Quarterly Report • Nov 14, 2022
Quarterly Report
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분기보고서 4.9 인터지스 180111-0001973
분 기 보 고 서
(제 67 기)
2022년 01월 01일2022년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 인터지스(주) |
| 대 표 이 사 : | 박동호 |
| 본 점 소 재 지 : | 부산광역시 중구 충장대로9번길 52 마린센터 13층 |
| (전 화) 051-604-3333 | |
| (홈페이지) http://www.intergis.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책)경영전략본부장 (성 명)권 광 용 |
| (전 화)051-604-3387 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인.jpg 2022년 3분기 대표이사등의 확인ㆍ서명
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----101110-101110-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
※ 주요종속회사 (1) 최근 사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 (2) 최근 사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사
(2) 연결대상회사의 변동내용
Intergis Japan Co.Ltd당기 중 신설--연합물류(강음)유한공사투자주식 처분[매각 상대방: 강음흥항욱성기업관리합화기업(특수관계자 미해당)]--
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 '인터지스 주식회사'이고, 영문명은 INTERGIS CO.LTD 입니다.단, 약식으로 표기할 경우에는 INTERGIS라고 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간당사는 1956년 02월 23일 항만하역업, 화물운송업 등을 주 목적으로 하여 설립되었습니다. 그리고 2011년 12월 16일 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 구분 | 내 용 |
|---|---|
| 본사주소 | 부산광역시 중구 충장대로9번길 52(중앙동4가 79-1) 마린센터 13층 |
| 전화번호 | 051-604-3333 |
| 홈페이지 | http://www.intergis.co.kr |
마. 중소기업 등 해당 여부
미해당미해당해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
바. 주요 사업의 내용인터지스(주)는 컨테이너 및 벌크화물 등을 하역하는 항만하역사업과 전국 각지의 물류 네트워크를 활용하여 철강제품 및 수출입 컨테이너를 운송하는 육상운송사업, 그리고 동국제강(주)의 철강 원재료 및 국내외 3PL 고객들을 대상으로 하는 해상운송사업과 포워딩사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 그 외 터미널 운영과 주유소 등의 부수사업을 수행하고 있으며, 해외시장 진출 등을 통하여 사업의 영역을 넓혀 나가고 있습니다. 각 사업 부문의 2022년 3분기 매출액 및 비중은 하역 1,107억원(20.3%), 운송 1,700억원(31.1%), 해운 1,704억원(31.2%), 포워딩 709억원(13.0%), 기타 243억원(4.4%)이며, 주요 사업에 대한 상세한 내용은 동 공시서류의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하여 주시기 바랍니다.
사. 신용평가에 관한 사항
당사는 나이스디앤비, 이크레더블로부터 신용등급 평가를 받고 있습니다. 최근 3개년간 신용평가 기관으로부터 받은 신용평가 등급은 다음과 같습니다.
| 평가일 | 신용등급 | 평가회사 | 구분 |
|---|---|---|---|
| 2022년 04월 19일 | BB+ | 나이스디앤비 | 민간기업용 |
| 2022년 04월 18일 | BBB- | 이크레더블 | 민간기업용 |
| 2021년 04월 21일 | BB | 나이스디앤비 | 민간기업용 |
| 2021년 04월 18일 | BB+ | 이크레더블 | 민간기업용 |
| 2020년 04월 20일 | BB- | 나이스디앤비 | 민간기업용 |
| 2020년 04월 17일 | BB | 이크레더블 | 민간기업용 |
※ 나이스디앤비 등급정의
| 등급 | 등급정의 |
|---|---|
| AAA | 최상위의 상거래 신용도를 보유한 수준 |
| AA | 우량한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 충분한 수준 |
| A | 양호한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준 |
| BBB | 양호한 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준 |
| BB | 단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준 |
| B | 단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 미흡한 수준 |
| CCC | 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 내포된 수준 |
| CC | 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 높은 수준 |
| C | 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 매우 높고 향후 회복가능성도 매우 낮은 수준 |
| D | 상거래 불능 및 이에 준하는 상태에 있는 수준 |
| NG | 등급부재 : 신용평가불능, 자료불충분, 폐(휴)업 등의 사유로 판단 보류 |
☞ 'AA'부터 'CCC'까지는 등급내 우열에 따라 '+' 또는 '-'로 등급구분
※ 이크레더블 등급정의
| 등급 | 등급정의 | |
|---|---|---|
| AAA | AAA | 채무이행 능력이 최고 우량한 수준임 |
| AA | AA+ | 채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA 보다는 다소 열위한 요소가 있음 |
| AA | ||
| AA- | ||
| A | A+ | 채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움 |
| A | ||
| A- | ||
| BBB | BBB+ | 채무이행 능력이 양호하나, 장래경기 침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음 |
| BBB | ||
| BBB- | ||
| BB | BB+ | 채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성 면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음 |
| BB | ||
| BB- | ||
| B | B+ | 채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제환경 악화 시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임 |
| B | ||
| B- | ||
| CCC | CCC+ | 현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 |
| CCC | ||
| CCC- | ||
| CC | CC | 채무불이행이 발생할 가능성이 높음 |
| C | C | 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음 |
| D | D | 현재 채무불이행 상태에 있음 |
| NCR | NCR | 허위 및 위ㆍ변조자료 제출 등 부정당한 행위가 확인되어 기존의 등급을 취소, 정지, 변경 |
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장2011년 12월 16일해당사항 없음해당사항 없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 변경당사의 본점소재지는 부산광역시 중구 충장대로9번길 52 마린센터 13층이며, 최근 5사업연도 중 본점소재지의 변경 사항은 없습니다.
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2018년 03월 23일정기주총-사외이사 이인수사외이사 이재홍-2019년 03월 18일정기주총-사내이사 정원우사내이사 이상석사외이사 최해종-2019년 03월 18일--대표이사 정원우-2020년 01월 17일임시주총사내이사 박동호사내이사 권광용-대표이사 정원우사내이사 이상석2020년 01월 17일-대표이사 박동호--2020년 03월 24일정기주총-사외이사 이인수사외이사 이재홍-2021년 03월 30일정기주총사외이사 황진효-사외이사 최해종2022년 03월 29일정기주총사외이사 남동성사외이사 최형도사내이사 박동호사내이사 권광용사외이사 이인수사외이사 이재홍2022년 03월 29일--대표이사 박동호-
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
다. 최대주주의 변동
최근 5사업연도 중 변동 사항은 없습니다.
라. 상호의 변경최근 5사업연도 중 변경 사항은 없습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과공시대상기간 중 해당사항 없습니다. 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용공시대상기간 중 해당사항 없습니다.
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화공시대상기간 중 해당사항 없습니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 연도 | 주요 사항 |
|---|---|
| 2018년 02월 | (주)제주로해운물류 인수 운영개시 |
| 2019년 04월 | Intergis-Pactra Mexico, Intergis USA JV 계약 체결 |
| 2020년 07월 | Intergis-Pactra Mexico, Intergis USA JV 해소 |
| 2021년 01월 | Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. 설립 |
| 2021년 03월 | (주)제주로해운물류 지분매각 |
| 2022년 06월 | 연합물류(강음)유한공사 지분매각 |
| 2022년 07월 | Intergis Japan Co.Ltd 설립 |
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이 당사는 최근 5사업연도 중 자본금 변동 사항이 없습니다.2022년 09월 30일 현재 자본금은 다음과 같습니다.
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 제67기 3분기(2022년 9월말) | 제66기(2021년 기말) | 제65기(2020년 기말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 29,747,874 | 29,747,874 | 29,747,874 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 14,873,937,000 | 14,873,937,000 | 14,873,937,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 14,873,937,000 | 14,873,937,000 | 14,873,937,000 |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주50,000,000-50,000,000-29,747,874-29,747,874---------------------29,747,874-29,747,874-1,533,742-1,533,742-28,214,132-28,214,132-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주736,660---736,660-우선주------보통주736,660---736,660-우선주------보통주797,082---797,082-우선주------보통주1,533,742---1,533,742-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
※ 자기주식수는 2012년 05월 30일 당사와 한국투자증권이 체결한 자사주취득신탁 계약에 의하여 매입한 주식 736,660주(현재 신탁계약해지 후 당사 주식계좌에 입고하여 직접보유) 및 디케이에스앤드(주)와 합병과정에서 당사 주주의 주식매수청구권 행사로 매입한 797,082주의 합계입니다.※ 2013년 03월 27일에 발행되었던 교환사채 60억원의 상환기일이 2015년 07월 15일에 도래하여 교환사채를 상환하였으며, 한국예탁결제원에 예탁되어 있던 1,533,742주는 인터지스(주)로 입고되었습니다.
5. 정관에 관한 사항
가. 정관의 최근 개정일당사 정관의 최근 개정일은 2022년 03월 29일 입니다.
나. 정관 변경 이력
2021년 03월 30일제65기정기주주총회(1) 제8조의2(우선주식의 수와 내용) 변경(2) 제10조의2(주식매수선택권) 변경(3) 제10조의3(신주의 배당기산일) 변경(4) 제11조(명의개서대리인) 변경(5) 제12조(주주명부 작성ㆍ비치) 신설(6) 제13조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) 변경(7) 제14조(전환사채의 발행 및 배정) 변경(8) 제15조(신주인수권부사채의 발행 및 배정) 변경(9) 제15조의2(사채 및 신주인수권증에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 변경(10) 제41조(감사위원회의 구성) 변경(1) 상법 및 상법 시행령 해석 조항 개정(2) 상법 및 상법 시행령 해석 조항 개정(3) 상법 및 상법 시행령 해석 조항 개정(4) 주식 등 전자등록 의무화 사항 반영(5) 주식 등 전자등록 의무화 사항 반영(6) 상법 및 상법 시행령 해석 조항 개정(7) 정관 문구 정비(8) 상법 및 상법 시행령 해석 조항 개정(9) 정관 문구 정비(10) 상법 및 상법 시행령 해석 조항 개정2022년 03월 29일제66기정기주주총회(1) 제2조(목적) 변경(1) 사업의 목적 사항 추가
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
인터지스(주)는 지난 66년간 축적된 항만운영의 노하우를 바탕으로 컨테이너 및 벌크화물 등을 하역하는 항만하역사업과 전국 각지의 물류 네트워크를 활용하여 후판, 형강, 봉강 등의 철강제품 및 수출입 컨테이너를 운송하는 육상운송사업, 그리고 동국제강(주)의 철강 원재료 및 국내외 3PL 고객들을 대상으로 하는 해상운송사업과 포워딩사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 그 외 터미널 운영과 주유소 등의 부수사업을 수행하고 있으며, 해외시장 진출 등을 통하여 사업의 영역을 넓혀 나가고 있습니다.그리고 당사는 지속적인 재무구조 개선과 자금 유동성 제고를 통해 기업의 안정적인 운영과 미래 성장 동력에 대한 재원 조달을 위해 노력하고 있습니다. 2020년 07월과 2020년 11월 유형자산 처분 등을 통해 확보한 자금으로 부채비율 개선 및 자금 유동성을 향상시켰습니다. 또한 2022년 06월 연결회사였던 연합물류(강음)유한공사의 지분 68.4%를 강음흥항욱성기업관리합화기업에 양도하며 지분매각 대금 수령 및 대여금을 회수하였습니다. 현재 기존 사업의 서비스 개선, 수익성 확보, 그리고 종합 물류 서비스의 역량 강화를 위해 IT 플랫폼 도입 및 스마트화를 진행 중입니다. 또한, 기존 사업과의 시너지 창출 및 시장 개척을 위하여 글로벌 네트워크를 확대하고 있습니다. 이에 따라 당사는 2022년 07월에는 일본 법인 Intergis Japan Co.Ltd를 신설했습니다.당사의 2022년 3분기 연결기준 매출액은5,463억원입니다. 하역 부문은 전년 동기 대비 매출액 169억원 증가한 1,107억원이며, 운송 부문은 물량 증가의 영향으로 전년 동기 대비 매출액 201억원이 증가한 1,700억원입니다. 그리고 해운 부문의 경우 물동량 증가 및 운송거리 증가로 동기 대비 매출액 780억원 증가한 1,704억원 입니다. 포워딩 및 기타 상품 및 용역 부문은 컨테이너 물량 증가에 따른 매출액 952억원을 달성하였습니다.
당사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 다음과 같습니다.
| 구 분 | 상 호 | 주 요 사 업 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|
| 항만하역및화물운송 | 국 내 | 인터지스웅동센터(주) | 운송관계서비스업 및 하역업 | 물류센터 운영 |
| 인터지스신항센터(주) | 운송관계서비스업 및 하역업 | |||
| 인터지스중앙부두(주) | 운송관계서비스업 및 하역업 | 감천중앙부두 운영 | ||
| 당진고대부두운영(주) | 항만운영 및 관리 | 당진고대부두 운영 | ||
| 해 외 | Intergis Logistica Ltda. | 운송관계서비스업 | 브라질 | |
| 해운및포워딩 | 해 외 | Intergis Vina Co.Ltd. | 운송관계서비스업 | 베트남 |
| Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. | 운송관계서비스업 | - | ||
| Korea Tonnage No.17 Shipping Company S.A. | 운송관계서비스업 | - | ||
| Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. | 운송관계서비스업 | 멕시코 | ||
| Intergis Japan Co.Ltd | 운송관계서비스업 | 일본 |
※사업의 내용은 지배기업인 인터지스 주식회사를 중심으로 종속회사의 주요 부문을 병행하여 기재하였습니다.
※당기에 일본법인 Intergis Japan Co.Ltd를 설립하였습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가.주요 제품 및 서비스의 내용(1) 하역사업당사는 부산, 인천, 포항, 당진 등 전국 주요 항만에 부두를 운영하고 있으며, 각 항만에 다양한 하역 장비와 숙련된 전문 인력을 투입하여 신뢰성 있는 물류 서비스를 제공하고 있습니다. 그리고 철강재, 일반 잡화, 특수화물 등 각종 화물의 특성에 맞는 차별화된 작업을 통해 최상의 하역 서비스를 제공하고 있습니다.2015년 09월에는 부산 감천항에 위치한 중앙부두 운영권을 확보하였으며, 이를 통해 기존 부두와의 시너지를 창출하여 하역시장의 안정성을 강화하고 수익성을 개선할 수 있었습니다. 또한, 당사는 부산 신항 배후 단지에 웅동 물류센터(총면적 38,384m²/ 11,611평)와 신항 물류센터(총면적 25,000m²/ 7,501평)를 운영하고 있습니다. 대규모 야적장과 최신 설비를 이용해 보관부터 유통, 조립, 포장 등의 후가공 작업까지 수행하며 다양한 부가가치 서비스를 제공하고 있습니다.(2) 운송사업당사는 부산, 울산, 청원, 의왕 등 주요 물류 거점 간 네트워크와 각종 운송 장비를 기반으로, 전 산업 군의 다양한 화물에 최적화된 컨테이너 및 벌크운송 서비스를 제공하고 있습니다.컨테이너운송은 도로운송뿐만 아니라 철도운송, 연안해송 등 다양한 물류서비스 제공을 통해 고객 요구에 즉시 대응하고 있습니다. 벌크운송은 벌크화물에 특화된 노하우를 기반으로 중량물, 특수화물, 프로젝트화물 등 다양한 화물을 안정적으로 운송하고 있습니다. 취급이 어려운 벌크화물 운송에 적합한 특수 장비와 인프라를 활용하여 최적의 서비스를 제공하고 있습니다. 또한, 차량관제 시스템을 구축하여 실시간 컨테이너 및 벌크화물 추적 정보 서비스 제공으로 고객의 편의성을 제고하고 있습니다.(3) 해운사업
당사는 아시아, 미주, 유럽 등 항로 및 권역별로 특성에 맞는 운항 전략 수립을 통해 고품질 해상운송 서비스를 제공하고 있습니다.정기선을 통해 한중일 근해뿐만 아니라 동남아, 유럽, 미주까지 철재 화물을 정기적으로 운송하고 있으며, Steel slab, HR Coil 등의 반제품부터 Steel plate, CR Coil 등의 완제품까지 연간 약 150만톤을 운송하고 있습니다. 부정기선 같은 경우 태평양, 대서양, 인도양 등 전 세계 항로에 곡물, 철광석, 석탄, 철제품 등의 운송 서비스를 제공하고 있습니다.
현재 해운 부문은 선박 운항 및 화물 운송 능력, 그리고 사업 리스크 관리 능력의 지속적인 향상을 통해 화주와의 신뢰를 구축하여 3PL 물류 확대에 박차를 가하고 있습니다. 2016년에는 미국 뉴저지에 사무소를 개설하였으며, 이를 통해 실시간 커뮤니케이션이 가능한 시스템을 구축하였습니다.또한 2PL 영업과 3PL 영업의 시너지 강화 및 3PL 영업 확대를 위해 일본법인을 2022년 7월 4일 설립 완료하여 11월부터 운영 시작 예정입니다. 한일간 준 정기선 서비스 구축 및 현지 영업 확대를 통해 매출 및 수익성을 증대시켜나갈 계획입니다.당사는 소형 선박 위주의 안정적인 운영을 추구하고 있습니다. 따라서 저가의 소형 선박 자산 확보를 위해 선박금융을 전략적으로 활용하고 있으며, 수급요인 변동에 대비하기 위해 당사에 적합한 전략을 끊임없이 모색하고 있습니다.
(4) 포워딩 및 해외사업당사는 하역, 내륙ㆍ해상ㆍ항공운송, 보관 및 통관 등 종합적이고 다양한 물류 인프라를 기반으로 물류 서비스를 설계하고 있으며, 고객사의 물류환경 분석 및 커뮤니케이션을 바탕으로 고객 맞춤형 서비스를 제공하고 있습니다. 또한, 지속적인 해외 네트워크 구축을 통해 기존 사업과의 시너지 창출 및 시장 개척을 시도하고 있습니다.2017년 02월, 베트남의 물류 거점인 하노이에 법인을 설립하여 항공ㆍ해상포워딩, 운송, 보관 등의 서비스를 제공하고 있으며, 이를 바탕으로 동남아 지역 네트워크 구축의 초석을 마련하였습니다. 그리고 2021년 01월에는 중남미 시장으로 사업영역을 확대하고자 멕시코 법인을 신설하였습니다.이 외에도 당사는 2012년 05월 부 개시한 포스코건설의 브라질 CSP 공장 건설 물류의 안정적 수행 완료를 기반으로 브라질 CSP 일관제철소와 통합 물류 서비스 제공 계약을 체결하여 3년간 이행을 완료하였으며, 연장에 합의하여 2022년 12월까지 물류 서비스를 제공하게 되었습니다.
나. 주요 제품 및 서비스의 현황
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 품 목 | 구체적 용도 | 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|---|
| 하역 | 항만하역 | 벌크, 컨테이너 | 110,691 | 20.3 |
| 운송 | 육상운송 | 벌크, 컨테이너 | 170,001 | 31.1 |
| 해운 | 해상운송 | 벌크 | 170,435 | 31.2 |
| 포워딩 | 포워딩 | 벌크, 컨테이너 | 70,947 | 13.0 |
| 기타 | 상품, 용역 외 | 유류, 용역 외 | 24,271 | 4.4 |
| 계 | 546,345 | 100.0 |
다. 주요 제품 및 서비스의 매출 변동추이
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 제67기(2022년 3분기) | 제66기(2021년 기말) | 제65기(2020년 기말) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 하역 | 내수 | 110,691 | 20.3 | 125,161 | 21.3 | 109,300 | 23.8 |
| 운송 | 내수 | 170,001 | 31.1 | 203,093 | 34.5 | 189,056 | 41.3 |
| 해운 | 내수 | 170,435 | 31.2 | 142,967 | 24.3 | 84,880 | 18.5 |
| 포워딩 | 내수 | 70,947 | 13.0 | 85,620 | 14.5 | 42,117 | 9.2 |
| 기타 | 내수 | 24,271 | 4.4 | 32,041 | 5.4 | 32,964 | 7.2 |
| 계 | 546,345 | 100.0 | 588,882 | 100.0 | 458,317 | 100.0 |
라. 주요 제품 및 서비스의 가격 변동추이(1) 하역사업하역 부문의 가격은 정부가 고시하는 항만하역 요율과 화주별 요구 조건 등을 고려하여 결정되고 있습니다. 항만하역 요율 같은 경우 해운경기, 물가 상승률 등 전반적인 요인을 바탕으로 지속적으로 변동되고 있습니다.(2) 운송사업현재 운송시장은 대형 화주나 선사 등의 공급자 중심의 시장으로서, 물량 유치를 위한 운송사들의 운송요금 요율 경쟁이 심화되고 있습니다. 또한, 운송업의 특성상 국제유가 변동에 따른 원가 인상 요인이 상존하고 있습니다. 2020년 01월 01일 부 화물 안전 운임제가 시행됨에 따라 컨테이너 품목과 시멘트 품목에 대하여 운임이 공표되었으며, 공표된 안전 운임을 바탕으로 가격이 결정되고 있습니다.(3) 해운ㆍ포워딩 및 해외사업 당사의 영업상 보안사항으로 기재를 생략합니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료(1) 매입현황(별도기준)
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 품목 | 주요매입처 | 제67기(2022년 3분기) | 제66기(2021년 기말) | 제65기(2020년 기말) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 원재료매입액 | 매출액 | 비율 | 원재료매입액 | 매출액 | 비율 | 원재료매입액 | 매출액 | 비율 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 하역 | 경유 | 금강석유(주) 外 | 486 | 110,691 | 0.64 | 516 | 84,803 | 0.6 | 325 | 70,081 | 0.5 |
| 해운 | 유류 등 | GULF OIL MARINE LIMITED 外 | 5,197 | 170,435 | 3.05 | 4,608 | 141,916 | 3.2 | 6,726 | 84,880 | 7.9 |
| 기타(주유소) | 경유 | 금강석유(주) | 6,555 | 7,396 | 92.25 | 6,793 | 7,750 | 91.3 | 9,034 | 10,338 | 91.2 |
| 휘발유 | 268 | 286 | 389 |
※ 사업의 특성상 포워딩부문은 원재료 매입이 발생하지 않으며, 운송부문은 독립적인 원재료 비용 산출이 불가하여 기재를 생략합니다.
(2) 가격변동추이
(단위 : 원/ℓ)
| 사업부문 | 품목 | 제67기(2022년 3분기) | 제66기(2021년 기말) | 제65기(2020년 기말) |
|---|---|---|---|---|
| 하역 및기타(주유소) | 경유 | 1,598 | 1,102 | 1,008 |
| 휘발유 | 1,627 | 1,309 | 1,214 |
※ 산출방법 : [연간 총 원재료] 매입액 / 매입수량※ 가격변동원인 : 미국 기준금리 상승으로 인한 수요 감소 및 사우디아라비아 감산 결정에 따른 원유 공급 불안정※ 해운부문은 원재료 가격변동추이에 대한 정확한 파악이 불가하여 기재를 생략합니다.
나. 생산 및 설비에 관한 사항(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거(별도기준)당사는 하역, 운송, 해운, 포워딩 및 기타사업을 영위하고 있으며, 다양한 품목을 취급하는 사업의 특성상 생산능력 및 생산실적을 산출하는데 어려움이 있어 연간 사업 계획 대비 실적을 기재하였습니다.
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 품목 | 사업소 | 제67기(2022년 3분기) | 제66기(2021년 기말) | 제65기(2020년 기말) |
|---|---|---|---|---|---|
| 하역 | 항만하역 | 국내 및 해외 | 64,335 | 73,573 | 82,439 |
| 운송 | 육상운송 | 국내 | 142,526 | 186,599 | 189,278 |
| 해운 | 해상운송 | 국내 | 107,054 | 99,289 | 100,822 |
| 포워딩 | 포워딩 | 국내 및 해외 | 53,824 | 37,950 | 43,482 |
| 기타 | 상품, 용역 외 | 국내 및 해외 | 29,204 | 32,374 | 42,081 |
| 계 | 396,943 | 429,785 | 458,102 |
(2) 생산실적 및 가동률(별도기준)(가) 생산실적
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 품목 | 제67기(2022년 3분기) | 제66기(2021년 기말) | 제65기(2020년 기말) |
|---|---|---|---|---|
| 하역 | 항만하역 | 76,123 | 84,803 | 70,081 |
| 운송 | 육상운송 | 170,001 | 203,093 | 189,055 |
| 해운 | 해상운송 | 170,435 | 142,968 | 84,880 |
| 포워딩 | 포워딩 | 59,143 | 74,972 | 38,792 |
| 기타 | 상품, 용역 외 | 31,790 | 37,366 | 35,580 |
| 계 | 507,492 | 543,202 | 418,388 |
(나) 당해 사업연도의 가동률
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 품목 | 제67기(2022년 3분기) | 달성률 | |
|---|---|---|---|---|
| 생산능력 | 생산실적 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 하역 | 항만하역 | 64,335 | 76,123 | 118.32 |
| 운송 | 육상운송 | 142,526 | 170,001 | 119.28 |
| 해운 | 해상운송 | 107,054 | 170,435 | 159.20 |
| 포워딩 | 포워딩 | 53,824 | 59,143 | 109.88 |
| 기타 | 상품, 용역 외 | 29,024 | 31,790 | 108.85 |
| 계 | 396,943 | 507,492 | 127.9 |
(3) 생산설비의 현황 등(연결기준)(가) 생산설비 현황
(단위 : 백만원)
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 차량운반구 | 하역장비 | 하역용구 | 비품 | 선박 | 건설중인자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 68,664 | 22,630 | 4,780 | 6,677 | 10,276 | 28 | 654 | 5,455 | 967 | 120,131 |
| 취득 | - | 60 | 4 | 125 | - | 324 | 149 | 229 | 7,537 | 8,428 |
| 대체 | - | - | 65 | 2,925 | - | - | 239 | - | (3,680) | (451) |
| 재평가 | 6,876 | - | - | - | - | - | - | - | - | 6,876 |
| 감가상각비 | - | (675) | (280) | (981) | (630) | (20) | (115) | (310) | - | (3,011) |
| 손상차손 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 처분/폐기 | - | - | - | - | - | - | (7) | - | - | (7) |
| 연결범위의변동 | - | - | (1,521) | - | (4,862) | - | (225) | - | (150) | (6,758) |
| 외화환산차이 | - | - | 31 | 316 | 98 | - | 18 | - | 2 | 465 |
| 기말 장부금액 | 75,540 | 22,015 | 3,079 | 9,062 | 4,882 | 332 | 713 | 5,374 | 4,676 | 125,673 |
(나) 설비의 신설 매입 계획 등
(단위 : 억원)
| 사업부문 | 계획명칭 | 예상투자총액 | 투자 효과 | |
|---|---|---|---|---|
| 투자형태 | 금 액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 하역 및 운송 | 구매 | 시설, 장비투자 | 154 | 구축물, 차량 구매 등 |
| 수리 외 | 88 | 개체보수(수리) 등 | ||
| 계 | - | - | 242 | - |
※ 당사의 사업진행에 따라 향후 변동될 수 있습니다.
4. 매출 및 수주상황
가. 매출에 관한 사항(1) 매출실적
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 제67기 3분기 | 제66기 | 제65기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 하역 | 용역 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 110,691 | 125,161 | 109,300 | ||
| 소계 | 110,691 | 125,161 | 109,300 | ||
| 운송 | 용역 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 170,001 | 203,093 | 189,056 | ||
| 소계 | 170,001 | 203,093 | 189,056 | ||
| 해운 | 용역 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 170,435 | 142,967 | 84,880 | ||
| 소계 | 170,435 | 142,967 | 84,880 | ||
| 포워딩 | 용역 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 70,947 | 85,620 | 42,117 | ||
| 소계 | 70,947 | 85,620 | 42,117 | ||
| 기타 | 상품, 용역 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 24,271 | 32,041 | 32,964 | ||
| 소계 | 24,271 | 32,041 | 32,964 | ||
| 총계 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 546,345 | 588,882 | 458,317 | ||
| 합계 | 546,345 | 588,882 | 458,317 |
(2) 판매경로 및 판매방법 등(가) 판매경로
하역사업은 계약된 선사의 모선에 대하여 부두 내에서 양ㆍ적하 작업을 수행하고 계약 또는 협정 요율에 따라 용역비를 청구하는 형태로 판매가 이루어지고 있습니다.운송사업은 국내 화주 또는 중개 업체와 계약 또는 협정에 의하여 운송 용역을 의뢰받고 계약 요율 및 안전 운임에 따라 운송비를 청구하는 형태로 판매가 이루어지고 있습니다.해운사업은 국내외 거래처 또는 대리점 등을 통해 화주와는 화물 운송 용역 수주 계약을 체결하고, 해운사와는 선박 대여 계약을 체결합니다. 해당 계약을 바탕으로 운임 수입 및 대선료를 청구하는 방식으로 판매가 이루어지고 있습니다.
판매경로1.jpg 판매경로1
판매경로2.jpg 판매경로2
(나) 판매방법 및 조건하역사업은 정기선의 경우 선사와 연간 계약을 통하여, 단위 품목에 대하여 양ㆍ적하 등에 대한 요율을 결정하고 컨테이너화물의 경우 TEU 단위, 벌크화물의 경우 중량(TON) 및 부피(CBM) 단위로 단가를 결정합니다. 부정기선의 경우 고시 요율표를 기준으로 선사와 협의를 통하여 양ㆍ적하 단가를 결정하여 계약하고, 해당 용역을 제공할 때 매출이 발생합니다. 운송사업의 판매는 대량화주의 경우 일반적으로 입찰을 통하여 결정되고, 입찰 시 제시한 요율 및 가격에 근거하여 매출이 발생합니다. 기타 화주의 경우 화주와의 협의를 통해 거리 및 중량, 화태 등에 따른 차등 요율을 결정하고 용역 제공 단위별로 매출이 발생합니다.해운사업에서 화물 운송용역 수주는 입찰에 참여하여 톤당 운임을 제일 낮게 제시한 경우 이루어지며, 선박 대여 계약은 시장에 나온 당사 선박에 대한 선사의 직접 오퍼 또는 중개인을 통한 오퍼를 검토하여 일당 대선료를 책정 및 계약함으로써 매출이 발생합니다.(다) 판매전략하역 및 운송 서비스 개선을 위해 국제공인 보안관련 인증제도인 AEO를 취득하였습니다. 이러한 인증을 통해 고객만족 강화 및 회사 신뢰도를 제고할 것입니다. 그리고 기존 고객 관리를 통하여 고객의 이탈을 최소화하고 신규 수요 창출을 위하여 공개입찰 등에 대한 경쟁력을 강화하고 있습니다. 글로벌 선사와 화주를 유치하기 위하여 관련 인력을 지속적으로 영입하고 있으며, 영업 관련 인력에 대한 교육 및 해외 선진 물류기업에 대한 연수를 강화하고 있습니다. 또한, 물류업의 핵심인 인프라 구축을 위해 국내에 추가로 부두 거점을 확충하고 지속적인 해외시장 진출을 통해 글로벌 네트워크를 완성해 나갈 계획입니다.해운사업은 국내외 현지 고객중심의 영업활동을 통해 차별화된 서비스 제공으로 신규 거래선 확보에 주력하고 있으며, 당사의 운항능력을 바탕으로 시장의 변화에 신속 정확하게 대응할 수 있도록 영업조직을 탄력적으로 운영하고 있습니다. 앞으로 채산성 위주의 판매 정책을 통한 판매 목표 달성 및 고부가가치 화물 유치를 위해 노력할 것이며, 영업조직력 강화를 바탕으로 대화주 서비스를 개선하여 고객 만족을 극대화해 나갈 것입니다.
