Quarterly Report • Nov 11, 2022
Quarterly Report
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분기보고서 4.9 리메드 131111-0100021
분 기 보 고 서
(제 20 기)
2022년 01월 01일2022년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022년 11월 11일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)리메드 |
| 대 표 집 행 임 원 : | 고은현 |
| 본 점 소 재 지 : | 대전 유성구 테크노2로 187 미건테크노월드 2차 301호~303호 |
| (전 화) 031-606-5752 | |
| (홈페이지) http://remed.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 본부장 (성 명) 이정수 |
| (전 화) 031-606-5751 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표집행임원 등의 확인.jpg 대표집행임원 등의 확인
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황 (1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----1--1-1--1-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1) 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 주식회사 리메드라고 표기하며, 영문으로는 REMED CO., LTD.라고 표기합니다. 다. 설립일자 당사의 설립일자는 2003년 7월 31일 입니다. 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지
| 구분 | 내용 |
| 본사 주소 | 대전 유성구 테크노2로 187 (용산동) 미건테크노월드 2차 301호~303호 |
| 전화번호 | 031-606-5752 |
| 홈페이지 | http://remed.kr |
마. 중소기업 등 해당 여부
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
바. 주요 사업의 내용 당사는 강력한 자기장으로 신경세포의 탈분극(depolarization, 막을 통과하는 분극작용, 즉 전위차) 유도를 통해 비침습적방법으로 각종 질환을 치료/재활하는 의료기기를 개발 및 제조하는 업체입니다.주요 사업으로는 뇌질환 치료/재활 목적의 뇌재활 사업, 신경자기자극을 활용하여 각종 근골격계 통증치료에 사용되는 만성통증치료사업, 근력 강화를 위한 에스테틱 사업이 있습니다. 당사의 만성통증치료사업에 활용되는 신경자기자극기기는 2021년 5월, 뇌재활사업분야의 경두개자기자극기는 2021년 11월에 각각 미국 FDA승인을 획득하였으며, 주요 사업분야에서 제조되는 당사 제품들의 적응증 확산을 위하여 다방면으로 임상 및 제품 연구개발중입니다.
사. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가 기관 | 신용등급 |
| 2022.07.27 | 한국기업데이터 | BBB- |
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2019년 12월 06일이익 미실현기업의코스닥시장 상장(테슬라상장 3호)
<코스닥시장상장규정>'제6조(신규상장 심사요건) 1항 6호 나목시장평가' 에 의거함
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
| 주) | 당사는 2018년 8월 14일 코넥스시장에 상장한 뒤, 2019년 12월 6일 '이익미실현기업의 코스닥시장 상장'요건에 의해 코스닥시장에 이전 상장 되었습니다. |
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 본점소재지 : 대전 유성구 테크노2로 187 미건테크노월드 2차 301호~303호
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2020.03.24정기주총사내이사 고은현-사내이사 정성태 사임2020.06.30임시주총--사내이사 고은현 사임사내이사 홍성필 사임2021.03.30정기주총사내이사 홍성필기타비상무이사 박통일감사 홍기승사내이사 이근용감사 김기석 사임2022.03.29정기주총사내이사 윤헌수기타비상무이사 김민호사외이사 정성택사내이사 윤헌수 사임기타비상무이사 박통일 사임
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
다. 상호의 변경
| 변경일자 | 변경전 | 변경후 |
| 2013.12.17 | 씨알테크놀러지 | 리메드 |
라. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 일자 | 내용 |
| 2020.05 | 글로벌 강소기업 선정 |
| 2020.06 | 집행임원제도 도입(고은현 대표집행임원 선임) |
| 2020.07 | 코스닥 라이징스타 선정 |
| 2020.09 | 의료기기 산업 일하기 좋은 기업 선정 |
| 2020.11 | 100억 대전시 매출의 탑 수상 |
| 2020.11 | 대전시 유망중소기업 선정 |
| 2021.05 | Talent Pro제품 미국 FDA 승인 획득 |
| 2021.11 | ALTMS제품 미국 FDA 승인 획득 |
| 2021.12 | 천만불 수출의 탑 수상 |
| 주) | 상기 연혁은 공시대상기간 중 회사의 주된 변동내용입니다. |
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 20기( 2022년 3분기 ) | 19기(2021년) | 18기(2020년) | 17기(2019년) | 16기(2018년) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 6,127,616 | 6,127,616 | 6,088,916 | 5,822,956 | 5,166,341 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 3,063,808 | 3,063,808 | 3,044,458 | 2,911,478 | 2,583,171 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 3,063,808 | 3,063,808 | 3,044,458 | 2,911,478 | 2,583,171 |
| 주) | 당사는 2018년도 중 보통주 515,148주를 발행하였고, 100% 무상증자를 실시하였으며, 우선주 266,680주를 보통주 266,680주로 전환하여 15억원의 자본금이 증가하였습니다. 2019년도중 보통주 656,615주를 발행하여 3.2억원의 자본금이 증가하였으며, 2020년도중 보통주 265,960주를 발행, 1.3억원의 자본금이증가되었습니다. 2021년도중 보통주 38,700주를 발행하였고, 19백만원의 자본금이 증가하였습니다. 작성기준일 현재 발행주식총수는 6,127,616주입니다. |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주75,000,00025,000,000100,000,000-6,127,616266,6806,394,296--266,680266,680-----------------6,127,616-6,127,616-----6,127,616-6,127,616-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 이력 정관의 최근 개정일은 '22.03.29이며, 제19기 정기주주총회 안건에는 서면결의 및 집행임원 임기와 관련된 정관 변경 안건을 포함하고 있습니다.
2018년 06월 18일임시주주총회제32조 이사의 수 수정이사 선임2019년 03월 31일제16기 정기주주총회제8조 주권의 발행과 종류 수정제11조 주식매수선택권 수정제14조 명의개서대리인 수정제14조의2 주주명부 신설제15조 주주 등의 주소, 성명 및 인감또는 서명 등 신고 수정제17조 전환사채의 발행 수정제44조 위원회 신설전자증권제도 도입 반영및 표준정관 반영2019년 09월 19일임시주주총회제8조 주권의 발행과 종류 수정제8조의2 주식 등의 전자등록 신설제14조 명의개서대리인 수정제15조 주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고 수정제19조 사채발행에 관한 준용규정 수정제19조의2 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록 신설전자증권제도 도입 반영2020년 03월 24일제17기 정기주주총회제11조 주식매수선택권 대상자 수정제16조 주주명부의 폐쇄 및 기준일 수정정관 재정비2020년 06월 30일임시주주총회
제17조 전환사채의 발행 수정
제18조 신주인수권부사채의 발행 수정
제41조 집행임원의 선임 수정
경영상의 자금조달 효율성 도모 및 집행임원제 도입2021년 03월 30일제18기 정기주주총회제16조 주주명부의 폐쇄 및 기준일 수정제20조 소집시기 수정제45조 감사의 선임ㆍ해임 수정제51조 재무제표 등의 작성 등 수정상법 개정에 따른 표준정관 반영2022년 03월 29일제19기 정기주주총회제9조의2 이익배당, 주식의 전환,주식의 상환에 관한 종류주식제22조 소집통지제29조 의결권의 행사제42조 집행임원의 임기정관 재정비 및집행임원 임기 변경
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
[용어 설명표]
| 분류 | 용 어 | 설 명 |
| 질병 및 증상 | ADHD | 주의력결핍 과잉행동장애(Attention Deficit Hyperactivity Disorder)로 주의가 산만하고 활동량이 많으며, 충동성과 학습장애를 보이는 정신적 증후군 |
| Depression | 우울증(depression)은 기분장애의 일종으로 우울한 기분, 의욕·관심·정신활동의 저하, 초조(번민), 식욕 저하, 불면증, 지속적인 슬픔ㆍ불안 등이 특징 | |
| PTSD | 외상 후 스트레스 장애(Post Traumatic Stress Disorder)란 생명을 위협할 정도의 극심한 스트레스(정신적 외상)를 경험하고 나서 발생하는 심리적 반응 | |
| Stroke | 뇌졸중 내지 뇌혈관질환이라고 하는데, 주로 뇌혈관이 막히거나, 뇌혈관이 터져서 발생 | |
| 의료기기 및 의료방법 | DBS | 뇌심부자극(Deep Brain Stimulation)으로 뇌에 이식된 전극에 전기를 가해 뇌 활동을 자극하거나 방해하는 시술 |
| Electroceuticals | 전자(Electronic)와 약품(Pharmaceutical)의 합성어로 뇌와 신경세포에서 발생하는 전기신호로 질병을 치료하는 전자장치. 전자약이라고도 함. | |
| EMG | 근전도 검사(Electromyography)로 신경과 근육의 전기생리학적 현상을 기계를 이용하여 시행하는 검사로 질환의 정도와 범위를 객관적으로 평가 | |
| ESWT | 체외충격파 치료(Extracorporeal Shockwave Theraphy)는 충격파 에너지를 피부 밖에서 심부 깊숙한 곳에 전달하여 치료를 돕는 비수술적 치료방법 | |
| NMS | 신경자기자극(Neuro Magnetic Stimulation)이란 질환 부위에 자기장 자극을 주어 통증 완화 및 신경계통의 질환을 치료하는 비수술적 치료방법. | |
| CSMS | 근력강화 자기자극(Core muscle Strengthen Magnetic Stimulation)으로 자기장 자극을 통해 근력을 강화하는 방법 | |
| MEP | 운동유발전위(Motor Evoked Potential)란 두피에 설치한 자극전극을 통해 뇌운동경로를 자극해서 근육 반응을 파형으로 기록하는 검사 | |
| RES | 호흡전기자극(Respiratory Electrical Stimulation) | |
| SCS | 척수자극법(Spinal cord Stimulation)이란 척수를 전기자극하는 것에 의하여 체간 및 하지의 통증을 없애는 방법 | |
| tDCS | 경두개직류자극(Transcranial Direct Current Stimulation)은 머리에 전극을 통해 전달되는 일정하고 낮은 직류 전류를 사용하는 신경 자극의 한 형태 | |
| TMS | 경두개자기자극(Transcranial Magnetic Stimulation)이란 전도 전자기 코일로 발생시킨 자기장으로 뇌의 특정 부위를 자극하여 신경세포를 활성화시키는 비수술적 뇌자극의 한 방법 | |
| Tesla | 테슬라. 자기장 세기의 단위. 1 테슬라는 10,000 가우스 | |
| VNS | 미주신경자극(Vagus Nerve Stimulation)이란 미주신경을 자극하여 뇌전증환자의 발작을 조절하는 장치 |
가. 사업의 개요 당사는 강력한 자기장을 생성시켜 비침습적인 자극으로 신경세포의 탈분극 유도를 통해 각종 질환을 치료/재활하는 의료기기를 개발 및 제조하는 업체입니다.당사의 주요 사업으로는 정신과, 신경과, 재활의학과 등의 분야에서 비침습적방법으로 뇌질환 치료/재활 목적으로 TMS(Transcranial Magnetic Stimulation, 경두개자기자극)를 활용하는 뇌재활사업, 각종 근골격계 통증치료에 사용되는 NMS(Neuro Magnetic Stimulation, 신경자기자극)를 활용한 만성통증 치료사업, 근력 강화를 위한 CSMS(Core muscle Strengthen Magnetic Stimulation)를 활용한 에스테틱사업이 있습니다. [주요 사업 현황]
| 대분류 | 중분류 | 추진현황 |
| 뇌재활사업 | 병원용 TMS 사업 | 우울증 치료에 대한 확증임상 완료우울증 치료 국내, 중국, 일본, 유럽 출시우을증 치료 미국 FDA 허가 |
| 뇌졸중의 상지재활 치료에 대한 확증임상 진행중 | ||
| 인지장애 개선에 대한 탐색임상 진행중 | ||
| 약물난치성뇌전증 치료에 대한 탐색임상 진행중 | ||
| 만성통증치료사업 | NMS 사업 | 통증치료 국내, 중국, 유럽 출시통증치료 미국 FDA 허가 |
| 뇌손상 환자의 어깨 통증에 대한 치료 탐색임상 진행중 | ||
| 척수손상 환자에서 상지 통증에 대한 치료 탐색임상 진행중 | ||
| 근막통증증후군 환자에서 주파수에 따른 치료효과 연구자 주도 임상 진행중 | ||
| ESWT 사업 | 통증치료 국내, 유럽 출시 | |
| 근골격계 통증에 대한 치료 탐색임상 진행중 | ||
| 디스크 탈출증 치료 효과 탐색임상 진행중 | ||
| 요통환자에 치료 효과 연구자 주도 임상 진행중 | ||
| 에스테틱사업 | CSMS 사업 | 근력강화 에스테틱용 국내, 유럽 출시근력강화 에스테틱용 미국 FDA 허가 |
| 요실금/전립선용 국내, 유럽 출시 |
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 개요
| 구분 | 주요제품명 | 주요 기능 |
| 뇌재활사업 | ALTMS | - (비침습) 뇌질환 치료/재활 |
| 만성통증치료사업 | Salus Talent A | - (비침습) 각종 근골격계 통증치료를 목적으로하는 만성통증 치료 |
| emField Pro | ||
| Salus FSWT | ||
| 에스테틱사업 | CoolTone | - (비침습) 핵심 근력강화 목적 |
| ZField Dual |
(1) TMS 제품 : ALTMS
ALTMS는 우울증 치료 목적으로 KFDA를 받았으며 실제 임상 환경에서는 정신과, 신경과적 적응증으로 사용되는 치료 기기입니다.
우울증은 범국가적인 정신과 질환인 동시에 난치성으로 분류되는 뇌질환의 대표적인 질병입니다. 하지만 우울증은 약물 치료가 되지 않는 환자가 약 40% 이상에 이를 정도로 그 치료법이 완전하지 않은 상태로 알려져 있습니다.(WHO,2018). 당사는 2007년부터 허가 임상을 시작하여 임상 시험을 통해 유효성을 인정받아 2013년 허가를 획득하였고, 이후 1년여 간의 제품화 과정을 거쳐서 본 제품을 출시하였습니다.
altms(사업).jpg ALTMS
(2) NMS 제품 : Salus Talent Series
NMS(만성통증 치료) 기기인 SalusTalent Series는 각종 근골격계 통증을 갖고 있는 환자에 사용하는 장비로서 2003년 최초로 심부 자극 전자기장 치료기로 식약처 허가를 획득하였으며, 2008년 유럽 수출을 시작으로 미국, 일본, 중국, 러시아, 호주, 태국 등의 판매허가를 획득하였습니다. 현재 자사 브랜드로 해외 다수의 국가에 수출하고 있는 첨단 의료장비입니다.
그림2.jpg Talent A, Pro
(3) NMS 제품 : emField Pro emField Pro는 각종 근골격계 통증치료에 사용되는 제품으로 주요 적응증은 Salus Talent Pro와 동일합니다. emField Pro는 Salus Talent Pro와 대부분 동일한 사양과 기능을 갖고 있지만 해외 시장에 공급할 목적으로 독일 Zimmer 社 에 ODM 방식으로 공급되는 제품으로 현재 유럽시장에 판매되고 있습니다.
emfield-pro(사업).jpg emField Pro
(4) ESWT 제품 : FSWT FSWT(초점형 체외충격파치료기)는 멀티피에조 방식의 충격파 치료기입니 다.
fswt(사업).jpg FSWT
(5) CSMS 제품 : ZField Dual
ZField Dual제품은 Zimmer社에 공급하는 CSMS 제품으로 핵심(코어) 근육 발달을 위한 제품입니다. 2019년 하반기부터 Zimmer社 에 공급을 시작하였습니다.
z field series(사업).jpg ZField Dual
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료
(단위 : 천원)
| 매입유형 | 품목 | 2022년도(제20기 3분기) | 2021년도(제19기 전기) | 2020년도(제18기 전전기) |
| 원재료 | 전자부품 | 2,252,795 | 4,994,087 | 3,404,677 |
| 기구부품 | 4,326,858 | 2,509,568 | 1,364,248 | |
| 기타 | 183,724 | 255,232 | 699,125 | |
| 원재료합계 | 6,763,377 | 7,758,887 | 5,468,050 | |
| 상품 | - | - | 1,715 | |
| 총 합 계 | 6,763,377 | 7,758,887 | 5,469,765 |
나. 생산 및 설비 (1)주요제품 생산능력 및 생산실적
(단위 : 대)
| 구 분 | 2022년도 (제20기 3분기) | 2021년도 (제19기 전기) | 2020년도 (제18기 전전기) |
| ALTMS | 89 | 66 | 96 |
| Talent A | 219 | 290 | 352 |
| emField Pro | 135 | 515 | 348 |
| FSWT | 140 | 203 | 68 |
| CoolTone | 430 | 470 | 600 |
| ZField Dual | - | 207 | 54 |
| 총 작업시간(시간) | 16,517 | 22,762 | 13,016 |
| 가동률(%) | 65.2 | 73.0 | 41.7 |
| 주) | 생산 품목 전체에 대한 가동률입니다. |
| 주요 품목을 제외한 기타 품목의 생산수량도 총 작업시간에 포함되어 있습니다. | |
| 총 생산능력은 생산인력의 연간작업시간을 기준으로 산출하였습니다. |
(2) 생산설비 현황
| 지역 | 사업장 | 소재지 |
| 국내 | 대전 사업장 | 대전 유성구 테크노2로 187(용산동) |
| 오송 사업장 | 충청북도 청주시 흥덕구 오송읍 소송생명2로 84(연제리) |
(단위 : 천원)
| 자산별 | 기초가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | |||||
| 토지 | 1,135,422 | - | - | - | 1,135,422 | - |
| 건물 | 4,314,092 | - | - | 63,689 | 4,250,403 | - |
| 기계장치 | 24,455 | - | - | 2,030 | 22,425 | - |
| 공구와기구 | 169,186 | 277,150 | - | 40,492 | 405,844 | - |
| 시설장치 | 19,892 | 2,000 | - | 6,351 | 15,541 | - |
| 합계 | 5,663,047 | 279,150 | - | 112,562 | 5,829,635 | - |
(3) 주요 시설 등 투자 현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 최초 계약일 | 총 소요자금 | 기 지출금액 | 향후 기대효과 |
| 사옥 신축 | 2021.02.24 | 6,174,800 | 6,174,800 | 임차비용 절감에 따른 손익개선 및 경영 효율성 증대 |
| 주) | 상기 총 소요자금은 2022년 6월 28일 건설가 인상에 따른 변경된 투자금액입니다. |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출 현황 (1) 매출실적
(단위 : 천원)
| 매출유형 | 사업부문 | 품목 | 2022년도제20기(3분기) | 2021년도제19기(전기) | 2020년도제18기(전전기) | |
| 금액 | 금액 | 금액 | ||||
| 제품 | 뇌재활 | ALTMS | 내수 | 1,858,545 | 1,835,714 | 1,450,000 |
| 수출 | 469,984 | 341,310 | 315,238 | |||
| 기타 | 내수 | 785 | - | 8,000 | ||
| 수출 | - | 4,492 | - | |||
| 합계 | 2,329,315 | 2,181,515 | 1,773,238 | |||
| 만성통증치료 | Talent A | 내수 | 247,100 | 497,845 | 454,145 | |
| 수출 | 1,135,085 | 1,511,630 | 1,319,388 | |||
| emField Pro | 수출 | 958,783 | 2,851,702 | 2,169,038 | ||
| FSWT | 내수 | 1,574,509 | 1,567,073 | 424,909 | ||
| 수출 | 272,697 | 647,201 | 75,544 | |||
| 기타 | 내수 | 882,655 | 1,001,156 | 1,238,121 | ||
| 수출 | 2,921,269 | 2,915,876 | 2,080,476 | |||
| 합계 | 7,992,097 | 10,992,484 | 7,761,621 | |||
| 에스테틱 | CoolTone | 수출 | 2,244,287 | 2,331,194 | 3,006,224 | |
| ZField Dual | 수출 | - | 1,502,148 | 252,822 | ||
| 기타 | 내수 | 40,500 | - | - | ||
| 수출 | 1,021,240 | 1,454,031 | 804,878 | |||
| 합계 | 3,306,027 | 5,287,373 | 4,063,925 | |||
| 기타 | 내수 | 118,076 | 344,655 | 437,994 | ||
| 수출 | 1,256,946 | 1,123,207 | 2,579,061 | |||
| 제품 소계 | 내수 | 4,722,170 | 5,246,443 | 4,013,170 | ||
| 수출 | 10,280,290 | 14,682,792 | 12,602,670 | |||
| 소계 | 15,002,460 | 19,929,235 | 16,615,839 | |||
| 상 품 | 내수 | 69,176 | 81,897 | 15,012 | ||
| 수출 | 1,088,249 | 183,917 | 2,168 | |||
| 소계 | 1,157,425 | 265,814 | 17,179 | |||
| 합 계 | 내수 | 4,791,346 | 5,328,340 | 4,028,181 | ||
| 수출 | 11,368,539 | 14,866,709 | 12,604,837 | |||
| 합계 | 16,159,885 | 20,195,049 | 16,633,019 |
(2) 판매경로
(단위 : 천원, %)
| 구분 | 판매경로 | 전체매출 대비판매 금액 | 전체매출 대비판매 비중 |
| 국내 | 대리점 | 1,881,954 | 11.6 |
| 도매상 | 1,202,453 | 7.4 | |
| 직매점 | 1,624,716 | 10.1 | |
| 기타 | 82,223 | 0.5 | |
| 해외 | 대리점 | 4,750,545 | 29.4 |
| 직매점 | 6,617,993 | 41.0 | |
| 합 계 | 16,159,885 | 100.0 |
(3) 주요 매출처
| 국가 | 매출처 | 전체매출 대비 판매 비중 |
| 독일 | Zimmer MedizinSysteme GmbH | 35.7% |
(4) 판매전략
당사는 국내 병원과 유럽 등 해외 40여개국에 제품을 판매, 수출하고 있습니다. 매출과 이익 증가를 위하여 지속적인 연구, 임상, 해외 수출국에서의 각 종 인증획득을 통한 해외시장 확대 및 개척, 신제품 개발 등을 해오고 있습니다.
나. 수주상황 당사는 주로 국내ㆍ외 딜러와 개인병원 및 종합병원의 주문 생산방식이며, 매출의 특성상 PO를 받아 납품을 진행하고 있습니다. 다만 주요 고객사인 Zimmer社와의 대량 주문의 경우 고객의 Forecast를 기반으로 주문즉시 제품 생산 및 공급이 이루어지도록 관리하고 있습니다.
| (단위 : 대, 천원) |
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| enShock | 2021.05.27 | 2021.06.23 | 300 | 2,179,320 | 10 | 98,519 |
| 2021.07.19 | 2021.07.28 | 10 | 69,357 | |||
| 2021.07.19 | 2021.08.25 | 5 | 34,164 | |||
| 2021.08.31 | 2021.09.30 | 10 | 69,317 | |||
| 2021.10.08 | 2021.11.04 | 20 | 138,189 | |||
| 2021.10.08 | 2021.12.16 | 20 | 138,785 | |||
| 2021.11.26 | 2021.12.24 | 10 | 69,469 | |||
| 2022.01.18 | 2022.03.27 | 10 | 71,335 | |||
| 2022.06.20 | 2022.08.21 | 20 | 136,999 | |||
| 합 계 | 300 | 2,179,320 | 115 | 826,134 |
| 주) | 상기 수주총액은 계약 체결당시 매매기준율 고시환율을 적용하여 산출한 금액입니다. |
5. 위험관리 및 파생거래
가. 시장위험과 위험관리 당사는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무 위험하에서 비교적 안정적인 사업구조와 재무 구조를 보유하고 있으며, 보다 나은 경영 성과를 창출할 수 있도록 재무 구조 개선 및 자금 운영의 효율성을 제고하는데 더욱 노력하고 있습니다.금융위험, 시장위험 및 자본위험 관리현황에 대한 세부 내용에 대해서는 『III. 재무에 관한 사항 - 재무제표 및 주석』을 참고하시기 바랍니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 등
| 계약 상대방 | 계약 체결일 | 계약기간 | 계약금액 | 계약의 목적 및 주요내용 |
| 유천식 외 1명 | 2020.06.22 | - | 76.5억 | 성남시 수정구 창곡동 사옥부지 계약 |
| 키움프라이빗에쿼티에스테틱 | 2020.08.12 | 15년 | 300억 | 전환사채인수 계약 |
| 베델건설(주) | 2021.02.24 | - | 52.3억 | 사옥 신축 계약 |
| 베델건설(주) | 2021.09.01 | - | 59.1억 | 사옥 신축 계약금액 변경 |
| 베델건설(주) | 2022.06.28 | - | 61.7억 | 사옥 신축 계약금액 변경 |
나. 연구개발활동 (1) 연구개발 조직도 연구소는 아래의 조직도와 같이 디지털팀, 아날로그팀, 기구설계팀, 연구기획팀 등 4개의 팀으로 구성되어 있습니다.
연구소 조직도.jpg 연구소 조직도
(2) 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 과 목 | 제20기(3분기) | 제19기(전기) | 제18기(전전기) | 비 고 |
| 연구개발비용 계* | 1,938,269 | 2,996,792 | 2,976,691 | - |
| (정부보조금) | 256,056 | 581,314 | 706,608 | - |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용 총계÷당기매출액×100] |
12.0% | 14.8% | 17.9% | - |
| 주) | 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. |
(3) 연구개발실적
최근 사업년도 연구개발실적은 아래와 같습니다.
