Quarterly Report • Nov 10, 2022
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
분기보고서 4.9 가온미디어(주)
분 기 보 고 서
(제 22 기)
2022년 01월 01일2022년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022년 11월 10일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 가온미디어 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 임 동 연 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 성남시 분당구 성남대로 884-3(야탑동, 가온미디어 빌딩) |
| (전 화) 031-724-8500 | |
| (홈페이지) http://www.kaonmedia.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전무이사 (성 명) 정 원 용 |
| (전 화) 031-724-8590 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 221110_대표이사등의 확인서명.jpg 221110_대표이사등의 확인서명
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
1. 연결대상 종속회사 개황가-1. 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----13-310213-3102
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
※ 주요 종속회사 판단기준 : 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상이거나 750억 이상인 종속회사
가-2. 연결대상회사의 변동내용
----KAONMEDIA SINGAPORE PTE LTD청산KNL International B.V.청산뉴스타가온제일차 주식회사청산
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 "가온미디어주식회사"입니다. 또한, 영문으로는 KAON Media Co., Ltd.라고 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간당사는 2001년 05월 11일에 가온미디어주식회사로 설립되었으며, 2005년 07월 12일 코스닥시장에 주식을 상장하여 매매를 개시하였습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주 소 : 경기 성남시 분당구 성남대로 884-3 (야탑동, 가온미디어빌딩)전 화 : 031-724-8500홈페이지 : http://www.kaonmedia.co.kr
마. 중소기업 등 해당 여부당사는「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」제2조에 따른 중견기업에 해당합니다.
미해당미해당해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
바. 주요 사업의 내용당사는 AI 솔루션, OTT, 네트워크 솔루션 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 주력 시장은 국내외 방송통신 사업자 시장입니다. 지배회사인 가온미디어는 OTT 사업을 영위하고 있으며, AI 솔루션이 결합된 AI 디바이스를 주력으로 공급하고 있습니다. 주요 종속회사인 가온브로드밴드는 네트워크 솔루션 사업을 영위하며 Broadband CPE 및 통합 솔루션을 공급하고 있습니다. 각각의 매출 비중은 65%, 35% 입니다. 이에 더해, 또 다른 종속회사 케이퓨처테크는 XR(확장현실), 로봇, 네트워크 등 신사업을 추진하며 사업영역을 확대해나가고 있으며, 상세한 내용은 동 보고서의 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
사. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가대상유가증권 등 | 평가대상 유가증권의 신용등급 | 평가회사(신용평가등급범위) | 평가구분 |
|---|---|---|---|---|
| 2020.04.29 | 무보증사채 | BBB- (안정적) | 한국기업 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2021.06.23 | 무보증사채 | BBB- (안정적) | 한국기업 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2022.04.20 | 무보증사채 | BBB- (안정적) | 한국기업 (AAA~D) | 정기평가 |
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2005년 07월 12일해당사항없음해당사항없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 본점소재지 및 그 변경- 본점 소재지: 경기도 성남시 분당구 성남대로 884-3(야탑동, 가온미디어 빌딩)- 본점소재지 변경일: 2008년 06월 20일
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2019년 03월 21일정기주총-- 사내이사 임화섭(대표이사, 최대주주)-2020년 03월 26일정기주총- 사외이사 김춘선- 사내이사 정원용- 사내이사 전대석- 감사 강민구- 사외이사 김근호2021년 03월 26일정기주총- 사내이사 이진성- 사외이사 심순선--2022년 03월 25일정기주총- 사내이사 임동연(대표이사)- 사내이사 서동범-- 사내이사 임화섭(대표이사, 최대주주)
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
(주1) 상기 표의 내용은 최근 5사업연도의 변동 내역입니다.(주2) 2020.03.26일자 기준 기존 사외이사 김근호는 임기 만료로 사임하였습니다.(주3) 2021.03.26일자 기준 기존 사내이사 전대석 및 사외이사 김춘선은 일신상의 사유로 2021.03.26일자로 자진사임하였습니다.(주4) 2022.03.25일자 기준 기존 사내이사 임화섭은 임기 만료로 사임하였습니다.
다. 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용
2001. 05. 11 : 가온미디어(주)설립2001. 12. : 중소기업청 벤처기업인증2002. 04. : 산업자원부 세계 일류화 상품기업 선정2002. 07. : 중소기업청 기술혁신형 중소기업 선정2003. 07. : 산업자원부 우수산업디자인(Good Design) 상품 선정2003. 10. : 벤처기업대상 중소기업특별위원회 위원장상 수상2004. 07. : 산업자원부 우수제조기술연구센터(ATC) 선정2004. 09. : 산학협동산업기술대전 국무총리상 수상2005. 07. : 코스닥 상장2005. 11. : 스카이라이프 MHP, PVR공급자 선정2006. 01. : 아시아태평양지역 고속성장기업 500중 53위 선정2006. 02. : 산업자원부 전자수출 1억 달러 공로상 수상2007. 02. : 독일법인 설립2007. 04. : 두바이 합작법인 KME 설립2007. 09. : 인도법인 설립2008. 03. : 성남시 분당구 야탑동 신사옥 입주2009. 06. : IP+위성/케이블/지상파 하이브리드 제품 출시2010. 03. : 러시아 지사 설립2010. 10. : 업계 최초 안드로이드 Smart Box 신제품 출시 제5회 IT 전자의날, 은탑산업훈장 수상2011. 03. : 안드로이드 2.3기반 Smart Box 출시2011. 05. : 차세대 홈게이트웨이 제품 출시2012. 09. : Canal Digital 홈게이트웨이 공급자 선정2013. 05. : World Class 300 기업 선정2013. 06. : 영구채 70억 발행2015. 04. : 일본법인 설립2015. 06. : 교환사채 34.5억원 발행
2015. 11. : 멕시코 법인 설립 2016. 08. : 영구채 150억 발행2017. 02. : 인공지능(AI) 디바이스 출시2017. 07. : 미국법인 및 네덜란드법인 설립2018. 05. : 싱가포르법인 설립2019. 01 : Wi-Fi 6 Wi-Fi Alliance 인증 및 EasyMesh™ 인증 획득2019. 03 : 5G 융합 디바이스 개발 정부과제 수주2020. 01 : 가온솔브(주) 설립2020. 01 : 모비케이(주) 설립2020. 07 : 가온브로드밴드(주) 설립2021. 03 : 인공지능(AI) 단말 중동·아프리카 지역 최대 통신사업자 수출 계약 체결2021. 04 : 케이퓨처테크(주) 설립2021. 06 : 영구채 105억 발행2022. 05 : 지속가능경영보고서 최초 발간2022. 08 : 글로벌 이니셔티브 '유엔글로벌콤팩트(UNGC)' 가입
3. 자본금 변동사항
- 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 당기말 | 제21기(2021년말) | 제20기(2020년말) | 제19기(2019년말) | 제18기(2018년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 16,273,776 | 15,851,946 | 15,074,293 | 14,784,585 | 14,514,801 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 8,136,888,000 | 7,925,973,000 | 7,537,147,500 | 7,392,293,500 | 7,257,400,500 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 8,136,888,000 | 7,925,973,000 | 7,537,147,500 | 7,392,293,500 | 7,257,400,500 |
(주1) 당기말: 제21기 정기주주총회(2022.03.25)에서 주식배당(2%)을 결의함에 따라303,615주를 발행하여 151,807,500원의 자본금이 증가했으며, 제12회 전환사채 전환권 행사(2022.09.06일 59,108주, 2022.09.07일 59,107주)로 118,215주를 발행하여 59,107,500원의 자본금이 증가했습니다.(주2) 제21기: 제20기 정기주주총회(2021.03.26)에서 주식배당(2%)을 결의함에 따라 288,135주를 발행하여 144,067,500원의 자본금이 증가했으며, 제9회 전환사채 전환권 행사(2021.02.08일 242,483주, 2021.03.26일 247,035주)로 489,518주를 발행하여 244,759,000원의 자본금이 증가했습니다. 자회사 뉴스타가온제일차(주)를 청산함에따라 연결 범위에서 제외(2021.12.31)되어 1,000원의 자본금이 감소했습니다.(주3) 제20기: 제19기 정기주주총회(2020.03.26)에서 주식배당(2%)을 결의함에 따라 289,708주를 발행하여 144,854,000원의 자본금이 증가했습니다.(주4) 제19기: 제6회 신주인수권부사채가 신주(보통주)로 전환됨에 따라 269,784주를 발행하여 134,892,000원의 자본금이 증가하였으며, 자회사 뉴스타가온제일차(주)를 설립함에 따라 1,000원의 자본금이 증가했습니다.(주5) 제18기: 제9회 전환사채 전환권 행사(2018.01.05일 888,886주, 2018.01.08일 98,765주, 2018.08.10일 118,920주)로 1,106,571주를 발행하여 553,285,500원의 자본금이 증가했습니다.
4. 주식의 총수 등
당사는 보고서 작성 기준일 현재 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 보통주 40,000,000주이고, 발행한 주식의 총수는 보통주 16,273,776주입니다. 보고서 작성기준일 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식은 보통주 931,502주이며, 유통주식수는 보통주 15,342,274주입니다. 당사는 보통주 이외의 주식은 발행하지 않았으며, 세부내역은 다음과 같습니다.
가. 주식의 총수 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주40,000,000-40,000,000-16,273,776-16,273,776---------------------16,273,776-16,273,776-931,502-931,502-15,342,274-15,342,274-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주177,353---177,353-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주177,353---177,353-우선주------보통주-254,011--254,011-우선주------보통주486,892---486,892-우선주------보통주486,892254,011--740,903-우선주------보통주6,9456,301--13,246(*1)우선주------보통주671,190260,312--931,502-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
(*1) 제21기 정기주주총회(2022.03.25)에서 주식배당(2%)을 결의함에 따라, 단수주 6,301주가 자기주식으로 추가되었습니다.
다. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 최근 3년간(2020년~2022년) 당사의 자기주식 신탁계약 체결·해지 이행현황은 다음과 같습니다.
2022년 09월 30일(단위 : 원, %, 회)
| (기준일 : | ) |
신탁 체결2020년 03월 16일2021년 03월 15일2,000,000,0001,874,376,72093.720-2021년 03월 15일신탁 해지-2021년 03월 15일2,000,000,0001,874,376,72093.720-2021년 03월 15일신탁 체결2022년 04월 04일2023년 04월 03일5,000,000,0003,359,711,65067.190--
| 구 분 | 계약기간 | | 계약금액(A) | 취득금액(B) | 이행률(B/A) | 매매방향 변경 | | 결과보고일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시작일 | 종료일 | 횟수 | 일자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 상기 결과보고일은 자기주식취득 신탁계약 만기해지에 따른 신탁계약해지결과보고서 제출일입니다.(주2) 2022년 04월 04일 체결한 신탁계약의 경우 기존 계약 종료일이 2022년 10월 03일이었으나, 2022년 09월 23일 주요사항보고서 연장결정 공시를 통해 계약 종료일을 2023년 04월 03일로 연장했습니다.
5. 정관에 관한 사항
- 정관 변경 이력
2021년 03월 26일제20기 정기주주총회- 신주인수권 및 사채의 전자등록 규정추가 및 발행 사유, 조건, 총액 조문 정비 등- 문구 수정을 통해 규정을 명확히 함- 상법 개정 사항 반영
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
* 상기 자료는 최근 3개년 정관 변경사항 입니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 세계 전역을 대상으로 AI 솔루션, OTT, 네트워크 디바이스 및 통합 솔루션 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 주력 시장은 국내외 방송통신 사업자 시장입니다. 지배회사인 가온미디어(주)는 OTT 사업을 영위하고 AI 솔루션이 결합된 AI 디바이스를 주력으로 공급하고 있습니다. 주요 종속회사 가온브로드밴드(주)는 2020년 7월 설립한 네트워크 솔루션 전문 기업입니다. 세계 전역을 대상으로 AP Router, Wi-Fi Repeater, DOCSIS Gateway, PON, xDSL, FWA 등 Broadband CPE 전체 제품군을 공급하고 있으며, 독자적으로 개발한 원격 네트워크 관리 솔루션 'KRMS(Kaon Remote Management System)'와 오픈 스탠다드 플랫폼 'QUANTUM'을 통해 고객이 네트워크 환경을 효율적으로 구축, 관리할 수 있는 통합 솔루션을 공급하고 있습니다.OTT, 네트워크 사업부문의 제22기 3분기 누적 매출액은 각각 2,949억 원, 1,588억 원을 기록했으며, 전체 매출에 대한 비중은 OTT 사업부문이 65%, 네트워크 사업부문이 35%를 차지합니다. 당사는 전 세계 90여 개국의 150여 개 방송통신 사업자 네트워크를 확보하고 있는 글로벌 기업으로, 당기 매출액의 68%인 총 3,115억 원을 해외 수출을 통해 달성하였습니다.이에 더해, 2021년 출범한 종속회사 케이퓨처테크(주)는 XR(확장현실), 로봇 통합 플랫폼, 네트워크 솔루션 등 신사업을 추진하고 있으며, 주요 핵심 기술 개발을 완료하며 관련 시장을 적극 공략하고 있습니다. 자세한 내용은 '7. 기타 참고사항'을 참조하시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스
- 주요 제품 등의 현황
(단위: 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적 용도 | 주요상표등 | 제22기 3분기('22.01.01~'22.09.30) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율(%) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| OTT | 제품 및기타 | OTT | AI 및 디지털 방송 수신 서비스 | KAON 등 | 294,880 | 64.7% |
| 네트워크 | 네트워크 | Broadband 서비스 | KAON 등 | 158,824 | 34.8% | |
| 기타 | 기타 | 기타 | 기타 | 기타 | 2,045 | 0.4% |
| 합계 | - | 455,749 | 100% |
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 등의 현황당사가 생산하는 제품의 주요 원재료는 메인 칩(Main Chip), 튜너, 플래시 메모리(Flash Memory), 메모리(SDRAM), 회로기판(PCB), 그리고 전원공급장치(SMPS) 등이 있습니다. 플래시 메모리와 SDRAM 등은 반도체 경기에 따라 수급이 변하는 특징이 있습니다. 또한 메인 칩, 튜너, PCB, SMPS 등도 전자 업종 전반적인 경기의 영향을 받는 경향을 보이고 있습니다.당사는 메인 칩, 튜너의 공급에 있어, 장기적 제휴관계(LOI)를 체결하여 안정적 공급을 기하고 있으며, 구매선을 다변화하여 수급상의 변동성을 최소화 하고 있습니다.
나. 생산 및 설비에 관한 사항
(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거당사는 대부분의 생산물량을 외주 임가공 생산하고 있으며, 일부 물량만 브라질 생산법인을 통해 생산하고 있습니다.- 생산능력
(단위: 대)
| 사업부문 | 품목 | 사업소 | 제22기 3분기 | 제21기 | 제20기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 네트워크 | 네트워크 | 브라질 생산법인 | 633,600 | 844,800 | 620,400 |
| OTT | OTT | 브라질 생산법인 | 300,000 | 360,000 | 132,000 |
- 생산능력의 산출 근거 1) 산출방법 등① 산출기준: 현 공정기준 근거 ② 산출방법: 월별작업일수 (평균 20일 × 작업시간(8~16시간) × 시간당 생산가능 수량(410대)) = 최대 생산량- 평균가동시간
| 구분 | 일평균가동시간 | 실가동일수 | 가능 가동일수 |
| 네트워크 | 8 | 132 | 166 |
| OTT | 4 | 28 | 126 |
(2) 생산실적 및 가동률- 생산실적
(단위: 대)
| 사업부문 | 품목 | 사업소 | 제22기 3분기 | 제21기 | 제20기 |
| 네트워크 | 네트워크 | 브라질 생산법인 | 290,688 | 480,659 | 362,226 |
| OTT | OTT | 브라질 생산법인 | 25,500 | 72,800 | 58,054 |
- 가동률
(단위: 시간)
| 사업소 | 당기 가동가능시간 | 당기 실제가동시간 | 당기 평균가동률 |
| 브라질 생산법인(네트워크) | 1,328 | 1,056 | 80% |
| 브라질 생산법인(OTT) | 504 | 112 | 22% |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
(단위: 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제22기 3분기 | 제21기 | 제20기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| OTT | 제품 및기타 | OTT | 수 출 | 161,627 | 173,731 | 246,673 |
| 내 수 | 133,253 | 142,866 | 128,417 | |||
| 합 계 | 294,880 | 316,597 | 375,090 | |||
| 네트워크 | 제품 및기타 | 네트워크 | 수 출 | 148,044 | 141,123 | 102,813 |
| 내 수 | 10,780 | 73,408 | 2,553 | |||
| 합 계 | 158,824 | 214,531 | 105,366 | |||
| 기타 | 기타 | 기타 | 수 출 | 1,817 | 115 | - |
| 내 수 | 228 | 1,876 | 2,680 | |||
| 합 계 | 2,045 | 1,991 | 2,680 | |||
| 합 계 | 수 출 | 311,488 | 314,969 | 349,486 | ||
| 내 수 | 144,261 | 218,150 | 133,650 | |||
| 합 계 | 455,749 | 533,119 | 483,136 |
나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직
영업본부조직도.jpg 영업본부조직도
(2) 판매경로당사는 생산물량을 국내와 해외에 공급하고 있습니다. 국내시장은 대부분이 사업자시장입니다. 해외시장은 일반 개인소비자 시장인 Open Market, Open Market과 Closed Market의 중간형태인 Semi-Closed Market, 그리고 사업자를 직접 대상으로 하는 오퍼레이터 시장인 Closed Market을 대상으로 마케팅 및 영업 활동을 수행하고 있습니다.
(3) 판매방법 및 조건당사는 T/T 및 L/C 조건으로 판매하고 있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 시장위험과 위험관리
(1) 위험관리의 개요연결회사는 금융상품을 운용함에 따라 다음과 같은 위험에 노출되어 있습니다.1) 외환위험2) 이자율위험3) 신용위험4) 유동성위험(2) 위험관리 개념체계연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 정책 및, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 검토하고 승인합니다.(3) 시장위험
1) 외환 위험연결회사는 외화표시 매출 및 매입거래에 따라 환율변동에 의한 위험요인이 상존하고 있으며, 재무구조의 건전성 및 지속가능한 경영 실현을 목표로 환율변동위험을 중점적으로 관리하고 있습니다. 연결회사는 환율변동으로 인한 위험 최소화 및 안정적인 현금흐름 확보를 외환관리 원칙으로 하고 투기적 외환관리는 금하며, 필요에 따라 대외적 환율관리기법을 활용하여 환율변동위험을 최소화 합니다.
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승시 | 10%하락시 | 10%상승시 | 10%하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 422,352 | (422,352) | 3,159,501 | (3,159,501) |
| EUR | 1,411,032 | (1,411,032) | 995,280 | (995,280) |
| 기타통화 | (275,439) | 275,439 | 403,558 | (403,558) |
| 합 계 | 1,557,945 | (1,557,945) | 4,558,339 | (4,558,339) |
2) 이자율 위험
연결회사의 이자율 위험은 주로 변동이자부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 고정이자율이 적용되는 사채나 일부 차입금의 경우 이자율변동에 따른 당기손익이나 자본에 미치는 영향은 없습니다. 보고기간 종료일 현재 변동이자부 금융상품과 관련하여 이자율 100bp 변동시 당기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | |
| 당(분)기순이익의 증가(감소) | (504,347) | 504,347 | (210,068) | 210,068 |
| 자본의 증가(감소) | (504,347) | 504,347 | (210,068) | 210,068 |
3) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 보고기간 종료일 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 현금및현금성자산 | 83,675,404 | 46,511,808 |
| 매출채권 | 152,446,924 | 153,557,453 |
| 대손충당금 | (1,159,097) | (895,945) |
| 기타채권 | 2,117,707 | 2,095,374 |
| 대손충당금 | (1,853,571) | (12,000) |
| 단기금융상품 | 0 | 0 |
| 파생금융상품자산 | 131,026 | 736,938 |
| 소 계 | 235,358,393 | 201,993,628 |
| 비유동 | ||
| 장기매출채권 | 7,687,555 | 10,541,117 |
| 대손충당금 | (7,257,039) | (10,539,777) |
| 장기금융상품 | 2,388,878 | 2,302,175 |
| 기타채권 | 2,026,774 | 1,803,506 |
| 소 계 | 4,846,168 | 4,107,021 |
| 합 계 | 240,204,561 | 206,100,649 |
4) 유동성위험연결회사는 매 1개월 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동 및 재무활동에서의 자금수지를 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지함으로써 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 연결회사의 주요 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
- 당분기말
(단위: 천원)
| 구분 | 6개월 이하 | 1년이하 | 5년이하 | 5년초과 | 합계 |
| 매입채무 및 기타채무 | 93,181,802 | 0 | 0 | 0 | 93,181,802 |
| 차입금 | 91,179,165 | 25,699,674 | 0 | 0 | 116,878,839 |
| 사채 | 22,000,000 | 0 | 0 | 0 | 22,000,000 |
| 비유동성사채 | 0 | 0 | 30,000,000 | 0 | 30,000,000 |
| 전환사채 | 0 | 0 | 0 | 9,500,007 | 9,500,007 |
| 리스부채 | 3,783 | 784,116 | 814,063 | 0 | 1,601,962 |
| 임대보증금 | 30,000 | 0 | 1,000 | 0 | 31,000 |
| 합 계 | 206,394,750 | 26,483,790 | 30,815,063 | 9,500,007 | 273,193,610 |
- 전기말
(단위: 천원)
| 구분 | 6개월 이하 | 1년이하 | 5년이하 | 5년초과 | 합계 |
| 매입채무 및 기타채무 | 83,144,731 | 0 | 0 | 0 | 83,144,731 |
| 차입금 | 39,895,500 | 31,042,063 | 0 | 0 | 70,937,563 |
| 사채 | 0 | 22,000,000 | 0 | 0 | 22,000,000 |
| 전환사채 | 0 | 0 | 0 | 10,500,000 | 10,500,000 |
| 리스부채 | 526,773 | 514,931 | 1,097,993 | 0 | 2,139,697 |
| 임대보증금 | 0 | 30,000 | 1,200 | 0 | 31,200 |
| 합 계 | 123,567,004 | 53,586,994 | 1,099,193 | 10,500,000 | 188,753,191 |
(4) 자본관리
연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 총차입금 | 139,174,938 | 93,052,448 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (83,675,404) | (46,511,808) |
| 순부채 | 55,499,534 | 46,540,640 |
| 자본총계 | 190,026,715 | 182,723,075 |
| 총자본 | 245,526,249 | 229,263,715 |
| 자본조달비율 | 22.60% | 20.30% |
(5) 위험관리조직당사는 시장위험관리 주관업무, 거래확인업무를 이분화하여 운영하고 있습니다.첫째, 시장위험관리 주관업무로는 ① 금융거래 실행 ② 시장위험 측정, 관리, 분석 및보고 ③ 각종 시장위험관리를 위한 시장상황 보고 등이 있으며, 둘째, 거래확인 업무는 ① 금융거래실행 관련 관리원칙 준수여부 점검 ② 은행의 계약확인서를 통한 금융거래내역 확인 등이 있습니다. 나. 파생상품 거래 현황
지배회사인 가온미디어㈜와 주요 종속회사인 가온브로드밴드㈜는 환율 및 이자율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 아래와 같이 국내 시중은행과 파생상품 계약을 체결하였습니다.
(1) 파생상품계약 현황[기준일: 2022년 09월 30일]
| 구 분 | 계약잔액 | 거래상대방 | 계약일 | 만기일 | 계약체결목적 |
| 선물환 | USD 9,000,000.00 | 국민은행 | 2022-05-30 | 2022-11-24 | 환율변동 위험회피목적 |
| 선물환 | USD 3,000,000.00 | 국민은행 | 2022-06-21 | 2022-11-24 | 환율변동 위험회피목적 |
| 선물환 | USD 3,000,000.00 | 국민은행 | 2022-06-23 | 2022-12-16 | 환율변동 위험회피목적 |
| 선물환 | USD 2,000,000.00 | 국민은행 | 2022-06-24 | 2022-12-16 | 환율변동 위험회피목적 |
| 선물환 | KRW 2,467,750,000 | 우리은행 | 2022-08-12 | 2022-12-16 | 환율변동 위험회피목적 |
| 선물환 | NOK 10,000,000.00 | 국민은행 | 2022-07-21 | 2022-10-21 | 환율변동 위험회피목적 |
| 선물환 | USD 2,000,000.00 | 국민은행 | 2022-03-17 | 2022-12-15 | 환율변동 위험회피목적 |
| 선물환 | USD 2,000,000.00 | 국민은행 | 2022-06-15 | 2023-03-15 | 환율변동 위험회피목적 |
| 선물환 | USD 2,000,000.00 | 국민은행 | 2022-09-15 | 2023-09-15 | 환율변동 위험회피목적 |
(2) 파생상품계약으로 발생한 손익 현황 - 파생상품 현황
(단위: 천원)
| 구 분 | 연결재무상태표 | |
| 파생상품자산 | 파생상품부채 | |
| 선물환 | 131,026 | 3,642,690 |
| 전환권대가 | - | 4,058,424 |
- 파생상품 평가손익
(단위: 천원)
| 구 분 | 연결손익계산서 | |
| 파생상품 평가이익 | 파생상품 평가손실 | |
| 선물환 | 131,026 | 3,640,400 |
| 전환권대가 | 8,691,588 | - |
-파생상품 거래손익
(단위: 천원)
| 구 분 | 연결손익계산서 | |
| 파생상품 거래이익 | 파생상품 거래손실 | |
| 선물환 | 1,427,262 | 1,116,452 |
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 등공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 존재하지 않습니다.
나. 연구개발활동
(1) 연구개발활동의 개요
당사는 전체 인력의 60% 이상이 R&D 인력일 정도로 연구개발활동에 회사의 역량 집중해오고 있습니다. 미디어 및 네트워크 시장은 항상 빠르게 변화하기 때문에 시장의 요구를 적시에 반영하기 위해서 연구개발 활동의 중요성은 다른 어떤 업종보다도 높습니다. 또한 시장의 요구를 반영하는데 그치지 않고 나아가 선도기술로 시장의 수요를 창출해가는 선도적 역할을 연구개발 활동을 통해 실행해가고 있습니다.
(2) 연구개발 담당조직
연구소조직도.jpg 연구소조직도
(3) 연구개발비용당사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다.
(단위: 백만원)
| 과 목 | 제22기 3분기 | 제21기 | 제20기 |
| 원 재 료 비 | 1,022 | 1,325 | 1,947 |
| 인 건 비 | 12,392 | 15,120 | 13,997 |
| 위 탁 용 역 비 | 1,150 | 1,908 | 2,290 |
| 기 타 | 3,223 | 3,615 | 2,864 |
| 연구개발비용 계 | 17,787 | 21,968 | 21,098 |
| (정부보조금) | (197) | (818) | (938) |
| 연구개발비 | 17,590 | 21,150 | 20,160 |
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 3.86% | 3.97% | 4.17% |
(4) 연구개발 실적당사의 최근 11년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다.
| 번호 | 개발 기술명 | 적용 제품 | 성과 | 개발완료 시기 |
| 1 | AR/VR 가변형 XR 디바이스 | XR 디바이스 | 신규개발 | 2022년 4분기 |
| 2 | 요철에서 주행이 가능한 로봇 | 서비스 로봇 | 신규개발 | 2022년 1분기 |
| 3 | NPU 탑재 4KUHD IPTV&OTT STB 개발 | 셋톱박스 | 신규개발 | 2022년 1분기 |
| 4 | 5G 기반 AR 디바이스 | AR 디바이스 | 신규개발 | 2021년 4분기 |
| 5 | 원격의료 Android STB 개발 | 셋톱박스 | 신규개발 | 2021년 4분기 |
| 6 | Dual AEC&IR Blaster 적용 AI STB 개발 | 셋톱박스 | 신규개발 | 2021년 2분기 |
| 7 | 5G 적용 Broadband CPE 및 Wi-Fi 6 (802.11ax) 제품 개발 | 네트워크 솔루션 | 신규개발 | 2020년 4분기 |
| 8 | Wi-Fi6E 적용 10G XGS-PON 솔루션 개발 | 네트워크 솔루션 | 신규개발 | 2019년 4분기 |
| 9 | DOCSIS 3.0 / 3.1 eMTA 및 Mesh Repeater 개발 | 네트워크 솔루션 | 신규개발 | 2019년 2분기 |
| 10 | Broadband CPE 및 Wi-Fi 6 (802.11ax) 제품 개발 | 네트워크 솔루션 | 신규개발 | 2018년 11월 |
| 11 | AI STB 개발 | 셋톱박스 | 공동개발 | 2017년 02월 |
| 12 | IP-STB에서 3D 게임 지원을 위한 가상화 서비스 기술 개발 | 셋톱박스 솔루션 | 기술이전 및 공동개발 | 2015년 06월 |
| 13 | Smart Home IoT 서비스 솔루션 | 셋톱박스 솔루션 | 공동개발 | 2015년 04월 |
| 14 | 다음TV 플레이어 개발 | 셋톱박스 솔루션 | 신규개발 | 2012년 04월 |
| 15 | 안드로이드 기반 스마트TV 셋톱박스 개발 | 셋톱박스 | 신규개발 | 2012년 01월 |
| 16 | 신규 컨셉 하이브리드 셋톱박스 개발 | 셋톱박스 | 신규개발 | 2011년 12월 |
| 17 | OTT 솔루션 개발 | 솔루션 | 신규개발 | 2011년 12월 |
| 18 | 홈게이트웨이 솔루션 개발 (MoCA, DLNA 적용) | 솔루션 | 성능개선 | 2011년 11월 |
| 19 | 홈게이트웨이 미디어서버/클라이언트 셋톱박스 개발 | 셋톱박스 | 신규개발 | 2011년 11월 |
| 20 | 3D 콘텐츠 재생 셋톱박스 개발 | 셋톱박스 | 신규개발 | 2011년 04월 |
| 21 | HBBTV & CI STB 개발 | 셋톱박스 | 신규개발 | 2011년 03월 |
| 22 | 3D Inflexion Engine 도입 | 솔루션 | UI 성능 개선 | 2010년 08월 |
| 23 | VIRTUAL 3D Design & Simulation | 솔루션 | 디자인 및 공정 개선 | 2010년 08월 |
7. 기타 참고사항
가. 지적재산권 보유 현황(요약)당사는 R&D 활동을 통해 사업 관련 국내 및 국제 지적재산권을 출원·등록하여 관리하고 있습니다. 지적재산권 보유 건수는 권리의 신규 취득, 존속기간 만료 등으로 인하여 수시로 변동되고 있으며, 현재 취득하여 보유중인 주요 내용은 아래와 같습니다.
| 구분 | 등록 건수 | 근거법령 |
|---|---|---|
| 특허 | 75 | 특허법 |
| 상표권 | 36 | 상표법 |
| 디자인권 | 14 | 디자인보호법 |
※상세 현황은 '상세표-4. 지적재산권 보유 현황' 참조
나. 환경 관련 규제 준수 사항
당사는 RoHS2(전기전자 유해물질 사용제한 지침, 2011/65/EU) 인증을 지속해서 획득함은 물론, WEEE(전자전기장비 폐기물처리 지침)에 따라 폐기물 감량화 및 재활용, 재사용 확대를 통한 폐기물 자원화를 위해 유럽 폐기물수거 대행업체와 계약을 체결하고 자원화를 이행하고 있습니다.
