TCC STEEL

Quarterly Report • Nov 14, 2022

분기보고서 4.9 ㈜TCC스틸 110111-0032112

분 기 보 고 서

(제 65 기)

2022년 01월 01일2022년 09월 30일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2022년 11월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	주 식 회 사 T C C 스 틸
대 표 이 사 :	손 기 영
본 점 소 재 지 :	경상북도 포항시 괴동로 100 (장흥동)
	(전 화) 054-285-3311
	(홈페이지) http://www.tccsteel.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 상무 (성 명) 최 상 철
	(전 화) 02-2633-3311

목 차

[ 대표이사등의 확인 ]	…	P-	01		3. 주주총회 등에 관한 사항	…	P-	163
Ⅰ. 회사의 개요					Ⅶ. 주주에 관한 사항
1. 회사의 개요	…	P-	02		1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황	…	P-	167
2. 회사의 연혁	…	P-	04		2. 최대주주의 변동	…	P-	168
3. 자본금 변동사황	…	P-	07		3. 주식의 분포	…	P-	168
4. 주식의 총수 등	…	P-	07		4. 주가 및 주식거래실적	…	P-	168
5. 정관에 관한 사항	…	P-	09
					Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항
Ⅱ. 사업의 내용	…				1. 임원 및 직원의 현황	…	P-	170
1. 사업의 개요	…	P-	10		2. 임원의 보수 등	…	P-	171
2. 주요 제품 및 서비스	…	P-	10
3. 원재료 및 생산설비	…	P-	11		Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항
4. 매출 및 수주상항	…	P-	13		1. 계열회사 현황(요약)	…	P-	175
5. 위험관리 및 파생거래	…	P-	14		2. 타법인출자 현황(요약)	…	P-	176
6. 주요계약 및 연구개발활동	…	P-	20
7. 기타 참고사항	…	P-	23		X. 대주주 등과의 거래내용
					1. 대주주 등에 대한 신용공여 등	…	P-	177
Ⅲ. 재무에 관한 사항					2. 대주주와의 자산양수도 등	…	P-	177
1. 요약재무정보	…	P-	27		3. 대주주와의 영업거래	…	P-	178
2. 연결재무제표	…	P-	30		4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래		P-	178
3. 연결재무제표 주석	…	P-	36
4. 재무제표	…	P-	91		XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
5. 재무제표 주석	…	P-	97		1. 공시내용 진행 및 변경사항	…	P-	179
6. 배당에 관한 사항	…	P-	147		2. 우발부채 등에 관한 사항	…	P-	179
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항	…	P-	149		3. 제재 등과 관련된 사항	…	P-	180
8. 기타 재무에 관한 사항	…	P-	151		4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항	…	P-	180
Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견	…	P-	156		XII. 상세표
					1. 연결대상 종속회사 현황(상세)	…	P-	182
V. 회계감사인의 감사의견 등					2. 계열회사 현황(상세)	…	P-	182
1. 외부감사에 관한 사항	…	P-	157		3. 타법인출자 현황(상세)	…	P-	183
2. 내부통제에 관한 사항	…	P-	158
					[전문가의 확인]
Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항					1. 전문가의 확인	…	P-	185
1. 이사회에 관한 사항	…	P-	160		2. 전문가와의 이해관계	…	P-	185
2. 감사제도에 관한 사항	…	P-	161

【 대표이사 등의 확인 】 221111재경-확인서.jpg 확인서 I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사의 개황 (1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)-----7--717--71

| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규연결
연결제외

나. 회사의 법적·상업적 명칭

당사의 명칭은 "주식회사 티씨씨스틸", 영문으로는 "TCC STEEL CORP."이라 칭하며 약식으로는 "㈜TCC스틸" 또는 "TCC STEEL"이라고 표기합니다.

변경일자	변경전 상호	변경후 상호	변경사유
2019.03.21	주식회사 티씨씨동양	주식회사 티씨씨스틸	글로벌 종합표면처리강판기업으로서 시장을 선도하고100년 기업을 향한 의지 표명
TCC STEEL CORP.	TCC STEEL CORP.

다. 설립일자 당사는 주석도금강판 등 표면처리강판의 제조와 판매업 등을 영위할 목적으로 1959년 7월 16일에 설립되었습니다. 또한 회사의 주식은 1984년 12월 21일에 상장되어 유가증권시장에서 매매가 개시되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 주소 : 경상북도 포항시 남구 괴동로 100 (장흥동)전화번호 : 054-285-3311홈페이지 : http://www.tccsteel.com 마. 중소기업 등 해당여부

중소기업 등 해당 여부

미해당미해당해당

중소기업 해당 여부
	벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

바. 주요 사업의 내용

당사는 장치산업인 철강업을 영위하는 회사로 "친환경 소재로 철의 가치를 높이는 기업"이라는 비전 아래 식음료 및 산업 포장용기와 전자제품에 쓰이는 주석도금강판·전해크롬산처리강판·니켈도금강판·동도금강판·라미네이트강판 등을 생산하는 표면처리강판 전문제조업체로 품질향상과 제품개발을 위한 끊임없는 연구를 통해 세계수준의 품질 및 생산력을 갖추고 있습니다.또한, K-IFRS 기준에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 제조업(절단)[㈜TCC강판], 무역업(도·소매업)[TCC America Corp.], 부동산임대업[㈜TCC개발, ㈜제주메이리조트], 용역업[㈜TCC한진], 정보서비스업[㈜TCC아이엔에스], 제조업(설비제작보수)[TCC엔지니어링㈜]이 있습니다.

사. 신용평가에 관한 사항 당사가 공시대상기간 중 신용평가 전문기관으로부터 받은 신용평가등급은 다음과 같습니다.

평가일	평가대상	신용등급	평가회사	평가구분
2020.10.26	무보증회사채	BB+	나이스신용평가	수시평가
2021.06.15	무보증회사채	BB+	나이스신용평가	정기평가
2022.05.12	무보증회사채	BB+	나이스신용평가	정기평가

※ 신용등급 체계 및 등급정의(나이스신용평가)

신용등급	등급의 정의
AAA	원리금 지급 확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임.
AA	원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음.
A	원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
BBB	원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음.
BB	원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.
B	원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.
CCC	채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.
CC	채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.
C	채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.
D	원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음.

아. 회사의 주권상장(또는 등록·지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장1984년 12월 21일해당사항 없음해당사항 없음

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 당사의 본점소재지는 경상북도 포항시 남구 괴동로 100 (장흥동)이며 '22.06월에 영등포구 소재의 서울사무소를 중구 을지로로 이전하였습니다. (서울시 중구 을지로29 더존을지타워 9층) 나. 경영진의 중요한 변동

본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3인의 사내이사(손봉락, 조석희, 손기영)와 1인의 사외이사(백승관)로 구성되어 있습니다.

2019년 03월 21일정기주총사내이사 손기영대표이사 조석희사외이사 백승관-2020년 01월 02일정기주총대표이사 손기영--2020년 03월 25일정기주총-대표이사 손봉락-2021년 03월 29일정기주총상근감사 이호경사외이사 백승관상근감사 한동석2022년 03월 28일정기주총-대표이사 조석희대표이사 손기영-

| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |

다. 최대주주의 변동 공시대상기간 동안 최대주주의 변동사항은 없습니다. 라. 상호의 변경 2019년 03월 21일 개최된 제61기 정기주주총회를 통해 창립 60주년을 맞이하여 글로벌 표면처리강판 전문 제조업체로써 100년 기업을 향해 끊임없이 나아가겠다는 의지의 표명 으로 한글상호명을 주식회사 티씨씨동양에서 "주식회사 티씨씨스틸"로 변경하였습니다. 마. 합병 등에 관한 사항 공시대상기간 동안 합병 등에 관한 사항은 없습니다. 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는 표면처리강판의 제조와 판매업 등을 영위하고 있으며, 정관에 기재된 목적사업은 다음과 같습니다.1. 석도강판 및 표면처리강판의 제조와 판매업

2. 냉연강판, 표면처리강판, 알루미늄판의 임가공과 판매업

3. 금속인쇄업

4. 철강구조물, 기계, 플랜트 제작 및 판매업

5. 전항에 관련된 수출입업

6. 창고업

7. 부동산 임대업

8. 위 각항에 관련된 일체의 부대사업

사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사업의 발생내용 공시대상기간 동안에 발생한 회사의 주된 변동내역은 다음과 같습니다.(1) ㈜TCC스틸

일자	회사의 연혁
2010. 03월2010. 11월2011. 08월2011. 12월2012. 04월2012. 12월2014. 04월2016. 10월2017. 06월2018. 08월2019. 03월2019. 07월2019. 12월2021. 07월	TCC동양으로 상호변경 대한상공회의소 제17회 기업혁신대상 대통령상 수상50주년 기념관 준공국가품질경영대회 국가품질상 대통령상 수상연속 열처리 설비 (CAL) 준공2억불 수출의 탑 수상슈퍼틴, 고내식주석도금강판 출시누적생산량 800만톤 달성은탑산업훈장 수훈IATF 16949 : 2016 인증 획득TCC스틸로 상호변경창립 60주년누적생산량 900만톤 달성新 비전체계 선포

(2) 종속회사

상호	주요사업의 내용	회사의 연혁
㈜TCC개발	부동산임대업	-
㈜TCC강판	제조업(절단)	-
TCC America Corp.	무역업(도·소매업)	-
㈜제주메이리조트	부동산임대업	-
㈜TCC한진	용역업	-
㈜TCC아이엔에스	정보서비스업	2022.06월 : 본점이전 (서울시 영등포구 → 서울시 중구 을지로)
TCC엔지니어링㈜	제조업(설비제작·보수)	-

3. 자본금 변동사항 (단위 : 원, 주)

종류	구분	제65기 분기(2022.09.30)	제64기(2021년말)	제63기(2020년말)	제62기(2019년말)	제61기(2018년말)
보통주	발행주식총수	24,843,279	23,500,000	23,000,000	22,342,500	22,342,500
액면금액	1,000	1,000	1,000	1,000	1,000
자본금	24,843,279,000	23,500,000,000	23,000,000,000	22,342,500,000	22,342,500,000
우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-
액면금액	-	-	-	-	-
자본금	-	-	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-	-	-
액면금액	-	-	-	-	-
자본금	-	-	-	-	-
합계	자본금	24,843,279,000	23,500,000,000	23,000,000,000	22,342,500,000	22,342,500,000

4. 주식의 총수 등

본 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이며 발행한 주식의 총수는 보통주 24,843,279주 입니다. 당사는 보통주 외의 주식은 발행하지 않았으며, 유통주식수는 24,537,100주 입니다. 가. 주식의 총수 현황

2022년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주우선주50,000,000-50,000,000-24,843,279-24,843,279---------------------24,843,279-24,843,279-306,179-306,179-24,537,100-24,537,100-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

※2021.8.23.자 발행된 제38회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채에 대한 전환청구 로 인하여 발행한 주식의 총수 1,343,279주가 증가하였음. 나. 자기주식 현황

(1) 자기주식 취득 및 처분 현황

2022년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주306,179---306,179-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주306,179---306,179-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주306,179---306,179-우선주------

| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |

(2) 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

2022년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

직접 취득2020.03.252020.03.251,0821,0821002020.03.25직접 처분2020.04.212020.04.211,0821,0821002020.04.21직접 취득2021.03.292021.03.294,4974,4971002021.03.29직접 처분2021.04.202021.04.204,4974,4971002021.04.20

| 구 분 | 취득(처분)예상기간 | | 예정수량(A) | 이행수량(B) | 이행률(B/A) | 결과보고일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시작일 | 종료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

* 본 자기주식 직접 취득.처분은 주식배당에 따라 발생한 단수주 취득 및 처분임* 직접취득 관련 취득예상기간/결과 보고일은 정기주총일임* 직접처분 관련 취득예상기간/결과 보고일은 주요사항보고서 제출일임

5. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

2022년 03월 28일제64기정기주주총회- 전환사채 발행한도 증액 (500억원 → 1,000억원)- 기 발행한 전환사채로 정관상 발행한도 소진2021년 03월 29일제63기정기주주총회- 동등배당- 소유자명세 작성요청- 감사선임 의결권 완화

- 상법 개정으로 주식 발행시기와 관계없이 모든 주식에 대해 동등배당 가능- 전자증권법에 의거 회사가 전자등록기관에 소유자명세의 작성요청이 가능하도록 규정을 마련- 상법상 감사 선임시 전자투표를 채택한 경우 결의요건 완화 규정 반영

2020년 03월 25일제62기정기주주총회- 중간배당 신설- 중간배당 근거 추가2019년 03월 21일제61기정기주주총회- TCC동양 → TCC스틸 상호변경 - 사채 발행시 전자등록의 근거조항 신설 등- 상호변경- 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정 및 주식·사채 등의 전자 등록에 관한 법률의 제정에 따른 내용 정비

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

연결기업은 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문(표면처리강판, 부동산임대, 기타)을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 주요종속회사인 TCC America Corp는 표면처리강판의 무역업(도·소매업)을 영위하는 바 본 장에서는 당사의 표면처리강판 사업 위주로 기술하였습니다.

당사는 글로벌 표면처리강판 전문업체로써 국내 주석도금강판 시장 내 안정적인 시장지위를 영위하고 있습니다. 또한 주석도금강판 외 니켈도금강판, 동도금강판 등 생산제품을 다변화하였습니다. 제 65기 분기 연결기준 5,121억원, 별도기준 3,979억원의 매출을 기록하였습니다. 매출액(별도기준)에서 수출이 차지하는 비중은 54%로 동아시아 지역 및 미주지역 등 다양한 국가에 판매하고 있습니다. 또한 표면처리강판 사업부분 중 주석도금강판과 전해크롬산처리강판이 총 매출액의 64%을 차지하고 있으며, 2차전지 소재인 니켈도금강판의 매출도 꾸준히 증가하고 있습니다. 또한 달러원 수출대금회수시 환율변동위험을 회피할 목적으로 파생상품 중 통화선물 및 통화선도를 이용하여 환율변동을 헤지하고 있습니다.

본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의"2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

당사 주요 제품 등의 현황 및 가격변동추이는 다음과 같습니다. 가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	제 65 기 분기	제 64 기	제 63 기
매출액(비율)	매출액(비율)	매출액(비율)
---	---	---	---	---	---	---
표면처리강판사업부문	제품	주석도금강판전해크롬산처리강판동도금강판니켈도금강판 등	음료관, 식품관, 에어졸관, 일반관 등식품관, 병마개, 전자제품 등자동차 브레이크 및 가전제품 튜브용등1차전지, 2차전지, 자동차 튜브용 등	397,695 (99.95)	407,555 (99.93)	323,128 (99.90)
임대사업부문	기타	수입임대료	-	217 (0.05)	281 (0.07)	307 (0.10)
합계			-	397,912 (100.00)	407,836 (100.00)	323,435 (100.00)

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 천원)

품 목	제 65 기 분기(2022.01.01~2022.09.30)	제 64 기(2021.01.01~2021.12.31)	제 63 기(2020.01.01~2020.12.31)
주석도금강판 등	2,030	1,411	1,070

※ 산출기준 : 제품매출액을 제품판매량으로 나눈 단순평균가격 기준

3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료

당사는 제품생산에 필요한 원료 중 BP, CR Coil을 ㈜POSCO홀딩스로부터 대부분 공급받고 있으며 주석 등은 국내상사를 통하여 공급받고 있습니다. 당사 매입의 세부내역 및 가격변동추이는 다음과 같습니다. (1) 주요 원재료의 현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	제 65 기 분기	제 64 기	제 63 기
매입액(비율)	매입액(비율)	매입액(비율)
---	---	---	---	---	---	---
표면처리강판사업부문	원재료	BP, CR Coil주 석기 타	통조림, 일반관 외BP Coil (석도용 원판) 도금용표면처리강판 생산용	328,417 (98.45)	322,499 (98.00)	235,346 (97.18)
부재료	산성불화소다 등	표면처리강판 생산용	5,108 (1.53)	6,539 (1.99)	6,621 (2.73)
저장품	BC유 등	표면처리강판 생산용	63 (0.02)	61 (0.01)	216 (0.09)
합계				333,588 (100.00)	329,099 (100.00)	242,183 (100.00)

(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 천원)

품 목	제 65 기 분기(2022.01.01~2022.09.30)	제 64 기(2021.01.01~2021.12.31)	제 63기(2020.01.01~2020.12.31)
원판 및 비철금속	1,494	1,123	788

※ 산출기준 : 국내외에서 구매한 매입금액을 매입량으로 나눈 단순평균가격 기준

나. 생산설비 (1) 생산능력 및 산출근거 당사는 1일 4조 3교대로 작업을 실시하고 있으며, 휴일(공휴일 포함)을 포함하여 연간 평균 가동일은 346일(1개월 28.8일) 입니다. 1일 평균 가동시간은 24시간이며, 연간 평균 가동시간은 8,304시간입니다. 생산능력은 각 라인별 대상기간 동안 '시간당 생산량(Ton/Hr)×평균가동가능시간'의 합으로 산출하고 있으며 연간 생산능력은 435,000M/T 입니다. (2) 생산실적 및 가동률 당사의 당분기 생산실적은 210,432M/T로 2021년 동기 223,107M/T 대비 12,675M/T(5.7%)감소하였고, 2021년 연간 생산실적은 282,410M/T, 2020년 연간 생산실적은 294,305M/T입니다. 당분기 가동시간(평균가동률)은 13,765시간(74.7%)으로 2021년 동기 14,593시간(79.2%) 대비 828시간(5.8%) 감소하였고,2021년 연간 가동시간/평균가동률은 (18,509시간/74.3%), 2020년 연간 가동시간/평균가동률은 17,528시간/70.6% 입니다. (3) 생산설비의 현황 당사의 생산공장은 경북 포항에 위치하고 있으며, 표면처리설비 3라인, 전단설비 3라인, 열처리설비 3기(BAF 2기, CAL 1기), 조질압연설비 1라인이 있습니다. 각 설비별 연간 생산능력은 표면처리설비가 435,000 M/T, 전단설비가 380,000 M/T, 열처리설비 68,000 M/T, 조질압연설비 50,000 M/T입니다. 다음은 투자부동산을 제외한 자산항목별 생산설비 현황이며 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 19. 담보제공자산"부분을 참고하시기 바랍니다.

(단위: 원)
구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의 유형자산	건설중인자산	합 계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
취득원가
기초금액	18,867,827,113	14,215,858,176	1,507,094,402	69,205,170,441	1,222,785,982	8,179,489,125	5,697,726,840	118,895,952,079
취득	-	-	-	1,022,500,000	62,581,221	164,573,182	45,209,700,096	46,459,354,499
처분	-	(737,080,000)	(161,131,834)	(131,589,000)	-	(422,671,912)	-	(1,452,472,746)
대체	-	906,189,668	474,342,053	3,435,033,591	-	215,800,000	(5,031,365,312)	-
기말금액	18,867,827,113	14,384,967,844	1,820,304,621	73,531,115,032	1,285,367,203	8,137,190,395	45,876,061,624	163,902,833,832
감가상각누계액
기초금액	-	6,442,115,939	1,283,700,907	56,722,378,550	822,843,575	4,042,997,266	-	69,314,036,237
처분	-	(391,977,376)	(156,206,523)	(131,583,000)	-	(414,335,245)	-	(1,094,102,144)
감가상각비	-	399,086,773	40,069,213	2,233,026,979	106,822,016	871,131,340	-	3,650,136,321
기말금액	-	6,449,225,336	1,167,563,597	58,823,822,529	929,665,591	4,499,793,361	-	71,870,070,414
장부금액
기초금액	18,867,827,113	7,773,742,237	223,393,495	12,482,791,891	399,942,407	4,136,491,859	5,697,726,840	49,581,915,842
기말금액	18,867,827,113	7,935,742,508	652,741,024	14,707,292,503	355,701,612	3,637,397,034	45,876,061,624	92,032,763,418

※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가 판단이 어려워 기재사항을 생략하였음

(4) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

1) 진행중인 투자

당사는 표면처리강판 사업부문에 설비증설 및 설비개선 등으로 777억원을 투자계획하였으며, 당분기 설비투자의 세부사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 억원)

사업부문	내 용	투자기간	투자대상자산	투자효과	총투자액	기투자액(분기분)	향후투자액	비 고
표면처리강판사업부문	노후설비 교체및 개선 등	2022년	생산설비등	생산성·품질향상	17	9 (4)	8	-
표면처리강판사업부문	니켈도금강판 전용라인 신규증설	2022년~2023년	생산설비등	수요증가에 대한설비증설	760	380(72)	380	-
합계				-	777	389(76)	388	-

2) 향후 투자 계획당사는 니켈도금강판 전용라인 신규증설 관련 생산 CAPA 확대, 차세대 EV 배터리케이스용 제품 관련 설비기반 마련, 원자재 가격 및 환율 상승 등으로 기투자내용 변경하였습니다. 세부내용은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의 1. 공시내용 진행 및 변경사항'을 참고해 주시길 바랍니다. (관련공시 : 2022년 11월 8일 신규시설투자등 정정공시 참조)

4. 매출 및 수주상황

가. 매출

(1) 매출 실적 당사의 매출은 표면처리강판 사업부분과 임대 사업부문으로 구분됩니다. 표면처리강판 사업부분 중 주석도금강판과 전해크롬산처리강판이 총 매출액의 64%을 차지하고 있으며, 기타 표면처리강판의 매출도꾸준히 증가하고 있습니다. 본 제품의 주수요자는 제관업체, 왕관업체 등 입니다. 당사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목		제 65 기 분기(2022.01.01~2022.09.30)	제 64 기(2021.01.01~2021.12.31)	제 63기(2020.01.01~2020.12.31)
표면처리강판사업부문	제 품	주석도금강판 전해크롬산처리강판 동도금강판 니켈도금강판 등	수출	218,759	222,528	201,336
내수	178,936	185,027	121,792
합계	397,695	407,555	323,128
임대사업부문	기 타	수입임대료	내수	217	281	307
합계			수출	218,759	222,528	201,336
내수	179,153	185,308	122,099
합계	397,912	407,836	323,435

(2) 판매방법 및 조건 내수판매는 직수요처(식관사, 잡관사, 왕관사) 및 대리점을 통하여 현금, 외상판매, 내수 LOCAL방식으로 판매하고 있으며 거래처별 계약조건에 의거하여 판매하고 있습니다. 수출판매는 대부분 국내 종합상사를 통하여 취소불능신용장, 구매승인서에 의하여 판매를 하고 있으며, 해외 수요가와의 직수출 거래일 경우에는 Master L/C, D/A 및 T/T 선적조건등을 병행하여 오더를 진행하고 있습니다. (3) 판매전략 당사는 62여년간의 표면처리강판 생산경험을 갖춘 업체로서 품질우위의 판매전략으로 수요가의 품질만족과 판매의 사후관리에 이르는 전사적 품질경영체제를 구축, 고객 만족을 극대화하고 신규 수요창출로 시장환경에 주도적으로 대응하여 시장 경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한 동남아 시장을 탈피한 원거리 수출 (유럽, 미주, 중남미 지역 등)에 의한 판매루트의 다양화를 지속적으로 추진하고 있으며, 고정 수요처와의 장기공급계약을 통하여안정화를 꾀하고 있습니다. 중·장기적으로는 차별화된 제품을 이용한 신시장 개척으로 수출지향 영업전략을 강화하고 있습니다. 나. 수주상황 제품의 특성상 대부분 주문생산 방식으로 현재 장기매출계약은 없습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 위험관리

(1) 주요 시장위험 내용

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

(1) 환위험당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매에 대해 환위험에 노출되어있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY 등 입니다.당사의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 및 선물거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 당사는 단기 불균형을 처리할필요가 있을 때 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다.

① 환위험에 대한 노출정도 보고기간종료일 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(원화단위: 원, 외화단위: USD, JPY, CNY)
구 분	제65(당) 분기			제64(전) 기
---	---	---	---	---	---	---
외 화		원화환산액	외 화		원화환산액
---	---	---	---	---	---	---
<외화자산>
현금및현금성자산	USD	2,081,725	2,986,859,513	USD	7,791,733	9,237,099,066
JPY	24,919	247,508	JPY	24,919	256,725
매출채권	USD	26,155,895	37,528,478,818	USD	26,433,271	31,336,642,638
JPY	55,844,616	554,676,649	JPY	140,177,893	1,444,168,724
CNY	47,470,104	9,477,881,045	CNY	40,154,836	7,479,239,812
외화자산 합계	USD	28,237,620	50,548,143,533	USD	34,225,004	49,497,406,965
JPY	55,869,535	JPY	140,202,812
CNY	47,470,104	CNY	40,154,836
<외화부채>
차입금(유동)	USD	1,482,951	2,127,737,808	USD	4,584,555	5,434,989,940
외화부채 합계	USD	1,482,951	2,127,737,808	USD	4,584,555	5,434,989,940

② 민감도분석보고기간종료일 현재 당사 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화에 대하여 원화가 약세를 보인다면, 당사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 아래의 분석은 당사가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 환율의 변동이 자본 및 분기순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기		제64(전) 기
---	---	---	---	---
자본	분기순손익	자본	당기순손익
---	---	---	---	---
USD (5% 상승시)	1,919,380,026	1,919,380,026	1,756,937,588	1,756,937,588
JPY (5% 상승시)	27,746,208	27,746,208	72,221,272	72,221,272
CNY (5% 상승시)	473,894,052	473,894,052	373,961,991	373,961,991

보고기간종료일 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화가 강세인 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.

(2) 이자율위험당사는 이자율위험에 노출시키지 않기 위해 주로 고정금리부 차입금을 통해 자금을 조달하고 있습니다. 또한, 당사는 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위해서지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다.

① 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
고정이자율
금융부채	51,645,969,091	62,891,835,844
변동이자율
금융자산	10,229,479,666	10,121,226,684
금융부채	144,308,465,270	65,568,989,939

② 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석보고기간종료일 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 이자율이 1%p 변동하는 경우 향후 1년간 예상되는 자본과 당기순손익의 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제65(당) 분기				제64(전) 기
---	---	---	---	---	---	---	---	---
자본		분기순손익		자본		당기순손익
---	---	---	---	---	---	---	---	---
1%p 상승	1%p 하락	1%p 상승	1%p 하락	1%p 상승	1%p 하락	1%p 상승	1%p 하락
---	---	---	---	---	---	---	---	---
변동이자율 금융상품	(1,341)	1,341	(1,341)	1,341	(554)	554	(554)	554

(3) 자본관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

당사의 자본관리는 차입금 및 사채에서 현금및현금성자산 및 단기운용 목적 금융상품을 차감한 순차입금과 자본의 비율을 활용하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 총자본순차입금비율 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
부 채 총 계	244,613,221,324	181,399,908,822
자 본 총 계	150,470,080,281	127,592,438,128
차 입 금	195,954,434,361	115,124,625,783
예 금 (*)	(5,772,716,016)	(29,084,042,354)
순 차 입 금	190,181,718,345	86,040,583,429
부 채 비 율	162.57%	142.17%
순차입금비율	126.39%	67.43%

(*) 예금에는 현금및현금성자산 및 금융기관예치금이 포함되어 있습니다.

(2) 위험관리정책 당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 나. 파생거래 (1) 파생상품 계약현황

당사는 달러원 수출대금회수시 환율변동위험을 회피할 목적으로 파생상품 중 통화선물 및통화선도를 이용하여 환율변동을 헤지하고 있습니다. 통화선물은 삼성선물 등과 통화선도는 하나은행 등과 매도계약을 체결하고 있습니다. 파생상품계약과 관련하여 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 발생된 손익은 당기손익으로 인식하였으며, 모든 파생상품의 공정가액은 거래상대방이 제공한 평가내용을 이용하였습니다. 한편 파생상품계약과 관련하여 당분기 재무제표에 반영된 거래이익은 127백만원, 거래손실은 1,766백만원이며 당분기말 미결제약정잔액과 관련하여 재무제표에 반영된 평가손실은 21,919백만원 입니다.

1) 통화선물계약

통화선물계약과 관련하여 당분기 재무제표에 반영된 통화선물 거래이익은 125백만원, 거래손실은 230백만원 입니다. 당분기말 미결제약정잔액과 관련하여 재무제표에 반영된 통화선물 평가손실은 18,417백만원 입니다. 당분기말 현재 미결제약정잔액의 내역은 다음과같습니다.

(단위 : 백만원)

거래상대방	계약일	최종거래일	대상통화	장부/약정환율	계약금액	손익	대금수수방법	대금수수방법
삼성선물	-	2022.10.17	USD	1,196원	$54,000,000	거래이익: 125거래손실: -230평가손실:-18,417	총액수수(실물인수도)	최종거래일에 약정환율을 적용하여 계약금액을 매도
신한금융투자	-	2022.10.17	USD	1,223원	$27,000,000
계	-	-	USD	1,205원	$81,000,000	합계: -18,522	-	-

※ 반대매매를 통한 중도청산이 가능하나 중도청산시 중도청산일 현재의 거래손익을 주 고 받음

※ 평가환율 : 1,432원 (2022.09월말 한국거래소에서 제공하는 환율 반영)

2) 통화선도계약

통화선도계약과 관련하여 당분기 재무제표에 반영된 통화선도 거래이익은 2백만원, 거래손실은 1,536백만원 입니다. 당분기말 미결제약정잔액과 관련하여 재무제표에 반영된 통화선도 평가손실은 3,501백만원 입니다. 당분기말 현재 미결제 약정잔액의 내역은 다음과같습니다.

(단위 : 백만원)

거래상대방	계약일	최종거래일	대상통화	장부/약정환율	계약금액	손익	대금수수방법	대금수수방법
신한은행	2022.04.09~2022.09.14	2022.10.20~2023.03.30	USD	1,321원	$9,000,000	거래이익: 2거래손실: -1,536평가손실: -3,501	총액수수(실물인수도)	최종거래일에 약정환율을 적용하여 계약금액을 매도
하나은행	2022.04.21~2022.06.13	2022.10.06~2023.01.12	USD	1,258원	$14,000,000
씨티은행	2022.07.15	2023.01.26~2023.02.23	USD	1,317원	$4,000,000
계	-	-	USD	1,300원	$27,000,000	합계: -5,035	-	-

※ 반대매매를 통한 중도청산이 가능하나 중도청산시 중도청산일 현재의 평가손익을 주고 받음.

※ 평가환율 : 1,429원 (2022.09월말 거래은행이 제공한 선도환율 반영)

(2) 환율별 예상손익 본 보고서 작성기준일 현재 통화선물 및 선도계약과 관련하여 미결제약정잔액($108,000,000) 및 평가환율(1,431원)에 근거하여 추정한 추가적인 미확정손익을 환율별로 다음과 같이 예상하였습니다.

(단위 : 억원)

구분	1,300원	1,350원	1,400원	1,450원	1,500원
손익	141.5	87.5	33.5	-20.5	-74.5

(3) 위험관리방식

1) 위험 관리 절차① 환리스크 관리전략 수립 : 환리스크관리규정 제정, 내부의사결정원칙 수립, 환리스크관 리 전략 및 지침 설정② 리스크 Factor별 환 Exposure 집계 및 환율변동에 대한 정보수집/분석③ 환리스크 측정 및 한도 지정④ 환리스크 Hedging : 헤지수단의 결정(내부적 환관리기법 우선), 최적 헤지비율의 계산, 헤지실행⑤ 피드백 및 사후평가 : 최고경영자 및 외환리스크 관리위원회 등에 보고/평가2) 위험 관리 조직당사는 환리스크 관리 조직을 아래와 같이 환리스크 관리위원회, 환리스크 관리팀, 환리스크 통제팀으로 세분화하여 운영하고 있습니다.[환리스크 관리위원회]① 환리스크 관리를 위한 실질적인 의사결정기관으로서 환리스크 관련제반 업무를 심의· 결정② 사장 직속기구로 경영지원본부장, 영업부본부장, 해외영업팀장, 재경팀장을 위원으로 하며 경영지원본부장을 외환리스크 관리자로 함③ 정기 및 수시회의를 통해 목표환율 및 헤지기준 등을 설정[환리스크 관리팀 (재경팀)]① 환리스크 관리위원회의 업무보좌② 환리스크의 실무집행 및 보고[환리스크 통제팀 (감사팀)]① 환리스크 관리의 내부통제 점검을 통한 확인② 환리스크 관리의 적정성 검토 및 평가보고3) 파생상품계약 운용당사는 파생상품계약을 환리스크 헤지 목적으로 운용하고 있습니다. 동 파생상품계약은 향후 수출대금의 20~60% 범위내에서 관리되고 있으나 향후 환리스크 관리위원회를 통하여 그 범위는 조정될 수 있습니다. (4) 환관리관련 추진사항 이미 당사는 위의 위험관리 방식에서와 같이 규정 및 조직을 완비하여 체계적인 환리스크 관리를 적극적으로 수행하고 있습니다. 보다 완전하고 체계적인 환리스크 관리를 위하여 전문교육을 통한 외환 전문인력을 양성하고 있으며, 지속적인 환리스크 관리시스템의 개선을 위해 노력하고 있습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 " 해당사항 없음 "

나. 연구개발활동

(1) 연구개발활동의 개요 당사는 1959년 창립과 동시에 연구조직을 운영하여 금속표면처리 업계의 관련 기술개발, 신제품 개발, 신소재 개발에 연구력을 집중, 금속표면처리업계의 선도적 역할을 수행해 왔습니다. 앞으로도 그 동안 축적해온 기술과 저력을 바탕으로 향후 각종 금속표면처리강판의 개발을 위한 지속적인 연구노력을 배가함은 물론 반도체, 항공기, 전기전자 산업 등의 제반관련 산업에 사용되는 차세대 최첨단 소재의 개발 및 관련기술의 개발에 온 연구력을 집중해 나아갈 계획입니다. (2) 연구개발 담당조직 당사는 연구개발 업무를 전담하는 TCC스틸 기술연구소를 별도로 설립하여 공정개선 및 생산성 향상, 신기술 및 신제품 개발 그리고 품질향상 및 고객만족 업무를 각각 운영하고 있습니다. 연구개발 담당인원은 총 8명으로 구성되어 있으며 세부적인 사항은 다음과 같습니다.

