Interim / Quarterly Report • Aug 16, 2022
Interim / Quarterly Report
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반기보고서 4.8 (주)서한 170111-0023002
반 기 보 고 서
(제 47 기)
2022년 01월 01일2022년 06월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022년 8월 16일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주) 서한 |
| 대 표 이 사 : | 정우필 |
| 본 점 소 재 지 : | 대구시 수성구 명덕로 415 |
| (전 화) 053 - 741 - 9980 | |
| (홈페이지) http://www.seo-han.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 재경이사 (성 명) 김익찬 |
| (전 화) 053 - 741 - 9980 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 3 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 3 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 7 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 9 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 10 |
| 5. 정관에 관한 사항 | ----------------------- | 11 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 12 |
| 1. 사업의 개요 | ----------------------- | 12 |
| 2. 주요 제품 및 서비스 | ----------------------- | 12 |
| 3. 원재료 및 생산설비 | ----------------------- | 12 |
| 4. 매출 및 수주상황 | ----------------------- | 15 |
| 5. 위험관리 및 파생거래 | ----------------------- | 15 |
| 6. 주요계약 및 연구개발활동 | ----------------------- | 18 |
| 7. 기타 참고사항 | ----------------------- | 19 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 24 |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------- | 24 |
| 2. 연결재무제표 | ----------------------- | 27 |
| 3. 연결재무제표 주석 | ----------------------- | 34 |
| 4. 재무제표 | ----------------------- | 86 |
| 5. 재무제표 주석 | ----------------------- | 93 |
| 6. 배당에 관한 사항 | ----------------------- | 137 |
| 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 | ----------------------- | 138 |
| 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 | ----------------------- | 138 |
| 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 | ----------------------- | 141 |
| 8. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 141 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 146 |
| V. 회계감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 147 |
| 1. 외부감사에 관한 사항 | ----------------------- | 147 |
| 2. 내부통제에 관한 사항 | ----------------------- | 148 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 149 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 149 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 151 |
| 3. 주주총회 등에 관한 사항 | ----------------------- | 153 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 156 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 159 |
| 1. 임원 및 직원 등의 현황 | ----------------------- | 159 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 160 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 163 |
| X. 대주주 등과의 거래내용 | ----------------------- | 164 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 165 |
| 1. 공시내용 진행 및 변경사항 | ----------------------- | 165 |
| 2. 우발부채 등에 관한 사항 | ----------------------- | 179 |
| 3. 제재 등과 관련된 사항 | ----------------------- | 186 |
| 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 | ----------------------- | 186 |
| XII. 상세표 | ----------------------- | 187 |
| 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) | ----------------------- | 187 |
| 2. 계열회사 현황(상세) | ----------------------- | 187 |
| 3. 타법인출자 현황(상세) | ----------------------- | 188 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 189 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 189 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 189 |
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인,서명.jpg 대표이사등의 확인,서명
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) 가. 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)------1-11-1-11
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
나. 연결대상회사의 변동내용
메테우스안성당목복합물류센터피에프브이(주)당기 중 설립------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
다. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 (주) 서한으로 표기합니다. 영문으로는 「SEOHAN Const. & Eng.co.,Ltd」라고 표기합니다. 라. 설립일자 및 존속기간 당사는 1971년 대구주택공사로 설립되어 51년 동안 주택건설, 토목, 건축공사업, 부동산임대업을 주요사업으로 영위하고 있는 종합 건설업체입니다. 당사는 1994년 5월 24일자로 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다. 마. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주 소: 대구광역시 수성구 명덕로 415(수성동2가 서한빌딩) 전화번호: 053-741-9980 홈페이지: http://www.seo-han.co.kr 바. 주요사업의 내용 당사는 건설부문에 건축, 토목 등의 사업을 영위하고 있으며 정관상 정하고 있는 사업의 목적은 아래와 같으며,아래와 같이 목적사업을 영위하고 있습니다.(1) 회사가 영위하는 목적사업
| 목 적 사 업 | 비 고 |
| 01. 주택건설사업 | |
| 02. 토목, 건축 공사업 | |
| 03. 포장공사업 | |
| 04. 전기공사업 | |
| 05. 위생, 냉난방사업 | |
| 06. 토목건축자재 생산판매업 | |
| 07. 부동산매매 및 임대업 | |
| 08. 건설 중장비대여업 | |
| 09. 소방설비(공사, 정비)업 제1종. 제2종 | |
| 10. 아스팔트 콘크리트 제조 판매업 | |
| 11. 오수정화시설 설계시공업 | |
| 12. 수질 환경전문공사업 | |
| 13. 유통업 | |
| 14. 무역업 | |
| 15. 해외건설업 | |
| 16. 전기통신공사업 | |
| 17. 분뇨처리시설등의 설계 및 시공업 | |
| 18. 정보통신공사업 | |
| 19. 조경공사업 | |
| 20. 산업환경설비 공사업 | |
| 21. 대기 환경전문공사업 | |
| 22. 소음,진동 환경전문공사업 | |
| 23. 광산개발업 | |
| 24. 전력개발 및 공급업 | |
| 25. 건설기술도입, 연구, 개발 투자 및 용역업 | |
| 26. 플랜트설계, 작, 시공 및 보수운영업 | |
| 27. 군납업 | |
| 28. 가스시설시공업 | |
| 29. 난방시공업 | |
| 30. 문화재 수리업 (보수단청업, 조경업) | |
| 31. 건설용역업 | |
| 32. 민자로유치되는 사회간접자본시설에 대한 투자, 건설, 운영사업 | |
| 33. 택지, 공장부지 조성 및 공급업 | |
| 34. 체육시설설치, 운영업 | |
| 35. 철강재 설치공사업 | |
| 36. 건설품질시험 대행업 | |
| 37. 건설 및 각종산업부분에 대한 시설물의 종합계획 및 공사기술용역업 | |
| 38. 건설 및 각종산업부분의 시설계획에 따르는 타당성 평가 | |
| 39. 각종건설공사의 시공감리 및 전면책임감리업 | |
| 40. 설계감리업 | |
| 41. 전력시설물의 설계업 | |
| 42. 설비공사업 | |
| 43. 건설사업관리업 | |
| 44. 건축, 토목, 플랜트, 전기 등 시설물에 대한 개, 보수업 | |
| 45. 골재채취업(수중, 육상, 해상) 및 판매업 | |
| 46. 신재생에너지사업 | |
| 47. 토양정화(복원)업 | |
| 48. 지하수정화업 | |
| 49. 토공사업 | |
| 50. 철근콘크리트공사업 | |
| 51. 기계설비공사업 | |
| 52. 상하수도설비공사업 | |
| 53. 조경식재, 조경시설물공사업 | |
| 54. 강구조물공사업 | |
| 55. 실내건축공사업 | |
| 56. 금속구조물, 창호공사업 | |
| 57. 지붕판금, 건축물조립공사업 | |
| 58. 보링, 그라우팅공사업 | |
| 59. 철도, 궤도 공사업 | |
| 60. 비계, 구조물 해체공사업 | |
| 61. 미장, 방수, 조적공사업 | |
| 62. 석공사업 | |
| 63. 도장공사업 | |
| 64. 수중공사업 | |
| 65. 승강기설치공사업 | |
| 66. 준설공사업 | |
| 67. 철강재설치공사업 | |
| 68. 삭도설치공사업 | |
| 69. 시설물유지관리업 | |
| 70. 부동산개발업 | |
| 71. 공공하수도 관리대행업 | |
| 72. 하수관거 관리대행업 | |
| 73. 개인하수시설 관리업 | |
| 74. 기술진단 전문기관 | |
| 75. 환경컨설팅회사 등록 | |
| 76. 기타 각호에 부대되는 사업 |
(2) 향후 추진하고자 하는 사업
- 제출일 현재 정관에 명시한 회사가 영위하는 목적사업 외에 추진하고자 하는 사업은 없습니다.
사. 신용평가등의 현황 본 보고서 제출일 현재 당사의 회사채에 대한 신용등급은 A+이며, 최근 3년간 당사의 회사채에 대한 신용등급은 아래와 같습니다.
| 평가일 | 평가대상유가증권 등 | 평가대상 유가증권의신용등급 | 평가회사(신용평가등급범위) | 평가구분 |
| 22.06.10 | 신용평가 | AA- | (주)나이스디앤비(AAA ~ D) | 기업신용등급 |
| 21.06.11 | 신용평가 | A+ | (주)나이스디앤비(AAA ~ D) | 기업신용등급 |
| 20.06.26 | 신용평가 | A+ | (주)나이스디앤비(AAA ~ D) | 기업신용등급 |
아. 중소기업 등 해당 여부
미해당미해당해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장1994년 05월 24일--
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
(1) 최근 5년간 연혁
| 일 자 | 내 용 | 비 고 |
| 2017.04 | 2017년 우수시공업체 선정 (한국토지주택공사) | |
| 2017.09 | 아시아 200대 유망기업 선정 (포브스아시아) | |
| 2017.12 | LH고객품질대상 건설업체부문 최우수상 수상 | |
| 2018.04 | 2018년 우수시공업체 선정 (한국토지주택공사) | |
| 2018.11 | 제 24회 대구시 조경상 (수목원 서한이다음) | |
| 2019.04 | 2019년 우수시공업체 선정 (한국토지주택공사) | |
| 2019.07 | 2019 대한민국 일자리 으뜸기업 선정 (고용노동부) | |
| 2019.12 | 2019 건설혁신 우수품질 건설관리 사례 건축부문 최우수상 | |
| 2020.05 | 2020년 우수시공업체 선정 (한국토지주택공사) | |
| 2020.07 | 2020년 상호협력 최우수 건설업체 선정 (국토교통부) | |
| 2020.08 | 2020년 고용친화 대표기업 재선정 (대구광역시) | |
| 2020.09 | 2020년 근무혁신 인센티브 우수기업 선정 (고용노동부) | |
| 2020.11 | 2020년도 시공VE 경진대회 최우수상 (한국토지주택공사) | |
| 2020.12 | 2020년도 일자리창출 유공 국무총리상 (고용노동부) | |
| 2020.12 | 2020년 건축행정건실화 평가 우수시공사 선정 (대구광역시) | |
| 2021.07 | 2021년도 대한민국 100대 일자리 으뜸기업 선정 | |
| 2021.11 | 2021년도 시공VE 경진대회 비용절감ㆍ건설관리개선분야 장려상 수상(LH) | |
| 2022. 07 | 2022년 국가유공자 주거여건 개선사업 대통령 표창 수상 |
(2) 상호의 변경
| 변 경 일 자 | 변 경 전 상 호 | 변 경 후 상 호 | 변 경 사 유 |
| 1977. 1. 22 | (주) 대구주택공사 | (주) 대구주택 | 대한주택공사와의 상호유사 |
| 1982. 3. 22 | (주) 대구주택 | (주) 서 한 | 지역이미지 탈피와 전국 진출모색 |
(3) 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등
| 일 자 | 상 대 방 | 내 용 |
| 1978. 3. 18 | (주) 태 창 건 설 | 흡 수 합 병 |
(4) 소재지 변경
| 일 자 | 주 소 | 비 고 |
| 1971.05 | 대구시 중구 동성로2가174 | |
| 1981.10 | 대구시 중구 수동 22 사옥 이전 | |
| 1985.06 | 대구시 중구 남일동 20-3 사옥 이전 | |
| 1991.02 | 대구시 수성구 수성2가 1번지 사옥 이전 | |
| 2014.11 | 대구시 수성구 명덕로 415 서한빌딩 |
(5) 경영진 및 감사의 중요한 변동
2020년 03월 26일정기주총사외이사 - 안문태감사 - 정달화-2021년 03월 29일정기주총대표이사 - 정우필사내이사 - 조종수사내이사 - 정우필사내이사 - 김을영대표이사 - 조종수-2022년 03월 28일정기주총사외이사 - 하춘수--
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 당기말(2022년 반기말) | 46기(2021년말) | 45기(2020년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 100,894,865 | 100,894,865 | 100,894,865 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 50,447,432,500 | 50,447,432,500 | 50,447,432,500 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 50,447,432,500 | 50,447,432,500 | 50,447,432,500 |
- 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주190,000,00010,000,000200,000,000-100,894,865-100,894,865---------------------100,894,865-100,894,865-----100,894,865-100,894,865-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
5. 정관에 관한 사항
정관 변경 이력
2019년 03월 28일제43기정기주주총회제9조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)제11조(명의개서대리인)제12조(주주등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) → 삭제제13조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)제15조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) → 신설제16조(사채발행에 관한 준용규정)제17조(소집시기)제18조(소집권자)제21조(의장)제29조(이사 및 감사의 수)제33조(대표이사 등의 선임)제34조(이사의 직무)제37조(이사회의 구성과 소집)제43조(재무제표와 영업보고서의 작성 비치 등)제43조의 2(외부감사인의 선임) → 신설전자증권제도 도입(주식등의 전자등록)전자증권제도 도입(주식등의 전자등록)전자증권제도 도입(주식등의 전자등록)기간 표현 수정전자증권제도 도입(주식등의 전자등록)제12조 삭제에 따른 문구 정비기간 표현 수정대표이사제도 탄력적 운영을 위한 직위명 예시 삭제주주총회에서 원칙적으로 정하는 것으로 변경상법상 예외규정 적용을 위한 문구 조정대표이사제도 탄력적 운영을 위한 직위명 예시 삭제직무대행 순서 탄력적 운용을 위해 이사회에서 정하도록 하는 규정 신설상법 390조 반영(소집권자를 법에 따라 유연하게 운용)이사회 의장 선임방법 신설대표이사제도 탄력적 운영을 위한 직위명 예시 삭제외부감사법 제10조 반영2020년 03월 26일제44기정기주주총회제14조(사채의 발행)제14조의 1(전환사채의 발행)제15조(신주인수권부사채의 발행)주체의 명확화코스닥상장법인 표준정관에 따른 전환사채 발행 목적 세분화제14조의 1(전환사채의 발행) 개정에 따른 정관 구성의 일치
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 건축, 토목, 기타(부동산임대업 외)를 주요사업으로 영위하고 있는 종합 건설업체입니다. 건축, 토목, 분양, 기타 등으로 구분할 수 있으며 당반기까지 약 3,565억원의 매출을 달성하였습니다. 이 중 건축공사가 약 2,658억, 전체 매출액 대비 74.56%로 가장 큰 비율을 차지하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
회사는 도급공사, 자체분양공사, 임대 등을 하고 있으며, 각 부문별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원)
| 구 분 | 주요 제품 및 서비스 | 금액 | 비율 | |
| 건설부문 | 건축공사 | 건축공사 건설용역 | 265,806 | 74.56% |
| 토목공사 | 토목공사 건설용역 | 20,786 | 5.83% | |
| 분양공사 | 아파트 분양사업 | 67,738 | 19.00% | |
| 기타 | 오페라 센텀파크 분양제비용 외 | 2,188 | 0.61% | |
| 계 | - | 356,518 | 100.00% |
3. 원재료 및 생산설비
(1) 원재료 주요 자재로는 레미콘, 철강재, 전기소방자재, 내장재 등이 있습니다. (단위 : 백만원)
| 구 분 | 매 입 액 | 비 율 | 비 고 |
| 레미콘 | 9,083 | 14.76% | - |
| 철강재 | 17,118 | 27.82% | - |
| 골재, 시멘트 | 8,966 | 14.57% | - |
| 벽돌 | 504 | 0.82% | - |
| 전기소방자재 | 4,099 | 6.66% | - |
| 내장공사류 | 1,844 | 3.00% | - |
| 타일 | 1,232 | 2.00% | - |
| 기타자재 | 17,982 | 29.22% | - |
| 기타 | 700 | 1.14% | - |
| 합계 | 61,528 | 100.00% | - |
(2) 생산설비
| [자산항목: 토지] | (단위 : 천원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분(수량) | 기초장부가액 | 당반기증감 | 당반기상각 | 당반기말장부가액 | 비 고 | |
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 서한 | 자가 보유 | 경북 경산시 사정동 138-6 | 760㎡ | 13,768 | - | - | - | 13,768 | - |
| 자가 보유 | 대구시 수성구 매호동 997-1 | 789㎡ | 190,541 | - | - | - | 190,541 | - | |
| 자가 보유 | 대구시 수성구 명덕로 415 | 760㎡ | 2,403,975 | - | - | - | 2,403,975 | - | |
| 자가 보유 | 전라남도 순천시 매곡동 443-10 | 202㎡ | 155,412 | - | - | - | 155,412 | - | |
| 자가 보유 | 전라남도 순천시 매곡동 444-19 | 208㎡ | 163,591 | - | - | - | 163,591 | - | |
| 자가 보유 | 전라남도 순천시 매곡동 444-9 | 198㎡ | 156,617 | - | - | - | 156,617 | - | |
| 자가 보유 | 서울시 강북구 우이동 346 | 244㎡ | 159,223 | - | - | - | 159,223 | - | |
| 메테우스안성당목복합물류센터피에프브이(주) | 자가 보유 | 경기도 안성시 죽산면 당목리 일원 | 38,387㎡ | - | 8,099,921 | - | - | 8,099,921 | |
| 합 계 | 41,548㎡ | 3,243,127 | 8,099,921 | - | - | 11,343,048 | - |
| [자산항목: 건물] | (단위 : 천원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분(수량) | 기초장부가액 | 당반기증감 | 당반기상각 | 당반기말장부가액 | 비 고 | |
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 서한 | 자가보유 | 대구 수성구 매호동 997-1 | 660㎡ | 161,004 | - | - | (4,284) | 156,720 | - |
| 자가보유 | 수원 영통구 자연앤자이 | 125㎡ | 615,656 | - | - | (9,768) | 605,888 | - | |
| 자가보유 | 대구시 수성구 명덕로 415 | 474㎡ | 3,375,660 | - | - | (51,406) | 3,324,254 | - | |
| 자가보유 | 경북 경산시 사정동 138-6 | 760㎡ | 76,496 | - | - | (1,103) | 75,393 | - | |
| 자가보유 | 전남 순천시 매곡동 443-10 | 111㎡ | 138,298 | - | - | (1,882) | 136,416 | - | |
| 자가보유 | 전남 순천시 매곡동 444-19 | 120㎡ | 146,990 | - | - | (1,986) | 145,004 | - | |
| 자가보유 | 전남 순천시 매곡동 444-9 | 98㎡ | 140,128 | - | - | (1,873) | 138,255 | - | |
| 자가보유 | 서울시 강북구 우이동 346 | 193㎡ | 136,939 | - | - | (1,715) | 135,224 | - | |
| 합 계 | 2,541㎡ | 4,791,171 | - | - | (74,017) | 4,717,154 | - |
| [자산항목: 공구와기구] | (단위 : 천원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분(수량) | 기초장부가액 | 당반기증감 | 당반기상각 | 당반기말장부가액 | 비 고 | |
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 서한 | 자가보유 | 각사업장 | 2 | 2 | - | - | - | 2 | - |
| 합 계 | 2 | 2 | - | - | - | 2 | - |
| [자산항목: 차량운반구] | (단위 : 천원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분(수량) | 기초장부가액 | 당반기증감 | 당반기상각 | 당반기말장부가액 | 비 고 | |
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 서한 | 자가 | 각사업장 | 6 | 48,411 | 127,542 | - | (18,587) | 157,366 | - |
| 합 계 | 6 | 48,411 | 127,542 | - | (18,587) | 157,366 | - |
4. 매출 및 수주상황
(1) 매출상황 (단위 : 백만원)
| 구 분 | 공사종류 | 제47기 반기 | 제46기 | 제45기 | 비고 | |||
| 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | |||
| 국내 도급공사 | 건 축 | 265,806 | 74.56% | 390,215 | 64.09% | 293,500 | 60.49% | - |
| 토 목 | 20,786 | 5.83% | 48,332 | 7.94% | 54,894 | 11.31% | - | |
| 해외 도급공사 | 건 축 | - | 0.00% | - | 0.00% | - | 0.00% | - |
| 토 목 | - | 0.00% | - | 0.00% | - | 0.00% | - | |
| 자체공사 | 67,738 | 19.00% | 160,336 | 26.34% | 117,188 | 24.15% | - | |
| 기 타 | 2,188 | 0.61% | 9,934 | 1.63% | 19,654 | 4.05% | - | |
| 합 계 | 356,518 | 100.00% | 608,817 | 100.00% | 485,236 | 100.00% | - |
| (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건축부문 | - | - | - | 1,715,624 | - | 684,982 | - | 1,030,641 |
| 토목부문 | - | - | - | 343,229 | - | 200,132 | - | 143,097 |
| 분양공사 | - | - | - | 351,961 | - | 280,777 | - | 71,184 |
| 기타 | - | - | - | 56,749 | - | 32,109 | - | 14,400 |
| 합 계 | - | 2,467,562 | - | 1,198,001 | - | 1,259,322 |
5. 위험관리 및 파생거래
1. 시장위험과 위험관리당사는 여러 활동으로 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있으며, 전반적인 위험관리프로그램은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 재무위험 관리는 재경팀이 주관하고 있으며, 각 사업부문과 긴밀한 협조 하에 전사 통합적인 관점에서 재무위험 관리정책 수립 및 재무위험 식별, 평가 등의 실행활동을하고 있습니다.(1) 재무위험요소① 시장위험가. 이자율위험이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 및 차입금 등에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금 및 차입금 등에서 발생하고 있습니다.변동이자율로 발행된 차입금으로 회사는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:백만원) | ||
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 차입금 | 331,358 | 197,084 |
(2) 신용위험당사의 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금성자산, 은행및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관과의 거래 위험을 감소시키기 위해서 당사는 신용도가 높은 금융기관에 대하여만 거래를 하고 있습니다.
(3) 유동성위험당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당사는 적정규모의 예금을 보유함으로써 향후 발생 가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.(4) 자본위험관리당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액으로 계산합니다.(5) 환위험당사의 경우 외환 관련 포지션이나 손익이 전혀 발생하지 않기 때문에 환위험에 대한 내용의 기재를 생략합니다.당반기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) | ||
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 부채 | 556,237 | 393,018 |
| 자본 | 383,938 | 361,495 |
| 부채비율 | 144.88% | 108.72% |
2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황
가. DB해피플러스 사모 기타파생결합증권(DLS)
| 구분 | 계약내용 |
| 상품명 | DB해피플러스 사모 기타파생결합증권(DLS) 582 |
| 거래상대방 | DB금융투자 |
| 계약일 | 2022년 01월 13일 |
| 만기일 | 2022년 10월 31일 |
| 계약금액 | 1,000백만원 |
| 이자율 | 2.45% |
| 준거기업 | 대구도시공사 |
| 신용사건 | 신용사건 관찰기간 동안 준거기업이 지급의무를 부담하는 채무 중 어느것에 대해 아래에서 정의하는 바와 같은 사건이 발생하는 것 |
| 1. 파산 | |
| 2. 지급불이행 | |
| 3. 채무재조정 |
6. 주요계약 및 연구개발활동
| 과 목 | 제47기 반기 | 제46기 | 제45기 | 비 고 | |
| 원 재 료 비 | - | - | - | - | |
| 인 건 비 | 86 | 163 | 218 | - | |
| 감 가 상 각 비 | - | - | - | - | |
| 위 탁 용 역 비 | - | - | 35 | - | |
| 기 타 | - | - | 1 | - | |
| 연구개발비용 계 | 86 | 163 | 254 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 86 | 163 | 254 | - |
| 제조경비 | - | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.04% | 0.03% | 0.05% | - |
7. 기타 참고사항
(1) 업계의 현황(산업의 특성)건설업은 국민생활과 산업활동의 기반이 되는 생산시설과 각종 사회간접자본시설의 확충을 담당하는 산업으로서, 특정한 토지를 바탕으로 노동, 자본, 자재와 경영관리 등의 생산 요소들을 결합하여 국민생활의 근간인 주택건설에서 부터 도로를 비롯한 각종 산업기반 시설의 건설, 국토개발 및 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자본 및 사회 간접시설의 형성을 생산대상으로 하는 국가경제의 기간산업입니다.(산업의 성장성)건설산업은 타 산업분야와 마찬가지로 개방경제 체제로의 이행을 피할 수 없는 상황에서 기술경쟁력 및 경영합리화 등 기업 체질개선이 선결 과제라 할 수 있습니다. 따라서 향후는 시장경쟁을 통한 건설업체의 차별화가 심화될 것이며 기술 능력 ·원가 경쟁력 등 본질적 경쟁력이 성장의 원동력이 될 것입니다. 또한 건설업은 건설시공 위주의 단순서비스 산업에서 복합 산업구조로 변화될 것으로 전망됩니다.(경기변동의 특성) 건설산업은 기타산업을 간접적으로 지원하고 경제 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며 타 산업에 비해 생산, 고용 및 부가가치 창출면에서 유발효과가 큰 전략적 산업입니다. 또한 건설업은 수주산업이기 때문에 타 산업의 경제활동 수준 및 기업의 설비투자, 가계의 주택구매 등에 의하여 생산활동이 파생되므로 경기에 크게 의존합니다. 건설산업은 또한 정부에 의해 국내경기조절의 주요한 정책수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련법규나 정부규제 등의 외적요인에 의하여 크게 영향을 받습니다.
(국내 시장여건) 민간부분은 정부의 부동산 규제 대책 발표 등의 영향으로 시장 위험 요인이 상존하고 있으나, 정부에서 경기활성화 효과가 큰 SOC 분야 및 일자리 관련 예산을 지출할것으로 예상되는 바, 관련 공사 수주를 위해 노력할 것입니다. (회사의 경쟁우위 요소)건설 외길 51년 동안 정부 및 정부 투자기관이 발주하는 사회간접자본 시설공사(SOC)등의 관급공사를 주력사업으로 하고 있는 중견건설업체로 그동안 시공상 대두 되었던 제반 문제점들의 해결방안 및 새로운 공법들에 관한 정보를 제시함으로 건설관련 기술력을 축적하고, 지역에서 최초로 턴키공사를 수주받아 건설기술력을 선도하여 품질향상은 물론 쾌적한 주거문화 향상에 기여하고 있습니다. (자원조달상의 특성)건설에 필요한 주요 자재는 대부분 국내에서 조달하고 있고, 계절 및 지역간에 수요 편차가 심합니다. 또한 유통단계가 복잡하고, 우리나라 주거형태가 다변화되지 못하여 특정자재에 대한 과다한 수요가 발생하고 있습니다. 건설업은 인력자원의 비중이 큰사업으로서, 경기침체의 영향으로 인력 공급은 원활한 편입니다. 주요 건설자재와 인력에 대한 수요는 실질 건설투자에 의하여 발생하는 유발 수요이기 때문에 건설투자 동태와 유사한 양상을 보이게 됩니다.
(2) 사업부문별 현황1-1 사업부문별 요약재무현황(2022.06.30일 기준) (단위: 백만원)
| 구 분 | 건축 | 토목 | 분양 | 기타 | 합계 |
| 매출액 | 265,806 | 20,786 | 67,738 | 2,188 | 356,518 |
| 매출원가 | 234,771 | 20,142 | 47,899 | 1,085 | 303,897 |
| 매출총이익 | 31,035 | 644 | 19,839 | 1,103 | 52,621 |
(2021.12.31일 기준) (단위: 백만원)
| 구 분 | 건축 | 토목 | 분양 | 기타 | 합계 |
| 매출액 | 390,215 | 48,332 | 160,336 | 9,934 | 608,817 |
| 매출원가 | 361,868 | 44,479 | 117,020 | 5,319 | 528,686 |
| 매출총이익 | 28,347 | 3,853 | 43,316 | 4,615 | 80,131 |
- 사업의 특성에 따라 매출액, 매출원가, 매출총이익으로 분류함.1-2 사업별 현황
(건축사업부문)1) 산업의 특성경기변동에 민감한 건축사업분야는 타 산업에 비해 부가가치 창출, 고용유발 및 경기부양 효과가 크기 때문에 주거에서 첨단산업 시설까지 각종 산업의 생산기반시설을 구축하여 타 산업의 생산활동 지원을 통해 경제성장을 뒷받침하는 산업으로서의 역할을 수행하고 있으며, 정책적인 측면에서 경기침체 시 경기 활성화의 견인차 역할을 담당해 오고 있습니다.2) 산업의 성장성건축사업 분야는 주거, 의료, 사무, 교육, 체육, 문화시설에서 첨단산업 및 공공 기관 시설까지 광범위한 종류의 건축물을 담당하며, 기술 및 트렌드의 변화에 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있습니다. 또한 고용 유발 효과는 물론 IT, 친환경 등 기타 산업과의 연관성이 큰 분야 중의 하나입니다. 최근 친환경 그린빌딩, 초고층 건물, 복합개발사업 분야로 산업의 성장이 기대되고 있습니다.
3) 경기변동성건축사업은 특정 발주자의 주문에 기초하고 여타 산업의 경제활동 수준이나 건설 수요증대에 의하여 생산활동이 파생되는 수주 산업이므로 경기변동이나 높은 토지의존도에 따른 부동산 경기에 매우 민감합니다.
4) 시장여건건설산업은 발주처 예산, 분양금, PF, 당사 자금 등을 통해 사업이 이루어집니다. 일반적인 관공사, 민간 공사의 경우 발주처로부터 공사 수주시 선수금을 받은 후 공사진행에 따라 기성금을 받게 됩니다. 아파트의 경우 분양대금을 통해 자금을 조 달 받고 있으며, 재개발/재건축 아파트의 경우 조합에, 일반도급의 경우 시행사에 당사가 지급보증 함으로서 자금 조달이 이루어집니다. 또한 대형 개발 프로젝트의 경우 PF를 통해 자금을 조달 받게 되고 SOC 사업의 경우 완공 후 운영수익을 통해 투자 자금을 회수하게 됩니다.
5) 회사의 경쟁우위요소당사는 신기술 개발을 통하여 뛰어난 건축미학으로 공간활용의 편리성과 유용성을 겸비한 쾌적한 미래주거환경을 추구하고 있습니다. 특히 건물의 사용목적과 특징을 고려하며 주위 환경과의 조화에 있어서 효율성과 기능성을 극대화 할 수 있도록 노력하고 있습니다. 또한 당사는 고객들에게 정확하고 견고한 주거공간을 제공함으로써 인정을 받고 있습니다. 특히 당사는 쾌적한 삶과 특별한 라이프 스타일을 위한 적정공간의 과학적인 디자인을 통한 합리적인 주택건설을 강조하고 있는데 이는 고객들의 수요와 아이디어에 대한 충분한 수렴과 분석을 통하여 이루어지고 있습니다.
(토목사업부문)1) 산업의 특성 토목사업은 전통적인 수주산업으로 국가 경제발전의 근간이 되는 인프라 건설을 담당하는 분야로 도로, 철도, 공항, 항만 등 사회간접자본을 통해 타 산업을 간접적으로 지원하는 기간산업입니다. 그리고 공사규모가 크고 공사 수행에 장기간이 소요되기 때문에 효율적인 관리와 운영을 통한 수익창출이 중요합니다. 또한, 국민생활 및 환경에 영구적인 영향을 미치므로 초기의 사업계획 및 설계가 중요합니다.2) 산업의 성장성
토목사업은 기반시설물을 생산하여 타 산업을 간접적으로 지원하는 산업이며 오랜 기간 동안 국가의 경제발전을 주도하는 중추적인 역할을 수행했습니다. 향후 스마트 하이웨이와 같은 첨단기술의 발전과 철도 등 녹색교통시설에 투자 증가로 인하여 장기적인 성장 가능성이 크다고 할 수 있습니다.