1) 국내 품목허가 획득 현황
| 제품명 | 허가번호 | 허가 획득일 |
| SALUS-ESWT-EXPERT | 제허 19-72호 | 2019.01.25 |
| emField Pro(MFG-01) | 제인 20-4269호 | 2020.04.08 |
| SALUS-Heallser-II | 제허 20-454호 | 2020.06.08 |
| PERFECT | 제인 21-4424호 | 2021.05.20 |
| COMPACT-II | 제인 21-4425호 | 2021.05.20 |
| Salus-VOLANTE-II | 제허 21-425호 | 2021.05.27 |
| TALENT-Pro-II | 제인 21-4495호 | 2021.06.08 |
| SALUS-FSWT-II | 제허 21-493호 | 2021.06.21 |
| UI CUBE | 제인 21-4561호 | 2021.06.29 |
| SALUS-RSWT-II | 제허 21-555호 | 2021.07.02 |
| SALUS-SCRAMBLER | 제인 21-4668호 | 2021.08.04 |
2) 해외 인증 획득 현황
| 구분 | 제품명 | 허가번호 | 비고 |
| CE(유럽) | ALTMS | CE 612074 | 2020.02.28 |
| SALUS-TALENT-Pro-Aes | CE 612074 | 2020.02.28 | |
| SALUS-FSWT | 2020-MDD/QS-097 | 2020.05.25 | |
| SALUS-ESWT-EXPERT | 2020-MDD/QS-097 | 2020.05.25 | |
| enShock | 2020-MDD/QS-097 | 2021.04.05 | |
| OPTIMUS Pro | 2021-MDD/QS-018 | 2021.05.10 | |
| PERFECT | CE 612074 | 2021.05.17 | |
| COMPACT II | CE 612074 | 2021.05.17 | |
| TALENT-Pro-II | CE 612074 | 2021.05.17 | |
| UI CUBE | CE 612074 | 2021.05.17 | |
| FDA(미국) | Talent-Pro Electromagnetic Stimulator | K202031 | 2021.05.06 |
| ALTMS Magnetic Stimulation Therapy System | K202537 | 2021.11.26 | |
| ALTMS Magnetic Stimulation Therapy System(Blossom TMS Therapy System) | K220625 | 2022.04.06 | |
| 카자흐스탄 | TAMAS | KZ80VBP00009510 | 2020.04.06 |
| TFDA(대만) | "Remed" Salus Talent Pro Magnetic Stimulator | DHA05603473805 | 2021.06.21 |
| "REMED" Electromagnetic Stimulator | DHA05603481701 | 2021.08.13 |
(4) 국책 연구과제 수행내역
국책 연구과제는 해당 분야의 전문가들의 엄격한 심사를 통해 선정되므로 국책 연구과제 선정은 국가 기관을 통한 신뢰성 검증의 좋은 사례라고 할 수 있습니다. 다수의 국책 연구과제를 수행 완료하였거나 진행하고 있으며, 성공적인 과제 수행과 사업화로 기술의 우수성을 인정받고 있습니다.
| 연구과제명 | 주관부서 | 연구기간 | 관련제품 | 비고 |
| 난치성 뇌질환의 치료용 3.5T급 6채널 자기자극 및 정보피드백을 위한 진단,훈련용 융합부품 개발 | 산업자원부 | 2016.03 ~ 2019.12 | 치매 치료용 경두개자기자극기 | 개발완료 |
| 의료기기 중국수출을 위한 현지 연계형 인허가 플랫폼 개발 및 융복합체외충격파치료기 기술개발 적용 | 산업자원부 | 2017.05 ~ 2020.06 | 체외충격파치료기 | 개발완료 |
| 만성통증 치료를 위한 스크램블러치료기, 전자기장치료기융복합의료기기의 개발 | 충청북도 | 2018.01 ~ 2021.06 | 스크램블러치료기 | 개발완료 |
| IOT를 활용한 수요자 맞춤형 융복합 통증치료 시스템 개발 | 산업자원부 | 2018.07 ~ 2020.12 | 체외충격파치료기 | Salus FSWT II Salus RSWT II Salus Heallaser IISalus Volante II 품목허가 획득 |
| 만성통증 치료를 위한 전자기장치료기 CE인허가 | 오송첨단의료산업진흥재단 | 2020.06 ~ 2021.03 | 신경자극치료기 | Talent Pro II PERFECT CE획득 |
| TMS 자동화를 위한 멀티카메라 네비게이션 및 최적화로봇 기술 개발 | 과학기술정보통신부 | 2020.09 ~ 2022.03 | 경두개자기자극기 | 수행완료 |
| 미주신경 자극을 이용한 고령자 신경질환 치료 플랫폼 개발 | 범부처전주기의료기기연구개발사업단 | 2020.09 ~ 2024.12 | 경두개자기자극기 | 수행중 |
| 의료수준 전신 메디컬트윈 핵심 기술 개발 | 과학기술정보통신부 | 2021.04 ~ 2024.12 | 원격 치료용 경두개자기자극기 | 수행중 |
| 생체신호 데이터 기반의 경두개 자기자극을 통한 우울증, 강박증 시스템 개발 | 산업통상자원부 | 2022.06 ~ 2024.12 | 경두개자기자극기 | 수행중 |
7. 기타 참고사항
가. 보유 지적재산권
(단위 : 천원)
| 특허권 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 투입된 인력 | 투입 기간 | 투입 비용 | 향후 기대효과 |
| 자기자극장치 | 2018.11.07 | 2020.10.20 | TMS | 윤세진 외 2명 | 27개월 | 12,500 | 가정용 TMS 장비 강화 |
| 펄스 자기장 자극 장치 | 2018.11.15 | 2020.12.21 | U.I CUBE | 조동식 외 2명 | 30개월 | 10,000 | 자기장 장비 프로토콜 권리화 |
| 의료용 자극 장치 | 2018.11.15 | 2021.01.04 | 개발예정 | 주규태 외 2명 | 30개월 | 8,000 | 바디 구조체와 자기장을 융합한 제품의 자기장 및 모듈,동작들을 제어하는 제품 개발 |
| 자기자극장치 | 2018.11.15 | 2021.06.02 | 개발예정 | 윤세진 외 2명 | 36개월 | 9,000 | 완충제를 포함하는 몸체부와 자기장 생성부, 트랜스듀서 코일,제어부를 포함한 제품 개발 |
| 의료용 레이저 장치를 위한 안전장치 | 2018.11.26 | 2020.09.04 | NMS | 윤세진 외 2명 | 25개월 | 9,000 | 레이저장치 제어기능 특허 방어 |
| 다채널 출력 장치 및 컴퓨터 프로그램 | 2018.12.24 | 2021.01.04 | ESWT | 주규태 외 2명 | 26개월 | 8,000 | 다채널 출력장치 개발 |
| 커패시터에 충전된 전하를 방전시키기 위한수단을 가지는 의료용 장치 | 2019.07.01 | 2021.03.11 | TMS | 조동식 | 24개월 | 8,500 | TMS 장비 안정화 및 해당 장치 권리화 |
| 의료용 네비게이션 장치 | 2019.07.01 | 2021.06.07 | 개발예정 | 조동식 | 27개월 | 9,000 | 의료용 내비게이션 장치 개발 및 권리화 |
| 이미지 송신 장치 | 2019.12.03 | 2020.12.21 | - | 장석호 외 2명 | 16개월 | 6,000 | 다운 샘플링, 디코딩, 코딩을 활용한 이미지 송신 방법 권리화 |
| 체외 충격파 치료기 | 2019.12.11 | 2021.10.29 | ESWT/FSWT | 조동식 외 2명 | 27개월 | 13,000 | 정밀하게 초음파를 집속할 수 있는 선형초점방식의 초음파발생장치를 제공 |
| 체외 충격파 치료기 | 2019.12.17 | 2022.02.03 | ESWT/FSWT | 성락구 외 2명 | 26개월 | 9,000 | 정밀하게 초음파를 집속할 수 있는 점초점 방식의초음파 발생장치를 제공 |
나. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 등
(1) 산업의 특성 1) 뇌재활 시장의 특성
우울증 시장
우울증은 기분 장애의 일종으로 우울한 기분, 초조, 식욕 저하, 불면증, 지속적인 슬픔, 불안, 의욕ㆍ관심ㆍ정신 활동의 저하 등을 특징으로 하고 감정을 조절하는 뇌의 기능에 변화가 생겨서 부정적인 감정이 나타나는 병으로 전 세계적으로 3억 명 이상이 앓고 있는 질환(출처: WHO 2018)입니다.
뇌졸중 시장
뇌졸중은 뇌기능의 부분적 또는 전체적으로 발생한 장애가 상당 기간 이상 지속되는 것으로, 뇌혈관의 이상 이외에 다른 원인을 찾을 수 없는 상태를 말하며, 크게 허혈성 뇌졸중과 출혈성 뇌졸중으로 구분됩니다. 허혈성 뇌졸중은 뇌혈관의 흐름이 막혀 뇌 신경세포가 기능을 못하는 상태를 말하며, 출혈성 뇌졸중은 뇌 안에서 혈관이 터져 뇌 기능에 장애가 생기는 상태를 말합니다.뇌졸중은 전 세계적으로 3대 사망원인 중의 하나로서, 전 세계 인구 6명 중 1명이 경험을 하게되며, 암, 심혈관질환과 함께 한국 전체 사망원인의 절반 이상을 차지하는 3대 질환입니다.(국민건강보험, 일산병원 2019년) 이는 고연령일수록 혈관의 탄력성이 떨어지고 혈관 등이 퇴행으로 인해 변화가 발생함에 기인하며 특성상 치료기간이 상대적으로 길고, 합병증이나 2차 질환 등을 관리해야하므로 직간접 의료비 지출이 많습니다. 따라서 65세 이상 노인 비율 추이 증가로 고령화 사회에 진입함에 따라 뇌졸중과 관련된 치료 시장은 향후 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다.
2) 만성통증 치료시장의 특성 만성통증은 한국성인의 10%이상이 경험하는 질환으로 환자의 약 65%가 통증으로 인해 생활에 상당한 영향을 받고 있습니다.(2017년, 서울아산병원) 또한 세계적으로도 이러한 만성통증에 대한 관심이 높아지고 있으며, 이를 하나의 질환으로 인식하고 이에 근거한 예방, 관리, 동반 증상의 치료 및 재활 등에 대한 연구가 필요함을 강조하고 있습니다. 만성통증으로 인해 수반되는 증상도 다양한데, 불면증, 우울증, 호흡곤란, 심지어 사망에 이르기까지 통증을 방치할 경우 돌이키지 못할 정도의 심각한 상황을 초래할 수도 있습니다. NMS는 만성통증증후군, 디스크 통증 등 만성통증 치료에 사용되며, 기존의 약물요법이나 다른 통증 치료에 반응이 없는 환자들에게 보다 넓게 적용할 수 있는 새로운 치료방법입니다. 약물, 수술 등의 부작용이 없으며, 만성 및 난치성 질환에 우수한 효과를 보이고 있어 통증치료의 새로운 패러다임을 제시하고 있습니다.
3) 에스테틱 시장의 특성 노화를 의학적으로 관리하고 젊음을 유지하기 위한 여러 가지 치료를 뜻하는 안티에이징에 현대인들의 관심이 높아졌으며, 최근 고령화, 소득 증가 등으로 안티에이징에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 또한 핵심근력강화를 통한 체형관리에 대한 관심도 증가하는 있는 상황입니다. 안티 에이징과 핵심근력강화를 통한 체형관리 시장에 대한 관심증가는 즉각적이고 직접적인 효과를 볼 수 있는 에스테틱용 의료기기 등 시장에도 큰 영향을 주고 있습니다. 비침습적 방법의 시술에 대한 연구가 최근 많이 이루어지고 있는 추세입니다.
(2) 국내외 시장여건
1) 뇌재활 시장 경쟁 상황
당사는 TMS분야에서 아시아 및 국내에서 최초로 동 분야의 연구를 시작하였으며 미국에 이어 세계에서 2번째로 우울증 치료 목적의 치료 기기로 인증을 획득하여 비침습적으로 뇌 자극을 통해 난치성 뇌 질환을 치료하는 시장을 개척하였습니다. 당사는 현재까지도 국내 시장을 주도하고 있습니다.일부 외국기업이 국내에 진출했으나 성능 대비 저렴한 가격, 고객이 원하는 빠른 납기 가능, 신속한 A/S 대응 등으로 국내에서 확고한 지위를 유지하고 있습니다.해외 TMS 시장을 확실하게 선도하고 있는 업체는 아직 없는 상황입니다. 아울러, 해외에서의 판매 증대를 위해 해외국가에서의 승인 신청을 지속적으로 시도 하는 등 시장 선도를 위해 노력하고 있습니다. 지난 2021년 5월, NMS분야에서 미국FDA승인을 획득한 바와 같이 TMS분야도 11월에 FDA승인 획득하였습니다. 이와함께 최근 글로벌 유통망을 보유한 해외 업체들과의 거래가 활발해지면서, 이들 업체들을 통한 TMS의 해외 시장 확대 가능성이 보이고 있습니다.한편, 우울증 치료 목적의 병원용 TMS 장비와 달리 가정용(재택용) TMS는 세계에서 유일하게 당사만이 갖고 있는 제품입니다. 당사는 해외 경쟁사와는 달리 TMS의 주요 구성품을 모두 자체 개발하여 제품에 적용하기 때문에 핵심기술을 자체적으로 보유하고 있습니다. 이러한 기술을 활용하여 가정에서 사용이 가능하도록 8kg 이내로 소형화 한 가정용(재택용) TMS제품을 개발하였습니다. 특히 뇌졸중, 치매 등의 환자가 주기적으로 병원을 방문하여 TMS치료를 받는 것이 용이하지 않으므로 이러한 환자에게는 재택에서의 치료가 절실한 상황입니다. 이와함께 당사는 기존의 재택용 TMS 제품을 한 층 더 발전시킨 제품 생산을 위해 지속적으로 연구중에 있습니다.
2) 만성통증 치료시장 경쟁 상황 NMS기술은 당사에서 2003년 최초로 사업화한 기술입니다. 국내 시장에서 당사의 제품을 모방한 국내외의 제조사들이 경쟁하고 있으나 성능 대비 저렴한 가격, 상대적으로 빠른 납기, 신속한 품질 대응 등으로 인하여 당사는 국내 NMS 시장을 선도하고있습니다. 해외 판매는 주로 당사가 보유한 약 60여 개의 해외 대리점 및 ODM, OEM 판매를 통해 이루어집니다. 특히, 2018년부터는 독일의 Zimmer社와 협력 관계를 구축하고 유럽, 미국 시장 등 선진국 시장을 넓혀 나가고 있습니다. 국내에서는 당사의 제품을 모방한 소수의 제조사가 있으나 실제로는 경쟁상대가 없다 할 수 있으며, 해외시장에서는 BTL社가 가장 강력한 경쟁 상대입니다.
국내 ESWT 시장은 시장을 주도하고 있는 기업이 아직 없으며 외국 기업 및 국내 제조사등 다수의 기업들이 경쟁하고 있습니다. ESWT 시장 점유율에 대한 공식적인 집계 자료가없어서 업체별 시장점유율을 알 수는 없지만 국내 제조사 중에는 당사의 기술수준이 가장 앞서 있을 것으로 판단하고 있으며, 성능대비 높은 가격 경쟁력, 납기, 품질 대응 등으로 시장에서 경쟁하고 있습니다. 또한 2018년 출시된 초점형 체외충격파 치료 기기인 Salus-FSWT에 대한 시장의 반응이 매우 긍정적이어서 향후 당사의 매출 및 시장점유율은 꾸준히 상승할 것으로 기대하고 있습니다. 해외 ESWT 시장은 RichardWolf, Stortz社 등의 제조사를 비롯한 다수의 업체들이 시장에서 경쟁하고 있습니다. 당사는 방사형 체외충격파 치료 기기인 Salus-RSWT에 대해서 2016년에 CE를 획득하고 유럽에 수출을 하기 시작하였습니다. 또한 최근 국내에 출시한 초점형 체외충격파 치료 기기인 Salus-FSWT도 2021년 5월 CE인증을 획득하였습니다. 이에따라 향후 유럽 등 해외 수출증가를 예상하고 있습니다.
3) 에스테틱 시장 경쟁 상황
에스테틱 시장에서 주요관심사는 CSMS(Core muscle Strengthen Magnetic Stimulation)입니다. 2018년말 독일 MEDICA에서 BTL社와 Zimmer社가 이 제품을 전시했고 미국 Denver에서 열린 에스테틱학회에서 Allergan社(AbbVie)가 당사와 Zimmer社가 개발한 CoolTone 제품을 소개하면서 본격적으로 이슈화 되었습니다. 현재는 북미 시장을 중심으로 BTL社와 Allergan社(AbbVie)가 경쟁하고 있으며 당사와 Zimmer社는 북미를 제외한 다른 시장에서 BTL社와 경쟁을 벌이고 있습니다. 결국 리메드, BTL, Allergan(AbbVie), Zimmer社 제품이 경쟁하는 상황입니다. (3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인
1) 뇌재활 사업 경쟁력 당사는 우울증 치료용 TMS의 미국시장 진출을 위해 FDA 허가를 획득하였으며, 의료산업에서 가장 앞선 미국시장에 진출한다면 매출 증대 및 현재 진행 중인 타 국가의 판매 활동에도 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.또한, TMS를 우울증 이외의 정신질환 치료에도 적용할 수 있도록 다양한 임상을 진행중이고 또한 추진을 계획 중입니다.
2) 만성통증 치료사업 경쟁력 NMS 제품의 경우 효율성을 높이고 새로운 부가 기능을 추가함으로써,제품의 고급화를 통한 판매 단가 인상 전략을 추진하고 있으며, 2021년 가장 큰 시장인 미국에서 FDA 허가를 득하였습니다.중소기업기술혁신과제로 멀티 피에조 방식을 이용한 FSWT를 개발하여 2019년 반기 국내 판매를 시작하였으며 Richard Wolf社 등 세계적인 ESWT회사들과 경쟁을하고 있습니다. 선형 체외충격파치료기(Linear ESWT)는 CE 인증을 받아 수출을 진행하고 있습니다.
3) 에스테틱 사업 경쟁력
2017년 Zimmer社와 당사 간 체결한 ODM계약에 따라 당사가 개발하여 Zimmer社에 공급 중인 NMS 제품인 emField Pro는 당사의 기술경쟁력과 Zimmer社의 영업 네트워크를 기반으로 성공적으로 시장에서 판매되고 있습니다. 이러한 성과로 구축된 양사간 신뢰 관계와 협력관계를 더욱 확대하기 위해 양사는 코어 근력 개선을 위한 자기 자극 치료기를 개발하여 에스테틱 분야 세계 최고의 에스테틱 기업인 Allergan社(AbbVie)에 공급하고 있습니다. 북미 시장의 독점권을 Allergan社(AbbVie)에 주었지만 나머지 세계 시장은 Zimmer社와 당사가 선의의 경쟁을 벌이며 협력하여 진행하기로 하였습니다.
이 외에도 CSMS 기술을 응용한 미용용 자기자극 장비의 라인업을 위해 보급형(Muscle-up), 기본형(PERFECT, ZTone), 고급형(CoolTone)으로 다양화하여 영업을 영위하고 있습니다. 이러한 지속적인 연구 활동으로 인해 당사는 향후로도 다양한 영역에 적용할 수 있는 최고 수준의 CSMS기술을 유지하고 경쟁력을 갖출 예정입니다.
4) 제품구조 고도화 및 브랜드 강화 해외 시장 공략은 이미 확보한 해외 전략 제휴 업체들과의 관계가 큰 힘이 될 것으로 보이며, 기존의 단순 생산/판매 협력을 넘어 JV등의 진일보한 협력 관계를 통해 시장을 적극 공략해 나갈 예정입니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약 연결재무정보
(단위 : 천원)
| 과목 | 제20기 | 제19기 | 제18기 |
|---|---|---|---|
| (2022.09.30) | (2021.12.31) | (2020.12.31) | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 43,239,609 | 49,188,997 | 46,736,589 |
| 당좌자산 | 37,351,248 | 44,642,393 | 43,378,280 |
| 재고자산 | 5,888,361 | 4,546,604 | 3,358,309 |
| [비유동자산] | 35,556,706 | 28,009,045 | 26,728,936 |
| 투자자산 | 4,912,520 | 1,100,283 | 3,597,758 |
| 유형자산 | 27,822,645 | 23,470,719 | 19,817,918 |
| 무형자산 | 292,848 | 344,412 | 98,401 |
| 기타비유동자산 | 2,528,692 | 3,093,631 | 3,214,859 |
| 자산총계 | 78,796,315 | 77,198,041 | 73,465,525 |
| [유동부채] | 42,465,501 | 5,528,732 | 4,485,477 |
| [비유동부채] | 5,121,640 | 45,571,592 | 44,193,301 |
| 부채총계 | 47,587,142 | 51,100,323 | 48,678,778 |
| [지배기업소유주지분] | 31,083,715 | 26,097,718 | 24,786,747 |
| 자본금 | 3,063,774 | 3,063,808 | 3,044,458 |
| 자본잉여금 | 25,152,411 | 25,152,411 | 24,063,696 |
| 자본조정 | 327,497 | 237,912 | 707,327 |
| 기타포괄손익누계액 | (383,166) | 79,793 | 40,323 |
| 이익잉여금 | 2,923,198 | (2,436,206) | (3,069,056) |
| [비지배지분] | 125,459 | - | - |
| 자본총계 | 31,209,173 | 26,097,718 | 24,786,747 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 과목 | 제20기 | 제19기 | 제18기 |
| (2022.01.01 ~ 2022.09.30) | (2021.01.01 ~ 2021.12.31) | (2020.01.01 ~ 2020.12.31) | |
| 매출액 | 16,173,007 | 20,195,049 | 16,633,019 |
| 영업이익(손실) | 1,556,299 | 1,123,165 | 1,683,851 |
| 법인세차감전순이익(손실) | 6,067,836 | 883,083 | (2,279,172) |
| 당기순이익(손실) | 5,167,508 | 752,330 | (1,833,714) |
| ㆍ지배기업소유주지분 | 5,167,508 | 752,330 | (1,833,714) |
| ㆍ비지배지분 | - | - | - |
| 기본주당순이익(단위 : 원) | 826 | 123 | (306) |
| 희석주당순이익(단위 : 원) | 392 | 123 | (306) |
| 연결에 포함된 회사수 | 1 | 1 | 1 |
[()는 부(-)의 값임]
| 주) | 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다. |
나. 요약 별도재무정보
(단위 : 천원)
| 과목 | 제20기 | 제19기 | 제18기 |
|---|---|---|---|
| (2022.09.30) | (2021.12.31) | (2020.12.31) | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 42,502,221 | 48,961,169 | 45,895,530 |
| 당좌자산 | 36,613,860 | 44,414,565 | 42,537,221 |
| 재고자산 | 5,888,361 | 4,546,604 | 3,358,309 |
| [비유동자산] | 37,193,148 | 29,063,498 | 27,673,714 |
| 투자자산 | 6,682,344 | 2,282,116 | 4,688,486 |
| 유형자산 | 27,725,511 | 23,406,196 | 19,711,968 |
| 무형자산 | 261,841 | 326,795 | 98,401 |
| 기타비유동자산 | 2,523,452 | 3,048,391 | 3,174,859 |
| 자산총계 | 79,695,369 | 78,024,667 | 73,569,245 |
| [유동부채] | 42,311,578 | 5,424,637 | 4,405,896 |
| [비유동부채] | 5,041,488 | 45,522,399 | 44,177,966 |
| 부채총계 | 47,353,066 | 50,947,036 | 48,583,863 |
| 자본금 | 3,063,808 | 3,063,808 | 3,044,458 |
| 자본잉여금 | 25,152,411 | 25,152,411 | 24,063,696 |
| 자본조정 | 327,497 | 237,912 | 707,327 |
| 기타포괄손익누계액 | (383,166) | 79,793 | 40,323 |
| 이익잉여금 | 4,181,752 | (1,456,293) | (2,870,422) |
| 자본총계 | 32,342,303 | 27,077,631 | 24,985,382 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 과목 | 제20기 | 제19기 | 제18기 |
| (2022.01.01 ~ 2022.09.30) | (2021.01.01 ~ 2021.12.31) | (2020.01.01 ~ 2020.12.31) | |
| 매출액 | 16,159,885 | 20,195,049 | 16,633,019 |
| 영업이익(손실) | 1,966,594 | 1,827,235 | 1,792,246 |
| 법인세차감전순이익(손실) | 6,582,053 | 1,664,362 | (2,080,538) |
| 당기순이익(손실) | 5,681,724 | 1,533,608 | (1,635,080) |
| 기본주당순이익(단위 : 원) | 927 | 251 | (273) |
| 희석주당순이익(단위 : 원) | 466 | 251 | (273) |
[()는 부(-)의 값임]
| 주) | 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다. |
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 20 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 19 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 3분기말 | 제 19 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 43,239,609,079 | 49,188,996,727 |
| 현금및현금성자산 | 9,104,601,530 | 10,372,328,453 |
| 단기금융상품 | 8,000,000,000 | 9,000,000,000 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 8,313,639,584 | 8,188,120,523 |
| 당기법인세자산 | 12,136,633 | 36,061,648 |
| 재고자산 | 5,888,360,843 | 4,546,603,935 |
| 기타유동금융자산 | 11,920,870,489 | 17,045,882,168 |
| 비유동자산 | 35,556,706,069 | 28,009,044,646 |
| 장기금융상품 | 23,790,779 | 24,615,556 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,071,300,008 | 1,087,980,005 |
| 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 | 150,176,273 | 238,167,582 |
| 유형자산 | 27,822,645,204 | 23,470,718,768 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 292,848,324 | 344,411,829 |
| 기타비유동금융자산 | 4,728,553,236 | 800,000,000 |
| 이연법인세자산 | 1,467,392,245 | 2,043,150,906 |
| 자산총계 | 78,796,315,148 | 77,198,041,373 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 42,465,501,279 | 5,528,731,548 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 42,465,501,279 | 5,528,731,548 |
| 비유동부채 | 5,121,640,497 | 45,571,591,739 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 3,226,283,441 | 16,731,967,620 |
| 기타비유동금융부채 | 0 | 27,062,784,897 |
| 비유동충당부채 | 134,371,417 | 121,618,611 |
| 퇴직급여부채 | 1,760,985,639 | 1,655,220,611 |
| 부채총계 | 47,587,141,776 | 51,100,323,287 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 31,083,714,646 | 26,097,718,086 |
| 자본금 | 3,063,774,000 | 3,063,808,000 |
| 자본잉여금 | 25,152,411,178 | 25,152,411,178 |
| 기타자본구성요소 | 327,497,191 | 237,912,291 |
| 기타포괄손익누계액 | (383,165,708) | 79,792,913 |
| 이익잉여금(결손금) | 2,923,197,985 | (2,436,206,296) |
| 비지배지분 | 125,458,726 | 0 |
| 자본총계 | 31,209,173,372 | 26,097,718,086 |
| 자본과부채총계 | 78,796,315,148 | 77,198,041,373 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 3분기 | 제 19 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 6,265,480,771 | 16,173,006,916 | 4,654,956,497 | 13,534,779,989 |
| 매출원가 | 3,017,797,463 | 7,430,131,163 | 2,198,493,117 | 6,757,308,367 |
| 매출총이익 | 3,247,683,308 | 8,742,875,753 | 2,456,463,380 | 6,777,471,622 |
| 판매비와관리비 | 2,311,171,878 | 7,186,576,349 | 2,270,357,113 | 6,518,826,484 |
| 영업이익(손실) | 936,511,430 | 1,556,299,404 | 186,106,267 | 258,645,138 |
| 기타이익 | 1,012,468,394 | 2,050,314,085 | 438,632,306 | 914,175,478 |
| 기타손실 | 28,050,172 | 330,640,805 | 48,650,704 | 182,988,449 |
| 금융수익 | 199,897,258 | 3,834,620,290 | 207,418,972 | 3,865,866,407 |
| 금융원가 | 277,649,031 | 1,042,756,520 | 230,618,340 | 2,060,277,367 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 1,843,177,879 | 6,067,836,454 | 552,888,501 | 2,795,421,207 |
| 법인세비용 | 190,422,364 | 900,328,317 | 111,390,579 | 694,393,613 |
| 당기순이익(손실) | 1,652,755,515 | 5,167,508,137 | 441,497,922 | 2,101,027,594 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 기타포괄손익 | (413,623,511) | (506,637,751) | 0 | (109,860,673) |
| 총포괄손익 | 1,239,132,004 | 4,660,870,386 | 441,497,922 | 1,991,166,921 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 253 | 826 | 72 | 344 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 227 | 392 | 81 | 181 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 3,044,458,000 | 24,063,695,724 | 747,650,075 | (3,069,056,430) | 24,786,747,369 | 24,786,747,369 | |
| 당기순이익(손실) | 2,101,027,594 | 2,101,027,594 | 2,101,027,594 | ||||
| 비지배지분의 취득 | |||||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (212,878) | (212,878) | (212,878) | ||||
| 순확정급여부채의 재측정손익 | (80,030,489) | (80,030,489) | (80,030,489) | ||||
| 신주인수권 행사 | |||||||
| 주식선택권 | 12,850,000 | 718,375,029 | (338,707,699) | 392,517,330 | 392,517,330 | ||
| 주식보상비용 등 | 22,137,400 | 22,137,400 | 22,137,400 | ||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 3,057,308,000 | 24,782,070,753 | 430,866,898 | (1,048,059,325) | 27,222,186,326 | 27,222,186,326 | |
| 2022.01.01 (기초자본) | 3,063,808,000 | 25,152,411,178 | 317,705,204 | (2,436,206,296) | 26,097,718,086 | 26,097,718,086 | |
| 당기순이익(손실) | 5,167,508,137 | 5,167,508,137 | 5,167,508,137 | ||||
| 비지배지분의 취득 | (361,034,000) | 235,575,274 | (125,458,726) | 125,458,726 | |||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (462,958,621) | (462,958,621) | (462,958,621) | ||||
| 순확정급여부채의 재측정손익 | (43,679,130) | (43,679,130) | (43,679,130) | ||||
| 신주인수권 행사 | 361,000,000 | 361,000,000 | 361,000,000 | ||||
| 주식선택권 | |||||||
| 주식보상비용 등 | 89,584,900 | 89,584,900 | 89,584,900 | ||||
| 2022.09.30 (기말자본) | 3,063,774,000 | 25,152,411,178 | (55,668,517) | 2,923,197,985 | 31,083,714,646 | 125,458,726 | 31,209,173,372 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 3분기 | 제 19 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 2,666,107,376 | (1,246,469,008) |
| 당기순이익(손실) | 5,167,508,137 | 2,101,027,594 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | (1,390,314,043) | (592,318,876) |
| 퇴직급여 | 308,540,324 | 215,691,518 |
| 감가상각비 | 479,328,641 | 363,608,399 |
| 무형자산상각비 | 67,927,141 | 49,954,413 |
| 대손상각비 | 52,575,700 | 17,353,126 |
| 판매보증비 | 285,678,915 | 165,891,260 |
| 주식보상비용(환입) | 43,607,460 | 45,925,371 |
| 이자비용 | 768,743,461 | 603,401,756 |
| 외화환산손실 | 1,202,671 | 1,234,614 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 370,176,764 | 0 |
| 파생금융자산평가손실 | 0 | 1,456,875,611 |
| 지분법손실 | 88,820,149 | 108,798,039 |
| 유형자산처분손실 | 63,956,505 | 40,131,614 |
| 잡손실 | (828,840) | 6,058,034 |
| 법인세비용 | 900,328,317 | 694,393,613 |
| 이자수익 | (494,775,913) | (586,003,026) |
| 외화환산이익 | (886,335,651) | (436,051,620) |
| 파생금융자산평가이익 | (3,339,844,377) | (3,279,863,381) |
| 기타수익 | (42,522,950) | (11,441,780) |
| 종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익 | 0 | (24,491,624) |
| 유형자산처분이익 | (1,473,360) | (23,784,813) |
| 잡이익 | (55,419,000) | 0 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (1,405,523,403) | (3,277,291,369) |
| 매출채권의 감소(증가) | 349,658,972 | (2,429,084,760) |
| 미수금의 감소 | 139,192,611 | 263,741,181 |
| 선급금의 감소(증가) | 33,681,656 | (353,323,607) |
| 선급비용의 감소(증가) | (22,279,740) | (5,401,878) |
| 부가가치세 선급금의 감소(증가) | 0 | (296,477,403) |
| 재고자산의 감소(증가) | (1,341,756,908) | (1,026,737,276) |
| 매입채무의 증가(감소) | 123,151,987 | 232,503,261 |
| 미지급금의 증가(감소) | (72,907,169) | 816,248,760 |
| 예수금의 증가(감소) | 9,960,970 | 79,251,506 |
| 선수금의 증가(감소) | (52,315,382) | 180,031,963 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (58,300,250) | 15,086,154 |
| 부가가치세 예수금의 증가(감소) | 0 | 6,079,200 |
| 장기미지급금의 증가(감소) | 18,090,140 | (320,957,148) |
| 퇴직급여채무의 증가(감소) | (267,690,492) | (217,054,509) |
| 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) | 8,916,311 | (58,637,018) |
| 제품보증충당부채의 증가(감소) | (272,926,109) | (162,559,795) |
| 이자수취(영업) | 477,818,090 | 586,715,391 |
| 이자지급(영업) | (165,396,639) | (31,436,138) |
| 법인세납부(환급) | (17,984,766) | (33,165,610) |
| 투자활동현금흐름 | (4,147,206,299) | (839,995,013) |
| 단기대여금및수취채권의 처분 | 65,000,000 | 0 |
| 단기금융상품의 처분 | 1,000,000,000 | 7,500,000,000 |