[ TCC스틸 기술연구소 (총 인원 : 13명) ]

① 연구소장 1명

② 연구개발팀 4명 : 신기술 및 신제품 개발 업무

③ 품질연구팀 4명 : 품질 및 공정 개선, 생산성 향상 업무

④ 고객지원팀 4명 : 품질보증 및 고객만족 업무

(3) 연구개발비용 당사의 최근 3년간 연구개발비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	제 65 기 분기(2022.01.01~2022.09.30)	제 64 기(2021.01.01~2021.12.31)	제 63 기(2020.01.01~2020.12.31)
연구개발비용 계	818,790	1,197,998	801,793
연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.2%	0.3%	0.2%

(4) 연구개발실적 주석의 미려한 광택외관과 아연의 희생양극 작용으로 우수한 내식성을 동시에 만족하는 전기주석아연합금도금강판을 자체 개발하여 양산시험 중 입니다. 전기주석아연합금도금강판은 미려한 광택성과 우수한 내식성은 물론 도료 밀착성, 용접성, 납땜성, 휘스커방지 등에서도 우수한 평가를 받아 국내 유수의 가전업체와 전자부품으로의 적용을 긍정적으로검토하고 있습니다.고청정성 원판소재를 적용하여 니켈도금 후 열처리 소둔 및 스킨패스 과정을 통해 Fe와 Ni의 합금층이 형성되어 심가공성 및 내식성이 증가된 제품인 열처리 니켈도금강판을 개발하였습니다. 2009년부터 원통형 리튬 이온 2차전지 케이스 용도로 국내 2차전지 조립업체에 납품을 시작하여 현재 양산 공급을 하고 있습니다. 또한, 우수한 품질과 가격 경쟁력을 바탕으로 일본의 2차전지 업체에 품질 승인을 받아 2010년도 초도 제품 납품을 시작하였습니다. 2012년 상반기 니켈도금강판 연속 열처리 라인을 준공하여 보다 향상된 품질로 고객감동 및 시장확대를 위해 노력하고 있습니다. 철강재의 우수한 내구력과 폴리머 필름의 우수한 내식성, 차폐성을 결합한 라미네이트 제품은 18L, 페인트캔, Lug cap, DRD캔 등용기용 대체 소재로 개발되어 상용화가 추진되어왔습니다. 2009년12월에는 Lug Cap용도의 PET 필름 라미네이트강판을 국내 제관회사로부터 품질 승인을 받아 현재 양산 중에 있습니다. 용기용 라미네이트관 이외에도 여러가지 기능성 특수 필름을 이용하여 반사강판, 헤어라인강판, 페브릭강판 등 다양한 분야에서 라미네이트강판의 용도확대를 목표로 개발을 추진하고 있습니다. 당사는 라미네이트강판의 원가절감 및 용도확대를 위하여 다양한 필름을 필름메이커와 공동 개발을 진행하고 있으며, 수요확대를 위하여 제관사와 협력체계를 구축해 나아가고 있습니다.

또한 스테인레스스틸(Stainless steel) 표면에 전기 전도성이 우수한 니켈을 도금하여 스테인레스니켈도금강판 개발을 진행하고 있습니다. 본 개발 제품의 특성은 스테인레스의 우수한 내식성과 니켈의 높은 전기 전도성을 모두 갖춘 제품으로 정밀기계 장치에 사용되는 코인전지(Coin battery)와 버턴전지(Button battery)의 소재로 사용되고 있으며 향후 Wearable 전자 장비 시장확대와 더불어 수요 증가를 예상하고 있습니다. 또한 니켈은 전자파를 차단하는 능력이 우수하여 소형 전자기기의 전자파 차단 소재로 적용 중이며, 이를 이용한각종 도금제품의 수입재 대응 및 시장확대가 기대됩니다.

기존 동도금 제품은 생산기술을 한층 Upgrade하기 위한 연구개발 활동이 진행되고 있습니다. 자동차 고압 브레이크 소구경 파이프 제조공정의 새로운 트렌드(Trend)인 연속 브레이징 공정에 적합한 동도금 제품 생산기술을 연구, 개발함으로써 기존 동도금강판 수요와 더불어 국,내외 새로운 수요 창출에 기여 할 것으로 기대하고 있습니다

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 보유 현황

당사가 영위하는 사업과 관련하여 본 보고서 제출일 현재 3건의 특허권을 보유하고 있습니다. 특허권에 대한 상세 내용은 다음과 같으며, 이 중 내식성이 우수한 니켈 도금열처리 강판 제조 방법 및 이로부터 제조된 니켈 도금 열처리 강판 은 2022년 4월 1일 특허등록을하였습니다.

특허명칭	등록번호
내식성이 우수한 니켈 도금열처리 강판 제조 방법 및 이로부터 제조된 니켈 도금 열처리 강판	10-2383727
타이타늄 클래드재 및 이의 제조방법	10-2247328
주석-아연 합금 도금 강판 및 이의 제조방법	10-1511931

나. 환경관련 규제사항 당사는 제1차 금속제품 표면처리전문제조업으로서 전용공업 지역으로 분류되어 정부ㆍ지방자치단체의 환경규제를 받고 있습니다. 전용공업지역에 대한 정부의 주요 규제사항으로는 통합환경관리 대상 사업장으로 대기환경보전법, 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률, 폐기물관리법, 화학물질관리법, 화학물질등록 및 평가 등에 관한 법률, 토양환경보전법 등이 있습니다. 이러한 환경관련 규제에 대하여 당사는 대기, 수질 배출오염물질은 법적기준치 대비 30% 이내로 지속적으로 관리하고 있으며, 여러가지 형태의 환경오염 방지시설을 운영하고 있으며, 관련법규 준수를 위한 친환경 경영활동을 체계적이고 지속적으로 실시하여 환경사고 없는 녹색경영을 실천하고 있습니다. “환경기술 및 환경산업 지원법” 제16조의8 (환경정보의 작성,공개)법률에 의거, 2014년도 환경정보를 환경부 산하 환경정보공개시스템(www.env-info.kr)에 등록하여 환경부로부터 최종 검증을 받아 환경정보를 매년 투명하게 공개하고 있습니다. 환경정보공개를 통하여 투명한 환경경영을 실천하고 있으며 자율적인 환경개선협약 (경북도청/포항시청) 준수를 통하여 녹색경영을 확산함으로써 자원, 에너지절약, 온실가스 배출 및 환경오염 발생을 최소화하여 기업의 사회적 책임을 다하고 있습니다.

다. 사업부문별 현황

(1) 산업의 특성 장치산업인 철강업으로 주제품인 주석도금강판, 전해크롬산처리강판은 주로 농·축·수산물 통조림, 음료캔, 병마개, 각종 산업용 일반관으로 활용되는 원자재이며, 주수요자는 제관업체, 왕관업체 및 가전업체 등 입니다. 동도금강판은 자동차 브레이크 및 가전제품 튜브용 등으로 사용됩니다. 니켈도금강판은 1·2차 건전지, 자동차 튜브용,가전제품 부품등으로 쓰이고 있습니다. (2) 산업의 성장성 PET병, AL, 종이 등 다양한 용기들의 출시에 따라 주석도금강판의 성장성이 둔화되고 있습니다. 그러나 제품 다양화를 위한 연구개발과 식품관 및 에어로졸 등의 수요증가, 1인 가구 증가로 편의점 등을 통한 간편식 통조림캔 및 음료수캔 식관 등의 수요가 증가 되고 있습니다. 또한 신흥개발국을 중심으로 해외시장에서 수요가 증가하고 있으며 재난 대비로 인한 캔 수요 시장도 유지하고 있어 전체적으로 안정적인 수요를 확보하고 있습니다. 동도금강판은 꾸준한 판매량을 보이고 있으며, 1차전지, 2차전지(전기자동차용 포함), 자동차튜브용 등으로 쓰이는 니켈도금강판에 대한 국내외 수요가 점점 증가하고 있어 안정적인 성장세가 이어질 것으로 예상하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성 경기변동에 다소 민감하며, 계절적으로는 식음료 및 에어로졸 캔이 많이 소비되는 여름철이 성수기입니다.

(4) 국내외 시장여건 ① 국내시장주석도금강판 시장은 코로나19 장기화에 따른 시장경제 침체와 더불어 세계경제의 장기불황 지속과 건설, 조선 등 내수 전반에 걸친 경기침체의 영향으로 수요정체를 보이고 있습니다. 국내외 경기침체 우려에 따른 수요산업 회복이 지연되면서 국내 수요는 통조림 용기와 음료수 캔 등의 식관용기와 자동차 부품, 페인트용기, 에어로졸 등에 쓰이는 산업용기도 감소하였습니다.태풍 힌남노 영향으로 공급차질을 우려했으나, 침수피해를 입은 포스코 1열연공장의 가동이 조기정상화되어 생산차질은 없으나 환율 영향으로 제조원가 부담이 수익성에 부담을 주고 있으며, 중국산 열연 등 판재류 수입단가 하락세가 지속되고 있어 가격경쟁이 점차 심화되고 있습니다.동도금강판의 경우 대내외 경기부진 및 대체재의 영향으로 자동차튜브용 시장과 전자부품시장의 규모가 전년대비 감소되었습니다. 니켈도금강판 2차 전지시장은 전기자동차의 성장에 꾸준히 성장하고 있으며, 수요 증가로 인한 설비 증설투자가 이루어 지고 있습니다.

② 해외시장주석도금강판 등의 경우 인플레이션 대응을 위한 선진국 금리인상 기조가 글로벌 경기침체로 이어질 가능성에 있는 가운데 수요산업에도 영향을 끼침에 따라 수출시장 여건이 불안정한 상황입니다. 그러나 당사는 지속적인 성장을 위하여 장기 거래처 대상 장기계약을 체결하는 등 안정적인 판매를 확보하는 동시에 신시장 개척 및 신규거래처 개발과 산업동향 분석을 통한 수익성 위주의 영업활동을 전개하고 있습니다.니켈도금강판은 전기자동차 성장과 함께 전동공구 등의 보급이 확대됨에 따라 수요증가 기대되어 설비 증설투자가 이루어지고 있으며, 품질 및 기술을 바탕으로 고객과의 긴밀한 협력을 통해 원통형 2차 전지케이스 시장을 주도해 나갈 예정입니다.

③ 시장점유율주석도금강판 내수시장은 당사와 KG스틸이 대부분을 공급하고 있으며 SHD와 해외 수입재가 나머지 부분을 공급하고 있습니다. 국내 관련 수요산업 회복 지연과 달러 강세 및 수출판매확대 노력 등이 이어지면서, 수입재의 점유율이 감소되는 추세입니다. 동도금강판,니켈도금강판 및 라미네이트 강판의 경우는 당사가 대부분 생산·공급하고 있습니다.

(5) 회사의 경쟁우위 요소 국내 주석도금강판 시장은 국내 3개의 석도사가 공급하고 있는 시장구조로 영업 안전성이높은 편이며, 장치산업의 특징 및 원자재 시장의 특성 등으로 신규 진입이 어려운 산업입니다. 또한, 당사 제품의 품질은 동남아, 유럽, 미주지역에서도 호평을 받고 있는 국제적인수준입니다. 그리고 주석도금강판과 전해크롬산처리강판 외에도 경쟁사와 차별적인 동도금강판, 니켈도금강판 등의 다양한 제품을 생산,판매하고 있습니다. 라. 사업부문별 요약 재무현황

(1) 사업부문별 매출·영업이익

(단위 : 백만원, %)

사업부문	구분	제65기 분기(2022.01.01~2022.09.30)		제64기 분기(2021.01.01~2021.09.30)		제64기(2021.01.01~2021.12.31)		제63기(2020.01.01~2020.12.31)
금액	비율	금액	비율	금액	비율	금액	비율
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
표면처리강판 사업부문	매출액	397,695	77.66	292,945	76.15	407,555	75.94	323,128	74.83
영업손익	39,716	-	15,542	-	23,158	-	2,449	-
부동산임대 사업부문	매출액	358	0.07	397	0.10	540	0.10	504	0.12
영업손익	32	-	139	-	202	-	167	-
기타 및 연결조정	매출액	114,065	22.27	91,375	23.75	128,556	23.96	108,165	25.05
영업손익	-916	-	-141	-	2,237	-	(1,646)	-
합계	매출액	512,118	100.00	384,717	100.00	536,651	100.00	431,797	100.00
영업손익	38,832	-	15,540	-	25,597	-	970	-

※ 각 부문별 귀속이 확실한 비용은 각 부문에 직접 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 비 용은 배부기준(매출액, 인원수 등)에 따라 적절히 배부되고 있음※ 기타 및 연결조정은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 부문간 내부거래 제거내역으로 구성되어 있음 (2) 사업부문별 총자산

(단위 : 백만원, %)

사업부문	제65기 분기(2022.09.30)		제64기(2021.12.31)		제63기(2020.12.31)
금액	비율	금액	비율	금액	비율
---	---	---	---	---	---	---
표면처리강판 사업부문	376,642	77.71	291,877	79.53	243,867	79.50
부동산임대 사업부문	26,959	5.56	17,116	4.67	17,338	5.70
기타 및 연결조정	81,095	16.73	58,003	15.80	45,553	14.80
합계	484,696	100.00	366,996	100.00	306,758	100.00

※ 보고부문의 총자산은 부문간 내부거래제거 전 내역임※ 각 부문별 귀속이 명확한 총자산은 각 부문에 직접 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 총자산은 배부기준(매출액, 인원수 등)에 따라 적절히 배부되고 있음

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

제65기 분기, 제64기 분기, 제64기, 제63기의 연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 의해 작성되었으며, 제65기 분기와 제64기 분기의 연결재무제표 및 재무제표는 외부감사인으로부터 감사를 받지 않았습니다.

가. 요약연결재무정보

(단위 : 백만원)

과 목	제 65 기 분기	제 64 기	제 63기
2022.09.30	2021.12.31	2020.12.31
---	---	---	---
[유동자산]	277,855	201,980	136,858
현금및현금성자산	24,077	41,739	13,901
기타금융자산	13,308	183	936
매출채권및기타채권	108,674	78,419	53,692
재고자산	117,924	74,684	54,240
기타의 유동자산	13,872	6,955	14,089
[비유동자산]	206,842	165,016	169,901
기타금융자산	29,892	33,467	35,313
매출채권및기타채권	-	3,000	4,300
관계기업투자자산	39,907	31,929	34,601
유형자산	99,826	63,370	61,181
무형자산	5,010	5,041	5,537
투자부동산	26,959	27,225	26,730
기타의 비유동자산	5,248	984	2,239
자산총계	484,697	366,996	306,759
[유동부채]	216,153	138,686	133,758
[비유동부채]	81,260	73,081	51,870
부채총계	297,413	211,767	185,628
[지배기업소유주지분]	183,176	150,914	117,227
자본금	24,843	23,500	23,000
자본잉여금	27,294	11,376	11,376
자기주식	(1,239)	(1,239)	(1,239)
기타자본	22,815	16,749	7,357
이익잉여금	109,463	100,528	76,733
[비지배지분]	4,108	4,315	3,904
자본총계	187,284	155,229	121,131

과 목	제 65 기 분기	제 64 기	제 63 기
2022.01.01~2022.09.30	2021.01.01~2021.12.31	2020.01.01~2020.12.31
---	---	---	---
매출액	512,118	536,651	431,798
영업이익	38,833	25,598	971
당기순손익	12,419	28,723	(1,688)
지배기업의 소유주지분	12,324	28,807	(1,517)
비지배지분	95	(84)	(171)
기타포괄손익	6,148	6,219	(822)
총포괄손익	18,567	34,942	(2,510)
지배기업의 소유주지분	18,479	34,378	(2,360)
비지배지분	88	564	(150)
기본주당손익 (단위: 원)	529	1,242	(68)
연결회사에 포함된 회사수 (단위 : 개)	7	7	7

나. 요약재무정보

(단위 : 백만원)

과 목	제 65 기 분기	제 64 기	제 63 기
2022.09.30	2021.12.31	2020.12.31
---	---	---	---
[유동자산]	211,515	165,028	110,333
현금및현금성자산	5,773	29,084	3,491
기타금융자산	6,688	2	243
매출채권및기타채권	83,320	60,793	43,639
재고자산	103,530	68,363	50,116
기타의 유동자산	12,204	6,786	12,844
[비유동자산]	183,568	143,964	150,872
기타금융자산	29,412	33,203	35,320
종속기업투자자산	36,204	35,706	36,356
관계기업투자자산	1,401	1,401	6,218
유형자산	92,033	49,582	46,386
무형자산	3,890	3,864	3,634
투자부동산	16,913	17,093	17,332
기타비유동자산	3,715	3,115	5,626
자산총계	395,083	308,992	261,205
[유동부채]	174,112	116,898	118,898
[비유동부채]	70,501	64,502	44,057
부채총계	244,613	181,400	162,955
[자본금]	24,843	23,500	23,000
[자본잉여금]	27,629	11,488	11,488
[자기주식]	(1,239)	(1,239)	(1,239)
[기타자본]	7,917	10,299	6,236
[이익잉여금]	91,320	83,544	58,765
자본총계	150,470	127,592	98,250
종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

과 목	제 65 기 분기	제 64기	제 63기
2022.01.01~2022.09.30	2021.01.01~2021.12.31	2020.01.01~2020.12.31
---	---	---	---
매출액	397,913	407,836	323,435
영업이익	39,754	23,158	2,414
당기순손익	11,155	28,951	(3,176)
기타포괄손익	(2,283)	1,082	884
총포괄손익	8,872	30,034	(2,292)
기본주당이익(손실) (단위: 원)	479	1,248	(143)

2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 65 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 64 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 65 기 3분기말	제 64 기말
자산
유동자산	277,854,780,062	201,980,329,101
현금및현금성자산	24,076,906,605	41,739,167,056
기타유동금융자산	13,307,834,406	182,472,568
매출채권 및 기타유동채권	108,674,439,737	78,419,398,234
재고자산	117,924,778,932	74,684,208,121
유동파생상품자산	4,985,981,277	3,573,051,517
기타유동자산	8,870,694,726	3,366,285,400
당기법인세자산	14,144,379	15,746,205
비유동자산	206,842,176,095	165,016,285,747
기타비유동금융자산	29,892,207,943	33,466,539,835
장기매출채권 및 기타비유동채권		3,000,000,000
관계기업에 대한 투자자산	39,907,462,828	31,929,211,415
유형자산	99,826,206,205	63,370,169,669
사용권자산	3,497,341,362	155,562,571
영업권	391,411,279	391,411,279
영업권 이외의 무형자산	4,618,801,426	4,649,783,143
투자부동산	26,958,841,461	27,225,497,020
이연법인세자산	1,749,903,591	828,110,815
자산총계	484,696,956,157	366,996,614,848
부채
유동부채	216,152,806,533	138,686,004,598
매입채무 및 기타유동채무	66,198,287,837	46,893,612,512
단기차입금	137,477,465,270	76,517,989,939
유동성장기차입금	2,077,331,476	2,219,617,842
기타유동금융부채	420,478,997	184,654,837
유동리스부채	555,922,179	51,817,209
유동파생상품부채	3,501,217,303	1,853,845
기타유동부채	1,507,927,818	3,117,839,386
당기법인세부채	4,414,175,653	9,698,619,028
비유동부채	81,260,491,827	73,081,461,036
장기차입금	64,877,144,637	46,332,361,007
기타비유동금융부채	1,458,590,260	1,670,210,750
비유동리스부채	2,645,740,572	108,056,727
비유동파생상품부채	3,096,397,800	13,336,200,000
퇴직급여부채	3,047,524,661	1,922,951,010
기타비유동부채	327,374,950	333,360,170
이연법인세부채	5,807,718,947	9,378,321,372
부채총계	297,413,298,360	211,767,465,634
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	183,175,934,626	150,914,277,043
자본금	24,843,279,000	23,500,000,000
자본잉여금	27,294,218,328	11,375,863,667
자기주식	(1,238,833,026)	(1,238,833,026)
기타자본구성요소	22,814,557,319	16,749,080,364
이익잉여금(결손금)	109,462,713,005	100,528,166,038
비지배지분	4,107,723,171	4,314,872,171
자본총계	187,283,657,797	155,229,149,214
자본과부채총계	484,696,956,157	366,996,614,848

연결 포괄손익계산서
제 65 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 64 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 65 기 3분기		제 64 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
수익(매출액)	182,983,421,548	512,117,665,797	142,423,459,602	384,717,426,885
매출원가	162,730,151,580	451,877,481,012	128,642,994,361	352,173,415,402
매출총이익	20,253,269,968	60,240,184,785	13,780,465,241	32,544,011,483
판매비와관리비	6,559,208,438	21,407,643,347	6,257,248,067	17,003,243,348
영업이익(손실)	13,694,061,530	38,832,541,438	7,523,217,174	15,540,768,135
기타이익	4,756,381,403	8,530,723,863	3,119,301,475	5,664,016,450
기타손실	2,623,121,857	3,782,424,383	988,141,368	2,294,520,963
금융수익	3,191,521,606	4,788,285,207	644,374,086	1,788,343,358
금융원가	17,012,403,023	33,746,842,958	3,821,751,564	7,112,703,938
지분법이익	490,109,850	2,941,236,059	197,001,853	2,730,574,186
지분법손실			(92,966,997)	162,127,580
법인세비용차감전순이익(손실)	2,496,549,509	17,563,519,226	6,766,968,653	16,154,349,648
법인세비용	497,119,670	5,144,552,761	1,913,051,871	4,360,074,650
계속영업이익(손실)	1,999,429,839	12,418,966,465	4,853,916,782	11,794,274,998
당기순이익(손실)	1,999,429,839	12,418,966,465	4,853,916,782	11,794,274,998
기타포괄손익	1,614,961,206	6,147,742,623	4,130,981,384	9,960,225,823
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(3,158,354,403)	(2,062,254,896)	2,467,621,848	7,086,243,839
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(43,513,213)	(158,901,544)	(40,793,080)	(123,237,680)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(1,670,058,342)	(2,160,427,781)	780,955,509	5,227,648,629
지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(1,444,782,848)	257,074,429	1,727,459,419	1,981,832,890
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	4,773,315,609	8,209,997,519	1,663,359,536	2,873,981,984
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	4,773,315,609	8,209,997,519	1,663,359,536	2,873,981,984
총포괄손익	3,614,391,045	18,566,709,088	8,984,898,166	21,754,500,821
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,119,085,191	12,323,851,157	5,077,206,641	12,220,223,815
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(119,655,352)	95,115,308	(223,289,859)	(425,948,817)
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,733,752,368	18,479,097,072	9,213,998,749	22,186,688,014
총 포괄손익, 비지배지분	(119,361,323)	87,612,016	(229,100,583)	(432,187,193)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	90	529	219	527
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	90	529	219	527

연결 자본변동표
제 65 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 64 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본					비지배지분	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---
자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---
2021.01.01 (기초자본)	23,000,000,000	11,375,863,667	6,118,449,674	76,733,058,287	117,227,371,628	3,903,507,731	121,130,879,359
당기순이익(손실)				12,220,223,815	12,220,223,815	(425,948,817)	11,794,274,998
기타포괄손익			10,060,191,906	(93,727,707)	9,966,464,199	(6,238,376)	9,960,225,823
배당금지급				(340,407,315)	(340,407,315)	(152,705,000)	(493,112,315)
주식배당	500,000,000			(500,000,000)
주식발행초과금
복합금융상품 전환
비지배지분의 취득
2021.09.30 (기말자본)	23,500,000,000	11,375,863,667	16,178,641,580	88,019,147,080	139,073,652,327	3,318,615,538	142,392,267,865
2022.01.01 (기초자본)	23,500,000,000	11,375,863,667	15,510,247,338	100,528,166,038	150,914,277,043	4,314,872,171	155,229,149,214
당기순이익(손실)				12,323,851,157	12,323,851,157	95,115,308	12,418,966,465
기타포괄손익			6,065,476,955	89,768,960	6,155,245,915	(7,503,292)	6,147,742,623
배당금지급				(3,479,073,150)	(3,479,073,150)	(20,102,500)	(3,499,175,650)
주식배당
주식발행초과금		16,141,196,145			16,141,196,145		16,141,196,145
복합금융상품 전환	1,343,279,000				1,343,279,000		1,343,279,000
비지배지분의 취득		(222,841,484)			(222,841,484)	(274,658,516)	(497,500,000)
2022.09.30 (기말자본)	24,843,279,000	27,294,218,328	21,575,724,293	109,462,713,005	183,175,934,626	4,107,723,171	187,283,657,797

연결 현금흐름표
제 65 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 64 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 65 기 3분기	제 64 기 3분기
영업활동현금흐름	(12,228,759,367)	923,674,523
당기순이익(손실)	12,418,966,465	11,794,274,998
당기순이익조정을 위한 가감	42,329,374,908	17,087,839,133
금융비용	33,206,570,421	6,899,890,056
법인세비용	5,144,552,761	4,360,074,650
퇴직급여	3,184,608,234	2,939,610,204
감가상각비	4,904,639,732	5,365,801,326
투자부동산상각비	338,621,449	329,699,177
무형자산상각비	57,381,717	57,381,717
대손상각비	246,072,469	40,582,536
유형자산처분손실	361,153,602	28,000
재고자산평가손실	5,345,000,000	1,025,000,000
외화환산손실	1,058,944	5,876,365
금융수익	(4,332,354,771)	(825,899,314)
유형자산처분이익	(62,710,609)	(227,489,394)
투자부동산처분이익	(399,980,906)
대손충당금환입	(73,556,673)
외화환산이익	(2,650,445,403)	(314,269,584)
지분법손실		162,127,580
지분법이익	(2,941,236,059)	(2,730,574,186)
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(51,053,542,220)	(25,072,382,904)
매출채권의 감소(증가)	(20,854,616,232)	(19,370,354,251)
미수금의 감소(증가)	(536,776,736)	1,349,919,358
선급금의 감소(증가)	(568,804,649)	780,909,580
선급비용의 감소(증가)	(392,738,861)	(43,425,323)
부가가치세 선급금의 감소(증가)	(4,530,097,235)	(4,072,223,640)
재고자산의 감소(증가)	(46,710,695,450)	(38,372,577,301)
이연법인세자산의 감소(증가)	(1,880,944,662)
매입채무의 증가(감소)	9,144,041,437	28,432,177,664
미지급금의 증가(감소)	17,320,223,676	4,080,432,740
미지급비용의 증가(감소)	542,970,221	1,923,572,448
선수금의 증가(감소)	(331,256,799)	1,193,895,839
예수금의 증가(감소)	(1,117,511,372)	116,413,446
부가가치세 예수금의 증가(감소)	(161,253,599)	65,255,477
기타충당부채의 증가(감소)		(1,381,221)
임대보증금의 증가(감소)	(8,311,295)
퇴직급여채무의 증가(감소)	(967,770,664)	(1,154,997,720)
이자수취(영업)	450,854,011	242,849,087
이자지급(영업)	(4,203,438,970)	(3,358,771,819)
법인세납부(환급)	(12,902,024,997)	(275,925,578)
배당금수취(영업)	731,051,436	505,791,606
투자활동현금흐름	(85,134,564,620)	(2,661,273,582)
선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입	11,594,747,660	107,840,000
대여금의 감소	(799,526,000)	1,382,900,430
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	583,623,900	1,571,340
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	617,757,202	66,217,597
단기금융상품의 처분	19,977,534,248	82,000,000
장기금융상품의 처분		1,500,000
금융리스채권의 회수		464,506,927
보증금의 증가	(1,102,911,000)	(29,777,500)
임대보증금의 증가	10,714,000
유형자산의 처분	63,225,700	834,478,094
투자부동산의 처분	824,467,775
매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분		5,587,483,000
선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출	(33,066,204,614)	(2,026,737,401)
관계기업에 대한 투자자산의 취득	(170,600,000)
보증금의 감소	968,600,500	3,000,000
임대보증금의 감소	(217,050,000)	(153,117,909)
유형자산의 취득	(48,668,269,811)	(5,917,722,088)
무형자산의 취득	(26,400,000)	(230,052,200)
금융리스자산의 취득		(56,128,346)
대여금의 증가	(2,044,974,000)	(86,385,353)
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(660,390,000)	(1,841,030,000)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(326,631,500)	(760,101,980)
단기금융상품의 취득	(32,598,624,222)	55,805,847
장기금융상품의 취득	(93,654,458)	(147,524,040)
재무활동현금흐름	77,642,433,672	9,400,392,900
차입금	421,737,954,468	466,719,897,948
차입금의 상환	(339,758,457,251)	(475,612,886,607)
리스부채의 차입		56,104,246
리스부채의 상환	(340,387,895)	(1,269,610,372)
전환사채의 증가		20,000,000,000
종속기업에 대한 투자자산의 취득	(497,500,000)
배당금지급	(3,499,175,650)	(493,112,315)
기초현금및현금성자산	41,739,167,056	13,900,650,305
현금및현금성자산의순증가(감소)	(19,720,890,315)	7,662,793,841
외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	2,058,629,864	382,356,714
기말현금및현금성자산	24,076,906,605	21,945,800,860

3. 연결재무제표 주석

제 65(당)분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
제 64(전)분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
주식회사 TCC스틸과 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요주식회사 TCC스틸(이하 "지배기업"이라 함)은 1959년 7월 16일에 설립되어 석도강판과 기타 표면처리강판 제조 및 판매업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 1984년 12월 21일 한국거래소에 상장되었습니다. 지배기업의 본사는 경상북도 포항시 남구 괴동로 100 (장흥동)에 소재하고 있으며, 서울특별시에 사무소를 두고 있습니다.당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같으며, 납입자본금은 24,843백만원입니다.

주 주 명	보유주식수	지분율
손봉락외10명	5,486,219	22.08%
㈜TCC통상	2,064,043	8.31%
우석문화재단	1,038,153	4.18%
티씨씨로지스㈜	5,000	0.02%
합 계	8,593,415	34.59%

(2) 종속기업의 개요1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다.

회사명	업종	소재지	결산월	제 65(당) 분기			제 64(전) 기
지배기업보유지분	종속기업보유지분	계	지배기업보유지분	종속기업보유지분	계
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
㈜티씨씨강판	제조업(절단)	한국	12월	100.00%	-	100.00%	100.00%	-	100.00%
TCC America Corp.	무역업(도소매)	미국	12월	100.00%	-	100.00%	100.00%	-	100.00%
㈜티씨씨개발	부동산임대업	한국	12월	100.00%	-	100.00%	100.00%	-	100.00%
㈜제주메이리조트 (*)	부동산임대업	한국	12월	58.82%	41.18%	100.00%	52.94%	41.18%	94.12%
㈜티씨씨한진	용역업	한국	12월	100.00%	-	100.00%	100.00%	-	100.00%
㈜티씨씨아이엔에스	정보서비스업	한국	12월	60.00%	-	60.00%	60.00%	-	60.00%
티씨씨엔지니어링㈜	제조,서비스업	한국	12월	40.00%	-	40.00%	40.00%	-	40.00%

(*) ㈜제주메이리조트는 지배기업과 종속기업인 ㈜티씨씨개발이 지분을 각각 58.82%, 41.18% 소유하고 있는 기업입니다.

2) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무상태표와 동일로 종료되는 회계기간의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	자본	구 분	매출액	당기손익	기타포괄손익	총포괄손익
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
㈜티씨씨강판
제 65(당)분기	4,298,098	8,844,813	4,173,992	1,337,661	7,631,258	제 65(당)분기	11,283,672	792,836	(19,417)	773,419
제 64(전)기	3,457,143	7,756,453	4,073,967	281,790	6,857,839	제 64(전)분기	11,140,353	482,088	(16,230)	465,858
TCC America Corp.
제 65(당)분기	50,210,793	31,702,534	33,691,727	43,651	48,177,949	제 65(당)분기	96,823,318	2,450,142	8,209,998	10,660,139
제 64(전)기	27,285,658	23,760,913	13,473,841	54,921	37,517,809	제 64(전)분기	63,976,998	2,980,506	2,923,294	5,903,800
㈜티씨씨개발
제 65(당)분기	1,800,895	5,936,558	10,317	15,000	7,712,136	제 65(당)분기	6,400	37,254	-	37,254
제 64(전)기	1,751,899	5,938,264	280	15,000	7,674,883	제 64(전)분기	6,300	23,575	-	23,575
㈜제주메이리조트
제 65(당)분기	44,696	5,694,880	1,085,194	100,000	4,554,382	제 65(당)분기	54,000	(114,813)	-	(114,813)
제 64(전)기	44,088	5,811,160	1,086,053	100,000	4,669,195	제 64(전)분기	48,000	(159,427)	-	(159,427)
㈜티씨씨한진
제 65(당)분기	5,455,356	5,113,184	6,358,007	651,882	3,558,651	제 65(당)분기	21,997,054	(182,414)	-	(182,414)
제 64(전)기	8,422,909	5,186,336	9,149,935	718,245	3,741,065	제 64(전)분기	24,603,994	(408,414)	-	(408,414)
㈜티씨씨아이엔에스
제 65(당)분기	1,871,741	2,376,559	859,677	897,651	2,490,972	제 65(당)분기	5,124,986	132,837	(14,052)	118,785
제 64(전)기	2,206,029	1,522,997	1,147,947	158,630	2,422,448	제 64(전)분기	4,103,116	(208,415)	(8,216)	(216,631)
티씨씨엔지니어링㈜
제 65(당)분기	15,171,410	6,938,121	14,367,374	2,348,775	5,393,382	제 65(당)분기	9,695,708	24,644	(3,139)	21,505
제 64(전)기	4,953,461	6,871,863	3,980,078	2,473,370	5,371,876	제 64(전)분기	5,178,348	(585,715)	(4,920)	(590,635)

(3) 관계기업의 개요1) 보고기간종료일 현재 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결기업")의 관계기업은 다음과 같습니다.

회사명	업종	소재지	결산월	제 65(당) 분기			제 64(전) 기
지배기업보유지분	종속기업보유지분	계	지배기업보유지분	종속기업보유지분	계
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
㈜티씨씨메탈	제조업(절단,도소매)	한국	12월	35.00%	-	35.00%	35.00%	-	35.00%
㈜티씨씨통상(*1)	도매및상품중개업	한국	12월	9.89%	15.00%	24.89%	9.89%	15.00%	24.89%
Ohio Coatings Co. (*2)	제조업(석도강판)	미국	12월	-	50.00%	50.00%	-	50.00%	50.00%
PT. KRSP(*3)	용역업	인도네시아	12월	-	20.00%	20.00%	-	-	-

(*1) ㈜티씨씨통상은 지배기업과 종속기업인 티씨씨엔지니어링㈜이 지분율 각각 9.89%,15.00% 소유하고 있는 기업입니다.(*2) Ohio Coatings Co.는 종속기업인 TCC America Corp.가 50.00%의 지분율을 소유하고 있는 기업입니다.(*3) PT. KRSP는 종속기업인 ㈜티씨씨한진이 20.00%의 지분율을 소유하고 있는 기업입니다.

