Quarterly Report • Nov 11, 2022
Quarterly Report
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분기보고서 4.9 (주)디에이테크놀로지 110111-1958888
분 기 보 고 서
(제 23 기)
2022년 01월 01일2022년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022 년 11 월 11 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)디에이테크놀로지 |
| 대 표 이 사 : | 이 종 욱 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 화성시 비봉면 쌍학길 15 |
| (전 화)031-369-8800 | |
| (홈페이지) http://dat21.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영관리본부장 (성 명) 박 윤 석 |
| (전 화) 031-369-8800 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인_20221111_1.jpg 대표이사등의 확인_20221111
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
1) 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 '주식회사 디에이테크놀로지'라 표기하며, 영문으로는 "DA Technology Co.,Ltd.(약호 DAT)"라 표기합니다.
2) 설립일자 당사는 2000년 5월 10일에 설립되었습니다.
3) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소
| 본 사 | : 경기도 화성시 비봉면 쌍학길 15 |
| 전화번호 | : 031-369-8800 |
| 홈페이지 | : www.dat21.co.kr |
4) 주요 사업의 내용 당사는 2차전지 설비 제조 및 판매업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2차전지 조립공정 자동화설비 등 제조 및 판매를 주력사업으로 진행하고 있습니다. ※ 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.[정관에 기재된 목적사업]
| 내 용 | 비 고 |
|---|---|
| 1. 전지관련장비, 반도체관련장비, 디스플레이관련장비 제조, 판매 및 수출입업 2. 전기, 전자제품의 제조, 판매 및 수출입업 3. 소프트웨어 연구개발, 판매 및 운영업 4. 전자상거래(인터넷 관련사업 포함) 5. 완구류, 장비류, 부품류 제작, 판매 및 수출입업 6. 무역 및 오파업(기계부품, 전자부품, 완구용품, 철강재, 합성수지) 7. 의약품 판매 및 도소매업 8. 의료용 물질 및 의약품 제조 및 판매업 9. 중대형 2차전지, 전기차 배터리 Recycling 재보급 사업 및 안전 검사 사업 10. 신·재생에너지 사업, 지능형 전력망(스마트 그리드) 설비 제조, 설비 판매 및 에너지 저감 관련 사업 11. 전기자동차 전장부품 열관리·방열 복합소재 및 고분자 소재 Recycling 사업 12. 여객자동차운송사업 13. 카쉐어링 및 관련 중개업 14. 온라인 정보 제공업, 중개서비스업 15. 모빌리티 서비스 사업 16. 모빌리티 플랫폼 사업 17. 모빌리티 정보처리 제공 및 판매 사업 18. 공유 경제 서비스 사업 19. 부동산 임대업 20. 자율주행차 부품 개발 및 제조 유통사업 21. 자율주행 관련 소프트웨어 개발과 기술정보 제공업 22. 국내외 투자사업 및 관련업 23. 가전제품, 통신장비 부품 도매업 24. 기타 유·무선 통신장비 제조, 판매 및 수출입업 25. 축전지 제조업 26. 원목 및 건축관련 목제품 도매업 27. 기타 직물제품 제조업 28. 각항에 직접, 간접적으로 관련되는 부대사업 일체 및 투자 |
- |
5) 연결대상 종속회사 현황
(단위 : 사)-----3--313--31
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
※ 주요종속회사 여부 판단기준 1. 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 2. 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사
5-1) 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
6) 중소기업 등 해당 여부
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
7) 신용평가에 관한 사항 당사의 신용평가 이력은 아래와 같습니다.
| 평가기준일 | 재무기준일 | 기업신용등급 | 평가회사 | 신용등급체계 | 신용등급의 의미 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019.06.19 | 2018.12.31 | BBB- | 한국기업데이터 | D~AAA | 상거래 신용능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음 |
| 2019.12.03 | 2018.12.31 | BBB- | 한국기업데이터 | D~AAA | 상거래 신용능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음 |
| 2020.05.08 | 2019.12.31 | BB+ | 한국기업데이터 | NR~AAA | 상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음 |
| 2020.05.26 | 2019.12.31 | BB0 | 나이스디앤비 | NG~AAA | 단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준 |
| 2020.10.05 | 2019.12.31 | BB0 | 나이스디앤비 | NG~AAA | 단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준 |
| 2020.11.16 | 2019.12.31 | BB+ | 한국기업데이터 | NR~AAA | 상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음 |
| 2021.04.22 | 2020.12.31 | BB- | 나이스디앤비 | NG~AAA | 단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준 |
| 2021.05.06 | 2020.12.31 | BB | 한국기업데이터 | NR~AAA | 상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음 |
| 2021.09.28 | 2020.12.31 | B+ | 나이스디앤비 | NG~AAA | 단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 미흡한 수준 |
| 2021.11.03 | 2020.12.31 | BB | 한국기업데이터 | NR~AAA | 상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음 |
| 2022.04.29 | 2021.12.31 | BB- | 한국평가데이터 | NR~AAA | 상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음 |
| 2022.05.13 | 2021.12.31 | B+ | 나이스디앤비 | NG~AAA | 단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 미흡한 수준 |
| 2022.10.24 | 2021.12.31 | BB- | 한국평가데이터 | NR~AAA | 상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음 |
8) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥 상장2014년 11월 19일--
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
1) 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 변경일 | 본점 소재지 | 비고 |
|---|---|---|
| 2000.05.03 | 경기도 화성시 향남면 동오리 77-6 | 설립 |
| 2004.01.20 | 경기도 화성시 마도면 금당리 191 | - |
| 2006.06.19 | 경기도 화성시 마도면 화성로 913-29 | - |
| 2017.01.10 | 경기도 화성시 비봉면 쌍학길 15 | 현재 |
2) 경영진 및 감사의 중요한 변동
2018.07.26---사내이사 신영천사외이사 이재숙기타비상무이사 박상훈감사 정재욱2018.07.26임시주총대표이사 이현철사내이사 이종욱사외이사 강금실사외이사 반재용감사 박준욱--2018.11.19임시주총사내이사 한상우사내이사 윤윤중사내이사 김정훈사외이사 KELVIN WU(켈빈우)--2019.03.28---감사 박준욱2019.03.28정기주총상근감사 이용택--2019.04.22---사외이사 반재용2019.09.16---사외이사 강금실2019.10.25---대표이사 박명관사내이사 한상우사내이사 윤윤중2019.10.25임시주총대표이사 이준하사내이사 김성훈사외이사 김칠구--2019.11.01---사외이사 KELVIN WU(켈빈우)2020.03.31정기주총사외이사 최진영--2020.08.12-대표이사 이종욱-대표이사 이준하대표이사 이현철사내이사 김성훈2020.09.10---사외이사 김칠구사외이사 최진영2020.09.25---사내이사 김정훈사내이사 이현철2020.09.25임시주총사내이사 홍재환사내이사 김성훈사내이사 김윤우사내이사 정영태사외이사 송상현사외이사 정종철--2021.03.31정기주총-대표이사 이종욱-2021.11.30---사내이사 정영태2022.03.30---사외이사 정종철2022.03.31---사내이사 홍재환2022.03.31정기주총사내이사 이용택사외이사 권호감사 김린-감사 이용택
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
3) 주요 연혁
| 년 | 내용 |
|---|---|
| 1996 | 대성 FA System설립 |
| 1999 | 각형 리튬이온전지 조립장비 한국최초개발 |
| 2003 | DAT 사명 변경 |
| 2004 | 연구소 개설, ISO 9001:2008 인증 획득 |
| 2006 | LG화학 우수 협력업체 선정, 기술혁신형 중소기업 선정 |
| 2007 | 각형 리튬이온전지 주액기 개발 |
| 2008 | LG전자 생산기술원 우수 협력업체 선정 |
| 2009 | 기술개발우수중소기업 선정 |
| LiPB 전지 Notching M/C 국산화 | |
| 2010 | LiPB 전극 Folding M/C 국산화 |
| 2011 | LiPB 전극 Laser Notching M/C 개발 |
| 2013 | 제 50회 무역의 날 “1천만불 수출의 탑” 및 대통령 표창 |
| LiPB Stepped Battery Set-up 설비 개발 | |
| 2014 | Notching, Cutting & Stacking M/C 개발 및 수출 |
| 중국남경법인회사 설립 | |
| 코스닥 시장 상장 | |
| 2017 | 신사옥 준공 및 확장이전(화성시 비봉면) |
| 제54회 무역의 날 “삼천만불 수출의 탑” 수상 | |
| 2018 | 2차전지 제조장비 벤처 1,000억 기업 수상 |
| 생산성 혁신 파트너십 '산자부 장관상' 수상 | |
| 2019 | 자회사 NESP, DAT VINA 설립 |
| 2020 | 고속 Laser Notching 개발 |
| 고속 Long Cell Stacking 개발 | |
| 이종욱 대표이사 취임 | |
| 2021 | 해외 완성차업체 협력 파트너 선정 |
| 2차전지 사업 다각화 추진 (전고체, 폐배터리) | |
| 최대주주 변경 : (주)지투지PEF외 1명 → 이종욱 대표이사외 2명 | |
| 2022 | 장폭 이차전지용 고속 스태킹 장치 특허등록 |
| LG전자 생산기술원 협력 프로젝트 파트너십(POPA)협약 체결 | |
| 중소기업기술정보진흥원 지원 국책과제 연구 주관 기관 선정 (고효율 이차전지 양극재용 정밀가공 레이저 패터닝기 개발) |
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 23기(2022년 당분기말) | 22기(2021년말) | 21기(2020년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 24,686,321 | 24,054,914 | 23,074,475 |
| 액면금액 | 2,500 | 2,500 | 2,500 | |
| 자본금 | 61,715,802,500 | 60,137,285,000 | 57,686,187,500 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 61,715,802,500 | 60,137,285,000 | 57,686,187,500 |
4. 주식의 총수 등
1) 주식의 총수 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주500,000,000 - 500,000,000 -98,621,964 533,320 99,155,284 -73,935,643 533,320 74,468,963 -- - - -- - - -- - - -73,935,643 533,320 74,468,963 보통주주식병합반영24,686,321 - 24,686,321 주1)218,170 - 218,170 -24,468,151 - 24,468,151 -
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
주1) 2022년 10월 11일 소액공모 유상증자 납입으로 보고서 제출일인 2022년 11월11일 현재 발행 주식의 총수는 24,964,098주 입니다.
2) 자기주식 취득 및 처분 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주9,598 - - - 9,598 -우선주- - - - - -보통주9,598 - - - 9,598 -우선주- - - - - -보통주208,572 - - - 208,572 -우선주- - - - - -보통주218,170 - - - 218,170 -우선주- - - - - -
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
5. 정관에 관한 사항
정관 변경 이력2020년 09월 25일제21기임시주주총회사업목적의 제외사업다각화 및 현행 사업 목적에 맞는 개정2022년 03월 31일제22기정기주주총회사업목적의 추가사업다각화를 위한 신규 사업 추진
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 이차전지 생산 자동화 설비의 제조를 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 2006년 당시 일본회사 제품에 의존하던 노칭 장비의 국산화에 성공하여 국내 대기업에 이차전지 자동화 설비를 납품하기 시작하였습니다. 당사는 국내 이차전지 자동화 설비 분야의 '1세대’업체라고 할 수 있으며, 창사 이래 1만개 가량의 크고 작은 이차전지 자동화 설비제작 프로젝트를 진행하며 기술력을 쌓아왔습니다.
1) 산업의 개요
다양한 전지 중에서 메모리효과가 없고 에너지밀도가 높은 리튬 2차전지는 주로 IT기기와 xEV(배터리를 동력원으로 사용하는 자동차를 통칭)에 사용되고 있습니다. 리튬 2차전지는 리튬이 현재까지 발견된 홑원소 금속 중 가장 가벼우면서도 고용량의 에너지 저장이 가능함으로 현재 가장 각광을 받고 있으며, 기술개발이 꾸준히 이루어지면서 매년 성능개선이 이뤄지고 있습니다.온실가스 배출에 따른 지구온난화 심화 등의 문제로 화석연료 사용 제한에 대한 논의후, 1997년 12월 교토의정서가 만들어지고 2005년부터 발효되었습니다. 우리나라는 자발적 참여로 2015년 탄소배출권 거래가 시작되었으며 미국, 유럽의 차량에 대한 연비규제는 이미 시행 중에 있습니다. 이러한 규제와 국가별 지원에 발맞춰 2차전지는 현재 스마트폰 등 모바일기기용 전지수요는 점차 그 성장세가 둔화되고 있지만 ESS와 xEV용 중대형 전지시장은 성장세가 커져가고 있습니다. 따라서 향후 반도체와 함께 국가 산업에서 큰 비중을 차지하게 될 것으로 전망됩니다.
전세계 2차전지 capa전망v2_유진투자증권.jpg 전세계 2차전지 Capa. 전망
2차전지 조립시장전망v2_유진투자증권.jpg 2차전지 조립장비시장전망
(2) 시장점유율이차전지 장비산업은 고객사별 주문 생산으로 진행되는 수주산업의 특성상 시장점유율을 파악하기가 어렵습니다.(3) 시장의 특성이차전지 산업은 '전지 소재ㆍ부품 제조업, 리튬이온전지 제조업, 최종 제품 제조업'으로 이루어지는 '전후방 산업과의 연쇄효과가 매우 큰 산업'이라는 특성이 있습니다. 현재 온실가스 배출규제가 전 세계적으로 시행되면서 2차전지 특히, ESS와 xEV용중대형 전지시장은 성장세가 커져가고 있스며, 이러한 전방산업의 성장은 앞으로 당사가 영위하고 있는 이차전지 생산 자동화 설비의 후방산업과의 연쇄적 성장을 가져올 것으로 전망됩니다.
2. 주요 제품 및 서비스
1) 주요 제품 당사는 2차전지 생산 자동화설비등의 사업을 영위하고 있습니다. 2차전지 생산공정은 크게 전극공정, 조립공정, 그리고 활성화공정으로 이뤄집니다. 전극공정은 양극(Cathode), 음극(Anode) 극판을 만드는 공정이며, 조립공정은 각각의 전극과 원재료를 가공 및 조립하여 완성품을 만드는 공정이며, 활성화공정은 조립이 완료된 전지를 충방전하여 전기적 특성을 부여하고 전지의 품질검사 및 선별하는 공정입니다. 당사는 이 중 조립공정과 활성화공정을 위한 2차전지 생산자동화설비를 제작하고 있으며 개별 장비의 납품 외에 공정별 턴키(Turn-Key) 솔루션도 제공하고 있습니다.xEV용 2차전지는 그 형태에 따라 크게 파우치형, 각형, 원통형으로 나누어 집니다. 당사에서는 모든형태의 이차전지 조립공정 장비 납품이 가능합니다.
공정별제작설비_1.jpg 주1) 제작여부는 당사가 제조할 수 있는 제품을 표시
당사에서 제공하는 이차전지 생산 장비 중 주력 제품은 소형/자동차 폴리머전지 조립의 핵심공정에 해당되는 노칭(Notching) 및 스태킹(Stacking)장비, 최근 유명 전기차 제조사의 탑재 형태로 주목 받고 있는 원통형 배터리의 조립 장비입니다.
① 노칭(Notching) 장비 노칭(Notching) 장비는 2차전지 전극의 양극, 음극 탭(Tab)을 만들기 위하여 금형프레스 또는 레이저를 사용하여 탭 부위만 남기고 따내기(Notch)위한 장비입니다. 노칭 공정은 부품 조립의 첫단계로, 이미 상용화 된지 10여년이 지나 범용한 기술이라 할 수 있으며, 세계적으로 설비를 생산하는 회사 또한 많습니다. 하지만 시장에서는 생산 공정안에서 당사 장비가 생산해 내는 중간 제품이 그 품질과 속도를 담보하는 이력을 가지고 있는 것이 중요합니다. 이는 고객 생산 공정에 공급되는 부품(소재)의 품질이 완벽히 100프로가 될 수 없기 때문에 부족한 품질의 부품을 가지고 완벽한 품질의 제품을 생산해 내는 기술적 대응력이 중요하다 할 수 있습니다. 결국 당사의 노칭장비의 시장 환경은 레드오션에 진입하고 있지만, 아직까지 당사 장비의 기술적 대응력은 이제 시장에 진입하는 회사들과의 격차는 크다고 할 수 있습니다.
② 스태킹(Stacking) 장비
노칭 공정 후 각각의 셀을 여러장을 스태킹(겹쳐)하여 대용량 배터리를 만드는 장비 입니다. 스태킹 장비는 현재 글로벌 배터리 제조사들의 집중 투자 공정으로 관심이 집중되고 있습니다. 스태킹 방식은 기존 폴딩 방식보다 에너지 밀도가 높고, 충방전의 반복시 부풀어오르는 스웰링(Swelling) 현상도 적어 더 안정적인 품질을 유지 할 수 있습니다. 이러한 장점으로 스태킹 방식은 배터리 용량의 대형화 추세에서 전세계 배터리 제조사들의 주력 공정으로 자리잡아가고 있습니다. 당사는 스태킹 장비의 선두기업이 되기 위하여 지속적인 연구개발을 하고 있으며, 다수의 관련 특허를 보유하고 있습니다. ③ 원통형 (Cylindrical Cell) 조립장비 테슬라를 포함해 주로 글로벌 전기차 스타트업이 원통형 소형전지 채용을 늘리는 가운데 배터리 시장에서 원통형 배터리의 경쟁력이 한층 높아질 전망입니다. 시장조사업체 SNE리서치 전망에 따르면 원통형 전기차 배터리 시장 2020년 76.4GWh, 2023년 150GWh, 2025년 227.9GWh로 연평균 25% 성장이 예상됩니다. 당사는 원통형 2차전지의 고속 생산이 가능한 설비 설계 및 제조능력을 확보하여 시장 경쟁력을 강화였습니다.
2) 주요제품등의 현황
(단위 : 백만원)
| 구분 | 2020년 | 2021년 | 2022년 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2차전지 조립공정 설비 | 28,011 | 49.28% | 43,835 | 96.55% | 30,537 | 97.72% |
| 기타 | 28,776 | 50.62% | 1,565 | 3.45% | 711 | 2.28% |
| 합 계 | 56,844 | 100.00% | 45,400 | 100.00% | 31,248 | 100.00% |
| 주요 품목 | 제품설명 | |
|---|---|---|
| 2차전지조립공정 설비 | NOTCHING | 2차전지 양/음극 Tab 형태를 만들기 위해 불필요한 부위를 따내기(Notch) 위한 전단가공설비 |
| STACKING | Notching한 단위극판을 원하는 용량에 맞게 일정한 수량을 적층하는 설비 | |
| 원통형 배터리 제조 설비 | 원통형 2차전지 전 공정 조립설비 및 후공정 설비 |
※ 세부 제품별 매출액은 당사 영업비밀에 해당하여 기재를 생략하였습니다. 2) 주요제품등의 가격변동 추이 당사의 제품은 고객사의 요구조건에 맞춰 생산하는 주문자생산방식으로 제조가 되기 때문에 동일한 제품을 제조하지 않으며, 이에 따라 일률적인 가격으로 산정하기 어렵습니다.
3. 원재료 및 생산설비
1) 매입현황
(단위 : 백만원)
| 매입유형 | 2020년 | 2021년 | 2022년 당분기 |
|---|---|---|---|
| 원재료 | 13,015 | 17,114 | 11,834 |
| 외주가공비 | 13,038 | 17,068 | 15,509 |
| 합계 | 26,687 | 34,182 | 27,343 |
2) 원재료 가격변동 추이
[연도별 가격 변동표](단위 : 원)
| 품목 | 품명 | 2020년 | 2021년 | 2022년 당분기 |
|---|---|---|---|---|
| 공압부품 | CYLINDER | 334,560 | 353,840 | 353,840 |
| 구동기기 | LINEAR ENCODER | 399,000 | 427,350 | 427,350 |
| 배관부품 | 우레탄 덕트 호스 | 220,000 | 220,000 | 220,000 |
| 베어링 | CERAMIC BEARING | 11,500 | 11,500 | 11,500 |
| 산업제품 | EFU | 500,000 | 490,000 | 490,000 |
| 요소부품 | MAGNET FILTER | 590,000 | 590,000 | 590,000 |
| 작동 시스템 | POWER MOLLER | 145,000 | 145,000 | 145,000 |
| 전자부품 | Resistance | 39,950 | 39,950 | 39,950 |
| 제어기기/ 부품 | 리미트 스위치 | 87,220 | 87,220 | 87,220 |
| BOLT&NUT&WASHER | ADJUST BOLT | 8,955 | 9,358 | 9,358 |
| IT제품 | UPS | 159,600 | 159,600 | 159,600 |
| PROGRAM 콘트롤러 | AXIS CARD | 932,090 | 910,000 | 901,000 |
| ROBOT | LINEAR 단축 | 11,000,000 | 11,000,000 | 11,000,000 |
| SENSOR | 검출 센서 | 585,000 | 585,000 | 585,000 |
3) 생산능력 및 생산실적 당사의 생산제품은 대부분 비규격의 주문생산제품으로서, 생산능력 및 생산실적 등을 적절하게 산정하여 표시하기가 부적합하여 정보기재를 생략합니다.
4) 생산설비에 관한 사항
(단위 : 백만원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 연결범위변동 | 감가상각비 | 손상 | 대체 | 매각 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,640 | - | - | - | - | 1,576 | - | 11,216 |
| 건물 | 7,262 | - | - | (168) | - | 1,408 | - | 8,502 |
| 구축물 | 5 | - | - | (1) | - | - | - | 4 |
| 기계장치 | 115 | 32 | - | (22) | - | - | - | 125 |
| 차량운반구 | 275 | 211 | - | (127) | - | - | (3) | 356 |
| 공구와기구 | 134 | - | - | (17) | - | - | - | 117 |
| 비품 | 266 | 160 | - | (126) | - | - | (3) | 297 |
| 시설장치 | 536 | - | - | (107) | - | - | - | 429 |
| 합계 | 18,233 | 403 | - | (568) | - | 2,984 | (6) | 21,046 |
4. 매출 및 수주상황
1) 매출실적
(단위 : 백만원)
| 매출유형 | 품 목 | 2020년(연결) | 2021년(연결) | 2022년 당분기 (연결) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 제품 | 2차전지조립공정 설비 | 수출 | 10,557 | 20,494 | 11,451 |
| 내수 | 23,124 | 23,341 | 18,682 | ||
| 소계 | 33,682 | 43,835 | 30,133 | ||
| 상품 | 기타 | 수출 | 44 | 438 | 404 |
| 내수 | 23,119 | 1,127 | 711 | ||
| 합계 | 23,163 | 1,565 | 1,115 | ||
| 합 계 | 수출 | 10,601 | 20,932 | 11,855 | |
| 내수 | 46,243 | 24,468 | 19,393 | ||
| 합계 | 56,845 | 45,400 | 31,248 |
2) 판매경로 등 (1) 판매경로당사는 공급하고 있는 대부분의 품목을 고객사로부터 직접 수주 받아 제작하여 직접 납품하는 형태로 공급하고 있습니다.
| 매출 유형 | 품목 | 구분 | 판매경로 |
|---|---|---|---|
| 제품 | 2차전지 조립공정 설비 | 내수 및 수출 | 당사 직접 판매(직접영업 → 사내제작 → 현장설치) |
(2) 판매전략
자동화설비시장은 B2B영업방식이나 장기적으로는 B2C와 같이 고객의 평가가 성패를 좌우하는 시장입니다. 설비 한 대에는 기계설계, 조립기술, 정밀가공기술, 정밀제어계측, 공정제어기술, 유공압기술, Vision 검사시스템 등 수많은 기술요소들이 복합적으로 요구되기 때문에 축적된 경험이 무엇보다 중요하며, 임원들의 영업활동 참여가 그 어느 분야보다 중요합니다. 또한 설비투자가 결정되고 수주가 되기까지 적게는 수개월에서 많게는 1년 이상의 오랜 시일이 소요되기 때문에 지속적인 고객과의 유대관계가 형성되어야 합니다.
다수의 영업 인력이나 기업홍보 등의 마케팅활동이 매출에 미치는 영향보다는 제품의 생산속도와 양품율 등이 매출에 더욱 영향을 끼침으로 성능과 품질이 반드시 전제가 되어야 하며, 연구소의 R&D 계획에서부터 CS까지 회사의 모든 부서가 사업계획에 따라 수주활동에 참여하고 있다고 할 수 있습니다.
가. 기술 연구소 : 선행기술 확보, 신규아이템 개발 및 사업화 추진
나. 개발 본부 : 고객 맞춤형 이차전지 생산솔루션 개발
다. 영업팀 : 신규아이템 제안, 인적 네트워크 강화, 수요 및 트렌드 조사
라. 구매팀 : 주요원자재 국산화 및 모듈화를 통한 가격경쟁력 확보마. 제조기술본부 : 납기 준수 및 품질 관리를 통한 고객 신뢰 구축
바. CS : 별도 프로세스를 통한 최단기간 내 문제해결 및 재발방지대책 구축
3) 주요 매출처
(단위 : 백만원)
| 구분 | 당분기 | |
|---|---|---|
| 금액 | 비율 | |
| --- | --- | --- |
| A고객 | 11,749 | 37.6% |
| B고객 | 2,462 | 7.9% |
| C고객 | 2,886 | 9.2% |
| 기타 | 14,151 | 45.3% |
| 합계 | 31,248 | 100.00% |
4) 수주잔고현황
(단위 : 백만원)
| 구분 | 수주내용 | 금액 |
|---|---|---|
| 기초수주잔고(*) | 2차전지 조립공정 설비 외 | 26,907 |
| 당기수주증가액 | 25,819 | |
| 매출인식액 | (29,706) | |
| 기말수주잔고 | 23,020 |
※ 당기 수주증가액 및 기말수주잔고는 별도 기준입니다
5. 위험관리 및 파생거래
1) 재무위험관리요소
당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 당사의 경영관리실이 주관하고 있으며, 전사 통합적인 관점에서 재무위험 관리정책을 수립하고, 재무위험을 식별 및 평가하고 있습니다.
(1) 시장위험① 외환위험
당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국 달러화, 중국 위안화, 일본 엔화, 폴란드 즈워티화, 유럽 유로화 및 베트남 동화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 이외의 통화로 거래될 때 발생하고 있습니다.
다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동할 경우, 당사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승시 | 10%하락시 | 10%상승시 | 10%하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 1,331,211 | (1,331,211) | 1,831,589 | (1,831,589) |
| CNY | 316,298 | (316,298) | 289,142 | (289,142) |
| JPY | - | - | - | - |
| PLN | - | - | - | - |
| EUR | 74,531 | (74,531) | 151,478 | (151,478) |
| VND | 242,452 | (242,452) | 213,438 | (213,438) |
상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 당사의 기능통화 이외의 통화로 인식된 주요 화폐성 자산ㆍ부채로서 현금및현금성자산, 매출채권, 기타수취채권, 매입채무, 기타지급채무 및 차입금 등을 대상으로 하였습니다.② 이자율 위험
이자율위험은 주로 미래 시장이자율 변동에 따라 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 당사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
당사는 고금리 차입금 감축, 고정 대 변동이자차입 조건의 적정비율 유지, 정기적인 국내외 금리동향 모니터링 및 대응 방안 수립 등을 통해 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.
다른 모든 변수들이 일정하고 변동금리부 차입금에 대한 이자율이 1% 포인트 변동할 경우, 당사의 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용에 미치는 영향 | 31,000 | (31,000) | 31,000 | (31,000) |
(2) 신용위험① 매출채권 및 계약자산당사의 신용위험은 보유하고 있는 매출채권 및 기타수취채권에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관예치금 등으로부터 발생하고 있습니다.
당사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 연결회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.
