SEOUL CITY GAS CO.,LTD

Quarterly Report • Nov 14, 2022

분기보고서 4.9 서울도시가스(주) 분 기 보 고 서 (제 40 기 3분기) 2022년 01월 01일2022년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2022년 11월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 서울도시가스(주) 대 표 이 사 : 박 근 원, 김 진 철 본 점 소 재 지 : 서울시 강서구 공항대로 607 (염창동) (전 화) 1588-5788 (홈페이지) http://www.seoulgas.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 공동대표이사 (성 명) 박 근 원 (전 화) 02-3660-8301 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1 I. 회사의 개요 ----------------------- 2 1. 회사의 개요 ----------------------- 2 2. 회사의 연혁 ----------------------- 7 3. 자본금 변동사항 ----------------------- 9 4. 주식의 총수 등 ----------------------- 10 5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 12 II. 사업의 내용 ----------------------- 13 1. 사업의 개요 ----------------------- 13 2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 20 3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 21 4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 23 5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 25 6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 32 7. 기타 참고사항 ----------------------- 33 III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 34 1. 요약재무정보 ----------------------- 34 2. 연결재무제표 ----------------------- 37 3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 45 4. 재무제표 ----------------------- 110 5. 재무제표 주석 ----------------------- 116 6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 178 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 180 8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 182 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 189 V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 190 1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 190 2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 190 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 191 1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 192 2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 195 3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 199 VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 203 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 207 1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 207 2. 임원의 보수 등 ----------------------- 209 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 212 X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 213 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 215 1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 215 2. 우발채무 등에 관한 사항 ----------------------- 215 3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 215 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 215 XII. 상세표 ----------------------- 216 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 216 2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 217 3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 223 【 전문가의 확인 】 ----------------------- 224 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 확인서.jpg 대표이사 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 개황 당사의 연결대상 종속회사의 수는 보고서 작성기준일 현재 21개사입니다. 보고대상 기간 중 연결대상 종속회사의 변동내용은 하단에 기재된 '다. 연결대상회사의 변동내용' 을 참조하시기 바랍니다. 나. 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) -----21--21121--211 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 다. 연결대상회사의 변동내용 -------- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 라. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭- 당사의 명칭은 "서울도시가스주식회사"라고 표기합니다. 영문으로는 SEOUL CITY GAS CO.,LTD. 라고 표기하며 약식으로는 SCG로 표기합니다.마. 설립일자- 당사는 1983년 11월 28일에 설립되었으며 1995년 8월 18일 한국거래소 유가증권 시장에 주식을 상장하였습니다.바. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 본사주소 : 서울특별시 강서구 공항대로 607 (염창동)- 전화번호 : 1588-5788- 홈페이지 : http://www.seoulgas.co.kr사. 중소기업 등 해당 여부- 당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 아. 주요 사업의 내용 및 추진하고자 하는 신규사업 [지배회사의 내용] - 도시가스공급업 당사가 공급하는 도시가스는 LNG이며, 이를 한국가스공사가 인도네시아 등지에서 LNG운반선을 통해 전량 수입하여 발전소, 지역난방공사 등 대규모 수요자와 도시가스 회사에 공급하고 있으며, 당사를 포함한 도시가스 회사는 일반 수요자에게 배관을 통해 도시가스를 공급하고 있습니다. - 해외자원개발 당사의 해외유전자원개발은 한국석유공사 등과 같이 콘소시움 참여에 따른 참여지분율에 의거 배당받는 형태와 호주 등 해외 현지법인에 대한 출자 형태로 투자되고있습니다. [종속회사의 내용]당사의 주요 종속회사 - 지알엠㈜ 주요 종속회사인 지알엠㈜는 부동산 임대 및 관련 서비스업을 주목적으로 2015년 10월 설립되었으며 서울시의 다수 오피스텔과 상가를 통한 임대사업을 영위하고 있습니다.기타 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 주요사업은 '가. 연결대상 종속회사 개황' 을 참조하시기 바랍니다. 그 외 상세한 내용은 『Ⅱ. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다. 자. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부(1) 회사가 속해있는 기업집단 서울도시가스(주) 등 46개 회사는 2019년 04월 23일자로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제3조의2 제1항 제2호의 요건을 충족하여 독립경영 인정을 통지 받아 기업집단 "대성"에서 제외되었으며, 46개 회사는(해외현지법인 제외) 새로이 "대성그룹" 집단으로 분류 되었습니다. (2) 집단에 소속된 회사 [2022년 09월 30일 현재] 업 종 회사수 상장 및 협회등록 비 상 장 해외현지법인 금융업 1 대성창업투자(주) - - 전기가스업(도시가스제조 및 판매, 열병합발전소 등) 20 대성에너지(주)서울도시가스(주) 강북도시가스서비스(주)강서도시가스(주)경기도시가스(주)대성청정에너지(주)관악도시가스서비스(주)남부도시가스이엔지(주)대성환경에너지(주)마포도시가스이엔지(주)서경에너지서비스(주)서부도시가스서비스(주)서울씨엔지(주)서현이엔지(주)용산도시가스이엔지(주)유광에너지(주)은평도시가스이엔지(주)일산도시가스이앤지(주)(주)덕양도시가스서비스(주)해피그린서비스 - 건설업(배관공사, 토목공사 등) 2 - 대성이앤씨(주)지알이에스(주) - 기 타(관광, 경영자문, 서비스 등) 37 대성홀딩스(주) 농업회사법인 굿가든(주)대성에너지제5서비스(주)대성에너지제6서비스(주)대성에너지제7서비스(주)대성에너지서비스1센터(주)대성에너지서비스2센터(주)대성에너지서비스3센터(주)서울도시개발(주)서울도시미디어(주)서울에너지자원(주)에스씨지솔루션즈(주)피델리(주) (주)대성(주)알앤알(주)코리아닷컴커뮤니케이션즈대성글로벌네트웍(주)에스씨지랩(주) 지알엠(주)에스플로(주)홈텔리어(주)에스씨지그리드(주)하임(주) 4C NETWORKS CO., LTDBLOMS INC. DAESUNG AMERICA INC.DAESUNG ENERGY RESOURCES INC.KOREAN DREAM LLC.NEO FARM AUSTRALIA PTY., LTD.NEO FARM NEWZEALAND CO., LTD.SCGAU PTY., LTD.SCG RESOURCES INC.SCG SOLUTIONS THAILAND LTD.SER E&P INC.SHINE CHILE CO., LTDA.SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD.JERMIAH111.,LLC 합 계 60 4 42 14 ※ 대성밸류인베스트먼트(주)는 2017.08.01에 (주)알앤알에 합병되었습니다.※ FIDELI E&P INC.는 2017.12.19일 계열회사에서 제외되었습니다. ※ 대성에너지제5서비스(주), 대성에너지제6서비스(주), 대성에너지제7서비스(주)는 2018.04.20에 계열회사에 편입 되었습니다.※ 에스앤네트윅스(주)는 2018.10.02에 에스씨지솔루션즈(주)에 합병되었습니다.※ 대성에너지서비스1센터(주), 대성에너지서비스2센터(주), 대성에너지서비스3센터 (주)는 2019.04.18에 계열회사로 편입되었습니다.※ 대성큐(주) 2019.07.31에 계열회사에서 제외되었습니다.※ 대성에너지제1서비스(주),대성에너지제2서비스(주),대성에너지제3서비스(주)는 2019.12.31에 계열회사에서 제외되었습니다.※ 에스플로(주)는 2020.05.18에 계열회사로 편입되었습니다.※ 홈텔리어(주)는 2021.07.01에 계열회사로 편입되었습니다.※ 한국인터넷빌링(주)는 2021.12.21에 계열회사에서 제외되었습니다.※ 에스씨지그리드(주)는 2022.02.28에 계열회사로 편입되었습니다.※ 하임(주)는 2022.03.28에 계열회사로 편입되었습니다. 차. 신용평가에 관한 사항 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2020.05.22 기업신용등급 A+ NICE평가정보( AAA ～ D ) 수시평가 ▷ 신용등급체계 및 부여 의미 (NICE평가정보 기준) 신용등급체계 등 급 정 의 우수 AAA 상거래를 위한 신용능력이 최우량급이며, 환경변화에 충분한 대처가 가능한 기업 AA 상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업 A 상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업 양호 BBB 상거래를 위한 신용능력이 양호하나, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안전성 저하가능성 있는 기업 보통 BB 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안전성 저하가 우려되는 기업 B 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안전성 저하가능성이 높은 기업 열위 CCC 상거래를 위한 신용능력이 보통 이하이며, 거래안전성 저하가 예상되어 주의를 요하는 기업 CC 상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업 C 상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며, 거래위험 발생가능성이 매우 높은 기업 부도 D 현재 신용위험이 실제 발생하였거나 신용위험에 준하는 상태에 처해있는 기업 평가제외 R 1년 미만의 결산재무제표를 보유하였거나, 경영상태 급변(합병, 영업양수도, 업종변경 등)으로 기업신용 평가등급 부여를 유보하는 기업 ※ 상기 등급 중 AA부터 CCC등급까지는 등급 내 우열에 따라 +, 0, - 의 세부등급이 부여됩니다. 카. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장1995년 08월 18일해당사항 없음해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 2. 회사의 연혁 ○ 공시대상기간(최근 5사업연도) 중 회사의 주된 변동내역은 다음과 같습니다.【도시가스공급 사업부문】 - 2018.07.19 : PT. SCG SOLUTIONS INDONESIA 계열회사 제외 - 2018.10.02 : 에스앤네트웍스(주) 에스씨지솔루션즈(주)에 합병 - 2020.08.28 : 비테스코테크놀로지스코리아(주) 투자 주식 매각【해외자원개발 사업부문】 - 변동사항 없음 【부동산 임대사업】 - 변동사항 없음 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 당사의 본점 소재지는 1983.11.28일부터 현재까지 서울시 강서구 공항대로 607 (염창동) 입니다. 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2022년 03월 24일정기주총-사내이사 김영민-2021년 03월 25일정기주총사외이사 조승삼사외이사 강신익공동대표이사 박근원공동대표이사 김진철사내이사 김요한사외이사 최진영사외이사 채광수사외이사 이태식2020년 03월 20일정기주총-사외이사 이태식-2019년 03월 22일정기주총사외이사 최진영사내이사 김영민공동대표이사 박근원공동대표이사 김진철사외이사 채광수-2018년 03월 23일정기주총-사내이사 김요한사외이사 이태식- 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 - 당사 대표이사 선임은 이사회 결정사항임. 다. 최대주주의 변동 2003년 2월 7일 최대주주가 김영민에서 서울도시개발(주)로 변경되었습니다.이후 변동내역은 없습니다. 라. 상호의 변경 1983년 4월 서울시에서 공개입찰매입시 서울시도시가스사업소에서 대성산업(주) 도시가스사업소로 변경하였으며, 대성산업에서 분리하여 전문 도시가스 공급 회사로 신설운영 하고자 1983년 11월 28일 대성산업(주)도시가스사업소에서 서울도시가스(주)로 변경 하였습니다. 이후 변경 내용은 없습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 - 해당사항 없음 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 - 해당사항 없음 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 - 공시대상기간(최근 5사업연도) 중 사업목적의 중요한 변동 없음 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 (가) 새로운 사업분야에의 진출 또는 중요한 경영상의 계약체결 등 일 자 체 결 내 용 당사지분 비 고 2019.11 -SHINE CHILE LTDA. 유상증자 추가 출자(US$400,000) 당사지분 99.99% - 2020.10 -굿가든(주) 유상 증자 추가 출자 (5,000백만원) 당사지분 97.01% - 2022.05 -DER INC. 유상증자 추가 출자(US$10,000,000) 당사지분 100.00% 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 백만원, 주) 종류 구분 당분기말(2022년 9월말) 39기(2021년말) 38기(2020년말) 보통주 발행주식총수 5,000,000 5,000,000 5,000,000 액면금액 5,000 5,000 5,000 자본금 35,000 35,000 35,000 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 35,000 35,000 35,000 - 2002년 12월 18일 2,000,000주를 이익소각하여 현재 5,000,000주임. 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 발행할 주식의 총수는 28,000,000주입니다. 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 7,000,000주이며, 2002년 12월 18일 2,000,000주를 이익소각하여 현재 발행주식총수는 5,000,000주입니다. 당사는 보통주 이외의 주식은 발행하지 않았으며, 현재 보유중인 자기주식수는보통주 1,117,208주이므로 유통주식수는 보통주 3,882,792주입니다. 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주-28,000,000-28,000,000-7,000,000-7,000,000-2,000,000-2,000,000-----2,000,000-2,000,000---------5,000,000-5,000,000-1,117,208-1,117,208-3,882,792-3,882,792- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주764,229--733,100-31,129--------보통주352,979733,100--1,086,079--------보통주1,117,208---1,117,208--------보통주-------------보통주1,117,208---1,117,208-------- 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 다. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, %, 회) (기준일 : ) 신탁 체결2022년 08월 10일2023년 08월 10일10,000----- 구 분 계약기간 계약금액(A) 취득금액(B) 이행률(B/A) 매매방향 변경 결과보고일 시작일 종료일 횟수 일자 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 2021년 03월 25일제38기 정기주주총회 1. 배당기산일에 관한 상법 규정이 삭제됨에 따라 신주의 배당기산일 관련 규정을 정비2. 주주명부 작성·비치3. 주주명부의 폐쇄절차 및 기준일 관련 규정 정비4. 전자등록이 의무화되지 않은 사채의 전자등록 제외 5. 정기주주총회 소집시기 정비6. 상법상 감사위원회 위원의 분리선임, 전자투표 채택시 결의요건 완화, 의결권 제한 요건 변경 등 반영7. 결산기 말일이 아닌 날로 배당기준일을 변경 상법 변경2019년 03월 22일제36기 정기주주총회1.주권 및 신주인수권증서를 발행 하는 대신 전자등록기관에 해당 증서의 권리를 전자등록 함전자증권 도입에 따른 변경 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 연결기준 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제40기 3분기 제39기 제38기 금 액 비율 금 액 비율 금 액 비율 도시가스공급 매 출 액 1,081,147 99.59 1,272,101 99.55 1,274,921 99.55 영업이익(손실) 8,217 91.59 (6,167) 124.82 7,231 90.50 자 산 1,371,164 90.76 1,525,689 91.77 1,559,600 92.29 해외자원개발 매 출 액 527 0.05 1,804 0.14 1,719 0.13 영업이익(손실) (161) (1.79) 1,236 (25.02) 206 2.58 자 산 0 - 0 - 0 - 부동산 임대 매출 매 출 액 3,927 0.36 3,939 0.31 4,071 0.32 영업이익(손실) 915 10.20 (10) 0.20 553 6.92 자 산 139,664 9.24 136,913 8.23 130,113 7.71 계 매 출 액 1,085,601 100.00 1,277,844 100.00 1,280,711 100.00 영업이익(손실) 8,971 100.00 (4,941) 100.00 7,990 100.00 자 산 1,510,828 100.00 1,662,602 100.00 1,689,713 100.00 주1) 기타부문의 매출액 비율이 1.0% 수준으로 도시가스공급 사업부문에 포함하였으며, 국내 도시가스공급 사업부문 매출이 총 매출액의 99.0%를 차지하는 바, 부문별 정보 중 일부 내용에 대해 도시가스공급 사업부문으로 기재하였습니다. 주2) 부동산 임대 사업 부문은 지알엠(주)의 주요종속기업 편입에 따라 제35기부터 지알엠(주)의 주요 매출구성인 부동산 임대 부문을 포함 하였습니다. ■ 공시대상 사업부문의 구분 사업부문 회사명 비 고 도시가스공급 서울도시가스(주) 도시가스공급 외 해외자원개발 서울도시가스(주),SCGAU PTY LTD. 해외 컨소시움 참여원유 및 천연가스 채굴 부동산 임대 지알엠(주),서울도시가스(주) 부동산 임대사업 기 타 서울도시가스(주) 및 상기 법인 외연결대상 종속회사 도시가스공급 사업부문에포함 기재 나. 사업부문별 현황 (1) 도시가스공급 사업부문 (가) 산업의 특성 도시가스 산업은 전기, 수도와 같이 국민생활에 필요한 기초적인 에너지를 공급하는 공익성이 강한 사업으로서 운반 및 사용ㆍ취급의 편의성 등 여타의 에너지원에 비해 그 장점이 돋보이는 무공해 청정에너지입니다. 사업초기에 막대한 설비투자비가 소요됨에 따라 불필요한 경쟁과 중복투자를 방지하기 위하여 정부는 일정한 지역에서의 독점사업권을 인정하고 있으며, 도시가스 회사는 안전하고 안정적으로 도시가스를 공급해야 할 의무를 지고 있습니다. 정부에서는 독점사업권을 인정하는 대신 판매단가를 규제하고 있으며, 최근의 불안한 경제상황으로 인해 물가인상률과 직결되는 공공요금의 인상을 극도로 억제함에 따라 원가를 적절히 반영하지 못하는 상황으로 사업성이 약화되고 있습니다. 원재료인 액화천연가스 (LNG : Liquified Natural Gas)는 전량 수입하고 있으므로 판매단가가 국제유가 및 환율에 영향을 많이 받고 있습니다. 천연가스의 도입계약에서부터 운반, 비축 및 국내에 공급하는 부분인 도입ㆍ도매 부분은 도매사업자인 한국가스공사가 담당하고 있으며, 최종소비자에게 공급하는 소매부분은 일반도시가스사업자인 도시가스회사들로 운영되는 구조로 이원화되어 있습니다. (나) 산업의 성장성정부의 에너지 다변화 정책과 청정에너지 의무사용 지역 확대, 그리고 교토 기후협약의 발효에 따라 환경오염에 대한 관심이 높아지고 있으며, 관련규제가 강화될 전망이어서 친환경적이며 안정이 높은 도시가스의 소비가 지속적으로 증가될 것으로 전망하고 있으나, 공급권역 내, 열병합 등 집단에너지 산업의 경쟁과 지구 온난화 현상으로 매년 평균 기온이 상승하고 있어 판매량 상승에 부정적인 요소로 작용하고 있습니다.2021년 12월말 도시가스사업 통계월보 기준으로 전국의 도시가스 공급량(누계)은 가정용은 43.6%, 일반용 8.0%, 업무용 5.3%, 산업용 34.5%, 수송용 4.2%, 열병합발전소 외 기타 4.4%의 비율로 공급되고 있습니다.서울 공급권역의 경우 99.9% 보급되어 그 성장이 미미할 것으로 예상되나, 경기도 공급권역의 경우는 86.9% 보급되어 향후에도 개발 등에 따른 잠재적인 요소가 있어 영업활동 및 홍보활동을 적극적으로 추진하여 판매량을 높이기 위한 노력을 계속 할 것입니다. 당사의 공급권역은 서울지역 강서구 등 11개구 면적 232.7㎢ (서울전역의 38%) 및 경기도 3개시 면적 1,104.5㎢ (고양시 268.1㎢, 김포시 162.5㎢, 파주시 673.9㎢) 으로 총 1,337.2㎢ 지역에 공급을 하고 있습니다. 해당 공급권역의 공급가능 총 가구수는 약 256만 가구입니다. - 국내 도시가스 공급시장 규모 구 분 2021년 2020년 2019년 공급가구수 (천가구) 20,521 20,118 19,660 도시가스판매량 부피단위(천㎥) 24,978,274 23,567,371 24,414,102 열량단위(천MJ) 1,063,971,654 1,005,119,896 1,040,736,128 ※ 참조 : 도시가스사업 통계월보(2021년 12월) 참조 (다) 경기변동의 특성 영업용과 산업용을 제외하고는 경기변동과 연관성은 낮은 편이며, 난방용으로 주로 사용되는 도시가스의 특성상 동절기와 하절기의 계절적인 편차가 심한 편입니다.