2) 보고기간종료일 현재 연결실체 관계기업의 요약 재무정보 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
관계기업의 요약 재무정보											관계기업에서수령한 배당
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
구 분	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	자본	구 분	매출액	당기손익	기타포괄손익	총포괄손익
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
㈜티씨씨메탈 (*1)
제 65(당)분기	31,815,267	27,888,656	32,400,669	9,991,484	17,311,770	제 65(당)분기	83,015,914	524,174	(4,482)	519,692	21,000
제 64(전)기	28,002,253	27,988,137	28,936,820	10,201,491	16,852,079	제 64(전)분기	70,027,832	1,132,981	(4,053)	1,128,928	14,000
㈜티씨씨통상
제 65(당)분기	44,400,993	28,929,409	33,011,520	11,844,928	28,473,954	제 65(당)분기	151,535,443	(924,126)	-	(924,126)	22,244
제 64(전)기	21,997,176	32,608,259	19,515,527	6,528,540	28,561,368	제 64(전)분기	51,447,506	(154,819)	(4,589)	(159,408)	22,244
Ohio Coatings Co.
제 65(당)분기	104,696,722	13,260,384	60,554,052	334,046	57,069,008	제 65(당)분기	161,078,048	5,097,893	-	5,097,893	-
제 64(전)기	43,495,162	12,692,559	13,777,024	783,524	41,627,173	제 64(전)분기	145,085,751	3,593,925	-	3,593,925	-
[PT. KRSP]
제 65(당)분기	873,000	-	-	-	873,000	제 65(당)분기	-	-	-	-	-
제 64(전)기	-	-	-	-	-	제 64(전)분기	-	-	-	-	-

(*1) ㈜티씨씨메탈의 연결재무정보를 기준으로 작성되었습니다.

2. 연결재무제표 작성기준연결기업의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 ‘중간재무보고’를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차(연결)재무제표를 함께 이용하여야 합니다.3. 회계정책의 변경연결중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

3.1. 연결기업은 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ (개정) - ‘개념체계’에 대한 참조

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.

연결기업은 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’(개정) - 의도한 사용 전의 매각금액

동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.

또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다.

연결기업은 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약의계약이행원가

동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.

개정 기준서는 "직접 관련된 원가 접근법"을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.

동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.

연결기업은 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다

(4) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

1) 기업회계기준서 제 1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ - 최초채택기업인 종속기업

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’ - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 ‘10%’ 테스트를 적용할 ,기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는점을 명확히 하고있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ - 리스 인센티브

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.

4) 기업회계기준서 제1041호 ‘농림어업’ - 공정가치 측정

동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

연결기업은 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다.

3.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ (개정) - 부채의 유동/비유동 분류

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.

동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

(2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' (제정)

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 현행 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 보험회사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 즉정합니다. 보험수익은 발생주의에 따라 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 수익을 인식합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분표시합니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2-'중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며,조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나경과규정을포함하지 않습니다.

(4) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의

동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다.

(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세

동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.

기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

4. 위험관리금융상품과 관련하여 연결기업은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결기업이 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결기업의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 금융위험 관리1) 위험관리 정책

연결기업의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결기업의 위험관리 정책은 연결기업이 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결기업의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결기업은 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결기업이 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권에서 발생합니다. 연결기업의 신용위험에 대한 노출은 주로 매출 거래처별 특성의 영향을 받습니다. 고객이 영위하고 있는 산업 및 고객이 위치한 국가의 파산위험 등은 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다. 연결기업은 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결기업은 매출채권 및 기타채권에서 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거자료에 근거하여 결정되고 있습니다.

3) 유동성위험

유동성위험이란 연결기업이 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일수 없는 손실이 발생할 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

연결기업의 영업활동 및 차입금 또는 자금조달로부터의 현금흐름은 연결기업이 투자지출 등에 필요한 현금소요량을 충족합니다. 또한, 연결기업이 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채발행 등을 통한 자금조달을 할수 있습니다. 한편, 연결기업은 여러 은행과 차입 한도약정을 체결하고 있습니다.

4) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

① 환위험연결기업은 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, EUR 등 입니다. 연결기업의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도및 선물 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.

외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 연결기업은 단기 불균형을 처리할 필요가 있을 때 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다.

② 이자율위험연결기업은 이자율위험에 노출시키지 않기 위해 주로 고정금리부 차입금을 통해 자금을 조달하고 있습니다. 또한, 연결기업은 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위해서 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다.

(2) 자본관리연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

연결기업의 자본관리는 차입금에서 현금및현금성자산 및 단기운용 목적 금융상품을 차감한 순차입금과 자본의 비율을 활용하고 있으며, 연결기업의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 총자본순차입금비율 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
부 채 총 계	297,413,298,360	211,767,465,634
자 본 총 계	187,283,657,797	155,229,149,214
차 입 금	204,431,941,383	125,069,968,788
예 금 (*)	(24,076,906,605)	(41,739,167,056)
순 차 입 금	180,355,034,778	83,330,801,732
부 채 비 율	158.80%	136.42%
순차입금비율	96.30%	53.68%

(*) 예금에는 현금및현금성자산 및 금융기관예치금이 포함되어 있습니다.

5. 영업부문

연결기업은 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. (1) 보고부문은 아래와 같습니다.

구 분	주요사업	주요매출지역
표면처리강판	제조업	국내, 아시아 등
부동산임대	임대서비스업	국내
기타	판매업 등	북미, 국내

(2) 당분기 및 전분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 65(당)분기	제 64(전)분기	지 역
A사	45,280	22,310	국내외
B사	49,128	34,372	해외

(3) 당분기와 전분기 중 연결기업의 영업부문별 매출 및 부문이익은 다음과 같습니다.1) 제65(당) 분기

(단위: 백만원)
구 분	표면처리강판	부동산임대	기타	연결조정	합 계
---	---	---	---	---	---
매출액	397,695	358	144,845	(30,780)	512,118
국내	181,182	217	49,899	(30,780)	200,518
아시아	158,005	-	38	-	158,043
유럽	19,050	-	495	-	19,545
중동	19,981	-	-	-	19,981
북미	17,391	141	94,413	-	111,945
기타	2,086	-	-	-	2,086
영업이익	39,716	32	312	(1,228)	38,832
감가상각비	4,154	384	-	-	4,538

2) 제64(전) 분기

(단위: 백만원)
구 분	표면처리강판	부동산임대	기타	연결조정	합 계
---	---	---	---	---	---
매출액	292,945	397	108,870	(17,495)	384,717
국내	134,897	265	38,764	(8,707)	165,219
아시아	122,351	-	-	-	122,351
유럽	8,511	-	3,031	-	11,542
중동	17,389	-	-	-	17,389
북미	9,055	132	67,075	(8,788)	67,474
기타	742	-	-	-	742
영업이익	15,542	139	(104)	(37)	15,540
감가상각비	4,573	331	821	(30)	5,695

(3) 보고기간종료일 현재 보고부문의 재무상태는 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 분기

(단위: 백만원)
구 분	표면처리강판	부동산임대	기타	연결조정	합 계
---	---	---	---	---	---
자산	376,642	26,959	136,941	(55,846)	484,696
매출채권및기타채권	83,297	-	36,818	(11,441)	108,674
유형자산	92,033	-	16,933	(9,140)	99,826
투자부동산	-	26,959	759	(759)	26,959
재고자산	103,530	-	15,467	(1,073)	117,924
기타금융자산	36,100	-	11,650	(4,550)	43,200
기타	61,682	-	55,314	(28,883)	88,113
부채	243,338	1,458	65,758	(13,141)	297,413
매입채무및기타채무	31,118	-	45,441	(10,361)	66,198
임대보증금등	-	1,458	-	-	1,458
차입금	195,954	-	9,558	(1,080)	204,432
기타	16,266	-	10,759	(1,700)	25,325

2) 제64(전) 기

(단위: 백만원)
구 분	표면처리강판	부동산임대	기타	연결조정	합 계
---	---	---	---	---	---
자산	291,877	17,116	104,968	(46,965)	366,996
매출채권및기타채권	63,770	23	28,750	(11,124)	81,419
유형자산	49,582	-	15,720	(1,932)	63,370
투자부동산	-	17,093	10,890	(758)	27,225
재고자산	68,363	-	6,366	(45)	74,684
기타금융자산	33,204	-	4,995	(4,550)	33,649
기타	76,958	-	38,247	(28,556)	86,649
부채	179,913	1,487	36,844	(6,477)	211,767
매입채무및기타채무	35,016	-	23,001	(11,124)	46,893
임대보증금등	-	1,487	-	-	1,487
차입금	115,125	-	11,025	(1,080)	125,070
기타	29,772	-	2,818	5,727	38,317

6. 기타금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
단기금융상품	13,293,619,532	178,000,000
미수수익	14,214,874	4,472,568
합 계	13,307,834,406	182,472,568

(2) 보고기간종료일 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
장기금융상품	198,516,472	599,391,572
보증금	1,540,779,999	1,370,665,758
현재가치할인차금	(389,235,305)	-
당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,937,356,242	1,924,948,685
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	26,604,790,535	29,571,533,820
합 계	29,892,207,943	33,466,539,835

(3) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기	사용제한내용
---	---	---	---
단기금융상품	6,150,000,000	-	차입금담보 등
장기금융상품	16,000,000	16,000,000
합 계	6,166,000,000	16,000,000

(4) 당분기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.1) 제65(당) 분기

(단위: 원)
구 분	취득원가	취득	평가손익	처분	장부가액
---	---	---	---	---	---
미국CCP사모펀드	71,850,784	-	6,499,340	-	78,350,124
㈜페럼인프라우선주	1,143,967,947	-	-	-	1,143,967,947
국민주택채권	-	660,390,000	-	(660,390,000)	-
신보2020 제1-2회 후순위공모사채	1,000	-	-	-	1,000
신보2020 제1-4회 후순위공모사채	1,000	-	-	-	1,000
출자금(공제조합)	709,127,954	-	5,908,217	-	715,036,171
합 계	1,924,948,685	660,390,000	12,407,557	(660,390,000)	1,937,356,242

2) 제64(전) 기

(단위: 원)
구 분	취득원가	취득	평가손익	처분	장부가액
---	---	---	---	---	---
미국CCP사모펀드	151,643,264	-	(51,762,362)	(28,030,118)	71,850,784
코람코투자형부동산투자신탁	10,000,000,000	-	-	(10,000,000,000)	-
㈜페럼인프라우선주	975,635,388	-	168,332,559	-	1,143,967,947
국민주택채권	-	2,400,000	-	(2,400,000)	-
파빌리온46호전문투자형사모부동산투자유한회사 지분증권	-	1,500,000,000	-	(1,500,000,000)	-
신보2020 제1-2회 후순위공모사채	1,000	-	-	-	1,000
신보2020 제1-4회 후순위공모사채	1,000	-	-	-	1,000
출자금(공제조합)	360,150,393	339,390,000	9,587,561	-	709,127,954
합 계	11,487,431,045	1,841,790,000	126,157,758	(11,530,430,118)	1,924,948,685

(5) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 분기

(단위: 원)
구 분	취득원가	취득	평가차액누계액	처분	연결조정	환율변동효과	장부가액
---	---	---	---	---	---	---	---
삼화왕관㈜	2,130,207,878	-	5,044,909,822	-	-	-	7,175,117,700
고려제강㈜	3,876,895,356	-	1,683,280,144	-	-	-	5,560,175,500
㈜금비*1	305,712,370	-	245,287,630	-	-	-	551,000,000
㈜포스코홀딩스*2	21,556,684	-	(456,684)	-	-	-	21,100,000
㈜대륙제관	3,013,070	-	31,030	-	-	-	3,044,100
동원시스템즈㈜	2,980,420	-	3,431,580	-	-	-	6,412,000
㈜엘지에너지솔루션	-	276,600,000	231,055,188	(507,655,188)	-	-	-
삼성전자㈜	99,960,390	-	(36,930,690)	-	-	-	63,029,700
㈜KT&G	100,030,000	-	4,323,000	-	-	-	104,353,000
㈜신한금융지주	99,989,990	50,031,500	10,104,524	(110,102,014)	-	-	50,024,000
㈜한국경제신문	9,993,038	-	-	-	-	-	9,993,038
에스앤엠미디어㈜	20,000,000	-	-	-	-	-	20,000,000
JAZZ MULTIMEDIA INC.	935,136,000	-	(935,135,900)	-	-	-	100
유비정보시스템(구,유비시스템)	50,000,000	-	(49,999,000)	-	-	-	1,000
㈜캐피탈파트너스	700,000,000	-	(699,999,000)	-	-	-	1,000
오제이씨㈜	262,840,750	-	1,377,413,745	-	-	-	1,640,254,495
㈜제이씨커머스	454,659,250	-	2,263,626,424	-	-	-	2,718,285,674
조선방송(구,CSTV)	3,000,000,000	-	1,704,000,000	-	-	-	4,704,000,000
㈜티씨씨통상	2,847,810,000	-	1,702,880,027	-	(4,550,690,027)	-	-
티씨씨로지스㈜	190,974,600	-	-	-	-	-	190,974,600
㈜원알로이	2,850,258,512	-		-	-	-	2,850,258,512
기타	779,908,301	-	-	-	-	156,857,815	936,766,116
합 계	18,741,926,609	326,631,500	12,547,821,840	(617,757,202)	(4,550,690,027)	156,857,815	26,604,790,535

*1 ㈜금비 주식은 신한금융투자 증거금으로 담보를 제공하고 있습니다. 주석19번을 참고하시기 바랍니다.*2 ㈜포스코는 당분기 ㈜포스코홀딩스로 변경되었습니다.

2) 제64(전) 기

(단위: 원)
구 분	취득원가	취득	평가차액누계액	처분	연결조정	대체	환율변동효과	장부가액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
삼화왕관㈜	2,130,207,878	-	7,242,693,622	-	-	-	-	9,372,901,500
고려제강㈜	3,876,895,356	-	2,465,944,144	-	-	-	-	6,342,839,500
㈜금비	305,712,370	-	311,787,630	-	-	-	-	617,500,000
㈜포스코	21,556,684	-	5,893,316	-	-	-	-	27,450,000
㈜대륙제관	3,013,070	-	739,130	-	-	-	-	3,752,200
동원시스템즈㈜	2,980,420	-	4,187,580	-	-	-	-	7,168,000
SK아이테크놀러지	-	42,945,000	23,271,597	(66,216,597)	-	-	-	-
삼성전자㈜	-	99,960,390	(7,018,290)	-	-	-	-	92,942,100
㈜KT&G	-	100,030,000	(4,835,000)	-	-	-	-	95,195,000
㈜신한지주	-	99,989,990	(1,881,190)	-	-	-	-	98,108,800
㈜한국경제신문	9,993,038	-	-	-	-	-	-	9,993,038
에스앤엠미디어㈜	20,000,000	-	-	-	-	-	-	20,000,000
JAZZ MULTIMEDIA INC.	935,136,000	-	(935,135,900)	-	-	-	-	100
유비정보시스템	50,000,000	-	(49,999,000)	-	-	-	-	1,000
K&P HOLDING CO.	60,000,000	-	(59,999,000)	-	-	(1,000)	-	-
㈜캐피탈파트너스	700,000,000	-	(699,999,000)	-	-	-	-	1,000
보성디엔아이반도체㈜	351,000,000	-	(350,999,000)	-	-	(1,000)	-	-
오제이씨㈜*1	717,500,000	-	1,377,413,745	-	-	(454,659,250)	-	1,640,254,495
㈜오제이씨커머스*1	-	-	2,263,626,424	-	-	454,659,250	-	2,718,285,674
㈜IBW	1,011,177,450	-	(1,011,176,450)	-	-	(1,000)	-	-
㈜조선방송	3,000,000,000	-	1,704,000,000	-	-	-	-	4,704,000,000
㈜티씨씨통상	2,847,810,000	-	1,702,880,027		(4,550,690,027)	-	-	-
티씨씨로지스㈜	-	190,974,600	-	-	-	-	-	190,974,600
㈜원알로이*2	-	2,850,258,512	-	-		-	-	2,850,258,512
㈜티씨씨이엘티	1,945,844,400	-	(1,945,843,400)	-	-	(1,000)	-	-
기타	464,979,648	236,980,000	37,848,258	-	-	-	40,100,395	779,908,301
합 계	18,453,806,314	3,621,138,492	12,073,399,243	(66,216,597)	(4,550,690,027)	(4,000)	40,100,395	29,571,533,820

*1 오제이씨㈜는 분할존속회사, ㈜오제이씨커머스는 전기중 분할신설회사로 분할되었습니다.*2 ㈜원알로이는 전기중 관계기업에서 지분율변동으로 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 변동되었습니다.

7. 매출채권및기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기		제64(전) 기
---	---	---	---	---
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매 출 채 권	103,587,740,492	-	78,540,225,305	-
대손충당금	(566,278,188)	-	(332,762,705)	-
미 수 금	829,477,433	-	291,935,634	-
대손충당금	(180,000,000)	-	(180,000,000)	-
단기대여금	5,374,500,000	-	480,000,000	-
대손충당금	(371,000,000)	-	(380,000,000)	-
장기대여금	-	-	-	3,000,000,000
합 계	108,674,439,737	-	78,419,398,234	3,000,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 매출채권 중 금융기관에 매각되었으나 제거조건을 충족하지 못하는 매출채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
제거조건 미충족 (*)	2,127,737,808	5,434,989,939

(*) 상기 금액은 재무상태표 상 단기차입금으로 계상되어 있습니다(주석 18-(2)참조).

8. 재고자산

(1) 보고기간종료일 현재 재고자산은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
상 품	7,163,971,290	4,791,276,806
제 품	42,658,268,956	27,493,387,921
제품평가충당금	(6,456,000,000)	(2,276,000,000)
반 제 품	31,332,706,275	13,384,803,187
반제품평가충당금	(1,753,000,000)	(588,000,000)
원 재 료	44,165,298,587	31,028,906,401
부 재 료	739,859,959	791,095,688
저 장 품	58,133,913	43,528,340
미착원부재료	15,539,952	15,209,778
합 계	117,924,778,932	74,684,208,121

(2) 당분기 및 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당)분기	제64(전) 분기
---	---	---
매출원가:
재고자산평가손실	5,345,000,000	1,025,000,000
기타비용:
재고자산재해손실	2,238,000,000	-

9. 파생상품 자산

(1) 보고기간종료일 현재 파생상품자산 및 파생상품부채는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
통화선물거래(*)	4,985,981,277	3,572,617,323
통화선도거래(*)	(3,501,217,303)	(1,419,651)
합 계	1,484,763,974	3,571,197,672
파생상품자산	4,985,981,277	3,573,051,517
파생상품부채	3,501,217,303	1,853,845

(*) 보고기간종료일 현재 당사가 매매목적으로 보유하고 있는 통화선물 거래 관련 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

거래목적	파생상품종류	계약내용
제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---	---
매매목적	통화선물거래	외화매각목적의 통화선물거래USD 81,0000,000	외화매각목적의 통화선물거래USD 62,000,000
통화선도거래	외화매각목적의 통화선도거래USD 27,000,000	외화매각목적의 통화선도거래USD 4,000,000

당분기말 현재 연결기업은 매매목적의 통화선물거래 미결제약정 8,100계약(계약금액 USD81,000,000)을 보유하고 있으며, 상기 거래와 관련하여 삼성선물 등에 선물거래예치금 4,985,981천원을 예치하고 있습니다. 또한, 당분기말 현재 당사는 금융기관과 매매목적 통화선도(USD)매도계약을 맺고 있으며 미결제약정 27계약(계약금액 USD 27,000,000)을 보유하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 파생상품 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
거래목적	파생상품 종류	평가이익(손실)					비고
---	---	---	---	---	---	---	---
구 분	제65(당) 분기		제64(전) 분기
---	---	---	---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---	---	---	---
매매목적	통화선물	선물평가손실	(10,798,800,000)	(18,417,453,000)	(2,515,700,000)	(3,093,249,643)	손익
통화선도	선도평가이익	(306,407)	-	-	-
선도평가손실	(2,545,300,229)	(3,501,217,303)	-	-

(3) 당분기 및 전분기중 파생상품 거래손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
거래목적	파생상품 종류	거래이익(손실)					비고
---	---	---	---	---	---	---	---
구 분	제65(당) 분기		제64(전) 분기
---	---	---	---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---	---	---	---
매매목적	통화선물	선물거래이익	-	124,900,000	-	45,400,000	손익
선물거래손실	(184,300,000)	(229,530,000)	-	(86,895,357)
통화선도	선도거래이익	-	1,853,845	-	30,600,000
선도거래손실	(956,890,000)	(1,536,444,194)	-	(198,250,000)

10. 기타유동자산

1) 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
선급금	598,385,332	29,580,683
선급비용	736,770,208	331,262,766
선급부가가치세	7,535,539,186	3,005,441,951
합 계	8,870,694,726	3,366,285,400

(2) 보고기간종료일 현재 당기법인세환급액 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
당기법인세환급액	14,144,379	15,746,205

11. 관계기업투자자산

(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)
관계기업명	제65(당) 분기				제64(전) 기
---	---	---	---	---	---	---	---	---
주식수	지분율	취득원가	장부가액	주식수	지분율	취득원가	장부가액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
㈜티씨씨메탈	140,000	35.00%	1,400,985,740	5,093,104,193	140,000	35.00%	1,400,985,740	4,992,737,980
㈜티씨씨통상	74,659	24.89%	3,064,453,314	7,935,931,674	74,659	24.89%	3,064,453,314	7,812,797,078
Ohio Coatings Co.	1,200	50.00%	13,744,800,000	26,707,826,961	1,200	50.00%	13,744,800,000	19,123,676,357
PT. KRSP*1	2,000	20.00%	170,600,000	170,600,000	-	-	-	-
합 계	-	-	18,380,839,054	39,907,462,828	-	-	18,210,239,054	31,929,211,415

*1 PT. KRSP는 ㈜티씨씨한진이 당분기 인도네시아에 지분 20.00%를 투자한 회사입니다.(2) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 분기

(단위: 원)
관계기업명	기초금액	취득	당기손익	기타자본	배당금	환율변동효과	기말금액
---	---	---	---	---	---	---	---
㈜TCC메탈	4,992,737,980	-	154,246,131	(32,879,918)	(21,000,000)	-	5,093,104,193
㈜TCC통상	7,812,797,078	-	(144,575,501)	289,954,347	(22,244,250)	-	7,935,931,674
Ohio Coatings Co	19,123,676,357	-	2,931,565,429	-	-	4,652,585,175	26,707,826,961
PT. KRSP	-	170,600,000	-	-	-	-	170,600,000
합 계	31,929,211,415	170,600,000	2,941,236,059	257,074,429	(43,244,250)	4,652,585,175	39,907,462,828

2) 제64(전) 기

(단위: 원)
관계기업명	기초금액	당기손익	기타자본	배당금	환율변동효과	기말금액
---	---	---	---	---	---	---
㈜티씨씨메탈	4,491,263,244	479,332,008	36,142,728	(14,000,000)	-	4,992,737,980
㈜티씨씨통상	5,118,025,623	(152,401,414)	2,869,417,119	(22,244,250)	-	7,812,797,078
Ohio Coatings Co.	17,273,158,720	1,396,879,052	-	(1,144,420,000)	1,598,058,585	19,123,676,357
합 계	26,882,447,587	1,723,809,646	2,905,559,847	(1,180,664,250)	1,598,058,585	31,929,211,415

(3) 보고기간종료일 현재 관계기업의 재무정보 금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 분기

(단위: 천원)
관계기업명	관계기업순자산(가)	연결기업지분율(나)	순자산지분액(가 X 나 = 다)	기타(라)	장부금액(다 + 라 )
---	---	---	---	---	---
㈜TCC메탈	14,627,383	35.00%	5,119,584	(26,480)	5,093,104
㈜TCC통상	28,473,954	28.05%	7,988,204	(52,272)	7,935,932
Ohio Coatings Co	57,069,008	50.00%	28,534,504	(1,826,677)	26,707,827
PT. KRSP	873,000	20.00%	174,600	(4,000)	170,600
합계	101,043,345		41,816,892	(1,909,429)	39,907,463

2) 제64(전) 기

(단위: 천원)
관계기업명	관계기업순자산(가)	연결기업지분율(나)	순자산지분액(가 X 나 = 다)	기타(라)	장부금액(다 + 라)
---	---	---	---	---	---
㈜티씨씨메탈	14,282,128	35.00%	4,998,745	(6,007)	4,992,738
㈜티씨씨통상	28,561,368	28.05%	8,012,728	(199,931)	7,812,797
Ohio Coatings Co.	41,627,173	50.00%	20,813,587	(1,689,911)	19,123,676
합 계	84,470,669		33,825,060	(1,895,849)	31,929,211

(4) 관계기업투자 손상 검토연결기업은 관계기업투자자산에 대하여 매년 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다.보고기간종료일 현재 관계기업투자자산에서 손상징후가 발견되지 않았습니다.

12. 유형자산

(1) 당분기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.1) 제65(당) 분기

(단위: 원)
구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의 유형자산	건설중인자산	합 계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
취득원가
기초금액	25,601,216,798	23,747,862,206	2,264,243,637	83,348,333,247	3,791,545,008	10,960,317,424	5,697,726,840	155,411,245,160
취득	-	7,869,400	-	1,281,909,792	193,521,445	398,630,922	46,555,300,096	48,437,231,655
처분	-	(737,080,000)	(161,131,834)	(746,235,649)	(102,156,677)	(521,097,312)	-	(2,267,701,472)
대체	-	906,189,668	474,342,053	3,435,033,591	-	215,800,000	(5,031,365,312)	-
연결조정	-	-	-	-	-	-	(7,122,558,506)	(7,122,558,506)
환율변동효과	-	-	-	-	13,333,923	29,367,009	-	42,700,932
기말금액	25,601,216,798	23,924,841,274	2,577,453,856	87,319,040,981	3,896,243,699	11,083,018,043	40,099,103,118	194,500,917,769
감가상각누계액
기초금액	-	11,197,538,047	1,948,673,428	69,696,281,874	2,367,413,092	6,831,169,050	-	92,041,075,491
처분	-	(304,507,038)	(149,623,353)	(13,796,201)	(91,262,594)	(499,144,946)	-	(1,058,334,132)
감가상각비	-	575,965,346	40,451,445	1,701,549,659	317,839,658	941,553,926	-	3,577,360,034
연결조정	-	46,728,542	4,307,909	(33,687,925)	-	68,122,648	-	85,471,174
환율변동효과	-	-	-	-	161,781	28,977,216	-	29,138,997
기말금액	-	11,515,724,897	1,843,809,429	71,350,347,407	2,594,151,937	7,370,677,894	-	94,674,711,564
장부금액
기초금액	25,601,216,798	12,550,324,159	315,570,209	13,652,051,373	1,424,131,916	4,129,148,374	5,697,726,840	63,370,169,669
기말금액	25,601,216,798	12,409,116,377	733,644,427	15,968,693,574	1,302,091,762	3,712,340,149	40,099,103,118	99,826,206,205

2) 제64(전) 기

(단위: 원)
구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의 유형자산	건설중인자산	합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
취득원가
기초금액	26,383,247,370	23,521,062,765	2,215,308,340	81,080,982,958	1,502,061,348	8,683,202,230	50,250,000	143,436,115,011
취득	-	7,644,400	-	348,456,757	1,003,207,956	422,646,875	8,065,680,040	9,847,636,028
처분	(382,096,669)	(588,549,895)	(26,056,887)	(365,910,000)	(172,860,746)	(325,027,427)	-	(1,860,501,624)
연결조정	-	559,285,165	99,008,299	682,478,532	1,296,066,971	2,021,610,454	-	4,658,449,421
대체	(470,014,769)	204,486,187	(28,503,356)	1,602,325,000	156,478,200	146,400,000	(2,418,203,200)	(807,031,938)
환율변동효과	70,080,866	43,933,584	4,487,241	-	6,591,279	11,485,292	-	136,578,262
기말금액	25,601,216,798	23,747,862,206	2,264,243,637	83,348,333,247	3,791,545,008	10,960,317,424	5,697,726,840	155,411,245,160
감가상각누계액
기초금액	-	9,876,371,386	1,783,264,467	65,823,883,034	802,352,870	3,969,215,425	-	82,255,087,182
처분	-	(221,053,712)	(3,272,172)	(362,304,878)	(114,571,008)	(324,859,428)	-	(1,026,061,198)
감가상각비	-	998,721,434	70,642,151	3,552,225,186	342,648,879	1,153,952,709	-	6,118,190,359
대체	-	(19,547,998)	(1,305,037)	-	-	-	-	(20,853,035)
연결조정	-	559,285,165	99,008,299	682,478,532	1,334,129,466	2,021,610,454	-	4,696,511,916
환율변동효과	-	3,761,772	335,720	-	2,852,885	11,249,890	-	18,200,267
기말금액	-	11,197,538,047	1,948,673,428	69,696,281,874	2,367,413,092	6,831,169,050	-	92,041,075,491
장부금액
기초금액	26,383,247,370	13,644,691,379	432,043,873	15,257,099,924	699,708,478	4,713,986,805	50,250,000	61,181,027,829
기말금액	25,601,216,798	12,550,324,159	315,570,209	13,652,051,373	1,424,131,916	4,129,148,374	5,697,726,840	63,370,169,669

13. 사용권자산 및 금융리스채권

(1) 당분기와 전기 중 사용권자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기				제64(전) 기
---	---	---	---	---	---	---	---	---
건물	차량운반구	IT인프라	합 계	건물	차량운반구	IT인프라	합 계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
취득원가
기초금액	-	260,241,909	-	260,241,909	1,851,864,084	232,578,327	253,078,421	2,337,520,832
취득	3,510,709,828	91,855,418	133,845,625	3,736,410,871	-	41,601,527	-	41,601,527
전대리스 대체	-	-	-	-	83,396,018	-	-	83,396,018
기타증감액	-	(15,305,985)	-	(15,305,985)	(1,935,260,102)	(13,937,945)	(253,078,421)	(2,202,276,468)
기말금액	3,510,709,828	336,791,342	133,845,625	3,981,346,795	-	260,241,909	-	260,241,909
감가상각누계액
기초금액	-	104,679,338	-	104,679,338	1,322,755,331	70,887,223	182,602,587	1,576,245,141
감가상각비	292,559,152	35,640,175	55,769,012	383,968,339	666,440,359	49,922,818	70,475,834	786,839,011
기타증감액	-	(4,642,244)	-	(4,642,244)	(1,989,195,690)	(16,130,703)	(253,078,421)	(2,258,404,814)
기말금액	292,559,152	135,677,269	55,769,012	484,005,433	-	104,679,338	-	104,679,338
장부금액
기초금액	-	155,562,571	-	155,562,571	529,108,753	161,691,104	70,475,834	761,275,691
기말금액	3,218,150,676	201,114,073	78,076,613	3,497,341,362	-	155,562,571	-	155,562,571

(2) 당분기 및 전기말 현재 금융리스채권의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
기초금액	-	637,920,127
전대리스 감소	-	(83,396,018)
이자수익	-	12,181,894
회수	-	(566,706,003)
기말금액	-	-

14. 무형자산

(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 분기

(단위: 원)
내 역	영업권	회원권	기타의 무형자산	합 계
---	---	---	---	---
기초금액	391,411,279	4,362,874,558	286,908,585	5,041,194,422
취득	-	26,400,000	-	26,400,000
무형자산상각비	-	-	(57,381,717)	(57,381,717)
기말금액	391,411,279	4,389,274,558	229,526,868	5,010,212,705

2) 제64(전) 기

(단위: 원)
내 역	영업권	회원권	기타의 무형자산	합 계
---	---	---	---	---
기초금액	1,040,871,279	4,132,822,358	363,417,541	5,537,111,178
취득	-	230,052,200	-	230,052,200
무형자산상각비	-	-	(76,508,956)	(76,508,956)
손상차손	(649,460,000)	-	-	(649,460,000)
기말금액	391,411,279	4,362,874,558	286,908,585	5,041,194,422

15. 투자부동산

(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 분기

(단위: 원)
구 분	토지	건물	구축물등	합계
---	---	---	---	---
취득원가
기초금액	14,469,308,236	16,379,647,526	768,315,251	31,617,271,013
처분	(49,362,070)	(674,488,073)	-	(723,850,143)
환율변동효과	227,992,805	479,300,338	-	707,293,143
기말금액	14,647,938,971	16,184,459,791	768,315,251	31,600,714,013
감가상각누계액
기초금액	-	4,017,720,228	374,053,765	4,391,773,993
감가상각비	-	355,327,912	28,814,577	384,142,489
처분	-	(197,440,044)	-	(197,440,044)
환율변동효과	-	63,396,114	-	63,396,114
기말금액	-	4,239,004,210	402,868,342	4,641,872,552
장부금액
기초금액	14,469,308,236	12,361,927,298	394,261,486	27,225,497,020
기말금액	14,647,938,971	11,945,455,581	365,446,909	26,958,841,461

2) 제64(전) 기

(단위: 원)
구 분	토지	건물	구축물등	합계
---	---	---	---	---
취득원가
기초금액	13,948,959,968	15,937,363,463	768,315,251	30,654,638,682
대체	470,014,769	308,513,813	-	778,528,582
환율변동효과	50,333,499	133,770,250	-	184,103,749
기말금액	14,469,308,236	16,379,647,526	768,315,251	31,617,271,013
감가상각누계액
기초금액	-	3,588,559,952	335,634,329	3,924,194,281
감가상각비	-	409,969,167	38,419,436	448,388,603
환율변동효과	-	19,191,109	-	19,191,109
기말금액	-	4,017,720,228	374,053,765	4,391,773,993
장부금액
기초금액	13,948,959,968	12,348,803,511	432,680,922	26,730,444,401
기말금액	14,469,308,236	12,361,927,298	394,261,486	27,225,497,020

(2) 투자부동산 관련 손익당분기 및 전분기 중 연결기업이 보유한 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기		제64(전) 분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
기타매출액	133,605,001	419,600,905	131,291,595	397,971,271
기타매출원가	87,979,622	387,074,270	93,561,587	258,992,633
투자부동산처분이익	399,980,906	399,980,906	-	-

16. 매입채무 및 기타채무

보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
매 입 채 무	49,021,393,683	33,775,523,921
미 지 급 금	9,367,546,064	7,142,213,567
미지급비용	7,809,348,090	5,975,875,024
합 계	66,198,287,837	46,893,612,512

17. 기타유동부채와 기타비유동부채

(1) 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
선 수 금	223,266,949	604,063,052
예 수 금	558,299,867	1,448,674,390
기타의충당부채	169,971	169,971
부가세예수금	726,191,031	1,064,931,973
합 계	1,507,927,818	3,117,839,386

(2) 보고기간종료일 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
장기미지급금	29,374,950	35,360,170
복구충당부채	298,000,000	298,000,000
합 계	327,374,950	333,360,170

18. 차입금 및 사채

(1) 보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기		제64(전) 기
---	---	---	---	---
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
단기차입금	137,477,465,270	-	76,517,989,939	-
장기차입금	2,077,331,476	28,681,845,546	2,219,617,842	5,162,285,163
사모사채	-	30,000,000,000	-	30,000,000,000
전환사채	-	6,195,299,091	-	11,170,075,844
합 계	139,554,796,746	64,877,144,637	78,737,607,781	46,332,361,007

(2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	차입처	이자율(%)	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---	---	---
구매자금대출	하나은행 등	4.87~5.61	28,700,727,462	-
무역금융대출	농협은행 등	3.84~5.78	24,100,000,000	1,500,000,000
일반자금대출	산업은행 등	0.00~6.36	79,649,000,000	66,683,000,000
시설자금대출	산업은행	3.15	2,900,000,000	2,900,000,000
수출환어음매입	신한은행 등	4.67~5.44	2,127,737,808	5,434,989,939
합 계			137,477,465,270	76,517,989,939

(3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	차입처	이자율(%)	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---	---	---
일반자금대출	산업은행 등	2.00~2.66	200,000,000	800,000,000
시설자금대출	산업은행 등	2.52~4.83	29,751,483,600	5,739,560,000
차량구매자금대출	현대캐피탈	4.40	807,693,422	842,343,005
합 계			30,759,177,022	7,381,903,005
유동성장기차입금			(2,077,331,476)	(2,219,617,842)
차 감 계			28,681,845,546	5,162,285,163

(4) 보고기간종료일 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	이자율(%)	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---	---
제36회 무보증 사모사채(*)	2.60	19,000,000,000	19,000,000,000
제37회 무보증 사모사채(*)	2.60	11,000,000,000	11,000,000,000
합 계		30,000,000,000	30,000,000,000

(*1) 제 36회 및 제 37회 무보증 사모사채

1) 사채의 권면총액 : 300억원 (액면발행) 2) 사채의 액면이자율 : 2.602% 3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2023년 10월 28일)에 사채원금의 100%를 상환함. 4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2020년 10월 28일)로부터 매 3개월 후급조건임. 한편, 동 사채는 교보증권이 인수한 후 신보2020 유동화전문유한회사에 양도하였으며, 동유동화회사는 당해 사채를 담보로 CBO를 발행하였습니다. 이와 관련하여 당사는 후순위채 810백만원을 2020년에 취득하였습니다.

