Quarterly Report • Nov 14, 2022
Quarterly Report
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분기보고서 4.9 에코플라스틱(주)
분 기 보 고 서
(제 39 기)
2022년 01월 01일2022년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 에코플라스틱 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 한 상 |
| 본 점 소 재 지 : | 경북 경주시 공단로 69번길 30 (황성동) |
| (전 화)054-770-3114 | |
| (홈페이지) http://www.eco-plastic.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책)대표이사 (성 명)한 상 |
| (전 화)054-770-3204 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 22년 3분기 대표이사 확인서.jpg 22년 3분기 대표이사 확인서
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----101-112101-112
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
동호오토모티브자동차 부품 제조 판매업------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭- 당사의 명칭은 에코플라스틱 주식회사이고 영문명은 ECOPLASTIC CORPOR ATION입니다.3. 설립일자- 당사는 1984년 6월 1일에 설립되었습니다.4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 주소 : 경북 경주시 공단로 69번길 30 (황성동)- 전화번호 : 054-770-3274- 홈페이지 주소 : http://www.eco-plastic.com
5. 중소기업 등 해당 여부
미해당미해당해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
6. 주요 사업의 내용- 당사의 주요 사업은 자동차부품 사업으로 차량용 플라스틱 제품(범퍼,콘솔, 트림류) 등을 생산하여 판매하고 있으며 주 거래처는 현대/가아자동차를 비롯하여 국내 완성차업체와 현대모비스, 현대글로비스 등을 통하여 국내시판 및 해외수출 등을 거래하고 있습니다.당사는 차량 경량화를 위한 선도 업체로 수많은 연구개발을 하였으며 그에 대한 결실로 2016년에 르노삼성자동차 SM6에 Spare Tire Well 제품을 기존 Steel 제품에서 30% 이상 가벼운 Plastic 제품으로 개발하여 납품하고 있으며, 현대자동차의 수소자동차인 넥쏘에 Plastic Bumper 뿐만 아니라 Plastic Fender Panel 제품을 납품하고 있습니다.또한 당사는 기업활력 제고를 위한 특별법 시행에 따라, 산업통상자원부에 사업재편 계획 승인 심사를 신청하였으며, 2020년 12월 28일 심의위원회로부터 승인을 받았으습니다. 해당 사업재편 내용은 하이퍼 플라스틱을 이용해 테일게이트등 초경량 차체 부품을 개발하고 부품의 성능 고도화 및 전용 조립 라인을 구축하여 연비 향상 및 친환경 미래 자동차 산업의 차체 경량화 혁신에 기여하여 새로운 지속 성장가능 사업을 추가하는 것입니다. 이에 따라 향후 고성능 전기.수소차 보급 확산 및 사업다각화에 기여할 것으로 기대합니다.
7. 회사가 영위하는 목적사업
| 목 적 사 업 | 비 고 |
| 1. 자동차 부품류의 제조 및 판매업2. 금형제작,수리업 및 관련제품 판매업3. 기술연구용역업4. 수출입업5. 정보기술업6. 임가공업7. 부동산 개발 및 임대업8. 유통, 서비스업9. 금융업10. 기타, 전호에 부대하는 사업일체 | - |
8. 신용평가에 관한 사항
가. 기준일 : 2022년 4월 6일나. 신용평가전문기관명 : NICE 평가정보(주)다. 당사의 신용등급
| 기업신용평가등급 | N-EW등급 | 현금흐름등급 |
| BBB - | 3등급 | CF4 |
라. 신용등급체계 ① 기업신용등급 - 해당기업의 신용도를 채무상환능력과 재무건전성 등의 관점에서 산출하여 신용위험의 정도를 측정하는 지표
| 신용상태 | 신용등급 | 신용등급의 정의 |
| 우수 | AAA | 상거래를 위한 신용능력이 최우량등급이며, 환경변화에 충분한 대처가 가능한 기업임. |
| AA | 상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업임.. | |
| A | 상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업임. | |
| 양호 | BBB | 상거래를 위한 신용능력이 양호하나, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성저하가능성이 있는 기업. |
| 보통 | BB | 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성저하가 우려되는 기업. |
| B | 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화 시에는 거래안정성저하가능성이 높은 기업. | |
| 열위 | CCC | 상거래를 위한 신용능력이 보통이하이며, 거래안정성 저하가 예상되어 주의를 요하는 기업. |
| CC | 상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업. | |
| C | 상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며, 거래위험 발생가능성이 매우 높은 기업. | |
| 부실 | D | 현재 신용위험이 실제 발생하였거나 신용위험에 준하는 상태에 처해있는 기업. |
| 평가제외 | R | 1년 미만의 결산재무제표를 보유하거나, 경영상태 급변으로 기업신용평가등급부여를 유보하는 기업. |
※ 'AA' 등급부터 'CCC' 등급까지는 등급 내 우열에 따라 +, 0, -의 세부등급이 부여됩니다. ② N-EW 등급의 정의 - N-EW등급은 재무정보 및 다양한 비재무정보를 분석하여 실시간으로 신용도 변화를 측정하는 지표.
| N-EW 등급 | Watch 등급 정의 |
| 1등급 | 상거래를 위한 신용능력이 양호하며 환경변화에 대처가 가능한 기업 |
| 2등급 | 단기적인 신용위험은 낮으나 환경변화 시 대처능력이 보통인 기업 |
| 3등급 | 단기적인 신용위험 발생가능성이 존재하며 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업 |
| 4등급 | 단기적인 신용위험 발생이력이 있으며 부실 가능성이 존재하는 기업 |
| 5등급 | 기업부실 가능성이 매우 높으며 거래 대체 혹은 거래 중단 의사결정이 필요한 기업 |
| 6등급 | 상거래를 위한 신용능력이 열위하며 거래중단 의사결정이 필요한 기업 |
| 7등급 | 상거래를 위한 신용능력이 매우 열위하며 거래중단이 필요한 기업 |
③ 현금흐름등급 - 현금흐름의 건전성에 따라 기업의 지급능력(상환능력)을 분류한 기호
| 현금흐름등급 | 현금흐름등급의 정의 |
| CF1(우수) | 현금흐름 창출능력이 매우 우수하며, 최상위권의 현금지급능력을 보유하고 있음 |
| CF2(양호) | 현금흐름 창출능력이 우수하며, 전반적으로 상위권의 현금지급능력을 보유하고 있음 |
| CF3(보통) | 현금흐름 창출능력이 양호한 편이나, 향후 거시경제 및 산업 환경 악화 시 현금지급능력이 다소 저하될 수 있음 |
| CF4(열위) | 현금흐름 창출능력이 보통이며, 향후 영업활동 성과 저하 시 재무활동 및 투자활동 현금지급능력이 저하될 수 있음 |
| CF5(위험) | 현금흐름 창출능력이 보통 미만이며, 현재 상황 지속 시 차입금 상 환 및 자본적 투자활동 관련 현금지급능력이 저하 가능성이 높음 |
| CF6(부실) | 현금흐름창출능력이전반적으로열위하며,차입금상환및투자활동현 금지급능력이미흡할수있어향후지속적인현금흐름의개선이요구됨 |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2000년 03월 23일--
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
1. 회사의 연혁2010. 01. (주)서진클러치로 편입 (주)서진클러치 → (주)서진오토모티브로 상호 변경 (2011. 06)2011. 01. 아이아(주) 인수2012. 07. (주)코모스 인수2014. 09. ECOPLASTIC Automotive America 법인 설립2016. 06. ECOPLASTIC㈜ 경주신공장(연구동) 완공2020. 12. 산업통상자원부 사업재편 계획 승인 (초경량 차체부품)2021. 03. 제48회 상공의 날 기념 동탑산업훈장 수상2021. 04. 산업통산자원부 지역 대표 중견기업 선정
경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임 | |
| 신규 | 재선임 | |||
| 2022년 03월 24일 | 정기주총 | 사내이사 김영석 | - | - |
| 2022년 03월 24일 | 정기주총 | 사내이사 이옥걸 | - | - |
| 2022년 03월 24일 | 정기주총 | - | - | 사내이사 서영종 |
| 2022년 03월 24일 | 정기주총 | - | - | 사내이사 배석두 |
| 2022년 03월 24일 | 정기주총 | - | - | 사외이사 송재원 |
3. 최대주주의 변동
| 구 분 | 변경전 | 변경후 | 비 고 |
| 최대주주명 | (주)서진오토모티브 | (주)서진오토모티브 | - |
| 소유주식수 | 10,465,825 | 9,902,074 | - |
| 비율 (%) | 40.77% | 28.98% | - |
| 변 경 일 | 2018.05.25 | 2021.11.04 | - |
주) 2021.11.30. 교환사채 교환청구권 행사 및 유상증자를 통한 신주취득에 따른 지분 변동임.(※ 참고 : 최대주주 세부 지분변동은 Ⅶ 주주에 관한 사항중 최대주주 변동내역을 참고하시기 바랍니다.)
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 당분기말 | 38기(2021년말) | 37기(2020년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 34,169,370 | 34,169,370 | 25,669,370 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 17,084,685,000 | 17,084,685,000 | 12,834,685,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 17,084,685,000 | 17,084,685,000 | 12,834,685,000 |
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주100,000,000-100,000,000-34,169,370-34,169,370---------------------34,169,370-34,169,370-982,632-982,632-33,186,738-33,186,738-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황
2022년 09월 30일(단위 : 백만원, %, 회)
| (기준일 : | ) |
신탁 체결2022년 02월 14일2023년 02월 13일1,000824820-2022년 05월 17일
| 구 분 | 계약기간 | | 계약금액(A) | 취득금액(B) | 이행률(B/A) | 매매방향 변경 | | 결과보고일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시작일 | 종료일 | 횟수 | 일자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
5. 정관에 관한 사항
주) 제 38기 정기주주총회의 안건에는 정관 변경의 건이 포함되어 있지 않습니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사와 당사의 종속회사(아이아, 코모스)는 완성차의 제조공정에 부품을 공급하는 자동차 부품 사업을 동일하게 영위하고 있습니다. 당사의 주요 부품은 범퍼, 콘솔, 트림류 입니다. 당사와 종속회사는 현대자동차와 기아자동차를 비롯한 글로벌 완성차 업체에 납품을 하고 있습니다.(1) 범퍼Plastic Bumper의 경우 22년 3분기 매출 3,185억을 달성하며 국내 시장 일등 지위를 확고히 하고 있습니다. 또한 당사는 전기차 시대를 맞이하여 신기술 신제품 개발을 통해 사업 경쟁력을 한층 강화하고 국내 뿐만이 아닌 글로벌 일위 기업으로 나아가 시장을 선도해 나갈 계획입니다.(2) 콘솔콘솔의 경우 현대/기아차의 콘솔사양 고급화로 인한 가격상승으로 3분기 2,250억의 매출을 달성했습니다. 향후 자율주행차 시대를 대비하여 다양한 기능의 콘솔 제품들을 개발하고 있스며 이를 통해 수익성 개선의 기반을 마련하겠습니다.(3) 트림류트림류의 경우 내/외관의 차량경량화 제품을 개발하여 납품한 결과 3분기 1,823억의 매출을 달성하였습니다. 전기차 시대로 나아갈수록 더욱 차량경량화의 중요성이 대두되고 이에 당사는 더욱 연구개발에 매진하여 친환경차시대를 선도하는 기업으로 나아갈수 있도록 할것입니다.
- 당사 및 주요 종속회사의 사업부문을 요약하면 아래와 같습니다.
| 사업부문 | 회사명 | 제품종류 | 주요재화 및 용역 | 구체적 용도 | 주요고객 |
| 자동차부품 | 에코플라스틱(주) | 플라스틱류 | 범퍼 (Bumper) | 차량 충돌시 충격 흡수를 위한 부품 | 현대자동차기아자동차현대모비스 |
| 콘솔 (Console) | 운전석과 조수석 사이에 설치된 제품으로 박스모양의 수납공간 | ||||
| 기타(소물TRIM류) | 자동차 외.내관에 원가절감 및 내구성 유지를 위해 생산판매 되는 TRIM류 | ||||
| 아이아(주) | 플라스틱류 | 범퍼 (Bumper) | 차량 충돌시 충격 흡수를 위한 부품 | ||
| 고무류 | 마운트(Mounts) | 엔진/미션을 지지 공전 및 운전시 소음,진동, 충격을 완화 승차감 및 주행 안전성을 높임 | |||
| 웨더스트립(WEATHER STRIP) | BODY에 조립되어 DOOR 개폐시 완충작용 및 외부공기, 먼지, 소음, 수분을 차단 | ||||
| (주)코모스 | 핸들류 | 스티어링 휠(Steering Wheel) | 차의 바퀴를 좌우로 움직여 진행방향을 바꾸는데 쓰는 원형의 조향장치 | ||
| 플라스틱류 | 콘솔 (Console) | 운전석과 조수석 사이에 설치된제품으로 박스모양의 수납공간 | |||
| 휠커버(Wheel Cover) | Wheel의 외관을 덮어 타이어의 냉각효과 및 Wheel의 부식을 방지하는 외장부품 |
2. 주요 제품 및 서비스
1. 주요 제품 등의 현황
(단위 : 백만원 )
| 사업부문 | 회사명 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액 | 비율(%) |
| 자동차부품 | 에코플라스틱(주) | 제품 | BUMPER | 자동차 충돌시 완충제 역할 | ECO | 318,007 | 42.2 |
| CONSOLE | 운전자의 일용품을 보관하는 박스류 역할 | 223,202 | 29.6 | ||||
| MAIN CORE | 자동차계기판, 오디오시스템을 장착 시키는BOARD역할 | 2,280 | 0.3 | ||||
| W/COVER | 타이어의 냉각효과 및 바퀴의 부식 방지용 | 2,848 | 0.4 | ||||
| 금 형 | 플라스틱 성형 제품을 생산하기 위한 금속 틀 | 7,919 | 1.1 | ||||
| 기타(소물TRIM류) | 자동차 외.내관에 원가절감 및 내구성 유지를 위해 생산판매 되는 TRIM류 | 171,632 | 22.8 | ||||
| 소 계 | 725,887 | 96.4 | |||||
| 상품 | BUMPER | 자동차 충돌시 완충제 역할 | ECO | 567 | 0.1 | ||
| CONSOLE | 운전자의 일용품을 보관하는 박스류 역할 | 1,795 | 0.2 | ||||
| MAIN CORE | 자동차계기판, 오디오시스템을 장착 시키는BOARD역할 | - | - | ||||
| W/COVER | 타이어의 냉각효과 및 바퀴의 부식 방지용 | 569 | 0.1 | ||||
| 금 형 | 플라스틱 성형 제품을 생산하기 위한 금속 틀 | 13,889 | 1.8 | ||||
| 기타(소물TRIM류) | 자동차 외.내관에 원가절감 및 내구성 유지를 위해 생산판매 되는 TRIM류 | 10,648 | 1.4 | ||||
| 소 계 | 27,468 | 3.6 | |||||
| 합 계 | 753,355 | 100.0 | |||||
| 아이아(주) | 제품 | MOUNTS | 엔진/미션을 지지 공전 및 운전시 소음,진동, 충격을 완화 승차감 및 주행 안전성을 높임 | AIA | 9,078 | 4.1% | |
| DAMPER | 차륜으로부터 진동 및 충격을 절연, 승차감 및 주행안전성을 향상 | 3,062 | 1.4% | ||||
| LOWER ARMS | 노면으로의 충격 흡수, 휠의 상하운동을 돕고, 휠의 제동력과 선회 구심력을 지지 | 359 | 0.2% | ||||
| SPRING PAD | 코일스프링과 스프링시트브라켓 사이에서 부품간 연결 및 이음억제 역할 | 880 | 0.4% | ||||
| WEATHER STRIP | BODY에 조립되어 DOOR 개폐시 완충작용 및 외부공기, 먼지, 소음, 수분을 차단 | 27,393 | 12.2% | ||||
| GLASS RUN | 외부공기나 먼지 등의 유입을 차단하여 미려한 외관의 의장기능을 포함 | 1,749 | 0.8% | ||||
| HOSE | 엔진룸으로 이물질 또는 수분 유입 방지 | 2 | 0.0% | ||||
| HOOD | 엔진룸으로 이물질 또는 수분 유입 방지 | 3,210 | 1.4% | ||||
| BUMPER | 자동차 충돌시 완충제 역할 | 105,508 | 47.1% | ||||
| REAR BEAM | 차량 충돌시 충격 흡수를 위한 부품(범퍼 앗세이 SUB 부품) | 16,491 | 7.4% | ||||
| UNDER BODYSKID PLATE | 엔진의 각종 부속장치를 보호하거나 소음저감 | 97 | 0.0% | ||||
| SIDE SILL | 노면으로 부터 차체 측면 바닥을 보호 | 8,100 | 3.6% | ||||
| LOAD FLOOR | 스페어 타이어 적재함 덮개 및 보호 기능 | 2 | 0.0% | ||||
| GARNISH | 차체의 장식 및 보호 | 18,353 | 8.2% | ||||
| 기타 | 자동차 내·외관에 장착되는 TRIM 류 | 20,201 | 9.0% | ||||
| 소 계 | 214,485 | 95.8% | |||||
| 상품 | HOSE | 엔진내부의 연료, 오일, 공기 등의 이동을 원할히 순환할 수 있도록 수송하고 각 부품간에 진동감쇄 역할 | AIA | 174 | 0.1% | ||
| REAR BEAM | 차량 충돌시 충격 흡수를 위한 부품 | 94 | 0.0% | ||||
| UNDER BODYSKID PLATE | 엔진의 각종 부속장치를 보호하거나 소음저감 | 1 | 0.0% | ||||
| 금형 | 플라스틱 성형제품 및 고무 형상제품을 생산하기 위한금속틀 | 4,789 | 2.1% | ||||
| 기타 | 자동차 내·외관에 장착되는 TRIM 류 | 4,359 | 1.9% | ||||
| 소계 | 9,417 | 4.2% | |||||
| 합 계 | 223,902 | 100.0% | |||||
| (주)코모스 | 제품 | STEERINGWHEEL | 차의 바퀴를 좌우로 움직여 진행 방향을바꾸는데 쓰는 원형의 조향장치 | KOMOS | 122,083 | 61.92% | |
| WHEEL COVER | 타이어의 냉각효과 및 바퀴의 부식 방지용 | 9,150 | 4.64% | ||||
| CONSOLE | 운전자의 일용품을 보관하는 박스류 역할 | 17,407 | 8.83% | ||||
| COCKPITMODULE | 운전석과 조수석 앞에 위치하여 Instrument Panel, Glove Box등을 이루는 사출내장재 | 20,929 | 10.61% | ||||
| 기 타 | 자동차 내·외관에 장착되는 TRIM 류 | 24,855 | 12.61% | ||||
| 소 계 | 194,424 | 98.6% | |||||
| 상품 | 금형 | 플라스틱 성형제품 및 고무 형상제품을 생산하기 위한 금속틀 | KOMOS | 2,746 | 1.4% | ||
| 소 계 | 2,746 | 1.4% | |||||
| 합 계 | 197,170 | 100.0% |
2. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원)
| 품 목 | 제39기 3분기 | 제38기 | 제37기 | ||
| 에코플라스틱(주) | BUMPER | 산타페 | 220,873 | 212,699 | 217,517 |
| 투싼 | 182,111 | 183,174 | 183,174 | ||
| 아반떼 | 127,165 | 127,722 | 127,722 | ||
| 아이오닉5 | 565,479 | 234,916 | 234,916 | ||
| CONSOLE | 넥쏘 | 458,714 | 460,136 | 437,749 | |
| G90 | 1,174,607 | 1,163,977 | 1,134,535 | ||
| 쏘렌토 | 282,881 | 308,330 | 226,743 | ||
| G80 | 699,456 | 764,543 | 469,690 | ||
| WHEEL COVER | 투싼 | - | 1,115 | 1,115 | |
| 아반테 | 1,485 | 1,199 | 1,199 | ||
| 코나 | 381 | 797 | 797 | ||
| 포터 | 22,229 | 9,451 | 9,451 | ||
| 아이아(주) | MOUNTS | K7 | - | - | 41,123 |
| 스포티지R | 37,210 | 37,210 | 36,852 | ||
| 올뉴카니발 | - | - | 46,353 | ||
| WEATHER STRIP | 셀토스 | 47,863 | 47,863 | 51,644 | |
| SK | 42,077 | 42,077 | 46,429 | ||
| 올뉴카니발 | 70,523 | 70,523 | 74,126 | ||
| 모닝 | 31,302 | 31,302 | 32,234 | ||
| K3(BD) | 65,603 | 65,603 | 70,360 | ||
| BUMPER | 프라이드 | - | - | 195,184 | |
| K9 | 506,252 | 506,252 | 520,897 | ||
| 니로 전기차 | 315,372 | - | - | ||
| EV6 | 484,482 | - | - | ||
| 스토닉 | 209,518 | 209,518 | 195,184 | ||
| (주)코모스 | ST/WHEEL | 모하비 | 119,075 | 86,003 | 76,385 |
| 카니발 | 89,503 | 91,071 | - | ||
| GV70 | 143,981 | 131,686 | |||
| G80 | 175,581 | ||||
| 쏘나타 | 113,559 | 75,320 | 76,265 | ||
| 쏘렌토 | 66,963 | 103,491 | 104,608 | ||
| CONSOLE | k9 | 477,389 | 599,055 | 654,817 | |
| 소렌토 | 117,416 | - | 184,671 | ||
| K5 | 121,943 | 151,764 | 97,009 | ||
| W/COVER | 모닝 | 5,750 | 591 | 3,773 | |
| 베뉴 | 1,336 | 1,504 | - | ||
| 쏘나타 | 823 | 916 | 979 |
주) 산출기준
- 각 생산 제품중 주요 생산품에 대한 가격을 선정하였으며, 주요 가격변동 요인으로써는 일부 차종의 신모델 및 모델 Change (Face Lift)의 변화로 ITEM의 부품이 추가 또는 삭제됨에 따라 가격이 변동되어 차이가 발생된 것임.
3. 원재료 및 생산설비
주요 원재료에 관한 사항(1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 회사명 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | 비율(%) |
| 자동차부품 | 에코플라스틱(주) | 원재료 | 수 지 | 성형사출용 | 15,356 | 2% |
| 외주품 | 조립부품 | 210,590 | 32% | |||
| 페인트 | 도장재료 | 4,553 | 1% | |||
| 금 형 | 금형제작 | 76 | 0% | |||
| 외주가공 | 도장/조립부품 | 419,735 | 64% | |||
| 부재료 | 제품포장용기 | 564 | 0% | |||
| 소 계 | 650,874 | 100% | ||||
| 아이아(주) | 원재료 | 수지 | 성형사출용 | 4,595 | 5.7% | |
| GMT | 성형사출용 | 3,893 | 4.9% | |||
| 고무 | 성형사출용 | 4,708 | 5.9% | |||
| 철판 | PRESS용 | 1,164 | 1.5% | |||
| 외주품 | 조립부품 | 63,952 | 79.7% | |||
| 부재료 | 포장용기外 | 1,884 | 2.3% | |||
| 소 계 | 80,196 | 100% | ||||
| (주)코모스 | 원재료 | 가죽 | 핸들 감싸기용 | 17,343 | 12.7% | |
| ARMATURE | 핸들 부품 | 20,327 | 14.8% | |||
| 수지 | 성형사출용 | 6,390 | 4.7% | |||
| 외주구입품 | 제조 부분품 | 91,715 | 66.9% | |||
| 부자재 | PAD 등 | 1,247 | 0.9% | |||
| 소 계 | 137,022 | 100.0% |
(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이
(단위 : 원)
| 회사명 | 품 목 | 제39기 3분기 | 제38기 | 제37기 | |
| 에코플라스틱(주) | 원재료 | 수 지 류(TPO) | 1,925 | 1,934 | 1,437 |
| PC+ABS BK | 4,110 | 3,938 | 3,600 | ||
| 수 지 류(PPF BK) | 2,024 | 1,523 | 1,627 | ||
| 페인트류 (UT595) | 23,870 | 23,580 | 24,060 | ||
| 신나류(Clear) | 7,250 | 6,150 | 5,910 | ||
| 저장품 | 소모품류(Paint Kill'g) | 1,500 | 1,500 | 1,400 | |
| 아이아(주) | 상품 | 다이나믹댐퍼 (K5) | 2,161 | 2,161 | 2,161 |
| 원재료 | 수지 (HR570A) | 2,036 | 1,606 | 1,434 | |
| 페인트 (PNT-SWP-CB MTG) | 7,494 | 7,077 | 7,077 | ||
| 프라이머 (PR1500) | 5,129 | 4,663 | 4,734 | ||
| 방진고무 (FN4798) | 3,994 | 3,994 | 3,994 | ||
| 압출고무 (E7200SX) | 1,930 | 1,930 | 1,930 | ||
| GMT SHEET (UD40%) | 2,856 | 2,802 | 2,802 | ||
| (주)코모스 | 원재료 | 가죽(EUDSPLITRY) | 2,664 | 2,822 | 2,491 |
| 수지(EHT3458502VA) | 2,002 | 1,729 | 1,577 |
주) 산출기준
- 주요 원재료 단위당 가격산정의 기준은 당해 기말 단가를 기준으로 설정하였음. 아울러 주요 가격변동원인으로는 차종 변경 및 일부 ITEM의 원재료 가격의 상승에 따라 변동된 것임.3. 생산 및 설비에 관한 사항- 당사 및 종속회사(아이아 , 코모스)는 2교대 작업을 실시하고 있음
가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
(1) 생산능력 (단위 : 백만원)
| 사업부문 | 회사명 | 품 목 | 사업소 | 제39기 3분기 | 제38기 | 제37기 |
| 자동차부품 | 에코플라스틱(주) | BUMPER | 경 주 | 241,962 | 330,636 | 345,108 |
| TRIM | 371,741 | 507,973 | 527,810 | |||
| 기 타 | 14,349 | 19,609 | 3,180 | |||
| 소 계 | 628,052 | 858,219 | 876,098 | |||
| 아이아(주) | BUMPER | 안산 | 36,968 | 43,483 | 38,706 | |
| B/BEAM | 14,057 | 20,706 | 19,959 | |||
| 기타 | 3,305 | 3,103 | 3,887 | |||
| 마운틴류 | 단산 | 단산 | 35,017 | |||
| 로암/롤로드류 | 단산 | 단산 | 9,382 | |||
| 부쉬류 | 단산 | 단산 | 759 | |||
| 그라스런 | 2,789 | 2,686 | 23,349 | |||
| 도어실 | 37,150 | 49,988 | 19,161 | |||
| 소 계 | 94,268 | 119,966 | 150,221 | |||
| (주)코모스 | ST/WHEEL | 화성 | 120,312 | 160,416 | 126,332 | |
| W/COVER | 10,819 | 14,426 | 18,908 | |||
| CONSOLE | 17,018 | 22,691 | 68,767 | |||
| 기타 | 33,049 | 44,065 | 25,369 | |||
| 소 계 | 181,198 | 241,598 | 239,376 |
주) ㄱ. 에코플라스틱(주) - TRIM : 자동차용 부품으로 MAIN CORE, CONSOLE, W/COVER등 - 기타 : 자동차용 부품을 생산할수 있는 금형(Mold)ㄴ. 아이아(주)
- BUMPER : 자동차 외장용 부품으로 오피러스 , 프라이드 , K5 하이브리드 및 단산차종 A/S 생산 - B/BEAM : 범퍼 모듈 내장 제품으로 기아자동차 전차종 및 현대자동차 일부 프라이드, K9, K5 차종 생산- 기타 : 자동차 내외장 부품으로 언더커버, 실 사이드 생산ㄷ. (주)코모스- ST WHEEL : 차의 바퀴를 좌우로 움직여 진행 방향을 바꾸는데 쓰는 원형의 조향장치- WHEEL COVER : 타이어의 냉각효과 및 바퀴의 부식 방지용- CONSOLE : 운전자의 일용품을 보관하는 박스류 역할- COCKPIT MODULE : 운전석과 조수석 앞에 위치하여 Instrument Panel, Glove Box등을 이루는 사출내장재
(2) 생산능력의 산출근거1) 산출방법 등
① 산출기준 : 당사와 종속회사의 작업표준에 준하여 사출기종별로 제품을 사출하는 ITEM에 대하여 개별적으로 산출함.
② 산출방법
ㄱ. 당사 생산능력 : 사출 11,000,000EA/년 , 도장 600,000대/년ㄴ. 종속기업 생산능력 0. 아이아(주) - PLASTIC 사출 400,000대/년, 도장 300,000대/년, - GMT 1,005,000개/년, RUBBER 21,205,030EA(5,301,257대)
0. (주)코모스 - 사출 20,000,000EA/년, 도장 2,150,000대/년, PU(발포) 2,000,000EA/년 - 조립 500,000EA/년2) 평균가동시간ㄱ. 당사 평균가동시간
- 일 평균 근무시간(주간 및 야간) : 16.33시간, 년간 근무일수 : 약 270일- 년간 작업일수 : 5,400시간ㄴ. 종속회사 평균가동시간 0. 아이아(주) - 일 평균 근무시간(주간 및 야간 ) : RUBBER - 20시간, PLASTIC - 22시간 - 년간 근무일수 : RUBBER - 237일, PLASTIC - 270일 - 년간 작업시간 : RUBBER - 4,740시간, PLASTIC - 5,940시간0. (주)코모스 - 일 평균 근무시간 20.3시간 , 85% 가동율 , ERP C/T , - 년간 조업일수 240일 (토요일 : 288일)
나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 (단위 : 백만원)
| 사업부문 | 회사명 | 품 목 | 사업소 | 제39기 3분기 | 제38기 | 제37기 |
| 자동차부품 | 에코플라스틱(주) | BUMPER | 경주 | 226,143 | 303,129 | 280,585 |
| TRIM | 354,612 | 475,334 | 404,935 | |||
| 기 타 | 13,404 | 17,969 | 408 | |||
| 소 계 | 594,159 | 796,433 | 685,928 | |||
| 아이아(주) | BUMPER | 안산 | 493,376 | 42,631 | 37,569 | |
| B/BEAM | 562,261 | 20,300 | 19,315 | |||
| 기타 | 110,894 | 3,042 | 3,762 | |||
| 마운틴류 | 단산 | 단산 | 27,139 | |||
| 로암/롤로드류 | 단산 | 단산 | 7,120 | |||
| 부쉬류 | 단산 | 단산 | 504 | |||
| 그라스런 | 1,810 | 2,558 | 21,448 | |||
| 도어실 | 28,973 | 37,028 | 17,037 | |||
| 소 계 | 1,197,314 | 105,559 | 133,895 | |||
| (주)코모스 | ST/WHEEL | 화성 | 122,083 | 158,828 | 106,558 | |
| W/COVER | 9,150 | 14,283 | 16,850 | |||
| CONSOLE | 17,407 | 22,466 | 41,397 | |||
| 기타 | 45,784 | 44,065 | 32,547 | |||
| 소 계 | 194,424 | 239,642 | 197,352 |
(2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %)
| 사업소(사업부문) | 회사명 | 제39기(3분기)가동가능시간 | 제39기(3분기)실제가동시간 | 평균가동률 |
| 자동차부품제조 | 에코플라스틱(주) | 206,462 | 173,213 | 83.9% |
| 아이아(주) | 38,361 | 32,715 | 85.3% | |
| (주)코모스 | 4,415 | 3,753 | 85.0% |
주) 각사별 자체가동률 산출
다. 생산설비의 현황 등- 당사 및 종속회사는 국내(경북 경주, 경기도 안산시, 화성시) 3개의 사업소에위치하고 있으며 설비 현황은 다음과 같습니다.(1) 생산설비의 현황 (단위 : 백만원)
| 사업부문 | 회사명 | 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 자산명 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 손상차손 | 분기말장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | |||||||||||
| 자동차부품 | 에코플라스틱(주) | 경주 | 자가 | 경주 | 토지 | 42,525 | - | - | - | - | 42,525 | |
| 건물 | 25,163 | 35 | - | (779) | - | 24,419 | ||||||
| 구축물 | 376 | - | - | (23) | - | 353 | ||||||
| 기계장치 | 43,956 | 5,389 | (217) | (6,239) | - | 42,889 | ||||||
| 차량운반구 | 289 | 20 | (2) | (51) | - | 256 | ||||||
| 공구기구 | 1,432 | 1,273 | (20) | (304) | - | 2,380 | ||||||
| 집기비품 | 16,428 | 3,520 | (87) | (3,163) | - | 16,698 | ||||||
| 금형 | 39,962 | 6,410 | (4,419) | (8,942) | - | 33,012 | ||||||
| 건설중인자산 | 6,903 | 6,470 | - | - | - | 13,373 | ||||||
| 소 계 | 177,034 | 23,117 | (4,745) | (19,501) | - | 175,905 | ||||||
| 국고보조금 | (86) | - | 0 | 15 | - | (71) | ||||||
| 합 계 | 176,950 | 23,117 | (4,745) | (19,487) | - | 175,835 | ||||||
| 아이아(주) | 안산 | 자가 | 안산 | 토지 | 59,257 | 0 | 0 | 0 | - | 59,257 | ||
| 건물 | 5,340 | 0 | 0 | 216 | - | 5,124 | ||||||
| 구축물 | 3,372 | 67 | 0 | 210 | - | 3,230 | ||||||
| 기계장치 | 19,141 | 1,926 | 159 | 2,517 | - | 18,390 | ||||||
| 차량운반구 | 31 | 0 | 4 | 2 | - | 25 | ||||||
| 공구기구 | 5,470 | 1,936 | 15 | 1,415 | - | 5,975 | ||||||
| 집기비품 | 111 | 25 | 0 | 33 | - | 103 | ||||||
| 금형 | 9,541 | 1,940 | 287 | 2,405 | - | 8,789 | ||||||
| 건설중인자산 | 4,079 | 6,059 | 6,333 | 0 | - | 3,806 | ||||||
| 소 계 | 106,342 | 11,953 | 6,797 | 6,798 | - | 104,700 | ||||||
| 국고보조금 | (7) | 0 | 0 | (2) | - | (5) | ||||||
| 합 계 | 106,335 | 11,953 | 6,797 | 6,796 | - | 104,694 | ||||||
| 코모스(주) | 화성 | 자가 | 화성 | 토지 | 26,292 | 26,292 | ||||||
| 건물 | 7,439 | 7 | (212) | 7,234 | ||||||||
| 구축물 | 677 | 78 | (73) | 682 | ||||||||
| 기계장치 | 11,292 | 656 | (111) | (1,575) | 10,262 | |||||||
| 공구기구 | 1,528 | 251 | (1) | (406) | 1,372 | |||||||
| 차량운반구 | 24 | (9) | 15 | |||||||||
| 집기비품 | 822 | 139 | (168) | 793 | ||||||||
| 금형 | 3,241 | 708 | (140) | (848) | 121 | 3,082 | ||||||
| 임차자산개량권 | 0 | 0 | ||||||||||
| 건설중인자산 | 1,229 | 2,177 | (1,839) | 1,567 | ||||||||
| 소 계 | 52,544 | 4,016 | (2,091) | (3,291) | 121 | 51,299 | ||||||
| 합 계 | 52,544 | 4,016 | (2,091) | (3,291) | 121 | 51,299 |
[( )는 (-)의 수치임]
4. 매출 및 수주상황
1. 매출실적 (단위 : 백만원)
| 사업부문 | 회사명 | 매출유형 | 품 목 | 제39기 3분기 | 제38기 | 제37기 | |
| 자동차부품 | 에코플라스틱(주) | 제품 | BUMPER | 수 출 | 184,895 | 205,614 | 135,599 |
| 내 수 | 133,111 | 158,510 | 153,526 | ||||
| 합 계 | 318,006 | 364,124 | 289,125 | ||||
| 상품 | BUMPER | 수 출 | 103 | 246 | 257 | ||
| 내 수 | 465 | 527 | -460 | ||||
| 합 계 | 568 | 773 | -203 | ||||
| 제품 | TRIM | 수 출 | 194,126 | 230,481 | 171,201 | ||
| 내 수 | 205,530 | 283,418 | 334,570 | ||||
| 합 계 | 399,656 | 513,899 | 505,771 | ||||
| 상품 | TRIM | 수 출 | 6,430 | 8,826 | 3,812 | ||
| 내 수 | 5,162 | 4,695 | 22,687 | ||||
| 합 계 | 11,592 | 13,521 | 26,499 | ||||
| 제품 | 기타 | 수 출 | 2,251 | 31 | 93 | ||
| 내 수 | 5,974 | 3,036 | 1,065 | ||||
| 합 계 | 8,225 | 3,067 | 1,159 | ||||
| 상품 | 기타 | 수 출 | 973 | 1,274 | 1,312 | ||
| 내 수 | 14,335 | 35,644 | 27,029 | ||||
| 합 계 | 15,308 | 36,918 | 28,341 | ||||
| 합 계 | 수 출 | 388,778 | 446,472 | 312,276 | |||
| 내 수 | 364,577 | 485,830 | 538,416 | ||||
| 합 계 | 753,355 | 932,302 | 850,692 | ||||
| 아이아(주) | 제품 | 고무 | 수 출 | 37,341 | 37,341 | 41,192 | |
| 내 수 | 31,202 | 31,202 | 36,367 | ||||
| 합 계 | 68,544 | 68,544 | 77,560 | ||||
| 상품 | 고무 | 수 출 | - | - | - | ||
| 내 수 | 1,063 | 1,063 | 2,511 | ||||
| 합 계 | 1,063 | 1,063 | 2,511 | ||||
| 제품 | 플라스틱 | 수 출 | 77,413 | 77,413 | 48,742 | ||
| 내 수 | 79,672 | 79,672 | 54,569 | ||||
| 합 계 | 157,084 | 157,084 | 103,311 | ||||
| 상품 | 플라스틱 | 수 출 | - | - | - | ||
| 내 수 | 20,343 | 20,343 | 7,040 | ||||
| 합 계 | 20,343 | 20,343 | 7,040 | ||||
| 합계 | 수 출 | 114,754 | 114,754 | 89,934 | |||
| 내 수 | 132,281 | 132,281 | 100,488 | ||||
| 합 계 | 247,035 | 247,035 | 190,422 | ||||
| (주)코모스 | 제품 | ST/WHEEL 外 | 수 출 | 55,902 | 60,485 | 45,205 | |
| 내 수 | 138,522 | 179,157 | 152,147 | ||||
| 합 계 | 194,424 | 239,642 | 197,352 | ||||
| 상품 | 금형매출 外 | 수 출 | 1,012 | 789 | 5,545 | ||
| 내 수 | 1,734 | 4,406 | 2,492 | ||||
| 합 계 | 2,746 | 5,195 | 8,037 | ||||
| 합계 | 수 출 | 56,914 | 61,274 | 50,750 | |||
| 내 수 | 140,256 | 183,563 | 154,639 | ||||
| 합 계 | 197,170 | 244,837 | 205,389 |
나. 판매 경로 및 판매방법 등- 당사 판매 조직은 영업팀 및 생산관리부, A/S,CKD팀에서 납품을 주로 하고있습니다.종속회사중 아이아는 영업팀에서 주로 담당을 하고 있으며, 코모스는 영업부에서관리하고 있으며, 납입물류팀을 통해 납품하고 있습니다.- 당사 및 종속회사의 자동차 부품 판매 경로는 국내 완성차(현대,기아자동차를 통한 내수 판매와 로컬 수출 및 해외현지법인 등을 통한 수출 판매가 있습니다.다. 판매 방법 및 조건- 당사 및 종속회사의 판매방법 및 조건 입니다.① 내수 :
1) 현대자동차(주) : 완성차생산계획에 의한 OEM방식으로 공급 (주1회 전자금융결제) 2) 현대모비스(주)부품사업부 : 발주서에 의한 보수용 부품 공급 (주1회 전자금융결제) 3) 기아자동차(주) : 완성차생산계획에 의한 OEM방식으로 공급 (주1회 전자금융결제)
② 수출 1) LOCAL 수출 : 현대자동차(주), 기아자동차(주)의 완성차 생산계획에 의한 OEM방식으로 구매확인서에 의거 공급 (현금결제) 2) 직 수 출 : 해외현지법인 및 해외 단품 직수출
라. 판매전략
- 한국자동차 시장에서 당사 및 당사의 종속회사가 영위하는 자동차용 부품 중 플라스틱 및 방진, 고무 제품을 생산하는 생산업체가 다수 있으나 당사 및 종속회사는 지속적인 원가절감운동 등을 통하여 생산혁신 활동에 박차를 가하고 있고, 앞선 기술력과 비교우위적인 생산시설 및 규모의 경제실현으로 수급업체인 완성차에 추가적인 물량확보 노력을 기하고 있습니다.기존 생산부문에 있어서는 해외선진업체의 생산설비, 시스템, 생산노하우 등을 지속적으로 Bench Marking을 실시하여 기술수준 및 원가수준을 선진국 수준으로 유지할 수 있도록 기술부문의 인력을 매년 주기적으로 해외에 파견하여 기술이 진부화 되지 않고 항상 상위수준을 유지할 수 있도록 제도화 할 것이며 이를 바탕으로 판매역량을 강화하고 있습니다.