3) 경기변동의 특성
토목산업은 호황과 불황이 국가 거시경제 지표에 영향을 받는 분야 중 하나로 공공발주 및 수주산업의 특성을 가지고 있으며, 생산, 고용, 부가가치 창출면에서 타 산업에 비해 유발효과가 크다는 특징을 가지고 있습니다. 4) 시장 여건
도로, 교량, 항만 등 정부 SOC 사업의 예산이 감소세를 지속하고 있으며, 주요 공공기관의 부채 문제로 인해 신규 발주 및 투자 증대 여력이 미흡할것으로 보입니다. 5) 회사의 경쟁우위요소당사는 도로와 교량, 철도, 지하철, 환경 상수도시설등의 모든 분야에서 50년간 축적된 경험과 기술력을 바탕으로 수 많은 사업을 성공리에 완료 하였으며, 안정적인 경영기반을 토대로 앞으로 더욱 발전할것으로 기대됩니다.
(3) 시장점유율 등
| 구 분 | 2022년 | 2021년 | 2020년 | 2019년 |
| 도급액(백만원) | 935,283 | 825,749 | 824,752 | 844,509 |
| 도 급 순 위 | 47 | 48 | 47 | 46 |
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무제표 (단위: 백만원)
| 구 분 | 제47기 반기 | 제46기 | 제45기 |
| [유동자산] | [799,499] | [636,567] | [434,582] |
| ㆍ현금및현금성자산 | 21,849 | 51,324 | 80,150 |
| ㆍ단기금융상품 | 54,340 | 83,141 | 37,578 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 | 4,159 | 4,691 | 8,998 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 107,442 | 96,729 | 43,011 |
| ㆍ미청구공사 | 85,743 | 26,109 | 48,962 |
| ㆍ재고자산 | 431,143 | 87,184 | 86,637 |
| ㆍ기타유동금융자산 | 193 | 232 | 116 |
| ㆍ기타유동자산 | 71,694 | 287,157 | 129,130 |
| ㆍ매각예정비유동자산 | 22,934 | - | - |
| [비유동자산] | [140,676] | [117,946] | [108,645] |
| ㆍ장기금융상품 | 11,509 | 796 | 4,903 |
| ㆍ장기기타채권 | 6,826 | 6,209 | 16,490 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 | 40,404 | 39,011 | 15,186 |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 9,176 | 10,605 | 11,567 |
| ㆍ관계기업투자자산 | 20,805 | 22,718 | 26,020 |
| ㆍ파생상품자산 | 476 | - | - |
| ㆍ투자부동산 | 4,114 | 4,124 | 3,366 |
| ㆍ유형자산 | 26,947 | 13,308 | 13,044 |
| ㆍ무형자산 | 1,709 | 1,709 | 1,156 |
| ㆍ기타비유동자산 | - | 967 | 967 |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 2,487 | 2,323 | 2,067 |
| ㆍ이연법인세자산 | 16,224 | 16,176 | 13,879 |
| 자산총계 | 940,174 | 754,513 | 543,227 |
| [유동부채] | [396,239] | [284,816] | [121,079] |
| ㆍ매입채무및기타채무 | 98,877 | 84,936 | 54,929 |
| ㆍ단기차입금 | 80,300 | - | - |
| ㆍ유동성장기차입금 | 145,300 | 145,300 | 14,993 |
| ㆍ유동충당부채 | 8,671 | 4,675 | 3,029 |
| ㆍ당기법인세부채 | 9,875 | 15,347 | 6,276 |
| ㆍ초과청구공사 | 15,041 | 17,942 | 14,965 |
| ㆍ기타유동부채 | 28,227 | 4,433 | 18,502 |
| ㆍ기타유동금융부채 | 9,948 | 12,184 | 8,385 |
| [비유동부채] | [159,998] | [108,202] | [104,391] |
| ㆍ장기차입금 | 95,815 | 42,370 | 69,458 |
| ㆍ신주인수권부사채 | 9,942 | 9,414 | - |
| ㆍ비유동충당부채 | 31,801 | 37,751 | 27,315 |
| ㆍ기타비유동부채 | 16,533 | 12,989 | 6,419 |
| ㆍ파생상품부채 | 4,435 | 4,678 | - |
| ㆍ기타비유동금융부채 | 1,471 | 1,001 | 1,199 |
| 부채총계 | 556,237 | 393,018 | 225,470 |
| [자본금] | [50,447] | [50,447] | [50,447] |
| [자본잉여금] | [5,743] | [5,743] | [5,743] |
| [기타자본구성요소] | [△8,715] | [△8,185] | [△9,349] |
| [이익잉여금] | [336,462] | [313,489] | [270,916] |
| 자본총계 | 383,938 | 361,495 | 317,757 |
| 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 |
지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 매출액 | 356,518 | 608,817 | 485,236 |
| 영업이익 | 35,780 | 55,816 | 28,487 |
| 법인세비용차감전순이익 | 35,356 | 63,732 | 23,269 |
| 당기순이익 | 27,009 | 46,417 | 18,172 |
| 지배기업의 소유주지분 | 26,479 | - | - |
| 비지배지분 | - | - | - |
| 주당이익 | 268 | 460 | 180 |
| 희석주당이익 | 268 | 437 | 180 |
| 연결에 포함된 회사 수 | 1개 | - | - |
[Δ는 부(-)의 수치임]
나. 요약재무제표
(단위: 백만원)
| 구 분 | 제47기 반기 | 제46기 | 제45기 |
| [유동자산] | [799,561] | [636,567] | [434,582] |
| ㆍ현금및현금성자산 | 20,903 | 51,324 | 80,150 |
| ㆍ단기금융상품 | 54,340 | 83,141 | 37,578 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 | 4,159 | 4,691 | 8,998 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 107,426 | 96,729 | 43,011 |
| ㆍ미청구공사 | 86,781 | 26,109 | 48,962 |
| ㆍ재고자산 | 431,143 | 87,184 | 86,637 |
| ㆍ기타유동금융자산 | 193 | 232 | 116 |
| ㆍ기타유동자산 | 71,682 | 287,157 | 129,130 |
| ㆍ매각예정비유동자산 | 22,934 | - | - |
| [비유동자산] | [131,007] | [117,946] | [108,645] |
| ㆍ장기금융상품 | 11,509 | 796 | 4,903 |
| ㆍ장기기타채권 | 6,826 | 6,209 | 16,490 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 | 40,404 | 39,011 | 15,186 |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 9,176 | 10,605 | 11,567 |
| ㆍ종속기업 및 관계기업투자자산 | 25,455 | 22,718 | 26,020 |
| ㆍ파생상품자산 | 476 | - | - |
| ㆍ투자부동산 | 4,114 | 4,124 | 3,366 |
| ㆍ유형자산 | 12,628 | 13,308 | 13,044 |
| ㆍ무형자산 | 1,709 | 1,709 | 1,156 |
| ㆍ기타비유동자산 | - | 967 | 967 |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 2,487 | 2,323 | 2,067 |
| ㆍ이연법인세자산 | 16,224 | 16,176 | 13,879 |
| 자산총계 | 930,568 | 754,513 | 543,227 |
| [유동부채] | [385,739] | [284,816] | [121,079] |
| ㆍ매입채무및기타채무 | 98,877 | 84,936 | 54,929 |
| ㆍ단기차입금 | 69,800 | - | - |
| ㆍ유동성장기차입금 | 145,300 | 145,300 | 14,993 |
| ㆍ유동충당부채 | 8,671 | 4,675 | 3,029 |
| ㆍ당기법인세부채 | 9,875 | 15,347 | 6,276 |
| ㆍ초과청구공사 | 15,041 | 17,942 | 14,965 |
| ㆍ기타유동부채 | 28,227 | 4,433 | 18,502 |
| ㆍ기타유동금융부채 | 9,948 | 12,184 | 8,385 |
| [비유동부채] | [159,649] | [108,202] | [104,391] |
| ㆍ장기차입금 | 95,467 | 42,370 | 69,458 |
| ㆍ신주인수권부사채 | 9,942 | 9,414 | - |
| ㆍ비유동충당부채 | 31,801 | 37,751 | 27,315 |
| ㆍ기타비유동부채 | 16,533 | 12,989 | 6,419 |
| ㆍ파생상품부채 | 4,435 | 4,678 | - |
| ㆍ기타비유동금융부채 | 1,471 | 1,001 | 1,199 |
| 부채총계 | 545,389 | 393,018 | 225,470 |
| [자본금] | [50,447] | [50,447] | [50,447] |
| [자본잉여금] | [5,743] | [5,743] | [5,743] |
| [기타자본구성요소] | [△8,715] | [△8,185] | [△9,349] |
| [이익잉여금] | 337,704 | [313,489] | [270,916] |
| 자본총계 | 385,180 | 361,495 | 317,757 |
| 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 |
지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 매출액 | 357,556 | 608,817 | 485,236 |
| 영업이익 | 36,932 | 55,816 | 28,487 |
| 법인세비용차감전순이익 | 36,598 | 63,732 | 23,269 |
| 당기순이익 | 28,251 | 46,417 | 18,172 |
| 당기총포괄손익 | 27,720 | 47,774 | 18,684 |
| 주당이익 | 280 | 460 | 180 |
| 희석주당이익 | 280 | 437 | 180 |
[Δ는 부(-)의 수치임]
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 47 기 반기말 2022.06.30 현재 |
| 제 46 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 47 기 반기말 | 제 46 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 799,498,619,034 | 636,567,103,460 |
| 현금및현금성자산 | 21,849,461,115 | 51,324,291,710 |
| 단기금융상품 | 54,339,713,664 | 83,141,159,726 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 4,159,419,128 | 4,691,428,977 |
| 매출채권 및 기타채권 | 107,442,471,517 | 96,729,185,628 |
| 미청구공사 | 85,742,776,103 | 26,108,685,289 |
| 재고자산 | 431,143,191,575 | 87,183,578,787 |
| 기타유동금융자산 | 193,207,483 | 231,596,425 |
| 기타유동자산 | 71,693,934,959 | 287,157,176,918 |
| 매각예정비유동자산 | 22,934,443,490 | 0 |
| 비유동자산 | 140,675,868,096 | 117,946,106,274 |
| 장기금융상품 | 11,508,941,007 | 796,211,122 |
| 장기기타채권 | 6,825,804,848 | 6,209,066,158 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 40,404,416,629 | 39,011,473,964 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 9,175,799,295 | 10,605,027,886 |
| 파생상품자산 | 475,555,044 | 0 |
| 관계기업투자자산 | 20,805,128,131 | 22,717,795,931 |
| 투자부동산 | 4,113,587,715 | 4,124,359,437 |
| 유형자산 | 26,946,788,838 | 13,307,736,832 |
| 무형자산 | 1,708,942,746 | 1,708,942,746 |
| 기타비유동자산 | 0 | 967,180,000 |
| 기타비유동금융자산 | 2,486,667,410 | 2,322,654,810 |
| 이연법인세자산 | 16,224,236,433 | 16,175,657,388 |
| 자산총계 | 940,174,487,130 | 754,513,209,734 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 396,239,232,681 | 284,816,217,445 |
| 매입채무및기타채무 | 98,876,825,996 | 84,936,476,694 |
| 단기차입금 | 80,300,000,000 | |
| 유동성장기차입금 | 145,300,000,000 | 145,300,000,000 |
| 유동충당부채 | 8,671,439,079 | 4,674,584,754 |
| 당기법인세부채 | 9,875,231,149 | 15,346,582,033 |
| 초과청구공사 | 15,041,259,135 | 17,942,078,069 |
| 기타유동부채 | 28,226,906,742 | 4,432,840,221 |
| 기타유동금융부채 | 9,947,570,580 | 12,183,655,674 |
| 비유동부채 | 159,997,571,270 | 108,202,047,801 |
| 장기차입금 | 95,815,132,801 | 42,369,949,193 |
| 신주인수권부사채 | 9,942,389,087 | 9,413,704,357 |
| 비유동충당부채 | 31,800,539,252 | 37,751,483,642 |
| 기타비유동부채 | 16,533,201,792 | 12,988,684,351 |
| 파생상품부채 | 4,434,956,149 | 4,677,580,625 |
| 기타비유동금융부채 | 1,471,352,189 | 1,000,645,633 |
| 부채총계 | 556,236,803,951 | 393,018,265,246 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 383,937,683,179 | 361,494,944,488 |
| 자본금 | 50,447,432,500 | 50,447,432,500 |
| 자본잉여금 | 5,743,136,062 | 5,743,136,062 |
| 기타자본구성요소 | (8,715,321,264) | (8,184,668,773) |
| 이익잉여금 | 336,462,435,881 | 313,489,044,699 |
| 비지배지분 | 0 | 0 |
| 자본총계 | 383,937,683,179 | 361,494,944,488 |
| 자본과부채총계 | 940,174,487,130 | 754,513,209,734 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 47 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 46 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 47 기 반기 | 제 46 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 196,374,078,073 | 356,518,388,700 | 156,165,945,233 | 260,607,341,334 |
| 매출원가 | 167,044,317,353 | 303,896,283,274 | 124,643,367,787 | 219,414,474,504 |
| 매출총이익 | 29,329,760,720 | 52,622,105,426 | 31,522,577,446 | 41,192,866,830 |
| 판매비와관리비 | 10,321,566,134 | 16,841,756,684 | 5,126,651,863 | 10,589,557,194 |
| 영업이익 | 19,008,194,586 | 35,780,348,742 | 26,395,925,583 | 30,603,309,636 |
| 기타수익 | 105,110,585 | 274,155,253 | 927,092,424 | 1,206,644,104 |
| 기타비용 | 67,916,989 | 90,846,464 | 196,337,244 | 228,101,769 |
| 관계기업투자손익 | (1,772,200,823) | (2,879,847,800) | (706,824,448) | (1,267,346,882) |
| 금융수익 | 4,144,435,797 | 6,415,533,256 | 2,661,801,239 | 3,486,714,166 |
| 금융비용 | 1,506,151,701 | 4,143,304,831 | 153,408,212 | 388,983,476 |
| 법인세비용차감전순이익 | 19,911,471,455 | 35,356,038,156 | 28,928,249,342 | 33,412,235,779 |
| 법인세비용 | 4,742,255,805 | 8,346,852,374 | 6,878,442,310 | 8,409,606,859 |
| 당기순이익 | 15,169,215,650 | 27,009,185,782 | 22,049,807,032 | 25,002,628,920 |
| 당기순이익의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주지분 | 15,169,215,650 | 27,009,185,782 | 22,049,807,032 | 25,002,628,920 |
| 비지배지분 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타포괄손익 | (372,842,676) | (530,652,491) | 1,314,890,694 | 1,893,432,331 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 46,796,446 | 10,351,531 | (6,629,524) | (11,169,809) |
| 지분법자본변동(부의지분법자본변동) | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | 46,796,446 | 10,351,531 | (6,629,524) | (11,169,809) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 처분 | ||||
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (419,639,122) | (541,004,022) | 1,321,520,218 | 1,904,602,140 |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분 및 평가손익 | (419,639,122) | (541,004,022) | 1,321,520,218 | 1,904,602,140 |
| 당기총포괄손익 | ||||
| 지배기업의 소유주지분 | 14,796,372,974 | 26,478,533,291 | 23,364,697,726 | 26,896,061,251 |
| 비지배지분 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당손익 (단위 : 원) | 150 | 268 | 219 | 248 |
| 희석주당손익 (단위 : 원) | 150 | 268 | 219 | 248 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 47 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 46 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 50,447,432,500 | 5,743,136,062 | (9,348,957,690) | 270,915,303,278 | 317,756,914,150 | 0 | 317,756,914,150 |
| 당기순이익 | 0 | 0 | 0 | 25,002,628,920 | 25,002,628,920 | 0 | 25,002,628,920 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 처분 및 평가 | 0 | 0 | 1,789,596,362 | 103,835,969 | 1,893,432,331 | 0 | 1,893,432,331 |
| 연차배당 | 0 | 0 | 0 | (4,035,794,600) | (4,035,794,600) | 0 | (4,035,794,600) |
| 2021.06.30 (기말자본) | 50,447,432,500 | 5,743,136,062 | (7,559,361,328) | 291,985,973,567 | 340,617,180,801 | 0 | 340,617,180,801 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 50,447,432,500 | 5,743,136,062 | (8,184,668,773) | 313,489,044,699 | 361,494,944,488 | 0 | 361,494,944,488 |
| 당기순이익 | 0 | 0 | 0 | 27,009,185,782 | 27,009,185,782 | 0 | 27,009,185,782 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 처분 및 평가 | 0 | 0 | (530,652,491) | 0 | (530,652,491) | 0 | (530,652,491) |
| 연차배당 | 0 | 0 | 0 | (4,035,794,600) | (4,035,794,600) | 0 | (4,035,794,600) |
| 2022.06.30 (기말자본) | 50,447,432,500 | 5,743,136,062 | (8,715,321,264) | 336,462,435,881 | 383,937,683,179 | 0 | 383,937,683,179 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 47 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 46 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 47 기 반기 | 제 46 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (178,847,712,701) | (17,834,487,778) |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (165,138,881,744) | (14,036,704,710) |
| 이자의 수취 | 833,290,758 | 2,460,490,352 |
| 이자의 지급 | (2,376,503,551) | (120,174,734) |
| 법인세의 납부 | (13,717,111,088) | (6,743,960,812) |
| 배당금의 수취 | 1,551,492,924 | 605,862,126 |
| 투자활동현금흐름 | 22,995,753,017 | (51,239,902,029) |
| 단기금융상품의 감소 | 132,679,342,645 | 169,931,370,534 |
| 장기금융상품의 감소 | 1,995,000,000 | 3,387,805,237 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 | 8,293,724,209 | 5,490,360,298 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소 | 2,352,392,047 | |
| 단기대여금의 감소 | 12,253,659,417 | |
| 장기대여금의 감소 | 4,017,538,499 | |
| 유형자산의 처분 | 22,598,219,178 | 43,758,772 |
| 투자부동산의 처분 | 355,000,000 | |
| 보증금의 감소 | 19,326,987,400 | 9,399,000,000 |
| 단기금융상품의 증가 | (103,875,982,096) | (226,964,727,573) |
| 단기대여금의 증가 | (3,058,372,752) | |
| 장기금융상품의 증가 | (11,958,825,000) | (5,921,936,460) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 | (9,827,250,190) | (11,213,850,000) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가 | (62,650,000) | |
| 유형자산의 취득 | (14,446,463,129) | |
| 무형자산의 취득 | (552,975,626) | |
| 장기대여금의 증가 | (2,298,000,000) | (1,033,274,422) |
| 보증금의 증가 | (19,491,000,000) | (9,663,000,000) |
| 재무활동현금흐름 | 126,377,129,089 | 36,815,290,530 |
| 단기차입금의 차입 | 97,300,000,000 | |
| 장기차입금의 차입 | 109,491,813,219 | 14,116,042,032 |
| 유동성리스부채의 차입 | 45,100,000,000 | |
| 임대보증금의 증가 | 2,500,000 | |
| 단기차입금의 상환 | (17,000,000,000) | (15,000,000,000) |
| 장기차입금의 상환 | (56,044,762,412) | |
| 유동성리스부채의 상환 | (3,099,461,094) | (3,363,956,902) |
| 리스부채의 상환 | (236,166,024) | |
| 임대보증금의 감소 | (1,000,000) | (1,000,000) |
| 배당금지급 | (4,035,794,600) | (4,035,794,600) |
| 현금의 증가 | (29,474,830,595) | (32,259,099,277) |
| 기초의 현금 | 51,324,291,710 | 80,149,898,794 |
| 기말의 현금 | 21,849,461,115 | 47,890,799,517 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 47(당)기 반기 : 2022년 6월 30일 현재 |
| 제 46(전)기 : 2021년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 서한과 그 종속기업 |
1. 일반사항1.1 지배기업의 개요지배기업은 주택신축판매와 건설공사를 사업목적으로 1976년 5월에 설립되었으며, 대구광역시 및 전국 주요도시에서 아파트 신축분양과 토목ㆍ건축 등의 도급공사를 수행하고 있습니다. 지배기업은 1994년 5월에 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였으며, 당반기말 현재 연결회사의 납입자본금은 보통주자본금 50,447백만원입니다.
한편, 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 주주명 | 소유주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- |
| 대왕레미콘 외 6인 | 11,358,835 | 11.26% |
| (재)서한장학문화재단 | 9,937,063 | 9.85% |
| (재)제산장학문화재단 | 8,408,291 | 8.33% |
| 조종수 | 2,205,769 | 2.19% |
| 정우필 | 2,091,027 | 2.07% |
| 기타주주 | 66,893,880 | 66.30% |
| 합 계 | 100,894,865 | 100.00% |
1.2 종속기업 현황
(1) 당반기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재지 | 업종 | 지분율(*) | 결산월 |
|---|---|---|---|---|
| 메테우스안성당목복합물류센터피에프브이(주) | 한국 | 부동산 개발사업 | 97.89% | 12월 |
(*) 당반기 중 지배기업이 자본금을 출자하여 종속기업 범위에 포함하였으며, 상기 지분율은 보통주에 대한 지배기업의 지분율입니다.
(2) 연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 요약손익계산서는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 주주명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 반기순손실 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 메테우스안성당목복합물류센터피에프브이(주) | 15,386,092 | 10,500,000 | 4,886,092 | - | (88,692) |
2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
연결회사의 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고있습니다. 동 반기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
반기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 '기준서')는 다음과 같습니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경
2.2.1 회사가 적용한 제 ,개정 기준서
연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ - 개념체계에 대한 참조(개정)
동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다.
동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.
동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다.
- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' - 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각금액과 관련 원가(개정)
동 개정사항은 유형자산을 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 과정에서 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.
생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.
동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초잔액을 조정하여 인식합니다.
- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' - 손실부담계약-계약이행원가(개정)
동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가배분액(예: 계약의이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.
동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.
- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선
동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스', 기업회계기준서제1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.
① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'
동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.
② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'
동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다.
③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'
동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다.
④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업'
동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치측정이 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항과 일관되도록 하며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.
2.2.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서
제정ㆍ공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고 연결회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정)
기업회계기준서 제1117호는 보험계약의 인식, 측정, 표시 및 공시에 대한 원칙을 설정하고, 기업회계기준서 제1104호 보험계약을 대체합니다.
기업회계기준서 제1117호는 직접참가특성이 있는 보험계약에 대해 변동수수료접근법을 적용하는 수정된 일반모형을 설명합니다. 특정 요건을 충족하는 경우 보험료배분접근법을 이용하여 잔여보장부채를 측정함으로써 일반모형은 단순화됩니다.
일반모형은 미래현금흐름의 금액, 시기 및 불확실성을 추정하기 위해 현행의 가정을 이용하며, 그러한 불확실성에 대한 원가를 명시적으로 측정합니다. 시장이자율과 보험계약자의 옵션 및 보증의 영향을 고려합니다.
기업회계기준서 제1117호는 실무적으로 불가능하여 수정소급법이나 공정가치법이 적용되는 경우가 아니라면 소급적으로 적용되어야 합니다.
경과규정의 목적상 최초 적용일은 동 기준서를 최초로 적용하는 회계연도의 개시일이며, 전환일은 최초 적용일의 직전 기간의 기초시점입니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)
동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지는 않습니다.
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.
동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단' - (개정) 회계정책 공시
동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다.
기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다.
또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나경과규정을 포함하지 않습니다.
- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류' - (개정) 회계추정치의 정의
동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다.
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세
동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.
적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다.
기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
2.3 회계정책
반기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 주석 2.2.1 및 아래에서 설명하는 사항을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.3.1 연결재무제표
지배기업은 피투자기업에 대한 힘이 있고 피투자기업에 관여함에 따라 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있으며, 피투자기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 지배기업의 힘을 사용하는 능력이 있는 경우에 지배력이 있다고 판단하고 해당 피투자기업을 종속기업에 포함하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다. 종속기업의 재무제표는 지배력을 획득한 시점부터 지배력을 상실하는 시점까지 연결재무제표에 포함합니다.
당기 중 취득 또는 처분한 종속기업과 관련된 수익과 비용은 취득이 사실상 완료된 날부터또는 처분이 사실상 완료된 날까지 연결포괄손익계산서에 포함됩니다. 비지배지분의 장부금액은 최초 인식한 금액에 취득 이후 자본 변동에 대한 비지배지분의 비례지분을 반영한 금액입니다. 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 비지배지분에 귀속되고있습니다.
연결회사는 연결회사를 구성하는 기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 연결재무제표에서 채택한 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우에는그 재무제표를 적절히 수정하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다. 또한, 연결회사 내의 거래, 이와 관련된 자산과 부채, 수익과 비용 등은 연결재무제표 작성시 모두 제거하고 있습니다.
지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 연결회사의 소유지분변동은 자본거래로 회계처리하고 있습니다. 연결회사의 지배지분과 비지배지분의 장부금액은 종속기업에 대한 상대적 지분변동을 반영하여 조정하고 있습니다. 비지배지분의 조정금액과 지급하거나 수취한대가의 공정가치의 차이는 자본으로 직접 인식하고 기업의 소유주에게 귀속시키고 있습니다.
지배력을 상실하는 경우 연결재무상태표에서 지배력 상실시점의 해당 종속기업의 자산과 부채를 제거하고 종속기업에 대한 잔존투자는 공정가치로 인식하며 지배력 상실관련 회계처리에 따른 모든 차이는 당기손익에 인식합니다.
2.3.2 매각예정비유동자산
비유동자산 또는 처분자산집단의 장부금액이 계속 사용이 아닌 매각거래를 통하여 주로 회수될 것으로 예상된다면 이를 매각예정자산으로 분류하고 있습니다. 이러한 조건은 당해 자산(또는 처분자산집단)이 현재의 상태로 즉시 매각가능하여야 하며 매각될 가능성이매우 높을 때에만 충족된 것으로 간주하고 있습니다.
한편, 연결회사는 자산(또는 처분자산집단)을 매각예정으로 최초 분류하기 직전에 해당 자산(또는 자산과 부채)의 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다. 매각예정으로 분류된 비유동자산은 상각하지 않으며 자산의 순공정가치가 하락하면 손상차손을 즉시 당기손익으로 인식하고, 순공정가치가 증가하면 과거에 인식하였던 손상차손누계액을 한도로 하여 이익으로 인식합니다.
3. 사용이 제한된 금융상품당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 거래처 | 당반기말 | 전기말 | 제한내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 우리은행 | 5,000,000 | 5,000,000 | 한도대출 담보 |
| 산업은행 | 7,000,000 | 7,000,000 | 한도대출 담보 | |
| 대구은행 | 781,356 | 759,265 | 한도대출 담보 | |
| 장기금융상품 | 신한은행 | 793,711 | 793,711 | 서울보증보험보증서 담보 |
| 대구은행 | 2,500 | 2,501 | 당좌개설보증금 | |
| 합계 | 13,577,567 | 13,555,477 |
4. 매출채권및기타채권, 장기기타채권(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권, 장기기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공사미수금 | 21,163,177 | - | 17,855,621 | - |
| (손실충당금) | (924,647) | - | (924,647) | - |
| 분양미수금 | 42,490,955 | - | 40,507,648 | - |
| (손실충당금) | (36,000) | - | (36,000) | - |
| 미수금 | 16,392,554 | - | 10,174,325 | - |
| (손실충당금) | (4,943,935) | - | (2,466,868) | - |
| 단기대여금 | 43,627,580 | - | 41,946,319 | - |
| (손실충당금) | (10,327,212) | - | (10,327,212) | - |
| 장기대여금 | - | 6,825,805 | - | 6,209,066 |
| 합계 | 107,442,472 | 6,825,805 | 96,729,186 | 6,209,066 |
5. 범주별 금융상품
(1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 상각후원가측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 21,849,461 | - | - | 21,849,461 |
| 단기금융상품 | 54,339,714 | - | - | 54,339,714 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | - | - | 4,159,419 | 4,159,419 |
| 매출채권및기타채권(*) | 64,987,517 | - | - | 64,987,517 |
| 기타유동금융자산 | 193,207 | - | - | 193,207 |
| 장기금융상품 | 11,508,941 | - | - | 11,508,941 |
| 장기기타채권 | 6,825,805 | - | - | 6,825,805 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | - | - | 40,404,417 | 40,404,417 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) | - | 9,175,799 | - | 9,175,799 |
| 파생상품자산 | - | - | 475,555 | 475,555 |
| 기타비유동금융자산 | 2,486,667 | - | - | 2,486,667 |
| 합계 | 162,191,312 | 9,175,799 | 45,039,391 | 216,406,502 |
(*) 금융자산이 아닌 분양미수금은 제외하였습니다.
② 전기말
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 상각후원가측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 51,324,292 | - | - | 51,324,292 |
| 단기금융상품 | 83,141,160 | - | - | 83,141,160 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | - | - | 4,691,429 | 4,691,429 |
| 매출채권및기타채권 | 56,257,538 | - | - | 56,257,538 |
| 기타유동금융자산 | 231,596 | - | - | 231,596 |
| 장기금융상품 | 796,211 | - | - | 796,211 |
| 장기기타채권 | 6,209,066 | - | - | 6,209,066 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | - | - | 39,011,474 | 39,011,474 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) | - | 10,605,028 | - | 10,605,028 |
| 기타비유동금융자산 | 2,322,655 | - | - | 2,322,655 |
| 합계 | 200,282,518 | 10,605,028 | 43,702,903 | 254,590,449 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가로측정하는금융부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | - | 98,876,826 | 98,876,826 |
| 단기차입금 | - | 80,300,000 | 80,300,000 |
| 유동성장기차입금 | - | 145,300,000 | 145,300,000 |
| 기타유동금융부채 | - | 9,947,571 | 9,947,571 |
| 장기차입금 | - | 95,815,133 | 95,815,133 |
| 신주인수권부사채 | - | 9,942,389 | 9,942,389 |
| 파생상품부채 | 4,434,956 | - | 4,434,956 |
| 기타비유동금융부채 | - | 1,471,352 | 1,471,352 |
| 합계 | 4,434,956 | 441,653,271 | 446,088,227 |
② 전기말
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가로측정하는금융부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | - | 84,936,477 | 84,936,477 |
| 유동성장기차입금 | - | 145,300,000 | 145,300,000 |
| 기타유동금융부채 | - | 12,183,656 | 12,183,656 |
| 장기차입금 | - | 42,369,949 | 42,369,949 |
| 신주인수권부사채 | - | 9,413,704 | 9,413,704 |
| 파생상품부채 | 4,677,581 | - | 4,677,581 |
| 기타비유동금융부채 | - | 1,000,646 | 1,000,646 |
| 합계 | 4,677,581 | 295,204,432 | 299,882,013 |
6. 금융상품 공정가치(1) 금융상품 종류별 공정가치당반기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 21,849,461 | 21,849,461 | 51,324,292 | 51,324,292 |
| 단기금융상품 | 54,339,714 | 54,339,714 | 83,141,160 | 83,141,160 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산(유동) | 4,159,419 | 4,159,419 | 4,691,429 | 4,691,429 |
| 매출채권및기타채권(*) | 64,987,517 | 64,987,517 | 56,257,538 | 56,257,538 |
| 기타유동금융자산 | 193,207 | 193,207 | 231,596 | 231,596 |
| 장기금융상품 | 11,508,941 | 11,508,941 | 796,211 | 796,211 |
| 장기기타채권 | 6,825,805 | 6,825,805 | 6,209,066 | 6,209,066 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동) | 40,404,417 | 40,404,417 | 39,011,474 | 39,011,474 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) | 9,175,799 | 9,175,799 | 10,605,028 | 10,605,028 |
| 파생상품자산 | 475,555 | 475,555 | - | - |
| 기타비유동금융자산 | 2,486,667 | 2,486,667 | 2,322,655 | 2,322,655 |
| 소계 | 216,406,502 | 216,406,502 | 254,590,449 | 254,590,449 |
| 금융부채 | ||||
| 단기차입금 | 98,876,826 | 98,876,826 | - | - |
| 매입채무및기타채무 | 80,300,000 | 80,300,000 | 84,936,477 | 84,936,477 |
| 유동성장기차입금 | 145,300,000 | 145,300,000 | 145,300,000 | 145,300,000 |
| 기타유동금융부채 | 9,947,571 | 9,947,571 | 12,183,656 | 12,183,656 |
| 장기차입금 | 95,815,133 | 95,815,133 | 42,369,949 | 42,369,949 |
| 신주인수권부사채 | 9,942,389 | 9,942,389 | 9,413,704 | 9,413,704 |
| 파생상품부채 | 4,434,956 | 4,434,956 | 4,677,581 | 4,677,581 |
| 기타비유동금융부채 | 1,471,352 | 1,471,352 | 1,000,646 | 1,000,646 |
| 소계 | 446,088,227 | 446,088,227 | 299,882,013 | 299,882,013 |
(*) 금융자산이 아닌 분양미수금은 제외하였습니다.