(라) 주요 매출처(별도기준)주요 매출처는 동국제강(주)(52.2%), 포스코플로우(주)(1.3%), 광명산업(주)(1.0%)입니다.
나. 수주상황
| (단위 : 만톤) |
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 수량 | 수량 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| SLAB 해상운송 | 2010년 10월 05일 | 15년간 | 300 | 약 245 | 약 55 |
| SLAB 해상운송 | 2011년 08월 23일 | 14년간 | 280 | 약 230 | 약 50 |
5. 위험관리 및 파생거래
가. 시장위험과 위험관리회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 자금팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.
(1) 시장위험(가) 외환위험
회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러화이며, 기타의 통화로는 일본엔화 등이 있습니다. 회사는 외환규정에 의해서 환율변동위험을 관리하고 있으며, 회사의 외환위험관리 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 안정적인 사업운영의 기반을 제공하는데 있습니다.
(나) 가격위험
회사는 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융상품의 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며, 포트폴리오의 분산투자는 회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다. 또한, 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있습니다.
(다) 이자율 위험이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
이를 위해 회사는 차입구조 개선을 통한 전사적인 이자비용 관리활동, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다.
(2) 신용위험
신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 매출 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금성자산, 파생금융상품 및 은행 등의 금융기관예치금으로부터 발생할 수 있습니다. (가) 위험관리매출 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정되며, 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 또한, 거래처의 신용도에 따라 신용보강을 위해담보를 설정하고 있으며, 필요한 경우 거래처의 거래 금융기관으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 한편, 회사는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적입니다.
(나) 금융자산의 손상 회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. - 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 - 용역 제공에 따른 계약자산 - 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 (다) 매출채권회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 운송용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.기대신용손실률은 확인된 과거 신용손실 정보를 근거로 산출하였으며, 과거손실정보는 고객의 채무이행 능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래 전망 정보를 반영하여 조정합니다.
(3) 유동성 위험
유동성 위험은 회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.회사는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표 재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.
(4) 자본위험관리
회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.
자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
나. 파생상품거래 현황
| (단위 : 백만원, 천USD) |
| 거래은행 | 상품내역 | 계약시작일 | 계약만기일 | 거래손익계약금액 | 파생상품거래손익 | 평가손익계약금액 | 파생상품평가손익 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 하나금융투자 | 운임선물 | 2021년 12월 21일~ 2022년 03월 30일 | 2022년 01월 31일~ 2022년 09월 30일 | USD | 9,709 | KRW | (1,526) | USD | 506 | KRW | 3 |
| 교보증권 | 해상운임 | 2022년 09월 27일 | 2022년10월31일~2022년 12월 31일 | USD | - | KRW | - | USD | 262 | KRW | (13) |
| 교보증권 | 해상운임 | 2022년 08월 08일 | 2022년 11월 30일 | USD | - | KRW | - | USD | 320 | KRW | (30) |
| 계 | USD | 9,709 | KRW | (1,526) | USD | 1,088 | KRW | (40) |
※ 당사는 해운 운임 변동에 따른 위험에 대응하기 위하여 선물계약을 체결하였으며, 당기말 파생상품 거래손실은 1,526백만원, 파생상품 평가손실은 40백만원입니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 등(1) 선박에 대한 TIME CHARTER 계약DK INITIO 선박의 소유주인 DKC. S.A와 선박 운영회사인 당사 간에 TIME CHARTER계약 체결- 기간 : 2021년 10월 01일 ~ 2022년 09월 30일 (매년 갱신)- CHARTER HIRE : $10,000/DAY
7. 기타 참고사항
가. 산업의 현황
(1) 산업의 특성
물류산업은 생산과 소비를 연결하는 활동 내에서 물류 효율화를 통해 물류비를 최소화하여 기업의 가격 경쟁력을 높이는 산업으로, 주요 사업으로는 하역, 운송, 보관 및 정보 등이 있습니다. 물류산업은 국내외 산업 경기에 따라 물동량이 변동되는 특징이 있으며, 최근 전 세계 교역량이 증가함에 따라 미국, 유럽, 중국, 일본 등 주요국들의 경제성장이 국내 물류산업에 미치는 파급효과가 증가하고 있는 추세입니다. 세계적으로 물류가 경쟁력 강화의 주요 개선 대상으로 부각되면서 물류의 효율화를 위한 정부와 기업체들의 투자가 확대되고 있습니다.
(2) 산업의 성장성
현재 물류산업에 대한 인력 및 장비 등의 투자가 활발히 이루어지고 있으며, 그 위상도 예전에 비해 높아졌습니다. 또한, 그동안 미개척된 분야로서 각종 신사업의 등장과 이러한 기업들의 성장에 필수적인 산업으로 인정되어 성장 가능성이 매우 높습니다. 한국 물류산업의 경우 1990년대부터 2000년대 초반까지 꾸준한 성장세를 유지하다 2010년대에 들어 다소 정체되었으나, 2017년 이후 점차 회복세를 보이고 있습니다. 최근 COVID-19로 위축되었던 경기가 회복되면서 물류산업에 대한 수요가 높아지고 있습니다. 각종 산업에서 차지하는 물류의 중요성이 높은 만큼 미래의 변화가 물류산업의 신성장 동력이 될 수 있을 것으로 기대됩니다.(3) 경기변동의 특성물류산업은 경기변동에 선행적으로 반응하며, 타 산업의 경영 환경뿐만 아니라 세계 교역량, 국가 정책, 환율 및 각종 지수 등의 변화에 영향을 받는 산업입니다. 또한, 비용적인 측면에서도 선박 원가나 유가 등에 의해서 수익이 크게 변화될 가능성이 있는 산업입니다. 따라서, 물류산업 내 기업들은 다양한 사업 포트폴리오를 통해 경기변동에 따른 영향을 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.(4) 경쟁요소진입장벽이 낮은 물류산업의 특성과 산업 간의 경계가 허물어짐에 따라, 최근 물류산업은 제조기업, 유통기업 및 외국자본의 시장 진입으로 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 따라서, 기존 물류기업은 시장 점유율 및 경쟁 우위를 확보하기 위해 노력하고 있습니다. 이러한 상황 속에서, 기존 경쟁요소였던 가격과 고객 서비스뿐만 아니라 친환경 역량, IT를 접목한 물류 서비스의 질적 향상 등이 주요 경쟁요소로 자리 잡고 있습니다. 나. 회사의 현황(1) 조직도
조직도(2022년3q기준).jpg 인터지스 조직도
(2) 영업의 개황당사의 2022년 3분기 연결기준 매출실적은 전년 동기 대비 1,266억원 증가한 5,463억원이며, 영업이익은 328억원입니다. 사업부문별로 살펴보면, 하역부문은 전년대비 매출액 169억원이 증가한 1,107억원이며, 운송부문은 운송물량 증가의 영향으로 전년대비 매출액 201억원이 증가한 1,700억원입니다. 해운부문의 경우 물동량 증가 및 운송거리 증가로 전년 동기 대비 매출액 780억원 증가한 1,704억원이며, 포워딩 및 기타 상품 및 용역부문은 해상물량 증가에 따른 포워딩 매출 증가로 매출액 952억원을 달성하였습니다.(3) 사업부문별 손익현황(연결기준)
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 제67기(2022년 3분기) | 제66기(2021년 기말) | 제65기(2020년 기말) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 영업이익 | 매출액 | 영업이익 | 매출액 | 영업이익 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 하역 | 110,691 | 20.3 | 13,221 | 40.3 | 125,161 | 21.2 | 3,150 | 15.8 | 109,300 | 23.8 | 1,120 | 14.6 |
| 운송 | 170,001 | 31.1 | 5,077 | 15.5 | 203,093 | 34.5 | 3,517 | 17.6 | 189,056 | 41.3 | 2,441 | 31.9 |
| 해운 | 170,435 | 31.2 | 5,925 | 18.0 | 142,967 | 24.3 | (990) | (5.0) | 84,880 | 18.5 | (1,699) | (22.2) |
| 포워딩 외 | 95,218 | 17.4 | 8,609 | 26.2 | 117,661 | 20.0 | 14,317 | 71.6 | 75,081 | 16.4 | 5,794 | 75.7 |
| 계 | 546,345 | 100.0 | 32,832 | 100.0 | 588,882 | 100.0 | 19,994 | 100.0 | 458,317 | 100.0 | 7,656 | 100.0 |
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망(가) 멕시코 법인 설립3PL 물류의 활성화와 포워딩 해외 네트워크 강화를 위하여 멕시코 법인을 2021년 01월 29일 설립 완료하여, 2021년 03월부터 운영을 시작하였습니다. 향후 중남미 시장에서의 안정적 물류 수행과 3PL 물류 영업 확대를 위해 노력하고 있으며, 멕시코 법인을 통해 중남미 지역 네트워크 구축을 계획하고 있습니다.(나) 감천7부두 상옥창고 건설부두 인프라 강화 및 영업환경 변화에 선제적으로 대응하기 위해 2021년 10월 06일 감천7부두 상옥창고를 신설하였습니다. 이를 바탕으로, 당사는 고객가치 제고 및 기존 사업과의 시너지 효과 창출을 통해 매출을 증대시켜나갈 계획입니다.(다) 12K DWT 선박 인수안정적인 2PL 배선 인프라 구축 및 3PL 영업 경쟁력 강화를 위해 2021년 12월 20일 12K DWT 선박을 인수하였습니다. 이를 통해, 해상 운임 변동성에 대한 대응력 강화 및 물류비 절감으로 사업의 안정성 및 수익성을 높여나갈 것입니다.(라)수도권 물류센터 임차 운영 개시신규사업 개발의 일환으로 2022년 7월 1일부로 경기 광주 곤지암에 1,300평 규모의 물류센터 임차 운영을 개시했습니다.추후 인프라 추가 투자를 통해 수도권 물류센터 네트워크를 확장하고 연계 3PL 사업을 육성할 계획입니다.(마)일본 법인 설립2PL 영업과 3PL 영업의 시너지 강화 및 3PL 영업 확대를 위해 일본법인을 2022년 7월 4일 설립 완료하여 11월부터 운영 시작 예정입니다. 한일간 준 정기선 서비스 구축 및 현지 영업 확대를 통해 매출 및 수익성을 증대시켜나갈 계획입니다. 다. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항(1) 온실가스 배출권
당사는『온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률』 제8조에 따라 제3차 계획기간(2021년~2025년)의 할당대상업체로 지정되었습니다.(가) 무상할당 배출권
(단위: 톤(tCO2-eq))
| 구분 | 2021년도 분 | 2022년도 분 | 2023년도 분 | 2024년도 분 | 2025년도 분 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 무상할당 배출권 | 33,507 | 33,507 | 33,507 | 33,507 | 33,507 | 167,535 |
(나) 배출량 추정치 당기 이행연도에 대한 당사의 온실가스 배출량 추정치는 34,079톤(tCO2-eq)이며, 무상할당 배출권 수량을 초과할 것으로 예상되는 온실가스 배출량은 572톤(tCO2-eq)입니다. 해당 추정치는 향후 정부 인증과정에서 변경될 수 있습니다.온실가스 배출권에 대한 상세한 내용은 동 공시서류의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'-'3. 연결재무재표 주석'-'13. 무형자산'-'(2) 배출권'을 참조하시기 바랍니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
(단위: 백만원)
| 구 분 | 제67기 | 제66기 | 제65기 |
| 2022년 3분기 | 2021년 12월말 | 2020년 12월말 | |
| [유동자산] | 220,582 | 180,548 | 179,372 |
| 1. 현금및현금성자산 | 22,206 | 19,094 | 19,816 |
| 2. 금융기관예치금 | 9,716 | 4,873 | 4,926 |
| 3. 매출채권 | 160,019 | 141,922 | 110,107 |
| 4. 금융리스채권 | 4,689 | 4,843 | 5,288 |
| 5. 재고자산 | 2,988 | 2,362 | 1,711 |
| 6. 기타 | 20,964 | 7,454 | 37,524 |
| [비유동자산] | 216,226 | 208,033 | 206,612 |
| 1. 금융기관예치금 | 5,470 | 4,016 | 2,278 |
| 2. 금융리스채권 | 13,611 | 15,241 | 19,016 |
| 3. 유형자산 | 125,675 | 120,131 | 112,873 |
| 4. 무형자산 | 9,875 | 9,619 | 10,569 |
| 5. 투자부동산 | 41,272 | 41,272 | 41,272 |
| 6. 사용권자산 | 12,785 | 11,692 | 15,114 |
| 7. 관계기업 및 공동기업투자 | 3,027 | 2,593 | 2,290 |
| 8. 기타 | 4,511 | 3,469 | 3,200 |
| 자산총계 | 436,808 | 388,581 | 385,984 |
| [유동부채] | 166,243 | 153,834 | 114,667 |
| [비유동부채] | 27,115 | 27,832 | 82,143 |
| 부채총계 | 193,358 | 181,666 | 196,810 |
| [지배기업의 소유주지분] | 239,306 | 204,435 | 185,781 |
| 1. 자본금 | 14,874 | 14,874 | 14,874 |
| 2. 주식발행초과금 | 97,578 | 97,578 | 97,578 |
| 3. 이익잉여금 | 93,165 | 65,734 | 45,426 |
| 4. 기타포괄손익누계액 | 33,159 | 25,719 | 27,373 |
| 5. 기타자본구성요소 | 530 | 530 | 530 |
| [비지배지분] | 4,144 | 2,480 | 3,393 |
| 자본총계 | 243,450 | 206,915 | 189,174 |
| 2022.01.01 ~2022.09.30 | 2021.01.01 ~2021.12.31 | 2020.01.01 ~2020.12.31 | |
| 매출액 | 546,345 | 588,882 | 458,317 |
| 영업이익 | 32,832 | 19,994 | 7,656 |
| 당기순이익(손실) | 31,718 | 13,786 | 4,606 |
| 지배기업의 소유주지분 | 31,347 | 14,653 | 5,079 |
| 비지배지분 | 371 | (866) | (472) |
| 기본주당순이익(원) | 1,111 | 519 | 180 |
| 희석주당순이익(원) | 1,111 | 519 | 180 |
| 연결에 포함된 회사 수 | 10개 | 10개 | 10개 |
나. 요약재무정보
(단위: 백만원)
| 구 분 | 제67기 | 제66기 | 제65기 |
| 2022년 3분기 | 2021년 12월말 | 2020년 12월말 | |
| [유동자산] | 198,063 | 162,665 | 163,558 |
| 1. 현금및현금성자산 | 11,578 | 12,677 | 13,300 |
| 2. 금융기관예치금 | 6,837 | 1,848 | 4,238 |
| 3. 매출채권 | 153,384 | 135,463 | 103,035 |
| 4. 금융리스채권 | 4,689 | 4,842 | 5,288 |
| 5. 재고자산 | 2,970 | 1,915 | 1,244 |
| 6. 기타 | 18,605 | 5,920 | 36,453 |
| [비유동자산] | 192,936 | 186,463 | 179,033 |
| 1. 금융기관예치금 | 5,271 | 3,862 | 2,183 |
| 2. 금융리스채권 | 13,611 | 15,241 | 19,017 |
| 3. 유형자산 | 105,009 | 92,781 | 80,245 |
| 4. 무형자산 | 3,378 | 3,668 | 4,613 |
| 5. 투자부동산 | 41,272 | 41,272 | 41,272 |
| 6. 사용권자산 | 7,694 | 3,675 | 4,992 |
| 7. 종속기업, 관계기업 및공동기업투자 | 11,751 | 11,704 | 11,467 |
| 8. 기타 | 4,950 | 14,260 | 15,244 |
| 자산총계 | 390,999 | 349,128 | 342,591 |
| [유동부채] | 152,555 | 142,392 | 102,628 |
| [비유동부채] | 20,813 | 18,705 | 67,328 |
| 부채총계 | 173,368 | 161,097 | 169,956 |
| 1. 자본금 | 14,874 | 14,874 | 14,874 |
| 2. 주식발행초과금 | 97,578 | 97,578 | 97,578 |
| 3. 이익잉여금 | 70,853 | 47,551 | 30,321 |
| 4. 기타포괄손익누계액 | 33,404 | 27,106 | 28,940 |
| 5. 기타자본구성요소 | 922 | 922 | 922 |
| 자본총계 | 217,631 | 188,031 | 172,635 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2022.01.01~2022.09.30 | 2021.01.01 ~2021.12.31 | 2020.01.01 ~2020.12.31 | |
| 매출액 | 507,492 | 543,202 | 418,338 |
| 영업이익 | 25,338 | 12,280 | 1,466 |
| 당기순이익(손실) | 27,218 | 11,948 | 1,194 |
| 기본주당순이익(원) | 965 | 423 | 42 |
| 희석주당순이익(원) | 965 | 423 | 42 |
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 67 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 66 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 67 기 3분기말 | 제 66 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 220,582,409,802 | 180,548,425,458 |
| 현금및현금성자산 | 22,206,490,069 | 19,094,506,254 |
| 금융기관예치금 | 9,716,482,051 | 4,872,788,123 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 10,026,126,703 | |
| 매출채권 | 160,018,999,711 | 141,921,864,177 |
| 계약자산 | 2,922,721,995 | 1,302,946,742 |
| 금융리스채권 | 4,689,221,649 | 4,842,545,795 |
| 기타수취채권 | 796,767,888 | 352,688,588 |
| 기타금융자산 | 2,754,816 | 85,166,320 |
| 재고자산 | 2,988,385,836 | 2,362,296,667 |
| 당기법인세자산 | 31,366,824 | 8,399,671 |
| 기타자산 | 7,183,092,260 | 5,705,223,121 |
| 비유동자산 | 216,225,995,786 | 208,033,140,336 |
| 금융기관예치금 | 5,470,200,000 | 4,015,750,000 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 1,202,579,605 | 1,249,342,795 |
| 금융리스채권 | 13,611,365,170 | 15,241,059,117 |
| 기타수취채권 | 3,241,908,794 | 2,156,300,536 |
| 유형자산 | 125,674,523,643 | 120,130,980,107 |
| 무형자산 | 9,874,550,946 | 9,619,068,542 |
| 투자부동산 | 41,272,214,805 | 41,272,214,805 |
| 사용권자산 | 12,785,414,905 | 11,691,645,264 |
| 관계기업 및 공동기업투자 | 3,027,121,402 | 2,593,167,272 |
| 이연법인세자산 | 66,116,516 | 63,611,898 |
| 자산총계 | 436,808,405,588 | 388,581,565,794 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 166,243,351,194 | 153,833,843,702 |
| 매입채무 | 73,444,563,995 | 62,699,659,899 |
| 계약부채 | 2,259,082,913 | 5,954,275,628 |
| 차입금 | 65,556,118,975 | 62,759,456,716 |
| 기타지급채무 | 4,466,252,870 | 2,762,341,382 |
| 기타금융부채 | 42,431,340 | |
| 당기법인세부채 | 5,757,243,393 | 3,466,461,389 |
| 기타부채 | 9,751,861,913 | 10,524,505,867 |
| 충당부채 | 15,730,000 | 58,932,900 |
| 리스부채 | 4,950,065,795 | 5,608,209,921 |
| 비유동부채 | 27,114,682,205 | 27,832,075,804 |
| 차입금 | 10,080,932,272 | 17,601,948,677 |
| 순확정급여부채 | 3,267,631,418 | 864,707,235 |
| 이연법인세부채 | 5,015,919,942 | 2,448,939,192 |
| 리스부채 | 8,750,198,573 | 6,916,480,700 |
| 부채총계 | 193,358,033,399 | 181,665,919,506 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 239,305,814,502 | 204,435,148,574 |
| 자본금 | 14,873,937,000 | 14,873,937,000 |
| 주식발행초과금 | 97,578,584,630 | 97,578,584,630 |
| 이익잉여금 | 93,165,342,372 | 65,734,450,396 |
| 기타포괄손익누계액 | 33,158,354,512 | 25,718,580,560 |
| 기타자본구성요소 | 529,595,988 | 529,595,988 |
| 비지배지분 | 4,144,557,687 | 2,480,497,714 |
| 자본총계 | 243,450,372,189 | 206,915,646,288 |
| 자본과부채총계 | 436,808,405,588 | 388,581,565,794 |
| 연결 손익계산서 |
| 제 67 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 66 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 67 기 3분기 | 제 66 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 182,163,824,481 | 546,344,723,752 | 156,762,049,681 | 419,699,660,699 |
| 매출원가 | 166,821,234,016 | 497,062,158,710 | 146,218,652,592 | 391,381,775,626 |
| 매출총이익 | 15,342,590,465 | 49,282,565,042 | 10,543,397,089 | 28,317,885,073 |
| 판매비와관리비 | 5,327,429,313 | 16,514,598,386 | 4,863,069,688 | 15,242,969,112 |
| 대손충당금환입 | (63,228,196) | (63,573,193) | (114,952,830) | (301,433,393) |
| 영업이익 | 10,078,389,348 | 32,831,539,849 | 5,795,280,231 | 13,376,349,354 |
| 기타수익 | 1,909,993,311 | 10,832,047,550 | 2,325,615,906 | 8,159,363,802 |
| 기타비용 | 688,832,280 | 2,868,013,079 | (122,321,304) | 486,917,233 |
| 이자수익 | 505,215,508 | 1,074,314,604 | 196,589,463 | 604,453,092 |
| 금융수익 | 2,336,801,642 | 4,426,975,115 | 931,806,461 | 2,441,265,437 |
| 금융비용 | 2,650,800,647 | 5,784,463,616 | 1,410,763,996 | 4,226,752,431 |
| 관계기업투자이익 | 102,262,320 | 433,954,130 | 154,298,691 | 375,246,634 |
| 법인세비용차감전분기순이익 | 11,593,029,202 | 40,946,354,553 | 8,115,148,060 | 20,243,008,655 |
| 법인세비용 | 2,250,246,251 | 9,228,287,315 | 1,810,306,935 | 4,800,962,295 |
| 분기순이익 | 9,342,782,951 | 31,718,067,238 | 6,304,841,125 | 15,442,046,360 |
| 분기순이익의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주지분 | 9,018,524,306 | 31,346,762,176 | 6,339,865,593 | 15,252,947,735 |
| 비지배지분 | 324,258,645 | 371,305,062 | (35,024,468) | 189,098,625 |
| 주당손익 | ||||
| 기본주당손익 (단위 : 원) | 320 | 1,111 | 225 | 541 |
| 희석주당손익 (단위 : 원) | 320 | 1,111 | 225 | 541 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 67 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 66 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 67 기 3분기 | 제 66 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익 | 9,342,782,951 | 31,718,067,238 | 6,304,841,125 | 15,442,046,360 |
| 기타포괄이익(손실) | 5,798,883,933 | 6,323,280,761 | (22,998,950) | 3,184,239,624 |
| 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 | 5,335,004,357 | 5,202,719,539 | (56,602,638) | 2,741,798,335 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | (28,619,311) | (160,904,129) | (56,602,638) | 179,983,670 |
| 토지의 재평가이익 | 5,363,623,668 | 5,363,623,668 | 2,561,814,665 | |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | 463,879,576 | 1,120,561,222 | 33,603,688 | 442,441,289 |
| 해외사업장환산외환차이 | 463,879,576 | 1,120,561,222 | 33,603,688 | 442,441,289 |
| 세후 총포괄이익 | 15,141,666,884 | 38,041,347,999 | 6,281,842,175 | 18,626,285,984 |
| 세후 총포괄이익의 귀 | ||||
| 지배기업의 소유주 지분 | 14,817,408,239 | 37,692,079,128 | 6,317,641,789 | 18,436,906,759 |
| 비지배지분 | 324,258,645 | 349,268,871 | (35,799,614) | 189,379,225 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 67 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 66 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 이익잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본구성요소 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 112,452,521,630 | 45,426,359,746 | 27,372,522,267 | 529,595,988 | 185,780,999,631 | 3,393,150,383 | 189,174,150,014 |
| 분기순이익 | 15,252,947,735 | 15,252,947,735 | 189,098,625 | 15,442,046,360 | |||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 179,983,670 | 179,983,670 | 179,983,670 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산의 평가손실의 대체 | |||||||
| 해외사업장 외화환산차이 | 442,160,689 | 442,160,689 | 280,600 | 442,441,289 | |||
| 토지의 재평가이익 | 2,561,814,665 | 2,561,814,665 | 2,561,814,665 | ||||
| 토지의 처분 | 4,582,946,693 | (4,582,946,693) | |||||
| 연차배당 | (31,200,000) | (31,200,000) | |||||
| 연결대상범위의 변동 | |||||||
| 자본 증가(감소) 합계 | 19,835,894,428 | (1,398,987,669) | 18,436,906,759 | 158,179,225 | 18,595,085,984 | ||
| 2021.09.30 (기말자본) | 112,452,521,630 | 65,262,254,174 | 25,973,534,598 | 529,595,988 | 204,217,906,390 | 3,551,329,608 | 207,769,235,998 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 112,452,521,630 | 65,734,450,396 | 25,718,580,560 | 529,595,988 | 204,435,148,574 | 2,480,497,714 | 206,915,646,288 |
| 분기순이익 | 31,346,762,176 | 31,346,762,176 | 371,305,062 | 31,718,067,238 | |||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | (160,904,129) | (160,904,129) | (160,904,129) | ||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산의 평가손실의 대체 | (1,094,457,000) | 1,094,457,000 | |||||
| 해외사업장 외화환산차이 | 1,142,597,413 | 1,142,597,413 | (22,036,191) | 1,120,561,222 | |||
| 토지의 재평가이익 | 5,363,623,668 | 5,363,623,668 | 5,363,623,668 | ||||
| 토지의 처분 | |||||||
| 연차배당 | (2,821,413,200) | (2,821,413,200) | (105,951,200) | (2,927,364,400) | |||
| 연결대상범위의 변동 | 1,420,742,302 | 1,420,742,302 | |||||
| 자본 증가(감소) 합계 | 27,430,891,976 | 7,439,773,952 | 34,870,665,928 | 1,664,059,973 | 36,534,725,901 | ||
| 2022.09.30 (기말자본) | 112,452,521,630 | 93,165,342,372 | 33,158,354,512 | 529,595,988 | 239,305,814,502 | 4,144,557,687 | 243,450,372,189 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 67 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 66 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 67 기 3분기 | 제 66 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 23,389,530,370 | 4,073,696,074 |
| 영업으로부터 창출된 현금 | 30,910,668,501 | 10,813,493,972 |
| 이자의 수취 | 1,034,443,614 | 606,590,305 |
| 이자의 지급 | (2,619,619,404) | (2,539,745,613) |
| 배당금의 수취 | 32,000,000 | 32,000,000 |
| 법인세의 납부 | (5,967,962,341) | (4,838,642,590) |
| 투자활동현금흐름 | (6,935,276,866) | 24,429,047,219 |
| 금융기관예치금의 감소 | 1,973,863,800 | 1,545,843,973 |
| 금융리스채권의 회수 | 4,084,180,406 | 5,031,510,999 |
| 기타수취채권의 감소 | 14,313,123,892 | 213,930,587 |
| 당기손익-공정가치금융자산의 처분 | 11,904,752,430 | |
| 유형자산의 처분 | 670,710,338 | |
| 무형자산의 처분 | 21,495,163 | 385,200,000 |
| 매각예정비유동자산의 처분 | 29,858,224,854 | |
| 금융기관예치금의 증가 | (7,734,669,057) | (1,948,488,827) |
| 기타수취채권의 증가 | (850,610,999) | (285,379,667) |
| 당기손익-공정가치 금융자산의 취득 | (10,000,000,000) | (16,904,752,435) |
| 유형자산의 취득 | (7,715,177,199) | (5,356,182,677) |
| 무형자산의 취득 | (548,707,590) | |
| 연결범위 변동으로 인한 현금의 감소 | (1,149,485,620) | (15,612,018) |
| 재무활동현금흐름 | (13,857,162,022) | (33,167,588,622) |
| 차입금의 증가 | 1,818,181,818 | 1,026,200,578 |
| 차입금의 상환 | (7,912,485,361) | (29,149,047,000) |
| 리스부채의 상환 | (4,835,663,279) | (5,013,542,200) |
| 배당금의 지급 | (2,927,195,200) | (31,200,000) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 2,597,091,482 | (4,664,845,329) |
| 현금및현금성자산의 환율변동 | 514,892,332 | 764,699,006 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 3,111,983,814 | (3,900,146,323) |
| 기초현금및현금성자산 | 19,094,506,255 | 19,815,859,030 |
| 분기말현금및현금성자산 | 22,206,490,069 | 15,915,712,707 |
3. 연결재무제표 주석
1. 일반사항
인터지스주식회사(이하 '회사') 및 종속기업들(이하 회사 및 종속기업들을 합하여 '연결회사')의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.회사는 1956년 2월 23일 대성기업주식회사로 설립된 후 1960년 10월 11일과 2002년 7월 1일에 각각 천양항운주식회사와 동국통운주식회사로 상호를 변경하였습니 다. 2009년 12월 30일을 합병기일로 하여 국제통운주식회사와 삼주항운주식회사를 흡수합병하였으며, 합병 후 상호를 인터지스주식회사로 변경하였습니다. 또한, 회사는 2012년 7월 1일을 합병기일로 하여 디케이에스엔드주식회사를 흡수합병하였습니 다. 회사는 화물운송업, 해운업, 운송관계서비스업 및 하역업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 본사는 대한민국의 부산광역시 중구 충장대로에 위치하고 있습니다.회사는 2011년 12월에 한국거래소의 KRX유가증권시장에 상장되었습니다. 설립 후 수 차례의 증자를 거쳐 2022년 9월 30일 현재 납입자본금은 14,874백만원이며, 회사의 보통주 주주 구성내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 동국제강 주식회사(*) | 14,380,402 | 48.34 |
| 기타 | 13,833,730 | 46.50 |
| 자기주식 | 1,533,742 | 5.16 |
| 계 | 29,747,874 | 100.00 |
(*) 상기 지분율은 의결권 없는 자기주식을 포함한 지분율이며, 의결권 없는 자기주식을 제외할 경우 의결권지분율은 50.97%입니다.
