Quarterly Report • Nov 11, 2022
Quarterly Report
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분기보고서 4.9 (주)STX 194211-0000183
분 기 보 고 서
(제 47 기)
2022년 01월 01일2022년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022년 11월 11일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 STX |
| 대 표 이 사 : | 박 상 준 |
| 본 점 소 재 지 : | 경상남도 창원시 성산구 중앙대로 105 |
| (전 화) 02-316-9640 | |
| (홈페이지) http://www.stx.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영총괄 (성 명) 김 연 석 |
| (전 화) 02-316-9812 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사확인서(22.3q)_1.jpg 대표이사확인서(22.3Q)
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 주식회사 STX이며 영문명은 STX Corporation이라 표기합니다. 약식으로 표기할 경우에는 STX라고 표기합니다. 나. 설립일자 당사는 1976년 12월 24일에 설립되었으며, 1990년 9월 12일 유가증권시장에상장되었습니다.2001년 5월 1일 주식회사 STX로 사명을 변경하였습니다. 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지주소 : 경상남도 창원시 성산구 중앙대로 105 (중앙동)전화번호 : 02-316-9600홈페이지 : http://www.stx.co.kr 라. 주요사업의 내용 당사는 에너지, 원자재, 기계ㆍ물자, 해운ㆍ물류의 4대 사업을 중심으로 한 전문 상사입니다. 각 사업에 대한 자세한 내용과 연결대상 종속회사에 포함된 회사들 이 영위하는 사업의 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 마. 연결대상 종속회사 현황(요약)기업회계기준서(K-IFRS) 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사(최상위)인 당사의 연결대상 종속기업은 2022년 3분기말 20개사입니다.
(단위 : 사)-----191-203191-203
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
<당분기 연결대상회사의 변동내용>
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
바. 중소기업 등 해당 여부당사는「중소기업기본법」제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다
미해당미해당해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
사. 신용평가에 관한 사항- 해당사항 없음 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 당사는 1990년 9월 12일 유가증권시장에 기업공개를 실시하였습니다.
유가증권시장1990년 09월 12일해당사항 없음해당사항 없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 연혁 (1) STX 연혁
| 연월 | 회사의 연혁 |
|---|---|
| 2014.01 | STX중공업(주), (주)일승, (주)흥국저축은행, (주)제일종합기술 계열제외 |
| 2014.01 | 채권금융기관협의회와 경영정상화계획 이행 약정 체결 |
| 2014.01 | 채권 출자전환으로 최대주주 변경 (한국산업은행) |
| 2014.03 | 채권단 및 사채권자 출자전환 (6,288억원) |
| 2014.04 | STX엔진(주), STX건설(주), (주)포스텍, 새롬성원산업(주), 글로벌오션인베스트(주), (주)예그리나 계열제외 (상호출자제한기업집단 지정제외) |
| 2014.11 | (주)STX종합기술원 계열 제외 |
| 2016.08 | 코크렙 보유주식 처분 (매각가 : 470억원) |
| 2016.12 | 사채권자 추가 출자전환 (559억원) |
| 2017.03 | 채권단 추가 출자전환 (3,600억원) |
| 2018.08 | 채권단 지분매각으로 최대주주 변경 (에이에프씨 머큐리 유한회사) |
| 2018.08 | 채권금융기관 공동관리절차 종료 |
| 2020.08 | 최대주주 사명변경(에이에프씨머큐리유한회사→에이피씨머큐리유한회사) |
(2) 주요 종속회사 연혁
| 회사명 | 회사의 연혁 |
|---|---|
| STX마린서비스(주) | '11. 04 STX마린서비스(주) 법인 설립'11. 06 STX Service Europe B.V 설립'11. 09 STX Service Singapore Pte. Ltd. 설립'12. 01 STX Service Americas.LLC 설립'15. 12 팬오션 선박관리 부문 양수도'16. 12 부품/서비스 자산부채 양수도'17. 05 이라크 900MW DPP 발전소 부품 공급 계약 체결'18. 11 2018년도 국토교통부 장관 표창 수상'20. 05 20년도 행정안전부 재해경감 우수 기업 인증'21. 12 제58회 무역의 날 '1억불 수출의 탑' 수상 '21. 12 21년도 부산시 해운항만 우수기업 최고등급 획득'21. 12 21년도 여성가족부 가족친화기업 인증 '22. 01 부산광역시 지정 우수기업 선정 |
| STX리조트(주) | '07. 11 STX리조트(주) 법인 설립'08. 12 문경 STX리조트 준공'15. 10 세계 군인 체육대회 성공 개최 기여'16. 09 경상북도 주관 지역 관광산업 우수업체 선정 |
| 피케이밸브앤엔지니어링주식회사 | '11. 02 재료연구개발센터 개소'12. 04 주조 2공장 준공'12. 12 1억불 수출탑 수상 : 제49회 무역의날'15. 06 세계 최대 게이트밸브 92인치 출하'16. 10 원전 안전관련 설비 성능 검증기관 인증'17. 02 볼밸브 사천공장 OPEN'17. 12 장외거래시장(K-OTC) 지정 동의 및 거래 개시'21. 12 초저온 버터플라이 생산공장 완공 '22. 04 국내최초 액화수소용 밸브 개발 |
피케이밸브앤엔지니어링주식회사는 2022년 4월 4일 사명 변경을 완료 하였습니다.(피케이밸브주식회사 -> 피케이밸브앤엔지니어링주식회사) 나. 회사의 본점소재지 및 그 변경당사의 본점소재지는 경상남도 창원시 성산구 중앙대로 105(중앙동)입니다.최근 5사업연도 중 본점소재지의 변경 사항은 없습니다. 다. 경영진의 중요한 변동2022년 3분기말 당사의 이사회는 사내이사 1인(박상준)과 사외이사 1인(김정민) 및 기타비상무이사 2인(홍라정, Ching Man Chun, Louis (程民駿))으로 총 4인의 이사로구성되어 있습니다.
2018년 08월 21일임시주총대표이사 박상준,기타비상무이사 홍라정,기타비상무이사 Ching Man Chun, Louis (程民駿)사외이사 김정민-대표이사 김동휘2019년 03월 28일정기주총상근감사 이근수--2021년 03월 31일정기주총상근감사 김홍태대표이사 박상준,기타비상무이사 홍라정,기타비상무이사 Ching Man Chun, Louis (程民駿)사외이사 김정민상근감사 이근수
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
라. 최대주주의 변동
| 기 간 | 최대주주등 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2004~2014.01.23 | 강덕수 및 그 특수관계인 | 지분매각 |
| 2014.01.24 ~ 2018.08.20 | 한국산업은행 | 제3자배정 유상증자 참여 |
| 2018.08.21 | 에이에프씨머큐리유한회사 | 공개경쟁입찰을 통한 지분인수 |
| 2020.08.12 | 에이피씨머큐리유한회사 | 최대주주 사명변경 |
마. 상호의 변경최근 5사업연도 중 해당사항 없습니다.. 바. 합병 등에 관한 사항최근 5사업연도 중 해당사항 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화최근 5사업연도 중 해당사항 없습니다. 아. 그 밖에 경영 활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용(1) 채권금융기관 공동관리(자율협약) 종료2018년 4월 12일 채권금융기관협의회(주채권은행:한국산업은행)는 보유중인 당사의주식 매각과 관련하여 에이에프씨머큐리(유)와 주식매매계약을 체결하였으며, 동 계약은 2018년 8월 21일에 종결되었습니다. 이에 따라 채권금융기관협의회 결의에 의거 채권금융기관 공동관리절차(자율협약)가 2018년 8월 21일에 종결되었습니다.
3. 자본금 변동사항
(단위 : 백만원, 주)
| 종류 | 구분 | 제47기 3분기(2022년 9월말) | 제46기(2021년말) | 제45기(2020년말) | 제44기(2019년말) | 제43기(2018년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 28,621,454 | 28,621,454 | 19,726,902 | 19,726,902 | 19,726,902 |
| 액면금액 | 2,500 | 2,500 | 2,500 | 2,500 | 2,500 | |
| 자본금 | 71,554 | 71,554 | 49,317 | 49,317 | 49,317 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 71,554 | 71,554 | 49,317 | 49,317 | 49,317 |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수2022년 3분기말 현재 당사가 발행한 기명식 보통주식(이하 "보통주") 및 종류주식 (이하"종류주")의 수는 각각 516,794,601주와 12,770,000주입니다. 당사는 2022년 3분기 현재까지 보통주 488,173,147주와 종류주 12,770,000주를 이사회 결의에 의거 소각한 바 있습니다. 2022년 3분기 현재 유통주식수는 보통주 28,609,496주 입니다.
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주--1,000,000,000주1)516,794,60112,770,000529,564,601-488,173,14712,770,000500,943,147-469,904,20911,440,642481,344,851--56,96056,960주2)----18,268,9381,272,39819,541,336주3)28,621,454-28,621,454-11,958-11,958주4)28,609,496-28,609,496-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
주1) 2017년 3월 3일 임시주주총회에서 정관변경을 통하여 회사가 발행할 주식의 총수는 10억주로 변경되었습니다. 회사의 종류주식은 우선주식, 의결권 없는 주식, 상환주식, 전환주식 또는 이들의 전부/일부를 혼합한 종류의 주식으로 정의합니다. 또한, 우선주식/상환주식/전환주식은 각각 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 발행할 수 있으며, 의결권 없는 주식은 발행주식총수의 100분의 25를 초과하지 않는 범위 내에서 발행할 수 있습니다. 주2) 회사는 2004년 1월 12일 부터 2004년 2월 11일까지 공개매수의 방법으로 우선주식을 공개매수하였으며, 공개매수된 우선주 28,480주(액면가액 5,000원 기준)를 舊증권거래법 제189조의 규정에 의하여 2004년 2월 20일 이익소각하였습니다. 이로 인하여 우선주자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다. 또한, 회사는 2004년 2월 21일 우선주를 상장폐지하였습니다. 주3) 2004년 4월 1일 회사분할에 따라 기명식 보통주 1주당 0.54주 비율로 주식을 병합하며, 기명식 보통주 1주당 신설회사(STX엔진㈜) 신주를 0.46주 비율로 배정하고, 또한 기명식 우선주 1주당 0.54주 비율로 주식을 병합하며, 기명식 우선주 1주당 신설회사(STX엔진㈜) 신주를 0.46주 비율로 배정하였습니다.주4) 주식 병합으로 인한 단수주 취득(상법제341조의2제3호) 입니다.※ 당사가 발행한 제108회 무기명식 무보증 사모 전환사채에 대하여 2021년 5월 7일자로 사채권자가 전환권을 행사하였으며, 전환내역은 다음과 같습니다.-청구금액 : 2,300,000,000원 (사채권면금액의 100%)-발행일 : 2021년 5월 7일-발행주식수 : 341,398주-주당 발행가액 : 6,737원/주※ 당사는 2021년 08월10일 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자를 통해 기명식 보통주 6,800,000 주를 발행하였으며 발행 내역은 다음과 같습니다.-발행일: 2021년08월10일-발행주식수: 6,800,000 주-1주의 발행가액: 5,640원※ 당사가 발행한 제110회 무기명식 무보증 사모 전환사채에 대하여 2021년 9월 7일자로 사채권자가 전환권을 행사하였으며, 전환내역은 다음과 같습니다.-청구금액 : 10,000,000,000원 (사채권면금액의 100%)-발행일 : 2021년 9월 7일-발행주식수 : 1,753,154주-주당 발행가액 : 5,704원/주
나. 자기주식
| (기준일 : | 2022.09.30 | ) | (단위 : 주) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 장외직접 취득 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 공개매수 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(a) | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 현물보유물량 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(b) | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 취득(c) | 보통주 | 11,958 | - | - | - | 11,958 | - | ||
| 종류주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 총 계(a+b+c) | 보통주 | 11,958 | - | - | - | 11,958 | - | ||
| 종류주 | - | - | - | - | - | - |
다. 다양한 종류의 주식- 해당사항 없습니다.
라. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황- 해당사항 없습니다.
마. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황- 해당사항 없습니다.
바. 종류주식 발행현황- 해당사항 없습니다.
5. 정관에 관한 사항
가. 정관의 최근 변경일 및 변경계획당사의 최근 정관 개정일은 2022년 3월 31일이이며, 동일자에 개최한 제46기 정기주주총회에서 정관 변경 안건이 원안대로 승인 되었습니다.2022년 3월 31일에 정관 변경 신구대조표는 아래와 같습니다.
| 조 항 | 변경 전 내용 | 변경 후 내용 | 변경 목적 |
|---|---|---|---|
| 제2조 [사업의 목적] | 회사는 다음의 사업을 경영함을 목적으로 한다. (1~38호 생략) 39호 : 위 각호에 관련된 투자 및 부대사업 |
회사는 다음의 사업을 경영함을 목적으로 한다. (1~38호 생략)39호 : 인터넷 등 전자상거래 40호 : 위 각호에 관련된 투자 및 부대사업 |
사업 범위 확장을 위한 사업목적 추가 |
| 제33조[임원 및 고문 등] | 1항 : 회사는 이사회의 결의로 회장, 부회장, 사장, 부사장, …(중략)…부상무 등의 임원을둘 수 있다. |
1항 : 회사는 이사회의 결의로 회장, 부회장, 사장, 부사장, …(중략)…상무보 등의 임원을둘 수 있다. |
문구 정비 |
| 제36조의 2[위원회] | 1항 : 회사는 이사회 내에 사외이사후보추천위원회를 둔다. 2항 : 사외이사후보추천위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은이사회의 결의로 정한다. 3항 : 사외이사후보추전위원회에 대해서는 정관 또는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 제34, 제35 및 제36조의 규정을 준용한다. |
1항 : 회사는 이사회 내에 사외이사후보추천위원회를두어야 하며, 이사회의 결의로 이사회 내에 위원회를 둘 수 있다. 2항 : 사외이사후보추천위원회 및 그외 이사회 내 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회의결의로 정한다. 3항 : 사외이사후보추천위원회 및 그외 이사회 내 위원회에 대해서는 정관 또는 법령에 따른 정함이 있는경우를 제외하고는 제34, 제35 및 제36조의 규정을 준용한다. |
문구 정비 |
나. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2019.03.28 | 제43기 정기주주총회 | - 사업의 목적- 주권의 종류- 사채의 발행- 외부감사인의 선임 | - 사업목적 추가 반영- 전자증권법 시행에 따른 필요사항 반영- 전자증권법 시행에 따른 필요사항 반영- 외감법 개정에 따른 필요사항 반영 |
| 2021.03.31 | 제45기 정기주주총회 | - 주주명부 작성 및 비치 방법- 주식사무규정- 정기주총 및 배당기준일 | - 전자증권법 시행에 따른 소유자명세 작성 요청 규정 마련- 전자증권법 시행에 따른 증권대행부 업무 변경 반영- 상법 개정에 따라 주주총회일자의 분산이 가능하도록 기준일 변경 및, 주식 발행시기 관계없이 동등배당하도록 변경 |
| 2022.03.31 | 제46기 정기주주총회 | - 사업의 목적- 임원 및 고문, 위원회 | - 사업목적 추가 반영- 문구 정비 |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 사업의 개요
당사는 철강 및 비철금속의 원자재 수출입, 에너지 사업, 기계ㆍ산업 기자재, 해운ㆍ물류 등 기존 사업을 지속적으로 영위하고 있을 뿐만 아니라, 신소재, 수소 발전을 비롯한 친환경 에너지 사업 등 다양한 사업분야에서 그 역할을 확대하며, 에너지 물류 혁신 기업으로 성장동력을 확보해 나가고 있습니다.
주식회사 STX와 그 종속 기업(‘연결 회사’)은 제공하는 재화와 용역에 따라 사업부문을 무역, 해운, 선박관리ㆍ플랜트, 제조업, 리조트 운영사업 등으로 구분하여 각 부문의 재무정보를 내부 관리 목적으로 사용하고 있습니다. 구분되는 사업부문은 다음과 같습니다.
| 사업부문 | 대상 회사 | 주요 사업내용 |
|---|---|---|
| 투자사업 (지배기업) |
주식회사 STX | 무역업 및 국내외 계열사 투자 등 |
| 해운.무역 | STX 마린서비스(*1) STX International Trading(Singapore)Pte, Ltd. STX Japan Corporation STX Asia Limited 外 |
선박관리 및 플랜트O&M, 무역업 등 |
| 기타 | 피케이밸브앤엔지니어링주식회사(*2) | 산업용 밸브 제조업 |
| STX에어로서비스 주식회사 | 항공정비 사업 | |
| STX리조트 주식회사 | 리조트 운영 | |
| STX Forest STX Forest Malaysia |
산림개발 및 제재목 가공 | |
| STX 바이오 | 미생물제조판매 |
(*1) STX마린서비스는 선박관리, 해양 서비스 사업, 플랜트 유지보수 등을 주요 사업으로 하고 있으며, 당사가 100% 지분을 보유하고 있습니다. 선박용 엔진 산업 및 중동지역 육상 플랜트 유지보수(O&M)등 다각화된 사업 영역을 구축하며 해운 물류 플랫폼을 구현하기 위한 노력을 지속하고 있습니다.
(*2) 피케이밸브앤엔지니어링주식회사는 2020년 10월 28일자로 주식회사 STX의 종속회사로 편입되었습니다. 76년의 역사를 가진 한국의 대표적 밸브업체로서, LNG 설비용 초저온, 고압, 수소 밸브 등을 생산 공급하고 있습니다.주식회사 STX 및 그 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.
(단위: 백만원)
| 구 분 | 제47기 3분기 | 제46기 | 제45기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액(영업수익) | 비유동자산(*) | 매출액(영업수익) | 비유동자산(*) | 매출액(영업수익) | 비유동자산(*) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내사업장 | 880,578 | 224,171 | 906,853 | 252,400 | 952,081 | 211,501 |
| 해외사업장 | 240,724 | 2,608 | 260,995 | 2,650 | 288,365 | 2,477 |
| 지역부문 계 | 1,121,302 | 226,779 | 1,167,848 | 255,050 | 1,240,446 | 213,978 |
| 연결조정 | (240,266) | (3,801) | (242,339) | (4,186) | (264,879) | (210) |
| 합 계 | 881,036 | 222,978 | 925,509 | 250,864 | 975,567 | 213,768 |
| (*) | 부문별 비유동자산에는 금융상품, 관계기업투자주식, 이연법인세자산 등에서 발생하는 권리는 포함되지 아니하였습니다. |
나. 사업부문별 요약 재무현황(1). 영업부문별 경영성과
1) 제 47(당) 3분기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 투자사업(지배기업) | 해운ㆍ무역 | 기 타 | 보고부문 계 | 연결조정 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자 산 | 427,364 | 260,756 | 243,841 | 931,961 | (171,856) | 760,105 |
| 부 채 | (365,566) | (201,655) | (128,903) | (696,124) | 58,980 | (637,144) |
2) 제 46(전) 기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 투자사업(지배기업) | 해운ㆍ무역 | 기 타 | 부문 계 | 연결조정 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자 산 | 389,225 | 212,426 | 247,218 | 848,869 | (172,719) | 676,150 |
| 부 채 | (329,144) | (166,594) | (126,426) | (622,164) | 68,545 | (553,619) |
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요제품등의 현황
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 회사명 | 매출유형 | 품목 | 매출액(영업수익) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제47기 3분기 | 비율 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 무역 | 주식회사 STX | 상품 | 에너지원료, 철강,금속 등 무역거래 | 659,483 | 75% |
| 해운무역 | 무역 | STX Japan,STX Middle East 외 | 상품 | 무역거래, 해상운송 등 | 234,200 | 27% |
| 선박관리,플랜트 | STX마린서비스 | 용역 | 선박관리, 플랜트 O&M 등 | 135,572 | 15% | |
| 기타 | 제조업, 리조트사업,항공MRO |
피케이밸브앤엔지니어링주식회사STX리조트,STX에어로서비스 등 | 제조,용역 | 콘도미니엄, 급식 등 | 92,048 | 10% |
| 연결조정 | (240,267) | (27%) | ||||
| 계 | 881,036 | 100% |
※ STX의 연결 재무제표 기준으로 작성되었습니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 지배기업 및 무역부문주식회사 STX는 전문상사로서 특정제품을 생산하는 별도의 설비가 없습니다. 한편 주식회사 STX의 주 사업장은 서울특별시 중구 청계천로 100(수표동)에 위치하고 있습니다.
| (기준일: 2022.09.30) | (단위 : 명) |
| 구분 | 소재지 | 종업원수 | 소유/임대 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|
| 사무소 | 서울 중구 | 82 | 임대 | - |
*상기 종업원수는 해외 법인 주재원 및 현지채용 근로자 31명을 제외한 수치입니다.한편, 주식회사 STX는 32.5K 벌크선(Handy Logger Bulker) 2척과 12.8K 화학제품운반선(Chemical Tanker) 1척의 사선을 정기용선(T/C out)을 통해 운용하며 용선 수익을 창출하고 있습니다.
| (기준일: 2022.09.30) | (단위 : 백만원) |
| 선박종류 | 소유자 | 분류 | 장부가 |
|---|---|---|---|
| 32.5K 벌크선 | Korea Tonnage No.82 | 유형자산 | 12,060 |
| 32.5K 벌크선 | Korea Tonnage No.83 | 유형자산 | 12,256 |
| 12.8K 화학제품운반선 | Ocean Trinity SH NO.19 S.A | 유형자산 | 7,672 |
나. 해운 부문STX마린서비스의 주된 사업은 선박관리 및 플랜트 O&M 서비스의 제공으로, 고정된 생산시설이 없으며, 서비스 부문별 인력구성과 관리선원 및 관리선박 현황은 다음과 같습니다.
(1) 부문별 인력구성
(단위 : 명)
| 구분 | SM사업 | 플랜트사업 | 해외N/W | 관리부서 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종업원수 | 63 | 24 | 23 | 35 | 145 |
(2) 관리선원 및 선박 수
(단위 : 명, 척)
| 구 분 | 제47기 3분기 | 제46기 | 제45기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선박관리 &서비스 | 수탁선 | 관리선원 | 한국선원 | 147 | 115 | 189 |
| 외국선원 | 588 | 426 | 387 | |||
| 소계 | 735 | 541 | 576 | |||
| 관리선박 | 38 | 27 | 26 |
다. 기타-리조트 부문(STX리조트)STX리조트는 경상북도 문경시 농암면에 소재하고 있으며, 숙박시설과 세미나실 및 대 강의실 등의 연수시설, 부대시설 등을 보유한 휴양 콘도미니엄 리조트 입니다.(1) 시설개요
| 회사 | 구분 | 소재지 | 면적 (㎡) | 소유/임대 | 장부가액(단위: 백만원) |
|---|---|---|---|---|---|
| STX리조트 | 리조트사업 | 경북 문경시 | 39,764(객실수 약 200실) | 소유,/분양 | 38,508 |
(2) 객실 및 연수시설 현황
| 구 분 | 주요시설 |
|---|---|
| 콘도동 | - 4~6인 객실 89실 (41~44평)- 2~3인 객실 108실 (27평)- 기타: 레스토랑, 피트니스 센터 |
| 연수동 | - 강당 1실 (규모 :500명)- 강의실 6실 (규모 : 각 60~200명)- 기타 : 세미나실,대연회장, 단체식당 |
| 부대시설 | - 카페테라스, 온천, 노래연습장, 오락실,편의점, 비즈니스 센터 外 |
라. 기타-제조업 부문(피케이밸브앤엔지니어링주식회사)피케이밸브앤엔지니어링주식회사는 경상남도 창원시 성산구에 위치한 산업용 밸브 제조업체로서, 생산설비 등에 관한 사항은 다음과 같습니다.(1) 생산능력
(단위 : 백만원,톤,%)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 생산능력 | 생산실적 | 가동율(%) |
|---|---|---|---|---|---|
| 밸브제조 | 주강밸브 | 본 사 | 21,450 | 16,666 | 77.69% |
| (2,640) | (2,051) | ||||
| 스텐밸브 | 52,125 | 38,469 | 80.70% | ||
| (1,703) | (1,374) | ||||
| 특수밸브 | 12,525 | 4,505 | 76.29% | ||
| (593) | (452) | ||||
| 합 계 | 86,100 | 59,640 | 78.56% | ||
| (4,935) | (3,877) |
* 괄호안은 당해 생산능력수량(톤)이며, 가동률은 생산능력수량(톤) 기준입니다.** 생산능력 산출근거① 산출방법ㆍ연간생산능력수량 = 1인당 일일 생산량 ×월 생산일수 × 12개월 ×평균인원수ㆍ연간생산능력금액 = (당기 생산금액 ÷ 생산수량) × 당기생산량② 평균가동시간
| 구 분 | 시 간 |
|---|---|
| 일일 평균 가동시간 | 9.5시간 |
| 월간 평균 가동시간 | 190시간(20일) |
(2) 생산설비
(단위 : 백만원)
| 구분 | 기초 | 증감 | 기타 | 감가상각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지(*1) | 85,987 | - | - | - | 85,987 |
| 건물 | 18,885 | 161 | - | (505) | 18,541 |
| 구축물 | 2,475 | 776 | - | (180) | 3,071 |
| 기계장치 | 15,296 | 122 | - | (1,032) | 14,386 |
| 차량운반구 | 27 | 35 | - | (7) | 55 |
| 공구와기구 | 2,065 | 188 | - | (321) | 1,932 |
| 비품 | 697 | 71 | - | (194) | 574 |
| 입목 | 7 | - | - | - | 7 |
| 건설중인자산 | 269 | (260) | - | - | 9 |
| 사용권자산 | 847 | 190 | - | (425) | 612 |
| 계 | 126,555 | 1,283 | - | (2,664) | 125,174 |
※ 본사 공장 면적 기준 66,229㎡ (3) 원재료에 관한 사항
(단위 : 백만원, %)
| 구 분 | 품 목 | 용 도 | 매입액 | 비율 |
|---|---|---|---|---|
| 원/부재료 | BODY,BONNET,DISK/STEM | 밸브 제작용 주조품 및 부품 | 29,481 | 75.91% |
| 기타소모품 | 인조규사/UNCOAT/세척유/규산소다 등 | 밸브 제작용 소모품 | 2,834 | 7.30% |
| 소 계 | 32,315 | 83.21% | ||
| 외주가공비 | 6,523 | 16.79% | ||
| 합 계 | 38,838 | 100% |
4. 매출 및 수주상황
| 사업분야 | 구 분 | 제47기 3분기 | 제46기 | 제45기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 에너지 사업 | 수 출 | 110,051 | 16.69% | 121,589 | 18.77% | 153,408 | 19.46% |
| 내 수 | 36,756 | 5.57% | 23,211 | 3.58% | 6,588 | 0.84% | |
| 합 계 | 146,807 | 22.26% | 144,800 | 22.35% | 159,996 | 20.29% | |
| 원자재 수출입 사업 | 수 출 | 268,342 | 40.69% | 334,317 | 51.61% | 392,821 | 49.82% |
| 내 수 | 137,242 | 20.81% | 90,689 | 14.00% | 150,994 | 19.15% | |
| 합 계 | 405,584 | 61.50% | 425,006 | 65.61% | 543,814 | 68.97% | |
| 기계ㆍ엔진 사업 | 수 출 | 68,590 | 10.40% | 29,598 | 4.57% | 18,677 | 2.37% |
| 내 수 | 112 | 0.02% | 2,235 | 0.35% | 28,643 | 3.63% | |
| 합 계 | 68,702 | 10.42% | 31,833 | 4.91% | 47,320 | 6.00% | |
| 해운ㆍ물류 | 수 출 | 26,444 | 4.01% | 37,952 | 5.86% | 32,728 | 4.15% |
| 내 수 | - | 0.00% | - | 0.00% | 176 | 0.02% | |
| 합 계 | 26,444 | 4.01% | 37,952 | 5.86% | 32,903 | 4.17% | |
| 기타 | 수 출 | - | 0.00% | - | 0.00% | - | 0.00% |
| 내 수 | 11,946 | 1.81% | 8,213 | 1.27% | 4,429 | 0.56% | |
| 합 계 | 11,946 | 1.81% | 8,213 | 1.27% | 4,429 | 0.56% | |
| 합 계 | 수 출 | 473,427 | 71.79% | 523,456 | 80.80% | 597,633 | 75.80% |
| 내 수 | 186,056 | 28.21% | 124,348 | 19.20% | 190,829 | 24.20% | |
| 합 계 | 659,483 | 100.00% | 647,804 | 100.00% | 788,462 | 100.00% |
※ STX의 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다.
(2) 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직주식회사 STX는 서울사무소에 금속ㆍ철강, 자원, 기계, 해운ㆍ가스 사업의 4대 본부를 두고 각 사업팀이 에너지, 철강 및 비철금속, 플랜트 및 산업 기자재, 선박 운용 및용ㆍ대선 사업과 해외 플랜트 개발ㆍ운영 사업 등을 수행하고 있습니다. 또한 일본, 중국, 싱가포르, 베트남, 인도네시아, 페루 등에 현지법인 및 사무소를 운영하고 있습니다.
2) 판매경로 □ 에너지: 국내외 수요처 확보 (공급물량의 수주) ⇒ 국내외 공급선으로부터 구매 ⇒ 저장 ⇒ 판매 □ 원자재: 국내외 수요처 확보 ⇒Inquiry 및 구매 조건 접수 ⇒ 해외 공급선으로부터 구매 ⇒ 판매 □ 기계ㆍ물자: 국내외Inquiry 접수 (공정에 따른Inquiry) ⇒ 국내 및 해외공급선으로부터 구매 ⇒ 판매(Local 수출 포함)
3) 판매방법 및 조건
□ 에너지 : L/C Base 수입, 판매후 30일 외화 현금결제 □ 원자재 : LC 또는 T/T 수입, 판매전 현금결제(또는 구매자금) or BWT LC 결제 □ 기계ㆍ 물자 : L/C Base 수입, 판매후 30~60일 외화 Base 현금결제 4) 판매전략
□ 국내외 기자재, 해외 원자재 공급사 발굴 ⇒ 국내외 네트워크ㆍ신용 구축 □ 경쟁력 있는 전문 거래업체 다각화 ⇒ 시장개척, 수요 개발, 리스크 관리 □ 해외 네트워크 활용을 통한 신속한 고객 대응서비스와 브랜드 홍보 5) 주요 매출처
| (단위 : 백만원, %) |
| 주요 매출처 | 주요 상품 | 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|
| 주식회사 세아엠앤에스 | 금속 | 74,453 | 11.29% |
| MILLCON BURAPA CO., LTD. | 철강 | 40,159 | 6.09% |
| TISCO TRADING (HK) LTD | 금속 | 39,288 | 5.96% |
| Jinchuan Group Co., Ltd. | 금속 | 34,884 | 5.29% |
| 한국중부발전(주) | 석탄 | 34,648 | 5.25% |
| BAOSTEEL RESOURCES INTERNATIONAL CO., LTD | 금속 | 33,815 | 5.13% |
| COREMAX CORPORATION | 금속 | 31,885 | 4.83% |
| STX JAPAN CORPORATION | 금속 | 29,426 | 4.46% |
| AJWAD ALMOHAREKAT | 기계 | 24,696 | 3.74% |
| (주)지에스동해전력 | 석탄 | 21,338 | 3.24% |
| 기타 | 기타 | 294,891 | 44.72% |
| 계 | 659,483 | 100.00% |
※ STX의 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다. 나. 해운 부문 (STX마린서비스) (1) 매출실적
(단위 : 백만원)
| 사업 | 구분 | 제47기 3분기 | 제46기 | 제45기 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 선박관리 및플랜트업 | SM사업 | 내수 | 66,815 | 69,392 | 64,485 |
| 수출 | 411 | 470 | 1,033 | ||
| 계 | 67,226 | 69,862 | 65,517 | ||
| 플랜트사업 | 내수 | - | - | - | |
| 수출 | 68,290 | 80,593 | 72,802 | ||
| 계 | 68,290 | 80,593 | 72,802 | ||
| 기 타 | 내수 | 56 | 64 | 54 | |
| 수출 | - | - | - | ||
| 계 | 56 | 64 | 54 | ||
| 합 계 | 내수 | 66,871 | 69,456 | 64,539 | |
| 수출 | 68,701 | 81,064 | 73,835 | ||
| 계 | 135,572 | 150,519 | 138,374 |
주1) 상기 매출실적은 STX마린서비스 별도 기준입니다
(2) 주요매출처
| (단위 : 백만원,%) |
| 주요 매출처 | 주요 상품 | 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|
| MINISTRY OF ELECTRICITY | 플랜트 | 56,221 | 41.47% |
| BOCIMAR HONG KONG LTD | 선박관리 | 8,025 | 5.92% |
| 팬오션 주식회사 | 선박관리 | 7,449 | 5.49% |
| 한국해양과학기술원부설 극지연구소 | 선박관리 | 6,235 | 4.60% |
| 동아탱커주식회사 | 선박관리 | 4,979 | 3.67% |
| 주식회사 STX | 선박관리 | 4,846 | 3.57% |
| 기타 | 기타 | 47,817 | 35.27% |
| 계 | 135,572 | 100% |
주1) 상기 매출실적은 STX마린서비스 별도 기준입니다
(3) 판매경로 및 판매방법- 플랜트 유지 보수 : 발주처에 대한 영업활동을 통한 수주 매출로 이루어지고 있으며, 유지보수 용역 및 관련 상품을 판매한 대금 결제는 계약 시 정해진 조건에 따라 수입신용장 또는 전신환 등의 방법으로 이루어지고 있습니다. - 선박 관리 : 국내외 선주에 대한 영업활동을 기반으로 기간 계약에 의한 매출을 실현하고 있으며, 용역 대가에 대한 대금 결제는 계약 시 정해진 방법에 따라 사전 또는사후 전신환 및 계좌이체 등의 방법으로 이루어지고 있습니다. 다. 기타-리조트 부문(STX리조트)(1) 매출실적
(단위 : 백만원,%)
| 구분 | 제47기 3분기 | 제46기 | 제45기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리조트사업부 | 객실 | 3,182 | 61% | 4,399 | 69% | 1,836 | 25% |
| 식음료 | 1,208 | 23% | 1,382 | 22% | 846 | 12% | |
| 연수 및 부대시설 | 850 | 16% | 586 | 9% | 693 | 10% | |
| F/S사업부(*) | - | - | - | - | 3,904 | 54% | |
| 합 계 | 5,240 | 100% | 6,367 | 100% | 7,279 | 100% |
(*)비수익,비핵심 사업 매각을 통한 영업 구조 개선을 위하여 2020년 04월 29일자로 F/S사업부(급식영업부문)와 관련된 자산을 매각하였습니다. (2) 판매경로 및 판매방법홈페이지, 온라인여행사, 소셜커머스를 통한 홍보 및 법인 단체 고객에 대한 직접 영업으로 판매를 진행하고 있으며, 이에 더하여 지자체와의 전략적 제휴를 통해 서비스제공 영역을 확대하고 있습니다. 라. 기타-제조업 부문(피케이밸브앤엔지니어링주식회사)(1) 매출실적
(단위 : 백만원)
| 사업/구분 | 품 목 | 제47기 3분기 | 제46기 | 제45기 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 밸브제조 | 제 품 | 주강계열 | 수 출 | 13,932 | 23,930 | 29,691 |
| 내 수 | 6,457 | 9,583 | 26,266 | |||
| 합 계 | 20,389 | 33,513 | 55,957 | |||
| 스텐계열 | 수 출 | 39,509 | 33,925 | 18,864 | ||
| 내 수 | 6,387 | 11,835 | 12,354 | |||
| 합 계 | 45,896 | 45,760 | 31,218 | |||
| 알로이계열 | 수 출 | 3,871 | 8,602 | 4,506 | ||
| 내 수 | 1,804 | 1,453 | 2,631 | |||
| 합 계 | 5,675 | 10,055 | 7,137 | |||
| 기 타 | 수 출 | 802 | 3,969 | 6,077 | ||
| 내 수 | 1,398 | 1,176 | 195 | |||
| 합 계 | 2,200 | 5,145 | 6,272 | |||
| 상 품 | 주강계열 | 수 출 | 454 | 359 | 106 | |
| 내 수 | - | 12 | 2 | |||
| 합 계 | 454 | 371 | 108 | |||
| 스텐계열외 | 수 출 | 1,152 | 1,099 | 478 | ||
| 내 수 | - | 4 | 1 | |||
| 합 계 | 1,152 | 1,103 | 479 | |||
| 재료매출외 | 기 타 | 수 출 | 1,745 | 1,065 | 2,499 | |
| 내 수 | 2,063 | 4,829 | 1,575 | |||
| 합 계 | 3,808 | 5,894 | 4,074 | |||
| 총 합 계 | 수 출 | 61,465 | 72,949 | 62,221 | ||
| 내 수 | 18,109 | 28,892 | 43,024 | |||
| 합 계 | 79,574 | 101,841 | 105,245 |
(2) 판매경로 및 판매방법 등- 전방 산업인 플랜트 건설업체를 대상으로 한 직접 영업을 통해 프로젝트 참여 형태로 매출의 이루어지고 있으며, 유지보수 용도의 수요에는 대리점 판매 방식으로 대응하고 있습니다.- 국내(본사,서울)영업팀 및 해외영업팀에서 발주서를 접수한 후, 제품 제작 완료 시 고객의 지정 장소로 제품을 인도하며, 판매 대가에 대한 대금 결제는 계약 시 결정된 기준에 따라 현금(전신환), 전자방식외상매출채권, L/C 등의 방법으로 이루어지고 있습니다.