당분기말 현재 매출채권 및 계약자산의 발생 연령 및 기대손실 금액은 아래와 같습니다.
(단위: 천원, %)
| 구분 | 90일이내 | 180일이내 | 365일이내 | 365일 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 총 장부금액 | 7,923,697 | 1,370,393 | 1,686,913 | 8,017,633 | 18,998,636 |
| 손실충당금 | 59,312 | 53,592 | - | 7,265,167 | 7,378,071 |
| 기대손실률 | 0.75% | 3.91% | 0.00% | 90.61% | 38.83% |
당반기 및 전기 중 매출채권 및 계약자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 대손충당금 | 9,085,015 | 8,456,492 |
| 당반기 중 당기손익으로 인식된 대손충당금의 증가 | (1,094,756) | 628,523 |
| 회수가 불가능하여 당반기중 제각된 금액 | (612,188) | - |
| 당반기말 대손충당금 | 7,378,071 | 9,085,015 |
금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 우량한 기관에 한하여 거래하고 있습니다. 매출채권 및 기타수취채권과 관련된 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 해당 거래처의 재무상태 및 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가합니다.당사는 내부 또는 외부적으로 검토되는 신용등급에 따라 개별적인 신용한도를 결정하되 사전에 경영진에 의해 설정된 수준을 한도로 하며, 신용한도의 사용 여부는정기적으로 검토됩니다.
② 상각후원가 측정 기타 금융자산
상각후원가로 측정하는 투자사채, 기타 금융자산에는 대여금 및 기타수취채권이 포함됩니다. 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초대손충당금 | 당기손익에 인식된대손충당금의 증가 | 제각 | 당분기말대손충당금 |
|---|---|---|---|---|
| 유동성 기타수취채권 | ||||
| 단기대여금 | 3,678,819 | 7,201 | - | 3,686,020 |
| 미수수익 | 23,955 | - | - | 23,955 |
| 미수금 | 1,052,248 | 72 | (1,052,248) | 72 |
| 기타보증금 | 300,000 | - | - | 300,000 |
| 투자사채 | 2,000,000 | - | - | 2,000,000 |
| 선급금 | 1,500,000 | - | - | 1,500,000 |
| 비유동성 기타수취채권 | ||||
| 임차보증금 | 35,000 | - | - | 35,000 |
| 장기대여금 | 7,052 | (7,052) | - | - |
| 합계 | 8,597,074 | 221 | (1,052,248) | 7,545,047 |
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초대손충당금 | 당기손익에 인식된대손충당금의 증가 | 대체 | 기말대손충당금 |
|---|---|---|---|---|
| 유동성 기타수취채권 | ||||
| 단기대여금 | 3,380,457 | 303,236 | (4,874) | 3,678,819 |
| 미수수익 | 18,709 | 5,246 | - | 23,955 |
| 미수금 | 1,052,248 | - | - | 1,052,248 |
| 기타보증금 | - | 300,000 | - | 300,000 |
| 투자사채 | 2,000,000 | - | - | 2,000,000 |
| 비유동성 기타수취채권 | ||||
| 임차보증금 | 35,000 | - | - | 35,000 |
| 장기대여금 | - | 2,178 | 4,874 | 7,052 |
| 합계 | 6,486,414 | 2,110,660 | - | 8,597,074 |
③ 대손상각비
당반기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다
[단위: 천원]
| 구분 | 당분기 |
|---|---|
| 매출채권 및 계약자산 | (1,094,756) |
| 기타금융자산 | 221 |
| 대손상각비 | (1,094,535) |
④ 당기손익-공정가치 측정 금융자산
당사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액입니다.(당분기말 : 40,459,990천원, 전기말 : 32,082,422천원)
(3) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위해 주기적인 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동 및 재무활동에서의 자금 수지를 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지함으로써 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 관리하고 있습니다.
당사의 유동성위험 분석 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | [단위: 천원] |
| 구분 | 1년 미만 | 2년 이하 | 5년이하 |
|---|---|---|---|
| 차입금 | 4,662,939 | 687,122 | - |
| 리스부채 | 327,877 | 44,621 | - |
| 매입채무 | 7,570,248 | - | - |
| 기타지급채무 | 4,668,356 | - | - |
| 전환사채 | 21,737,578 | - | - |
| 합계 | 38,966,998 | 731,743 | - |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구분 | 1년 미만 | 2년 이하 | 5년이하 |
|---|---|---|---|
| 차입금 | 4,375,519 | 682,591 | 692,892 |
| 리스부채 | 291,191 | 101,046 | 37,208 |
| 매입채무 | 7,854,600 | - | - |
| 기타지급채무 | 3,305,993 | - | - |
| 전환사채 | 36,777,071 | - | - |
| 신주인수권부사채 | - | - | - |
| 합계 | 52,604,374 | 783,637 | 730,100 |
2) 자본위험관리 당사의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 이를 위해 당사는 부채비율을 주기적으로 검토하여, 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 당사의 부채비율은 다음과 같습니다
(단위:천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채(A) | 48,902,957 | 55,732,486 |
| 자본(B) | 83,186,691 | 92,651,008 |
| 부채비율(A/B) | 58.79% | 60.15% |
3) 파생상품 거래현황 ※ 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
1) 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약
※ 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2) 연구개발활동 (1) 연구개발담당조직당사는 2차전지 생산설비 중 조립공정의 핵심 설비인 노칭(Notching), 스태킹(Stacking), 원통형(Cylindrical Cell) 등의 설비를 설계 제작하고 있는 2차전지 생산설비 전문기업입니다. 당사가 제작하는 설비의 경쟁력이 확보될 수 있도록, 설비의 생산속도 향상 및 불량률감소를 위한 연구개발을 진행 중에 있습니다. 당사의 연구개발담당 조직 구성은 다음과 같습니다.
| 연구개발담당 조직 구분 | 담당 내용 | |
|---|---|---|
| 기술연구소 | 기구 PART | 2차전지 생산 설비 기구 개발 |
| 제어 PART | 2차전지 생산 설비 제어 개발 |
(2) 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 과 목 | 2020년 | 2021년 | 2022년당분기 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 연구개발비용 계* | 802,161 | 2,495,042 | 1,114,035 | - |
| (정부보조금) | - | - | - | - |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] |
2.40% | 5.82% | 3.57% | - |
*정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정
3) 연구개발 실적
| No. | 연구/개발 과제 | 연구기관 | 개발기간 | 연구결과 | 기대효과 및 상품화 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 고속 240CPM Press Notching | DAT (단독) | 2010.03 ~ 2010.11 | - 전극 컷팅 프레스 제작 기술(300CPM)- 전극 이송 장치 제작 및 모션(Motion) 동기화 제어 기술- 전극 와인더(Winder) 제작 및 제어 기술,- 전극 컷팅 후 비젼(Vision) 검사 알고리즘 제어 기술 | - 고속 Press Notching 적용으로 생산성 증대- 고속에서도 안정적 품질 확보- 국내 글로벌 배터리 제조사 납품 |
| 2 | 레이저 노칭 (Laser Notching) | DAT (단독) | 2012.06 ~ 2012.10 | - 레이저 제어 전극 컷팅 기술- 레이저 갈바 광학 모션 동기화 제어기술- 전극 타발 후 비젼(Vision)검사 알고리즘 제어 기술- 전극 와인더(Winder) 제작 및 제어 기술 | - Laser Notching 적용으로 다 모델 대응 가능- 다 모델 형 교환 안정적 품질 확보 - 레이저 응용 전극 컷팅 기술은 당사가 최초로 개발하여 기술경쟁력면에서 우위를 확보 |
| 3 | 고속 30PPM 폴딩 (Folding) | DAT (단독) | 2012.02 ~ 2012.11 | - 하나의 전지셀(Bi-Cell) 다매 공급방지 기술- 조정 투입 모션(Motion) 동기화 제어 기술- 조정 비젼(Vision) 검사 알고리즘 제어 기술- 감기(Winding) 사행 방지 기술(30PPM) | - 기존 타사 17PPM → 30PPM 고속 생산 - 다 모델 형 교환 안정적 품질 확보 - 국내 글로벌 배터리 제조사 납품 |
| 4 | 고속 180CPM NCS 개발 | DAT (단독) | 2013.03 ~ 2013.12 | - 극 사행 방지 기술- 전극 이송 장치 제작 및 모션 동기화 제어기술- 전극 컷팅 품질 기술- 전극 타발 후 비젼(Vision)검사 알고리즘 제어기술- 전극 매거진 적재 기술 | - 기존 타사 120PPM → 180PPM 고속 생산 - 다 모델, 형 교환, 안정적 품질 확보 - 해외 배터리 제조사 납품 |
| 5 | 300CPM Press Notching | DAT (단독) | 2017.06 ~ 2019.08 | - Compensator 방식의 Roll to Roll 300cpm Press Notching의 장치 및 Motion 제어 Algorithm 개발 | - 고속 Press Notching 적용으로 생산성 증대 - 고속에서도 안정적 품질 확보 - 국내 글로벌 배터리 제조사 납품 |
| 6 | 600CPM Rotary Cutter | DAT (단독) | 2019.09 ~ 2020.02 | - 600CPM(선속도 1,000mm/sec) Cutting 가능한 Rotary Cutter 제작 및 Motion 제어 Algorithm 개발 | - 고속 Notching 적용으로 생산성 증대 - 고속에서도 안정적 품질 확보 - Cutting이 필요한 공정 설비에 적용으로 생산성 증대 |
| 7 | 음극 고속 LaserNotching | DAT (단독) | 2020.03 ~ 2021.07 | - 레이저 제어 전극 컷팅 기술- 레이저 갈바 광학 모션 동기화 제어기술- 전극 타발 후 비젼(Vision)검사 알고리즘 제어 기술- 전극 와인더(Winder) 제작 및 제어 기술 | - 해외 배터리 제조사에 납품 계약 수주- 특허출원 |
| 8 | 양극 고속 LaserNotching | DAT (단독) | 2020.07 ~ 2021.07 | - 그린 레이져, IR레이져를 이용한 유지부 식각(ablation) 절단공정- 패턴지그 교체주기 연장 및 최적화- 하이브리드 가공 S/W 기술 적용 우위 확보 | - 해외 배터리 업체 장비 계약 수주- 특허출원 |
| 9 | 소형 NFF LaserNotching | DAT (단독) | 2020.01 ~ 2021.04 | - 해외 전기차 제조사 향 소형 원통 NFF 레이져 노칭의 Feasibility Test | - 국내 글로벌 배터리 제조사 납품- 특허출원 |
| 10 | 원통형 조립 신규 CSW 개발 | DAT (단독) | 2020.08 ~ 2021.10 | - 장비 구동 방식 변경 적용 (Cam 장비 -> Rotary 장비)- 장비 생산 속도를 높일 수 있는 구동 방식 확인- 공정 간소화, 장비 Cost Down, Size Compact | - 장비 Cost 및 Size Down을 통한 경쟁력 강화- 고속 CSW 장비 (기존 270pmm 대체 및 신규) |
| 11 | Stacking | DAT (단독) | 2020.01 ~2021.08 | - 분리막 장력 유지장치- 전극 스윙 장치 (특허 출원 진행중)- 전극 분리 및 이송용 픽앤플레이스 장치- 전극의 노칭 및 셀스텍 시스템 | - 해외 배터리 제조사 납품장비 적용- 특허출원 |
| 12 | 고속 ECM, NCM | DAT (단독) | 2020.04 ~ 2022.02 | - 300SPM 고속 ECM | - 특허 출원 |
| 13 | 원호 밀착형 비전 알고리즘 개발 | DAT (단독) | 2021.05~ 2022.03 | - 원통 롤러에 밀착된 전극의 pitch 측정이 가능한 Vision Algorithm 개발 | - Roll to Roll 설비의 Vision 측정 정밀도 향상- 특허 출원 |
| 14 | 고속 Cutter 개발 | DAT (단독) | 2021.09~2022.03 | - cutting 속도 300spm, 정밀도± 0.05(ckp 1.6) 제어 기술 개발 | - Reel to Sheet type의 Nohching과 Reel Cut 설비의 생산성 향상- 특허 출원 |
| 15주1) | 고효율 이차전지양극재용 정밀가공레이저 패터닝기 개발 | DAT (주관)공주대학교(위탁)한국전기연구원(위탁) | 2022.09~ 2024.06 | - 높은 위치 정밀도를 유지하는 연속 이동형 레이저 패터닝기 개발- 고성능 알고리즘을 통한 멀티 패스 제어 기술 개발- 레이저 재료 반응 매커니즘 연구를 통한 가공조건 최적화- 극초단 레이저 기반 고품질 가공기술 개발 | - 해외 거래처 매출 등대로 인한 수익성 개선- 차세대 전지 노칭 기반기술 확보 |
주1) 당사는 중소벤처기업부 산하 중소기업기술정보진흥원에서 지원하는 2022년 기술혁신개발사업의 국책과제 연구 주관 기관으로 선정되었으며, 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 1. 과제명 | - 고효율 이차전지 양극재용 정밀 가공 레이저 패터닝기 개발 (과제번호: S3288700) |
| 2. 연구 기관 | - 주관 기관 : 디에이테크놀로지 (책임자 : 조주희)- 위탁 기관1 : 공주대학교 (책임자 : 이동경)- 위탁기관2 : 한국전기연구원(책임자 : 양주희) |
| 3. 연구 기간 | - 1차년도 : 2022.07.25 ~ 2022.12.31(5개월)- 2차년도 : 2023.01.01 ~ 2023.12.31(12개월)- 3차년도 : 2024.01.01 ~ 2024.07.24(7개월) |
| 4. 사업비 규모 | - 총 연구비: 722,000 천원 (정부출연금: 570,000 천원) (1차년도 : 142,500 천원, 2차년도 : 285,000 천원, 3차년도 : 142,500 천원)- 기업부담금: 152,000 천원 (현금 15,200 천원, 현물 136,800 천원) |
| 5. 연구 개발 목표 및 기대효과 | - 높은 에너지 밀도를 가지는 고급형 이차전지의 수요성 증대를 위한 보다 효율 적인 이차전지를 만들기 위해서는 레이저를 이용한 정밀 가공 기술을 필요로 한 다. 즉, 전지의 에너지 효율성을 높이기 위해서는 구조적으로 복잡한 형태의 이 차 전지 가공 이 필요한데, 기존의 기계적 펀칭 방법으로는 복잡한 형태의 패터 닝의 전지를 가공하는데 한계가 있으므로 보다 Flexible한 형태의 레이저 가공 기술이 필요한 상황이다. 본 과제는 이를 위한 특별 구동부 기술과 레이저 제어 및 공정 기술개발을 주된 내용으로 하며, 이를 통해 이차전지의 레이저 가공의 기반 기술을 확보하여 레이저 노칭의 양극재 활물질 적용 등 이차전지 제조 공정 의 기술력을 향상 시켜 해외로의 수출 증가를 통한 경쟁력 확보가 기대된다. |
| 6. 결정 일자 | - 2022년 8월 9일 (전자협약 체결일 기준) |
7. 기타 참고사항
1) 특허 현황
당사는 20년 이상의 2차전지 업력을 기반으로 기술을 축적하여 국내외 관련 특허를 다수 보유하고 있습니다. 특허 등록 및 출원 현황은 아래와 같습니다.
| (기준일 : 2022년 09월 30일) | (단위 : 건) |
| 국가 구분 | 국내 | 해외(중국) | PCT국제특허출원 | 비고 - |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 등록 완료 | 출원 중 | 등록 완료 | 출원 중 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건수 | 41 | 11 | 5 | 7 | 6 | - |
| 합계 | 52 | 12 | 6 | - |
※상세 현황은 '상세표-4. 특허 현황(상세)' 참조
2) 신규사업 등의 내용 당사는 전기차 폐배터리 재활용 사업과 전고체 배터리 장비 개발을 추진 중 입니다.(1) 폐배터리 재활용 사업당사의 전기차 폐배터리 사업은 정부의 그린뉴딜 정책인 ‘2025년 전기차 누적 보급대 수 300만대' 계획에 발맞춰 추진하고 있습니다. 폐배터리 시장은 재사용과 재활용 시장으로 나뉘고, 이 가운데 재활용 시장은 배터리 해체와 원재료 추출 사업 등으로 구성됩니다. SNE리서치에 따르면 전세계 폐배터리 재활용(Recycling) 시장 규모는 2030년 6조원, 2040년 66조원으로 전망되고 있습니다. 이차전지 생산자동화 설비시장과 마찬가지로 폐배터리 관련 설비 시장도 지속적으로 성장할 것으로 예상되며 당사는 폐배터리 팩과 모듈을 자동으로 분해/분리하는 자동화 시스템 기술분야에 진출을 검토하고 있습니다.(2) 전고체 배터리 장비 개발'차세대 배터리'로 불리는 전고체 배터리는 기존의 리튬이온 배터리에 에너지 밀도가 높으면서도 화재 위험성이 적고, 가볍다는 장점을 가지고 있습니다. 당사는 일부 고객사와 함께 당사의 주력 제품인 노칭, 스태킹 장비를 개조해 전고체 배터리 조립라인 공정에 필요한 장비의 개발을 추진 중 입니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
당사는 2013년 1월 1일 이후에 개시하는 회계연도부터 한국채택국제회계기준을 도입하였으며, 기업회계기준서 제1101호(한국채택국제회계기준의 최초채택)에 따라 한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2012년 1월 1일 입니다.
1) 요약 연결재무제표 (K-IFRS 기준)
(단위 : 원)
| 과 목 | 2022년 3분기(제23기, 연결) | 2021년(제22기, 연결) | 2020년(제21기, 연결) |
|---|---|---|---|
| 회계처리 기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 유동자산 | 78,020,110,469 | 94,584,845,296 | 76,621,784,875 |
| 당좌자산 | 69,191,759,435 | 86,983,684,175 | 67,727,544,870 |
| 재고자산 | 8,828,351,034 | 7,601,161,121 | 8,894,240,005 |
| 비유동자산 | 54,069,536,965 | 53,798,649,078 | 53,832,089,056 |
| 투자자산 | 25,491,216,535 | 24,700,025,136 | 17,964,274,323 |
| 유형자산 | 21,046,493,608 | 18,670,811,116 | 19,639,743,907 |
| 무형자산 | 1,731,662,576 | 2,131,474,091 | 9,162,538,389 |
| 기타비유동자산 | 5,800,164,246 | 8,296,338,735 | 7,065,532,437 |
| 자 산 총 계 | 132,089,647,434 | 148,383,494,374 | 130,453,873,931 |
| 유동부채 | 48,192,851,932 | 53,491,961,323 | 29,168,990,887 |
| 비유동부채 | 710,104,729 | 2,240,524,931 | 3,733,266,618 |
| 부 채 총 계 | 48,902,956,661 | 55,732,486,254 | 32,902,257,505 |
| 자본금 | 61,715,802,500 | 60,137,285,000 | 57,686,187,500 |
| 자본잉여금 | 98,521,342,297 | 95,860,194,460 | 92,819,284,808 |
| 자본조정 | 3,982,047,777 | 3,841,636,955 | (3,769,179) |
| 기타포괄손익누계액 | 612,882,583 | 191,809,325 | (164,822,184) |
| 이익잉여금(미처리결손금) | (81,645,384,384) | (67,379,917,620) | (51,957,959,143) |
| 비지배분 | - | - | (827,305,376) |
| 자 본 총 계 | 83,186,690,773 | 92,651,008,120 | 97,551,616,426 |
| (2022.01.01 ~2022.09.30) | (2021.01.01 ~2021.12.31) | (2020.01.01 ~2020.12.31) | |
| 매 출 액 | 31,248,145,258 | 45,400,415,835 | 56,844,530,206 |
| 영 업 이 익(손실) | (12,521,656,074) | (12,713,483,050) | (14,188,468,317) |
| 당기순이익(손실) | (14,265,466,764) | (15,660,348,202) | (29,486,583,282) |
| -지배기업소유주지분 | (14,265,466,764) | (15,065,326,968) | (29,604,645,179) |
| -비지배지분 | - | (595,021,234) | 118,061,897 |
| 주당순이익(손실) | (586) | (662) | (1,989) |
| 희석주당순이익(손실) | (586) | (662) | (1,989) |
| 연결에 포함된 회사수 | 3개사 | 3개사 | 5개사 |
2) 요약 별도재무제표 (K-IFRS 기준)
(단위 : 원)
| 과 목 | 2022년 3분기(제23기, 별도) | 2021년(제22기, 별도) | 2020년(제21기, 별도) |
|---|---|---|---|
| 회계처리 기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 유동자산 | 69,790,198,687 | 81,514,186,784 | 64,666,577,305 |
| 당좌자산 | 61,103,141,258 | 73,934,278,507 | 60,592,413,696 |
| 재고자산 | 8,687,057,429 | 7,579,908,277 | 4,074,163,609 |
| 비유동자산 | 63,674,124,656 | 61,774,379,924 | 53,851,348,943 |
| 투자자산 | 35,255,706,527 | 33,076,780,109 | 24,785,955,262 |
| 유형자산 | 21,046,493,608 | 18,334,862,656 | 18,654,003,757 |
| 무형자산 | 1,731,662,576 | 2,130,678,105 | 3,645,283,835 |
| 기타비유동자산 | 5,640,261,945 | 8,232,059,054 | 6,766,106,089 |
| 자 산 총 계 | 133,464,323,343 | 143,288,566,708 | 118,517,926,248 |
| 유동부채 | 46,149,651,853 | 50,493,270,012 | 20,806,610,806 |
| 비유동부채 | 684,348,994 | 1,333,320,000 | 456,946,953 |
| 부 채 총 계 | 46,834,000,847 | 51,826,590,012 | 21,263,557,759 |
| 자본금 | 61,715,802,500 | 60,137,285,000 | 57,686,187,500 |
| 자본잉여금 | 98,190,068,197 | 95,528,920,360 | 92,648,510,794 |
| 자본조정 | 3,698,356,317 | 3,557,945,495 | (201,643,479) |
| 이익잉여금(미처리결손금) | (76,973,904,518) | (67,762,174,159) | (52,878,686,326) |
| 자 본 총 계 | 86,630,322,496 | 91,461,976,696 | 97,254,368,489 |
| 종속,관계기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2022.01.01 ~2022.09.30) | (2021.01.01 ~2021.12.31) | (2020.01.01 ~2020.12.31) | |
| 매 출 액 | 29,812,094,532 | 42,867,088,601 | 33,373,144,952 |
| 영 업 이 익(손실) | (11,797,867,163) | (11,543,038,575) | (12,884,798,699) |
| 당기순이익(손실) | (9,211,730,359) | (15,050,841,170) | (30,236,290,880) |
| 주당순이익(손실) | (379) | (639) | (2,031) |
| 희석주당순이익(손실) | (379) | (639) | (2,031) |
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 23 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 22 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 3분기말 | 제 22 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 78,020,110,469 | 94,584,845,296 |
| 현금및현금성자산 | 6,162,019,929 | 12,516,638,433 |
| 금융기관예치금 | 8,717,812,280 | 19,225,594,509 |
| 매출채권 | 9,380,497,515 | 10,338,552,862 |
| 계약자산 | 2,240,066,913 | 6,232,456,912 |
| 기타수취채권 | 11,216,622,942 | 14,887,471,328 |
| 재고자산 | 8,828,351,034 | 7,601,161,121 |
| 기타자산 | 8,880,391,801 | 4,319,267,749 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 22,347,752,524 | 19,387,647,102 |
| 당기법인세자산 | 246,595,531 | 76,055,280 |
| 비유동자산 | 54,069,536,965 | 53,798,649,078 |
| 금융기관예치금 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 기타수취채권 | 4,661,770,245 | 7,158,286,383 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 18,112,237,128 | 12,694,774,861 |
| 관계기업투자주식 | 7,035,394,008 | 8,644,542,647 |
| 유형자산 | 21,046,493,608 | 18,232,587,521 |
| 사용권자산 | 366,551,216 | 438,223,595 |
| 무형자산 | 1,731,662,576 | 2,131,474,091 |
| 기타자산 | 1,761,473 | 3,122,936 |
| 투자부동산 | 343,585,399 | 3,360,707,628 |
| 이연법인세자산 | 395,761,012 | 781,786,127 |
| 순확정급여자산 | 344,320,300 | 323,143,289 |
| 자산총계 | 132,089,647,434 | 148,383,494,374 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 48,192,851,932 | 53,491,961,323 |
| 매입채무 | 7,570,247,669 | 7,854,599,675 |
| 계약부채 | 3,591,966,612 | 1,117,054,016 |
| 차입금 | 4,633,340,000 | 4,266,680,000 |
| 리스부채 | 313,551,242 | 273,060,013 |
| 기타지급채무 | 4,668,355,611 | 3,305,992,638 |
| 당기법인세부채 | 653,122 | 252,163,118 |
| 기타부채 | 6,447,152,332 | 2,567,840,009 |
| 전환사채 | 18,375,911,736 | 27,651,743,977 |
| 당기손익-공정가치 금융부채 | 2,591,673,608 | 6,202,827,877 |
| 비유동부채 | 710,104,729 | 2,240,524,931 |
| 차입금 | 666,660,000 | 1,333,320,000 |
| 리스부채 | 43,444,729 | 128,806,695 |
| 이연법인세부채 | 778,398,236 | |
| 부채총계 | 48,902,956,661 | 55,732,486,254 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 61,715,802,500 | 60,137,285,000 |
| 자본잉여금 | 98,521,342,297 | 95,860,194,460 |
| 자본조정 | 3,982,047,777 | 3,841,636,955 |
| 기타포괄손익누계액 | 612,882,583 | 191,809,325 |
| 이익잉여금(미처리결손금) | (81,645,384,384) | (67,379,917,620) |
| 자본총계 | 83,186,690,773 | 92,651,008,120 |
| 자본및부채총계 | 132,089,647,434 | 148,383,494,374 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 3분기 | 제 22 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 9,292,408,048 | 31,248,145,258 | 20,748,539,003 | 36,289,467,504 |
| 매출원가 | 10,398,728,937 | 36,438,357,159 | 17,476,931,827 | 34,143,573,510 |
| 매출총손익 | (1,106,320,889) | (5,190,211,901) | 3,271,607,176 | 2,145,893,994 |
| 판매비와관리비 | 2,032,170,344 | 7,331,444,173 | 3,894,041,968 | 9,904,368,957 |
| 영업손실 | (3,138,491,233) | (12,521,656,074) | (622,434,792) | (7,758,474,963) |
| 관계기업투자이익(손실) | (570,879,205) | (1,609,148,639) | (244,444,682) | (712,000,826) |
| 기타수익 | 1,349,544,469 | 2,683,116,752 | 727,744,164 | 1,477,689,757 |
| 기타비용 | 63,442,197 | 781,541,389 | (43,413,969) | 2,253,025,402 |
| 금융수익 | 1,022,852,910 | 7,868,718,229 | 799,426,981 | 4,408,869,355 |
| 금융비용 | 3,622,842,123 | 10,336,304,377 | 1,420,158,897 | 2,834,732,725 |
| 법인세비용차감전순손실 | (5,023,257,379) | (14,696,815,498) | (716,453,257) | (7,671,674,804) |
| 법인세비용 | 532,887,340 | 431,348,734 | 138,863,097 | 56,450,940 |
| 계속사업당기순이익(손실) | (4,490,370,039) | (14,265,466,764) | (577,590,160) | (7,615,223,864) |
| 중단영업손익(손실) | (334,828,204) | |||
| 당기순이익(손실) | (4,490,370,039) | (14,265,466,764) | (577,590,160) | (7,950,052,068) |
| 지배기업 소유주지분 | (4,490,370,039) | (14,265,466,764) | (577,590,160) | (7,879,015,680) |
| 비지배지분 | (71,036,388) | |||
| 연결 당기 세후 기타포괄손익 | 232,957,237 | 437,417,701 | 183,285,774 | 324,968,434 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | ||||
| 해외사업장환산외환차이 | 232,957,237 | 437,417,701 | 183,285,774 | 324,968,434 |
| 연결총포괄손익 | ||||
| 지배기업 소유주지분 | (4,257,412,802) | (13,828,049,063) | (394,304,386) | (7,625,083,634) |
| 비지배지분 | (4,257,412,802) | (13,828,049,063) | (394,304,386) | (7,554,047,246) |
| 주당손익 | ||||
| 기본주당손익 (단위 : 원) | (184) | (586) | (24) | (333) |
| 희석주당손익 (단위 : 원) | (184) | (586) | (24) | (333) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 소유주지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업 소유주지분 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 57,686,187,500 | 92,819,284,808 | 3,769,179 | 164,822,184 | 51,957,959,143 | 98,378,921,802 | 827,305,376 | 97,551,616,426 | |
| 총포괄손익 | 당기순손실 | 7,879,015,680 | 7,879,015,680 | ||||||
| 해외사업장환산외환차이 | 324,968,434 | 324,968,434 | |||||||
| 종속기업주식의 처분 | 898,341,764 | 898,341,764 | |||||||
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 | 전환권의행사 | 1,489,562,500 | 1,903,497,783 | 13,923,000 | 3,379,137,283 | 3,379,137,283 | |||
| 신주인수권의행사 | 961,535,000 | 1,137,411,869 | 33,169,061 | 2,065,777,808 | 2,065,777,808 | ||||
| 유상증자 | 26,544,000 | 26,544,000 | 26,544,000 | ||||||
| 전환권대가_발행 | 739,987,819 | 739,987,819 | 739,987,819 | ||||||