1.1 종속기업 현황
보고기간말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 2022.09.30투자지분율(%) | 2021.12.31투자지분율(%) | 소재지 | 결산월 | 주요 영업활동 |
|---|---|---|---|---|---|
| 인터지스웅동센터(주) | 90.00 | 90.00 | 대한민국 | 12월 | 운송관계서비스업 및 하역업 |
| 인터지스신항센터(주) | 80.00 | 80.00 | 대한민국 | 12월 | 운송관계서비스업 및 하역업 |
| 인터지스중앙부두(주) | 100.00 | 100.00 | 대한민국 | 12월 | 운송관계서비스업 및 하역업 |
| 당진고대부두운영(주)(*1) | 48.78 | 48.78 | 대한민국 | 12월 | 항만 운영 및 관리 |
| 연합물류(강음)유한공사(*2) | - | 76.00 | 중국 | 12월 | 화물운송업, 운송관계서비스업 및 하역업 |
| Intergis Logistica Ltda. | 100.00 | 100.00 | 브라질 | 12월 | 운송관계서비스업 |
| Intergis Vina Co.Ltd. | 100.00 | 100.00 | 베트남 | 12월 | 운송관계서비스업 |
| Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. | 100.00 | 100.00 | 멕시코 | 12월 | 운송관계서비스업 |
| Intergis Japan Co.Ltd.(*3) | 100.00 | - | 일본 | 12월 | 운송관계서비스업 |
| Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A.(*4) | - | - | 파나마 | 12월 | 운송관계서비스업 |
| Korea Tonnage No.17 Shipping Company S.A.(*4) | - | - | 파나마 | 12월 | 운송관계서비스업 |
(*1) 연결회사의 당진고대부두운영(주)에 대한 소유지분은 과반수 미만이나, 주주간 약정에 의해 의사결정과정에서 과반수를 초과하는 의결권을 행사할 수 있는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.(*2) 연결회사는 당기 중 연합물류(강음)유한공사의 지분 68.4%를 처분하여 연합물류(강음)유한공사에 대한 지배력을 상실하였으며 잔여 지분을 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류하였습니다. (*3) 연결회사는 당분기 중 Intergis Japan Co.Ltd.를 설립하였습니다.(*4) 연결회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 해당 기업들은 연결회사의 필요에 따라 설립된 구조화기업으로 연결회사가 동 기업들의 변동이익에 노출되어 있으며, 이러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.
1.2 종속기업 관련 재무정보 요약연결대상 종속기업의 2022년 9월 30일과 2021년 12월 31일 현재 요약분기재무상태표와 2022년과 2021년 9월 30일로 종료하는 보고기간의 요약분기포괄손익계산서는다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 종속기업명 | 2022.09.30 | 2022년 3분기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순손익 | 총포괄손익 | 매출 | 분기순손익 | 총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 인터지스웅동센터(주) | 11,839,601 | 6,065,556 | 5,774,045 | 1,770,760 | 89,937 | 89,937 | 5,358,121 | 406,295 | 406,295 |
| 인터지스신항센터(주) | 9,776,582 | 4,276,799 | 5,499,783 | 866,052 | 86,086 | 86,086 | 2,628,164 | 289,905 | 289,905 |
| 인터지스중앙부두(주) | 11,802,916 | 4,845,183 | 6,957,733 | 5,752,676 | 1,136,811 | 1,136,811 | 18,286,085 | 3,755,731 | 3,755,731 |
| 당진고대부두운영(주) | 8,765,766 | 3,543,150 | 5,222,616 | 3,258,384 | 581,903 | 581,903 | 7,693,525 | 1,073,154 | 1,073,154 |
| 연합물류(강음)유한공사 | - | - | - | - | - | - | 1,681,510 | (1,154,040) | (1,250,906) |
| Intergis Logistica Ltda. | 5,766,633 | 584,372 | 5,182,261 | 2,237,497 | 217,128 | 529,469 | 5,605,509 | 708,470 | 1,642,889 |
| Intergis Vina Co.Ltd. | 1,681,178 | 1,079,670 | 601,508 | 966,767 | 67,523 | 113,286 | 2,852,030 | 118,731 | 193,609 |
| Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. | 3,004,881 | 1,711,823 | 1,293,058 | 2,980,028 | 169,074 | 283,285 | 8,255,773 | 741,138 | 926,453 |
| Intergis Japan Co.Ltd. | 49,663 | - | 49,663 | - | - | 2,450 | - | - | 2,450 |
| Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. | 4,024,614 | 4,024,614 | - | - | - | - | - | - | - |
| Korea Tonnage No.17 Shipping Company S.A. | 2,195,244 | 2,195,244 | - | - | - | - | - | - | - |
| 종속기업명 | 2021.12.31 | 2021년 3분기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순손익 | 총포괄손익 | 매출 | 분기순손익 | 총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 인터지스웅동센터(주) | 12,124,435 | 6,676,685 | 5,447,750 | 1,598,996 | 83,095 | 83,095 | 4,335,845 | 150,796 | 150,796 |
| 인터지스신항센터(주) | 9,861,206 | 4,571,328 | 5,289,878 | 915,940 | 44,190 | 44,190 | 2,519,732 | 115,104 | 115,104 |
| 인터지스중앙부두(주) | 10,035,734 | 4,833,692 | 5,202,042 | 5,995,437 | 1,212,381 | 1,212,381 | 17,149,406 | 3,552,900 | 3,552,900 |
| 당진고대부두운영(주) | 6,851,166 | 2,541,704 | 4,309,462 | 1,478,897 | 119,265 | 119,265 | 4,207,603 | 318,633 | 318,633 |
| 연합물류(강음)유한공사 | 12,195,502 | 16,864,355 | (4,668,853) | 2,066,536 | (471,912) | (475,141) | 8,333,988 | (50,850) | (44,632) |
| Intergis Logistica Ltda. | 3,891,024 | 351,652 | 3,539,372 | 1,236,447 | 228,313 | 89,284 | 3,391,788 | 571,944 | 713,627 |
| Intergis Vina Co.Ltd. | 1,253,411 | 845,512 | 407,899 | 619,904 | (23,152) | (2,675) | 1,342,120 | (38,834) | (3,502) |
| Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. | 1,452,553 | 1,085,948 | 366,605 | 3,659,704 | 409,044 | 423,742 | 7,247,835 | 255,043 | 274,523 |
| Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. | 3,912,150 | 3,912,150 | - | - | - | - | - | - | - |
| Korea Tonnage No.17 Shipping Company S.A. | 2,133,900 | 2,133,900 | - | - | - | - | - | - | - |
2. 중요한 회계정책
2.1 연결재무제표 작성기준연결회사의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표(이하 '분기연결재무제표')는 기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결회사의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결회사의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결회사의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결회사의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정
2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결회사가 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 제정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 것으로 예상하고 있습니다.
(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.
동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
(4) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점이 동일한가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.2 회계정책
분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.2.2 리스판매후리스 거래를 통한 자산의 이전은 기업회계기준서 제1115호에 따라 판단하였으며, 진정양도(True Sale)에 해당되지 않는 경우 해당 매각대금 수취거래를 담보부차입거래로 인식하였습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 유형자산 (1) 유형자산 순장부금액의 변동내역
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 구축물 | 차량운반구 | 하역장비 | 하역용구 | 비품 | 선박 | 건설중인자산 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 순장부금액 | 68,663,704 | 22,630,306 | 4,780,348 | 6,677,232 | 10,276,059 | 27,576 | 653,937 | 5,454,806 | 967,012 | 120,130,980 |
| 취득 | - | 60,000 | 4,350 | 125,432 | - | 324,000 | 148,576 | 229,270 | 7,537,234 | 8,428,862 |
| 대체 | - | - | 64,801 | 2,924,911 | - | 3 | 239,500 | - | (3,680,215) | (451,000) |
| 재평가 | 6,876,440 | - | - | - | - | - | - | - | - | 6,876,440 |
| 감가상각비 | - | (674,939) | (280,453) | (981,055) | (630,406) | (19,779) | (114,713) | (310,036) | - | (3,011,381) |
| 처분/폐기 | - | - | - | (8) | - | - | (7,295) | - | - | (7,303) |
| 연결범위의변동 | - | - | (1,521,435) | - | (4,861,803) | - | (224,851) | - | (150,152) | (6,758,241) |
| 외화환산차이 | - | - | 30,962 | 316,446 | 98,442 | - | 18,036 | - | 2,280 | 466,166 |
| 분기말 순장부금액 | 75,540,144 | 22,015,367 | 3,078,573 | 9,062,958 | 4,882,292 | 331,800 | 713,190 | 5,374,040 | 4,676,159 | 125,674,523 |
| 분기말 취득원가 | 75,540,144 | 32,016,002 | 9,917,859 | 41,033,084 | 16,303,376 | 893,086 | 2,647,449 | 6,200,706 | 4,676,159 | 189,227,865 |
| 감가상각누계액 | - | (9,697,218) | (5,173,348) | (31,204,976) | (11,080,182) | (523,376) | (1,846,778) | (826,666) | - | (60,352,544) |
| 손상차손누계액 | - | (303,417) | (1,665,938) | (765,150) | (340,902) | (37,910) | (87,481) | - | - | (3,200,798) |
| 구분 | 2021년 3분기 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 구축물 | 차량운구 | 하역장비 | 하역용구 | 비품 | 선박 | 건설중인자산 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 순장부금액 | 65,379,326 | 19,827,554 | 9,145,465 | 5,168,108 | 10,922,266 | 28,872 | 440,351 | 1,055,546 | 905,072 | 112,872,560 |
| 취득 | - | 24,100 | - | 44,655 | 82,443 | 9,800 | 71,105 | - | 4,996,519 | 5,228,622 |
| 대체 | - | - | - | 2,235,462 | - | - | 304,000 | - | (2,543,462) | (4,000) |
| 재평가 | 3,284,378 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3,284,378 |
| 감가상각비 | - | (604,822) | (499,498) | (952,085) | (946,439) | (8,538) | (154,439) | (72,518) | - | (3,238,339) |
| 처분/폐기 | - | - | (1) | (191,444) | - | - | - | - | - | (191,445) |
| 외화환산차이 | - | - | 529,339 | 68,791 | 448,222 | - | 24,094 | - | 9,363 | 1,079,809 |
| 분기말 순장부금액 | 68,663,704 | 19,246,832 | 9,175,305 | 6,373,487 | 10,506,492 | 30,134 | 685,111 | 983,028 | 3,367,492 | 119,031,585 |
| 분기말 취득원가 | 68,663,704 | 28,348,037 | 30,775,425 | 36,477,186 | 24,191,417 | 541,586 | 3,135,175 | 1,450,369 | 3,367,492 | 196,950,391 |
| 감가상각누계액 | - | (8,797,787) | (6,146,854) | (29,900,109) | (13,344,023) | (501,039) | (2,374,955) | (467,341) | - | (61,532,108) |
| 손상차손누계액 | - | (303,418) | (15,453,266) | (203,590) | (340,902) | (10,413) | (75,109) | - | - | (16,386,698) |
(2) 유형자산 등 담보제공 내역
(단위: 천원)
| 2022.09.30 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 차입금 | 관련 지급보증 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지, 건물, 선박 | 134,997,581 | 117,070,509 | 54,184,480 | 3,975,000 | 경남은행 등 |
| 2021.12.31 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 차입금 | 관련 지급보증 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지, 건물 | 123,724,972 | 110,660,000 | 62,325,377 | 3,975,000 | 경남은행 등 |
상기 내용에는 투자부동산 담보제공 내역이 포함되어 있습니다.
5. 무형자산
(1) 무형자산 순장부금액의 변동내역
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 컴퓨터소프트웨어 | 기타시설이용권 | 회원권 | 영업권 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 순장부금액 | 2,993,425 | 67,417 | 610,274 | 5,947,953 | 9,619,069 |
| 취득 | - | 548,708 | - | - | 548,708 |
| 대체 | 451,000 | - | - | - | 451,000 |
| 무형자산상각비 | (729,278) | (13,484) | - | - | (742,762) |
| 외화환산차이 | 56 | - | - | - | 56 |
| 연결범위의변동 | (1,520) | - | - | - | (1,520) |
| 분기말 순장부금액 | 2,713,683 | 602,641 | 610,274 | 5,947,953 | 9,874,551 |
| 분기말 취득원가 | 8,518,981 | 18,242,760 | 610,274 | 5,947,953 | 33,319,968 |
| 감가상각누계액 | (4,681,163) | (1,513,969) | - | - | (6,195,132) |
| 손상차손누계액 | (1,124,135) | (16,126,150) | - | - | (17,250,285) |
| 구분 | 2021년 3분기 | ||||
| 컴퓨터소프트웨어 | 기타시설이용권 | 회원권 | 영업권 | 계 | |
| 기초 순장부금액 | 3,930,422 | 80,900 | 610,274 | 5,947,953 | 10,569,549 |
| 대체 | 4,000 | - | - | - | 4,000 |
| 무형자산상각비 | (758,102) | (13,483) | - | - | (771,585) |
| 외화환산차이 | 574 | - | - | - | 574 |
| 분기말 순장부금액 | 3,176,894 | 67,417 | 610,274 | 5,947,953 | 9,802,538 |
| 분기말 취득원가 | 8,337,695 | 17,694,053 | 610,274 | 5,947,953 | 32,589,975 |
| 감가상각누계액 | (4,037,504) | (1,500,486) | - | - | (5,537,990) |
| 손상차손누계액 | (1,123,297) | (16,126,150) | - | - | (17,249,447) |
(2) 배출권1) 무상할당 배출권 수량
(단위: 톤(tCO2-eq))
| 구분 | 2021년도 분 | 2022년도 분 | 2023년도 분 | 2024년도 분 | 2025년도 분 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 무상할당배출권(*) | 33,507 | 33,507 | 33,507 | 33,507 | 33,507 | 167,535 |
(*) 제3차 계획기간(2021~2025년) 수량입니다.
2) 배출권 증감 내용 및 장부금액
(단위: 톤(tCO2-eq), 천원)
| 구 분 | 2022년 3분기 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021년도 분 | 2022년도 분 | 2023년도 분 | 2024년도 분 | 2025년도 분 | 합계 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 및 무상할당 | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 167,535 | - |
| 정부제출 | (35,322) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (35,322) | - |
| 차입 | 1,815 | - | (1,815) | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 분기말 | - | - | 31,692 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 132,213 | - |
| 구 분 | 2021년 3분기 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021년도 분 | 2022년도 분 | 2023년도 분 | 2024년도 분 | 2025년도 분 | 합계 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 및 무상할당 | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 167,535 | - |
| 매입 등 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 분기말 | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 167,535 | - |
3) 연결회사는 온실가스 배출과 관련하여 연결회사가 보유한 해당 이행연도분 배출권을 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. 당기 이행연도에 대한 연결회사의 온실가스 배출량 추정치는 34,079톤(tCO2-eq)이며, 무상할당 배출권 수량을 초과할 것으로 예상되는 온실가스 배출량은 572톤(tCO2-eq)입니다.4) 배출부채 증감내역
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 58,933 | - |
| 전입 | 15,730 | - |
| 환입(*) | (58,933) | - |
| 분기말 | 15,730 | - |
(*) 전기 이행연도의 배출권(KAU21) 제출에 따른 배출부채 환입 금액입니다.
6. 투자부동산투자부동산 순장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 |
|---|---|
| 토지 | |
| --- | --- |
| 기초 순장부금액 | 41,272,215 |
| 분기말 순장부금액 | 41,272,215 |
| 분기말 취득원가 | 41,272,215 |
| 구분 | 2021년 3분기 |
| 토지 | |
| 기초 순장부금액 | 41,272,215 |
| 분기말 순장부금액 | 41,272,215 |
| 분기말 취득원가 | 41,272,215 |
7. 리스
(1) 분기연결재무상태표에 인식된 금액1) 사용권자산 및 리스부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 2022.09.30 | 2021.12.31 |
| 사용권자산 | ||
| 토지 | 4,699,475 | 4,344,266 |
| 건물 | 2,287,358 | 3,396,584 |
| 기계장치 | 1,050,352 | 1,037,872 |
| 차량운반구 | 210,101 | 128,262 |
| 부두 | 4,538,129 | 2,748,480 |
| 기타의 유형자산 | - | 36,181 |
| 계 | 12,785,415 | 11,691,645 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 2022.09.30 | 2021.12.31 |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 4,950,066 | 5,608,210 |
| 비유동 | 8,750,199 | 6,916,481 |
| 계 | 13,700,265 | 12,524,691 |
당분기 중 신규로 증가된 사용권자산은 5,816백만원(전분기: 1,450백만원), 리스계약변경으로 증가(감소)된 사용권자산은 896백만원(전분기: (196)백만원), 리스계약 종료로 감소된 사용권자산은 44백만원(전분기: 64백만원), 연결범위 변동으로 감소된 사용권자산은 1,018백만원(전분기: 없음)입니다.
2) 금융리스채권
보고기간말 현재 연결회사는 부산시 남구 감만동 주차장 부지 전대리스 및 특수관계자인 동국제강 주식회사와 체결한 장기용선계약에 대하여 금융리스회계처리를 적용하고 있으며, 보고기간말 현재 동 금융리스와 관련된 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 2022.09.30 | 2021.12.31 |
| 리스총투자 | 19,483,063 | 20,879,370 |
| 리스순투자 | ||
| 최소리스료와 무보증잔존가치의 현재가치 | 18,851,024 | 20,083,605 |
| 미실현이자수익 | 632,039 | 795,765 |
보고기간말 현재 금융리스채권 중 회수가 불확실한 채권 및 관련 대손충당금은 없습니다.
금융리스의 리스총투자와 최소리스료의 현재가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 2022.09.30 | 2021.12.31 | ||
|---|---|---|---|---|
| 리스총투자 | 최소리스료의현재가치 | 리스총투자 | 최소리스료의현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 5,152,611 | 4,804,441 | 5,220,490 | 4,842,546 |
| 1년 초과 5년 이내 | 14,330,452 | 14,046,583 | 15,658,880 | 15,241,059 |
| 계 | 19,483,063 | 18,851,024 | 20,879,370 | 20,083,605 |
(2) 분기연결손익계산서에 인식된 금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 토지 | 847,143 | 892,987 |
| 건물 | 899,741 | 1,144,141 |
| 기계장치 | 1,330,274 | 1,116,530 |
| 차량운반구 | 59,421 | 76,825 |
| 부두 | 1,429,148 | 939,988 |
| 기타의 유형자산 | 36,180 | 65,124 |
| 계 | 4,601,907 | 4,235,595 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) | 415,962 | 449,151 |
| 금융리스채권에 대한 이자수익(금융수익에 포함) | 323,742 | 420,191 |
| 단기리스 및 소액자산 리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함) | 31,794,520 | 26,682,440 |
| 변동리스료(매출원가비에 포함) | 8,866,912 | 6,440,647 |
| 리스해지 및 전대리스로 발생한 손익(기타수익(비용)에 포함) | 423,231 | (23,541) |
당기 중 리스의 총 현금유출은 45,913백만원(전분기: 38,586백만원)입니다.
8. 관계기업 및 공동기업투자
(1) 관계기업 및 공동기업투자 현황
| 구분 | 기업명 | 소재 | 2022.09.30소유지분율(%) | 2021.12.31소유지분율(%) | 사용재무제표일 | 관계기업투자 활동의 성격 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 공동기업 | 아이앤케이신항만(주) | 대한민국 | 50.00 | 50.00 | 12월 31일 | 운송관계서비스업 및 하역업 |
| 관계기업 | (주)비엔씨티(*) | 대한민국 | 12.50 | 12.50 | 12월 31일 | 운송관계서비스업 및 하역업 |
(*) 피투자회사에 대한 지분율은 20% 미만이지만 경영진의 상호교류 등으로 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 것으로 판단하여 관계기업에 포함하였습니다. 한편, 연결회사는 비엔씨티 차입금에 대한 담보로 비엔씨티 주권을 신한은행에 제공하고 있습니다(주석21 참조).
(2) 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | ||
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 지분법손익 | 분기말금액 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 아이앤케이신항만(주) | 2,593,167 | 433,954 | 3,027,121 |
| 구분 | 2021년 3분기 | ||
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 지분법손익 | 분기말금액 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 아이앤케이신항만(주) | 2,289,902 | 375,247 | 2,665,149 |
9. 차입금
(1) 차입금 장부금액의 내역
(단위: 천원)
| 구분 | 2022.09.30 | 2021.12.31 |
|---|---|---|
| 유동부채 | ||
| 단기차입금 | 24,150,000 | 26,150,000 |
| 유동성 장기차입금 | 36,406,119 | 36,609,457 |
| 유동성 장기사채 | 5,000,000 | - |
| 소계 | 65,556,119 | 62,759,457 |
| 비유동부채 | ||
| 장기차입금 | 10,080,931 | 12,601,948 |
| 사채 | - | 5,000,000 |
| 소계 | 10,080,931 | 17,601,948 |
| 합계 | 75,637,051 | 80,361,405 |
(2) 차입금 상세내역
1) 단기차입금
(단위: 천원)
| 구분 | 차입처 | 최장만기일 | 2022.09.30연이자율(%) | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2022.09.30 | 2021.12.31 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 팩토링 | 부산은행 | - | - | - | 2,000,000 |
| 일반자금 | 산업은행 등 | 2023-06-24 | 3.52~4.49 | 19,750,000 | 19,750,000 |
| 시설자금 | 하나은행 | 2023-09-26 | 4.82 | 4,400,000 | 4,400,000 |
| 계 | 24,150,000 | 26,150,000 |
2) 장기차입금
(단위: 천원)
| 구분 | 차입처 | 최장만기일 | 2022.09.30연이자율(%) | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2022.09.30 | 2021.12.31 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시설자금 | 경남은행 등 | 2024-07-01 | 3.84~5.08 | 22,651,651 | 23,082,757 |
| 일반자금 | 우리은행 등 | 2025-07-10 | 4.71~5.50 | 14,275,228 | 18,092,620 |
| 담보부차입금(*1) | 주식회사 엘엑스판토스 | 2027-06-28 | 3.28 | 1,805,491 | - |
| 선박자금(*2) | Korea Tonnage No.16 Shipping Company 등 | 2026-12-21 | 4.10 | 6,219,858 | 6,046,050 |
| 관계사차입금 | Dongkuk Corporation | 2025-07-16 | 2.90 | 1,534,824 | 1,989,978 |
| 소계 | 46,487,052 | 49,211,405 | |||
| 차감: 유동성대체 | (36,406,119) | (36,609,457) | |||
| 합계 | 10,080,933 | 12,601,948 |
(*1) 주식회사 엘엑스판토스와의 판매후리스 거래를 통하여 조달한 자금입니다(주석20 참조).(*2) 동 차입금과 관련하여 선박금융리스자산 담보, 이행보증 및 지급보증 등을 지배기업인 동국제강 주식회사로부터 제공받고 있으며(주석20과 21 참조), 연결회사의 선박관련 보험, 동국제강 주식회사와의 장기화물운송계약, 선박운영수입계좌 및 장기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다.
3) 사채
(단위: 천원)
| 구분 | 인수기관 | 만기일 | 2022.09.30연이자율(%) | 2022.09.30 | 2021.12.31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 원화가액 | 유동성사채 | 원화가액 | 비유동성사채 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사모사채 | 경남은행 | 2023-01-23 | 4.72(6BBR+1.63) | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 |
10. 순확정급여부채
(1) 순확정급여부채의 산정내역
(단위: 천원)
| 구분 | 2022.09.30 | 2021.12.31 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 29,803,551 | 29,274,914 |
| 사외적립자산의 공정가치(*) | (26,535,920) | (28,410,207) |
| 분기연결재무상태표상 부채 | 3,267,631 | 864,707 |
(*) 보고기간말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 18백만원(전기말: 22백만원)이 포함된 금액입니다.
(2) 확정급여채무의 변동내역
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 29,274,914 | 29,224,536 |
| 당기근무원가 | 1,956,013 | 2,079,483 |
| 이자비용 | 510,751 | 392,220 |
| 퇴직급여지급액 | (1,938,127) | (933,235) |
| 분기말금액 | 29,803,551 | 30,763,004 |
(3) 사외적립자산의 변동내역
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 28,410,207 | 22,684,075 |
| 사외적립자산의 기대수익 | 495,329 | 303,158 |
| 사용자의 기여금 | - | 3,800,000 |
| 퇴직급여지급액 | (2,369,616) | (1,528,641) |
| 분기말금액 | 26,535,920 | 25,258,592 |
11. 납입자본 회사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 29,747,874주(전기: 29,747,874주)이며 1주당 액면금액은 500원입니다. 회사가 발행한 주식은 전액 납입 완료되었습니다.회사는 2015년 3월 23일 정기주주종회 결의를 통해 액면분할을 실시하였고, 2015년5월 13일 신주권으로 변경상장하였습니다. 이에 따라 주당 액면가액이 1,000원에서 500원으로 조정되었으며, 보통주 주식수가 14,871,381주에서 29,742,762주로 조정되었습니다. 또한, 회사가 발행한 전환사채와 관련한 전환권이 2017년 중 행사되었으며, 이로 인해 보통주 주식수가 29,742,762주에서 29,747,874주로 조정되었습니다.
12. 비용의 성격별 분류
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (1,240,679) | (1,029,810) | (422,486) | (1,082,933) |
| 재고의 매입 | 6,324,211 | 13,536,601 | 4,248,760 | 10,104,413 |
| 종업원급여 | 15,522,144 | 49,122,394 | 15,897,929 | 44,160,648 |
| 감가상각비, 무형자산상각비 | 1,201,725 | 3,754,143 | 1,356,639 | 4,009,924 |
| 사용권자산상각비 | 1,493,589 | 4,601,906 | 1,477,582 | 4,235,595 |
| 용역비 | 129,293,573 | 382,494,385 | 106,329,046 | 295,621,817 |
| 지급임차료 | 12,027,185 | 39,433,609 | 15,286,413 | 31,910,488 |
| 차량비 | 1,018,600 | 2,439,765 | 632,009 | 1,638,124 |
| 세금과공과 | 1,398,733 | 5,092,960 | 1,105,305 | 4,303,487 |
| 보험료 | 602,097 | 1,778,907 | 522,376 | 1,526,829 |
| 지급수수료 | 2,486,144 | 6,732,191 | 2,380,305 | 3,427,362 |
| 기타비용 | 1,958,113 | 5,556,133 | 2,152,891 | 6,467,557 |
| 계(*) | 172,085,435 | 513,513,184 | 150,966,769 | 406,323,311 |
(*) 분기연결손익계산서상 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
13. 판매비와관리비
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 2,678,360 | 8,401,759 | 2,579,971 | 7,244,015 |
| 퇴직급여 | 176,139 | 526,595 | 188,865 | 563,597 |
| 복리후생비 | 330,663 | 995,549 | 255,973 | 793,071 |
| 수도광열비 | 5,234 | 12,065 | 4,321 | 11,056 |
| 교육훈련비 | 32,578 | 80,647 | 26,551 | 86,558 |
| 외주용역비 | 1,000,116 | 3,055,497 | 790,086 | 3,249,368 |
| 여비교통비 | 119,337 | 287,247 | 37,214 | 149,698 |
| 통신비 | 60,203 | 178,114 | 53,105 | 198,071 |
| 소모품비 | 39,649 | 129,642 | 32,840 | 91,391 |
| 수선유지비 | 151 | 2,610 | 486 | 2,808 |
| 세금과공과 | 129,307 | 485,379 | 134,477 | 586,735 |
| 도서인쇄비 | 1,092 | 3,853 | 1,009 | 10,775 |
| 접대비 | 81,894 | 227,225 | 68,272 | 192,603 |
| 지급임차료 | 8,776 | 64,563 | 25,288 | 82,532 |
| 보험료 | 37,464 | 95,487 | 25,336 | 73,759 |
| 차량유지비 | 39,051 | 103,115 | 37,410 | 97,386 |
| 감가상각비 | 31,333 | 93,958 | 30,172 | 84,945 |
| 사용권자산상각비 | 213,803 | 680,223 | 233,867 | 687,381 |
| 무형자산상각비 | 251,896 | 719,678 | 236,970 | 710,612 |
| 지급수수료 | 78,151 | 339,777 | 94,474 | 293,773 |
| 대손충당금환입 | (63,228) | (63,573) | (114,953) | (301,433) |
| 기타 | 12,232 | 31,615 | 6,383 | 32,835 |
| 계 | 5,264,201 | 16,451,025 | 4,748,117 | 14,941,536 |
14. 기타수익
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화관련이익 | 1,736,153 | 4,149,199 | 873,076 | 1,725,762 |
| 종속기업투자주식처분이익 | - | 5,467,757 | - | - |
| 대손충당금환입 | - | - | - | 1,700 |
| 매각예정비유동자산처분이익 | - | - | - | 2,937,591 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | 15,181 | 26,127 | (12,025) | 2,301 |
| 유형자산처분이익 | 1,998 | 14,192 | - | 59,628 |
| 임대료수입 | 10,327 | 38,617 | 7,856 | 35,773 |
| 파생금융상품거래이익 | - | 481,873 | 958,580 | 1,319,132 |
| 파생금융상품평가이익 | 2,755 | 2,755 | 421,105 | 1,704,870 |
| 기타 | 143,579 | 651,528 | 77,022 | 372,607 |
| 계 | 1,909,993 | 10,832,048 | 2,325,614 | 8,159,364 |
15. 기타비용
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화관련손실 | (21,298) | 778,768 | (139,838) | 351,224 |
| 매출채권처분손실 | - | 20,105 | - | 8,259 |
| 유형자산처분손실 | - | - | 3,710 | 65,373 |
| 종속기업투자주식처분손실 | - | - | - | 16,084 |
| 파생금융상품거래손실 | 1,074,541 | 2,008,072 | - | - |
| 파생금융상품평가손실 | (369,370) | 42,431 | - | - |
| 기타 | 4,959 | 18,637 | 13,807 | 45,977 |
| 계 | 688,832 | 2,868,013 | (122,321) | 486,917 |
16. 금융수익
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | ||||
| - 현금성자산 및 금융기관예치금 | 395,717 | 731,513 | 57,947 | 164,589 |
| - 금융리스채권 | 103,121 | 323,742 | 132,265 | 420,191 |
| - 기타수취채권 | 6,378 | 19,059 | 6,377 | 19,673 |
| 배당수익 | 32,000 | 32,000 | 32,000 | 32,000 |
| 외화관련이익 | 2,304,801 | 4,394,976 | 899,807 | 2,409,266 |
| 계 | 2,842,017 | 5,501,290 | 1,128,396 | 3,045,719 |
17. 금융비용
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | ||||
| - 은행차입금 | 715,589 | 2,029,446 | 572,884 | 1,962,799 |
| - 사채 | 67,958 | 148,016 | 32,178 | 93,614 |
| - 리스부채 | 134,527 | 415,962 | 139,561 | 449,151 |
| 외화관련손실 | 1,732,190 | 3,187,040 | 665,377 | 1,720,012 |
| 기타 | 537 | 4,000 | 764 | 1,176 |
| 계 | 2,650,801 | 5,784,464 | 1,410,764 | 4,226,752 |
18. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.