또한, RoHS2/REACH 법규에 맞춰 Web 기반의 통합유해물질관리시스템에 환경유해물질 데이터베이스를 지속 업데이트하고 규제 위배 여부 확인 및 해당 규제물질의 법규준수 여부를 모니터링하고 있습니다. 협력사의 유해물질 정보를 입수하는 단계부터 고객 및 규제 당국에 유해물질 관련 정보를 제출하는 단계까지 모든 과정을 통제 및 관리할 수 있는 통합된 시스템을 구축하고 있습니다.
이에 더해 국제표준 인증인 ISO14001(환경경영시스템), ISO14064-1(온실가스배출시스템), ISO14044(전과정 영향평가), ISO14021(환경라벨링) 취득 및 3자 검증을 통해 체계적으로 관리하고 있습니다.
다. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황
[OTT 사업부문]
(1) 산업의 특성 등 세계 각국의 디지털 방송 전환에 따라 IP(Internet Protocol)를 기반으로 한 IPTV와 안드로이드, 리눅스 등의 운영체제(OS)를 결합한 다양한 OTT 디바이스가 출시되었습니다. 최근에는 IPTV에 인공지능(AI), 사물인터넷(IoT), 무선통신기술(Wi-Fi) 등의 신기술 접목이 가속화되면서 OTT의 범위가 크게 확장되고 있습니다. OTT는 단순한 양방향 영상 서비스를 넘어 개인화된 맞춤형 서비스를 제공하는 지능형 서비스 플랫폼의 형태로 진화해 나가고 있으며, 홈 네트워크 구축에 있어 홈 서버 역할을 수행하는 스마트홈 허브로 자리 잡고 있습니다. (2) 국내외 시장여건 등 점차 범위가 확장되고 있는 OTT는 일상생활과 밀접한 관계가 있는 생활필수품으로 인식되기 때문에 일반 가전제품에서 나타나는 경기 변동과의 연동 현상은 크게 드러나지 않는 편입니다. 즉, 국가별 경기 상황에 따라 소비자의 구매 결정 시기가 다소 차이가 있을 수는 있으나, 구매 의사 자체에 변화가 생기는 경향은 크지 않아 세계 경기 변화에 민감하지 않습니다. 선진국에서는 IP Connectivity를 중심으로 한 하이브리드(Hybrid) OTT와 일반 TV를 스마트 TV처럼 사용할 수 있게 하는 안드로이드 기반의 Smart Box 등 IP 관련 제품의 성장세가 이어지고 있습니다. 국내에서는 글로벌 콘텐츠 사업자와 국내 콘텐츠 사업자가 차별화된 서비스와 기능으로 경쟁하면서 이용자들이 취향에 맞는 콘텐츠를 유동적으로 선택하고 이용하기 위한 통합 플랫폼으로서의 OTT에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 또한, 디스플레이 해상도가 4K UHD(초고화질)로 전환됨에 따라 4K UHD 제품에 대한 수요 확대가 이어지면서 시장 성장이 지속되고 있습니다. 향후 시장은 4차 산업혁명으로 인한 기술 발전과 디지털 미디어 시장 성장과 더불어 AI 결합형 OTT 등 하이엔드(High-End) 제품군이 선도해 나갈 것으로 전망되고 있습니다. (3) 영업의 개황 등 디지털 미디어 산업은 기술개발능력과 제품의 안정성 확보가 핵심 경쟁요소라고 할 수 있습니다. 이는 차별화되고 앞선 기술력을 갖고 있어야만 시장을 주도하고 선점할 수 있으며, 제품의 안정성이 보장되어야만 시장을 유지하고 확대할 수 있기 때문입니다. 이러한 측면에서 신규 업체에게는 기술력이 가장 큰 진입장벽이 되고 있습니다. 당사는 세계 최초로 안드로이드 기반 디바이스(2010년), 4K IPTV(2014년), AI 결합형 OTT(2017년)를 출시하는 등 선도적인 기술로 시장을 꾸준히 리딩하고 있으며, 지속적인 연구개발을 통해 새로운 솔루션을 시장에 내놓고 있습니다. 또한, 기술력을 바탕으로 전세계 90여 개국의 150여 개 방송통신 사업자 네트워크를 확보하고 있는 글로벌 기업입니다. 주력 품목인 AI 디바이스는 세계 최초 개발 및 국내 상용화 레퍼런스를 바탕으로 중동·아프리카 지역 최대 통신사업자와 계약 체결에 성공했으며, 지속적으로 해외 시장 공략에 나서고 있습니다. [네트워크 사업부문] (1) 산업의 특성 등 네트워크 솔루션은 인터넷 통신 서비스를 구현하며 소비자 대부분은 광대역 통신을 필수적인 서비스로 여겨 일상생활의 많은 측면에서 소비하고 있습니다. 통신사들이 제공하는 평균 통신속도는 지속해서 빨라지고 있으며, 이제 소비자들은 네트워크 속도뿐만 아니라 가정 전체에 걸친 일관된 커버리지(Coverage), 끊김 없는 원활한 연결 등 서비스의 전반적인 품질(Quality of Experience)을 중요 요소로 판단하고 있습니다. 이러한 소비자들의 광대역 통신 서비스에 대한 인식의 변화는 디지털 전환의 가속화로 사회 전반에 걸쳐 비대면 방식이 보편화되며 증폭 되었습니다. (2) 국내외 시장여건 등 네트워크 시장은 인프라 구축이라는 성격을 지니고 있어 일반 가전제품에서 나타나는 경기 변동과의 연동 현상은 크게 드러나지 않는 편입니다. 나라별 경기 상황에 따라 소비자의 구매 결정의 시기가 다소 차이가 있을 수는 있으나, 구매 의사 자체에 변화가 생기는 경향은 크지 않아 세계 경기 변화에 민감하지 않습니다. 4차산업혁명을 위한 기반으로 네트워크의 중요성은 강화되고 있습니다. 급변하는 대내외 환경에 발맞춰 각국은 미래경쟁력 강화를 위해 디지털 전환을 정책적으로 추진하고 있으며, 대규모 투자를 앞다투어 시행하고 있습니다. 인공지능(AI), 사물인터넷(IoT), 클라우드(Cloud), 빅데이터(Big Data)의 구현은 촘촘한 네트워크 환경을 필요로 하며, 가정 내 고품질 네트워크 환경 구축 수요를 증가시킬 것으로 예상되고 있습니다. 또한, 5G의 확대는 유선 네트워크와 5G 기술이 융합된 새로운 시장을 창출하고 있습니다. (3) 영업의 개황 등 네트워크 산업은 기술개발능력과 제품의 안정성 확보가 핵심 경쟁요소라고 할 수 있습니다. 차별화되고 앞선 기술력을 갖고 있어야만 시장을 주도하고 선점할 수 있으며, 제품의 안정성이 보장되어야만 시장을 유지하고 확대할 수 있기 때문입니다. 당사는 제품 개발 능력뿐만 아니라 제품을 통합 관리할 수 있는 자체 개발 솔루션을 통해 차별성을 확보하고 세계 시장 수요에 맞춰 공급할 수 있는 경쟁력을 갖추고 있습니다. 세계 전역을 대상으로 AP Router, Wi-Fi Repeater, DOCSIS Gateway, PON, xDSL, FWA 등 Broadband CPE 전체 제품군을 공급하고 있으며, 독자적으로 개발한 원격 네트워크 관리 솔루션 'KRMS(Kaon Remote Management System)'와 오픈 스탠다드 플랫폼 'QUANTUM'을 통해 고객이 네트워크 환경을 효율적으로 구축, 관리할 수 있는 통합 솔루션을 공급하고 있습니다. [XR 사업부문] (1) 산업의 특성 등
메타버스(Metaverse)는 초월을 의미하는 '메타(Meta)'와 세계를 의미하는 '유니버스(Universe)'의 합성어로 XR(eXtended Reality, 확장현실), AI, 데이터, 네트워크 등 다양한 ICT 기술의 유기적 연동을 통해 구현됩니다. 메타버스를 통해 현실과 가상세계 간 경계가 허물어지며 새로운 경제·사회·문화적 가치 창출을 촉진하고 있으며, 기술 발달과 시대적 환경 변화에 따라 계속 진화하며 광범위한 의미로 사용되고 있습니다. 메타버스는 과거 ICT 생태계가 PC에서 스마트폰 중심으로 전환 되었듯이 새로운 패러다임 변화를 불러올 플랫폼으로 부상하고 있습니다.
(2) 국내외 시장여건 등
글로벌 투자시장에서는 메타버스 산업의 미래 성장 가능성을 높이 평가하며 메타버스 관련 기업들에 대한 관심이 집중되고 있습니다. 글로벌 시장조사기관 이머전리서치에 따르면 메타버스 글로벌 시장규모는 2021년 631억 달러에서 2026년 4,066억 달러로 성장, 국내 시장은 2021년 9억 달러에서 2026년 71억 달러로 성장할 것으로 전망됩니다.
(3) 영업의 개황 등
XR은 VR(가상현실), AR(증강현실), MR(혼합현실)을 포괄하는 초실감형 기술을 뜻하며, 콘텐츠 및 디바이스 개발 능력과 5G 네트워크 연동성이 핵심적 요소입니다. 당사는 5G, AI, 디바이스 제조, 콘텐츠 개발 및 양산 기술과 전문 인력을 보유하고 있습니다. 이를 통해 자체 개발한 원격협업 솔루션 'KXR INPERT' 콘텐츠와 5G 기반 'XR 디바이스' 개발을 완료하며 XR Total Solution 제공 기술력을 확보했습니다. 경찰, 국방, 소방, 의료 등 다양한 부문에 활용 가능한 솔루션 제공이 가능하며, 국내외 B2B, B2G 시장을 적극 공략하고 있습니다.
[로봇 사업부문]
(1) 산업의 특성 등
서비스 로봇은 가정, 의료, 교육, 국방 등 기존 산업·제조 이외의 분야에서 인간을 대신하여 유용한 서비스를 제공하는 로봇을 의미하며, 개인 서비스 로봇과 전문 서비스 로봇으로 구분됩니다. 생산성 향상, 공정 간소화, 작업장 안전 향상 등의 이점으로 현재 전문 응용 분야에서 인간의 광범위한 작업 수행에 큰 도움을 주고 있습니다. 앞으로는 물류, 의료, 교육 등 새로운 응용 분야에서 활용이 증가할 것으로 전망됩니다.
(2) 국내외 시장여건 등
글로벌 시장조사기관 마켓앤마켓에 따르면 세계 서비스 로봇 시장 규모는 2020년 약 301억 달러였으며, 2021년부터 연평균 성장율(CARG) 23.3%로 성장해 2026년 1,033억 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 2020년 기준 북미시장이 세계 서비스 로봇 시장의 39.8%를 차지해 가장 큰 비중을 보였으며, 아시아(27.7%), 유럽(22.4%), 기타 지역(10.1%)순으로 차지하고 있습니다. 응용 분야별 시장 규모는 2021년 기준으로 가정용 서비스 로봇이 가장 큰 시장 비중(25.6%)을 기록했고, 의료용(17.3%), 방위·구조·보안용(11.6%), 농업용(10.6%), 물류용(9.4%) 순으로 비중을 차지했습니다. 사물인터넷(IoT) 기술 적용 확대, 병원 내 방역 살균 로봇 활용 증가, 가정용 서비스 로봇 수요 증가 등이 서비스 로봇 시장 성장을 견인할 전망입니다.
(3) 영업의 개황 등
서비스 로봇 시장을 선점하기 위해 주행 장애 요인을 극복할 수 있는 기술 확보와 공급가를 낮추는 것이 주요 과제로 떠오르고 있습니다. 당사는 실내외 주행 로봇의 요철·경사로 등판을 가능하게 하고, 보조 바퀴의 원치 않는 회전으로 주행이 불안정해지는 문제를 해결할 수 있는 기술을 개발해 특허를 출원하였습니다. 이에 더해 국내 주요 사업자와 협업해 다양한 로봇을 빠르게 생산하고 가격을 낮추기 위한 모듈화 설계에 집중하고 있습니다. 지속적인 주요 기술 확보로 국내외 시장을 적극 공략해나갈 계획입니다.
[기타 종속회사]당사의 연결대상 종속회사인 Kaon Middle East FZE, Kaon India PVT Ltd., KAON DO BRASIL INDUSTRIA ELETRONICA LTDA, KAON Japan KK.,KAON MEDIA DE MEXICO, Nextsolutions, Inc.는 지배회사인 당사와 동일하게 OTT, 네트워크 디바이스 및 통합 솔루션 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있는 해외 법인이며, 유통망 역할을 수행하고 있습니다. 가온솔브(주)는 5G를 포함한 차세대 네트워크 장비 및 소프트웨어를 개발할 목적으로 설립된 회사입니다.
라. 사업부문별 요약 재무 현황
(단위: 백만원)
| 부문 | 구분 | 제22기 3분기 | 제21기 | 제20기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중(%) | 금액 | 비중(%) | 금액 | 비중(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| OTT | 매출액 | 294,880 | 64.7% | 316,597 | 59.4% | 375,090 | 77.6% |
| 영업이익(손실) | (1,605) | -14.7% | 10,536 | 37.1% | 14,162 | 152.9% | |
| 총자산 | 296,875 | 63.4% | 252,433 | 65.8% | 240,197 | 72.7% | |
| 네트워크 | 매출액 | 158,824 | 34.8% | 214,531 | 40.2% | 105,366 | 21.8% |
| 영업이익(손실) | 12,349 | 113.2% | 20,487 | 72.2% | (2,799) | -30.2% | |
| 총자산 | 168,797 | 36.0% | 128,833 | 33.6% | 83,676 | 25.3% | |
| 기타 | 매출액 | 2,045 | 0.4% | 1,991 | 0.4% | 2,680 | 0.6% |
| 영업이익(손실) | 162 | 1.5% | (2,642) | -9.3% | (2,100) | -22.7% | |
| 총자산 | 2,704 | 0.6% | 2,139 | 0.6% | 6,663 | 2.0% | |
| 합계 | 매출액 | 455,749 | - | 533,119 | - | 483,136 | - |
| 영업이익(손실) | 10,906 | - | 28,381 | - | 9,263 | - | |
| 총자산 | 468,376 | - | 383,405 | - | 330,536 | - |
(*) 사업부문별 재무정보를 기재함에 있어 여러 사업부문에 공통적으로 사용되는 자산 항목의 경우 매출액을 기준으로 배부하였습니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약 연결재무정보
(단위: 원)
| 구분 | 제22기 3분기 | 제21기 | 제20기 |
|---|---|---|---|
| 2022년 9월말 | 2021년 12월말 | 2020년 12월말 | |
| [유동자산] | 424,952,576,630 | 341,178,900,012 | 291,629,748,332 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 83,675,404,370 | 46,511,807,542 | 69,992,641,940 |
| ㆍ매출채권 및 기타채권 | 151,551,962,844 | 154,744,881,444 | 145,760,416,590 |
| ㆍ기타유동자산 | 13,666,321,013 | 8,611,003,398 | 6,492,256,727 |
| ㆍ파생상품자산 | 131,025,786 | 736,938,422 | - |
| ㆍ당기법인세자산 | 427,752,454 | 1,055,624,438 | 169,628,378 |
| ㆍ재고자산 | 175,500,110,163 | 129,518,644,768 | 69,214,804,697 |
| [비유동자산] | 43,423,813,033 | 42,225,943,002 | 38,905,883,333 |
| ㆍ비유동금융자산 | 4,240,783,983 | 3,466,963,050 | 3,064,890,369 |
| ㆍ장기매출채권및기타비유동채권 | 2,457,290,419 | 1,804,845,579 | 1,259,617,116 |
| ㆍ투자부동산 | 812,272,996 | 825,838,229 | 826,490,962 |
| ㆍ유형자산 | 19,889,103,494 | 21,043,944,074 | 20,710,194,842 |
| ㆍ무형자산 | 5,509,490,434 | 5,517,094,157 | 5,006,022,782 |
| ㆍ이연법인세자산 | 9,556,914,051 | 8,507,275,723 | 7,101,431,581 |
| ㆍ관계기업투자 | 957,957,656 | 1,059,982,190 | 937,235,681 |
| 자산총계 | 468,376,389,663 | 383,404,843,014 | 330,535,631,665 |
| [유동부채] | 247,260,998,110 | 199,324,744,318 | 150,016,679,009 |
| [비유동부채] | 31,088,676,569 | 1,357,023,959 | 22,094,850,162 |
| 부채총계 | 278,349,674,679 | 200,681,768,277 | 172,111,529,171 |
| [지배기업의 소유주지분] | 192,114,539,332 | 182,904,559,453 | 159,077,544,626 |
| ㆍ자본금 | 8,136,888,000 | 7,925,973,000 | 7,537,147,500 |
| ㆍ주식발행초과금 | 61,184,828,157 | 60,781,220,622 | 57,086,545,022 |
| ㆍ기타자본 | (4,650,555,791) | (2,580,168,949) | (2,536,648,269) |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | (2,234,666,228) | 1,354,483,786 | 2,056,940,411 |
| ㆍ이익잉여금 | 129,678,045,194 | 115,423,050,994 | 94,933,559,962 |
| [비지배지분] | (2,087,824,348) | (181,484,716) | (653,442,132) |
| 자본총계 | 190,026,714,984 | 182,723,074,737 | 158,424,102,494 |
| 자본과부채총계 | 468,376,389,663 | 383,404,843,014 | 330,535,631,665 |
| 관계기업 투자주식의평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2022.01.01 ~2022.09.30 | 2021.01.01 ~2021.12.31 | 2020.01.01 ~2020.12.31 | |
| 매출액 | 455,749,041,405 | 533,118,640,853 | 483,135,943,197 |
| 영업이익 | 10,906,252,879 | 28,380,970,996 | 9,262,959,551 |
| 당(분)기순이익 | 15,391,982,428 | 18,805,853,948 | 1,996,606,422 |
| 총포괄이익 | 11,802,832,414 | 18,103,397,323 | 3,983,451,098 |
| 지배기업의 소유주지분 | 11,916,008,059 | 20,651,439,907 | 4,914,332,777 |
| 비지배지분 | (113,175,645) | (2,548,042,584) | (930,881,679) |
| 기본주당순이익(원) | 1,003 | 1,414 | 197 |
| 희석주당이익(원) | 934 | 1,385 | 191 |
| 연결에 포함된 회사수 | 10 | 13 | 12 |
* 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.
나. 요약별도재무정보
(단위: 원)
| 구분 | 제22기 3분기 | 제21기 | 제20기 |
|---|---|---|---|
| 2022년 9월말 | 2021년 12월말 | 2020년 12월말 | |
| [유동자산] | 229,320,809,209 | 190,937,304,170 | 199,495,641,341 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 57,203,245,304 | 25,831,508,654 | 46,705,121,695 |
| ㆍ매출채권 및 기타채권 | 84,214,902,627 | 78,450,044,131 | 105,083,227,741 |
| ㆍ기타유동자산 | 6,642,941,258 | 5,013,864,328 | 2,687,366,118 |
| ㆍ파생상품자산 | 28,565,848 | - | - |
| ㆍ재고자산 | 81,231,154,172 | 81,641,887,057 | 45,019,925,787 |
| [비유동자산] | 86,945,101,969 | 88,815,085,202 | 88,510,334,292 |
| ㆍ장기매출채권및비유동기타채권 | 1,230,563,059 | 3,782,599,488 | 6,092,370,558 |
| ㆍ비유동금융자산 | 4,238,783,983 | 3,464,963,050 | 3,062,890,369 |
| ㆍ투자부동산 | 3,304,684,043 | 3,361,851,823 | 2,399,810,832 |
| ㆍ유형자산 | 13,654,017,575 | 14,622,870,338 | 16,114,308,568 |
| ㆍ무형자산 | 2,706,021,997 | 2,455,247,118 | 1,968,290,511 |
| ㆍ이연법인세자산 | 8,649,334,975 | 7,965,857,048 | 5,368,264,917 |
| ㆍ종속기업투자 | 52,161,416,337 | 52,161,416,337 | 52,504,118,537 |
| ㆍ관계기업투자 | 1,000,280,000 | 1,000,280,000 | 1,000,280,000 |
| 자산총계 | 316,265,911,178 | 279,752,389,372 | 288,005,975,633 |
| [유동부채] | 128,874,543,082 | 120,431,400,842 | 108,589,256,609 |
| [비유동부채] | 30,719,877,258 | 968,676,453 | 22,187,871,477 |
| 부채총계 | 159,594,420,340 | 121,400,077,295 | 130,777,128,086 |
| [자본금] | 8,136,888,000 | 7,925,973,000 | 7,537,146,500 |
| [주식발행초과금] | 61,184,828,157 | 60,781,220,622 | 57,086,545,022 |
| [이익잉여금] | 92,770,497,883 | 91,611,962,590 | 94,491,701,145 |
| [기타포괄손익누계액] | (81,072,923) | (71,025,458) | (34,247,123) |
| [기타자본] | (5,339,650,279) | (1,895,818,677) | (1,852,297,997) |
| 자본총계 | 156,671,490,838 | 158,352,312,077 | 157,228,847,547 |
| 자본과부채총계 | 316,265,911,178 | 279,752,389,372 | 288,005,975,633 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동지배기업투자자산의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2022.01.01 ~2022.09.30 | 2021.01.01 ~2021.12.31 | 2020.01.01 ~2020.12.31 | |
| 매출액 | 295,040,394,963 | 317,412,482,764 | 375,718,045,861 |
| 영업이익 | 185,708,921 | 6,413,650,900 | 6,607,805,876 |
| 당(분)기순이익 | 2,828,418,393 | (2,015,333,055) | 3,585,838,441 |
| 총포괄이익 | 2,818,370,928 | (2,052,111,390) | 3,590,531,323 |
| 기본주당순이익(원) | 184 | (133) | 241 |
| 희석주당이익(원) | 172 | (133) | 234 |
* 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 22 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 21 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 3분기말 | 제 21 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 424,952,576,630 | 341,178,900,012 |
| 현금및현금성자산 | 83,675,404,370 | 46,511,807,542 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 151,551,962,844 | 154,744,881,444 |
| 기타유동자산 | 13,666,321,013 | 8,611,003,398 |
| 파생상품자산 | 131,025,786 | 736,938,422 |
| 당기법인세자산 | 427,752,454 | 1,055,624,438 |
| 재고자산 | 175,500,110,163 | 129,518,644,768 |
| 비유동자산 | 43,423,813,033 | 42,225,943,002 |
| 비유동금융자산 | 4,240,783,983 | 3,466,963,050 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 2,457,290,419 | 1,804,845,579 |
| 관계기업투자 | 957,957,656 | 1,059,982,190 |
| 유형자산 | 19,889,103,494 | 21,043,944,074 |
| 무형자산 | 5,509,490,434 | 5,517,094,157 |
| 투자부동산 | 812,272,996 | 825,838,229 |
| 이연법인세자산 | 9,556,914,051 | 8,507,275,723 |
| 자산총계 | 468,376,389,663 | 383,404,843,014 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 247,260,998,110 | 199,324,744,318 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 93,999,700,485 | 84,085,321,143 |
| 단기차입금 | 116,878,839,166 | 70,937,562,648 |
| 유동성사채 | 21,956,137,932 | 21,771,336,478 |
| 파생상품부채 | 7,701,113,594 | 13,179,501,053 |
| 판매보증충당부채 | 1,356,702,728 | 1,418,502,548 |
| 당기법인세부채 | 2,118,900,084 | 5,803,136,595 |
| 기타유동부채 | 3,249,604,121 | 2,129,383,853 |
| 비유동부채 | 31,088,676,569 | 1,357,023,959 |
| 비유동성사채 | 29,933,652,407 | 0 |
| 전환사채 | 339,961,054 | 343,549,138 |
| 장기금융부채 | 815,063,108 | 1,013,474,821 |
| 부채총계 | 278,349,674,679 | 200,681,768,277 |
| 자본 | ||
| 지배기업소유주지분 | 192,114,539,332 | 182,904,559,453 |
| 자본금 | 8,136,888,000 | 7,925,973,000 |
| 주식발행초과금 | 61,184,828,157 | 60,781,220,622 |
| 기타자본 | (4,650,555,791) | (2,580,168,949) |
| 기타포괄손익누계액 | (2,234,666,228) | 1,354,483,786 |
| 이익잉여금 | 129,678,045,194 | 115,423,050,994 |
| 비지배지분 | (2,087,824,348) | (181,484,716) |
| 자본총계 | 190,026,714,984 | 182,723,074,737 |
| 자본과부채총계 | 468,376,389,663 | 383,404,843,014 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 3분기 | 제 21 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 144,452,645,620 | 455,749,041,405 | 149,196,957,027 | 408,214,945,695 |
| 매출원가 | 121,391,364,061 | 381,272,248,886 | 125,138,674,675 | 334,580,360,527 |
| 매출총이익 | 23,061,281,559 | 74,476,792,519 | 24,058,282,352 | 73,634,585,168 |
| 판매비와관리비 | 22,300,886,193 | 63,570,539,640 | 16,691,165,769 | 50,434,968,826 |
| 영업이익 | 760,395,366 | 10,906,252,879 | 7,367,116,583 | 23,199,616,342 |
| 기타수익 | 869,839,562 | 3,407,252,809 | 1,290,408,039 | 2,002,939,845 |
| 기타비용 | 499,369,458 | 4,192,650,835 | 63,815,771 | 362,814,933 |
| 금융수익 | 18,151,969,644 | 46,827,642,272 | 8,356,056,218 | 19,387,559,993 |
| 금융비용 | 20,342,485,409 | 37,694,347,118 | 7,961,536,589 | 17,514,443,411 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,059,650,295) | 19,254,150,007 | 8,988,228,480 | 26,712,857,836 |
| 법인세비용 | (356,069,432) | 3,862,167,579 | 1,421,948,137 | 3,729,547,773 |
| 당기순이익(손실) | (703,580,863) | 15,391,982,428 | 7,566,280,343 | 22,983,310,063 |
| 기타포괄손익 | (1,501,547,845) | (3,589,150,014) | 125,939,279 | (1,246,788,352) |
| 후속적으로당기손익으로재분류되는항목: | ||||
| 해외사업환산손익 | (1,501,547,845) | (3,579,102,549) | 125,939,279 | (1,246,788,352) |
| 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목: | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 0 | (10,047,465) | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | (2,205,128,708) | 11,802,832,414 | 7,692,219,622 | 21,736,521,711 |
| 당기순이익의 귀속: | ||||
| 지배기업 소유주지분 | (715,697,265) | 15,505,158,073 | 7,690,947,191 | 23,523,158,791 |
| 비지배지분 | 12,116,402 | (113,175,645) | (124,666,848) | (539,848,728) |
| 총 포괄이익의 귀속: | ||||
| 지배기업 소유주지분 | (2,217,245,110) | 11,916,008,059 | 7,816,886,470 | 22,276,370,439 |
| 비지배지분 | 12,116,402 | (113,175,645) | (124,666,848) | (539,848,728) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익 (단위 : 원) | (48) | 1,003 | 1,168 | 1,561 |
| 희석주당이익 (단위 : 원) | (45) | 934 | 480 | 1,477 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주지분 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 7,537,147,500 | 57,086,545,022 | (2,536,648,269) | 2,056,940,411 | 94,933,559,962 | 159,077,544,626 | (653,442,132) | 158,424,102,494 |
| 오류수정에 따른 효과 | ||||||||
| 수정후기초자본 | ||||||||
| 총포괄손익: | ||||||||
| 당기순이익(손실) | 23,523,158,791 | 23,523,158,791 | (539,848,728) | 22,983,310,063 | ||||
| 해외사업환산손익 | (1,246,788,352) | (1,246,788,352) | (1,246,788,352) | |||||
| 연결범위변동 | 20,000,000 | 20,000,000 | ||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 | ||||||||
| 자본에직접인식된주주와의거래등: | ||||||||
| 전환권행사 | 244,759,000 | 3,694,675,600 | 3,939,434,600 | 3,939,434,600 | ||||
| 배당금지급 | (720,338,000) | (720,338,000) | (720,338,000) | |||||
| 주식배당 | 144,067,500 | (144,067,500) | ||||||
| 자기주식 취득 | (43,520,680) | (43,520,680) | (43,520,680) | |||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 7,925,974,000 | 60,781,220,622 | (2,580,168,949) | 810,152,059 | 117,592,313,253 | 184,529,490,985 | (1,173,290,860) | 183,356,200,125 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 7,925,973,000 | 60,781,220,622 | (2,580,168,949) | 1,354,483,786 | 115,423,050,994 | 182,904,559,453 | (181,484,716) | 182,723,074,737 |
| 오류수정에 따른 효과 | 1,373,444,760 | 419,719,227 | 1,793,163,987 | (1,793,163,987) | 0 | |||
| 수정후기초자본 | 7,925,973,000 | 60,781,220,622 | (1,206,724,189) | 1,354,483,786 | 115,842,770,221 | 184,697,723,440 | (1,974,648,703) | 182,723,074,737 |
| 총포괄손익: | ||||||||
| 당기순이익(손실) | 15,505,158,073 | 15,505,158,073 | (113,175,645) | 15,391,982,428 | ||||
| 해외사업환산손익 | (3,579,102,549) | (3,579,102,549) | (3,579,102,549) | |||||
| 연결범위변동 | ||||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (10,047,465) | (10,047,465) | (10,047,465) | |||||
| 자본에직접인식된주주와의거래등: | ||||||||
| 전환권행사 | 59,107,500 | 403,607,535 | 462,715,035 | 462,715,035 | ||||
| 배당금지급 | (1,518,075,600) | (1,518,075,600) | (1,518,075,600) | |||||
| 주식배당 | 151,807,500 | (151,807,500) | ||||||
| 자기주식 취득 | (3,443,831,602) | (3,443,831,602) | (3,443,831,602) | |||||
| 2022.09.30 (기말자본) | 8,136,888,000 | 61,184,828,157 | (4,650,555,791) | (2,234,666,228) | 129,678,045,194 | 192,114,539,332 | (2,087,824,348) | 190,026,714,984 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 3분기 | 제 21 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (27,056,095,111) | (36,132,331,414) |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (17,316,946,744) | (33,603,328,557) |
| 이자의 수취 | 381,523,340 | 415,004,552 |
| 이자의 지급 | (2,430,218,549) | (1,094,116,629) |
| 법인세납부(환급) | (7,690,453,158) | (1,849,890,780) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (2,309,753,584) | (11,054,318,265) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 3,483,856,917 | 4,334,945,115 |
| 단기금융상품의 감소 | 0 | 2,500,000,000 |
| 단기대여금의 감소 | 49,835,220 | 150,615,677 |
| 장기대여금의 감소 | 1,507,252,259 | 451,173,600 |
| 파생상품정산현금유입 | 1,499,227,328 | 197,730,197 |
| 종속기업투자의감소 | 0 | 72,322,200 |
| 유형자산의 처분 | 17,358,691 | 349,192,881 |
| 무형자산의 처분 | 0 | 108,000,000 |
| 리스채권의회수 | 66,038,972 | 0 |
| 보증금의 감소 | 344,144,447 | 401,259,757 |
| 정부보조금의 수취 | 0 | 104,650,803 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (5,793,610,501) | (15,389,263,380) |
| 단기금융상품의 증가 | 0 | (10,000,052,153) |
| 장기금융상품의 증가 | (453,087,000) | (448,556,130) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 | (700,000,000) | 0 |
| 대여금의 증가 | (1,220,008,330) | 0 |
| 종속기업투자의증가 | 0 | (30,000,000) |
| 유형자산의 취득 | (1,733,548,300) | (2,968,266,294) |
| 무형자산의 취득 | (688,075,735) | (1,761,801,488) |
| 사용권자산의취득 | (60,484,546) | 0 |
| 기타투자자산의 취득 | 0 | (141,493,546) |
| 보증금의 증가 | (938,406,590) | (39,093,769) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 61,773,045,748 | 20,168,738,206 |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 111,553,495,352 | 42,752,623,936 |
| 단기차입금의 차입 | 81,625,465,352 | 32,119,823,936 |
| 사채의 발행 | 29,927,630,000 | 10,500,000,000 |
| 임대보증금의 증가 | 400,000 | 82,800,000 |
| 자본금의증가 | 0 | 50,000,000 |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (49,780,449,604) | (22,583,885,730) |
| 단기차입금의 상환 | (44,156,930,921) | (18,596,305,411) |
| 장기차입금의 상환 | 0 | (2,692,581,028) |
| 리스부채의상환 | (661,011,481) | (491,661,291) |
| 임대보증금의 감소 | (600,000) | (83,000,000) |
| 배당금지급 | (1,518,075,600) | (720,338,000) |
| 자기주식의 취득 | (3,443,831,602) | 0 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 4,756,399,775 | 2,833,193,735 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 37,163,596,828 | (24,184,717,738) |
| 기초현금및현금성자산 | 46,511,807,542 | 69,992,641,940 |
| 기말현금및현금성자산 | 83,675,404,370 | 45,807,924,202 |
3. 연결재무제표 주석
1. 일반사항가온미디어 주식회사와 그 종속기업(이하, "연결회사")는 디지털 방송수신기인 디지털 OTT(STB), 디지털 복합기기(PVR) 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 가온미디어 주식회사(이하, 지배기업")는 2001년 5월 11일 설립되었습니다. 지배기업은 2001년 12월에 중소벤처기업부로부터 벤처기업으로 인증 받았으며, 2005년 7월 7일자로 일반공모를 실시하고 동년 7월 8일자로 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다. 지배기업의 본점소재지는 경기도 성남시 분당구입니다. 당분기말 현재 지배기업의 최대주주는 임화섭이며 14.17%의 지분율을 보유하고 있습니다.