| 전환사채의 상환 | |||||||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 60,137,285,000 | 95,860,194,460 | 662,582,579 | 160,146,250 | 59,836,974,823 | 96,983,233,466 | 96,983,233,466 | ||
| 2022.01.01 (기초자본) | 60,137,285,000 | 95,860,194,460 | 3,841,636,955 | 191,809,325 | 67,379,917,620 | 92,651,008,120 | 92,651,008,120 | ||
| 총포괄손익 | 당기순손실 | 14,265,466,764 | 14,265,466,764 | 14,265,466,764 | |||||
| 해외사업장환산외환차이 | 421,073,258 | 421,073,258 | 421,073,258 | ||||||
| 종속기업주식의 처분 | |||||||||
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 | 전환권의행사 | ||||||||
| 신주인수권의행사 | |||||||||
| 유상증자 | 1,578,517,500 | 2,661,147,837 | 4,239,665,337 | 4,239,665,337 | |||||
| 전환권대가_발행 | 439,550,105 | 439,550,105 | 439,550,105 | ||||||
| 전환사채의 상환 | 299,139,283 | 299,139,283 | 299,139,283 | ||||||
| 2022.09.30 (기말자본) | 61,715,802,500 | 98,521,342,297 | 3,982,047,777 | 612,882,583 | 81,645,384,384 | 83,186,690,773 | 83,186,690,773 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 3분기 | 제 22 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (4,147,387,047) | (9,584,057,507) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | (3,683,396,256) | (9,609,437,358) |
| 이자의 수취 | 957,482,065 | 597,684,836 |
| 이자의 지급 | (1,001,460,262) | (290,625,096) |
| 배당금의수취 | 2,690,775 | 1,938,900 |
| 법인세의 납부 | (422,703,369) | (283,618,789) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | 7,258,823,483 | (12,003,729,978) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 96,563,430,433 | 101,803,947,129 |
| 금융기관예치금의 감소 | 22,400,894,750 | 9,396,000,000 |
| 당기손익-공정가치 금융자산의 처분 | 56,011,655,583 | 65,350,883,136 |
| 대여금의 회수 | 10,241,657,302 | 21,391,500,000 |
| 매각예정비유동자산 회수_보증계약 | 1,118,870,354 | |
| 종속회사 지배력 상실에 따른 현금흐름 | 3,399,700,000 | |
| 유형자산의 처분 | 8,181,818 | 43,015,027 |
| 임차보증금의 회수 | 574,588,842 | 264,007,040 |
| 임대보증금의 증가 | 60,000,000 | |
| 매각예정비유동자산의 처분 | 770,765,572 | |
| 기타보증금의 회수 | 5,626,452,138 | 9,206,000 |
| 계약금의 수취 | 1,700,000,000 | |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (89,304,606,950) | (113,807,677,107) |
| 금융기관예치금의 증가 | (11,359,253,435) | (5,031,414,412) |
| 대여금의 증가 | (9,110,000,000) | (28,957,862,992) |
| 당기손익-공정가치 금융자산의 취득 | (64,154,626,003) | (69,843,758,843) |
| 종속기업의 투자주식의 취득 | (5,100,000,000) | |
| 선급금의 증가 | (2,678,000,000) | |
| 유형자산의 취득 | (402,994,325) | (624,776,527) |
| 무형자산의 취득 | (161,478,717) | (493,135,548) |
| 임대보증금의 감소 | (90,000,000) | |
| 임차보증금의 증가 | (840,542,822) | (550,793,516) |
| 기타보증금의 증가 | (3,185,711,648) | (527,935,269) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (9,641,339,249) | 24,804,105,206 |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 12,850,000,517 | 46,831,413,020 |
| 차입금의 증가 | 2,500,000,000 | 14,731,413,020 |
| 전환사채의 발행 | 6,100,000,000 | 26,000,000,000 |
| 신주인수권부사채의 발행 | 1,000,000,000 | |
| 유상증자 | 4,250,000,517 | 5,100,000,000 |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (22,491,339,766) | (22,027,307,814) |
| 차입금의 상환 | (2,800,000,000) | (19,895,830,323) |
| 전환사채의 상환 | (19,000,000,000) | |
| 신주인수권부사채의 상환 | (1,123,584,000) | |
| 리스부채의 상환 | (460,329,186) | (637,162,321) |
| 전환사채 발행비 | (220,675,400) | (326,532,320) |
| 주식발행비 | (10,335,180) | (44,198,850) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 175,284,309 | 417,082,162 |
| 현금및현금성자산의 증가(감소) | (6,354,618,504) | 3,633,399,883 |
| 기초의 현금및현금성자산 | 12,516,638,433 | 9,496,996,572 |
| 기말의 현금및현금성자산 | 6,162,019,929 | 13,130,396,455 |
3. 연결재무제표 주석
1. 연결실체의 개요한국채택국제회계기준 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 디에이테크놀로지(이하 "지배기업")와 3개의 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체"라 함)의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.1) 지배기업의 개요 지배기업은 반도체관련장비 및 디스플레이장비 등의 제조 및 판매를 목적으로 2000년 5월 10일 설립되었으며, 경기도 화성시 비봉면에 위치하고 있습니다. 지배기업의 설립시 납입 자본금은 331,250천원이었으나 이후 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 납입 자본금은 61,715,802천원입니다. 한편, 지배기업은 2014년 11월 19일자로 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 지배기업의 주주는 이종욱(9.2%) 및 기타주주(90.8%)로 구성되어 있습니다.2) 종속기업의 현황
가. 보고기간말 현재 지배기업이 보유한 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 지분율 | 소재지 | 결산월 | 주요영업활동 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Nan Jing DA Trading Co., Ltd. | 100% | 100% | 중국 | 12월 | 2차전지 설비관련 영업 |
| (주)네스프 | 100% | 100% | 한국 | 12월 | 2차전지 설비 도매업 |
| DAT VINA COMPANY LIMITED | 100% | 100% | 베트남 | 12월 | 2차전지 배터리팩 제조 |
나. 연결대상 종속기업의 주요 재무정보(내부거래 제거 전)는 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| Nan Jing DA Trading Co., Ltd. | 1,763,862 | 187,378 | 1,576,484 | 1,245,791 | 139,705 |
| (주)네스프 | 17,044,501 | 14,749,962 | 2,294,539 | 604,574 | (3,732,910) |
| DAT VINA COMPANY LIMITED | 2,467,962 | 16,707 | 2,451,255 | - | (67,885) |
<전기>
(단위: 천원)
| 구분 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| Nan Jing DA Trading Co., Ltd. | 1,516,994 | 181,976 | 1,335,018 | 2,137,558 | (290,530) |
| Qingdao DAT New Technology Equipments Co., Ltd(*1) | - | - | - | - | (157,237) |
| (주)네스프 | 22,020,988 | 15,993,539 | 6,027,449 | 739,349 | 1,493,385 |
| DAT VINA COMPANY LIMITED | 2,210,806 | 27,322 | 2,183,484 | - | (273,942) |
| ㈜발리안트(*2) | - | - | - | 25,533,573 | (177,591) |
(*1) 전기 중 청산되었습니다.(*2) 전기 중 보유지분을 전량 매각하였습니다.
2. 연결재무제표 작성 기준 및 유의적 회계정책
1) 연결재무제표 작성 기준
연결실체의 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고있습니다. 동 분기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서는 다음과 같습니다.
2) 연결실체가 적용한 제ㆍ개정 기준서연결실체는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'(개정): '개념체계'에 대한 참조
개정사항은 사업결합 시 인식할 자산과 부채는 개정된 재무보고를 위한 개념체계의 자산과 부채의 정의를 참조하도록 하되, 기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서에서 정의한 과거사건, 현재의무 및 의무발생사건 등의 기준을 적용하도록 기준서 제1103호 인식 예외를 추가하고, 취득자는 취득일에 우발자산을 인식하지 않는다는 점을 포함하고 있습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정): 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각
개정사항은 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르기 전에 생산된 재화(예: 시제품)의 판매에서 발생하는 매각금액과 그 재화의 원가는 유형자산의 취득원가의 차감으로 인식하지 않고 당기손익으로 인식한다는 것을 주된 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'(개정): 손실부담계약의 계약이행원가
개정사항은 손실부담계약의 회피불가능 원가를 구성하는 계약이행원가가, 그 계약을이행하는데 드는 증분원가와 계약을 이행하는데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선
한국채택국제회계기준 2018-2020연차개선은 다음과 같으며, 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.① 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업
② 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
③ 제1116호 '리스': 리스 인센티브
④ 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정
3) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 연결실체가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류 및 중요한 회계정책의 공시
개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다. 또한, 유의적인 회계정책이 아닌 중요한 회계정책을 공시하고, 중요하지 않은 회계정책을 공시하는 경우에는 그 정보가 중요한 회계정책 정보를 불분명하게 하지 않도록 추가 개정되었습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경 및 오류'(개정): 회계추정치 정의
개정사항은 '회계추정의 변경'에 대한 정의를 삭제하고 '회계추정치'에 대한 정의를 추가하여, 회계정책에서 측정불확실성을 고려하여 회계추정치를 개발하도록 하는경우 추정치 개발 시 사용한 측정기법과 투입변수는 회계추정치에 포함되어 측정기법이나 투입변수의 변경이 전기오류수정으로 인한 것이 아닌 한 회계정책의 변경이 아닌 회계추정치의 변경임을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가
개정사항은 이연법인세의 최초 인식 예외 규정에 '거래 당시 동일한 금액으로 가산할일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기지는 않는다'는 요건을 추가하여, 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우에는 이연법인세 자산과 부채를 모두 인식해야 함을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정): 기준서 제1104호 '보험계약' 대체
기준서 제1117호 '보험계약'은 보험계약의 인식과 측정을 다룬 종전 기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 해당 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 보험계약에 포괄적이고 일반적인 모형을 제시합니다. 동 기준서는 2023년1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
4) 중요한 판단과 추정연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
3. 재무위험관리연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.중간재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.
연결실체의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이없습니다.
4. 영업부문1) 보고기간말 현재 연결실체는 2차 전지 자동화설비의 연구, 설계, 개발, 판매 및 수출의 단일부문으로 구성되어 있습니다.
2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 지역별 내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 국내 | 중국 등 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 30,416,669 | 1,245,791 | (414,314) | 31,248,146 |
| 영업손실 | (12,520,666) | 2,572 | (3,561) | (12,521,655) |
| 당기순손실 | (12,944,640) | 71,820 | (1,392,647) | (14,265,467) |
| 자산 | 150,508,824 | 4,231,824 | (22,651,001) | 132,089,647 |
| 부채 | 61,583,962 | 204,085 | (12,885,091) | 48,902,956 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 국내 | 중국 등 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 34,824,152 | 1,741,657 | (276,342) | 36,289,467 |
| 영업손익 | (7,711,781) | (67,801) | 21,107 | (7,758,475) |
| 당기순손익 | (7,150,631) | (161,128) | (638,293) | (7,950,052) |
| 자산 | 151,751,185 | 4,224,115 | (15,266,334) | 140,708,966 |
| 부채 | 50,997,208 | 803,986 | (8,075,461) | 43,725,733 |
3) 당분기 중 연결실체의 부문별 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 2차 전지 자동화 설비부문 | 전자부품 판매부문 | 연결조정 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 국내 | 해외 | 국내 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 29,812,095 | 1,245,791 | 604,574 | (414,314) | 31,248,146 |
| 영업손익 | (11,797,867) | 2,572 | (722,799) | (3,562) | (12,521,656) |
| 당기순이익(손실) | (9,211,730) | 71,820 | (3,732,910) | (1,392,647) | (14,265,467) |
| 자산 | 133,464,323 | 4,231,824 | 17,044,501 | (22,651,001) | 132,089,647 |
| 부채 | 46,834,001 | 204,085 | 14,749,962 | (12,885,091) | 48,902,957 |
5. 공정가치1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [공정가치로 인식된 자산] | ||||
| 유동성 당기손익-공정가치 금융자산 | 22,347,753 | 22,347,753 | 19,387,647 | 19,387,647 |
| 비유동성 당기손익-공정가치 금융자산 | 18,112,237 | 18,112,237 | 12,694,775 | 12,694,775 |
| 소계 | 40,459,990 | 40,459,990 | 32,082,422 | 32,082,422 |
| [상각후 원가로 인식된 자산] | ||||
| 현금및현금성자산 | 6,162,020 | (*1) | 12,516,638 | (*1) |
| 금융기관예치금 | 8,717,812 | (*1) | 19,225,595 | (*1) |
| 매출채권 | 9,380,497 | (*1) | 10,338,553 | (*1) |
| 기타수취채권 | 11,216,623 | (*1) | 14,887,471 | (*1) |
| 비유동성금융기관예치금 | 30,000 | (*1) | 30,000 | (*1) |
| 비유동성기타수취채권 | 4,661,770 | (*1) | 7,158,286 | (*1) |
| 소계 | 40,168,722 | 64,156,543 | ||
| 금융자산 합계 | 80,628,712 | 96,238,965 | ||
| [공정가치로 인식된 부채] | ||||
| 당기손익-공정가치금융부채 | 2,591,674 | 2,591,674 | 6,202,828 | 6,202,828 |
| 소계 | 2,591,674 | 2,591,674 | 6,202,828 | 6,202,828 |
| [상각후원가로 인식된 부채] | ||||
| 매입채무 | 7,570,248 | (*1) | 7,854,600 | (*1) |
| 단기차입금 | 4,633,340 | (*1) | 4,266,680 | (*1) |
| 기타지급채무 | 4,668,356 | (*1) | 3,305,993 | (*1) |
| 리스부채 | 313,551 | (*1) | 273,060 | (*1) |
| 장기차입금 | 666,660 | (*1) | 1,333,320 | (*1) |
| 비유동성리스부채 | 43,445 | (*1) | 128,807 | (*1) |
| 전환사채 | 18,375,912 | 25,265,670 | 27,651,744 | 26,921,900 |
| 소계 | 36,271,512 | 44,814,204 | ||
| 금융부채 합계 | 38,863,186 | 51,017,032 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시공정가치 측정의 투입변수에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다
| 수준 | 내용 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
<당분기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| [유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 7,670,606 | - | 7,670,606 |
| 당기손익-공정가치(채무증권) | - | - | 9,767,530 | 9,767,530 |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | 3,060,000 | - | 1,758,520 | 4,818,520 |
| 파생상품 | - | - | 91,097 | 91,097 |
| [비유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 3,081,406 | - | 3,081,406 |
| 당기손익-공정가치(채무증권) | - | - | 15,029,793 | 15,029,793 |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | - | - | - | - |
| 출자금 | - | - | 1,038 | 1,038 |
| 자산합계 | 3,060,000 | 10,752,012 | 26,647,978 | 40,459,990 |
| [유동성 부채 항목] | ||||
| 파생상품 | - | - | 2,591,674 | 2,591,674 |
| 부채합계 | - | - | 2,591,674 | 2,591,674 |
<전기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| [유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 4,166,435 | - | 4,166,435 |
| 당기손익-공정가치(채무증권) | - | 13,470,685 | - | 13,470,685 |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | - | - | 1,750,527 | 1,750,527 |
| [비유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 1,947,134 | - | 1,947,134 |
| 당기손익-공정가치(채무증권) | - | 7,678,425 | - | 7,678,425 |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | - | - | 3,068,182 | 3,068,182 |
| 출자금 | - | - | 1,034 | 1,034 |
| 자산합계 | - | 27,262,679 | 4,819,743 | 32,082,422 |
| [유동성 부채 항목] | ||||
| 파생상품 | - | - | 6,202,828 | 6,202,828 |
| 부채합계 | - | - | 6,202,828 | 6,202,828 |
연결실체는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하고 있으며, 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
3) 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.
| 구분 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 시장성 없는 지분증권(유동) | 3 | 현재가치기법 | 가중평균자본비용 | 17.23% | 16.05% |
| 영구성장률 | 0% | 0% | |||
| 시장성 없는 지분증권(비유동) | 3 | 현재가치기법 | 가중평균자본비용 | - | 15.67% |
| 영구성장률 | - | 0% | |||
| 시장성 없는 채무증권(비유동) | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | 3.55% | - |
| 위험수익률 | 19.53% | - | |||
| 시장성 없는 채무증권(비유동) | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | 3.56% | - |
| 위험수익률 | 15.43% | - | |||
| 시장성 없는 채무증권(비유동) | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | 3.51% | - |
| 위험수익률 | 19.28% | - | |||
| 제12회차 전환사채 매도청구옵션 | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | 4.20% | - |
| 위험수익률 | 15.41% | - | |||
| 제 7회차 전환사채 상환청구옵션 | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | - | 1.69% |
| 위험수익률 | - | 13.22% | |||
| 제 8회차 전환사채 상환청구옵션 | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | 4.01% | 1.75% |
| 위험수익률 | 14.04% | 13.89% | |||
| 제 9회차 전환사채 상환청구옵션 | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | - | 1.75% |
| 위험수익률 | - | 13.88% | |||
| 제 10회차 전환사채 상환청구옵션 | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | - | 1.57% |
| 위험수익률 | - | 14.20% | |||
| 제 11회차 전환사채 상환청구옵션 | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | - | 1.79% |
| 위험수익률 | - | 14.64% | |||
| 제12회차 전환사채 상환청구옵션 | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | 4.20% | - |
| 위험수익률 | 15.41% | - |
6. 범주별 금융상품1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융자산의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는금융자산 | 당기손익공정가치측정 금융자산 | 상각후원가로 측정하는금융자산 | 당기손익공정가치측정 금융자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [유동성 항목] | ||||
| 현금및현금성자산 | 6,162,020 | - | 12,516,638 | - |
| 금융기관예치금 | 8,717,812 | - | 19,225,595 | - |
| 매출채권 | 9,380,497 | - | 10,338,553 | - |
| 기타수취채권 | 11,216,623 | - | 14,887,471 | - |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | 22,347,753 | - | 19,387,647 |
| 소계 | 35,476,952 | 22,347,753 | 56,968,257 | 19,387,647 |
| [비유동성 항목] | ||||
| 기타수취채권 | 4,661,770 | - | 7,158,286 | - |
| 금융기관예치금 | 30,000 | - | 30,000 | - |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | 18,112,237 | - | 12,694,775 |
| 소계 | 4,691,770 | 18,112,237 | 7,188,286 | 12,694,775 |
| 합계 | 40,168,722 | 40,459,990 | 64,156,543 | 32,082,422 |
2) 보고기간종료일 현재 범주별 금융부채의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 당기손익 - 공정가치측정 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 당기손익 - 공정가치측정 금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [유동성 항목] | ||||
| 매입채무 | 7,570,248 | - | 7,854,600 | - |
| 차입금 | 4,633,340 | - | 4,266,680 | - |
| 기타지급채무 | 4,668,356 | - | 3,305,993 | - |
| 리스부채 | 313,551 | - | 273,060 | - |
| 전환사채 | 18,375,912 | - | 27,651,744 | - |
| 당기손익-공정가치금융부채 | - | 2,591,674 | - | 6,202,828 |
| 소계 | 35,561,407 | 2,591,674 | 43,352,077 | 6,202,828 |
| [비유동성 항목] | ||||
| 차입금 | 666,660 | - | 1,333,320 | - |
| 리스부채 | 43,445 | - | 128,807 | - |
| 소계 | 710,105 | - | 1,462,127 | - |
| 합계 | 36,271,512 | 2,591,674 | 44,814,204 | 6,202,828 |
7. 사용이 제한된 금융기관예치금보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융기관예치금의 세부 내역은 다음과 같습니다
(단위: 천원,USD)
| 구분 | 예치 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 제한 사유 |
|---|---|---|---|---|
| 보통예금 | 기업은행 | - | 281,373 | 소송사건으로 인한 가압류 |
| 보통예금 | 우리은행 | - | 20,000 | |
| 정기예금 | 우리은행 | 30,000 | 30,000 | 채무 담보제공 |
| 단기예금 | 기업은행 | 5,000,000 | 11,400,000 | |
| 단기예금 | 바로저축은행 | 100,000 | - | 전환사채(8회차) 담보 제공 |
| 외화예금 | 기업은행 | $837,540 | $4,837,540 | 지급보증 담보제공 |
| 합계 | 5,130,000 | 11,731,373 | ||
| $837,540 | $4,837,540 |
8. 매출채권 및 기타수취채권
1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 채권액과 대손충당금은 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [유동성 항목] | ||||||
| 매출채권 | 16,758,568 | (7,378,071) | 9,380,497 | 19,423,568 | (9,085,015) | 10,338,553 |
| 유동성 기타수취채권 | ||||||
| 단기대여금 | 13,628,020 | (3,686,020) | 9,942,000 | 17,354,177 | (3,678,819) | 13,675,358 |
| 미수금 | 761,511 | (72) | 761,439 | 1,794,525 | (1,052,248) | 742,277 |
| 미수수익 | 350,307 | (23,955) | 326,352 | 313,792 | (23,955) | 289,837 |
| 임차보증금 | 180,000 | - | 180,000 | - | - | - |
| 보증금 | 306,833 | (300,000) | 6,833 | 480,000 | (300,000) | 180,000 |
| 소계 | 31,985,239 | (11,388,118) | 20,597,121 | 39,366,062 | (14,140,037) | 25,226,025 |
| [비유동성 항목] | ||||||
| 기타수취채권 | ||||||
| 보증금 | 4,610,271 | (35,000) | 4,575,271 | 6,808,337 | (35,000) | 6,773,337 |
| 장기대여금 | 86,500 | - | 86,500 | 392,000 | (7,051) | 384,949 |
| 소계 | 4,696,771 | (35,000) | 4,661,771 | 7,200,337 | (42,051) | 7,158,286 |
| 합계 | 36,682,010 | (11,423,118) | 25,258,892 | 46,566,399 | (14,182,088) | 32,384,311 |
2) 매출채권, 기타 상각후원가 금융자산의 손상 및 회사의 신용위험 관련 사항은 주석 4를 참고하시기 바랍니다.
9. 재고자산
1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 88 | 21,253 |
| 원재료 | 4,857,130 | 2,068,582 |
| 원재료평가손실충당금 | (900,183) | (742,298) |
| 재공품 | 8,296,326 | 10,221,431 |
| 재공품평가손실충당금 | (3,425,010) | (3,967,807) |
| 합계 | 8,828,351 | 7,601,161 |
2) 연결실체는 정기적으로 불용, 시장가치 하락 및 진부화 등에 따라 재고자산 순실현가능가치의 중요한 변동을 발생시킬 가능성을 검토하여 재고자산평가충당금으로 계상하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 재고자산평가충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 평가손실계상액 | 평가손실환입액 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 원재료평가손실충당금 | 742,298 | 157,885 | - | 900,183 |
| 재공품평가손실충당금 | 3,967,807 | - | (542,797) | 3,425,010 |
| 합계 | 4,710,105 | 157,885 | (542,797) | 4,325,193 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 평가손실계상액 | 평가손실환입액 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 원재료평가손실충당금 | 718,149 | 10,368 | - | 728,517 |
| 재공품평가손실충당금 | 1,419,638 | 1,629,699 | (54,843) | 2,994,494 |
| 합계 | 2,137,787 | 1,640,067 | (54,843) | 3,723,011 |
10. 기타자산
보고기간종료일 현재 기타자산의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [유동성 항목] | ||
| 선급금(*1) | 8,494,199 | 3,392,273 |
| 선급비용 | 144,380 | 328,345 |
| 부가세대급금 | 241,813 | 598,650 |
| 소계 | 8,880,392 | 4,319,268 |
| [비유동성 항목] | ||
| 장기선급비용 | 1,761 | 3,123 |
| 소계 | 1,761 | 3,123 |
| 합계 | 8,882,153 | 4,322,391 |
(*1) 대손충당금 1,500백만원을 차감한 금액입니다.