당반기말 현재 연결회사는 상기와 같이 금융상품의 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 다만, 연결회사는 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 일부 비상장주식 및 출자금에 대해서는 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정하고 있으며, 이러한 상각후원가 또는 취득원가가공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.한편, 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | 19,200,000 | 14,000,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) | 3,705,438 | 3,705,438 |
(2) 금융상품 공정가치 서열 체계연결회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열 체계로 분류하였습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채의 투입변수 |
| 수준3 | 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채의 투입변수 |
당반기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산(유동) | 45,489 | 4,113,930 | - | 4,159,419 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | 1,011,263 | 20,193,154 | 21,204,417 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) | 4,439,638 | - | 1,030,724 | 5,470,362 |
| 파생상품자산 | - | - | 475,555 | 475,555 |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 4,434,956 | 4,434,956 |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | 52,386 | 4,639,044 | - | 4,691,430 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | - | 5,303,974 | 19,707,500 | 25,011,474 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) | 5,133,232 | 735,634 | 1,030,724 | 6,899,589 |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 4,677,581 | 4,677,581 |
7. 공정가치측정 금융자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 구성은 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종류 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 합계 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분증권 | 45,489 | - | 45,489 | 9,175,799 |
| 채무증권 | 4,113,930 | 40,404,417 | 44,518,347 | - |
| 파생상품 | - | 475,555 | 475,555 | - |
| 합계 | 4,159,419 | 40,879,972 | 45,039,391 | 9,175,799 |
② 전기말
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종류 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 합계 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분증권 | 52,385 | - | 52,385 | 9,869,394 |
| 채무증권 | 4,639,044 | 28,639,046 | 33,278,090 | 735,634 |
| 합계 | 4,691,429 | 28,639,046 | 33,330,475 | 10,605,028 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.
① 당반기말
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 공정가액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | |||
| 시장성 있는 지분증권 | 65,606 | 45,489 | 45,489 |
| 소계 | 65,606 | 45,489 | 45,489 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | |||
| 시장성 있는 지분증권 | 5,227,058 | 4,439,638 | 4,439,638 |
| 시장성 없는 지분증권 | 13,131,595 | 4,736,162 | 4,736,162 |
| 소계 | 18,358,653 | 9,175,800 | 9,175,800 |
| 합계 | 18,424,259 | 9,221,289 | 9,221,289 |
② 전기말
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 공정가액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | |||
| 시장성 있는 지분증권 | 5,227,058 | 5,133,232 | 5,133,232 |
| 시장성 없는 지분증권 | 13,131,595 | 4,736,162 | 4,736,162 |
| 합계 | 18,358,653 | 9,869,394 | 9,869,394 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 공정가액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | |||
| 수익증권 | 5,000,000 | 5,125,192 | 5,125,192 |
| 출자금 | 25,491,480 | 28,284,547 | 28,284,547 |
| 보험상품 | 11,136,799 | 11,108,608 | 11,108,608 |
| 합계 | 41,628,279 | 44,518,347 | 44,518,347 |
② 전기말
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 공정가액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | |||
| 수익증권 | 7,495,525 | 7,680,803 | 7,680,803 |
| 출자금 | 21,791,480 | 25,597,287 | 25,597,287 |
| 보험상품 | 10,386,276 | 10,372,428 | 10,372,428 |
| 소계 | 39,673,281 | 43,650,518 | 43,650,518 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | |||
| 국공채(장기) | 598,905 | 587,103 | 587,103 |
| 기타채무증권 | 150,000 | 148,531 | 148,531 |
| 소계 | 748,905 | 735,634 | 735,634 |
| 합계 | 40,422,186 | 44,386,152 | 44,386,152 |
8. 관계기업투자자산(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 주요영업활동 | 소재지 | 결산일 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)대경문화관광개발 | 케이블카 운영사 | 대한민국 | 12.31 | 39.33% | 126,080 | 39.33% | 124,598 |
| (주)서한카이트제11호기업형임대위탁관리부동산투자회사 | 부동산 개발사업 | 대한민국 | 12.31 | 28.91% | 5,980,697 | 28.91% | 2,584,018 |
| (주)서한하나뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 | 부동산 개발사업 | 대한민국 | 12.31 | 42.24% | 1,884,006 | 37.24% | 5,416,249 |
| (주)서한하나제2호위탁관리부동산투자회사 | 부동산 개발사업 | 대한민국 | 12.31 | 27.36% | 12,674,440 | 27.36% | 14,401,770 |
| 다음세대교육(주) | 시설물 운영 | 대한민국 | 12.31 | 46.59% | 139,905 | 46.59% | 191,161 |
| 합계 | 20,805,128 | 22,717,796 |
(2) 당반기와 전반기 중 관계기업투자자산의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당반기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 취득 | 자본변동 | 대체 | 관계기업투자손익 | 당반기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)대경문화관광개발 | 124,598 | - | - | 1,481 | 126,079 | |
| (주)서한하나뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 | 5,416,249 | - | - | 967,180 | (402,731) | 5,980,698 |
| (주)서한카이트제11호기업형임대위탁관리부동산투자회사 | 2,584,018 | - | - | - | (700,011) | 1,884,007 |
| (주)서한하나제2호위탁관리부동산투자회사 | 14,401,770 | - | - | - | (1,727,330) | 12,674,440 |
| 다음세대교육㈜ | 191,161 | - | - | - | (51,257) | 139,904 |
| 합계 | 22,717,796 | - | - | 967,180 | (2,879,848) | 20,805,128 |
② 전반기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 취득 | 자본변동 | 관계기업투자손익 | 전반기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)대경문화관광개발 | 128,028 | - | - | (2,958) | 125,070 |
| (주)서한카이트제11호기업형임대위탁관리부동산투자회사 | 4,017,941 | - | - | (677,068) | 3,340,873 |
| (주)서한하나뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 | 6,382,109 | - | - | (498,794) | 5,883,315 |
| (주)서한하나제2호위탁관리부동산투자회사 | 15,394,318 | - | - | (152,716) | 15,241,602 |
| 다음세대교육㈜ | 97,400 | - | - | 64,189 | 161,589 |
| 합계 | 26,019,796 | - | - | (1,267,347) | 24,752,449 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 반기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)대경문화관광개발 | 821,899 | 46 | 821,854 | - | (522) | (522) |
| (주)서한하나뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 | 88,385,566 | 77,606,964 | 10,778,602 | 448,745 | (918,128) | (918,128) |
| (주)서한카이트제11호기업형임대위탁관리부동산투자회사 | 219,984,646 | 186,039,735 | 33,944,911 | 1,400,210 | (2,669,326) | (2,669,326) |
| (주)서한하나제2호위탁관리부동산투자회사 | 176,173,557 | 123,665,035 | 52,508,522 | - | (3,233,403) | (3,233,403) |
| 다음세대교육㈜ | 16,750,760 | 16,450,489 | 300,271 | 501,877 | 15,074 | 15,074 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)대경문화관광개발 | 822,421 | 46 | 822,375 | - | (8,721) | (8,721) |
| (주)서한하나뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 | 99,813,726 | 88,116,996 | 11,696,731 | 897,257 | (2,216,021) | (2,216,021) |
| (주)서한카이트제11호기업형임대위탁관리부동산투자회사 | 222,125,767 | 185,511,530 | 36,614,237 | 2,804,789 | (5,590,682) | (5,590,682) |
| (주)서한하나제2호위탁관리부동산투자회사 | 131,911,468 | 76,169,543 | 55,741,925 | - | (614,115) | (614,115) |
| 다음세대교육㈜ | 17,550,921 | 17,265,724 | 285,197 | 1,025,156 | (24,728) | (24,728) |
9. 재고자산당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 완성주택 | 363,414 | (85,072) | 278,342 | 363,414 | (85,072) | 278,342 |
| 용지 | 390,965,654 | - | 390,965,654 | 56,242,588 | - | 56,242,588 |
| 원자재 | 4,205 | (4,205) | - | 4,205 | (4,205) | - |
| 미완성주택 | 39,899,196 | - | 39,899,196 | 30,662,649 | - | 30,662,649 |
| 합계 | 431,232,469 | (89,277) | 431,143,192 | 87,272,856 | (89,277) | 87,183,579 |
(*) 당반기 중 용지 취득과 관련하여 발생한 이자비용 중 1,300,751천원이 자본화되어 취득원가에 포함되어 있습니다.
10. 기타금융자산 당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미수수익 | 4,192,093 | - | 4,230,481 | - |
| (손실충당금) | (3,998,885) | - | (3,998,885) | - |
| 보증금 | - | 2,486,667 | - | 2,322,655 |
| 합계 | 193,207 | 2,486,667 | 231,596 | 2,322,655 |
11. 기타자산당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급공사원가 | 7,809,167 | - | 3,156,878 | - |
| 선급금 | 56,670,192 | - | 278,120,173 | - |
| 선급비용 | 7,214,576 | - | 5,880,126 | - |
| 장기선급금 | - | - | - | 967,180 |
| 합계 | 71,693,935 | - | 287,157,177 | 967,180 |
12. 유형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구분 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 11,343,049 | - | 11,343,049 | 3,243,128 | - | 3,243,128 |
| 건물 | 6,047,705 | (1,330,551) | 4,717,154 | 6,047,705 | (1,256,533) | 4,791,172 |
| 건설용장비 | 5,783 | (5,782) | 1 | 5,783 | (5,782) | 1 |
| 차량운반구 | 466,363 | (308,998) | 157,365 | 416,159 | (367,748) | 48,411 |
| 공구과기구 | 5,510 | (5,508) | 2 | 5,510 | (5,508) | 2 |
| 건설중인자산 | 6,219,000 | - | 6,219,000 | - | - | - |
| 사용권자산 | 7,533,860 | (3,023,642) | 4,510,218 | 11,624,643 | (6,399,620) | 5,225,023 |
| 합계 | 31,621,270 | (4,674,481) | 26,946,789 | 21,342,928 | (8,035,191) | 13,307,737 |
(2) 당반기와 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 당반기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 3,243,128 | 8,099,921 | - | - | 11,343,049 |
| 건물 | 4,791,172 | - | - | (74,018) | 4,717,154 |
| 건설용장비 | 1 | - | - | - | 1 |
| 차량운반구 | 48,411 | 127,542 | (1) | (18,587) | 157,365 |
| 공구와기구 | 2 | - | - | - | 2 |
| 건설중인자산 | - | 6,219,000 | - | - | 6,219,000 |
| 사용권자산 | 5,225,023 | 2,108,365 | - | (2,823,170) | 4,510,218 |
| 합계 | 13,307,737 | 16,554,828 | (1) | (2,915,775) | 26,946,789 |
② 전반기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 당반기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 3,285,934 | - | - | - | 3,285,934 |
| 건물 | 5,585,952 | - | - | (83,074) | 5,502,878 |
| 건설용장비 | 1 | - | - | - | 1 |
| 차량운반구 | 39,548 | - | (42,559) | 24,731 | 21,720 |
| 공구와기구 | 2 | - | - | - | 2 |
| 사용권자산 | 4,132,513 | 5,420,355 | - | (2,626,744) | 6,926,124 |
| 합계 | 13,043,950 | 5,420,355 | (42,559) | (2,685,087) | 15,736,659 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| 취득금액 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득금액 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| 건물 | 1,740,796 | (178,811) | 1,561,985 | 3,464,071 | (1,479,090) | 1,984,981 |
| 차량 | 260,501 | (126,907) | 133,594 | 248,120 | (105,881) | 142,239 |
| 토지 | 7,368 | (3,377) | 3,991 | 7,368 | (2,456) | 4,912 |
| 타워크레인 | 4,514,834 | (1,986,945) | 2,527,889 | 6,827,766 | (4,198,960) | 2,628,806 |
| 리프트카 | 1,010,361 | (727,602) | 282,759 | 1,077,317 | (613,232) | 464,085 |
| 합계 | 7,533,860 | (3,023,642) | 4,510,218 | 11,624,642 | (6,399,619) | 5,225,023 |
(4) 당반기와 전반기 중 사용권자산 및 관련 리스부채와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
| 구분 | 당반기 | 전반기 | |
| 사용권자산 감가상각비 | 건물 | 842,197 | 543,264 |
| 건설용장비 | 1,575,103 | 1,469,837 | |
| 차량운반구 | 47,990 | 55,509 | |
| 토지 | 921 | 921 | |
| 리프트카 | 356,959 | 557,214 | |
| 합계 | 2,823,170 | 2,626,745 | |
| 리스부채 이자비용 | 97,782 | 137,802 | |
| 단기리스 관련 비용 | 197,138 | 598,747 | |
| 소액자산리스 관련 비용 | 528,440 | 250,820 |
13. 투자부동산(1) 당 반 기말과 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구분 | 취득원가 | 손상차손누계액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 손상차손누계액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 5,305,832 | (1,947,043) | - | 3,358,789 | 5,305,832 | (1,947,043) | - | 3,358,789 |
| 건물 | 861,737 | - | (106,938) | 754,799 | 861,737 | - | (96,167) | 765,570 |
| 합계 | 6,167,569 | (1,947,043) | (106,938) | 4,113,588 | 6,167,569 | (1,947,043) | (96,167) | 4,124,359 |
(2) 당반기와 전반기 중 연결회사의 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 대체 | 처분 | 손상차손 | 감가상각 | 당반기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 3,358,789 | - | 22,934,443 | - | - | - | 26,293,232 |
| 건물 | 765,570 | - | - | - | - | (10,772) | 754,798 |
| 매각예정자산 분류(*) | - | - | (22,934,443) | - | - | - | (22,934,443) |
| 합계 | 4,124,359 | - | - | - | - | (10,771) | 4,113,588 |
(*) 연결회사는 2022년 3월 2일의 이사회 결의에 따라 일부 투자부동산을 매각예정자산으로 분류하였습니다.② 전반기
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 대체 | 처분 | 손상차손 | 감가상각 | 전반기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 3,366,297 | - | - | (209,538) | - | - | 3,156,759 |
| 합계 | 3,366,297 | - | - | (209,538) | - | - | 3,156,759 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산 토지의 공시지가는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공시지가 | 장부금액 | 공시지가 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 3,358,789 | 7,829,287 | 3,358,789 | 7,066,937 |
14. 무형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 구분 | 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 회원권 | 1,708,943 | 1,708,943 | 1,708,943 | 1,708,943 |
(2) 당반기말과 전반기말 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전반기말 |
| --- | --- | --- |
| 기초장부가액 | 1,708,943 | 1,155,967 |
| 취득 | - | 552,976 |
| 기말장부가액 | 1,708,943 | 1,708,943 |
15. 매입채무및기타채무 당반기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 | 89,500,074 | 80,274,810 |
| 미지급금 | 9,376,752 | 4,661,667 |
| 합계 | 98,876,826 | 84,936,477 |
16. 차입금 및 사채(1) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다..
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입금종류 | 차입처 | 당반기말 이자율 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 운영자금 | 농협 | 3.90% | 10,500,000 | - |
| 운영자금 | 한국산업은행 | 2.70% | 10,000,000 | - |
| 운영자금 | 우리은행 | 3.54% | 4,700,000 | - |
| 운영자금 | 대구은행 | 3.99% | 10,000,000 | - |
| 토지취득 | 대구은행 | 3.92% | 45,100,000 | - |
| 잔액 | 80,300,000 | - |
(2) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입금종류 | 차입처 | 당반기말 이자율 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지취득 | 대구은행 | 3.13~3.80% | 135,300,000 | 135,300,000 |
| 운영자금 | 한국산업은행 | 3.12% | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 토지취득 | 푸본현대생명보험 | 3.77% | - | 42,369,949 |
| 토지취득 | 농협 | 4.80% | 5,467,000 | - |
| 토지취득 | 경남은행 | 5.09% | 45,000,000 | - |
| 토지취득 | 새마을금고 | 4.84% | 45,000,000 | - |
| 기타(주) | 비지배지분 | - | 348,133 | - |
| 차감: 유동성 대체 | (145,300,000) | (145,300,000) | ||
| 잔액 | 95,815,133 | 42,369,949 |
상기 차입금과 관련하여 토지(재고자산)가 담보로 제공되어 있습니다(주석 29 참조).(주) 당반기말 현재 존속기간이 정해진 종속기업 순자산의 비지배지분 해당액을 부채로 표시하였습니다.
(3) 당반기말과 전기말 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 신주인수권부사채 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 신주인수권조정 | (5,057,611) | (5,586,296) |
| 신주인수권부사채의 장부금액 | 9,942,389 | 9,413,704 |
| 파생상품자산 | 475,555 | - |
| 파생상품부채 | 4,434,956 | 4,677,581 |
신주인수권부사채에 부여된 신주인수권은 주계약으로부터 분리하여 내재파생상품으로 분류하고 있습니다. 또한 매도청구권 및 조기상환권이 신주인수권에 영향을 미침에 따라 신주인수권, 매도청구권, 조기상환권을 파생상품자산 및 파생상품부채로 계상하고 있으며, 매 결산기에 공정가액으로 평가하여 관련 손익을 당기손익으로 계상하고 있습니다.
(4) 당반기말 현재 연결회사가 발행한 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 종류 | 제15회 무기명식 무보증 비분리형 사모 신주인수권부 사채 |
| 액면가액 | 15,000,000,000원 |
| 발행일 | 2021년 07월 26일 |
| 만기일 | 2026년 07월 28일 |
| 표면이자율 | 연 0% |
| 보장이자율 | 연 0% |
| 행사비율 | 사채 권면액의 100% |
| 최초행사가액 | 2,436원 |
| 조정후행사가액 | 1,706원(2022년 01월 28일) |
| 행사가액 조정 | - 주가가 하락할 경우 본 사채의 발행일로부터 매 3개월마다 행사가액을 조정(발행 당시 행사가액의 70% 이상)- 기타 합병 등 신주인수권부사채 발행 계약서에 정한 기준에 따라 행사가격은 조정될 수 있음 |
| 권리행사기간 | 2022년 7월 28일 ~ 2026년 6월 28일 |
| 교부할 주식의 종류 | 주식회사 서한 기명식 보통주 |
| 조기상환에 관한 사항 | 발행일로부터 2년 6개월이 되는 2024년 01월 28일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 전부 또는 일부에 대하여 청구 가능 |
| 매도청구권 | '발행회사 및 발행회사가 지정하는 자'(이하 "매수인")는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2022년 07월 28일)부터 본 사채의 발행일로부터 2년 5개월이 되는 날(2023년 12월 28일)까지 매 1개월(즉, 마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후 29개월이 되는 날)에 해당하는 날(이하 "매매대금 지급기일")에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 위 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. |
17. 충당부채(1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공사손실충당부채 | 2,060,513 | - | 3,438,257 | - |
| 소송충당부채 | 1,064,047 | - | 1,236,328 | - |
| 하자보수충당부채 | 5,546,878 | 31,800,539 | - | 37,751,484 |
| 합계 | 8,671,438 | 31,800,539 | 4,674,585 | 37,751,484 |
(2) 당반기와 전반기 중 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 공사손실충당부채 | 소송충당부채 | 하자보수충당부채 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 3,438,257 | 1,236,328 | 37,751,484 |
| 전입액 | 187,844 | - | 4,606,144 |
| 지출액 | - | (172,281) | (1,744,542) |
| 환입액 | (1,565,588) | - | (3,265,667) |
| 기말금액 | 2,060,513 | 1,064,047 | 37,347,419 |
② 전반기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 공사손실충당부채 | 소송충당부채 | 하자보수충당부채 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,870,733 | 1,158,285 | 27,314,831 |
| 전입액 | 3,870 | 108,678 | 4,554,065 |
| 지출액 | - | (6,361) | (2,149,129) |
| 환입액 | (218,981) | - | - |
| 기말금액 | 1,655,622 | 1,260,602 | 29,719,767 |
18. 기타금융부채(1) 당반기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전세보증금 | 27,750 | - | 26,250 | - |
| 예수금 | 1,166,056 | - | 1,053,346 | - |
| 미지급비용 | 4,482,789 | - | 4,757,060 | - |
| 금융보증부채 | 1,904,301 | - | 2,282,356 | - |
| 리스부채 | 2,366,674 | 1,433,643 | 4,064,644 | 962,936 |
| 임대보증금 | - | 37,710 | - | 37,710 |
| 합계 | 9,947,570 | 1,471,353 | 12,183,656 | 1,000,646 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 리스부채의 만기분석내역은 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위:천원) | |||||
| 구분 | 6개월 이내 | 6개월 초과 ~ | 1년 초과 ~ | 2년 초과 | 합계 |
| 1년 이내 | 2년 이내 | ||||
| 리스부채 | 1,436,201 | 930,473 | 1,345,940 | 87,702 | 3,800,316 |
② 전기말
| (단위:천원) | |||||
| 구분 | 6개월 이내 | 6개월 초과 ~ | 1년 초과 ~ | 2년 초과 | 합계 |
| 1년 이내 | 2년 이내 | ||||
| 리스부채 | 3,099,461 | 965,183 | 762,936 | 200,000 | 5,027,580 |
19. 기타부채당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분양선수금 | 134,579 | - | 446,109 | - |
| 공사선수금 | 50,000 | - | - | - |
| 선수금 | 28,042,328 | 16,533,202 | 3,986,730 | 12,988,684 |
| 합계 | 28,226,907 | 16,533,202 | 4,432,839 | 12,988,684 |
20. 자본(1) 당반기말 현재 연결회사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 200,000,000주, 100,894,865주 및 500원입니다.(2) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 3,367,617 | 3,367,617 |
| 자기주식처분이익 | 2,375,519 | 2,375,519 |
| 합계 | 5,743,136 | 5,743,136 |
(3) 기타자본구성요소 당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 계정과목 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (8,566,693) | (8,036,041) |
| 부의지분법자본변동 | (148,628) | (148,628) |
| 합계 | (8,715,321) | (8,184,669) |
21. 매출액당반기와 전반기의 매출액 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 유형 : | ||||
| 공사수익 | 154,960,873 | 286,591,893 | 102,708,210 | 175,389,151 |
| 분양수익 | 40,571,082 | 67,738,177 | 46,543,882 | 78,008,021 |
| 기타수익 | 842,124 | 2,188,319 | 6,913,853 | 7,210,168 |
| 합계 | 196,374,079 | 356,518,389 | 156,165,945 | 260,607,340 |
| 수익인식시점 : | ||||
| 한 시점에 인식하는 수익 | 842,124 | 2,188,319 | 7,675,128 | 7,979,150 |
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익 | 195,531,955 | 354,330,070 | 148,490,817 | 252,628,191 |
| 합계 | 196,374,079 | 356,518,389 | 156,165,945 | 260,607,341 |
22. 매출원가당반기와 전반기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공사원가 | 138,188,286 | 254,912,678 | 86,968,907 | 158,490,416 |
| 분양원가 | 28,252,765 | 47,898,753 | 36,071,077 | 59,291,285 |
| 기타매출원가 | 603,266 | 1,084,852 | 1,603,384 | 1,632,774 |
| 합계 | 167,044,317 | 303,896,283 | 124,643,368 | 219,414,475 |
23. 판매비와 관리비당반기와 전반기의 판매비와 관리비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 1,510,278 | 3,235,432 | 1,419,792 | 3,201,167 |
| 퇴직급여 | 126,000 | 225,041 | (4,605) | 38,384 |
| 복리후생비 | 418,481 | 759,616 | 348,076 | 677,512 |
| 여비교통비 | 45,416 | 77,488 | 38,115 | 83,156 |
| 임차료 | 59,161 | 82,601 | 102,627 | 373,728 |
| 접대비 | 156,320 | 209,980 | 43,422 | 104,181 |
| 세금과공과 | 375,486 | 828,372 | 577,226 | 1,084,976 |
| 광고선전비 | 26,726 | 99,217 | 400,348 | 506,108 |
| 경상개발비 | - | 48,080 | 35,295 | 80,591 |
| 통신비 | 12,129 | 23,600 | 13,430 | 31,637 |
| 지급수수료 | 5,420,310 | 7,694,574 | 1,671,589 | 3,860,737 |
| 소모품비 | 8,110 | 634,080 | 20,397 | 88,955 |
| 감가상각비 | 127,225 | 255,910 | 167,880 | 223,809 |
| 대손상각비 | 1,936,985 | 2,477,067 | 118,326 | (24,059) |
| 차량유지비 | 40,335 | 69,882 | 39,652 | 69,812 |
| 기타판관비 | 58,604 | 120,817 | 135,082 | 188,864 |
| 합계 | 10,321,566 | 16,841,757 | 5,126,652 | 10,589,558 |
24. 기타수익 및 기타비용(1) 당반기와 전반기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | 9,999 | 9,999 | 1,199 | 1,199 |
| 투자부동산처분이익 | - | - | - | 145,462 |
| 잡이익 | 95,112 | 264,156 | 925,893 | 1,059,983 |
| 합계 | 105,111 | 274,155 | 927,092 | 1,206,644 |
(2) 당반기와 전반기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 소송손실 | - | 17,867 | 166,984 | 166,984 |
| 기부금 | 15,000 | 16,000 | 21,500 | 21,500 |
| 잡손실 | 52,917 | 56,980 | 7,854 | 39,618 |
| 합계 | 67,917 | 90,847 | 196,338 | 228,102 |
25. 금융수익 및 금융비용(1) 당반기와 전반기의 금융수익과 금융비용 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 352,097 | 1,103,477 | 1,923,345 | 2,503,590 |
| 배당금수익 | 772,648 | 1,551,493 | 585,575 | 605,862 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | (308,120) | 98,419 | (7,044) | 117,914 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 | 47,305 | 381,638 | 159,925 | 259,349 |
| 파생상품평가이익 | 3,278,639 | 3,278,639 | - | - |
| 기타금융수익 | 1,867 | 1,867 | - | - |
| 합계 | 4,144,436 | 6,415,533 | 2,661,801 | 3,486,715 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 148,558 | 274,847 | 154,029 | 327,427 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | 272,351 | 366,531 | (23,832) | 38,276 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실 | 4,795 | 786,119 | 20,429 | 20,429 |
| 기타포괄-공정가치측정 금융자산처분손실 | 3,944 | 155,347 | 2,783 | 2,851 |
| 파생상품평가손실 | 1,076,504 | 2,560,460 | ||
| 합계 | 1,506,152 | 4,143,304 | 153,409 | 388,983 |
26. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기 중 발생한 매출원가, 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재료비 | 32,050,900 | 61,528,247 | 31,304,267 | 54,051,108 |
| 종업원급여 | 7,223,763 | 14,883,809 | 5,618,174 | 12,776,920 |
| 외주비와 용역비 | 117,300,933 | 202,469,299 | 71,336,951 | 125,781,579 |
| 복리후생비 | 2,443,894 | 5,198,774 | 1,891,341 | 2,830,490 |
| 지급수수료 | 10,212,001 | 16,914,963 | 6,692,925 | 12,386,905 |
| 충당부채 전입(환입)액 | (1,843,197) | (37,267) | 2,038,257 | 4,338,953 |
| 경상개발비 | - | 48,080 | 35,295 | 80,591 |
| 기타 | 9,977,588 | 19,732,133 | 10,852,810 | 17,757,486 |
| 합계 | 177,365,882 | 320,738,038 | 129,770,020 | 230,004,032 |
27. 법인세비용당반기와 전반기의 법인세비용의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세부담액 | 8,505,061 | 8,930,004 |
| 이연법인세 변동 | (48,579) | 13,648 |
| 자본에서 조정된 법인세 효과 | 149,671 | (534,045) |
| 기타효과 | (259,301) | - |
| 법인세비용 | 8,346,852 | 8,409,607 |
| 유효세율 | 23.61% | 25.17% |
28. 주당손익(1) 당반기와 전반기 보통주 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 반기순이익 | 15,169,215,650 | 27,009,185,782 | 22,049,807,032 | 25,002,628,920 |
| 가중평균유통보통주식수 | 100,894,865주 | 100,894,865주 | 100,894,865주 | 100,894,865주 |
| 주당순이익 | 150 | 268 | 219 | 248 |
(2) 희석주당이익연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 신주인수권부사채가 있으며, 당반기 중잠재적보통주는 희석화효과가 발생하지 아니하므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
29. 담보제공자산 및 지급보증 내역 등(1) 당반기말 현재 연결회사의 대출 및 지급보증 등과 관련하여 예ㆍ적금(주석3참조)외에 담보제공된 자산은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보권자 | 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정액 | 담보내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 건설공제조합 | 건설공제조합 출자금(당기손익-공정가치측정 금융자산) | 6,103,863 | 6,103,863 | 지급보증 |
| 전기공사공제조합 | 전기공사공제조합 출자금(당기손익-공정가치측정 금융자산) | 105,557 | 105,557 | 지급보증 |
| 한국산업은행 | 토지(재고자산) | 7,745,814 | 8,700,000 | 대출담보 |
| 대구은행 | 토지(재고자산) | 3,989,058 | 12,000,000 | 대출담보 |
| 경남은행, 새마을금고 | 부동산신탁 수익증권 | 90,790,877 | 108,000,000 | 대출담보 |
| 대구은행 | 부동산신탁 수익증권 | 200,571,400 | 216,480,000 | 대출담보 |
| 합계 | 309,306,569 | 351,389,420 |
(2) 당반기말 현재 연결회사가 임대형 민간투자사업과 관련하여 담보로 제공하고 있는 담보의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 내역 | 장부가액 | 채권최고액(*) | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업투자자산 | 대출담보 및 지급보증 | 139,905 | 15,829,520 | NH농협은행 |
| 기타포괄공정가치측정금융자산 | 대출담보 및 지급보증 | 1,405,438 | 35,729,194 | 대구은행 등 |
| 합계 | 1,545,343 | 51,558,714 |
(*) 타 공동출자자와 출자지분을 공동 담보 제공하고 있으며, 당사 지분율 해당분을 기재하였습니다.연결회사는 상기 담보 외에도 다음세대교육(주) 등 임대형 민간투자사업 운영자에 대하여운영비 부족이 발생하는 경우 등의 사유에 대해 자금제공의무를 부담하고 있습니다.(3) 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역 당반기말과 전기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공자 | 당반기말 | 전기말 | 보증내용 |
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험(주) | 23,978,307 | 26,375,784 | 계약이행보증 등 |
| 건설공제조합 | 551,736,194 | 507,745,858 | 공사이행보증 등 |
| 주택도시보증공사 | 911,831,535 | 908,342,056 | 주택분양보증 등 |
| 대구은행 | 1,000,000 | 1,000,000 | 물품구매계약 지급보증 |
| 신화주택(주) | 131,434 | 131,434 | 하자보수보증 등 |
| 합계 | 1,488,677,470 | 1,443,595,132 |
(4) 타인에게 제공한 지급보증 내역당반기말과 전기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제공받는자 | 당기말 | 전기말 | 지급보증처 | 보증내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 연대보증채무 | 반월당지역주택조합 | 5,116,591 | 5,116,591 | 주택도시보증공사 | 주택분양보증 |
| 두류동지역주택조합 | 2,178,230 | 2,178,230 | 주택도시보증공사 | 주택분양보증 | |
| (주)하나자산신탁 | 217,835,800 | 217,835,800 | 주택도시보증공사 | 주택분양보증 | |
| (주)하나자산신탁 | 120,051,750 | 120,051,750 | 주택도시보증공사 | 주택분양보증 | |
| 아시아신탁㈜ | 151,084,360 | 151,084,360 | 주택도시보증공사 | 주택분양보증 | |
| (주)하나자산신탁 | 144,375,557 | 144,375,557 | 주택도시보증공사 | 주상복합주택분양보증 | |
| 주식회사 서한하나제2호위탁관리부동산투자회사 | 10,112,830 | - | 주택도시보증공사 | 임대보증금보증(세대_사용검사전) | |
| 대봉 1의 3 지구 주택재건축 정비사업조합 | 3,447,172 | 3,447,172 | 주택도시보증공사 | 사업비 대여금 보증 | |
| 대봉 1의 3 지구 주택재건축 정비사업조합 | 14,536,795 | 14,536,795 | 주택도시보증공사 | 사업비 대출(책임준공) | |
| 평리6재정비촉진구역주택재개발 정비사업조합 | 12,418,011 | 12,418,011 | 주택도시보증공사 | 사업비 대출(책임준공) | |
| 소계 | 681,157,096 | 671,044,266 | |||
| 연대채무 | 우정건설(주) | 50,494 | 50,494 | 건설공제조합 | 하자보수보증 |
| ㈜금호건설 | 4,202,028 | 4,202,028 | 하자보수보증 | ||
| ㈜한화건설 | 15,506,094 | 10,298,964 | 하도급대금지급보증 | ||
| 삼환기업㈜ | 215,229 | 215,229 | 하도급대금지급보증 | ||
| 소계 | 19,973,845 | 14,766,715 | |||
| 합계 | 701,130,941 | 685,810,981 |
(5) 수분양자 중도금 대출 관련 지급보증 내역당반기말과 전기말 현재 연결회사가 수분양자 중도금 대출 관련 지급보증을 제공한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 제공받는자 | 당반기말 | 전기말 | 지급보증처 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 실행금액 | 한도금액 | 실행금액 | 한도금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 만촌역서한포레스트 아파트수분양자 | 49,354,765 | 57,120,000 | 39,636,665 | 57,120,000 | 하나은행, 청운신협, 달구벌신협 |
| 반월당역서한포레스트 수분양자 | 29,164,194 | 31,546,400 | 21,986,525 | 31,546,400 | 국민은행, 축산업협동조합 |
| 대봉서한포레스트 수분양자 | 36,429,362 | 38,952,000 | 33,330,146 | 38,952,000 | 농협은행 |
| 유성둔곡지구 서한이다음 수분양자, 임대세대 | 43,833,136 | 52,316,656 | 29,947,668 | 52,316,656 | 농협은행, 하나은행, 전북은행 |
| 청라언덕역 서한포레스트 수분양자 | 27,977,468 | 29,486,736 | 24,329,547 | 29,486,736 | 대구은행,동대구농협 |
| 서대구역 서한이다음 수분양자 | 24,572,065 | 37,488,000 | 18,417,865 | 37,488,000 | 수협은행 |
| 오페라 센텀파크 수분양자 | 45,735,444 | 96,000,000 | 29,787,894 | 96,000,000 | 동천안 농업협동조합(목천지점), 동촌농업협동조합,배방농업협동조합, 하나은행 노원동지점 |
| 두류 포레스트 수분양자 | 3,964,260 | 24,600,000 | - | 24,600,000 | 구미신협, 대구태영신협, 호명신협, 성삼우리신협 |
| 인천영종 A42BL 수분양자 | 25,654,972 | 93,776,000 | 13,310,491 | 94,176,000 | 이태원1동 새마을금고, 명동 새마을금고, 신당황학 새마을금고, 순천만 새마을금고, 청계 새마을금고, 용주 새마을금고, 군포 새마을금고, 대구은행 범어동지점, 전북은행 구월동지점 |
| 합계 | 286,685,666 | 461,285,792 | 210,746,801 | 461,685,792 |
30. 우발부채와 주요 약정사항(1) 계류중인 소송사건 당반기말 현재 연결회사는 하자보수 등과 관련한 3,466,583천원(공동청구액 포함)의 손해배상청구소송에 피소 중에 있으며, 동 소송의 최종결과는 당반기말 현재로는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 한편 당반기말 현재 연결회사가 계류중인 소송사건 등과 관련하여 계상한 충당부채는 1,064,047천원입니다.(2) 금융기관 약정사항당반기말 현재 연결회사의 국내외 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 약정금액 | 실행금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 운영자금대출 | 한국산업은행 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 운영자금대출 | 한국산업은행 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 운영자금대출 | 우리은행 | 4,700,000 | 4,700,000 |
| 운영자금대출 | 대구은행 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 토지자금대출 | 대구은행 | 180,400,000 | 180,400,000 |
| 토지자금대출 | ㈜경남은행, 새마을금고 | 90,000,000 | 90,000,000 |
| 토지자금대출 | 신도농협 외 6 | 18,922,000 | 5,467,000 |
| 합계 | 324,022,000 | 310,567,000 |
(3) 당반기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 책임준공 및 채무인수 약정은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 현장명 | 한도 | 비고 |
| 만촌 포레스트(아파트) | 80,000,000 | 책임준공 미이행 시 채무인수 |
| 만촌 포레스트(오피스텔) | 42,000,000 | |
| 청라언덕역 포레스트 | 80,000,000 | |
| 반월당 포레스트 | 75,000,000 | |
| 오페라 센텀파크 | 102,000,000 | |
| 두류 포레스트 | 85,000,000 | |
| 대봉동 서한이다음 | 140,000,000 | |
| 울산 번영로 프레스티지 | 56,000,000 | |
| 남양주 물류센터 | 105,000,000 | |
| 합계 | 765,000,000 |
연결회사는 상기 외에도 당반기말 현재 고양삼송지구 B-2BL 공공지원 민간임대주택 개발사업 등에 책임준공 미이행시 손해배상 약정을 체결하고 있습니다.(4) 연결회사는 주식회사 엠에이디앤씨 외 12개 대여처에 총 79,813,138천원의 대여 약정을 체결하고 있으며, 이 중 당반기말 현재 50,453,385천원을 대여하고 있습니다.(5) 당반기말 현재 연결회사는 KB증권㈜과 서한하나뉴스테이 제1호 위탁관리부동산 투자회사가 발행한 보통주 193,436주를 인수하는 약정을 체결하고 있습니다.(6) 당사는 경기도 경기도 남양주 진접 일대(S-1BL) 외 1곳에 177,917,339천원 규모의 토지매입 약정을 체결하고 있으며, 당반기말 현재 매매대금 잔금 미지급액은 134,216,046천원입니다.
