Interim / Quarterly Report • Aug 16, 2022
Interim / Quarterly Report
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반기보고서 4.8 주식회사 아난티 130111-0026814
반 기 보 고 서
(제 36 기)
2022년 01월 01일2022년 06월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022 년 8 월 16 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)아난티 |
| 대 표 이 사 : | 이만규 |
| 본 점 소 재 지 : | 충북 진천군 백곡면 배티로 818-105 |
| (전 화)043-533-6848 | |
| (홈페이지) http://www.ananti.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이사 (성 명) 최순철 |
| (전 화) 02-6742-1500 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인.서명.jpg 대표이사등의 확인.서명
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----52-7452-74
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
나. 연결대상회사의 변동내용
(주)아난티한라설립(주)아난티제이제이설립----
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
다. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 주식회사 아난티라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Ananti Inc.라고 표기합니다. 라. 설립일자 및 존속기간당사는 1987년 1월 16일에 피혁 및 관련제품의 제조, 판매를 목적으로 설립되었습니다. 또한, 1996년 1월 6일 코스닥시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 이후 2004년 1월 29일 최대주주가 변경된 후 회사의 사업목적과 업종이 골프장 레저사업, 관광숙박업ㆍ휴양 콘도 미니엄의 설치 및 운영 등으로 변경되어 현재까지 이르고 있습니다. 마. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지주소 : (본점)충북 진천군 백곡면 배티로 818-105전화 : 02-6742-1500홈페이지 : http://www.ananti.kr
바. 중소기업 등 해당 여부
미해당미해당해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
사. 주요사업의 내용(주)아난티는 2006년 10월 아난티남해를 시작으로, 2016년 3월 아난티코드PH(가평) 리조트를 건설하여 운영 중이며, 2017년 6월 부산 오시리아 관광단지에 (주)아난티코브를 오픈하였고, 2022년 6월 서울시 강남구에 아난티앳강남 호텔을 오픈하여 운영하고 있습니다. 또한 2019년 7월 빌라쥬드아난티PFV를 설립하여 친환경 리조트 빌라쥬드아난티를 개발 중이며, 2022년 4월 (주)아난티한라, (주)아난티제이제이를 설립하여 제주도에 호텔 및 골프&리조트를 개발 중입니다.기타 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ사업의 내용 1. 사업의 개요’를 참조하시기 바랍니다.
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장1996년 01월 06일해당사항 없음해당사항 없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경- 2006년 3월 30일 경상남도 남해군 남면 덕월리 산35-5에서 충청북도 진천군 백곡면 성대리 산 103-1 (현 도로명주소: 충북 진천군 백곡면 배티로 818-105)로 변경
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2018.12.27임시주총사내이사 윤영우사외이사 짐로저스사내이사 이대현사내이사 서춘길 임기만료사외이사 전영돈 임기만료2019.12.30---사내이사 이홍규 사임2021.03.30정기주총상근감사 김유돈사내이사 윤영우사내이사 이대현상근감사 양희중 임기만료2021.11.18---사내이사 윤영우 사임2021.12.27---사외이사 짐로저스 임기만료2022.03.29정기주총사내이사 손영희사내이사 이화영사외이사 박성혁사내이사 이만규사외이사 짐로저스사외이사 장혁 임기만료
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
다. 최대주주의 변동- 2004년 1월 29일 중앙관광개발(주) 및 특수관계인이 당사의 전 최대주주인 박문규 및 특수관계인 보유지분 1,680,000주(총발행주식수 40%)를 장외매수. 중앙관광개발(주)로 최대주주 변경.- 2009년 11월 30일 전 최대주주인 중앙관광개발(주)가 사업부를 분할하여 신설회사 중앙디앤엘(주)를 설립하고 중앙디앤엘(주)의 발행주식 총수를 중앙관광개발(주)가 소유하는 단순 물적분할 방식으로 회사를 분할함. 본 분할로 중앙관광개발(주)가 소유하고 있던 (주)아난티 지분이 분할 신설회사인 중앙디앤엘(주)로 이전되어 당사 최대주주가 중앙디앤엘(주)로 변경됨.본 최대주주 변경은 상기내용과 같이 변경전 최대주주의 분할로 인한 것으로 당사 기업지배구조는 미변동. (2010년 12월 당사 최대주주인 중앙디앤엘(주)가 주식회사에서 유한회사로의 조직변경을 통해 회사명이 중앙디앤엘(유)로 변경되었음.) 라. 상호의 변경- 2004년 1월 30일 사업의 확장 및 기업 이미지 쇄신을 위해 (주)엠씨타운에서 에머슨퍼시픽(주)로 변경.- 2018년 3월 30일 브랜드 가치 제고 및 기업 아이덴티티 강화를 위해에머슨퍼시픽(주)에서 (주)아난티, 에머슨부산(주)에서 (주)아난티코브로 변경.- 2022년 5월 30일 아난티앳강남 호텔 준공 후 호텔사업 운영을 위해 아난티강남피에프브이(주)에서 (주)아난티강남으로 변경. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차 등 그 내용과 결과- 해당사항 없음 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용- 해당사항 없음 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 2004년 1월 29일 최대주주 변경 후 골프장 레저 관련 사업 목적 신설. 이후 레저 관련 사업으로 회사의 주된 사업이 변화되어 회사의 업종이 골프장 레저사업, 관광숙박업ㆍ휴양 콘도 미니엄의 설치 및 운영 등으로 변경되어 현재까지 이르고 있습니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용- 2018년 3월 23일 리딩자산운용(주)의 일부 지분을 리딩투자증권 외 1인에게 매각- 2018년 12월 6일 47.5억원을 출자하여 (주)아난티강남 설립- 2018년 12월 20일 (주)아난티 252.5억원을 (주)아난티강남에 추가 출자- 2019년 7월 19일 (주)아난티 75억, (주)아난티코브 15억 1차 출자하여 빌라쥬드아난티피에프브이(주) 설립- 2019년 10월 31일 빌라쥬드아난티피에프브이(주) 에 (주)아난티 175억, (주)아난티코브 35억 각각 2차 출자 (빌라쥬드아난티피에프브이(주) 총 출자금 : (주)아난티 250억, (주)아난티코브 50억)- 2022년 4월 28일 (주)아난티한라 설립 (출자금 80억)- 2022년 4월 28일 (주)아난티제이제이 설립(출자금 105억, 총출자 예정금 210억)- 2022년 5월 30일 (주)아난티강남 주식 220만주(110억원) 콜옵션 행사(행사 후 지분율 100%)
자. 종속 회사의 연혁
| 종속회사명 | 본점소재지 | 주요 사업의 내용 | 연혁 |
|---|---|---|---|
| (주)아난티코브 | 부산광역시 기장군 기장읍기장해안로 268-31 | 휴양콘도/호텔 운영업 | - 2012년 11월 28일 회사설립 (설립자본금 50억원, 현 지분율 100%)- 2014년 01월 10일 부산시 기장군 기장읍 시랑리 일원, 호텔 및 휴양콘도미니엄 사업계획 승인- 2017년 3월 휴양콘도미엄 준공완료- 2017년 5월 아난티힐튼부산 준공완료- 2017년 6월 아난티코브(호텔 및 휴양콘도미니엄) 영업개시- 2018년 3월 에머슨부산(주)에서 (주)아난티코브로 상호변경 |
| (주)캐비네드아난티 | 부산광역시 기장군 기장읍기장해안로 268-31 | 화장품,주류사업 | - 2016년 04월 07일 회사설립(설립자본금 0.5억원, 현 지분율 100%)- 2019년 06월 에머슨브랜디(주)에서 (주)캐비네드아난티로 상호변경 |
| EMERSON PACIFIC(BEIJING) CO., LTD | 2-706, No.16, Guangshun South Avenue,Chaoyang District, Beijing, China | 호텔개발사업 | - 2016년 07월 06일 회사설립(설립자본금 10억원, 현 지분율 100%)- 2020년 12월 EMERSON PACIFIC (SHANGHAI) 에서 EMERSON PACIFIC (BEIJING)으로 상호변경 |
| (주)아난티강남 | 서울시 강남구 논현로734(논현동, 아난티앳강남) | 호텔 운영업 | - 2018년 12월 6일 회사설립(설립자본금 50억, 현 지분율 100%)- 2022년 4월 아난티앳강남 준공완료 및 본점 소재지 변경- 2022년 5월 아난티강남피에프브이(주)에서 (주)아난티강남으로 상호변경- 2022년 5월 외부주주 지분 콜옵션 행사 후 최종지분율 100%(자본금 460억)- 2022년 6월 아난티앳강남 호텔 영업개시 |
| 빌라쥬드아난티피에프브이(주) | 부산광역시 기장군 기장읍기장해안로 268-31 | 호텔개발사업 | - 2019년 7월 19일 회사설립(설립자본금 150억, 현 지분율 50%) |
| (주)아난티한라 | 제주시 구좌읍 선유로 445-55 | 콘도/골프운영업 | - 2022년 4월 28일 회사설립(설립자본금 100억, 현 지분율 80%) |
| (주)아난티제이제이 | 제주시 구좌읍 선유로 445-55 | 콘도/호텔개발사업 | - 2022년 4월 28일 회사설립(설립자본금 150억, 현 지분율 70%) |
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 제36기(2022년 반기) | 제35기(2021년말) | 제34기(2020년말) | 제33기(2019년말) | 제32기(2018년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 86,428,901 | 85,230,863 | 85,178,787 | 84,645,004 | 82,320,915 |
| 액면금액 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | |
| 자본금 | 8,642,890,100 | 8,523,086,300 | 8,517,878,700 | 8,464,500,400 | 8,232,091,500 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 8,642,890,100 | 8,523,086,300 | 8,517,878,700 | 8,464,500,400 | 8,232,091,500 |
(주1) 32기중 주당 액면가액이 500원에서 100원으로 분할하였고, 33기중 제2회 전환사채의 전환청구로 보통주 2,324,089주(자본금 2.3억), 34기중 제2회 전환사채의 전환청구로 보통주 533,783주(자본금 0.5억), 35기중 제2회 전환사채의 전환청구로 52,076주(자본금 0.05억), 36기중 제4회 전환사채의 전환청구로 보통주 1,198,038주(자본금 1.20억)가 전환되었습니다.
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주250,000,000-250,000,000-135,428,901-135,428,901주식분할포함49,000,000-49,000,000-49,000,000-49,000,000기업분할포함------------86,428,901-86,428,901-----86,428,901-86,428,901-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
(주1) 36기중 제4회 전환사채의 전환청구로 보통주 1,198,038주(자본금 1.20억)가 전환되었습니다.
5. 정관에 관한 사항
정관 변경 이력
2020년 03월 26일제 33회 정기주주총회- 사업 목적 추가 및 공고방법 변경- 사채 조문 변경- 이사 구성, 결의방법 등 조문 수정- 공사 관련 내용 반영, 홈페이지주소 변경- 발행한도 확대 및 조항 정비- 최신 표준정관 반영2021년 03월 30일제 34회 정기주주총회- 정기 주주총회 및 주주명부 폐쇄 기준일 삭제- 감사관련 조문분리- 주주총회 개최 유연성 확보- 상법 개정에 따른 감사 선임 요건 완화2022년 03월 29일제 35회 정기주주총회- 이사회 내 위원회 설립 조항 추가- 이사회 내 위원회 설립 근거 조문 추가
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 아난티남해 골프 & 스파 복합 리조트를 비롯하여, 아난티코드PH(가평) 리조트, 아난티코브(아난티 힐튼부산 & 아난티코브PH 리조트), 아난티앳강남 호텔 등을 운영중인 국내 대표 휴양 플랫폼 기업입니다.당사 및 당사의 종속기업은 기존 호텔&리조트 업계의 틀을 깬 차별화된 플랫폼 개발과 운영 방식을 선보이며, 국내 휴양 플랫폼의 새로운 흐름을 만들어 가고 있습니다. 레저활동의 고급화 수요 및 프라이빗한 휴식 공간에 대한 수요 증대에 따라 신규 리조트에 대한 개발 및 분양에 박차를 가하고 있으며, 리조트 운영 부문 역시 지속적인 투자와 차별화된 서비스를 통해 고객에게 휴식의 즐거움과 새로운 라이프스타일을 제안해 나갈 것입니다. 당사는 2005년 남해 골프&스파 리조트의 사업 승인을 시작으로, 2006년 아난티 남해의 완공 및 영업을 개시하였으며, 2013~2015년 신규 리조트 사업을 추진하여, 2016년 3월 아난티코드PH(가평) 리조트를 오픈하였습니다. 2012년에는 오시리아 관광단지 내 리조트 & 호텔 사업을 추진하여 2017년 6월 아난티코브를 오픈하였습니다. 또한 2022년 4월 서울시 강남구에 아난티앳강남이 준공 되었고, 6월부터 해당호텔을 오픈하여 현재 운영 중에 있습니다.진행 중인 추가 플랫폼으로는 2019년 1월 부산 기장군 오시리아 관광단지 내 프라이빗 고급 친환경 리조트 개발을 위해 부산도시공사와 사업 협약 후, 2019년 7월 빌라쥬드아난티PFV를 설립하여 리조트를 건설 중이며, 2022년 4월 제주도 묘산봉 관광단지 내 골프장 & 리조트 개발 사업을 목적으로 (주)아난티한라 및 (주)아난티제이제이를 설립하여 새로운 플랫폼을 개발중에 있습니다. 당사는 앞으로도 지속적인 플랫폼 확장을 통해 국내 레저 시장에서의 위치를 공고히 해갈 것입니다.
당사의 연결기준 사업 부문은 운영 플랫폼 개발 및 분양과 리조트 운영으로 구분할 수 있으며, 당반기 운영 플랫폼 개발 및 분양 부문 매출은 688억원으로 전년 동기 대비 11% 증가하였으며, 리조트 운영 부문 매출은 737억원으로 전년 동기 대비 47% 증가하였습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 부문에 대한 일반정보
당사는 재화의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요고객의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 재화(또는 용역) | 내용 |
|---|---|---|
| 운영플랫폼개발 및 분양 | 분양매출 외 | 전반적인 서비스 제공을 위한 운영플랫폼 준비사업 및이에 준하는 아난티회원의 모집(분양포함) 등의 제반 서비스 |
| 리조트운영 | 리조트매출(호텔포함) | 호텔 및 리조트 운영플랫폼으로, 아난티앳강남, 아난티남해, 아난티코드PH(가평), 아난티코브(부산), 아난티한라(제주) 5곳을 운영 |
나. 주요 제품 및 서비스
| (단위 : 백만원) |
| 부문 | 매출유형 | 제36기 반기 | 제35기 연간 | 제34기 연간 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중(%) | 매출액 | 비중(%) | 매출액 | 비중(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 운영플랫폼개발 및 분양 | 분양 | 67,431 | 47.3% | 95,509 | 43.4 | 15,915 | 13.9 |
| 기타 | 1,345 | 0.9% | 3,045 | 1.4 | 2,030 | 1.8 | |
| 소계 | 68,776 | 48.3% | 98,555 | 44.8 | 17,945 | 15.7 | |
| 리조트 운영 | 콘도,호텔 | 58,886 | 41.3% | 98,726 | 44.9 | 79,073 | 69.3 |
| 상품 | 3,816 | 2.7% | 5,744 | 2.6 | 3,264 | 2.9 | |
| 골프 | 7,298 | 5.1% | 12,696 | 5.8 | 10,087 | 8.9 | |
| 기타 | 3,679 | 2.6% | 4,100 | 1.9 | 3,690 | 3.2 | |
| 소계 | 73,679 | 51.7% | 121,266 | 55.2 | 96,114 | 84.3 | |
| 합 계 | 142,455 | 100.0 | 219,821 | 100.0 | 114,059 | 100.0 |
(주1) 상기 주요 제품 및 서비스 현황은 K-IFRS 연결기준으로 작성되었습니다.
3. 원재료 및 생산설비
당사는 호텔 및 리조트 운영을 목적으로 서울시 강남구에 아난티 앳 강남 (호텔 118실), 부산시 기장군에 아난티코브(주요 시설물: 콘도미니엄 218실, 호텔 310실),경기도 가평군에 아난티 코드PH(주요 시설물: 콘도미니엄 76실),경상남도 남해군에 아난티 남해(주요 시설물: 18홀 골프장, 콘도미니엄 170실 등)를 보유, 운영하고 있습니다. 설비의 세부사항을 살펴보면 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 소재지 | 토 지 | 코스 및 입목 | 건물 및 구축물 | 건설중인자산 | 합 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 아난티 남해 | 경남 남해군 남면 | 35,967 | 66,028 | 37,767 | 768 | 140,530 | - |
| 금강산 아난티(주2) | 강원 고성군 온정 | - | - | - | - | - | - |
| 아난티 코드PH | 경기 가평군 설악 | 29,139 | 966 | 49,727 | 248 | 80,080 | - |
| 아난티 청담 | 서울 강남구 | - | - | - | - | - | 임차건물 |
| 아난티 코브 | 부산 기장군 기장 | 104,111 | 1,598 | 242,282 | 168 | 348,159 | - |
| 아난티 강남 | 서울 강남구 | 136,430 | 135 | 85,097 | 149 | 221,811 | - |
| 빌라쥬드아난티PFV | 부산 기장군 기장 | 25,743 | - | - | 64,223 | 89,966 | 건설진행중 |
| 아난티 한라 | 제주 구좌읍 | 70,441 | 33,923 | 23,284 | - | 127,648 | - |
| 아난티 제이제이 | 제주 구좌읍 | - | - | - | 13,000 | 13,000 | 건설진행중 |
| 합 계 | 401,831 | 102,650 | 438,157 | 78,556 | 1,021,194 | - |
(주1) 상기 영업설비 등의 현황은 K-IFRS 연결기준으로 작성되었습니다.(주2) 당반기 중 금강산리조트&골프운영부분의 유형자산 멸실이 확인 되어 해당 유형자산의 폐기손상을 인식하였습니다. 폐기 인식 금액은50,400백만원입니다.
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
| (단위: 백만원) |
| 부문 및 매출유형 | 제36기 반기 | 제35기 연간 | 제34기 연간 | |
|---|---|---|---|---|
| 운영플랫폼 개발및 분양 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 68,776 | 98,555 | 17,945 | |
| 소계 | 68,776 | 98,555 | 17,945 | |
| 리조트 운영 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 73,679 | 121,265 | 96,114 | |
| 소계 | 73,679 | 121,265 | 96,114 | |
| 합계 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 142,455 | 219,820 | 114,059 | |
| 소계 | 142,455 | 219,820 | 114,059 |
(주1) 상기 매출실적은 K-IFRS 연결기준으로 작성되었습니다.
나. 판매방법 및 조건(1) 판매조직
- 호텔 및 리조트 판촉 예약 :
| 서울 | - 판촉 : 10명 - 호텔 및 리조트 예약 : 4명 |
| 남해 | - 판촉 : 3명 - 리조트 예약 : 15명 |
| 부산 | - 판촉 : 14명 - 리조트 예약 : 7명 |
(2) 판매경로
- 고객 직접 예약- 거래선을 통한 예약- 판매사원을 통한 예약- 여행사를 통한 예약(3) 판매방법 및 조건
- 호텔 및 골프 & 리조트의 매출은 객실, 식음료, 상품, 그린피, 카트 등을 통해 이루어지며 판매방법은 현금, 카드결제 등 입니다.(4) 판매전략
- 적극적 홍보 및 대고객 서비스 극대화- 고객관리, 거래선 관리 등
다. 수주상황
| (단위 : 백만원 ) |
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - |
-해당사항 없음
5. 위험관리 및 파생거래
가. 시장위험과 위험관리
당사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다.(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치 변동위험 등으로 구분됩니다.) 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 이러한 당사의 시장위험과 위험관리에 대한 내용은 동 보고서의 Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 31.위험관리 및 재무제표 주석 30.위험관리를 참조하시기 바랍니다.
나. 파생상품 계약현황
(1) 파생상품 계약 현황당반기말 현재 당사가 보유하고 있는 파생상품계약의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원,USD) |
| 거래목적 | 파생상품종류 | 미결제약정금액 | 가입일 | 만기일 | 수취이자율 | 지급이자율 | 평가금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 환율위험 회피(주1) | 통화스왑 | 4,000,000 (USD 3,668,042.18) | 2020-12-04 | 2022-12-01 | LIBOR(3M)+2.086% | 2.87% | 763,413 |
| 4,000,000 (USD 3,668,042.18) | 2020-12-04 | 2022-12-01 | LIBOR(3M)+2.036% | 2.82% | 763,221 | ||
| 합 계 | 8,000,000 | - | - | - | - | 1,526,634 |
(주1) 신한은행과 외화 차입금 환율 및 이자율 변동위험을 회피하기 위해 체결한 계약입니다.(2) 상기 파생상품계약으로 발생한 이익 및 손실상황
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 2022년 반기 | 2021년 | 2020년 |
|---|---|---|---|
| 파생상품평가이익(손실) | 804,933 | 1,039,687 | (410,016) |
| 파생상품거래이익(손실) | 18,856 | (35,884) | (19,569) |
(3) 전환사채 관련 파생상품 현황당사의 전환사채 관련 파생상품내역은 전환사채에 내재되어있는 전환권ㆍ조기상환청구권 및 매도청구권으로 구성되어 있으며, 외부평가기관에서 산출된 공정가액 기준입니다.당반기말 현재 전환사채 관련 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원 ) |
| 구분 | 2022년 반기 | |
|---|---|---|
| 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- |
| 전환사채 관련 파생상품 | 2,624,720 | 18,640,020 |
(주1) 전환사채 관련 파생상품 현황 세부내역은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표주석 14-4. 전환사채 및 14-5-1. 파생상품금융부채를 참조하시기 바랍니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
당사는 보고서 작성 기준일 현재 회사의 재무 상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요계약이 없습니다. 또한 운영 플랫폼 개발 및 분양, 리조트 운영 등과 관련한 사업을 영위하는 특성상 연구개발 조직, 연구개발비용, 연구개발 실적 등과 해당사항이 없습니다.
7. 기타 참고사항
가. 산업의 현황당사가 사업을 영위하고 있는 운영 플랫폼 개발 및 분양, 리조트 운영은 국내 소득수준의 향상, 여가시간의 증대, 라이프스타일의 변화 등에 따라 지속적으로 성장해왔습니다. 레저의 패턴도 개인 중심에서 가족 중심으로 바뀌고 세분화, 다양화, 고급화되면서 관련 시장의 규모도 지속적으로 확대되어가고 있습니다.가족 중심, 체류형으로 레저 패턴이 변화 됨에 따라 단독사업보다는 골프, 스키, 콘도미니엄 등이 함께 들어서는 종합리조트 방식으로 발전되어 가고 있으며, 라이프스타일의 변화에 따른 고급화 선호, 외국인 관광객의 지속적인 증가 등에 따라 국내 호텔 산업도 호황을 누리고 있습니다.
(1) 산업의 특성리조트에 대한 국민들의 수요는 가처분소득, 여가시간, 가치관, 자동차 보유대수 등에 의해 영향을 받는데, 그중에서 소득수준과 여가시간의 정도가 가장 큰 변수라고 할 수 있습니다. 여가시간의 확대 및 소득수준의 향상, 자동차 보급의 확대 및 가족단위의 레저활동 등으로 레저 패턴이 점차 단순 숙박, 관광형에서 체류, 휴양형으로 변화되고, 골프, 스키, 콘도미니엄 등 성수기와 비수기가 서로 다른 부문을 함께 조성하면 경영효율성이 높아지는 장점에 따라, 단독사업보다는 골프, 콘도미니엄 등이 함께 들어서는 종합리조트 방식으로 발전되어 가고 있습니다.국내 호텔은 관광진흥법상 관광호텔, 수상관광호텔, 한국전통호텔, 가족호텔, 호스텔로 그 종류가 나누어지며, 관광호텔은 호텔의 수준에 따라 특1급, 특2급, 1급, 2급, 3급으로 구분 됩니다. 호텔사업은 관광산업의 연관사업으로 국내외 경제 상황과 경기 여건에 영향을 받으나, 특1급 호텔사업의 경우 내국인과 외국인의 매출 비중이 약 6:4의 비율로 나누어져 있어 국내외 경기변동이 상호 보완하는 특징을 보이고 있습니다. 또한, 리조트, 회원제 골프장 등 해당 시설 이용에 대한 회원권 분양은 2가지 방식(회원제, 등기제)으로 판매가 되는데, 회원제 회원권은 장기 예수 보증금 형식의 회원권 분양을 통해 투자 자금을 조달 및 회수할 수 있는 특징을 가지고 있음에 따라 회원권 분양이 잘 될수록 부채비율이 높게 나타나는 특징을 가지고 있습니다. 반면 등기제 회원권은 해당 시설이 완공된 후 소비자에게 자산이 이전(등기) 되는 특징을 가지고 있음에 따라 매출로 인식하는 특징을 가지고 있습니다.
(2) 산업의 성장성
국내 레저시장 규모는 경제 위기 등 여파로 지출액이 감소한 것을 제외하면 점진적으로 증가해왔고, 최근 2012년부터 2021년까지 연간 약 2.17%의 성장률을 기록함에 따라 지속적으로 성장하고 있는 것을 알 수 있습니다. 또한 최근 정부의 52시간 근무제 추진 및 대체휴일 증가, 레저 지출 규모와 상관관계가 높은 GDP의 증가, 레저활동 선호 트렌드 확산 등에 따라 향후 레저시장은 꾸준히 성장할 것으로 전망됩니다. 단, 2020년부터 코로나 바이러스 확산 이슈로 시장 침체가 발생하였고, 2020년 레저시장 금액은 전년대비 20.52% 감소한 모습을 보였습니다. 2021년은 코로나의 위험성 감소 영향 속에 레저 활동 수요가 회복되어 9.59% 증가하는 모습을 보였습니다.※ 국내 레저시장규모 추이
| 연도 | 금액(10억원) | 증감률 |
|---|---|---|
| 2012 | 48,913.6 | - |
| 2013 | 51,631.8 | 5.56% |
| 2014 | 55,080.4 | 6.68% |
| 2015 | 56,925.5 | 3.35% |
| 2016 | 56,378.9 | -0.96% |
| 2017 | 58,361.9 | 3.52% |
| 2018 | 62,408.1 | 6.93% |
| 2019 | 65,765.1 | 5.38% |
| 2020 | 52,273.1 | -20.52% |
| 2021 | 57,284.3 | 9.59% |
※자료 : 통계청
(3) 경기변동의 특성레저사업은 관광산업의 연관사업으로 국내외 경제 상황과 경기 여건에 영향을 받습니다. 다만, 당사가 사업을 영위하고 있는, 소득수준이 높은 구매층을 대상으로 하는 고급형 리조트, 골프 리조트의 경우 그 특성상 경기변동에 크게 민감하지 않는 특징을 가지고 있습니다. 당사의 골프 리조트의 경우 골프장과 숙박시설을 함께 갖춘 종합 체류형 리조트임에 따라 골프 성수기인 5월, 6월, 10월과 함께 여름 휴가철인 7월, 8월이 성수기 시즌을 나타내고 있습니다.국내 특1급 호텔사업의 경우 내국인과 외국인의 매출 비중이 약 6:4의 비율로 나누어져 있어 국내외 경기변동이 상호 보완하는 특징을 보이고 있습니다. 외국인 매출은 상대적으로 계절성이 크지 않은 것으로 나타나고 있으며, 내국인 매출의 경우에는 객실수입은 여름철이 성수기이고, 부대시설 매출은 연말 행사가 집중되는 겨울철이 성수기로 나타납니다.(4) 경쟁요소골프리조트의 경우, 골프장과 리조트 건설에 많은 자금이 필요하다는 점과 골프장 부지에 대한 인허가 및 사업승인 등에 대한 각종 규정 등으로 인해 골프산업은 신규 진출이 어려운 진입장벽이 있어 신규업체에게는 어려움으로 작용하나 기존 업체는 안정적으로 경영할 수 있다는 이점으로 작용합니다.특1급 호텔 또한 주변 환경과 교통이 양호한 대규모 입지를 필요로 하는데 이를 충족시키는 대규모 부지를 경쟁력 있는 가격에 확보해야 한다는 점과 초기 시설투자 부담이 높다는 점이 진입장벽으로 작용되고 있습니다. 또한, 단기간 내에 호텔 브랜드 인지도 구축이 어려움에 따라 경쟁력 있는 유명 호텔 브랜드의 확보가 힘든 신규업체의 진입이 쉽지 않은 특징이 있습니다. 이는 신규업체에게는 어려움으로 작용하나 기존 업체는 안정적으로 경영할 수 있다는 이점으로 작용합니다.(5) 관계법령 또는 정부의 규제 등리조트 산업과 골프 산업은 관광진흥법, 체육시설 설치 이용에 관한 법률, 국토의 계획 및 이용에 관한 법률, 국유재산 관리법 등의 적용을 받고 있습니다. (6) 회사의 경쟁 우위 요소당사가 소속되어 있는 아난티 그룹은 아난티 남해 골프클럽, 아난티 코드 골프클럽, 세종 에머슨 컨트리클럽, 아난티 중앙 골프클럽 등 다수의 골프장/최고급 리조트인 아난티 남해, 아난티 코드PH(가평), 아난티 코브, 아난티앳강남으로 구성되어 있는 레저 전문그룹으로 약 20년 이상 레저시설 개발 및 운영, 분양에 대한 전문적인 경험을 축적해왔습니다. 당사는 레저시설의 개발, 건설, 운영, 분양 각 부문만 수행 가능한 회사들과 달리, 오랜 기간 그룹 내 축적해온 경험 및 전문성을 바탕으로 레저시설의 개발 및 건설, 운영, 분양 등 관련 전 부문을 모두 수행 가능한 전문성 및 경쟁우위 요소를 갖추고 있습니다.
나. 사업 부문별 현황영업 개황당사는 2006년 아난티 남해 리조트 오픈 이후 레저 관련 사업 한 분야에만 집중하여 성장해 왔으며, 독보적인 플랫폼을 구축하여 브랜드 가치를 인정받고 있습니다.2020년 코로나 확산으로 인한 업계의 동반 침체 속에 성장이 잠시 주춤하기도 하였으나, 2021년 중반 코로나 위험성의 점진적 감소와 고객의 휴양 수요 증가가 맞물리며 침체를 빠르게 벗어났습니다.2022년도 역시 아난티의 플랫폼 개발 및 분양은 순조롭게 진행되고 있으며, 리조트 운영 실적도 견조한 상승세를 보이고 있습니다. 부문별 매출 현황
| (단위 : 백만원) |
| 부문 | 구분 | 제36기 반기 | 제35기 연간 | 제34기 연간 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중(%) | 금액 | 비중(%) | 금액 | 비중(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 운영플랫폼개발 및 분양 | 매출액 | 68,776 | 48.3 | 98,555 | 44.8 | 17,945 | 15.7 |
| 영업이익 | 37,435 | 92.3 | 59,863 | 100.2 | (22,523) | 71.0 | |
| EBITDA | 38,395 | 74.3 | 61,537 | 78.6 | (20,773) | 182.3 | |
| 총자산 | 612,235 | 38.2 | 779,923 | 57.9 | 578,144 | 50.6 | |
| 리조트운영부문 | 매출액 | 73,679 | 51.7 | 121,266 | 55.2 | 96,115 | 84.3 |
| 영업이익 | 3,109 | 7.7 | (132) | (0.2) | (9,201) | 29.0 | |
| EBITDA | 13,271 | 25.7 | 16,753 | 21.4 | 9,381 | (82.3) | |
| 총자산 | 992,238 | 61.8 | 605,212 | 44.9 | 565,532 | 49.4 | |
| 합계 | 매출액 | 142,455 | 100.0 | 219,821 | 100.0 | 114,059 | 100.0 |
| 영업이익 | 40,544 | 100.0 | 59,731 | 100.0 | (31,724) | 100.0 | |
| EBITDA | 51,666 | 100.0 | 78,290 | 100.0 | (11,392) | 100.0 | |
| 총자산 | 1,604,474 | 100.0 | 1,385,135 | 100.0 | 1,143,676 | 100.0 |
(주1) 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 28. 영업부문을 참조하시기 바랍니다.
다. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항(1) 당사는 정부의 환경보호 정책과 관련하여 규제 준수와 환경보호 권고 이행 등 ESG 경영을 충실히 이행하고 있습니다. 당사는 환경보호를 위하여 아난티 친환경 프로젝트와 아난티 노 플라스틱 프로젝트를 진행하였습니다. 180일 내에 생분해되는 옥수수 및 사탕수수에서 추출한 원료를 사용하여 플라스틱 용기를 대체한 캐비네 드 쁘아쏭 생수를 제공하고 있으며, 생분해성 케이스에 담긴 고체 타입의 어메니티를 개발ㆍ제공하여 소형 플라스틱 용기 사용 감소에 일조하고 있습니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
- 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
가. 요약연결재무정보
(단위:백만원)
| 구분 | 제36기 반기 | 제35기 | 제34기 |
| 2022년 6월말 | 2021년 12월말 | 2020년 12월말 | |
| [유동자산] | 453,660 | 466,549 | 351,959 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 188,386 | 266,456 | 206,857 |
| ㆍ매출채권및기타유동채권 | 14,757 | 8,170 | 3,612 |
| ㆍ기타유동금융자산 | 16,866 | 12,330 | 20,054 |
| ㆍ기타유동자산 | 5,705 | 1,383 | 1,169 |
| ㆍ당기법인세자산 | 8 | 1 | 28 |
| ㆍ재고자산 | 227,938 | 178,210 | 120,239 |
| [비유동자산] | 1,150,813 | 918,586 | 791,717 |
| ㆍ장기매출채권 및 기타비유동채권 | 9,848 | 5,553 | 5,202 |
| ㆍ유형자산 | 1,117,049 | 873,405 | 765,965 |
| ㆍ무형자산 | 4,222 | 3,753 | 4,020 |
| ㆍ관계기업에대한투자자산 | 4,510 | 4,098 | 2,239 |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 9,386 | 19,465 | 5,792 |
| ㆍ기타비유동비금융자산 | 5,355 | 6,716 | 4,913 |
| ㆍ이연법인세자산 | 443 | 5,596 | 3,586 |
| 자산총계 | 1,604,474 | 1,385,135 | 1,143,676 |
| [유동부채] | 543,887 | 565,777 | 290,809 |
| [비유동부채] | 606,529 | 418,803 | 486,150 |
| 부채총계 | 1,150,416 | 984,580 | 776,959 |
| [지배기업소유주지분] | 455,682 | 377,519 | 341,491 |
| [납입자본] | 244,956 | 234,233 | 233,813 |
| [기타자본구성요소] | 200,424 | 115,066 | 98,514 |
| [이익잉여금(결손금)] | 10,301 | 28,220 | 9,164 |
| [외부주주지분] | (1,624) | 23,037 | 25,226 |
| 자본총계 | 454,058 | 400,555 | 366,717 |
| 구분 | 2022.01.01~ 2022.06.30 |
2021.01.01~ 2021.12.31 |
2020.01.01~ 2020.12.31 |
| 매출액 | 142,455 | 219,820 | 114,059 |
| 영업이익(손실) | 40,544 | 59,731 | (31,724) |
| 당기순이익(손실) | (20,299) | 16,682 | (44,795) |
| 지배기업 소유주지분 | (17,943) | 18,870 | (39,349) |
| 비지배지분 | (2,356) | (2,189) | (5,447) |
| 연결기준 기본주당순이익(단위 : 원) | (209) | 221 | (463) |
| 연결에 포함된 회사수 | 7 | 5 | 5 |
나. 요약재무정보
(단위:백만원)
| 구 분 | 제36기 반기 | 제35기 | 제34기 |
| 2022년 6월말 | 2021년 12월말 | 2020년 12월말 | |
| [유동자산] | 87,829 | 119,043 | 64,793 |
| ㆍ현금 및 현금성자산 | 20,906 | 74,486 | 13,091 |
| ㆍ매출채권 및 기타채권 | 26,657 | 1,703 | 2,280 |
| ㆍ기타금융자산 | 32,818 | 38,698 | 45,527 |
| ㆍ기타유동자산 | 553 | 367 | 337 |
| ㆍ재고자산 | 6,895 | 3,789 | 3,558 |
| [비유동자산] | 550,163 | 527,773 | 488,375 |
| ㆍ장기매출채권 및 기타비유동채권 | 14,615 | 14,154 | 12,969 |
| ㆍ유형자산 | 303,242 | 334,236 | 312,699 |
| ㆍ무형자산 | 4,163 | 3,653 | 3,808 |
| ㆍ종속관계기업에 대한 투자자산 | 175,718 | 145,322 | 144,158 |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 47,977 | 24,192 | 9,923 |
| ㆍ기타비유동비금융자산 | 4,448 | 6,217 | 4,818 |
| 자산총계 | 637,992 | 646,817 | 553,168 |
| [유동부채] | 126,435 | 72,505 | 93,813 |
| [비유동부채] | 137,703 | 243,355 | 151,245 |
| 부채총계 | 264,137 | 315,859 | 245,058 |
| [납입자본] | 244,956 | 234,233 | 233,813 |
| [기타자본구성요소] | 78,087 | 56,742 | 57,348 |
| [이익잉여금(결손금)] | 50,810 | 39,983 | 16,949 |
| 자본총계 | 373,854 | 330,957 | 308,110 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구분 | 2022.01.01~2022.06.30 | 2021.01.01~2021.12.31 | 2020.01.01~2020.12.31 |
| 매출액 | 87,177 | 134,866 | 59,134 |
| 영업이익(손실) | 39,716 | 63,259 | 210 |
| 당기순이익(손실) | 10,755 | 22,752 | (6,900) |
| 기본주당순이익(단위 : 원) | 125 | 267 | (81) |
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 36 기 반기말 2022.06.30 현재 |
| 제 35 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 36 기 반기말 | 제 35 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 453,660,283,400 | 466,549,492,388 |
| 현금및현금성자산 | 188,386,399,677 | 266,455,547,477 |
| 매출채권 및 기타채권 | 14,756,945,455 | 8,169,928,927 |
| 기타유동금융자산 | 16,866,193,372 | 12,329,603,370 |
| 기타유동자산 | 5,705,126,151 | 1,383,008,397 |
| 당기법인세자산 | 8,022,492 | 1,446,532 |
| 재고자산 | 227,937,596,253 | 178,209,957,685 |
| 비유동자산 | 1,150,813,363,509 | 918,585,918,035 |
| 비유동 매출채권 및 기타채권 | 9,847,986,679 | 5,552,794,366 |
| 유형자산 | 1,117,049,379,332 | 873,405,028,129 |
| 무형자산 | 4,222,054,658 | 3,753,162,371 |
| 관계기업에 대한 투자자산 | 4,510,233,170 | 4,097,618,670 |
| 기타비유동금융자산 | 9,386,108,921 | 19,464,977,191 |
| 기타비유동비금융자산 | 5,354,768,194 | 6,716,393,140 |
| 이연법인세자산 | 442,832,555 | 5,595,944,168 |
| 자산총계 | 1,604,473,646,909 | 1,385,135,410,423 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 543,887,366,874 | 565,777,199,207 |
| 매입채무 및 기타채무 | 98,217,270,621 | 42,744,562,763 |
| 기타유동부채 | 334,654,932,208 | 338,337,073,978 |
| 단기차입금 | 24,886,248,000 | 2,000,000,000 |
| 유동성장기부채 | 71,320,558,931 | 167,514,173,974 |
| 파생상품금융부채 | 12,574,651,196 | 130,448,546 |
| 당기법인세부채 | 2,233,705,918 | 15,050,939,946 |
| 비유동부채 | 606,528,570,197 | 418,802,731,789 |
| 기타비유동부채 | 80,416,809,256 | 100,798,683,585 |
| 장기차입금 | 439,151,944,393 | 165,394,671,929 |
| 전환사채 | 20,381,158,035 | 65,319,626,380 |
| 파생상품금융부채 | 6,065,369,227 | 57,782,005,748 |
| 리스부채 | 423,388,265 | 292,912,200 |
| 순확정급여부채 | 7,038,143,262 | 6,405,592,109 |
| 이연법인세부채 | 53,051,757,759 | 22,809,239,838 |
| 부채총계 | 1,150,415,937,071 | 984,579,930,996 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 455,681,862,758 | 377,518,546,840 |
| 자본금 | 8,642,890,100 | 8,523,086,300 |
| 주식발행초과금 | 236,313,414,279 | 225,709,729,166 |
| 이익잉여금(결손금) | 10,301,437,099 | 28,220,108,909 |
| 기타자본구성요소 | 200,424,121,280 | 115,065,622,465 |
| 비지배지분 | (1,624,152,920) | 23,036,932,587 |
| 자본총계 | 454,057,709,838 | 400,555,479,427 |
| 자본과부채총계 | 1,604,473,646,909 | 1,385,135,410,423 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 36 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 35 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 36 기 반기 | 제 35 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 56,880,033,155 | 142,455,163,424 | 56,204,709,990 | 111,816,981,342 |
| 매출원가 | 28,127,410,391 | 59,409,668,876 | 22,376,954,421 | 42,812,776,684 |
| 매출총이익 | 28,752,622,764 | 83,045,494,548 | 33,827,755,569 | 69,004,204,658 |
| 판매비와관리비 | 23,606,939,376 | 42,501,618,655 | 17,416,460,080 | 31,035,959,804 |
| 영업이익(손실) | 5,145,683,388 | 40,543,875,893 | 16,411,295,489 | 37,968,244,854 |
| 기타수익 | 282,290,032 | 296,033,516 | 1,757,208,225 | 1,968,657,690 |
| 기타비용 | 67,372,166,863 | 67,654,608,984 | 661,336,129 | 953,663,149 |
| 금융수익 | 18,288,610,200 | 36,974,236,265 | 681,240,929 | 1,808,376,939 |
| 금융비용 | 11,309,418,797 | 19,707,437,646 | 23,693,786,729 | 27,024,879,428 |
| 지분법이익(비용) | 7,717,914 | 132,834,789 | 138,402,013 | 209,612,139 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (54,957,284,126) | (9,415,066,167) | (5,366,976,202) | 13,976,349,045 |
| 법인세비용(수익) | (7,907,440,988) | 10,883,560,907 | 432,968,646 | 5,454,933,102 |
| 당기순이익(손실) | (47,049,843,138) | (20,298,627,074) | (5,799,944,848) | 8,521,415,943 |
| 지배회사지분 순이익(손실) | (46,619,268,313) | (17,942,990,677) | (5,152,100,718) | 9,545,052,220 |
| 비지배지분 순이익(손실) | (430,574,825) | (2,355,636,397) | (647,844,130) | (1,023,636,277) |
| 기타포괄손익 | 88,345,361,397 | 87,953,385,506 | 16,900,195,489 | 16,734,347,439 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | 88,345,251,761 | 87,953,086,008 | 16,887,744,187 | 16,727,451,909 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 69,724,126 | (322,441,627) | (202,619,857) | (362,912,135) |
| 유형자산재평가잉여금 | 88,275,527,635 | 88,275,527,635 | 17,090,364,044 | 17,090,364,044 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | 109,636 | 299,498 | 12,451,302 | 6,895,530 |
| 해외사업장환산외환차이 | 109,636 | 299,498 | 12,451,302 | 6,895,530 |
| 총포괄이익(손실) | 41,295,518,259 | 67,654,758,432 | 11,100,250,641 | 25,255,763,382 |
| 지배회사지분 총포괄이익 | 41,726,093,084 | 70,010,394,829 | 11,748,094,771 | 26,279,399,659 |
| 비지배지분 총포괄이익 | (430,574,825) | (2,355,636,397) | (647,844,130) | (1,023,636,277) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당순이익(손실) (단위 : 원) | (540) | (209) | (60) | 112 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 36 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 35 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 8,517,878,700 | 225,295,507,033 | 98,514,305,395 | 9,163,567,382 | 341,491,258,510 | 25,225,536,257 | 366,716,794,767 | |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 9,545,052,220 | 9,545,052,220 | (1,023,636,277) | 8,521,415,943 | |
| 기타포괄손익 | 보험수리적손익 | 0 | 0 | 0 | (362,912,135) | (362,912,135) | 0 | (362,912,135) |
| 재평가이익 | 0 | 0 | 17,090,364,044 | 0 | 17,090,364,044 | 0 | 17,090,364,044 | |
| 해외사업장환산차이 | 0 | 0 | 6,895,530 | 0 | 6,895,530 | 0 | 6,895,530 | |
| 재평가잉여금의 이익잉여금 대체 | 0 | 0 | (427,365,504) | 427,365,504 | 0 | 0 | 0 | |
| 전환사채의 전환 | 5,207,600 | 414,491,977 | 0 | 0 | 419,699,577 | 0 | 419,699,577 | |
| 주식할인발행차금의 상각 | 0 | 0 | 55,273,833 | (55,273,833) | 0 | 0 | 0 | |
| 지분법자본변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 종속기업지분변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 신주발행비용 | 0 | (269,844) | 0 | 0 | (269,844) | 0 | (269,844) | |
| 배당금지급 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2021.06.30 (기말자본) | 8,523,086,300 | 225,709,729,166 | 115,239,473,298 | 18,717,799,138 | 368,190,087,902 | 24,201,899,980 | 392,391,987,882 | |
| 2022.01.01 (기초자본) | 8,523,086,300 | 225,709,729,166 | 115,065,622,465 | 28,220,108,909 | 377,518,546,840 | 23,036,932,587 | 400,555,479,427 | |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | (17,942,990,677) | (17,942,990,677) | (2,355,636,397) | (20,298,627,074) | |
| 기타포괄손익 | 보험수리적손익 | 0 | 0 | 0 | (322,441,627) | (322,441,627) | 0 | (322,441,627) |
| 재평가이익 | 0 | 0 | 88,275,527,635 | 0 | 88,275,527,635 | 0 | 88,275,527,635 | |
| 해외사업장환산차이 | 0 | 0 | 299,498 | 0 | 299,498 | 0 | 299,498 | |
| 재평가잉여금의 이익잉여금 대체 | 0 | 0 | (402,034,328) | 402,034,328 | 0 | 0 | 0 | |
| 전환사채의 전환 | 119,803,800 | 10,603,685,113 | 0 | 0 | 10,723,488,913 | 0 | 10,723,488,913 | |
| 주식할인발행차금의 상각 | 0 | 0 | 55,273,834 | (55,273,834) | 0 | 0 | 0 | |
| 지분법자본변동 | 0 | 0 | 279,779,711 | 0 | 279,779,711 | 0 | 279,779,711 | |
| 종속기업지분변동 | 0 | 0 | (2,850,347,535) | 0 | (2,850,347,535) | (2,665,591,189) | (5,515,938,724) | |
| 신주발행비용 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 배당금지급 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 19,639,857,921 | 19,639,857,921 | |
| 2022.06.30 (기말자본) | 8,642,890,100 | 236,313,414,279 | 200,424,121,280 | 10,301,437,099 | 455,681,862,758 | (1,624,152,920) | 454,057,709,838 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 36 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 35 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 36 기 반기 | 제 35 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (19,340,387,325) | 78,848,020,013 |
| 영업에서 창출된 현금 | (2,521,199,355) | 82,295,547,919 |
| 이자지급(영업) | (4,769,646,642) | (3,791,024,423) |
| 이자수취(영업) | 1,425,389,387 | 645,450,858 |
| 법인세환급(납부) | (13,474,930,715) | (301,954,341) |
| 투자활동현금흐름 | (240,004,408,151) | (39,191,386,961) |
| 단기대여금및수취채권의 처분 | 802,306,890 | 841,794,990 |
| 단기대여금및수취채권의 취득 | (3,648,569,470) | (963,652,280) |
| 유형자산의 취득 | (205,340,348,760) | (47,398,486,162) |
| 유형자산의 처분 | 2,688,226,974 | 60,419,157 |
| 무형자산의 취득 | (562,370,000) | (190,759,000) |
| 단기금융상품의 처분 | 22,658,877,598 | 18,344,067,404 |
| 단기금융상품의 취득 | (21,731,528,530) | (3,300,000,000) |
| 장기금융상품의 처분 | 1,297,344,921 | 200,000,000 |
| 장기금융상품의 취득 | (40,000,000) | (120,000,000) |
| 장기선급공사비의 증가 | (255,200,000) | (1,145,400,000) |
| 임차보증금의 증가 | (5,142,130,000) | (660,333,000) |
| 임차보증금의 감소 | 651,000,000 | 498,533,000 |
| 관계기업에 대한 투자자산의 취득 | (30,231,846,574) | (1,300,055,830) |
| 당기손익-공정가치측정금융상품의 증가 | (1,150,171,200) | (4,057,515,240) |
| 재무활동현금흐름 | 156,395,647,676 | 17,129,052,017 |
| 신주발행비 지급 | (3,652,844) | (269,844) |
| 단기차입금의 상환 | (2,000,000,000) | (29,895,549,565) |
| 단기차입금의 증가 | 24,886,248,000 | 8,595,549,565 |
| 유동성장기차입금의 상환 | (156,154,081,722) | (1,643,050,000) |
| 장기차입금의 증가 | 300,280,085,887 | 69,129,535,705 |
| 장기차입금의 상환 | (7,850,250,000) | (44,764,580,161) |
| 전환사채의 증가 | 0 | 60,000,000,000 |
| 전환사채의 감소 | (2,000,000,000) | (43,000,000,000) |
| 사채발행비 지급 | 0 | (668,945,452) |
| 임대보증금의 감소 | (24,847,000) | 0 |
| 임대보증금의 증가 | 30,000,000 | 0 |
| 금융리스부채의 지급 | (767,854,645) | (623,638,231) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (102,949,147,800) | 56,785,685,069 |
| 연결범위변동으로인한 증가 | 24,880,000,000 | 0 |
| 기초현금및현금성자산 | 266,455,547,477 | 206,857,319,756 |
| 기말현금및현금성자산 | 188,386,399,677 | 263,643,004,825 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 36 기(당)반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지 |
| 제 35 기(전)반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지 |
| 회사명 : 주식회사 아난티와 그 종속기업 |
1. 연결회사의 개요
1-1. 연혁
주식회사 아난티(이하 "당사")는 1987년 1월에 설립 후 1995년 8월 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였으며, 2018년 중 회사명을 에머슨퍼시픽(주)에서 현재의 (주)아난티로 변경하였습니다. 연결회사는 콘도미니엄 및 골프장 등의 리조트 운영과 콘도미니엄 회원권분양을 주요사업으로 영위하고 있으며, 경상남도 남해, 경기도 가평군, 부산시 가장군 및 제주도 제주시 내에 리조트를 분양, 운영 중입니다.당기말 현재 자본금은 8,643백만원이며, 당사의 주요주주는 중앙디앤엘(유)외 4인으로 31.7%(27,365,865주)를 보유하고 있으며 나머지 지분은 소액주주 등이 소유하고 있습니다.
보고기간 종료일 현재 지배기업의 재무현황은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 반기영업이익 | 반기순이익 | 반기포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜아난티 | 637,991,642 | 264,137,369 | 39,716,121 | 10,754,905 | 32,173,394 |
1-2. 연결재무제표 작성대상 종속회사보고기간 종료일 현재 연결재무제표 작성대상 종속회사의 현황은 다음과 같습니다.
| <당반기말> | (단위:주,천원) |
| 종속회사명 | 국가 | 업 종 | 자본금 | 총주식수 | 투자비율(%) |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)아난티코브 | 한국 | 휴양콘도/호텔 운영업 | 81,000,000 | 16,200,000 | 100% |
| (주)캐비네드아난티 | 한국 | 화장품,주류사업 | 50,000 | 10,000 | 100% |
| EMERSON PACIFIC(BEIJING).CO.,LTD | 중국 | 호텔개발사업 | 3,148,640 | - | 100% |
| (주)아난티강남 | 한국 | 호텔개발사업 | 46,000,000 | 9,200,000 | 100% |
| 빌라쥬드아난티PFV(주) | 한국 | 호텔개발사업 | 50,000,000 | 10,000,000 | 50% |
| (주)아난티한라 | 한국 | 휴양콘도 운영업 외 | 10,000,000 | 10,000 | 80% |
| (주)아난티한라제이제이 | 한국 | 호텔개발사업 | 15,000,000 | 15,000 | 70% |
| 합 계 | 205,198,640 | 35,435,000 |
1-3. 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 자본총액 | 매출액 | 당기손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)아난티코브 | 396,319,184 | 234,660,443 | 161,658,741 | 56,007,634 | 5,597,557 |
| (주)캐비네드아난티 | 1,052,032 | 1,276,338 | (224,306) | 955,631 | 73,345 |
| EMERSON PACIFIC(BEIJING).CO.,LTD | 7,399 | - | 7,399 | - | (2,533) |
| (주)아난티강남 | 239,005,064 | 142,975,087 | 96,029,978 | 746,757 | (2,939,640) |
| 빌라쥬드아난티PFV(주) | 465,855,888 | 486,022,769 | (20,166,881) | 3,280 | (5,133,937) |
| (주)아난티한라 | 138,854,388 | 128,901,261 | 9,953,126 | 477,435 | 1,126 |
| (주)아난티한라제이제이 | 14,870,644 | 30,730 | 14,839,914 | - | (88,086) |
| 합 계 | 1,255,964,599 | 993,866,628 | 262,097,971 | 58,190,737 | (2,492,168) |
종속기업의 재무현황은 한국채택국제회계기준 금액입니다.
1-4. 연결회사간 영업활동의 관련성지배기업인 (주)아난티는 골프장 설치, 유지 및 관리, 레저산업 등을 주업으로 영위하는 회사로서 (주)아난티코브 등 종속기업의 호텔개발사업의 관리, 운영등의 영업상의관련을 가지고 있으며, (주)캐비네드아난티는 화장품 책임판매업 등을 영위하고 있는바, 호텔 어메니티를 위탁제조하여 연결회사에 공급하는 역할 등을 하고 있습니다.
2. 연결재무제표 작성기준
연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 ‘중간재무보고’를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차 연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 3. 중요한 회계정책중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3.1.1 당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ (개정) - ‘개념체계’에 대한 참조
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’(개정) - 의도한 사용 전의 매각금액
동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.
또한 동 개정사항은 ‘유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것’의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.
동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다.
동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ (개정) - 손실부담계약의 계약이행원가
동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.
개정 기준서는 “직접 관련된 원가 접근법”을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.
동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.
동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
(4) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선
1) 기업회계기준서 제 1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ - 최초채택기업인 종속기업
동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.
2) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’ - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 ‘10%’ 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다.
3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ - 리스 인센티브
동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다.
4) 기업회계기준서 제1041호 ‘농림어업’ - 공정가치 측정
동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.
동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
3.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ (개정) - 부채의 유동/비유동 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.
동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
(2) 기업회계기준서 제1117호 ‘보험계약’ (제정)
기업회계기준서 제1117호 ‘보험계약’은 현행 기업회계기준서 제1104호 ‘보험계약’을 대체할 예정입니다.
보험회사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 즉정합니다. 보험수익은 발생주의에 따라 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 수익을 인식합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분표시합니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
(3) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 및 국제회계기준 실무서2-‘중요성에 대한 판단’(개정) - 회계정책 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 ‘회계정책 공시’를 개정하였습니다.
동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, ‘유의적인 회계정책’이라는 모든 용어를 ‘중요한 회계정책 정보’로 대체합니다.
기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다.
또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 ‘중요성 과정의 4단계’의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나 경과규정을 포함하지 않습니다.
(4) 기업회계기준서 제1008호 ‘회계정책, 회계추정치의 변경과 오류’(개정) - 회계추정치의 정의
동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 “측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액”입니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다.
(5) 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’ - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세
동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.
기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
4. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 103,019 | 79,383 |
| 예금(주1) | 188,283,381 | 218,292,971 |
| 기타현금성자산 | - | 48,083,194 |
| 합 계 | 188,386,400 | 266,455,548 |
(주1) 상기 예금 중 148,252백만원의 집행은 종속기업의 신규 공사 등 사업관련 자급집행 및 관련 대주단의 차입금의 원리금 상환 용도로만 사용가능합니다.
5. 매출채권및기타채권5-1.보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 3,473,860 | - | 2,342,142 | - |
| 미수금 | 11,269,104 | - | 5,788,112 | - |
| 대손충당금 | (204) | (204) | ||
| 미수수익 | 109,840 | - | 121,024 | - |
| 대손충당금 | (95,655) | - | (81,145) | - |
| 임차보증금 | - | 9,314,283 | - | 4,944,434 |
| 현재가치할인차금 | - | (222,546) | - | (131,668) |
| 회원권(주1) | - | 807,080 | - | 807,080 |
| 현재가치할인차금 | - | (50,830) | - | (67,052) |
| 합 계 | 14,756,945 | 9,847,987 | 8,169,929 | 5,552,794 |
(주1) 회원권 의무 기간이 완료 되어 무형자산으로 대체된 이후의 금액에 손상차손누계액을 차감한 장부금액입니다.
5-2. 당반기 및 전기 중 매출채권및기타채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 81,349 | 29,774 |
| 회수 | - | - |
| 설정(환입) | 14,510 | 51,575 |
| 기말금액 | 95,859 | 81,349 |
5-3. 보고기간종료일 현재 매출채권과 미수금의 연령분석은 다음과 같습니다.
| <당반기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 6개월이하 | 6개월 초과 1년이하 | 1년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 3,473,860 | - | - | 3,473,860 |
| 미수금 | 11,268,869 | - | 235 | 11,269,104 |
| 미수수익 | (480,696) | 517,707 | 72,829 | 109,840 |
| 임차보증금(주1) | 5,143,130 | 353,900 | 3,817,253 | 9,314,283 |
| 회원권(주1) | - | - | 807,080 | 807,080 |
| 소계 | 19,405,163 | 871,607 | 4,697,397 | 24,974,167 |
| 대손충당금 | (21,725) | (14,750) | (59,384) | (95,859) |
| 차감후 | 19,383,438 | 856,857 | 4,638,013 | 24,878,308 |
(주1) 현재가치할인차금 차감전 금액입니다.
| <전기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 6개월이하 | 6개월 초과 1년이하 | 1년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 2,342,010 | 132 | - | 2,342,142 |
| 미수금 | 5,787,587 | 247 | 278 | 5,788,112 |
| 미수수익 | 56,037 | 533 | 64,454 | 121,024 |
| 임차보증금(주1) | 355,900 | 625,333 | 3,963,201 | 4,944,434 |
| 회원권(주1) | - | - | 807,080 | 807,080 |
| 소계 | 8,541,534 | 626,245 | 4,835,013 | 14,002,792 |
| 대손충당금 | (14,750) | (14,510) | (52,089) | (81,349) |
| 차감후 | 8,526,784 | 611,735 | 4,782,924 | 13,921,443 |
(주1) 현재가치할인차금 차감전 금액입니다.
6. 기타유동(비유동)금융자산6-1. 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 비유동자산 | 유동자산 | 비유동자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 9,948,270 | - | 10,980,757 | - |
| 단기대여금 | 3,726,499 | - | 880,237 | - |
| 대손충당금 | (310,000) | - | (310,000) | - |
| 파생상품금융자산(유동) | 3,501,424 | - | 778,610 | - |
| 장기금융상품 | - | 284,857 | - | 1,539,513 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품 | - | 8,451,321 | - | 8,472,738 |
| 파생상품금융자산 | - | 649,930 | - | 9,452,726 |
| 합 계 | 16,866,193 | 9,386,108 | 12,329,604 | 19,464,977 |
6-2. 보고기간종료일 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 예금(주1) | 4,799,021 | 4,799,021 | 2,075,012 | 2,075,012 |
| 정기예금 | - | - | 3,300,000 | 3,300,000 |
| 주가연계금융상품 | 4,578,089 | 4,578,089 | 5,041,003 | 5,041,003 |
| 저축성보험 | 571,161 | 571,161 | 564,742 | 564,742 |
| 합 계 | 9,948,270 | 9,948,270 | 10,980,757 | 10,980,757 |
(주1) 차입금등을 위해 질권이 설정되어 사용제한되어 있는 보통예금입니다.(주석25-3-3. 참조)6-3. 보고기간종료일 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 저축성보험 | 284,857 | 284,857 | 1,539,513 | 1,539,513 |
6-4. 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| <당반기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 회사명 등 | 수량/지분율 | 취득가액 | 기초 | 취득 | 대체 | 평가 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 전환사채 | (주)오하라홀딩스 전환사채 | 6구좌 | 600,000 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 600,000 | - | - | - | - | - | |||
| 비유동 | 출자금 | 건설공제조합 | 225좌 | 290,225 | 344,183 | - | - | - | 344,183 |
| 출자금 | 드림기업성장제1호사모투자합자회사 | 10.42% | 3,000,000 | 3,086,604 | - | - | (1,095,470) | 1,991,134 | |
| 출자금 | 노틱에이스제5호사모투자합자회사 | 9.97% | 3,000,000 | 3,298,480 | - | - | (76,118) | 3,222,362 | |
| 출자금 | 주식회사 온다 | 5.10% | 1,593,200 | 1,527,472 | - | - | - | 1,527,472 | |
| 출자금 | 디프트(주) | 3.50% | 216,000 | 216,000 | - | - | - | 216,000 | |
| 출자금(주1) | 주식회사 한국그린데이터 | 12.60% | 750,000 | - | 750,000 | - | - | 750,000 | |
| 출자금(주1) | 주식회사 한국신용데이터 | 0.05% | 400,171 | - | 400,171 | - | - | 400,171 | |
| 합 계 | 9,249,596 | 8,472,739 | 1,150,171 | - | (1,171,588) | 8,451,321 |
(주1) 당기 중 보통주 및 상환전환우선주를 신규 취득하였습니다.
| <전기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 회사명 등 | 수량/지분율 | 취득가액 | 기초 | 취득 | 대체 | 평가 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 전환사채(주1) | (주)오하라홀딩스 전환사채 | 6구좌 | 600,000 | - | - | 567,505 | (567,505) | - |
| 합 계 | 600,000 | - | - | 567,505 | (567,505) | - | |||
| 비유동 | 전환사채(주1) | (주)오하라홀딩스 전환사채 | 6구좌 | 600,000 | 567,505 | - | (567,505) | - | - |
| 출자금 | 건설공제조합 | 225좌 | 290,225 | 341,528 | - | - | 2,655 | 344,183 | |
| 출자금 | 드림기업성장제1호사모투자합자회사 | 10.42% | 3,000,000 | 2,851,770 | - | - | 234,833 | 3,086,603 | |
| 출자금(주2) | 노틱에이스제5호사모투자합자회사 | 9.97% | 3,000,000 | - | 3,000,000 | - | 298,480 | 3,298,480 | |
| 출자금(주3) | 주식회사 온다 | 5.10% | 1,593,200 | - | 1,593,200 | - | (65,728) | 1,527,472 | |
| 출자금(주3) | 디프트(주) | 3.50% | 216,000 | - | 216,000 | - | - | 216,000 | |
| 합 계 | 8,699,425 | 3,760,803 | 4,809,200 | (567,505) | 470,240 | 8,472,738 |
(주1) 전기 중 관계기업 ㈜오하라홀딩스의 전환사채의 만기가 1년 이내로 도래하여 유동성 대체 되였고, 전환사채로 회수 가능성 여부 검토하여 전액 손상하였습니다.(주2) 전기 중 기업의 주식 또는 지분등에 투자 하여 그 수익금을 지분율에 따라 분배해주는 경영참여형 사무집합투자기구에 출자 하였습니다.(주3) 전기 중 보통주를 신규 취득하였습니다.
7. 기타유동(비유동)자산 및 당기법인세자산보고기간종료일 현재 비유동자산으로 분류된 기타비금융자산 및 당기법인세자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 기타비금융자산 | ||||
| 선급금 | 3,999,955 | - | 509,042 | - |
| 선급비용 | 1,705,171 | - | 873,966 | - |
| 예술품 | - | 1,762,400 | - | 1,762,400 |
| 장기선급비용 | - | 2,567,168 | - | 2,906,393 |
| 장기선급공사비 | - | 1,025,200 | - | 2,047,600 |
| 기타비금융자산 합계 | 5,705,127 | 5,354,768 | 1,383,008 | 6,716,393 |
| 당기법인세자산 | ||||
| 선급법인세 외 | 8,022 | - | 1,447 | - |
| 합 계 | 5,713,149 | 5,354,768 | 1,384,455 | 6,716,393 |
8. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| 1)재고자산내역 | (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 1,531,853 | 1,531,853 | 1,085,518 | 1,085,518 |
| 원재료 | 1,085,044 | 1,085,044 | 366,222 | 366,222 |
| 저장품 | 58,909 | 58,909 | 40,414 | 40,414 |
| 용지 | 70,890,783 | 70,890,783 | 70,890,783 | 70,890,783 |
| 미완성공사 | 146,787,722 | 146,787,722 | 98,500,351 | 98,500,351 |
| 완성건물 | 7,583,285 | 7,583,285 | 7,326,670 | 7,326,670 |
| 합 계 | 227,937,596 | 227,937,596 | 178,209,958 | 178,209,958 |
9. 유형자산9-1. 보고기간종료일 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각및손상차손누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각및손상차손누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 440,685,265 | - | 440,685,265 | 268,314,987 | - | 268,314,987 |
| 코스 | 96,224,598 | - | 96,224,598 | 76,441,405 | (2,558,416) | 73,882,989 |
| 입목 | 6,425,032 | - | 6,425,032 | 6,517,827 | (28,718) | 6,489,109 |
| 건물 | 455,501,295 | (42,029,118) | 413,472,176 | 407,849,652 | (56,118,817) | 351,730,835 |
| 구축물 | 29,070,805 | (7,568,245) | 21,502,560 | 28,710,289 | (11,761,073) | 16,949,216 |
| 기계장치 | 3,765,118 | (2,334,463) | 1,430,655 | 3,217,722 | (2,227,022) | 990,700 |
| 시설장치 | 49,476,120 | (20,086,806) | 29,389,314 | 44,310,376 | (17,164,071) | 27,146,305 |
| 차량운반구 | 3,613,627 | (2,177,023) | 1,436,604 | 4,749,779 | (3,585,753) | 1,164,026 |
| 공구와기구 | 237,687 | (199,633) | 38,054 | 350,192 | (307,319) | 42,873 |
| 집기비품 | 58,986,928 | (47,175,150) | 11,811,778 | 62,179,724 | (52,780,891) | 9,398,833 |
| 기타유형자산 | 5,561 | (5,561) | - | 5,561 | (5,561) | - |
| 사용권자산 | 3,949,130 | (2,697,658) | 1,251,472 | 4,053,464 | (2,601,358) | 1,452,106 |
| 건설중인자산 | 93,381,872 | - | 93,381,872 | 115,843,049 | - | 115,843,049 |
| 합 계 | 1,241,323,038 | (124,273,657) | 1,117,049,379 | 1,022,544,027 | (149,138,999) | 873,405,028 |
9-2. 당반기 및 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위:천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 및 대체 | 재평가 | 처분 및 대체 | 폐기 (주1) | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 268,314,987 | 70,775,870 | 103,418,992 | (1,824,583) | - | - | 440,685,265 |
| 코스 | 73,882,989 | 33,922,709 | 6,128,171 | - | (17,709,270) | - | 96,224,598 |
| 임목 | 6,489,109 | 134,705 | - | - | (198,782) | - | 6,425,032 |
| 건물 | 351,730,835 | 101,771,940 | - | (6,295,921) | (29,479,715) | (4,254,963) | 413,472,176 |
| 구축물 | 16,949,216 | 8,077,865 | - | - | (3,012,123) | (512,398) | 21,502,560 |
| 기계장치 | 990,700 | 592,006 | - | - | - | (152,051) | 1,430,655 |
| 시설장치 | 27,146,305 | 5,397,744 | - | - | - | (3,154,735) | 29,389,314 |
| 차량운반구 | 1,164,026 | 403,165 | - | - | - | (130,587) | 1,436,604 |
| 공구와기구 | 42,873 | 2,240 | - | - | - | (7,059) | 38,054 |
| 집기비품 | 9,398,833 | 4,502,816 | - | (240) | - | (2,089,631) | 11,811,778 |
| 사용권자산 | 1,452,107 | 584,111 | - | (22,825) | - | (761,921) | 1,251,472 |
| 건설중인자산 | 115,843,049 | 68,974,180 | - | (91,435,357) | - | - | 93,381,872 |
| 합 계 | 873,405,028 | 295,139,351 | 109,547,163 | (99,578,926) | (50,399,890) | (11,063,345) | 1,117,049,379 |
(주1) 당반기 중 금강산리조트&골프운영부분의 유형자산 멸실이 확인 되어 해당 유형자산의 폐기손상을 인식하였습니다. 폐기 인식 금액은 50,400백만원입니다.
| <전기> | (단위:천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 및 대체 | 재평가 | 처분 및 대체 | 감가상각비 | 손상차손(주1) | 손상차손환입(주1) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 242,067,980 | 5,435,146 | 21,910,723 | (1,098,862) | - | - | - | 268,314,987 |
| 코스 | 73,940,372 | - | - | - | - | (57,383) | - | 73,882,989 |
| 입목 | 6,315,308 | 174,445 | - | - | - | (644) | - | 6,489,109 |
| 건물 | 354,775,107 | 7,284,311 | - | (4,598,126) | (8,017,010) | (96,183) | 2,382,736 | 351,730,835 |
| 구축물 | 17,366,222 | 650,361 | - | - | (1,092,155) | (9,979) | 34,767 | 16,949,216 |
| 기계장치 | 577,335 | 636,100 | - | - | (222,735) | - | - | 990,700 |
| 시설장치 | 9,228,598 | 21,896,871 | - | (38,262) | (3,940,902) | - | - | 27,146,305 |
| 차량운반구 | 391,211 | 960,228 | - | (3,177) | (184,236) | - | - | 1,164,026 |
| 공구와기구 | 55,604 | 6,003 | - | (1,091) | (17,643) | - | - | 42,873 |
| 집기비품 | 10,812,506 | 2,898,847 | - | (55,897) | (4,256,623) | - | - | 9,398,833 |
| 기타유형자산 | 16 | - | - | - | (16) | - | - | - |
| 사용권자산 | 1,762,102 | 1,215,814 | - | (112,800) | (1,413,010) | - | - | 1,452,106 |
| 건설중인자산 | 48,672,411 | 140,475,979 | - | (73,305,341) | - | - | - | 115,843,049 |
| 합 계 | 765,964,772 | 181,634,105 | 21,910,723 | (79,213,556) | (19,144,330) | (164,189) | 2,417,503 | 873,405,028 |
(주1) 독립된 현금창출단위로 관리되고 있는 아난티코드PH(가평) 리조트운영부문과 금강산리조트&골프운영부문은 경기침체 및 영업손실의 누적등으로 손상검토가 수행되었습니다.
9-3. 연결회사는 유형자산 중 토지 및 코스에 대해 재평가모형을 적용하고 있으며, 2022년 6월 30일을 기준일로 하여 연결회사와 독립적이고 전문적자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다.평가는 표준지 공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 조정하여 가격을 산정하는 공시지가기준법을 적용하고 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 평가한 가격으로 합리성을 검토하였습니다.당기말 현재 연결회사의 재평가에 따른 토지 및 코스의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구분 | 재평가모형 | 원가모형 |
|---|---|---|
| 토지 | 440,685,265 | 221,270,433 |
| 코스 | 96,224,598 | 58,927,542 |
당기 중 토지 재평가로 인하여 기타포괄이익으로 인식한 자산재평가잉여금은 세후88,276백만원이고, 당기손익으로 인식한 유형자산재평가손익은 이익 174백만원과 손실 3,800백만원으로 분류하였습니다. 한편, 당기 중 재평가한 토지의 일부 처분으로 인하여 이익잉여금으로 재분류한 재평가잉여금은 402백만원입니다.