19. 영업으로부터 창출된 현금
(1) 영업으로부터 창출된 현금
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전분기순이익 | 40,946,355 | 20,243,009 |
| 조정 | ||
| 감가상각비 | 3,011,381 | 3,238,339 |
| 무형자산상각비 | 742,762 | 771,585 |
| 사용권자산상각비 | 4,601,907 | 4,235,595 |
| 대손충당금환입 | (63,573) | (301,433) |
| 기타의대손충당금환입 | - | (1,700) |
| 퇴직급여 | 1,971,435 | 2,168,545 |
| 이자비용 | 2,593,424 | 2,505,564 |
| 이자수익 | (1,074,315) | (604,453) |
| 배당수익 | (32,000) | (32,000) |
| 외화관련손익 | (3,007,544) | (2,069,296) |
| 유형자산처분손실 | - | 65,373 |
| 유형자산처분이익 | (14,192) | (59,628) |
| 매각예정비유동자산처분이익 | - | (2,937,591) |
| 지분법손익 | (433,954) | (375,247) |
| 종속기업투자주식처분손실 | - | 16,084 |
| 종속기업투자주식처분이익 | (5,467,757) | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (26,127) | (2,301) |
| 매출채권처분손실 | 20,105 | 8,259 |
| 파생금융상품평가손실 | 42,431 | - |
| 파생금융상품평가이익 | (2,755) | (1,704,870) |
| 기타 | (466,434) | (42,471) |
| 매출채권의 변동 | (17,070,005) | (28,409,305) |
| 계약자산의 변동 | (1,619,775) | (322,056) |
| 기타수취채권의 변동 | 27,649 | (372,923) |
| 파생금융자산의 변동 | 85,166 | - |
| 재고자산의 변동 | (1,021,229) | (1,042,039) |
| 기타자산의 변동 | (1,084,325) | 20,881 |
| 매입채무의 변동 | 11,096,350 | 15,102,582 |
| 계약부채의 변동 | (3,695,193) | 4,621,129 |
| 기타지급채무의 변동 | 389,172 | (1,067,983) |
| 기타부채의 변동 | 30,220 | 366,440 |
| 순확정급여부채의 변동 | 431,489 | (3,204,595) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | 30,910,668 | 10,813,494 |
(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 |
|---|---|---|
| 매출채권 및 기타수취채권의 제각 | 65,992 | 28,207 |
| 금융리스채권의 유동성 대체 | 3,302,228 | 3,730,926 |
| 유형자산 취득 관련 미지급금의 변동 | 713,684 | 127,560 |
| 유형자산 처분 관련 미수금의 변동 | - | 199,500 |
| 토지의 재평가 | 6,876,440 | 3,284,378 |
| 건설중인자산의 본계정대체 | 3,680,215 | 2,543,462 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 2,999,195 | 3,170,744 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 4,833,111 | 21,701,430 |
| 사채의 유동성 대체 | 5,000,000 | - |
| 매각예정비유동자산 처분 선수금의 변동 | - | 3,345,000 |
| 매각예정비유동자산 처분 선급금의 변동 | - | 60,000 |
| 리스계약의 신규 체결 | 5,815,503 | 1,450,412 |
| 리스계약의 변경 및 종료 | 851,419 | 259,753 |
20. 우발상황 및 약정사항(1) 보고기간말 현재 연결회사는 농협은행 등과 36,000백만원(전기말: 36,000백만 원)의 외상매출금담보대출 등의 약정을 체결하고 있습니다. 또한, 연결회사는 경남은행등과 66,382백만원(전기말: 70,615백만원)을 한도로 일반운전자금대출약정 등을 체결하고 있으며, 부산은행과 300백만원(전기말: 300백만원)을 한도로 당좌차월약정을 체결하고 있습니다.(2) 보고기간말 현재 연결회사는 계약이행 등과 관련하여 경남은행 등으로부터 10,286백만원(전기말: 10,832백만원)을 한도로 이행보증 등을 제공받고 있습니다.
(3) 보고기간말 현재 정상적인 영업과정에서 발생하는 법적 소송 등과 관련하여 연결회사가 원고로 계류중인 소송사건(전기말: 2건) 및 소송가액은(전기말: 130백만원) 등은 없으며, 피고로 계류중인 소송사건 등은 4건(전기말: 3건)으로 소송가액은 33,143백만원(전기말: 31,695백만원)입니다.한편, 보고기간말 현재 해상운송클레임 사건과 관련하여 선주, 화주 및 보험사와 중재중인 사건은 총 1건(전기말: 1건)으로, 관련 금액은 2,109백만원(전기말: 1,743백만원)입니다. 또한, 선체손상 관련하여 선주로부터 손해배상 청구를 받았으며, 본건 관련하여 합의여부, 중재진행여부 등 결과는 현재로서는 예측 할 수 없습니다.(4) 보고기간말 현재 연결회사는 경인내륙컨테이너의 조성 및 운영에 관한 기본 협약을 체결하고, 동 시설물을 30년간 사용할 수 있는 권리가 있습니다. (5) 보고기간말 현재 연결회사는 특수관계자인 동국제강 주식회사와 수출입 하역운송 및 운송작업 계약을 체결하여 하역용역 및 운송용역을 제공하고 있습니다. 이 중 동국제강 주식회사와 체결한 장기용선계약에 대해 금융리스회계처리를 적용하고 있습니다.
(6) 보고기간말 현재 연결회사는 특수관계자인 동국제강 주식회사로부터 종속기업인Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. 및 Korea Tonnage No.17 ShippingCompany S.A.의 선박자금 차입금에 대하여 선박 DK IONE 및 DK ITONIA에 대해 체결하고 있는 장기용선계약 관련 사용권자산자산 담보 등을 제공받고 있습니다.
(7) 보고기간말 현재 연결회사는 기타특수관계자인 DKC S.A.와 선박 DK INITIO에 대해 체결하고 있는 기간정기용선계약과 관련한 장기용선계약을 특수관계자인 동국제강 주식회사와 체결하였습니다.
(8) 보고기간말 현재 연결회사는 기타특수관계자인 CSP와 통합물류서비스 제공 계약을 체결하여 2020년 1월부터 2022년 12월 말까지 물류서비스를 제공하고 있습니다.
(9) 보고기간말 현재 연결회사는 관계기업인 (주)비엔씨티와 부산신항 2-3단계 컨테이너터미널 관리운영계약을 체결하고, 아이앤케이신항만(주)으로부터 컨테이너운영,시설 및 장비 유지 보수 등 관리용역을 제공 받고 있습니다.(10) 보고기간말 현재 연결회사는 주식회사 엘엑스판토스와의 판매후리스 거래를 통해 매각한 연결회사의 선박에 대해 기업회계기준서 제1115호에 따라 판단하여 통제를 일부 보유하고 있어 진정양도(True Sale)에 해당하지 않으므로, 해당 매각대금 수취 거래를 거래대상인 선박을 담보로 제공하는 담보부차입거래로 인식하였습니다.
(11) 보고기간말 현재 연결회사는 해운운임 변동에 따른 위험에 대응하기 위하여 선물계약을 체결하고 있으며, 파생계약별 주요 내역은 다음과 같습니다.
(단위: USD)
| 구분 | 계약처 | 계약금액 | 계약시작일 | 계약만기일 |
|---|---|---|---|---|
| 운임선물(매수) | 하나금융투자 | 16,850 | 2022-09-30 | 2022-10-31 ~ 2022-12-31 |
| 운임선물(매수) | 교보증권 | 17,500 | 2022-09-27 | 2022-10-31 ~ 2022-12-31 |
| 벙커선물(매수) | 교보증권 | 640.20 | 2022-08-08 | 2022-11-30 |
(12) 보고기간말 현재 발생하지 아니한 유형자산 등의 취득을 위한 약정액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 2022.09.30 | 2021.12.31 |
|---|---|---|
| 유형자산 등 | 776,369 | 862,389 |
21. 특수관계자
(1) 특수관계자 현황
1) 지배기업
| 지배기업명 | 회사에 대한 지분율(%) | |
|---|---|---|
| 2022.09.30 | 2021.12.31 | |
| --- | --- | --- |
| 동국제강 주식회사 | 50.97 | 50.97 |
2) 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업, 공동기업 및 기타특수관계자
| 구분 | 당분기 | 전기 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 관계기업 및 공동기업 | 아이앤케이신항만(주) | 아이앤케이신항만(주) | - |
| (주)비엔씨티 | (주)비엔씨티 | - | |
| 기타특수관계자 | 동국시스템즈(주) | 동국시스템즈(주) | 지배기업의 종속기업 |
| Dongkuk Corporation | Dongkuk Corporation | 지배기업의 종속기업 | |
| Dongkuk Steel China Co. Ltd. | Dongkuk Steel China Co. Ltd. | (*2) | |
| Dongkuk Steel Mexico S.A. de C.V. | Dongkuk Steel Mexico S.A. de C.V. | 지배기업의 종속기업 | |
| - | Dongkuk International Inc. | 지배기업의 종속기업 | |
| - | CE LINE 3 Corporation | (*1) | |
| CE LINE 4 Corporation | CE LINE 4 Corporation | (*2) | |
| (주)페럼인프라 | (주)페럼인프라 | 지배기업의 종속기업 | |
| DKC. S.A. | DKC. S.A. | 지배기업의 종속기업 | |
| CSP | CSP | 지배기업의 관계기업 |
(*1) 전기 중 동국제강 주식회사 연결범위의 변동으로 제외되었습니다.(*2) 당분기 중 동국제강 주식회사 연결범위의 변동으로 제외되었습니다.
(2) 매출 및 매입 등 거래
(단위: 천원)
| 2022년 3분기 | 기업명 | 매출 등 | 매입 등 | 유ㆍ무형자산 취득 | 이자수취 | 이자지급 | 배당지급 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 동국제강 주식회사 | 270,561,266 | 307,113 | - | 313,914 | 43,396 | 1,471,992 |
| 관계기업 및공동기업 | 아이앤케이신항만(주) | 18,890 | 19,506,637 | - | - | - | - |
| (주)비엔씨티 | 21,390,418 | 132,316 | - | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | 동국시스템즈(주) | 127,042 | 2,206,728 | 475,320 | - | 467 | - |
| (주)페럼인프라 | 311,480 | 39,128 | - | - | - | - | |
| Dongkuk Corporation | 201,898 | - | - | - | 36,384 | - | |
| Dongkuk Steel China Co.,Ltd. | - | 417,764 | - | - | 17,595 | - | |
| Dongkuk Steel Mexico S.A. de C.V. | 1,907,887 | - | - | - | - | - | |
| DKC.S.A. | 68,591 | 9,918,607 | - | - | - | - | |
| CE LINE 4 Corporation | 367,039 | - | - | - | - | - | |
| CSP | 5,604,882 | - | - | - | - | - | |
| 계 | 300,559,393 | 32,528,293 | 475,320 | 313,914 | 97,842 | 1,471,992 |
| 2021년 3분기 | 기업명 | 매출 등 | 매입 등 | 유ㆍ무형자산 취득 | 이자수취 | 사용권자산취득 | 이자지급 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 동국제강 주식회사 | 218,132,655 | 218,340 | - | 420,191 | - | 55,820 |
| 관계기업 및 공동기업 | 아이앤케이신항만(주) | 29,706 | 18,238,956 | - | - | - | - |
| (주)비엔씨티 | 20,039,060 | 71,609 | - | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | 동국시스템즈(주) | 146,917 | 1,946,454 | 80,236 | - | - | 3,584 |
| (주)페럼인프라 | 224,139 | 1,080,960 | - | - | - | - | |
| Dongkuk Corporation | 582,906 | 5,473 | - | - | - | 50,011 | |
| Dongkuk Steel China Co.,Ltd. | 843,291 | 1,487,058 | - | - | 339,323 | 78,279 | |
| Dongkuk Steel Mexico S.A. de C.V. | 3,905,618 | - | - | - | - | - | |
| Dongkuk International Inc. | - | 8,620 | - | - | - | 126 | |
| DKC.S.A. | 40,847 | 6,440,648 | - | - | - | - | |
| CE LINE 3 Corporation | 1,555,638 | - | - | - | - | - | |
| CE LINE 4 Corporation | 1,730,660 | - | - | - | - | - | |
| CSP | 3,397,826 | - | - | 31,045 | - | - | |
| 계 | 250,629,263 | 29,498,118 | 80,236 | 451,236 | 339,323 | 187,820 |
(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액
(단위: 천원)
| 2022.09.30 | 기업명 | 채권 | 채무 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 금융리스채권 | 기타 | 매입채무 | 리스부채 | 차입금 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 동국제강 주식회사 | 112,514,332 | 13,641,476 | 343,484 | 5,121 | 1,335,047 | - | 4,417 |
| 관계기업 및공동기업 | 아이앤케이신항만(주) | - | - | - | 2,013,842 | - | - | - |
| (주)비엔씨티 | 165,554 | - | - | 17,985 | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | 동국시스템즈(주) | 18,720 | - | - | 42,301 | - | - | 270,376 |
| (주)페럼인프라 | 126,879 | - | - | 420,305 | - | - | 66,386 | |
| Dongkuk Corporation | - | - | - | - | - | 1,534,824 | 9,140 | |
| Dongkuk Steel Mexico S.A. de C.V. | 617,195 | - | - | - | - | - | - | |
| DKC.S.A. | - | - | - | 1,738,276 | - | - | - | |
| CSP | 1,232,044 | - | - | - | - | - | - | |
| 계 | 114,674,724 | 13,641,476 | 343,484 | 4,219,845 | 1,335,047 | 1,534,824 | 350,319 |
| 2021.12.31 | 기업명 | 채권 | 채무 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권(*) | 금융리스채권 | 기타 | 매입채무 | 리스부채 | 차입금 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 동국제강 주식회사 | 104,483,590 | 15,424,494 | 342,279 | 1,036,931 | 1,693,589 | - | 186,697 |
| 관계기업 및공동기업 | 아이앤케이신항만(주) | 8,581 | - | - | 2,341,968 | - | - | - |
| (주)비엔씨티 | 409,307 | - | - | - | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | 동국시스템즈(주) | 29,649 | - | - | 29,326 | 49,533 | - | 252,120 |
| (주)페럼인프라 | 59,079 | - | - | 654,250 | - | - | 253,656 | |
| Dongkuk Corporation | 2,359 | - | - | - | - | 1,989,978 | 12,267 | |
| Dongkuk Steel China Co. Ltd. | - | - | - | 295,495 | 1,394,012 | - | - | |
| Dongkuk Steel Mexico S.A. de C.V. | 177,383 | - | - | - | - | - | - | |
| CE LINE 4 Corporation | 1,352,684 | - | - | - | - | - | - | |
| CSP | 697,819 | - | - | - | - | - | - | |
| 계 | 107,220,451 | 15,424,494 | 342,279 | 4,357,970 | 3,137,134 | 1,989,978 | 704,740 |
(*) 연결회사의 특수관계자에 대한 매출채권 중 양도 계약을 통해 전체가 제거된 매출채권은 제외되어 있습니다.보고기간말 현재 연결회사는 특수관계자 채권에 대하여 대손충당금을 설정하고 있지않습니다.
(4) 특수관계자와의 자금거래
(단위: 천원)
| 2022년 3분기 | 기업명 | 자금차입 거래 | 리스 거래 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입 | 상환 | 회수 | 상환 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 동국제강 주식회사 | - | - | 4,053,417 | 359,228 |
| 기타특수관계자 | 동국시스템즈(주) | - | - | - | 49,534 |
| Dongkuk Corporation | - | 382,377 | - | - | |
| Dongkuk Steel China Co.,Ltd. | - | - | - | 347,580 |
| 2021년 3분기 | 기업명 | 자금차입 거래 | 리스 거래 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입 | 상환 | 회수 | 상환 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 동국제강 주식회사 | - | - | 3,965,239 | 336,956 |
| 기타특수관계자 | 동국시스템즈(주) | - | - | - | 86,416 |
| Dongkuk Corporation | - | 581,668 | - | - | |
| Dongkuk Steel China Co.,Ltd. | - | - | - | 842,352 | |
| Dongkuk International Inc. | - | - | - | 16,343 |
(5) 지급보증 및 담보제공보고기간말 현재 연결회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역과 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보는 다음과 같습니다.
1) 제공한 지급보증 등
(단위: 천원)
| 구분 | 기업명 | 지급보증처 | 지급보증액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | (주)비엔씨티 | 경남은행 | 3,806,000 | (주)비엔씨티 운영관련 이행보증 |
2) 제공한 담보
(단위: 천원)
| 구분 | 기업명 | 담보제공자산 | 장부가액 | 담보설정액 | 제공처 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | (주)비엔씨티 | (주)비엔씨티 주권(*) | - | - | 신한은행 |
(*) 당분기말 현재 연결회사는 해당 자산 전부를 담보로 제공하고 있습니다.
3) 제공받고 있는 지급보증 및 담보보고기간말 현재 연결회사는 특수관계자인 동국제강 주식회사로부터 종속기업인 KoreaTonnage No.16 Shipping Company S.A. 및 Korea Tonnage No.17 Shipping Company S.A.의 선박자금 차입금에 대하여 선박 DK IONE 및 DK ITONIA에 대해 체결하고 있는 장기용선계약 관련 사용권자산 담보 등을 제공받고 있습니다.
(6) 주요 경영진에 대한 보상
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기급여 및 상여 | 434,647 | 1,360,300 | 347,210 | 953,455 |
| 퇴직급여 | 24,675 | 77,234 | 24,340 | 72,115 |
| 계 | 459,322 | 1,437,534 | 371,550 | 1,025,570 |
상기의 주요 경영진은 연결회사의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 임원입니다.22. 영업부문 정보(1) 대표이사는 영업전략을 수립하는 이사회 등에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 하역, 운송 및 해운매출 등에 대하여 단일부문으로 성과를 검토하고 있습니다.
(2) 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 매출액 | |||
|---|---|---|---|---|
| 2022년 3분기 | 2021년 3분기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 동국제강 주식회사 및 그 종속기업들 | 92,609,054 | 273,545,203 | 85,984,462 | 227,162,671 |
(3) 연결회사의 지역별 매출 및 비유동자산 금액
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2022.09.30 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 외부매출액 | 내부매출액 | 비유동자산(*) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대한민국 | 180,590,826 | 541,458,311 | 177,665,122 | 533,372,847 | 2,925,705 | 8,085,464 | 183,707,261 |
| 중국 | - | 1,681,510 | (695) | 1,607,458 | 695 | 74,052 | - |
| 멕시코 | 2,980,028 | 8,255,773 | 1,318,435 | 2,960,919 | 1,661,594 | 5,294,854 | 118,313 |
| 브라질 | 2,237,497 | 5,605,509 | 2,237,497 | 5,605,509 | - | - | 1,426,172 |
| 베트남 | 966,767 | 2,852,030 | 943,467 | 2,797,991 | 23,300 | 54,039 | - |
| 연결거래조정 | (4,611,294) | (13,508,409) | - | - | (4,611,294) | (13,508,409) | 7,382,080 |
| 계 | 182,163,824 | 546,344,724 | 182,163,824 | 546,344,724 | - | - | 192,633,826 |
| 구분 | 2021년 3분기 | 2021.12.31 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 외부매출액 | 내부매출액 | 비유동자산(*) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대한민국 | 153,551,403 | 414,247,239 | 151,656,175 | 404,382,622 | 1,895,228 | 9,864,617 | 168,784,699 |
| 중국 | 2,066,536 | 8,333,988 | 2,064,278 | 8,141,833 | 2,258 | 192,155 | 8,102,524 |
| 멕시코 | 5,129,221 | 8,717,352 | 1,224,376 | 2,536,558 | 3,904,844 | 6,180,794 | 117,288 |
| 브라질 | 1,236,447 | 3,391,788 | 1,236,447 | 3,391,788 | - | - | 1,396,421 |
| 베트남 | 619,904 | 1,342,120 | 580,774 | 1,246,860 | 39,131 | 95,260 | - |
| 연결거래조정 | (5,841,461) | (16,332,826) | - | - | (5,841,461) | (16,332,826) | 6,906,144 |
| 계 | 156,762,050 | 419,699,661 | 156,762,050 | 419,699,661 | - | - | 185,307,076 |
(*) 유형자산, 무형자산, 투자부동산, 사용권자산, 관계 및 공동기업투자 금액의 합계입니다.
23. 공정가치
(1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 2022.09.30 | 2021.12.31 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산(*) | 22,206,490 | 22,206,490 | 19,094,506 | 19,094,506 |
| 금융기관예치금(*) | 15,186,682 | 15,186,682 | 8,888,538 | 8,888,538 |
| 매출채권(*) | 160,019,000 | 160,019,000 | 141,921,864 | 141,921,864 |
| 기타수취채권(*) | 4,038,677 | 4,038,677 | 2,508,989 | 2,508,989 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 1,202,580 | 1,202,580 | 1,249,343 | 1,249,343 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 10,026,127 | 10,026,127 | - | - |
| 파생금융자산 | 2,755 | 2,755 | 85,166 | 85,166 |
| 계 | 212,682,311 | 212,682,311 | 173,748,406 | 173,748,406 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무(*) | 73,444,564 | 73,444,564 | 62,699,660 | 62,699,660 |
| 차입금 | 75,637,051 | 75,637,051 | 80,361,405 | 80,361,405 |
| 기타지급채무(*) | 4,466,253 | 4,466,253 | 2,762,341 | 2,762,341 |
| 파생금융부채 | 42,431 | 42,431 | - | - |
| 계 | 153,590,299 | 153,590,299 | 145,823,406 | 145,823,406 |
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 서열체계 및 측정방법등 공시에 포함하지 않았습니다.
(2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않 은) 공시가격(수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수(수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수(수준 3)
공정가치로 측정되거나 공시되는 자산과 부채는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 2022.09.30 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융상품 | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | 10,026,127 | - | 10,026,127 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 350,606 | - | 851,973 | 1,202,579 |
| 파생금융자산 | - | 2,755 | - | 2,755 |
| 파생금융부채 | - | 42,431 | - | 42,431 |
| 비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품 | ||||
| 토지(유형자산) | - | - | 75,540,144 | 75,540,144 |
| 공정가치가 공시되는 비금융상품 | ||||
| 투자부동산 | - | - | 55,819,040 | 55,819,040 |
| 공정가치가 공시되는 금융상품 | ||||
| 차입금 | - | 75,637,051 | - | 75,637,051 |
| 구분 | 2021.12.31 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융상품 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 556,894 | - | 692,449 | 1,249,343 |
| 파생금융자산 | - | 85,166 | - | 85,166 |
| 비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품 | ||||
| 토지(유형자산) | - | - | 68,663,704 | 68,663,704 |
| 공정가치가 공시되는 비금융상품 | ||||
| 투자부동산 | - | - | 51,725,420 | 51,725,420 |
| 공정가치가 공시되는 금융상품 | ||||
| 차입금 | - | 80,361,405 | - | 80,361,405 |
(3) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 2022.09.30 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 수준 3 투입변수 범위(가중평균) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치금융자산 | |||||
| 수익증권 | 10,026,127 | 2 | 시장접근법 | 기준가 | N/A |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | |||||
| 비상장주식 | 851,973 | 3 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | N/A |
| 파생금융자산 | |||||
| 운임선물 | 2,755 | 2 | 현금흐름할인모형 | 선물 고시가격 | N/A |
| 파생금융부채 | |||||
| 운임선물 | 42,431 | 2 | 현금흐름할인모형 | 선물 고시가격 | N/A |
| 유형자산 | |||||
| 토지 | 75,540,144 | 3 | 공시지가기준법 | 개별요인 | N/A |
| 투자부동산 | |||||
| 토지 | 55,819,040 | 3 | 공시지가기준법 | 개별요인 | N/A |
| 상각후원가금융부채 | |||||
| 차입금 | 75,637,051 | 2 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | N/A |
| 구분 | 2021.12.31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 수준3 투입변수 범위(가중평균) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | |||||
| 비상장주식 | 692,449 | 3 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | N/A |
| 파생금융자산 | |||||
| 운임선물 | 85,166 | 2 | 현금흐름할인모형 | 선물 고시가격 | N/A |
| 유형자산 | |||||
| 토지 | 68,663,704 | 3 | 공시지가기준법 | 개별요인 | N/A |
| 투자부동산 | |||||
| 토지 | 51,725,420 | 3 | 공시지가기준법 | 개별요인 | N/A |
| 상각후원가 금융부채 | |||||
| 차입금 | 80,361,405 | 2 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | N/A |
(4) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 연결회사는 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정금액은 연결회사의 재무담당이사와 감사위원회에 직접 보고되며, 매 결산기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사 및 감사위원회와 협의합니다.
(5) 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석
금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 이자율 관련 파생상품이 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권 및 수익증권이 있습니다.