5. 수주상황- 연결실체의 자동차부품 사업은 완성차업체(현대,기아자동차)에서 신차 개발시 회사가 완성차 업체와 공동 개발하여 신차의 출시시 차종별 제품을 생산 납품하고 있으나, 물량이 확정되어 있지않고 대내외적 경제 환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수 없어서, 수주 물량 및 수주잔고 등 수주 상황을 별도로 관리하고 있지않고 있습니다.현대자동차 및 기아자동차와의 장기 생산계획에 의거 년간 수주계획이 형성되며, 기본계약은 종료 의사가 없는 경우 계속되는 것으로 간주되며, 매일의 수주현황을 현대,기아자동차VAN시스템을 통하여 수주를 받는 방식으로 되어 있습니다
5. 위험관리 및 파생거래
1. 시장위험과 위험관리연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율연결실체 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사 및 종속회사는 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.
위험관리는 회사에서 승인한 정책에 따라 당사 재경팀에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 재경팀은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 회사는 외환위험, 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다.
가. 신용위험
① 신용위험에 대한 노출연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한, 거래상대방의 신용에 따라 필요한 경우 담보 및 기타 신용보강을 요구하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산 | 17,481,327 | 8,205,672 |
| 매출채권및기타채권(*1) | 228,729,341 | 172,887,030 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,829,402 | 5,052,500 |
| 장단기금융상품 | 1,060,747 | 930,463 |
| 장단기대여금 | 34,487,360 | 8,715,160 |
| 보증금 | 6,478,660 | 6,318,597 |
| 금융보증부채 | 36,845,700 | 16,900,000 |
| 합 계 | 330,912,537 | 202,109,422 |
(*1) 연결회사가 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다.
나. 유동성위험유동성위험이란 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결회사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 금융기관과 대출 및 어음할인 약정을 체결하고 있습니다.
① 당분기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년 이내 | 1 ~ 5년 이내 | 5년 초과 |
| 매입채무및기타채무 | 331,396,984 | 305,150,458 | 305,066,586 | 83,872 | - |
| 리스부채 | 4,559,974 | 4,559,974 | 2,111,701 | 2,448,274 | |
| 차입금 | 231,071,198 | 212,346,913 | 163,773,017 | 48,573,897 | - |
| 사채 | 19,980,000 | 19,980,000 | - | 19,980,000 | - |
| 파생금융부채 | - | - | - | - | - |
| 지급보증 | 10,998 | 36,845,700 | 1,745,700 | 35,100,000 | - |
| 합 계 | 587,019,154 | 578,883,045 | 472,697,004 | 106,186,043 | - |
② 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년 이내 | 1 ~ 5년 이내 | 5년 초과 |
| 매입채무및기타채무 | 272,345,157 | 272,468,570 | 271,756,045 | 712,526 | - |
| 리스부채 | 3,052,457 | 3,052,457 | 1,384,328 | 1,668,129 | |
| 차입금 | 185,853,559 | 188,734,228 | 173,352,763 | 15,381,465 | - |
| 사채 | 19,970,000 | 19,970,000 | - | 19,970,000 | - |
| 지급보증 | - | 16,900,000 | - | 16,900,000 | - |
| 합 계 | 481,221,173 | 501,125,256 | 446,493,136 | 54,632,120 | - |
다. 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
① 환위험연결회사는 외화거래의 비중이 작은 기업이지만 환율변동에 따른 재무적인 리스크를최소화하여 안정적인 영업활동을 영위하고자 제반 환리스크에 대해서 연결회사 자체의 환관리지침 및 거래규정에 따라서 지속적으로 평가 및 관리하고 있습니다.
연결실체는 제품 수출거래 등과 관련하여 주로 USD, EUR의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 천원, 외화단위: USD, JPY, EUR) | ||||||||
| 구 분 | 제 39(당) 3분기 | 제 38(전) 기 | ||||||
| 외 화 금 액 | 환 율(원) | 원화환산액 | 외 화 금 액 | 환 율(원) | 원화환산액 | |||
| 보통예금 | EUR | 520,275.79 | 1,408.83 | 732,980 | EUR | 112,000.00 | 1,342.34 | 150,342 |
| USD | 3,285,428.80 | 1,434.80 | 4,713,933 | USD | - | - | - | |
| 매출채권 | USD | 27,843,459.14 | 1,434.80 | 39,949,795 | USD | 29,059,020.50 | 1,185.50 | 34,449,469 |
| CNY | 15,958.00 | 199.6600 | 3,186 | CNY | 15,958.00 | 186.2600 | 2,972 | |
| EUR | 53,469.19 | 1,408.83 | 75,329 | EUR | 18,789.19 | 1,342.34 | 25,221 | |
| 미수금 | USD | 43,785.00 | 1,434.80 | 62,823 | ||||
| EUR | - | - | - | |||||
| 대여금 | USD | - | 1,434.80 | - | ||||
| 매입채무 | USD | 354,015.18 | 1,434.80 | 507,941 | USD | 189,779.32 | 1,185.50 | 224,983 |
| 미지급금 | USD | 1,370.36 | 1,434.80 | 1,966 | USD | 3,311.50 | 1,185.50 | 3,926 |
| 차입금 | USD | 10,782,689.00 | 1,434.80 | 15,471,002 | USD | 12,008,800.00 | 1,185.50 | 14,236,432 |
당기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 통 화 | 제 39(당) 3분기 | 제 38(전) 기 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 2,874,564 | (2,874,564) | 1,998,413 | (1,998,413) |
| CNY | 319 | (319) | 297 | (297) |
| EUR | 80,729 | (80,729) | 17,556 | (17,556) |
| 합 계 | 2,955,612 | (2,955,612) | 2,016,266 | (2,016,266) |
② 이자율위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로써 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결기업은 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다
당기 보고기간종료일 현재 이자율이 100bp 변동시 이자율 변동 위험에 노출되어 있는 변동금리부 차입금에서 발생하는 연간 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 100bp 상승시 | 100bp 하락시 |
| 이자비용 | 181,608 | (181,608) |
라. 자본위험관리연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의자본구조는 차입금에서 현금 및 현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.한편, 당기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 차입금 | 232,313,574 | 185,853,559 |
| 사채 | 19,980,000 | 19,970,000 |
| 현금및현금성자산 | (17,481,327) | (8,205,672) |
| 순부채 | 234,812,246 | 197,617,887 |
| 자 본 | 149,925,320 | 129,064,187 |
| 순부채비율 | 156.62% | 153.11% |
6. 주요계약 및 연구개발활동
1. 경영상의 주요 계약 등- 연결실체의 경영상의 주요 계약 현황 입니다.가. 자동차 부품 또는 그 부속품거래에 대한 기본계약0. 계약 품목 : 자동차 부품0. 계약 기간 : 신차종 개발 계약시 만 1년으로 하여 갑, 또는 을이 계약기간 만료 3개월전까지 계약갱신 또는 해약의사를 표시하지 않는 한 동일한 조건으로 그 이후에도 계속되는 것으로 한다.0. 주요계약내용: 자동차부품에 대한 발주, 단가결정, 검수방법, 대금지급, 계약의 해제 등
나. 자동차부품 또는 그 부속품에 대한 품질보증 및 크레임보상 협정0. 계약 품목 : 자동차부품0. 계약 기간 : 기본계약기간과 동일0. 주요계약내용 : 결품으로 인한 손실 보상, 불량품 납품에 대한 손실 보상 크레임의 분류, 보상책임기간다. 보수용( A/S) 자재 공급 계약 0. 계약 품목 : 자동차 부품0. 계약 기간 : 기본계약기간과 동일 0. 주요계약내용 : 판매된 차량의 유지,보수를 위한 자재의 공급, 품질보증 및 크레임 보상, 구형(OEM생산중단) 보수용 자재에 대한 공급 책임기간2. 연구개발활동- 연결실체는 자동차 부품 제조업을 영위하는 회사로서 자동차 경량화에 많은 인력과 비용을 투자하고 있습니다.가. 연구개발활동의 개요- 당사의 연구개발 담당조직은 제품연구실(설계연구과, 금형연구과, CAE과) 과재료연구실(고분자 재료연구과, 페인트 재료연구과, 시험실), 공정 연구실(생산기술연구과, 신공정연구과)로 구성되어 있으며, 종속회사중 아이아는 연구개발1, 2팀으로 나뉘어서 업무를 수행하고 있습니다.코모스는 기술연구소(개발팀, 설계팀)에서 전담하고 있습니다.
나. 연구개발비용0. 당사 연구개발 비용
(단위 : 백만원)
| 과 목 | 제39(당기) 3분기 | 제38(전기) | 제37(전전기) | 비고 | |
| 인 건 비 | 1,748 | 2,240 | 2,193 | - | |
| 경상시험 연구비 | 188 | 291 | 381 | - | |
| 기 타 | 2,599 | 1,947 | 1,789 | - | |
| 연구개발비용 계 | 4,535 | 4,479 | 4,363 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 1,812 | 114 | 1,937 | - |
| 제조경비 | 2,724 | 4,365 | 2,426 | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.60% | 0.48% | 0.51% | - |
0. 주요 종속회사의 연구개발 비용- 아이아(주) (단위 : 백만원)
| 과 목 | 2022년 3분기 | 2021년 | 2020년 | 비고 | |
| 회계처리 | 제조경비 | 2,097 | 2,938 | 2,689 | - |
| 연구개발비/매출액(연구개발비 ÷당기매출액x100) | 0.94% | 1.19% | 1.41% | - |
- (주)코모스 (단위 : 백만원)
| 과 목 | 2022년 3분기 | 2021년 | 2020년 | 비고 | |
| 회계처리 | 노무비 | 1,520 | 1,841 | 1,528 | - |
| 경상연구개발비 | 763 | 865 | - | ||
| 연구개발비/매출액(연구개발비 ÷당기매출액x100 | 1.16% | 1.11% | 0.74% | - |
다 .연구개발 실적
| 사업부문 | 회사명 | 연 도 | 주요 연구 과제명 | 기대효과 |
| 자동차부품 | 에코플라스틱(주) | 2010년 | 회전형 컵홀더 개발 | 신제품 개발 |
| 2011년 | 자동차용 라디에이터 그릴의 제조 방법 | 공정 개발 | ||
| 핸드폰 거치대 및 이를 포함하는 자동차 | 신제품 개발 | |||
| 2012년 | TAIL GATE PANLE | 선행기술 | ||
| SPARE TIRE WELL | 선행기술 | |||
| 2013년 | REAR GLASS | 선행기술 | ||
| 2014년 | 사출 B/Beam | 선행기술 | ||
| 플라스틱 T/Gate PNL | 선행기술 | |||
| 2015년 | 플라스틱 리어 쿼터글라스 | 선행기술 | ||
| 원형 로고 레이더 투과 커버 | 선행기술 | |||
| 2016년 | Hybrid T/Gate PNL | 선행기술 | ||
| Stay 일체형 사출 B/Beam | 선행기술 | |||
| 2017년 | Full 플라스틱 T/Gate PNL | 선행기술 | ||
| R-RIM 플라스틱 F/PNL | 선행기술 | |||
| 2018년 | 경제형 플라스틱 T/Gate PNL | 선행기술 | ||
| CFRP Roof PNL | 선행기술 | |||
| 2019년 | 플라스틱 T/Gate PNL용 다 차종 ES 성능 평가 가능 신규 설비 독자 개발 | 선행기술 | ||
| 플라스틱 T/Gate PNL 강성 해석 기술 자립화 | 선행기술 | |||
| 2020년 | 원가절감형 초박막 크롬 증착 레이더 투과 커버 선행 개발 | 선행기술 | ||
| Clear 도장 MIC 플라스틱 T/Gate PNL 선행 개발 | 선행기술 | |||
| 다층 소재 열성형 플라스틱 Hood PNL 개발 | 선행기술 | |||
| 사이드 아우터 무빙 부품 SMC Reinforce. 선행 개발 | 선행기술 | |||
| 라이팅 구현 외장 플라스틱 부품 선행 개발 (R/Grille, C-Pillar) | 선행기술 | |||
| 2021년 | 열가소성 허니콤 샌드위치 복합재 Roof PNL 개발 | 선행기술 | ||
| 미래 자율주행차 승객을 위한 무빙 복합 다기능 콘솔 개발 | 선행기술 | |||
| 아키텍처 신뢰성 확보 위한 콘솔 메커니즘 개발 | 선행기술 | |||
| 아이아(주) | 2010년 | HYDRO SUBFRAME BUSH | 선행기술 | |
| 2010년 | AIR DAMPING MOUNT | 선행기술 | ||
| 2010년 | NYLON ROLL ROD BRKT | 선행기술 | ||
| 2011년 | NYLON UPPER ROD BRKT | 선행기술 | ||
| 2011년 | 전자식 능동 엔진 마운트 | 선행기술 | ||
| 2012년 | 전자식 능동 엔진 마운트 | 선행기술 | ||
| 2012년 | MRF 엔진 마운트 | 선행기술 | ||
| 2012년 | 바디웨더스트립 CLOTH 코팅 | 양산적용 | ||
| 2012년 | 바디웨더스트립 TPO 성형 | 양산적용 | ||
| 2012년 | 크렘쉘 테일게이트 웨더스트립 | 선행기술 | ||
| 2013년 | ALL 플라스틱 테일게이트 웨더스트립 | 선행기술 | ||
| (주)코모스 | 2010년 | 플라스틱 스티어링 휠 | 선행기술 | |
| 2011년 | TPE 발포사출 스티어링 휠 | 선행기술 | ||
| 2011년 | PTC 발열 스티어링 휠 | 선행기술 | ||
| 2012년 | 듀얼패턴 면발광 | 선행기술 | ||
| 2012년 | 리얼우드 필름 | 선행기술 | ||
| 2013년 | 스마트 그립 스티어링 휠 | 선행기술 | ||
| 2014년 | 스티어링 휠 가죽전면본딩 공법 | 선행기술 | ||
| 2015년 | ornament 적용 스티어링휠 | 선행기술 | ||
| 2015년 | 내장부품 고급감 패턴 개발 | 선행기술 | ||
| 2016년 | 알로이휠용 플라스틱 공명기 | 선행기술 | ||
| 2017년 | 발열 PU 스티어링 휠 | 선행기술 | ||
| 2017년 | 로어커버 일체형 스티어링휠 | 선행기술 | ||
| 2018년 | CES 스티어링 휠 패드 시스템 개발 | 선행기술 | ||
| 2019년 | HOD 스티어링 휠 | 선행기술 |
7. 기타 참고사항
1. 지적 재산권 보유 현황
| 사업부문 | 회사명 | 발명의 명칭 | 등록일자 | 근거법령 | APPLICATION | 비고 |
| 자동차부품 | 에코플라스틱(주) | 차량의 컵 홀더 | 2010.6.28 | 특허법 | Cup Hold | - |
| 사출 성형 장치 및 사출 성형 방법 | 2010.12.13 | 특허법 | Radiator Grille | - | ||
| 자동차의 콘솔용 폴딩개폐장치 | 2011.09.01 | 특허법 | Console류 | - | ||
| 자동차용 라디에이터 그릴의 제조 방법 | 2011.12.06 | 특허법 | Radiator Grille | - | ||
| 핸드폰 거치대 및 이를 포함하는 자동차 | 2011.12.15 | 특허법 | 내장 Trim류(핸드폰 거치대) | - | ||
| 차량의 전동식 컵 홀더 | 2012.10.02 | 특허법 | Electric Cup Holder Of Vehicle | - | ||
| 차량용 사이드 실 몰딩 | 2014.04.02 | 특허법 | Side Sill Mold'g | - | ||
| 휠커버용 폴리아미드 수지 조성물 | 2014.09.02 | 특허법 | Wheel Cover | - | ||
| 차량용 콘솔 암레스트 | 2014.12.01 | 특허법 | Console류 | - | ||
| 자동차용 범퍼 백 빔 제조 방법 | 2015.07.02 | 특허법 | Back Beam | - | ||
| 열경화성 복합소재를 이용한 자동차 테일게이트 제조방법 | 2015.07.07 | 특허법 | TAILGATE | - | ||
| 후석 승객용 테이블장치 | 2015.09.01 | 특허법 | - | |||
| 하이그로시용 원코트 상도 도료 조성물 및 그의 도장 방법 | 2015.12.01 | 특허법 | - | |||
| 파스너(FASTNER) | 2016.01.05 | 특허법 | - | |||
| 파스너(FASTNER) | 2016.01.05 | 특허법 | - | |||
| Table apparatus for rearpassenger in vehicle | 2016.06.21 | 특허법 | 미국등록 | |||
| One coat painting compositionfor high gloss and coatingmethod thereof | 2016.11.22 | 특허법 | 미국등록 | |||
| 차량용 재떨이 | 2016.12.05 | 특허법 | - | |||
| 차량용 재떨이 | 2016.12.06 | 특허법 | - | |||
| 차량용 사출 범퍼 시스템 | 2017.03.24 | 특허법 | Back Beam | - | ||
| 폴리올레핀계 수지 조정물 | 2017.11.06 | 특허법 | Back Beam | - | ||
| 차량용 클립 | 2017.11.27 | 특허법 | Side Sill Mold'g | - | ||
| 차량용 트레이 장치 | 2018.05.02 | 특허법 | Console | - | ||
| Table apparatus for rear passenger in vehicle | 2018.08.31 | 특허법 | Console | 중국등록 | ||
| Tray Device for Vehicle | 2019.09.10 | 특허법 | 미국등록 | |||
| 클립을 이용한 내장재 결합 구조 | 2019.03.27 | 특허법 | - | |||
| 차량용 테일게이트 검사구 | 2019.08.26 | 특허법 | TAILGATE | - | ||
| 차량의 클립 보스 | 2019.11.25 | 특허법 | - | |||
| 차량용 루프랙 조립체 | 2019.12.02 | 특허법 | Roof Rack | - | ||
| CFRP 루프용 루프랙 록킹 장치 | 2019.11.15 | 특허법 | Roof Rack | - | ||
| 마운팅 유닛 | 2019.12.10 | 특허법 | - | |||
| 자동차의 암레스트 힌지 | 2019.10.08 | 특허법 | Console | - | ||
| 차량용 레이더 투과 커버의 제조 방법 | 2019.08.30 | 특허법 | - | |||
| 테이블 가변형 콘솔 장치 | 2020.01.03 | 특허법 | Console | - | ||
| 자동차의 플로어 콘솔 장착 구조 | 2020.02.03 | 특허법 | Console | - | ||
| 차량용 루프랙의 마운팅 구조 | 2020.02.28 | 특허법 | Roof Rack | - | ||
| 센서 홀더 | 2020.03.16 | 특허법 | - | |||
| 차량용 컵홀더 장치 | 2020.04.16 | 특허법 | Console | - | ||
| 차량용 범퍼 어셈블리 조립 구조 | 2020.05.12 | 특허법 | Bumper | - | ||
| Console Device for Vehicle | 2020.05.26 | 특허법 | Console | 미국등록 | ||
| 건식 도금 방법 | 2021.01.27 | 특허법 | - | |||
| 차량용 테일게이트의 강성 평가장치 | 2021.05.12 | 특허법 | TAILGATE | - | ||
| 자동차의 범퍼 마운팅 구조 | 2021.05.21 | 특허법 | Bumper | - | ||
| 후석 승객용 다이얼 잠금장치 적용 트레이 | 2021.07.01 | 특허법 | - | |||
| 차량용 컵홀더의 오일댐퍼 조립구조 | 2021.07.08 | 특허법 | - | |||
| 차량용 컵홀더의 백커버 결합구조 | 2021.10.26 | 특허법 | - | |||
| Tray Device for Vehicle | 2021.11.16 | 특허법 | 중국등록 | |||
| 아이아(주) | 하이드로 롤 로드 | 2010.10.28 | 특허법 | - | ||
| 전자식 능동 엔진 마운트 장치 | 2012.01.24 | 특허법 | 내측 유로 장치의 장점 | 미국등록 | ||
| (주)코모스 | 자동차용 컵 홀더 | 2011.12.13 | 특허법 | 콘솔 | - | |
| 차량 스티어링 휠용 볼트 홀더 일체형 로어 커버 | 2013.02.13 | 특허법 | 스티어링 휠 | - | ||
| 래치 플레이트 및 이를 이용한 차량용 스티어링 휠 | 2013.03.25 | 특허법 | 스티어링 휠 | - | ||
| 래치 플레이트 및 이를 이용한 차량용 스티어링 휠 | 2013.05.31 | 특허법 | 스티어링 휠 | - | ||
| 운전석 에어백 모듈용 혼 플레이트 | 2014.06.03 | 특허법 | 스티어링 휠 | - | ||
| 가죽 끼움 방식 스티어링 휠 | 2017.12.01 | 특허법 | 스티어링 휠 | - | ||
| 발열스티어링 휠과 발열 스티어링휠의 제조방법 및 히팅방법 | 2018.11.22 | 특허법 | 스티어링 휠 | - | ||
| 자동차의 운전자 행동 감지용 스티어링 장치 | 2019.02.28 | 특허법 | 스티어링 휠 | - | ||
| 이중사출용 발열 구조를 갖는 스티어링 휠 | 2019.03.08 | 특허법 | 스티어링 휠 | - | ||
| 발열 스티어링 휠 | 2019.07.08 | 특허법 | 스티어링 휠 | - | ||
| 가변식 스티어링 휠 시스템 및 이의 작동방법 | 2020.02.04 | 특허법 | 스티어링 휠 | - | ||
| 통풍스티어링 휠 | 2020.05.27 | 특허법 | 스티어링 휠 | - | ||
| 수동운전 감지 장치 | 2020.08.19 | 특허법 | 스티어링 휠 | - | ||
| 스티어링 휠 성형장치 및 방법 | 2020.10.14 | 특허법 | 스티어링 휠 | - | ||
| 암레스트용 힌지장치 | 2020.12.04 | 특허법 | 스티어링 휠 | - |
2. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성
(1) 자동차 산업의 특성- 현재 자동차 시장 전망은 한국자동차산업협동조합에서 기고한 2021년 자동차산업 평가 및 2022년 전망에 의하면 2021년 자동차산업은 생산, 수출은 해외 경쟁국 대비 양호한 실적으로 선방했으나 내수는 사상최대치를 기록한 전년 대비 역기저 효과 등으로 감소세를 기록하였습니다. 2022년 전망의 경우 생산은 미국 및 신흥시장등 글로벌시장 수요회복에 따른 수출 증가 등으로 전년비 3.4%증가한 360만대를 예상하며, 내수의 경우 국내 경기 및 소비여력 회복세에도 불구하고 차량용 반도체 부족, 정부 지원 약화 등으로. 전년비 0.3% 증가한 174만대, 수출의 경우 글로벌 수요회복, 대기수요 실현, 차량용 반도체 수급 안정화 등으로 전년비 6.3% 증가한 218만대로 전망됩니다.- 2022년 자동차 시장 전망은 한국자동차산업협동조합에서 홈페이지를 통해 발표하는 2022년 자동차산업 전망 보고서에 의하면 아래와 같습니다. (단위 : 만대)
| 구분 | 2021년 | 2022년 | 증감률 |
| 내 수 | 173.5 | 174 | 0.3% |
| 수 출 | 205 | 218 | 6.3% |
| 생 산 | 348 | 360 | 3.4% |
(2) 자동차 부품산업 현황- 자동차 부품산업은 전방산업인 완성차 제조산업의 경쟁력을 좌우하는 중요한 산업으로, 완성차 제조업과 더불어 후방산업인 소재, 전기, 전자, 비철금속, 철강산업 등에 큰 영향을 미치는 산업입니다. 자동차 부품 수출액은 완성차 수출액과 별도로 산정하더라도 국내 전체 수출에서 매우 큰 비중을 차지하고 있습니다.우리나라 자동차 부품업계는 한국자동차산업협동조합 홈페이지에 따르면 2020년말 현재 자동차회사와 직접 거래하고 있는 1차 협력업체수는 전년대비 9.7% 감소한744개사이며, 이중 대기업이 266개(35.8%), 중소기업 478개(64.2%)사이며,자동차부품산업계 매출액은 전년대비 4.2% 감소한 72조 9,533억원으로OEM 50조 9,089억원(69.8%), 보수용 3조 5,636억원(4.9%), 수출 18조 4,808억원(25.3%) 입니다.자동차 부품업계는 전 세계 자동차 완성차업계에 일고 있는 '플랫폼 통합'과 '부품 공용화' 전략에 맞추기 위해 대형 부품전문사의 출현을 하고 있으며, 해외 선진업체들과의 생존 경쟁에서 승리하기 위해선, 통합(인수 또는 합병)과 전략적 제휴 등을 통해'규모의 경제'를 실현함과 동시에 경영권을 방호해 가야 하고, 선택과 집중을 통한 '전문화'로 내실을 다져가면서 원천기술 및 독자적인 기술개발능력의 확보가 요구되고 있습니다. 또한 자동차부품산업은 OEM부문에 대한 높은 의존도로 인해 국내 완성차 생산 수준에 따라 실적이 결정되는 모습을 보여 왔습니다.하지만 2000년대 이후 글로벌 완성차 및 부품업체에 대한 직수출 확대와 국내 완성차산업의 해외 생산확대에 따른 CKD방식의 수출 확대로 수출 비중이 급속히 확대되는 반면, 상대적으로 OEM 매출 비중은 축소되고 있습니다. 이와 관련하여 자동차 부품 산업 성장요소를 보면 국내 완성차생산 증가 요인으로는 완성차업체의 부품 외주 비율 확대, 고부가가치 차종 판매 비중 확대 및 대당 판매 단가 상승, 편의사양 고급화로 부품 단가는 상승중이며, 부정적인 요인으로는 완성차 해외 생산 확대등으로 국내 생산 증가율 둔화 예상, 중국 등 수입 부품의 국내 시장 잠식 가능성, 국내 업체의 해외법인 생산분의 역수입으로 인한 경쟁 심화 가능성을 들 수 있습니다.
(3) 경기 변동 및 계절성 - LG경제연구원 홈페이지에 발표한 2022년 국내외경제전망(2021.12.13)에 의하면 21년 한국 경제는 상반기 3.6%, 하반기 3.9%로 연간 3.9%의 경제성장율을 보이며 전년 -0.9%에서 플러스 반등했으나 코로나 변이 바이러스 출현 및 글로벌 공급망 차질에 따른 원자재/중간재 수급 불안정 수출과 내수 경기를 불안하게 하는 요인이 되나 위드코로나 전환으로 대면소비가 일부 개선되며 4분기 성장세가 다소 높아질 것으로 예상된다.이와 관련하여 자동차 수요 또한 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있으며, 자동차 보급이 성숙되기 전인 1994년 기점으로 이전에는 경기변동에상관없이 자동차 수요가 급격히 늘어났지만, 1995년부터는 경기변동에 민감한 영향을 받고 있다. 특히 자동차는 대표적인 내구재로서 경기 침체시 자동차의 수요는 다른 소비재에 비해 더 크게감소하는 특성을 나타내고 있다.아울러 자동차 부품 또한 대부분이 완성차 업체에 주문자 상표 부착 생산 방식(OEM)으로 공급되고 일부 직수출과 애프터서비스 및 보증수리용으로 판매되고 있습니다. 따라서 자동차 부품 산업은 자동차 산업에 의하여 직접적으로 영향을 받고 있습니다.나. 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) (1) 자동차 부품 시장의 안정성 - 국내 자동차 부품 시장은 크게 제조용 OEM 부품부문과 A/S용 부품부문으로 구분할 수 있습니다.OEM 부품 부문은 완성차 업체에 자동차 부품을 공급하는 것으로 신차 개발시 업체가 정해져 있으며 당사는 국내 최대 고객인 현대,기아 자동차에 부품을 납품하고 있습니다. A/S용 부품 시장은 자동차 운행대수, 평균 차량연령, 부품 내구성, 교통사고 건수 등의 요인에 의해 발생됩니다. 이 중 자동차 운행대수는 매출증가에 가장 큰 영향을 미치는 요인이며, 당사의 주 고객인 현대·기아자동차의 전세계 수출 및 현지 생산 증가와 지역별 판매 확대에 힘입어 지속적으로 증가하는 추세입니다. 한국자동차 산업협회에 따르면 국내 자동차 보유대수 및 증가율은 2016년 2,180만대, 2017년 2,253만대, 2018년 2,320만대, 2019년 2,368만대로 집계되었습니다. 2020년 전체 보유대수는 2,436만대로 전년대비 2.9% 증가 하였습니다. 이에 따라 A/S용 부품시장도 안정적인 성장세를 유지하고 있으며, 이러한 성장세는 향후에도 지속될 것으로 전망됩니다.
(2) 경쟁상황- 당사의 주력 제품인 Plastic Bumper의 주요 경쟁업체는 LX하우시스, 아이아, 프라코, 기아자동차(IN-LINE), BMI 가 있습니다.완성차업체별로 종속화된 납품구조를갖고 있으며 완성차 업체당 경쟁입찰을 실시하고 있으며, 당사는 현대,기아자동차를 주고객으로 하고 있습니다.- 아울러 당사의 종속회사인 아이아는 기아자동차를 주고객으로 하고 있으며, 점진적으로 현대자동차 비중을 늘려가는 추세 입니다. 생산 제품은 자동차 부품중 고무류와 플라스틱류로 고무제품은 생산 방식에 의해 방진과 압출로 구분할수 있으며, 경쟁업체들은 Mounts등과 같은 방진 제품에 파브코, 대흥R&T가 있으며, Body Seal등과 같은 압출제품은 화승R&A, DRB동일, 유일고무가 있습니다. 플라스틱 제품에 대한 주요 경쟁업체는 LX하우시스, 프라코, 기아자동차, 현대모비스등이 있습니다.- 또 다른 종속회사인 코모스의 주력 생산품은 스티어링 휠(Steering Wheel) , 콘솔 (Console), 휠커버(Wheel Cover)를 주력으로 생산하고 있으며 현대, 기아자동차를주력으로 하고 있습니다.스티어링 휠은 대유신소재, 엘지하우시스, 타카타외 (현지업체), 콘솔 경쟁업체로는 재영웰릭스, 동국실업, 신기가 있으며, 휠커버 경쟁업체는 금문산업, 나전이 있습니다.(3) 시장 점유율 추이- 당사 주요 고객인 현대자동차의 Plastic Bumper에 대한 공급업체의 점유율은 아래와 같습니다.
| 업 체 명 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 비고 |
| 에코플라스틱 | 48% | 51.9% | 50.7% | 55.3% | - |
| LX하우시스 | 34% | 34.8% | 32.5% | 31.3% | - |
| 세진 | 4% | - | - | - | - |
| BMI | 14% | 13.3% | 16.8% | 13.4% | - |
| 계 | 100% | 100% | 100% | 100% | - |
주) 산출근거- 생산수량 : 한국자동차산업협회에서 매월 홈페이지를 통해 발표하는 자동차통계월보 (2021년 12월) 게시한 내용중 2021년 12월 누적 업체별 모델별 생산수량 중 현대자동차 생산 수량 (승용+SUV+버스+트럭)중 Plastic Bumper Car 생산수량- 점유율 : 상기 현대자동차 생산차종 중 당사 생산차종의 Bumper 점유율- 당사 주요 Bumper 생산차종 : 팰리세이드, 산타페, 투싼, 제네시스, 베뉴, 넥쏘, 아반떼, i30, i40, 아이오닉5 외
- 주요 종속회사의 시장점유율은 아래와 같습니다.0. 아이아(주)
| 부문 | 제품종류 | 아이아 | 평화산업 | 대흥R&T | 화승R&A | 동일고무 | 유일고무 | 에코플라스틱 | 프라코 | LX하우시스 | 현대모비스 | 기타 | 계 | |
| 자동차부품 | 고무 | 방진부문 | 5% | 51% | 44% | 100% | ||||||||
| 압출부문 | 15% | 38% | 31% | 10% | 6% | 100% | ||||||||
| 플라스틱 | 8% | 24% | 11% | 22% | 7% | 28% | 100% |
주) 산출근거 : 2022년 3분기 각 사별 매출현황 기준 (종속회사 자체 산출) - 생산수량은 현대+기아자동차 생산기준 - 플라스틱 : Bumper, Back Beam , Skid Plate, Side Sill 생산기준0. (주)코모스
| 업체 | 부문 | 제품종류 | KOMOS | 대유신소재 | 타카타외(현지업체) | 에코플라스틱 | 대원정공 | 한국내쇼날 | 동국실업 | 신기 | 기타 | 계 |
| ㈜KOMOS | 자동차부품 | 스티어링 휠(Steering Wheel) | 33% | 53% | 14% | 100% | ||||||
| 콘솔 (Console) | 23% | 26% | 17% | 5% | 12% | 17% | 100% | |||||
| 휠커버(Wheel Cover) | 53% | 8% | 33% | 6% | 100% |
주) 산출근거 : 2022년 3분기 각 사별 매출현황 기준 (종속회사 자체 산출)- 생산수량은 현대+기아자동차 생산 기준다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 (1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인- 현재 우리나라는 자동차의 부품 공급 체제가 완비된 상태이며, 이러한 부품체제가 완성차의 경쟁력을 뒷받침하고 있습니다. 일반적으로 자동차부품의 경쟁력은 생산경쟁력, 신제품 개발경쟁력으로 분류되며, 자동차부품산업은 생산재로서 성격이 강하며, 생산경쟁력 중에서도 Cost와 품질, 납기가 중요합니다.또한, 신제품개발 경쟁력은 설계기술과 개발기간이 경쟁요소입니다. 최근 자동차부품시장은 경쟁발주시스템을 실시하고 있으며 이는 국내업체에만 한정하는 것이 아니라 세계 어디서나 품질과 가격 조건만 맞는다면 누구나 조달이 가능하다는 것을 의미하고 있으며, 실제 선진 부품업체들이 한국시장에 본격 진입하고 있습니다. 아울러 2000년대 초반 이후 유가가 급등하면서 재개된 자동차 연비전쟁은 최근 유가안정세에도 불구하고 배기가스로 인한 지구온난화와 자원 고갈 등으로 2015년전후 각국의 환경, 연비규제 강화 속도가 2배이상의 연비 개선을 요구함에 따라 더욱 가속화될 전망입니다. 과거 연비개선에도 불구하고 안전과 편의사양 증가로 평균차량 무게는 연간 15kg씩 증가 해 왔습니다.
이에 자동차 연비 개선을 위한 현실적인 대안은 차량경량화 기술이며, 자동차 중량을10kg 경량화 하였을 때 연비 2.8% 향상, CO2 4.5% 감소, NOx 8.8%(질소산화물) 감소 효과를 가져 올 뿐만 아니라 가속, 조향성능, 제동거리 감소, 내구성 강화 등의다양한 효과를 보입니다.
이처럼 자동차 산업 패러다임 전환으로 글로벌 완성차 업체들은 Hybrid Car, 연료전지차, 수소차, 전기차 등 다양한 종류의 경량화 기술이 적용된 그린카(Green Car) 개발에 수많은 연구개발과 투자를 하고 있습니다. 즉, 그린카를 생산하고 선점하는 자동차와 부품만이 향후 자동차 미래 시장에서 살아남을 수 있을 것으로 판단하고 있습니다.(2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점- 에코플라스틱(주)는 1984년 창립이래 30년이상의 축적된 자동차 플라스틱 부품 제조, 생산 기술을 바탕으로 엔지니어링 능력 제고, 공장 자동화 및 품질경영시스템 ISO/TS16949의품질 개선 SYSTEM의 도입에 의한 생산성 향상, 경량 설계에 대한 지속적인 기술 개발등의 노력을 기울이고 있으며, 39대의 성형 사출기를 보유하여 국내최대의 생산량을 자랑하는 성형 사출공장과 단일 공장으로서는 최대의 시설을 자랑하는 전자동 도장 공장(Painting)을 운영하고 있습니다. 특히 4공장은 2016년에 120억원을 들여 새로이 준공한 공장으로서 향후 회사의 미래 성장 동력인 차량경량화를 위하여 설립하였습니다.당사는 차량 경량화를 위한 선도 업체로 수많은 연구개발을 하였으며 그에 대한 결실로 2016년에 르노삼성자동차 SM6에 Spare Tire Well 제품을 기존 Steel 제품에서 30% 이상 가벼운 Plastic 제품으로 개발하여 납품하고 있으며, 현대자동차의 수소자동차인 넥쏘에 Plastic Bumper 뿐만 아니라 Plastic Fender Panel 제품을 납품하고있습니다.