9-4. 보고기간종료일 현재 연결회사의 유형자산 중 콘도숙박사업과 관련된 유형자산(장부금액)의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전 기 말 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 아난티남해 | 금강산리조트(주1) | 아난티코드PH(가평) | 아난티코브(부산) | 아난티강남 (주2) |
아난티한라(주3) | 아난티남해 | 금강산리조트 | 아난티코드PH(가평) | 아난티코브(부산) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 35,967,184 | - | 29,139,019 | 104,110,890 | 136,430,100 | 70,440,967 | 33,255,126 | - | 26,538,984 | 95,297,615 |
| 코스 | 62,301,889 | - | - | - | - | 33,922,709 | 56,173,719 | 17,709,270 | - | - |
| 입목 | 3,726,465 | - | 965,910 | 1,597,952 | 134,705 | - | 3,726,465 | 198,782 | 965,910 | 1,597,952 |
| 건물 | 33,053,281 | - | 45,436,806 | 237,324,144 | 85,097,129 | 15,621,698 | 36,140,081 | 29,683,375 | 47,545,880 | 237,324,144 |
| 구축물 | 4,713,310 | - | 4,290,519 | 4,957,805 | - | 7,662,239 | 4,511,108 | 3,079,573 | 4,400,730 | 4,957,805 |
| 건설중인자산 | 768,250 | - | 247,920 | 168,000 | 148,500 | - | 1,889,250 | - | 229,000 | 168,000 |
| 합 계 | 140,530,379 | - | 80,080,174 | 348,158,791 | 221,810,434 | 127,647,613 | 135,695,749 | 50,671,000 | 79,680,504 | 339,345,516 |
(주1) 당반기 중에 유형자산 처분액 중 일부는 금강산리조트&골프운영부분의 유형자산 멸실이 확인 되어 해당 유형자산의 폐기손상을 인식하였습니다. 폐기 인식 금액은 50,400백만원입니다.(주2) 당기 중에 건설중이던 아난티강남(서울시 강남구 소재)의 완공되어 운영이 시작었습니다.(주3) 당기 중 (주)제이제이한라로부터 토지 및 건물 등(제주도 제주시 소재)을 인수 하였습니다.
9-5. 연결회사는 콘도미니엄시설과 관련하여 계약기간 만료시 지급의무가 있는 회원보증금을 현재가치로 평가하고 있으며 보고기간종료일 현재 평가내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전 기 말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 아난티남해 | 금강산리조트 | 아난티코드PH(가평) | 아난티코브(부산) | 아난티남해 | 금강산리조트 | 아난티코드PH(가평) | 아난티코브(부산) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 명목가치 | 29,113,000 | 970,000 | 12,464,700 | 4,496,000 | 51,489,000 | 1,140,000 | 12,875,700 | 4,281,000 |
| 현재가치할인차금 | (4,449,270) | (52,486) | (1,950,319) | (705,008) | (7,906,657) | (82,015) | (2,246,310) | (745,194) |
| 장부금액 | 24,663,730 | 917,514 | 10,514,381 | 3,790,992 | 43,582,343 | 1,057,985 | 10,629,390 | 3,535,806 |
| 만기(주) | 2022년~2031년 | 2022년~2034년 | 2022년~2031년 | 2022년 ~ 2032년 | 2022년~2031년 | 2022년~2034년 | 2022년~2031년 | 2021년 - 2031년 |
| 할인율(주) | 3.19~5.16% | 4.08~5.66% | 3.19~5.16% | 3.50% ~ 4.38% | 3.19~5.16% | 4.08~5.66% | 3.19~5.16% | 3.50% ~ 4.38% |
| 계약부채 | 3,903,582 | 41,459 | 1,714,007 | 670,600 | 7,034,788 | 64,853 | 2,000,164 | 715,767 |
(주)계약자의 잔금납부시점에 따라 다르며, 상기의 만기 및 할인율은 주요한 계약자의 만기 및 할인율입니다.
9-6. 보고기간종료일 현재 금강산 콘도미니엄시설 회원권은 계약기간동안 약정 사용액만큼 회원권에서 차감되므로 위 회원보증금과는 별개의 계정인 장기회원선수금으로 계상하였습니다.
10. 무형자산10-1. 보고기간종료일 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각및손상차손누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각및손상차손누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 336,262 | (276,056) | 60,207 | 335,246 | (255,316) | 79,930 |
| 소프트웨어 | 4,019,632 | (2,674,215) | 1,345,417 | 3,311,762 | (2,413,535) | 898,227 |
| 회원권 | 3,925,926 | (1,880,495) | 2,045,431 | 4,565,843 | (2,499,338) | 2,066,505 |
| 개발중인무형자산 | 771,000 | - | 771,000 | 708,500 | - | 708,500 |
| 합 계 | 9,052,820 | (4,830,766) | 4,222,055 | 8,921,351 | (5,168,189) | 3,753,162 |
10-2. 당반기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위:천원) |
| 구 분 | 기초장부금액 | 증가및대체 | 감소및대체 | 감가상각비 | 기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 79,930 | 1,016 | - | (20,740) | 60,207 |
| 소프트웨어 | 898,227 | 707,871 | - | (260,679) | 1,345,417 |
| 회원권 | 2,066,505 | - | - | (21,073) | 2,045,431 |
| 개발중인무형자산 | 708,500 | 542,500 | (480,000) | - | 771,000 |
| 합 계 | 3,753,162 | 1,251,387 | (480,000) | (302,494) | 4,222,055 |
| <전기> | (단위:천원) |
| 구 분 | 기초장부금액 | 증가및대체 | 감소및대체 | 감가상각비 | 손상차손 | 기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 124,255 | 1,534 | - | (45,860) | - | 79,929 |
| 소프트웨어 | 1,243,405 | 67,225 | - | (412,401) | - | 898,229 |
| 회원권 | 2,404,511 | 1,060,000 | (265,083) | (1,025,696) | (107,227) | 2,066,505 |
| 개발중인무형자산 | 247,500 | 538,500 | (77,500) | - | - | 708,500 |
| 합 계 | 4,019,671 | 1,667,259 | (342,583) | (1,483,957) | (107,227) | 3,753,163 |
11. 관계기업투자자산11-1. 보고기간종료일 현재 관계기업투자자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 금 액 | 지분율(%) | 금 액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)오하라홀딩스(주1) | 49 | 17,161 | 49 | 17,162 |
| 리딩자산운용(주) | 25 | 3,122,079 | 25 | 2,899,694 |
| (주)인포마이닝(주2) | 8 | 1,370,993 | 9 | 1,180,764 |
| 합계 | 4,510,233 | 4,097,619 |
(주1) 관계기업인 오하라홀딩스에 대하여 관계기업투자주식에 대하여 손상차손을 전기 누적으로 583백만원 인식하였습니다.(주2) 당기 중에 유상증자를 통해 당사의 지분율이 감소하였습니다
11-2. 당반기 및 전기 중 관계기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위:천원) |
| 회사명 | 기 초 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| (주)오하라홀딩스 | 17,161 | - | - | 17,161 |
| 리딩자산운용(주) | 2,899,693 | 222,386 | - | 3,122,079 |
| (주)인포마이닝 | 1,180,764 | (89,551) | 279,780 | 1,370,993 |
| 합 계 | 4,097,618 | 132,835 | 279,780 | 4,510,233 |
| <전기> | (단위:천원) |
| 회사명 | 기 초 | 취 득 | 지분법손익 | 손상차손 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)오하라홀딩스 | 119,666 | - | - | (102,504) | 17,162 |
| 리딩자산운용(주) | 2,119,514 | - | 780,180 | - | 2,899,694 |
| (주)인포마이닝 | - | 1,300,056 | (119,293) | - | 1,180,764 |
| 합 계 | 2,239,180 | 1,300,056 | 660,887 | (102,504) | 4,097,619 |
11-3. 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 자본총액 | 매출액 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)오하라홀딩스 | 1,593,880 | 1,102,449 | 491,432 | - | (40,701) |
| 리딩자산운용(주) | 13,462,921 | 939,605 | 12,523,316 | 2,225,637 | 892,036 |
| (주)인포마이닝 | 4,383,381 | 1,452,509 | 2,930,872 | 157,073 | (1,033,118) |
| 합 계 | 19,440,182 | 3,494,563 | 15,945,620 | 2,382,710 | (181,783) |
12. 매입채무및기타채무
보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | 유동 | |
| --- | --- | --- |
| 미지급비용 | 1,328,360 | 952,026 |
| 미지급금 | 77,249,053 | 41,792,537 |
| 미지급배당금 | 19,639,858 | - |
| 합계 | 98,217,271 | 42,744,563 |
13. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 예수금 | 4,384,182 | - | 4,738,010 | - |
| 선수금 | 7,979,565 | - | 6,010,500 | - |
| 분양선수금(주1) | 314,492,966 | - | 314,272,737 | - |
| 선수수익 | 216,316 | - | 267,660 | - |
| 회원보증금 | 7,629,500 | - | 13,166,500 | - |
| 현재가치할인차금 | (47,597) | - | (118,333) | - |
| 장기회원선수금 | - | 41,454,445 | - | 44,960,761 |
| 장기회원보증금 | - | 39,414,200 | - | 56,619,200 |
| 현재가치할인차금 | - | (7,109,486) | - | (10,861,843) |
| 장기선수수익 | - | 6,295,209 | - | 9,728,823 |
| 장기임대보증금 | - | 356,896 | - | 351,743 |
| 장기미지급금 | - | 5,545 | - | - |
| 합 계 | 334,654,932 | 80,416,809 | 338,337,074 | 100,798,684 |
(주1) 빌라쥬드아난티PFV(주)의 분양과 관련 된 계약금입니다. 14. 장ㆍ단기차입금14-1. 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 차입처 | 용 도 | 이자율 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜아난티 | 산은캐피탈주식회사 | 시설자금 | 4.80% | 19,886,248 | - |
| (주)아난티코브 | 경남은행 등 | 운영자금 | 3.73%~4.26% | 5,000,000 | 2,000,000 |
| 합 계 | 24,886,248 | 2,000,000 |
14-2. 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 차입처 | 용 도 | 이자율 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)아난티 | 신한은행 등 | 운영자금 | 1.50%~4.88% | 23,524,823 | 40,888,924 |
| (주)아난티코브 | 한국산업은행 등 | 시설 및 운영자금 | 4.4%~5.13% | 165,000,000 | 159,272,250 |
| (주)아난티강남 | 올마이티제일차유한회사 등 | 시설자금 | 4.6~7.0% | 97,000,000 | 72,300,000 |
| 빌라쥬드아난티PFV(주) | 에이엔티오시리아 제일차㈜ 등 | 시설자금 | 3.9%~6.2% | 73,000,000 | 58,000,000 |
| (주)아난티한라 | 한국산업은행 등 | 시설자금 | 4.5%~6.3% | 109,000,000 | - |
| 합 계 | 467,524,823 | 330,461,174 | |||
| 현재가치할인차금 | (368,056) | (699,978) | |||
| 유동성 대체 | (28,004,823) | (164,366,524) | |||
| 차감 계 : 장기차입금 | 439,151,944 | 165,394,672 |
14-3. 보고기간종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 연 도 | 금 액 |
|---|---|
| 2022년 | 11,484,823 |
| 2023년 | 100,040,000 |
| 2024년 | 202,000,000 |
| 2025년 이후 | 154,000,000 |
| 합 계 | 467,524,823 |
14-4. 전환사채14-4-1.보고기간종료일 현재 연결회사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
- 제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채
(단위:천원)
| 사채의 명칭 | 제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 발행가액 | 45,000,000 |
| 권면가액 | - |
| 발행일 | 2019-04-23 |
| 만기일 | 2022-04-23 |
| 액면이자율 | 1.5% |
| 보장수익율 | 3.5% |
| 이자지급방법 | 발행일부터 매 3개월마다 연 이자의 1/4씩 분할 후급 |
| 원금상환방법 | 만기까지 보유시 사채 원금의 106.2673% 상환 |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 발행일로부터 2년이 되는 날부터 본 사채 만기일의 1개월 전까지 매 이자지급기일에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구 할 수 있는 권리 |
| 전환가액 | 10,948원 |
| 전환청구기간 | 발행 후 1년되는 시점으로부터 만기일의 1개월 전까지 |
| 발행할 주식의 종류 | 발행인의 보통주 |
(주1) 당반기 중에 제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채는 만기되었고, 발행가액 45,000백만원 전액이 상환 되었습니다.- 제4회 무기명식 무보증 사모 전환사채
(단위:천원)
| 사채의 명칭 | 제4회 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 발행가액 | 60,000,000 |
| 권면가액 | 51,180,000 |
| 발행일 | 2021-03-22 |
| 만기일 | 2024-03-22 |
| 액면이자율 | 0.0% |
| 보장수익율 | 1.5% |
| 이자지급방법 | 발행일부터 매 3개월마다 연 이자의 1/4씩 분할 후급 |
| 원금상환방법 | 만기까지 보유시 사채 원금의 104.5939% 상환 |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 발행일로부터 2년이 되는 날부터 본 사채 만기일의 1개월 전까지 매 이자지급기일에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구 할 수 있는 권리 |
| 발행자에 의한 매도청구권 | 발행일로부터 1년이 되는 날부터 1년 9개월이 경과한 날까지의 매 3개월, 사채권자가 보유하고 있는 본 사채를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있는 권리 |
| 전환가액 | 7,341원 |
| 전환청구기간 | 발행 후 1년되는 시점으로부터 만기일의 1개월 전까지 |
| 발행할 주식의 종류 | 발행인의 보통주 |
(주1) 전환사채의 액면가액 8,820백만원이 전환청구되어, 납입자본이 당기 120백만원(보통주 1,198,038주)가 증가하였습니다.(주2) 당반기 중에 제4회 전환사채의 조기상환 시점이 1년 이내로 도래 한바 유동성 대체 되였습니다.- 제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채
(단위:천원)
| 사채의 명칭 | 제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 발행가액 | 30,000,000 |
| 권면가액 | 30,000,000 |
| 발행일 | 2021-07-28 |
| 만기일 | 2024-07-28 |
| 액면이자율 | 0.0% |
| 보장수익율 | 1.0% |
| 이자지급방법 | 발행일부터 매 3개월마다 연 이자의 1/4씩 분할 후급 |
| 원금상환방법 | 만기까지 보유시 사채 원금의 103.0415% 상환 |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 발행일로부터 2년이 되는 날부터 본 사채 만기일의 1개월 전까지 매 이자지급기일에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구 할 수 있는 권리 |
| 발행자에 의한 매도청구권 | 발행일로부터 1년이 되는 날부터 1년 9개월이 경과한 날까지의 매 3개월, 사채권자가 보유하고 있는 본 사채를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있는 권리 |
| 전환가액 | 8,786원 |
| 전환청구기간 | 발행 후 1년되는 시점으로부터 만기일의 1개월 전까지 |
| 발행할 주식의 종류 | 발행인의 보통주 |
14-4-2. 보고기간종료일 현재 전환사채 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 권면가액 | 81,180,000 | 92,000,000 |
| 사채상환할증금 | 3,263,608 | 3,794,736 |
| 사채할인발행차금 | (473,342) | (666,087) |
| 전환권조정 | (20,908,796) | (27,769,534) |
| 소 계 | 63,061,470 | 67,359,115 |
| 유동성 대체(차감) | (42,680,312) | (2,039,489) |
| 합 계 | 20,381,158 | 65,319,626 |
| 파생상품자산 - 비유동 | 649,930 | 9,452,726 |
| 파생상품자산 - 유동 | 1,974,790 | - |
| 파생상품부채 - 비유동 | 6,065,369 | 57,782,006 |
| 파생상품부채 - 유동 | 12,574,651 | 130,449 |
(주1) 전환사채에 내재되어 있는 전환권, 조기상환청구권 및 매도청구권은 내재파생상품의 분리요건을 충족하여 별도로 인식하고 있습니다.
14-5-1. 파생상품금융부채보고기간종료일 현재 연결회사의 파생상품금융부채 내역은 다음과 같습니다.
| <당반기말> | (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 전환및상환 | 평가 | 대체 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품금융자산 | 이자율회피파생상품금융자산(유동) | 56,910 | (56,910) | - | - | - |
| 전환사채관련파생상품금융자산(유동) | - | - | - | 1,974,790 | 1,974,790 | |
| 전환사채관련파생상품금융자산 | 9,452,726 | (829,436) | (5,998,570) | (1,974,790) | 649,930 | |
| 통화스왑-유동 | 721,701 | - | 804,933 | - | 1,526,634 | |
| 합계 | 10,231,337 | (886,346) | (5,193,637) | - | 4,151,354 | |
| 파생상품금융부채 | 전환사채관련파생상품금융부채(유동) | 130,449 | (130,449) | - | 12,574,651 | 12,574,651 |
| 전환사채관련파생상품금융부채 | 57,782,006 | (4,953,771) | (34,188,214) | (12,574,651) | 6,065,369 | |
| 합계 | 57,912,455 | (5,084,220) | (34,188,214) | - | 18,640,020 |
| <전기말> | (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 전환및상환 | 평가 | 대체 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품금융자산 | 이자율회피파생상품금융자산(유동) | - | - | - | - | 56,910 | 56,910 |
| 전환사채관련파생상품금융자산 | - | 5,368,063 | - | 4,084,663 | - | 9,452,726 | |
| 통화스왑 파생상품금융자산(유동) | - | - | - | - | 721,701 | 721,701 | |
| 통화스왑 파생상품금융자산 | - | - | - | 721,701 | (721,701) | - | |
| 합 계 | - | 5,368,063 | - | 4,806,364 | 56,910 | 10,231,337 | |
| 파생상품금융부채 | 전환사채관련파생상품금융부채(유동) | 1,479,663 | - | (958,204) | (391,010) | - | 130,449 |
| 전환사채관련파생상품금융부채 | - | 35,262,769 | - | 22,519,237 | - | 57,782,006 | |
| 통화스왑 파생상품금융부채 | 97,830 | - | - | (97,830) | - | - | |
| 이자율회피파생상품금융부채 | 163,247 | - | - | (220,157) | 56,910 | - | |
| 합 계 | 1,740,740 | 35,262,769 | (958,204) | 21,810,240 | 56,910 | 57,912,455 |
14-5-2. 외화장기차입금의 환율변동 위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 체결하였으며, 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 계약처 | 계약금액 | 계약일 | 만기일 | 약정이자율 |
| 신한은행 | 4,000,000 | 2020-12-04 | 2022-12-01 | 2.82% |
| 신한은행 | 4,000,000 | 2020-12-04 | 2022-12-01 | 2.87% |
| 합 계 | 8,000,000 |
14-6. 보고기간종료일 현재 상기 차입금과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| <당반기말> | (단위: 천원) |
| 구분 | 금융기관 | 담보제공자산 | 담보종류 | 장부금액 | 채권최고액 | 관련차입금 |
| (주)아난티 | 신한은행 등 | 부동산 | 차입금 | 135,048,796 | 100,102,287 | 33,371,072 |
| (주)아난티코브 | 미래에셋캐피탈 등 | 부동산,금융상품보험근질권 | 차입금 | 272,362,206 | 180,000,000 | 150,000,000 |
| (주)아난티강남 | 올마이티제일차유한회사 외 | 부동산,금융상품보험근질권 | 차입금 | 152,235,596 | 126,100,000 | 97,000,000 |
| (주)아난티 | 비상장주식(주1) | 46,995,939 | ||||
| 빌라쥬드아난티PFV(주) | 에이엔티오시리아 제일차 주식회사 외 | 부동산,금융상품보험근질권 | 차입금 | 248,562,512 | 588,000,000 | 73,000,000 |
| (주)아난티 | 비상장주식(주2) | 25,000,000 | ||||
| (주)아난티코브 | 비상장주식(주2) | 5,000,000 | ||||
| (주)아난티한라 | 한국산업은행 등 | 부동산,금융상품보험근질권 | 차입금 | 119,985,374 | 136,500,000 | 105,000,000 |
| (주)아난티 | 비상장주식(주3) | 8,000,000 | ||||
| 합계 | 1,013,190,423 | 1,130,702,287 | 458,371,072 |
(주1) (주)아난티강남이 발행한 주식 중 연결회사가 보유중인 주식이 차입금상환을 위해 근질권 설정 되었습니다.(주2) 빌라쥬드아난티PFV(주)가 발행한 주식 중 연결회사가 보유중인 주식이 차입금상환을 위해 근질권 설정 되었습니다.(주3) (주)아난티한라가 발행한 주식 중 연결회사가 보유중인 주식이 차입금상환을 위해 근질권 설정 되었습니다.
14-7. 제공받은 지급보증보고기간종료일 현재 상기 차입금과 관련하여 제공받은 담보 및 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 보증인 | 담보권자 | 보증내역 | 보증금액 | |
| 당반기말 | 전기말 | ||||
| (주)아난티 | 중앙관광개발(주) | 우리은행 | 연대보증 | 2,400,000 | 2,400,000 |
| 대표이사 | 우리은행 외 | 연대보증 | 17,700,000 | 17,700,000 | |
| 한국산업은행 | 수출입은행 | 지급보증 | 3,560,000 | 3,560,000 | |
| 신한은행 충무로지점 (주1) | 신한은행 홍콩지점 | 지급보증 | 9,484,823 | 8,696,828 | |
| 대표이사 (주1) | 신한은행 충무로지점 | 연대보증 | 7,586,737 | 6,956,514 | |
| (주)아난티한라 | (주)제이제이한라 | 한국산업은행 등 | 비상장주식 | 2,000,000 | - |
| 합 계 | 42,731,560 | 39,313,342 |
(주1) 외화차입금으로서 반기말환율로 환산한 금액입니다.
15. 리스
15-1. 보고기간종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| <당반기말> | (단위:천원) |
| 구분 | 부동산 | 차량운반구 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 2,765,715 | 1,125,435 | 57,980 | 3,949,130 |
| 감가상각누계액 | (2,192,318) | (484,496) | (20,844) | (2,697,658) |
| 장부금액 | 573,397 | 640,939 | 37,136 | 1,251,472 |
(주1) 당반기 중 새로운 리스 계약으로 인해 사용권자산의 장부금액은 584백만원 증가하였습니다.
| <전기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 부동산 | 차량운반구 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 2,707,103 | 1,209,923 | 136,438 | 4,053,464 |
| 감가상각누계액 | (1,760,653) | (746,229) | (94,476) | (2,601,358) |
| 장부금액 | 946,450 | 463,694 | 41,962 | 1,452,106 |
(주1)전기 중 새로운 리스 계약으로 인해 사용권자산의 장부금액은 1,216백만원 증가하였습니다.
15-2. 당반기와 전기 중 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| <당반기 중> | (단위:천원) |
| 구분 | 부동산 | 차량운반구 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 946,450 | 463,694 | 41,963 | 1,452,107 |
| 취득/증가 | 192,493 | 364,953 | 26,665 | 584,111 |
| 감소 | - | (5,035) | (17,790) | (22,825) |
| 감가상각비 | (565,546) | (182,673) | (13,702) | (761,921) |
| 기말장부금액 | 573,397 | 640,939 | 37,136 | 1,251,472 |
| <전기 중> | (단위:천원) |
| 구분 | 부동산 | 차량운반구 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 1,122,488 | 589,806 | 49,808 | 1,762,102 |
| 취득/증가 | 873,044 | 317,952 | 24,818 | 1,215,814 |
| 감소 | - | (112,687) | (113) | (112,800) |
| 감가상각비 | (1,049,082) | (331,377) | (32,551) | (1,413,010) |
| 기말 | 946,450 | 463,694 | 41,962 | 1,452,106 |
15-3. 당반기 및 전반기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위:천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 761,921 | 617,463 |
| 리스부채 이자비용 | 32,152 | 30,925 |
당반기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 768백만원 입니다.한편, 당반기 중 인식면제규정을 적용하여 포괄손익계산서에 인식된 단기리스와 소액리스(단기리스제외) 관련비용은 103백만원 입니다. 16. 순확정급여채무
연결회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.
16-1. 보고기간종료일 현재 확정급여부채산정내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 11,951,360 | 10,409,392 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (4,913,216) | (4,003,800) |
| 재무상태표상 부채 | 7,038,143 | 6,405,592 |
16-2. 당반기 및 전반기 중 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 1,554,695 | 1,363,301 |
| 이자원가 | 89,390 | 29,709 |
| 종업원 급여에 포함된 총 비용 | 1,644,085 | 1,393,010 |
16-3. 당반기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 10,409,392 | 8,781,590 |
| 당기근무원가 | 1,554,695 | 2,905,468 |
| 이자원가 | 137,294 | 129,238 |
| 퇴직급여 지급액 | (1,234,510) | (1,843,925) |
| 계열사전입 | 700,483 | 8,886 |
| 확정급여채무의 재측정요소: | 384,006 | 428,135 |
| 기말금액 | 11,951,360 | 10,409,392 |
16-4. 당반기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 4,003,800 | 3,214,889 |
| 이자수익 | 47,904 | 58,348 |
| 기여금 납입액 | 1,100,000 | 1,151,526 |
| 퇴직급여지급액 | (209,107) | (382,333) |
| 재측정요소 | (29,381) | (38,629) |
| 기말금액 | 4,913,216 | 4,003,800 |
16-5. 보고기간종료일 현재 사외적립자산 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원리금보장형 상품 | 4,913,216 | 4,003,800 |
17. 자본
17-1. 보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
(단위:주)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행예정주식수 | 250,000,000주 | 250,000,000주 |
| 발행주식수 | 86,428,901주 | 85,230,863주 |
| 1주당금액 | 100원 | 100원 |
17-2. 보고기간종료일 현재 기타자본항목은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 기타포괄손익누계액 | 185,117,531 | 97,243,739 |
| 주식할인발행차금 | (453,779) | (351,801) |
| 자기주식처분이익 | 19,085,895 | 19,085,895 |
| 지분법자본변동 | 178,705 | (101,075) |
| 기타의자본조정 | (3,504,230) | (811,135) |
| 합 계 | 200,424,121 | 115,065,623 |
17-3. 보고기간종료일 현재 당사의 이익잉여금은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 이익준비금 | 4,963,964 | 54,000 |
| 기업합리화적립금 | 284,991 | 284,991 |
| 임의적립금 | 1,380,000 | 1,380,000 |
| 미처분이익잉여금 | 3,672,482 | 26,501,118 |
| 합 계 | 10,301,437 | 28,220,109 |
18. 매출액 및 매출원가
18-1. 당반기 및 전반기 중 매출액의 발생내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 리조트운영수익 | 73,679,115 | 49,975,984 |
| 분양수익 | 67,431,326 | 60,303,410 |
| 기타수익 | 1,344,722 | 1,537,588 |
| 합 계 | 142,455,163 | 111,816,982 |
18-2-1. 연결회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 장기 선급비용-회원권 계약으로 인한 계약체결증분원가 | 2,567,168 |
| 계약자산합계 | 2,567,168 |
| 선수수익-입회금 현할차 미상각 | 34,438 |
| 선수수익-운영수익 선입금분 | 181,878 |
| 장기선수수익 - 입회금현할차미상각 | 6,295,209 |
| 분양선수금-분양계약금 | 314,492,966 |
| 장기회원선수금-선불카드 | 41,454,445 |
| 계약부채합계 | 362,458,936 |
18-3-2. 당사는 멤버쉽회원권과 관련하여 만기 반환형 입회금을 수령하는 대가로 향후 10년 간 당사의 시설물 이용권리를 부여하였습니다.
18-3-3. 장기 계약 미이행 부분당사는 회원권 계약체결로 인해 발생한 증분원가에 대해 자산으로 인식 하였으며, 이는 재무상태표의 가타자산으로 표시 되어 있습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 보고기간말 현재 자산으로 인식한 계약체결 증분원가 | 2,567,168 |
| 당반기 중 비용으로 인식한 상각비 | 339,225 |
18-4. 매출원가 발생내역
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 리조트운영매출원가 | 48,216,535 | 37,990,179 |
| 분양매출원가 | 11,193,134 | 4,822,598 |
| 합 계 | 59,409,669 | 42,812,777 |
19. 판매비와관리비
당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 발생내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 급여 | 10,756,198 | 9,177,217 |
| 퇴직급여 | 503,878 | 460,984 |
| 복리후생비 | 2,488,070 | 1,914,924 |
| 여비교통비 | 407,552 | 394,632 |
| 통신비 | 202,114 | 153,288 |
| 수도광열비 | 4,200,634 | 2,994,114 |
| 지급임차료 | 81,311 | 152,714 |
| 접대비 | 570,821 | 583,305 |
| 감가상각비 | 2,890,599 | 2,158,554 |
| 무형고정자산상각비 | 302,494 | 263,836 |
| 세금과공과 | 2,611,619 | 2,468,739 |
| 광고선전비 | 532,260 | 473,787 |
| 수선비 | 1,208,980 | 880,806 |
| 보험료 | 315,578 | 285,783 |
| 운반비 | 9,124 | 12,387 |
| 지급수수료 | 13,678,567 | 7,473,597 |
| 교육훈련비 | 154,402 | 53,775 |
| 차량유지비 | 108,981 | 82,377 |
| 소모품비 | 1,189,188 | 808,861 |
| 도서인쇄비 | 38,951 | 53,065 |
| 협회비 | 18,966 | 3,290 |
| 보상비 | 8,765 | 5,875 |
| 폐기물처리비 | 222,559 | 180,049 |
| 잡비 | 10 | - |
| 합 계 | 42,501,619 | 31,035,959 |
20. 기타수익(기타비용)
당반기 및 전반기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 발생내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기타수익: | ||
| 유형자산처분이익 | 79,509 | 50,188 |
| 유형자산재평가이익 | 173,862 | - |
| 보험금수익 | - | 700,573 |
| 보상금수익 | - | 1,000,000 |
| 잡이익 | 42,663 | 217,896 |
| 합 계 | 296,034 | 1,968,657 |
| 기타비용: | ||
| 유형자산처분손실 | - | 113 |
| 운휴자산상각비 | 271,110 | 543,906 |
| 유형자산재평가손실 | 3,800,453 | - |
| 기타의 대손상각비 | 14,510 | 7,071 |
| 기부금 | 82,900 | 33,874 |
| 유형자산의폐기손실(주1) | 50,399,890 | - |
| 세금과공과(주2) | 12,973,798 | - |
| 잡손실 | 111,948 | 368,699 |
| 합 계 | 67,654,609 | 953,663 |
(주1) 당반기 중 금강산리조트&골프운영부분의 유형자산 멸실이 확인 되어 해당 유형자산의 폐기손상을 인식하였습니다.(주2) 당반기 중에 시행 된 세무조사의 처분 결과에 따른 과세예정액입니다.
21. 금융수익 (금융비용)당반기 및 전반기 중 금융수익 및 금융비용의 발생내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 금융수익: | ||
| 이자수익 | 1,506,235 | 604,935 |
| 배당금수익 | 310,500 | 196,641 |
| 당기손익인식금융상품평가이익 | 8,512 | 142,540 |
| 파생상품거래이익 | 25,195 | - |
| 파생상품평가이익 | 35,123,596 | 863,766 |
| 외환차익 | 198 | 151 |
| 외화환산이익 | - | 344 |
| 합 계 | 36,974,237 | 1,808,377 |
| 금융비용: | ||
| 이자비용 | 11,628,575 | 8,652,707 |
| 당기손익인식금융상품평가손실 | 1,285,298 | - |
| 당기손익인식금융상품처분손실 | - | 3,746 |
| 파생상품평가손실 | 5,998,570 | 14,065,750 |
| 파생상품거래손실 | 6,340 | 85,301 |
| 사채상환손실 | - | 3,907,473 |
| 외환차손 | 117 | 1,272 |
| 외화환산손실 | 788,538 | 308,630 |
| 합 계 | 19,707,437 | 27,024,879 |
22. 법인세비용22-1 연결회사가 부담하여야 할 법인세의 법정세율은 과세표준 2억원이하 10%, 2억원 초과 200억 이하 20%, 200억 초과는 22%이며, 법인세에 부과되는 지방소득세(10%)의 납부의무가 있습니다.
22-2. 손익계산서상 법인세비용
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| I.법인세부담세액: | ||
| 1)당기부담세액 | 2,834,255 | 10,192,223 |
| 2)전기법인세 조정액 | (2,002,844) | (526,361) |
| 합 계 | 649,407 | 9,665,862 |
| II.이연법인세 변동액 | (35,397,343) | (512,608) |
| III.자본에 직접 반영된 이연법인세변동액 등 | 25,345,192 | 4,723,537 |
| IV.손익계산서상 보고된 법인세비용(수익)(I-II-III) | 10,883,561 | 5,454,933 |
23. 수익과 비용의 성격별 분류당반기 및 전반기 중 수익과 비용의 성격별 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| <총수익> | ||
| 매출액 | 142,455,163 | 111,816,981 |
| 기타수익 | 296,034 | 1,968,658 |
| 지분법이익 | 132,835 | 209,612 |
| 금융수익 | 36,974,236 | 1,808,377 |
| 수익합계(A) | 179,858,268 | 115,803,628 |
| <총비용> | ||
| 원재료매입액 | 80,320,059 | 40,573,276 |
| 재고자산의 변동 | (59,757,317) | (29,583,670) |
| 종업원급여 | 22,449,828 | 18,392,256 |
| 퇴직급여 | 1,635,097 | 1,382,632 |
| 감가상각비및무형자산상각비 | 11,365,839 | 9,827,527 |
| 지급수수료 | 17,062,187 | 9,988,473 |
| 외주용역비 외 | 28,835,594 | 23,268,242 |
| 금융비용 | 19,707,438 | 27,024,880 |
| 기타비용 | 67,654,609 | 953,663 |
| 비용합계(B) | 189,273,334 | 101,827,279 |
| 법인세비용차감전순이익(A-B) | (9,415,066) | 13,976,349 |
24. 특수관계자와의 주요거래
24-1. 보고기간종료일 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 회사명 | 연결회사와의 관계 | |
|---|---|---|
| 당반기 | 전기 | |
| --- | --- | --- |
| 중앙디앤엘(유) | 중앙디앤엘(유) | 연결회사에 중대한 영향력을 행사하는 회사 |
| 대명디앤엘(유) | 대명디앤엘(유) | |
| (주)오하라홀딩스 | (주)오하라홀딩스 | 연결회사의 관계기업 |
| 리딩자산운용(주) | 리딩자산운용(주) | |
| (주)인포마이닝 | (주)인포마이닝 | |
| 중앙관광개발(주) | 중앙관광개발(주) | 기타 |
| 세종에머슨(주) | 세종에머슨(주) | |
| 아난티클럽서울(주) | 아난티클럽서울(주) | |
| (주)동신디앤엘 | (주)동신디앤엘 | |
| 대림디앤엘(주) | 대림디앤엘(주) | |
| (학)해성학원 | (학)해성학원 | |
| 미래에셋증권(주) | 미래에셋증권(주) | |
| - | (주)애큐온캐피탈 | |
| 미래에셋캐피탈(주) | 미래에셋캐피탈(주) | |
| 도담에스테이트(주) | 도담에스테이트(주) | |
| (주)제이제이한라 | - |
(주1) 당기 중 미래에셋대우(주)에서 미래에셋증권(주)로 상호가 변경되었습니다.
24-2. 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 특수관계자 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 중앙관광개발(주) | 5,976 | - | 101 | - |
| 세종에머슨(주) | 12 | - | 26 | - |
| 아난티클럽서울(주) | 1,144,537 | 7,960 | 141,661 | 12,153 |
| (주)동신디앤엘 | 1,800 | - | 2,400 | - |
| (학)해성학원 | - | - | - | 7,074 |
| 미래에셋증권(주) | - | 7,315,847 | - | 144,000 |
| (주)애큐온캐피탈 | - | - | - | 36,000 |
| 미래에셋캐피탈(주) | - | 7,436,404 | - | 638,000 |
| 도담에스테이트(주) | 4,959,064 | - | - | |
| (주)제이제이한라 | - | 133,722,486 | - | - |
| 합계 | 1,152,325 | 153,441,761 | 144,188 | 837,227 |
24-3. 당반기 중 특수관계자와의 자금대여거래 내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위:천원) |
| 특수관계자 | 자금대여거래 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 대여 | 회수 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)오하라홀딩스(주1) | 978,904 | 14,282 | - | 993,186 |
(주1)상기 자금대여액에는 386백만원의 대손충당금과 당기손익-공정가치측정금융상품의 손상평가액 600백만원 차감전 금액입니다.
| <전기> | (단위:천원) |
| 특수관계자 | 자금 거래 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 대여 | 회수 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)오하라홀딩스(주1) | 950,104 | 28,800 | - | 978,904 |
(주1)상기 자금대여액에는 379백만원의 대손충당금과 당기손익-공정가치측정금융상품의 손상평가액 600백만원 차감전 금액입니다.