24. 매각예정비유동자산매각예정비유동자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | - | 30,205,633 |
| 처분 | - | (30,205,633) |
| 분기말 장부금액 | - | - |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 67 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 66 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 67 기 3분기말 | 제 66 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 198,062,848,496 | 162,665,663,233 |
| 현금및현금성자산 | 11,577,553,165 | 12,677,561,098 |
| 금융기관예치금 | 6,836,565,217 | 1,848,000,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 10,026,126,703 | |
| 매출채권 | 153,384,007,846 | 135,463,035,633 |
| 계약자산 | 2,326,852,973 | 1,284,715,742 |
| 금융리스채권 | 4,689,221,649 | 4,842,545,795 |
| 기타수취채권 | 1,084,463,472 | 944,894,224 |
| 기타금융자산 | 2,754,816 | 85,166,320 |
| 재고자산 | 2,969,757,536 | 1,914,819,314 |
| 기타자산 | 5,165,545,119 | 3,604,925,107 |
| 비유동자산 | 192,935,958,443 | 186,462,762,075 |
| 금융기관예치금 | 5,271,200,000 | 3,861,750,000 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 1,202,579,605 | 1,249,342,795 |
| 금융리스채권 | 13,611,365,170 | 15,241,059,117 |
| 기타수취채권 | 3,746,424,331 | 13,010,547,355 |
| 유형자산 | 105,009,159,606 | 92,781,103,023 |
| 무형자산 | 3,377,888,965 | 3,668,134,106 |
| 투자부동산 | 41,272,214,805 | 41,272,214,805 |
| 사용권자산 | 7,693,940,408 | 3,674,638,321 |
| 관계기업 및 공동기업투자 | 11,751,185,553 | 11,703,972,553 |
| 자산총계 | 390,998,806,939 | 349,128,425,308 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 152,554,622,700 | 142,392,165,482 |
| 매입채무 | 70,947,668,881 | 60,760,759,768 |
| 계약부채 | 2,259,082,913 | 5,954,275,628 |
| 차입금 | 58,807,320,647 | 58,673,280,923 |
| 기타지급채무 | 3,431,384,534 | 2,104,774,557 |
| 기타금융부채 | 42,431,340 | |
| 당기법인세부채 | 4,670,154,331 | 3,167,612,412 |
| 기타부채 | 7,662,293,019 | 8,451,446,559 |
| 충당부채 | 15,730,000 | 58,932,900 |
| 리스부채 | 4,718,557,035 | 3,221,082,735 |
| 비유동부채 | 20,813,564,687 | 18,704,516,448 |
| 차입금 | 4,958,221,835 | 9,559,317,281 |
| 순확정급여부채 | 2,376,327,335 | 629,137,814 |
| 이연법인세부채 | 3,567,425,950 | 1,256,752,331 |
| 리스부채 | 9,911,589,567 | 7,259,309,022 |
| 부채총계 | 173,368,187,387 | 161,096,681,930 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 14,873,937,000 | 14,873,937,000 |
| 주식발행초과금 | 97,578,584,630 | 97,578,584,630 |
| 이익잉여금 | 70,853,148,536 | 47,551,448,901 |
| 기타포괄손익누계액 | 33,403,386,929 | 27,106,210,390 |
| 기타자본구성요소 | 921,562,457 | 921,562,457 |
| 자본총계 | 217,630,619,552 | 188,031,743,378 |
| 자본과부채총계 | 390,998,806,939 | 349,128,425,308 |
| 손익계산서 |
| 제 67 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 66 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 67 기 3분기 | 제 66 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 168,942,955,152 | 507,492,415,499 | 145,031,649,498 | 386,034,653,639 |
| 매출원가 | 156,613,319,079 | 467,588,670,655 | 137,395,913,714 | 366,056,655,626 |
| 매출총이익 | 12,329,636,073 | 39,903,744,844 | 7,635,735,784 | 19,977,998,013 |
| 판매비와관리비 | 4,835,441,946 | 14,619,797,829 | 4,377,415,889 | 13,795,812,160 |
| 대손충당금환입 | (53,527,409) | (53,842,710) | (120,400,538) | (304,255,329) |
| 영업이익 | 7,547,721,536 | 25,337,789,725 | 3,378,720,433 | 6,486,441,182 |
| 기타수익 | 1,772,650,583 | 10,120,563,218 | 2,315,255,860 | 8,140,087,966 |
| 기타비용 | 688,631,476 | 2,867,030,210 | (129,907,634) | 452,870,047 |
| 이자수익 | 229,340,664 | 888,727,742 | 354,974,628 | 1,071,173,020 |
| 금융수익 | 2,253,483,506 | 6,303,635,004 | 895,118,114 | 2,113,113,066 |
| 금융비용 | 2,458,420,922 | 5,175,625,490 | 1,203,354,237 | 3,374,004,153 |
| 법인세비용차감전분기순이익 | 8,656,143,891 | 34,608,059,989 | 5,870,622,432 | 13,983,941,034 |
| 법인세비용 | 1,681,778,912 | 7,390,490,154 | 1,275,610,270 | 3,401,395,119 |
| 분기순이익 | 6,974,364,979 | 27,217,569,835 | 4,595,012,162 | 10,582,545,915 |
| 주당손익 | ||||
| 기본주당손익 (단위 : 원) | 247 | 965 | 163 | 375 |
| 희석주당손익 (단위 : 원) | 247 | 965 | 163 | 375 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 67 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 66 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 67 기 3분기 | 제 66 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익 | 6,974,364,979 | 27,217,569,835 | 4,595,012,162 | 10,582,545,915 |
| 기타포괄이익(손실) | 5,335,004,357 | 5,202,719,539 | (56,602,638) | 2,741,798,335 |
| 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 | 5,335,004,357 | 5,202,719,539 | (56,602,638) | 2,741,798,335 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | (28,619,311) | (160,904,129) | (56,602,638) | 179,983,670 |
| 토지의 재평가이익 | 5,363,623,668 | 5,363,623,668 | 2,561,814,665 | |
| 세후 총포괄이익 | 12,309,369,336 | 32,420,289,374 | 4,538,409,524 | 13,324,344,250 |
| 자본변동표 |
| 제 67 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 66 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 이익잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본구성요소 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 112,452,521,630 | 30,320,833,847 | 28,940,362,916 | 921,562,457 | 172,635,280,850 |
| 분기순이익 | 10,582,545,915 | 10,582,545,915 | |||
| 토지의 재평가이익 | 2,561,814,665 | 2,561,814,665 | |||
| 토지의 처분 | 4,582,946,693 | (4,582,946,693) | |||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 179,983,670 | 179,983,670 | |||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산의 평가손실의 대체 | |||||
| 연차배당 | |||||
| 자본 증가(감소) 합계 | 15,165,492,608 | (1,841,148,358) | 13,324,344,250 | ||
| 2021.09.30 (기말자본) | 112,452,521,630 | 45,486,326,455 | 27,099,214,558 | 921,562,457 | 185,959,625,100 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 112,452,521,630 | 47,551,448,901 | 27,106,210,390 | 921,562,457 | 188,031,743,378 |
| 분기순이익 | 27,217,569,835 | 27,217,569,835 | |||
| 토지의 재평가이익 | 5,363,623,668 | 5,363,623,668 | |||
| 토지의 처분 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | (160,904,129) | (160,904,129) | |||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산의 평가손실의 대체 | (1,094,457,000) | 1,094,457,000 | |||
| 연차배당 | (2,821,413,200) | (2,821,413,200) | |||
| 자본 증가(감소) 합계 | 23,301,699,635 | 6,297,176,539 | 29,598,876,174 | ||
| 2022.09.30 (기말자본) | 112,452,521,630 | 70,853,148,536 | 33,403,386,929 | 921,562,457 | 217,630,619,552 |
| 현금흐름표 |
| 제 67 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 66 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 67 기 3분기 | 제 66 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 14,751,830,081 | (3,747,805,200) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | 18,873,997,085 | 1,206,171,358 |
| 이자의 수취 | 926,443,113 | 1,077,629,748 |
| 이자의 지급 | (2,249,990,585) | (2,114,577,359) |
| 배당금의 수취 | 2,246,088,800 | 208,800,000 |
| 법인세의 납부 | (5,044,708,332) | (4,125,828,947) |
| 투자활동현금흐름 | (4,884,773,093) | 26,039,250,297 |
| 금융기관예치금의 감소 | 360,000,000 | 1,360,000,000 |
| 금융리스채권의 회수 | 4,084,180,406 | 5,031,510,999 |
| 기타수취채권의 감소 | 14,306,550,442 | 1,339,020,567 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분 | 66,000 | |
| 당기손익-공정가치금융자산의 처분 | 11,904,752,430 | |
| 종속기업투자의 처분 | 670,710,338 | 1,000,000 |
| 유형자산의 처분 | 14,200,000 | 452,700,000 |
| 매각예정비유동자산의 처분 | 29,858,224,854 | |
| 금융기관예치금의 증가 | (6,633,365,217) | (1,287,000,000) |
| 기타수취채권의 증가 | (845,329,109) | (278,149,315) |
| 당기손익-공정가치 금융자산의 취득 | (10,000,000,000) | (16,904,752,435) |
| 종속기업투자의 증가 | (47,213,000) | |
| 유형자산의 취득 | (6,794,506,953) | (237,360,000) |
| 무형자산의 취득 | (5,200,762,803) | |
| 재무활동현금흐름 | (11,294,345,198) | (28,828,401,553) |
| 차입금의 증가 | 1,818,181,818 | |
| 차입금의 상환 | (6,510,627,937) | (25,465,109,499) |
| 리스부채의 상환 | (3,780,655,079) | (3,363,292,054) |
| 배당금의 지급 | (2,821,244,000) | |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (1,427,288,210) | (6,536,956,456) |
| 현금및현금성자산의 환율변동 | 327,280,277 | 178,345,487 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (1,100,007,933) | (6,358,610,969) |
| 기초현금및현금성자산 | 12,677,561,098 | 13,299,767,275 |
| 분기말현금및현금성자산 | 11,577,553,165 | 6,941,156,306 |
5. 재무제표 주석
1. 일반사항인터지스주식회사(이하 '회사'라 함)는 1956년 2월 23일 대성기업주식회사로 설립된후 1960년 10월 11일과 2002년 7월 1일에 각각 천양항운주식회사와 동국통운주식회사로 상호를 변경하였습니다. 2009년 12월 30일을 합병기일로 하여 국제통운주식회사와 삼주항운주식회사를 흡수합병하였으며, 합병 후 상호를 인터지스주식회사로 변경하였습니다. 또한, 회사는 2012년 7월 1일을 합병기일로 하여 디케이에스엔드주식회사를 흡수합병하였습니다. 회사는 화물운송업, 해운업, 운송관계서비스업 및 하역업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 본사는 대한민국의 부산광역시 중구 충장대로에 위치하고 있습니다.회사는 2011년 12월에 한국거래소의 KRX유가증권시장에 상장되었습니다. 설립 후 수 차례의 증자를 거쳐 2022년 9월 30일 현재 납입자본금은 14,874백만원이며, 회사의 보통주 주주 구성내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 동국제강 주식회사(*) | 14,380,402 | 48.34 |
| 기타 | 13,833,730 | 46.50 |
| 자기주식 | 1,533,742 | 5.16 |
| 계 | 29,747,874 | 100.00 |
(*) 상기 지분율은 의결권 없는 자기주식을 포함한 지분율이며, 의결권 없는 자기주식을 제외할 경우 의결권지분율은 50.97%입니다.
2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준회사의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표(이하 '분기재무제표')는 기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 회사의 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.
(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 회사의 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 회사의 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 회사의 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정
2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
(2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한기업은 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 제정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 것으로 예상하고 있습니다.
(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.
동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니 다.
(4) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점이 동일한가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.2 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자
회사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거 회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
2.3 영업부문회사의 영업부문은 최고영업의사결정자인 대표이사에게 내부적으로 보고되는 방식에 기초하여 공시하고 있으며, 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 요약분기연결재무제표에 공시하였습니다.2.4 회계정책
분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.4.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.4.2 리스판매후리스 거래를 통한 자산의 이전은 기업회계기준서 제1115호에 따라 판단하였으며, 진정양도(True Sale)에 해당되지 않는 경우 해당 매각대금 수취거래를 담보부차입거래로 인식하였습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 유형자산
(1) 유형자산 순장부금액의 변동내역
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 구축물 | 차량운반구 | 하역장비 | 하역용구 | 비품 | 선박 | 건설중인자산 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 순장부금액 | 68,663,704 | 6,942,636 | 1,786,843 | 4,850,112 | 3,932,293 | 8,520 | 283,700 | 5,454,806 | 858,489 | 92,781,103 |
| 취득 | - | 60,000 | 4,350 | 56,756 | - | 14,000 | 18,170 | 229,270 | 7,125,646 | 7,508,192 |
| 대체 | - | - | 64,801 | 2,924,911 | - | 3 | 239,500 | - | (3,680,215) | (451,000) |
| 재평가 | 6,876,440 | - | - | - | - | - | - | - | - | 6,876,440 |
| 감가상각비 | - | (169,148) | (144,929) | (641,504) | (379,930) | (2,053) | (57,967) | (310,036) | - | (1,705,567) |
| 처분/폐기 | - | - | - | (8) | - | - | - | - | - | (8) |
| 분기말 순장부금액 | 75,540,144 | 6,833,488 | 1,711,065 | 7,190,267 | 3,552,363 | 20,470 | 483,403 | 5,374,040 | 4,303,920 | 105,009,160 |
| 분기말 취득원가 | 75,540,144 | 9,466,897 | 7,679,955 | 32,509,969 | 13,091,298 | 442,526 | 1,871,515 | 6,200,706 | 4,303,920 | 151,106,930 |
| 감가상각누계액 | - | (2,329,991) | (4,302,952) | (24,554,553) | (9,198,033) | (384,146) | (1,300,632) | (826,666) | - | (42,896,973) |
| 손상차손누계액 | - | (303,418) | (1,665,938) | (765,149) | (340,902) | (37,910) | (87,480) | - | - | (3,200,797) |
| 구분 | 2021년 3분기 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 구축물 | 차량운반구 | 하역장비 | 하역용구 | 비품 | 선박 | 건설중인자산 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 순장부금액 | 65,379,326 | 3,490,601 | 2,029,367 | 2,929,133 | 4,489,521 | 27 | 63,881 | 1,055,546 | 807,794 | 80,245,196 |
| 취득 | - | - | - | 10,790 | - | 9,800 | 23,694 | - | 5,028,919 | 5,073,203 |
| 대체 | - | - | - | 2,292,962 | - | - | 304,000 | - | (2,600,962) | (4,000) |
| 재평가 | 3,284,378 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3,284,378 |
| 감가상각비 | - | (100,036) | (161,228) | (590,894) | (417,921) | (817) | (70,075) | (72,518) | - | (1,413,489) |
| 처분/폐기 | - | - | (1) | (234,975) | - | - | - | - | - | (234,976) |
| 분기말 순장부금액 | 68,663,704 | 3,390,565 | 1,868,138 | 4,407,016 | 4,071,600 | 9,010 | 321,500 | 983,028 | 3,235,751 | 86,950,312 |
| 분기말 취득원가 | 68,663,704 | 5,798,931 | 7,645,125 | 28,553,261 | 13,091,298 | 401,026 | 2,058,213 | 1,450,369 | 3,235,751 | 130,897,678 |
| 감가상각누계액 | - | (2,104,948) | (4,149,446) | (23,942,655) | (8,678,796) | (381,603) | (1,661,604) | (467,341) | - | (41,386,393) |
| 손상차손누계액 | - | (303,418) | (1,627,541) | (203,590) | (340,902) | (10,413) | (75,109) | - | - | (2,560,973) |
(2) 유형자산 등 담보제공 내역
(단위: 천원)
| 2022.09.30 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 차입금 | 관련 지급보증 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지, 건물, 선박 | 121,683,296 | 105,430,509 | 48,532,829 | 3,975,000 | 경남은행 등 |
| 2021.12.31 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 차입금 | 관련 지급보증 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지, 건물 | 109,959,946 | 99,020,000 | 56,242,620 | 3,975,000 | 경남은행 등 |
상기 내용에는 투자부동산 담보제공 내역이 포함되어 있습니다.
5. 무형자산
(1) 무형자산 순장부금액의 변동내역
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 컴퓨터소프트웨어 | 기타시설이용권 | 회원권 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 순장부금액 | 2,990,443 | 67,417 | 610,274 | 3,668,134 |
| 대체 | 451,000 | - | - | 451,000 |
| 무형자산상각비 | (727,761) | (13,484) | - | (741,245) |
| 분기말 순장부금액 | 2,713,682 | 53,933 | 610,274 | 3,377,889 |
| 분기말 취득원가 | 8,512,159 | 17,694,053 | 610,274 | 26,816,486 |
| 감가상각누계액 | (4,674,342) | (1,513,970) | - | (6,188,312) |
| 손상차손누계액 | (1,124,135) | (16,126,150) | - | (17,250,285) |
| 구분 | 2021년 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 컴퓨터소프트웨어 | 기타시설이용권 | 회원권 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 순장부금액 | 3,922,407 | 80,900 | 610,274 | 4,613,581 |
| 대체 | 4,000 | - | - | 4,000 |
| 무형자산상각비 | (753,907) | (13,483) | - | (767,390) |
| 분기말 순장부금액 | 3,172,500 | 67,417 | 610,274 | 3,850,191 |
| 분기말 취득원가 | 8,025,059 | 17,694,053 | 610,274 | 26,329,386 |
| 감가상각누계액 | (3,729,262) | (1,500,486) | - | (5,229,748) |
| 손상차손누계액 | (1,123,297) | (16,126,150) | - | (17,249,447) |
(2) 배출권1) 무상할당 배출권 수량
(단위: 톤(tCO2-eq))
| 구분 | 2021년도 분 | 2022년도 분 | 2023년도 분 | 2024년도 분 | 2025년도 분 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 무상할당배출권(*) | 33,507 | 33,507 | 33,507 | 33,507 | 33,507 | 167,535 |
(*) 제3차 계획기간(2021~2025년) 수량입니다.
2) 배출권 증감 내용 및 장부금액
(단위: 톤(tCO2-eq), 천원)
| 구 분 | 2022년 3분기 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021년도 분 | 2022년도 분 | 2023년도 분 | 2024년도 분 | 2025년도 분 | 합계 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 및 무상할당 | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 167,535 | - |
| 정부제출 | (35,322) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (35,322) | - |
| 차입 | 1,815 | - | (1,815) | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 분기말 | - | - | 31,692 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 132,213 | - |
| 구 분 | 2021년 3분기 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021년도 분 | 2022년도 분 | 2023년도 분 | 2024년도 분 | 2025년도 분 | 합계 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 및 무상할당 | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 167,535 | - |
| 매입 등 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 분기말 | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 167,535 | - |
3) 회사는 온실가스 배출과 관련하여 회사가 보유한 해당 이행연도분 배출권을 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. 당기 이행연도에 대한 회사의 온실가스 배출량 추정치는 34,079톤(tCO2-eq)이며, 무상할당 배출권 수량을 초과할 것으로 예상되는 온실가스 배출량은 572톤(tCO2-eq)입니다.4) 배출부채 증감내역
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 58,933 | - |
| 전입 | 15,730 | - |
| 환입(*) | (58,933) | - |
| 분기말 | 15,730 | - |
(*) 전기 이행연도의 배출권(KAU21) 제출에 따른 배출부채 환입 금액입니다.
6. 투자부동산투자부동산 순장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 |
|---|---|
| 토지 | |
| --- | --- |
| 기초 순장부금액 | 41,272,215 |
| 분기말 순장부금액 | 41,272,215 |
| 분기말 취득원가 | 41,272,215 |
| 구분 | 2021년 3분기 |
| 토지 | |
| 기초 순장부금액 | 41,272,215 |
| 분기말 순장부금액 | 41,272,215 |
| 분기말 취득원가 | 41,272,215 |
7. 리스
(1) 분기재무상태표에 인식된 금액1) 사용권자산 및 리스부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 2022.09.30 | 2021.12.31 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 토지 | 1,701,851 | 709,725 |
| 건물 | 2,231,752 | 2,538,351 |
| 기계장치 | 875,010 | 262,120 |
| 차량운반구 | 210,101 | 128,262 |
| 부두 | 2,675,226 | - |
| 기타의 유형자산 | - | 36,180 |
| 계 | 7,693,940 | 3,674,638 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 2022.09.30 | 2021.12.31 |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 4,718,557 | 3,221,083 |
| 비유동 | 9,911,590 | 7,259,309 |
| 계 | 14,630,147 | 10,480,392 |
당분기 중 신규로 증가된 사용권자산은 5,810백만원(전분기: 1,075백만원)이며, 리스계약 변경으로 증가(감소)된 사용권자산은 832백만원(전분기: (94)백만원), 리스계약 종료로 감소된 사용권자산은 44백만원(전분기: 25백만원)입니다.
2) 금융리스채권보고기간말 현재 회사는 부산시 남구 감만동 주차장 부지 전대리스 및 특수관계자인 동국제강 주식회사와 체결한 장기용선계약에 대하여 금융리스회계처리를 적용하고 있으며, 보고기간말 현재 동 금융리스와 관련된 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2022.09.30 | 2021.12.31 |
| 리스총투자 | 19,483,063 | 20,879,370 |
| 리스순투자 | ||
| 최소리스료와 무보증잔존가치의 현재가치 | 18,851,024 | 20,083,605 |
| 미실현이자수익 | 632,039 | 795,765 |
보고기간말 현재 금융리스채권 중 회수가 불확실한 채권 및 관련 관련 대손충당금은 없습니다.
금융리스의 리스총투자와 최소리스료의 현재가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2022.09.30 | 2021.12.31 | ||
|---|---|---|---|---|
| 리스총투자 | 최소리스료의현재가치 | 리스총투자 | 최소리스료의현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 5,152,611 | 4,804,441 | 5,220,490 | 4,842,546 |
| 1년 초과 5년 이내 | 14,330,452 | 14,046,583 | 15,658,880 | 15,241,059 |
| 계 | 19,483,063 | 18,851,024 | 20,879,370 | 20,083,605 |
(2) 분기손익계산서에 인식된 금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 토지 | 618,123 | 453,834 |
| 건물 | 655,770 | 610,912 |
| 기계장치 | 729,864 | 558,659 |
| 차량운반구 | 59,421 | 41,965 |
| 부두 | 479,614 | - |
| 기타의 유형자산 | 36,179 | 65,124 |
| 계 | 2,578,971 | 1,730,494 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) | 415,417 | 366,916 |
| 금융리스채권에 대한 이자수익(금융수익에 포함) | 323,742 | 420,191 |
| 단기리스 및 소액자산 리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함) | 31,781,965 | 26,668,415 |
| 변동리스료(매출원가비에 포함) | 8,866,912 | 6,440,647 |
| 리스해지 및 전대리스로 발생한 손익(기타수익에 포함) | 423,231 | 42,471 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 44,845백만원(전분기: 32,575백만원)입니다.
8. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자
(1) 종속기업투자 내역
(단위: 천원)
| 구분 | 소재 | 2022.09.30소유지분율(%) | 2021.12.31소유지분율(%) | 2022.09.30 | 2021.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 인터지스웅동센터(주) | 대한민국 | 90.00 | 90.00 | 3,600,000 | 3,600,000 |
| 인터지스신항센터(주) | 대한민국 | 80.00 | 80.00 | 3,258,040 | 3,258,040 |
| 인터지스중앙부두(주) | 대한민국 | 100.00 | 100.00 | 623,954 | 623,954 |
| 당진고대부두운영(주)(*1) | 대한민국 | 48.78 | 48.78 | 1,951,220 | 1,951,220 |
| 연합물류(강음)유한공사(*2) | 중국 | - | 76.00 | - | - |
| Intergis Logistica Ltda. | 브라질 | 100.00 | 100.00 | 804,499 | 804,499 |
| Intergis Vina Co.Ltd. | 베트남 | 100.00 | 100.00 | 228,900 | 228,900 |
| Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. | 멕시코 | 100.00 | 100.00 | 237,360 | 237,360 |
| Intergis Japan Co.Ltd.(*3) | 일본 | 100.00 | - | 47,213 | - |
| 계 | 10,751,186 | 10,703,973 |
(*1) 회사의 당진고대부두운영(주)에 대한 소유지분은 과반수 미만이나, 주주간 약정에 의해 의사결정과정에서 과반수를 초과하는 의결권을 행사할 수 있는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.(*2) 회사는 당기 중 연합물류(강음)유한공사의 지분 68.4%를 처분하여 연합물류(강음)유한공사에 대한 지배력을 상실하였으며 잔여 지분을 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류하였습니다. (*3) 회사는 당분기 중 Intergis Japan Co.Ltd.를 설립하였습니다.
(2) 관계기업 및 공동기업투자 내역
(단위: 천원)
| 구분 | 기업명 | 소재 | 2022.09.30소유지분율(%) | 2021.12.31소유지분율(%) | 2022.09.30 | 2021.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 공동기업 | 아이앤케이신항만(주) | 대한민국 | 50.00 | 50.00 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 관계기업 | (주)비엔씨티(*) | 대한민국 | 12.50 | 12.50 | - | - |
| 계 | 1,000,000 | 1,000,000 |
(*) 피투자회사에 대한 지분율은 20% 미만이지만 경영진의 상호교류 등으로 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 것으로 판단하여 관계기업에 포함하였습니다. 한편, 회사는 비엔씨티 차입금에 대한 담보로 비엔씨티 주권을 신한은행에 제공하고 있습니다(주석21 참조).
(3) 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 11,703,973 | 11,466,613 |
| 취득 | 47,213 | 237,360 |
| 분기말 장부금액 | 11,751,186 | 11,703,973 |
9. 차입금
(1) 차입금 장부금액의 내역
(단위: 천원)
| 구분 | 2022.09.30 | 2021.12.31 |
|---|---|---|
| 유동부채 | ||
| 단기차입금 | 24,150,000 | 26,150,000 |
| 유동성 장기차입금 | 29,657,321 | 32,523,281 |
| 유동성 장기사채 | 5,000,000 | - |
| 소계 | 58,807,321 | 58,673,281 |
| 비유동부채 | ||
| 장기차입금 | 4,958,222 | 4,559,317 |
| 사채 | - | 5,000,000 |
| 소계 | 4,958,222 | 9,559,317 |
| 합계 | 63,765,543 | 68,232,598 |
(2) 차입금 상세내역
1) 단기차입금
(단위: 천원)
| 구분 | 차입처 | 최장만기일 | 2022.09.30연이자율(%) | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2022.09.30 | 2021.12.31 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 팩토링 | 부산은행 | - | - | - | 2,000,000 |
| 일반자금 | 산업은행 등 | 2023-06-24 | 3.52~4.49 | 19,750,000 | 19,750,000 |
| 시설자금 | 하나은행 | 2023-09-26 | 4.82 | 4,400,000 | 4,400,000 |
| 계 | 24,150,000 | 26,150,000 |
2) 장기차입금
(단위: 천원)
| 구분 | 차입처 | 최장만기일 | 2022.09.30연이자율(%) | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2022.09.30 | 2021.12.31 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시설자금 | 경남은행 | 2023-09-11 | 4.38 | 17,000,000 | 17,000,000 |
| 일반자금 | 우리은행 등 | 2025-07-10 | 4.71~5.50 | 14,275,228 | 18,092,620 |
| 담보부차입금(*) | 주식회사 엘엑스판토스 | 2027-06-28 | 3.28 | 1,805,491 | - |
| 관계사차입금 | Dongkuk Coporation | 2025-07-16 | 2.90 | 1,534,824 | 1,989,978 |
| 소계 | 34,615,542 | 37,082,598 | |||
| 차감: 유동성대체 | (29,657,321) | (32,523,281) | |||
| 합계 | 4,958,222 | 4,559,317 |
(*) 주식회사 엘엑스판토스와의 판매후리스 거래를 통하여 조달한 자금입니다(주석20 참조).
3) 사채
(단위: 천원)
| 구분 | 인수기관 | 만기일 | 2022.09.30연이자율(%) | 2022.09.30 | 2021.12.31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 원화가액 | 유동성사채 | 원화가액 | 비유동성사채 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사모사채 | 경남은행 | 2023-01-23 | 4.72(6BBR+1.63) | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 |
10. 순확정급여부채
(1) 순확정급여부채의 산정내역
(단위: 천원)
| 구분 | 2022.09.30 | 2021.12.31 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 21,410,437 | 20,932,539 |
| 사외적립자산의 공정가치(*) | (19,034,110) | (20,303,401) |
| 분기재무상태표상 부채 | 2,376,327 | 629,138 |
(*) 보고기간말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 14백만원(전기말: 16백만원)이 포함된 금액입니다.
(2) 확정급여채무의 변동내역
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 20,932,539 | 20,903,389 |
| 당기근무원가 | 1,425,753 | 1,512,562 |
| 이자비용 | 366,891 | 281,953 |
| 전출입 | - | 28,406 |
| 퇴직급여지급액 | (1,314,746) | (632,680) |
| 분기말금액 | 21,410,437 | 22,093,630 |
(3) 사외적립자산의 변동내역
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 20,303,401 | 18,420,854 |
| 사외적립자산의 기대수익 | 355,649 | 248,208 |
| 전출입 | - | 28,406 |
| 퇴직급여지급액 | (1,624,940) | (1,007,658) |
| 분기말금액 | 19,034,110 | 17,689,810 |
11. 납입자본회사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 29,747,874주(전기: 29,747,874주)이며 1주당 액면금액은 500원입니다. 회사가 발행한 주식은 전액 납입 완료되었습니다.회사는 2015년 3월 23일 정기주주종회 결의를 통해 액면분할을 실시하였고, 2015년5월 13일 신주권으로 변경상장하였습니다. 이에 따라 주당 액면가액이 1,000원에서 500원으로 조정되었으며, 보통주 주식수가 14,871,381주에서 29,742,762주로 조정되었습니다. 또한, 회사가 발행한 전환사채와 관련한 전환권이 2017년 중 행사되었으며, 이로 인해 보통주 주식수가 29,742,762주에서 29,747,874주로 조정되었습니다.
12. 비용의 성격별 분류
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (1,240,679) | (1,054,938) | (436,056) | (1,090,647) |
| 재고의 매입 | 6,324,211 | 13,536,601 | 4,243,760 | 9,678,259 |
| 종업원급여 | 12,050,850 | 37,974,007 | 11,890,648 | 32,960,680 |
| 감가상각비, 무형자산상각비 | 817,796 | 2,446,812 | 735,799 | 2,180,879 |
| 사용권자산상각비 | 929,033 | 2,578,971 | 610,414 | 1,730,494 |
| 용역비 | 124,589,877 | 370,134,873 | 105,378,694 | 290,808,589 |
| 지급임차료 | 12,004,875 | 39,317,056 | 15,241,014 | 31,781,815 |
| 차량비 | 393,240 | 1,116,507 | 404,495 | 996,675 |
| 세금과공과 | 988,942 | 3,973,483 | 746,932 | 3,344,669 |
| 보험료 | 509,284 | 1,495,690 | 451,895 | 1,313,818 |
| 지급수수료 | 2,466,002 | 6,678,563 | 1,035,408 | 1,977,454 |
| 기타비용 | 1,561,803 | 3,957,001 | 1,349,926 | 3,865,527 |
| 계(*) | 161,395,234 | 482,154,626 | 141,652,929 | 379,548,212 |
(*) 분기손익계산서상 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
13. 판매비와관리비
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 2,351,266 | 7,097,594 | 2,293,298 | 6,413,756 |
| 퇴직급여 | 165,978 | 496,113 | 180,312 | 537,937 |
| 복리후생비 | 310,281 | 908,421 | 222,654 | 680,340 |
| 수도광열비 | 3,759 | 7,956 | 2,912 | 7,163 |
| 교육훈련비 | 32,218 | 79,203 | 26,169 | 81,884 |
| 외주용역비 | 999,335 | 3,023,271 | 774,114 | 3,191,816 |
| 여비교통비 | 98,006 | 220,119 | 27,373 | 124,074 |
| 통신비 | 56,379 | 166,182 | 47,236 | 180,736 |
| 소모품비 | 35,286 | 106,118 | 18,866 | 59,479 |
| 수선유지비 | 50 | 2,429 | 471 | 2,104 |
| 세금과공과 | 123,435 | 463,558 | 126,503 | 567,847 |
| 도서인쇄비 | 1,064 | 3,775 | 1,009 | 10,560 |
| 접대비 | 64,988 | 167,842 | 54,920 | 126,253 |
| 지급임차료 | 3,910 | 32,862 | 11,860 | 43,741 |
| 보험료 | 29,633 | 74,402 | 20,234 | 58,436 |
| 차량유지비 | 25,410 | 66,083 | 17,149 | 53,019 |
| 광고선전비 | 3,309 | 3,309 | 100 | 2,055 |
| 감가상각비 | 16,611 | 49,519 | 19,160 | 54,987 |
| 사용권자산상각비 | 201,478 | 635,934 | 216,101 | 639,416 |
| 무형자산상각비 | 251,895 | 718,161 | 235,539 | 706,418 |
| 지급수수료 | 61,151 | 296,947 | 81,437 | 222,790 |
| 대손충당금환입 | (53,527) | (53,843) | (120,401) | (304,255) |
| 기타 | - | - | - | 31,000 |
| 계 | 4,781,915 | 14,565,955 | 4,257,016 | 13,491,556 |
14. 기타수익
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화관련이익 | 1,736,153 | 4,148,980 | 873,076 | 1,725,682 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | 15,181 | 26,127 | (12,025) | 2,301 |
| 종속기업투자주식처분이익 | - | 1,098,998 | - | 1,000 |
| 유형자산처분이익 | 1,998 | 14,192 | - | 83,597 |
| 매각예정비유동자산처분이익 | - | - | - | 2,937,591 |
| 임대료수입 | 5,892 | 25,401 | 4,992 | 25,008 |
| 수입보상금 | - | 41,126 | 5,000 | 5,000 |
| 파생금융상품거래이익 | - | 481,873 | 958,580 | 1,319,132 |
| 파생금융상품평가이익 | 2,755 | 2,755 | 421,105 | 1,704,870 |
| 대손충당금환입 | - | 3,811,030 | - | 1,700 |
| 리스수익 | - | 417,865 | - | 42,371 |
| 기타 | 10,672 | 52,216 | 64,528 | 291,836 |
| 계 | 1,772,651 | 10,120,563 | 2,315,256 | 8,140,088 |
15. 기타비용
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화관련손실 | (21,298) | 778,766 | (139,838) | 351,224 |
| 매출채권처분손실 | - | 20,105 | - | 8,259 |
| 기부금 | 4,746 | 17,020 | 6,220 | 11,940 |
| 유형자산처분손실 | - | - | 3,710 | 65,373 |
| 파생금융상품거래손실 | 1,074,541 | 2,008,072 | - | - |
| 파생금융상품평가손실 | (369,370) | 42,431 | - | - |
| 기타 | 12 | 636 | - | 16,074 |
| 계 | 688,631 | 2,867,030 | (129,908) | 452,870 |
16. 금융수익
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | ||||
| - 현금성자산 및 금융기관예치금 | 104,315 | 148,043 | 27,767 | 66,924 |
| - 금융리스채권 | 103,121 | 323,742 | 132,265 | 420,191 |
| - 기타수취채권 | 21,905 | 416,942 | 194,943 | 584,058 |
| 배당수익 | 32,000 | 2,246,089 | 32,000 | 208,800 |
| 외화관련이익 | 2,221,483 | 4,057,547 | 863,118 | 1,904,313 |
| 계 | 2,482,824 | 7,192,363 | 1,250,093 | 3,184,286 |
17. 금융비용
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | ||||
| - 은행차입금 | 595,894 | 1,689,282 | 463,356 | 1,624,804 |
| - 사채 | 67,958 | 148,016 | 32,178 | 93,614 |
| - 리스부채 | 145,343 | 415,416 | 117,042 | 366,916 |
| 외화관련손실 | 1,649,226 | 2,922,911 | 590,778 | 1,288,670 |
| 계 | 2,458,421 | 5,175,625 | 1,203,354 | 3,374,004 |
18. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.