11. 당기손익-공정가치 금융자산
보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [유동성 항목] | ||
| 시장성 있는 지분증권 | 3,060,000 | - |
| 시장성 없는 지분증권 | 1,758,520 | 1,750,527 |
| 특정금전신탁 | 7,571,255 | 2,152,497 |
| 외화설정신탁 | - | 611,736 |
| 변액연금보험 | - | 1,275,498 |
| 투자전환사채 | 9,767,530 | 13,470,685 |
| 수익증권 | 99,351 | 126,704 |
| 전환사채 콜옵션 | 91,097 | - |
| 소계 | 22,347,753 | 19,387,647 |
| [비유동성 항목] | ||
| 투자전환사채 | 15,029,793 | 7,678,425 |
| 변액연금보험 | 1,042,068 | - |
| 시장성 없는 지분증권 | 1,038 | 3,069,216 |
| 수익증권 | 2,039,338 | 1,947,134 |
| 소계 | 18,112,237 | 12,694,775 |
| 합계 | 40,459,990 | 32,082,422 |
12. 관계기업투자주식1) 보고기간종료일 현재 관계기업 투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 소재국가 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부가액 | 지분율(%) | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)위즈돔 | 한국 | 26.76% | 7,035,394 | 31.04 | 8,644,543 |
2) 당분기 및 전분기 관계기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 회사명 | 결산월 | 기초 | 취득 | 처분이익(손실) | 손상 | 지분법손익 | 지분법 자본변동 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)위즈돔 | 12월 | 8,644,543 | - | (663,766) | - | (945,383) | - | 7,035,394 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 회사명 | 결산월 | 기초 | 취득 | 보증계약의회수 | 손상 | 지분법손익 | 지분법 자본변동 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)위즈돔 | 12월 | 9,467,574 | - | - | - | (712,001) | - | 8,755,573 |
3) 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.<당분기말>
(단위: 천원)
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|
| 14,641,640 | 10,994,390 | 3,647,250 | 7,225,802 | (1,610,950) |
<전기말>
(단위: 천원)
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|
| 15,567,563 | 11,797,605 | 3,769,958 | 9,127,982 | (763,701) |
13. 유형자산
1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 11,215,827 | - | 11,215,827 | 9,639,860 | - | 9,639,860 |
| 건물 | 10,461,393 | (1,958,975) | 8,502,418 | 8,208,718 | (946,293) | 7,262,425 |
| 구축물 | 5,200 | (1,083) | 4,117 | 5,200 | (596) | 4,604 |
| 기계장치 | 266,500 | (141,229) | 125,271 | 234,500 | (119,594) | 114,906 |
| 차량운반구 | 997,135 | (641,055) | 356,080 | 822,187 | (547,163) | 275,024 |
| 공구와기구 | 188,673 | (71,532) | 117,141 | 188,805 | (54,412) | 134,393 |
| 비품 | 1,270,878 | (974,190) | 296,688 | 1,124,544 | (858,982) | 265,562 |
| 시설장치 | 1,139,864 | (710,912) | 428,952 | 1,139,864 | (604,051) | 535,813 |
| 합계 | 25,545,470 | (4,498,976) | 21,046,494 | 21,363,678 | (3,131,091) | 18,232,587 |
2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 연결범위변동 | 감가상각비 | 외환차이 | 대체 | 매각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,639,860 | - | - | - | - | 1,575,967 | - | 11,215,827 |
| 건물 | 7,262,425 | - | - | (167,993) | - | 1,407,985 | - | 8,502,417 |
| 구축물 | 4,604 | - | - | (487) | - | - | - | 4,117 |
| 기계장치 | 114,906 | 32,000 | - | (21,634) | - | - | - | 125,272 |
| 차량운반구 | 275,024 | 211,302 | - | (127,035) | - | - | (3,212) | 356,079 |
| 공구와기구 | 134,393 | - | - | (17,251) | - | - | - | 117,142 |
| 비품 | 265,562 | 159,692 | - | (125,519) | 32 | - | (3,078) | 296,688 |
| 시설장치 | 535,813 | - | - | (106,861) | - | - | - | 428,952 |
| 합계 | 18,232,587 | 402,994 | - | (566,781) | 31 | 2,983,953 | (6,290) | 21,046,494 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 연결범위변동 | 감가상각비 | 손상 | 매각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,604,948 | 34,912 | - | - | - | - | 9,639,860 |
| 건물 | 7,115,092 | 348,200 | - | (149,560) | - | - | 7,313,732 |
| 구축물 | 2,046 | 5,200 | - | (2,473) | - | - | 4,773 |
| 기계장치 | 141,769 | - | - | (20,207) | 100,481 | (100,481) | 121,562 |
| 차량운반구 | 497,066 | - | - | (134,651) | - | (46,652) | 315,763 |
| 공구와기구 | 23,288 | 134,450 | - | (15,376) | - | - | 142,362 |
| 비품 | 364,400 | 71,235 | (7,559) | (133,030) | 2,974 | (3,005) | 295,015 |
| 시설장치 | 707,756 | 30,782 | (2,101) | (118,275) | (30,782) | - | 587,380 |
| 합계 | 18,456,365 | 624,779 | (9,660) | (573,572) | 72,673 | (150,138) | 18,420,445 |
3) 당분기 및 전분기 중 유형자산 상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 378,823 | 391,734 |
| 판매비와관리비 | 187,229 | 171,662 |
| 기타비용 | 729 | 10,176 |
| 합계 | 566,781 | 573,572 |
한편, 토지와 건물 등은 연결실체의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 17,35 참조).
14. 무형자산
1) 당분기 및 전분기 중 무형자산 순장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 합계 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 연결범위조정 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초순장부금액 | 1,749,595 | 355,000 | 26,878 | 2,131,473 | 3,232,779 | 387,018 | 26,878 | 5,515,828 | 9,162,503 |
| 내부개발에 의한 취득 | - | - | - | - | 221,326 | - | - | - | 221,326 |
| 개별 취득 | - | 161,479 | - | 161,479 | - | 271,810 | - | - | 271,810 |
| 외환차이 | - | 24 | - | 24 | - | 137 | - | - | 137 |
| 무형자산상각비 | (367,405) | (193,909) | - | (561,314) | (362,026) | (228,778) | - | - | (590,804) |
| 무형자산손상 | - | - | - | - | (456,154) | - | - | - | (456,154) |
| 매각 | - | - | - | - | - | - | - | (5,515,828) | (5,515,828) |
| 기말순장부금액 | 1,382,190 | 322,594 | 26,878 | 1,731,662 | 2,635,925 | 430,187 | 26,878 | - | 3,092,990 |
2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 511,228 | 536,633 |
| 판매비와관리비 | 50,086 | 54,171 |
| 합계 | 561,314 | 590,804 |
15. 리스보고기간종료일 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 자산부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 344,069 | 347,381 |
| 기계장치 | 19,123 | 10,586 |
| 차량운반구 | 3,359 | 80,257 |
| 합계 | 366,551 | 438,224 |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 313,551 | 273,060 |
| 비유동 | 43,445 | 128,807 |
| 합계 | 356,996 | 401,867 |
16. 투자부동산
1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 원가 | 상각누계(*) | 장부금액 | 원가 | 상각누계(*) | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 114,546 | (5,473) | 109,073 | 1,690,514 | (5,473) | 1,685,041 |
| 건물 | 267,274 | (32,762) | 234,512 | 2,519,949 | (844,282) | 1,675,667 |
| 합계 | 381,820 | (38,235) | 343,585 | 4,210,463 | (849,755) | 3,360,708 |
(*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.
2) 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 대체 | 감가상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 1,685,041 | (1,575,968) | - | 109,073 |
| 건물 | 1,675,666 | (1,407,985) | (33,170) | 234,511 |
| 합계 | 3,360,707 | (2,983,953) | (33,170) | 343,584 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 감가상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 1,685,040 | - | 1,685,040 |
| 건물 | 1,738,666 | (47,249) | 1,691,417 |
| 합계 | 3,423,706 | (47,249) | 3,376,457 |
17. 차입금
1) 보고기간종료일 현재 차입금 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [유동성 항목] | ||
| 단기차입금 | 3,300,000 | 3,600,000 |
| 유동성장기차입금 | 1,333,340 | 666,680 |
| 소계 | 4,633,340 | 4,266,680 |
| [비유동성 항목] | ||
| 장기차입금 | 666,660 | 1,333,320 |
| 소계 | 666,660 | 1,333,320 |
| 합계 | 5,300,000 | 5,600,000 |
2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 차입처 | 만기일 | 연이자율(%) | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반자금대출 | 기업은행 | 2021.11.23 | 1.70 | 500,000 | 500,000 |
| 2021.06.01 | 1.70 | 600,000 | 600,000 | ||
| 서진기업컨설팅 | 2022.07.12 | 4.60 | 2,200,000 | - | |
| HB저축은행 | 2022.03.31 | 15.00 | - | 2,500,000 | |
| 합 계 | 3,300,000 | 3,600,000 |
3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 차입처 | 만기일 | 연이자율(%) | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시설자금대출 | 기업은행 | 2024.07.20 | 1.70 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 차감: 유동성 장기차입금 | (1,333,340) | (666,680) | |||
| 합 계 | 666,660 | 1,333,320 |
상기 차입금에 대해서 당분기말 현재 연결실체의 토지와 건물 등이 담보로 제공되어 있습니다 (주석 35 참조).
18. 전환사채 및 신주인수권부사채1) 보고기간종료일 현재 연결실체가 발행한 전환사채 내역은다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채 | 20,600,000 | 33,500,000 |
| 전환권조정 | (3,897,433) | (9,369,559) |
| 전환사채 상환할증금 | 1,673,345 | 3,521,303 |
| 합계 | 18,375,912 | 27,651,744 |
2) 당분기 및 전분기 중 전환사채 및 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 전환사채(*1,2) | 기초 | 발행 | 상환 | 전환 | 기한이익의 상실 | 상각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | 33,500,000 | 6,100,000 | (19,000,000) | - | - | - | 20,600,000 |
| 전환권조정 | (9,369,559) | (2,396,245) | - | - | 6,444,236 | 1,424,134 | (3,897,434) |
| 전환사채 상환할증금 | 3,521,303 | 580,220 | - | - | (2,428,178) | - | 1,673,345 |
| 합계 | 27,651,744 | 4,283,975 | (19,000,000) | - | 4,016,058 | 1,424,134 | 18,375,911 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 전환사채 | 기초 | 재발행 | 상환 | 전환 | 상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | 300,000 | 28,700,000 | - | (3,000,000) | - | 26,000,000 |
| 전환권조정 | (19,257) | (8,116,214) | - | 160,172 | 786,499 | (7,188,800) |
| 전환사채 상환할증금 | 38,183 | 3,151,569 | - | (381,834) | - | 2,807,918 |
| 합계 | 318,926 | 23,735,355 | - | (3,221,662) | 786,499 | 21,619,118 |
(단위: 천원)
| 신주인수권부사채(*3) | 기초 | 재발행 | 상환 | 신주인수권행사 | 상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 신주인수권부사채 | 2,000,000 | 1,000,000 | (1,000,000) | (2,000,000) | - | - |
| 신주인수권조정 | (192,032) | - | 11,054 | 43,016 | 137,962 | - |
| 신주인수권부사채 상환할증금 | 254,556 | - | (127,278) | (127,278) | - | - |
| 합계 | 2,062,524 | 1,000,000 | (1,116,224) | (2,084,262) | 137,962 | - |
(*1) 당분기에 제7차, 제8차, 제9차, 제10차, 제11차 전환사채는 전기 내부회계관리제도의 의견의 비적정 사유로 기한이익이 상실되어 상환하여야 할 금액으로 회계처리 하였습니다. 다만, 제8차의 일부 전환사채는 당분기말 현재 기한이익상실에 대하여 면제를 받았습니다.(*2) 당분기말 현재 기한의 이익이 상실된 전환사채의 상환할증금, 전환권조정은 소멸하였으며 지급해야할 원금과 이자는 명목금액으로 인식하였습니다. (*3) 신주인수권부사채는 전분기말 현재 전액 상환되었습니다.3) 보고기간종료일 현재 연결실체가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채와 관련된공정가치 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채-조기상환청구권 | 2,591,674 | 6,202,828 |
4) 연결실체가 발행한 전환사채 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제 7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(*1) |
|---|---|
| 발행일 | 2021년 2월 9일 |
| 만기일 | 2024년 2월 9일 |
| 액면총액 | 9,000,000,000원 |
| 발행가액 | 9,000,000,000원 |
| 표면이자율 | 1% |
| 만기보장수익률 | 4% |
| 상환방법 및 기한 | 만기일에 권면금액의 109.5118%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 2월 9일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권 | 사채의 발행일로부터 일(1)년이 되는 날인 2022년 02월 09일부터, 본 사채 발행일로부터 일(1)년 육(6)개월이 되는 날인 2022년 08월 09일까지 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 50%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기 전 매도를 청구할 수 있다. |
| 전환가능 사채액면비율 | 액면총액의 100% |
| 전환대상주식 | 주식회사 디에이테크놀로지의 기명식 보통주식 |
| 전환가격(2022년 09월 30일) | 기명식 보통주식 1주당 3,993원 |
| 전환청구기간 | 2022년 2월 9일 부터 2024년 1월 9일 까지 |
(*1) 당분기에 기한이익상실로 인하여 액면가액 5,000,000천원이 상환되었습니다.
| 구분 | 제 8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(*2) |
|---|---|
| 발행일 | 2021년 7월 7일 |
| 만기일 | 2024년 7월 7일 |
| 액면총액 | 10,000,000,000원 |
| 발행가액 | 10,000,000,000원 |
| 표면이자율 | 1% |
| 만기보장수익률 | 5% |
| 상환방법 및 기한 | 만기일에 권면금액의 112.8603%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 7월 7일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날의 익일인 2022년 7월 8일부터, 본 사채 발행일로부터 일(1)년 육(6)개월이 되는 날의 익일인 2023년 1월 8일까지 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 70%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기 전 매도를 청구할 수 있다. |
| 전환가능 사채액면비율 | 액면총액의 100% |
| 전환대상주식 | 주식회사 디에이테크놀로지의 기명식 보통주식 |
| 전환가격(2022년 09월 30일) | 기명식 보통주식 1주당 4,013원 |
| 전환청구기간 | 2022년 7월 7일 부터 2024년 6월 7일 까지 |
(*2) 당분기 이전에 기한이익상실된 부분 중 액면가액 1,500,000천원이 상환되었습니다. 한편, 상기 전환사채에 대해서 당분기말 현재 당사의 토지와 건물 등이 담보로 제공되어 있습니다(주석 35 참조).
| 구분 | 제 9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(*3) |
|---|---|
| 발행일 | 2021년 7월 5일 |
| 만기일 | 2024년 7월 5일 |
| 액면총액 | 2,000,000,000원 |
| 발행가액 | 2,000,000,000원 |
| 표면이자율 | 1% |
| 만기보장수익률 | 4% |
| 상환방법 및 기한 | 만기일에 권면금액의 109.5118%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 7월 5일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날의 익일인 2022년 07월 5일부터, 본 사채 발행일로부터 일(1)년 육(6)개월이 되는 날의 익일인 2023년 01월 6일까지 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 50%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기 전 매도를 청구할 수 있다. |
| 전환가능 사채액면비율 | 액면총액의 100% |
| 전환대상주식 | 주식회사 디에이테크놀로지의 기명식 보통주식 |
| 전환가격(2022년 09월 30일) | 기명식 보통주식 1주당 4,024원 |
| 전환청구기간 | 2022년 7월 5일 부터 2024년 6월 5일 까지 |
(*3) 당분기 이전에 기한이익상실이 되었지만 상환된 금액은 없습니다.
| 구분 | 제 10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(*4) |
|---|---|
| 발행일 | 2021년 8월 12일 |
| 만기일 | 2024년 8월 12일 |
| 액면총액 | 5,000,000,000원 |
| 발행가액 | 5,000,000,000원 |
| 표면이자율 | 1% |
| 만기보장수익률 | 4% |
| 상환방법 및 기한 | 만기일에 권면금액의 109.5118%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 8월 12일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날의 익일인 2022년 8월 13일부터, 본 사채 발행일로부터 일(1)년 육(6)개월이 되는 날의 익일인 2023년 2월 13일까지 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 50%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기 전 매도를 청구할 수 있다. |
| 전환가능 사채액면비율 | 액면총액의 100% |
| 전환대상주식 | 주식회사 디에이테크놀로지의 기명식 보통주식 |
| 전환가격(2022년 09월 30일) | 기명식 보통주식 1주당 4,008원 |
| 전환청구기간 | 2022년 8월 12일 부터 2024년 7월 12일 까지 |
(*4) 당분기에 기한이익상실로 인하여 액면가액 5,000,000천원이 상환되었습니다.
| 구분 | 제 11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(*5) |
|---|---|
| 발행일 | 2021년 11월 30일 |
| 만기일 | 2024년 11월 30일 |
| 액면총액 | 7,500,000,000원 |
| 발행가액 | 7,500,000,000원 |
| 표면이자율 | 1% |
| 만기보장수익률 | 4% |
| 상환방법 및 기한 | 만기일에 권면금액의 109.5118%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 11월 30일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날의 익일인 2022년 12월 01일부터, 본 사채 발행일로부터 일(1)년 육(6)개월이 되는 날의 익일인 2023년 5월 31일까지 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 50%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기 전 매도를 청구할 수 있다. |
| 전환가능 사채액면비율 | 액면총액의 100% |
| 전환대상주식 | 주식회사 디에이테크놀로지의 기명식 보통주식 |
| 전환가격(2022년 09월 30일) | 기명식 보통주식 1주당 4,012원 |
| 전환청구기간 | 2022년 11월 30일 부터 2024년 10월 30일 까지 |
(*5) 당분기에 기한이익상실로 인하여 액면가액 7,500,000천원이 상환되었습니다.
| 구분 | 제 12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(*6) |
|---|---|
| 발행일 | 2022년 5월 10일 |
| 만기일 | 2025년 5월 10일 |
| 액면총액 | 6,100,000,000원 |
| 발행가액 | 6,100,000,000원 |
| 표면이자율 | 1% |
| 만기보장수익률 | 4% |
| 상환방법 및 기한 | 만기일에 권면금액의 109.5118%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2023년 5월 10일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날의 익일인 2023년 5월 11일부터, 본 사채 발행일로부터 1년 6개월이 되는 날의 익일인 2023년 11월 11일까지 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 15%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기 전 매도를 청구할 수 있다. |
| 전환가능 사채액면비율 | 액면총액의 100% |
| 전환대상주식 | 주식회사 디에이테크놀로지의 기명식 보통주식 |
| 전환가격(2022년 09월 30일) | 기명식 보통주식 1주당 4,456원 |
| 전환청구기간 | 2023년 5월 10일 부터 2025년 4월 10일 까지 |
(*6) 상기 전환사채에 대해서 당분기말 현재 당사의 토지와 건물 등이 담보로 제공되어 있습니다(주석 35 참조).19. 기타지급채무
보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급금 | 1,162,987 | 1,533,115 |
| 미지급비용 | 3,414,321 | 1,591,831 |
| 미지급배당금 | 1,047 | 1,047 |
| 임대보증금 | 90,000 | 180,000 |
| 합계 | 4,668,355 | 3,305,993 |
20. 당기손익-공정가치 금융부채보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채-조기상환청구권 | 2,591,674 | 6,202,828 |
21. 순확정급여부채
1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 3,144,499 | 3,309,084 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (3,488,819) | (3,632,227) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | (344,320) | (323,143) |
2) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 퇴직급여의 계정과목과 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 402,687 | 510,607 |
| 판매비와관리비 | 157,351 | 175,564 |
| 합계 | 560,038 | 686,171 |
22. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 244,266 | 283,482 |
| 선수금 | 4,434,013 | 15,498 |
| 공사손실충당금 | 1,604,921 | 1,584,177 |
| AS충당부채 | 11,775 | 379,796 |
| 기타충당부채 | 152,177 | 304,887 |
| 합계 | 6,447,152 | 2,567,840 |
23. 자본금 및 자본잉여금
1) 보고기간종료일 현재 자본금의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총 수 | 500,000,000주 | 500,000,000주 |
| 발행한 주식의 총 수 | 24,686,321주 | 24,054,914주 |
| 1주당 액면 금액 | 2,500원 | 2,500원 |
| 자본금 | 61,715,802,500원 | 60,137,285,000원 |
2) 당분기 및 전분기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본금 | 자본잉여금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 60,137,285 | 95,860,194 | 57,686,188 | 92,819,285 |
| 증가 | ||||
| 유상증자 | 1,578,518 | 2,671,483 | - | - |
| 전환사채 및 신주인수권부사채의 전환 | - | - | 2,451,097 | 3,058,564 |
| 감소 | ||||
| 주식발행비 | - | (10,335) | - | (17,655) |
| 기말 | 61,715,803 | 98,521,342 | 60,137,285 | 95,860,194 |
24. 자본조정1) 보고기간종료일 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (1,112,145) | (1,112,145) |
| 주식선택권 | 99,675 | 99,675 |
| 전환권대가 | 4,499,665 | 4,359,255 |
| 신주인수권대가 | 494,852 | 494,852 |
| 합계 | 3,982,047 | 3,841,637 |
2) 당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | (1,112,145) | (1,112,145) |
| 자기주식의 취득 | - | - |
| 분기말 | (1,112,145) | (1,112,145) |
| 기말 주식수 | 218,170주 | 218,170주 |
25. 고객과의 계약에서 생기는 수익
1) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분
연결실체는 다음의 지역에서 재화나 용역을 제공함으로써 수익을 창출합니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내 | 4,760,734 | 11,800,675 | 9,513,271 | 17,266,019 |
| 중국 | 1,362,864 | 12,303,278 | 10,278,265 | 16,878,369 |
| 기타 | 3,168,810 | 7,144,192 | 957,003 | 2,145,080 |
| 합계 | 9,292,408 | 31,248,145 | 20,748,539 | 36,289,468 |
외부고객으로부터의 수익은 장비의 판매 및 설치용역의 제공에서 발생합니다.연결실체는 국내 및 해외에 소재하고 있으며, 외부고객으로부터의 수익금액은 고객이 소재한 지역별로 구분하였습니다.
2) 당분기 및 전분기 수익의 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| A고객 | 11,749,098 | 37.60% | 14,342,837 | 39.52% |
| B고객 | 2,461,998 | 7.88% | 4,206,341 | 11.59% |
| C고객 | 2,886,026 | 9.24% | 10,604,885 | 29.22% |
| D고객 | 5,344,159 | 17.10% | - | 0.00% |
| 기타 | 8,806,864 | 28.18% | 7,135,404 | 19.66% |
| 합계 | 31,248,145 | 100.00% | 36,289,467 | 100.00% |
26. 원가기준 투입법 적용 장비제작 및 설치 계약
1) 당분기 및 전분기 중 원가기준 투입법 적용 장비제작 및 설치 계약 수주 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 26,906,503 | 12,250,216 |
| 증감액 | 25,819,361 | 36,841,492 |
| 장비제작 등 수익인식 | (29,705,958) | (34,617,403) |
| 분기말 | 23,019,906 | 14,474,305 |
2) 보고기간종료일 현재 계약수익금액이 직전사업연도 매출액 5%이상의 진행률이 적용된 수주계약은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 품목 | 계약일 | 납기 | 진행률 | 수취채권 | 계약자산 | 계약부채 | 공사손실충당금 |
| 2차전지 제조설비 | 2021-09-03 | 2022-10-31 | 92.72% | 369,478 | 1,481 | - | - |
| 2차전지 제조설비 | 2021-09-03 | 2022-10-31 | 95.16% | 369,478 | - | 5,360 | - |
| 2차전지 제조설비 | 2021-09-03 | 2022-10-31 | 93.20% | 369,478 | - | 21,743 | - |
| 2차전지 제조설비 | 2022-03-14 | 2022-10-31 | 83.44% | 1,287,000 | - | 694,050 | 194,204 |
| 합계 | 2,395,434 | 1,481 | 721,153 | 194,204 |
3) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약의 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익(법인세비용 차감전)은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 추정총계약원가의변동금액 | 공사손익변동 | 당기손익에미친 영향 | 미래 손익에미칠 영향 |
|---|---|---|---|
| 3,659,243 | (3,659,243) | (2,633,261) | (1,025,982) |
4) 보고기간종료일 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 계약자산 | 계약부채 | 계약자산 | 계약부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장비공급 계약 | 2,240,067 | 3,591,967 | 6,232,457 | 1,117,054 |
27. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 매출원가 및 판매비와관리비에 대한 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (2,144,470) | (1,085,984) | 4,278,157 | 1,277,836 |
| 원재료 등 매입액 | 4,805,181 | 12,662,711 | 4,322,254 | 12,028,455 |
| 종업원급여 | 3,045,923 | 8,732,004 | 3,333,573 | 9,315,745 |
| 감가상각비 | 203,554 | 566,052 | 184,833 | 562,123 |
| 무형자산상각비 | 174,442 | 561,314 | 184,397 | 590,804 |
| 대손상각비(환입) | (660,125) | (1,094,756) | (246,249) | 209,958 |
| 운반비 | 77,806 | 168,188 | 68,818 | 217,257 |
| 외주가공비 | 5,098,562 | 15,147,827 | 5,149,571 | 10,956,651 |
| 경상연구개발비 | 426,720 | 1,114,035 | 768,255 | 2,038,898 |
| 지급수수료 | 656,020 | 2,657,664 | 614,620 | 1,902,015 |
| 기타비용 | 747,287 | 4,340,747 | 2,712,744 | 4,948,199 |
| 합계 | 12,430,900 | 43,769,802 | 21,370,973 | 44,047,941 |
28. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 887,873 | 2,611,177 | 972,737 | 2,437,660 |
| 퇴직급여 | 60,071 | 181,101 | 59,357 | 175,564 |
| 복리후생비 | 129,208 | 358,845 | 94,111 | 338,400 |
| 여비교통비 | 125,060 | 232,635 | 57,372 | 166,907 |
| 경상연구개발비 | 426,720 | 1,114,035 | 768,255 | 2,038,898 |
| 지급수수료 | 605,142 | 2,529,101 | 553,145 | 1,698,176 |
| 감가상각비 | 63,722 | 187,229 | 53,706 | 170,389 |
| 무형자산상각비 | 15,950 | 50,086 | 17,528 | 54,171 |
| 대손상각비 | (660,125) | (1,094,756) | (246,249) | 209,958 |
| 세금과공과 | 50,671 | 217,139 | 98,104 | 264,849 |
| 기타 | 327,878 | 944,852 | 1,465,976 | 2,349,397 |
| 합계 | 2,032,170 | 7,331,444 | 3,894,042 | 9,904,369 |
29. 기타수익 및 기타비용
당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | ||||
| 외환차이 | 1,302,738 | 2,457,952 | 647,704 | 1,221,711 |
| 임대료수입 | 24,800 | 94,106 | 39,790 | 119,369 |
| 유형자산처분이익 | - | 4,970 | - | 48 |
| 기타 | 22,006 | 126,089 | 40,251 | 136,562 |
| 합계 | 1,349,544 | 2,683,117 | 727,745 | 1,477,690 |
| 기타비용 | ||||
| 외환차이 | 25,860 | 37,748 | (40,599) | 48,006 |
| 기부금 | 2,700 | 3,400 | 750 | 750 |
| 손해보상금 | 35,012 | 648,321 | 20,000 | 20,000 |
| 기타의 대손상각비 | (6,492) | 260 | (24,617) | 333,120 |
| 유형자산처분손실 | (15,603) | 3,078 | (687) | 5,995 |
| 무형자산 손상차손 | - | - | - | 456,154 |
| 종속기업투자주식 처분손실 | - | - | - | 768,315 |
| 매각예정비유동자산처분손실 | - | - | - | 229,413 |
| 리스해지손실 | 18,681 | 18,681 | - | - |
| 유형자산손상차손 | - | - | (30,421) | - |
| 소송충당금전입액 | - | - | - | 304,887 |
| 기타 | 3,284 | 70,053 | 32,161 | 86,386 |
| 합계 | 63,442 | 781,541 | (43,413) | 2,253,026 |
30. 금융수익 및 금융비용
당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 339,687 | 1,128,582 | 284,946 | 781,520 |
| 외환차이 | 487,472 | 1,123,200 | 483,681 | 749,368 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분이익 | 14,803 | 128,021 | 14,408 | 514,165 |
| 당기손익-공정가치금융부채 처분이익 | - | - | 35,000 | 1,208,394 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 | 8,835 | 4,372,662 | (23,365) | 1,106,314 |
| 당기손익-공정가치금융부채 평가이익 | 73,183 | 207,730 | 4,755 | 47,168 |
| 배당금수익 | - | 2,691 | - | 1,939 |
| 기한이익상실이익 | - | 522,321 | - | - |
| 사채상환이익 | 98,873 | 383,512 | - | - |
| 합계 | 1,022,853 | 7,868,719 | 799,425 | 4,408,868 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 668,413 | 2,342,094 | 587,029 | 1,093,224 |
| 외환차이 | (8,486) | 13,748 | - | 2,555 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 | (1,029,299) | 1,856,413 | - | 238,163 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 | 3,992,214 | 5,686,127 | 3,930 | 585,190 |
| 당기손익-공정가치금융부채 처분손실 | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치금융부채 평가손실 | - | - | 829,200 | 915,600 |
| 기한이익상실손실 | - | 437,922 | ||
| 합계 | 3,622,842 | 10,336,304 | 1,420,159 | 2,834,732 |
31. 법인세비용1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | - | 1,903 |
| 일시적차이의 변동으로 인한 이연법인세 효과 | (392,373) | - |
| 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 | (38,976) | (58,354) |
| 법인세비용 | (431,349) | (56,451) |
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 현재 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 0%입니다.
32. 주당손익
1) 당분기 및 전분기의 보통주 기본주당순손익은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 귀속 당기순손익 | (4,490,370,039) | (14,265,466,764) | (577,590,160) | (7,879,015,680) |
| 가중평균유통보통주식수 | 24,468,151 | 24,334,006 | 23,906,503 | 23,695,629 |
| 기본주당순손익 | (184) | (586) | (24) | (333) |
(*) 당기 주식병합으로 인하여 변경되었습니다.