(3) 수주상황
| (단위 :개, 백만원) |
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 밸 브 | 2020.01.01~ | 2022.10.01 | 192,527 | 308,921 | 156,497 | 194,754 | 36,030 | 114,167 |
| 합 계 | 192,527 | 308,921 | 156,497 | 194,754 | 36,030 | 114,167 |
※ 피케이밸브앤엔지니어링주식회사 2022년 3분기말 수주 현황입니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 자본위험관리
주식회사 STX 및 그 종속회사의 자본관리는 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금 및 현금성자산 등을 차감한 순차입금과 자본으로 구성되며, 연결회사의 경영진은자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 나. 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험관리정책은 전기와 동일합니다.
(1) 환위험관리연결실체는 상품 매출 및 원자재 수입 거래 등과 관련하여 주로 USD 및 EUR 등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 외화에 대한 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.당분기와 전기말 중 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제47기 3분기 | 제46기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화금융자산(*1) | 34,441 | (34,441) | 19,317 | (19,317) |
| 외화금융부채(*1) | (39,429) | 39,429 | (32,972) | 32,972 |
(*1)상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다.
(2) 유동성위험관리연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름, 금융자산의 현금유입 및 영구채 발행 등과 같은 자본확충을 통하여 유동성위험을 적절히 관리할 수 있다고 판단하고 있습니다.
당분기와 전기말 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| 단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제47기 3분기 | 제46기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 미만 | 1년 ~ 5년 | 5년 초과 | 1년 미만 | 1년 ~ 5년 | 5년 초과 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 132,655 | - | - | 124,360 | - | - |
| 미지급금 | 14,807 | 1,669 | - | 14,723 | 3,013 | - |
| 미지급비용 | 15,247 | 7,681 | - | 10,560 | 7,231 | - |
| 미지급배당금 | 89 | - | - | 89 | - | - |
| 파생상품부채 | 1,078 | - | - | 3,266 | - | - |
| 사채 | 144 | 40,000 | - | 144 | 25,000 | - |
| 차입금 | 330,713 | 44,080 | 6,400 | 267,152 | 29,726 | 1,062 |
| 리스부채 | 12,096 | 15,141 | 303 | 12,753 | 15,663 | 202 |
| 임대보증금 | - | 58 | - | - | 58 | - |
| 콘도회원보증금 | 1,397 | 2,837 | 5,248 | 1,397 | 2,837 | 2,746 |
| 금융보증부채 | 18,094 | 483 | - | 13,005 | 258 | - |
| 수입보증금 | - | - | - | 46 | - | - |
| 합 계 | 526,320 | 111,949 | 11,951 | 447,495 | 83,786 | 4,010 |
상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 금융보증계약의 경우, 보증의 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다.
다. 파생상품 거래현황
1) 당분기말과 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 통화선도 등 | 8,851 | - | 491 | 35 |
| 상품선물 | 3,572 | 1,075 | 29 | 3,176 |
| 합 계 | 12,423 | 1,075 | 520 | 3,211 |
2) 당분기 중 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 거래목적 | 회계처리 | 파생상품 종류 | 평가이익(손실) | 비 고 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매매목적 | 매매목적회계 | 통화선도 등 | 8,851 | 2,964 | 당기손익 |
| - | - | ||||
| 상품선물 | 3,572 | 2,504 | |||
| (1,075) | (1,419) | ||||
| 합 계 | 12,423 | 5,468 | 평가이익 | ||
| (1,075) | (1,419) | 평가손실 |
(3) 당분기 중 연결회사가 거래한 파생상품의 성격과 내용은 다음과 같습니다.
① 통화선도계약 등연결실체는 외화자산 및 부채의 환율변동위험을 회피하기 위하여 우리은행 등 통화선도계약을 체결하였으며, NH선물(주) 등의 중개로 통화선물계약을 체결하였습니다.
② 상품선물계약연결실체는 ADM Investor Service International Ltd., 이베스트 등과 알루미늄 및 아연 등 비철금속과 관련된 매매목적의 선물계약을 체결하였습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
당사는 암바토비 니켈광 개발 프로젝트(이하 "암바토비")에 한국광해광업공단 등과 함께 한국암바토비컨소시엄(KAC)을 구성하여 투자하고 있습니다. 한국암바토비컨소시엄의 공동투자계약 및 암바토비 주주계약에 의거하여 결의한 당사의 투자한도는 USD 70,560천이며, 지분 투자와 운영자금 보충의무에 따른 대여금을 포함한 대부투자로 당분기말 현재까지 USD 69,544천을 투자하였습니다. 또한 전기 중 마다가스카르 국가의 대규모 광업법상 요구사항인 AMSA/DMSA의 자기자본비율 25%이상의 유지를 위하여 기존 대부투자금을 출자전환 하였습니다. 이는 한국암바토비컨소시엄을 통하여 간접적으로 보유하고 있는 AMSA/DMSA에 대한 대부투자금을 출자전환하는 형태로 진행되었습니다. 한편, 당분기말 현재 암바토비 니켈광 개발 프로젝트와 관련하여 지분투자를 제외한 채권가액은 장기미수금 27,819백만원이며, 당분기말 현재 해당채권에 대하여 7,425백만원의 대손충당금을 계상하고 있습니다. 당분기 중 AMSA/DMSA사와의 거래규모는 니켈 8,360톤(214,573백만원) 매입이며, 당분기말 현재 이와 관련한 매입채무는 45백만원입니다.
7. 기타 참고사항
주식회사 STX는 STX 브랜드의 소유주로서 브랜드의 가치제고 및 육성을 종합적으로 수행하고 있으며, 그 일환으로 브랜드 사용회사 간 브랜드 사용에 대한 계약을 체결하고 있습니다. 향후 당사는 브랜드 사용 관리 및 침해 대응 등 보다 적극적인 브랜드 관리를 통해 브랜드 가치를 제고하고자 합니다. 나. 채권금융기관 공동관리(자율협약) 종료 및 최대주주의 변경2018년 4월 12일 채권금융기관협의회(주채권은행:한국산업은행)는 보유중인 당사의주식 매각과 관련하여 에이에프씨머큐리(유)와 주식매매계약을 체결하였으며, 동 계약은 2018년 8월 21일에 종결되었습니다. 이에 따라 채권금융기관협의회 결의에 의거 채권금융기관 공동관리절차(자율협약)가 2018년 8월 21일에 종결되었으며, 최대주주가 에이에프씨머큐리(유)로 변경 되었습니다. 이후 에이에프씨머큐리(유)는 2020년 8월 12일자로 에이피씨머큐리(유)로 사명을 변경 하였습니다
다. 사업부문별 현황
I. 지배 기업 및 무역부문 (주식회사 STX 및 국내외 계열사 등) 회사의 비철금속, 철강, 기계, 해운사업부문을 포함하여 연결대상 종속회사 중 STX International Trading(Singapore)Pte. Ltd., STX Japan Corporation, STX Asia Limited 등을 무역부문으로 구분하였습니다.
(1) 산업의 특성
주식회사 STX는 국내 본사 및 해외법인들을 통해 철강, 비철금속, 유연탄, 석유제품 및 산업 기자재 등의 수출입 무역과 방산, 방역 물품 등을 해외에 공급하는 사업을 영위하고 있습니다. 무역 사업은 국가간 지역간 수급 및 정보, 가격의 비대칭을 적극 활용하여 공급자와 수요자를 연결시켜주는 중개 및 판매 영업을 주로 하며, 이러한 산업적 특징들로 인해 글로벌 경기 순환과 가격, 수급 변동에 상당한 영향을 받고 있습니다
(2) 산업의 성장성
무역 사업은 기존의 단순 수출입 대행의 무역 및 중개 위주의 거래에서 온라인 플랫폼과 연계된 다양한 거래 방식의 출현과 거래관계 다각화라는 패러다임의 변화를 맞이하고 있습니다. 이러한 새로운 변화에 맞춰, 당사는 그 동안 쌓아온 수출입 관련 역량을 활용하여 특수 지역에 특화된 방산 및 방역 물품 등의 공급 및 사업의 개발 등 당사의 역량과 강점을 극대화할 계획이며, 축적된 해외 네트워크를 활용하여 사업 기회의 발굴 및 개발 기능을 강화하여, 해외생산, 합작투자 등을 통해 특정 품목에 대한사업의 Value Chain을 강화하고 있습니다.
(3) 경기변동의 특성
종합상사의 사업 특성상 국내 경기는 물론 선진국 및 신흥국의 글로벌 경기 변동 등 모든 정치, 경제적 변수들의 영향을 받고 있습니다. 미중 간 무역분쟁의 장기화 및 이로 인한 각국 보호무역주의의 확산, Covid-19로 인한 실물경기 불안 등 국제사회의 주요 이슈들은 환율 변동, 원자재 가격 등락 등 주요 경제 지표와 대외 교역 환경의 변화를 초래하며 이는 회사의 비즈니스에 직간접적인 영향을 끼치고 있습니다.
(4) 회사의 경쟁우위요소
1) 에너지 사업
최근의 탄소 중립 등의 각국 정책 기조와 세계적인 에너지 친환경 전환의 추세는 기존 석탄, 중유 등의 재래식 발전 중심에서 발전원의 다각화가 가속화될 전망입니다. 국내에서는 신재생에너지 육성 기조가 강해지고 아울러 수소, 가스 발전 등도 정책적차원의 지원과 육성이 기대되는 상황으로 당사는 그동안 축적해 온 여러 발전사들과의 거래 관계와 공급 역량을 기반으로, 고객사인 발전사의 미래 발전원 다각화 및 전환 전략을 적시에 파악하고 이에 대응하여 수소 등의 새로운 에너지 연료 공급에 있어서 주도적인 역할을 해 나아갈 계획입니다.
당사는 전 세계적으로 각종 친환경 산업ㆍ저탄소 경제ㆍ신재생에너지 등이 주목을 받고 있는 흐름 속에서, 국내외 핵심 수요국에 우드펠릿 생산 및 공급을 안정적으로 추진하는 등 친환경 비즈니스를 확대하고 있습니다. 아울러 수소 발전을 비롯 마이크로 그리드 등 발전 및 전력 인프라 관련 니즈와 변화에도 적시에 대응하고자 관련 파트너십의 강화, 컨소시엄 구성 등을 통한 개척에 박차를 가하고 있습니다.
석유 사업은 시황 변동에 따른 제품ㆍ거래 방식 포트폴리오 운영 노하우와 리스크 관리 역량, 글로벌 메이저와의 거래관계 구축을 통한 시장 신뢰도가 중요한 성공 요인입니다. 당사는 다양한 제품군, 다수의 글로벌 사업 추진 경험을 보유하고 있습니다.
2) 원자재 수출입
철강 사업의 핵심경쟁력은 주요 철강사들과 비즈니스 관계 구축을 통한 차별화된 조달 능력 확보와 고정 거래선 보유, 그리고 신규 수요 창출 역량에서 나옵니다. 그리고비철 금속사업은 경쟁력 있는 공급자 보유 여부, 장기계약 중심의 안정 수요 확보, 그리고 해외 네트워크를 활용한 비즈니스 모델 개발 역량이 중요한 사업입니다. 당사는이 분야에서 다양한 내수판매 노하우와 해외 판매 네트워크 및 파생상품 운영 역량을보유하고 있습니다
3) 기계ㆍ산업 기자재 사업
기계ㆍ산업 기자재 사업의 핵심성공요인은 시장 네트워크 확보 역량과 아이템 전문성을 바탕으로 한 비즈니스 조정 능력입니다. 당사는 아프리카, 중동, 중남미 등 특수시장에서 전문성을 바탕으로 철도 및 관련 기자재 공급, 지하수 개발, 경비함 공급 등의 다양한 분야에서 특화된 아이템과 프로젝트를 성공적으로 추진 관리한 경험을 보유하고 있습니다. 이러한 경험과 역량을 바탕으로, 지속적인 수요가 예상되는 선박 기자재 및 방산, 방역 물품에 대한 거래 기회 발굴에 노력하고 있습니다.
4) 해운ㆍ물류 서비스 사업
해운ㆍ물류 서비스 사업은 경쟁력 있는 선박 도입, 관리 및 운영의 최적화를 통해 차별화된 서비스를 제공하는 것에 있습니다. 당사가 보유한 선박 운영의 노하우와 시황변동에 대한 예측 및 대응력을 바탕으로 COVID-19 이후 급증하고 있는 해상 물동량 및 물류 수요에 대응하고 나아가 친환경 정책과 규제 시행에 따른 패러다임의 변화에 적극 대응하여 안정적인 수익과 성장을 도모하고 있습니다.
5) 신규사업의 내용과 전망
기존 원자재ㆍ원재료 위주의 전통적인 거래 방식에서 벗어나 제품 다변화 및 특성화를 통한 수익원 다각화를 지속 확대해 나갈 것이며, 선박 기자재, 해운ㆍ물류 사업 등시황의 회복이 예견되는 사업 육성을 통해 수익성을 제고해 나갈 계획입니다. 아울러아프리카, 중동, 중남미 등 수년간 운영해 온 당사의 해외 네트워크를 적극 활용하여,신흥 시장에 대한 방산 및 방역 물품 등 특화된 물품의 공급 및 사업 확대를 추진하고있습니다.
지속적인 환경 규제와 친환경 기조 강화에 대응하여, 수소 발전, 스마트 그리드 등 전력 인프라 사업 개발 진출을 계획 중이며, 기후 변화로 인한 작황 악화와 채식 중심의식습관 확산 등이 새로운 사업적 기회라는 판단 하에 스마트팜의 운영 사업 진출 및 관련 설비 등에 대한 해외 공급도 준비 중에 있습니다.
II. 해운 부문(STX 마린서비스)
(1) 산업의 특성
STX 마린서비스는 해양 및 선박 관련 각종 사업에 대한 물적, 인적, 기술적 서비스를제공하는 해양 연계사업을 중심으로 육상 플랜트의 유지 관리사업을 영위하고 있습니다. 이를 통해, 선박 관리 및 중개 임대업, 선박ㆍ해양 관련 각종 기자재의 공급, 육해상 플랜트의 유지관리 및 운영 서비스 제공 등 특화된 역량을 보유하고 있습니다.
(2) 산업의 성장성
해양 사업은 통상적인 선박의 유지 관리, 선원 관리, 보험 가입 등 기존의 관리업무의영역에 국한하지 않고, 중개ㆍ용선, 특수 기자재의 공급관리 서비스를 비롯한 친환경연료 절감 등의 솔루션 제공까지 그 서비스의 영역이 급격히 확대되고 있습니다.
2008년 이후 해운 물류가 뚜렷한 확장세 없이 정체되고 있던 와중 최근의 COVID-19 영향에 따른 화학, 바이오, 반도체 등의 중간재 수요 증가로 인한 물류 급증으로 새로운 전기를 맞고 있으며, 이러한 호조세는 지속될 것으로 예상됩니다.
기자재 판매 및 서비스부문은 선복량 증가로 인한 선용ㆍ기자재 구매 및 부품 A/S 수요 확대로 인해 시장의 규모가 점차 확대되어가고 있습니다. 또한 세계적인 환경 규제 강화 및 에너지 절감 노력에 따라 선박 관련 에너지절감 Solution, 친환경 특수선 및 전기 추진 선박의 설계 등 다양한 친환경 Solution 관련 수요와 니즈가 증대되고 있습니다.
발전 플랜트 산업은 세계 경제의 지속적인 성장, 인구 증가 및 요구 전력량 상승으로 인하여 지속적인 성장이 기대되고 있으며, 세계적인 친환경에너지 정책의 기조로 인해 중기적으로 기존 화력 발전보다는 가스 발전의 성장이 예상되며 이후 장기적으로 육해상 풍력, 태양광, 수소 발전 등과 같은 신재생에너지의 비중이 급격히 확장될 것으로 전망됩니다.
(3) 산업의 경기변동의 특성
해양 관련 서비스 산업은 해운ㆍ조선의 지원 산업으로서 국내외 경기변동에 따른 해운ㆍ조선 시황에 영향을 직접적으로 받습니다. 따라서 세계경기 변동에 따른 해운 물동량 및 선박 수요의 변화는 관리 선박 척수 및 선박 관련 기자재 판매 및 A/S 수요의증감을 초래하여 당사의 영업실적에 영향을 미치게 됩니다. 발전플랜트 산업은 세계 경제 성장에 직접적인 영향을 받으며 일부 산유국의 발전플랜트 산업은 유가 변동에 의한 국가재정 수지에 크게 영향을 받아 당사의 영업실적 및 유동성에 직접적인 영향을 미치게 됩니다.
(4) 회사의 경쟁우위요소
선박관리부문의 경우 기술력과 전문인력이 시장 경쟁력을 좌우하는 중요한 요소이며당사는 50여년 간 축적된 운항 및 안전관리 노하우와 우수한 전문인력을 보유하여 경쟁우위를 확보하고 있습니다
플랜트 사업 부문은 기술력 및 영업력이 경쟁력을 좌우하는 요소이며, 당사는 이라크900MW 디젤발전 프로젝트의 O&M 실적, 필리핀 650MW 화력발전 사업의 관련 기자재 공급 및 기술력을 보유하고 있으며 지속적으로 발전 및 전력 관련 기자재 공급, 인프라 구축 사업을 확장하고 있습니다.
III. 기타-리조트 부문(STX 리조트)
(1) 산업의 특성
리조트 산업은 건설, 호텔, 스포츠, 여객 운송업 등 많은 전후방 산업 연관 효과를 발생시키는 산업입니다. 아울러 리조트의 개발 및 운영은 역내 고용 창출과 경제 활성화 등 지역경제에 크게 기여할 수 있는 산업이기도 합니다. 과거 리조트 산업은 대규모 초기 투자가 필요하고, 노동집약형 사업으로 분류되어 왔지만 가치관 변화, 여가 시간 확대에 따른 레저 수요와 고객 니즈의 다변화로 큰 폭의 변화와 성장이 예상되고, 모바일 솔루션과 비대면 서비스의 도입에 따른 인력 절감 방안이 시행되면서 산업의 수익성이 제고되고 있습니다.
(2) 산업의 성장성
리조트 산업에 대한 국민들의 수요는 소득수준, 여가시간, 가치관 등의 변화에 의해 영향을 받는데, 그 중에서 소득과 여가시간의 확보가 가장 큰 변수라 할 수 있습니다.소득수준의 향상과 가족단위의 레저, 여행의 일상화 등으로 레저 패턴이 단순 숙박 및 관광형에서 체험 및 휴양형으로 변화하고 있습니다. 아울러 주 5일 근무, 재택근무, 52시간제에 따른 시차 출근제 등 근무 형태의 다변화에 따라 수요의 계절적 등락도 꾸준히 완화되고 있는 양상입니다.
(3) 시장 여건
국내의 초기 리조트 산업은 스키장을 중심으로 중소기업들이 리조트 업계를 주도했습니다. 하지만, 90년대부터 레저 수요가 크게 확대되고 레저 패턴이 단순 숙박 및 관광형에서 체험 및 휴양형으로 변화함에 따라 다양한 활동 시설을 구비한 대형 리조트가 출현하게 되었으며, 이에 따라 자금력과 인력을 갖추고 있는 대기업들의 진출이 확대되어 왔습니다. 20년 상반기부터 전세계적으로 확산된 COVID-19로 인해, 국내외 여행 레저업계는 유례없는 타격을 입었지만, 전세계적인 백신 보급과 치료제 개발등의 추후 정상화에 따른 수요 폭증이 예견되어, 이에 대응하기 위한 선제적이고 다각적인 준비가 요구됩니다.
(4) 회사의 경쟁우위 요소
STX리조트는 경북 문경 쌍용 계곡 인근에 약 200실의 숙박 시설과 세미나실 및 수용인원 600명의 대형 강의실을 보유한 휴양 콘도미니엄 시설을 운영하고 있습니다. 리조트의 전 객실은 28평 이상의 거실ㆍ침실 분리형 객실로 이루어져 있으며, 가족, 연인 단위의 관광객은 물론 기업 워크샵 및 세미나 등에도 특화된 시설을 갖추고 있습니다. 또한 리조트 내 온천 및 수영장, 탐방로, 운동 시설 등 다양하고 쾌적한 시설과 더불어 우수한 품질의 식사 메뉴로 방문객들에게 편안한 휴식을 제공하고 있습니다.
주변으로는 문경새재, 쌍용계곡, 속리산국립공원 등 유명 관광지를 비롯하여 다양한 연령대를 위한 레저 관광 시설이 위치하고 있으며, 지자체와의 협업을 통한 새로운 상품개발을 지속적으로 해 나가고 있습니다. 추후 지역적 한계를 탈피하고 새로운 패러다임 변화를 적극 수용하기 위해, 오프라인 및 시설 중심의 서비스 중심에서 스토리와 테마가 분명하고 다양한 고객 니즈를 소화할 수 있는 휴양 컨텐츠 플랫폼으로 그 사업의 중심을 확장적으로 전환하고자 합니다.
IV.기타-제조업 부문(피케이밸브앤엔지니어링주식회사)
(1) 산업의 특성
밸브 제조업은 후방산업으로서, 전방산업의 시황에 따라 수급이 결정됩니다. 또한 기능과 종류에 따라 고객 수요가 다양한 관계로 규모의 경제를 달성하기가 용이하지 않은 산업적 특성을 보이고 있습니다. 밸브는 제어하는 유체의 종류에 따라 재료 및 구조가 상이하고 그 사용 분야가 물 등의 각종 액체 및 산소, 수소 가스의 기체류를 비롯한 LNG 설비 및 원자력 발전 설비에 이르기까지 매우 광범위하여 다품종 소량 생산방식을 취하고 있으며, 밸브의 종류가 매우 다양하고 용도에 따라 제품의 특성이 달라지는 사유로 사용자의 주문에 따라 생산 공급하는 주문 생산방식의 비중이 큽니다. 또한, 밸브류는 배관에 필수적으로 사용되는 품목으로서, 플랜트 등 공정 설비의 정비 및 보수 유지 측면에서 정기적인 교체가 필수적으로 의무화 되어있는 산업의 특징을 보입니다.
(2) 산업의 성장성
단기적으로 저유가 및 경제 침체 현상에도 불구하고 장기적으로는 아태지역에서 지속적이고 강력하게 발생될 것이고, 미국과 서유럽 시장도 증가할 것으로 예상됩니다.개발도상국, 특히 중국과 인도에서 밸브공급업체들이 가속되는 도시화의 영향으로 수요 증가를 보일 것으로 전망됩니다. 전세계적인 광범위한 도시화는 기존 급수와 발전 설비 인프라의 개선이 요구되고, 주력시장인 중동에서 대형 석유, 가스, 발전 프로젝트 등 에너지 분야의 수요도 지속될 것으로 전망됩니다.
(3) 시장 여건
피케이밸브앤엔지니어링주식회사가 속한 산업용 밸브 제조업은 전체적인 산업의 부속산업으로서 건설산업, 조선 및 석유화학산업, 일반기계산업 등의 경기 변화에 영향을 받고 있습니다. 수년간 지속된 저유가로 인해 그간 석유가스 등 기존 에너지 및 해양 산업용 발주량이 위축되어 왔으나, 지속적인 진출 지역 다변화 및 정부의 수주 지원 등을 통해 새로운 판로 확보에 노력을 기울여 왔습니다. 아울러 20년 발발한 COVID-19의 영향으로 그간 지연되었던 대형 프로젝트들이 향후 재개될 것으로 전망되어 이에 대한 선제적 준비를 하고 있습니다. 아울러 회사는 앞으로 초저온 버터플라이 및 볼밸브 등 LNG 분야를 비롯한 새로운 시장 개척에 총력을 다하고 있습니다.
(4) 회사의 경쟁우위요소
지난 1946년 부산에서 설립된 피케이밸브앤엔지니어링주식회사는 76년 동안 변함없이 산업용 밸브 만을 생산하여 왔으며, 이제 한국의 대표적 밸브업체에서 세계 밸브 업계를 선도하는 업체로 성장해 왔습니다. 후발업체들의 경쟁이 격화됨에 따라 석유화학 및 발전플랜트용 밸브를 제조공급하기 시작했으며, 90년대 초부터 기존 OEM 생산 방식에서 탈피하여 독자적인 브랜드 밸브를 공급하기 위해 영업력을 집중한 결과, 오늘날 플랜트 산업에서 세계적 선도 브랜드의 기업으로 자리매김하게 되었습니다.
피케이밸브앤엔지니어링주식회사는 1971년 KS표시허가인증을 시작으로 각종 선급 협회 제조인정공장 인증과 플랜트용 밸브 생산자에게 필수적인 경영시스템 및 제조자격인증을 획득하였으며, 지속적인 연구개발로 1985년 LNG용 밸브를 개발, 국내 대부분의 LNG 관련 설비에 독점 공급하였으며, 1988년 원자력용 밸브의 국산화개발을 통해 영광원자력3&4호기를 필두로 국내 주요 원자력발전소의 주강 밸브 주공급자로 참여하여 독점 공급함으로써 막대한 수입대체 효과를 달성하였습니다.
피케이밸브앤엔지니어링주식회사의 주력 영업 분야인 플랜트 산업용 밸브는 신규 시장진입이 매우 어려운 산업 중 하나이지만 플랜트산업 수주단계부터 파트너로 참여하며 지속적인 협력관계를유지할 수 있는 특징이 있습니다. 피케이밸브앤엔지니어링주식회사는 엑슨 모빌, 세브론, 텍사코와 같은 해외 메이저 석유화학회사와 한수원, 한국가스공사와 같은 국내 플랜트 산업의 공급업체 그리고 현대중공업, 삼성중공업과 같은 국내 대형조선소에 등록이 되어 있으며, 삼성엔지니어링, 대림산업, 두산중공업 등 국내 대부분의 EPC업체와 긴밀한 협력 관계를 유지하고 있습니다.
현재 특정 업체에 대한 매출 의존도가 20%를 초과하지 않고 있어, 특정 지역이나 업체의 경영 상황에 민감하게 반응하지 않는 강점을 가지고 있습니다. 이러한 강점을 통해 시장 변화에 누구보다 유연하게 대응할 수 있으며, 나아가 가스 발전 증가에 따른 LNG 시설의 확장, 각종 방역 이슈에 대비한 콜드체인의 구축 니즈가 지속적으로 상승할 것으로 전망되어 초저온용 밸브 등 고부가 특화 시장에 있어 세계적으로 기술을 주도하는 업체로 자리매김할 것으로 기대하고 있습니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
연결재무상태표
(단위 : 백만원)
| 과 목 | 제47기 3분기 | 제46기 | 제45기 |
|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 473,167 | 366,237 | 319,912 |
| 현금및현금성자산 | 22,805 | 19,596 | 26,120 |
| 단기금융자산 | 5,737 | 9,028 | 8,350 |
| 파생상품자산 | 12,473 | 539 | 93 |
| 매출채권 | 251,432 | 181,467 | 145,397 |
| 재고자산 | 116,869 | 111,881 | 102,015 |
| 선급금 | 24,615 | 13,312 | 16,566 |
| 기타채권 | 16,286 | 18,277 | 11,357 |
| 단기비금융자산 | 15,278 | 12,137 | 9,964 |
| 매각예정비유동자산 | 7,672 | - | 50 |
| Ⅲ. 비유동자산 | 286,938 | 309,912 | 330,928 |
| 장기금융자산 | 17,729 | 17,025 | 17,157 |
| 관계기업 및 공동기업에 대한 지분 | 1,696 | 600 | 690 |
| 장기매출채권 | 7,109 | 11,191 | 20,840 |
| 기타채권 | 36,891 | 30,224 | 45,189 |
| 장기선급금 | 9 | 8 | 10,488 |
| 유형자산 | 220,643 | 245,426 | 225,864 |
| 무형자산 | 2,335 | 2,198 | 2,397 |
| 이연법인세자산 | 8 | 8 | 8 |
| 기타비유동자산 | 518 | 3,232 | 8,295 |
| 자산총계 | 760,105 | 676,149 | 650,840 |
| Ⅰ. 유동부채 | 524,411 | 448,391 | 458,275 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 112,733 | 105,228 | 84,881 |
| 부채총계 | 637,144 | 553,619 | 543,156 |
| Ⅰ. 지배기업주주지분 | 68,081 | 66,869 | 38,912 |
| 자본금 | 71,554 | 71,554 | 49,317 |
| 자본잉여금 | 340,794 | 340,794 | 310,589 |
| 자기주식 | (248) | (248) | (248) |
| 기타자본 | (294,303) | (293,311) | (284,331) |
| 이익잉여금(결손금) | (49,716) | (51,920) | (36,415) |
| Ⅱ. 비지배지분 | 54,880 | 55,661 | 68,772 |
| 자본총계 | 122,961 | 122,530 | 107,684 |
| 연결에 포함된 회사수 | 20 | 19 | 20 |
* 연결포괄손익계산서
(단위 : 백만원)
| 과 목 | 제47기 3분기 | 제46기 | 제45기 |
|---|---|---|---|
| 영업수익 | 881,036 | 925,509 | 975,567 |
| 영업이익(영업손실) | (2,826) | 9,040 | (587) |
| 계속영업 당기순이익(손실) | 187 | (23,318) | (10,029) |
| 당기순이익 | 187 | (23,318) | (9,942) |
| 지배기업주주지분 | 1,875 | (15,275) | (9,665) |
| 비지배주주지분 | (1,688) | (8,043) | (277) |
| 기본주당순이익(손실) (단위 : 원) | 52 | (696) | (545) |
2. 요약별도재무정보* 재무상태표
(단위 : 백만원)
| 과 목 | 제47기 3분기 | 제46기 | 제45기 |
|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 201,838 | 171,095 | 156,653 |
| 현금및현금성자산 | 9,647 | 3,949 | 10,341 |
| 단기금융자산 | 4,639 | 8,083 | 6,001 |
| 파생상품자산 | 12,424 | 520 | 93 |
| 매출채권 | 75,826 | 83,076 | 58,538 |
| 재고자산 | 57,739 | 39,563 | 42,740 |
| 선급금 | 18,914 | 16,071 | 13,959 |
| 기타채권 | 6,286 | 15,859 | 21,609 |
| 단기비금융자산 | 8,691 | 3,974 | 3,372 |
| 매각예정비유동자산 | 7,672 | - | - |
| Ⅱ. 비유동자산 | 225,526 | 218,079 | 216,711 |
| 장기금융자산 | 12,599 | 13,484 | 14,190 |
| 종속기업투자주식 | 122,924 | 114,771 | 110,250 |
| 관계기업 및 공동기업에 대한 지분 | 1,696 | 600 | 690 |
| 장기매출채권 | 8,440 | 6,368 | 12,735 |
| 기타채권 | 36,738 | 28,717 | 27,378 |
| 장기선급금 | 225 | 272 | 200 |
| 유형자산 | 41,200 | 52,234 | 49,652 |
| 무형자산 | 1,704 | 1,633 | 1,616 |
| 자 산 총 계 | 427,364 | 389,174 | 373,364 |
| Ⅰ. 유동부채 | 345,882 | 302,550 | 315,723 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 19,683 | 26,544 | 21,277 |
| 부 채 총 계 | 365,565 | 329,094 | 337,000 |
| Ⅰ. 자본금 | 71,554 | 71,554 | 49,317 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 337,821 | 337,820 | 310,589 |
| Ⅲ. 자기주식 | (248) | (248) | (248) |
| Ⅳ. 기타자본 | (293,209) | (293,776) | (284,931) |
| Ⅴ. 이익잉여금(결손금) | (54,119) | (55,270) | (38,363) |
| 자 본 총 계 | 61,799 | 60,080 | 36,364 |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 427,364 | 389,174 | 373,364 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 |
지분법 | 지분법 | 지분법 |
* 포괄손익계산서
(단위 : 백만원)
| 과 목 | 제47기 3분기 | 제46기 | 제45기 |
|---|---|---|---|
| 영업수익 | 659,483 | 647,804 | 788,380 |
| 영업이익(손실) | 9,712 | 7,736 | (7,521) |
| 법인세비용차감전순이익 | 821 | (16,136) | (6,070) |
| 당기순이익 | 821 | (16,136) | (6,070) |
| 기본주당순이익 (단위 : 원) | 16 | (733) | (362) |
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 47 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 46 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 백만원) |
| 제 47 기 3분기말 | 제 46 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 473,167 | 366,237 |
| 현금및현금성자산 | 22,805 | 19,596 |
| 단기금융자산 | 5,737 | 9,028 |
| 파생상품자산 | 12,473 | 539 |
| 매출채권 | 251,432 | 181,467 |
| 재고자산 | 116,869 | 111,881 |
| 선급금 | 24,615 | 13,312 |
| 기타채권 | 16,286 | 18,277 |
| 단기비금융자산 | 15,278 | 12,137 |
| 매각예정비유동자산 | 7,672 | 0 |
| 비유동자산 | 286,938 | 309,912 |
| 장기금융자산 | 17,729 | 17,025 |
| 관계기업 및 공동기업에 대한 지분 | 1,696 | 600 |
| 장기매출채권 | 7,109 | 11,191 |
| 기타채권 | 36,891 | 30,224 |
| 장기선급금 | 9 | 8 |
| 유형자산 | 220,643 | 245,426 |
| 무형자산 | 2,335 | 2,198 |
| 이연법인세자산 | 8 | 8 |
| 기타비유동자산 | 518 | 3,232 |
| 자산총계 | 760,105 | 676,149 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 524,411 | 448,391 |
| 매입채무 | 132,655 | 124,360 |
| 계약부채 | 18,485 | 13,306 |
| 단기차입금 | 312,688 | 252,281 |
| 유동성장기부채 | 20,478 | 27,513 |
| 단기금융부채 | 31,808 | 27,083 |
| 파생상품부채 | 1,078 | 3,266 |
| 단기비금융부채 | 1,621 | 582 |
| 매각예정비유동부채 | 5,598 | 0 |
| 비유동부채 | 112,733 | 105,228 |
| 장기차입금 | 80,378 | 70,979 |
| 장기금융부채 | 14,227 | 14,924 |
| 장기계약부채 | 1,780 | 1,980 |
| 장기비금융부채 | 1,636 | 1,674 |
| 퇴직급여부채 | 560 | 1,347 |
| 이연법인세부채 | 14,152 | 14,324 |
| 부채총계 | 637,144 | 553,619 |
| 자본 | ||
| 지배기업주주지분 | 68,081 | 66,869 |
| 자본금 | 71,554 | 71,554 |
| 자본잉여금 | 340,794 | 340,794 |
| 자기주식 | (248) | (248) |
| 기타자본 | (294,303) | (293,311) |
| 이익잉여금(결손금) | (49,716) | (51,920) |
| 비지배지분 | 54,880 | 55,661 |
| 자본총계 | 122,961 | 122,530 |
| 자본과부채총계 | 760,105 | 676,149 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 백만원) |
| 제 47 기 3분기 | 제 46 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업수익 | 289,779 | 881,036 | 251,919 | 648,611 |
| 영업비용 | 296,692 | 883,862 | 249,081 | 651,662 |
| 매출원가 | 286,373 | 845,049 | 235,738 | 613,233 |
| 판매비와관리비 | 10,319 | 38,813 | 13,343 | 38,429 |
| 영업이익(손실) | (6,913) | (2,826) | 2,838 | (3,051) |
| 기타수익 | (2,099) | 5,041 | 234 | 11,737 |
| 기타비용 | 2,042 | 4,125 | 730 | 3,876 |
| 금융수익 | 49,926 | 103,368 | 17,890 | 37,367 |
| 금융비용 | 49,845 | 101,690 | 21,191 | 52,471 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (10,973) | (232) | (959) | (10,294) |
| 법인세비용 | 57 | (419) | 5 | 380 |
| 당기순이익(손실) | (11,030) | 187 | (964) | (10,674) |
| 기타포괄손익 | (1,616) | (988) | 84 | 726 |
| 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | (9) | 1,430 | (4) | 502 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (9) | 1,442 | (4) | 502 |
| 재평가잉여금 | 0 | (12) | 0 | 0 |
| 후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목 | (1,607) | (2,418) | 88 | 224 |
| 지분법자본변동 | (211) | 244 | (4) | (7) |
| 해외사업환산손익 | 1,236 | 1,058 | 583 | 835 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 | (2,632) | (3,720) | (491) | (604) |
| 총포괄손익 | (12,646) | (801) | (880) | (9,948) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업주주지분 | (10,119) | 1,875 | (322) | (8,546) |
| 비지배지분 | (911) | (1,688) | (642) | (2,128) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업주주지분 | (11,723) | 404 | (218) | (8,075) |
| 비지배지분 | (923) | (1,205) | (662) | (1,873) |
| 주당손익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (358) | 52 | (14) | (403) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 백만원) |
| 자본 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 주주지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 자기주식 | 기타자본 | 이익잉여금(결손금) | 지배기업 주주지분 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 49,317 | 310,589 | (248) | (284,331) | (47,100) | 28,227 | 53,502 | 81,729 | |
| 당기순이익(손실) | (8,546) | (8,546) | (2,128) | (10,674) | |||||
| 기타포괄손익 | 확정급여제도의 재측정요소 | ||||||||
| 지분법자본변동 | (7) | (7) | (7) | ||||||
| 재평가잉여금 | |||||||||
| 해외사업환산손익 | 880 | 880 | (45) | 835 | |||||
| 보험수리적손익 | 202 | 202 | 300 | 502 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 | (604) | (604) | (604) | ||||||
| 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 | 신종자본증권의 배당 | (707) | (707) | (707) | |||||
| 출자전환 | |||||||||
| 전환권 청구 | 5,237 | 6,803 | (9,997) | 2,043 | 2,043 | ||||
| 유상증자 | 17,000 | 20,430 | 37,430 | 37,430 | |||||
| 연결범위의 변동 | 2,049 | 2,049 | (3,954) | (1,905) | |||||
| 주식선택권의 부여 | 1,087 | 1,087 | 1,087 | ||||||
| 기타 | 78 | (6) | 72 | 72 | |||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 71,554 | 339,871 | (248) | (292,894) | (56,157) | 62,126 | 47,675 | 109,801 | |
| 2022.01.01 (기초자본) | 71,554 | 340,794 | (248) | (293,311) | (51,920) | 66,869 | 55,661 | 122,530 | |
| 당기순이익(손실) | 1,875 | 1,875 | (1,688) | 187 | |||||
| 기타포괄손익 | 확정급여제도의 재측정요소 | 572 | 572 | 870 | 1,442 | ||||
| 지분법자본변동 | 244 | 244 | 244 | ||||||
| 재평가잉여금 | (144) | 132 | (12) | (12) | |||||
| 해외사업환산손익 | 1,445 | 1,445 | (387) | 1,058 | |||||
| 보험수리적손익 | |||||||||
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 | (3,720) | (3,720) | (3,720) | ||||||
| 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 | 신종자본증권의 배당 | (375) | (375) | (375) | |||||
| 출자전환 | (438) | (438) | 424 | (14) | |||||
| 전환권 청구 | |||||||||
| 유상증자 | |||||||||
| 연결범위의 변동 | |||||||||
| 주식선택권의 부여 | 1,621 | 1,621 | 1,621 | ||||||
| 기타 | |||||||||
| 2022.09.30 (기말자본) | 71,554 | 340,794 | (248) | (294,303) | (49,716) | 68,081 | 54,880 | 122,961 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 백만원) |
| 제 47 기 3분기 | 제 46 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (43,393) | 14,001 |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (43,882) | 13,972 |
| 이자의 수취 | 319 | (171) |
| 배당금의 수취 | 2 | 2 |
| 법인세의 환급(납부) | 168 | 198 |
| 투자활동현금흐름 | 8,896 | (6,473) |
| 단기금융자산의 감소 | 8,318 | 5,396 |
| 장기금융상품의 감소 | 1,038 | 990 |
| 기타채권의 감소 | 5,158 | 12,024 |
| 유형자산의 처분 | 255 | 51 |
| 무형자산의 처분 | 0 | 181 |
| 건설중인자산의 처분 | 8,157 | 0 |
| 선수수익의 증가 | 0 | 77 |
| 단기금융자산의 증가 | (4,666) | (1,988) |
| 장기금융상품의 취득 | (1,419) | (506) |
| 기타채권의 증가 | (2,419) | (8,095) |
| 유형자산의 취득 | (5,184) | (3,638) |
| 무형자산의 취득 | (39) | (137) |
| 사용권자산의 취득 | (139) | (1,569) |
| 건설중인자산의 취득 | (85) | (8,040) |
| 비지배지분과의 거래 | (79) | (1,219) |
| 재무활동현금흐름 | 33,293 | (2,439) |
| 유상증자 | 0 | 38,352 |
| 사채의 발행 | 15,000 | 19,591 |
| 단기차입금의 순차입 | 36,608 | (37,491) |
| 장기차입금의 순차입 | 13,414 | 13,042 |
| 단기사채의 상환 | (2,086) | 0 |
| 유동성장기부채의 상환 | (11,422) | (19,496) |
| 신종자본증권 배당 | (375) | (631) |
| 리스료의 지급 | (8,232) | (7,321) |
| 이자의 지급 | (9,597) | (7,424) |
| 기타 | (17) | (1,061) |
| 횐율변동으로 인한 증가 | 1,122 | 845 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (82) | 5,934 |
| 기초현금및현금성자산 | 19,596 | 26,124 |
| 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 3,291 | 768 |
| 기말현금및현금성자산 | 22,805 | 32,826 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 47(당) 3분기 2022년 9월 30일 현재 |
| 제 46(전) 3분기 2021년 9월 30일 현재 |
| 주식회사 STX와 그 종속기업 |
1. 지배기업의 개요주식회사 STX(이하 "지배기업")는 1976년 12월 24일에 설립되었으며, 종합상사업 및 지분소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 투자사업 등을 영위하고 있습니다. 지배기업은 1990년 9월 12일에 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장하였고, 경상남도 창원시에 본점을, 서울특별시에 사무소를 두고 있습니다.당분기말 현재 지배기업의 주주현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 주 주 명 | 보 통 주 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 주 식 수(주) | 지 분 율(%) | 자 본 금 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 에이피씨머큐리(유) | 15,858,051 | 55.41 | 39,645 |
| 기 타 | 12,763,403 | 44.59 | 31,909 |
| 합 계 | 28,621,454 | 100.00 | 71,554 |
2022년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체"), 연결실체의 관계기업 및 공동기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. 연결실체는 투자, 해운ㆍ무역 사업 등을 영위하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업의 현황은 주석 4, 8에서 설명하고 있습니다.