31. 특수관계자
(1) 특수관계자 현황
| 구분 | 회사명 | 주요영업활동 |
|---|---|---|
| 종속기업 | 메테우스안성당목복합물류센터피에프브이(주) | 부동산 개발사업 |
| 관계기업 | (주)대경문화관광개발 | 케이블카 운영사 |
| (주)서한카이트제11호기업형임대위탁관리부동산투자회사 | 부동산의 개발사업 | |
| (주)서한하나뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 | 부동산의 개발사업 | |
| (주)서한하나제2호위탁 관리부동산투자회사 | 부동산의 개발사업 | |
| 다음세대교육(주) | 시설물 유지관리 | |
| 기타특수관계자 | 주요 경영진(대표이사 외) | 주요 경영진(대표이사 외) |
(2) 특수관계자와의 거래내역 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 회사명 | 거래내용 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 메테우스안성당목복합물류센터피에프브이(주) 메테우스안성당목복합물류센터피에프브이(주)메테우스안성당목복합물류센터피에프브이(주)메테우스안성당목복합물류센터피에프브이(주) |
출자 | 4,500,000 | - |
| 이자수익 | 92,000 | - | ||
| 공사수익 | 1,037,778 | - | ||
| 관계기업 | (주)서한하나제2호위탁관리부동산투자회사 | 공사수익 | 45,114,555 | 6,917,789 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자와 금전대차거래의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 메테우스안성당목복합물류센터피에프브이(주) | - | 10,000,000 | (10,000,000) | - |
(4) 특수관계자에게 제공한 담보제공 등연결회사는 다음세대교육(주)의 차입금 등과 관련하여 출자지분(장부금액 139,905천원)이담보로 제공되어 있으며, 운영비 부족이 발생하는 경우 등의 사유에 대해 자금제공의무를 부담하고 있습니다.(5) 주요경영진에 대한 보상연결회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결회사의 기업활동의 계획·운영·통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 1,667,809 | 1,362,923 |
(5) 연결회사는 다음세대교육(주) 등 임대형 민간투자사업의 운영과 관련하여 운영비 부족이 발생하는 경우 등의 사유 발생 시 자금보충의무를 부담하고 있습니다. 당반기말 현재연결회사 지분 37,636,149천원(차입금 한도금액), 타 공동시공사 지분포함 시 470,845,000천원(차입금 한도금액)의 자금보충약정을 타 공동시공사와 함께 제공하고 있습니다.
32. 건설계약(1) 당반기와 전반기 중 공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초잔액 | 증감액 | 수익 인식액 | 당반기말잔액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 도급공사 | 건축부문 | 947,291,239 | 349,162,669 | (265,805,639) | 1,030,648,269 |
| 토목부분 | 150,169,582 | 13,713,179 | (20,786,254) | 143,096,507 | |
| 분양공사 | 138,922,304 | - | (67,738,177) | 71,184,127 | |
| 합계 | 1,236,383,125 | 362,875,848 | (354,337,062) | 1,244,928,903 |
② 전반기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초잔액 | 증감액 | 수익 인식액 | 전반기말잔액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 도급공사 | 건축부문 | 655,673,936 | 233,779,063 | (154,092,019) | 735,360,980 |
| 토목부분 | 115,866,559 | 51,845,845 | (21,297,132) | 146,415,272 | |
| 분양공사 | 297,784,333 | 333,890 | (78,008,021) | 220,110,202 | |
| 합계 | 1,069,324,828 | 285,958,798 | (253,397,172) | 1,101,886,454 |
(2) 당반기와 전반기 중 진행중인 공사와 관련하여 인식한 누적공사손익 등은 다음과같습니다.① 당반기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 도급공사 | 건축부문 | 684,982,251 | 614,090,989 | 70,891,262 |
| 토목부분 | 197,112,254 | 177,936,463 | 19,175,791 | |
| 분양공사 | 280,776,937 | 201,975,846 | 78,801,091 | |
| 합계 | 1,162,871,442 | 994,003,298 | 168,868,144 |
② 전반기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 도급공사 | 건축부문 | 299,158,913 | 279,574,483 | 19,584,430 |
| 토목부분 | 186,095,776 | 172,419,103 | 13,676,673 | |
| 분양공사 | 131,850,862 | 97,477,351 | 34,373,511 | |
| 합계 | 617,105,551 | 549,470,937 | 67,634,614 |
(3) 계약자산 및 계약부채
당반기말과 전기말 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 계약자산 | 계약부채 | 계약자산 | 계약부채 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미청구공사 | 분양미수금 | 초과청구공사 | 분양선수금 | 장기선수금 | 미청구공사 | 분양미수금 | 초과청구공사 | 분양선수금 | 장기선수금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 도급공사 | 건축부문 | 80,859,193 | - | 8,395,758 | - | - | 24,952,868 | - | 14,075,756 | - | - |
| 토목부문 | 4,883,583 | - | 6,645,501 | - | - | 1,155,817 | - | 3,866,322 | - | - | |
| 분양공사 | - | 42,454,955 | - | 134,579 | 16,533,202 | - | 40,471,648 | - | 446,109 | 12,988,684 | |
| 합계 | 85,742,776 | 42,454,955 | 15,041,259 | 134,579 | 16,533,202 | 26,108,685 | 40,471,648 | 17,942,078 | 446,109 | 12,988,684 |
(4) 당반기말 현재 자산화된 계약이행원가 7,809,167천원은 재무상태표상 기타유동자산의 선급공사원가로 계상되어 있습니다.(5) 주요 건설계약 내역당반기말 현재 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 다음과 같습니다. ① 도급공사
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현장명 | 계약일 | 공사기한 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 액 | 손실충당금 | 총 액 | 손실충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 고양삼송 B-2BL | 20년 09월 | 22년 12월 | 65.56% | 7,453,907 | - | - | - |
| 남양주별내 및 서울휘경, 서울잠실 행복주택 건설공사 | 18년 12월 | 22년 02월 | 100.00% | - | - | - | - |
| 시흥장현 A-12BL 아파트 건설공사 8공구 | 19년 11월 | 22년 09월 | 85.69% | 2,620,981 | - | - | - |
| 대구도남 A-1BL 아파트 건설공사 1공구 | 19년 12월 | 22년 07월 | 91.33% | 46,024 | - | - | - |
| 고양삼송 A24BL(임대) 민간참여 공공주택건설사업 | 19년 12월 | 22년 03월 | 100.00% | - | - | - | - |
| 부산범천2 주거환경개선사업 아파트 건설공사 1공구 | 20년 04월 | 23년 12월 | 12.73% | 1,989,547 | - | - | - |
| 인천용현 창업마을드림촌 및 인천서구(어울림센터,거북이기지) 행복주택 건설공사 | 22년 03월 | 24년 08월 | 0.33% | 193,798 | - | - | - |
| 남양주 화도 저온물류센터 신축공사 | 22년 03월 | 24년 06월 | 0.70% | 426,930 | - | - | - |
| 크레텍 대구 스마트물류센터 신축공사 | 22년 06월 | 24년 02월 | 0.09% | 57,014 | - | - | - |
| 광주 평동산단 지식산업센터 | 22년 06월 | 25년 06월 | 0.00% | - | - | - | - |
| 국제과학비즈니스벨트 거점지구 둔곡 조성공사 | 16년 08월 | 22년 09월 | 97.33% | 277,552 | - | - | - |
| 과천시 국도47호선 우회도로 건설공사 | 16년 11월 | 24년 12월 | 54.41% | 3,929,878 | - | - | - |
| 상화로 입체화 사업 | 21년 05월 | 27년 04월 | 1.45% | - | - | - | - |
| 대봉 서한포레스트 | 19년 11월 | 22년 08월 | 87.61% | 18,638,567 | - | - | - |
| 서대구역 서한이다음 더 퍼스트 | 20년 07월 | 23년 03월 | 58.74% | 10,821,363 | - | - | - |
| 만촌역 서한포레스트 | 19년 05월 | 22년 10월 | 79.26% | - | - | 6,394,500 | - |
| 청라언덕역 서한포레스트 | 19년 05월 | 22년 09월 | 85.52% | 3,959,445 | - | - | - |
| 인천영종 A42BL | 19년 12월 | 24년 05월 | 27.66% | 25,986,349 | - | - | - |
| 반월당역 서한포레스트 | 19년 11월 | 22년 10월 | 75.82% | - | - | 6,107,000 | - |
| 오페라 센텀파크 서한이다음 | 20년 09월 | 23년 08월 | 36.62% | 2,236,336 | - | - | - |
| 두류동 지역주택조합 주상복합 신축사업 | 21년 04월 | 24년 12월 | 8.71% | - | - | 4,564,000 | - |
| 대봉 서한이다음 공동주택 신축공사 | 21년 04월 | 24년 08월 | 6.15% | - | - | - | - |
| 번영로 서한이다음 프레스티지 | 21년 09월 | 23년 12월 | 8.78% | 1,253,745 | - | - | - |
② 분양공사
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현장명 | 계약일 | 계약상완성기한 | 진행률 | 미청구공사 | 분양미수금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 액 | 손실충당금 | 총액 | 손실충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유성둔곡지구 서한이다음 | 20년 05월 | 22년 12월 | 79.80% | - | - | 42,454,956 | - |
(6) 당반기말 현재 주요 공동약정 프로젝트는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 현장명 | 총계약금액 | 연결회사지분 해당금액 | 연결회사지분율 | 대표사(주간사) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 남양주별내 및 서울휘경, 서울잠실 행복주택 건설공사 | 60,926,674,993 | 40,542,939,962 | 66.54% | ㈜서한 |
| 문산선유5 2BL 아파트 건설공사 6공구 | 38,954,010,128 | 29,603,500,123 | 76.00% | ㈜서한 |
| 시흥장현 A-12BL 아파트 건설공사 8공구 | 58,820,430,949 | 47,056,344,759 | 80.00% | ㈜서한 |
| 대구도남 A-1BL 아파트 건설공사 1공구 | 44,172,749,555 | 32,643,201,962 | 73.90% | ㈜서한 |
| 고양삼송 A24BL(임대) 민간참여 공공주택건설사업 | 84,306,993,000 | 75,876,293,700 | 90.00% | ㈜서한 |
| 부산범천2 주거환경개선사업 아파트 건설공사 1공구 | 60,358,960,285 | 46,145,165,337 | 76.45% | ㈜서한 |
| 충남소방복합시설 건립공사 | 28,451,344,000 | 14,510,185,440 | 51.00% | ㈜서한 |
| 대구국가산업단지 공공폐수처리시설(오수) 건설공사 | 13,537,130,000 | 7,932,204,000 | 58.60% | ㈜서한 |
| 새만금지구산업단지5공구 토목공사 | 31,306,174,000 | 21,914,321,800 | 70.00% | ㈜서한 |
| 2021년 수청2지구도시개발지구도로유관 관로공사(당진) | 32,617,200 | 16,634,772 | 51.00% | ㈜서한 |
| 인천영종 A42BL | 170,032,976,471 | 153,029,678,823 | 90.00% | ㈜서한 |
(7) 총계약수익과 총계약원가의 추정치 변동전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당반기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사 등에 미치는영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 총계약수익의추정변동 | 총계약원가의추정변동 | 당기손익에미치는 영향 | 미래손익에미치는 영향 | 계약자산변동 | 계약부채변동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 도급공사 | 건축부문 | 7,527,922 | (4,164,758) | 896,429 | 10,796,251 | 4,203,550 | 3,307,121 |
| 토목부문 | 2,015,709 | (45,323) | 524,422 | 1,536,610 | 582,875 | 58,453 | |
| 분양공사 | - | (2,579,389) | (161,603) | 2,740,992 | 161,603 | - | |
| 합계 | 9,543,631 | (6,789,470) | 1,259,248 | 15,073,853 | 4,948,028 | 3,365,574 |
당반기와 미래손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당반기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당반기말 현재 계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다.
33. 현금흐름표(1) 당반기 및 전반기의 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 1. 반기순이익 | 27,009,186 | 25,002,629 |
| 2. 비용(수익)조정사항 | 22,398,217 | 13,541,223 |
| 법인세비용 | 8,346,852 | 8,409,609 |
| 이자수익 | (1,103,477) | (2,503,590) |
| 이자비용 | 274,847 | 327,427 |
| 기타금융수익 | (1,867) | - |
| 감가상각비 | 2,599,914 | 2,685,088 |
| 대손상각비 | 2,477,067 | (24,059) |
| 관계기업투자손실 | 2,881,329 | 1,331,535 |
| 소송손실 | 17,867 | 108,678 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 366,531 | 38,276 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 786,119 | 20,429 |
| 기타포괄-공정가치측정금융자산처분손실 | 155,347 | 2,851 |
| 하자보수충당부채전입 | 4,606,144 | 4,554,065 |
| 공사손실충당부채전입 | 187,844 | 3,870 |
| 용지비 | 8,396,164 | - |
| 파생상품평가손실 | 2,560,460 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (98,419) | (117,914) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (381,638) | (259,349) |
| 관계기업투자이익 | (1,481) | (64,189) |
| 유형자산처분이익 | (9,999) | (1,199) |
| 투자부동산처분이익 | - | (145,462) |
| 하자보수충당부채환입 | (3,265,667) | - |
| 공사손실충당부채환입 | (1,565,588) | (218,981) |
| 배당금수익 | (1,551,493) | (605,862) |
| 파생상품평가이익 | (3,278,639) | - |
| 3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | (214,546,285) | (52,580,557) |
| 미청구공사와 매출채권및기타채권 | (71,143,182) | 12,160,445 |
| 기타유동자산 | (147,474,951) | (69,219,955) |
| 재고자산 | (9,236,547) | 432,271 |
| 기타유동금융자산 | - | (243,685) |
| 매입채무및기타채무 | 13,772,122 | 8,376,285 |
| 초과청구공사 | (2,900,819) | 2,451,074 |
| 기타유동부채 | 1,205,848 | (7,342,265) |
| 기타유동금융부채 | (803,732) | (971,625) |
| 기타비유동부채 | 3,969,666 | 3,932,387 |
| 충당부채 | (1,934,690) | (2,155,489) |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름(1+2+3) | (165,138,882) | (14,036,705) |
(2) 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 거래내용 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 선급금의 용지 대체 | 343,119,230 | 75,480 |
| 선급금의 투자부동산 대체 | 22,934,443 | - |
| 투자부동산의 매각예정비유동자산 대체 | 22,934,443 | - |
| 사용권자산의 취득 | 2,108,364 | 5,420,355 |
| 장기차입금의 유동성차입금 대체 | - | 45,100,000 |
(3) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금변동(계정대체) | 당반기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | - | 80,300,000 | - | 80,300,000 |
| 유동성장기차입금 | 145,300,000 | - | - | 145,300,000 |
| 유동성리스부채 | 4,064,644 | (3,099,461) | 1,401,491 | 2,366,674 |
| 장기차입금 | 42,369,949 | 53,447,051 | (1,867) | 95,815,133 |
| 신주인수권부사채 | 9,413,704 | - | 528,685 | 9,942,389 |
| 미지급배당금 | - | (4,035,795) | 4,035,795 | - |
| 리스부채 | 962,936 | (236,166) | 706,873 | 1,433,643 |
| 전세보증금 | 26,250 | 1,500 | - | 27,750 |
| 임대보증금 | 37,710 | - | - | 37,710 |
| 합 계 | 202,175,193 | 126,377,129 | 6,670,977 | 335,223,299 |
② 전반기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금변동(계정대체) | 전반기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성장기차입금 | 14,992,992 | 30,107,008 | 45,100,000 | 90,200,000 |
| 유동성리스부채 | 3,015,176 | (3,363,955) | 5,083,242 | 4,734,463 |
| 장기차입금 | 69,458,480 | 14,116,042 | (45,100,000) | 38,474,522 |
| 리스부채 | 1,161,087 | - | 337,114 | 1,498,201 |
| 전세보증금 | 26,750 | (1,000) | - | 25,750 |
| 임대보증금 | 37,710 | - | - | 37,710 |
| 합 계 | 88,692,195 | 40,858,095 | 5,420,356 | 134,970,646 |
34. 영업부문 정보
(1) 연결회사는 전략적의사결정을 수립하는 경영진이 연결회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업손익을 기준으로 검토하고 있습니다. 당반기의 연결회사 부문별 정보는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 공사부문 | 부동산 개발 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 사업부문별 손익 | |||
| 매출액 | 356,518,389 | - | 356,518,389 |
| 매출원가 | 303,896,283 | - | 303,896,283 |
| 판매비와관리비 | 16,727,513 | 114,243 | 16,841,756 |
| 영업이익(손실) | 35,894,593 | (114,243) | 35,780,350 |
| 기타손익 및 금융손익 | (426,513) | 2,202 | (424,311) |
| 법인세비용 | 8,346,852 | - | 8,346,852 |
| 반기순이익(손실) | 27,121,228 | (112,041) | 27,009,187 |
| 사업부문별 자산ㆍ부채 | |||
| 사업부문별 자산 | 924,880,447 | 15,294,040 | 940,174,487 |
| 사업부문별 부채 | 545,388,671 | 10,848,133 | 556,236,804 |
(2) 주요 고객에 대한 정보당반기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 공사부문의 매출액은 123,216백만원 입니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 47 기 반기말 2022.06.30 현재 |
| 제 46 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 47 기 반기말 | 제 46 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 799,561,278,356 | 636,567,103,460 |
| 현금및현금성자산 | 20,903,028,670 | 51,324,291,710 |
| 단기금융상품 | 54,339,713,664 | 83,141,159,726 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 4,159,419,128 | 4,691,428,977 |
| 매출채권 및 기타채권 | 107,425,971,517 | 96,729,185,628 |
| 미청구공사 | 86,780,554,504 | 26,108,685,289 |
| 재고자산 | 431,143,191,575 | 87,183,578,787 |
| 기타유동금융자산 | 193,207,483 | 231,596,425 |
| 기타유동자산 | 71,681,748,325 | 287,157,176,918 |
| 매각예정비유동자산 | 22,934,443,490 | |
| 비유동자산 | 131,006,946,747 | 117,946,106,274 |
| 장기금융상품 | 11,508,941,007 | 796,211,122 |
| 장기기타채권 | 6,825,804,848 | 6,209,066,158 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 40,404,416,629 | 39,011,473,964 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 9,175,799,295 | 10,605,027,886 |
| 파생상품자산 | 475,555,044 | |
| 관계기업에 대한 투자자산 | 25,455,128,131 | 22,717,795,931 |
| 투자부동산 | 4,113,587,715 | 4,124,359,437 |
| 유형자산 | 12,627,867,489 | 13,307,736,832 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 1,708,942,746 | 1,708,942,746 |
| 기타비유동자산 | 0 | 967,180,000 |
| 기타비유동금융자산 | 2,486,667,410 | 2,322,654,810 |
| 이연법인세자산 | 16,224,236,433 | 16,175,657,388 |
| 자산총계 | 930,568,225,103 | 754,513,209,734 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 385,739,284,301 | 284,816,217,445 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 98,876,825,996 | 84,936,476,694 |
| 단기차입금 | 69,800,000,000 | |
| 유동성장기차입금 | 145,300,000,000 | 145,300,000,000 |
| 유동충당부채 | 8,671,439,079 | 4,674,584,754 |
| 당기법인세부채 | 9,875,282,769 | 15,346,582,033 |
| 초과청구공사 | 15,041,259,135 | 17,942,078,069 |
| 기타유동부채 | 28,226,906,742 | 4,432,840,221 |
| 기타유동금융부채 | 9,947,570,580 | 12,183,655,674 |
| 비유동부채 | 159,649,438,469 | 108,202,047,801 |
| 장기차입금 | 95,467,000,000 | 42,369,949,193 |
| 신주인수권부사채 | 9,942,389,087 | 9,413,704,357 |
| 비유동충당부채 | 31,800,539,252 | 37,751,483,642 |
| 기타비유동부채 | 16,533,201,792 | 12,988,684,351 |
| 파생상품부채 | 4,434,956,149 | 4,677,580,625 |
| 기타비유동금융부채 | 1,471,352,189 | 1,000,645,633 |
| 부채총계 | 545,388,722,770 | 393,018,265,246 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 50,447,432,500 | 50,447,432,500 |
| 자본잉여금 | 5,743,136,062 | 5,743,136,062 |
| 기타포괄손익누계액 | (8,715,321,264) | (8,184,668,773) |
| 이익잉여금 | 337,704,255,035 | 313,489,044,699 |
| 자본총계 | 385,179,502,333 | 361,494,944,488 |
| 자본과부채총계 | 930,568,225,103 | 754,513,209,734 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 47 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 46 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 47 기 반기 | 제 46 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 197,411,856,474 | 357,556,167,101 | 156,165,945,233 | 260,607,341,334 |
| 매출원가 | 167,044,317,353 | 303,896,283,274 | 124,643,367,787 | 219,414,474,504 |
| 매출총이익 | 30,367,539,121 | 53,659,883,827 | 31,522,577,446 | 41,192,866,830 |
| 판매비와관리비 | 10,207,322,818 | 16,727,513,368 | 5,126,651,863 | 10,589,557,194 |
| 영업이익 | 20,160,216,303 | 36,932,370,459 | 26,395,925,583 | 30,603,309,636 |
| 기타수익 | 105,110,585 | 274,155,253 | 927,092,424 | 1,206,644,104 |
| 기타비용 | 67,916,989 | 90,846,464 | 196,337,244 | 228,101,769 |
| 관계기업투자손익 | (1,772,200,823) | (2,879,847,800) | (706,824,448) | (1,267,346,882) |
| 금융수익 | 4,234,233,234 | 6,505,330,693 | 2,661,801,239 | 3,486,714,166 |
| 금융비용 | 1,506,151,701 | 4,143,304,831 | 153,408,212 | 388,983,476 |
| 법인세비용차감전순이익 | 21,153,290,609 | 36,597,857,310 | 28,928,249,342 | 33,412,235,779 |
| 법인세비용 | 4,742,255,805 | 8,346,852,374 | 6,878,442,310 | 8,409,606,859 |
| 당기순이익 | 16,411,034,804 | 28,251,004,936 | 22,049,807,032 | 25,002,628,920 |
| 기타포괄손익 | (372,842,676) | (530,652,491) | 1,314,890,694 | 1,893,432,331 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 46,796,446 | 10,351,531 | (6,629,524) | (11,169,809) |
| 지분법자본변동(부의지분법자본변동) | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | 46,796,446 | 10,351,531 | (6,629,524) | (11,169,809) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 처분 | ||||
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (419,639,122) | (541,004,022) | 1,321,520,218 | 1,904,602,140 |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분 및 평가손익 | (419,639,122) | (541,004,022) | 1,321,520,218 | 1,904,602,140 |
| 당기총포괄손익 | 16,038,192,128 | 27,720,352,445 | 23,364,697,726 | 26,896,061,251 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당손익 (단위 : 원) | 163 | 280 | 219 | 248 |
| 희석주당손익 (단위 : 원) | 163 | 280 | 219 | 248 |
| 자본변동표 |
| 제 47 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 46 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 50,447,432,500 | 5,743,136,062 | (9,348,957,690) | 270,915,303,278 | 317,756,914,150 |
| 당기순이익 | 0 | 0 | 0 | 25,002,628,920 | 25,002,628,920 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 처분 및 평가 | 0 | 0 | 1,789,596,362 | 103,835,969 | 1,893,432,331 |
| 연차배당 | 0 | 0 | 0 | (4,035,794,600) | (4,035,794,600) |
| 2021.06.30 (기말자본) | 50,447,432,500 | 5,743,136,062 | (7,559,361,328) | 291,985,973,567 | 340,617,180,801 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 50,447,432,500 | 5,743,136,062 | (8,184,668,773) | 313,489,044,699 | 361,494,944,488 |
| 당기순이익 | 0 | 0 | 0 | 28,251,004,936 | 28,251,004,936 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 처분 및 평가 | 0 | 0 | (530,652,491) | 0 | (530,652,491) |
| 연차배당 | 0 | 0 | 0 | (4,035,794,600) | (4,035,794,600) |
| 2022.06.30 (기말자본) | 50,447,432,500 | 5,743,136,062 | (8,715,321,264) | 337,704,255,035 | 385,179,502,333 |
| 현금흐름표 |
| 제 47 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 46 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 47 기 반기 | 제 46 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (178,613,066,495) | (17,834,487,778) |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (164,995,951,794) | (14,036,704,710) |
| 이자의 수취 | 924,955,394 | 2,460,490,352 |
| 이자의 지급 | (2,376,503,551) | (120,174,734) |
| 법인세의 납부 | (13,717,059,468) | (6,743,960,812) |
| 배당금의 수취 | 1,551,492,924 | 605,862,126 |
| 투자활동현금흐름 | 32,664,674,366 | (51,239,902,029) |
| 단기금융상품의 감소 | 132,679,342,645 | 169,931,370,534 |
| 장기금융상품의 감소 | 1,995,000,000 | 3,387,805,237 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 | 8,293,724,209 | 5,490,360,298 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소 | 2,352,392,047 | |
| 단기대여금의 감소 | 12,253,659,417 | |
| 장기대여금의 감소 | 4,017,538,499 | |
| 유형자산의 처분 | 22,598,219,178 | 43,758,772 |
| 투자부동산의 처분 | 355,000,000 | |
| 보증금의 감소 | 19,326,987,400 | 9,399,000,000 |
| 단기금융상품의 증가 | (103,875,982,096) | (226,964,727,573) |
| 단기대여금의 증가 | (3,058,372,752) | |
| 장기금융상품의 증가 | (11,958,825,000) | (5,921,936,460) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 | (9,827,250,190) | (11,213,850,000) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가 | (62,650,000) | |
| 유형자산의 취득 | (127,541,780) | |
| 무형자산의 취득 | (552,975,626) | |
| 장기대여금의 증가 | (2,298,000,000) | (1,033,274,422) |
| 보증금의 증가 | (19,491,000,000) | (9,663,000,000) |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (4,650,000,000) | |
| 재무활동현금흐름 | 115,527,129,089 | 36,815,290,530 |
| 단기차입금의 차입 | 76,800,000,000 | |
| 장기차입금의 차입 | 109,141,813,219 | 14,116,042,032 |
| 유동성리스부채의 차입 | 45,100,000,000 | |
| 임대보증금의 증가 | 2,500,000 | |
| 단기차입금의 상환 | (7,000,000,000) | (15,000,000,000) |
| 장기차입금의 상환 | (56,044,762,412) | |
| 유동성리스부채의 상환 | (3,099,461,094) | (3,363,956,902) |
| 리스부채의 상환 | (236,166,024) | |
| 임대보증금의 감소 | (1,000,000) | (1,000,000) |
| 배당금지급 | (4,035,794,600) | (4,035,794,600) |
| 현금의 증가 | (30,421,263,040) | (32,259,099,277) |
| 기초의 현금 | 51,324,291,710 | 80,149,898,794 |
| 기말의 현금 | 20,903,028,670 | 47,890,799,517 |
5. 재무제표 주석
| 제 47(당)기 반기 : 2022년 6월 30일 현재 |
| 제 46(전)기 : 2021년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 서한 |
1. 회사의 개요당사는 주택신축판매와 건설공사를 사업목적으로 1976년 5월에 설립되었으며, 대구광역시 및 전국 주요도시에서 아파트 신축분양과 토목ㆍ건축 등의 도급공사를 수행하고 있습니다. 당사는 1994년 5월에 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였으며, 당반기말 현재 당사의 납입자본금은 보통주자본금 50,447백만원입니다.