2) 보통주 희석주당순손익희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기말 현재 연결실체가보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가있습니다. 한편 당분기 및 전분기의 경우 손실이 발생하여 희석성 잠재적 보통주로 인한 희석화 효과는 없습니다. 또한, 기한의 이익을 상실한 전환사채는 향후 희석효과의 발생 가능성이 있는 잠재적보통주로 고려되지 않았습니다.
33. 영업으로부터 창출된 현금1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순이익 | (14,265,467) | (7,950,052) |
| 조정항목 : | 3,764,504 | 6,121,580 |
| 순금융비용 | 1,210,822 | 446,426 |
| 외환차이 | (1,615,021) | (1,027,582) |
| 퇴직급여 | 560,038 | 704,762 |
| 감가상각비 | 599,951 | 620,823 |
| 사용권자산상각비 | 486,367 | 665,841 |
| 무형자산상각비 | 561,314 | 590,804 |
| 무형자산손상차손 | - | 456,154 |
| 대손상각비 | (1,094,756) | 209,958 |
| 기타의대손상각비 | 260 | 333,120 |
| 유형자산처분이익 | (4,970) | (48) |
| 유형자산처분손실 | 3,078 | 6,691 |
| 유형자산손상차손(환입) | - | 27,808 |
| 재고자산평가손실 | (384,913) | 1,640,068 |
| 관계기업투자주식처분손실 | 663,766 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가 | 1,136,594 | (521,124) |
| 당기손익-공정가치금융자산처분 | 1,728,392 | (276,002) |
| 당기손익-공정가치금융부채평가 | (30,859) | 868,432 |
| 당기손익-공정가치금융부채처분 | - | (1,208,394) |
| 지분법손익 | 945,383 | 712,001 |
| 매각예정비유동자산처분손실 | - | 229,413 |
| 종속기업투자주식 처분손실 | - | 768,315 |
| 리스해지손실 | 18,681 | - |
| 법인세비용 | (431,349) | (56,451) |
| 소송충당부채전입액 | (33,516) | 304,887 |
| AS충당부채전입액 | (84,948) | 677,654 |
| 사채상환손실 | (383,512) | 5,277 |
| 기한이익상실손실 | 437,922 | - |
| 기한이익상실이익 | (522,321) | - |
| 기타 | (1,900) | (57,250) |
| 운전자본의 변동 : | 6,817,566 | (7,780,966) |
| 매출채권의 감소(증가) | 7,354,477 | (9,189,992) |
| 기타수취채권의 감소(증가) | 250,959 | (257,737) |
| 재고자산의 증가 | (836,725) | (2,206,939) |
| 기타자산의 감소(증가) | (4,563,199) | (1,494,854) |
| 매입채무의 증가(감소) | (275,464) | 4,885,778 |
| 기타지급채무의 증가 | 696,996 | 1,713,418 |
| 기타채무의 증가(감소) | 4,771,738 | (200,432) |
| 퇴직급 지급액 | (724,624) | (710,165) |
| 사외적립자산의감소(증가) | 143,408 | (320,043) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | (3,683,397) | (9,609,438) |
2) 현금의 유입, 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 제각 | 621,188 | - |
| 미수금의 제각 | 1,052,248 | - |
| 전환사채의 전환으로 인한 자본의 변동 | - | 3,243,348 |
| 신주인수권부사채의 행사로 인한 자본의 변동 | - | 2,105,814 |
| 비유동 당기손익공정가치금융자산의 유동성 분류 | 5,931,818 | (1,361,813) |
| 선급금의 대여금으로 대체 | - | 100,000 |
| 장기대여금의 유동성분류 | 392,000 | (812,500) |
| 장기선급비용의 유동성분류 | (1,361) | (2,279) |
| 당기손익-공정가치 금융자산 취득으로 인한 대여금의 감소 | 3,000,000 | - |
| 사용권자산의 증가 | 460,582 | 586,978 |
| 사용권자산의 해지 | - | 417,622 |
| 리스부채 유동성분류 | 134,247 | 23,929 |
34. 약정사항 및 우발부채
1) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, USD)
| 약정내용 | 약정 금융기관 | 약정한도 | 실행금액 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 시설자금대출 등 | 기업은행 | KRW | 11,470,000 | KRW | 5,683,570 |
| USD | 837,540 | USD | 837,540 |
2) 당분기말 현재 진행 중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 원 고(채권자) | 피 고(채무자) | 내 용 | 소송금액 |
|---|---|---|---|
| 당사 | (주)우원기술 | 손해배상청구 | 3,783,918 |
| (주)우원기술 | 당사 | 특허권이전등록 | 400,000 |
| (주)우원기술 | 당사 | 매매대금 | 1,007,600 |
| (주)다우테코 | 당사 | 손해배상청구 | 1,991,033 |
| 당사 | (주)다우데코 | 손해배상청구 | 521,021 |
당분기말 현재 연결실체는 법률자문에 근거하여 상기 소송에서 152,177천원의 소송충당부채를 설정하였으며, 기타보증금 중 1,680,276천원은 상기 소송과 관련한 소송공탁금으로 사용이 제한되어 있습니다.
35. 담보제공 자산 등
1) 당기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, JPY, USD)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 내역 | 관련금액 | 담보권자 | 담보설정금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지,건물,구축물,기계장치 | 16,503,522 | 제8회차 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채 | 8,500,000 | 바로저축은행 | 11,050,000 |
| 단기예금 | 100,000 | 100,000 | |||
| 토지,건물,구축물,기계장치 | 16,503,522 | 제12회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 6,100,000 | 한국증권금융㈜ 외 | 7,930,000 |
| 투자부동산 | 2,969,873 | 구매카드 | 2,583,570 | 기업은행 | 2,600,000 |
| 차입금 | 3,100,000 | JPY 190,000,000 | |||
| 외화예금 | USD 837,540 | 기타지급보증 | $837,540 | USD 921,294 | |
| 단기예금 | 5,000,000 | 구매카드 외 | 5,000,000 | 5,500,000 | |
| 정기예금 | 30,000 | 법인카드 | 30,000 | 우리은행 | 33,000 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 5,905,435 | 차입금 | 2,200,000 | 상상인플러스저축은행 | 5,000,000 |
한편, 당분기말 현재 건물 및 기계장치에 대하여 연결실체가 가입한 보험의 부보금액 24,611,000천원 중 13,000,000천원은 8회차 전환사채발행시 바로저축은행에 담보로 제공하였고, 2,000,000천원은 기업은행이 당사에 제공한 전체 여신약정에 대한담보로 제공되어 있습니다.
2) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, USD)
| 보증내역 | 보증제공자 | 계정과목 | 보증 및 담보의 내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 납품계약에 따른 하자보증 등 | 서울보증보험 | - | KRW | 5,783,133 |
| 기업은행 | - | USD | 837,540 | |
| 선급금 및 대여금 등 | 픽스턴 | 선급금 | (주)픽스턴 주식 15,600주 | |
| 윤정희 | 단기대여금 | 건물 및 토지 | ||
| 이승우 | 단기대여금 | (주)케이지산업개발 보통주 60,000주,우선주 8,525주 건물 및 토지 | ||
| ㈜보그인터내셔날 | 단기대여금 | 회원권 | ||
| (주)엠엠알글로벌 | 단기대여금 | (주)파마바이오테크코리아 전환사채 20억 | ||
| (주)에스에이치건설개발 | 단기대여금 | 건물 및 토지 | ||
| (주)씨앤원컨설팅그룹 | 당기손익-공정가치 금융자산 | (주)이엠네트웍스 보통주 59,704주 | ||
| (주)엘제이파트너스 | 단기대여금 | 건물 및 토지 | ||
| (주)국보 | 당기손익-공정가치 금융자산 | (주)보그인터내셔날 보통주 357,000주 |
36. 특수관계자 거래
1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 지배기업은 없으며, 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 관계기업 | (주)위즈돔 및 그 종속기업 | (주)위즈돔 및 그 종속기업 |
| 기타특수관계자 | 주요 경영진 등 | 주요 경영진 등 |
2) 당분기 및 전분기 중 연결실체와 특수관계자간의 중요한 수익 거래 및 비용 거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)위즈돔 및 그 종속기업 | 132,838 | - | 130,142 | - |
| 주요 경영진 | 4,853 | - | - | - |
| 합 계 | 137,691 | - | 130,142 | - |
3) 보고기간종료일 현재 연결실체의 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 잔액은 다음과 같습니다.
<당분기말>
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 채권 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 금융상품 | 기타채권 | 채권 계 | 차입금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)위즈돔 및 그 종속기업 | - | 2,522,032 | 69,666 | 2,591,698 | - |
| 주요 경영진 | 200,000 | 1,185 | 201,185 | 2,778 | |
| 합 계 | 200,000 | 2,522,032 | 70,851 | 2,792,883 | 2,778 |
<전기말>
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 기타채권 | 채권 계 | 차입금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)위즈돔 및 그 종속기업 | 2,900,000 | 132,575 | 3,032,575 | - |
| 주요경영진 | 505,000 | 212 | 505,212 | 2,934 |
| 합 계 | 3,405,000 | 132,787 | 3,537,787 | 2,934 |
한편, 연결실체는 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권에 대하여 별도의 대손충당금을 설정하고 있지 않습니다.4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 대여금 등 | ||||
| 주요 경영진 | 505,000 | 360,000 | 665,000 | 200,000 |
| (주)위즈돔 및 그 종속기업 | 2,900,000 | - | 2,900,000 | - |
| 차입금 등 | ||||
| 주요 경영진 | 2,934 | - | 156 | 2,778 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 대여금 등 | ||||
| 주요 경영진 | 250,000 | 1,630,000 | 415,000 | 1,465,000 |
| (주)위즈돔 및 그 종속기업 | 2,900,000 | - | - | 2,900,000 |
| 차입금 등 | ||||
| 주요 경영진 | 1,054,175 | 434,863 | 1,489,038 | - |
5) 연결실체는 회사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 1,063,977 | 1,153,959 |
| 퇴직급여 | 136,143 | 171,429 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 23 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 22 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 3분기말 | 제 22 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 69,790,198,687 | 81,514,186,784 |
| 현금및현금성자산 | 5,363,826,874 | 9,409,702,632 |
| 금융기관예치금 | 6,301,702,392 | 17,134,903,670 |
| 매출채권 | 9,034,336,562 | 9,493,042,818 |
| 계약자산 | 2,240,066,913 | 6,232,456,912 |
| 기타수취채권 | 18,352,406,361 | 21,647,722,145 |
| 재고자산 | 8,687,057,429 | 7,579,908,277 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 12,580,222,984 | 5,916,962,102 |
| 당기법인세자산 | 151,588,391 | |
| 기타자산 | 7,078,990,781 | 4,099,488,228 |
| 비유동자산 | 63,674,124,656 | 61,774,379,924 |
| 기타수취채권 | 4,649,081,154 | 7,123,635,782 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 18,112,237,128 | 12,694,774,861 |
| 관계기업투자주식 | 9,000,000,000 | 9,221,413,620 |
| 종속기업투자 | 7,799,884,000 | 7,799,884,000 |
| 유형자산 | 21,046,493,608 | 18,231,563,091 |
| 사용권자산 | 248,967,086 | 103,299,565 |
| 무형자산 | 1,731,662,576 | 2,130,678,105 |
| 기타자산 | 1,761,473 | 3,122,936 |
| 투자부동산 | 343,585,399 | 3,360,707,628 |
| 이연법인세자산 | 396,131,932 | 782,157,047 |
| 순확정급여자산 | 344,320,300 | 323,143,289 |
| 자산총계 | 133,464,323,343 | 143,288,566,708 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 46,149,651,853 | 50,493,270,012 |
| 매입채무 | 7,682,439,909 | 7,558,699,530 |
| 계약부채 | 3,591,966,612 | 1,117,054,016 |
| 차입금 | 2,433,340,000 | 1,766,680,000 |
| 리스부채 | 236,596,398 | 95,336,545 |
| 기타지급채무 | 4,806,483,772 | 3,348,309,032 |
| 당기법인세부채 | 252,163,118 | |
| 기타부채 | 6,431,239,818 | 2,500,455,917 |
| 전환사채 | 18,375,911,736 | 27,651,743,977 |
| 당기손익-공정가치 금융부채 | 2,591,673,608 | 6,202,827,877 |
| 비유동부채 | 684,348,994 | 1,333,320,000 |
| 차입금 | 666,660,000 | 1,333,320,000 |
| 리스부채 | 17,688,994 | |
| 부채총계 | 46,834,000,847 | 51,826,590,012 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 61,715,802,500 | 60,137,285,000 |
| 자본잉여금 | 98,190,068,197 | 95,528,920,360 |
| 자본조정 | 3,698,356,317 | 3,557,945,495 |
| 이익잉여금(결손금) | (76,973,904,518) | (67,762,174,159) |
| 자본총계 | 86,630,322,496 | 91,461,976,696 |
| 자본및부채총계 | 133,464,323,343 | 143,288,566,708 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 3분기 | 제 22 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 9,142,790,486 | 29,812,094,532 | 20,074,576,150 | 34,617,403,245 |
| 매출원가 | 10,398,971,875 | 35,625,475,367 | 17,187,029,895 | 33,143,264,971 |
| 매출총손익 | (1,256,181,389) | (5,813,380,835) | 2,887,546,255 | 1,474,138,274 |
| 판매비와관리비 | 1,671,996,224 | 5,984,486,328 | 3,396,479,979 | 8,446,889,625 |
| 영업손실 | (2,928,177,613) | (11,797,867,163) | (508,933,724) | (6,972,751,351) |
| 기타수익 | 1,820,502,612 | 3,121,560,631 | 1,483,133,915 | 2,438,381,832 |
| 기타비용 | 63,420,430 | 1,470,523,728 | 1,217,619,311 | 3,463,563,979 |
| 금융수익 | 1,018,045,524 | 7,750,059,357 | 767,904,133 | 3,510,814,880 |
| 금융비용 | 2,364,459,706 | 6,468,537,397 | 1,432,953,212 | 2,862,205,133 |
| 법인세비용차감전순손실 | (2,517,509,613) | (8,865,308,300) | (908,468,199) | (7,349,323,751) |
| 법인세비용 | 21,752,049 | 346,422,059 | 138,957,653 | 92,844,077 |
| 당기순이익(손실) | (2,539,261,662) | (9,211,730,359) | (769,510,546) | (7,256,479,674) |
| 분기총포괄손실 | (2,539,261,662) | (9,211,730,359) | (769,510,546) | (7,256,479,674) |
| 주당손익 | ||||
| 기본주당손익 (단위 : 원) | (104) | (379) | (33) | (307) |
| 희석주당손익 (단위 : 원) | (104) | (379) | (33) | (307) |
| 자본변동표 |
| 제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 이익잉여금 | 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 57,686,187,500 | 92,648,510,794 | (201,643,479) | (52,878,686,326) | 97,254,368,489 | |
| 총포괄손실 | 당기순손실 | 7,256,479,674 | 7,256,479,674 | |||
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 | 전환권의 행사 | 1,489,562,500 | 1,742,997,697 | 99,740,160 | 3,132,820,037 | |
| 신주인수권의행사 | 961,535,000 | 1,137,411,869 | 33,169,061 | 2,065,777,808 | ||
| 유상증자 | ||||||
| 전환사채의 발행 | 739,987,819 | 739,987,819 | ||||
| 전환사채의 상환 | ||||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 60,137,285,000 | 95,528,920,360 | 405,435,119 | 60,135,166,000 | 95,936,474,479 | |
| 2022.01.01 (기초자본) | 60,137,285,000 | 95,528,920,360 | 3,557,945,495 | 67,762,174,159 | 91,461,976,696 | |
| 총포괄손실 | 당기순손실 | 9,211,730,359 | 9,211,730,359 | |||
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 | 전환권의 행사 | |||||
| 신주인수권의행사 | ||||||
| 유상증자 | 1,578,517,500 | 2,661,147,837 | 4,239,665,337 | |||
| 전환사채의 발행 | 439,550,105 | 439,550,105 | ||||
| 전환사채의 상환 | 299,139,283 | 299,139,283 | ||||
| 2022.09.30 (기말자본) | 61,715,802,500 | 98,190,068,197 | 3,698,356,317 | 76,973,904,518 | 86,630,322,496 |
| 현금흐름표 |
| 제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 3분기 | 제 22 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (2,375,891,079) | (9,152,179,082) |
| 영업활동으로부터 창출된 현금 | (1,522,451,941) | (9,144,684,919) |
| 이자의 수취 | 422,967,697 | 372,316,283 |
| 이자의 지급 | (875,346,101) | (118,615,338) |
| 배당금의수취 | 2,690,775 | 1,938,900 |
| 법인세의 납부 | (403,751,509) | (263,134,008) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | 7,395,784,935 | (9,763,654,583) |
| 금융기관예치금의 감소 | 22,400,894,750 | 9,150,000,000 |
| 당기손익-공정가치 금융자산의 처분 | 56,011,655,583 | 62,282,283,136 |
| 종속기업의 투자주식의 처분 | 3,400,000,000 | |
| 대여금의 회수 | 6,121,657,302 | 17,346,500,000 |
| 매각예정비유동자산 회수 | 1,118,870,354 | |
| 유형자산의 처분 | 8,181,818 | 40,737,091 |
| 임차보증금의 회수 | 574,588,842 | 264,007,040 |
| 임대보증금의 증가 | 60,000,000 | |
| 매각예정비유동자산의 처분 | 770,765,572 | |
| 기타보증금의 회수 | 5,626,452,138 | 9,206,000 |
| 계약금의 수취 | 1,700,000,000 | |
| 금융기관예치금의 증가 | (11,358,894,750) | (5,000,000,000) |
| 대여금의 증가 | (4,950,000,000) | (24,478,000,000) |
| 당기손익-공정가치 금융자산의 취득 | (64,154,626,003) | (64,843,758,843) |
| 종속기업의 투자주식의 취득 | (5,100,000,000) | |
| 유형자산의 취득 | (401,318,097) | (592,160,000) |
| 무형자산의 취득 | (160,630,000) | (493,135,548) |
| 임차보증금의 증가 | (840,000,000) | (516,682,116) |
| 기타보증금의 증가 | (3,182,176,648) | (504,287,269) |
| 선급금의 증가 | (2,678,000,000) | |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (9,182,643,127) | 22,074,159,463 |
| 전환사채의 발행 | 6,100,000,000 | 26,000,000,000 |
| 신주인수권부사채의 발행 | 1,000,000,000 | |
| 유상증자 | 4,250,000,517 | |
| 차입금의 상환 | (3,111,792,333) | |
| 전환사채의 상환 | (19,000,000,000) | |
| 신주인수권부사채의 상환 | (1,123,584,000) | |
| 리스부채의 상환 | (301,633,064) | (346,277,034) |
| 전환사채 발행비 | (220,675,400) | (326,532,320) |
| 주식발행비 | (10,335,180) | (17,654,850) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 116,873,513 | 370,934,201 |
| 현금및현금성자산의 증가(감소) | (4,045,875,758) | 3,529,259,999 |
| 기초의 현금및현금성자산 | 9,409,702,632 | 8,908,622,385 |
| 기말의 현금및현금성자산 | 5,363,826,874 | 12,437,882,384 |
5. 재무제표 주석
1. 일반사항 주식회사 디에이테크놀로지(이하 "당사")는 2차전지 생산 자동화설비 등의 제조 및 판매를 목적으로 2000년 5월 10일 설립되었으며, 경기도 화성시 비봉면에 위치하고 있습니다. 당사의 설립시 납입자본금은 331,250천원이었으나 이후 수차례의 증자를 거쳐 당반기말 현재 납입 자본금은 61,715,802천원입니다. 한편, 당사는 2014년 11월 19일자로 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 주요 주주는 이종욱(9.2%) 및 기타주주(90.8%)로 구성되어 있습니다.
2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책
1) 재무제표 작성기준
당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 분기재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나해석서의 도입과 관련된 영향 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2021년12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배회사, 관계회사의 투자자 또는 공동지배회사의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
2) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'(개정): '개념체계'에 대한 참조
개정사항은 사업결합 시 인식할 자산과 부채는 개정된 재무보고를 위한 개념체계의 자산과 부채의 정의를 참조하도록 하되, 기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서에서 정의한 과거사건, 현재의무 및 의무발생사건 등의 기준을 적용하도록 기준서 제1103호 인식 예외를 추가하고, 취득자는 취득일에 우발자산을 인식하지 않는다는 점을 포함하고 있습니다. 동 개정사항이 반기재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정): 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각
개정사항은 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르기 전에 생산된 재화(예: 시제품)의 판매에서 발생하는 매각금액과 그 재화의 원가는 유형자산의 취득원가의 차감으로 인식하지 않고 당기손익으로 인식한다는 것을 주된 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 분기재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'(개정): 손실부담계약의 계약이행원가
개정사항은 손실부담계약의 회피불가능 원가를 구성하는 계약이행원가가, 그 계약을이행하는데 드는 증분원가와 계약을 이행하는데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 분기재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
(4) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선
한국채택국제회계기준 2018-2020연차개선은 다음과 같으며, 동 개정사항이 분기재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
- 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업
- 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
- 제1116호 '리스': 리스 인센티브
- 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정
3) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류 및 중요한 회계정책의 공시
개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다. 또한, 유의적인 회계정책이 아닌 중요한 회계정책을 공시하고, 중요하지 않은 회계정책을 공시하는 경우에는 그 정보가 중요한 회계정책 정보를 불분명하게 하지 않도록 추가 개정되었습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정사항이 분기재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
(2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경 및 오류'(개정): 회계추정치 정의
개정사항은 ‘회계추정의 변경’에 대한 정의를 삭제하고 '회계추정치'에 대한 정의를 추가하여, 회계정책에서 측정불확실성을 고려하여 회계추정치를 개발하도록 하는경우 추정치 개발 시 사용한 측정기법과 투입변수는 회계추정치에 포함되어 측정기법이나 투입변수의 변경이 전기오류수정으로 인한 것이 아닌 한 회계정책의 변경이 아닌 회계추정치의 변경임을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정사항이 분기재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
(3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가
개정사항은 이연법인세의 최초 인식 예외 규정에 '거래 당시 동일한 금액으로 가산할일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기지는 않는다'는 요건을 추가하여, 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우에는 이연법인세 자산과 부채를 모두 인식해야 함을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정사항이 분기재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
(4) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정): 기준서 제1104호 '보험계약' 대체
기준서 제1117호 '보험계약'은 보험계약의 인식과 측정을 다룬 종전 기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 해당 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 보험계약에 포괄적이고 일반적인 모형을 제시합니다. 동 기준서는 2023년1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정사항이 분기재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
3. 재무위험관리당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.중간재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차 재무제표를 참고하시기 바랍니다. 당사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.
4. 공정가치1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [공정가치로 인식된 자산] | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 12,580,223 | 12,580,223 | 5,916,962 | 5,916,962 |
| 비유동성 당기손익-공정가치 금융자산 | 18,112,237 | 18,112,237 | 12,694,775 | 12,694,775 |
| 소계 | 30,692,460 | 30,692,460 | 18,611,737 | 18,611,737 |
| [상각후 원가로 인식된 자산] | ||||
| 현금및현금성자산 | 5,363,827 | (*1) | 9,409,703 | (*1) |
| 금융기관예치금 | 6,301,702 | (*1) | 17,134,904 | (*1) |
| 매출채권 | 9,034,337 | (*1) | 9,493,043 | (*1) |
| 기타수취채권 | 18,352,406 | (*1) | 21,647,722 | (*1) |
| 비유동성기타수취채권 | 4,649,081 | (*1) | 7,123,636 | (*1) |
| 소계 | 43,701,353 | 64,809,008 | ||
| 금융자산 합계 | 74,393,813 | 83,420,745 | ||
| [공정가치로 인식된 부채] | ||||
| 당기손익-공정가치금융부채 | 2,591,674 | 2,591,674 | 6,202,828 | 6,202,828 |
| [상각후원가로 인식된 부채] | ||||
| 매입채무 | 7,682,440 | (*1) | 7,558,700 | (*1) |
| 단기차입금 | 2,433,340 | (*1) | 1,766,680 | (*1) |
| 기타지급채무 | 4,806,484 | (*1) | 3,348,309 | (*1) |
| 리스부채 | 236,596 | (*1) | 95,337 | (*1) |
| 장기차입금 | 666,660 | (*1) | 1,333,320 | (*1) |
| 비유동성리스부채 | 17,689 | (*1) | - | - |
| 전환사채 | 18,375,912 | 20,765,670 | 27,651,744 | 26,921,900 |
| 소계 | 34,219,121 | 41,754,090 | ||
| 금융부채 합계 | 36,810,795 | 47,956,918 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시
공정가치 측정의 투입변수에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
| 수준 | 내용 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
<당분기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| [유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 7,670,606 | - | 7,670,606 |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | 3,060,000 | - | 1,758,520 | 4,818,520 |
| 파생상품 | - | - | 91,097 | 91,097 |
| [비유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 3,081,406 | - | 3,081,406 |
| 당기손익-공정가치(채무증권) | - | - | 15,029,793 | 15,029,793 |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | - | - | - | - |
| 출자금 | - | - | 1,038 | 1,038 |
| 자산합계 | 3,060,000 | 10,752,012 | 16,880,448 | 30,692,460 |
| [유동성 부채 항목] | ||||
| 파생상품 | - | - | 2,591,674 | 2,591,674 |
| 부채합계 | - | - | 2,591,674 | 2,591,674 |
<전기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| [유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 4,166,435 | - | 4,166,435 |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | - | - | 1,750,527 | 1,750,527 |
| [비유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 1,947,134 | - | 1,947,134 |
| 당기손익-공정가치(채무증권) | - | - | 7,678,425 | 7,678,425 |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | - | - | 3,068,182 | 3,068,182 |
| 출자금 | - | - | 1,034 | 1,034 |
| 자산합계 | - | 6,113,569 | 12,498,168 | 18,611,737 |
| [유동성 부채 항목] | ||||
| 파생상품 | - | - | 6,202,828 | 6,202,828 |
| 부채합계 | - | - | 6,202,828 | 6,202,828 |
당사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하고 있으며, 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
3) 당사는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.
| 구분 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 시장성 없는 지분증권(유동) | 3 | 현재가치기법 | 가중평균자본비용 | 17.23% | 16.05% |
| 영구성장률 | 0% | 0% | |||
| 시장성 없는 지분증권(비유동) | 3 | 현재가치기법 | 가중평균자본비용 | - | 15.67% |
| 영구성장률 | - | 0% | |||
| 시장성 없는 채무증권(비유동) | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | 3.55% | - |
| 위험수익률 | 19.53% | - | |||
| 시장성 없는 채무증권(비유동) | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | 3.56% | - |
| 위험수익률 | 15.43% | - | |||
| 시장성 없는 채무증권(비유동) | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | 3.51% | - |
| 위험수익률 | 19.28% | - | |||
| 제 12회차 전환사채 매도청구옵션 | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | 4.20% | - |
| 위험수익률 | 15.41% | - | |||
| 제 7회차 전환사채 상환청구옵션(*) | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | - | 1.69% |
| 위험수익률 | - | 13.22% | |||
| 제 8회차 전환사채 상환청구옵션(*) | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | 4.01% | 1.75% |
| 위험수익률 | 14.04% | 13.89% | |||
| 제 9회차 전환사채 상환청구옵션(*) | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | - | 1.75% |
| 위험수익률 | - | 13.88% | |||
| 제 10회차 전환사채 상환청구옵션(*) | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | - | 1.76% |
| 위험수익률 | - | 14.07% | |||
| 제 11회차 전환사채 상환청구옵션(*) | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | - | 1.79% |
| 위험수익률 | - | 14.64% | |||
| 제 12회차 전환사채 상환청구옵션 | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | 4.20% | - |
| 위험수익률 | 15.41% | - |
(*) 당분기 중 전체 또는 일부 기한의 이익이 상실되어 상환할 명목금액으로 산정되어 가치평가에서 제외되었습니다.