※ 당사의 2021년 동절기(1~4월, 11~12월)의 판매비중이 전체 판매량의 74.6%를 차지하고 있음 (라) 경쟁요소지역독점성으로 인하여 동종업계간의 경쟁관계는 거의 없으나, 서울 등 수도권을 중심으로 특정지역(마곡지구, 서울남부, 서울북동부, 경기도의 신도시 일원 등)에 집단 에너지인 지역난방이 보급되어 기존 도시가스 공급지역과 서로 경쟁관계가 있으며, 각종 환경 규제에 대한 대응 및 효율적 에너지 이용 측면에서 정부의 지역난방 보급정책이 지속될 것으로 예상됩니다. (마) 자원조달상의 특성당사가 공급하는 도시가스는 LNG이며, 이를 한국가스공사가 인도네시아 등지에서 LNG운반선을 통해 전량 수입하여 발전소, 지역난방공사 등 대규모 수요자와 도시가스 회사에 공급하고 있으며, 당사를 포함한 도시가스 회사는 일반 수요자에게 배관을 통해 도시가스를 공급하고 있습니다. (바) 시장점유율 등 당사의 도시가스 판매점유율은 수도권지역에서 18.1%, 전국기준으로 8.1%입니다.(도시가스사업통계월보 2021년 12월말 도시가스 공급량 누계 기준) - 시장점유율 현황 (단위: %) 구 분 2021년 2020년 2019년 서 울 8.1 8.5 8.4 삼천리 16.4 16.4 15.9 코원ES 6.6 6.7 6.7 예스코 5.4 5.6 5.6 대 륜 3.7 3.9 3.8 귀뚜라미 1.4 1.4 1.4 인 천 3.2 3.4 3.6 경인7개사 계 44.8 45.9 45.4 기타(26개사) 계 55.2 54.1 54.6 합 계 100.0 100.0 100.0 ※ 참조 : 도시가스사업 통계월보(2021년 12월) 참조 (사) 기타 - 초기 설비투자비용이 많이 소요되므로 투자비의 일부를 수익자에게 부담 시키는 공사부담금 제도가 있습니다. (2) 해외자원개발 사업부문 (가) 산업의 특성자원개발사업은 광권 및 지분참여를 통하여 탐사, 개발, 생산 단계를 거쳐 지하에 매장되어 있는 원유 및 천연가스를 생산하여 수익을 창출하는 사업입니다.자원개발 특성상 탐사에서 생산에 이르기까지 오랜시간이 소요되고 탐사성공률이 낮아 이에 대해 정부로부터 일정부분 성공불조건으로 차입하여 투자하고 있습니다.(나) 산업의 성장성전 세계적인 경기침체에도 중국과 인도 등의 인구 대국들의 경제력 팽창에 따른 소비량 증가 추세가 지속되자 세계적으로 자원확보 경쟁이 심화되고 있으며, 우리나라도 적극적으로 해외자원개발에 힘쓰는 등 국내 기업의 해외자원 개발사업 참여가 크게 활성화 되고 있습니다. (다) 경기변동의 특성자원개발사업은 자원소비량, 자원가격, 환율 등 세계 경기변동에 따라 많은 영향을 받고 있으며, 경기 상승시에는 더욱 성장하겠지만 경기 침체기에는 가격하락, 수요감소 등으로 다소 영향을 받고 있습니다. (라) 경쟁요소 자원개발사업의 경쟁사업은 대체연료가 될 수 있으나, 원유나 천연가스 이중 특히 원유는 연료로서의 중요성뿐만 아니라 각종 원자재, 예를 들면 플라스틱, 고분자 화합물, 화학제품의 원료로서의 중요성을 가지고 있습니다. (마) 자원조달상의 특성 동 사업의 자원인 원유나 천연가스는 인위적으로 제조되는 물품이 아니라 장기간 수천만년에서 수억년 동안 깊은 땅속에서 높은 압력과 온도의 조건 아래서 자연적으로 생성되는 것이 특징입니다.(바) 해외 생산광구 현황 당사의 해외유전은 한국석유공사 등과 같이 콘소시움 참여에 따른 참여지분율에 의거 배당받는 형태로 투자되고 있습니다. - 리비아 NC174 광구 (오일생산광구) ㆍ당사지분 : 0.2%(전체 광구에 대한 지분율) ㆍ생산기간 : 2004년 ~ 2032년(29년) ㆍ2022년도 실적 매출액: 실적없음 - 베트남 해상 11-2 광구 (천연가스생산광구) ㆍ당사지분 : 2.4375%(전체 광구에 대한 지분율) ㆍ생산기간 : 2006년~2028년(23년) ㆍ2022년도 실적 매출액 : USD 41만불 ※ 베트남 광구는 지분매각 진행중이며, 2022년 하반기 또는 2023년 상반기 중으로 매각 처리 완료될 예정임. (3) 부동산 임대부문 (가) 산업의 특성부동산 산업은 건설 수요에 따라 크게 좌우될수 있는 산업적 특성이 있고, 정부에 의한 국내경기조절의 주요한 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련법규나 정부규제 등 외적요인에 의해 상당한 영향을 받을 수 있습니다.(나) 산업의 성장성부동산 산업은 국내외 시장변화에 민감하게 반응하고 있습니다. 최근 경기 침체기에서 어느 정도 벗어나고 있으나 시장의 불안정성은 여전한 상황입니다. 당분간 이러한 상황은 지속될 것으로 보이며, 정부의 정책 변화 및 규제 완화와 경기 상황에 따라 변동성이 심할 것으로 예상됩니다.(다) 국내외 시장여건부동산 규제정책과 세계경기 등 다양한 위험에 노출되어 있으나, 국내 저금리 기조와 공급과잉 현상의 완화 및 정부의 주거안정을 위한 노력으로 장기적인 시장의 성장 및 확대가 예상됩니다.- 종속회사명 : 지알엠(주)2015년 10월 설립되었으며 부동산 임대 및 관련 서비스업을 주목적으로 서울시의 다수 오피스텔과 상가를 통한 임대사업을 영위하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 도시가스공급 사업부문 (1) 영업지역 (가) 서울시 : 강서구, 관악구, 동작구, 마포구, 영등포구, 은평구 전역, 서대문구, 서초구, 양천구, 용산구, 종로구 일부 등 11개구 면적 232.7㎢ (서울 총면적의 38%)(나) 경기도 : 파주시 전역 (면적:673.9㎢), 김포시 (김포시 1∼3동, 고촌면, 통진면, 하성면, 양촌면 일부 - 면적:162.5㎢), 고양시 전역 (일산동구, 일산서구, 덕양구 - 면적: 268.1㎢) 등 3개시 면적 1,337.2㎢ 나. 해외자원개발 사업부문 (1) 국내기업의 해외유전개발사업은 정부의 지원정책에 따라 투자 진행에 영향을 많이 받는 사업입니다. (2) 자원국유화 및 국영석유 및 국영자원관련사들의 자금, 기술력 증가로 인해 일부 국가를 제외하고는 신규사업 발굴이 매우 어려운 상황입니다.다. 부동산 임대부문(1) 종속회사인 지알엠㈜는 오피스텔, 상가 등을 임대사업에 적극 활용하여 보증금 운용 및 임대료수입으로 안정된 재무구조를 유지하고 있습니다.(2) 종속회사인 지알엠(주)는 임대보증금 위주의 전세계약보다는 매출로 연결되는 월세계약을 유도하고 있으며, 앞으로도 공실을 최소화하여 보유자산의 효율적인 활용 및 매출액 증대를 이룰 수 있도록 노력하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 - 해당사항 없음. 나. 주요 상품 및 제품 등의 현황 (2022.09.30 현재) (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 매 출 액 매출총이익 비 고 금 액 비율(%) 금 액 비율(%) 도시가스공급 도시가스 1,070,138 98.58 135,400 92.89 - 기타매출 11,009 1.01 7,500 5.15 - 해외자원개발 해외유전 527 0.05 527 0.36 - 부동산 임대 임대수익 3,927 0.36 2,332 1.60 합 계 1,085,601 100.00 145,759 100.00 - ※ 해외유전은 콘소시움 참여에 따른 참여지분율에 의거 배당되고 있음. 다. 생산 및 설비 현황 (1) 국내 설비 (2022.09.30 현재) (단위 : 백만원,㎡) 사업부문 구 분 소재지 구 분 토 지 건 물 합 계 비고 도시가스공급 본사 서울시 강서구공항대로 607(염창동) 장부가 27,016 19,309 46,325 소유 면적 3,337 20,582 23,919 남부지사 서울시 동작구 상도로 234(상도동) 장부가 6,147 2,322 8,469 소유 면적 824 2,878 3,702 경기지사 경기도 고양시 일산서구경의로 797(덕이동)외 장부가 11,399 5,637 17,036 소유 면적 4,968 9,819 14,787 강북지사 서울시 은평구은평로 9길 13, 3층 면적 　- 2,954 2,954 임차 방화기지 서울시 강서구양천로27길 210(방화동) 장부가 8,788 483 9,271 소유(공급설비) 면적 18,379 980 19,359 부문 계 장부가 53,350 27,751 81,101 면적 27,508 37,213 64,721 ※ 건물 면적(㎡)은 연면적임※ 강북지사는 2018년 임차건물로 이전하였음 (2) 기타 영업용 설비 (2022.09.30 현재) (단위 : 백만원) 사업부문 구분 소 재 지 연장/개소 금 액 비 고 도시가스공급 공급배관(Km) 서 울 도 로 2,851 375,603 공급설비금액은 지역과시설물별 구분이 어려워 합계금액만표시(감가상각누계액을 차감한 금액임) 경 기 도 로 1,747 합 계 도 로 4,598 정압실(개소) 서 울 - 343 경 기 - 211 합 계 - 554 ※ 상기 공급배관 및 정압실은 당사 소유 시설물 기준임 (3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자 (2022.09.30 현재) (단위 : 백만원) 사업부문 구분 투 자기 간 투자대상 자산 투자효과 총투자실적 기투자액 향후투자액 비고 도시가스공급 신설,증설 2022.01~2022.09 공급설비 공급능력증가 16,660 10,209 18,075 - ※ 상기 공급설비 투자는 도시가스 판매확대를 위한 증설투자로, 투자건별로는 1년이내의 소규모의 공사가 대부분으로 연중계속되는 투자이므로 당사는 당분기 발생한 실적 금액을 표시하였음. (나) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 계획명 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자산형태 금 액 제41기 제42기 제43기 도시가스공급 공급배관 공급설비 84,494 34,735 27,296 22,463 공급능력증가 및 보완 - 4. 매출 및 수주상황 가. 매출형태별 실적 (2022.09.30 현재) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 제40기 3분기 제39기 제38기 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 도시가스공급 상품 도시가스 내수 1,070,138 98.58 1,249,983 97.82 1,253,843 97.90 기타 기타매출 11,009 1.01 22,118 1.73 21,078 1.65 소 계 1,081,147 99.59 1,272,101 99.55 1,274,921 99.55 해외자원개발 기타 해외유전 수출 527 0.05 1,804 0.14 1,719 0.13 소 계 527 0.05 1,804 0.14 1,719 0.13 부동산 임대 임대 임대 내수 3,927 0.36 3,939 0.31 4,071 0.32 소 계 3,927 0.36 3,939 0.31 4,071 0.32 합 계 수출 527 0.05 1,804 0.14 1,719 0.13 내수 1,085,074 99.95 1,276,040 99.86 1,278,992 99.87 합계 1,085,601 100.00 1,277,844 100.00 1,280,711 100.00 주1) 부동산 임대부문은 지알엠(주) 주요종속기업 편입에 따라 제35기부터는 지알엠(주)의 주요 매출구성인 부동산 임대 사업부문을 포함 하였습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 (2022.09.30 현재) 부문 판매조직 비 고 도시가스공급 영업부문 영업기획팀 - 수요개발팀 - 기술영업팀 - 부동산 임대 자산관리팀 - (2) 판매경로 (가) 도시가스공급 사업부문 : 배관설비를 통하여 수요가에게 직접판매(나) 해외유전개발 사업부문 : 해외유전개발 콘소시엄 참여에 따른 참여지분율에 의한 배당수입(다) 부동산 임대 사업부문 : 부동산 임대 서비스는 임차업체와 직접 계약을 하거나 대행사(Agent)를 통한 임차계약 진행 (3) 판매방법 및 조건 구 분 판 매 방 법 가 격 정 책 도시가스 현 금 가격연동제 해외자원 현 금 시 장 가 부동산 임대 현 금 시 장 가 기 타 현 금 시 장 가 (4) 판매전략(가) 도시가스공급 사업부문 가정용에 있어서는 신규 택지개발 예정지역에 배관부설을 추진하여 도시가스 공급이 완벽하게 이루어질 수 있도록 함과 동시에 수도권의 고양시, 파주시, 김포시의 수요개발을 확대 추진중입니다. 또한, 업무용 건물이나 영업용으로서 냉난방과 대규모산업체의 도시가스로의 연료전환을 추진하는 등 다양한 판매경로를 개발하거나 직접 진출하는 등의 영업활동을 집중하고 있습니다. (나) 해외자원개발 사업부문 해외유전에 있어서는 기존 Project의 효율적 관리 및 수익기반 구축, 기존 사업을 통한 기술평가 능력 향상, 외국 국영석유회사 및 Major 와의 유대관계 구축 등을 하고 있습니다.각 지역별 시장상황이 유동적인 바 각 시장상황을 고려하여 판매이익을 극대화 할 수 있는 해외자원 개발 및 판매사를 발굴하고 있습니다. (다) 부동산 임대 사업부문기존 보유중인 임대자산의 효율적인 활용과 더불어 사업확장을 위한 신규 부동산개발 및 건물통합관리 솔루션을 제공하는 종합부동산기업으로의 도약을 모색하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결실체는 주요 재무위험관리대상인 금융자산과 관련하여 신용위험, 시장위험 및 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 가. 신용위험 (1) 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 연결실체는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 항 목 당분기말 전기말 장기매출채권 및 장기기타채권 5,035,180 4,865,180 기타비유동금융자산 89,231,087 165,996,424 매출채권 및 기타채권() 96,588,425 274,940,080 현금및현금성자산 83,960,571 50,147,695 기타유동금융자산 497,028,783 409,836,637 합 계 771,844,046 905,786,016 () 매출채권 및 기타채권은 손상 차감 전 장부금액입니다. (2) 손상차손 당분기말 현재 연결실체의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권및기타채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 연결실체의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다. (당분기말) (단위: 천원) 채 권 연 령 채무불이행률 채권잔액 기대신용손실 순장부금액 미연체 0.17% 80,817,662 140,113 80,677,549 6개월 이하 0.95% 15,572,685 146,591 15,426,094 6개월초과 1년이하 18.30% 2,006,930 367,126 1,639,804 1년초과 1년 6개월이하 63.23% 154,844 97,905 56,939 1년 6개월 초과 2년 이하 78.80% 284,164 223,935 60,229 2년 초과 2년 6개월 이하 89.60% 126,255 113,123 13,132 2년 6개월 초과 3년 이하 96.74% 285,525 276,220 9,305 3년초과 100.00% 2,375,540 2,375,540 - 합 계 　 101,623,605 3,740,553 97,883,052 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과같습니다. (전기말) (단위: 천원) 채 권 연 령 채무불이행률 채권잔액 기대신용손실 순장부금액 미연체 0.10% 247,320,059 242,397 247,077,662 6개월 이하 0.46% 27,730,670 127,234 27,603,436 6개월초과 1년이하 26.20% 1,233,475 323,136 910,339 1년초과 1년 6개월이하 59.28% 201,424 119,412 82,012 1년 6개월 초과 2년 이하 82.38% 379,785 312,851 66,934 2년 초과 2년 6개월 이하 90.74% 196,831 178,613 18,218 2년 6개월 초과 3년 이하 99.29% 279,352 277,374 1,978 3년초과 100.00% 2,463,664 2,463,664 - 합 계 　 279,805,260 4,044,681 275,760,579 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 항 목 비손상채권(집합평가 대상) 손상채권 합 계 기초잔액 3,964,671 80,010 4,044,681 제각금액 (134,265) - (134,265) 손상차손 36,612 - 36,612 손상차손환입 (206,475) - (206,475) 기말잔액 3,660,543 80,010 3,740,553 (전기) (단위: 천원) 항 목 비손상채권(집합평가 대상) 손상채권 합 계 기초잔액 4,058,223 80,010 4,138,233 제각금액 (231,880) - (231,880) 손상차손환입 137,101 - 137,101 손상차손 (838) - (838) 사업결합으로 인한 증감 2,065 - 2,065 기말잔액 3,964,671 80,010 4,044,681 (3) 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권 당분기말과 전기말 현재 약정 회수기일이 경과하여 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 수취채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 항 목 장부금액 6개월이하 6개월초과 1년이하 1년초과 3년이하 3년 초과 매출채권 및 기타채권 17,205,502 15,426,094 1,639,804 139,604 - (전기말) (단위: 천원) 항 목 장부금액 6개월이하 6개월초과 1년이하 1년초과 3년이하 3년 초과 매출채권 및 기타채권 28,682,917 27,603,436 910,339 169,142 - 나. 시장위험 (1) 외환위험 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 371,301 - 7,678,326 - CAD 2,783,169 - 2,468,405 - 합 계 3,154,470 - 10,146,731 - 연결실체는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당분기와 전기 중 손익(법인세 효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 37,130 (37,130) 767,833 (767,833) CAD 278,317 (278,317) 246,841 (246,841) 합 계 315,447 (315,447) 1,014,674 (1,014,674) (2) 이자율위험 변동금리 차입금으로 인하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장기차입금 8,057,885 8,992,190 유동성장기차입금 1,251,200 1,316,380 합 계 9,309,085 10,308,570 연결실체는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 포인트 변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향(법인세 효과 반영 전)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1% 상승시 1% 하락시 손익 순자산 손익 순자산 장기차입금 (80,579) (80,579) 80,579 80,579 유동성장기차입금 (12,512) (12,512) 12,512 12,512 합 계 (93,091) (93,091) 93,091 93,091 다. 유동성위험 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합계 무이자 149,010,829 6,804,175 - 155,815,004 변동이자율상품 1,425,790 5,329,104 3,295,010 10,049,904 리스부채 4,973,557 18,742,244 37,147,051 60,862,852 합 계 155,410,176 30,875,523 40,442,061 226,727,760 (전기말) (단위: 천원) 구분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합계 무이자 326,842,114 6,860,927 - 333,703,041 변동이자율상품 1,486,008 5,368,862 4,242,297 11,097,167 리스부채 5,139,579 18,859,010 40,384,096 64,382,685 합 계 333,467,701 31,088,799 44,626,393 409,182,893 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. 라. 자본위험 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결실체는 배당을 조정하거나,주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차입금총계 9,309,085 10,308,570 차감: 현금 및 현금성자산 (83,960,571) (50,147,695) 순차입금 (74,651,486) (39,839,125) 자본총계 1,053,768,136 1,038,771,292 총자본부채비율 - - 마. 영업의 계절적 특성 연결실체의 도시가스 매출액은 계절적 변동에 노출되어 있습니다. 특히 12월부터 3월까지 겨울의 기상상태는 난방 사용량을 결정하며, 이에 따라 매출 물량이 변동됩니다. 그러나 연결실체의 영업 특성상 배관 내 존재하는 천연가스 이외의 상품재고는 없으며, 수요의 변동에 따른 재고위험은 나타나지 않고 있습니다. 바. 파생거래 - 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 구 분 계약일자 계약내용 상대방 금액 비고 수급계약 2012.06.22 천연가스수급계약 한국가스공사 별도 기준금액 적용 - ※ 한국가스공사와의 천연가스수급계약은 매입물량을 협의하여 매년 결정함.나. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 (가) 도시가스공급 사업부문 - 2019년부터 도시가스 사업과 관련한 연구개발 인력 조직을 해체함. (2) 연구개발비용 - 제37기(2019년)부터 연구개발비용 미발생 다. 연구개발 실적 (1) 도시가스공급 사업부문 과 제 명 연구기간 연구결과 및 기대효과 비고 - 도시가스 배관 차단용 밸브실의 방수 설비 개선방안 연구 17.02-17.12 - 도시가스 차단밸브실의 유지관리 향상을 위해 기 취약했던 방수구조개발 검토 연구 - 7. 기타 참고사항 가. 중요한 재산적권리 또는 특허권등 무형자산의 취득 [지배회사의 내용] 출원일자 출원구분 품 명 등록일자 등록(출원) 번호 비고 2004.01.13 실용신안 -씨디엠에이방식을 이용한 가스의 원격검침장치 2004.03.16 등록제346256호 - 2004.07.22 의장 -원격데이터 수집기 2005.09.05 등록제391839호 - 2006.05.29 특허 -원격검침을 위한 단말기 통신경로 설정방법 및 시스템 2007.09.05 등록제0758041호 - 2007.01.18 실용신안 -도보순찰용 가스검지기 2008.01.14 등록제0438106호 - 2009.02.25 특허 -원격 검침을 위한 단말기의 데이터 압축방법 및 시스템 2011.03.10 등록제1023064호 - 2009.07.28 특허 -디씨브이지 탐측장비의 물공급장치 2012.02.27 등록제1127500호 - 2011.02.10 실용신안 -휴대용 전원 공급장치 2013.03.25 등록제0466130호 - 2013.07.08 실용신안 -맨홀커버분리장치 2014.12.03 등록제0475548호 - 2014.06.30 특허 -도시 가스관 내부로의 직수 유입 방지 장치 2016.05.20. 등록제1622980호 - 2016.08.30 특허 -배류 제어회로 2018.10.02. 등록제1906164호 - [종속회사의 내용] - 해당사항 없음 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 (단위: 백만원) 과 목 제 40 기 3분기 제 39 기 제 38 기 (2022년 09월말) (2021년 12월말) (2020년 12월말) [비유동자산] 834,438 924,960 823,721 ㆍ매출채권 및 기타채권 5,035 4,865 3,431 ㆍ유형자산 555,491 560,518 574,103 ㆍ투자부동산 121,775 120,419 113,680 ㆍ무형자산 8,173 10,384 11,124 ㆍ사용권자산 43,805 46,435 55,198 ㆍ관계기업투자주식 10,104 10,585 10,740 ㆍ기타비유동금융자산 89,231 165,996 51,245 ㆍ기타비유동비금융자산 824 5,758 4,200 [유동자산] 676,390 737,642 865,992 ㆍ재고자산 1,452 1,345 1,123 ㆍ매출채권 및 기타채권 92,848 270,895 247,098 ㆍ현금및현금성자산 83,960 50,148 30,819 ㆍ당기법인세자산 167 3,235 11 ㆍ기타유동금융자산 497,029 409,837 585,387 ㆍ기타유동비금융자산 934 2,182 1,554 자 산 총 계 1,510,828 1,662,602 1,689,713 [지배기업 소유주에 귀속되는 자본] 1,049,912 1,034,917 1,030,530 ㆍ자본금 35,000 35,000 35,000 ㆍ자본잉여금 23,092 23,092 23,065 ㆍ기타자본항목 (45,445) (45,445) (45,445) ㆍ기타포괄손익누계액 937 (4,062) (5,428) ㆍ이익잉여금 1,036,328 1,026,332 1,023,338 [비지배주주지분] 3,856 3,854 3,955 자 본 총 계 1,053,768 1,038,771 1,034,485 [비유동부채] 260,967 261,506 271,896 [유동부채] 196,093 362,325 383,332 부 채 총 계 457,060 623,831 655,228 　기 간 (2022. 