(5) 보고기간종료일 현재 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다. 1) 전환사채 발행내역

(단위: 원)
종 류	발행일	만기일	액면금액
---	---	---	---
제38회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	2021년 08월 23일	2026년 08월 23일	10,100,000,000

2) 전환사채 발행조건

종 류	제38회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
사채의 발행가액 *1	20,000,000,000원
전환가액	7,370원
표면이자율/만기보장수익률	무이자
전환청구기간	2022년 8월 23일부터 2026년 7월 23일까지
전환시 발행할 주식	기명식 보통주식
상환방법	만기일에 전자등록금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환
조기상환청구권	발행일로부터 24개월이 되는 2023년 08월 23일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.
발행인의 매도청구권	발행일로부터 12개월이 되는 날(2022년 08월 23일)을 시작으로 35개월이 되는 날(2024.07.23)까지 매 1개월에 해당하는 날에 본 건 전한사채의 일부에 대하여 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하도록 청구할 권리를 가진다.

*1 당분기 중 전환사채 액면가액 20,000 백만원 중 9,900백만원이 전환권 행사되었습니다.회사는 전환권 행사일의 전환사채 공정가치를 자본으로 인식하였습니다. 3) 전환사채의 장부가액

(단위: 원)
종 류	구 분	금 액
제38회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	발행가액	10,100,000,000
사채할인발행차금	(3,904,700,909)
계	6,195,299,091

4) 전환사채와 관련하여 발생한 파생금융부채

(단위: 원)
계정과목	내 역	금 액
당기손익인식금융부채	전환권 등 복합파생상품	3,096,397,800

(6) 보고기간종료일 현재 장기차입금 및 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다

(단위: 원)
구 분	유동성장기차입금	장기차입금	사 채	합 계
---	---	---	---	---
2022.10.01~2023.09.30	2,077,331,476	-	-	2,077,331,476
2023.10.01~2024.09.30	-	3,059,537,493	30,000,000,000	33,059,537,493
2024.10.01~2025.09.30	-	22,114,011,724	-	22,114,011,724
2025.10.01~2026.09.30	-	1,777,656,489	10,100,000,000	11,877,656,489
2026.10.01~2027.09.30	-	1,367,039,840	-	1,367,039,840
2027.10.01~2028.09.30	-	363,600,000	-	363,600,000
합 계	2,077,331,476	28,681,845,546	40,100,000,000	70,859,177,022

19. 담보제공자산

(단위: 원)
회사명	담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자
---	---	---	---	---	---	---
㈜티씨씨스틸	TCC센터(건물)	16,547,597,924	17,600,000,000	일반자금대출외	54,904,670,000	산업은행
공장(기계장치포함)	35,379,769,092	92,500,000,000	구매자금대출외	47,604,541,278	KEB하나은행
재고자산	103,529,840,080	10,400,000,000	무역금융대출	8,000,000,000	수출입은행
수출입물품	-	13,841,760,000	무역금융대출	8,000,000,000	농협은행
상장주식	551,000,000	396,720,000	선물거래보증금	-	신한금융투자
5,560,175,500	12,000,000,000	일반자금대출	10,000,000,000	씨티은행
정기예금	6,150,000,000	6,150,000,000	수입신용장	-	신한은행
신보2020 제1-2회 후순위공모사채(*)	1,000	513,000,000	제36회 무보증 사모사채	19,000,000,000	신보2020 제17차유동화전문유한회사
신보2020 제1-4회 후순위공모사채(*)	1,000	297,000,000	제37회 무보증 사모사채	11,000,000,000	신보2020 제18차유동화전문유한회사
㈜티씨씨강판	토지	4,839,126,200	8,460,000,000	일반자금대출외	3,466,813,600	신한은행
건물	1,764,931,509
기계장치	575,476,003
㈜티씨씨개발	유가증권	3,046,600	3,046,600	공사이행보증	-	건설공제조합
㈜티씨씨한진	부동산	3,381,759,723	3,720,000,000	일반자금대출	1,900,000,000	우리은행
유가증권	248,312,588	248,312,588	공사이행보증	-	공제조합
㈜티씨씨아이엔에스	유가증권	71,646,043	71,646,043	용역이행보증	-	소프트웨어공제조합
티씨씨엔지니어링㈜	공장	3,351,568,864	2,400,000,000	시설자금대출	2,000,000,000	기업은행
유가증권	392,030,940	392,030,940	공사이행보증	-	건설공제조합
TCC America Corp.	CONDOMINIUMS	2,681,138,446	5,021,800,000	일반자금대출	-	BANK OF HOPE
합 계		185,027,421,512	174,015,316,171		165,876,024,878

(*) 연결기업은 후순위공모사채권에 대해 일부 손상차손을 인식하였습니다.

2) 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

제공받은 자	제공처	금 액	보증내역
㈜티씨씨한진	서울보증보험	435,652,115	공사이행보증
티씨씨엔지니어링㈜	서울보증보험	40,392,070	공사이행보증
㈜티씨씨아이엔에스	서울보증보험	350,915,730	하자이행보증
합 계		826,959,915

20. 기타금융부채

보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기		제64(전) 기
---	---	---	---	---
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
미지급이자	420,478,997	-	184,654,837	-
임대보증금	-	1,458,590,260	-	1,670,210,750
합 계	420,478,997	1,458,590,260	184,654,837	1,670,210,750

21. 리스부채

(1) 보고기간종료일 현재 리스부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
기초금액	159,873,936	1,651,185,378
증가	3,320,684,095	97,705,773
이자비용	61,492,615	38,791,925
지급리스료	(340,387,895)	(1,627,809,140)
기말금액	3,201,662,751	159,873,936
유동	555,922,179	51,817,209
비유동	2,645,740,572	108,056,727

(2) 당분기 중 발생한 단기리스에 발생한 비용은 438,066천원이며, 소액자산 리스에서 발생한 비용은 12,983천원 입니다.(3) 당분기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거한 리스부채의 지급계획은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	총 리스료 지급계획					리스료총액
---	---	---	---	---	---	---
1년이내	2년이내	3년이내	4년이내	5년이내
---	---	---	---	---	---	---
건물	681,036,000	686,287,800	706,872,600	728,081,400	551,175,067	3,353,452,867
차량운반구	73,459,981	69,576,876	54,973,748	17,585,676	4,260,565	219,856,846
IT장비	79,800,000	-	-	-	-	79,800,000
합 계	834,295,981	755,864,676	761,846,348	745,667,076	555,435,632	3,653,109,713

22. 퇴직급여제도

(1) 확정기여형퇴직급여제도(DC)

당분기 및 전분기 중 연결기업이 확정기여형퇴직급여제도에 따라 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(당) 분기
---	---	---
확정기여형 퇴직급여비용	1,295,983,845	1,206,126,167

(2) 확정급여형퇴직급여제도(DB)연결기업은 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하였으며, 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다

1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
확정급여채무의 현재가치	29,348,750,790	29,920,648,821
사외적립자산의 공정가치	(26,301,226,129)	(27,997,697,811)
합 계	3,047,524,661	1,922,951,010
퇴직급여부채	3,047,524,661	1,922,951,010

2) 당분기와 전기 중 퇴직급여부채의 변동은 다음과 같습니다.

2.1) 제65(당) 분기

(단위: 원)
구 분	확정급여채무	사외적립자산	퇴직급여부채
---	---	---	---
기초금액	29,920,648,821	(27,997,697,811)	1,922,951,010
당기근무원가	1,812,701,360	-	1,812,701,360
이자원가(이자수익)	658,324,443	(582,401,414)	75,923,029
기여금	-	(928,456,238)	(928,456,238)
재측정요소(법인세 차감전)	-	203,719,926	203,719,926
퇴직금의 지급	(3,042,923,834)	3,003,609,408	(39,314,426)
기말금액	29,348,750,790	(26,301,226,129)	3,047,524,661

2.2) 제64(전) 기

(단위: 원)
구 분	확정급여채무	사외적립자산	퇴직급여부채
---	---	---	---
기초금액	25,908,653,989	(24,397,353,688)	1,511,300,301
당기근무원가	2,244,038,714	-	2,244,038,714
이자원가(이자수익)	610,871,729	(538,859,387)	72,012,342
기여금	-	(5,781,151,013)	(5,781,151,013)
재측정요소(법인세 차감전)	3,700,181,134	268,833,959	3,969,015,093
퇴직금의 지급	(2,543,096,745)	2,450,832,318	(92,264,427)
기말금액	29,920,648,821	(27,997,697,811)	1,922,951,010

3) 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
예적금	26,272,613,229	27,959,683,211
국민연금전환금	28,612,900	38,014,600
합 계	26,301,226,129	27,997,697,811

4) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에서 인식한 퇴직급여는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 분기
---	---	---
당기손익:
당기근무원가	1,812,701,360	1,672,155,724
순이자원가	75,923,029	51,354,714
소 계	1,888,624,389	1,723,510,438
기타포괄손익:
재측정요소
- 사외적립자산 수익	203,719,926	157,997,021
- 법인세효과	(44,818,382)	(34,759,341)
소 계	158,901,544	123,237,680
합 계	2,047,525,933	1,846,748,118

5) 보험수리적가정

보고기간종료일 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.

(단위: %)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
할인율	2.67~3.22	2.67~3.22
가중평균 임금인상률	2.00~3.48	2.00~3.48

23. 자본

(1) 보고기간종료일 현재 연결기업이 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 50,000,000주, 24,843,279주 및 1,000원 입니다.

(2) 자본금보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
내 역	제65(당) 분기		제64(전) 기
---	---	---	---	---
주식수	금액	주식수	금액
---	---	---	---	---
기초잔액	23,500,000	23,500,000,000	23,000,000	23,000,000,000
주식배당	-	-	500,000	500,000,000
전환사채전환	1,343,279	1,343,279,000	-	-
기말잔액	24,843,279	24,843,279,000	23,500,000	23,500,000,000

(3) 자본잉여금보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
주식발행초과금	22,404,449,685	6,263,253,540
기타자본잉여금	4,889,768,643	5,112,610,127
합 계	27,294,218,328	11,375,863,667

(4) 자기주식

보고기간종료일 현재 연결기업이 취득하여 보유하고 있는 자기주식의 내용은 다음과같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
취득일자	순차적취득	순차적취득
주 식 수	306,179주	306,179주
액면가액	306,179,000	306,179,000
취득가액	1,238,833,026	1,238,833,026
취득경위	주가관리목적	주가관리목적
향후처리계획	재매각예정	재매각예정

(5) 기타자본

보고기간종료일 현재 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	8,691,554,076	11,093,149,069
자기주식처분손실	(1,595,330,586)	(1,595,330,586)
지분법자본변동	2,654,086,573	2,397,012,144
해외사업환산손익	13,064,247,256	4,854,249,737
합 계	22,814,557,319	16,749,080,364

(6) 이익잉여금

보고기간종료일 현재 이익잉여금의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
법정적립금
이익준비금(*1)	12,105,000,000	11,895,000,000
임의적립금
연구및인력개발준비금(*2)	14,450,000,000	14,450,000,000
투자준비금	21,400,000,000	21,400,000,000
자사주처분손실준비금(*2)	228,000,000	228,000,000
기타임의적립금	10,221,643,544	9,881,643,544
확정급여제도의 재측정요소	(8,515,073,624)	(8,471,756,962)
미처분이익잉여금	59,573,143,085	51,145,279,456
합 계	109,462,713,005	100,528,166,038

(*1) 이익준비금상법상 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(*2) 기타 세법상 준비금연결기업은 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고시 손금으로 신고조정하는 금액을 그 종류에 따라 연구및인력개발준비금과 자기주식처분손실준비금으로 적립하고 있습니다. 동 적립금 중 각각의 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.

(7) 배당금2021년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 지배기업의 현금배당금 3,479,073,150원은 2022년 4월 18일에 지급되었습니다.

24. 주당이익

(1) 기본주당이익당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기		제64(전) 분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
지배주주 귀속 분기순이익	2,119,085,191	12,323,851,157	5,077,206,641	12,220,223,815
가중평균유통보통주식수	23,544,242	23,311,911	23,193,821	23,193,821
기본주당 분기순이익	90	529	219	527

(2) 가중평균유통보통주식수당분기 및 전분기 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
내 역	제65(당) 분기		제64(전) 분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
발행주식수	23,500,000	23,500,000	23,000,000	23,000,000
주식배당효과	-	-	500,000	500,000
전환권행사	1,343,279	1,343,279	-	-
가중평균자기주식수	(1,299,037)	(1,531,368)	(306,179)	(306,179)
가중평균유통보통주식수	23,544,242	23,311,911	23,193,821	23,193,821

(3) 희석주당이익당분기말 현재 잠재적보통주의 반희석효과 때문에 희석주당이익의 계산시 이를 고려하지 않았으며 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

25. 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 수익정보의 구분당분기 및 전분기의 수익정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 분기
---	---	---
재화 또는 용역의 유형
제품매출	482,132,759,225	352,268,089,295
용역매출	29,565,305,667	32,051,366,319
고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	511,698,064,892	384,319,455,614
지리적 시장
국내	200,098,444,363	164,821,164,117
아시아	158,042,498,005	122,351,246,252
유럽	19,545,383,594	11,542,067,139
중동	19,980,060,983	17,388,595,723
북미	111,944,806,943	67,474,970,771
기타	2,086,871,004	741,411,612
고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	511,698,064,892	384,319,455,614
재화나 용역의 이전 시기
한 시점에 이전화는 재화	482,132,759,225	352,268,089,295
기간에 걸쳐 이전하는 용역	29,565,305,667	32,051,366,319
고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	511,698,064,892	384,319,455,614
기타수익
임대매출	419,600,905	397,971,271
수익합계	512,117,665,797	384,717,426,885

(2) 계약잔액

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
매출채권	103,021,462,304	78,207,462,600

매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 90일입니다. 기대신용손실에 따라 충당금매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 90일입니다. 기대신용손실에 따라 충당금을 당분기말 현재 566,278천원을 인식하고 있습니다.(3) 수행의무연결기업의 수행의무에 대한 요약정보는 다음과 같습니다.ㆍ제품매출

해당 수행의무는 제품을 이전할 때 이행됩니다. 통상적인 지급기간은 제품 이전후 30일에서 90일 입니다. 특정 계약의 경우 고객에게 판매장려금을 지급해야 하는 변동대가 제약사항이 발생합니다. ㆍ운송용역해당 수행의무는 고객에게 운송을 완료할 때 이행됩니다. 통상적인 지급기한은 운송 완료 후 30일에서 90일 입니다. ㆍ용역매출

해당 수행의무는 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무입니다. 통상적인 지급기한은 용역 제공을 하고 계약조건에 따라 대가를 수령하기로 한 시점입니다. 통상적인 지급기한은 용역을 제공 후 30일에서 90일 입니다.

26. 판매비와 관리비당분기 및 전분기 판매비와 관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기		제64(전) 분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
판매비
접대비	144,659,502	468,575,067	136,442,167	356,418,766
광고선전비	4,400,000	20,854,545	3,600,000	23,800,545
운반비	1,423,514,918	4,187,497,100	1,272,599,694	3,928,016,678
합 계	1,572,574,420	4,676,926,712	1,412,641,861	4,308,235,989
관리비
급여와임금	2,317,576,564	8,523,652,605	2,689,528,849	6,552,169,265
퇴직급여	183,795,434	573,245,519	78,505,507	509,537,954
수도광열비	7,273,919	20,015,206	6,813,370	18,213,407
복리후생비	401,501,048	932,223,693	297,081,109	709,178,956
여비교통비	51,676,937	110,193,324	14,836,091	51,103,236
통신비	19,090,508	110,000,021	23,790,631	83,362,836
문구인쇄비	2,015,798	5,775,094	2,108,493	5,958,191
소모품비	81,336,862	190,429,833	25,796,984	91,334,251
세금과공과	264,569,872	505,950,550	206,252,474	416,633,912
수선비	105,413,407	402,009,769	21,711,441	64,087,094
보험료	50,668,225	152,946,740	42,857,344	142,673,301
교육훈련비	19,244,000	45,200,908	9,312,500	23,421,843
신문도서비	5,738,000	20,030,450	4,030,050	17,980,050
지급수수료	365,678,361	1,378,005,472	377,467,663	1,013,016,038
감가상각비	596,535,735	1,474,314,275	542,241,620	1,577,782,614
무형자산상각비	19,127,239	57,381,717	19,127,239	57,381,717
임차료	120,662,166	728,144,475	106,080,861	319,420,902
차량유지비	61,426,415	167,374,369	50,935,014	149,420,970
잡급	4,540,000	8,400,000	-	1,000,000
견본비	17,348,336	50,748,368	4,943,085	13,963,108
대손상각비(환입)	(42,884,299)	246,072,469	1,681,705	49,582,536
외주용역비	320,031,292	1,007,938,267	318,617,892	824,342,984
잡비	14,268,199	20,663,511	886,284	3,442,194
합 계	4,986,634,018	16,730,716,635	4,844,606,206	12,695,007,359

27. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기			제64(전) 분기
---	---	---	---	---	---	---
매출원가	판매비와관리비	계	매출원가	판매비와관리비	계
---	---	---	---	---	---	---
재고자산의 변동	(30,549,365,741)	-	(30,549,365,741)	(10,397,114,032)	-	(10,397,114,032)
원재료사용액	331,708,321,589	-	331,708,321,589	238,401,835,134	-	238,401,835,134
인건비	34,533,416,352	9,096,898,124	43,630,314,476	32,246,863,811	7,061,707,219	39,308,571,030
전력비	5,626,752,052	20,015,206	5,646,767,258	4,787,254,718	18,213,407	4,805,468,125
연료비	2,396,344,606	-	2,396,344,606	1,347,051,898	-	1,347,051,898
수선비	4,955,009,753	402,009,769	5,357,019,522	3,613,432,349	64,087,094	3,677,519,443
감가상각비	3,768,946,906	1,474,314,275	5,243,261,181	4,117,717,889	1,577,782,614	5,695,500,503
복리후생비	5,772,063,097	932,223,693	6,704,286,790	5,727,539,056	709,178,956	6,436,718,012
외주용역비	15,502,958,793	1,007,938,267	16,510,897,060	15,101,399,226	824,342,984	15,925,742,210
운반비	4,678,700,262	4,187,497,100	8,866,197,362	6,768,765,005	3,928,016,678	10,696,781,683
기타	73,484,333,343	4,286,746,913	77,771,080,256	50,458,670,348	2,819,914,396	53,278,584,744
합 계	451,877,481,012	21,407,643,347	473,285,124,359	352,173,415,402	17,003,243,348	369,176,658,750

28. 기타수익과 기타비용

당분기 및 전분기 중 기타수익과 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기		제64(전) 분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
기타수익
외환차익	2,469,001,249	4,578,051,798	844,411,982	1,674,797,108
외화환산이익	1,768,115,983	2,650,445,403	217,247,694	356,037,214
유형자산처분이익	1,636,200	62,710,609	219,581,303	227,489,394
투자부동산처분이익	399,980,906	399,980,906	-	-
대손충당금환입	3,000,000	9,488,220	3,000,000	9,000,000
임대수익	-	151,190,148	151,568,809	478,178,198
잡이익	114,647,065	678,856,779	1,683,491,687	2,918,514,536
합 계	4,756,381,403	8,530,723,863	3,119,301,475	5,664,016,450
기타비용
외환차손	66,053,899	447,856,429	74,340,468	452,353,375
외화환산손실	(14,222,610)	1,058,944	(27,526,968)	5,876,365
유형자산처분손실	2,753,000	361,153,602	25,000	28,000
기부금	14,574,000	163,258,750	6,382,750	18,737,750
임대비용	-	84,549,678	237,156,848	706,235,129
잡손실	2,553,963,568	2,724,546,980	697,763,270	1,111,290,344
합 계	2,623,121,857	3,782,424,383	988,141,368	2,294,520,963

29. 금융수익과 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기		제64(전) 분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
금융수익
이자수익	140,475,962	418,762,085	63,091,760	239,863,490
배당금수익	130,742,644	731,051,436	114,494,021	505,791,606
외환차익	199,335,436	455,930,436	387,200,323	927,384,682
외화환산이익	247,608,549	569,384,648	31,601,626	32,191,019
통화선물거래이익	-	124,900,000	45,400,000	45,400,000
통화선도평가이익	(306,407)	-	-	-
통화선도거래이익	-	1,853,845	-	30,600,000
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	435,222	13,172,557	2,586,356	7,112,561
파생상품평가이익	2,473,230,200	2,473,230,200	-	-
합 계	3,191,521,606	4,788,285,207	644,374,086	1,788,343,358
금융비용
이자비용	2,159,096,101	5,474,753,718	1,257,659,358	3,483,532,946
외환차손	338,797,083	540,272,537	14,842,642	212,769,442
외화환산손실	(37,963,469)	245,335,345	(2,054,719)	-
통화선물평가손실	10,798,800,000	18,417,453,000	2,515,700,000	3,093,249,643
통화선물거래손실	184,300,000	229,530,000	-	86,895,357
통화선도평가손실	2,545,300,229	3,501,217,303	-	-
통화선도거래손실	956,890,000	1,536,444,194	-	198,250,000
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	(675,000)	765,000	35,559,843	37,937,890
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	76,833,421	76,911,861	44,440	68,660
금융보증손실	(8,975,342)	-	-	-
파생상품평가손실	-	3,724,160,000	-	-
합 계	17,012,403,023	33,746,842,958	3,821,751,564	7,112,703,938

(2) 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 분기

(단위: 원)
구 분	상각후원가 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융부채	상각후원가 금융부채	합 계
---	---	---	---	---	---	---
금융수익
이자수익	418,762,085	-	-	-	-	418,762,085
배당금수익	-	12,968,000	718,083,436	-	-	731,051,436
외환차익	455,930,436	-	-	-	-	455,930,436
외화환산이익	569,384,648	-	-	-	-	569,384,648
파생상품평가이익	-	2,473,230,200	-	-	-	2,473,230,200
파생상품거래이익	-	126,753,845	-	-	-	126,753,845
당기손익-공정가치 측정금융자산평가이익	-	13,172,557	-	-	-	13,172,557
합 계	1,444,077,169	2,626,124,602	718,083,436	-	-	4,788,285,207
금융비용
이자비용	-	-	-	-	5,474,753,718	5,474,753,718
외환차손	540,272,537	-	-	-	-	540,272,537
외화환산손실	245,335,345	-	-	-	-	245,335,345
파생상품평가손실	-	18,417,453,000	-	7,225,377,303	-	25,642,830,303
파생상품거래손실	-	1,765,974,194	-	-	-	1,765,974,194
당기손익-공정가치 측정금융자산평가손실	-	765,000	-	-	-	765,000
당기손익-공정가치 측정금융자산처분손실	-	76,911,861	-	-	-	76,911,861
합 계	785,607,882	20,261,104,055	-	7,225,377,303	5,474,753,718	33,746,842,958

2) 제64(전) 분기

(단위: 원)
구 분	상각후원가 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융부채	상각후원가 금융부채	합 계
---	---	---	---	---	---	---
금융수익
이자수익	239,863,490	-	-	-	-	239,863,490
배당금수익	-	11,420,000	494,371,606	-	-	505,791,606
외환차익	854,486,381	72,898,301	-	-	-	927,384,682
외화환산이익	32,191,019	-	-	-	-	32,191,019
파생상품거래이익	-	76,000,000	-	-	-	76,000,000
당기손익-공정가치 측정금융자산평가이익	-	7,112,561	-	-	-	7,112,561
합 계	1,126,540,890	167,430,862	494,371,606	-	-	1,788,343,358
금융비용
이자비용	-	-	-	-	3,483,532,946	3,483,532,946
외환차손	131,352,505	81,416,937	-	-	-	212,769,442
파생상품평가손실	-	3,093,249,643	-	-	-	3,093,249,643
파생상품거래손실	-	285,145,357	-	-	-	285,145,357
당기손익-공정가치 측정금융자산평가손실	-	37,937,890	-	-	-	37,937,890
당기손익-공정가치 측정금융자산처분손실	-	68,660	-	-	-	68,660
합 계	131,352,505	3,497,818,487	-	-	3,483,532,946	7,112,703,938

30. 법인세비용

(1) 당분기와 전분기의 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 분기
---	---	---
법인세부담액	8,920,081,962	6,571,517,574
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(4,492,395,201)	(791,759,342)
당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용	716,866,000	(1,421,058,582)
과거기간 이연법인세와 관련되어 인식한 당기조정액	-	1,375,000
법인세비용	5,144,552,761	4,360,074,650

(2) 당분기와 전분기 중 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 분기
---	---	---
당기법인세:
확정급여제도의 재측정요소	44,818,382	34,759,341
이연법인세:
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	672,047,618	(1,455,817,923)
당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용	716,866,000	(1,421,058,582)

확정급여제도의 재측정요소, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익과 관련한 법인세는 기타포괄손익으로 인식하였습니다.

(3) 당분기와 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 분기
---	---	---
법인세비용차감전순이익	17,563,519,226	16,154,349,648
적용세율에 따른 세부담액	3,863,974,230	3,553,956,923
조정사항:
비공제비용	59,013,650	47,199,323
비과세수익	(39,231,674)	44,852,148
법인세추납액	45,390,368	1,375,000
기타	1,215,406,187	712,691,256
법인세비용	5,144,552,761	4,360,074,650
평균유효세율	29.29%	26.99%

(4) 당분기말 현재 일시적 차이의 법인세효과는 당해 일시적 차이가 소멸되는 회계연도의 미래세율인 22%을 적용하여 산정하였습니다.

(5) 당분기와 전분기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 분기

(단위: 원)
구 분	기초잔액	당기손익반영	자본에 직접반영	기말금액
---	---	---	---	---
미수이자	2,054,193	(5,181,467)	-	(3,127,274)
대손충당금	44,372,318	15,804,442	-	60,176,760
재고자산평가충당금	630,080,000	1,175,900,000	-	1,805,980,000
파생상품	751,667,244	4,070,440,223	-	4,822,107,467
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	(3,110,707,498)	-	672,047,618	(2,438,659,880)
종속기업투자 및 관계기업투자	(4,581,052,028)	(578,021,255)	-	(5,159,073,283)
유형자산	(3,566,648,063)	198,765,013	-	(3,367,883,050)
무형자산	315,461,434	12,623,978	-	328,085,412
리스	66,508,498	81,611	-	66,590,109
미지급비용	223,252,427	(67,742,936)	-	155,509,491
확정급여채무	6,182,671,113	261,714,219	-	6,444,385,332
사외적립자산	(5,367,900,199)	(457,247,237)	44,818,382	(5,780,329,054)
압축기장충당금	(512,129,812)	-	-	(512,129,812)
외화환산손익	(5,326,754)	(647,546,004)	-	(652,872,758)
파생상품(전환권)부채	2,933,964,000	(2,252,756,484)	-	681,207,516
전환권조정	(1,942,583,314)	1,083,549,114	-	(859,034,200)
이월결손금	282,922,468	(144,523,763)	-	138,398,705
양도차익	(888,473,945)	666,355,459	-	(222,118,486)
기타	(8,342,639)	443,314,288	-	434,971,649
합 계	(8,550,210,557)	3,775,529,201	716,866,000	(4,057,815,356)

2) 제 64(전) 분기

(단위: 원)
구 분	기초잔액	당기손익반영	자본에 직접반영	기말금액
---	---	---	---	---
미수이자	1,024,245	1,200,719	-	2,224,964
대손충당금	29,706,646	17,278,510	-	46,985,156
재고자산평가충당금	548,460,000	225,500,000	-	773,960,000
파생상품	(107,945,022)	788,459,943	-	680,514,921
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	(1,375,897,910)	(70,697,113)	(1,455,817,923)	(2,902,412,946)
종속기업투자 및 관계기업투자	(3,627,369,801)	(909,722,766)	-	(4,537,092,567)
유형자산	(3,913,675,490)	275,878,621	-	(3,637,796,869)
무형자산	241,295,513	488,982,612	-	730,278,125
리스	138,637,613	(491,175,610)	-	(352,537,997)
미지급비용	138,534,339	(86,462,206)	-	52,072,133
확정급여채무	5,303,554,044	(29,678,149)	-	5,273,875,895
사외적립자산	(4,703,761,015)	411,449,057	34,759,341	(4,257,552,617)
압축기장충당금	(512,129,812)	-	-	(512,129,812)
외화환산손익	51,759,190	(126,687,724)	-	(74,928,534)
파생상품(전환권)부채	-	2,050,197,600	-	2,050,197,600
전환권조정	-	(2,019,274,555)	-	(2,019,274,555)
이월결손금	363,276,182	(100,455,178)	-	262,821,004
이월세액공제	70,401,984	(70,401,984)	-	-
양도차익	(1,776,947,891)	666,355,459	-	(1,110,592,432)
미수배당금(매각예정자산)	(1,229,246,260)	1,229,246,260	-	-
기타	13,206,708	(37,175,572)	-	(23,968,864)
합 계	(10,347,116,737)	2,212,817,924	(1,421,058,582)	(9,555,357,395)

31. 금융위험

(1) 신용위험

1) 신용위험에 대한 노출

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
현금및현금성자산 (*1)	24,030,092,700	41,714,945,381
기타금융자산(*2)	34,433,883,076	21,828,091,230
매출채권및기타채권	109,791,717,925	82,312,160,939
차감: 대손충당금	(1,117,278,188)	(892,762,705)
파생상품자산	4,985,981,277	3,573,051,517
합 계	172,124,396,790	148,535,486,362

(*1) 연결기업이 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다. (*2) 기타금융자산 중 지분상품(상장주식)은 신용위험에 노출되어 있지 않다고 판단하여 제외하였습니다.

보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
국 내	31,490,444,917	26,374,264,146
아시아	34,746,029,911	27,942,593,646
유 럽	1,211,756,775	1,713,632,735
중 동	1,107,761,587	3,966,154,183
북 미	41,235,724,735	22,063,927,759
기 타	-	251,588,470
합 계	109,791,717,925	82,312,160,939

2) 손상차손

보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기		제64(전) 기
---	---	---	---	---
채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액
---	---	---	---	---
만기일 미도래	90,986,590,465	(349,883,727)	73,324,992,815	(164,094,752)
0~3개월 경과	17,571,050,936	(1,557,627)	6,840,884,411	(12,673,423)
3개월~6개월 경과	19,140,000	(675,879)	1,430,397,500	(108,317)
6개월~1년 경과	516,280,961	(66,505,392)	-	-
1년 초과	698,655,563	(698,655,563)	715,886,213	(715,886,213)
합 계	109,791,717,925	(1,117,278,188)	82,312,160,939	(892,762,705)

당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
기초잔액	892,762,705	897,212,194
대손상각비	246,072,469	66,638,068
기타의 대손상각비(환입)	(68,986,243)	(22,543,330)
채권제각	(4,570,430)	(62,040,000)
환율효과	51,999,687	13,495,773
기말잔액	1,117,278,188	892,762,705

(2) 유동성 위험 연결기업의 금융부채를 당분기말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다.

(단위: 원)
구 분	장부금액	계약상현금흐름	1년 미만	1년에서 2년이하	2년에서 5년이하
---	---	---	---	---	---
매입채무및기타채무	66,198,287,837	(66,198,287,837)	(66,198,287,837)	-	-
차입금	204,431,941,383	(204,431,941,383)	(139,554,796,746)	(33,640,215,817)	(31,236,928,820)
기타금융부채(*)	1,879,069,257	(1,935,613,914)	(535,023,654)	(1,400,590,260)	-
파생상품부채	6,597,615,103	(6,597,615,103)	-	-	(6,597,615,103)
리스부채	3,201,662,751	(3,653,109,713)	(834,295,981)	(755,864,676)	(2,062,949,056)
합 계	282,308,576,331	(282,816,567,950)	(207,122,404,218)	(35,796,670,753)	(39,897,492,979)

(*) 기타금융부채에 포함되는 금융보증부채의 계약상 현금흐름은 피보증인이 청구할경우 지급할 보증의 최대금액을 기준으로 계약상 현금흐름을 구분하였습니다.