2. 연결재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용
연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.1) 연결실체가 채택한 개정 기준서연결실체는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
① 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.② 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약 : 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
③ 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
④ 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농립어업': 공정가치 측정
해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 연결실체가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정으로 인한 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
② 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.
동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 상기 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
③ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 상기 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
④ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 상기 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
⑤ 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계년도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자에게 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용되니다. 상기 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
② 공정가치 측정
연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 6에 포함되어 있습니다.
③ COVID-19 및 러시아-우크라이나 무력분쟁의 영향
COVID-19의 확산 및 러시아-우크라이나 무력분쟁은 국내 및 세계 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 시장을 비롯한 영업환경이 중대한 불확실성에 노출되므로 연결실체의 매출 및 사업수행방식의 변동이 예상됩니다. 이로 인한 직접적인 효과는 당분간 연결실체의 영업성과에 완전히 반영되지 않을 수 있습니다.
요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 미래에 대한 회계추정 및 가정은 COVID- 19 및 러시아-우크라이나 무력분쟁에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 이러한 영업활동 변동이 연결실체의 사업, 재무상태 및 성과, 유동성에 미칠 궁극적인 영향은 현재로는 예측할 수 없습니다.
3. 유의적인 회계정책중간연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 '주석 2'에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.(1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
4. 종속기업의 현황
(1) 당분기말과 전기말 현재 연결재무제표 작성 대상 종속기업은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 소재지 | 결산월 | 주요 영업활동 | 지분율(%) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제 47(당) 3분기 | 제 46(전)기 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업보유지분 | 종속기업보유지분 | 합계 | 지배기업보유지분 | 종속기업보유지분 | 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| STX마린서비스(주) | 대한민국 | 12월 | 선박관리 및 해양서비스 | 100.00 | - | 100.00 | 100.00 | - | 100.00 |
| STX리조트(주) | 대한민국 | 12월 | 리조트개발, 건설및시행업 등 | 100.00 | - | 100.00 | 100.00 | - | 100.00 |
| 피케이밸브앤엔지니어링(주)(주1) | 대한민국 | 12월 | 밸브제조판매 | 41.71 | - | 41.71 | 41.71 | - | 41.71 |
| STX(Shanghai) Corporation Ltd. | 중 국 | 12월 | 무역업 | 100.00 | - | 100.00 | 100.00 | - | 100.00 |
| STX International Trading(Singapore) Pte. Ltd. | 싱가포르 | 12월 | 무역업 | 100.00 | - | 100.00 | 100.00 | - | 100.00 |
| STX Middle East FZE. | 두바이 | 12월 | 도매 및 상품중개업 | 100.00 | - | 100.00 | 100.00 | - | 100.00 |
| STX Ghana Ltd. | 가 나 | 12월 | 물류 | 100.00 | - | 100.00 | 100.00 | - | 100.00 |
| STX Japan Corporation | 일 본 | 12월 | 무역업 | 100.00 | - | 100.00 | 100.00 | - | 100.00 |
| STX Global India Private Ltd. | 인 도 | 4월 | 도매 및 상품중개업 | 100.00 | - | 100.00 | 100.00 | - | 100.00 |
| STX TIMOR COPORATION,UNPESSOAL, LDA | 동티모르 | 12월 | 도매 및 상품중개업 | 100.00 | - | 100.00 | 100.00 | - | 100.00 |
| STX에어로서비스(주) | 대한민국 | 12월 | 항공정비 사업 | 91.18 | 2.94 | 94.12 | 70.00 | 10.00 | 80.00 |
| STX Asia Limited | 홍 콩 | 12월 | 무역업, 신규사업개발 | 100.00 | - | 100.00 | 100.00 | - | 100.00 |
| STX Forest LLC | 러시아 | 12월 | 제재목사업 | 51.00 | - | 51.00 | 51.00 | - | 51.00 |
| STX Forest Malaysia SND BHD | 말레이시아 | 12월 | 제재목사업 | 100.00 | - | 100.00 | 100.00 | - | 100.00 |
| 에스엠씨아이(유)(SMCI Co.,Ltd) | 대한민국 | 12월 | SI(System Integration) 외 | - | 100.00 | 100.00 | - | 100.00 | 100.00 |
| 아이피에스 주식회사(주3) | 대한민국 | 12월 | 하역업 | - | 100.00 | 100.00 | - | - | - |
| (주)STX바이오 | 대한민국 | 12월 | 미생물제조판매 | 57.14 | - | 57.14 | 57.14 | - | 57.14 |
| Ocean Trinity SH NO.19 S.A(주2) | 파나마 | 12월 | 선박금융 | - | - | - | - | - | - |
| Korea Tonnage No.82 Shipping Company(주2) | 마셜아일랜드 | 12월 | 선박금융 | - | - | - | - | - | - |
| Korea Tonnage No.83 Shipping Company(주2) | 마셜아일랜드 | 12월 | 선박금융 | - | - | - | - | - | - |
| (주1) | 소유지분율이 50% 미만이나 보유한 의결권의 상대적규모와 다른 의결권 보유자의 주식분산정도 등을 종합적으로 고려하여 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다. 또한 피케이밸브(주)는 당기중 피케이밸브앤엔지니어링(주)로 사명을 변경하였습니다. |
| (주2) | 해당 종속기업은 지배기업을 위하여 특수목적활동을 수행하는 기업으로서 지배기업은 해당 기업에 대하여 지분을 보유하고 있지 않으나, 해당 기업의 경제활동에서 발생하는 효익의 과반을 얻을 수 있는 의사결정 능력이 있기 때문에 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. |
| (주3) | 해당 종속기업은 당기중 STX마린서비스(주)의 자회사로 편입되었습니다. |
(2) 당분기말 현재 주요 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매출액 | 영업손익 | 분기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| STX마린서비스(주) | 217,757 | 175,529 | 42,228 | 135,572 | (551) | 8,065 |
| STX리조트(주) | 40,025 | 21,557 | 18,468 | 5,241 | (155) | (495) |
| 피케이밸브앤엔지니어링(주) | 195,049 | 94,356 | 100,693 | 79,574 | (4,784) | (2,615) |
| STX(Shanghai) Corporation Ltd. | 1,962 | 177 | 1,785 | 682 | (254) | (99) |
| STX International Trading(Singapore) Pte. Ltd. | 3,332 | 6,728 | (3,396) | - | - | - |
| STX Middle East FZE. | 9,687 | 10,106 | (419) | 5,574 | 281 | 280 |
| STX Ghana Ltd. | 3 | 2 | 1 | - | - | - |
| STX Japan Corporation | 13,431 | 9,075 | 4,356 | 210,738 | 1,235 | 1,509 |
| STX Global India Private Limited | 416 | 4 | 412 | - | (4) | (4) |
| STX TIMOR COPORATION,UNPESSOAL, LDA | 29 | - | 29 | - | - | - |
| STX 에어로서비스(주) | 1,287 | 1,087 | 200 | 616 | (482) | (541) |
| STX Asia Limited | 14,141 | 35 | 14,106 | 17,205 | 170 | 568 |
| STX Forest | 3,219 | 5,509 | (2,290) | - | (190) | (309) |
| STX Forest Malaysia | 4,132 | 3,486 | 646 | 6,524 | 133 | 85 |
| (주)STX바이오 | 129 | 2,909 | (2,780) | 94 | (102) | (183) |
5. 영업부문(1) 영업부문의 현황연결실체는 영업부문을 다음과 같이 구분하고 있습니다.
| 구 분 | 영 업 내 용 |
|---|---|
| 투자사업(지배기업) | 무역업 및 선박관리, 국내ㆍ외 계열사 투자 등 |
| 해운ㆍ무역 | 선박관리 및 무역업 등 |
| 기 타 | 리조트 개발, 컨설팅 등 |
(2) 당분기와 전분기 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.1) 제 47(당) 3분기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 투자사업(지배기업) | 해운ㆍ무역 | 기 타 | 보고부문 계 | 연결조정 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액(영업수익) | 659,483 | 369,772 | 92,047 | 1,121,302 | (240,266) | 881,036 |
| 영업이익(손실) | 9,712 | 878 | (5,581) | 5,009 | (7,835) | (2,826) |
| 유ㆍ무형자산상각비 | 5,500 | 2,549 | 4,373 | 12,422 | 101 | 12,523 |
| 분기순이익(손실) | 821 | 10,319 | (4,058) | 7,082 | (6,895) | 187 |
2) 제 46(전) 3분기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 투자사업(지배기업) | 해운ㆍ무역 | 기 타 | 보고부문 계 | 연결조정 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액(영업수익) | 448,696 | 357,213 | 4,428 | 810,337 | (161,726) | 648,611 |
| 영업이익(손실) | (1,739) | 574 | (562) | (1,727) | (1,324) | (3,051) |
| 유ㆍ무형자산상각비 | 5,255 | 6,800 | 1,164 | 13,219 | 104 | 13,323 |
| 분기순이익(손실) | (8,292) | 1,161 | (190) | (7,321) | (3,353) | (10,674) |
(3) 당분기말과 전기말 현재 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.1) 제 47(당) 3분기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 투자사업(지배기업) | 해운ㆍ무역 | 기 타 | 보고부문 계 | 연결조정 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자 산 | 427,364 | 260,756 | 243,841 | 931,961 | (171,856) | 760,105 |
| 부 채 | (365,566) | (201,655) | (128,903) | (696,124) | 58,980 | (637,144) |
2) 제 46(전) 기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 투자사업(지배기업) | 해운ㆍ무역 | 기 타 | 부문 계 | 연결조정 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자 산 | 389,225 | 212,426 | 247,218 | 848,869 | (172,719) | 676,150 |
| 부 채 | (329,144) | (166,594) | (126,426) | (622,164) | 68,545 | (553,619) |
(4) 당분기와 전분기 및 전기말의 지역별 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 매출액(영업수익) | 비유동자산(주1) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내사업장 | 880,578 | 631,116 | 224,171 | 252,400 |
| 해외사업장 | 240,724 | 179,221 | 2,608 | 2,650 |
| 지역부문 계 | 1,121,302 | 810,337 | 226,779 | 255,050 |
| 연결조정 | (240,266) | (161,726) | (3,801) | (4,186) |
| 합 계 | 881,036 | 648,611 | 222,978 | 250,864 |
| (주1) | 부문별 비유동자산에는 금융상품, 관계기업투자주식, 이연법인세자산 등에 발생하는 권리는 포함되지 아니하였습니다. |
6. 범주별 금융상품
(1) 금융자산1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | ||||||
| 현금및현금성자산 | 22,805 | - | - | 19,596 | - | - |
| 단기금융자산 | 5,734 | 3 | - | 8,618 | 410 | - |
| 파생상품자산 | - | 12,473 | - | - | 539 | - |
| 매출채권(주1) | 178,616 | - | 72,816 | 127,648 | - | 53,819 |
| 기타채권 | 16,286 | - | - | 18,277 | - | - |
| - 미수금 | 8,211 | - | - | 14,397 | - | - |
| 대손충당금 | (184) | - | - | (1,231) | - | - |
| - 미수수익 | 567 | - | - | 23 | - | - |
| 대손충당금 | - | - | - | (17) | - | - |
| - 단기대여금 | 4,165 | - | - | 3,395 | - | - |
| 대손충당금 | (201) | - | - | (164) | - | - |
| - 기타 | 3,728 | - | - | 1,874 | - | - |
| 유동자산 소계 | 223,441 | 12,476 | 72,816 | 174,139 | 949 | 53,819 |
| 비유동자산 | ||||||
| 장기금융자산 | 6,074 | 11,653 | 2 | 5,582 | 11,441 | 2 |
| 장기매출채권 | 7,109 | - | - | 11,191 | - | - |
| 기타채권 | 36,891 | - | - | 30,224 | - | - |
| - 장기대여금 | 63,681 | - | - | 59,903 | - | - |
| 대손충당금 | (49,672) | - | - | (47,258) | - | - |
| - 장기미수금 | 59,402 | - | - | 54,199 | - | - |
| 대손충당금 | (37,547) | - | - | (37,402) | - | - |
| - 장기미수수익 | 9,364 | - | - | 8,011 | - | - |
| 대손충당금 | (8,337) | - | - | (7,229) | - | - |
| 비유동자산 소계 | 50,074 | 11,653 | 2 | 46,997 | 11,441 | 2 |
| 합 계 | 273,515 | 24,129 | 72,818 | 221,136 | 12,390 | 53,821 |
| (주1) | 연결실체가 이라크 전력부(Ministry of Electricity)와 진행중인 이라크 전력생산 사업에서 발생한 매출채권은 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형으로서 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류하였습니다. 매도목적의 사업모형과 관련하여 연결실체는 SCB DUBAI 은행과 포페이팅 계약(채무불이행 시 소구권 없음)을 체결하고 있으며, 포페이팅 계약에 따라 해당 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 것으로 보아 해당 거래는 매각거래로 인식하였습니다. |
상기 금융자산 중 상각후원가로 측정된 금융자산의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.
2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 지분상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)케이조선(주1) | 0.00 | - | 3.67 | - |
| STX중공업(주) | 0.03 | 1 | 0.03 | 1 |
| AMSA/DMSA(주2) | 1.11 | 10,514 | 1.11 | 10,514 |
| 기 타 | - | 391 | - | 928 |
| 합 계 | 10,906 | 11,443 |
| (주1) | 전기 중 STX조선해양(주)에서 (주)케이조선으로 사명을 변경하였습니다. 해당 당기손익-공정가치측정 금융자산의 장부금액은 1백만원 미만입니다. (주) 케이조선은 전기 감자후 증자로 인해 연결실체의 지분율이 3.67% 에서 0.00%로 변경 하였습니다. |
| (주2) | 동 지분상품은 암바토비 PF대주단에 담보로 제공되어 있습니다(주석 12 참조). 연결실체는 AMSA/DMSA(니켈광산개발사업) 투자와 관련하여 전기 중 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산평가손실을 2,502백만원 인식하였습니다. 연결실체는 AMSA/DMSA의 다른 주주인 AHL 및 AHL2를 대신하여 대부 투자 의무를 부담하고 배당을 받을 권리를 보유하고 있으므로 1.67%의 실질지분율을 이용하여 해당 지분을 평가하였습니다. |
3) 당분기말 현재 사용이 제한되어 있는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 종 류 | 금융기관명 | 금 액 | 사용제한내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융자산 | 보통예금 | KB국민은행 | 630 | MCA호 선박 인수 원리금 상환용도(주1) |
| 정기예금 | 한국산업은행 | 3,216 | 외국환거래약정 담보제공 | |
| 한국산업은행 | 1,394 | BP 하자보수보증 담보 | ||
| 정기적금 | 우리은행 | 18 | 정기적금 | |
| 선물계좌 | NH선물(주) | 1 | 선물환거래증거금 | |
| 장기금융자산 | 당좌개설보증금 | (주)우리은행 등 | 8 | 당좌개설보증금 |
| 정기예금 | (주)하나은행 | 397 | 계약이행보증 담보 | |
| 중소기업은행 | 5 | 계약이행보증 담보 | ||
| 상각 후 원가금융자산 | 우리종합금융 | 390 | P-CBO 100억, 후순위채 지배기업 매입분 | |
| 우리종합금융 | 195 | P-CBO 50억, 후순위채 지배기업 매입분 | ||
| 한국투자증권 | 264 | P-CBO 80억, 후순위채 지배기업 매입분 | ||
| 우리종합금융 | 231 | P-CBO 70억, 후순위채 지배기업 매입분 | ||
| 합 계 | 6,748 |
| (주1) | 선박매입목적의 대출약정서에 따른 채무를 담보하기 위해 향후 예치될 용선료 예금채권에 대해 근질권을 설정하였습니다. |
(2) 금융부채
당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 기타 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 기타 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동부채 | ||||||
| 매입채무 | - | 132,655 | - | - | 124,360 | - |
| 단기차입금 | - | 312,688 | - | - | 252,281 | - |
| 유동성장기부채 | - | 20,478 | - | - | 15,015 | - |
| 파생상품부채 | 1,078 | - | - | 3,266 | - | - |
| 단기금융부채 | - | 31,540 | 5,866 | - | 26,815 | 268 |
| - 미지급금 | - | 14,807 | - | - | 14,723 | - |
| - 미지급비용 | - | 15,247 | - | - | 10,560 | - |
| - 미지급배당금 | - | 89 | - | - | 89 | - |
| - 유동성콘도회원보증금 | - | 1,397 | - | - | 1,397 | - |
| - 금융보증부채 | - | - | 268 | - | - | 268 |
| - 기타의금융부채 | - | - | 5,598 | - | 46 | - |
| 소 계 | 1,078 | 497,361 | 5,866 | 3,266 | 418,471 | 268 |
| 비유동부채 | ||||||
| 장기차입금 | - | 80,378 | - | - | 55,507 | - |
| 장기금융부채 | - | 14,000 | 226 | - | 14,626 | 298 |
| - 콘도회원보증금 | - | 4,120 | - | - | 3,930 | - |
| - 금융보증부채 | - | - | 226 | - | - | 298 |
| - 기타의금융부채 | - | 9,880 | - | - | 10,696 | - |
| 소 계 | - | 94,378 | 226 | - | 70,133 | 298 |
| 합 계 | 1,078 | 591,739 | 6,092 | 3,266 | 488,604 | 566 |
상기 금융부채 중 상각후원가로 측정된 금융부채의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.
(3) 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ. 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 625 | 1,162 | 480 | 1,129 |
| 외환차익 | 16,415 | 19,623 | 3,757 | 12,467 |
| 외화환산이익 | 40,032 | 45,342 | 5,868 | 10,510 |
| 배당금수익 | 2 | 2 | - | 2 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 619 | 210 | (1) | 485 |
| 파생상품평가이익 | 11,246 | 12,460 | 4,242 | 5,494 |
| 파생상품거래이익 | 19,383 | 24,000 | 3,545 | 7,221 |
| 사채상환이익 | - | - | - | 59 |
| 채무면제이익 | 550 | 569 | - | - |
| 금융수익 계 | 88,872 | 103,368 | 17,891 | 37,367 |
| Ⅱ. 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 6,705 | 8,835 | 2,736 | 7,831 |
| 외환차손 | 33,214 | 38,755 | 13,201 | 24,509 |
| 외화환산손실 | 34,812 | 39,566 | 3,076 | 10,865 |
| 매출채권처분손실 | (4) | (4) | 533 | 1,860 |
| 관계기업투자주식손상차손 | - | - | 200 | 200 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | - | - | 4,733 |
| 파생상품평가손실 | (1,682) | 1,081 | 876 | 1,521 |
| 파생상품거래손실 | 2,904 | 12,049 | 569 | 952 |
| 금융보증손실 | 1,045 | 1,416 | - | - |
| 기타 | (8) | (8) | - | - |
| 금융비용 계 | 76,986 | 101,690 | 21,191 | 52,471 |
| Ⅲ. 순금융수익(비용)(Ⅰ-Ⅱ) | 11,886 | 1,678 | (3,300) | (15,104) |
(4) 파생상품 1) 당분기말과 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 통화선도 등 | 8,901 | - | 509 | 90 |
| 상품선물 | 3,572 | 1,078 | 30 | 3,176 |
| 합 계 | 12,473 | 1,078 | 539 | 3,266 |
2) 당분기 중 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 거래목적 | 회계처리 | 파생상품 종류 | 평가이익(손실) | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매매목적 | 매매목적회계 | 통화선도 등 | 8,888 | 당기손익 |
| (5) | ||||
| 상품선물 등 | 3,572 | |||
| (1,076) | ||||
| 합 계 | 12,460 | 평가이익 | ||
| (1,081) | 평가손실 |
3) 당분기 중 연결실체가 거래한 파생상품의 성격과 내용은 다음과 같습니다.① 통화선도계약 등연결실체는 외화자산 및 부채의 환율변동위험을 회피하기 위하여 한국산업은행 및 우리은행 등과 통화선도계약을 체결하였으며, NH선물(주) 등의 중개로 통화선물계약을 체결하였습니다.② 상품선물계약연결실체는 ADM Investor Service International Ltd., 이베스트 등과 알루미늄 및 아연 등 비철금속과 관련된 매매목적의 선물계약을 체결하였습니다.
(5) 공정가치1) 금융자산과 금융부채의 공정가치를 결정하는데 사용한 가정표준화된 거래조건과 활성화된 거래시장이 존재하는 금융상품과 단기금융자산으로 표시되어 있는 수익증권의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정되었습니다.활성화된 거래시장에서 거래되지 않는 금융상품은 시장참가자들에 의해 일반적으로 사용되는 평가기법 또는 경영자의 판단을 사용하여 공정가치로 측정하고 있습니다.
2) 공정가치를 결정하는데 사용한 할인율에 관련된 가정에 대한 정보당분기말과 전기말 현재 예상현금흐름을 할인하기 위해 사용된 할인율은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 |
|---|---|---|
| 파생상품 | 3.15% | 3.64% |
3) 공정가치 서열체계당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수 준 1 | 수 준 2 | 수 준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 47(당) 3분기 | ||||
| 금융자산 | ||||
| 파생상품자산 | - | 12,473 | - | 12,473 |
| 매출채권 | - | 9,984 | - | 9,984 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1 | - | 11,655 | 11,656 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 2 | 2 |
| 금융자산 합계 | 1 | 22,457 | 11,657 | 34,115 |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | 1,078 | - | 1,078 |
| 제 46(전) 기 | ||||
| 금융자산 | ||||
| 단기금융자산 | 409 | - | - | 409 |
| 파생상품자산 | - | 539 | - | 539 |
| 매출채권 | - | 53,819 | - | 53,819 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1 | - | 11,441 | 11,442 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 2 | 2 |
| 금융자산 합계 | 410 | 54,358 | 11,443 | 66,211 |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | 3,266 | - | 3,266 |
공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수 준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수 준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수 준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
(6) 금융자산의 양도연결실체는 당분기 및 전기 중 은행과의 신용장(L/C) 네고를 통해 매출채권을 할인하였습니다. 해당 거래로 제공한 매출채권은 채무자의 채무불이행시의 소구조건 등으로 대부분의 위험과 보상을 연결실체가 보유하므로 금융자산의 제거요건을 충족하지 않아 제거되지 않았습니다. 이러한 거래에서 인식한 금융부채는 연결재무상태표에 단기차입금 4,883백만원(전기: 12,379백만원)으로 분류되어 있습니다(주석 14 참조).(7) 금융위험관리금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 금융위험관리 목적과 정책은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.
7. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 상 품 | 74,427 | 63,766 |
| 제 품 | 6,103 | 6,139 |
| 재 공 품 | 14,945 | 22,080 |
| 반 제 품 | 11,441 | 12,238 |
| 저 장 품 | 658 | 722 |
| 원 재 료 | 6,329 | 7,755 |
| 미 착 품 | 5,081 | 862 |
| 소 계 | 118,984 | 113,562 |
| 평가손실충당금 | (2,115) | (1,681) |
| 합 계 | 116,869 | 111,881 |
8. 관계기업및공동기업투자주식
(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업과 공동기업의 현황은 다음과 같습니다. 1) 관계기업
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)예그리나(주1) | 대한민국 | 제 빵 | 36.22 | - | 36.22 | - |
| STX China Shipbuilding Holdings Co.,Ltd.(주1) | 홍 콩 | 사업투자 | 28.04 | - | 28.04 | - |
| STX(대련)엔진유한공사(주1) | 중 국 | 엔진 제작 및 판매 | 24.00 | - | 24.00 | - |
| PT IndoAsia Cemerlang(주1) | 인도네시아 | 광구탐사 및 생산 | 40.00 | - | 40.00 | - |
| DV PARITET(주1) | 러시아 | 제재목사업 | 49.00 | - | 49.00 | - |
| (주)STX네트워크서비스(주1) | 대한민국 | 서버유지보수 | 30.00 | - | 30.00 | 48 |
| 합 계 | - | 48 |
| (주1) | 해당 관계기업투자주식은 전액 손상되었습니다. |
2) 공동기업
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| KIM LLC(주1) | 러시아 | LPG 저장 및 판매 | 45.00 | 1,696 | 45.00 | 552 |
| (주1) | 연결실체는 공동지배력을 보유하는 당사자들이 공동약정을 통하여 해당 기업의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. KIM LLC에 대한 소유지분율은 45%이나, 의결권이 없는 지분율 10%로 인해 실제 의결권 지분율은 50%입니다. |
(2) 당분기와 전분기 중 관계기업및공동기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 제 47(당) 3분기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 기초 | 취득 | 처분 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| KIM LLC(공동약정에 대한 지분) | 552 | - | - | 900 | 244 | 1,696 |
| STX네트워크서비스 | 48 | - | - | (48) | - | - |
| 합계 | 600 | - | - | 852 | 244 | 1,696 |
2) 제 46(전) 3분기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 기초 | 취득 | 처분 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| KIM LLC(공동약정에 대한 지분) | 557 | - | - | 89 | (7) | 639 |
| STX네트워크서비스(주) | 133 | - | - | (133) | - | - |
| 합계 | 690 | - | - | (44) | (7) | 639 |
9. 유형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 감가상각누계액 | 국고보조금 | 손상차손누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 국고보조금 | 손상차손누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 96,393 | - | - | - | 96,393 | 94,057 | - | - | - | 94,057 |
| 건 물 | 82,526 | (22,134) | - | (6,798) | 53,594 | 74,722 | (20,697) | - | (6,798) | 47,226 |
| 구 축 물 | 16,473 | (10,102) | - | (56) | 6,315 | 15,682 | (9,521) | - | (56) | 6,105 |
| 선 박(주1) | 56,606 | (17,846) | - | - | 38,760 | 83,979 | (17,132) | - | (18,285) | 48,562 |
| 기계장치 | 38,278 | (23,779) | (330) | - | 14,169 | 37,802 | (22,693) | (356) | - | 14,753 |
| 차량운반구 | 2,667 | (2,001) | - | - | 666 | 2,136 | (1,554) | - | - | 582 |
| 공기구비품 | 37,625 | (33,444) | (302) | - | 3,879 | 37,166 | (32,613) | (389) | - | 4,164 |
| 사용권자산 | 20,581 | (14,785) | - | - | 5,796 | 24,755 | (12,912) | - | - | 11,843 |
| 기타의유형자산 | 1,672 | (802) | - | - | 870 | 2,089 | (538) | - | (417) | 1,134 |
| 건설중인자산 | 201 | - | - | - | 201 | 17,000 | - | - | - | 17,000 |
| 합 계 | 353,022 | (124,893) | (632) | (6,854) | 220,643 | 389,388 | (117,660) | (745) | (25,557) | 245,426 |
| (주1) | 연결실체는 국적취득조건부나용선(Bareboat Charter Hire Purchase: BBCHP)계약에 따라 선박을 취득하였으며, 선가의 상환완료 시점(차입금 상환완료 시점)에 소유권이 이전될 예정입니다. 한편, 연결실체는 선박을 인도받은 시점에 자산으로 계상하였습니다. |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3 분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 장부금액 | 245,426 | 192,586 |
| 취 득 | 4,202 | 20,899 |
| 처 분 | (9,923) | (327) |
| 감 가 상 각 비 | (12,393) | (13,415) |
| 대 체(*) | (7,417) | 16,260 |
| 기 타 | 748 | 200 |
| 분기말 장부금액 | 220,643 | 216,203 |
| (주1) | 연결실체는 Bocimar International N.V.(이하 "매도인")와 2019년 6월 선박매입계약을 체결하였으나, 계약시 매도인은 매입선박에 대하여 계약에 포함된 조건에 따라 선박을 재매입할 수 있는 콜옵션을 행사할 수 있었습니다. 연결실체는 계약에 포함된 콜옵션 조항에 따라 자산에 대한 통제가 이전되지 않았으므로, 이전한 가액을 금융자산으로 인식하였으나, 2021년 5월 해당 재매입 옵션을 제외하는 변경계약을 체결하였습니다. 이에 연결실체는 금융자산으로 분류된 금액을 계약변경일에 평가 후 선박으로 계정 대체하였습니다. |
10. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 350 | 350 |
| 소프트웨어 | 416 | 367 |
| 기타의무형자산 | 1,569 | 1,481 |
| 합 계 | 2,335 | 2,198 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 제 47(당) 3분기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 기타 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 350 | - | - | - | - | 350 |
| 소프트웨어 | 367 | 91 | - | (99) | 57 | 416 |
| 기타의무형자산 | 1,576 | 149 | - | (31) | (125) | 1,569 |
| 합 계 | 2,293 | 240 | - | (130) | (68) | 2,335 |
2) 제 46(전) 3분기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 기타 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 350 | - | - | - | - | 350 |
| 소프트웨어 | 440 | 10 | - | (85) | - | 365 |
| 기타의무형자산 | 1,757 | 714 | (81) | (48) | (114) | 2,228 |
| 합 계 | 2,547 | 724 | (81) | (133) | (114) | 2,943 |
11. 리스(1) 연결재무상태표에 인식된 금액리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전)기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용권자산(주1) | ||||||
| 차량 | 1,377 | (420) | 957 | 1,893 | (886) | 1,007 |
| 사무실 | 6,586 | (3,263) | 3,323 | 6,603 | (2,562) | 4,041 |
| 사택 | 85 | (42) | 43 | 93 | (66) | 27 |
| 선박 | 12,522 | (11,058) | 1,465 | 16,075 | (9,336) | 6,739 |
| 기타 | 11 | (3) | 8 | 91 | (62) | 29 |
| 합 계 | 20,581 | (14,786) | 5,796 | 24,755 | (12,912) | 11,843 |
| (주1) | 연결재무상태표의 '유형자산'항목에 포함되었습니다. |
당분기 중 증가된 사용권자산은 561백만원(전분기: 9,233백만원)입니다.