| 기타유동금융자산의 처분 | 43,029,459,276 | 14,000,000,000 |
| 장기금융상품의 처분 | 6,910,130 | 1,000,000,000 |
| 장기대여금및수취채권의 처분 | 27,499,997 | 5,833,331 |
| 연결범위 변동으로인한 현금유입 | 0 | 17,192,012 |
| 토지의 처분 | 0 | 64,563,708 |
| 건물의 처분 | 0 | 116,293,744 |
| 차량운반구의 처분 | 1,454,546 | 0 |
| 금융리스자산의 처분 | 56,128,662 | 10,400,420 |
| 임차보증금의 감소 | 389,180,000 | 201,436,260 |
| 단기대여금및수취채권의 취득 | (87,773,200) | (165,000,000) |
| 기타유동금융자산의 취득 | (42,796,714,291) | (18,943,583,562) |
| 장기금융상품의 취득 | (6,085,353) | (807,093,773) |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (500,000,000) | (20,000,000) |
| 토지의 취득 | (81,924,250) | (253,206,644) |
| 건물의 취득 | (243,913,730) | (691,047,363) |
| 차량운반구의 취득 | (91,127,201) | (82,873,271) |
| 공구와기구의취득 | (303,314,066) | (81,615,000) |
| 사무용비품의 취득 | (260,368,789) | (41,218,686) |
| 기타유형자산의 취득 | (162,680,000) | 0 |
| 금융리스자산의 취득 | 0 | (7,061,184) |
| 건설중인자산의 취득 | (3,752,574,394) | (2,335,575,005) |
| 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득 | (16,363,636) | 0 |
| 기타무형자산의 취득 | 0 | (300,000,000) |
| 임차보증금의 증가 | (420,000,000) | (27,440,000) |
| 재무활동현금흐름 | (43,696,414) | 355,744,232 |
| 단기차입금의 증가 | 0 | 2,200,000,000 |
| 임대보증금의 증가 | 170,000,000 | 50,000,000 |
| 금융리스부채의 증가 | 0 | 5,611,855 |
| 주식의 발행 | 861,000,000 | 0 |
| 주식선택권행사로 인한 현금유입 | 0 | 391,035,000 |
| 단기차입금의 상환 | (1,000,000,000) | (2,200,000,000) |
| 장기차입금의 상환 | (9,000,000) | (9,000,000) |
| 임대보증금의 감소 | (14,420,000) | 0 |
| 금융리스부채의 지급 | (51,276,414) | (81,902,623) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (1,524,795,337) | (1,730,719,789) |
| 기초현금및현금성자산 | 10,372,328,453 | 10,483,053,130 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 257,068,414 | 51,022,525 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (1,267,726,923) | (1,679,697,264) |
| 기말현금및현금성자산 | 9,104,601,530 | 8,803,355,866 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 20(당) 분기말 2022년 09월 30일 현재 |
| 제 19(전) 기말 2021년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 리메드와 그 종속기업 |
1. 일반사항1-1. 지배기업의 개요 주식회사 리메드(이하 "지배기업")는 전자의료기기 개발 및 생산을 목적으로 2003년 8월 1일 설립되었으며, 2010년 1월에 본점을 이전하여 당기말 현재 대전광역시 유성구 용산동에 본점을 두고 있습니다. 지배기업은 2019년 12월에 한국거래소 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 설립 이후 수차례의 유무상증자와 액면분할을 거쳐 당기말 현재 납입자본금은 3,063,774,000원입니다. 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 보유 주식수 | 지분율 |
|---|---|---|
| 최대주주와 특수관계인 | 2,330,000주 | 34.02% |
| NORGES BANK | 168,717주 | 2.46% |
| 기타주주 | 4,350,899주 | 63.52% |
| 합계 | 6,849,616주 | 100.00% |
1-2. 연결대상 종속기업의 개요당분기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 업 종 | 자본금 | 소재지 | 지분율 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜넥스트큐어 | 의료기기 제조,판매 | 1,861,000 | 대한민국 | 80.60% |
1-3. 연결대상 종속기업 요약재무제표당분기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 자본총액 | 매출액 | 분기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜넥스트큐어 | 904,070 | 257,375 | 646,695 | 251,487 | (416,225) |
1-4. 연결대상 범위의 변동당분기중 연결재무제표의 작성대상 기업의 범위의 변동은 없습니다.1-5. 연결재무제표 작성기준일과 종속기업의 결산일연결재무제표의 작성기준일은 지배기업의 결산일이며, 지배기업과 종속기업의 결산일은 동일합니다.1-6. 연결회사의 비지배지분에 대한 정보당분기말 현재 연결회사의 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 유동자산 | 740,689 |
| 비유동자산 | 163,381 |
| 유동부채 | 157,223 |
| 비유동부채 | 100,152 |
| 순자산 | 646,694 |
| 비지배지분의 장부금액 | 125,459 |
| 매출 | 251,487 |
| 당기순손익 | (416,225) |
| 총 포괄손익 | (416,225) |
| 비지배지분에 배분된 당기순손익 | (67,095) |
| 영업활동현금흐름 | (282,763) |
| 투자활동현금흐름 | (82,137) |
| 비지배지분 배당 지급 전 재무활동현금흐름 | 848,700 |
| 비지배지분에 지급한 배당금 | - |
| 현금및현금성자산의 순증감 | 483,801 |
2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
2-1. 연결재무제표 작성기준
연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다.
중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2-2. 제정 또는 개정된 회계기준의 적용
연결회사는 2022년 1월 1일부터 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
① 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
② 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
③ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
④ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
⑤ 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
-기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업
-기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
-기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브
-기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정
2-3. 연결회사가 미채택한 제ㆍ개정 회계기준(시행일 미도래)
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제·개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나(부채로 분류된 전환옵션은 주계약의 유동성 분류 판단 시 고려해야 함), 복합금융상품에서 자기지분상품으로결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다(자본으로 분류된 전환옵션은 주계약의 유동성분류 판단시 영향미치지 않음).동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.② 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’개정 - 회계정책 공시에 중요성 정의 적용회계정책 정보 공시 시 유의적인 회계정책 대신 중요한 회계정책 정보를 공시하도록 하였습니다. 중요성 판단에 대한 구체적인 내용을 추가하였으며, 측정기준에 대한 공시의무는 삭제되었습니다(중요하다고 판단되는 측정기준만 공시하도록 함). 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
③ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류’개정 - 회계추정치 정의 개정회계정책과 회계추정의 구분을 명확히 하고자 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.④ 기업회계기준서 제1012호 '법인세’개정 - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 개정자산과 부채의 최초 인식시점에 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래(리스 및 사후처리 의무 등)에 대해서는 더이상 이연법인세자산및 이연법인세부채를 인식하지 않는 예외규정이 적용되지 않습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 경과 규정에 따라 소급적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 비교표시되는 가장 이른기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 개정내용의 최초적용에 따른 누적효과를 비교표시되는 가장 이른 기간 시작일에 이익잉여금 기초잔액을 조정하여 인식합니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.⑤ 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' 개정 - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 개정한국채택국제회계기준 최초채택기업이 동 기준 전환일에 존재하는 리스 및 사후처리의무에 관련되는 모든 일시적차이에 대하여 이연법인세를 인식하여야 합니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 기준서의 적용범위에 해당하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.⑥ 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제ㆍ개정보험계약의 적용범위, 인식, 측정, 표시 및 공시 원칙이 제ㆍ개정되었습니다. 이 기준서는 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 기준서의 적용범위에 해당하지 않을 것으로 예상하고 있습니다
2-4. 유의적인 회계정책연결회사는 자산과 부채를 유동/비유동으로 재무상태표에 구분하여 표시하고 있습니다. 자산은 다음의 경우에 유동자산으로 분류하고 있습니다. - 정상영업주기 내에 실현될 것으로 예상되거나, 정상영업주기 내에 판매하거나 소 비할 의도가 있다.- 주로 단기매매 목적으로 보유하고 있다.- 보고기간 후 12개월 이내에 실현될 것으로 예상한다.- 현금이나 현금성자산으로서, 교환이나 부채 상환 목적으로의 사용에 대한 제한 기 간이 보고기간 후 12개월 이상이 아니다. 그 밖의 모든 자산은 비유동자산으로 분류하고 있습니다. 부채는 다음의 경우에 유동부채로 분류하고 있습니다.- 정상영업주기 내에 결제될 것으로 예상하고 있다. - 주로 단기매매 목적으로 보유하고 있다. - 보고기간 후 12개월 이내에 결제하기로 되어 있다. - 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 않다.그 밖의 모든 부채는 비유동부채로 분류하고 있습니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적인 회계정책은 상기 2.3에서 설명하는 사항을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.
다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.
3-1. 법인세
연결회사의 과세소득에 대한 법인세는 대한민국 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.
연결회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.
3-2. 금융상품의 공정가치
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.
3-3. 금융자산의 손상
금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.
3-4. 순확정급여부채
순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다.
3-5. 충당부채
연결회사는 보고기간말 현재 제품보증과 관련한 충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채는 과거 경험에 기초한 추정에 근거하여 결정됩니다.
는 분기연결재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 연결회사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시돼 있습니다.
4. 재무위험관리 4-1. 재무위험관리요소 4-1-1. 시장 위험
(1) 외환위험(가) 외환 위험
보고기간종료일 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 원화환산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 외화단위 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 외화 | 환율 | 원화 | 외화 | 환율 | 원화 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산: | |||||||
| 현금및현금성자산 | USD | 1,767,029.28 | 1,434.80 | 2,535,334 | 3,703,450.43 | 1,185.50 | 4,390,440 |
| JPY | 29,152,824.00 | 9.93 | 289,560 | 6,450,824.00 | 10.30 | 66,459 | |
| EUR | 683,575.66 | 1,408.83 | 963,042 | 215,051.25 | 1,342.34 | 288,672 | |
| GBP | - | - | - | 833.26 | 1,600.25 | 1,333 | |
| 매출채권 | USD | 4,489,989.80 | 1,434.80 | 6,442,237 | 5,513,689.20 | 1,185.50 | 6,536,479 |
| JPY | 14,030,000.00 | 9.93 | 139,353 | 11,705,000.00 | 10.30 | 120,590 | |
| EUR | 200.00 | 1,408.83 | 282 | - | - | - | |
| 합 계 | - | - | 10,369,808 | - | - | 11,403,973 | |
| 부채 | |||||||
| 매입채무 | USD | - | - | - | 50,225.18 | 1,185.50 | 59,542 |
| EUR | 18,088.00 | 1,408.83 | 25,483 | 18,088.00 | 1,342.34 | 24,280 | |
| 합 계 | - | - | 25,483 | - | - | 83,822 |
(나) 회사의 위험
연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 USD, EUR, JPY, GBP와 관련된 환율 변동 위험에 노출돼 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.
(다) 민감도 분석
연결회사의 주요 환위험은 USD, EUR, JPY 환율에 기인합니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당분기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 897,757 | (897,757) | 1,086,738 | (1,086,738) |
| EUR | 93,784 | (93,784) | 26,439 | (26,439) |
| GBP | - | - | 133 | (133) |
| JPY | 42,891 | (42,891) | 18,705 | (18,705) |
| 합계 | 1,034,433 | (1,034,433) | 1,132,015 | (1,132,015) |
상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.
(2) 가격위험
연결회사는 자금의 효율적 운용을 위하여 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 보유하고 있으며 가격이 1% 증가 및 감소할 경우 당기 기타포괄손익은 129,865천원이 증가 및 감소합니다.
(3) 이자율 위험
보고기간말 현재 연결회사의 변동금리부 차입금은 없으며, 변동금리부 조건의 예금도 유의적인 수준이 아님에 따라 이자율 위험이 낮은 수준입니다.
4-1-2. 신용 위험
신용위험은 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.
(1) 위험관리
연결회사는 신용도가 높은 대형 시중은행 및 대형 금융기관과 거래합니다. 국내 고객의 경우 현금거래를 원칙으로 하며, 신용거래를 하는 경우에는 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용거래여부를 결정합니다. 해외 고객의 경우 입금 확인 후 제품을 인도하는 것을 원칙으로 하고 있습니다.
(2) 신용보강
연결회사는 일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을요구하고 있으며, 일정 기간이 경과해도 이행되지 않는 경우에는 제품을 회수하거나 법적조치를 취합니다. 그러나 별도의 신용보강을 제공받지는 않습니다.
(3) 금융자산의 손상
연결회사는 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 등 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
연결회사의 보고기간종료일 현재 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 취득가액 | 손실충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | |||
| 현금성자산 | 9,104,602 | - | 9,104,602 |
| 매출채권 | 7,791,226 | (421,066) | 7,370,160 |
| 상각후원가측정 기타금융자산 | 9,518,636 | - | 9,518,636 |
| 합계 | 26,414,464 | (421,066) | 25,993,398 |
| 전기말 | |||
| 현금성자산 | 10,372,328 | - | 10,372,328 |
| 매출채권 | 7,507,176 | (376,699) | 7,130,477 |
| 상각후원가측정 기타금융자산 | 10,639,367 | - | 10,639,367 |
| 합계 | 28,518,871 | (376,699) | 28,142,172 |
4-1-3. 유동성 위험
연결회사는 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.
보고기간말 현재 금융부채에 대한 만기분석은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 잔존계약만기 | |
|---|---|---|---|---|
| 1년 미만 | 1년 초과 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 2,293,686 | 2,293,686 | 1,817,601 | 476,085 |
| 차입금 | 10,474,000 | 8,224,864 | 7,954,201 | 270,663 |
| 금융리스부채 | 8,406 | 8,792 | 8,208 | 584 |
| 전환사채 및 파생상품부채 | 23,722,941 | 30,000,000 | 30,000,000 | - |
| 합계 | 36,499,033 | 40,527,342 | 39,780,010 | 747,332 |
| 전기말 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 2,177,886 | 2,177,886 | 1,812,214 | 365,672 |
| 차입금 | 11,483,000 | 11,937,781 | 3,344,516 | 8,593,265 |
| 금융리스부채 | 57,822 | 58,870 | 53,030 | 5,840 |
| 전환사채 및 파생상품부채 | 35,153,289 | 30,000,000 | - | 30,000,000 |
| 합계 | 48,871,997 | 44,174,537 | 5,209,760 | 38,964,777 |
4-2. 자본 위험 관리
연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.
자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
보고기간종료일 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금 등(주1) | 34,196,941 | 46,636,289 |
| 차감: 현금및현금성자산 등 | (9,104,602) | (10,372,328) |
| 순부채(A) | 25,092,339 | 36,263,961 |
| 자본총계 | 31,209,173 | 26,097,718 |
| 총자본(B) | 56,301,512 | 62,361,679 |
| 자본조달비율(A/B) | 44.57% | 58.15% |
(주1) 차입금, 전환사채, 파생상품부채로 구성됩니다.
5. 금융상품 공정가치
5-1. 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금성자산 | 9,104,602 | 9,104,602 | 10,372,328 | 10,372,328 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 529,823 | 529,823 | 800,000 | 800,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 16,119,600 | 16,119,600 | 17,045,882 | 17,045,882 |
| 매출채권 | 7,370,160 | 7,370,160 | 7,130,477 | 7,130,477 |
| 상각후원가측정 기타금융자산 | 9,518,636 | 9,518,636 | 10,639,367 | 10,639,367 |
| 합계 | 42,642,821 | 42,642,821 | 45,988,054 | 45,988,054 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 928,577 | 928,577 | 791,572 | 791,572 |
| 차입금 | 10,474,000 | 10,474,000 | 11,483,000 | 11,483,000 |
| 기타금융부채 | 1,373,515 | 1,373,515 | 1,444,136 | 1,444,136 |
| 전환사채 | 8,689,834 | 8,689,834 | 8,090,504 | 8,090,504 |
| 파생상품부채 | 23,722,941 | 23,722,941 | 27,062,785 | 27,062,785 |
| 합계 | 45,188,867 | 45,188,867 | 48,871,997 | 48,871,997 |
5-2. 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 가치평가기법은 다음과 같습니다.
| 구분 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 이항옵션평가모형 | 현금흐름할인기법에 의한 기초주가 산정, 주가변동성, 금리변동성, 무위험이자율 등 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 현금흐름할인모형 | 할인율, 금리 등 |
| 파생상품부채 | 이항옵션평가모형 | 주가변동성, 금리변동성, 무위험이자율 등 |
보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당분기말 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측증금융자산 | - | - | 529,823 | 529,823 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 16,119,600 | - | 16,119,600 |
| 파생상품부채 | - | 23,722,941 | - | 23,722,941 |
(단위: 천원)
| 전기말 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 800,000 | 800,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 17,045,882 | - | 17,045,882 |
| 파생상품부채 | - | 27,062,785 | - | 27,062,785 |
| (*1) | 비상장회사의 복합금융상품에 투자한 것으로 추정현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가를 공정가치의 합리적인 추정치로 측정하였습니다. |
연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준 사이의 유의적인 이동은 없습니다.
6. 범주별 금융상품
6-1. 금융상품 범주별 장부금액
(단위: 천원)
| 재무상태표 상 자산 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 529,823 | 800,000 |
| 현금및현금성자산 | 17,407 | 17,251 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 16,119,600 | 17,045,882 |
| 상각후원가측정금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 9,087,195 | 10,355,077 |
| 매출채권 | 7,370,160 | 7,130,477 |
| 기타금융자산 | 9,518,636 | 10,639,367 |
| 합계 | 42,642,821 | 45,988,054 |
(단위: 천원)
| 재무상태표 상 부채 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가금융부채 | ||
| 매입채무 | 928,577 | 791,572 |
| 차입금 | 10,474,000 | 11,483,000 |
| 기타금융부채 | 1,373,515 | 1,444,136 |
| 전환사채 | 8,689,834 | 8,090,504 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | ||
| 파생상품부채 | 23,722,941 | 27,062,785 |
| 합계 | 45,188,867 | 48,871,997 |
6-2. 금융상품 범주별 순손익
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 공정가치측정금융자산평가손실 | (370,177) | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (462,959) | (213) |
| 외화환산이익 | - | - |
| 이자수익 | 245,094 | 168,961 |
| 상각후원가측정금융자산 | ||
| 대손상각비 | (52,576) | (17,353) |
| 이자수익 | 249,682 | 417,042 |
| 외환차익 | 894,400 | 260,331 |
| 외환차손 | (159,297) | (25,043) |
| 외화환산이익 | 886,336 | 436,052 |
| 외화환산손실 | (1,203) | (1,235) |
| 상각후원가측정금융부채 | ||
| 이자비용 | (672,580) | (603,402) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | ||
| 파생상품평가이익 | 3,339,844 | 3,279,863 |
| 파생상품평가손실 | - | (1,456,876) |
| 합계 | 3,896,564 | 2,458,127 |
7. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 연결회사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 681 | 470 |
| 보통예금 | 5,298,578 | 5,607,703 |
| 외화예금 | 3,787,936 | 4,746,904 |
| 수익증권 등 | 17,407 | 17,251 |
| 합계 | 9,104,602 | 10,372,328 |
8. 공정가치측정금융자산
8-1. 당기손익-공정가치측정금융자산보고기간종료일 현재 연결회사의 당기손익-공정가치측정금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 회사명 | 취득가액 | 공정가치 | 장부금액 | |
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 전환상환우선주(비유동) | ㈜그립 | 800,000 | 429,823 | 429,823 | 800,000 |
| 보통주 | 피치랩 | 100,000 | 100,000 | 100,000 | - |
당분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 기초금액 | 800,000 |
| 취득 | 100,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가손익 | (370,177) |
| 기말금액 | 529,823 |
8-2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산보고기간종료일 현재 연결회사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원화 채무상품(유동) | 11,920,870 | 17,045,882 |
| 원화 채무상품(비유동) | 4,198,730 | - |
<당분기말>
(단위: 천원)
| 회사(종목)명 | 구 분 | 취득가액 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 대구본리제일차 | 유 동 | 7,000,000 | 7,007,171 | 7,007,171 |
| 에스이디제일차 | 유 동 | 4,913,699 | 4,913,699 | 4,913,699 |
| 마이원동탄제일차 | 유 동 | 4,697,139 | 4,198,730 | 4,198,730 |
| 합 계 | 16,610,838 | 16,119,600 | 16,119,600 |
<전기말>
(단위: 천원)
| 회사(종목)명 | 구 분 | 취득가액 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 하나도원제일차 | 유 동 | 5,000,000 | 5,080,595 | 5,080,595 |
| 나이스유천제이차 | 유 동 | 5,000,000 | 5,015,531 | 5,015,531 |
| 인베스트오토제일차 | 유 동 | 2,000,000 | 2,006,172 | 2,006,172 |
| 명당2베스트 | 유 동 | 5,000,000 | 4,943,584 | 4,943,584 |
| 합 계 | 17,000,000 | 17,045,882 | 17,045,882 |
8-3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 변동내역당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 17,045,882 | 15,477,526 |
| 취득 | 42,716,574 | 7,000,000 |
| 외화환산손실 | - | 132,247 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 | (613,397) | (7,889) |
| 감소액 | (43,029,459) | (7,030,355) |
| 기말금액 | 16,119,600 | 15,571,529 |
| 유동분류 | 11,920,870 | 15,571,529 |
| 비유동분류 | 4,198,730 | - |
8-4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가에 따른 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 102,299 | 51,697 |
| 평가액 | (491,238) | 30,082 |
| 감소액 | (102,299) | (30,355) |
| 기말잔액 | (491,238) | 51,424 |
| 자본에 가감되는 법인세효과 | 108,072 | (11,313) |
| 계 | (383,166) | 40,111 |
9. 매출채권
9-1. 매출채권 내역보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 7,791,226 | 7,507,176 |
| (대손충당금) | (421,066) | (376,699) |
| 합계 | 7,370,160 | 7,130,477 |
9-2. 매출채권 연령 분석연결회사는 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 연결회사가 매출채권 및 기타채권의 신용위험 특성과 채권연령을 기준으로 측정한 기대손실의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 경과기간 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총 장부금액 | 기대손실률 | 손실충당금 | 총 장부금액 | 기대손실률 | 손실충당금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 집합평가 | 3월 이내 | 5,709,973 | 1.80% | 102,559 | 6,184,352 | 1.39% | 86,253 |
| 6월 이내 | 1,996,219 | 11.70% | 233,473 | 1,268,095 | 18.59% | 235,717 | |
| 소계 | 7,706,192 | 4.36% | 336,032 | 7,452,447 | 2 | 321,970 | |
| 개별평가 | 85,034 | 100.00% | 85,034 | 54,729 | 100.00% | 54,729 | |
| 합 계 | 7,791,226 | 421,066 | 7,507,176 | 376,699 |
9-3. 대손충당금의 변동내역당분기 및 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 376,699 | 19,462 |
| 제각 | 8,209 | - |
| 설정(환입) | 52,576 | 17,354 |
| 분기말 | 421,066 | 36,816 |
10. 상각후원가측정 기타금융자산보고기간종료일 현재 상각후원가측정 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합계 | 유동 | 비유동 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미수수익 | 102,609 | - | 102,609 | 84,275 | - | 84,275 |
| 미수금 | 283,163 | - | 283,163 | 427,496 | - | 427,496 |
| 장.단기대여금 | 37,773 | 10,000 | 47,773 | 15,000 | 37,500 | 52,500 |
| 장.단기금융상품 | 8,000,000 | 23,791 | 8,023,791 | 9,000,000 | 24,616 | 9,024,616 |
| 보증금 | - | 1,061,300 | 1,061,300 | - | 1,050,480 | 1,050,480 |
| 합계 | 8,423,545 | 1,095,091 | 9,518,636 | 9,526,771 | 1,112,596 | 10,639,367 |
11. 기타자산
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 478,940 | 512,622 |
| 선급비용 | 40,530 | 18,250 |
| 부가세대급금 | 464 | - |
| 합계 | 519,934 | 530,872 |
12. 재고자산 보고기간종료일 현재 연결회사의 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원재료 | 3,228,693 | 2,605,255 |
| 원재료평가충당금 | (295,731) | (100,811) |
| 재공품 | 2,754,544 | 1,498,795 |
| 재공품평가충당금 | (294,179) | (15,464) |
| 제품 | 409,161 | 424,710 |
| 제품평가충당금 | (33,033) | - |
| 상품 | 57,655 | 417,655 |
| 상품평가충당금 | (57,655) | (416,535) |
| 미착품 | 118,906 | 132,999 |
| 합계 | 5,888,361 | 4,546,604 |
매출원가에 포함되어 비용으로 인식된 재고자산의 원가는 당분기 7,430,131천원(전분기 6,757,308천원)입니다.