(1) 종속기업 현황당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 종속회사명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 소유지분율 | 결산월 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Kaon Middle East FZE | 아랍에미리트 | OTT 유통 | 100.00% | 100.00% | 12월 31일 |
| Kaon India PVT Ltd | 인도 | OTT 유통 | 100.00% | 100.00% | 12월 31일 |
| Kaon Do Brasil Industria Eletronica LTDA | 브라질 | OTT 유통 | 100.00% | 100.00% | 12월 31일 |
| Kaon Media De Mexico | 멕시코 | OTT 유통 | 100.00% | 100.00% | 12월 31일 |
| Next Solutions Inc | 미국 | OTT 유통 | 100.00% | 100.00% | 12월 31일 |
| 모비케이(주) | 대한민국 | 모바일 액세서리개발 및 판매 | 51.00% | 51.00% | 12월 31일 |
| 가온브로드밴드(주) | 대한민국 | 네트워크 장비 개발 및 판매 | 97.71% | 97.71% | 12월 31일 |
| 가온솔브(주) | 대한민국 | 차세대 네트워크장비 및 소프트웨어 개발 | 100.00% | 100.00% | 12월 31일 |
| 케이퓨처테크(주) | 대한민국 | 소프트웨어 개발 및 공급 | 60.00% | 60.00% | 12월 31일 |
| Kaon Japan KK(*1) | 일본 | OTT 유통 | 100.00% | 100.00% | 12월 31일 |
(*) 가온브로드밴드(주)가 Kaon Japan KK의 지분 100%를 보유하고 있습니다.(2) 주요 종속기업의 요약 재무정보당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Kaon Middle East FZE | 6,454,079 | 10,566,656 | (4,112,577) | 11,834,710 | (77,638) | (787,776) |
| Kaon India PVT Ltd | 704 | 7,979 | (7,275) | - | (58,507) | (57,594) |
| Kaon Do Brasil Industria Eletronica LTDA | 35,271,150 | 46,147,165 | (10,876,015) | 35,394,928 | (313,115) | (2,865,576) |
| Kaon Media De Mexico | - | 1,194,248 | (1,194,248) | - | (133,165) | (345,546) |
| Next Solutions Inc. | 4,534,949 | 5,138,018 | (603,069) | 6,000,795 | (1,411,456) | (1,570,621) |
| 모비케이(주) | 52,682 | 8,829,406 | (8,776,724) | 53,950 | (1,068,174) | (1,068,174) |
| 가온브로드밴드(주) | 168,797,181 | 86,598,412 | 82,198,769 | 158,823,620 | 11,172,524 | 11,172,524 |
| 가온솔브(주) | 14,181 | 594 | 13,587 | - | (5,926) | (5,926) |
| 케이퓨처테크(주) | 2,650,924 | 1,796,247 | 854,677 | 1,990,942 | 414,713 | 414,713 |
| Kaon Japan KK. | 8,716,593 | 8,992,374 | (275,781) | 25,659,869 | (502,830) | (448,700) |
② 전기말
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Kaon Media De Mexico | 134,475 | 983,177 | (848,702) | - | 5,416 | (42,060) |
| Kaon Middle East FZE | 11,526,035 | 14,850,836 | (3,324,801) | 12,297,125 | 111,462 | 71,591 |
| Kaon India PVT Ltd. | 60,257 | 9,939 | 50,318 | 59,859 | (5,351) | (1,757) |
| Kaon Do Brasil Industria Eletronica LTDA | 30,464,730 | 38,475,169 | (8,010,439) | 55,963,147 | (1,223,849) | (1,897,232) |
| KNL International B.V. | - | - | - | 103,083 | 87,859 | 86,914 |
| Kaonmedia Singapore PTE Ltd | - | - | - | - | (71,564) | (68,036) |
| 뉴스타가온제일차 | - | - | - | 43,157 | 5,807 | 5,807 |
| Next Solutions Inc | 4,723,323 | 3,755,771 | 967,552 | 1,785,112 | 165,010 | 236,450 |
| 모비케이(주) | 1,468,067 | 9,176,617 | (7,708,550) | 1,235,697 | (6,374,995) | (6,374,995) |
| 가온솔브(주) | 19,922 | 408 | 19,514 | - | (5,541) | (5,541) |
| 가온브로드밴드(주) | 128,833,034 | 57,806,789 | 71,026,245 | 214,530,707 | 18,327,740 | 18,327,740 |
| 케이퓨쳐테크(주) | 671,166 | 231,202 | 439,964 | 754,933 | 389,964 | 389,964 |
| Kaon Media Japan KK(*) | 7,529,287 | 7,356,367 | 172,920 | 27,737,561 | 9,776 | 5,865 |
(*) Kaon Japan KK로 상호가 변경되었습니다.
2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준연결회사의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간 말인 2022년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 9월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정
(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’ 을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인 할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 연결회사는 사업위험에 대한 익스포저를 검토하였으나 당분기말 현재 연결회사의 재무실적이나 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 위험은 식별되지 않았습니다. 연결회사는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며,영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다.한편, COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다.중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 금융상품 공정가치(1) 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 83,675,404 | 83,675,404 | 46,511,808 | 46,511,808 |
| 매출채권 | 151,287,827 | 151,287,827 | 152,661,507 | 152,661,507 |
| 기타유동채권 | 264,136 | 264,136 | 2,083,374 | 2,083,374 |
| 파생상품자산 | 131,026 | 131,026 | 736,938 | 736,938 |
| 장기금융상품 | 2,388,878 | 2,388,878 | 2,302,175 | 2,302,175 |
| 장기매출채권 | 430,516 | 430,516 | 1,340 | 1,340 |
| 기타비유동채권 | 2,026,774 | 2,026,774 | 1,803,506 | 1,803,506 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 2,000 | 2,000 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,851,906 | 1,851,906 | 1,162,788 | 1,162,788 |
| 금융자산 합계 | 242,056,467 | 242,056,467 | 207,265,436 | 207,265,436 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 65,204,276 | 65,204,276 | 60,341,918 | 60,341,918 |
| 기타유동채무 | 28,795,425 | 28,795,425 | 23,743,404 | 23,743,404 |
| 단기차입금 | 116,878,839 | 116,878,839 | 70,937,563 | 70,937,563 |
| 파생상품부채 | 7,701,114 | 7,701,114 | 13,179,501 | 13,179,501 |
| 유동성사채 | 21,956,138 | 21,956,138 | 21,771,336 | 21,771,336 |
| 비유동성사채 | 29,933,652 | 29,933,652 | - | - |
| 전환사채 | 339,961 | 339,961 | 343,549 | 343,549 |
| 장기금융부채 | 815,063 | 815,063 | 1,013,475 | 1,013,475 |
| 금융부채 합계 | 271,624,468 | 271,624,468 | 191,330,746 | 191,330,746 |
(2) 공정가치 서열체계연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
① 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말: | ||||
| 금융자산 | ||||
| - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | - | - |
| - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 1,851,906 | 1,851,906 |
| 금융부채 | ||||
| - 파생상품부채 | - | 3,642,690 | 4,058,424 | 7,701,114 |
| 전기말: | ||||
| 금융자산 | ||||
| - 파생상품자산 | - | 736,938 | - | 736,938 |
| - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 2,000 | 2,000 |
| - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 1,162,788 | 1,162,788 |
| 금융부채 | ||||
| - 파생상품부채 | - | 2,290 | 13,177,211 | 13,179,501 |
② 당분기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 수준3으로 분류된 시장에서 관측 불가능한 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입 변수 | 투입변수 범위 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,849,906 | 3 | DCF모형 | 할인율 | 11.64%~17.12% |
| 매출성장율 | 4.44%~153.63% | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 4,058,424 | 3 | 이항모형 | 영업이익률 | -2.96%~15.22% |
③ 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없었으며, 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융상품의 당분기 중 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 평가손익 | 취득 | 처분 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,162,788 | 187,118 | 500,000 | - | 1,849,906 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 13,177,211 | (9,118,787) | - | - | 4,058,424 |
(3) 공정가치연결회사의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다.
① 유동자산ㆍ부채유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.② 상각후원가로 측정되는 금융자산상각후원가로 측정되는 금융자산의 공정가치는 미래의 현금흐름을 보고기간 종료일 현재의 시장이자율로 할인한 현재의 가치로 평가합니다. 한편, 유동성채권은 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.
③ 당기손익-공정가치와 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융상품
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치 평가를 위하여 연결회사는 미래현금흐름할인법, 시장접근법 등 다양한평가기법을 활용하고있습니다. 연결회사가 이러한 평가기법을 활용하기 위하여 투입한 변수는 이자율, 위험프리미엄 등이며 연결회사는 평가되는 자산과 부채의 특성과 일관된 투입변수를 선택하여 그 공정가치를 평가하고 있습니다.④ 상각후원가로 측정되는 금융부채
상각후원가로 측정되는 금융부채의 공시목적의 공정가치는 원금 및 이자로부터의 현금흐름을 보고기간 종료일의 시장이자율로 할인한 현재가치에 근거하여 산정되고 있습니다. 한편, 유동성부채은 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.
5. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가 측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 |
기타금융자산(*1) | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 83,675,404 | - | - | - | 83,675,404 |
| 매출채권 | 151,287,827 | - | - | - | 151,287,827 |
| 기타유동채권 | 224,288 | - | - | 39,848 | 264,136 |
| 파생상품자산 | - | - | 131,026 | - | 131,026 |
| 장기금융상품 | 2,388,878 | - | - | - | 2,388,878 |
| 장기매출채권 | 430,516 | - | - | - | 430,516 |
| 기타비유동채권 | 2,026,774 | - | - | 27,547 | 2,026,774 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 1,851,906 | - | - | 1,851,906 |
| 금융자산 합계 | 240,006,140 | 1,851,906 | 131,026 | 67,395 | 242,056,465 |
(*1) 기타금융자산은 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 리스채권을 포함하고 있습니다.
② 전기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가 측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 당기손익- 공정가치 측정 금융자산 |
기타금융자산(*1) | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 46,511,808 | - | - | - | 46,511,808 |
| 매출채권 | 152,661,507 | - | - | - | 152,661,507 |
| 기타유동채권 | 1,955,451 | - | - | 127,923 | 2,083,374 |
| 파생상품자산 | - | - | 736,938 | - | 736,938 |
| 장기금융상품 | 2,302,175 | - | - | - | 2,302,175 |
| 장기매출채권 | 1,340 | - | - | - | 1,340 |
| 기타비유동채권 | 1,661,136 | - | - | 142,370 | 1,803,506 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 2,000 | - | 2,000 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 1,162,788 | - | - | 1,162,788 |
| 금융자산 합계 | 205,093,417 | 1,162,788 | 738,938 | 270,293 | 207,265,436 |
(*1) 기타금융자산은 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 리스채권을 포함하고 있습니다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다. ① 당분기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가 측정 금융부채 |
당기손익-공정가치 측정 금융부채 |
기타금융부채(*1) | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 65,204,276 | - | - | 65,204,276 |
| 기타유동채무 | 28,007,525 | - | 787,899 | 28,795,424 |
| 단기차입금 | 116,878,839 | - | - | 116,878,839 |
| 파생상품부채 | - | 7,701,114 | - | 7,701,114 |
| 유동성사채 | 21,956,138 | - | - | 21,956,138 |
| 비유동성사채 | 29,933,652 | - | - | 29,933,652 |
| 전환사채 | 339,961 | - | - | 339,961 |
| 장기금융부채 | 1,000 | - | 814,063 | 815,063 |
| 금융부채 합계 | 262,321,391 | 7,701,114 | 1,601,962 | 271,624,467 |
(*1) 기타금융부채는 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 리스부채를 포함하고 있습니다.
② 전기말
| 구분 | 상각후원가 측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 기타금융부채(*1) | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 60,341,918 | - | - | 60,341,918 |
| 기타유동채무 | 22,832,813 | - | 910,591 | 23,743,404 |
| 단기차입금 | 70,937,563 | - | - | 70,937,563 |
| 유동성사채 | 21,771,336 | - | - | 21,771,336 |
| 전환사채 | 343,549 | - | - | 343,549 |
| 장기금융부채 | 1,012,275 | - | 1,200 | 1,013,475 |
| 파생상품부채 | - | 13,179,501 | - | 13,179,501 |
| 금융부채 합계 | 177,239,454 | 13,179,501 | 911,791 | 191,330,746 |
(*1) 기타금융부채는 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 리스부채를 포함하고 있습니다.
(3) 당분기와 전분기 중 연결회사의 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||||
| 이자수익 | 100,914 | 282,745 | 61,289 | 149,829 |
| 손상 | 128,382 | (2,826,566) | 912,810 | 3,051,202 |
| 외화환산손익 | 9,894,357 | 22,143,246 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | 71,025 | (10,047) | - | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 통화파생상품평가이익 | (575,759) | 131,026 | 312,084 | 617,306 |
| 통화파생상품거래이익 | 697,155 | 1,427,262 | 170,064 | 177,245 |
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||||
| 이자비용 | 1,321,478 | 2,967,464 | 568,616 | 1,645,811 |
| 외화환산손익 | 8,024,372 | 13,880,592 | - | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | ||||
| 통화파생상품평가손실 | (2,628,021) | (3,640,400) | - | - |
| 통화파생상품거래손실 | (752,320) | (1,116,452) | - | 134,944 |
| 파생상품부채평가손익 | - | 8,691,588 | 10,024 | 31,292 |
6. 현금및현금성자산당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 내역 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 은행예금 등 | 83,675,404 | 46,511,808 |
7. 매출채권 및 기타채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동성 | ||
| 매출채권 | 152,446,924 | 153,557,453 |
| 대손충당금 | (1,159,097) | (895,945) |
| 대여금 | 12,000 | 61,517 |
| 대손충당금 | (12,000) | (12,000) |
| 미수금 | 2,065,762 | 1,945,583 |
| 대손충당금 | (1,841,571) | (40,780) |
| 미수수익 | 97 | 1,131 |
| 리스채권 | 39,848 | 127,923 |
| 유동성 소계 | 151,551,963 | 154,744,882 |
| 비유동성 | ||
| 장기매출채권 | 7,687,555 | 10,541,117 |
| 대손충당금 | (7,257,039) | (10,539,777) |
| 장기대여금 | 5,962,756 | 6,250,000 |
| 대손충당금 | (5,250,000) | (5,250,000) |
| 보증금 | 1,286,471 | 661,136 |
| 리스채권 | 27,547 | 142,369 |
| 비유동성 소계 | 2,457,290 | 1,804,845 |
| 합계 | 154,009,253 | 156,549,727 |
(2) 당분기 및 전분기 중 신용손실로 인한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 16,738,502 | 10,738,985 |
| 손상차손 | 2,826,566 | 2,991,722 |
| 제각 등 | (4,274,882) | - |
| 환율변동효과 등 | 229,521 | 9,267 |
| 기말잔액 | 15,519,707 | 13,739,974 |
8. 기타유동자산 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동성 | ||
| 선급금 | 7,155,199 | 3,083,567 |
| 선급비용 | 467,020 | 329,840 |
| 부가세대급금 | 6,044,102 | 5,197,596 |
| 합계 | 13,666,321 | 8,611,003 |
9. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 원재료 | 119,725,756 | 82,928,646 |
| 평가충당금 | (16,779,471) | (12,316,719) |
| 재공품 | 6,429,009 | 4,338,906 |
| 평가충당금 | (960,313) | (861,524) |
| 제품 | 68,480,629 | 55,125,208 |
| 평가충당금 | (1,545,797) | (805,236) |
| 상품 | 22,166 | 1,109,364 |
| 미착품 | 128,132 | - |
| 합계 | 175,500,111 | 129,518,645 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출원가: | ||||
| 재고자산평가손실 | 3,111,353 | 5,336,428 | 415,151 | 1,164,217 |
| 재고자산폐기손실 | 110,947 | 305,371 | 520,905 | 600,547 |
| 재고자산감모손실 | 33,616 | 136,611 | - | 19,732 |
| 합계 | 3,255,916 | 5,778,410 | 936,056 | 1,784,496 |
10. 비유동금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 비유동금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 장기금융상품 | 2,388,878 | 2,302,175 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 2,000 | 2,000 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,849,906 | 1,162,788 |
| 합계 | 4,240,784 | 3,466,963 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 종목 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분상품 | (주)큐버 보통주 | 11.54% | 1,162,788 | 1,162,788 |
| 지분상품 | (주)제이에이치바이오파머 보통주 | 12.28% | 687,119 | - |
| 합계 | - | 1,849,907 | 1,162,788 |
(3) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산평가손익 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 평가 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 | (71,025) | (10,047) | (81,073) |
② 전분기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 평가 | 전분기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 | (34,247) | - | (34,247) |
11. 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이노디지털(주) | 대한민국 | 소프트웨어 개발 및 공급 | 21.28% | 957,958 | 1,059,982 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. ① 당분기말
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순이익(손실) | 기타포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이노디지털(주) | 1,716,670 | 542,151 | 1,174,519 | 289,341 | (172,572) | - |
② 전기말
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순이익(손실) | 기타포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이노디지털(주) | 2,079,151 | 732,061 | 1,347,090 | 1,057,470 | (325,857) | - |
(3) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 당기초 | 취득 | 지분법이익(손실) | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이노디지털(주) | 1,059,982 | - | (102,024) | 957,958 |
② 전기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 전기초 | 취득 | 지분법이익(손실) | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이노디지털(주) | 937,236 | - | 122,746 | 1,059,982 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 순자산가액 | 순자산지분해당액 | 투자차액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이노디지털(주) | 1,174,518 | 249,937 | 708,021 | 957,958 |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 순자산가액 | 순자산지분해당액 | 투자차액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이노디지털(주) | 1,653,957 | 351,962 | 708,020 | 1,059,982 |
12. 유형자산(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위 : 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 집기비품 | 금형 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기초 | 8,158,124 | 5,813,087 | 1,067,464 | 43,351 | 308,231 | 1,568,569 | 2,373,469 | 1,645,078 | 66,571 | 21,043,944 |
| 취득 | - | - | 120,580 | 91,600 | 40,000 | 795,866 | 514,170 | 492,782 | 171,332 | 2,226,330 |
| 처분 | - | - | (35,917) | (21,811) | (62) | (19,998) | (696,746) | (5,918) | - | (780,452) |
| 감가상각 | - | (257,561) | (290,738) | (19,874) | (119,473) | (612,063) | (987,074) | (720,349) | - | (3,007,132) |
| 대체 | - | - | - | - | - | 39,000 | 95,241 | - | (134,241) | - |
| 정부보조금 상각 | - | - | 8,714 | - | 12,500 | - | - | - | - | 21,214 |
| 외화환산차이 | 29,820 | 87,273 | - | 10,690 | 5,391 | 139,505 | - | 112,639 | - | 385,318 |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - | (117) | - | (117) |
| 당분기말 | 8,187,944 | 5,642,799 | 870,103 | 103,956 | 246,587 | 1,910,879 | 1,299,060 | 1,524,115 | 103,662 | 19,889,107 |
② 전분기
| (단위 : 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 집기비품 | 금형 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 8,146,462 | 5,576,792 | 924,913 | 47,295 | 440,038 | 1,160,343 | 3,523,929 | 890,423 | - | 20,710,195 |
| 취득 | - | 549,230 | 151,423 | 27,263 | 33,980 | 679,232 | 1,100,100 | 337,830 | 62,000 | 2,941,058 |
| 처분 | - | - | - | (1,000) | (250) | (235) | (291) | (55,910) | - | (57,686) |
| 감가상각 | (634,949) | (426,551) | - | - | - | - | - | 47,076 | - | (1,014,424) |
| 대체 | - | (214,640) | (239,240) | (26,618) | (194,331) | (464,935) | (1,599,764) | (455,438) | - | (3,194,966) |
| 정부보조금 상각 | - | - | (47,925) | - | - | - | - | - | - | (47,925) |
| 외화환산차이 | - | - | 1,525 | - | 19,362 | 770 | - | - | - | 21,657 |
| 기타 | 11,591 | 36,273 | - | 1,253 | 1,877 | 18,139 | - | - | - | 69,133 |
| 전분기말 | 7,523,104 | 5,521,104 | 790,696 | 48,193 | 300,676 | 1,393,314 | 3,023,974 | 763,981 | 62,000 | 19,427,042 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 및 건물 | 2,536,065 | (1,204,561) | 1,331,504 | 1,003,795 | (508,014) | 495,781 |
| 기계장치 | 432,101 | (289,117) | 142,984 | 114,039 | (91,643) | 22,396 |
| 차량운반구 | 149,219 | (99,594) | 49,625 | 97,020 | (75,050) | 21,970 |
| 합계 | 3,117,385 | (1,593,272) | 1,524,113 | 1,214,854 | (674,707) | 540,147 |
(3) 당분기와 전분기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 감가상각비(토지 및 건물) | (236,923) | (561,658) | (58,791) | (181,714) |
| 감가상각비(기계장치) | (20,051) | (135,997) | (5,603) | (23,256) |
| 감가상각비(차량운반구) | (7,039) | (22,695) | (8,075) | (32,495) |
| 리스부채 이자비용 | (14,640) | (33,998) | (4,487) | (16,345) |
| 리스채권 이자수익 | 5,552 | 6,430 | - | - |
(4) 당분기와 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스의 총현금유출 | 211,621 | 661,011 | 168,165 | 491,661 |
(5) 당분기 및 전분기 중 항목별 유형자산상각비 계상 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 판매비와관리비 | 666,811 | 1,912,284 | 412,535 | 1,234,704 |
| 제조원가 | 325,130 | 1,073,634 | 638,061 | 1,938,607 |
| 합계 | 991,941 | 2,985,918 | 1,050,596 | 3,173,311 |
13. 무형자산(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 기타의무형자산 | 회원권 | 건설중인자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기초 | 306,176 | 761,358 | 958,847 | 1,443,237 | 2,047,476 | 5,517,094 |
| 취득 | 10,271 | 351,924 | - | - | 325,881 | 688,076 |
| 처분 | (16,121) | (185,399) | - | - | (138) | (201,658) |
| 상각 | (59,086) | (237,717) | (207,430) | - | - | (504,233) |
| 계정대체 | 10,042 | 400,000 | 1,857,759 | - | (2,267,801) | - |
| 정부보조금 상각 | 3,688 | - | 1,500 | - | - | 5,188 |
| 외화환산차이 | - | 5,021 | - | - | - | 5,021 |
| 당분기말 | 254,970 | 1,095,187 | 2,610,676 | 1,443,237 | 105,418 | 5,509,488 |
② 전분기
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 기타의무형자산 | 회원권 | 영업권 | 건설중인자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 104,407 | 867,466 | 281,973 | 1,303,744 | 2,457,099 | - | 5,006,022 |
| 취득 | 26,294 | 180,610 | 303,696, | 139,494 | - | 1,140,690 | 1,595,088 |
| 대체 | - | - | 689,105 | - | - | 942,548 | 1,631,653 |
| 상각 | (23,855) | (188,552) | (249,370) | - | - | (461,777) | |
| 정부보조금 상각 | - | - | 3,253 | - | - | - | 3,253 |
| 외화환산차이 | - | 1,480 | - | - | - | - | - |
| 전분기말 | 106,846 | 861,004 | 1,028,657 | 1,443,238 | 2,457,099 | 2,083,238 | 7,980,082 |
(2) 당분기 및 전분기 중 항목별 무형자산상각비 계상 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 판매비와관리비 | 178,583 | 487,404 | 235,786 | 401,250 |
| 제조원가 | 3,802 | 11,640 | 38,849 | 57,274 |
| 합계 | 182,385 | 499,044 | 274,635 | 458,524 |
14. 투자부동산(1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 당기초 | 515,684 | 310,155 | 825,839 |
| 감가상각 | - | (13,566) | (13,566) |
| 당분기말 | 515,684 | 296,589 | 812,273 |
② 전분기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 515,684 | 310,807 | 826,491 |
| 대체 | 634,949 | 391,682 | 1,026,631 |
| 감가상각 | - | (45,534) | (45,534) |
| 기타 | - | 34,869 | 34,869 |
| 전분기말 | 1,150,633 | 691,824 | 1,842,457 |
(2) 당기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 30백만원입니다.(3) 투자부동산에 대한 공정가치당기말 현재 투자부동산에 포함된 토지와 건물의 공정가치는 장부금액과 유의적인 차이가 없습니다.15. 매입채무 및 기타채무, 기타부채당분기말과 전기말 현재 채무 및 기타부채 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | ||
| 매입채무 | 65,204,276 | 60,341,918 |
| 미지급금 | 12,297,663 | 9,369,025 |
| 미지급비용 | 15,679,863 | 13,433,787 |
| 리스부채 | 787,899 | 910,591 |
| 임대보증금 | 30,000 | 30,000 |
| 소계 | 93,999,701 | 84,085,321 |
| 기타부채 | ||
| 예수금 | 14,184 | 24,169 |
| 부가세예수금 | 50,113 | 1,980,571 |
| 선수금 | 2,887,999 | 52,658 |
| 이연수익 | 297,308 | 71,985 |
| 소계 | 3,249,604 | 2,129,383 |
| 장기금융부채 | ||
| 리스부채(비유동) | 814,063 | 1,012,275 |
| 임대보증금(비유동) | 1,000 | 1,200 |
| 소계 | 815,063 | 1,013,475 |
| 합계 | 98,064,368 | 87,228,179 |
16. 차입금(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| 구분 | (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 연이자율(%) | 외화금액 | 원화금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 외화대출 | 한국수출입은행(*1) | 1.50% | EUR 8,000,000 | 11,270,640 |
| 4.46% | USD 7,000,000 | 10,043,600 | |||
| 국민은행 | 4.56% | USD 11,500,000 | 16,500,200 | ||
| 4.66% | USD 2,000,000 | 2,869,600 | |||
| 4.72% | USD 10,000,000 | 14,348,000 | |||
| 5.18% | USD 2,500,000 | 3,587,000 | |||
| 우리은행 | 5.22% | USD 2,000,000 | 2,869,600 | ||
| 하나은행 | 4.80% | USD 3,000,000 | 4,304,400 | ||
| 5.44% | USD 4,000,000 | 5,739,200 | |||
| Banco KEB Hana do Brasil S.A | 1.70% | USD 2,000,000 | 2,904,745 | ||
| KEB하나은행 | 4.36% | USD 3,000,000 | 4,304,400 | ||
| 신한은행 | 2.46% | JPY 250,000,000 | 2,483,125 | ||
| 원화대출 | 국민은행 | 5.39% | - | 1,500,000 | |
| 산업은행 | 3.10% | - | 10,000,000 | ||
| 4.81% | - | 15,000,000 | |||
| 엘지유플러스(*2) | 0.00% | - | 1,500,000 | ||
| 우리은행 | 4.55% | - | 7,654,329 | ||
| 합계 | 116,878,339 |
(*1) 연결회사는 한국수출입은행 단기차입금과 관련하여 재고자산 USD 26,000,000 을 양도담보로 제공하고 있습니다.(*2) 연결회사는 엘지유플러스 단기차입금과 관련하여 담보설정금액 1,500,000천원으로 하는 지급보증보험증서를 담보 제공하고 있습니다.
