MOTREX CO., LTD

Quarterly Report • Nov 7, 2022

분기보고서 4.9 모트렉스 주식회사 110111-2341850 분 기 보 고 서 (제 22 기) 2022년 01월 01일2022년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2022년 11월 7일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 모트렉스 주식회사 대 표 이 사 : 이 형 환 본 점 소 재 지 : 경기도 성남시 분당구 황새울로 258번길 25, 12층 수내파이낸스빌딩 (전 화) 070-4892-6000 (홈페이지) http://www.motrex.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 상 무 (성 명) 박찬우 (전 화) 070-4892-6000 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1 I. 회사의 개요 ----------------------- 2 II. 사업의 내용 ----------------------- 8 III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 32 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 169 V. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 170 VI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 ----------------------- 172 VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 185 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 187 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 192 X. 이해관계자와의 거래내역 ----------------------- 193 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 196 XII. 상세표 ----------------------- 202 【 전문가의 확인 】 ----------------------- 205 【 대표이사 등의 확인 】 20221107_대표이사등의 확인.jpg 20221107_대표이사등의 확인 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약) 1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) -----151-171151-171 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 1-1. 연결대상회사의 변동내용 1-1. 연결대상회사의 변동내용 -------- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 중소기업 등 해당 여부 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 코스닥 상장2017년 08월 04일-- 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 2. 회사의 연혁 시기 세부내용 2001. 10 모트렉스(주) 법인설립 2004. 10 무역 천만불 수출의탑 수상 2006. 09 IVI (In Vehicle Infortainment) 사업 개시 2006. 10 중동법인 설립 (MOTREX ME FZCO) 2008. 04 미국법인 설립 (AUTOREX, INC) 2010. 11 무역 이천만불 달성 2012. 07 호주법인 설립 (MOTREX AUSTRALIA PTY LTD) 2012. 11 브라질법인 설립 (MOTREX DO BRASIL) 2012. 12 무역 삼천만불 수출의탑 수상 2013. 12 신용보증기금 스타기업 선정 2014. 04 천안공장 가동 2014. 09 인도법인 설립 (MOTREX AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED) 2014. 09 멕시코법인 설립 (MOTREX MEXICO SOCIEDAD DE Responsabilida Limitada) 2015. 01 중동법인 설립(MME Auto Spare Parts Trading L.L.C) 2015. 07 천안공장 양산 개시 2015. 12 ISO 9001 품질 인증 취득 2015. 12 KB Hidden Star 500 선정 2016. 04 안드로이드오토 (Android Auto) 인증 획득 2016. 05 중소기업 유공 대통령 표창 수상 2016. 09 애플 카플레이 (Apple Carplay) 인증 획득 2016. 09 중국법인 설립 (Motrex Automotive China Private Limited) 2016. 10 ISO/TS16949 인증 획득 2016. 11 IBK 기술강소기업 선정 2016. 12 무역 일억불 수출의탑 수상 2017. 03 기술혁신형 중소기업 인증 2017. 08 코스닥 상장 2017.12 베트남 법인설림(Motrex Co., Ltd. Representative Office in Hanoi) 2018.04 칠레법인 설립 (MOTREX Chile) 2018.12 전진건설로봇 인수 2019.11 2020 CES Innovation Award 수상 2020.11 2020 CES Innovation Award 수상 2020.12 아이노즈 흡수합병 2021.12 모트렉스 EV 인수 3. 자본금 변동사항 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 당분기말 21기(2021년말) 20기(2020년말) 보통주 발행주식총수 24,495,500 40,788,772 39,001,039 액면금액 500 100 100 자본금 12,247,750,000 4,078,877,200 3,900,103,900 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 12,247,750,000 4,078,877,200 3,900,103,900 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 현황 주식의 총수 현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주100,000,000 - 100,000,000 -24,495,500 1,988,315 26,483,815 -0 1,988,315 1,988,315 -0 0 0 -0 0 0 -0 285,000 285,000 -0 1,703,315 1,703,315 -24,495,500 0 24,495,500 -66,968 0 66,968 -24,428,532 0 24,428,532 - 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 자기주식 취득 및 처분 현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) ----------------------------------------------------------------------보통주764,927-651,43144,42359,073--------보통주764,927-661,43144,42359,073--------보통주식197,876--7,895--------보통주식764,9467,876661,43144,42366,968-------- 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 주1) 처분 물량 651,431주 중 247,371주는 2022년 1월 27일 임직원 스톡그랜트 물량이며, 나머지 404,060주는 주식병합에 따른 감소분(처분이 아님)입니다.주2) 소각은 2022년 5월 3일 진행한 자기주식 소각건입니다.주3) 기타 취득분 7,876주는 주식병합에 따른 단수주 취득분입니다. 5. 정관에 관한 사항 정관 변경 이력 2018년 03월 29일제17기 정기주주총회주식등의 전자등록전자증권법 개정에 따른 표준정관 내용 반영2022년 03월 25일제21기 정기주주총회1주당 액면가주식병합에 따른 액면가 변경 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 전장사업부1. 사업의 특성 1) 사업의 내용 당사는 Automotive HMI (Human-Machine Interface) 개발 능력을 기반으로 최첨단 In Vehicle Infotainment(이하”IVI”) 제품 및 각종 전장용품을 개발하여 생산하고 있으며, 동 제품은 완성차 업체로부터 업체 선정된 후 협의된 품질 프로세스에 맞추어 개발, 생산하여 PIO 또는 DIO 방식으로 장착, 글로벌 지역에 공급되고 있습니다. IVI시스템은 또한, Apple Car Play, Google Android Auto 등, 스마트폰과 디스플레이를 양방향 연결하는 커넥티비티 기술 등을 공식 인증 획득하여 적용한 최첨단 제품을 생산하고 있으며, 이 분야에서 국내 최고 수준의 전문 인력을 보유하고 있습니다. 이는 스마트카의 한 종류인 커넥티드카와 연관된 기술로서 향후 당사의 매출 성장에 대한 기여도가 높은 기술 입니다.을 것으로 판단됩니다 IVI제품 개발로 축적된 기술력을 바탕으로 차량 내 다양한 디스플레이 (Display) 장치를 공급하고 있으며, 국내/외 SUV와 RV 차량 및 대형 버스 등을 대상으로RSE(Rear Seat Entertainment) 제품 공급이 확대 되고 있습니다. 근래 모빌리티 서비스가 확대됨에 따라 각 서비스의 원활한 운영을 위한 커뮤니케이션 채널로 차량 디스플레이 시스템의 수요가 증가되고 있습니다. 서비스의 목적에 따라 디스플레이 시스템의 요구사항이 세분화되고 있으며, 당사가 가진 IVI와 RSE등 디스플레이 시스템 개발 제조 기술은 개별 서비스에 최적화된 목적형 차량용 디스플레이 시스템으로 적용하기에 최적 솔루션으로 선호되고 있습니다. 당사는 이 분야를 차세대 차량용 디스플레이 시장으로 개척하고자 기술개발에 집중하고 있습니다. 차량 디스플레이 제품 외에 대쉬캠 제품과, 차량내 공기청정기 제품을 개발 공급함으로 전장제품군 다양화와 고객 다변화로 사업 확대를 지속하고 있습니다. (1) IVI사업 현재 당사의 주요 매출 품목은 In Vehicle Infotainment(이하 “IVI) 제품으로 OEM 제품은 설계부터 최종 제품의 완성까지는 장기간이 소요됨에 따라 유행에 대한 민감도가 높은 IVI 제품을 OEM 제품으로 공급하는 경우 최신 트랜드를 반영하지 못하는 특징이 있습니다. 이에 반해 당사의 IVI 사업은 제품 개발까지 7~14개월 가량 소요되며, 다양한 기능을 즉각적으로 반영할 수 있기 때문에 소비자들의 트드랜드 변화에 즉각적인 대응이 가능함에 따라 OEM 수준의 제품을 공급하는 당사의 비지니스 모델을 선호하는 방향으로 전환되고 있습니다. 자동차는 특정 지역에 판매되는 것이 아니며, 글로벌 지역에 판매됨에 따라 판매 국가별로 라디오 주파수의 차이 등 사양적인 차이가 존재하며, 지역별로 소비자들의 니즈가 다양함에 따라 획일화된 제품을 공급하기에 어려움이 있습니다. 최근 급격한 트랜드 변화에 따른 현지 특화 기술 및 대화면 (10.25인치 이상) 모니터 사양 적용 니즈가 커지고 있어 IVI에 대한 요청이 커지고 있는 상황입니다. 글로벌 자동차 시장의 경쟁은 치열해지고 있으며, 경쟁우위를 차지하기 위하여 자동차 메이커 회사들은 소비자들이 요구하는 품질수준, 사양 수준 등에 충족하는 IVI 제품을 공급하기 위한 노력을 하고 있습니다. 특히 당사가 커버하고 있는 IVI 시장은 OEM 제품이 공급되지 못하나, 국내 완성차 업체가 전략적으로 중요하다고 판단하는 지역에서 제품이 공급되고 있으며, 동 시장은 주로 인도, 멕시코, 베트남, 이스라엘 등의 신흥국과 미국 등과 같은 선진국가를 대상으로 합니다. 이 시장은 IVI 제품 만이 아니라, RSE 등 다른 차량용 디스플레이 품목에 대해서도 판매가 확대되고 있습니다. (2) 스마트카 사업 다소 포괄적이고 영역을 파괴하는 의미를 가지고 있는 스마트카는 기계 중심의 차량기술에서 최신의 전기, 전자, 정보통신 기술을 융복합하여 고도의 안전과 편의를 제공하는 자동차로 정의할 수 있으며, 커넥티드카(Connected Car), 자율주행차(Self-Driving Car) 등과 혼용되어 사용되고 있습니다. 스마트카는 자동차의 지능화를 통해 운전자의 안전과 편의를 제공하기 위한 일련의 과정을 포괄하고 있는 보다 상위의 개념으로 볼 수 있으며, 안전과 편의의 극대화는 차량 탑승자의 운전 개입을 최소화함으로써 달성할 수 있습니다. 결과적으로 자율주행자동차는 스마트카의 궁극적인 모습이라고 할 수 있습니다. [ 커넥티드카와 자율주행차의 정의] 구 분 개념 커넥티드카 (Connected Car) - 통신기기 또는 외부 인프라(클라우드)와의 연동을 통해 자동차의 안전과 편의성을 향상시킨 차 ex) 스마트폰을 통한 자동차 제어 및 관리 등 자율주행차 (Self Driving Car) - 운전자 조작없이 자동차 스스로 주행할 수 있는 자동차로서 유사개념은 무인자동차(Driverness Car) 스마트카 (Smart Car) - 전기/전자/통신 등 IT 기술을 융합하여 고도의 안정과 편의를 제공하는 자동차 - 협의로는 통신망에 상시 연결된 커넥티드 카, 광의로는 자율주행차 등을 포괄 스마트카의 궁극적인 모습인 자율주행자동차의 핵심 기술은 1) 레이다/라이다 센서, 2) 영상 센서(카메라), 3) 자율주행 기록장치(ADR) , 4) V2X 통신 , 5) 고정밀 디지털 지도, 6) 복합 측위, 7) 스마트 액추에이터, 8) 운전자-차량 인터페이스(HMI), 9) 차세대 IVN 기반 통합 DCU로 분류될 수 있습니다. 당사는 핵심 역량인Automotive HMI 기술은 운전 보조 분야, 운전 안전 분야, 차량 엔터테인먼트 분야, 텔레메틱스 분야, 특수 목적 차량 분야 및 친환경 분야에 적용될 수 있는 범용적인 기술로서 당사는 향후 핵심 역량을 바탕으로 동 분야의 진출을 통한 지속적인 성장을 진행 할 예정입니다. 주요사업영역.jpg 주요 사업 영역 자동차 산업은 IoT, 빅데이터, 클라우드 컴퓨팅, 고성능 차량과 같은 새로운 신기술과 신기술들의 융합으로 일어나는 혁신, 자동차의 개념의 변화 및 패러다임의 변화가 가져온 완전히 새로운 시대적 변화에 직면하고 있습니다. Automotive HMI 기술을 기반으로 스마트카 및 자율주행차량의 시대는 본격적으로 개화될 것으로 판단되고 있으며, 당사가 보유하고 있는 제품의 적용 확대가 예상됩니다. 커넥티드카와 자율주행차량과 당사 제품과의 연관성.jpg 커넥티드카와 자율주행차량과 당사 제품과의 연관성 (3) 목적형 이동수단 디스플레이 사업 다양한 모빌리티 서비스들이 나타나고 개별 서비스의 목적에 따라 차량을 제작하는 추세가 나타나고 있습니다.(예:중국 DIDI추싱 D1, 현대자동차 PBV). 목적형 자동차(-PBV (Purpose Built Vehicle))라는 용어의 등장이후 개별 목적에 특화된 내/외장 구성이 갖춰진 자동차가 시장에 나타나고 있습니다. 특히 중국의 디디추싱(중국 차량 공유 서비스 회사)은 전기차 제조업체인 BYD와 손을 잡고 온라인 콜 전용 택시 D1차량의 양산을 발표하는 행보를 보이고 있습니다. 국내/외 자동차 업계와 모빌리티 사업계와의 협업으로 이런 형태의 목적형 자동차들이 나타날 것으로 보입니다. 현대자동차 pbv.jpg 현대자동차 PBV didi추싱.jpg DIDI추싱 목적형 차량은 차량의 서비스를 운전자 및 탑승자에게 제공하기 위하여 특별한 디스플레이 디바이스를 적용하며, 개별 디스플레이는 목적형 차량의 HW 시스템과 연동을 기반으로, 탑승자가 디바이스들을 컨트롤하거나 상태를 알 수 있는 SW를 제공합니다. 당사는 IVI 시스템과 RSE시스템에 대한 개발 및 생산 역량을 바탕으로 목적형 이동수단 디스플레이를 적극적으로 개발하고 있습니다. 고속버스, 철도, 택시 등 이동고객을 위한 서비스 디스플레이 및 대형 상용차, 중장비, 농기계 등 엔터테인먼트와 업무를 처리하기 위한 디스플레이 사업이 활성화 될 것으로 기대됩니다. 당사는 목적형 차량용 디스플레이 시스템을 차세대 제품군으로 육성하고 있으며, 이를 위하여 고성능 HW플랫폼을 확보하고, 대화면 디스플레이 시스템 및 목적형 차량의 서비스를 구동할 수 있는 기반 SW 플랫폼을 구축하고 있습니다. (4) 전장용품 사업 (공기청정기 등) 미세먼지에 대한 관심의 증대와 팬더믹으로 기인한 세균 바이러스 제거에 대한 고객의 요구사항은 차량 전장용품에도 동일하게 나타나고 있습니다. 당사는 컵홀더 타입의 공기청정기와 콘솔 암레스트형 공기청정기를 개발하여 완성차업체에 공급하고 있습니다. IVI시스템 개발을 통해 축적된 기술을 바탕으로 텔레메틱스 시스템과 연동함으로써 차량에 탑승전 차량 실내 공기를 청정하게 하는 기능이 적용 되어있습니다. 암레스트 콘솔일체형 공기청정기.jpg 암레스트 콘솔일체형 공기청정기 인도시장에서 큰 반향을 일으키고 있으며, 인도시장에서 축적된 기술을 바탕으로 국내 및 글로벌 향지로 제품의 파생 개발을 추진 중입니다. 세균, 바이러스 박멸 기능을 추가하고 기능의 고도화 개발을 통하여 차량 실내 청결 제품으로 시장 확대를 목표합니다. 나. 전진건설로봇1. 사업의 특성1) 사업의 내용 콘크리트펌프(Concrete Pump)는 고층건물 또는 원거리 건축 작업에 필요한 콘크리트믹스를 고압으로 송출하는 기계로, 붐(Boom), 트럭(Chassis), 하부 프레임으로 구성되며 고객의 주문에 따라 트럭(Chassis) 브랜드 및 차종, Boom 길이, 하부프레임 타입의 선택이 가능한 제품입니다. 콘크리트 펌프카(Concrete Pump Car)는 이러한 콘크리트 펌프를 차체에 올린 건설 중장비로 각종 건설 프로젝트에 사용 됩니다.콘크리트펌프 제품은 기능에 따라 콘크리트 펌프카(Concrete Pump Car), 숏크리트(Shortcrete), 플레이싱붐(Placing Boom), 라인펌프(Line Pump), 스테이셔너리펌프(Stationary Pump)등으로 구분되며 당사는 다양한 제원의 제품을 생산/판매 하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 전장사업부1. 제품 현황 당사는 운전자와 차량간 의사소통을 위한 Automotive HMI 기술을 바탕으로 IVI 제품을 생산하여 판매하고 있습니다. Automotive HMI 기술은 운전자와 자동차가 서로 의사소통을 할 수 있도록 환경을 만드는 기술입니다. 향후 자동차 시대의 변화에 대응하기 위하여 당사는 Automotive HMI 기술을 기반으로 Apple Car Play, Google Android Auto, 스마트 폰과 디스플레이를 양방향으로 연결하는 커넥티비티 기술 등이 적용된 커넥티드 카 시대에 적응하고 있습니다. 이에 최근 고객 편의 증대를 위해 무선 Google Android Auto를 개발, 인증 획득 하였고 AI 음성인식 기술 적용 개발을 하고 있습니다. 또한 차량 내 멀티미디어 트랜드가 대화면(10.25인치 이상)으로 확대 됨에 따라 지역별로 다양한 사이즈 모니터 제품 공급을 통한 현지 니즈에 부합을 해 나가고 있습니다. 분기보고서 제출일 현재 당사의 주요 매출 품목은 Automotive HMI 기술을 적용한 IVI 제품으로 당사는 PIO 비즈니스 방식으로 완성차 업체에 제품을 공급하고 있습니다. PIO 제품은 OEM 근접한 수준의 품질을 충족하여야 하며, 글로벌 지역에 판매되고 A/S 등이 필요하므로 글로벌 네트워크가 기반이 되어야 합니다. 또한, 완성차 업체에 직접 공급되어 생산 라인에 포함되는 것이 아니며 최종 고객인 자동차 구매자에게 차량이 인도되기 전 장착되어야 하므로 차량의 위치 추적, 장착에 대한 노하우 등이 필요합니다. 설립일 이후 글로벌 지역에 A/S 부품을 공급한 당사는 Automotive HMI 기술을 기반으로 국내 완성차 업체에 PIO IVI 제품을 판매하고 있는 업체입니다. IVI 시스템 외의 차량용 디스플레이로 RSE (Rear Seat Entertainment)를 국내 완성차 업체를 통하여 국내외에 공급하고 있습니다. RSE 시스템은 중형 SUV, 준대형 승용차량 및 RV차량을 대상으로 공급되고 있으며, 특히 AM마켓 제품과는 달리 차량 내 안정성 확보를 위해 개발 과정에서 차량 충돌 테스트 등 안정성 테스트를 통과하고 있으며 다년간의 공급경험을 통해 안정된 품질과 풍부한 컨텐츠를 제공하여 고객들의 선택률을 높여 나가고 있습니다. 또한 디스플레이 시스템 개발 노하우 및 강점을 통한 중장비 디스플레이, 자율 주행 차량 내 디스플레이 등 목적형 차량 내 디스플레이 제품 확대를 해 나가고 있습니다. IVI, RSE등 디스플레이 시스템 외에 Dashcam, 공기청정기 등의 제품의 판매도 늘어나고 있습니다. 특히 공기청정기 제품은 자동차 콘솔커버의 디자인 일체형 제품으로 판매되고 있으며, 전석 멀티미디어로 제어가 가능하고 텔레매틱스 시스템과의 연동을 통해서 차량 탑승 전 차내 공기를 정화하고 UVC LED로 바이러스나 세균의 제거를 하는 기능을 제공합니다. 당사가 공급하는 제품은 자동차 IVI 제품으로 자동차 탑승자에게 정보를 전달하는 기능에 부가하여 오락성을 가미한 기능을 보유하고 있습니다. 주요 제품으로 AVN, Smart Display(AV) 및 Audio가 있으며, 주요 제품의 현황은 다음과 같습니다. [주요 제품 현황] 구 분 제품군 제품설명 매출처 매출 여부 비 고 IVI AVN - Navigation 기능 포함 - Apple Car Play 및 Google Android Auto 연결 가능 - 멕시코, 호주 등 글로벌 37개 국가 판매 중 avn.jpg AVN 수출 HMC / KMC/ IKCO / SAIPA 출하중 - AV (Smart Display) - Apple Car Play 및 Google Android Auto 연결 가능 - 멕시코, 호주 등 글로벌 7개 국가 판매 중 av.jpg AV 수출 HMC / KMC/ IKCO / SAIPA 출하중 - Audio - 차량용 오디오 제품 - 멕시코 등 글로벌 3개 국가 판매 중 audio.jpg AUDIO 수출 HMC / KMC/ IKCO / SAIPA 출하중 RSE (Rear Seat Entertainment) - 탑승자용 디스플레이 장치로서 VoD 콘텐츠, 위성 TV, 네비게이션 정보, 스마트폰 미러링 등 다양한 기능을 제공하는 IVI 기기 - 현대자동차 및 기아자동차 프리미엄 버스 공급 개시 rse.jpg RSE 내수 / 수출 HMC / KMC/ 코레일(KTX) / SRT 출하중 - 프리미엄 고속 버스용 엔터테인먼트 시스템 - 위성 TV 개별 채널 제공 - 안드로이드 기반 IVI AV 시스템 - 스마트폰 미러링 차량용 디스플레이 차세대 디스플레이 플랫폼 중장기 클러스터 중장비 / 상용차 용 디스플레이 제품 군 - 대화면 Full Color 디지털 클러스터 - 대화면 클러스터 어플리케이션 제어기 국내 개발중 ADAS Dashcam - SSD 저장장치 매립형 블랙박스 - 4CH HD급 영상저장 기능 보유 - 주차 중 저장 기능 및 모션 인식 이벤트 저장 기능 dashcam.jpg DASHCAM 내수 / 수출 경찰청/렌터카/택시 등 출하중 - SSD 저장장치 사용 - 매립형으로 현대자동차 생산팀과 연계한 PIO 장착 - 자사 모델 AIDA 및 AVN과의 데이터연동(영상확인 등) - 야간 실내 영상 촬영이 가능한 IR카메라 AIDA (스마트 순찰차용 통합 디바이스) - 특수목적 차량에 탈부착 할 수 있고, 부착 시 차량과 유무선으로 연결되어 차량 및 차량 내 다른 기기들과 통신이 가능하도록 제작 된 통합 디바이스 aida.jpg AIDA 경찰청 등 출하중 - AVN 연동을 통한 제품 경쟁력 강화 - 텔레매틱스 서비스 및 Black Box , RADAR 등의 전장제품과 융합하여 새로운 상품으로 시장 확대 전망 특수목적 차량 분야 Fleet Management System - 차량의 위치, 경로, 주행 정보를 실시간 조회 , 저장, 분석 하여 차량의 경로 추적, 최적 경로 도출, 경로 이탈 방지 등을 지원하는 정 보시스템 fms.jpg FMS 글로비스 / 미국,인도 등 해외 고객사 출하중 - 해외 법인망을 활용한 해외 거점 지역별 적용 확대 - 시스템 운영으로 확보되는 데이터를 활용한 추가 서비스 확대 개발 전장 용품 공기청정기 자율주행 시스템 - 컵홀더 형 차량용 공기청정기 - 암레스트 콘솔 일체형 공기청정기 공기청정기.jpg 공기청정기 해외 고객사 (인도) 출하중 지속적인 차종 확대 중 나. 전진건설로봇1. 제품현황 제품구분 사 진 내 용 콘크리트펌프카(Concrete Pump Car) 콘크리트펌프카.jpg 콘크리트펌프카 유압실린더를 사용하여 콘크리트를 중/고층의 시공면에 이송 및 타설하는 장비 숏크리트(Shotcrete) 숏크리트.jpg 숏크리트 압축공기를 이용하여 콘크리트를 시공면에 타설하는 장비(측면/천정 시공시 주로 사용) 플레이싱붐(Placing Boom) 플레이싱붐.jpg 플레이싱붐 초고층 건축현장에 설치하여 콘크리트를 이송 및 타설하는 장비 라인펌프(Line Pump) 라인펌프.jpg 라인펌프 자가차량으로 이동하는 초고압용 콘크리트 펌프 스테이셔너리펌프(Stationary Pump) 스테이셔너리펌프.jpg 스테이셔너리펌프 견인차량으로 이동하는 초고압용 콘크리트 펌프 - 콘크리트펌프는 다품종 소량생산의 제품으로 국가별, 고객별등 사양에 따라 제품을 생산 합니다. - 주요 생산제품인 콘크리트펌프카는 국내 건설사 및 건설장비 임대업체등으로 부터 수요가 발생하고 있으며 해외에서는 주로 해외 딜러를 통하여 매출 수요 가 발생합니다. - 국내의 경우 콘크리트 펌프를 트럭에 장착한 콘크리트펌프카 형태로 제조하여 판매 하며, 수출의 경우 고객의 요구에 따라 콘크리트펌프카 또는 상부 구조물 인 콘크리트 펌프만 판매 합니다. - 제품 판매후 제품이 계속적으로 사용 될 수 있도록 부품 공급 및 A/S 시스템을 구축하여 서비스 제공을 하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 전장사업부1. 주요 원재료주요 원재료인 회로재 및 LCD의 가격은 코로나 및 글로벌 공급망 불안정으로 인한 원자재 수급문제로 가격이 상승 추세로 전환하였습니다. 당사는 SCM 개선 활동, Value Engineering 활동 등의 원가절감노력을 지속할 예정입니다.2. 생산능력 및 생산실적 (단위: EA, 백만원) 공 장 라인명 구 분 2022년도 3분기 2021년도(제 20기) 수량 금액 수량 금액 천안공장 1라인 생산능력 78,269 20,702 114,795 29,719 생산실적 76,547 20,246 111,768 28,936 가동율(%) 97.8% 97.4% 기말재고 6,727 1,884 5,028 1,524 2라인 생산능력 81,048 21,437 130,967 33,905 생산실적 78,617 20,794 128,321 33,220 가동율(%) 97.0% 98.0% 기말재고 6,909 2,149 5,736 1,739 3라인 생산능력 53,157 14,060 75,090 19,440 생산실적 51,722 13,680 72,741 18,831 가동율(%) 97.3% 96.9% 기말재고 4,546 1,232 3,288 997 합 계 생산능력 212,475 56,200 320,852 83,064 생산실적 206,886 54,721 312,831 80,987 가동율(%)(주1) 97.4% 97.5% 기말재고 18,182 4,545 14,051 4,260 나. 전진건설로봇 1. 주요 원재료주요 원재료인 강판 등 철강의 가격은 원자재 수급문제로 가격이 상승추세에 있습니다. 당사는 SCM 개선 활동, Value Engineering 활동 등의 원가절감노력을 지속할 예정입니다.2. 생산능력 및 생산능력의 산출근거1) 생산능력 (기준일 : 2022년 9월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 품목 사업소 당분기 전기 수량 금액 수량 금액 건설로봇 CPC 본사 360 62,296 480 78,863 소 계 360 62,296 480 78,863 합 계 360 62,296 480 78,863 2) 생산능력의 산출근거 * 산출기준 - 산출기준 : 1일 생산능력 = 2대 - 산출방법 : 1일 생산능력 X 월작업일(20일) X 12개월 * 평균가동시간 - 1일 생산능력 = 9시간3) 생산실적 및 가동률 * 생산실적 (기준일 : 2022년 9월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 품목 사업소 당분기 전기 수량 금액 수량 금액 건설로봇 CPC 본사 321 55,547 487 80,013 합 계 321 55,547 487 80,013 * 당기의 가동률 (기준일 : 2022년 9월 30일 ) (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 당분기 가동 가능시간 실제가동시간 평균가동률 건설로봇 1,620 1,445 89.2% - 설비별, 제품구성별 가동시간에 근거한 생산능력 산출이 곤란하여 생산능력과 생산실적을 기준으로 가동시간 및 가동률을 산출함. 4. 매출 및 수주상황 가. 연결기준 매출 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 구분 2022년 3분기 2021년 2020년 상품 74,737 60,522 53,062 제품 312,697 366,913 292,859 용역 10,932 9,267 7,885 합계 398,366 436,702 353,806 나. 전진건설로봇 1. 매출실적 (기준일 : 2022년 9월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 당분기 전기 건설로봇 제품 CPC 83,123 106,890 상품 CPC 705 1,195 기타 부품/정비/용역 17,005 17,365 합계 100,834 125,450 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 환위험 및 이자율변동위험과 같은 특정위험을 회피하기 위하여 파생금융상품을이용하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 기타 위험관리에 관한 자세한 사항은 연결검토보고서 주석 '위험관리' 항목을 참조하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요당사는 4차 산업혁명을 선도할 기술을 선행 개발하기 위해 연구개발에 많은 투자와 노력을 하고 있습니다. 또한 외부 협력회사와의 협업, 공동기술개발 또한 진행하고 있으며 당사의 원천기술 확보를 위해 최선을 다하고 있습니다. 나. 연구개발 담당 조직 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 다. 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 2022년 3분기(제22기 3분기) 2021년 (제21기) 2020년 (제20기) 비 고 연구개발비용 계 9,667,997 13,713,938 12,852,467 - 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 2.43% 3.14% 3.63% - 라. 연구개발 실적1. 연구개발 실적 1) 기술개발 주요 연혁 및 수상실적 년도 주요연혁 및 수상실적 2010 헝가리 MAP S/W 업체(NNG) 기술 제휴 2010 중동 AVN MAP S/W 양산 2011 브라질 현대 AVN 공급 2011 러시아 MAP S/W 업체(NAVITEL) 기술 제휴 2011 CIS 현대 AVN 공급 2011 호주 현대/기아 AVN 공급 2013 체코 현대 생산 수입차 AVN 공급 2013 러시아 기아 CKD 공장 AVN 공급 2013 브라질 현대 공장 AVN 공급 2013 호주법인 A/S 네트웍 서비스 개시 2014 브라질법인 A/S 네트웍 서비스 개시 2015 인도 현대 공장 AVN 공급 2015 ISO 9001 품질 인증 취득 2016 Google AndroidAuto AVN AV 인증 취득 2016 Apple CarPlay AV 인증 취득 2016 ISO/TS 16949 품질인증 취득 2017 프리미엄버스 RSE 시스템 개발 2018 ADAS Dashcam 개발 2019 2020 CES Innovation Award 수상 2020 2021 CES Innovation Award 수상 2)최근 3년간 기술개발 실적 과제명 (소재명) 관련기관 (업체) 연구목표 및 기대효과 상품화 여부 YP AVN/AV KMC 1. 연구목표 : 브라질, 멕시코, 남아공, 중동 등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 3,512대 공급) 신고서제출일 현재 브라질, 멕시코, 남아공, 중동 국가 등 총 6개국가에 제품 공급 중 HG AVN HMC 1. 연구목표 : 러시아,브라질,칠레,CIS 등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 766대 공급) 고객사의 양산 미결정으로 인한 제품 공급 미진행 (러시아,브라질,칠레,CIS 등 총6개 국가) LM AVN HMC 1. 연구목표 : 호주,뉴질랜드,브라질,멕시코,CIS 등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 12,980대 공급) 호주,뉴질랜드,브라질,멕시코,CIS등 총 7개 국가 MD F/L AVN/AV HMC 1. 연구목표 : 호주,뉴질랜드,브라질,중동,CIS,러시아 등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 6,397대 공급) 호주,뉴질랜드,브라질,중동,CIS,러시아 등 총 10개국 LF AVN/AV HMC 1. 연구목표 : 호주,뉴질랜드,CIS,멕시코,이란 등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 1,921대 공급) 호주,뉴질랜드,CIS,멕시코,이란 등 총 8개 국가 UM AV/AVN HMC 1. 연구목표 : 호주,뉴질랜드,터키,중남미,브라질,멕시코 등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 6,636대 공급) 호주,뉴질랜드,터키,중남미,브라질,멕시코,중동,이란,남아공 등 총 15개 국 DH AVN HMC 1. 연구목표 : 호주, 뉴질랜드 등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 419대 공급) 호주, 뉴질랜드 JD AVN KMC 1. 연구목표 : 호주, 터키 등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 295대 공급) 호주, 터키 GD AVN HMC 1. 연구목표 : 호주,뉴질랜드,브라질 등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 5,099대 공급) 호주,뉴질랜드,브라질 총 3개국가 CarLink HMC/ KMC 1. 연구목표 : PIO AVN에 적용 가능한 폰 컨넥티비티 솔루션 개발 2. 기대효과 : 시장요구사양 선행개발에 따른 신규 시장 수주 가능성 증대 스마트폰 내비게이션 App. 사용에 대한 소비자 needs가 큰 터키,CIS, 중동, 멕시코, 말레이시아 등에 공급 중 TL AVN/AV HMC 1. 연구목표 : 호주,뉴질랜드,멕시코,중남미,CIS,터키 등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 29,429대 공급) 호주,뉴질랜드,멕시코,중남미,CIS,터키,중동,이란 등 총 25개 국가 GS AVN/AV HMC 1. 연구목표 : 인도,멕시코,중남미 등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 54,458대 공급) 인도,멕시코,중남미 등 총 6개 국가 RB AVN/AV HMC 1. 연구목표 : 인도,중남미,중동 등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 8,547대 공급) 인도,중남미,중동 등 총 15개 국가 JF AVN KMC 1. 연구목표 : 호주,뉴질랜드,멕시코,CIS,페루,이란,중동 등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 3,894대 공급) 호주,뉴질랜드,멕시코,CIS,페루,이란,중동 등 총 8개국 QL AVN/AV KMC 1. 연구목표 : 호주,뉴질랜드,브라질,멕시코,중남미,터키,CIS,중동 등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 44,982대 공급) 호주,뉴질랜드,브라질,멕시코,중남미,터키,CIS,중동 등 총 16개 국가 Arkamys solution HMC/KMC 1. 연구목표 : PIO AVN에 적용 가능한 프리미엄 사운드 솔루션 개발 2. 기대효과 : 시장요구사양 선행개발에 따른 신규 시장 수주 가능성 증대 ‘16년 하반기 인도 DM, GS, RB, IB 차종에 적용하였으며, ‘17년 2분기경부터 중남미 공급 차종에 상품성개선 기능으로 적용 예정 IPS LCD HMC/KMC 1. 연구목표 : PIO AVN에 적용 가능한 광시야각 IPS LCD 솔루션 개발 2. 기대효과 : 시장요구사양 선행개발에 따른 신규 시장 수주 가능성 증대 ‘17년 6월부터 이스라엘을 시작으로 ‘18년도 인도 등 주요 매출국가에 본격적인 공급 예정 AD AVN/AV HMC 1. 연구목표 : 멕시코,브라질,중남미,중동,CIS,터키,베트남 등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 24,597대 공급) 멕시코,브라질,중남미,중동,CIS,터키,베트남 등 총 13개국 YD PE AVN/AV KMC 1. 연구목표 : 호주,뉴질랜드,멕시코,중남미,중동 등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 10,447대 공급) 호주,뉴질랜드,멕시코,중남미,중동 등 총 10개국 IB AVN HMC 1. 연구목표 : 인도 등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 36,709대 공급) 인도 DM AVN HMC 1. 연구목표 : 호주,뉴질랜드,인도,베트남,CIS,멕시코,중남미,이란 등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 15,867대 공급) 호주,뉴질랜드,인도,베트남,CIS,멕시코,중남미,이란 등 총 17개 국가 PS PE AV KMC 1. 연구목표 : 멕시코 등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 2,057대 공급) 멕시코 YB AV KMC 1. 연구목표 : 호주 등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 302대 공급) 호주 AndroidAuto HMC/KMC 1. 연구목표 : PIO AVN에 적용 가능한 폰 컨넥티비티 솔루션 개발 2. 기대효과 : 시장요구사양 선행개발에 따른 신규 시장 수주 가능성 증대 ‘16년 상반기부터 호주, 인도, 멕시코, 중남미, 중동 등 AndroidAuto 공식 지원국가에 적용 중 CarPlay HMC/KMC 1. 연구목표 : PIO AVN에 적용 가능한 폰 컨넥티비티 솔루션 개발 2. 기대효과 : 시장요구사양 선행개발에 따른 신규 시장 수주 가능성 증대 ‘16년 상반기부터 호주, 인도, 멕시코, 중남미, 중동 등 CarPlay 공식 지원국가에 적용 중 기아자동차 프리미엄버스 RSE KMC 1. 연구목표 : 내수 프리미엄 버스 좌석 IVI 시스템 개발 2. 기대효과 : 프리미엄 고속버스 여객시장 개척 및 고급 리무진버스 시장 개척 ‘17년 1월 기아 그란버드에 양산적용되어 2월부터 운수업체를 통한 프리미엄 버스 여객사업 진행 중 현대차 스타렉스 HMC 1. 연구목표 : 고급 RV 차량 RSE 개발공급 2. 기대효과 : RSE 시장 확대 진입 ' 17년 6월 공급 계약 체결(스타렉스) 코레일 KTX 1. 연구목표 : 특실용 RSE 개발 공급 2. 기대효과 : RSE 시장 확대 진입 ' 17년 5월 공급 계약 체결 (KTX) 텔레매틱스 글로비스/ SK/ 인도/북미 1. 연구목표 : 텔레메틱스 분야 연계 개발 공급 2. 기대효과 : 텔레매틱스 시장 확대 ' 16년 인도 공급 계약 체결(글로비스 등) YP PE AVN/AV KMC 1. 연구목표 : 이스라엘 등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 2,00대 공급) 이스라엘, 중남미, 브라질, 남아공, 태국 DE AV KMC 1. 연구목표 : 이스라엘 등에 적용되는 PIO AV 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 5,000대 공급) 이스라엘, 싱가포르 CD AV KMC 1. 연구목표 : 이스라엘 등에 적용되는 DIO/PIO AV 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 3,000대 공급) 이스라엘 BAPE AUDIO HMC 1. 연구목표 : 멕시코 등에 적용되는 AUDIO 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 1,000대 공급) 멕시코, 중남미, 남아공 JA AUDIO KMC 1. 연구목표 : 중동 등에 적용되는 AUDIO 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 3,000대 공급) 중동, 남아공, 중남미 HC AUDIO HMC 1. 연구목표 : 중동 등에 적용되는 AUDIO 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 15,000대 공급) HC AVN HMC 1. 연구목표 : 베트남 등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 6,000대 공급) 베트남 UMPE AV KMC 1. 연구목표 : 중남미 등에 적용되는 PIO AV 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 3,600대 공급) 중남미 QLPE AV KMC 1. 연구목표 : 이스라엘 등에 적용되는 DIO/PIO AV 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 40,000대 공급) 이스라엘, 러시아, 동남아, 브라질 BD AV KMC 1. 연구목표 : 러시아 등에 적용되는 PIO AV 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 4,000대 공급) 러시아, 동남아 BAPE AVN/ AV HMC 1. 연구목표 : 중남미 등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 5,000대 공급) 멕시코, 중남미, 베트남 TM AVN/AV HMC 1. 