13. 관계기업투자13-1. 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 소재지 | 소유지분율 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 순자산가액 | 장부금액 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜이끌레오(*1) | 대한민국 | 16.12% | 200,000 | (144,193) | - | - |
| ㈜플레이투큐어 | 대한민국 | 18.42% | 220,000 | 127,705 | 150,176 | 238,168 |
| 합계 | 420,000 | (16,488) | 150,176 | 238,168 |
| (*1) | 당분기말 현재 관계기업투자손실이 장부금액을 초과하여 지분법적용이 중지되었으며 미인식 누적지분법손실은 144,193천원입니다. |
13-2. 당분기와 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 회사명 | 기초 | 지분법손익 | 잡이익 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜이끌레오 | (17,657) | - | - | (17,657) |
| ㈜플레이투큐어 | - | (88,820) | (21,642) | (110,462) |
| 합계 | (17,657) | (88,820) | (21,642) | (128,119) |
<전분기>
(단위: 천원)
| 회사명 | 기초 | 지분법손익 | 처분손익 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜이끌레오 | 109,271 | (108,798) | 24,492 | 24,965 |
13-3. 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 자본총액 | 매출액 | 분기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜이끌레오 | 4,198,760 | 5,093,477 | (894,717) | 449,932 | (785,157) |
| ㈜플레이투큐어 | 990,227 | 95,802 | 894,425 | 3,742,959 | (403,150) |
<전기>
(단위: 천원)
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 자본총액 | 매출액 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜이끌레오 | 4,961,551 | 5,071,110 | (109,559) | 43,954 | (939,559) |
| ㈜플레이투큐어 | 2,010,665 | 717,589 | 1,293,076 | 8,085,448 | 49,134 |
상기 관계기업에 대하여는 감사 받지 아니한 가결산 재무제표를 이용하였으며, 연결회사는 가결산 재무제표에 대하여 신뢰성 검증절차를 수행하였습니다.
14. 유형자산14-1. 유형자산 장부가액 구성내역보고기간종료일 현재 연결회사의 유형자산 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다.
<당분기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 14,392,022 | - | 14,392,022 |
| 건물 | 13,071,849 | (978,076) | 12,093,773 |
| 기계장치 | 370,435 | (349,163) | 21,272 |
| 차량운반구 | 604,213 | (253,245) | 350,968 |
| 공구와기구 | 562,107 | (101,072) | 461,035 |
| 비품 | 948,718 | (625,225) | 323,493 |
| 시설장치 | 1,276,164 | (1,103,340) | 172,824 |
| 사용권자산 | 37,471 | (30,213) | 7,258 |
| 합계 | 31,262,979 | (3,440,334) | 27,822,645 |
<전기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 14,310,098 | - | 14,310,098 |
| 건물 | 6,024,016 | (806,823) | 5,217,193 |
| 기계장치 | 370,435 | (345,980) | 24,455 |
| 차량운반구 | 534,999 | (196,029) | 338,970 |
| 공구와기구 | 258,793 | (24,462) | 234,331 |
| 비품 | 688,349 | (587,924) | 100,425 |
| 시설장치 | 1,266,921 | (1,163,152) | 103,769 |
| 사용권자산 | 271,146 | (181,012) | 90,134 |
| 건설중인자산 | 3,051,344 | - | 3,051,344 |
| 합계 | 26,776,101 | (3,305,382) | 23,470,719 |
14-2. 유형자산의 장부가액의 변동내역당분기 및 전분기 중 연결회사의 유형자산 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비(주1) | 대체 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 14,310,098 | 81,924 | - | - | - | 14,392,022 |
| 건물 | 5,217,193 | 243,915 | - | (171,253) | 6,803,918 | 12,093,773 |
| 기계장치 | 24,455 | - | - | (3,183) | - | 21,272 |
| 차량운반구 | 338,970 | 91,127 | - | (79,129) | - | 350,968 |
| 공구와기구 | 234,331 | 303,314 | - | (76,610) | - | 461,035 |
| 비품 | 100,425 | 260,370 | - | (37,302) | - | 323,493 |
| 시설장치 | 103,769 | 162,680 | (63,956) | (29,669) | - | 172,824 |
| 사용권자산 | 90,134 | - | (693) | (82,183) | - | 7,258 |
| 건설중인자산 | 3,051,344 | 3,752,574 | - | - | (6,803,918) | - |
| 합계 | 23,470,719 | 4,895,904 | (64,649) | (479,329) | - | 27,822,645 |
(주1) 감가상각비 중 199,884천원은 매출원가 279,443천원은 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다.(주2) 당분기 중에 자본화된 차입원가 금액은 97,474천원이며, 당분기 중에 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율은 1.92%입니다.
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비(주1) | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 14,026,032 | 253,207 | (46,915) | - | 14,232,324 |
| 건물 | 4,831,373 | 691,047 | (156,424) | (112,126) | 5,253,870 |
| 기계장치 | 32,956 | - | - | (7,017) | 25,939 |
| 차량운반구 | 354,309 | 82,873 | - | (71,453) | 365,729 |
| 공구와기구 | 33,820 | 81,615 | - | (9,331) | 106,104 |
| 비품 | 92,888 | 41,219 | - | (24,153) | 109,954 |
| 시설장치 | 150,099 | - | - | (34,747) | 115,352 |
| 리스자산 | 220,692 | 7,061 | (56,222) | (104,781) | 118,705 |
| 건설중인자산 | 75,749 | 2,335,576 | - | 2,411,325 | |
| 합 계 | 19,817,918 | 3,492,598 | (259,561) | (363,608) | 22,739,302 |
(주1) 감가상각비 중 161,549천원은 매출원가 202,058천원은 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다.
14-3. 토지 및 건물 관련 보험가입당분기말 현재 연결회사는 DB손해보험(주)에 자동차보험을 ,재물종합보험을 가입하고 있습니다.14-4. 토지 및 건물의 근저당 등연결회사의 상기 토지 및 건물은 장ㆍ단기차입금, 임대보증금 및 정부보조금과 관련하여 근저당권 등이 설정되어 있습니다.14-5. 매각제한자산지방투자촉진보조금 지원사업의 보조금으로 취득한 대전광역시 유성구 용산동 533-1 토지는 2022년까지 매각이 제한되어 있으며, 충청북도 오송의 공장부지는 "산업집적 활성화 및 공장설립에 관한 법률"이 정하는 바에 따라 2027년까지 매각이 제한되어 있습니다.
14-6. 리스 이용내역
연결회사는 차량운반구에 대해 리스계약을 체결하였으며, 리스기간은 3 ~ 5년 입니다. 상기 리스와 관련하여 당기 비용으로 인식한 조정리스료는 없습니다. 또한, 배당, 추가채무 및 추가리스 등과 관련하여 리스계약상 기타의 제약사항은 없습니다.당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 리스제공자에게 지급할 최소리스료는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최소리스료 총액 | ||
| 1년 이내 | 8,208 | 53,030 |
| 1년 초과 5년 이내 | 584 | 5,840 |
| 합계 | 8,792 | 58,870 |
| 미실현이자수익 | 386 | 1,048 |
| 최소리스료 순액 | ||
| 1년 이내 | 7,826 | 51,915 |
| 1년 초과 5년 이내 | 580 | 5,907 |
| 합계 | 8,406 | 57,822 |
14-7 당분기 및 전기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 82,183 | 104,781 |
| 리스부채 이자비용 | 1,860 | 6,168 |
| 소액자산리스 관련 비용 | 11,853 | 8,035 |
14-8 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 51,276천원(전분기: 81,903천원)입니다.
15. 무형자산15-1. 무형자산 장부가액당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각비(주1) | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 15,833 | 16,364 | - | (4,023) | 28,174 |
| 소프트웨어 | 93,742 | - | - | (25,162) | 68,580 |
| 정부보조금 | (20,163) | - | - | 6,258 | (13,905) |
| 기타의무형자산 | 255,000 | - | - | (45,000) | 210,000 |
| 합계 | 344,412 | 16,364 | - | (67,927) | 292,849 |
(주1) 상각비는 전액 판매비와관리비로 인식하고 있습니다.
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각비(주1) | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 20,833 | - | - | (3,750) | 17,083 |
| 소프트웨어 | 106,075 | - | - | (22,462) | 83,613 |
| 정부보조금 | (28,507) | - | 6,258 | (22,249) | |
| 기타의무형자산 | - | 300,000 | - | (30,000) | 270,000 |
| 합계 | 98,401 | 300,000 | - | (49,954) | 348,447 |
(주1) 상각비는 전액 판매비와관리비로 인식하고 있습니다.15-2. 개발비당분기 및 전분기 중 연결회사의 연구 및 개발활동과 관련한 지출은 전액 판매비와 관리비로 인식하였습니다.
16. 정부보조금16-1. 수익관련 정부보조금16-1-1. 수익관련 정부보조금의 내역연결회사가 수령한 수익관련 정부보조금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상환의무 있는 부분 | 47,009 | 27,730 |
| 상환의무 없는 부분 | 413,898 | 320,309 |
| 합계 | 460,907 | 348,039 |
16-1-2. 상환의무 있는 정부보조금 변동내역당분기 및 전분기 중 유동성장기미지급금 및 장기미지급금으로 계상된 상환의무가 있는 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 267,816 | 561,048 |
| 증가 | 47,009 | 34,500 |
| 감소 | (28,919) | (355,457) |
| 기말 | 285,906 | 240,091 |
16-1-3. 상환의무 없는 정부보조금당분기 중 상환의무가 없는 정부보조금 중 사용액 413,898천원은 비용과 상계되었으며, 당분기말 현재 미사용액은 없습니다.16-1-4. 이연수익으로 인식한 정부보조금 변동내역이연수익으로 인식한 정부보조금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 82,271 | 97,569 |
| 기타수익 | 42,523 | 11,442 |
| 분기말 | 39,748 | 86,127 |
16-2. 자산관련 정부보조금당분기와 전분기 중 자산 관련 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 수령 | 상각비 상계 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 20,163 | - | (6,258) | 13,905 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 수령 | 상각비 상계 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 28,507 | - | (6,258) | 22,249 |
17. 매입채무 및 기타금융부채보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합계 | 유동 | 비유동 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 928,577 | - | 928,577 | 791,572 | - | 791,572 |
| 미지급금 | 683,166 | 325,654 | 1,008,820 | 759,373 | 350,087 | 1,109,460 |
| 미지급비용 | 206,240 | - | 206,240 | 262,384 | - | 262,384 |
| 금융리스부채 | 7,826 | 579 | 8,405 | 51,915 | 5,907 | 57,822 |
| 보증금 | - | 150,050 | 150,050 | - | 14,470 | 14,470 |
| 합계 | 1,825,809 | 476,283 | 2,302,092 | 1,865,244 | 370,464 | 2,235,708 |
매입채무에 제공된 담보는 없으며 일반적으로 30일 이내에 지급됩니다. 매입채무 및미지급금, 미지급비용은 거래기간이 단기임에 따라 장부금액과 공정가치가 동일한 것으로 간주됩니다.18. 기타유동부채보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| (예수금) | (74,855) | (64,894) |
| (선수금) | (334,278) | (386,593) |
| (합계) | -409,133 | -451,487 |
19. 차입금19-1. 차입금 내역보고기간종료일 현재 연결회사의 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 내역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기차입금 | 2,200,000 | 3,200,000 |
| 유동성장기차입금 | 5,524,000 | 12,000 |
| 장기차입금 | 2,750,000 | 8,271,000 |
| 합계 | 10,474,000 | 11,483,000 |
19-2. 단기차입금 내역보고기간종료일 현재 연결회사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 차입처 | 내역 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|
| 이자율 | 금액 | 금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 2.68% | 2,200,000 | 2,200,000 |
| KEB하나은행 | 일반자금대출 | - | - | 1,000,000 |
| 합계 | 2,200,000 | 3,200,000 |
19-3 장기차입금 내역보고기간종료일 현재 연결회사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 차입처 | 내역 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|
| 이자율 | 금액 | 금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 시설자금대출 | 1.70% | 3,300,000 | 3,300,000 |
| KEB하나은행 | 일반자금대출 | 3.17~3.731% | 4,974,000 | 4,983,000 |
| 소계 | 8,274,000 | 8,283,000 | ||
| 차감: 유동성장기차입금 | (5,524,000) | (12,000) | ||
| 차감계 | 2,750,000 | 8,271,000 |
연결회사는 상기 장기차입금과 관련하여 토지 및 건물, 단기금융상품을 담보로 제공하고 있으며, 특수관계자로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 35,36 참조).
19-4. 장기차입금 상환계획당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 만기 | 금액 |
|---|---|
| 2022년 7월~2023년 6월 | 284,000 |
| 2023년 7월~2024년 6월 | 5,515,000 |
| 2024년 7월~2025년 6월 | 550,000 |
| 2025년 7월~2026년 6월 | 550,000 |
| 2026년 7월~2027년 6월 | 550,000 |
| 2027년 7월 이후 | 825,000 |
| 합계 | 8,274,000 |
20. 전환사채 및 파생상품부채
20-1. 보고기간종료일 현재 연결회사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 표면이자율 | 보장수익률 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 2020-8-14 | 2035-8-14 | 0% | 0% | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 차감 : 전환권조정 및 할인발행차금 | (21,310,166) | (21,909,496) | ||||
| 전환사채 | 8,689,834 | 8,090,504 | ||||
| 파생상품부채 | 23,722,941 | 27,062,785 | ||||
| 합 계 | 32,412,775 | 35,153,289 |
20-2. 상기 전환사채의 주요 발행조건은 아래와 같습니다.
| 사채의 명칭 | 제1회 무기명식 사모전환사채 |
|---|---|
| 사채인수자 | 키움프라이빗에쿼티에스테틱 사모투자합자회사 |
| 발행금액 | 30,000,000천원(액면발행) |
| 전환가격 | 20,350원(전환가능주식수: 1,474,201주) |
| 전환조건 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날 이후부터 만기일 1개월 전까지 전환을 청구할 수 있으며 전환가격의 조정에 관한 사항은 다음과 같다. 가. 발행회사가 전환사채를 발행한 후 인수인이 전환청구를 하기 전에 발행회사가 그 당시 본건 전환사채의 전환가액(전환가액이 조정된 경우에는 조정 후 전환가액을 의미함)과 시가 중 높은 가격(이하 기준가)을 하회하는 발행가액으로 유무상증자, 주식배당, 준비금의 자본 전입 등을 통해 신주를 발행하거나, 기준가를 하회하는 최초의 전환가액 또는 행사가격으로 주식관련사채, 기타의 방법으로 주식을 발행하는 경우, 다음과 같이 전환가액을 조정하기로 한다. 다만 유상증자와 무상증자를 병행하는 경우, 유상증자의 1주당 발행가액이 기준가를 상회하는 때에는 유상증자에 의하여 발행된 신주에 대하여는 전환가액 조정을 적용하지 아니하고, 무상증자에 의하여 발행된 신주에 한하여 전환가액 조정을 적용하기로 한다. 본항에 따른 전환가액의 조정일은 유무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주의 발행일로 한다.조정후 전환가액=조정전 전환가액× [{A+(B×C/D)} / (A+B)]A: 회사의 기발행주식수B: 회사의 신 신발행주식수C: 회사의 신 발행주식의 1주당 발행가격D: 기준가 나. 가목에 따른 조정 후 전환가액은 다음 각호에서 정한 바에 따라 산정한다.기발행 주식수는 당해 조정 사유가 발생하기 직전일 현재 발행회사의 발행주식 총수로 한다.전환 사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우, 신발행주식수는 당해 사채 발행시의 전환가액으로 당해 사채 전부가 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사 될 경우 발행 될 주식의 수로 한다.1주당 발행가격은 주식배당, 준비금의 자본전입의 경우 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 당해 사채발행시 전환가액 또는 행사가격으로 한다.시가라 함은 당해 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 이론권리락 주가(유상 증자 이외의 경우에는 조정 사유 발생 전일을 기산일로 계산한 기준주가)로 한다. 다. 합병, 분할, 감자, 주식분할 또는 주식합병 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우, 당해 합병, 분할, 감자 주식분할 또는 주식병합 등의 직전에 사채권자가 전환권을 행사하여 본건 전환사채가 전액주식으로 전환되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수를 산출할 수 있는 가액으로 전환사액을 조정한다. 라. 가목 내지 다목에 의한 전환가액의 조정과는 별도로, 발행회사 기명식 보통주의 주가가 하락할 경우 본건 전환사채의 발행일로부터 3개월이 되는 날인 2020년 11월 14일 및 그 이후 매3개월의 응당일(이하 전화가액 조정일)마다 전환가액을 조정하되, 조정된 전환가액은 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로 부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮을 경우 그 낮은 가격을 전환가액으로 한다. 다만 이에 따라 산정된 가격이 발행회사 주식의 액면가액보다 낮은 경우, 동 액면가액을 전환가액으로 한다. 본항에 의한 전환가액 조정의 한도는 본건 전환사채의 발행 당시 전환가액(전환가액 조정일 전에 가목 내지 다목에 따라 전환가액을 조정한 경우 조정 후 전환가액)의 70% 이상에 해당하는 가격으로 한다. |
| 발행자의 조기상환권 | 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날부터 36개월이 되는 날까지 매3개월마다 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 발행일로부터 지급일(발행일로부터 12개월이 되는 날부터 36개월이 되는날)까지 연복리 0.5%를 적용하여 조기상환하거나 매수할 수 있다. 단, 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자는 사채권자가 보유하고 있는 최초 권면 총액의 40%를 초과하여 위 콜옵션을 행사 할 수 없다. |
| 사채권자의 조기상환청구권 | 본 사채의 사채권자는 사채의 발행일로부터 36개월이 지난 후 매 3개월마다 발행회사에 대하여 본건 전환사채의 조기상환을 청구할 수 있다. |
20-3. 보고기간종료일 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 투자자의 상환청구권 | 22,722,355 | 21,602,432 |
| 투자자의 전환청구권 | 1,614,876 | 7,356,210 |
| 발행자의 상환청구권 | (614,290) | (1,895,857) |
| 합계 | 23,722,941 | 27,062,785 |
20-4. 당분기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 27,062,785 | 26,249,696 |
| 평가금액 | (3,339,844) | (1,822,987) |
| 분기말금액 | 23,722,941 | 24,426,709 |
21. 순확정급여부채21-1. 순확정급여부채 내역보고기간종료일 현재 연결회사의 순확정급여부채 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무 현재가치 | 1,799,357 | 1,701,946 |
| 사외적립자산 공정가치 | (38,371) | (46,725) |
| 순확정급여부채 금액 | 1,760,986 | 1,655,221 |
21-2. 확정급여채무의 변동내역당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 | 1,701,946 | 1,567,031 |
| 당기근무원가 | 292,163 | 337,104 |
| 이자비용 | 18,349 | 14,579 |
| 급여지급액 | (267,690) | (367,089) |
| 제측정요소: | ||
| - 인구통계적가정 변동에 의한 보험수리적손익 | (9,362) | (8,144) |
| - 재무적가정 변동에 의한 보험수리적손익 | (26,972) | 19,738 |
| - 가정과 실제 차이에 의한 보험수리적손익 | 90,923 | 138,727 |
| (분)기말 | 1,799,357 | 1,701,946 |
21-3. 사외적립자산의 변동내역당분기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 | 46,725 | 52,366 |
| 이자수익 | 1,972 | 3,093 |
| 기여금납부액 | 301,787 | 104,319 |
| 급여지급액 | (310,703) | (110,195) |
| 보험수리적손익 | (1,410) | (2,858) |
| (분)기말 | 38,371 | 46,725 |
21-4. 확정급여제도 관련 인식된 손익내역당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 292,163 | 209,463 |
| 이자비용 | 18,349 | 7,467 |
| 이자수익 | (1,972) | (1,238) |
| 합계 | 308,540 | 215,692 |
21-5. 확정급여제도 관련 비용의 계정과목당분기 및 전분기 중 손익계산서에 반영된 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 106,294 | 94,572 |
| 판매비와 관리비 | 202,246 | 121,120 |
| 경상연구개발비 | - | - |
| 합계 | 308,540 | 215,692 |
21-6. 확정급여제도에 사용한 주요 보험수리적 가정당분기말 및 전기말 현재 확정급여제도에 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.21-6-1. 할인율 등
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 4.44% | 2.97% |
| 미래임금상승률 | 6.00% | 4.80% |
21-6-2. 사망률보험업법에 의한 보험요율산출기관(보험개발원)이 산출, 발표한 퇴직연금 생존사망률을 사용하였습니다.
21-7. 사외적립자산 구성내역
보고기간종료일 현재 사외적립자산 구성내역은 전액 단기금융상품으로 구성되어 있습니다.
22. 충당부채보고기간종료일 현재 연결회사의 충당부채는 전액 판매보증충당부채로서, 제품의 품질보증과 관련하여 품질보증비로 지출될 것으로 합리적으로 추정되는 금액을 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다.당분기 및 전분기 중 연결회사의 판매보증충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 121,619 | 82,139 |
| 전입(환입) | 285,679 | 165,891 |
| 상계 | (272,927) | (162,559) |
| 분기말 | 134,371 | 85,471 |
23. 자본금23-1. 발행주식수지배기업의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 100,000,000주(1주의 금액 500원)이며, 당분기말 현재 지배기업이 발행한 주식의 총수는 6,127,548주 입니다.
23-2. 자본금의 구성내역보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 수권주식 수 | 보통주 | 75,000,000 주 | 75,000,000 주 |
| 우선주 | 25,000,000 주 | 25,000,000 주 | |
| 발행주식 수 | 보통주 | 6,127,548 주 | 6,127,616 주 |
| 우선주 | |||
| 액면금액 | 500 원 | 500 원 | |
| 자본금 | 보통주 | 3,063,774 | 3,063,808 |
| 우선주 |
23-3. 자본금의 변동내역당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 변동금액 | 주식수 | 변동금액 | 주식수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 3,063,808 | 6,127,616 주 | 3,044,458 | 6,088,916 주 |
| 유상증자 | (34) | (68) | - | - |
| 신주인수권 행사 | - | - | - | - |
| 주식선택권 행사 | - | - | 19,350 | 38,700 주 |
| (분)기말 | 3,063,774 | 6,127,548 주 | 3,063,808 | 6,127,616 주 |
24. 자본잉여금24-1.자본잉여금의 내역보고기간종료일 현재 연결회사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 25,152,411 | 25,152,411 |
24-2. 자본잉여금의 변동내역당분기와 전기 중 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 25,152,411 | 24,063,696 |
| 주식선택권 행사 | - | 1,088,715 |
| (분)기말 | 25,152,411 | 25,152,411 |
25. 기타자본25-1. 기타자본의 구성내역보고기간종료일 현재 연결회사의 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식선택권 | 327,497 | 237,912 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (383,166) | 79,793 |
| 계 | -55,669 | 317,705 |
25-2. 기타자본의 변동내역기타자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 317,705 | 747,650 |
| 증감 | (373,374) | (429,945) |
| (분)기말 | -55,669 | 317,705 |
25-3. 주식기준보상25-3-1. 주식선택권 부여내역연결회사는 회사의 경영과 기술혁신 등에 기여한 바가 큰 임직원 및 외부 전문가에게 주식결제형 주식선택권을 부여하였으며, 임직원들은 부여일로부터 2년 이상 재임 또는재직하는 경우 주식선택권을 행사할 수 있습니다.
당분기말 현재 주식선택권의 부여내역은다음과 같습니다.