또한 남부권에 집중되어 있는 영업구조를 탈피하고 중부권 시장 확대를 위하여 충남 아산에 성형사출기 13대를 갖춘 아산공장을 운영하고 있으며, 경남 양산과 전라도 광주에도 조립공장을 운영하고 있습니다.
아울러 고객으로 주문시 제품설계, 금형개발, 제품생산, 납품까지 원스톱(ONE-STOP) 생산시스템 갖추고 있어 고객 만족에 최선을 다하고 있습니다.- 당사의 종속회사인 아이아는 1988년 고객의 안전과 안락함을 추구하는 자동차부품 전문회사로 설립되어 방진부품, WEATHER STRIP, HOSE 등 고무 제품 및 범퍼, 사이드실, 가니쉬 등 플라스틱 제품을 개발, 생산해 왔습니다. TS-16949 및 ISO-14001 인증을 획득하고 세계적인 기업과 기술제휴 및 전략적 사업제휴를 통한 신기술 습득과 신제품 개발에 박차를 가하여 이제 국내 자동차 업체뿐 아니라 세계자동차 산업 발전에 기여하는 기업으로 발전을 거듭하고 있습니다. 앞서가는 기술과 우수한 품질을 바탕으로 고객만족 실현은 물론 고객의 안전과 안락함을 통한 행복한 삶을 위해끊임없는 노력을 기울이고 완벽한 제품 생산에 최선을 다하는 글로벌 자동차 부품 기업으로 성장 발전해 나가겠습니다.- 당사의 종속회사인 코모스는 자동차의 핵심부품인 STEERING WHEEL(핸들)과 자동차 내/외장부품을 생산하는 자동차부품 전문업체로서, 1967년 창업이래 40여년의세월을 오직 자동차부품 외길로 달려오며 대한민국의 자동차산업과 함께 해왔습니다.지난 20세기에는 "기술력과 품질"에 회사의 역량을 집중함으로서 안전/성능/품질을 최우성능로 고객만족을 실현해 왔으며, 이제는 그동안의 축적된 기술과 품질을 기본으로 친환경/신기술/경량화를 목표로 KOMOS 임직원은 미래를 향한 인재육성과 신기술/신소재 개발에 끊임없는 R&D 투자를 지속하고 있습니다.또한, 글로벌시대를 선도하는 기업으로 거듭나기 위하여 2006년 인도공장 설립을 필두로 미국, 체코법인을 설립하였으며, "미래는 꿈꾸는자의 것"이라는 말을 가슴에 담고, 오늘하루도 보다 나은 미래의 "인간", "품질", "고객"을 위하여 뛰겠습니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보 - 에코플라스틱(주)와 그 종속회사 (단위 : 원)
| 과 목 | 제39기 3분기 | 제38기 | 제37기 |
| 자 산 | |||
| Ⅰ. 유동자산 | 425,950,683,001 | 306,510,686,260 | 229,279,173,945 |
| 현금및현금성자산 | 17,481,327,400 | 8,205,672,235 | 10,297,308,941 |
| 매출채권및기타채권 | 227,407,232,925 | 171,342,200,996 | 116,357,110,118 |
| 재고자산 | 97,102,279,768 | 85,475,334,851 | 67,340,862,745 |
| 기타유동자산 | 39,525,544,292 | 24,220,231,306 | 26,224,423,640 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 179,902,179 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 기타금융자산 | 32,814,159,517 | 5,824,009,952 | 9,056,468,501 |
| 매각예정자산 | 11,440,236,920 | 11,440,236,920 | - |
| Ⅱ. 비유동자산 | 388,530,781,148 | 376,976,515,289 | 402,033,240,656 |
| 매출채권및기타채권 | 1,322,108,222 | 1,544,829,566 | 1,429,911,897 |
| 기타금융자산 | 9,212,607,834 | 10,340,209,818 | 10,616,564,241 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,649,500,000 | 5,049,500,000 | 7,539,131,000 |
| 기타비유동자산 | 959,523,958 | 946,105,843 | 973,153,476 |
| 관계기업투자주식 | 354,779,546 | 282,945,234 | 239,018,457 |
| 유형자산 | 350,016,759,551 | 337,081,468,192 | 355,992,135,540 |
| 투자부동산 | 846,730,430 | 846,730,430 | 846,730,430 |
| 무형자산 | 8,651,792,646 | 9,280,137,139 | 13,058,066,389 |
| 사용권 자산 | 6,551,543,104 | 4,923,410,508 | 4,143,734,888 |
| 이연법인세자산 | 4,965,435,857 | 6,681,178,559 | 7,194,794,338 |
| 자 산 총 계 | 814,481,464,149 | 683,487,201,549 | 631,312,414,601 |
| 부 채 | |||
| Ⅰ. 유동부채 | 541,363,706,327 | 460,080,866,939 | 451,696,119,995 |
| 매입채무및기타채무 | 330,826,624,699 | 271,694,156,996 | 278,474,971,723 |
| 리스부채 | 2,111,700,626 | 1,384,328,378 | 1,290,581,839 |
| 단기차입금 | 191,861,424,732 | 170,550,163,518 | 163,757,125,189 |
| 기타유동부채 | 10,956,155,877 | 12,395,591,838 | 6,023,342,040 |
| 기타금융부채 | 581,356,871 | - | 24,000,000 |
| 당기법인세부채 | 5,026,443,522 | 4,056,626,209 | 2,126,099,204 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 123,192,437,504 | 94,342,147,768 | 69,881,922,674 |
| 매입채무및기타채무 | - | 651,000,000 | - |
| 리스부채 | 2,448,273,716 | 1,668,128,881 | 1,074,929,692 |
| 장기차입금 | 40,409,773,131 | 15,303,395,312 | 12,457,761,139 |
| 사채 | 19,980,000,002 | 19,970,000,003 | - |
| 확정급여부채 | 42,627,003,178 | 41,753,721,491 | 42,937,194,482 |
| 장기종업원급여부채 | 6,125,259,525 | 5,805,897,569 | 5,925,614,935 |
| 기타금융부채 | - | - | 94,553,425 |
| 기타비유동부채 | 3,372,226,273 | 3,992,180,782 | 3,790,960,256 |
| 이연법인세부채 | 8,229,901,679 | 5,197,823,730 | 3,600,908,745 |
| 부 채 총 계 | 664,556,143,831 | 554,423,014,707 | 521,578,042,669 |
| 자 본 | |||
| Ⅰ. 지배기업소유주지분 | 148,980,724,518 | 129,064,184,742 | 102,368,511,509 |
| 자본금 | 17,084,685,000 | 17,084,685,000 | 12,834,685,000 |
| 주식발행초과금 | 34,666,165,418 | 34,666,165,418 | 15,652,114,342 |
| 기타자본 | 920,647,910 | (954,060,935) | 1,789,250,307 |
| 이익잉여금 | 96,309,226,190 | 78,267,395,259 | 72,092,461,860 |
| II . 비지배지분 | 944,595,800 | 2,100 | 7,365,860,423 |
| 자 본 총 계 | 149,925,320,318 | 129,064,186,842 | 109,734,371,932 |
| 부채와자본총계 | 814,481,464,149 | 683,487,201,549 | 631,312,414,601 |
| 1. 매출액 | 1,293,834,512,153 | 1,517,574,986,027 | 1,291,838,589,915 |
| 2. 영업이익 | 20,790,335,730 | 15,774,824,600 | 2,293,985,846 |
| 3. 당기순이익 | 16,451,165,853 | 5,428,884,898 | (6,459,522,885) |
| 지배회사소유주지분순이익 | 16,456,573,253 | 4,390,468,291 | (6,258,394,238) |
| 비지배지분순이익 | (5,407,400) | 1,038,416,607 | (201,128,647) |
| 4. 기타포괄손익 | 5,959,009,328 | 3,716,569,267 | (941,146,015) |
| 5. 총포괄이익 | 22,410,175,181 | 9,145,454,165 | (7,400,668,900) |
| 지배회사소유주지분 | 22,415,582,581 | 5,572,348,380 | (7,164,334,190) |
| 비지배지분 | (5,407,400) | 3,573,105,785 | (236,334,710) |
| 6. 기본주당이익 | 495 | 170 | -250 |
| 연결에 포함된 회사수 | 11 | 10 | 9 |
나. 요약재무정보 (단위 : 원)
| 과 목 | 제39기 3분기 | 제38기 | 제37기 |
| 자 산 | |||
| Ⅰ. 유동자산 | 191,963,259,059 | 165,583,046,152 | 107,750,922,546 |
| 현금및현금성자산 | 3,703,499,012 | 436,354,969 | 327,165,212 |
| 매출채권및기타채권 | 133,234,992,830 | 132,750,114,658 | 72,821,744,439 |
| 재고자산 | 15,689,193,315 | 15,007,538,620 | 15,403,246,895 |
| 기타유동자산 | 22,087,805,723 | 11,615,315,405 | 13,895,766,000 |
| 기타금융자산 | 17,067,866,000 | 5,770,722,500 | 5,300,000,000 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 179,902,179 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 251,923,765,005 | 250,684,375,931 | 250,803,681,498 |
| 기타금융자산 | 5,064,342,844 | 5,558,592,844 | 7,754,552,844 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,648,500,000 | 5,048,500,000 | 5,426,550,000 |
| 종속기업및관계기업투자 | 53,688,135,946 | 52,188,135,946 | 34,904,258,610 |
| 유형자산 | 175,834,775,041 | 176,949,530,645 | 189,693,835,570 |
| 투자부동산 | 846,730,430 | 846,730,430 | 846,730,430 |
| 무형자산 | 6,347,995,092 | 6,494,901,350 | 8,455,589,969 |
| 사용권자산 | 2,284,354,331 | 643,785,128 | 641,020,978 |
| 이연법인세 자산 | 2,208,931,321 | 2,954,199,588 | 3,081,143,097 |
| 자 산 총 계 | 443,887,024,064 | 416,267,422,083 | 358,554,604,044 |
| 부 채 | |||
| Ⅰ. 유동부채 | 199,246,306,147 | 203,624,493,344 | 194,839,007,607 |
| 매입채무및기타채무 | 149,133,755,119 | 142,927,186,097 | 156,410,811,704 |
| 단기차입금 | 42,939,222,825 | 53,689,570,628 | 33,136,879,213 |
| 리스부채 | 671,383,412 | 197,530,678 | 176,421,959 |
| 기타유동부채 | 2,280,610,577 | 3,335,365,843 | 2,011,244,861 |
| 판매보증충당부채 | 1,250,551,446 | 1,191,236,967 | 1,056,691,024 |
| 금융보증부채 | - | 10,303,033 | - |
| 당기법인세부채 | 2,970,782,768 | 2,273,300,098 | 2,046,958,846 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 75,770,166,629 | 55,046,406,272 | 42,268,814,843 |
| 장기차입금 | 22,083,333,342 | 2,252,402,150 | 8,188,306,109 |
| 사채 | 19,980,000,002 | 19,970,000,003 | - |
| 확정급여부채 | 26,032,182,308 | 26,353,048,000 | 27,487,156,243 |
| 장기종업원급여부채 | 5,018,419,878 | 4,730,970,125 | 5,051,525,367 |
| 장기성판매보증충당부채 | 936,489,473 | 1,237,222,859 | 1,037,889,016 |
| 리스부채 | 1,719,741,626 | 502,763,135 | 503,938,108 |
| 부 채 총 계 | 275,016,472,776 | 258,670,899,616 | 237,107,822,450 |
| 자 본 | |||
| Ⅰ. 자본금 | 17,084,685,000 | 17,084,685,000 | 12,834,685,000 |
| Ⅱ. 주식발행초과금 | 34,666,165,418 | 34,666,165,418 | 15,652,114,342 |
| Ⅲ. 기타자본 | (337,592,430) | 486,076,925 | 486,076,925 |
| Ⅳ. 이익잉여금 | 117,457,293,300 | 105,359,595,124 | 92,473,905,327 |
| 자 본 총 계 | 168,870,551,288 | 157,596,522,467 | 121,446,781,594 |
| 부채와자본총계 | 443,887,024,064 | 416,267,422,083 | 358,554,604,044 |
| 종속,관계,공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 1. 매출액 | 753,355,223,443 | 932,302,116,394 | 850,691,895,232 |
| 2. 영업이익 | 9,357,684,275 | 12,759,974,586 | 7,346,568,582 |
| 3. 당기순이익 | 11,823,772,690 | 11,289,700,752 | 5,776,453,892 |
| 4. 기타포괄손익 | 1,949,298,936 | 2,346,213,115 | 122,325,661 |
| 5. 총포괄이익 | 13,773,071,626 | 13,635,913,867 | 5,898,779,553 |
| 6. 주당순이익 (단위 : 원) | 356 | 438 | 230 |
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 39 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 38 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 39 기 3분기말 | 제 38 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 425,950,683,001 | 306,510,686,260 |
| 현금및현금성자산 | 17,481,327,400 | 8,205,672,235 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 227,407,232,925 | 171,342,200,996 |
| 재고자산 | 97,102,279,768 | 85,475,334,851 |
| 기타유동자산 | 37,698,305,556 | 23,909,787,047 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 179,902,179 | 3,000,000 |
| 기타유동금융자산 | 32,814,159,517 | 5,824,009,952 |
| 당기법인세자산 | 1,827,238,736 | 310,444,259 |
| 매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 | 11,440,236,920 | 11,440,236,920 |
| 비유동자산 | 388,530,781,148 | 376,976,515,289 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,322,108,222 | 1,544,829,566 |
| 비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 | 5,649,500,000 | 5,049,500,000 |
| 기타비유동금융자산 | 9,212,607,834 | 10,340,209,818 |
| 기타비유동자산 | 959,523,958 | 946,105,843 |
| 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 | 354,779,546 | 282,945,234 |
| 유형자산 | 350,016,759,551 | 337,081,468,192 |
| 투자부동산 | 846,730,430 | 846,730,430 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 8,651,792,646 | 9,280,137,139 |
| 이연법인세자산 | 4,965,435,857 | 6,681,178,559 |
| 사용권자산 | 6,551,543,104 | 4,923,410,508 |
| 자산총계 | 814,481,464,149 | 683,487,201,549 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 541,363,706,327 | 460,080,866,939 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 522,688,049,431 | 442,244,320,514 |
| 단기매입채무 | 330,826,624,699 | 271,694,156,996 |
| 단기차입금 | 191,861,424,732 | 170,550,163,518 |
| 기타유동부채 | 8,182,218,145 | 9,482,522,629 |
| 기타유동금융부채 | 581,356,871 | |
| 유동리스부채 | 2,111,700,626 | 1,384,328,378 |
| 유동판매보증충당부채 | 2,773,937,732 | 2,913,069,209 |
| 당기법인세부채 | 5,026,443,522 | 4,056,626,209 |
| 비유동부채 | 123,192,437,504 | 94,342,147,768 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 40,409,773,131 | 15,954,395,312 |
| 장기매입채무 | 0 | 651,000,000 |
| 장기차입금 | 40,409,773,131 | 15,303,395,312 |
| 사채 | 19,980,000,002 | 19,970,000,003 |
| 비유동종업원급여충당부채 | 6,125,259,525 | 5,805,897,569 |
| 비유동판매보증충당부채 | 3,372,226,273 | 3,992,180,782 |
| 확정급여부채 | 42,627,003,178 | 41,753,721,491 |
| 이연법인세부채 | 8,229,901,679 | 5,197,823,730 |
| 비유동리스부채 | 2,448,273,716 | 1,668,128,881 |
| 부채총계 | 664,556,143,831 | 554,423,014,707 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 148,980,724,518 | 129,064,184,742 |
| 자본금 | 17,084,685,000 | 17,084,685,000 |
| 자본잉여금 | 34,666,165,418 | 34,666,165,418 |
| 주식발행초과금 | 34,666,165,418 | 34,666,165,418 |
| 기타자본구성요소 | 920,647,910 | (954,060,935) |
| 이익잉여금(결손금) | 96,309,226,190 | 78,267,395,259 |
| 비지배지분 | 944,595,800 | 2,100 |
| 자본총계 | 149,925,320,318 | 129,064,186,842 |
| 자본과부채총계 | 814,481,464,149 | 683,487,201,549 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 39 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 38 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 39 기 3분기 | 제 38 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 432,850,032,776 | 1,293,834,512,153 | 349,663,241,261 | 1,080,072,221,611 |
| 매출원가 | 412,224,742,189 | 1,229,162,318,211 | 336,703,486,609 | 1,033,524,631,271 |
| 매출총이익 | 20,625,290,587 | 64,672,193,942 | 12,959,754,652 | 46,547,590,340 |
| 판매비와관리비 | 15,473,838,869 | 43,881,858,212 | 13,278,488,311 | 36,059,404,307 |
| 영업이익(손실) | 5,151,451,718 | 20,790,335,730 | (318,733,659) | 10,488,186,033 |
| 관계기업투자주식손익 | 77,026,602 | 71,834,312 | 10,344,406 | 60,392,236 |
| 금융수익 | 8,637,140,311 | 15,685,900,814 | 3,944,201,677 | 6,423,332,678 |
| 금융원가 | 4,426,256,689 | 11,736,861,077 | 2,598,918,953 | 8,551,038,935 |
| 기타이익 | 1,269,324,696 | 2,618,574,629 | 255,379,591 | 1,069,239,798 |
| 기타손실 | 681,302,492 | 1,335,477,193 | 59,682,198 | 3,961,204,398 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 10,027,384,146 | 26,094,307,215 | 1,232,590,864 | 5,528,907,412 |
| 법인세비용 | 5,130,233,713 | 9,643,141,362 | 1,264,126,533 | 2,938,557,938 |
| 당기순이익(손실) | 4,897,150,433 | 16,451,165,853 | (31,535,669) | 2,590,349,474 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 4,897,150,433 | 16,456,573,253 | (31,535,669) | 1,551,932,867 |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (5,407,400) | 0 | 1,038,416,607 | |
| 기타포괄손익 | 1,819,346,483 | 5,959,009,328 | 318,004,673 | 1,019,270,930 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (72,343,637) | 3,260,631,128 | (63,340,138) | (203,063,381) |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (72,343,637) | 3,260,631,128 | (63,340,138) | (203,063,381) |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 1,891,690,120 | 2,698,378,200 | 381,344,811 | 1,222,334,311 |
| 해외사업장순투자의 위험회피손익(세후기타포괄손익) | 1,891,690,120 | 2,698,378,200 | 381,344,811 | 1,222,334,311 |
| 총포괄손익 | 6,716,496,916 | 22,410,175,181 | 286,469,004 | 3,609,620,404 |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 6,716,496,916 | 22,415,582,581 | 349,809,142 | 2,774,267,178 |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | (5,407,400) | (63,340,138) | 835,353,226 | |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 147 | 495 | (1) | 63 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 147 | 495 | (1) | 63 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 39 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 38 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 12,834,685,000 | 15,652,114,342 | 1,789,250,307 | 72,092,461,860 | 102,368,511,509 | 7,365,860,423 | 109,734,371,932 |
| 당기순이익(손실) | 1,551,932,867 | 1,551,932,867 | 1,038,416,607 | 2,590,349,474 | |||
| 해외사업환산손익 | 975,602,302 | 975,602,302 | 246,732,009 | 1,222,334,311 | |||
| 배당금지급 | 750,224,070 | 750,224,070 | 45,590,825 | 795,814,895 | |||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | |||||||
| 보험수리적손익 | (203,063,381) | (203,063,381) | (203,063,381) | ||||
| 비지배지분과의 거래 | (3,678,459,322) | (8,605,418,014) | (12,283,877,336) | ||||
| 연결범위의 변동 | 1,000 | 1,000 | |||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 12,834,685,000 | 15,652,114,342 | (913,606,713) | 72,691,107,276 | 100,264,299,905 | 1,200 | 100,264,301,105 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 17,084,685,000 | 34,666,165,418 | (954,060,935) | 78,267,395,259 | 129,064,184,742 | 2,100 | 129,064,186,842 |
| 당기순이익(손실) | 16,456,573,253 | 16,456,573,253 | (5,407,400) | 16,451,165,853 | |||
| 해외사업환산손익 | 2,698,378,200 | 2,698,378,200 | 2,698,378,200 | ||||
| 배당금지급 | 1,675,373,450 | 1,675,373,450 | 1,675,373,450 | ||||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | 823,669,355 | 823,669,355 | 823,669,355 | ||||
| 보험수리적손익 | 3,260,631,128 | 3,260,631,128 | 3,260,631,128 | ||||
| 비지배지분과의 거래 | |||||||
| 연결범위의 변동 | 950,001,100 | 950,001,100 | |||||
| 2022.09.30 (기말자본) | 17,084,685,000 | 34,666,165,418 | 920,647,910 | 96,309,226,190 | 148,980,724,518 | 944,595,800 | 149,925,320,318 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 39 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 38 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 39 기 3분기 | 제 38 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 34,660,381,492 | (9,147,981,427) |
| 영업활동에서 창출된 현금흐름 | 48,017,958,938 | (1,119,231,705) |
| 이자수취(영업) | 418,839,117 | 551,320,943 |
| 이자지급(영업) | (7,720,868,941) | (6,220,524,225) |
| 배당금수취(영업) | 115,713,856 | 229,224,000 |
| 법인세납부(환급) | (6,171,261,478) | (2,588,770,440) |
| 투자활동현금흐름 | (70,957,243,176) | (26,850,672,882) |
| 대여금의 감소 | 44,747,626,695 | 49,040,760,843 |
| 장기대여금의 처분 | 9,000,000 | |
| 장기금융상품의 처분 | 51,715,068 | |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 1,802,809,108 | |
| 정부보조금의 수취 | 290,446,000 | |
| 유형자산의 처분 | 4,295,842,715 | 2,252,839,729 |
| 무형자산의 처분 | 30,000,000 | 1,109,090,909 |
| 임차보증금의 감소 | 199,250,000 | 1,275,445,814 |
| 대여금의 증가 | (72,961,000,000) | (46,057,000,000) |
| 장기대여금의 취득 | (10,000,000) | (25,000,000) |
| 기타금융자산의 취득 | (182,000,000) | |
| 상각후원가측정금융자산의 취득 | (200,000,000) | (860,000,000) |
| 당기손익인식금융자산의 취득 | (1,200,238,637) | |
| 유형자산의 취득 | (43,998,596,550) | (34,105,219,285) |
| 무형자산의 취득 | (1,672,618,600) | (977,400,000) |
| 임차보증금의 증가 | (356,669,867) | (307,000,000) |
| 재무활동현금흐름 | 43,869,592,766 | 42,715,489,102 |
| 단기차입금의 증가 | 480,149,441,702 | 523,579,627,837 |
| 장기차입금의 증가 | 71,339,649,999 | 35,209,149,225 |
| 사채의 증가 | 19,960,000,000 | |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | 950,002,100 | 1,000 |
| 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급 | (12,283,877,336) | |
| 단기차입금의 상환 | (466,115,184,681) | (492,333,091,108) |
| 유동성장기차입금의 상환 | (38,360,492,482) | (28,544,081,670) |
| 장기차입금의 상환 | (999,999,999) | (718,000,000) |
| 배당금지급 | (1,675,373,450) | (795,814,895) |
| 자기주식의 취득 | ||
| 금융리스부채의 증가(감소) | (1,418,450,423) | (1,358,423,951) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 1,702,924,083 | (4,227,603,792) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 9,275,655,165 | 2,489,231,001 |
| 기초현금및현금성자산 | 8,205,672,235 | 10,297,308,941 |
| 기말현금및현금성자산 | 17,481,327,400 | 12,786,539,942 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 39 (당) 3분기 2022년 09월 30일 현재 |
| 제 38 (전) 3분기 2021년 09월 30일 현재 |
| 에코플라스틱 주식회사와 그 종속기업 |
1. 당사의 개요(1) 지배회사의 개요지배회사인 에코플라스틱 주식회사(이하 "당사")는 자동차부품 중 범퍼류 및 내장부품의 제조판매를 목적으로 1984년 6월 1일 설립되었고, 2000년 3월 21일에 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장하였으며, 경상북도 경주시 공단로 69번길 30에 본사 및 공장과 충남 아산 소재 중부공장을 두고 있습니다.당분기말 현재 당사의 자본금은 17,085백만원으로, 주식회사 서진오토모티브가 29.84%를 소유하고 있으며, 기타소액주주가 70.16%를 소유하고 있습니다. (2) 당분기 및 전기에 대한 연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")으로 구성되어 있으며, 당분기말 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 주석번호 | 소재지 | 업 종 | 결산일 | 유효지분율 |
|---|---|---|---|---|---|
| 아이아(주) | (*1) | 대한민국 | 자동차부품 제조 판매업 | 12월 31일 | 100.0% |
| (주)코모스 | 대한민국 | 자동차부품 제조 판매업 | 12월 31일 | 100.0% | |
| KOMOS Automotive India | (*2) | 인도 | 자동차부품 제조 판매업 | 3월 31일 | 100.0% |
| KOMOS Automotive America | (*2) | 미국 | 자동차부품 제조 판매업 | 12월 31일 | 100.0% |
| KOMOS Automotive Czech | (*2) | 체코 | 자동차부품 제조 판매업 | 12월 31일 | 100.0% |
| KOMOS Automotive VINA | (*2) | 베트남 | 자동차부품 제조 판매업 | 12월 31일 | 100.0% |
| ECOPLASTIC Automotive America | 미국 | 자동차부품 제조 판매업 | 12월 31일 | 100.0% | |
| 아이아제삼차유한회사 | (*3) | 대한민국 | 금융업 | 12월 31일 | - |
| 아이아제오차유한회사 | (*4) | 대한민국 | 금융업 | 12월 31일 | - |
| 아이아제육차유한회사 | (*4) | 대한민국 | 금융업 | 12월 31일 | - |
| 우리온기업자동차부품제14호아이아(유) | (*4) | 대한민국 | 금융업 | 12월 31일 | - |
| 온기업자동차부품14호(유) | (*5) | 대한민국 | 금융업 | 12월 31일 | - |
| (주)동호오토모티브 | (*6) | 대한민국 | 자동차부품 제조 판매업 | 12월 31일 | 81.0% |
(*1) 아이아(주)는 당사의 주요 종속기업으로 2022년 9월 30일로 종료하는 회계기간의 3분기순손실 3,596백만원을 보고하였으며, 2022년 9월 30일 현재 자본총계는 10,202백만원으로 부채총계 175,665백만원 대비 유의적으로 낮은 수준으로 유지되고 있습니다. 이러한 상황은 종속기업의 계속기업으로서의 존속능력에 유의한 의문을 불러일으킬 만한 중요한 불확실성이 존재함을 의미하며, 이로 인해 종속기업의 자산과 부채를 정상적인 사업활동 과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이와 같이 불확실성의 최종 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 분기연결재무제표에 반영되어 있지 않습니다.(*2) (주)코모스의 종속기업인 KOMOS Automotive India외 3개사는 (주)코모스가 100% 지분을 소유하고 있는 손자회사입니다.
(*3) 아이아제삼차유한회사는 아이아(주)의 자산유동화를 위해 설립된 유동화전문유한회사 및 상법상의 SPC입니다. 이에 경기도 안산시 단원구 성곡동 636-2 공장을 기초로 금융기관으로부터 자금을 차입하고 대출원리금을 상환하고 있습니다. 해당 구조화기업에 대하여 단순히 보유 지분율에 의한 판단이 아닌 지배력 판단 기준요소인 '힘', '변동이익', '힘과 변동이익의 연관'을 종합적으로 고려한 판단에 의거하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단되어 연결대상에 포함하였습니다.
(*4) 아이아제오차유한회사,아이아제육차유한회사 및 우리온기업자동차부품제14호아이아유한회사는 아이아(주)의 자산유동화를 통한 자금조달을 위하여 상법상의 유동화전문유한회사를 설립하여 신용판매대금채권 등을 금전채권신탁하여 이를 기초로 금융기관으로부터 자금을 차입하고 대출 원리금을 상환하고 있습니다. 해당 구조화기업에 대하여 단순히 보유 지분율에 의한 판단이 아닌 지배력 판단 기준요소인 '힘', '변동이익', '힘과 변동이익의 연관'을 종합적으로 고려한 판단에 의거하여연결실체가 지배하고 있다고 판단되어 연결대상에 포함하였습니다.
(*5) 온기업자동차부품14호(유)는 (주)코모스의 자산유동화를 통한 자금조달을 위하여 상법상의 유동화전문유한회사를 설립하여 신용판매대금채권 등을 금전채권신탁하여 이를 기초로 금융기관으로부터 자금을 차입하고 대출 원리금을 상환하고 있습니다. 해당 구조화기업에 대하여 단순히 보유 지분율에 의한 판단이 아닌 지배력판단기준요소인 '힘', '변동이익', '힘과 변동이익의 연관'을 종합적으로 고려한 판단에 의거하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단되어 연결대상에 포함하였습니다.
(*6) (주)동호오토모티브는 당사가 30%, (주)코모스 40% 및 아이아(주)가 11% 지분율로 당분기 중 설립되어 유효지분율 81%로 연결실체가 지배하고 있다고 판단되어 연결대상에 포함하였습니다. (3) 당분기 및 전기의 종속기업 요약재무정보(내부거래 제거 전)는 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 아이아(주) | 185,867,127 | 175,664,726 | 223,902,177 | (3,595,594) |
| 아이아제삼차유한회사 | 10,862,966 | - | - | - |
| 아이아제오차유한회사 | 17,093,576 | 10,862,965 | 611,037 | |
| 우리온기업자동차부품제14호아이아(유) | 10,005,014 | 17,093,575 | 321,370 | |
| 아이아제육차유한회사 | 3,028,802 | 10,005,014 | 158,767 | (4) |
| (주)코모스 | 184,124,914 | 132,228,190 | 197,170,074 | 4,051,369 |
| KOMOS Automotive India | 70,665,688 | 60,002,418 | 91,345,876 | 283,837 |
| KOMOS Automotive America | 31,215,882 | 27,444,744 | 42,189,926 | 302,121 |
| KOMOS Automotive Czech | 9,406,713 | 7,258,093 | 22,244,429 | 158,806 |
| KOMOS Automotive VINA | 10,414,777 | 6,198,889 | 3,509,916 | 362,907 |
| 온기업자동차부품14호(유) | 9,187,563 | 9,187,562 | - | - |
| ECOPLASTIC Automotive America | 77,136,921 | 74,015,462 | 72,007,260 | 1,727,662 |
| (주)동호오토모티브 | 9,018,394 | 3,028,805 | 24,386 | 12,529 |
② 전기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 아이아(주) | 162,270,217 | 148,361,522 | 247,034,714 | (14,677,493) |
| 아이아제이차유한회사 | - | - | 125,425 | - |
| 아이아제삼차유한회사 | 11,464,309 | 11,464,308 | 817,170 | - |
| 아이아제사차유한회사 | 10,125,067 | 10,125,066 | 259,030 | - |
| (주)코모스 | 160,630,011 | 116,486,918 | 244,837,284 | 5,941,885 |
| KOMOS Automotive India | 57,505,936 | 48,977,118 | 114,346,864 | 1,232,090 |
| KOMOS Automotive America | 19,112,646 | 16,364,748 | 43,511,952 | 523,030 |
| KOMOS Automotive Czech | 9,359,597 | 7,533,776 | 25,464,774 | 467,192 |
| KOMOS Automotive VINA | 8,977,697 | 5,721,394 | 3,507,978 | 659,158 |
| 온기업자동차부품14호(유) | 11,026,642 | 11,026,641 | - | - |
| ECOPLASTIC Automotive America | 39,674,013 | 38,709,024 | 34,831,354 | 207,533 |
(4) 종속기업의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 사 유 |
|---|---|
| 아이아제오차유한회사 | 당기 신규설립 |
| 아이아제육차유한회사 | 당기 신규설립 |
| 우리온기업자동차부품제14호아이아(유) | 당기 신규설립 |
| (주)동호오토모티브 | 당기 신규설립 |
| 아이아제이차유한회사 | 전기 청산 |
(5) 당분기 및 전기의 연결실체의 비지배지분에 대한 정보는 아래와 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 비지배지분의 장부금액(*) | 944,596 | 2 |
| 비지배지분에 배분된 당기순이익(*) | (5,407) | 1,038,417 |
| 영업활동현금흐름 | (900,226) | 2,159,597 |
| 투자활동현금흐름 | (1,463,478) | (1,516,751) |
| 비지배지분 배당 지급 전 재무활동현금흐름 | 3,083,363 | (1,230,926) |
| 비지배지분에 지급한 배당 | (81,188) | (45,591) |
| 외화환산으로 인한 현금의 변동 | 216,656 | 120,020 |
| 현금및현금성자산의 순증감 | 855,127 | (513,651) |
(*) 연결조정 후 금액입니다.
2. 중요한 회계정책(1) 재무제표 작성기준연결실체의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.(2) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결실체는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.
한편, 연결실체는 상기 개정기준서의 적용이 분기연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.
② 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 한편, 연결실체는 상기 개정기준서의 적용이 분기연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.
③ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 한편, 연결실체는 상기 개정기준서의 적용이 분기연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.④ 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' 개정기준서는 최초채택기업의 부담을 줄이기 위해 문단 D16(1)의 면제규정의 적용범위에 자산과 부채뿐만 아니라 누적환산차이(CTD)도 포함하도록 하고 있습니다. 한편, 연결실체는 상기 개정기준서의 적용이 분기연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정기준서는 채권자와 채무자간에 지급하거나 받은 수수료만 새로운 조건의 금융부채 현금흐름에 포함한다는 것을 명확하고 있습니다.
한편, 연결실체는 상기 개정기준서의 적용이 분기연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브개정기준서는 리스제공자가 리스이용자에게 제공하는 리스개량 변제액에 대해서 리스 인센티브의 정의를 충족하는지 여부를 판단하도록 하고 있습니다.
한편, 연결실체는 상기 개정기준서의 적용이 분기연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정개정기준서는 생물자산 등에 대한 공정가치 측정시 세금효과를 현금흐름에 고려하도록 하고 있습니다. 한편, 연결실체는 상기 개정기준서의 적용이 분기연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(3) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서보고기간종료일 현재 제정ㆍ공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결실체가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.한편, 연결실체는 상기 개정으로 인한 분기연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
② 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 한편, 연결실체는 상기 개정으로 인한 분기연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.③ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 한편, 연결실체는 상기 개정으로 인한 분기연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
④ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 한편, 연결실체는 상기 개정으로 인한 분기연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(4) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.
(5) 회계정책분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.3. 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.2020년 초부터 전세계적으로 확산된 COVID-19로 인하여 연결실체는 연결실체가사업을 영위하는 대부분의 지역 및 영업 부문이 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있으나, COVID-19가 연결실체의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 불확실하므로 이와 관련한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 영업부문(1) 보고부문연결실체는 부문에 배부될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을구분하고 있습니다. 연결실체는 당분기말 현재 자동차부품제조의 단일부분으로 구성되어 있습니다.
(2) 지역별 영업현황당분기 및 전분기 중 연결실체의 지역별 영업현황은 다음과 같습니다.① 제39(당)기 3분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 국 내 | 해 외 | 연결조정 | 조정후금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 총매출 | 1,174,427,474 | 231,297,407 | (111,890,370) | 1,293,834,512 |
| 내부매출 | (108,347,949) | (3,542,420) | 111,890,370 | - |
| 순매출 | 1,066,079,526 | 227,754,987 | - | 1,293,834,512 |
| 비유동자산(*) | 339,306,721 | 34,042,615 | (5,000,878) | 368,348,458 |
(*) 금융자산, 이연법인세자산 및 관계기업투자주식은 제외하였습니다.
② 제 38(당)기 3분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 국 내 | 해 외 | 연결조정 | 조정후금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 총매출 | 1,014,802,966 | 157,296,790 | (92,027,534) | 1,080,072,222 |
| 내부매출 | (92,027,534) | - | 92,027,534 | - |
| 순매출 | 922,775,432 | 157,296,790 | - | 1,080,072,222 |
| 비유동자산(*) | 337,699,340 | 34,544,466 | (2,557,268) | 369,686,538 |
(*) 금융자산, 이연법인세자산 및 관계기업투자주식은 제외하였습니다.
(3) 주요 고객에 대한 의존도
당분기의 연결실체의 수익금액 중 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객 및 비중은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 회사명 | 매출액 | 비 중 |
| --- | --- | --- |
| A | 694,881,878 | 53.7% |
| B | 320,507,604 | 24.8% |
5. 현금및현금성자산(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현 금 | 112,435 | 9,911 |
| 보통예금 | 17,368,892 | 8,195,761 |
| 합 계 | 17,481,327 | 8,205,672 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
| --- | --- | --- | --- |
| 보통예금 | 408,457 | - | 신탁유보금 |
| 장기금융상품 | 418,747 | 470,463 | 신탁유보금 및 당좌개설보증금 |
| 합 계 | 827,204 | 470,463 |
6. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권잔액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권잔액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | ||||||
| 매출채권 | 217,710,900 | (1,542,986) | 216,167,915 | 166,319,521 | (1,579,587) | 164,739,934 |
| 미수금 | 12,963,377 | (564,702) | 12,398,675 | 7,147,098 | (564,702) | 6,582,396 |
| 미수수익 | 162,751 | - | 162,751 | 19,871 | - | 19,871 |
| 소 계 | 230,837,028 | (2,107,688) | 228,729,341 | 173,486,490 | (2,144,289) | 171,342,201 |
| 비유동자산 | ||||||
| 장기미수금 | 1,322,108 | - | 1,322,108 | 1,544,829 | - | 1,544,829 |
| 소 계 | 1,322,108 | - | 1,322,108 | 1,544,829 | - | 1,544,829 |
| 합 계 | 232,159,136 | (2,107,688) | 230,051,449 | 175,031,319 | (2,144,289) | 172,887,030 |
(2) 당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 전체기간기대신용손실 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출채권(신용손상) | 미수금(신용손상) | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 대손충당금 | 1,579,587 | 564,702 | 2,144,289 |
| 설정(환입) | (36,601) | - | (36,601) |
| 기말 대손충당금 | 1,542,986 | 564,702 | 2,107,688 |
② 전기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 전체기간기대신용손실 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출채권(신용손상) | 미수금(신용손상) | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 대손충당금 | 1,475,627 | 564,702 | 2,040,329 |
| 설정(환입) | 103,960 | - | 103,960 |
| 기말 대손충당금 | 1,579,587 | 564,702 | 2,144,289 |
(3) 매출채권의 양도 연결실체는 당분기 동안 기업은행 등에 매출채권 61,808백만원(전분기:193,588백만원)을 양도하여 재무제표에서 제거하였으며, 이와 관련하여 당분기에 인식한 매출채권처분손실은 63백만원(전분기:282백만원)입니다. 당분기말 현재 만기가 미도래한 매출채권의 양도잔액은 8,895백만원(전기말:13,696백만원)입니다.