연구목표 : 베트남 등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 5,000대 공급) 베트남, 중남미 TLFL AVN/AV HMC 1. 연구목표 : 베트남 등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 6,000대 공급) 베트남, 중남미, 멕시코, 러시아 DN8 AV HMC 1. 연구목표 : 러시아 등에 적용되는 PIO AV 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 10,000대 공급) 러시아 SK3 AV KMC 1. 연구목표 : 러시아 등에 적용되는 PIO AV 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 10,000대 공급) 러시아 HCPE AVN/AV HMC 1. 연구목표 : 러시아 등에 적용되는 PIO AV 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 10,000대 공급) 러시아, 베트남 AI3 AV HMC 1. 연구목표 : 멕시코 등에 적용되는 PIO AV 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 16,000대 공급) 멕시코 X150/C300 AV 쌍용 1. 연구목표 : 싱가포르등에 적용되는 PIO AV 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 1,000대 공급) 이스라엘, 싱가포르 PPA HMC/KMC 1. 연구목표 : 사우디 여성특화 사양 개발 (옷끼임 감지센서) 2. 기대효과 : 신규아이템 개발을 통한 매출 증대 효과(연 10,000대 공급) 사우디 SP2i AVN KMC 1. 연구목표 : 베트남에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 3,000대 공급) 베트남 SP2 AV KMC 1. 연구목표 : 이스라엘에 적용되는 DIO/PIO AV 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 3,000대 공급) 이스라엘 MQ4 AV KMC 1. 연구목표 : 이스라엘에 적용되는 PIO AV 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 1,000대 공급) 이스라엘 YB PE AV KMC 1. 연구목표 : 이스라엘에 적용되는 PIO AV 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 1,000대 공급) 이스라엘 CN7 AV HMC 1. 연구목표 : 러시아에 적용되는 PIO AV 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 1,000대 공급) 러시아 HR PE2/PU PE2 AVN HKMC 1. 연구목표 : 국내시장 상용차(포터,봉고)에 적용되는 PIO AVN, 후방카메라 개발 2. 기대효과 : 국내 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 20,400대 공급) 국내 상용차 시장 YB PE KMC 1. 연구목표 : 동남아에 적용되는 PIO AV 개발 2. 기대효과 : 매출 증대 효과 (연 1,550대 공급) 동남아 HCr PE HMC 1. 연구목표 : 동유럽에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 매출 증대 효과 (연 800대 공급) 동유럽 SU2i HMC 1. 연구목표 : 멕시코에 적용되는 DIO AV 개발 2. 기대효과 : 매출 증대 효과 (연 3,850대) 멕시코 DE PE KMC 1. 연구목표 : 멕시코에 적용되는 DIO AV 개발 2. 기대효과 : 매출 증대 효과 (연 1,200대) 멕시코, 이스라엘 BD KMC 1. 연구목표 : 멕시코에 적용되는 DIO AV 개발 2. 기대효과 : 매출 증대 효과 (연 8,000대) 멕시코 KA4 KMC 1. 연구목표 : 동남아, 중남미, 동유럽에 적용되는 PIO AV/AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과 (연 7,733대 공급) 동남아, 중남미, 동유럽 NX4 HMC 1. 연구목표 : 중남미, 동유럽에 적용되는 PIO AV/AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과 (연 8,497대) 중남미, 동유럽 ENTRY AVN ALPINE 1. 연구목표 : SXM, HD RADIO, DAB등 DIGITAL RADIO 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 4,2000대 공급) 유럽, 북미, 호주지역 등 총23개국에 공급 중 HCm AV HMC 1. 연구목표 : 멕시코, 중남미에 적용되는 PIO AV 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 25,000대 공급) 멕시코, 중남미 GSr AVN HMC 1. 연구목표 : 러시아에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 2,200대 공급) 러시아 OS AVN HMC 1. 연구목표 : 중동에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 500대 공급) 이란 UMPE AVN KMC 1. 연구목표 : 멕시코, 중동, CIS등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 3,500대 공급) 멕시코, 브라질, 칠레, 파나마, 이란, 이라크, CIS, 남아공 JS AVN HMC 1. 연구목표 : 중동, CIS등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 1,200대 공급) 이란, 이라크, 요르단, CIS, 중남미 TM AVN HMC 1. 연구목표 : 멕시코, 중동에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 7,000대 공급) 멕시코, 이란, 이라크, 요르단 JFPE AVN KMC 1. 연구목표 : 멕시코, 중동등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 4,500대 공급) 멕시코, 중남미, 이란, 이라크, CIS BD AVN HMC 1. 연구목표 : 중동, 중남미 등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 3,500대 공급) 이란, 이라크, 남아공, 중남미, 터키 TLPE AVN HMC 1. 연구목표 : 중동, CIS등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 11,600대 공급) 이란, 이라크, 요르단, 중남미, CIS, 팔레스타인, 레바논, 요르단,세우티,CIS, 남아공 QLPE AVN KMC 1. 연구목표 : 멕시코, 브라질등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 24,500대 공급) 멕시코,브라질, 중남미, CIS, 이란, 이라크, 남아공, 터키 ADPE AVN HMC 1. 연구목표 : 멕시코, CIS에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 2,500대 공급) 멕시코, CIS IBFL AVN HMC 1. 연구목표 : 인도에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 84,000대 공급) 인도 LX2 AVN HMC 1. 연구목표 : 멕시코, CIS등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 1,500대 공급) 멕시코, 중남미, CIS AEPE AVN HMC 1. 연구목표 : 멕시코, CIS등에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 680대 공급) 멕시코, 중남미, CIS SP2 AVN KMC 1. 연구목표 : 멕시코에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 1,700대 공급) CIS SP2i AVNT KMC 1. 연구목표 : 인도에 적용되는 PIO AVNT 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 18,000대 공급) 인도 YPiPE AVNT KMC 1. 연구목표 : 인도에 적용되는 PIO AVNT 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 2,880대 공급) 인도 SU2i AVNT HMC 1. 연구목표 : 인도에 적용되는 PIO AVNT 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 30,600대 공급) 인도 DL3 AVN KMC 1. 연구목표 : CIS, 중동에 적용되는 PIO AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 580대 공급) CIS/이라크 MQ4 AV/AVN KMC 1. 연구목표 : CIS, 아시아등에 적용되는 PIO AV/AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 8,700대 공급) CIS, 아시아, 멕시코, 중남미, 이라크 TMFL AV/AVN HMC 1. 연구목표 : CIS, 멕시코등에 적용되는 PIO AV/AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 1,660대 공급) CIS, 멕시코, 중남미 CN7 AV/AVN HMC 1. 연구목표 : CIS, 멕시코등에 적용되는 PIO AV/AVN 개발 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 16,00대 공급) CIS, 멕시코, 중남미 프리미엄버스 RSE HKMC 1. 연구목표 : 내수 프리미엄 버스 좌석 IVI 시스템 개발 공급 2. 기대효과 : 프리미엄 고속버스 및 고급 리무진버스 시장 공급으로 매출 증대 효과 서연인테크 (현대), 이원컴포텍 (현대,기아) RSE HKMC 1. 연구목표 : 내수,해외 중형 세단 및 RV차량 RSE 개발 공급 2. 기대효과 : 신규 RSE 시장 확대 진입을 통한 매출 증대 효과 내수 : YPPE, TM, IGPE, MA4, TMFL, YG21MY, KA4, LX2 동남아 : YPPE, KA4 북미 : YPPE, KA4 멕시코 : YPPE EASY LINK RSM 1. 연구목표 : RV 차량에 적용되는 PIO KT BOX 개발 공급 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 600대 공급) QM6 BD AV KMC 1. 연구목표 : CIS에 적용되는 DIO AV 개발 공급 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 4,200대 공급) 러시아 TMFL AV/AVN HMC 1. 연구목표 : 동남아, 이라크, 러시아에 적용되는 DIO AV/AVN개발공급 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 15,400대 공급 베트남, 이라크, 러시아 QY AV KMC 1. 연구목표 : 중남미에 적용되는 DIO AV 개발 공급 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 4.000대 공급) 칠레 QE AV KMC 1. 연구목표 : 중국에 적용되는 PIO AV개발 공급 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 3.000대 공급) 중국 MQ4 AVN KMC 1. 연구목표 : 동남아에 적용되는 DIO AVN개발 공급 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 3.500대 공급) 베트남 SP2 AV KMC 1. 연구목표 : CIS에 적용되는 DIO AV 개발 공급 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 8,400대 공급) 러시아 YB PE AV KMC 1. 연구목표 : 남아공에 적용되는 DIO AV 개발 공급 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 1,800대 공급) 남아공 JA PE AV KMC 1. 연구목표 : 남아공,중남미,알제리에 적용되는 DIO AV 개발 공급 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 14,400대 공급) 남아공, 중남미, 알제리 CN7 AV HMC 1. 연구목표 : 중동, 이집트에 적용되는 DIO AV 개발 공급 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 18,000대 공급) 사우디, 이집트 RB AV/AUDIO HMC 1. 연구목표 : 이집트에 적용되는 DIO AV 개발 공급 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 24,000대 공급) 이집트 SU2i AV HMC 1. 연구목표 : 멕시코,중남미,이집트에 적용되는 DIO AV 개발 공급 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 17,000대 공급) 멕시코, 중남미, 이집트 SC PE AV KMC 1. 연구목표 : 멕시코,중남미에 적용되는 DIO AV 개발 공급 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 15,400대 공급) 멕시코, 중남미 JA KMC 1. 연구목표 : 중남미, 사우디에 적용되는 DIO AV 개발 공급 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 15,000대 공급) 중남미, 사우디 SC KMC 1. 연구목표 : 중남미, 사우디에 적용되는 DIO AV 개발 공급 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 15,000대 공급) 중남미, 사우디 AD PE HMC 1. 연구목표 : 사우디에 적용되는 DIO AV 개발 공급 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 8,000대 공급) 사우디 AB KMC 1. 연구목표 : 필리핀, 이집트에 적용되는 DIO AV 개발 공급 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 6,000대 공급) 필리핀, 이집트 BD KMC 1. 연구목표 : 싱가폴에 적용되는 DIO AV 개발 공급 2. 기대효과 : 신규 시장 진출을 통한 매출 증대 효과(연 1,500대 공급) 싱가폴 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 1 특허권 일반 사용자를 위한 디지털 원본 컨텐츠 배포 시스템 및 방법 모트렉스㈜, 김태수, 이병용 2012.08.23 2014.01.17 - 특허청 2 특허권 디지털 원본 컨텐츠 등록 시스템 및 방법 모트렉스㈜, 김태수, 이병용 2012.08.23 2014.01.17 - 특허청 3 특허권 디지털 컨텐츠의 원본 생성 및 정산 시스템과 그 방법 모트렉스㈜, 김태수, 이병용 2012.08.23 2014.01.17 - 특허청 4 특허권 컨텐츠 프로바이더를 위한 디지털 원본 컨텐츠 배포 시스템 및 방법 모트렉스㈜, 김태수, 이병용 2012.08.23 2014.01.17 - 특허청 5 특허권 디지털 컨텐츠의 원본 생성 및 확인 시스템과 그 방법 모트렉스㈜, 김태수, 이병용 2012.08.23 2014.01.17 - 특허청 6 특허권 다채널을 통한 복합 원격시동시스템 모트렉스㈜,피엘케이 테크놀로지 2013.02.08 2015.02.11 Remote Engine Start 특허청 7 특허권 차량용 스마트 어댑터 문지현, 김재철, 이형환 2016.10.19 AIDA 특허청 8 저작권 SageCMS(세이지 씨엠에스) 모트렉스㈜ 2014.10.15 2014.11.01 소프트웨어 한국저작권위원회 9 저작권 SageStudio(세이지 스튜디오) 모트렉스㈜ 2014.10.15 2014.12.23 소프트웨어 한국저작권위원회 10 저작권 GTS(Glovis Tracking System) 인도 글로비스향 차량관리 시스템 모트렉스㈜ 2016.10.31 2016.11.01 인도 글로비스 탁송차량 관리시스템 한국저작권위원회 11 디자인 승객용모니터 모트렉스㈜ 2017.01.20 - R.S.E 승객용모니터 특허청 12 디자인 자동차용 스마트키 모트렉스㈜, 피엘케이 테크놀로지 2013.02.21 2014.08.12 Remote Engine Start 특허청 13 디자인 계측기 모트렉스㈜ - - - 특허청 14 디자인 휴대용 단말기 거치대 문지현, 김재철, 이형환 2016.10.19 AIDA 특허청 15 디자인 휴대용 단말기 거치대 문지현, 김재철, 이형환 2016.10.19 AIDA 특허청 나. 법률 규제 등에 의한 규제사항당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결 재무제표※ 당사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다.※ 제22기 3분기 (2022년) 연결재무제표 및 비교 표시된 제21기(2021년), 제20기 (2020년) 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다. (단위 : 원) 과 목 제22기 3분기 제21기 제20기 2022년 9월 30일 2021년 12월 31일 2020년 12월 31일 유동자산 255,877,352,664 207,899,829,679 181,865,869,918 비유동자산 236,986,644,690 245,068,574,023 244,260,777,601 자산 총계 492,863,997,354 452,968,403,702 426,126,647,519 유동부채 169,736,832,150 161,330,495,175 124,651,545,086 비유동부채 152,526,833,467 158,405,793,184 192,042,430,883 부채 총계 322,263,665,617 319,736,288,359 316,693,975,969 지배기업지분 172,059,445,330 135,287,094,347 112,186,084,570 자본금 12,269,961,500 4,078,877,200 3,900,103,900 자본잉여금 94,273,566,224 99,881,854,624 89,164,680,190 기타자본조정 (6,148,483,173) (8,915,641,538) (8,915,641,538) 기타포괄손익누계액 10,524,442,301 11,394,770,181 9,411,380,977 이익잉여금 61,139,958,478 28,847,193,880 18,625,561,041 비지배지분 (1,459,113,593) (2,054,939,004) (2,753,413,020) 자본 총계 170,600,331,737 133,232,115,343 109,432,671,550 2022년 1월~9월 2021년 1월~12월 2020년 1월~12월 매출액 398,366,590,884 436,702,260,922 353,806,838,478 영업이익 36,034,087,666 35,319,058,856 10,639,189,663 당기순이익 33,810,167,295 11,558,803,584 (17,944,888,699) 지배기업소유지분 33,792,796,039 11,667,632,626 (17,648,358,107) 비지배지분 17,371,256 (108,829,042) (296,530,592) 기본주당이익 1,384 300 (517) 희석주당이익 1,384 298 (517) 연결기업 16 16 14 나. 요약 별도 재무제표※ 당사의 별도 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다.※ 제22기 3분기 (2022년) 별도재무제표 및 비교 표시된 제21기(2021년), 제20기 (2020년) 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다. (단위 : 원) 과 목 제22기 3분기 제21기 제20기 2022년 9월 30일 2021년 12월 31일 2020년 12월 31일 유동자산 157,704,189,862 117,936,229,933 99,988,204,787 비유동자산 310,569,197,738 159,784,406,386 135,517,627,752 자산 총계 152,865,007,876 277,720,636,319 235,505,832,539 유동부채 120,304,846,423 115,762,565,701 108,469,095,848 비유동부채 27,855,248,786 26,156,233,331 24,394,859,565 부채 총계 148,160,095,209 141,918,799,032 132,863,955,413 자본금 12,269,961,500 4,078,877,200 3,900,103,900 자본잉여금 90,157,583,152 95,611,773,842 84,894,599,408 자본조정 (6,058,128,306) (8,840,286,671) (8,840,286,671) 이익잉여금 66,039,686,183 44,951,472,916 22,687,460,489 자본 총계 162,409,102,529 135,801,837,287 102,641,877,126 종속기업,관계기업투자주식평가방법 원가법 원가법 원가법 2022년 1월~9월 2021년 1월~12월 2020년 1월~12월 매출액 283,136,829,977 289,768,525,880 235,113,949,860 영업이익 24,016,710,127 18,068,600,251 3,919,857,613 당기순이익 22,588,244,708 22,264,012,427 (21,426,939,172) 기본주당이익 925 572 (628) 희석주당이익 925 560 (628) 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 22 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 21 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 22 기 3분기말 제 21 기말 자산 　 　 　유동자산 255,877,352,664 207,899,829,679 　　현금및현금성자산 24,383,084,302 23,332,833,951 　　매출채권 및 기타채권 103,607,272,728 76,288,744,895 　　기타유동금융자산 3,036,568,391 2,552,584,043 　　당기손익-공정가치금융상품 6,437,372,992 2,154,170,603 　　재고자산 108,553,006,805 97,100,613,926 　　기타유동자산 8,511,490,923 5,902,195,350 　　당기법인세자산 1,348,556,523 568,686,911 　비유동자산 236,986,644,690 245,068,574,023 　　기타포괄-공정가치금융상품 13,949,844,358 13,949,844,358 　　당기손익-공정가치금융상품 2,640,156,321 5,828,538,494 　　만기보유금융자산 721,000,000 721,000,000 　　기타비유동금융자산 2,208,256,776 2,671,381,234 　　종속기업및관계기업투자주식 894,484,453 827,552,724 　　장기매출채권 1,326,576,318 1,339,891,711 　　유형자산 113,073,456,545 110,566,170,447 　　투자부동산 2,709,319,863 2,751,428,622 　　무형자산 95,947,586,643 100,417,401,369 　　이연법인세자산 3,515,963,413 5,995,365,064 　자산총계 492,863,997,354 452,968,403,702 부채 　 　 　유동부채 169,736,832,150 161,330,495,175 　　매입채무 및 기타채무 70,477,985,879 66,560,639,613 　　단기차입금 54,026,148,238 50,941,875,761 　　유동성장기부채 3,205,500,000 14,043,000,000 　　판매보증충당부채 6,086,021,954 5,558,272,140 　　기타유동금융부채 7,505,500,707 6,936,302,902 　　기타유동부채 7,672,799,726 6,862,916,328 　　당기법인세부채 4,523,995,342 5,171,771,767 　　파생상품부채 4,407,441,990 277,421,577 　　전환권부채 　 1,946,909,142 　　전환사채 　 822,966,886 　　회사채 9,300,000,000 　 　　리스부채 2,531,438,314 2,208,419,059 　비유동부채 152,526,833,467 158,405,793,184 　　장기차입금 107,727,120,547 107,841,488,874 　　복구충당부채 211,890,151 207,702,271 　　비유동금융부채 223,982,381 138,261,538 　　이연법인세부채 14,642,344,460 15,338,890,687 　　파생상품부채 　 123,000,000 　　회사채 28,000,000,000 32,300,000,000 　　장기리스부채 1,721,495,928 2,456,449,814 　부채총계 322,263,665,617 319,736,288,359 자본 　 　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 172,059,445,330 135,287,054,347 　　자본금 12,269,961,500 4,078,877,200 　　기타자본조정 94,273,566,224 99,881,854,624 　　자본잉여금 (6,148,483,173) (8,915,641,538) 　　기타포괄손익누계액 10,524,442,301 11,394,770,181 　　이익잉여금 61,139,958,478 28,847,193,880 　비지배지분 (1,459,113,593) (2,054,939,004) 　자본총계 170,600,331,737 133,232,115,343 자본과부채총계 492,863,997,354 452,968,403,702 연결 포괄손익계산서 제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 22 기 3분기 제 21 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 152,042,873,769 398,366,590,884 115,765,280,613 328,663,837,713 매출원가 117,814,497,375 313,150,734,033 93,601,077,621 258,357,092,346 매출총이익 34,228,376,394 85,215,856,851 22,164,202,992 70,306,745,367 판매비와관리비 18,163,863,477 49,181,769,185 13,266,363,450 43,213,618,307 영업이익(손실) 16,064,512,917 36,034,087,666 8,897,839,542 27,093,127,060 금융수익 16,017,160,410 30,786,645,381 4,854,396,443 14,599,722,143 금융원가 11,497,177,084 23,806,157,029 5,172,430,417 12,280,955,988 기타수익 299,832,722 1,193,945,779 303,546,862 1,242,005,979 기타비용 1,282,921,291 1,837,589,672 995,477,943 2,785,301,206 관계기업투자손익 (29,204,449) 27,129,771 161,282,164 119,921,719 법인세비용차감전순이익(손실) 19,572,203,225 42,398,061,896 8,049,156,651 27,988,519,707 법인세이익(비용) (4,659,269,063) (8,587,894,601) (3,130,352,687) (5,217,750,132) 당기순이익(손실) 14,912,934,162 33,810,167,295 4,918,803,964 22,770,769,575 　지배기업소유지분 14,913,487,614 33,792,796,039 4,926,289,812 22,769,937,454 　비지배지분 (553,452) 17,371,256 (7,485,848) 832,121 기타포괄손익 71,055,521 (870,327,880) 511,353,040 (517,093,348) 　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 71,055,521 (870,327,880) 511,353,040 (517,093,348) 　　매도가능증권평가손익(세후기타포괄손익) 71,055,521 (870,327,880) 511,353,040 (517,093,348) 　　해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 　 　 　 　 총포괄손익 14,983,989,683 32,939,839,415 5,430,157,004 22,253,676,227 총 포괄손익의 귀속 　 　 　 　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 14,983,989,683 32,939,839,415 5,436,263,210 22,264,490,475 　비지배지분 　 　 (6,106,206) (10,814,248) 주당이익 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 610 1,384 209 984 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 610 1,384 209 952 연결 자본변동표 제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 3,900,103,900 89,164,680,190 (8,915,641,538) 9,411,380,977 18,625,561,041 112,186,084,570 (2,753,413,020) 109,432,671,550 당기순이익(손실) 　 　 　 　 22,769,937,454 22,769,937,454 832,121 22,770,769,575 해외사업환산차대 　 　 　 (506,279,100) 　 (506,279,100) (10,814,248) (517,093,348) 배당금지급 　 　 　 　 54,478,977,858 54,478,977,858 　 54,478,977,858 전환금융상품 보통주 전환 178,773,300 10,357,221,261 　 　 　 10,535,994,561 　 10,535,994,561 비지배지분 취득 　 38,350,648,418 　 　 　 38,350,648,418 　 38,350,648,418 무상증자 　 　 　 　 　 　 　 　 전환사채 보통주 전환 　 　 　 　 　 　 　 　 자기주식 취득 　 　 　 　 　 　 　 　 자기주식 처분 　 　 　 　 　 　 　 　 자기주식 처분손실 　 　 　 　 　 　 　 　 자기주식 소각 　 　 　 　 　 　 　 　 주식매수선택권 부여 　 　 　 　 　 　 　 　 연결실체 내 자본거래 등 　 　 　 　 　 　 　 　 2021.09.30 (기말자본) 4,078,877,200 137,872,549,869 (8,915,641,538) 8,905,101,877 (13,083,479,363) 128,857,408,045 (2,763,395,147) 126,094,012,898 2022.01.01 (기초자본) 4,078,877,200 99,881,854,624 (8,915,641,538) 11,394,770,181 28,847,193,880 135,287,054,347 (2,054,939,004) 133,232,115,343 당기순이익(손실) 　 　 　 　 33,792,796,039 33,792,796,039 17,371,256 33,810,167,295 해외사업환산차대 　 　 　 (870,327,880) 　 (870,327,880) 　 (870,327,880) 배당금지급 　 　 　 　 　 　 　 　 전환금융상품 보통주 전환 　 　 　 　 　 　 　 　 비지배지분 취득 　 　 　 　 　 　 　 　 무상증자 8,142,844,000 (8,198,015,640) 　 　 　 (55,171,640) 　 (55,171,640) 전환사채 보통주 전환 48,240,300 2,743,824,950 　 　 　 2,792,065,250 　 2,792,065,250 자기주식 취득 　 　 (265,456,800) 　 　 (265,456,800) 　 (265,456,800) 자기주식 처분 　 　 1,677,670,122 　 　 1,677,670,122 　 1,677,670,122 자기주식 처분손실 　 　 (275,076,552) 　 　 (275,076,552) 　 (275,076,552) 자기주식 소각 　 　 1,500,031,441 　 (1,500,031,441) 　 　 　 주식매수선택권 부여 　 　 129,990,154 　 　 129,990,154 　 129,990,154 연결실체 내 자본거래 등 　 (154,097,710) 　 　 　 (154,097,710) 578,454,155 424,356,445 2022.09.30 (기말자본) 12,269,961,500 94,273,566,224 (6,148,483,173) 10,524,442,301 61,139,958,478 172,059,445,330 (1,459,113,593) 170,600,331,737 연결 현금흐름표 제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 22 기 3분기 제 21 기 3분기 영업활동현금흐름 22,370,571,300 13,082,760,877 　당기순이익(손실) 33,810,167,295 22,769,937,454 　조정 29,963,192,990 23,456,057,488 　자산ㆍ부채의 증감 (29,215,063,297) (29,437,839,350) 　이자의 수취(영업) 128,484,198 156,998,138 　이자의 지급(영업) (6,197,060,718) (2,153,162,663) 　법인세의 환급(납부) (6,119,149,168) (1,709,230,190) 투자활동현금흐름 (16,930,835,195) 8,460,139,067 　기타유동금융자산의 감소 1,318,795,031 6,170,486,396 　기타비유동금융자산의 감소 16,775,441 179,911,989 　기타유동금융부채의 증가 　 15,000,000 　기타비유동금융부채의 증가 30,000,000 　 　당기손익-공정가치금융자산의 감소 3,526,443,588 158,844,799 　당기손익인식금융자산의 감소 　 13,716,599,399 　유형자산의 처분 70,307,939 146,157,126 　무형자산의 처분 535,237,854 　 　기타유동금융자산의 증가 (1,297,453,517) (549,517,640) 　기타비유동금융자산의 증가 (109,170,000) (231,121,000) 　기타유동금융부채의 감소 (29,850,000) (30,000,000) 　유형자산의 취득 (10,217,781,003) (3,147,586,465) 　무형자산의 취득 (4,440,031,172) (4,962,494,373) 　종속기업및관계기업에투자주식의취득 (1,525,916,640) (120,000,000) 　기타포괄-당기손익금융자산의 증가 　 (19,000,000) 　당기손익-공정가치금융자산의 증가 (536,900,000) (855,600,000) 　당기손익인식금융자산의 증가 (4,271,292,716) (2,011,541,164) 재무활동현금흐름 (5,191,435,506) (20,370,744,979) 　단기차입금의 차입 26,702,322,497 25,755,918,003 　장기차입금의 차입 12,878,000,000 107,674,247,838 　회사채의 발행 5,000,000,000 27,688,000,000 　배당금의 수취 1,167,334,200 1,558,570,200 　단기차입금의 상환 (24,621,050,020) (9,598,001,981) 　장기차입금의 상환 (6,099,415,018) (52,468,047,838) 　유동성장기부채의 상환 (17,538,500,000) (2,969,600,360) 　리스부채의 상환 (2,414,670,365) (1,255,541,162) 　배당금지급 　 (54,478,978,070) 　자기주식의 취득 (265,456,800) 　 　비지배지분부채의 취득 　 (62,277,311,609) 현금및현금성자산의 증가 248,300,599 1,172,154,965 기초현금및현금성자산 23,332,833,951 15,576,547,762 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 801,949,752 (808,703,279) 기말현금및현금성자산 24,383,084,302 15,939,999,448 3. 연결재무제표 주석 제22기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제21기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 모트렉스 주식회사와 그 종속기업 1. 회사의 개요(1) 지배기업의 개요모트렉스 주식회사(이하 "지배기업"이라 함)은 2001년 10월 1일 설립되어 차량용 인포테인먼트 제품을 개발 및 제조하여 완성차 업체에 공급하고 있습니다. 지배기업의 제품은 해외 각국에 수출되고 판매하고 있으며, 지배기업은 경기도 성남시 분당구 황새울로 258번길 25 에 본사를 두고 있습니다. 또한, 지배기업은 2017년 8월 4일자로코스닥시장에 상장 하였습니다. 지배기업의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 12,269,962천원이며, 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보통주(주) 소유주식수 지분율(%) 이형환 7,101,288 28.99 송은희 2,479,335 10.12 모트렉스(주) 66,968 0.27 기타 14,847,909 60.62 합 계 24,495,500 100.00 (주) 지배기업은 2022년 1월 18일 제4회차 전환사채에 대해 전량 보통주로 전환 청구되었습니다.(주) 지배기업은 2022년 4월 12일 액면병합을 진행 하였습니다. 기존 주당 100원에서 주당 500원으로 변경 되었습니다. (주) 지배기업은 2022년 5월 9일 보통주 8,254,235주를 이익 소각하였으며, 이로 인하여 당분기말 현재 발행주식의 액면 총액은 납입 자본금과 상이 합니다.(주) 지배기업은 2022년 6월 3일 1주당 신주배정 2주로 무상증자를 진행 하였습니다. (2) 연결대상 종속기업의 개요2022년 9월 30일자로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 '연결기업'), 관계기업투자에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.가. 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 업종 소유지분율(%) 소재지 결산월 당분기말 전기말 AUTOREX INC. (주1) 판매 100 96.67 미국 12월 MOTREX AUSTRALIA PTY LTD. 판매 100 100 호주 12월 Motrex do Brasil Ltda. 판매 100 100 브라질 12월 MOTREX INDIA 판매 100 100 인도 3월 MOTREX Mexico 판매 100 100 멕시코 12월 MOTREX CHINA 판매 100 100 중국 12월 MOTREX Vietnam 판매 100 100 베트남 12월 모트레인(주) 판매 70 70 한국 12월 Motrex Chile 판매 100 100 칠레 12월 MOTREX KLD 판매 100 100 러시아 12월 모트렉스전진1호 주식회사 투자 100 100 한국 12월 모트렉스전진2호 주식회사 투자 100 100 한국 12월 전진건설로봇(주) 투자 100 100 한국 12월 전진건설기계(천진)유한공사 (주2) 제조 91.31 91.31 중국 12월 (주)에코스틸 제조 100 100 한국 12월 모트렉스이브이(주) (주3) 개발 54.66 53.66 한국 12월 엠티알 주식회사 (주4) 제조 78.15 30. 한국 12월 (주1) 연결기업은 당분기 중 AUTOREX INC.에 $3,500,000.00 유상증자를 진행하여, 장기채권을 전액 회수 하였습니다. 타인 지분 3.33% 를 추가 취득하여 지분율 100%로변경 되었습니다. (주2) 비지배지분은 지배기업의 대리인으로 주주의 권리를 행사할 시 지배기업의 의견에 따라 의결권을 행사할 수 있으며, 지배기업은 비지배지분이 소유한 지분에 대한 의결권 및 기타 권익을 소유하고 있습니다.(주3) 연결기업은 전기 중 전기차 충전기 제조업체인 (주)액탑에 신규 투자를 진행 하였으며, 당분기 중 사명을 모트렉스이브이(주)로 변경 하였습니다. 또한 발행주식 33,000주 중 600주를 자기주식으로 취득하여 지분율이 변동 되었습니다.(주4) 연결기업은 당분기 중 유상증자에 참여하여 지분율이 30%에서 78.15%로 변동 되었으며, 관계기업에서 종속기업으로 편입 되었습니다. 나. 