연결기업은 위의 현금흐름이 만기보다 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.

(3) 환위험

1) 환위험에 대한 노출정도 연결기업의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(원화단위: 원, 외화단위: USD, JPY, CNY, EUR)
구 분	제65(당) 분기			제64(전) 기
---	---	---	---	---	---	---
외 화		원화환산액	외 화		원화환산액
---	---	---	---	---	---	---
<외화자산>
현금및현금성자산	USD	11,279,313	16,183,558,215	USD	10,294,140	12,203,703,038
JPY	24,919	247,508	JPY	1,094,665	1,436,219,034
EUR	-	-	EUR	1,069,746	1,435,962,309
매출채권	USD	47,205,699	67,730,736,420	USD	43,053,146	51,039,505,066
JPY	55,844,616	554,676,649	JPY	140,177,893	1,444,168,724
CNY	47,470,104	9,477,881,045	CNY	40,154,836	7,479,239,812
EUR	350,845	494,280,961	EUR	1,050,845	1,410,591,277
외화자산 합계	USD	58,485,012	94,441,380,798	USD	53,347,286	76,449,389,260
JPY	55,869,535	JPY	141,272,558
CNY	47,470,104	CNY	40,154,836
EUR	350,845	EUR	2,120,591
<외화부채>
매입채무	USD	23,380,381	33,546,170,787	USD	11,169,008	13,240,859,458
차입금	USD	1,482,951	2,127,737,808	USD	4,584,555	5,434,989,940
외화부채 합계	USD	24,863,332	35,673,908,595	USD	15,753,563	18,675,849,398

2) 민감도분석보고기간종료일 현재 연결기업 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화에 대하여 원화가 약세를 보인다면, 연결기업의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 아래의 분석은 연결기업이 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고가정하였습니다. 환율의 변동이 자본 및 분기순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기		제64(전) 기
---	---	---	---	---
자본	분기순손익	자본	당기순손익
---	---	---	---	---
USD (5% 상승시)	2,412,019,302	2,412,019,302	2,228,367,935	2,228,367,935
JPY (5% 상승시)	27,746,208	27,746,208	72,221,272	72,221,272
CNY (5% 상승시)	473,894,052	473,894,052	373,961,991	373,961,991
EUR (5% 상승시)	24,714,048	24,714,048	142,327,679	142,327,679

보고기간종료일 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화가 강세인 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.

(4) 이자율위험

1) 보고기간종료일 현재 연결기업이 보유하고 있는 이자부 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
고정이자율
금융자산	1,986,033,292	1,943,931,902
금융부채	52,956,662,513	64,237,178,849
변동이자율
금융자산	10,229,479,666	10,121,226,684
금융부채	151,475,278,870	74,168,989,939

2) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석보고기간종료일 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 이자율이 1%p 변동하는 경우 향후 1년간 예상되는 자본과 분기순손익의 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제65(당) 분기				제64(전) 기
---	---	---	---	---	---	---	---	---
자본		분기순손익		자본		당기순손익
---	---	---	---	---	---	---	---	---
1%p 상승	1%p 하락	1%p 상승	1%p 하락	1%p 상승	1%p 하락	1%p 상승	1%p 하락
---	---	---	---	---	---	---	---	---
변동이자율 금융상품	(1,412)	1,412	(1,412)	1,412	(640)	640	(640)	640

(5) 공정가치변동위험

1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니 다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기		제64(전) 기
---	---	---	---	---
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
공정가치로 인식된 자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,937,356,242	1,937,356,242	1,924,948,685	1,924,948,685
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	26,604,790,535	26,604,790,535	29,571,533,820	29,571,533,820
파생상품자산	4,985,981,277	4,985,981,277	3,573,051,517	3,573,051,517
합 계	33,528,128,054	33,528,128,054	35,069,534,022	35,069,534,022
원가 또는 상각후원가로 인식된 자산
현금및현금성자산	24,076,906,605	24,076,906,605	41,739,167,056	41,739,167,056
매출채권및기타채권	108,674,439,737	108,674,439,737	81,419,398,234	81,419,398,234
기타금융자산	14,657,895,572	14,657,895,572	2,152,529,898	2,152,529,898
합 계	147,409,241,914	147,409,241,914	125,311,095,188	125,311,095,188
공정가치로 인식된 부채
파생상품부채	6,597,615,103	6,597,615,103	13,338,053,845	13,338,053,845
상각후원가로 인식된 부채
매입채무및기타채무	66,198,287,837	66,198,287,837	46,893,612,512	46,893,612,512
차입금	204,431,941,383	204,431,941,383	125,069,968,788	125,069,968,788
기타금융부채	1,879,069,257	1,879,069,257	1,854,865,587	1,854,865,587
리스부채	3,201,662,751	3,201,662,751	159,873,936	159,873,936
합 계	275,710,961,228	275,710,961,228	173,978,320,823	173,978,320,823

2) 공정가치 측정과 적용된 평가기법의 가정연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

활성시장에서 공시되는 가격이 있는 금융상품의 경우 공정가치는 공시가격으로 측정하며, 활성시장에서 공시되는 가격이 없는 금융상품의 경우에는 기대현금흐름을 현재가치로 할인하여 공정가치를 측정하고 있습니다. 현금흐름할인법을 적용하기 위하여 미래현금흐름 및 현재가치 할인율의 결정에 사용된 주요 추정 및 가정은 아래와 같습니다.

추정 변수	가 정
기대현금흐름	계약 금액에 대한 계약환율과 선도환율의 차이로 추정함
할인율	통화선도 거래 금융기관의 적용 할인율을 적용함

3) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
---	---	---	---	---
제65(당) 분기:
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	793,388,295	1,143,967,947	1,937,356,242
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	13,704,136,320	-	12,900,654,215	26,604,790,535
파생상품자산	-	4,985,981,277	-	4,985,981,277
파생상품부채	-	6,597,615,103	-	6,597,615,103
제64(전) 기:
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	780,980,738	1,143,967,947	1,924,948,685
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	16,798,220,300	-	12,773,313,520	29,571,533,820
파생상품자산	-	3,573,051,517	-	3,573,051,517
파생상품부채	-	13,338,053,845	-	13,338,053,845

(6) 재무활동에서 생기는 부채의 변동

당분기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 분기

(단위: 원)
구 분	기 초	차 입	상 환	상 각	대 체	기 말
---	---	---	---	---	---	---
단기차입금	76,517,989,939	396,684,619,118	(338,082,395,918)	-	2,357,252,131	137,477,465,270
유동성장기차입금	2,219,617,842	-	(1,676,061,333)	-	1,533,774,967	2,077,331,476
장기차입금	5,162,285,163	25,053,335,350	-	-	(1,533,774,967)	28,681,845,546
사모사채	30,000,000,000	-	-	-	-	30,000,000,000
전환사채	11,170,075,844	-	-	1,018,966,392	(5,993,743,145)	6,195,299,091
리스부채	159,873,936	3,320,684,095	(340,387,895)	61,492,615	-	3,201,662,751
합 계	125,229,842,724	425,058,638,563	(340,098,845,146)	1,080,459,007	(3,636,491,014)	207,633,604,134

2) 제64(전) 기

(단위: 원)
구 분	기 초	차 입	상 환	상 각	대 체	기 말
---	---	---	---	---	---	---
단기차입금	30,931,506,644	359,293,864,358	(381,059,568,133)	-	67,352,187,070	76,517,989,939
유동성장기차입금	71,403,440,000	-	(4,811,810,000)	-	(64,372,012,158)	2,219,617,842
장기차입금	6,539,560,000	926,025,750	(83,682,745)	-	(2,219,617,842)	5,162,285,163
사모사채	30,000,000,000	-	-	-	-	30,000,000,000
전환사채	-	20,000,000,000	-	489,155,844	(9,319,080,000)	11,170,075,844
리스부채	1,651,185,378	97,705,773	(1,625,886,756)	36,869,541	-	159,873,936
합 계	140,525,692,022	380,317,595,881	(387,580,947,634)	526,025,385	(8,558,522,930)	125,229,842,724

32. 약정사항 및 우발채무

당분기말 현재 연결기업의 금융기관과의 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 백만원, 외화단위: 천USD,천EUR)
금융기관		당좌대출	무역금융	구매자금	일반차입	수입일람불	수출환어음매입	매출채권담보대출	시설자금	지급보증
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
KEB하나은행		500	17,000	25,400	-	100	$1,000	3,000	30,000	-
신한은행		1,000	-	12,845	-	$1,500	$7,000	-	5,000	-
-	-	-	-	EUR 3,960	-	-	-	-
국민은행		500	-	4,500	-	-	-	-	-	-
수출입은행		-	8,000	-	-	-	-	--	-	-
농협은행		-	10,000	-	-	-	-	-	20,000	-
기업은행		-	-	-	700	-	-	-	-	-
BANK OF HOPE		-	-	-	$3,500	-	-	-	-	-
산업은행		-	-	-	-	$2,000	-	-	-	-
서울보증보험		-	-	-	-	-	-	-	-	1,179
합 계	원화	2,000	35,000	42,745	700	100	-	3,000	55,000	1,179
USD	-	-	-	$3,500	$3,500	$8,000	-	-	-
EUR	-	-	-	-	EUR3,960	-	-	-	-

33. 특수관계자

(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자명
관계기업	㈜티씨씨메탈, ㈜티씨씨통상, Ohio Coatings Co.
기타	티씨씨로지스㈜, 우석문화재단, ㈜원알로이

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
특수관계구분	특수관계자명	구분	거래내용	제65(당) 분기		제64(전) 분기
---	---	---	---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---	---	---	---
관계기업	Ohio Coatings Co.	매출 등	상품	28,491,750,987	71,862,691,696	11,121,493,839	32,591,887,614
매입 등	상품	4,322,586,980	13,982,896,594	5,738,952,067	22,155,843,192
㈜티씨씨메탈	매출 등	제품매출	324,940,563	1,224,553,725	842,994,994	1,238,576,753
배당금수익	21,000,000	21,000,000	-	14,000,000
잡이익	6,692,180	16,590,420	6,631,700	17,127,130
기타매출	3,100,000	14,400,000	8,320,000	17,920,000
매입 등	원부재료	1,521,781,568	3,692,304,788	485,098,030	3,056,751,560
외주용역비	569,459,410	1,697,471,860	1,355,835,550	2,350,485,090
㈜티씨씨통상	매출 등	제품매출	1,116,671,035	2,947,120,214	503,666,355	1,952,632,785
배당금수익	-	55,994,250	-	55,994,250
용역매출	2,400,000	19,707,000	2,100,000	6,300,000
이자수익	23,138,620	53,067,920	-	-
매입 등	외주용역비	65,135,000	192,770,000	73,043,000	303,676,000
운반비	-	10,369,308	131,844,591	512,845,295
상품	1,810,002,300	6,103,698,692	926,727,835	4,584,334,018
원부재료	9,743,207,209	22,585,104,365	5,747,787,162	13,749,540,908
배당금지급	-	327,197,950	-	140,413,767
기 타	티씨씨로지스㈜	매출 등	임대수익	1,800,000	5,400,000	1,800,000	5,400,000
용역매출	1,915,000	5,925,000	2,071,000	5,946,000
배당금수익	-	7,900,000	-	-
매입 등	운반비	1,412,173,437	4,135,470,538	1,257,251,741	3,865,090,207
㈜원알로이	매출 등	대여금수익	34,027,397	100,972,602	34,027,397	102,094,519
상품	-	1,360,000	-	4,890,000
합 계		매출 등		30,027,435,782	76,336,682,827	12,523,105,285	36,012,769,051
매입 등		19,444,345,904	52,727,284,095	15,716,539,976	50,718,980,037

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권내역은 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 분기

(단위: 원)
특수관계구분	특수관계자명	기초	증가	감소	기말
---	---	---	---	---	---
관계기업	㈜티씨씨메탈	94,016,925	1,025,533,946	(1,015,487,841)	104,063,030
Ohio Coatings Co.	3,543,497,614	80,975,141,103	(62,065,162,252)	22,453,476,465
㈜티씨씨통상	770,000	3,892,775,697	(1,851,002,845)	2,042,542,852
기 타	티씨씨로지스㈜	605,000	10,351,000	(10,213,500)	742,500
㈜원알로이	-	1,496,000	(1,496,000)	-
합 계		3,638,889,539	85,905,297,746	(64,943,362,438)	24,600,824,847

2) 제64(전) 기

(단위: 원)
특수관계구분	특수관계자명	기초	증가	감소	기말
---	---	---	---	---	---
관계기업	㈜티씨씨메탈	44,937,923	1,756,437,852	(1,707,358,850)	94,016,925
Ohio Coatings Co.	-	46,496,569,641	(42,953,072,027)	3,543,497,614
㈜티씨씨통상	-	3,265,552,022	(3,264,782,022)	770,000
기 타	㈜티씨씨로지스	-	17,260,100	(16,655,100)	605,000
㈜원알로이	-	5,379,000	(5,379,000)	-
합 계		44,937,923	51,541,198,615	(47,947,246,999)	3,638,889,539

(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채무내역은 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 분기

(단위: 원)
특수관계구분	특수관계자명	기초	증가	감소	기말
---	---	---	---	---	---
관계기업	㈜티씨씨메탈	448,605,839	3,943,938,471	(3,798,597,814)	593,946,496
Ohio Coatings Co.	2,844,470,064	19,588,616,493	(22,343,445,993)	89,640,564
㈜티씨씨통상	1,046,490,337	18,869,666,669	(19,895,116,206)	21,040,800
기 타	티씨씨로지스㈜	426,657,420	3,102,065,150	(3,019,002,062)	509,720,508
합 계		4,766,223,660	45,504,286,783	(49,056,162,075)	1,214,348,368

2) 제64(전) 기

(단위: 원)
특수관계구분	특수관계자명	기초	증가	감소	기말
---	---	---	---	---	---
관계기업	㈜티씨씨메탈	707,547,082	7,445,499,820	(7,704,441,063)	448,605,839
Ohio Coatings Co.	1,340,781,252	31,631,784,851	(30,128,096,039)	2,844,470,064
㈜티씨씨통상	172,196,613	33,218,813,196	(32,344,519,472)	1,046,490,337
기 타	티씨씨로지스㈜	495,189,663	5,560,937,491	(5,629,469,734)	426,657,420
합 계		2,715,714,610	77,857,035,358	(75,806,526,308)	4,766,223,660

(4) 지배기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
분 류	제65(당) 분기		제64(전) 분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
단기급여	537,666,000	2,517,670,000	763,665,500	1,463,997,500
퇴직급여	71,703,013	107,554,519	28,983,476	87,299,183
합 계	609,369,013	2,625,224,519	792,648,976	1,551,296,683

지배기업의 주요 경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다.

(5) 보고기간종료일 현재 연결기업이 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

제공받는자	제65(당)분기	제64(전)기	지급보증처
㈜티씨씨강판	5,400,000,000	-	신한은행

(6) 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자와의 자금 거래내역은 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 분기

(단위: 원)
특수관계구분	특수관계자명	구분	기초	증가	감소	대체	기말
---	---	---	---	---	---	---	---
기타기업	㈜원알로이	장기대여금	3,000,000,000	-	-	(3,000,000,000)	-
단기대여금	-	-	-	3,000,000,000	3,000,000,000
관계기업	㈜티씨씨통상	단기대여금	-	2,000,000,000	-	-	2,000,000,000

2) 제64(전) 기

(단위: 원)
특수관계구분	특수관계자명	구분	기초	증가	감소	기타	기말
---	---	---	---	---	---	---	---
종속기업	티씨씨엔지니어링㈜	단기대여금	1,000,000,000	-	(1,000,000,000)	-	-
기타기업	㈜원알로이	장기대여금	4,300,000,000	-	(1,300,000,000)	-	3,000,000,000

(7) 보고기간종료일 현재 연결기업은 대표이사로부터 장ㆍ단기차입금과 관련하여 지급보증을 받고 있습니다.

35. 현금흐름표

당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동 거래 중 중요한거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
분 류	제65(당) 분기	제64(전) 분기
---	---	---
매출채권의 단기차입금 대체	(3,307,252,131)	(817,241,728)
건설중인자산의 본계정대체	5,031,365,312	1,129,325,000
장기차입금의 유동성대체	1,533,774,967	1,920,095,150
장기대여금의 단기대여금 대체	3,000,000,000	-

4. 재무제표

재무상태표
제 65 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 64 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 65 기 3분기말	제 64 기말
자산
유동자산	211,515,629,255	165,028,272,031
현금및현금성자산	5,772,716,016	29,084,042,354
기타유동금융자산	6,687,695,557	1,777,760
매출채권 및 기타유동채권	83,320,173,161	60,793,395,175
재고자산	103,529,840,080	68,362,669,793
유동당기손익인식지정금융자산	4,985,981,277	3,573,051,517
기타유동자산	7,219,223,164	3,213,335,432
비유동자산	183,567,672,350	143,964,074,919
기타비유동금융자산	29,412,406,090	33,203,009,649
장기매출채권 및 기타비유동채권		3,000,000,000
종속기업에 대한 투자자산	36,203,626,795	35,706,126,795
관계기업에 대한 투자자산	1,400,985,740	1,400,985,740
유형자산	92,032,763,418	49,581,915,842
사용권자산	2,773,898,585	115,347,762
영업권 이외의 무형자산	3,890,474,558	3,864,074,558
투자부동산	16,913,044,833	17,092,614,573
이연법인세자산	940,472,331
자산총계	395,083,301,605	308,992,346,950
부채
유동부채	174,111,926,894	116,898,336,922
매입채무 및 기타유동채무	31,118,010,277	35,016,304,309
단기차입금	132,974,465,270	70,214,989,939
유동성장기차입금	1,496,520,000	1,246,520,000
기타유동금융부채	469,413,358	178,445,002
유동리스부채	422,039,904	44,100,868
유동파생상품부채	3,501,217,303	1,853,845
기타유동부채	262,842,920	1,149,494,877
당기법인세부채	3,867,417,862	9,046,628,082
비유동부채	70,501,294,430	64,501,571,900
기타비유동금융부채	1,275,600,000	1,486,650,000
장기차입금	61,483,449,091	43,663,115,844
비유동리스부채	2,098,974,174	75,427,692
비유동파생상품부채	3,096,397,800	13,336,200,000
퇴직급여부채	2,248,873,365	1,505,588,055
기타비유동부채	298,000,000	298,000,000
이연법인세부채		4,136,590,309
부채총계	244,613,221,324	181,399,908,822
자본
자본금	24,843,279,000	23,500,000,000
자본잉여금	27,628,723,159	11,487,527,014
기타자본구성요소	6,677,897,168	9,060,611,451
자기주식	(1,238,833,026)	(1,238,833,026)
기타자본조정	7,916,730,194	10,299,444,477
이익잉여금(결손금)	91,320,180,954	83,544,299,663
자본총계	150,470,080,281	127,592,438,128
자본과부채총계	395,083,301,605	308,992,346,950

포괄손익계산서
제 65 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 64 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 65 기 3분기		제 64 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
수익(매출액)	141,171,870,048	397,912,954,163	113,687,112,220	293,155,641,824
매출원가	122,543,891,639	341,869,591,109	101,097,490,186	265,336,917,347
매출총이익	18,627,978,409	56,043,363,054	12,589,622,034	27,818,724,477
판매비와관리비	4,768,285,149	16,289,401,296	4,689,783,092	12,245,058,026
영업이익(손실)	13,859,693,260	39,753,961,758	7,899,838,942	15,573,666,451
기타이익	4,291,955,146	7,774,572,069	2,792,981,421	5,171,325,106
기타손실	2,616,599,766	3,765,618,181	982,920,886	2,110,471,202
금융수익	3,153,479,357	4,722,366,319	645,844,281	1,889,725,842
금융원가	16,982,474,865	33,592,556,213	3,759,518,961	6,907,342,276
법인세비용차감전순이익(손실)	1,706,053,132	14,892,725,752	6,596,224,797	13,616,903,921
법인세비용	513,422,486	3,737,763,707	1,592,145,451	3,244,438,146
당기순이익(손실)	1,192,630,646	11,154,962,045	5,004,079,346	10,372,465,775
기타포괄손익	(1,715,220,655)	(2,282,721,887)	753,169,001	5,084,465,908
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,715,220,655)	(2,282,721,887)	753,169,001	5,084,465,908
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(36,852,885)	(131,062,792)	(33,887,230)	(100,341,965)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(1,909,422,958)	(2,382,714,283)	787,056,231	5,184,807,873
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	231,055,188	231,055,188
총포괄손익	(522,590,009)	8,872,240,158	5,757,248,347	15,456,931,683
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	51	479	216	447
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	51	479	216	447

자본변동표
제 65 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 64 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계
---	---	---	---	---	---
2021.01.01 (기초자본)	23,000,000,000	11,487,527,014	4,997,584,367	58,764,841,512	98,249,952,893
당기순이익(손실)				10,372,465,775	10,372,465,775
기타포괄손익			5,161,536,276	(77,070,368)	5,084,465,908
배당금지급				(340,407,315)	(340,407,315)
주식배당	500,000,000			(500,000,000)
복합금융상품 전환
주식발행초과금
2021.09.30 (기말자본)	23,500,000,000	11,487,527,014	10,159,120,643	68,219,829,604	113,366,477,261
2022.01.01 (기초자본)	23,500,000,000	11,487,527,014	9,060,611,451	83,544,299,663	127,592,438,128
당기순이익(손실)				11,154,962,045	11,154,962,045
기타포괄손익			(2,382,714,283)	99,992,396	(2,282,721,887)
배당금지급				(3,479,073,150)	(3,479,073,150)
주식배당
복합금융상품 전환	1,343,279,000				1,343,279,000
주식발행초과금		16,141,196,145			16,141,196,145
2022.09.30 (기말자본)	24,843,279,000	27,628,723,159	6,677,897,168	91,320,180,954	150,470,080,281

현금흐름표
제 65 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 64 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 65 기 3분기	제 64 기 3분기
영업활동현금흐름	(25,362,166,688)	2,155,558,460
당기순이익(손실)	11,154,962,045	10,372,465,775
당기순이익조정을 위한 가감	41,405,236,887	15,753,612,179
금융비용	33,052,283,676	6,694,701,056
법인세비용	3,737,763,707	3,244,438,146
퇴직급여	1,671,681,292	1,485,273,337
감가상각비	3,974,470,485	4,393,742,293
투자부동산상각비	179,569,740	179,569,740
대손상각비	(12,050,615)	1,596,986
유형자산처분손실	358,369,602	25,000
재고자산평가손실	5,345,000,000	1,025,000,000
외화환산손실	1,058,944	5,876,365
금융수익	(4,266,435,883)	(962,341,160)
유형자산처분이익	(5,536,500)
외화환산이익	(2,630,937,561)	(314,269,584)
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(63,612,523,833)	(22,092,802,169)
매출채권의 감소(증가)	(11,713,744,578)	(13,377,781,730)
미수금의 감소(증가)	36,147,955	1,429,586,585
선급금의 감소(증가)	(6,683,703)	50,243,000
선급비용의 감소(증가)	(29,429,073)	(74,977,813)
부가가치세 선급금의 감소(증가)	(3,969,774,956)	(4,109,408,616)
재고자산의 감소(증가)	(40,166,723,625)	(37,157,559,605)
이연법인세자산의 감소(증가)	(1,880,944,662)
매입채무의 증가(감소)	(8,309,806,079)	25,025,997,958
미지급금의 증가(감소)	1,760,180,748	4,532,283,491
미지급비용의 증가(감소)	2,445,504,397	1,652,054,448
선수금의 증가(감소)	3,589,773	3,210,219
예수금의 증가(감소)	(890,241,730)	36,065,088
퇴직급여채무의 증가(감소)	(890,598,300)	(102,515,194)
이자수취(영업)	311,260,914	141,925,902
이자지급(영업)	(3,963,085,001)	(3,130,223,793)
법인세납부(환급)	(11,404,077,860)	471,516,688
배당금수취(영업)	746,060,160	639,063,878
투자활동현금흐름	(76,990,453,459)	(436,332,936)
선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입	11,594,747,660	107,840,000
대여금의 감소	141,474,000	2,323,900,430
보증금의 감소	968,600,500
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	583,623,900	615,780
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분	507,655,188	66,217,597
단기금융상품의 처분	19,977,534,248	82,000,000
유형자산의 처분	5,537,500
매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분		5,587,483,000
선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출	(33,066,204,614)	(2,026,737,401)
종속기업에 대한 투자자산의 취득	(497,500,000)	(17,995,500)
임대보증금의 감소	(211,050,000)	(152,100,000)
유형자산의 취득	(46,804,801,161)	(4,609,705,000)
무형자산의 취득	(26,400,000)	(230,052,200)
금융리스자산의 취득		(56,128,346)
금융리스채권의 회수		464,506,927
대여금의 증가	(2,041,474,000)	(23,900,430)
보증금의 증가	(946,928,000)
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(660,390,000)	(1,500,640,000)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(276,600,000)	(233,919,600)
단기금융상품의 취득	(26,156,624,222)	(88,194,153)
장기금융상품의 취득	(81,654,458)	(129,524,040)
재무활동현금흐름	78,717,244,506	6,794,705,412
차입금	418,100,738,758	456,612,680,141
차입금의 상환	(335,603,405,558)	(468,324,255,562)
리스부채의 차입		56,104,246
리스부채의 상환	(301,015,544)	(1,209,416,098)
전환사채의 증가		20,000,000,000
배당금지급	(3,479,073,150)	(340,407,315)
기초현금및현금성자산	29,084,042,354	3,490,627,434
현금및현금성자산의순증가(감소)	(23,635,375,641)	8,513,930,936
외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	324,049,303	32,191,019
기말현금및현금성자산	5,772,716,016	12,036,749,389

5. 재무제표 주석

제 65(당)분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
제 64(전)분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
주식회사 TCC스틸

1. 회사의 개요주식회사 TCC스틸(이하 "당사"라 함)은 1959년 7월 16일에 설립되어 석도강판과 기타 표면처리강판 제조 및 판매업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 1984년 12월 21일 한국거래소에 상장되었습니다. 당사의 본사는 경상북도 포항시 남구 괴동로 100 (장흥동)에 소재하고 있으며, 서울특별시에 사무소를 두고 있습니다.당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같으며, 납입자본금은 24,843백만원입니다.

주 주 명	보유주식수	지분율
손봉락외10명	5,486,219	22.08%
㈜TCC통상	2,064,043	8.31%
우석문화재단	1,038,153	4.18%
TCC로지스㈜	5,000	0.02%
합 계	8,593,415	34.59%

2. 재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 ‘중간재무보고’를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 ‘별도재무제표에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차(연결)재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

3. 회계정책의 변경중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.여러 개정사항과 해석서가 2022년부터 최초 적용되며, 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.3.1 당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ (개정) - ‘개념체계’에 대한 참조

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.

당사는 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’(개정) - 의도한 사용 전의 매각금액

동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.

또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다.

당사는 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약의계약이행원가

동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.

개정 기준서는 "직접 관련된 원가 접근법"을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.

동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.

당사는 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다(4) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

1) 기업회계기준서 제 1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ - 최초채택기업인 종속기업

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’ - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 ‘10%’ 테스트를 적용할 때,기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며조기적용이 허용됩니다.

3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ - 리스 인센티브

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.

4) 기업회계기준서 제1041호 ‘농림어업’ - 공정가치 측정

동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

3.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ (개정) - 부채의 유동/비유동 분류

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.

동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

(2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' (제정)

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 현행 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다.

보험회사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한할인율을 사용하여 보험부채를 즉정합니다. 보험수익은 발생주의에 따라 매 회계연도별로보험회사가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 수익을 인식합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분표시합니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2-'중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.

동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다.

기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다.

또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며,조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나 경과규정을 포함하지 않습니다.

(4) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의

동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다.

(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세

동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.

기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

4. 위험관리금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (1) 금융위험관리

1) 위험관리 정책당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권에서 발생합니다. 당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 매출 거래처별 특성의 영향을 받습니다. 고객이 영위하고 있는 산업 및 고객이 위치한 국가의 파산위험 등은 신용위험에 큰 영향을주지 않습니다. 당사는 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를검토하는 정책을 수립하고 있습니다.

당사는 매출채권 및 기타채권에서 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한특성을 가진 금융자산 집합의 충당금이 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.

3) 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생할 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사의 영업활동 및 차입금 등 자금조달로부터의 현금흐름은 당사가 투자지출 등에 필요한 현금소요량을 충족합니다. 또한, 당사가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채발행 등을 통한 자금조달을 할수 있습니다. 한편, 당사는 여러 은행과 차입 한도약정을 체결하고 있습니다.

4) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

① 환위험당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매에 대해 환위험에 노출되어있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY 등 입니다.당사의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 및 선물거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 당사는 단기 불균형을 처리할필요가 있을 때 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다. ② 이자율위험당사는 이자율위험에 노출시키지 않기 위해 주로 고정금리부 차입금을 통해 자금을 조달하고 있습니다. 또한, 당사는 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위해서지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다.

(2) 자본관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

당사의 자본관리는 차입금 및 사채에서 현금및현금성자산 및 단기운용 목적 금융상품을 차감한 순차입금과 자본의 비율을 활용하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 총자본순차입금비율 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
부 채 총 계	244,613,221,324	181,399,908,822
자 본 총 계	150,470,080,281	127,592,438,128
차 입 금	195,954,434,361	115,124,625,783
예 금 (*)	(5,772,716,016)	(29,084,042,354)
순 차 입 금	190,181,718,345	86,040,583,429
부 채 비 율	162.57%	142.17%
순차입금비율	126.39%	67.43%

(*) 예금에는 현금및현금성자산 및 금융기관예치금이 포함되어 있습니다.

5. 영업부문당사는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.

(1) 보고부문은 아래와 같습니다.

구분	주요 사업	주요 매출지역
표면처리강판	제조업	국내, 아시아 등
부동산임대	임대서비스업	국내

(2) 당분기 및 전분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)
구분	제65(당) 분기	제64(전) 분기	지역
A사	45,280	22,310	국내외
B사	49,128	34,372	해외

(3) 당분기 및 전분기 중 보고부문의 경영성과는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	표면처리강판				부동산임대
---	---	---	---	---	---	---	---	---
제65(당) 분기		제64(전) 분기		제65(당) 분기		제64(전) 분기
---	---	---	---	---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---	---	---	---	---
매출액	141,099	397,695	113,687	292,945	72	217	69	211
국내	58,257	181,182	53,326	134,897	72	217	69	211
아시아	61,246	158,005	46,961	122,351	-	-	-	-
유럽	7,533	19,050	1,480	8,511	-	-	-	-
중동	5,500	19,980	7,860	17,389	-	-	-	-
북미	8,215	17,391	3,798	9,055	-	-	-	-
기타	348	2,087	262	742	-	-	-	-
영업이익	13,847	39,716	7,890	15,542	13	38	10	32

(4) 보고기간종료일 현재 자산 및 부채는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	표면처리강판		부동산임대
---	---	---	---	---
제65(당) 분기	제64(전) 기	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---	---	---
자산	378,147	291,877	16,936	17,116
매출채권및기타채권	83,297	63,770	23	23
유형자산	92,033	49,582	-	-
투자부동산	-	-	16,913	17,093
재고자산	103,530	68,363	-	-
종속/관계기업투자	37,605	37,107	-	-
기타	61,682	73,055	-	-
부채	243,338	179,913	1,276	1,487
매입채무및기타채무	31,118	35,016	-	-
임대보증금	-	-	1,276	1,487
차입금	195,954	115,125	-	-
기타	16,266	29,772	-	-

6. 기타금융자산(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
단기금융상품	6,673,619,532	-
미수수익	14,076,025	1,777,760
합 계	6,687,695,557	1,777,760

(2) 보고기간종료일 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
장기금융상품	180,016,472	592,891,572
보증금	1,059,440,200	1,081,112,700
현재가치할인차금	(307,793,399)	-
당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,222,320,071	1,215,820,731
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	27,258,422,746	30,313,184,646
합 계	29,412,406,090	33,203,009,649

(3) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기	사용제한내용
---	---	---	---
단기금융상품	6,150,000,000	-	차입금담보 등
장기금융상품	11,000,000	11,000,000
합 계	6,161,000,000	11,000,000

(4) 당분기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기
---	---	---	---	---	---
취득원가	취득	평가손익	처분	장부가액
---	---	---	---	---	---
미국CCP사모펀드	71,850,784	-	6,499,340	-	78,350,124
㈜4페럼인프라우선주	1,143,967,947	-	-	-	1,143,967,947
국민주택채권	-	660,390,000	-	(660,390,000)	-
신보2020 제1-2회 후순위공모사채	1,000	-	-	-	1,000
신보2020 제1-4회 후순위공모사채	1,000	-	-	-	1,000
합 계	1,215,820,731	660,390,000	6,499,340	(660,390,000)	1,222,320,071

(5) 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(전) 기
---	---	---	---	---	---
취득원가	취득	평가손익	처분	장부가액
---	---	---	---	---	---
미국CCP사모펀드	151,643,264	-	(51,762,362)	(28,030,118)	71,850,784
코람코투자형부동산투자신탁	10,000,000,000	-	-	(10,000,000,000)	-
㈜페럼인프라우선주	975,635,388	-	168,332,559	-	1,143,967,947
국민주택채권	-	1,400,000	-	(1,400,000)	-
파빌리온46호전문투자형사모부동산투자유한회사 지분증권	-	1,500,000,000	-	(1,500,000,000)	-
신보2020 제1-2회 후순위공모사채	1,000	-	-	-	1,000
신보2020 제1-4회 후순위공모사채	1,000	-	-	-	1,000
합 계	11,127,280,652	1,501,400,000	116,570,197	(11,529,430,118)	1,215,820,731

(6) 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기
---	---	---	---	---	---
취득원가	취득	평가차액누계액	처분	장부가액
---	---	---	---	---	---
삼화왕관㈜	2,130,207,878	-	5,044,909,822	-	7,175,117,700
고려제강㈜	3,876,895,356	-	1,683,280,144	-	5,560,175,500
㈜금비*1	305,712,370	-	245,287,630	-	551,000,000
㈜포스코홀딩스*2	21,556,684	-	(456,684)	-	21,100,000
㈜대륙제관	3,013,070	-	31,030	-	3,044,100
동원시스템즈㈜	2,980,420	-	3,431,580	-	6,412,000
㈜엘지에너지솔루션	-	276,600,000	231,055,188	(507,655,188)	-
㈜한국경제신문	9,993,038	-	-	-	9,993,038
에스앤엠미디어㈜	20,000,000	-	-	-	20,000,000
JAZZ MULTIMEDIA INC.	935,136,000	-	(935,135,900)	-	100
유비정보시스템	50,000,000	-	(49,999,000)	-	1,000
㈜캐피탈파트너스	700,000,000	-	(699,999,000)	-	1,000
오제이씨㈜	262,840,750	-	1,377,413,745		1,640,254,495
㈜오제이씨커머스	454,659,250	-	2,263,626,424		2,718,285,674
㈜조선방송	3,000,000,000	-	1,704,000,000	-	4,704,000,000
㈜티씨씨통상	1,234,380,000	-	573,425,027	-	1,807,805,027
티씨씨로지스㈜	190,974,600	-	-	-	190,974,600
㈜원알로이	2,850,258,512	-	-	-	2,850,258,512
합 계	16,048,607,928	276,600,000	11,440,870,006	(507,655,188)	27,258,422,746

*1 ㈜금비 주식은 신한금융투자 증거금으로 담보를 제공하고 있습니다. 주석19번을 참고하시기 바랍니다*2 ㈜포스코는 당분기 ㈜포스코홀딩스로 변경되었습니다.(7) 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제64(전) 기
---	---	---	---	---	---	---
취득원가	취득	평가차액누계액	처분	대체	장부가액
---	---	---	---	---	---	---
삼화왕관㈜	2,130,207,878	-	7,242,693,622	-	-	9,372,901,500
고려제강㈜	3,876,895,356	-	2,465,944,144	-	-	6,342,839,500
㈜금비	305,712,370	-	311,787,630	-	-	617,500,000
㈜포스코	21,556,684	-	5,893,316	-	-	27,450,000
㈜대륙제관	3,013,070	-	739,130	-	-	3,752,200
동원시스템즈㈜	2,980,420	-	4,187,580	-	-	7,168,000
SK아이테크놀러지	-	42,945,000	23,271,597	(66,216,597)	-	-
㈜한국경제신문	9,993,038	-	-	-	-	9,993,038
에스앤엠미디어㈜	20,000,000	-	-	-	-	20,000,000
JAZZ MULTIMEDIA INC.	935,136,000	-	(935,135,900)	-	-	100
유비정보시스템	50,000,000	-	(49,999,000)	-	-	1,000
K&P HOLDING CO.	60,000,000	-	(59,999,000)	-	(1,000)	-
㈜캐피탈파트너스	700,000,000	-	(699,999,000)	-	-	1,000
보성디엔아이반도체㈜	351,000,000	-	(350,999,000)	-	(1,000)	-
오제이씨㈜*1	717,500,000	-	1,377,413,745	-	(454,659,250)	1,640,254,495
㈜오제이씨커머스*1	-	-	2,263,626,424	-	454,659,250	2,718,285,674
㈜IBW	1,011,177,450	-	(1,011,176,450)	-	(1,000)	-
㈜조선방송	3,000,000,000	-	1,704,000,000	-	-	4,704,000,000
㈜티씨씨통상	1,234,380,000	-	573,425,027	-	-	1,807,805,027
티씨씨로지스㈜	-	190,974,600	-	-	-	190,974,600
㈜원알로이*2	-	2,850,258,512	-	-	-	2,850,258,512
㈜티씨씨이엘티	1,945,844,400	-	(1,945,843,400)	-	(1,000)	-
합 계	16,375,396,666	3,084,178,112	10,919,830,465	(66,216,597)	(4,000)	30,313,184,646

*1 전기중 오제이씨㈜는 분할존속회사, ㈜오제이씨커머스는 분할신설회사로 분할되었습니다.*2 전기중 ㈜원알로이는 관계기업에서 지분율변동으로 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 변동되었습니다.