1. 1. ~ 2022. 09. 30.) (2021. 1. 1. ~ 2021. 12. 31.) (2020. 1. 1. ~ 2020. 12. 31.) ㆍ수익(매출액) 1,085,601 1,277,844 1,280,711 ㆍ영업이익(손실) 8,971 (4,941) 7,990 ㆍ연결총당기순이익 17,332 8,541 131,241 지배지분순이익 17,122 8,305 131,013 비지배지분순이익 210 236 228 ㆍ주당순이익 4,410원 2,139원 33,732원 [연결에 포함된 회사수] 21 21 20 나. 요약 재무정보 (단위: 백만원) 과 목 제 40 기 3분기 제 39 기 제 38 기 (2022년 09월말) (2021년 12월말) (2020년 12월말) [비유동자산] 855,262 934,899 834,763 ㆍ매출채권 및 기타채권 3,893 3,733 2,677 ㆍ유형자산 533,344 538,385 551,784 ㆍ투자부동산 40,761 41,376 36,369 ㆍ무형자산 8,157 10,367 11,114 ㆍ사용권자산 44,415 46,846 55,910 ㆍ종속기업투자주식 130,417 117,671 117,104 ㆍ관계기업투자주식 5,346 5,346 5,643 ㆍ기타비유동금융자산 88,105 165,417 49,962 ㆍ기타비유동비금융자산 824 5,758 4,200 [유동자산] 627,797 704,672 833,763 ㆍ재고자산 913 872 699 ㆍ매출채권 및 기타채권 91,903 270,212 246,701 ㆍ현금및현금성자산 62,934 43,375 24,075 ㆍ당기법인세자산 - 3,214 0 ㆍ기타유동금융자산 471,386 385,001 561,034 ㆍ기타유동비금융자산 661 1,998 1,254 자 산 총 계 1,483,059 1,639,571 1,668,526 ㆍ자본금 35,000 35,000 35,000 ㆍ자본잉여금 23,060 23,060 23,060 ㆍ자기주식 (45,445) (45,445) (45,445) ㆍ기타포괄손익누계액 (4,362) (4,247) (4,211) ㆍ이익잉여금 1,025,108 1,015,102 1,012,346 자 본 총 계 1,033,361 1,023,470 1,020,750 [비유동부채] 258,577 258,882 270,677 [유동부채] 191,121 357,219 377,099 부 채 총 계 449,698 616,101 647,776 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 　기 간 (2022. 1. 1. ~ 2022. 09. 30.) (2021. 1. 1. ~ 2021. 12. 31.) (2020. 1. 1. ~ 2020. 12. 31.) ㆍ수익(매출액) 1,079,752 1,270,956 1,271,968 ㆍ영업이익(손실) 8,277 (5,810) 6,817 ㆍ당기순이익 17,133 8,067 153,818 ㆍ주당순이익 4,413원 2,078원 39,604원 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 40 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 39 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 40 기 3분기말 제 39 기말 자산 　 　 　비유동자산 834,438,309,249 924,959,680,667 　　매출채권 및 기타채권 5,035,180,100 4,865,180,100 　　유형자산 555,490,886,433 560,517,943,090 　　투자부동산 121,774,778,724 120,419,045,844 　　무형자산 8,173,499,012 10,383,785,377 　　사용권자산 43,804,801,158 46,434,899,528 　　관계기업투자주식 10,103,942,636 10,584,710,593 　　기타비유동금융자산 89,231,087,184 165,996,424,412 　　기타비유동비금융자산 824,134,002 5,757,691,723 　유동자산 676,389,754,360 737,642,195,366 　　재고자산 1,451,637,563 1,345,124,149 　　매출채권 및 기타채권 92,847,873,307 270,895,398,518 　　현금 및 현금성자산 83,960,570,800 50,147,695,030 　　당기법인세자산 166,758,309 3,235,488,106 　　기타유동금융자산 497,028,783,286 409,836,637,060 　　기타유동비금융자산 934,131,095 2,181,852,503 　자산총계 1,510,828,063,609 1,662,601,876,033 자본 　 　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1,049,912,031,361 1,034,917,295,913 　　자본금 35,000,000,000 35,000,000,000 　　자본잉여금 23,092,610,627 23,092,610,627 　　자기주식 (45,445,180,487) (45,445,180,487) 　　기타포괄손익누계액 936,926,180 (4,062,332,870) 　　이익잉여금 1,036,327,675,041 1,026,332,198,643 　비지배주주지분 3,856,105,027 3,853,996,507 　자본총계 1,053,768,136,388 1,038,771,292,420 부채 　 　 　비유동부채 260,967,166,865 261,506,161,031 　　비유동충당부채 3,765,529,411 3,638,280,066 　　매입채무 및 기타채무 6,804,174,947 6,860,926,705 　　장기차입금 8,057,885,000 8,992,190,000 　　종업원급여부채 1,371,959,417 1,278,552,879 　　이연법인세부채 29,280,844,137 31,090,681,595 　　비유동리스부채 38,973,598,921 41,482,895,737 　　기타비유동비금융부채 172,713,175,032 168,162,634,049 　유동부채 196,092,760,356 362,324,422,582 　　유동충당부채 3,907,804,767 3,114,563,505 　　매입채무 및 기타채무 149,010,828,513 326,842,113,558 　　유동성장기차입금 1,251,200,000 1,316,380,000 　　당기법인세부채 4,647,327,163 334,457,583 　　유동성리스부채 4,945,088,878 5,083,909,676 　　기타유동비금융부채 32,330,511,035 25,632,998,260 　부채총계 457,059,927,221 623,830,583,613 자본및부채총계 1,510,828,063,609 1,662,601,876,033 연결 포괄손익계산서 제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 40 기 3분기 제 39 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 200,297,939,204 1,085,601,462,157 138,302,452,346 850,293,490,176 매출원가 169,682,401,304 939,842,667,695 108,702,436,458 719,530,907,023 매출총이익 30,615,537,900 145,758,794,462 29,600,015,888 130,762,583,153 판매비와관리비 45,511,371,283 136,787,713,461 42,782,961,410 133,208,743,269 영업이익 (14,895,833,383) 8,971,081,001 (13,182,945,522) (2,446,160,116) 금융수익 5,089,509,656 12,920,887,396 3,533,929,078 9,267,596,321 금융비용 1,969,598,016 4,169,495,798 2,154,766,827 4,589,667,106 관계기업투자손익 (482,398,017) (313,967,957) 239,418,889 629,037,765 기타수익 1,807,502,993 5,915,184,151 1,490,246,884 5,599,548,522 기타비용 837,181,610 2,180,234,182 2,343,728,574 3,654,880,652 법인세비용차감전순이익 (11,287,998,377) 21,143,454,611 (12,417,846,072) 4,805,474,734 법인세비용(수익) (2,736,808,534) 3,811,358,361 (2,899,562,027) 458,545,448 분기 순이익 (8,551,189,843) 17,332,096,250 (9,518,284,045) 4,346,929,286 　지배지분순이익 (8,584,891,611) 17,122,149,837 (9,458,700,087) 4,316,762,398 　비지배지분순이익 33,701,768 209,946,413 (59,583,958) 30,166,888 기타포괄손익 3,269,661,724 4,667,483,718 525,178,527 1,268,544,379 　후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 　 　 　 　 　　해외사업장환산외환차이 3,312,831,909 5,113,738,244 578,372,745 1,450,074,692 　　지분법 자본변동 　 　 (5,735) (64,327) 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 　 　 　 　 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (8,120,229) (114,467,087) 2,313,057 76,594,059 　　확정급여제도의 재측정요소 (35,049,956) (331,787,439) (55,500,501) (258,048,386) 　　지분법이익잉여금변동 　 　 (1,039) (11,659) 분총포괄손익 　 　 　 　 　지배지분총포괄손익 (5,315,242,093) 21,789,621,448 (8,933,510,585) 5,579,339,910 　비지배지분총포괄손익 33,713,974 209,958,520 (59,594,933) 36,133,755 주당순이익 　 　 　 　 　기본주당순이익(손실) (단위 : 원) (2,211) 4,410 (2,436) 1,112 연결 자본변동표 제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 35,000,000,000 23,065,414,901 (45,445,180,487) (5,428,389,742) 1,023,337,623,889 1,030,529,468,561 3,955,288,083 1,034,484,756,644 분기 순이익 　 　 　 　 4,316,762,398 4,316,762,398 30,166,888 4,346,929,286 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 　 　 　 70,618,748 　 70,618,748 5,975,311 76,594,059 확정급여제도의 재측정요소 　 　 　 　 (258,048,386) (258,048,386) 　 (258,048,386) 해외사업장환산외환차이 　 　 　 1,450,083,136 　 1,450,083,136 (8,444) 1,450,074,692 지분법평가 　 　 　 (64,327) (11,659) (75,986) 　 (75,986) 총포괄손익 소계 　 　 　 1,520,637,557 4,058,702,353 5,579,339,910 36,133,755 5,615,473,665 자본에 직접 인식된 거래 배당금 지급 　 　 　 　 (6,794,886,000) (6,794,886,000) (174,100,000) (6,968,986,000) 종속기업지분 추가취득 　 (54,192,360) 　 　 　 (54,192,360) (80,067,640) (134,260,000) 사업결합으로 인한 변동 　 　 　 　 　 　 467,508,124 467,508,124 종속기업의 자기주식 취득 　 81,388,086 　 　 　 81,388,086 (556,808,086) (475,420,000) 자본에 직접 인식된 거래 소계 　 27,195,726 　 　 (6,794,886,000) (6,767,690,274) (343,467,602) (7,111,157,876) 2021.09.30 (분기말자본) 35,000,000,000 23,092,610,627 (45,445,180,487) (3,907,752,185) 1,020,601,440,242 1,029,341,118,197 3,647,954,236 1,032,989,072,433 2022.01.01 (기초자본) 35,000,000,000 23,092,610,627 (45,445,180,487) (4,062,332,870) 1,026,332,198,643 1,034,917,295,913 3,853,996,507 1,038,771,292,420 분기 순이익 　 　 　 　 17,122,149,837 17,122,149,837 209,946,413 17,332,096,250 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 　 　 　 (114,467,087) 　 (114,467,087) 　 (114,467,087) 확정급여제도의 재측정요소 　 　 　 　 (331,787,439) (331,787,439) 　 (331,787,439) 해외사업장환산외환차이 　 　 　 5,113,726,137 　 5,113,726,137 12,107 5,113,738,244 지분법평가 　 　 　 　 　 　 　 　 총포괄손익 소계 　 　 　 4,999,259,050 16,790,362,398 21,789,621,448 209,958,520 21,999,579,968 자본에 직접 인식된 거래 배당금 지급 　 　 　 　 (6,794,886,000) (6,794,886,000) (207,850,000) (7,002,736,000) 종속기업지분 추가취득 　 　 　 　 　 　 　 　 사업결합으로 인한 변동 　 　 　 　 　 　 　 　 종속기업의 자기주식 취득 　 　 　 　 　 　 　 　 자본에 직접 인식된 거래 소계 　 　 　 　 (6,794,886,000) (6,794,886,000) (207,850,000) (7,002,736,000) 2022.09.30 (분기말자본) 35,000,000,000 23,092,610,627 (45,445,180,487) 936,926,180 1,036,327,675,041 1,049,912,031,361 3,856,105,027 1,053,768,136,388 연결 현금흐름표 제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 40 기 3분기 제 39 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 70,477,140,233 (21,941,719,437) 　분기순이익 17,332,096,250 4,346,929,286 　비용가산: 41,507,529,264 38,874,126,933 　　감가상각비 22,876,806,603 22,890,298,579 　　투자부동산상각비 1,565,442,759 1,475,528,740 　　무형자산상각비 2,218,817,186 2,243,118,049 　　사용권자산상각비 3,014,888,592 3,283,605,160 　　퇴직급여 3,135,164,312 3,391,603,164 　　대손상각비 　 75,852,526 　　기타의 대손상각비 　 42,864,426 　　이자비용 2,289,425,307 1,678,171,382 　　법인세비용 3,811,358,361 458,545,448 　　당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 179,831,623 1,906,989,822 　　외화환산손실 1,442,644,657 650,036,420 　　유형자산처분손실 45,235,249 678,009,084 　　지분법손실 849,108,077 4,709,702 　　기타장기급여 78,806,538 91,131,120 　　기타비용 　 3,663,311 　수익 차감 : (23,422,786,685) (17,756,667,533) 　　이자수익 (11,750,382,422) (8,414,267,800) 　　배당금수익 (13,057,305) (14,248,644) 　　당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (158,840,999) (15,072,912) 　　지분법이익 (535,140,120) (633,747,467) 　　대손충당금환입 (153,161,491) 　 　　기타대손충당금환입 (16,702,525) 　 　　유형자산처분이익 (58,480,000) (56,007,461) 　　투자부동산처분이익 　 (37,914,125) 　　리스조정이익 (72,632,448) (50,759,442) 　　외화환산이익 (424,189,862) (507,536,694) 　　금융보증부채환입 　 (7,883,685) 　　용구수입 및 원인자이설 수익 (4,136,655,795) (1,971,673,185) 　　이연수익 (6,097,767,672) (6,026,720,077) 　　기타영업외수익 (5,776,046) (20,836,041) 　운전자본의 변동 : 23,970,697,582 17,936,124,957 　　매출채권의 감소 178,962,060,812 182,469,310,365 　　미수금의 감소 265,323,257 394,490,901 　　선급비용의 감소 76,119,955 305,107,777 　　선급금의 증가 (239,114,643) (61,561,161) 　　선급제세 증가 (68,242,760) 　 　　부가세대급금의 감소 1,505,640,694 736,865,987 　　재고자산의 증가 (106,513,414) (256,983,709) 　　매입채무의 감소 (173,911,195,441) (166,044,779,349) 　　미지급금의 감소 (2,981,119,132) (5,026,292,172) 　　미지급비용의 감소 (1,855,738,540) (2,370,173,020) 　　임대보증금의 증가 23,200,000 138,969,776 　　수입보증금의 증가 29,000,000 28,670,220 　　선수금의 증가(감소) 268,500 (3,885,139) 　　예수금의 증가 5,231,150,916 3,809,076,212 　　퇴직금의 지급 (136,300,000) (153,900,000) 　　비유동계약부채의 증가 12,847,458,168 9,344,250,424 　　사외적립자산의 감소 1,663,800,000 　 　　유동계약부채의 증가(감소) 3,304,469,508 (4,824,901,731) 　　기타손실충당부채의 감소 (639,570,298) (548,140,424) 　이자수익 수취 11,441,759,707 8,547,421,998 　이자비용 지급 (2,121,028,443) (1,510,182,873) 　법인세환급(납부) 1,768,872,558 (72,379,472,205) 투자활동으로 인한 현금흐름 (27,759,695,768) 44,035,947,074 　투자활동으로 인한 현금유입액 : 538,877,619,488 564,258,306,546 　　기타비유동금융자산의 감소 160,708,216,804 10,155,048,755 　　기타유동금융자산의 감소 377,926,045,379 553,596,228,940 　　배당금수취 179,857,305 205,848,644 　　임차보증금의 감소 5,000,000 150,000,000 　　차량운반구의 처분 58,500,000 69,374,027 　　공기구비품의 처분 　 19,630,130 　　투자부동산(토지)의 처분 　 62,176,050 　투자활동으로 인한 현금유출액 : (566,637,315,256) (520,222,359,472) 　　관계기업투자주식의 처분 　 (1,071,000,000) 　　기타비유동금융자산의 증가 (84,026,809,877) (3,933,615) 　　기타유동금융자산의 증가 (464,655,922,229) (497,572,939,083) 　　임차보증금의 증가 (175,000,000) (460,000,000) 　　토지의 취득 (17,050,000) (43,890,000) 　　건물의 취득 (131,901,800) (45,990,000) 　　구축물의 취득 　 (43,700,000) 　　기계장치의 취득 　 (39,315,178) 　　공급설비의 취득 (4,554,107,372) (4,335,598,273) 　　차량운반구의 취득 (415,783,270) (499,472,636) 　　공기구비품의 취득 (500,977,971) (1,213,308,194) 　　기타유형자산의 취득 (77,480,000) (37,250,000) 　　건설중인유형자산의 취득 (12,073,751,916) (11,029,472,496) 　　투자부동산(토지)의 취득 　 (222,593,600) 　　투자부동산(건물)의 취득 　 (1,546,449,234) 　　기타무형자산의 취득 (8,530,821) (699,284,546) 　　건설중인무형자산의 취득 　 (463,610,000) 　　회원권의 취득 　 (888,223,190) 　　연결범위변동으로 인한 현금유출 　 (6,329,427) 재무활동으로 인한 현금흐름 (10,916,496,388) (12,225,304,223) 　재무활동으로 인한 현금유입액 : 46,000,000 22,300,000 　　임대보증금의 증가 46,000,000 22,300,000 　재무활동으로 인한 현금유출액 : (10,962,496,388) (12,247,604,223) 　　유동성장기차입금의 상환 (999,485,000) (968,135,000) 　　임대보증금의 감소 　 (30,000,000) 　　종속기업의 자기주식 취득 　 (475,420,000) 　　종속기업 지분 추가취득 　 (134,260,000) 　　유동성리스부채의 상환 (2,960,275,388) (3,670,803,223) 　　배당금의지급 (7,002,736,000) (6,968,986,000) 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 2,011,927,693 134,755,916 현금및현금성자산의순증가(감소) 33,812,875,770 10,003,679,330 기초현금및현금성자산 50,147,695,030 30,818,526,538 기말현금및현금성자산 83,960,570,800 40,822,205,868 3. 연결재무제표 주석 제40기 3분기 2022년 7월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제40기 누적3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제39기 3분기 2021년 7월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제39기 누적3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 서울도시가스주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항(1) 지배회사의 개요기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 서울도시가스주식회사(이하 "당사" 또는 "지배기업"이라 함)는 1983년에 설립되어 도시가스 공급과 해외자원개발 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다.지배기업은 1995년 8월에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였고, 당분기말 현재 자본금은 350억원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 주 식 수 (주) 지 분 율 (%) 서울도시개발㈜ 1,313,725 26.27 대성홀딩스㈜ 980,000 19.60 김영민 외 704,550 14.09 (사)로우랜드서비스 17,000 0.34 자기주식 1,117,208 22.35 기타주주 867,517 17.35 합 계 5,000,000 100.00 주석 - 계속1) 당분기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업(이하 "연결대상 종속기업")의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 소재지 주요 영업활동 결산월 연결실체 내 기업이 소유한지분율 및 의결권비율(%) 비지배지분이 보유한 소유지분율(%) 당분기말 전기말 당분기말 전기말 굿가든㈜ 대한민국 작물재배업 12월 31일 97.01% 97.01% 2.99% 2.99% 지알엠㈜ 대한민국 부동산 관리업 12월 31일 100.00% 100.00% - - 지알이에스㈜ 대한민국 배관 및 냉난방 공사업 12월 31일 100.00% 100.00% - - DER Inc. 미국 부동산 임대업 12월 31일 100.00% 100.00% - - SCGAU PTY Ltd. 호주 원유 및 천연가스 채굴 12월 31일 100.00% 100.00% - - SCG RESOURCES, Inc. 