24-4. 당반기 중 특수관계자와의 자금차입거래 내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위:천원) |
| 특수관계자 | 자금차입거래 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 차입 | 상환 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)제이제이한라 | - | 4,005,545 | - | 4,005,545 |
| <전기> | (단위:천원) |
| 특수관계자 | 자금차입거래 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 차입 | 상환 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미래에셋증권(주) | 22,942,500 | 446,037 | 23,388,537 | - |
| (주)애큐온캐피탈 | 2,992,500 | 3,177,546 | 3,182,950 | 2,987,096 |
| 미래에셋캐피탈(주) | 13,965,000 | 22,520,861 | 17,567,587 | 18,918,274 |
| 합 계 | 39,900,000 | 26,144,444 | 44,139,074 | 21,905,370 |
24-5. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권의 증감내역은 다음과 같습니다
| <당반기> | (단위:천원) |
| 특수관계자 | 채권 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 중앙관광개발(주) | 943,000 | 71,011 | 64,608 | 949,403 |
| 세종에머슨(주) | 300,000 | 13 | 13 | 300,000 |
| 아난티클럽서울(주) | 5,653,829 | 1,577,470 | 1,307,053 | 5,924,246 |
| (주)동신디앤엘 | - | 1,980 | 1,980 | - |
| (주)제이제이한라 | - | 1,384,328 | - | 1,384,328 |
| 합계 | 6,896,829 | 3,034,802 | 1,373,654 | 8,557,977 |
(주1) 상기 채권에는 회원권 손상차손누계액 3,990백만원 차감전 금액입니다.
| <전기> | (단위:천원) |
| 특수관계자 | 채권 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 중앙관광개발(주) | 943,000 | - | - | 943,000 |
| 세종에머슨(주) | 300,000 | - | - | 300,000 |
| 아난티클럽서울(주)(주1) | 5,668,549 | 1,713,908 | 1,728,628 | 5,653,829 |
| (주)동신디앤엘 | - | 2,640 | 2,640 | - |
| 대림디앤엘(주) | 476 | - | 476 | - |
| 미래에셋증권(주) | 85,303 | - | 85,303 | - |
| (주)애큐온캐피탈 | 11,127 | - | 11,127 | - |
| 미래에셋캐피탈(주) | 54,935 | - | 54,935 | - |
| 합 계 | 7,063,390 | 1,716,548 | 1,883,109 | 6,896,829 |
(주1) 상기 채권에는 회원권 손상차손누계액 3,990백만원 차감전 금액입니다.
24-6. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채무의 증감내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위:천원) |
| 특수관계자 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 중앙관광개발(주) | 17,822 | 118,323 | 75,516 | 60,629 |
| 세종에머슨(주) | 22,759 | 56,042 | 32,413 | 46,388 |
| 아난티클럽서울(주) | 10,165 | 174,783 | 117,917 | 67,031 |
| (주)오하라홀딩스 | 200,000 | - | - | 200,000 |
| 미래에셋증권(주) | - | 7,315,847 | - | 7,315,847 |
| 미래에셋캐피탈(주) | - | 7,364,947 | - | 7,364,947 |
| 도담에스테이트(주) | - | 4,959,064 | - | 4,959,064 |
| (주)제이제이한라 | - | 134,416,070 | 133,011,736 | 1,404,334 |
| 합계 | 250,746 | 154,405,076 | 133,255,049 | 21,418,240 |
| <전기> | (단위:천원) |
| 특수관계자 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 중앙관광개발(주) | 29,116 | 382,060 | 393,354 | 17,822 |
| 세종에머슨(주) | 19,239 | 124,413 | 120,893 | 22,759 |
| 아난티클럽서울(주) | 25,696 | 138,262 | 153,793 | 10,165 |
| (학)해성학원 | - | 64,824 | 64,824 | - |
| (주)오하라홀딩스 | 200,000 | - | - | 200,000 |
| 미래에셋증권(주) | - | 158,400 | 158,400 | - |
| (주)애큐온캐피탈 | - | 70,175 | 70,175 | - |
| 미래에셋캐피탈(주) | - | 832,789 | 832,789 | - |
| 합 계 | 274,051 | 1,770,923 | 1,794,228 | 250,746 |
25. 우발채무 및 약정사항25-1. 보고기간종료일 현재 타인으로부터 제공받은 보증 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 보증인 | 담보권자 | 보증내역 | 보증금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)아난티 | 대표이사 등 | 우리은행 외 | 연대보증 등 | 41,181,934 | 39,648,095 |
| (주)아난티코브 | 서울보증보험 | 부산도시가스 외 | 가스사용료 납보증 등 | 155,352 | 101,672 |
| 빌라쥬드아난티PFV(주) | 서울보증보험 | 기장군청 | 안전관리예치금 보증 | 3,111,180 | 3,111,179 |
| (주)아난티한라 | (주)제이제이한라 | 한국산업은행 외 | 비상장주식 담보 | 2,000,000 | - |
| 합 계 | 46,448,466 | 42,860,946 |
25-2. 보고기간종료일 현재 연결회사는 한국산업은행 등에 차입금 한도액은 639,225백만원이며, 그 중 492,411백만원이 실행되었습니다.25-3-1. 보고기간종료일 현재 연결회사의 유형자산 등 1,018,168백만원이 차입금 등과 관련하여 담보제공되었으며, 차입금 등의 채권최고액 1,130,702백만원입니다. 또한,상기 담보 제공 유형자산 중 573,526백만원은 대한토지신탁(주) 등에 담보제공을 위한 신탁계약이 체결되어 있습니다.25-3-2. (주)아난티강남과 빌라쥬드아난티PFV(주), (주)아난티한라가 발행한 주식 중 연결회사가 보유중인 지분을 차입금상환을 위한 근질권설정으로 올마이티제일차유한회사 등에게 담보제공을하고 있습니다.25-3-3. 연결회사는 차입금의 지급을 담보하기 위하여 일부 이자유보계좌에 근질권설정 및 대금지급계좌의 예금반환채권에 대하여 금전채권신탁계약을 체결하였으며, 건설중인자산에 대한 부동산 담보신탁 및 유가증권 등이 담보로 제공되어 있고, 해당 부동산에 대한 재산종합보험부보금액에 대하여 질권이 설정되어 있습니다.(주석4, 6-2 참조) 25-3-4. 연결회사는 부산 오시리아 친환경리조트 개발사업과 관련하여 대주들에게 지급할 대출이자 및 수수료에서 발생하는 대주들의 법인세 등 부담액에 대해 후순위로 대여하기로 하였습니다.25-3-5. 연결회사는 정부의 금강산 협력업체 피해지원 정책에 따라 투자자산 및 유동자산에 대해 피해 지원금 3,612백만원을 수령하였으며, 동 금액만큼의 대위권을 행사할 수 있는 약정을 체결되어있습니다.25-3-6. 상기 이외, 연결회사는 운용리스차량관련 보증금을 담보로 제공하고 있습니다.25-4. 보고기간 종료일 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 1건이 있으며, 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없으나, 연결회사의 경영진은 동 소송의 최종결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
26. 기타포괄손익당반기 및 전반기 중 기타포괄손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익: | ||
| 보험수리적손실 | (322,442) | (362,912) |
| 재평가이익 | 88,275,528 | 17,090,364 |
| 해외사업환산차대 | 299 | 6,896 |
| 합계 | 87,953,386 | 16,734,348 |
27. 주당손익
27-1. 당반기와 전반기 중 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.
<당반기>
| 구 분 | 일 자 | 주식수 | 가중치(일) | 가중평균유통주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2022-01-01 | 85,230,863 | 181 | 85,230,863 |
| 전환사채 전환권행사 | 2022-03-22 | 135,832 | 101 | 75,796 |
| 전환사채 전환권행사 | 2022-03-23 | 244,498 | 100 | 135,082 |
| 전환사채 전환권행사 | 2022-03-31 | 54,333 | 92 | 27,617 |
| 전환사채 전환권행사 | 2022-04-05 | 81,499 | 87 | 39,174 |
| 전환사채 전환권행사 | 2022-04-08 | 32,598 | 84 | 15,128 |
| 전환사채 전환권행사 | 2022-04-11 | 10,866 | 81 | 4,863 |
| 전환사채 전환권행사 | 2022-04-13 | 135,832 | 79 | 59,286 |
| 전환사채 전환권행사 | 2022-04-19 | 67,916 | 73 | 27,392 |
| 전환사채 전환권행사 | 2022-04-20 | 434,664 | 72 | 172,905 |
| 합계 | 86,428,901 | 85,788,104 |
<전반기>
| 구 분 | 일 자 | 주식수 | 가중치(일) | 가중평균유통주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2021-01-01 | 85,178,787 | 181 | 85,178,787 |
| 전환사채 전환권행사 | 2021-05-27 | 52,076 | 35 | 10,070 |
| 합계 | 85,230,863 | 85,188,856 |
27-2. 주당순이익당반기 및 전반기의 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원,주)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 가. 보통주 당기순이익 | (46,619,268,313) | (17,942,990,677) | (5,152,100,718) | 9,545,052,220 |
| 나. 가중평균유통보통주식수 | 86,299,517 | 85,788,104 | 85,199,816 | 85,189,857 |
| 다. 주당순이익(손실)(가÷나) | (540) | (209) | (60) | 112 |
27-3. 희석주당순이익당사의 희석증권은 희석효과가 없어서, 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.
28. 영업부문
28-1. 영업부문별 정보28-1-1. 영업부문에 대한 일반정보연결회사는 영업부문을 경영진의 의사결정으로 현재 고객들이 이용중인 플랫폼운영 부문과 이를 위해 선제적서비스의 준비 등 운영플랫폼 개발 및 회원의 모집에 따른 분양으로 구분하고 현재 운영중인 플랫폼은 아난티남해, 아난티코드PH(가평), 아난티코브(부산), 아난티앳강남, 아난티한라(제주)에서 별도로 관리되어 운영되어 지고 있습니다.
| 구 분 | 재화(또는 용역) | 내용 |
|---|---|---|
| 운영플랫폼 개발 및 분양 | 분양매출 외 | 전반적인 서비스 제공을 위한 운영플랫폼 준비사업 및 이에 준하는 아난티회원의 모집(분양포함) 등의 제반 서비스 |
| 리조트운영부문 | 리조트매출 | 호텔 및 리조트 운영플랫폼으로, 아난티앳강남, 아난티남해, 아난티코드PH(가평), 아난티코브(부산), 아난티한라(제주)를 운영 |
28-1-2. 부문별 영업손익
| <당반기> | (단위:천원) |
| 구분 | 운영플랫폼 개발 및 분양 |
리조트운영부문 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 68,776,193 | 73,678,971 | 142,455,163 |
| 영업손익 | 37,434,614 | 3,109,262 | 40,543,876 |
당반기 중 영업손익에 영향을 미치는 감가상각비와 무형자산상각비는 총 11,122백만원이며, 부문별로는 운영플랫폼 개발 및 분양부문 960백만원, 리조트운영부문 10,162백만원 입니다.
| <전반기> | (단위:천원) |
| 구분 | 운영플랫폼 개발 및 분양 |
리조트운영부문 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 61,850,114 | 49,966,867 | 111,816,981 |
| 영업손익 | 42,989,296 | (5,021,051) | 37,968,245 |
전반기 중 영업손익에 영향을 미치는 감가상각비와 무형자산상각비는 총 8,302백만원이며, 부문별로는 운영플랫폼 개발 및 분양부문 757백만원, 리조트운영부문 7,545백만원 입니다.
28-1-3. 부문별 자산,부채 현황
| <당기말> | (단위:천원) |
| 구분 | 운영플랫폼 개발 및 분양 |
리조트운영부문 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 자산(주1) | 612,235,165 | 992,238,482 | 1,604,473,647 |
| 부채(주1) | 848,267,734 | 302,148,203 | 1,150,415,937 |
(주1) 영업부문의 구분이 어려운 연결회사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 관계기업 및 공동기업투자, 차입금 등은 운영플랫폼 개발 및 분양부문으로 분류하였습니다.
| <전기말> | (단위:천원) |
| 구분 | 운영플랫폼 개발 및 분양 |
리조트운영부문 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 자산(주1) | 779,923,338 | 605,212,072 | 1,385,135,410 |
| 부채(주1) | 959,795,108 | 24,784,823 | 984,579,931 |
(주1) 영업부문의 구분이 어려운 연결회사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 관계기업 및 공동기업투자, 차입금 등은 운영플랫폼 개발 및 분양부문으로 분류하였습니다.
28-2. 지역별 부문정보28-2-1. 지역별 외부고객으로부터의 매출내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 국내 | 142,544,163 | 111,816,981 |
(주) 상기 수익 정보는 고객의 위치에 기초하였습니다.
28-2-2. 지역별 비유동자산(유형자산, 무형자산)의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 국내 | 1,121,267,109 | 826,478,833 |
| 외국 | 4,325 | 50,679,358 |
| 합 계 | 1,121,271,434 | 877,158,191 |
29. 현금흐름표29-1. 연결회사는 현금흐름표의 작성에 있어서 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 표시하고 있으며, 영업활동으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| (1) 당기순이익(손실) | (20,298,627) | 8,521,416 |
| (2) 조정항목: | 73,083,678 | 37,533,285 |
| 이자비용 | 11,628,575 | 8,652,707 |
| 이자수익 | (1,506,235) | (604,935) |
| 법인세비용 | 10,883,561 | 5,454,933 |
| 단기금융상품평가손실 | 108,213 | - |
| 장기금융상품평가손실 | - | 3,746 |
| 장기금융상품평가이익 | (2,690) | (17,191) |
| 당기손익인식금융상품평가손실 | 1,171,588 | - |
| 당기손익인식금융상품평가이익 | (3,076) | (125,349) |
| 퇴직급여 | 1,644,084 | 1,393,011 |
| 기타의대손상각비 | 14,510 | 7,071 |
| 감가상각비 | 10,792,535 | 8,044,433 |
| 운휴자산상각비 | 271,110 | 543,906 |
| 무형자산상각비 | 302,494 | 291,336 |
| 유형자산재평가손실 | 3,800,453 | - |
| 유형자산재평가이익 | (173,862) | - |
| 유형자산처분손실 | - | 113 |
| 유형자산폐기손실 | 50,399,890 | - |
| 외화환산손실 | 787,895 | - |
| 지분법손실 | 89,551 | 79,674 |
| 지분법이익 | (222,386) | (289,286) |
| 유형자산처분이익 | (79,509) | (50,285) |
| 파생상품평가손실 | 5,998,570 | 16,084,454 |
| 파생상품평가이익 | (35,066,687) | (2,882,470) |
| 세금과공과 | 12,973,798 | - |
| 기타의 비용(수익) | (728,705) | (1,177,103) |
| 사채상환손실 | - | 2,124,520 |
| (3) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: | (55,306,251) | 36,240,848 |
| 매출채권의 증가 | (1,131,718) | (1,751,644) |
| 미수금의 증가 | (4,798,479) | (914,292) |
| 선급금의 증가 | (3,491,928) | (1,237,776) |
| 선급비용의 감소(증가) | (831,205) | 148,742 |
| 재고자산의 증가 | (44,216,771) | (19,298,217) |
| 장기선급비용의 감소(증가) | 135,466 | (224,672) |
| 선수금의 증가 | 2,127,065 | 4,612,171 |
| 분양선수금의 증가 | 62,229 | 57,866,663 |
| 선수수익의 증가(감소) | (51,338) | 29,456 |
| 회원보증금의 감소 | (6,746,000) | (2,576,000) |
| 미지급금의 증가 | 25,444,695 | 5,355,572 |
| 장기회원선수금의 감소 | (3,506,316) | (697,965) |
| 장기회원보증금의 감소 | (15,996,000) | (1,485,000) |
| 예수금의 감소 | (198,519) | (2,447,655) |
| 퇴직연금운영자산의 증가 | (890,893) | (18,989) |
| 퇴직금의 지급 | (1,216,540) | (1,119,546) |
| 영업에서 창출된 현금 | (2,521,199) | 82,295,549 |
29-2. 당반기 및 전반기 중 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산 본계정 대체 | 91,326,537 | 810,600 |
| 사용권자산 증감 | 584,111 | 74,923 |
| 장기선급비용의 증가 | - | 1,361,274 |
| 전환권 행사 | 14,178,953 | - |
| 전환사채 조기상환 | - | 363,604 |
| 전환사채 발행 | - | 16,981,000 |
| 리스부채의 증감 | 574,441 | 70,596 |
29-3. 당반기 중 재무활동현금흐름으로 인한 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유입 | 유출 | 비현금흐름 | 손익조정 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 2,000,000 | 24,886,248 | (2,000,000) | - | - | 24,886,248 |
| 유동성장기차입금 | 164,366,524 | 1,580,086 | (156,154,082) | 17,424,400 | 787,895 | 28,004,823 |
| 유동성전환사채 | 2,039,489 | - | (2,000,000) | 42,680,312 | (39,489) | 42,680,312 |
| 파생상품금융부채(유동) | 130,449 | - | - | 12,574,651 | (130,449) | 12,574,651 |
| 유동성리스부채 | 1,108,161 | - | - | (472,737) | - | 635,424 |
| 장기차입금 | 165,394,672 | 298,700,000 | (7,850,250) | (17,424,400) | 331,922 | 439,151,944 |
| 전환사채 | 65,319,626 | - | - | (49,821,030) | 4,882,562 | 20,381,158 |
| 파생상품금융부채 | 57,782,006 | - | - | (17,528,422) | (34,188,214) | 6,065,370 |
| 리스부채 | 292,912 | - | (767,855) | 866,179 | 32,152 | 423,388 |
30. 범주별 금융상품30-1. 보고기간종료일 현재 연결회사의 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| <당반기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <자산> | ||||
| 현금및현금성자산 | 188,386,400 | - | - | - |
| 매출채권 | 3,473,860 | - | - | - |
| 미수금 | 11,268,900 | - | - | - |
| 미수수익 | 14,185 | - | - | - |
| 파생상품금융자산(유동) | - | 3,501,424 | - | - |
| 단기금융상품 | 9,948,270 | - | - | - |
| 단기대여금 | 3,416,499 | - | - | - |
| 장기금융상품 | - | 284,857 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융상품 | - | 8,451,321 | - | - |
| 파생상품금융자산 | - | 649,930 | - | - |
| 임차보증금 | 9,091,737 | - | - | - |
| 회원권 | 756,250 | - | - | - |
| 합 계 | 226,356,101 | 12,887,532 | - | - |
| <부채> | ||||
| 매입채무 | - | - | - | - |
| 미지급비용 | - | - | 1,328,360 | - |
| 미지급금 | - | - | 77,249,053 | - |
| 미지급배당금 | - | - | 19,639,858 | - |
| 단기차입금 | - | - | 24,886,248 | - |
| 유동성장기차입금 | - | - | 28,004,823 | - |
| 전환사채(유동) | - | - | 42,680,312 | - |
| 파생상품부채(유동) | - | - | - | 12,574,651 |
| 리스부채(유동) | - | - | 635,424 | - |
| 장기차입금 | - | - | 439,151,944 | - |
| 장기임대보증금 | - | - | 356,896 | - |
| 장기미지급금 | - | - | 5,545 | - |
| 전환사채 | - | - | 20,381,158 | - |
| 파생상품부채 | - | - | - | 6,065,369 |
| 리스부채 | - | - | 423,388 | - |
| 합 계 | - | - | 654,743,009 | 18,640,020 |
| <전기말> | (단위:천원) |
| 구분 | 금융자산 | 금융부채 | ||
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | |
| <자산> | ||||
| 현금및현금성자산 | 266,455,547 | - | - | - |
| 매출채권 | 2,342,142 | - | - | - |
| 미수금 | 5,787,908 | - | - | - |
| 미수수익 | 39,879 | - | - | - |
| 파생상품금융자산(유동) | - | 778,610 | - | - |
| 단기금융상품 | 10,980,757 | - | - | - |
| 단기대여금 | 570,237 | - | - | - |
| 장기금융상품 | - | 1,539,513 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융상품 | - | 8,472,738 | - | - |
| 파생상품금융자산 | - | 9,452,726 | - | - |
| 임차보증금 | 4,812,766 | - | - | - |
| 회원권 | 740,028 | - | - | - |
| 합 계 | 291,729,264 | 20,243,587 | - | - |
| <부채> | ||||
| 미지급비용 | - | - | 952,026 | - |
| 미지급금 | - | - | 41,792,537 | - |
| 리스부채(유동) | - | - | 1,108,161 | - |
| 단기차입금 | - | - | 2,000,000 | - |
| 유동성장기차입금 | - | - | 164,366,524 | - |
| 전환사채(유동) | - | - | 2,039,489 | - |
| 파생상품부채(유동) | - | - | - | 130,449 |
| 장기차입금 | - | - | 165,394,672 | - |
| 장기임대보증금 | - | - | 351,743 | - |
| 리스부채 | - | - | 292,912 | - |
| 전환사채 | - | - | 65,319,626 | - |
| 파생상품부채 | - | - | - | 57,782,006 |
| 합 계 | - | - | 443,617,690 | 57,912,455 |
30-2. 금융상품 범주별 손익당반기 및 전반기 중 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위:천원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합 계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <수익> | |||||
| 이자수익 | 1,506,235 | - | - | - | 1,506,235 |
| 배당금수익 | - | - | - | - | - |
| 파생상품금융평가이익 | - | 804,933 | - | 34,318,663 | 35,123,596 |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | - | 8,512 | - | - | 8,512 |
| 파생상품거래이익 | - | 25,195 | - | - | 25,195 |
| 외환차익 | - | - | 198 | - | 198 |
| 합 계 | 1,506,235 | 838,640 | 198 | 34,318,663 | 36,663,736 |
| <비용> | |||||
| 이자비용 | - | - | 11,628,575 | - | 11,628,575 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | - | 1,285,298 | - | - | 1,285,298 |
| 파생상품금융평가손실 | - | 5,998,570 | - | - | 5,998,570 |
| 파생상품금융거래손실 | - | - | 6,340 | - | 6,340 |
| 외환차손 | - | - | 117 | - | 117 |
| 외화환산손실 | - | - | 788,538 | - | 788,538 |
| 합 계 | - | 7,283,868 | 12,423,570 | - | 19,707,438 |
| <전반기> | (단위:천원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합 계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <수익> | |||||
| 이자수익 | 604,935 | - | - | - | 604,935 |
| 배당금수익 | 196,641 | - | - | - | 196,641 |
| 파생상품금융자산평가이익 | - | - | - | 863,766 | 863,766 |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | - | 142,540 | - | - | 142,540 |
| 외환차익 | - | - | 151 | - | 151 |
| 외환환산이익 | - | - | 344 | - | 344 |
| 합 계 | 801,576 | 142,540 | 495 | 863,766 | 1,808,377 |
| <비용> | |||||
| 이자비용 | - | - | 8,652,707 | - | 8,652,707 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | - | 3,746 | - | - | 3,746 |
| 파생상품금융부채평가손실 | - | - | - | 14,065,750 | 14,065,750 |
| 파생상품금융부채거래손실 | - | - | 85,301 | - | 85,301 |
| 사채상환손실 | - | - | - | 3,907,473 | 3,907,473 |
| 외환차손 | 1,272 | - | - | - | 1,272 |
| 외화환산손실 | 308,630 | - | - | - | 308,630 |
| 합 계 | 309,902 | 3,746 | 8,738,008 | 17,973,223 | 27,024,879 |
31. 위험관리연결회사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치 변동위험 등으로 구분됨). 연결기업은 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.재무위험관리의 대상이 되는 연결회사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다.
31-1. 시장위험31-1-1. 환율변동위험연결회사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, JPY가 있습니다. 회사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 연결기업은 외화로 표시된 채권과 채무관리시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가하여 관리하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 외화자산 및 부채의 평가내역은 다음과 같습니다.
(단위: USD,JPY,천원)
| 구 분 | 계정과목 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 외화종류 | 외화금액 | 원화환산액 | 외화종류 | 외화금액 | 원화환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화부채 | 미지급금 | USD | 35,814 | 46,305 | USD | 9,058 | 10,739 |
| 외화부채 | 장기차입금 | USD | 7,336,084 | 9,484,823 | USD | 7,336,084 | 8,696,928 |
| 외화부채 | 미지급금 | JPY | - | - | JPY | 213,516 | 2,200 |
보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | (4,631) | 4,631 | (1,074) | 1,074 |
| JPY | - | - | (220) | 220 |
| 합 계 | (4,631) | 4,631 | (1,294) | 1,294 |
장기차입금에 대한 환율 변동은 신한은행과의 통화스왑 체결로 인하여 법인세비용차감전손익에 미치는 영향은 없을 것으로 판단하고 있습니다. 31-1-2. 이자율 위험연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 이자율이 1% 변동시 변동금리부차입금에서 1년간 발생하는 이자비용이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 1,134,848 | (1,134,848) | 1,224,009 | (1,224,009) |
31-2. 신용위험 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.
당반기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 연결기업은 당기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다.
신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.
31-3. 유동성 위험 연결회사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를대응시키고 있습니다. 연결회사는 자금조달의 원천에 대한 접근이 충분히 용이하며 12개월 이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있으므로 유동성위험은 낮은 것으로 판단하고 있습니다.
보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다 .
(단위:천원)
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 잔존계약만기 | |
|---|---|---|---|---|
| 1년 미만 | 1 ~ 5년 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당반기말> | ||||
| 차입금 | 492,043,016 | 541,152,658 | 77,198,178 | 463,954,480 |
| 전환사채 | 81,701,490 | 81,701,490 | 55,254,963 | 26,446,527 |
| 리스부채 | 1,058,812 | 1,129,402 | 689,445 | 439,957 |
| 매입채무및기타채무 | 98,217,271 | 128,956,970 | 79,857,325 | 49,099,645 |
| 합 계 | 673,020,589 | 752,940,520 | 212,999,911 | 539,940,609 |
| <전기말> | ||||
| 차입금 | 331,761,196 | 346,607,675 | 173,477,979 | 173,129,696 |
| 전환사채 | 126,050,180 | 126,072,680 | 2,971,048 | 123,101,632 |
| 리스부채 | 1,401,073 | 1,551,629 | 1,188,182 | 363,447 |
| 매입채무및기타채무 | 159,814,283 | 159,814,283 | 55,923,178 | 103,891,105 |
| 합 계 | 619,026,732 | 634,046,267 | 233,560,387 | 400,485,880 |
31-4. 자본위험관리 연결회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 유동성비율 등의 재무비율을 매월 모니터링 하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 연결회사는 회원권 총부채를 총자본으로 나누어 산정한 부채비율과 유동자산을 유동부채로 나누어 유동비율을 산정하고 있습니다.
보고기간종료일 현재의 부채비율, 유동비율은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채(A) | 1,150,415,937 | 984,579,931 |
| 자본(B) | 454,057,710 | 400,555,479 |
| 부채비율(A/B) | 253% | 246% |
| 유동자산(C) | 453,660,283 | 466,549,492 |
| 유동부채(D) | 543,887,367 | 565,777,199 |
| 유동비율(C/D) | 83% | 82% |
31-5. 금융상품의 공정가치31-5-1. 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | ||||
| 현금및현금성자산 | 188,386,400 | (주1) | 266,455,547 | (주1) |
| 매출채권 | 3,473,860 | (주1) | 2,342,142 | (주1) |
| 미수금 | 11,268,900 | (주1) | 5,787,908 | (주1) |
| 미수수익 | 14,185 | (주1) | 39,879 | (주1) |
| 파생상품금융자산(유동) | 3,501,424 | 3,501,424 | 778,610 | 778,610 |
| 단기금융상품 | 9,948,270 | (주1) | 10,980,757 | (주1) |
| 단기대여금 | 3,416,499 | (주1) | 570,237 | (주1) |
| 장기금융상품 | 284,857 | 284,857 | 1,539,513 | 1,539,513 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품 | 8,451,321 | 8,451,321 | 8,472,738 | 8,472,738 |
| 파생상품금융자산 | 649,930 | 649,930 | 9,452,726 | 9,452,726 |
| 임차보증금 | 9,091,737 | (주1) | 4,812,766 | (주1) |
| 회원권 | 756,250 | (주1) | 740,028 | (주1) |
| 합 계 | 239,243,633 | 311,972,851 | ||
| <금융부채> | ||||
| 미지급비용 | 1,328,360 | (주1) | 952,026 | (주1) |
| 미지급금 | 77,249,053 | (주1) | 41,792,537 | (주1) |
| 미지급배당금 | 19,639,858 | (주1) | - | (주1) |
| 단기차입금 | 24,886,248 | (주1) | 2,000,000 | (주1) |
| 유동성장기부채 | 28,004,823 | (주1) | 164,366,524 | (주1) |
| 전환사채(유동) | 42,680,312 | (주1) | 2,039,489 | (주1) |
| 파생상품금융부채(유동) | 12,574,651 | 12,574,651 | 130,449 | 130,449 |
| 장기미지급금 | 5,545 | (주1) | - | - |
| 장기차입금 | 439,151,944 | (주1) | 165,394,672 | (주1) |
| 장기임대보증금 | 356,896 | (주1) | 351,743 | (주1) |
| 전환사채 | 20,381,158 | (주1) | 65,319,626 | (주1) |
| 파생상품금융부채 | 6,065,369 | 6,065,369 | 57,782,006 | 57,782,006 |
| 합 계 | 672,324,217 | 500,129,072 |
(주1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 리스부채 및 유동성장기부채에 포함된 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
31-5-2. 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치서열체계공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| <당반기말> | ||||
| <금융자산> | ||||
| -장기금융상품 | - | 284,857 | - | 284,857 |
| -당기손익-공정가치측정금융상품 | - | - | 8,451,321 | 8,451,321 |
| -파생상품금융자산(유동) | - | 3,501,424 | - | 3,501,424 |
| -파생상품금융자산 | - | 649,930 | - | 649,930 |
| <금융부채> | ||||
| -파생상품금융부채(유동) | - | 12,574,651 | - | 12,574,651 |
| -파생상품금융부채 | 6,065,369 | - | 6,065,369 | |
| <전기말> | ||||
| <금융자산> | ||||
| -장기금융상품 | - | 1,539,513 | - | 1,539,513 |
| -당기손익-공정가치측정금융상품 | - | - | 8,472,738 | 8,472,738 |
| -파생상품금융자산(유동) | - | 778,610 | - | 778,610 |
| -파생상품금융자산 | - | 9,452,726 | - | 9,452,726 |
| <금융부채> | ||||
| - 파생상품금융부채(유동) | - | 130,449 | - | 130,449 |
| - 파생상품금융부채 | - | 57,782,006 | - | 57,782,006 |
(주1) 전기에 관계기업인 ㈜오하라홀딩스의 전환사채의 만기가 1년 이내로 도래하여 유동항목으로 재분류되었으나, 만기 후 회수 불가능으로 판단 되어 전액(600백만원) 손상인식하였습니다.