보고기간종료일 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 영업손익 당기순손익 AUTOREX INC. 439,637 35,663 547,575 (38,985) 121,353 MOTREX AUSTRALIA PTY LTD. 1,944,497 763,538 2,556,615 61,953 31,512 Motrex do Brasil Ltda. 586,129 9,199,122 469,291 (38,900) 208,817 MOTREX INDIA 3,854,917 1,397,507 8,552,497 593,244 666,278 MOTREX Mexico 23,709,948 22,279,644 30,668,202 (1,552,756) (1,436,917) MOTREX CHINA 8,553,018 7,749,406 9,628,871 884,415 88,732 MOTREX Vietnam 1,283,659 270,440 499,181 (43,231) (42,978) 모트레인(주) 16,250 9,180,745 - (4,985) (7,439) Motrex Chile 90,136 1,133,852 - - - MOTREX KLD 4,277,428 4,063,465 2,069,636 (311,939) (306,418) 모트렉스전진1호 주식회사 96,348,217 - - - 20 모트렉스전진2호 주식회사 195,100,656 101,006,836 - (72,312) 7,384,275 전진건설로봇(주) 134,347,424 49,231,888 100,833,541 15,766,554 16,540,104 전진건설기계(천진)유한공사 2,045,114 1,023,229 928,599 34,829 4,026 ㈜에코스틸 1,169,057 100,167 412,498 (1,263) 8,364 모트렉스이브이(주) 5,380,659 3,684,054 2,242,155 42,184 22,112 엠티알 주식회사 3,392,560 1,331,826 2,114,075 (97,284) (86,305) <전기> (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 영업손익 당기순손익 AUTOREX INC. 593,203 4,486,522 917,911 116,894 132,701 MOTREX AUSTRALIA PTY LTD. 1,356,981 301,281 3,206,998 160,537 69,708 Motrex do Brasil Ltda. 511,419 7,585,583 550,448 37,360 (755,088) MOTREX INDIA 3,398,695 1,814,796 9,876,547 543,840 103,687 MOTREX Mexico 11,147,964 8,657,392 26,215,880 1,711,907 961,354 MOTREX CHINA 6,515,659 5,853,256 8,801,421 606,866 561,903 MOTREX Vietnam 982,926 66,031 643,683 28,601 (64,329) 모트레인(주) 62,772 9,216,640 366,881 (14,179) (264,600) Motrex Chile 88,321 1,111,023 1,454,683 (362,758) (533,771) MOTREX KLD 3,451,444 3,052,105 9,540,509 3,829 5,137 모트렉스전진1호 주식회사 96,366,149 - - (6,943) 52,916,026 모트렉스전진2호 주식회사 195,114,926 108,405,381 - (1,642,835) 42,622,271 전진건설로봇(주) 128,279,779 48,470,223 125,450,034 18,246,164 18,801,559 전진건설기계(천진)유한공사 1,765,596 816,203 1,748,072 52,452 60,908 ㈜에코스틸 1,162,478 101,952 547,044 50,488 49,193 모트렉스이브이(주) 1,951,298 280,901 946,573 195,849 194,727 (3) 비지배지분가. 당분기 중 연결기업의 비지배지분과 관련된 종속기업정보(내부거래 제거전)는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 모트레인(주) 모트렉스이브이(주)(주1) 엠티알 주식회사(주2) 합 계 비지배지분 : 유동자산 16,250 2,669,312 2,840,927 비유동자산 - 2,815,401 551,634 유동부채 2,045,503 3,599,258 631,826 비유동부채 7,135,242 107,689 700,000 순자산 (9,164,495) 1,777,766 2,060,735 당기순손익 (10,627) 22,112 - 비지배지분율 30.00% 45.34% 21.85% 비지배지분의 장부금액 (2,746,815) 837,431 450,270 (1,459,114) (주1) 연결기업은 당분기 중 발행주식 33,000주 중 600주를 자기주식으로 취득하여 지분율이 변동 되었습니다.(주2) 연결기업은 당분기 중 유상증자에 참여하여 지분율이 30%에서 78.15%로 변동 되었으며, 관계기업에서 종속기업으로 편입 되었습니다. 나. 전기 중 연결실체의 비지배지분과 관련된 종속기업정보(내부거래 제거전)은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 모트렉스전진1호주식회사(주1) AUTOREX INC. 모트레인(주) 모트렉스이브이(주)(주2) 합 계 비지배지분 : 유동자산 77,825,433 458,315 55,918 1,693,506 비유동자산 153,850,267 134,889 6,854 380,209 유동부채 40,175,933 4,469,947 2,081,398 158,974 비유동부채 131,698,980 16,576 7,135,242 148,859 순자산 59,800,787 (3,893,319) (9,153,868) 1,765,882 당기순손익 - 137,272 (378,001) - 비지배지분율 - 3.33% 30.00% 46.34% 비지배지분의 장부금액 - (129,648) (2,743,627) 818,336 (2,054,939) (주1) 연결기업은 2021년 9월 16일 모트렉스전진1호 주식회사의 잔여지분 50%를 추가 취득하면서 모트렉스전진1호 주식회사의 지분율이 100%가 되어 비지배지분 비율 및 금액은 모두 제거 되었습니다.(주2) 연결기업은 전기 중 전기차 충전기 제조업체인 (주)액탑에 신규 투자를 진행 하였으며, 당분기 중 사명을 모트렉스이브이(주)로 변경 하였습니다. 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다. 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 분기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년12월31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서는 다음과 같습니다 2.1.1 연결기준 가. 연결회사가 적용한 제 · 개정 기준서 연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’(개정): ‘개념체계’에 대한 참조 개정사항은 사업결합 시 인식할 자산과 부채는 개정된 재무보고를 위한 개념체계의 자산과 부채의 정의를 참조하도록 하되, 기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서에서 정의한 과거사건, 현재의무 및 의무발생사건 등의 기준을 적용하도록 기준서 제1103호 인식 예외를 추가하고, 취득자는 취득일에 우발자산을 인식하지 않는다는 점을 포함하고 있습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 2) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’(개정): 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각 개정사항은 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르기 전에 생산된 재화(예: 시제품)의 판매에서 발생하는 매각금액과 그 재화의 원가는 유형자산의 취득원가의 차감으로 인식하지 않고 당기손익으로 인식한다는 것을 주된 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 3) 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’(개정): 손실부담계약의 계약이행원가 개정사항은 손실부담계약의 회피불가능 원가를 구성하는 계약이행원가가, 그 계약을 이행하는데 드는 증분원가와 계약을 이행하는데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 4) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 한국채택국제회계기준 2018-2020연차개선은 다음과 같으며, 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. - 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 - 제1109호 ‘금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 - 제1116호 ‘리스’: 리스 인센티브 - 제1041호 ‘농림어업’: 공정가치 측정 나. 연결회사가 적용하지 않은 제 · 개정 기준서 제정 · 공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 연결회사가 조기 적용하지 아니한 제 · 개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류 및 중요한 회계정책의 공시 개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다. 또한, 유의적인 회계정책이 아닌 중요한 회계정책을 공시하고, 중요하지 않은 회계정책을 공시하는 경우에는 그 정보가 중요한 회계정책 정보를 불분명하게 하지 않도록 추가 개정되었습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1008호 ‘회계정책, 회계추정치 변경 및 오류’(개정): 회계추정치 정의 개정사항은 ‘회계추정의 변경’에 대한 정의를 삭제하고 ‘회계추정치’에 대한 정의를 추가하여, 회계정책에서 측정불확실성을 고려하여 회계추정치를 개발하도록 하는 경우 추정치 개발 시 사용한 측정기법과 투입변수는 회계추정치에 포함되어 측정기법이나 투입변수의 변경이 전기오류수정으로 인한 것이 아닌 한 회계정책의 변경이 아닌 회계추정치의 변경임을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 3) 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가 개정사항은 이연법인세의 최초 인식 예외 규정에 ‘거래 당시 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기지는 않는다’는 요건을 추가하여, 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우에는 이연법인세 자산과 부채를 모두 인식해야 함을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 4) 기업회계기준서 제1117호 ‘보험계약’(제정): 기준서 제1104호 ‘보험계약’ 대체 기준서 제1117호 ‘보험계약’은 보험계약의 인식과 측정을 다룬 종전 기준서 제1104호 ‘보험계약’을 대체합니다. 해당 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 보험계약에 포괄적이고 일반적인 모형을 제시합니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다 4. 부문정보연결기업은 제공하는 용역에 근거하여 2개의 영업부문으로 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리 목적으로 활용하고 있습니다.(1) 부문별 성과 <당분기> (단위: 천원) 구분 전장 사업부문 중공업 사업부문 합계 매출 297,533,050 100,833,541 398,366,591 영업손익 22,546,056 13,488,032 36,034,088 자산 257,341,153 235,522,844 492,863,997 부채 157,559,536 164,704,130 322,263,666 <전분기> (단위: 천원) 구분 전장 사업부문 중공업 사업부문 합계 매출 234,873,160 93,790,678 328,663,838 영업손익 18,324,207 8,768,920 27,093,127 자산 222,952,453 228,081,647 451,034,100 부채 151,570,059 173,370,028 324,940,087 부문간의 이동 또는 거래들은 관계가 없는 제3자에게 적용되는 조건하에 이루어지는바, 재무제표를 작성하는 과정에서 모두 제거되었습니다. 매출손익 및 판매비와관리비 이외의 금융손익 등은 전사차원에서 관리되고 있으므로 부문별로 배부하지 않았습니다. 5. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 116,766,804 84,233,859 대손충당금 (15,634,590) (13,070,149) 받을어음 1,964,654 - 미수금 1,754,432 6,411,859 미수수익 82,548 53,067 합계 104,933,848 77,628,636 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 13,070,149 12,679,106 설정 2,564,441 1,361,236 기말금액 15,634,590 14,040,342 (3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 만기미도래 만기경과 미손상금액 합계 6개월이내 6개월 초과1년 이내 1년 초과 당분기말 92,317,757 7,172,802 1,445,584 196,071 101,132,214 전기말 65,551,348 4,963,436 628,605 20,321 71,163,710 6. 기타금융자산 및 부채 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 부채 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 기타금융자산: 정기예적금 807,094 - 804,518 - 파생상품자산 - - 13,379 238,550 대여금 1,767,567 100,000 1,350,247 100,000 대손충당금 (86,000) - (113,000) - 리스채권 128,987 35,789 126,324 143,432 보증금 418,920 2,013,761 371,116 2,189,399 퇴직연금운용 자산 - 58,706 - - 합 계 3,036,568 2,208,256 2,552,584 2,671,381 기타금융부채: 미지급비용 6,299,840 150,982 5,809,830 138,262 연차수당부채 966,321 - 814,283 - 보증금 239,340 73,000 312,190 - 합 계 7,505,501 223,982 6,936,303 138,262 7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 6,631,574 (1,846,527) 4,785,047 16,982,322 (2,594,568) 14,387,754 제품 20,588,382 (1,786,272) 18,802,110 13,702,574 (405,200) 13,297,374 재공품 23,077,954 (1,658,200) 21,419,754 21,394,813 (1,989,503) 19,405,310 원재료 66,569,402 (3,023,306) 63,546,096 54,776,938 (4,766,762) 50,010,176 합계 116,867,312 (8,314,305) 108,553,007 106,856,647 (9,756,033) 97,100,614 연결기업이 당분기 중 매출원가에 차감한 재고자산평가손실액(환입액)은 (1,441,728)천원 (전기:74,487천원)입니다.8. 기타자산 및 부채보고기간종료일 현재 기타자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 기타유동자산: 선급금 3,195,149 3,326,751 선급비용 1,717,686 625,379 부가세대급금 3,598,656 1,950,065 합계 8,511,491 5,902,195 기타유동부채: 선수금 5,705,120 4,256,365 예수금 644,779 1,784,326 부가세예수금 1,322,901 820,477 선수수익 - 1,748 합계 7,672,800 6,862,916 9. 공정가치금융자산 (1-1) 보고기간종료일 현재 유동 당기손익-공정가치금융자산의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 가입처 상품명 당분기말 전기말 미래에셋증권 해외채권펀드(아멕스/LQD) 1,078,210 1,154,086 산업은행 환매체 RP 1,008,819 1,000,085 기업은행 국공채 MMF 4,350,344 - 합 계 6,437,373 2,154,171 (1-2) 보고기간종료일 현재 비유동 당기손익-공정가치금융자산의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 가입처 상품명 당분기말 전기말 삼성화재해상보험 노블레스저축보험(방카) - 370,701 DB손해보험 NEW골드플러스보험1301(방카) - 177,827 미래에셋생명 변액종신보험II - 1,342,123 삼성생명보험 변액유니버설 저축보험 307,430 378,891 한화생명 스마트V연금(무) - 1,423,059 교보생명 무배당교보First저축보험 2,074,029 2,040,283 DGB생명보험 DGB생명보험(연금) 154,584 80,604 한화생명 한화생명 스마트V연금보험 104,113 15,050 합 계 2,640,156 5,828,538 (2) 보고기간종료일 현재 기타포괄-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 보유주식수 당분기말 전기말 지분율 (%) 기초 취득원가 손상차손 평가손익 공정가치 기말 장부금액 ALLIANCE(CA) CONCRETE PUMPS INC 20 18.18 13,930,844 - - - 13,930,844 13,930,844 13,930,844 더그라운드엠주식회사 3,800 19.00 19,000 - - - 19,000 19,000 19,000 합 계 13,949,844 - - - 13,949,844 13,949,844 13,949,844 10. 관계기업투자주식 및 공동기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지분율(%) 장부가액 지분율(%) 장부가액 WUI GUANG MFG PTE LTD. 49 448,505 49 370,817 MOTREX ME FZCO 49 445,979 49 316,152 ㈜에미션스애널리틱스코리아 50 - 50 - HITEC MICRO SYSTEM CO.,LTD 49 - 49 - 엠티알 주식회사 (주1) - - 30 140,584 합 계 894,484 827,553 (주1) 연결기업 당분기 중 유상증자에 참여하여 지분율이 30%에서 78.15%로 변동 되었으며, 관계기업에서 종속기업으로 편입 되었습니다.(2) 당분기 및 전기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 회사명 기초장부금액 취득(처분) 지분법손익 지분법자본변동 연결범위변동 기말장부금액 WUI GUANG MFG PTE LTD. 370,817 - 1,251 76,437 - 448,505 MOTREX ME FZCO 316,152 - 56,002 73,825 - 445,979 ㈜에미션스애널리틱스코리아 - - - - - - HITEC MICRO SYSTEM CO.,LTD - - - - - - 엠티알 주식회사 140,584 1,500,003 (30,123) - (1,610,464) - 합 계 827,553 1,500,003 27,130 150,262 - 894,484 <전기> (단위 : 천원) 회사명 기초장부금액 취득(처분) 지분법손익 지분법자본변동 기말장부금액 WUI GUANG MFG PTE LTD. 344,361 - (4,288) 30,744 370,817 MOTREX ME FZCO 260,369 - 31,314 24,469 316,152 ㈜에미션스애널리틱스코리아 - - - - - HITEC MICRO SYSTEM CO.,LTD - - - - - 엠티알 주식회사 - 120,000 20,584 - 140,584 합 계 604,730 120,000 47,610 55,213 827,553 (3) 보고기간종료일 현재 피투자기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) WUI GUANG MFG PTE LTD. 915,317 - - (3,125) (835) MOTREX ME FZCO 1,317,354 407,193 710,833 111,891 114,290 ㈜에미션스애널리틱스코리아 27,509 217,249 - (54,327) (54,327) HITEC MICRO SYSTEM CO.,LTD 302,641 283,265 - - - <전기> (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) WUI GUANG MFG PTE LTD. 756,886 117 - (4,002) (8,775) MOTREX ME FZCO 877,678 232,470 741,163 63,419 63,920 ㈜에미션스애널리틱스코리아 81,836 217,249 - (73,005) (69,598) HITEC MICRO SYSTEM CO.,LTD 302,641 283,265 - - - 엠티알 주식회사 1,344,652 876,039 2,926,038 53,957 68,613 11. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 천원) 구분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 55,692,221 - 55,692,221 건물 43,467,592 (13,140,866) 30,326,726 시설장치 6,833,510 (6,109,163) 724,347 기계장치 17,801,222 (15,491,239) 2,309,983 차량운반구 1,900,481 (1,524,885) 375,596 공구기구 24,060,967 (13,740,442) 10,320,525 집기비품 6,962,088 (5,913,982) 1,048,106 기타유형자산 189,700 (103,149) 86,551 건설중인자산 8,287,944 - 8,287,944 사용권자산 7,587,662 (3,686,205) 3,901,457 합 계 172,783,387 (59,709,931) 113,073,456 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 55,292,115 - 55,292,115 건물 41,460,297 (12,082,347) 29,377,950 시설장치 6,691,458 (5,826,695) 864,763 기계장치 17,299,843 (15,109,217) 2,190,626 차량운반구 1,803,824 (1,373,647) 430,177 공구기구 21,945,682 (10,615,927) 11,329,755 집기비품 6,716,947 (5,369,043) 1,347,904 기타유형자산 1,230,992 (1,135,361) 95,631 건설중인자산 5,722,858 - 5,722,858 사용권자산 6,256,878 (2,342,487) 3,914,391 합 계 164,420,894 (53,854,724) 110,566,170 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 환율효과 연결범위변동(주1) 당분기말 토지 55,292,115 400,106 - - - - - 55,692,221 건물 29,377,950 1,875,262 - 83,079 (1,037,854) 28,289 - 30,326,726 시설장치 864,763 30,377 - (83,079) (282,677) 11,978 182,985 724,347 기계장치 2,190,626 375,281 (58,855) 82,020 (540,401) 248,215 13,097 2,309,983 차량운반구 430,177 49,050 (33,767) - (109,051) 39,187 - 375,596 공구기구 11,329,755 2,097,021 - 17,325 (3,123,578) 2 - 10,320,525 집기비품 1,347,904 187,973 (5,674) (2,503) (528,921) 19,849 29,478 1,048,106 기타유형자산 95,631 - - 2,503 (29,136) 17,553 - 86,551 사용권자산 3,914,391 1,746,228 185,184 (1,812,669) (131,677) - 3,901,457 건설중인자산 5,722,858 2,664,431 - (99,345) - - - 8,287,944 합 계 110,566,170 9,425,729 86,888 - (7,464,287) 233,396 225,560 113,073,456 (주1) 연결기업은 당분기 중 차량 LPG 개조 및 특장차 개조 및 제조업체인 엠티알 주식회사에 추가 지분 투자를 진행하여 연결범위에 포함 되었습니다. <전기> (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 환율효과 연결범위변동(주1) 전기말 토지 41,069,611 - - 14,222,504 - - - 55,292,115 건물 30,750,722 - - - (1,372,886) 114 - 29,377,950 시설장치 1,016,542 306,693 (10,980) - (453,299) 5,807 - 864,763 기계장치 3,114,582 189,210 - (325,850) (834,269) 46,953 - 2,190,626 차량운반구 394,189 173,900 (4,958) (37,528) (134,860) 14,223 25,211 430,177 공구기구 13,686,246 2,010,442 (447,032) - (3,919,904) 3 - 11,329,755 집기비품 2,001,049 223,727 (6,060) (42,913) (851,912) 24,013 - 1,347,904 기타유형자산 375,468 6,383 (4,734) 1,817 (306,943) 23,640 - 95,631 사용권자산 3,046,684 5,250,775 (2,576,378) - (2,019,102) 24,199 188,213 3,914,391 건설중인자산 14,224,408 5,627,768 - (14,131,514) - 2,196 - 5,722,858 합 계 109,679,501 13,788,898 (3,050,142) (313,484) (9,893,175) 141,148 213,424 110,566,170 (주1) 연결기업은 전기 중 전기차 충전기 제조업체인 모트렉스이브이(주)에 신규 투자를 진행하여 연결범위에 포함 되었습니다. 3) 당분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 토지 차량운반구 건물 합 계 취득원가:　 전기말 4,955 393,110 5,858,813 6,256,878 기중취득 4,895 229,105 1,512,228 1,746,228 기중처분 (4,955) (74,508) (340,014) (419,477) 환율차이 - 36,127 (32,094) 4,033 당기말 4,895 583,834 6,998,933 7,587,662 감가상각누계액 및 손상차손누계액: 전기말 (2,477) (326,279) (2,013,732) (2,342,488) 기중처분 4,955 49,775 549,931 604,661 감가상각비 (3,701) (489,974) (1,318,994) (1,812,669) 환율차이 - (30,400) (105,309) (135,709) 당기말 (1,223) (796,878) (2,888,104) (3,686,205) 순장부금액: 당기초 2,478 66,831 3,845,081 3,914,390 당기말 3,672 (213,044) 4,110,829 3,901,457 (4) 당분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 증가 상환 이자비용 당분기말 리스부채 4,664,869 2,003,839 (2,477,108) 61,334 4,252,934 (5) 당분기말 현재 면제규정이 적용되는 리스료 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기리스료 186,230 125,545 소액리스료 158,535 134,252 합 계 344,765 259,797 (6) 리스부채 유동성위험다음은 보고기간말 현재 회사의 금융부채별 상환계획(이자비용을 포함)으로서 할인되지 않은 계약상의 금액이며 재무상태표의 금액과 다를 수 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과~3년 이내 3년 초과~4년 이내 4년 초과~5년 이내 5년 초과 합 계 리스부채 2,531,438 1,361,577 328,367 31,552 - - 4,252,934 (7) 보험가입자산보고기간종료일 현재 연결기업의 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원,USD) 보험사 내용 장부금액 부보금액 삼성화재해상보험주식회사 등 건물,시설 및 집기 재물보험 12,317,665 20,736,825 건물,시설 및 집기 재물보험 2,987,609 9,795,902 건물,시설 및 집기 재물보험 1,402,745 1,861,800 건물,시설 및 집기 재물보험 76,098,327 101,199,480 Zurich Insurance 건물,시설 및 집기 재물보험 (USD 9,722,205)13,949,420 (USD 2,300,000)3,300,040 합계 106,755,766 136,894,047 (8) 투자부동산(8-1) 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 1,306,575 - 1,306,575 건물 1,892,300 (489,555) 1,402,745 합 계 3,198,875 (489,555) 2,709,320 <전기> (단위 : 천원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 1,306,575 - 1,306,575 건물 1,892,300 (447,447) 1,444,853 합 계 3,198,875 (447,447) 2,751,428 (8-2) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 당분기말 토지 1,306,575 - - - 1,306,575 건물 1,444,853 - - (42,108) 1,402,745 합 계 2,751,428 - - (42,108) 2,709,320 . <전기> (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 전기말 토지 1,306,575 - - - 1,306,575 건물 1,441,240 50,500 - (46,887) 1,444,853 합 계 2,747,815 50,500 - (46,887) 2,751,428 (8-3) 총 비용을 포함하고 있는 계정과목 금액 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 158,751 144,700 운영비용 (42,108) (34,534) 합 계 116,643 110,166 (8-4) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다. (8-5) 투자부동산은 우리은행에 담보로 제공되어 있습니다. 12. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 처분 장부금액 영업권 45,044,465 - (3,109,130) - 41,935,335 개발비 89,894,574 (45,405,950) (30,098,419) (535,238) 13,854,967 회원권 1,730,982 - (74,432) - 1,656,550 산업재산권 1,285,897 (692,987) - - 592,910 고객관계 10,928,035 (1,639,205) - - 9,288,830 기술 18,980,244 (3,554,206) - - 15,426,038 브랜드 16,140,847 (4,035,211) - - 12,105,636 소프트웨어 1,837,199 (749,878) - - 1,087,321 합 계 185,842,243 (56,077,437) (33,281,981) (535,238) 95,947,587 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 영업권 45,044,465 - (3,109,130) 41,935,335 개발비 85,637,485 (38,773,941) (30,098,419) 16,765,125 회원권 1,730,982 - (74,432) 1,656,550 산업재산권 1,255,466 (546,276) - 709,190 고객관계 10,928,035 (1,311,364) - 9,616,671 기술 18,980,244 (2,828,675) - 16,151,569 브랜드 16,140,847 (3,228,169) - 12,912,678 소프트웨어 1,243,648 (573,365) - 670,283 합 계 180,961,172 (47,261,790) (33,281,981) 100,417,401 (2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위 : 천원) 구분 기초 내부취득 외부취득 처분 손상차손 상각액 환율효과 연결범위변동(주1) 당분기말 영업권 41,935,335 - - - - - - - 41,935,335 개발비 16,765,125 2,156,993 1,991,307 (535,238) - (6,632,009) - 108,789 13,854,967 회원권 1,656,550 - - - - - - - 1,656,550 산업재산권 709,190 4,912 - - (146,711) - 25,519 592,910 고객관계 9,616,671 - - - - (327,841) - - 9,288,830 기술 16,151,569 - - - - (725,531) - - 15,426,038 브랜드 12,912,678 - - - - (807,042) - - 12,105,636 소프트웨어 670,283 - 568,643 - - (176,513) 5,011 19,897 1,087,321 합 계 100,417,401 2,156,993 2,564,862 (535,238) - (8,815,647) 5,011 154,205 95,947,587 (주1) 연결기업은 당분기 중 차량 LPG 개조 및 특장차 개조 및 제조업체인 엠티알 주식회사에 추가 지분 투자를 진행하여 연결범위에 포함 되었습니다.<전기> (단위 : 천원) 구 분 기초 내부취득 외부취득 처분 손상차손 상각액 환율효과 연결범위변동(주1) 전기말 영업권 41,382,882 - - - - - - 552,453 41,935,335 개발비 16,562,095 3,037,978 4,318,208 - (2,792,735) (4,360,421) - - 16,765,125 회원권 1,653,800 - - - 2,750 - - - 1,656,550 산업재산권 891,890 - 12,647 (235) - (195,112) - - 709,190 고객관계 10,053,792 - - - - (437,121) - 9,616,671 기술 16,972,044 - - - - (942,892) 122,417 16,151,569 브랜드 13,988,734 - - - - (1,076,056) - 12,912,678 소프트웨어 134,293 - 599,362 - - (67,577) 4,205 - 670,283 합 계 101,639,530 3,037,978 4,930,217 (235) (2,789,985) (7,079,179) 4,205 674,870 100,417,401 (주1) 연결기업은 전기 중 전기차 충전기 제조업체인 모트렉스이브이(주)에 신규 투자를 진행하여 연결범위에 포함 되었습니다.(3) 당분기 및 전분기 중 무형자산상각비의 배분내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비 3,228,067 2,416,482 제조원가 5,587,580 3,829,615 합 계 8,815,647 6,246,097 (4) 연구 및 개발활동과 관련하여 당분기 및 전분기 중 발생한 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 매출원가(제조원가) - - 판매비와관리비 5,519,698 4,113,827 합 계 5,519,698 4,113,827 (5) 보고기간 종료일 현재 중요한 개발비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 개별자산명 장부금액 잔여 상각기간 개발비 MS400A (주1) 2,837,390 31개월 2021_Platform(MH200A) (주2) 2,208,333 개발중 디지털클러스터 (주3) 1,502,229 30개월 닛산대쉬캠 (주4) 504,732 19개월 MS430A (주5) 572,905 개발중 (주1) AVN, AV 플랫폼에 대한 개발비 입니다. (주2) 로보택시 AVN에 대한 개발비 입니다.(주3) 디지털계기판 플랫폼에 대한 개발비입니다.(주4) 닛산향 DASHCAM에 대한 개발비입니다.(주5) AVN, AV 플랫폼에 대한 개발비 입니다. (6) 당분기 및 전기 중 무형자산손상차손 중 회원권손상차손 세부내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 개별자산 손상차손금액 장부금액 회수가능액평가방법 당 분 기 누계액 회원권 라헨느 181,916 (181,916) - 공정가치 설악썬벨리 117,530 (48,530) 69,000 대명리조트 진도 휴양콘도미니엄 32,397 (9,147) 23,250 대명리조트 진도 휴양콘도미니엄 91,980 (20,980) 71,000 한화 벨버디어 거제 34,033 (15,533) 18,500 한화 벨버디어 거제 94,842 (50,842) 44,000 합 계 552,698 (326,948) 225,750 <전기> (단위 : 천원) 구 분 개별자산 손상차손금액 장부금액 회수가능액평가방법 전 기 누계액 회원권 라헨느 181,916 (181,916) - 공정가치 설악썬벨리 117,530 (48,530) 69,000 대명리조트 진도 휴양콘도미니엄 32,397 (9,147) 23,250 대명리조트 진도 휴양콘도미니엄 91,980 (20,980) 71,000 한화 벨버디어 거제 34,033 (15,533) 18,500 한화 벨버디어 거제 94,842 (50,842) 44,000 합 계 552,698 (326,948) 225,750 (7) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사연결기업은 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 영업권 및 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당기 및 전기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 영업권 및 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.한편, 현금창출단위의 회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 5년치의 재무예산에 근거하여 세전현금흐름추정치를 사용하였습니다. 동 기간을 초과하는 기간에 대한 영구 현금흐름의 산출은 일정 성장률의 가정(단, 산업평균성장률을 초과하지 않음)이 사용되었습니다. (8) 당분기 및 전기 중 영업권 손상이 발생하지 않았습니다. 13. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매입채무 61,259,706 49,451,573 미지급금 9,218,280 17,109,067 합계 70,477,986 66,560,640 14. 차입금 (1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 종류 이자율(%) 당분기말 전기말 국민은행 일반대출 4.94 2,88,309 - 일반대출 5.10 1,600,000 무역금융 (주) 1,449,097 3,012,600 우리은행 일반대출 5.82 2,000,000 2,000,000 일반대출 3.45 - 1,190,000 무역금융 (주) 2,938,500 1,443,400 무역금융 (주) 2,000,000 - 기업은행 일반대출 3.78 2,500,000 2,500,000 일반대출 4.56 1,700,000 1,700,000 일반대출 4.10 9,000,000 10,000,000 일반대출 3.81 300,000 - 일반대출 3.90 100,000 - 산업은행 일반대출 3.72 4,500,000 4,500,000 일반대출 3.58 11,250,000 11,250,000 일반대출 4.00 1,800,000 1,800,000 일반대출 6.06 1,500,000 1,500,000 무역금융 (주) 604,228 640,109 KEB하나은행 일반대출 5.61 1,700,000 1,700,000 일반대출 4.85 3,500,000 3,500,000 일반대출 4.69 1,000,000 1,000,000 일반대출 5.21 800,000 800,000 무역금융 (주) 430,000 신한은행 일반대출 6.30 - 860,000 농협 무역금융 (주) - 65,000 China Citic Bank 어음할인 3.90 - 586,719 PingAn Bank 어음할인 3.90 - 521,528 BANK OF COMMUNICATIONS 어음할인 3.90 - 372,520 신한은행 어음할인 2.30 1,166,014 - 합 계 54,026,148 50,941,876 (주) 연결기업은 국민은행 등 금융기관과 무역금융약정을 체결하였으며, 금융기관에 매각한 상환청구권이 있는 매출채권 중 만기가 도래하지 않은 금액을 단기차입금으로 계상하고 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 회사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 종류 이자율 기간 당분기말 전기말 교보증권(주) 사모사채 3.74 2020.05.28 ~2023.05.28 4,300,000 4,300,000 부국증권 사모사채 3.20 2021.07.29 ~2024.07.29 2,500,000 2,500,000 메리츠증권 사모사채 3.20 2021.07.29 ~2024.07.29 7,500,000 7,500,000 현대차증권(주) 사모사채 4.04 2021.08.26 ~2024.08.26 8,000,000 8,000,000 KB증권(주) 사모사채 4.50 2022.03.29 ~2023.03.29 5,000,000 - 부국증권 사모사채 1.88 2021.04.28 ~2024.04.28 7,500,000 7,500,000 메리츠증권 사모사채 1.96 2021.05.27 ~2024.05.27 2,500,000 2,500,000 소 계 37,300,000 32,300,000 (3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 종류 이자율(%) 당분기말 전기말 산업은행 시설대출 2.96 375,000 750,000 시설대출 2.79 281,250 562,500 시설대출 2.56 281,250 562,500 시설대출 2.64 - 125,000 시설대출 3.00 9,200,000 - 주식인수대출 5.99 14,046,260 15,000,000 산은캐피탈 주식인수대출 4.99 4,682,087 5,000,000 주식인수대출 5.99 88,952 1,071,829 우리은행 운전대출 3.15 - 2,000,000 국민은행 일반대출 3.63 268,000 469,000 토지자금대출 3.70 - 9,200,000 SBI저축은행 주식인수대출 5.99 2,809,252 3,000,000 오케이저축은행 주식인수대출 5.99 4,682,087 5,000,000 주식인수대출 5.99 177,905 2,143,659 다올저축은행 주식인수대출 5.99 3,745,670 4,000,000 페퍼저축은행 주식인수대출 5.99 2,809,252 3,000,000 새마을금고중앙회 주식인수대출 5.99 32,774,608 35,000,000 주식인수대출 7.50 35,000,000 35,000,000 합 계 111,221,573 121,884,488 차감: 유동성대체 (3,205,500) (14,043,000) 현재가치할인차금 (288,953) - 장기차입금 107,727,120 107,841,488 (4) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환스케쥴은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년~2년 2년~3년 3년초과 합 계 장기차입금 2,000,000 2,000,000 103,727,120 107,727,120 15. 