캐나다 관광 숙박시설 운영업 12월 31일 100.00% 100.00% - - SHINE CHILE 칠레 작물재배업 12월 31일 99.99% 99.99% 0.01% 0.01% 강서도시가스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 60.00% 60.00% 40.00% 40.00% 남부도시가스이엔지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 80.00% 80.00% 20.00% 20.00% 서현이엔지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 100.00% 100.00% - - 서경에너지서비스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 55.00% 55.00% 45.00% 45.00% ㈜덕양도시가스서비스(1) 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 60.00% 60.00% - - 은평도시가스이엔지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 100.00% 100.00% - - 서부도시가스서비스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 80.00% 80.00% 20.00% 20.00% 용산도시가스이엔지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 100.00% 100.00% - - 유광에너지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 80.00% 80.00% 20.00% 20.00% 일산도시가스이앤지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 60.00% 60.00% 40.00% 40.00% 강북도시가스서비스㈜(2) 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 70.00% 70.00% - - 경기도시가스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 100.00% 100.00% - - 관악도시가스서비스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 60.00% 60.00% 40.00% 40.00% ㈜해피그린서비스 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 55.00% 55.00% 45.00% 45.00% (1) 자기주식 40%를 보유하고 있으며 연결실체 내 기업이 소유한 의결권비율은 100% 입니다. (2) 자기주식 30%를 보유하고 있으며 연결실체 내 기업이 소유한 의결권비율은 100% 입니다. 2) 기업회계기준서 제1110호 및 제1112호에 따른 구조화기업에 해당하는 기업에 대해서는 단순히 보유 지분율에 의한 판단이 아닌 동 기업회계기준서상 지배력 판단 기준요소인 '힘', '변동이익', '힘과 변동이익의 연관'을 종합적으로 고려한 판단에 의거하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단되는 경우에 동 기업을 연결실체의 연결대상에 포함하였습니다. 주석 - 계속3) 당분기말과 전기말 현재 각 종속기업의 요약 재무정보는 아래와 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 자산 부채 자본 매출 당분기순손익 굿가든㈜ 25,668,818 53,493 25,615,325 40,473 (151,754) 지알엠㈜ 79,976,640 7,071,565 72,905,075 2,487,011 538,493 지알이에스㈜ 6,568,207 597,968 5,970,239 3,304,802 114,129 DER Inc. 28,610,977 62,704 28,548,273 709,457 (9,773) SCGAU PTY Ltd. 1,438,094 2,098 1,435,996 - 5,693 SCG RESOURCES, Inc. 7,268,762 3,070 7,265,692 11,862 (134,923) SHINE CHILE 1,556,649 45,926 1,510,723 197,061 (40,373) 강서도시가스㈜ 1,357,386 204,582 1,152,804 1,617,219 95,384 남부도시가스이엔지㈜ 1,267,663 227,668 1,039,995 1,575,409 26,120 서현이엔지㈜ 1,052,164 210,098 842,066 1,642,707 42,415 서경에너지서비스㈜ 1,554,026 224,908 1,329,118 1,677,042 52,826 ㈜덕양도시가스서비스 691,238 168,285 522,953 1,255,960 41,451 은평도시가스이엔지㈜ 552,772 261,142 291,630 1,563,769 (30,324) 서부도시가스서비스㈜ 1,002,058 189,468 812,590 1,450,696 94,668 용산도시가스이엔지㈜ 1,295,281 325,250 970,031 1,652,520 134,171 유광에너지㈜ 1,542,497 247,818 1,294,679 1,910,320 109,122 일산도시가스이앤지㈜ 1,579,536 207,928 1,371,608 1,509,795 159,699 강북도시가스서비스㈜ 1,344,147 304,253 1,039,894 2,198,922 19,992 경기도시가스㈜ 1,068,285 174,444 893,841 1,275,132 41,316 관악도시가스㈜ 1,119,538 226,915 892,623 1,668,829 50,506 ㈜해피그린서비스 1,305,116 202,942 1,102,174 1,567,538 49,998 주석 - 계속 (전기말) (단위: 천원) 구분 자산 부채 자본 매출 전기순손익 굿가든㈜ 25,819,627 52,548 25,767,079 41,492 (263,137) 지알엠㈜ 79,372,624 7,006,042 72,366,582 3,242,633 237,628 지알이에스㈜ 6,303,991 448,430 5,855,561 4,110,176 160,033 DER Inc. 11,866,056 123,982 11,742,074 849,354 39,843 SCGAU PTY Ltd. 1,324,810 8,503 1,316,307 - (1,275) SCG RESOURCES, Inc. 6,575,680 1,928 6,573,752 36,302 (130,617) SHINE CHILE 1,484,085 35,896 1,448,189 266,494 (55,969) 강서도시가스㈜ 1,412,958 240,538 1,172,420 2,184,448 164,238 남부도시가스이엔지㈜ 1,267,633 231,758 1,035,875 2,034,037 31,872 서현이엔지㈜ 1,095,300 248,649 846,651 2,194,346 67,074 서경에너지서비스㈜ 1,582,792 257,500 1,325,292 2,298,244 46,235 ㈜덕양도시가스서비스 654,235 172,733 481,502 1,592,293 (122,490) 은평도시가스이엔지㈜ 596,990 275,036 321,954 2,080,074 (127,993) 서부도시가스서비스㈜ 1,044,283 231,361 812,922 1,956,579 135,031 용산도시가스이엔지㈜ 1,228,933 296,073 932,860 2,171,515 138,662 유광에너지㈜ 1,562,820 267,263 1,295,557 2,481,299 157,510 일산도시가스이앤지㈜ 1,487,662 194,753 1,292,909 1,870,016 116,235 강북도시가스서비스㈜ 1,447,601 378,698 1,068,903 2,967,002 68,692 경기도시가스㈜ 1,041,041 170,515 870,526 1,566,392 25,129 관악도시가스㈜ 1,153,416 255,299 898,117 2,202,754 79,396 ㈜해피그린서비스 1,360,413 220,237 1,140,176 1,658,506 101,269 2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책(1) 분기연결재무제표 작성기준당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 주석 - 계속 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' - 개념체계에 대한 참조(개정) 동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다. 동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 주석 - 계속 - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' - 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각금액과 관련 원가(개정) 동 개정사항은 유형자산을 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 과정에서 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초잔액을 조정하여 인식합니다. - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' - 손실부담계약-계약이행원가(개정) 동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접 관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히 합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다. 주석 - 계속 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. - 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스', 기업회계기준서제1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초 채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. ② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 주석 - 계속 ③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 유동부채와 비유동부채의 분류(개정) 동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지는 않습니다. 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 주석 - 계속 동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나경과규정을 포함하지 않습니다. 주석 - 계속 - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의 동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다. 적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다. 연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다. 주석 - 계속3. 중요한 회계추정 및 판단중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에대한 연차연결재무제표와 동일합니다. 주석 - 계속4. 영업의 계절적 특성연결실체의 도시가스 매출액은 계절적 변동에 노출되어 있습니다. 특히 12월부터 3월까지 겨울의 기상상태는 난방 사용량을 결정하며, 이에 따라 매출 물량이 변동됩니다. 그러나 연결실체의 영업 특성상 배관 내 존재하는 천연가스 이외의 상품재고는 없으며, 수요의 변동에 따른 재고위험은 나타나지 않고 있습니다.5. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다 (당분기말) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 공급설비 건설중인자산 기타유형자산 합 계 취득원가 127,512,477 67,811,290 2,414,304 309,178 5,561,653 15,631,509 927,315,376 5,917,387 2,139,182 1,154,612,356 감가상각누계액 - (29,096,703) (1,302,625) (252,316) (4,177,734) (12,077,830) (552,214,262) - - (599,121,470) 장부금액 127,512,477 38,714,587 1,111,679 56,862 1,383,919 3,553,679 375,101,114 5,917,387 2,139,182 555,490,886 (전기말) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 공급설비 건설중인자산 기타유형자산 합 계 취득원가 127,429,894 67,793,737 2,412,688 308,802 5,367,343 15,144,701 912,692,127 3,864,414 2,061,702 1,137,075,408 감가상각누계액 - (27,892,512) (1,233,288) (227,916) (3,862,995) (11,004,746) (532,336,008) - - (576,557,465) 장부금액 127,429,894 39,901,225 1,179,400 80,886 1,504,348 4,139,955 380,356,119 3,864,414 2,061,702 560,517,943 주석 - 계속(2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 공급설비 건설중인자산 기타유형자산 합계 기초금액 127,429,894 39,901,225 1,179,400 80,886 1,504,348 4,139,955 380,356,119 3,864,414 2,061,702 560,517,943 취득 17,050 131,902 - - 415,783 500,978 4,568,539 12,107,683 77,480 17,819,415 처분 - (44,935) - - (23) (297) - - - (45,255) 감가상각비 - (1,273,605) (68,692) (24,066) (536,499) (1,095,691) (19,878,254) - - (22,876,807) 기타() 65,533 - 971 42 310 8,734 10,054,710 (10,054,710) - 75,590 기말금액 127,512,477 38,714,587 1,111,679 56,862 1,383,919 3,553,679 375,101,114 5,917,387 2,139,182 555,490,886 () 기타증감 75,590천원은 해외사업장 유형자산 환율차이로 인한 증가에 해당합니다. (전기) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 공급설비 건설중인자산 기타유형자산 합계 기초금액 131,390,794 43,292,421 1,218,409 78,243 1,771,396 4,056,444 381,001,603 9,269,125 2,024,453 574,102,888 취득 43,890 45,990 43,700 39,315 509,916 1,680,672 6,058,204 16,155,819 37,249 24,614,756 처분 - - - - (20,179) (14,997) (469,954) (1,009,640) - (1,514,770) 감가상각비 - (1,791,559) (96,071) (36,710) (764,582) (1,581,466) (26,349,965) - - (30,620,353) 사업결합 증가 - - - - 7,496 19,430 - - - 26,926 기타() (4,004,790) (1,645,627) 13,362 38 301 (20,128) 20,116,231 (20,550,890) - (6,091,504) 기말금액 127,429,894 39,901,225 1,179,400 80,886 1,504,348 4,139,955 380,356,119 3,864,414 2,061,702 560,517,943 () 기타증감 중 6,091,504천원은 해외사업장 유형자산 환율차이로 인한 감소 91,615천원, 주석 26에서 설명하고 있는 공급설비 이연수익감소분 434,661천원, 투자부동산 대체로 인한 감소 5,565,228천원에 해당합니다. 주석 - 계속6. 투자부동산(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 토지() 건물() 구축물 합 계 토지() 건물() 구축물 합 계 취득원가 57,240,674 82,680,611 925,550 140,846,835 55,886,160 80,925,789 923,504 137,735,453 상각누계액 - (18,438,644) (633,412) (19,072,056) - (16,712,396) (604,011) (17,316,407) 장부금액 57,240,674 64,241,967 292,138 121,774,779 55,886,160 64,213,393 319,493 120,419,046 () 토지, 건물 중 일부는 근저당권 및 전세권 설정과 관련하여 담보(채권최고액 1,556백만원)로 제공되어 있습니다.(주석 24 참조) (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 합계 기초금액 55,886,160 64,213,393 319,493 120,419,046 감가상각비 - (1,537,710) (27,733) (1,565,443) 기타() 1,354,514 1,566,284 378 2,921,176 기말금액 57,240,674 64,241,967 292,138 121,774,779 () 2,921,176천원은 해외사업장 투자부동산의 환율차이로 인한 증가입니다. (전기) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 합계 기초금액 50,557,987 62,765,426 356,260 113,679,673 취득 222,594 1,564,879 - 1,787,473 처분 (24,262) - - (24,262) 감가상각비 - (1,922,889) (37,085) (1,959,974) 기타() 5,129,841 1,805,977 318 6,936,136 기말금액 55,886,160 64,213,393 319,493 120,419,046 () 기타증감 중 6,936,136천원은 투자부동산 대체로 인한 증가 5,565,228천원, 해외사업장 투자부동산의 환율차이로 인한 증가 1,370,908천원에 해당합니다. 주석 - 계속 (3) 투자부동산 관련 손익당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 투자부동산에서 발생한 임대수익 3,694,986 3,143,159 투자부동산에서 발생한 운영비용 2,162,230 2,437,347 (4) 투자부동산의 공정가치당분기말 현재 투자부동산의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 공정가치 장부금액 토지 74,059,461 57,240,674 건물 80,982,113 64,241,967 합 계 155,041,574 121,482,641 주석 - 계속7. 무형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 과 목 유전개발() 회원가입권 기타무형자산 합 계 취득원가 36,817,815 1,263,123 17,447,390 55,528,328 상각누계액 (30,521,670) - (10,537,014) (41,058,684) 손상차손누계액 (6,296,145) - - (6,296,145) 합 계 - 1,263,123 6,910,376 8,173,499 () 베트남 11-2광구자산의 사업성 저하로 관련 무형자산의 손상을 인식하였습니다. 연결실체는 해당 무형자산 관련하여 체결되어있는 손실부담계약을 이행하기 위하여 당분기말 및 전기말 현재 4,999백만원 및 4,551백만원을 충당부채로 계상하였습니다(주석 25 참고). (전기말) (단위: 천원) 과 목 유전개발 회원가입권 기타무형자산 합 계 취득원가 36,817,815 1,263,123 17,441,604 55,522,542 상각누계액 (30,521,670) - (8,320,942) (38,842,612) 손상차손누계액 (6,296,145) - - (6,296,145) 합 계 - 1,263,123 9,120,662 10,383,785 주석 - 계속(2) 당분기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 과 목 회원가입권 기타무형자산 합 계 기초금액 1,263,123 9,120,662 10,383,785 취득 - 8,531 8,531 무형자산상각비 - (2,218,817) (2,218,817) 기말금액 1,263,123 6,910,376 8,173,499 (전기) (단위: 천원) 과 목 회원가입권 기타무형자산 건설중인무형자산 합 계 기초금액 374,900 10,614,752 134,010 11,123,662 취득 888,223 926,745 463,610 2,278,578 사업결합취득 - 1,568 - 1,568 무형자산상각비 - (3,020,023) - (3,020,023) 기타 - 597,620 (597,620) - 기말금액 1,263,123 9,120,662 - 10,383,785 주석 - 계속8. 유전개발당분기말 현재 연결실체가 유전개발에 참여하고 있는 내역은 다음과 같습니다. 구 분 자원개발 단계 내 용 컨소시엄 내 지분율 무형자산 생산 Libya Elephant Field 유전 참여 한국 컨소시엄 5.00% 무형자산 생산 베트남 해상 11-2광구 한국 컨소시엄 3.25% 9. 리스연결실체는 토지와 건물을 리스하였으며 평균리스기간은 11년입니다. 리스자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 취득금액 50,581,361 1,956,628 52,537,989 감가상각누계액 (7,283,507) (1,449,681) (8,733,188) 장부금액 43,297,854 506,947 43,804,801 (전기말) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 취득금액 50,196,570 1,956,629 52,153,199 감가상각누계액 (4,634,783) (1,083,516) (5,718,299) 장부금액 45,561,787 873,113 46,434,900 주석 - 계속(2) 당분기 및 전기 중 사용권자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 기초금액 45,561,787 873,113 46,434,900 증감() 384,790 - 384,790 감가상각비 (2,648,723) (366,166) (3,014,889) 장부금액 43,297,854 506,947 43,804,801 () 리스조정으로 인해 발생한 금액에 해당합니다. (전기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 기초금액 54,401,921 796,504 55,198,425 증감() (5,104,146) 529,700 (4,574,446) 감가상각비 (3,735,988) (453,091) (4,189,079) 장부금액 45,561,787 873,113 46,434,900 () 사용권자산의 전기중 취득과 해지분에 해당합니다. (3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 3,014,889 3,283,605 리스부채 이자비용 1,978,958 1,354,373 리스조정 이익 72,632 50,759 단기리스 관련 비용 80,776 108,060 소액자산리스 관련 비용 47,908 45,638 연결실체가 당분기말 현재 체결하고 있는 단기리스의 리스약정 금액은 81백만원입니다. 또한, 연결실체의 전체 리스료 중 변동리스료에 해당되는 비용은 없으며 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 5,068백만원입니다. 주석 - 계속(4) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 4,973,557 5,139,579 1년 초과 5년 이내 18,742,244 18,859,010 5년 초과 37,147,051 40,384,096 합 계 60,862,852 64,382,685 (5) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 4,945,089 5,083,910 비유동부채 38,973,599 41,482,896 합 계 43,918,688 46,566,806 주석 - 계속10. 