당기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계수준2로 분류된 항목의 가치평가법과 투입변수는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 장부금액 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
| <금융자산> | ||||
| -장기금융상품 | 저축보험 | 284,857 | 순자산가치법 | 순자산의 공정가치 |
| -파생상품금융자산(유동) | 통화스왑 | 1,526,634 | 시장접근법 | 기초자산의 공정가치 |
| -파생상품금융자산(유동) | 전환사채 | 1,974,790 | 현금흐름할인법, 이항모형 | 기대현금흐름 및 적용 이자율 |
| -파생상품금융자산 | 전환사채 | 649,930 | 현금흐름할인법, 이항모형 | 기대현금흐름 및 적용 이자율 |
| <금융부채> | ||||
| -파생상품금융부채(유동) | 전환사채 | 12,574,651 | 현금흐름할인법, 이항모형 | 기대현금흐름 및 적용 이자율 |
| -파생상품금융부채 | 전환사채 | 6,065,369 | 현금흐름할인법, 이항모형 | 기대현금흐름 및 적용 이자율 |
당기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계수준3로 분류된 항목의 가치평가법과 투입변수는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 장부금액 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
| <금융자산> | ||||
| - 당기손익-공정가치측정금융상품 | 조합출자금 | 344,183 | 순자산가치법 | 순자산의 공정가치 측정 |
| 사무집합투자기구 | 5,213,495 | 순자산가치법 | 순자산의 공정가치 측정 | |
| 출자금 | 2,143,643 | 현금흐름할인법 | 기대현금흐름 및 적용 이자율 | |
| 출자금 | 750,000 | 원가법 | 원가로 공정가치 측정 |
당기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계수준3에 해당하는 금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 장부금액 |
| 기초 | 8,472,738 |
| 매입 | 1,150,171 |
| 기말평가 | (1,171,588) |
| 기말 | 8,451,321 |
수준 3으로 분류된 금융상품의 각 금융상품별 투입변수의 변동이 자본에 미치는 효과는 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 31. 보고기간 후 사건당사는 2022년 7월 7일로 대전지방국세청으로 부터 2016~2020년 세무조사 결과 통지를 받아 예상 부과금액(131억원)을 납부 할 예정이며, 해당 금액에 대해서는 당반기에 기타비용(세금과공과) 12,974백만원(주석20), 법인세등 182백만원 인식 하였습니다.당사는 본 과세 예고 통지에 이의가 있어 법정기한 내에 조세 불복 절차에 따라 적극 대응할 예정입니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 36 기 반기말 2022.06.30 현재 |
| 제 35 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 36 기 반기말 | 제 35 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 87,829,001,461 | 119,043,444,246 |
| 현금및현금성자산 | 20,906,398,032 | 74,485,821,302 |
| 매출채권 및 기타채권 | 26,657,043,016 | 1,702,709,132 |
| 기타유동금융자산 | 32,818,305,918 | 38,698,356,643 |
| 기타유동자산 | 552,647,555 | 367,432,921 |
| 재고자산 | 6,894,606,940 | 3,789,124,248 |
| 비유동자산 | 550,162,640,788 | 527,773,355,596 |
| 비유동 매출채권 및 기타채권 | 14,614,899,888 | 14,153,540,107 |
| 유형자산 | 303,241,947,654 | 334,236,481,806 |
| 무형자산 | 4,162,621,412 | 3,652,846,384 |
| 관계기업에 대한 투자자산 | 175,717,656,051 | 145,321,717,327 |
| 기타비유동금융자산 | 47,977,268,183 | 24,191,758,692 |
| 기타비유동비금융자산 | 4,448,247,600 | 6,217,011,280 |
| 자산총계 | 637,991,642,249 | 646,816,799,842 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 126,434,648,874 | 72,504,703,380 |
| 매입채무 및 기타채무 | 22,614,481,390 | 7,792,031,111 |
| 기타유동부채 | 13,855,937,982 | 19,074,478,238 |
| 단기차입금 | 19,886,248,000 | 0 |
| 유동성장기부채 | 56,156,341,906 | 31,661,649,945 |
| 파생상품금융부채 | 12,574,651,196 | 130,448,546 |
| 당기법인세부채 | 1,346,988,400 | 13,846,095,540 |
| 비유동부채 | 137,702,720,097 | 243,354,706,507 |
| 기타비유동부채 | 77,252,776,224 | 97,640,367,680 |
| 장기차입금 | 10,520,000,000 | 12,040,000,000 |
| 전환사채 | 20,381,158,035 | 65,319,626,380 |
| 파생상품금융부채 | 6,065,369,227 | 57,782,005,748 |
| 순확정급여부채 | 4,693,864,605 | 3,463,936,389 |
| 리스부채 | 410,157,717 | 266,575,212 |
| 이연법인세부채 | 18,379,394,289 | 6,842,195,098 |
| 부채총계 | 264,137,368,971 | 315,859,409,887 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 8,642,890,100 | 8,523,086,300 |
| 주식발행초과금 | 236,313,414,279 | 225,709,729,166 |
| 이익잉여금(결손금) | 50,810,471,953 | 39,982,562,117 |
| 기타자본구성요소 | 78,087,496,946 | 56,742,012,372 |
| 자본총계 | 373,854,273,278 | 330,957,389,955 |
| 자본과부채총계 | 637,991,642,249 | 646,816,799,842 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 36 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 35 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 36 기 반기 | 제 35 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 30,477,214,662 | 87,177,165,264 | 36,838,037,301 | 79,382,466,010 |
| 매출원가 | 12,583,482,851 | 27,873,015,096 | 9,179,622,486 | 19,021,398,005 |
| 매출총이익 | 17,893,731,811 | 59,304,150,168 | 27,658,414,815 | 60,361,068,005 |
| 판매비와관리비 | 10,275,513,572 | 19,588,029,050 | 7,904,508,450 | 14,855,679,299 |
| 영업이익(손실) | 7,618,218,239 | 39,716,121,118 | 19,753,906,365 | 45,505,388,706 |
| 기타수익 | 447,049,556 | 575,121,542 | 34,258,508 | 245,455,963 |
| 기타비용 | 68,893,855,015 | 69,176,297,118 | 828,584,980 | 1,635,507,626 |
| 금융수익 | 18,372,692,931 | 61,682,990,230 | (1,200,296,496) | 2,291,767,915 |
| 금융비용 | 8,255,299,652 | 15,077,940,005 | 20,012,549,778 | 23,604,659,663 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (50,711,193,941) | 17,719,995,767 | (2,253,266,381) | 22,802,445,295 |
| 법인세비용(수익) | (7,837,530,721) | 6,965,091,158 | (381,570,188) | (5,650,904,673) |
| 당기순이익(손실) | (42,873,663,220) | 10,754,904,609 | (2,634,836,569) | 17,151,540,622 |
| 기타포괄손익 | 21,781,472,320 | 21,418,489,801 | (133,457,530) | (172,105,995) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | 21,781,472,320 | 21,418,489,801 | (133,457,530) | (172,105,995) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 33,953,418 | (329,029,101) | (133,457,530) | (172,105,995) |
| 유형자산재평가잉여금 | 21,747,518,902 | 21,747,518,902 | 0 | 0 |
| 총포괄이익(손실) | (21,092,190,900) | 32,173,394,410 | (2,768,294,099) | 16,979,434,627 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당순이익(손실) (단위 : 원) | (497) | 125 | (31) | 201 |
| 자본변동표 |
| 제 36 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 35 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 8,517,878,700 | 225,295,507,033 | 57,347,666,485 | 16,948,614,483 | 308,109,666,701 | |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 17,151,540,622 | 17,151,540,622 | |
| 기타포괄손익 | 보험수리적손익 | 0 | 0 | 0 | (172,105,995) | (172,105,995) |
| 재평가이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 재평가잉여금의 이익잉여금 대체 | 0 | 0 | (427,365,504) | 427,365,504 | 0 | |
| 전환사채의 전환 | 5,207,600 | 414,491,977 | 0 | 0 | 419,699,577 | |
| 신주발행비용 | 0 | (269,844) | 0 | 0 | (269,844) | |
| 2021.06.30 (기말자본) | 8,523,086,300 | 225,709,729,166 | 56,920,300,981 | 34,355,414,614 | 325,508,531,061 | |
| 2022.01.01 (기초자본) | 8,523,086,300 | 225,709,729,166 | 56,742,012,372 | 39,982,562,117 | 330,957,389,955 | |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 10,754,904,609 | 10,754,904,609 | |
| 기타포괄손익 | 보험수리적손익 | 0 | 0 | 0 | (329,029,101) | (329,029,101) |
| 재평가이익 | 0 | 0 | 21,747,518,902 | 0 | 21,747,518,902 | |
| 재평가잉여금의 이익잉여금 대체 | 0 | 0 | (402,034,328) | 402,034,328 | 0 | |
| 전환사채의 전환 | 119,803,800 | 10,607,337,957 | 0 | 0 | 10,727,141,757 | |
| 신주발행비용 | 0 | (3,652,844) | 0 | 0 | (3,652,844) | |
| 2022.06.30 (기말자본) | 8,642,890,100 | 236,313,414,279 | 78,087,496,946 | 50,810,471,953 | 373,854,273,278 |
| 현금흐름표 |
| 제 36 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 35 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 36 기 반기 | 제 35 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 7,733,530,098 | 43,808,026,725 |
| 영업에서 창출된 현금 | 21,080,314,484 | 43,850,628,538 |
| 이자지급(영업) | (862,710,698) | (809,016,373) |
| 이자수취(영업) | 1,839,946,612 | 1,016,216,017 |
| 법인세환급(납부) | (14,324,020,300) | (249,801,457) |
| 투자활동현금흐름 | (60,464,645,130) | (18,801,388,532) |
| 단기대여금및수취채권의 취득 | (100,000,000) | (3,500,000,000) |
| 단기대여금및수취채권의 처분 | 5,300,000,000 | 0 |
| 장기대여금및수취채권의 취득 | (34,610,000,000) | 0 |
| 유형자산의 취득 | (6,323,330,242) | (23,461,861,825) |
| 유형자산의 처분 | 2,687,986,750 | 34,186,363 |
| 무형자산의 취득 | (542,500,000) | (187,909,000) |
| 단기금융상품의 취득 | (17,710,000,000) | (3,300,000,000) |
| 단기금융상품의 처분 | 21,364,701,215 | 18,300,000,000 |
| 장기금융상품의 취득 | (40,000,000) | (120,000,000) |
| 장기금융상품의 처분 | 1,297,344,921 | 200,000,000 |
| 선급공사비의 증가 | (255,200,000) | (1,145,400,000) |
| 임차보증금의 증가 | (801,630,000) | (327,833,000) |
| 임차보증금의 감소 | 650,000,000 | 65,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품의 증가 | (1,150,171,200) | (4,057,515,240) |
| 당기손익-공정가치측정금융상품의 감소 | 0 | 0 |
| 관계기업에 대한 투자자산의 취득 | (30,231,846,574) | (1,300,055,830) |
| 재무활동현금흐름 | (848,308,238) | (2,402,133,875) |
| 단기차입금의 증가 | 24,886,248,000 | 5,095,549,565 |
| 단기차입금의 상환 | (5,000,000,000) | (26,095,549,565) |
| 유동성장기차입금의 증가 | 1,580,085,887 | 0 |
| 유동성장기차입금의 감소 | (19,732,081,722) | 0 |
| 장기차입금의 증가 | 0 | 2,829,535,705 |
| 장기차입금의 상환 | 0 | (64,580,161) |
| 전환사채의 증가 | 0 | 60,000,000,000 |
| 전환사채의 감소 | (2,000,000,000) | (43,000,000,000) |
| 금융리스부채의 지급 | (578,907,559) | (497,874,123) |
| 종속기업 투자자산의 취득 | 0 | 0 |
| 사채발행비 지급 | 0 | (668,945,452) |
| 신주발행비 지급 | (3,652,844) | (269,844) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (53,579,423,270) | 22,604,504,318 |
| 기초현금및현금성자산 | 74,485,821,302 | 13,090,942,119 |
| 기말현금및현금성자산 | 20,906,398,032 | 35,695,446,437 |
5. 재무제표 주석
| 제 36 기(당)반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지 |
| 제 35 기(전)반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지 |
| 회사명 : 주식회사 아난티 |
1. 당사의 개요주식회사 아난티(이하 "당사")는 1987년 1월에 설립 후 1995년 8월 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였으며, 2018년 중 회사명을 에머슨퍼시픽(주)에서 현재의 (주)아난티로 변경하였습니다. 당사는 콘도미니엄 및 골프장 등의 리조트 운영과 콘도미니엄 회원권분양을 주요사업으로 영위하고 있으며, 경상남도 남해와 경기도 가평군 내에 리조트를 분양, 운영 중입니다.당기말 현재 자본금은 8,643백만원이며, 당사의 주요주주는 중앙디앤엘(유)외 4인으로 31.7%(27,365,865주)를 보유하고 있으며 나머지 지분은 소액주주 등이 소유하고 있습니다.회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 2. 재무제표 작성기준당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 ‘중간재무보고’를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
3. 중요한 회계정책중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3.1.1 당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ (개정) - ‘개념체계’에 대한 참조
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’(개정) - 의도한 사용 전의 매각금액
동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.
또한 동 개정사항은 ‘유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것’의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.
동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다.
동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ (개정) - 손실부담계약의 계약이행원가
동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.
개정 기준서는 “직접 관련된 원가 접근법”을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.
동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.
동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
(4) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선
1) 기업회계기준서 제 1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ - 최초채택기업인 종속기업
동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.
2) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’ - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 ‘10%’ 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다.
3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ - 리스 인센티브
동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다.
4) 기업회계기준서 제1041호 ‘농림어업’ - 공정가치 측정
동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.
동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
3.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ (개정) - 부채의 유동/비유동 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.
동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
(2) 기업회계기준서 제1117호 ‘보험계약’ (제정)
기업회계기준서 제1117호 ‘보험계약’은 현행 기업회계기준서 제1104호 ‘보험계약’을 대체할 예정입니다.
보험회사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 즉정합니다. 보험수익은 발생주의에 따라 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 수익을 인식합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분표시합니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
(3) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 및 국제회계기준 실무서2-‘중요성에 대한 판단’(개정) - 회계정책 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 ‘회계정책 공시’를 개정하였습니다.
동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, ‘유의적인 회계정책’이라는 모든 용어를 ‘중요한 회계정책 정보’로 대체합니다.
기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다.
또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 ‘중요성 과정의 4단계’의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나 경과규정을 포함하지 않습니다.
(4) 기업회계기준서 제1008호 ‘회계정책, 회계추정치의 변경과 오류’(개정) - 회계추정치의 정의
동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 “측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액”입니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다.
(5) 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’ - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세
동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.
기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
4. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 47,524 | 43,436 |
| 예금 | 20,858,874 | 26,359,192 |
| 기타현금성자산 | - | 48,083,194 |
| 합 계 | 20,906,398 | 74,485,821 |
5. 매출채권및기타채권5-1.보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 1,119,751 | - | 728,274 | - |
| 미수금 | 872,719 | - | 104,682 | - |
| 대손충당금 | (204) | - | (204) | - |
| 미수수익 | 24,760,431 | - | 951,103 | - |
| 대손충당금 | (95,655) | - | (81,145) | - |
| 임차보증금 | - | 13,520,143 | - | 13,489,794 |
| 현재가치할인차금 | - | (351,627) | - | (461,926) |
| 회원권(주1) | - | 807,080 | - | 807,080 |
| 현재가치할인차금 | - | (50,830) | - | (67,052) |
| 장기미수수익 | - | 690,134 | - | 385,644 |
| 합 계 | 26,657,043 | 14,614,900 | 1,702,709 | 14,153,540 |
(주1) 상기 회원권은 손상차손누계액이 차감 된 금액이며, 일부 회원권은 의무기간이 완료 되어 무형자산으로 대체 되었습니다.
5-2. 당반기 및 전기 중 매출채권및기타채권 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 81,349 | 29,774 |
| 회수 | - | - |
| 설정(환입) | 14,510 | 51,575 |
| 기말금액 | 95,859 | 81,349 |
5-3. 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다.
| <당반기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 6개월이하 | 6개월 초과 1년이하 | 1년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 1,119,751 | - | - | 1,119,751 |
| 미수금 | 872,484 | - | 235 | 872,719 |
| 미수수익 | 24,184,080 | 517,171 | 59,180 | 24,760,431 |
| 임차보증금(주1) | 801,630 | 353,900 | 12,364,613 | 13,520,143 |
| 회원권(주1) | - | - | 807,080 | 807,080 |
| 장기미수수익 | 378,468 | 116,370 | 195,295 | 690,134 |
| 소계 | 27,356,413 | 987,441 | 13,426,403 | 41,770,258 |
| 대손충당금 | (21,725) | (14,750) | (59,384) | (95,859) |
| 차감후 | 27,334,688 | 972,691 | 13,367,019 | 41,674,399 |
(주1) 현재가치할인차금 차감전 금액입니다.
| <전기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 6개월이하 | 6개월 초과 1년이하 | 1년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 728,142 | 132 | - | 728,274 |
| 미수금 | 104,231 | 247 | 204 | 104,682 |
| 미수수익 | 757,751 | 141,467 | 51,885 | 951,103 |
| 임차보증금(주1) | 353,900 | 322,833 | 12,813,061 | 13,489,794 |
| 회원권(주1) | - | - | 807,080 | 807,080 |
| 장기미수수익 | 116,370 | 114,055 | 155,219 | 385,644 |
| 소계 | 2,060,394 | 578,734 | 13,827,449 | 16,466,577 |
| 대손충당금 | (14,750) | (14,510) | (52,089) | (81,349) |
| 차감후 | 2,045,644 | 564,224 | 13,775,360 | 16,385,227 |
(주1) 현재가치할인차금 차감전 금액입니다.
6. 기타유동(비유동)금융자산
6-1. 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 4,578,089 | - | 8,341,003 | - |
| 단기대여금 | 26,305,776 | - | 31,505,776 | - |
| 대손충당금 | (1,566,983) | - | (1,870,123) | - |
| 파생상품금융자산(유동) | 3,501,424 | - | 721,701 | - |
| 장기금융상품 | - | 284,857 | - | 1,539,513 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 8,451,321 | - | 8,472,738 |
| 파생상품금융자산 | - | 649,930 | - | 9,452,726 |
| 장기대여금 | - | 39,610,000 | - | 5,000,000 |
| 현재가치할인차금 | - | (1,018,841) | - | (273,218) |
| 합 계 | 32,818,306 | 47,977,267 | 38,698,357 | 24,191,759 |
6-2. 보고기간종료일 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 정기예금 | - | - | 3,300,000 | 3,300,000 |
| 주가연계금융상품 | 4,578,089 | 4,578,089 | 5,041,003 | 5,041,003 |
| 합 계 | 4,578,089 | 4,578,089 | 8,341,003 | 8,341,003 |
6-3. 보고기간종료일 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 저축성보험 | 284,857 | 284,857 | 1,539,513 | 1,539,513 |
6-4. 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| <당반기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 회사명 등 | 수량(지분율) | 취득가액 | 기초 | 취득/매각 | 대체 | 평가 | 기말 | |
| 유동 | 전환사채 | (주)오하라홀딩스 | 6구좌 | 600,000 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 600,000 | - | - | - | - | - | |||
| 비유동 | 출자금 | 건설공제조합 | 225좌 | 290,225 | 344,183 | - | - | - | 344,183 |
| 출자금 | 드림기업성장 제1호 사모투자합자회사 | 10.42% | 3,000,000 | 3,086,604 | - | - | (1,095,470) | 1,991,134 | |
| 출자금 | 노틱에이스제5호 사모투자합자회사 | 9.97% | 3,000,000 | 3,298,480 | - | - | (76,118) | 3,222,362 | |
| 출자금 | (주)온다 | 5.10% | 1,593,200 | 1,527,472 | - | - | - | 1,527,472 | |
| 출자금 | 디프트(주) | 3.50% | 216,000 | 216,000 | - | - | - | 216,000 | |
| 출자금(주1) | (주)한국그린데이터 | 12.60% | 750,000 | - | 750,000 | - | - | 750,000 | |
| 출자금(주1) | (주)한국신용데이터 | 0.05% | 400,171 | - | 400,171 | - | - | 400,171 | |
| 합계 | 9,249,596 | 8,472,739 | 1,150,171 | - | (1,171,588) | 8,451,321 |
(주1) 당기 중 보통주 및 상환전환우선주를 신규 취득하였습니다.
| <전기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 회사명 등 | 수량(지분율) | 취득가액 | 기초 | 취득/매각 | 대체 | 평가 | 기말 | |
| 유동 | 전환사채(주1) | (주)오하라홀딩스 | 6구좌 | 600,000 | - | - | 567,505 | (567,505) | - |
| 합계 | 600,000 | - | - | 567,505 | (567,505) | - | |||
| 비유동 | 전환사채 | (주)오하라홀딩스 | 6구좌 | 600,000 | 567,505 | - | (567,505) | - | - |
| 출자금 | 건설공제조합 | 225좌 | 290,225 | 341,528 | - | - | 2,655 | 344,183 | |
| 출자금 | 드림기업성장 제1호 사모투자합자회사 | 10.42% | 3,000,000 | 2,851,770 | - | - | 234,833 | 3,086,603 | |
| 출자금(주2) | 노틱에이스제5호 사모투자합자회사 | 9.97% | 3,000,000 | - | 3,000,000 | - | 298,480 | 3,298,480 | |
| 출자금(주3) | (주)온다 | 5.10% | 1,593,200 | - | 1,593,200 | - | (65,728) | 1,527,472 | |
| 출자금(주3) | 디프트(주) | 3.50% | 216,000 | - | 216,000 | - | - | 216,000 | |
| 합계 | 8,699,425 | 3,760,803 | 4,809,200 | (567,505) | 470,240 | 8,472,738 |
(주1) 전기 중 관계기업 ㈜오하라홀딩스의 전환사채의 만기가 1년 이내로 도래하여 유동성 대체 되였고, 전환사채로 회수 가능성 여부 검토하여 전액 손상하였습니다.(주2) 전기 중 기업의 주식 또는 지분등에 투자 하여 그 수익금을 지분률에 따라 분배 해주는 경영참여형 사무집합투자기구에 출자 하였습니다.(주3) 전기 중 보통주를 신규 취득하였습니다.
7. 기타유동(비유동)자산보고기간종료일 현재 비금융자산으로 분류된 기타비금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타비금융자산 | ||||
| 선급금 | 398,901 | - | 135,131 | - |
| 선급비용 | 153,747 | - | 232,301 | - |
| 예술품 | - | 653,000 | - | 653,000 |
| 장기선급비용 | - | 2,770,048 | - | 3,516,411 |
| 장기선급공사비 | - | 1,025,200 | - | 2,047,600 |
| 기타비금융자산 합계 | 552,648 | 4,448,248 | 367,433 | 6,217,011 |
8. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 495,828 | 495,828 | 429,111 | 429,111 |
| 원재료 | 172,127 | 172,127 | 171,344 | 171,344 |
| 저장품 | 58,909 | 58,909 | 40,414 | 40,414 |
| 완성건물 | 6,167,743 | 6,167,743 | 3,148,255 | 3,148,255 |
| 합 계 | 6,894,607 | 6,894,608 | 3,789,124 | 3,789,124 |
9. 유형자산9-1. 보고기간종료일 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다
(단위:천원)
| 과 목 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각및손상차손누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각및손상차손누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 103,960,252 | - | 103,960,252 | 87,323,260 | - | 87,323,260 |
| 코스 | 62,301,889 | - | 62,301,889 | 76,441,405 | (2,558,417) | 73,882,989 |
| 입목 | 4,692,375 | - | 4,692,375 | 4,919,875 | (28,718) | 4,891,157 |
| 건물 | 96,741,822 | (16,232,263) | 80,509,560 | 150,174,978 | (33,357,063) | 116,817,915 |
| 구축물 | 15,317,248 | (6,313,419) | 9,003,829 | 22,644,598 | (10,653,187) | 11,991,411 |
| 기계장치 | 2,320,725 | (1,475,491) | 845,235 | 2,304,635 | (1,409,351) | 895,283 |
| 시설장치 | 31,121,253 | (11,215,224) | 19,906,029 | 29,283,154 | (9,292,500) | 19,990,654 |
| 차량운반구 | 3,302,505 | (2,136,242) | 1,166,264 | 4,701,519 | (3,550,906) | 1,150,613 |
| 공구와기구 | 180,475 | (147,132) | 33,344 | 292,981 | (256,900) | 36,081 |
| 집기비품 | 14,518,726 | (10,535,458) | 3,983,268 | 22,006,160 | (17,699,860) | 4,306,300 |
| 기타유형자산 | 5,561 | (5,561) | - | 5,561 | (5,561) | - |
| 사용권자산 | 2,310,581 | (1,282,726) | 1,027,855 | 2,392,636 | (1,311,038) | 1,081,597 |
| 건설중인자산 | 15,812,049 | - | 15,812,049 | 11,869,223 | - | 11,869,223 |
| 합 계 | 352,585,461 | (49,108,098) | 303,241,948 | 414,359,985 | (80,123,501) | 334,236,482 |
9-2. 당반기 및 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취득 및 대체 | 재평가 | 처분 및 대체 | 폐기(주1) | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 87,323,260 | 334,903 | 18,126,673 | (1,824,583) | - | - | 103,960,252 |
| 코스 | 73,882,989 | - | 6,128,171 | - | (17,709,270) | - | 62,301,889 |
| 임목 | 4,891,157 | - | - | - | (198,782) | - | 4,692,375 |
| 건물 | 116,817,915 | 687,142 | - | (6,295,921) | (29,479,715) | (1,219,861) | 80,509,560 |
| 구축물 | 11,991,411 | 390,000 | - | - | (3,012,123) | (365,458) | 9,003,829 |
| 기계장치 | 895,283 | 60,700 | - | - | - | (110,749) | 845,235 |
| 시설장치 | 19,990,654 | 2,070,098 | - | - | - | (2,154,723) | 19,906,029 |
| 차량운반구 | 1,150,613 | 140,304 | - | - | - | (124,653) | 1,166,264 |
| 공구와기구 | 36,081 | 2,240 | - | - | - | (4,977) | 33,344 |
| 집기비품 | 4,306,300 | 212,798 | - | - | - | (535,830) | 3,983,268 |
| 사용권자산 | 1,081,597 | 535,757 | - | (22,408) | - | (567,092) | 1,027,855 |
| 건설중인자산 | 11,869,223 | 5,445,826 | - | (1,503,000) | - | - | 15,812,049 |
| 합 계 | 334,236,482 | 9,879,768 | 24,254,844 | (9,645,912) | (50,399,890) | (5,083,343) | 303,241,948 |
(주1) 당반기 중 금강산리조트&골프운영부분의 유형자산 멸실이 확인 되어 해당 유형자산의 폐기손상을 인식하였습니다. 폐기 인식 금액은 50,400백만원입니다.
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취득 및 대체 | 처분 및 대체 | 감가상각비 | 손상차손(주1) | 손상차손환입 (주1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 82,986,976 | 5,435,146 | (1,098,862) | - | - | - | 87,323,260 |
| 코스 | 73,940,371 | - | - | - | (57,383) | - | 73,882,989 |
| 임목 | 4,717,355 | 174,445 | - | - | (644) | - | 4,891,157 |
| 건물 | 115,726,845 | 6,310,949 | (4,598,127) | (2,908,306) | (96,182) | 2,382,736 | 116,817,915 |
| 구축물 | 12,165,789 | 650,361 | - | (849,528) | (9,979) | 34,767 | 11,991,411 |
| 기계장치 | 416,712 | 636,100 | - | (157,528) | - | - | 895,283 |
| 시설장치 | 6,013,342 | 16,783,657 | (38,262) | (2,768,085) | - | - | 19,990,654 |
| 차량운반구 | 373,231 | 960,228 | (3,177) | (179,670) | - | - | 1,150,613 |
| 공구와기구 | 44,645 | 6,004 | (1,091) | (13,477) | - | - | 36,081 |
| 집기비품 | 3,276,670 | 2,349,073 | (28,431) | (1,291,012) | - | - | 4,306,300 |
| 기타유형자산 | 17 | - | - | (17) | - | - | - |
| 사용권자산 | 1,129,194 | 1,136,166 | (98,211) | (1,085,550) | - | - | 1,081,597 |
| 건설중인자산 | 11,908,109 | 4,893,123 | (4,932,009) | - | - | - | 11,869,223 |
| 합 계 | 312,699,257 | 39,335,252 | (10,798,170) | (9,253,172) | (164,188) | 2,417,503 | 334,236,482 |
(주1) 독립된 현금창출단위로 관리되고 있는 아난티코드(가평) 리조트운영부문과 금강산리조트&골프운영부문은 경기침체 및 영업손실의 누적등으로 손상검토가 수행되었습니다
9-3. 당사는 유형자산 중 토지 및 코스에 대해 재평가모형을 적용하고 있으며, 2022년 6월 30일을 기준일로 하여 당사와 독립적이고 전문적자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다.평가는 표준지 공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 조정하여 가격을 산정하는 공시지가기준법을 적용하고 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 평가한 가격으로 합리성을 검토하였습니다.당기말 현재 연결회사의 재평가에 따른 토지 및 코스의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구분 | 재평가모형 | 원가모형 |
| 토지 | 103,960,252 | 46,155,230 |
| 코스 | 62,301,889 | 25,004,833 |
당기 중 토지 재평가로 인하여 기타포괄이익으로 인식한 자산재평가잉여금은 세후 21,748백만원이고, 당기손익으로 인식한 유형자산재평가손익은 이익 174백만원, 손실 3,800백만원 입니다. 한편, 당기 중 재평가한 토지의 일부 처분으로 인하여 이익잉여금으로 재분류한 재평가잉여금은 402백만원입니다.
9-4. 보고기간종료일 현재 당사의 유형자산 중 콘도숙박사업과 관련된 유형자산(장부금액)의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 아난티남해 | 금강산리조트 (주1) |
아난티코드PH(가평) | 아난티남해 | 금강산리조트 | 아난티코드PH(가평) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 35,967,184 | - | 29,139,019 | 33,255,126 | - | 26,538,984 |
| 코스 | 62,301,889 | - | - | 56,173,719 | 17,709,270 | - |
| 입목 | 3,726,465 | - | 965,910 | 3,726,465 | 198,782 | 965,910 |
| 건물 | 33,053,280 | - | 45,436,806 | 36,140,080 | 29,683,375 | 47,545,880 |
| 구축물 | 4,713,310 | - | 4,290,519 | 4,511,108 | 3,079,573 | 4,400,730 |
| 건설중인자산 | 768,250 | - | 247,920 | 1,889,250 | - | 229,000 |
| 합 계 | 140,530,378 | - | 80,080,174 | 135,695,748 | 50,671,000 | 79,680,504 |
(주1) 당반기 중 금강산리조트&골프운영부분의 유형자산 멸실이 확인 되어 해당 유형자산의 폐기손상을 인식하였습니다. 폐기 인식 금액은 50,400백만원입니다.
9-5. 당사는 콘도미니엄 시설과 관련하여 계약기간 만료시 지급의무가 있는 회원보증금을 현재가치로 평가하고 있으며 보고기간종료일 현재 평가내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 아난티남해 | 금강산리조트 | 아난티코드PH(가평) | 아난티남해 | 금강산리조트 | 아난티코드PH(가평) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 명목가액 | 29,113,000 | 970,000 | 12,464,700 | 51,489,000 | 1,140,000 | 12,875,700 |
| 현재가치할인차금 | (4,449,270) | (52,486) | (1,950,319) | (7,906,657) | (82,015) | (2,246,310) |
| 장부금액 | 24,663,730 | 917,514 | 10,514,381 | 43,582,343 | 1,057,985 | 10,629,390 |
| 만기(주1) | 2022년~2031년 | 2022년~2034년 | 2022년~2031년 | 2022년~2031년 | 2022년~2034년 | 2022년~2031년 |
| 할인율(주1) | 3.19~5.16% | 4.08~5.66% | 3.19~5.16% | 3.19~5.16% | 4.08~5.66% | 3.19~5.16% |
| 계약부채 | 3,903,582 | 41,459 | 1,714,007 | 7,034,788 | 64,853 | 2,000,164 |
(주1) 계약자의 잔금납부시점에 따라 다르며 상기의 만기 및 할인율은 주요한 계약자의 만기 및 할인율입니다.
9-6. 보고기간종료일 현재 금강산 콘도미니엄시설 회원권은 계약기간동안 약정 사용액만큼 회원권에서 차감되므로 위 회원보증금과는 별개의 계정인 장기회원선수금으로 계상하였습니다.
10. 무형자산10-1. 보고기간종료일 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각및손상차손누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각및손상차손누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 336,262 | (276,056) | 60,207 | 335,246 | (255,316) | 79,931 |
| 소프트웨어 | 3,376,292 | (2,090,308) | 1,285,984 | 2,688,292 | (1,890,380) | 797,912 |
| 회원권 | 3,925,926 | (1,880,495) | 2,045,431 | 4,565,843 | (2,499,339) | 2,066,504 |
| 개발중인무형자산 | 771,000 | - | 771,000 | 708,500 | - | 708,500 |
| 합 계 | 8,409,480 | (4,246,859) | 4,162,621 | 8,297,881 | (4,645,035) | 3,652,846 |
10-2. 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위:천원) |
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득 및 대체 | 처분 및 대체 | 무형자산상각비 | 기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 79,931 | 1,016 | - | (20,740) | 60,207 |
| 소프트웨어 | 797,912 | 688,000 | - | (199,928) | 1,285,984 |
| 회원권 | 2,066,504 | - | - | (21,073) | 2,045,431 |
| 개발중인무형자산 | 708,500 | 495,000 | (432,500) | - | 771,000 |
| 합 계 | 3,652,847 | 1,184,016 | (432,500) | (241,741) | 4,162,621 |
| <전기> | (단위:천원) |
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득 및 대체 | 처분 및 대체 | 무형자산상각비 | 손상차손 | 기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 124,256 | 1,534 | - | (45,860) | - | 79,931 |
| 소프트웨어 | 1,031,310 | 55,375 | - | (288,774) | - | 797,912 |
| 회원권 | 2,404,510 | 78,821 | (265,083) | (44,517) | (107,227) | 2,066,504 |
| 개발중인무형자산 | 247,500 | 538,500 | (77,500) | - | - | 708,500 |
| 합 계 | 3,807,576 | 674,230 | (342,583) | (379,151) | (107,227) | 3,652,847 |
11.종속기업및관계기업투자11-1. 보고기간 종료일 현재 종속기업및관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 금 액 | 지분율(%) | 금 액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)아난티코브 | 100 | 81,000,000 | 100 | 81,000,000 |
| 종속기업 | (주)아난티강남 (주1) | 100 | 46,995,939 | 76 | 35,100,000 |
| 종속기업 | 빌라쥬드아난티PFV(주) (주2) | 50 | 25,000,000 | 50 | 25,000,000 |
| 종속기업 | EMERSON PACIFIC(BEIJING).CO.,LTD (주3) | 100 | - | 100 | - |
| 종속기업 | (주)캐비네드아난티 | 100 | 50,000 | 100 | 50,000 |
| 종속기업 | (주)아난티한라 (주4) | 80 | 8,000,000 | - | - |
| 종속기업 | (주)아난티제이제이 (주4) | 70 | 10,500,000 | - | - |
| 관계기업 | 리딩자산운용(주) | 25 | 2,854,500 | 25 | 2,854,500 |
| 관계기업 | (주)오하라홀딩스 (주5) | 49 | 17,161 | 49 | 17,161 |
| 관계기업 | (주)인포마이닝 (주6) | 8 | 1,300,056 | 9 | 1,300,056 |
| 합 계 | 175,717,656 | 145,321,717 |
(주1) 당반기 중 아난티강남PFV(주)에서 (주)아난티강남으로 상호가 변경되었고, 당사가 타인으로부터 지분 24%를 취득 하였습니다. (주2) 당사가 직접 보유한 지분율은 50%이지만 종속기업인 (주)아난티코브를 통하여 지배력을 보유하고 있으므로 종속기업으로 분류하였습니다.(주3) 전기 누적으로 손상차손 3,148백만원을 인식하였습니다.(주4) 당기 중에 신규 기업에 출자를 하였습니다.(주5) 관계기업투자주식손상차손을 전기 누적으로 583백만원 인식하였습니다.(주6) 당기 중에 유상증자를 통해 당사의 지분율이 감소하였습니다
11-2. 보고기간 종료일 현재 내부거래 제거전 종속ㆍ관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위:천원) |
| 구 분 | 자산총액 | 부채총액 | 자본총액 | 매출액 | 당기손익 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업(주1) | (주)아난티코브 | 396,319,184 | 234,660,443 | 161,658,741 | 56,007,634 | 5,597,557 |
| (주)아난티강남 | 239,005,064 | 142,975,087 | 96,029,978 | 746,757 | (2,939,640) | |
| 빌라쥬드아난티PFV(주) | 465,855,888 | 486,022,769 | (20,166,881) | 3,280 | (5,133,937) | |
| EMERSON PACIFIC(BEIJING).CO.,LTD | 7,399 | - | 7,399 | - | (2,533) | |
| (주)캐비네드아난티 | 1,052,032 | 1,276,338 | (224,306) | 955,631 | 73,344 | |
| (주)아난티한라 | 138,854,388 | 128,901,261 | 9,953,126 | 477,435 | 1,125 | |
| (주)아난티제이제이 | 14,870,644 | 30,730 | 14,839,914 | - | (88,087) | |
| 관계기업 | 리딩자산운용(주) | 13,462,921 | 939,605 | 12,523,316 | 2,225,637 | 892,036 |
| ㈜오하라홀딩스 | 1,593,880 | 1,102,449 | 491,432 | - | (40,701) | |
| ㈜인포마이닝 | 4,383,381 | 1,452,509 | 2,930,872 | 157,073 | (1,033,118) | |
| 합 계 | 1,275,404,781 | 997,361,191 | 278,043,591 | 60,573,447 | (2,673,954) |
(주1)종속기업의 재무현황은 한국채택국제회계기준 금액입니다.
| <전기> | (단위:천원) |
| 구 분 | 자산총액 | 부채총액 | 자본총액 | 매출액 | 전기손익 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업(주1) | (주)아난티코브 | 378,219,885 | 229,039,643 | 149,180,242 | 90,902,329 | (527,022) |
| 아난티강남PFV(주) | 126,905,018 | 87,589,054 | 39,315,964 | - | (2,210,733) | |
| 빌라쥬드아난티PFV(주) | 433,815,418 | 399,748,717 | 34,066,701 | - | (3,042,954) | |
| EMERSON PACIFIC(BEIJING).CO.,LTD | 9,632 | - | 9,632 | - | (175,146) | |
| (주)캐비네드아난티 | 637,275 | 934,926 | (297,650) | 1,158,433 | 57,245 | |
| 관계기업 | 리딩자산운용(주) | 13,112,783 | 1,481,503 | 11,631,280 | 5,509,969 | 3,129,465 |
| (주)오하라홀딩스 | 1,596,429 | 1,064,296 | 532,133 | - | (103,916) | |
| (주)인포마이닝 | 1,880,735 | 1,329,647 | 551,088 | 399,453 | (1,270,090) | |
| 합 계 | 956,177,175 | 721,187,786 | 234,989,390 | 97,970,184 | (4,143,151) |
(주1)종속기업의 재무현황은 한국채택국제회계기준 금액입니다.
12.매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급비용 | 499,901 | 467,785 |
| 미지급금 | 22,114,581 | 7,324,246 |
| 합 계 | 22,614,481 | 7,792,031 |
13. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 예수금 | 4,324,279 | - | 4,612,272 | - |
| 선수금 | 3,271,536 | - | 2,563,009 | - |
| 선수수익 | 338,219 | - | 296,030 | - |
| 회원보증금 | 5,969,500 | - | 11,721,500 | - |
| 현재가치할인차금 | (47,597) | - | (118,333) | - |
| 장기회원선수금 | - | 41,454,445 | - | 44,960,761 |
| 장기선수수익 | - | 5,624,609 | - | 9,013,056 |
| 장기회원보증금 | - | 36,578,200 | - | 53,783,200 |
| 현재가치할인차금 | - | (6,404,478) | - | (10,116,649) |
| 합 계 | 13,855,938 | 77,252,776 | 19,074,478 | 97,640,368 |
14. 장ㆍ단기차입금 및 사채14-1. 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 차입처 | 내 용 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 산은캐피탈주식회사 | 시설자금 | 4.80 | 19,886,248 | - |
14-2 . 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:USD, 천원)
| 차 입 처 | 용 도 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수출입은행 | 경제협력사업자금 | 1.50% | - | 3,040,000 | - | 3,040,000 |
| 하나은행 | 일반자금 | 4.15% | - | 2,000,000 | - | 3,500,000 |
| 남서울농협 | 일반자금 | 3.58% | - | - | - | 5,000,000 |
| 강동농협 | 일반자금 | 3.58% | - | - | - | 5,000,000 |
| 동남해농협 | 일반자금 | 3.58% | - | - | - | 2,000,000 |
| 애큐온캐피탈 | 시설자금 | 5.00% | - | - | - | 1,073,260 |
| 애큐온저축은행 | 시설자금 | 5.00% | - | - | - | 3,578,736 |
| 신한은행-홍콩지점(주1) | 일반자금 | LIBOR(3M)+1.436% | 7,336,084.36 | 9,484,823 | 7,336,084.36 | 8,696,928 |
| IBK캐피탈 | 일반자금 | 4.00% | - | 5,000,000 | - | 5,000,000 |
| 우리은행 | 일반자금 | 4.25% | - | 4,000,000 | - | 4,000,000 |
| 합 계 | - | 23,524,823 | - | 40,888,924 | ||
| 유동성 대체 | - | (13,004,823) | - | (28,848,924) | ||
| 차감 계 : 장기차입금 | - | 10,520,000 | - | 12,040,000 |
(주1) 신한은행 홍콩지점으로 부터 외화를 차입했으며, 해당 차입금에 대하여 신한은행과 통화스왑을 체결하였습니다.