7. 매출채권 및 기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기		제64(전) 기
---	---	---	---	---
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매 출 채 권	78,264,107,807	-	60,613,232,481	-
대손충당금	(10,183,807)	-	(22,234,422)	-
미 수 금	246,249,161	-	282,397,116	-
대손충당금	(180,000,000)	-	(180,000,000)	-
단기대여금	5,000,000,000	-	100,000,000	-
장기대여금	-	-	-	3,000,000,000
합 계	83,320,173,161	-	60,793,395,175	3,000,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권 중 금융기관에 매각되었으나 제거조건을 충족하지 못하는 매출채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
제거조건 미충족 (*)	2,127,737,808	5,434,989,939

(*) 상기 금액은 재무상태표상 단기차입금으로 계상되어 있습니다(주석 1 8 -(2)참조).

8. 재고자산

(1) 보고기간종료일 현재 재고자산은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
제 품	43,731,395,282	27,538,083,830
제품평가충당금	(6,456,000,000)	(2,276,000,000)
반 제 품	31,168,377,275	13,384,803,187
반제품평가충당금	(1,753,000,000)	(588,000,000)
원 재 료	36,073,198,462	29,488,832,740
부 재 료	739,859,959	791,095,688
저 장 품	10,469,150	8,644,570
미착원부재료	15,539,952	15,209,778
합 계	103,529,840,080	68,362,669,793

(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(당) 분기
---	---	---
매출원가:
재고자산평가손실	5,345,000,000	1,025,000,000
기타비용:
재고자산재해손실	2,238,000,000	-

9. 파생상품 자산 및 부채(1) 보고기간종료일 현재 파생상품자산 및 파생상품부채는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
통화선물거래(*)	4,985,981,277	3,572,617,323
통화선도거래(*)	(3,501,217,303)	(1,419,651)
합 계	1,484,763,974	3,571,197,672
파생상품자산	4,985,981,277	3,573,051,517
파생상품부채	3,501,217,303	1,853,845

(*) 보고기간종료일 현재 당사가 매매목적으로 보유하고 있는 통화선물 및 통화선도거래 관련 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

거래목적	파생상품 종류	계약내용
제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---	---
매매목적	통화선물거래	외화매각목적의 통화선물거래USD 81,000,000	외화매각목적의 통화선물거래USD 62,000,000
통화선도거래	외화매각목적의 통화선도거래USD 27,000,000	외화매각목적의 통화선도거래USD 4,000,000

당분기말 현재 당사는 매매목적의 통화선물거래 미결제약정 8,100계약(계약금액 USD81,000,000)을 보유하고 있으며, 상기 거래와 관련하여 삼성선물 등에 선물거래예치금 4,985,981천원을 예치하고 있습니다. 또한, 당분기말 현재 당사는 금융기관과 매매목적 통화선도(USD)매도계약을 맺고 있으며 미결제약정 27계약 (계약금액 USD 27,000,000)을 보유하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 파생상품 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
거래목적	파생상품 종류	평가이익(손실)					비고
---	---	---	---	---	---	---	---
구 분	제65(당) 분기		제64(전) 분기
---	---	---	---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---	---	---	---
매매목적	통화선물	선물평가손실	(10,798,800,000)	(18,417,453,000)	(2,515,700,000)	(3,093,249,643)	손익
통화선도	선도평가이익	(306,407)	-	-	-
선도평가손실	(2,545,300,229)	(3,501,217,303)	-	-

(3) 당분기 및 전분기중 파생상품 거래손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
거래목적	파생상품 종류	거래이익(손실)					비고
---	---	---	---	---	---	---	---
구 분	제65(당) 분기		제64(당) 분기
---	---	---	---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---	---	---	---
매매목적	통화선물	선물거래이익	-	124,900,000	-	45,400,000	손익
선물거래손실	(184,300,000)	(229,530,000)	-	(86,895,357)
통화선도	선도거래이익	-	1,853,845	-	30,600,000
선도거래손실	(956,890,000)	(1,536,444,194)	-	(198,250,000)

10. 기타유동자산(1) 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
선급금	11,507,982	4,824,279
선급비용	232,550,025	203,120,952
선급부가가치세	6,975,165,157	3,005,390,201
합 계	7,219,223,164	3,213,335,432

11. 종속기업투자 및 관계기업투자

(1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
관계기업명	소재지	주요 영업활동	제65(당) 분기		제63(전) 기
---	---	---	---	---	---	---
보통주소유지분율	장부금액	보통주소유지분율	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
㈜티씨씨강판	한국	제조업(절단)	100.00%	5,452,056,160	100.00%	5,452,056,160
TCC America Corp.	미국	무역업(도,소매)	100.00%	17,080,622,014	100.00%	17,080,622,014
㈜티씨씨개발	한국	부동산임대업	100.00%	1,555,900,000	100.00%	1,555,900,000
㈜제주메이리조트	한국	부동산임대업	58.82%	3,612,103,000	52.94%	3,114,603,000
㈜티씨씨한진	한국	용역업	100.00%	4,986,577,897	100.00%	4,986,577,897
㈜티씨씨아이엔에스	한국	정보서비스업	60.00%	1,626,525,224	60.00%	1,626,525,224
티씨씨엔지니어링㈜	한국	제조,서비스업	40.00%	1,889,842,500	40.00%	1,889,842,500
합 계				36,203,626,795		35,706,126,795

(2) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
관계기업명	소재지	주요 영업활동	제65(당) 분기		제64(전) 기
---	---	---	---	---	---	---
보통주소유지분율	장부금액	보통주소유지분율	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
㈜티씨씨메탈	한국	제조업(절단,도소매)	35.00%	1,400,985,740	35.00%	1,400,985,740
합 계				1,400,985,740		1,400,985,740

(3) 당분기 및 전분기 중 종속기업 및 관계기업 투자자산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 분기
---	---	---
종속기업 및 관계기업 배당금수익	51,158,800	149,317,000

(4) 종속기업 및 관계기업 투자자산 손상 검토당사는 종속기업 및 관계기업 투자자산에 대하여 매년 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다.

12. 유형자산당분기와 전기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(1) 제65(당) 분기

(단위: 원)
구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의 유형자산	건설중인자산	합 계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
취득원가
기초금액	18,867,827,113	14,215,858,176	1,507,094,402	69,205,170,441	1,222,785,982	8,179,489,125	5,697,726,840	118,895,952,079
취득	-	-	-	1,022,500,000	62,581,221	164,573,182	45,209,700,096	46,459,354,499
처분	-	(737,080,000)	(161,131,834)	(131,589,000)	-	(422,671,912)	-	(1,452,472,746)
대체	-	906,189,668	474,342,053	3,435,033,591	-	215,800,000	(5,031,365,312)	-
기말금액	18,867,827,113	14,384,967,844	1,820,304,621	73,531,115,032	1,285,367,203	8,137,190,395	45,876,061,624	163,902,833,832
감가상각누계액
기초금액	-	6,442,115,939	1,283,700,907	56,722,378,550	822,843,575	4,042,997,266	-	69,314,036,237
처분	-	(391,977,376)	(156,206,523)	(131,583,000)	-	(414,335,245)	-	(1,094,102,144)
감가상각비	-	399,086,773	40,069,213	2,233,026,979	106,822,016	871,131,340	-	3,650,136,321
기말금액	-	6,449,225,336	1,167,563,597	58,823,822,529	929,665,591	4,499,793,361	-	71,870,070,414
장부금액
기초금액	18,867,827,113	7,773,742,237	223,393,495	12,482,791,891	399,942,407	4,136,491,859	5,697,726,840	49,581,915,842
기말금액	18,867,827,113	7,935,742,508	652,741,024	14,707,292,503	355,701,612	3,637,397,034	45,876,061,624	92,032,763,418

(2) 제64(전) 기

(단위: 원)
구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의 유형자산	건설중인자산	합 계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
취득원가
기초금액	18,867,827,113	14,065,734,576	1,507,094,402	67,647,765,441	1,119,246,782	7,945,628,008	50,250,000	111,203,546,322
취득	-	-	-	45,660,000	-	293,260,000	8,065,680,040	8,404,600,040
처분	-	(362,876,400)	-	(90,580,000)	(52,939,000)	(205,798,883)	-	(712,194,283)
대체	-	513,000,000	-	1,602,325,000	156,478,200	146,400,000	(2,418,203,200)	-
기말금액	18,867,827,113	14,215,858,176	1,507,094,402	69,205,170,441	1,222,785,982	8,179,489,125	5,697,726,840	118,895,952,079
감가상각누계액
기초금액	-	6,089,920,693	1,232,838,717	53,673,285,626	721,458,697	3,100,346,390	-	64,817,850,123
처분	-	(189,220,035)	-	(86,975,878)	(52,938,000)	(205,651,883)	-	(534,785,796)
감가상각비	-	541,415,281	50,862,190	3,136,068,802	154,322,878	1,148,302,759	-	5,030,971,910
기말금액	-	6,442,115,939	1,283,700,907	56,722,378,550	822,843,575	4,042,997,266	-	69,314,036,237
장부금액
기초금액	18,867,827,113	7,975,813,883	274,255,685	13,974,479,815	397,788,085	4,845,281,618	50,250,000	46,385,696,199
기말금액	18,867,827,113	7,773,742,237	223,393,495	12,482,791,891	399,942,407	4,136,491,859	5,697,726,840	49,581,915,842

13. 사용권자산 및 금융리스채권

(1) 당분기와 전기 중 사용권자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기				제64(전) 기
---	---	---	---	---	---	---	---	---
건물	차량운반구	IT인프라	합 계	건물	차량운반구	IT인프라	합 계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
취득원가
기초금액	-	218,640,382	-	218,640,382	1,620,972,694	216,447,624	253,078,421	2,090,498,739
취득	2,795,099,718	53,939,644	133,845,625	2,982,884,987	-	-	-	-
전대리스 대체	-	-	-	-	83,396,018	-	-	83,396,018
기타증감액	-	(15,305,985)	-	(15,305,985)	(1,704,368,712)	2,192,758	(253,078,421)	(1,955,254,375)
기말금액	2,795,099,718	257,274,041	133,845,625	3,186,219,384	-	218,640,382	-	218,640,382
감가상각누계액
기초금액	-	103,292,620	-	103,292,620	1,164,429,803	55,428,624	182,602,587	1,402,461,014
감가상각비	232,924,977	35,640,175	55,769,012	324,334,164	593,874,497	47,863,996	70,475,834	712,214,327
기타증감액	-	(15,305,985)	-	(15,305,985)	(1,758,304,300)	-	(253,078,421)	(2,011,382,721)
기말금액	232,924,977	123,626,810	55,769,012	412,320,799	-	103,292,620	-	103,292,620
장부금액
기초금액	-	115,347,762	-	115,347,762	456,542,891	161,019,000	70,475,834	688,037,725
기말금액	2,562,174,741	133,647,231	78,076,613	2,773,898,585	-	115,347,762	-	115,347,762

(2) 당분기와 전기 중 금융리스채권의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
기초금액	-	637,920,127
전대리스 감소	-	(83,396,018)
이자수익	-	12,181,894
회수	-	(566,706,003)
기말금액	-	-

14. 무형자산

보고기간종료일 현재 당사의 무형자산은 모두 회원권이며, 장부금액의 변동내역은 다음과같습니다.

(단위:원)
과 목	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
취득원가
기초금액	4,544,492,274	4,314,440,074
취득	26,400,000	230,052,200
기말금액	4,570,892,274	4,544,492,274
손상차손누계액
기초금액	680,417,716	680,417,716
기말금액	680,417,716	680,417,716
장부금액
기초금액	3,864,074,558	3,634,022,358
기말금액	3,890,474,558	3,864,074,558

15. 투자부동산

(1) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.

단위:원)
구분	제65(당) 분기				제64(전) 기
---	---	---	---	---	---	---	---	---
토지	건물	구축물	합계	토지	건물	구축물	합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
취득원가
기초금액	10,768,650,000	8,039,785,425	768,315,251	19,576,750,676	10,768,650,000	8,039,785,425	768,315,251	19,576,750,676
기말금액	10,768,650,000	8,039,785,425	768,315,251	19,576,750,676	10,768,650,000	8,039,785,425	768,315,251	19,576,750,676
감가상각누계액
기초금액	-	2,110,082,338	374,053,765	2,484,136,103	-	1,909,075,454	335,634,329	2,244,709,783
감가상각비	-	150,755,163	28,814,577	179,569,740	-	201,006,884	38,419,436	239,426,320
기말금액	-	2,260,837,501	402,868,342	2,663,705,843	-	2,110,082,338	374,053,765	2,484,136,103
장부금액
기초금액	10,768,650,000	5,929,703,087	394,261,486	17,092,614,573	10,768,650,000	6,130,709,971	432,680,922	17,332,040,893
기말금액	10,768,650,000	5,778,947,924	365,446,909	16,913,044,833	10,768,650,000	5,929,703,087	394,261,486	17,092,614,573

(2) 투자부동산 관련 손익당분기 및 전분기 중 당사가 보유한 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기		제64(전) 분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
기타매출액	72,594,000	217,782,000	69,510,000	211,230,000
기타매출원가	59,856,579	179,569,740	59,856,579	179,569,740

16. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당)분기	제64(전)기
---	---	---
매 입 채 무	16,793,091,241	25,102,897,320
미 지 급 금	9,653,197,477	7,893,016,729
미지급비용	4,671,721,559	2,020,390,260
합 계	31,118,010,277	35,016,304,309

17. 기타유동부채과 기타비유동부채

(1) 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당)분기	제64(전)기
---	---	---
선수금	6,800,000	3,210,227
예수금	256,042,920	1,146,284,650
합 계	262,842,920	1,149,494,877

(2) 보고기간종료일 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구 분	제65(당)분기	제64(전)기
---	---	---
복구충당부채	298,000,000	298,000,000

18. 차입금 및 사채(1) 보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당)분기		제64(전)기
---	---	---	---	---
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
단기차입금	132,974,465,270	-	70,214,989,939	-
장기차입금	1,496,520,000	25,288,150,000	1,246,520,000	2,493,040,000
사모사채	-	30,000,000,000	-	30,000,000,000
전환사채	-	6,195,299,091	-	11,170,075,844
합 계	134,470,985,270	61,483,449,091	71,461,509,939	43,663,115,844

(2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	차입처	이자율(%)	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---	---	---
구매자금대출	KEB하나은행 등	4.87~5.61	28,700,727,462	-
무역금융대출	농협은행 등	3.84~5.78	24,100,000,000	1,500,000,000
일반자금대출	산업은행 등	3.55~6.36	75,146,000,000	60,380,000,000
시설자금대출	산업은행	3.15	2,900,000,000	2,900,000,000
수출환어음매입	신한은행 등	4.67~5.44	2,127,737,808	5,434,989,939
합 계			132,974,465,270	70,214,989,939

(3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	차입처	이자율(%)	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---	---	---
시설자금대출	산업은행 등	2.52~4.83	26,784,670,000	3,739,560,000
합 계			26,784,670,000	3,739,560,000
유동성장기차입금			(1,496,520,000)	(1,246,520,000)
차 감 계			25,288,150,000	2,493,040,000

(4) 보고기간종료일 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	이자율(%)	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---	---
제36회 무보증 사모사채(*1)	2.60	19,000,000,000	19,000,000,000
제37회 무보증 사모사채(*1)	2.60	11,000,000,000	11,000,000,000
합 계		30,000,000,000	30,000,000,000

(*) 제 36회 및 제 37회 무보증 사모사채

1) 사채의 권면총액 : 300억원 (액면발행) 2) 사채의 액면이자율 : 2.602% 3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2023년 10월 28일)에 사채원금의 100%를 상환함. 4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2020년 10월 28일)로부터 매 3개월 후급조건임. 한편, 동 사채는 교보증권이 인수한 후 신보2020 유동화전문유한회사에 양도하였으며, 동유동화회사는 당해 사채를 담보로 CBO를 발행하였습니다. 이와 관련하여 당사는 후순위채 810백만원을 2020년에 취득하였습니다.

(5) 보고기간종료일 현재 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다. 1) 전환사채 발행내역

(단위: 원)
종 류	발행일	만기일	액면금액
---	---	---	---
제38회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	2021년 08월 23일	2026년 08월 23일	10,100,000,000

2) 전환사채 발행조건

종 류	제38회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
사채의 발행가액 *1	20,000,000,000원
전환가액	7,370원
표면이자율/만기보장수익률	무이자
전환청구기간	2022년 8월 23일부터 2026년 7월 23일까지
전환시 발행할 주식	기명식 보통주식
상환방법	만기일에 전자등록금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환
조기상환청구권	2023년 8월 23일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날
발행인의 매도청구권	2022년 8월 23일을 시작으로 24개월이 되는 날 (2023년 8월 23일)까지 매 3개월에 해당되는 날

*1 당분기 중 전환사채 액면가액 20,000백만원 중 9,900백만원이 전환권 행사되었습니다회사는 전환권 행사일의 전환사채 공정가치를 자본으로 인식하였습니다. 3) 전환사채의 장부가액

(단위: 원)
종 류	구 분	금 액
제38회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	발행가액	10,100,000,000
사채할인발행차금	(3,904,700,909)
계	6,195,299,091

4) 전환사채와 관련하여 발생한 파생금융부채

(단위: 원)
계정과목	내 역	금 액
당기손익인식금융부채	전환권 등 복합파생상품	3,096,397,800

(6) 보고기간종료일 현재 장기차입금 및 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	유동성장기차입금	장기차입금	사 채	합 계
---	---	---	---	---
2022.10.01~2023.09.30	1,496,520,000	-	-	1,496,520,000
2023.10.01~2024.09.30	-	2,246,520,000	30,000,000,000	32,246,520,000
2024.10.01~2025.09.30	-	21,291,630,000	-	21,291,630,000
2025.10.01~2026.09.30	-	1,000,000,000	10,100,000,000	11,100,000,000
2026.10.01~2027.09.30	-	750,000,000	-	750,000,000
합 계	1,496,520,000	25,288,150,000	40,100,000,000	66,884,670,000

19. 담보제공자산

보고기간종료일 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자
---	---	---	---	---	---
TCC센터(건물)	16,547,597,924	17,600,000,000	일반자금대출외	54,904,670,000	산업은행
공장(기계장치포함)	35,379,769,092	92,500,000,000	구매자금대출외	47,604,541,278	KEB하나은행
재고자산	103,529,840,080	10,400,000,000	무역금융대출	8,000,000,000	수출입은행
수출입물품	-	13,841,760,000	무역금융대출외	8,000,000,000	농협은행 등
상장주식	551,000,000	396,720,000	선물거래보증금	-	신한금융투자
5,560,175,500	12,000,000,000	일반자금대출	10,000,000,000	씨티은행
정기예금	6,150,000,000	6,150,000,000	수입신용장	-	신한은행
신보2020 제1-2회 후순위공모사채(*)	1,000	513,000,000	제36회 무보증 사모사채	19,000,000,000	신보2020 제17차유동화전문유한회사
신보2020 제1-4회 후순위공모사채(*)	1,000	297,000,000	제37회 무보증 사모사채	11,000,000,000	신보2020 제18차유동화전문유한회사
합 계	167,718,384,596	153,698,480,000		158,509,211,278

(*) 당사는 후순위공모사채권에 대해 일부 손상차손을 인식하였습니다.

20. 기타금융부채 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기		제64(전) 기
---	---	---	---	---
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
미지급이자	412,868,701	-	178,445,002	-
금융보증계약부채	56,544,657	-	-	-
임대보증금	-	1,275,600,000	-	1,486,650,000
합 계	469,413,358	1,275,600,000	178,445,002	1,486,650,000

21. 리스부채

(1) 보고기간종료일 현재 리스부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
기초금액	119,528,560	1,575,788,713
증가	2,654,143,077	56,104,246
이자비용	48,357,985	36,869,541
지급리스료	(301,015,544)	(1,549,233,940)
기말금액	2,521,014,078	119,528,560
유동	422,039,904	44,100,868
비유동	2,098,974,174	75,427,692

(2) 당분기 중 발생한 단기리스에 발생한 비용은 323,327천원이며, 소액자산 리스에서 발생한 비용은 6,898천원 입니다.(3) 당분기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거한 리스부채의 지급계획은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	총 리스료 지급계획					리스료총액
---	---	---	---	---	---	---
1년이내	2년이내	3년이내	4년이내	5년이내
---	---	---	---	---	---	---
건물	538,536,000	541,901,000	558,155,500	574,902,000	464,235,867	2,677,730,367
차량운반구	55,874,305	51,991,200	37,388,072	-	-	145,253,577
IT장비	79,800,000	-	-	-	-	79,800,000
합 계	674,210,305	593,892,200	595,543,572	574,902,000	464,235,867	2,902,783,944

22. 퇴직급여제도

(1) 확정기여형퇴직급여제도

당분기 및 전분기 중 당사가 확정기여형퇴직급여제도에 따라 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 분기
---	---	---
확정기여형 퇴직급여비용	205,826,902	181,479,169

(2) 확정급여형퇴직급여제도확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하였으며, 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.

1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채 관련 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
확정급여채무의 현재가치	24,708,234,082	25,167,426,773
사외적립자산의 공정가치	(22,459,360,717)	(23,661,838,718)
합 계	2,248,873,365	1,505,588,055
퇴직급여부채	2,248,873,365	1,505,588,055

2) 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채의 변동은 다음과 같습니다.

2.1) 제65(당) 분기

(단위: 원)
구 분	확정급여채무	사외적립자산	퇴직급여부채
---	---	---	---
기초금액	25,167,426,773	(23,661,838,718)	1,505,588,055
당기근무원가	1,402,516,532	-	1,402,516,532
이자원가(이자수익)	564,115,263	(500,777,405)	63,337,858
기여금	-	(928,456,238)	(928,456,238)
재측정요소(법인세 차감전)	-	168,029,220	168,029,220
지급액	(2,425,824,486)	2,463,682,424	37,857,938
기말금액	24,708,234,082	(22,459,360,717)	2,248,873,365

2.2) 제64(전) 기

(단위: 원)
구 분	확정급여채무	사외적립자산	퇴직급여부채
---	---	---	---
기초금액	21,517,547,854	(20,788,213,453)	729,334,401
당기근무원가	1,665,198,718	-	1,665,198,718
이자원가(이자수익)	516,530,406	(456,635,021)	59,895,385
기여금	-	(4,800,000,000)	(4,800,000,000)
재측정요소(법인세 차감전)	3,633,428,262	217,670,683	3,851,098,945
지급액	(2,165,278,467)	2,165,339,073	60,606
기말금액	25,167,426,773	(23,661,838,718)	1,505,588,055

3) 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제 64(전) 기
---	---	---
예적금	22,430,747,817	23,623,824,118
국민연금전환금	28,612,900	38,014,600
합 계	22,459,360,717	23,661,838,718

4) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에서 인식한 퇴직급여는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제 64(전) 분기
---	---	---
당기손익:
당기근무원가	1,402,516,532	1,253,859,278
순이자원가	63,337,858	39,961,291
소 계	1,465,854,390	1,293,820,569
기타포괄손익:
재측정요소
- 보험수리적손익	168,029,220	128,643,544
- 법인세효과	(36,966,428)	(28,301,579)
소 계	131,062,792	100,341,965
합 계	1,596,917,182	1,394,162,534

5) 보험수리적가정

보고기간종료일 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.

(단위: %)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 분기
---	---	---
할인율	3.22	2.64
가중평균 임금인상률	3.35	2.93

23. 자본

(1) 보고기간종료일 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 50,000,000주 24,843,279주 및 1,000원 입니다.

(2) 자본금

보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
내 역	제65(당) 분기		제64(전) 기
---	---	---	---	---
주식수	금액	주식수	금액
---	---	---	---	---
기초잔액	23,500,000	23,500,000,000	23,000,000	23,000,000,000
주식배당	-	-	500,000	500,000,000
전환권행사	1,343,279	1,343,279,000	-	-
기말잔액	24,843,279	24,843,279,000	23,500,000	23,500,000,000

(3) 자본잉여금보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
주식발행초과금	22,366,428,445	6,225,232,300
기타자본잉여금	5,262,294,714	5,262,294,714
합 계	27,628,723,159	11,487,527,014

(4) 자기주식

보고기간종료일 현재 당사가 취득하여 보유하고 있는 자기주식의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
취득일자	순차적취득	순차적취득
주 식 수	306,179주	306,179주
액면가액	306,179,000	306,179,000
취득가액	1,238,833,026	1,238,833,026
취득경위	주가관리목적	주가관리목적
향후처리계획	재매각예정	재매각예정

(5) 기타자본보고기간종료일 현재 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,512,060,780	11,894,775,063
자기주식처분손실	(1,595,330,586)	(1,595,330,586)
합 계	7,916,730,194	10,299,444,477

(6) 이익잉여금

보고기간종료일 현재 당사의 이익잉여금의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
법정적립금	11,233,000,000	11,033,000,000
이익준비금(*1)	11,233,000,000	11,033,000,000
임의적립금	40,853,949,000	40,853,949,000
연구및인력개발준비금(*2)	14,450,000,000	14,450,000,000
투자준비금	21,400,000,000	21,400,000,000
자사주처분손실준비금(*2)	228,000,000	228,000,000
기타임의적립금	4,775,949,000	4,775,949,000
확정급여제도의 재측정요소	(8,240,989,196)	(8,109,926,404)
미처분이익잉여금	47,474,221,150	39,767,277,067
합 계	91,320,180,954	83,544,299,663

(*1) 이익준비금상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(*2) 기타 세법상 준비금당사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고시 손금으로 신고조정하는 금액을그 종류에 따라 연구및인력개발준비금과 자기주식처분손실준비금으로 적립하고 있습니다. 동 적립금 중 각각의 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.(7) 배당금2021년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 현금배당금 3,479,073,150원은 2022년 4월 18일에 지급되었습니다.

24. 주당이익

(1) 기본주당이익당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기		제64(전) 분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
보통주 분기순이익	1,192,630,646	11,154,962,045	5,004,079,346	10,372,465,775
가중평균유통보통주식수	23,544,242	23,311,911	23,193,821	23,193,821
기본주당 분기순이익(손실)	51	479	216	447

(2) 가중평균유통보통주식수

당분기 및 전분기 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
내 역	제65(당) 분기		제64(전) 분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
발행주식수	23,500,000	23,500,000	23,000,000	23,000,000
주식배당효과	-	-	500,000	500,000
전환권행사	1,343,279	1,343,279	-	-
가중평균자기주식수	(1,299,037)	(1,531,368)	(306,179)	(306,179)
가중평균유통보통주식수	23,544,242	23,311,911	23,193,821	23,193,821

(3) 희석주당이익당분기말 현재 잠재적보통주의 반희석효과 때문에 희석주당이익의 계산시 이를 고려하지 않았으며 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

25. 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 수익정보의 구분당분기 및 전분기의 수익정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 분기
---	---	---
재화 또는 용역의 유형
제품매출	393,019,382,921	286,179,397,039
용역매출	4,675,789,242	6,765,014,785
고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	397,695,172,163	292,944,411,824
지리적 시장
국내	181,181,075,055	134,897,359,331
아시아	158,005,416,781	122,351,246,252
유럽	19,051,102,633	8,510,921,539
중동	19,980,060,983	17,388,595,723
북미	17,390,645,707	9,054,877,367
기타	2,086,871,004	741,411,612
고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	397,695,172,163	292,944,411,824
재화나 용역의 이전 시기
한 시점에 이전화는 재화	393,019,382,921	286,179,397,039
기간에 걸쳐 이전하는 용역	4,675,789,242	6,765,014,785
고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	397,695,172,163	292,944,411,824
기타수익
임대매출	217,782,000	211,230,000
수익합계	397,912,954,163	293,155,641,824

(2) 계약잔액

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
매출채권	78,253,924,000	60,590,998,059

매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 90일입니다. 기대신용손실에 따라 충당금매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 90일입니다. 기대신용손실에 따라 충당금을 당분기말 현재 10,184천원을 인식하고 있습니다.(3) 수행의무당사의 수행의무에 대한 요약정보는 다음과 같습니다.ㆍ제품매출해당 수행의무는 제품을 이전할 때 이행됩니다. 통상적인 지급기간은 제품 이전후 30일에서 90일 입니다. 특정 계약의 경우 고객에게 판매장려금을 지급해야 하는 변동대가 제약사항이 발생합니다. ㆍ운송용역해당 수행의무는 고객에게 운송을 완료할 때 이행됩니다. 통상적인 지급기한은 운송 완료 후 30일에서 90일 입니다. ㆍ용역매출해당 수행의무는 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무입니다. 통상적인 지급기한은 용역 제공을 하고 계약조건에 따라 대가를 수령하기로 한 시점입니다. 통상적인 지급기한은 용역을 제공 후 30일에서 90일입니다.