| 구분 | 부여일자 | 부여주식수 | 행사 | 소멸 | 미행사주식수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제1차 부여분 | 2018-03-30 | 200,000 | (179,560) | (20,440) | - |
| 제2차 부여분 | 2018-06-18 | 34,400 | (27,400) | (7,000) | - |
| 제3차 부여분 | 2019-03-29 | 46,800 | (24,700) | (22,100) | - |
| 제4차 부여분 | 2019-06-24 | 19,500 | (13,000) | (6,500) | - |
| 제5차 부여분 | 2020-01-30 | 15,000 | - | - | 15,000 |
| 제6차 부여분 | 2022-03-29 | 10,000 | - | - | 10,000 |
| 합계 | 325,700 | (244,660) | (56,040) | 25,000 |
25-3-2. 주식보상비용당분기 중 비용으로 인식한 주식보상비용은 43,607천원(전분기: 45,925천원)입니다.25-3-3. 공정가치 측정에 사용된 투입변수연결회사는 보고기간종료일까지 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 부여일의공정가치 | 부여일의주식가치 | 행사가격 | 행사시작일 | 행사종료일 | 기대변동성 | 무위험이자율 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제1차 부여분 | 4,137.26 | 8,971 | 5,000 | 2020-03-30 | 2025-03-30 | 18.57% | 2.54% |
| 제2차 부여분 | 4,159.11 | 8,971 | 5,000 | 2020-06-18 | 2025-06-18 | 18.93% | 2.58% |
| 제3차 부여분 | 14,208.32 | 19,200 | 15,300 | 2021-03-29 | 2026-03-28 | 74.58% | 1.78% |
| 제4차 부여분 | 11,917.13 | 17,450 | 16,550 | 2021-06-24 | 2026-06-23 | 71.36% | 1.56% |
| 제5차 부여분 | 19,708.94 | 28,500 | 21,350 | 2022-01-30 | 2027-01-29 | 66.23% | 1.52% |
| 제6차 부여분 | 12,573.00 | 22,250 | 22,100 | 2024-03-29 | 2029-03-29 | 51.88% | 2.97% |
26. 이익잉여금(결손금)26-1. 이익잉여금(결손금) 구성내역보고기간종료일 현재 연결회사의 이익잉여금(결손금)의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 2,923,198 | (2,436,206) |
26-2. 이익잉여금(결손금)의 변동내역이익잉여금(결손금)의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | (2,436,206) | (3,069,056) |
| 당(분)기순이익 | 5,167,508 | 752,330 |
| 보험수리적손익 대체 | (43,679) | (119,480) |
| 비지배지분의 취득 | 235,575 | - |
| (분)기말 | 2,923,198 | (2,436,206) |
27. 매출액 및 매출원가27-1. 매출액 세부내역당분기 및 전분기 중 연결회사의 매출액 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품매출액 | 1,151,071 | 263,164 |
| 제품매출액 | 14,998,814 | 13,271,616 |
| 용역매출액 | 23,122 | - |
| 합계 | 16,173,007 | 13,534,780 |
27-2. 매출원가 세부내역당분기 및 전분기 중 연결회사의 매출원가 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품매출원가 : | ||
| 기초상품재고액 | 417,655 | 417,655 |
| 당기상품매입액 | (19,436) | 111,883 |
| 재고자산평가손실 | 1,120 | 256 |
| 기말상품재고액 | (57,655) | (417,655) |
| 소계 | 341,684 | 112,139 |
| 제품매출원가 : | ||
| 기초제품재고액 | 424,710 | 1,252,278 |
| 당기제품제조원가 | 6,525,241 | 5,908,062 |
| 재고자산평가손실 | 547,657 | 34,610 |
| 기말제품재고액 | (409,161) | (549,781) |
| 소계 | 7,088,447 | 6,645,169 |
| 합계 | 7,430,131 | 6,757,308 |
28. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (2,421,737) | (1,352,773) |
| 원재료매입액 | 6,764,658 | 5,617,403 |
| 재고자산평가손실 | 548,776 | 34,865 |
| 급여 | 3,552,948 | 3,581,498 |
| 퇴직급여 | 308,540 | 215,692 |
| 복리후생비 | 517,219 | 523,378 |
| 여비교통비 | 144,731 | 86,807 |
| 감가상각비 | 479,329 | 363,608 |
| 지급임차료 | 86,933 | 173,544 |
| 운반비 | 363,741 | 305,149 |
| 소모품비 | 403,107 | 400,873 |
| 지급수수료 | 1,399,661 | 1,385,549 |
| 광고선전비 | 316,869 | 193,691 |
| 대손상각비 | 52,576 | 17,353 |
| 주식보상비 | 43,607 | 45,925 |
| 기타비용 | 2,055,749 | 1,683,572 |
| 합계 | 14,616,707 | 13,276,134 |
29. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,738,775 | 1,663,975 |
| 퇴직급여 | 202,246 | 121,120 |
| 복리후생비 | 482,754 | 473,582 |
| 여비교통비 | 141,953 | 81,020 |
| 접대비 | 114,711 | 77,928 |
| 통신비 | 12,126 | 13,833 |
| 세금과공과금 | 71,552 | 51,088 |
| 감가상각비 | 279,444 | 202,059 |
| 지급임차료 | 82,305 | 169,683 |
| 보험료 | 153,596 | 153,175 |
| 차량유지비 | 96,727 | 65,599 |
| 경상연구개발비 | 1,772,413 | 1,781,174 |
| 운반비 | 351,702 | 270,698 |
| 교육훈련비 | 14,106 | 25,682 |
| 도서인쇄비 | 26,881 | 28,151 |
| 소모품비 | 63,107 | 51,020 |
| 지급수수료 | 770,817 | 758,260 |
| 광고선전비 | 316,869 | 193,691 |
| 대손상각비 | 52,576 | 17,353 |
| 건물관리비 | 44,703 | 57,965 |
| 무형자산상각비 | 67,927 | 49,954 |
| 주식보상비 | 43,607 | 45,925 |
| 제품보증비 | 285,679 | 165,891 |
| 합계 | 7,186,576 | 6,518,826 |
30. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 중 연결회사의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타수익: | ||
| 임대료수익 | 128,048 | 61,833 |
| 외환차익 | 894,400 | 260,331 |
| 외화환산이익 | 886,336 | 436,052 |
| 유형자산처분이익 | 1,473 | 23,785 |
| 관계기업주식처분이익 | - | 24,492 |
| 기타수익 | 42,523 | 11,442 |
| 잡이익 | 97,534 | 96,240 |
| 합계 | 2,050,314 | 914,175 |
| 기타비용: | ||
| 외환차손 | 159,297 | 25,043 |
| 기부금 | 10,000 | - |
| 외화환산손실 | 1,203 | 1,235 |
| 유형자산처분손실 | 63,957 | 40,132 |
| 잡손실 | 7,364 | 7,780 |
| 합계 | 241,821 | 74,190 |
31. 금융수익 및 금융비용당분기 및 전분기 중 발생한 연결회사의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융수익: | ||
| 이자수익 | 494,776 | 586,003 |
| 파생상품평가이익 | 3,339,844 | 3,279,863 |
| 합계 | 3,834,620 | 3,865,866 |
| 금융비용: | ||
| 이자비용 | 672,580 | 603,401 |
| 파생상품평가손실 | - | 1,456,876 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 370,177 | - |
| 합계 | 1,042,757 | 2,060,277 |
| 순금융비용 | (2,791,863) | (1,805,589) |
32. 법인세
32-1. 법인세비용 구성내역당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기손익에 대한 당기법인세 | 135,694 | 26,987 |
| 총당기법인세 | 135,694 | 26,987 |
| 일시적차이의 증감 | 575,759 | 667,080 |
| 자본에 직접 반영된 법인세효과 | 188,875 | 327 |
| 총이연법인세 | 764,634 | 667,407 |
| 법인세비용 | 900,328 | 694,394 |
32-2. 회계이익과 법인세비용당분기 및 전분기 연결회사의 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세비용과 회사의 이익에 대해 적용되는 가중평균세율을 사용하여 이론적으로 계산된 금액과의 차이는 다음과같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순손익 | 6,067,836 | 3,470,881 |
| 적용세율에 따른 법인세비용 | 1,312,924 | 761,898 |
| 법인세 효과: | ||
| - 세무상 차감되지 않는 비용 | - | 267,879 |
| - 미인식 이연법인세등 | (437,500) | (347,720) |
| - 주식선택권행사 시가차이 | - | - |
| - 기타 | 24,904 | 12,337 |
| 법인세비용 | 900,328 | 694,394 |
| 유효법인세율 | 14.84% | 20.01% |
33. 주당손익33-1. 기본주당손익기본주당손익은 보통주 1주에 대한 순손익을 계산한 것으로 연결회사의 1주당 순손익의 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주지분 이익(손실) | 1,652,755,515 | 5,167,508,137 | 441,497,922 | 2,101,027,594 |
| 기본주당순이익 계산을 위한 가중평균보통주식수(*) | 6,520,007주 | 6,259,850주 | 6,114,482주 | 6,101,982주 |
| 기본주당이익(손실) | 253 | 826 | 72 | 344 |
(*) 가중평균유통보통주식수<당분기>
| 구분 | 일자 | 보통주식수 | 일수 | 가중평균유통보통주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 전기이월 | 2022-01-01 | 6,127,616주 | 273 | 6,127,616주 |
| 유상증자 | 2022-08-12 | 722,000주 | 50 | 132,234주 |
| 계 | 6,849,616주 | 6,259,850주 |
<전분기>
| 구분 | 일자 | 보통주식수 | 일수 | 가중평균유통보통주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 전기이월 | 2021-01-01 | 6,088,916주 | 273 | 6,088,916주 |
| 주식선택권 행사 | 2021-04-01 | 13,350주 | 183 | 8,949주 |
| 주식선택권 행사 | 2021-07-02 | 12,350주 | 91 | 4,117주 |
| 계 | 6,114,616주 | 6,101,982주 |
33-2. 희석주당이익의 산출내역
연결회사의 보통주 및 희석성잠재적보통주에 대한 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기본주당이익 산정을 위한 순이익 | 1,652,755,515 | 5,167,508,137 | 441,497,922 | 2,101,027,594 |
| 전환사채의 세후이자 | 162,840,432 | 467,477,734 | 147,889,419 | 424,556,786 |
| 파생상품 세후평가손익 | - | (2,605,078,614) | - | (1,421,930,461) |
| 희석주당이익 산정을 위한 순이익 | 1,815,595,947 | 3,029,907,257 | 589,387,341 | 1,103,653,919 |
| 희석화 가중평균 유통보통주식수 | 7,994,208주 | 7,734,051주 | 7,246,557주 | 6,101,982주 |
| 희석주당순이익 | 227 | 392 | 81 | 181 |
33-3. 보고기간종료일 현재 반희석 효과 때문에 고려하지 않은 잠재적 보통주 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 청구기간 | 발행될 보통주식수 | 행사가액 |
|---|---|---|---|
| 주식선택권 | 2022-01-30~2027-01-29 | 15,000주 | 21,350원 |
| 주식선택권 | 2024-03-29~2029-03-29 | 10,000주 | 22,100원 |
34. 현금흐름표34-1. 현금의 유출입이 없는 거래당분기 및 전분기 중 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 유동성대체 | - | 3,425,829 |
| 장기차입금 유동성대체 | 5,521,000 | 9,000 |
| 리스부채 유동성대체 | 5,327 | 37,525 |
| 전환사채의 유동성대체 | 8,689,834 | - |
| 파생상품부채의 유동성대체 | 23,722,941 | - |
34-2. 재무활동에서 생기는 부채의 변동당분기 중 연결회사의 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 평가 | 상각 | 대체 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 3,200,000 | (1,000,000) | - | - | - | 2,200,000 |
| 유동성장기차입금 | 12,000 | (9,000) | - | - | 5,521,000 | 5,524,000 |
| 장기차입금 | 8,271,000 | - | - | - | (5,521,000) | 2,750,000 |
| 임대보증금 | 14,470 | 135,580 | - | - | - | 150,050 |
| 리스부채(유동) | 51,915 | (51,276) | - | 1,860 | 5,327 | 7,826 |
| 리스부채(비유동) | 5,907 | - | - | - | (5,327) | 580 |
| 전환사채(유동) | - | - | - | - | 8,689,834 | 8,689,834 |
| 파생상품부채(유동) | - | - | - | - | 23,722,941 | 23,722,941 |
| 전환사채(비유동) | 8,090,504 | - | - | 599,330 | (8,689,834) | 0 |
| 파생상품부채(비유동) | 27,062,785 | - | (3,339,844) | - | (23,722,941) | 0 |
| 합계 | 46,708,581 | (924,696) | (3,339,844) | 601,190 | - | 43,045,231 |
35. 특수관계자와의 거래35-1. 특수관계자 현황보고기간종료일 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 연결회사와의 관계 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 관계기업 | ㈜이끌레오, ㈜플레이투큐어 | ㈜이끌레오, ㈜플레이투큐어 |
| 기타특수관계자 | 임직원 등 | 임직원 등 |
35-2. 특수관계자와의 거래내역 및 채권ㆍ채무
당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 연결회사와의 관계 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜플레이투큐어 | 34,570 | 3,742,959 | 15,321 | 5,905,699 |
| 관계기업 | ㈜이끌레오 | 230,040 | 19,200 | 25,376 | 43,200 |
| 합계 | 264,610 | 3,762,159 | 40,697 | 5,948,899 |
보고기간종료일 현재 특수관계자의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
<당분기말>
(단위: 천원)
| 종속기업과의 관계 | 특수관계자명 | 매출채권 | 임대보증금 |
|---|---|---|---|
| 관계기업 | ㈜플레이투큐어 | - | 50,000 |
| 관계기업 | ㈜이끌레오 | 45,100 | 50,000 |
| 합계 | 45,100 | 100,000 |
<전기말>
(단위: 천원)
| 종속기업과의 관계 | 특수관계자명 | 매출채권 | 임차보증금 | 매입채무 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | ㈜플레이투큐어 | - | - | 705,389 |
| 관계기업 | ㈜이끌레오 | 28,050 | 48,000 | - |
| 합계 | 28,050 | 48,000 | 705,389 |
35-3. 특수관계자와의 자금 거래 내역
당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 연결회사와의 관계 | 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 임직원 | 장기대여금 | 37,500 | - | 27,500 | 10,000 |
| 미수수익 | 7,447 | - | - | 7,447 | ||
| 합계 | 44,947 | - | 27,500 | 17,447 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 연결회사와의 관계 | 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 임직원 | 단기대여금 | 243,400 | 200,000 | 50,000 | 393,400 |
| 장기대여금 | 47,500 | - | 5,833 | 41,667 | ||
| 미수수익 | 7,531 | 9,981 | 7,531 | 9,981 | ||
| 합계 | 298,431 | 209,981 | 63,364 | 445,048 |
35-4. 지급보증당분기말 현재 연결회사는 장ㆍ단기차입금과 관련하여 지배기업의 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 35-5. 주요 경영진에 대한 보상내역
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 798,750 | 788,744 |
| 퇴직급여 | 96,220 | 84,677 |
| 주식보상비용 | 43,607 | 110,154 |
| 합계 | 938,577 | 983,575 |
36. 담보 및 주요 약정사항36-1. 회사가 제공한 담보제공 내역당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 연결회사 소유의 자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 담보설정금액 | 담보권자 | 내용 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 153,060 | 충청북도 | 정부보조금 관련 |
| 토지 및 건물 | 12,960,000 | 신한은행 | 차입금 관련 |
36-2. 타인으로부터 제공받은 보증의 내역당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 보증인 | 보증내역 | 보증금액 | 보증제공처 |
|---|---|---|---|
| 임원 | 신용보증 | 158,400 | KEB하나은행 |
| 서울보증보험 | 계약이행보증 등 | 34,103 | 중앙대학교병원 등 |
36-3. 타인에게 제공한 보증의 내역
당분기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 보증은 없습니다.
36-4. 금융기관 여신한도약정
(단위: 천원)
| 금융기관 | 구분 | 약정한도액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 신한은행 | 일반자금대출 | 2,200,000 | 2,200,000 |
| 시설자금대출 | 3,300,000 | 3,300,000 | |
| 하나은행 | 일반자금대출 | 6,000,000 | 4,974,000 |
| 계 | 11,500,000 | 10,474,000 |
37. 영업부문정보연결회사는 전자의료기기 판매의 단일 영업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 보고되고 있습니다.최고 영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고 의사결정자로 보고 있습니다.37-1. 지역별 매출 현황매출처의 지역별로 세분화된 연결회사의 당분기 및 전분기의 매출액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 4,870,041 | 3,811,234 |
| 유럽 | 7,557,525 | 7,293,748 |
| 중국 | 849,070 | 775,259 |
| 일본 | 175,153 | 103,030 |
| 기타 | 2,721,218 | 1,551,509 |
| 합계 | 16,173,007 | 13,534,780 |
37-2. 주요고객에 대한 정보당분기 및 전분기 중 단일고객에 대한 매출이 연결회사 매출액의 10%이상인 주요 고객은 독일소재 Zimmer사이며 당분기중 연결회사 매출액의 35.5%(전분기: 45.7%)를 차지하고 있습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 20 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 19 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 3분기말 | 제 19 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 42,502,220,556 | 48,961,169,124 |
| 현금및현금성자산 | 8,421,758,954 | 10,173,286,517 |
| 단기금융상품 | 8,000,000,000 | 9,000,000,000 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 8,259,207,337 | 8,159,428,466 |
| 당기법인세자산 | 12,022,933 | 35,968,038 |
| 재고자산 | 5,888,360,843 | 4,546,603,935 |
| 기타유동금융자산 | 11,920,870,489 | 17,045,882,168 |
| 비유동자산 | 37,193,148,424 | 29,063,498,003 |
| 장기금융상품 | 23,790,779 | 24,615,556 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,066,060,008 | 1,042,740,005 |
| 유형자산 | 27,725,511,408 | 23,406,196,375 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 261,840,748 | 326,795,161 |
| 기타비유동금융자산 | 4,728,553,236 | 800,000,000 |
| 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 | 1,920,000,000 | 1,420,000,000 |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 1,500,000,000 | 1,000,000,000 |
| 관계기업에 대한 투자자산 | 420,000,000 | 420,000,000 |
| 이연법인세자산 | 1,467,392,245 | 2,043,150,906 |
| 자산총계 | 79,695,368,980 | 78,024,667,127 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 42,311,577,849 | 5,424,637,181 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 42,311,577,849 | 5,424,637,181 |
| 비유동부채 | 5,041,488,497 | 45,522,398,733 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 3,207,095,304 | 16,715,241,175 |
| 기타비유동금융부채 | 0 | 27,062,784,897 |
| 비유동충당부채 | 134,371,417 | 121,618,611 |
| 퇴직급여부채 | 1,700,021,776 | 1,622,754,050 |
| 부채총계 | 47,353,066,346 | 50,947,035,914 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 3,063,808,000 | 3,063,808,000 |
| 자본잉여금 | 25,152,411,178 | 25,152,411,178 |
| 기타자본구성요소 | 327,497,191 | 237,912,291 |
| 기타포괄손익누계액 | (383,165,708) | 79,792,913 |
| 이익잉여금(결손금) | 4,181,751,973 | (1,456,293,169) |
| 자본총계 | 32,342,302,634 | 27,077,631,213 |
| 자본과부채총계 | 79,695,368,980 | 78,024,667,127 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 3분기 | 제 19 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 6,266,980,771 | 16,159,884,916 | 4,653,556,497 | 13,529,269,989 |
| 매출원가 | 3,017,797,463 | 7,430,131,163 | 2,287,184,853 | 6,847,690,606 |
| 매출총이익 | 3,249,183,308 | 8,729,753,753 | 2,366,371,644 | 6,681,579,383 |
| 판매비와관리비 | 2,131,554,607 | 6,763,159,386 | 1,970,613,303 | 5,823,086,091 |
| 영업이익(손실) | 1,117,628,701 | 1,966,594,367 | 395,758,341 | 858,493,292 |
| 기타이익 | 1,021,456,584 | 2,064,949,394 | 432,910,704 | 875,014,217 |
| 기타손실 | 47,516,305 | 242,571,650 | 3,443,000 | 68,049,673 |
| 금융수익 | 200,268,840 | 3,835,844,383 | 207,243,456 | 3,865,300,619 |
| 금융원가 | 277,706,975 | 1,042,763,905 | 230,533,482 | 2,059,877,337 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 2,014,130,845 | 6,582,052,589 | 801,936,019 | 3,470,881,118 |
| 법인세비용 | 190,422,364 | 900,328,317 | 108,996,278 | 674,090,166 |
| 당기순이익(손실) | 1,823,708,481 | 5,681,724,272 | 692,939,741 | 2,796,790,952 |
| 기타포괄손익 | (532,642,407) | (506,637,751) | (73,104,640) | (80,243,367) |
| 총포괄손익 | 1,291,066,074 | 5,175,086,521 | 619,835,101 | 2,716,547,585 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 298 | 927 | 113 | 458 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 261 | 466 | 138 | 249 |
| 자본변동표 |
| 제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 3,044,458,000 | 24,063,695,724 | 747,650,075 | (2,870,421,909) | 24,985,381,890 |
| 당기순이익(손실) | 2,796,790,952 | 2,796,790,952 | |||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (212,878) | (212,878) | |||
| 순확정급여부채의 재측정손익 | (80,030,489) | (80,030,489) | |||
| 주식선택권 | 12,850,000 | 718,375,029 | (338,707,699) | 392,517,330 | |
| 주식보상비용 등 | 22,137,400 | 22,137,400 | |||
| 2021.09.30 (기말자본) | 3,057,308,000 | 24,782,070,753 | 430,866,898 | (153,661,446) | 28,116,584,205 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 3,063,808,000 | 25,152,411,178 | 317,705,204 | (1,456,293,169) | 27,077,631,213 |
| 당기순이익(손실) | 5,681,724,272 | 5,681,724,272 | |||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (462,958,621) | (462,958,621) | |||
| 순확정급여부채의 재측정손익 | (43,679,130) | (43,679,130) | |||
| 주식선택권 | 0 | 0 | |||
| 주식보상비용 등 | 89,584,900 | 89,584,900 | |||
| 2022.09.30 (기말자본) | 3,063,808,000 | 25,152,411,178 | (55,668,517) | 4,181,751,973 | 32,342,302,634 |
| 현금흐름표 |
| 제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 3분기 | 제 19 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 2,958,869,900 | (913,342,090) |
| 당기순이익(손실) | 5,681,724,272 | 2,796,790,952 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | (1,536,325,988) | (804,405,031) |
| 퇴직급여 | 273,787,842 | 155,597,622 |
| 감가상각비 | 458,941,044 | 322,118,278 |
| 무형자산상각비 | 64,954,413 | 49,954,413 |
| 대손상각비 | 52,575,700 | 17,353,126 |
| 판매보증비 | 285,678,915 | 165,891,260 |
| 주식보상비용(환입) | 43,607,460 | 45,925,371 |
| 이자비용 | 770,060,725 | 603,001,726 |
| 외화환산손실 | 1,202,671 | 1,234,614 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 370,176,764 | 0 |
| 파생상품평가손실 | 0 | 1,456,875,611 |
| 유형자산처분손실 | 63,955,505 | 40,131,614 |
| 법인세비용 | 900,328,317 | 674,090,166 |
| 이자수익 | (496,000,006) | (585,437,238) |
| 외화환산이익 | (886,335,651) | (436,051,620) |
| 파생상품평가이익 | (3,339,844,377) | (3,279,863,381) |
| 기타수익 | (42,522,950) | (11,441,780) |
| 유형자산처분이익 | (1,473,360) | (23,784,813) |
| 잡이익 | (55,419,000) | 0 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (1,480,833,033) | (3,427,761,216) |
| 매출채권의 감소(증가) | 337,008,972 | (2,544,809,875) |
| 미수금의 감소 | 147,507,661 | 270,611,988 |
| 선급금의 감소(증가) | 33,681,656 | (368,347,921) |
| 선급비용의 감소(증가) | (22,951,581) | (6,145,919) |
| 부가가치세 선급금의 감소(증가) | 0 | (298,933,415) |
| 재고자산의 감소(증가) | (1,341,756,908) | (1,216,523,355) |
| 매입채무의 증가(감소) | 123,151,987 | 364,467,680 |
| 미지급금의 증가(감소) | (124,571,968) | 876,934,128 |
| 예수금의 증가(감소) | 9,791,950 | 65,845,566 |
| 선수금의 증가(감소) | (52,315,382) | 180,031,963 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (60,263,226) | 15,086,154 |
| 장기미지급금의 증가(감소) | (4,671,084) | (327,726,888) |
| 퇴직급여채무의 증가(감소) | (261,435,312) | (217,054,509) |
| 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) | 8,916,311 | (58,637,018) |
| 제품보증충당부채의 증가(감소) | (272,926,109) | (162,559,795) |
| 이자수취(영업) | 477,665,964 | 586,149,603 |
| 이자지급(영업) | (165,396,639) | (31,036,108) |
| 법인세납부(환급) | (17,964,676) | (33,080,290) |
| 투자활동현금흐름 | (4,075,069,463) | (819,738,115) |
| 단기금융상품의 처분 | 1,065,000,000 | 7,500,000,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소 | 43,029,459,276 | 14,000,000,000 |
| 장기금융상품의 처분 | 6,910,130 | 1,000,000,000 |
| 장기대여금및수취채권의 처분 | 27,499,997 | 5,833,331 |
| 토지의 처분 | 0 | 64,563,708 |
| 건물의 처분 | 0 | 116,293,744 |
| 차량운반구의 처분 | 1,454,546 | 0 |
| 금융리스자산의 처분 | 56,128,662 | 10,400,420 |
| 임차보증금의 감소 | 369,180,000 | 201,436,260 |
| 단기대여금및수취채권의 취득 | (65,000,000) | (150,000,000) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가 | (42,796,714,291) | (18,943,583,562) |
| 장기금융상품의 취득 | (6,085,353) | (807,093,773) |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (500,000,000) | (20,000,000) |
| 토지의 취득 | (81,924,250) | (253,206,644) |
| 건물의 취득 | (243,913,730) | (691,047,363) |
| 차량운반구의 취득 | (91,127,201) | (82,873,271) |
| 공구와기구의 취득 | (303,314,066) | (81,615,000) |
| 사무용비품의 취득 | (207,368,789) | (31,070,960) |
| 기타유형자산의 취득 | (162,680,000) | 0 |
| 건설중인자산의 취득 | (3,752,574,394) | (2,335,575,005) |
| 기타무형자산의 취득 | 0 | (300,000,000) |
| 임차보증금의 증가 | (420,000,000) | (22,200,000) |
| 재무활동현금흐름 | (892,396,414) | 378,583,018 |
| 단기차입금의 증가 | 0 | 2,200,000,000 |
| 임대보증금의 증가 | 170,000,000 | 50,000,000 |
| 주식선택권행사로 인한 현금유입 | 0 | 391,035,000 |
| 단기차입금의 상환 | (1,000,000,000) | (2,200,000,000) |
| 장기차입금의 상환 | (9,000,000) | (9,000,000) |
| 임대보증금의 감소 | (14,420,000) | 0 |
| 금융리스부채의 지급 | (38,976,414) | (53,451,982) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (2,008,595,977) | (1,354,497,187) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 257,068,414 | 51,022,525 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (1,751,527,563) | (1,303,474,662) |
| 기초현금및현금성자산 | 10,173,286,517 | 9,588,915,099 |
| 기말현금및현금성자산 | 8,421,758,954 | 8,285,440,437 |
5. 재무제표 주석
| 제 20(당) 분기말 2022년 09월 30일 현재 |
| 제 19(전) 기말 2021년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 리메드 |
1. 회사의 개요주식회사 리메드(이하 "당사")는 전자의료기기 개발 및 생산을 목적으로 2003년 8월 1일 설립되었으며, 2010년 1월에 본점을 이전하여 당분기말 현재 대전광역시 유성구 용산동에 본점을 두고 있습니다. 당사는 설립 이후 수차례의 유무상증자와 액면분할을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 3,063,808,000원입니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 보유 주식수 | 지분율 |
|---|---|---|
| 최대주주와 특수관계인 | 2,230,000주 | 36.39% |
| NORGES BANK | 168,717주 | 2.75% |
| 기타주주 | 3,728,899주 | 60.85% |
| 합계 | 6,127,616주 | 100.00% |
2. 중요한 회계정책2-1. 재무제표 작성기준
당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며,연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다.본 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 ' 별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거하여 원가법으로 표시한 재무제표입니다.
중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2-2. 제정 또는 개정된 회계기준의 적용
당사는 2022년 1월 1일부터 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
① 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 9월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
② 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
③ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
④ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
⑤ 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
-기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업
-기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
-기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브
-기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정
2-3. 제ㆍ개정 회계기준의 미적용(시행일 미도래)제정·개정·공표되었으나 시행일이 도래하지 아니하여 적용하지 않은 기준서와 해석서는 다음과 같으며, 당사는 의무적용일에 동 개정사항을 적용할 예정입니다.
① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나(부채로 분류된 전환옵션은 주계약의 유동성 분류 판단 시 고려해야 함), 복합금융상품에서 자기지분상품으로결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다(자본으로 분류된 전환옵션은 주계약의 유동성분류 판단시 영향미치지 않음).동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ② 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’개정 - 회계정책 공시에 중요성 정의 적용 회계정책 정보 공시 시 유의적인 회계정책 대신 중요한 회계정책 정보를 공시하도록 하였습니다. 중요성 판단에 대한 구체적인 내용을 추가하였으며, 측정기준에 대한 공시의무는 삭제되었습니다(중요하다고 판단되는 측정기준만 공시하도록 함). 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ③ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류’개정 - 회계추정치 정의 개정 회계정책과 회계추정의 구분을 명확히 하고자 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.④ 기업회계기준서 제1012호 '법인세’개정 - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 개정 자산과 부채의 최초 인식시점에 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래(리스 및 사후처리 의무 등)에 대해서는 더이상 이연법인세자산및 이연법인세부채를 인식하지 않는 예외규정이 적용되지 않습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 경과 규정에 따라 소급적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 비교표시되는 가장 이른기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 개정내용의 최초적용에 따른 누적효과를 비교표시되는 가장 이른 기간 시작일에 이익잉여금 기초잔액을 조정하여 인식합니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. ⑤ 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' 개정 - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 개정 한국채택국제회계기준 최초채택기업이 동 기준 전환일에 존재하는 리스 및 사후처리의무에 관련되는 모든 일시적차이에 대하여 이연법인세를 인식하여야 합니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 기준서의 적용범위에 해당하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. ⑥ 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제ㆍ개정 보험계약의 적용범위, 인식, 측정, 표시 및 공시 원칙이 제ㆍ개정되었습니다. 이 기준서는 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 기준서의 적용범위에 해당하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
2-4. 유의적인 회계정책당사는 자산과 부채를 유동/비유동으로 재무상태표에 구분하여 표시하고 있습니다. 자산은 다음의 경우에 유동자산으로 분류하고 있습니다. - 정상영업주기 내에 실현될 것으로 예상되거나, 정상영업주기 내에 판매하거나 소 비할 의도가 있다.- 주로 단기매매 목적으로 보유하고 있다.- 보고기간 후 12개월 이내에 실현될 것으로 예상한다.- 현금이나 현금성자산으로서, 교환이나 부채 상환 목적으로의 사용에 대한 제한 기 간이 보고기간 후 12개월 이상이 아니다. 그 밖의 모든 자산은 비유동자산으로 분류하고 있습니다. 부채는 다음의 경우에 유동부채로 분류하고 있습니다.- 정상영업주기 내에 결제될 것으로 예상하고 있다. - 주로 단기매매 목적으로 보유하고 있다. - 보고기간 후 12개월 이내에 결제하기로 되어 있다. - 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 않다.그 밖의 모든 부채는 비유동부채로 분류하고 있습니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적인 회계정책은 상기 2.3에서 설명하는 사항을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.
다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.
3-1. 법인세
당사의 과세소득에 대한 법인세는 대한민국 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.
당사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 당사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.
3-2. 금융상품의 공정가치
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.
3-3. 금융자산의 손상
금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 당사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 당사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.
3-4. 순확정급여부채
순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다.
3-5. 충당부채
당사는 보고기간말 현재 제품보증과 관련한 충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채는 과거 경험에 기초한 추정에 근거하여 결정됩니다.