② 전기말
| 구분 | (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 연이자율(%) | 외화금액 | 원화금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 외화대출 | 수출입은행(*1) | 1.35% | USD 14,000,000 | 16,597,000 |
| 국민은행 | 1.58% ~ 2.07% | USD 12,500,000 | 18,375,250 | ||
| KEB하나은행 | 1.51% | USD 2,000,000 | 2,371,000 | ||
| Banco KEB Hana do Brasil S.A | 1.70% | USD 2,000,000 | 2,408,813 | ||
| 우리은행 | 1.84% | USD 1,000,000 | 1,185,500 | ||
| 원화대출 | 산업은행 | 2.01%~2.54% | - | 25,000,000 | |
| 우리은행 | 2.54% | - | 5,000,000 | ||
| 합계 | 70,937,563 |
(*1) 동 차입금과 관련하여 연결회사의 재고자산 USD 26,000,000을 담보로 제공하고 있습니다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 사채 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 당분기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 12회 전환사채(*1)(*2) | 2051-06-04 | - | - | 339,961 | 339,961 | 343,549 |
| P-CBO 1차(*3) | 2022-11-28 | 2.72% | 14,972,557 | - | 14,972,557 | 14,845,687 |
| P-CBO 2차(*3) | 2022-12-19 | 2.66% | 6,983,581 | - | 6,983,581 | 6,925,650 |
| P-CBO 13차(*3) | 2025-05-22 | 4.19% | - | 10,969,400 | 10,969,400 | - |
| P-CBO 14차(*3) | 2025-05-30 | 4.50% | - | 8,984,370 | 8,984,370 | - |
| P-CBO 15차(*3) | 2025-09-29 | 6.16% | - | 9,979,882 | 9,979,882 | - |
| 합계 | 21,956,138 | 30,273,613 | 52,229,751 | 22,114,886 |
(*1) 당분기말과 전기말 현재 회사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제12회 전환사채 | 2051-06-04 | - | 9,500,007 | 10,500,000 |
| 사채할인발행차금 | (4,416) | - | ||
| 전환권조정 | (9,155,630) | (10,156,451) | ||
| 합계 | 339,961 | 343,549 |
(*2) 회사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제 12회 전환사채 |
|---|---|
| ㆍ액면가액: | 10,500 백만원 |
| ㆍ발행가액: | 10,500 백만원 |
| ㆍ만기: | 2051-06-04 |
| ㆍ전환대상: | 회사의 기명식 보통주 |
| ㆍ전환가액(원): | 15,455 |
| ㆍ액면이자율: | 0.00% |
| ㆍ만기시 상환율: | 100.00% |
| ㆍ권리행사기간: | 2022년 06월 04일부터2051년 05월 04일까지 |
당기 중 제 12회 전환사채는 전환권이 행사되어 보통주 118,215주로 전환되었습니다. (*3) 회사가 발행한 사모사채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | P-CBO 1차 | P-CBO 2차 | P-CBO 13차 | P-CBO 14차 | P-CBO 15차 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㆍ발행일 : | 2019-11-28 | 2019-12-19 | 2022-05-26 | 2022-05-30 | 2022-09-29 |
| ㆍ액면가액 : | 15,000백만원 | 7,000 백만원 | 11,000 백만원 | 9,000 백만원 | 10,000 백만원 |
| ㆍ발행가액 : | 15,000백만원 | 7,000 백만원 | 10,965 백만원 | 8,981 백만원 | 9,980 백만원 |
| ㆍ만기 : | 2022-11-28 | 2022-12-19 | 2025-05-22 | 2025-05-30 | 2025-09-29 |
| ㆍ액면이자율 : | 2.72% | 2.66% | 4.19% | 4.50% | 6.16% |
17. 파생상품(1) 당분기말 현재 통화선도 계약내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : USD, NOK, JPY 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매도금액 | 매입금액 | 거래상대방 | 계약일 | 만기일 | 계약체결목적(위험회피목적 or 매매목적) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 선물환 | USD 9,000,000.00 | KRW 11,217,600,000 | 국민은행 | 2022-05-30 | 2022-11-24 | 환율변동 위험회피목적 |
| 선물환 | USD 3,000,000.00 | KRW 3,840,600,000 | 국민은행 | 2022-06-21 | 2022-11-24 | 환율변동 위험회피목적 |
| 선물환 | USD 3,000,000.00 | KRW 3,866,100,000 | 국민은행 | 2022-06-23 | 2022-12-16 | 환율변동 위험회피목적 |
| 선물환 | USD 2,000,000.00 | KRW 2,576,100,000 | 국민은행 | 2022-06-24 | 2022-12-16 | 환율변동 위험회피목적 |
| 선물환 | KRW 2,467,750,000 | JPY 250,000,000.00 | 우리은행 | 2022-08-12 | 2022-12-16 | 환율변동 위험회피목적 |
| 선물환 | NOK 10,000,000.00 | USD 1,006,532.40 | 국민은행 | 2022-07-21 | 2022-10-21 | 환율변동 위험회피목적 |
| 선물환 | USD 2,000,000.00 | KRW 2,442,700,000 | 국민은행 | 2022-03-17 | 2022-12-15 | 환율변동 위험회피목적 |
| 선물환 | USD 2,000,000.00 | KRW 2,547,600,000 | 국민은행 | 2022-06-15 | 2023-03-15 | 환율변동 위험회피목적 |
| 선물환 | USD 2,000,000.00 | KRW 2,735,200,000 | 국민은행 | 2022-09-15 | 2023-09-15 | 환율변동 위험회피목적 |
(2) 한편, 연결회사의 통화선도계약은 위험회피회계 적용요건을 충족하지 아니하므로 통화선도평가손익을 전액 당기손익에 반영하고 동일 금액을 파생상품자산 및 파생상품부채로 계상하였습니다. 당분기와 전분기 중 통화선도계약에 따른 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 통화선도거래이익 | 1,427,262 | 177,245 |
| 통화선도평가이익 | 131,026 | 617,306 |
| 통화선도거래손실 | (1,116,452) | (134,944) |
| 통화선도평가손실 | (3,640,400) | (31,292) |
| 합계 | (3,198,564) | 628,315 |
18. 충당부채당분기와 전분기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전분기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기초 | 증감 | 당분기말 | 전기초 | 증감 | 전분기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 판매보증충당부채(*) | 1,418,503 | (61,800) | 1,356,703 | 1,303,799 | (42,444) | 1,261,355 |
(*) 연결회사는 판매후 20개월에서 60개월까지 판매된 제품의 하자에 대하여 보증하고 있습니다.
19. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당기말에 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 20.00%입니다.
20. 납입자본당분기 중 연결회사가 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기초(2022.01.01) | 15,851,946 | 7,925,973 | 60,781,221 | 68,707,194 |
| 주식배당(*1) | 303,615 | 151,808 | - | 151,808 |
| 전환권행사(*2) | 118,215 | 59,107 | 403,607 | 462,714 |
| 당분기말(2022.09.30) | 16,273,776 | 8,136,888 | 61,184,828 | 69,321,716 |
(*1) 회사는 2021년 12월 20일 이사회결의에 따라 1주당 0.02주의 주식배당을 의결하였으며, 당분기 303,615주가 발행되었습니다.(*2) 회사는 전환사채 전환에 따라 당분기 중 118,215주가 발행되었습니다.21. 기타포괄손익누계액 및 기타자본(1) 당분기 중 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 해외사업환산손익 | (2,153,593) | 1,425,509 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (81,073) | (71,025) |
| 합계 | (2,234,666) | 1,354,484 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타자본잉여금 | 3,499,138 | 2,125,693 |
| 자기주식 | (7,784,969) | (4,341,137) |
| 자기주식처분이익 | 319,625 | 319,625 |
| 기타자본조정 | (684,350) | (684,350) |
| 합계 | (4,650,556) | (2,580,169) |
22. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금(*1) | 1,408,547 | 1,256,739 |
| 미처분이익잉여금 | 128,269,498 | 114,166,312 |
| 합계 | 129,678,045 | 115,423,051 |
(*1) 연결회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5 배를 초과하는 경우 (주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.(2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 115,423,051 | 94,933,559 |
| 분기순이익 | 15,505,158 | 22,983,310 |
| 배당금 | (1,250,164) | (324,556) |
| 분기말금액 | 129,678,045 | 117,592,313 |
23. 주당이익(1) 보통주당기순이익기본주당이익은 연결회사의 보통주당기순이익을 연결회사가 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정했습니다
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주당기순이익 | (733,580,863) | 15,391,982,428 | 7,690,947,191 | 23,523,158,791 |
| 가중평균유통보통주식수(단위: 주) | 15,254,898 | 15,347,966 | 15,180,756 | 15,070,993 |
| 기본주당순이익 | (48) | 1,003 | 1,168 | 1,561 |
(2) 가중평균유통보통주식수 계산내역① 당분기
| (단위 : 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 항목 | 해당일수 | 유통주식수 | 누적유통보통주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022-01-01 | 기초의 유통주식 | 273 | 15,180,756 | 4,144,346,388 |
| 2022-01-01 | 주식배당 | 273 | 303,615 | 82,886,895 |
| 2022-01-01 | 자기주식(단수) | 273 | (6,301) | (1,720,173) |
| 2022-05-03 | 자기주식 | 151 | (254,011) | (38,355,661) |
| 2022-09-07 | 전환권행사 | 24 | 118,215 | 2,837,160 |
| 합계 | 4,189,994,609 |
② 전분기
| (단위 : 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 항목 | 해당일수 | 유통주식수 | 누적유통보통주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021-01-01 | 기초 | 273 | 14,406,760 | 3,933,045,480 |
| 2021-01-01 | 주식배당 | 273 | 284,478 | 77,662,494 |
| 2021-02-08 | 전환권행사 | 235 | 242,483 | 56,983,505 |
| 2021-03-26 | 전환권행사 | 189 | 247,035 | 46,689,615 |
| 합계 | 4,114,381,094 |
* 가중평균유통보통주식수 : 4,114,381,094주 / 273일 = 15,070,993주
(3) 희석주당순손익연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환권이 있으며 희석주당순손익은 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주당기순이익 | (715,697,265) | 15,391,982,428 | 7,690,947,191 | 23,523,158,791 |
| 가중평균유통보통주식수(단위: 주) | 16,377,964 | 16,471,032 | 16,033,374 | 15,923,611 |
| 희석주당순이익 | (45) | 934 | 480 | 1,477 |
24. 영업이익(1) 매출액
당분기와 전분기 주요 지리적 시장과 고객의 유형, 수익인식 시기에 따라 구분한 수익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재화 또는 용역의 유형 | ||
| 제품매출 | 414,851,812 | 358,771,244 |
| 상품매출 | 31,433,245 | 43,225,002 |
| 기타매출 | 9,463,984 | 6,218,700 |
| 합계 | 455,749,041 | 408,214,946 |
| 지리적 시장 | ||
| 아시아 | 363,395,734 | 258,727,635 |
| 유럽 | 21,085,163 | 68,329,641 |
| 아메리카 | 55,016,193 | 67,926,255 |
| 기타 | 16,251,951 | 13,231,415 |
| 합계 | 455,749,041 | 408,214,946 |
| 재화나 용역의 이전 시기 | ||
| 한 시점에 이전하는 재화 | 451,853,185 | - |
| 기간에 걸쳐 이전하는 용역 | 3,895,856 | 6,218,700 |
| 합계 | 455,749,041 | 408,214,946 |
(2) 수행의무연결회사의 수행의무에 대한 요약정보는 다음과 같습니다.ㆍ제품, 상품 매출해당 수행의무는 재화를 이전할 때 이행됩니다. 통상적인 수금기간은 재화의 이전후 30일에서 90일 입니다.ㆍ기타매출해당 수행의무는 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무입니다. 통상적인 지급기한은 용역 제공을 하고 계약조건에 따라 대가를 수령하기로 한 시점입니다.(3) 당분기 및 전분기 중 회사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금액 | 비율(%) | 금액 | 비율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| A사 | 76,725,730 | 26.01% | 75,122,199 | 30.89% |
(4) 매출원가당분기와 전분기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출원가 | 117,193,320 | 363,796,859 | 105,993,195 | 271,575,246 |
| 상품매출원가 | 3,910,712 | 14,603,373 | 16,813,179 | 58,730,017 |
| 기타매출원가 | 287,331 | 2,872,017 | 2,332,301 | 4,275,098 |
| 합계 | 121,391,363 | 381,272,249 | 125,138,675 | 334,580,361 |
(5) 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 5,907,069 | 15,937,102 | 3,223,973 | 12,002,185 |
| 퇴직급여 | 324,731 | 1,024,744 | 260,252 | 660,968 |
| 복리후생비 | 809,731 | 2,452,541 | 704,102 | 1,929,688 |
| 감가상각비 | 845,395 | 2,399,688 | 412,535 | 1,234,704 |
| 여비교통비 | 821,747 | 1,990,811 | 225,156 | 544,640 |
| 대손상각비 | (172,958) | 1,253,699 | 853,330 | 2,991,722 |
| 지급수수료 | 2,333,902 | 7,483,061 | 1,560,037 | 4,537,268 |
| 접대비 | 225,731 | 678,780 | 166,019 | 468,148 |
| 수선비 | 216,230 | 453,078 | 213,422 | 729,291 |
| 광고선전비 | 398,857 | 637,972 | 196,541 | 520,786 |
| 판매수수료 | 28,700 | 219,885 | 354,220 | 787,284 |
| 수출부대비 | 4,261,987 | 9,970,882 | 3,131,606 | 6,361,745 |
| 운반비 | 90,705 | 244,196 | 86,133 | 270,783 |
| 경상연구개발비 | 5,773,805 | 17,590,854 | 4,634,587 | 15,709,251 |
| 기타 | 435,254 | 1,233,247 | 669,253 | 1,686,506 |
| 합계 | 22,300,886 | 63,570,540 | 16,691,166 | 50,434,969 |
25. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 연결회사 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재고자산의증가 | (25,463,872) | 52,416,488 |
| 재고자산매입액 | 378,316,522 | 249,879,020 |
| 종업원급여 | 17,934,009 | 12,141,536 |
| 퇴직급여 | 1,205,562 | 842,216 |
| 복리후생비 | 2,813,820 | 2,280,138 |
| 외주가공비 | 15,654,446 | 15,888,779 |
| 소모품비 | 5,355,717 | 7,842,029 |
| 판매지급수수료 | 8,554,572 | 5,933,355 |
| 수선비 | 453,477 | 729,291 |
| 연구개발비 | 17,590,854 | 15,709,251 |
| 감가상각비 | 2,319,680 | 3,084,223 |
| 운반비 | 4,088,514 | 373,609 |
| 수출부대비 | 9,970,882 | 6,361,745 |
| 기타 | 6,048,606 | 11,533,649 |
| 합계 | 444,842,789 | 385,015,329 |
26. 기타수익과 기타비용당분기와 전분기의 기타수익과 기타비용 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 : | ||||
| 유형자산처분이익 | 14,070 | 14,070 | - | 7,272 |
| 잡이익 | 855,769 | 3,393,183 | 1,290,408 | 1,995,266 |
| 기타 | - | - | - | 402 |
| 합계 | 869,839 | 3,407,253 | 1,290,408 | 2,002,940 |
| 기타비용 : | ||||
| 지분법손실 | (1,735) | 102,025 | - | - |
| 기타의대손상각비 | 44,576 | 1,572,867 | 59,479 | 59,479 |
| 유형자산처분손실 | 74,280 | 749,435 | 1,355 | 1,355 |
| 무형자산손상차손 | - | 193,557 | - | - |
| 기부금 | - | 2,446 | - | - |
| 잡손실 | 382,210 | 1,572,322 | 67,404 | 197,723 |
| 합계 | 499,369 | 4,192,652 | 128,238 | 258,557 |
27. 금융수익과 금융비용
당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 : | ||||
| 이자수익 | 100,914 | 282,745 | 61,290 | 149,829 |
| 외환차익 | 8,035,302 | 14,151,776 | 3,627,842 | 8,186,303 |
| 외화환산이익 | 9,894,357 | 22,143,246 | 4,184,777 | 10,256,877 |
| 통화파생상품평가이익 | (575,759) | 131,026 | 312,084 | 617,306 |
| 통화파생상품거래이익 | 697,155 | 1,427,262 | 170,064 | 177,245 |
| 파생상품부채평가이익 | - | 8,691,588 | - | - |
| 합계 | 18,151,969 | 46,827,643 | 8,356,057 | 19,387,560 |
| 금융비용 : | ||||
| 이자비용 | 1,321,478 | 2,967,464 | 568,616 | 1,645,811 |
| 외환차손 | 7,616,294 | 16,089,439 | 3,478,183 | 7,958,149 |
| 외화환산손실 | 8,024,372 | 13,880,592 | 3,910,122 | 7,749,656 |
| 통화파생상품거래손실 | 752,320 | 1,116,452 | - | 134,944 |
| 통화파생상품평가손실 | 2,628,021 | 3,640,400 | 10,024 | 31,292 |
| 기타 | - | - | (5,409) | (5,409) |
| 합계 | 20,342,485 | 37,694,347 | 7,961,536 | 17,514,443 |
28. 영업에서 창출된 현금흐름
(1) 당분기와 전분기 중 영업활동현금흐름의 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다.- 영업에서 창출된 현금흐름의 세부내역
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (17,316,947) | (33,603,329) |
| 가. 당기순이익 | 15,392,112 | 22,983,310 |
| 나. 조정 | 5,566,329 | 9,826,693 |
| 다. 영업활동으로인한자산부채의변동 | (38,275,388) | (66,413,332) |
- 조정내역
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 거래내역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 이자수익 | (282,745) | (145,416) |
| 이자비용 | 2,967,464 | 1,667,965 |
| 법인세비용 | 3,862,167 | 3,733,006 |
| 감가상각비 | 2,985,920 | 3,198,479 |
| 투자부동산감가상각비 | 13,565 | 45,534 |
| 무형자산상각비 | 499,044 | 401,625 |
| 대손상각비 | 1,253,699 | 3,051,201 |
| 기타의대손상각비 | 1,572,867 | - |
| 재고자산폐기손실 | 305,371 | 600,547 |
| 재고자산평가손실 | 5,336,428 | 1,164,217 |
| 재고자산감모손실 | 136,611 | 19,732 |
| 지분법손실 | 102,025 | - |
| 유형자산처분이익 | (14,070) | (7,668) |
| 유형자산처분손실 | 749,435 | 1,355 |
| 무형자산처분손실 | 193,557 | - |
| 통화파생상품거래이익 | (1,233,890) | (177,245) |
| 통화파생상품거래손실 | 471,602 | 11,271 |
| 통화파생상품평가이익 | (131,026) | (611,498) |
| 통화파생상품평가손실 | 3,640,400 | 154,965 |
| 파생상품부채평가이익 | (8,691,588) | - |
| 외화환산이익 | (22,143,246) | (10,256,819) |
| 외화환산손실 | 13,880,592 | 6,876,676 |
| 수선비 | (209,026) | (14,217) |
| 잡이익 | (475,433) | - |
| 잡손실 | 776,608 | - |
| 기타 | - | 112,982 |
| 합계 | 5,566,331 | 9,826,692 |
- 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 거래내역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권의감소(증가) | 17,690,199 | (18,159,360) |
| 미수금의감소(증가) | 707,278 | 1,468,503 |
| 미수수익의 감소(증가) | - | 226,002 |
| 선급금의감소(증가) | (4,076,262) | (3,515,799) |
| 선급비용의감소(증가) | (198,101) | 107,528 |
| 부가세선급금의감소(증가) | (884,592) | (2,729,648) |
| 미수법인세환급액의감소(증가) | (21,468) | (1,401,973) |
| 리스채권의증가(감소) | - | 72,939 |
| 재고자산의감소(증가) | (50,441,531) | (53,995,216) |
| 이연법인세자산의감소(증가) | - | 84,044 |
| 정부보조금의수취 | 161,539 | 116,002 |
| 매입채무의증가(감소) | (5,772,397) | 13,285,069 |
| 미지급금의증가(감소) | 1,271,774 | 1,755,997 |
| 미지급비용의증가(감소) | 2,239,856 | (2,487,360) |
| 미지급법인세의증가(감소) | (46,530) | - |
| 예수금의증가(감소) | (10,073) | (4,744) |
| 부가세예수금의증가(감소) | (12,044) | (80,385) |
| 선수금의증가(감소) | 906,197 | (732,701) |
| 이연수익의증가(감소) | 68,692 | (16,798) |
| 판매보증충당부채의증가(감소) | 142,074 | (58,194) |
| 보증금의증가(감소) | - | 86,191 |
| 파생상품의감소(증가) | - | (442,854) |
| 기타비유동부채의증가(감소) | - | 7,171 |
| 합계 | (38,275,389) | (66,416,780) |
(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 이익준비금 적립 | 151,808 | 72,034 |
| 장기성매출채권 대체 | 1,548,004 | 15,412,345 |
| 리스부채의 유동성대체 | 328,247 | - |
| 전환권 행사 | 462,715 | 3,939,435 |
| 투자부동산의 유형자산 대체 | - | 1,026,631 |
29. 특수관계자 거래 등(1) 특수관계자 현황연결회사와 매출 등 거래 또는 채권 및 채무잔액이 있는 특수관계자
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 관계기업 | 이노디지털(주) | 이노디지털(주) |
| 기타 | - | (주)큐버 |
(2) 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다.① 당분기말
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 | 채무 |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 이노디지털(주) | 15,910 | - |
② 전기말
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 | 채무 |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 이노디지털(주) | 2,860 | - |
| 기타 | (주)큐버 | - | 234,478 |
(3) 당분기 및 전분기 매출 및 매입 등 거래의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출 등 |
| --- | --- | --- |
| 관계기업 | 이노디지털(주) | 142,386 |
② 전분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출 등 | 지급수수료 등 | 경상연구개발비 | 기타비용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | 이노디지털(주) | 74,759 | - | - | 331,760 |
| 기타특수관계자 | 큐버 | 862,566 | 2,941,636 | 250,000 | - |
| 합계 | 937,325 | 2,941,636 | 250,000 | 331,760 |
(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 배당지급 |
| --- | --- | --- |
| 주요경영진 | 226,521 |
② 전분기
| (단위: 천원) | | | |
| --- | --- | --- |
| 특수관계구분 | 회사명 | 자금대여 거래 | |
| --- | --- | --- |
| 대여 | 회수 |
| --- | --- | --- |
| 주요경영진 | | - | 102,334 |
(5) 주요 경영진에 대한 보상연결회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 및 내부 감사를 연결회사의 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급됐거나 지급 될 보상 금액은 다음과같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 및 기타 단기종업원 급여 | 2,805,543 | 2,320,134 |
| 퇴직급여 | 215,591 | 178,538 |
| 합계 | 3,021,134 | 2,498,672 |
30. 우발상황 및 약정사항(1) 라이센스 계약 등연결회사는 제품에 사용되는 유료방송방식(CAS:수신제한 장치) 및 여러 Software기술에대하여 Software등의 지적소유권을 보유한 회사들과 License계약 또는 Royalty계약을 체결하고 있으며, 이에 따라 License fee 또는 Royalty를 지급하고 있습니다.(2) 진행 중인 Royalty 협상연결회사는 당기말 현재 각종 Software기술의 사용과 관련하여 해당기술을 보유하고 있는 업체와 협상을 진행 중에 있습니다.
(3) 당분기말 및 전기말 현재 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: USD, EUR, JPY, 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 약정내역 | 금융기관 | 약정한도 | 실행액 |
| --- | --- | --- | --- |
| At sight | 우리은행 | USD 800,000 | USD 64,000 |
| 내국신용장 | 하나은행 | USD 1,000,000 | - |
| 국민은행 | USD 700,000 | - | |
| 외화대출 | 한국수출입은행(*1) | EUR 15,000,000 | EUR 8,000,000 |
| 한국수출입은행 | USD 10,000,000 | USD 7,000,000 | |
| 국민은행 | USD 17,000,000 | USD 9,500,000 | |
| 국민은행 | USD 5,000,000 | USD 4,000,000 | |
| 국민은행 | USD 20,000,000 | USD 12,500,000 | |
| 하나은행 | USD 3,000,000 | USD 3,000,000 | |
| 하나은행 | USD 10,000,000 | USD 7,000,000 | |
| 신한은행 | JPY 300,000,000 | JPY 250,000,000 | |
| 우리은행 | USD 5,200,000 | USD 2,000,000 | |
| 원화대출 | 산업은행 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 산업은행 | 10,000,000 | 7,654,329 | |
| 엘지유플러스(*2) | 1,500,000 | 1,500,000 | |
| 우리은행 | 5,000,000 | - | |
| 우리은행 | 15,000,000 | 15,000,000 | |
| 외화지급보증 | 하나은행(*3) | USD 5,000,000 | USD 2,567,850 |
| 하나은행(*4) | USD 5,000,000 | USD 2,993,780 | |
| 우리은행(*5) | USD 5,200,000 | USD 3,040,522 | |
| 회사채 | 신보2019 제11차 유동화전문 유한회사(*6) | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 신보2019 제13차 유동화전문 유한회사(*6) | 7,000,000 | 7,000,000 | |
| 신보글로벌2022제1차유동화전문 유한회사(*6) | 11,000,000 | 11,000,000 | |
| 신보2022 제9차유동화전문 유한회사(*6) | 9,000,000 | 9,000,000 | |
| 신보2022 제10차유동화전문 유한회사(*6) | 10,000,000 | 10,000,000 |
(*1) 회사는 한국수출입은행 단기차입금과 관련하여 재고자산 USD 26,000,000을 양도담보로 제공하고 있습니다.(*2) 회사는 엘지유플러스 단기차입금과 관련하여 담보설정금액 1,500,000천원으로하는 지급보증보험증서를 담보 제공하고 있습니다.(*3) 회사는 거래처에 계약이행, 하자, 입찰 지급보증을 제공하고 있습니다.(*4) 아랍에미리트 소재 종속기업인 Kaon Middle East FZE에 AED 10,998,456의 지급보증을 제공하고 있습니다.(*5) 브라질 소재 종속기업인 KAON DO BRASIL INDUSTRIA ELETRONICA LTDA에 USD 2,000,000 및 아랍에미리트 소재 종속기업인 Kaon Middle East FZE에 AED 3,822,638의 지급보증을 제공하고 있습니다.(*6) 해당 사채와 관련하여 후순위사채를 담보로 제공하고 있습니다.
② 전기말
| (단위: USD, EUR, JPY, 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 약정내역 | 금융기관 | 약정한도 | 실행액 |
| --- | --- | --- | --- |
| At sight | 신한은행 | USD 1,160,000 | - |
| 우리은행 | USD 900,000 | - | |
| 국민은행 | USD 700,000 | - | |
| 내국신용장 | 하나은행 | USD 1,000,000 | - |
| 외화대출 | 한국수출입은행(*1) | USD 20,000,000 | USD 6,000,000 |
| 한국수출입은행 | USD 10,000,000 | USD 8,000,000 | |
| 국민은행 | USD 17,000,000 | USD 6,000,000 | |
| 국민은행 | USD 8,600,000 | - | |
| 국민은행 | USD 11,500,000 | USD 9,500,000 | |
| 우리은행 | USD 5,200,000 | USD 1,000,000 | |
| 하나은행 | USD 3,000,000 | USD 2,000,000 | |
| 신한은행 | USD 3,000,000 | - | |
| Banco KEB Hana do Brasil S.A | USD 2,000,000 | USD 2,000,000 | |
| 원화대출 | 산업은행 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 산업은행 | 15,000,000 | 15,000,000 | |
| 우리은행 | 10,000,000 | 5,000,000 | |
| 외화지급보증 | KEB하나은행(*2) | USD 5,000,000 | USD 1,638,754 |
| 우리은행 | USD 5,200,000 | USD 5,166,511 | |
| 국민은행 | USD 1,100,000 | USD 981,681 | |
| Shinhan Bank America(*2) | USD 1,387,000 | USD 1,387,000 | |
| KEB Hana Bank Abu Dhabi(*2) | AED 9,960,422 | AED 9,960,422 | |
| 회사채 | 신보2019 제11차 유동화전문 유한회사(*3) | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 신보2019 제13차 유동화전문 유한회사(*3) | 7,000,000 | 7,000,000 |
(*1) 연결회사의 재고자산 USD 26,000,000을 담보로 제공하고 있습니다.(*2) 거래처에 계약 이행 및 하자에 대하여 제공하는 지급보증 약정입니다.(*3) 해당 사채와 관련하여 후순위사채를 담보로 제공하고 있습니다.(4) 연결회사는 서울보증보험으로부터 공급계약이행보증과 관련하여 5,713,088천원의 이행보증을 제공받고 있습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 22 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 21 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 3분기말 | 제 21 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 229,320,809,209 | 190,937,304,170 |
| 현금및현금성자산 | 57,203,245,304 | 25,831,508,654 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 84,214,902,627 | 78,450,044,131 |
| 기타유동자산 | 6,642,941,258 | 5,013,864,328 |
| 파생상품자산 | 28,565,848 | 0 |
| 재고자산 | 81,231,154,172 | 81,641,887,057 |
| 비유동자산 | 86,945,101,969 | 88,815,085,202 |
| 비유동금융자산 | 4,238,783,983 | 3,464,963,050 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,230,563,059 | 3,782,599,488 |
| 관계기업투자 | 1,000,280,000 | 1,000,280,000 |
| 종속기업투자 | 52,161,416,337 | 52,161,416,337 |
| 유형자산 | 13,654,017,575 | 14,622,870,338 |
| 무형자산 | 2,706,021,997 | 2,455,247,118 |
| 투자부동산 | 3,304,684,043 | 3,361,851,823 |
| 이연법인세자산 | 8,649,334,975 | 7,965,857,048 |
| 자산총계 | 316,265,911,178 | 279,752,389,372 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 128,874,543,082 | 120,431,400,842 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 44,193,061,685 | 51,254,894,773 |
| 단기차입금 | 51,797,565,000 | 27,782,500,000 |
| 유동성사채 | 21,956,137,932 | 21,771,336,478 |
| 파생상품부채 | 6,901,940,644 | 13,179,501,053 |
| 판매보증충당부채 | 1,001,742,751 | 1,241,160,907 |
| 당기법인세부채 | 357,400,225 | 3,152,318,594 |
| 금융보증부채 | 9,283,352 | 2,769,848 |
| 기타유동부채 | 2,657,411,493 | 2,046,919,189 |
| 비유동부채 | 30,719,877,258 | 968,676,453 |
| 비유동성사채 | 29,933,652,407 | 0 |
| 전환사채 | 339,961,054 | 343,549,138 |
| 장기금융부채 | 446,263,797 | 625,127,315 |
| 부채총계 | 159,594,420,340 | 121,400,077,295 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 8,136,888,000 | 7,925,973,000 |
| 주식발행초과금 | 61,184,828,157 | 60,781,220,622 |
| 기타자본 | (5,339,650,279) | (1,895,818,677) |
| 기타포괄손익누계액 | (81,072,923) | (71,025,458) |
| 이익잉여금 | 92,770,497,883 | 91,611,962,590 |
| 자본총계 | 156,671,490,838 | 158,352,312,077 |
| 자본과부채총계 | 316,265,911,178 | 279,752,389,372 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 3분기 | 제 21 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 87,179,970,386 | 295,040,394,963 | 92,746,938,316 | 243,182,703,910 |
| 매출원가 | 75,283,588,887 | 249,962,199,735 | 78,066,379,978 | 197,136,456,326 |
| 매출총이익 | 11,896,381,499 | 45,078,195,228 | 14,680,558,338 | 46,046,247,584 |
| 판매비와관리비 | 13,981,021,511 | 44,892,486,307 | 13,670,867,618 | 39,618,996,309 |
| 영업이익 | (2,084,640,012) | 185,708,921 | 1,009,690,720 | 6,427,251,275 |
| 기타수익 | 52,390,559 | 181,596,277 | 1,243,861,236 | 1,921,124,785 |
| 기타비용 | 1,111,142,281 | 3,782,195,994 | 468,254,960 | (1,863,225,064) |
| 금융수익 | 9,505,324,829 | 27,747,486,931 | 6,466,579,500 | 11,703,666,500 |
| 금융비용 | 11,126,808,403 | 20,832,688,698 | 6,092,037,278 | 10,682,916,655 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (4,764,875,308) | 3,499,907,437 | 2,159,839,218 | 11,232,350,969 |
| 법인세비용 | (988,685,147) | 671,489,044 | 425,978,212 | 1,584,600,125 |
| 당기순이익(손실) | (3,776,190,161) | 2,828,418,393 | 1,733,861,006 | 9,647,750,844 |
| 기타포괄손익 | 0 | (10,047,465) | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | (3,776,190,161) | 2,818,370,928 | 1,733,861,006 | 9,647,750,844 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익 (단위 : 원) | (248) | 184 | 114 | 640 |
| 희석주당이익 (단위 : 원) | (231) | 172 | 108 | 606 |
| 자본변동표 |
| 제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 7,537,146,500 | 57,086,545,022 | (1,852,297,997) | (34,247,123) | 94,491,701,145 | 157,228,847,547 |
| 총포괄손익: | ||||||
| 당기순이익(손실) | 9,647,750,844 | 9,647,750,844 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 | ||||||
| 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등: | ||||||
| 배당금지급 | (720,338,000) | (720,338,000) | ||||
| 주식배당 | 144,067,500 | (144,067,500) | 0 | |||
| 전환권 행사 | 244,759,000 | 3,694,675,600 | 3,939,434,600 | |||
| 자기주식 취득 | (43,520,680) | 43,520,680 | ||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 7,925,973,000 | 60,781,220,622 | (1,895,818,677) | (34,247,123) | 103,275,046,489 | 170,052,174,311 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 7,925,973,000 | 60,781,220,622 | (1,895,818,677) | (71,025,458) | 91,611,962,590 | 158,352,312,077 |
| 총포괄손익: | ||||||
| 당기순이익(손실) | 2,828,418,393 | 2,828,418,393 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (10,047,465) | (10,047,465) | ||||
| 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등: | ||||||
| 배당금지급 | (1,518,075,600) | (1,518,075,600) | ||||
| 주식배당 | 151,807,500 | (151,807,500) | 0 | |||
| 전환권 행사 | 59,107,500 | 403,607,535 | 462,715,035 | |||
| 자기주식 취득 | (3,443,831,602) | (3,443,831,602) | ||||
| 2022.09.30 (기말자본) | 8,136,888,000 | 61,184,828,157 | (5,339,650,279) | (81,072,923) | 92,770,497,883 | 156,671,490,838 |
| 현금흐름표 |
| 제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 3분기 | 제 21 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (14,000,260,907) | (13,113,169,120) |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (8,621,031,782) | (10,525,249,035) |
| 이자의 수취 | 188,287,592 | 355,683,072 |
| 이자의 지급 | (1,420,465,277) | (1,094,116,629) |
| 법인세납부(환급) | (4,147,051,440) | (1,849,486,528) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (1,733,657,899) | (10,106,468,427) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 1,607,667,675 | 3,601,463,906 |
| 단기대여금의 감소 | 45,000,000 | 0 |
| 종속기업투자주식의처분 | 0 | 117,702,200 |
| 장기대여금의 감소 | 1,487,101,679 | 2,713,533,600 |
| 유형자산의 처분 | 26,363,636 | 334,185,487 |
| 무형자산의 처분 | 7,969,501 | 0 |
| 리스채권의회수 | 41,232,859 | 0 |
| 보증금의 감소 | 0 | 388,117,619 |
| 정부보조금의 수취 | 0 | 47,925,000 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (3,341,325,574) | (13,707,932,333) |
| 단기금융상품의 증가 | 0 | (10,000,052,153) |
| 장기금융상품의 증가 | (453,087,000) | (448,556,130) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 | (700,000,000) | 0 |
| 종속기업투자주식의취득 | 0 | (30,000,000) |
| 대여금의 증가 | (965,008,330) | (420,000,000) |
| 유형자산의 취득 | (672,017,801) | (2,045,924,497) |
| 무형자산의 취득 | (501,212,443) | (763,399,553) |
| 보증금의 증가 | (50,000,000) | 0 |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 44,739,453,757 | (2,868,104,143) |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 68,180,935,001 | 10,582,800,000 |
| 단기차입금의 차입 | 38,252,905,001 | 0 |
| 사채의 발행 | 29,927,630,000 | 10,500,000,000 |
| 임대보증금의 증가 | 400,000 | 82,800,000 |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (23,441,481,244) | (13,450,904,143) |
| 단기차입금의 상환 | (18,190,500,001) | (12,412,800,000) |
| 임대보증금의 감소 | (600,000) | 0 |
| 배당금지급 | (1,518,075,600) | (720,338,000) |
| 리스부채의상환 | (288,474,041) | (317,766,143) |
| 자기주식의 취득 | (3,443,831,602) | 0 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 2,366,201,699 | 1,877,610,787 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 31,371,736,650 | (24,210,130,903) |
| 기초현금및현금성자산 | 25,831,508,654 | 46,705,121,695 |
| 기말현금및현금성자산 | 57,203,245,304 | 22,494,990,792 |
5. 재무제표 주석
1. 일반사항
가온미디어 주식회사(이하"회사")는 2001년5월11일 설립되어 디지털 방송수신기인 디지털OTT(STB), 디지털 복합기기(PVR) 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2001년 12월에 중소벤처기업부로부터 벤처기업으로 인증 받았습니다. 한편, 회사는2005년7월7일자로 일반공모를 실시하고 동년 7월8일자로 한국거래소의 코스닥시장에 상장함에 따라 당사의 주식은 동년 7월12일부터 코스닥 시장에서 거래되고 있습니다.수 차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당분기말 현재 회사의 자본금은 보통주 8,137백만원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주 | 소유주식수(주) | 지분비율(%) |
|---|---|---|
| 임화섭 | 2,306,303 | 14.17% |
| 임동연(대표이사) | 2,045 | 0.01% |
| 임수연 | 2,167 | 0.01% |
| 자기주식 | 931,502 | 5.72% |
| 기타주주 | 13,031,759 | 80.08% |
| 합계 | 16,273,776 | 100.00% |
2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간 말인 2022년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정- 2021년6월30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 9월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정- 개념체계의 인용사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호'부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정- 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정- 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 한국채택국제회계기준 연차개선2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1041호'농림어업’: 공정가치 측정
(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정- 부채의 유동/비유동 분류보고기간 말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은2023년1월1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은2023년1월1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년1월1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’ 을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인 할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 회사는 사업위험에 대한 익스포저를 검토하였으나 당분기말 현재 회사의 재무실적이나 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 위험은 식별되지 않았습니다. 회사는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다.