리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 리스부채의 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 리스부채(주1) | ||
| 유동 | 7,692 | 12,498 |
| 비유동 | 10,361 | 15,472 |
| 합 계 | 18,053 | 27,970 |
| (주1) | 연결재무상태표의 '차입금'항목에 포함되었습니다. |
(2) 연결포괄손익계산서에 인식된 금액
리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산의 감가상각비 | 5,788 | 7,548 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 587 | 882 |
| 리스채권에 대한 이자수익 | 2 | 421 |
| 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 5,698 | 7,143 |
| 변동리스료 비용(매출원가에 포함) | - | 556 |
| 외환차손익 | 31 | 94 |
| 외화환산손익 | (257) | (776) |
| 잡이익 | - | 7 |
| 합계 | 11,849 | 15,878 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 13,930백만원(전분기:14,464백만원)입니다.(3) 리스제공자연결실체는 소유 선박을 리스로 제공하고 있습니다. 당분기말 현재 선박을 이용한 리스계약은 모두 운용리스로 분류하고 있습니다. 연결실체가 선박 리스로 당기 중 인식한 리스료 수익은 28,409백만원(전분기: 29,568백만원)입니다.
12. 담보제공자산 등
(1) 당분기말 현재 연결실체의 차입금 및 거래약정을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 천USD, 천EUR, 천JPY / 원화단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부가액 | 담보설정금액(주2) | 차입금 및거래약정 내용 | 차입(실행)금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 및 건물기계장치 | 4,604 | 1,800 | 단기차입금 | 1,330 | 농협은행 |
| 1,124 | 에너지특별회계자금 | 748 | 한국에너지공단 | ||
| USD 2,940 | USD 1,937 | ||||
| 118,915 | 31,200 | 무역금융 외 | 13,100 | 우리은행 | |
| 지급보증 | USD 3,886 | ||||
| EUR 18 | |||||
| USD 764 | LC개설 | USD 764 | 우리은행 | ||
| 23,000 | 운영자금 외 | 14,338 | 한국산업은행 | ||
| 5,462 | 시설대출외 | 5,367 | 경남은행 | ||
| 4,800 | 무역금융 | 4,000 | 농협은행 | ||
| 특허권 | - | 3,000 | 운영자금 | 2,500 | 농협은행 |
| 재고자산(주1) | 37,292 | 26,000 | 수출성장자금 | 7,000 | 한국수출입은행 |
| 외화지급보증 | USD 1,615 | ||||
| 단기금융상품 등(주2) | 3,216 | 3,216 | Banker's Usance | USD 65,995 | 한국산업은행 |
| JPY 28,962 | JPY 28,962 | 선물환한도 | - | Woori Bank Tokyo Branch | |
| USD 430 | USD 430 | 선박금융 | USD 5,796 | 국민은행 | |
| 장기선박금융자산(주3) | 14,508 | USD 16,445 | 선박금융 | ||
| 선박 | 24,316 | USD 12,000 | 선박금융 | USD 10,400 | 캠코선박운용 |
| 7,672 | 6,336 | 선박금융 | 5,598 | 해양진흥공사 | |
| 후순위공모사채 | 390 | 390 | 원리금 지급청구권 담보 | 10,000 | 우리종합금융(주) |
| 후순위공모사채 | 195 | 195 | 원리금 지급청구권 담보 | 5,000 | 우리종합금융(주) |
| 후순위공모사채 | 264 | 264 | 원리금 지급청구권 담보 | 8,000 | 한국투자증권 |
| 후순위공모사채 | 231 | 231 | 원리금 지급청구권 담보 | 7,000 | 우리종합금융(주) |
| 재고자산(생곡)(주1) | 880 | 2,400 | 원리금 지급청구권 담보 | 2,000 | 한국수출입은행 |
| (주1) | 재고자산은 수출입은행 차입금에 대하여 양도담보가 설정되어 있으며, 담보목적물은 창고 내 재고자산에 한정되어 있습니다. |
| (주2) | 단기금융상품 등의 담보설정금액은 장부금액으로 표시하였습니다. |
| (주3) | 국민은행 차입금에 대하여 USD 16,445천이 근저당(담보)으로 설정되어 있습니다(주석 6 참조). |
(2) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 제외한 타인을 위하여 제공한 보증 및 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 천USD / 원화단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제공받은자 | 담보제공자산 혹은 보증내용 |
담보 혹은 보증금액(주1) |
관련 차입금 등 | 담보권자 혹은 지급보증처 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지급보증 | AMBATOVY HOLDINGS II LIMITED(주2) | 니켈광 개발사업 채무보증 | USD 215 | USD 5,919 | 한국수출입은행 |
| (주)케이조선 (주3) | 하자이행보증 | USD 810 | - | BP Shipping | |
| PT Mutiara Jawa 등 | 차입금지급보증 | USD 1,500 | USD 10,000 | 우리소다라은행 등 | |
| 담보제공 | AMSA/DMSA | 당기손익인식금융자산 | 10,514 | USD 1,117,793 | 암바토비 PF 대주단 |
| (주)케이조선 (주3) | 단기금융자산 | USD 972 | USD 810 | 한국산업은행 | |
| ANTN(주) | 계약이행보증 담보 | 402 | 402 | 서울보증보험 | |
| PT Mutiara Jawa | 당기손익인식금융자산 | - | USD 20,600 | 우리소다라은행 | |
| 합 계 | 10,916 | 402 | |||
| USD 3,497 | USD 1,155,122 |
| (주1) | 담보제공자산 중 지분증권 및 금융상품은 장부금액으로 표시하였습니다. |
| (주2) | Sherritt이 수출입은행과 맺은 대출계약에 대하여 한국암바토비 컨소시엄이 Sherritt 대출에 대한 지급보증을 제공하였으며, 대출금의 상환은 계약상 Sherritt이 AMSA/DMSA로 부터 수령하는 배당으로만 가능하나, Sherritt이 AMSA/DMSA로부터 배당을수령하지 못함에 따라 지급보증이 실행되었습니다. 이에 따른 지급보증실행예상액525백만원을 금융보증부채로 계상하였습니다. |
| (주3) | (주)케이조선에서 건조한 선박의 하자보증을 위해 발주처인 BP Shipping에 제공한 보증 및 담보이며 USD 810천의 하자이행보증(Warranty Bonds) 발급을 위해 한국산업은행에 동 금액의 120%에 해당하는 USD 972천의 예금을 담보로 제공하였습니다. |
(3) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 보증 및담보의 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 천USD, 천EUR / 원화단위: 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 공 자 | 물건 또는 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 지급보증 | 우리은행 | 기타외화지급보증 | USD 8,020 |
| 계약이행보증 등 | USD 3,886 | ||
| EUR 18 | |||
| USD 764 | |||
| 한국산업은행 | 기타외화지급보증 | USD 810 | |
| 서울보증보험(주) | 공탁보증보험 | 3,521 | |
| 입찰보증보험 외 | 3,417 | ||
| 계약이행보증 외 | 2,092 | ||
| 하자이행지급보증 외 | 10,619 | ||
| 하나은행 | 계약이행보증 등 | 6,861 | |
| 부산은행 | 계약이행보증 | 361 | |
| 글로벌마린서비스(주) | 지급보증 | 2,556 | |
| 태인철강 | 계약이행보증 등 | 200 | |
| JPY 9,947 | |||
| JPY 8,425 | |||
| 로드스틸 | 지급보증 | 300 | |
| 자본재공재조합 | 하자이행보증 등 | 1,867 | |
| 이에스글로벌 | 계약이행보증 | JPY 8,100 |
13. 채무조정
채권금융기관 공동관리절차(자율협약)가 2018년 8월 21일부로 종료되었으나, 채권 미신고 또는 출자전환 미청약분에 대한 잔액은 남아있으며, 당분기말 현재 관련 사채에 대한 명목가치와 현재가치의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 만 기 | 이 자 율(%) | 명목가치 | 현재가치 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 변 경 전 | 변 경 후(주1) | 변 경 전 | 변 경 후 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 비협약채권자 | 제88회 무보증공모사채 | 2013-12-03 | 2017-12-31 | 5.90 | 2.00 | 70 | 70 |
| 제97회 무보증신주인수권부사채 | 2015-08-09 | 2017-12-31 | 3.00 | 2.00 | 73 | 73 | |
| 합 계 | 143 | 143 |
| (주1) | 동 사채는 채권자 미신고분 등 143백만원을 제외하고 전액 상환되었습니다. |
14. 사채, 차입금 및 리스부채(1) 사채당분기말과 전기말 현재 연결실체가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 종 류 | 발 행 일 | 만 기 일 | 이자율(%) | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제88회 무보증공모사채(주1) | 2010-12-03 | 2017-12-31 | 2.00 | 70 | 70 |
| 제1회 무보증 사모사채(주2) | 2021-04-28 | 2024-04-28 | 3.78 | 10,000 | 10,000 |
| 제2회 무보증 사모사채(주2) | 2021-04-28 | 2024-04-28 | 3.78 | 10,000 | 10,000 |
| 제3회 무보증 사모사채(주2) | 2021-10-28 | 2024-10-28 | 4.83 | 5,000 | 5,000 |
| 제4회 무보증 사모사채 | 2022-05-26 | 2025-05-22 | 5.19 | 8,000 | - |
| 제5회 무보증 사모사채 | 2022-05-30 | 2025-05-30 | 5.49 | 7,000 | - |
| 소 계 | 40,070 | 25,070 | |||
| 차감: 사채할인발행차금 | (11) | (15) | |||
| 차감: 유동성장기부채 | (71) | (71) | |||
| 차 감 계 | 39,988 | 24,984 |
| (주1) | 동 사채는 채권자 미신고분 등 70백만원을 제외하고 전액 상환되었습니다. |
| (주2) | 연결실체는 발행일로부터 6개월 후 매 영업일에 본 사채의 원금 전부에 한하여 본 사채를 조기상환 할 수 있으며, 본 사채 일부의 조기상환은 허용되지 않습니다(조기상환수익률: 2.28%~3.33%). |
(2) 신주인수권부사채1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 발행한 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 종 류 | 발 행 일 | 만 기 일(*) | 이 자 율(%) | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제97회 무보증 신주인수권부사채(분리형) | 2012-08-09 | 2017-12-31 | 2.00 | 73 | 73 |
| 차감: 유동성장기부채 | (73) | (73) | |||
| 차 감 계 | - | - |
| (주1) | 동 사채는 채권자 미신고분 등 73백만원을 제외하고 전액 상환되었습니다. |
2) 제97회 무보증 신주인수권부사채와 관련된 신주인수권은 2015년 7월 10일로 행사기간이 만료되었으며, 행사된 신주인수권은 없습니다.
(3) 단기차입금
당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차 입 처 | 이 자 율(%) | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Banker's Usance(주1) | (주)우리은행 등 | 0.90~4.37 | 226,142 | 186,854 |
| 일반운영자금 | (주)광주은행 등 | 1.48~6.33 | 54,330 | 55,337 |
| 매출채권할인액 | (주)우리은행 등 | 1.60~5.09 | 4,883 | 10,090 |
| 기타 | BHMP | 3.06~4.06 | 27,333 | - |
| 합 계 | 312,688 | 252,281 |
| (주1) | Usance 등 단기차입금의 이자율은 실행시점의 Libor 금리에 가산금리를 고려하여 결정됩니다. |
(4) 장기차입금당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차 입 처 | 만 기 일 | 이 자 율(%) | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원화차입금 | 한국에너지공단 | 2024-09-15 이후 | 1.20 | 748 | 993 |
| 한국산업은행 | 2022-11-21 이후 | 0.03 | 338 | 450 | |
| (주)우리은행 | 2022-09-05 이후 | 3.25~4.27 | 100 | 7,550 | |
| 경남은행 | 2031-09-29 | 1.50~3.44 | 5,367 | 3,260 | |
| 외화차입금 | 한국에너지공단 | 2021-09-15 이후 | 1.20~2.75 | 3,368 | 4,291 |
| 한국에너지공단(주1) | - | - | - | 523 | |
| 캠코선박운용 | 2026-10-20 이후 | 3.10 | 14,922 | 13,752 | |
| 한국해양진흥공사 | 2024-12-19 이후 | 4.10 | - | 5,930 | |
| DB전문투자형사모특별자산투자신탁 제37호(주2) | 2023-06-05 | 6.90 | 8,317 | 8,910 | |
| KB국민은행 | 2025-06-15 | 4.2 | 1,000 | - | |
| 농업협동조합 | 2024-07-28 | 6.0% | 8,500 | - | |
| 소 계 | 42,660 | 45,659 | |||
| 차감: 현재가치할인발행차금 | - | (265) | |||
| 차감: 유동성장기부채 | (12,642) | (14,871) | |||
| 차 감 계 | 30,018 | 30,523 |
(주1)한국에너지공단의 에너지특별자금 523백만원은 우즈베키스탄 우준쿠이 유ㆍ가스탐사사업과 관련된 차입금으로 당분기중 융자금액 전액 감면을 받았습니다.(주2)
선박 매입계약에 따른 선박금융으로서 주요 내용은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 선박담보대출 |
|---|---|
| 발행가액 | USD 12,650,000 |
| 담보제공자산 | 1) 선박에 대한 근저당권2) 보험계약, 정기용선계약 및 정기용선계약보증과 관련하여 회사가 보유하는 계약상 권리 일체 양도담보권3) 정기용선계좌 예금 근질권 |
| 강제조기상환 | 1) 선박을 매각하는 경우 매각일에 대출금을 전액 상환하여야 함2) 선박이 전손되어 보험계약에 따라 보험회사로부터 보험금을 회사가 수령하는 날 대출금을 전액 상환하여야 함 |
| 담보비율유지(LTV) 및조기상환 | 최초 인출일로부터 매 1년째 되는 날 현재 대출금이 선박의 공정시장가격의 80%를 초과하는 경우회사는 그 초과분에 해당하는 대출금을 조기상환하여야 함 |
15. 자본(1) 자본금당분기말 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주이며, 발행한 보통주식의 수 및 1주당 금액은 각각 28,621,454주 및 2,500원입니다. 지배기업이 발행할 우선주식의 총수는 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내이며, 발행한 우선주식의 수는 없습니다.
(2) 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 감자차익 | 309,749 | 309,749 |
| 전환권대가 | - | - |
| 기타자본잉여금 | 2,974 | 2,974 |
| 주식발행초과금 | 28,071 | 28,071 |
| 합 계 | 340,794 | 340,794 |
(3) 자기주식당분기말 현재 자기주식은 보통주식 11,958주 입니다.
(4) 기타자본당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 주식할인발행차금 | (305,334) | (305,334) |
| 출자전환채무 | 62 | 62 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (6,093) | (2,373) |
| 해외사업환산이익 | 355 | 1,249 |
| 지분법자본변동 | (1,823) | (2,117) |
| 재평가잉여금 | 3,669 | 3,814 |
| 주식기준보상 | 3,404 | 1,783 |
| 신종자본증권 | 9,995 | 9,995 |
| 기 타 | 1,462 | (390) |
| 합 계 | (294,303) | (293,311) |
1) 신종자본증권 연결실체는 운영자금 조달 목적으로 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채를 발행하였습니다. 본 전환사채는 계약조건 상 발행자인 연결실체의 현금결제의무가 없으므로 자본으로 분류되었습니다. 당분기말 현재 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제109회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2020년 4월 28일 |
| 발행금액 | 10,000 백만원 |
| 만기(주1) | 2050년 4월 28일 |
| 이자지급 | 발행일로부터 3년 동안은 연 5.0%이며,발행일로부터 3년이 지난 날로부터 상환일까지 연 7.5% 지급 |
| 이자지급의정지 | 연결실체의 선택에 따라 본 사채의 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 않을 수 있음. 이 경우 지연이자는 다음 이자지급기일로 이연 되어 누적되며, 연 10%로 일할 계산한 추가이자 발생 |
| 조기상환권 | 발행자는 발행일로부터 매 1년이 되는 날의 익일부터 30영업일이 되는 날까지의 기간 중 본 사채의 전부 또는 일부를조기상환 가능 |
| 전환조건 | 전환가격 : 4,810원/주 |
| 전환청구기간 : 2021년 4월 28일 ~ 2050년 3월 28일 |
| (주1) | 신종자본증권의 만기는 30년으로 연결실체가 만기일 전 3달부터 1달 사이의 기간 중 인수인에게 만기일연장을 통지하는 경우, 기존 조건(전환에 관한 조건 포함)과 동일하게 30년간 만기가 계속 연장 가능합니다. |
2) 주식선택권① 연결실체는 지배기업의 대표이사 및 기타비상무이사와 지배기업의 종속회사인 STX마린서비스(주)의 대표이사에게 주식매수선택권을 부여하였는 바, 주요사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | (주)STX | STX마린서비스(주) |
|---|---|---|
| 권리부여일 | 2021년 3월 31일 | 2019년 1월 31일 |
| 부여방법 | 주식매수선택권 행사시 신주교부, 자기주식교부 | 신주발행, 자기주식교부, 차액보상 선택형(주1) |
| 발행할 주식의 종류 | 보통주((주)STX) | 보통주(STX마린서비스(주)) |
| 행사가격 | 6,000원/주 | 10,423원/주 |
| 행사가능기간 | 2023년 4월 1일 ~ 2028년 3월 31일 | 2021년 2월 1일 ~ 2028년 1월 31일 |
| 가득조건 및 행사가능시점 | 부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직시 행사 가능 | 부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직시 행사 가능 |
| (주1) | STX마린서비스(주)는 주식매수선택권의 지급시 현금 또는 지분상품을 통한 결제를 선택할 수 있습니다.연결실체는 현금 지급 의무를 부담하지 않을 것으로 예측하여 해당 거래를 주식결제형 주식기준보상으로 보아, 부여하는 지분상품의 공정가치에 기초하여 기타자본으로 회계처리 하였습니다. |
② 당분기와 전분기 중 주식선택권 수량의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)STX | STX마린서비스(주) | (주)STX | STX마린서비스(주) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 수량 | 1,800,000 | 400,000 | - | 400,000 |
| 부여 | - | - | 1,800,000 | - |
| 분기말 수량 | 1,800,000 | 400,000 | 1,800,000 | 400,000 |
③ 당분기와 전분기 중 주식선택권의 증감 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)STX | STX마린서비스(주) | (주)STX | STX마린서비스(주) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 주식선택권 | 1,621 | 163 | - | 156 |
| 당기 비용인식분 | 1,621 | - | 1,080 | 7 |
| 분기말 주식선택권 | 3,242 | 163 | 1,080 | 163 |
④ 상기 주식선택권의 평가를 위해 공정가액접근법을 적용하여 이항옵션평가모형에따라 보상원가를 계산하였으며 계산에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | (주)STX | STX마린서비스(주) |
|---|---|---|
| 부여일 | 2021년 3월 31일 | 2019년 01월 31일 |
| 주식선택권의 공정가치 | 2,401원 | 406원 |
| 기초자산의 현재가치 | 6,080원 | 4,509원 |
| 무위험이자율(주1) | 1.82% | 1.99% |
| 기대만기 | 7년 | 9년 |
| 예상주가변동성(주1) | 34.20% | 23.66% |
| (주1) | 무위험이자율은 평가기준일 현재 옵션의 잔존만기에 대응하는 국고채 금리를 적용하였으며,주가변동성은 지배기업의 경우 옵션의 잔존만기에 대응하는 과거 기간 KOSPI 유통업지수와 회사의 주가, STX마린서비스(주)의 경우 옵션의 잔존만기에 대응하는 과거 기간 KRX 운송업종지수와 KOSPI 유통업지수 등의 변동성을 기초로 산정하였습니다. |
16. 영업수익
(1) 당분기와 전분기 중 영업수익의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출액 | 206,229 | 637,072 | 168,649 | 431,679 |
| 제품매출액 | 19,226 | 74,251 | 23,604 | 63,461 |
| 용역매출액 | 31,511 | 82,183 | 29,416 | 75,999 |
| 선박관리매출액 | 31,941 | 81,938 | 28,607 | 73,519 |
| 지분법이익 | (144) | 900 | (18) | 89 |
| 임대수익 등 | 1,016 | 4,692 | 1,661 | 3,864 |
| 합 계 | 289,779 | 881,036 | 251,919 | 648,611 |
17. 매출원가
당분기와 전분기 중 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출원가 | 212,521 | 637,855 | 165,003 | 421,974 |
| 제품매출원가 | 20,227 | 74,677 | 22,964 | 62,044 |
| 용역매출원가 | 34,841 | 83,609 | 24,214 | 66,234 |
| 선박관리매출원가 | 18,784 | 48,860 | 24,540 | 63,557 |
| 지분법손실 | - | 48 | (983) | (576) |
| 합 계 | 286,373 | 845,049 | 235,738 | 613,233 |
18. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급 여 | 5,666 | 16,292 | 4,848 | 14,052 |
| 퇴직급여 | 399 | 1,122 | 339 | 1,137 |
| 복리후생비 | 963 | 2,831 | 813 | 2,602 |
| 여비교통비 | 304 | 762 | 395 | 1,564 |
| 통 신 비 | 73 | 209 | 69 | 197 |
| 세금과공과 | 177 | 554 | 175 | 543 |
| 도서인쇄비 | 25 | 115 | 21 | 87 |
| 사무실관리비 | 253 | 736 | 253 | 726 |
| 수 선 비 | 99 | 545 | 77 | (60) |
| 임 차 료 | 140 | 453 | 189 | 529 |
| 접 대 비 | 279 | 729 | 205 | 574 |
| 소모품비 | 63 | 195 | 55 | 200 |
| 감가상각비 | 676 | 2,019 | 602 | 1,782 |
| 무형자산상각비 | 48 | 121 | 26 | 84 |
| 보 험 료 | 96 | 323 | 90 | 234 |
| 지급수수료 | 3,602 | 8,988 | 2,258 | 6,790 |
| 교육훈련비 | 29 | 56 | 27 | 60 |
| 운 반 비 | 387 | 1,525 | 729 | 1,996 |
| 광고선전비 | 29 | 85 | 13 | 24 |
| 차량유지비 | 113 | 331 | 100 | 304 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | (3,242) | 489 | 2,031 | 4,942 |
| 기 타 | 140 | 333 | 28 | 62 |
| 합 계 | 10,319 | 38,813 | 13,343 | 38,429 |
19. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 230,185 | 707,704 | 189,737 | 488,005 |
| 종업원급여 | 25,247 | 66,638 | 19,428 | 55,319 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 4,058 | 12,523 | 4,923 | 13,323 |
| 지급수수료 | 23,398 | 54,789 | 21,549 | 59,482 |
| 임 차 료 | 428 | 1,306 | 493 | 1,429 |
| 운 반 비 | 384 | 1,441 | 683 | 1,870 |
| 세금과공과 | 825 | 1,921 | 768 | 1,675 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | (3,242) | 489 | 2,031 | 4,942 |
| 기 타 | 15,409 | 37,051 | 9,437 | 25,618 |
| 합 계 | 296,692 | 883,862 | 249,049 | 651,663 |
20. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타의 대손충당금환입 | (70) | 1,013 | - | 4,834 |
| 보험차익 | - | - | - | 63 |
| 무형자산처분이익 | - | - | 100 | 100 |
| 유형자산처분이익 | (3,240) | 200 | 34 | 41 |
| 기 타 | 1,211 | 3,828 | 100 | 6,699 |
| 합 계 | (2,099) | 5,041 | 234 | 11,737 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타의대손상각비 | 1,619 | 2,564 | 551 | 3,285 |
| 유형자산처분손실 | - | 28 | 85 | 98 |
| 기부금 | - | 12 | - | 5 |
| 기 타 | 423 | 1,521 | 94 | 488 |
| 합 계 | 2,042 | 4,125 | 730 | 3,876 |
21. 주당손익
(1) 당분기와 전분기 중 기본주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업주주지분에 귀속되는 분기순이익(손실) | (10,119,575,893) | 1,874,480,534 | (320,835,801) | (8,545,405,220) |
| 차감: 신종자본증권 배당 | (123,287,671) | (373,972,603) | ||
| 분기순이익(손실) | (10,242,863,565) | 1,500,507,931 | (320,835,801) | (8,545,405,220) |
| 가중평균유통보통주식수(주1) | 28,609,496주 | 28,609,496주 | 23,634,646주 | 21,198,440주 |
| 기본주당이익(손실) | (358) | 52 | (14) | (403) |
(주1) 가중평균유통보통주식수
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행보통주식수 | 28,621,454 | 28,621,454 | 19,726,902 | 19,726,902 |
| 자기주식 효과 | (11,958) | (11,958) | (11,958) | (11,958) |
| 전환권청구 효과 | - | - | 76,224 | 188,258 |
| 증자 효과 | - | - | 3,843,478 | 1,295,238 |
| 가중평균유통보통주식수 | 28,609,496 | 28,609,496 | 23,634,646 | 21,198,440 |
(2) 당분기와 전분기 중 희석주당손익 계산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익 | (10,119,575,893) | 1,500,507,931 | (320,835,801) | (8,545,405,220) |
| 조정: | - | - | - | - |
| 세후 신종자본증권 배당 | 93,452,055 | 283,471,233 | - | - |
| 희석분기순이익 | (10,026,123,839) | 1,783,979,164 | (320,835,801) | (8,545,405,220) |
| 가중평균유통보통주식수 | 30,688,498주 | 30,688,498주 | 23,634,646주 | 21,198,440주 |
| 보통주희석주당이익(주1) | (327) | 58 | (14) | (403) |
| (주1) | 연결실체는 당분기중 잠재적보통주의 반희석효과 때문에 희석주당이익(손실) 계산시 이를 고려 하지 않았으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일 합니다. |
22. 특수관계자
(1) 당분기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회 사 명 |
|---|---|
| 지배기업 | 에이피씨머큐리(유) |
| 관계기업 및공동기업(주1) | (주)예그리나 |
| STX China Shipbuilding Holdings Co., Ltd. | |
| STX (대련)엔진유한공사 | |
| PT IndoAsia Cemerlang | |
| KIM LLC | |
| STX 네트워크서비스(주) | |
| DV PARITET | |
| 기 타 | 기타의 특수관계자 |
| (주1) | (주) STX바이오는 전기 중 추가 출자로 관계기업에서 종속기업으로 편입되었습니다. |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.1) 제 47(당) 3분기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 매 출 | 매 입 | 금융수익 등 | 금융비용 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 에이피씨머큐리(유) | 32 | - | - | - |
| 관계기업 및 공동기업 | KIM LLC | - | - | 450 | - |
| STX네트워크서비스주식회사 | 4 | - | 7 | 719 | |
| 기타 | CHP CAPITAL LIMITED | - | - | - | - |
| Ko Bon Metal Power Limited | - | - | - | - | |
| 합 계 | 36 | - | 457 | 719 |
2) 제 46(전) 3분기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 매 출 | 매 입 | 금융수익 등 | 금융비용 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 에이피씨프라이빗에쿼티(유) | 32 | - | - | - |
| 관계기업 및 공동기업 | KIM LLC | - | - | 227 | - |
| STX네트워크서비스(주) | - | - | 7 | 752 | |
| 기타 | CHP CAPITAL LIMITED | - | - | - | 58 |
| Ko Bon Metal Power Limited | 1,980 | 5,763 | - | - | |
| 합 계 | 2,012 | 5,763 | 234 | 810 |
(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자금대여 | 대여금 회수 | 자금대여 | 현금출자 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 및공동기업 | STX네트워크서비스(주) | 200 | 200 | - | - |
| (주)STX바이오(주1) | - | - | - | 200 | |
| KIM LCC | - | - | 1,469 | - | |
| 합 계 | 200 | 200 | 1,469 | 200 |
| (주1) | 전분기중 STX바이오(주)에 대한 추가 출자로 관계기업에서 종속기업으로 편입되었습니. |
(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.1) 제 47(당) 3분기
| (단위: 백만원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 채 권 | 채 무 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 기타채권 | 대손충당금 | 매입채무 | 미지급금 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 에이피씨머큐리(유) | - | 4 | - | - | - | - | - | 55 |
| 관계기업 및공동기업 | STX China Shipbuilding Holdings Co., Ltd. | - | - | 20,552 | 5,976 | (26,528) | - | - | - |
| STX (대련)엔진유한공사 | 4,303 | 940 | - | - | (5,243) | - | - | - | |
| KIM LLC | - | - | 9,513 | 3,608 | - | - | - | - | |
| STX 네트워크서비스(주) | - | - | 200 | 1 | (201) | - | - | - | |
| 기타 | Ko Bon Metal Power Limited | - | - | - | - | - | 22,831 | - | - |
| 합 계 | 4,303 | 944 | 30,265 | 9,585 | (31,972) | 22,831 | - | 55 |
| (주1) | 기타 특수관계자인 Ko Bon Metal Power Limited와의 무역거래와 관련하여 상계 전 거래금액은 45,561백만원(전분기 : 20,580백만원)입니다. |
2) 제 46(전) 기
| (단위: 백만원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 채 권 | 채 무 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 기타채권 | 대여금 | 기타채권 | 대손충당금 | 매입채무 | 미지급금 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 에이피씨머큐리(유) | - | 4 | - | - | - | - | - | 55 |
| 관계기업 및공동기업 | STX China Shipbuilding Holdings Co.,Ltd. | - | - | 20,552 | 5,977 | (26,529) | - | - | - |
| STX(대련)엔진유한공사 | 2,350 | 940 | - | - | (3,290) | - | - | - | |
| KIM LCC | - | - | 7,860 | 578 | - | - | - | - | |
| STX 네트워크서비스(주) | - | 10 | 200 | 1 | (201) | - | 40 | - | |
| 기타 | Ko Bon Metal Power Limited(주1) | - | - | - | - | - | 4,979 | - | - |
| 합 계 | 2,350 | 954 | 28,612 | 6,556 | (30,020) | 4,979 | 40 | 55 |
(5) 당분기와 전분기 중 연결실체의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급 여 | 765 | 1,822 | 532 | 919 |
| 퇴직급여 | 45 | 116 | 49 | 77 |
| 주식보상비용 | 541 | 1,621 | 540 | 1,087 |
| 합 계 | 1,351 | 3,559 | 1,121 | 2,083 |
23. 우발부채 및 약정사항(1) 당분기말 현재 연결실체의 차입금 및 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과수표의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제 공 처 | 매 수 | 금 액 | 내 용 |
|---|---|---|---|---|
| 어 음 | 한국에너지공단 | 6매 | 백지 | 에너지특별융자담보용 |
| 수 표 | 한국에너지공단 | 3매 | 백지 | 에너지특별융자담보용 |
상기 이외에 당분기말 현재 연결실체가 1989년부터 2013년까지 금융기관으로부터 교부받은 어음 및 수표 중 소재가 확인되지 않은 어음 및 수표는 120매이며, 최근 4개년간(2015년~2018년) 연결실체에 지급청구된 어음, 수표는 없었습니다. 한편, 이로 인해 재무제표에 미칠 수 있는 영향은 반영되어 있지 않으며, 연결실체는 해당 어음 및 수표에 대하여 51매는 제권판결 절차가 완료되었으며, 69매에 대하여 공시최고(제권판결)절차 예정입니다.
(2) 당분기말 현재 연결실체의 금융기관과의 한도거래 약정내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 천USD, 천JPY / 원화단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 금 액 |
| --- | --- | --- |
| 수입신용장발행 | 한국산업은행 | USD 125,800 |
| (주)우리은행 | USD 57,269 | |
| 농협은행(주) | USD 42,050 | |
| (주)신한은행 | USD 22,900 | |
| 우리은행 | USD 764 | |
| 외화지급보증 | (주)우리은행 | USD 9,000 |
| (주)우리은행 | USD 6,100 | |
| 한국수출입은행 | USD 1,615 | |
| 부산은행 | USD 252 | |
| ㈜하나은행 | USD 4,782 | |
| 포페이팅 | Standard Chartered Bank | USD 125,000 |
| 외상매출채권담보대출 | 기업은행 | 10,000 |
| 환변동보험(수출) | 한국무역보험공사 | USD 30,000 |
| 파생상품거래한도 | (주)우리은행 | USD 2,500 |
| Woori Bank Tokyo Branch | USD 2,500 | |
| Shoko Chukin Bank | USD 2,500 | |
| 일반자금대출 | 우리은행 | 11,500 |
| 7,100 | ||
| 한국산업은행 | 14,000 | |
| 338 | ||
| 한국수출입은행 | 2,000 | |
| 한국수출입은행 | 20,000 | |
| 경남은행 | 5,267 | |
| 농협은행(주) | 6,500 | |
| 국민은행 | 2,000 | |
| 국민은행 | 1,000 | |
| 기업은행 | USD 2,000 | |
| 기업은행 | 2,130 | |
| 기업은행 | 1,330 | |
| 마블자산운용 유한회사 | 2,000 | |
| 선박금융 | DB전문투자형사모특별자산투자신탁 제37호 | 8,317 |
| 신용장매입 | 하나은행 | 10,126 |
| 8,462 | ||
| 8,689 | ||
| 수출환어음매입 | (주)우리은행 | USD 3,403 |
| 당좌차월 | Shoko Chukin Bank | JPY 1,726 |
(3) 연결실체는 BOCIMAR, HONGKONG LIMITED(용선주)와 MV CHINA호의 4년간 정기용선계약을 맺었으며, 용선주의 모회사인 CMB 그룹에서 동 정기용선계약에대한 계약이행을 보증하였습니다.(4) 매입한 선박에 대하여 선순위대주(국민은행)을 위해 선박근저당권을 설정하였습니다. 대출약정에 따라 연결실체가 담보권자(국민은행)에게 부담하는 일체의 금전채무를 담보하기 위해 연결실체가 보험계약, 정기용선계약, 정기용선계약보증에 따라 취득하였거나 취득할 모든 채권을 피담보채무의 범위내에서 담보권자에게 양도하였습니다. 선박매입목적의 대출약정서에 따른 채무를 담보하기 위해 향후 예치될 용선료 예금채권에 대해 근질권(질권자: 국민은행)을 설정하였습니다.
(5) 당분기말 현재 연결실체가 피고로서 계류중인 주요 소송사건등의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계류법원 | 원 고 | 피 고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 창원지방법원 | 전근로자 3인 | 지배기업 | 임금청구의 소 | 220 | 1심 진행 중(주1) |
| 수원고등법원(주2) | 창운항공(주), 케이비손해보험 | STX마린서비스(주),한국해양과학기술원 | 손해배상 청구의 소 | 원고소가 1,325 피고소가 1,168 | 1심 결과 원고 일부 승소 |
| 부산지방법원 | 개인 | STX마린서비스(주) | 손해배상(산재) | 962 | 1심 변론기일 예정 |
| 부산지방법원 동부지원 | 개인 | 해운대라뮤에뜨(주),STX마린서비스(주),STX서비스(유) | 건물인도 | 1,420(주3) | 소장 송달 |
| 대법원 | 주주 | 지배기업 및 강덕수 | 불법행위등의 손해배상 | 241 | 재심 |
| 런던해사중재협회 | Grain Compass | 지배기업 | 손해배상 등 청구 | - | 1심 진행 중 |
| 런던해사중재협회 | 대림 | 지배기업 | 용선료 청구 | 310 | 1심 진행 중 |
| (주1) | 지배기업은 당 분기말 현재 일부 패소 하였습니다. |
| (주2) | 당해 소송사건에 대한 1심 판결과 관련하여 소송충당부채 650백만원을 인식하고 있습니다. |
| (주3) | 건물인도에 대한 소가이며, 금전청구는 제기되지 않았습니다. |
당분기말 현재 상기 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.