26. 판매비와 관리비당분기 및 전분기 판매비와 관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기		제64(전) 분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
판매비
접대비	83,531,040	299,946,774	59,398,036	167,091,356
광고선전비	4,400,000	20,854,545	900,000	21,100,545
운반비	1,325,205,583	3,856,227,231	1,177,540,916	3,579,795,717
합 계	1,413,136,623	4,177,028,550	1,237,838,952	3,767,987,618
관리비
급여와임금	1,419,547,435	6,024,608,875	1,832,712,323	4,101,682,239
퇴직급여	115,759,056	351,304,604	96,764,634	299,691,501
수도광열비	2,225,317	2,225,317	-	-
복리후생비	250,555,536	606,403,134	165,595,359	417,572,349
여비교통비	35,655,752	84,133,108	7,478,330	35,289,453
통신비	10,527,927	82,300,447	11,684,912	44,417,123
소모품비	70,863,042	159,364,785	9,404,742	51,595,369
세금과공과	182,619,139	327,615,268	129,583,012	245,760,453
수선비	101,204,207	393,659,869	3,000,000	14,174,000
보험료	35,311,637	101,135,568	30,508,373	85,689,077
교육훈련비	19,244,000	44,149,908	5,479,000	17,443,643
신문도서비	1,788,000	11,575,450	2,164,050	12,259,050
지급수수료	244,928,606	1,040,484,798	264,160,744	642,002,095
감가상각비	466,240,601	1,145,649,792	465,460,961	1,359,214,796
임차료	104,062,874	641,023,396	90,151,375	272,121,108
차량유지비	40,280,128	104,372,234	29,043,580	86,563,914
잡급	4,540,000	8,400,000	-	1,000,000
견본비	17,348,336	50,748,368	4,943,085	13,963,108
대손상각비	(63,816,159)	(12,050,615)	1,520,218	1,596,986
외주용역비	295,866,292	943,781,340	301,471,992	772,905,284
잡비	396,800	1,487,100	817,450	2,128,860
합 계	3,355,148,526	12,112,372,746	3,451,944,140	8,477,070,408

27. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기			제64(전) 분기
---	---	---	---	---	---	---
매출원가	판매비와관리비	계	매출원가	판매비와관리비	계
---	---	---	---	---	---	---
재고자산의 변동	(31,869,339,082)	-	(31,869,339,082)	(10,872,094,473)	-	(10,872,094,473)
원재료사용액	320,520,902,221	-	320,520,902,221	229,169,555,216	-	229,169,555,216
인건비	17,385,248,470	6,375,913,479	23,761,161,949	15,403,454,689	4,401,373,740	19,804,828,429
전력비	5,361,385,078	2,225,317	5,363,610,395	4,543,552,372	-	4,543,552,372
연료비	2,393,477,105	-	2,393,477,105	1,344,910,079	-	1,344,910,079
수선비	4,625,896,514	393,659,869	5,019,556,383	3,273,800,237	14,174,000	3,287,974,237
감가상각비	3,008,390,433	1,145,649,792	4,154,040,225	3,214,097,237	1,359,214,796	4,573,312,033
복리후생비	2,262,704,013	606,403,134	2,869,107,147	1,951,377,514	417,572,349	2,368,949,863
외주용역비	9,858,692,758	943,781,340	10,802,474,098	7,445,956,137	772,905,284	8,218,861,421
운반비	4,676,522,262	3,856,227,231	8,532,749,493	6,768,642,805	3,579,795,717	10,348,438,522
기타	3,645,711,337	2,965,541,134	6,611,252,471	3,093,665,534	1,700,022,140	4,793,687,674
합 계	341,869,591,109	16,289,401,296	358,158,992,405	265,336,917,347	12,245,058,026	277,581,975,373

28. 기타수익과 기타비용(1) 당분기 및 전분기 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기		제64(전) 분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
외환차익	2,469,001,249	4,542,608,880	839,404,993	1,668,795,631
외화환산이익	1,748,608,141	2,630,937,561	175,480,064	314,269,584
유형자산처분이익	-	5,536,500	-	-
임대수익	-	151,190,148	151,568,809	478,178,198
잡이익	74,345,756	444,298,980	1,626,527,555	2,710,081,693
합 계	4,291,955,146	7,774,572,069	2,792,981,421	5,171,325,106

(2) 당분기 및 전분기 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구 분	제65(당) 분기		제64(전) 분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
외환차손	66,053,899	444,261,429	71,689,053	423,298,115
외화환산손실	(13,107,783)	1,058,944	(27,526,968)	5,876,365
유형자산처분손실	3,000	358,369,602	24,000	25,000
기부금	12,574,000	158,458,750	4,382,750	13,018,750
임대비용	-	84,549,678	237,156,848	706,235,129
잡손실	2,551,076,650	2,718,919,778	697,195,203	962,017,843
합 계	2,616,599,766	3,765,618,181	982,920,886	2,110,471,202

29. 금융수익과 금융비용(1) 당분기 및 전분기 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기		제64(전) 분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
이자수익	104,759,309	344,507,690	69,068,504	215,086,263
배당금수익	128,648,900	746,060,160	112,573,828	639,063,878
외환차익	199,335,436	455,930,436	387,200,323	927,384,682
외화환산이익	247,608,549	569,384,648	31,601,626	32,191,019
통화선물거래이익	-	124,900,000	45,400,000	45,400,000
통화선도거래이익	(306,407)	1,853,845	-	30,600,000
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	203,370	6,499,340	-	-
파생상품평가이익	2,473,230,200	2,473,230,200	-	-
합 계	3,153,479,357	4,722,366,319	645,844,281	1,889,725,842

(2) 당분기 및 전분기 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기		제64(전) 분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
이자비용	2,072,015,607	5,264,833,077	1,195,452,195	3,278,343,946
외환차손	338,797,083	540,272,537	14,842,642	212,641,220
외화환산손실	(37,963,469)	245,335,345	(2,054,719)	-
통화선물평가손실	10,798,800,000	18,417,453,000	2,515,700,000	3,093,249,643
통화선물거래손실	184,300,000	229,530,000	-	86,895,357
통화선도평가손실	2,545,300,229	3,501,217,303	-	-
통화선도거래손실	956,890,000	1,536,444,194	-	198,250,000
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	-	35,578,843	37,937,890
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	76,766,100	76,766,100	-	24,220
금융보증손실	47,569,315	56,544,657	-	-
파생상품평가손실	-	3,724,160,000	-	-
합 계	16,982,474,865	33,592,556,213	3,759,518,961	6,907,342,276

(3) 당분기 및 전분기 금융수익 및 금융비용의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 분기

(단위: 원)
구 분	상각후원가 금융자산	당기손익-공정가치 측정금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가측정 금융부채	합 계
---	---	---	---	---	---	---
금융수익
이자수익	344,507,690	-	-	-	-	344,507,690
배당금수익	-	10,000,000	684,901,660	-	-	694,901,660
외환차익	455,930,436	-	-	-	-	455,930,436
외화환산이익	569,384,648	-	-	-	-	569,384,648
파생상품평가이익	-	2,473,230,200	-	-	-	2,473,230,200
파생상품거래이익	-	126,753,845	-	-	-	126,753,845
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	-	6,499,340	-	-	-	6,499,340
합 계	1,369,822,774	2,616,483,385	684,901,660	-	-	4,671,207,819
금융비용
이자비용	-	-	-	-	5,264,833,077	5,264,833,077
외환차손	540,272,537	-	-	-	-	540,272,537
외화환산손실	245,335,345	-	-	-	-	245,335,345
파생상품평가손실	-	18,417,453,000	-	7,225,377,303	-	25,642,830,303
파생상품거래손실	-	1,765,974,194	-	-	-	1,765,974,194
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	76,766,100	-	-	-	76,766,100
금융보증손실	-	-	-	-	56,544,657	56,544,657
합 계	785,607,882	20,260,193,294	-	7,225,377,303	5,321,377,734	33,592,556,213

2) 제64(전) 분기

(단위: 원)
구 분	상각후원가 금융자산	당기손익-공정가치 측정금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가 금융부채	합 계
---	---	---	---	---	---
금융수익
이자수익	215,086,263	-	-	-	215,086,263
배당금수익	-	10,000,000	479,746,878	-	489,746,878
외환차익	854,486,381	72,898,301	-	-	927,384,682
외화환산이익	32,191,019	-	-	-	32,191,019
파생상품거래이익	-	76,000,000	-	-	76,000,000
합 계	1,101,763,663	158,898,301	479,746,878	-	1,740,408,842
금융비용
이자비용	-	-	-	3,278,343,946	3,278,343,946
외환차손	131,352,505	81,288,715	-	-	212,641,220
파생상품평가손실	-	3,093,249,643	-	-	3,093,249,643
파생상품거래손실	-	285,145,357	-	-	285,145,357
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	37,937,890	-	-	37,937,890
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	24,220	-	-	24,220
합 계	131,352,505	3,497,645,825	-	3,278,343,946	6,907,342,276

30. 법인세비용(1) 당분기 및 전분기 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 분기
---	---	---
당기법인세부담액	8,105,812,301	6,364,824,921
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(5,077,062,640)	(1,692,870,431)
자본에 직접 반영된 법인세	709,014,046	(1,427,516,344)
법인세비용	3,737,763,707	3,244,438,146

(2) 당분기 및 전분기 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 분기
---	---	---
당기법인세:
확정급여제도의 재측정요소	36,966,428	28,301,579
이연법인세:
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익	672,047,618	(1,455,817,923)
당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용	709,014,046	(1,427,516,344)

확정급여제도의 재측정요소, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익과 관련한 법인세는 기타포괄손익으로 인식하였습니다.

(3) 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 분기
---	---	---
법인세비용차감전순이익	14,892,725,752	13,616,903,921
적용세율에 따른 세부담액	3,276,399,665	2,995,718,863
조정사항:
비공제비용	46,749,356	34,035,302
비과세수익	(38,995,854)	46,828,409
기타	453,610,540	167,855,572
법인세비용	3,737,763,707	3,244,438,146
평균유효세율	25.10%	23.83%

(4) 당분기 및 전분기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 분기

(단위: 원)
구 분	기초잔액	당기손익반영	자본에 직접반영	분기말금액
---	---	---	---	---
미수이자	(391,107)	(2,705,619)	-	(3,096,726)
대손충당금	39,600,000	-	-	39,600,000
재고자산평가충당금	630,080,000	1,175,900,000	-	1,805,980,000
파생상품	751,667,244	4,070,440,223		4,822,107,467
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	(2,880,542,398)	-	672,047,618	(2,208,494,780)
종속기업투자	464,381,671	-	-	464,381,671
유형자산	(3,529,198,797)	190,175,143	-	(3,339,023,654)
무형자산	149,691,898	-	-	149,691,898
리스	66,479,775	11,160,182		77,639,957
미지급비용	223,252,427	(67,742,936)	-	155,509,491
금융보증계약부채	-	12,439,825	-	12,439,825
확정급여채무	5,528,457,345	(101,022,392)	-	5,427,434,953
사외적립자산	(5,197,241,306)	225,510,358	36,966,428	(4,934,764,520)
압축기장충당금	(512,129,812)	-	-	(512,129,812)
외화환산손익	(6,609,863)	(643,254,279)	-	(649,864,142)
파생상품(전환권)부채	2,933,964,000	(2,252,756,484)	-	681,207,516
전환권조정	(1,942,583,314)	1,083,549,114	-	(859,034,200)
기타	33,005,873	-	-	33,005,873
양도차익	(888,473,945)	666,355,459	-	(222,118,486)
소 계	(4,136,590,309)	4,368,048,594	709,014,046	940,472,331

2) 제64(전) 분기

(단위: 원)
구 분	기초잔액	당기손익반영	자본에 직접반영	분기말금액
---	---	---	---	---
미수이자	(1,421,055)	1,200,719	-	(220,336)
대손충당금	39,600,000	-	-	39,600,000
재고자산평가충당금	548,460,000	225,500,000	-	773,960,000
파생상품	(107,945,022)	788,459,943	-	680,514,921
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	(1,394,212,910)	(70,697,113)	(1,455,817,923)	(2,920,727,946)
종속기업투자	464,184,512	197,159	-	464,381,671
유형자산	(3,872,807,040)	273,316,805	-	(3,599,490,235)
무형자산	149,691,898	433,898,533	-	583,590,431
리스	136,999,998	(485,853,785)	-	(348,853,787)
미지급비용	138,534,338	(86,462,206)	-	52,072,132
확정급여채무	4,675,067,020	(57,701,000)	-	4,617,366,020
사외적립자산	(4,564,477,072)	369,651,804	28,301,579	(4,166,523,689)
압축기장충당금	(512,129,812)	-	-	(512,129,812)
외화환산손익	51,759,191	(126,687,723)	-	(74,928,532)
이월세액공제	70,401,984	(70,401,984)	-	-
파생상품(전환권)부채	-	2,050,197,600	-	2,050,197,600
전환권조정	-	(2,019,274,555)	-	(2,019,274,555)
기타	24,140,128	(559,141)		23,580,987
양도차익	(1,776,947,891)	666,355,459	-	(1,110,592,432)
미수배당금	(1,229,246,260)	1,229,246,260	-	-
합 계	(7,160,347,993)	3,120,386,775	(1,427,516,344)	(5,467,477,562)

31. 금융위험

(1) 신용위험1) 신용위험에 대한 노출

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
현금및현금성자산(*1)	5,725,902,111	29,059,820,679
기타금융자산(*2)	22,783,252,347	16,833,176,209
매출채권 및 기타채권	83,510,356,968	63,995,629,597
차감: 대손충당금	(190,183,807)	(202,234,422)
파생상품자산	4,985,981,277	3,573,051,517
합 계	116,815,308,896	113,259,443,580

(*1) 당사가 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다. (*2) 기타금융자산 중 지분상품(상장회사)은 신용위험에 노출되어 있지 않다고 판단하여 제외하였습니다.

보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
국내	35,949,320,456	29,171,186,509
아시아	34,708,948,687	27,942,593,646
유럽	717,475,814	303,041,458
중동	1,107,761,587	3,966,154,183
북미	11,026,850,424	2,361,065,331
기타	-	251,588,470
합 계	83,510,356,968	63,995,629,597

2) 손상차손

보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기		제64(전) 기
---	---	---	---	---
채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액
---	---	---	---	---
만기일 미도래	66,952,689,856	-	58,993,779,266	-
0~3개월 경과	16,367,483,305	-	4,811,666,524	(12,050,615)
1년초과	190,183,807	(190,183,807)	190,183,807	(190,183,807)
합 계	83,510,356,968	(190,183,807)	63,995,629,597	(202,234,422)

보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
기초잔액	202,234,422	190,221,468
대손상각비	(12,050,615)	12,012,954
기말잔액	190,183,807	202,234,422

(2) 유동성 위험당사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한금액입니다.

(단위: 원)
구 분	장부금액	계약상현금흐름	1년 미만	1년에서 2년이하	2년에서 5년이하
---	---	---	---	---	---
매입채무및기타채무	31,118,010,277	(31,118,010,277)	(31,118,010,277)	-	-
차입금및사채	195,954,434,361	(195,954,434,361)	(134,470,985,270)	(32,246,520,000)	(29,236,929,091)
기타금융부채	1,745,013,358	(1,745,013,358)	(469,413,358)	(1,275,600,000)	-
파생상품부채	6,597,615,103	(6,597,615,103)	-	-	(6,597,615,103)
리스부채	2,521,014,078	(2,902,783,944)	(674,210,305)	(593,892,200)	(1,634,681,439)
합 계	237,936,087,177	(238,317,857,043)	(166,732,619,210)	(34,116,012,200)	(37,469,225,633)

(*) 기타금융부채에 포함되는 금융보증부채의 계약상 현금흐름은 피보증인이 청구할경우 지급할 보증의 최대금액을 기준으로 계약상 현금흐름을 구분하였습니다.

당사는 위의 현금흐름이 만기보다 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.(3) 환위험

1) 환위험에 대한 노출정도 보고기간종료일 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(원화단위: 원, 외화단위: USD, JPY, CNY)
구 분	제65(당) 분기			제64(전) 기
---	---	---	---	---	---	---
외 화		원화환산액	외 화		원화환산액
---	---	---	---	---	---	---
<외화자산>
현금및현금성자산	USD	2,081,725	2,986,859,513	USD	7,791,733	9,237,099,066
JPY	24,919	247,508	JPY	24,919	256,725
매출채권	USD	26,155,895	37,528,478,818	USD	26,433,271	31,336,642,638
JPY	55,844,616	554,676,649	JPY	140,177,893	1,444,168,724
CNY	47,470,104	9,477,881,045	CNY	40,154,836	7,479,239,812
외화자산 합계	USD	28,237,620	50,548,143,533	USD	34,225,004	49,497,406,965
JPY	55,869,535	JPY	140,202,812
CNY	47,470,104	CNY	40,154,836
<외화부채>
차입금(유동)	USD	1,482,951	2,127,737,808	USD	4,584,555	5,434,989,940
외화부채 합계	USD	1,482,951	2,127,737,808	USD	4,584,555	5,434,989,940

2) 민감도분석보고기간종료일 현재 당사 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화에 대하여 원화가 약세를 보인다면, 당사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 아래의 분석은 당사가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 환율의 변동이 자본 및 분기순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기		제64(전) 기
---	---	---	---	---
자본	분기순손익	자본	당기순손익
---	---	---	---	---
USD (5% 상승시)	1,919,380,026	1,919,380,026	1,756,937,588	1,756,937,588
JPY (5% 상승시)	27,746,208	27,746,208	72,221,272	72,221,272
CNY (5% 상승시)	473,894,052	473,894,052	373,961,991	373,961,991

보고기간종료일 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화가 강세인 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.

(4) 이자율위험

1) 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기
---	---	---
고정이자율
금융부채	51,645,969,091	62,891,835,844
변동이자율
금융자산	10,229,479,666	10,121,226,684
금융부채	144,308,465,270	65,568,989,939

2) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석보고기간종료일 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 이자율이 1%p 변동하는 경우 향후 1년간 예상되는 자본과 당기순손익의 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제65(당) 분기				제64(전) 기
---	---	---	---	---	---	---	---	---
자본		분기순손익		자본		당기순손익
---	---	---	---	---	---	---	---	---
1%p 상승	1%p 하락	1%p 상승	1%p 하락	1%p 상승	1%p 하락	1%p 상승	1%p 하락
---	---	---	---	---	---	---	---	---
변동이자율 금융상품	(1,341)	1,341	(1,341)	1,341	(554)	554	(554)	554

(5) 공정가치변동위험

1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니 다.

(단위: 원)
구 분	제65(당) 분기		제64(전) 기
---	---	---	---	---
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
공정가치로 인식된 자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,222,320,071	1,222,320,071	1,215,820,731	1,215,820,731
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	27,258,422,746	27,258,422,746	30,313,184,646	30,313,184,646
파생상품자산	4,985,981,277	4,985,981,277	3,573,051,517	3,573,051,517
계	33,466,724,094	33,466,724,094	35,102,056,894	35,102,056,894
원가 또는 상각후원가로 인식된 자산
현금및현금성자산	5,772,716,016	5,772,716,016	29,084,042,354	29,084,042,354
매출채권및기타채권	83,320,173,161	83,320,173,161	63,793,395,175	63,793,395,175
기타금융자산	7,619,358,830	7,619,358,830	1,675,782,032	1,675,782,032
계	96,712,248,007	96,712,248,007	94,553,219,561	94,553,219,561
공정가치로 인식된 부채
파생상품부채	6,597,615,103	6,597,615,103	13,338,053,845	13,338,053,845
상각후원가로 인식된 부채
매입채무및기타채무	31,118,010,277	31,118,010,277	35,016,304,309	35,016,304,309
차입금	195,954,434,361	195,954,434,361	115,124,625,783	115,124,625,783
기타금융부채	1,745,013,358	1,745,013,358	1,665,095,002	1,665,095,002
리스부채	2,521,014,078	2,521,014,078	119,528,560	119,528,560
계	231,338,472,074	231,338,472,074	151,925,553,654	151,925,553,654

2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법의 가정기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

활성시장에서 공시되는 가격이 있는 금융상품의 경우 공정가치는 공시가격으로 측정하며,활성시장에서 공시되는 가격이 없는 금융상품의 경우에는 기대현금흐름을 현재가치로 할인하여 공정가치를 측정하고 있습니다. 현금흐름할인법을 적용하기 위하여 미래현금흐름 및 현재가치 할인율의 결정에 사용된 주요 추정 및 가정은 아래와 같습니다.

추정 변수	가 정
기대현금흐름	계약 금액에 대한 계약환율과 선도환율의 차이로 추정함
할인율	통화선도 거래 금융기관의 당사 적용 할인율을 적용함

3) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
---	---	---	---	---
제65(당) 분기:
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	78,352,124	1,143,967,947	1,222,320,071
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	13,316,849,300	-	13,941,573,446	27,258,422,746
파생상품자산	-	4,985,981,277	-	4,985,981,277
파생상품부채	-	6,597,615,103	-	6,597,615,103
제64(전) 기:
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	71,852,784	1,143,967,947	1,215,820,731
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	16,371,611,200	-	13,941,573,446	30,313,184,646
파생상품자산	-	3,573,051,517	-	3,573,051,517
파생상품부채	-	13,338,053,845	-	13,338,053,845

(6) 재무활동에서 생기는 부채의 변동당분기 및 전기 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 분기

(단위: 원)
구 분	기 초	차 입	상 환	상 각	대 체	기 말
---	---	---	---	---	---	---
단기차입금	70,214,989,939	394,120,738,758	(334,668,515,558)	-	3,307,252,131	132,974,465,270
유동성장기차입금	1,246,520,000	-	(934,890,000)	-	1,184,890,000	1,496,520,000
장기차입금	2,493,040,000	23,980,000,000	-	-	(1,184,890,000)	25,288,150,000
사모사채	30,000,000,000	-	-	-	-	30,000,000,000
전환사채	20,000,000,000	-	-	1,508,122,236	(15,312,823,145)	6,195,299,091
리스부채	119,528,560	2,654,143,077	(301,015,544)	48,357,985	-	2,521,014,078
합 계	124,074,078,499	420,754,881,835	(335,904,421,102)	1,556,480,221	(12,005,571,014)	198,475,448,439

2) 제64(전) 기

(단위: 원)
구 분	기 초	차 입	상 환	상 각	대 체	기 말
---	---	---	---	---	---	---
단기차입금	29,931,506,644	350,055,033,163	(377,123,736,938)	-	67,352,187,070	70,214,989,939
유동성장기차입금	66,903,440,000	-	(311,810,000)	-	(65,345,110,000)	1,246,520,000
장기차입금	3,739,560,000	-	-	-	(1,246,520,000)	2,493,040,000
사모사채	30,000,000,000	-	-	-	-	30,000,000,000
전환사채	-	20,000,000,000	-	489,155,844	(9,319,080,000)	11,170,075,844
리스부채	1,575,788,713	56,104,246	(1,549,233,940)	36,869,541	-	119,528,560
합 계	132,150,295,357	370,111,137,409	(378,984,780,878)	526,025,385	(8,558,522,930)	115,244,154,343

32. 약정사항 및 우발채무

보고기간종료일 현재 당사의 금융기관과의 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다

(원화단위: 백만원, 외화단위: 천USD,천EUR)
금융기관		당좌대출	무역금융	구매자금	수입일람불	수출환어음매입	매출채권담보대출	시설자금
---	---	---	---	---	---	---	---	---
KEB하나은행		500	17,000	25,400	100	$1,000	2,000	30,000
신한은행		1,000	-	12,845	$1,500	$7,000	-	5,000
-	-	-	EUR3,960	-	-	-
국민은행		500	-	4,500	-	-	-	-
수출입은행		-	8,000	-	-	-	-	-
농협은행		-	10,000	-	-	-	-	20,000
산업은행		-	-	-	$2,000	-	-	-
합 계	원화	2,000	35,000	42,745	100	-	2,000	55,000
USD	-	-	-	$3,500	$8,000	-	-
EUR	-	-	-	EUR3,960	-	-	-

33. 특수관계자

(1) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	특수관계자명
종속기업	㈜티씨씨강판, TCC America Corp., ㈜티씨씨개발, ㈜제주메이리조트, ㈜티씨씨한진, ㈜티씨씨아이엔에스, 티씨씨엔지니어링㈜
관계기업	㈜티씨씨메탈, Ohio Coatings Co.
기 타	㈜티씨씨통상, 티씨씨로지스㈜, 우석문화재단, ㈜원알로이

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.1) 매출 등

(단위: 원)
특수관계구분	특수관계자명	거래내용	제65(당) 분기		제64(전) 분기
---	---	---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---	---	---
종속기업	TCC America Corp.	제품매출액	8,214,969,402	17,086,311,959	3,768,195,977	8,701,639,301
㈜티씨씨강판	제품매출액	185,614,540	1,360,879,120	232,884,720	1,582,452,340
㈜티씨씨한진	임대수익	2,550,000	7,650,000	2,550,000	7,650,000
매출기타	462,000	1,386,000	462,000	1,386,000
㈜티씨씨아이엔에스	배당금수익	-	30,158,500	-	60,317,000
티씨씨엔지니어링㈜	임대수익	5,250,000	15,750,000	5,250,000	18,450,000
매출기타	1,491,000	4,502,000	1,491,000	4,505,000
대여금수익	-	-	-	9,210,958
배당금수익	-	-	-	75,000,000
관계기업	㈜티씨씨메탈	제품매출액	324,940,563	1,224,553,725	416,031,246	1,238,576,753
배당금수익	-	21,000,000	-	14,000,000
㈜원알로이	대여금수익	34,027,397	100,972,602	34,027,397	102,094,519
기 타	㈜티씨씨통상	제품매출액	1,116,671,035	2,947,120,214	503,666,355	1,952,632,785
배당금수익	-	22,244,250	-	22,244,250
이자수익	23,138,620	53,067,920	-	-
㈜티씨씨로지스	배당금수익	-	7,900,000	-	-
합 계			9,909,114,557	22,883,496,290	4,964,558,695	16,090,158,906

2) 매입 등

(단위: 원)
특수관계구분	특수관계자명	거래내용	제65(당) 분기		제64(전) 분기
---	---	---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---	---	---
종속기업	㈜티씨씨강판	원부재료 매입	112,931,060	332,203,410	93,748,200	258,078,040
외주용역비	1,729,163,033	5,222,451,333	1,359,312,863	3,756,654,237
㈜티씨씨아이엔에스	자산취득	295,650,000	433,650,000	-	-
문구인쇄비 등	29,558,250	73,619,790	83,353,905	125,441,905
선급금	4,569,178	6,860,087	-	-
수선비	11,500	4,989,500	-	-
지급수수료	-	-	-	9,720,000
외주용역비	330,000,000	980,690,000	321,000,000	888,440,000
임차료	2,572,104	3,429,472	-	-
통신비	-	111,749,350	10,200,000	30,600,000
티씨씨엔지니어링㈜	자산취득	930,000,000	4,751,850,000	461,000,000	496,925,000
수선비	270,236,600	760,406,620	233,831,020	678,870,300
선수금	-	7,008,150,000	-	-
외주용역비	219,975,000	659,925,000	219,975,000	659,925,000
관계기업	㈜티씨씨메탈	원부재료 매입	1,234,918,628	2,907,050,288	311,627,170	2,479,917,990
외주용역비	569,459,410	1,697,471,860	1,355,835,550	2,350,485,090
기 타	㈜티씨씨통상	외주용역비	65,135,000	192,770,000	73,043,000	303,676,000
운반비	-	10,369,308	131,844,591	512,845,295
원부재료매입	9,743,207,209	22,585,104,365	5,747,787,162	13,749,540,908
배당금지급	-	309,606,450	-	74,788,767
티씨씨로지스㈜	운반비	1,315,411,302	3,802,503,869	1,159,572,963	3,495,898,646
합 계			16,852,798,274	51,854,850,702	11,562,131,424	29,871,807,178

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권내역은 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 분기

(단위: 원)
특수관계구분	특수관계자명	기초	증가	감소	기말
---	---	---	---	---	---
종속기업	㈜티씨씨강판	175,319,276	1,496,967,032	(1,672,286,308)	-
TCC America Corp.	5,434,989,939	17,086,311,959	(13,622,189,273)	8,899,112,625
관계기업	㈜티씨씨메탈	91,596,925	1,347,009,102	(1,361,396,004)	77,210,023
기 타	㈜티씨씨통상	-	3,005,201,467	(3,005,201,467)	-
합 계		5,701,906,140	22,935,489,560	(19,661,073,052)	8,976,322,648

2) 제64(전) 기

(단위: 원)
특수관계구분	특수관계자명	기초	증가	감소	기말
---	---	---	---	---	---
종속기업	㈜티씨씨강판	259,019,277	1,916,016,850	(1,999,716,851)	175,319,276
TCC America Corp.	4,674,432,868	12,819,199,016	(12,058,641,945)	5,434,989,939
티씨씨엔지니어링㈜	1,000,000,000	-	(1,000,000,000)	-
관계기업	㈜티씨씨메탈	41,057,288	1,703,531,724	(1,652,992,087)	91,596,925
기 타	㈜티씨씨통상	-	3,255,542,022	(3,255,542,022)	-
합 계		5,974,509,433	19,694,289,612	(19,966,892,905)	5,701,906,140

(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채무내역은 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 분기

(단위: 원)
특수관계구분	특수관계자명	기초	증가	감소	기말
---	---	---	---	---	---
종속기업	㈜티씨씨강판	593,775,215	6,110,120,210	(6,166,495,933)	537,399,492
㈜티씨씨아이엔에스	251,248,976	1,776,487,017	(1,809,254,194)	218,481,799
티씨씨엔지니어링㈜	1,135,396,900	14,498,364,782	(14,934,225,922)	699,535,760
관계기업	㈜티씨씨메탈	354,775,740	5,064,974,362	(4,729,496,835)	690,253,267
기 타	㈜티씨씨통상	116,951,488	25,066,031,105	(25,161,822,993)	21,159,600
티씨씨로지스㈜	385,709,068	4,182,754,255	(4,128,736,009)	439,727,314
합 계		2,837,857,387	56,698,731,731	(56,930,031,886)	2,606,557,232

2) 제64(전) 기

(단위: 원)
특수관계구분	특수관계자명	기초	증가	감소	기말
---	---	---	---	---	---
종속기업	㈜티씨씨강판	472,751,928	6,307,064,743	(6,186,041,456)	593,775,215
㈜티씨씨아이엔에스	306,019,340	1,704,502,377	(1,759,272,741)	251,248,976
티씨씨엔지니어링㈜	184,580,000	3,483,402,230	(2,532,585,330)	1,135,396,900
관계기업	㈜티씨씨메탈	626,682,881	6,567,332,849	(6,839,239,990)	354,775,740
기 타	㈜티씨씨통상	172,196,613	26,563,823,373	(26,619,068,498)	116,951,488
티씨씨로지스㈜	455,237,041	5,037,277,527	(5,106,805,500)	385,709,068
합 계		2,217,467,803	49,663,403,099	(49,043,013,515)	2,837,857,387

(5) 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
분 류	제65(당) 분기		제64(전) 분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
단기급여	537,666,000	2,517,670,000	763,665,500	1,463,997,500
퇴직급여	71,703,013	107,554,519	28,983,476	87,299,183
합 계	609,369,013	2,625,224,519	792,648,976	1,551,296,683

당사의 주요경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다.

(6) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

제공받는자	보증액		보증내역	지급보증처
제65(당)분기	제64(전)기
---	---	---	---	---
㈜티씨씨강판	5,400,000,000	-	차입금지급보증	신한은행

(7) 당분기 및 전기 당사가 특수관계자와 자금을 거래한 내역은 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 분기

(단위: 원)
특수관계구분	특수관계자명	구분	기초	증가	감소	대체	기말
---	---	---	---	---	---	---	---
관계기업	㈜원알로이	장기대여금	3,000,000,000	-	-	(3,000,000,000)	-
단기대여금	-	-	-	3,000,000,000	3,000,000,000
㈜티씨씨통상	단기대여금	-	2,000,000,000	-	-	2,000,000,000

2) 제64(전) 기

(단위: 원)
특수관계구분	특수관계자명	구분	기초	증가	감소	기말
---	---	---	---	---	---	---
종속기업	티씨씨엔지니어링㈜	단기대여금	1,000,000,000	-	(1,000,000,000)	-
기 타	㈜원알로이	장기대여금	4,300,000,000	-	(1,300,000,000)	3,000,000,000

(8) 보고기간종료일 현재 당사는 대표이사로부터 장ㆍ단기차입금과 관련하여 지급보증을 받고 있습니다.

35. 현금흐름표

당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동 거래 중 중요한거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
분 류	제65(당) 분기	제64(전) 분기
---	---	---
매출채권의 단기차입금 대체	(3,307,252,131)	(817,241,728)
건설중인자산의 본계정대체	5,031,365,312	1,129,325,000
장기차입금의 유동성대체	1,184,890,000	934,890,000
장기대여금의 단기대여금 대체	3,000,000,000

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 또는 주주총회 결의를 통하여 배당가능이익의 일정부분을 주주에게 배당금을 지급하고 있습니다. 당사는 주주가치 제고와 주주환원 확대를 위해 투자,Cash Flow, 재무구조, 배당 안정성등을 종합하여 미래의 성장과 주주의 이익 환원을 균형있게 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 최근 4년간 지속적으로 배당을 실시해 오고 있고 중간배당은 실시한 바 없습니다. 당사는 적절한 수준의 배당을 통해 배당을 받을 주주의 권리를 존중하고 있습니다.당사의 정관상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.[ 정관상 배당에 관한 사항 ]

제44조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.제44조의2(중간배당)

① 회사는 07월 01일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있 다.

② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액 을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립 한 임의준비금

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

제45조 (배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.

주요배당지표

1,0001,0001,00012,32428,807-1,51611,15528,951-3,1765291,242-67-3,479340--500-12.08-보통주-1.790.29우선주---보통주--2.30우선주---보통주-15015우선주---보통주--0.0220324우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제65기 분기	제64기	제63기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

※ (연결)당기순이익(백만원)은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익임. 다. 과거배당이력

과거 배당 이력

	(단위: 회, %)

-41.821.91

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
---	---	---	---

※ 결산배당은 제61기부터 제64기까지 연속배당을 실시하였고, 평균 배당수익률은 최근 3년, 5년간 배당수익률의 합을 3년, 5년으로 나눈 단순평균법으로 계산함.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

2022년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)

(기준일 :	)

2020.03.25주식배당보통주657,5001,0006572021.03.29주식배당보통주500,0001,0005002022.08.23전환권행사보통주1,343,2791,0001,343

| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| |
| |
| |

미상환 전환사채 발행현황 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)

(기준일 :	)

무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 382021.08.232026.08.2320,000TCC스틸 무기명식 보통주 2022.08.23~2026.07.231007,37010,1001,370,425-20,000-1007,37010,1001,370,425-

| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |

※ 공시대상기간중 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 및 미상환 전환형 조건부자본 증권 등 발행현황 내역은 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]채무증권 발행실적 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, %)

(기준일 :	)

TCC스틸회사채사모2020.10.2830,0002.60BB+(나이스신용평가)2023.10.28미상환교보증권TCC스틸(*)회사채사모2021.08.2310,1000.00-2026.08.23미상환메리츠증권40,100----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

(*) 제38회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채로 최초 권면(전자등록)총액 20,000백 만원중 2022.08.23 전환권 행사(9,900백만원)을 제외한 미상환사채분을 기재함※ 공시대상기간중 사채관리계약 내역은 없음

기업어음증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

단기사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

---------30,000-10,100---40,100-30,000-10,100---40,100

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

신종자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

사모자금의 사용내역

2022년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

회사채362020.10.28시설자금 및운영자금19,000시설자금(생산설비 개선) 및 운영자금(원재료 구입)19,000-회사채372020.10.28시설자금 및운영자금11,000시설자금(생산설비 개선) 및 운영자금(원재료 구입)11,000-전환사채382021.08.23시설자금 및운영자금20,000시설자금(생산설비 개선 및 증설) 및 운영자금(원재료 구입)20,000-

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) (연결)재무제표 재작성 " 해당사항 없음" (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 " 해당사항 없음" (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 자산유동화와 관련한 자산매각에 해당하는 사항은 없으며, 우발채무 등에 관한 사항은 "III. 재무에 관한 사항,3. 연결재무제표 주석, 32. 약정사항 및 우발채무"와 "III. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 32. 약정사항 및 우발채무"을 참고하시기 바랍니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 " 해당사항 없음" 나. 대손충당금 설정현황 연결기업의 대손충당금 설정현황은 아래와 같습니다. (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다. 연결기업은 매출채권, 미수금 및 대여금 계정에 대하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 당분기말 대손충당금설정대상 채권총액은 109,792백만원이며 대손충당금 총액은 1,117백만원으로 대손충당금설정 방침에 따라 설정하였습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률
제65기분기	매출채권	103,588	566	0.55
미수금	830	180	21.69
단기대여금	5,374	371	6.90
계	109,792	1,117	1.02
제64기	매출채권	78,540	333	0.42
미수금	292	180	61.64
단기대여금	480	380	79.17
장기대여금	3,000	-	-
계	82,312	893	1.08
제63기	매출채권	52,405	263	0.50
미수금	1,717	180	10.48
단기대여금	467	454	97.22
장기대여금	4,300	-	-
계	58,889	897	1.52

(2) 대손충당금 설정현황

(단위 : 백만원)

구 분	제65기 분기	제64기	제63기
기초잔액	893	897	835
사업결합	-	-	12
대손상각비	178	44	73
채권제각	(5)	(62)	(12)
환율효과	51	14	(11)
기말잔액	1,117	893	897

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 연결기업은 대차대조표일 현재 매출채권잔액에 대하여 대손경험률을 토대로 예상되는 대손추정액으로 설정하고 있습니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 총액 현황

[2022년 09월 30일 현재]	(단위 : 백만원,%)

구 분	만기일 미도래	0~3개월 경과	3개월~6개월 경과	6개월~1년 경과	1년 초과	계
금액	90,987	17,571	19	516	699	109,792
구성비율	82.9	16.0	0.0	0.5	0.6	100.0

다. 재고자산 현황 등 연결기업의 재고자산 현황 등은 아래와 같습니다.