한편, COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다.
중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.
요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 금융상품(1) 금융상품 종류별 공정가치당분기말과 전기말 현재 당사의 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 57,203,245 | 57,203,245 | 25,831,509 | 25,831,509 |
| 매출채권 | 83,968,856 | 83,968,856 | 76,595,327 | 76,595,327 |
| 기타유동채권 | 246,047 | 246,047 | 1,854,717 | 1,854,717 |
| 파생상품자산 | 28,566 | 28,566 | - | - |
| 장기금융상품 | 2,388,878 | 2,388,878 | 2,302,175 | 2,302,175 |
| 장기매출채권 | 430,516 | 430,516 | 2,502,957 | 2,502,957 |
| 기타비유동채권 | 800,047 | 800,047 | 1,279,643 | 1,279,643 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,849,906 | 1,849,906 | 1,162,788 | 1,162,788 |
| 금융자산 합계 | 146,916,061 | 146,916,061 | 111,529,116 | 111,529,116 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 24,244,433 | 24,244,433 | 34,406,936 | 34,406,936 |
| 기타유동채무 | 19,948,629 | 19,948,629 | 16,847,959 | 16,847,959 |
| 단기차입금 | 51,797,565 | 51,797,565 | 27,782,500 | 27,782,500 |
| 금융보증부채 | 9,283 | 9,283 | 2,770 | 2,770 |
| 파생상품부채 | 6,901,941 | 6,901,941 | 13,179,501 | 13,179,501 |
| 유동성사채 | 21,956,138 | 21,956,138 | 21,771,336 | 21,771,336 |
| 비유동성사채 | 29,933,652 | 29,933,652 | - | - |
| 전환사채 | 339,961 | 339,961 | 343,549 | 343,549 |
| 장기금융부채 | 446,264 | 446,264 | 625,127 | 625,127 |
| 금융부채 합계 | 155,577,866 | 155,577,866 | 114,959,678 | 114,959,678 |
(2) 공정가치 서열체계회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
① 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말: | ||||
| 금융자산 | ||||
| - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 1,849,906 | 1,849,906 |
| 금융부채 | ||||
| - 파생상품부채 | - | 2,843,517 | 4,058,424 | 6,901,941 |
| 전기말: | ||||
| 금융자산 | ||||
| - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 1,162,788 | 1,162,788 |
| 금융부채 | ||||
| - 파생상품부채 | - | 2,290 | 13,177,211 | 13,179,501 |
② 당분기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 수준3으로 분류된 시장에서 관측 불가능한 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입 변수 | 투입변수 범위 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,849,906 | 3 | DCF모형 | 할인율 | 11.64%~17.12% |
| 매출성장율 | 4.44%~153.63% | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 4,058,424 | 3 | 이항모형 | 영업이익률 | -2.96%~15.22% |
③ 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없었으며, 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융상품의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 평가손익 | 취득 | 처분 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,162,788 | 187,118 | 500,000 | - | 1,849,906 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 13,177,211 | (9,118,787) | - | - | 4,058,424 |
(3) 공정가치회사의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다.
① 유동자산ㆍ부채유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.② 상각후원가로 측정되는 금융자산상각후원가로 측정되는 금융자산의 공정가치는 미래의 현금흐름을 보고기간 종료일 현재의 시장이자율로 할인한 현재의 가치로 평가합니다. 한편, 유동성채권은 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.
③ 당기손익-공정가치와 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융상품
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치 평가를 위하여 회사는 미래현금흐름할인법, 시장접근법 등 다양한 평가기법을 활용하고있습니다. 회사가 이러한 평가기법을 활용하기 위하여 투입한 변수는 이자율, 위험프리미엄 등이며 회사는 평가되는 자산과 부채의 특성과 일관된 투입변수를 선택하여 그 공정가치를 평가하고 있습니다.④ 상각후원가로 측정되는 금융부채
상각후원가로 측정되는 금융부채의 공시목적의 공정가치는 원금 및 이자로부터의 현금흐름을 보고기간 종료일의 시장이자율로 할인한 현재가치에 근거하여 산정되고 있습니다. 한편, 유동성부채는 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.
5. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가 측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 당기손익- 공정가치 측정 금융자산 |
기타금융자산(*1) | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 57,203,245 | - | - | - | 57,203,245 |
| 매출채권 | 83,968,856 | - | - | - | 83,968,856 |
| 기타유동채권 | 206,199 | - | - | 39,848 | 246,047 |
| 파생상품자산 | - | - | 28,566 | - | 28,566 |
| 장기금융상품 | 2,388,878 | - | - | - | 2,388,878 |
| 장기매출채권 | 430,516 | - | - | - | 430,516 |
| 기타비유동채권 | 772,500 | - | - | 27,547 | 800,047 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 1,849,906 | - | - | 1,849,906 |
| 금융자산 합계 | 144,970,194 | 1,849,906 | 28,566 | 67,395 | 146,916,060 |
(*1) 기타금융자산은 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 리스채권을 포함하고 있습니다.
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가 측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 기타금융자산(*1) | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 25,831,509 | - | - | 25,831,509 |
| 매출채권 | 76,595,327 | - | - | 76,595,327 |
| 기타유동채권 | 1,759,925 | - | 94,792 | 1,854,717 |
| 장기금융상품 | 2,302,175 | - | - | 2,302,175 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 1,162,788 | - | 1,162,788 |
| 장기매출채권 | 2,502,957 | - | - | 2,502,957 |
| 기타비유동채권 | 1,239,392 | - | 40,251 | 1,279,643 |
| 금융자산 합계 | 110,231,285 | 1,162,788 | 135,043 | 111,529,116 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 |
기타금융부채(*1) | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 24,244,433 | - | - | 24,244,433 |
| 기타유동채무 | 19,584,330 | - | 364,299 | 19,948,629 |
| 단기차입금 | 51,797,565 | - | - | 51,797,565 |
| 금융보증부채 | 9,283 | - | - | 9,283 |
| 파생상품부채 | - | 6,901,941 | - | 6,901,941 |
| 유동성사채 | 21,956,138 | - | - | 21,956,138 |
| 비유동성사채 | 29,933,652 | - | - | 29,933,652 |
| 전환사채 | 339,961 | - | - | 339,961 |
| 장기금융부채 | 297,000 | - | 149,264 | 446,264 |
| 금융부채 합계 | 148,162,362 | 6,901,941 | 513,563 | 155,577,866 |
(*1) 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채 및 금융보증부채를 포함하고 있습니다.② 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 |
기타금융부채(*1) | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 34,406,936 | - | - | 34,406,936 |
| 기타유동채무 | 16,501,170 | - | 346,789 | 16,847,959 |
| 단기차입금 | 27,782,500 | - | - | 27,782,500 |
| 금융보증부채 | 2,770 | - | - | 2,770 |
| 유동성사채 | 21,771,336 | - | - | 21,771,336 |
| 전환사채 | 343,549 | - | - | 343,549 |
| 파생상품부채 | - | 13,179,501 | - | 13,179,501 |
| 장기금융부채 | 297,200 | - | 327,927 | 625,127 |
| 금융부채 합계 | 101,105,461 | 13,179,501 | 674,716 | 114,959,678 |
(*1) 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채 및 금융보증부채를 포함하고 있습니다.
(3) 당분기와 전분기 현재 당사의 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||||
| 이자수익 | 95,235 | 257,963 | 184,253 | 592,967 |
| 손상차손 | (1,096,236) | (6,413,614) | 3,518,521 | 3,208,550 |
| 외화환산손익 | 6,908,028 | 13,416,981 | 4,909,098 | 6,966,262 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | 71,025 | (10,047) | - | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 통화파생상품평가이익 | 16,979 | 28,566 | - | - |
| 통화파생상품거래이익 | - | 193,372 | - | - |
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||||
| 이자비용 | 818,194 | 1,791,239 | 401,964 | 1,240,712 |
| 금융보증비용 | (4,426) | 6,514 | 2,075 | 22,154 |
| 외화환산손익 | 4,690,093 | 7,699,619 | 4,063,921 | 4,928,140 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | ||||
| 통화파생상품평가손실 | (2,108,138) | (2,841,227) | - | - |
| 통화파생상품거래손실 | (417,600) | (644,850) | 20,021 | 20,021 |
| 파생상품부채평가이익 | - | 8,691,588 | - | - |
6. 현금및현금성자산당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 내역 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 은행예금 등 | 57,203,245 | 25,831,509 |
7. 매출채권 및 기타채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동성 | ||
| 매출채권 | 84,833,380 | 77,373,031 |
| 대손충당금 | (864,524) | (777,704) |
| 대여금 | 12,000 | 57,000 |
| 대손충당금 | (12,000) | (12,000) |
| 미수금 | 2,117,279 | 1,882,100 |
| 대손충당금 | (1,996,221) | (187,352) |
| 미수수익 | 85,141 | 20,177 |
| 리스채권 | 39,848 | 94,792 |
| 유동성 소계 | 84,214,903 | 78,450,044 |
| 비유동성 | ||
| 장기매출채권 | 21,953,823 | 24,680,701 |
| 대손충당금 | (21,523,307) | (22,177,744) |
| 장기대여금 | 19,243,187 | 18,867,800 |
| 대손충당금 | (18,765,280) | (17,867,800) |
| 보증금 | 294,593 | 239,392 |
| 리스채권 | 27,547 | 40,251 |
| 비유동성 소계 | 1,230,563 | 3,782,600 |
| 합계 | 85,445,466 | 82,232,644 |
(2) 당분기 및 전분기 중 신용손실로 인한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 41,022,600 | 25,537,791 |
| 손상차손 | 6,413,614 | 3,208,550 |
| 제각 등 | (4,274,882) | - |
| 분기말잔액 | 43,161,332 | 28,746,342 |
8. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동성 | ||
| 선급금 | 2,987,842 | 1,927,217 |
| 선급비용 | 139,018 | 114,631 |
| 부가세대급금 | 3,516,081 | 2,972,016 |
| 합계 | 6,642,941 | 5,013,864 |
9. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 원재료 | 59,982,089 | 50,803,615 |
| 평가충당금 | (14,491,841) | (10,925,793) |
| 재공품 | 2,942,575 | 3,392,327 |
| 평가충당금 | (896,968) | (861,524) |
| 제품 | 34,487,865 | 39,599,635 |
| 평가충당금 | (927,529) | (673,205) |
| 상품 | 6,831 | 306,832 |
| 미착품 | 128,132 | - |
| 합계 | 81,231,154 | 81,641,887 |
(*) 회사는 한국수출입은행 차입금과 관련하여 재고자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 17 참조).
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출원가: | ||||
| 재고자산평가손실 | 2,301,681 | 3,855,816 | - | 883,939 |
| 재고자산폐기손실 | 37,668 | 78,004 | 506,664 | 568,406 |
| 재고자산감모손실 | 29,401 | 52,556 | - | - |
| 합계 | 2,368,750 | 3,986,376 | 506,664 | 1,452,345 |
10. 비유동금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 비유동금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 장기금융상품 | 23,888,789 | 2,302,175 |
| 기타포괄-공정가치측정 금융자산 | 1,849,906 | 1,162,788 |
| 합계 | 4,238,784 | 3,464,963 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 회사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 종목 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분상품 | (주)큐버 보통주 | 11.54% | 1,162,788 | 1,162,788 |
| 지분상품 | (주)제이에이치바이오파머 보통주 | 12.28% | 687,119 | - |
| 합계 | 1,849,907 | 1,162,788 |
(3) 당분기 및 전분기 중 회사의 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산평가손익 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 평가 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익누계액 | (71,025) | (10,047) | (81,073) |
② 전분기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 평가 | 전분기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익누계액 | (34,217) | - | (34,247) |
11. 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이노디지털(주) | 대한민국 | 소프트웨어 개발 및 공급 | 21.28% | 1,000,280 | 1,000,280 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순이익(손실) | 기타포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이노디지털(주) | 1,716,670 | 542,151 | 1,174,519 | 289,341 | (172,572) | - |
② 전기말
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순이익(손실) | 기타포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이노디지털(주) | 2,079,151 | 732,061 | 1,347,090 | 1,057,470 | (325,857) | - |
12. 종속기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속회사명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소유지분율 | 장부금액 | 소유지분율 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Kaon Middle East FZE | 아랍에미리트 | OTT 유통 | 100.00% | - | 100.00% | - |
| Kaon India PVT Ltd | 인도 | OTT 유통 | 100.00% | - | 100.00% | - |
| KAON DO BRASIL INDUSTRIA ELETRONICA LTDA | 브라질 | OTT 유통 | 100.00% | - | 100.00% | - |
| KAON MEDIA DE MEXICO | 멕시코 | OTT 유통 | 100.00% | - | 100.00% | - |
| Next Solutions Inc. | 미국 | OTT 유통 | 100.00% | 726,256 | 100.00% | 726,256 |
| 모비케이(주) | 대한민국 | 모바일 액세서리개발 및 판매 | 51.00% | - | 51.00% | - |
| 가온브로드밴드(주) | 대한민국 | 네트워크 장비 개발 및 판매 | 97.71% | 51,385,160 | 97.71% | 51,385,160 |
| 가온솔브(주) | 대한민국 | 차세대 네트워크장비 및 소프트웨어 개발 | 100.00% | 20,000 | 100.00% | 20,000 |
| 케이퓨처테크(주) | 대한민국 | 소프트웨어 개발 및 공급 | 60.00% | 30,000 | 60.00% | 30,000 |
| KAON Japan KK(*1) | 일본 | OTT 유통 | - | - | - | - |
| 합계 | 52,161,416 | 52,161,416 |
(*1) 가온브로드밴드(주)가 KAON Japan KK의 지분 100%를보유하고 있습니다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 주요 종속회사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 종속회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순이익(손실) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Kaon Middle East FZE | 6,454,079 | 10,566,656 | (4,112,577) | 11,834,710 | (77,638) |
| Kaon India PVT Ltd | 704 | 7,979 | (7,275) | - | (58,507) |
| Kaon Do Brasil Industria Eletronica LTDA | 35,271,150 | 46,147,165 | (10,876,015) | 35,394,928 | (313,115) |
| Kaon Media De Mexico | - | 1,194,248 | (1,194,248) | - | (133,165) |
| Next Solutions Inc. | 4,534,950 | 5,138,018 | (603,068) | 6,000,795 | (1,411,456) |
| 모비케이(주) | 52,682 | 8,829,406 | (8,776,724) | 53,950 | (1,068,174) |
| 가온브로드밴드(주)(*1) | 168,797,182 | 86,598,412 | 82,198,770 | 158,823,620 | 11,172,524 |
| 가온솔브(주) | 14,181 | 594 | 13,587 | - | (5,926) |
| 케이퓨처테크(주) | 2,650,924 | 1,796,247 | 854,677 | 1,990,942 | 414,713 |
| Kaon Japan KK. | 8,716,593 | 8,992,374 | (275,781) | 25,659,869 | (502,830) |
(*1) 별도재무제표로 표시된 재무정보입니다.② 전기말
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 종속회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순이익(손실) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Kaon Middle East FZE | 11,526,035 | 14,850,836 | (3,324,801) | 12,297,125 | 111,462 |
| Kaon India PVT Ltd. | 60,257 | 9,939 | 50,318 | 59,859 | (5,351) |
| Kaon Do Brasil Industria Eletronica LTDA | 30,464,730 | 38,475,169 | (8,010,439) | 55,963,147 | (1,223,849) |
| Kaon Media De Mexico | 134,475 | 983,177 | (848,702) | - | 5,416 |
| Next Solutions Inc. | 4,723,323 | 3,755,771 | 967,552 | 1,785,112 | 165,010 |
| 모비케이(주) | 1,468,067 | 9,176,617 | (7,708,550) | 1,235,697 | (6,374,995) |
| 가온브로드밴드(주)(*1) | 128,833,034 | 57,806,789 | 71,026,245 | 214,530,707 | 18,327,740 |
| 가온솔브(주) | 19,922 | 408 | 19,514 | - | (5,541) |
| 케이퓨처테크(주) | 671,166 | 231,202 | 439,964 | 754,933 | 389,964 |
| Kaon Japan KK(*2) | 7,529,287 | 7,356,367 | 172,920 | 27,737,561 | 9,776 |
(*1) 별도재무제표로 표시된 재무정보입니다.
13. 유형자산(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위 : 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구과기구 | 비품 | 금형 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기초 | 6,429,872 | 4,435,220 | 787,562 | 31,187 | 233,752 | 672,296 | 1,426,264 | 540,146 | 66,571 | 14,622,870 |
| 취득 | - | - | 51,353 | - | - | 302,822 | 250,172 | 162,488 | 67,670 | 834,505 |
| 처분 | - | - | (35,917) | (21,811) | (62) | (449) | (35,154) | (5,918) | - | (99,311) |
| 계정대체 | - | - | - | - | - | 39,000 | 95,241 | - | (134,241) | - |
| 감가상각 | - | (192,581) | (204,372) | (7,598) | (81,157) | (285,199) | (700,993) | (253,361) | - | (1,725,261) |
| 정부보조금 상각 | - | - | 8,714 | - | 12,500 | - | - | - | - | 21,214 |
| 당분기말 | 6,429,872 | 4,242,639 | 607,340 | 1,778 | 165,033 | 728,470 | 1,035,530 | 443,355 | - | 13,654,017 |
② 전분기
| (단위 : 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구과기구 | 비품 | 금형 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 7,064,821 | 4,537,455 | 533,714 | 25,942 | 287,331 | 622,618 | 2,470,055 | 572,374 | - | 16,114,310 |
| 취득 | - | 549,230 | 151,423 | 27,263 | 21,080 | 266,703 | 641,310 | 11,810 | 62,000 | 1,703,819 |
| 처분 | - | - | - | (1) | (250) | (235) | (291) | (659) | - | (1,436) |
| 계정대체 | (634,949) | (391,682) | - | - | - | - | - | - | - | (1,026,631) |
| 감가상각 | - | (195,589) | (155,768) | (18,878) | (108,508) | (278,684) | (1,167,267) | (237,464) | - | (2,162,158) |
| 정부보조금 취득 | - | - | (47,925) | - | - | - | - | - | - | (47,925) |
| 정부보조금 상각 | - | - | 1,525 | - | 19,362 | 647 | - | - | - | 21,534 |
| 전분기말 | 6,429,872 | 4,499,414 | 482,969 | 34,326 | 219,015 | 611,049 | 1,943,807 | 346,061 | 62,000 | 14,628,513 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 및 건물 | 1,127,390 | (734,148) | 393,243 | 1,003,795 | (508,014) | 495,781 |
| 기계장치 | 121,260 | (108,325) | 12,935 | 114,039 | (91,643) | 22,396 |
| 차량운반구 | 128,691 | (91,514) | 37,178 | 97,020 | (75,050) | 21,970 |
| 합계 | 1,377,342 | (933,986) | 443,356 | 1,214,854 | (674,707) | 540,147 |
(3) 당분기와 전분기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 감가상각비(토지 및 건물) | (80,541) | (220,215) | (58,791) | (181,714) |
| 감가상각비(기계장치) | (5,476) | (16,681) | (5,603) | (23,256) |
| 감가상각비(차량운반구) | (4,098) | (16,463) | (8,075) | (32,495) |
| 리스부채 이자비용 | (4,762) | (14,670) | (4,487) | (16,345) |
| 리스채권 이자수익 | 5,518 | 6,396 | - | - |
(4) 당분기와 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스의 총현금유출 | 102,655 | 304,526 | 107,240 | 326,020 |
(5) 당분기 및 전분기 중 항목별 유형자산상각비 계상 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 판매비와관리비 | 330,524 | 956,331 | 194,401 | 744,116 |
| 제조원가 | 221,869 | 747,716 | 227,350 | 1,159,044 |
| 합계 | 552,393 | 1,704,047 | 421,751 | 1,903,160 |
14. 무형자산(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 산업재산권 | 회원권 | 소프트웨어 | 건설중인자산 | 기타의무형자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기초 | 267,671 | 1,443,237 | 469,444 | 251,402 | 23,493 | 2,455,247 |
| 취득 | 2,309 | - | 266,112 | 232,792 | - | 501,213 |
| 처분 | (7,963) | - | (138) | - | (8,101) | |
| 계정대체 | 10,042 | - | 400,000 | (410,042) | - | - |
| 감가상각 | (50,597) | - | (181,862) | - | (15,067) | (247,526) |
| 정부보조금 상각 | 3,688 | - | - | - | 1,500 | 5,188 |
| 당분기말 | 225,150 | 1,443,237 | 953,694 | 74,014 | 9,926 | 2,706,021 |
② 전분기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 기타의무형자산 | 회원권 | 건설중인자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 56,514 | 402,414 | 205,619 | 1,303,744 | - | 1,968,291 |
| 취득 | 26,294 | 154,480 | - | 139,494 | 443,132 | 763,400 |
| 상각 | (16,814) | (97,760) | (168,329) | - | - | (282,903) |
| 정부보조금 상각 | - | - | 3,252 | - | - | 3,252 |
| 전분기말 | 65,994 | 459,134 | 40,542 | 1,443,238 | 443,132 | 2,452,040 |
(2) 당분기 및 전분기 중 항목별 무형자산상각비 계상 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 판매비와관리비 | 79,822 | 238,900 | 88,190 | 270,235 |
| 제조원가 | 1,040 | 3,437 | 1,850 | 9,145 |
| 합계 | 80,862 | 242,337 | 90,040 | 279,380 |
15. 투자부동산(1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 당기초 | 2,102,131 | 1,259,721 | 3,361,852 |
| 감가상각 | - | (57,168) | (57,168) |
| 당분기말 | 2,102,131 | 1,202,553 | 3,304,684 |
② 전분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 1,467,182 | 932,629 | 2,399,811 |
| 대체 | 634,949 | 391,682 | 1,026,631 |
| 감가상각 | - | (45,534) | (45,534) |
| 전분기말 | 2,102,131 | 1,278,777 | 3,380,908 |
(2) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 204백만원(전분기 : 56백만원) 입니다.(3) 투자부동산에 대한 공정가치당분기말 현재 투자부동산에 포함된 토지와 건물의 공정가치는 장부금액과 유의적인차이가 없습니다.16. 매입채무 및 기타채무, 기타부채당분기말과 전기말 현재 채무 및 기타부채 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | ||
| 매입채무 | 24,244,433 | 34,406,936 |
| 미지급금 | 7,844,211 | 6,150,612 |
| 미지급비용 | 11,710,119 | 10,320,558 |
| 리스부채 | 364,299 | 346,789 |
| 임대보증금 | 30,000 | 30,000 |
| 소계 | 44,193,062 | 51,254,895 |
| 기타유동부채 | ||
| 예수금 | 440 | 18 |
| 선수금 | 2,428,356 | 1,979,824 |
| 이연수익 | 228,616 | 67,077 |
| 소계 | 2,657,412 | 2,046,919 |
| 장기금융부채 | ||
| 리스부채(비유동) | 149,264 | 327,927 |
| 임대보증금(비유동) | 297,000 | 297,200 |
| 소계 | 446,264 | 625,127 |
| 합계 | 47,296,738 | 53,926,941 |
17. 차입금
(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| 구분 | (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 연이자율(%) | 외화금액 | 원화금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 외화대출 | 한국수출입은행(*1) | 1.50% | EUR 8,000,000 | 11,270,640 |
| 국민은행 | 4.56~4.66% | USD 13,500,000 | 19,369,800 | ||
| 우리은행 | 5.22% | USD 2,000,000 | 2,869,600 | ||
| 하나은행 | 4.36% | USD 3,000,000 | 4,304,400 | ||
| 신한은행 | 2.46% | USD 250,000,000 | 2,483,125 | ||
| 원화대출 | 산업은행 | 3.10% | - | 10,000,000 | |
| 엘지유플러스(*2) | - | - | 1,500,000 | ||
| 합계 | 51,797,565 |
(*1) 회사는 한국수출입은행 단기차입금과 관련하여 재고자산 USD 26,000,000 을 양도담보로 제공하고 있습니다.(*2) 회사는 엘지유플러스 단기차입금과 관련하여 담보설정금액 1,500,000천원으로하는 지급보증보험증서를 담보 제공하고 있습니다.② 전기말
| 구분 | (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 연이자율 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 외화대출 | 한국수출입은행(*1) | 1.35% | USD 6,000,000 | 7,113,000 |
| 국민은행 | 1.58% | USD 6,000,000 | 7,113,000 | ||
| 하나은행 | 1.51% | USD 2,000,000 | 2,371,000 | ||
| 우리은행 | 1.84% | USD 1,000,000 | 1,185,500 | ||
| 원화대출 | 산업은행 | 2.01% | - | 10,000,000 | |
| 합계 | 27,782,500 |
(*1) 회사는 한국수출입은행 단기차입금과 관련하여 재고자산 USD 26,000,000 을 양도담보로 제공하고 있습니다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 사채 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 당분기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 12회 전환사채(*1)(*2) | 2051-06-04 | - | - | 339,961 | 339,961 | 343,549 |
| P-CBO 1차(*3) | 2022-11-28 | 2.72% | 14,972,557 | - | 14,972,557 | 14,845,687 |
| P-CBO 2차(*3) | 2022-12-19 | 2.66% | 6,983,581 | - | 6,983,581 | 6,925,650 |
| P-CBO 13차(*3) | 2025-05-22 | 4.19% | - | 10,969,400 | 10,969,400 | - |
| P-CBO 14차(*3) | 2025-05-30 | 4.50% | - | 8,984,370 | 8,984,370 | - |
| P-CBO 15차(*3) | 2025-09-29 | 6.16% | - | 9,979,882 | 9,979,882 | - |
| 합계 | 21,956,138 | 30,273,613 | 52,229,751 | 22,114,886 |
(*1) 당분기말과 전기말 현재 회사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제12회 전환사채 | 2051-06-04 | - | 9,500,007 | 10,500,000 |
| 사채할인발행차금 | (4,416) | - | ||
| 전환권조정 | (9,155,630) | (10,156,451) | ||
| 합계 | 339,961 | 343,549 |
(*2) 회사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제 12회 전환사채 |
|---|---|
| ㆍ액면가액: | 10,500 백만원 |
| ㆍ발행가액: | 10,500 백만원 |
| ㆍ만기: | 2051-06-04 |
| ㆍ전환대상: | 회사의 기명식 보통주 |
| ㆍ전환가액(원): | 15,455 |
| ㆍ액면이자율: | 0.00% |
| ㆍ만기시 상환율: | 100.00% |
| ㆍ권리행사기간: | 2022년 06월 04일부터2051년 05월 04일까지 |
당기 중 제 12회 전환사채는 전환권이 행사되어 보통주 118,215주로 전환되었습니다. (*3) 회사가 발행한 사모사채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | P-CBO 1차 | P-CBO 2차 | P-CBO 13차 | P-CBO 14차 | P-CBO 15차 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㆍ발행일 : | 2019-11-28 | 2019-12-19 | 2022-05-26 | 2022-05-30 | 2022-09-29 |
| ㆍ액면가액 : | 15,000백만원 | 7,000 백만원 | 11,000 백만원 | 9,000 백만원 | 10,000 백만원 |
| ㆍ발행가액 : | 15,000백만원 | 7,000 백만원 | 10,965 백만원 | 8,981 백만원 | 9,980 백만원 |
| ㆍ만기 : | 2022-11-28 | 2022-12-19 | 2025-05-22 | 2025-05-30 | 2025-09-29 |
| ㆍ액면이자율 : | 2.72% | 2.66% | 4.19% | 4.50% | 6.16% |
18. 파생상품(1) 당분기말 현재 통화선도 계약내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : USD, 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 매도금액 | 매입금액 | 거래상대방 | 계약일 | 만기일 | 계약체결목적(위험회피목적 or매매목적) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 선물환 | USD 9,000,000.00 | KRW 11,217,600,000 | 국민은행 | 2022-05-30 | 2022-11-24 | 환율변동 위험회피목적 |
| 선물환 | USD 3,000,000.00 | KRW 3,840,600,000 | 국민은행 | 2022-06-21 | 2022-11-24 | 환율변동 위험회피목적 |
| 선물환 | USD 3,000,000.00 | KRW 3,866,100,000 | 국민은행 | 2022-06-23 | 2022-12-16 | 환율변동 위험회피목적 |
(2) 한편, 회사의 통화선도계약은 위험회피회계 적용요건을 충족하지 아니하므로 통화선도평가손익을 전액 당기손익에 반영하고 동일 금액을 파생상품자산 및 파생상품부채로 계상하였습니다. 당분기와 전분기 중 통화선도계약에 따른 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 통화선도거래이익 | 193,372 | - |
| 통화선도평가이익 | 28,566 | - |
| 통화선도거래손실 | (644,850) | - |
| 통화선도평가손실 | (2,841,227) | (20,021) |
| 합계 | (3,264,139) | (20,021) |
19. 충당부채당분기와 전분기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전분기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증감 | 분기말 | 기초 | 증감 | 전분기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 판매보증충당부채(*) | 1,241,161 | (239,418) | 1,001,743 | 1,144,850 | (64,351) | 1,080,499 |
(*) 회사는 판매후 20개월에서 60개월까지 판매된 제품의 하자에 대하여 보증하고 있습니다.20. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당기말에 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 20.0%입니다.21. 납입자본당분기 중 회사가 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기초(2022.01.01) | 15,851,946 | 7,925,973 | 60,781,221 | 68,707,194 |
| 주식배당(*1) | 303,615 | 151,808 | - | 151,808 |
| 전환권행사(*2) | 118,215 | 59,107 | 403,607 | 462,714 |
| 당분기말(2022.09.30) | 16,273,776 | 8,136,888 | 61,184,828 | 69,321,716 |
(*1) 회사는 2021년 12월 20일 이사회결의에 따라 1주당 0.02주의 주식배당을 의결하였으며, 당분기 303,615주가 발행되었습니다.(*2) 회사는 전환사채 전환에 따라 당분기 중 118,215주가 발행되었습니다. 22. 기타포괄손익누계액 및 기타자본(1) 당분기 중 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (81,073) | (71,025) |
(2) 보고기간 종료일 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타자본잉여금 | 2,125,693 | 2,125,693 |
| 자기주식 | (7,784,969) | (4,341,137) |
| 자기주식처분이익 | 319,625 | 319,625 |
| 합계 | (5,339,650) | (1,895,819) |
23. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금(*1) | 1,408,547 | 1,256,739 |
| 미처분이익잉여금 | 91,361,951 | 90,355,224 |
| 합계 | 92,770,498 | 91,611,963 |
(*1) 회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5 배를 초과하는 경우 (주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 91,611,963 | 94,491,701 |
| 분기순이익(손실) | 2,828,418 | 9,647,751 |
| 배당금 | (1,669,883) | (864,406) |
| 분기말금액 | 92,770,498 | 103,275,046 |
24. 주당이익(1) 기본주당이익기본주당이익은 회사의 보통주당기순이익을 회사가 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정했습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주당기순이익 | (3,776,190,161) | 2,828,418,393 | 1,733,861,006 | 9,647,750,844 |
| 가중평균유통보통주식수(단위: 주) | 15,254,898 | 15,347,966 | 15,180,756 | 15,070,993 |
| 기본주당순이익 | (248) | 184 | 114 | 640 |
(2) 가중평균유통보통주식수 계산내역① 당분기
| (단위 : 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 항목 | 해당일수 | 유통주식수 | 누적유통보통주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022-01-01 | 기초의 유통주식 | 273 | 15,180,756 | 4,144,346,388 |
| 2022-01-01 | 주식배당 | 273 | 303,615 | 82,886,895 |
| 2022-01-01 | 자기주식(단수) | 273 | (6,301) | (1,720,173) |
| 2022-05-03 | 자기주식 | 151 | (254,011) | (38,355,661) |
| 2022-09-07 | 전환권행사 | 24 | 118,215 | 2,837,160 |
| 합계 | 4,189,994,609 |
* 가중평균유통보통주식수 : 4,189,994,609 / 273일 = 15,347,966주 ② 전분기
| (단위 : 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 항목 | 해당일수 | 유통주식수 | 누적유통보통주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021-01-01 | 기초 | 273 | 14,406,760 | 3,933,045,480 |
| 2021-01-01 | 주식배당 | 273 | 284,478 | 77,662,494 |
| 2021-02-08 | 전환권행사 | 235 | 242,483 | 56,983,505 |
| 2021-03-26 | 전환권행사 | 189 | 247,035 | 46,689,615 |
| 합계 | 4,114,381,094 |
* 가중평균유통보통주식수 : 4,114,381,094주 / 273일 = 15,070,993주
(3) 희석주당순이익회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환권이 있으며 희석주당순이익은 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주당기순이익 | (3,776,190,161) | 2,828,418,393 | 1,733,861,006 | 9,647,750,844 |
| 가중평균유통보통주식수 | 16,377,964 | 16,471,032 | 16,033,374 | 15,923,611 |
| 희석주당순이익 | (231) | 172 | 108 | 606 |
25. 영업이익(1) 매출액
당분기와 전분기 주요 지리적 시장과 고객의 유형, 수익인식 시기에 따라 구분한 수익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재화 또는 용역의 유형 | ||
| 제품매출 | 262,955,068 | 214,715,560 |
| 상품매출 | 25,662,646 | 22,778,844 |
| 기타매출 | 6,422,681 | 5,688,300 |
| 합계 | 295,040,395 | 243,182,704 |
| 지리적 시장 | ||
| 아시아 | 163,324,693 | 99,114,592 |
| 유럽 | 28,849,480 | 68,226,551 |
| 아메리카 | 77,006,155 | 62,610,147 |
| 기타 | 25,860,066 | 13,231,414 |
| 합계 | 295,040,395 | 243,182,704 |
| 재화나 용역의 이전 시기 | ||
| 한 시점에 이전하는 재화 | 290,047,753 | 237,494,404 |
| 기간에 걸쳐 이전하는 용역 | 4,992,642 | 5,688,300 |
| 합계 | 295,040,395 | 243,182,704 |
(2) 수행의무회사의 수행의무에 대한 요약정보는 다음과 같습니다.ㆍ제품, 상품 매출해당 수행의무는 재화를 이전할 때 이행됩니다. 통상적인 수금기간은 재화의 이전후 30일에서 90일 입니다.