(6) 연결실체는 암바토비 니켈광 개발 프로젝트(이하 "암바토비")에 한국광해광업공단 등과 함께 한국암바토비컨소시엄(KAC)을 구성하여 투자하고 있습니다. 한국암바토비컨소시엄의 공동투자계약 및 암바토비 주주계약에 의거하여 결의한 연결실체의 투자한도는 USD 70,560천이며, 지분 투자와 운영자금 보충의무에 따른 대여금을 포함한 대부투자로 당분기말 현재까지 USD 69,544천을 투자하였습니다. 또한 전기 중마다가스카르 국가의 대규모 광업법상 요구사항인 AMSA/DMSA의 자기자본비율 25%이상의 유지를 위하여 기존 대부투자금을 출자전환 하였습니다. 이는 한국암바토비컨소시엄을 통하여 간접적으로 보유하고 있는 AMSA/DMSA에 대한 대부투자금을 출자전환하는 형태로 진행되었습니다. 한편, 당분기말 현재 암바토비 니켈광 개발 프로젝트와 관련하여 지분투자를 제외한 채권가액은 장기미수금 27,819백만원이며, 당분기말 현재 해당채권에 대하여 7,425백만원의 대손충당금을 계상하고 있습니다. 당분기 중 AMSA/DMSA사와의 거래규모는 니켈 8,360톤(214,573백만원) 매입이며, 당분기말 현재 이와 관련한 매입채무는 45백만원입니다.(7) 당기 중 종속기업인 에스엠씨아이(유)는 (주)케이알에스와 호텔 및 매장 위탁운영을 위하여 투자약정체결에 대한 투자금 3,100백만원을 (주)케이알에스에게 대여하였습니다.
24. 현금흐름표당분기와 전분기 연결현금흐름표 중 간접법으로 작성한 영업에서 창출(사용)된 현금의 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기와 전분기 중 비현금조정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 분기순이익(손실) | 187 | (10,674) |
| 퇴직급여 | 3,076 | 2,982 |
| 감가상각비 | 12,393 | 13,215 |
| 무형자산상각비 | 130 | 108 |
| 대손상각비 | 489 | 4,942 |
| 기타의대손상각비 | 2,564 | 3,285 |
| 지분법손실 | 48 | (576) |
| 재고자산평가손실 | 435 | - |
| 유형자산처분손실 | 28 | 98 |
| 유형자산처분이익 | (200) | (41) |
| 무형자산처분이익 | - | (100) |
| 종속기업투자자산손상차손 | - | 200 |
| 주식보상비용 | 1,621 | 1,087 |
| 금융비용 | 51,302 | 26,810 |
| 기타비용 | 31 | 354 |
| 법인세비용(수익) | (419) | 380 |
| 지분법이익 | (900) | (89) |
| 기타수익 | (1,052) | (11,122) |
| 금융수익 | (59,744) | (18,273) |
| 합 계 | 9,989 | 12,586 |
(2) 당분기와 전분기 중 운전자본조정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권의 증감 | (44,102) | (37,950) |
| 미수금의 증감 | 6,749 | (2,350) |
| 미수수익의 증감 | (7) | - |
| 기타유동자산의 증감 | (3,248) | (170) |
| 선급금의 증감 | 3,342 | (3,150) |
| 선급비용의 증감 | (10,870) | 4,370 |
| 선급부가가치세의 증감 | (4,021) | (931) |
| 재고자산의 증감 | (4,800) | (1,615) |
| 파생상품자산의 증감 | 483 | 93 |
| 장기성매출채권의 증감 | 2,408 | 9,781 |
| 장기성미수금의 증감 | 948 | 173 |
| 기타의비유동자산의 증감 | - | 35 |
| 장기미지급금의 증가(감소) | (87) | - |
| 매입채무의 증감 | (3,805) | 28,283 |
| 미지급금의 증감 | (536) | 10,735 |
| 장기미지급비용의 증감 | 497 | 339 |
| 계약부채의 증감 | 4,214 | 4,707 |
| 예수금의 증감 | 5 | 38 |
| 부가가치세예수금의 증감 | 949 | 287 |
| 미지급비용의 증감 | 1,897 | (3,603) |
| 기타의유동부채의 증가(감소) | (21) | - |
| 파생상품부채의 감소 | (3,211) | (5,951) |
| 기타비유동부채의 감소(증가) | 10 | (529) |
| 사외적립자산의 납입 | (113) | 463 |
| 퇴직금의 지급 | (552) | (1,669) |
| 합 계 | (53,871) | 1,386 |
25. 매각예정비유동자산 및 부채연결실체는 2022년 8월 10일 이사회 결의를 통하여 보유하고 있는 선박을 매각하기로 결정하였으며, 이로인해 관련된 자산이 매각예정비유동자산으로 분류되었습니다. 그리고 해당 선박 취득을 위해 차입한 채무 중 당분기말 현재 상환 완료하지 못한 차입금은 매각예정비유동부채로 분류하였습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 매각예정비유동자산 및 부채로 분류된 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 매각예정비유동자산: | ||
| 선박 | 9,088 | - |
| 감가상각누계액 | (1,416) | - |
| 합 계 | 7,672 | - |
| 매각예정비유동부채: | ||
| 유동성장기차입금 | 459 | - |
| 장기차입금 | 5,139 | - |
| 합 계 | 5,598 | - |
26. 계속기업가정에 관한 중요한 불확실성
(1) 연결실체는 당분기 중 순이익 187백만원이 발생하였고, 당분기말 현재 연결실체의 유동부채가 유동자산을 51,244백만원 초과하고 있으며, 부채총계가 자본총계를 514,183백만원 초과하고 있습니다. 따라서 이러한 상황은 연결실체의 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 불러 일으킬만한 중요한 불확실성이 존재함을 의미하며, 이와 같은 불확실성의 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류 표시와 관련된 손익항목에 대한 수정사항은 당 분기연결재무제표에 반영되어 있지 않습니다.(2) 상기 계속기업으로서의 존속능력에 대해 유의한 의문을 제기하는 상황에 대한 연결실체의 대처 방안은 다음과 같습니다.- 영구채 등 자본확충
연결실체는 영구채 등을 통해 증자 완료 후 신용등급 상향에 대하여 주채권은행인 한국산업은행과 협의할 예정이며, 민간 신용평가기관 3사 중 선택하여 자체 신용등급 확보 방안을 검토 중입니다. 연결실체는 신용등급 상향으로 대외신인도 상승 및 저비용의 자금조달이 가능할 것으로 예상하고 있습니다. 또한, 현금으로 예치하는 이행보증금의 보증증권 전환을 통해 유동성의 증가를 예상하고 있습니다.
(3) 연결실체의 재무제표 작성에 전제가 된 계속기업가정의 타당성에 대해 의문이 제기되는 상황 하에서는 부채상환과 기타 자금수요를 위해 필요한 자금조달계획과 안정적인 영업성과 달성을 위한 재무 및 경영개선계획의 성패에 따라 그 타당성이 좌우되는 중요한 불확실성이 존재하고 있습니다. 만일, 이러한 계획에 차질이 있어 연결실체가 계속기업으로서 존속하기 어려운 경우에는 연결실체의 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이와 같은 불확실성의 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류 표시와 관련된 손익항목에 대한 수정사항은 당 분기연결재무제표에 반영되어 있지 않습니다.
27. 전기 재무제표 재작성연결실체는 2021년에 취득한 종속기업인 피케이밸브앤엔지니어링주식회사(구 피케이밸브(주))에 대한 매수가격배분(PPA) 금액이 2021년 기말 확정됨에 따라 전분기 재무제표를 수정 작성 하였습니다. 아래의 '정정전' 금액은 2021년 3분기에 분기보고서에 첨부된 재무제표에 보고된 금액입니다.
(1) 전분기 포괄손익계산서상 각 항목별 수정금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 과 목 | 정정전 | 정정후 | 차 이 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출원가 | (613,319) | (613,233) | 86 |
| 기타수익-염가매수차익 | 10,578 | 11,503 | 925 |
(2) 전분기 자본변동표상 각 항목별 수정금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 과 목 | 정정전 | 정정후 | 차 이 |
| --- | --- | --- | --- |
| 분기순손실 | (11,685) | (10,674) | 1,011 |
(3) 전분기 현금흐름표 중 간접법으로 작성한 영업에서 창출(사용)된 현금의 내역의 수정금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 과 목 | 정정전 | 정정후 | 차 이 |
| --- | --- | --- | --- |
| 분기순손실 | (11,685) | (10,674) | 1,011 |
28. 보고기간 후 사건해당사항 없습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 47 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 46 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 백만원) |
| 제 47 기 3분기말 | 제 46 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 201,838 | 171,095 |
| 현금및현금성자산 | 9,647 | 3,949 |
| 단기금융자산 | 4,639 | 8,083 |
| 파생상품자산 | 12,424 | 520 |
| 매출채권 | 75,826 | 83,076 |
| 재고자산 | 57,739 | 39,563 |
| 선급금 | 18,914 | 16,071 |
| 단기비금융자산 | 8,691 | 3,974 |
| 기타채권 | 6,286 | 15,859 |
| 매각예정비유동자산 | 7,672 | 0 |
| 비유동자산 | 225,526 | 218,079 |
| 장기금융자산 | 12,599 | 13,484 |
| 종속기업투자주식 | 122,924 | 114,771 |
| 관계기업 및 공동기업에 대한 지분 | 1,696 | 600 |
| 장기매출채권 | 8,440 | 6,368 |
| 기타채권 | 36,738 | 28,717 |
| 장기선급금 | 225 | 272 |
| 유형자산 | 41,200 | 52,234 |
| 무형자산 | 1,704 | 1,633 |
| 자산총계 | 427,364 | 389,174 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 345,882 | 302,550 |
| 매입채무 | 84,009 | 87,004 |
| 계약부채 | 6,705 | 8,629 |
| 단기차입금 | 234,895 | 189,225 |
| 유동성장기부채 | 5,972 | 9,446 |
| 단기금융부채 | 7,615 | 4,978 |
| 파생상품부채 | 1,075 | 3,211 |
| 매각예정비유동부채 | 5,598 | |
| 단기비금융부채 | 13 | 57 |
| 비유동부채 | 19,683 | 26,544 |
| 장기차입금 | 18,839 | 25,657 |
| 장기금융부채 | 570 | 617 |
| 장기비금융부채 | 274 | 270 |
| 부채총계 | 365,565 | 329,094 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 71,554 | 71,554 |
| 자본잉여금 | 337,821 | 337,820 |
| 자기주식 | (248) | (248) |
| 기타자본 | (293,209) | (293,776) |
| 이익잉여금(결손금) | (54,119) | (55,270) |
| 자본총계 | 61,799 | 60,080 |
| 자본과부채총계 | 427,364 | 389,174 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 백만원) |
| 제 47 기 3분기 | 제 46 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업수익 | 217,511 | 659,483 | 182,919 | 448,696 |
| 영업비용 | 220,740 | 649,771 | 181,446 | 450,435 |
| 매출원가 | 216,976 | 631,808 | 174,715 | 432,168 |
| 판매비 | 1,450 | 11,031 | 4,467 | 12,443 |
| 관리비 | 2,314 | 6,932 | 2,264 | 5,824 |
| 영업이익(손실) | (3,229) | 9,712 | 1,471 | (1,739) |
| 기타수익 | 92 | 4,509 | 40 | 8,098 |
| 기타비용 | 2,248 | 5,063 | 578 | 1,484 |
| 금융수익 | 34,999 | 77,219 | 15,237 | 31,302 |
| 금융비용 | 40,213 | 85,556 | 17,518 | 43,545 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (10,599) | 821 | (1,348) | (7,368) |
| 법인세비용 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | (10,599) | 821 | (1,348) | (7,368) |
| 기타포괄손익 | (1,209) | (348) | 255 | 840 |
| 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | (8) | 705 | (5) | 207 |
| 지분법이익잉여금변동 | (8) | 705 | (5) | 207 |
| 후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목 | (1,201) | (1,053) | 260 | 633 |
| 지분법자본변동 | (1,201) | (1,053) | 260 | 633 |
| 총포괄손익 | (11,808) | 473 | (1,093) | (6,528) |
| 주당손익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (384) | 16 | (57) | (348) |
| 자본변동표 |
| 제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 백만원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 자기주식 | 기타자본 | 이익잉여금(결손금) | 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 49,317 | 310,589 | (248) | (284,931) | (48,871) | 25,856 | |
| 당기순이익(손실) | (8,292) | (7,368) | |||||
| 기타포괄손익 | 지분법자본변동 | 633 | 633 | ||||
| 지분법이익잉여금변동 | 207 | 207 | |||||
| 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 | 유상증자 | 17,000 | 20,430 | 37,430 | |||
| 전환권 청구 | 5,237 | 6,803 | (9,997) | 2,043 | |||
| 신종자본증권의 배당 | (708) | (708) | |||||
| 주식선택권의 부여 | 1,081 | 1,081 | |||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 71,554 | 337,822 | (248) | (293,214) | (57,664) | 58,250 | |
| 2022.01.01 (기초자본) | 71,554 | 337,820 | (248) | (293,776) | (55,270) | 60,080 | |
| 당기순이익(손실) | 821 | 821 | |||||
| 기타포괄손익 | 지분법자본변동 | (1,053) | (1,053) | ||||
| 지분법이익잉여금변동 | 705 | 705 | |||||
| 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 | 유상증자 | ||||||
| 전환권 청구 | |||||||
| 신종자본증권의 배당 | (375) | (375) | |||||
| 주식선택권의 부여 | 1,621 | 1,621 | |||||
| 2022.09.30 (기말자본) | 71,554 | 337,820 | (248) | (293,208) | (54,119) | 61,799 |
| 현금흐름표 |
| 제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 백만원) |
| 제 47 기 3분기 | 제 46 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (16,287) | 7,112 |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (16,843) | 6,163 |
| 이자의 수취 | 251 | 878 |
| 배당금의 수취 | 2 | 2 |
| 법인세의 환급(납부) | 303 | 69 |
| 투자활동현금흐름 | 9,039 | 13,499 |
| 단기금융자산의 감소 | 8,186 | 3,551 |
| 단기대여금 감소 | 14,848 | |
| 장기대여금의 감소 | 0 | 5 |
| 장기금융상품의 감소 | 200 | |
| 장기선급금의 감소 | 200 | |
| 기타채권의 감소 | 15,384 | 0 |
| 관계기업투자주식의 처분 | 0 | |
| 단기금융자산의 증가 | (3,995) | (1,939) |
| 단기대여금의 증가 | (1,869) | |
| 기타채권의 증가 | (8,588) | (260) |
| 유형자산의 취득 | (1,926) | (18) |
| 무형자산의 취득 | (22) | 0 |
| 종속기업투자주식의 취득 | 0 | (1,219) |
| 재무활동현금흐름 | 10,014 | (22,526) |
| 주식발행비용 | (956) | |
| 유상증자 | 38,352 | |
| 단기차입금의 순차입 | 24,123 | |
| 장기차입금의 순차입 | 13,748 | |
| 신종자본증권의 발행 | 0 | |
| 신종자본증권의 상환 | 0 | |
| 신종자본증권의 배당 | (375) | (631) |
| 리스료의 지급 | (4,316) | (4,257) |
| 유동성전환사채의 상환 | 0 | |
| 유동성장기부채의 상환 | (3,508) | (15,155) |
| 이자의 지급 | (5,909) | (4,147) |
| 단기차입금의 순상환 | (1) | (49,480) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 2,766 | (1,915) |
| 기초현금및현금성자산 | 3,949 | 10,341 |
| 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 2,932 | 19 |
| 기말현금및현금성자산 | 9,647 | 8,445 |
5. 재무제표 주석
| 제 47(당) 기 3 분기 2022년 9월 30일 현재 |
| 제 46(전) 기 3 분기 2021년 9월 30일 현재 |
| 주식회사 STX |
1. 회사의 개요주식회사 STX(이하 "당사")는 1976년 12월 24일에 설립되었으며, 종합상사업 및 지분소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 투자사업 등을 영위하고 있습니다. 당사는 1990년 9월 12일에 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장하였고, 경상남도 창원시에 본점을, 서울특별시에 사무소를 두고 있습니다.당분기말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 주 주 명 | 보 통 주 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 주 식 수(주) | 지 분 율(%) | 자 본 금 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 에이피씨머큐리(유) | 15,858,051 | 55.41 | 39,645 |
| 기 타 | 12,763,403 | 44.59 | 31,909 |
| 합 계 | 28,621,454 | 100.00 | 71,554 |
2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용
당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
당사의 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호(별도재무제표)에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 기업회계기준서 제1028호(관계기업과 공동기업에 대한 투자)에서 규정하는 지분법에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.1) 당사가 채택한 개정 기준서
당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.① 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.② 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약 : 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.③ 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.
④ 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농립어업': 공정가치 측정해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 당사가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정으로 인한 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
② 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.
동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 상기 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
③ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 상기 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
④ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 상기 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
⑤ 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계년도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자에게 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용되니다. 상기 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 4에 포함되어 있습니다.③ COVID-19 및 러시아-우크라이나 무력분쟁의 영향
COVID-19의 확산 및 러시아-우크라이나 무력분쟁은 국내 및 세계 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 시장을 비롯한 영업환경이 중대한 불확실성에 노출되므로 당사의 매출 및 사업수행방식의 변동이 예상됩니다. 이로 인한 직접적인 효과는 당분간 당사의 영업성과에 완전히 반영되지 않을 수 있습니다.
요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 미래에 대한 회계추정 및 가정은 COVID- 19 및 러시아-우크라이나 무력분쟁에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 이러한 영업활동 변동이 당사의 사업, 재무상태 및 성과, 유동성에 미칠 궁극적인영향은 현재로는 예측할 수 없습니다.
3. 유의적인 회계정책
중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 '주석 2'에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.
(1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
4. 범주별 금융상품 (1) 금융자산1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 9,647 | - | 3,949 |
| 단기금융자산 | - | 4,639 | 409 | 7,674 |
| 파생상품자산 | 12,424 | - | 520 | - |
| 매출채권 | - | 75,826 | - | 83,076 |
| 기타채권 | - | 6,286 | - | 15,859 |
| - 미수금 | - | 3,203 | - | 9,303 |
| 대손충당금 | - | (179) | - | (1,117) |
| - 미수수익 | - | 52 | - | 87 |
| 대손충당금 | - | - | - | (17) |
| - 단기대여금 | - | 113 | - | 6,000 |
| - 기타 | - | 3,097 | - | 1,603 |
| 유동자산 소계 | 12,424 | 96,398 | 929 | 110,558 |
| 비유동자산 | ||||
| 장기금융자산 | 10,902 | 1,696 | 10,903 | 2,581 |
| 장기매출채권 | - | 8,440 | - | 6,368 |
| 기타채권 | - | 36,739 | - | 28,717 |
| - 장기대여금 | - | 67,912 | - | 64,163 |
| 대손충당금 | - | (54,381) | - | (53,100) |
| - 장기미수금 | - | 59,936 | - | 54,759 |
| 대손충당금 | - | (37,780) | - | (37,683) |
| - 장기미수수익 | - | 9,364 | - | 8,632 |
| 대손충당금 | - | (8,312) | - | (8,054) |
| 비유동자산 소계 | 10,902 | 46,875 | 10,903 | 37,666 |
| 합 계 | 23,326 | 143,273 | 11,832 | 148,224 |
상기 금융자산 중 상각후원가로 측정된 금융자산의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.
2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 지분상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)케이조선 (주1) | 0.00 | - | 0.00 | - |
| AMSA/DMSA(주2) | 1.11 | 10,514 | 1.11 | 10,514 |
| 기타 | - | 388 | - | 389 |
| 합 계 | - | 10,902 | - | 10,903 |
| (주1) | 전기 중 STX조선해양(주)에서 (주)케이조선으로 사명을 변경하였습니다. 해당 당기손익-공정가치측정 금융자산의 장부금액은 1백만원 미만입니다. (주) 케이조선은 전기 감자후 증자로 인해 당사의 지분율이 3.67% 에서 0.00%로 변경 되였습니다. |
| (주2) | 동 지분상품은 암바토비 PF대주단에 담보로 제공되어 있습니다(주석 11 참조).당사는 전기중 AMSA/DMSA (니켈광산개발사업) 투자와 관련하여 공정가치 평가를 수행하였으며 공정가치 평가 결과 금융자산평가손실 2,502백만원을 인식하였습니다. 당사는AMSA/DMSA의 다른 주주인 AHL 및 AHL2를 대신하여 대부 투자 의무를 부담하고 배당을 받을 권리를 보유하고 있으므로 1.67%의 실질지분율을 이용하여 해당 지분을 평가하였습니다. |
3) 당분기말 현재 사용이 제한되어 있는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 종 류 | 금융기관명 | 금 액 | 사용제한내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융자산 | 정기예금 | 한국산업은행 | 3,216 | 외국환거래약정 담보제공 |
| 한국산업은행 | 1,394 | BP 하자보수보증 담보 | ||
| 정기적금 | 우리은행 | 18 | 정기적금 | |
| 선물계좌 | NH선물(주) | 1 | 선물환 거래 증거금 | |
| 장기금융자산 | 당좌개설보증금 | 우리은행 등 | 8 | 당좌개설보증금 |
| 정기예금 | 하나은행 | 397 | 계약이행보증 담보 | |
| 중소기업은행 | 5 | 계약이행보증 담보 | ||
| 합 계 | 5,039 |
(2) 금융부채당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 기타 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 기타 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동부채 | ||||||
| 매입채무 | - | 84,009 | - | - | 87,004 | - |
| 단기차입금 | - | 234,895 | - | - | 189,225 | - |
| 유동성장기부채 | - | 4,220 | - | - | 4,573 | - |
| 단기금융부채 | - | 7,614 | 460 | - | 4,518 | 460 |
| - 미지급금 | - | 4,915 | - | - | 3,363 | - |
| - 금융보증부채 | - | - | 460 | - | - | 460 |
| - 기타 | - | 2,699 | - | - | 1,155 | - |
| 파생상품부채 | 1,075 | - | - | 3,211 | - | - |
| 유동부채 소계 | 1,075 | 330,738 | 460 | 3,211 | 285,320 | 460 |
| 비유동부채 | ||||||
| 장기차입금 | - | 14,962 | - | - | 21,060 | - |
| 장기금융부채 | - | 87 | 483 | - | 87 | 530 |
| - 금융보증부채 | - | - | 483 | - | - | 530 |
| - 보증금 | - | 87 | - | - | 87 | - |
| 비유동부채 소계 | - | 15,049 | 483 | - | 21,147 | 530 |
| 합 계 | 1,075 | 345,787 | 943 | 3,211 | 306,467 | 990 |
상기 금융부채 중 상각후원가로 측정된 금융부채의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.
(3) 금융수익 및 금융비용 당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ. 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 333 | 1,069 | 281 | 852 |
| 외환차익 | 8,227 | 16,700 | 2,545 | 9,934 |
| 외화환산이익 | 12,367 | 22,418 | 4,626 | 7,847 |
| 배당금수익 | - | 2 | - | 2 |
| 파생상품평가이익 | (305) | 12,424 | 4,217 | 5,468 |
| 파생상품거래이익 | 14,338 | 23,941 | 3,545 | 7,153 |
| 채무면제이익 | - | 550 | - | - |
| 금융보증수익 | 39 | 115 | 23 | 46 |
| 금융수익 계 | 34,999 | 77,219 | 15,237 | 31,302 |
| Ⅱ. 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 2,754 | 6,121 | 1,647 | 4,915 |
| 외환차손 | 18,392 | 35,085 | 12,557 | 22,638 |
| 외화환산손실 | 17,954 | 31,234 | 2,014 | 8,962 |
| 당기손익인식금융자산평가 손실 | - | - | - | 4,733 |
| 파생상품평가손실 | 1,074 | 1,075 | 784 | 1,419 |
| 파생상품거래손실 | 39 | 12,041 | 516 | 878 |
| 금융비용 계 | 40,213 | 85,556 | 17,518 | 43,545 |
| Ⅲ. 순금융수익(비용)(Ⅰ-Ⅱ) | (5,214) | (8,337) | (2,281) | (12,243) |
(4) 파생상품1) 당분기말과 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 통화선도 등 | 8,851 | - | 491 | 35 |
| 상품선물 | 3,572 | 1,075 | 29 | 3,176 |
| 합 계 | 12,423 | 1,075 | 520 | 3,211 |
2) 당분기말과 전분기말 현재 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 거래목적 | 회계처리 | 파생상품 종류 | 평가이익(손실) | 비 고 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매매목적 | 매매목적회계 | 통화선도 등 | 8,851 | 2,964 | 당기손익 |
| - | - | ||||
| 상품선물 | 3,572 | 2,504 | |||
| (1,075) | (1,419) | ||||
| 합 계 | 12,423 | 5,468 | 평가이익 | ||
| (1,075) | (1,419) | 평가손실 |
3) 당분기 중 당사가 거래한 파생상품의 성격과 내용은 다음과 같습니다.① 통화선도계약 등당사는 외화자산 및 부채의 환율변동위험을 회피하기 위하여 한국산업은행 및 우리은행과 통화선도계약을 체결하였으며, NH선물(주) 등의 중개로 통화선물계약을 체결하였습니다.② 상품선물계약당사는 ADM Investor Service International Ltd., 이베스트 등과 알루미늄 및 아연 등 비철금속과 관련된 매매목적의 선물계약을 체결하였습니다.
(5) 공정가치1) 금융자산과 금융부채의 공정가치를 결정하는데 사용한 가정표준화된 거래조건과 활성화된 거래시장이 존재하는 금융상품의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정됩니다. 활성화된 거래시장에서 거래되지 않는 금융상품은 시장참가자들에 의해 일반적으로 사용되는 평가기법 또는 경영자의 판단을 사용하여 공정가치로 측정하고 있습니다.2) 공정가치를 결정하는데 사용한 할인율에 관련된 가정에 대한 정보당분기말과 전기말 현재 예상현금흐름을 할인하기 위해 사용된 할인율은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 |
|---|---|---|
| 파생상품 | 3.15% | 3.64% |
3) 공정가치 서열체계 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수 준 1 | 수 준 2 | 수 준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 47(당) 3분기 | ||||
| 금융자산 | ||||
| 파생상품자산 | - | 12,424 | - | 12,424 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 10,903 | 10,903 |
| 금융자산 합계 | - | 12,424 | 10,903 | 23,327 |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | 1,075 | - | 1,075 |
| 제 46(전)기 | ||||
| 금융자산 | ||||
| 단기금융자산 | 409 | - | - | 409 |
| 파생상품자산 | - | 520 | - | 520 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 10,903 | 10,903 |
| 금융자산 합계 | 409 | 520 | 10,903 | 11,832 |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | 3,211 | - | 3,211 |
공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수 준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수 준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수 준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
(6) 금융자산의 양도당사는 당분기 및 전기 중 은행과의 신용장(L/C) 네고를 통해 매출채권을 할인하였습니다. 해당 거래로 제공한 매출채권은 채무자의 채무불이행시의 소구조건 등으로 대부분의 위험과 보상을 당사가 보유하므로 금융자산의 제거요건을 충족하지 않아 제거되지 않았습니다. 이러한 거래에서 인식한 금융부채는 재무상태표에 단기차입금4,883백만원(전기: 15,504백만원)으로 분류되어 있습니다(주석 13 참조).(7) 금융위험관리금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사의 금융위험관리 목적과 정책은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.
5. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 상 품 | 53,067 | 38,701 |
| 미 착 품 | 4,672 | 862 |
| 합 계 | 57,739 | 39,563 |
6. 종속기업투자주식 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 소재지 | 주요영업활동 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| STX마린서비스(주) | 대한민국 | 선박관리 및 해양서비스 | 100.00 | 42,065 | 100.00 | 37,770 |
| STX리조트(주) | 대한민국 | 리조트개발, 건설 및 시행업 등 | 100.00 | 18,469 | 100.00 | 18,976 |
| STX에어로서비스(주) | 대한민국 | 항공정비 사업 | 91.18 | 181 | 70.00 | - |
| 피케이밸브앤엔지니어링(주)(주2) | 대한민국 | 밸브제조판매 | 41.71 | 40,872 | 41.71 | 41,277 |
| STX Japan Corporation | 일 본 | 무역업 | 100.00 | 4,356 | 100.00 | 2,949 |
| STX International Trading (Singapore) Pte. Ltd.(주1) | 싱가포르 | 무역업 | 100.00 | - | 100.00 | - |
| STX (Shanghai) Corporation Ltd. | 중 국 | 무역업 | 100.00 | 1,786 | 100.00 | 1,762 |
| STX Middle East FZE.(주1) | 두바이 | 도매 및 상품중계업 | 100.00 | - | 100.00 | - |
| STX Ghana Ltd. | 가 나 | 물류 | 100.00 | 1 | 100.00 | 1 |
| STX Global India Private Ltd. | 인 도 | 무역업 | 100.00 | 412 | 100.00 | 377 |
| STX TIMOR COPORATION,UNPESSOAL, LDA | 동티모르 | 무역업 | 100.00 | 29 | 100.00 | 24 |
| STX Asia Limited | 홍 콩 | 무역업 | 100.00 | 14,107 | 100.00 | 11,125 |
| STX Forest Malaysia SND BHD | 말레이시아 | 제재목사업 | 100.00 | 646 | 100.00 | 510 |
| STX Forest LLC(주1) | 러시아 | 제재목사업 | 51.00 | - | 51.00 | - |
| (주)STX바이오(주1) | 대한민국 | 미생물 제조 및 배양 판매업 등 | 57.14 | - | 57.14 | - |
| Ocean Trinity SH NO.19 S.A(주3) | 파나마 | 선박금융 | - | - | - | - |
| Korea Tonnage No.82 Shipping Company(주3) | 마셜아일랜드 | 선박금융 | - | - | - | - |
| Korea Tonnage No.83 Shipping Company(주3) | 마셜아일랜드 | 선박금융 | - | - | - | - |
| 합 계 | 122,924 | 114,771 |
| (주1) | 당분기말 현재 종속기업의 손실 중 당사의 지분이 종속기업에 대한 투자지분(순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분 포함)을 초과함에 따라 지분법적용을 중지하였습니다. |
| (주2) | 당사는 전기중 피케이밸브앤엔지니어링(주)(구, 피케이밸브(주))의 주식을 추가 취득하여 지분율이 상승하였습니다. 또한, 소유지분율이 50% 미만이나 보유한 의결권의 상대적규모와 다른 의결권 보유자의 주식분산정도 등을 종합적으로 고려하여 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다. 당사는 사업결합으로 취득한 종속기업투자주식의 공정가치 측정을 전기 중 완료 하였습니다. |
| (주3) | 해당 종속기업은 지배기업을 위하여 특수목적활동을 수행하는 기업으로서 당사는 해당 기업에 대하여 지분을 보유하고 있지 않으나, 해당 기업의 경제활동에서 발생하는 효익의 과반을 얻을 수 있는 의사결정 능력이 있기 때문에 종속기업에 포함하였습니다. |
(2) 당분기와 전분기 중 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 제 47(당) 3분기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 지분법이익잉여금변동 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| STX마린서비스(주) | 37,770 | - | 8,065 | (3,720) | (50) | 42,065 |
| STX리조트(주) | 18,976 | - | (495) | (144) | 132 | 18,469 |
| STX Japan Corporation | 2,949 | - | 1,509 | (102) | - | 4,356 |
| STX International Trading (Singapore) Pte. Ltd. | - | - | - | - | - | - |
| STX (Shanghai) Corporation Ltd. | 1,762 | - | (99) | 123 | - | 1,786 |
| STX Middle East FZE. | - | - | - | - | - | - |
| STX Ghana Ltd. | 1 | - | - | - | - | 1 |
| STX Global India Private Ltd. | 377 | - | (4) | 39 | - | 412 |
| STX TIMOR COPORATION,UNPESSOAL, LDA | 24 | - | - | 5 | - | 29 |
| STX에어로서비스(주) | - | 500 | (355) | 36 | - | 181 |
| 피케이밸브앤엔지니어링(주) | 41,277 | - | (1,027) | - | 622 | 40,872 |
| STX Asia Limited | 11,125 | - | 568 | 2,414 | - | 14,107 |
| STX Forest LLC | - | - | - | - | - | - |
| STX Forest Malaysia SND BHD | 510 | - | 85 | 51 | - | 646 |
| (주)STX바이오 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 114,771 | 500 | 8,247 | (1,298) | 704 | 122,924 |
2) 제 46(전) 3분기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 지분법이익잉여금변동 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| STX마린서비스(주) | 32,036 | - | 4,271 | (598) | (5) | 35,704 |
| STX리조트(주) | 19,262 | - | (980) | 78 | - | 18,360 |
| STX Japan Corporation | 3,022 | - | 794 | 24 | - | 3,840 |
| STX International Trading (Singapore) Pte. Ltd. | - | - | - | - | - | - |
| STX (Shanghai) Corporation Ltd. | 1,984 | - | (204) | 181 | - | 1,961 |
| STX Middle East FZE. | - | - | - | - | - | - |
| STX Ghana Ltd. | 1 | - | - | - | - | 1 |
| STX Global India Private Ltd. | 362 | - | (11) | 26 | - | 377 |
| STX TIMOR CORPORATION, UNIPESSOAL, LDA | 22 | - | - | 2 | - | 24 |
| STX에어로서비스(주) | - | - | - | - | - | - |
| 피케이밸브(주) | 32,294 | 3,067 | (695) | - | 212 | 34,878 |
| STX Asia Limited | 10,007 | - | 147 | 898 | - | 11,052 |
| STX Forest Malaysia SND BHD | - | - | - | - | - | - |
| STX Forest LLC | 752 | - | (280) | 28 | - | 500 |
| ㈜STX바이오 | - | 200 | (200) | - | - | - |
| 합 계 | 99,742 | 3,267 | 2,842 | 639 | 207 | 106,697 |
(3) 주요 종속기업의 당분기 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매출액 | 영업손익 | 분기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| STX마린서비스(주) | 217,757 | 175,529 | 42,228 | 135,572 | (551) | 8,065 |
| STX리조트(주) | 40,025 | 21,557 | 18,468 | 5,241 | (155) | (495) |
| STX Japan Corporation | 13,431 | 9,075 | 4,356 | 210,738 | 1,235 | 1,509 |
| STX International Trading (Singapore) Pte. Ltd. | 3,332 | 6,728 | (3,396) | - | - | - |
| STX (Shanghai) Corporation Ltd. | 1,962 | 177 | 1,785 | 682 | (254) | (99) |
| STX Middle East FZE. | 9,687 | 10,106 | (419) | 5,574 | 281 | 280 |
| STX Ghana Ltd. | 3 | 2 | 1 | - | - | - |
| STX Global India Private Ltd. | 416 | 4 | 412 | - | (4) | (4) |
| STX TIMOR COPORATION,UNPESSOAL, LDA | 29 | - | 29 | - | - | - |
| STX에어로서비스(주) | 1,287 | 1,087 | 200 | 616 | (482) | (541) |
| 피케이밸브앤엔지니어링(주) | 195,049 | 94,356 | 100,693 | 79,574 | (4,783) | (2,615) |
| STX Asia | 14,141 | 35 | 14,106 | 17,205 | 170 | 568 |
| STX Forest | 3,219 | 5,509 | (2,290) | - | (190) | (309) |
| (주)STX바이오 | 129 | 2,909 | (2,780) | 94 | (102) | (183) |
| STX Forest Malaysia | 4,132 | 3,486 | 646 | 6,524 | 132 | 85 |
7. 관계기업및공동기업투자주식(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업과 공동기업의 현황은 다음과 같습니다. 1) 관계기업
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)예그리나(주1) | 대한민국 | 제빵 | 6.78 | - | 6.78 | - |
| STX China Shipbuilding Holdings Co.,Ltd.(주1) | 홍 콩 | 사업투자 | 28.04 | - | 28.04 | - |
| STX(대련)엔진유한공사(주1) | 중 국 | 엔진 제작 및 판매 | 24.00 | - | 24.00 | - |
| PT IndoAsia Cemerlang(주1) | 인도네시아 | 광구탐사 및 생산 | 40.00 | - | 40.00 | - |
| DV PARITET(주1) | 러시아 | 제재목사업 | 49.00 | - | 49.00 | - |
| (주)STX네트워크서비스(주1) | 대한민국 | 정보통신업 | 30.00 | - | 30.00 | 48 |
| 합 계 | - | - | - | 48 |
| (주1) | 해당 관계기업투자주식은 전액 손상되었습니다. 당분기말 현재 관계기업의 손실 중 당사의 지분이 관계기업에 대한 투자지분(순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분 포함)을 초과함에 따라 지분법 적용을 중지하였습니다. |
2) 공동기업
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| KIM LLC(주1) | 러시아 | LPG 저장 및 판매 | 45.00 | 1,696 | 45.00 | 552 |
| (주1) | 당사는 공동지배력을 보유하는 당사자들이 공동약정을 통하여 해당 기업의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. KIM LLC에 대한 소유지분율은 45%이나, 의결권이없는 지분율 10%로 인해 실제 의결권 지분율은 50%입니다. |
(2) 당분기와 전분기 중 관계기업 및 공동기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 제 47(당) 3분기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| KIM LLC(공동약정에 대한 지분) | 552 | - | 900 | 244 | 1,696 |
| STX네트워크서비스 | 48 | - | (48) | - | - |
| 합계 | 600 | - | 852 | 244 | 1,696 |
2) 제 46(전) 3분기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 기초 | 처분 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| KIM LLC(공동약정에 대한 지분) | 557 | - | 89 | (7) | 639 |
| STX네트워크서비스(주) | 133 | - | (133) | - | - |
| 합계 | 690 | - | (44) | (7) | 639 |
8. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 감가상각누계액 | 손상차손 누계액 |
장부금액 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 손상차손 누계액 |
장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 2,581 | - | - | 2,581 | 175 | - | - | 175 |
| 건 물 | 10,142 | (540) | - | 9,602 | 2,308 | (356) | - | 1,952 |
| 선 박(주1) | 58,699 | (16,098) | (18,285) | 24,316 | 67,787 | (16,309) | (18,285) | 33,193 |
| 차량운반구 | 351 | (204) | - | 147 | 305 | (182) | - | 123 |
| 공기구비품 | 10,121 | (9,725) | - | 396 | 10,070 | (9,650) | - | 420 |
| 건설중인자산(주2) | 443 | - | - | 443 | 8,870 | - | - | 8,870 |
| 사용권자산 | 16,696 | (12,981) | - | 3,715 | 16,704 | (9,203) | - | 7,501 |
| 합 계 | 99,033 | (39,548) | (18,285) | 41,200 | 106,219 | (35,700) | (18,285) | 52,234 |
| (주1) | 당사는 국적취득조건부나용선(Bareboat Charter Hire Purchase: BBCHP)계약에 따라 선박을 취득하였으며, 선가의 상환완료 시점(차입금 상환완료 시점)에 소유권이 이전될 예정입니다. 한편, 당사는 선박을 인도받은 시점에 자산으로 계상하였습니다. |
| (주2) | 당사는 2020년 중 STX리조트(주)와 2030년 4월 17일을 완료일로 하여 5,744백만원의 토지매매예약계약을 체결하였으며, 이와 관련하여 지출한 400백만원을 건설중인자산으로 인식하고 있습니다. |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 제 47(당) 3분기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 대체(주1) | 감가상각비 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 175 | 1,419 | 987 | - | 2,581 |
| 건 물 | 1,952 | 351 | 7,483 | (184) | 9,602 |
| 선 박 | 33,193 | - | (7,672) | (1,205) | 24,316 |
| 차량운반구 | 123 | 46 | - | (22) | 147 |
| 공기구비품 | 420 | 51 | - | (75) | 396 |
| 건설중인자산 | 8,870 | 100 | (8,527) | - | 443 |
| 사용권자산 | 7,501 | 220 | - | (4,006) | 3,715 |
| 합 계 | 52,234 | 2,187 | (7,729) | (5,492) | 41,200 |
| (주1) | 선박의 매각예정비유동자산 대체금액이 포함되어있습니다. (주석25 참고) |
2) 제 46(전) 3분기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 대체 | 감가상각비 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 175 | - | - | - | 175 |
| 건 물 | 1,998 | - | - | (35) | 1,963 |
| 선 박 | 33,539 | - | - | (1,146) | 32,393 |
| 차량운반구 | 163 | - | - | (32) | 131 |
| 공기구비품 | 496 | 18 | - | (79) | 435 |
| 건설중인자산 | 556 | - | - | - | 556 |
| 사용권자산 | 12,725 | 63 | - | (3,963) | 8,825 |
| 합 계 | 49,652 | 81 | - | (5,255) | 44,478 |
9. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 584 | (234) | - | 350 | 584 | (234) | - | 350 |
| 기타의무형자산 | 6,759 | (2,733) | (2,672) | 1,354 | 6,943 | (2,988) | (2,672) | 1,283 |
| 합 계 | 7,343 | (2,967) | (2,672) | 1,704 | 7,527 | (3,222) | (2,672) | 1,633 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 제 47(당) 3분기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 대체 | 무형자산상각비 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 350 | - | - | - | 350 |
| 기타의무형자산 | 1,283 | 22 | 57 | (8) | 1,354 |
| 합 계 | 1,633 | 22 | 57 | (8) | 1,704 |
2) 제 46(전) 3분기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 대체 | 무형자산상각비 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 350 | - | - | - | 350 |
| 기타의무형자산 | 1,266 | - | - | - | 1,266 |
| 합 계 | 1,616 | - | - | - | 1,616 |
10. 리스
(1) 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 사용권자산의 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전)기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용권자산(주1) | ||||||
| 차량 | 316 | (131) | 186 | 285 | (183) | 102 |
| 사무실 | 5,349 | (2,481) | 2,867 | 5,454 | (1,992) | 3,462 |
| 선박 | 11,031 | (10,369) | 661 | 10,965 | (7,027) | 3,938 |
| 합 계 | 16,696 | (12,981) | 3,714 | 16,704 | (9,202) | 7,502 |
| (주1) | 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. |
당분기 중 증가된 사용권자산은 218백만원(전분기: 63백만원)입니다.