전환사채 등 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유동성 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 발 행 일 만 기 일 표면금리 보장수익률 당분기말 (주1) 전기말 제4회 전환사채 2020.08.06 2025.08.06 1% 2% - 1,700,000 전환권조정 - (966,193) 사채상환할증금 - 89,160 전환권부채 - 1,946,909 전환사채 장부금액 - 2,769,876 (주1) 2022년 1월 18일 제4회차 전환사채에 대해 전량 보통주로 전환 청구되었습니다.(1-1) 발행된 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 신주의 종류 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 권면총액 8,000백만원 사채의 이율 표면이자율: 1%, 만기이자율: 2% 사채 발행일 2020.08.06 사채 만기일 2025.08.06 원금상환방법 만기일시상환 조기상환청구 2022.02.06 전환권 행사가액 3,524원 행사가능 주식수 2,270,147주 전환권 청구기간 2021.08.06 ~ 2025.07.06 (2) 당분기말 파생상품부채의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 구 분 당기 전기 파생상품부채 회사채 옵션 평가액 - 123,000 선물환 평가액 4,407,442 277,422 합 계 4,407,442 400,422 16. 퇴직급여제도 (1) 연결기업은 종업원을 위하여 확정기여 및 확정급여제도를 운영하고 있으며, 연결기업이 확정기여제도와 관련하여 당분기와 전분기에 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 과목 당분기 전분기 판매비와관리비 퇴직급여 698,720 991,391 제조원가 퇴직급여 1,006,671 1,084,136 합계 1,705,391 2,075,527 17. 충당부채 (1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 판매보증충당부채 6,086,022 5,558,272 복구충당부채 211,890 207,702 연차수당충당부채 966,321 814,283 합계 7,264,233 6,580,257 (2) 당분기와 전분기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 5,558,272 4,804,531 설정액 3,519,199 3,464,112 사용액 (2,991,449) (2,375,395) 기말 6,086,022 5,893,248 연결기업은 출고한 제품에 대한 품질보증, 교환환불, 하자보수 및 그에 따른 사후서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 보증기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다. (3) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 207,702 202,230 설정액 4,188 4,080 사용액 - - 기말 211,890 206,310 (4) 당분기와 전분기 중 연차수당충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 814,283 901,690 설정액 183,155 4,320 사용액 (31,117) (24,833) 기말 966,321 881,177 18. 자본 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 자본금은 다음과 같습니다. (단위 : 주,원) 구분 구분 당분기말 (주) 전기말 보통주 수권주식수 100,000,000 100,000,000 1주의 금액 500 100 발행 주식수 24,495,500 40,788,772 보통주자본금 12,269,961,500 4,078,877,200 (주) 연결기업은 2022년 1월 18일 제4회차 전환사채에 대해 전량 보통주로 전환 청구되었습니다.(주) 연결기업은 2022년 4월 12일 액면병합을 진행 하였습니다. 기존 주당 100원에서 주당 500원으로 변경 되었습니다. (주) 연결기업은 2022년 5월 9일 보통주 8,254,235주를 이익 소각하였으며, 이로 인하여 당분기말 현재 발행주식의 액면 총액은 납입 자본금과 상이 합니다.(주) 연결기업은 2022년 6월 3일 1주당 신주배정 2주로 무상증자를 진행 하였습니다. (2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 (주) 95,700,721 101,154,912 기타자본잉여금 (1,427,155) (1,273,057) 합 계 94,273,566 99,881,855 (주) 연결기업은 당기 중 제4회차 전환사채에 대해 전량 보통주로 전환 청구되어 주식발행초과금의 변동이 있었습니다.(주) 연결기업은 2022년 6월 3일 1주당 신주배정 2주로 무상증자를 진행 하여 주식발행초과금의 변동이 있었습니다. (3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 기타자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타자본조정 (75,355) (75,355) 자기주식 (2,276,349) (5,188,594) 자기주식처분손실 (3,926,769) (3,651,692) 주식매수선택권 (주1) 129,990 - 합계 (6,148,483) (8,915,641) (주1) 연결기업은 2021년 정기주주총회를 통해 임원에 대한 주식매수선택권을 부여하였습니다. (3-1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 기준보상 약정의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 대상자 부여일 부여수량(최초) 부여수량(기말) (주1) 최장만기 결재방식 가득조건 1차 주가차액보상권 부여 임직원 2022.03.25 198,000주 117,535주 2029.03.24 자기주식 2년 2차 주가차액보상권 부여 임직원 2022.08.01 15,941주 15,941주 2029.07.31 자기주식 2년 (주1) 부여일 이후 발생한 주식병합, 주식소각 및 무상증자에 따라 부여 수량이 변동하였습니다. (3-2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다. 내역 당분기말 전기말 수량 (단위:주) 가중평균행사가격 수량 (단위:주) 가중평균행사가격 기초 198,000 5,875원 - - 변동 - 주식병합 (158,400) 29,375원 - - 변동 - 주식소각 (209) 29,366원 - 변동 - 무상증자 78,144 9,842원 - 변동 - 부여 15,941 12,546원 기말 133,476 10,300원 - - 기말행사가능 - - - - (3-3) 보고기간종료일 현재 연결기업 이항모형에 의한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 공정가치 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다.(1차 주가차액보상권 부여) 구분 당분기말 전기말 가중평균주가 5,875원 - 행사가격 5,875원 - 기대주가변동성 33.81% - 옵션만기 7년 - 무위험이자율 (주1) 2.81% - 공정가치 (주2) 2,381원 - (주1) 무위험이자율은 7년 만기 국고채 수익률을 이용하였습니다.(주2) 최초 평가 이후 주식선택권의 조건 변동과 관련하여 임직원에게 유의적으로 유리한 효과가 발생하지 아니하여, 최초 평가를 적용하였습니다. (2차 주가차액보상권 부여) 구분 당분기말 전기말 가중평균주가 12,546원 - 행사가격 12,546원 - 기대주가변동성 42.14% - 옵션만기 7년 - 무위험이자율 (주1) 3.10% - 공정가치 (주2) 5,903원 - (주1) 무위험이자율은 7년 만기 국고채 수익률을 이용하였습니다.(주2) 최초 평가 이후 주식선택권의 조건 변동과 관련하여 임직원에게 유의적으로 유리한 효과가 발생하지 아니하여, 최초 평가를 적용하였습니다.(3-4) 보고기간종료일 현재 연결기업의 보상원가 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 자본 : - - 주식매수선택권 129,990 - (4) 보고기간종료일 현재 연결기업의 기타포괄손익누계액의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 지분법자본변동 188,405 38,142 해외사업환산손익 4,344,072 5,364,663 기타포괄-공정가치금융자산평가손익 5,991,965 5,991,965 합계 10,524,442 11,394,770 (5) 보고기간종료일 현재 연결기업의 이익잉여금의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금 (주1) 625,786 625,786 미처분이익잉여금 60,514,172 28,221,407 합계 61,139,958 28,847,193 (주1) 연결기업은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하며, 동 준비금은 결손보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 19. 매출액 (1) 당분기와 전분기의 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 상품매출 24,323,066 74,736,902 13,011,443 42,145,126 제품매출 124,104,768 312,697,720 101,237,690 279,813,420 기타매출 3,615,040 10,931,969 1,516,148 6,705,291 합계 152,042,874 398,366,591 115,765,281 328,663,837 (2) 당분기와 전분기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 상품매출원가 19,509,648 57,239,270 3,220,867 30,426,864 제품매출원가 94,396,759 245,409,645 82,742,079 221,955,885 기타매출원가 3,908,090 10,501,819 7,638,132 5,974,343 합계 117,814,497 313,150,734 93,601,078 258,357,092 20. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 급여 4,493,293 11,561,241 2,720,728 9,713,625 주식보상비용 66,864 129,990 - - 퇴직급여 205,811 698,720 149,189 991,391 복리후생비 529,101 1,609,440 447,038 1,270,136 여비교통비 281,502 719,245 157,249 362,768 접대비 224,753 507,916 74,871 203,797 통신비 24,000 86,994 29,234 84,949 수선비 35,587 53,147 7,470 29,387 수도광열비 9,923 18,500 7,892 14,423 전력비 19,490 48,169 15,889 39,379 세금과공과 126,443 497,806 144,791 588,739 지급임차료 14,862 103,180 70,138 220,672 보험료 80,075 238,414 78,845 277,743 차량유지비 100,089 292,631 52,858 148,212 운반비 631,467 1,855,075 583,556 1,951,342 도서인쇄비 3,009 10,859 3,033 8,005 소모품비 122,582 466,526 352,153 1,158,528 광고선전비 143,127 354,483 45 6,338 건물관리비 26,002 82,594 (11,123) 13,398 감가상각비 754,323 2,192,295 762,173 2,174,326 무형자산상각비 970,232 3,228,067 812,612 2,416,482 지급수수료 3,116,863 8,912,323 2,943,366 8,402,802 교육훈련비 6,375 23,296 16,596 37,937 수출제비용 1,726,601 5,434,223 1,049,446 4,626,415 사무용품비 45,551 131,095 38,813 171,034 견본비 132,195 290,268 85,400 303,191 대손상각비 1,668,857 2,441,835 327,166 1,160,456 경상연구개발비 2,024,209 5,519,698 1,459,110 4,113,827 판매보증비 580,677 1,673,739 887,825 2,724,316 합계 18,163,863 49,181,769 13,266,363 43,213,618 21. 비용항목의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 재고자산의 변동 (5,881,613) (10,010,664) (11,196,043) (21,358,517) 원재료의 사용액 74,719,568 185,245,083 63,358,690 161,446,318 종업원급여 11,055,183 29,119,099 11,283,760 29,951,309 감가상각비 2,260,467 7,999,720 2,185,008 7,812,718 무형자산상각비 2,185,220 8,808,535 1,859,614 5,344,233 운반비 757,268 2,211,631 669,136 2,281,772 지급수수료 3,834,790 10,499,872 3,193,843 9,092,814 견본비 132,195 290,268 85,400 303,191 판매보증비 580,677 1,673,739 887,825 2,724,316 기타 46,334,605 126,495,220 34,540,208 103,972,556 합계 (주1) 135,978,360 362,332,503 106,867,441 301,570,710 (주1) 손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비로 계상한 비용을 합한 금액입니 다. 22. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 정부보조금 73,098 98,143 104,395 205,012 임대료수입 54,101 158,751 41,650 144,700 유형자산처분이익 1,014 9,202 164 269,423 잡이익 171,620 927,850 157,338 622,871 합계 299,833 1,193,946 303,547 1,242,006 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 기부금 3,414 6,243 840 2,120 기타감가상각비 14,036 42,108 11,511 34,534 유형자산처분손실 - 9,196 4,811 426,785 무형자산처분손실 - - 234 234 잡손실 1,265,471 1,780,042 978,081 2,318,878 회원권손상차손 - - - 2,750 합계 1,282,921 1,837,589 995,477 2,785,301 23. 금융수익 및 금융원가(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 이자수익 170,995 372,143 118,178 308,998 외화환산이익 6,969,904 16,989,677 2,969,864 6,594,433 외환차익 8,411,581 11,971,226 1,678,228 4,293,169 파생상품평가이익 - - - 1,569,651 파생상품거래이익 10,232 118,648 12,010 65,752 당기손익인식금융자산평가이익 79,605 125,664 62,404 139,556 당기손익인식금융자산처분이익 - - - 2,837 대손충당금환입 (414) 492 - - 수입배당금 362,110 1,167,334 - 1,558,570 공정가치금융상품평가이익 13,148 33,747 13,712 66,705 공정가치금융상품처분이익 - 7,714 - 51 합계 16,017,161 30,786,645 4,854,396 14,599,722 (2) 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 이자비용 2,289,659 6,281,320 2,624,114 6,810,137 외환차손 3,352,149 6,622,401 545,312 1,554,195 외화환산손실 2,117,091 3,830,355 1,001,166 2,626,875 파생상품평가손실 1,926,626 4,282,371 487,030 535,307 파생상품거래손실 1,762,622 2,410,461 96,077 116,436 공정가치금융상품평가손실 23,835 89,320 103,672 115,369 공정가치금융상품처분손실 - 150,980 - 982 당기손익인식금융자산평가손실 - 113,754 - 22,582 기타의대손상각비 25,195 25,195 3,059 14,572 금융보증비용 - - 312,000 312,000 매도가능증권손상차손 - - - 172,500 합계 11,497,177 23,806,157 5,172,430 12,280,955 24. 법인세비용 당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 세무상 법인세부담액(법인세추납액포함) 6,482,178 4,520,398 과거기간의 법인세에 대한 당기 조정액 - - 미환류소득에 대한 법인세 - 144,281 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 2,105,717 553,071 손익에 반영된 법인세비용(이익) 8,587,895 5,217,750 25. 특수관계자(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 연결기업과의 관계 당분기말 전기말 비고 관계기업 WUI GUANG MFG PTE LTD. WUI GUANG MFG PTE LTD. 지분율 49% MOTREX ME FZCO MOTREX ME FZCO 지분율 49% ㈜에미션스애널리틱스코리아 ㈜에미션스애널리틱스코리아 지분율 50% HITEC MICRO SYSTEM CO.,LTD HITEC MICRO SYSTEM CO.,LTD 지분율 49% - 엠티알 주식회사 (주1) 지분율 30% (주1) 연결기업 당분기 중 유상증자에 참여하여 지분율이 30%에서 78.15%로 변동 되었으며, 관계기업에서 종속기업으로 편입 되었습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자간 매출ㆍ매입 등 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 당분기 전분기 매출 기타수익 기타비용 매출 기타수익 기타비용 관계기업 MOTREX ME FZCO - - - - - - ㈜에미션스애널리틱스코리아 7,042 - 571,477 42,578 - 654,516 엠티알 주식회사 - - - - - - 합 계 7,042 - 571,477 42,578 - 654,516 (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자간 자금거래 등 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 당분기 전분기 대여 대여금회수 출자 대여 대여금회수 출자 관계기업 MOTREX ME FZCO - - - - - - ㈜에미션스애널리틱스코리아 - - - - - - 기타 주요 경영진 등 427,800 5,519 - - 396,268 - 합 계 427,800 5,519 - - 396,268 - (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 당분기말 전기말 채권 채무 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 기타채무 매출채권 대여금 기타채권 기타채무 관계기업 MOTREX ME FZCO 358,575 - 1,087 77,949 211,998 - 4,260 22,398 ㈜에미션스애널리틱스코리아 - - 8,651 - - 196,000 8,651 - 기타 주요 경영진 등 - 571,688 - - - 149,407 - 합 계 358,575 571,688 9,738 77,949 211,998 345,407 12,911 22,398 연결기업과 상기 특수관계 회사간의 대여ㆍ차입 거래에 대하여는 각각 연 3.0%, 연 4.6% 이자율을 적용하고 있습니다. (5) 주요 경영진에 대한 보상연결기업은 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 파악하였으며, 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식된 주요 경영진에 대한 보수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 단기급여 989,816 2,489,370 1,397,142 2,125,454 퇴직급여 54,723 185,747 104,450 402,040 합계 1,044,539 2,675,117 1,501,592 2,527,494 (6) 보고기간종료일 현재 연결기업이 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 없습니다.(7) 보고기간종료일 현재 연결기업이 특수관계자로 부터 제공받고 있는 지급보증은 다음과 같습니다. (단위 : 천원,USD) 보증제공자 제공처 내역 보증제공금액 대표이사 국민은행 일반보증약정 2,108,340 일반보증약정 294,800 기업은행 일반보증약정 2,040,000 우리은행 무역어음 4,800,000 산업은행 일반보증약정 6,000,000 일반보증약정 26,592,240 일반보증약정 2,980,800 일반보증약정 8,964,000 일반보증약정 1,429,920 일반보증약정 1,191,600 무역어음 USD 715,000 KEB하나은행 일반보증약정 2,040,000 일반보증약정 4,200,000 일반보증약정 1,200,000 일반보증약정 960,000 무역어음 120,000 파생상품보증약정 3,600,000 부국증권 사채 7,500,000 메리츠증권 사채 2,500,000 26. 우발채무 및 약정사항 (1) 보고기간종료일 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보권자 담보제공자산 담보제공가액 담보설정내역 기업은행 천안공장 토지,건물 2,889,600 차입금 등 관련 약정 담보 전진중공업 토지,건물 31,200,000 산업은행 천안공장 토지,건물 6,000,000 천안공장 토지,건물 15,600,000 천안공장 토지,건물(주) 58,400,000 토지분양대금반환청구권(주) 11,040,000 국민은행 본사 토지, 건물 1,300,000 우리은행 본사 건물 4,800,000 우리은행 만기보유금융자산 721,000 지방투자촉진사업 신보2021 제6차 유동화전문유한회사 상각후원가측정 금융자산 135,000 사채 원리금 상환 등 관련약정담보 상각후원가측정 금융자산 37,500 사채 원리금 상환 등 관련약정담보 SBI저축은행 전진건설로봇(주) 주식 6,875,862주 주식인수대출관련 차입 담보 다올저축은행 페퍼저축은행 산업은행 산은캐피탈 새마을금고중앙회 오케이저축은행 (주) 당분기말 현재 연결기업은 산업은행 시설자금대출 한도 450억원에 대하여 발생되는 미래발생채권 및 이에 부수하는 일체의 권리를 신탁원본으로 하여 산업은행과 신탁계약을 체결하였습니다. 이에 따라 당분기말 현재 장래매출채권에 대한 현금흐름을 양도하고 조달된 자금을 유동화채무(장기차입금)로 계상하고 있습니다. 또한 한국토지주택공사 및 경기도시공사에 보유하는 토지대금반환채권 및 소유권이전등기청구권에 대하여 산업은행과 양도담보권설정계약을 체결하고 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원,USD) 보증제공자 제공처 내역 보증제공금액 대표이사 국민은행 일반보증약정 2,108,340 일반보증약정 294,800 기업은행 일반보증약정 2,040,000 우리은행 무역어음 4,800,000 산업은행 일반보증약정 6,000,000 일반보증약정 26,592,240 일반보증약정 2,980,800 일반보증약정 8,964,000 일반보증약정 1,429,920 일반보증약정 1,191,600 무역어음 USD 715,000 KEB하나은행 일반보증약정 2,040,000 일반보증약정 4,200,000 일반보증약정 1,200,000 일반보증약정 960,000 무역어음 120,000 파생상품 보증약정 3,600,000 부국증권 사채 7,500,000 메리츠증권 사채 2,500,000 LH공사, 경기도시공사 국민은행 당연(필수)보증 11,040,000 신용보증기금 국민은행 무역금융 2,628,000 한국무역보험공사 KEB하나은행 무역어음 900,000 국민은행 수출(OA) USD 4,500,000 기술보증기금 기업은행 일반보증약정 400,000 서울보증보험 인허가,이행보증 등 1,581,098 (3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융거래한도와 관련하여 체결한 약정내역은 다음과 같습니다. (외화단위 : USD, 원화단위 : 천원) 구 분 내 용 거래 은행 한도금액 실행잔액 차입약정 무역금융 국민은행 3,285,000 1,449,097 기업은행 9,500,000 9,500,000 산업은행 USD 1,000,000 445,000 산업은행 2,000,000 2,000,000 신한은행 2,000,000 2,000,000 농협 USD 3,500,000 - KEB하나은행 2,000,000 1,430,000 우리은행 5,000,000 5,000,000 우리은행 4,000,000 2,938,500 수출금융 국민은행 USD 5,000,000 1,618,000 수입L/C 기업은행 USD 3,000,000 USD 3,000,000 산업은행 USD 5,000,000 USD 5,000,000 선물환 기업은행 USD 900,000 USD 900,000 우리은행 USD 500,000 USD 500,000 신한은행 USD 1,500,000 USD 1,500,000 부산은행 USD 30,000,000 USD 15,000,000 통화옵션 신한은행 USD 2,050,000 USD 2,050,000 구매카드 기업은행 12,000,000 12,000,000 시설대출 산업은행 937,500 937,500 산업은행 500,000 - 산업은행 45,000,000 9,200,000 일반대출 국민은행 3,000,000 - 국민은행 335,000 335,000 기업은행 2,500,000 2,500,000 기업은행 1,700,000 1,700,000 기업은행 9,000,000 10,000,000 기업은행 400,000 400,000 우리은행 5,000,000 5,000,000 우리은행 2,000,000 2,000,000 우리은행 1,200,000 1,200,000 산업은행 4,500,000 4,500,000 산업은행 11,250,000 11,250,000 산업은행 1,800,000 1,800,000 산업은행 1,500,000 1,500,000 KEB하나은행 1,700,000 1,700,000 KEB하나은행 3,500,000 3,500,000 KEB하나은행 800,000 800,000 주식인수대출 산업은행 14,046,260 14,046,260 산은캐피탈 4,682,087 4,682,087 산은캐피탈 2,000,000 88,952 SBI저축은행 2,809,252 2,809,252 오케이저축은행 4,682,087 4,682,087 오케이저축은행 4,000,000 177,905 다올저축은행 3,745,670 3,745,670 페퍼저축은행 2,809,252 2,809,252 새마을금고중앙회 32,774,608 32,774,608 새마을금고중앙회 35,000,000 35,000,000 지급보증약정 신용보증기금 신용보증기금 2,628,000 2,628,000 한국무역보험공사 한국무역보험공사 900,000 900,000 한국무역보험공사 한국무역보험공사 USD 4,500,000 USD 4,500,000 (4) 판교 제2테크노밸리 용지매매계약 연결기업은 당분기말 현재 성남시 수정구 금토동 소재의 판교 제2테크노밸리 도시첨단산업단지 용지매매계약을 체결하였고, 컨소시엄 내의 각 매수인은 분담비율에 따라 매매대금을 부담하여야 합니다. 매매대금(32,955백만원)에 대한 각 매수인 분담비율은 모트렉스(주)(35.79%), ㈜이녹스첨단소재(35.65%), 에스트래픽(주)(14.28%), 와이엠씨(주)(14.28%)이며 컨소시엄내의 각 매수인은 상호간의 지급의무에 대한 연대책임을 부담하고 있습니다. (5) 사용이 제한된 예금보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 제한내용 정기예,적금 721,000 721,000 지방투자촉진사업보조금 27. 현금흐름표(1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 무상증자 8,142,844 - 자기주식소각 1,500,031 - 회사채의 유동성대체 4,300,000 - 유형자산간 대체 184,926 - 유무형자산 미지급금 1,868,121 116,616 배당금의 미지급 - 89,993 장기차입금의 유동성대체 7,304,000 - 임대보증금의 유동성대체 73,000 - 임차보증금의 유동성대체 105,000 261,025 유형자산 재고자산 대체 58,855 363,111 재고자산 유형자산 대체 21,665 - 전환사채의 전환 2,792,815 10,535,995 전환사채의 유동성대체 - 14,445 파생상품부채의 유동성대체 - 25,564 사용권자산의대체 2,003,839 5,038,602 장기리스부채 유동성대체 1,008,701 2,297,500 리스채권의 유동성대체 38,399 135,174 (3) 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 중 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용(수익) 8,587,895 5,217,750 이자비용 6,281,320 6,810,137 이자수익 (372,143) (308,998) 감가상각비 7,464,288 7,524,894 유형자산처분이익 (9,202) (269,423) 유형자산처분손실 3,522 426,785 무형자산폐기손실 - 234 당기손익인식금융자산평가이익 (125,664) (139,556) 당기손익인식금융자산평가손실 113,754 22,582 당기손익인식금융자산처분이익 - (2,837) 관계기업투자손실(이익) (27,130) (119,922) 무형자산상각비 8,815,647 6,246,098 파생상품평가이익 - (1,569,651) 파생상품평가손실 4,282,371 535,307 파생상품거래이익 (118,648) (65,752) 파생상품거래손실 2,410,461 116,436 재고자산평가손실 (1,441,729) 128,258 재고자산처분손실 3,787,030 - 대손상각비 2,441,835 1,160,456 대손충당금환입 (492) - 급여(연차수당충당부채) 152,038 (20,513) 판매보증비 1,673,739 2,724,316 주식보상비용 129,990 - 외화환산손실 3,830,355 2,626,875 외화환산이익 (16,989,678) (6,594,433) 공정가치금융자산평가손실 89,320 115,369 공정가치금융자산평가이익 (33,747) (66,704) 공정가치금융자산처분손실 150,980 982 공정가치금융자산처분이익 (7,714) (51) 회원권손상차손 - 2,750 기타의감가상각비 42,109 34,534 기타의대손상각비 - 14,572 배당금수익 (1,167,334) (1,558,570) 금융보증비용 - 312,000 잡손실 20 152,132 합계 29,963,193 23,456,057 (4) 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권 (23,759,793) (20,916,941) 받을어음 (1,964,654) 31,900 미수금 1,213,599 286,091 선급금 155,043 (2,044,780) 선급비용 (1,394,754) (250,778) 재고자산 (8,534,028) (20,549,354) 매입채무 14,391,959 14,652,065 미지급금 (5,724,069) (1,477,401) 부가세대급금 (1,648,591) 224,553 부가세예수금 502,424 152 선수금 1,448,755 1,732,436 선수수익 (1,748) (82,237) 예수금 (1,152,331) (259,714) 미지급비용 12,721 2,254,223 판매보증충당부채 (638,381) (2,146,211) 당기법인세부채 (2,121,215) (891,845) 합계 (29,215,063) (29,437,841) (5) 당분기 및 전분기의 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 기 초 재무활동현금흐름 유동성재분류 파생상품평가손익 이자비용 전환권행사 계정대체 연결범위변동 당분기말 단기차입금 50,941,876 2,081,272 603,000 - - - - 400,000 54,026,148 유동성장기부채 14,043,000 (17,538,500) 6,701,000 - - - - - 3,205,500 회사채(유동) - 5,000,000 4,300,000 - - - - - 9,300,000 리스부채 2,208,419 (747,016) 1,008,701 - 61,334 - - - 2,531,438 전환사채(유동) 822,967 - - - 3,924 (826,891) - - - 전환권부채(유동) 1,946,909 - - - - (1,946,909) - - - 파생상품부채(유동) 277,422 - - 4,130,020 - - - - 4,407,442 장기차입금 107,841,489 6,778,585 (7,304,000) - - - (288,953) 700,000 107,727,121 파생상품부채(비유동) 123,000 - (123,000) - - - - - 장기리스부채 2,456,450 (1,730,092) (1,008,701) - - - 2,003,839 - 1,721,496 회사채(비유동) 32,300,000 - (4,300,000) - - - - - 28,000,000 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 기 초 재무활동현금흐름 유동성재분류 파생상품평가손익 이자비용 금융보증비용 전환권행사 계정대체 전분기말 단기차입금 40,217,574 13,762,942 - - - - - - 53,980,516 유동성장기부채 12,777,600 (2,969,600) 2,297,500 - - - - - 12,105,500 리스부채 1,522,382 (1,255,541) 4,006,634 - 104,186 - - (2,201,197) 2,176,464 전환사채(유동) - (59,130) 3,557,161 - 482,252 - (3,197,795) - 782,488 전환권부채(유동) - - 10,888,000 (1,569,651) - - (7,338,200) - 1,980,149 파생상품부채(유동) 25,564 - (25,564) 535,307 - - - - 535,307 장기차입금 100,445,359 55,206,200 (2,297,500) - - - - (43,977,311) 109,376,748 비지배지분부채 54,530,701 (62,277,311) - - 2,119,947 - - 5,626,663 - 전환사채(비유동) 3,557,161 - (3,557,161) - - - - - - 전환권부채(비유동) 10,888,000 - (10,888,000) - - - - - - 파생상품부채(비유동) - - 25,564 - 17,436 - - - 43,000 장기리스부채 1,670,751 - (4,006,634) - - - - 5,068,602 2,732,719 회사채(비유동) 4,300,000 27,688,000 - - - 312,000 - - 32,300,000 28. 정부보조금당분기 및 전분기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 614,474 892,619 수취 483,191 205,720 비용 (547,155) 414,547 기말 1,644,820 683,792 29. 주당손익기본주당이익은 연결기업의 보통주소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산하며, 희석주당이익은 전환우선주 관련 이자비용을 조정한 후의 연결기업의 보통주소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수에 희석성 잠재적보통주가 보통주로 변경되는 경우 발행될 보통주의 가중평균주식수를 합한 주식수로 나누어 계산합니다. (1) 기본주당이익 및 희석주당이익의 계산에 사용된 이익 및 주식관련 정보는 다음과같습니다. (단위: 원,주) 구분 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 지배주주지분당기순이익 14,913,487,614 33,792,796,039 4,926,289,812 22,769,937,454 전환사채 이자 - 3,460,167 272,965,225 376,156,424 지배주주지분희석순이익 14,913,487,614 33,796,256,206 5,199,255,037 23,146,093,878 기본주당순이익 계산을 위한 가중평균보통주식수 24,428,532 24,412,947 23,540,269 23,143,387 희석효과 - - - - 전환사채 - 11,662 1,030,549 1,160,357 희석효과를 조정한 가중평균보통주식수 24,428,532 24,424,609 24,570,818 24,303,744 기본주당순이익(손실) 610 1,384 209 984 희석주당순이익(손실) 610 1,384 209 952 30. 위험관리 (1) 위험관리의 개요 연결기업은 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 이자율위험 및 기타 가격위험에 노출되어 있습니다. 동 위험에 대한 연결기업의 노출정도 및 이와 관련하여연결기업이 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한 설명은 다음과 같습니다. (2) 위험관리 개념체계 연결기업의 위험관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업은 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결기업의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결기업의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결기업의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 연결기업의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결기업의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (3) 신용위험관리 연결기업은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 (주1) 23,470,141 23,280,527 매출채권및기타채권 103,607,273 76,288,745 기타금융자산(유동) 3,036,568 2,552,584 당기손익인식금융자산 6,437,373 2,154,171 기타포괄-공정가치금융자산 13,949,844 13,949,844 당기손익-공정가치금융자산 2,640,156 5,828,538 유동성만기보유금융자산 721,000 721,000 기타금융자산(비유동) 2,208,257 2,671,381 합계 156,070,612 127,446,790 (주1) 보유현금은 제외되어 있습니다. 