(4) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공된 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금액 | 담보권자 |
| 매출채권(주석18) | 18,986,041 | 55,100,000 | 41,866,667 | 상상인플러스저축은행외 6개사 |
7. 재고자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 품 | 10,788,217 | (899,856) | 9,888,361 | 10,185,184 | (872,913) | 9,312,271 |
| 상 품 | 6,197,952 | (14,858) | 6,183,094 | 5,993,570 | (14,858) | 5,978,712 |
| 반제품 | 2,708,383 | (137,380) | 2,571,003 | 2,647,594 | (86,802) | 2,560,792 |
| 재공품 | 22,329,963 | (5,780) | 22,324,183 | 30,122,193 | (5,780) | 30,116,413 |
| 원재료 | 41,653,277 | (20,185) | 41,633,092 | 30,679,202 | (20,185) | 30,659,017 |
| 부재료 | 102,736 | - | 102,736 | 110,075 | - | 110,075 |
| 저장품 | 159,249 | - | 159,249 | 123,249 | - | 123,249 |
| 미착품 | 14,240,562 | - | 14,240,562 | 6,614,806 | - | 6,614,806 |
| 합 계 | 98,180,339 | (1,078,059) | 97,102,280 | 86,475,873 | (1,000,538) | 85,475,335 |
(2) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공된 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산(주석18) | 46,514,503 | 39,900,000 | 9,700,000 | 한국수출입은행 |
8. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 28,565,081 | 849,268 | 19,873,122 | 849,268 |
| 선급비용 | 653,683 | 110,256 | 254,020 | 96,838 |
| 선급법인세 | 1,827,239 | - | 310,444 | - |
| 예치보증금 | - | - | 83,671 | - |
| 부가세대급금 | 8,479,542 | - | 3,698,974 | - |
| 합 계 | 39,525,545 | 959,524 | 24,220,231 | 946,106 |
9. 기타금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융상품 | 200,000 | 860,748 | 200,000 | 730,463 |
| 대여금 | 32,614,160 | 1,873,200 | 5,624,010 | 3,091,150 |
| 보증금 | - | 6,478,660 | - | 6,318,597 |
| 상각후원가측정금융자산 | - | - | - | 200,000 |
| 합 계 | 32,814,160 | 9,212,608 | 5,824,010 | 10,340,210 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 손상차손누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 손상차손누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기보유증권 | - | - | - | 200,000 | - | 200,000 |
| 후순위채권 | 660,000 | (660,000) | - | 660,000 | (660,000) | - |
| 합 계 | 660,000 | (660,000) | - | 860,000 | (660,000) | 200,000 |
상기 후순위채권은 사채와 관련하여 지급담보 목적으로 취득하였으며, 회수가능성이없는 것으로 보아 전기 중 전액 손상차손으로 인식하였습니다.
10. 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 특정금전신탁 | 179,902 | - | 3,000 | - |
| 조합출자금 | - | 2,500 | - | 2,500 |
| 뉴레이크 제1차 유한회사 출자금 | - | 4,837,000 | - | 4,837,000 |
| 뉴레이크 제2차 유한회사 출자금 | - | 210,000 | - | 210,000 |
| KDBHMG제로원펀드 출자금 | - | 600,000 | - | - |
| 합 계 | 179,902 | 5,649,500 | 3,000 | 5,049,500 |
11. 관계기업투자주식(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업명 | 주요 영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소유지분율 | 취득원가 | 장부금액 | 소유지분율 | 취득원가 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)미래아이앤텍 | 소프트웨어개발 및 공급업 | 42.86% | 300,000 | 354,779 | 42.86% | 300,000 | 282,945 |
당사와 종속회사인 아이아(주), (주)코모스의 보유지분율의 합계로서 유의적인 영향력을 행사한다고 판단하고 있습니다.
(2) 당분기 및 전기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업명 | 기초장부금액 | 취득 및 대체액 | 지분법손익 | 배당금의 수령 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)미래아이앤텍 | 282,945 | - | 71,834, | - | 354,779 |
② 전기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업명 | 기초장부금액 | 취득 및 대체액 | 지분법손익 | 배당금의 수령 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)미래아이앤텍 | 239,018 | - | 43,927 | - | 282,945 |
(3) 당분기 및 전기 중 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 관계기업명 | 자 산 | 부 채 | 매출액 | 분기순이익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)미래아이앤텍 | 2,786,735 | 1,958,970 | 5,457,565 | 167,602 |
② 전기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 관계기업명 | 자 산 | 부 채 | 매출액 | 당기순이익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)미래아이앤텍 | 1,931,788 | 1,271,627 | 5,983,805 | 119,928 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 순자산가액 | 지분율 | 순자산지분가액 | 내부거래 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)미래아이앤텍 | 827,764 | 42.86% | 354,779 | - | 354,779 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 순자산가액 | 지분율 | 순자산지분가액 | 내부거래 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)미래아이앤텍 | 660,161 | 42.86% | 282,945 | - | 282,945 |
12. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 감가상각 및손상차손누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 감가상각 및손상차손누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 97,767,066 | - | 97,767,066 | 97,767,066 | - | 97,767,066 |
| 건 물 | 72,426,163 | (28,585,551) | 43,840,612 | 71,373,541 | (26,966,024) | 44,407,517 |
| 구축물 | 15,982,482 | (9,804,072) | 6,178,410 | 15,950,170 | (9,327,641) | 6,622,529 |
| 기계장치 | 290,165,246 | (198,079,518) | 92,085,728 | 279,703,170 | (185,760,773) | 93,942,397 |
| 차량운반구 | 3,243,205 | (2,028,415) | 1,214,790 | 2,461,660 | (1,931,042) | 530,618 |
| 공구와기구 | 35,563,555 | (25,784,959) | 9,778,596 | 32,197,432 | (23,754,717) | 8,442,715 |
| 집기비품 | 68,749,642 | (50,499,047) | 18,250,595 | 65,677,166 | (47,494,209) | 18,182,957 |
| 금 형 | 148,214,896 | (103,331,775) | 44,883,121 | 159,656,351 | (106,910,166) | 52,746,185 |
| 임차자산개량권 | 1,571,684 | (1,334,852) | 236,832 | 1,541,840 | (1,322,051) | 219,789 |
| 건설중인자산 | 36,449,668 | - | 36,449,668 | 14,422,785 | - | 14,422,785 |
| 정부보조금 | (693,536) | 24,877 | (668,659) | (240,049) | 36,959 | (203,090) |
| 합 계 | 769,440,071 | (419,423,312) | 350,016,759 | 740,511,132 | (403,429,664) | 337,081,468 |
(2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.① 당분기
| 구 분 | (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 취득액 | 처분액 | 감가상각비 | 타계정대체(*) | 기타환율차이 | 기말장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 97,767,066 | - | - | - | - | - | 97,767,066 |
| 건 물 | 44,407,517 | 39,252 | - | (1,395,950) | (1,708) | 791,501 | 43,840,612 |
| 구축물 | 6,622,529 | 41,517 | - | (414,661) | (294,707) | 223,732 | 6,178,410 |
| 기계장치 | 93,942,397 | 3,920,665 | (200,485) | (13,216,065) | 5,403,462 | 2,235,754 | 92,085,728 |
| 정부보조금 | (133,022) | - | - | 12,150 | - | - | (120,872) |
| 차량운반구 | 530,618 | 140,012 | (10,573) | (178,722) | 646,320 | 87,135 | 1,214,790 |
| 정부보조금 | (29,828) | - | - | 3,234 | - | - | (26,594) |
| 공구와기구 | 8,442,715 | 1,198,519 | (27,650) | (2,141,937) | 2,301,833 | 5,116 | 9,778,596 |
| 집기비품 | 18,182,957 | 3,564,526 | (90,883) | (3,424,450) | (42,144) | 60,589 | 18,250,595 |
| 정부보조금 | (40,240) | - | - | 9,492 | - | - | (30,748) |
| 금 형 | 52,746,185 | 6,410,089 | (4,559,446) | (12,483,007) | 2,648,152 | 121,148 | 44,883,121 |
| 임차자산개량권 | 219,789 | - | - | (2,933) | - | 19,976 | 236,832 |
| 건설중인자산 | 14,422,785 | 34,363,220 | (163,000) | - | (12,324,434) | 151,097 | 36,449,668 |
| 정부보조금 | - | (490,446) | - | - | - | - | (490,446) |
| 합 계 | 337,081,468 | 49,187,354 | (5,052,037) | (33,232,849) | (1,663,226) | 3,696,048 | 350,016,758 |
(*) 당분기 중 건설중인자산 66백만원은 무형자산으로, 41백만원은 선급금으로 대체되었습니다. 또한 기타유동부채의 정부보조금이 유형자산의 차감항목으로 대체되었습니다.
② 전기
| 구 분 | (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 취득액 | 처분액 | 감가상각비 | 타계정대체(*1) | 기타환율차이 | 손상차손 | 기말장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지(*2) | 107,381,282 | - | - | - | (9,614,216) | - | - | 97,767,066 |
| 건 물 | 42,766,284 | 2,553,905 | - | (1,857,478) | 551,100 | 393,706 | - | 44,407,517 |
| 구축물 | 5,344,660 | 1,501,369 | - | (493,514) | 180,700 | 89,314 | - | 6,622,529 |
| 기계장치 | 90,459,729 | 6,265,649 | (528,065) | (17,036,215) | 13,451,645 | 1,329,654 | - | 93,942,397 |
| 정부보조금 | (27,917) | (112,000) | - | 6,896 | - | - | - | (133,021) |
| 차량운반구 | 692,475 | 152,989 | (116,112) | (242,546) | 22,236 | 21,576 | - | 530,618 |
| 정부보조금 | (34,141) | - | - | 4,312 | - | - | - | (29,829) |
| 공구와기구 | 5,773,754 | 543,895 | (415,064) | (2,332,980) | 4,872,284 | 826 | - | 8,442,715 |
| 집기비품 | 17,727,445 | 4,816,295 | (13,468) | (4,647,923) | 267,388 | 33,220 | - | 18,182,957 |
| 정부보조금 | (65,992) | - | - | 25,752 | - | - | - | (40,240) |
| 금 형(*3) | 68,196,407 | 3,016,711 | (3,603,917) | (20,097,325) | 5,780,426 | 3,039 | (549,156) | 52,746,185 |
| 임차자산개량권 | 281,202 | - | - | (78,357) | - | 16,944 | - | 219,789 |
| 건설중인자산 | 17,496,947 | 25,883,393 | - | - | (29,180,505) | 222,950 | - | 14,422,785 |
| 합 계 | 355,992,135 | 44,622,206 | (4,676,626) | (46,749,378) | (13,668,942) | 2,111,228 | (549,156) | 337,081,468 |
(*1) 전기 중 건설중인자산 35백만원은 무형자산으로, 1,061백만원은 선급금으로, 230백만원은 비용으로 대체되었습니다.(*2) 토지 11,440백만원이 매각예정비유동자산(유동)으로 대체되었습니다.(*3) 금형 902백만원이 상품으로 대체되었습니다.
(3) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공된 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 97,458,548 | 189,371,470USD 2,700,000 | 13,500,000 | 한국산업은행 |
| 매각예정자산 | 11,440,237 | 10,500,000 | 푸른저축은행 외 | |
| 건 물 | 36,070,915 | 22,200,000 | 한국산업은행 외 | |
| 기계장치 | 30,838,759 | 41,390,921 | 한국산업은행 외 | |
| 5,700,000 | 현대커머셜 | |||
| 13,380,333 | KEB하나은행 | |||
| 9,146,667 | 국민은행 | |||
| 21,995,556 | 농협은행 | |||
| 17,100,000 | 신한은행 | |||
| 합 계 | 175,808,459 | 189,371,470USD 2,700,000 | 154,913,477 |
(4) 당분기말 현재 보험가입내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험종류 | 보험가입자산 | 장부가액 | 부보액 | 보험회사명 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재산종합보험 | 건 물 | 44,685,230 | 351,249,951 | 현대해상 화재보험(주) 외 4개사 |
| 구축물 | 5,838,241 | |||
| 기계장치 | 91,749,183 | |||
| 공구와기구 | 9,778,361 | |||
| 집기비품 | 18,020,213 | |||
| 금 형 | 44,882,410 | |||
| 재고자산 | 93,084,123 | |||
| 합 계 | 308,037,761 | 351,249,951 |
(*1) 상기 부보금액은 연결실체의 차입금과 관련하여 일부 금액이 차입처에 질권설정되어 있습니다.(*2) 연결실체는 상기 보험 이외에 시설소유자 배상보험, 기계위험 배상보험에 가입하였습니다. 또한 연결실체의 차량운반구에 대해 자동차책임보험 및 종합보험, 환경책임보험, 가스사고배상책임보험, 영업배상책임보험 및 종업원에 대해 산업재해보상보험 등에 가입되어 있습니다. 13. 투자부동산당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 취 득 | 처 분 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 846,730 | - | - | 846,730 |
② 전기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 취 득 | 처 분 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 846,730 | - | - | 846,730 |
14. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 상각 및손상누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 상각 및손상누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발비 | 11,406,426 | (7,774,215) | 3,632,211 | 13,651,493 | (9,316,987) | 4,334,506 |
| 시설이용권 | 2,535,360 | (152,822) | 2,382,538 | 2,556,165 | (152,822) | 2,403,343 |
| 기타의무형자산 | 3,825,371 | (3,547,173) | 278,198 | 4,311,451 | (3,987,385) | 324,066 |
| 정부보조금 | (140,480) | 106,523 | (33,957) | (197,460) | 149,233 | (48,227) |
| 건설중인자산 | 2,391,600 | - | 2,391,600 | 2,265,000 | - | 2,265,000 |
| 산업재산권 | 2,803 | (1,600) | 1,203 | 2,803 | (1,354) | 1,449 |
| 합 계 | 20,021,080 | (11,369,287) | 8,651,793 | 22,589,452 | (13,309,315) | 9,280,137 |
(2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 증가액 | 처분액 | 대체액(*1) | 상각액(*2) | 기타환율차이 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발비 | 4,334,506 | 16,800 | - | 1,513,800 | (2,232,895) | - | 3,632,211 |
| 시설이용권 | 2,403,343 | 9,195 | (30,000) | - | - | - | 2,382,538 |
| 기타의무형자산 | 324,065 | 6,692 | - | 66,500 | (129,595) | 10,536 | 278,198 |
| 정부보조금 | (48,227) | - | - | - | 14,270 | - | (33,957) |
| 건설중인자산 | 2,265,000 | 1,657,200 | - | (1,530,600) | - | - | 2,391,600 |
| 산업재산권 | 1,449 | - | - | - | (246) | - | 1,203 |
| 합 계 | 9,280,136 | 1,689,887 | (30,000) | 49,700 | (2,348,466) | 10,536 | 8,651,793 |
(*1) 건설중인자산의 본계정 대체 및 계정재분류 금액입니다.(*2) 무형자산 상각액은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.
② 전기
| (단위 : 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 증가액 | 처분액 | 대체액(*1) | 상각액(*2) | 손상액 | 기타환율차이 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발비 | 5,882,445 | 231,600 | - | 2,431,200 | (4,210,739) | - | - | 4,334,506 |
| 시설이용권 | 3,171,831 | - | (951,003) | - | - | 182,515 | - | 2,403,343 |
| 기타의무형자산 | 630,537 | 828 | - | 33,500 | (351,268) | - | 10,468 | 324,065 |
| 정부보조금 | (132,547) | - | - | - | 84,320 | - | - | (48,227) |
| 건설중인자산 | 3,505,800 | 1,190,400 | - | (2,431,200) | - | - | - | 2,265,000 |
| 산업재산권 | - | - | - | 1,640 | (191) | - | - | 1,449 |
| 합 계 | 13,058,066 | 1,422,828 | (951,003) | 35,140 | (4,477,878) | 182,515 | 10,468 | 9,280,136 |
(*1) 건설중인자산의 본계정 대체 및 계정재분류 금액입니다.(*2) 무형자산 상각액은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.
(3) 당분기 및 전분기 중 발생한 경상시험연구비는 각각 3,099백만원 및 1,551백만원이며, 이는 제조원가 및 판매비와관리비에 계상되어 있습니다.
(4) 당분기말 현재 개발비와 관련한 무형자산에 대한 세부 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 프로젝트명 | 장부금액 | 잔여상각기간 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발비 | 차량 부품 내장재 | 2,226,925 | 1 ~ 3년 | 양산 차종 생산설계비용 등 |
| 차량 부품 외장재 | 1,405,286 | 1 ~ 3년 | ||
| 건설중인자산 | 차량 부품 내장재 | 1,539,000 | - | |
| 차량 부품 외장재 | 852,600 | - | ||
| 합 계 | 6,023,811 |
15. 정부보조금연결실체는 정보통신산업진흥원과 IT협업시스템 구축사업 등 국책 과제를 체결하였습니다. 이와 관련하여 당분기 및 전기 중 정부보조금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 451,317 | 260,597 |
| 증가액 | 290,446 | 312,000 |
| 감가상각비및무형자산상각비 상계액 | (39,147) | (121,280) |
| 기말금액 | 702,616 | 451,317 |
16. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 273,110,485 | - | 226,833,668 | - |
| 미지급금 | 46,169,524 | - | 36,202,696 | 651,000 |
| 미지급비용 | 11,546,615 | - | 8,657,793 | - |
| 합 계 | 330,826,624 | - | 271,694,157 | 651,000 |
17. 리스
(1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 2,402,583 | (171,613) | 2,230,970 |
| 건 물 | 6,962,662 | (2,947,950) | 4,014,712 |
| 차량운반구 | 561,454 | (274,974) | 286,480 |
| 비 품 | 26,480 | (7,099) | 19,381 |
| 합 계 | 9,953,179 | (3,401,636) | 6,551,543 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 2,079,313 | (108,016) | 1,971,297 |
| 건 물 | 4,754,923 | (2,173,008) | 2,581,915 |
| 기계장치 | 16,520 | (16,520) | - |
| 차량운반구 | 623,210 | (265,705) | 357,505 |
| 비 품 | 33,764 | (21,070) | 12,694 |
| 합 계 | 7,507,730 | (2,584,319) | 4,923,411 |
(2) 당분기 및 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 증 가 | 감 소 | 감가상각 | 기 타 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 1,971,297 | - | - | (42,683) | 302,357 | 2,230,970 |
| 건 물 | 2,581,915 | 2,650,053 | - | (1,376,364) | 159,108 | 4,014,712 |
| 차량운반구 | 357,505 | 187,571 | (94,493) | (173,418) | 9,315 | 286,480 |
| 비품 | 12,694 | 26,480 | - | (19,793) | - | 19,381 |
| 합 계 | 4,923,411 | 2,864,104 | (94,493) | (1,612,258) | 470,780 | 6,551,543 |
② 전기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 증 가 | 감 소 | 감가상각 | 기 타 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 1,830,938 | - | - | (51,728) | 192,087 | 1,971,297 |
| 건 물 | 2,058,119 | 1,866,267 | - | (1,416,136) | 73,665 | 2,581,915 |
| 기계장치 | 1,167 | - | - | (1,227) | 60 | - |
| 차량운반구 | 233,213 | 416,727 | - | (253,590) | (38,845) | 357,505 |
| 비 품 | 20,298 | 18,488 | - | (26,092) | - | 12,694 |
| 합 계 | 4,143,735 | 2,301,482 | - | (1,748,773) | 226,967 | 4,923,411 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 2,111,701 | 1,384,328 |
| 비유동 | 2,448,274 | 1,668,129 |
| 합 계 | 4,559,975 | 3,052,457 |
(4) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동은 다음과같습니다.① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 이자비용 | 지 급 | 환율변동효과 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 3,052,457 | 3,498,273 | (748,136) | 269,673 | (1,688,123) | 175,829 | 4,559,973 |
② 전기
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 이자비용 | 지 급 | 환율변동효과 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 2,365,512 | 2,280,985 | (69,664) | 236,445 | (1,861,344) | 100,523 | 3,052,457 |
(5) 당분기 및 전기 중 리스로 인한 현금 유출액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 리스부채에서 발생한 현금유출 | 1,688,123 | 1,861,344 |
| 단기리스 관련비용 | 233,159 | 332,813 |
| 소액자산리스 관련비용 | 69,629 | 84,646 |
| 총현금유출액 | 1,990,911 | 2,278,803 |
18. 차입금 및 사채
(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국수출입은행 | 무역금융대출 | 3.50% ~ 6.07% | 9,700,000 | 24,690,000 |
| 일반자금대출 | 2.46% | 1,442,392 | 1,193,350 | |
| 신한은행 | 무역금융대출 | 4.10% ~ 6.54% | 25,700,000 | 17,442,000 |
| 일반자금대출 | 3.71% | 2,000,000 | - | |
| KEB하나은행 | 무역금융대출 | 4.08% ~ 5.41% | 7,680,000 | 1,700,000 |
| 한국산업은행 | 일반자금대출 | 3.99% ~ 4.47% | 37,900,000 | 43,500,000 |
| 당좌차월 | 5.48% | 1,043,000 | 593,000 | |
| 현대커머셜 | 일반자금대출 | 4.55% ~ 5.07% | 6,700,000 | 3,700,000 |
| SC제일은행 | 외화전대신용장 | 7.85% | 8,111,637 | 6,805,923 |
| 무역금융대출 | 5.74% | 5,000,000 | - | |
| 중소기업은행 | 무역금융대출 | 6.32% | 2,500,000 | - |
| 상상인저축은행 | 일반자금대출 | 7.60% | 4,500,000 | 4,750,000 |
| 상상인플러스저축은행 | 일반자금대출 | 7.60% | 4,500,000 | 4,750,000 |
| 아산저축은행 | 일반자금대출 | 7.60% | 900,000 | 950,000 |
| 안국저축은행 | 일반자금대출 | 7.60% | 900,000 | 950,000 |
| OSB저축은행 | 일반자금대출 | 5.00% | - | 5,000,000 |
| 푸른저축은행 | 일반자금대출 | 5.00% | 10,500,000 | 5,500,000 |
| 대백저축은행 | 일반자금대출 | 6.90% | 1,000,000 | - |
| 드림저축은행 | 일반자금대출 | 6.90% | 2,000,000 | - |
| 농협 | 일반자금대출 | 4.99% | 3,000,000 | - |
| HDFC | 일반자금대출 | 3.85% | 1,494,399 | 1,228,180 |
| 국민은행 | 무역금융대출 | 5.55% | 3,300,000 | 3,000,000 |
| 일반자금대출 | 3.49% ~ 6.22% | 8,580,000 | 8,580,000 | |
| 합 계 | 148,451,428 | 134,332,453 | ||
| 가산: 유동성장기차입금 | 43,409,997 | 36,217,709 | ||
| 단기차입금 | 191,861,425 | 170,550,162 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 연이자율 | 만기 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 국민은행 | 일반자금대출 | 5.77% | 2024-06-30 | 1,166,667 | 1,666,667 |
| 한국산업은행 | 일반자금대출 | 4.46% | 2023-06-27 | 13,500,000 | 8,500,000 |
| KEB하나은행 | 시설자금대출 | 4.56% | 2022-07-29 | 3,117,000 | 4,617,000 |
| 현대커머셜 | 일반자금대출 | - | - | - | 333,333 |
| 현대커머셜 | 일반자금대출 | 3.49% | 2022-11-30 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 현대커머셜 | 일반자금대출 | 3.80% | 2023-09-15 | 500,000 | 875,000 |
| 한국수출입은행 | 시설자금대출 | - | - | - | 1,065,275 |
| 중소기업은행 | 사모펀드대출 | 5.20% | 2024-10-15 | 9,166,666 | 11,000,000 |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 3.66% | 2025-04-29 | 2,583,333 | - |
| 한화저축은행 | 자산유동화대출 | 6.90% | 2023-12-23 | 6,000,000 | 3,888,889 |
| 에큐온캐피탈 | 자산유동화대출 | 6.90% | 2023-12-23 | 3,000,000 | 2,333,333 |
| 에큐온저축은행 | 자산유동화대출 | 6.90% | 2023-12-23 | 3,000,000 | - |
| 하나캐피탈 | 자산유동화대출 | 6.90% | 2023-12-23 | 5,000,000 | - |
| 한국증권금융 | 자산유동화대출 | 6.10% | 2024-12-28 | 10,000,000 | - |
| 상상인플러스저축은행 | 자산유동화대출 | 6.50% | - | - | 1,555,555 |
| 상상인저축은행 | 자산유동화대출 | 6.50% | - | - | 1,555,556 |
| 도이치파이낸셜 | 자산유동화대출 | 6.50% | - | - | 777,778 |
| HDFC | 일반자금대출 | 4.35% | 2026-12-07 | 4,053,522 | 3,931,064 |
| 부산은행 | 일반자금대출 | 6.43% | 2023-02-24 | 83,354 | 233,348 |
| 농협은행 | 시설자금대출 | 3.33% | 2023-05-27 | 1,995,556 | 4,188,306 |
| 시설자금대출 | 4.31% | 2024-08-17 | 20,000,000 | - | |
| 기간산업협력업체지원기구(유) | 일반자금대출 | - | - | - | 3,600,000 |
| 합 계 | 84,166,098 | 51,521,104 | |||
| 차감: 할인발행차금 | (346,329) | - | |||
| 차감: 유동성장기차입금 | (43,409,996) | (36,217,709) | |||
| 장기차입금 | 40,409,773 | 15,303,395 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 발행일 | 만기상환일 | 연이자율 | 금 액 | |
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 신보2021제5차유동화전문(유) 사채 | 2021-04-28 | 2024-04-28 | 3.28% | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 사채할인발행차금 | (19,999) | (30,000) | |||
| 사채 | 19,980,000 | 19,970,000 |
(4) 연결실체는 미래 발생채권 및 이에 부수하는 일체의 권리를 신탁원본으로 하여 제 1종 수익자와의 신탁계약을 체결하였습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 제1종 수익자 | 신탁원본 | 구조화금융실행일 | 구조화금융만기일 | 구조화금융조달금액 | 상환금액 | 기말잔액 |
| 온기업자동차부품14호 유한회사 | 현대자동차 매출채권 | 2021-10-15 | 2024-10-15 | 11,000,000 | 1,833,333 | 9,166,666 |
| 아이아제삼차유한회사 | 아이아 1공장 자산 담보 | 2021-04-03 | 2022-10-03 | 12,000,000 | 1,200,000 | 10,800,000 |
| 아이아제사차유한회사 | 기아차 매출채권 | 2021-08-23 | 2022-06-23 | 13,000,000 | 13,000,000 | - |
| 아이아제오차유한회사 | 기아차 매출채권 | 2022-06-23 | 2023-12-23 | 17,000,000 | - | 17,000,000 |
| 우리온기업제14호아이아 유한회사 | 모비스 매출채권 | 2022-06-28 | 2024-12-28 | 10,000,000 | - | 10,000,000 |
| 아이아제육차유한회사 | 신용 | 2022-08-19 | 2023-08-19 | 3,000,000 | - | 3,000,000 |
| 합 계 | 66,000,000 | 16,033,333 | 49,966,666 |
(5) 상기 장ㆍ단기차입금과 관련하여 연결실체의 매출채권, 재고자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.(주석 6,7,12 참조)
19. 기타유동부채 및 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채 및 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동부채: | ||
| 예수금 | 1,334,163 | 2,170,332 |
| 선수금 | 6,848,055 | 7,112,190 |
| 정부보조금 | - | 200,000 |
| 소 계 | 8,182,218 | 9,482,522 |
| 기타금융부채: | ||
| 금융보증부채 | 10,998 | - |
| 파생금융부채 | 570,359 | - |
| 소 계 | 581,357 | 9,482,522 |
20. 종업원급여(1) 연결실체는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 68,680,643 | 69,619,563 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (26,053,640) | (27,865,841) |
| 연결재무상태표에 인식된 금액 | 42,627,003 | 41,753,722 |
(2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 확정급여채무의 현재가치 | 69,619,563 | 69,507,844 |
| 당기근무원가 | 5,540,689 | 7,490,259 |
| 이자원가 | 1,591,467 | 1,770,406 |
| 확정급여채무의 재측정요소 | (4,467,523) | (3,683,242) |
| 기타증감액 | 52,491 | 39,568 |
| 퇴직급여지급액 | (3,656,042) | (5,505,272) |
| 기말 확정급여채무의 현재가치 | 68,680,645 | 69,619,563 |
(3) 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 사외적립자산의 공정가치 | 27,865,841 | 26,570,649 |
| 사외적립자산의 이자수익 | 567,473 | 663,661 |
| 사외적립자산의 재측정요소 | (287,226) | (433,640) |
| 사용자기여금 | 34,030 | 2,970,316 |
| 기타증감액 | - | (25,982) |
| 퇴직급여지급액 | (2,126,476) | (1,879,163) |
| 기말 사외적립자산의 공정가치 | 26,053,642 | 27,865,841 |
(*) 사외적립자산은 정기예금 등으로 운영되고 있습니다.
(4) 당분기 및 전기 중 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 5,540,689 | 7,490,259 |
| 순이자비용 | 1,023,994 | 1,106,745 |
| 운용관리수수료 | - | 25,982 |
| 합 계 | 6,564,683 | 8,622,986 |
(5) 당분기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 재측정요소 | 4,467,523 | 3,683,242 |
| 사외적립자산의 재측정요소 | (287,226) | (433,640) |
| 소 계 | 4,180,297 | 3,249,602 |
| 법인세효과 | (919,665) | (741,913) |
| 소 계 | (919,665) | (741,913) |
| 합 계 | 3,260,632 | 2,534,689 |
(6) 장기종업원급여부채당분기말과 전기말 현재 장기종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 장기근속보상에 대한 부채 | 6,125,260 | 5,805,898 |
21. 판매보증충당부채 연결실체는 무상 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 보증기간 및 과거 경험율 등을 기초로 판매보증충당부채로 계상하고 있으며, 당분기 및전기 중 판매보증충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 6,905,250 | 6,516,657 |
| 설정(환입)액 | 78,813 | 1,096,233 |
| 사용액 | (837,899) | (707,641) |
| 환율차이 | - | - |
| 기말금액 | 6,146,164 | 6,905,250 |
| 차감: 유동성판매보증충당부채 | (2,773,938) | (2,913,069) |
| 장기성판매보증충당부채 | 3,372,226 | 3,992,181 |
22. 우발부채 및 약정사항(1) 연결실체는 당분기말 현재 금융기관과 무역금융대출약정 및 어음할인약정 등을 체결하여 운용하고 있으며, 그 상세내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 금융기관 | 구 분 | 약정한도 |
| --- | --- | --- |
| KEB하나은행 | 할인약정(지급어음 등) | 25,000,000 |
| 무역금융 | 17,000,000 | |
| 매출채권담보대출 | 23,050,000 | |
| WR상생외담대 | 5,200,000 | |
| 시설자금 | 3,617,000 | |
| 한국산업은행 | 일반자금 | 51,400,000 |
| 기타약정 - 당좌차월 | 2,000,000 | |
| 한국수출입은행 | 무역금융 | 29,700,000 |
| 현지법인사업자금대출 | USD 1,300,000 | |
| 신한은행 | 무역금융 | 34,600,000 |
| 전자방식외담대 | 3,000,000 | |
| 할인약정(지급어음 등) | 2,880,000 | |
| 운영자금 | 5,000,000 | |
| 매출채권담보대출 | 1,000,000 | |
| 국민은행 | 무역금융 | 3,300,000 |
| 운영자금 | 9,980,000 | |
| 일반자금 | 600,000 | |
| 중소기업은행 | 무역금융 | 7,500,000 |
| 팩토링채권대출 | 60,000,000 | |
| 사모펀드대출 | 9,166,667 | |
| 한국스탠다드차타드은행 | 무역금융 | 5,000,000 |
| 파생상품거래 | USD 2,000,000 | |
| 운영자금 등 | USD 7,000,000 | |
| 농 협 | 시설자금대출 | 30,000,000 |
| 운영자금 | 3,000,000 | |
| 부산은행 | 일반자금대출 | 83,354 |
| HDFC | 무역금융대출 | INR 75,000,000 |
| 운영자금대출 | USD 1,059,317 | |
| 운영자금대출 | USD 2,873,372 | |
| L/C | INR 50,000,000 | |
| 에큐온저축은행 | 자산유동화대출 | 3,000,000 |
| 에큐온캐피탈 | 자산유동화대출 | 3,000,000 |
| 한화저축은행 | 자산유동화대출 | 6,000,000 |
| 하나캐피탈 | 자산유동화대출 | 5,000,000 |
| 한국증권금융 | 자산유동화대출 | 10,000,000 |
| 상상인저축은행 | 담보대출 | 4,500,000 |
| 상상인플러스저축은행 | 담보대출 | 4,500,000 |
| 안국저축은행 | 담보대출 | 900,000 |
| 아산저축은행 | 담보대출 | 900,000 |
| 푸른저축은행 | 담보대출 | 5,500,000 |
| 담보대출 | 5,000,000 | |
| 드림저축은행 | 신용대출 | 2,000,000 |
| 대백저축은행 | 신용대출 | 1,000,000 |
| 서울보증보험(주) | 이행지급보증 | 1,351,131 |
| 신보2021제5차유동화전문(유) | 사채 | 20,000,000 |
| 흥국저축은행 | 팩토링채권대출 | 10,000,000 |
| 현대커머셜(주) | 일반자금 | 2,000,000 |
| 동반성장펀드 | 6,200,000 | |
| 합 계 | 422,928,152 | |
| INR 125,000,000 | ||
| USD 7,232,689 |
(2) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 연결실체의 계약이행과 관련하여 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 제공자 | 제공받은내용 | 실행금액 |
| --- | --- | --- |
| 서울보증보험(주) | 계약이행보증 | 3,144,306 |
23. 자본
(1) 당사의 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 100,000,000주, 34,169,370주 및 500원입니다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 주식발행초과금은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 34,666,165 | 34,666,165 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식처분이익 | 1,482,632 | 1,482,632 |
| 자기주식 | (1,820,224) | (996,555) |
| 해외사업환산손익 | 2,716,639 | 18,260 |
| 기타자본잉여금 | (1,458,398) | (1,458,398) |
| 합 계 | 920,649 | (954,061) |
24. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 연결실체의 이익잉여금내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 1. 법정적립금 | 17,360,722 | 17,147,991 |
| 이익준비금(*1) | 3,221,026 | 3,008,295 |
| 재평가적립금(*2) | 14,139,696 | 14,139,696 |
| 2. 임의적립금 | 80,984,905 | 72,984,905 |
| 기업합리화적립금 | 2,524,000 | 2,524,000 |
| 재무구조개선적립금 | 250,000 | 250,000 |
| 기술개발적립금 | 34,100,000 | 28,600,000 |
| 시설확장적립금 | 44,110,905 | 41,610,905 |
| 3. 미처분이익잉여금 | (2,036,401) | (11,865,501) |
| 합 계 | 96,309,226 | 78,267,395 |
(*1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.
(*2) 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로, 연결실체는동 재평가차익을 법정적립금으로 계상하고 있습니다. 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.
25. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 수익의 원천 및 구분고객과의 계약에서 생기는 수익을 주요 지리적 시장, 주요 제품 및 서비스 계약과 수익인식시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 제 38(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 주요 지리적 시장 | ||
| 국내 | 662,705,600 | 922,775,432 |
| 해외 | 631,128,911 | 157,296,790 |
| 합 계 | 1,293,834,511 | 1,080,072,222 |
| 주요 제품과 서비스 계열 | ||
| 자동차부품 | 1,293,834,511 | 1,080,072,222 |
| 합 계 | 1,293,834,511 | 1,080,072,222 |
| 수익인식시기 | ||
| 한 시점에 이행 | 1,293,834,511 | 1,080,072,222 |
| 합 계 | 1,293,834,511 | 1,080,072,222 |
(2) 계약 잔액당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권에 포함되어 있는 수취채권 | 217,710,900 | 166,319,522 |
(3) 당분기 및 전분기 중 매출의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 제 38(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 상품매출 | 38,762,304 | 44,337,850 |
| 제품매출 | 1,253,574,602 | 1,030,408,932 |
| 기타매출 | 1,497,606 | 5,325,440 |
| 합 계 | 1,293,834,512 | 1,080,072,222 |
(4) 당분기 및 전분기 중 매출의 분류는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 제 38(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 재화의 판매로 인한 수익 | 1,292,336,906 | 1,074,746,782 |
| 용역의 제공으로 인한 수익 | 1,497,606 | 5,325,440 |
| 합 계 | 1,293,834,512 | 1,080,072,222 |
(5) 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 제 38(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 상품매출원가 | 28,196,162 | 35,236,592 |
| 제품매출원가 | 1,200,121,341 | 997,570,486 |
| 기타매출원가 | 844,815 | 717,554 |
| 합 계 | 1,229,162,318 | 1,033,524,631 |
26. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 제 38(전) 기 3분기 | ||
| 3개월(검토받지 아니한 재무제표) | 누 적 | 3개월(검토받지 아니한 재무제표) | 누 적 | |
| 급 여 | 3,957,828 | 10,855,045 | 3,524,204 | 9,890,869 |
| 퇴직급여 | 354,083 | 1,044,453 | 371,819 | 1,090,230 |
| 복리후생비 | 896,951 | 1,816,406 | 504,628 | 1,360,106 |
| 세금과공과 | 76,171 | 241,972 | 35,454 | 178,394 |
| 통신비 | 31,422 | 85,465 | 35,883 | 93,843 |
| 운반보관비 | 3,975,539 | 11,173,383 | 2,717,245 | 8,615,729 |
| 접대비 | 102,225 | 255,409 | 60,439 | 181,499 |
| 여비교통비 | 110,330 | 324,061 | 65,680 | 208,512 |
| 차량비 | 88,816 | 275,231 | 91,566 | 245,697 |
| 지급수수료 | 1,180,940 | 5,050,325 | 1,455,617 | 3,779,392 |
| 소모품비 | 77,526 | 203,224 | 76,759 | 209,079 |
| 수선비 | 159,651 | 230,182 | 45,155 | 131,786 |
| 포장비 | 558,359 | 1,877,684 | 501,103 | 1,629,069 |
| 보험료 | 37,093 | 100,878 | 29,268 | 88,296 |
| 도서비 | 14,807 | 29,878 | 8,182 | 15,810 |
| 교육훈련비 | 15,924 | 42,490 | 7,648 | 9,653 |
| 감가상각비 | 389,917 | 1,178,556 | 395,070 | 1,193,104 |
| 광고선전비 | 9,125 | 30,440 | 4,338 | 6,149 |
| 무형자산상각비 | 607,398 | 1,898,871 | 2,255,884 | 3,160,341 |
| 경상시험연구비 | 3 | 37 | 3,535 | 8,829 |
| 대손상각비(환입) | 145,220 | (36,602) | -180,272 | -94,554 |
| 지급임차료 | 29,927 | 86,839 | 47,923 | 125,556 |
| 판매보증비 | 264,114 | 431,762 | 293,360 | 822,442 |
| 수출제비용 | 2,072,023 | 5,815,224 | 722,788 | 2,498,474 |
| 감가상각비(사용권자산) | 309,260 | 852,550 | 197,545 | 575,819 |
| 기타비용 | 9,187 | 18,095 | 7,667 | 35,280 |
| 합 계 | 15,473,842 | 43,881,858 | 13,278,491 | 36,059,404 |
27. 비용의 성격별분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 제 38(전) 기 3분기 | ||
| 3개월(검토받지 아니한재무제표) | 누 적 | 3개월(검토받지 아니한재무제표) | 누 적 | |
| 재고자산의 변동 | (3,883,847) | (2,767,322) | (15,044,155) | (5,551,824) |
| 원재료투입 및 상품매입액 | 336,360,862 | 1,008,987,792 | 574,823,052 | 840,641,277 |
| 급 여 | 27,893,766 | 76,845,366 | 50,504,716 | 74,928,371 |
| 복리후생비 | 5,941,908 | 16,321,290 | 10,315,046 | 15,834,925 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 12,184,921 | 37,193,573 | 27,220,474 | 39,517,259 |
| 운반보관비 | 5,635,848 | 16,096,806 | 8,147,566 | 12,657,888 |
| 지급수수료 | 24,003,631 | 69,917,738 | 35,673,771 | 52,452,187 |
| 여비교통비 | 345,062 | 983,584 | 571,732 | 840,999 |
| 포장비 | 731,993 | 2,143,818 | 1,235,872 | 1,804,385 |
| 동력비 | 2,905,386 | 7,952,453 | 4,770,076 | 7,408,504 |
| 기타비용 | 15,579,050 | 39,369,078 | 28,309,104 | 29,050,065 |
| 합 계 | 427,698,581 | 1,273,044,176 | 726,527,254 | 1,069,584,036 |
상기 비용은 분기포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다.
28. 금융손익(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 제 38(전) 기 3분기 | ||
| 3개월(검토받지 아니한재무제표) | 누 적 | 3개월(검토받지 아니한재무제표) | 누 적 | |
| 금융수익: | ||||
| 이자수익 | 263,192 | 621,950 | 129,589 | 601,803 |
| 외환차익 | 2,450,071 | 4,147,531 | 441,376 | 1,566,138 |
| 외화환산이익 | 5,810,050 | 10,686,879 | 3,259,410 | 4,026,168 |
| 배당금수익 | 113,827 | 229,541 | 113,827 | 229,224 |
| 파생상품거래이익 | - | - | - | - |
| 합 계 | 8,637,140 | 15,685,901 | 3,944,202 | 6,423,333 |
| 금융비용: | ||||
| 이자비용 | 2,879,732 | 7,790,911 | 2,232,406 | 6,514,584 |
| 매출채권처분손실 | 19,126 | 63,158 | 24,706 | 282,146 |
| 외환차손 | 1,085,738 | 1,674,763 | 158,297 | 286,327 |
| 외화환산손실 | 190,483 | 1,637,670 | 94,993 | 290,685 |
| 파생상품평가손실 | 251,178 | 570,359 | 88,516 | 88,516 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | - | - | 428,781 |
| 상각후원가측정금융자산손상차손 | - | - | - | 660,000 |
| 합 계 | 4,426,257 | 11,736,861 | 2,598,918 | 8,551,039 |
(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 손익현황은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 합 계 |
| 이자수익 | - | 621,949 | - | 621,949 |
| 외환차익 | - | 3,862,381 | 285,150 | 4,147,531 |
| 외화환산이익 | - | 10,686,812 | 67 | 10,686,879 |
| 배당금수익 | 229,541 | - | - | 229,541 |
| 합 계 | 229,541 | 15,171,142 | 285,217 | 15,685,900 |
| 이자비용 | - | - | 7,790,911 | 7,790,911 |
| 매출채권처분손실 | - | 63,158 | - | 63,158 |
| 외환차손 | - | 96,979 | 1,577,784 | 1,674,763 |
| 외화환산손실 | - | 233 | 1,637,438 | 1,637,671 |
| 파생상품평가손실 | 570,359 | - | - | 570,359 |
| 합 계 | 570,359 | 160,370 | 11,006,133 | 11,736,862 |
② 제 38(전) 기 3분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | - | 601,803 | - | 601,803 |
| 외환차익 | - | 1,447,691 | 118,447 | 1,566,138 |
| 외화환산이익 | - | 4,026,168 | - | 4,026,168 |
| 배당금수익 | 229,224 | - | - | 229,224 |
| 합 계 | 229,224 | 6,075,662 | 118,447 | 6,423,333 |
| 이자비용 | - | - | 6,514,584 | 6,514,584 |
| 매출채권처분손실 | - | 282,146 | - | 282,146 |
| 외환차손 | - | 61,647 | 224,680 | 286,327 |
| 외화환산손실 | - | - | 290,685 | 290,685 |
| 파생상품평가손실 | - | 88,516 | 88,516 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 428,781 | - | - | 428,781 |
| 상각후원가측정금융자산손상차손 | - | 660,000 | - | 660,000 |
| 합 계 | 428,781 | 1,003,793 | 7,118,465 | 8,551,039 |
29. 기타손익당분기 및 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 제 38(전) 기 3분기 | ||
| 3개월(검토받지 아니한재무제표) | 누 적 | 3개월(검토받지 아니한재무제표) | 누 적 | |
| 기타수익: | ||||
| 유형자산처분이익 | 299,343 | 514,545 | 29,377 | 569,303 |
| 무형자산처분이익 | - | - | - | 158,088 |
| 잡이익 | 1,519,065 | 2,104,030 | 226,002 | 398,449 |
| 설변손실보상금 | - | - | - | (56,600) |
| 합 계 | 1,818,408 | 2,618,575 | 255,379 | 1,069,240 |
| 기타비용: | ||||
| 유형자산처분손실 | 1,114,923 | 1,149,591 | 113,623 | 139,958 |
| 기부금 | 53,307 | 55,887 | 10,301 | 13,077 |
| 잡손실 | 119,357 | 129,999 | (64,242) | 3,808,169 |
| 합 계 | 1,287,587 | 1,335,477 | 59,682 | 3,961,204 |
30. 법인세비용당분기 및 전분기 중 법인세비용의 평균유효세율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 제 38(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세비용차감전손익 | 26,094,307 | 5,528,907 |
| 법인세비용 | 9,643,141 | 2,938,558 |
| 평균유효세율 | 36.95% | 53.15% |
31. 주당손익(1) 기본주당이익(손실)
당분기 및 전분기 중 기본주당이익(손실) 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, 주) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 제 38(전) 기 3분기 | ||
| 3개월(검토받지 아니한재무제표) | 누 적 | 3개월(검토받지 아니한재무제표) | 누 적 | |
| 지배기업소유주지분순이익(손실) | 4,897,150,433 | 16,456,573,253 | (31,535,669) | 1,551,932,867 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 33,256,474 | 33,256,474 | 25,007,469 | 25,007,469 |
| 기본주당순이익(손실) | 147 | 495 | (1) | 63 |
(*) 가중평균유통보통주식수는 발행주식을 유통기간으로 가중평균하여 산정하였습니다.
(2) 보통주 청구가능증권의 희석효과가 발생하지 아니하는 바, 당분기 및 전분기의 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.
32. 영업활동에서 창출된 현금흐름 (1) 당분기 및 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 제 38(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 1. 분기순이익(손실) | 16,451,166 | 2,590,349 |
| 2. 조정항목: | ||
| 퇴직급여 | 6,564,683 | 6,622,414 |
| 무형자산상각비 | 2,348,466 | 3,679,781 |
| 감가상각비 | 33,232,848 | 34,552,731 |
| 사용권자산상각비 | 1,612,258 | 1,284,746 |
| 판매보증비 | 431,762 | 822,442 |
| 대손상각비 | (36,602) | (94,554) |
| 유형자산처분손실 | 1,149,591 | 139,958 |
| 파생상품평가손실 | 570,359 | 88,516 |
| 외화환산손실 | 1,637,671 | 290,685 |
| 이자비용 | 7,757,958 | 6,478,648 |
| 법인세비용 | 9,643,141 | 2,938,558 |
| 지분법손실 | (71,834) | - |
| 매출채권처분손실 | 63,158 | 282,146 |
| 재고자산평가손실(환입) | 77,521 | 12,514 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | 428,781 |
| 상각후원가측정금융자산손상차손 | - | 660,000 |
| 잡손실 | 1,555,726 | 268,494 |
| 이자수익 | (595,316) | (601,803) |
| 배당금수익 | (229,541) | (229,224) |
| 유형자산처분이익 | (514,545) | (569,303) |
| 무형자산처분이익 | - | (158,088) |
| 외화환산이익 | (10,686,879) | (4,026,168) |
| 지분법이익 | - | (60,392) |
| 잡이익 | (3,065) | (287) |
| 소 계 | 70,958,526 | 52,810,595 |
| 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의변동: | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (42,930,448) | (1,181,908) |
| 미수금의 감소(증가) | (4,104,839) | (1,591,889) |
| 선급금의 감소(증가) | (8,722,209) | 4,160,428 |
| 선급비용의 감소(증가) | (380,518) | (336,637) |
| 재고자산의 감소(증가) | (4,104,326) | (17,951,528) |
| 부가세대급금의 감소(증가) | (4,742,530) | (1,992,408) |
| 예치보증금의 감소(증가) | 83,671 | (212,465) |
| 매입채무의 증가(감소) | 38,738,056 | (40,486,807) |
| 미지급금의 증가(감소) | 3,670,111 | (2,586,983) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 2,567,783 | 837,034 |
| 예수금의 증가(감소) | (867,121) | (1,192,148) |
| 선수금의 증가(감소) | (196,269) | 6,773,705 |
| 판매보증충당부채의 증가(감소) | (705,526) | (605,945) |
| 장기미지급금 증가(감소) | 10,637 | 1,328,697 |
| 확정급여채무의 증가(감소) | (1,563,596) | (1,764,283) |
| 장기종업원부채의 증가(감소) | 308,724 | 282,963 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | (2,166) | - |
| 소 계 | (22,940,566) | (56,520,174) |
| 4. 합계(1+2+3) | 48,017,960 | (1,119,230) |
33. 특수관계자
(1) 당분기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지배기업 | (주)서진오토모티브 | (주)서진오토모티브 |
| 관계기업 | (주)미래아이앤텍 | (주)미래아이앤텍 |
| 기타 특수관계자 | (주)서진캠, (주)연합, (주)인베스터유나이티드, (주)넵스테크놀러지, 서진산업(주), (주)다원(주)두리, (주)영풍기계, (주)쌤앤파커스, (주)세코글로벌, (주)영풍기계, (주)우리인터텍스, 서진기차배건장가항유한공사,(주)트리오엔지니어링 등 | (주)서진캠, (주)연합, (주)인베스터유나이티드,(주)넵스테크놀러지, 서진산업(주),(유)라디안홀딩스, (유)두리, (주)영풍기계, (주)쌤앤파커스, (주)세코글로벌 등 |
(2) 당분기 및 전분기의 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자 | 거래내용 | 당분기 | 제 38(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)서진오토모티브 | 매 출 | 2,731,060 | 196,144 |
| 매 입 | 2,726,942 | 2,150,068 | ||
| 이자수익 | 78,745 | 259,931 | ||
| 기타수익 | - | - | ||
| 기타비용 | 12,918 | - | ||
| 유무형자산취득 | 606,667 | - | ||
| 배당금지급 | 495,104 | 359,566 | ||
| 관계기업 | (주)미래아이앤텍 | 유무형자산취득 | 404,662 | 57,460 |
| 기타비용 | 2,233,207 | 2,340,259 | ||
| 기 타 | (주)연합 | 운반보관비 | 8,817,754 | 8,067,154 |
| 매 입 | 837,772 | 1,042,906 | ||
| 유무형자산취득 | 39,525 | 31,350 | ||
| 기타수익 | 2,307 | 2,569 | ||
| 이자비용 | 7,210 | 8,097 | ||
| 기타비용 | 10,920 | 19,537 | ||
| 이자수익 | - | 1,386 | ||
| (주)인베스터유나이티드 | 이자수익 | 43,658 | - | |
| 이자비용 | - | 28,230 | ||
| 기타비용 | 486,000 | 486,000 | ||
| (주)넵스테크놀러지 | 기타비용 | 366,155 | 322,343 | |
| 서진산업(주) | 매 출 | 408,305 | 660,326 | |
| 기타수익 | 11,220 | 32,000 | ||
| 기타비용 | 94,583 | 85,477 | ||
| 이자수익 | - | - | ||
| 이자비용 | - | 11,219 | ||
| (주)두리 | 이자비용 | 1,831 | 2,163 | |
| 기타비용 | 358,499 | 313,957 | ||
| (주)세코글로벌 | 이자수익 | 32,068 | 38,145 | |
| (주)서진캠 | 매 출 | 110,547 | 311,872 | |
| 기타비용 | 1,878 | 12,003 | ||
| (주)영풍기계 | 유무형자산취득 | 764,940 | - | |
| (주)다원 | 재고매입 | 4,605,432 | 7,841,641 | |
| 이자수익 | - | 82,132 | ||
| 기타수익 | 68,748 | 43,831 | ||
| 기타비용 | 275,493 | 7,827 | ||
| (주)쌤앤파커스 | 이자비용 | - | 6,453 | |
| (주)우리인터텍스 | 기타비용 | 10,602 | 19,074 | |
| 이자수익 | 92,582 | - | ||
| 서진기차배건장가항유한공사 | 매 출 | - | 3,236 | |
| (주)트리오엔지니어링 | 유무형자산취득 | - | 608,000 | |
| 기타비용 | 6,291 | 1,100 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위 : 천원) | |||||||||
| 구 분 | 특수관계자 | 채 권 | 채 무 | ||||||
| 매출채권 | 미수금 | 선급금 | 대여금 | 미수수익 | 보증금 | 매입채무 | 미지급금 | ||
| 지배기업 | (주)서진오토모티브 | 1,402,459 | - | - | - | - | - | 2,792,140 | 1,100 |
| 관계기업 | (주)미래아이앤텍 | - | - | - | - | - | - | 120,036 | 289,335 |
| 기 타 | (주)연합 | - | - | - | - | - | - | 390,604 | 1,732,649 |
| (주)서진캠 | 74,058 | - | 3,066 | - | - | - | - | - | |
| (주)인베스터유나이티드 | - | - | - | 23,000,000 | 39,751 | - | - | 59,400 | |
| (주)넵스테크놀러지 | - | - | - | - | - | 300,000 | - | - | |
| (주)영풍기계 | - | - | - | - | - | - | 31,878 | 54,230 | |
| (주)세코글로벌 | - | - | - | 1,200,000 | 32,068 | - | - | - | |
| (주)트리오엔지니어링 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 서진산업(주) | 133,498 | - | - | - | - | 1,000,000 | - | 8,542 | |
| (주)우리인터텍스 | - | - | - | 3,000,000 | 17,671 | - | - | - | |
| (유)두리 | - | - | - | - | - | 2,975,000 | 133,107 | 11,633 | |
| (주)쌤앤파커스 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| (주)다원 | - | 591,697 | 1,470,000 | 1,800,000 | - | - | - | - | |
| 서진기차배건장가항유한공사 | 3,186 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | 1,613,201 | 591,697 | 1,473,066 | 29,000,000 | 89,490 | 4,275,000 | 3,467,765 | 2,156,889 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자 | 채 권 | 채 무 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 선급금 | 대여금 | 미수수익 | 보증금 | 매입채무 | 미지급금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)서진오토모티브 | 598,012 | - | - | - | - | 1,582,833 | - |
| 관계기업 | (주)미래아이앤텍 | - | - | - | - | - | - | 149,388 |
| 기 타 | (주)연합 | - | - | - | - | - | 364,885 | 1,602,344 |
| (주)서진캠 | 119,240 | - | - | - | - | - | - | |
| (주)인베스터유나이티드 | - | - | - | - | - | - | 59,400 | |
| (주)넵스테크놀러지 | - | - | - | - | 300,000 | - | 19,315 | |
| (주)세코글로벌 | - | - | 850,000 | - | - | - | - | |
| 영풍기계 | - | - | - | - | - | - | 322,465 | |
| 서진산업(주) | 328,819 | - | - | - | 1,000,000 | - | 8,663 | |
| (주)우리인터텍스 | - | - | 3,700,000 | 1,483 | - | - | - | |
| (주)두리 | - | - | - | - | 2,975,000 | 78,133 | 11,365 | |
| (주)쌤앤파커스 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 다원 | - | 849,268 | 2,100,000 | - | - | 1,410 | 661 | |
| 트리오엔지니어링 | - | - | - | - | - | 277,530 | 561 | |
| 서진기차배건장가항유한공사 | 2,972 | - | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | 1,049,043 | 849,268 | 6,650,000 | 1,483 | 4,275,000 | 2,304,791 | 2,174,162 |
(4) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)서진오토모티브 | 대여금 | - | 13,100,000 | (13,100,000) | - |
| (주)인베스터유나이티드 | 대여금 | - | 45,000,000 | (22,000,000) | 23,000,000 |
| (주)다원 | 대여금 | 2,100,000 | - | (300,000) | 1,800,000 |
| (주)세코글로벌 | 대여금 | 850,000 | 350,000 | - | 1,200,000 |
| (주)우리인터텍스 | 대여금 | 3,700,000 | 7,500,000 | (8,200,000) | 3,000,000 |
| 합 계 | 6,650,000 | 65,950,000 | (43,600,000) | 29,000,000 |
② 전기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)서진오토모티브 | 대여금 | 7,000,000 | 28,000,000 | (35,000,000) | - |
| (주)인베스터유나이티드 | 대여금 | - | 1,000,000 | (1,000,000) | - |
| 차입금 | - | 13,900,000 | (13,900,000) | - | |
| (주)다원 | 대여금 | 2,500,000 | - | (400,000) | 2,100,000 |
| 서진산업(주) | 차입금 | - | 4,500,000 | (4,500,000) | - |
| (주)세코글로벌 | 대여금 | 850,000 | - | - | 850,000 |
| 쌤앤파커스 | 차입금 | - | 3,200,000 | (3,200,000) | - |
| 우리인터텍스 | 대여금 | - | 3,700,000 | - | 3,700,000 |
| 합 계 | 10,350,000 | 54,300,000 | (58,000,000) | 6,650,000 |
(5) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 중요한 지분거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 회사명 | 거래내용 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)서진오토모티브 | 주식매수 ((주)코모스) | - | 12,283,877 |
| (주)쌤앤파커스(*) | 주식매도((주)쌤앤파커스) | - | 1,681,800 |
| (주)동호오토모티브 | 현금출자 | 4,050,000 |
(*) 종속회사인 (주)코모스가 보유하던 (주)쌤앤파커스 주식 전량을 (주)쌤앤파커스가자기주식취득 하였습니다.(6) 당분기와 전분기 중 특수관계자에게 지급한 배당금은 각각 495백만원 및 360백만원입니다. (7) 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 분 류 | 당분기 | 제 38(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기종업원급여 | 3,913,710 | 3,134,714 |
| 퇴직급여 | 622,912 | 364,404 |
| 합 계 | 4,536,622 | 3,499,118 |
(8) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증 및 담보제공자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 제공받는자 | 물건 또는 내용 | 보증금액 | 종 류 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 타 | 최상위 지배회사의 최대주주 | 토 지 | 3,900,000 | 담보대출 | 안양농협 |
| 기 타 | (주)우리인터텍스 | 지급보증 | 245,700 | 이자지급보증 | 푸른상호저축은행 |
| 합 계 | 4,145,700 |
(9) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 제공하는자 | 물건 또는 내용 | 보증금액 | 종 류 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)서진오토모티브 | 지급보증 | 20,000,000 | 사채 | 신보2021제5차유동화전문(유) |
| 기 타 | (주)서진캠 | 지급보증 | 4,944,000 | 단기차입금 | 한국산업은행 등 |
| 합 계 | 24,944,000 |
(10) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받고 있는 약정내역은 다음과같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 제공하는자 | 물건 또는 내용 | 보증금액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 타 | (주)흥국저축은행 | 외상매출금 담보대출 | 10,000,000 | 협력업체의 연결실체 어음 할인한도금액 |
34. 금융위험 관리(1) 신용위험
연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한, 거래상대방의 신용에 따라 필요한 경우 담보 및 기타 신용보강을 요구하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 17,481,327 | 8,205,672 |
| 매출채권및기타채권(*1) | 228,729,341 | 172,887,030 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,829,402 | 5,052,500 |
| 장단기금융상품 | 1,060,747 | 930,463 |
| 장단기대여금 | 34,487,360 | 8,715,160 |
| 보증금 | 6,478,660 | 6,318,597 |
| 상각후원가측정금융자산 | - | 200,000 |
| 금융보증부채(*2) | 36,845,700 | 16,900,000 |
| 합 계 | 330,912,537 | 202,109,422 |
(*1) 연결실체는 매출채권및기타채권에 대해 대손충당금을 인식하였으며, 이외의 금융자산에 대해서는 채무불이행위험이 없다고 판단하여 기대신용손실을 인식하지 않았습니다.(*2) 금융보증부채로 인한 위험의 최대노출금액은 보증이 청구되면 연결실체가 지급해야 할 최대금액입니다.
(2) 유동성위험유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 금융기관과 대출 및 어음할인 약정을 체결하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. ① 당분기말
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년 이내 | 1 ~ 5년 이내 | 5년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 331,396,984 | 305,150,458 | 305,066,586 | 83,872 | - |
| 리스부채 | 4,559,974 | 4,559,974 | 2,111,701 | 2,448,274 | - |
| 차입금(*1) | 231,071,198 | 212,346,913 | 163,773,017 | 48,573,897 | - |
| 사채 | 19,980,000 | 19,980,000 | - | 19,980,000 | - |
| 금융보증부채(*2) | 10,998 | 36,845,700 | 1,745,700 | 35,100,000 | - |
| 합 계 | 587,019,154 | 578,883,045 | 472,697,004 | 106,186,043 | - |
(*1) 차입금 관련 이자비용으로 인한 자금의 유출금액을 포함하고 있습니다.(*2) 금융보증부채의 계약상 현금흐름은 보증이 청구되면 연결실체가 지급해야 할 최대금액입니다.
② 전기말
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년 이내 | 1 ~ 5년 이내 | 5년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 272,345,157 | 272,468,570 | 271,756,045 | 712,526 | - |
| 리스부채 | 3,052,457 | 3,052,457 | 1,384,328 | 1,668,129 | |
| 차입금(*1) | 185,853,559 | 188,734,228 | 173,352,763 | 15,381,465 | - |
| 사채 | 19,970,000 | 19,970,000 | - | 19,970,000 | - |
| 지급보증(*2) | - | 16,900,000 | - | 16,900,000 | - |
| 합 계 | 481,221,173 | 501,125,256 | 446,493,136 | 54,632,120 | - |
(*1) 차입금 관련 이자비용으로 인한 자금의 유출금액을 포함하고 있습니다.(*2) 지급보증의 계약상 현금흐름은 보증이 청구되면 연결실체가 지급해야 할 최대금액입니다.
(3) 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
① 환위험 연결실체는 외화거래의 비중이 작은 기업이지만 환율변동에 따른 재무적인 리스크를최소화하여 안정적인 영업활동을 영위하고자 제반 환리스크에 대해서 연결실체 자체의 환관리지침 및 거래규정에 따라서 지속적으로 평가 및 관리하고 있습니다. 연결실체는 제품 수출 거래 등과 관련하여 주로 USD, JPY, EUR의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 통 화 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 2,874,564 | (2,874,564) | 1,998,413 | (1,998,413) |
| CNY | 319 | (319) | 297 | (297) |
| EUR | 80,729 | (80,729) | 17,556 | (17,556) |
| 합 계 | 2,955,612 | (2,955,612) | 2,016,266 | (2,016,266) |
② 이자율위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.
당분기말 현재 이자율이 100bp 변동시 이자율 변동 위험에 노출되어 있는 변동금리부 차입금에서 발생하는 연간 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 100bp 상승시 | 100bp 하락시 |
| --- | --- | --- |
| 이자비용 | 181,608 | (181,608) |
(4) 자본위험관리연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 차입금 | 232,313,574 | 185,853,559 |
| 사채 | 19,980,000 | 19,970,000 |
| 현금및현금성자산 | (17,481,327) | (8,205,672) |
| 순부채 | 234,812,246 | 197,617,886 |
| 자 본 | 149,925,320 | 129,064,187 |
| 순부채비율 | 156.62% | 153.11% |
35. 공정가치
(1) 금융상품 종류별 공정가치
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 17,481,327 | 17,481,327 | 8,205,672 | 8,205,672 |
| 매출채권및기타채권 | 228,729,341 | 228,729,341 | 172,887,031 | 172,887,031 |
| 장ㆍ단기금융상품 | 1,060,747 | 1,060,747 | 930,463 | 930,463 |
| 장ㆍ단기대여금 | 34,487,360 | 34,487,360 | 8,715,160 | 8,715,160 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,829,402 | 5,829,402 | 5,052,500 | 5,052,500 |
| 보증금 | 6,478,660 | 6,478,660 | 6,318,597 | 6,318,597 |
| 상각후원가측정금융자산 | - | - | 200,000 | 200,000 |
| 금융자산 계 | 294,066,837 | 294,066,837 | 202,309,423 | 202,309,423 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 330,826,625 | 330,826,625 | 272,345,157 | 272,345,157 |
| 리스부채 | 4,559,975 | 4,559,975 | 3,052,457 | 3,052,457 |
| 차입금 | 232,271,198 | 232,271,198 | 185,853,559 | 185,853,559 |
| 사채 | 19,980,000 | 19,980,000 | 19,970,000 | 19,970,000 |
| 파생금융부채 | 570,359 | 570,359 | - | - |
| 금융보증부채 | 10,998 | 10,998 | - | - |
| 금융부채 계 | 588,219,155 | 588,219,155 | 481,221,173 | 481,221,173 |
(2) 공정가치 서열체계
공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준2 | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
| 수준3 | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 활용하여 도출되는 공정가치 |
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 5,829,402 | - | 179,902 | 5,649,500 | 5,829,402 |
② 전기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 5,052,500 | - | 3,000 | 5,049,500 | 5,052,500 |
(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결실체는 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당분기와 전기 중 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 |
| --- | --- |
| 기초잔액 | 5,049,500 |
| 수준3으로의 이동 | - |
| 수준3에서의 이동 | - |
| 당해 기간의 총손익 | - |
| 당기손익에 포함된 손익 | - |
| 처분금액 | - |
| 매입 등 금액 | 600,000 |
| 기말잔액 | 5,649,500 |
② 전기
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 |
| --- | --- |
| 기초잔액 | 7,539,131 |
| 수준3으로의 이동 | - |
| 수준3에서의 이동 | - |
| 당해 기간의 총손익 | (685,822) |
| 당기손익에 포함된 손익 | (685,822) |
| 처분금액 | 1,803,809 |
| 매입 등 금액 | - |
| 기말잔액 | 5,049,500 |
(4) 가치평가기법 및 투입변수당분기말과 전기말 현재 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인공정가치 측정에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.① 당분기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 | ||||
| 특정금전신탁 | 179,902 | 2 | 현재가치기법 | 거래상대방 신용위험 |
| 조합출자금 | 2,500 | 3 | 자산접근법 | 순자산가액 |
| 뉴레이크 제1차 유한회사 출자금 | 4,837,000 | 3 | 자산접근법이익접근법 | 순자산가액할인율 등 |
| 뉴레이크 제2차 유한회사 출자금 | 210,000 | 3 | 자산접근법이익접근법 | 순자산가액할인율 등 |
| 케이디비에이치엠지제로원 신기술사업투자조합 출자금 | 600,000 | 3 | 자산접근법이익접근법 | 순자산가액할인율 등 |
| 합 계 | 5,829,402 |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 | ||||
| 특정금전신탁 | 3,000 | 2 | 현재가치기법 | 거래상대방 신용위험 |
| 조합출자금 | 2,500 | 3 | 자산접근법 | 순자산가액 |
| 뉴레이크 제1차 유한회사 출자금 | 4,837,000 | 3 | 자산접근법이익접근법 | 순자산가액할인율 등 |
| 뉴레이크 제2차 유한회사 출자금 | 210,000 | 3 | 자산접근법이익접근법 | 순자산가액할인율 등 |
| 합 계 | 5,052,500 |
36. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
① 당분기 말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 과 목 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 현금및현금성자산 | 17,481,327 | - | 17,481,327 |
| 단기금융상품 | 200,000 | - | 200,000 | |
| 매출채권및기타채권 | 227,407,233 | - | 227,407,233 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 179,902 | 179,902 | |
| 대여금 | 32,614,160 | - | 32,614,160 | |
| 유동자산 계 | 277,702,720 | 179,902 | 277,882,622 | |
| 비유동자산 | 장기금융상품 | 860,747 | - | 860,747 |
| 매출채권및기타채권 | 1,322,108 | - | 1,322,108 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 5,649,500 | 5,649,500 | |
| 대여금 | 1,873,200 | - | 1,873,200 | |
| 보증금 | 6,478,660 | - | 6,478,660 | |
| 비유동자산 계 | 10,534,715 | 5,649,500 | 16,184,215 | |
| 합 계 | 288,237,435 | 5,829,402 | 294,066,837 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 과 목 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 현금및현금성자산 | 8,205,672 | - | 8,205,672 |
| 단기금융상품 | 200,000 | - | 200,000 | |
| 매출채권및기타채권 | 171,342,201 | - | 171,342,201 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 3,000 | 3,000 | |
| 대여금 | 5,624,010 | - | 5,624,010 | |
| 유동자산 계 | 185,371,883 | 3,000 | 185,374,883 | |
| 비유동자산 | 장기금융상품 | 730,463 | - | 730,463 |
| 매출채권및기타채권 | 1,544,830 | - | 1,544,830 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 5,049,500 | 5,049,500 | |
| 상각후원가측정금융자산 | 200,000 | - | 200,000 | |
| 대여금 | 3,091,150 | - | 3,091,150 | |
| 보증금 | 6,318,597 | - | 6,318,597 | |
| 비유동자산 계 | 11,885,040 | 5,049,500 | 16,934,540 | |
| 합 계 | 197,256,923 | 5,052,500 | 202,309,423 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.① 당분기 말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 과 목 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동부채 | 매입채무및기타채무 | - | 330,826,625 | 330,826,625 |
| 차입금 | - | 191,861,425 | 191,861,425 | |
| 금융보증부채 | - | 10,998 | 10,998 | |
| 리스부채 | - | 2,111,701 | 2,111,701 | |
| 파생금융부채 | 570,359 | - | 570,359 | |
| 유동부채 계 | 570,359 | 524,810,749 | 525,381,108 | |
| 비유동부채 | 사채 | - | 19,980,000 | 19,980,000 |
| 차입금 | - | 40,409,773 | 40,409,773 | |
| 리스부채 | - | 2,448,274 | 2,448,274 | |
| 비유동부채 계 | - | 62,838,047 | 62,838,047 | |
| 합 계 | 570,359 | 587,648,796 | 588,219,155 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 과 목 | 상각후원가측정금융부채 |
| --- | --- | --- |
| 유동부채 | 매입채무및기타채무 | 271,694,157 |
| 리스부채 | 1,384,328 | |
| 차입금 | 170,550,164 | |
| 금융보증부채 | - | |
| 유동부채 계 | 443,628,649 | |
| 비유동부채 | 매입채무및기타채무 | 651,000 |
| 차입금 | 15,303,395 | |
| 사채 | 19,970,000 | |
| 금융보증부채 | - | |
| 리스부채 | 1,668,129 | |
| 비유동부채 계 | 37,592,524 | |
| 합 계 | 481,221,173 |
37. 금융자산과 금융부채의 상계(1) 당분기말과 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 인식된 금융자산 총액 | 상계되는 인식된금융부채 총액 | 재무상태표에표시되는금융자산 순액 | 재무상태표에서 상계되지않은 관련 금액 | 순 액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융상품 | 수취한 현금담보 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 303,222,431 | (87,054,517) | 216,167,914 | - | - | 216,167,914 |
| 미수금(유동자산) | 11,592,076 | (515,509) | 11,076,567 | - | - | 11,076,567 |
| 합 계 | 314,814,507 | (87,570,026) | 227,244,482 | - | - | 227,244,481 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 인식된 금융자산 총액 | 상계되는 인식된금융부채 총액 | 재무상태표에표시되는금융자산 순액 | 재무상태표에서 상계되지않은 관련 금액 | 순 액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융상품 | 수취한 현금담보 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 246,592,007 | (81,852,072) | 164,739,935 | - | - | 164,739,935 |
| 미수금(유동자산) | 7,427,237 | (844,841) | 6,582,396 | - | - | 6,582,396 |
| 합 계 | 254,019,244 | (82,696,913) | 171,322,331 | - | - | 171,322,331 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 말
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 인식된 금융부채 총액 | 상계되는 인식된금융자산 총액 | 재무상태표에표시되는금융부채 순액 | 재무상태표에서 상계되지않은 관련 금액 | 순 액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융상품 | 제공한 현금담보 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 359,784,009 | (86,673,524) | 273,110,485 | - | - | 273,110,485 |
| 미지급금 | 47,066,027 | (896,502) | 46,169,525 | - | - | 46,169,525 |
| 합 계 | 406,850,036 | (87,570,026) | 319,280,010 | - | - | 319,280,010 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 인식된 금융부채 총액 | 상계되는 인식된금융자산 총액 | 재무상태표에표시되는금융부채 순액 | 재무상태표에서 상계되지않은 관련 금액 | 순 액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융상품 | 제공한 현금담보 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 308,443,272 | (81,609,604) | 226,833,668 | - | - | 226,833,668 |
| 미지급금 | 37,941,005 | (1,087,309) | 36,853,696 | - | - | 36,853,696 |
| 합 계 | 346,384,277 | (82,696,913) | 263,687,364 | - | - | 263,687,364 |
38. 매각예정자산당분기말 및 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 처분예정일 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매각예정자산 | |||
| 토지 | 2022년 내 | 11,440,236 | 11,440,236 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 39 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 38 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 39 기 3분기말 | 제 38 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 191,963,259,059 | 165,583,046,152 |
| 현금및현금성자산 | 3,703,499,012 | 436,354,969 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 133,234,992,830 | 132,750,114,658 |
| 재고자산 | 15,689,193,315 | 15,007,538,620 |
| 기타유동자산 | 22,087,805,723 | 11,615,315,405 |
| 기타유동금융자산 | 17,067,866,000 | 5,770,722,500 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 179,902,179 | 3,000,000 |
| 비유동자산 | 251,923,765,005 | 250,684,375,931 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | ||
| 기타비유동금융자산 | 5,064,342,844 | 5,358,592,844 |
| 비유동 상각후원가 측정 금융자산 | 0 | 200,000,000 |
| 비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 | 5,648,500,000 | 5,048,500,000 |
| 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 | 53,688,135,946 | 52,188,135,946 |
| 유형자산 | 175,834,775,041 | 176,949,530,645 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 6,347,995,092 | 6,494,901,350 |
| 이연법인세자산 | 2,208,931,321 | 2,954,199,588 |
| 투자부동산 | 846,730,430 | 846,730,430 |
| 사용권자산 | 2,284,354,331 | 643,785,128 |
| 자산총계 | 443,887,024,064 | 416,267,422,083 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 199,246,306,147 | 203,624,493,344 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 192,072,977,944 | 196,616,756,725 |
| 단기매입채무 | 149,133,755,119 | 142,927,186,097 |
| 단기차입금 | 42,939,222,825 | 53,689,570,628 |
| 유동금융보증부채 | 0 | 10,303,033 |
| 유동판매보증충당부채 | 1,250,551,446 | 1,191,236,967 |
| 기타유동부채 | 2,280,610,577 | 3,335,365,843 |
| 미지급법인세 | 2,970,782,768 | 2,273,300,098 |
| 유동리스부채 | 671,383,412 | 197,530,678 |
| 비유동부채 | 75,770,166,629 | 55,046,406,272 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 42,063,333,344 | 22,222,402,153 |
| 장기차입금 | 22,083,333,342 | 2,252,402,150 |
| 사채 | 19,980,000,002 | 19,970,000,003 |
| 확정급여부채 | 26,032,182,308 | 26,353,048,000 |
| 비유동종업원급여충당부채 | 5,018,419,878 | 4,730,970,125 |
| 비유동판매보증충당부채 | 936,489,473 | 1,237,222,859 |
| 비유동리스부채 | 1,719,741,626 | 502,763,135 |
| 부채총계 | 275,016,472,776 | 258,670,899,616 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 17,084,685,000 | 17,084,685,000 |
| 자본잉여금 | 34,666,165,418 | 34,666,165,418 |
| 주식발행초과금 | 34,666,165,418 | 34,666,165,418 |
| 기타자본구성요소 | (337,592,430) | 486,076,925 |
| 이익잉여금(결손금) | 117,457,293,300 | 105,359,595,124 |
| 자본총계 | 168,870,551,288 | 157,596,522,467 |
| 자본과부채총계 | 443,887,024,064 | 416,267,422,083 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 39 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 38 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 39 기 3분기 | 제 38 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 256,105,813,765 | 753,355,223,443 | 208,015,730,747 | 658,895,642,259 |
| 매출원가 | 249,178,427,816 | 726,467,522,414 | 199,953,463,459 | 634,308,948,737 |
| 매출총이익 | 6,927,385,949 | 26,887,701,029 | 8,062,267,288 | 24,586,693,522 |
| 판매비와관리비 | 6,283,835,180 | 17,530,016,754 | 6,423,840,016 | 16,214,435,408 |
| 영업이익(손실) | 643,550,769 | 9,357,684,275 | 1,638,427,272 | 8,372,258,114 |
| 기타이익 | 171,105,664 | 391,531,750 | 1,644,743,521 | 3,285,195,338 |
| 기타손실 | 633,984,849 | 1,144,238,701 | 21,081,004 | 1,003,163,781 |
| 금융수익 | 4,352,399,562 | 8,471,750,242 | 231,009,404 | 863,286,863 |
| 금융원가 | 778,079,016 | 2,124,445,973 | 597,949,854 | 1,558,466,392 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 3,754,992,130 | 14,952,281,593 | 2,895,149,339 | 9,959,110,142 |
| 법인세비용 | 826,166,747 | 3,128,508,903 | 636,932,856 | 1,505,251,849 |
| 당기순이익(손실) | 2,928,825,383 | 11,823,772,690 | 2,258,216,483 | 8,453,858,293 |
| 기타포괄손익 | (38,050,750) | 1,949,298,936 | (33,805,432) | (98,766,733) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (38,050,750) | 1,949,298,936 | (33,805,432) | (98,766,733) |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (38,050,750) | 1,949,298,936 | (33,805,432) | (98,766,733) |
| 총포괄손익 | 2,890,774,633 | 13,773,071,626 | 2,224,411,051 | 8,355,091,560 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 88 | 356 | 90 | 338 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 88 | 356 | 90 | 338 |
| 자본변동표 |
| 제 39 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 38 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 12,834,685,000 | 15,652,114,342 | 486,076,925 | 92,473,905,327 | 121,446,781,594 |
| 당기순이익(손실) | 8,453,858,293 | 8,453,858,293 | |||
| 배당금지급 | 750,224,070 | 750,224,070 | |||
| 보험수리적손익 | (98,766,733) | (98,766,733) | |||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | |||||
| 유상증자 | |||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 12,834,685,000 | 15,652,114,342 | 486,076,925 | 100,078,772,817 | 129,051,649,084 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 17,084,685,000 | 34,666,165,418 | 486,076,925 | 105,359,595,124 | 157,596,522,467 |
| 당기순이익(손실) | 11,823,772,690 | 11,823,772,690 | |||
| 배당금지급 | 1,675,373,450 | 1,675,373,450 | |||
| 보험수리적손익 | 1,949,298,936 | 1,949,298,936 | |||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | 823,669,355 | 823,669,355 | |||
| 유상증자 | |||||
| 2022.09.30 (기말자본) | 17,084,685,000 | 34,666,165,418 | 337,592,430 | 117,457,293,300 | 168,870,551,288 |
| 현금흐름표 |
| 제 39 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 38 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 39 기 3분기 | 제 38 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 30,106,559,601 | (27,862,097,613) |
| 영업활동에서 창출된 현금흐름 | 34,928,649,201 | (24,828,188,090) |
| 이자수취(영업) | 228,382,524 | 392,687,888 |
| 배당금수취(영업) | 543,018,856 | 333,189,925 |
| 이자지급(영업) | (1,907,765,987) | (1,422,024,337) |
| 법인세납부(환급) | (3,685,724,993) | (2,337,762,999) |
| 투자활동현금흐름 | (33,929,290,483) | (26,358,141,077) |
| 기타금융자산의 처분 | 25,500,000,000 | |
| 임차보증금의 감소 | 199,250,000 | 10,000,000 |
| 유형자산의 처분 | 3,786,701,077 | 2,200,318,846 |
| 무형자산의 처분 | 30,000,000 | |
| 대여금의 감소 | 37,330,000,000 | |
| 장기금융상품의 증가 | (180,000,000) | |
| 대여금의 증가 | (36,570,000,000) | (37,400,000,000) |
| 당기손익인식금융자산의 취득 | (1,200,238,637) | |
| 임차보증금의 증가 | (625,000,000) | (50,000,000) |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 121,009,108 | |
| 유형자산의 취득 | (21,503,608,723) | (14,448,191,695) |
| 무형자산의 취득 | (1,666,394,200) | (977,400,000) |
| 상각후원가측정금융자산의 취득 | (200,000,000) | (860,000,000) |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (1,500,000,000) | (12,283,877,336) |
| 재무활동현금흐름 | 7,089,874,925 | 54,279,468,476 |
| 단기차입금의 증가 | 297,240,000,000 | 328,206,999,999 |
| 장기차입금의 증가 | 44,733,999,999 | 16,116,999,999 |
| 사채의 증가 | 19,960,000,000 | |
| 유동성장기차입금의 상환 | (24,343,416,611) | (18,904,698,225) |
| 단기차입금의 상환 | (307,550,000,000) | (290,216,999,999) |
| 장기차입금의 상환 | (999,999,999) | |
| 배당금지급 | (1,675,373,450) | (750,224,070) |
| 금융리스부채의 증가(감소) | (315,335,014) | (132,609,228) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 3,267,144,043 | 59,229,786 |
| 기초현금및현금성자산 | 436,354,969 | 327,165,212 |
| 기말현금및현금성자산 | 3,703,499,012 | 386,394,998 |
5. 재무제표 주석
| 제 39 (당) 분기 2022년 09월 30일 현재 |
| 제 38 (전) 분기 2021년 09월 30일 현재 |
| 에코플라스틱 주식회사 |
1. 당사의 개요에코플라스틱 주식회사(이하 "당사")는 자동차부품 중 범퍼류 및 내장부품의 제조판매를 목적으로 1984년 6월 1일 설립되었고, 2000년 3월 21일에 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장하였으며, 경상북도 경주시 공단로 69번길 30에 본사 및 공장과 충남 아산 소재 중부공장을 두고 있습니다.당분기말 현재 당사의 자본금은 17,085백만원으로, 주식회사 서진오토모티브가 29.84%를 소유하고 있으며, 기타소액주주가 70.16%를 소유하고 있습니다.