관계기업투자주식(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 서울씨엔지㈜ 한국 차량연료 도매업 40.00% 5,215,303 40.00% 4,918,672 마포도시가스이엔지㈜ 한국 도시가스관리대행업 40.00% 339,258 40.00% 348,357 노을그린에너지㈜() 한국 연료전지발전업 15.00% 1,109,229 15.00% 1,958,337 파주에코에너지㈜() 한국 연료전지발전업 6.00% 3,440,153 6.00% 3,359,345 합계 　 10,103,943 　 10,584,711 () 연결실체의 지분율은 20% 미만이지만, 이사를 임명할 수 있는 계약적 권리에 의하여 유의적 영향력을 행사하고 있습니다. (2) 당분기와 전기 중 관계기업투자주식의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 관계기업명 기초 배당금수령 지분법손익 기말 서울씨엔지㈜ 4,918,672 (150,000) 446,631 5,215,303 마포도시가스이엔지㈜ 348,357 (16,800) 7,701 339,258 노을그린에너지㈜ 1,958,337 - (849,108) 1,109,229 파주에코에너지㈜ 3,359,345 - 80,808 3,440,153 합 계 10,584,711 (166,800) (313,968) 10,103,943 (전기) (단위: 천원) 관계기업명 기초 배당금수령 지분법손익 기타자본변동 연결범위의 변동 기말 서울씨엔지㈜ 4,563,070 (150,000) 505,602 - - 4,918,672 마포도시가스이엔지㈜ 326,590 (2,000) 23,767 - - 348,357 ㈜해피그린서비스 445,229 (39,600) 9,934 - (415,563) - 노을그린에너지㈜ 2,170,858 - (212,985) 464 - 1,958,337 파주에코에너지㈜ 3,233,896 - 153,161 (27,712) - 3,359,345 합 계 10,739,643 (191,600) 479,479 (27,248) (415,563) 10,584,711 주석 - 계속(3) 당분기말과 전기말 현재 각 관계기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 자산 부채 자본 유동자산 비유동자산 소계 유동부채 비유동부채 소계 서울씨엔지㈜ 20,015,132 1,217,887 21,233,019 7,556,859 637,900 8,194,759 13,038,260 마포도시가스이엔지㈜ 895,843 139,668 1,035,511 187,365 - 187,365 848,146 노을그린에너지㈜ 23,787,564 79,394,994 103,182,558 18,267,197 77,520,510 95,787,707 7,394,851 파주에코에너지㈜ 13,194,856 47,428,274 60,623,130 3,281,214 - 3,281,214 57,341,916 (전기말) (단위: 천원) 구분 자산 부채 자본 유동자산 비유동자산 소계 유동부채 비유동부채 소계 서울씨엔지㈜ 17,264,171 1,111,903 18,376,074 5,344,893 734,500 6,079,393 12,296,681 마포도시가스이엔지㈜ 928,695 134,945 1,063,640 192,747 - 192,747 870,893 노을그린에너지㈜ 25,719,578 83,558,347 109,277,925 13,252,279 82,970,075 96,222,354 13,055,571 파주에코에너지㈜ 9,020,710 49,081,625 58,102,335 2,107,353 - 2,107,353 55,994,982 (4) 당분기와 전기 중 각 관계기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 매출 영업손익 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 서울씨엔지㈜ 46,392,491 1,228,077 1,116,579 - 1,116,579 마포도시가스이엔지㈜ 1,846,583 5,110 19,253 - 19,253 노을그린에너지㈜ 20,628,092 (3,394,910) (5,660,721) - (5,660,721) 파주에코에너지㈜ 14,863,361 1,377,088 1,346,936 - 1,346,936 (전기) (단위: 천원) 구분 매출 영업손익 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 서울씨엔지㈜ 39,538,411 1,474,907 1,264,006 - 1,264,006 마포도시가스이엔지㈜ 2,454,269 61,688 59,418 - 59,418 ㈜해피그린서비스() 549,134 26,588 24,836 - 24,836 노을그린에너지㈜ 36,029,120 1,920,948 (1,346,297) (753) (1,347,050) 파주에코에너지㈜ 15,424,958 2,517,715 2,552,959 - 2,552,959 () 종속기업으로 분류되기 이전인 3월 31일까지의 경영성과 입니다. 주석 - 계속(5) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 순자산(A) 지분율(B) 지분금액(AXB) 장부금액 서울씨엔지㈜ 13,038,260 40.00% 5,215,303 5,215,303 마포도시가스이엔지㈜ 848,146 40.00% 339,258 339,258 노을그린에너지㈜ 7,394,850 15.00% 1,109,229 1,109,229 파주에코에너지㈜ 57,341,917 6.00% 3,440,153 3,440,153 합 계 78,623,173 　 10,103,943 10,103,943 (전기말) (단위: 천원) 구분 순자산(A) 지분율(B) 지분금액(AXB) 장부금액 서울씨엔지㈜ 12,296,681 40.00% 4,918,672 4,918,672 마포도시가스이엔지㈜ 870,894 40.00% 348,357 348,357 노을그린에너지㈜ 13,055,571 15.00% 1,958,337 1,958,337 파주에코에너지㈜ 55,994,982 6.00% 3,359,345 3,359,345 합 계 82,218,128 10,584,711 10,584,711 주석 - 계속11. 기타금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동자산 상각후원가측정금융자산 50,973,454 426,781 당기손익-공정가치측정금융자산 33,644,444 160,860,792 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 4,613,189 4,708,851 소 계 89,231,087 165,996,424 유동자산 단기금융상품(2) 29,189,447 30,541,235 당기손익-공정가치측정금융자산 467,839,337 379,295,402 소 계 497,028,784 409,836,637 합 계 586,259,871 575,833,061 (1) 연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. (2) 단기금융상품 중 정기예금은 특수관계자에 대한 담보로 제공되어 있습니다.(주석 37 참조) (2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 4,708,851 4,774,299 처분 - (35,283) 평가손익 (95,662) (30,165) 기말잔액 4,613,189 4,708,851 주석 - 계속12. 기타비금융자산당분기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동자산 순확정급여자산() 824,134 5,757,692 유동자산 선급금 464,741 224,008 선급비용 367,512 443,632 부가세대급금 101,878 1,514,213 소 계 934,131 2,181,853 합 계 1,758,265 7,939,545 () 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산 공정가치가 확정급여채무의 현재가치 금액을 초과하여 순확정급여자산으로 인식하였습니다.(주석27 참고) 13. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 435,945 363,467 저장품 968,070 949,278 제품 17,188 24,378 재공품 30,435 8,001 합 계 1,451,638 1,345,124 주석 - 계속14. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동자산 당좌개설보증금 6,000 6,000 회원권보증금 1,255,578 1,255,578 임차보증금 3,770,690 3,600,690 영업보증금 2,912 2,912 소 계 5,035,180 4,865,180 유동자산 매출채권 94,042,727 272,523,017 손실충당금 (3,459,108) (3,737,541) 미수금 2,077,766 2,257,754 손실충당금 (281,445) (307,140) 미수수익 467,933 159,309 소 계 92,847,873 270,895,399 합 계 97,883,053 275,760,579 (2) 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권당분기말과 전기말 현재 약정 회수기일이 경과하여 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 항 목 장부금액 6개월이하 6개월초과 1년이하 1년초과 3년이하 3년 초과 매출채권 및 기타채권 17,205,502 15,426,094 1,639,804 139,604 - (전기말) (단위: 천원) 항 목 장부금액 6개월이하 6개월초과 1년이하 1년초과 3년이하 3년 초과 매출채권 및 기타채권 28,682,917 27,603,436 910,339 169,142 - 주석 - 계속15. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 10,796 987 예적금 등 83,949,775 50,146,708 합 계 83,960,571 50,147,695 16. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 거래처 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 신한은행 외 856,000 627,000 담보제공 장기금융상품 하나은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 우리은행 2,000 2,000 신한은행 2,000 2,000 합 계 862,000 633,000 주석 - 계속17. 자본금당분기말 현재 지배기업의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 주식의 종류 발행예정주식수 총발행주식수() 주당 액면가액(원) 자본금() 보통주 28,000,000 5,000,000 5,000 35,000,000 () 지배기업은 자기주식을 취득하여 2002년 12월 18일에 이익소각을 함에 따라 자본금의 변동내역은 없으나, 발행한 주식의 수는 2,000,000주 감소 되었습니다. 18. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 　계정과목 당분기말 전기말 주식발행초과금 13,653,280 13,653,280 자기주식처분이익 9,406,501 9,406,501 기타자본잉여금 32,830 32,830 합 계 23,092,611 23,092,611 19. 자기주식당분기말과 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 　계정과목 당분기말 전기말 자기주식 (45,445,180) (45,445,180) 연결실체는 당분기말과 전기말 현재 자사주식의 가격안정화를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하여 보유하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. 주석 - 계속20. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 　구 분 당분기말 전기말 지분법자본변동 (50,752) (50,752) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손실 (4,347,263) (4,232,796) 해외사업장환산외환차이 5,334,941 221,215 합 계 936,926 (4,062,333) 21. 이익잉여금(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 이익잉여금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금 17,500,000 17,500,000 배관및안전설비투자적립금 135,126,793 135,126,793 기업합리화적립금 267,573 267,573 미처분이익잉여금 883,433,309 873,437,833 합 계 1,036,327,675 1,026,332,199 주석 - 계속1) 이익준비금상법상 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 2) 배관및안전설비투자적립금연결실체는 산업통상자원부가 제정한 도시가스사업 회계처리기준에 따라 경제성이 낮아 공급이 어려운 지역을 대상으로 투자재원을 마련하기 위하여 배관및안전시설투자적립금을 적립하고 있습니다.3) 기업합리화적립금연결실체는 과거 조세특례제한법 제145조 제1항에 의하여 기업합리화적립금을 이익잉여금에 적립하였으나, 2002년 12월 11일 기업합리화적립금의 적립과 관련한 규정이 폐지됨에 따라 추가적인 적립의무는 없습니다.(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 1,026,332,199 1,023,337,624 지배기업주주지분 귀속 당기손익 17,122,150 8,304,659 배당금 지급 (6,794,886) (6,794,886) 확정급여제도의 재측정요소 (331,788) 1,484,421 지분법이익잉여금 - 381 기말잔액 1,036,327,675 1,026,332,199 주석 - 계속22. 주당이익당분기와 전분기의 기본주당순이익 계산내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당순이익 (단위: 원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업의 보통주에 귀속되는 이익 (8,584,891,611) 17,122,149,837 (9,458,700,087) 4,316,762,398 기본주당순이익() (2,211) 4,410 (2,436) 1,112 () 기본주당순이익 = 보통주 당기순이익 ÷ 가중평균유통보통주식수 (2) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 발행보통주식수 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 자기주식 효과 (1,117,208) (1,117,208) (1,117,208) (1,117,208) 가중평균유통보통주식수 3,882,792 3,882,792 3,882,792 3,882,792 당분기말 현재 연결실체는 희석효과를 가지는 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않아, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 주석 - 계속23. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 이자율 당분기말 전기말 상환조건 국민은행 공급배관건설자금 1.75%(변동) 3,878,825 4,311,950 5년 거치 10년 분할상환 우리은행 공급배관건설자금 1.75%(변동) 990,750 1,086,600 5년 거치 10년 분할상환 안전관리기금 1.75%(변동) 152,600 266,800 3년 거치 5년 분할상환 신한은행 안전관리자금 1.75%(변동) 75,000 150,000 3년 거치 5년 분할상환 공급배관건설자금 1.75%(변동) 2,984,910 3,266,220 5년 거치 10년 분할상환 하나은행 공급배관건설자금 1.75%(변동) 1,227,000 1,227,000 5년 거치 10년 분할상환 소 계 9,309,085 10,308,570 차감 : 유동성장기차입금 (1,251,200) (1,316,380) 합 계 8,057,885 8,992,190 (2) 당분기와 전기 중 상환된 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 명목 이자율 당분기 전기 유동성장기차입금 1.75% 999,485 1,284,380 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 상환기간 장기차입금 2022.10.01 ~ 2023.09.30 1,251,200 2023.10.01 ~ 2024.09.30 1,268,460 2024.10.01 ~ 2025.09.30 1,203,060 2025.10.01 ~ 2026.09.30 1,203,060 2026.10.01 이후 4,383,305 합 계 9,309,085 주석 - 계속24. 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동부채 임대보증금() 5,639,322 5,725,074 수입보증금 1,164,853 1,135,853 소 계 6,804,175 6,860,927 유동부채 매입채무 131,886,870 305,796,942 미지급금 7,150,970 9,369,622 미지급비용 6,212,988 8,073,549 임대보증금 3,760,000 3,602,000 소 계 149,010,828 326,842,113 합 계 155,815,003 333,703,040 () 임대보증금 중 일부는 토지, 건물 임대에 따른 근저당권 및 전세권과 관련하여 채권최고액 1,556백만원이 설정되었습니다. 주석 - 계속25. 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동충당부채 복구충당부채 72,282 100,912 기타손실충당부채 3,693,247 3,537,368 소 계 3,765,529 3,638,280 유동충당부채 복구충당부채 2,602,361 2,101,009 기타손실충당부채 1,305,444 1,013,555 소 계 3,907,805 3,114,564 합 계 7,673,334 6,752,844 (2) 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초잔액 전입액 외화환산손실 지급액 기말잔액 복구충당부채 2,201,921 8,796 463,925 - 2,674,642 기타손실충당부채 4,550,922 165,757 921,583 (639,570) 4,998,692 합 계 6,752,843 174,553 1,385,508 (639,570) 7,673,334 (전기) (단위: 천원) 구 분 기초잔액 전입액 외화환산이익 지급액 기말잔액 복구충당부채 2,004,647 17,183 180,091 - 2,201,921 기타손실충당부채 4,615,225 213,846 402,143 (680,292) 4,550,922 합 계 6,619,872 231,029 582,234 (680,292) 6,752,843 상기 복구충당부채는 해외 유전개발 후 복구 의무와 관련하여 설정되었습니다. 유전 보유국의 관련 법령에 의하면, 유전개발 등에 의해 오염된 토지는 원래의 상태로 복구되어야 하며 이러한 목적을 위해 연결실체는 원상복구 추정 금액을 충당부채로 인식하였습니다. 동 충당부채는 각 광구의 고유 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이자율로 할인되었으며, 복구비용은 광구운영기간 동안 광구운영사 또는 유전 보유국에 지급될 예정입니다. 주석 - 계속 26. 기타비금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동부채 비유동계약부채 172,713,175 168,162,634 유동부채 예수금 9,738,494 4,408,212 선수금 569 301 유동성계약부채 22,591,448 21,224,485 소 계 32,330,511 25,632,998 합 계 205,043,686 193,795,632 (2) 당분기말과 전기말 현재 계약부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 시설분담금(1) 169,429,713 165,009,701 계량기교체비용(2) 14,514,769 14,016,457 원인자이설부담금(3) 11,359,421 10,360,461 연수원운영선수금(4) 720 500 합 계 195,304,623 189,387,119 유동 22,591,448 21,224,485 비유동 172,713,175 168,162,634 (1) 연결실체는 도시가스 공급규정에 의거하여 공급설비 취득에 사용할 목적으로 수용가로부터 시설분담금을 수령하여 계약부채로 인식하며 추정 서비스 기간(공급설비 내용연수)에 걸쳐 수익으로 인식합니다. (2) 연결실체는 도시가스 공급규정에 의거하여 가스요금 고지시 수용가로부터 계량기교체비용을 수령하여 계량기 교체 전까지 계약부채로 인식하고 있으며 계량기 교체시 수익으로 인식합니다. (3) 연결실체는 도시가스 공급규정에 의거하여 원인자(수용가)로부터 공급설비 교체, 폐기 부담금을 수령하여 공사 완료 전까지 계약부채로 인식합니다. (4) 연수원 이용 선수금으로 연수원 이용 시점 이전까지 계약부채로 인식됩니다. 주석 - 계속1) 당분기와 전기 중 계약부채에 포함된 시설분담금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 165,009,702 163,875,285 기중 수취액 10,517,779 9,551,916 기중 수익인식액 (6,097,768) (7,982,838) 기타 변동액() - (434,661) 기말잔액 169,429,713 165,009,702 차감 : 유동성대체 (8,848,974) (8,562,981) 비유동 160,580,739 156,446,721 () 기타 변동액은 원인자이설공사 등의 이유로 처분된 공급설비에 대한 시설분담금으로 동 금액은 유형자산처분손실에서 차감되었습니다. 2) 당분기와 전기 중 이연수익에 포함된 계량기교체비용의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 14,016,456 13,545,393 기중 수취액 2,329,679 3,108,274 기중 수익인식액 (1,831,366) (2,637,211) 기말잔액 14,514,769 14,016,456 차감 : 유동성대체 (2,382,333) (2,300,543) 비유동 12,132,436 11,715,913 주석 - 계속3) 당분기와 전기 중 이연수익에 포함된 원인자이설비의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 10,360,461 16,390,120 기중 수취액 4,728,517 5,663,147 기중 수익인식액 (2,305,290) (10,103,724) 기타증감 (1,424,267) (1,589,082) 기말잔액 11,359,421 10,360,461 4) 이월된 계약부채와 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 수익은 다음과 같으며, 이전 회계기간에 이행된 수행의무와 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 수익은 없습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 시설분담금 5,941,533 6,026,720 공사부담금 1,831,366 1,971,673 원인자이설부담금 732,240 6,364,173 합 계 8,505,139 14,362,566 주석 - 계속27. 종업원급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 순확정급여부채(자산) 및 기타종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 순확정급여부채(자산) 확정급여채무의 현재가치 64,456,598 60,069,882 사외적립자산의 공정가치 (65,131,256) (65,692,698) 소 계 (674,658) (5,622,816) [기타종업원급여부채] 기타장기종업원급여채무(2) 1,222,483 1,143,677 (1) 재무상태표에 순확정급여부채(종속기업) 및 순확정급여자산을 각각 표시하였습니다. (2) 기타장기종업원급여채무는 장기근속자에게 지급하는 포상금입니다. (2) 연결실체는 종업원을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 연결실체의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 당분기와 전분기 중 연결실체가 확정기여형퇴직급여제도에 납입한 기여금은 각각 1,625,246천원 및 1,560,978천원이며, 당분기말과 전기말 현재 확정기여형급여제도와 관련한 미지급금은 각각 201,527천원 및227,652천원입니다. 주석 - 계속(3) 연결실체는 종업원을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인인 삼성생명에 의하여 수행되었습니다.1) 당분기와 전기 중 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 60,069,883 58,461,560 퇴직급여 지급액 (136,300) (1,891,700) 당기근무원가 3,262,984 4,537,794 이자원가 1,260,031 1,374,576 확정급여채무의 재측정요소 - (2,412,347) 기말잔액 64,456,598 60,069,883 2) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정금리형 채권 65,075,853 65,637,296 국민연금전환금 55,403 55,403 합 계 65,131,256 65,692,699 주석 - 계속3) 당분기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 65,692,699 62,560,858 퇴직급여 지급액 (1,663,800) (1,370) 사외적립자산 납입액 - 2,200,000 사외적립자산의 이자수익 1,387,851 1,376,439 사외적립자산의 재측정요소 (285,494) (443,228) 기말잔액 65,131,256 65,692,699 4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 근무원가 당기근무원가() 3,262,984 3,468,778 순확정급여부채(자산) 순이자비용 확정급여채무의 이자비용 1,260,031 1,030,932 사외적립자산의 이자수익 (1,387,851) (1,108,107) 합 계 3,135,164 3,391,603 () 당분기 중 명예퇴직자 등에게 지급한 퇴직위로금 26,166천원은 포함되어 있지 않습니다. 5) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 2.96% 2.96% 미래임금인상률 3.92% 3.92% 6) 순확정급여부채(자산)의 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 순이자 포함금액을 제외한 사외적립자산 손익 (285,492) (272,133) 주석 - 계속28. 