(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제65기 분기	제64기	제63기
표면처리강판사업부문	제 품	36,202	25,217	20,937
반제품	29,415	12,797	8,431
원재료	36,073	29,489	20,266
부재료	740	791	472
저장품	11	9	10
미착원부재료	16	15	-
소 계	102,457	68,318	50,116
기타 사업부문 및연결조정 등	상 품	7,164	4,791	3,539
반제품	165	-	-
원재료	8,092	1,540	560
저장품	47	35	25
소 계	15,468	6,366	4,124
합 계	상 품	7,164	4,791	3,539
제 품	36,202	25,217	20,937
반제품	29,580	12,797	8,431
원재료	44,165	31,029	20,826
부재료	740	791	472
저장품	58	44	35
미착원부재료	16	15	-
합 계	117,925	74,684	54,240
총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]		29.8%	20.4%	17.7%
재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		7회	8회	6회

(2) 재고자산의 실사내용

1) 실사 일자

연결기업은 2022년 사업연도의 재무제표를 작성함에 있어서 2022년 09월 30일 공장가동 종료시를 기준으로 재고실사를 실시하였습니다. 한편, 연결기업은 2022년 09월 30일에는 공장가동 및 재고자산의 이동이 없었으므로 재무제표일 현재 재고자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치하는 것으로 간주할 수 있습니다.2) 실사 방법

연결기업의 동 일자 재고실사는 재고실사표를 징구하여 재고관리 담당자, 회계팀 담당자 의 입회하에 품목에 따라 전수조사 또는 표본조사를 병행하여 그 실재성과 완전성을 확인하였습니다.

3) 재고자산 평가현황재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 장부금액으로 하고 있으며 보고기간말 현재 재고자산에 대한 평가결과 제품평가충당금 6,456백만원, 반제품평가충당금 1,753백만원을 설정하였습니다.본 보고서 작성기준일 현재 재고자산에 대한 평가내역은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 8. 재고자산" 부분을 참고하시기 바랍니다.

4) 기타사항

연결기업은 수출입은행과의 무역금융대출(한도:80억원)에 대하여 재고자산 104억원을 담보로 제공하고 있습니다.

라. 공정가치평가 내역 금융상품의 공정가치와 그 평가방법 등은 "III. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 31. 금융위험"을 참고하시기 바랍니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 (1) 연결재무제표에 대한 감사인의 감사의견

제65기(당분기)대주회계법인---제64기(전기)대주회계법인적정-영업권 손상검사제63기(전전기)대주회계법인적정-영업권 손상검사

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

(2) 재무제표에 대한 감사인의 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제65기(당분기)	대주회계법인	-	-	-
제64기(전기)	대주회계법인	적정	-	영업권 손상검사
제63기(전전기)	대주회계법인	적정	-	영업권 손상검사

나. 감사용역 체결현황

제65기(당분기)대주회계법인- 반기재무제표 검토- 중간감사- 개별 및 연결 재무제표에 대한 감사- 내부회계관리 감사 200백만원 2,050시간200백만원1,024시간제64기(전기)대주회계법인- 반기재무제표 검토- 중간감사- 개별 및 연결 재무제표에 대한 감사- 내부회계관리 검토 165백만원 1,580시간165백만원1,600시간제63기(전전기)대주회계법인- 반기재무제표 검토- 중간감사- 개별 및 연결 재무제표에 대한 감사- 내부회계관리 검토 145백만원 1,570시간145백만원1,578시간

| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제65기(당분기)-----제64기(전기)-----제63기(전전기)-----

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

라. 회계감사인과의 논의 결과

재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과는 다음과 같습니다.

12022년 02월 11일회사측 : 감사 및 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사 및 참여회계사대면회의기말감사 결과 논의22022년 04월 06일회사측 : 감사 및 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사 및 참여회계사대면회의감사팀 구성, 감사투입시간 및 감사계획, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등32022년 07월 28일회사측 : 감사 및 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사 및 참여회계사대면회의반기검토결과논의

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

마. 회계감사인의 변경 증권선물위원회의 주기적 지정에 따라 2020년부터 2022년까지 대주회계법인을 당사 외부감사인으로 선임하였습니다. 당사의 종속기업은 제65기 분기말 현재 7사이며, 회계법인의변경은 없습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제 유효성 감사 감사는 2021년 12월 31일 현재 회사의 내부통제의 유효성에 대해 감사하였으며, 감사 결과 내부통제에 이상이 없는 것으로 결론을 내렸습니다. 나. 내부회계관리제도 내부회계관리자는 2021년 12월 31일로 종료하는 사업연도에 대한 회사의 내부회계관리제도 운영 실태를 평가하였으며, 평가결과 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하였습니다. 독립된 감사인은 회사의 2021년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서를 검토하였으며, 검토 결과 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다고의견 표명하였습니다. 다. 내부통제구조의 평가 2021년에는 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조에 대하여 중대한 결함이 지적된 사실이 없습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 이사회는 사내이사 3명과 사외이사 1명, 총 4인의 이사로 구성되어 있으며 이사회 내 위원회는 현재 설치되어 있지 않습니다.-> 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 본문 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항, 1. 임원 및 직원의 현황, 가. 임원의 현황" 부분을 참고하시기 바랍니다.

- 사외이사 및 그 변동현황

	(단위 : 명)

41---

| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |

※ 상기 사외이사 및 그 변동현황은 2021년도 제64기 정기주주총회 결과임 나. 중요의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사의 성명	사내이사의 성명	사내이사의 성명	사외이사의 성명
손봉락(출석률 : 100%)	조석희 (출석률 : 100%)	손기영 (출석률 : 100%)	백승관(출석률 : 89%)
---	---	---	---	---	---	---	---
찬 반 여 부	찬 반 여 부	찬 반 여 부	찬 반 여 부
---	---	---	---	---	---	---	---
제01회	2022.01.26	계열회사 TCC통상 법인입보의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
제02회	2022.02.10	계열회사 제주메이리조트 주식 양수도 계약체결의 건	"	"	"	"	"
제03회	2022.02.10	계열회사 TCC통상 금전대여 약정 계약	"	"	"	"	"
제04회	2022.03.03	제64기 (연결)재무제표 승인의건, 제64기 영업보고서 승인의 건	"	"	"	"	"
현금배당의 건, 제64기 정기주주총회 개최의 건	"	"	"	"	"
제05회	2022.03.11	제64기 (연결)재무제표 최종 승인의건,	"	"	"	"	"
제06회	2022.03.28	대표이사 선임의 건, 이사회 운영규정의 건	"	"	"	"	"
제07회	2022.07.05	기채결의에 관한 건(하나은행외 3사)	"	"	"	"	"
제08회	2022.08.19	제38회 전환사채 매도청구권 행사	"	"	"	제외(*)	"
제09회	2022.09.16	기채결의에 관한 건(신한은행)	"	"	"	찬성	불참

(*) 이해관계자로써 이사회 의결에 제외함

다. 이사의 독립성 당사는 이사회의 추천을 받아 주주총회에서의 보통결의를 통해 이사를 선임하고 있으며, 이사 선임시 주주총회 전 법적 절차에 따라 선임후보 예정자의 인적사항을 공시하고 있습니다. 사외이사 선출을 위한 별도의 위원회는 운영하고 있지 않으며, 당사의 이사에 대한 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.

구분	성명	추천인	추천 배경	담당업무	회사와의거래	최대주주등과의관계	임기	연임여부 (횟수)	비고
사내이사(상근)	손봉락	이사회	당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함	경영총괄	-	본인	3년	연임 (7)	이사회 의장
조석희	-	당사임원	3년	연임 (4)	-
손기영	-	친인척	3년	연임 (1)	-
사외이사	백승관	경영분야의 전문가	경영자문	-	-	2년	연임 (3)	-

라. 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 미실시 내역

업무 수행에 필요한 전문성 및 적격성을 갖추고 있으며 이사회에서회사의 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의 응답함(향후 필요시 관련 교육 실시 예정)

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사의 인적사항

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. -> 감사의 인적사항에 대해서는 본문 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항, 1. 임원 및 직원 의 현황, 가. 임원의 현황" 부분을 참고하시기 바랍니다.

나. 감사의 독립성

당사는 이사회의 추천을 받아 주주총회에서의 보통결의를 통해 감사를 선임하고 있으며, 감사 선임시 주주총회전 법적절차에 따라 선임후보 예정자의 인적사항을 공시하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할수 있습니다. 감사 선출을 위한 별도의 위원회는 운영하고 있지 않으며, 당사의 감사에 대한 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.

구분	성명	추천인	추천 배경	담당업무	회사와의거래	최대주주등과의관계
상근감사	이호경	이사회	경영분야의 전문가	경영감사	-	특수관계인

다. 감사의 주요 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부
제01회	2022.01.26	계열회사 TCC통상 법인입보의 건	가결
제02회	2022.02.10	계열회사 제주메이리조트 주식 양수도 계약체결의 건	〃
제03회	2022.02.10	계열회사 TCC통상 금전대여 약정 계약	〃
제04회	2022.03.03	제64기 (연결)재무제표 승인의건, 제64기 영업보고서 승인의 건	〃
현금배당의 건, 제64기 정기주주총회 개최의 건	〃
제05회	2022.03.11	제64기 (연결)재무제표 최종 승인의건,	〃
제06회	2022.03.28	대표이사 선임의 건, 이사회 운영규정의 건	〃
제07회	2022.07.05	기채결의에 관한 건(하나은행외 3사)	〃
제08회	2022.08.19	제38회 전환사채 매도청구권 행사	〃
제09회	2022.09.16	기채결의에 관한 건(신한은행)	〃

라. 감사 교육실시 내역

감사 교육실시 현황

2022년 05월 26일

중견기업연합회

내부회계관리제도 감사 이슈 검토

내부회계관리제도 운영 및 평가

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

마. 감사 지원조직 현황

감사 지원조직 현황

감사팀

3

이사 1명, 팀장 1명, 책임 1명 (평균 23년)

내부감사 수행,

내부통제시스템 관련 업무 수행

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

바. 준법지원인 등 지원조직 현황 상법 제542조의 13에 따라 자산총액 5천억원 미만으로 선임의무가 없으며, 준법지원인 등지원조직이 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

투표제도 현황

2022년 09월 30일

(기준일 :	)

배제미도입미도입---

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

나. 소수주주권 회사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁 회사는 공시대상기간 중 경영지배권 경쟁이 발생하지 않았습니다. 라. 의결권 현황

의결권 현황

2022년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주24,843,279-우선주--보통주 306,179자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주24,537,100-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	① 본 회사가 이사회 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신 기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성 하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인 수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1 호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다) 에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배 정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회 를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따 라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회 를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제41 6조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항 을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여 야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 따라 주요사항 보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함 으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에 는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의 로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발행하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정 하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회 의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에 게 신주 인수권증서를 발행하여야 한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	사업년도 종료후 3월 이내
주주명부 폐쇄시기	1월 1일부터 1월 15일까지
주권의 종류	전자증권법 시행으로 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 주권의 종류 없음
공고방법	회사의 인터넷 홈페이지 (http://www.tccsteel.com) (홈페이지 게재하지 못할 경우 한국경제신문)
명의개서대리인	㈜KEB하나은행 증권대행부
주주의 특전	해당사항 없음

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용
제64기 주주총회(2022.03.28)	제2호 의안: 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 (사내이사 2명)제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건cf) 제1호 의안인 '제64기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건'은 정관 제42조에 따라 감사 전원의 동의 및 외부감사 인의 적정의견으로 2022년 3월 11일에 이사회에서 승인 하고 주주총회에서 보고사항으로 전환됨	전 의안원안대로 결의
제63기 주주총회(2021.03.29)	제1호 의안: 제63기 재무제표(이익잉여분처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 (사외이사 1명)제4호 의안: 감사 선임의 건 (상근감사 1명)제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건	전 의안원안대로 결의
제62기 주주총회(2020.03.25)	제1호 의안: 제62기 재무제표(이익잉여분처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 (사내이사 1명)제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건	전 의안원안대로 결의
제61기 주주총회(2019.03.21)	제2호 의안: 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 (사내이사 2명, 사외이사 1명)제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건cf) 제1호 의안인 '제61기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건'은 정관 제42조에 따라 감사 전원의 동의 및 외부감사 인의 적정의견으로 2019년 3월 06일에 이사회에서 승인 하고 주주총회에서 보고사항으로 전환됨	전 의안원안대로 결의
제60기 주주총회(2018.03.22)	제2호 의안: 감사 선임의 건 (상근감사 1명)제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건cf) 제1호 의안인 '제60기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건'은 정관 제42조에 따라 감사 전원의 동의 및 외부감사 인의 적정의견으로 2018년 3월 07일에 이사회에서 승인 하고 주주총회에서 보고사항으로 전환됨	전 의안원안대로 결의

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 본 보고서 작성기준일 현재 최대주주 및 그 특수관계인은 총 14명이며, 총 34.59%의 당사의 주식을 소유하고 있으며 최대주주의 변동은 없습니다. 다음은 기초와 당분기말 현재 최대주주 및 그 특수관계인의 소유주식 세부내역입니다.

2022년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

손봉락본인보통주 4,196,94917.86 4,196,94916.89-김영경친인척보통주 133,1250.57 133,1250.54-손준원친인척보통주 325,0131.38 325,0131.31-KAREN & AHN친인척보통주 89,7330.38 89,7330.36-KIMJANICEHYUNJOO친인척보통주 103,9810.44 103,9810.42-B & K & AHN친인척보통주 54,2050.23 54,2050.22-손기영친인척보통주 463,2991.97 463,2991.86-손희전친인척보통주 86,9530.37 86,9530.35-손재원친인척보통주 14,8810.06 14,8810.06-김태오친인척보통주 720.00 720.00-조석희임원보통주 18,0080.08 18,0080.07-㈜TCC통상계열회사보통주 2,064,0438.78 2,064,0438.31-우석문화재단재단보통주 1,038,1534.42 1,038,1534.18-TCC로지스㈜계열회사보통주005,0000.02-보통주8,588,41536.558,593,41534.59-우선주-----

| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

[최대주주의 주요경력 및 개요]① 최대주주 : 손봉락② 학 력 : 경희대학교 (1972년) 미국 University of Southern California (MBA) (1986년)③ 겸임/경력 : (현) Ohio Coatings Company 회장 (2001년 ~ ) (현) 주한헝가리 명예영사 (2002년 ~) (현) 우석문화재단 이사장 (2004년 ~ ) (현) 한일경제협회 부회장 (2017년 ~ )

2. 최대주주 변동현황 "해당사항 없음"

3. 주식의 분포 가. 5%이상 주주의 주식소유 현황

주식 소유현황

2022년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

손봉락 4,196,94916.89㈜TCC통상 2,064,0438.31홍덕산업㈜1,721,0976.93--

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	-
-
-
우리사주조합		-

※ 2022.09.30. 기준 주주의 주식 소유현황이며 지분율은 발행주식총수 대비 비율임. 나. 소액주주현황

소액주주현황 2022년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

18,74918,77099.8911,996,42624,843,27948.29-

| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |

※ 2022.09.30. 기준 주주의 주식 소유현황이며 지분율은 발행주식총수 대비 비율임.

4. 주가 및 주식거래실적 가. 주가

(단위 : 원)

종 류	구 분	2022.04월	2022.05월	2022.06월	2022.07월	2022.08월	2022.09월
보통주	종가최고가격	13,950	12,900	13,300	14,800	14,250	12,650
종가최저가격	10,250	11,550	11,450	11,350	12,200	8,000
가중산술평균	12,418	11,974	12,551	13,338	13,269	10,362

나. 거래량

(단위 : 주)

종 류	구 분	2022.04월	2022.05월	2022.06월	2022.07월	2022.08월	2022.09월
보통주	최고일거래량	4,891,033	2,063,703	3,089,003	2,413,968	1,007,249	1,294,982
최저일거래량	303,590	187,693	122,229	245,312	272,646	242,330
월간거래량	30,008,048	12,567,233	21,183,912	15,381,830	12,180,070	10,963,420

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황

2022년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

손봉락남1950.04대표이사회장사내이사상근이사회의장경희대학교 UNIVERSITY OF SOUTHERN CALIFORNIA (MBA)(현)Ohio Coatings Company 회장(현)주한헝가리 명예영사(현)우석문화재단 이사장(현)한일경제협회 부회장4,196,949-본인43년2023.03.25조석희남1957.02대표이사부회장사내이사상근대표이사인하대학교(현)서울상공회의소 상임의원(현)한국상장회사협의회 이사(현)철강협회 감사18,008-당사임원13년2025.03.28손기영남1981.08대표이사사장사내이사상근전사총괄

Carnegie Mellon University

Tsinghua University (MBA)(현)한국무역협회 이사

463,299-친인척4년2025.03.28백승관남1956.03사외이사사외이사비상근사외이사

영남대학교순천대학교 재료공학 석사

POSCO 투자사업실장POSCO 광양제철소장SNNC 대표이사 사장

---5년2023.03.21이호경남1962.08감사감사상근감사연세대학교포스코대우 중국지역 총괄본부장 겸 포스코인터내셔널 식량화학 본부장--친인척1년2024.03.29손양수남1961.12전무미등기상근공장장영남대학교12,518--9년2022.12.31석인국남1959.04전무미등기상근영업본부한동대학교연세대 철강E-MBA 수료8,884--6년2022.12.31김영학남1969.05전무미등기상근

생산본부장

동아대학교

서울과학종합대학원 철강E-MBA 수료

5,306--3년2022.12.31최상철남1968.01상무미등기상근경영지원본부동국대학교연세대 철강E-MBA 수료2,093--2년2022.12.31윤여진남1966.07상무미등기상근경영지원본부고려대학교연세대 철강E-MBA 수료3,160--2년2022.12.31조용수남1966.09상무미등기상근관리본부장동국대학교----2022.12.31안중걸남1969.04상무미등기상근생산1팀장영남대학교2,944---2022.12.31권태우남1968.04상무미등기상근

연구소장

울산대학교3,849---2022.12.31피승용남1970.05상무미등기상근

신제품

영업팀장

영남대학교----2022.12.31

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

※ 등기임원 겸직현황은 'Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항' 참고

나. 직원의 현황 당사는 본 보고서 기준일 현재 미등기임원을 포함하여 총 276명의 직원을 고용하고 있으며 평균 근속연수는 18.1년 입니다. 연간급여총액은 17,229백만원이며 1인평균 급여액은 62백만원(연간급여총액을 기준일 현재 직원수로 산술평균하여 산출)입니다.

직원 등 현황

2022년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

표면처리

강판

남262

-

-

-

262

18.6년

16,72764----

표면처리

강판

여14

-

-

-14

8.0년

50236-276

-

-

-

276

18.1년

17,22962-

| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

다. 미등기임원 보수 현황

미등기임원 보수 현황

2022년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

91,488165-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 이사, 사외이사4명3,000-감사1명 200-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

※ 인원수는 본 보고서 작성일 현재 기준이며, 주주총회 승인금액은 2022년 3월 28일 정 기주주총회에서 승인받은 금액임.

(2) 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 52,018404-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

3

1,898633-

1

2727-

-

-

-

-

1

9393-

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) 손봉락대표이사 회장1,030-

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
손봉락	근로소득	급여	540	주주총회에서 승인된 보수총액 한도 내에서 사내 임원보수예규에따라 연간 급여총액 720백만원의1/12을 매월 분할 지급함
상여	490	목표대비 성과달성률을 기준으로 '22년 회사의 매출액, 영업이익 등으로 구성된 계량지표를 사용하여 평가하였으며 특별상여금은 기본연봉의 0% ~ 50%이내, 임원격려금은 급여의 10배수 이내에서지급함. 계량지표와 관련하여 '22년 누적 매출액 및 영업이익 (이상 별도기준) 달성으로 목표대비 성과달성률에 맞춰 성과급 산출 및 지급하는데 고려되었음.
주식매수선택권 행사이익	-	-
기타 근로소득	-	-
퇴직소득		-	-
기타소득			-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) 손봉락대표이사 회장1,030-

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
손봉락	근로소득	급여	540	주주총회에서 승인된 보수총액 한도 내에서 사내 임원보수예규에따라 연간 급여총액 720백만원의1/12을 매월 분할 지급함
상여	490	목표대비 성과달성률을 기준으로 '22년 회사의 매출액, 영업이익 등으로 구성된 계량지표를 사용하여 평가하였으며 특별상여금은 기본연봉의 0% ~ 50%이내, 임원격려금은 급여의 10배수 이내에서지급함. 계량지표와 관련하여 '22년 누적 매출액 및 영업이익 (이상 별도기준) 달성으로 목표대비 성과달성률에 맞춰 성과급 산출 및 지급하는데 고려되었음.
주식매수선택권 행사이익	-	-
기타 근로소득	-	-
퇴직소득		-	-
기타소득		-	-

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황> " 해당사항 없음 "

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 당사 포함 13개의 계열회사가 있으며 당사를 제외하고모두 비상장회사입니다. 계열회사간 상호 지분관계은 다음과 같습니다.

계열회사 현황(요약)

2022년 09월 30일

(기준일 :	)	(단위 : 사)

㈜TCC스틸11213

| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

가. 계열회사간 출자현황

[2022년 09월 30일 현재]

출자자피출자자	사업자등록번호	㈜TCC스틸	㈜TCC메탈	㈜TCC통상	TAC	㈜TCC개발	TCC엔지니어링㈜	TCC로지스㈜	최대(개인)주주 등	합계
㈜TCC스틸	107-81-13810	1.23%		8.31%				0.02%	26.26%	35.82%
㈜TCC강판	506-81-04857	100.00%								100.00%
㈜TCC메탈	506-81-33667	35.00%							65.00%	100.00%
㈜TCC통상	107-81-14328	9.89%		11.29%			15.00%		63.82%	100.00%
㈜TCC개발	134-81-02635	100.00%								100.00%
TCC America Corp.	33-0612441	100.00%								100.00%
Ohio Coatings Co.	34-1768123				50.00%					50.00%
㈜TCC아이엔에스	107-86-74262	60.00%		35.00%					5.00%	100.00%
TCC엔지니어링㈜	506-81-57465	40.00%		35.00%					25.00%	100.00%
㈜TCC한진	506-81-00564	100.00%								100.00%
TCC로지스㈜	506-81-66775	19.75%	10.00%						70.25%	100.00%
㈜원알로이	139-81-22790	18.53%	80.07%							98.60%
㈜제주메이리조트	616-81-93598	58.82%				41.18%				100.00%

※ 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황은 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항, 1.임원 및 직원 등의 현황을 참고

나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

성명	겸직 회사명	직위	비 고
손봉락	㈜TCC통상	대표이사	비상근
㈜TCC아이엔에스	이사	비상근
TCC엔지니어링㈜	이사	비상근
손기영	㈜TCC아이엔에스	이사	비상근
㈜TCC한진	이사	비상근
TCC엔지니어링㈜	이사	비상근
TCC로지스㈜	이사	비상근
조석희	㈜TCC통상	이사	비상근
이호경	㈜TCC통상	감사	비상근
TCC엔지니어링㈜	감사	비상근

2. 타법인출자 현황(요약)

타법인출자 현황(요약)

2022년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

-111141,958497-42,455-------34726,540--3,04823,4923151868,498497-3,04865,947

| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금 및 대여금 내역

[ 2022년 09월 30일 현재 ]	(단위 : 백만원)

법인명	관계	계정과목	거래내역				비고
기초	증가	감소	기말
---	---	---	---	---	---	---	---
㈜원알로이	계열회사	단기대여금	3,000	-	-	3,000	대여이자율 : 4.50%대여기간 : 2020.02.14~2023.02.14
㈜TCC통상	〃	단기대여금	-	2,000	-	2,000	대여이자율 : 4.59%대여기간 : 2022.02.11~2022.12.10
합계			3,000	2,000	-	5,000

나. 담보보증 내역 " 해당사항 없음 "

다. 채무보증 내역

[ 2022년 09월 30일 현재 ]	(단위 : 백만원)

법인명	관계	거래내역				비고
기초	증가	감소	기말
---	---	---	---	---	---	---
㈜TCC통상	계열회사	-	1,200	1,200	0	채권자 : 대구은행보증내용 : 일반대출(10억원) 보증보증기간 : 2022.01.27 ~ 2022.09.02
㈜TCC강판	〃	-	5,400	-	5,400	채권자 : 신한은행보증내용 : 시설대출(54억원) 보증보증기간 : 2022.07.21 ~ 본 채무상환시까지
합계		-	6,600	1,200	5,400

2. 대주주와의 자산양수도 등 가. 출자 및 출자지분 처분 내역

[ 2022년 09월 30일 현재 ]	(단위 : 백만원)

법인명	관계	출자지분의 종류	거래내역				비고
기초	증가	감소	기말
---	---	---	---	---	---	---	---
㈜TCC개발	계열회사	보통주	1,556	-	-	1,556	-
㈜TCC강판	〃	〃	11,934	-	-	11,934	-
㈜TCC메탈	〃	〃	1,401	-	-	1,401	-
TCC America Corp.	〃	〃	17,081	-	-	17,081	-
㈜TCC아이엔에스	〃	〃	1,112	-	-	1,112	-
TCC엔지니어링㈜	〃	〃	665	-	-	665	-
㈜TCC통상	〃	〃	1,234	-	-	1,234	-
㈜TCC한진	〃	〃	7,158	-	-	7,158	-
㈜원알로이	〃	〃	2,317	-	-	2,317	-
㈜제주메이리조트	〃	〃	4,500	498	-	4,998	-
TCC로지스㈜	〃	〃	191	-	-	191	-
합계			49,149	498	-	49,647	-

※ 출자금액은 취득원가로 기재함.

3. 대주주와의 영업거래 본 보고서 작성기준일 현재 당사는 계열회사인㈜TCC통상과 26,120백만원, TCC America Corp.과 17,086백만원, TCC엔지니어링㈜와 13,201백만원 상당의 영업거래를 하였으며 기타 자세한 사항은 본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 33. 특수관계자" 부분을참고하시기 바랍니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당사는 주주(최대주주 등 제외), 임직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용은 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

본 보고서 작성기준일 이후 제출일 사이 기신고한 2021년 12월 29일 주요사항보고서(신규시설투자등)의 투자내용이 다음과 같이 변경되어 2022년 11월 8일로 정정공시를 하였습니다. 정정사유는 생산CAPA 확대, 차세대 EV 배터리케이스용 제품 관련 설비기반 마련, 원자재 가격 및 환율 상승 등에 따른 기투자내용 변경입니다.

구 분	변경전	변경후	비고
투자대상	포항공장	포항공장내 니켈도금강판 전용라인 신규증설	-
투자금액	760억원	1,105억원	-
투자기간	'22.01.01~'23.06.30(18개월)	'22.01.01~'23.08.31(20개월)	준공일 2개월 연장('23.07월 생산 예정)

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 " 해당사항 없음 " 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 " 해당사항 없음 "

다. 채무보증 현황 본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 33. 특수관계자" 부분을 참고하시기 바랍니다.

라. 채무인수약정 현황 " 해당사항 없음 "

마. 그 밖의 우발채무 등 (1) 연결재무제표상 우발채무 본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석,9. 파생상품자산 및 부채, 32. 약정사항 및 우발채무" 부분을 참고하시기 바랍니다. 그리고 기타 우발채무는 다음과 같습니다.- 매출채권 할인ㆍ매각지배기업은 종속기업에 대한 수출거래와 관련하여 발생한 매출채권에 대하여 신한은행에 수출환어음 USD1,482,950 (원화환산금액: 2,128백만원)을 매입하였으며, 당분기말 현재 동 잔액과 관련하여 상환청구권이 부여되어 있습니다. (2) 재무제표상 우발채무 본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 9. 파생상품자산 및 부채, 32. 약정사항 및 우발채무" 부분을 참고하시기 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

" 해당사항 없음 "

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 " 해당사항 없음 " 나. 합병등의 사후정보 " 해당사항 없음 "

다. 녹색경영 (온실가스 배출량 및 에너지 사용량 관리)

당사는 [저탄소 녹색성장 기본법] 제42조와 [온실가스,에너지 관리업체 지정,관리업체지정,관리지침]에 따라 관리업체로 지정되었습니다. 따라서 동법 제44조와 정부의 지침에 따라 매년 제3자 검증을 거친 당사의 온실가스 배출량과 에너지사용량을 정부에 신고하고이해관계자들에게 공개하고 있습니다. 정부에 신고된 당사의 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다.

구분	온실가스 배출량(tCO2-eq)			에너지 사용량(TJ)
직접배출	간접배출	총량	총량
---	---	---	---	---
2022년 3분기	873	7,643	8,516	172
2021년	298	32,982	33,280	643
2020년	192	28,231	28,423	562
2019년	275	28,419	28,694	568
2018년	240	28,920	29,160	588
2017년	282	25,064	25,346	544

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) ㈜TCC개발1975.03월경기도 안산시 단원구 산단로 35번길 43 부동산임대업7,690의결권의 과반수 소유(기업회계기준서제1110호)미해당㈜TCC강판1987.03월경북 포항시 남구 철강로 314 번길18 제조업(절단)11,214의결권의 과반수 소유(기업회계기준서제1110호)미해당TCCAmerica Corp1994.04월3510 Torrance Blvd., Suite 217, Torrance, CA 90503 U.S.A무역업(도·소매업)51,047의결권의 과반수 소유(기업회계기준서제1110호)해당(자산총액의 10% 이상) ㈜제주메이리조트2012.02월제주도 제주시 구좌읍 일주동로 1626부동산임대업5,855의결권의 과반수 소유(기업회계기준서제1110호)미해당㈜TCC한진1975.02월경북 포항시 남구 동해안로 6045 (청림동)용역업13,609의결권의 과반수 소유(기업회계기준서제1110호)미해당㈜TCC아이엔에스2006.02월서울시 중구 을지로29 더존을지타워 정보서비스업3,729의결권의 과반수 소유(기업회계기준서제1110호)미해당TCC엔지니어링㈜2006.03월경북 포항시 남구 철강로 513제조업(설비제작보수)11,825의결권의 과반수 소유(기업회계기준서제1110호)미해당

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동2022년 09월 30일

(기준일 :	)	(단위 : 사)

1㈜TCC스틸110111-0032112--12㈜TCC강판174611-0005791㈜TCC메탈171711-0038686㈜TCC통상110111-0187173㈜TCC개발130111-0006965 ㈜TCC아이엔에스110111-3390559TCC엔지니어링㈜171711-0068584㈜TCC한진174611-0001038TCC로지스㈜ 171711-0081643㈜원알로이124311-0004210㈜제주메이리조트220111-0090034TCC America Corp.(TAC)275101405Ohio Coating Co.(OCC)341768123

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동2022년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 :	)

삼화왕관㈜상장1998.12.31지분취득1,532215,46910.009,373--

-2,198

215,46910.00

7,175

243,3161,422고려제강㈜상장2002.12.24"30326,1101.426,343---783326,1101.425,5602,474,272133,312㈜금비 상장2012.09.24"3069,5000.95618---679,5000.95551337,8735,166오제이씨㈜비상장2007.05.11"71825,6436.111,640---25,6436.111,64055,5491,422㈜오제이씨커머스비상장2021.10.01"2,71844,3576.102,718---44,3576.102,71870,305-1,291㈜페럼인프라상환우선주 비상장2013.07.19"1,000181,8182.561,144---181,8182.561,144209,2912,548㈜조선방송 비상장2011.01.27"3,000600,0000.974,704---600,0000.974,704444,44555,928㈜TCC통상 비상장2008.08.22경영권참여22629,6599.891,808---29,6599.891,80854,605362㈜TCC강판 비상장1987.02.16"2002,120,000100.005,452---2,120,000100.005,45211,214637㈜TCC아이엔에스 비상장2006.01.27"300120,63460.001,627---120,63460.001,6273,729-150TCC엔지니어링㈜ 비상장2006.03.02"7580,00040.001,890---80,00040.001,89011,825-51㈜TCC개발 비상장1975.03.17"1,556400,000100.001,556---400,000100.001,5567,69035㈜TCC메탈 비상장1999.10.22"2,194140,00035.001,401---140,00035.001,40155,9902,038T A C 비상장1994.05.06"81180,000100.0017,081---180,000100.0017,08151,0473,942㈜TCC한진 비상장2009.12.16"502300,000100.004,987---300,000100.004,98713,609321㈜원알로이 비상장2011.04.08"12,866231,65318.532,850---231,65318.532,85055,3041,915㈜제주메이리조트 비상장2012.02.22"4,500900,00052.943,115100,000497-1,000,00058.823,6125,855-193TCC로지스㈜ 비상장2021.03.25"1917,90019.75191---7,90019.751911,5891255,912,743-68,498100,000497-3,0486,012,743-65,947--

| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |

※ 기초 및 기말 현재 출자비율이 5% 초과 또는 장부가액이 1억원 초과하는 법인에 대해 서만 타법인 출자현황에 기재함

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

" 해당사항 없음 "

2. 전문가와의 이해관계

" 해당사항 없음 "