2. 중요한 회계정책(1) 재무제표 작성기준당사의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.(2) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.
한편, 당사는 상기 개정기준서의 적용이 분기재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.② 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 한편, 당사는 상기 개정기준서의 적용이 분기재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.③ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 한편, 당사는 상기 개정기준서의 적용이 분기재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.④ 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' 개정기준서는 최초채택기업의 부담을 줄이기 위해 문단 D16(1)의 면제규정의 적용범위에 자산과 부채뿐만 아니라 누적환산차이(CTD)도 포함하도록 하고 있습니다. 한편, 당사는 상기 개정기준서의 적용이 분기재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정기준서는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 받은 수수료만 새로운 조건의 금융부채 현금흐름에 포함한다는 것을 명확하고 있습니다.
한편, 당사는 상기 개정기준서의 적용이 분기재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브개정기준서는 리스제공자가 리스이용자에게 제공하는 리스개량 변제액에 대해서 리스 인센티브의 정의를 충족하는지 여부를 판단하도록 하고 있습니다. 한편, 당사는 상기 개정기준서의 적용이 분기재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정개정기준서는 생물자산 등에 대한 공정가치 측정시 세금효과를 현금흐름에 고려하도록 하고 있습니다. 한편, 당사는 상기 개정기준서의 적용이 분기재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.
(3) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 한편, 당사는 상기 개정으로 인한 분기재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
② 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 한편, 당사는 상기 개정으로 인한 분기재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.③ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 한편, 당사는 상기 개정으로 인한 분기재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
④ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 한편, 당사는 상기 개정으로 인한 분기재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(4) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.
(5) 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.2020년 초부터 전세계적으로 확산된 COVID-19로 인하여 당사는 당사가 사업을 영위하는 대부분의 지역 및 영업 부문이 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있으나, COVID-19가 당사의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 불확실하므로 이와 관련한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 영업부문(1) 보고부문당사는 부문에 배부될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 당사는 당기 보고기간종료일 현재 자동차부품제조의 단일부문으로 구성되어 있습니다.
(2) 주요 고객에 대한 의존도
당분기의 당사의 수익금액 중 전체 수익의 10%이상을 차지하는 주요 고객 및 비중은다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 회사명 | 매출액 | 비중 |
| --- | --- | --- |
| A | 531,365,785,740 | 70.53% |
| B | 102,080,999,171 | 13.55% |
5. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 39(당) 기 3분기 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 46,993 | 3 |
| 보통예금 | 181,528 | 436,352 |
| 외화보통예금 | 3,474,978 | - |
| 합 계 | 3,703,499 | 436,355 |
6. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 39(당) 기 3분기 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권잔액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권잔액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 131,014,879 | (307,150) | 130,707,729 | 130,639,028 | (343,751) | 130,295,277 |
| 미수금 | 2,656,577 | (538,494) | 2,118,083 | 2,815,388 | (538,494) | 2,276,894 |
| 미수수익 | 409,180 | - | 409,180 | 177,944 | - | 177,944 |
| 합 계 | 134,080,636 | (845,644) | 133,234,992 | 133,632,360 | (882,245) | 132,750,115 |
(2) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 증감내역은 다음과 같습니다.① 제 39(당) 기 3분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 전체기간기대신용손실 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출채권(신용손상) | 미수금(신용손상) | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 대손충당금 | 343,751 | 538,494 | 882,245 |
| 설정(환입) | (36,601) | - | (36,601) |
| 기말 대손충당금 | 307,150 | 538,494 | 845,644 |
② 전기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 전체기간기대신용손실 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출채권(신용손상) | 미수금(신용손상) | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 대손충당금 | 387,587 | 538,494 | 926,081 |
| 설정(환입) | (43,836) | - | (43,836) |
| 기말 대손충당금 | 343,751 | 538,494 | 882,245 |
(3) 매출채권의 양도 당사는 당분기 동안 기업은행에 매출채권 61,334백만원(전분기 : 184,526백만원)을 양도하여 재무제표에서 제거하였으며, 이와 관련하여 당분기에 인식한 매출채권처분손실은 62백만원(전분기 : 282백만원)입니다. 당분기말 현재 만기가 미도래한 매출채권의 양도 잔액은 8,895백만원(전분기말 : 13,696백만원)입니다.
7. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 39(당) 기 3분기 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 2,415,983 | (213,577) | 2,202,406 | 1,871,299 | (186,634) | 1,684,666 |
| 상품 | 5,725,580 | - | 5,725,580 | 5,703,782 | - | 5,703,782 |
| 반제품 | 2,708,383 | (137,380) | 2,571,003 | 2,647,594 | (86,802) | 2,560,792 |
| 재공품 | 142,062 | - | 142,062 | 673,011 | - | 673,011 |
| 원재료 | 5,016,934 | - | 5,016,934 | 4,330,573 | - | 4,330,573 |
| 부재료 | 31,208 | - | 31,208 | 54,715 | - | 54,715 |
| 합 계 | 16,040,150 | (350,957) | 15,689,193 | 15,280,974 | (273,436) | 15,007,539 |
(2) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공된 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산(주석18) | 15,689,193 | 23,000,000 | 0 | 한국수출입은행 |
8. 기타유동자산 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 39(당) 기 3분기 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선급금 | 12,416,032 | 8,069,366 |
| 선급비용 | 143,895 | 116,311 |
| 당기법인세자산 | 1,450,165 | - |
| 부가세대급금 | 8,077,715 | 3,345,968 |
| 예치보증금 | - | 83,671 |
| 합 계 | 22,087,807 | 11,615,316 |
9. 기타금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 39(당) 기 3분기 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융상품 | 200,000 | 440,000 | 200,000 | 260,000 |
| 단기대여금 | 16,867,866 | - | 5,570,723 | - |
| 장기대여금 | - | - | - | 900,000 |
| 보증금 | - | 4,624,343 | - | 4,198,593 |
| 상각후원가측정금융자산 | - | - | - | 200,000 |
| 합 계 | 17,067,866 | 5,064,343 | 5,770,723 | 5,558,593 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 39(당) 기 3분기 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 손상차손누계액 | 장부가액 | 취득원가 | 손상차손누계액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기보유증권 | - | - | - | 200,000 | - | 200,000 |
| 후순위채권 | 660,000 | (660,000) | - | 660,000 | (660,000) | - |
| 계 | 660,000 | (660,000) | - | 860,000 | (660,000) | 200,000 |
상기 후순위채권은 사채와 관련하여 지급담보 목적으로 취득하였으며, 회수가능성이없는 것으로 보아 전기 중 전액 손상차손으로 인식하였습니다.10. 당기손익-공정가치측정금융자산당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니 다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 39(당) 기 3분기 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 특정금전신탁 | 179,902 | - | 3,000 | - |
| 조합출자금 | - | 1,500 | - | 1,500 |
| 뉴레이크1차 유한회사 출자금 | - | 4,837,000 | - | 4,837,000 |
| 뉴레이크2차 유한회사 출자금 | - | 210,000 | - | 210,000 |
| KDBHMG제로원펀드 출자금 | - | 600,000 | - | - |
| 합 계 | 179,902 | 5,648,500 | 3,000 | 5,048,500 |
11. 종속기업 및 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 주석번호 | 소재지 | 주요 영업활동 | 지분율 | 제 39(당) 기 3분기 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업투자: | ||||||
| 아이아(주) | (*1) | 대한민국 | 자동차부품용 고무 및 수지제품 제조 | 100.00% | 23,978,672 | 23,978,672 |
| (주)코모스 | 대한민국 | 자동차부품용 수지제품 및 금형 제조 | 100.00% | 28,008,056 | 28,008,056 | |
| ECOPLASTIC Automotive America | 미국 | 자동차부품용 수지제품 및 금형 제조 | 100.00% | 101,408 | 101,408 | |
| (주)동호오토모티브 | (*2) | 대한민국 | 자동차부품용 수지제품 및 금형 제조 | 30.00% | 1,500,000 | - |
| 소 계 | 53,588,136 | 52,088,136 | ||||
| 관계기업투자: | ||||||
| (주)미래아이앤텍(*3) | (*3) | 대한민국 | 소프트웨어개발 및 공급업 | 14.30% | 100,000 | 100,000 |
| 소 계 | 100,000 | 100,000 | ||||
| 합 계 | 53,688,136 | 52,188,136 |
(*1) 아이아(주)는 당사의 주요 종속기업으로 2022년 9월 30일로 종료하는 회계기간의 3분기순손실 3,596백만원을 보고하였으며, 2022년 9월 30일 현재 자본총계는 10,202백만원으로 부채총계 175,665백만원 대비 유의적으로 낮은 수준으로 유지되고 있습니다. 이러한 상황은 종속기업의 계속기업으로서의 존속능력에 유의한 의문을 불러일으킬 만한 중요한 불확실성이 존재함을 의미하며, 이로 인해 종속기업의 자산과 부채를 정상적인 사업활동 과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이와 같이 불확실성의 최종 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 종속기업의 분기재무제표에 반영되어 있지 않습니다. (*2) 당사와 당사의 종속기업과의 보유지분 합산시 81%를 보유하고 있어 종속기업으로 분류하였습니다.(*3) 지분율이 20%미만이지만, 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 제 39(당) 기 3분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 분기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 아이아(주) | 185,867,127 | 175,664,726 | 223,902,177 | (3,595,589) |
| (주)코모스 | 184,124,914 | 132,228,190 | 197,170,074 | 8,179,544 |
| ECOPLASTIC Automotive America | 77,136,921 | 74,015,462 | 72,007,259 | 1,727,662 |
| (주)동호오토모티브 | 18,626,409 | 13,642,993 | - | 12 |
| (주)미래아이엔텍 | 2,786,735 | 1,958,971 | 5,457,565 | 167,602 |
상기 요약재무정보는 내부거래 제거 전의 금액입니다.② 전기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 분기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 아이아(주) | 162,270,217 | 148,361,522 | 247,034,714 | (14,677,493) |
| (주)코모스 | 160,630,011 | 116,486,918 | 244,837,284 | 5,941,885 |
| ECOPLASTIC Automotive America | 39,674,013 | 38,709,024 | 34,831,354 | 207,533 |
| (주)미래아이엔텍 | 1,939,823 | 1,243,567 | 5,983,806 | 156,022 |
상기 요약재무정보는 내부거래 제거 전의 금액입니다.
12. 유형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 39(당) 기 3분기 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 감가상각 및 손상차손누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 감가상각 및 손상차손누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 42,524,649 | - | 42,524,649 | 42,524,649 | - | 42,524,649 |
| 건물 | 39,896,471 | (15,477,452) | 24,419,020 | 39,861,471 | (14,698,250) | 25,163,221 |
| 구축물 | 1,860,189 | (1,507,191) | 352,998 | 1,860,189 | (1,483,921) | 376,268 |
| 기계장치 | 125,189,736 | (82,300,435) | 42,889,301 | 123,012,189 | (79,056,123) | 43,956,066 |
| 차량운반구 | 1,399,101 | (1,142,621) | 256,480 | 1,470,024 | (1,180,770) | 289,254 |
| 공구와기구 | 5,602,435 | (3,221,982) | 2,380,452 | 4,359,166 | (2,926,965) | 1,432,201 |
| 집기비품 | 60,183,745 | (43,485,684) | 16,698,061 | 57,160,677 | (40,732,438) | 16,428,239 |
| 금형 | 71,324,528 | (38,312,838) | 33,011,690 | 84,791,030 | (44,828,546) | 39,962,484 |
| 건설중인자산 | 13,373,215 | - | 13,373,215 | 6,902,767 | - | 6,902,767 |
| 정부보조금 | (85,618) | 14,527 | (71,092) | (104,987) | 19,369 | (85,618) |
| 합 계 | 361,268,451 | (185,433,676) | 175,834,774 | 361,837,175 | (184,887,644) | 176,949,531 |
(2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.① 제 39(당) 기 3분기
| 구 분 | (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 취득액 | 처분액 | 감가상각비 | 타계정대체 | 기말장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 42,524,649 | - | - | - | - | 42,524,649 |
| 건물 | 25,163,221 | 35,000 | - | (779,202) | - | 24,419,019 |
| 구축물 | 376,267 | - | - | (23,269) | - | 352,998 |
| 기계장치 | 43,956,068 | 3,414,434 | (216,907) | (6,239,134) | 1,974,840 | 42,889,301 |
| 정부보조금 | (22,917) | - | - | 3,750 | - | (19,167) |
| 차량운반구 | 289,254 | 19,920 | (2,102) | (50,592) | - | 256,480 |
| 정부보조금 | (29,828) | - | - | 3,234 | - | (26,594) |
| 공구와기구 | 1,432,201 | 1,198,519 | (20,365) | (304,102) | 74,200 | 2,380,453 |
| 집기비품 | 16,428,239 | 3,513,707 | (86,816) | (3,163,173) | 6,104 | 16,698,061 |
| 정부보조금 | (32,873) | - | - | 7,542 | - | (25,331) |
| 금형 | 39,962,483 | 6,410,089 | (4,418,504) | (8,942,379) | - | 33,011,689 |
| 건설중인자산 | 6,902,767 | 8,525,593 | - | - | (2,055,144) | 13,373,216 |
| 합 계 | 176,949,531 | 23,117,262 | (4,744,694) | (19,487,324) | 0 | 175,834,775 |
② 전기
| 구 분 | (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 취득액 | 처분액 | 감가상각비 | 타계정대체 | 기말장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 42,524,649 | - | - | - | - | 42,524,649 |
| 건물 | 25,387,736 | 756,052 | - | (1,092,257) | 111,690 | 25,163,221 |
| 구축물 | 388,024 | 19,000 | - | (30,757) | - | 376,267 |
| 기계장치 | 44,712,244 | 4,723,446 | (357,419) | (8,069,314) | 2,947,110 | 43,956,067 |
| 정부보조금 | (27,917) | - | - | 5,000 | - | (22,917) |
| 차량운반구 | 312,219 | 114,059 | (64,790) | (72,234) | - | 289,254 |
| 정부보조금 | (34,141) | - | - | 4,313 | - | (29,828) |
| 공구와기구 | 1,337,940 | 517,792 | (361,105) | (307,326) | 244,900 | 1,432,201 |
| 집기비품 | 16,052,991 | 4,416,059 | (11,680) | (4,215,927) | 186,796 | 16,428,239 |
| 정부보조금 | (42,930) | - | - | 10,057 | - | (32,873) |
| 금형 | 51,405,365 | 3,016,712 | (3,489,424) | (15,093,869) | 4,123,700 | 39,962,484 |
| 건설중인자산 | 7,677,656 | 6,839,307 | - | - | (7,614,196) | 6,902,767 |
| 합 계 | 189,693,836 | 20,402,427 | (4,284,418) | (28,862,314) | - | 176,949,531 |
(3) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 40,874,766 | 81,476,000USD 2,700,000 | 13,500,000 | 한국산업은행 |
| 건물 | 23,135,248 | 8,787,000 | KEB하나은행 | |
| 4,583,333 | 신한은행 | |||
| 기계장치 | 2,084,371 | 9,146,667 | 국민은행 | |
| 21,995,556 | 농협은행 | |||
| 합 계 | 66,094,385 | 81,476,000USD 2,700,000 | 41,166,224 |
(4) 당분기말 현재 보험가입내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험종류 | 보험회사 | 보험가입자산 | 장부가액 | 부보금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재산종합보험 | 현대해상화재보험㈜ | 건물 | 24,419,020 | 168,449,435 |
| 구축물 | 352,998 | |||
| 기계장치 | 42,889,301 | |||
| 공구와기구 | 2,380,452 | |||
| 집기비품 | 16,698,061 | |||
| 금형 | 33,011,690 | |||
| 재고자산 | 15,689,193 | |||
| 합 계 | 135,440,715 | 168,449,435 |
(*1) 상기 부보금액은 당사의 차입금과 관련하여 일부 금액이 차입처에 질권설정되어 있습니다.(*2) 당사는 상기 보험 이외에 시설소유자 배상보험, 기계위험 배상보험에 가입하였으며 당사의 차량운반구에 대하여는 자동차책임보험 및 종합보험에 가입되어 있습니다. 또한, 환경책임보험, 가스사고배상책임보험, 영업배상책임보험, 종업원에 대한 산업재해보상보험 등에 가입되어 있습니다.
13. 투자부동산당분기와 전기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.① 제 39(당) 기 3분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 846,730 | - | - | 846,730 |
② 전기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 846,730 | - | - | 846,730 |
14. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 39(당) 기 3분기 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 상각 및손상누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 상각 및손상누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발비 | 7,939,024 | (4,993,767) | 2,945,257 | 10,184,091 | (6,986,133) | 3,197,958 |
| 시설이용권 | 1,163,960 | (152,822) | 1,011,138 | 1,184,765 | (152,822) | 1,031,943 |
| 기타의무형자산 | - | - | - | 512,000 | (512,000) | - |
| 정부보조금 | - | - | - | (56,980) | 56,980 | - |
| 건설중인자산 | 2,391,600 | - | 2,391,600 | 2,265,000 | - | 2,265,000 |
| 합 계 | 11,494,584 | (5,146,589) | 6,347,995 | 14,088,876 | (7,593,975) | 6,494,901 |
(2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.① 제 39(당) 기 3분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 개발비 | 시설이용권 | 건설중인자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 3,197,958 | 1,031,943 | 2,265,000 | 6,494,901 |
| 취득 | 10,800 | 9,194 | 1,646,400 | 1,666,394 |
| 처분 | - | (30,000) | - | (30,000) |
| 대체 | 1,519,800 | - | (1,519,800) | 0 |
| 상각액 | (1,783,300) | - | - | (1,783,300) |
| 기말금액 | 2,945,257 | 1,011,138 | 2,391,600 | 6,347,995 |
상기의 무형자산 상각액은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.
② 전기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 개발비 | 시설이용권 | 기타의무형자산 | 정부보조금 | 건설중인자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 4,063,275 | 849,428 | 94,067 | (56,980) | 3,505,800 | 8,455,590 |
| 취득 | 231,600 | - | - | - | 1,190,400 | 1,422,000 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - |
| 대체 | 2,431,200 | - | - | - | (2,431,200) | - |
| 상각액 | (3,528,117) | - | (94,067) | 56,980 | - | (3,565,204) |
| 손상(환입)액 | - | 182,515 | - | - | - | 182,515 |
| 기말금액 | 3,197,958 | 1,031,943 | - | - | 2,265,000 | 6,494,901 |
상기의 무형자산 상각액은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.(3) 당분기와 전분기 중 발생한 경상시험연구비는 각각 188백만원 및 176백만원이며, 이는 제조원가 및 판매비와관리비에 계상되어 있습니다.
(4) 개발비와 관련한 무형자산에 대한 세부 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 프로젝트명 | 장부금액 | 잔여상각기간 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발비 | 차량 부품 내장재 | 2,092,641 | 1 ~ 3년 | 양산 차종 생산 설계비용 |
| 차량 부품 외장재 | 852,617 | 1 ~ 3년 | ||
| 소계 | 2,945,257 | |||
| 건설중인자산 | 차량 부품 내장재 | 1,539,000 | - | |
| 차량 부품 외장재 | 852,600 | - | ||
| 소계 | 2,391,600 | |||
| 합 계 | 5,336,857 |
15. 정부보조금당사는 정보통신산업진흥원과 IT협업시스템 구축사업 등 국책 과제를 체결하였습니다. 이와 관련하여 당분기 및 전기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 39(당) 기 3분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 85,618 | 161,967 |
| 당기증가액 | - | - |
| 감가상각비및무형자산상각비 상계액 | (14,527) | (76,349) |
| 기말잔액 | 71,091 | 85,618 |
16. 매입채무및기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 39(당) 기 3분기 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 | 130,676,810 | 127,312,916 |
| 미지급금 | 12,406,631 | 10,671,530 |
| 미지급비용 | 6,050,313 | 4,942,740 |
| 합 계 | 149,133,754 | 143,124,717 |
17. 리스(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.① 제 39(당) 기 3분기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 부동산 | 2,789,645 | (543,664) | 2,245,982 |
| 차량운반구 | 65,782 | (27,409) | 38,373 |
| 합 계 | 2,855,427 | (571,073) | 2,284,354 |
② 전기말
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 부동산 | 829,653 | (304,471) | 525,182 |
| 차량운반구 | 147,257 | (28,654) | 118,603 |
| 합계 | 976,910 | (333,125) | 643,785 |
(2) 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다① 제 39(당) 기 3분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 감가상각 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부동산 | 525,182 | 2,066,426 | - | (345,626) | 2,245,982 |
| 차량운반구 | 118,603 | - | (57,712) | (22,519) | 38,372 |
| 합 계 | 643,785 | 2,066,426 | (57,712) | (368,145) | 2,284,354 |
② 전기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 감가상각 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부동산 | 641,021 | 72,620 | (20,818) | (167,641) | 525,182 |
| 차량운반구 | - | 147,257 | - | (28,654) | 118,603 |
| 합 계 | 641,021 | 219,877 | (20,818) | (196,295) | 643,785 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 39(당) 기 3분기 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 671,383 | 197,530 |
| 비유동 | 1,719,742 | 502,763 |
| 합 계 | 2,391,125 | 700,294 |
(4) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과같습니다.① 제 39(당) 기 3분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 이자비용 | 지 급 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 700,294 | 2,717,002 | (710,836) | 156,907 | (472,242) | 2,391,125 |
② 전기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 이자비용 | 지 급 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 680,360 | 219,877 | (21,105) | 80,343 | (259,181) | 700,294 |
(5) 당분기 및 전기 중 리스로 인한 현금 유출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 39(당) 기 3분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 리스부채에서 발생한 현금유출 | 472,242 | 259,181 |
| 단기리스 관련비용 | 39,133 | 104,848 |
| 소액 자산리스 관련비용 | 35,655 | 46,388 |
| 총현금유출액 | 547,030 | 410,417 |
18. 차입금 및 사채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차 입 처 | 내 역 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| KEB하나은행 | 무역금융대출 | 4.08% | 5,680,000 | - |
| 한국산업은행 | 일반자금대출 | - | - | 5,000,000 |
| 국민은행 | 일반자금대출 | 3.49% | 7,980,000 | 7,980,000 |
| 한국수출입은행 | 무역금융대출 | - | - | 19,990,000 |
| 신한은행 | 무역금융대출 | 4.10% | 7,000,000 | - |
| 일반자금대출 | 3.71% | 2,000,000 | - | |
| 합 계 | 22,660,000 | 32,970,000 | ||
| 가산: 유동성장기차입금 | 20,279,223 | 20,719,571 | ||
| 단기차입금 | 42,939,223 | 53,689,571 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 차 입 처 | 내 역 | 연이자율 | 만기일 | 상환방법 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 국민은행 | 일반자금대출 | 5.77% | 2024.06.30 | 분할상환 | 1,166,667 | 1,666,667 |
| 한국산업은행 | 일반자금대출 | 4.46% | 2023.06.27 | 만기일시상환 | 13,500,000 | 8,500,000 |
| KEB하나은행 | 시설자금대출 | 4.56% | 2022.07.29 | 분할상환 | 3,117,000 | 4,617,000 |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 3.66% | 2025.04.29 | 분할상환 | 2,583,333 | - |
| 농협은행 | 시설자금대출 | 3.33% | 2023.05.27 | 분할상환 | 1,995,556 | 4,188,306 |
| 시설자금대출 | 4.31% | 2022.09.16 | 만기일시상환 | 20,000,000 | 400,000 | |
| 기간산업협력업체지원기구(유) | 일반자금대출 | - | - | - | - | 3,600,000 |
| 합 계 | 42,362,556 | 22,971,973 | ||||
| 차감: 유동성장기차입금 | (20,279,223) | (20,719,571) | ||||
| 장기차입금 | 22,083,333 | 2,252,402 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 발행일 | 만기상환일 | 연이자율 | 금 액 | |
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 신보2021제5차유동화전문(유) 사채 | 2021.04.28 | 2024.04.28 | 3.28% | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 사채할인발행차금 | (20,000) | (30,000) | |||
| 차감 : 유동성사채 | - | - | |||
| 사채 | 19,980,000 | 19,970,000 |
(4) 상기 장ㆍ단기차입금과 관련하여 당사의 재고자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.(주석7, 12 참조)
19. 기타유동부채 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 예수금 | 666,738 | 1,760,658 |
| 선수금 | 1,613,873 | 1,574,708 |
| 합 계 | 2,280,611 | 3,335,366 |
20. 종업원급여(1) 당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 36,699,814 | 37,367,256 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (10,667,632) | (11,014,208) |
| 재무상태표에 인식된 금액 | 26,032,182 | 26,353,048 |
(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 확정급여채무의 현재가치 | 37,367,256 | 37,496,494 |
| 당기근무원가 | 2,928,488 | 4,281,078 |
| 이자원가 | 874,190 | 990,087 |
| 확정급여채무의 재측정요소 | (2,644,399) | (3,173,246) |
| 퇴직급여지급액 | (1,825,721) | (2,227,157) |
| 기말 확정급여채무의 현재가치 | 36,699,814 | 37,367,256 |
(3) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 사외적립자산의 공정가치 | 11,014,208 | 10,009,338 |
| 사외적립자산의 이자수익 | 265,904 | 263,634 |
| 사외적립자산의 재측정요소 | (145,298) | (165,280) |
| 사용자기여금 | - | 1,500,000 |
| 기타증감액 | - | (25,983) |
| 퇴직급여지급액 | (467,183) | (567,501) |
| 기말 사외적립자산의 공정가치 | 10,667,631 | 11,014,208 |
(*) 사외적립자산은 정기예금 등으로 운영되고 있습니다.
(4) 당분기와 전기 중 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 2,928,488 | 4,281,078 |
| 순이자원가 | 608,286 | 726,453 |
| 운용관리수수료 | - | 25,982 |
| 합 계 | 3,536,774 | 5,033,513 |
(5) 당분기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 재측정요소 | 2,644,399 | 3,173,246 |
| 사외적립자산의 재측정요소 | (145,298) | (165,280) |
| 소 계 | 2,499,101 | 3,007,966 |
| 법인세효과 | (549,802) | (661,753) |
| 소 계 | (549,802) | (661,753) |
| 합 계 | 1,949,299 | 2,346,213 |
(6) 장기종업원급여부채당분기말과 전기말 현재 장기종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 장기근속보상에 대한 부채 | 5,018,420 | 4,730,970 |
21. 판매보증충당부채당사는 무상 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 보증기간 및 과거 경험율 등을 기초로 판매보증충당부채로 계상하고 있으며, 당분기와 전기중 판매보증충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 2,428,460 | 2,094,580 |
| 설정(환입)액 | 23,480 | 210,934 |
| 사용액 | (264,899) | 122,946 |
| 기말금액 | 2,187,041 | 2,428,460 |
| 차감 : 유동성판매보증충당부채 | 1,250,551 | (1,191,237) |
| 장기성판매보증충당부채 | 936,489 | 1,237,223 |
22. 우발부채 및 약정사항 (1) 당사는 당분기말 현재 KEB하나은행 등과 무역금융대출약정 및 어음할인약정 등을 체결하여 운용하고 있으며, 그 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융기관 | 구 분 | 약정한도 | 담 보 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| KEB하나은행 | 할인약정 | 25,000,000 | 신용 | 협력업체의 회사어음 할인한도 |
| 무역금융 | 15,000,000 | 토지,건물 | 무역금융 대출약정한도 | |
| 시설자금 | 3,617,000 | 시설자금 대출한도 | ||
| 기업은행 | 팩토링채권대출 | 60,000,000 | 신용 | 협력업체의 회사어음 할인한도 |
| 한국산업은행 | 운영자금 | 13,500,000 | 토지,건물,기계장치 | 운영자금 대출한도 |
| 한국수출입은행 | 무역금융 | 20,000,000 | 재고자산 | 무역금융 대출약정 |
| 흥국저축은행 | 팩토링채권대출 | 5,000,000 | 신용 | 협력업체의 회사어음 할인한도 |
| 신한은행 | 무역금융 | 10,000,000 | 신용 | 무역금융 대출약정 |
| 운영자금 | 5,000,000 | 토지,건물 | 운영자금 대출한도 | |
| 국민은행 | 운영자금 | 9,980,000 | 토지,건물,기계장치 | 운영자금 대출한도 |
| 농협 | 운영자금 | 20,000,000 | 신용 | 운영자금 대출한도 |
| 시설자금 | 10,000,000 | 토지,건물,기계장치 | 시설자금 대출한도 | |
| 신보2021제5차유동화전문(유) | 사채 | 20,000,000 | 상각후원가측정금융자산 | 운영자금 대출한도 |
| 합 계 | 217,097,000 |
(2) 당기말 현재 당사가 타인으로부터 당사의 계약이행과 관련하여 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제공받은내용 | 금 액 |
| --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 계약이행보증 | 207,376 |
23. 자본 (1) 당사의 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 100,000,000주, 34,169,370주 및 500원입니다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 주식발행초과금은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 34,666,165 | 34,666,165 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식처분이익 | 1,482,632 | 1,482,632 |
| 자기주식 | (1,820,224) | (996,555) |
| 합 계 | (337,592) | 486,077 |
24. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 당사의 이익잉여금내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 주석번호 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 1. 법정적립금 | 17,117,696 | 16,947,696 | |
| 이익준비금 | (*1) | 2,978,000 | 2,808,000 |
| 재평가적립금 | (*2) | 14,139,696 | 14,139,696 |
| 2. 임의적립금 | 80,984,905 | 72,984,905 | |
| 기업합리화적립금 | 2,524,000 | 2,524,000 | |
| 재무구조개선적립금 | 250,000 | 250,000 | |
| 기술개발적립금 | 34,100,000 | 30,100,000 | |
| 시설확장적립금 | 44,110,905 | 40,110,905 | |
| 3. 미처분이익잉여금 | 19,354,692 | 15,426,994 | |
| 합 계 | 117,457,293 | 105,359,595 |
(*1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.
(*2) 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로, 당사는 동 재평가차익을 법정적립금으로 계상하고 있습니다. 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.
25. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익을 주요 지리적 시장, 주요 제품 및 서비스 계약과수익인식시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 제 38(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 주요 지리적 시장 | ||
| 국내 | 364,576,965 | 337,728,162 |
| 해외 | 388,778,258 | 321,167,480 |
| 합 계 | 753,355,223 | 658,895,642 |
| 주요 제품과 서비스 계열 | ||
| 자동차 부품 | 753,355,223 | 658,895,642 |
| 수익인식시기 | ||
| 한 시점에 이행 | 753,355,223 | 658,895,642 |
(2) 계약 잔액당분기말 및 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권에 포함되어 있는 수취채권 | 131,014,879 | 130,639,028 |
(3) 당분기 및 전분기의 매출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 제 38(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 상품매출 | 27,468,117 | 25,855,594 |
| 제품매출 | 725,887,106 | 633,040,048 |
| 합 계 | 753,355,223 | 658,895,642 |
(4) 당분기 및 전분기의 매출분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 제 38(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 재화의 판매로 인한 수익 | 753,355,223 | 658,895,642 |
(5) 당분기 및 전분기의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 제 38(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 상품매출원가 | 19,881,149 | 20,575,088 |
| 제품매출원가 | 706,586,373 | 613,733,860 |
| 합 계 | 726,467,522 | 634,308,948 |
26. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 39(당) 기 3분기 | 제 38(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월(검토받지 아니한재무정보) | 누적 | 3개월(검토받지 아니한재무정보) | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 1,954,776 | 5,258,945 | 1,818,827 | 5,025,347 |
| 퇴직급여 | 142,436 | 420,406 | 197,096 | 593,417 |
| 복리후생비 | 527,046 | 850,414 | 229,034 | 560,987 |
| 세금과공과 | 5,180 | 7,757 | 572 | 9,273 |
| 통신비 | 5,248 | 15,960 | 4,707 | 15,156 |
| 운반보관비 | 2,070,748 | 5,918,808 | 1,216,957 | 4,126,466 |
| 접대비 | 9,838 | 24,373 | 9,783 | 18,481 |
| 여비교통비 | 47,498 | 109,463 | 23,420 | 84,179 |
| 차량비 | 27,576 | 99,892 | 29,059 | 83,788 |
| 지급수수료 | 565,146 | 2,023,761 | 487,647 | 1,698,637 |
| 소모품비 | 25,626 | 65,884 | 22,678 | 62,683 |
| 수선비 | 6,584 | 22,274 | 11,634 | 30,080 |
| 도서비 | 1,292 | 5,080 | 1,248 | 3,405 |
| 교육훈련비 | - | 1,278 | 380 | 545 |
| 대손상각비(환입) | (6,654) | (36,602) | (180,272) | 5,689 |
| 감가상각비 | 190,148 | 567,360 | 199,287 | 598,360 |
| 무형자산상각비 | 574,450 | 1,783,300 | 2,205,587 | 2,979,825 |
| 경상시험연구비 | 3 | 37 | 3,535 | 8,829 |
| 판매보증비 | (3,570) | 23,480 | 92,567 | 163,088 |
| 감가상각비(사용권자산) | 140,465 | 368,145 | 50,094 | 146,202 |
| 합 계 | 6,283,836 | 17,530,015 | 6,423,840 | 16,214,437 |
27. 비용의 성격별분류당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 제 38(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월(검토받지 아니한재무정보) | 누적 | 3개월(검토받지 아니한재무정보) | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 4,476,433 | (96,321) | (5,446,586) | (7,589,655) |
| 원재료투입 및 상품매입액 | 204,630,827 | 614,922,808 | 372,724,138 | 539,839,562 |
| 급여 | 14,605,981 | 39,344,627 | 23,867,737 | 37,575,423 |
| 복리후생비 | 3,671,020 | 9,783,090 | 5,880,042 | 9,519,911 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 6,841,114 | 21,638,769 | 15,443,659 | 24,996,670 |
| 지급수수료 | 15,810,180 | 43,298,674 | 22,760,694 | 33,297,814 |
| 동력비 | 1,271,440 | 3,597,608 | 2,201,762 | 3,316,976 |
| 운반보관비 | 2,364,028 | 6,723,256 | 3,650,474 | 5,120,231 |
| 여비교통비 | 217,012 | 594,076 | 398,205 | 556,493 |
| 기타비용 | 1,574,227 | 4,190,952 | 2,665,957 | 3,889,960 |
| 합 계 | 255,462,262 | 743,997,539 | 444,146,082 | 650,523,385 |
상기 비용은 분기포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다.28. 금융손익
(1) 당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 제 38(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월(검토받지 아니한재무정보) | 누적 | 3개월(검토받지 아니한재무정보) | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익: | ||||
| 이자수익 | 234,862 | 499,052 | 117,182 | 530,097 |
| 배당금수익 | 113,827 | 656,846 | 113,827 | 333,190 |
| 외환차익 | 1,352,584 | 2,201,167 | 272,926 | 407,645 |
| 외화환산이익 | 2,651,127 | 5,114,686 | 1,103,227 | 1,680,627 |
| 합 계 | 4,352,400 | 8,471,751 | 1,607,162 | 2,951,559 |
| 금융비용: | ||||
| 이자비용 | 760,286 | 2,061,082 | 597,949 | 1,558,466 |
| 외환차손 | 1,354 | 1,354 | 165 | 631 |
| 외화환산손실 | (2,686) | 233 | (11,913) | - |
| 매출채권처분손실 | 19,126 | 61,777 | 24,706 | 282,146 |
| 상각후원가측정금융자산 손상차손 | - | - | - | 660,000 |
| 합 계 | 778,080 | 2,124,446 | 610,907 | 2,501,243 |
(2) 당분기와 전분기의 금융상품의 범주별 손익현황은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | - | 499,052 | - | 499,052 |
| 배당금수익 | 656,846 | - | - | 656,846 |
| 외환차익 | - | 2,201,167 | - | 2,201,167 |
| 외화환산이익 | - | 5,114,686 | - | 5,114,686 |
| 합 계 | 656,846 | 7,814,905 | 0 | 8,471,751 |
| 이자비용 | - | - | 2,061,082 | 2,061,082 |
| 외환차손 | - | 1,354 | 1,354 | |
| 외화환산손실 | - | 233 | - | 233 |
| 매출채권처분손실 | - | 61,777 | - | 61,777 |
| 합 계 | - | 63,364 | 2,061,082 | 2,124,446 |
② 제 38(전) 기 3분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | - | 530,097 | - | 530,097 |
| 배당금수익 | 333,190 | - | - | 333,190 |
| 외환차익 | - | 407,645 | - | 407,645 |
| 외화환산이익 | - | 1,680,627 | - | 1,680,627 |
| 합 계 | 333,190 | 2,618,369 | - | 2,951,559 |
| 이자비용 | - | - | 1,558,466 | 1,558,466 |
| 외환차손 | - | 631 | - | 631 |
| 외화환산손실 | - | - | - | - |
| 매출채권처분손실 | - | 282,146 | - | 282,146 |
| 상각후원가측정금융자산손상차손 | - | 660,000 | - | 660,000 |
| 합 계 | - | 942,777 | 1,558,466 | 2,501,243 |
29. 기타손익
당분기와 전분기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 제 38(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월(검토받지 아니한재무정보) | 누적 | 3개월(검토받지 아니한재무정보) | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익: | ||||
| 유형자산처분이익 | 86,448 | 151,052 | 7,460 | 523,411 |
| 잡이익 | 84,657 | 240,479 | 261,130 | 673,512 |
| 합 계 | 171,105 | 391,531 | 268,590 | 1,196,923 |
| 기타비용: | ||||
| 유형자산처분손실 | 613,791 | 1,109,045 | 8,023 | 34,358 |
| 기부금 | - | 15,000 | - | - |
| 잡손실 | 20,194 | 20,194 | 100 | 26,029 |
| 합 계 | 633,985 | 1,144,239 | 8,123 | 60,387 |
30. 법인세비용당분기와 전분기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 제 38(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세비용차감전순이익 | 14,952,282 | 9,959,110 |
| 법인세비용 | 3,128,509 | 1,505,252 |
| 평균유효세율 | 20.92% | 15.11% |
31. 주당이익
(1) 기본주당이익당분기와 전분기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주,원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 제 38(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월(검토받지 아니한재무정보) | 누적 | 3개월(검토받지 아니한재무정보) | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익 | 2,928,825,383 | 11,823,772,690 | 2,258,216,483 | 8,453,858,293 |
| 가중평균유통보통주식수 | 33,256,474 | 33,256,474 | 25,007,469 | 25,007,469 |
| 기본주당순이익 | 88 | 356 | 90 | 338 |
(2) 보통주 청구가능증권의 희석효과가 발생하지 아니하는 바, 당분기 및 전분기의 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.
32. 영업활동에서 창출된 현금흐름(1) 당분기와 전분기의 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 제 38(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 1. 분기순이익 | 11,823,773 | 8,453,858 |
| 2. 조정항목: | ||
| 퇴직급여 | 3,536,774 | 3,754,648 |
| 대손상각비 | (36,602) | 5,689 |
| 무형자산상각비 | 1,783,300 | 2,979,825 |
| 감가상각비 | 19,487,324 | 21,870,643 |
| 감가상각비(사용권자산) | 368,145 | 146,202 |
| 판매보증비 | 23,480 | 163,088 |
| 유형자산처분손실 | 1,109,045 | 34,358 |
| 외화환산손실 | 233 | - |
| 이자비용 | 2,061,082 | 1,558,466 |
| 법인세비용 | 3,128,509 | 1,505,252 |
| 매출채권처분손실 | 61,777 | 282,146 |
| 재고자산평가손실 | 77,521 | 12,514 |
| 상각후원가측정금융자산손상차손 | - | 660,000 |
| 이자수익 | (499,052) | (530,097) |
| 유형자산처분이익 | (151,052) | (523,411) |
| 외화환산이익 | (5,114,686) | (1,680,627) |
| 배당금수익 | (656,846) | (333,190) |
| 잡이익 | (2,548) | (287) |
| 소 계 | 25,176,404 | 29,905,219 |
| 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의변동: | ||
| 매출채권의 감소(증가) | 4,104,682 | (14,648,436) |
| 미수금의 감소(증가) | 68,823 | (412,690) |
| 재고자산의 감소(증가) | (759,175) | (7,915,103) |
| 선급금의 감소(증가) | (4,346,666) | 1,283,501 |
| 선급비용의 감소(증가) | (37,887) | (30,680) |
| 부가세대급금의 감소(증가) | (4,731,746) | (1,914,160) |
| 예치보증금의 감소(증가) | 83,671 | (212,466) |
| 매입채무의 증가(감소) | 4,647,994 | (37,449,373) |
| 미지급금의 증가(감소) | 121,448 | (1,295,964) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 964,257 | 861,107 |
| 예수금의 증가(감소) | (1,093,920) | (1,007,047) |
| 선수금의 증가(감소) | 39,164 | 829,533 |
| 판매보증충당부채의 증가(감소) | (61,085) | (206,709) |
| 확정급여부채의 감소 | (1,358,539) | (1,351,741) |
| 장기종업원부채의 증가(감소) | 287,450 | 282,963 |
| 소 계 | (2,071,529) | (63,187,265) |
| 4. 합계(1+2+3) | 34,928,648 | (24,828,188) |
33. 특수관계자 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사와 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 주석번호 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 지배기업 | (주)서진오토모티브 | (주)서진오토모티브 | |
| 종속기업 | (*1)(*2)(*3) | 아이아(주), (주)코모스, ECOPLASTIC Automotive America, (주)동호오토모티브, KOMOS Automotive India, KOMOS Automotive America, KOMOS Automotive Czech, KOMOS Automotive ViNA, 온기업자동차부품14호(유), 아이아제삼차유한회사, 아이아제사차유한회사, 아이아제오차유한회사, 우리온기업제14호아이아유한회사, 아이아제육차유한회사 | 아이아(주), (주)코모스, KOMOS Automotive India, KOMOS Automotive America, KOMOS Automotive Czech, KOMOS Automotive Vietnam, ECOPLASTIC Automotive America, 아이아제삼차유한회사, 아이아제사차유한회사, 온기업자동차부품14호(유) |
| 관계기업 | (주)미래아이앤텍 | (주)미래아이앤텍 | |
| 기타 특수관계자 | (주)서진캠, (주)연합, (주)인베스터유나이티드, (주)넵스테크놀러지, 서진산업(주), (유)라디안홀딩스, (주)두리, (주)영풍기계, (주)쌤앤파커스, (주)세코글로벌, (주)우리인터텍스 등 | (주)서진캠, (주)연합, (주)인베스터유나이티드, (주)넵스테크놀러지, 서진산업(주), (유)라디안홀딩스, (주)두리, (주)영풍기계, (주)쌤앤파커스, (주)세코글로벌, (주)대원티앤엠,(주)우리인터텍스 등 |
(*1) 종속기업인 아이아제오차유한회사, 우리온기업제14호아이아유한회사, (주)동호오토모티브는 당분기 중 신규설립되었습니다.(*2) KOMOS Automotive India, KOMOS Automotive America, KOMOS Automotive Czech, KOMOS Automotive ViNA, 온기업자동차부품14호(유)는 (주)코모스가 지배력 소유하고 있는 손자회사입니다.(*3) 아이아제삼차유한회사, 아이아제사차유한회사, 아이아제오차유한회사, 아이아제육차유한회사, 우리온기업제14호아이아유한회사, 아이아(주)가 지배력 소유하고 있는 손자회사입니다.
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자 | 거래내용 | 당분기 | 제 38(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)서진오토모티브 | 기타비용 | 10,918 | - |
| 이자수익 | 49,339 | 245,925 | ||
| 배당금지급 | 495,104 | 313,974 | ||
| 종속기업 | 아이아(주) | 매출거래 | 106,564 | 237,298 |
| 기타수익 | 10,849 | 917 | ||
| 이자수익 | - | 24,462 | ||
| 재고매입거래 | 8,292,040 | 4,729,828 | ||
| (주)코모스 | 매출거래 | 11,165 | 7,007 | |
| 배당금수익 | 427,305 | 103,966 | ||
| 이자수익 | - | 1,890 | ||
| 기타수익 | 20,092 | 26,071 | ||
| 재고매입거래 | 13,733,750 | 15,276,018 | ||
| 기타비용 | 878 | 1,736 | ||
| 외주가공비 | 1,487,429 | 1,092,691 | ||
| ECOPLASTIC Automotive America | 매출거래 | 25,257,325 | 22,092,241 | |
| 이자수익 | 157,142 | 89,630 | ||
| 기타비용 | 94,576 | - | ||
| 관계기업 | (주)미래아이앤텍 | 기타비용 | 1,571,202 | 1,462,386 |
| 기타 | (주)연합 | 운반보관비 | 3,642,469 | 3,373,958 |
| 기타수익 | 2,307 | 2,403 | ||
| (주)서진캠 | 매출거래 | - | 14,688 | |
| 서진산업(주) | 기타수익 | - | 1,300 | |
| 기타비용 | 6,570 | 6,570 | ||
| (주)인베스터유나이티드 | 이자수익 | 14,115 | - | |
| 기타비용 | 162,000 | 162,000 | ||
| (주)넵스테크놀러지 | 임대료 | 128,090 | 121,519 | |
| (주)두리 | 임차료 | 91,800 | 91,800 | |
| (주)영풍기계 | 유무형자산취득 | 706,440 | - | |
| (주)세코글로벌 | 이자수익 | 32,068 | 38,145 | |
| (주)우리인터텍스 | 기타비용 | 1,052 | 15 | |
| 이자수익 | 53,939 | - |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자 | 채 권 | 채 무 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 대여금 | 기타 | 매입채무 | 미지급금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)서진오토모티브 | - | - | - | - | 550 |
| 종속기업 | 아이아(주) | - | - | - | 2,772,536 | - |
| (주)코모스 | - | - | - | 3,526,229 | 175,113 | |
| ECOPLASTIC Automotive America | 37,209,083 | 3,292,866 | 333,426 | - | - | |
| 관계기업 | (주)미래아이앤텍 | - | - | - | - | 123,482 |
| 기타 | (주)연합 | - | - | - | - | 546,510 |
| 서진산업(주) | - | - | 400,000 | - | 803 | |
| (주)인베스터유나이티드 | - | 8,000,000 | 11,090 | - | 19,800 | |
| (주)세코글로벌 | - | 1,200,000 | 32,068 | - | - | |
| (주)영풍기계 | _ | _ | _ | - | 21,758 | |
| (주)넵스테크놀러지 | - | - | 100,000 | - | - | |
| (주)두리 | - | - | 2,975,000 | - | 11,220 | |
| (주)우리인터텍스 | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | 37,209,083 | 12,492,866 | 3,851,584 | 6,298,765 | 899,236 |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자 | 채 권 | 채 무 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 대여금 | 기타 | 매입채무 | 미지급금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 아이아(주) | - | - | 10,303 | 2,264,614 | - |
| (주)코모스 | - | - | - | 3,295,244 | 142,545 | |
| ECOPLASTIC Automotive America | 32,265,226 | 2,720,723 | 176,284 | - | - | |
| 관계기업 | (주)미래아이앤텍 | - | - | - | - | 39,611 |
| 기타 | (주)연합 | - | - | - | - | 520,258 |
| 서진산업(주) | - | - | 400,000 | - | 803 | |
| (주)인베스터유나이티드 | - | - | - | - | 19,800 | |
| (주)세코글로벌 | - | 850,000 | - | - | - | |
| (주)영풍기계 | - | - | - | - | 322,465 | |
| (주)넵스테크놀러지 | - | - | 100,000 | - | - | |
| (주)두리 | - | - | 2,975,000 | - | 11,220 | |
| (주)우리인터텍스 | - | 2,000,000 | 756 | - | - | |
| 합 계 | 32,265,226 | 5,570,723 | 3,662,343 | 5,559,858 | 1,056,702 |
(4) 당분기말과 전기말 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 계정과목 | 기초 | 대여 | 회수 | 환율변동 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)서진오토모티브 | 단기대여금 | - | 4,500,000 | (4,500,000) | - | - |
| (주)세코글로벌 | 850,000 | - | - | - | 850,000 | |
| (주)우리인터텍스 | 2,000,000 | 3,000,000 | (5,000,000) | - | - | |
| (주)인베스터유나이티드 | - | 23,000,000 | (15,000,000) | - | 8,000,000 | |
| ECOPLASTIC Automotive America | 2,720,723 | - | - | 572,144 | 3,292,866 | |
| 합 계 | 5,570,723 | 30,500,000 | (24,500,000) | 572,144 | 12,142,866 |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 계정과목 | 기초 | 대여 | 회수 | 환율변동 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)서진오토모티브 | 장단기대여금 | 4,000,000 | 17,500,000 | (21,500,000) | - | - |
| 아이아(주) | - | 10,500,000 | (10,500,000) | - | - | |
| 코모스(주) | - | 5,000,000 | (5,000,000) | - | - | |
| (주)세코글로벌 | 850,000 | - | - | - | 850,000 | |
| (주)우리인터텍스 | - | 2,000,000 | - | - | 2,000,000 | |
| (주)인베스터유나이티드 | - | 1,000,000 | (1,000,000) | - | - | |
| ECOPLASTIC Automotive America | 2,496,960 | - | - | 223,763 | 2,720,723 | |
| 합 계 | 7,346,960 | 36,000,000 | (38,000,000) | 223,763 | 5,570,723 |
(5) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 중요한 지분거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 회사명 | 거래내용 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)동호오토모티브 | 현금출자 | 1,500,000 | - |
| (주)서진오토모티브 | 주식매수 ((주)코모스) | - | 12,283,877 |
| 아이아(주) | 현금출자 | - | 5,000,000 |
(6) 당분기와 전분기 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 분 류 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기종업원급여 | 1,640,996 | 1,562,844 |
| 퇴직급여 | 163,923 | 96,174 |
| 합 계 | 1,804,919 | 1,659,018 |
(7) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자 | 거래내용 | 담보권자 | 보증금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 아이아제오차유한회사 | 연대지급보증 | ㈜애큐온저축은행 | 3,900,000 |
| ㈜애큐온캐피탈 | 3,900,000 | |||
| ㈜한화저축은행 | 7,800,000 | |||
| 하나캐피탈㈜ | 6,500,000 | |||
| 우리온기업제14호아이아 유한회사 | 연대지급보증 | 한국증권금융 주식회사 | 13,000,000 | |
| 아이아제육차 유한회사 | 연대지급보증 | ㈜드림저축은행 | 2,600,000 | |
| ㈜대백저축은행 | 1,300,000 | |||
| 합 계 | 39,000,000 |
(8) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자 | 거래내용 | 담보권자 | 보증받는 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)서진오토모티브 | 연대지급보증 | 신보2021제5차유동화전문(유) | 20,000,000 |
(9) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 약정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 제공하는자 | 물건 또는 내용 | 보증금액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 타 | ㈜흥국저축은행 | 외상매출금 담보대출 | 5,000,000 | 협력업체의 당사 어음 할인한도금액 |
34. 금융위험 관리(1) 신용위험당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한, 거래상대방의 신용에 따라 필요한 경우 담보 및 기타 신용보강을 요구하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 주석번호 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 3,656,506 | - | 436,355 | - | |
| 매출채권및기타채권 | (*1) | 134,080,636 | - | 133,632,360 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 179,902 | 5,648,500 | 3,000 | 5,048,500 | |
| 상각후원가측정금융자산 | - | - | - | 200,000 | |
| 장단기금융상품 | 200,000 | 440,000 | 200,000 | 260,000 | |
| 대여금 | 16,867,866 | - | 5,570,722 | 900,000 | |
| 보증금 | - | 4,624,343 | - | 4,198,593 | |
| 금융보증부채 | (*2) | - | 39,000,000 | - | 16,900,000 |
| 합 계 | 154,984,910 | 49,712,843 | 139,842,437 | 27,507,093 |
(*1) 당사는 매출채권및기타채권에 대해 대손충당금을 인식하였으며, 이외의 금융자산에 대해서는 채무불이행위험이 없다고 판단하여 기대신용손실을 인식하지 않았습니다.(*2) 금융보증부채로 인한 위험의 최대노출금액은 보증이 청구되면 당사가 지급해야할 최대금액입니다.
(2) 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 당사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 금융기관과 대출 및 어음할인 약정을 체결하고 있습니다.
① 당분기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년 이내 | 1 ~ 5년 이내 | 5년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 149,133,755 | 149,133,755 | 149,133,755 | - | - |
| 차입금(*1) | 65,022,556 | 65,022,556 | 42,939,223 | 22,083,333 | - |
| 사채 | 19,980,000 | 19,980,000 | - | 19,980,000 | - |
| 리스부채 | 2,391,125 | 2,391,125 | 671,383 | 1,719,742 | |
| 지급보증(*2) | - | 39,000,000 | - | 39,000,000 | - |
| 합 계 | 236,527,436 | 275,527,436 | 192,744,361 | 82,783,075 | - |
(*1) 차입금 관련 이자비용으로 인한 자금의 유출금액을 포함하고 있습니다.(*2) 지급보증의 계약상 현금흐름은 보증이 청구되면 연결실체가 지급해야 할 최대금액입니다.② 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년 이내 | 1 ~ 5년 이내 | 5년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 142,927,186 | 142,927,186 | 142,927,186 | - | - |
| 차입금(*1) | 55,941,973 | 55,941,973 | 53,689,571 | 2,252,402 | - |
| 사채 | 19,970,000 | 19,970,000 | - | 19,970,000 | - |
| 리스부채 | 700,294 | 700,294 | 197,531 | 502,763 | |
| 금융보증부채(*2) | 10,303 | 16,900,000 | - | 16,900,000 | - |
| 합 계 | 219,549,756 | 236,439,453 | 196,814,288 | 39,625,165 | - |
(*1) 차입금 관련 이자비용으로 인한 자금의 유출금액을 포함하고 있습니다.(*2) 금융보증부채의 계약상 현금흐름은 보증이 청구되면 연결실체가 지급해야 할 최대금액입니다.
(3) 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
① 환위험 당사는 외화거래의 비중이 작은 기업이지만 환율변동에 따른 재무적인 리스크를 최소화하여 안정적인 영업활동을 영위하고자 제반 환리스크에 대해서 당사 자체의 환관리지침 및 거래규정에 따라서 지속적으로 평가 및 관리하고 있습니다. 당사는 제품 수출 거래 등과 관련하여 주로 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 통 화 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 4,398,932 | (4,398,932) | 3,498,595 | (3,498,595) |
② 이자율위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른위험을 최소화하고 있습니다. 당분기말 현재 이자율이 100bp 변동시 이자율 변동 위험에 노출되어 있는 변동금리부 차입금에서 발생하는 연간 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 100bp 상승시 | 100bp 하락시 |
| --- | --- | --- |
| 이자비용 | 338,467 | (338,467) |
(4) 자본위험관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금(사채포함)에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 차입금 및 사채 | 85,002,556 | 75,911,973 |
| 현금및현금성자산 | (3,656,506) | (436,355) |
| 순부채 | 81,346,050 | 75,475,618 |
| 자본 | 168,870,551 | 157,596,522 |
| 순부채비율 | 48.17% | 47.89% |
35. 공정가치(1) 금융상품 종류별 공정가치
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 3,703,499 | 3,703,499 | 436,355 | 436,355 |
| 매출채권및기타채권 | 133,234,993 | 133,234,993 | 132,750,115 | 132,750,115 |
| 장ㆍ단기금융상품 | 639,999 | 639,999 | 460,000 | 460,000 |
| 장ㆍ단기대여금 | 16,867,866 | 16,867,866 | 6,470,723 | 6,470,723 |
| 보증금 | 4,624,343 | 4,624,343 | 4,198,593 | 4,198,593 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,828,402 | 5,828,402 | 5,051,500 | 5,051,500 |
| 상각후원가측정금융자산 | - | - | 200,000 | 200,000 |
| 금융자산 계 | 164,899,102 | 164,899,102 | 149,567,286 | 149,567,286 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 149,133,755 | 149,133,755 | 142,927,186 | 142,927,186 |
| 단기차입금 | 42,939,223 | 42,939,223 | 53,689,571 | 53,689,571 |
| 장기차입금 | 22,083,333 | 22,083,333 | 2,252,402 | 2,252,402 |
| 사채 | 19,980,000 | 19,980,000 | 19,970,000 | 19,970,000 |
| 리스부채 | 2,391,125 | 2,391,125 | 700,294 | 700,294 |
| 금융보증부채 | - | - | 10,303 | 10,303 |
| 금융부채 계 | 236,527,436 | 236,527,436 | 219,549,756 | 219,549,756 |
(2) 공정가치 서열체계
공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 활용하여 도출되는 공정가치 |
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 5,828,402 | - | 179,902 | 5,648,500 | 5,828,402 |
② 전기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 5,051,500 | - | 3,000 | 5,048,500 | 5,051,500 |
(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동당사는 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당분기와 전기 중 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 |
| --- | --- |
| 기초잔액 | 5,048,500 |
| 수준3으로의 이동 | - |
| 수준3에서의 이동 | - |
| 당해 기간의 총손익 | - |
| 당기손익에 포함된 손익 | - |
| 처분금액 | - |
| 매입 등 금액 | 600,000 |
| 기말잔액 | 5,648,500 |
② 전기
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 |
| --- | --- |
| 기초잔액 | 5,426,550 |
| 수준3으로의 이동 | - |
| 수준3에서의 이동 | - |
| 총손익 | (257,041) |
| 당기손익에 포함된 손익 | (257,041) |
| 처분금액 | (121,009) |
| 매입 등 금액 | - |
| 기말잔액 | 5,048,500 |
(4) 가치평가기법 및 투입변수당분기말과 전기말 현재 당사는 공정가치 서열체계에서 수준2 및 수준 3으로 분류되는 반복적인공정가치 측정에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.① 당분기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 | ||||
| 특정금전신탁 | 179,902 | 2 | 현재가치기법 | 거래상대방 신용위험 |
| 조합출자금 | 1,500 | 3 | 자산접근법 | 순자산가액 |
| 뉴레이크 제1차 유한회사 출자금 | 4,837,000 | 3 | 자산접근법이익접근법 | 순자산가액할인율 등 |
| 뉴레이크 제2차 유한회사 출자금 | 210,000 | 3 | 자산접근법이익접근법 | 순자산가액할인율 등 |
| KDBHMG제로원펀드 출자금 | 600,000 | 3 | 자산접근법 | 순자산가액 |
| 합 계 | 5,828,402 |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 | ||||
| 특정금전신탁 | 3,000 | 2 | 현재가치기법 | 거래상대방 신용위험 |
| 조합출자금 | 1,500 | 3 | 자산접근법 | 순자산가액 |
| 뉴레이크 제1차 유한회사 출자금 | 4,837,000 | 3 | 자산접근법이익접근법 | 순자산가액할인율 등 |
| 뉴레이크 제2차 유한회사 출자금 | 210,000 | 3 | 자산접근법이익접근법 | 순자산가액할인율 등 |
| 합 계 | 5,051,500 |
36. 범주별 금융상품(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 과목 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 현금및현금성자산 | 3,703,499 | - | 3,703,499 |
| 매출채권및기타수취채권 | 133,234,993 | - | 133,234,993 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 179,902 | 179,902 | |
| 기타금융자산 | 17,067,866 | - | 17,067,866 | |
| 유동자산 계 | 154,006,358 | 179,902 | 154,186,260 | |
| 비유동자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 5,648,500 | 5,648,500 |
| 기타금융자산 | 5,064,343 | - | 5,064,343 | |
| 비유동자산 계 | 5,064,343 | 5,648,500 | 10,712,843 | |
| 합 계 | 159,070,701 | 5,828,402 | 164,899,103 |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 과 목 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 현금및현금성자산 | 436,355 | - | 436,355 |
| 매출채권및기타채권 | 132,750,115 | - | 132,750,115 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 3,000 | 3,000 | |
| 기타금융자산 | 5,770,723 | - | 5,770,723 | |
| 유동자산 계 | 138,957,193 | 3,000 | 138,960,193 | |
| 비유동자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 5,048,500 | 5,048,500 |
| 기타금융자산 | 5,558,593 | - | 5,558,593 | |
| 비유동자산 계 | 5,558,593 | 5,048,500 | 10,607,093 | |
| 합 계 | 144,515,786 | 5,051,500 | 149,567,286 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 과목 | 상각후원가측정금융부채 |
| --- | --- | --- |
| 유동부채 | 매입채무및기타채무 | 149,133,755 |
| 차입금 | 42,939,223 | |
| 리스부채 | 671,383 | |
| 유동부채 계 | 192,744,361 | |
| 비유동부채 | 차입금 | 22,083,333 |
| 사채 | 19,980,000 | |
| 리스부채 | 1,719,742 | |
| 비유동부채 계 | 43,783,075 | |
| 합 계 | 236,527,436 |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 과목 | 상각후원가측정금융부채 |
| --- | --- | --- |
| 유동부채 | 매입채무및기타채무 | 142,927,186 |
| 차입금 | 53,689,571 | |
| 금융보증부채 | 10,303 | |
| 유동부채 계 | 196,627,060 | |
| 비유동부채 | 차입금 | 2,252,402 |
| 사채 | 19,970,000 | |
| 리스부채 | 700,294 | |
| 비유동부채 계 | 22,922,696 | |
| 합 계 | 219,549,756 |
37. 금융자산과 금융부채의 상계 (1) 당분기말과 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 인식된 금융자산 총액 | 상계되는 인식된금융부채 총액 | 재무상태표에표시되는금융자산 순액 | 재무상태표에서 상계 되지않은 관련 금액 | 순 액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융상품 | 수취한 현금담보 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 158,195,145 | 27,487,415 | 130,707,729 | - | - | 130,707,729 |
| 미수금 | 2,411,515 | 293,432 | 2,118,083 | - | - | 2,118,083 |
| 합 계 | 160,606,660 | 27,780,847 | 132,825,812 | 0 | 0 | 132,825,812 |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 인식된 금융자산 총액 | 상계되는 인식된금융부채 총액 | 재무상태표에표시되는금융자산 순액 | 재무상태표에서 상계 되지않은 관련 금액 | 순 액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융상품 | 수취한 현금담보 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 158,040,039 | (27,744,763) | 130,295,276 | - | - | 130,295,276 |
| 미수금 | 2,432,742 | (155,848) | 2,276,893 | - | - | 2,276,893 |
| 합 계 | 160,472,781 | (27,900,611) | 132,572,170 | - | - | 132,572,170 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 인식된 금융부채 총액 | 상계되는 인식된금융자산 총액 | 재무상태표에표시되는금융부채 순액 | 재무상태표에서 상계 되지않은 관련 금액 | 순 액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융상품 | 제공한 현금담보 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 158,055,908 | 27,379,098 | 130,676,810 | - | - | 130,676,810 |
| 미지급금 | 12,808,381 | 401,749 | 12,406,631 | - | - | 12,406,631 |
| 합 계 | 170,864,289 | 27,780,847 | 143,083,441 | 0 | 0 | 143,083,441 |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 인식된 금융부채 총액 | 상계되는 인식된금융자산 총액 | 재무상태표에표시되는금융부채 순액 | 재무상태표에서 상계 되지않은 관련 금액 | 순 액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융상품 | 제공한 현금담보 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 155,116,237 | (27,803,321) | 127,312,916 | - | - | 127,312,916 |
| 미지급금 | 10,768,820 | (97,290) | 10,671,530 | - | - | 10,671,530 |
| 합 계 | 165,885,057 | (27,900,611) | 137,984,446 | - | - | 137,984,446 |
6. 배당에 관한 사항
주요배당지표
5005005005,429-6,460-82411,2905,7762,721170258-321,675750750------보통주1.71.52.1우선주---보통주---우선주---보통주503030우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제38기 | 제37기 | 제36기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
-31.81.5
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------20,000-------20,000------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
공모자금의 사용내역
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유상증자(주주배정후 실권주 일반공모)-2021년 11월 16일시설자금17,000시설 및금형투자13,715향후 추가투자예정유상증자(주주배정후 실권주 일반공모)-2021년 11월 16일채무상환자금6,715차입금상환10,000자금운영상 일시채무상환 후 향후 시설투자예정
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
사모자금의 사용내역
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
사모사채-2021년 04월 28일운영자금20,000운영자금20,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항
- 해당사항 없음
나. 대손충당금 설정 현황(1) 연결재무제표에 대한 대손충당금 설정현황1) 당기말과 전기말에 대한 대손충당금 설정내역
(단위 : 백만원, % )
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| 제 39(당)기3분기 | 매 출 채 권 | 217,711 | (1,543) | 0.71 |
| 미 수 금 | 12,963 | (564) | 4.36 | |
| 미 수 수 익 | 163 | - | - | |
| 제 38(전)기 | 매 출 채 권 | 166,319 | (1,579) | 0.95 |
| 미 수 금 | 7,147 | (564) | 7.89 | |
| 미 수 수 익 | 20 | - | - |
2) 당기말과 전기말에 대한 대손충당금 변동현황
(단위 : 백만원 )
| 구 분 | 제 39(당)3분기 | 제 38(전)기 | 비고 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 2,144 | 2,040 | - |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (37) | 104 | - |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 2,108 | 2,144 | - |
※ 과거회계기준에서는 매출채권외 금액의 1%를 설정하였으나 한국채택국제회계기준에서는 개별분석하여 사실상의 부실채권이 있을 경우에만 대손충당금을 설정하고 있음.
3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침매출채권에 대하여 과거의 대손경험율과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.-대손경험율을 산정함에 있어서 대손금의 해당여부를 판단하는 대손처리기준은 법 인세법 시행령 제 62조 1항 각호와 같습니다.대손경험율은 당사 과거 매출채권의 합계액대비 과거 대손금의 비율로 산정하고 있 습니다.다음과 같은 상태에 있는 매출채권에 대하여는 개별분석하여 대손충당금 설정함.가) 부도처리되어 매출채권담보가 없는 경우(100%)나) 부도처리되어 매출채권담보가 설정 되어 있는 경우(회수불가능한 율)다) 매출채권이 6개월초과 수금이 되지 않을 경우(5%)라) 매출채권이 1년이상 수금이 되지 않을 경우(15%)마) 기타 회수 불가능하다고 판단되는 경우(100%)
4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 정상채권 | 만기 경과후 채권 | 손상채권 | 합 계 | ||
| 3개월 이하 | 3개월~6개월 | 6개월 초과 | ||||
| 매출채권 | 216,167,915 | - | - | - | 1,542,985 | 217,710,900 |
| 미수금 | 12,398,675 | - | - | - | 564,702 | 12,963,377 |
| 미수수익 | 162,751 | - | - | - | - | 162,751 |
| 합 계 | 228,729,341 | - | - | - | 2,107,687 | 230,837,028 |
다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 연결재무제표에 대한 재고자산의 보유 및 실사내역등
1) 당기말과 전기말, 전전기에 대한 재고자산의 보유현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제 39(당)3분기 | 제 38(전)기 | 제 37(전전)기 | 비고 |
| 자동차부품 | 제 품 | 5,302,650 | 9,312,271 | 17,847,970 | - |
| 상 품 | 6,183,094 | 5,978,712 | 3,828,620 | - | |
| 반 제 품 | 2,571,003 | 2,560,792 | 3,131,321 | - | |
| 재 공 품 | 22,324,183 | 30,116,413 | 14,726,491 | - | |
| 원 재 료 | 41,633,092 | 30,659,017 | 20,754,843 | - | |
| 부 재 료 | 102,736 | 110,075 | 67,346 | - | |
| 저 장 품 | 159,249 | 123,249 | - | - | |
| 미 착 품 | 14,240,562 | 6,614,806 | 6,984,272 | - | |
| 소 계 | 92,516,569 | 85,475,335 | 67,340,863 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 11.42% | 12.50% | 10.67% | - | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 13.4회 | 19.0회 | 21.1회 | - |
2) 재고자산의 실사내역 등
① 실사일자연결회사의 정기재물조사는 매 사업년도 종료일 기준 연 1회 외부감사인 입회하에 실시하고 있습니다. 당사와 종속회사는 2022년 1월 1일 재고실사를 하였습니다.② 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등연결회사는 매사업년도 종료일 기준 재물조사시 외부감사인의 입회하에 실시하고 있습니다.
③ 재고자산 현황연결회사의 당기말과 전기말 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구 분 | 제 39(당) 3분기 | 제 38(전)기 | ||||
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| 제 품 | 6,202,506 | (899,856) | 5,302,650 | 10,185,184 | (872,913) | 9,312,271 |
| 상 품 | 6,197,952 | (14,858) | 6,183,094 | 5,993,570 | (14,858) | 5,978,712 |
| 반제품 | 2,708,383 | (137,380) | 2,571,003 | 2,647,594 | (86,802) | 2,560,792 |
| 재공품 | 22,329,963 | (5,780) | 22,324,183 | 30,122,193 | (5,780) | 30,116,413 |
| 원재료 | 41,653,277 | (20,185) | 41,633,092 | 30,679,202 | (20,185) | 30,659,017 |
| 부재료 | 102,736 | - | 102,736 | 110,075 | - | 110,075 |
| 저장품 | 159,249 | - | 159,249 | 123,249 | - | 123,249 |
| 미착품 | 14,240,562 | - | 14,240,562 | 6,614,806 | - | 6,614,806 |
| 합 계 | 93,594,628 | (1,078,059) | 92,516,569 | 86,475,873 | (1,000,538) | 85,475,335 |
라. 금융상품의 공정가치 평가요약
(1) 금융자산의 인식 및 측정
연결기업은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에따라 금융자산을 상각후원가측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산의 세가지 범주로 분류하고 분류 명칭에 따라 후속적으로 측정하고 있습니다. 내재파생상품은 주계약이 기준서 제1109호의 적용범위에 해당되는 경우에는 분리하지 않고 복합금융상품 전체에 대해 위 세가지 범주중의 하나로 분류합니다.
유의적인 금융요소를 포함하지 않는 매출채권은 최초인식시점에 거래가격으로 측정하고 이외에는 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치측정금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고있습니다.
① 상각후원가측정금융자산
계약상 현금흐름의 수취를 목적인 사업모형하에서 계약조건에 따라 특정일에 원금과원금잔액에 대한 이자지급만으로 구성되는 현금흐름이 발생하는 금융자산을 상각후원가측정금융자산으로 인식하고 있습니다. 원금은 최초 인식시점의 공정가치이며 이자는 화폐의 시간가치에 대한 대가 및 신용위험에 대가 등을 포함합니다. 상각후원가측정금융자산은 유효이자율법에 따라 측정하고 이자수익은 당기손익에 반영하고 있습니다.
② 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 매도를 목적으로 하는 사업모형하에서 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자지급만으로 구성되는 현금흐름이 발생하는 금융자산을 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 인식하고 있습니다. 공정가치의 변동으로 인한 차이는 기타포괄손익에 반영하고 처분시 당기손익으로 재순환시키며 이자수익은 당기손익의 금융수익에, 손상차손(환입) 및 외환손익은 기타손익에 반영하고 있습니다.
한편, 연결기업은 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택을 하는 경우에는 배당금을 제외하고 해당 지분상품으로부터 발생하는 모든 손익은 기타포괄손익으로 인식하고 후속적으로 당기손익으로 재순환시키지 않습니다.