한편, 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 주주명 | 소유주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- |
| 대왕레미콘 외 6인 | 11,358,835 | 11.26% |
| (재)서한장학문화재단 | 9,937,063 | 9.85% |
| (재)제산장학문화재단 | 8,408,291 | 8.33% |
| 조종수 | 2,205,769 | 2.19% |
| 정우필 | 2,091,027 | 2.07% |
| 기타주주 | 66,893,880 | 66.30% |
| 합계 | 100,894,865 | 100.00% |
2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
당사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 ‘별도재무제표’에 따른 별도재무제표이며, 기업회계기준서 제1034호 “중간재무보고”에 따라 작성된 중간재무제표로서 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 반기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경
2.2.1 회사가 적용한 제 ,개정 기준서
당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ - 개념체계에 대한 참조(개정)
동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다.
동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.
동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다.
- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' - 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각금액과 관련 원가(개정)
동 개정사항은 유형자산을 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 과정에서 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.
생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.
동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초잔액을 조정하여 인식합니다.
- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' - 손실부담계약-계약이행원가(개정)
동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.
동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.
- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선
동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스', 기업회계기준서 제1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.
① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'
동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.
② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'
동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다.
③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'
동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다.
④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업'
동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치측정이 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항과 일관되도록 하며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.
2.2.2 회사가 적용하지 않은 제,개정 기준서
제정,공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고 당사가 조기 적용하지 아니한 제,개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정)
기업회계기준서 제1117호는 보험계약의 인식, 측정, 표시 및 공시에 대한 원칙을 설정하고, 기업회계기준서 제1104호 보험계약을 대체합니다.
기업회계기준서 제1117호는 직접참가특성이 있는 보험계약에 대해 변동수수료접근법을 적용하는 수정된 일반모형을 설명합니다. 특정 요건을 충족하는 경우 보험료배분접근법을 이용하여 잔여보장부채를 측정함으로써 일반모형은 단순화됩니다.
일반모형은 미래현금흐름의 금액, 시기 및 불확실성을 추정하기 위해 현행의 가정을 이용하며, 그러한 불확실성에 대한 원가를 명시적으로 측정합니다. 시장이자율과 보험계약자의 옵션 및 보증의 영향을 고려합니다.
기업회계기준서 제1117호는 실무적으로 불가능하여 수정소급법이나 공정가치법이 적용되는 경우가 아니라면 소급적으로 적용되어야 합니다.
경과규정의 목적상 최초 적용일은 동 기준서를 최초로 적용하는 회계연도의 개시일이며, 전환일은 최초 적용일의 직전 기간의 기초시점입니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)
동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지는 않습니다.
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.
동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단' - (개정) 회계정책 공시
동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다.
기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다.
또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나경과규정을 포함하지 않습니다.
- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류' - (개정) 회계추정치의 정의
동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다.
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세
동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.
적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다.
기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
2.3 회계정책반기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 주석 2.2.1 및 아래에서 설명하는 사항을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.3.1 종속기업투자주식기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 회사는 별도재무제표에서 종속기업에 대한 투자를 기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따라 원가법으로 처리하고 있습니다. 또한 종속기업투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 종속기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다.
2.3.2 매각예정비유동자산
비유동자산 또는 처분자산집단의 장부금액이 계속 사용이 아닌 매각거래를 통하여 주로 회수될 것으로 예상된다면 이를 매각예정자산으로 분류하고 있습니다. 이러한 조건은 당해 자산(또는 처분자산집단)이 현재의 상태로 즉시 매각가능하여야 하며 매각될 가능성이매우 높을 때에만 충족된 것으로 간주하고 있습니다.
한편, 당사는 자산(또는 처분자산집단)을 매각예정으로 최초 분류하기 직전에 해당 자산(또는 자산과 부채)의 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다. 매각예정으로 분류된 비유동자산은 상각하지 않으며 자산의 순공정가치가 하락하면 손상차손을 즉시 당기손익으로 인식하고, 순공정가치가 증가하면 과거에 인식하였던 손상차손누계액을 한도로 하여 이익으로 인식합니다.
3. 사용이 제한된 금융상품당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 거래처 | 당반기말 | 전기말 | 제한내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 우리은행 | 5,000,000 | 5,000,000 | 한도대출 담보 |
| 산업은행 | 7,000,000 | 7,000,000 | 한도대출 담보 | |
| 대구은행 | 781,356 | 759,265 | 한도대출 담보 | |
| 장기금융상품 | 신한은행 | 793,711 | 793,711 | 서울보증보험보증서 담보 |
| 대구은행 | 2,500 | 2,501 | 당좌개설보증금 | |
| 합계 | 13,577,567 | 13,555,477 |
4. 매출채권및기타채권, 장기기타채권(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권 및 장기기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공사미수금 | 21,163,177 | - | 17,855,621 | - |
| (손실충당금) | (924,647) | - | (924,647) | - |
| 분양미수금 | 42,490,955 | - | 40,507,648 | - |
| (손실충당금) | (36,000) | - | (36,000) | - |
| 미수금 | 16,376,054 | - | 10,174,325 | - |
| (손실충당금) | (4,943,935) | - | (2,466,868) | - |
| 단기대여금 | 43,627,580 | - | 41,946,319 | - |
| (손실충당금) | (10,327,212) | - | (10,327,212) | - |
| 장기대여금 | - | 6,825,805 | - | 6,209,066 |
| 합계 | 107,425,972 | 6,825,805 | 96,729,186 | 6,209,066 |
5. 범주별 금융상품
(1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 상각후원가측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 20,903,029 | - | - | 20,903,029 |
| 단기금융상품 | 54,339,714 | - | - | 54,339,714 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | - | - | 4,159,419 | 4,159,419 |
| 매출채권 및 기타유동채권(*) | 64,971,017 | - | - | 64,971,017 |
| 기타유동금융자산 | 193,207 | - | - | 193,207 |
| 장기금융상품 | 11,508,941 | - | - | 11,508,941 |
| 장기기타채권 | 6,825,805 | - | - | 6,825,805 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | - | - | 40,404,417 | 40,404,417 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) | - | 9,175,799 | - | 9,175,799 |
| 파생상품자산 | - | - | 475,555 | 475,555 |
| 기타비유동금융자산 | 2,486,667 | - | - | 2,486,667 |
| 합계 | 161,228,380 | 9,175,799 | 45,039,391 | 215,443,570 |
(*) 금융자산이 아닌 분양미수금은 제외하였습니다.
② 전기말
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 상각후원가측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 51,324,292 | - | - | 51,324,292 |
| 단기금융상품 | 83,141,160 | - | - | 83,141,160 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | - | - | 4,691,429 | 4,691,429 |
| 매출채권및기타채권(*) | 56,257,538 | - | - | 56,257,538 |
| 기타유동금융자산 | 231,596 | - | - | 231,596 |
| 장기금융상품 | 796,211 | - | - | 796,211 |
| 장기기타채권 | 6,209,066 | - | - | 6,209,066 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | - | - | 39,011,474 | 39,011,474 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) | - | 10,605,028 | - | 10,605,028 |
| 기타비유동금융자산 | 2,322,655 | - | - | 2,322,655 |
| 합계 | 200,282,518 | 10,605,028 | 43,702,903 | 254,590,449 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가로측정하는금융부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | - | 98,876,826 | 98,876,826 |
| 단기차입금 | - | 69,800,000 | 69,800,000 |
| 유동성장기차입금 | - | 145,300,000 | 145,300,000 |
| 기타유동금융부채 | - | 9,947,571 | 9,947,571 |
| 장기차입금 | - | 95,467,000 | 95,467,000 |
| 신주인수권부사채 | - | 9,942,389 | 9,942,389 |
| 파생상품부채 | 4,434,956 | - | 4,434,956 |
| 기타비유동금융부채 | - | 1,471,352 | 1,471,352 |
| 합계 | 4,434,956 | 430,805,138 | 435,240,094 |
② 전기말
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가로측정하는금융부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | - | 84,936,477 | 84,936,477 |
| 유동성장기차입금 | - | 145,300,000 | 145,300,000 |
| 기타유동금융부채 | - | 12,183,656 | 12,183,656 |
| 장기차입금 | - | 42,369,949 | 42,369,949 |
| 신주인수권부사채 | - | 9,413,704 | 9,413,704 |
| 파생상품부채 | 4,677,581 | - | 4,677,581 |
| 기타비유동금융부채 | - | 1,000,646 | 1,000,646 |
| 합계 | 4,677,581 | 295,204,432 | 299,882,013 |
6. 금융상품 공정가치(1) 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 20,903,029 | 20,903,029 | 51,324,292 | 51,324,292 |
| 단기금융상품 | 54,339,714 | 54,339,714 | 83,141,160 | 83,141,160 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산(유동) | 4,159,419 | 4,159,419 | 4,691,429 | 4,691,429 |
| 매출채권및기타채권(*) | 64,971,017 | 64,971,017 | 56,257,538 | 56,257,538 |
| 기타유동금융자산 | 193,207 | 193,207 | 231,596 | 231,596 |
| 장기금융상품 | 11,508,941 | 11,508,941 | 796,211 | 796,211 |
| 장기기타채권 | 6,825,805 | 6,825,805 | 6,209,066 | 6,209,066 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동) | 40,404,417 | 40,404,417 | 39,011,474 | 39,011,474 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) | 9,175,799 | 9,175,799 | 10,605,028 | 10,605,028 |
| 파생상품자산 | 475,555 | 475,555 | - | - |
| 기타비유동금융자산 | 2,486,667 | 2,486,667 | 2,322,655 | 2,322,655 |
| 소계 | 215,443,570 | 215,443,570 | 254,590,449 | 254,590,449 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 98,876,826 | 98,876,826 | 84,936,477 | 84,936,477 |
| 단기차입금 | 69,800,000 | 69,800,000 | - | - |
| 유동성장기차입금 | 145,300,000 | 145,300,000 | 145,300,000 | 145,300,000 |
| 기타유동금융부채 | 9,947,571 | 9,947,571 | 12,183,656 | 12,183,656 |
| 장기차입금 | 95,467,000 | 95,467,000 | 42,369,949 | 42,369,949 |
| 신주인수권부사채 | 9,942,389 | 9,942,389 | 9,413,704 | 9,413,704 |
| 파생상품부채 | 4,434,956 | 4,434,956 | 4,677,581 | 4,677,581 |
| 기타비유동금융부채 | 1,471,352 | 1,471,352 | 1,000,646 | 1,000,646 |
| 소계 | 435,240,094 | 435,240,094 | 299,882,013 | 299,882,013 |
당반기말 현재 당사는 상기와 같이 금융상품의 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 다만, 당사는 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 일부 비상장주식 및 출자금에 대해서는 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정하고 있으며, 이러한 상각후원가 또는 취득원가가공정가치와 유사하다고판단하고 있습니다.한편, 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | 19,200,000 | 14,000,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) | 3,705,438 | 3,705,438 |
(2) 금융상품 공정가치 서열 체계당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열 체계로 분류하였습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채의 투입변수 |
| 수준3 | 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채의 투입변수 |
당반기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산(유동) | 45,489 | 4,113,930 | - | 4,159,419 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동) | 1,011,263 | 20,193,154 | 21,204,417 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) | 4,439,638 | 1,030,724 | 5,470,362 | |
| 파생상품자산 | - | - | 475,555 | 475,555 |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 4,434,956 | 4,434,956 |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | 52,386 | 4,639,044 | - | 4,691,430 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | - | 5,303,974 | 19,707,500 | 25,011,474 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) | 5,133,232 | 735,634 | 1,030,724 | 6,899,589 |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 4,677,581 | 4,677,581 |
7. 공정가치측정 금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 구성은 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종류 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 합계 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분증권 | 45,489 | - | 45,489 | 9,175,799 |
| 채무증권 | 4,113,930 | 40,404,417 | 44,518,347 | - |
| 파생상품 | - | 475,555 | 475,555 | - |
| 합계 | 4,159,419 | 40,879,972 | 45,039,391 | 9,175,799 |
② 전기말
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종류 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 합계 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분증권 | 52,385 | - | 52,385 | 9,869,394 |
| 채무증권 | 4,639,044 | 28,639,046 | 33,278,090 | 735,634 |
| 합계 | 4,691,429 | 28,639,046 | 33,330,475 | 10,605,028 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.
① 당반기말
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 공정가액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | |||
| 시장성 있는 지분증권 | 65,606 | 45,489 | 45,489 |
| 소계 | 65,606 | 45,489 | 45,489 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | |||
| 시장성 있는 지분증권 | 5,227,058 | 4,439,638 | 4,439,638 |
| 시장성 없는 지분증권 | 13,131,595 | 4,736,162 | 4,736,162 |
| 소계 | 18,358,654 | 9,175,799 | 9,175,799 |
| 합계 | 18,424,260 | 9,221,288 | 9,221,288 |
② 전기말
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 공정가액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | |||
| 시장성 있는 지분증권 | 5,227,058 | 5,133,232 | 5,133,232 |
| 시장성 없는 지분증권 | 13,131,595 | 4,736,162 | 4,736,162 |
| 합계 | 18,358,653 | 9,869,394 | 9,869,394 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 공정가액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | |||
| 수익증권 | 5,000,000 | 5,125,192 | 5,125,192 |
| 출자금 | 25,491,480 | 28,284,547 | 28,284,547 |
| 보험상품 | 11,136,799 | 11,108,608 | 11,108,608 |
| 합계 | 41,628,279 | 44,518,347 | 44,518,347 |
② 전기말
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 공정가액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | |||
| 수익증권 | 7,495,525 | 7,680,803 | 7,680,803 |
| 출자금 | 21,791,480 | 25,597,287 | 25,597,287 |
| 보험상품 | 10,386,276 | 10,372,428 | 10,372,428 |
| 소계 | 39,673,281 | 43,650,518 | 43,650,518 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | |||
| 국공채(장기) | 598,905 | 587,103 | 587,103 |
| 기타채무증권 | 150,000 | 148,531 | 148,531 |
| 소계 | 748,905 | 735,634 | 735,634 |
| 합계 | 40,422,186 | 44,386,152 | 44,386,152 |
8. 종속기업 및 관계기업투자자산(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 주요영업활동 | 소재지 | 결산일 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [종속기업] | |||||||
| 메테우스안성당목복합물류센터피에프브이 주식회사 | 부동산 개발사업 | 대한민국 | 12.31 | 97.89% | 4,650,000 | - | - |
| [관계기업] | |||||||
| (주)대경문화관광개발 | 케이블카 운영사 | 대한민국 | 12.31 | 39.33% | 126,080 | 39.33% | 124,598 |
| (주)서한카이트제11호기업형임대위탁관리부동산투자회사 | 부동산 개발사업 | 대한민국 | 12.31 | 28.91% | 1,884,006 | 28.91% | 2,584,018 |
| (주)서한하나뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 | 부동산 개발사업 | 대한민국 | 12.31 | 42.24% | 5,980,697 | 37.24% | 5,416,249 |
| (주)서한하나제2호위탁관리부동산투자회사 | 부동산 개발사업 | 대한민국 | 12.31 | 27.36% | 12,674,440 | 27.36% | 14,401,770 |
| 다음세대교육㈜ | 시설물 운영 | 대한민국 | 12.31 | 46.59% | 139,905 | 46.59% | 191,161 |
| 합계 | 20,805,128 | 22,717,796 |
(*) 당반기 중 지배기업이 자본금을 출자하여 종속기업 범위에 포함하였으며, 상기 지분율은 보통주에 대한 지배기업의 지분율 입니다.
(2) 당반기와 전반기 중 종속기업 및 관계기업투자자산의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당반기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 취득 | 자본변동 | 대체 | 관계기업투자손익 | 당반기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [종속기업] | ||||||
| 메테우스안성당목 복합물류센터피에프브이(주) |
- | 4,650,000 | - | - | - | 4,650,000 |
| [관계기업] | ||||||
| (주)대경문화관광개발 | 124,598 | - | - | 1,482 | 126,080 | |
| (주)서한하나뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 | 5,416,249 | - | - | 967,180 | (402,732) | 5,980,697 |
| (주)서한카이트제11호기업형임대위탁관리부동산투자회사 | 2,584,018 | - | - | - | (700,012) | 1,884,006 |
| (주)서한하나제2호위탁관리부동산투자회사 | 14,401,770 | - | - | - | (1,727,330) | 12,674,440 |
| 다음세대교육㈜ | 191,161 | - | - | - | (51,256) | 139,905 |
| 합계 | 22,717,796 | - | - | 967,180 | (2,879,848) | 25,455,128 |
② 전반기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 자본변동 | 관계기업투자손익 | 전반기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [관계기업] | ||||||
| (주)대경문화관광개발 | 128,028 | - | - | - | (2,958) | 125,070 |
| (주)서한카이트제11호기업형임대위탁관리부동산투자회사 | 4,017,941 | - | - | - | (677,068) | 3,340,873 |
| (주)서한하나뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 | 6,382,109 | - | - | - | (498,794) | 5,883,315 |
| (주)서한하나제2호위탁관리부동산투자회사 | 15,394,318 | - | - | - | (152,716) | 15,241,602 |
| 다음세대교육㈜ | 97,400 | - | - | - | 64,189 | 161,589 |
| 합계 | 26,019,796 | - | - | - | (1,267,347) | 24,752,449 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 반기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [종속기업] | ||||||
| 메테우스안성당목 복합물류센터피에프브이(주) |
15,386,092 | 10,500,000 | 4,886,092 | - | (88,692) | (88,692) |
| [관계기업] | ||||||
| (주)대경문화관광개발 | 821,899 | 46 | 821,854 | - | (522) | (522) |
| (주)서한하나뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 | 88,385,566 | 77,606,964 | 10,778,602 | 448,745 | (918,128) | (918,128) |
| (주)서한카이트제11호기업형임대위탁관리부동산투자회사 | 219,984,646 | 186,039,735 | 33,944,911 | 1,400,210 | (2,669,326) | (2,669,326) |
| (주)서한하나제2호위탁관리부동산투자회사 | 176,173,557 | 123,665,035 | 52,508,522 | - | (3,233,403) | (3,233,403) |
| 다음세대교육㈜ | 16,750,760 | 16,450,489 | 300,271 | 501,877 | 15,074 | 15,074 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [관계기업] | ||||||
| (주)대경문화관광개발 | 822,421 | 46 | 822,375 | - | (8,721) | (8,721) |
| (주)서한하나뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 | 99,813,726 | 88,116,996 | 11,696,731 | 897,257 | (2,216,021) | (2,216,021) |
| (주)서한카이트제11호기업형임대위탁관리부동산투자회사 | 222,125,767 | 185,511,530 | 36,614,237 | 2,804,789 | (5,590,682) | (5,590,682) |
| (주)서한하나제2호위탁관리부동산투자회사 | 131,911,468 | 76,169,543 | 55,741,925 | - | (614,115) | (614,115) |
| 다음세대교육㈜ | 17,550,921 | 17,265,724 | 285,197 | 1,025,156 | (24,728) | (24,728) |
9. 재고자산당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 완성주택 | 363,414 | (85,072) | 278,342 | 363,414 | (85,072) | 278,342 |
| 용지(*) | 390,965,654 | - | 390,965,654 | 56,242,588 | - | 56,242,588 |
| 원자재 | 4,205 | (4,205) | - | 4,205 | (4,205) | - |
| 미완성주택 | 39,899,196 | - | 39,899,196 | 30,662,649 | - | 30,662,649 |
| 합계 | 431,232,469 | (89,277) | 431,143,192 | 87,272,856 | (89,277) | 87,183,579 |
(*) 당반기 중 용지 취득과 관련하여 발생한 이자비용 중 1,300,751천원이 자본화되어 취득원가에 포함되어 있습니다.
10. 기타금융자산 당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미수수익 | 4,192,093 | - | 4,230,481 | - |
| (손실충당금) | (3,998,885) | - | (3,998,885) | - |
| 보증금 | - | 2,486,667 | - | 2,322,655 |
| 합계 | 193,207 | 2,486,667 | 231,596 | 2,322,655 |
11. 기타자산당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급공사원가 | 7,809,167 | - | 3,156,878 | - |
| 선급금 | 56,670,192 | - | 278,120,173 | - |
| 선급비용 | 7,202,390 | - | 5,880,126 | - |
| 장기선급금 | - | - | - | 967,180 |
| 합계 | 71,681,748 | - | 287,157,177 | 967,180 |
12. 유형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 3,243,128 | - | 3,243,128 | 3,243,128 | - | 3,243,128 |
| 건물 | 6,047,705 | (1,330,551) | 4,717,154 | 6,047,705 | (1,256,533) | 4,791,172 |
| 건설용장비 | 5,783 | (5,782) | 1 | 5,783 | (5,782) | 1 |
| 차량운반구 | 466,363 | (308,998) | 157,365 | 416,159 | (367,748) | 48,411 |
| 공구와기구 | 5,510 | (5,508) | 2 | 5,510 | (5,508) | 2 |
| 사용권자산 | 7,533,860 | (3,023,642) | 4,510,218 | 11,624,643 | (6,399,620) | 5,225,023 |
| 합계 | 17,302,348 | (4,674,481) | 12,627,867 | 21,342,928 | (8,035,191) | 13,307,737 |
(2) 당반기와 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 당반기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 3,243,128 | - | - | - | 3,243,128 |
| 건물 | 4,791,172 | - | - | (74,018) | 4,717,154 |
| 건설용장비 | 1 | - | - | - | 1 |
| 차량운반구 | 48,411 | 127,542 | (1) | (18,587) | 157,365 |
| 공구와기구 | 2 | - | - | - | 2 |
| 사용권자산 | 5,225,023 | 2,108,364 | - | (2,823,170) | 4,510,217 |
| 합계 | 13,307,737 | 2,235,906 | (1) | (2,915,775) | 12,627,867 |
② 전반기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 전반기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 3,285,934 | - | - | - | 3,285,934 |
| 건물 | 5,585,952 | - | - | (83,074) | 5,502,878 |
| 건설용장비 | 1 | - | - | - | 1 |
| 차량운반구 | 39,548 | - | (42,559) | 24,731 | 21,720 |
| 공구와기구 | 2 | - | - | - | 2 |
| 사용권자산 | 4,132,513 | 5,420,355 | - | (2,626,744) | 6,926,124 |
| 합계 | 13,043,950 | 5,420,355 | (42,559) | (2,685,087) | 15,736,659 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| 취득금액 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득금액 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| 건물 | 1,740,796 | (178,811) | 1,561,985 | 3,464,071 | (1,479,090) | 1,984,981 |
| 차량운반구 | 260,501 | (126,907) | 133,594 | 248,120 | (105,881) | 142,239 |
| 토지 | 7,368 | (3,377) | 3,991 | 7,368 | (2,456) | 4,912 |
| 타워크레인 | 4,514,834 | (1,986,945) | 2,527,889 | 6,827,766 | (4,198,960) | 2,628,806 |
| 리프트카 | 1,010,361 | (727,602) | 282,759 | 1,077,317 | (613,232) | 464,085 |
| 합계 | 7,533,860 | (3,023,642) | 4,510,218 | 11,624,642 | (6,399,619) | 5,225,023 |
(4) 당반기와 전반기 중 사용권자산 및 관련 리스부채와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
| 구분 | 당반기 | 전반기 | |
| 사용권자산 감가상각비 | 건물 | 842,197 | 543,264 |
| 타워크레인 | 1,575,103 | 1,469,837 | |
| 차량운반구 | 47,990 | 55,509 | |
| 토지 | 921 | 921 | |
| 리프트카 | 356,959 | 557,214 | |
| 합계 | 2,823,170 | 2,626,745 | |
| 리스부채 이자비용 | 97,782 | 137,802 | |
| 단기리스 관련 비용 | 197,138 | 598,747 | |
| 소액자산리스 관련 비용 | 528,440 | 250,820 |
13. 투자부동산(1) 당 반 기말과 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 손상차손누계액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 손상차손누계액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 5,305,832 | (1,947,043) | - | 3,358,789 | 5,305,832 | (1,947,043) | - | 3,358,789 |
| 건물 | 861,737 | - | (106,938) | 754,799 | 861,737 | - | (96,167) | 765,570 |
| 합계 | 6,167,569 | (1,947,043) | (106,938) | 4,113,588 | 6,167,569 | (1,947,043) | (96,167) | 4,124,359 |
(2) 당 반 기와 전 반 기 중 당사의 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다.① 당 반 기
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 대체 | 처분 | 손상차손 | 감가상각 | 당반기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 3,358,789 | - | 22,934,443 | - | - | - | 26,293,232 |
| 건물 | 765,570 | - | - | - | - | (10,771) | 754,799 |
| 매각예정자산 분류(*) | - | - | (22,934,443) | - | - | - | (22,934,443) |
| 합계 | 4,124,359 | - | - | - | - | (10,771) | 4,113,588 |
(*) 당사는 2022년 3월 2일의 이사회 결의에 따라 일부 투자부동산을 매각예정자산으로 분류하였습니다.② 전 반 기
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 대체 | 처분 | 손상차손 | 감가상각 | 전반기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 3,366,297 | - | - | (209,538) | - | - | 3,156,759 |
| 합계 | 3,366,297 | - | - | (209,538) | - | - | 3,156,759 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산 토지의 공시지가는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공시지가 | 장부금액 | 공시지가 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 3,358,789 | 7,829,287 | 3,358,789 | 7,066,937 |
14. 무형자산(1) 당 반 기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당 반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 회원권 | 1,708,943 | 1,708,943 | 1,708,943 | 1,708,943 |
(2) 당 반 기와 전 반 기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당 반기 | 전 반기 |
| --- | --- | --- |
| 기초장부가액 | 1,708,943 | 1,155,967 |
| 취득 | - | 552,976 |
| 기말장부가액 | 1,708,943 | 1,708,943 |
15. 매입채무및기타채무 당 반 기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당 반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 | 89,500,074 | 80,274,810 |
| 미지급금 | 9,376,752 | 4,661,667 |
| 합계 | 98,876,826 | 84,936,477 |
16. 차입금 및 사채
(1) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입금종류 | 차입처 | 당반기말 이자율 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 운영자금 | 한국산업은행 | 2.70% | 10,000,000 | - |
| 운영자금 | 우리은행 | 3.54% | 4,700,000 | - |
| 운영자금 | 대구은행 | 3.99% | 10,000,000 | - |
| 토지취득 | 대구은행 | 3.92% | 45,100,000 | - |
| 합계 | 69,800,000 | - |
(2) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입금종류 | 차입처 | 당반기말 이자율 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지취득 | 대구은행 | 3.13~3.80% | 135,300,000 | 135,300,000 |
| 운영자금 | 한국산업은행 | 3.12% | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 토지취득 | 푸본현대생명보험 | 3.77% | - | 42,369,949 |
| 토지취득 | 농협 | 4.80% | 5,467,000 | - |
| 토지취득 | 경남은행 | 5.09% | 45,000,000 | - |
| 토지취득 | 새마을금고 | 4.84% | 45,000,000 | - |
| 차감 : 유동성 대체 | (145,300,000) | (145,300,000) | ||
| 잔액 | 95,467,000 | 42,369,949 |
상기 차입금과 관련하여 토지(재고자산)가 담보로 제공되어 있습니다(주석 29 참조).
(3) 당반기말과 전기말 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 신주인수권부사채 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 신주인수권조정 | (5,057,611) | (5,586,296) |
| 신주인수권부사채의 장부금액 | 9,942,389 | 9,413,704 |
| 파생상품자산 | 475,555 | - |
| 파생상품부채 | 4,434,956 | 4,677,581 |
신주인수권부사채에 부여된 신주인수권은 주계약으로부터 분리하여 내재파생상품으로 분류하고 있습니다. 또한 매도청구권 및 조기상환권이 신주인수권에 영향을 미침에 따라 신주인수권, 매도청구권, 조기상환권을 파생상품자산 및 파생상품부채로 계상하고 있으며, 매 결산기에 공정가액으로 평가하여 관련 손익을 당기손익으로 계상하고 있습니다.