ㆍ기타매출해당 수행의무는 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무입니다. 통상적인 지급기한은 용역 제공을 하고 계약조건에 따라 대가를 수령하기로 한 시점입니다.(3) 당분기 및 전분기 중 회사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금액 | 비율(%) | 금액 | 비율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| A사 | 76,725,730 | 26.01% | 75,122,199 | 30.89% |
| B사 | 32,741,095 | 11.10% | - | - |
(4) 매출원가당분기와 전분기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출원가 | 70,343,721 | 231,175,336 | 70,481,762 | 178,486,818 |
| 상품매출원가 | 3,843,382 | 15,834,848 | 5,531,628 | 14,854,927 |
| 기타매출원가 | 1,096,487 | 2,952,016 | 2,052,991 | 3,794,711 |
| 합계 | 75,283,591 | 249,962,200 | 78,066,381 | 197,136,456 |
(5) 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 4,224,690 | 11,704,691 | 1,972,601 | 8,967,708 |
| 퇴직급여 | 244,661 | 801,856 | 219,900 | 554,558 |
| 복리후생비 | 573,884 | 1,711,902 | 475,012 | 1,387,858 |
| 감가상각비 | 410,347 | 1,195,231 | 249,774 | 799,489 |
| 여비교통비 | 517,590 | 1,191,575 | 120,326 | 349,168 |
| 대손상각비 | 391,998 | 3,707,265 | 3,114,831 | 5,264,859 |
| 지급수수료 | 1,341,543 | 5,715,976 | 1,389,097 | 4,618,213 |
| 접대비 | 185,446 | 535,791 | 143,608 | 460,630 |
| 수선비 | 181,533 | 180,172 | 200,024 | 597,209 |
| 광고선전비 | 359,105 | 545,742 | 78,343 | 352,372 |
| 판매수수료 | 9,464 | 201,539 | 173,178 | 472,952 |
| 수출부대비 | 2,277,122 | 6,438,192 | 2,202,127 | 4,517,665 |
| 운반비 | 54,330 | 158,344 | 58,608 | 189,859 |
| 연구개발비 | 2,817,667 | 9,817,171 | 2,793,049 | 9,837,692 |
| 기타 | 391,642 | 987,039 | 480,389 | 1,248,764 |
| 합계 | 13,981,022 | 44,892,486 | 13,670,867 | 39,618,996 |
26. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 회사 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재고자산의증가 | (410,733) | 6,559,148 |
| 재고자산매입액 | 228,207,326 | 169,985,007 |
| 종업원급여 | 13,701,599 | 11,365,679 |
| 퇴직급여 | 982,674 | 735,806 |
| 복리후생비 | 1,978,661 | 1,688,022 |
| 외주가공비 | 11,116,389 | 11,478,992 |
| 소모품비 | 4,143,278 | 4,592,737 |
| 판매지급수수료 | 6,769,141 | 5,315,007 |
| 수선비 | 180,172 | 597,209 |
| 연구개발비 | 9,817,171 | 9,837,692 |
| 감가상각비 | 1,946,385 | 2,140,627 |
| 운반비 | 2,649,908 | 2,327,334 |
| 수출부대비 | 6,438,192 | 4,517,665 |
| 기타 | 7,334,524 | 5,614,528 |
| 합계 | 294,854,687 | 236,755,453 |
27. 기타수익과 기타비용당분기와 전분기의 기타수익과 기타비용 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 : | ||||
| 유형자산처분이익 | - | 4,553 | - | 7,272 |
| 무형자산처분이익 | - | 7 | - | - |
| 종속기업투자처분이익 | - | - | - | 139,479 |
| 사용권자산처분이익 | - | - | - | 6 |
| 잡이익 | 52,391 | 177,036 | 1,243,861 | 1,774,368 |
| 소계 | 52,391 | 181,596 | 1,243,861 | 1,921,125 |
| 기타비용 : | ||||
| 기타의대손상각비 | 704,238 | 2,706,348 | 403,692 | (2,056,308) |
| 유형자산처분손실 | 71,583 | 71,583 | 776 | 776 |
| 잡손실 | 335,321 | 1,004,265 | 63,787 | 164,712 |
| 소계 | 1,111,143 | 3,782,197 | 495,851 | (1,863,224) |
28. 금융수익과 금융비용당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 : | ||||
| 이자수익 | 95,235 | 257,963 | 184,253 | 592,967 |
| 외환차익 | 2,485,083 | 5,159,017 | 1,373,228 | 4,144,438 |
| 외화환산이익 | 6,908,028 | 13,416,981 | 4,909,099 | 6,966,262 |
| 통화파생상품평가이익 | 16,979 | 28,566 | - | - |
| 통화파생상품거래이익 | - | 193,372 | - | - |
| 파생상품부채평가이익 | 8,691,588 | - | - | |
| 소계 | 9,505,324 | 27,747,486 | 6,466,580 | 11,703,667 |
| 금융비용 : | ||||
| 이자비용 | 818,194 | 1,791,239 | 401,964 | 1,240,712 |
| 외환차손 | 3,097,210 | 7,849,240 | 1,604,056 | 4,471,890 |
| 외화환산손실 | 4,690,093 | 7,699,619 | 4,063,921 | 4,928,140 |
| 통화파생상품거래손실 | 417,600 | 644,850 | - | - |
| 통화파생상품평가손실 | 2,108,138 | 2,841,227 | 20,021 | 20,021 |
| 금융보증비용 | (4,426) | 6,514 | 2,075 | 22,154 |
| 소계 | 11,126,808 | 20,832,688 | 6,092,037 | 10,682,917 |
29. 영업에서 창출된 현금흐름(1) 당분기와 전분기 중 영업활동현금흐름의 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다.- 영업에서 창출된 현금흐름의 세부내역
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 영업에서창출된현금흐름 | (8,621,032) | (10,525,249) |
| 가. 분기순이익 | 2,828,418 | 9,647,751 |
| 나. 조정 | 3,212,659 | 7,440,820 |
| 다. 영업활동으로인한자산부채의변동 | (14,662,109) | (27,613,820) |
- 조정내역
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 거래내역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 이자수익 | (257,963) | (592,967) |
| 이자비용 | 1,791,239 | 1,262,866 |
| 법인세비용 | 671,489 | 1,584,600 |
| 감가상각비 | 1,704,047 | 2,140,627 |
| 투자부동산감가상각비 | 57,168 | 45,534 |
| 무형자산상각비 | 242,337 | 279,650 |
| 대손상각비 | 3,707,265 | 5,264,859 |
| 기타의대손상각비 | 2,706,348 | (2,056,308) |
| 재고자산폐기손실 | 78,004 | 568,406 |
| 재고자산평가손실 | 3,855,816 | 883,939 |
| 재고자산감모손실 | 52,556 | 18,089 |
| 유형자산처분이익 | (4,553) | (7,272) |
| 유형자산처분손실 | 71,583 | 776 |
| 무형자산처분이익 | (7) | - |
| 금융보증비용 | 6,514 | 22,154 |
| 통화파생상품평가이익 | (28,566) | - |
| 통화파생상품평가손실 | 2,841,227 | - |
| 파생상품부채평가이익 | (8,691,588) | 20,021 |
| 외화환산이익 | (13,416,980) | (6,966,262) |
| 외화환산손실 | 7,699,619 | 4,928,140 |
| 수선비 | (239,418) | (64,351) |
| 장기금융상품평가손실 | - | 108,320 |
| 잡손실 | 366,522 | - |
| 합계 | 3,212,659 | 7,440,821 |
- 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 거래내역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권의감소(증가) | (2,100,469) | (15,735,402) |
| 미수금의감소(증가) | 113,574 | 1,057,198 |
| 선급부가세의감소(증가) | (544,065) | (1,813,007) |
| 선급비용의감소(증가) | (24,387) | (26,932) |
| 선급금의감소(증가) | (1,060,625) | (1,050,684) |
| 재고자산의감소(증가) | (3,575,643) | (25,366,508) |
| 매입채무의증가(감소) | (10,807,002) | 17,371,469 |
| 미지급금의증가(감소) | 1,484,475 | (980,277) |
| 예수금의증가(감소) | 422 | 354 |
| 정부보조금의수취 | 161,539 | 116,002 |
| 선수금의증가(감소) | 448,532 | (712,715) |
| 미지급비용의증가(감소) | 1,241,539 | (499,403) |
| 예수부가세의증가(감소) | - | (46,854) |
| 리스채권의증감 | - | 72,939 |
| 합계 | (14,662,110) | (27,613,820) |
(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 이익준비금 적립 | 151,808 | 72,034 |
| 장기성매출채권 대체 | 1,548,004 | 15,412,345 |
| 리스부채의 유동성대체 | 328,247 | - |
| 전환권 행사 | 462,715 | 3,939,435 |
| 투자부동산의 유형자산 대체 | - | 1,026,631 |
| 기타 | 8,628,912 | 20,765,071 |
30. 특수관계자 거래(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사명 | 지분율 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | Kaon Middle East FZE | 100.00% | 100.00% |
| Kaon India PVT Ltd. | 100.00% | 100.00% | |
| Kaon Do Brasil Industria Eletronica LTDA | 100.00% | 100.00% | |
| Kaon Japan KK(*) | - | - | |
| Kaon Media De Mexico | 100.00% | 100.00% | |
| Next Solutions Inc | 100.00% | 100.00% | |
| 모비케이(주) | 51.00% | 51.00% | |
| 가온브로드밴드(주) | 97.71% | 97.71% | |
| 가온솔브(주) | 100.00% | 100.00% | |
| 케이퓨처테크(주) | 60.00% | 60.00% | |
| 관계기업 | 이노디지털(주) | 21.28% | 21.28% |
(*) 회사의 종속회사인 가온브로드밴드(주)가 KAON Japan KK의 지분 100.00%를 보유하고 있습니다.(2) 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 | 채무 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | Kaon Middle East FZE | 10,118,029 | - | - | - | 88,650 |
| Kaon Do Brasil Industria Eletronica LTDA | 7,885,701 | 5,165,280 | 110,680 | - | 9,283 | |
| Kaon Japan KK. | - | - | - | - | 71,740 | |
| Kaon Media De Mexico | 1,012,439 | - | 177,485 | - | - | |
| Next Solutions Inc | 3,204,258 | - | 1,859,096 | - | 430,440 | |
| 모비케이(주) | 268,224 | 8,350,000 | 14,452 | - | - | |
| 가온브로드밴드(주) | 148,150 | - | - | 483,687 | - | |
| 케이퓨처테크(주) | 5,852 | - | - | - | - | |
| 관계기업 | 이노디지털(주) | 15,910 | - | - | - | - |
| 합계 | 22,658,563 | 13,515,280 | 2,161,713 | 483,687 | 600,113 |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 | 채무 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | Kaon Middle East FZE | 14,358,314 | - | - | - | 73,247 |
| Kaon Do Brasil Industria Eletronica LTDA | 8,857,581 | 4,267,800 | 227,758 | - | 2,770 | |
| Kaon Media De Mexico | 836,525 | - | 146,646 | - | - | |
| Next Solutions Inc | 1,699,278 | - | 1,487,113 | - | 829,850 | |
| Kaon Media Japan KK. | - | - | - | - | 59,275 | |
| 가온브로드밴드(주) | 263,950 | - | - | 3,650,357 | - | |
| 모비케이(주) | 231,694 | 8,350,000 | - | - | - | |
| 케이퓨처테크(주) | 482 | - | - | - | - | |
| 관계기업 | 이노디지털(주) | 2,860 | - | - | - | - |
| 기타 | (주)큐버 | - | - | - | - | 234,478 |
| 합계 | 26,250,684 | 12,617,800 | 1,861,517 | 3,650,357 | 1,199,620 |
③ 대손충당금 설정내역
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 당분기말 | 전분기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 매출채권 | 대여금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Kaon Middle East FZE. | 5,099,905 | - | - | 3,325,028 | |
| Kaon Do Brasil Industria Eletronica LTDA | 7,885,700 | - | 5,165,280 | 6,355,964 | 4,265,640 |
| Kaon Media De Mexico | 1,012,438 | 177,484 | - | 836,102 | |
| Next Solutions Inc | - | 1,778,029 | - | ||
| 모비케이(주) | 268,224 | - | 8,350,000 | ||
| KNL International B.V. | - | - | - | 135,764 | |
| 합계 | 14,266,267 | 1,955,513 | 13,515,280 | 10,652,858 | 4,265,640 |
(3) 당분기와 전분기 중 매출 및 매입 등 거래의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | 지급수수료 | 이자수익 | 기타수익 | 기타비용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | Kaon Middle East FZE. | 10,962,831 | - | - | - | - | - |
| Kaon Do Brasil Industria Eletronica LTDA | - | - | - | 170,146 | - | - | |
| Next Solutions Inc | 4,870,551 | - | 862,520 | - | - | - | |
| 모비케이(주) | 33,209 | - | - | - | - | - | |
| 가온브로드밴드(주)(*1) | 2,123,500 | - | - | - | 34,333 | - | |
| 케이퓨처테크(주) | 47,662 | - | - | - | - | - | |
| 관계기업 | 이노디지털(주) | 142,386 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 18,180,139 | - | 862,520 | 170,146 | 34,333 | - |
(*1) 대리인으로서의 매출, 매입내역은 회사 재무제표에서 제거되어 있습니다. ② 전분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출 등 | 지급수수료등 | 경상개발비 | 이자수익 | 기타비용 | 매출원가등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | Kaon Middle East FZE | 6,622,758 | - | - | - | 10,961 | - |
| Kaon India PVT Ltd. | - | - | - | 37,938 | - | ||
| Kaon Do Brasil Industria Eletronica LTDA | 3,033 | - | - | 244,137 | 7,666 | - | |
| Kaon Media Japan KK. | 142,729 | - | - | - | - | - | |
| Next Solutions Inc. | 775,719 | 1,005,654 | - | - | 3,526 | - | |
| 뉴스타가온제일차(주) | 43,362 | - | - | - | - | ||
| 모비케이(주) | 218,568 | - | - | 264,684 | 1,271 | 3,984 | |
| 가온브로드밴드(주) | 1,342,965 | 171,476 | - | - | - | - | |
| 케이퓨처테크(주) | 2,628 | - | - | - | 165,000 | 5,304 | |
| 기타특수관계 | (주)큐버 | 862,566 | 2,941,636 | 250,000 | - | - | - |
| 관계기업 | (주)이노디지털 | 74,759 | - | - | - | 331,760 | - |
| 합계 | 10,045,725 | 4,162,128 | 250,000 | 508,821 | 558,122 | 9,288 |
(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 배당지급 |
| --- | --- | --- |
| 주요경영진 | 226,521 |
② 전분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 배당지급 | 출자 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 뉴스타가온제일차(주) | - | - | - | 2,500,000 | - | - |
| 종속기업 | Kaon Do Brasil Industria Eletronica LTDA |
- | 2,458,680 | - | - | - | - |
| 종속기업 | 모비케이(주) | 570,000 | - | - | - | - | 30,000 |
| 종속기업 | 케이퓨처테크(주) | - | - | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | 임원 | - | 102,334 | - | - | 113,054 | 30,000 |
| 합계 | 570,000 | 2,561,014 | - | 2,500,000 | 113,054 |
(5) 주요 경영진에 대한 보상회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 및 내부 감사를 회사의 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급된 보상 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 및 기타 단기종업원 급여 | 2,243,174 | 2,417,239 |
| 퇴직급여 | 149,489 | 134,239 |
| 합계 | 2,392,663 | 2,551,478 |
31. 우발상황 및 약정사항(1) 라이센스 계약 등회사는 제품에 사용되는 유료방송방식(CAS:수신제한 장치) 및 여러 Software기술에대하여 Software등의 지적소유권을 보유한 회사들과 License계약 또는 Royalty계약을 체결하고 있으며, 이에 따라 License fee 또는 Royalty를 지급하고 있습니다.(2) 진행 중인 Royalty 협상회사는 당분기말 현재 각종 Software기술의 사용과 관련하여 해당 기술을 보유하고 있는 업체와 협상을 진행 중에 있습니다.(3) 당분기말 및 전기말 현재 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: USD, EUR, JPY, 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 약정내역 | 금융기관 | 약정한도 | 실행액 |
| --- | --- | --- | --- |
| At sight | 우리은행 | USD 800,000 | USD 64,000 |
| 내국신용장 | 하나은행 | USD 1,000,000 | USD 0 |
| 외화대출 | 한국수출입은행(*1) | EUR 15,000,000 | EUR 8,000,000 |
| 국민은행 | USD 17,000,000 | USD 9,500,000 | |
| 국민은행 | USD 5,000,000 | USD 4,000,000 | |
| 하나은행 | USD 3,000,000 | USD 3,000,000 | |
| 신한은행 | JPY 300,000,000 | JPY 250,000,000 | |
| 우리은행 | USD 5,200,000 | USD 2,000,000 | |
| 산업은행 | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| 엘지유플러스(*2) | 1,500,000 | 1,500,000 | |
| 원화대출 | 우리은행 | 5,000,000 | 0 |
| 하나은행(*3) | USD 5,000,000 | USD 2,567,850 | |
| 하나은행(*4) | USD 5,000,000 | USD 2,993,780 | |
| 외화지급보증 | 우리은행(*5) | USD 5,200,000 | USD 3,040,522 |
| 신보2019 제11차 유동화전문 유한회사(*6) | 15,000,000 | 15,000,000 | |
| 신보2019 제13차 유동화전문 유한회사(*6) | 7,000,000 | 7,000,000 | |
| 회사채 | 신보글로벌2022제1차유동화전문 유한회사(*6) | 11,000,000 | 11,000,000 |
| 신보2022 제9차유동화전문 유한회사(*6) | 9,000,000 | 9,000,000 | |
| 신보2022 제16차유동화전문 유한회사(*6) | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| 신보글로벌2022제1차유동화전문 유한회사(*6) | 10,000,000 | 10,000,000 |
(*1) 회사는 한국수출입은행 단기차입금과 관련하여 재고자산 USD 26,000,000을 양도담보로 제공하고 있습니다.(*2) 회사는 엘지유플러스 단기차입금과 관련하여 담보설정금액 1,500,000천원으로하는 지급보증보험증서를 담보 제공하고 있습니다.(*3) 회사는 거래처에 계약이행, 하자, 입찰 지급보증을 제공하고 있습니다.(*4) 아랍에미리트 소재 종속기업인 Kaon Middle East FZE에 AED 10,998,456의 지급보증을 제공하고 있습니다.(*5) 브라질 소재 종속기업인 Kaon Do Brasil Industria Eletronica LTDA에 USD 2,000,000 및 아랍에미리트 소재 종속기업인 Kaon Middle East FZE에 AED 3,822,638의 지급보증을 제공하고 있습니다.(*6) 해당 사채와 관련하여 후순위사채를 담보로 제공하고 있습니다.
② 전기말
| (단위: USD, EUR, JPY, 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 약정내역 | 금융기관 | 약정한도 | 실행액 |
| --- | --- | --- | --- |
| At sight | 신한은행(Usance + At Sight) | USD 1,160,000 | - |
| 우리은행 | USD 900,000 | - | |
| 내국신용장 | 하나은행 | USD 1,000,000 | - |
| 외화대출 | 한국수출입은행(*1) | USD 20,000,000 | USD 6,000,000 |
| 국민은행 | USD 17,000,000 | USD 6,000,000 | |
| 국민은행 | USD 8,600,000 | - | |
| 하나은행 | USD 3,000,000 | USD 2,000,000 | |
| 신한은행 | USD 3,000,000 | - | |
| 우리은행 | USD 5,200,000 | USD 1,000,000 | |
| 원화대출 | 산업은행 | KRW 10,000,000 | KRW 10,000,000 |
| 외화지급보증 | 하나은행(*2) | USD 5,000,000 | USD 1,638,754 |
| 우리은행(*3) | USD 5,200,000 | USD 5,166,511 | |
| 국민은행(*4) | USD 1,200,000 | USD 981,681 | |
| 회사채 | 신보2019 제11차 유동화전문 유한회사(*5) | KRW 15,000,000 | KRW 15,000,000 |
| 신보2019 제13차 유동화전문 유한회사(*5) | KRW 7,000,000 | KRW 7,000,000 |
(*1) 회사의 재고자산 USD 26,000,000을 담보로 제공하고 있습니다.(*2) 거래처에 계약 이행 및 하자에 대하여 제공하는 지급보증 약정입니다.(*3) 미국 소재 종속기업인 Next Solution Inc에 USD 1,460,000, 브라질 소재 종속기업인 Kaon Do Brasil Industria Eletronica LTDA에 USD 2,000,000 및 아랍에미리트 소재 종속기업인 Kaon Middle East FZE에 AED 7,923,328의 지급보증을 제공하고 있습니다.(*4) 아랍에미리트 소재 종속기업인 Kaon Middle East FZE에 AED 3,606,471의 지급보증을 제공하고 있습니다.(*5) 해당 사채와 관련하여 후순위사채를 담보로 제공하고 있습니다.(4) 회사는 서울보증보험으로부터 공급계약이행보증 등과 관련하여 4,747,633천원의 이행보증을 제공받고 있습니다.(5) 회사는 당기말 및 전기말 종속회사의 자금조달 등을 위해 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.