14-3. 보고기간종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 연 도 | 금 액 |
|---|---|
| 2022년 | 11,484,823 |
| 2023년 | 12,040,000 |
| 합 계 | 23,524,823 |
14-4. 전환사채14-4-1.보고기간종료일 현재 당사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
- 제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채
(단위:천원)
| 사채의 명칭 | 제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 발행가액 | 45,000,000 |
| 권면가액 | - |
| 발행일 | 2019-04-23 |
| 만기일 | 2022-04-23 |
| 액면이자율 | 1.5% |
| 보장수익율 | 3.5% |
| 이자지급방법 | 발행일부터 매 3개월마다 연 이자의 1/4씩 분할 후급 |
| 원금상환방법 | 만기까지 보유시 사채 원금의 106.2673% 상환 |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 발행일로부터 2년이 되는 날부터 본 사채 만기일의 1개월 전까지 매 이자지급기일에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구 할 수 있는 권리 |
| 전환가액 | 10,948원 |
| 전환청구기간 | 발행 후 1년되는 시점으로부터 만기일의 1개월 전까지 |
| 발행할 주식의 종류 | 발행인의 보통주 |
(주1) 당반기 중에 제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채는 만기되었고, 발행가액 45,000백만원 전액 상환 되었습니다.- 제4회 무기명식 무보증 사모 전환사채
(단위:천원)
| 사채의 명칭 | 제4회 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 발행가액 | 60,000,000 |
| 권면가액 | 51,180,000 |
| 발행일 | 2021-03-22 |
| 만기일 | 2024-03-22 |
| 액면이자율 | 0.0% |
| 보장수익율 | 1.5% |
| 이자지급방법 | 발행일부터 매 3개월마다 연 이자의 1/4씩 분할 후급 |
| 원금상환방법 | 만기까지 보유시 사채 원금의 104.5939% 상환 |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 발행일로부터 2년이 되는 날부터 본 사채 만기일의 1개월 전까지 매 이자지급기일에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구 할 수 있는 권리 |
| 발행자에 의한 매도청구권 | 발행일로부터 1년이 되는 날부터 1년 9개월이 경과한 날까지의 매 3개월, 사채권자가 보유하고 있는 본 사채를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있는 권리 |
| 전환가액 | 7,341원 |
| 전환청구기간 | 발행 후 1년되는 시점으로부터 만기일의 1개월 전까지 |
| 발행할 주식의 종류 | 발행인의 보통주 |
(주1) 전환사채의 액면가액 8,820백만원이 전환청구되어, 납입자본이 당기 120백만원(보통주 1,198,038주)가 증가하였습니다.(주2) 당반기 중에 제4회 전환사채의 조기상환 시점이 1년 이내로 도래 한바 유동성 대체 되였습니다.- 제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채
(단위:천원)
| 사채의 명칭 | 제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 발행가액 | 30,000,000 |
| 권면가액 | 30,000,000 |
| 발행일 | 2021-07-28 |
| 만기일 | 2024-07-28 |
| 액면이자율 | 0.0% |
| 보장수익율 | 1.0% |
| 이자지급방법 | 발행일부터 매 3개월마다 연 이자의 1/4씩 분할 후급 |
| 원금상환방법 | 만기까지 보유시 사채 원금의 103.0415% 상환 |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 발행일로부터 2년이 되는 날부터 본 사채 만기일의 1개월 전까지 매 이자지급기일에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구 할 수 있는 권리 |
| 발행자에 의한 매도청구권 | 발행일로부터 1년이 되는 날부터 1년 9개월이 경과한 날까지의 매 3개월, 사채권자가 보유하고 있는 본 사채를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있는 권리 |
| 전환가액 | 8,786원 |
| 전환청구기간 | 발행 후 1년되는 시점으로부터 만기일의 1개월 전까지 |
| 발행할 주식의 종류 | 발행인의 보통주 |
14-4-2. 보고기간종료일 현재 전환사채 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 권면가액 | 81,180,000 | 92,000,000 |
| 사채상환할증금 | 3,263,608 | 3,794,736 |
| 사채할인발행차금 | (473,342) | (666,087) |
| 전환권조정 | (20,908,796) | (27,769,534) |
| 소 계 | 63,061,470 | 67,359,115 |
| 유동성 대체(차감) | (42,680,312) | (2,039,489) |
| 합 계 | 20,381,158 | 65,319,626 |
| 파생상품자산 - 비유동 | 649,930 | 9,452,726 |
| 파생상품자산 - 유동 | 1,974,790 | - |
| 파생상품부채 - 비유동 | 6,065,369 | 57,782,006 |
| 파생상품부채 - 유동 | 12,574,651 | 130,449 |
(주1) 전환사채에 내재되어 있는 전환권, 조기상환청구권 및 매도청구권은 내재파생상품의 분리요건을 충족하여 별도로 인식하고 있습니다.
14-5-1. 보고기간종료일 현재 당사의 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 상환및전환 | 평가 | 대체 | 당기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품금융자산 | 전환사채관련 파생상품금융자산(유동) | - | - | - | 1,974,790 | 1,974,790 |
| 전환사채관련 파생상품금융자산 | 9,452,726 | (829,436) | (5,998,570) | (1,974,790) | 649,930 | |
| 통화스왑 파생상품금융자산(유동) | 721,701 | - | 804,933 | - | 1,526,634 | |
| 합 계 | 10,174,427 | (829,436) | (5,193,637) | - | 4,151,354 | |
| 파생상품금융부채 | 전환사채관련 파생상품금융부채(유동) | 130,449 | - | (130,449) | 12,574,651 | 12,574,651 |
| 전환사채관련 파생상품금융부채 | 57,782,006 | (4,953,771) | (34,188,214) | (12,574,651) | 6,065,369 | |
| 합 계 | 57,912,455 | (4,953,771) | (34,318,663) | - | 18,640,020 |
| <전기> | (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 상환및전환 | 평가 | 대체 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품금융자산 | 전환사채관련 파생상품금융자산 | - | 5,368,063 | - | 4,084,663 | - | 9,452,726 |
| 통화스왑 파생상품금융자산(유동) | - | - | - | - | 721,701 | 721,701 | |
| 통화스왑 파생상품금융자산 | - | - | - | 721,701 | (721,701) | - | |
| 합 계 | - | 5,368,063 | - | 4,806,364 | - | 10,174,427 | |
| 파생상품금융부채 | 전환사채관련 파생상품금융부채(유동) | 1,479,663 | - | (958,204) | (391,010) | - | 130,449 |
| 전환사채관련 파생상품금융부채 | - | 35,262,769 | 22,519,237 | - | 57,782,006 | ||
| 통화스왑 파생상품금융부채 | 97,829 | - | - | (97,829) | - | - | |
| 합 계 | 1,577,492 | 35,262,769 | (958,204) | 22,030,398 | - | 57,912,454 |
14-5-2. 외화장기차입금의 환율변동 위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 체결하였으며, 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 계약처 | 계약금액 | 계약일 | 만기일 | 약정이자율 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 4,000,000 | 2020-12-04 | 2022-12-01 | 2.82% |
| 신한은행 | 4,000,000 | 2020-12-04 | 2022-12-01 | 2.87% |
| 합 계 | 8,000,000 |
14-6. 보고기간종료일 현재 상기 차입금과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| <당반기말> | (단위: 천원) |
| 담보권자 | 담보제공자산 | 장부금액 | 채권최고액 | 관련차입금 |
|---|---|---|---|---|
| 한국산업은행 | 부동산 | 88,658,443 | 35,000,000 | - |
| 국민은행 | 부동산 | 9,600,000 | - | |
| 우리은행 | 부동산 | 6,000,000 | 4,000,000 | |
| 경남은행 | 부동산 | 3,600,000 | - | |
| 산은캐피탈 | 부동산 | 28,942,920 | 32,525,000 | 19,886,248 |
| 신한은행(주1) | 부동산 | 8,641,122 | 6,000,000 | 4,742,412 |
| 신한은행(주1) | 부동산 | 8,806,311 | 7,377,287 | 4,742,412 |
| 합계 | 135,048,796 | 100,102,287 | 33,371,071 |
(주1) 외화차입금으로서 기말환율로 환산한 금액입니다.
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 담보권자 | 담보제공자산 | 장부금액 | 채권최고액 | 관련차입금 |
|---|---|---|---|---|
| 한국산업은행 | 부동산 | 82,715,290 | 35,000,000 | - |
| 국민은행 | 부동산 | 9,600,000 | - | |
| 우리은행 | 부동산 | 6,000,000 | 4,000,000 | |
| 경남은행 | 부동산 | 3,600,000 | - | |
| 남서울농협 | 부동산 | 14,665,980 | 6,000,000 | 5,000,000 |
| 강동농협 | 부동산 | 6,000,000 | 5,000,000 | |
| 동남해농협 | 부동산 | 2,400,000 | 2,000,000 | |
| 애큐온캐피탈 | 부동산 | 3,600,000 | 1,073,260 | |
| 애큐온저축은행 | 부동산 | 12,000,000 | 3,578,736 | |
| 신한은행(주1) | 부동산 | 8,556,930 | 6,000,000 | 4,348,464 |
| 신한은행(주1) | 부동산 | 10,837,928 | 6,764,463 | 4,348,464 |
| 합계 | 116,776,128 | 96,964,463 | 29,348,924 |
(주1) 외화차입금으로서 기말환율로 환산한 금액입니다.
14-7. 보고기간종료일 현재 상기 차입금과 관련하여 타인으로부터 제공받은 담보 및 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
(단위:USD, 천원)
| 보증인 | 담보권자 | 보증내역 | 보증금액 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화 | 원화 | 외화 | 원화 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 중앙관광개발㈜ | 우리은행 | 연대보증 | - | 2,400,000 | - | 2,400,000 |
| 이만규 | 우리은행 외 | 연대보증 | - | 17,700,000 | - | 17,700,000 |
| 한국산업은행 | 수출입은행 | 지급보증 | - | 3,560,000 | - | 3,560,000 |
| 신한은행 충무로지점 | 신한은행 홍콩지점 | 지급보증 | 7,336,084.36 | 9,484,823 | 7,336,084.36 | 8,696,928 |
| 이만규 | 신한은행 충무로지점 | 연대보증 | 5,868,000.00 | 7,586,737 | 5,868,000.00 | 6,956,514 |
| 합계 | - | 40,731,560 | - | 39,313,442 |
15. 리스15-1. 보고기간종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다
| <당반기말> | (단위:천원) |
| 구분 | 부동산 | 차량운반구 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 1,242,197 | 1,022,923 | 45,462 | 2,310,582 |
| 감가상각누계액 | (855,283) | (418,909) | (8,534) | (1,282,726) |
| 장부금액 | 386,914 | 604,014 | 36,928 | 1,027,855 |
(주1) 당기 중 새로운 리스계약으로 인해 당기 중 사용권자산의 장부금액이 536백만원 증가하였습니다.
| <전기말> | (단위:천원) |
| 구분 | 부동산 | 차량운반구 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 1,231,939 | 1,107,410 | 53,286 | 2,392,635 |
| 감가상각누계액 | (595,389) | (697,524) | (18,125) | (1,311,038) |
| 장부금액 | 636,550 | 409,886 | 35,161 | 1,081,597 |
(주1) 당기 중 새로운 리스계약으로 인해 당기 중 사용권자산의 장부금액이 1,136백만원 증가하였습니다.
15-2. 당반기와 전기 중 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위:천원) |
| 구분 | 부동산 | 차량운반구 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 636,550 | 409,886 | 35,161 | 1,081,597 |
| 취득/증가 | 144,138 | 364,953 | 26,666 | 535,757 |
| 감소 | - | (5,035) | (17,373) | (22,408) |
| 감가상각비 | (393,775) | (165,791) | (7,527) | (567,093) |
| 기말장부금액 | 386,914 | 604,014 | 36,928 | 1,027,855 |
| <전기> | (단위:천원) |
| 구분 | 부동산 | 차량운반구 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 571,656 | 534,309 | 23,228 | 1,129,193 |
| 취득/증가 | 772,664 | 338,684 | 24,818 | 1,136,166 |
| 감소 | - | (98,099) | (113) | (98,212) |
| 감가상각비 | (707,769) | (365,009) | (12,772) | (1,085,550) |
| 기말장부금액 | 636,550 | 409,886 | 35,161 | 1,081,597 |
15-3. 당반기와 전반기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 567,093 | 485,487 |
| 리스부채 이자비용 | 26,561 | 22,801 |
당반기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 579백만원입니다.한편, 당기 중 인식면제규정을 적용하여 포괄손익계산서에 인식된 단기리스와 소액리스 관련비용은 92백만원 입니다.
16. 순확정급여채무당사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.
16-1. 보고기간종료일 현재 확정급여부채산정내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 7,292,670 | 6,050,579 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (2,598,805) | (2,586,643) |
| 재무상태표상 부채 | 4,693,865 | 3,463,936 |
16-2. 당반기와 전반기 중 손익으로 인식한 퇴직급여의 구성항목은 다음과 같습니다
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 813,341 | 702,313 |
| 이자원가 | 49,674 | 13,896 |
| 종업원 급여에 포함된 총 비용 | 863,015 | 716,209 |
16-3. 당반기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 6,050,579 | 5,119,089 |
| 당기근무원가 | 813,341 | 1,424,286 |
| 이자원가 | 80,055 | 64,394 |
| 퇴직급여 지급액 | (714,624) | (1,166,894) |
| 확정급여채무의 재측정요소 | 403,613 | 394,557 |
| 계열사전입 | 659,705 | 215,147 |
| 보고기간말 금액 | 7,292,670 | 6,050,579 |
16-4. 당반기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 2,586,643 | 1,821,631 |
| 사외적립자산의 기대수익 | 30,381 | 31,587 |
| 사용자의 기여금 | - | 800,000 |
| 급여지급액 | - | (46,483) |
| 재측정요소 | (18,219) | (20,091) |
| 보고기간말 금액 | 2,598,805 | 2,586,644 |
16-5. 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원리금보장형 상품 | 2,598,805 | 2,586,644 |
17. 자본17-1. 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행예정주식수 | 250,000,000주 | 250,000,000주 |
| 발행주식수 | 86,428,901주 | 85,230,863주 |
| 1주당금액 | 100원 | 100원 |
17-2. 보고기간종료일 현재 당사의 기타자본구성요소는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 재평가잉여금 | 59,001,602 | 37,656,118 |
| 자기주식처분이익 | 19,085,895 | 19,085,895 |
| 합 계 | 78,087,497 | 56,742,012 |
17-3. 보고기간종료일 현재 당사의 이익잉여금은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금(주1) | 54,000 | 54,000 |
| 임의적립금 | 1,664,991 | 1,664,991 |
| 미처분이익잉여금 | 49,091,481 | 38,263,572 |
| 합 계 | 50,810,472 | 39,982,563 |
(주1) 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있고, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.
18. 매출액 및 매출원가
18-1. 당반기 및 전반기 중 매출액의 발생내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 리조트운영수익 | 26,894,349 | 18,970,658 |
| 분양수익 | 58,295,240 | 57,033,239 |
| 기타수익 | 1,987,576 | 3,378,569 |
| 합 계 | 87,177,165 | 79,382,466 |
18-2-1. 당사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 장기 선급비용-회원권 계약으로 인한 계약체결증분원가 | 2,577,591 |
| 장기 선급비용-선계약 임대보증금의 현재가치할인차금 | 192,457 |
| 계약자산 합계 | 2,770,048 |
| 선수수익-입회금 현할차 미상각 | 34,438 |
| 선수수익-기간에 걸친 매출 선수금 | 300,000 |
| 선수수익-기간에 걸친 이자수입 선수금 | 3,781 |
| 장기선수수익-입회금 현할차 미상각 | 5,624,609 |
| 장기회원선수금-선불카드 | 41,454,445 |
| 계약부채 합계 | 47,417,273 |
18-2-2. 당사는 멤버쉽회원권과 관련하여 만기 반환형 입회금을 수령하는 대가로 입회가입 후 만기일까지 당사의 시설물 이용권리를 부여하였습니다.
18-2-3. 장기 계약 미이행 부분당사는 회원권 계약체결로 인해 발생한 증분원가에 대해 자산으로 인식 하였으며, 이는 재무상태표의 가타자산으로 표시 되어 있습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 보고기간말 현재 자산으로 인식한 계약체결 증분원가 | 2,577,591 |
| 당기 중 비용으로 인식한 원가 | 339,225 |
18-3.당반기 및 전반기 중 매출원가의 발생내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 리조트운영매출원가 | 19,442,754 | 15,568,826 |
| 분양매출원가 | 8,430,261 | 3,452,572 |
| 합 계 | 27,873,015 | 19,021,398 |
19. 판매비와관리비당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 발생내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 급여 | 7,366,431 | 6,313,756 |
| 퇴직급여 | 345,130 | 240,710 |
| 복리후생비 | 1,763,776 | 1,203,249 |
| 여비교통비 | 258,409 | 224,640 |
| 통신비 | 139,246 | 95,878 |
| 수도광열비 | 1,506,928 | 816,087 |
| 지급임차료 | 87,323 | 93,318 |
| 접대비 | 393,441 | 279,807 |
| 감가상각비 | 1,210,498 | 1,111,649 |
| 무형고정자산상각비 | 241,741 | 202,555 |
| 세금과공과 | 963,745 | 888,590 |
| 광고선전비 | 18,773 | 9,484 |
| 수선비 | 563,057 | 275,277 |
| 보험료 | 56,717 | 39,407 |
| 운반비 | 2,289 | 1,182 |
| 지급수수료 | 3,923,399 | 2,437,163 |
| 교육훈련비 | 105,518 | 41,988 |
| 차량유지비 | 84,640 | 70,231 |
| 소모품비 | 400,714 | 373,304 |
| 도서인쇄비 | 35,510 | 33,617 |
| 협회비 | 14,925 | 2,642 |
| 보상비 | 3,370 | 4,715 |
| 폐기물처리비 | 102,451 | 96,430 |
| 합 계 | 19,588,029 | 14,855,679 |
20. 기타수익(기타비용)당반기 및 전반기 중 발생한 기타수익및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| <기타수익> | ||
| 유형자산처분이익 | 79,509 | 28,721 |
| 대손충당금환입 | 303,140 | - |
| 유형자산재평가이익 | 173,862 | - |
| 잡이익 | 18,611 | 216,735 |
| 합 계 | 575,122 | 245,456 |
| <기타비용> | ||
| 유형자산처분손실 | - | 113 |
| 운휴자산상각비 | 271,110 | 543,906 |
| 유형자산재평가손실 | 3,800,453 | - |
| 기타의대손상각비 | 1,007,475 | 689,645 |
| 기부금 | 54,800 | 33,874 |
| 유형자산의 폐기손실(주1) | 50,399,890 | - |
| 세금과공과(주2) | 12,973,798 | - |
| 잡손실 | 668,770 | 367,970 |
| 합 계 | 69,176,297 | 1,635,508 |
(주1) 당반기 중 금강산리조트&골프운영부분의 유형자산 멸실이 확인 되어 해당 유형자산의 폐기손상을 인식하였습니다.(주2) 당반기 중에 시행 된 세무조사의 처분 결과에 따른 과세예정액입니다.
21. 금융수익 (금융비용)
당반기 및 전반기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| <금융수익> | ||
| 이자수익 | 1,692,718 | 1,232,912 |
| 배당금수익 | 24,860,323 | 196,641 |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | 2,093 | 136,727 |
| 파생상품평가이익 | 35,123,596 | 725,406 |
| 파생상품거래이익 | 4,109 | - |
| 외환차익 | 151 | 82 |
| 합 계 | 61,682,990 | 2,291,768 |
| <금융비용> | ||
| 이자비용 | 6,999,720 | 5,299,822 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 1,285,298 | - |
| 당기손익인식금융자산처분손실 | - | 3,746 |
| 파생상품평가손실 | 5,998,570 | 14,065,750 |
| 파생상품거래손실 | 6,340 | 19,357 |
| 사채상환손실 | - | 3,907,473 |
| 외환차손 | 117 | 396 |
| 외화환산손실 | 787,895 | 308,116 |
| 합 계 | 15,077,940 | 23,604,660 |
22. 법인세비용22-1 당사가 부담하여야 할 법인세의 법정세율은 과세표준 2억원이하 10%, 2억원 초과 200억 이하 20%, 200억 초과는 22%이며, 법인세에 부과되는 지방소득세(10%)의 납부의무가 있습니다. 22-2. 손익계산서상 법인세비용
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| I.법인세부담세액: | ||
| 1)당기부담세액 | 1,803,676 | 10,192,223 |
| 2)전기법인세 조정액 | 203,241 | (526,361) |
| 합 계 | 2,006,917 | 9,665,862 |
| II.이연법인세 변동액 | (11,537,199) | 4,057,962 |
| III.기타포괄손익에 직접 반영된 이연법인세변동액 | 6,579,024 | (43,005) |
| IV.손익계산서상 보고된 법인세비용(I-II-III) | 6,965,091 | 5,650,905 |
23. 수익과 비용의 성격별 분류당반기 및 전반기 중 수익과 비용의 성격별 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| <총수익> | ||
| 매출액 | 87,177,165 | 79,382,466 |
| 기타수익 | 575,122 | 245,456 |
| 금융수익 | 61,682,990 | 2,291,768 |
| 수익합계(A) | 149,435,277 | 81,919,690 |
| <총비용> | ||
| 원재료매입액 | 9,316,983 | 2,676,086 |
| 재고자산의 변동 | 2,405,385 | 3,351,232 |
| 종업원급여 | 12,724,197 | 10,518,148 |
| 퇴직급여 | 854,027 | 705,829 |
| 감가상각비및무형자산상각비 | 5,053,974 | 3,471,513 |
| 지급수수료 | 5,794,648 | 3,881,100 |
| 외주용역비 외 | 11,311,830 | 9,273,170 |
| 금융비용 | 15,077,940 | 23,604,660 |
| 기타비용 | 69,176,297 | 1,635,508 |
| 비용합계(B) | 131,715,281 | 59,117,246 |
| 법인세비용차감전순이익(A-B) | 17,719,996 | 22,802,444 |
24. 특수관계자와의 주요거래
24-1. 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 회사명 | 당사와의 관계 | |
|---|---|---|
| 당반기 | 전기 | |
| --- | --- | --- |
| 중앙디앤엘(유) | 중앙디앤엘(유) | 당사에 중대한 영향력을 행사하는 회사 |
| 대명디앤엘(유) | 대명디앤엘(유) | |
| ㈜아난티코브 | (주)아난티코브 | 당사의 종속기업 |
| 캐비네드아난티(주) | (주)캐비네드아난티 | |
| EmersonPacific Beijing | EmersonPacific Beijing | |
| ㈜아난티강남 (주1) | 아난티강남PFV(주) | |
| 빌라쥬드아난티PFV(주) | 빌라쥬드아난티PFV(주) | |
| (주)아난티한라 | - | |
| (주)아난티제이제이 | - | |
| 리딩에머슨자산운용(주) | 리딩자산운용(주) | 당사의 관계기업 |
| 오하라홀딩스 | (주)오하라홀딩스 | |
| ㈜인포마이닝 | (주)인포마이닝 | |
| 중앙관광개발㈜ | 중앙관광개발(주) | 기타 |
| 세종에머슨㈜ | 세종에머슨(주) | |
| 아난티클럽서울(주) | 아난티클럽서울(주) | |
| ㈜동신디앤엘 | (주)동신디앤엘 | |
| 대림디앤엘㈜ | 대림디앤엘(주) | |
| (학)해성학원 | (학)해성학원 |
(주1) 당반기 중 아난티강남PFV(주)에서 (주)아난티강남으로 상호가 변경되였습니다.
24-2. 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 특수관계자 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 중앙관광개발(주) | 5,976 | - | 101 | - |
| 세종에머슨(주) | 12 | - | 26 | - |
| 아난티클럽서울(주) | 1,141,713 | 7,960 | 141,184 | 12,153 |
| (주)동신디앤엘 | 1,800 | - | 2,400 | - |
| (주)아난티코브 | 57,366 | 309,272 | 18,917 | 286,973 |
| (주)아난티강남 | 74,254 | 612,517 | 63,098 | - |
| 캐비네드아난티(주) | - | 510,293 | 100 | 251,085 |
| (주)오하라홀딩스 | - | - | - | - |
| (학)해성학원 | - | - | - | 7,074 |
| 빌라쥬드아난티PFV(주) | 25,596,864 | - | 2,153,625 | - |
| (주)아난티제이제이 | 60,000 | - | - | - |
| 합 계 | 26,937,985 | 1,440,042 | 2,379,451 | 557,285 |
24-3. 당반기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위:천원) |
| 특수관계자 | 자금대여 및 출자 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 대여 | 회수 | 기말 | 출자 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)아난티코브 | 31,143,728 | 651,650 | 6,700,858 | 25,094,521 | - |
| (주)캐비네드아난티 | 895,776 | 20,434 | - | 916,210 | - |
| (주)오하라홀딩스 | 978,904 | 14,282 | - | 993,186 | - |
| (주)아난티강남 | 5,385,644 | 18,892,309 | - | 24,277,953 | 12,516,635 |
| (주)아난티한라 | - | 16,022,181 | - | 16,022,181 | 8,000,000 |
| (주)아난티제이제이 | - | - | - | - | 10,500,000 |
| 합 계 | 38,404,052 | 35,600,856 | 6,700,858 | 67,304,051 | 31,016,635 |
(주1)상기 자금대여액에는 (주)아난티코브 865백만원, (주)캐비네드아난티 392백만원, ㈜오하라홀딩스 393백만원 대손충당금과 ㈜오하라홀딩스의 당기손익-공정가치측정금융상품의 손상평가 600백만원, ㈜아난티강남 대여금액의 현재가치차금 254백만원, (주)아난티한라 대여금액의 현재가치차금 765백만원 등이 차감되기 전의 금액입니다
| <전기> | (단위:천원) |
| 특수관계자 | 자금대여 및 출자 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 대여 | 회수 | 기말 | 출자 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)아난티코브 (주1) | 28,045,099 | 5,905,016 | 2,806,388 | 31,143,728 | - |
| (주)캐비네드아난티 (주1) | 895,776 | 41,206 | 41,206 | 895,776 | - |
| (주)오하라홀딩스 (주1) | 950,104 | 28,800 | - | 978,904 | - |
| 아난티강남PFV(주) (주1) | 5,155,219 | 230,425 | - | 5,385,644 | - |
| (주)인포마이닝 | - | - | - | - | 1,300,056 |
| 합 계 | 35,046,198 | 6,205,447 | 2,847,594 | 38,404,052 | 1,300,056 |
(주1)상기 자금대여액에는 (주)아난티코브 1220백만원, (주)캐비네드아난티 392백만원, ㈜오하라홀딩스 379백만원 대손충당금과 ㈜오하라홀딩스의 당기손익-공정가치측정금융상품의 손상평가 600백만원, 아난티강남피PFV㈜ 대여금액의 현재가치차금 273백만원 등이 차감되기 전의 금액입니다.
24-4. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권의 증감내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위:천원) |
| 특수관계자 | 채권 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 중앙관광개발(주) | 943,000 | 71,011 | 64,608 | 949,403 |
| 세종에머슨(주) | 300,000 | - | - | 300,000 |
| 아난티클럽서울(주)(주1) | 5,653,829 | 1,574,364 | 1,303,946 | 5,924,247 |
| (주)동신디앤엘 | - | 1,980 | 1,980 | - |
| (주)아난티코브 | 45,059 | 341,864 | 331,600 | 55,323 |
| (주)캐비네드아난티 | - | 136,209 | - | 136,209 |
| (주)아난티강남 | - | 80,351 | 46,452 | 33,900 |
| 빌라쥬드아난티PFV(주) | 10,157,858 | 25,900,793 | 1,356,395 | 34,702,256 |
| 합 계 | 17,099,746 | 28,106,585 | 3,104,994 | 42,101,338 |
(주1) 상기 채권에는 회원권 손상차손누계액 3,990백만원 차감전 금액입니다.
| <전기> | (단위:천원) |
| 특수관계자 | 채권 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 중앙관광개발(주) | 943,000 | - | - | 943,000 |
| 세종에머슨(주) | 300,000 | - | - | 300,000 |
| 아난티클럽서울(주)(주1) | 5,666,286 | 1,713,908 | 1,726,364 | 5,653,829 |
| (주)동신디앤엘 | - | 2,640 | 2,640 | - |
| 대림디앤엘(주) | 476 | - | 476 | - |
| (주)아난티코브 | 48,388 | 273,909 | 277,238 | 45,059 |
| (주)캐비네드아난티 | - | 100 | 100 | - |
| 아난티강남PFV(주) | - | 138,183 | 138,183 | - |
| 빌라쥬드아난티PFV(주) | 10,176,070 | 6,370,967 | 6,389,178 | 10,157,858 |
| 합 계 | 17,134,220 | 8,499,707 | 8,534,179 | 17,099,746 |
24-5. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채무의 증감내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위:천원) |
| 특수관계자 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 중앙관광개발(주) | 17,822 | 118,323 | 75,516 | 60,628 |
| 세종에머슨(주) | 22,759 | 56,042 | 32,413 | 46,387 |
| 아난티클럽서울(주) | 10,164 | 174,783 | 117,917 | 67,030 |
| (주)아난티코브 | 92,142 | 757,054 | 647,472 | 201,724 |
| (주)캐비네드아난티 | 1,260 | 693,436 | 692,995 | 1,700 |
| (주)아난티강남 | 28,370 | 608,678 | 612,517 | 24,531 |
| 빌라쥬드아난티PFV(주) | - | 62,000 | 62,000 | - |
| (주)아난티제이제이 | - | 360,000 | 60,000 | 300,000 |
| 합 계 | 172,517 | 2,830,316 | 2,300,830 | 702,000 |
| <전기> | (단위:천원) |
| 특수관계자 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 중앙관광개발(주) | 29,116 | 382,060 | 393,354 | 17,822 |
| 세종에머슨(주) | 19,239 | 124,413 | 120,893 | 22,759 |
| 아난티클럽서울(주) | 25,695 | 138,262 | 153,793 | 10,164 |
| (주)아난티코브 | 55,910 | 907,831 | 871,599 | 92,142 |
| (주)캐비네드아난티 | 40,381 | 690,732 | 729,854 | 1,260 |
| 아난티강남PFV(주) | 28,352 | 18 | - | 28,370 |
| (학)해성학원 | - | 64,824 | 64,824 | - |
| 합 계 | 198,693 | 2,308,140 | 2,334,317 | 172,517 |
24-6. 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자인 종속기업을 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 채무자(특수관계자) | 제공받은 자 | 보증일 | 보증금액 | 보증내용(주1) |
|---|---|---|---|---|
| (주)아난티코브 | 신한은행 | 2019-08-31 | 3,600,000 | 연대보증 |
| 경남은행 | 2021-09-05 | 5,500,000 | 연대보증 | |
| 케이비아난티㈜ | 2021-09-27 | 16,400,000 | 자금보충약정 | |
| (주)아난티한라 | 한국산업은행 외 4 | 2022-06-22 | 2,600,000 | 자금보충약정 |
| 합 계 | 28,100,000 |
(주1) 종속기업의 사업과 관련하여 종속기업의 대주단에게 지급보증한 것입니다.
24-7. 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자인 종속기업을 위하여 제공한 담보 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 채무자(특수관계자) | 제공받은 자 | 담보제공자산 | 장부금액 | 채권최고액 | 내용 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)아난티강남 | 미래에셋캐피탈 외 3 | 비상장주식 | 46,995,939 | 126,100,000 | 근질권설정 |
| 빌라쥬드아난티PFV(주) | 에이엔티오시리아 외 1 | 비상장주식 | 25,000,000 | 588,000,000 | 근질권설정 |
25. 우발채무 및 약정사항25-1. 보고기간종료일 현재 타인으로부터 제공받은 담보 및 지급보증 내역은 다음과같습니다.
(단위:USD, 천원)
| 보증인 | 담보권자 | 보증내역 | 보증금액 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말(외화) | 당반기말(원화) | 전기말(외화) | 전기말(원화) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 중앙관광개발(주) | 우리은행 | 연대보증 | - | 2,400,000 | - | 2,400,000 |
| 이만규 | 우리은행 외 | 연대보증 | - | 17,700,000 | - | 17,700,000 |
| 한국산업은행 | 수출입은행 | 지급보증 | - | 3,560,000 | - | 3,560,000 |
| 서울보증보험 | 인허가보증 | 예치금보증 외 | - | 450,374 | - | 334,653 |
| 신한은행 충무로지점 | 신한은행 홍콩지점 | 지급보증 | 7,336,084 | 9,484,824 | 7,336,084 | 8,696,928 |
| 이만규 | 신한은행 | 연대보증 | 5,868,000 | 7,586,736 | 5,868,000 | 6,956,514 |
| 외화 담보 및 지급보증 금액 | - | 41,181,934 | - | 39,648,095 |
25-2. 보고기간종료일 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증과 담보 내역은 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증내역, 담보와 동일합니다(주석24-6, 24-7 참조).25-3. 보고기간종료일 현재 당사는 한국산업은행 등에 차입금 한도액은 88,225만원 이며, 그 중 43,411백만원이 실행되었습니다.25-4-1. 보고기간종료일 현재 당사의 유형자산 등 215,045백만원이 당사의 차입금 등과 관련하여 담보제공되었으며, 차입금 채권최고액 950,702백만원입니다. 또한,상기 담보 제공 유형자산 중 28,943백만원은 대한토지신탁(주)에 담보제공을 위한 신탁계약이 체결되어 있습니다.25-4-2. 종속기업인 (주)아난티강남 및 빌라쥬드아난티피에PFV(주)의 지분이 차입금 상환을 위한 근질권으로 설정되어 미래에셋증권(주) 등에게 담보제공하고 있습니다.25-4-3. 당사는 정부의 금강산 협력업체 피해지원 정책에 따라 투자자산 및 유동자산에 대해 피해 지원금 3,612백만원을 수령하였으며, 동 금액만큼의 대위권을 행사할 수 있는 약정을 체결되어있습니다.25-4-4. 상기 이외, 당사는 운용리스차량관련 보증금을 담보로 제공하고 있습니다.25-5. 보고기간 종료일 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 1건이 있으며, 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없으나, 당사의 경영진은 동 소송의 최종결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다
26. 기타포괄손익당반기 및 전반기 중 기타포괄손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익: | ||
| 보험수리적손익 | (329,029) | (172,106) |
| 재평가잉여금 | 21,747,519 | - |
| 합계 | 21,418,490 | (172,106) |
27. 주당손익27-1. 당반기와 전반기 중 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.