매출액과 매출원가(1) 당분기와 전분기 중 매출액과 매출원가의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 200,297,939 1,085,601,462 138,302,452 850,293,490 가스매출액 194,094,051 1,070,138,266 128,509,746 828,800,146 자원개발수익 429,461 527,480 935,887 1,456,095 기타매출액 5,774,427 14,935,716 8,856,819 20,037,249 매출원가 169,682,401 939,842,668 108,702,436 719,530,907 가스매출원가 167,923,145 934,739,044 106,508,530 713,612,764 기타매출원가 1,759,256 5,103,624 2,193,906 5,918,143 (2) 연결실체는 아래와 같은 주요사업에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 한 시점에 인식하는 수익 가스매출액 194,094,051 1,070,138,266 128,509,746 828,800,146 자원개발수익 429,461 527,480 935,887 1,456,095 기타매출액 3,665,217 8,837,948 6,775,768 14,010,529 소 계 198,188,729 1,079,503,694 136,221,401 844,266,770 기간에 걸쳐 인식하는 수익 　 　 기타매출액(이연수익)(주석26 참고) 2,109,210 6,097,768 2,081,051 6,026,720 합 계 200,297,939 1,085,601,462 138,302,452 850,293,490 주석 - 계속29. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 17,275,269 51,565,092 16,919,429 51,817,382 퇴직급여 1,565,626 4,654,499 1,627,995 4,803,427 무형자산상각비 683,189 2,218,817 773,109 2,243,118 감가상각비 7,589,752 22,691,328 7,610,172 22,672,510 투자부동산상각비 205,089 615,268 180,911 542,733 사용권자산감가상각비 960,572 3,014,889 1,147,687 3,283,605 복리후생비 2,991,034 8,741,633 2,611,311 8,287,566 보건방역비 72,996 224,715 40,077 195,742 외부시상금 270 14,383 240 18,461 교육훈련비 16,189 103,162 16,964 96,223 여비교통비 67,795 136,900 4,702 42,960 자동차비 751,038 2,023,717 565,895 1,668,938 통신비 191,367 571,873 221,353 669,279 수도광열비 283,197 732,769 236,294 661,624 소모품비 134,142 529,192 123,364 524,657 비품비 2,969 15,524 3,531 8,015 수선비 1,020,547 2,861,932 498,844 2,011,448 도서인쇄비 136,304 409,546 121,800 392,800 광고선전비 133,652 434,596 94,164 366,467 제수수료 9,979,620 29,818,709 8,848,717 27,802,711 회비 110,852 437,543 112,924 376,633 보험료 274,082 778,368 282,991 801,050 접대비 184,601 490,443 152,576 421,050 세금과공과 184,720 2,754,576 176,789 2,503,165 전산처리비 4,915 14,648 4,745 14,196 임차료 21,018 209,883 49,857 253,308 대손상각비(환입) 91,871 (153,161) 115,228 75,853 직장보육시설운영비 60,107 184,623 68,523 266,976 해외광구관리비 515,194 688,326 171,461 382,610 기타 3,394 3,920 1,308 4,236 합 계 45,511,371 136,787,713 42,782,961 133,208,743 주석 - 계속30. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 재고자산의 변동 매출원가 판매비와관리비 합 계 재고자산의 변동 (106,513) 936,043,125 - 935,936,612 상품 (72,478) 934,811,521 - 934,739,043 저장품 (18,792) 1,213,449 - 1,194,657 제품 7,190 - - 7,190 재공품 (22,433) 18,155 - (4,278) 종업원급여 - 1,323,033 56,219,591 57,542,624 복리후생비 - 105,136 8,741,633 8,846,769 감가상각비와 기타상각비 - 1,135,653 28,540,302 29,675,955 제수수료 - 833,374 29,818,709 30,652,083 임차료 - - 209,883 209,883 수선비 - 21,170 2,861,932 2,883,102 세금과공과 - 157,221 2,754,576 2,911,797 해외광구관리비 - - 688,326 688,326 기타 - 330,470 6,952,761 7,283,231 합 계 (106,513) 939,949,182 136,787,713 1,076,630,382 (전분기) (단위: 천원) 구 분 재고자산의 변동 매출원가 판매비와관리비 합 계 재고자산의 변동 (260,060) 715,412,867 - 715,152,807 상품 10,530 713,602,234 - 713,612,764 저장품 (250,528) 1,797,087 - 1,546,559 제품 (4,719) - - (4,719) 재공품 (15,343) 13,546 - (1,797) 종업원급여 - 1,421,070 56,620,809 58,041,879 복리후생비 - 150,095 8,287,566 8,437,661 감가상각비와 기타상각비 - 1,150,585 28,741,967 29,892,552 제수수료 - 675,504 27,802,712 28,478,216 임차료 - - 253,308 253,308 수선비 - 6,923 2,011,448 2,018,371 세금과공과 - 162,994 2,503,166 2,666,160 해외광구관리비 - - 382,610 382,610 기타 - 810,929 6,605,157 7,416,086 합 계 (260,060) 719,790,967 133,208,743 852,739,650 주석 - 계속31. 금융수익과 금융비용(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 - 유효이자율법에 따른 이자수익 상각후원가측정금융자산 213,675 532,924 70,933 276,854 금융수익 - 기타 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 5,070,544 11,217,458 3,048,783 8,137,414 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (364,247) 158,841 9,404 15,073 외화환산이익 149,906 424,189 243,794 507,537 외환차익 16,653 574,417 158,060 316,469 배당금수익 2,979 13,058 2,955 14,249 소 계 4,875,835 12,387,963 3,462,996 8,990,742 합 계 5,089,510 12,920,887 3,533,929 9,267,596 (2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 893,407 2,289,425 548,066 1,678,171 외화환산손실 792,893 1,442,645 322,476 650,036 외환차손 320 330 - 126 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 179,832 179,832 1,108,882 1,906,990 기타금융상품처분손실 103,146 257,264 175,343 354,344 합 계 1,969,598 4,169,496 2,154,767 4,589,667 주석 - 계속32. 기타수익과 기타비용당분기와 전분기 중 기타손익 산출에 포함된 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 용구수입 698,722 1,831,366 801,404 1,971,673 임대료수입 102,408 360,606 99,770 356,112 도시가스연체료 405,903 2,101,396 370,777 2,138,840 유형자산처분이익 6,805 58,480 2,696 56,007 투자부동산처분이익 - - - 37,914 리스조정이익 32,182 72,632 3,953 50,759 기타대손충당금환입 (3,040) 16,703 (7,847) - 잡이익 564,523 1,474,001 219,494 988,244 합 계 1,807,503 5,915,184 1,490,247 5,599,549 기타비용 기부금 50,680 52,920 539 46,997 용구손료 596,982 1,661,366 632,741 1,743,518 기타의대손상각비 - - 42,864 42,864 유형자산처분손실 45,166 45,235 677,550 678,009 잡손실 144,354 420,713 990,035 1,143,493 합 계 837,182 2,180,234 2,343,729 3,654,881 주석 - 계속33. 법인세비용(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기 법인세 등 부담 내역 6,513,497 3,555,042 전기 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 (826,652) (318,936) 손익과 관련된 일시적 차이의 변동으로 인한 법인세 비용 (1,875,487) (2,777,561) 일시적 차이로 인한 기초 이연법인세부채 (31,090,682) (33,165,455) 일시적 차이로 인한 기말 이연법인세부채 (29,280,844) (30,412,222) 자본에 직접 반영된 이연법인세 (65,649) (24,328) 법인세비용 3,811,358 458,545 (2) 당분기와 전분기 중 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 자본에 직접 반영된 이연법인세 (65,649) (24,328) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (19,355) (38,336) 확정급여제도의 재측정요소 (46,294) 14,084 지분법평가 - (76) (3) 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 21,143,455 4,805,475 적용세율에 따른 법인세비용 4,770,216 1,040,704 조정사항: 세무상 공제되지 않는 비용의 법인세 효과 (85,638) (91,297) 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 (826,652) (318,936) 기타 (46,568) (171,926) 법인세비용 3,811,358 458,545 평균유효세율 18.03% 9.54% 주석 - 계속34. 금융상품의 범주별 분류(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 항 목 당분기말 전기말 [금융자산] 현금및현금성자산 83,960,571 50,147,695 당기손익-공정가치측정금융자산: 기타비유동금융자산 33,644,444 160,860,792 기타유동금융자산 467,839,336 379,295,402 소 계 501,483,780 540,156,194 상각후원가측정 금융자산: 매출채권 및 기타채권(비유동) 5,035,180 4,865,180 매출채권 및 기타채권(유동) 92,847,872 270,895,399 기타비유동금융자산 50,973,454 426,781 기타유동금융자산 29,189,447 30,541,235 소 계 178,045,953 306,728,595 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 기타비유동금융자산 4,613,189 4,708,851 금융자산 계 768,103,493 901,741,335 [금융부채] 상각후원가측정 금융부채: 매입채무 및 기타채무(비유동) 6,804,175 6,860,927 매입채무 및 기타채무(유동) 149,010,829 326,842,114 장기차입금 8,057,885 8,992,190 유동성장기차입금 1,251,200 1,316,380 소 계 165,124,089 344,011,611 리스부채: 비유동리스부채 38,973,599 41,482,896 유동성리스부채 4,945,089 5,083,910 소 계 43,918,688 46,566,806 금융부채 계 209,042,777 390,578,417 주석 - 계속(2) 당분기와 전분기 중 금융손익의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 항 목 이자수익 배당금수익 이자비용 기타금융상품평가손익 기타금융상품처분손익 외화환산손익 외환차손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 당기손익-공정가치측정금융자산 11,217,458 - - (20,992) (257,265) - - - 상각후원가측정금융자산() 532,924 - - - - 367,054 574,087 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 13,057 - - - - - (114,467) 상각후원가측정금융부채 - - (135,915) - - - - - 리스부채 - - (1,978,958) - - - - - 합 계 11,750,382 13,057 (2,114,873) (20,992) (257,265) 367,054 574,087 (114,467) () 현금및현금성자산에서 발생한 순손익이 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 항 목 이자수익 배당금수익 이자비용 기타금융상품평가손익 기타금융상품처분손실 외화환산손익 외환차손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 당기손익-공정가치측정금융자산 8,137,414 - - (1,891,918) (354,345) - - - 상각후원가측정금융자산() 276,854 - - - - 436,280 316,345 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 14,249 - - - - - 70,619 상각후원가측정금융부채 - - (149,055) - - - - - 리스부채 - - (1,354,373) - - - - - 합 계 8,414,268 14,249 (1,503,428) (1,891,918) (354,345) 436,280 316,345 70,619 () 현금및현금성자산에서 발생한 순손익이 포함되어 있습니다. 주석 - 계속35. 위험관리(1) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결실체는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차입금총계 9,309,085 10,308,570 차감: 현금 및 현금성자산 (83,960,571) (50,147,695) 순차입금 (74,651,486) (39,839,125) 자본총계 1,053,768,136 1,038,771,292 총자본부채비율 - - 주석 - 계속(2) 금융위험관리1) 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 연결실체는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 항 목 당분기말 전기말 장기매출채권 및 장기기타채권 5,035,180 4,865,180 기타비유동금융자산 89,231,087 165,996,424 매출채권 및 기타채권() 96,588,425 274,940,080 현금및현금성자산 83,960,571 50,147,695 기타유동금융자산 497,028,783 409,836,637 합 계 771,844,046 905,786,016 () 매출채권 및 기타채권은 손상 차감 전 장부금액입니다. 주석 - 계속2) 손상차손당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권및기타채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 연결실체의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다. (당분기말) (단위: 천원) 채 권 연 령 채무불이행률 채권잔액 기대신용손실 순장부금액 미연체 0.17% 80,817,662 140,113 80,677,549 6개월 이하 0.95% 15,572,685 146,591 15,426,094 6개월초과 1년이하 18.30% 2,006,930 367,126 1,639,804 1년초과 1년 6개월이하 63.23% 154,844 97,905 56,939 1년 6개월 초과 2년 이하 78.80% 284,164 223,935 60,229 2년 초과 2년 6개월 이하 89.60% 126,255 113,123 13,132 2년 6개월 초과 3년 이하 96.74% 285,525 276,220 9,305 3년초과 100.00% 2,375,540 2,375,540 - 합 계 　 101,623,605 3,740,553 97,883,052 (전기말) (단위: 천원) 채 권 연 령 채무불이행률 채권잔액 기대신용손실 순장부금액 미연체 0.10% 247,320,059 242,397 247,077,662 6개월 이하 0.46% 27,730,670 127,234 27,603,436 6개월초과 1년이하 26.20% 1,233,475 323,136 910,339 1년초과 1년 6개월이하 59.28% 201,424 119,412 82,012 1년 6개월 초과 2년 이하 82.38% 379,785 312,851 66,934 2년 초과 2년 6개월 이하 90.74% 196,831 178,613 18,218 2년 6개월 초과 3년 이하 99.30% 279,352 277,374 1,978 3년초과 100.00% 2,463,664 2,463,664 - 합 계 　 279,805,260 4,044,681 275,760,579 주석 - 계속당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 항 목 비손상채권(집합평가 대상) 손상채권 합 계 기초잔액 3,964,671 80,010 4,044,681 제각금액 (134,265) - (134,265) 손상차손 36,612 - 36,612 손상차손환입 (206,475) - (206,475) 기말잔액 3,660,543 80,010 3,740,553 (전기) (단위: 천원) 항 목 비손상채권(집합평가 대상) 손상채권 합 계 기초잔액 4,058,223 80,010 4,138,233 제각금액 (231,880) - (231,880) 손상차손 137,101 - 137,101 손상차손환입 (838) - (838) 사업결합으로 인한 증감 2,065 - 2,065 기말잔액 3,964,671 80,010 4,044,681 주석 - 계속(3) 외환위험연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 371,301 - 7,678,326 - CAD 2,783,169 - 2,468,405 - 합 계 3,154,470 - 10,146,731 - 연결실체는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당분기와 전기 중 손익(법인세 효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 37,130 (37,130) 767,833 (767,833) CAD 278,317 (278,317) 246,841 (246,841) 합 계 315,447 (315,447) 1,014,674 (1,014,674) 주석 - 계속(4) 이자율위험변동금리 차입금으로 인하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장기차입금 8,057,885 8,992,190 유동성장기차입금 1,251,200 1,316,380 합 계 9,309,085 10,308,570 연결실체는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 포인트 변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향(법인세 효과 반영 전)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1% 상승시 1% 하락시 손익 순자산 손익 순자산 장기차입금 (80,579) (80,579) 80,579 80,579 유동성장기차입금 (12,512) (12,512) 12,512 12,512 합 계 (93,091) (93,091) 93,091 93,091 주석 - 계속(5) 유동성 위험연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합계 무이자 149,010,829 6,804,175 - 155,815,004 변동이자율상품 1,425,790 5,329,104 3,295,010 10,049,904 리스부채 4,973,557 18,742,244 37,147,051 60,862,852 합 계 155,410,176 30,875,523 40,442,061 226,727,760 (전기말) (단위: 천원) 구분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합계 무이자 326,842,114 6,860,927 - 333,703,041 변동이자율상품 1,486,008 5,368,862 4,242,297 11,097,167 리스부채 5,139,579 18,859,010 40,384,096 64,382,685 합 계 333,467,701 31,088,799 44,626,393 409,182,893 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. 주석 - 계속(6) 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 항 목 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치측정금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,613,189 4,613,189 4,708,851 4,708,851 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 33,644,444 33,644,444 160,860,792 160,860,792 유동당기손익-공정가치측정금융자산 467,839,337 467,839,337 379,295,401 379,295,401 소 계 506,096,970 506,096,970 544,865,044 544,865,044 상각후원가측정금융자산: 장기매출채권 및 장기기타채권 5,035,180 5,035,180 4,865,180 4,865,180 매출채권 및 기타채권 92,847,873 92,847,873 270,895,399 270,895,399 상각후원가측정금융자산 50,973,454 50,973,454 426,782 426,782 단기금융상품 29,189,447 29,189,447 30,541,235 30,541,235 소 계 178,045,954 178,045,954 306,728,596 306,728,596 합 계 684,142,924 684,142,924 851,593,640 851,593,640 상각후원가측정금융부채: 장기매입채무 및 장기기타채무 6,804,175 6,804,175 6,860,927 6,860,927 매입채무 및 기타채무 149,010,829 149,010,829 326,842,114 326,842,114 장기차입금 8,057,885 8,057,885 8,992,190 8,992,190 유동성장기차입금 1,251,200 1,251,200 1,316,380 1,316,380 소 계 165,124,089 165,124,089 344,011,611 344,011,611 리스부채: 비유동리스부채 38,973,599 38,973,599 41,482,896 41,482,896 유동성리스부채 4,945,089 4,945,089 5,083,910 5,083,910 소 계 43,918,688 43,918,688 46,566,806 46,566,806 합 계 209,042,777 209,042,777 390,578,417 390,578,417 주석 - 계속2) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 당분기말과 전기말 현재 상기 공정가치 서열체계에 따른 공정가치측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 수준 1 수준 2 수준 3 합계 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 266,189 - 4,347,000 4,613,189 361,851 - 4,347,000 4,708,851 당기손익-공정가치 측정금융자산 - 501,330,656 153,125 501,483,781 - 540,003,618 152,575 540,156,193 3) 재무상태표에 인식된 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초잔액 총포괄손익 매입 매도 기말잔액 당기이익 기타포괄손익 당분기 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,347,000 - - - - 4,347,000 당기손익-공정가치측정금융자산() 152,575 - 550 - - 153,125 전기 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,492,982 - (110,700) - (35,282) 4,347,000 당기손익-공정가치측정금융자산() 196,495 - 780 - (44,700) 152,575 () 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하고, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단될 경우 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 측정하였습니다. 