19. 영업으로부터 창출된 현금
(1) 영업으로부터 창출된 현금
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | 34,608,060 | 13,983,941 |
| 조정 | ||
| 감가상각비 | 1,705,567 | 1,413,489 |
| 무형자산상각비 | 741,245 | 767,390 |
| 사용권자산상각비 | 2,578,971 | 1,730,494 |
| 대손충당금환입 | (53,843) | (304,255) |
| 기타의대손충당금환입 | (3,811,030) | (1,700) |
| 퇴직급여 | 1,436,995 | 1,546,306 |
| 이자비용 | 2,252,714 | 2,085,334 |
| 이자수익 | (888,728) | (1,071,173) |
| 유형자산처분손실 | - | 65,373 |
| 유형자산처분이익 | (14,192) | (83,597) |
| 리스수익 | (417,865) | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (26,127) | (2,301) |
| 매각예정비유동자산처분이익 | - | (2,937,591) |
| 매출채권처분손실 | 20,105 | 8,259 |
| 종속기업투자주식처분이익 | (1,098,998) | (1,000) |
| 파생상품평가손실 | 42,431 | - |
| 파생상품평가이익 | (2,755) | (1,704,870) |
| 배당수익 | (2,246,089) | (208,800) |
| 외화관련손익 | (2,960,211) | (1,693,561) |
| 기타 | (48,568) | (42,471) |
| 매출채권의 변동 | (16,856,924) | (29,421,240) |
| 계약자산의 변동 | (1,042,137) | (106,382) |
| 기타수취채권의 변동 | 341,477 | 134,607 |
| 파생금융자산의 변동 | 85,166 | - |
| 재고자산의 변동 | (1,054,938) | (1,090,647) |
| 기타자산의 변동 | (634,410) | 46,886 |
| 매입채무의 변동 | 9,790,237 | 14,652,719 |
| 계약부채의 변동 | (3,695,193) | 4,621,129 |
| 기타지급채무의 변동 | 601,995 | (462,324) |
| 기타부채의 변동 | (789,153) | (1,092,823) |
| 순확정급여부채의 변동 | 310,195 | 374,979 |
| 영업으로부터 창출된 현금 | 18,873,997 | 1,206,171 |
(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 |
|---|---|---|
| 매출채권 및 기타수취채권의 제각 | 65,992 | 28,207 |
| 금융리스채권의 유동성 대체 | 3,302,228 | 3,730,926 |
| 유형자산 취득 관련 미지급금의 변동 | 713,684 | 127,560 |
| 유형자산 처분 관련 미수금의 변동 | - | 199,500 |
| 토지의 재평가 | 6,876,440 | 3,284,378 |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 3,680,215 | 2,600,962 |
| 리스부채의 유동성대체 | 2,910,435 | 2,049,515 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 1,355,225 | 21,268,642 |
| 사채의 유동성 대체 | 5,000,000 | - |
| 매각예정비유동자산 처분 선수금의 변동 | - | 3,345,000 |
| 매각예정비유동자산 처분 선급금의 변동 | - | 60,000 |
| 리스계약의 신규 체결 | 5,810,448 | 1,074,739 |
| 리스계약의 변경 및 종료 | 787,826 | 119,077 |
20. 우발상황 및 약정사항(1) 보고기간말 현재 회사는 농협은행 등과 34,000백만원(전기말: 34,000백만원)의외상매출금담보대출 등의 약정을 체결하고 있습니다. 또한, 회사는 경남은행 등과 60,715백만원(전기말: 64,533백만원)을 한도로 일반운전자금대출약정 등을 체결하고있으며, 부산은행과 300백만원(전기말: 300백만원)을 한도로 당좌차월약정을 체결하고 있습니다.(2) 보고기간말 현재 회사는 계약이행 등과 관련하여 경남은행 등으로부터 9,920백만원(전기말: 10,474백만원)을 한도로 이행보증 등을 제공받고 있습니다.(3) 보고기간말 현재 정상적인 영업과정에서 발생하는 법적소송 등과 관련하여 회사가 원고로 계류중인 소송사건(전기말: 2건) 및 소송가액(전기말: 130백만원) 등은 없으며, 피고로 계류 중인 소송사건 등은 3건(전기말: 3건)으로 소송가액은 33,124백만원(전기말: 31,695백만원)입니다.한편, 보고기간말 현재 해상운송클레임 사건과 관련하여 선주, 화주 및 보험사와 중재 중인 사건은 총 1건(전기말: 1건)으로, 관련금액은 2,109백만원(전기말: 1,743백만원)입니다. 또한, 선체 손상 관련하여 선주로부터 손해배상청구를 받았으며, 본 건 관련하여 합의 여부, 중재진행 여부 등 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.(4) 보고기간말 현재 회사는 경인내륙컨테이너의 조성 및 운영에 관한 기본 협약을 체결하고, 동 시설물을 30년간 사용할 수 있는 권리가 있습니다. (5) 보고기간말 현재 회사는 종속기업인 인터지스신항센터(주) 및 인터지스웅동센터 (주)와 부산신항물류센터 용역계약을 체결하고, 인터지스신항센터(주) 및 인터지스웅동센터(주) 소유의 시설물 일체 및 물류센터 운영인력을 공급받고 있습니다.(6) 보고기간말 현재 회사는 특수관계자인 동국제강 주식회사와 수출입 하역운송 및 운송작업 계약을 체결하여 하역용역 및 운송용역을 제공하고 있습니다. 이 중 동국제강 주식회사와 체결한 장기용선계약에 대해 금융리스회계처리를 적용하고 있습니다.(7) 회사는 Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. 및 Korea Tonnage No.17 Shipping Company S.A.와 국적취득조건부 나용선계약(BBCHP)을 각각 체결하였습니다.(8) 보고기간말 현재 회사는 기타특수관계자인 DKC S.A.와 선박 DK INITIO에 대해체결하고 있는 기간정기용선계약과 관련한 장기용선계약을 특수관계자인 동국제강 주식회사와 체결하였습니다.(9) 보고기간말 현재 회사는 종속기업인 Intergis Mexico S. de R.L. de C.V.와 수출입 화물운송 계약을 체결하고 있습니다.(10) 보고기간말 현재 회사는 관계기업인 (주)비엔씨티와 부산신항 2-3단계 컨테이너터미널 관리운영계약을 체결하고,아아이앤케이신항만(주)으로부터 컨테이너운영, 시설 및 장비 유지 보수 등 관리용역을 제공 받고 있습니다. (11) 보고기간말 현재 회사는 주식회사 엘엑스판토스와의 판매후리스 거래를 통해 매각한 회사의 선박에 대해 기업회계기준서 제1115호에 따라 판단하여 통제를 일부 보유하고 있어 진정양도(True Sale)에 해당하지 않으므로, 해당 매각대금 수취거래를거래대상인 선박을 담보로 제공하는 담보부차입거래로 인식하였습니다.
(12) 보고기간말 현재 회사는 해운운임 변동에 따른 위험에 대응하기 위하여 선물계약을 체결하고 있으며, 파생계약별 주요 내역은 다음과 같습니다.
(단위: USD)
| 구분 | 계약처 | 계약금액 | 계약시작일 | 계약만기일 |
|---|---|---|---|---|
| 운임선물(매수) | 하나금융투자 | 16,850 | 2022-09-30 | 2022-10-31 ~ 2022-12-31 |
| 운임선물(매수) | 교보증권 | 17,500 | 2022-09-27 | 2022-10-31 ~ 2022-12-31 |
| 벙커선물(매수) | 교보증권 | 640.20 | 2022-08-08 | 2022-11-30 |
(13) 보고기간말 현재 발생하지 아니한 유형자산 등의 취득을 위한 약정액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 2022.09.30 | 2021.12.31 |
|---|---|---|
| 유형자산 등 | 776,369 | 862,389 |
21. 특수관계자
(1) 특수관계자 현황
1) 지배기업
| 지배기업명 | 회사에 대한 지분율(%) | |
|---|---|---|
| 2022.09.30 | 2021.12.31 | |
| --- | --- | --- |
| 동국제강 주식회사 | 50.97 | 50.97 |
2) 종속기업 현황
| 종속기업명 | 소유지분율(%) | 비고 | |
|---|---|---|---|
| 2022.09.30 | 2021.12.31 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 인터지스웅동센터(주) | 90.00 | 90.00 | - |
| 인터지스신항센터(주) | 80.00 | 80.00 | - |
| 인터지스중앙부두(주) | 100.00 | 100.00 | - |
| 당진고대부두운영(주) | 48.78 | 48.78 | (*1) |
| 연합물류(강음)유한공사 | - | 76.00 | (*2) |
| Intergis Logistica Ltda. | 100.00 | 100.00 | - |
| Intergis Vina Co.Ltd. | 100.00 | 100.00 | - |
| Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. | 100.00 | 100.00 | - |
| Intergis Japan Co.Ltd. | 100.00 | 100.00 | (*3) |
| Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. | - | - | (*4) |
| Korea Tonnage No.17 Shipping Company S.A. | - | - | (*4) |
(*1) 회사의 당진고대부두운영(주)에 대한 소유지분은 과반수 미만이나, 주주간 약정에 의해 의사결정과정에서 과반수를 초과하는 의결권을 행사할 수 있는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.
(*2) 회사는 당기 중 연합물류(강음)유한공사의 지분 68.4%를 처분하여 연합물류(강음)유한공사에 대한 지배력을 상실하였으며 잔여 지분을 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류하였습니다. (*3) 회사는 당분기 중 Intergis Japan Co.Ltd.를 설립하였습니다.(*4) 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 해당 기업들은 회사의 필요에 따라 설립된 구조화기업으로 회사가 동 기업들의 변동이익에 노출되어 있으며, 이러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.3) 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업, 공동기업 및 기타특수관계자
| 구분 | 당분기 | 전기 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 관계기업 및 공동기업 | 아이앤케이신항만(주) | 아이앤케이신항만(주) | - |
| (주)비엔씨티 | (주)비엔씨티 | - | |
| 기타특수관계자 | 동국시스템즈(주) | 동국시스템즈(주) | 지배기업의 종속기업 |
| Dongkuk Corporation | Dongkuk Corporation | 지배기업의 종속기업 | |
| - | Dongkuk International Inc. | 지배기업의 종속기업 | |
| - | CE LINE 3 Corporation | (*1) | |
| CE LINE 4 Corporation | CE LINE 4 Corporation | (*2) | |
| (주)페럼인프라 | (주)페럼인프라 | 지배기업의 종속기업 | |
| DKC. S.A. | DKC. S.A. | 지배기업의 종속기업 |
(*1) 전기 중 동국제강 주식회사 연결범위의 변동으로 제외되었습니다. (*2) 당분기 중 동국제강 주식회사 연결범위의 변동으로 제외되었습니다.
(2) 매출 및 매입 등 거래
(단위: 천원)
| 2022년 3분기 | 기업명 | 매출 등 | 매입 등 | 유ㆍ무형자산취득 | 사용권자산취득 | 이자수취 | 이자지급 | 배당수익 | 배당지급 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 동국제강 주식회사 | 268,157,181 | 282,677 | - | - | 313,914 | 43,396 | - | 1,438,040 |
| 종속기업 | 인터지스신항센터(주) | 59,713 | 696,192 | - | - | - | - | 64,000 | - |
| 인터지스웅동센터(주) | 176,128 | 2,267,781 | - | - | - | - | 72,000 | - | |
| 인터지스중앙부두(주) | 723,008 | 1,948,130 | - | 30,986 | - | - | 2,000,040 | - | |
| 당진고대부두운영(주) | 240,186 | 472,486 | - | - | 24,084 | 2,115 | 78,049 | - | |
| 연합물류(강음)유한공사 | - | 102,667 | - | - | 353,269 | - | - | - | |
| Intergis Vina Co.Ltd. | 13,919 | 54,330 | - | - | 20,666 | - | - | - | |
| Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. | 956,248 | 5,241,362 | - | - | - | - | - | - | |
| Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. | - | - | - | - | - | 121,170 | - | - | |
| Korea Tonnage No.17 Shipping Company S.A. | - | - | - | - | - | 66,093 | - | - | |
| 관계기업 및 공동기업 | 아이앤케이신항만(주) | 18,890 | 19,506,637 | - | - | - | - | - | - |
| (주)비엔씨티 | 21,390,418 | 132,316 | - | - | - | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | 동국시스템즈(주) | 127,042 | 2,185,826 | 475,320 | - | - | 467 | - | - |
| (주)페럼인프라 | 311,480 | 24,028 | - | - | - | - | - | - | |
| Dongkuk Corporation | 201,898 | - | - | - | - | 36,384 | - | - | |
| DKC S.A. | 68,591 | 9,918,606 | - | - | - | - | - | - | |
| CE LINE 4 Corporation | 367,039 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 계 | 292,811,741 | 42,833,038 | 475,320 | 30,986 | 711,933 | 269,625 | 2,214,089 | 1,438,040 |
| 2021년 3분기 | 기업명 | 매출 등 | 매입 등 | 유ㆍ무형자산취득 | 유ㆍ무형자산처분 | 이자수취 | 사용권자산취득 | 이자지급 | 배당수익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 동국제강 주식회사 | 217,747,310 | 199,381 | - | - | 420,191 | - | 55,820 | - |
| 종속기업 | 인터지스신항센터(주) | 736,610 | 758,395 | - | - | - | - | - | 83,200 |
| 인터지스웅동센터(주) | 1,390,008 | 2,201,632 | - | - | - | - | - | 93,600 | |
| 인터지스중앙부두(주) | 663,224 | 2,869,022 | 57,500 | 67,500 | - | 35,460 | 253 | - | |
| 당진고대부두운영(주) | 206,735 | 784,394 | - | - | 24,084 | 29,656 | 2,404 | - | |
| 연합물류(강음)유한공사 | - | 192,605 | - | - | 540,301 | - | - | - | |
| Intergis Vina Co.Ltd. | 9,569 | 95,477 | - | - | - | - | - | - | |
| Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. | 1,721,801 | 3,938,717 | - | - | - | - | - | - | |
| Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. | - | - | - | - | - | - | 131,975 | - | |
| Korea Tonnage No.17 Shipping Company S.A. | - | - | - | - | - | - | 71,986 | - | |
| 관계기업 및 공동기업 | 아이앤케이신항만(주) | 29,706 | 18,238,956 | - | - | - | - | - | - |
| (주)비엔씨티 | 20,039,060 | 71,609 | - | - | - | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | 동국시스템즈(주) | 146,917 | 1,925,885 | 80,236 | - | - | - | 3,584 | - |
| (주)페럼인프라 | 224,139 | 742,514 | - | - | - | - | - | - | |
| Dongkuk Corporation | 582,906 | 5,473 | - | - | - | - | 50,011 | - | |
| Dongkuk International Inc. | - | 8,620 | - | - | - | - | 126 | - | |
| DKC S.A. | 40,847 | 6,440,647 | - | - | - | - | - | - | |
| CE LINE 3 Corporation | 1,555,638 | - | - | - | - | - | - | - | |
| CE LINE 4 Corporation | 1,730,660 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 계 | 246,825,130 | 38,473,327 | 137,736 | 67,500 | 984,576 | 65,116 | 316,159 | 176,800 |
(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액
(단위: 천원)
| 2022.09.30 | 기업명 | 채권 | 채무 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 금융리스채권 | 기타 | 매입채무 | 리스부채 | 차입금 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 동국제강 주식회사 | 112,512,542 | 13,641,476 | 341,239 | 5,121 | 1,335,047 | - | 4,417 |
| 종속기업 | 인터지스신항센터(주) | 6,784 | - | 3 | 176,987 | - | - | - |
| 인터지스웅동센터(주) | 22,598 | - | 5 | 256,965 | - | - | - | |
| 인터지스중앙부두(주) | 38,971 | - | 44,375 | 475,797 | - | - | 880 | |
| 당진고대부두운영(주) | 5,873 | - | 728,309 | - | 59,681 | - | - | |
| Intergis Vina Co.Ltd. | 2,622 | - | 454,684 | 12,640 | - | - | - | |
| Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. | 989,914 | - | - | 100,127 | - | - | - | |
| Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. | - | - | - | - | 4,024,614 | - | - | |
| Korea Tonnage No.17 Shipping Company S.A. | - | - | - | - | 2,195,244 | - | - | |
| 관계기업 및공동기업 | 아이앤케이신항만(주) | - | - | - | 2,013,842 | - | - | - |
| (주)비엔씨티 | 165,554 | - | - | 17,985 | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | 동국시스템즈(주) | 18,720 | - | - | 42,301 | - | - | 268,280 |
| (주)페럼인프라 | 126,878 | - | - | 295,378 | - | - | - | |
| Dongkuk Corporation | - | - | - | - | - | 1,534,824 | 9,140 | |
| DKC S.A. | - | - | - | 1,738,276 | - | - | - | |
| 계 | 113,890,456 | 13,641,476 | 1,568,615 | 5,135,419 | 7,614,586 | 1,534,824 | 282,717 |
| 2021.12.31 | 기업명 | 채권 | 채무 | |||||
| 매출채권(*) | 금융리스채권 | 기타 | 매입채무 | 리스부채 | 차입금 | 기타 | ||
| 지배기업 | 동국제강 주식회사 | 104,483,590 | 15,424,494 | 342,279 | 1,036,931 | 1,693,589 | - | 186,698 |
| 종속기업 | 인터지스신항센터(주) | 15,863 | - | 21,645 | 111,679 | - | - | - |
| 인터지스웅동센터(주) | 61,412 | - | 31,347 | 368,409 | - | - | - | |
| 인터지스중앙부두(주) | 71,125 | - | 92,536 | 618,450 | - | - | 880 | |
| 당진고대부두운영(주) | 27,128 | - | 766,771 | 202,761 | 61,837 | - | - | |
| 연합물류(강음)유한공사 | - | - | 14,235,488 | - | - | - | - | |
| Intergis Vina Co.Ltd. | - | - | 359,229 | 3,103 | - | - | - | |
| Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. | 528,364 | - | - | 282,550 | - | - | - | |
| Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. | - | - | - | - | 3,912,150 | - | - | |
| Korea Tonnage No.17 Shipping Company S.A. | - | - | - | - | 2,133,900 | - | - | |
| 관계기업 및공동기업 | 아이앤케이신항만(주) | 8,581 | - | - | 2,341,968 | - | - | - |
| (주)비엔씨티 | 409,307 | - | - | - | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | 동국시스템즈(주) | 29,649 | - | - | 25,949 | 49,533 | - | 249,861 |
| (주)페럼인프라 | 59,080 | - | - | 528,669 | - | - | - | |
| Dongkuk Corporation | 2,358 | - | - | - | - | 1,989,978 | 12,267 | |
| CE LINE 4 Corporation | 1,352,684 | - | - | - | - | - | - | |
| 계 | 107,049,141 | 15,424,494 | 15,849,295 | 5,520,469 | 7,851,009 | 1,989,978 | 449,706 |
(*) 회사의 특수관계자에 대한 매출채권 중 양도 계약을 통해 전체가 제거된 매출채권은 제외되어 있습니다.
보고기간말 현재 회사는 특수관계자 채권에 대하여 대손충당금을 설정하고 있지않습니다.(4) 특수관계자와의 자금거래
(단위: 천원)
| 2022년 3분기 | 기업명 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 리스 거래 | 현금출자 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | 회수 | 상환 | 회수 | 출자 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 동국제강 주식회사 | - | - | - | - | 4,053,417 | 359,228 | - | - |
| 종속기업 | 연합물류(강음)유한공사 | - | 14,159,560 | - | - | - | - | 670,710 | - |
| Intergis Japan Co.Ltd. | - | - | - | - | - | - | - | 47,213 | |
| Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. | - | - | - | - | - | 628,133 | - | - | |
| Korea Tonnage No.17 Shipping Company S.A. | - | - | - | - | - | 342,618 | - | - | |
| 기타특수관계자 | 동국시스템즈(주) | - | - | - | - | - | 49,533 | - | - |
| Dongkuk Corporation | - | - | - | 382,377 | - | - | - | - |
| 2021년 3분기 | 기업명 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 리스 거래· | 현금출자 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | 회수 | 상환 | 회수 | 출자 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 동국제강 주식회사 | - | - | - | - | 3,965,239 | 336,956 | - | - |
| 종속기업 | 인터지스중앙부두(주) | - | - | - | - | - | 9,947 | - | - |
| 당진고대부두운영(주) | - | - | - | - | - | 31,792 | - | - | |
| 연합물류(강음)유한공사 | - | 1,129,500 | - | - | - | - | - | - | |
| Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. | - | - | - | - | - | - | - | 237,360 | |
| Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. | - | - | - | - | - | 562,210 | - | - | |
| Korea Tonnage No.17 Shipping Company S.A. | - | - | - | - | - | 306,660 | - | - | |
| 기타특수관계자 | 동국시스템즈(주) | - | - | - | - | - | 86,416 | - | - |
| Dongkuk Corporation | - | - | - | 581,668 | - | - | - | - | |
| Dongkuk International Inc. | - | - | - | - | - | 16,343 | - | - |
(5) 지급보증 및 담보제공보고기간말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.
1) 제공한 지급보증 등
(단위: 천원)
| 구분 | 기업명 | 지급보증처 | 지급보증액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | (주)비엔씨티 | 경남은행 | 3,806,000 | (주)비엔씨티 운영관련 이행보증 |
2) 제공한 담보
(단위: 천원)
| 구분 | 기업명 | 담보제공자산 | 장부가액 | 담보설정액 | 제공처 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | (주)비엔씨티 | (주)비엔씨티 주권(*) | - | - | 신한은행 |
(*) 당분기말 현재 회사는 해당 자산 전부를 담보로 제공하고 있습니다.또한, 회사는 종속기업인 Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. 및 Korea Tonnage No.17 Shipping Company S.A.의 차입금과 관련하여 선박 관련 보험, 동국제강 주식회사와의 장기용선계약 및 선박운영수입계좌를 담보로 제공하고 있습니다.
(6) 주요 경영진에 대한 보상
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기급여 및 상여 | 371,105 | 1,137,985 | 241,410 | 712,595 |
| 퇴직급여 | 20,556 | 61,669 | 18,341 | 55,021 |
| 계 | 391,661 | 1,199,654 | 259,751 | 767,616 |
상기의 주요 경영진은 회사의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 임원입니다.
22. 공정가치
(1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 2022.09.30 | 2021.12.31 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산(*) | 11,577,553 | 11,577,553 | 12,677,561 | 12,677,561 |
| 금융기관예치금(*) | 12,107,765 | 12,107,765 | 5,709,750 | 5,709,750 |
| 매출채권(*) | 153,384,008 | 153,384,008 | 135,463,036 | 135,463,036 |
| 기타수취채권(*) | 4,830,888 | 4,830,888 | 13,955,442 | 13,955,442 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 1,202,580 | 1,202,580 | 1,249,343 | 1,249,343 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 10,026,127 | 10,026,127 | - | - |
| 파생금융자산 | 2,755 | 2,755 | 85,166 | 85,166 |
| 계 | 193,131,676 | 193,131,676 | 169,140,298 | 169,140,298 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무(*) | 70,947,669 | 70,947,669 | 60,760,760 | 60,760,760 |
| 차입금 | 63,765,542 | 63,765,542 | 68,232,598 | 68,232,598 |
| 기타지급채무(*) | 3,431,385 | 3,431,385 | 2,104,775 | 2,104,775 |
| 파생금융부채 | 42,431 | 42,431 | - | - |
| 계 | 138,187,027 | 138,187,027 | 131,098,133 | 131,098,133 |
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 서열체계 및 측정방법등 공시에 포함하지 않았습니다.
(2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격(수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수(수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수(수준 3)
공정가치로 측정되거나 공시되는 자산과 부채는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 2022.09.30 | |||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 | |
| 공정가치로 측정되는 금융상품 | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | 10,026,127 | - | 10,026,127 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 350,607 | - | 851,973 | 1,202,580 |
| 파생금융자산 | - | 2,755 | - | 2,755 |
| 파생금융부채 | - | 42,431 | - | 42,431 |
| 비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품 | ||||
| 토지(유형자산) | - | - | 75,540,144 | 75,540,144 |
| 공정가치가 공시되는 비금융상품 | ||||
| 투자부동산 | - | - | 55,819,040 | 55,819,040 |
| 공정가치가 공시되는 금융상품 | ||||
| 차입금 | - | 63,765,542 | - | 63,765,542 |
| 구분 | 2021.12.31 | |||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 | |
| 공정가치로 측정되는 금융상품 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 556,894 | - | 692,449 | 1,249,343 |
| 파생금융자산 | - | 85,166 | - | 85,166 |
| 비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품 | ||||
| 토지(유형자산) | - | - | 68,663,704 | 68,663,704 |
| 공정가치가 공시되는 비금융상품 | ||||
| 투자부동산 | - | - | 51,725,420 | 51,725,420 |
| 공정가치가 공시되는 금융상품 | ||||
| 차입금 | - | 68,232,598 | - | 68,232,598 |
(3) 가치평가기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 2022.09.30 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 수준 3 투입변수 범위(가중평균) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치금융자산 | |||||
| 수익증권 | 10,026,127 | 2 | 시장접근법 | 기준가 | N/A |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | |||||
| 비상장주식 | 851,973 | 3 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | N/A |
| 파생금융자산 | |||||
| 운임선물 | 2,755 | 2 | 현금흐름할인모형 | 선물 고시가격 | N/A |
| 파생금융부채 | |||||
| 운임선물 | 42,431 | 2 | 현금흐름할인모형 | 선물 고시가격 | N/A |
| 유형자산 | |||||
| 토지 | 75,540,144 | 3 | 공시지가기준법 | 개별요인 | N/A |
| 투자부동산 | |||||
| 토지 | 55,819,040 | 3 | 공시지가기준법 | 개별요인 | N/A |
| 상각후원가금융부채 | |||||
| 차입금 | 63,765,542 | 2 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | N/A |
| 구분 | 2021.12.31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 수준 3 투입변수 범위(가중평균) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | |||||
| 비상장주식 | 692,449 | 3 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | N/A |
| 파생금융자산 | |||||
| 운임선물 | 85,166 | 2 | 현금흐름할인모형 | 선물 고시가격 | N/A |
| 유형자산 | |||||
| 토지 | 68,663,704 | 3 | 공시지가기준법 | 개별요인 | N/A |
| 투자부동산 | |||||
| 토지 | 51,725,420 | 3 | 공시지가기준법 | 개별요인 | N/A |
| 상각후원가금융부채 | |||||
| 차입금 | 68,232,598 | 2 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | N/A |
(4) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 회사는 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정금액은 회사의 재무담당이사와 감사위원회에 직접 보고되며, 매 결산기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사 및 감사위원회와 협의합니다.
(5) 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석
금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 이자율 관련 파생상품이 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권 및 수익증권이 있습니다.
23. 매각예정비유동자산매각예정비유동자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | - | 30,205,633 |
| 처분 | - | (30,205,633) |
| 분기말 장부금액 | - | - |
6. 배당에 관한 사항
당사는 적정한 이익분배를 통한 기업가치 극대화를 목표로 하고 있으며, 주주들의 배당에 대한 기대에 부응할 수 있는 안정된 배당정책을 유지하기 위하여 최선을 다하고 있습니다.
가. 배당에 관한 사항
당사의 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다.제45조(이익배당)①이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.제46조(배당금지급청구권의 소멸시효)①배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
나. 주요배당지표
50050050031,71814,6535,07927,21811,9481,1941,111519180-2,821-----19.3-보통주-2.9-우선주---보통주---우선주---보통주-100-우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제67기 3분기 | 제66기 | 제65기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
※ (연결)당기순이익은 지배기업에 귀속되는 (연결)당기순이익 기준입니다.
※ (연결)주당순이익은 지배기업에 귀속되는 (연결)당기순이익을 해당 기간의 가중평균 유통보통주식수로 나눈 값입니다.
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
-11.01.4
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2022년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
------
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
※공시대상기간중 해당사항이 없습니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]채무증권 발행실적 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
인터지스(주)회사채사모2020년 01월 23일5,0006BBR+1.63-2023년 01월 23일미상환경남은행인터지스(주)기업어음증권사모2020년 02월 13일5,0004.25-2020년 05월 14일상환IBK캐피탈인터지스(주)기업어음증권사모2020년 05월 13일5,0004.50-2020년 08월 14일상환IBK캐피탈인터지스(주)기업어음증권사모2020년 08월 13일5,0004.00-2020년 11월 16일상환IBK캐피탈인터지스(주)기업어음증권사모2020년 11월 13일5,0004.00-2021년 02월 15일상환IBK캐피탈인터지스(주)기업어음증권사모2021년 02월 10일5,0003.85-2021년 05월 14일상환IBK캐피탈인터지스(주)기업어음증권사모2021년 05월 13일5,0003.80-2021년 08월 13일상환IBK캐피탈35,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
--------5,000-------5,000-------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
공시대상기간중 해당사항이 없습니다.