<당반기>
| 구 분 | 일 자 | 주식수 | 가중치(일) | 가중평균유통주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2022-01-01 | 85,230,863 | 181 | 85,230,863 |
| 전환사채 전환권행사 | 2022-03-22 | 135,832 | 101 | 75,796 |
| 전환사채 전환권행사 | 2022-03-23 | 244,498 | 100 | 135,082 |
| 전환사채 전환권행사 | 2022-03-31 | 54,333 | 92 | 27,617 |
| 전환사채 전환권행사 | 2022-04-05 | 81,499 | 87 | 39,174 |
| 전환사채 전환권행사 | 2022-04-08 | 32,598 | 84 | 15,128 |
| 전환사채 전환권행사 | 2022-04-11 | 10,866 | 81 | 4,863 |
| 전환사채 전환권행사 | 2022-04-13 | 135,832 | 79 | 59,286 |
| 전환사채 전환권행사 | 2022-04-19 | 67,916 | 73 | 27,392 |
| 전환사채 전환권행사 | 2022-04-20 | 434,664 | 72 | 172,905 |
| 합계 | 86,428,901 | 85,788,104 |
<전반기>
| 구 분 | 일 자 | 주식수 | 가중치(일) | 가중평균유통주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2021-01-01 | 85,178,787 | 181 | 85,178,787 |
| 전환사채 전환권행사 | 2021-05-27 | 52,076 | 35 | 10,070 |
| 합계 | 85,230,863 | 85,188,857 |
27-2. 주당순이익당반기 및 전반기의 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원,주)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 가. 보통주 당기순이익 | (42,873,663,220) | 10,754,904,609 | (2,634,836,569) | 17,151,540,622 |
| 나. 가중평균유통보통주식수 | 86,299,517 | 85,788,104 | 85,198,816 | 85,188,857 |
| 다. 주당순이익(손실)(가÷나) | (497) | 125 | (31) | 201 |
27-2. 희석주당순이익당사의 희석증권은 희석효과가 없어서, 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 28. 현금흐름표28-1. 당사는 현금흐름표의 작성에 있어서 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 표시하고 있으며, 영업활동으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| (1) 당반기순이익(손실) | 10,754,905 | 17,151,541 |
| (2) 조정항목: | 33,549,880 | 29,337,926 |
| 이자비용 | 6,999,720 | 5,299,822 |
| 이자수익 | (1,692,718) | (1,232,912) |
| 법인세비용 | 6,965,091 | 5,650,905 |
| 수입배당금 | (24,860,323) | - |
| 퇴직급여 | 863,015 | 716,208 |
| 당기손익인식금융상품평가손실 | 1,279,801 | - |
| 당기금융상품처분손실 | - | 3,746 |
| 기타의대손상각비 | 1,007,475 | 689,645 |
| 대손충당금환입 | (303,140) | - |
| 감가상각비 | 4,812,234 | 3,268,958 |
| 운휴자산상각비 | 271,110 | 543,906 |
| 무형자산상각비 | 241,741 | 202,555 |
| 유형자산재평가손실 | 3,800,453 | - |
| 유형자산재평가이익 | (173,862) | - |
| 유형자산처분이익 | (79,509) | (28,721) |
| 유형자산처분손실 | - | 113 |
| 유형자산폐기손실 | 50,399,890 | - |
| 외화환산손실 | 787,895 | - |
| 당기손익인식금융상품평가이익 | (2,690) | (136,727) |
| 파생상품부채평가손실 | 5,998,570 | 16,084,454 |
| 파생상품부채평가이익 | (35,123,596) | (2,744,110) |
| 전환사채 상환 손실 | - | 2,124,520 |
| 세금과공과 | 12,973,798 | - |
| 기타의비용 | 339,225 | (1,104,436) |
| 기타의수익 | (954,301) | - |
| (3) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: | (23,224,470) | (2,638,838) |
| 매출채권의 증가 | (391,478) | (1,875,387) |
| 미수금의 감소 | 202,168 | 618,002 |
| 선급금의 증가 | (264,785) | (765,889) |
| 선급비용의 감소 | 78,555 | 3,421 |
| 재고자산의 감소 | 2,405,385 | 3,220,183 |
| 미지급금의 증가 | 1,143,642 | 1,461,877 |
| 예수금의 감소 | (132,683) | (2,428,648) |
| 선수금의 증가 | 708,527 | 2,409,182 |
| 장기회원선수금의 감소 | (3,506,316) | (697,965) |
| 회원보증금의 감소 | (6,961,000) | (2,576,000) |
| 장기회원보증금의 감소 | (15,996,000) | (1,485,000) |
| 선수수익의 증가 | 204,138 | 60,552 |
| 퇴직연금운용자산의 감소 | - | 46,483 |
| 퇴직금의 지급 | (714,624) | (629,650) |
| 영업에서 창출된 현금 | 21,080,314 | 43,850,629 |
28-2. 당반기 및 전반기 중 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래 내용은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 과목 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산 본계정 대체 | 1,503,000 | 4,629,775 |
| 사용권자산 증가(감소) | 512,191 | 400,343 |
| 장기선급비용의 증가 | - | 37,146 |
| 장기선급공사비의 증가(감소) | (1,277,600) | 754,600 |
| 전환권 행사 | 14,178,953 | 432,306 |
| 전환사채 조기상환 | - | 951,331 |
| 전환사채 발행 | - | 16,981,000 |
| 유동성리스부채의 증가(감소) | (10,293) | - |
| 리스부채의 증가(감소) | 404,192 | 390,087 |
28-3. 당반기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 반기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유입 | 유출 | 비현금흐름 | 손익조정 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | - | 24,886,248 | 5,000,000 | - | - | 19,886,248 |
| 유동성장기차입금 | 28,848,924 | 1,580,086 | 19,732,082 | 1,520,000 | 787,895 | 13,004,823 |
| 장기차입금 | 12,040,000 | - | - | (1,520,000) | - | 10,519,999 |
| 전환사채(유동) | 2,039,489 | - | 2,000,000 | 42,680,312 | (39,489) | 42,680,312 |
| 전환사채 | 65,319,626 | - | - | (49,821,030) | 4,882,562 | 20,381,158 |
| 파생상품금융자산(유동) | 721,701 | - | - | 1,974,790 | 804,933 | 3,501,424 |
| 파생상품금융자산 | 9,452,726 | - | - | (2,804,226) | (5,998,570) | 649,929 |
| 파생상품금융부채(유동) | 130,449 | - | - | 12,574,651 | (130,449) | 12,574,651 |
| 파생상품금융부채 | 57,782,006 | - | - | (17,528,422) | (34,188,214) | 6,065,370 |
| 리스부채(유동) | 773,237 | - | - | (302,030) | - | 471,207 |
| 리스부채 | 266,575 | - | 578,908 | 695,930 | 26,561 | 410,159 |
29. 범주별 금융상품29-1. 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 내역
| <당반기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 | 당기손익인식공정가치측정 | 상각후원가측정 | 당기손익인식공정가치측정 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <자산> | ||||
| 현금및현금성자산 | 20,906,398 | - | - | - |
| 매출채권 | 1,119,751 | - | - | - |
| 미수금 | 872,515 | - | - | - |
| 미수수익 | 24,664,776 | - | - | - |
| 단기금융상품 | 4,578,089 | - | - | - |
| 단기대여금 | 24,738,793 | - | - | - |
| 파생상품금융자산(유동) | - | 3,501,424 | - | - |
| 임차보증금 | 13,168,516 | - | - | - |
| 회원권 | 756,250 | - | - | - |
| 장기미수수익 | 690,134 | - | - | - |
| 장기금융상품 | - | 284,857 | - | - |
| 파생상품금융자산 | - | 649,930 | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 8,451,321 | - | - |
| 장기대여금 | 38,591,159 | - | - | - |
| 합 계 | 130,086,382 | 12,887,533 | - | - |
| <부채> | ||||
| 미지급비용 | - | - | 499,901 | - |
| 미지급금 | - | - | 22,114,581 | - |
| 단기차입금 | - | - | 19,886,248 | - |
| 유동성장기차입금 | - | - | 13,004,823 | - |
| 전환사채(유동) | - | - | 42,680,312 | - |
| 파생상품금융부채(유동) | - | - | - | 12,574,651 |
| 리스부채(유동) | - | - | 471,207 | - |
| 장기차입금 | - | - | 10,520,000 | - |
| 전환사채 | - | - | 20,381,158 | - |
| 파생상품금융부채 | - | - | - | 6,065,369 |
| 리스부채 | - | - | 410,158 | - |
| 합 계 | - | - | 129,968,387 | 18,640,020 |
| <전기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 | 당기손익인식공정가치측정 | 상각후원가측정 | 당기손익인식공정가치측정 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <자산> | ||||
| 현금및현금성자산 | 74,485,821 | - | - | - |
| 매출채권 | 728,274 | - | - | - |
| 미수금 | 104,478 | - | - | - |
| 미수수익 | 869,958 | - | - | - |
| 단기금융상품 | 8,341,003 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) | - | - | - | - |
| 단기대여금 | 29,635,653 | - | - | - |
| 파생상품금융자산(유동) | - | 721,701 | ||
| 임차보증금 | 13,027,868 | - | - | - |
| 회원권 | 740,028 | - | - | - |
| 장기미수수익 | 385,644 | - | - | |
| 장기금융상품 | - | 1,539,513 | - | - |
| 파생상품금융자산 | - | 9,452,726 | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 8,472,738 | - | - |
| 장기대여금 | 4,726,782 | - | - | - |
| 합 계 | 133,045,509 | 20,186,678 | - | - |
| <부채> | ||||
| 미지급비용 | - | - | 467,785 | - |
| 미지급금 | - | - | 7,324,246 | - |
| 유동성장기차입금 | - | - | 28,848,924 | - |
| 전환사채(유동) | - | - | 2,039,489 | - |
| 파생상품금융부채(유동) | - | - | - | 130,449 |
| 리스부채(유동) | - | - | 773,237 | - |
| 장기차입금 | - | - | 12,040,000 | - |
| 전환사채 | - | - | 65,319,626 | - |
| 파생상품금융부채 | - | - | - | 57,782,006 |
| 리스부채 | - | - | 266,575 | - |
| 합 계 | - | - | 117,079,882 | 57,912,455 |
29-2. 금융상품 범주별 손익당기 및 전기 중 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위:천원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합 계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 | 당기손익인식공정가치측정 | 상각후원가측정 | 당기손익인식공정가치측정 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <수익> | |||||
| 이자수익 | 1,692,718 | - | - | - | 1,692,718 |
| 배당금수익 | 24,860,323 | - | - | - | 24,860,323 |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | - | 2,093 | - | - | 2,093 |
| 파생상품평가이익 | - | 804,933 | - | 34,318,663 | 35,123,596 |
| 파생상품거래이익 | - | 4,109 | - | - | 4,109 |
| 외환차익 | - | - | 151 | - | 151 |
| 합 계 | 26,553,041 | 811,135 | 151 | 34,318,663 | 61,682,990 |
| <비용> | |||||
| 이자비용 | - | - | 6,999,720 | - | 6,999,720 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | - | 1,285,298 | - | - | 1,285,298 |
| 파생상품금융부채평가손실 | - | 5,998,570 | - | - | 5,998,570 |
| 파생상품금융부채거래손실 | - | - | 6,340 | - | 6,340 |
| 외환차손 | - | - | 117 | - | 117 |
| 외화환산손실 | - | - | 787,895 | - | 787,895 |
| 합 계 | - | 7,283,868 | 7,794,072 | - | 15,077,940 |
| <전반기> | (단위:천원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합 계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 | 당기손익인식공정가치측정 | 상각후원가측정 | 당기손익인식공정가치측정 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <수익> | |||||
| 이자수익 | 1,232,912 | - | - | - | 1,232,912 |
| 배당금수익 | 196,641 | - | - | - | 196,641 |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | - | 136,727 | - | - | 136,727 |
| 파생상품금융부채평가이익 | - | 485,066 | - | 240,340 | 725,406 |
| 외환차익 | 82 | - | - | - | 82 |
| 합 계 | 1,429,635 | 621,793 | - | 240,340 | 2,291,768 |
| <비용> | |||||
| 이자비용 | - | - | 5,299,822 | - | 5,299,822 |
| 당기손익인식금융자처분가손실 | - | 3,746 | - | - | 3,746 |
| 파생상품금융부채평가손실 | - | - | - | 14,065,750 | 14,065,750 |
| 파생상품금융부채거래손실 | - | - | 19,357 | - | 19,357 |
| 사채상환손실 | - | - | - | 3,907,473 | 3,907,473 |
| 외환차손 | 308,512 | - | - | - | 308,512 |
| 합 계 | 308,512 | 3,746 | 5,319,179 | 17,973,223 | 23,604,660 |
30. 위험관리당사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치 변동위험 등으로 구분됨). 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.재무위험관리의 대상이 되는 당사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다.30-1. 시장위험30-1-1. 환율변동위험당사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 당사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 당사는 외화로 표시된 채권과 채무관리시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가하여 관리하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 외화자산 및 부채의 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원, USD) |
| 구 분 | 계정과목 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 외화종류 | 외화금액 | 원화환산액 | 외화종류 | 외화금액 | 원화환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화부채 | 장기차입금 | USD | 7,336,084 | 9,484,823 | USD | 7,336,084 | 8,696,928 |
보고기간종료일 현재 상기 외화차입금에 대한 환율 변동은 신한은행과의 통화스왑 체결로 인하여 법인세비용차감전손익에 미치는 영향은 없을 것으로 판단하고 있습니다.
30-1-2. 이자율 위험당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.
보고기간 종료일 현재 변동이자율이 1% 변동시 변동금리부차입금에서 1년간 발생하는 이자비용이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | (20,000) | 20,000 | (170,000) | 170,000 |
30-2. 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.당기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 당사는 당기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다.신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.
30-3. 유동성 위험 당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사는 자금조달의 원천에 대한 접근이 충분히 용이하며 12개월 이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있으므로 유동성위험은 낮은 것으로 판단하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 잔존계약만기 | |
|---|---|---|---|---|
| 1년 미만 | 1 ~ 5년 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당반기말> | ||||
| 차입금 | 43,411,071 | 45,325,393 | 34,706,934 | 10,618,459 |
| 전환사채 | 81,701,490 | 81,701,490 | 55,254,963 | 26,446,527 |
| 리스부채 | 881,365 | 939,863 | 512,476 | 427,387 |
| 매입채무 및 기타채무 | 22,614,481 | 22,614,481 | 22,614,481 | - |
| 합 계 | 148,608,407 | 150,581,227 | 113,088,854 | 37,492,373 |
| <전기말> | ||||
| 장기차입금 | 40,888,924 | 43,558,093 | 31,132,862 | 12,425,231 |
| 전환사채 | 125,271,570 | 125,294,070 | 2,192,438 | 123,101,632 |
| 리스부채 | 1,039,812 | 1,172,949 | 832,229 | 340,719 |
| 매입채무 및 기타채무 | 7,792,031 | 7,792,031 | 7,792,031 | - |
| 합 계 | 174,992,337 | 177,817,143 | 41,949,560 | 135,867,582 |
30-4. 자본위험관리 당사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 순부채비율, 유동성비율 등의 재무비율을 매월 모니터링 하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.당사는 부채를 자본으로 나누어 산정한 부채비율과 유동자산을 유동부채로 나누어 유동비율을 산정하고 있습니다.
보고기간종료일 현재의 부채비율, 유동비율은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채(A) | 264,137,369 | 315,859,410 |
| 자본(B) | 373,854,273 | 330,957,390 |
| 부채비율(A/B) | 71% | 95% |
| 유동자산(C) | 87,829,001 | 119,043,444 |
| 유동부채(D) | 126,434,649 | 72,504,703 |
| 유동비율(C/D) | 69% | 164% |
30-5. 금융상품의 공정가치30-5-1. 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | ||||
| 현금및현금성자산 | 20,906,398 | - | 74,485,821 | (주1) |
| 매출채권및기타채권 | 1,119,751 | (주1) | 728,274 | (주1) |
| 미수금 | 872,515 | (주1) | 104,478 | (주1) |
| 미수수익 | 24,664,776 | (주1) | 869,958 | (주1) |
| 단기금융상품 | 4,578,089 | 4,578,089 | 8,341,003 | (주1) |
| 단기대여금 | 24,738,793 | (주1) | 29,635,653 | (주1) |
| 파생상품금융자산(유동) | 3,501,424 | 3,501,424 | 721,701 | 721,701 |
| 장기금융상품 | 284,857 | 284,857 | 1,539,513 | 1,539,513 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품 | 8,451,321 | 8,451,321 | 8,472,738 | 8,472,738 |
| 장기미수수익 | 690,134 | (주1) | 385,644 | (주1) |
| 파생상품금융자산 | 649,930 | 649,930 | 9,452,726 | 9,452,726 |
| 장기대여금 | 38,591,159 | (주1) | 4,726,782 | (주1) |
| 임차보증금 | 13,168,516 | (주1) | 13,027,868 | (주1) |
| 회원권 | 756,250 | (주1) | 740,028 | (주1) |
| 합 계 | 142,973,915 | - | 153,232,187 | - |
| <금융부채> | ||||
| 미지급비용 | 499,901 | (주1) | 467,785 | (주1) |
| 미지급금 | 22,114,581 | (주1) | 7,324,246 | (주1) |
| 단기차입금 | 19,886,248 | (주1) | - | - |
| 유동성장기차입금 | 13,004,823 | (주1) | 28,848,924 | (주1) |
| 전환사채(유동) | 42,680,312 | (주1) | 2,039,489 | (주1) |
| 파생상품금융부채(유동) | 12,574,651 | 12,574,651 | 130,449 | 130,449 |
| 장기차입금 | 10,520,000 | (주1) | 12,040,000 | (주1) |
| 전환사채 | 20,381,158 | (주1) | 65,319,626 | 65,319,626 |
| 파생상품금융부채 | 6,065,369 | 6,065,369 | 57,782,006 | 57,782,006 |
| 합 계 | 147,727,042 | 173,952,525 |
(주1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(주2) 전기에 관계기업인 ㈜오하라홀딩스의 전환사채의 만기가 1년 이내로 도래하여유동항목으로 재분류되었으나, 만기 후 회수 불가능으로 판단 되어 전액(600백만원) 손상인식 하였습니다.한편, 리스부채 및 유동성장기부채에 포함된 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
30-5-2. 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치서열체계공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| <당반기말> | ||||
| <금융자산> | ||||
| -장기금융상품 | - | 284,857 | - | 284,857 |
| -당기손익-공정가치측정금융상품 | - | - | 8,451,321 | 8,451,321 |
| -파생상품금융자산(유동) | - | 3,501,424 | - | 3,501,424 |
| -파생상품금융자산 | - | 649,930 | - | 649,930 |
| <금융부채> | ||||
| -파생상품금융부채(유동) | - | 12,574,651 | - | 12,574,651 |
| -파생상품금융부채 | 6,065,369 | - | 6,065,369 | |
| <전기말> | ||||
| <금융자산> | ||||
| -장기금융상품 | - | 1,539,513 | - | 1,539,513 |
| -당기손익-공정가치측정금융상품 | - | - | 8,472,738 | 8,472,738 |
| -파생상품금융자산(유동) | - | 778,610 | - | 778,610 |
| -파생상품금융자산 | - | 9,452,726 | - | 9,452,726 |
| <금융부채> | ||||
| - 파생상품금융부채(유동) | - | 130,449 | - | 130,449 |
| - 파생상품금융부채 | - | 57,782,006 | - | 57,782,006 |
(주1) 전기에 관계기업인 ㈜오하라홀딩스의 전환사채의 만기가 1년 이내로 도래하여 유동항목으로 재분류되었으나, 만기 후 회수 불가능으로 판단 되어 전액(600백만원) 손상인식하였습니다.
당기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계수준2로 분류된 항목의 가치평가법과 투입변수는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 장부금액 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
| <금융자산> | ||||
| -장기금융상품 | 저축보험 | 284,857 | 순자산가치법 | 순자산의 공정가치 |
| -파생상품금융자산(유동) | 통화스왑 | 1,526,634 | 시장접근법 | 기초자산의 공정가치 |
| -파생상품금융자산(유동) | 전환사채 | 1,974,790 | 현금흐름할인법, 이항모형 | 기대현금흐름 및 적용 이자율 |
| -파생상품금융자산 | 전환사채 | 649,930 | 현금흐름할인법, 이항모형 | 기대현금흐름 및 적용 이자율 |
| <금융부채> | ||||
| -파생상품금융부채(유동) | 전환사채 | 12,574,651 | 현금흐름할인법, 이항모형 | 기대현금흐름 및 적용 이자율 |
| -파생상품금융부채 | 전환사채 | 6,065,369 | 현금흐름할인법, 이항모형 | 기대현금흐름 및 적용 이자율 |
당기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계수준3로 분류된 항목의 가치평가법과 투입변수는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 장부금액 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
| <금융자산> | ||||
| - 당기손익-공정가치측정금융상품 | 조합출자금 | 344,183 | 순자산가치법 | 순자산의 공정가치 측정 |
| 사무집합투자기구 | 5,213,495 | 순자산가치법 | 순자산의 공정가치 측정 | |
| 출자금 | 2,143,643 | 현금흐름할인법 | 기대현금흐름 및 적용 이자율 | |
| 출자금 | 750,000 | 원가법 | 원가로 공정가치 측정 |
당기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계수준3에 해당하는 금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 장부금액 |
| 기초 | 8,472,738 |
| 매입 | 1,150,171 |
| 기말평가 | (1,171,588) |
| 기말 | 8,451,321 |
수준 3으로 분류된 금융상품의 각 금융상품별 투입변수의 변동이 자본에 미치는 효과는 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
31. 보고기간 후 사건당사는 2022년 7월 7일로 대전지방국세청으로 부터 2016~2020년 세무조사 결과 통지를 받아 예상 부과금액(131억원)을 납부 할 예정이며, 해당 금액에 대해서는 당반기에 기타비용(세금과공과) 12,974백만원(주석20), 법인세등 182백만원 인식 하였습니다.당사는 본 과세 예고 통지에 이의가 있어 법정기한 내에 조세 불복 절차에 따라 적극 대응할 예정입니다.
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항당사는 지속적인 실적 개선을 통한 주주가치 제고를 위해 힘쓰고 있으며, 주주들의 배당에 대한 기대에 부응할 수 있도록 노력하겠습니다.당사는 정관 제52조, 제53조에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당이 가능하도록 규정하고 있으며, 배당에 관한 정관의 상세내용은 아래와 같습니다.제11조 (신주의 동등배당)① 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.② 제1항의 규정에도 불구하고 배당기준일을 정하는 이사회 결의일로부터 그 배당기준일까지 발행한 신주에 대하여는 배당을 하지 아니한다.제52조 (이익금의 처분)회사는 매사업년도말의 미처분이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금 처분액제53조 (이익배당)① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제54조 (분기배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.⑤ 제8조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
나. 주요배당지표
100100100-17,94318,870-39,34910,75522,752-6,900-209221-463-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제36기 반기 | 제35기 | 제34기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
(주1) 제출일 기준 최근 5년간 배당을 지급하지 않았기 때문에 해당사항이 없습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2022년 06월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2019년 07월 01일전환권행사보통주1,913,95610010,9722019년 07월 04일전환권행사보통주45,57010010,9722019년 07월 30일전환권행사보통주45,57010010,9722019년 09월 16일전환권행사보통주27,34210010,9722019년 10월 01일전환권행사보통주91,14110010,9722019년 11월 13일전환권행사보통주182,28210010,9722019년 12월 06일전환권행사보통주18,22810010,9722020년 04월 17일전환권행사보통주39,0571007,6812020년 04월 20일전환권행사보통주39,0571007,6812020년 05월 12일전환권행사보통주130,1911007,6812020년 07월 21일전환권행사보통주325,4781007,6812021년 05월 27일전환권행사보통주52,0761007,6812022년 03월 22일전환권행사보통주135,8321007,3622022년 03월 23일전환권행사보통주244,4981007,3622022년 03월 31일전환권행사보통주54,3331007,3622022년 04월 05일전환권행사보통주81,4991007,3622022년 04월 08일전환권행사보통주32,5981007,3622022년 04월 11일전환권행사보통주10,8661007,3622022년 04월 13일전환권행사보통주135,8321007,3622022년 04월 19일전환권행사보통주67,9161007,3622022년 04월 20일전환권행사보통주434,6641007,362
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
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| - |
미상환 전환사채 발행현황 2022년 06월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채42021.03.222024.03.2260,000보통주2022.3.22~2024.2.221007,34151,1806,971,802시가하락에 따른전환가액 조정(22.06.22)무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채52021.07.282024.07.2830,000보통주2022.7.28~2024.6.281008,78630,0003,414,523시가하락에 따른전환가액 조정(22.01.28 / 22.04.28)90,000---81,18010,386,325-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
(주1) 제3회 전환사채는 2022.04.25 만기 상환 말소되었습니다.(주2) 제4회 전환사채의 전환청구로 보통주 1,198,038주(자본금 1.20억) 전환되었습니다.(주3) 제4회 전환사채는 2022.06.22 시가 하락에 따른 전환가액 조정으로 인하여 전환가격은 7,362원에서 7,341원으로, 전환가능주식수는 6,951,915주에서 6,971,802주로 변경되었습니다.(주4) 제5회 전환사채는 2022.01.28 시가 하락에 따른 전환가액 조정으로 인하여 전환가격은 9,542원에서 8,997원으로, 전환가능주식수는 3,143,994주에서 3,334,444주로 변경되었고, 2022.04.28 시가 하락에 따른 전환가액 조정으로 인하여 상기 전환가격 8,997원에서 8,786원으로, 전환가능주식수는 3,334,444주에서 3,414,523주로 변경되었습니다.- 보고서 작성기준일 이후 보고서 제출일 현재까지 추가사항(주5) 제5회 전환사채는 2022.07.28 시가 하락에 따른 전환가액 조정으로 인하여 상기 전환가격 8,786원에서 7,041원으로, 전환가능주식수는 3,414,523주에서 4,260,758주로 변경되었습니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2022년 06월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)아난티회사채사모2019.04.2345,000표면: 1.5%만기: 3.5%-2022.04.23전액상환리딩투자증권(주)(주)아난티회사채사모2021.03.2260,000표면: 0%만기: 1.5%-2024.03.22일부상환리딩투자증권(주)(주)아난티회사채사모2021.07.2830,000표면: 0%만기: 1.0%-2024.07.28미상환리딩투자증권(주)135,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------51,18030,000----81,180-51,18030,000----81,180
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
2022년 06월 30일(단위 : 백만원, %)
| (작성기준일 : | ) |
제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채2021.03.222024.03.2260,0002021.03.19하나은행
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
2022년 06월 30일
| (이행현황기준일 : | ) |
해당 없음해당 없음해당 없음해당 없음직전사업연도 자산총액의 50%이상을 차지하는주요한 사업부문 양수도 거래 제한위반 사항 없음경영임대차, 경영권의 양도, 최대주주의 변경,위탁경영, 타회사와 합병(단, 발행인 존속 제외),분할, 분할합병, 주식의 포괄적 교환 또는 이전 등 기타 회사 조직의 근본적인 변경이 있는 경우. 단,사채권자의 사전 서면동의가 있을 경우 예외로 함위반 사항 없음해당 없음
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
| (작성기준일 : | 2022년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2021.07.28 | 2024.07.28 | 30,000 | 2021.07.26 | 하나은행 |
| (이행현황기준일 : | 2022년 06월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 해당 없음 |
| 이행현황 | 해당 없음 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 해당 없음 |
| 이행현황 | 해당 없음 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 직전사업연도 자산총액의 50%이상을 차지하는주요한 사업부문 양수도 거래 제한 |
| 이행현황 | 위반 사항 없음 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 경영임대차, 경영권의 양도, 최대주주의 변경,위탁경영, 타회사와 합병(단, 발행인 존속 제외),분할, 분할합병, 주식의 포괄적 교환 또는 이전 등 기타 회사 조직의 근본적인 변경이 있는 경우. 단,사채권자의 사전 서면동의가 있을 경우 예외로 함 |
| 이행현황 | 위반 사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 해당 없음 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
사모자금의 사용내역
2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전환사채32019.04.23신규사업투자자금(빌라쥬 드 아난티,300억)및 운영자금 (150억)45,000- 빌라쥬 드 아난티 PFV 출자(300억)- 아난티펜트하우스서울 부대시설 확장 등(56억)- 아난티남해 추가 리뉴얼 및 기숙사 신축 등(94억)45,000-전환사채42021.03.22제 3회 전환사채 상환 (450억) 및운영자금 (150억)60,000- 제 3회 전환사채 원리금 상환(450억)- 원재료 매입 및 임금 지급 등(80억)- 아난티남해 추가 리뉴얼 등(70억)60,000-전환사채52021.07.28신규사업투자자금(300억)30,000- (주)아난티한라 출자(80억)- (주)아난티제이제이 출자(105억)- (주)아난티강남 추가 지분취득(115억)30,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성- 해당사항 없음(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항- 해당사항 없음(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 우발채무 등에 관한 내용은 동 보고서의 Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 25. 우발채무 및 약정사항을 참조하시기를 바랍니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- 해당사항 없음
나. 대손충당금 설정현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위:천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
| 제36기 반기 | 매출채권 | 3,473,860 | - | 0.0% |
| 미수금 | 11,269,104 | 204 | 0.0% | |
| 미수수익 | 109,840 | 95,655 | 87.1% | |
| 단기대여금 | 3,726,499 | 310,000 | 8.3% | |
| 합 계 | 18,579,303 | 405,859 | 2.2% | |
| 제35기 | 매출채권 | 2,342,142 | - | 0.0% |
| 미수금 | 5,788,112 | 204 | 0.0% | |
| 미수수익 | 121,024 | 81,145 | 67.0% | |
| 단기대여금 | 880,237 | 310,000 | 35.2% | |
| 합 계 | 9,131,515 | 391,349 | 4.3% | |
| 제34기 | 매출채권 | 1,032,034 | - | 0.0% |
| 미수금 | 2,546,098 | 204 | 0.0% | |
| 미수수익 | 63,608 | 29,570 | 46.5% | |
| 단기대여금 | 724,095 | 310,000 | 42.8% | |
| 합 계 | 4,365,835 | 339,774 | 7.8% |
(주1) 상기는 연결기준 K-IFRS로 작성되었습니다.
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위:천원)
| 구 분 | 제36기 반기 | 제35기 | 제34기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 391,349 | 339,774 | 3,221,575 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | (3,127,335) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | (3,127,335) |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 14,510 | 51,575 | 245,534 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 405,859 | 391,349 | 339,774 |
(주1) 상기는 연결기준 K-IFRS로 작성되었습니다.(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 개별 채권에 대하여 연령분석 및 담보설정 여부를 고려하여 다음과 같이 설정- 매출채권이 180일 이상 변동하지 않고 거래실적이 없으며 담보권 행사를 할 수 없는 거래처에 대하여 100% 설정- 매출채권이 180일 이상 변동하지 않고 거래실적이 없으며 총 채권금액의 회수가 불확실 할때 50% 설정- 지속적인 거래는 있으나 매출채권 연령이 180일 이상인 거래처에 대하여 총 채권의 20% 설정(4) 보고기간종료일 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위:천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과1년 이하 | 1년 초과3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
| 금액 | 일반 | 14,435,956 | - | 235 | - | 14,436,191 |
| 특수관계자 | 306,773 | - | - | - | 306,773 | |
| 계 | 14,742,729 | - | 235 | - | 14,742,964 | |
| 구성비율 | 100.0% | 0.0% | 0.0% | 0.0% | 100.0% |
(주1) 상기는 연결기준 K-IFRS로 작성되었습니다. 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위:천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제36기 반기 | 제35기 | 제34기 | 비고 |
| 운영플랫폼 개발 및 분양 | 용지 | 70,890,783 | 70,890,783 | 70,890,783 | - |
| 미완성건물 | 146,787,722 | 98,500,351 | 35,139,350 | - | |
| 완성건물 | 7,583,285 | 7,326,670 | 12,545,456 | - | |
| 소 계 | 225,261,790 | 176,717,804 | 118,575,589 | - | |
| 리조트 운영 | 상품 | 1,531,853 | 1,085,518 | 1,042,655 | - |
| 원재료 | 1,085,044 | 366,222 | 580,028 | - | |
| 저장품 | 58,909 | 40,414 | 40,384 | - | |
| 소 계 | 2,675,806 | 1,492,154 | 1,663,067 | - | |
| 합 계 | 합 계 | 227,937,596 | 178,209,958 | 120,238,656 | - |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 14.2% | 12.9% | 10.5% | - | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 0.59회 | 0.65회 | 1.13회 | - |
(주1) 상기는 연결기준 K-IFRS로 작성되었습니다.(2) 재고자산의 실사내역 등- 실사일자 : 당사는 제36기(2022년) 사업연도의 재무제표를 작성함에 있어서 2022년 6월 30일 보고기간 종료일을 기준으로 2022년 6월 30일부터 7월 1일까지 서울,가평, 남해, 부산, 제주 사업장 재고실사를 하였습니다.- 재고실사 시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 :2022년 2분기 사업연도의 재무제표 작성에 따른 재고실사로서 본 재고실사는 자체적으로 실시하였습니다.- 장기체화재고 등 현황 : 당사는 동일자로 재고실사를 실시한 결과, 장기체화재고는 없어, 평가손실로 반영하고 있지 않습니다. 라. 진행률 적용 수주계약 현황- 해당사항 없음.
마. 공정가치 평가 내역
(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 제 36기 반기 | 제 35기 | 제 34기 | |||
| 장부가액 | 공정가치 | 장부가액 | 공정가치 | 장부가액 | 공정가치 | |
| <금융자산> | ||||||
| 현금및현금성자산 | 188,386,400 | (주1) | 266,455,547 | (주1) | 206,857,320 | (주1) |
| 매출채권 | 3,473,860 | (주1) | 2,342,142 | (주1) | 1,032,034 | (주1) |
| 미수금 | 11,268,900 | (주1) | 5,787,908 | (주1) | 2,545,894 | (주1) |
| 미수수익 | 14,185 | (주1) | 39,879 | (주1) | 34,038 | (주1) |
| 파생상품금융자산(유동) | 3,501,424 | 3,501,424 | 778,610 | 778,610 | - | - |
| 단기금융상품 | 9,948,270 | (주1) | 10,980,757 | (주1) | 19,640,394 | (주1) |
| 단기대여금 | 3,416,499 | (주1) | 570,237 | (주1) | 414,095 | (주1) |
| 장기금융상품 | 284,857 | 284,857 | 1,539,513 | 1,539,513 | 2,031,617 | 2,031,617 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품 | 8,451,321 | 8,451,321 | 8,472,738 | 8,472,738 | 3,760,803 | 3,760,803 |
| 장기미수수익 | - | - | - | - | 155,219 | (주1) |
| 파생상품금융자산 | 649,930 | 649,930 | 9,452,726 | 9,452,726 | - | - |
| 임차보증금 | 9,091,737 | (주1) | 4,812,766 | (주1) | 4,534,100 | (주1) |
| 회원권 | 756,250 | (주1) | 740,028 | (주1) | 512,215 | (주1) |
| 합 계 | 239,243,633 | 311,972,851 | 241,517,729 | |||
| <금융부채> | ||||||
| 미지급비용 | 1,328,360 | (주1) | 952,026 | (주1) | 1,660,934 | (주1) |
| 미지급금 | 77,249,053 | (주1) | 41,792,537 | (주1) | 27,001,427 | (주1) |
| 미지급배당금 | 19,639,858 | (주1) | - | - | - | - |
| 단기차입금 | 24,886,248 | (주1) | 2,000,000 | (주1) | 27,800,000 | (주1) |
| 유동성장기부채 | 28,004,823 | (주1) | 164,366,524 | (주1) | 19,951,850 | (주1) |
| 전환사채(유동) | 42,680,312 | (주1) | 2,039,489 | (주1) | 40,627,860 | (주1) |
| 파생상품금융부채(유동) | 12,574,651 | 12,574,651 | 130,449 | 130,449 | 1,479,663 | 1,479,663 |
| 장기미지급금 | 5,545 | (주1) | - | - | - | - |
| 장기차입금 | 439,151,944 | (주1) | 165,394,672 | (주1) | 342,837,631 | (주1) |
| 장기임대보증금 | 356,896 | (주1) | 351,743 | (주1) | 351,743 | (주1) |
| 전환사채 | 20,381,158 | (주1) | 65,319,626 | (주1) | - | - |
| 파생상품금융부채 | 6,065,369 | 6,065,369 | 57,782,006 | 57,782,006 | 261,077 | 261,077 |
| 합 계 | 672,324,217 | 500,129,072 | 461,972,185 |
(주1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(주2) 리스부채 및 유동성장기부채에 포함된 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(주3) 상기는 연결기준 K-IFRS로 작성되었습니다.(2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치서열체계공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| <제36기 반기말> | ||||
| <금융자산> | ||||
| - 장기금융상품 | - | 284,857 | - | 284,857 |
| - 파생상품금융자산(유동) | - | 3,501,424 | - | 3,501,424 |
| - 당기손익-공정가치측정금융상품 | - | - | 8,451,321 | 8,451,321 |
| - 파생상품금융자산 | - | 649,930 | - | 649,930 |
| <금융부채> | ||||
| - 파생상품금융부채(유동) | - | 12,574,651 | - | 12,574,651 |
| - 파생상품금융부채 | - | 6,065,369 | - | 6,065,369 |
| <제35기 전기말> | ||||
| <금융자산> | ||||
| - 장기금융상품 | - | 1,539,513 | - | 1,539,513 |
| - 파생상품금융자산(유동) | - | 778,610 | - | 778,610 |
| - 당기손익-공정가치측정금융상품 | - | - | 8,472,738 | 8,472,738 |
| - 파생상품금융자산 | - | 9,452,726 | - | 9,452,726 |
| <금융부채> | ||||
| - 파생상품금융부채(유동) | - | 130,449 | - | 130,449 |
| - 파생상품금융부채 | - | 57,782,006 | - | 57,782,006 |
| <제34기 전전기말> | ||||
| <금융자산> | ||||
| - 장기금융상품 | - | 2,031,617 | - | 2,031,617 |
| - 당기손익-공정가치측정금융상품 | - | - | 3,760,803 | 3,760,803 |
| <금융부채> | ||||
| - 파생상품금융부채(유동) | - | 1,479,663 | - | 1,479,663 |
| - 파생상품금융부채 | - | 261,077 | - | 261,077 |
(주1) 상기는 연결기준 K-IFRS로 작성되었습니다.