5. 범주별 금융상품1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융자산의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가로 측정하는금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [유동성 항목] | ||||
| 현금및현금성자산 | 5,363,827 | - | 9,409,703 | - |
| 금융기관예치금 | 6,301,702 | - | 17,134,904 | - |
| 매출채권 | 9,034,337 | - | 9,493,043 | - |
| 기타수취채권 | 18,352,406 | - | 21,647,722 | - |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | 12,580,223 | - | 5,916,962 |
| 소계 | 39,052,272 | 12,580,223 | 57,685,372 | 5,916,962 |
| [비유동성 항목] | ||||
| 기타수취채권 | 4,649,081 | - | 7,123,636 | - |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | 18,112,237 | - | 12,694,775 |
| 소계 | 4,649,081 | 18,112,237 | 7,123,636 | 12,694,775 |
| 합계 | 43,701,353 | 30,692,460 | 64,809,008 | 18,611,737 |
2) 보고기간종료일 현재 범주별 금융부채의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 당기손익 - 공정가치측정 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 당기손익 - 공정가치측정 금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [유동성 항목] | ||||
| 매입채무 | 7,682,440 | - | 7,558,700 | - |
| 차입금 | 2,433,340 | - | 1,766,680 | - |
| 기타지급채무 | 4,806,484 | - | 3,348,309 | - |
| 리스부채 | 236,596 | - | 95,337 | - |
| 전환사채 | 18,375,912 | - | 27,651,744 | - |
| 당기손익-공정가치 금융부채 | - | 2,591,674 | - | 6,202,828 |
| 소계 | 33,534,772 | 2,591,674 | 40,420,770 | 6,202,828 |
| [비유동성 항목] | ||||
| 차입금 | 666,660 | - | 1,333,320 | - |
| 리스부채 | 17,689 | - | - | - |
| 소계 | 684,349 | - | 1,333,320 | - |
| 합계 | 34,219,121 | 2,591,674 | 41,754,090 | 6,202,828 |
6. 사용이 제한된 금융기관예치금보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융기관예치금의 세부 내역은 다음과 같습니 다.
(단위: 천원)
| 구분 | 예치 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 제한 사유 |
|---|---|---|---|---|
| 보통예금 | 기업은행 | - | 281,373 | 소송사건으로 인한 압류 |
| 보통예금 | 우리은행 | - | 20,000 | |
| 단기예금 | 기업은행 | 5,000,000 | 11,400,000 | 대출금 등에 대한 담보제공 |
| 단기예금 | 바로저축은행 | 100,000 | - | BCB 담보 추가제공 |
| 외화예금 | 기업은행 | $837,540 | $4,837,540 | 지급보증 담보제공 |
| 합계 | 5,100,000 | 11,701,373 | ||
| $837,540 | $4,837,540 |
7. 매출채권 및 기타수취채권
보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 채권액과 대손충당금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [유동성 항목] | ||||||
| 매출채권 | 16,412,408 | (7,378,071) | 9,034,337 | 18,578,058 | (9,085,015) | 9,493,043 |
| 유동성 기타수취채권 | ||||||
| 미수금 | 739,978 | - | 739,978 | 1,764,591 | (1,052,248) | 712,343 |
| 단기대여금 | 20,128,020 | (3,336,020) | 16,791,999 | 23,894,177 | (3,328,819) | 20,565,358 |
| 미수수익 | 839,829 | (19,400) | 820,429 | 389,422 | (19,400) | 370,022 |
| 소계 | 38,120,235 | (10,733,491) | 27,386,743 | 44,626,248 | (13,485,482) | 31,140,766 |
| [비유동성 항목] | ||||||
| 기타수취채권 | ||||||
| 보증금(*1) | 4,597,581 | (35,000) | 4,562,581 | 6,773,687 | (35,000) | 6,738,687 |
| 장기대여금 | 86,500 | - | 86,500 | 392,000 | (7,051) | 384,949 |
| 소계 | 4,684,081 | (35,000) | 4,649,081 | 7,165,687 | (42,051) | 7,123,636 |
| 합계 | 42,804,316 | (10,768,491) | 32,035,824 | 51,791,935 | (13,527,533) | 38,264,402 |
(*1) 보증금의 채권액은 현재가치할인차금을 차감한 금액입니다.8. 재고자산
1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원재료 | 4,715,924 | 2,068,583 |
| 원재료평가손실충당금 | (900,183) | (742,298) |
| 재공품 | 8,296,326 | 10,221,431 |
| 재공품평가손실충당금 | (3,425,010) | (3,967,807) |
| 합계 | 8,687,057 | 7,579,909 |
2) 당사는 정기적으로 불용, 시장가치 하락 및 진부화 등에 따라 재고자산 순실현가능가치의 중요한 변동을 발생시킬 가능성을 검토하여 재고자산평가손실충당금으로 계상하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 재고자산평가손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초잔액 | 평가손실계상액 | 평가손실환입액 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 원재료평가손실충당금 | (742,298) | (157,885) | - | (900,183) |
| 재공품평가손실충당금 | (3,967,807) | - | 542,797 | (3,425,010) |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초잔액 | 평가손실계상액 | 평가손실환입액 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 원재료평가손실충당금 | (718,149) | (10,368) | - | (728,517) |
| 재공품평가손실충당금 | (1,419,638) | (1,629,700)) | 54,844 | (2,994,494) |
9. 기타자산
보고기간종료일 현재 기타자산의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [유동성 항목] | ||
| 선급금(*1) | 6,720,035 | 3,218,332 |
| 선급비용 | 126,991 | 295,783 |
| 부가세대급금 | 231,965 | 585,373 |
| 소계 | 7,078,991 | 4,099,488 |
| [비유동성 항목] | ||
| 선급비용 | 1,761 | 3,123 |
| 합계 | 7,080,752 | 4,102,611 |
(*1) 선급금 대손충당금 1,500백만원을 차감한 금액입니다.
10. 당기손익-공정가치 금융자산
보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [유동성 항목] | ||
| 시장성 있는 지분증권 | 3,060,000 | - |
| 시장성 없는 지분증권 | 1,758,520 | 1,750,527 |
| 특정금전신탁 | 7,571,255 | 2,152,497 |
| 외화설정신탁 | - | 611,736 |
| 변액연금보험 | - | 1,275,498 |
| 수익증권 | 99,351 | 126,704 |
| 전환사채 콜옵션 | 91,097 | - |
| 소계 | 12,580,223 | 5,916,962 |
| [비유동성 항목] | ||
| 투자전환사채 | 15,029,793 | 7,678,425 |
| 변액연금보험 | 1,042,068 | - |
| 시장성 없는 지분증권 | 1,038 | 3,069,216 |
| 수익증권 | 2,039,338 | 1,947,134 |
| 소계 | 18,112,237 | 12,694,775 |
| 합계 | 30,692,460 | 18,611,737 |
11. 종속기업투자
1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 소재국가 | 지분율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| Nan Jing DA Trading Co., Ltd. | 중국 | 100 | 325,884 | 325,884 |
| DAT VINA COMPANY LIMITED | 베트남 | 100 | 2,374,000 | 2,374,000 |
| (주)네스프 | 한국 | 100 | 5,100,000 | 5,100,000 |
| 합계 | 7,799,884 | 7,799,884 |
2) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 7,799,884 | 6,821,681 |
| 취득 | - | 5,100,000 |
| 처분 | - | 4,121,797 |
| 손상 | - | 1,195,816 |
| 기말 | 7,799,884 | 6,604,068 |
12. 관계기업투자주식보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 소재국가 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부가액 | 지분율(%) | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)위즈돔 | 한국 | 31.04 | 9,000,000 | 31.04 | 9,221,414 |
13. 유형자산
1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 대체 | 감가상각비 | 매각 | 기말 순장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,639,860 | - | 1,575,968 | - | - | 11,215,827 |
| 건물 | 7,262,426 | - | 1,407,985 | (167,993) | - | 8,502,418 |
| 구축물 | 4,604 | - | - | (487) | - | 4,117 |
| 기계장치 | 114,906 | 32,000 | - | (21,634) | - | 125,271 |
| 차량운반구 | 275,024 | 211,302 | - | (127,035) | (3,212) | 356,079 |
| 공구와기구 | 134,393 | - | - | (17,251) | - | 117,142 |
| 비품 | 264,538 | 158,016 | - | (122,788) | (3,078) | 296,688 |
| 시설장치 | 535,812 | - | - | (106,861) | - | 428,951 |
| 합계 | 18,231,563 | 401,318 | 2,983,952 | (564,050) | (6,290) | 21,046,494 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 매각 | 기말 순장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,604,948 | 34,912 | - | - | 9,639,860 |
| 건물 | 7,115,092 | 348,200 | (149,562) | - | 7,313,730 |
| 구축물 | 2,046 | 5,200 | (2,473) | - | 4,773 |
| 기계장치 | 141,769 | - | (20,207) | - | 121,562 |
| 차량운반구 | 497,066 | - | (134,653) | (46,652) | 315,761 |
| 공구와기구 | 23,288 | 134,450 | (15,376) | - | 142,362 |
| 비품 | 356,268 | 69,400 | (130,623) | (31) | 295,014 |
| 시설장치 | 704,954 | - | (117,574) | - | 587,380 |
| 합계 | 18,445,431 | 592,162 | (570,468) | (46,683) | 18,420,442 |
2) 당분기 및 전분기 중 유형자산상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 378,822 | 391,735 |
| 판매비와관리비 | 184,498 | 168,555 |
| 기타의 감가상각비 | 729 | 10,178 |
| 합계 | 564,050 | 570,468 |
한편, 토지와 건물 등은 당사의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 35 참조).
14. 무형자산
1) 당분기 및 전분기 중 무형자산 순장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 합계 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초순장부금액 | 1,749,595 | 354,204 | 26,879 | 2,130,678 | 3,232,779 | 385,626 | 26,878 | 3,645,283 |
| 내부개발에 의한 취득 | - | - | - | - | 221,326 | - | - | 221,326 |
| 개별 취득 | - | 160,630 | - | 160,630 | - | 271,810 | - | 271,810 |
| 무형자산상각비 | (367,405) | (192,241) | - | (559,646) | (362,026) | (228,031) | - | (590,057) |
| 무형자산손상 | - | - | - | - | (456,154) | - | - | (456,154) |
| 기말순장부금액 | 1,382,190 | 322,594 | 26,879 | 1,731,663 | 2,635,925 | 429,405 | 26,878 | 3,092,208 |
2) 당분기 및 전분기 중 무형자산상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 511,228 | 536,633 |
| 판매비와관리비 | 48,418 | 53,424 |
| 합계 | 559,646 | 590,057 |
15. 투자부동산1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 원가 | 상각누계(*) | 장부금액 | 원가 | 상각누계(*) | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 114,546 | (5,473) | 109,073 | 1,690,514 | (5,473) | 1,685,041 |
| 건물 | 267,274 | (32,762) | 234,512 | 2,519,949 | (844,282) | 1,675,667 |
| 합계 | 381,820 | (38,235) | 343,585 | 4,210,463 | (849,755) | 3,360,708 |
(*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.2) 보고기간 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 대체 | 감가상각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 1,685,041 | (1,575,968) | - | 109,073 |
| 건물 | 1,675,667 | (1,407,985) | (33,170) | 234,512 |
| 합계 | 3,360,708 | (2,983,952) | (33,170) | 343,585 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 감가상각 | 기말 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 1,685,040 | - | 1,685,040 |
| 건물 | 1,738,666 | (47,249) | 1,691,417 |
| 합계 | 3,423,706 | (47,249) | 3,376,457 |
16. 리스
리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 229,844 | 92,714 |
| 기계장치 | 19,123 | 10,585 |
| 합계 | 248,967 | 103,299 |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 리스부채 | ||
| 유동 | 236,596 | 95,337 |
| 비유동 | 17,689 | - |
| 합계 | 254,285 | 95,337 |
17. 차입금1) 보고기간종료일 현재 차입금 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [유동성 항목] | ||
| 단기차입금 | 1,100,000 | 1,100,000 |
| 유동성장기차입금 | 1,333,340 | 666,680 |
| 소계 | 2,433,340 | 1,766,680 |
| [비유동성 항목] | ||
| 장기차입금 | 666,660 | 1,333,320 |
| 합계 | 3,100,000 | 3,100,000 |
2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 차입처 | 만기일 | 연이자율(%) | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반자금대출 | 기업은행 | 2022.11.23 | 1.70 | 500,000 | 500,000 |
| 2023.06.01 | 1.70 | 600,000 | 600,000 | ||
| 합계 | 1,100,000 | 1,100,000 |
3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 차입처 | 만기일 | 연이자율(%) | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시설자금대출 | 기업은행 | 2024.07.20 | 1.70 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 차감: 유동성 장기차입금 | (1,333,340) | (666,680) | |||
| 합계 | 666,660 | 1,333,320 |
상기 차입금에 대해서 당분기말 현재 당사의 토지와 건물 등이 담보로 제공되어 있습니다 (주석 35 참조).
18. 전환사채 및 신주인수권부사채1) 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말(*1,2) | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채 | 20,600,000 | 33,500,000 |
| 전환권조정 | (3,897,434) | (9,369,559) |
| 전환사채 상환할증금 | 1,673,345 | 3,521,303 |
| 합계 | 18,375,911 | 27,651,744 |
(*1) 당분말기에 제7차, 제8차, 제9차, 제10차, 제11차 전환사채는 전기 내부회계관리제도 검토의견의 비적정 사유로 기한이익이 상실되어 상환하여야 할 명목금액으로 회계처리 하였습니다. 다만, 제8차 전환사채 중 일부는 당반기말 현재 기한이익상실에 대한 면제를 받았습니다.(*2) 당분기말 현재 기한의 이익이 상실된 전환사채의 상환할증금, 전환권조정은 소멸하였으며 지급해야할 원금과 이자는 명목금액으로 인식하였습니다.2) 당분기 및 전분기 중 전환사채 및 신주인수권수사채의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 발행 | 상환 | 기한이익의 상실 | 상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | 33,500,000 | 6,100,000 | (19,000,000) | - | - | 20,600,000 |
| 전환권조정 | (9,369,559) | (2,396,245) | - | 6,444,236 | 1,424,134 | (3,897,434) |
| 전환사채 상환할증금 | 3,521,303 | 580,220 | - | (2,428,178) | - | 1,673,345 |
| 합계 | 27,651,744 | 4,283,975 | (19,000,000) | 4,016,058 | 1,424,134 | 18,375,911 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 발행 | 상환 | 전환 | 상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | 3,000,000 | 26,000,000 | - | (3,000,000) | - | 26,000,000 |
| 전환권조정 | (293,063) | (7,973,621) | - | 261,520 | 816,364 | (7,188,800) |
| 전환사채 상환할증금 | 381,834 | 2,807,918 | - | (381,834) | - | 2,807,918 |
| 합계 | 3,088,771 | 20,,834,297 | - | (3,120,314) | 816,314 | 21,619,118 |
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 발행 | 상환 | 신주인수권 행사 | 상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 신주인수권부사채(*3) | 2,000,000 | 1,000,000 | (1,000,000) | (2,000,000) | - | - |
| 신주인수권 조정 | (192,032) | - | 11,054 | 43,016 | 137,962 | - |
| 신주인수권부사채 상환할증금 | 254,556 | - | (127,278) | (127,278) | - | - |
| 합계 | 2,062,524 | 1,000,000 | (1,116,224) | (2,084,262) | 137,962 | - |
(*3) 신주인수권부사채는 전분기말 현재 전액 상환되었습니다.
3) 당사는 전환사채에 포함된 내재파생상품을 주계약인 사채에서 분리하여 당기손익공정가치 금융부채로 인식하였으나, 기한의이익이 상실된 전환사채의 내재파생상품의 가치는 소멸하였습니다. 보고기간 종료일 현재 당사가 발행한 전환사채와 관련된 공정가치 금융부채의 내역은 다음과 같습니다 .
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채-조기상환청구권 | 2,591,674 | 6,202,828 |
4) 당사가 발행한 전환사채 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제 7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(*1) |
|---|---|
| 발행일 | 2021년 2월 9일 |
| 만기일 | 2024년 2월 9일 |
| 액면총액 | 9,000,000,000원 |
| 발행가액 | 9,000,000,000원 |
| 표면이자율 | 1% |
| 만기보장수익률 | 4% |
| 상환방법 및 기한 | 만기일에 권면금액의 109.5118%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 2월 9일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권 | 사채의 발행일로부터 일(1)년이 되는 날인 2022년 02월 09일부터, 본 사채 발행일로부터 일(1)년 육(6)개월이 되는 날인 2022년 08월 09일까지 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 50%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기 전 매도를 청구할 수 있다. |
| 전환가능 사채액면비율 | 액면총액의 100% |
| 전환대상주식 | 주식회사 디에이테크놀로지의 기명식 보통주식 |
| 전환가격(2022년 09월 30일) | 기명식 보통주식 1주당 3,993원 |
| 전환청구기간 | 2022년 2월 9일 부터 2024년 1월 9일 까지 |
(*1) 당분기에 기한이익상실로 인하여 액면가액 5,000,000천원이 상환되었습니다.
| 구분 | 제 8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(*2) |
|---|---|
| 발행일 | 2021년 7월 7일 |
| 만기일 | 2024년 7월 7일 |
| 액면총액 | 10,000,000,000원 |
| 발행가액 | 10,000,000,000원 |
| 표면이자율 | 1% |
| 만기보장수익률 | 5% |
| 상환방법 및 기한 | 만기일에 권면금액의 112.8603%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 7월 7일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날의 익일인 2022년 7월 8일부터, 본 사채 발행일로부터 일(1)년 육(6)개월이 되는 날의 익일인 2023년 1월 8일까지 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 70%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기 전 매도를 청구할 수 있다. |
| 전환가능 사채액면비율 | 액면총액의 100% |
| 전환대상주식 | 주식회사 디에이테크놀로지의 기명식 보통주식 |
| 전환가격(2022년 09월 30일) | 기명식 보통주식 1주당 4,013원 |
| 전환청구기간 | 2022년 7월 7일 부터 2024년 6월 7일 까지 |
(*2) 당분기 이전에 기한이익상실된 부분 중 액면가액 1,500,000천원이 상환되었습니다. 한편, 상기 전환사채에 대해서 당분기말 현재 당사의 토지와 건물 등이 담보로 제공되어 있습니다(주석 35 참조).
| 구분 | 제 9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(*3) |
|---|---|
| 발행일 | 2021년 7월 5일 |
| 만기일 | 2024년 7월 5일 |
| 액면총액 | 2,000,000,000원 |
| 발행가액 | 2,000,000,000원 |
| 표면이자율 | 1% |
| 만기보장수익률 | 4% |
| 상환방법 및 기한 | 만기일에 권면금액의 109.5118%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 7월 5일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날의 익일인 2022년 07월 5일부터, 본 사채 발행일로부터 일(1)년 육(6)개월이 되는 날의 익일인 2023년 01월 6일까지 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 50%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기 전 매도를 청구할 수 있다. |
| 전환가능 사채액면비율 | 액면총액의 100% |
| 전환대상주식 | 주식회사 디에이테크놀로지의 기명식 보통주식 |
| 전환가격(2022년 09월 30일) | 기명식 보통주식 1주당 4,024원 |
| 전환청구기간 | 2022년 7월 5일 부터 2024년 6월 5일 까지 |
(*3) 당분기 이전에 기한이익상실이 되었지만 상환된 금액은 없습니다.
| 구분 | 제 10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(*4) |
|---|---|
| 발행일 | 2021년 8월 12일 |
| 만기일 | 2024년 8월 12일 |
| 액면총액 | 5,000,000,000원 |
| 발행가액 | 5,000,000,000원 |
| 표면이자율 | 1% |
| 만기보장수익률 | 4% |
| 상환방법 및 기한 | 만기일에 권면금액의 109.5118%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 8월 12일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날의 익일인 2022년 8월 13일부터, 본 사채 발행일로부터 일(1)년 육(6)개월이 되는 날의 익일인 2023년 2월 13일까지 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 50%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기 전 매도를 청구할 수 있다. |
| 전환가능 사채액면비율 | 액면총액의 100% |
| 전환대상주식 | 주식회사 디에이테크놀로지의 기명식 보통주식 |
| 전환가격(2022년 09월 30일) | 기명식 보통주식 1주당 4,008원 |
| 전환청구기간 | 2022년 8월 12일 부터 2024년 7월 12일 까지 |
(*4) 당분기에 기한이익상실로 인하여 액면가액 5,000,000천원이 상환되었습니다.
| 구분 | 제 11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(*5) |
|---|---|
| 발행일 | 2021년 11월 30일 |
| 만기일 | 2024년 11월 30일 |
| 액면총액 | 7,500,000,000원 |
| 발행가액 | 7,500,000,000원 |
| 표면이자율 | 1% |
| 만기보장수익률 | 4% |
| 상환방법 및 기한 | 만기일에 권면금액의 109.5118%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 11월 30일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날의 익일인 2022년 12월 01일부터, 본 사채 발행일로부터 일(1)년 육(6)개월이 되는 날의 익일인 2023년 5월 31일까지 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 50%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기 전 매도를 청구할 수 있다. |
| 전환가능 사채액면비율 | 액면총액의 100% |
| 전환대상주식 | 주식회사 디에이테크놀로지의 기명식 보통주식 |
| 전환가격(2022년 09월 30일) | 기명식 보통주식 1주당 4,012원 |
| 전환청구기간 | 2022년 11월 30일 부터 2024년 10월 30일 까지 |
(*5) 당분기에 기한이익상실로 인하여 액면가액 7,500,000천원이 상환되었습니다.
| 구분 | 제 12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(*6) |
|---|---|
| 발행일 | 2022년 05월 10일 |
| 만기일 | 2025년 05월 10일 |
| 액면총액 | 6,100,000,000원 |
| 발행가액 | 6,100,000,000원 |
| 표면이자율 | 1% |
| 만기보장수익률 | 4% |
| 상환방법 및 기한 | 만기일에 권면금액의 109.5118%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2023년 5월 10일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날의 익일인 2023년 5월 11일부터, 본 사채 발행일로부터 1년 6개월이 되는 날의 익일인 2023년 11월 11일까지 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 15%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기 전 매도를 청구할 수 있다. |
| 전환가능 사채액면비율 | 액면총액의 100% |
| 전환대상주식 | 주식회사 디에이테크놀로지의 기명식 보통주식 |
| 전환가격(2022년 09월 30일) | 기명식 보통주식 1주당 4,456원 |
| 전환청구기간 | 2023년 5월 10일 부터 2025년 4월 10일 까지 |
(*6) 상기 전환사채에 대해서 당분기말 현재 당사의 토지와 건물 등이 담보로 제공되어 있습니다(주석 35 참조).
19. 기타지급채무
보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급금 | 1,400,552 | 1,737,115 |
| 미지급비용 | 3,314,885 | 1,520,147 |
| 미지급배당금 | 1,047 | 1,047 |
| 임대보증금 | 90,000 | 90,000 |
| 합계 | 4,806,484 | 3,348,309 |
20. 당기손익-공정가치 금융부채보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채-조기상환청구권 | 2,591,674 | 6,202,828 |
21. 순확정급여부채
1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 3,144,499 | 3,309,084 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (3,488,819) | (3,632,227) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | (344,320) | (323,143) |
2) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 퇴직급여의 계정과목과 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 402,687 | 510,607 |
| 판매비와관리비 | 157,351 | 152,472 |
| 합계 | 560,038 | 663,079 |
22. 기타부채 보고기간종료일 현재 기타부채의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 228,354 | 216,098 |
| 공사손실충당부채 | 1,604,921 | 1,584,177 |
| 소송충당부채 | 152,177 | 304,887 |
| 선수금 | 4,434,013 | 15,498 |
| AS충당부채 | 11,775 | 379,796 |
| 합계 | 6,431,240 | 2,500,456 |
23. 자본금 및 자본잉여금 1) 보고기간종료일 현재 자본금의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 500,000,000주 | 500,000,000주 |
| 발행한 주식의 총수 | 24,686,321주 | 24,054,914주 |
| 1주당 액면 금액 | 2,500원 | 2,500원 |
| 자본금 | 61,715,802,500 | 60,137,285,000 |
2) 당분기 및 전분기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본금 | 자본잉여금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 60,137,285 | 95,528,920 | 57,686,188 | 92,648,511 |
| 증가 | ||||
| 전환사채 및 신주인수권부사채의 전환 및 행사 | - | - | 2,451,098 | 2,898,064 |
| 유상증자 | 1,578,518 | 2,671,483 | - | - |
| 감소 | ||||
| 주식발행비 | - | (10,335) | - | (17,655) |
| 기말 | 61,715,803 | 98,190,068 | 60,137,286 | 95,528,920 |
24. 자본조정 1) 보고기간종료일 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (1,112,145) | (1,112,145) |
| 주식선택권 | 99,675 | 99,675 |
| 전환권대가 | 4,250,315 | 4,109,904 |
| 신주인수권대가 | 460,511 | 460,511 |
| 합계 | 3,698,356 | 3,557,945 |
2) 보고기간종료일 현재 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 | (1,112,145) | (1,112,145) |
| 취득 | - | - |
| 기말 | (1,112,145) | (1,112,145) |
| 주식수 | 218,170주 | 218,170주 |
25. 고객과의 계약에서 생기는 수익
1) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분
당사는 다음의 지역에서 재화나 용역을 제공함으로써 수익을 창출합니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내 | 4,760,734 | 11,196,101 | 9,513,271 | 17,266,019 |
| 중국 | 1,213,246 | 11,471,801 | 9,604,303 | 15,206,305 |
| 기타 | 3,168,810 | 7,144,193 | 957,003 | 2,145,080 |
| 합계 | 9,142,790 | 29,812,095 | 20,074,576 | 34,617,403 |
외부고객으로부터의 수익은 장비의 판매 및 설치용역의 제공에서 발생합니다. 당사는 국내에 소재하고 있으며, 외부고객으로부터의 수익금액은 고객이 소재한 지역별로 구분하였습니다.