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등의 유의사항
(1) 재무제표 재작성공시대상기간 중 해당사항이 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항공시대상기간 중 해당사항이 없습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항자산유동화와 관련된 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'을 참조하여 주시기 바랍니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항
| 구분 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|
| 제67기 반기(당기) | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 제66기(전기) | COVID-19(코로나) 바이러스영향으로 인한 불확실성 존재 | (연결재무제표)1. 현금창출단위 손상평가(별도재무제표)1. 현금창출단위 손상평가 |
| 제65기(전전기) | COVID-19(코로나) 바이러스영향으로 인한 불확실성 존재 | (연결재무제표)1. 현금창출단위 손상평가(별도재무제표)1. 현금창출단위 손상평가 |
나. 대손충당금 설정현황(연결기준)(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원,%)
| 구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제67기 3분기(당기) | 매출채권 | 164,219,898 | 4,200,898 | 2.6% |
| 기타수취채권 | 13,799,467 | 10,311,228 | 74.7% | |
| 기타자산 | 216,199 | - | 0.0% | |
| 계 | 178,235,564 | 14,512,126 | 8.1% | |
| 제66기(전기) | 매출채권 | 146,233,892 | 4,312,028 | 2.9 |
| 기타수취채권 | 12,820,217 | 10,311,228 | 80.4 | |
| 기타자산 | 327,165 | - | - | |
| 계 | 159,381,274 | 14,623,256 | 9.2 | |
| 제65기(전전기) | 매출채권 | 115,118,364 | 5,011,295 | 4.4 |
| 기타수취채권 | 13,645,033 | 10,312,928 | 75.6 | |
| 기타자산 | 2,222,004 | 1,993,550 | 89.7 | |
| 계 | 130,985,401 | 17,317,773 | 13.2 |
(2) 최근 3사업연도 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 제67기 3분기(당기) | 제66기(전기) | 제65기(전전기) |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 14,623,256 | 17,317,772 | 17,775,321 |
| 2. 사업결합 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 | (63,573) | (355,231) | (204,233) |
| 4. 대손충당금 환입 | - | 1,700 | 149,710 |
| 5. 기타 | (47,557) | (2,340,985) | (403,025) |
| 6. 기말 대손충당금 잔액합계 | 14,512,126 | 14,623,256 | 17,317,773 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침- 개별분석채무자의 부도, 화의, 법정관리 등으로 회수가 불확실한 부실채권 및 손상채권에 대하여는 연령분석과 상관없이 매출채권 잔액의 100%를 대손충당금으로 설정합니다.- 직전 월 손상징후가 발생한 채권잔액이 다음 월로 이월 될 확률을 평균하여 구간별(1개월 단위) 대손율을 산정하고 해당 구간의 최종대손율은 해당 구간 이하의 각 구간별 대손율을 곱하여 산정합니다.(4) 당해 사업연도 말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 6월 이하 | 6월 초과1년 이하 | 1년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 45,356,638 | 23,090 | 4,165,446 | 49,545,174 |
| 특수관계자 | 114,674,724 | - | - | 114,674,724 | |
| 계 | 160,031,362 | 23,090 | 4,165,446 | 164,219,898 | |
| 구성비율 | 97.5 | 0.0 | 2.5 | 100 |
다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준)(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부분별 보유현황
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 제67기 3분기(당기) | 제66기(전기) | 제65기(전전기) |
|---|---|---|---|
| 저장품 | 693,361 | 1,174,675 | 1,329,985 |
| 유류품 | 2,295,025 | 1,187,622 | 381,394 |
| 미착품 | - | - | - |
| 계 | 2,988,386 | 2,362,297 | 1,711,379 |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 0.68% | 0.6 | 0.4 |
| 재고자산회전율(회)[연환산매출원가 ÷{(기초재고+기말재고)÷2}] | 247.7회 | 231.6 | 162.9 |
(2) 재고자산의 실사내역 등- 재고자산 현황
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 내용 | 평가내역 | 담보제공여부 | |
|---|---|---|---|---|
| 저장품 | 차량,크레인 부품 등 | 693,361 | 이동평균법 | - |
| 유류품 | 주유소 유류재고 | 214,938 | ||
| 해운유류품 (벙커) | 2,080,087 | |||
| 합계 | 2,988,386 |
※ 당기 중 인식한 재고자산평가손실 및 재고자산평가손실충당금환입 금액은 없습니다.
라. 공정가치평가 내역
(1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 2022.09.30 | 2021.12.31 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산(*) | 22,206,490 | 22,206,490 | 19,094,506 | 19,094,506 |
| 금융기관예치금(*) | 15,186,682 | 15,186,682 | 8,888,538 | 8,888,538 |
| 매출채권(*) | 160,019,000 | 160,019,000 | 141,921,864 | 141,921,864 |
| 기타수취채권(*) | 4,038,677 | 4,038,677 | 2,508,989 | 2,508,989 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 1,202,580 | 1,202,580 | 1,249,343 | 1,249,343 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 10,026,127 | 10,026,127 | - | - |
| 파생금융자산 | 2,755 | 2,755 | 85,166 | 85,166 |
| 계 | 212,682,311 | 212,682,311 | 173,748,406 | 173,748,406 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무(*) | 73,444,564 | 73,444,564 | 62,699,660 | 62,699,660 |
| 차입금 | 75,637,051 | 75,637,051 | 80,361,405 | 80,361,405 |
| 기타지급채무(*) | 4,466,253 | 4,466,253 | 2,762,341 | 2,762,341 |
| 파생금융부채 | 42,431 | 42,431 | - | - |
| 계 | 153,590,299 | 153,590,299 | 145,823,406 | 145,823,406 |
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 서열체계 및 측정방법등 공시에 포함하지 않았습니다.
(2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않 은) 공시가격(수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수(수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수(수준 3)
공정가치로 측정되거나 공시되는 자산과 부채는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 2022.09.30 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융상품 | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | 10,026,127 | - | 10,026,127 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 350,606 | - | 851,973 | 1,202,579 |
| 파생금융자산 | - | 2,755 | - | 2,755 |
| 파생금융부채 | - | 42,431 | - | 42,431 |
| 비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품 | ||||
| 토지(유형자산) | - | - | 75,540,144 | 75,540,144 |
| 공정가치가 공시되는 비금융상품 | ||||
| 투자부동산 | - | - | 55,819,040 | 55,819,040 |
| 공정가치가 공시되는 금융상품 | ||||
| 차입금 | - | 75,637,051 | - | 75,637,051 |
| 구분 | 2021.12.31 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융상품 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 556,894 | - | 692,449 | 1,249,343 |
| 파생금융자산 | - | 85,166 | - | 85,166 |
| 비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품 | ||||
| 토지(유형자산) | - | - | 68,663,704 | 68,663,704 |
| 공정가치가 공시되는 비금융상품 | ||||
| 투자부동산 | - | - | 51,725,420 | 51,725,420 |
| 공정가치가 공시되는 금융상품 | ||||
| 차입금 | - | 80,361,405 | - | 80,361,405 |
(3) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 2022.09.30 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 수준 3 투입변수 범위(가중평균) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치금융자산 | |||||
| 수익증권 | 10,026,127 | 2 | 시장접근법 | 기준가 | N/A |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | |||||
| 비상장주식 | 851,973 | 3 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | N/A |
| 파생금융자산 | |||||
| 운임선물 | 2,755 | 2 | 현금흐름할인모형 | 선물 고시가격 | N/A |
| 파생금융부채 | |||||
| 운임선물 | 42,431 | 2 | 현금흐름할인모형 | 선물 고시가격 | N/A |
| 유형자산 | |||||
| 토지 | 75,540,144 | 3 | 공시지가기준법 | 개별요인 | N/A |
| 투자부동산 | |||||
| 토지 | 55,819,040 | 3 | 공시지가기준법 | 개별요인 | N/A |
| 상각후원가금융부채 | |||||
| 차입금 | 75,637,051 | 2 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | N/A |
| 구분 | 2021.12.31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 수준3 투입변수 범위(가중평균) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | |||||
| 비상장주식 | 692,449 | 3 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | N/A |
| 파생금융자산 | |||||
| 운임선물 | 85,166 | 2 | 현금흐름할인모형 | 선물 고시가격 | N/A |
| 유형자산 | |||||
| 토지 | 68,663,704 | 3 | 공시지가기준법 | 개별요인 | N/A |
| 투자부동산 | |||||
| 토지 | 51,725,420 | 3 | 공시지가기준법 | 개별요인 | N/A |
| 상각후원가 금융부채 | |||||
| 차입금 | 80,361,405 | 2 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | N/A |
(4) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 연결회사는 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정금액은 연결회사의 재무담당이사와 감사위원회에 직접 보고되며, 매 결산기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사 및 감사위원회와 협의합니다.
(5) 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 이자율 관련 파생상품이 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권 및 수익증권이 있습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기 보고서의 경우 해당 항목의 기재를 생략합니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제67기 3분기
(당기)
회계법인 세일원해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음제66기(전기)삼일회계법인적정COVID-19(코로나) 바이러스영향으로 인한 불확실성 존재(연결재무제표) 1. 현금창출단위 손상평가 (별도재무제표) 1. 현금창출단위 손상평가제65기(전전기)삼일회계법인적정COVID-19(코로나) 바이러스영향으로 인한 불확실성 존재(연결재무제표) 1. 현금창출단위 손상평가 (별도재무제표) 1. 현금창출단위 손상평가
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황
제67기(당기)회계법인 세일원분기, 반기 재무제표 검토 및 개별, 연결 재무제표에 대한 감사3603,5231801,841제66기(전기)삼일회계법인분기, 반기 재무제표 검토 및 개별, 연결 재무제표에 대한 감사2802,8002802,604제65기(전전기)삼일회계법인분기, 반기 재무제표 검토 및 개별, 연결 재무제표에 대한 감사2802,7102802,710
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제67기(당기)----------제66기(전기)----------제65기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12022년 03월 16일회사측: 감사위원회, 회계팀장 등 5인,감사인측: 업무수행이사 등 3인서면회의감사 종결 보고(핵심감사사항, 그룹감사 등), 감사인의 독립성, 서면진술, 감사 수정사항 및 미수정왜곡표시, 강조사항 등
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
마. 적정의견 이외의 감사의견을 받은 종속회사공시대상기간 중 해당사항 없습니다.
바. 회계감사인의 변경
| 계약일 | 변경 전 | 변경 후 | 변경사유 | 계약기간 |
|---|---|---|---|---|
| 2021년 02월 03일 | 삼일회계법인 | 삼일회계법인 | 계약기간 만료 | 2021년 ~ 2023년 |
| 2021년 11월 22일 | 삼일회계법인 | 회계법인 세일원 | 주기적 지정 | 2022년 ~ 2024년 |
※ 증권선물위원회의 주기적 지정에 의해 2021년 11월 22일 회계법인 세일원과 2022 ~ 2024 사업연도에 대한 회계감사 계약을 체결하였으며, 이에 따라 삼일회계법인과의 2022 ~ 2023 사업연도 회계감사 계약을 해지하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부회계관리제도
| 사업연도 | 감사인 | 검토의견 | 지적사항 |
|---|---|---|---|
| 제67기(당기) | 회계법인 세일원 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 제66기(전기) | 삼일회계법인 | 2021년 12월 31일 현재 회사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다. | 해당사항 없음 |
| 제65기(전전기) | 삼일회계법인 | 2020년 12월 31일 현재 회사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다. | 해당사항 없음 |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사의 구성과 개요당사의 이사회 이사는 총 5명이며, 사내이사 2명(박동호, 권광용)과 사외이사 3명( 황진효, 남동성, 최형도)으로 구성되어 있습니다. 이사회는 상법 또는 당사 정관에 정해진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무 집행에 관한 중요사항을 의결하며, 이사의 직무 집행을 감독하고 있습니다. 또한, 이사회 내 위원회에는 감사위원회와 사외이사후보추천위원회가 있습니다.
| 구분 | 성명 | 대표이사 겸직여부 | 선임사유 |
|---|---|---|---|
| 이사회 의장 | 박동호 | 겸직 | 당사 규정에 의거 |
나. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
532--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
※ 제66기 정기주주총회에서 이재홍, 이인수 사외이사가 임기 만료로 사임하고 남동성, 최형도 사외이사가 신규 선임되었습니다.
다. 중요의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 박동호(출석률:100%) | 권광용(출석률:100%) | 이재홍(출석률:100%) | 이인수(출석률:100%) | 황진효(출석률:100%) | 최형도(출석률:100%) | 남동성(출석률:80%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | ||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2022년 02월 14일 | 1. 제66기 별도 및 연결재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 2. 제66기 영업보고서(안) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | ||
| 3. 2021년 내부회계관리제도 운영실태 및 운영실태평가 보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | ||
| 4. 제66기(2021년1월1일~2021년12월31일) 현금배당 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | ||
| 5. 영업용 화물자동차의 양수도 등 변경허가에 대한 행정업무 처리의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | ||
| 6. 2022년 인터지스 안전ㆍ보건에 관한 계획 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | ||
| 2 | 2022년 03월 14일 | 1. 제66기 정기주주총회 개최의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 3 | 2022년 03월 29일 | 1. 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 2. 사외이사 후보추천위원회 위원 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | 불참 | ||
| 3. 2022년도 2분기 동일인 등 출자계열회사외의 상품, 용역거래 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | 불참 | ||
| 4. 2022년도 1분기 동일인 등 출자계열회사와의 상품, 용역거래 변경 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | 불참 | ||
| 4 | 2022년 04월 08일 | 1.농협 외상매출채권담보대출 구매기업 신규약정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2022년 04월 15일 | 1.중국사업관련 지분양수도 계약 추진의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2022년 06월 16일 | 1. 한국산업은행 산업운영자금 대출100억원 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2022년 06월 28일 | 1. 2022년도 3분기 동일인 등 출자계열회사와의 상품, 용역거래 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2. 2022년도 2분기 동일인 등 출자계열회사와의 상품, 용역거래 변경 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 8 | 2022년 09월 06일 | 1. BNK경남은행 기업시설중장기 일반자금 대출 170억원 기한 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2. BNK경남은행 상업어음할인한도 50억원 기한 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 3. BNK경남은행 지급보증한도 40억원 기한 갱신의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 9 | 2022년 09월 28일 | 1. 2022년도 4분기 동일인 등 출자계열회사와의 상품, 용역거래 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
라. 이사회 내 위원회
당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회로 감사위원회 및 사외이사후보추천위원회만을 운영하고 있으며, 기업공시서식 작성기준에 따라 해당사항에 대한 기재를 생략합니다.
마. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 사내이사의 경우 이사회에서 결정하며, 사외이사 후보의 경우 상법 등 관련 법령상 자격 기준을 준수함은 물론, 전문성, 성실성, 독립성, 사회적 지명도 등의 선정 기준에 따라 사외이사후보추천위원회가 결정하도록 하고 있습니다.(1)이사회 선임 및 배경
| 구분 | 성 명 | 추천인 | 임기 | 연임여부(횟수) | 선임배경(활동분야) | 회사와의 거래 | 최대주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 박동호 | 이사회 | '22.03~'24.03 | 연임(1) | 업무 총괄 및 대외업무 수행 | 당사 주식 10,000주 소유 | - |
| 권광용 | 이사회 | '22.03~'24.03 | 연임(1) | 경영지원 업무 수행 | 당사 주식 3,200주 소유 | - | |
| 사외이사 | 황진효 | 사외이사후보추천위원회 | '21.03~'23.03 | 신규선임 | 경영자문 등 (법률전문가) | - | - |
| 최형도 | 사외이사후보추천위원회 | '22.03~'24.03 | 신규선임 | 경영자문 등 (회계전문가) | - | - | |
| 남동성 | 사외이사후보추천위원회 | '22.03~'24.03 | 신규선임 | 경영자문 등 (세무전문가) | - | - |
(2) 사외이사후보추천위원회 설치현황 및 활동 내역(가) 사외이사후보추천위원회 설치현황
| 위원회명 | 구성 | 소속 이사명 | 설치목적 및 권한사항 |
|---|---|---|---|
| 사외이사후보추천위원회 | 사내이사 | 박동호(위원장) | 사외이사후보 추천 |
| 사외이사 | 최형도 | ||
| 사외이사 | 황진효 |
(나) 활동내역
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 박동호 (출석률:100%) |
황진효 (출석률:100%) |
이재홍(출석률:100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사외이사후보추천위원회 | 2022.03.04 | [사전 검토]1. 사외이사 후보 추천2. 감사위원회 위원 후보추천 | - | 출석 | 출석 | 출석 |
바. 사외이사의 전문성
(1) 사외이사 직무수행 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 총무팀 | 2 | 부장 1명, 사원 1명(평균 1년) | 주주총회 및 이사회 지원 |
(2)사외이사 교육 미실시 내역
당사는 이사회 개최 시 사외이사들에게 회사의 경영관련 사항에 대하여 충분한 설명을 진행하고 있습니다.또한, 사외이사들의 회사에 대한 높은 이해도를 바탕으로 올해 별도의 교육을 실시하지 않았습니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원 현황
최형도(위원장)예96.02 부산대학교 경영학과 학사95.10 삼일회계법인 근무97.09 한국공인회계사 및 세무사 자격취득01.05 미국공인회계사 합격21.09 회계법인 리안 전무(現)예회계사95.10 삼일회계법인 근무97.09 한국공인회계사 및 세무사 자격취득01.05 미국공인회계사 합격21.09 회계법인 리안 전무(現)남동성예84.02 국립세무대학 내국세학과 학사12.01 부산지방국세청 조사국 과장15.12 마산세무서장17.01 세무법인 다솜 대표(現)---황진효예86.02 서울대학교 사법학과 졸업86.10 제28회 사법시험 합격04. 02 울산지방법원 부장판사06. 02 부산지방법원 부장판사09. 03 현재 법무법인 국제 변호사(現)---
| 성명 | 사외이사여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
나. 감사위원회 위원의 독립성(1) 감사위원 선출기준의 주요 내용 및 운영현황당사는 관련 법령을 준수하여 감사위원회 위원을 선임하고 있으며, 현재 당사의 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 또한, 감사위원회 설치 및 구성에 대해서는 회사의 정관 제41조에 규정을 정해 놓았습니다.
| 선출기준의 주요내용 | 선출기준의 충족여부 | 관련 법령 등 |
|---|---|---|
| 3명 이상의 이사로 구성 | 충족(3명) | 「상법」제415조의2 제2항 |
| 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 | 충족(전원 사외이사) | |
| 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 | 충족(1인, 최형도) | 「상법」제542조의11 제2항 |
| 감사위원회 대표는 사외이사 | 충족(최형도, 사외이사) | |
| 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) | 충족(해당사항 없음) | 「상법」제542조의11 제3항 |
[정관41조 감사위원회의 구성]
①이 회사는 감사에 갈음하여 제35조2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.
②감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.
③위원의 3분의 2이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의 10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.
④감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회 위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.
⑤감사위원회 위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회 위원의 선임을 결의할 수 있다.
⑥감사위원회위원은 상법 제434조에 따른 주주총회의 결의로 해임할 수 있다. 이 경우 제4항 단서에 따른 감사위원회 위원의 지위를 모두 상실한다.
⑦감사위원회 위원의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임 또는 해임할 때에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.
| 구분 | 성 명 | 추천인 | 선임배경 | 회사와의 관계 | 최대주주 또는 주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사외이사 | 황진효 | 사외이사후보추천위원회 | 경영자문 등 (법률전문가) | - | - |
| 남동성 | 사외이사후보추천위원회 | 경영자문 등 (세무전문가) | - | - | |
| 최형도 | 사외이사후보추천위원회 | 경영자문 등 (회계전문가) | - | - |
(2) 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련여부
당사의 정관 제41조의2에 의거 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치가 마련되어 있으며 주요내용은 다음과 같습니다.
①감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
②감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
③제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.
④감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 요구할 수 있다.
⑤감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑥감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다.
⑦감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.
⑧감사위원회는 결의에 대하여 이사회는 재결의 할 수 없다.
⑨감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
다. 감사위원회 활동
| 회명 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 감사위원회 위원의 성명 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이재홍(출석률:100%) | 이인수(출석률:100%) | 황진효(출석률:100%) | 최형도(출석률:100%) | 남동성(출석률:0%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 감사위원회 | 2022년 02월 14일 | 1. 2021년 4분기 결산 보고 | 보고 | - | - | - | - | - |
| 2. 2021년 내부회계 관리제도 운영실태 보고 | 보고 | - | - | - | - | - | ||
| 2022년 03월 29일 | 1. 감사위원회 위원장 선임의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | 찬성 | 불참 |
라. 감사위원회 교육 미실시 내역
당사 감사위원회 위원들은 각 분야의 전문가로서, 감사위원 활동 수행에 있어충분한 역량을 갖추고 있기에 별도의 교육을 실시하지 않았습니다.
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
마. 감사위원회 지원조직 현황
경영관리팀2차장1명, 대리1명(평균 5년)감사위원회 감사업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
바. 준법지원인에 관한 사항
당사는 최근사업연도 기준으로 상법 제542조의13에 따라 준법지원인 제도 적용범위에 해당하지 않습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입미도입---
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 소수주주권공시대상기간 중 해당사항이 없습니다. 다. 경영권 경쟁공시대상기간 중 해당사항이 없습니다.
라. 의결권 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주29,747,874-우선주--보통주1,533,742자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주28,214,132-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
마. 주식사무에 관한 사항
| 신주 인수권의내용 | 제10조(주식의 발행 및 배정) ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주(제3호의 경우에는 이미 발행한 주식을 포함한다)를 발행하는 경우 다음 각호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 발행하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의100분의50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회는 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납기기일의2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. |
||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 결산일 후 3개월 이내 |
| 기준일 | 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. | ||
| 주권의 종류 | 『주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률』에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 기재하지 않음. | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원(부산광역시 남구 문현금융로40 부산국제금융센터 / T.051-519-1500) | ||
| 공고게재신문 | 회사의 홈페이지(http://www.intergis.co.kr)에 게재한다. 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 홈페이지에 공고할 수 없을 때에는 부산일보에 게재한다. |
바. 주주총회 의사록 요약
| 구분 | 안 건 | 결의내용 | |
|---|---|---|---|
| 주총일자 | 정기 / 임시 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 2022년 03월 29일 | 정기 | 제1호 의안 : 제66기(2021.1.1~2021.12.31) 재무제표 및 연결 재무제표 (이익잉여금처분계산 포함) 승인의 건 | 원안승인 |
| 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 원안승인 | ||
| 제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 2명 / 사외이사 2명) 제3-1호 : 박동호 사내이사 선임의 건 제3-2호 : 권광용 사내이사 선임의 건 제3-3호 : 남동성 사외이사 선임의 건 제3-4호 : 최형도 사외이사 선임의 건 | 원안승인 원안승인원안승인원안승인 |
||
| 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(사외이사인 감사위원 2명) 제4-1호 : 남동성 감사위원회 위원 선임의 건 제4-2호 : 최형도 감사위원회 위원 선임의 건 | 원안승인원안승인 | ||
| 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 원안승인 | ||
| 2021년 03월 30일 | 정기 | 제1호 의안 : 제65기(2020.1.1~2020.12.31) 재무제표 및 연결 재무제표 (이익잉여금처분계산 포함) 승인의 건 | 원안승인 |
| 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 원안승인 | ||
| 제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 -감사위원회 위원이 되는 사외이사 후보 황진효 | 원안승인 | ||
| 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 원안승인 | ||
| 2020년 03월 24일 | 정기 | 제1호 의안 : 제64기(2019.1.1~2019.12.31) 재무제표 및 연결 재무제표 (이익잉여금처분계산 포함) 승인의 건 | 원안승인 |
| 제2호 의안 : 이사 선임의 건(사외이사 2명) 제2-1호 : 이인수 사외이사 선임의 건 제2-2호 : 이재홍 사외이사 선임의 건 | 원안승인원안승인 | ||
| 제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(사외이사인 감사위원 2명) 제3-1호 : 이인수 감사위원회 위원 선임의 건 제3-2호 : 이재홍 감사위원회 위원 선임의 건 | 원안승인원안승인 | ||
| 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 원안승인 | ||
| 2020년 01월 17일 | 임시 | 제1호 의안 : 박동호 사내이사 선임의 건 | 원안승인 |
| 제2호 의안 : 권광용 사내이사 선임의 건 | 원안승인 |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
동국제강(주)최대주주보통주14,380,40248.3414,380,40248.34-남희정특수관계인보통주519,8461.75519,8461.75-장선익특수관계인보통주519,8461.75519,8461.75-김남연특수관계인보통주519,8461.75519,8461.75-장훈익특수관계인보통주519,8461.75519,8461.75-장효진특수관계인보통주519,8461.75519,8461.75-박동호특수관계인보통주10,0000.0310,0000.03-권광용특수관계인보통주3,2000.013,2000.01-권영석특수관계인보통주5,4380.025,4380.02-정광식특수관계인보통주9,4540.039,4540.03-보통주17,007,72457.1817,007,72457.18-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2.최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
동국제강(주)123,583장세욱9.43--장세주13.94김연극0.01----
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 상기 내용은 2021년 기말 주주명부 기준입니다.
나. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
2020년 04월 08일장세욱9.43--장세주13.522020년 04월 08일김연극0.01----2020년 04월 10일장세욱9.43--장세주13.552020년 04월 10일김연극0.01----2020년 04월 16일장세욱9.43--장세주13.622020년 04월 16일김연극0.01----2020년 04월 17일장세욱9.43--장세주13.632020년 04월 17일김연극0.01----2020년 04월 23일장세욱9.43--장세주13.642020년 04월 23일김연극0.01----2020년 04월 24일장세욱9.43--장세주13.702020년 04월 24일김연극0.01----2020년 04월 27일장세욱9.43--장세주13.702020년 04월 27일김연극0.01----2020년 04월 28일장세욱9.43--장세주13.732020년 04월 28일김연극0.01----2020년 05월 07일장세욱9.43--장세주13.792020년 05월 07일김연극0.01----2020년 05월 08일장세욱9.43--장세주13.832020년 05월 08일김연극0.01----2020년 05월 13일장세욱9.43--장세주13.842020년 05월 13일김연극0.01----2020년 05월 14일장세욱9.43--장세주13.942020년 05월 14일김연극0.01----
| 변동일 | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
동국제강(주)6,334,1113,551,6992,782,4127,240,297803,015558,596
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ 2022년 03월 24일 공시된 동국제강(주) 감사보고서(연결기준)를 참고하였습니다. 라. 최대주주의 사업현황당사의 최대주주인 동국제강(주)는 철강 제조 기업으로서 1960년대부터 큐폴라로(爐)를 시작으로 본격적으로 쇳물을 만들어왔습니다. 이 시기에 국내 민간 최초로 50톤 용광로를 운영하였습니다. 현대식 전기로(爐) 시대를 연 것도 동국제강입니다. 국내 최초로 15톤 교류 전기로를 시작으로 1990년대 초에는 직류 전기로를 도입, 양질의 형강과 철근의 대량 생산 시대를 열었습니다. 1971년 국내 최초로 후판 사업에 진출하면서 동국제강의 사업구조는 봉형강류(철근, 형강)와 판재류(후판)로 재편되었습니다. 2015년 01월 01일 유니온스틸과의 합병으로 냉연강판 제조ㆍ판매업을 영위하고 있으며 동국제강의 주력 제품으로는 철근, 후판, 형강, 냉연강판이 있습니다.
| 회사명 | 주요사업의 내용 | 회사의 연혁 |
|---|---|---|
| 동국제강(주) | 봉형강, 후판 및냉연강판 제조 및 판매 | 2019. 05 철강업 최초 통합환경허가 획득2019. 12 세계 최초 컬러강판 금속가구 적용2020. 12 여성가족부, 동국제강 '2020 가족 친화기업' 인증2020. 12 국내 최초, 최고강도 '기가 철근' 개발2021. 09 컬러강판 전문생산라인 S1 CCL(Special 1CCL) 준공2021. 11 철근, 형강 친환경 GR(Good Recycled) 인증 취득2022. 02 국내 최초 '클래드 후판 상업화' 성공2022. 03 세계 최초 친환경 무용제 컬러강판 개발2022. 06 중국 법인 Dongkuk Steel China Co. Ltd. 지분매각2022. 06 중국 법인 연합물류(강음)유한공사 지분매각 |
마. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
공시대상기간 중 해당사항 없습니다.
3. 최대주주 변동현황
당사의 최대주주는 동국제강(주)이며, 공시대상기간 중 변동 내역은 없습니다.
4. 주식의 분포
주식 소유현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
동국제강(주)14,380,40248.34---74,5440.25
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 |
소액주주현황 2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
10,71410,72699.9010,690,80129,747,87435.94-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
※ 상기 내용은 2021년 기말 주주명부 기준입니다.
5. 주가 및 주식거래실적
(단위 : 원, 주)
| 종 류 | 2022년 04월 | 2022년 05월 | 2022년 06월 | 2022년 07월 | 2022년 08월 | 2022년 09월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최 고 | 3,620 | 3,685 | 3,800 | 2,940 | 3,175 | 3,335 |
| 최 저 | 3,365 | 3,345 | 2,610 | 2,640 | 2,900 | 2,495 | |
| 평 균 | 3,480 | 3,571 | 3,163 | 2,795 | 3,066 | 3,184 | |
| 거래량 | 최고(일) | 1,158,966 | 577,471 | 408,253 | 187,521 | 307,401 | 5,667,488 |
| 최저(일) | 100,815 | 108,175 | 81,791 | 23,419 | 25,093 | 59,276 | |
| 월간 거래량 | 24,147,379 | 5,869,472 | 4,168,356 | 1,854,538 | 2,203,379 | 9,326,661 |
※ 평균주가는 가중산술평균 기준입니다.
※ 월별 최고ㆍ최저 주가는 해당 일자의 종가 기준입니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
박동호남1959.04사장사내이사상근대표이사86.02 경남대학교 기계설계학 학사88.02 한국철강 입사88.08 천양항운 입사14.12 인터지스 상무19.12 인터지스 부사장20.01 인터지스 대표이사(現)21.12 인터지스 사장(現)10,000--2년8개월2024년 03월 28일권광용남1970.02이사사내이사상근경영전략본부95.02 부산수산대학교 재료공학 학사08.08 서강대학교 경영대학원(MBA) 석사94.12 동국제강 입사19.05 인터지스 경영전략TF팀장 입사19.07 인터지스 경영지원본부장(現)19.12 인터지스 이사(現)3,200--2년8개월2024년 03월 28일황진효남1963.02사외이사사외이사비상근사외이사86.02 서울대학교 사법학과 졸업86.10 제28회 사법시험 합격04.02 울산지방법원 부장판사06.02 부산지방법원 부장판사09.03 현재 법무법인 국제 변호사(現)---1년6개월2023년 03월 29일남동성남1964.09사외이사사외이사비상근사외이사84.02 국립세무대학 내국세학과 학사12.01 부산지방국세청 조사국 과장15.12 마산세무서장17.01 세무법인 다솜 대표(現)---0년6개월2024년 03월 28일최형도남1969.10사외이사사외이사비상근사외이사96.02 부산대학교 경영학과 학사95.10 삼일회계법인 근무97.09 한국공인회계사 및 세무사 자격취득01.05 미국공인회계사 합격21.09 회계법인 리안 전무(現)---0년6개월2024년 03월 28일정광식남1966.05상무미등기상근영업본부98.02 동명전문대 전자계산학 학사90.09 국제통운 입사15.01 인터지스 부장17.12 인터지스 이사20.12 인터지스 상무(現) 9,454 --4년9개월2023년 12월 10일권영석남1966.08상무미등기상근물류운영본부92.02 동의대학교 무역학 학사92.02 천양항운 입사17.12 인터지스 이사21.12 인터지스 상무(現)5,438 --5년9개월2023년 12월 10일정태현남1969.03이사미등기상근항만운영본부11.02 동의대학교 행정학 학사93.03 천양항운 입사16.01 인터지스 부장17.12 인터지스 이사(現)---4년9개월2023년 12월 10일임상범남1971.11이사미등기상근해운영업본부92.02 국민대학교 무역학 학사97.03 대한해운 입사13.03 DKS& 입사17.01 인터지스 부장17.12 인터지스 이사(現)---4년9개월2023년 12월 10일강기형남1969.11이사미등기상근물류운영본부97.02 부경대학교 안전공학 학사09.08 동아대학교 대학원 경영학과 석사16.01 인터지스 부장21.12 인터지스 이사(現)---0년9개월2023년 12월 10일김동훈남1974.02이사미등기상근영업본부99.02 경북대학교 회계학과 학사13.08 부산대학교 대학원 경영학과 석사98.10 동국통운 입사18.01 인터지스 부장21.10 인터지스 이사(現)---0년9개월2023년 12월 10일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 직원 등 현황
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
물류/해운남384-5-38911.517,12844-11-물류/해운여69---698.61,99129-453-5-45811.119,11942-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
※ 상기 직원 등 현황은 등기임원 제외 기준입니다.※ 연간급여 총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성되었습니다.※ 1인 평균 급여액은 사업연도 개시일로부터 기준일까지의 월별 1인 평균 급여액의 합을 기재하였습니다.