바. 유형자산 재평가 내역
연결회사는 유형자산 중 토지 및 코스에 대해 재평가모형을 적용하고 있으며, 2022년 06월 30일을 기준일로 하여 연결실체와 독립적이고 전문적자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다. 평가는 표준지공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 조정하여 가격을 산정하는 공시지가기준법을 적용하고 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 평가한 가격으로 합리성을 검토하였습니다.당반기말 연결회사의 재평가에 따른 토지 및 코스의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구분 | 재평가모형 | 원가모형 |
|---|---|---|
| 토지 | 440,685,265 | 221,270,433 |
| 코스 | 96,224,598 | 58,927,542 |
당기 중 토지 재평가로 인하여 기타포괄이익으로 인식한 자산재평가잉여금은 세후88,276백만원이고, 당기손익으로 인식한 유형자산재평가손익은 이익 174백만원과 손실 3,800백만원으로 분류하였습니다. 한편, 당기 중 재평가한 토지의 일부 처분으로 인하여 이익잉여금으로 재분류한 재평가잉여금은 402백만원입니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
- 작성지침에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등
제36기 반기(당기)대주회계법인예외사항없음--제35기(전기)현대회계법인적정대북관광사업 중단으로 인한영업환경의 불확실성리조트 운영부문에 대한 손상검사제34기(전전기)현대회계법인적정대북관광사업 중단으로 인한영업환경의 불확실성리조트 운영부문에 대한 손상검사
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황
제36기 반기(당기)대주회계법인분,반기 검토, 기말 감사(별도/연결),내부회계관리제도 감사180백만원2,308시간180백만원1,468시간제35기(전기)현대회계법인분,반기 검토, 기말 감사(별도/연결),내부회계관리제도 감사280백만원2,598시간280백만원2,676시간제34기(전전기)현대회계법인분,반기 검토, 기말 감사(별도/연결),내부회계관리제도 감사280백만원2,542시간280백만원2,488시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제36기 반기(당기)----감사인 : 대주회계법인제35기(전기)2021.06.17사업부문 경상손익 확인용역2021.06.17~2021.06.302백만원감사인 : 현대회계법인2020.12.31세무조정업무2021.04.01~2022.03.3110백만원감사인 : 현대회계법인제34기(전전기)2020.02.28세무조정업무2020.04.01~2021.03.3110백만원감사인 : 현대회계법인
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12022년 08월 08일회사측: 감사, CFO, 회계팀장감사인: 업무수행이사 외 1명 서면보고반기감사 결과 보고, 핵심감사사항 커뮤니케이션, 독립성 보고22022년 03월 07일회사측: 감사, CFO, 회계팀장감사인: 업무수행이사 외 1명 서면보고기말감사 결과 보고, 핵심감사사항 커뮤니케이션, 독립성 보고
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
마. 종속회사에 대한 감사의견최근 3개 사업연도 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다. 바. 회계감사인의 변경당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제10조 및 동법시행령 제12조 규정에 의하여 당사의 제36기(2022.1.1~2022.12.31), 제37기(2023.1.1~2023.12.31), 제38기(2024.1.1~2024.12.31),3개 사업연도에 대한 감사인을 대주회계법인으로 선임하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
[회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견 및 검토의견]
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 및 검토의견 | 지적사항 |
|---|---|---|---|
| 제36기 반기(당기) | 대주회계법인 | - | - |
| 제35기(전기) | 현대회계법인 | [감사의견]「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | 해당사항 없음 |
| 제34기(전전기) | 현대회계법인 | [감사의견]「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | 해당사항 없음 |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4명, 사외이사 2명, 총 6명의 이사로 구성되어 있습니다. 당사 정관 상 이사회 관련 규정 및 각 이사의 인적사항을 살펴보면 다음과 같습니다.(1) 당사 정관 이사회 관련 규정
제30조 (이사의 수) 회사의 이사는 3명 이상 9명 이내로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1이상으로 한다. 제31조 (이사의 선임)① 이사는 주주총회에서 선임한다. ② 이사와 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다.③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. 제32조 (이사의 임기)이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료후 당해 결산기에 관한 정기주주총회전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다.제33조 (이사의 보선)이사의 결원이 생긴때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제30조에 정하는 인원수를 보결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. 제34조 (이사의 직무)부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 당 회사의 업무를 분장 집행하며 대표이사의 유고시에는 위 순서로 그 직무를 대행한다. 제35조 (이사의 의무)① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다.② 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다.③ 이사는 재임중뿐만 아니라 퇴임후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다.④ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견할 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다. 제36조 (이사회의 구성과 소집)① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사업무의 중요사항을 결의한다② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의일 7일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나, 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.제37조 (이사회의 결의방법)① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 의장은 제36조 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.④ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 제38조 (이사회의 의사록)이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여 본점에 비치한다. 제39조 (이사의 보수와 퇴직금)① 이사의 보수는 주주총회의 결의로 정한다.② 이사의 퇴직금은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금 규정에 의한다. 제39조의2(이사의 책임감경) 상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액 (상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(사외이사는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제397조, 제397조의2 및 제398조에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.
제40조 (위원회)
① 회사는 이사회 내에 다음 각 호의 위원회를 둘 수 있다.
1. ESG경영 위원회
2. 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 위원회
② 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회의 결의로 정한다.
③ 위원회에 대해서는 정관에 다른 규정이 있는 경우를 제외하고는 정관 제36조 내지 제38조의 규정을 준용한다.
(2) 이사의 인적사항
| 성 명 | 직 위 | 추천인 | 선임배경 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주와의관계 | 임기 | 연임여부 | 연임횟수 |
| 이만규 | 대표이사 | 이사회 | 전사 경영 총괄업무를 안정적으로 수행 | 경영총괄 | 해당사항 없음 | 특수관계인 | 3년 | O | 7 |
| 이대현 | 사내이사 | 이사회 | 경영관리자로서 회사 발전에 기여 | 경영관리 | 해당사항 없음 | - | 3년 | O | 3 |
| 손영희 | 사내이사 | 이사회 | 마케팅 담당 이사로서 회사 발전에 기여 | 경영지원 | 해당사항 없음 | - | 3년 | - | - |
| 이화영 | 사내이사 | 이사회 | 구매 담당 이사로서 회사 발전에 기여 | 경영지원 | 해당사항 없음 | - | 3년 | - | - |
| 박성혁 | 사외이사 | 이사회 | 재무관리 전문성을 바탕으로경영 활동에 기여 할 것으로 판단 | 사외이사 | 해당사항 없음 | - | 3년 | - | - |
| 짐로저스 | 사외이사 | 이사회 | 최대주주로부터 독립적,회사 발전에 기여할 것으로 판단 | 사외이사 | 해당사항 없음 | - | 3년 | O | 1 |
나. 주요 의결사항
| 회 차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이만규(출석률:100%) | 이대현(출석률:100%) | 손영희(출석률: 100%) | 이화영(출석률: 100%) | 장혁(출석률: 100%) | 박성혁(출석률: 100%) | 짐로저스(출석률: 75%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제1회 | 2022.01.11 | - 운영자금대출 기한연장의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 신규선임(2022.03.29) | 신규선임(2022.03.29) | 참석(찬성) | 신규선임(2022.03.29) | 재선임(2022.03.29) |
| 제2회 | 202.02.14 | - 감사전 재무제표 제출의 건- 후순위 대여 약정의 건- 후순위 대여 약정 및 근질권 설정의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | ||||
| 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | |||||||
| 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | |||||||
| 제3회 | 2022.03.14 | - 제35기 재무제표 승인의 건- 제35기 정기주주총회 소집 및 부의안건 심의의 건- 임원보수규정 승인의 건- 이사회 운영규정 개정의 건- ESG위원회 운영규정 제정의 건- 기업지배구조 헌장 제정의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | ||||
| 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | |||||||
| 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | |||||||
| 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | |||||||
| 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | |||||||
| 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | |||||||
| 제4회 | 2022.03.17 | - 제35기 재무제표 승인의 건(주총갈음)- 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | ||||
| 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | |||||||
| 제5회 | 2022.03.29 | - 대표이사 선임의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 퇴임 | 참석(찬성) | 미참석 |
| 제6회 | 2022.04.08 | - 제주 합작법인 설립의 건- 내부회계관리규정 조문 변경의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | |
| 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | ||||
| 제7회 | 2022.05.30 | - 아난티강남 담보제공재산 추가의 건- ESG경영위원회 위원 선임의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | |
| 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | ||||
| 제8회 | 2022.06.17 | - 아난티한라 담보제공의 건- 자금대여 및 자금보충확약 제공의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | |
| 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
(주1) 사내이사 이만규, 사내이사 손영희, 사내이사 이화영, 사외이사 박성혁, 사외이사 짐로저스는 2022년 3월 29일 제 35기 주주총회에서 신규선임/재선임 되었습니다.(주2) 사외이사 장혁은 2022년 3월 29일 임기만료 퇴임하였습니다. 다. 이사의 독립성 모든 이사의 독립성 강화를 위해 당사는 이사 선임시 주주총회 개최전에 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인과 최대 주주와의 관계, 회사와의 거래 등을 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 라. 이사회내 위원회(1)이사회내의 위원회 구성 현황
| 위원회명 | 구성 | 소속 이사명 | 위원장 | 설치목적 및 권한사항 | 비고 |
| ESG경영위원회 | 사외이사1인,사내이사1인 | 박성혁,이화영 | 박성혁 | ① 설치목적위원회는 기업의 투명성 강화, 윤리경영, 주주권익 보호를 위한 사전 심의 기구로서,환경(Environment)ㆍ사회적가치(Social Value)ㆍ회사의 지배구조(Corporate Governance)와 관련된전략 및 주요사항을 검토ㆍ분석하여, 회사가 장기적으로 지속가능한 성장을 이룰 수 있도록 한다. ② 권한사항(ESG위원회 운영 규정 제3조)- 위원회는 회사의 환경, 사회, 지배구조(ESG) 정책과 ESG 활동에 필요한 제반 사항을 심의한다.- 위원회는 본 규정 제9조에서 규정하고 있는 사항에 대하여 심의 또는 의결할 수 있다.- 위원회는 안건의 심의를 위해 필요한 경우 회사에 관련 자료의 제출 및 보고를 요청할 수 있다.- 위원회는 기타 법령 또는 정관에 정해진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다. | 박성혁 사외이사 위원장 선임(2022.05.30) |
(2)이사회 내의 위원회 활동내역
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 박성혁(출석률:100%) | 이화영(출석률:100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ESG경영위원회 | 2022.05.30 | - 위원장 선임의 건- ESG 경영 보고 | 가결- | 참석(찬성)- | 참석(찬성)- |
(주1) 2022년 3월 29일 제35기 정기주주총회에서 정관 개정으로 ESG경영 위원회를 설치할 수 있게 되었으며 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회 및 위원회의 결의로 정합니다.
마. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
622--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
바. 사외이사 교육 미실시 내역
사외이사에 대한 교육계획을 수립 중이며,추후 교육을 실시하도록 하겠습니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
사. 사외이사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 지원업무 담당기간 | 주요 업무수행내역 |
|---|---|---|---|---|
| 재무기획 | 1 | 책임(2년) | 2년 | 이사회 운영 및 사외이사 직무수행 지원 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사에 관한 사항당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며, 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있습니다. 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견할 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 합니다. 또한 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 합니다.
감사의 인적사항
| 성명 | 직위 | 추천인 | 선임배경 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주 또는주요주주와의 관계 | 임기 | 연임여부 | 연임횟수 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김유돈 | 감사 | 이사회 | 전사 경영의 공정성과 투명성을 위함 | 감사 | 해당사항 없음 | - | 3년 | - | - |
나. 감사의 독립성당사는 관련 법령 및 정관에 따라 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회사의 비용으로 전문가에게 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.
다. 감사의 주요활동내역
| 회 차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 감사김유돈 |
|---|---|---|---|---|
| 제1회 | 2022.01.11 | - 운영자금대출 기한연장의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 제2회 | 2022.02.14 | - 감사전 재무제표 제출의 건- 후순위 대여 약정의 건- 후순위 대여 약정 및 근질권 설정의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 가결 | 참석(찬성) | |||
| 가결 | 참석(찬성) | |||
| 제3회 | 2022.03.14 | - 제35기 재무제표 승인의 건- 제35기 정기주주총회 소집 및 부의안건 심의의 건- 임원보수규정 승인의 건- 이사회 운영규정 개정의 건- ESG위원회 운영규정 제정의 건- 기업지배구조 헌장 제정의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 가결 | 참석(찬성) | |||
| 가결 | 참석(찬성) | |||
| 가결 | 참석(찬성) | |||
| 가결 | 참석(찬성) | |||
| 가결 | 참석(찬성) | |||
| 제4회 | 2022.03.17 | - 제35기 재무제표 승인의 건(주총갈음)- 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 가결 | 참석(찬성) | |||
| 제5회 | 2022.03.29 | - 대표이사 선임의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 제6회 | 2022.04.08 | - 제주 합작법인 설립의 건- 내부회계관리규정 조문 변경의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 가결 | 참석(찬성) | |||
| 제7회 | 2022.05.30 | - 아난티강남 담보제공재산 추가의 건- ESG경영위원회 위원 선임의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 가결 | 참석(찬성) | |||
| 제8회 | 2022.06.17 | - 아난티한라 담보제공의 건- 자금대여 및 자금보충확약 제공의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 가결 | 참석(찬성) |
라. 감사 교육 미실시 내역
감사에 대한 교육계획을 수립 중이며,추후 교육을 실시하도록 하겠습니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
마. 감사 지원조직 현황
Compliance4팀장 (2년)책임 (2년)선임 (6년)사원 (2년)감사 직무수행 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
바. 준법지원인 등 지원조직 현황 준법지원인 - 준법지원인 선임에 대해 현재 검토 중입니다.
준법지원인 등 지원조직 현황
----
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2022년 06월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입--제 35기 정기주총
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
당사는 제35기 정기주주총회에 전자투표제 및 전자위임장 제도를 도입하였습니다.전자투표제에 관한 내용은 주주총회 소집통지 시 전체 주주를 대상으로 하였고, 세부내용은 다음와 같습니다.
우리회사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관 리업무를 삼성증권에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다.
가. 전자투표·전자위임장권유관리시스템
인터넷 및 모바일 주소 : 「http://vote.samsungpop.com」
나. 전자투표 행사·전자위임장 수여기간 : 2022년 3월 19일 오전 9시～ 2022년 3월 28일 오후 5시
- 기간 중 24시간 의결권 행사 가능(단, 마지막 날은 오후5시까지만 가능)
다. 본인 인증 방법은 공동인증, 카카오페이, 휴대폰인증을 통해 주주 본인을 확인 후 의안별로 의결권행사 또는 전자위임장 수여라. 수정동의안 처리: 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리
나. 소수주주권당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
라. 의결권 현황
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주86,428,901-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주86,428,901-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
마. 주식사무
| 신주인수권의 내용 | 제10조(신주인수권)① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.② 회사는 제1항의 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 발행하는 주식 총수의 100분의 20범위내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우4. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16에 의하여 증권예탁증권 발행에 따라 신주를 발행하는 경우6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우7. 이사회 결의로 신규 영업의 진출 및 사업목적의 확대등을 위하여 자금이 필요한 경우, 이러한 자금의 조달을 위하여 회사의 임원 및 직원, 국내외 개인 또는 법인 투자자에게 신주를 발행하는 경우8. 중소기업 창원지원법에 의한 중소기업 창업투자회사에 총 발행주식의 30%까지 배정하는 경우9. 사업목적 확대를 위한 타 회사의 경영권 인수에 대한 이사회의 결의로, 해당회사의 기존 주식을 인수하기 위해서 신주를 발행하는 경우 | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 사업년도 종료후 3월이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 정관 제14조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③ 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. |
||
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | - | 공고게재신문 | (주1) |
(주1) 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.ananti.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 머니투데이신문에 게재한다. 바. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제33기주주총회(2020.03.26) | 가. 정관 일부 변경의 건나. 감사 선임의 건다. 이사보수 한도액 결정의 건(14억원)라. 감사보수 한도액 결정의 건(1.5억원) | 원안대로 승인, 결의(감사선임의 건은 의결정족수부족으로 부결) | - |
| 제34기주주총회(2021.03.30) | 가. 정관 일부 변경의 건나. 이사 2인 선임의 건다. 감사 선임의 건라. 이사보수 한도액 결정의 건(14억원)마. 감사보수 한도액 결정의 건(1.5억원) | 원안대로 승인, 결의 | - |
| 제35기주주총회(2022.03.29) | 가. 정관 일부 변경의 건나. 이사 5인 선임의 건다. 이사보수 한도액 결정의 건(20억원)라. 감사보수 한도액 결정의 건(1.5억원)마. 임원퇴직금규정 승인의 건 | 원안대로 승인, 결의 | - |
※ 당사는 공시대상기간 중 임시주주총회를 개최하지 않았습니다.
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2022년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
중앙디앤엘(유)현 최대주주보통주10,449,99012.2610,449,99012.09-대명디앤엘(유)특수관계인보통주10,095,95511.8510,095,95511.68-이만규특수관계인보통주2,578,7903.032,578,7902.98-이홍규특수관계인보통주2,221,7152.612,221,7152.57-이중명특수관계인보통주2,019,4152.372,019,4152.34-보통주27,365,86532.1127,365,86531.66-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
중앙디앤엘(유)1이만규---중앙관광개발(주)100.00------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
중앙디앤엘(유)120,59523,77496,82154-130
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(주1) 2021년 12월 31일, 별도재무제표 기준입니다.
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
당사 최대주주인 중앙디앤엘(유)는 2009년 11월 30일 설립되어 사업경영 및 관리자문을 주 사업목적으로 하고 있습니다.
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
중앙관광개발(주)4이만규40.00--이만규40.00------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
중앙관광개발(주)208,205123,29884,90714,7953,4463,547
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(주1) 2021년 12월 31일, 별도재무제표 기준입니다.
4. 최대주주의 변동내역- 당사는 공시대상기간 중 최대주주가 변동되었던 경우가 없습니다.
5. 주식 소유현황
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
중앙디앤엘 유한회사10,449,99012.09대명디앤엘 유한회사10,095,95511.68--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
6. 소액주주현황
소액주주현황 2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
76,82876,83599.9955,535,13886,428,90164.25-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
7. 주가 및 주식 거래실적
| (단위: 원, 주) |
| 종 류 | 2022년 1월 | 2022년 2월 | 2022년 3월 | 2022년 4월 | 2022년 5월 | 2022년 6월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가 | 최 고 | 10,200 | 9,450 | 9,390 | 9,360 | 8,800 | 8,720 |
| 최 저 | 8,400 | 8,730 | 8,090 | 8,430 | 7,570 | 6,250 | ||
| 평균 | 9,310 | 9,110 | 8,741 | 9,007 | 8,054 | 7,374 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 1,845,301 | 2,016,752 | 5,260,476 | 1,269,306 | 1,282,160 | 4,216,516 | |
| 최저(일) | 615,470 | 406,999 | 408,490 | 347,824 | 346,186 | 257,689 | ||
| 월간 | 20,382,625 | 13,966,524 | 21,649,135 | 14,942,637 | 11,849,050 | 24,100,239 |
(주1) 2022.06.30 종가 : 6,670원
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이만규남1970년 06월대표이사사내이사상근대표이사
- 연세대학교 경영학 학사- (현)(주)아난티 대표이사
- (현)(주)아난티코브 대표이사
- 에머슨골프클럽 이사
2,578,790-특수관계인18년 6개월2025.03.28이대현남1967년 04월부사장사내이사상근경영관리
- 고려대학교 경영학 학사- (현)(주)아난티 이사 - 하나은행 중국유한공사 북경부분행장
---6년 6개월2024.03.29손영희여1977년 12월이사사내이사상근경영지원- 영남대학교 사학과 학사- (현)(주)아난티 이사---3개월2025.03.28이화영여1975년 02월이사사내이사상근경영지원- 용인대 산업디자인 학사- (현)(주)아난티 이사---3개월2025.03.28박성혁남1983년 10월이사사외이사비상근사외이사
- KAIST 경영공학 박사- (현)(주)아난티 사외이사- (현) 효성ITX(주) 사외이사- (현) KAIST 경영대학 조교수
---3개월2025.03.28짐로저스남1942년 10월이사사외이사비상근사외이사
- 옥스퍼드대 대학원 석사- (현)주식회사 이엔플러스 이사
- 퀀텀펀드 설립
3,000--3년 3개월2025.03.28김유돈남1975년 12월감사감사상근감사
- 연세대학교 법과대학 석사- (현)(주)아난티 감사- 연세대학교 경영대학 겸임교수
---1년 3개월2024.03.29
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
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(주1) 사내이사 이만규, 사내이사 손영희, 사내이사 이화영, 사외이사 박성혁, 사외이사 짐로저스는 2022년 3월 29일 제 35기 주주총회에서 신규선임/재선임 되었습니다.
나. 직원 등 현황
2022년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
리조트운영남219-19-2382년 3개월4,093,30616,55575125200-리조트운영여147-25-1721년 9개월2,277,98012,995-공사부문남20-1-212년642,03034,719-본사관리남70-9-791년 8개월2,909,58434,966-본사관리여64-3-671년 9개월1,559,34421,166-520-57-577-11,482,24519,161-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
다. 미등기임원 보수 현황
2022년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
9816,75081,764-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사62,000,000-감사1150,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 8497,53262,191-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 4440,850110,212-329,1829,727-----127,50027,500-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
(주1) 사내이사 이만규, 사내이사 손영희, 사내이사 이화영, 사외이사 박성혁, 사외이사 짐로저스는 2022년 3월 29일 제 35기 주주총회에서 신규선임/재선임 되었습니다.(주2) 사외이사 장혁은 2022년 3월 29일 임기만료 퇴임하였습니다.3. 보수지급기준당사는 상법 제388조 및 당사 정관 제39조, 제49조에 의거하여 주주총회의 승인을 받은 보수한도내에서 임원보수지급규정 따라 지급 됩니다.
| 구분 | 보수지급 기준 |
| 등기이사 | 급여 : 임원보수지급규정에 따라 직위 및 위임업무의 책임ㆍ역할 등을 종합적으로 고려하여 지급상여 : 급여 외 지급되는 상여 및 인센티브는 내부 평가 및 별도 품의에 근거하여 지급 |
| 사외이사 | 급여 : 임원보수지급규정에 따라 직위 및 위임업무의 책임ㆍ역할 등을 종합적으로 고려하여 지급 |
| 감사 | 급여 : 임원보수지급규정에 따라 직위 및 위임업무의 책임ㆍ역할 등을 종합적으로 고려하여 지급 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
- 해당사항 없음
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
- 해당사항 없음
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
- 해당사항 없음
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
- 해당사항 없음
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 천원) ---------------
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 업무집행지시자 | |||
| 계 |
- 해당사항 없음
<표2>
2022년 06월 30일(단위 : 천원, 주)
| (기준일 : | ) |
-------------X-
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
- 해당사항 없음
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황(요약)
2022년 06월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
아난티11718
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
2. 타법인출자 현황(요약)
2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-88142,45030,396-172,846-223,008--3,008-778,4701,150-1,1708,450-1717153,92831,546-1,170184,304
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
3. 계열회사간 계통도
계통도.jpg 계통도
4. 계열회사간 임원겸직현황
| (기준일 : 2022년 6월 30일) |
| 겸직회사 | 겸 직 임 원 | |||||||||
| 대표이사이만규 | 이사이대현 | 이사손영희 | 이사이화영 | 감사김유돈 | ||||||
| 중앙디앤엘(유) | 대표이사 | 상근 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 중앙관광개발(주) | 사내이사 | 상근 | 대표이사 | 상근 | - | - | - | - | - | - |
| 아난티클럽서울(주) | 대표이사 | 상근 | - | - | - | - | - | - | 감사 | 비상근 |
| (주)동신디앤엘 | 대표이사 | 상근 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)아난티코브 | 대표이사 | 상근 | 사내이사 | 상근 | - | - | - | - | 감사 | 비상근 |
| EMERSON PACIFIC (BEIJING) CO., LTD | 대표이사 | 비상근 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)아난티강남 | 대표이사 | 상근 | - | - | - | - | - | - | 감사 | 비상근 |
| (주)아난티한라 | 대표이사 | 상근 | - | - | - | - | - | - | 감사 | 비상근 |
X. 대주주 등과의 거래내용
가. 보증 및 담보내역
| (기준일 : 2022년 6월 30일) | (단위 : 백만원) |
| 성명(법인명) | 관계 | 신용공여 종류 | 신용공여 등행한 일자 | 보증기간 | 신용공여 등 목적 | 증감내역(한도) | 담보제공 내용 | 보증/담보 제공처 | |||
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||||||||
| (주)아난티코브 | 종속기업 | 연대보증 | 2019.08.22 | 2026.02.15 | 운영자금 조달 | 14,847 | - | 14,847 | - | - | - |
| 연대보증 | 2021.08.31 | 2022.08.31 | 운영자금 조달 | 3,600 | - | - | 3,600 | - | 신한은행 | ||
| 연대보증 | 2021.09.05 | 2022.09.05 | 운영자금 조달 | 5,500 | - | - | 5,500 | - | 경남은행 | ||
| 자금보충약정 | 2021.09.27 | 2023.03.27 | 운영자금 조달 | 16,400 | - | - | 16,400 | - | 케이비아난티(주) | ||
| (주)아난티강남 | 종속기업 | 담보제공 | 2018.12.26 | 2024.04.26 | 시설자금 조달 | 126,600 | - | - | 126,100 | 비상장주식468억원 | 미래에셋캐피탈 외 3인 |
| 담보제공 | 2018.12.26 | 2024.04.26 | 공사대금 담보 | 4,290 | - | 4,290 | - | - | - | ||
| 담보제공 | 2022.02.15 | 2024.04.26 | 공사대금 담보 | - | 16,523 | 16,523 | - | - | - | ||
| 빌라쥬드아난티PFV㈜ | 종속기업 | 담보제공 | 2020.03.17 | 2023.07.17 | 시설자금 조달 | 588,000 | - | - | 588,000 | 비상장주식250억원 | 에이엔티오시리아 제일차㈜및 랜드마크기장 제일차㈜ |
| 아난티한라(주) | 종속기업 | 담보제공 | 2022.06.22 | 2025.06.22 | 시설자금 조달 | - | 136,500 | - | 136,500 | 비상장주식80억원 | 한국산업은행 외 4인 |
| 자금보충확약 | 2022.06.22 | 2025.06.22 | 시설자금 조달 | - | 2,600 | - | 2,600 | - |
(주1) 대주주 등에 대한 신용공여 등에 대한 내역은 본 사업보고서 Ⅲ. 재무에 관한 사항 5.재무제표 주석 중 24. 특수관계자와의 주요거래를 참고하시기 바랍니다.(주2) 종속기업의 효과적인 자금조달을 위하여 금융기관의 요청에 따른 본사 채무보증 요구 또는 차입이자비용 절감이 가능할 경우 본사의 채무보증을 제공하고 있으며, 이로 인한 효과가 궁극적으로 본사의 이익에 부합하므로, 본사의 경영 건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하는 것으로 판단하였습니다.나. 자금대여내역
| (기준일 : 2022년 6월 30일) | (단위 : 백만원) |
| 대여법인 | 차입법인 | 관계 | 거래내역 | |||
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||
| (주)아난티 | (주)아난티코브 | 종속기업 | 31,144 | 651 | 6,700 | 25,095 |
| (주)아난티 | (주)아난티강남 | 종속기업 | 5,385 | 18,892 | - | 24,277 |
| (주)아난티 | (주)캐비네드아난티 | 종속기업 | 896 | 20 | - | 916 |
| (주)아난티 | (주)아난티한라 | 종속기업 | - | 16,022 | - | 16,022 |
| (주)아난티 | (주)오하라홀딩스 | 관계기업 | 979 | 14 | - | 993 |
| 합 계 | 38,404 | 35,599 | 6,700 | 67,303 |
(주1) 대주주 등에 대한 신용공여 등에 대한 내역은 본 사업보고서 Ⅲ. 재무에 관한 사항 5.재무제표 주석 중 24. 특수관계자와의 주요거래를 참고하시기 바랍니다.
2. 대주주와의 자산양수도 등
- 대주주와의 자산양수도 등 거래는 없습니다.
3. 대주주 등과의 영업거래
대주주 등과의 영업거래 세부내역은 동 보고서 Ⅲ. 재무에 관한 사항 5.재무제표 주석 중 24-2. 특수관계자와의 거래를 참조하시기 바랍니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
- 해당사항 없음
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
-해당사항 없음
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건- 해당사항 없음
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2022년 6월 30일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
- 해당사항 없음
다. 채무보증 현황
| (기준일 : 2022년 6월 30일) | (단위 : 백만원) |
| 채무자(회사와의 관계) | 보증처 | 채무보증금액 | 채무금액 | 채무보증기간(개시일) | 채무보증기간(종료일) | 채무보증조건 등 기타 |
| (주)아난티코브(종속기업) | 경남은행 | 5,500 | - | 2021.09.05 | 2022.09.05 | 연대보증 |
| 신한은행 | 3,600 | - | 2021.08.31 | 2022.08.31 | 연대보증 | |
| 케이비아난티(주) | 16,400 | 15,000 | 2021.09.27 | 2023.03.27 | 자금보충약정 | |
| 아난티한라(주) | 한국산업은행 외 4인 | 2,600 | - | 2022.06.22 | 2025.06.22 | 자금보충확약 |
라. 채무인수약정 현황- 해당사항 없음
마. 그 밖의 우발채무 등- 우발채무 등 세부내역은 동 보고서 Ⅲ. 재무에 관한 사항 3.연결재무제표 주석 25. 우발채무와 약정사항을 참조하시기 바랍니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
| 일자 | 제재기관 | 대상자 | 내용 | 해당금액 | 횡령 배임 | 사유 | 근거 법령 | 회사의 이행 | 회사의 대책 |
| 2019.12.09 | 금융위원회 | 당사 | 과징금 358.8백만원감사인지정 2년 담당임원 해임권고 |
과징금358.8백만원 | - | 2010.1Q~2016.3Q선급금(전도금) 과대 계상2011.1Q~2016.3Q특수관계자 주석 등 기재누락 | (구)주식회사의 외부감사에 관한 법률 제13조 위반자본시장과 금융투자업에 관한 법률제159조동법 시행령 제168조 등 위반한국채택국제회계기준 제1024호 특수관계자 공시 위반 | 과징금 납부 완료감사인지정, 감사수검 완료담당임원 사임 | 회계처리 체제정비로 투명성 제고및 내부회계관리 강화 |
| 2022.07.07 | 대전지방국세청 | 당사 | 과세예고 131억원 | 추징금(세금)131억 | - | 2016~2020년 세무조사 | 국세기본법 제 81조의 12동법 시행령 제63조의 13 | - | 이의신청 등 조세불복절차에 따라 대응 예정 |
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
- 당사는 2022년 7월 7일 대전지방국세청으로 부터 2016~2020년 세무조사 결과 통지를 받아 예상 부과금액(131억원)을 납부 할 예정이며, 해당 금액에 대해서는 당반기에 기타비용(세금과공과) 12,974백만원, 법인세등 182백만원 인식하였습니다.당사는 본 과세 예고 통지에 이의가 있어 법정기한 내 조세 불복 절차에 따라 적극 대응할 예정입니다.
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) (주)아난티코브2012.11.28
부산광역시 기장군 기장읍 기장해안로 268-31
휴양콘도/호텔 운영업 378,220의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호)해당(주)캐비네드아난티2016.04.07부산광역시 기장군 기장읍 기장해안로 268-31화장품,주류사업 637의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호)미해당EMERSON PACIFIC (BEIJING) CO., LTD2016.07.062-706, No.16, Guangshun South Avenue,Chaoyang District, Beijing, China호텔개발사업 10의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호)미해당(주)아난티강남2018.12.06서울시 강남구 논현로 734(논현동, 아난티앳강남)호텔 운영업 126,905의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호)해당빌라쥬드아난티피에프브이(주)2019.07.19부산광역시 기장군 기장읍 기장해안로 268-31호텔개발사업433,815의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호)해당(주)아난티한라2022.04.28제주시 구좌읍 선유로 445-55콘도/골프운영업-의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호)해당(주)아난티제이제이2022.04.28제주시 구좌읍 선유로 445-55콘도/호텔개발사업-의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호)미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(주1) 보고서 작성 기준일 현재 (주)아난티한라의 자산총액은 138,854백만원, (주)아난티제이제이의 자산총액은 14,870백만원 입니다.
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 06월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
1(주)아난티130111-0026814--17중앙디앤엘(유)154314-0000274대명디앤엘(유)164714-0000670중앙관광개발(주)154311-0000634세종에머슨(주)110111-1323354아난티클럽서울(주)115511-0003201(주)동신디앤엘110111-3938771대림디앤엘(주)110111-4207513(주)아난티코브180111-0835918(주)캐비네드아난티110111-6025872리딩자산운용(주)110111-6015948EMERSON PACIFIC(BEIJING) CO., LTD-(주)오하라홀딩스110111-5684794(주)아난티강남110111-6948397빌라쥬드아난티피에프브이(주)180111-1230430(주)인포마이닝121111-0361229(주)아난티한라220111-0238709(주)아난티제이제이220111-0238692
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)아난티코브비상장2012.11.27경영참여5,00016,200,000100.0081,000---16,200,000100.0081,000378,220-527리딩자산운용(주)비상장2016.03.28일반투자4,000570,90024.932,855---570,90024.932,85513,1133,129(주)캐비네드아난티비상장2016.04.15경영참여5010,000100.0050---10,000100.005063757EMERSON PACIFIC(BEIJING) CO., LTD비상장2016.07.06경영참여971-100.00-----100.00-10-175건설공제조합비상장2008.08.01단순투자124225-342---2250.003427,599,322163,827(주)오하라홀딩스비상장2017.04.28일반투자6003,84248.99153---3,84248.991531,596-104(주)아난티강남비상장2018.12.06경영참여4,7507,000,00076.0935,1002,200,00011,896-9,200,000100.0046,996126,905-2,211빌라쥬드아난티피에프브이(주)비상장2019.07.19경영참여7,5005,000,00050.0025,000---5,000,00050.0025,000433,815-3,043드림기업성장제1호사모투자합자회사비상장2020.06.01단순투자3,0003,000,000,00010.423,087---1,0953,000,000,00010.421,99228,5331,500(주)인포마이닝(보통주)(주2)비상장2021.04.09경영참여3007,2362.63300---7,2362.24300--(주)인포마이닝(우선주)(주2)비상장2021.04.09경영참여100018,5506.761,000---18,5505.751,0001,881-1,270(주)온다비상장2021.04.15단순투자1,52736,2825.671,527---36,2825.671,5279,481-1,981노틱에이스제5호사모투자 합자회사비상장2021.06.01단순투자3,2983,000,000,0009.973,298---753,000,000,0009.973,22330,038-107디프트(주)비상장2021.12.27단순투자2161,2003.49216---1,2003.49216158-276(주)한국신용데이터비상장2022.01.20단순투자----4,576400-4,57612.6040057,914-24,022(주)한국그린데이터비상장2022.02.04단순투자----3,750750-3,7500.05750146-315(주)아난티한라(주3)비상장2022.04.28경영참여----8,0008,000-8,00080.008,000138,8541(주)아난티제이제이(주3)비상장2022.04.28경영참여----10,50010,500-10,50070.0010,50014,870-886,028,848,235-153,9282,226,82631,546-1,1706,031,075,061-184,3048,835,493134,395
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
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| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
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| 수량 | 금액 |
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| 합 계 | | | | |
(주1) 상기 최근사업연도 재무현황은 2021년 12월 말 기준입니다.(주2) (주)인포마이닝의 지분증권은 보통주와 우선주로 나누어 작성하였습니다.(주3) (주)아난티한라, (주)아난티제이제이의 재무현황은 2022년 6월 말 기준입니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음
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