(4) 당반기말 현재 회사가 발행한 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 종류 | 제15회 무기명식 무보증 비분리형 사모 신주인수권부 사채 |
| 액면가액 | 15,000,000,000원 |
| 발행일 | 2021년 07월 26일 |
| 만기일 | 2026년 07월 28일 |
| 표면이자율 | 연 0% |
| 보장이자율 | 연 0% |
| 행사비율 | 사채 권면액의 100% |
| 최초행사가액 | 2,436원 |
| 조정후행사가액 | 1,706원(2022년 01월 28일) |
| 행사가액 조정 | - 주가가 하락할 경우 본 사채의 발행일로부터 매 3개월마다 행사가액을 조정(발행 당시 행사가액의 70% 이상)- 기타 합병 등 신주인수권부사채 발행 계약서에 정한 기준에 따라 행사가격은 조정될 수 있음 |
| 권리행사기간 | 2022년 7월 28일 ~ 2026년 6월 28일 |
| 교부할 주식의 종류 | 주식회사 서한 기명식 보통주 |
| 조기상환에 관한 사항 | 발행일로부터 2년 6개월이 되는 2024년 01월 28일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 전부 또는 일부에 대하여 청구 가능 |
| 매도청구권 | '발행회사 및 발행회사가 지정하는 자'(이하 "매수인")는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2022년 07월 28일)부터 본 사채의 발행일로부터 2년 5개월이 되는 날(2023년 12월 28일)까지 매 1개월(즉, 마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후 29개월이 되는 날)에 해당하는 날(이하 "매매대금 지급기일")에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 위 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. |
17. 충당부채(1) 당 반 기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당 반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공사손실충당부채 | 2,060,514 | - | 3,438,257 | - |
| 소송충당부채 | 1,064,047 | - | 1,236,328 | - |
| 하자보수충당부채 | 5,546,878 | 31,800,539 | - | 37,751,484 |
| 합계 | 8,671,439 | 31,800,539 | 4,674,585 | 37,751,484 |
(2) 당 반 기와 전 반 기 중 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 공사손실충당부채 | 소송충당부채 | 하자보수충당부채 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 3,438,257 | 1,236,328 | 37,751,484 |
| 전입액 | 187,844 | - | 4,606,144 |
| 지출액 | - | (172,281) | (1,744,542) |
| 환입액 | (1,565,588) | - | (3,265,667) |
| 기말금액 | 2,060,513 | 1,064,047 | 37,347,419 |
② 전반기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 공사손실충당부채 | 소송충당부채 | 하자보수충당부채 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,870,733 | 1,158,285 | 27,314,831 |
| 전입액 | 3,870 | 108,678 | 4,554,065 |
| 지출액 | - | (6,361) | (2,149,129) |
| 환입액 | (218,981) | - | - |
| 기말금액 | 1,655,622 | 1,260,602 | 29,719,767 |
18. 기타금융부채(1) 당반기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전세보증금 | 27,750 | - | 26,250 | - |
| 예수금 | 1,166,056 | - | 1,053,346 | - |
| 미지급비용 | 4,482,789 | - | 4,757,060 | - |
| 금융보증부채 | 1,904,301 | - | 2,282,356 | - |
| 리스부채 | 2,366,674 | 1,433,643 | 4,064,644 | 962,936 |
| 임대보증금 | - | 37,710 | - | 37,710 |
| 합계 | 9,947,570 | 1,471,353 | 12,183,656 | 1,000,646 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 리스부채의 만기분석내역은 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위:천원) | |||||
| 구분 | 6개월 이내 | 6개월 초과 ~ | 1년 초과 ~ | 2년 초과 | 합계 |
| 1년 이내 | 2년 이내 | ||||
| 리스부채 | 1,436,201 | 930,473 | 1,345,940 | 87,702 | 3,800,316 |
② 전기말
| (단위:천원) | |||||
| 구분 | 6개월 이내 | 6개월 초과 ~ | 1년 초과 ~ | 2년 초과 | 합계 |
| 1년 이내 | 2년 이내 | ||||
| 리스부채 | 3,099,461 | 965,183 | 762,936 | 200,000 | 5,027,580 |
19. 기타부채당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분양선수금 | 134,579 | - | 446,109 | - |
| 공사선수금 | 50,000 | - | - | - |
| 선수금 | 28,042,328 | 16,533,202 | 3,986,730 | 12,988,684 |
| 합계 | 28,226,907 | 16,533,202 | 4,432,839 | 12,988,684 |
20. 자본(1) 당반기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 200,000,000주, 100,894,865주 및 500원입니다.(2) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 3,367,617 | 3,367,617 |
| 자기주식처분이익 | 2,375,519 | 2,375,519 |
| 합계 | 5,743,136 | 5,743,136 |
(3) 기타자본구성요소 당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 계정과목 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (8,566,693) | (8,036,041) |
| 부의지분법자본변동 | (148,628) | (148,628) |
| 합계 | (8,715,321) | (8,184,669) |
21. 매출액당반기와 전반기의 매출액 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 유형 : | ||||
| 공사수익 | 155,998,651 | 287,629,671 | 102,708,210 | 175,389,151 |
| 분양수익 | 40,571,082 | 67,738,177 | 46,543,882 | 78,008,021 |
| 기타수익 | 842,124 | 2,188,319 | 6,913,853 | 7,210,168 |
| 합계 | 197,411,857 | 357,556,167 | 156,165,945 | 260,607,340 |
| 수익인식시점 : | ||||
| 한 시점에 인식하는 수익 | 842,124 | 2,188,319 | 7,675,128 | 7,979,150 |
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익 | 196,569,733 | 355,367,848 | 148,490,817 | 252,628,191 |
| 합계 | 197,411,857 | 357,556,167 | 156,165,945 | 260,607,341 |
22. 매출원가당반기와 전반기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공사원가 | 138,146,182 | 254,912,678 | 86,968,907 | 158,490,416 |
| 분양원가 | 28,244,655 | 47,898,753 | 36,071,077 | 59,291,285 |
| 기타매출원가 | 603,266 | 1,084,852 | 1,603,384 | 1,632,774 |
| 합계 | 166,994,103 | 303,896,283 | 124,643,368 | 219,414,475 |
23. 판매비와 관리비당반기와 전반기의 판매비와 관리비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 1,510,278 | 3,235,432 | 1,419,792 | 3,201,167 |
| 퇴직급여 | 126,000 | 225,041 | (4,605) | 38,384 |
| 복리후생비 | 418,481 | 759,616 | 348,076 | 677,512 |
| 여비교통비 | 45,416 | 77,488 | 38,115 | 83,156 |
| 임차료 | 59,161 | 82,601 | 102,627 | 373,728 |
| 접대비 | 156,320 | 209,980 | 43,422 | 104,181 |
| 세금과공과 | 375,163 | 828,049 | 577,226 | 1,084,976 |
| 광고선전비 | 26,726 | 99,217 | 400,348 | 506,108 |
| 경상개발비 | - | 48,080 | 35,295 | 80,591 |
| 통신비 | 12,129 | 23,600 | 13,430 | 31,637 |
| 지급수수료 | 5,307,129 | 7,581,393 | 1,671,589 | 3,860,737 |
| 소모품비 | 8,110 | 634,080 | 20,397 | 88,955 |
| 감가상각비 | 127,225 | 255,910 | 167,880 | 223,809 |
| 대손상각비 | 1,936,985 | 2,477,067 | 118,326 | (24,059) |
| 차량유지비 | 40,335 | 69,882 | 39,652 | 69,812 |
| 기타판관비 | 57,864 | 120,077 | 135,082 | 188,864 |
| 합계 | 10,207,322 | 16,727,513 | 5,126,652 | 10,589,558 |
24. 기타수익 및 기타비용(1) 당반기와 전반기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | 9,999 | 9,999 | 1,199 | 1,199 |
| 투자부동산처분이익 | - | - | - | 145,462 |
| 잡이익 | 95,112 | 264,156 | 925,893 | 1,059,983 |
| 합계 | 105,111 | 274,155 | 927,092 | 1,206,644 |
(2) 당반기와 전반기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 소송손실 | - | 17,867 | 166,984 | 166,984 |
| 기부금 | 15,000 | 16,000 | 21,500 | 21,500 |
| 잡손실 | 52,917 | 56,980 | 7,854 | 39,618 |
| 합계 | 67,917 | 90,847 | 196,338 | 228,102 |
25. 금융수익 및 금융비용(1) 당반기와 전반기의 금융수익과 금융비용 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 443,761 | 1,195,141 | 1,923,345 | 2,503,590 |
| 배당금수익 | 772,648 | 1,551,493 | 585,575 | 605,862 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | (308,120) | 98,419 | (7,044) | 117,914 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 | 47,305 | 381,638 | 159,925 | 259,349 |
| 파생상품평가이익 | 3,278,639 | 3,278,639 | - | - |
| 합계 | 4,234,233 | 6,505,330 | 2,661,801 | 3,486,715 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 148,558 | 274,847 | 154,029 | 327,427 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | 272,351 | 366,531 | (23,832) | 38,276 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실 | 4,795 | 786,119 | 20,429 | 20,429 |
| 기타포괄-공정가치측정 금융자산처분손실 | 3,944 | 155,347 | 2,783 | 2,851 |
| 파생상품평가손실 | 1,076,504 | 2,560,460 | - | - |
| 합계 | 1,506,152 | 4,143,304 | 153,409 | 388,983 |
26. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기 중 발생한 매출원가, 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재료비 | 32,050,900 | 61,528,247 | 31,304,267 | 54,051,108 |
| 종업원급여 | 7,223,763 | 14,883,809 | 5,618,174 | 12,776,920 |
| 외주비와 용역비 | 117,300,933 | 202,469,299 | 71,336,951 | 125,781,579 |
| 복리후생비 | 2,443,894 | 5,198,774 | 1,891,341 | 2,830,490 |
| 지급수수료 | 10,098,820 | 16,801,782 | 6,692,925 | 12,386,905 |
| 충당부채 전입(환입)액 | (1,843,197) | (37,267) | 2,038,257 | 4,338,953 |
| 경상개발비 | - | 48,080 | 35,295 | 80,591 |
| 기타 | 9,976,526 | 19,731,071 | 10,852,810 | 17,757,486 |
| 합계 | 177,251,639 | 320,623,795 | 129,770,020 | 230,004,032 |
27. 법인세비용당반기와 전반기의 법인세비용의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세부담액 | 8,505,061 | 8,930,004 |
| 이연법인세 변동 | (48,579) | 13,648 |
| 자본에서 조정된 법인세 효과 | 149,671 | (534,045) |
| 기타효과 | (259,301) | - |
| 법인세비용 | 8,346,852 | 8,409,607 |
| 유효세율 | 22.81% | 25.17% |
28. 주당손익(1) 당반기와 전반기 보통주 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 반기순이익 | 16,411,034,804 | 28,251,004,936 | 22,049,807,032 | 25,002,628,920 |
| 가중평균유통보통주식수 | 100,894,865주 | 100,894,865주 | 100,894,865주 | 100,894,865주 |
| 주당순이익 | 163 | 280 | 219 | 248 |
(2) 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 신주인수권부사채가 있으며, 당반기 중 잠재적보통주는 희석화효과가 발생하지 아니하므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
29. 담보제공자산 및 지급보증 내역 등(1) 당반기말 현재 당사의 대출 및 지급보증 등과 관련하여 예ㆍ적금(주석3참조)외에 담보제공된 자산은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보권자 | 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정액 | 담보내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 건설공제조합 | 건설공제조합 출자금(당기손익-공정가치측정 금융자산) | 6,103,863 | 6,103,863 | 지급보증 |
| 전기공사공제조합 | 전기공사공제조합 출자금(당기손익-공정가치측정 금융자산) | 105,557 | 105,557 | 지급보증 |
| 한국산업은행 | 토지(재고자산) | 7,745,814 | 8,700,000 | 대출담보 |
| 대구은행 | 토지(재고자산) | 3,989,058 | 12,000,000 | 한도대출담보 |
| 경남은행, 새마을금고 | 부동산신탁 수익증권 | 90,790,877 | 108,000,000 | 대출담보 |
| 대구은행 | 부동산신탁 수익증권 | 200,571,400 | 216,480,000 | 대출담보 |
| 합계 | 309,306,569 | 351,389,420 |
(2) 당반기말 현재 당사가 임대형 민간투자사업과 관련하여 담보로 제공하고 있는 담보의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 내역 | 장부가액 | 채권최고액(*) | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업투자자산 | 대출담보 및 지급보증 | 139,905 | 15,829,520 | NH농협은행 |
| 기타포괄공정가치측정금융자산 | 대출담보 및 지급보증 | 1,405,438 | 35,729,194 | 대구은행 등 |
| 합계 | 1,545,343 | 51,558,714 |
(*) 타 공동출자자와 출자지분을 공동 담보 제공하고 있으며, 당사 지분율 해당분을 기재하였습니다.당사는 상기 담보 외에도 다음세대교육(주) 등 임대형 민간투자사업 운영자에 대하여 운영비 부족이 발생하는 경우 등의 사유에 대해 자금제공의무를 부담하고 있습니다.(3) 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역 당반기말과 전기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공자 | 당반기말 | 전기말 | 보증내용 |
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험(주) | 23,978,307 | 26,375,784 | 계약이행보증 등 |
| 건설공제조합 | 551,736,194 | 507,745,858 | 공사이행보증 등 |
| 주택도시보증공사 | 911,831,535 | 908,342,056 | 주택분양보증 등 |
| 대구은행 | 1,000,000 | 1,000,000 | 물품구매계약 지급보증 |
| 신화주택(주) | 131,434 | 131,434 | 하자보수보증 등 |
| 합계 | 1,488,677,470 | 1,443,595,132 |
(4) 타인에게 제공한 지급보증 내역당반기말과 전기말 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제공받는자 | 당반기말 | 전기말 | 지급보증처 | 보증내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 연대보증채무 | 반월당지역주택조합 | 5,116,591 | 5,116,591 | 주택도시보증공사 | 주택분양보증 |
| 두류동지역주택조합 | 2,178,230 | 2,178,230 | 주택도시보증공사 | 주택분양보증 | |
| (주)하나자산신탁 | 217,835,800 | 217,835,800 | 주택도시보증공사 | 주택분양보증 | |
| (주)하나자산신탁 | 120,051,750 | 120,051,750 | 주택도시보증공사 | 주택분양보증 | |
| 아시아신탁㈜ | 151,084,360 | 151,084,360 | 주택도시보증공사 | 주택분양보증 | |
| (주)하나자산신탁 | 144,375,557 | 144,375,557 | 주택도시보증공사 | 주상복합주택분양보증 | |
| 주식회사 서한하나제2호위탁관리부동산투자회사 | 10,112,830 | - | 주택도시보증공사 | 임대보증금보증(세대_사용검사전) | |
| 대봉 1의 3 지구 주택재건축 정비사업조합 | 3,447,172 | 3,447,172 | 주택도시보증공사 | 사업비 대여금 보증 | |
| 대봉 1의 3 지구 주택재건축 정비사업조합 | 14,536,795 | 14,536,795 | 주택도시보증공사 | 사업비 대출(책임준공) | |
| 평리6재정비촉진구역주택재개발 정비사업조합 | 12,418,011 | 12,418,011 | 주택도시보증공사 | 사업비 대출(책임준공) | |
| 소계 | 681,157,096 | 671,044,266 | |||
| 연대채무 | 우정건설(주) | 50,494 | 50,494 | 건설공제조합 | 하자보수보증 |
| ㈜금호건설 | 4,202,028 | 4,202,028 | 하도급대금지급보증 | ||
| ㈜한화건설 | 15,506,094 | 10,298,964 | 하도급대금지급보증 | ||
| 삼환기업㈜ | 215,229 | 215,229 | 건설기계대금보증 | ||
| 소계 | 19,973,845 | 14,766,715 | |||
| 합계 | 701,130,941 | 685,810,981 |
(5) 수분양자 중도금 대출 관련 지급보증 내역당반기말과 전기말 현재 당사가 수분양자 중도금 대출 관련 지급보증을 제공한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 제공받는자 | 당반기말 | 전기말 | 지급보증처 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 실행금액 | 한도금액 | 실행금액 | 한도금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 만촌역서한포레스트 아파트 수분양자 | 49,354,765 | 57,120,000 | 39,636,665 | 57,120,000 | 하나은행, 청운신협, 달구벌신협 |
| 반월당역서한포레스트 수분양자 | 29,164,194 | 31,546,400 | 21,986,525 | 31,546,400 | 국민은행, 축산업협동조합 |
| 대봉서한포레스트 수분양자 | 36,429,362 | 38,952,000 | 33,330,146 | 38,952,000 | 농협은행 |
| 유성둔곡지구 서한이다음 수분양자, 임대세대 | 43,833,136 | 52,316,656 | 29,947,668 | 52,316,656 | 농협은행, 하나은행, 전북은행 |
| 청라언덕역 서한포레스트 수분양자 | 27,977,468 | 29,486,736 | 24,329,547 | 29,486,736 | 대구은행,동대구농협 |
| 서대구역 서한이다음 수분양자 | 24,572,065 | 37,488,000 | 18,417,865 | 37,488,000 | 수협은행 |
| 오페라 센텀파크 수분양자 | 45,735,444 | 96,000,000 | 29,787,894 | 96,000,000 | 동천안 농업협동조합(목천지점), 배방농업협동조합,동촌농업협동조합, 하나은행 노원동지점 |
| 두류 포레스트 수분양자 | 3,964,260 | 24,600,000 | - | 24,600,000 | 구미신협, 대구태영신협, 호명신협, 성삼우리 신협 |
| 인천영종 A42BL 수분양자 | 25,654,972 | 93,776,000 | 13,310,491 | 94,176,000 | 이태원1동 새마을금고, 명동 새마을금고, 신당황학 새마을금고, 순천만 새마을금고, 청계 새마을금고, 용주 새마을금고, 군포 새마을금고, 대구은행 범어동지점, 전북은행 구월동지점 |
| 합계 | 286,685,666 | 461,285,792 | 210,746,801 | 461,685,792 |
30. 우발부채와 주요 약정사항(1) 계류중인 소송사건 당반기말 현재 당사는 하자보수 등과 관련한 3,466,583천원(공동청구액 포함)의 손해배상청구소송에 피소 중에 있으며, 동 소송의 최종결과는 당반기말 현재로는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 한편 당반기말 현재 당사가 계류중인 소송사건 등과 관련하여 계상한 충당부채는 1,064,047천원입니다.(2) 금융기관 약정사항당반기말 현재 당사의 국내외 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 약정금액 | 실행금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 운영자금대출 | 한국산업은행 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 운영자금대출 | 한국산업은행 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 운영자금대출 | 우리은행 | 4,700,000 | 4,700,000 |
| 운영자금대출 | 대구은행 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 토지자금대출 | 대구은행 | 180,400,000 | 180,400,000 |
| 토지자금대출 | ㈜경남은행, 새마을금고 | 90,000,000 | 90,000,000 |
| 토지자금대출 | 신도농협 외 6 | 18,922,000 | 5,467,000 |
| 합계 | 324,022,000 | 310,567,000 |
(3) 당반기말 현재 당사가 제공하고 있는 책임준공 및 채무인수 약정은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 현장명 | 한도 | 비고 |
| 만촌 포레스트(아파트) | 80,000,000 | 책임준공 미이행시 채무인수 |
| 만촌 포레스트(오피스텔) | 42,000,000 | |
| 청라언덕역 포레스트 | 80,000,000 | |
| 반월당 포레스트 | 75,000,000 | |
| 오페라 센텀파크 | 102,000,000 | |
| 두류 포레스트 | 85,000,000 | |
| 대봉동 서한이다음 | 140,000,000 | |
| 울산 번영로 프레스티지 | 56,000,000 | |
| 남양주 물류센터 | 105,000,000 | |
| 합계 | 765,000,000 |
당사는 상기 외에도 당반기말 현재 고양삼송지구 B-2BL 공공지원 민간임대주택 개발사업등에 책임준공 미이행시 손해배상 약정을 체결하고 있습니다.(4) 당사는 주식회사 엠에이디앤씨 외 12개 대여처에 총 79,813,138천원의 대여 약정을 체결하고 있으며, 이 중 당반기말 현재 50,453,385천원을 대여하고 있습니다.(5) 당반기말 현재 당사는 KB증권㈜과 서한하나뉴스테이 제1호 위탁관리부동산 투자회사가 발행한 보통주 193,436주를 인수하는 약정을 체결하고 있습니다.(6) 당사는 경기도 경기도 남양주 진접 일대(S-1BL) 외 1곳에 177,917,339천원 규모의 토지매입 약정을 체결하고 있으며, 당반기말 현재 매매대금 잔금 미지급액은 134,216,046천원입니다.
31. 특수관계자
(1) 특수관계자 현황
| 구분 | 회사명 | 주요영업활동 |
|---|---|---|
| 종속기업 | 메테우스안성당목복합물류센터피에프브이(주) | 부동산 개발사업 |
| 관계기업 | (주)대경문화관광개발 | 케이블카 운영사 |
| (주)서한카이트제11호기업형임대위탁관리부동산투자회사 | 부동산의 개발사업 | |
| (주)서한하나뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 | 부동산의 개발사업 | |
| (주)서한하나제2호위탁 관리부동산투자회사 | 부동산의 개발사업 | |
| 다음세대교육(주) | 시설물 유지관리 | |
| 기타특수관계자 | 주요 경영진(대표이사 외) | 주요 경영진(대표이사 외) |
(2) 특수관계자와의 거래내역 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 회사명 | 거래내용 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 메테우스안성당목복합물류센터피에프브이(주) | 출자 | 4,500,000 | - |
| 메테우스안성당목복합물류센터피에프브이(주) | 이자수익 | 92,000 | - | |
| 메테우스안성당목복합물류센터피에프브이(주) | 공사수익 | 1,037,778 | - | |
| 관계기업 | (주)서한하나제2호위탁 관리부동산투자회사 | 공사수익 | 45,114,555 | 6,917,789 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자와 금전대차거래의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 메테우스안성당목복합물류센터피에프브이(주) | - | 10,000,000 | (10,000,000) |
(4) 특수관계자에게 제공한 담보제공 등당사는 다음세대교육(주)의 차입금 등과 관련하여 출자지분(장부금액 139,905천원)이담보로 제공되어 있으며, 운영비 부족이 발생하는 경우 등의 사유에 대해 자금제공의무를 부담하고 있습니다.(5) 주요경영진에 대한 보상당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획·운영·통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 1,667,809 | 1,362,923 |
(6) 당사는 다음세대교육(주) 등 임대형 민간투자사업의 운영과 관련하여 운영비 부족이 발생하는 경우 등의 사유 발생 시 자금보충의무를 부담하고 있습니다. 당반기말 현재 당사지분 37,636,149천원(차입금 한도금액), 타 공동시공사 지분포함 시 470,845,000천원(차입금 한도금액)의 자금보충약정을 타 공동시공사와 함께 제공하고 있습니다.
32. 건설계약(1) 당반기와 전반기 중 공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초잔액 | 증감액 | 수익 인식액 | 당반기말잔액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 도급공사 | 건축부문 | 947,291,239 | 355,596,385 | (266,850,409) | 1,036,037,215 |
| 토목부분 | 150,169,582 | 13,713,179 | (20,786,254) | 143,096,507 | |
| 분양공사 | 138,922,304 | - | (67,738,177) | 71,184,127 | |
| 합계 | 1,236,383,125 | 369,309,564 | (355,374,840) | 1,250,317,849 |
② 전반기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초잔액 | 증감액 | 수익 인식액 | 전반기말잔액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 도급공사 | 건축부문 | 655,673,936 | 233,779,063 | (154,092,019) | 735,360,980 |
| 토목부분 | 115,866,559 | 51,845,845 | (21,297,132) | 146,415,272 | |
| 분양공사 | 297,784,333 | 333,890 | (78,008,021) | 220,110,202 | |
| 합계 | 1,069,324,828 | 285,958,798 | (253,397,172) | 1,101,886,454 |
(2) 당반기와 전반기 중 진행중인 공사와 관련하여 인식한 누적공사손익 등은 다음과같습니다.① 당반기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 도급공사 | 건축부문 | 686,020,029 | 615,128,767 | 70,891,262 |
| 토목부분 | 197,112,254 | 177,936,463 | 19,175,791 | |
| 분양공사 | 280,776,937 | 201,975,846 | 78,801,091 | |
| 합계 | 1,163,909,220 | 995,041,076 | 168,868,144 |
② 전반기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 도급공사 | 건축부문 | 299,158,913 | 279,574,483 | 19,584,430 |
| 토목부분 | 186,095,776 | 172,419,103 | 13,676,673 | |
| 분양공사 | 131,850,862 | 97,477,351 | 34,373,511 | |
| 합계 | 617,105,551 | 549,470,937 | 67,634,614 |
(3) 계약자산 및 계약부채
당반기말과 전기말 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 계약자산 | 계약부채 | 계약자산 | 계약부채 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미청구공사 | 분양미수금 | 초과청구공사 | 분양선수금 | 장기선수금 | 미청구공사 | 분양미수금 | 초과청구공사 | 분양선수금 | 장기선수금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 도급공사 | 건축부문 | 81,896,972 | - | 8,395,758 | - | - | 24,952,868 | - | 14,075,756 | - | - |
| 토목부문 | 4,883,583 | - | 6,645,501 | - | - | 1,155,817 | - | 3,866,322 | - | - | |
| 분양공사 | - | 42,454,955 | - | 134,579 | 16,533,202 | - | 40,471,648 | - | 446,109 | 12,988,684 | |
| 합계 | 86,780,555 | 42,454,955 | 15,041,259 | 134,579 | 16,533,202 | 26,108,685 | 40,471,648 | 17,942,078 | 446,109 | 12,988,684 |
(4) 당반기말 현재 자산화된 계약이행원가 7,809,167천원은 재무상태표상 기타유동자산의 선급공사원가로 계상되어 있습니다.(5) 주요 건설계약 내역당반기말 현재 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 다음과 같습니다. ① 도급공사
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현장명 | 계약일 | 공사기한 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 액 | 손실충당금 | 총 액 | 손실충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 고양삼송 B-2BL | 20년 09월 | 22년 12월 | 65.56% | 7,453,907 | - | - | - |
| 남양주별내 및 서울휘경, 서울잠실 행복주택 건설공사 | 18년 12월 | 22년 02월 | 100.00% | - | - | - | - |
| 시흥장현 A-12BL 아파트 건설공사 8공구 | 19년 11월 | 22년 09월 | 85.69% | 2,620,981 | - | - | - |
| 대구도남 A-1BL 아파트 건설공사 1공구 | 19년 12월 | 22년 07월 | 91.33% | 46,024 | - | - | - |
| 고양삼송 A24BL(임대) 민간참여 공공주택건설사업 | 19년 12월 | 22년 03월 | 100.00% | - | - | - | - |
| 부산범천2 주거환경개선사업 아파트 건설공사 1공구 | 20년 04월 | 23년 12월 | 12.73% | 1,989,547 | - | - | - |
| 인천용현 창업마을드림촌 및 인천서구(어울림센터,거북이기지) 행복주택 건설공사 | 22년 03월 | 24년 08월 | 0.33% | 193,798 | - | - | - |
| 남양주 화도 저온물류센터 신축공사 | 22년 03월 | 24년 06월 | 0.70% | 426,930 | - | - | - |
| 크레텍 대구 스마트물류센터 신축공사 | 22년 06월 | 24년 02월 | 0.09% | 57,014 | - | - | - |
| 광주 평동산단 지식산업센터 | 22년 06월 | 25년 06월 | 0.00% | - | - | - | - |
| 국제과학비즈니스벨트 거점지구 둔곡 조성공사 | 16년 08월 | 22년 09월 | 97.33% | 277,552 | - | - | - |
| 과천시 국도47호선 우회도로 건설공사 | 16년 11월 | 24년 12월 | 54.41% | 3,929,878 | - | - | - |
| 상화로 입체화 사업 | 21년 05월 | 27년 04월 | 1.45% | - | - | - | |
| 대봉 서한포레스트 | 19년 11월 | 22년 08월 | 87.61% | 18,638,567 | - | - | - |
| 서대구역 서한이다음 더 퍼스트 | 20년 07월 | 23년 03월 | 58.74% | 10,821,363 | - | - | - |
| 만촌역 서한포레스트 | 19년 05월 | 22년 10월 | 79.26% | - | - | 6,394,500 | - |
| 청라언덕역 서한포레스트 | 19년 05월 | 22년 09월 | 85.52% | 3,959,445 | - | - | - |
| 인천영종 A42BL | 19년 12월 | 24년 05월 | 27.66% | 25,986,349 | - | - | - |
| 반월당역 서한포레스트 | 19년 11월 | 22년 10월 | 75.82% | - | - | 6,107,000 | - |
| 오페라 센텀파크 서한이다음 | 20년 09월 | 23년 08월 | 36.62% | 2,236,336 | - | - | - |
| 두류동 지역주택조합 주상복합 신축사업 | 21년 04월 | 24년 12월 | 8.71% | - | - | 4,564,000 | - |
| 대봉 서한이다음 공동주택 신축공사 | 21년 04월 | 24년 08월 | 6.15% | - | - | - | - |
| 번영로 서한이다음 프레스티지 | 21년 09월 | 23년 12월 | 8.78% | 1,253,745 | - | - | - |
② 분양공사
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현장명 | 계약일 | 계약상완성기한 | 진행률 | 미청구공사 | 분양미수금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 액 | 손실충당금 | 총액 | 손실충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유성둔곡지구 서한이다음 | 20년 05월 | 22년 12월 | 79.80% | - | - | 42,454,956 | - |
(6) 당반기말 현재 주요 공동약정 프로젝트는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 현장명 | 총계약금액 | 당사지분 해당금액 | 당사지분율 | 대표사(주간사) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 남양주별내 및 서울휘경, 서울잠실 행복주택 건설공사 | 60,926,674,993 | 40,542,939,962 | 66.54% | ㈜서한 |
| 문산선유5 2BL 아파트 건설공사 6공구 | 38,954,010,128 | 29,603,500,123 | 76.00% | ㈜서한 |
| 시흥장현 A-12BL 아파트 건설공사 8공구 | 58,820,430,949 | 47,056,344,759 | 80.00% | ㈜서한 |
| 대구도남 A-1BL 아파트 건설공사 1공구 | 44,172,749,555 | 32,643,201,962 | 73.90% | ㈜서한 |
| 고양삼송 A24BL(임대) 민간참여 공공주택건설사업 | 84,306,993,000 | 75,876,293,700 | 90.00% | ㈜서한 |
| 부산범천2 주거환경개선사업 아파트 건설공사 1공구 | 60,358,960,285 | 46,145,165,337 | 76.45% | ㈜서한 |
| 충남소방복합시설 건립공사 | 28,451,344,000 | 14,510,185,440 | 51.00% | ㈜서한 |
| 대구국가산업단지 공공폐수처리시설(오수) 건설공사 | 13,537,130,000 | 7,932,204,000 | 58.60% | ㈜서한 |
| 새만금지구산업단지5공구 토목공사 | 31,306,174,000 | 21,914,321,800 | 70.00% | ㈜서한 |
| 2021년 수청2지구도시개발지구도로유관 관로공사(당진) | 32,617,200 | 16,634,772 | 51.00% | ㈜서한 |
| 인천영종 A42BL | 170,032,976,471 | 153,029,678,823 | 90.00% | ㈜서한 |
(7) 총계약수익과 총계약원가의 추정치 변동전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당반기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사 등에 미치는영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 총계약수익의추정변동 | 총계약원가의추정변동 | 당기손익에미치는 영향 | 미래손익에미치는 영향 | 계약자산변동 | 계약부채변동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 도급공사 | 건축부문 | 7,527,922 | (4,164,758) | 896,429 | 10,796,251 | 4,203,550 | 3,307,121 |
| 토목부문 | 2,015,709 | (45,323) | 524,422 | 1,536,610 | 582,875 | 58,453 | |
| 분양공사 | - | (2,579,389) | (161,603) | 2,740,992 | 161,603 | - | |
| 합계 | 9,543,631 | (6,789,470) | 1,259,248 | 15,073,853 | 4,948,028 | 3,365,574 |
당반기와 미래손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당반기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당반기말 현재 계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다.