2) 당분기와 전분기 수익의 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원, %)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| A고객 | 10,849,016 | 36.39% | 12,874,617 | 37.19% |
| B고객 | 2,461,998 | 8.26% | 4,206,341 | 12.15% |
| C고객 | 2,886,026 | 9.68% | 10,604,885 | 30.63% |
| D고객 | 5,344,159 | 17.93% | - | 0.00% |
| 기타 | 8,270,896 | 27.74% | 6,931,560 | 20.02% |
| 합계 | 29,812,095 | 100.00% | 34,617,403 | 100.00% |
26. 원가기준 투입법 적용 장비제작 및 설치 계약
1) 당분기 및 전분기 중 원가기준 투입법 적용 장비제작 및 설치 계약 수주 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 26,906,503 | 12,250,216 |
| 증감액 | 25,819,361 | 36,841,492 |
| 장비제작 등 수익인식 | (29,705,958) | (34,617,403) |
| 기말잔액 | 23,019,906 | 14,474,305 |
2) 보고기간종료일 현재 계약수익금액이 직전사업연도 매출액 5%이상의 진행률이 적용된 수주계약은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 품목 | 계약일 | 납기 | 진행률 | 수취채권 | 계약자산 | 계약부채 | 공사손실충당금 |
| 2차전지 제조설비 | 2021-09-03 | 2022-10-31 | 92.72% | 369,478 | 1,481 | - | - |
| 2차전지 제조설비 | 2021-09-03 | 2022-10-31 | 95.16% | 369,478 | - | 5,360 | - |
| 2차전지 제조설비 | 2021-09-03 | 2022-10-31 | 93.20% | 369,478 | - | 21,743 | - |
| 2차전지 제조설비 | 2022-03-14 | 2022-10-31 | 83.44% | 1,287,000 | - | 694,050 | 194,204 |
| 합계 | 2,395,434 | 1,481 | 721,153 | 194,204 |
3) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약의 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익(법인세비용 차감전)은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 추정총계약원가의변동금액 | 공사손익변동 | 당기손익에미친 영향 | 미래 손익에미칠 영향 |
|---|---|---|---|
| 3,659,243 | (3,659,243) | (2,633,261) | (1,025,982) |
4) 보고기간종료일 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 계약자산 | 계약부채 | 계약자산 | 계약부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장비공급 계약 | 2,240,067 | 3,591,967 | 6,232,457 | 1,117,054 |
27. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 매출원가 및 판매비와관리비에 대한 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (2,144,470) | (1,107,149) | 4,296,050 | 1,295,729 |
| 원재료 등 매입액 | 4,745,682 | 11,834,476 | 4,331,921 | 11,487,241 |
| 종업원급여 | 2,761,469 | 7,921,726 | 2,633,061 | 8,055,264 |
| 감가상각비 | 203,528 | 563,321 | 184,813 | 560,290 |
| 무형자산상각비 | 174,426 | 559,646 | 184,389 | 590,057 |
| 대손상각비(환입) | (660,125) | (1,094,756) | (246,249) | 209,958 |
| 운반비 | 73,018 | 153,675 | 67,680 | 211,747 |
| 외주가공비 | 5,269,586 | 15,508,831 | 5,281,569 | 11,230,088 |
| 경상연구개발비 | 426,721 | 1,114,035 | 768,255 | 2,038,898 |
| 지급수수료 | 583,693 | 2,442,844 | 449,316 | 1,604,147 |
| 기타비용 | 637,441 | 3,713,313 | 2,632,705 | 4,306,736 |
| 합계 | 12,070,969 | 41,609,962 | 20,583,510 | 41,590,155 |
28. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 738,451 | 2,149,134 | 782,259 | 1,940,303 |
| 퇴직급여 | 52,450 | 157,351 | 50,824 | 152,472 |
| 복리후생비 | 113,717 | 303,398 | 104,740 | 304,534 |
| 운반비 | 580 | 3,154 | 684 | 5,973 |
| 경상연구개발비 | 426,721 | 1,114,035 | 768,255 | 2,038,898 |
| 지급수수료 | 532,815 | 2,314,281 | 387,841 | 1,400,308 |
| 감가상각비 | 63,696 | 184,498 | 53,684 | 168,554 |
| 무형자산상각비 | 15,934 | 48,418 | 17,520 | 53,425 |
| 대손상각비(환입) | (660,125) | (1,094,756) | (246,249) | 209,958 |
| 세금과공과 | 17,025 | 90,497 | 22,647 | 89,002 |
| 기타 | 370,732 | 714,476 | 1,454,275 | 2,083,463 |
| 합 계 | 1,671,996 | 5,984,486 | 3,396,480 | 8,446,890 |
29. 기타수익 및 기타비용
당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | ||||
| 외환차이 | 744,172 | 1,135,644 | 647,704 | 1,221,711 |
| 임대료수입 | 565,808 | 1,366,912 | 23,837 | 70,746 |
| 유형자산 처분이익 | - | 4,970 | - | 48 |
| 기타의 대손상각비 환입 | - | - | 772,131 | 1,013,765 |
| 소송충당부채환입 | - | 33,516 | - | - |
| 관계기업 손상차손환입 | 500,000 | 500,000 | - | - |
| 기타 | 10,523 | 80,519 | 39,462 | 132,112 |
| 합계 | 1,820,503 | 3,121,561 | 1,483,134 | 2,438,382 |
| 기타비용 | ||||
| 외환차이 | 25,860 | 37,748 | (40,600) | 47,995 |
| 기부금 | 2,700 | 3,400 | 750 | 750 |
| 유형자산 처분손실 | 3,078 | 3,078 | 1 | 5,995 |
| 관계기업투자손상차손 | - | 721,414 | - | - |
| 종속기업투자 처분손실 | - | - | - | 721,797 |
| 종속기업투자 손상차손 | - | - | 1,195,816 | 1,195,816 |
| 무형자산 손상차손 | - | - | - | 456,154 |
| 매각예정비유동자산처분손실 | - | - | - | 229,413 |
| 기타의 대손상각비 | (6,507) | 150 | 9,491 | 394,391 |
| 손해배상금 | 35,012 | 648,321 | - | - |
| 소송충당부채전입액 | - | - | - | 304,887 |
| 기타 | 3,277 | 56,413 | 52,161 | 106,366 |
| 합계 | 63,420 | 1,470,524 | 1,217,619 | 3,463,564 |
30. 금융수익 및 금융비용당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 334,881 | 1,009,923 | 255,480 | 771,181 |
| 외환차이 | 487,472 | 1,123,200 | 481,626 | 747,199 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분이익 | 14,803 | 128,021 | 14,408 | 514,165 |
| 당기손익-공정가치금융부채 처분이익 | - | - | 35,000 | 1,208,394 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 | 8,834 | 4,372,662 | (23,365) | 200,879 |
| 당기손익-공정가치금융부채 평가이익 | 73,182 | 207,730 | 4,755 | 67,057 |
| 배당금수익 | - | 2,690 | - | 1,939 |
| 사채상환아익 | 98,873 | 383,512 | - | - |
| 기한이익상실이익 | - | 522,321 | - | - |
| 합계 | 1,018,045 | 7,750,059 | 767,904 | 3,510,814 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 639,869 | 2,185,969 | 599,823 | 1,120,696 |
| 외환차이 | (8,486) | 13,748 | - | 2,555 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 | 245,993 | 658,105 | - | 238,163 |
| 당기손익-공정가치금융부채 처분손실 | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 | 1,432,353 | 3,118,062 | 3,931 | 585,190 |
| 당기손익-공정가치금융부채 평가손실 | 54,730 | 54,730 | 829,200 | 915,600 |
| 기한이익상실손실 | - | 437,922 | - | - |
| 합계 | 2,364,459 | 6,468,536 | 1,432,954 | 2,862,204 |
31. 법인세비용
당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | - | - |
| 일시적차이의 변동으로인한 이연법인세 효과 | 386,025 | - |
| 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 | (39,603) | (92,844) |
| 법인세비용 | 346,422 | (92,844) |
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 현재 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 0%입니다.
32. 주당손익
1) 당분기 및 전분기의 보통주 기본주당순손익은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 당분기순손익(단위: 원) | (2,539,261,662) | (9,211,730,359) | (769,510,546) | (7,256,479,674) |
| 가중평균유통보통주식수(단위: 주) | 24,468,151 | 24,334,006 | 23,906,503 | 23,695,629 |
| 보통주 기본주당순손익(단위: 원) | (104) | (379) | (33) | (307) |
2) 보통주 희석주당순손익희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있습니다. 한편, 당분기 및 전분기의경우 순손실이 발생하여 희석성 잠재적보통주로 인한 희석화 효과는 없습니다.
또한, 기한의 이익을 상실한 전환사채는 향후 희석효과의 발생 가능성이 있는 잠재적보통주로 고려되지 않았습니다.
33. 영업으로부터 창출된 현금
1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순손실 | (9,211,730) | (7,256,480) |
| 조정항목: | (775,118) | 5,883,520 |
| 순금융비용(배당금수익 포함) | 1,173,355 | 347,576 |
| 외환차이 | (1,615,021) | (1,174,669) |
| 퇴직급여 | 560,038 | 663,079 |
| 감가상각비 | 597,219 | 617,717 |
| 사용권자산상각비 | 314,914 | 354,065 |
| 무형자산상각비 | 559,646 | 590,058 |
| 무형자산손상차손 | - | 456,154 |
| 대손상각비(환입) | (1,094,756) | 209,958 |
| 기타의대손상각비(환입) | 150 | (619,374) |
| 유형자산처분이익 | (4,970) | (48) |
| 유형자산처분손실 | 3,078 | 5,995 |
| 재고자산평가손실(환입) | (384,913) | 1,640,068 |
| 관계기업투자 손상차손(환입) | 221,414 | - |
| 당기손익-공정가치 금융자산 평가 | (1,254,600) | 384,311 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 처분 | 530,084 | (276,002) |
| 당기손익-공정가치 금융부채 평가 | (152,999) | 848,543 |
| 당기손익-공정가치 금융부채 처분 | - | (1,208,394) |
| 종속기업투자 처분손실 | - | 721,797 |
| 종속기업투자 손상차손 | - | 1,195,816 |
| 매각예정비유동자산처분손실 | - | 229,413 |
| 법인세비용(수익) | 346,422 | (92,844) |
| 소송충당부채전입액(환입액) | (33,516) | 304,887 |
| AS충당부채전입액(환입액) | (84,948) | 677,654 |
| 사채상환손익 | (383,512) | 5,273 |
| 기한이익상실손실 | 437,922 | - |
| 기한이익상실이익 | (522,321) | - |
| 기타 | 12,196 | 2,487 |
| 운전자본의 변동: | 8,464,396 | (7,771,725) |
| 매출채권의 감소(증가) | 6,853,818 | (9,207,410) |
| 기타수취채권의 감소(증가) | 6,154 | (24,682) |
| 재고자산의 감소(증가) | (722,236) | (344,339) |
| 기타자산의 감소(증가) | (2,978,141) | (1,791,164) |
| 매입채무의 증가(감소) | 109,093 | 1,909,381 |
| 기타지급채무의 증가(감소) | 952,763 | 2,708,555 |
| 기타채무의 증가(감소) | 4,824,161 | (14,950) |
| 퇴직금의 지급액 | (724,624) | (687,073) |
| 사외적립자산의 증가(감소) | 143,408 | (320,043) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | (1,522,452) | (9,144,685) |
2) 현금의 유입, 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 제각 | 621,188 | - |
| 당기손익공정가치 금융자산 취득으로 인한 대여금 등의 대체 | 3,000,000 | - |
| 미수금의 제각 | 1,052,248 | - |
| 장기선급비용의 유동성분류 | 1,361 | 2,279 |
| 비유동 당기손익공정가치금융자산의 유동성 분류 | 4,989,101 | 1,361,813 |
| 장기대여금의 유동성분류 | 355,500 | 812,500 |
| 사용권자산의 증가 | 460,582 | 363,740 |
| 투자부동산의 유형자산 대체 | 2,983,952 | - |
| 장기차입금의 유동성분류 | 666,660 | 1,333,320 |
| 리스부채의 유동성분류 | 26,133 | - |
| 전환사채의 전환으로인한 자본의 변동 | - | 3,243,348 |
| 신주인수권부사채의 행사로인한 자본의 변동 | - | 2,105,814 |
| 선급금 대여금으로 대체 | - | 100,000 |
34. 약정사항 및 우발부채
1) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, USD, JPY)
| 약정내용 | 약정 금융기관 | 약정한도 | 실행금액 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 시설자금대출 등 | 기업은행 | KRW | 11,470,000 | KRW | 5,683,570 |
| USD | 837,540 | USD | 837,540 |
2) 당분기말 현재 진행 중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 원 고(채권자) | 피 고(채무자) | 내 용 | 소송금액 |
|---|---|---|---|
| 당사 | (주)우원기술 | 손해배상청구 | 3,783,918 |
| (주)우원기술 | 당사 | 특허권이전등록 | 400,000 |
| (주)우원기술 | 당사 | 매매대금 | 1,007,600 |
| (주)다우테코 | 당사 | 손해배상청구 | 1,647,309 |
| 당사 | (주)다우테코 | 손해배상청구 | 521,021 |
당분기말 현재 당사는 법률자문에 근거하여 상기 소송에서 152,177천원의 소송충당부채를 설정하였으며, 기타보증금 중 1,680,277천원은 상기 소송과 관련한 소송공탁금으로 사용이 제한되어 있습니다.
35. 담보제공 자산 등
1) 당분기말 현재 당사가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, JPY, USD)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 내역 | 관련금액 | 담보권자 | 담보설정금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지,건물,구축물,기계장치 | 16,503,522 | 제8회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 8,500,000 | 바로저축은행 | 11,050,000 |
| 단기예금 | 100,000 | 100,000 | |||
| 토지,건물,구축물,기계장치 | 16,503,522 | 제12회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 6,100,000 | 한국증권금융㈜ 외 | 7,930,000 |
| 토지,건물 | 2,969,873 | 구매카드 | 2,583,570 | 기업은행 | 2,600,000 |
| 차입금 | 3,100,000 | JPY 190,000,000 | |||
| 외화예금 | USD 837,540 | 기타지급보증 | USD 837,540 | USD 921,294 | |
| 단기예금 | 5,000,000 | 구매카드 외 | 5,000,000 | 5,500,000 |
한편, 당분기말 현재 건물 및 기계장치에 대하여 당사가 가입한 보험의 부보금액 23,611,000천원 중 13,000,000천원은 제8회차 전환사채 발행시 바로저축은행에 담보로 제공하였고, 2,000,000천원은 기업은행이 당사에 제공한 전체 여신약정에 대한 담보로 제공되어 있습니다.
2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받고 있는 보증 및 담보의 내역은 다음과같습니다.
(단위: 천원, USD)
| 보증내역 | 보증제공자 | 계정과목 | 보증 및 담보의 내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 납품계약에 따른 하자보증 등 | 서울보증보험 | - | KRW | 5,783,133 |
| 기업은행 | - | USD | 837,540 | |
| 선급금 및 대여금 등 | 픽스턴 | 선급금 | (주)픽스턴 주식 15,600주 | |
| 윤정희 | 단기대여금 | 건물 및 토지 | ||
| 이승우 | 단기대여금 | (주)케이지산업개발 보통주 60,000주,우선주 8,525주, 건물 및 토지 | ||
| ㈜보그인터내셔날 | 단기대여금 | 회원권 | ||
| (주)엠엠알글로벌 | 단기대여금 | (주)파마바이오테크코리아 전환사채 20억 | ||
| (주)에스에이치건설개발 | 단기대여금 | 건물 및 토지 | ||
| (주)씨앤원컨설팅그룹 | 당기손익-공정가치금융자산 | (주)이엠네트웍스 보통주 59,704주 |
36. 특수관계자 거래
1) 보고기간종료일 현재 당사의 지배기업은 없으며, 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업 | Nan Jing DA Trading Co., Ltd | Nan Jing DA Trading Co., Ltd |
| 종속기업 | DAT VINA COMPANY LIMITED | DAT VINA COMPANY LIMITED |
| 종속기업 | (주)네스프 | (주)네스프 |
| 관계기업 | (주)위즈돔 및 그 종속기업 등 | (주)위즈돔 및 그 종속기업 등 |
| 기타특수관계자 | 주요경영진 등 | 주요경영진 등 |
2) 당분기 및 전분기 중 당사와 특수관계자간의 중요한 수익 거래 및 비용 거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Nan Jing DA Trading Co., Ltd | 68,605 | 361,004 | 2,905 | 239,734 |
| ㈜발리안트(*) | - | - | 50,685 | - |
| (주)위즈돔 및 그 종속기업 | 132,838 | - | 130,142 | - |
| (주)네스프 | 410,775 | - | 251,605 | 29,865 |
| 주요경영진 | 2,622 | - | - | - |
| 합계 | 614,840 | 361,004 | 435,337 | 269,599 |
(*) 전기 중 처분되어 특수관계자에서 제외 되었습니다.
3) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 잔액은 다음과 같습니다.
<당분기말>
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 채권 | 채무 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 금융상품 | 기타채권 | 채권 계 | 매입채무 | 기타채무 | 채무 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Nan Jing DA Trading Co., Ltd | - | - | 28,485 | 28,485 | 137,550 | 256,237 | 393,787 |
| (주)위즈돔 및 그 종속기업 | - | 2,522,032 | 69,666 | 2,591,698 | - | - | - |
| ㈜네스프(*) | 11,900,000 | - | 565,069 | 12,465,069 | - | - | - |
| 주요경영진 | 200,000 | - | 882 | 200,882 | - | 2,778 | 2,778 |
| 합계 | 12,100,000 | 2,522,032 | 664,102 | 15,286,134 | 137,550 | 259,015 | 396,565 |
(*) 채권금액은 손상차손 반영 전 금액입니다.
<전기말>
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 채권 | 채무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 기타채권 | 채권 계 | 매입채무 | 기타채무 | 채무 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Nan Jing DA Trading Co., Ltd | - | - | - | 20,207 | 221,090 | 241,297 |
| (주)위즈돔 및 그 종속기업 | 2,900,000 | 132,575 | 3,032,575 | - | - | - |
| ㈜네스프(*2) | 11,900,000 | 155,644 | 12,055,644 | - | - | - |
| 주요 경영진 | 295,000 | - | 295,000 | - | 2,934 | 2,934 |
| 합계 | 15,095,000 | 288,219 | 15,383,219 | 20,207 | 224,024 | 244,231 |
(*) 채권금액은 손상차손 반영 전 금액입니다.
4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 대여금 등 | ||||
| (주)네스프 | 11,900,000 | - | - | 11,900,000 |
| (주)위즈돔 및 그 종속기업(*) | 2,900,000 | - | 2,900,000 | - |
| 주요경영진 | 295,000 | 200,000 | 295,000 | 200,000 |
| 차입금 등 | ||||
| 주요경영진 | 2,934 | - | 156 | 2,778 |
(*) 당기 감소분은 당기손익 -공정가치 금융자산으로 대물변제 받았습니다.
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 대여금 등 | ||||
| (주)네스프 | 6,118,870 | 7,000,000 | 6,218,870 | 6,900,000 |
| (주)발리안트 | - | 4,000,000 | 4,000,000 | - |
| (주)위즈돔 및 그 종속기업 | 2,900,000 | 41,425 | 41,425 | 2,900,000 |
| 주요경영진 | 250,000 | 600,000 | 120,000 | 730,000 |
5) 당사는 회사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가진 임원을주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 859,974 | 880,425 |
| 퇴직급여 | 118,467 | 150,038 |
6. 배당에 관한 사항
※ 기업공시서식 작성지침에 의거하여, 반기ㆍ분기보고서의 경우 사업연도 중 중요한 변동사항이 없어 본 항목의 기재를 생략합니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
1) 증자(감자)현황
2022년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2019.01.02주식매수선택권행사보통주9,963 500 2,599 2019.01.03주식매수선택권행사보통주19,926 500 2,599 2019.01.22주식매수선택권행사보통주12,454 500 2,599 2019.01.24주식매수선택권행사보통주29,889 500 2,599 2019.02.01주식매수선택권행사보통주9,963 500 2,599 2019.02.07주식매수선택권행사보통주14,944 500 2,599 2019.04.01주식매수선택권행사보통주12,454 500 2,599 2019.10.24신주인수권행사보통주1,664,816 500 1,802 2019.10.28전환권행사보통주49,726 500 2,011 2019.12.03전환권행사보통주3,232,222 500 2,011 2020.02.28전환권행사보통주75,700 500 1,321 2020.05.22전환권행사보통주496,524 500 1,007 2020.06.11신주인수권행사보통주4,807,691 500 1,040 2020.06.25전환권행사보통주4,170,802 500 1,007 2020.07.24신주인수권행사보통주 480,769 500 1,040 2020.07.30전환권행사보통주 2,482,620 500 1,007 2020.07.30신주인수권행사보통주 961,538 500 1,040 2020.08.07신주인수권행사보통주 1,923,076 500 1,040 2020.08.12전환권행사보통주 496,524 500 1,007 2020.08.18전환권행사보통주 993,048 500 1,007 2020.08.21전환권행사보통주 993,048 500 1,007 2020.08.24신주인수권행사보통주961,538 500 1,040 2020.08.24전환권행사보통주 1,986,096 500 1,007 2020.08.28신주인수권행사보통주 961,538 500 1,040 2020.09.02전환권행사보통주 1,489,572 500 1,007 2020.09.10전환권행사보통주 2,979,144 500 1,007 2020.09.10신주인수권행사보통주961,538 500 1,040 2020.09.17신주인수권행사보통주 384,614 500 1,040 2020.09.17전환권행사보통주397,219 500 1,007 2020.09.28전환권행사보통주893,743 500 1,007 2020.09.28신주인수권행사보통주4,326,921 500 1,040 2020.10.05신주인수권행사보통주1,730,768 500 1,040 2020.10.30신주인수권행사보통주1,211,534 2,500 5,200 2020.10.30전환권행사보통주119,164 2,500 5,035 2020.11.13전환권행사보통주218,469 2,500 5,035 2020.11.13신주인수권행사보통주19,230 2,500 5,200 2020.12.08유상증자(제3자배정)보통주2,726,776 2,500 5,501 2020.12.29신주인수권행사보통주76,923 2,500 5,200 2020.12.29전환권행사보통주19,860 2,500 5,035 2020.12.30전환권행사보통주198,609 2,500 5,035 2021.01.18전환권행사보통주59,581 2,500 5,035 2021.01.25전환권행사보통주238,331 2,500 5,035 2021.01.26전환권행사보통주198,609 2,500 5,035 2021.03.16전환권행사보통주99,304 2,500 5,035 2021.06.09신주인수권행사보통주 192,307 2,500 5,200 2021.09.13신주인수권행사보통주 192,307 2,500 5,200 2022.02.23유상증자(제3자배정)보통주631,407 2,500 6,731
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
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미상환 전환사채 발행현황 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
제7회 무기명식이권부 무보증 사모 전환사채제7회2021.02.092024.02.099,000 보통주2022.02.09~ 2024.01.09100 4,714 4,000 1,060,670 주1, 2)제8회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채제8회2021.07.072024.07.0710,000 보통주2022.07.07~ 2024.06.07100 4,733 8,500 1,795,901 주1, 2)제9회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채제9회2021.07.052024.07.052,000 보통주2022.07.05~ 2024.06.05100 4,732 2,000 422,654 주1)제10회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채제10회2021.08.122024.08.125,000 보통주2022.08.12~ 2024.07.12100 4,658 - 214,684 주1, 2)제11회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채제11회2021.11.302024.11.307,500 보통주2022.11.30~2024.10.30100 4,076 - 613,346 주1, 2)제12회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채제12회2022.05.102025.05.106,100 보통주2023.05.10~2025.04.10100 4,735 6,100 1,288,278 주1, 2)39,600 -- - 20,600 5,395,533 -
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
주1) 2022년10월11일 기존 전환가액을 하회하는 발행가의 소액공모 유상증자 납입에 따라 전환가액이 조정되었습니다.
(단위 : 원)
| 회차 | 조정 전 | 조정 후 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 제7회차 | 3,993 | 3,276 | 주가 하락시 액면가(2,500원) 한도로 하향 조정 가능 |
| 제8회차 | 4,013 | ||
| 제9회차 | 3,817 | ||
| 제10회차 | 4,008 | ||
| 제11회차 | 4,012 | ||
| 제12회차 | 4,456 | 주가 하락시 액면가(2,500원), 주가 상승시 최초발행가액(4,741) 한도로 전환가액 조정 가능 |
주2) 발행 후 만기전 취득한 사채권의 처리는 향후 이사회에서 결정 예정입니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2022년 09월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
---------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
사모자금의 사용내역2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유상증자(제3자배정)-2020.11.24운영자금 15,000 운영자금 15,000 -제7회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채72021.02.08운영자금 및 시설자금 9,000 운영자금 및 시설자금 9,000 -제8회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채82021.07.07운영자금(60억) 및 타법인 증권 취득 자금(40억)10,000 운영자금(60억) 및타법인 증권 취득 자금(40억)10,000 -제9회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채92021.07.05운영자금 2,000 운영자금 2,000 -제10회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채102021.08.12운영자금 5,000 운영자금 5,000 -제11회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채112021.11.30운영자금(40억) 및타법인 증권 취득 자금(35억)7,500 운영자금(40억) 및 타법인 증권 취득 자금(35억)7,500 -유상증자(제3자배정)-2022.02.22운영자금(20억) 및 타법인 증권 취득자금(22.5억)4,450 운영자금(20억) 및 타법인 증권 취득 자금(22.5억)4,450 -제12회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채122022.05.10운영자금(61억)6,100 운영자금(61억)6,100 -
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 연결 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 최근 3사업연도 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 등에 관한 사항1) 당사는 2018년 10월 12일 주식회사 위즈돔의 주식 458,878주를 38,000백만원에 최초 취득하였고 이후 2018년 10월 29일 36,363주를 2,909백만원에 추가 취득하여 2018년 기말 지분율은 28.04%으로 관계기업 투자주식으로 처리하였습니다. 또한, 2020년 11월 25일 53,000주를 추가로 취득하여 당기말 현재 548,241주 지분율 26.76%를 보유하고 있습니다.2) 당사는 2020년 9월 4일 주식회사 발리안트의 주식 2,040,000주를 3,300백만원에 취득하였으며 당사의 지분율은 60%이며 종속기업 투자주식으로 반영하였습니다.3) 당사는 2021년 4월 6일 주식회사 발리안트의 주식 2,040,000주를 3,400백만원에 주식회사 발리안트의 고혁 대표이사에게 전량 매각 하여 종속기업에서 제외 하였습니다.
(2)기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항1) 연결재무제표
| 사업연도 | 핵심감사사항 및 강조사항 등 |
|---|---|
| 제 23 기 | - |
| 제 22 기 | (1) 대여금의 실재성 및 회수가능성 연결재무제표에 대한 주석 9 및 주석 41에 공시한 바와 같이, 연결회사는 관계기업인㈜위즈돔 및 비특수관계인 타법인 등에 대한 단기대여금과 장기대여금 계정으로 17,746백만원을 계상하고 있습니다. 대여금이 연결재무제표에서 차지하는 비중이 유의적이고, 대여금의 회수가능성 평가에는 경영자의 유의적인 추정 및 판단이 포함되므로 대여금의 실재성 및 회수가능성을 핵심감사사항으로 식별하였습니다.강조사항감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 연결재무제표에 대한 주석 9, 20, 41에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석 20에서설명하는 바와 같이 연결회사는 당기 전환사채 36,200백만원을 발행하여 자금을 조달하였고, 주석 9, 41 및 연결현금흐름표에서 설명하는 바와 같이 조달한 자금을 기반으로 단기 및 장기 대여금의 기초 대비 당기 순증가는 5,955백만원, 기말 잔액은 17,746백만원입니다. 연결회사의 단기 및 장기 대여금은 대손충당금 설정후 잔액기준 14,060백만원으로, 당기말 연결자본총액 92,651백만원 대비 약 15.18%입니다. |
| 제 21 기 | (1) 관계기업투자 손상검사연결재무제표에 대한 주석 15에서 공시한 바와 같이, 연결기업의 관계기업인 주식회사 위즈돔은 과거 수 개년동안 지속적인 손실이 발생하여 연결기업은 관계기업투자에 손상징후가 있는 것으로 파악하였습니다. 2020년 12월 31일 현재 연결기업의 관계기업투자 규모는 9,468백만원으로 재무제표에 중요한 금액이며, 연결기업의 사용가치 평가에 포함된 미래현금흐름 추정에는 미래 사업에 대한 예상과 할인율에 대한 경영진의 유의적인 판단이 수반되는 점을 고려할 때, 관계기업투자의 손상검사가 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 이를 핵심감사사항으로 식별하였습니다. |
2) 별도재무제표
| 사업연도 | 핵심감사사항 및 강조사항 등 |
|---|---|
| 제 23 기 | - |
| 제 22 기 | (1) 대여금의 실재성 및 회수가능성 재무제표에 대한 주석 8 및 주석 41에 공시한 바와 같이, 회사는 종속기업인 ㈜네스프, 관계기업인 ㈜위즈돔 및 비특수관계인 타법인 등에 대한 단기대여금과 장기대여금 계정으로 24,286백만원을 계상하고 있습니다. 대여금이 재무제표에서 차지하는 비중이 유의적이고, 대여금의 회수가능성 평가에는 경영자의 유의적인 추정 및 판단이 포함되므로 대여금의 실재성 및 회수가능성을 핵심감사사항으로 식별하였습니다.강조사항감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 재무제표에 대한 주석 8, 20, 41에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 20에서 설명하는 바와 같이 회사는 당기 전환사채 33,500백만원을 발행하여 자금을 조달하였고, 주석8, 41 및 현금흐름표에서 설명하는 바와 같이 조달한 자금을 기반으로 단기 및 장기 대여금의 당기 증가 33,078백만원, 감소 22,018백만원이 발생하여 기초 대비 순증가는 11,060백만원, 기말 잔액은 24,286백만원입니다. 회사의 단기 및 장기 대여금은 대손충당금 설정후 장부금액 기준 20,950백만원으로, 당기말 자본총액 91,462백만원 대비 약 22.91%입니다. |
| 제 21 기 | (1)관계기업투자 손상검사재무제표에 대한 주석 15에서 공시한 바와 같이, 회사의 관계기업인 주식회사 위즈돔은 과거 수 개년동안 지속적인 손실이 발생하여 회사는 관계기업투자에 손상징후가 있는 것으로 파악하였습니다. 2020년 12월 31일 현재 회사의 관계기업투자 규모는 9,468백만원으로 재무제표에 중요한 금액이며, 회사의 사용가치 평가에 포함된 미래현금흐름 추정에는 미래 사업에 대한 예상과 할인율에 대한 경영진의 유의적인 판단이 수반되는 점을 고려할 때, 관계기업투자의 손상검사가 재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 이를 핵심감사사항으로 식별하였습니다. |
그 밖의 재무제표 이용에 유의할 사항은 주석 및 감사보고서 참조.