한편, 연결기업은 국민은행 등의 금융회사에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (4) 유동성위험관리연결기업은 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 요구불 ~1년 이내 ~2년 이내 ~3년 이내 3년초과 합 계 단기차입금 - 54,026,148 - - - 54,026,148 유동성장기부채 - 3,205,500 - - - 3,205,500 회사채(유동) 9,300,000 - - - 9,300,000 기타유동금융부채 - 7,505,501 - - - 7,505,501 리스부채 - 2,531,438 - - - 2,531,438 장기차입금 - - 2,000,000 2,000,000 103,727,120 107,727,120 파생상품부채(유동) - 4,407,442 - - - 4,407,442 회사채(비유동) - - 10,000,000 18,000,000 - 28,000,000 기타비유동금융부채 - - 223,982 - - 223,982 장기리스부채 - - 1,361,577 328,367 31,552 1,721,496 합 계 - 80,976,029 13,585,559 20,328,367 103,758,672 218,648,627 (5) 시장위험관리 ① 이자율위험관리 연결기업은 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에노출되어 있으며, 당분기와 전기 중 이자율이 1.0% 변동 시 이자율 변동이 당분기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 단기차입금 54,026,148 50,941,876 유동성장기부채 3,205,500 14,043,000 장기차입금 107,727,121 107,841,489 회사채 37,300,000 32,300,000 합계 202,258,769 205,126,365 (단위: 천원) 구분 당분기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 세전이익 증가(감소) (2,022,588) 2,022,588 (2,051,264) 2,051,264 ② 환위험관리연결기업은 매출 및 원자재 수입 거래 등과 관련하여 주로 USD, EUR 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기와 전기 중 환율이 10% 변동 시 환율 변동이 당분기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (외화단위 : 외화금액, 원화단위 : 천원) 　계정과목 통화단위 당분기말 전기말 외화 원화환산액 외화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 10,184,956 14,613,376 8,190,713 9,710,090 EUR 336,613 474,231 744,186 998,951 AUD 338,510 315,870 124,130 106,614 NZD 76 63 76 62 CNY - - 1,375 256 RUB 16,832,476 419,970 - - DZD 26,200 268 26,200 223 IRR 3,525,000 106 3,525,000 106 매출채권 USD 64,171,540 92,073,326 53,995,262 64,011,383 EUR 3,688,471 5,196,429 2,423,063 3,252,575 CNY 2,079,501 2,170 - - RUB 14,176,896 353,714 57,040,608 904,094 미수금 USD 14,025 18,110 3,594 4,260 매입채무 USD 29,384,227 42,160,489 23,000,085 27,266,601 SEK 1,236 159 393,494 52,244 JPY 10,170,249 101,016 17,319,779 178,435 CNY 28,300 5,650 359,768 67,010 미지급금 USD 517,822 742,972 682,978 809,670 EUR 833 1,173 - - 당분기와 전기 중 환율이 10% 변동 시 환율 변동이 당분기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 6,380,135 (6,380,135) 4,564,946 (4,564,946) EUR 566,949 (566,949) 425,153 (425,153) AUD 31,587 (31,587) 10,661 (10,661) NZD 6 (6) 6 (6) CNY (348) 348 (6,675) 6,675 RUB 77,368 (77,368) 90,409 (90,409) DZD 27 (27) 22 (22) IRR 11 (11) 11 (11) JPY (10,102) 10,102 (17,844) 17,844 SEK (16) 16 (5,224) 5,224 합 계 7,045,617 (7,045,617) 5,061,465 (5,061,465) (6) 자본관리 연결기업의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있습니다. 연결기업의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 총자본 대비 차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차입금총계 202,258,769 207,896,241 차감: 현금및현금성자산 (24,383,084) (23,332,834) 순차입금(A) 177,875,685 184,563,407 자본총계(B) 170,600,332 133,232,115 총자본 대비 차입금비율(A/B) 104.26% 138.53% 31. 금융상품의 범주 및 공정가치(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 기타포괄-공정가치금융자산 13,949,844 13,949,844 13,949,844 13,949,844 당기손익-공정가치금융자산 2,640,156 2,640,156 5,828,538 5,828,538 공정가치로 공시한 금융자산 현금및현금성자산 24,383,084 24,383,084 23,332,834 23,332,834 매출채권및기타채권 104,933,849 104,933,849 77,628,637 77,628,637 기타금융자산(유동) 3,036,569 3,036,569 2,552,584 2,552,584 당기손익인식금융자산 6,437,373 6,437,373 2,154,171 2,154,171 만기보유금융자산 721,000 721,000 721,000 721,000 기타금융자산(비유동) 2,208,257 2,208,257 2,671,381 2,671,381 소 계 141,720,132 141,720,132 109,060,607 109,060,607 합 계 158,310,132 158,310,132 128,838,989 128,838,989 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채 전환사채 - - 822,967 822,967 파생상품부채 4,407,442 4,407,442 400,422 400,422 공정가치로 공시한 금융부채 매입채무및기타부채 70,477,986 70,477,986 66,560,640 66,560,640 단기차입금 54,026,148 54,026,148 50,941,876 50,941,876 유동성장기부채 3,205,500 3,205,500 14,043,000 14,043,000 회사채(유동) 9,300,000 9,300,000 - - 리스부채 2,531,438 2,531,438 2,208,419 2,208,419 장기차입금 107,727,121 107,727,121 107,841,489 107,841,489 파생상품부채 - - 1,946,909 1,946,909 기타금융부채(유동) 7,505,501 7,505,501 6,936,302 6,936,302 기타금융부채(비유동) 223,982 223,982 138,261 138,261 회사채(비유동) 28,000,000 28,000,000 32,300,000 32,300,000 장기리스부채 1,721,496 1,721,496 2,456,450 2,456,450 소 계 284,719,172 284,719,172 285,373,346 285,373,346 합 계 289,126,614 289,126,614 286,596,735 286,596,735 (2) 금융상품의 공정가치공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 1) '수준1'은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.2) '수준2'는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.3) '수준3'은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결기업이 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 연결기업은 수준 1에 포함된 상품을 보유하지 않습니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재 가치로 할인하여 측정 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등 한편, 연결기업은 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다. 유동자산인 매출채권및기타채권과 같은 범주의 금융상품 장부가액은 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 기타포괄-공정가치금융자산 - 13,930,844 19,000 13,949,844 당기손익-공정가치금융자산 - 2,640,156 - 2,640,156 파생상품부채(유동) - 4,407,442 - 4,407,442 공정가치가 공시되는 자산 및 부채 현금및현금성자산 912,944 23,470,140 - 24,383,084 매출채권및기타채권 - - 104,933,849 104,933,849 기타금융자산(유동) - - 3,036,569 3,036,569 당기손익인식금융자산 - 6,437,373 - 6,437,373 만기보유금융자산 - - 721,000 721,000 기타금융자산(비유동) - - 2,208,257 2,208,257 매입채무및기타부채 - - 70,477,986 70,477,986 단기차입금 - - 54,026,148 54,026,148 유동성장기차입금 - - 3,205,500 3,205,500 회사채(유동) - - 9,300,000 9,300,000 리스부채 - - 2,531,438 2,531,438 장기차입금 - - 107,727,121 107,727,121 기타금융부채(유동) - - 7,505,501 7,505,501 기타금융부채(비유동) - - 223,982 223,982 회사채(비유동) - - 28,000,000 28,000,000 장기리스부채 - - 1,721,496 1,721,496 <전기말> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 기타포괄-공정가치금융자산 - 13,930,844 19,000 13,949,844 당기손익-공정가치금융자산 - 5,828,538 - 5,828,538 공정가치가 공시되는 자산 및 부채 현금및현금성자산 52,307 23,280,527 - 23,332,834 매출채권및기타채권 - - 77,628,637 77,628,637 기타금융자산(유동) - - 2,552,584 2,552,584 당기손익인식금융자산 - 2,154,171 - 2,154,171 만기보유금융자산 - - 721,000 721,000 기타금융자산(비유동) - 238,550 2,432,831 2,671,381 매입채무및기타부채 - - 66,560,640 66,560,640 단기차입금 - - 50,941,876 50,941,876 유동성장기차입금 - - 14,043,000 14,043,000 리스부채 - - 2,208,419 2,208,419 장기차입금 - - 107,841,489 107,841,489 파생상품부채(유동) - 1,946,909 - 1,946,909 기타금융부채(유동) 277,422 6,658,880 6,936,302 기타금융부채(비유동) - - 138,261 138,261 파생상품부채(비유동) - 123,000 - 123,000 회사채(비유동) - - 32,300,000 32,300,000 장기리스부채 - - 2,456,450 2,456,450 수준별 공정가치 측정치에는 장부금액이 공정가치와 중요한 차이가 없어 공정가치를측정하지 아니한 금융자산과 금융부채에 대한 정보는 포함하고 있지 않습니다. 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가 기법 및 투입변수 설명공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 기타포괄-공정가치금융자산 : 투자주식 13,930,844 13,930,844 상대가치평가법 - 공정가치금융자산 : 변액보험 2,640,156 5,828,538 시장 접근법 - 당기손익인식금융자산 : 당기손익인식금융자산 6,437,373 2,154,171 시장 접근법 채권이율 기타금융자산(비유동) : 파생상품금융자산 - 238,550 환율평가 환율 전환권부채 : 전환권부채 - 1,946,909 현재가치법 만기, 변동성 등 파생상품부채 : 파생상품부채 4,407,442 400,422 환율평가 환율 등 한편, 당기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준이동은 없었습니다. 공정가치 서열체계 수준 3의 가치평가 기법 및 투입변수 설명공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준3로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 기타포괄-공정가치금융자산 : 더그라운드엠주식회사 19,000 19,000 순자산가치법 - 4. 재무제표 재무상태표 제 22 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 21 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 22 기 3분기말 제 21 기말 자산 　 　 　유동자산 157,704,189,862 117,936,229,933 　　현금및현금성자산 15,357,720,825 7,036,523,592 　　매출채권 및 기타채권 88,567,419,343 58,978,495,904 　　기타유동금융자산 3,329,836,217 1,410,571,156 　　당기손익인식금융자산 2,087,029,216 2,154,170,603 　　재고자산 45,405,050,369 46,269,326,703 　　기타유동자산 2,957,133,892 2,087,141,975 　비유동자산 152,865,007,876 159,784,406,386 　　기타포괄-공정가치금융자산 19,000,000 19,000,000 　　당기손익-공정가치금융자산 2,640,156,321 5,828,538,494 　　만기보유금융자산 721,000,000 721,000,000 　　기타비유동금융자산 2,112,658,312 1,650,579,838 　　종속기업및관계기업투자주식 74,850,610,581 73,350,607,641 　　유형자산 50,971,073,266 51,312,081,750 　　투자부동산 2,709,319,863 2,751,428,622 　　무형자산 16,455,508,748 19,158,489,921 　　이연법인세자산 2,385,680,785 4,992,680,120 　자산총계 310,569,197,738 277,720,636,319 부채 　 　 　유동부채 120,304,846,423 115,762,565,701 　　매입채무 및 기타채무 56,124,707,243 51,244,501,535 　　단기차입금 39,860,133,838 39,461,108,761 　　유동성장기부채 1,205,500,000 12,043,000,000 　　회사채 9,300,000,000 　 　　판매보증충당부채 1,918,290,553 1,481,118,256 　　전환권부채 　 1,946,909,142 　　전환사채 　 822,966,886 　　파생상품부채 1,509,360,000 206,500,000 　　기타유동금융부채 1,026,456,805 979,788,903 　　기타유동부채 5,966,655,468 5,409,197,193 　　리스부채 1,870,437,130 1,885,238,497 　　당기법인세부채 1,523,305,386 282,236,528 　비유동부채 27,855,248,786 26,156,233,331 　　장기차입금 8,911,046,691 1,626,000,000 　　복구충당부채 211,890,151 207,702,271 　　회사채 18,000,000,000 22,300,000,000 　　파생상품부채 　 123,000,000 　　비유동금융부채 73,000,000 　 　　장기리스부채 659,311,944 1,899,531,060 　부채총계 148,160,095,209 141,918,799,032 자본 　 　 　자본금 12,269,961,500 4,078,877,200 　자본잉여금 90,157,583,152 95,611,773,842 　자본조정 (6,058,128,306) (8,840,286,671) 　이익잉여금 66,039,686,183 44,951,472,916 　자본총계 162,409,102,529 135,801,837,287 자본과부채총계 310,569,197,738 277,720,636,319 포괄손익계산서 제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 22 기 3분기 제 21 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 114,518,378,010 283,136,829,977 80,836,249,865 216,676,849,467 매출원가 89,617,039,380 226,447,087,214 67,964,367,922 176,612,185,603 매출총이익 24,901,338,630 56,689,742,763 12,871,881,943 40,064,663,864 판매비와관리비 11,596,531,788 32,673,032,636 6,861,003,257 25,901,451,459 영업이익(손실) 13,304,806,842 24,016,710,127 6,010,878,686 14,163,212,405 금융수익 10,608,455,662 18,464,234,733 8,675,579,567 13,415,220,645 금융원가 7,610,746,349 10,051,873,206 2,054,637,041 4,049,647,088 기타수익 137,728,912 396,165,390 210,590,853 958,074,243 기타비용 1,223,366,813 5,810,547,144 942,651,757 2,089,535,429 법인세비용차감전순이익(손실) 15,216,878,254 27,014,689,900 11,899,760,308 22,397,324,776 법인세이익(비용) (3,063,411,705) (4,426,445,192) (1,607,691,143) (1,780,180,398) 당기순이익(손실) 12,153,466,549 22,588,244,708 10,292,069,165 20,617,144,378 기타포괄손익 　 　 　 　 　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 　 　 　 　 　　매도가능증권평가손익(세후기타포괄손익) 　 　 　 　 총포괄손익 12,153,466,549 22,588,244,708 10,292,069,165 20,617,144,378 주당이익 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 498 925 437 891 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 498 925 430 864 자본변동표 제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 자본잉여금 기타자본조정 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 3,900,103,900 84,894,599,408 (8,840,286,671) 22,687,460,489 102,641,877,126 당기순이익(손실) 　 　 　 20,617,144,378 20,617,144,378 전환금융상품 보통주 전환 178,773,300 10,357,221,261 　 　 10,535,994,561 무상증자 　 　 　 　 　 전환사채 보통주 전환 　 　 　 　 　 자기주식 취득 　 　 　 　 　 자기주식 처분 　 　 　 　 　 자기주식 처분손실 　 　 　 　 　 자기주식 소각 　 　 　 　 　 주식매수선택권 부여 　 　 　 　 　 2021.09.30 (기말자본) 4,078,877,200 95,251,820,669 (8,840,286,671) 43,304,604,867 133,795,016,065 2022.01.01 (기초자본) 4,078,877,200 95,611,773,842 (8,840,286,671) 44,951,472,916 135,801,837,287 당기순이익(손실) 　 　 　 22,588,244,708 22,588,244,708 전환금융상품 보통주 전환 　 　 　 　 　 무상증자 8,142,844,000 (8,198,015,640) 　 　 (55,171,640) 전환사채 보통주 전환 48,240,300 2,743,824,950 　 　 2,792,065,250 자기주식 취득 　 　 (250,456,800) 　 (250,456,800) 자기주식 처분 　 　 1,677,670,122 　 (1,677,670,122) 자기주식 처분손실 　 　 (275,076,552) 　 275,076,552 자기주식 소각 　 　 1,500,031,441 (1,500,031,441) 　 주식매수선택권 부여 　 　 129,990,154 　 129,990,154 2022.09.30 (기말자본) 12,269,961,500 90,157,583,152 (6,058,128,306) 66,039,686,183 162,409,102,529 현금흐름표 제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 22 기 3분기 제 21 기 3분기 영업활동현금흐름 21,956,733,202 14,823,805,732 　당기순이익(손실) 22,588,244,708 20,617,144,378 　조정 19,750,978,290 5,074,964,526 　자산ㆍ부채의 증감 (17,812,806,586) (9,381,904,933) 　이자의 수취(영업) 55,141,609 37,026,275 　이자의 지급(영업) (2,046,427,880) (1,177,653,404) 　법인세의 환급(납부) (578,396,939) (345,771,110) 투자활동현금흐름 (16,025,706,947) (23,935,578,060) 　기타비유동금융자산의 감소 437,832,500 135,471,989 　기타유동금융자산의 감소 516,039,891 670,486,396 　유형자산의 처분 10,454,545 70,241,240 　무형자산의 처분 478,067,510 　 　기타유동금융부채의 증가 30,000,000 　 　당기손익-공정가치금융자산의 감소 3,526,443,588 158,844,799 　당기손익인식금융자산의 감소 　 2,515,382,794 　기타비유동금융자산의 증가 　 (5,000,000) 　기타유동금융자산의 증가 (2,022,461,688) (45,000,000) 　기타비유동금융부채의 감소 (1,000,000,000) 　 　기타유동금융부채의 감소 (109,107,000) 　 　유형자산의 취득 (6,992,798,165) (2,731,338,548) 　무형자산의 취득 (4,330,011,188) (3,398,525,566) 　관계기업투자주식의취득 (6,033,266,940) (18,420,000,000) 　기타포괄-공정가치금융자산의 증가 　 (19,000,000) 　당기손익-공정가치금융자산의 증가 (536,900,000) (855,600,000) 　당기손익인식금융자산의 증가 　 (2,011,541,164) 재무활동현금흐름 453,625,088 16,670,231,445 　단기차입금의 차입 21,417,075,097 9,659,816,022 　장기차입금의 차입 12,878,000,000 603,000,000 　회사채의 발행 5,000,000,000 17,688,000,000 　단기차입금의 상환 (21,621,050,020) (7,501,900,000) 　장기차입금의 상환 　 (2,969,600,360) 　유동성장기부채의 상환 (15,538,500,000) 　 　자기주식의 취득 (250,456,800) 　 　리스부채의 상환 (1,431,443,189) (809,084,217) 현금및현금성자산의 증가 6,384,651,343 7,558,459,117 기초현금및현금성자산 7,036,523,592 2,041,413,287 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 1,936,545,890 114,142,885 기말현금및현금성자산 15,357,720,825 9,714,015,289 5. 재무제표 주석 제22기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월30일까지 제21기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월31일까지 모트렉스 주식회사 1. 회사의 개요 모트렉스 주식회사(이하 "당사"라 함)은 2001년 10월 1일 설립되어 차량용 인포테인먼트 제품을 개발 및 제조하여 완성차 업체에 공급하고 있습니다. 당사의 제품은 해외 각국에 수출되고 판매하고 있으며, 당사는 경기도 성남시 분당구 황새울로 258번길 25 에 본사를 두고 있습니다. 또한, 당사는 2017년 8월 4일자로 코스닥시장에 상장 하였습니다.당사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 12,269,962천원이며, 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보통주(주) 소유주식수 지분율(%) 이형환 7,101,288 28.99 송은희 2,479,335 10.12 모트렉스(주) 66,968 0.27 기타 14,847,909 60.62 합 계 24,495,500 100.00 (주) 당사는 2022년 1월 18일 제4회차 전환사채에 대해 전량 보통주로 전환 청구되었습니다.(주) 당사는 2022년 4월 12일 액면병합을 진행 하였습니다. 기존 주당 100원에서 주당 500원으로 변경 되었습니다. (주) 당사는 2022년 5월 9일 보통주 8,254,235주를 이익 소각하였으며, 이로 인하여 당분기말 현재 발행주식의 액면 총액은 납입 자본금과 상이 합니다.(주) 당사는 2022년 6월 3일 1주당 신주배정 2주로 무상증자를 진행 하였습니다. 2. 재무제표의 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준 당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 ‘별도재무제표’에 따른 별도재무제표이며, 기업회계기준서 제1034호 ‘중간재무보고’에 따라 작성된 중간재무제표로서 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 가. 당사가 적용한 제 · 개정 기준서 당사는는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’(개정): ‘개념체계’에 대한 참조 개정사항은 사업결합 시 인식할 자산과 부채는 개정된 재무보고를 위한 개념체계의 자산과 부채의 정의를 참조하도록 하되, 기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서에서 정의한 과거사건, 현재의무 및 의무발생사건 등의 기준을 적용하도록 기준서 제1103호 인식 예외를 추가하고, 취득자는 취득일에 우발자산을 인식하지 않는다는 점을 포함하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 2) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’(개정): 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각 개정사항은 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르기 전에 생산된 재화(예: 시제품)의 판매에서 발생하는 매각금액과 그 재화의 원가는 유형자산의 취득원가의 차감으로 인식하지 않고 당기손익으로 인식한다는 것을 주된 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 3) 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’(개정): 손실부담계약의 계약이행원가 개정사항은 손실부담계약의 회피불가능 원가를 구성하는 계약이행원가가, 그 계약을 이행하는데 드는 증분원가와 계약을 이행하는데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 4) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 한국채택국제회계기준 2018-2020연차개선은 다음과 같으며, 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. - 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 - 제1109호 ‘금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 - 제1116호 ‘리스’: 리스 인센티브 - 제1041호 ‘농림어업’: 공정가치 측정 나. 당사가 적용하지 않은 제 · 개정 기준서 제정 · 공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 연결회사가 조기 적용하지 아니한 제 · 개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류 및 중요한 회계정책의 공시 개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다. 또한, 유의적인 회계정책이 아닌 중요한 회계정책을 공시하고, 중요하지 않은 회계정책을 공시하는 경우에는 그 정보가 중요한 회계정책 정보를 불분명하게 하지 않도록 추가 개정되었습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1008호 ‘회계정책, 회계추정치 변경 및 오류’(개정): 회계추정치 정의 개정사항은 ‘회계추정의 변경’에 대한 정의를 삭제하고 ‘회계추정치’에 대한 정의를 추가하여, 회계정책에서 측정불확실성을 고려하여 회계추정치를 개발하도록 하는 경우 추정치 개발 시 사용한 측정기법과 투입변수는 회계추정치에 포함되어 측정기법이나 투입변수의 변경이 전기오류수정으로 인한 것이 아닌 한 회계정책의 변경이 아닌 회계추정치의 변경임을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 3) 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가 개정사항은 이연법인세의 최초 인식 예외 규정에 ‘거래 당시 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기지는 않는다’는 요건을 추가하여, 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우에는 이연법인세 자산과 부채를 모두 인식해야 함을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 4) 기업회계기준서 제1117호 ‘보험계약’(제정): 기준서 제1104호 ‘보험계약’ 대체 기준서 제1117호 ‘보험계약’은 보험계약의 인식과 측정을 다룬 종전 기준서 제1104호 ‘보험계약’을 대체합니다. 해당 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 보험계약에 포괄적이고 일반적인 모형을 제시합니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 부문정보당사는 제공하는 용역에 근거하여 2개의 영업부문으로 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리 목적으로 활용하고 있습니다.(1) 부문별 성과 <당분기> (단위: 천원) 구분 오토모티브 사업부문 IT사업부문 합계 매출 283,136,830 - 283,136,830 영업손익 24,016,710 - 24,016,710 <전분기> (단위: 천원) 구분 오토모티브 사업부문 IT사업부문 합 계 매출 216,676,849 - 216,676,849 영업손익 14,163,212 - 14,163,212 부문간의 이동 또는 거래들은 관계가 없는 제3자에게 적용되는 조건 하에 이루어지는바, 재무제표를 작성하는 과정에서 모두 제거되었습니다. 매출손익 및 판매비와관리비 이외의 금융손익 등은 전사차원에서 관리되고 있으므로 부문별로 배부하지 않았습니다. 5. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 99,688,521 66,021,000 대손충당금 (12,528,473) (13,410,759) 미수금 1,333,492 6,318,008 미수수익 73,879 50,247 합계 88,567,419 58,978,496 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 13,410,759 16,085,338 설정 2,932,397 676,355 감소 (3,814,683) - 기말금액 12,528,473 16,761,693 (3) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 만기미도래 만기경과 미손상금액 합계 6개월이내 6개월 초과1년 이내 1년 초과 당분기말 68,403,083 14,324,356 4,396,049 36,561 87,160,049 전기말 46,614,444 4,178,594 1,803,679 13,524 52,610,241 6. 기타금융자산 및 부채 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 부채 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 기타금융자산: 만기보유금융자산 - 721,000 - 721,000 대여금 5,117,818 7,935,242 3,611,396 7,235,242 대손충당금 (1,936,969) (7,135,242) (2,347,149) (7,135,242) 보증금 20,000 1,276,869 20,000 1,168,598 리스채권 128,987 35,789 126,324 143,432 파생상품금융자산 - - - 238,550 합 계 3,329,836 2,833,658 1,410,571 2,371,580 기타금융부채: 연차수당부채 867,707 - 778,039 - 임대보증금 158,750 73,000 201,750 - 합 계 1,026,457 73,000 979,789 - 7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 3,730,503 (1,188,847) 2,541,656 4,985,034 (951,442) 4,033,592 제품 3,351,220 (113,742) 3,237,478 3,977,916 (72,896) 3,905,020 재공품 7,252,279 (800,561) 6,451,718 8,234,128 (1,057,208) 7,176,920 원재료 34,630,136 (1,455,938) 33,174,198 34,146,858 (2,993,063) 31,153,795 합계 48,964,138 (3,559,088) 45,405,050 51,343,936 (5,074,609) 46,269,327 당사가 당분기 중 매출원가에 차감한 재고자산평가손실액은 1,515,521천원입니다. 8. 기타자산 및 부채보고기간종료일 현재 기타자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 기타유동자산: 선급금 1,554,930 1,769,685 선급비용 1,402,204 317,457 합계 2,957,134 2,087,142 기타유동부채: 선수금 3,032,381 1,546,766 예수금 371,612 1,573,412 미지급비용 2,562,662 2,289,019 합계 5,966,655 5,409,197 9. 당기손익-공정가치금융자산 (1-1) 보고기간종료일 현재 유동 당기손익-공정가치금융자산의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 가입처 상품명 당분기말 전기말 미래에셋증권 해외채권펀드(아멕스/LQD) 1,078,210 1,154,086 산업은행 환매체 RP 1,008,819 1,000,085 합 계 2,087,029 2,154,171 (1-2) 보고기간종료일 현재 비유동 당기손익-공정가치금융자산의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 가입처 상품명 당분기말 전기말 삼성화재해상보험 노블레스저축보험(방카) - 370,701 DB손해보험 NEW골드플러스보험1301(방카) - 177,827 미래에셋생명 변액종신보험II - 1,342,123 삼성생명보험 변액유니버설 저축보험 307,430 378,891 한화생명 스마트V연금(무) - 1,423,059 교보생명 무배당교보First저축보험 2,074,029 2,040,283 DGB생명보험 DGB생명보험(연금) 154,584 80,604 한화생명 한화생명 스마트V연금보험 104,113 15,050 합 계 2,640,156 5,828,538 (2)보고기간종료일 현재 기타포괄-공정가치금융자산의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 보유주식수 당분기말 전기말 지분율 (%) 취득원가 손상차손 평가손실 공정가치 장부금액 장부금액 더그라운드엠 주식회사(주1) 3,800 19.00 19,000 - - - 19,000 19,000 합계 19,000 - - - 19,000 19,000 (주1) 당사는 2021년 04월 23일 더그라운드엠 주식회사에 투자하여 기타포괄-공정가치금융자산 으로 인식하였습니다.10. 종속기업투자주식보고기간종료일 현재 종속기업투자주식의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재지 당분기말 전기말 지분율 (%) 장부금액 지분율 (%) 장부금액 AUTOREX INC.(주1) 미국 100 - 96.67 - MOTREX AUSTRALIA PTY LTD. 호주 100 115,938 100 115,938 Motrex do Brasil Ltda. 브라질 100 - 100 - MOTREX INDIA 인도 100 375,585 100 375,585 MOTREX Mexico 멕시코 100 - 100 - MOTREX CHINA 중국 100 1,134,130 100 1,134,130 MOTREX Vietnam 베트남 100 221,460 100 221,460 모트레인(주) 한국 70 - 70 - Motrex Chile 칠레 100 - 100 - Motrex KLD 러시아 100 448,760 100 448,760 모트렉스전진1호 주식회사 한국 100 69,093,659 100 69,093,659 모트렉스이브이(주)(주2) 한국 54.66 1,500,000 53.66 1,500,000 엠티알 주식회사(주3) 한국 78.15 1,620,003 - - 합계 　 74,509,535 72,889,532 (주1) 당사는 당분기 중 AUTOREX INC.에 $3,500,000.00 유상증자를 진행하여, 장기채권을 전액 회수 하였습니다. 타인 지분 3.33% 를 추가 취득하여 지분율 100%로변경 되었습니다. 또한, 유상증자분 $3,500,000.00에 대해 회수 가능성이 낮다고 판단하여 전액 종속기업투자주식손상차손으로 인식 하였습니다.(주2) 당사는 전기 중 전기차 충전기 제조업체인 (주)액탑에 신규 투자를 진행 하였으며, 당분기 중 사명을 모트렉스이브이(주)로 변경 하였습니다. 또한 발행주식 33,000주 중 600주를 자기주식으로 취득하여 지분율이 변동 되었습니다.(주3) 당사는 당분기 중 유상증자에 참여하여 지분율이 30%에서 78.15%로 변동 되었으며, 관계기업에서 종속기업으로 편입 되었습니다.11. 관계기업투자주식 보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지분율(%) 장부가액 지분율(%) 장부가액 WUI GUANG MFG PTE LTD. 49 341,076 49 341,076 MOTREX ME FZCO 49 - 49 - 엠티알 주식회사 (주1) - - 30 120,000 합계 　 341,076 461,076 (주1) 당사는 당분기 중 유상증자에 참여하여 지분율이 30%에서 78.15%로 변동 되었으며, 관계기업에서 종속기업으로 편입 되었습니다. 12. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 17,804,138 - 17,804,138 건물 13,349,247 (2,065,131) 11,284,116 시설장치 2,434,035 (2,058,111) 375,924 기계장치 2,451,325 (1,982,006) 469,319 차량운반구 157,380 (99,968) 57,412 공구기구 22,361,657 (12,505,151) 9,856,506 집기비품 4,682,248 (3,969,262) 712,986 건설중인자산 8,274,944 - 8,274,944 사용권자산 4,479,025 (2,343,297) 2,135,728 합 계 75,993,999 (25,022,926) 50,971,073 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 17,804,138 - 17,804,138 건물 13,349,247 (1,814,833) 11,534,414 시설장치 2,425,385 (1,812,131) 613,254 기계장치 2,198,845 (1,832,187) 366,658 차량운반구 163,739 (106,744) 56,995 공구기구 20,569,742 (9,458,159) 11,111,583 집기비품 4,604,460 (3,557,711) 1,046,749 건설중인자산 5,623,513 - 5,623,513 사용권자산 4,381,807 (1,227,030) 3,154,777 합 계 71,120,876 (19,808,795) 51,312,081 (2) 당기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 당분기말 토지 17,804,138 - - - - 17,804,138 건물 11,534,415 - - - (250,298) 11,284,116 시설장치 613,254 8,650 - - (245,979) 375,924 기계장치 366,658 252,480 - - (149,819) 469,319 차량운반구 56,995 21,300 (3,719) - (17,165) 57,412 공구기구 11,111,583 1,791,915 - - (3,046,993) 9,856,506 집기비품 1,046,749 77,788 - - (411,550) 712,986 건설중인자산 5,623,512 2,651,432 - - - 8,274,944 사용권자산 3,154,777 178,776 - - (1,197,825) 2,135,728 합 계 51,312,081 4,982,341 (3,719) - (5,319,629) 50,971,073 <전기> (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 전기말 토지(주1) 3,581,634 - - 14,222,504 - 17,804,138 건물 11,868,146 - - - (333,731) 11,534,415 시설장치 850,910 107,940 - - (345,596) 613,254 기계장치 576,241 - - - (209,583) 366,658 차량운반구 54,976 27,700 - - (25,681) 56,995 공구기구 13,494,200 1,866,833 (399,167) - (3,850,283) 11,111,583 집기비품 1,521,377 160,018 - - (634,646) 1,046,749 건설중인자산 14,171,782 5,528,423 - (14,076,693) - 5,623,512 사용권자산 2,587,614 4,707,952 (2,543,150) - (1,597,639) 3,154,777 합 계 48,706,880 12,398,866 (2,942,317) 145,811 (6,997,159) 51,312,081 (주1) 당사는 성남시 수정구 금토동 소재의 판교 제2테크노밸리 도시첨단산업단지 용지매매계약을 체결하였고, 토지대금 완납 및 토지 사용승인이 완료되어 건설중인자산에서 대체하였습니다. (3) 당분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차량운반구 건물 합 계 취득원가:　 전기말 146,090 4,235,716 4,381,806 기중취득 98,731 80,045 178,776 기중처분 (33,985) (47,573) (81,558) 당기말 210,836 4,268,188 4,479,024 감가상각누계액 및 손상차손누계액:　 전기말 (44,445) (1,182,584) (1,227,029) 기중처분 33,985 47,573 81,558 감가상각비 (423,972) (773,853) (1,197,825) 당기말 (434,432) (1,908,864) (2,343,296) 순장부금액: 당기초 101,645 3,053,132 3,154,777 당기말 (223,596) 2,359,324 2,135,728 (5) 당분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 증가 상환 이자비용 당분기말 리스부채 3,784,770 176,422 (1,460,768) 29,325 2,529,749 (6) 당분기말 현재 면제규정이 적용되는 리스료 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기리스료 186,230 125,545 소액리스료 140,265 121,251 합 계 326,495 246,796 (7) 리스부채 유동성위험다음은 보고기간말 현재 회사의 금융부채별 상환계획(이자비용을 포함)으로서 할인되지 않은 계약상의 금액이며 재무상태표의 금액과 다를 수 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과~3년 이내 3년 초과~4년 이내 합 계 리스부채 1,870,437 583,665 61,874 13,773 2,529,749 (8) 보험가입자산보고기간종료일 현재 당사의 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험사 내용 장부금액 부보금액 삼성화재해상보험주식회사 건물,시설 및 집기 재물보험 12,317,665 20,736,825 건물,시설 및 집기 재물보험(주1) 2,987,609 9,795,902 건물,시설 및 집기 재물보험 1,402,745 1,861,800 (주1) 사용권자산 장부금액을 포함하였습니다. 13. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 천원) 구분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 1,306,575 - 1,306,575 건물 1,892,300 (489,555) 1,402,745 합 계 3,198,875 (489,555) 2,709,320 <전기말> (단위 : 천원) 구분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 1,306,575 - 1,306,575 건물 1,892,300 (447,447) 1,444,853 합 계 3,198,875 (447,447) 2,751,428 (2) 당기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위 : 천원) 구분 기초 취득 감가상각비 당분기말 토지 1,306,575 - - 1,306,575 건물 1,444,853 - (42,108) 1,402,745 합 계 2,751,428 - (42,108) 2,709,320 <전기> (단위 : 천원) 구분 기초 취득 감가상각비 전기말 토지 1,306,575 - - 1,306,575 건물 1,441,240 50,500 (46,887) 1,444,853 합 계 2,747,815 50,500 (46,887) 2,751,428 (3) 당기 및 전기 중 투자부동산의 수익과 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 임대수익 158,751 144,700 운영비용(주1) (42,108) (34,533) 합 계 116,643 110,167 (주1) 투자부동산의 감가상각비입니다. 14. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 영업권 436,120 - (436,120) - 개발비 82,579,036 (44,580,038) (24,361,122) 13,637,876 회원권 1,430,800 - - 1,430,800 산업재산권 1,256,645 (713,798) - 542,847 기타의무형자산 1,009,448 (165,463) - 843,985 합 계 86,712,049 (45,459,299) (24,797,242) 16,455,508 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 영업권 436,120 - (436,120) - 개발비 78,908,804 (38,010,661) (24,361,122) 16,537,021 회원권 1,430,800 - - 1,430,800 산업재산권 1,278,287 (600,515) - 677,772 기타의무형자산 545,913 (33,017) - 512,896 합 계 82,599,924 (38,644,193) (24,797,242) 19,158,489 (2) 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 기 초 내부취득 외부취득 처분 손상차손 상각비 당분기말 영업권 - - - - - - - 개발비 16,537,021 2,156,993 1,991,307 (478,068) - (6,569,377) 13,637,876 회원권 1,430,800 - - - - - 1,430,800 산업재산권 677,772 - - - - (134,925) 542,847 기타의무형자산 512,896 463,535 - - (132,446) 843,985 합 계 19,158,489 2,156,993 2,454,842 (478,068) - (6,836,748) 16,455,508 <전기> (단위 : 천원) 구 분 기 초 내부취득 외부취득 처분 손상차손 상각비 전기말 영업권 - - - - - - - 개발비 15,890,833 3,037,978 4,318,208 - (2,450,957) (4,259,041) 16,537,021 회원권 1,430,800 - - - - - 1,430,800 산업재산권 851,876 - 5,222 (235) - (179,091) 677,772 기타의무형자산 6,239 - 536,062 - - (29,405) 512,896 합 계 18,179,748 3,037,978 4,859,492 (235) (2,450,957) (4,467,537) 19,158,489 (3) 당기 및 전기 중 무형자산상각비의 배분내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 판매비와관리비 1,254,415 406,890 제조원가 5,582,333 2,929,616 합 계 6,836,748 3,336,506 (4) 연구 및 개발활동과 관련하여 당기 및 전기 중 발생한 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가(제조원가) - - 판매비와 관리비 5,922,510 3,082,419 합 계 5,922,510 3,082,419 (5) 보고기간 종료일 현재 중요한 개발비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 개별자산명 장부금액 잔여 상각기간 개발비 MS400A (주1) 2,837,390 31개월 2021_Platform(MH200A) (주2) 2,208,333 개발중 디지털클러스터 (주3) 1,502,229 30개월 닛산대쉬캠 (주4) 504,732 19개월 MS430A (주5) 572,905 개발중 (주1) AVN, AV 플랫폼에 대한 개발비 입니다. (주2) 로보택시 AVN에 대한 개발비 입니다.(주3) 디지털계기판 플랫폼에 대한 개발비입니다.(주4) 닛산향 DASHCAM에 대한 개발비입니다.(주5) AVN, AV 플랫폼에 대한 개발비 입니다. 15. 매입채무및기타채무보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매입채무 49,071,264 36,110,701 미지급금 7,053,443 15,133,800 합계 56,124,707 51,244,501 16. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 종류 이자율(%) 당분기말 전기말 국민은행 O/A 4.94 2,188,309 - 무역금융 (주1) 1,449,097 3,012,600 우리은행 일반대출 5.82 2,000,000 2,000,000 일반대출 3.45 - 1,190,000 무역금융 (주1) 2,938,500 1,443,400 기업은행 일반대출 3.78 2,500,000 2,500,000 일반대출 4.56 1,700,000 1,700,000 산업은행 일반대출 3.72 4,500,000 4,500,000 일반대출 3.58 11,250,000 11,250,000 일반대출 4.00 1,800,000 1,800,000 일반대출 6.06 1,500,000 1,500,000 무역금융 (주1) 604,228 640,109 하나은행 일반대출 5.61 1,700,000 1,700,000 일반대출 4.85 3,500,000 3,500,000 일반대출 4.69 1,000,000 1,000,000 일반대출 5.21 800,000 800,000 무역금융 (주1) 430,000 - 신한은행 일반대출 6.30 - 860,000 농협 무역금융 (주1) - 65,000 합 계 39,860,134 39,461,109 (주1) 당사는 국민은행 등 금융기관과 무역금융약정을 체결하였으며, 금융기관에 매각한 상환청구권이 있는 매출채권 중 만기가 도래하지 않은 금액을 단기차입금으로 계상하고 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 종류 이자율(%) 당분기말 전기말 산업은행 시설대출 2.96 375,000 750,000 2.79 281,250 562,500 2.56 281,250 562,500 2.64 - 125,000 3.00 9,200,000 - 우리은행 운전대출 3.15 - 2,000,000 국민은행 일반대출 3.90 268,000 469,000 토지자금대출 3.70 - 9,200,000 합 계 10,405,500 13,669,000 차감: 유동성대체 (1,205,500) (12,043,000) 현재가치할인차금 (288,953) - 장기차입금 8,911,047 1,626,000 (3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환스케줄은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년 ~ 2년 2년~3년 3년 이후 합 계 장기차입금 - - 8,911,047 8,911,047 (4) 보고기간종료일 현재 회사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 종류 이자율 기간 당분기말 전기말 교보증권(주) 사모사채 3.74 2020.05.28 ~2023.05.28 4,300,000 4,300,000 부국증권 사모사채 3.20 2021.07.29 ~2024.07.29 2,500,000 2,500,000 메리츠증권 사모사채 3.20 2021.07.29 ~2024.07.29 7,500,000 7,500,000 현대차증권(주) 사모사채 4.04 2021.08.26 ~2024.08.26 8,000,000 8,000,000 KB증권주식회사 사모사채 4.50 2022,03.29 ~2023.03.29 5,000,000 - 합계 27,300,000 22,300,000 17. 전환사채 등 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유동성 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 발 행 일 만 기 일 표면금리 보장수익률 당분기말 (주1) 전기말 제4회 전환사채 2020.08.06 2025.08.06 1% 2% - 1,700,000 전환권조정 - (966,193) 사채상환할증금 - 89,160 전환권부채 - 1,946,909 전환사채 장부금액 - 2,769,876 (주1) 2022년 4월 12일 제4회차 전환사채에 대해 전량 보통주로 전환 청구되었습니다.(1-1) 발행된 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 신주의 종류 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 권면총액 8,000백만원 사채의 이율 표면이자율: 1%, 만기이자율: 2% 사채 발행일 2020.08.06 사채 만기일 2025.08.06 원금상환방법 만기일시상환 조기상환청구 2022.02.06 전환권 행사가액 3,524원 행사가능 주식수 2,270,147주 전환권 청구기간 2021.08.06 ~ 2025.07.06 (2) 당기말 파생상품부채의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 구 분 당기 전기 파생상품부채 회사채 옵션 평가액 - 123,000 선물환 평가액 1,509,360 206,500 합 계 1,509,360 329,500 18. 퇴직급여제도당사는 종업원을 위하여 확정기여제도를 운영하고 있으며, 당사가 확정기여제도와 관련하여 당분기와 전분기에 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 과목 당분기 전분기 판매비와관리비 퇴직급여 487,234 833,341 제조원가 퇴직급여 688,994 745,117 합 계 1,176,228 1,578,458 19. 충당부채 (1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 판매보증충당부채 1,918,291 1,481,118 복구충당부채 211,890 207,702 연차수당충당부채 867,707 778,039 합계 2,997,888 2,466,859 (2) 당분기와 전분기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 1,481,118 1,171,294 설정(환입) 1,473,141 810,509 사용액 (1,035,968) (570,586) 기말 1,918,291 1,411,217 당사는 출고한 제품에 대한 품질보증, 교환환불, 하자보수 및 그에 따른 사후서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 보증기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다. (3) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 207,702 202,230 설정액 4,188 4,080 기말 211,890 206,310 (4) 당분기와 전분기 중 연차수당충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 778,039 841,505 설정액 89,668 3,517 기말 867,707 845,022 20. 자본(1) 보고기간종료일 현재 당사의 자본금은 다음과 같습니다. (단위 : 주,원) 구분 구분 당분기말 (주) 전기말 보통주 수권주식수 100,000,000 100,000,000 1주의 금액 500 100 발행 주식수 24,495,500 40,788,772 보통주자본금 12,269,961,500 4,078,877,200 (주) 당사는 2022년 1월 18일 제4회차 전환사채에 대해 전량 보통주로 전환 청구되었습니다.(주) 당사는 2022년 4월 12일 액면병합을 진행 하였습니다. 기존 주당 100원에서 주당 500원으로 변경 되었습니다. (주) 당사는 2022년 5월 9일 보통주 8,254,235주를 이익 소각하였으며, 이로 인하여 당분기말 현재 발행주식의 액면 총액은 납입 자본금과 상이 합니다.(주) 당사는 2022년 6월 3일 1주당 신주배정 2주로 무상증자를 진행 하였습니다. (2) 보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금(주) 95,700,721 101,154,912 기타자본잉여금 (5,543,138) (5,543,138) 합 계 90,157,583 95,611,774 (주) 당사는 당기 중 제4회차 전환사채에 대해 전량 보통주로 전환 청구되어 주식발행초과금의 변동이 있었습니다.(주) 당사는 2022년 6월 3일 1주당 신주배정 2주로 무상증자를 진행 하여 주식발행초과금의 변동이 있었습니다. (3) 보고기간종료일 현재 당사의 기타자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (2,261,350) (5,188,594) 자기주식처분손실 (3,926,769) (3,651,692) 주식매수선택권(주1) 129,990 - 합 계 (6,058,129) (8,840,286) (주1) 당사는 2021년 정기주주총회를 통해 임원에 대한 주식매수선택권을 부여하였습니다.(3-1) 보고기간종료일 현재 당사의 기준보상 약정의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 대상자 부여일 부여수량(최초) 부여수량(기말) (주1) 최장만기 결재방식 가득조건 1차 주가차액보상권 부여 임직원 2022.03.25 198,000주 117,535주 2029.03.24 자기주식 2년 2차 주가차액보상권 부여 임직원 2022.08.01 15,941주 15,941주 2029.07.31 자기주식 2년 (주1) 부여일 이후 발생한 주식병합, 주식소각 및 무상증자에 따라 부여 수량이 변동하였습니다.(3-2) 보고기간종료일 현재 당사의 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다. 내역 당분기말 전기말 수량 (단위:주) 가중평균행사가격 수량 (단위:주) 가중평균행사가격 기초 198,000 5,875원 - - 변동 - 주식병합 (158,400) 29,375원 - - 변동 - 주식소각 (209) 29,366원 - 변동 - 무상증자 78,144 9,842원 - 변동 - 부여 15,941 12,546원 기말 133,476 10,300원 - - 기말행사가능 - - - - (3-3) 보고기간종료일 현재 당사는 이항모형에 의한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 공정가치 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다.(1차 주가차액보상권 부여) 구분 당분기말 전기말 가중평균주가 5,875원 - 행사가격 5,875원 - 기대주가변동성 33.81% - 옵션만기 7년 - 무위험이자율 (주1) 2.81% - 공정가치 (주2) 2,381원 - (주1) 무위험이자율은 7년 만기 국고채 수익률을 이용하였습니다.(주2) 최초 평가 이후 주식선택권의 조건 변동과 관련하여 임직원에게 유의적으로 유리한 효과가 발생하지 아니하여, 최초 평가를 적용하였습니다. (2차 주가차액보상권 부여) 구분 당분기말 전기말 가중평균주가 12,546원 - 행사가격 12,546원 - 기대주가변동성 42.14% - 옵션만기 7년 - 무위험이자율 (주1) 3.10% - 공정가치 (주2) 5,903원 - (주1) 무위험이자율은 7년 만기 국고채 수익률을 이용하였습니다.(주2) 최초 평가 이후 주식선택권의 조건 변동과 관련하여 임직원에게 유의적으로 유리한 효과가 발생하지 아니하여, 최초 평가를 적용하였습니다.(3-4) 보고기간종료일 현재 당사의 보상원가 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 자본 : - - 주식매수선택권 129,990 - (4) 보고기간종료일 현재 당사의 이익잉여금의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 625,786 625,786 미처분이익잉여금 65,413,900 44,325,686 합계 66,039,686 44,951,472 (주1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하며, 동 준비금은 결손보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 21. 매출액 (1) 당분기와 전분기의 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 상품매출 19,172,418 57,118,506 7,393,479 26,195,950 제품매출 95,119,415 225,675,421 73,276,130 189,281,499 기타매출 226,545 342,903 166,641 1,199,400 합계 114,518,378 283,136,830 80,836,250 216,676,849 (2) 당분기와 전분기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 상품매출원가 14,797,965 43,815,856 5,722,683 19,979,900 제품매출원가 74,819,075 182,613,232 62,108,185 156,327,303 기타매출원가 - 18,000 133,500 304,982 합계 89,617,040 226,447,088 67,964,368 176,612,185 22. 판매비와관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 급여 2,509,027 6,333,029 1,219,894 5,160,652 주식보상비용 66,864 129,990 - - 퇴직급여 160,247 487,234 141,534 833,341 복리후생비 274,626 745,676 185,215 486,120 여비교통비 159,696 393,710 45,766 120,713 접대비 133,516 315,489 42,720 114,673 통신비 4,628 27,373 10,120 31,421 수도광열비 7,482 11,991 6,215 9,532 세금과공과 67,694 274,612 101,618 407,752 지급임차료 8,520 36,537 45,579 58,861 보험료 4,358 14,453 27,961 109,514 차량유지비 29,334 74,579 19,551 54,045 운반비 30,921 89,638 107,645 407,254 도서인쇄비 1,761 4,895 2,858 4,709 소모품비 52,364 244,997 272,358 974,398 광고선전비 215,144 266,586 43 2,573 건물관리비 3,619 16,161 - - 감가상각비 300,200 913,398 337,819 1,026,806 무형자산상각비 312,492 1,254,415 142,360 406,890 지급수수료 2,435,895 6,967,437 1,243,743 6,227,185 교육훈련비 3,343 13,144 15,662 35,035 수출제비용 1,726,601 5,434,223 1,051,137 4,549,808 사무용품비 4,957 13,834 2,304 7,694 견본비 130,265 290,268 85,400 303,191 대손상각비 400,893 1,154,740 366,105 676,355 경상연구개발비 1,892,551 5,922,510 1,080,117 3,082,419 판매보증비 659,534 1,242,114 307,279 810,510 합계 11,596,532 32,673,033 6,861,003 25,901,451 23. 비용항목의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 재고자산의 변동 (2,324,108) 2,379,798 (5,334,762) (12,225,919) 원재료의 사용액 60,599,387 145,662,791 49,604,722 121,588,479 종업원급여 7,215,413 18,608,527 5,124,523 17,392,794 감가상각비 1,788,625 5,319,630 1,760,654 5,244,506 무형자산상각비 1,527,480 6,836,748 1,189,362 3,336,506 운반비 100,605 313,593 193,227 668,565 지급수수료 3,048,967 8,256,676 1,494,220 6,705,980 견본비 130,265 290,268 85,400 303,191 판매보증비 659,534 1,242,114 307,279 810,510 기타 28,467,404 70,209,976 20,400,746 58,689,024 합계(주1) 101,213,572 259,120,121 74,825,371 202,513,636 (주1) 손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비로 계상한 비용을 합한 금액입니다. 24. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 정부보조금 70,500 95,545 104,395 205,011 임대료수입 54,102 158,751 41,650 144,700 잡이익 13,127 135,132 64,546 350,621 유형자산처분이익 - 6,737 - 257,742 합계 137,729 396,165 210,591 958,074 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 잡손실 1,209,330 1,233,239 930,906 1,635,092 유형자산처분손실 - - - 419,675 무형자산처분손실 - - 234 234 기부금 - 1,935 11,511 34,534 기타의감가상각비 14,037 42,109 - - 종속기업투자주식손상차손(주1) - 4,533,264 - - 합계 1,223,367 5,810,547 942,651 2,089,535 (주1) 당사는 당분기 중 AUTOREX INC.에 $3,500,000.00 유상증자를 진행하여, 장기채권을 전액 회수 하였습니다. 타인 지분 3.33% 를 추가 취득하여 지분율 100%로변경 되었습니다. 또한, 유상증자분 $3,500,000.00에 대해 회수 가능성이 낮다고 판단하여 전액 종속기업투자주식손상차손으로 인식 하였습니다.25. 금융수익 및 금융원가(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 이자수익 50,246 78,774 30,501 58,918 외화환산이익 4,124,132 10,339,202 1,889,853 3,243,624 외환차익 6,381,670 7,913,466 910,579 2,130,949 배당금수익 - - - 429,187 파생상품평가이익 (44,720) - 5,259,952 6,829,603 파생상품거래이익 44,720 44,720 6,910 56,960 파생상품처분이익 - - 517,194 517,194 당기손익인식금융자산평가이익 39,261 46,613 46,879 79,193 당기손익인식금융자산처분이익 - - - 2,837 공정가치금융자산평가이익 13,147 33,746 13,712 66,705 공정가치금융자산처분이익 - 7,714 - 51 합계 10,608,456 18,464,235 8,675,580 13,415,221 (2) 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 이자비용 760,946 2,018,212 646,936 1,860,279 외화환산손실 1,502,041 1,794,793 357,047 496,856 외환차손 2,741,564 5,789,626 304,082 1,012,182 파생상품평가손실 909,196 1,137,604 309,850 309,850 파생상품거래손실 469,410 1,404,790 21,050 21,050 금융보증비용 - - 312,000 312,000 공정가치금융자산평가손실 23,835 89,320 103,672 115,369 공정가치금융자산처분손실 - 150,980 - 982 당기손익인식금융자산평가손실 - 113,754 - 21,079 기타의대손상각비 1,203,754 (2,447,206) - (100,000) 합계 7,610,746 10,051,873 2,054,637 4,049,647 26. 법인세비용 당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 세무상 법인세부담액(법인세추납액포함) 1,819,446 850,721 과거기간의 법인세에 대한 당기 조정액 - - 미환류소득에 대한 법인세 - 144,281 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 2,606,999 785,178 손익에 반영된 법인세비용(수익) 4,426,445 1,780,180 27. 특수관계자 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 당사와의 관계 당분기말 전기말 비고 종속기업 AUTOREX INC.(주1) AUTOREX INC. 지분율 100% MOTREX AUSTRALIA PTY LTD. MOTREX AUSTRALIA PTY LTD. 지분율 100% Motrex do Brasil Ltda. Motrex do Brasil Ltda. 지분율 100% MOTREX INDIA MOTREX INDIA 지분율 100% MOTREX Mexico MOTREX Mexico 지분율 100% MOTREX CHINA MOTREX CHINA 지분율 100% Motrex vietnam co. Ltd Motrex vietnam co. Ltd 지분율 100% 모트레인(주) 모트레인(주) 지분율 70% Motrex Chile Motrex Chile 지분율 100% Motrex KLD Motrex KLD 지분율 100% 모트렉스전진1호 주식회사 모트렉스전진1호 주식회사 지분율 100% 모트렉스이브이(주) (주2) (주)액탑 지분율 53.66% 엠티알 주식회사 (주3) - 지분율 78.15% 관계기업 WUI GUANG MFG PTE LTD. WUI GUANG MFG PTE LTD. 지분율 49% MOTREX ME FZCO MOTREX ME FZCO 지분율 49% - 엠티알 주식회사 지분율 30% (주1) 당사는 당분기 중 AUTOREX INC.에 $3,500,000.00 유상증자를 진행하여, 장기채권을 전액 회수 하였습니다. 타인 지분 3.33% 를 추가 취득하여 지분율 100%로변경 되었습니다. (주2) 당사는 전기 중 전기차 충전기 제조업체인 (주)액탑에 신규 투자를 진행 하였으며, 당분기 중 사명을 모트렉스이브이(주)로 변경 하였습니다.(주3) 당사는 당분기 중 유상증자에 참여하여 지분율이 30%에서 78.15%로 변동 되었으며, 관계기업에서 종속기업으로 편입 되었습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자간 매출ㆍ매입 등 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 당분기 전분기 매출 기타수익 기타비용 매출 기타수익 기타비용 종속기업 AUTOREX INC. 7,030 - 635,125 350,129 - 606,293 MOTREX AUSTRALIA PTY LTD. 9,114 - 88,555 444,427 - 239,837 Motrex do Brasil Ltda. 491 - 2,024,330 - - 1,314,137 MOTREX INDIA 4,148 - 1,168,902 902,216 - 531,762 MOTREX Mexico 30,475,352 - 569,103 13,599,488 - 280,222 MOTREX CHINA 7,433,841 - 5,898 5,467,917 - (647,827) MOTREX Vietnam - - 582,318 56,042 429,187 517,001 모트레인(주). - - - - - (100,000) Motrex Chile - - 371,146 681,125 - 393,391 Motrex KLD 1,051,631 - 739,363 4,489,447 - 59,512 모트렉스이브이(주) - 2,962 1,585,500 - - - 관계기업 WUI GUANG MFG PTE LTD. - - - - - - MOTREX ME FZCO 7,042 - 571,477 - - 654,516 합계 38,988,649 2,962 8,341,717 25,990,791 429,187 3,848,844 (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자간 자금거래 등 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 당분기 전분기 대여 회수 출자 대여 회수 출자 종속기업 AUTOREX INC.(주1) - 410,180 4,533,264 - - - 모트레인(주) - - - - 100,000 - 모트렉스전진1호 주식회사 - - - - - 18,300,000 모트렉스이브이(주) 1,500,000 - - - - - 엠티알 주식회사 (주2) 1,000,000 300,000 1,500,003 - - - 관계기업 엠티알 주식회사 (주2) - - - - - 120,000 기타 주요 경영진 등 427,800 5,519 - - 396,268 - 합계 2,927,800 715,699 6,033,267 - 496,268 18,420,000 (주1) 당사는 당분기 중 AUTOREX INC.에 $3,500,000.00 유상증자를 진행하여, 장기채권 및 단기대여금을 전액 회수 하였습니다. (주2) 당사는 당분기 중 유상증자에 참여하여 지분율이 30%에서 78.15%로 변동 되었으며, 관계기업에서 종속기업으로 편입 되었습니다. (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 AUTOREX INC. 1,963 - - - - MOTREX AUSTRALIA PTY LTD. - - - - 17,837 Motrex do Brasil Ltda. 8,660,771 360,969 - - 62,114 MOTREX INDIA 280,235 - - - 314,317 MOTREX Mexico 19,700,048 - 38,802 - 90,422 MOTREX CHINA 6,230,073 - - - - Motrex vietnam 98,790 - - - 78,219 모트레인(주) - 8,625,242 - - - Motrex KLD 3,388,998 - - - - Motrex Chile 1,370,204 - 999 - - 모트렉스이브이(주) - 1,500,000 57,412 - - 엠티알 주식회사 - 700,000 - - 관계기업 MOTREX ME FZCO 358,575 - 1,087 - 77,949 기타 주요 경영진 등 - 571,688 - - - 합 계 40,089,657 11,757,899 98,300 - 640,858 <전기말> (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 대여금(주1) 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 AUTOREX INC. 4,003,585 410,180 - - 98,585 MOTREX AUSTRALIA PTY LTD. - - - - 8,020 Motrex do Brasil Ltda. 7,155,488 360,969 - - 6,657 MOTREX INDIA 299,127 - - 302,729 300,967 MOTREX Mexico 6,149,048 - - - 29,846 MOTREX CHINA 4,540,569 - - - - Motrex vietnam 67,026 - - - 233,412 모트레인(주) - 8,625,242 32,000 - - Motrex KLD 2,455,603 - - - - Motrex Chile 1,132,127 - 999 - - 관계기업 MOTREX ME FZCO 211,998 - 4,260 - 22,398 기타 주요 경영진 등 - 149,407 - - - 합 계 26,014,571 9,545,798 37,259 302,729 699,885 (주1) 당사는 전기 중 종속기업 대여금에 대해서 100% 대손충당금을 설정하였습니다. 당사와 상기 특수관계 회사간의 대여ㆍ차입 거래에 대하여는 각각 연 3.0%, 연 4.6%의 이자율을 적용하고 있습니다. 당사는 AUTOREX INC.의 채권 및 대여금을 $3,500,000 증자하여 전액 회수하였으며, Motrex do Brasil Ltda의 채권 중 8,660,148천원에 대하여 회수 가능성이 없다고 판단하여 대손충당금을 설정하였습니다. Motrex do Brasil Ltda의 채권에 대하여 당분기와 전분기에 각각 1,088,595 천원 및 833,416천원의 대손상각비를 인식하였습니다.(5) 주요 경영진에 대한 보상당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 파악하였으며,당분기 및 전분기 중 비용으로 인식된 주요 경영진에 대한 보수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 단기급여 715,354 1,677,182 451,592 1,488,919 퇴직급여 38,151 114,455 42,660 343,514 합계 753,505 1,791,637 494,252 1,832,433 (5) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증은 다음과 같습니다. (단위 : 천원,USD) 보증제공자 제공처 내역 보증제공금액 대표이사 국민은행 일반보증약정 2,108,340 일반보증약정 294,800 기업은행 일반보증약정 2,040,000 우리은행 무역어음 4,800,000 산업은행 일반보증약정 6,000,000 일반보증약정 26,592,240 일반보증약정 2,980,800 일반보증약정 8,964,000 일반보증약정 1,429,920 일반보증약정 1,191,600 무역어음 USD 715,000 하나은행 일반보증약정 2,040,000 일반보증약정 4,200,000 일반보증약정 1,200,000 일반보증약정 960,000 무역어음 120,000 파생상품보증약정 3,600,000 28. 우발채무 및 약정사항 (1) 보고기간종료일 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보권자 담보제공자산 담보설정액 담보설정내역 기업은행 천안공장 토지,건물 2,889,600 차입금 등 관련 약정 담보 산업은행 천안공장 토지,건물 6,000,000 천안공장 토지,건물 15,600,000 천안공장 토지,건물(주) 58,400,000 토지분양대금반환청구권(주) 11,040,000 국민은행 본사 토지,건물 1,300,000 우리은행 본사 토지,건물 4,800,000 만기보유금융자산 721,000 지방투자촉진사업보조금 약정 (주) 당분기말 현재 당사는 산업은행 시설자금대출 한도 450억원에 대하여 발생되는 미래발생채권 및 이에 부수하는 일체의 권리를 신탁원본으로 하여 산업은행과 신탁계약을 체결하였습니다. 이에 따라 당분기말 현재 장래매출채권에 대한 현금흐름을 양도하고 조달된 자금을 유동화채무(장기차입금)로 계상하고 있습니다. 또한 한국토지주택공사 및 경기도시공사에 보유하는 토지대금반환채권 및 소유권이전등기청구권에 대하여 산업은행과 양도담보권설정계약을 체결하고 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원,USD) 보증제공자 제공처 내역 보증제공금액 대표이사 국민은행 당연(필수)보증 2,108,340 당연(필수)보증 294,800 기업은행 일반보증약정 2,040,000 우리은행 무역어음 4,800,000 산업은행 일반보증약정 6,000,000 일반보증약정 26,592,240 일반보증약정 2,980,800 일반보증약정 8,964,000 일반보증약정 1,429,920 일반보증약정 1,191,600 무역어음 USD 715,000 하나은행 일반보증약정 2,040,000 일반보증약정 4,200,000 일반보증약정 1,200,000 일반보증약정 960,000 무역어음 120,000 파생상품보증약정 3,600,000 LH공사, 경기도시공사 산업은행 일반보증약정 11,040,000 신용보증기금 국민은행 무역금융 2,628,000 한국무역보험공사 하나은행 무역어음 900,000 국민은행 수출(OA) USD 4,500,000 당사는 보고기간종료일 현재 서울보증보험에 이행지급보증계약 1,318,458천원을 제공받고 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 당사의 금융거래한도와 관련하여 체결한 약정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원,USD) 구분 내용 거래 은행 한도금액 실행잔액 차입약정 무역금융 국민은행 3,285,000 1,449,097 산업은행 USD 1,000,000 445,000 농협 3,500,000 - 하나은행 2,000,000 1,430,000 우리은행 4,000,000 2,938,500 수출금융 국민은행 USD 5,000,000 USD 1,618,000 시설대출 산업은행 937,500 937,500 산업은행 500,000 - 산업은행 45,000,000 9,200,000 일반대출 국민은행 3,000,000 - 국민은행 335,000 335,000 기업은행 2,500,000 2,500,000 기업은행 1,700,000 1,700,000 우리은행 5,000,000 5,000,000 우리은행 2,000,000 2,000,000 우리은행 1,200,000 1,200,000 산업은행 4,500,000 4,500,000 산업은행 11,250,000 11,250,000 산업은행 1,800,000 1,800,000 산업은행 1,500,000 1,500,000 하나은행 1,700,000 1,700,000 하나은행 3,500,000 3,500,000 하나은행 800,000 800,000 지급보증약정 무역금융 신용보증기금 2,628,000 2,628,000 대출보증 한국무역보험공사 900,000 900,000 USD 4,500,000 USD 4,500,000 (4) 판교 제2테크노밸리 용지매매계약 당사는 현재 성남시 수정구 금토동 소재의 판교 제2테크노밸리 도시첨단산업단지 용지매매계약을 체결하였고, 컨소시엄 내의 각 매수인은 분담비율에 따라 매매대금을 부담하여야 합니다. 