4. 재무위험관리 4-1. 재무위험관리요소 4-1-1. 시장 위험
(1) 외환위험(가) 외환 위험
보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산ㆍ부채의 원화환산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 외화단위 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 외화 | 환율 | 원화 | 외화 | 환율 | 원화 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | |||||||
| 현금및현금성자산 | USD | 1,767,029.28 | 1,434.80 | 2,535,334 | 3,703,450.43 | 1,185.50 | 4,390,440 |
| JPY | 29,152,824.00 | 9.93 | 289,560 | 6,450,824.00 | 10.30 | 66,459 | |
| EUR | 683,575.66 | 1,408.83 | 963,042 | 215,051.25 | 1,342.34 | 288,672 | |
| GBP | - | - | - | 833.26 | 1,600.25 | 1,333 | |
| 매출채권 | USD | 4,489,989.80 | 1,434.80 | 6,442,237 | 5,513,689.20 | 1,185.50 | 6,536,479 |
| JPY | 14,030,000.00 | 9.93 | 139,353 | 11,705,000.00 | 10.30 | 120,590 | |
| EUR | 200.00 | 1,408.83 | 282 | - | - | - | |
| 합계 | - | - | 10,369,808 | - | - | 11,403,973 | |
| 부채 | |||||||
| 매입채무 | USD | - | - | - | 50,225.18 | 1,185.50 | 59,542 |
| EUR | 18,088.00 | 1,408.83 | 25,483 | 18,088.00 | 1,342.34 | 24,280 | |
| 합계 | - | - | 25,483 | - | - | 83,822 |
(나) 회사의 위험
당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 USD, EUR, JPY, GBP와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.
(다) 민감도 분석
당사의 주요 환위험은 USD, EUR, JPY, GBP 환율에 기인합니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 897,757 | (897,757) | 1,086,738 | (1,086,738) |
| EUR | 93,784 | (93,784) | 26,439 | (26,439) |
| GBP | - | - | 133 | (133) |
| JPY | 42,891 | (42,891) | 18,705 | (18,705) |
| 합계 | 1,034,433 | (1,034,433) | 1,132,015 | (1,132,015) |
상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.
(2) 가격위험
당사는 자금의 효율적 운용을 위하여 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 보유하고 있으며 가격이 1% 증가 및 감소할 경우 당기 기타포괄손익은 129,865천원이 증가 및 감소합니다.
(3) 이자율 위험
보고기간말 현재 당사의 변동금리부 차입금은 없으며, 변동금리부 조건의 예금도 유의적인 수준이 아님에 따라 이자율 위험이 낮은 수준입니다.
4-1-2. 신용 위험
신용위험은 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.
(1) 위험관리
당사는 신용도가 높은 대형 시중은행 및 대형 금융기관과 거래합니다. 국내 고객의 경우 현금거래를 원칙으로 하며, 신용거래를 하는 경우에는 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용거래여부를 결정합니다. 해외 고객의 경우 입금 확인 후 제품을 인도하는 것을 원칙으로 하고 있습니다.
(2) 신용보강
당사는 일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구하고 있으며, 일정 기간이 경과해도 이행되지 않는 경우에는 제품을 회수하거나 법적조치를 취합니다. 그러나 별도의 신용보강을 제공받지는 않습니다.
(3) 금융자산의 손상
당사는 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 등 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
당사의 보고기간종료일 현재 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 취득가액 | 손실충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | |||
| 현금성자산 | 8,421,759 | - | 8,421,759 |
| 매출채권 | 7,791,226 | (421,066) | 7,370,160 |
| 상각후원가측정 기타금융자산 | 9,459,618 | - | 9,459,618 |
| 합계 | 25,672,603 | (421,066) | 25,251,537 |
| 전기말 | |||
| 현금성자산 | 10,173,287 | - | 10,173,287 |
| 매출채권 | 7,507,176 | (376,699) | 7,130,477 |
| 상각후원가측정 기타금융자산 | 10,566,296 | - | 10,566,296 |
| 합계 | 28,246,759 | (376,699) | 27,870,060 |
4-1-3. 유동성 위험
당사는 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.보고기간종료일 현재 금융부채에 대한 만기분석은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 잔존계약만기 | |
|---|---|---|---|---|
| 1년 미만 | 1년 초과 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 2,125,322 | 2,125,322 | 1,668,430 | 456,892 |
| 차입금 | 10,474,000 | 8,224,864 | 7,954,201 | 270,663 |
| 금융리스부채 | 7,211 | 7,592 | 7,008 | 584 |
| 전환사채 및 파생상품부채 | 23,722,941 | 30,000,000 | 30,000,000 | - |
| 합계 | 36,329,474 | 40,357,778 | 39,629,639 | 728,139 |
| 전기말 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 2,073,885 | 2,073,885 | 1,723,803 | 350,082 |
| 차입금 | 11,483,000 | 11,937,781 | 3,344,516 | 8,593,265 |
| 금융리스부채 | 44,386 | 46,570 | 40,730 | 5,840 |
| 전환사채 및 파생상품부채 | 35,153,289 | 30,000,000 | - | 30,000,000 |
| 합계 | 48,754,560 | 44,058,236 | 5,109,049 | 38,949,187 |
4-2. 자본 위험 관리
당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.
자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
보고기간종료일 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금 총계 | 34,196,941 | 46,636,289 |
| 차감: 현금및현금성자산 등 | (8,421,759) | (10,173,287) |
| 순부채(A) | 25,775,182 | 36,463,002 |
| 자본총계 | 32,342,303 | 27,077,631 |
| 총자본(B) | 58,117,485 | 63,540,633 |
| 자본조달비율(A/B) | 44.35% | 57.39% |
(주1) 차입금, 전환사채, 파생상품부채로 구성됩니다.
5. 금융상품 공정가치
5-1. 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금성자산 | 8,421,759 | 8,421,759 | 10,173,287 | 10,173,287 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 529,823 | 529,823 | 800,000 | 800,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 16,119,600 | 16,119,600 | 17,045,882 | 17,045,882 |
| 매출채권 | 7,370,160 | 7,370,160 | 7,130,477 | 7,130,477 |
| 상각후원가측정 기타금융자산 | 9,459,618 | 9,459,618 | 10,566,296 | 10,566,296 |
| 합계 | 41,900,960 | 41,900,960 | 45,715,942 | 45,715,942 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 928,577 | 928,577 | 804,222 | 804,222 |
| 차입금 | 10,474,000 | 10,474,000 | 11,483,000 | 11,483,000 |
| 기타금융부채 | 1,203,956 | 1,203,956 | 1,314,049 | 1,314,049 |
| 전환사채 | 8,689,834 | 8,689,834 | 8,090,504 | 8,090,504 |
| 파생상품부채 | 23,722,941 | 23,722,941 | 27,062,785 | 27,062,785 |
| 합계 | 45,019,308 | 45,019,308 | 48,754,560 | 48,754,560 |
5-2. 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 가치평가기법은 다음과 같습니다.
| 구분 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 이항옵션평가모형 | 현금흐름할인기법에 의한 기초주가 산정, 주가변동성, 금리변동성, 무위험이자율 등 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 현금흐름할인모형 | 할인율, 금리 등 |
| 파생상품부채 | 이항옵션평가모형 | 주가변동성, 금리변동성, 무위험이자율 등 |
보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당분기말 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 529,823 | 529,823 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 16,119,600 | - | 16,119,600 |
| 파생상품부채 | - | 23,722,941 | - | 23,722,941 |
(단위: 천원)
| 전기말 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) | - | - | 800,000 | 800,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 17,045,882 | - | 17,045,882 |
| 파생상품부채 | - | 27,062,785 | - | 27,062,785 |
| (*1) | 비상장회사의 복합금융상품에 투자한 것으로 추정현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가를 공정가치의 합리적인 추정치로 측정하였습니다. |
당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준 사이의 유의적인이동은 없습니다.
6. 범주별 금융상품
6-1. 금융상품 범주별 장부금액
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 529,823 | 800,000 |
| 현금및현금성자산 | 17,407 | 17,251 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 16,119,600 | 17,045,882 |
| 상각후원가측정 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 8,404,352 | 10,156,036 |
| 매출채권 | 7,370,160 | 7,130,477 |
| 기타금융자산 | 9,459,618 | 10,566,296 |
| 합계 | 41,900,960 | 45,715,942 |
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가 금융부채 | ||
| 매입채무 | 928,577 | 804,222 |
| 차입금 | 10,474,000 | 11,483,000 |
| 기타금융부채 | 1,203,956 | 1,314,049 |
| 전환사채 | 8,689,834 | 8,090,504 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | ||
| 파생상품부채 | 23,722,941 | 27,062,785 |
| 합계 | 45,019,308 | 48,754,560 |
6-2. 금융상품 범주별 순손익
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (370,177) | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (462,959) | (213) |
| 이자수익 | 245,094 | 168,961 |
| 상각후원가측정금융자산 | ||
| 대손상각비 | (52,576) | (17,353) |
| 이자수익 | 250,906 | 416,476 |
| 외환차익 | 894,400 | 260,331 |
| 외환차손 | (159,297) | (25,043) |
| 외화환산이익 | 886,336 | 436,052 |
| 외화환산손실 | (1,203) | (1,235) |
| 상각후원가측정금융부채 | ||
| 이자비용 | (672,587) | (603,002) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | ||
| 파생상품평가이익 | 3,339,844 | 3,279,863 |
| 파생상품평가손실 | - | (1,456,876) |
| 합계 | 3,897,781 | 2,457,961 |
7. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 당사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 281 | 70 |
| 보통예금 | 4,616,134 | 5,409,062 |
| 외화예금 | 3,787,936 | 4,746,904 |
| 수익증권 등 | 17,407 | 17,251 |
| 합계 | 8,421,758 | 10,173,287 |
8. 공정가치 금융자산
8-1. 당기손익-공정가치 기타금융자산보고기간종료일 현재 당사의 당기손익-공정가치측정금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 회사명 | 취득가액 | 공정가치 | 장부금액 | |
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 전환상환우선주(비유동) | ㈜그립 | 800,000 | 429,823 | 429,823 | 800,000 |
| 보통주 | 피치랩 | 100,000 | 100,000 | 100,000 | - |
당분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 기초금액 | 800,000 |
| 취득 | 100,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가손익 | (370,177) |
| 기말금액 | 529,823 |
8-2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 보고기간종료일 현재 당사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원화 채무상품(유동) | 11,920,870 | 17,045,882 |
| 원화 채무상품(비유동) | 4,198,730 |
<당분기말>
(단위: 천원)
| 회사(종목)명 | 구 분 | 취득가액 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 대구본리제일차 | 유 동 | 7,000,000 | 7,007,171 | 7,007,171 |
| 에스이디제일차 | 유 동 | 4,913,699 | 4,913,699 | 4,913,699 |
| 마이원동탄제일차 | 유 동 | 4,697,139 | 4,198,730 | 4,198,730 |
| 합 계 | 16,610,838 | 16,119,600 | 16,119,600 |
<전기말>
(단위: 천원)
| 회사(종목)명 | 구 분 | 취득가액 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 하나도원제일차 | 유 동 | 5,000,000 | 5,080,595 | 5,080,595 |
| 나이스유천제이차 | 유 동 | 5,000,000 | 5,015,531 | 5,015,531 |
| 인베스트오토제일차 | 유 동 | 2,000,000 | 2,006,172 | 2,006,172 |
| 명당2베스트 | 유 동 | 5,000,000 | 4,943,584 | 4,943,584 |
| 합 계 | 17,000,000 | 17,045,882 | 17,045,882 |
8-3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 변동내역당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 17,045,882 | 15,477,526 |
| 취득 | 42,696,714 | 19,743,583 |
| 외화환산손실 | - | 305,113 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 | (593,537) | 30,082 |
| 감소액 | (43,029,459) | (14,030,355) |
| 기말금액 | 16,119,600 | 21,525,949 |
| 유동분류 | 11,920,870 | 20,725,949 |
| 비유동분류 | 4,198,730 | 800,000 |
8-4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가에 따른 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 102,299 | 51,697 |
| 평가액 | (491,238) | 30,082 |
| 감소액 | (102,299) | (30,355) |
| 기말잔액 | (491,238) | 51,424 |
| 자본에 가감되는 법인세효과 | 108,072 | (11,313) |
| 계 | (383,166) | 40,111 |
9. 매출채권
9-1. 매출채권 내역보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 7,791,226 | 7,507,176 |
| (대손충당금) | (421,066) | (376,699) |
| 합계 | 7,370,160 | 7,130,477 |
9-2. 매출채권 연령 분석당사는 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 당사가 매출채권 및 기타채권의 신용위험 특성과 채권연령을 기준으로 측정한 기대손실의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 경과기간 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총 장부금액 | 기대손실률 | 손실충당금 | 총 장부금액 | 기대손실률 | 손실충당금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 집합평가 | 3월 이내 | 5,709,973 | 1.80% | 102,559 | 6,184,352 | 1.39% | 86,253 |
| 6월 이내 | 1,996,219 | 11.70% | 233,473 | 1,268,095 | 18.59% | 235,717 | |
| 소계 | 7,706,192 | - | 336,032 | 7,452,447 | - | 321,970 | |
| 개별평가 | 85,034 | 100.00% | 85,034 | 54,729 | 100.00% | 54,729 | |
| 합 계 | 7,791,226 | - | 421,066 | 7,507,176 | - | 376,699 |
9-3. 대손충당금의 변동내역당분기 및 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 376,699 | 19,462 |
| 제각 | 8,209 | - |
| 설정(환입) | 52,576 | 17,354 |
| 분기말 | 421,066 | 36,816 |
10. 상각후원가측정 기타금융자산보고기간종료일 현재 상각후원가측정 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합계 | 유동 | 비유동 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미수수익 | 102,609 | - | 102,609 | 84,275 | - | 84,275 |
| 미수금 | 267,157 | - | 267,157 | 414,665 | - | 414,665 |
| 장.단기대여금 | - | 10,000 | 10,000 | - | 37,500 | 37,500 |
| 장.단기금융상품 | 8,000,000 | 23,791 | 8,023,791 | 9,000,000 | 24,616 | 9,024,616 |
| 보증금 | - | 1,056,060 | 1,056,060 | - | 1,005,240 | 1,005,240 |
| 합계 | 8,369,766 | 1,089,851 | 9,459,617 | 9,498,940 | 1,067,356 | 10,566,296 |
11. 기타자산
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 478,940 | 512,622 |
| 선급비용 | 40,340 | 17,389 |
| 합계 | 519,280 | 530,011 |
12. 재고자산 보고기간종료일 현재 당사의 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원재료 | 3,228,693 | 2,605,255 |
| 원재료평가충당금 | (295,731) | (100,811) |
| 재공품 | 2,754,544 | 1,498,795 |
| 재공품평가충당금 | (294,179) | (15,464) |
| 제품 | 409,161 | 424,710 |
| 제품평가충당금 | (33,033) | - |
| 상품 | 57,655 | 417,655 |
| 상품평가충당금 | (57,655) | (416,535) |
| 미착품 | 118,906 | 132,999 |
| 합계 | 5,888,361 | 4,546,604 |
매출원가에 포함되어 비용으로 인식된 재고자산의 원가는 당분기 7,430,131천원(전분기 6,847,691천원)입니다.
13. 종속기업투자 및 관계기업투자13-1. 보고기간종료일 현재 종속기업투자 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 종속기업명 | 소재지 | 소유지분율 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 순자산 지분가액 | 장부금액 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜넥스트큐어 | 대한민국 | 80.60% | 1,500,000 | 521,236 | 1,500,000 | 1,000,000 |
| 관계기업 | ㈜이끌레오 | 대한민국 | 16.12% | 200,000 | (144,193) | 200,000 | 200,000 |
| 관계기업 | ㈜플레이투큐어 | 대한민국 | 18.42% | 220,000 | 164,759 | 220,000 | 220,000 |
13-2. 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 자본총액 | 매출액 | 분기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜넥스트큐어 | 904,070 | 257,375 | 646,695 | 251,487 | (416,225) |
| 관계기업 | ㈜이끌레오 | 4,198,760 | 5,093,477 | (894,717) | 449,932 | (785,157) |
| 관계기업 | ㈜플레이투큐어 | 990,227 | 95,707 | 894,520 | 3,742,959 | (403,055) |
<전기>
(단위: 천원)
| 구분 | 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 자본총액 | 매출액 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜넥스트큐어 | 367,857 | 16,5,937 | 201,920 | 93,126 | (690,175) |
| 관계기업 | ㈜이끌레오 | 4,961,551 | 5,071,110 | (109,559) | 43,954 | (939,559) |
| 관계기업 | ㈜플레이투큐어 | 2,010,665 | 717,589 | 1,293,076 | 8,085,448 | 49,134 |
상기 종속기업 및 관계기업에 대하여는 감사 받지 아니한 가결산 재무제표를 이용하였으며, 당사는 가결산 재무제표에 대하여 신뢰성 검증절차를 수행하였습니다.
14. 유형자산14-1. 유형자산 장부가액 구성내역보고기간종료일 현재 당사의 유형자산 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다.
<당분기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 14,392,022 | - | 14,392,022 |
| 건물 | 13,071,849 | (978,076) | 12,093,773 |
| 기계장치 | 370,435 | (349,024) | 21,411 |
| 차량운반구 | 560,649 | (237,272) | 323,377 |
| 공구와기구 | 556,380 | (98,877) | 457,503 |
| 비품 | 875,816 | (617,296) | 258,520 |
| 시설장치 | 1,276,164 | (1,103,340) | 172,824 |
| 사용권자산 | 30,411 | (24,330) | 6,081 |
| 합계 | 31,133,726 | (3,408,215) | 27,725,511 |
<전기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 14,310,098 | - | 14,310,098 |
| 건물 | 6,024,016 | (806,823) | 5,217,193 |
| 기계장치 | 370,435 | (345,980) | 24,455 |
| 차량운반구 | 491,435 | (186,590) | 304,845 |
| 공구와기구 | 253,066 | (23,125) | 229,941 |
| 비품 | 668,447 | (583,863) | 84,584 |
| 시설장치 | 1,266,921 | (1,163,152) | 103,769 |
| 사용권자산 | 213,365 | (133,398) | 79,967 |
| 건설중인자산 | 3,051,344 | - | 3,051,344 |
| 합계 | 26,649,127 | (3,242,931) | 23,406,196 |
14-2. 유형자산의 장부가액의 변동내역당분기 및 전분기 중 당사의 유형자산 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득(주2) | 처분 | 감가상각비(주1) | 대체 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 14,310,098 | 81,924 | - | - | - | 14,392,022 |
| 건물 | 5,217,193 | 243,914 | - | (171,253) | 6,803,919 | 12,093,773 |
| 기계장치 | 24,455 | - | - | (3,044) | - | 21,411 |
| 차량운반구 | 304,845 | 91,127 | - | (72,595) | - | 323,377 |
| 공구와기구 | 229,941 | 303,314 | - | (75,752) | - | 457,503 |
| 비품 | 84,584 | 207,369 | - | (33,433) | - | 258,520 |
| 시설장치 | 103,769 | 162,680 | (63,956) | (29,669) | - | 172,824 |
| 사용권자산 | 79,967 | (688) | (73,198) | - | 6,081 | |
| 건설중인자산(유형) | 3,051,344 | 3,752,575 | - | - | (6,803,919) | - |
| 합계 | 23,406,196 | 4,842,903 | (64,644) | (458,944) | - | 27,725,511 |
(주1) 감가상각비 중 199,885천원은 매출원가, 259,056천원은 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다.(주2) 당분기 중에 자본화된 차입원가 금액은 97,474천원이며, 당분기 중에 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율은 1.92%입니다.
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비(주1) | 대체 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 14,026,032 | 253,207 | (46,915) | - | - | 14,232,324 |
| 건물 | 4,831,373 | 691,047 | (156,424) | (112,126) | - | 5,253,870 |
| 기계장치 | 32,956 | - | - | (7,017) | - | 25,939 |
| 차량운반구 | 311,471 | 82,873 | - | (64,919) | - | 329,425 |
| 공구와기구 | 28,284 | 81,615 | - | (8,472) | - | 101,427 |
| 비품 | 79,692 | 31,071 | - | (20,940) | - | 89,823 |
| 시설장치 | 150,099 | - | - | (34,747) | - | 115,352 |
| 사용권자산 | 176,312 | - | (56,222) | (73,897) | 51,955 | 98,148 |
| 건설중인자산 | 75,749 | 2,335,576 | - | - | - | 2,411,325 |
| 합계 | 19,711,968 | 3,475,389 | (259,561) | (322,118) | 51,955 | 22,657,633 |
(주1) 감가상각비 중 161,550천원은 매출원가, 160,568천원은 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다.
14-3. 토지 및 건물 관련 보험가입당분기말 현재 당사는 DB손해보험(주)에 자동차보험을 가입하고 있으며, DB손해보험(주)에 재물종합보험을 가입하고 있습니다.14-4. 토지 및 건물의 근저당 등당사의 상기 토지 및 건물은 장ㆍ단기차입금, 임대보증금 및 정부보조금과 관련하여 근저당권 등이 설정되어 있습니다.14-5. 매각제한자산지방투자촉진보조금 지원사업의 보조금으로 취득한 대전광역시 유성구 용산동 533-1 토지는 2022년까지 매각이 제한되어 있으며, 충청북도 오송의 공장부지는 "산업집적 활성화 및 공장설립에 관한 법률"이 정하는 바에 따라 2027년까지 매각이 제한되어 있습니다.
14-6. 리스 이용내역
당사는 차량운반구에 대해 리스계약을 체결하였으며, 리스기간은 3 ~ 5년 입니다. 상기 리스와 관련하여 당기 비용으로 인식한 조정리스료는 없습니다. 또한, 배당, 추가채무 및 추가리스 등과 관련하여 리스계약상 기타의 제약사항은 없습니다.보고기간종료일 현재 당사가 리스제공자에게 지급할 최소리스료는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최소리스료 총액 | ||
| 1년 이내 | 7,008 | 40,730 |
| 1년 초과 5년 이내 | 584 | 5,840 |
| 합계 | 7,592 | 46,570 |
| 미실현이자수익 | 381 | 2,184 |
| 최소리스료 순액 | ||
| 1년 이내 | 6,631 | 38,778 |
| 1년 초과 5년 이내 | 580 | 5,608 |
| 합계 | 7,211 | 44,386 |
14-7 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 73,198 | 73,897 |
| 리스부채 이자비용 | 1,801 | 5,819 |
| 소액자산리스 관련 비용 | 11,853 | 8,035 |
14-8 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 38,976천원(전분기: 53,452천원)입니다.
15. 무형자산15-1. 무형자산 장부가액당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각비(주1) | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 15,833 | - | - | (3,750) | 12,083 |
| 소프트웨어 | 76,125 | - | - | (22,462) | 53,663 |
| 정부보조금 | (20,163) | - | - | 6,258 | (13,905) |
| 기타의무형자산 | 255,000 | - | - | (45,000) | 210,000 |
| 합계 | 326,795 | - | - | (64,954) | 261,841 |
(주1) 상각비는 전액 판매비와관리비로 인식하고 있습니다.
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각비(주1) | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 20,833 | - | - | (3,750) | 17,083 |
| 소프트웨어 | 106,075 | - | - | (22,462) | 83,613 |
| 정부보조금 | (28,507) | - | - | 6,258 | (22,249) |
| 기타의무형자산 | - | 300,000 | - | (30,000) | 270,000 |
| 합계 | 98,401 | 300,000 | - | (49,954) | 348,447 |
(주1) 상각비는 전액 판매비와관리비로 인식하고 있습니다.15-2. 개발비당분기 및 전분기 중 당사의 연구 및 개발활동과 관련한 지출은 전액 판매비와 관리비로 인식하였습니다.
16. 정부보조금16-1. 수익관련 정부보조금16-1-1. 수익관련 정부보조금의 내역당사가 수령한 수익관련 정부보조금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상환의무 있는 부분 | 24,248 | 27,730 |
| 상환의무 없는 부분 | 231,808 | 320,309 |
| 합계 | 256,056 | 348,039 |
16-1-2. 상환의무 있는 정부보조금 변동내역유동성장기미지급금 및 장기미지급금으로 계상된 상환의무가 있는 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 251,389 | 561,048 |
| 증가 | 24,248 | 27,730 |
| 감소 | (28,919) | (355,457) |
| 분기말 | 246,718 | 233,321 |
16-1-3. 상환의무 없는 정부보조금당분기 중 상환의무가 없는 정부보조금 중 사용액 231,808천원은 비용과 상계되었으며, 당분기말 현재 미사용액은 없습니다.16-1-4. 이연수익으로 인식한 정부보조금 변동내역이연수익으로 인식한 정부보조금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 82,271 | 97,569 |
| 기타수익 | 42,523 | 11,442 |
| 분기말 | 39,748 | 86,127 |
16-2. 자산관련 정부보조금당분기 및 전분기 중 자산 관련 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 수령 | 상각비 상계 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 20,163 | - | (6,258) | 13,905 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 수령 | 상각비 상계 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 28,507 | - | (6,258) | 22,249 |
17. 매입채무 및 기타금융부채보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합계 | 유동 | 비유동 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 928,577 | - | 928,577 | 804,222 | - | 804,222 |
| 미지급금 | 567,926 | 286,465 | 854,391 | 692,498 | 333,660 | 1,026,158 |
| 미지급비용 | 172,304 | - | 172,304 | 229,035 | - | 229,035 |
| 금융리스부채 | 6,631 | 580 | 7,211 | 38,778 | 5,608 | 44,386 |
| 보증금 | - | 170,050 | 170,050 | - | 14,470 | 14,470 |
| 합계 | 1,675,438 | 457,095 | 2,132,533 | 1,764,533 | 353,738 | 2,118,271 |
매입채무에 제공된 담보는 없으며 일반적으로 30일 이내에 지급됩니다. 매입채무 및미지급금, 미지급비용은 거래기간이 단기임에 따라 장부금액과 공정가치가 동일한 것으로 간주됩니다.18. 기타유동부채보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 71,302 | 61,511 |
| 선수금 | 334,278 | 386,593 |
| 합계 | 405,580 | 448,104 |
19. 차입금19-1. 차입금 내역보고기간종료일 현재 당사의 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 내역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기차입금 | 2,200,000 | 3,200,000 |
| 유동성장기차입금 | 5,524,000 | 12,000 |
| 장기차입금 | 2,750,000 | 8,271,000 |
| 합계 | 10,474,000 | 11,483,000 |
19-2. 단기차입금 내역보고기간종료일 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 차입처 | 내역 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|
| 이자율 | 금액 | 금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 2.68% | 2,200,000 | 2,200,000 |
| KEB하나은행 | 일반자금대출 | - | - | 1,000,000 |
| 합계 | 2,200,000 | 3,200,000 |
19-3 장기차입금 내역보고기간종료일 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 차입처 | 내역 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|
| 이자율 | 금액 | 금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 시설자금대출 | 1.70% | 3,300,000 | 3,300,000 |
| KEB하나은행 | 일반자금대출 | 3.17~3.731% | 4,974,000 | 4,983,000 |
| 소계 | 8,274,000 | 8,283,000 | ||
| 차감: 유동성장기차입금 | (5,524,000) | (12,000) | ||
| 차감계 | 2,750,000 | 8,271,000 |
당사는 상기 장기차입금과 관련하여 토지 및 건물, 단기금융상품을 담보로 제공하고 있으며, 특수관계자로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 35,36 참조).