주석 - 계속4) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.5) 다음은 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.- 비상장주식비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다. 6) 당분기 중 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.7) 다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 금융자산 시장성없는 지분증권 4,347,000 할인된 현금흐름 매출액 증가율 매출액 증가율과 세전영업이익률이 상승하고 가중평균자본비용이 하락한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것임 세전 영업이익률 가중평균자본비용 주석 - 계속8) 다음은 수준 2와 수준 3 공정가치측정치와 관련하여 연결실체가 수행하고 있는 가치평가과정에 대한 설명입니다.연결실체는 수준 2와 수준 3 공정가치측정치의 변동내역과 변동원인은 재무팀과 회계팀에서 분석되고 있습니다. 수준 3 공정가치측정치에 사용된 주요 관측가능하지 않은 투입변수는 아래에서 설명하고 있는 방법으로 도출하고 있습니다.- 비상장주식의 공정가치 측정에 사용된 매출액 증가율과 세전이익률은 비교가능한 상장기업들의 매출액 증가율 및 세전영업이익률의 평균치에 기초하여 추정합니다.- 비상장주식 공정가치 측정에 사용된 할인율인 가중평균자본비용은 비교가능한 상장기업의 주식 베타를 기초로 주식발행기업의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 주식발행기업의 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다.9) 연결실체는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고 있습니다.10) 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다. 주석 - 계속36. 우발상황 및 약정사항(1) 당분기말 현재 연결실체는 차입금 거래와 관련하여 한국에너지공단과 금융기관 등에 백지어음 12매를 담보로 제공하고 있습니다. (2) 연결실체는 당분기말 현재 4건의 소송에 피고로 계류되어 있습니다. 만일 이 소송에서 패소할 경우, 벌금과 법무비용은 425,369천원으로 예상되며, 법률자문에 근거하여경영진은 이 소송의 결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다.(3) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제 공 자 내 용 금 액 서울보증보험㈜ 한국농어촌공사 외 324건 2,995,852 (4) 당분기말 현재 연결실체의 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 은행명 내 용 한 도 실행액 잔 액 신한은행 운전자금대출 1,000,000 - 1,000,000 석유사업기금대출 3,059,910 3,059,910 - 우리은행 석유사업기금대출 1,143,350 1,143,350 - 하나은행 석유사업기금대출 1,227,000 1,227,000 - 국민은행 석유사업기금대출 3,878,825 3,878,825 합 계 10,309,085 9,309,085 1,000,000 주석 - 계속37. 특수관계자(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 관계기업 서울씨엔지㈜, 마포도시가스이엔지㈜, 노을그린에너지㈜,파주에코에너지㈜ 기타회사() 서울도시개발㈜ 외 () 기타회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단9에서 정의하는 지배력있는 개인에 의해 지배되는 회사 및 유의적인 영향력을 행사하는 회사를 포함하고 있습니다. 연결실체 내의 거래와 채권ㆍ채무 잔액은 연결재무제표를 작성하는 과정에서 모두 제거되었습니다. 주석 - 계속(2) 당분기와 전분기 중 연결실체와 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 당분기 전분기 매출 등(1) 매입 등 유형자산매입 매출 등(1) 매입 등 유형자산매입 관계기업: 마포도시가스이엔지㈜ 22,448 1,590,574 - 7,654 1,520,182 - 서울씨엔지㈜ 41,091,403 - - 22,294,839 - - 노을그린에너지㈜ 12,554,597 - - 13,376,606 - - 파주에코에너지㈜ 8,173,606 - - 4,156,971 - - 소 계 61,842,054 1,590,574 - 39,836,070 1,520,182 - 기타: 서울도시개발㈜ 2,691 - - 2,691 - - 서울에너지자원㈜ 51,700 15,540 - 29,993 12,478 - 에스씨지솔루션즈㈜(2) 1,151,931 20,783,075 3,654,748 671,118 20,345,807 4,785,701 한국인터넷빌링㈜ - - - 2,498 76,086 - 서울도시미디어㈜ 2,470 924,905 - 1,944 580,436 - 피델리㈜ 91,980 2,740 - 91,980 4,877 - 에스씨지랩㈜ 153,263 1,865,084 - 66,115 1,577,935 - 홈텔리어㈜ - 1,348 - - - - 에스씨지그리드㈜ - 1,318,794 - - - - 소 계 1,454,035 24,911,486 3,654,748 866,339 22,597,619 4,785,701 합 계 63,296,089 26,502,060 3,654,748 40,702,409 24,117,801 4,785,701 (1) 당분기 및 전분기 관계기업으로부터 발생한 배당금수익 166,800천원 및 191,600천원을 포함하고 있습니다. (2) 종속기업에 대한 거래내역을 포함한 것 입니다. 주석 - 계속(3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체와 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 당분기말 전기말 채권 등 채무 등 채권 등 채무 등 관계기업: 마포도시가스이엔지㈜ - 189,649 - 190,758 서울씨엔지㈜ 6,717,222 336,000 4,533,987 320,000 노을그린에너지㈜ 1,545,595 - 2,001,130 - 파주에코에너지㈜ 1,350,450 - 923,443 - 소 계 9,613,267 525,649 7,458,560 510,758 기 타: 서울도시개발㈜ - 46,000 - 46,000 서울에너지자원㈜ - 269,990 - 259,990 에스씨지솔루션즈㈜() 238,817 2,894,657 516,898 2,329,820 서울도시미디어㈜ 86 113,325 - 71,618 피델리㈜ - 226,000 - 226,000 에스씨지랩㈜ 45,085 539,730 72,897 546,732 에스씨지그리드㈜ - 388,918 - - 소 계 283,988 4,478,620 589,795 3,480,160 합 계 9,897,255 5,004,269 8,048,355 3,990,918 () 종속기업에 대한 거래내역을 포함한 것 입니다. (4) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계 구분 제공받은자 보증금액 보 증 내 용 지급보증 관계기업 노을그린에너지㈜ 900,000 노을그린에너지㈜의 KEB하나은행 차입금 지급보증(주식 담보제공) 주석 - 계속(5) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은자 제공자산 장부금액 담보설정금액 금융기관 종속기업 대표이사,주주 정기예금 856,000 890,450 신한은행 외 (6) 주요 경영진과의 거래연결실체는 당분기와 전분기 중 각각 4,461,060천원과 4,611,645천원의 보상을 주요 경영진에게 제공하였습니다. 주석 - 계속38. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기의 연결현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인유형자산의 본계정대체 10,054,709 14,668,511 건설중인 유형자산의 처분 증감 - 332,150 미지급금의 유형자산 취득 대체 48,363 (665,112) 장기차입금의 유동성대체 934,305 999,485 사용권자산(리스부채)취득 384,790 864,728 (2) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름에서발생한 변동 비현금 변동 기말 신규 취득 기타 차입금 10,308,570 (999,485) - - 9,309,085 리스부채 46,566,805 (2,960,275) 384,790 (72,632) 43,918,688 임대보증금 3,070,490 46,000 - - 3,116,490 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름에서발생한 변동 비현금 변동 기말 신규 취득 기타 차입금 11,592,950 (968,135) - - 10,624,815 리스부채 55,300,111 (3,670,803) 864,728 (50,759) 52,443,277 임대보증금 3,078,190 (7,700) - - 3,070,490 4. 재무제표 재무상태표 제 40 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 39 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 40 기 3분기말 제 39 기말 자산 　 　 　비유동자산 855,261,636,036 934,899,238,707 　　매출채권 및 기타채권 3,893,360,100 3,733,360,100 　　유형자산 533,343,726,061 538,385,491,977 　　투자부동산 40,760,805,037 41,376,073,279 　　무형자산 8,157,064,359 10,366,802,296 　　사용권자산 44,415,370,229 46,846,083,698 　　종속기업투자주식 130,416,979,783 117,670,979,783 　　관계기업투자주식 5,345,687,947 5,345,687,947 　　기타비유동금융자산 88,104,508,518 165,417,067,904 　　기타비유동비금융자산 824,134,002 5,757,691,723 　유동자산 627,796,867,710 704,671,739,731 　　재고자산 912,673,855 872,060,063 　　매출채권 및 기타채권 91,902,751,323 270,212,197,138 　　현금 및 현금성자산 62,934,528,272 43,374,651,527 　　당기법인세자산 　 3,214,462,730 　　기타유동금융자산 471,386,227,314 385,000,826,174 　　기타유동비금융자산 660,686,946 1,997,542,099 　자산총계 1,483,058,503,746 1,639,570,978,438 자본 　 　 　자본금 35,000,000,000 35,000,000,000 　자본잉여금 23,059,781,476 23,059,781,476 　자기주식 (45,445,180,487) (45,445,180,487) 　기타포괄손익누계액 (4,362,021,420) (4,247,004,723) 　이익잉여금 1,025,108,298,233 1,015,101,932,049 　자본총계 1,033,360,877,802 1,023,469,528,315 부채 　 　 　비유동부채 258,576,617,398 258,881,830,356 　　비유동충당부채 3,765,529,411 3,638,280,066 　　매입채무 및 기타채무 4,548,342,913 4,493,342,913 　　장기차입금 8,057,885,000 8,992,190,000 　　비유동리스부채 39,693,138,927 42,170,228,204 　　종업원급여부채 1,222,483,457 1,143,676,919 　　이연법인세부채 28,576,062,658 30,281,478,205 　　기타비유동비금융부채 172,713,175,032 168,162,634,049 　유동부채 191,121,008,546 357,219,619,767 　　유동충당부채 3,907,804,767 3,114,563,505 　　매입채무 및 기타채무 145,549,913,830 323,297,390,615 　　유동성장기차입금 1,251,200,000 1,316,380,000 　　당기법인세부채 4,388,352,080 146,277,268 　　유동성리스부채 4,891,789,545 4,850,814,301 　　기타유동비금융부채 31,131,948,324 24,494,194,078 　부채총계 449,697,625,944 616,101,450,123 자본및부채총계 1,483,058,503,746 1,639,570,978,438 포괄손익계산서 제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 40 기 3분기 제 39 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 198,348,466,260 1,079,751,540,769 136,725,062,406 845,496,084,230 매출원가 168,062,946,393 935,318,766,931 106,782,572,826 714,448,246,559 매출총이익 30,285,519,867 144,432,773,838 29,942,489,580 131,047,837,671 판매비와관리비 44,984,703,185 136,155,730,987 42,523,522,883 133,239,659,382 영업이익 (14,699,183,318) 8,277,042,851 (12,581,033,303) (2,191,821,711) 금융수익 4,921,277,228 13,251,593,524 3,434,387,342 9,798,536,695 금융비용 1,963,230,693 4,131,927,226 2,159,736,172 4,553,836,236 기타수익 1,681,899,554 5,557,463,850 1,415,833,542 5,272,579,276 기타비용 825,744,816 2,152,808,187 1,636,040,884 2,905,586,849 법인세비용차감전순이익 (10,884,982,045) 20,801,364,812 (11,526,589,475) 5,419,871,175 법인세비용(수익) 2,695,361,316 (3,668,325,189) 2,871,578,405 (399,786,339) 분기 순이익 (8,189,620,729) 17,133,039,623 (8,655,011,070) 5,020,084,836 기타포괄손익 (43,719,795) (446,804,136) (53,187,444) (194,732,797) 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 　 　 　 　 　　확정급여제도의 재측정요소 (35,049,956) (331,787,439) (55,500,501) (258,048,386) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (8,669,839) (115,016,697) 2,313,057 63,315,589 분총포괄손익 (8,233,340,524) 16,686,235,487 (8,708,198,514) 4,825,352,039 주당순이익 　 　 　 　 　기본주당순이익(손실) (단위 : 원) (2,109) 4,413 (2,229) 1,293 자본변동표 제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 35,000,000,000 23,059,781,476 (45,445,180,487) (4,210,882,124) 1,012,345,856,034 1,020,749,574,899 분기 순이익 　 　 　 　 5,020,084,836 5,020,084,836 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 　 　 　 63,315,589 　 63,315,589 확정급여제도의 재측정요소 　 　 　 　 (258,048,386) (258,048,386) 총포괄손익 소계 　 　 　 63,315,589 4,762,036,450 4,825,352,039 자본에 직접 인식된 거래 소계 배당금 지급 　 　 　 　 (6,794,886,000) (6,794,886,000) 2021.09.30 (분기말자본) 35,000,000,000 23,059,781,476 (45,445,180,487) (4,147,566,535) 1,010,313,006,484 1,018,780,040,938 2022.01.01 (기초자본) 35,000,000,000 23,059,781,476 (45,445,180,487) (4,247,004,723) 1,015,101,932,049 1,023,469,528,315 분기 순이익 　 　 　 　 17,133,039,623 17,133,039,623 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 　 　 　 (115,016,697) 　 (115,016,697) 확정급여제도의 재측정요소 　 　 　 　 (331,787,439) (331,787,439) 총포괄손익 소계 　 　 　 (115,016,697) 16,801,252,184 16,686,235,487 자본에 직접 인식된 거래 소계 배당금 지급 　 　 　 　 (6,794,886,000) (6,794,886,000) 2022.09.30 (분기말자본) 35,000,000,000 23,059,781,476 (45,445,180,487) (4,362,021,420) 1,025,108,298,233 1,033,360,877,802 현금흐름표 제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 40 기 3분기 제 39 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 68,472,094,838 (21,716,526,188) 　분기순이익 17,133,039,623 5,020,084,836 　비용가산: 38,895,698,838 37,250,826,147 　　감가상각비 22,462,850,101 22,468,390,260 　　투자부동산상각비 615,268,242 542,732,535 　　무형자산상각비 2,215,107,937 2,240,950,745 　　사용권자산감가상각비 2,815,503,691 3,132,729,406 　　퇴직급여 3,120,564,312 3,376,303,164 　　대손상각비 　 75,418,526 　　기타의 대손상각비 　 42,864,426 　　이자비용 2,308,992,847 1,698,926,740 　　법인세비용 3,668,325,189 399,786,339 　　당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 179,831,623 1,906,989,822 　　외화환산손실 1,385,508,545 593,450,192 　　유형자산처분손실 44,939,813 677,489,561 　　기타장기급여 78,806,538 91,131,120 　　기타비용 　 3,663,311 　수익차감 : (23,196,999,740) (17,563,827,672) 　　이자수익 (11,438,288,376) (8,232,716,447) 　　배당금수익 (797,865,480) (811,693,000) 　　당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (127,384,259) 　 　　대손충당금환입 (153,161,491) 　 　　유형자산처분이익 (42,903,093) (28,810,186) 　　기타의대손충당금환입 (16,702,525) 　 　　외화환산이익 (313,638,601) (437,656,977) 　　금융보증부채환입 　 (7,883,685) 　　용구수입 및 원인자이설 수익 (4,136,655,795) (1,971,673,185) 　　이연수익 (6,097,767,672) (6,026,720,077) 　　리스조정이익 (72,632,448) (46,674,115) 　운전자본의 변동 : 24,585,103,019 18,675,057,489 　　매출채권의 감소 178,152,794,133 181,793,576,087 　　미수금의 감소 586,102,972 471,267,648 　　선급비용의 감소 10,224,543 232,432,441 　　선급금의 증가 (184,018,522) (62,356,478) 　　부가세대급금의 감소 1,510,649,132 728,319,159 　　재고자산의 증가 (40,613,792) (163,972,203) 　　매입채무의 감소 (174,015,008,051) (166,258,828,780) 　　미지급금의 감소 (2,211,456,494) (4,169,244,478) 　　미지급비용의 감소 (1,563,219,300) (1,666,085,003) 　　기타손실충당부채의 감소 (639,570,298) (548,140,424) 　　유동성계약부채의 증가(감소) 3,304,469,508 (4,824,901,731) 　　수입보증금의 증가 29,000,000 28,670,220 　　예수금의 증가 5,270,791,020 3,923,970,607 　　비유동계약부채의 증가 12,847,458,168 9,344,250,424 　　퇴직금의 지급 (136,300,000) (153,900,000) 　　사외적립자산의 감소 1,663,800,000 　 　이자수익 수취 11,178,701,102 8,353,270,764 　이자비용 지급 (2,140,595,983) (1,530,938,231) 　법인세환급(납부) 2,017,147,979 (71,920,999,521) 투자활동으로 인한 현금흐름 (38,709,213,887) 43,503,121,217 　투자활동으로 인한 현금유입액 : 538,300,776,756 560,912,468,813 　　기타유동금융자산의 감소 376,751,785,379 549,862,878,882 　　기타비유동금융자산의 감소 160,708,216,804 10,059,078,745 　　배당금 수취 797,865,480 811,693,000 　　임차보증금의 감소 　 150,000,000 　　차량운반구의 처분 42,909,093 28,818,186 　투자활동으로 인한 현금유출액 : (577,009,990,643) (517,409,347,596) 　　기타유동금융자산의 증가 (463,189,633,883) (496,789,372,710) 　　기타비유동금융자산의 증가 (83,491,319,318) 　 　　종속기업투자의 취득 (12,746,000,000) (269,260,000) 　　관계기업투자의 처분 　 (1,071,000,000) 　　임차보증금의 증가 (160,000,000) (165,000,000) 　　토지의 취득 (17,050,000) (43,890,000) 　　건물의 취득 (131,901,800) (45,990,000) 　　구축물의 취득 　 (43,700,000) 　　공급설비의 취득 (4,895,321,444) (4,360,146,879) 　　차량운반구의 취득 (232,456,945) (236,332,575) 　　공기구비품의 취득 (355,939,501) (995,513,182) 　　기타유형자산의 취득 (67,870,000) (35,530,000) 　　건설중인유형자산의 취득 (11,717,127,752) (11,138,299,060) 　　투자부동산(건물)의 취득 　 (165,600,000) 　　기타무형자산의 취득 (5,370,000) (697,880,000) 　　건설중인 무형자산의 취득 　 (463,610,000) 　　회원권의 취득 　 (888,223,190) 재무활동으로 인한 현금흐름 (10,516,642,807) (11,292,828,121) 　재무활동으로 인한 현금유입액 : 26,000,000 7,300,000 　　임대보증금의 증가 26,000,000 7,300,000 　재무활동으로 인한 현금유출액 : (10,542,642,807) (11,300,128,121) 　　유동성장기차입금의 상환 (999,485,000) (968,135,000) 　　임대보증금의 감소 　 (30,000,000) 　　배당금의 지급 (6,794,886,000) (6,794,886,000) 　　유동성리스부채의 상환 (2,748,271,807) (3,507,107,121) 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 313,638,601 422,986,052 현금및현금성자산의순증가(감소) 19,559,876,745 10,916,752,960 기초현금및현금성자산 43,374,651,527 24,075,419,019 기말현금및현금성자산 62,934,528,272 34,992,171,979 5. 재무제표 주석 제40기 3분기 2022년 7월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제40기 누적3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제39기 3분기 2021년 7월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제39기 누적3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 서울도시가스 주식회사 1. 