① 당기말
| (단위: AED,USD,천원) | |||
|---|---|---|---|
| 종속회사 | 채권금융기관 | 지급보증종류 | 보증한도금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 가온브로드밴드(주) | 국민은행 | 연대보증 | USD 11,000,000 |
| 가온브로드밴드(주) | 국민은행 | 연대보증 | USD 11,000,000 |
| 가온브로드밴드(주) | 한국수출입은행 | 연대보증 | USD 12,000,000 |
| 가온브로드밴드(주) | 하나은행 | 연대보증 | USD 12,000,000 |
| 가온브로드밴드(주) | 산업은행 | 연대보증 | 18,000,000 |
| 가온브로드밴드(주) | 우리은행 | 연대보증 | 12,000,000 |
| 케이퓨처테크(주) | 국민은행 | 연대보증 | 1,650,000 |
| Kaon Middle East FZE | 하나은행 | 지급보증 | AED 10,998,456 |
| Kaon Middle East FZE | 우리은행 | 지급보증 | AED 3,822,638 |
| Kaon Do Brasil Industria Eletronica LTDA | 우리은행 | 지급보증 | USD 2,000,000 |
② 전기말
| (단위: AED,USD,천원) | |||
|---|---|---|---|
| 종속회사 | 채권금융기관 | 지급보증종류 | 보증한도금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 가온브로드밴드(주) | 국민은행 | 연대보증 | USD 1,650,000 |
| 가온브로드밴드(주) | 국민은행 | 연대보증 | USD 11,000,000 |
| 가온브로드밴드(주) | 한국수출입은행 | 연대보증 | USD 12,000,000 |
| 가온브로드밴드(주) | 산업은행 | 연대보증 | KRW 18,000,000 |
| 가온브로드밴드(주) | 우리은행 | 연대보증 | KRW 12,000,000 |
| Next Solutions Inc | 우리은행 | 지급보증 | USD 1,460,000 |
| Kaon Middle East FZE | 국민은행 | 지급보증 | AED 3,606,471 |
| Kaon Middle East FZE | 우리은행 | 지급보증 | AED 6,267,023 |
| Kaon Do Brasil Industria Eletronica LTDA | 우리은행 | 지급보증 | USD 2,000,000 |
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며배당가능이익 범위내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자와 주주가치 제고, 경영 환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다.- 당사는 정관 제55조에서 이익배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
500 500 50015,392 18,806 1,9972,828 -2,0153,5861,003 1,414 201-1,518 720-152 144-8.07 36.05보통주-0.6 0.8우선주---보통주-9.4 1.8우선주---보통주-100 50우선주---보통주-0.02 0.02우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제22기 3분기 | 제21기 | 제20기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
-103.02.2
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
(주1) 연속 배당횟수와 평균 배당수익률은 현금배당 및 주식배당을 합산하여 산출하였습니다.(주2) 연속 배당횟수는 제12기(2012년도)부터 제21기(2021년도)까지의 배당에 관한 내용입니다. (주3) 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황(최근5사업연도)
2022년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2018년 01월 05일전환권행사보통주888,88650010,1252018년 01월 08일전환권행사보통주98,76550010,1252018년 08월 10일전환권행사보통주118,9205008,4092019년 05월 31일신주인수권행사보통주269,7845005,5602020년 03월 26일주식배당보통주289,7085005002021년 02월 08일전환권행사보통주242,4835008,2482021년 03월 26일전환권행사보통주247,0355008,0962021년 03월 26일주식배당보통주288,1355005002022년 03월 25일주식배당보통주303,6155005002022년 09월 06일전환권행사보통주59,1085008,4592022년 09월 07일전환권행사보통주59,1075008,459
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
나. 미상환 전환사채 발행현황
2022년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 이권부무보증 사모 전환사채122021년 06월 04일2051년 06월 04일10,500,000,000기명식보통주2022.06.04~2051.05.041008,4599,500,007,000 1,123,065-10,500,000,000-1008,4599,500,007,000 1,123,065-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
가온미디어㈜회사채사모2022.05.2611,000 4.19%-2025.05.22미상환한국투자증권가온미디어㈜회사채사모2022.05.309,000 4.50%-2025.05.30미상환한국투자증권가온미디어㈜회사채사모2022.09.2910,000 6.16%-2025.09.29미상환신한투자증권30,000 ----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
(주) 최근 사업연도 개시일부터 작성기준일 현재까지의 기간 중에 발행된 채무증권 내역입니다.
기업어음증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
▶ 해당사항 없음.
단기사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
▶ 해당사항 없음.
회사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
--------22,000 -30,000 ---9,500 61,500 22,000 -30,000 ---9,500 61,500
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(주1) 연결과 별도 기준 내역이 동일합니다.
신종자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
▶ 해당사항 없음.
조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
▶ 해당사항 없음.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역▶ 해당사항 없음.
나. 사모자금의 사용내역
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전환사채122021년 06월 04일원재료 구매 등10,500원재료 구매 등10,500-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 분할에 관한 사항당사는 2020년 2월 14일자 이사회에서 회사의 네트워크 사업부문을 분할하여 단순분할신설회사인 가온브로드밴드(주)에 이전하고 가온브로드밴드(주)의 지분 100%를 소유하는 단순ㆍ물적분할을 결의하였으며, 동 결의안은 2020년 3월 26일자 정기주주총회에서 승인되었습니다.(1) 분할 내용
| 구 분 | 회 사 명 | 사 업 부 문 |
|---|---|---|
| 분할회사 (존속회사) |
가온미디어 주식회사 | 단순분할신설회사로 이전되는 분할대상부문을 제외한 나머지 사업부문 |
| 단순분할신설회사 | 가온브로드밴드 주식회사 | 네트워크 사업부문 |
(2) 분할 주요일정
| 구 분 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 이사회결의일 | 2020년 2월 14일 | |
| 분할계획서 작성일 | 2020년 2월 14일 | |
| 권리주주 확정기준일 | 2019년 12월 31일 | |
| 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 | 2020년 3월 26일 | |
| 분할기일 | 2020년 7월 1일 | |
| 분할보고총회일 및 창립총회일 | 2020년 7월 2일 | |
| 분할등기일 | 2020년 7월 7일 | |
| 기타 일정 | 주식명의개서정지기간 | 2020년 1월 1일 ~ 2020년 1월 31일 |
| 주주총회 소집 통지 및 공고일 | 2020년 2월 14일 |
※ 상기 내용 중 분할보고총회는 이사회의 결의 및 공고로 갈음하였습니다.
(3) 분할이 재무제표에 미치는 영향분할로 인하여 이전된 순자산 장부금액은 다음과 같으며, 회사는 종속기업투자주식의 취득원가를 동 장부금액으로 결정하였습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 자산 | 47,218,435,640 |
| 현금및현금성자산 | 10,023,480,000 |
| 유형자산 | 1,176,665,760 |
| 무형자산 | 52,316,691 |
| 자산총계 | 58,470,898,091 |
| 부채 | 6,140,026,669 |
| 미지급비용 | 945,711,049 |
| 부채총계 | 7,085,737,718 |
| 이전한 순자산금액(종속기업투자주식) | 51,385,160,372 |
(4) 관련 공시- 2020.02.18 : 주요사항보고서(회사분할결정)- 2020.07.07 : 합병등종료보고서(분할)
나. 대손충당금 설정현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역(연결기준)
(단위: 천원 )
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제22기 3분기 | 외상매출금 | 160,134,479 | 8,416,136 | 5.3% |
| 단기대여금 | 5,974,756 | 5,262,000 | 88.1% | |
| 미수금 | 2,065,762 | 1,841,571 | 89.1% | |
| 합 계 | 168,174,997 | 15,519,707 | 9.2% | |
| 제21기 | 외상매출금 | 164,098,569 | 11,435,722 | 7.0% |
| 단기대여금 | 6,311,517 | 5,262,000 | 83.4% | |
| 미수금 | 6,250,000 | 5,250,000 | 84.0% | |
| 합 계 | 176,660,086 | 21,947,722 | 12.4% | |
| 제20기 | 외상매출금 | 148,325,090 | 5,476,984 | 3.7% |
| 합 계 | 148,325,090 | 5,476,984 | 3.7% |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위: 천원)
| 구 분 | 제22기 3분기 | 제21기 | 제20기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 21,947,722 | 10,738,984 | 5,465,971 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 9,254,581 | (5,126,279) | (5,247,999) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | (9,254,581) | 5,126,279 | 5,247,999 |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 1,253,699 | 6,082,459 | 25,014 |
| 4. 기타의대손상각비 계상(환입)액 | 1,572,867 | - | - |
| 5. 환율변동효과 | - | - | - |
| 6. 기말 대손충당금 잔액합계 | 15,519,707 | 21,947,722 | 10,738,984 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
연결회사는 과거 3년간 분기별 매출채권잔액에 대해 약정된 회수기일을 초과하여 회수되는 기간을 분기 단위로 조사하여 실제 회수율을 계산하여 이를 근거로 대손경험율을 산정하고 있습니다. 한편, 거래처가 다음과 같은 상태에 있고 향후에도 이러한 상태가 지속될 가능성이 높아 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 합리적인 대손충당금을 설정하고 있습니다.
① 파산, 부도, 강제집행, 사업의폐지, 채무자의 사망, 실종 등의 경우② 채권발생 후 1년이상 경과되었거나 다툼이 있는 채권의 경우③ 완전자본잠식상태에 있거나 부채비율이 500% 이상인 상태에 있는 경우④ 3년 연속 영업손실이 발생하는 경우⑤ 최근 3년 연속 이자보상비율(=영업이익/이자비용)이 1미만인 경우⑥ 외부감사인의 감사의견이 부적정이거나 의견거절인 경우⑦ 기타 이와 준하는 상태에 있는 경우
(4) 경과기간별 매출채권잔액 현황(연결기준)
| (기준일 : 2022년 09월 30일) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 약정기일내 | 만기경과~6월 이내 | 6월~1년 이내 | 1년~3년 이내 | 3년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 78,470,919 | 72,459,931 | 157,793 | 1,508,641 | 7,537,195 | 160,134,479 |
| 합계 | 78,470,919 | 72,459,931 | 157,793 | 1,508,641 | 7,537,195 | 160,134,479 |
다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 천원)
| 부문 | 계정과목 | 제22기 3분기 | 제21기 | 제20기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| OTT | 제품 | 43,122,264 | 41,698,617 | 22,320,885 | - |
| 반제품 | 2,045,607 | 2,530,803 | 2,996,777 | - | |
| 원재료 | 49,639,182 | 42,623,278 | 33,356,919 | - | |
| 미착품 | 128,132 | - | - | - | |
| 상품 | 22,166 | 1,109,365 | 14,069 | - | |
| 소계 | 94,957,352 | 87,962,063 | 58,688,650 | - | |
| 네트워크 | 제품 | 23,614,289 | 12,621,354 | 4,129,774 | - |
| 반제품 | 3,423,088 | 946,579 | 1,075,297 | - | |
| 원재료 | 53,307,103 | 27,988,649 | 14,504,524 | - | |
| 미착품 | - | - | - | - | |
| 상품 | - | - | - | - | |
| 소계 | 80,344,479 | 41,556,582 | 19,709,595 | - | |
| 기타 | 제품 | 198,279 | - | 81,771 | - |
| 반제품 | - | - | - | - | |
| 원재료 | - | - | 842,316 | - | |
| 미착품 | - | - | - | - | |
| 상품 | - | - | - | - | |
| 소계 | 198,279 | - | 924,087 | - | |
| 합계 | 제품 | 66,934,832 | 54,319,971 | 26,532,430 | - |
| 반제품 | 5,468,695 | 3,477,382 | 4,072,074 | - | |
| 원재료 | 102,946,285 | 70,611,927 | 48,703,759 | - | |
| 미착품 | 128,132 | - | - | - | |
| 상품 | 22,166 | 1,109,365 | 14,069 | - | |
| 소계 | 175,500,110 | 129,518,645 | 79,322,332 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] | 37.47% | 33.78% | 24.00% | - | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 2.50회 | 4.10회 | 4.50회 | - |
(2) 재고자산의 실사내역 등- 실사일자 : 사업연도 종료(12월 31일) 기준 매년 1회 실시 국내 재고실사: 2022년 01년 03일 해외 재고실사: 타처보관 재고조회서- 실사방법 : 외부감사인(광교회계법인)이 당사의 재고실사에 입회, 확인하고 일부 항목에 대해 표본추출하여 그 실재성 및 완전성을 확인함.(3) 장기체화재고 등 내역(연결기준)
| (기준일 : 2022년 09월 30일) | (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 평가충당금 | 기말잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제품 | 68,480,629 | 68,480,629 | (1,545,797) | 66,934,832 | - |
| 반제품 | 6,429,009 | 6,429,009 | (960,313) | 5,468,696 | - |
| 원재료 | 119,725,756 | 119,725,756 | (16,779,471) | 102,946,285 | - |
| 미착품 | 128,132 | 128,132 | 0 | 128,132 | - |
| 상품 | 22,166 | 22,166 | 0 | 22,166 | - |
| 합계 | 194,785,692 | 194,785,692 | (19,285,581) | 175,500,111 | - |
라. 공정가치평가 절차 요약(1) 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.(2) 금융상품 종류별 공정가치
당기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 83,675,404 | (*) | 46,511,808 | (*) |
| 매출채권 | 151,287,827 | (*) | 152,661,507 | (*) |
| 기타유동채권 | 264,136 | (*) | 2,083,374 | (*) |
| 파생상품자산 | 131,026 | (*) | 736,938 | (*) |
| 장기금융상품 | 2,388,878 | (*) | 2,302,175 | (*) |
| 장기매출채권 | 430,516 | (*) | 1,340 | (*) |
| 기타비유동채권 | 2,026,774 | (*) | 1,803,506 | (*) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 0 | (*) | 2,000 | (*) |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,851,906 | (*) | 1,162,788 | (*) |
| 소 계 | 242,056,467 | (*) | 207,265,436 | (*) |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 65,204,276 | (*) | 60,341,918 | (*) |
| 기타유동채무 | 28,795,425 | (*) | 23,743,404 | (*) |
| 단기차입금 | 116,878,839 | (*) | 70,937,563 | (*) |
| 파생상품부채 | 7,701,114 | (*) | 13,179,501 | (*) |
| 유동성사채 | 21,956,138 | (*) | 21,771,336 | (*) |
| 비유동성사채 | 29,933,652 | (*) | 0 | (*) |
| 전환사채 | 339,961 | (*) | 343,549 | (*) |
| 기타비유동채무 | 815,063 | (*) | 1,013,475 | (*) |
| 소 계 | 271,624,468 | (*) | 191,330,746 | (*) |
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등 (1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제22기 3분기삼일회계법인---제21기(전기)광교회계법인적정"해당사항 없음"- 연결: 연결실체 내부거래제거 회계처리의 적정성- 별도: 매출채권의 손실충당금제20기(전전기)광교회계법인적정"해당사항 없음"- 연결: 연결실체 내부거래제거 회계처리의 적정성- 별도: 매출채권의 손실충당금
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
(2) 감사용역 체결현황
제22기 3분기삼일회계법인회계정기감사(반기, 기말, 별도 및 연결)310,000,000-77,500,000980제21기(전기)광교회계법인회계정기감사(반기, 기말, 별도 및 연결)130,000,000-130,000,0001,630제20기(전전기)광교회계법인회계정기감사(반기, 기말, 별도 및 연결)70,000,000-70,000,0001,526
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
(3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제22기 3분기-----제21기(전기)-----제20기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
(4) 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12022년 02월 11일광교회계법인 회계사, 회사 담당자 및 감사대면회의기말감사 수행결과22022년 07월 28일삼일회계법인 회계사, 회사 담당자 및 감사대면회의반기검토 수행결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
(5) 종속회사의 감사의견최근 3개 사업연도 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다. 나. 회계감사인의 변경에 관한 사항
(1) 지배회사당사는 제19기(2019년)~제21기(2021년) 회계감사인 광교회계법인과 계약 만료 후 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거한 증권선물위원회의 주기적 감사인 지정 제도에 따라 제22기(2022년)~제24기(2024년) 회계감사인으로 삼일회계법인을 지정 받았습니다.(2) 종속회사종속회사 가온브로드밴드(주)는 제3기(2022년)~제5기(2024년) 회계감사인을 한영회계법인으로 선임하였으나, 상장 준비 법인으로서 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조제1항제12호 및 동법 시행령 제14조제6항제1호에 의거해 증권선물위원회로부터 제3기(2022년) 외부감사인을 안진회계법인으로 지정받았습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
감사인은 2022년 2월 25일 대표이사 및 내부회계관리자가 제출한 제21기 내부회계관리제도 운영실태 보고서를 평가하였으며, 운영실태보고 내용이 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되어 있다는 의견을 표명하였습니다.또한, 광교회계법인의 2021 회계연도에 대한 감사보고서에도 내부회계관리제도의 운영과 관련한 검토 결과, 경영자의 운용실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니한 것으로 표시되었습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성 개요
보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사(임동연, 정원용, 서동범) 및 1명의 사외이사(심순선) 등 총 4명으로 구성되어 있으며, 당사 정관 제39조에 의거 대표이사 임동연을 효율적인 이사회 소집 및 회의 진행을 위해 이사회 의장으로 선임하였습니다.
(1) 이사회의 운영에 관한 사항
- 당사의 이사회 운영규정은 정관 제39조~제42조로 정하고 있습니다.
(2) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
41---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
(주1) 제21기 정기주주총회(2022.03.25) 결과입니다.
(3) 사외이사 현황
| 성명 | 주요경력 | 최대주주와의관계 | 해당법인과의최대 3년간 거래내역 | 체납사실 여부 | 부실기업 경영진 여부 | 결격요건여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 심순선 | 前) 삼성전자 글로벌CS센터장 품질/서비스 총괄 전무 | 없음 | 없음 | 없음 | 없음 | 없음 |
(주1) 심순선 사외이사는 제20기 정기주주총회(2021.03.26)에서 신규 선임 되었습니다.(4) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황당사는 보고서 작성 기준일 현재 사외이사 후보 추천위원회를 구성하고 있지 않습니다.
나. 주요 의결사항
당기중 이사회의 주요 의결사항은 다음과 같습니다.
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 임화섭(출석률: 100%) | 임동연(출석률: 100%) | 정원용(출석률: 100%) | 이진성(출석률: 100%) | 서동범(출석률: 100%) | 심순선(출석률: 63%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2022.02.17 | 1. 제21기 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 2. 현금배당 결정의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 2 | 2022.02.18 | 1. 제21기(2021년) 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 2. 전자투표 및 전자위임장 제도 도입의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 3 | 2022.02.21 | 가온브로드밴드(주) 운전자금 차입에 대한 연대입보의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 불참 |
| 4 | 2022.02.21 | 가온브로드밴드(주) 운전자금 차입에 대한 연대입보의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 불참 |
| 5 | 2022.02.25 | 내부회계관리제도 운영실태 및 내부회계 관리 제도 운영실태 평가 보고의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 6 | 2022.03.21 | 가온브로드밴드(주) 운전자금 차입에 대한 연대입보의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 불참 |
| 7 | 2022.03.25 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 |
| 8 | 2022.04.01 | 주주간담회 개최 결정의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 |
| 9 | 2022.04.01 | 자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 |
| 10 | 2022.04.12 | 주식회사 제이에이치바이오파머 주식 인수의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 |
| 11 | 2022.05.20 | 가온미디어 주식회사 제13회 무보증 사모사채 발행의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 |
| 12 | 2022.05.20 | 가온미디어 주식회사 제14회 무보증 사모사채 발행의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 |
| 13 | 2022.05.25 | 한국수출입은행 수출성장자금대출 차입의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 |
| 14 | 2022.07.07 | 가온브로드밴드㈜ 운전자금 차입에 대한 연대입보의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 |
| 15 | 2022.07.27 | 가온브로드밴드㈜ 연대보증 입보에 관한 건(수출성장자금대출) | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 |
| 16 | 2022.08.08 | 주식회사 제이에이치바이오파머 유상증자 참여의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 |
| 17 | 2022.08.26 | 가온브로드밴드㈜ 운영자금 차입에 대한 연대입보의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 |
| 18 | 2022.09.21 | 가온미디어 주식회사 제15회 무보증 사모사채 발행의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 |
| 19 | 2022.09.23 | 자기주식 취득을 위한 신탁계약 연장의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 |
(주1) 임동연 사내이사, 서동범 사내이사는 제21기 정기주주총회(2022.03.25)에서 신규선임 되었습니다.(주2) 2022.03.25 일자로 임화섭 사내이사는 임기 만료 퇴임, 이진성 사내이사는 중도퇴임(자진사임)하였습니다.
다. 이사회내의 위원회 구성현황
당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다.
라. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 아래와 같습니다.
| 성명 | 직명 | 임기 | 연임(횟수) | 선임배경 | 추천인 | 활동분야(담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주 또는 주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 임동연 | 사내이사(상근) | 2022.03.25~2025.03.25 | 신규 | 경영전반 총괄 및대외 업무 수행 | 이사회 | 대표이사, CEO,이사회 의장 | 해당없음 | 특수관계인 |
| 정원용 | 사내이사(상근) | 2020.03.26~2023.03.26 | 연임(3) | 경영전반 총괄 및대외 업무 수행 | 이사회 | 경영지원 업무총괄 | 해당없음 | 해당없음 |
| 서동범 | 사내이사(상근) | 2022.03.25~2025.03.25 | 신규 | 국내 영업 총괄 | 이사회 | 국내 영업 총괄 | 해당없음 | 해당없음 |
| 심순선 | 사외이사(비상근) | 2021.03.26~2024.03.26 | 신규 | 회사 경영 전반 조언 및 감독 | 이사회 | 사외이사 | 해당없음 | 해당없음 |
(주1) 임동연 사내이사, 서동범 사내이사는 제21기 정기주주총회(2022.03.25)에서 신규선임 되었습니다.
마. 사외이사의 전문성당사는 이사회의 원활한 활동을 보좌하고, 사외이사의 제반 업무를 지원하기 위하여 별도의 지원조직을 구성하여 운영하고 있습니다. 또한, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서 수시로 정보를 제공하고 있습니다.
1) 사외이사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 법무파트 | 4 | 파트장 외(평균 5년) | 사외이사에 대한 평가업무 및 기타 사외이사의역할과 책임을 위해 필요한 업무 지원 등 |
2) 사외이사 교육실시 현황
2022년 09월 16일내부1명-상반기 경영 현황 및 회사 주요 현안 보고
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 결격요건 여부 | 사외이사 여부 | 선임일 | 임기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 강민구 | 현) 인터넷정보학회 부회장전) 삼성전자(주) 종합연구소 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 2020.03.26 | 3년 | 상근 |
나. 감사의 독립성당사는 동 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사가 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.
다. 감사의 주요 활동내용
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 강민구 감사(출석률: 89%) |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2022.02.17 | 1. 제21기 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 |
| 2. 현금배당 결정의 건 | 가결 | 찬성 | ||
| 2 | 2022.02.18 | 1. 제21기(2021년) 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 |
| 2. 전자투표 및 전자위임장 제도 도입의 건 | 가결 | 찬성 | ||
| 3 | 2022.02.21 | 가온브로드밴드(주) 운전자금 차입에 대한 연대입보의 건 | 가결 | 찬성 |
| 4 | 2022.02.21 | 가온브로드밴드(주) 운전자금 차입에 대한 연대입보의 건 | 가결 | 찬성 |
| 5 | 2022.02.25 | 내부회계관리제도 운영실태 및 내부회계 관리 제도 운영실태 평가 보고의 건 | 가결 | 찬성 |
| 6 | 2022.03.21 | 가온브로드밴드(주) 운전자금 차입에 대한 연대입보의 건 | 가결 | 찬성 |
| 7 | 2022.03.25 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | 불참 |
| 8 | 2022.04.01 | 주주간담회 개최 결정의 건 | 가결 | 불참 |
| 9 | 2022.04.01 | 자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건 | 가결 | 찬성 |
| 10 | 2022.04.12 | 주식회사 제이에이치바이오파머 주식 인수의 건 | 가결 | 찬성 |
| 11 | 2022.05.20 | 가온미디어 주식회사 제13회 무보증 사모사채 발행의 건 | 가결 | 찬성 |
| 12 | 2022.05.20 | 가온미디어 주식회사 제14회 무보증 사모사채 발행의 건 | 가결 | 찬성 |
| 13 | 2022.05.25 | 한국수출입은행 수출성장자금대출 차입의 건 | 가결 | 찬성 |
| 14 | 2022.07.07 | 가온브로드밴드㈜ 운전자금 차입에 대한 연대입보의 건 | 가결 | 찬성 |
| 15 | 2022.07.27 | 가온브로드밴드㈜ 연대보증 입보에 관한 건(수출성장자금대출) | 가결 | 찬성 |
| 16 | 2022.08.08 | 주식회사 제이에이치바이오파머 유상증자 참여의 건 | 가결 | 찬성 |
| 17 | 2022.08.26 | 가온브로드밴드㈜ 운영자금 차입에 대한 연대입보의 건 | 가결 | 찬성 |
| 18 | 2022.09.21 | 가온미디어 주식회사 제15회 무보증 사모사채 발행의 건 | 가결 | 찬성 |
| 19 | 2022.09.23 | 자기주식 취득을 위한 신탁계약 연장의 건 | 가결 | 찬성 |
라. 감사 교육실시 현황
당기 중 교육 실시 예정
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
마. 감사 지원조직 현황
재무관리팀6팀장외(평균3년)재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영 전반에 관한 감사 업무 수행지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
바. 준법지원인 지원조직 현황
당사는 상법 제542조의 13에 근거하여 자산총액이 5천억원 미만 상장법인으로 준법지원인을 선임하지 않았습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입미실시미실시실시: 제21기(2021년도) 정기주총
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
(주1) 당사는 정관상 집중투표제, 서면투표제는 채택하고 있지 않으며, 전자투표제도는 이사회 결의를 통해 도입 및 실시하고 있습니다. 주주총회 소집공고 시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고하고 있으며, 매결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총회에 직접 참석하지 아니 하고 한국예탁결제원에서 제공하는 전자투표시스템을 통하여 주주총회 10일 전부터 주주총회일 전날까지 의결권을 행사할 수 있습니다.(주2) 당사는 작성기준일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며, 직접교부, 우편접수, FAX, 전자위임장 등의 방법을 통하여 의결권 위임을 실시하고 있습니다. 나. 소수주주권의 행사여부당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
라. 의결권 현황당사가 보고서 작성 기준일 현재 발행한 보통주 발행주식총수는 16,273,776주이며, 발행주식 총수는 정관에 규정된 발행할 주식 총수의 40.68%에 해당됩니다. 발행주식 중 회사가 보유하고 있는 자기주식은 931,502주로서, 동 주식수를 제외할 경우 의결권 행사 가능 주식수는 15,342,274주 입니다. 상세내역은 다음과 같습니다.
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주16,273,776-우선주--보통주931,502자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주15,342,274-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
마. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | ① 회사는 사채의 액면총액이 2,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 정관 제18조의2 제1항 각 호에 해당하는 경우 이사회 결의로 주주 이외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다. ② 신주인수를 청구할 수 있는 금액은 사채의 액면총액을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회가 정한다. ③ 신주인수권의 행사로 발행하는 주식의 종류는 기명식 보통주식으로 하고, 그 발행가액은 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행 시 이사회가 정한다. ④ 신주인수권을 행사할 수 있는 기간은 당해 사채발행일 후 1월이 경과한 날로부터 그 상환기일의 직전일까지로 한다. 그러나 위 기간 내에서 이사회의 결의로써 신주인수권의 행사기간을 조정할 수 있다. 다만, 공모 이외의 방법으로 발행하는 경우에는 당해 사채 발행일 후 1년이 경과한 날로부터 그 상환기일의 직전일까지로 한다.⑤ 신주인수권의 행사로 발행하는 신주에 대한 이익의 배당에 대하여는 제13조의 규정을 준용한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 결산일로부터 3월이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 1월 1일부터 1월 31일까지 | ||
| 주권의 종류 | ※ 2019년 9월 16일「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」시행으로, 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 주권의 종류 구분이 없어졌습니다. | ||
| 주식업무대행기관 | 하나은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | - | 공고게재신문 | 한국경제신문 |
바. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 |
|---|---|---|
| 제21기정기주주총회(2022.03.25) | -제1호 의안 : 제21기 재무제표 승인의 건 -제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 서동범 선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 임동연 선임의 건 -제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 -제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 -제5호 의안 : 임원 퇴직금 규정 개정의 건 |
-모든 의안 원안대로 가결 |
| 제20기정기주주총회(2021.3.26) | -제1호 의안 : 제20기 재무제표 승인의 건-제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 이진성 선임의 건 제2-2호 의안 : 사외이사 심순선 선임의 건-제3호 의안 : 정관 일부 변경의 건-제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 -제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
-모든 의안 원안대로 가결 |
| 제19기정기주주총회(2020.3.26) | -제1호 의안 : 제19기 재무제표 승인의 건-제2호 의안 : 분할계획서 승인의 건 -제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 정원용 선임의 건 제3-2호 의안 : 사내이사 전대석 선임의 건 제3-3호 의안 : 사외이사 김춘선 선임의 건 -제4호 의안 : 감사 강민구 선임의 건-제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 -제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
-모든 의안 원안대로 가결 |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
임화섭본인보통주2,261,08214.262,306,30314.17주식배당 (+45,221주)임동연특수관계인보통주2,0050.012,0450.01주식배당(+40주)임수연특수관계인보통주2,1250.012,1670.01주식배당(+42주)보통주2,265,21214.292,310,51514.20-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
(주1) 상기 기말 지분율은 제21기 정기주주총회(2022.03.25)에서 결의한 주식배당(2%) 및 12회차 전환사채 전환청구에 따라 변동된 발행주식총수 16,273,776주에 대한 지분율입니다.
나. 최대주주의 주요 경력(기준일: 2022년 09월 30일)
| 최대주주 성명 | 직위 | 주요경력(최근 5년간) | ||
| 기간 | 경력사항 | 겸임현황 | ||
| 임화섭 | 회장 | 2022.03.25~현재2001.05.11~2022.03.25 | 가온미디어(주) 회장가온미디어(주) 대표이사 | 케이퓨처테크(주) 대표이사모비케이(주) 등기이사 |
다. 최대주주 변동내역 ▶ 해당사항 없음. 2. 주식의 분포
가. 주식 소유현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
임화섭2,306,30314.17-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
3. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래 실적
(단위 : 원, 주)
| 종 류 | '22년 4월 | '22년 5월 | '22년 6월 | '22년 7월 | '22년 8월 | '22년 9월 | ||
| 보통주 | 주가 | 최 고 | 14,100 | 12,600 | 11,400 | 9,020 | 8,620 | 7,950 |
| 최 저 | 12,100 | 10,700 | 7,790 | 7,960 | 7,510 | 6,100 | ||
| 월평균주가 | 13,214 | 11,555 | 9,317 | 8,365 | 8,098 | 7,268 | ||
| 거래량 | 최고 일거래량 | 1,916,824 | 503,582 | 475,139 | 595,842 | 513,060 | 243,303 | |
| 최저 일거래량 | 121,121 | 97,095 | 63,288 | 53,246 | 52,261 | 55,458 | ||
| 월간 거래량 | 6,820,536 | 4,088,990 | 5,108,229 | 3,250,394 | 3,056,679 | 2,219,028 |
(주1) 주가는 해당 일자의 종가 기준입니다. (출처: 한국거래소)
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
임동연남1997.06사장사내이사상근경영총괄현) 가온미디어(주) 대표이사전) 가온미디어(주) 경영지원본부 부장2,045-특수관계인2021.01~현재2025.03.25정원용남1970.09상무이사사내이사상근경영지원 업무총괄
현) 가온미디어(주) 상무이사전) 신한은행
---2005.07~현재2023.03.26서동범남1973.02상무이사사내이사상근국내영업 총괄현) 가온미디어(주) 영업본부장---2014.11~현재2025.03.25심순선남1961.10사외이사사외이사비상근사외이사전) 삼성전자 글로벌CS센터장 품질/서비스 총괄 전무---2021.03~현재2024.03.26강민구남1964.02감사감사상근감사현) 인터넷정보학회 부회장전) 삼성전자(주) 종합연구소---2014.04~현재2023.03.26임화섭남1964.08회장미등기상근경영 전략 및 리스크 관리현) 가온미디어(주) 회장전) 가온미디어(주) 대표이사전) 삼성전자(주) 종합연구소2,306,303-본인2001.05~현재-계충민남1972.01부사장미등기상근리스크 관리 및 국내영업 총괄현) 가온미디어(주) 대표직속 부사장-----신유훈남1971.12상무이사미등기상근해외영업 총괄현) 가온미디어(주) 영업본부장-----류기홍남1971.05상무이사미등기상근글로벌사업 총괄현) 가온미디어(주) 글로벌사업본부장-----김광식남1975.09상무이사미등기상근개발사업 총괄현) 가온미디어(주) 개발사업본부장-----김태환남1973.09상무이사미등기상근해외영업 총괄현) 가온미디어(주) 영업본부장-----
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 임동연 사내이사, 서동범 사내이사는 제21기 정기주주총회(2022.03.25)에서 신규선임 되었습니다.