33. 현금흐름표(1) 당반기 및 전반기의 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 1. 반기순이익 | 28,251,005 | 25,002,629 |
| 2. 비용(수익)조정사항 | 22,308,420 | 13,541,223 |
| 법인세비용 | 8,346,852 | 8,409,609 |
| 이자수익 | (1,195,141) | (2,503,590) |
| 이자비용 | 274,847 | 327,427 |
| 감가상각비 | 2,599,914 | 2,685,088 |
| 대손상각비 | 2,477,067 | (24,059) |
| 관계기업투자손실 | 2,881,329 | 1,331,535 |
| 소송손실 | 17,867 | 108,678 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 366,531 | 38,276 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 786,119 | 20,429 |
| 기타포괄-공정가치측정금융자산처분손실 | 155,347 | 2,851 |
| 하자보수충당부채전입 | 4,606,144 | 4,554,065 |
| 공사손실충당부채전입 | 187,844 | 3,870 |
| 용지비 | 8,396,164 | - |
| 파생상품평가손실 | 2,560,460 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (98,419) | (117,914) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (381,638) | (259,349) |
| 관계기업투자이익 | (1,481) | (64,189) |
| 유형자산처분이익 | (9,999) | (1,199) |
| 투자부동산처분이익 | - | (145,462) |
| 하자보수충당부채환입 | (3,265,667) | - |
| 공사손실충당부채환입 | (1,565,588) | (218,981) |
| 배당금수익 | (1,551,493) | (605,862) |
| 파생상품평가이익 | (3,278,639) | - |
| 3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | (192,811,811) | (52,580,557) |
| 미청구공사와 매출채권및기타채권 | (72,164,461) | 12,160,445 |
| 기타유동자산 | (147,462,764) | (69,219,955) |
| 재고자산 | (9,236,547) | 432,271 |
| 기타유동금융자산 | - | (243,685) |
| 매입채무및기타채무 | 13,772,122 | 8,376,285 |
| 초과청구공사 | (2,900,819) | 2,451,074 |
| 기타유동부채 | 1,205,848 | (7,342,265) |
| 기타유동금융부채 | (803,732) | (971,625) |
| 기타비유동부채 | 3,969,666 | 3,932,387 |
| 충당부채 | (1,934,690) | (2,155,489) |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름(1+2+3) | (164,995,952) | (14,036,705) |
(2) 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 거래내용 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 선급금의 용지 대체 | 343,119,230 | 75,480 |
| 선급금의 투자부동산 대체 | 22,934,443 | - |
| 투자부동산의 매각예정비유동자산 대체 | 22,934,443 | - |
| 사용권자산의 취득 | 2,108,364 | 5,420,355 |
| 장기차입금의 유동성차입금 대체 | - | 45,100,000 |
(3) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금변동(계정대체) | 당반기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | - | 69,800,000 | - | 69,800,000 |
| 유동성장기차입금 | 145,300,000 | - | - | 145,300,000 |
| 유동성리스부채 | 4,064,644 | (3,099,461) | 1,401,491 | 2,366,674 |
| 장기차입금 | 42,369,949 | 53,097,051 | - | 95,467,000 |
| 신주인수권부사채 | 9,413,704 | - | 528,685 | 9,942,389 |
| 미지급배당금 | - | (4,035,795) | 4,035,795 | - |
| 리스부채 | 962,936 | (236,166) | 706,873 | 1,433,643 |
| 전세보증금 | 26,250 | 1,500 | - | 27,750 |
| 임대보증금 | 37,710 | - | - | 37,710 |
| 합 계 | 202,175,193 | 115,527,129 | 6,672,844 | 324,375,166 |
② 전반기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금변동(계정대체) | 전반기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성장기차입금 | 14,992,992 | 30,107,008 | 45,100,000 | 90,200,000 |
| 유동성리스부채 | 3,015,176 | (3,363,955) | 5,083,242 | 4,734,463 |
| 장기차입금 | 69,458,480 | 14,116,042 | (45,100,000) | 38,474,522 |
| 리스부채 | 1,161,087 | - | 337,114 | 1,498,201 |
| 전세보증금 | 26,750 | (1,000) | - | 25,750 |
| 임대보증금 | 37,710 | - | - | 37,710 |
| 합 계 | 88,692,195 | 40,858,095 | 5,420,356 | 134,970,646 |
6. 배당에 관한 사항
가. 배당정책당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 균형있게 고려하여 적정수준의 배당률을 결정하고 있습니다.2012년부터 2021년까지 10년 연속하여 결산 현금배당을 지급하였으며, 최근 3년간 평균 배당성향은 약 22%입니다. 배당 관련 회사의 정관 내용은 다음과 같습니다.
제44조 (이익금의 처분) 이 회사는 매 사업년도말의 미처분 이월 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
1. 이익준비금
2. 기타의 법정적립금
3. 배당금
4. 임의적립금
5. 기타의 이익잉여금 처분액
제45조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.
③ 제 1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기록된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
제46조 (배당금 지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.
② 제 1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
나. 주요배당지표
50050050027,009--28,25146,41718,172268460180-4,0364,036----8.7022.21--2.42.7--------------4040------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제47기 반기 | 제46기 | 제45기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
-102.542.3
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2022년 06월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
------
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2022년 06월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
제15회 무기명식 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채152021.07.282026.07.2815,000기명식보통주2022.07.28~2026.06.281001,70615,0008,792,497-15,000-1001,70615,0008,792,497-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미상환사채 | 미행사신주인수권 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2022년 06월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)서한회사채사모2021.07.2815,0000.0-2026.07.28미상환키움증권15,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------15,000--15,000----15,000--15,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
사모자금의 사용내역
2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제15회 무기명식 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채152021.07.28운영자금15,000운영자금4,500-제15회 무기명식 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채152021.07.28운영자금15,000토지취득10,500-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
- 당사는 2021.07.26개최한 이사회에서 제15회 무기명식 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 발행을 결의하였고, 2021.07.28 납입 완료되었습니다.- 운영자금 목적으로 4,500백만원을 사용하였습니다.- 향후 사업을 위한 토지 취득 목적으로 10,500백만원을 사용하였습니다.
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성 : 해당사항 없음
나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
| 제47기반기 | 매출채권 | - | - | - |
| 공사미수금 | 21,163 | 925 | 4.37% | |
| 분양미수금 | 42,491 | 36 | 0.08% | |
| 단기대여금 | 43,628 | 10,327 | 23.67% | |
| 미수금 | 16,393 | 4,944 | 30.16% | |
| 장기대여금 | 6,826 | - | 0.00% | |
| 계 | 130,501 | 16,232 | 12.44% | |
| 제46기 | 매출채권 | - | - | - |
| 공사미수금 | 17,856 | 925 | 5.18% | |
| 분양미수금 | 40,508 | 36 | 0.09% | |
| 단기대여금 | 41,946 | 10,327 | 24.62% | |
| 미수금 | 10,174 | 2,467 | 24.25% | |
| 장기대여금 | 6,209 | - | - | |
| 계 | 116,693 | 13,755 | 11.79% | |
| 제45기 | 매출채권 | 607 | - | - |
| 공사미수금 | 2,257 | 31 | 1.37% | |
| 분양미수금 | 4,222 | 36 | 0.85% | |
| 단기대여금 | 40,060 | 8,345 | 20.83% | |
| 미수금 | 7,666 | 3,390 | 44.22% | |
| 장기대여금 | 16,490 | - | - | |
| 계 | 71,302 | 11,802 | 16.55% |
(2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원)
| 구 분 | 제47기 반기 | 제46기 | 제45기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 13,755 | 11,802 | 9,769 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | - | 0 | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | 0 | - |
| ② 상각채권회수액 | - | 0 | - |
| ③ 기타증감액 | - | 0 | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 2,477 | 1,953 | 2,033 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 16,232 | 13,755 | 11,802 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정기준당사는 보고기간종료일 현재의 매출채권 및 기타채권 잔액에 대하여 회수가능액을 고려하여 미래 대손예상액을 추정하여 각 채권별로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금은 개별적 분석방법을 통하여 설정하고 있는 바, 정상 채권은 과거의 대손경험률에 따라 대손충당금을 설정하고 있으며, 거래처가 부도, 파산 등의 경우 100% 대손설정을 원칙으로 합니다. 다만, 채권에 대한 담보자산(가압류, 근저당 설정, 대물변제 등)이 있는 경우 회수가능가액을 추정하고 추정액이 채권금액에 미달하는 경우 동 차액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
(4) 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과1년 이하 | 1년 초과3년 이하 | 계 |
| 금 액 | 43,703 | 38,251 | 48,546 | 130,500 |
| 구성비율(%) | 33.49% | 29.31% | 37.20% | 100% |
다. 재고자산 현황 및 실사내용(1) 재고자산 보유현황 (단위 : 백만원)
| 계정과목 | 제47기 반기 | 제46기 | 제45기 | 비고 |
| 완 성 주 택 | 278 | 278 | 279 | |
| 용 지 | 390,966 | 56,243 | 78,459 | |
| 미완성주택 | 39,899 | 30,663 | 7,899 | |
| 미 성 공 사 | - | 0 | - | |
| 원 자 재 | - | 0 | - | |
| 합 계 | 431,143 | 87,184 | 86,637 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 45.86% | 11.55% | 15.90% | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 2.3회 | 6.1회 | 5.5회 |
(2) 재고자산의 실사내용- 매년 1회 재고자산실사를 실시함(12월말 기준)
(3) 재고자산 평가내역 (단위 : 백만원)
| 계정과목 | 취득가액 | 평가손실 충당금 | 장부가액 | 비 고 |
| 완 성 주 택 | 363 | (85) | 278 | - |
| 용 지 | 390,966 | - | 390,966 | - |
| 원 자 재 | 4 | (4) | 0 | - |
| 미완성주택 | 39,899 | - | 39,899 | - |
| 합 계 | 431,232 | (89) | 431,143 | - |
라. 주요 건설계약 내역보고기간종료일 현재 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 다음과 같습니다.① 도급공사
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현장명 | 계약일 | 공사기한 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 액 | 손실충당금 | 총 액 | 손실충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 고양삼송 B-2BL | 20년 09월 | 22년 12월 | 65.56% | 7,453,907 | - | ||
| 남양주별내 및 서울휘경, 서울잠실 행복주택 건설공사 | 18년 12월 | 22년 02월 | 100.00% | - | - | ||
| 시흥장현 A-12BL 아파트 건설공사 8공구 | 19년 11월 | 22년 09월 | 85.69% | 2,620,981 | - | ||
| 대구도남 A-1BL 아파트 건설공사 1공구 | 19년 12월 | 22년 07월 | 91.33% | 46,024 | - | ||
| 고양삼송 A24BL(임대) 민간참여 공공주택건설사업 | 19년 12월 | 22년 03월 | 100.00% | - | - | ||
| 부산범천2 주거환경개선사업 아파트 건설공사 1공구 | 20년 04월 | 23년 12월 | 12.73% | 1,989,547 | - | ||
| 인천용현 창업마을드림촌 및 인천서구(어울림센터,거북이기지) 행복주택 건설공사 | 22년 03월 | 24년 08월 | 0.33% | 193,798 | - | ||
| 남양주 화도 저온물류센터 신축공사 | 22년 03월 | 24년 06월 | 0.70% | 426,930 | - | ||
| 크레텍 대구 스마트물류센터 신축공사 | 22년 06월 | 24년 02월 | 0.09% | 57,014 | - | ||
| 광주 평동산단 지식산업센터 | 22년 06월 | 25년 06월 | 0.00% | - | - | ||
| 국제과학비즈니스벨트 거점지구 둔곡 조성공사 | 16년 08월 | 22년 09월 | 97.33% | 277,552 | - | ||
| 과천시 국도47호선 우회도로 건설공사 | 16년 11월 | 24년 12월 | 54.41% | 3,929,878 | - | ||
| 상화로 입체화 사업 | 21년 05월 | 27년 04월 | 1.45% | - | - | ||
| 대봉 서한포레스트 | 19년 11월 | 22년 08월 | 87.61% | 18,638,567 | - | ||
| 서대구역 서한이다음 더 퍼스트 | 20년 07월 | 23년 03월 | 58.74% | 10,821,363 | - | ||
| 만촌역 서한포레스트 | 19년 05월 | 22년 10월 | 79.26% | - | 6,394,500 | ||
| 청라언덕역 서한포레스트 | 19년 05월 | 22년 09월 | 85.52% | 3,959,445 | - | ||
| 인천영종 A42BL | 19년 12월 | 24년 05월 | 27.66% | 25,986,349 | - | ||
| 반월당역 서한포레스트 | 19년 11월 | 22년 10월 | 75.82% | - | 6,107,000 | ||
| 오페라 센텀파크 서한이다음 | 20년 09월 | 23년 08월 | 36.62% | 2,236,336 | - | ||
| 두류동 지역주택조합 주상복합 신축사업 | 21년 04월 | 24년 12월 | 8.71% | - | 4,564,000 | ||
| 대봉 서한이다음 공동주택 신축공사 | 21년 04월 | 24년 08월 | 6.15% | - | - | ||
| 번영로 서한이다음 프레스티지 | 21년 09월 | 23년 12월 | 8.78% | 1,253,745 | - |
② 분양공사
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현장명 | 계약일 | 계약상완성기한 | 진행률 | 미청구공사 | 분양미수금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 액 | 손실충당금 | 총액 | 손실충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유성둔곡지구 서한이다음 | 20년 05월 | 22년 12월 | 79.80% | - | - | 42,454,956 |
- 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서 작성 시 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제47기 반기(당기)안경회계법인적정--제46기(전기)대주회계법인적정해당사항 없음- 투입법에 따른 수익인식 - 미청구공사금액 회수가능성제45기(전전기)대주회계법인적정해당사항 없음- 투입법에 따른 수익인식 - 미청구공사금액 회수가능성
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제47기 반기(당기)안경회계법인분반기검토, 중간감사, 결산감사 내부회계관리제도 감사490,000,0003,565시간145,000,0001,276시간제46기(전기)대주회계법인분반기검토, 중간감사, 결산감사 내부회계관리제도 감사250,000,0002,300시간250,000,0001,310시간제45기(전전기)대주회계법인분반기검토, 중간감사, 결산감사130,000,0001,190시간130,000,0001,174시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제47기 반기(당기)-----제46기(전기)-----제45기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12022년 05월 24일회사 2인, 감사인2인대면회의감사계획 및 회사전반에 대한 논의
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
당사의 상근감사는 일상감사, 반기감사, 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사 등의 수시감사 등을 실시하는 등 내부감사제도를 운영하고 있습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요사업보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사와 2명의 사외이사로 구성되어있습니다.- 이사회 운영규정의 주요내용
① 주주총회의 소집 및 의안에 관한 사항② 신주모집 및 의안에 관한 사항③ 정관 및 주주총회에서 위임한 사항④ 중요한 계약, 투자에 관한 사항⑤ 기타 필요하다고 인정하는 사항
나. 주요 의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | 비고 | |||
| 조종수(출석률:100%) | 김을영(출석률:100%) | 정우필(출석률:100%) | 안문태(출석률:50%) | 하춘수(출석률:0%) | |||||
| 1회 | 2022.01.28 | 1. 안전 및 보건에 관한 계획 보고 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | - | - |
| 2회 | 2022.02.09 | 1. 제46기(2021.01.01~2021.12.31) 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 3회 | 2022.03.02 | 1. 부산명지지구 업무시설(명지동 3432-2)토지 매각 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | - | - |
| 4회 | 2022.03.11 | 1. 현금배당 결의의 건 2. 제46기 정기주주총회 소집 일정 및 의안결정에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 5회 | 2022.03.11 | 1. 내부회계관리제도 운영실태 보고 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 6회 | 2022.03.23 | 1. 사업 및 대출약정 등 체결의 건 2. 시공권 및 유치권 포기각서 작성 및 제출의 건 3. 책임준공 및 채무이행 확약서 작성 및 제출의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | - | - |
| 7회 | 2022.05.30 | 평택고덕 토지대금 대출 및 담보신탁 체결의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | - |
| 8회 | 2022.06.21 | 오송역 서한이다음 사업및대출약정 등 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | - |
| 9회 | 2022.06.27 | 아산모종샛들지구 담보대출약정 체결 이행의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | - |
| 10회 | 2022.06.30 | 동고령 일반산업단지 조성사업 운영자금 및 토지보상비 대여기간 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | - |
다. 이사의 독립성이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 이사선출의 독립성에 관한 별도의 기준은 없습니다. 당사의 이사회는 총 5인 중 2인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있으며, 사외이사 선임은 이사회 추천으로 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다. 당사의 이사 현황은 다음과 같습니다.
| 직명 | 성명 | 임기 | 연임여부 | 연임횟수 | 선임배경 | 추천인 | 활동분야(담당업무) | 회사와의거래 | 최대주주와의관계 |
| 사내이사(대표이사) | 조종수 | 3년 | 연임 | 6회 | 경영에 대한전문지식과경험 보유 | 이사회 | 이사회 이사 | 없음 | 관계없음 |
| 사내이사(대표이사) | 정우필 | 3년 | 연임 | 6회 | 이사회 | 이사회 이사 | 없음 | 관계없음 | |
| 사내이사 | 김을영 | 3년 | 연임 | 6회 | 이사회 | 이사회 의장 | 없음 | 관계없음 | |
| 사외이사 | 안문태 | 3년 | 신규선임 | - | 법률 전문가 | 이사회 | 사외이사 | 없음 | 관계없음 |
| 사외이사 | 하춘수 | 3년 | 신규선임 | - | 금융 전문가 | 이사회 | 사외이사 | 없음 | 관계없음 |
라. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
52---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
- 하춘수 사외이사 신규 선임(2022년 3월 28일)
마. 사외이사 교육 미실시 내역
해당 분야에 대한 전문성을 충분히 갖추고 있음
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사에 관한 사항당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(정달화)이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.감사의 인적사항 및 주요 이력에 대하여는 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다. 나. 감사의 독립성당사는 본 보고서 제출일 현재 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 별도의 내부규정을 두고 있지는 않습니다. 그러나 상법 및 정관에 따라 독립적인 지위에서 이사의 직무집행을 충실히 감독하고 있으며, 필요 시 이사회 및 대표이사에게 자료 제출을 요구할 수 있습니다.
다. 감사의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비고 |
| 1회 | 2022.01.28 | 1. 안전 및 보건에 관한 계획 보고 건 | 가결 | - |
| 2회 | 2022.02.09 | 1. 제46기(2021.01.01~2021.12.31) 재무제표 승인의 건 | 가결 | - |
| 3회 | 2022.03.02 | 1. 부산명지지구 업무시설(명지동 3432-2)토지 매각 결정의 건 | 가결 | - |
| 4회 | 2022.03.11 | 1. 현금배당 결의의 건 2. 제46기 정기주주총회 소집 일정 및 의안결정에 관한 건 | 가결 | - |
| 5회 | 2022.03.11 | 1. 내부회계관리제도 운영실태 보고 건 | 가결 | - |
| 6회 | 2022.03.23 | 1. 사업 및 대출약정 등 체결의 건 2. 시공권 및 유치권 포기각서 작성 및 제출의 건 3. 책임준공 및 채무이행 확약서 작성 및 제출의 건 | 가결 | - |
| 7회 | 2022.05.30 | 평택고덕 토지대금 대출 및 담보신탁 체결의 건 | 가결 | - |
| 8회 | 2022.06.21 | 오송역 서한이다음 사업및대출약정 등 승인의 건 | 가결 | - |
| 9회 | 2022.06.27 | 아산모종샛들지구 담보대출약정 체결 이행의 건 | 가결 | - |
| 10회 | 2022.06.30 | 동고령 일반산업단지 조성사업 운영자금 및 토지보상비 대여기간 연장의 건 | 가결 | - |
라. 감사위원 현황
------
| 성명 | 사외이사여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
- 당사는 감사위원회를 운영하고 있지 않습니다.
마. 감사 교육 미실시 내역
해당 분야에 대한 전문성을 충분히 갖추고 있음
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
바. 감사 지원조직 현황
감사법무팀2과장 1명(1년)사원 1명 (1년)회사 경영활동에 대한 감사업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
사. 준법지원인 등 지원조직 현황
----
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
- 상법 제542조의 13에 따라 준법지원인을 선임할 예정입니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2022년 06월 30일
| (기준일 : | ) |
배제도입미도입-제46기(2021년도)정기주총-
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 소수주주권- 해당사항 없음 다. 경영권 경쟁- 해당사항 없음
라. 의결권 현황
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주100,894,865-----------------------------100,894,865----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
마. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제10조 (신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포 기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발행하는 경우에 그 처리방 법은 이사회의 결의로 정한다② 이사회는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 및 제119조의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 3. 해외증권발행규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주 를 발행하는 경우 4. 상법 제340조의2 및 상법 542조의 3의 규정에 의한 주식매수선택 권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 6. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우③ 회사는 주주총회의 특별결의로 국내외투자회사 또는 기술제휴회사 에게 신주식인수권을 부여할 수 있다.④ 기업 인수에 의하여 회사가 신주를 발행할 때에는 회사를 인수한 자 에게 기업인수에 따른 발행주식 전액을 배정할 수 있다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월1일부터 1월10일까지 | ||
| 주권의 종류 | 보통주 | ||
| 명의개서대리인 | 증권예탁원 | ||
| 주주의 특전 | - | 공고게재신문 | - |
바. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 | 비 고 |
| 제46기주주총회(2022.03.28) | 제1호 의안 : 제46기(2021.01.01~2021.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건- 배당내역 : 현금배당 (주당 40원)제2호 의안 : 사외이사 선임의 건제3호 의안 : 이사 및 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로승인 | - |
VII. 주주에 관한 사항
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2022년 06월 30일(단위 : 천주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)대왕레미콘본인보통주2,1692.152,1692.15-(주)백산아스콘특수관계인보통주1,1781.171,1781.17-(주)대한실업특수관계인보통주1,8021.791,8021.79-(주)백산레미콘특수관계인보통주5450.545450.54-박미진특수관계인보통주2,2812.262,2812.26-이용주특수관계인보통주2,5652.542,5652.54-(주)씨티레미콘특수관계인보통주8190.818190.81-보통주11,35911.2611,35911.26-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)대왕레미콘5이용주65--이용주65------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)대왕레미콘14,1242,61611,50827,2732,9172,489
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없음
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
- 당기 중 최대주주 변동내역 없음
주식 소유현황
2022년 06월 30일(단위 : 천주)
| (기준일 : | ) |
(재)서한장학문화재단9,9379.85(재)제산장학문화재단8,4088.33--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
소액주주현황 2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
20,94420,96199.953,919,861100,894,86553.4-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2022년 06월 30일(단위 : 천주)
| (기준일 : | ) |
조종수남1952.04대표이사사내이사상근경영영남대 토목공학과농업기반공사2,206--39년2024.03.28정우필남1963.07대표이사사내이사상근경영중앙대 지역경제학과삼성코닝(주)2,091--27년2024.03.28김을영남1939.07이사사내이사상근경영서울대 법학과---46년2024.03.28안문태남1941.03사외이사사외이사비상근사외이사부산고등법원장특허법원장---2년2023.03.25하춘수남1953.04사외이사사외이사비상근사외이사DGB금융지주 회장대구은행 은행장---1년2025.03.27정달화남1955.06감사감사상근감사경북대학원 건축공학과대구경북경제자유구역청---5년2023.03.25윤용수남1952.05고문미등기상근토목------문봉현남1961.09고문미등기상근토목------김민석남1964.11상무이사미등기상근영업------손인택남1964.12상무이사미등기상근건축------김경백남1963.03상무이사미등기상근건축------강왕기남1964.04상무이사미등기상근건축------이기용남1964.04이사미등기상근토목------김익찬남1965.05이사미등기상근자금------송준욱남1961.02이사미등기상근건축------김영강남1965.04이사미등기상근건축------손종운남1962.05이사미등기상근기전------박규학남1968.06이사미등기상근관리------한철웅남1969.01이사미등기상근토목------조남복남1965.07이사미등기상근관리------김갑시남1965.09이사미등기상근건축------박찬균남1968.10이사미등기상근건축------이청치남1968.09이사미등기상근건축------임형태남1968.12이사미등기상근관리------김종복남1965.01이사미등기상근건축------
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
직원 등 현황
2022년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
(주)서한남309-90-3995.210,907,29327,337-88-(주)서한여7-28-353.8501,50014,329-316-118-4345.111,408,79326,288-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
미등기임원 보수 현황
2022년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
20694,64734,732-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 등기이사52,500-상근감사1100-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 6973162-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 3916305-23115-----12626-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
계열회사 현황(요약)
2022년 06월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
서한-11
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
타법인출자 현황(요약)
2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-11-4,650-4,650-------6333958,2383,905-3,83158,3116344058,2388,555-3,83162,961
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등- 해당사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 대주주와의 영업거래 중 대주주와의 거래금액이 최근 사업연도 매출액의 5% 이상 에 해당하지 않기 때문에 기재를 생략합니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래- 해당사항 없음
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
신고일자제 목신고내용신고사항의 진행사항2022.01.28신주인수권행사가액의조정
신주인수권행사가액의 조정
| 1. 조정에 관한 사항 | 회차 | 상장여부 | 조정전 행사가액 (원) | |
| 15 | 비상장 | 2,053 | 1,706 | |
| 2. 행사가능주식수 변동 | 회차 | 미행사신주인수권 증권의 권면(전자등록)총액 (통화단위) | ||
| 15 | 15,000,000,000 | KRW : South-Korean Won | 7,306,380 | 8,792,497 |
| 3. 조정사유 | 시가하락에 따른 신주인수권행사가액의 조정 | |||