매매대금(32,955백만원)에 대한 각 매수인 분담비율은 모트렉스(주)(35.79%), ㈜이녹스첨단소재(35.65%), 에스트래픽(주)(14.28%), 와이엠씨(주)(14.28%)이며 컨소시엄내의 각 매수인은 상호간의 지급의무에 대한 연대책임을 부담하고 있습니다. (5) 사용이 제한된 예금보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 제한내용 정기예,적금 721,000 721,000 지방투자촉진사업보조금 29. 현금흐름표(1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 무상증자 8,142,844 - 자기주식 소각 1,500,031 - 장기차입금의 유동성대체 5,304,000 2,297,500 임대보증금의 유동성대체 73,000 73,000 리스부채의 유동성대체 385,436 3,194,897 유무형자산의 비현금취득 1,864,914 777,225 회사채의 유동성대체 4,300,000 - 전환사채의 유동성대체 - 14,445,161 전환사채의 전환 2,792,815 10,535,995 리스채권의 유동성 대체 38,399 135,174 파생상품부채의 유동성대체 - 25,564 사용권자산의대체 176,423 4,564,238 (3) 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 중 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용(수익) 4,426,445 1,780,180 이자비용 2,018,212 1,860,279 이자수익 (78,774) (58,918) 감가상각비 5,319,630 5,244,506 유형자산처분이익 (6,736) (257,742) 유형자산처분손실 - 419,675 당기손익인식금융자산평가이익 (46,613) (79,192) 당기손익인식금융자산평가손실 113,754 21,079 당기손익인식금융자산처분이익 - (2,837) 기타의감가상각비 42,109 34,534 무형자산상각비 6,836,748 3,336,506 파생상품평가이익 - (6,829,603) 파생상품평가손실 1,137,604 309,850 파생상품처분이익 - (517,193) 파생상품거래이익 (44,720) (56,960) 파생상품거래손실 1,404,790 21,050 무형자산폐기손실 - 234 재고자산평가손실 (1,515,521) 718,740 재고자산처분손실 3,787,030 - 종속기업투자주식손상차손 4,533,264 - 공정가치금융자산평가이익 (33,747) (66,705) 공정가치금융자산처분이익 (7,714) (51) 공정가치금융자산평가손실 89,320 115,369 공정가치금융자산처분손실 150,980 982 대손상각비 1,154,740 676,355 기타의대손상각비 (2,447,206) (100,000) 금융보증비용 - 312,000 급여(연차수당충당부채) 89,668 3,517 잡손실 20 125,568 판매보증비 1,242,114 810,510 주식보상비용 129,990 - 외화환산손실 1,794,793 496,856 외화환산이익 (10,339,202) (3,243,624) 소계 19,750,978 5,074,965 (4) 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권 (25,267,327) (9,128,133) 미수금 1,100,660 744,308 선급금 (91,912) (351,565) 선급비용 (1,084,746) (114,849) 재고자산 2,476,624 (12,225,918) 매입채무 11,217,732 11,236,019 미지급금 (5,933,952) (1,758,084) 선수금 1,485,616 1,277,572 예수금 (1,201,799) (313,848) 미지급비용 522,267 1,823,180 판매보증충당부채 (1,035,969) (570,586) 합계 (17,812,806) (9,381,904) (5) 당분기 및 전분기의 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 기 초 재무활동현금흐름 유동성재분류 파생상품평가손익 이자비용 전환권행사 계정대체 당분기말 단기차입금 39,461,109 (203,975) 603,000 - - - - 39,860,134 유동성장기부채 12,043,000 (15,538,500) 4,701,000 - - - - 1,205,500 리스부채 1,885,238 (419,694) 385,436 - 19,457 - - 1,870,437 장기차입금 1,626,000 12,878,000 (5,304,000) - 41,155 - (330,108) 8,911,047 전환사채(유동) 822,967 - - - 3,924 (826,891) - - 전환권부채-전환사채(유동) 1,946,909 - - - - (1,946,909) - - 파생상품부채(유동) 123,000 - - (123,000) - - - - 회사채(유동) - 5,000,000 4,300,000 - - - - 9,300,000 장기리스부채 1,899,531 (1,031,206) (385,436) - - - 176,423 659,312 회사채(비유동) 22,300,000 - (4,300,000) - - - - 18,000,000 파생상품부채(비유동) 206,500 - - 1,302,860 - - - 1,509,360 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 기 초 재무활동현금흐름 유동성재분류 파생상품평가손익 이자비용 금융보증비용 전환권행사 계정대체 전분기말 단기차입금 40,217,574 2,157,916 - - - - - (2,394,974) 39,980,516 유동성장기부채 12,777,600 - 2,297,500 - - - - - 15,075,100 리스부채 1,365,839 (809,083) 3,194,897 - 52,933 - - (1,942,580) 1,862,006 장기차입금 4,000,000 603,000 (2,297,500) - - - - - 2,305,500 전환사채(유동) - (59,130) 3,557,161 - 482,251 - (3,197,795) - 782,487 전환권부채-전환사채(유동) - - 10,888,000 (1,569,651) - - (7,338,200) - 1,980,149 파생상품부채(유동) - - 25,564 - 17,436 - - - 43,000 전환사채(비유동) 3,557,161 - (3,557,161) - - - - - - 전환권부채-전환사채(비유동) 10,888,000 - (10,888,000) - - - - - - 장기리스부채 1,374,469 - (3,194,897) - - - - 4,158,888 2,338,460 회사채(비유동) 4,300,000 17,688,000 - - - 312,000 - - 22,300,000 파생상품부채(비유동) 5,802,710 - (25,564) (5,467,296) - - - - 309,850 30. 정부보조금당분기 및 전분기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 - - 수취 95,545 205,012 비용 95,545 205,012 기말 - - 31. 주당손익기본주당이익은 당사의 보통주소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산하며, 희석주당이익은 전환우선주 관련 이자비용을 조정한 후의 당사의 보통주소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수에 희석성 잠재적보통주가 보통주로 변경되는 경우 발행될 보통주의 가중평균주식수를 합한 주식수로 나누어 계산합니다. (1) 기본주당이익 및 희석주당이익의 계산에 사용된 이익 및 주식관련 정보는 다음과같습니다. (단위: 원,주) 구 분 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 보통주소유주 귀속 당기순이익 12,153,466,549 22,588,244,708 10,292,069,165 20,617,144,378 전환사채 이자 - 3,460,167 272,965,225 376,156,424 보통주희석순이익 12,153,466,549 22,591,704,875 10,565,034,390 20,993,300,802 기본주당순이익 계산을 위한 가중평균보통주식수 24,428,532 24,412,947 23,540,269 23,143,387 희석효과 전환사채 - 11,662 1,030,549 1,160,357 희석효과를 조정한 가중평균보통주식수 24,428,532 24,424,609 24,570,818 24,303,744 기본주당순이익(손실) 498 925 437 891 희석주당순이익(손실)(주1) 498 925 430 864 32. 위험관리(1) 위험관리의 개요 당사는 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 이자율위험 및 기타 가격위험에 노출되어 있습니다. 동 위험에 대한 당사의 노출정도 및 이와 관련하여 당사가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한설명은 다음과 같습니다. (2) 위험관리 개념체계 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (3) 신용위험관리 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산(주1) 15,356,527 7,036,524 매출채권및기타채권 88,567,419 58,978,496 기타금융자산(유동) 3,329,836 1,410,571 당기손익인식금융자산 2,087,029 2,154,171 기타포괄-공정가치금융자산 19,000 19,000 당기손익-공정가치금융자산 2,640,156 5,828,538 만기보유금융자산 721,000 721,000 기타금융자산(비유동) 2,112,658 1,650,580 합계 114,833,625 77,798,880 (주1) 보유 현금은 제외되어 있습니다.(4) 유동성위험관리 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 요구불 ~1년 이내 ~2년 이내 ~3년 이내 3년 이후~ 합계 단기차입금 - 39,860,134 - - - 39,860,134 유동성장기부채 - 1,205,500 - - - 1,205,500 기타유동금융부채 - 1,026,457 - - - 1,026,457 리스부채 - 1,870,437 - - - 1,870,437 장기차입금 - - - - 8,911,047 8,911,047 장기리스부채 - - 583,665 61,874 13,773 659,312 기타비유동금융부채 - - 73,000 - - 73,000 파생상품부채 - 1,509,360 - - - 1,509,360 회사채 - 9,300,000 - 18,000,000 - 27,300,000 합계 - 54,771,888 656,665 18,061,874 8,924,820 82,415,247 (5) 시장위험관리 ① 이자율위험관리 당사는 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있으며, 당분기와 전기 중 이자율이 1.0% 변동 시 이자율 변동이 당분기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 단기차입금 39,860,134 39,461,109 유동성장기부채 1,205,500 12,043,000 장기차입금 8,911,047 1,626,000 회사채 27,300,000 22,300,000 합계 77,276,681 75,430,109 (단위: 천원) 구분 당분기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 세전이익 증가(감소) (772,767) 772,767 (754,301) 754,301 ② 환위험관리당사는 매출 및 원자재 수입 거래 등과 관련하여 주로 USD, EUR 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기와 전기 중 환율이 10% 변동 시 환율 변동이 당분기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (외화단위 : 외화금액, 원화단위 : 천원) 　계정과목 통화단위 당분기말 전기말 외화 원화환산액 외화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 8,768,295 12,580,750 4,837,041 5,734,312 EUR 146,838 206,870 35,632 47,830 AUD 338,499 315,860 124,119 106,605 RUB 16,832,476 419,970 - - NZD 76 63 76 62 CNY - - 1,375 256 매출채권 USD 61,187,116 87,791,972 47,578,509 56,404,322 EUR 1,619,840 2,282,079 689,651 925,746 CNY 10,869 2,170 - - RUB 150,008,476 3,742,711 211,968,270 3,359,697 미수금 USD 45,355 57,911 4,436 5,259 매입채무 USD 28,972,608 41,569,898 22,587,163 26,777,081 JPY 10,170,249 101,016 17,319,779 178,435 미지급금 USD 916,893 1,315,558 1,225,091 1,452,346 AUD 19,116 17,837 9,338 8,020 당분기와 전기 중 환율이 10% 변동 시 환율 변동이 당기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 5,754,518 (5,754,518) 3,391,447 (3,391,447) EUR 248,895 (248,895) 97,358 (97,358) AUD 29,802 (29,802) 9,858 (9,858) NZD 6 (6) 6 (6) CNY 217 (217) 26 (26) RUB 416,268 (416,268) 335,970 (335,970) JPY (10,102) 10,102 (17,844) 17,844 합 계 6,439,604 (6,439,604) 3,816,821 (3,816,821) (6) 자본관리 당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 총자본 대비 차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차입금총계 77,276,681 75,430,109 차감: 현금및현금성자산 (15,357,721) (7,036,524) 순차입금(A) 61,918,960 68,393,585 자본총계(B) 162,409,103 135,801,837 총자본 대비 차입금비율(A/B) 38.13% 50.36% 33. 금융상품의 범주 및 공정가치 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 기타포괄-공정가치금융자산 19,000 19,000 19,000 19,000 당기손익-공정가치금융자산 2,640,156 2,640,156 5,828,538 5,828,538 공정가치로 공시한 금융자산 현금및현금성자산 15,357,721 15,357,721 7,036,524 7,036,524 매출채권및기타채권 88,567,419 88,567,419 58,978,496 58,978,496 기타금융자산(유동) 3,329,836 3,329,836 1,410,571 1,410,571 당기손익인식금융자산 2,087,029 2,087,029 2,154,171 2,154,171 만기보유금융자산 721,000 721,000 721,000 721,000 기타금융자산(비유동) 2,112,658 2,112,658 1,650,580 1,650,580 소 계 112,175,663 112,175,663 71,951,342 71,951,342 합 계 114,834,819 114,834,819 77,798,880 77,798,880 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채 전환사채 - - 822,967 822,967 파생상품부채 1,509,360 1,509,360 329,500 329,500 공정가치로 공시한 금융부채 매입채무및기타부채 56,124,707 56,124,707 51,244,502 51,244,502 단기차입금 39,860,134 39,860,134 39,461,109 39,461,109 유동성장기부채 1,205,500 1,205,500 12,043,000 12,043,000 회사채(유동) 9,300,000 9,300,000 - - 리스부채 1,870,437 1,870,437 1,885,238 1,885,238 장기차입금 8,911,047 8,911,047 1,626,000 1,626,000 전환권부채 - - 1,946,909 1,946,909 기타금융부채(유동) 1,026,457 1,026,457 979,789 979,789 기타금융부채(비유동) 73,000 73,000 - - 회사채(비유동) 18,000,000 18,000,000 22,300,000 22,300,000 장기리스부채 659,312 659,312 1,899,531 1,899,531 소 계 137,030,594 137,030,594 133,386,078 133,386,078 합 계 138,539,954 138,539,954 134,538,545 134,538,545 (2) 금융상품의 공정가치공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 1) '수준1'은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.2) '수준2'는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.3) '수준3'은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 당사는 수준 1에 포함된 상품을 보유하지 않습니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재 가치로 할인하여 측정 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등한편, 당사는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다. 유동자산인 매출채권및기타채권과 같은 범주의 금융상품 장부가액은 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 기타포괄-공정가치금융자산 - - 19,000 19,000 당기손익-공정가치금융자산 - 2,640,156 - 2,640,156 파생상품부채 - 1,509,360 - 1,509,360 공정가치가 공시되는 자산 및 부채 현금및현금성자산 - 15,357,721 - 15,357,721 매출채권및기타채권 - - 88,567,419 88,567,419 기타금융자산(유동) - - 3,329,836 3,329,836 당기손익인식금융자산 - 2,087,029 - 2,087,029 만기보유금융자산 - - 721,000 721,000 기타금융자산(비유동) - - 2,112,658 2,112,658 매입채무및기타부채 - - 56,124,707 56,124,707 단기차입금 - - 39,860,134 39,860,134 유동성장기부채 - - 1,205,500 1,205,500 회사채(유동) - 9,300,000 9,300,000 리스부채 - 1,870,437 1,870,437 장기차입금 - - 8,911,047 8,911,047 기타금융부채(유동) - - 1,026,457 1,026,457 기타금융부채(비유동) - - 73,000 73,000 회사채(비유동) - - 18,000,000 18,000,000 장기리스부채 - - 659,312 659,312 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 기타포괄-공정가치금융자산 - - 19,000 19,000 당기손익-공정가치금융자산 - 5,828,538 - 5,828,538 공정가치가 공시되는 자산 및 부채 현금및현금성자산 - 7,036,524 - 7,036,524 매출채권및기타채권 - - 58,978,496 58,978,496 기타금융자산(유동) - - 1,410,571 1,410,571 당기손익인식금융자산 - 2,154,171 - 2,154,171 만기보유금융자산 - - 721,000 721,000 기타금융자산(비유동) - 238,550 1,412,030 1,650,580 매입채무및기타부채 - - 51,244,502 51,244,502 단기차입금 - - 39,461,109 39,461,109 유동성장기부채 - - 12,043,000 12,043,000 리스부채 - - 1,885,238 1,885,238 장기차입금 - - 1,626,000 1,626,000 전환권부채 - 1,946,909 - 1,946,909 기타금융부채(유동) - - 979,789 979,789 전환사채 - - 822,967 822,967 파생상품부채 - 329,500 - 329,500 회사채(비유동) - - 22,300,000 22,300,000 장기리스부채 - - 1,899,531 1,899,531 수준별 장부금액이 공정가치와 중요한 차이가 없어 공정가치를 측정하지 아니한 금융자산과 금융부채에 대한 정보는 포함하고 있지 않습니다. 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가 기법 및 투입변수 설명공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치금융자산 : 변액보험 2,640,156 5,828,538 시장 접근법 - 당기손익인식금융자산 당기손익인식금융자산 2,087,029 2,154,171 시장 접근법 채권이율 기타금융자산(비유동) : 파생상품금융자산 - 238,550 환율평가 환율 전환권부채 : 전환권부채 - 1,946,909 현재가치법 만기, 변동성 등 파생상품부채 : 파생상품부채 1,509,360 329,500 현재가치법 만기,변동성 등 한편, 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준이동은 없었습니다. 공정가치 서열체계 수준 3의 가치평가 기법 및 투입변수 설명공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준3로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 기타포괄-공정가치금융자산 : 더그라운드엠주식회사 19,000 19,000 순자산가치법 - 6. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 제46조(이익배당), 제46조의 2(분기배당), 제47조(배당금 지급청구권의 소멸시효)를 아래와 같이 배당관련 규정 조항으로 두고 있습니다. 제 46 조 (이익 배당) ① 이익배당은 금전 또는 금전 외에 재산으로 할 수 있다. ② 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ③ 이익배당은 주주총회 결의로 정한다. 제 46 조의 2 (분기배당) ① 이 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일로부터 3월·6월·9월의 말일 (이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순재산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본의 액 2. 직전결산기까지 적립한 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 6. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 ④ 사업연도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다 제 47 조 (배당금지급청구서의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. ② 제①항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.당사의 기본적인 배당정책은 특별한 경우를 제외하고는 기업에서 발생한 수익은 주주에게 환원 한다는 주주우선 정책을 바탕으로 하고 있습니다. 주요배당지표 50010010033,81011,558-17,94422,58822,264-21,4261,384298-517----------------------------------------- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제22기 3분기 제21기 제20기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 상기 배당에 관한 사항은 K-IFRS 채택 연결재무제표 기준입니다. (연결)주당순이익은 연결당기순이익이 아닌 지배주주보통주당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. * (연결)현금배당성향(%)은 당기 지배지배주주 보통주 당기순이익에 대한 현금배당총액의 비율입니다. 현금배당수익률(%)은 주주명부폐쇄일 2매매거래일 전부터 과거 1주일간 증권시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 백분률입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 2022년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2001년 10월 01일유상증자(주주배정)보통주10,0005,0005,0002008년 12월 25일유상증자(주주배정)보통주30,0005,0005,0002012년 12월 27일유상증자(주주배정)보통주57,0005,0005,0002014년 12월 30일유상증자(일반공모)보통주1,4145,000360,0002015년 01월 31일주식분할보통주885,726500-2016년 10월 22일유상증자(제3자배정)전환상환우선주50,000500100,0002016년 12월 28일유상증자(제3자배정)보통주10,000500100,0002017년 02월 24일무상증자보통주2,783,5925005002017년 02월 24일무상증자전환상환우선주140,0005005002017년 07월 31일유상증자(일반공모)보통주1,558,37750038,3002017년 12월 05일전환권행사보통주76,00050026,3152018년 02월 14일전환권행사보통주38,00050026,3152018년 08월 22일주식분할보통주21,800,436100-2018년 08월 22일주식분할전환상환우선주304,000100-2018년 12월 14일상환권행사전환상환우선주190,000100-2019년 08월 05일상환권행사전환상환우선주95,0001005,2632020년 03월 04일유상증자(주주우선공모)보통주5,440,0001001,9252020년 03월 05일전환권행사보통주339,3661003,0942020년 03월 09일전환권행사보통주925,5801002,7012020년 03월 11일전환권행사보통주1,050,4171003,0942020년 03월 11일전환권행사보통주74,0451002,7012020년 03월 12일전환권행사보통주259,7401001,9252020년 03월 17일전환권행사보통주370,2321002,7012020년 03월 26일전환권행사보통주113,1221003,0942020년 04월 07일전환권행사보통주284,4201003,0942020년 04월 07일전환권행사보통주185,1161002,7012020년 04월 10일전환권행사보통주64,6401003,0942020년 04월 24일전환권행사보통주32,3201003,0942020년 05월 07일전환권행사보통주64,6401003,0942020년 05월 12일전환권행사보통주64,6411003,0942020년 05월 20일전환권행사보통주48,4801003,0942020년 05월 22일전환권행사보통주271,4921003,0942020년 05월 25일전환권행사보통주96,9611003,0942020년 06월 04일전환권행사보통주271,4921003,0942020년 06월 09일전환권행사보통주129,2821003,0942020년 07월 29일전환권행사보통주161,6031003,0942020년 09월 15일전환권행사보통주290,8851003,0942020년 09월 24일전환권행사보통주226,2441003,0942020년 09월 25일전환권행사보통주16,1601003,0942020년 09월 28일전환권행사보통주96,9611003,0942020년 10월 22일전환권행사보통주872,6551003,0942021년 08월 09일전환권행사보통주1,685,5781003,5242021년 09월 07일전환권행사보통주102,1551003,5242022년 01월 12일전환권행사보통주482,4031003,524 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 회사설립 우리사주 주1) - - - - - - - 주1) 주2) 주1) 주2) 주3) 주2) 주1) 주1) 주2) 주1) 주1) 주1) 주1) 주1) 주1) 주1) 주1) 주1) 주1) 주1) 주1) 주1) 주1) 주1) 주1) 주1) 주1) 주1) 1회차 전환사채의 전환권행사주2) 전환우선주의 전환권행사주3) 전환상환우선주의 전환권행사주4) 4회차 전환사채의 전환권행사 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 모트렉스회사채사모2016년 10월 21일5,0004.5BBB-(한국자산평가)2018년 10월 21일상환 및 전환 완료현대차증권모트렉스회사채사모2018년 11월 19일15,800--2023년 10월 19일상환 완료 및 일부 미전환신한금융투자증권모트렉스회사채사모2020년 08월 06일8,0001.0-2025년 08월 06일미상환현대차증권모트렉스회사채사모2020년 08월 06일4,000--2025년 08월 06일교환 완료현대차증권모트렉스회사채사모2022년 03월 29일5,0004.5-2023년 03월 29일-KB증권32,800---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------8,000------8,0008,000------8,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 공모자금의 사용내역 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 유상증자(코스닥시장 공모)1회차2017년 07월 31일 발행제비용 : 1,600 시설자금 : 14,000 연구개발비 : 35,886 차입금 상환 : 7,20058,686 발행제비용 : 2,206 천안공장 라인증설(3EA) : 7,600 연구개발비 : 25,000 차입금 상환 : 13,600 자사주매입 : 6,000 운영자금 : 4,22658,686-유상증자(주주배정 실권주 일반공모)2회차2020년 03월 03일 발행제비용 : 216 운영자금 : 10,25610,472 원부자재 매입자금 : 9,500* 운영자금 : 97210,472- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 사모자금의 사용내역 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 전환사채12018년 11월 19일운영자금 / 타법인증권 취득자금15,800운영자금 / 타법인증권 취득자금15,8002018. 11 ~ 2019.02 사용완료전환사채42020년 08월 06일운영자금 / 신제품 개발비8,000운영자금 / 타법인증권 취득자금8,0002020. 08 ~ 2021.02 사용완료교환사채52020년 08월 06일운영자금 / 신제품 개발비4,000운영자금 / 타법인증권 취득자금4,0002020. 08 ~ 2021.02 사용완료 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황1. 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 보고기간종료일 현재 연결실체의 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다. (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 116,766,804 84,233,859 대손충당금 (15,634,590) (13,070,149) 받을어음 1,964,654 - 미수금 1,754,432 6,411,859 미수수익 82,548 53,067 합계 104,933,848 77,628,636 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 13,070,149 12,679,106 설정 2,564,441 1,361,236 기말금액 15,634,590 14,040,342 (3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 만기미도래 만기경과 미손상금액 합계 6개월이내 6개월 초과1년 이내 1년 초과 당분기말 92,317,757 7,172,802 1,445,584 196,071 101,132,214 전기말 65,551,348 4,963,436 628,605 20,321 71,163,710 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등1. 재고자산의 사업부문별 보유현황 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 6,631,574 (1,846,527) 4,785,047 16,982,322 (2,594,568) 14,387,754 제품 20,588,382 (1,786,272) 18,802,110 13,702,574 (405,200) 13,297,374 재공품 23,077,954 (1,658,200) 21,419,754 21,394,813 (1,989,503) 19,405,310 원재료 66,569,402 (3,023,306) 63,546,096 54,776,938 (4,766,762) 50,010,176 합계 116,867,312 (8,314,305) 108,553,007 106,856,647 (9,756,033) 97,100,614 연결기업이 당분기 중 매출원가에 차감한 재고자산평가손실액(환입액)은 (1,441,728)천원 (전기:74,487천원)입니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준 제6장 작성지침『 반기 또는 분기보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 아니할 수 있다. 』에 따라 본 항목을 작성하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 제22기 3분기(당분기)대주회계법인---제21기(전기)대주회계법인적정해당사항 없음(연결재무제표) 1. 내부창출 개발비 자산화 및 손상평가(별도재무제표) 1. 내부창출 개발비 자산화 및 손상평가제20기(전전기)대주회계법인적정해당사항 없음(연결재무제표) 1. 내부창출 개발비 자산화 및 손상평가(별도재무제표) 1. 내부창출 개발비 자산화 및 손상평가 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제22기 3분기(당분기)대주회계법인반기 연결 및 별도 재무제표 검토/기말 연결 및 별도 재무제표 감사200,000-200,000-제21기(전기)대주회계법인반기 연결 및 별도 재무제표 검토/기말 연결 및 별도 재무제표 감사160,0001,948160,0001,948제20기(전전기)대주회계법인반기 연결 및 별도 재무제표 검토/기말 연결 및 별도 재무제표 감사100,0001,932100,0001,932 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제22기(당분기)-----제21기(전기)2021-09-16자회사세무자문2021-10-01~2022-03-31 17,000,000 -제20기(전전기)----- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 12022년 11월 02일회사 : 회계팀장외 2명감사인 : 업무수행이사외 2명대면회의 ·회계감사 일정 및 계획 ·중점 검토사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제회사는 상근감사 1인을 두고 있으며, 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 나. 내부회계관리제도감사인은 2021년 12월 31일 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성에 관한 사항(1) 이사회의 권한 내용이사회는 당사 이사회 운영규정 제3조에 따라 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 결정할 권한과 책임을 가집니다. 또한 동 규정 제13조에 따라 각 이사가 담당업무를 집행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 방법으로 처리하거나, 처리할 염려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 관련자료의 제출, 조사 및 설명을 요구할 수 있습니다.(2) 이사회 윤영규정의 주요내용 구 분 내 용 권한 제3조(권한) ①이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. 구성과 소집 제4조 (구성) 이사회는 사외이사를 포함한 이사 전원으로 구성한다. 제7조(소집권자) ① 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 제1항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다. ② 각 이사 또는 감사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사가 정당한 사유 없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사 또는 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 결의방법 제9조(결의방법) ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. 의사록 제14조(의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다. ③ 주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다. ④ 회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다. (3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시여부 및 주주의 추천여부 당사는 상법 제362조의2, 제542조의6 제2항 및 당사 정관 제22조에 의거하여 이사 선임을 위한 주주총회를 소집함에 있어 이사의 선출 목적과 이사 후보자의 성명, 약력 등의 정보를 총회 성립 2주간 전에 서면 또는 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 주주에게 통지하고 있습니다. 현재 구성된 이사회 구성원 중 주주제안권에 의거하여 추천되었던 이사후보는 없었습니다. (4) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 분기보고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회가 설치되어 있지 않습니다. (5) 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 결격요건 여부 비 고 서보신 - 前 현대자동차 사장 - 現 모트렉스 사외이사 - 적격 - 사외이사의 결격요건 해당여부 Ⅰ. 상법 제382조제3항 ① 회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·감사·집행임원 및 피용자 해당없음 ② 최대주주가 자연인인 경우 본인과 그 배우자 및 직계 존속·비속 ③ 최대주주가 법인인 경우 그 법인의 이사·감사·집행임원 및 피용자 ④ 이사·감사·집행임원의 배우자 및 직계 존속·비속 ⑤ 회사의 모회사 또는 자회사의 이사·감사·집행임원 및 피용자 ⑥ 회사와 거래관계 등 중요한 이해관계에 있는 법인의 이사·감사·집행임원 및 피용자 ⑦ 회사의 이사·집행임원 및 피용자가 이사·집행임원으로 있는 다른 회사의 이사· 감사·집행임원 및 피용자 Ⅱ. 상법 제542조의8제2항 ① 미성년자, 금치산자, 한정치산자 또는 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자 해당없음 ② 금고이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자 ③ 상법제542조의8제2항제4호의 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자 ④ 상장회사의 주주로서 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수를 기준으로 본인 및 그와 대통령령으로 정하는 특수한 관계에 있는 자(특수관계인)가 소유하는 주식의 수가 가장 많은 경우 그 본인(최대주주) 및 그의 특수관계인 ⑤ 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(주요주주) 및 그의 배우자와 직계 존속·비속 ⑥ 그 밖에 사외이사로서의 직무를 충실하게 수행하기 곤란하거나 상장회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자 1. 해당 상장회사의 계열회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원·감사 및 피용자이거나 최근 2년 이내에 계열회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원·감사 및 피용자였던 자 2. 