나. 대손충당금 현황 (연결)
1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
| 제23기 | 매출채권 | 16,758,568 | 7,378,071 | 44.0% |
| 계약자산 | 2,240,067 | - | 0.0% | |
| 단기대여금 | 13,628,020 | 3,686,020 | 27.0% | |
| 미수금 | 761,511 | 72 | 0.0% | |
| 미수수익 | 350,307 | 23,955 | 6.8% | |
| 보증금 | 5,097,353 | 335,000 | 6.6% | |
| 장기대여금 | 86,500 | - | 0.0% | |
| 합 계 | 38,922,326 | 11,423,118 | 29.3% | |
| 제22기 | 매출채권 | 19,423,568 | 9,085,015 | 46.8% |
| 계약자산 | 6,232,457 | - | 0.0% | |
| 단기대여금 | 17,354,177 | 3,678,819 | 21.2% | |
| 미수금 | 1,794,525 | 1,052,248 | 58.6% | |
| 미수수익 | 313,792 | 23,955 | 7.6% | |
| 보증금 | 4,283,509 | 335,000 | 7.8% | |
| 장기대여금 | 392,000 | 7,051 | 1.8% | |
| 합 계 | 49,794,028 | 14,182,088 | 28.5% | |
| 제21기 | 매출채권 | 22,404,741 | 8,456,492 | 37.7% |
| 계약자산 | 3,670,898 | - | 0.0% | |
| 단기대여금 | 11,776,677 | 3,380,456 | 28.7% | |
| 미수금 | 1,124,196 | 1,052,248 | 93.6% | |
| 미수수익 | 106,179 | 18,709 | 17.6% | |
| 보증금 | 6,508,730 | 35,000 | 0.5% | |
| 장기대여금 | 14,500 | - | 0.0% | |
| 합 계 | 45,605,921 | 12,942,905 | 28.4% |
2) 대손충당금 변동현황
(단위: 천원)
| 구분 | 제23 당기 | 제22기 | 제21기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 14,182,088 | 12,942,906 | 10,925,856 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | (1,664,474) | - | (339,063) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | (1,052,248) | - | (339,063) |
| ② 상각채권회수액 | 612,226 | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (1,094,496) | 1,239,182 | 2,356,113 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 11,423,118 | 14,182,088 | 12,942,906 |
3) 매출채권 및 계약자산 관련 대손충당금 설정방침매출채권 및 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권 및 계약자산과 관련한 고객의 신용위험, 연체일 및 프로젝트 진행상황 등을 고려하였습니다.손상차손 금액은 판매비와관리비로 손익계산서에 인식하고 있습니다. 매출채권이 회수 불가능한 경우, 매출채권 금액은 충당금을 상대계정으로 감액하며, 이전 기간에 감액한 금액이 추후 회복된 경우는 기타수익 항목으로 당기손익으로 인식하고 있습니다.4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 및 계약자산 잔액 현황
(단위: 천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 |
1년 초과 3년 이하 |
3년 초과 | 계 | |
| 금액 | 일반 | 9,294,087 | 1,686,913 | 2,633,469 | 5,384,167 | 18,998,636 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | |
| 계 | 9,294,087 | 1,686,913 | 2,633,469 | 5,384,167 | 18,998,636 | |
| 구성비율 | 48.92% | 8.88% | 13.86% | 28.34% | 100.00% |
다. 재고자산의 현황 (연결)
1) 최근3사업연도의 재고자산의 보유현황
(단위: 천원)
| 구 분 | 제23 당기 | 제22기 | 제21기 |
|---|---|---|---|
| 원재료 | 3,956,947 | 1,326,285 | 294,729 |
| 재공품 | 4,871,316 | 6,253,624 | 3,779,435 |
| 상품 | 88 | 21,253 | 4,820,076 |
| 합 계 | 8,828,351 | 7,601,162 | 8,894,240 |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] | 6.68% | 5.11% | 6.82% |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 4.4회 | 5.4회 | 10.2회 |
2) 실사일자 : 2022년 09월 30일 - 당사는 재무제표를 작성함에 있어서 2022년 09월 30일 공장 가동 종료시 기준으로 재고조사를 실시하였습니다.3) 재고조사시 전문가의 참여 및 감사인 입회여부등- 각 공장별 원재료담당자, 회계담당자 입회하에 재고조사를 실시 하였으며, 외주재고는 없습니다.4) 장기체화재고 등 현황
(단위: 천원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기 평가 | 기말잔액 | 비고 |
| 원재료 | 4,857,130 | 4,114,832 | (157,885) | 3,956,947 | - |
| 재공품 | 8,296,326 | 4,328,518 | 542,798 | 4,871,316 | - |
| 상품 | 88 | 88 | - | 88 | - |
| 합계 | 13,153,544 | 8,443,438 | 384,913 | 8,828,351 | - |
라. 수주계약의 현황 (연결)보고기간 종료일 현재 계약금액이 직전 사업연도 말 매출액의 5%이상에 해당하는 진행률 적용 주요계약은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) (주)디에이테크놀로지2차전지제조설비L2021년 09월 03일2022년 10월 31일3.074.30592.72 1,481-369,478 -(주)디에이테크놀로지2차전지제조설비L2021년 09월 03일2022년 10월 31일3,074,30595.16 --369,478 -(주)디에이테크놀로지2차전지제조설비L2021년 09월 03일2022년 10월 31일3,074,30593.20 --369,478 -(주)디에이테크놀로지2차전지제조설비T2022년 03월 14일2022년 10월 31일3,900,00083.44 --1,287,000 --1,481-2,395,434 -
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | | 공사미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손누계액 | 총액 | 대손충당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | | |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
※ 기업공시서식 작성지침에 의거, 분ㆍ반기보고서는 본 항목의 기재를 생략합니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제 23기(당기)한울회계법인---제 22기(전기)한울회계법인적정주1)(1) 대여금의 실재성 및 회수가능성제 21기(전전기)한울회계법인적정-(1) 관계기업투자 손상검사
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
주1) 제22기 감사보고서 중 '독립된 감사인의 감사보고서'를 참고하시기 바랍니다.
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제 23기(당기)한울회계법인별도재무제표 (반기, 연간),연결 재무제표 (반기, 연간),내부회계관리제도 검토260백만원1,858 60백만원 432 제 22기(전기)한울회계법인별도재무제표 (반기, 연간),연결 재무제표 (반기, 연간),내부회계관리제도 검토190백만원1,352 190백만원1,309 제 21기(전전기)한울회계법인별도재무제표 (반기, 연간),연결 재무제표 (반기, 연간),내부회계관리제도 검토200백만원1,510 200백만원1,503
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제 23기(당기)----------제 22기(전기))----------제 21기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
※ 기업공시서식 작성지침에 의거하여, 분기보고서의 본 항목 기재를 생략합니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
※ 기업공시서식 작성지침에 의거, 분기보고서는 본 항목의 기재를 생략합니다.
2. 감사제도에 관한 사항
※ 기업공시서식 작성지침에 의거, 분기보고서는 본 항목의 기재를 생략합니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
※ 기업공시서식 작성지침에 의거, 분기보고서는 본 항목의 기재를 생략합니다.
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
이종욱최대주주보통주1,632,295 6.792,263,702 9.17제3자배정 유상증자윤하나특수관계인보통주483,503 2.01483,503 1.96-윤동환특수관계인보통주402,919 1.67402,919 1.63-보통주2,518,717 10.473,150,124 12.76--- -- --
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
최대주주의 주요경력
| 성명 | 경력기간 | 주요경력 |
|---|---|---|
| 이 종 욱 | 2003.04.09 ~ 2007.09.302005.03.25 ~ 2012.07.192020.08.12 ~ 현재 | 前) (주)테크엠 대표이사前) 맥슨전자(주) 대표이사現) (주)디에이테크놀로지 대표이사 |
3. 최대주주 변동현황
최대주주 변동내역 2022년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2020.11.24지투지프라이빗에쿼티제1호 사모투자 합자회사2,726,776 11.9 제3자배정 유상증자-2021.12.14이종욱외 2명 2,518,717 10.5 조합의 해산에 따른현물배분(지분 취득)-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 주식의 분포
1) 5% 이상 주주와 우리사주 조합 등의 주식 소유 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이종욱2,263,702 9.17-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
2) 소액주주현황
2022년 06월 30일(단위 : 천주)
| (기준일 : | ) |
19,134 19,138 99.9 21,229,992 24,686,321 86.0 -
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
※ 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 보유한 주주입니다.
5. 주가 및 주식거래실적
최근 6개월간의 주가 및 주식거래실적
| (단위 :원, 주) |
| 종류 | 2022년 04월 | 2022년 05월 | 2022년 06월 | 2022년 07월 | 2022년 08월 | 2022년 09월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최고 | 5,220 | 4,780 | 4,945 | 4,045 | 4,825 | 4,625 |
| 최저 | 4,500 | 4,300 | 3,885 | 3,765 | 4,040 | 3,620 | |
| 평균 | 4,859 | 4,569 | 4,345 | 3,914 | 4,575 | 4,141 | |
| 최고 일거래량 | 650,283 | 492,145 | 858,605 | 371,032 | 689,704 | 577,988 | |
| 최저 일거래량 | 99,702 | 58,362 | 84,706 | 46,207 | 61,876 | 76,699 | |
| 월간 거래량 | 5,198,263 | 3,596,784 | 4,475,462 | 2,891,578 | 6,016,204 | 4,386,627 |
※ 상기 주가는 거래일별 종가를 기준으로 작성하였습니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
1) 임원 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이종욱남1970.07대표이사사내이사상근경영총괄전) ㈜테크엠 대표전) 맥슨전자㈜ 대표 2,263,702 - 최대주주본인4년 2개월2024.03.30이용택남1960.10이사사내이사상근운영총괄전) 중앙일보 경제부 기자전) 베리타스인베스트먼트(주) 대표- - 최대주주의특수관계인3년 6개월2025.03.30김성훈남1962.07이사사내이사비상근법무총괄전) ㈜한국전자금융 고문전) TYCO-ADT 캡스 고문전) 법무법인 ‘율촌’상근 고문전) ㈜메디젠 휴먼케어 상근 고문- - -2년2023.09.24김윤우남1967.11이사사내이사비상근기술총괄전) 효성중공업 기술연구소전) 삼성SDI/ SDC전) 대흥정밀산업 신사업부 전무전) 세양전자 부사장- - -2년2023.09.24송상현남1959.05사외이사사외이사비상근경영자문전) 성일마케팅전) ㈜빅투 관리이사- - -2년2023.09.24권호남1970.10사외이사사외이사비상근경영자문전) ㈜비앤디 대표이사전) 이래오토모티브 스마트안전설계실 부장- - -6개월2025.03.30김린남1969.05감사감사상근감사전)외환은행, KEB하나은행 전략기획부 차장전) 하나금융투자 기업RM팀장전) 한국투자캐피탈 IB담당 상무보- - -6개월2025.03.30정영태남1961.03부사장미등기상근설계전) LG전자 생산기술원81,000 - -2년 4개월-김해주남1964.01부사장미등기상근연구-- - ---김원경남1965.12부사장미등기상근설계제조전) 두민 부사장전) PATECH 총괄설계부장전) LG전자 생산기술원- - 0개월-박윤석남1966.05전무미등기상근관리-31,000 - ---이동규남1971.11전무미등기상근내부회계전) ㈜이연에프엔씨 전무전) ㈜ 감마누 상무전) ㈜포커스에이치엔에스 이사- - 0개월-강전영남1969.11이사미등기상근설계현) 디에이테크놀로지 개발1본부장- - -12년 11개월-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 미등기임원으로서 5년이상 회사에 계속 재직해온 경우에는 주요경력, 재직기간 및 임기만료일 등의 기재를 생략하였습니다.
2) 직원 등 현황
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전사남147 ---147 3년 9개월 5,924 40 ----전사여14 ---14 2년 2개월 377 27 -161 ---161 3년 8개월 6,301 39 -
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
3) 미등기임원 보수 현황
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
7 479 68 -
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사6 2,000 -감사1 200 -
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 9 414 46 -
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 5 314 63 -3 60 20 -0 0 0 -1 40 40 -
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 타법인출자 현황(요약)
2022년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
-337,799,884 --7,799,884 -119,221,414 --2,186,020 7,035,394 --------4417,021,298--2,186,020 14,835,278
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주 및 관계회사와의 신용공여 등
(단위 : 천원)
| 거래상대방 | 관계 | 거래종류 | 기초금액 | 증가 | 감소 | 대체 | 기말잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜위즈돔 | 관계기업 | 자금의 대여 | 2,900,000 | - | 2,900,000 | (2,900,000) | - | 전환사채 인수 |
| ㈜네스프 | 종속회사 | 자금의 대여 | 11,900,000 | - | - | - | 11,900,000 | - |
| 이종욱 | 최대주주 및 임원 | 자금의 대여 | 505,000 | 360,000 | 665,000 | - | 200,000 | - |
2. 대주주 및 관계회사와의 영업거래
(단위 : 천원)
| 특수관계자명 | 관계 | 거래기간 | 매출 등 | 매입 등 |
|---|---|---|---|---|
| Nan Jing DA Trading Co., Ltd | 종속회사 | 2022.01.01 ~ 2022.09.30 | 68,605 | 361,004 |
| (주)위즈돔 및 그 종속기업 | 관계기업 | 132,838 | - | |
| (주)네스프 | 종속회사 | 410,775 | - |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
1) 유상증자(소액공모, 제3자배정) 당사는 2022년 9월 22일 이사회 결의를 통해 제3자배정 소액공모 유상증자를 결정하였습니다. 최초 약 10억원 납입 예정이었으나 주급 납입일인 2022년10월11일 납입금 일부 미납으로 약 9.1억원이 납입되어 277,777주가 발행되었습니다. 코스닥시장 상장규정 제50조제1항제2호에 따라 발행된 신주는 유통일인 2022년 10월 26일부터 6개월간 의무보호예수되었습니다.
2) 유상증자 (제3자배정) 당사는 2022년 9월 22일 이사회 결의를 통해 제3자배정 유상증자를 결정하였습니다. 납입일은 2022년 11월 30일이며 납입예정금액은 약50억원입니다. 자세한 사항은 아래 관련 공시를 참고하시기 바랍니다.※ 관련 공시 디에이테크놀로지/주요사항보고서(유상증자결정)/2022.09.22 (fss.or.kr)
2. 우발부채 등에 관한 사항
1) 진행 중인 주요 소송사건
| (기준일 : 2022년 09월 30일) | (단위: 천원) |
| 사건명 | 원고 | 피고 | 소송금액 |
|---|---|---|---|
| 당사 | (주)우원기술 | 손해배상청구 | 3,783,918 |
| (주)우원기술 | 당사 | 특허권이전등록 | 400,000 |
| (주)우원기술 | 당사 | 매매대금 | 1,007,600 |
| (주)다우테코 | 당사 | 손해배상청구 | 1,991,033 |
| 당사 | (주)다우데코 | 손해배상청구 | 521,021 |
2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
※ 해당사항이 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
1) 당사는 2021년도 내부결산 결과(매출액 또는 손익구조 30%이상 변동 공시)와 감사보고서상 결산 실적 간에 과도한 차이가 발생하여 한국 거래소로부터 2022년 8월 26일 '2021년 사업연도 사후심사 결과에 따른 내부결산 실적 공시 주의조치 통보' 를 받았습니다. 향후 내부결산시 더욱 주의를 기울이도록 하겠습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
1) 작성기준일 이후 발생한 주요사항※ 해당사항이 없습니다.
2) 보호예수 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주631,407 2022.03.112023.03.101년한국거래소상장규정에 따른보호예수24,686,321
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
3) 합병등의 사후 정보 (1) 당사는 2020년 9월 4일 주식회사 발리안트의 주식 2,040,000주를 3,300백만원에 취득하여 (지분율 60%) 종속기업 투자주식으로 반영하였으나, 2021년 4월 6일 3,400백만원에 전량 매각 하여 종속기업에서 제외하였습니다. 4) 중소기업 확인서 당사는 보고서 작성기준일인 2022년 9월 30일 기준 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다
중소기업확인서(2022년)_1.jpg 중소기업확인서(2022년) XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 천원)
Nan JingDA TradingCo., Ltd.
2014.04.25CFC-A-1205. ZHONGSHANDONGLU 300, QINHUAIQU,NANJING CITY, JIANGSU PROVINCE, CHINA2차전지설비관련영업1,516,994의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호)X
(주)네스프
2019.07.19경기도 화성시 비봉면 쌍학길 17, 1동 3층2차전지설비관련도매22,020,988의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호)YDAT VINA COMPANY LIMITED2019.11.29P1302 13th Floor, Charmvit Building 117 Tran Duy Hung, Trung Hoa Ward, Cau Giay District, Hanoi City, Vietnam2차전지배터리팩 제조2,210,806의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호)X
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)
※ 해당사항이 없습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 09월 30일(단위 : 천원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
NanJing DA TradingCo., Ltd비상장2017.04.25투자255,750 -100 325,884 ----100 325,884 1,763,862 139,705 (주)위즈돔비상장2018.10.12투자40,909,186 548,241 31.04 9,221,414 ---2,186,020 548,241 26.76 7,035,394 14,641,640 -1,610,950 (주)네스프비상장2019.07.25투자900,000 1,200,000 100 5,100,000 ---1,200,000 100 5,100,000 17,044,501 -3,732,910 DAT VINA COMPANY LIMITED비상장2019.11.29투자2,374,000 -100 2,374,000 ----100 2,374,000 2,467,962 -67,885 --17,021,298 -----14,835,278 35,917,965 -5,272,040
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
4. 특허 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동
1)국내특허
| 번호 | 특허 명칭 | 출원일 | 등록일 |
|---|---|---|---|
| 1 | 평판 프린터의 인쇄면 경화 장치 | 2005-11-14 | 2006-12-30 |
| 2 | 주화의 문양, 색상 및 두께 검사 장치 | 2008-01-11 | 2010-04-29 |
| 3 | 주화 공급 장치 | 2008-01-11 | 2009-08-05 |
| 4 | 주화 검사 시스템 및 그 검사 방법 | 2008-01-11 | 2009-12-08 |
| 5 | 폴리머 전극 비전 검사장치 | 2010-08-19 | 2011-02-11 |
| 6 | 폴리머 전극 비전 검사장치 | 2010-08-19 | 2011-02-11 |
| 7 | 이차전지의 전극 노칭 가공용 프레스 기계 | 2011-12-23 | 2013-11-05 |
| 8 | 이차전지의 전극 노칭시스템용 필름 이송장치 | 2011-12-23 | 2013-12-10 |
| 9 | 이차전지의 전극 노칭장치 | 2011-12-23 | 2013-12-10 |
| 10 | 폴리머 전지용 전극 폴딩장치의 전극 언로딩장치 | 2012-02-13 | 2013-09-30 |
| 11 | 폴리머 전지 제조용 전극 폴딩장치의 전극 와인더 | 2012-02-16 | 2013-11-05 |
| 12 | 필름 부착장치 | 2012-05-08 | 2013-12-13 |
| 13 | 필름 부착장치 | 2012-05-08 | 2014-03-31 |
| 14 | 필름 밀착장치 | 2012-08-16 | 2013-10-31 |
| 15 | 폴리머 전지 제조용 전지셀 전달장치 | 2012-12-27 | 2014-07-01 |
| 16 | 이차전지 전해액 주입장치용 클리닝장치 | 2013-01-18 | 2014-03-31 |
| 17 | 이차전지의 전극 노칭장치 | 2014-01-28 | 2015-11-11 |
| 18 | 이차전지의 전극필름 커팅장치 | 2014-03-04 | 2015-12-01 |
| 19 | 이차전지의 전극필름 성형용 프레스장치 | 2014-03-04 | 2015-01-05 |
| 20 | 이차전지용 전극필름 권취장치 | 2015-02-10 | 2016-08-12 |
| 21 | 전극 필름 자동 교체 장치 | 2015-05-12 | 2017-01-06 |
| 22 | 이차전지용 전극 가공장치 | 2015-05-26 | 2017-01-20 |
| 23 | 이차전지의 고속 셀 스택 제조장치 | 2015-12-21 | 2017-04-20 |
| 24 | 이차전지의 셀 스택 제조 시스템 | 2017-09-28 | 2018-12-21 |
| 25 | 이차전지의 셀 스택 제조장치 | 2017-10-23 | 2019-03-05 |
| 26 | 이차전지의 셀 제조시스템의 사행제어장치 | 2017-10-25 | 2019-03-05 |
| 27 | 이차전지의 절연필름 패키징장치 | 2017-10-26 | 2018-09-21 |
| 28 | 이차전지 셀의 전극리드 성형장치 | 2017-11-10 | 2019-09-03 |
| 29 | 필름 자재 등속 이송장치 | 2017-11-17 | 2018-06-20 |
| 30 | 이차전지의 셀 스택 제조를 위한 전극 픽앤플레이스 장치 | 2018-11-13 | 2020-06-16 |
| 31 | 이차전지의 와인딩 방식 셀 스택 제조 장치 및 방법 | 2018-11-13 | 2020-07-10 |
| 32 | 이차전지의 셀 스택 적층 장치 및 방법 | 2019-03-26 | 2020-12-14 |
| 33 | 전지 부품 분배장치 및 이를 갖는 이차전지 셀 제조 시스템 | 2019-03-29 | 2020-12-15 |
| 34 | 이차전지의 셀 스택 및 그 적층 장치 및 방법 | 2019-04-17 | 2021-05-12 |
| 35 | 이차전지 셀 제조용 전극 픽앤플레이스 장치 및 방법 | 2019-09-11 | 2021-05-20 |
| 36 | 이차전지의 셀 스택 제조 시스템 및 방법 | 2019-09-11 | 2021-05-20 |
| 37 | 장폭 이차전지용 고속 스태킹 장치 | 2020-01-31 | 2022-03-29 |
| 38 | 전극의 레이저 노칭 공정용 패턴 지그 및 이를 구비한 레이저 노칭 시스템 | 2020-07-29 | 2020-09-16 |
| 39 | 전극의 레이저 노칭 시스템 | 2020-09-16 | 2021-04-21 |
| 40 | 이차전지의 전극 커팅장치 | 2020-11-13 | - |
| 41 | 이차전지의 전극체 제조 장치 | 2021-03-08 | - |
| 42 | 이차전지 제조용 레이저 노칭 시스템 | 2021-03-22 | 2022-08-03 |
| 43 | 이차전지 전극의 레이저 노칭 장치 | 2021-05-27 | - |
| 44 | 원통형 이차전지의 리드탭 성형장치 | 2021-05-31 | - |
| 45 | 이차전지의 전극 노칭 및 셀 스택 시스템 | 2021-06-01 | - |
| 46 | 이차전지의 전극 분리 및 이송용 픽앤플레이스 장치 | 2021-06-24 | - |
| 47 | 이차전지 전극조립체의 단면 전극 스택용 분리막 핸들링장치 및이를 이용한 이차전지 전극조립체 제조 방법 | 2021-06-28 | - |
| 48 | 이차전지 제조 시스템의 전극 측정 장치 및 방법 장치 | 2021-08-03 | - |
| 49 | 이차전지 셀 제조 시스템의 전극 이송장치 | 2021-09-06 | - |
| 50 | 이차전지 제조용 분리막 장력유지장치 | 2021-03-23 2021-06-22 | 2022-07-25 |
| 51 | 이차전지의 스윙형 셀 스택 제조장치 | 2022-03-17 | - |
| 52 | 이차전지 셀 제조용 전극 절단장치 및 그 제어 방법 | 2022-04-29 | - |
2) 해외(중국) 특허
| 번호 | 특허 내용 | 출원일 | 등록일 |
|---|---|---|---|
| 1 | 필름 자재 등속 이송장치 | 2018-08-24 | 2020-07-17 |
| 2 | 이차전지의 고속 셀 스택 제조장치 | 2017-02-17 | 2021-01-22 |
| 3 | 이차전지의 절연필름 패키징장치 | 2018-01-16 | 2021-08-10 |
| 4 | 이차전지의 셀 스택 제조 시스템 | 2018-01-23 | 2021-10-26 |
| 5 | 이차전지의 셀 스택 제조장치 | 2018-01-26 | 2021-11-23 |
| 6 | 전극 픽앤플레이스 장치와 이를 갖는 이차전지의 셀 스택 제조 시스템 및 방법 | 2018-12-19 | - |
| 7 | 이차전지의 셀 스택 제조 시스템 및 방법 | 2019-11-04 | - |
| 8 | 이차전지 셀 제조용 전극 픽앤플레이스 장치 및 방법 | 2019-11-04 | - |
| 9 | 장폭 이차전지용 고속 스태킹 장치 | 2020-07-16 | - |
| 10 | 전극의 레이저 노칭 공정용 패턴 지그 및 이를 구비한 레이저 노칭 시스템 | 2020-10-09 | - |
| 11 | 전극의 레이저 노칭 시스템 | 2020-11-27 | - |
| 12 | 이차전지의 전극 커팅장치 | 2021-01-09 | - |
3) PCT국제특허 출원
| 번호 | 특허 내용 | 출원일 |
|---|---|---|
| 1 | 전극의 레이저 노칭 공정용 패턴 지그 및 이를 구비한 레이저 노칭 시스템 | 2021-06-09 |
| 2 | 이차전지의 전극체 제조 장치 | 2021-06-09 |
| 3 | 이차전지 제조용 레이저 노칭 시스템 | 2021-06-09 |
| 4 | 이차전지 제조용 분리막 장력유지장치 | 2021-06-23 |
| 5 | 원통형 이차전지의 리드탭 성형장치 | 2022-03-03 |
| 6 | 이차전지 전극의 레이저 노칭 장치 | 2022-03-25 |
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※ 해당사항이 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
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