나. 직원 등 현황
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
OTT남211 -17 -228 4년 3개월14,400 59 ----OTT여40 -4 -44 3년 6개월1,480 31 -251 -21 -272 4년 2개월15,880 54 -
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
(주1) 상기 직원 현황은 미등기임원을 포함한 본사 기준 정보로, 등기임원, 해외 현지채용인은 포함되지 않았습니다. (주2) 1인평균 급여액은 사업연도 개시일로부터 보고서 작성기준일지의 월별 평균 급여액의 합계입니다.(주3) 평균근속연수 및 1인평균 급여액의 합계는 회사 전체의 평균 수치입니다.
다. 미등기임원 보수 현황
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
62,564432-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
(주1) 인원수는 공시서류작성일 기준 현재 재임 중인 임원의 수를 기재하였습니다.(주2) 연간급여 총액은 보고서 작성기준일이 속하는 사업연도 동안 재임 또는 퇴임한 미등기임원에 지급한 누적 금액을 반영하여 기재하였습니다.(주3) 1인평균 급여액은 사업연도 개시일로부터 보고서 작성기준일까지의 월별 평균 급여액의 합계입니다.
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 사내이사3명5,000-사외이사1명--감사1명50-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(주1) 제21기 정기주주총회(2022.03.25)에서 승인된 금액입니다.
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 52,243821-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(주1) 인원수는 월별 평균 인원수를 기재하였습니다.(주2) 보수총액은 보고서 작성기준일이 속하는 사업연도 동안 재임 또는 퇴임한 이사 및 감사에 지급한 누적 금액을 반영하여 기재하였습니다.(주3) 1인당 평균보수액은 사업연도 개시일로부터 보고서 작성기준일까지의 월별 평균 급여액의 합계입니다.
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 32,189 767 -138 38 -----117 17 -
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
(주1) 인원수는 월별 평균 인원수를 기재하였습니다.(주2) 보수총액은 보고서 작성기준일이 속하는 사업연도 동안 재임 또는 퇴임한 이사 및 감사에 지급한 누적 금액을 반영하여 기재하였습니다.(주3) 1인당 평균보수액은 사업연도 개시일로부터 보고서 작성기준일까지의 월별 평균 급여액의 합계입니다.2-3. 보수지급기준이사, 감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 한도 금액 내에서 담당 업무, 회사의 경영환경, 경영성과 등을 종합적으로 고려하여 지급하고 있습니다.
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사 및 상위 5명의 개인별 보수현황>기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서에는 개인별 보수현황을 기재하지 않습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 현황(요약)
2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
가온미디어-1010
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
나. 계열회사간 임원 겸직 현황(기준일 : 2022년 09월 30일)
| 성명 | 당사 직위 | 겸직현황 | ||
| 회사명 | 직위 | 상근 여부 | ||
| 임화섭 | 회장 | 케이퓨처테크(주) | 대표이사 | 비상근 |
| 모비케이(주) | 등기이사 | 비상근 | ||
| 임동연 | 대표이사 | 가온솔브(주) | 대표이사 | 비상근 |
다. 타법인출자 현황(요약)
2022년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
-101052,161,416 0 0 52,161,416 -111,000,280 0 0 1,000,280 -221,162,788 700,000 -12,8811,849,907 -131354,324,484 700,000 -12,88155,011,603
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등
가. 출자 및 출자지분 처분내역
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 성명(법인명) | 관 계 | 출자 및 출자지분 처분내역 | 비 고 | ||||
| 출자지분의종류 | 거 래 내 역 | ||||||
| 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 | ||||
| Kaon Middle East FZE | 계열회사 | 출자증권 | 557,220 | - | - | 557,220 | - |
| Kaon India PVT Ltd | 계열회사 | 출자증권 | 223,795 | - | - | 223,795 | - |
| KAON DO BRASIL INDUSTRIA ELETRONICA LTDA | 계열회사 | 출자증권 | 5,357,346 | - | - | 5,357,346 | - |
| KAONMEDIA DE MEXICO | 계열회사 | 출자증권 | 836,892 | - | - | 836,892 | - |
| Next Solutions Inc. | 계열회사 | 출자증권 | 726,256 | - | - | 726,256 | - |
| 모비케이(주) | 계열회사 | 출자증권 | 255,000 | - | - | 255,000 | - |
| 가온브로드밴드(주) | 계열회사 | 물적분할 | 51,385,160 | - | - | 51,385,160 | - |
| 가온솔브(주) | 계열회사 | 출자증권 | 20,000 | - | - | 20,000 | - |
| 케이퓨처테크 주식회사 | 계열회사 | 출자증권 | 30,000 | - | - | 30,000 | - |
| 이노디지털(주) | 관계기업투자 | 출자증권 | 1,000,280 | - | - | 1,000,280 | - |
| (주)큐버 | 기타 특수관계자 | 출자증권 | 1,153,846 | - | - | 1,153,846 | - |
| (주)제이에이치바이오파머 | 기타 특수관계자 | 출자증권 | - | 700,000 | - | 700,000 | - |
| 합 계 | 61,545,795 | 700,000 | - | 62,245,795 | - |
나. 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역
| 특수관계구분 | 회사명 | 보증처 | 지급보증금액 | 보증기간 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | Kaon Middle East FZE | 우리은행 | AED 610,500 | 2022년06월03일 ~ 2023년03월21일 |
| 종속기업 | Kaon Middle East FZE | 우리은행 | AED 801,438 | 2022년04월20일 ~ 2022년11월15일 |
| 종속기업 | Kaon Middle East FZE | 우리은행 | AED 2,006,895 | 2022년04월20일 ~ 2022년11월15일 |
| 종속기업 | Kaon Middle East FZE | 우리은행 | AED 403,805 | 2022년04월27일 ~ 2023년04월25일 |
| 종속기업 | Kaon Middle East FZE | KEB하나은행 | AED 841,509.90 | 2022년07월15일 ~ 2023년08월16일 |
| 종속기업 | Kaon Middle East FZE | KEB하나은행 | AED 1,087,339 | 2022년07월27일 ~ 2023년08월07일 |
| 종속기업 | Kaon Middle East FZE | KEB하나은행 | AED 1,562,805 | 2022년08월03일 ~ 2023년07월25일 |
| 종속기업 | Kaon Middle East FZE | KEB하나은행 | AED 93,500 | 2022년08월03일 ~ 2023년07월25일 |
| 종속기업 | Kaon Middle East FZE | KEB하나은행 | AED 1,602,876 | 2022년08월08일 ~ 2023년09월08일 |
| 종속기업 | Kaon Middle East FZE | KEB하나은행 | AED 3,606,471 | 2022년08월23일 ~ 2023년09월25일 |
| 종속기업 | Kaon Middle East FZE | KEB하나은행 | AED 2,203,955 | 2022년08월26일 ~ 2023년09월26일 |
| 종속기업 | KAON DO BRASIL INDUSTRIA ELETRONICA LTDA. | 우리은행 | USD 2,000,000 | 2022년02월08일 ~ 2023년02월21일 |
| 종속기업 | 가온브로드밴드㈜ (*1) | 국민은행 | USD 11,000,000 | 2022년03월30일 ~ 2023년03월24일 |
| 종속기업 | 가온브로드밴드㈜ (*1) | 국민은행 | USD 11,000,000 | 2022년07월08일 ~ 2023년07월07일 |
| 종속기업 | 가온브로드밴드㈜ (*1) | 한국수출입은행 | USD 12,000,000 | 2021년07월29일 ~ 2022년07월29일 |
| 종속기업 | 가온브로드밴드㈜ (*1) | KEB하나은행 | USD 12,000,000 | 2022년02월28일 ~ 2023년02월28일 |
| 종속기업 | 가온브로드밴드㈜ (*1) | 산업은행 | KRW 18,000,000,000 | 2022년08월29일 ~ 2023년08월29일 |
| 종속기업 | 가온브로드밴드㈜ (*1) | 우리은행 | KRW 12,000,000,000 | 2022년02월25일 ~ 2023년02월27일 |
| 종속기업 | 케이퓨처테크㈜ (*1) | 국민은행 | KRW 1,650,000,000 | 2022년06월17일 ~ 2023년06월17일 |
(*1) 연대보증
다. 당기말 현재 특수관계자에 대한 채권 채무 등의 잔액 및 대여거래 내역
(1) 회사와 매출 등 거래 또는 채권 채무 잔액이 있는 특수관계자(단위: 천원)
1) 당분기말
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | Kaon Middle East FZE(*1) | 10,118,029 | - | - | - | 88,650 |
| KAON DO BRASIL INDUSTRIA ELETRONICA LTDA(*1) | 7,885,700 | 5,165,280 | 110,680 | - | 9,283 | |
| KAON Japan KK. | - | - | - | - | 71,740 | |
| KAONMEDIA DE MEXICO(*1) | 1,012,438 | - | 177,484 | - | - | |
| Nextsolutions Inc. | 3,204,258 | - | 1,859,096 | - | 430,440 | |
| 모비케이㈜(*1) | 268,224 | 8,350,000 | 14,452 | - | - | |
| 가온브로드밴드㈜ | 148,149 | - | - | 483,686 | - | |
| 케이퓨처테크 주식회사 | 5,852 | - | - | - | - | |
| 관계기업 | ㈜이노디지털 | 15,910 | - | - | - | - |
(*1) 당분기말 현재 특수관계자에 대한 채권잔액에 대하여 설정한 대손충당금 내역은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 매출채권 | 대여금 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채권금액 | 대손충당금 | 채권금액 | 대손충당금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Kaon Middle East FZE | 10,118,029 | 5,099,905 | - | - |
| KAON DO BRASIL INDUSTRIA ELETRONICA LTDA | 7,885,700 | 7,885,700 | 5,165,280 | 5,165,280 |
| 모비케이㈜ | 268,224 | 268,224 | 8,350,000 | 8,350,000 |
| KAONMEDIA DE MEXICO | 1,012,438 | 1,012,438 | - | - |
2) 전기말
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | Kaon Middle East FZE(*1) | 14,358,314 | - | - | - | 73,247 |
| KAON DO BRASIL INDUSTRIA ELETRONICA LTDA(*1) | 8,857,581 | 4,267,800 | 227,758 | - | 2,770 | |
| KAON Japan KK. | - | - | - | - | 59,275 | |
| KAONMEDIA DE MEXICO(*1) | 836,525 | - | 146,646 | - | - | |
| KNL International B.V.(*1) | - | - | - | - | - | |
| Nextsolutions Inc. | 1,699,278 | - | 1,487,113 | - | 829,850 | |
| KAONMEDIA SINGAPORE PTE.LTD | - | - | - | - | - | |
| 뉴스타가온제일차 주식회사 | - | - | - | - | - | |
| 모비케이㈜(*1) | 231,694 | 8,350,000 | - | - | - | |
| 가온브로드밴드㈜ | 263,950 | - | - | 3,650,357 | - | |
| 케이퓨처테크 주식회사 | 482 | - | - | - | - | |
| 관계기업 | ㈜이노디지털 | 2,860 | - | - | - | - |
| 기타 특수관계자 | ㈜큐버 | - | - | - | - | 234,478 |
(*1) 당기말 현재 특수관계자에 대한 채권잔액에 대하여 설정한 대손충당금 내역은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 매출채권 | 대여금 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채권금액 | 대손충당금 | 채권금액 | 대손충당금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Kaon Middle East FZE | 14,358,314 | 4,213,784 | - | - |
| KAON DO BRASIL INDUSTRIA ELETRONICA LTDA | 8,857,581 | 6,355,964 | 4,267,800 | 4,267,800 |
| 모비케이㈜ | 231,694 | 231,694 | 8,350,000 | 8,350,000 |
| KAONMEDIA DE MEXICO | 836,525 | 836,525 | - | - |
| KNL International B.V. | - | - | - | - |
(2) 특수관계자와의 자금 거래(단위: 천원)
1) 당분기말
| 특수관계구분 | 회사명 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 배당지급 | 출자 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | KAON DO BRASIL INDUSTRIA ELETRONICA LTDA | - | - | - | - | - | - |
| 종속기업 | 모비케이㈜ | - | - | - | - | - | - |
| 종속기업 | 케이퓨처테크 주식회사 | - | - | - | - | - | - |
| 주요경영진 | 주요경영진 | - | - | - | - | 226,521 | - |
2) 전기말
| 특수관계구분 | 회사명 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 배당지급 | 출자 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 뉴스타가온제일차 주식회사 | - | - | - | 2,500,000 | - | - |
| 종속기업 | KAON DO BRASIL INDUSTRIA ELETRONICA LTDA | - | 2,260,200 | - | - | - | - |
| 종속기업 | 모비케이㈜ | 850,000 | - | - | - | - | - |
| 종속기업 | 케이퓨처테크 주식회사 | - | - | - | - | - | 30,000 |
| 기타특수관계자 | 임원 | - | 102,334 | - | - | 113,054 | - |
2. 대주주와의 자산양수도 등▶ 해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래▶ 해당사항 없음. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
1) 당분기말
(단위 : 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | 지급수수료 | 경상연구개발비 | 이자수익 | 기타수익 | 기타비용 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | Kaon Middle East FZE | 10,962,831 | - | - | - | - | - | - |
| KAON DO BRASIL INDUSTRIA ELETRONICA LTDA. | - | - | - | - | 170,146 | - | - | |
| Nextsolutions Inc. | 4,870,551 | - | 862,520 | - | - | - | - | |
| 모비케이㈜ | 33,209 | - | - | - | - | - | - | |
| 가온브로드밴드㈜(*1) | 2,123,500 | - | - | - | - | 34,333 | - | |
| 케이퓨처테크 주식회사 | 47,662 | - | - | - | - | - | - | |
| 관계기업 | 이노디지털(주) | 142,386 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 18,180,139 | - | 862,520 | - | 170,146 | 34,333 | - |
(*1) 대리인으로서의 매출, 매입내역은 회사 재무제표에서 제거되어 있습니다.2) 전기말
(단위 : 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | 지급수수료 | 경상연구개발비 | 이자수익 | 기타비용 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | Kaon Middle East FZE | 12,069,404 | - | - | - | - | - |
| Kaon India PVT Ltd. | - | - | - | - | - | 37,938 | |
| KAON DO BRASIL INDUSTRIA ELETRONICA LTDA. | 3,033 | - | - | - | 294,698 | - | |
| KAON Japan KK. | 142,729 | - | - | - | - | - | |
| Nextsolutions Inc. | 781,587 | - | 1,481,574 | - | - | - | |
| 뉴스타가온제일차 주식회사 | - | - | - | - | - | - | |
| 모비케이㈜ | 279,729 | 52,055 | - | - | 359,962 | 1,271 | |
| 가온브로드밴드㈜ | 1,448,138 | - | 171,476 | - | - | - | |
| 케이퓨처테크 주식회사 | 3,942 | 150,000 | - | - | - | - | |
| 관계기업 | 이노디지털(주) | 116,909 | 301,600 | - | - | - | - |
| 기타 특수관계자 | (주)큐버 | 1,393,790 | - | 9,838,189 | 250,000 | - | - |
| 합 계 | 16,239,261 | 503,655 | 11,491,239 | 250,000 | 654,660 | 39,209 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
▶ 해당사항 없음.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건▶ 해당사항 없음. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황▶ 해당사항 없음.
다. 채무보증 현황
(단위: 천원, 천USD, 천AED)
| 채무자 (피보증회사) | 관계 | 채권자 | 목적 | 채무보증기간 | 채무보증금액 | 채무금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 개시일 | 종료일 | 통화 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Nextsolutions, Inc. | (해외)종속회사 | 신한은행 아메리카 | 현지금융(주1) | 2020-01-22 | 2022-02-04 | USD | US$1,460 | US$1,460 | US$0 | US$0 | |
| Kaon Middle East FZE | (해외)종속회사 | KEB하나은행아부다비지점 | 현지금융(주1) | 2020-04-13 | 2023-09-23 | AED | AED 9,873 | AED 12,655 | AED 7,707 | AED 14,821 | AED 13,470 |
| Kaon Do Brasil IndustriaEletronica Ltda | (해외)종속회사 | Banco KEB Hana do Brasil S.A | 현지금융(주1) | 2021-02-19 | 2023-02-21 | USD | US$2,000 | US$2,000 | US$2,000 | ||
| 가온브로드밴드 | 종속회사 | 국민은행 | 운영자금차입 | 2021-03-30 | 2023-07-07 | USD | US$12,650 | US$11,000 | US$1,650 | US$22,000 | US$12,500 |
| 가온브로드밴드 | 종속회사 | 수출입은행 | 운영자금차입 | 2021-07-29 | 2023-07-29 | USD | US$12,000 | US$12,000 | US$7,000 | ||
| 가온브로드밴드 | 종속회사 | 하나은행 | 운영자금차입 | 2022-02-28 | 2023-02-28 | USD | US$0 | US$12,000 | US$12,000 | US$7,000 | |
| 가온브로드밴드 | 종속회사 | 산업은행 | 운영자금차입 | 2021-08-27 | 2023-08-29 | KRW | \18,000,000 | \18,000,000 | \15,000,000 | ||
| 가온브로드밴드 | 종속회사 | 우리은행 | 운영자금차입 | 2021-02-25 | 2023-02-27 | KRW | \12,000,000 | \12,000,000 | \7,654,329 | ||
| 케이퓨처테크 | 종속회사 | 국민은행 | 운영자금차입 | 2022-06-17 | 2023-06-17 | KRW | \0 | \1,650,000 | \1,650,000 | \1,500,000 |
(주1) 해외종속회사는 해외 현지 소재 금융기관으로부터 계약이행보증, 운영자금차입 등을 발급, 차입하였습니다. 라. 채무인수약정 현황▶ 해당사항 없음. 마. 그 밖의 우발채무 등연결회사의 우발 채무등의 현황은 연결재무제표에 대한 주석 30번을 참고하시기 바랍니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 제재현황▶ 해당사항 없음. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재▶ 해당사항 없음. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항▶ 해당사항 없음.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 합병등의 사후정보당사는 2020년 7월 7일 네트워크 사업부문을 분할하여 종속회사 가온브로드밴드(주)를 설립하였으며, 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따른 단순·물적분할 방법에 해당합니다. 본 분할의 목적은 분할신설회사가 네트워크 사업의 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체계를 확립하여 경영효율성 제고 및 수익성 강화를 위함입니다. 상세한 내용은 2020.02.18 주요사항보고서(회사분할결정) 및 2020.07.07 합병등종료보고서(분할) 공시를 참고해 주시기 바랍니다.(1) 분할 사업부문
| 구 분 | 회 사 명 | 사 업 부 문 |
|---|---|---|
| 분할회사 (존속회사) |
가온미디어 주식회사 | 단순분할신설회사로 이전되는 분할대상부문을 제외한 나머지 사업부문 |
| 단순분할신설회사 | 가온브로드밴드 주식회사 | 네트워크 사업부문 |
(2) 분할 당사회사의 개요(2020.07.07 기준)
| 분할되는 회사(존속회사) | 상호 | 가온미디어(주) |
| 소재지 | 경기도 성남시 분당구 성남대로 884-3 | |
| 대표이사 | 임화섭 | |
| 법인구분 | 코스닥 상장법인 |
| 분할신설회사 | 상호 | 가온브로드밴드(주) |
| 소재지 | 경기도 성남시 분당구 성남대로 884-3, 4층 | |
| 대표이사 | 임화섭 | |
| 법인구분 | 비상장법인 |
(3) 분할 주요일정
| 구 분 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 이사회결의일 | 2020년 2월 14일 | |
| 분할계획서 작성일 | 2020년 2월 14일 | |
| 권리주주 확정기준일 | 2019년 12월 31일 | |
| 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 | 2020년 3월 26일 | |
| 분할기일 | 2020년 7월 1일 | |
| 분할보고총회일 및 창립총회일 | 2020년 7월 2일 | |
| 분할등기일 | 2020년 7월 7일 | |
| 기타 일정 | 주식명의개서정지기간 | 2020년 1월 1일 ~ 2020년 1월 31일 |
| 주주총회 소집 통지 및 공고일 | 2020년 2월 14일 |
※ 상기 내용 중 분할보고총회는 이사회의 결의 및 공고로 갈음하였습니다.(4) 분할 전·후의 재무상태표
(단위: 원)
| 과 목 | 분할전 | 분할후 | |
|---|---|---|---|
| 분할존속 | 분할신설 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 자산 | |||
| Ⅰ. 유동자산 | 291,290,037,369 | 236,870,206,485 | 54,419,830,884 |
| 당좌자산 | 202,831,076,008 | 169,460,956,919 | 33,370,119,089 |
| 재고자산 | 88,458,961,361 | 67,409,249,566 | 21,049,711,795 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 35,335,621,034 | 83,152,724,224 | 937,433,101 |
| 투자자산 | 8,225,668,072 | 56,980,204,363 | 0 |
| 유형자산 | 19,602,698,503 | 18,726,387,342 | 876,311,161 |
| 무형자산 | 662,918,334 | 610,601,643 | 52,316,691 |
| 기타비유동자산 | 6,844,336,125 | 6,835,530,876 | 8,805,249 |
| 자산총계 | 326,625,658,403 | 320,022,930,709 | 55,357,263,985 |
| 부채 | |||
| Ⅰ. 유동부채 | 138,408,687,999 | 131,852,914,588 | 6,555,773,411 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 25,894,823,372 | 25,847,869,089 | 46,954,283 |
| 부채총계 | 164,303,511,371 | 157,700,783,677 | 6,602,727,694 |
| 자본 | |||
| 자본금 | 7,537,146,500 | 7,537,146,500 | 2,000,000,000 |
| 기타자본 | 56,172,819,445 | 56,172,819,445 | 46,754,536,291 |
| 기타포괄손익누계액 | (38,940,005) | (38,940,005) | 0 |
| 이익잉여금 | 98,651,121,092 | 98,651,121,092 | 0 |
| 자본총계 | 162,322,147,032 | 162,322,147,032 | 48,754,536,291 |
| 부채와자본총계 | 326,625,658,403 | 320,022,930,709 | 55,357,263,985 |
(주1) 해당 분할은 단순물적분할로 미래 수익가치 산정 등을 위한 외부평가를 받지 아니하였으며, '합병등 전후의 재무사항 비교표'는 위 재무상태표로 갈음합니다.(주2) 해당 재무제표는 2020.07.07 공시된 합병등종료보고서(분할)의 요약 재무정보(2020.06.30 기준)이며, 외부감사인의 검토를 받지 않은 자체 결산자료입니다.
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 천원) Kaon Middle East FZE2007년 04월 19일RAOB, YC-2 FEBEL ALI DUBAIOTT 및 네트워크 솔루션 판매11,526,035의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호 13)해당없음Kaon India PVT Ltd2007년 10월 02일OFFICE No,11, A-26/4 mohan cooperativeOTT 및 네트워크 솔루션 판매60,257의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호 13)해당없음KAON DO BRASILINDUSTRIA ELETRONICA LTDA2013년 04월 09일Av. Torquato Tapajos, 1052 - Bloco F - Bairro Flores, Manaus - AM, Brazil CEP: 69058-830OTT 및 네트워크 솔루션 판매30,464,730의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호 13)해당KAON Japan KK.2015년 04월 28일In Control ATTN: Kaonmedia Japan KK, Ark Hills Front Tower, 2-23-1 Akasaka, Minato-ku, Tokyo 107-0052OTT 및 네트워크 솔루션 판매7,529,287의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호 13)해당없음KAONMEDIA DE MEXICO2015년 12월 28일Varsovia 53 oficina 401, Juarez, Cuauhtemoc, 06600, Mexico, D.F.OTT 및 네트워크 솔루션 판매134,475의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호 13)해당없음Next solutions Inc.2017년 07월 06일940 Virginia Ave. NE Atlanta, GA 30306 USAOTT 및 네트워크 솔루션 판매4,723,323의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호 13)해당없음가온솔브(주)2020년 01월 20일경상북도 구미시 구미대로 350-27, 421호 (신평동, 모바일융합기술센터)차세대 네트워크 장비 및소프트웨어 개발19,922의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호 13)해당없음모비케이(주)2020년 01월 20일경기도 성남시 분당구 성남대로926번길 10, 4층 일부모바일 액세서리 개발 및 판매1,468,067의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호 13)해당없음가온브로드밴드(주)2020년 07월 03일경기도 성남시 분당구 성남대로 884-3, 4층네트워크 장비 개발 및 판매128,833,034의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호 13)해당케이퓨처테크㈜2021년 04월 01일경기도 성남시 분당구 성남대로 884-3, 2층소프트웨어 개발 및 공급업671,166의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호 13)해당없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
※ 주요 종속회사 판단기준 : 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상이거나 750억 이상인 종속회사
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----10Kaon Middle East FZE180100049Kaon India PVT Ltd.124100401KAON DO BRASIL INDUSTRIA ELETRONICA LTDA209100264KAON Japan KK.130103056KAONMEDIA DE MEXICO248100413Next solutions Inc.275113514모비케이㈜131111-0579648가온솔브㈜176011-0136512가온브로드밴드㈜131111-0597921케이퓨처테크 주식회사131111-0622687
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
(주1) 해외법인은 해외현지기업 고유번호를 기재하였습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 09월 30일(단위 : 천원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
Kaon Middle East FZE비상장2007.04.20해외시장확대557,220 -100.0-----100.0-6,454,079 -77,638 Kaon India PVT Ltd비상장2007.10.02해외시장확대91,430 -100.0-----100.0-704 -58,507 KAON DO BRASIL INDUSTRIAELETRONICA LTDA비상장2013.04.09해외시장확대5,357,346 -100.0-----100.0-35,271,150 -313,114 KAON JAPAN KK.비상장2015.04.28해외시장확대45,380 -100.0-----0.0-8,716,593 -502,830 KAONMEDIA DE MEXICO비상장2015.12.28해외시장확대836,892 -100.0-----100.0-0 -133,165 Next solutions Inc.비상장2017.07.06해외시장확대190,706 -100.0726,256 ----100.0726,256 4,534,949 -1,411,455 모비케이(주)비상장2020.01.29신규사업진출350,000 51,000 51.0----51,000 51.0- 52,682 -1,068,173 가온브로드밴드(주)비상장2020.07.03물적분할51,385,160 8,000,000 97.751,385,160 ---8,000,000 97.751,385,160 168,797,181 11,172,524 가온솔브(주)비상장2020.02.28신규사업진출20,000 -100.020,000 ----100.020,000 14,181 -5,926 케이퓨처테크 주식회사비상장2021.04.01신규사업진출30,000 6,000 60.030,000 ---6,000 60.030,000 2,650,924 414,713 이노디지털(주)비상장2020.01.06신규사업진출1,000,280 2,942 21.31,000,280 ---2,942 21.31,000,280 1,716,670 -172,571 (주)큐버비상장2015.05.29차세대 Android OTT 솔루션 개발 역량 강화1,153,846 57,693 11.51,162,788 ---57,693 11.51,162,788 8,697,530 -89,766 (주)제이에이치바이오파머비상장2022.04.13신규사업진출500,000 ---14,000 700,000 -12,881 14,000 12.3687,119 0 0 --54,324,484 ---12,881 --55,011,603 236,906,643 7,754,092
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
4. 지적재산권 보유 현황☞ 본문 위치로 이동
당사가 보유한 주요 특허 내용은 아래와 같습니다.
| 취득일 | 제 목 |
| 2021.12.28 | 방열 및 전자파차폐 타입의 전자 장치 |
| 2021.11.17 | 모바일 결제 장치 |
| 2021.11.17 | 근거리 무선통신 기반의 모바일 카드결제 시스템 |
| 2021.10.29 | 하이브리드 중계 기반의 재난망 무선통신 시스템 |
| 2021.08.19 | 상위 네트워크 접속품질에 연동한 무선 인터넷 접속 관리 시스템 및 방법 |
| 2021.02.01 | 이동통신망과 브로드밴드망의 인터넷 이원화 접속 시스템 및 방법 |
| 2020.10.20 | 스마트 앱 기반의 차량 워런티 데이터 처리 시스템 |
| 2020.03.17 | 프라이빗 블록체인 기반의 오픈마켓 플랫폼 시스템 |
| 2019.10.29 | 전자제품을 위한 IR리모콘 수신 장치 |
| 2019.09.16 | 쓰루폴 기반의 PCB 적층 구조를 갖는 전자장치 |
| 2019.02.25 | 더미트래픽으로 안정화된 무선랜 파라미터의 동요 패턴에 기초한 모션 감지 방법 |
| 2018.11.26 | 스마트앱 기반의 워런티 데이터 처리 시스템 |
| 2018.10.04 | 무선랜 파라미터 동요에 기초한 모션 감지 방법 |
| 2018.07.20 | IP 네트워크를 위한 블록체인 기반의 분산형 콘텐츠 배포 시스템 및 방법 |
| 2018.01.23 | 무선 홈네트워크에서 이종의 미디어 서비스를 위한 미디어 게이트웨이의 무선대역폭 자원 분배 방법 |
| 2017.06.02 | 무선랜 AP의 최적환경 무선랜 채널 제어 방법 |
| 2017.04.19 | 셋톱박스 기반의 개방형 홈 IoT서비스 시스템 |
| 2016.08.23 | 스피커 결합형의 하이브리드 미디어 재생장치 |
| 2016.04.29 | 다수의 IoT 디바이스를 연계시키는 IoT 게이트웨이 장치 |
| 2016.01.27 | 무선랜을 이용한 위치추적 및 동작인식 방법 |
| 2015.09.08 | 무선랜 도플러 쉬프트 검출 기반의 네트워크 연동 시큐리티 시스템 |
| 2015.02.03 | 포집 분산형 히트싱크 |
| 2014.07.18 | 무선 충전장치 내장형 셋톱박스의 충전상태 게이지 표시방법 |
| 2014.07.18 | 착탈식 무선 충전장치와 이 무선 충전장치를 착탈식으로 내장하는 셋톱박스 |
| 2014.06.13 | 무선충전 기반의 개인맞춤형 스마트 TV 제공 방법 및 이를 위한 컴퓨터로 판독가능한 기록매체 |
| 2014.06.13 | 무선 충전장치를 내장한 셋톱박스의 대기전력 제어 모듈 및 방법 그리고 이를 위한 컴퓨터로 판독가능한 기록매체 |
| 2013.03.05 | 방송수신장치의 전원 온/오프에 따른 채널 자동설정 방법 및 송수신장치의 전원 온/오프에 따른 채널 자동설정 프로그램을 기록한 컴퓨터로 판독가능한 기록매체 |
| 2013.01.22 | 안드로이드 플랫폼 기반의 방송수신장치의 계정관리를 이용한 개인별 맞춤서비스 제공방법, 및 이를 위한 프로그램을 기록한 컴퓨터로 판독가능한 기록매체 |
| 2013.01.03 | 댁내 이더넷 네트워크 기반의 멀티룸 시스템 및 이를 위한 셋톱박스 장치 |
| 2013.05.24 | 안드로이드 플랫폼을 사용하는 방송수신장치의 계정관리 시스템 |
| 2013.02.08 | 리모컨의 타겟기기 통합관리 방법 |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
▶ 해당사항 없음.
2. 전문가와의 이해관계
▶ 해당사항 없음.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.