(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산의 감가상각비 | 4,005 | 3,963 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 206 | 337 |
| 단기 및 소액리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함) | 1,805 | 3,759 |
| 외환차손익 | (41) | 113 |
| 외화환산손익 | (257) | (607) |
| 잡이익 | - | 5 |
| 합 계 | 5,718 | 7,570 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 6,123백만원 (전분기: 8,016백만원)입니다.(2) 리스제공자당사는 소유 선박을 리스로 제공하고 있습니다. 당분기말 현재 선박을 이용한 리스계약은 모두 운용리스로 분류하고 있습니다. 당사가 선박리스로 당분기 중 인식한 리스료 수익은 22,586백만원(전분기 : 12,159백만원)입니다.
11. 담보제공자산 등 (1) 당분기말 현재 당사의 차입금 및 거래약정을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 천USD / 원화단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액(주1) | 차입금 및 거래약정 내용 | 차입(실행)금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 선박 | 7,672 | 6,336 | 선박금융 | 5,597 | 해양진흥공사 |
| 단기금융상품 등 | 3,216 | 3,216 | Banker's Usance | USD 65,995 | 한국산업은행 |
| 토지 및 건물 | 904 | 1,124 | 차입금 보증 | 748 | 한국에너지공단 |
| USD 2,940 | USD 1,937 |
| (주1) | 담보제공자산 중 금융상품은 장부금액으로 표시하였습니다. |
(2) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인을 위하여 제공한 보증 및 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 천USD / 원화단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제공받은자 | 담보제공자산 혹은 보증내용 |
담보 혹은 보증금액(주1) |
관련 차입금 등 | 담보권자 혹은 지급보증처 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지급보증 | AMBATOVY HOLDINGS II LIMITED(주2) | 니켈광 개발사업채무보증 | USD 215 | USD 5,919 | 한국수출입은행 |
| (주)케이조선(주3) | 하자이행보증 | USD 810 | - | BP Shipping | |
| PT Mutiara Jawa 등 | 차입금지급보증 | USD 1,500 | USD 10,000 | 우리소다라은행 등 | |
| 담보제공 | AMSA/DMSA | 당기손익인식금융자산 | 10,514 | USD 1,117,793 | 암바토비 PF 대주단 |
| (주)케이조선(주3) | 단기금융자산 | USD 972 | USD 810 | 한국산업은행 | |
| 아래스(주) | 장기금융자산 | 402 | 403 | 서울보증보험 | |
| PT Mutiara Jawa | 당기손익인식금융자산 | - | USD 20,600 | 우리소다라은행 | |
| 합 계 | 10,916 | 403 | |||
| USD 3,497 | USD 1,155,121 |
| (주1) | 담보제공자산 중 지분증권 및 금융상품은 장부금액으로 표시하였습니다. |
| (주2) | Sherritt이 수출입은행과 맺은 대출계약에 대하여 한국암바토비 컨소시엄이 Sherritt 대출에 대한 지급보증을 제공하였으며, 대출금의 상환은 계약상 Sherritt이 AMSA/DMSA로 부터 수령하는 배당으로만 가능하나, Sherritt이 AMSA/DMSA로부터 배당을 수령하지 못함에 따라 지급보증이 실행되었습니다. 당분기말 현재 이에 따른 지급보증실행 예상액 525백만원을 금융보증부채로 계상하였습니다. |
| (주3) | STX조선해양(주)은 전기중 (주)케이조선으로 사명을 변경 하였습니다. (주)케이조선에서 건조한 선박의 하자보증을 위해 발주처인 BP Shipping에 제공한 보증 및 담보이며 USD 810천의 하자이행보증(Warranty Bonds) 발급을 위해 한국산업은행에 동 금액의 120%에 해당하는 USD 972천의 예금을 담보로 제공하였습니다. |
(3) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 천USD, 천JPY / 원화단위: 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 공 자 | 물건 또는 내용 | 금 액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 지급보증 | (주)우리은행 | 기타외화지급보증 | USD 8,032 |
| 한국산업은행 | 기타외화지급보증 | USD 810 | |
| 서울보증보험(주) | 공탁보증보험 등 | 3,521 | |
| 제공받은 담보 | 태인철강 | 계약이행보증 등 | 200 |
| JPY 9,947 | |||
| JPY 8,425 | |||
| 로드스틸 | 지급보증 | 300 | |
| 이에스글로벌 | 계약이행보증 | JPY 8,100 |
12. 채무조정채권금융기관 공동관리절차(자율협약)가 2018년 8월 21일부로 종료되었으나, 채권 미신고 또는 출자전환 미청약분에 대한 잔액은 남아있으며, 당분기말 현재 관련 사채에 대한 명목가치와 현재가치의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 만 기 | 이 자 율(%) | 명목가치 | 현재가치 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 변 경 전 | 변 경 후(주1) | 변 경 전 | 변 경 후 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 비협약채권자 | 제88회 무보증공모사채 | 2013-12-03 | 2017-12-31 | 5.90 | 2.00 | 70 | 70 |
| 제97회 무보증 신주인수권부사채 | 2015-08-09 | 2017-12-31 | 3.00 | 2.00 | 73 | 73 | |
| 합 계 | 143 | 143 |
| (주1) | 동 사채는 당기까지 채권자 미신고분 등 143백만원을 제외하고 전액 상환되었습니다. |
13. 사채, 차입금 및 리스부채(1) 사채당분기말과 전기말 현재 당사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 종 류 | 발 행 일 | 만 기 일 | 이 자 율(%) | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 88회 무보증공모사채(주1) | 2010-12-03 | 2017-12-31 | 2.00 | 70 | 70 |
| 사채할인발행차금 | - | - | |||
| 소 계 | 70 | 70 | |||
| 차감: 유동성장기부채 | (70) | (70) | |||
| 차 감 계 | - | - |
| (주1) | 동 사채는 채권자 미신고분 등 70백만원을 제외하고 전액 상환되었습니다. |
(2) 신주인수권부사채1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 발행한 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 종 류 | 발 행 일 | 만 기 일(주1) | 이 자 율(%) | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제97회 무보증 신주인수권부사채(분리형) | 2012-08-09 | 2017-12-31 | 2.00 | 73 | 73 |
| 차감: 유동성장기부채 | (73) | (73) | |||
| 차 감 계 | - | - |
| (주1) | 동 사채는 채권자 미신고분 등 73백만원을 제외하고 전액 상환되었습니다. |
2) 제97회 무보증 신주인수권부사채와 관련된 신주인수권은 2015년 7월 10일로 행사기간이 만료되었으며, 행사된 신주인수권은 없습니다.
(3) 단기차입금당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차 입 처 | 이자율(%) | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화차입금 | 한국산업은행 | 1.30~3.73 | 96,080 | 93,423 |
| (주)우리은행 | Terr Sorr+0.9(주1) | 71,596 | 50,838 | |
| Terr Sorr+1.2(주1) | 4,883 | 15,504 | ||
| 농협은행(주) | Terr Sorr+0.9(주1) | 36,876 | 27,089 | |
| (주)신한은행 | Terr Sorr+0.9(주1) | 21,590 | - | |
| 중소기업은행 | 5.37 | 2,870 | 2,371 | |
| 원화차입금 | (주)국민은행 | 5.04 | 1,000 | - |
| 합 계 | 234,895 | 189,225 |
| (주1) | USANCE 등 단기차입금의 이자율은 실행시점의 Term Sorr금리에 가산금리를 고려하여 결정됩니다. |
(4) 장기차입금당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차 입 처 | 만 기 일 | 이자율(%) | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원화차입금 | 한국에너지공단 | 2024-09-15 이후 | 1.20 | 748 | 993 |
| 외화차입금 | 한국에너지공단 | 2021-09-15 이후 | 1.20~2.75 | 3,368 | 4,291 |
| 한국에너지공단(주1) | - | - | - | 523 | |
| 캠코선박운용 | 2026-07-20 | 3.10 | 14,922 | 13,752 | |
| 한국해양진흥공사(주2) | 2024-12-19 | 4.10 | - | 5,930 | |
| 소 계 | 19,038 | 25,489 | |||
| 차감: 현재가치할인발행차금 | - | - | |||
| 차감: 유동성장기부채(주2) | (4,076) | (4,429) | |||
| 차 감 계 | 14,962 | 21,060 |
| (주1) | 한국에너지공단의 에너지특별자금 523백만원은 우즈베키스탄 우준쿠이 유ㆍ가스탐사사업과관련된 차입금으로 당분기 중 융자금액 전액 감면을 받았습니다. |
| (주2) | 당분기 중 외화차입금 및 유동성장기부채 일부 금액이 매각예정비유동부채로 대체되었습니다. (주석25 참고) |
(5) 리스부채당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전)기 |
| --- | --- | --- |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 1,752 | 4,873 |
| 비유동 | 3,877 | 4,597 |
| 합 계 | 5,629 | 9,470 |
14. 자본
(1) 자본금당분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주이며, 발행한 보통주식의 수 및 1주당 금액은 각각 28,621,454주 및 2,500원입니다. 또한, 당사가 발행할우선주식의 총수는 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내이며, 발행한 우선주식의 수는 없습니다. (2) 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 감자차익 | 309,749 | 309,749 |
| 주식발행초과금 | 28,071 | 28,071 |
| 합 계 | 337,820 | 337,820 |
(3) 자기주식당분기말 현재 자기주식은 보통주식 11,958주 입니다.
(4) 기타자본 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 주식할인발행차금 | (305,315) | (305,315) |
| 출자전환채무 | 62 | 62 |
| 신종자본증권 | 9,995 | 9,995 |
| 지분법자본변동 | (1,192) | (139) |
| 주식선택권 | 3,241 | 1,621 |
| 합 계 | (293,209) | (293,776) |
1) 신종자본증권
당사는 운영자금 조달 목적으로 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채를 발행하였습니다. 본 전환사채는 계약조건 상 발행자인 당사의 현금결제의무가 없으므로 자본으로 분류되었습니다. 당분기말 현재 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제109회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2020-04-28 |
| 발행금액 | 10,000 백만원 |
| 만기(주1) | 2050-04-28 |
| 이자지급 | 발행일로부터 3년 동안은 연 5.0%이며,발행일로부터 3년이 지난날로부터 상환일까지 연 7.5% 지급 |
| 이자지급의정지 | 당사의 선택에 따라 본 사채의 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 않을 수 있음. 이 경우 지연이자는 다음 이자지급기일로 이연 되어 누적되며,연 10%로 일할 계산한 추가이자 발생 |
| 조기상환권 | 발행자는 발행일로부터 매 1년이 되는 날의 익일부터 30영업일이 되는 날까지의 기간 중 본 사채의 전부 또는 일부를 조기상환 가능 |
| 전환조건 | 전환가격 : 4,810원/ 주 |
| 전환청구기간 : 2021년 4월 28일 ~ 2050년 3월 28일 |
| (주1) | 신종자본증권의 만기는 30년으로 당사가 만기일 전 3달부터 1달 사이의 기간 중 인수인에게 만기일 연장을 통지하는 경우, 기존 조건(전환에 관한 조건 포함)과 동일하게 30년간 만기가 계속 연장 가능합니다. |
2) 주식선택권
① 대표이사 및 기타비상무이사에게 주식선택권을 부여하였는 바, 주요사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 권리부여일 | 2021-03-31 |
| 부여방법 | 주식선택권 행사시 신주교부, 자기주식교부 |
| 발행할 주식의 종류 | 보통주 |
| 행사가격 | 6,000원/주 |
| 행사가능기간 | 2023-04-01 ~ 2028-03-31 |
| 가득조건 및 행사가능시점 | 부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직시 행사 가능 |
② 당분기와 전분기 중 주식선택권 수량의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 수량 | 1,800,000 | - |
| 부여 | - | 1,800,000 |
| 분기말 수량 | 1,800,000 | 1,800,000 |
③ 당분기와 전분기 중 주식매수선택권의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 주식선택권 | 1,621 | - |
| 당기 비용인식분 | 1,621 | 1,080 |
| 기말 주식선택권 | 3,242 | 1,080 |
④ 상기 주식선택권의 평가를 위해 공정가액접근법을 적용하여 이항옵션평가모형에따라 보상원가를 계산하였으며 계산에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 부여일 | 2021-03-31 |
| 주식선택권의 공정가치 | 2,401원 |
| 기초자산의 현재가치 | 6,080원 |
| 무위험이자율(주1) | 1.82% |
| 기대만기 | 7년 |
| 예상주가변동성(주1) | 34.20% |
| (주1) | 무위험이자율은 평가기준일 현재 옵션의 잔존만기에 대응하는 국고채 금리를 적용하였으며, 주가변동성은 옵션의 잔존만기에 대응하는 과거 기간 KOSPI 유통업지수와 당사 주가변동성을 기초로 산정하였습니다. |
15. 영업수익 당분기와 전분기 중 영업수익의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3 분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출액 | 200,672 | 609,793 | 164,739 | 402,676 |
| 용역매출액 | 6,794 | 11,299 | 3,883 | 11,015 |
| 선박관리매출액 | 8,361 | 26,444 | 10,354 | 29,323 |
| 임대수익 등 | 189 | 821 | 163 | 381 |
| 지분법이익 | 1,495 | 11,126 | 3,780 | 5,301 |
| 합 계 | 217,511 | 659,483 | 182,919 | 448,696 |
16. 매출원가당분기와 전분기 중 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출원가 | 204,794 | 605,405 | 161,940 | 395,122 |
| 용역매출원가 | 7,487 | 10,594 | 3,837 | 9,073 |
| 선박관리매출원가 | 3,630 | 13,782 | 8,327 | 25,067 |
| 지분법손실 | 1,065 | 2,027 | 613 | 2,906 |
| 합 계 | 216,976 | 631,808 | 174,717 | 432,168 |
17. 판매비와 관리비 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1. 판매비 | ||||
| 급 여 | 808 | 2,527 | 771 | 2,690 |
| 퇴직급여 | 64 | 192 | 74 | 197 |
| 복리후생비 | 163 | 476 | 164 | 515 |
| 임차료 | 29 | 112 | 27 | 118 |
| 운반비 | 143 | 385 | 80 | 436 |
| 지급수수료 | 1,043 | 3,785 | 407 | 1,793 |
| 여비교통비 | 118 | 292 | 54 | 163 |
| 대손상각비 | (1,613) | 1,133 | 2,211 | 4,973 |
| 기 타 | 696 | 2,129 | 678 | 1,557 |
| 소 계 | 1,451 | 11,031 | 4,467 | 12,442 |
| 2. 관리비 | ||||
| 급 여 | 771 | 2,171 | 618 | 1,696 |
| 퇴직급여 | 92 | 232 | 58 | 144 |
| 복리후생비 | 171 | 427 | 123 | 356 |
| 지급수수료 | 646 | 2,240 | 912 | 2,005 |
| 임차료 | 1 | 2 | 2 | 2 |
| 사무실관리비 | 157 | 464 | 153 | 454 |
| 감가상각비 | 315 | 943 | 274 | 819 |
| 세금과공과 | 26 | 55 | 11 | 38 |
| 기 타 | 135 | 398 | 113 | 310 |
| 소 계 | 2,314 | 6,932 | 2,264 | 5,824 |
| 합 계 | 3,765 | 17,963 | 6,731 | 18,266 |
18. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 204,792 | 605,404 | 161,940 | 395,122 |
| 지분법손실 | 1,066 | 2,028 | 614 | 2,906 |
| 종업원급여(주1) | 2,069 | 6,024 | 1,810 | 5,599 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 1,841 | 5,500 | 1,753 | 5,255 |
| 지급수수료 | 9,177 | 16,620 | 12,006 | 33,318 |
| 임 차 료 | 30 | 114 | 29 | 120 |
| 운 반 비 | 143 | 385 | 80 | 436 |
| 세금과공과 | 32 | 70 | 17 | 53 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | (1,613) | 1,133 | 2,211 | 4,973 |
| 기 타 | 3,203 | 12,493 | 987 | 2,652 |
| 합 계 | 220,740 | 649,771 | 181,447 | 450,434 |
| (주1) | 당사는 퇴직급여제도로 확정기여제도를 운영하고 있으며, 이와 관련하여 당분기와 전분기중 퇴직급여 424백만원 및 341백만원을 비용으로 인식하고 있습니다. |
19. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대손충당금환입 | (70) | 1,013 | - | 4,834 |
| 보험차익 | - | - | - | 63 |
| 무형자산처분이익 | - | - | 40 | 227 |
| 잡이익 | 162 | 3,154 | - | - |
| 자산수증이익 | - | 342 | - | - |
| 기타 | - | - | - | 2,974 |
| 합 계 | 92 | 4,509 | 40 | 8,098 |
(2) 당분기와 전분기 기타비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타의대손상각비 | 1,903 | 3,594 | 495 | 1,076 |
| 기 타 | 345 | 1,469 | 82 | 408 |
| 합 계 | 2,248 | 5,063 | 577 | 1,484 |
20. 법인세당분기 및 전분기 중 당사의 법인세부담액은 없으며, 누적 일시적차이 및 결손금에 대한 법인세효과는 실현가능성이 불확실하여 당해 법인세효과를 이연법인세자산으로 인식하지 않았습니다.
21. 주당손익 (1) 당분기와 전분기 기본주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 법인세비용차감후이익(손실) | (10,598,405,153) | 821,106,020 | (1,347,388,672) | (7,367,190,750) |
| 차감: 신종자본증권 배당 | (123,287,671) | (373,972,603) | - | - |
| 분기순이익(손실) | (10,972,377,756) | 447,133,417 | (1,347,388,672) | (7,367,190,750) |
| 가중평균유통보통주식수(주1) | 28,609,496주 | 28,609,496주 | 23,634,646주 | 21,198,440주 |
| 기본주당이익(손실) | (384) | 16 | (57) | (348) |
(주1) 가중평균 유통보통주식수
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행보통주식수 | 28,621,454 | 28,621,454 | 19,726,902 | 19,726,902 |
| 자기주식 효과 | (11,958) | (11,958) | (11,958) | (11,958) |
| 전환권청구 효과 | - | - | 76,224 | 188,258 |
| 증자효과 | - | - | 3,843,478 | 1,295,238 |
| 가중평균유통보통주식수 | 28,609,496 | 28,609,496 | 23,634,646 | 21,198,440 |
(2) 당분기와 전분기 중 희석주당손익 계산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주당기순이익 | (10,972,377,756) | 447,133,417 | (1,347,388,672) | (7,367,190,750) |
| 조정: | ||||
| 세후 신종자본증권 배당 | 93,452,055 | 283,471,233 | - | |
| 희석당기순이익 | (10,878,925,701) | 730,604,650 | (1,347,388,672) | (7,367,190,750) |
| 가중평균유통보통주식수 | 30,688,498주 | 30,688,498주 | 22,444,810주 | 22,444,810주 |
| 보통주희석주당이익(주1) | (354) | 24 | (60) | (328) |
| (주1) | 당사는 당분기중 잠재적보통주의 반희석효과 때문에 희석주당이익(손실) 계산시 이를 고려 하지 않았으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일 합니다. |
22. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회 사 명 |
|---|---|
| 지배기업 | 에이피씨머큐리(유) |
| 종속기업 | STX마린서비스(주) |
| STX리조트(주) | |
| STX에어로서비스(주) | |
| 피케이밸브앤엔지니어링(주)(주1) | |
| (주)STX바이오 | |
| STX(Shanghai) Corporation Ltd. | |
| STX International Trading(Singapore) Pte. Ltd. | |
| STX Middle East FZE. | |
| STX Japan Corporation | |
| STX Ghana Ltd. | |
| STX GLOBAL INDIA PRIVATE LIMITED | |
| STX TIMOR COPORATION,UNPESSOAL, LDA | |
| STX Asia Limited | |
| STX FOREST LLC | |
| Korea Tonnage No.82 Shipping Company | |
| Korea Tonnage No.83 Shipping Company | |
| Ocean Trinity SH No.19 S.A | |
| STX Forest Malaysia SND BHD | |
| 관계기업 및공동기업 | (주)예그리나 |
| STX China Shipbuilding Holdings Co., Ltd. | |
| STX(대련)엔진유한공사 | |
| PT IndoAsia Cemerlang | |
| KIM LLC | |
| DV PARITET | |
| STX 네트워크서비스(주) | |
| 기 타 | 기타의 특수관계자 |
| (주1) | 당분기 중 피케이밸브(주)에서 피케이밸브앤엔지니어링(주)로 사명을 변경하였습니다. |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.1) 제 47(당) 3분기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 매 출 | 매 입 | 금융수익 등 | 금융비용 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 에이피씨프라이빗에쿼티 유한회사 | 32 | - | - | - |
| 종속기업 | STX마린서비스(주) | 12,002 | 5,067 | 294 | 408 |
| STX리조트(주) | 1 | - | - | 63 | |
| STX에어로서비스(주) | - | - | 41 | - | |
| 피케이밸브앤엔지니어링(주) | 37 | - | - | - | |
| STX(Shanghai) Corporation Ltd. | - | 219 | - | 229 | |
| STX INTERNATIONAL TRADING (SINGAPORE) PTE. LTD. | - | - | - | - | |
| STX MIDDLE EAST FZE | 4,682 | 5 | - | 447 | |
| STX JAPAN CORPORATION | 39,220 | 159,885 | - | 966 | |
| STX바이오 | - | - | 79 | - | |
| STX Asia Limited | 10 | - | - | - | |
| STX Forest | - | - | 118 | - | |
| STX FOREST MALAYSIA SDN. BHD. | - | 2,345 | 71 | - | |
| Korea Tonnage No.82 Shipping Company | - | - | - | 160 | |
| Korea Tonnage No.83 Shipping Company | - | - | - | 160 | |
| Ocean Trinity SH NO.19 S.A | - | - | - | 220 | |
| 관계기업 | KIM LLC | - | - | 450 | - |
| STX네트워크서비스(주) | 4 | - | 7 | 279 | |
| 기 타 | CHP CAPITAL LIMITED | - | - | - | - |
| Ko Bon Metal Power Limited(주1) | - | - | - | - | |
| 합 계 | 55,988 | 167,521 | 1,059 | 2,932 |
| (주1) | 종속기업인 STX Asia Limited와 기타 특수관계자인 Ko Bon Metal Power Limited와의 무역거래와 관련하여, 상계 전 거래금액은 각각 3,549백만원과 45,561백만원입니다. |
2) 제 46(전) 3분기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 매 출 | 매 입 | 금융수익 등 | 금융비용 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 에이피씨머큐리(유) | 32 | - | - | - |
| 종속기업 | STX마린서비스(주) | 27 | 4,483 | 333 | 228 |
| STX리조트(주) | - | - | 5 | 14 | |
| STX에어로서비스(주) | - | - | 63 | - | |
| 피케이밸브앤엔지니어링(주) | 19 | - | - | - | |
| STX바이오 | - | - | 79 | - | |
| STX(Shanghai) Corporation Ltd. | - | 716 | - | 23 | |
| STX Middle East FZE. | 4,307 | 35 | - | 288 | |
| STX Japan Corporation | 59,248 | 65,978 | - | - | |
| STX Asia Limited | 68 | - | - | - | |
| STX Forest LLC | - | - | 72 | - | |
| STX Forest Malaysia SND BHD | - | 720 | 61 | - | |
| Korea Tonnage No.8 Shipping Company | - | - | - | 67 | |
| Korea Tonnage No.9 Shipping Company | - | - | - | 59 | |
| Korea Tonnage No.82 Shipping Company | - | - | - | 129 | |
| Korea Tonnage No.83 Shipping Company | - | - | - | 129 | |
| 관계기업 및 공동기업 | KIM LLC | - | - | 227 | - |
| STX네트워크서비스(주) | - | - | 7 | 373 | |
| 기타 | CHP CAPITAL LIMITED | - | - | - | 58 |
| Ko Bon Metal Power Limited(주1) | - | - | - | - | |
| 합 계 | 1,980 | 5,763 | - | - | |
| 65,681 | 77,694 | 846 | 1,370 |
| (주1) | 종속기업인 STX Asia Limited와 기타 특수관계자인 Ko Bon Metal Power Limited와의 무역거래와 관련하여상계 전 거래금액은 각각 21,555백만원과 20,580백만원입니다. |
(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대 여 | 대여금회수 | 현금출자 | 사채상환 | 대 여 | 대여금회수 | 현금출자 | 사채등차입 | 사채상환 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | STX마린서비스(주) | 7,000 | 13,000 | - | - | - | 14,500 | - | - | - |
| STX리조트(주) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| STX에어로서비스(주) | 1,000 | - | 2,400 | - | 400 | - | - | - | - | |
| (주)STX바이오(주1) | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | |
| Korea Tonnage No.8 Shipping Company | - | - | - | - | - | - | - | - | 2,900 | |
| Korea Tonnage No.9 Shipping Company | - | - | - | - | - | - | - | - | 2,900 | |
| Korea Tonnage No.82 Shipping Company | - | - | - | 711 | - | - | - | 6,874 | - | |
| Korea Tonnage No.83 Shipping Company | - | - | - | 711 | - | - | - | 6,874 | - | |
| OCEAN TRINITY SH NO.19.S.A. | - | - | - | 332 | - | - | - | - | - | |
| 관계기업 및공동기업 | STX네트워크서비스(주) | 200 | 200 | - | - | - | - | - | - | - |
| KIM LCC | - | - | - | - | 1,469 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 8,200 | 13,200 | 2,400 | 1,754 | 1,869 | 14,500 | 200 | 13,748 | 5,800 |
| (주1) | 전분기 중 추가취득하여 관계기업에서 종속기업으로 변경 되었습니다. |
(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
1) 제 47(당) 3분기
| (단위: 백만원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 채 권 | 채 무 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 기타채권 | 대손충당금 | 매입채무 | 미지급금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 에이피씨프라이빗에쿼티 유한회사 | - | 4 | - | - | - | - | - |
| 종속기업 | 에스티엑스마린서비스 주식회사 | 8,505 | 290 | - | 3,049 | - | 54 | - |
| 에스티엑스리조트 주식회사 | 1 | 842 | - | 156 | (156) | - | 14 | |
| STX에어로서비스 | 160 | - | 500 | 195 | (327) | - | - | |
| 피케이밸브(주) | - | - | - | 181 | - | - | - | |
| 주식회사 에스티엑스바이오 | - | - | 2,300 | 391 | (2,691) | - | - | |
| STX상해법인 | - | - | - | 82 | - | 73 | 49 | |
| STX INTERNATIONAL TRADING (SINGAPORE) PTE. LTD. | 6,386 | 335 | - | - | (2,805) | 1,937 | 12 | |
| STX MIDDLE EAST FZE | 1,523 | 5 | - | - | (1,502) | 81 | 347 | |
| STX JAPAN CORPORATION | 3,268 | - | - | - | - | 14,695 | 18 | |
| STX Asia Limited | - | - | - | - | - | - | - | |
| STX Forest | - | - | 2,009 | 323 | (2,332) | - | - | |
| STX FOREST MALAYSIA SDN. BHD. | 441 | - | 2,181 | 25 | - | 728 | - | |
| Korea Tonnage No.82 Shipping Company | - | - | - | 13 | - | - | - | |
| Korea Tonnage No.83 Shipping Company | - | - | - | 13 | - | - | - | |
| OCEAN TRINITY SH NO.19.S.A. | - | - | - | 154 | - | - | - | |
| 관계기업 및공동기업 | STX China Shipbuilding Holdings Co., Ltd. | - | - | 20,552 | 5,977 | (26,528) | - | - |
| STX(대련)엔진유한공사 | 2,350 | 940 | - | - | (3,290) | - | - | |
| KIM LLC | - | - | 9,513 | 3,608 | - | - | - | |
| STX네트워크서비스(주) | - | - | 200 | 1 | (201) | - | - | |
| 기타 | Ko Bon Metal Power Limited(주1) | - | - | - | - | - | 22,831 | - |
| 합 계 | 22,634 | 2,416 | 37,255 | 14,168 | (39,832) | 40,399 | 440 |
2) 제 46(전) 기
| (단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 채 권 | 채 무 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 대손충당금 | 매입채무 | 미지급금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 에이피씨머큐리(유) | - | - | 4 | - | - | - |
| 종속기업 | STX마린서비스(주) | 72 | - | 244 | - | 560 | - |
| STX리조트(주) | - | - | 154 | (144) | - | - | |
| STX에어로서비스(주) | 132 | 1,900 | 131 | (1,032) | - | - | |
| 피케이밸브(주) | - | - | 7 | - | - | - | |
| STX 바이오 | - | 2,300 | 285 | (797) | - | - | |
| STX(Shanghai) Corporation Ltd. | - | - | 82 | - | 71 | 77 | |
| STX International Trading (Singapore) Pte. Ltd. | 5,274 | - | 277 | (2,205) | 1,600 | 10 | |
| STX Middle East FZE. | 1,496 | - | 4 | (800) | 103 | 174 | |
| STX Japan Corporation | 3,245 | - | - | - | 13,536 | 234 | |
| STX Asia Limited | 9,654 | - | - | - | - | - | |
| STX Forest LLC | - | 1,659 | 1,096 | (418) | - | - | |
| STX Forest Malaysia SND BHD | 400 | 1,801 | 69 | - | 153 | - | |
| Korea Tonnage No.82 Shipping Company | - | - | 12 | - | - | - | |
| Korea Tonnage No.83 Shipping Company | - | - | 12 | - | - | - | |
| OCEAN TRINITY SH NO.19.S.A. | - | - | 154 | - | - | - | |
| 관계기업 및공동기업 | STX China Shipbuilding Holdings Co., Ltd. | - | 20,552 | 5,977 | (26,528) | - | - |
| STX(대련)엔진유한공사 | 2,350 | - | 940 | (3,290) | - | - | |
| KIM LLC | - | 7,856 | 568 | - | - | - | |
| STX네트워크서비스(주) | - | 200 | 1 | - | - | 44 | |
| 기타 | Ko Bon Metal Power Limited | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 22,623 | 36,268 | 10,017 | (35,214) | 16,023 | 539 |
(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 천USD / 원화단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 공 자 | 담보제공자산 | 담보제공사유 | 담보설정금액 | 관련 차입금 등 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | STX리조트(주) | 토지, 건물투자부동산 | 차입금 담보제공 | 1,124 | 748 | 한국에너지공단 |
| USD 2,940 | USD 1,937 |
(6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 천USD / 원화단위: 백만원) | ||||||
| 제공한 내용 | 관련 차입금 등 | 담보권자 | ||||
| 구 분 | 특수관계구 분 | 제공받은자 | 담보제공자산혹은 보증내용 | 담보 혹은보증금액 | ||
| 담보제공 | 종속기업 | Korea Tonnage No.82 Shipping Company | 선박금융 담보제공 | USD 6,000 | USD 5,200 | 캠코선박운용 |
| Korea Tonnage No.83 Shipping Company | 선박금융 담보제공 | USD 6,000 | USD 5,200 | |||
| STX리조트(주) | 토지, 건물/차입금 담보제공 | 1,800 | 1,800 | 농협협동조합중앙회 | ||
| 지급보증 | STX마린서비스(주) | 계약이행보증 | USD 4,782 | - | Ministry of Electricity, Iraq | |
| STX마린서비스(주) | 지급보증 | 5,000 | 5,000 | 신보2021제19차유동화전문 유한회사 | ||
| 8,000 | 8,000 | 신보글로벌2022제1차유동화전문회사 | ||||
| 7,000 | 7,000 | 신보2022제9차유동화전문회사 | ||||
| 10,000 | 10,000 | 신보2021제5차유동화전문 유한회사 | ||||
| 피케이밸브앤엔지니어링(주) | 지급보증 | 10,000 | 10,000 | 신보2021제5차유동화전문 유한회사 | ||
| STX Japan Corporation | 소송비용담보제공보증 | 91 | - | 서울보증보험 | ||
| 연대보증 | STX마린서비스(주) | 연대보증 | USD 39,000 | USD 30,000 | 한국무역보험공사 |
(7) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급 여 | 156 | 363 | 103 | 321 |
| 퇴직급여 | 7 | 23 | 7 | 22 |
| 주식보상비용 | 540 | 1,620 | 540 | 1,080 |
| 합 계 | 703 | 2,006 | 650 | 1,423 |
23. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 당사의 차입금 및 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과 수표의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제 공 처 | 매 수 | 금 액 | 내 용 |
|---|---|---|---|---|
| 어 음 | 한국에너지공단 | 6매 | 백지 | 에너지특별융자담보용 |
| 수 표 | 한국에너지공단 | 3매 | 백지 | 에너지특별융자담보용 |
상기 이외에 당분기말 현재 당사가 1989년부터 2013년까지 금융기관으로부터 교부받은 어음 및 수표 중 소재가 확인되지 않은 어음 및 수표는 120매이며, 최근 4개년간(2016년~2019년) 당사에 지급청구된 어음, 수표는 없었습니다. 한편, 이로 인해 재무제표에 미칠 수 있는 영향은 반영되어 있지 않으며, 당사는 해당 어음 및 수표에 대하여 51매는 제권판결 절차가 완료 되었으며, 69매에 대하여 공시최고(제권판결)절차 예정입니다.