다음 각 목의 법인 등의 이사·집행임원·감사 및 피용자[사목에 따른 법무법인, 법무 법인(유한), 법무조합, 변호사 2명 이상이 사건의 수임·처리나 그 밖의 변호사 업무수행 시 통일된 형태를 갖추고 수익을 분배하거나 비용을 분담하는 형태로 운영되는 법률사무소, 외국법자문법률사무소의 경우에는 해당 법무법인 등에 소속된 변호사, 외국법자문사를 말한다]이거나 최근 2년 이내에 이사·집행임원·감사 및 피용자였던 자 가. 최근 3개 사업연도 중 해당 상장회사와의 거래실적의 합계액이 자산총액(해당 상장회사의 최근 사업연도 말 현재의 대차대조표상의 자산총액을 말한다) 또는 매출총액(해당 상장회사의 최근 사업연도 말 현재의 손익계산서상의 매출총액을 말한다. 이하 이 조에서 같다)의 100분의 10 이상인 법인 나. 최근 사업연도 중에 해당 상장회사와 매출총액의 100분의 10 이상의 금액에 상당하는 단일의 거래계약을 체결한 법인 다. 최근 사업연도 중에 해당 상장회사가 금전, 유가증권, 그 밖의 증권 또는 증서를 대여하거나 차입한 금액과 담보제공 등 채무보증을 한 금액의 합계액이 자본금(해당 상장회사의 최근 사업연도 말 현재의 대차대조표상의 자본금을 말한다)의 100분의 10 이상인 법인 라. 해당 상장회사의 정기주주총회일 현재 그 회사가 자본금(해당 상장회사가 출자한 법인의 자본금을 말한다)의 100분의 5 이상을 출자한 법인 마. 해당 상장회사와 기술제휴계약을 체결하고 있는 법인 바. 해당 상장회사의 감사인으로 선임된 회계법인 사. 해당 상장회사와 주된 법률자문·경영자문 등의 자문계약을 체결하고 있는 법무법인, 법무법인(유한), 법무조합, 변호사 2명 이상이 사건의 수임·처리나 그 밖의 변호사 업무수행 시 통일된 형태를 갖추고 수익을 분배하거나 비용을 분담하는 형태로 운영되는 법률사무소, 외국법자문법률사무소, 회계법인, 세무법인, 그 밖에 자문용역을 제공하고 있는 법인 3. 해당 상장회사 외의 2개 이상의 다른 회사의 이사·집행임원·감사로 재임 중인 자 4. 해당 상장회사에 대한 회계감사 또는 세무대리를 하거나 그 상장회사와 법률자문·경영자문 등의 자문계약을 체결하고 있는 변호사(소속 외국법자문사를 포함한다), 공인회계사, 세무사, 그 밖에 자문용역을 제공하고 있는 자 5. 해당 상장회사의 발행주식총수의 100분의 1 이상에 해당하는 주식을 보유(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제133조제3항에 따른 보유를 말한다)하고 있는 자 6. 해당 상장회사와의 거래(「약관의 규제에 관한 법률」 제2조제1호의 약관에 따라 이루어지는 해당 상장회사와의 정형화된 거래는 제외한다) 잔액이 1억원 이상인 자 Ⅲ. 상법 제542조의8제5항 사외이사후보추천위원회 추천 : 추천받음( ), 해당사항이 없음(O) (6) 이사의 손해배상책임보험 가입여부 - 분기보고서 제출일 현재 이사의 손해배상책임보험에 가입하고 있지 않습니다. 나. 주요 의결사항 (1) 분기보고서 작성기준일까지 이사의 이사회의 주요 활동내역은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의안내용 사내이사 사외이사 이형환(출석률:100%) 김기태(출석률:100%) 김종은(출석률:100%) 1 2022.03.29 KB증권 사모사채 발행의 건 찬성 찬성 찬성 2 2022.03.29 우리은행 무역금융 한도 증액의 건 찬성 찬성 찬성 3 2022.03.30 대표이사 변경의 건(재선임) 찬성 찬성 찬성 4 2022.04.14 산업은행 운영자금 기한 연장의 건 찬성 찬성 찬성 5 2022.05.03 자기주식 소각의 건 찬성 찬성 찬성 6 2022.05.10 산업은행 운영자금 대환 및 기한 연장의 건 찬성 찬성 찬성 7 2022.05.17 무상증자의 건 찬성 찬성 찬성 8 2022.05.26 산업은행 시설자금 대출의 건 찬성 찬성 찬성 9 2022.06.17 MTR 대여의 건 찬성 찬성 찬성 10 2022.06.28 NH 무역금융 한도 증액의 건 찬성 찬성 찬성 11 2022.07.15 MTR 대여의 건 찬성 찬성 찬성 12 2022.08.01 주식매수선택권 부여의 건 찬성 찬성 찬성 13 2022.08.08 반기실적 보고의 건 찬성 찬성 찬성 14 2022.08.08 MTR 대여의 건 찬성 찬성 찬성 15 2022.08.15 MTR 지분 인수의 건 찬성 찬성 찬성 16 2022.08.31 MTR 대여의 건 찬성 찬성 찬성 (2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역분기보고서 작성기준일 현재까지 사외이사의 주요 활동 내역은 다음과같습니다. 회차 개최일자 의안내용 사외이사 등의 성명 김종은(출석률: 100%) 찬 반 여 부 1 2022.03.29 KB증권 사모사채 발행의 건 찬성 2 2022.03.29 우리은행 무역금융 한도 증액의 건 찬성 3 2022.03.30 대표이사 변경의 건(재선임) 찬성 4 2022.04.14 산업은행 운영자금 기한 연장의 건 찬성 5 2022.05.03 자기주식 소각의 건 찬성 6 2022.05.10 산업은행 운영자금 대환 및 기한 연장의 건 찬성 7 2022.05.17 무상증자의 건 찬성 8 2022.05.26 산업은행 시설자금 대출의 건 찬성 9 2022.06.17 MTR 대여의 건 찬성 10 2022.06.28 NH 무역금융 한도 증액의 건 찬성 11 2022.07.15 MTR 대여의 건 찬성 12 2022.08.01 주식매수선택권 부여의 건 찬성 13 2022.08.08 반기실적 보고의 건 찬성 14 2022.08.08 MTR 대여의 건 찬성 15 2022.08.15 MTR 지분 인수의 건 찬성 16 2022.08.31 MTR 대여의 건 찬성 다. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역 분기보고서 제출일 현재 이사회내의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성(1) 이사의 선임당사의 이사회는 사내이사 2인(대표이사 포함)과 사외이사 1인으로 구성되어 있으며, 회사경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 독립성과 전문성을 갖춘 감사를 선임하여 기업경영에 대한 견제와 책임추궁을 위한 제도적 장치를 보완하였습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. [이사회 구성원] 성 명 직 위 추천인 담당업무 회사와의 거래 최대주주와의 관계 임기 이형환 대표이사 이사회 경영 총괄 없음 최대주주 3년 김기태 사장 이사회 운영 총괄 없음 관계없음 3년 서보신 사외이사 이사회 경영자문 없음 관계없음 3년 (2) 사외이사 후보 추천위원회당사는 자산총액 2조원 미만으로 사외이사 후보 추천위원회 설치 의무가 없으므로, 해당사항이 없습니다. 마. 사외이사의 전문성당사는 분기보고서 작성기준일 현재 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없으나 당사의 경영전략팀이 사외이사가 이사회내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다. 당사는 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없습니다. 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 하기와 같습니다. 부서(팀)명 직원수(명) 직위 주요 활동내역 금융팀 4 팀장 외 3인 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 사외이사업무 지원 사외이사 및 그 변동현황 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 31--- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 사외이사 교육실시 현황 2022년 11월 02일금융팀서보신-- 경영현황 및 회사 주요현안 보고 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구 관련 사항 (1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 분기보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. (2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. 구분 권한과 책임 정관 제42조의 4(감사의직무) 1. 감사는 회사와 회계와 업무를 감사한다. 2. 감사는 회의의 목적사항과 소집 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. 3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 4. 감사에 대해서는 제37조 제3항 규정을 준용한다. 5. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 6. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. 7. 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 제42조 5(감사의감사록) 감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 감사 직무 규정 제 3 조 【직무】 감사의 직무라 함은 다음 각 호의 업무를 말한다. - 감사계획의 수립, 집행, 결과 평가, 보고 및 사후조치 - 회사내 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 - 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항 - 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 - 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인 - 관계 법령 또는 정관에 정한 사항의 처리 - 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사 제 4 조 【권한】 감사는 감사업무 수행상 필요에 따라 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. - 이사 등에 대한 영업보고청구권, 회사의 업무, 재산 및 손익상태 조사권 - 회사 내 모든 정보에 대한 요구권 - 관계자의 출석 및 답변 요구권 - 회사 거래처로부터 자료 징구 및 조회 - 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 상근감사의 결격요건(코스닥시장 상장규정 제6조제17호 상근감사) 상법 제 542조의 10에서 정하는 상근감사요건을 충족할 것 해당여부 상법 제542조의10 (상근감사) ① 대통령령으로 정하는 상장회사는 주주총회 결의에 의하여 회사에 상근하면서 감사업무를 수행하는 감사(이하 “상근감사”라고 한다)를 1명 이상 두어야 한다. 다만, 이 법 및 다른 법률에 따라 감사위원회를 설치한 경우(감사위원회 설치 의무가 없는 상장회사가 이 절의 요건을 갖춘 감사위원회를 설치한 경우를 포함한다)에는 그러하지 아니하다. - ② 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제1항 본문의 상장회사의 상근감사가 되지 못하며, 이에 해당하게 되는 경우에는 그 직을 상실한다. - 1. 상법 제542조의8제2항제1호부터 제4호까지 및 제6호에 해당하는 자 상법 제542조의8 제2항 1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자 X 2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자 X 3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자 X 4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자 X 6. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(이하 "주요주주"라 한다) 및 그의 배우자와 직계 존속·비속 X 상법 제542조의10 (상근감사) 2. 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사 및 피용자. 다만, 이 절에 따른 감사위원회위원으로 재임 중이거나 재임하였던 이사는 제외한다. X 3. 제1호 및 제2호 외에 회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자 X 나. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비 고 노재익 전북대학교 경영학 [’78) 현대글로벌모터스 대표이사 (‘14~’16) 현대모비스 부품본부 해외영업팀장 (‘09~’13) 현대모비스 독일법인장 (‘03~’08) 적격 - 다. 감사의 독립성당사는 감사의 업무에 필요한 경영정보 접근을 위해 '정관'에 다음과 같이 규정하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 구분 내용 정관 제 42 조의 4(감사의 직무 등) ① 감사는 회사와 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 제37조 제3항 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 라. 감사의 주요활동 내역분기보고서 작성 기준일 현재까지 감사의 주요 활동내역은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의안내용 감사 등의 성명 노재익(출석률: 100%) 찬 반 여 부 1 2022.01.12 하나은행 무역어음대출 신규의 건 찬성 2 2022.01.27 자기주식처분의 건 찬성 3 2022.02.10 별도재무제표 결산 찬성 4 2022.02.24 연결재무제표 결산 찬성 5 2022.03.10 제21기 정기주주총회 소집결의의 건 찬성 6 2022.03.29 우리은행 무역금융 한도증액의 건 찬성 7 2022.03.29 KB증권 사모사채 발행의 건 찬성 8 2022.03.30 대표이사 변경의 건 찬성 9 2022.03.29 KB증권 사모사채 발행의 건 찬성 10 2022.03.29 우리은행 무역금융 한도 증액의 건 찬성 11 2022.03.30 대표이사 변경의 건(재선임) 찬성 12 2022.04.14 산업은행 운영자금 기한 연장의 건 찬성 13 2022.05.03 자기주식 소각의 건 찬성 14 2022.05.10 산업은행 운영자금 대환 및 기한 연장의 건 찬성 15 2022.05.17 무상증자의 건 찬성 16 2022.05.26 산업은행 시설자금 대출의 건 찬성 17 2022.06.17 MTR 대여의 건 찬성 18 2022.06.28 NH 무역금융 한도 증액의 건 찬성 19 2022.07.15 MTR 대여의 건 찬성 20 2022.08.01 주식매수선택권 부여의 건 찬성 21 2022.08.08 반기실적 보고의 건 찬성 22 2022.08.08 MTR 대여의 건 찬성 23 2022.08.15 MTR 지분 인수의 건 찬성 24 2022.08.31 MTR 대여의 건 찬성 감사 교육실시 현황 2022년 11월 02일금융팀 - 내부통제시스템 전반적인 내용 - 감사의 역활과 책임사항 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 감사 지원조직 현황 금융팀3팀장 외 2인주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원재무담당2실장 외 1인재무제표 등 감사업무에 관한 감사업무 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 당사는 상법 제 542조의 13에 따라 자산총액 5천억 미만 이므로 해당사항이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 투표제도 현황 투표제도 현황 2022년 09월 30일 (기준일 : ) 배제미도입도입미실시미실시실시 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 의결권 현황 의결권 현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주 24,495,500 - 우선주 - - 보통주 66,968 자기주식 우선주 - - 보통주 - - 우선주 - - 보통주 - - 우선주 - - 보통주 - - 우선주 - - 보통주 24,428,532 - 우선주 - - 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2022년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 이형환최대주주보통주11,835,48028.687,101,28828.99-송은희특수관계인보통주4,132,22910.012,479,33510.12-한선임특수관계인보통주38,0000.0022,8000.00-보통주16,005,70938.789,603,42339.11-우선주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 가. 최대주주의 주요 경력 최대주주 성명 직위 주요 경력 기간(년월) 경력사항 겸임현황 이 형 환 대표이사 18.12 ~ 현재 전진건설로봇㈜ 대표이사 - 01.10 ~ 현재 모트렉스㈜ 대표이사 - 1986.03 ~2001.03 현대자동차 - 2015.02 행정학 학사 - 주식 소유현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 이형환7,101,288 28.99송은희 2,479,335 10.12-- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - 소액주주현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 42,10042,10399.9914,847,90924,495,50060.61- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 임원 현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 이형환남1967.11대표이사사내이사상근총괄 - 행정학 학사 (15.02) - 현대자동차 (86.03 ~ 01.03) - 모트렉스 대표이사 (01.10 ~ 현재)- 전진건설로봇 대표이사(18.12 ~ 현재) 7,101,288--20년 12개월2025년 03월 25일김기태남1957.04사장사내이사상근사업총괄 - 스페인어 학사 (84.02) - 기아자동차/스페인법인/이사 (83.12~09.08) - 현대자동차/중남미지역본부/상무 (09.09~13.12) - 모트렉스 사장 (14.04 ~ 현재) 53,391--8년 6개월2024년 03월 25일 서보신 남1957.01 사외이사 사외이사비상근 사외이사 - 정밀기계공학 학사 (83.02) - 현대자동차/생산품질담당/사장 (1982~2020) - 모트렉스 사외이사 (22.03~현재) - - - 7개월 2025년 03월 25일노재익남1957.01감사감사상근감사 - 경영학 학사 (82.02) - 현대자동차/해외영업본부 중동팀/과장 (86.01~00.11) - 현대모비스/부품영업본부 아태영업팀/ 부장 (00.12~13.12) - 현대글로벌모터스/대표이사 (14.01~16.05) - 모트렉스 감사 (17.04 ~ 현재) ---5년 6개월2024년 03월 25일 김준선 남1967.10 부사장 미등기상근 COO - 전기전자공학 석사 (97.08) - LG전자/VS본부/전무 (91.01~22.03) - 모트렉스 부사장 (22.06 ~ 현재) - - - 4개월 -이창호남1958.06전무미등기상근업무개선팀장 - 기계공학 학사 (82.02) - 현대자동차/생산품질/부장 (85.09 ~ 15.11) - 모트렉스 전무 (15.11 ~ 현재) 18,600--6년 10개월-현영길남1963.05전무미등기상근영업실장- 영어영문학 학사 (88.02)- 현대자동차 (06.01 ~ 17.12)- 모트렉스 베트남법인장 (18.07 ~ 20.01)- 모트렉스 전무이사 (20.02 ~ 현재)---2년 8개월-김용록남1967.10상무미등기상근EV사업실장 - 경영학 학사 (94.02) - LG CNS/해외사업담당/부장 (93.12~13.10) - 모트렉스 상무 (13.11 ~ 현재) 15,798--8년 11개월-송은희여1972.08상무미등기상근경영지원실장- 전문경영학 석사 (16.08)- 모트렉스 (01.10 ~ 17.06)-모트렉스 상무 (20.01 ~ 현재)2,479,335--2년 9개월-민영기남1971.12상무미등기상근구매실장 - 기계공학 학사 (96.07) - LG산전 (96.07~00.03) - LG전자 (00.04~17.09) - 모트렉스 상무 (17.10 ~ 현재) ---4년 12월- 이지하 남1971.06 상무 미등기상근 연구소장 - 전기전자공학 박사 (01.09) - 삼성전자 (01.09~10.02) - LG이노텍 (10.04~12.04) - CoreLogic (12.07~14.03) - Alpinion Medical Systems (14.03~20.08) - 모트렉스 상무 (20.08 ~ 현재) - - - 2년 1개월 - 박찬우 남1969.08 상무 미등기상근 재무관리실장 -무역학 학사 (97.02) -금호타이어 상무 (97.01~20.06)-모트렉스 상무 (20.11 ~ 현재) - - - 1년 11개월 -임명현남1969.07이사미등기상근품질실장 -한국소니전자 (93.06~96.07) -대성엘텍 (02.05~05.05) -휴맥스 (05.06~11.06) -휴맥스오토모티브 (11.07~15.06) -모트렉스 이사 (15.12 ~ 현재) ---6년 10개월-윤승준남1974.07이사미등기상근마케팅실장 -대상 (00.11~04.07) -르네코 (06.09~10.04) -LG전자 (10.04~16.02) ---6년 6개월- 정현택 남1976.11 이사 미등기상근 공장장 - 현대모비스 (02.07~14.09) - 모트렉스 이사 (16.04 ~ 현재) - - - 6년 6개월 - 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 직원 등 현황 직원 등 현황 2022년 09월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) 전장사업부남 257 - 1 - 258 4년 9개월 12,758,749 49,453 ----전장사업부여 54 - 1 - 55 3년 9개월 1,869,786 33,996 -311-2-3134년 7개월 14,628,535 46,736- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 미등기임원 보수 현황 미등기임원 보수 현황 2022년 09월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) 111,167,258106,114- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 등기이사32,000,000사외이사 포함감사11,000,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 4509,923127,481- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 2467,245233,623-124,67724,677-----118,00018,000- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 가. 계열회사 현황(요약) 2022년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 모트렉스-1616 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 타법인 출자 현황 나. 타법인출자 현황(요약) 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -1616364,95024-364,950---------------1616364,95024-364,950 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 특수관계자 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 연결기업과의 관계 당분기말 전기말 비고 관계기업 WUI GUANG MFG PTE LTD. WUI GUANG MFG PTE LTD. 지분율 49% MOTREX ME FZCO MOTREX ME FZCO 지분율 49% ㈜에미션스애널리틱스코리아 ㈜에미션스애널리틱스코리아 지분율 50% HITEC MICRO SYSTEM CO.,LTD HITEC MICRO SYSTEM CO.,LTD 지분율 49% - 엠티알 주식회사 (주1) 지분율 30% (주1) 연결기업 당분기 중 유상증자에 참여하여 지분율이 30%에서 78.15%로 변동 되었으며, 관계기업에서 종속기업으로 편입 되었습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자간 매출ㆍ매입 등 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 당분기 전분기 매출 기타수익 기타비용 매출 기타수익 기타비용 관계기업 MOTREX ME FZCO - - - - - - ㈜에미션스애널리틱스코리아 7,042 - 571,477 42,578 - 654,516 엠티알 주식회사 - - - - - - 합 계 7,042 - 571,477 42,578 - 654,516 (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자간 자금거래 등 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 당분기 전분기 대여 대여금회수 출자 대여 대여금회수 출자 관계기업 MOTREX ME FZCO - - - - - - ㈜에미션스애널리틱스코리아 - - - - - - 기타 주요 경영진 등 427,800 5,519 - - 396,268 - 합 계 427,800 5,519 - - 396,268 - (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 당분기말 전기말 채권 채무 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 기타채무 매출채권 대여금 기타채권 기타채무 관계기업 MOTREX ME FZCO 358,575 - 1,087 77,949 211,998 - 4,260 22,398 ㈜에미션스애널리틱스코리아 - - 8,651 - - 196,000 8,651 - 기타 주요 경영진 등 - 571,688 - - - 149,407 - 합 계 358,575 571,688 9,738 77,949 211,998 345,407 12,911 22,398 연결기업과 상기 특수관계 회사간의 대여ㆍ차입 거래에 대하여는 각각 연 3.0%, 연 4.6% 이자율을 적용하고 있습니다. (5) 주요 경영진에 대한 보상연결기업은 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 파악하였으며, 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식된 주요 경영진에 대한 보수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 단기급여 989,816 2,489,370 1,397,142 2,125,454 퇴직급여 54,723 185,747 104,450 402,040 합계 1,044,539 2,675,117 1,501,592 2,527,494 (6) 보고기간종료일 현재 연결기업이 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 없습니다.(7) 보고기간종료일 현재 연결기업이 특수관계자로 부터 제공받고 있는 지급보증은 다음과 같습니다. (단위 : 천원,USD) 보증제공자 제공처 내역 보증제공금액 대표이사 국민은행 일반보증약정 2,108,340 일반보증약정 294,800 기업은행 일반보증약정 2,040,000 우리은행 무역어음 4,800,000 산업은행 일반보증약정 6,000,000 일반보증약정 26,592,240 일반보증약정 2,980,800 일반보증약정 8,964,000 일반보증약정 1,429,920 일반보증약정 1,191,600 무역어음 USD 715,000 KEB하나은행 일반보증약정 2,040,000 일반보증약정 4,200,000 일반보증약정 1,200,000 일반보증약정 960,000 무역어음 120,000 파생상품보증약정 3,600,000 부국증권 사채 7,500,000 메리츠증권 사채 2,500,000 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당사항 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 (1) 보고기간종료일 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보권자 담보제공자산 담보제공가액 담보설정내역 기업은행 천안공장 토지,건물 2,889,600 차입금 등 관련 약정 담보 전진중공업 토지,건물 31,200,000 산업은행 천안공장 토지,건물 6,000,000 천안공장 토지,건물 15,600,000 천안공장 토지,건물(주) 58,400,000 토지분양대금반환청구권(주) 11,040,000 국민은행 본사 토지, 건물 1,300,000 우리은행 본사 건물 4,800,000 우리은행 만기보유금융자산 721,000 지방투자촉진사업 신보2021 제6차 유동화전문유한회사 상각후원가측정 금융자산 135,000 사채 원리금 상환 등 관련약정담보 상각후원가측정 금융자산 37,500 사채 원리금 상환 등 관련약정담보 SBI저축은행 전진건설로봇(주) 주식 6,875,862주 주식인수대출관련 차입 담보 다올저축은행 페퍼저축은행 산업은행 산은캐피탈 새마을금고중앙회 오케이저축은행 (주) 당분기말 현재 연결기업은 산업은행 시설자금대출 한도 450억원에 대하여 발생되는 미래발생채권 및 이에 부수하는 일체의 권리를 신탁원본으로 하여 산업은행과 신탁계약을 체결하였습니다. 이에 따라 당분기말 현재 장래매출채권에 대한 현금흐름을 양도하고 조달된 자금을 유동화채무(장기차입금)로 계상하고 있습니다. 또한 한국토지주택공사 및 경기도시공사에 보유하는 토지대금반환채권 및 소유권이전등기청구권에 대하여 산업은행과 양도담보권설정계약을 체결하고 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원,USD) 보증제공자 제공처 내역 보증제공금액 대표이사 국민은행 일반보증약정 2,108,340 일반보증약정 294,800 기업은행 일반보증약정 2,040,000 우리은행 무역어음 4,800,000 산업은행 일반보증약정 6,000,000 일반보증약정 26,592,240 일반보증약정 2,980,800 일반보증약정 8,964,000 일반보증약정 1,429,920 일반보증약정 1,191,600 무역어음 USD 715,000 KEB하나은행 일반보증약정 2,040,000 일반보증약정 4,200,000 일반보증약정 1,200,000 일반보증약정 960,000 무역어음 120,000 파생상품 보증약정 3,600,000 부국증권 사채 7,500,000 메리츠증권 사채 2,500,000 LH공사, 경기도시공사 국민은행 당연(필수)보증 11,040,000 신용보증기금 국민은행 무역금융 2,628,000 한국무역보험공사 KEB하나은행 무역어음 900,000 국민은행 수출(OA) USD 4,500,000 기술보증기금 기업은행 일반보증약정 400,000 서울보증보험 인허가,이행보증 등 1,581,098 (3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융거래한도와 관련하여 체결한 약정내역은 다음과 같습니다. (외화단위 : USD, 원화단위 : 천원) 구 분 내 용 거래 은행 한도금액 실행잔액 차입약정 무역금융 국민은행 3,285,000 1,449,097 기업은행 9,500,000 9,500,000 산업은행 USD 1,000,000 445,000 산업은행 2,000,000 2,000,000 신한은행 2,000,000 2,000,000 농협 USD 3,500,000 - KEB하나은행 2,000,000 1,430,000 우리은행 5,000,000 5,000,000 우리은행 4,000,000 2,938,500 수출금융 국민은행 USD 5,000,000 1,618,000 수입L/C 기업은행 USD 3,000,000 USD 3,000,000 산업은행 USD 5,000,000 USD 5,000,000 선물환 기업은행 USD 900,000 USD 900,000 우리은행 USD 500,000 USD 500,000 신한은행 USD 1,500,000 USD 1,500,000 부산은행 USD 30,000,000 USD 15,000,000 통화옵션 신한은행 USD 2,050,000 USD 2,050,000 구매카드 기업은행 12,000,000 12,000,000 시설대출 산업은행 937,500 937,500 산업은행 500,000 - 산업은행 45,000,000 9,200,000 일반대출 국민은행 3,000,000 - 국민은행 335,000 335,000 기업은행 2,500,000 2,500,000 기업은행 1,700,000 1,700,000 기업은행 9,000,000 10,000,000 기업은행 400,000 400,000 우리은행 5,000,000 5,000,000 우리은행 2,000,000 2,000,000 우리은행 1,200,000 1,200,000 산업은행 4,500,000 4,500,000 산업은행 11,250,000 11,250,000 산업은행 1,800,000 1,800,000 산업은행 1,500,000 1,500,000 KEB하나은행 1,700,000 1,700,000 KEB하나은행 3,500,000 3,500,000 KEB하나은행 800,000 800,000 주식인수대출 산업은행 14,046,260 14,046,260 산은캐피탈 4,682,087 4,682,087 산은캐피탈 2,000,000 88,952 SBI저축은행 2,809,252 2,809,252 오케이저축은행 4,682,087 4,682,087 오케이저축은행 4,000,000 177,905 다올저축은행 3,745,670 3,745,670 페퍼저축은행 2,809,252 2,809,252 새마을금고중앙회 32,774,608 32,774,608 새마을금고중앙회 35,000,000 35,000,000 지급보증약정 신용보증기금 신용보증기금 2,628,000 2,628,000 한국무역보험공사 한국무역보험공사 900,000 900,000 한국무역보험공사 한국무역보험공사 USD 4,500,000 USD 4,500,000 (4) 판교 제2테크노밸리 용지매매계약 연결기업은 당분기말 현재 성남시 수정구 금토동 소재의 판교 제2테크노밸리 도시첨단산업단지 용지매매계약을 체결하였고, 컨소시엄 내의 각 매수인은 분담비율에 따라 매매대금을 부담하여야 합니다. 매매대금(32,955백만원)에 대한 각 매수인 분담비율은 모트렉스(주)(35.79%), ㈜이녹스첨단소재(35.65%), 에스트래픽(주)(14.28%), 와이엠씨(주)(14.28%)이며 컨소시엄내의 각 매수인은 상호간의 지급의무에 대한 연대책임을 부담하고 있습니다. (5) 사용이 제한된 예금보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 제한내용 정기예,적금 721,000 721,000 지방투자촉진사업보조금 3. 제재 등과 관련된 사항 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 해당사항 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) AUTOREX INC. 2008.0412854 E Florence Ave, Santa Fe Springs, CA, USA 90670IVI 제품 A/S 및 영업판매41096.67%해당사항 없음 MOTREX AUSTRALIA PTY LTD. 2012.07Suite 4M, 394 Lane Cove Road, Macquarie Park NSW, Australia 2113IVI 제품 A/S 및 영업판매1,814100%해당사항 없음 Motrex do Brasil Ltda. 2012.11Avenida Moaci, 395 , cj23 - Moema, Sao Paulo - SP, BrazilIVI 제품 A/S 및 영업판매561100%해당사항 없음 MOTREX INDIA 2014.09No-2&3,Vellanthangal Village(Opp Sipcot Arch)Irrungattukottai, Sri Perumbudur, Kanchipuram, India, 602105IVI 제품 A/S 및 영업판매2,881100%해당사항 없음 MOTREX Mexico 2014.09Antonio Dovali Jaime 70 Edificio Torre D Col. Santa Fe Alvaro Obregon, Mexico D.F Mexico CP 01210IVI 제품 A/S 및 영업판매8,110100%해당사항 없음 MOTREX CHINA 2016.10Room 302, Neighborhood Center, No.50, Jiuhuashan Road, Economic Development Zone, Yancheng ChinaIVI 제품 A/S 및 영업판매6,216100%해당사항 없음MOTREX Vietnam2017.11Tang 10, toa nha CMC, so 11, pho Duy Tan,Phuong Dich Vong Hau, Quan Cau Giay, Thanh Pho Ha Noi, Viet namIVI 제품 A/S 및 영업판매6,447100%해당사항 없음모트레인(주)2015.08경기도 성남시 분당구 황새울로 258번길 25, 수내파이낸스빌딩 2층Transmission 판매 및 AS1,44570%해당사항 없음 MOTREX Chile 2018.04Av. Presidente Riesco 5435, of 1601, Las Condes, Santiago, ChileIVI 제품 A/S 및 영업판매1,003100%해당사항 없음 MOTREX KLD 2018.10B hanorobm oprage no mecty haxoknehnr Mexpabhohhar No9 roponyIVI 제품 A/S 및 영업판매5,435100%해당사항 없음 모트렉스전진1호 주식회사 2018.11서울특별시 강남구 테헤란로87길 36, 1801호(삼성동, 도심공항타워)전진건설로봇 출자97,930100%해당사항 없음 모트렉스전진2호 주식회사 2018.11서울특별시 강남구 테헤란로87길 36, 1801호(삼성동, 도심공항타워)전진건설로봇 출자195,211100%해당사항 없음 전진건설로봇 주식회사 1999.11충청북도 음성군 금왕읍 대금로 1264콘크리트펌프카 제조 및 판매119,716100%해당전진건설기계(천진)유한공사 2005.02ROOM 901, WENFENG BUILDING, NINGHAI ROAD, BINHAI NEW AREA, TIANJIN, CHINA콘크리트펌프카 판매 및 AS1,76591.31해당사항 없음㈜에코스틸2010.04충청북도 음성군 금왕읍 대금로 1264 건설기계 부품 제조S1,162100해당사항 없음모트렉스 EV2010.09서울특별시 금천구 가산디지털2로 115, 712-1호(가산동, 대륭테크노타운3차)전기차 충전 인프라1,951,29853.66해당사항 없음엠티알 주식회사2021.01경기도 성남시 분당구 쇳골로 88PBV 및 특장3,39278.15해당사항 없음 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) -----16 AUTOREX INC. 275107823 MOTREX AUSTRALIA PTY LTD. 404100552 Motrex do Brasil Ltda. 209100258 MOTREX INDIA 124100816 MOTREX Mexico 248100292 MOTREX CHINA 122101054MOTREX Vietnam185105398모트레인(주)110111-5808914 MOTREX Chile 214100096 MOTREX KLD 366100671 모트렉스전진1호 주식회사 110111-6940509 모트렉스전진2호 주식회사 110111-6940418 전진건설로봇 주식회사(주2) 110111-1807910전진건설기계(천진)유한공사 112103039 ㈜에코스틸 134811-0192120모트렉스 EV110111-4433457엠티알 주식회사131111-0617844 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) AUTOREX INC.비상장2008년 04월 04일경영참여230-96.67--24--100-593132MOTREX AUSTRALIA PTY LTD.비상장2012년 07월 24일경영참여115-100115----1001151,35669Motrex do Brasil Ltda.비상장2013년 02월 08일경영참여390-100-----100-511-755MOTREX INDIA비상장2014년 10월 29일경영참여375-100375----1003753,398103MOTREX Mexico비상장2014년 11월 06일경영참여215-100-----100-11,147961MOTREX CHINA비상장2016년 10월 13일경영참여1,134-1001,134----1001,1346,515561Motrex Co., Ltd. Representative Office in Hanoi비상장2017년 11월 14일경영참여168-100221----100221982-64모트레인(주)비상장2015년 12월 31일경영참여1,400-70-----70-62-264Motrex Chile비상장2018년 04월 25일경영참여107-100-----100-88-533MOTREX KLD비상장2018년 10월 25일경영참여448-100448----1004483,4515모트렉스전진1호 주식회사비상장2018년 10월 15일경영참여48,200-10069,093----10069,09396,36652,916모트렉스전진2호 주식회사비상장2018년 10월 15일경영참여96,348-10096,348----10096,348195,11442,622전진건설로봇(주)비상장2018년 10월 15일경영참여195,100-100195,100----100195,100128,27918,801전진건설기계(천진)유한공사 비상장2005년 02월 04일경영참여405-91.30-----91.30-1,76560㈜에코스틸비상장2012년 03월 15일경영참여147-100616----1006161,16249모트렉스 EV비상장2021년 10월 29일경영참여1,500-53.661,500----53.661,5001,951194엠티알 주식회사비상장2022년 01월 13일경영참여120-30120-1,500--78.151,6203,392-86--365,070-1,524---366,570456,132114,771 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.