19-4. 장기차입금 상환계획당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 만기 | 금액 |
|---|---|
| 2022년 7월~2023년 6월 | 284,000 |
| 2023년 7월~2024년 6월 | 5,515,000 |
| 2024년 7월~2025년 6월 | 550,000 |
| 2025년 7월~2026년 6월 | 550,000 |
| 2026년 7월~2027년 6월 | 550,000 |
| 2027년 7월 이후 | 825,000 |
| 합계 | 8,274,000 |
20. 전환사채 및 파생상품부채
20-1. 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 표면이자율 | 보장수익률 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 2020-8-14 | 2035-8-14 | 0% | 0% | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 차감 : 전환권조정 및 할인발행차금 | (21,310,166) | (21,909,496) | ||||
| 전환사채 | 8,689,834 | 8,090,504 | ||||
| 파생상품부채 | 23,722,941 | 27,062,785 | ||||
| 합 계 | 32,412,775 | 35,153,289 |
20-2. 상기 전환사채의 주요 발행조건은 아래와 같습니다.
| 사채의 명칭 | 제1회 무기명식 사모전환사채 |
|---|---|
| 사채인수자 | 키움프라이빗에쿼티에스테틱 사모투자합자회사 |
| 발행금액 | 30,000,000천원(액면발행) |
| 전환가격 | 20,350원(전환가능주식수: 1,474,201주) |
| 전환조건 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날 이후부터 만기일 1개월 전까지 전환을 청구할 수 있으며 전환가격의 조정에 관한 사항은 다음과 같다. 가. 발행회사가 전환사채를 발행한 후 인수인이 전환청구를 하기 전에 발행회사가 그 당시 본건 전환사채의 전환가액(전환가액이 조정된 경우에는 조정 후 전환가액을 의미함)과 시가 중 높은 가격(이하 기준가)을 하회하는 발행가액으로 유무상증자, 주식배당, 준비금의 자본 전입 등을 통해 신주를 발행하거나, 기준가를 하회하는 최초의 전환가액 또는 행사가격으로 주식관련사채, 기타의 방법으로 주식을 발행하는 경우, 다음과 같이 전환가액을 조정하기로 한다. 다만 유상증자와 무상증자를 병행하는 경우, 유상증자의 1주당 발행가액이 기준가를 상회하는 때에는 유상증자에 의하여 발행된 신주에 대하여는 전환가액 조정을 적용하지 아니하고, 무상증자에 의하여 발행된 신주에 한하여 전환가액 조정을 적용하기로 한다. 본항에 따른 전환가액의 조정일은 유무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주의 발행일로 한다.조정후 전환가액=조정전 전환가액× [{A+(B×C/D)} / (A+B)]A: 회사의 기발행주식수B: 회사의 신 신발행주식수C: 회사의 신 발행주식의 1주당 발행가격D: 기준가 나. 가목에 따른 조정 후 전환가액은 다음 각호에서 정한 바에 따라 산정한다.기발행 주식수는 당해 조정 사유가 발생하기 직전일 현재 발행회사의 발행주식 총수로 한다.전환 사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우, 신발행주식수는 당해 사채 발행시의 전환가액으로 당해 사채 전부가 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사 될 경우 발행 될 주식의 수로 한다.1주당 발행가격은 주식배당, 준비금의 자본전입의 경우 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 당해 사채발행시 전환가액 또는 행사가격으로 한다.시가라 함은 당해 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 이론권리락 주가(유상 증자 이외의 경우에는 조정 사유 발생 전일을 기산일로 계산한 기준주가)로 한다. 다. 합병, 분할, 감자, 주식분할 또는 주식합병 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우, 당해 합병, 분할, 감자 주식분할 또는 주식병합 등의 직전에 사채권자가 전환권을 행사하여 본건 전환사채가 전액주식으로 전환되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수를 산출할 수 있는 가액으로 전환사액을 조정한다. 라. 가목 내지 다목에 의한 전환가액의 조정과는 별도로, 발행회사 기명식 보통주의 주가가 하락할 경우 본건 전환사채의 발행일로부터 3개월이 되는 날인 2020년 11월 14일 및 그 이후 매3개월의 응당일(이하 전화가액 조정일)마다 전환가액을 조정하되, 조정된 전환가액은 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로 부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮을 경우 그 낮은 가격을 전환가액으로 한다. 다만 이에 따라 산정된 가격이 발행회사 주식의 액면가액보다 낮은 경우, 동 액면가액을 전환가액으로 한다. 본항에 의한 전환가액 조정의 한도는 본건 전환사채의 발행 당시 전환가액(전환가액 조정일 전에 가목 내지 다목에 따라 전환가액을 조정한 경우 조정 후 전환가액)의 70% 이상에 해당하는 가격으로 한다. |
| 발행자의 조기상환권 | 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날부터 36개월이 되는 날까지 매3개월마다 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 발행일로부터 지급일(발행일로부터 12개월이 되는 날부터 36개월이 되는날)까지 연복리 0.5%를 적용하여 조기상환하거나 매수할 수 있다. 단, 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자는 사채권자가 보유하고 있는 최초 권면 총액의 40%를 초과하여 위 콜옵션을 행사 할 수 없다. |
| 사채권자의 조기상환청구권 | 본 사채의 사채권자는 사채의 발행일로부터 36개월이 지난 후 매 3개월마다 아래에서 정한 바에 따라 발행회사에 대하여 본건 전환사채의 조기상환을 청구할 수 있다. |
20-3. 보고기간종료일 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 투자자의 상환청구권 | 22,722,355 | 21,602,432 |
| 투자자의 전환청구권 | 1,614,876 | 7,356,210 |
| 발행자의 상환청구권 | (614,290) | (1,895,857) |
| 합계 | 23,722,941 | 27,062,785 |
20-4. 당분기 및 전분기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 27,062,785 | 26,249,696 |
| 평가손익 | (3,339,844) | (1,822,987) |
| 분기말금액 | 23,722,941 | 24,426,709 |
21. 순확정급여부채21-1. 순확정급여부채 내역보고기간종료일 현재 당사의 순확정급여부채 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무 현재가치 | 1,738,393 | 1,669,480 |
| 사외적립자산 공정가치 | (38,371) | (46,726) |
| 순확정급여부채 금액 | 1,700,022 | 1,622,754 |
21-2. 확정급여채무의 변동내역당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 | 1,669,480 | 1,564,461 |
| 당기근무원가 | 257,411 | 300,847 |
| 이자비용 | 18,349 | 14,579 |
| 급여지급액 | (261,435) | (360,728) |
| 재측정요소: | ||
| - 인구통계적가정 변동에 의한 보험수리적손익 | (9,362) | (8,144) |
| - 재무적가정 변동에 의한 보험수리적손익 | (26,973) | 19,738 |
| - 가정과 실제 차이에 의한 보험수리적손익 | 90,923 | 138,727 |
| (분)기말 | 1,738,393 | 1,669,480 |
21-3. 사외적립자산의 변동내역당분기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 | 46,726 | 52,367 |
| 이자수익 | 1,972 | 3,093 |
| 기여금납부액 | 301,787 | 104,319 |
| 급여지급액 | (310,703) | (110,195) |
| 보험수리적손익 | (1,411) | (2,858) |
| (분)기말 | 38,371 | 46,726 |
21-4. 확정급여제도 관련 인식된 손익내역당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 257,411 | 149,368 |
| 이자비용 | 18,349 | 7,467 |
| 이자수익 | (1,972) | (1,237) |
| 합계 | 273,788 | 155,598 |
21-5. 확정급여제도 관련 비용의 계정과목당분기 및 전분기 중 손익계산서에 반영된 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 106,294 | 94,572 |
| 판매비와관리비 | 167,494 | 61,026 |
| 합계 | 273,788 | 155,598 |
21-6. 확정급여제도에 사용한 주요 보험수리적 가정보고기간종료일 현재 확정급여제도에 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.21-6-1. 할인율 등
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 4.44% | 2.97% |
| 미래임금상승률 | 6.00% | 4.80% |
21-6-2. 사망률보험업법에 의한 보험요율산출기관(보험개발원)이 산출, 발표한 퇴직연금 생존사망률을 사용하였습니다.
21-7. 사외적립자산 구성내역
보고기간종료일 현재 사외적립자산 구성내역은 전액 단기금융상품으로 구성되어 있습니다.
22. 충당부채보고기간종료일 현재 당사의 충당부채는 전액 판매보증충당부채로서, 제품의 품질보증과 관련하여 품질보증비로 지출될 것으로 합리적으로 추정되는 금액을 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다.당분기 및 전분기 중 당사의 판매보증충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 121,619 | 82,139 |
| 전입(환입) | 285,679 | 165,891 |
| 상계 | (272,927) | (162,559) |
| 기말 | 134,371 | 85,471 |
23. 자본금23-1. 발행주식수당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 100,000,000주(1주의 금액 500원)이며, 당분기말 현재 당사가 발행한 주식의 총수는 6,127,616주 입니다.
23-2. 자본금의 구성내역보고기간종료일 현재 당사의 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 수권주식 수 | 보통주 | 75,000,000 주 | 75,000,000 주 |
| 우선주 | 25,000,000 주 | 25,000,000 주 | |
| 발행주식 수 | 보통주 | 6,127,616 주 | 6,127,616 주 |
| 우선주 | - | - | |
| 액면금액 | 500 원 | 500 원 | |
| 자본금 | 보통주 | 3,063,808 | 3,063,808 |
| 우선주 | - | - |
23-3. 자본금의 변동내역당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 변동금액 | 주식수 | 변동금액 | 주식수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 3,063,808 | 6,127,616 주 | 3,044,458 | 6,088,916 주 |
| 주식선택권 행사 | - | - | 19,350 | 38,700 주 |
| (분)기말 | 3,063,808 | 6,127,616 주 | 3,063,808 | 6,127,616 주 |
24. 자본잉여금24-1. 자본잉여금의 내역보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 25,152,411 | 25,152,411 |
24-2. 자본잉여금의 변동내역당분기와 전기 중 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 25,152,411 | 24,063,696 |
| 주식선택권 행사 | - | 1,088,715 |
| (분)기말 | 25,152,411 | 25,152,411 |
25. 기타자본25-1. 기타자본의 구성내역보고기간종료일 현재 당사의 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식선택권 | 327,497 | 237,912 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (383,166) | 79,793 |
| 계 | -55,669 | 317,705 |
25-2. 기타자본의 변동내역당분기 및 전기 중 기타자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 317,705 | 747,650 |
| 증감 | (373,374) | (429,945) |
| (분)기말 | -55,669 | 317,705 |
25-3. 주식기준보상25-3-1. 주식선택권 부여내역당사는 회사의 경영과 기술혁신 등에 기여한 바가 큰 임직원 및 외부 전문가에게 주식결제형 주식선택권을 부여하였으며, 임직원들은 부여일로부터 2년 이상 재임 또는재직하는 경우 주식선택권을 행사할 수 있습니다.
당분기말 현재 주식선택권의 부여내역은다음과 같습니다.
| 구분 | 부여일자 | 부여주식수 | 행사 | 소멸 | 미행사주식수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제1차 부여분 | 2018-03-30 | 200,000 | (179,560) | (20,440) | - |
| 제2차 부여분 | 2018-06-18 | 34,400 | (27,400) | (7,000) | - |
| 제3차 부여분 | 2019-03-29 | 46,800 | (24,700) | (22,100) | - |
| 제4차 부여분 | 2019-06-24 | 19,500 | (13,000) | (6,500) | - |
| 제5차 부여분 | 2020-01-30 | 15,000 | - | - | 15,000 |
| 제6차 부여분 | 2022-03-29 | 10,000 | - | - | 10,000 |
| 합계 | 325,700 | (244,660) | (56,040) | 25,000 |
25-3-2. 주식보상비용당분기 중 비용으로 인식한 주식보상비용은 43,607천원(전기: 45,925천원)입니다.25-3-3. 공정가치 측정에 사용된 투입변수당사는 보고기간종료일까지 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 부여일의공정가치 | 부여일의주식가치 | 행사가격 | 행사시작일 | 행사종료일 | 기대변동성 | 무위험이자율 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제1차 부여분 | 4,137.26 | 8,971 | 5,000 | 2020-03-30 | 2025-03-30 | 18.57% | 2.54% |
| 제2차 부여분 | 4,159.11 | 8,971 | 5,000 | 2020-06-18 | 2025-06-18 | 18.93% | 2.58% |
| 제3차 부여분 | 14,208.32 | 19,200 | 15,300 | 2021-03-29 | 2026-03-28 | 74.58% | 1.78% |
| 제4차 부여분 | 11,917.13 | 17,450 | 16,550 | 2021-06-24 | 2026-06-23 | 71.36% | 1.56% |
| 제5차 부여분 | 19,708.94 | 28,500 | 21,350 | 2022-01-30 | 2027-01-29 | 66.23% | 1.52% |
| 제6차 부여분 | 12,573.00 | 22,250 | 22,100 | 2024-03-29 | 2029-03-29 | 51.88% | 2.97% |
26. 이익잉여금(결손금)26-1. 이익잉여금(결손금) 구성내역보고기간종료일 현재 당사의 이익잉여금(결손금) 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 4,181,752 | (1,456,293) |
26-2. 이익잉여금(결손금)의 변동내역이익잉여금(결손금)의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | (1,456,293) | (2,870,422) |
| 당(분)기순이익 | 5,681,724 | 1,533,607 |
| 보험수리적손익 대체 | (43,679) | (119,478) |
| (분)기말 | 4,181,752 | (1,456,293) |
27. 매출액 및 매출원가27-1. 매출액 세부내역당분기 및 전분기 중 당사의 매출액 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품매출액 | 1,157,425 | 257,654 |
| 제품매출액 | 15,002,460 | 13,271,616 |
| 합계 | 16,159,885 | 13,529,270 |
27-2. 매출원가 세부내역당분기 및 전분기 중 당사의 매출원가 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품매출원가 : | ||
| 기초상품재고액 | 417,655 | 417,655 |
| 당기상품매입액 | (19,436) | 111,883 |
| 재고자산평가손실 | 1,120 | 256 |
| 기말상품재고액 | (57,655) | (417,655) |
| 소계 | 341,684 | 112,139 |
| 제품매출원가 : | ||
| 기초제품재고액 | 424,710 | 1,252,278 |
| 당기제품제조원가 | 6,525,241 | 6,018,899 |
| 재고자산평가손실 | 547,657 | 34,610 |
| 기말제품재고액 | (409,161) | (570,235) |
| 소계 | 7,088,447 | 6,735,552 |
| 합계 | 7,430,131 | 6,847,691 |
28. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (2,481,820) | (1,542,558) |
| 원재료매입액 | 6,764,658 | 5,617,403 |
| 재고자산평가손실 | 548,776 | 34,865 |
| 급여 | 3,163,873 | 3,205,373 |
| 퇴직급여 | 273,788 | 155,598 |
| 복리후생비 | 506,925 | 505,918 |
| 여비교통비 | 135,933 | 77,272 |
| 감가상각비 | 458,941 | 322,118 |
| 지급임차료 | 81,706 | 165,201 |
| 운반비 | 363,670 | 305,091 |
| 소모품비 | 401,738 | 673,752 |
| 지급수수료 | 1,558,897 | 1,248,155 |
| 광고선전비 | 293,869 | 193,691 |
| 대손상각비 | 52,576 | 17,353 |
| 주식보상비 | 43,607 | 45,925 |
| 기타비용 | 2,026,153 | 1,645,620 |
| 합계 | 14,193,290 | 12,670,777 |
29. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,627,663 | 1,495,975 |
| 퇴직급여 | 167,494 | 61,026 |
| 복리후생비 | 472,459 | 456,123 |
| 여비교통비 | 133,155 | 71,485 |
| 접대비 | 106,262 | 76,464 |
| 통신비 | 10,616 | 13,013 |
| 세금과공과금 | 58,719 | 50,557 |
| 감가상각비 | 259,056 | 160,568 |
| 지급임차료 | 77,079 | 161,339 |
| 보험료 | 113,447 | 125,414 |
| 차량유지비 | 95,044 | 61,427 |
| 경상연구개발비 | 1,682,213 | 1,537,206 |
| 운반비 | 351,631 | 270,640 |
| 교육훈련비 | 13,876 | 25,072 |
| 도서인쇄비 | 26,181 | 27,280 |
| 소모품비 | 61,739 | 43,733 |
| 지급수수료 | 724,533 | 667,590 |
| 광고선전비 | 293,869 | 193,691 |
| 대손상각비 | 52,576 | 17,353 |
| 건물관리비 | 41,307 | 45,360 |
| 무형자산상각비 | 64,954 | 49,954 |
| 주식보상비 | 43,607 | 45,925 |
| 제품보증비 | 285,679 | 165,891 |
| 합계 | 6,763,159 | 5,823,086 |
30. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 중 당사의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타수익: | ||
| 외환차익 | 894,400 | 260,331 |
| 외화환산이익 | 886,336 | 436,052 |
| 유형자산처분이익 | 1,473 | 23,785 |
| 임대료수익 | 143,048 | 61,833 |
| 기타수익 | 42,523 | 11,442 |
| 잡이익 | 97,169 | 81,571 |
| 합계 | 2,064,949 | 875,014 |
| 기타비용: | ||
| 외환차손 | 159,297 | 25,043 |
| 기부금 | 10,000 | - |
| 외화환산손실 | 1,203 | 1,235 |
| 유형자산처분손실 | 63,956 | 40,132 |
| 잡손실 | 8,116 | 1,640 |
| 합계 | 242,572 | 68,050 |
31. 금융수익 및 금융비용당분기 및 전분기 중 발생한 당사의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융수익: | ||
| 이자수익 | 496,000 | 585,438 |
| 파생상품평가이익 | 3,339,844 | 3,279,863 |
| 합계 | 3,835,844 | 3,865,301 |
| 금융비용: | ||
| 이자비용 | 672,587 | 603,001 |
| 파생상품평가손실 | - | 1,456,876 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 370,177 | - |
| 합계 | 1,042,764 | 2,059,877 |
| 순금융비용 | (2,793,080) | (1,805,424) |
32. 법인세
32-1. 법인세비용 구성내역당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기손익에 대한 당기법인세 | 135,694 | 6,683 |
| 총당기법인세 | 135,694 | 6,683 |
| 일시적차이의 증감 | 575,759 | 667,080 |
| 자본에 직접 반영된 법인세효과 | 188,875 | 327 |
| 총이연법인세 | 764,634 | 667,407 |
| 법인세비용 | 900,328 | 674,090 |
32-2. 회계이익과 법인세비용당분기 및 전분기 회사의 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세비용과 회사의 이익에 대해 적용되는 가중평균세율을 사용하여 이론적으로 계산된 금액과의 차이는 다음과같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순손익 | 6,582,052 | 3,470,881 |
| 적용세율에 따른 법인세비용 | 1,426,051 | 741,594 |
| 법인세 효과: | ||
| - 세무상 차감되지 않는 비용 | - | 267,879 |
| - 미인식 이연법인세등 | (525,648) | (347,720) |
| - 기타 | (75) | 12,337 |
| 법인세비용 | 900,328 | 674,090 |
| 유효법인세율 | 13.68% | 19.42% |
33. 주당손익33-1. 기본주당손익기본주당손익은 보통주 1주에 대한 순손익을 계산한 것으로 당사의 1주당 순손익의 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주소유주 귀속 분기순이익 | 1,823,708,481 | 5,681,724,272 | 692,939,741 | 2,796,790,952 |
| 기본주당순이익 계산을 위한 가중평균보통주식수 | 6,127,616주 | 6,127,616주 | 6,114,482주 | 6,101,982주 |
| 기본주당이익 | 298 | 927 | 113 | 458 |
(*) 가중평균유통보통주식수<당분기>
| 구분 | 일자 | 보통주식수 | 일수 | 가중평균유통보통주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 전기이월 | 2022-01-01 | 6,127,616주 | 273 | 6,127,616주 |
| 계 | 6,127,616주 | 6,127,616주 |
<전분기>
| 구분 | 일자 | 보통주식수 | 일수 | 가중평균유통보통주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 전기이월 | 2021-01-01 | 6,088,916주 | 273 | 6,088,916주 |
| 주식선택권 행사 | 2021-04-01 | 13,350주 | 183 | 8,949주 |
| 주식선택권 행사 | 2021-07-02 | 12,350주 | 91 | 4,117주 |
| 계 | 6,114,616주 | 6,101,982주 |
33-2. 희석주당이익의 산출내역당사의 보통주 및 희석성잠재적보통주에 대한 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기본주당이익 산정을 위한 순이익 | 1,823,708,481 | 5,681,724,272 | 692,939,741 | 2,796,790,952 |
| 전환사채의 세후이자 | 162,840,432 | 467,477,734 | 147,889,419 | 424,556,786 |
| 파생상품 세후평가손익 | - | (2,605,078,614) | - | (1,421,930,461) |
| 희석주당이익 산정을 위한 순이익 | 1,986,548,913 | 3,544,123,392 | 840,829,160 | 1,799,417,277 |
| 희석화 가중평균 유통보통주식수 | 7,601,817주 | 7,601,817주 | 6,114,482주 | 7,234,057주 |
| 희석주당순이익 | 261 | 466 | 138 | 249 |
33-3. 보고기간종료일 현재 반희석 효과 때문에 고려하지 않은 잠재적 보통주 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 청구기간 | 발행될 보통주식수 | 행사가액 |
|---|---|---|---|
| 주식선택권 | 2022-01-30~2027-01-29 | 15,000주 | 21,350원 |
| 주식선택권 | 2024-03-29~2029-03-29 | 10,000주 | 22,100원 |
34. 현금흐름표34-1. 현금의 유출입이 없는 거래당분기 및 전분기 중 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 유동성대체 | - | 3,425,829 |
| 장기차입금 유동성대체 | 5,521,000 | 9,000 |
| 리스부채 유동성대체 | 5,028 | 37,525 |
| 전환사채의 유동성대체 | 8,689,834 | - |
| 파생상품부채의 유동성대체 | 23,722,941 | - |
34-2. 재무활동에서 생기는 부채의 변동당분기 중 당사의 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 분기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득 | 평가 | 상각 | 대체 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 3,200,000 | (1,000,000) | - | - | - | - | 2,200,000 |
| 유동성장기차입금 | 12,000 | (9,000) | - | - | - | 5,521,000 | 5,524,000 |
| 장기차입금 | 8,271,000 | - | - | - | - | (5,521,000) | 2,750,000 |
| 임대보증금 | 14,470 | 155,580 | - | - | - | - | 170,050 |
| 리스부채(유동) | 38,778 | (38,976) | - | - | 1,801 | 5,028 | 6,631 |
| 리스부채(비유동) | 5,608 | - | - | - | - | (5,028) | 580 |
| 전환사채(유동) | - | - | - | - | - | 8,689,834 | 8,689,834 |
| 파생상품부채(유동) | - | - | - | - | - | 23,722,941 | 23,722,941 |
| 전환사채(비유동) | 8,090,504 | - | - | - | 599,330 | (8,689,834) | 0 |
| 파생상품부채(비유동) | 27,062,785 | - | - | (3,339,844) | - | (23,722,941) | 0 |
| 합계 | 46,695,145 | (892,396) | - | (3,339,844) | 601,131 | - | 43,064,036 |
35. 특수관계자와의 거래35-1. 특수관계자 현황보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 당사와의 관계 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜넥스트큐어 | ㈜넥스트큐어 |
| 관계기업 | ㈜이끌레오, ㈜플레이투큐어 | ㈜이끌레오, ㈜플레이투큐어 |
| 기타특수관계자 | 임직원 등 | 임직원 등 |
35-2. 특수관계자와의 거래내역 및 채권ㆍ채무당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당사와의 관계 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜넥스트큐어 | 42,748 | 228,365 | - | - |
| 관계기업 | ㈜플레이투큐어 | 28,948 | 3,742,959 | 15,321 | 5,905,699 |
| 관계기업 | ㈜이끌레오 | 230,040 | 19,200 | 25,376 | 43,200 |
| 합계 | 301,736 | 3,990,524 | 40,697 | 5,948,899 |
보고기간종료일 현재 특수관계자의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.<당분기말>
(단위: 천원)
| 종속기업과의 관계 | 특수관계자명 | 매출채권 | 미수금 | 단기대여금 | 미지급금 | 임대보증금 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜넥스트큐어 | - | 3,300 | - | 2,750 | 20,000 |
| 관계기업 | ㈜플레이투큐어 | - | - | - | - | 50,000 |
| 관계기업 | ㈜이끌레오 | 45,100 | - | - | - | 50,000 |
| 합계 | 45,100 | 3,300 | 0 | 2,750 | 120,000 |
<전기말>
(단위: 천원)
| 종속기업과의 관계 | 특수관계자명 | 매출채권 | 임차보증금 | 매입채무 | 미지급금 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜넥스트큐어 | - | - | - | 12,650 |
| 관계기업 | ㈜플레이투큐어 | - | - | 705,389 | - |
| 관계기업 | ㈜이끌레오 | 28,050 | 48,000 | - | - |
| 합계 | 28,050 | 48,000 | 705,389 | 12,650 |
35-3. 특수관계자와의 자금 거래 내역당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 당사와의 관계 | 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | ㈜넥스트큐어 | 단기대여금 | - | 65,000 | 65,000 | - |
| 미수수익 | - | - | - | - | ||
| 임직원 | 장기대여금 | 37,500 | - | 27,500 | 10,000 | |
| 미수수익 | 7,447 | - | 7,447 | |||
| 합계 | 44,947 | 65,000 | 92,500 | 17,447 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 당사와의 관계 | 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 임직원 | 단기대여금 | 243,400 | 200,000 | 50,000 | 393,400 |
| 장기대여금 | 47,500 | - | 5,833 | 41,667 | ||
| 미수수익 | 7,531 | 9,981 | 7,531 | 9,981 | ||
| 합계 | 298,431 | 209,981 | 63,364 | 445,048 |
35-4. 지급보증당분기말 현재 당사는 장ㆍ단기차입금과 관련하여 당사의 임원으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 35-5. 주요 경영진에 대한 보상내역
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 753,750 | 688,744 |
| 퇴직급여 | 92,562 | 76,654 |
| 주식보상비용 | 43,607 | 110,154 |
| 합계 | 889,919 | 875,552 |
36. 담보 및 주요 약정사항36-1. 당사가 제공한 담보제공 내역당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 당사 소유의 자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 담보설정금액 | 담보권자 | 내용 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 153,060 | 충청북도 | 정부보조금 관련 |
| 토지 및 건물 | 12,960,000 | 신한은행 | 차입금 관련 |
36-2. 타인으로부터 제공받은 보증의 내역당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 보증인 | 보증내역 | 보증금액 | 보증제공처 |
|---|---|---|---|
| 임원 | 신용보증 | 158,400 | KEB하나은행 |
| 서울보증보험 | 계약이행보증 등 | 34,103 | 중앙대학교병원 등 |
36-3. 타인에게 제공한 보증의 내역
당분기말 현재 당사가 타인에게 제공한 보증은 없습니다.
36-4. 금융기관 여신한도약정
(단위: 천원)
| 금융기관 | 구분 | 약정한도액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 신한은행 | 일반자금대출 | 2,200,000 | 2,200,000 |
| 시설자금대출 | 3,300,000 | 3,300,000 | |
| 하나은행 | 일반자금대출 | 6,000,000 | 4,974,000 |
| 계 | 11,500,000 | 10,474,000 |
37. 영업부문정보당사는 전자의료기기 판매의 단일 영업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 보고되고 있습니다.최고 영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고 의사결정자로 보고 있습니다.37-1. 지역별 매출 현황매출처의 지역별로 세분화된 당사의 당분기 및 전기의 매출액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 4,856,919 | 3,805,724 |
| 유럽 | 7,557,525 | 7,293,748 |
| 중국 | 849,070 | 775,259 |
| 일본 | 175,153 | 103,030 |
| 기타 | 2,721,218 | 1,551,509 |
| 합계 | 16,159,885 | 13,529,270 |
37-2. 주요고객에 대한 정보당분기 및 전분기 중 단일고객에 대한 매출이 당사 매출액의 10%이상인 주요 고객은독일소재 Zimmer사이며 당분기 중 당사 매출액의 35.5%(전분기: 48.0%)를 차지하고 있습니다.
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 회사의 정책
당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.
제12조(신주의 배당기산일)
회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에관여하는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.