③ 당기손익-공정가치측정금융자산
금융자산이 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 경우에는 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하며 단기매매목적의 지분증권, 파생상품 등을 포함하고 있습니다. 기준서 1109호의 분류기준에 따라 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산으로 분류되더라도 회계불일치를 해소하기 위해 당기손익-공정가치측정금융자산으로 취소 불가능한 지정을 할 수 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산과 관련된 손익은 당기손익의 금융손익에 인식하고 있습니다.
(2) 금융부채의 분류 및 측정
연결기업은 계약의 실질에 따라 금융부채를 상각후원가측정금융부채, 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 한편, 연결기업이 복합금융상품을 발행한경우에는 자본요소와 부채요소를 분리하고 부채요소의 공정가치를 측정하여 최초 장부금액을 부채요소에 먼저 배부하고 있습니다.
금융부채는 최초인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치측정금융부채가 아닌 경우 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다. 후속적으로는 상각후원가측정금융부채는 유효이자율을 적용하여 측정하고 관련 이자비용은 당기손익으로 인식하며, 당기손익-공정가치측정금융부채는 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동액을 당기손익으로 인식합니다.
(3) 금융자산의 손상
연결기업은 상각후원가측정금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해 기대신용손실모형을 적용하고 있습니다.
연결기업은 신용손상측정대상 금융자산에 대해 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가가 있는지에 대한 개별평가 및 대상금융자산의 경제적 성격을 고려한 집합평가를 매 보고기간 말에 수행하고 있습니다. 신용위험의 유의적인 증가가 있는지를 평가할 때 신용등급(외부평가기관 및 내부에서의 평가결과 모두 참고), 재무구조, 연체정보 및 현재 및 미래의 예측가능한 경제적 상황의 변동 등을 종합적으로 고려하여 판단하고 있습니다. 연결기업은 보고기간말 신용위험이 낮다고 판단되는 경우에는 최초인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 하고 연체일수가 30일을 초과하는 경우에는 명백한 반증이 없는 한 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 회계처리하고 있습니다.
매 보고기간말에 매출채권은 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액을 손실충당금으로 측정하고 최초인식시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초인식후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 이외의 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(지분증권 제외)에 대해서는 12개월 기대신용손실로 측정한 손실충당금을 인식하며 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가가 있거나 신용손상이 있는 경우에는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액을손실충당금으로 측정하고 있습니다. 보고기간 말에 측정한 손실충당금과 장부금액과의차이는 손상차손(환입)으로 당기손익에 반영하고 있습니다.
(4) 범주별 금융상품
0. 연결회사의 당기 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다
1) 당기 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 과 목 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합 계 |
| 유동자산 | 현금및현금성자산 | 17,481,327 | - | 17,481,327 |
| 단기금융상품 | 200,000 | - | 200,000 | |
| 매출채권및기타채권 | 227,407,233 | - | 227,407,233 | |
| 대여금 | - | 179,902 | 179,902 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 32,614,160 | - | 32,614,160 | |
| 유동자산 계 | 277,702,720 | 179,902 | 277,882,622 | |
| 비유동자산 | 장기금융상품 | 860,747 | - | 860,747 |
| 매출채권및기타채권 | 1,322,108 | - | 1,322,108 | |
| 대여금 | - | 5,649,500 | 5,649,500 | |
| 보증금 | 1,873,200 | - | 1,873,200 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 6,478,660 | - | 6,478,660 | |
| 비유동자산 계 | 10,534,715 | 5,649,500 | 16,184,215 | |
| 합 계 | 288,237,435 | 5,829,402 | 294,066,837 |
2) 당기 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 과 목 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 합 계 |
| 유동부채 | 매입채무및기타채무 | - | 330,826,625 | 330,826,625 |
| 차입금 | - | 191,861,425 | 191,861,425 | |
| 금융보증부채 | - | 10,998 | 10,998 | |
| 리스부채 | - | 2,111,701 | 2,111,701 | |
| 파생금융부채 | 570,359 | - | 570,359 | |
| 유동부채 계 | 570,359 | 524,810,749 | 525,381,108 | |
| 비유동부채 | 사채 | - | 19,980,000 | 19,980,000 |
| 차입금 | - | 40,409,773 | 40,409,773 | |
| 리스부채 | - | 2,448,274 | 2,448,274 | |
| 비유동부채 계 | - | 62,838,047 | 62,838,047 | |
| 합 계 | 570,359 | 587,648,796 | 588,219,155 |
0. 공정가치 서열체계연결 회사의 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 활용하여 도출되는 공정가치 |
0. 당기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
① 제 39(당) 3분기
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 5,829,402 | - | 179,902 | 5,649,500 | 5,829,402 |
② 제 38(전) 기
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 5,052,500 | - | 3,000 | 5,049,500 | 5,052,500 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않았습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제39기(당기) 3분기성현회계법인해당사항 없음--제38기(전기)성현회계법인적정(연결 및 별도 재무제표) 주요종속회사아이아㈜에 대한 계속기업 존속능력에유의적 의문을 제기할만한 중요한 불확실성특수관계자와의 거래 및기말채권채무잔액 공시의 적정성제37기(전전기)성현회계법인적정(연결 및 별도 재무제표) COVID-19가회사에 미칠수 있는 영향현금흐름창출단위의 손상 검토
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제39기(당기) 분기성현회계법인외부감사 (반기,중간,기말감사)및 연결재무제표 등에 관한 감사286백만2,800시간 286백만1,104시간제38기(전기)성현회계법인외부감사 (반기,중간,기말감사)및 연결재무제표 등에 관한 감사220백만2,300시간220백만2,353시간제37기(전전기)성현회계법인외부감사 (반기,중간,기말감사)및 연결재무제표 등에 관한 감사220백만2,296시간220백만2,296시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제39기(당기) 분기----------제37기(전전기)----------제37기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12022년 02월 09일총참석인원 : 10명회사 : 감사 외 2명감사인 : 업무수행이사 외 6명대면회의외부감사 수행결과 보고22022년 07월 22일총참석인원 : 12명회사 : 감사 외 4명감사인 : 업무수행이사 외 6명대면회의반기재무제표에 대한검토 절차수행결과 보고
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
제38기(전기) 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성에 관한 사항- 보고서 작성 기준일 당사의 이사회는 3명의 사내이사와 1명의 사외이사 포함하여 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 아울러 당사는 이사회내의 별도 위원회가 구성되어 있지 않으며 또한 사외이사후보추천 위원회도 설치 및 구성 되지 않음.① 이사회의 권한 내용
- 주주이외의자에게 신주배정- 주주의 신주 인수권 포기, 상실 및 신주배정시 단수의 처리- 일반공모증자방식에 의한 신주발행- 주식예탁증서 발행- 외국인 투자를 위한 신주발행- 명의개서 대리인 및 대행업무범위 결의- 전환사채가격산정 및 전환 청구기간 조정- 신주를 인수 할수 있는 금액 산정- 신주인수권의 행사로 발행하는 주식에 대한 발행가액 산정 및 신주인수권의 행사기간조정- 임시주주총회 소집
② 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천 여부
- 이사후보의 인적사항에 관하여는 주주총회 소집통지 및 공고사항으로 공시이행하고 있으며 추천인은 이사회에서 결정합니다.⇒ 이사(사외이사 포함)의 인적사항에 대해서는 제8장 "임원 및 직원의 현황"을 참조 하시기 바랍니다.
나. 이사회의 운영에 관한 사항
① 이사회 운영규정의 주요내용
- 이사회 의장은 대표이사 사장이 하며, 이사회 소집권을 가지며, 이사회에 부의할 사항은 주주총회에 부의할 사항, 경영에 관한 사항, 재무에 관한 사항, 이사회의 결의 방법이 있습니다
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사 등의 성명 | 사외이사 등의 성명 | ||
| 원혜영(출석율 : 100%) | 송재원(출석율 : 100%) | ||||||
| 참석여부 | 찬반여부 | 참석여부 | 찬반여부 | ||||
| 1 | 2022.01.28 | 기재에 관한 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 |
| 2 | 2022.02.07 | 내부회계관리제도 운영실태 보고 | 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 |
| 3 | 2022.02.14 | 자기주식 취득 신탁계약 체결에 관한 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 |
| 4 | 2022.02.14 | 안전보건계획 승인의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 |
| 5 | 2022.02.17 | 대여금 지급의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 |
| 6 | 2022.02.22 | 정기주주총회 소집 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 |
| 7 | 2022.02.22 | 현금배당결정 승인의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 |
| 8 | 2022.02.24 | 제38기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 |
| 9 | 2022.03.14 | 대여금 지급의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 |
| 10 | 2022.03.15 | (주)동호오토모티브 주식인수의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 |
| 11 | 2022.03.24 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | - | - |
| 12 | 2022.04.11 | 대여금 지급의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | - | - |
| 13 | 2022.04.20 | 자기주식 취득 신탁계약 연장에 관한 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | - | - |
| 14 | 2022.04.22 | 무역금융 증액, 일반자금대출 신규 약정에 관한 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | - | - |
| 15 | 2022.06.07 | 기채에 관한 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | - | - |
| 16 | 2022.06.22 | 산업운영자금 대환의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | - | - |
| 17 | 2022.06.22 | 아이아제오차 유한회사 연대보증의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | - | - |
| 18 | 2022.06.22 | 우리온기업제14호아이아 연대보증의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | - | - |
| 19 | 2022.07.05 | 대여금 지급의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | ||
| 20 | 2022.07.13 | 진원 M/A를 위한 투자 계약 체결의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | ||
| 21 | 2022.07.27 | 대여금 지급의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | ||
| 22 | 2022.08.11 | 기채 및 담보제공에 관한 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | ||
| 23 | 2022.08.16 | 아이아제육차 유한회사 연대보증의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | ||
| 24 | 2022.09.19 | 대여금 지급의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | ||
| 25 | 2022.09.26 | 대여금 지급의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 |
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
41---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
사외이사 교육 미실시 내역
원혜영 사외이사는 당사 사업에 대한 이해도가높아 별도의 교육 Needs가 없어 교육을 실시 하지 않으며, 이사회 개최 전에는 해당 안건 내용을 사전에 충분히 검토할 수 있는 자료를 미리 제공하고 있음.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사에 관한 사항- 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련장부 및 관계 서류를 해당 부서에 제출을 요구할수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영 정보에 접근 할 수 있습니다.
나. 감사위원회(감사)의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 |
| 1 | 2022.01.28 | 기재에 관한 건 | 가결 |
| 2 | 2022.02.07 | 내부회계관리제도 운영실태 보고 | 가결 |
| 3 | 2022.02.14 | 자기주식 취득 신탁계약 체결에 관한 건 | 가결 |
| 4 | 2022.02.14 | 안전보건계획 승인의 건 | 가결 |
| 5 | 2022.02.17 | 대여금 지급의 건 | 가결 |
| 6 | 2022.02.22 | 정기주주총회 소집 건 | 가결 |
| 7 | 2022.02.22 | 현금배당결정 승인의 건 | 가결 |
| 8 | 2022.02.24 | 제38기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 9 | 2022.03.14 | 대여금 지급의 건 | 가결 |
| 10 | 2022.03.15 | (주)동호오토모티브 주식인수의 건 | 가결 |
| 11 | 2022.04.11 | 대여금 지급의 건 | 가결 |
| 12 | 2022.04.20 | 자기주식 취득 신탁계약 연장에 관한 건 | 가결 |
| 13 | 2022.04.22 | 무역금융 증액, 일반자금대출 신규 약정에 관한 건 | 가결 |
| 14 | 2022.06.07 | 기채에 관한 건 | 가결 |
| 15 | 2022.06.22 | 산업운영자금 대환의 건 | 가결 |
| 16 | 2022.06.22 | 아이아제오차 유한회사 연대보증의 건 | 가결 |
| 17 | 2022.06.22 | 우리온기업제14호아이아 연대보증의 건 | 가결 |
| 18 | 2022.07.05 | 대여금 지급의 건 | 가결 |
| 19 | 2022.07.13 | 진원 M/A를 위한 투자 계약 체결의 건 | 가결 |
| 20 | 2022.07.27 | 대여금 지급의 건 | 가결 |
| 21 | 2022.08.11 | 기채 및 담보제공에 관한 건 | 가결 |
| 22 | 2022.08.16 | 아이아제육차 유한회사 연대보증의 건 | 가결 |
| 23 | 2022.09.19 | 대여금 지급의 건 | 가결 |
| 24 | 2022.09.26 | 대여금 지급의 건 | 가결 |
감사 교육 미실시 내역
당사 상근 감사로서 당사 사업에 대한 이해도가 높아별도의 교육 Needs가 없어 교육을 실시 하지 않으며, 이사회 개최 전에는 해당 안건 내용을 사전에 충분히 검토할 수있는 자료를 미리 제공하고 있음.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
감사 지원조직 현황
재경팀7 상무 1명, 부장 1명,차장 1명, 과장 1명,대리 1명, 사원 2명(평균 근속연수 15년)감사 직무의 효율적 수행을위하여 리스크관리 및 내부통제체계를 평가하고 감독업무를 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
3. 주주총회 등에 관한 사항
투표제도 현황
2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입미실시미실시제38기(2021년도) 정기주총
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
가. 투표제도- 당사는 집중투표제 또는 서면투표제를 채택하지 않고 있으나 제32기 정기주주총회(2016년 3월 25일) 및 제35기 정기주주총회(2019년 3월 26일), 제36기 정기주주총회(2020년 3월 24일)에서는 한국예탁결제원이 제37기 정기주주총회(2021년 3월 29일)부터는 감사선임과 관련된 의결정족수 확보를 목적으로 삼성증권이 운영하는 전자투표시스템 (https://vote.samsungpop.com)을 이용한 전자투표제를이사회 결의로 채택하여 운용한 바 있습니다.나. 소수주주권- 공시대상기간중 소수주주권 행사 사실이 없음다. 경영권 경쟁- 공시대상기간중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁 사실이 없음
의결권 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주34,169,370-우선주--보통주982,632자사주우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주33,186,738-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
라. 주식사무
| 정관상신주인수권의 내용 | ① 이 회사의 주주는 신주 발행에 있어 그가 소유하는 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 이 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 증권거래법 제189조의3의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우2. 증권거래법 제191조의7의 규정에 따라 우리사주조합원에게 신주를우선배정하는 경우3. 증권거래법 제189조의4의 규정에 의하여 주식매입선택권 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우4. 증권거래법 제192조의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우5. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단수가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월1일 - 1월 31일 | ||
| 주권의 종류 | 기명식 보통주 | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행부 | ||
| 공고인터넷홈페이지 | http://www.eco-plastic.com | 공고게재신문 | 매일경제신문 |
마. 주주총회 의사록 요약
- (기준일: 2022년 9월 30일)
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
| 제38기주주총회(2022.03.24) | 제1호 의안 : 재무제표(연결 재무제표 포함) 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건사내이사 : 김영석, 이옥걸제3호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건(사외이사 포함)제4호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건 | 원안 승인 가결원안 승인 가결이사보수한도액 : 15억원감사보수한도액 : 1억원 |
VII. 주주에 관한 사항
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
서진오토모티브최대주주보통주9,902,07428.989,902,07428.98-서진오토모티브최대주주우선주0000-보통주9,902,07428.989,902,07428.98-우선주0000-
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
서진오토모티브2,798김성철0-0배석두24.84------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
<최대주주의 주요 경력>서진오토모티브의 최대주주인 배석두는 1979년 한양대를 졸업하고 1990년 서진산업 대표이사로 취임후 2004년 사임할 때까지 오랜기간 자동차부품업체에 종사하였으며, 완성차업체와의 긴밀한 유대관계 뿐 아니라 회사 경영 노하우를 가지고 있어 자동차업계에서는 탁월한 CEO로 평가받고 있습니다.서진오토모티브의 최대주주 배석두는 2011년 사내이사로 취임한 이후 현재까지 재임중에 있습니다
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
서진오토모티브198,134137,78060,354145,1664,3575,280
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
주) 2021년 12월 31일 기준 및 상기 재무현황은 별도 기준으로 작성되었습니다.
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- (주)서진오토모티브는 1966년 설립 이후 건실한 성장을 거듭해온 자동차용 클러치 전문 회사로서 오늘날 국내 클러치 분야에서 메이저 기업으로서의 위치를 확고히 하고 있으며, 국내외 양적 성장과 더불어 기술과 품질등 질적인 측면에서도 ISO9001 및 QS9000인증획득, Single PPM 품질인증획득 뿐만 아니라, 기술경쟁력 우수 기업지정등 괄목할만한 변화와 혁신을 거듭해 왔습니다.
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
최대주주 변동내역 2022년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2018년 05월 04일서진오토모티브10,465,82540.77지분율 변동 : BW행사(신주발행)-2021년 03월 24일서진오토모티브9,321,66136.31교환청구권 행사-2021년 04월 09일서진오토모티브8,177,49731.86교환청구권 행사-2021년 04월 16일서진오토모티브7,033,33327.40교환청구권 행사-2021년 11월 30일서진오토모티브9,902,07428.98유상증자를 통한 신주 취득-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
주식 소유현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
--------
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
소액주주현황 2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
27,43027,4349922,526,75834,169,37066-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주)
| 종 류 | 22년 9월 | 22년 8월 | 22년 7월 | 22년 6월 | 22년 5월 | 22년 4월 | |
| 보통주 | 최 고 | 4,160 | 3,075 | 3,100 | 3,360 | 3,740 | 2,930 |
| 최 저 | 2,720 | 2,695 | 2,540 | 2,425 | 2,870 | 2,555 | |
| 월간거래량 | 292,263,780 | 15,514,966 | 57,596,274 | 55,623,110 | 213,521,326 | 17,276,277 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
한 상남1965.01각자대표이사사내이사상근사장
전) 에코플라스틱 개발/구매 이사전) 에코플라스틱 상무이사
전) 코모스 대표이사
---24년 6개월2024.03.29김영석남1962.07부회장사내이사비상근경영지원전) 에코플라스틱(주) 대표이사전) 코모스(주) 대표이사---10개월2025.03.24이옥걸남1970.08이사사내이사상근재경담당동국대 법정대학 행정학과---27년 4개월2025.03.24임종대남1958.11전무미등기상근R&D 연구소장울산대 대학원 재료공학과 졸업전) HKMC 재료개발센터장 ---3년 7개월-이종헌남1963.09전무미등기상근생기,기술연구소,금형담당한양대 기계공학과 졸업전)현대자동차 내장설계실 실장전)현대자동차 바디통합선행개발실 실장전)현대자동차 안전시스템개발실 실장---3개월-박진근남1966.08상무미등기상근재경/관리 담당동국대 회계학과 졸업전) 코모스 재경/관리이사---8년 -민학기남1965.10상무미등기상근생산 담당금오공대 기계공학과 졸업---29년 10개월-황학기남1965.11상무미등기상근개발,구매 담당경북산업대 산업공학과 졸업---29년 1개월-박지희남1965.09이사미등기상근생기,생산 담당금오공대 기계공학과 졸업---29년 1개월-윤진호남1970.01이사미등기상근관리담당동국대 경제학과---27년 2개월-이병관남1967.11이사미등기상근아산공장담당울산대 조선공학 졸업---29년 1개월-이충원남1970.06이사미등기상근영업,원가 담당울산대 금속공학과---26년 4개월-문중권남1965.09이사미등기상근품질 담당울산전문대 졸업---27년 6개월-배성훈남1967.08이사미등기상근생산 담당동아대학교 졸업---28년 7개월-원혜영남1951.09사외이사사외이사비상근사외이사
주)풀무원식품 창업
민선 2,3대 부천시장
제14,17,18,19,20대 5선 국회의원
전, 웰다잉 문화조성을 위한 국회의원 모임 대표
(사)웰다잉시민운동 공동대표
---1년 9개월2024.03.29 김일영남1967.02감사감사상근감사
전) Salomon Brothers 근무전) Lehman Brothers 근무
현) (주)한창 비상근 사내이사
---10년 9개월2024.03.29
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
직원 등 현황
2022년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
자동차부품남541---54122.76 33,362,044 61,667----자동차부품여25---2519.55 1,314,929 52,597-566---56622.62 34,676,972 61,266-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
미등기임원 보수 현황
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
121,244104-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사41,500,000사외이사 포함감사1100,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 533767-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 328394-12727-----12727-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
계열회사 현황(요약)
2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
SECO21921
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
타법인출자 현황(요약)
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-4452,0881,500-53,588---------------4452,0881,500-53,588
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등과의 영업양수도- 대주주를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 자산(영업)의 매수(양수), 매도 (양도), 교환, 증여 등의 거래를 한 사실은 당분기에 없습니다.
2. 특수관계자와의 금전거래내역- 본 보고서 작성기준일 현재 특수관계자와의 금전거래내역은 아래와 같습니다
① 제 39(당) 3분기
| (단위: 천원) | ||||||
| 회사명 | 계정과목 | 기초 | 대여 | 회수 | 환율변동 | 기말 |
| (주)서진오토모티브 | 단기대여금 | - | 4,500,000 | (4,500,000) | - | - |
| (주)세코글로벌 | 850,000 | 350,000 | - | - | 1,200,000 | |
| (주)우리인터텍스 | 2,000,000 | 3,000,000 | (5,000,000) | - | - | |
| ECOPLASTICAutomotive America | 2,720,722 | - | - | 572,143 | 3,292,866 | |
| (주)인베스터유나이티드 | - | 23,000,000 | (15,000,000) | - | 8,000,000 | |
| 합 계 | 5,570,722 | 30,850,000 | (24,500,000) | 572,143 | 12,492,866 |
주) 별도 기준② 제 38(전) 기
| (단위: 천원) | ||||||
| 회사명 | 계정과목 | 기초 | 대여 | 회수 | 환율변동 | 기말 |
| (주)서진오토모티브 | 장단기대여금 | 4,000,000 | 17,500,000 | (21,500,000) | - | - |
| 아이아(주) | - | 10,500,000 | (10,500,000) | - | - | |
| (주)코모스 | - | 5,000,000 | (5,000,000) | - | - | |
| (주)세코글로벌 | 850,000 | - | - | - | 850,000 | |
| (주)우리인터텍스 | - | 2,000,000 | - | - | 2,000,000 | |
| ECOPLASTICAutomotive America | 2,496,960 | - | - | 223,762 | 2,720,722 | |
| 합 계 | 7,346,960 | 35,000,000 | (37,000,000) | 223,762 | 5,570,722 |
주) 별도 기준
3. 이해관계자와의 거래1) 당기말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 기업 및 관계기업의 내역은 다음과 같습니다.
| 특수관계구분 | 회 사 명 |
| 지배기업 | (주)서진오토모티브 |
| 종속기업 | 아이아(주), (주)코모스, KOMOS Automotive India,KOMOS Automotive America, KOMOS Automotive Czech,KOMOS Automotive Vietnam, 동호오토모티브(주)SECO중앙연구소 , ECOPLASTIC Automotive America |
| 기 타 | (주)서진캠, (주)연합, (주)인베스터유나이티드, (주)넵스테크놀러지,(유)라디안홀딩스, (주)두리, (주)서진산업, (주)영풍기계, (주)쌤앤파커스,(주)미래아이앤텍 외 등 |
2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자 | 거래내용 | 당분기 | 제 38(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)서진오토모티브 | 기타비용 | 10,918 | - |
| 이자수익 | 49,339 | 245,925 | ||
| 배당금지급 | 495,104 | 313,974 | ||
| 종속기업 | 아이아(주) | 매출거래 | 106,564 | 237,298 |
| 기타수익 | 10,849 | 917 | ||
| 이자수익 | - | 24,462 | ||
| 재고매입거래 | 8,292,040 | 4,729,828 | ||
| (주)코모스 | 매출거래 | 11,165 | 7,007 | |
| 배당금수익 | 427,305 | 103,966 | ||
| 이자수익 | - | 1,890 | ||
| 기타수익 | 20,092 | 26,071 | ||
| 재고매입거래 | 13,733,750 | 15,276,018 | ||
| 기타비용 | 878 | 1,736 | ||
| 외주가공비 | 1,487,429 | 1,092,691 | ||
| ECOPLASTIC Automotive America | 매출거래 | 25,257,325 | 22,092,241 | |
| 이자수익 | 157,142 | 89,630 | ||
| 기타비용 | 94,576 | - | ||
| 관계기업 | (주)미래아이앤텍 | 기타비용 | 1,571,202 | 1,462,386 |
| 기타 | (주)연합 | 운반보관비 | 3,642,469 | 3,373,958 |
| 기타수익 | 2,307 | 2,403 | ||
| (주)서진캠 | 매출거래 | - | 14,688 | |
| 서진산업(주) | 기타수익 | - | 1,300 | |
| 기타비용 | 6,570 | 6,570 | ||
| (주)인베스터유나이티드 | 이자수익 | 14,115 | - | |
| 기타비용 | 162,000 | 162,000 | ||
| (주)넵스테크놀러지 | 임대료 | 128,090 | 121,519 | |
| (주)두리 | 임차료 | 91,800 | 91,800 | |
| (주)영풍기계 | 유무형자산취득 | 706,440 | - | |
| (주)세코글로벌 | 이자수익 | 32,068 | 38,145 | |
| (주)우리인터텍스 | 기타비용 | 1,052 | 15 | |
| 이자수익 | 53,939 | - |
3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
① 제 39(당) 3분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자 | 채 권 | 채 무 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 대여금 | 기타 | 매입채무 | 미지급금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)서진오토모티브 | - | - | - | - | 550 |
| 종속기업 | 아이아(주) | - | - | - | 2,772,536 | - |
| (주)코모스 | - | - | - | 3,526,229 | 175,113 | |
| ECOPLASTIC Automotive America | 37,209,083 | 3,292,866 | 333,426 | - | - | |
| 관계기업 | (주)미래아이앤텍 | - | - | - | - | 123,482 |
| 기타 | (주)연합 | - | - | - | - | 546,510 |
| 서진산업(주) | - | - | 400,000 | - | 803 | |
| (주)인베스터유나이티드 | - | 8,000,000 | 11,090 | - | 19,800 | |
| (주)세코글로벌 | - | 1,200,000 | 32,068 | - | - | |
| (주)영풍기계 | _ | _ | _ | - | 21,758 | |
| (주)넵스테크놀러지 | - | - | 100,000 | - | - | |
| (주)두리 | - | - | 2,975,000 | - | 11,220 | |
| (주)우리인터텍스 | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | 37,209,083 | 12,492,866 | 3,851,584 | 6,298,765 | 899,236 |
② 제 38(전) 기
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 특수관계자 | 채 권 | 채 무 | |||
| 매출채권 | 대여금 | 기타 | 매입채무 | 미지급금 | ||
| 종속기업 | 아이아(주) | - | - | 10,303 | 2,264,614 | - |
| (주)코모스 | - | - | - | 3,295,244 | 142,545 | |
| ECOPLASTIC Automotive America | 32,265,226 | 2,720,723 | 176,284 | - | - | |
| 관계기업 | (주)미래아이앤텍 | - | - | - | - | 39,611 |
| 기타 | (주)연합 | - | - | - | - | 520,258 |
| 서진산업(주) | - | - | 400,000 | - | 803 | |
| (주)인베스터유나이티드 | - | - | - | - | 19,800 | |
| (주)세코글로벌 | - | 850,000 | - | - | - | |
| (주)넵스테크놀러지 | - | - | 100,000 | - | - | |
| (주)두리 | - | - | 2,975,000 | - | 11,220 | |
| (주)우리인터텍스 | - | 2,000,000 | 756 | - | - | |
| 합 계 | 32,265,226 | 5,570,723 | 3,662,343 | 5,559,858 | 1,056,702 |
4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 지분거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 회사명 | 거래내용 | 제 39(당) 3분기 | 제 38(전) 3분기 |
| (주)동호오토모티브 | 현금출자 | 1,500,000 | - |
5) 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 분 류 | 제 39(당) 3분기 | 제 38(전) 3분기 |
| 단기급여 | 1,640,996 | 1,562,844 |
| 퇴직급여 | 163,923 | 96,174 |
| 합 계 | 1,804,919 | 1,659,018 |
주) 임원(등기+미등기) 기준
6) 당기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증 및 담보제공자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 특수관계자 | 거래내용 | 담보권자 | 보증금액 |
| 종속기업 | 아이아제오차유한회사 | 연대지급보증 | (주)애큐온저축은행 | 3,900,000 |
| (주)애큐온캐피탈 | 3,900,000 | |||
| (주)한화저축은행 | 7,800,000 | |||
| 하나캐피탈(주) | 6,500,000 | |||
| 종속기업 | 아이아제육차유한회사 | 연대지급보증 | ㈜드림저축은행 | 2,600,000 |
| ㈜대백저축은행 | 1,300,000 | |||
| 종속기업 | 우리온기업제14호아이아 유한회사 | 연대지급보증 | 한국증권금융 주식회사 | 13,000,000 |
| 합 계 | 39,000,000 |
7) 당기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 특수관계자 | 거래내용 | 담보권자 | 보증받는 금액 |
| 종속기업 | (주)서진오토모티브 | 연대지급보증 | 신보2021제5차유동화전문(유) | 20,000,000 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
- 해당사항 없음
2. 우발부채 등에 관한 사항
견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
3. 제재 등과 관련된 사항
- 해당사항 없음
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | ( ) | ||||||
| 내부 매출액 | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | - | |
| 순 매출액 | - | ||||||
| 영업손익 | ( ) | ||||||
| 계속사업손익 | ( ) | ||||||
| 당기순손익 | ( ) | ||||||
| 자산총액 | ( ) | ||||||
| 현금및현금성자산 | |||||||
| 유동자산 | |||||||
| 단기금융상품 | |||||||
| 부채총액 | ( ) | ||||||
| 자기자본 | ( ) | ||||||
| 자본금 | ( ) | ||||||
| 감사인 | - | ||||||
| 감사ㆍ검토 의견 | - | ||||||
| 비 고 |
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) 아이아(주)1988.6.25주소 : 경기도 안산시 단원구 성곡동 636-2전화번호 : 031-491-7968홈페이지 : www.aia21.co.kr자동차부품제조판매166,435기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13) 해당(자산총액 750억 이상)(주)코모스1984.12 27주소 : 경기 화성 우성 멱우 122-11전화번호 : 031-359-1122홈페이지 : www.secokomos.com자동차부품제조판매172,708기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13) 해당(자산총액 750억 이상)KOMOS (*1)Automotive India2006.11.26B-10/1 SIPCOT INDUSTRIAL PARK,ORAGADAM, TAMILADU INDIA자동차부품제조판매63,018기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13) 미해당(자산총액 750억 미만)KOMOS (*1)Automotive America2009.05.124300 Alatex Rd. Montgomery,AL 36108자동차부품제조판매22,879기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13) 미해당(자산총액 750억 미만)KOMOS (*1)Automotive Czech2011.10.20Hnojnk 408, 739 53, Czech Republic자동차부품제조판매8,796기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13) 미해당(자산총액 750억 미만)KOMOS (*1)Automotive Vietnam2018.03.06N6 Road Hoa Mac Industrial Park,Hoa Mac town Duy Tien, district,Ha Nam Province, Viet Nam자동차부품제조판매9,247기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13) 미해당(자산총액 750억 미만)ECOPLASTICAutomotive America2014.08.252754 Gunter Park DR., Montgomery자동차부품제조판매58,533기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13) 미해당(자산총액 750억 미만)아이아제삼차유한회사 (*2)2020.03.24경기도 안산시 단원구 성곡로금융업10,863피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고,자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 수 있음(기업회계기준서 제1110호)미해당(자산총액 750억 미만)아이아제오차유한회사 (*3)2022.06.15경기도 안산시 단원구 성곡로 87금융업17,026피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고,자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 수 있음(기업회계기준서 제1110호)미해당(자산총액 750억 미만)아이아제육차유한회사 (*6)2022.08.12경북 경주시 외동읍 모화공단길 165금융업3,029피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고,자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 수 있음(기업회계기준서 제1110호)미해당(자산총액 750억 미만)우리온기업제14호아이아 유한회사(*5)2022.06.16서울특별시 중구 을지로5길 26, 23층금융업10,005피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고,자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 수 있음(기업회계기준서 제1110호)미해당(자산총액 750억 미만)온기업자동차부품14호 (*4)2021.10.06서울특별시 중구 을지로5길 26금융업10,290피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고,자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 수 있음(기업회계기준서 제1110호)미해당(자산총액 750억 미만동호오토모티브2022.03.18경기도 안산시 단원구 성곡로 87자동차부품제조판매9,018기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13) 미해당(자산총액 750억 미만)
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
주) (*1) KOMOS Automotive India/KOMOS Automotive America/KOMOS Automotive Czech/KOMOS Automotive Vina는 ㈜코모스가 100% 지분을 소유하고 있는 손자회사 입니다.주)(*2) 전전기에 종속기업인 아이아 주식회사의 자산유동화를 위해 설립된 유동화전문유한회사 및 상법상의 SPC입니다. 경기도 안산시 단원구 성곡동 공장등을 담보로하여 이를 기초로 금융기관으로부터 자금을 차입하고 대출 원리금을 상환하고 있습니다. 해당 구조화기업에 대하여 단순히 보유 지분율에 의한 판단이 아닌 지배력 판단 기준요소인 '힘', '변동이익','힘과 변동이익의 연관'을 종합적으로 고려한 판단에 의거하여 당사가 지배하고 있다고 판단되어 연결대상에 포함하였습니다주)(*3) 당기에 종속기업인 아이아 주식회사의 자산유동화를 위해 설립된 유동화전문유한회사 및 상법상의 SPC입니다. 신용판매대금채권 등을 금전채권신탁하여 이를 기초로 금융기관으로부터 자금을 차입하고 대출 원리금을 상환하고 있습니다. 해당 구조화기업에 대하여 단순히 보유 지분율에 의한 판단이 아닌 지배력 판단 기준요소인 '힘', '변동이익','힘과 변동이익의 연관'을 종합적으로 고려한 판단에 의거하여 당사가 지배하고 있다고 판단되어 연결대상에 포함하였습니다주)(*4) 온기업자동차부품14호(유)는 주식회사코모스의 자산유동화를 통한 자금조달을 위하여 상법상의 유동화전문유한회사를 설립하여 신용판매대금채권 등을 금전채권신탁하여 이를 기초로 금융기관으로부터 자금을 차입하고 대출 원리금을 상환하고 있습니다. 해당 구조화기업에 대하여 단순히 보유 지분율에 의한 판단이 아닌 지배력 판단 기준요소인 '힘', '변동이익', '힘과 변동이익의 연관'을 종합적으로 고려한 판단에 의거하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단되어 연결대상에 포함하였습니다.주)(*5) 당기에 종속기업인 아이아 주식회사의 자산유동화를 위해 설립된 유동화전문유한회사 및 상법상의 SPC입니다. 신용판매대금채권 등을 금전채권신탁하여 이를 기초로 금융기관으로부터 자금을 차입하고 대출 원리금을 상환하고 있습니다. 해당 구조화기업에 대하여 단순히 보유 지분율에 의한 판단이 아닌 지배력 판단 기준요소인 '힘', '변동이익','힘과 변동이익의 연관'을 종합적으로 고려한 판단에 의거하여 당사가 지배하고 있다고 판단되어 연결대상에 포함하였습니다주)(*6) 당기에 종속기업인 아이아 주식회사의 자산유동화를 위해 설립된 유동화전문유한회사 및 상법상의 SPC입니다. 신용판매대금채권 등을 금전채권신탁하여 이를 기초로 금융기관으로부터 자금을 차입하고 대출 원리금을 상환하고 있습니다. 해당 구조화기업에 대하여 단순히 보유 지분율에 의한 판단이 아닌 지배력 판단 기준요소인 '힘', '변동이익','힘과 변동이익의 연관'을 종합적으로 고려한 판단에 의거하여 당사가 지배하고 있다고 판단되어 연결대상에 포함하였습니다
2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
2서진오토모티브110111-4264828에코플라스틱171211-000125319인베스터 유나이티드110111-1972515서진캠135111-0050173아이아135011-0029352코모스134811-0003418동호오토모티브131411-0522873세코글로벌110111-3125922연합135111-0038757동화160514-0001001에스제이홀딩스134811-0259243서진산업134111-0000806영풍기계180111-0071661미보기아134811-0098790미래아이앤텍110111-4951061서진기차배건 유한공사112-102972KOMOS Automotive India124-100252KOMOS Automotive America275-111235KOMOS Automotive Czech310-100062KOMOS Automotive Vietnam185-106147ECOPLASTIC Automotive America275-111660
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
계열회사간 계통도
| 출자피출자 | 인베스터유나이티드 | 서진오토모티브 | 서진캠 | 서진산업 | 에스제이홀딩스 | 에코플라스틱 | 코모스 | 아이아 | 미보기아 | 연합 | 동화 |
| 인베스터 유나이티드 | 26.03% | ||||||||||
| 서진오토모티브 | 23.78% | 0.59% | 18.95% | ||||||||
| 서진캠 | 5.86% | 27.34% | 14.43% | 7.49% | |||||||
| 에스제이홀딩스 | 100% | ||||||||||
| 세코글로벌 | 100% | ||||||||||
| 서진산업 | 62.50% | ||||||||||
| 영풍기계 | 100% | ||||||||||
| 에코플라스틱 | 28.98% | ||||||||||
| 코모스 | 100% | ||||||||||
| 아이아 | 100% | ||||||||||
| 미래아이앤텍 | 14.29% | 14.29% | 14.29% | 14.29% | 14.29% | 14.29% | 14.29% | ||||
| 서진기차배건 유한공사 | 62.00% | 38.00% | |||||||||
| KOMOSAutomotive India | 100% | ||||||||||
| KOMOSAutomotive America | 100% | ||||||||||
| KOMOSAutomotive Czech | 100% | ||||||||||
| KOMOSAutomotive Vietnam | 100% | ||||||||||
| ECOPLASTICAutomotive America | 100% | ||||||||||
| 동호오토모티브 | 19% | 30% | 40% | 11% |
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2022년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
아이아비상장2011.05.02사업영역확대등대등14,9794,916,66210023,979---4,916,66210023,979136,135-2,188코모스비상장2012.07.27사업영역확대등대등13,638854,61010028,008---854,61010028,008204,0345,125ECOPLASTICAutomotiveAmerica비상장2014.09.01사업영역확대등대등104100,000100101---100,00010010158,5331,025동호오토모티브비상장2022.03.18사업영역확대등대등1,500---300,0001,500-300,000301,5009,018135,871,272-52,088300,0001,500-6,171,272-53,588407,7203,975
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
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