| 4. 조정근거 및 방법 | 가. 조정근거발행회사 기명식 보통주식의 주가가 하락할 경우 본 사채의 발행일로부터 매 3개월마다 행사가액을 조정하되, 조정된 행사가액은 행사가액 조정일 전일을 기산일로 하여 (ⅰ) 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 (ⅱ) 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 직전 행사가액보다 낮을 경우 그 낮은 가격을 행사가액으로 한다. 단, 새로운 행사가액은 발행 당시 행사가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 행사가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상이어야 한다.나. 조정방법① 1개월 가중산술평균 : 1,601.30원② 1주일 가중산술평균 : 1,485.43원③ 최근일 가중산술평균: 1,408.22원④ 산술평균(①+②+③)/3) : 1,498.32원⑤ '③'와 '④'중 높은 가액 : 1,499원(원단위 미만 절상)⑥ 조정전 행사가액 : 2,053원⑦ 행사가액의 최저한도 : 1,706원⑧ 조정후 행사가액 : 1,706원 | |||
| 5. 조정가액 적용일 | 2022-01-28 | |||
| 6. 이사회결의일(결정일) | - | |||
| -사외이사 참석여부 | 참석(명) | - | ||
| 불참(명) | - | |||
| -감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | - | |||
| 7. 기타 투자판단에 참고할 사항 | - 상기 사항은 시가하락에 의한 신주인수권행사가액의 조정으로 별도의 이사회 결의를 요하지 않습니다. | |||
| ※관련공시 | 2021-07-26 신주인수권부사채권발행결정(제15회차)2021-10-28 신주인수권행사가액의조정 |
-2022.02.09매출액또는손익구조30%(대규모법인은15%)이상변동
매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동
| 1. 재무제표의 종류 | 개별 | |||
| 2. 매출액 또는 손익구조변동내용(단위: 원) | 당해사업연도 | 직전사업연도 | 증감금액 | |
| - 매출액(재화의 판매 및 용역의 제공에 따른 수익액에 한함) | 609,146,948,023 | 485,236,330,934 | 123,910,617,089 | |
| - 영업이익 | 54,395,120,726 | 28,486,910,867 | 25,908,209,859 | |
| - 법인세비용차감전계속사업이익 | 61,149,784,890 | 23,269,351,421 | 37,880,433,469 | |
| - 당기순이익 | 45,978,272,203 | 18,171,839,463 | 27,806,432,740 | |
| - 대규모법인여부 | 미해당 | |||
| 3. 재무현황(단위 : 원) | 당해사업연도 | 직전사업연도 | ||
| - 자산총계 | 753,589,269,403 | 543,226,809,462 | ||
| - 부채총계 | 392,533,005,912 | 225,469,895,312 | ||
| - 자본총계 | 361,056,263,491 | 317,756,914,150 | ||
| - 자본금 | 50,447,432,500 | 50,447,432,500 | ||
| 4. 매출액 또는 손익구조 변동 주요원인 | - 수익 개선 사업 증대(재건축, 재개발 등 민간사업 수주 확대)- 공사 수주에 따른 매출 증가 | |||
| 5. 이사회 결의일(결정일) | 2022-02-09 | |||
| - 사외이사 참석여부 | 참석(명) | 1 | ||
| 불참(명) | - | |||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 | 참석 | |||
| 6. 기타 투자판단에 참고할 사항 | 1. 상기 주요 재무내용은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 당해 및 직전사업연도 실적은 개별 재무제표 기준입니다.2. 직전사업연도 재무수치는 직전사업연도 감사보고서 기준으로 작성되었습니다.3. 상기 내용은 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 승인 과정에 따라 변경 될 수 있습니다. | |||
| ※관련공시 | - | |||
| 당해 정보는 외부감사인의 감사가 종료되기 이전의 정보이므로 감사결과에 따라 일부 수정이 있을 수 있으니 이용함에 있어 착오 없으시기 바랍니다. |
-2022.03.03유형자산처분결정(자율공시)
유형자산 처분결정(자율공시)
| 1. 처분목적물 | 토지(부산광역시 강서구 명지동 3432-2번지) | |
| 2. 처분내역 | 처분금액(원) | 45,088,219,178 |
| 자산총액(원) | 543,226,809,462 | |
| 자산총액대비(%) | 8.30 | |
| 3. 거래상대방 | 주식회사 이랜드건설 | |
| - 회사와의 관계 | - | |
| 4. 처분목적 | 재무건전성 및 자금유동성 확보 | |
| 5. 처분예정일자 | 2022-09-05 | |
| 6. 이사회결의일(결정일) | 2022-03-02 | |
| - 사외이사 참석여부 | 참석(명) | - |
| 불참(명) | 1 | |
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | 참석 | |
| 7. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 미해당 | |
| 8. 기타 투자판단에 참고할 사항 | 1. 상기 '2.처분내역'의 자산총액은 2020년 기준 자산총액입니다.2. 상기 '5.처분예정일자'는 부동산 매매계약 최종 잔금수령일을 기준으로 하였습니다.3. 상기 처분예정일 및 처분금액 등은 향후 진행상황에 따라 일부 변동될 수 있습니다. | |
| ※ 관련공시 | - |
-2022.03.11현금ㆍ현물배당결정
현금ㆍ현물배당 결정
| 1. 배당구분 | 결산배당 | |
| 2. 배당종류 | 현금배당 | |
| - 현물자산의 상세내역 | - | |
| 3. 1주당 배당금(원) | 보통주식 | 40 |
| 종류주식 | - | |
| - 차등배당 여부 | 미해당 | |
| 4. 시가배당율(%) | 보통주식 | 2.4 |
| 종류주식 | - | |
| 5. 배당금총액(원) | 4,035,794,600 | |
| 6. 배당기준일 | 2021-12-31 | |
| 7. 배당금지급 예정일자 | 2022-04-12 | |
| 8. 승인기관 | 주주총회 | |
| 9. 주주총회 예정일자 | 2022-03-28 | |
| 10. 이사회결의일(결정일) | 2022-03-11 | |
| - 사외이사 참석여부 | 참석(명) | 1 |
| 불참(명) | - | |
| - 감사(감사위원) 참석여부 | 참석 | |
| 11. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | ||
| 1) 배당금총액은 총발행주식수 100,894,865주를 기준으로 산정한 금액임2) 시가배당률은 주주총회 소집을 위한 주주명부 폐쇄일2매매거래일 전부터 과거 1주일간의 거래소시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 비율임3) 상기 배당금은 주주총회일로부터 1월 이내에 지급할 예정임4) 상기 내용은 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있음 | ||
| ※ 관련공시 | 2021-12-16 주주명부폐쇄기간 또는 기준일 설정 |
-2022.03.11주주총회소집결의
주주총회소집 결의
| 1. 일시 | 날짜 | 2022-03-28 |
| 시간 | 오전 10시 00분 | |
| 2. 장소 | 대구광역시 수성구 명덕로 415(수성동2가) 서한빌딩 5층 그랜드홀 | |
| 3. 의안 주요내용 | [보고사항]- 감사보고- 영업보고- 내부회계관리제도 운영실태 보고- 외부감사인 선임보고[의결사항]- 제1호 의안 : 제46기 재무상태표, 포괄손익계산서, 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건(배당내역 : 현금배당(주당40원))- 제2호 의안 : 사외이사 선임의 건 2-1호 의안 사외이사 하춘수 선임의 건- 제3호 의안 : 이사 및 감사 보수한도 승인의 건 | |
| 4. 이사회결의일(결정일) | 2022-03-11 | |
| -사외이사 참석여부 | 참석(명) | 1 |
| 불참(명) | - | |
| -감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | 참석 | |
| -주주총회 구분 | 정기주주총회 | |
| 5. 기타 투자판단에 참고할 사항 | ||
| - 제46기 정기주주총회 소집과 관련하여 코로나19 확산에 따른 장소, 시간 등 불가피한 변동 상황 발생 시 승인 권한을 대표이사에게 위임하였으며, 변경 결정 즉시 정정공시를 제출할 예정입니다. | ||
| ※관련공시 | 2022-03-11 현금ㆍ현물배당 결정2021-12-16 주주명부폐쇄기간 또는 기준일 설정 |
사외이사선임 세부내역
| 성명 | 출생년월 | 임기 | 신규선임여부 | 주요경력(현직포함) | 이사 등으로 재직 중인 다른 법인명(직위) |
| 하춘수 | 1953-04 | 3 | 신규선임 | 대구은행/은행장DGB금융지주/회장 | - |
-2022.03.14단일판매ㆍ공급계약체결
단일판매ㆍ공급계약체결
| 1. 판매ㆍ공급계약 내용 | 인천용현 창업마을드림촌 및 인천서구(어울림센터,거북이기지)행복주택 건설공사 | |
| 2. 계약내역 | 조건부 계약여부 | 미해당 |
| 확정 계약금액 | 59,089,837,891 | |
| 조건부 계약금액 | - | |
| 계약금액 총액(원) | 59,089,837,891 | |
| 최근 매출액(원) | 485,236,330,934 | |
| 매출액 대비(%) | 12.18 | |
| 3. 계약상대방 | 한국토지주택공사 | |
| -최근 매출액(원) | - | |
| -주요사업 | 기타 부동산 개발 및 공급업 | |
| -회사와의 관계 | - | |
| -회사와 최근 3년간 동종계약 이행여부 | 미해당 | |
| 4. 판매ㆍ공급지역 | 인천광역시 | |
| 5. 계약기간 | 시작일 | 2022-03-31 |
| 종료일 | 2024-08-10 | |
| 6. 주요 계약조건 | - | |
| 7. 판매ㆍ공급방식 | 자체생산 | 미해당 |
| 외주생산 | 미해당 | |
| 기타 | 도급계약 | |
| 8. 계약(수주)일자 | 2022-03-14 | |
| 9. 공시유보 관련내용 | 유보기한 | - |
| 유보사유 | - | |
| 10. 기타 투자판단에 참고할 사항 | ||
| - 상기매출액은 2020년도 개별 재무제표 기준입니다.- 위 공사금액은 부가세 제외 금액입니다. - 위 공사건은 당사지분 100%에 관한 건입니다. | ||
| ※ 관련공시 | - |
-2022.03.18단일판매ㆍ공급계약체결
단일판매ㆍ공급계약체결
| 1. 판매ㆍ공급계약 내용 | 남양주 화도 저온물류센터 신축공사 | |
| 2. 계약내역 | 조건부 계약여부 | 미해당 |
| 확정 계약금액 | 61,176,000,000 | |
| 조건부 계약금액 | - | |
| 계약금액 총액(원) | 61,176,000,000 | |
| 최근 매출액(원) | 485,236,330,934 | |
| 매출액 대비(%) | 12.61 | |
| 3. 계약상대방 | 화도물류피에프브이 주식회사 | |
| -최근 매출액(원) | - | |
| -주요사업 | 부동산업 | |
| -회사와의 관계 | - | |
| -회사와 최근 3년간 동종계약 이행여부 | 미해당 | |
| 4. 판매ㆍ공급지역 | 남양주 화도읍 차산리 634-1번지 일원 | |
| 5. 계약기간 | 시작일 | 2022-05-12 |
| 종료일 | 2024-06-11 | |
| 6. 주요 계약조건 | - | |
| 7. 판매ㆍ공급방식 | 자체생산 | 해당 |
| 외주생산 | 해당 | |
| 기타 | 도급계약 | |
| 8. 계약(수주)일자 | 2022-03-18 | |
| 9. 공시유보 관련내용 | 유보기한 | - |
| 유보사유 | - | |
| 10. 기타 투자판단에 참고할 사항 | ||
| - 상기매출액은 2020년도 개별 재무제표 기준입니다.- 위 공사금액은 부가세 제외 금액입니다. - 위 공사건은 당사지분 100%에 관한 건입니다. | ||
| ※ 관련공시 | - |
-2022.03.18감사보고서제출
감사보고서 제출[개별/별도재무제표 관련 감사의견 및 재무내용]
| 1. 감사의견 및 재무내용 | 당해사업연도 | 직전사업연도 |
| 가. 감사의견 등 | ||
| -감사의견 | 적정 | 적정 |
| -계속기업 존속불확실성 사유 해당여부 | 미해당 | 미해당 |
| -내부회계관리제도 검토의견 비적정 등 여부 | 미해당 | 미해당 |
| 나. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부 | 미기재 | 미기재 |
| 다. 주요 재무내용(단위 : 원) | ||
| -자산총계 | 754,513,209,734 | 543,226,809,462 |
| -부채총계 | 393,018,265,246 | 225,469,895,312 |
| -자본총계 | 361,494,944,488 | 317,756,914,150 |
| -자본금 | 50,447,432,500 | 50,447,432,500 |
| -매출액(재화의 판매 및 용역의 제공에 따른 수익액에 한함) | 608,817,281,256 | 485,236,330,934 |
| -영업이익 | 55,816,077,094 | 28,486,910,867 |
| -법인세비용차감전계속사업이익 | 63,731,810,048 | 23,269,351,421 |
| -당기순이익 | 46,416,953,200 | 18,171,839,463 |
| 2. 회계감사인명 | 대주회계법인 | |
| 3. 감사보고서 수령일자 | 2022-03-18 | |
| 4. 연결재무제표 제출대상 해당여부 | 아니오 | |
| 5. 기타 투자판단에 참고할 사항 | - 외부감사인이 감사종료 후 당해 법인이 제출하는 감사보고서상의 재무제표는 당해법인의 정기주주총회의 승인절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 동 승인과정에서 변동될 수 있습니다.- 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 개별재무제표입니다. | |
| ※관련공시 | - |
[자본잠식률] (단위 : %, 원)
| 구분 | 당해사업연도 | 당해사업연도 반기 |
| 자본잠식률(%) =〔(자본금-자기자본)/자본금〕×100 | - | - |
| 자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 제외] | 361,494,944,488 | 340,617,180,801 |
| 자본금 | 50,447,432,500 | 50,447,432,500 |
[최근 3사업연도의 법인세비용차감전계속사업손실률] (단위 : %, 원)
| 구분 | 당해사업연도 | 직전사업연도 | 전전사업연도 |
| (법인세비용차감전계속사업손실/자기자본)×100(%) | - | - | - |
| - | - | - | |
| 법인세비용차감전계속사업손실 | - | - | - |
| 자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 포함] | 361,494,944,488 | 317,756,914,150 | 302,099,855,113 |
[최근 4사업연도의 영업손실] (단위 : 원)
| 구분 | 당해사업연도 | 직전사업연도 | 전전사업연도 | 전전전사업연도 |
| 영업손실(지배회사인 경우에는 별도재무제표, 지주회사인 경우에는 연결재무제표) | - | - | - | - |
[손상차손비율 50%이상 해당여부]
| 손상차손비율 50%이상 여부 ※손상차손비율(%) = [해당사업연도 매출채권이외의 채권에서 발생한 손상차손 누계액/자기자본]x100 | 아니오 |
-2022.03.28정기주주총회결과
정기주주총회 결과
| 1. 재무제표 승인ㆍ보고 | ||||
| 제 46기 | (단위 : 백만원) | |||
| 가. 개별(별도) | - 자산총계 | 754,513 | - 매출액 | |
| - 부채총계 | 393,018 | - 영업이익 | 55,816 | |
| - 자본금 | 50,447 | - 당기순이익 | 46,417 | |
| - 자본총계 | 361,495 | *주당순이익(원) | 460 | |
| 나. 연결 | - 자산총계 | - | - 매출액 | |
| - 부채총계 | - | - 영업이익 | - | |
| - 자본금 | - | - 당기순이익 | - | |
| - 자본총계 | - | *주당순이익(원) | - | |
| * 회계감사인 감사의견 | 개별(별도) | |||
| 연결 | - | |||
| 2. 배당 결의ㆍ보고 | ||||
| 가. 현금ㆍ현물 배당 | 배당종류 | 현금배당 | ||
| - 현물자산의 상세내역 | - | |||
| 1주당 배당금(원) | 보통주식 | 기말배당금 | 40 | |
| 중간ㆍ분기배당금 | - | |||
| 종류주식 | 기말배당금 | - | ||
| 중간ㆍ분기배당금 | - | |||
| 배당금총액(원) | 4,035,794,600 | |||
| 시가배당율(%)(중간배당 포함) | 보통주식 | 2.4 | ||
| 종류주식 | - | |||
| 나. 주식배당 | 주식배당률 (%) | 보통주식 | - | |
| 종류주식 | - | |||
| 배당주식총수 (주) | 보통주식 | - | ||
| 종류주식 | - | |||
| 3. 임원 현황 (선임일 현재) | ||||
| 가. 임원선임 현황 | 사외이사 1명(신규선임) | |||
| 나. 선임후 사외이사수(명) | 이사총수 | 5 | ||
| 사외이사총수 | 2 | |||
| 사외이사선임비율(%) | 40 | |||
| 다. 선임후 감사수(명) | 상근감사 수 | 1 | ||
| 비상근감사 수 | - | |||
| 라. 선임후 감사위원수(명) | 사외이사인 감사위원 | - | ||
| 사외이사가 아닌 감사위원 수 | - | |||
| 4. 기타 결의사항 | 제1호 의안 : 제46기 재무상태표,포괄손익계산서, 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건(배당내역 : 현금배당(주당40원)-> 원안대로 가결 제2호 의안 : 사외이사 선임의 건2-1호 의안 사외이사 하춘수 선임의 건(신규선임)-> 원안대로 가결제3호 의안 : 이사 및 감사 보수한도 승인의 건-> 원안대로 가결 | |||
| 5. 주주총회일자 | 2022-03-28 | |||
| 6. 기타 투자판단에 참고할 사항 | ||||
| - | ||||
| ※관련공시 | 2022-03-18 사업보고서(일반법인)2022-03-18 감사보고서 제출2022-03-11 주주총회소집공고2022-03-11 주주총회소집결의2022-03-11 현금ㆍ현물배당 결정2022-02-09 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동 |
사외이사선임 세부내역
| 성명 | 출생년월 | 임기 | 신규선임여부 | 주요경력(현직포함) | 이사 등으로 재직 중인 다른 법인명(직위) |
| 하춘수 | 1953-04 | 3 | 신규선임 | 대구은행 은행장DGB금융지주 회장 | - |
-2022.06.07단일판매ㆍ공급계약체결
단일판매ㆍ공급계약체결
| 1. 판매ㆍ공급계약 내용 | 크레텍 대구 스마트물류센터 신축공사 | |
| 2. 계약내역 | 조건부 계약여부 | 미해당 |
| 확정 계약금액 | 65,500,000,000 | |
| 조건부 계약금액 | - | |
| 계약금액 총액(원) | 65,500,000,000 | |
| 최근 매출액(원) | 608,817,281,256 | |
| 매출액 대비(%) | 10.76 | |
| 3. 계약상대방 | 크레텍책임(주) | |
| -최근 매출액(원) | 372,786,630,322 | |
| -주요사업 | 기타 산업용 기계 및 장비 도매업 | |
| -회사와의 관계 | - | |
| -회사와 최근 3년간 동종계약 이행여부 | 미해당 | |
| 4. 판매ㆍ공급지역 | 경상북도 경산시 진량읍 경산4 일반산업단지 내 물류1-1 | |
| 5. 계약기간 | 시작일 | 2022-08-11 |
| 종료일 | 2024-02-29 | |
| 6. 주요 계약조건 | - | |
| 7. 판매ㆍ공급방식 | 자체생산 | 미해당 |
| 외주생산 | 미해당 | |
| 기타 | 도급계약 | |
| 8. 계약(수주)일자 | 2022-06-07 | |
| 9. 공시유보 관련내용 | 유보기한 | - |
| 유보사유 | - | |
| 10. 기타 투자판단에 참고할 사항 | ||
| - 상기 매출액은 2021년도 개별 재무제표 기준입니다.- 위 공사금액은 부가세 제외 금액입니다. - 위 공사건은 당사지분 100%에 관한 건입니다. | ||
| ※ 관련공시 | - |
2022.06.20단일판매ㆍ공급계약체결
단일판매ㆍ공급계약체결
| 1. 판매ㆍ공급계약 내용 | 광주 평동 지식산업센터 | |
| 2. 계약내역 | 조건부 계약여부 | 미해당 |
| 확정 계약금액 | 117,339,000,000 | |
| 조건부 계약금액 | - | |
| 계약금액 총액(원) | 117,339,000,000 | |
| 최근 매출액(원) | 608,817,281,256 | |
| 매출액 대비(%) | 19.27 | |
| 3. 계약상대방 | 주식회사 삼광개발 | |
| -최근 매출액(원) | - | |
| -주요사업 | 부동산 개발 컨설팅 및 관련 용역업 | |
| -회사와의 관계 | - | |
| -회사와 최근 3년간 동종계약 이행여부 | 미해당 | |
| 4. 판매ㆍ공급지역 | 광주광역시 광산구 장록동 749-2번지 | |
| 5. 계약기간 | 시작일 | 2022-10-01 |
| 종료일 | 2025-06-30 | |
| 6. 주요 계약조건 | - | |
| 7. 판매ㆍ공급방식 | 자체생산 | 미해당 |
| 외주생산 | 미해당 | |
| 기타 | 도급계약 | |
| 8. 계약(수주)일자 | 2022-06-20 | |
| 9. 공시유보 관련내용 | 유보기한 | - |
| 유보사유 | - | |
| 10. 기타 투자판단에 참고할 사항 | ||
| - 상기 매출액은 2021년도 개별 재무제표 기준입니다.- 위 공사금액은 부가세 제외 금액입니다. - 위 공사건은 당사지분 100%에 관한 건입니다.- 총 공사기간은 33개월이며, 착공필증 교부 후 실제착공일 확정 시 계약기간은 변경 될 수 있습니다. | ||
| ※ 관련공시 | - |
2022.06.30금전대여결정
금전대여 결정
| 1. 성명(법인명) | 양원기업 | ||
| -최근 6월 이내 제3자 배정에 의한 신주취득 여부 | 아니오 | ||
| 2. 금전대여 내역 | 거래일자 | 2014-07-01 | |
| 대여금액 (원) | 27,000,000,000 | ||
| -자기자본(원) | 212,412,199,086 | ||
| -자기자본 대비(%) | 12.71 | ||
| -대기업해당여부 | 해당 | ||
| 이율 (%) | 5.67 | ||
| 대여기간 | 시작일 | 2014-07-01 | |
| 종료일 | 2023-06-30 | ||
| 3. 금전대여 목적 | 동고령 일반산업단지 조성사업 운영자금 및 토지매입 및 토지보상비 | ||
| 4. 금전대여 총잔액 (원) | 27,000,000,000 | ||
| 5. 이사회결의일(결정일) | 2022-06-30 | ||
| -사외이사 참석여부 | 참석(명) | - | |
| 불참(명) | 2 | ||
| -감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | 참석 | ||
| 6. 기타 투자판단에 참고할 사항 | - 상기 자기자본은 2016년도말 개별재무제표 기준입니다.- 상기 대여금은 기존 14.07.01에 대여한 5,000,000,000원과 15.01.15에 대여한22,000,000,000원에 대하여 대여기간을 연장(2023.06.30)하는 것입니다.- 상기 대여금은 대여 가능 총액이며, 운영계획에 따라 자금 필요 시 유동적으로 대여금을 운영할 예정입니다.- 상기 대여금의 대여잔액은 12,413,000,000원입니다. 대여잔액의 경우 향후 외부감사인과 논의 예정입니다. | ||
| ※관련공시 | 2014-07-01 금전대여결정2015-01-15 금전대여결정2017-12-29 금전대여결정2019-12-30 금전대여결정2020-12-31 금전대여결정2021-06-30 금전대여결정 |
[상대방에 관한 사항]
| 1. 인적사항 | |||
| - 기본사항 | |||
| 성명(명칭) | 국적 | 주소(본점소재지)[읍ㆍ면ㆍ동까지만 기재] | 생년월일(사업자등록번호 등) |
| (주)양원기업 | 대한민국 | 경상북도 고령군 다산면 | 514-81-64856 |
| 직업(사업내용) | 동고령 일반산업단지 조성사업 택지개발 | ||
| - 최대주주ㆍ대표이사ㆍ대표집행임원 현황 및 재무상황 등(상대방이 법인인 경우) | |||
| 구분 | 성명 | 주식수 | 지분율(%) |
| 최대주주 | 김영달 | 12,000 | 48.00 |
| 대표이사 | 김영달 | 12,000 | 48.00 |
| (단위 : 백만원) | |||
| 해당 사업연도 | 2016 | 결산기 | 12월 말 결산 |
| 자산총계 | 44,511 | 자본금 | 250 |
| 부채총계 | 48,748 | 매출액 | 0 |
| 자본총계 | -4,236 | 당기순손익 | -1,230 |
| 외부감사인 | - | 휴업 여부 | 예 |
| 감사의견 | - | 폐업 여부 | 아니오 |
| 2. 상대방과의 관계 | |||
| 1. 회사와 상대방과의 관계 | - | ||
| 2. 회사의 최대주주ㆍ임원과 상대방과의 관계 | 성명 | 상대방과의 관계 | |
| 대표이사 | 조종수 | 없음 | |
| 최대주주 | 대왕레미콘(주) | 없음 | |
| 3. 최근 3년간 거래내역(일상적 거래 제외) | |||
| 구분 | 거래 내역 | ||
| 당해년도 | - | ||
| 전년도 | - | ||
| 전전년도 | - |
2. 우발부채 등에 관한 사항
1. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2022년 6월 30일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
- 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 담보제공자산 및 지급보증 내역 등(1) 당반기말 현재 당사를 위한 대출 및 지급보증 등과 관련하여 예ㆍ적금(주석3참조)외에 담보제공된 자산은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 담보권자 | 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정액 | 담보내용 |
| 건설공제조합 | 건설공제조합 출자금(당기손익-공정가치측정 금융자산) | 6,103,863 | 6,103,863 | 지급보증 |
| 전기공사공제조합 | 전기공사공제조합 출자금(당기손익-공정가치측정 금융자산) | 105,557 | 105,557 | 지급보증 |
| 한국산업은행 | 토지(재고자산) | 7,745,814 | 8,700,000 | 대출담보 |
| 대구은행 | 토지(재고자산) | 3,989,058 | 12,000,000 | 대출담보 |
| 경남은행, 새마을금고 | 부동산신탁 수익증권 | 90,790,877 | 108,000,000 | 대출담보 |
| 대구은행 | 부동산신탁 수익증권 | 200,571,400 | 216,480,000 | 대출담보 |
| 합계 | 309,306,569 | 351,389,420 |
(2) 당반기말 현재 당사가 임대형 민간투자사업과 관련하여 담보로 제공하고 있는 담보의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
| 담보제공자산 | 내역 | 장부가액 | 담보권자 |
| 관계기업투자자산 | 대출담보 및 지급보증 | 139,905 | NH농협은행 |
| 기타포괄공정가치측정금융자산 | 대출담보 및 지급보증 | 1,405,438 | 대구은행 등 |
| 합계 | 1,545,343 |
당사는 상기 담보 외에도 다음세대교육(주) 등 임대형 민간투자사업 운영자에 대하여운영비 부족이 발생하는 경우 등의 사유에 대해 자금제공의무를 부담하고 있습니다.
(3) 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역당반기말과 전기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
| 제공자 | 당반기말 | 전기말 | 보증내용 |
| 서울보증보험(주) | 23,978,307 | 26,375,784 | 계약이행보증 등 |
| 건설공제조합 | 551,736,194 | 507,745,858 | 공사이행보증 등 |
| 주택도시보증공사 | 911,831,535 | 908,342,056 | 주택분양보증 등 |
| 대구은행 | 1,000,000 | 1,000,000 | 물품구매계약 지급보증 |
| 신화주택(주) | 131,434 | 131,434 | 하자보수보증 등 |
| 합계 | 1,488,677,470 | 1,443,595,132 |
(4) 타인에게 제공한 지급보증 내역당반기말과 전기말 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제공받는자 | 당반기말 | 전기말 | 지급보증처 | 보증내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 연대보증채무 | 반월당지역주택조합 | 5,116,591 | 5,116,591 | 주택도시보증공사 | 주택분양보증 |
| 두류동지역주택조합 | 2,178,230 | 2,178,230 | 주택도시보증공사 | 주택분양보증 | |
| (주)하나자산신탁 | 217,835,800 | 217,835,800 | 주택도시보증공사 | 주택분양보증 | |
| (주)하나자산신탁 | 120,051,750 | 120,051,750 | 주택도시보증공사 | 주택분양보증 | |
| 아시아신탁㈜ | 151,084,360 | 151,084,360 | 주택도시보증공사 | 주택분양보증 | |
| (주)하나자산신탁 | 144,375,557 | 144,375,557 | 주택도시보증공사 | 주상복합주택분양보증 | |
| 주식회사 서한하나제2호위탁관리부동산투자회사 | 10,112,830 | - | 주택도시보증공사 | 임대보증금보증(세대_사용검사전) | |
| 대봉 1의 3 지구 주택재건축 정비사업조합 | 3,447,172 | 3,447,172 | 주택도시보증공사 | 사업비 대여금 보증 | |
| 대봉 1의 3 지구 주택재건축 정비사업조합 | 14,536,795 | 14,536,795 | 주택도시보증공사 | 사업비 대출(책임준공) | |
| 평리6재정비촉진구역주택재개발 정비사업조합 | 12,418,011 | 12,418,011 | 주택도시보증공사 | 사업비 대출(책임준공) | |
| 소계 | 681,157,096 | 671,044,266 | |||
| 연대채무 | 우정건설(주) | 50,494 | 50,494 | 건설공제조합 | 하자보수보증 |
| ㈜금호건설 | 4,202,028 | 4,202,028 | 하자보수보증 | ||
| ㈜한화건설 | 15,506,094 | 10,298,964 | 하도급대금지급보증 | ||
| 삼환기업㈜ | 215,229 | 215,229 | 하도급대금지급보증 | ||
| 소계 | 19,973,845 | 14,766,715 | |||
| 합계 | 701,130,941 | 685,810,981 |
(5) 수분양자 중도금 대출 관련 지급보증 내역당반기말과 전기말 현재 당사가 수분양자 중도금 대출 관련 지급보증을 제공한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 제공받는자 | 당반기말 | 전기말 | 지급보증처 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 실행금액 | 한도금액 | 실행금액 | 한도금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 만촌역서한포레스트 아파트수분양자 | 49,354,765 | 57,120,000 | 39,636,665 | 57,120,000 | 하나은행, 청운신협, 달구벌신협 |
| 반월당역서한포레스트 수분양자 | 29,164,194 | 31,546,400 | 21,986,525 | 31,546,400 | 국민은행, 축산업협동조합 |
| 대봉서한포레스트 수분양자 | 36,429,362 | 38,952,000 | 33,330,146 | 38,952,000 | 농협은행 |
| 유성둔곡지구 서한이다음 수분양자, 임대세대 | 43,833,136 | 52,316,656 | 29,947,668 | 52,316,656 | 농협은행, 하나은행, 전북은행 |
| 청라언덕역 서한포레스트 수분양자 | 27,977,468 | 29,486,736 | 24,329,547 | 29,486,736 | 대구은행,동대구농협 |
| 서대구역 서한이다음 수분양자 | 24,572,065 | 37,488,000 | 18,417,865 | 37,488,000 | 수협은행 |
| 오페라 센텀파크 수분양자 | 45,735,444 | 96,000,000 | 29,787,894 | 96,000,000 | 동천안 농업협동조합(목천지점), 동촌농업협동조합,배방농업협동조합, 하나은행 노원동지점 |
| 두류 포레스트 수분양자 | 3,964,260 | 24,600,000 | - | 24,600,000 | 구미신협, 대구태영신협, 호명신협, 성삼우리신협 |
| 인천영종 A42BL 수분양자 | 25,654,972 | 93,776,000 | 13,310,491 | 94,176,000 | 이태원1동 새마을금고, 명동 새마을금고, 신당황학 새마을금고, 순천만 새마을금고, 청계 새마을금고, 용주 새마을금고, 군포 새마을금고, 대구은행 범어동지점, 전북은행 구월동지점 |
| 합계 | 286,685,666 | 461,285,792 | 210,746,801 | 461,685,792 |
3. 우발부채와 주요 약정사항
(1) 계류중인 소송사건 당반기말 현재 당사는 하자보수 등과 관련한 3,466,583천원(공동청구액 포함)의 손해배상청구소송에 피소 중에 있으며, 동 소송의 최종결과는 당반기말 현재로는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 한편 당반기말 현재 당사가 계류중인 소송사건 등과 관련하여 계상한 충당부채는 1,064,047천원입니다.(2) 금융기관 약정사항당반기말 현재 당사의 국내외 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 약정금액 | 실행금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 운영자금대출 | 한국산업은행 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 운영자금대출 | 한국산업은행 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 운영자금대출 | 우리은행 | 4,700,000 | 4,700,000 |
| 운영자금대출 | 대구은행 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 토지자금대출 | 대구은행 | 180,400,000 | 180,400,000 |
| 토지자금대출 | ㈜경남은행, 새마을금고 | 90,000,000 | 90,000,000 |
| 토지자금대출 | 신도농협 외 6 | 18,922,000 | 5,467,000 |
| 합계 | 324,022,000 | 310,567,000 |
(3) 당반기말 현재 당사가 제공하고 있는 책임준공 및 채무인수 약정은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 현장명 | 한도 | 비고 |
| 만촌 포레스트(아파트) | 80,000,000 | 책임준공 미이행 시 채무인수 |
| 만촌 포레스트(오피스텔) | 42,000,000 | |
| 청라언덕역 포레스트 | 80,000,000 | |
| 반월당 포레스트 | 75,000,000 | |
| 오페라 센텀파크 | 102,000,000 | |
| 두류 포레스트 | 85,000,000 | |
| 대봉동 서한이다음 | 140,000,000 | |
| 울산 번영로 프레스티지 | 56,000,000 | |
| 남양주 물류센터 | 105,000,000 | |
| 합계 | 765,000,000 |
당사는 상기 외에도 당반기말 현재 고양삼송지구 B-2BL 공공지원 민간임대주택 개발사업 등에 책임준공 미이행시 손해배상 약정을 체결하고 있습니다.(4) 연결회사는 주식회사 엠에이디앤씨 외 12개 대여처에 총 79,813,138천원의 대여 약정을 체결하고 있으며, 이 중 당반기말 현재 50,453,385천원을 대여하고 있습니다.(5) 당반기말 현재 연결회사는 KB증권㈜과 서한하나뉴스테이 제1호 위탁관리부동산 투자회사가 발행한 보통주 193,436주를 인수하는 약정을 체결하고 있습니다.(6) 당사는 경기도 경기도 남양주 진접 일대(S-1BL) 외 1곳에 177,917,339천원 규모의 토지매입 약정을 체결하고 있으며, 당반기말 현재 매매대금 잔금 미지급액은 134,216,046천원입니다.
신용보강 제공 현황
| (단위 : 백만원) |
| 발행회사(SPC) | 증권종류 | PF 사업장구분 | 발행일자 | 발행금액 | 미상환잔액 | 신용보강유형 | 조기상환조항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - |
- 해당사항 없음
장래매출채권 유동화 현황
| (단위 : 백만원) |
| 발행회사(SPC) | 기초자산 | 증권종류 | 발행일자 | 발행금액 | 미상환잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
- 해당사항 없음
장래매출채권 유동화채무 비중
| (단위 : 백만원) |
| 당반기말 | 전기말 | 증감 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 금액(A) | (비중,%) | 금액(B) | (비중,%) | (A-B) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동화채무 | - | - | - | - | - |
| 총차입금 | - | - | - | - | - |
| 매출액 | - | - | - | - | - |
| 매출채권 | - | - | - | - | - |
- 해당사항 없음
3. 제재 등과 관련된 사항
- 해당사항 없음
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
- 해당사항 없음
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 천원) 메테우스안성당목복합물류센터피에프브이(주)2022년 1월 3일서울특별시 강남구 영동대로 511, 3210호부동산업-의결권50%이상미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 06월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----1
메테우스안성당목복합물류센터
피에프브이(주)
110111-8151203--
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 06월 30일(단위 : 백만원, 천주, %)
| (기준일 : | ) |
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| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
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| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
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| 수량 | 금액 |
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