(2) 당분기말 현재 당사의 금융기관과의 한도거래 약정내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 천USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 금 액 |
| --- | --- | --- |
| 수입신용장발행 | 한국산업은행 | USD 125,800 |
| 우리은행 | USD 57,269 | |
| 농협은행(주) | USD 42,050 | |
| (주)신한은행 | USD 22,900 | |
| 외화지급보증 | 우리은행 | USD 9,000 |
| 파생상품 거래한도 | 우리은행 | USD 2,500 |
| 수출환어음매입 | 우리은행 | USD 3,403 |
(3) 당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 주요 소송사건등의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계류법원 | 원 고 | 피 고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 창원지방법원 | 전근로자 3인 | 당사 | 임금청구의 소 | 220 | 1심 진행중(주1) |
| 대법원 | 주주 | 당사 및 강덕수 | 불법행위등의 손해배상 | 241 | 재심 |
| 대구지방법원 | 종소벤처기업진흥공단 | 당사 | 사해행위 취소 | 280 | 1심 진행중 |
| 런던해사중재협회 | Grain Compass | 당사 | 손해배상 등 청구 | - | 1심 진행 중 |
| 런던해사중재협회 | 대림 | 당사 | 용선료 청구 | 310 | 1심 진행 중 |
| (주1) | 당사는 당 분기말 현재 일부 패소 하였습니다. |
당분기말 현재 상기 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.
(4) 당사는 암바토비 니켈광 개발 프로젝트(이하 "암바토비")에 한국광해광업공단 등과 함께 한국암바토비컨소시엄(KAC)을 구성하여 투자하고 있습니다. 한국암바토비컨소시엄의 공동투자계약 및 암바토비 주주계약에 의거하여 결의한 당사의 투자한도는 USD 70,560천이며, 지분 투자와 운영자금 보충의무에 따른 대여금을 포함한 대부투자로 당분기말 현재까지 USD 69,544천을 투자하였습니다. 또한 전기 중 마다가스카르 국가의 대규모 광업법상 요구사항인 AMSA/DMSA의 자기자본비율 25%이상의 유지를 위하여 기존 대부투자금을 출자전환 하였습니다. 이는 한국암바토비컨소시엄을 통하여 간접적으로 보유하고 있는 AMSA/DMSA에 대한 대부투자금을 출자전환하는 형태로 진행되었습니다. 한편, 당분기말 현재 암바토비 니켈광 개발 프로젝트와 관련하여 지분투자를 제외한 채권가액은 장기미수금 27,819백만원이며, 당분기말 현재 해당채권에 대하여 7,425백만원의 대손충당금을 계상하고 있습니다. 당분기 중 AMSA/DMSA사와의 거래규모는 니켈 8,360톤(214,573백만원) 매입이며, 당분기말 현재 이와 관련한 매입채무는 45백만원입니다.(5) 당분기말 현재 당사 또는 STX마린서비스(주)는 상법 제530조의9 제1항에 의거 분할 전의 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.
24. 현금흐름표 당분기와 전분기 현금흐름표 중 간접법으로 작성한 영업에서 창출(사용)된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 3분기 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 분기순이익(손실) | 821 | (7,368) |
| Ⅱ. 조 정 | 4,535 | 8,191 |
| 퇴직급여 | 424 | 341 |
| 감가상각비 | 5,500 | 5,255 |
| 대손상각비(환입) | 1,133 | 4,973 |
| 기타의대손상각비(환입) | 3,593 | (3,758) |
| 지분법손실 | 2,028 | 2,906 |
| 금융비용 | 40,077 | 21,484 |
| 기타비용 | 88 | 18 |
| 금융수익 | (36,169) | (14,742) |
| 지분법이익 | (11,126) | (5,301) |
| 기타수익 | (1,013) | (2,985) |
| Ⅲ. 자산 및 부채의 증감 | (22,198) | 5,340 |
| 매출채권의 증감 | 12,180 | (35,550) |
| 미수금의 증감 | 5,342 | (1,078) |
| 선급금의 증감 | (2,843) | (1,982) |
| 선급비용의 증감 | (526) | 605 |
| 재고자산의 증감 | (18,176) | 19,152 |
| 파생상품자산의 증감 | 520 | 93 |
| 장기성매출채권의 증감 | - | (5) |
| 장기성미수금의 증감 | 1,000 | - |
| 장기선급비용의 증감 | 47 | - |
| 기타의 당좌자산 | (3,245) | (170) |
| 매입채무의 증감 | (8,514) | 21,474 |
| 미지급금의 증감 | 1,228 | 4,701 |
| 계약부채의 증감 | (1,923) | 4,124 |
| 예수금의 증감 | (44) | 8 |
| 선급부가가치세의 증감 | (3,924) | - |
| 파생상품부채의 증감 | (3,211) | (5,951) |
| 퇴직금의 지급 | (109) | (81) |
| Ⅳ. 영업에서 창출된 현금(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | (16,842) | 6,163 |
25. 매각예정비유동자산 및 부채당사는 2022년 8월 10일 이사회 결의를 통하여 보유하고 있는 선박을 매각하기로 결정하였으며, 이로인해 관련된 자산이 매각예정비유동자산으로 분류되었습니다. 그리고 해당 선박 취득을 위해 차입한 채무 중 당분기말 현재 상환 완료하지 못한 차입금은 매각예정비유동부채로 분류하였습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 매각예정비유동자산 및 부채로 분류된 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 매각예정비유동자산: | ||
| 선박 | 9,088 | - |
| 감가상각누계액 | (1,416) | - |
| 합 계 | 7,672 | - |
| 매각예정비유동부채: | ||
| 유동성장기차입금 | 459 | - |
| 장기차입금 | 5,139 | - |
| 합 계 | 5,598 | - |
26. 계속기업가정에 관한 중요한 불확실성
(1) 당사는 당분기 중 순이익 821백만원이 발생하였으나, 당분기말 현재 당사의 유동부채가 유동자산을 144,044백만원 초과하고 있으며, 부채총계가 자본총계를 303,766백만원 초과하고 있습니다. 따라서 이러한 상황은 당사의 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 불러 일으킬 만한 중요한 불확실성이 존재함을 의미하며, 이와 같은 불확실성의 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류 표시와 관련된 손익항목에 대한 수정사항은 당 요약분기재무제표에 반영되어 있지 않습니다.
(2) 상기 계속기업으로서의 존속능력에 대해 유의한 의문을 제기하는 상황에 대한 당사의 대처 방안은 다음과 같습니다.
- 영구채 등 자본확충 및 유동성 확보
당사는 영구채 등을 통해 증자 완료 후 신용등급 상향에 대하여 주채권은행인 산업은행과 협의할 예정이며, 민간 신용평가기관 3사 중 선택하여 자체 신용등급 확보 방안을 검토 중입니다. 당사는 신용등급 상향으로 대외신인도 상승 및 저비용의 자금조달이 가능할 것으로 예상하고 있습니다. 또한, 현금으로 예치하는 이행보증금의 보증증권 전환을 통해 유동성의 증가를 예상하고 있습니다.
(3) 당사의 요약분기재무제표 작성에 전제가 된 계속기업가정의 타당성에 대해 의문이 제기되는 상황 하에서는 부채상환과 기타 자금수요를 위해 필요한 자금조달계획과 안정적인 영업성과 달성을 위한 재무 및 경영개선계획의 성패에 따라 그 타당성이좌우되는 중요한 불확실성이 존재하고 있습니다. 만일, 이러한 계획에 차질이 있어 당사가 계속기업으로서 존속하기 어려운 경우에는 당사의 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이와 같은 불확실성의 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류 표시와 관련된 손익항목에 대한 수정사항은 당 분기재무제표에 반영되어 있지 않습니다.27. 전기 재무제표 재작성당사는 2021년에 취득한 종속기업인 피케이밸브엔지니어링(주)(구, 피케이밸브(주))에 대한 매수가격배분(PPA) 금액이 2021년 기말 확정됨에 따라 전분기 재무제표를 수정 작성 하였습니다. 아래의 '정정전' 금액은 2021년 3분기에 분기보고서에 첨부된 재무제표에 보고된 금액입니다.
(1) 전분기 포괄손익계산서상 각 항목별 수정금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 과목 | 정정전 | 정정후 | 차이 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기타수익-염가매수차익 | 2,049 | 2,974 | 925 |
(2) 전분기 자본변동표상 각 항목별 수정금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 과목 | 정정전 | 정정후 | 차이 |
| --- | --- | --- | --- |
| 분기순손실 | (8,292) | (7,367) | 925 |
(3) 전분기 현금흐름표 중 간접법으로 작성한 영업에서 창출(사용)된 현금의 내역의 수정금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 과목 | 정정전 | 정정후 | 차이 |
| --- | --- | --- | --- |
| 분기순손실 | (8,292) | (7,367) | 925 |
28. 보고기간 후 사건 해당사항 없습니다.
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항당사 주주환원은 연간 배당을 통해 이루어지며, 배당은 주주가치 제고와 주주환원 확대를 최우선 목표로, 배당가능이익의범위 내에서 미래의 전략적 투자, 재무구조 (Cash Flow 등), 경영환경 등을 고려하여 그 수준을 결정하고 있습니다.
공시제출일 현재 당사의 배당에 관한 중요한 정책 및 배당의 제한에 관한 사항은 아래와 같습니다.*【정관 제7조의2 우선주식의 발행 및 내용】① 회사는 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 이익배당에 관하여 우선권을 가지는 종류주식(이하 “우선주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.
② 우선주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 년 6% 이상으로 하여 발행 시에 이사회가 정한 우선 비율에 따른 금액을 현금으로 우선 배당한다.
③ 보통주식의 배당률이 우선주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.
④ 우선주식에 대하여 어느 사업년도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당분을 다음 사업년도의 배당 시에 우선하여 배당한다.
⑤ 회사가 신주를 발행하는 경우 우선주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 보통주식에 배정하는 주식과 동일한 주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.
⑥ 우선주식의 존속기간은 발행일로부터 10년으로 하고 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 그러나 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장한다.
*【정관 제10조 동등배당】 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.
*【정관 제15조 기준일】 ① 회사는 매년 1월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.
② 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다.
*【정관 제44조 이익배당】 ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 제1항의 배당은 제15조1항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
*【정관 제45조 배당금 지급청구권의 소멸시효】
배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다
나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
2,5002,5002,500187-23,318-9,942821-16,136-6,07052-696-545---------------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제47기 3분기(2022년 3분기) | 제46기(2021년) | 제45기(2020년) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자) 현황
2022.09.30(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2014.01.24유상증자(제3자배정)보통주26,000,0002,5002,5002014.03.11무상감자보통주70,380,2432,500-2014.03.11무상감자우선주1,5592,500-2014.03.13유상증자(제3자배정)보통주251,510,9932,5002,5002014.12.23무상감자보통주238,762,0882,500-2014.12.23무상감자우선주742,500-2015.08.29유상증자(제3자배정)보통주34,4502,50022,5002016.12.01유상증자(제3자배정)보통주17,451,9602,5003,2052017.01.25유상증자(제3자배정)보통주2,6382,50022,5002017.03.23유상증자(제3자배정)보통주131,290,0002,5002,5002017.03.23유상증자(제3자배정)전환주12,710,0002,5002,5002017.11.25무상감자보통주160,761,8782,500-2017.11.25무상감자우선주92,500-2017.11.25무상감자전환주11,439,0002,500-2018.08.31유상증자(제3자배정)보통주593,4722,50016,8502021.05.07전환권행사보통주341,3982,5006,7372021.08.10유상증자(주주우선공모)보통주6,800,0002,5005,6402021.09.07전환권행사보통주1,753,1542,5005,704
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 출자전환을 통한 재무구조 개선 (증자비율 : 42%) |
| 결손보전을 통한 재무구조 개선 (감자비율 : 80% / 주1) |
| 결손보전을 통한 재무구조 개선 (감자비율 : 95% / 주1) |
| 출자전환을 통한 재무구조 개선 (증자비율 : 1,471%) |
| 결손보전을 통한 재무구조 개선 (감자비율 : 89%) |
| 결손보전을 통한 재무구조 개선 (감자비율 : 89%) |
| 출자전환을 통한 재무구조 개선 (증자비율 : 0.1%) |
| 출자전환을 통한 재무구조 개선 (증자비율 : 58.4%) |
| 출자전환을 통한 재무구조 개선 (증자비율 : 0.0%) |
| 출자전환을 통한 재무구조 개선 (증자비율 : 277.4%) |
| 출자전환을 통한 재무구조 개선 (증자비율 : 26.9%) |
| 결손보전을 통한 재무구조 개선 (감자비율 : 90%) |
| 결손보전을 통한 재무구조 개선 (감자비율 : 90%) |
| 결손보전을 통한 재무구조 개선 (감자비율 : 90%) |
| 재무구조 개선목적 (증자비율 : 3%) / 배정대상 : 유안타증권 |
| 제108회 무기명식 무보증 사모 전환사채에 대한 전환권 행사 |
| 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 |
| 제110회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채에 대한 전환권 행사 |
주1) 자기주식 (보통주 1,994,819주, 우선주 1,225주) 무상소각 포함
미상환 전환사채 발행현황 2022.09.30(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 무보증 사모전환사채제109회2020.04.282050.04.2810,000,000,000기명식 보통주2021.04.28 ~ 2050.03.281004,81010,000,000,0002,079,002-10,000,000,000-100-10,000,000,0002,079,002-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2022.09.30(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
제97회 무보증 신주인수권부사채(분리형)제97회2012.08.062017.12.31100,000보통주2012. 09. 09 ~ 2015. 07. 101008,92073--100,000-1008,92073--
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미상환사채 | 미행사신주인수권 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 2022.09.30(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
------------------
| 구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 주식전환의사유 | 주식전환의범위 | 전환가액 | 주식전환으로인하여 발행할 주식 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2022.09.30(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)STX신종자본증권사모2019.03.1810,0005-2049.03.18상환-(주)STX신종자본증권사모2019.04.265,0005-2049.04.26상환-(주)STX신종자본증권사모2019.05.1310,2005-2049.05.13상환-(주)STX신종자본증권사모2020.04.2810,0005-2050.04.28미상환-STX마린서비스회사채사모2020.05.275,0001-2025.05.27상환-(주)STX신종자본증권사모2020.06.2910,0005-2050.06.29상환-STX마린서비스회사채사모2021.04.2810,0003.8-2024.04.28미상환-피케이밸브앤엔지니어링주식회사회사채사모2021.04.2810,0003.8-2024.04.28미상환-STX마린서비스회사채사모2021.10.285,0004.8-2024.10.28미상환-STX마린서비스회사채사모2022.05.268,0005.2-2025.05.22미상환-STX마린서비스회사채사모2022.05.307,0005.5-2025.05.30미상환-90,200----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2022.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2022.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2022.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
143------143--25,00015,000---40,000143-25,00015,000---40,143
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2022.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-------------10,000-10,000-----10,000-10,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2022.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
나. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행(주)STX는 운영자금 조달 목적으로 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채를 발행하였습니다. 본 전환사채는 계약조건 상 발행자인 연결실체의 현금결제의무가 없으므로 자본으로 분류되었습니다.
발행 내역 및 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 발행 조건 | |
|---|---|---|
| 발행일 | 2020년 4월 28일 | |
| 발행금액 | 10,000백만원 | |
| 발행목적 | 운영자금 | |
| 발행방법 | 사모 | |
| 상장여부 | 비상장 | |
| 미상환잔액 | 10,000백만원 | |
| 자본인정에 관한 사항 | 회계처리 근거 | 계약조건 상 발행자인 연결실체의 현금결제의무가 없으며 확정된 전환가액 및 수량의 지분증권으로 교환하는 계약이므로 신종자본증권을 지분상품으로 분류 |
| 신용평가기관의 자본인정비율 등 | - | |
| 미지급 누적이자 | - | |
| 만기 및 조기상환 가능일 | ㆍ 만기일 : 2050년 4월 28일 (30년)ㆍ 발행일로부터 매 1년이 되는 날의 익일부터 30영업일이 되는 날까지의 기간 중 본 사채의 전부 또는 일부를 조기상환 가능 |
|
| 발행금리 | ㆍ 발행일 ~ 3년 : 연 5%ㆍ 발행일 3년 후 부터 상환일까지 : 연 7.5% | |
| 우선순위 | 일반채권 | |
| 부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 | 2020년 연결재무제표기준 부채비율 105.34% 상승 | |
| 기타 중요한 발행조건 등 | ㆍ 만기일 1개월 전 동일한 조건으로 30년씩 연장 가능ㆍ 이자지급 : 연결실체의 선택에 따라 본 사채의 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 않을 수 있음. 이 경우 지연이자는 다음 이자지급 기일로 이연 되어 누적되며, 연 10%로 일할 계산한 추가이자 발생ㆍ 전환가액 : 4,810원/ 주ㆍ 전환가액 조정 사유 : 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경 등ㆍ 전환기간 : 발행일 1년 경과일 ~ 만기일 1개월 전일ㆍ 기한이익 상실 조건 없음 |
다. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 - 해당사항 없습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
2022.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제3자배정 유상증자-2017.01.24출자전환59출자전환59-제3자배정 유상증자-2017.03.22출자전환328,225출자전환328,225-제3자배정 유상증자-2017.03.22출자전환31,775출자전환31,775-주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자-2021.08.10채무상환38,352채무상환 37,458-주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자-2021.08.10발행제비용38,352발행제비용894-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 사모자금의 사용내역
2022.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제3자배정유상증자-2018.08.30운영자금10,000운영자금10,000-사모전환사채(주)STX 103회2019.03.18운영자금10,000운영자금10,000-사모전환사채(주)STX 104회2019.04.26운영자금5,000운영자금5,000-사모전환사채(주)STX 105회2019.05.13운영자금10,200운영자금10,200-사모사채(주)STX 106회2019.07.18운영자금16,000운영자금16,000-사모전환사채(주)STX 107회2019.08.02운영자금6,500운영자금6,500-사모전환사채(주)STX 108회2019.08.05운영자금2,300운영자금2,300-사모전환사채(주)STX 109회2020.04.28운영자금10,000운영자금10,000-사모전환사채(주)STX마린서비스 1회2020.05.27운영자금5,000운영자금5,000-사모전환사채(주)STX 110회2020.06.29운영자금10,000운영자금10,000-사모사채(P-CBO)(주)STX마린서비스 2회2021.04.28운영자금10,000운영자금10,000-사모사채(P-CBO)피케이밸브앤엔지니어링주식회사 1회2021.04.28운영자금10,000운영자금10,000-사모사채(P-CBO)(주)STX마린서비스 1회2021.10.28운영자금5,000운영자금5,000-사모사채(P-CBO)(주)STX마린서비스 1회2022.05.26운영자금8,000운영자금8,000-사모사채(P-CBO)(주)STX마린서비스 1회2022.05.30운영자금7,000운영자금7,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
다. 미사용자금의 운용내역
2022.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항
연결실체는 2020년에 취득한 종속기업인 피케이밸브앤엔지니어링주식회사에 대한 매수가격배분(PPA)금액이 2021년에 확정됨에 따라 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 수정 반영하였으며, 아래의 '정정전' 금액은 2021년 3월 23일자 감사보고서에 첨부된 재무제표에 따른 보고 금액입니다.
(1) 재무상태표상 각 항목별 수정금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 과목 | 정정전 | 정정후 | 차이 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유형자산 | 192,438 | 225,864 | 33,426 |
| 무형자산 | 2,547 | 2,397 | (150) |
| 이연법인세부채 | 3,531 | 10,852 | 7,321 |
| 결손금 | (47,100) | (36,415) | 10,685 |
| 비지배지분 | 53,502 | 68,772 | 15,270 |
(2) 포괄손익계산서상 각 항목별 수정금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 과목 | 정정전 | 정정후 | 차이 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기타수익-염가매수차익 | 935,191 | 935,285 | 94 |
| 영업수익-지분법이익 | 13,953 | 24,543 | 10,590 |
(3) 자본변동표상 각 항목별 수정금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 과목 | 정정전 | 정정후 | 차이 |
| --- | --- | --- | --- |
| 당기순손실 | (20,448) | (9,942) | 10,506 |
(4) 주석 24의 현금흐름표 중 간접법으로 작성한 영업에서 창출(사용)된 현금의 내역의 수정금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 과목 | 정정전 | 정정후 | 차이 |
| --- | --- | --- | --- |
| 계속영업당기순손실 | (20,535) | (10,029) | 10,506 |
(2) 대손충당금 설정현황 (연결기준)
1) 연결실체의 계정과목별 대손충당금 설정 내용
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제47기 3분기 | 매출채권 | 271,373 | 19,941 | 7.3% |
| 미수금 | 8,211 | 184 | 2.2% | |
| 기타채권 | 9,263 | 201 | 2.2% | |
| 장기성매출채권 | 50,688 | 43,579 | 86% | |
| 장기미수금 | 59,402 | 37,547 | 63.2% | |
| 장기성기타채권 | 86,993 | 56,919 | 65.4% | |
| 단기금융자산 | 5,725 | - | - | |
| 소계 | 491,655 | 158,371 | 32.2% | |
| 제46기 | 매출채권 | 206,517 | 25,050 | 12.1% |
| 미수금 | 14,397 | 1,231 | 8.6% | |
| 기타채권 | 5,292 | 181 | 3.4% | |
| 장기성매출채권 | 48,922 | 37,731 | 77.1% | |
| 장기미수금 | 54,199 | 37,402 | 69% | |
| 장기성기타채권 | 67,914 | 54,487 | 80% | |
| 단기금융자산 | 9,028 | - | 0.0% | |
| 소계 | 406,269 | 156,082 | 38.4% | |
| 제45기 | 매출채권 | 165,714 | 20,317 | 12.3% |
| 미수금 | 11,399 | 2,079 | 18.2% | |
| 기타채권 | 23,177 | 5,229 | 22.6% | |
| 장기성매출채권 | 64,180 | 43,340 | 67.5% | |
| 장기미수금 | 51,702 | 37,061 | 71.7% | |
| 장기성기타채권 | 102,130 | 57,786 | 56.6% | |
| 단기금융자산 | 7,633 | - | 0.0% | |
| 소계 | 425,934 | 165,812 | 38.9% |
※ 상기 채권금액은 현재가치할인차금 차감전 금액입니다.
(3) 연결실체의 대손충당금 변동현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제47기 3분기 | 제46기 | 제45기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 156,082 | 165,812 | 156,214 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 256 | (16,151) | 3,085 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | (4,420) | (1,207) |
| ② 상각채권회수액 | 6 | - | - |
| ③ 기타증감액 | 262 | (11,731) | 4,292 |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 2,034 | 6,421 | 6,513 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 158,371 | 156,082 | 165,812 |
※ STX의 연결 재무제표 기준으로 작성되었습니다. (4) 매출채권관련 대손충당금 설정방침1) 정상채권재무상태표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 개별분석과 과거 경험률등에 기초하여 대손충당금을 인식합니다.
추산율은 과거 3년간 대손실적율을 사용하되 2년 경과 채권은 별도 사유가 없는 한 대손으로 간주하고 있습니다. 2) 관리채권 ① 부도채권 등 불량 채권은 대손처리합니다. ② 소송관련 채권 등 기타 채권에 손상증거가 발견되는 채권의 경우 개별분석에 기초하여 대손충당금을 인식합니다.
(5) 연결실체의 당분기 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과1년 이하 | 1년 초과3년 이하 | 3년 초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 206,741 | 2,471 | 33,797 | 79,052 | 322,061 |
| 구성비율 | 64% | 1% | 10% | 25% | 100% |
주1) 상기 매출채권은 영업활동으로 인하여 발생한 매출채권 입니다.
다. 재고자산 현황
(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제47기 3분기 | 제46기 | 제45기 |
|---|---|---|---|---|
| 투자 | 상품 | 53,066 | 38,701 | 37,424 |
| 미착품 | 4,672 | 862 | 5,315 | |
| 소계 | 57,739 | 39,563 | 42,740 | |
| 해운/무역 | 상품 | 20,847 | 24,125 | 21,614 |
| 미착품 | 408 | - | 35 | |
| 소계 | 21,255 | 24,125 | 21,649 | |
| 기타 | 상품 | 354 | 673 | 174 |
| 제품 | 5,637 | 5,804 | 5,922 | |
| 반제품 | 10,961 | 11,989 | 14,044 | |
| 저장품 | 658 | 722 | 779 | |
| 재공품 | 14,587 | 21,805 | 10,387 | |
| 원재료 | 5,678 | 7,201 | 6,321 | |
| 소계 | 37,875 | 48,194 | 37,627 | |
| 합계 | 116,869 | 111,881 | 102,015 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 15.38% | 16.55% | 16.52% | |
| [재고자산÷기말자산총계×100] | ||||
| 재고자산회전율(회수) | 29.55% | 7.78% | 8.50% | |
| [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] |
* 상기 재고자산 금액은 재고자산평가손실충당금을 반영한 금액임 (2) 재고자산의 실사내용
| 회사 | 실사일자 | 독립전문가 입회여부 |
|---|---|---|
| - | - | - |
(3) 장기체화재고 등 현황당분기 현재 재고자산에 대한 평가 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 평가충당금 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 제품 및 상품 | 80,530 | 80,530 | (625) | 79,905 |
| 반제품 및 재공품 | 26,386 | 26,386 | (838) | 25,548 |
| 원재료 및 저장품 | 6,987 | 6,987 | (651) | 6,336 |
| 미착품 | 5,080 | 5,080 | - | 5,080 |
| 계 | 118,984 | 118,984 | (2,115) | 116,869 |
라. 공정가치 평가내역
(1) 금융자산과 금융부채의 공정가치를 결정하는데 사용한 가정표준화된 거래조건과 활성화된 거래시장이 존재하는 금융상품의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정됩니다. 활성화된 거래시장에서 거래되지 않는 금융상품은 시장참가자들에 의해 일반적으로 사용되는 평가기법 또는 경영자의 판단을 사용하여 공정가치로 측정하고 있습니다.
2) 공정가치를 결정하는데 사용한 할인율에 관련된 가정에 대한 정보당분기말과 전기말 현재 예상현금흐름을 할인하기 위해 사용된 할인율은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제 47(당) 3분기 | 제 46(전) 기 |
|---|---|---|
| 파생상품 | 3.15% | 3.64% |
3) 공정가치 서열체계
당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수 준 1 | 수 준 2 | 수 준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 47(당) 3분기 | ||||
| 금융자산 | ||||
| 파생상품자산 | - | 12,424 | - | 12,424 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 10,903 | 10,903 |
| 금융자산 합계 | - | 12,424 | 10,903 | 23,327 |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | 1,075 | - | 1,075 |
| 제 46(전)기 | ||||
| 금융자산 | ||||
| 단기금융자산 | 409 | - | - | 409 |
| 파생상품자산 | - | 520 | - | 520 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 10,903 | 10,903 |
| 금융자산 합계 | 409 | 520 | 10,903 | 11,832 |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | 3,211 | - | 3,211 |
공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수 준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수 준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수 준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
연결실체의 공정가치 평가절차, 평가기법 등 기타 사항에 대해서는 본 분기보고서의 Ⅲ. 재무에관한사항 > 3. 연결재무제표 주석 > "주석 6. 범주별 금융상품", Ⅲ. 재무에관한사항 > 5. 재무제표 주석 > "주석 4. 범주별 금융상품" 등을 참조하시기 바랍니다.
마. 진행률적용 수주계약 현황- 해당사항 없습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
- 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.- 기 공시된 "제46기 사업보고서"를 참조해주시기 바랍니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
삼일회계법인은 당사의 제46기, 제45기 재무제표에 대한 감사를 수행하였으며 감사 결과 감사 의견은 적정입니다. 제47기부터 정동회계법인이 감사 업무를 수행하고 있습니다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제47기 3분기 (당분기) | 정동회계법인 | 분기검토 대상 아님 | 분기검토 대상 아님 | 분기검토 대상 아님 |
| 제46기 (전기) | 삼일회계법인 | 적정 | 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 연결재무제표에 대한 주석 2에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석 2는 경영진이 COVID-19(코로나바이러스감염증-19)로 인한 영업환경 및 영업성과에 미칠 수 있는 불확실성이 존재하며, 이로 인한 궁극적인 영향을 예측할 수 없음을 설명하고 있습니다. 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다. | 당기손익공정가치측정금융자산 공정가치 평가 : 암바토비 니켈광 프로젝트 |
| 제45기(전전기) | 삼일회계법인 | 적정 | 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서,이용자는 다음 사항들에주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.(1) 계속기업 관련 중요한 불확실성(2) COVID-19(코로나바이러스감염증-19)로 인한영업환경 및영업성과에 미칠 수 있는 불확실성 | 당기손익공정가치측정금융자산 공정가치 평가 :암바토비 니켈광 프로젝트 |
[감사용역 체결 현황]
(단위: 백만원)
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제47기3분기(당분기) | 정동회계법인 | 분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사 | 630 | 5,250 | 630 | 3,005 |
| 제46기(전기) | 삼일회계법인 | 분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사 | 590 | 4,900 | 590 | 4,838 |
| 제45기(전전기) | 삼일회계법인 | 분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사 | 590 | 4,900 | 590 | 4,907 |
[비감사용역 체결현황].
(단위: 백만원)
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제47기3분기(당분기) | - | - | - | - | - |
| 제46기(전기) | 2021.11.302021.12.30 | 국제거래정보통합보고서 작성법인세 연결세무조정 | 2021.11.01~2021.12.312021.12.30~2022.04.33 | 2920 | - |
| 제45기(전전기) | 2020.12.01 | 국제거래정보통합보고서 작성 | 2020.10.26~2020.12.31 | 29 | - |
[내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과]
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2022년 5월 13일 | 회사측 : 감사 1명감사인 : 업무수행이사 외 1인 | 대면회의 | 감사수행단계에서의 진행상황 (제47기) |
| 2 | 2022년 8월 16일 | 회사측 : 감사 1명감사인 : 업무수행이사 외 1인 | 대면회의 | 2022년 반기 검토결과 및 주요사항 보고 등 |
[조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보]- 해당사항 없습니다. 나. 회계감사인의 변경당사는 2017년 3월 30일에 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」 제4조의3제1항제7호, 동법시행령 제4조제8항 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」 제18조제4항 등에 따라 외부감사인으로부터 감사를 받은 재무제표에 근거하여 작성한 감사인 지정관련 재무사항 신고서를 금융감독원에 제출한 결과, 감사인 지정 대상 법인에 속하게 되어 증권선물위원회로부터 제42기(2017년) 감사인을 삼일회계법인으로 지정받은 바 있습니다. 이후 감사인 지정 대상 법인에서 해제되어, 제43기(2018년), 제44기(2019년) 감사인으로 삼정회계법인을 선임하였으며, 제45기(2020년)부터 감사인 지정 대상 법인으로 재 지정되어 증권선물위원회로부터 제45기, 제46기 감사인을 삼일회계법인으로 지정 받았습니다. 당사는 증권선물위원회로부터 제47기 감사인을 정동회계법인으로 지정 받았습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부통제의 유효성감사는 2021년 제46기 사업연도에 대한 회사의 회계 및 업무 집행에 관한 감사를 수행하였으며, 그 결과 당사의 내부 감시 장치는 효과적으로 가동되고 있으며, 내부 감시 장치에 대한 중대한 취약점은 없다는 의견을 표명하였습니다. 나. 내부회계관리제도에 대한 내부회계관리자의 의견공시대상기간 중 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태보고서와 감사의 내부회계관리제도 평가보고서는 회사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 보고하였습니다. 다. 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 의견
| 사업연도 | 검토의견 | 지적사항 |
|---|---|---|
| 제46기 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
| 제45기 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 외부감사인의 검토결과, 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함 | 해당사항 없음 |
| 제44기 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 외부감사인의 검토결과, 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함 | 해당사항 없음 |
라. 내부통제구조의 평가 - 해당사항 없습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요
당사의 이사회는 사내이사 1인(박상준)과 사외이사 1인(김정민), 기타비상무이사 2인(홍라정, Ching Man Chun, Louis (程民駿)), 총 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 사외이사후보추천위원회와 투명경영위원회 등 2개의 소위원회가 설치되어 운영 중입니다.