다. 미등기임원 보수 현황
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
6745124-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
가. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 사내이사,사외이사52,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 보수지급금액
(1) 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 740458-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
※ 2022년 3월 29일 부 사임한 사외이사(2명) 보수금액이 포함되어 있습니다.
(2) 유형별
(단위 : 백만원) 2336168-----56814-----
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
※ 2022년 3월 29일 부 사임한 사외이사(2명) 보수금액이 포함되어 있습니다.
(3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준
| 구 분 | 보수지급기준 |
|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 주주총회에서 승인된 이사 보수 한도 금액 내에서 당사의 임원관리규정을 바탕으로 이사의 역할, 기여도 및 전문성 등을 고려하여 보수를 지급하고 있습니다. |
| 사외이사(감사위원회 위원) |
※ 당사의 사외이사는 전원 감사위원회 위원입니다.
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
다. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
라. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황(요약)
2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
동국제강22022
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
※ 동국제강 기업집단은 2022년 05월 01일 부 '공시대상기업집단(자산 총계 5조원 이상의 기업집단)'으로 지정되었으며, 당사는『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』상 해당 기업집단에 속한 계열회사입니다. 동국제강 기업집단에는 총 11개의 국내 계열회사가 있으며, 이 중 상장사는 2개, 비상장사는 9개입니다.※ 상기 '계열회사 현황'에는 해외 계열회사도 포함되어 있습니다. 2. 계통도
2022년 9월말 기준 계통도.jpg 2022년 9월말 기준 계통도
3. 계열회사 중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사계열회사 중 동국제강(주)는 당사의 지분 48.34%를 보유한 최대주주로, 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사입니다. 4. 회사와 계열회사 간 임원 겸직 현황
| 성 명 | 당사직책(상근 및 등기 여부) | 겸임내용 | ||
|---|---|---|---|---|
| 겸임회사 | 직책(등기여부) | 상근여부 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 박동호 | 대표이사(상근/등기) | 아이앤케이신항만(주) | 기타비상무이사(등기) | 비상근 |
| 권광용 | 이사(상근/등기) | 아이앤케이신항만(주) | 기타비상무이사(등기) | 비상근 |
| 권영석 | 상무(상근/미등기) | 당진고대부두운영(주) | 대표이사(등기) | 비상근 |
| 정태현 | 이사(상근/미등기) | 인터지스중앙부두(주) | 대표이사(등기) | 비상근 |
| 인터지스신항센터(주) | ||||
| 인터지스웅동센터(주) | ||||
| 강기형 | 이사(상근/미등기) | 인터지스중앙부두(주) | 사내이사(등기) | 비상근 |
| 인터지스신항센터(주) | ||||
| 인터지스웅동센터(주) | ||||
| 당진고대부두운영(주) | ||||
| 김동훈 | 이사(상근/미등기) | 인터지스중앙부두(주) | 사내이사(등기) | 비상근 |
| 인터지스신항센터(주) | ||||
| 인터지스웅동센터(주) |
5. 타법인출자 현황(요약)
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-9911,750--11,750-11-----22615--615-121212,365--12,365
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 및 자산양수도 등 가. 자금대여
(단위 : 백만원, USD)
| 구분 | 법인명 | 관계 | 대여종류 | 거래내역 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 이자율(%) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내 | 당진고대부두운영(주)(*1) | 계열회사 | 단기대여금 | 700 | - | - | 700 | 4.6 | - |
| 국외 | 연합물류(강음)유한공사(*2) | 계열회사 | 장기대여금 | $4,000,000 | - | $4,000,000 | - | - | - |
| 국외 | 연합물류(강음)유한공사(*3) | 계열회사 | 장기대여금 | $3,000,000 | - | $3,000,000 | - | - | - |
| 국외 | 연합물류(강음)유한공사(*4) | 계열회사 | 장기대여금 | $3,000,000 | - | $3,000,000 | - | - | - |
| 국외 | 연합물류(강음)유한공사(*5) | 계열회사 | 장기대여금 | $2,000,000 | - | $2,000,000 | - | - | - |
| 국외 | Intergis Vina Co.Ltd.(*6) | 계열회사 | 단기대여금 | $300,000 | - | - | $300,000 | 7.2 | - |
(*1) 계열회사인 당진고대부두운영(주)와 금전소비대차 계약서에 의해 15억원을 한도로 설정하여 현재 7억원을 대여하였습니다. 2022년 07월 01일 부 대여 기간을 1년 연장하였으며, 만기는 2023년 06월 30일입니다.(*2) 계열회사인 연합물류(강음)유한공사와 금전소비대차 계약에 의해 $4,000,000를 대여하였습니다. 대여 기간은 2021년 10월 09일 부 3년 연장하여, 2018년 10월 09일부터 2024년 10월 09일까지였으나 전분기 지분 매각에 따라 대여금 전액을 전분기에 회수 하였습니다.(*3) 계열회사인 연합물류(강음)유한공사와 추가 금전소비대차 계약에 의해 $3,000,000를 대여하였습니다. 대여 기간은 2019년 12월 25일부터 2022년 12월 25일까지였으나 전분기 지분 매각에 따라 대여금 전액을 전분기에 회수 하였습니다.(*4) 계열회사인 연합물류(강음)유한공사와 추가 금전소비대차 계약에 의해 $3,000,000를 대여하였습니다. 대여 기간은 2020년 09월 07일부터 2023년 09월 07일까지였으나 전분기 지분 매각에 따라 대여금 전액을 전분기에 회수 하였습니다.(*5) 계열회사인 연합물류(강음)유한공사와 추가 금전소비대차 계약에 의해 $4,000,000를 대여하였습니다. 대여 기간은 2021년 05월 28일 부 3년 연장하여, 2018년 05월 28일부터 2024년 05월 27일까지 입니다. 2020년 11월 17일, 2021년 05월 18일에 각각 $1,000,000를 회수하였고 전분기 지분 매각에 따라 대여금 전액을 전분기에 회수 하였습니다.(*6) 계열회사인 Intergis Vina Co.Ltd.와 금전소비대차 계약에 의해 $300,000를 대여하였습니다. 대여 기간은 2021년 11월 10일부터 2022년 10월 10일까지입니다. 나. 지급보증 및 담보제공(1) 제공한 지급보증
(단위 : 백만원)
| 구분 | 채무보증받은자 | 관계 | 보증처 | 보증기간 | 채무내용 / 목적 | 거래내역(잔액) | 채무보증한도 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 인터지스(주) | (주)비엔씨티(*) | 관계기업 | 경남은행 | 2021년 12월 13일~ 2022년 12월 14일 | 이행보증/운영계약 이행 | 3,806 | - | - | 3,806 | 3,806 |
(*) (주)비엔씨티는 인터지스(주)가 12.5% 지분을 보유하고있는 관계기업입니다. 거래내역은 해당 이행보증계약 대상의 금액을 기재하였습니다.(2) 제공한 담보
(단위 : 백만원)
| 구분 | 기업명 | 담보제공자산 | 장부가액 | 제공처 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | (주)비엔씨티 | (주)비엔씨티 주권(*) | - | 신한은행 |
(*) 당기 말 현재 회사는 해당 자산 전부를 담보로 제공하고 있습니다.(3) 제공받고 있는 지급보증 및 담보보고기간말 현재 회사는 특수관계자인 동국제강(주)으로부터 종속기업인 Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. 및 Korea Tonnage No.17 Shipping Company S.A.의 선박자금 차입금에 대하여 선박 DK IONE 및 DK ITONIA에 대해 체결하고 있는 장기용선계약 관련 사용권자산자산 담보 등을 제공받고 있습니다.
2. 대주주와의 영업거래
(단위 : 백만원)
| 거래상대방 | 동국제강(주) | |
| 회사와의 관계 | 최대주주 | |
| 거래형태 | 용역제공 | |
| 거래내용 | 수출입 하역, 육상 및해상운송 계약 등 | |
| 거래일자 | 2022년 01월 01일 ~ 2022년 09월 30일 | |
| 거래종류(용역제공) | 하 역 | 28,504 |
| 운 송 | 102,854 | |
| 해 운 | 103,936 | |
| 포워딩 외 | 32,863 | |
| 계 | 268,157 | |
| 거래금액(매출액) | 268,157 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
공시서류 제출일 현재 기 공시한 사항 중, 이행이 완료되지 않았거나 주요 내용이변경된 사항은 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건보고기간말 현재 정상적인 영업과정에서 발생하는 법적 소송 등과 관련하여 연결회사가 원고로 계류중인 소송사건(전기말: 2건) 및 소송가액(전기말: 130백만원) 등은 없으며, 피고로 계류중인 소송사건 등은 4건(전기말: 3건)으로 소송가액은 33,143백만원(전기말: 31,695백만원)입니다.한편, 보고기간말 현재 해상운송클레임 사건과 관련하여 선주, 화주 및 보험사와 중재중인 사건은 총 1건(전기말: 1건)으로, 관련 금액은 2,109백만원(전기말: 1,743백만원)입니다. 또한, 선체손상 관련하여 선주로부터 손해배상 청구를 받았으며, 본건 관련하여 합의여부, 중재진행여부 등 결과는 현재로서는 예측 할 수 없습니다 .
손해배상청구
(1) MV Vindonissa
| 구분 | 내용 |
| 사건접수일 | - 2020년 08월 27일 |
| 소송 당사자 | - 원고 : Zenith Shipping AG - 피고 : 인터지스(주) - Back to Back(BTB) 1항차 용선 계약으로, 계약 chain에 따라 소송 진행 ※ 소송 진행Zenith Shipping AG (원선주) ⇒ 인터지스(주) ⇒ America Bulk Transport (용선주) |
| 소송 내용 | - 선주가 당사와 체결한 정기용선계약 기간 동안에 발생한 선체 손상(Hull Damage) 및 계약분쟁에서 기인한 모든 손해와 비용 청구 |
| 소송가액 | - USD 1,470,000 |
| 진행사항 | - 2020년 08월 27일 선주 손해배상청구 (Zenith ⇒ 인터지스) - 2020년 09월 02일 당사 하위용선주에 선주 클레임 BTB 청구 (인터지스 ⇒ ABT) - 2021년 03월 31일 ABT P&I 보험사로부터 $ 2.4백만 상당의 LOU(지급보증장) 수령- 2021년 06월 21일 영국 중재위원회 중재재판 제소 (Zenith ⇒ 인터지스)- 2021년 06월 24일 영국 중재위원회 중재재판 제소 (인터지스 ⇒ ABT)- 중재 절차 진행중 (선주 Reply Submission 제출 대기중)- 당사, 선체손상 분쟁 건 관련 용선주(ABT)와 Back-To-Back 대응중- 당사, 미수용선료 분쟁 일부 용선주(WBC, Martrade)와 Back-To-Back 추진중 |
| 향후 소송일정 및 대응방안 | - 3차 조정 절차 진행 예상(추가 evidence 검토중으로, 검토 완료 후 진행 시기 협의 예정)- 당사, 하위용선주에 대한 중재 보류, 클레임 메리트 고려하여 선주와 先합의 추진중 |
| 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 | - 회사는 본 건과 관련하여 영국 North of England P&I Club에 용선주책임보험(Time Charterers Liability)을 가입.- 선체손상 분쟁의 경우($116.6만), 선주의 배상책임이 인정되는 경우 BTB 계약 chain에 따라 당사 보험사(Club)에서 보험금 지급 후 하위 계약자인 ABT측에 구상 청구 예정이며, 당사 자기부담금 $3만 발생 예상.- 용선료 분쟁의 경우($ 19.8만불), 보험 담보 위험은 아니나 분쟁에 대한 유책 당사자가 불분명하여 현 시점에서 영향의 정도를 추정하기 어려우며, 중재인 판단 사안. |
(2) MV Avlemon
| 구분 | 내용 |
| 사건접수일 | - 2021년 04월 26일 |
| 소송 당사자 | - 원고 : Avlemonas shipping (선주), Aroania maritime (선박관리사), 변호사- 피고 : 인터지스(주) |
| 소송 내용 | - 당사가 2015년 원고와 체결한 용선계약에서 발생한 클레임(본선 엔진 고장)에 근거하여 진행한 선박의 압류가 부당한 행위였음을 주장하며 그로인해 원고 3인에게 발생한 모든 손해와 비용 청구 |
| 소송가액 | - EUR 22,238,961 |
| 진행사항 | - 2021년 4월 26일 그리스 피레우스 법원에 제소 (원고 변호사 ⇒ 당사)- 원고의 변론 서면 제출 기한 연장 요청 / 법원의 승인 得 ('21.10.04 ⇒ '22.03.03)- 2021년 12월 29일 부산지방법원으로부터 당사로 송달된 소장 확인- 그리스 및 영국 중재 변호사 선임 → 양사 1차 변론 서면 제출 完 ('22.3.2) → 당사, 원고 주장에 대한 추가 반론서면 제출 完 ('22.3.15) |
| 향후 소송일정 및 대응방안 | - 1차적으로 그리스 법원에 관할권 없음을, 2차적으로는 당사의 행위에 고의 없음 항변- 그리스 피레우스 법원, 양사 변론서 검토중으로 10월~11월 경 1심 판결 수신 예상 |
| 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 | - 원고의 청구 성질 상 이는 보험 담보 대상 없음- 원고의 주장에 당사 항변 가능할 것으로 보이나 현 시점에서 예측할 수 없어 영향의 정도를 추정하기 어려우며, 이는 법원 판단 사안임. |
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황공시서류 제출일 현재 해상사항 없습니다.
다. 채무보증 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 채무보증받은자 | 관계 | 보증처 | 보증기간 | 채무내용 / 목적 | 거래내역(잔액) | 채무보증한도 | |||
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||||||
| 인터지스(주) | (주)비엔씨티(*) | 관계기업 | 경남은행 | 2021년 12월 13일~ 2022년 12월 14일 | 이행보증/운영계약 이행 | 3,806 | - | - | 3,806 | 3,806 |
(*) (주)비엔씨티는 인터지스(주)가 12.5% 지분을 보유하고있는 관계기업입니다. 거래내역은 해당 이행보증계약 대상의 금액을 기재하였습니다. 라. 채무인수약정 현황공시서류 제출일 현재 해당사항 없습니다.
마. 그 밖의 우발채무 및 약정사항 등
(1) 보고기간말 현재 연결회사는 농협은행 등과 36,000백만원(전기말: 36,000백만 원)의 외상매출금담보대출 등의 약정을 체결하고 있습니다. 또한, 연결회사는 경남은행등과 66,382백만원(전기말: 70,615백만원)을 한도로 일반운전자금대출약정 등을 체결하고 있으며, 부산은행과 300백만원(전기말: 300백만원)을 한도로 당좌차월약정을 체결하고 있습니다.(2) 보고기간말 현재 연결회사는 계약이행 등과 관련하여 경남은행 등으로부터 10,286백만원(전기말: 10,832백만원)을 한도로 이행보증 등을 제공받고 있습니다.
(3) 보고기간말 현재 연결회사는 경인내륙컨테이너의 조성 및 운영에 관한 기본 협약을 체결하고, 동 시설물을 30년간 사용할 수 있는 권리가 있습니다. (4) 보고기간말 현재 연결회사는 특수관계자인 동국제강 주식회사와 수출입 하역운송 및 운송작업 계약을 체결하여 하역용역 및 운송용역을 제공하고 있습니다. 이 중 동국제강 주식회사와 체결한 장기용선계약에 대해 금융리스회계처리를 적용하고 있습니다.(5) 보고기간말 현재 연결회사는 특수관계자인 동국제강 주식회사로부터 종속기업인 Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. 및 Korea Tonnage No.17 Shipping Company S.A.의 선박자금 차입금에 대하여 선박 DK IONE 및 DK ITONIA에 대해 체결하고 있는 장기용선계약 관련 사용권자산자산 담보 등을 제공받고 있습니다.
(6) 보고기간말 현재 연결회사는 기타특수관계자인 DKC S.A.와 선박 DK INITIO에 대해 체결하고 있는 기간정기용선계약과 관련한 장기용선계약을 특수관계자인 동국제강 주식회사와 체결하였습니다.
(7) 보고기간말 현재 연결회사는 기타특수관계자인 CSP와 통합물류서비스 제공 계약을 체결하여 2020년 1월부터 2022년 12월 말까지 물류서비스를 제공하고 있습니다.
(8) 보고기간말 현재 연결회사는 관계기업인 (주)비엔씨티와 부산신항 2-3단계 컨테이너터미널 관리운영계약을 체결하고, 아이앤케이신항만(주)으로부터 컨테이너운영,시설 및 장비 유지 보수 등 관리용역을 제공 받고 있습니다.(9) 보고기간말 현재 연결회사는 주식회사 엘엑스판토스와의 판매후리스 거래를 통해 매각한 연결회사의 선박에 대해 기업회계기준서 제1115호에 따라 판단하여 통제를 일부 보유하고 있어 진정양도(True Sale)에 해당하지 않으므로, 해당 매각대금 수취 거래를 거래대상인 선박을 담보로 제공하는 담보부차입거래로 인식하였습니다.
(10) 보고기간말 현재 연결회사는 해운운임 변동에 따른 위험에 대응하기 위하여 선물계약을 체결하고 있으며, 파생계약별 주요 내역은 다음과 같습니다.
(단위: USD)
| 구분 | 계약처 | 계약금액 | 계약시작일 | 계약만기일 |
|---|---|---|---|---|
| 벙커선물(매수) | 교보증권 | 640.20 | 2022-08-08 | 2022-11-30 |
| 운임선물(매수) | 교보증권 | 17,500 | 2022-09-27 | 2022-10-31 ~ 2022-12-31 |
| 운임선물(매수) | 하나금융투자 | 16,850 | 2022-09-30 | 2022-10-31 ~ 2022-12-31 |
(11) 보고기간말 현재 발생하지 아니한 유형자산 등의 취득을 위한 약정액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 2022.09.30 | 2021.12.31 |
|---|---|---|
| 유형자산 | 776,369 | 862,389 |
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 제재현황
| 일자 | 제재기관 | 대상자 | 처벌 또는 조치 내용 및 금전적 제재금액 | 사유 | 근거법령 | 이행현황 | 회사의 대책 |
| 2020년 04월 13일 | 전라남도 | 인터지스(주) | 공공입찰 참가자격제한 5개월(2020.04.13 ~ 2020.09.12) | 부정당업자 제재처분에 따른 제한 | 지방자치단체를 당사자로 하는 계약에 관한법률 제31조 및 시행규칙 제76조 | 제재처분 수용 | 내부통제 강화 |
| 2020년 07월 17일 | 부산광역시 | 인터지스(주) | 공공입찰 참가자격제한 5개월(2020.07.17 ~ 2020.12.16) | 부정당업자 제재처분에 따른 제한 | 지방자치단체를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 제31조 및 시행규칙 제76조 | 제재처분 수용 | 내부통제 강화 |
| 2020년 07월 23일 | 공정거래위원회 | 인터지스(주) | 과징금 4백만원 및 시정명령 | 대우조선해양(주) 발주 수입 형강 하역 및 운송 입찰담합 | 독점규제 및 공정거래에관한법률 제19조 제1항 제8호(입찰 담합) | 위반행위의 중지 및과징금 납부 | 내부통제 강화 |
| 2020년 12월 15일 | 공정거래위원회 | 인터지스(주) | 과징금 529백만원 및 시정명령법인 형사고발(*1) | 한국농수산물식품유통공사 발주 수입 농수산물 운송 입찰 담합 | 독점규제 및 공정거래에관한법률 제19조 제1항 제8호(입찰 담합) | 위반행위의 중지 및과징금 납부 | 내부통제 강화 |
| 2021년 01월 28일 | 경상남도 | 인터지스(주) | 공공입찰 참가자격제한 5개월 (2021.01.28 ~ 2021.06.27) | 부정당업자 제재처분에 따른 제한 | 지방자치단체를 당사자로 하는 계약에 관한법률 제31조 및 시행규칙 제76조 | 제재처분 수용 | 내부통제 강화 |
| 2021년 03월 18일 | 전라북도 | 인터지스(주) | 공공입찰 참가자격제한 5개월 (2021.03.18 ~ 2021.08.17) | 부정당업자 제재처분에 따른 제한 | 지방자치단체를 당사자로 하는 계약에 관한법률 제31조 및 시행규칙 제76조 | 제재처분 수용 | 내부통제 강화 |
| 2021년 05월 03일 | 강원도청 | 인터지스(주) | 공공입찰 참가자격제한 5개월 (2021.05.03 ~ 2021.10.02) | 부정당업자 제재처분에 따른 제한 | 지방자치단체를 당사자로 하는 계약에 관한법률 제31조 및 시행규칙 제76조 | 제재처분 수용 | 내부통제 강화 |
| 2021년 05월 03일 | 인천시청 | 인터지스(주) | 공공입찰 참가자격제한 5개월 (2021.05.03 ~ 2021.10.02) | 부정당업자 제재처분에 따른 제한 | 지방자치단체를 당사자로 하는 계약에 관한법률 제31조 및 시행규칙 제76조 | 제재처분 수용 | 내부통제 강화 |
| 2021년 05월 17일 | 울산시청 | 인터지스(주) | 공공입찰 참가자격제한 5개월 (2021.05.17 ~ 2021.10.16) | 부정당업자 제재처분에 따른 제한 | 지방자치단체를 당사자로 하는 계약에 관한법률 제31조 및 시행규칙 제76조 | 제재처분 수용 | 내부통제 강화 |
| 2021년 05월 20일 | 인천지방법원 | 인터지스(주) | 벌금 2백만원 | 비산먼지 발생 억제조치 미흡 | 대기환경보전법 제92조 제5호, 제43조 제1항,제95조 및 형법 제70조 | 벌금 납부 | 내부교육 강화 |
| 2021년 06월 08일 | 한국농수산식품유통공사 | 인터지스(주) | 공공입찰 참가자격제한 6개월 (2021.06.08 ~ 2021.12.07) | 부정당업자 제재처분에 따른 제한 | 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률제27조 및 공기업 준정부기관 계약사무규칙 제15조 | 제재처분 수용 | 내부통제 강화 |
| 2021년 06월 10일 | 인천지방법원 | 인터지스(주) | 벌금 4백만원 | 비산먼지 발생 억제조치 미흡 | 대기환경보전법 제92조 제5호, 제43조 제1항, 제95조 및 형법 제70조 | 벌금 납부 | 내부교육 강화 |
| 2021년 11월 05일 | 공정거래위원회 | 인터지스중앙부두(주) | 과태료 2.5백만원(*2) | 대규모기업집단현황 공시규정 위반 | 독점규제 및 공정거래에관한법률 제11조의4(기업집단현황 등에 관한 공시) | 과태료 납부 | 내부교육 강화 |
| 2021년 12월 23일 | 서울중앙지방법원 | 인터지스(주) | 벌금 100백만원 | 독점규제 및 공정거래에관한법률 위반 | 독점규제 및 공정거래에관한법률 제70조,제66조 제1항 제 9호, 제19조 제1항 제3호,제8호(입찰담합) | 벌금 납부 | 내부교육 강화 |
(*1) 상기 건의 경우 과징금 및 시정명령은 2020년 12월 15일 부 의결서이며, 법인 형사고발은 2020년 11월 18일로 각기 다른 날짜로 의결되었습니다.(*2) 2021년 12월 중 과태료가 1.6백만원으로 변경되었습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
공시서류 제출일 현재 해당사항 없습니다.
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) 인터지스중앙부두(주)1980년 03월 01일부산광역시 중구 충장대로 9번길 52운송관계서비스업 및 하역업 10,036 의결권의과반수 소유-인터지스신항센터(주)2008년 10월 22일경상남도 창원시 진해구 신항5로 15-67운송관계서비스업 및 하역업9,861의결권의과반수 소유-당진고대부두운영(주)(*1)2011년 04월 21일충청남도 당진시 송악읍 고대공단2길 255항만 운영 및 관리6,851의결권의과반수 소유-인터지스웅동센터(주)2011년 11월 24일경상남도 창원시 진해구 신항8로 110운송관계서비스업 및 하역업12,124의결권의과반수 소유-Intergis Logistica Ltda.2014년 09월 19일Esplanada do Pecem, s/n - Bloco de Utilidades e Servicos -Sala 209 Pecem, Sao Goncalo do Amarante-CE, Brazil운송관계서비스업3,891의결권의과반수 소유-Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A(*2)2016년 11월 09일Bicsa Financial Center, 60th Floor, Balboa Avenue,Panama City, Republic of Panama운송관계서비스업3,912실질지배력-Korea Tonnage No.17 Shipping Company S.A(*2)2016년 11월 09일Bicsa Financial Center, 60th Floor, Balboa Avenue, Panama City, Republic of Panama운송관계서비스업2,134실질지배력-Intergis Vina Co.Ltd.2017년 02월 07일13th Floor, Detech Building, No.8 Ton That Thuyet, My Dink 2, Nam Tu Liem District, Hanio, Vietnam운송관계서비스업1,253의결권의과반수 소유-Intergis Mexico S. de R.L. de C.V.2021년 01월 29일Av. Internacional 303, Parque Industrial Huinala Apodaca,Nuevo Leon, Mexico운송관계서비스업1,453의결권의과반수 소유-Intergis Japan Co.Ltd.2022년 07월 04일103-0026, 3F, Kabuto Daiichiheiwa building, 5-1, NibonbashiKabuto-cho, Chuo-ku, Tokyo, Japan운송관계서비스업-의결권의과반수 소유-
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
※ 상기 최근 사업연도말 자산총액은 2021년 12월 31일 기준입니다.※ 주요종속회사 (1) 최근 사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 (2) 최근 사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사※ 회사는 당기 중 Intergis Japan Co.Ltd.를 설립하였습니다.(*1) 당사의 당진고대부두운영에 대한 소유 지분은 과반수 미만이나, 주주 간 약정에 의해 의사결정과정에서 과반수를 초과하는 의결권을 행사할 수 있는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.(*2) 당사의 소유 지분율이 과반수 미만이나 해당 기업들은 당사의 필요에 따라 설립된 구조화 기업으로 당사는 동 기업들의 변동 이익에 노출되어 있으며, 이러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
2동국제강(주)110111-0031338인터지스(주)180111-000197320(주)페럼인프라110111-4199330당진고대부두운영(주)165011-0034347동국시스템즈(주)110111-1462524아이앤케이신항만(주)180111-0742296인터지스신항센터(주)180111-0650027인터지스웅동센터(주)180111-0783779인터지스중앙부두(주)180111-0034065가온에스티(주)200111-0286744제이비당진페럼빌전문투자형사모투자(유)165014-0001168Dongkuk Steel Mexico S.A. de C.V.-Dongkuk Steel India Pvt. Ltd.-Dongkuk Steel (Thailand) Ltd.-DKC. S.A-Dongkuk International Inc.-Dongkuk Corporation-DK UNC Servico de T.I. Ltda.-Intergis Logistica Ltda.-Intergis Vina Co. Ltd.- Intergis Mexico S. de R.L. de C.V.-Intergis Japan Co.Ltd.-
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
※ 연결회사는 당기 중 Intergis Japan Co.Ltd.를 설립하여 계열회사에 포함하였습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
부산물류터미널(주)비상장2009년 12월 30일단순투자16016,0006.06160---16,0006.06160111,5191,092(주)페럼인프라비상장2013년 01월 17일단순투자1,001182,0000.75455---182,0000.75455209,2912,548(주)비엔씨티비상장2009년 12월 30일일반투자14,2495,535,00012.50----5,535,00012.50-718,120-56,724인터지스신항센터(주)비상장2009년 12월 30일경영참여350640,00080.003,258---640,00080.003,2589,861125아이앤케이신항만(주)비상장2011년 01월 03일경영참여1,000200,00050.001,000---200,00050.001,0009,936204당진고대부두운영(주)비상장2011년 06월 30일경영참여250390,24448.781,951---390,24448.781,9516,851338인터지스웅동센터(주)비상장2011년 12월 24일경영참여900720,00090.003,600---720,00090.003,60012,124256Intergis Logistica Ltda.비상장2014년 09월 19일경영참여270-100.00804----100.008043,891693인터지스중앙부두(주)비상장2015년 09월 09일경영참여0280,000100.00624---280,000100.0062410,0364,172Intergis Vina Co.Ltd.비상장2017년 02월 07일경영참여229-100.00229----100.002291,25315Intergis Mexico S. de R.L. de C.V.비상장2021년 01월 29일경영참여237-100.00237----100.002371,453113Intergis Japan Co.Ltd.비상장2022년 07월 04일경영참여47-100.0047----100.0047----12,365-----12,365--
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
※ 상기 최근 사업연도 재무현황은 2021년 12월 31일 기준입니다.※ 타법인출자 현황은 다음 중 어느 하나에 해당하는 경우 기재하였습니다. (1) 기초 또는 기말 현재 해당 법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하는 경우 (2) 기초 또는 기말 현재 장부가액이 1억원을 초과하는 경우
※ 당기에 Intergis Japan Co.Ltd.를 설립하였습니다.
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