제54조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.
| 주) | 당사는 배당 가능한 이익잉여금이 증가한다면 배당을 실시할 예정입니다. |
나. 주요배당지표
500500500 5,168752-1,834 5,682 1,534-1,635826123-306-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제20기( 3분기) | 제19기 | 제18기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
| 주) | 상기 주당순이익 계산 시, 보고서 작성 기준일 현재의 발행주식총수 기준으로 작성하였습니다. |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주) | 최근 5년간 배당을 지급하지 않아 과거 배당이력 산출이 불가능합니다. |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 지분증권의 발행 등에 관한 사항 (1) 증자(감자)현황
2022년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2020.03.30주식매수선택권행사보통주138,6905005,0002020.04.13주식매수선택권행사보통주4,0005005,0002020.06.18주식매수선택권행사보통주63,2705005,0002020.06.24신주인수권행사보통주60,00050013,0002021.03.31주식매수선택권행사보통주1,0005005,0002021.03.31주식매수선택권행사보통주12,35050015,3002021.07.01주식매수선택권행사보통주5,85050015,3002021.07.01주식매수선택권행사보통주6,50050016,5502021.12.08주식매수선택권행사보통주6,50050015,3002021.12.08주식매수선택권행사보통주6,50050016,550
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| 제3자배정 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
(2) 미상환 전환사채 발행현황
2022년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 이권부무보증 사모전환사채제1회2020.08.142035.08.1430,000,000,000보통주2021.08.14 ~2035.07.1410020,35030,000,000,0001,474,201-30,000,000,000-10020,35030,000,000,0001,474,201-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
(1) 채무증권 발행실적
2022년 09월 30일(단위 : 천원, %)
| (기준일 : | ) |
리메드회사채사모2020.08.1430,000,0000BBB-2035.08.14미상환키움프라이빗에쿼티에스테틱사모투자합자회사30,000,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
(2) 기업어음증권 미상환 잔액
2022년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(3) 단기사채 미상환 잔액
2022년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(4) 회사채 미상환 잔액
2022년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(5) 신종자본증권 미상환 잔액
2022년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(6) 조건부자본증권 미상환 잔액
2022년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
(1) 공모자금의 사용내역
2022년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
코스닥시장 상장1차2019.11.28연구개발
620,000
연구개발(임상시험)620,000-코스닥시장 상장1차2019.11.28
시설자금
4,410,000시설자금(사옥신축)4,410,000손익개선 주1)코스닥시장 상장1차2019.11.28
증권취득
2,000,000
--주2)코스닥시장 상장1차2019.11.28
운영자금
640,000
운영자금(해외 마케팅)640,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주1)주2) | 당사는 임차비용 절감에 따른 손익개선 및 경영 효율성 증대를 위하여 기 공시된 시설자금을 생산라인 투자 및 공장 신축 대신 사옥을 신축하였습니다.당사는 미사용자금 20억원 을 금융상품에 가입 후 예치하고 있으며, 향후 연구개발비용 및 JV설립 비용으로 사용할 계획입니다. |
(2) 사모자금의 사용내역
2022년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
유상증자5차2019.06.18운영자금579,997운영자금579,997-전환사채1차2020.08.14시설자금18,000,000시설자금10,767,619손익개선전환사채1차2020.08.14운영자금12,000,000운영자금12,000,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주) | 당사는 임차비용 절감에 따른 손익개선 및 경영 효율성 증대를 위하여 기 공시된 생산라인 투자 및 공장 신축 대신 사옥을 신축하였습니다.당사는 미사용자금 72억원 을 금융상품에 가입 후 예치하고 있으며, 향후 경영상 필요한 시설 및 운영 자금으로 사용할 계획입니다. |
(3) 미사용자금의 운용내역
2022년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
기타하나금융투자단기사채5,000,0002022.03 ~ 2022.117개월기타미래에셋대우채권4,717,0002022.08 ~ 2022.112개월9,717,000
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용
(단위 : 천원, %)
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
| 제20기( 3분기 ) | 매출채권 | 7,791,226 | 421,066 | 5.4 |
| 제19기(전기) | 매출채권 | 7,507,176 | 376,699 | 5.0 |
| 제18기(전전기) | 매출채권 | 1,570,931 | 19,462 | 1.2 |
(2) 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제20기(3분기) | 제19기(전기) | 제18기(전전기) |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 376,699 | 19,462 | 44,586 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 44,367 | 357,237 | (25,124) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 421,066 | 376,699 | 19,462 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 매출 채권은 최초에 공정가치로 인식되고 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감하여 측정되며, 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.
(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
금융상품의 공정가치 평가방법 및 내역은 『Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 9. 매출채권』을 참고하시기 바랍니다.
나. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산의 보유현황
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 제20기(3분기) | 제19기(전기) | 제18기(전전기) |
| 상품 | 57,655 | 417,655 | 417,655 |
| 상품평가충당금 | -57,655 | -416,535 | -417,399 |
| 제품 | 409,161 | 424,710 | 1,252,278 |
| 제품평가충당금 | -33,033 | - | - |
| 원재료 | 3,228,693 | 2,605,255 | 1,761,433 |
| 원재료평가충당금 | -295,731 | -100,811 | -112,687 |
| 미착품 | 118,906 | 132,999 | - |
| 재공품 | 2,754,544 | 1,498,795 | 511,443 |
| 재공품평가충당금 | -294,179 | -15,464 | -54,415 |
| 합계 | 5,888,361 | 4,546,604 | 3,358,309 |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 7.4 | 5.9 | 4.6 |
| 재고자산회전율(회수) 연환산 매출원가÷[(기초재고+기말재고)÷2] | 1.9 | 2.5 | 2.4 |
(2) 재고자산의 실사내용
| 2022년재고자산실사(자체실사) | 실사(입회)시기 | 2022.09.27~2022.09.28 | 2일 |
| 실사(입회)장소 | 대전공장, 오송공장, 판교사업소 | ||
| 실사(입회)대상 | 제품, 상품, 재공품, 원재료 | ||
| 2022년재고자산실사(자체실사) | 실사(입회)시기 | 2022.06.27~2022.06.30 | 4일 |
| 실사(입회)장소 | 대전공장, 오송공장, 판교사업소 | ||
| 실사(입회)대상 | 제품, 상품, 재공품, 원재료 | ||
| 2022년재고자산실사(자체실사) | 실사(입회)시기 | 2022.03.31 | 1일 |
| 실사(입회)장소 | 대전공장, 오송공장, 판교사업소 | ||
| 실사(입회)대상 | 제품, 상품, 재공품, 원재료 | ||
| 2021년재고자산실사(외부감사인입회) | 실사(입회)시기 | 2021.12.29 | 1일 |
| 실사(입회)장소 | 대전공장, 오송공장, 판교사업소 | ||
| 실사(입회)대상 | 제품, 상품, 재공품, 원재료 | ||
| 2021년재고자산실사(자체실사) | 실사(입회)시기 | 2021.09.28~2021.09.30 | 3일 |
| 실사(입회)장소 | 대전공장, 오송공장, 판교사업소 | ||
| 실사(입회)대상 | 제품, 상품, 재공품, 원재료 | ||
| 2021년재고자산실사(자체실사) | 실사(입회)시기 | 2021.06.29~2021.06.30 | 2일 |
| 실사(입회)장소 | 대전공장, 오송공장, 판교사업소 | ||
| 실사(입회)대상 | 제품, 상품, 재공품, 원재료 | ||
| 2021년재고자산실사(자체실사) | 실사(입회)시기 | 2021.03.30 | 1일 |
| 실사(입회)장소 | 대전공장, 오송공장, 판교사업소 | ||
| 실사(입회)대상 | 제품, 상품, 재공품, 원재료 | ||
| 2020년 재고자산실사 (외부감사인입회) | 실사(입회)시기 | 2020.12.28 | 1일 |
| 실사(입회)장소 | 대전공장, 오송공장, 판교사업소 | ||
| 실사(입회)대상 | 제품, 상품, 재공품, 원재료 | ||
| 2020년 재고자산실사 (자체실사) | 실사(입회)시기 | 2020.09.23 ~ 2020.09.26 | 3일 |
| 실사(입회)장소 | 대전공장, 오송공장, 판교사업소 | ||
| 실사(입회)대상 | 제품, 상품, 재공품, 원재료 | ||
| 2020년재고자산실사(자체실사) | 실사(입회)시기 | 2020.06.29 ~ 2020.06.30 | 2일 |
| 실사(입회)장소 | 대전공장, 오송공장, 판교사업소 | ||
| 실사(입회)대상 | 제품, 상품, 재공품, 원재료 | ||
| 2020년재고자산실사(자체실사) | 실사(입회)시기 | 2020.02.13 | 1일 |
| 실사(입회)장소 | 대전공장, 오송공장, 판교사업소 | ||
| 실사(입회)대상 | 제품, 상품, 재공품, 원재료 |
| 주) | 2020, 2021년 기말 재고자산실사의 경우 감사인 도원회계법인의 입회하에 재고조사를 실시하였습니다. |
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기 평가손실 | 기말잔액 | 비 고 |
| 상품 | 57,655 | 57,655 | 57,655 | - | - |
| 제품 | 409,161 | 409,161 | 33,033 | 376,129 | - |
| 원재료 | 3,228,693 | 3,228,693 | 295,731 | 2,932,962 | - |
| 미착품 | 118,905 | 118,905 | - | 118,905 | - |
| 재공품 | 2,754,544 | 2,754,544 | 294,179 | 2,460,365 | - |
| 합 계 | 6,568,958 | 6,568,958 | 680,597 | 5,888,361 | - |
다. 공정가치평가 내역 금융상품의 공정가치 평가방법 및 내역은 『Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 5. 금융상품 공정가치』를 참고하시기 바랍니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
| 주) | 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을기재하지 않습니다. |
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제20기( 3분기 ) 도원회계법인---제19기(전기)도원회계법인적정-파생상품 공정가치평가의 적정성제18기(전전기)도원회계법인적정-해외매출의 실재성과기간귀속의 적정성
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황
(단위 : 천원)제20기(3분 기 ) 도원회계법인2022년 외부감사110,00077455,000564제19기(전기)도원회계법인2021년 외부감사95,00085495,500876제18기(전전기)도원회계법인2020년 외부감사75,0001,00175,000812
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주) | 상기 실제수행내역 보수는 공시서류작성기준일 기준 실제 지급된 보수입니다. |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
(단위 : 천원)제20기( 3분기 ) -----제19기(전기)-----제18기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 내부 감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12021.10.29외부감사인 및 감사서면회의감사인의책임및독립성감사일정및범위감사방법론및유의적위험에대한감사절차핵심감사사항의선정중간감사주요내용22021.02.19외부감사인 및 감사서면회의핵심감사사항의 선정기말감사 주요내용32020.11.06외부감사인 및 감사서면회의감사인의 책임 및 독립성감사일정 및 범위감사방법론 및 유의적 위험에 대한 감사절차핵심감사사항의 선정중간감사 주요내용2021년 감사계약 체결관련 사항
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
가. 회계 감사인의 내부회계관리제도감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 지적사항 |
| 2021년(제19기) | 도원회계법인 | 회사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서 검토 결과, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. | 해당사항 없음 |
| 2020년(제18기) | 도원회계법인 | 회사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서 검토 결과, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. | 해당사항 없음 |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 등기이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무 집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 이사회는 총 6명(사내이사 3명, 사외이사 2명, 기타비상무이사 1명)의 이사로 구성되어 있습니다.
| (단위 : 명) |
621-1
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
나. 중요의결사항 등
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | 기타비상무이사 | 감사 | |||
| 이근용 | 홍성필 | 윤헌수 | 정성택 | 이성온 | 김민호 | 홍기승 | ||||
| (출석률 : 100%) | (출석률 : 100%) | (출석률 : 100%) | (출석률 : 60%) | (출석률 : 0%) | (출석률 : 40%) | (출석률 : 60%) | ||||
| 2022-01 | 2022-02-11 | 2021회계연도 결산 보고의 건 외 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 선임전 | 선임전 | 찬성 |
| 2022-02 | 2022-02-23 | 제19기 정기주주총회 소집의 건 외 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2022-03 | 2022-03-29 | 집행임원운영규정 승인의 건 외 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 찬성 | 불참 |
| 2022-04 | 2022-07-19 | 타법인 주식 취득 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 2022-05 | 2022-08-01 | 지점 이전 및 지점 명칭 변경 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 불참 |
다. 이사의 독립성
(1) 이사회 구성원 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 후보자를추천 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 별도의 이사후보추천위원회는 설치되어있지 않습니다. 이사의 선임 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.
| 구분 | 성명 | 임기만료일 | 추천인 | 활동분야 | 선임배경 | 회사와의 거래 | 최대주주 또는주요주주와의 관계 | 연임 여부 및 횟수 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사(이사회 의장) | 이근용 | 2024.03.30 | 이사회 | 경영자문 | 2003년 당사를 창립하여 의료기기 분야의 전문가로서 당사 제품의 품질 및 경쟁력 향상에 공헌하였으며, 다년간 당사의 대표로서 경영 경험과 능력을 바탕으로 회사의 성장에 많은 기여를 할 것으로 기대하여 선임. | - | 최대주주 본인 | 2021.03.30연임 7회 |
| 사내이사(이사회 부의장) | 홍성필 | 2024.03.30 | 이사회 | 경영자문 | 2006년 당사에 입사하여 영업부분을 책임지며 최근까지 리메드의 사업부문을 이끌어 왔으며, 향후 리메드가 추진하는 사업 전반에서 회사의 성장에 많은 기여를 할 것으로 기대하여 선임. | - | - | 2021.03.30연임 6회 |
| 사내이사 | 윤헌수 | 2025.03.29 | 이사회 | 경영자문 | LG그룹에서 반도체, 디스플레이 사업부에서 근무 및 (주)LG 지주사에서 근무했던 경력이 리메드의 재무담당 임원으로서 안정된 재무업무 수행에 적합할 것으로 기대하여 선임. | - | 최대주주의 친인척 | 2022.03.29연임 2회 |
| 사외이사 | 정성택 | 2025.03.29 | 이사회 | 기술자문 | 한국산업기슬대학교 정교수님으로 (주)메드슨 등에서 연구원으로 활동을 하였으며 대한자기공명의과학회학술 위원 등을 역임. 또한 “핵자기공명영상진단기기 3.0T 개발”장려상 수상하기도 하였으며 다수의 특허를 소유하고 있는 등 당사의 기술력 제고에 많은 기여를 할 것으로 기대하여 선임. | - | - | 2022.03.29연임 2회 |
| 사외이사 | 이성온 | 2025.03.29 | 이사회 | 기술자문 | 한양대학교 전자공학부 부교수로 당사의 의료기기의 성능 향상 및 신규 제품 개발에 기여를 할 것으로 기대하여 선임. | - | - | 2022.03.29신규선임 |
| 기타비상무이사 | 김민호 | 2025.03.29 | 이사회 | - | 투자사에서 오랜 경험을 쌓은 전문가로서 기업의 경쟁력 강화에 기여할 것으로 기대하여 선임. | - | - | 2022.03.29신규선임 |
라. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사 지원조직 별도의 지원조직은 없으며, 회사 내 각 부서는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요 시 별도의 실무자를 통한 설명을 진행하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.
(2) 사외이사 교육 실시 현황
사외이사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나 업무 수행관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회 설치여부 당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사에 관한 사항 (1) 감사의 인적사항
| 성 명 | 주요 경력 | 결격요건 여부 | 비 고 |
| 홍기승 | 유진그룹 유진초저온 부사장(2016.01 ~ 2019.12)IBK 자산운용 사외이사(2018.03 ~ 2021.05) | 해당사항없음 | 2021년03월30일취임 |
(2) 감사의 독립성
당사의 감사는 상법 상 감사로서의 자격 요건을 충족하며, 이사회 및 타 부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 감사의 감사 업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다.
| 구 분 | 내 용 |
| 정관 제47조 (감사의 직무와 의무) |
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제35조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. |
(3) 감사의 주요 활동내용
1) 이사회
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 |
| 2022-01 | 2022-02-11 | 2021회계연도 결산 보고의 건 외 | 가결 |
| 2022-02 | 2022-02-23 | 제19기 정기주주총회 소집의 건 외 | 가결 |
| 2022-03 | 2022-07-19 | 타법인 주식 취득 승인의 건 | 가결 |
(4) 교육 실시 현황
감사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나 업무 수행관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
(5) 감사 지원조직 현황
회계팀3 부장(1년 2개월)과장(11개월)대리(7년 5개월) 감사 직무 수행경영활동 현황 파악 자료 제공
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
다. 준법지원인 작성기준일 현재 준법지원인 등을 두고 있지 않습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입-제19기(21년도) 정기주총제18기(20년도) 정기주총
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
| 주) | 제19기 정기주주총회(22.03.29)결과에 따라 서면투표제 미도입을 위한 정관변경 안건이 가결되었습니다. |
나. 의결권 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주6,127,616----------------------------보통주6,127,616----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
이근용최대주주 본인보통주1,622,00026.51,622,00026.5-홍성필임원보통주378,0006.2378,0006.2-이상용최대주주의 친인척보통주200,0003.3200,0003.3-정성택임원보통주17,0000.317,0000.3-고은현임원보통주13,0000.213,0000.2-보통주2,230,00036.42,230,00036.4-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
(1) 최대주주의 주요경력
| 구 분 | 성명(생년월일) | 주요경력 | 비고 |
| 사내이사(이사회 의장) | 이근용(1968.01.07) | (주)리메드 대표이사(2003.07 ~ 2020.06)(주)리메드 이사회 의장(2020.06 ~ 현재) | 최대주주본인 |
나. 주식의 분포
(1) 주식 보유현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이근용1,622,00026.5홍성필378,0006.2--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
| 주) | 상기 내용은 작성일 기준 주식 보유현황으로 기준일 이후 현재 주식소유현황과는차이가 있을 수 있습니다. |
(2) 소액주주현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
10,54710,55499.9 3,572,8306,127,61658.3-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
| 주) | 소액주주는 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주로 최대주주 등의주식수를 제외한 주식 수입니다. |
다. 최근6개월 간의 주가 및 주식거래실적
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 2022년 4월 | 2022년 5월 | 2022년 6월 | 2022년 7월 | 2022년 8월 | 2022년 9월 | ||
| 보통주 | 주가 | 최고 | 24,650 | 21,300 | 18,950 | 14,350 | 15,750 | 17,500 |
| 최저 | 20,700 | 19,000 | 12,400 | 11,950 | 12,500 | 11,700 | ||
| 평균 | 22,948 | 19,829 | 15,140 | 13,421 | 13,755 | 14,585 | ||
| 일별거래량 | 최고 | 898,470 | 48,526 | 95,183 | 61,768 | 2,212,558 | 3,604,827 | |
| 최저 | 11,201 | 9,154 | 9,357 | 4,968 | 9,503 | 32,981 | ||
| 월간 거래량 | 2,470,926 | 429,415 | 756,845 | 417,807 | 2,822,949 | 7,318,645 |
주) 최고, 최저, 평균 주가는 종가 기준입니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원의 현황 (1) 임원현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이근용남1968.01이사회 의장사내이사상근경영자문(주)리메드 대표이사(2003.07 ~ 2020.06)(주)리메드 이사회 의장(2020.06 ~ 현재)1,622,000-최대주주 본인19년 1개월2024.03.30홍성필남1968.08이사회 부의장사내이사상근경영자문
(주)리메드 사장(2006.05 ~ 2020.11)
(주)이끌레오 대표이사(2020.11 ~ 현재)
380,000--17년 4개월2024.03.30윤헌수남1964.03이사사내이사상근경영자문
LG 시너지팀 상무(2014 ~ 2016)
LG Display(주) 상무(2016 ~ 2018)
(주)플레이투큐어 대표이사(2021.12 ~ 현재)
--최대주주의 친인척3년 5개월2025.03.29정성택남1969.03이사사외이사비상근기술자문
한국공학대학교 교수(2004.03 ~ 현재)
17,000--3년 5개월2025.03.29이성온남1975.01이사사외이사비상근기술자문하버드대학교 의대 박사후 연수(2010.11 ~ 2012.04)한양대학교 전자공학부 부교수(2015 ~ 현재)---6개월2025.03.29김민호남1984.01이사기타비상무이사비상근-
키움증권 투자운용본부(2017.01 ~ 2022.02)
키움프라이빗에쿼티 투자2본부(2022.02 ~ 현재)
---6개월2025.03.29홍기승남1958.07감사감사비상근감사
유진그룹 유진초저온 부사장(2016.01 ~ 2019.12)IBK 자산운용 사외이사(2018.03 ~ 2021.05)
---1년 6개월2024.03.30고은현남1963.06사장대표집행임원상근CEO
한국바이오넷 마케팅총괄(2014.03 ~ 2016.10)
(주)리메드 해외영업총괄(2016.11 ~ 2020.06)(주)리메드 CEO(2020.07 ~ 현재)
13,000--5년 10개월2023.04.01조동식남1962.08연구소장집행임원상근CTO
(주)청우메디칼 연구소장(2015.04 ~ 2018.05)(주)리메드 연구소장(2018.06 ~ 현재)
(주)넥스트큐어 대표이사(2021.07 ~ 현재)
---4년 3개월2023.04.01이상용남1970.04사장집행임원상근COO
(주)리메드 생산본부장(2016.08 ~ 2021.01)(주)리메드 COO(2021.01 ~ 현재)
200,000-최대주주의 친인척6년 3개월2023.04.01이정수남1966.04본부장집행임원상근CFO(주)신한금융투자 투자분석부 부서장(2012.01~2019.12)(주)신한금융투자 영업추진부 리서치 팀장(2020.01 ~ 2020.12)(주)리메드 CFO(2021.02 ~ 현재)---1년 8개월2023.04.01
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 직원 등의 현황 (1) 직원 등 현황
2022년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
사무남10---101.9513,31455,017----사무여6-1-72.8166,18626,457-생산남31-3-343.4686,70729,168-생산여10---104.6168,93121,463-연구남21---212.3727,28741,320-연구여2---22.560,22530,112-영업남14---142.2440,04936,477-영업여4---40.450,91122,048-98-4-1022.52,813,60927,584-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
주) 상기 내용은 중도 입ㆍ퇴사자를 포함하고 있습니다.
(2) 미등기임원 보수 현황
2022년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
4368,20092,050-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
| 주) | 인원수는 작성기준일 현재 재임 중인 임원을 기준으로 하였으며, 연간급여 총액과 1인평균 급여액은 「소득세법」 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득 기준입니다. |
2. 임원의 보수 등
가. 이사ㆍ감사의 보수현황 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
(1) 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사61,500,000-감사1200,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(2) 보수지급금액
1) 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 9430,21247,801-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 주) | 상기 표에는 중도 퇴직 및 신규선임 이사가 포함되어 있습니다. |
2) 유형별
(단위 : 천원) 5404,86280,972-3-------125,35025,350-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
| 주) | 상기 표에는 중도 퇴직 및 신규선임 이사가 포함되어 있습니다. |
(3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준 당사는 주주총회의에서 보수 한도를 정하고 보수가 포함된 전년도 재무제표의 승인을 결의하고 있습니다. 보수체계는 급여, 상여금, 퇴직금 등 직무수행에 대한 대가를 포함하고 있는데 사내 임원보수규정에 따라 직책, 직위, 업적(재무적 성과 및 경영전략상의 달성 정도), 근속기간, 전문성, 기타 회사기여도 등을 종합적으로 판단하여 종합적으로 평가ㆍ반영하였습니다.
나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등 (1) 주식매수선택권 부여 현황
(단위 : 천원) 4--3213,021-298,545-115,932-8327,497-
| 구 분 | 부여받은인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | |||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 업무집행지시자 등 | |||
| 계 |
| 주) | 상기 주식매수선택권의 공정가치 총액은 당기 동안 비용으로 계상된 것으로 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 이사ㆍ감사를 포함하고 있습니다. 공정가치 평가방법 및 내역은 『Ⅲ. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석』을 참고하시기 바랍니다. |
(2) 주식매수선택권 현황
2022년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
고은현미등기임원2018.03.30신주발행보통주13,000--13,000--2020.03.30 ~ 2025.03.305,000X-윤세진외 36명직원2018.03.30신주발행보통주187,000--166,56020,440-2020.03.30 ~ 2025.03.305,000X-조동식미등기임원2018.06.18신주발행보통주13,000--13,000--2020.06.18 ~ 2025.06.175,000X-정성택등기임원2018.06.18신주발행보통주7,000--7,000--2020.06.18 ~ 2025.06.175,000X-장석호외 2명직원2018.06.18신주발행보통주14,400--7,4007,000-2020.06.18 ~ 2025.06.175,000X-권오철외 8명직원2019.03.29신주발행보통주46,800--24,70022,100-2021.03.29 ~ 2026.03.2815,300X-김명렬외 3명직원2019.06.24신주발행보통주16,250--13,0003,250-2021.06.24 ~ 2026.06.2316,550X-김기석-2020.01.30신주발행보통주5,000----5,0002022.01.30 ~ 2027.01.2921,350X-김민영등기임원2020.01.30신주발행보통주10,000----10,0002022.01.30 ~ 2027.01.2921,350X-이성온등기임원2022.03.29신주발행보통주5,000----5,0002024.03.29 ~ 2029.03.2922,100X-이정수미등기임원2022.03.29신주발행보통주5,000----5,0002024.03.29 ~ 2029.03.2922,100X-합계----322,450--244,66052,79025,000--X-
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 공시서류작성기준일(2022년 9월 30일) 현재 종가 : 11,750원
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 현황(요약)
2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
--22
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
나. 타법인출자 현황(요약)
2022년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
-331,420,000--1,420,000-11800,000--370,177429,823--------442,220,000--370,1771,849,823
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
가. 대주주등에 대한 신용공여 등 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 대주주와의 자산양수도 등 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 대주주와의 영업거래 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 채무보증 현황
(단위 : 천원)
| 채무자 | 채권자 | 채무보증기간 | 채무보증건수 | 채무보증금액 | 채무보증조건 | ||
| 기초 | 증감 | 기말 | |||||
| 사내이사이근용 | KEB하나은행 | 2020.07.20 ~ 2023.07.22 | 1 | 158,400 | - | 158,400 | - |
| 주) | 당사의 차입금을 위한 사내이사 이근용의 연대보증입니다. |
나. 그 밖의 우발채무 등 우발부채 등에 관한 내역용은 『Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 22. 충당부채』를 참고하시기 바랍니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 중소기업기준 검토표
중소기업 등 기준검토표_1.jpg 중소기업 등 기준검토표_1 중소기업 등 기준검토표_2.jpg 중소기업 등 기준검토표_2
1) 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황
2022년 09월 30일(단위 : 천원, %)
| (기준일 : | ) |
2021년20,195,049미해당해당2024년 12월 31일2022년1,966,594미해당미해당-2021년1,827,2352020년1,792,2462019년4,287,5102022년19.4미해당해당2024년 12월 31일2021년3.42020년-9.2
| 관리종목 지정요건 | 요건별 회사 현황 | | | 관리종목지정요건해당여부 | 관리종목지정유예 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 항목 | 사업연도 | 금액/비율 | 해당여부 | 종료시점 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최근 사업연도말매출액 30억원 미만 | 최근 사업연도말 매출액(별도) |
| 최근 4사업연도 연속 영업손실 발생 | 최근 4사업연도 각 영업손익(별도) |
| 자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속사업손실 발생 | 최근 3사업연도각 자기자본대비 법인세차감전계속사업손익비율(연결) |
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 천원) 넥스트큐어2020.11.02경기도 성남시 분당구 판교로255번길 9-22,비동 614호(삼평동, 우림더블유시티)원격 진단 및 치료사업367,857지분 80.6% 보유미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----2플레이투큐어141111-0062667이끌레오110111-7351911
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2022년 09월 30일(단위 : 천원, 천주, %)
| (기준일 : | ) |
이끌레오비상장2020.01.09경영참여200,0002,00016.1200,000---2,00016.1200,0004,961,551-939,559넥스트큐어비상장2020.11.02경영참여1,000,0002,000100.01,000,0001,000500,000-3,00080.61,500,000904,070-416,225플레이투큐어비상장2021.01.13경영참여220,00041018.4220,000---41018.4220,0002,010,66549,134그립 주)비상장2021.06.25일반투자800,000108.1800,000---370,177108.1429,8238,567,29227,6134,420-2,220,0001,000500,000-370,1775,420-2,349,82316,443,575-1,279,037
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
| 주) | 공정가치 금융자산은 『Ⅲ. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석 8. 공정가치 금융자산』을 참고하시기 바랍니다. |
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
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