이사회 구성원은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 성 명 | 활동분야(담당업무) | 최대주주와의 관계 |
|---|---|---|---|
| 사내이사 | 박상준 | 대표이사 | - |
| 사외이사 | 김정민 | 사외이사후보추천위원장투명경영위원장 | - |
| 기타비상무이사 | 홍라정 | 기타비상무이사 | 특수관계인 |
| 기타비상무이사 | 칭만춘루이스(Ching Man Chun, Louis) | 기타비상무이사 | - |
(1) 이사회 의장에 관한 사항
| 성명 | 대표이사 겸직여부 | 이사회 의장 선임 사유 |
|---|---|---|
| 홍라정 | 해당없음 | 최대주주의 대표이사로써 당사의 경영전략에 대한 이해도가 높고 효율적인 의사 결정이 가능하여 이사회 의장 직무를 수행하기에 가장 적합하다고 판단되기에 이사회 의결을 거쳐 이사회 의장으로 선임. |
(2) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
41---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
(3) 사외이사 교육 미실시 내역
당사는 이사회 및 경영현황과 관련된 내용에 대해 충분히설명하고 이사회 활동을 지원하고 있습니다.당기 중 사외이사의 교육에 대해서는 교육기관 및 사외이사의 일정 등을 고려하여 실시할 예정입니다
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
나. 중요 의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | 기타비상무이사 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 박상준 | 김정민 | 홍라정 | 칭만춘루이스 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (출석률: 100%) | (출석률: 100%) | (출석률: 100%) | (출석률: 100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1차 | 2022.01.05 | 1. 2022년 경영계획 승인의 件 | 가결 | O | O | O | O |
| 2. (주)케이조선 채권 정산 합의에 따른 유형자산 취득의 件 | 가결 | O | O | O | O | ||
| 3. STX에어로서비스 자금 대여의 件 | 가결 | O | O | O | O | ||
| 2차 | 2022.01.11 | 1. STX마린서비스 채무보증 연장의 件 | 가결 | 참석(의결권제한) | O | O | O |
| 2. 이사의 자기거래 한도 승인의 件 | 가결 | 참석(의결권제한) | O | O | O | ||
| 3차 | 2022.02.23 | 1. STX마린서비스 대여금 상환 연장의 件 | 가결 | 참석(의결권제한) | O | O | O |
| 4차 | 2022.03.02 | 1. 러시아 크라스키노 LPG 터미널 공사비 추가 대여의 件 | 가결 | O | O | O | X |
| 2. 투자확약서 제출의 件 | 가결 | O | O | O | O | ||
| 5차 | 2022.03.14 | 1. 제46기 정기주주총회 소집의 件 | 가결 | O | O | O | O |
| 2. 제46기 연말결산 및 재무제표 승인의 件 | 가결 | O | O | O | O | ||
| 3. 제46기 영업보고서 승인의 件 | 가결 | O | O | O | O | ||
| 4. 이사 보수한도 승인의 件 | 가결 | O | O | O | O | ||
| 5. 감사 보수한도 승인의 件 | 가결 | O | O | O | O | ||
| 6. 정관 일부 개정의 件 | 가결 | O | O | O | O | ||
| 7. STX에어로서비스 대여금 출자 전환의 件 | 가결 | O | O | O | O | ||
| 6차 | 2022.05.11 | 1. 준법 통제 기준 개정의 件 | 가결 | O | O | O | X |
| 7차 | 2022.05.20 | 1. STX마린서비스 채무보증 제공의 件 | 가결 | 참석(의결권제한) | O | O | O |
| 8차 | 2022.06.15 | 1. STX마린서비스 채무보증 연장의 件 | 가결 | 참석(의결권제한) | O | O | O |
| 9차 | 2022.08.10 | 1. 준법지원인 선임 건 | 가결 | O | O | O | O |
| 2. 이사회운영규정 개정 건 | 부결 | X | X | X | O | ||
| 3. 자사선 매각 계약 건 | 가결 | O | O | O | O | ||
| 10차 | 2022.09.06 | 1. STX마린서비스 채무보증 제공 건 | 가결 | 참석(의결권제한) | O | O | O |
(1) 위원회별 명칭, 소속 이사 및 위원장의 이름, 설치목적과 권한
| 위원회명 | 구성 | 소속 이사명 | 설치목적 및 권한사항 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 사외이사후보추천위원회(위원장: 김정민) | 사내이사 1인사외이사 1인 | 박상준김정민 | ▶ 사외이사의 후보 추천▶ 기타 사외이사후보 추천을 위한 필요 사항에 대한 권한 | - |
| 투명경영위원회(위원장: 김정민) | 사내이사 1인사외이사 1인 | 박상준김정민 | ▶ 자금대여, 담보제공, 채무보증, 기타 투명 경영 활동을 위해 필요한 사항에 이사회 상정 전 사전 검토 | - |
(2) 위원회 활동내역
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 박상준 | 김정민 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (출석률: 100%) | (출석률: 100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | 찬반여부 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 투명경영위원회 | 2022.01.05 | 1. STX에어로서비스 자금대여의 件 | 가결 | O | O |
| 투명경영위원회 | 2022.01.11 | 1. STX마린서비스 채무보증 연장의 件 | 가결 | 참석(의결권제한) | O |
| 2. 이사의 자기거래 한도 승인의 件 | 가결 | 참석(의결권제한) | O | ||
| 투명경영위원회 | 2022.02.23 | 1. STX마린서비스 대여금 상환 연장의 件 | 가결 | 참석(의결권제한) | O |
| 투명경영위원회 | 2022.05.20 | 1. STX마린서비스 채무보증 제공의 件 | 가결 | 참석(의결권제한) | O |
| 투명경영위원회 | 2022.06.15 | 1. STX마린서비스 채무보증 연장의 件 | 가결 | 참석(의결권제한) | O |
| 투명경영위원회 | 2022.09.06 | 1. STX마린서비스 채무보증 연장의 件 | 가결 | 참석(의결권제한) | O |
- 당분기 중 사외이사후보추천위원회 활동 내역은 없습니다.
라. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 주요경력, 전문성 등을 고려해 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 그리고 이사의 총수는 3명 이상 11명 이내로 정하되, 사외이사는 이사 총수의 4분의 1 이상으로 하고 있습니다. 사외이사후보추천위원회에서는 추천한 자에 대하여 상법 등 관련 법규에서 정한 자격 여부를 심사하여 사외이사 후보를 추천하고 있으며, 추천 및 자격심사에 관한 세부사항을정하고 있습니다.이러한 절차에 따라 선임된 이사의 내역은 다음과 같습니다.
| (기준일 : | 2022.09.30 | ) |
| 구 분 | 성 명 | 추천인 | 활동분야(담당업무) | 선임배경 | 최대주주와의관계 | 회사와의 최근3년간 거래내역 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 박상준 | 경영진추천위원회 | 대표이사 | 풍부한 상사업,무역업 및 해외사업 경험과신규 사업 기회 창출에 대한 뛰어난 안목을 보유하고 있으며회사 경영전반을 총괄 할 경험과 역량 겸비 | - | 해당 없음 |
| 사외이사 | 김정민 | 사외이사후보추천위원회 | 사외이사후보추천위원장투명경영위원장 | 대내외 경제 전반에 대한 전문적이고 폭넓은시각과 학식을 보유하여 당사의 전략적 경영판단에기여할 수 있는 역량 보유 | - | |
| 기타비상무이사 | 홍라정 | 경영진추천위원회 | 기타비상무이사 | 금융시장에 대한 전문적 지식을 보유하고 있으며,풍부한 금융, 투자 경험을 바탕으로회사의 사업기회 확대에 기여할 수 있는 역량 보유 | 특수관계인 | |
| 기타비상무이사 | 칭만춘루이스(Ching Man Chun, Louis) | 경영진추천위원회 | 기타비상무이사 | 홍콩 PT인터내셔널의 대표이사로 재직중으로,자원, 인프라사업에 대한 풍부한 경험과범아시아 시장으로의 사업 진출에 있어 네트워크경쟁력을 강화할 수 있는 역량 보유 | - |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사의 인적사항
당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. (기준일 : 2022년 09월 30일 )
| 성 명 | 주 요 경 력 | 결격요건 여부 | 재임기간 |
|---|---|---|---|
| 김홍태 | 학력: 충남대학교 경제학과경력: 한국산업은행 서울강북본부장 (2016년~2018년) 포천민자발전(주) 대표이사(2018년~2020년) | 해당사항 없음 | 1년(임기3년) |
* 겸직사항 없음
나. 감사의 독립성
당사의 감사는 관계 법률에 따라 주주총회에서 선임하고 있으며, 그 선출기준은 다음과 같습니다
| 선출기준의 주요 내용 | 선출기준의 충족여부 | 관련 법령 등 |
|---|---|---|
| ① 회사의 감사는 1명 이상 3명 이내로 한다. 그 중 1명 이상은 상근으로하여야 한다. | 충족 (1명) | 당사 정관 제36조의 3 |
| ② 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다. | 충족 | 당사 정관 제36조의 3 및 상법 제409조 |
| ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다.다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는합산한다. | 충족 | 당사 정관 제36조의 3 및 상법 제409조 |
| ④ 감사의 선임과 해임에 있어 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인,그 밖에 상법시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. |
충족 | 당사 정관 제36조의 3 및 상법 제409조 |
| ⑤ 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회종결 시까지로 한다. | 충족 | 당사 정관 제36조의 3 및 상법 제410조 |
| ⑥ 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다.그러나 정관에서 정하는 원수를 결하지 아니하고업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니하다. | - | 당사 정관 제36조의 3 |
다. 감사의 주요 활동내용
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 감사 |
|---|---|---|---|
| 김홍태 | |||
| --- | --- | --- | --- |
| 참석여부 | |||
| --- | --- | --- | --- |
| 1차 | 2022.01.05 | 1. 2022년 경영계획 승인의 件 | 참석 |
| 2. (주)케이조선 채권 정산 합의에 따른 유형자산 취득의 件 | 참석 | ||
| 3. STX에어로서비스 자금 대여의 件 | 참석 | ||
| 2차 | 2022.01.11 | 1. STX마린서비스 채무보증 연장의 件 | 참석 |
| 2. 이사의 자기거래 한도 승인의 件 | 참석 | ||
| 3차 | 2022.02.23 | 1. STX마린서비스 대여금 상환 연장의 件 | 참석 |
| 4차 | 2022.03.02 | 1. 러시아 크라스키노 LPG 터미널 공사비 추가 대여의 件 | 참석 |
| 2. 투자확약서 제출의 件 | 참석 | ||
| 5차 | 2022.03.14 | 1. 제46기 정기주주총회 소집의 件 | 불참 |
| 2. 제46기 연말결산 및 재무제표 승인의 件 | 불참 | ||
| 3. 제46기 영업보고서 승인의 件 | 불참 | ||
| 4. 이사 보수한도 승인의 件 | 불참 | ||
| 5. 감사 보수한도 승인의 件 | 불참 | ||
| 6. 정관 일부 개정의 件 | 불참 | ||
| 7. STX에어로서비스 대여금 출자 전환의 件 | 불참 | ||
| 6차 | 2022.05.11 | 1. 준법 통제 기준 개정의 件 | 참석 |
| 7차 | 2022.05.20 | 1. STX마린서비스 채무보증 제공의 件 | 참석 |
| 8차 | 2022.06.15 | 1. STX마린서비스 채무보증 연장의 件 | 참석 |
| 9차 | 2022.08.10 | 1. 준법지원인 선임 건 | 참석 |
| 2. 이사회운영규정 개정 건 | 참석 | ||
| 3. 자사선 매각 계약 건 | 참석 | ||
| 10차 | 2022.09.06 | 1. STX마린서비스 채무보증 제공 건 | 참석 |
라. 감사 교육실시 현황
2022.09.22삼정KPMG감사위원회의 자회사 감독과 연결 내부회계관리제도평가 교육
| 교육일자 | 교육실시주체 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 당사는 의결권 행사에 있어 주주 편의를 제고하기 위해 「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 2021년 3월 31일(수)에 개최한 제45기(2020년) 정기주주총회부터 주주는 총회에 출석하지 않고 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있습니다. 전자투표제의 관리업무는 삼성증권에 위탁하였습니다.2022년 3월 31일 개최한 제46기 정기주주총회에서는 전자투표제도를 시행하지않았습니다.
2022.09.30
| (기준일 : | ) |
채택미도입도입--제 45기(2020년) 정기주총
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 소수주주권의 행사 여부- 해당사항 없음 다. 경영권 경쟁 - 해당사항 없음
라. 의결권 현황
2022.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주28,621,454----보통주11,958자기주식----------------------28,609,496----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주의 개요
2022.09.30(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
에이피씨머큐리(유)본인보통주15,858,05155.4115,858,05155.41-------보통주15,858,05155.4115,858,05155.41-
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
나. 최대주주에 관한 사항
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
에이피씨머큐리(유)1홍라정-해당사항 없음-에이에프씨머큐리사모투자합자회사100.0------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 당사의 최대주주 에이에프씨머큐리유한회사는 2020년 8월 12일자로 에이피씨머큐리유한회사로 사명을 변경 하였습니다.※ 사채권자의 제108회 무기명식 무보증 사모 전환사채에 대한 전환권 행사로 인해 최대주주의 지분율은 77.53%로 변경 되었습니다.※ 최대주주는 제40회 주주배정 유상증자의 참여에 따라 당분기 현재 보유주식수는 15,858,051주 입니다. ※ 사채권자의 110회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채에 대한 전환권 행사로 인해 최대주주의 지분율은 55.41%로 변경 되었습니다. (2) 공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동 사항- 해당사항 없습니다.
(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
에이피씨머큐리(유)65,295265,2931,9691,9611,961
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없음
다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
에이에프씨머큐리사모투자합자회사-에이피씨프라이빗에쿼티(유)4.28에이피씨프라이빗에쿼티(유)4.28--------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
에이에프씨머큐리사모투자합자회사66,21238165,831--23,363-23,357
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 최대주주 변동내역
2022.09.30(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2018.08.21舊: 에이에프씨머큐리(유)現: 에이피씨머큐리(유)16,508,05183.68% 지분 인수 -
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
※ 에이에프씨코리아 유한회사는 공개 경쟁 입찰을 통한 지분인수 계약을 (주)STX 채권금융기관협의회와 2018년 4월 12일에 체결하였으며, 이후 주식매매계약상 매수인 지위를 에이에프씨머큐리(유)에 이전하였습니다. 2018년 8월 21일, (주)STX채권금융기관협의회와 에이에프씨머큐리(유) 사이에 체결된 주식매매계약이 거래종결 되었습니다.※ 최대주주는 당사 총 발행주식의 83.68% 에 해당하는 채권단 보유 당사 총 주식 16,508,051주를 총68,486백만원 (1주당 거래금액 : 4,150원, 변동발생일 당일 종가 19,150원) 에 인수하였으며, 취득자금은 에이에프씨머큐리(유) 출자금으로 충당하였습니다.※ 당사의 최대주주 에이에프씨머큐리유한회사는 2020년 8월 12일자로 에이피씨머큐리유한회사로 사명을 변경 하였습니다.※ 최대주주의 당분기 현재 보유주식 수는 15,858,051주이며, 지분율은 55.41%입니다. 2. 주식의 분포 현황 가. 주식 소유 현황
2022.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
에이피씨머큐리(유)15,858,05155.41---4960.00
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 최대주주 | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
나. 소액주주현황
2022.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
20,69620,69999.9911,010,24928,621,45438.47-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
주1) 소액주주는 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주이며, 우리사주조합원을 포함하고 있습니다.주2) 소유주식 비율은 의결권 있는 발행주식(보통주) 총수 대비 비율이며, 의결권 행사가 제한된 주식도 포함되어 있습니다.
3. 주가 및 주식거래실적
(단위 : 원, 주)
| 보통주 | '22년 04월 | '22년 05월 | '22년 06월 | '22년 07월 | '22년 08월 | '22년 09월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주가 | 최 고 | 4,690 | 4,420 | 4,055 | 3,340 | 3,835 | 3,935 |
| 최 저 | 4,215 | 3,885 | 3,095 | 3,120 | 3,310 | 3,030 | |
| 평 균 | 4,447 | 4,090 | 3,634 | 3,238 | 3,576 | 3,350 | |
| 거래량 | 최고(일) | 709,732 | 128,536 | 99,071 | 79,829 | 102,696 | 14,242,256 |
| 최저(일) | 78,388 | 26,926 | 17,919 | 13,221 | 11,110 | 19,626 | |
| 월간 | 5,046,105 | 1,436,235 | 1,168,874 | 611,718 | 1,127,919 | 23,374,997 |
주1) 상기 주가는 종가 기준입니다
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2022.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
박상준남1962.10대표이사사내이사상근대표이사학력: 서강대 경제학경력: 타이거오일 설립 및 대표이사 ('98~'04)한국LPG(주) 회장 ('04~'15)(주)STX 대표이사 ('18.8~현재)---3년2024.03.31홍라정여1973.06기타비상무이사기타비상무이사비상근기타비상무이사학력: Univ.of Western Australia, MBA경력: AFC Hong Kong CIO ('15~'16)APC프라이빗 에쿼티(유)대표이사 ('20~현재)--특수관계인3년2024.03.31칭만춘루이스남1978.07기타비상무이사기타비상무이사비상근기타비상무이사학력: Boston Univ. 경제학경력: GuanHong Resources HK 회장 ('15~현재) PT Int'l. Development 회장 ('17~현재)---3년2024.03.31김정민남1957.01사외이사사외이사비상근사외이사`학력: 뉴욕주립대 경제학 박사경력: 국무조정실 세종특별시 지원단장 ('11~'13)IBK신용정보(주) 대표이사 ('13~'17)---3년2024.03.31김홍태남1961.04감사감사상근감사학력: 충남대 경제학경력: 한국산업은행 ('87~'18)포천민자발전(주) 대표이사('18~'20)---1년2024.03.31이우형남1965.08상무미등기상근전략사업부문학력 : 연세대 중어중문학경력 : SK네트웍스 ('89~'07)SK가스/SK어드밴스 ('07~'20)---2년-김연석남1965.02상무미등기상근경영총괄학력 : University of Rochester. 경영학경력 : 농협중앙회 ('94~'12)농협은행 ('12~'22)---1년-조병진남1971.09상무보미등기상근자원사업본부학력 : 경희대 경제학경력 : ㈜ALCOA Korea('97~'00)쌍용정보통신 ('00~'03)STX엔진 ('03~'04)---1년-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 임기만료일은 임기 내의 최종 결산기 정기주주총회의 종결까지입니다. ※ 재직기간은 임원 승진일 기준으로 작성하였습니다.
나. 등기임원의 타회사 임원겸직 현황
| (기준일 : | 2022.09.30 | ) |
| 겸 직 자 | 겸 직 회 사 | |||
|---|---|---|---|---|
| 성명 | 직위 | 기업명 | 직위 | 재임기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 박상준 | 대표이사 | STX마린서비스 | 대표이사 | 2018년~현재 |
| STX리조트 | 사내이사 | 2019년~현재 | ||
| STX네트워크서비스 | 사내이사 | 2020년~현재 | ||
| 피케이밸브앤엔지니어링주식회사 | 기타비상무이사 | 2021년~현재 | ||
| STX Asia | 사내이사 | 2018년~현재 | ||
| STX Japan | 사외이사 | 2018년~현재 | ||
| STX Singapore | 대표이사 | 2018년~현재 | ||
| STX Shanghai | 사내이사 | 2018년~현재 | ||
| 칭만춘루이스 | 기타비상무이사 | STX Asia | 대표이사 | 2018년~현재 |
| 홍라정 | 기타비상무이사 | STX Asia | 사내이사 | 2018년~현재 |
다. 등기임원후보자 및 해임대상자- 해당사항 없음
라. 직원 등 현황
2022.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
사무직남59-1-604.73,52159----사무직여21-1-224.176635-80-2-824.44,28752-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
마. 미등기임원 보수 현황
2022.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
3519173-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
가. 임원의 보수
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
(1) 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 등기이사41,000-감사1100-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(2) 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 538577-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 329297-12727-----16666-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
(1) 보수지급금액1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
(1) 보수지급금액1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (1) 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권
(단위 : 백만원) 24,322----------24,322-
| 구 분 | 부여받은인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | |||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 업무집행지시자 등 | |||
| 계 |
2022.09.30(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
박상준등기임원2021.03.31신주발행, 자기주식교부보통주1,200,000----1,200,0002023.04.01~2028.03.31(부여일로부터 2년 이상재임 또는 재직시 행사 가능)6,000O2021.03.31 ~ 2023.03.31Ching Man Chun, Louis (程民駿)등기임원2021.03.31신주발행, 자기주식교부보통주600,000----600,0002023.04.01~2028.03.31(부여일로부터 2년 이상재임 또는 재직시 행사 가능)6,000O2021.03.31 ~ 2023.03.31
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 공시서류작성기준일(2022년 09월 30일) 현재 종가 : 3,265원
(2) 당사는 종속기업인 STX마린서비스(주)의 대표이사에게 STX마린서비스(주) 의 보통주 주식매수선택권을 부여하였으며 , 주요사항은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | 1 | 162 | - |
| 사외이사 | - | - | - |
| 감사위원회 위원 또는 감사 | - | - | - |
| 계 | 1 | 162 | - |
| (기준일 : | 2022.09.30 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | 총변동수량 | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 박상준 | 계열회사 임원 | 2019.01.31 | 신주발행, 자기주식교부,차액보상 선택형(*) | 보통주(STX마린서비스(주)) | 400,000 | - | - | - | - | 400,000 | 2021년 2월 1일 ~ 2028년 1월 31일(부여일로부터 2년 이상재임 또는 재직시 행사 가능) | 10,423 |
(*) STX마린서비스(주)는 주식매수선택권의 지급시 현금 또는 지분상품을 통한 결제를 선택할 수 있습니다. 연결실체는 현금 지급 의무를 부담하지 않을 것으로 예측하여 해당 거래를 주식결제형 주식기준보상으로 보아, 부여하는 지분상품의 공정가치에 기초하여 기타자본으로 회계처리 하였습니다.
상기 주식매수선택권의 평가를 위해 공정가액접근법을 적용하여 이항옵션평가모형에따라 보상원가를 계산하였으며 계산에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | (주)STX | STX마린서비스(주) |
|---|---|---|
| 부여일 | 2021년 3월 31일 | 2019년 01월 31일 |
| 주식매수선택권의 공정가치 | 2,401원 | 406원 |
| 기초자산의 현재가치 | 6,080원 | 4,509원 |
| 무위험이자율(주1) | 1.82% | 1.99% |
| 기대만기 | 7년 | 9년 |
| 예상주가변동성(주1) | 34.20% | 23.66% |
| (주1) | 무위험이자율은 평가기준일 현재 옵션의 잔존만기에 대응하는 국고채 금리를 적용하였으며, 예상주가변동성은 지배기업의 경우 옵션의 잔존만기에 대응하는 과거 기간 KOSPI 유통업지수와 회사의 주가, STX마린서비스(주)의 경우 옵션의 잔존만기에 대응하는 과거 기간 KRX 운송업종지수와 KOSPI 유통업지수 등의 변동성을 기초로 산정하였습니다. |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 현황(요약)
2022.09.30
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
STX11718
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| (기준일 : | 2022.09.30 | ) |
| 겸직자 | 겸직회사 | ||
|---|---|---|---|
| 성 명 | 직 위 | 회사명 | 직 위 |
| --- | --- | --- | --- |
| 박상준 | 대표이사 | (주)STXSTX마린서비스(주)STX리조트(주)STX네트워크서비스피케이밸브앤엔지니어링주식회사 | 대표이사(상근)대표이사(상근)사내이사(비상근)사내이사(비상근)기타비상무이사(비상근) |
| 김영욱 | 상무 | STX마린서비스(주)STX에어로서비스(주)에스엠씨아이(유) | 사내이사(비상근)기타비상무이사(비상근)대표자(상근) |
| 이우형 | 상무 | (주)STX피케이밸브앤엔지니어링주식회사 | 부상무(상근)기타비상무이사(비상근) |
다. 타법인출자 현황(요약)
2022.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-1515115,873-9,100124,973-2248--48--5510,888-1510,903-2222126,809-9,067135,876
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주 및 그 특수관계인에 대한 신용공여등
가. 담보 현황
(1). 공시서류작성기준일 현재 대주주 및 그 특수관계인을 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2022.09.30) | (외화단위: 천USD / 원화단위 : 백만원) |
| 제공한 내용 | 차입(실행) 금액 | 담보권자 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공받은자 | 관 계 | 내 용 | 기 한 | 담보설정금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Korea Tonnage No.82Shipping Company | 종속기업 | 선박금융 담보제공 | 2026.07 | USD 6,000 | USD 5,200 | 캠코선박운용(*) |
| Korea Tonnage No.83Shipping Company | 종속기업 | 선박금융 담보제공 | 2026.07 | USD 6,000 | USD 5,200 | |
| 합 계 | USD 12,000 | USD 10,400 | - |
* 상기 담보설정액은 최초 차입금입니다. 나. 채무보증 등의 현황(1). 공시서류작성기준일 현재 대주주 및 그 특수관계인을 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2022.09.30) | (외화단위: 천USD / 원화단위 : 백만원) |
| 제공한 내용 | 관련 차입금 등 | 차입처/지급보증처 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공받은자 | 관계 | 내 용 | 보증기한 | 보증금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Korea Tonnage No.82Shipping Company | 종속기업 | 선박금융지급보증 | 2026.07 | USD 6,000 | USD 5,200 | 캠코선박운용 |
| Korea Tonnage No.83 Shipping Company | 선박금융지급보증 | 2026.07 | USD 6,000 | USD 5,200 | ||
| STX마린서비스(주) | 계약이행보증 | 2022.12 | USD 4,782 | - | Ministry of Electricity, Iraq | |
| STX Japan Corporation | 소송비용담보제공보증 | - | KRW 91 | - | 서울보증보험 | |
| STX마린서비스(주) | 지급보증 | 2024.04 | KRW 10,000 | - | 신보2021제5차유동화전문회사 | |
| STX마린서비스(주) | 지급보증 | 2024.10 | KRW 5,000 | - | 신보제2021제19차 유동화전문회사 | |
| STX마린서비스(주) | 지급보증 | 2025.05 | KRW 8,000 | - | 신보글로벌2022제1차 유동화전문회사 | |
| STX마린서비스(주) | 지급보증 | 2025.05 | KRW 7,000 | - | 신보2022제9차 유동화전문회사 | |
| STX마린서비스(주) | 연대보증 | 2023.09 | USD 39,000 | 한국무역보험공사 | ||
| 피케이밸브앤엔지니어링주식회사 | 지급보증 | 2024.04 | KRW 10,000 | - | 신보2021제5차유동화전문 유한회사 | |
| 합 계 | KRW 40,091USD 55,782 | USD 10,400 | - |
다. 대여금 및 차입금 현황(1). 공시서류작성기준일 현재 대주주 및 그 특수관계인을 위해 제공한 대여금 내역은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2022.09.30) | (외화단위: 천USD / 원화단위 : 백만원) |
| 거래처명 | 관계 | 목적 | 대여금액 | 이자율 | 시작일 | 만기일 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| STX에어로서비스 | 종속기업 | 운영자금 | KRW 500 | 4.6% | 2020-04-01 | 2023-04-01 |
| (주)STX바이오 | 관계기업 | 운영자금 | KRW 2,300 | 4.6% | 2019-01-31 | 2022-12-31 |
| STX네트워크서비스 | 관계기업 | 운영자금 | KRW 200 | 4.6% | 2022-05-18 | 2023-05-18 |
| STX FOREST | 종속기업 | 운영자금 | USD 1,100 | 5% | 2019-06-14 | 2024-11-30 |
| STX FOREST | 종속기업 | 운영자금 | USD 300 | 5% | 2019-11-01 | 2024-11-30 |
| STX FOREST MALAYSIA | 종속기업 | 운영자금 | USD 1,520 | 4.6% | 2020-08-31 | 2023-08-31 |
| 유한회사 KIM | 공동기업 | 운영자금 | USD 5,000 | 4.6% | 2019-01-31 | 2022-12-31 |
| 유한회사 KIM | 공동기업 | 운영자금 | USD 1,630 | 4.6% | 2020-12-29 | 2023-06-30 |
(2). 공시서류작성기준일 현재 대주주 및 그 특수관계인으로 부터 제공 받은 차입금 내역은 다음과 같습니다.- 해당사항 없음
(3). 대주주 및 그 특수관계인과의 자산양수도 등- 해당사항 없음 (4). 대주주 및 그 특수관계인과의 영업거래공시서류작성기준일 현재 대주주 및 그 특수관계인과의 주요 영업 거래내역은 아래와 같습니다.
(단위 : 백만원)
| 성명 | 관계 | 거 래 내 용 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 거래종류 | 거래기간 | 거래내용 | 금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| STX JapanCorporation | 종속기업 | 매출 등 | '22.01.01 ~'22.09.30 | 금속 등 | 39,220 |
| 매입 등 | '22.01.01 ~'22.09.30 | 금속 등 | 159,885 | ||
| 합 계 | 199,105 |
2. 기타 특수관계자와의 거래기타 특수관계자와의 주요거래, 채권/채무잔액 및 주요 경영진 보상 내역 등은 Ⅲ. 재무에관한사항 > 3. 연결재무제표 주석 > "주석 22. 특수관계자", Ⅲ. 재무에관한사항 >5. 재무제표 주석 > "주석 22. 특수관계자" 등을 참조하시기 바랍니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
가. 공시사항의 진행 및 변경사항
공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건 등 (1). 당분기말 현재 당사가 피고로서 계류중인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계류법원 | 원 고 | 피 고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 창원지방법원 | 전근로자 3인 | 당사 | 임금청구의 소 | KRW 220 | 1심 진행 중(주1) |
| 대구지방법원 | 중소벤처기업진흥공단 | 당사 | 사해행위 취소 | KRW 280 | 1심 진행중 |
| 대법원 | 주주 | 당사 | 손해배상 청구 | KRW 241 | 재심 진행중 |
주1) 당사는 당분기 말 현재 일부 패소 하였습니다. (2). 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2022.09.30) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | 어음 6매, 수표 3매 | 백지 | 에너지특별융자담보용 |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 신용보강 제공 현황 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 제재현황
| 일자 | 처벌 또는조치대상자 | 처벌 또는 조치내용 | 근거법령 | 처벌 또는 조치에대한 회사 이행현황 | 재발방지 대책 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2017.03 | 법인(STX) | 관리종목 지정(사유 : 자본잠식) | 유가증권시장 상장규정 제47조 | 자본잠식 해소 | 자본잠식 해결을 위한재무구조 개선 이행 |
주1) 2017년말 기준 자본잠식 해제에 따라 2018년 3월 16일 (주)STX 주권에 대한 관리종목 지정이 해제되었습니다.주2) (주)STX 및 그 주요 종속회사는 최근 3년간 단기매매차익 발생사실을 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 사실이 없습니다
나. 단기매매차익 미환수 현황 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 외국지주회사의 자회사 현황공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 합병등 전후의 재무사항 비교표공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 보호예수 현황공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 특례상장기업의 재무사항 비교표공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) STX마린서비스(주)2011-04-01부산시 중구선박관리 및 해양서비스147,812주1)해당(주3)STX리조트(주)2007-12-27경북 문경시리조트개발, 건설 및 시행업 등40,534주1)해당(주3)STX 에어로서비스(주)2018-12-31인천광역시항공정비사업766주1)-STX바이오(주)2017-12-07경기 하남시미생물제조판매373주1)-피케이밸브앤엔지니어링주식회사1946-06-27경남 창원시밸브제조판매206,684주2)해당(주3)STX Middle East FZE.2007-03-23두바이도매 및 상품중개업8,974주1)-STX Japan Corporation2014-04-01일본무역업17,111주1)-STX(Shanghai) Corporation Ltd.2008-07-21중국무역업1,829주1)-STX International Trading(Singapore) Pte. Ltd.2010-12-22싱가포르무역업2,753주1)-STX Global India Private Limited2016-09-23인도도매 및 상품중개업376주1)-STX Ghana Ltd.2011-06-16가나물류3주1)-STX TIMOR COPORATION,UNPESSOAL, LDA2018-07-27동티모르도매 및 상품중개업24주1)-STX Asia Limited2018-11-02홍콩무역업, 신규사업개발27,347주1)-STX Forest2019-05-31러시아제재목사업2,144주1)-STX Forest Malaysia SND BHD2020-08-11말레이시아제재목사업3,178주1)-에스엠씨아이 유한회사(SMCI Co.,Ltd)2020-06-02부산시 중구SI(System Integration) 외3,561주1)-아이피에스 주식회사2016-05-01강원도 속초도매업-주1)-Ocean Trinity SH No.19 S.A2019-12-13파나마선박금융-주4)-Korea Tonnage No.82 Shipping Company2016-07-29마셜아일랜드선박금융-주4)-Korea Tonnage No.83 Shipping Company2016-07-29마셜아일랜드선박금융-주4)-
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주1) | 기업의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호) |
| (주2) | 해당 종속기업은 소유지분율이 과반수 미만(41.71%)이나, 우호주주 지분 등 고려 시 의결권 과반수 보유 및 의사결정기구의 의사결정에서 과반수 의결권을행사할 수 있는 실질 지배력을 보유하고 있음. |
| (주3) | 자산총액이 전년도 기준 지배회사의 별도 재무제표 자산 총액의 10% (38,917백만원) 이상에 해당. |
| (주4) | 해당 종속기업은 지배기업을 위하여 특수목적활동을 수행하는 기업으로서 지배기업은 해당 기업에 대하여 지분을 보유하고 있지 않으나, 해당 기업의경제활동에서 발생하는 효익의 과반을 얻을 수 있는 의사결정 능력이 있기 때문에 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. |
2. 계열회사 현황(상세)
가. 그룹조직도당사가 속한 기업집단 'STX'는 2022년 09월 30일 현재 상장사인 당사를 포함하여 비상장사 7개 등 총 8개 국내 계열회사와 10개의 해외 계열회사가 소속되어 있습니다. 한편, 당 기업집단은 2014년 4월 1일자로 공정거래법에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외 되었습니다.
조직도_2022.2q_1.jpg 조직도_2022.3Q
☞ 본문 위치로 이동2022.09.30
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
1(주)STX609-81-01917--17STX마린서비스(주)602-81-54470STX리조트(주)104-86-11593피케이밸브앤엔지니어링주식회사609-81-01498STX에어로서비스(주)867-81-01454(주)STX바이오887-81-01123에스엠씨아이유한회사896-81-01923아이피에스 주식회사636-88-00296STX Middle East FZE-STX Japan Corportaion-STX (Shanghai) Corporation Ltd.-STX International Trading (Singapore) Pte, Ltd.-STX GLOBAL INDIA PRIVATE LIMITED-STX Ghana Ltd.-STX TIMOR CORPORATION,-STX ASIA (HONGKONG)-STX Forest Malaysia SDN. BHD-STX Forest-
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2022.09.30(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
STX마린서비스㈜비상장2011.04.01경영참가57,1164,000,00010037,770--4,2954,000,00010042,065147,8737,258STX리조트㈜비상장2007.12.18경영참가45,8929,160,00010018,976---5089,160,00010018,46840,534-377STX에어로서비스㈜비상장2018.12.31경영참가700280,00070550---368280,00070182766-619STX 바이오비상장2019.01.14경영참가400120,00057.14----120,00057.14-373-10STX 네트워크서비스비상장2019.07.23일반투자9036,0003048---4836,00030-3,236-285피케이밸브앤엔지니어링주식회사비상장2020.12.28경영참가17,9953,982,14041.7141,278---4053,982,14041.7140,873206,684-9,868(주)포스텍비상장2013.12.31단순투자25,6431,263,9566.49----1,263,9566.49-12,979-9,009(주)예그리나비상장2011.12.12단순투자3510,0006.78----10,0006.78---암바토비 니켈광비상장2006.11.29단순투자30,6451,258,3021.6710,514---1,258,3021.6710,5143,631,856659,132한국경제신문비상장1993.03.31단순투자37437,351-374--1537,351-389579,06056,202STX Middle East FZE비상장2007.06.14경영참가1,5851,636,997100----1,636,997100-8,794135STX Japan Corporation비상장2014.04.01경영참가4,3971001002,949--1,4061001004,35517,111-4STX (Shanghai) Corporation비상장2008.06.25경영참가5,4305,000,0001001,761--245,000,0001001,7851,829-430STX International Trading (Singapore) Pte. Ltd.비상장2011.01.10경영참가3,3663,000,000100----3,000,000100-2,753-581STX Global India Private Ltd.비상장2016.09.23경영참가3181,900,000100376--361,900,000100412376-11STX Ghana Ltd.비상장2011.04.01경영참가325301,0001001--0301,00010013-STX TIMOR CORPORATION비상장2018.12.19경영참가23-10024--5-1002924-KIM LLC비상장2018.11.30경영참가1,133-45552--1,498-452,0509,244-139STX Asia Limited비상장2019.03.19경영참가11,71010,000,00010011,125--2,98110,000,00010014,10627,347213STX Forest비상장2019.06.07일반투자1-51-----51-2,144-295STX FOREST MALAYSIA SDN. BHD.비상장2020.08.10경영참가708-100511--136-1006473,178-274PT Mutiara Jawa비상장2012.09.07단순투자1,53213,50015----13,50015-23,6832,051--126,809--9,067--135,876--
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음
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