회사의 개요서울도시가스주식회사(이하 "당사"라 함)는 1983년에 설립되어 도시가스공급과 가스공급설비공사 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 1995년 8월에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였고, 당분기말 현재 자본금은 350억원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 주 식 수 (주) 지 분 율 (%) 서울도시개발(주) 1,313,725 26.27 대성홀딩스(주) 980,000 19.6 김영민외 704,550 14.09 (사)로우랜드서비스 17,000 0.34 자기주식 1,117,208 22.35 기타주주 867,517 17.35 합 계 5,000,000 100.00 주석 - 계속 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기재무제표 작성기준당사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' - 개념체계에 대한 참조(개정) 동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다. 동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다. 주석 - 계속 동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' - 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각금액과 관련 원가(개정) 동 개정사항은 유형자산을 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 과정에서 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초잔액을 조정하여 인식합니다. - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' - 손실부담계약-계약이행원가(개정) 동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접 관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히 합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다. 주석 - 계속 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. - 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스', 기업회계기준서제1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초 채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. ② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 주석 - 계속 ③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 유동부채와 비유동부채의 분류(개정) 동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지는 않습니다. 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 주석 - 계속 동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나경과규정을 포함하지 않습니다. 주석 - 계속 - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의 동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다. 적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 주석 - 계속 3. 중요한 회계추정 및 판단중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.4. 영업의 계절적 특성당사의 도시가스 매출액은 계절적 변동에 노출되어 있습니다. 특히 12월부터 3월 겨울의 기상상태는 난방 사용량을 결정하며, 이에 따라 매출 물량이 변동됩니다. 그러나 당사의 영업 특성상 배관 내 존재하는 천연가스 이외의 상품재고는 없으며, 수요의 변동에 따른 재고위험은 나타나지 않고 있습니다. 주석 - 계속 5. 유형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 차량운반구 공기구비품 공급설비 건설중인자산 기타유형자산 합 계 취득원가 108,251,732 66,847,185 2,390,050 3,918,691 13,155,990 927,856,777 5,741,198 1,023,240 1,129,184,863 감가상각누계액 - (28,962,642) (1,292,946) (3,067,276) (10,264,646) (552,253,627) - - (595,841,137) 장부금액 108,251,732 37,884,543 1,097,104 851,415 2,891,344 375,603,150 5,741,198 1,023,240 533,343,726 (전기말) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 차량운반구 공기구비품 공급설비 건설중인자산 기타유형자산 합 계 취득원가 108,234,682 66,829,633 2,390,050 3,791,465 12,822,359 912,892,315 4,044,848 955,370 1,111,960,722 감가상각누계액 - (27,776,528) (1,224,254) (2,796,838) (9,421,826) (532,355,784) - - (573,575,230) 장부금액 108,234,682 39,053,105 1,165,796 994,627 3,400,533 380,536,531 4,044,848 955,370 538,385,492 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 차량운반구 공기구비품 공급설비 건설중인자산 기타유형자산 합 계 기초금액 108,234,682 39,053,105 1,165,796 994,627 3,400,533 380,536,531 4,044,848 955,370 538,385,492 취득 17,050 131,902 - 232,457 355,940 4,909,753 11,751,059 67,870 17,466,031 처분 - (44,935) - (6) (5) - - - (44,946) 감가상각비 - (1,255,529) (68,692) (375,663) (865,124) (19,897,843) - - (22,462,851) 기타 - - - - - 10,054,709 (10,054,709) - - 기말금액 108,251,732 37,884,543 1,097,104 851,415 2,891,344 375,603,150 5,741,198 1,023,240 533,343,726 (전기) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 차량운반구 공기구비품 공급설비 건설중인자산 기타유형자산 합 계 기초금액 112,110,392 42,420,198 1,216,505 1,307,622 3,252,517 381,163,323 9,394,096 919,840 551,784,493 취득 43,890 45,990 43,700 236,333 1,413,013 6,082,752 16,211,282 35,530 24,112,490 처분 - - - (8) (187) (469,954) (1,009,640) - (1,479,789) 감가상각비 - (1,767,455) (94,409) (549,320) (1,264,810) (26,355,819) - - (30,031,813) 기타() (3,919,600) (1,645,628) - - - 20,116,229 (20,550,890) - (5,999,889) 기말금액 108,234,682 39,053,105 1,165,796 994,627 3,400,533 380,536,531 4,044,848 955,370 538,385,492 () 기타증감 중 5,999,889 천원은 투자부동산으로 대체로 인한 감소 5,565,228천원, 주석 27에서 설명하고 있는 공급설비 이연수익 감소분 434,661천원에 해당합니다. 주석 - 계속6. 투자부동산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 토지() 건물() 구축물 합 계 토지() 건물() 구축물 합 계 취득원가 20,165,769 31,362,465 907,401 52,435,635 20,165,769 31,362,465 907,403 52,435,637 상각누계액 - (11,056,482) (618,348) (11,674,830) - (10,468,436) (591,128) (11,059,564) 장부금액 20,165,769 20,305,983 289,053 40,760,805 20,165,769 20,894,029 316,275 41,376,073 () 토지, 건물 중 일부는 근저당권 및 전세권 설정과 관련하여 담보(채권최고액 1,556백만원)로 제공되어 있습니다.(주석 25참조) (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 합 계 기초금액 20,165,769 20,894,029 316,275 41,376,073 감가상각비 - (588,046) (27,222) (615,268) 기말금액 20,165,769 20,305,983 289,053 40,760,805 (전기) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 합 계 기초금액 16,246,169 19,770,148 352,572 36,368,889 취득 - 165,600 - 165,600 감가상각비 - (687,347) (36,297) (723,644) 기타() 3,919,600 1,645,628 - 5,565,228 기말금액 20,165,769 20,894,029 316,275 41,376,073 () 기타증감 5,565,228천원은 임대목적 자산으로 유형자산에서 대체로 인한 증가입니다. 주석 - 계속 (3) 투자부동산 관련 손익당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 투자부동산에서 발생한 임대수익 486,655 65,369 투자부동산에서 발생한 운영비용 1,212,056 1,504,551 (4) 투자부동산의 공정가치 당분기 현재 투자부동산의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 장부금액 토지 23,472,775 20,165,769 건물 39,223,096 20,305,983 합 계 62,695,871 40,471,752 주석 - 계속 7. 무형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 과 목 유전개발() 회원가입권 기타무형자산 합 계 취득원가 36,817,815 1,263,123 17,358,916 55,439,854 상각누계액 (30,521,669) - (10,464,975) (40,986,644) 손상차손누계액 (6,296,146) - - (6,296,146) 장부금액 - 1,263,123 6,893,941 8,157,064 () 베트남 11-2광구자산의 사업성 저하로 관련 무형자산의 손상을 인식하였습니다. 당사는 해당 무형자산 관련하여 체결되어있는 손실부담계약을 이행하기 위하여 당분기말 및 전기말 현재4,999백만원 및 4,551백만원을 충당부채로 계상하였습니다(주석 26 참고). (전기말) (단위: 천원) 과 목 유전개발 회원가입권 기타무형자산 합 계 취득원가 36,817,815 1,263,123 17,353,546 55,434,484 상각누계액 (30,521,669) - (8,249,867) (38,771,536) 손상차손누계액 (6,296,146) - - (6,296,146) 장부금액 - 1,263,123 9,103,679 10,366,802 주석 - 계속 (2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 과 목 회원가입권 기타무형자산 합계 기초금액 1,263,123 9,103,679 10,366,802 취득 - 5,370 5,370 상각비 - (2,215,108) (2,215,108) 기말금액 1,263,123 6,893,941 8,157,064 (전기) (단위: 천원) 과 목 회원가입권 기타무형자산 건설중인무형자산 합계 기초금액 374,900 10,604,782 134,010 11,113,692 취득 888,223 918,080 463,610 2,269,913 상각비 - (3,016,803) - (3,016,803) 대체 - 597,620 (597,620) - 기말금액 1,263,123 9,103,679 - 10,366,802 8. 유전개발 당분기말 현재 당사가 유전개발에 참여하고 있는 내역은 다음과 같습니다. 구 분 자원개발 단계 내 용 컨소시엄 내 지분율 무형자산 생산 Libya Elephant Field 유전 참여 한국 컨소시엄 5.00% 무형자산 생산 베트남 해상 11-2광구 한국 컨소시엄 3.25% 주석 - 계속9. 리스 당사는 토지, 건물을 리스하였으며 평균리스기간은 12년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. (1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 취득원가 50,581,361 1,966,607 52,547,968 감가상각누계액 (7,283,507) (849,091) (8,132,598) 장부금액 43,297,854 1,117,516 44,415,370 (전기말) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 취득원가 50,196,571 1,966,607 52,163,178 감가상각누계액 (4,634,783) (682,311) (5,317,094) 장부금액 45,561,788 1,284,296 46,846,084 주석 - 계속 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 기초금액 45,561,788 1,284,296 46,846,084 증감() 384,790 - 384,790 감가상각비 (2,648,724) (166,780) (2,815,504) 기말금액 43,297,854 1,117,516 44,415,370 () 리스조정으로 인해 발생한 금액에 해당합니다. (전기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 기초금액 54,401,921 1,508,568 55,910,489 증감() (5,104,146) - (5,104,146) 감가상각비 (3,735,987) (224,272) (3,960,259) 기말금액 45,561,788 1,284,296 46,846,084 () 사용권자산의 전기중 취득과 해지분에 해당합니다. (3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 2,815,504 3,132,729 리스부채 이자비용 1,998,526 1,375,129 리스조정 이익 72,632 46,674 단기리스 관련 비용 48,626 61,284 소액자산리스 관련 비용 34,433 32,319 당사가 당분기말 현재 체결하고 있는 단기리스의 리스약정 금액은 49백만원입니다.또한, 당사의 전체 리스료 중 변동리스료에 해당되는 비용은 없으며 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 4,830백만원입니다. 주석 - 계속 (4) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 4,921,746 4,905,755 1년 초과 5년 이내 19,457,271 19,388,744 5년 초과 37,244,201 40,656,116 합 계 61,623,218 64,950,615 (5) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 4,891,790 4,850,814 비유동부채 39,693,139 42,170,228 합 계 44,584,929 47,021,042 주석 - 계속 10. 종속기업투자주식당분기말과 전기말 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 굿가든㈜ 대한민국 작물재배업 97.01% 25,007,775 97.01% 25,007,775 지알엠㈜ 대한민국 부동산 관리업 100.00% 61,385,488 100.00% 61,385,488 지알이에스㈜ 대한민국 배관 및 냉난방 공사업 100.00% 5,000,000 100.00% 5,000,000 DER Inc.(1) 미국 부동산 임대업 100.00% 21,667,045 100.00% 8,921,045 SCGAU PTY Ltd.(2) 호주 원유 및 천연가스 채굴 100.00% - 100.00% - SCG RESOURCES, Inc. 캐나다 관광숙박시설 운영업 100.00% 7,527,120 100.00% 7,527,120 SHINE CHILE 칠레 관광숙박시설 운영업 99.99% 2,621,545 99.99% 2,621,545 강서도시가스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 60.00% 324,276 60.00% 324,276 남부도시가스이엔지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 80.00% 464,291 80.00% 464,291 서현이엔지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 100.00% 710,978 100.00% 710,978 서경에너지서비스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 55.00% 475,595 55.00% 475,595 ㈜덕양도시가스서비스 대한민국 도시가스관리대행업 60.00% 420,424 60.00% 420,424 은평도시가스이엔지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 100.00% 613,283 100.00% 613,283 서부도시가스서비스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 80.00% 481,227 80.00% 481,227 용산도시가스이엔지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 100.00% 581,331 100.00% 581,331 유광에너지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 80.00% 631,460 80.00% 631,460 일산도시가스이앤지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 60.00% 443,074 60.00% 443,074 강북도시가스서비스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 70.00% 488,443 70.00% 488,443 경기도시가스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 100.00% 702,423 100.00% 702,423 관악도시가스서비스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 60.00% 438,900 60.00% 438,900 ㈜해피그린서비스 대한민국 도시가스관리대행업 55.00% 432,302 55.00% 432,302 합 계 130,416,980 117,670,980 (1) 당분기 중 종속기업에 대해 12,746백만원 유상증자 하였습니다. (2) SCGAU PTY Ltd.는 광구탐사실패로 인해 회수가능액이 장부금액에 미달하므로 장부금액을 전액 손상처리하였습니다. 연결대상 특수목적기업은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 바, 투자자산의 장부가액에서 제외되어 있습니다. 주석 - 계속11. 관계기업투자주식 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 서울씨엔지㈜ 대한민국 차량연료 도매업 40.00% 983,166 40.00% 983,166 마포도시가스이엔지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 40.00% 232,522 40.00% 232,522 노을그린에너지㈜() 대한민국 연료전지발전업 15.00% 900,000 15.00% 900,000 파주에코에너지㈜() 대한민국 연료전지발전업 6.00% 3,230,000 6.00% 3,230,000 합 계 5,345,688 5,345,688 () 당사의 지분율은 20% 미만이지만, 이사를 임명할 수 있는 계약적 권리에 의하여 유의적 영향력을 행사하고 있습니다. 12. 기타금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동자산 당기손익-공정가치측정금융자산 33,491,319 160,708,217 기타포괄손익-공정가치측정금융자산() 4,613,189 4,708,851 상각후원가측정금융자산 50,000,000 - 소 계 88,104,508 165,417,068 유동자산 단기금융상품 7,715,314 8,747,506 당기손익-공정가치측정금융자산 463,670,913 376,253,320 소 계 471,386,227 385,000,826 합 계 559,490,735 550,417,894 () 당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. 주석 - 계속(2) 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 4,708,851 4,739,016 평가손익 (95,662) (30,165) 기말잔액 4,613,189 4,708,851 13. 기타비금융자산당분기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동자산 순확정급여자산() 824,134 5,757,692 유동자산 선급금 334,368 150,349 선급비용 326,319 336,543 부가세대급금 - 1,510,649 소 계 660,687 1,997,541 합 계 1,484,821 7,755,233 () 당분기말 및 전기말 사외적립자산 공정가치가 확정급여채무의 현재가치 금액을 초과하여 순확정급여자산으로 인식하였습니다.(주석28 참고) 주석 - 계속14. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 388,575 329,666 저장품 524,099 542,394 합 계 912,674 872,060 15. 매출채권 및 기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동자산 당좌개설보증금 6,000 6,000 회원권보증금 1,255,578 1,255,578 임차보증금 2,630,500 2,470,500 영업보증금 1,282 1,282 소 계 3,893,360 3,733,360 유동자산 매출채권 93,881,956 272,160,022 손실충당금 (3,433,219) (3,711,653) 미수금 1,358,298 1,953,394 손실충당금 (281,171) (306,866) 미수수익 376,887 117,300 소 계 91,902,751 270,212,197 합 계 95,796,111 273,945,557 주석 - 계속(2) 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권당분기말과 전기말 현재 약정 회수기일이 경과하여 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 항 목 장부금액 6개월이하 6개월초과 1년이하 1년초과 3년이하 3년 초과 매출채권 및 기타채권 16,351,425 14,572,017 1,639,804 139,604 - (전기말) (단위: 천원) 항 목 장부금액 6개월이하 6개월초과 1년이하 1년초과 3년이하 3년 초과 매출채권 및 기타채권 28,041,831 26,962,350 910,339 169,142 - 16. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 5,510 910 예적금 등 62,929,018 43,373,742 합 계 62,934,528 43,374,652 주석 - 계속17. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산당분기말과 전기말 현재 당사의 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 거래처 당분기말 전기말 사용제한내용 장기금융상품 하나은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 우리은행 2,000 2,000 신한은행 2,000 2,000 합 계 6,000 6,000 18. 자본금 당분기말 현재 당사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 주식의 종류 발행예정주식수 총발행주식수() 주당 액면가액(원) 자본금() 보통주 28,000,000 5,000,000 5,000 35,000,000 () 당사는 자기주식을 취득하여 2002년 12월 18일에 이익소각을 함에 따라 자본금의 변동내역은 없으나, 발행한 주식의 수는 2,000,000주 감소 되었습니다. 19. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 　계정과목 당분기말 전기말 주식발행초과금 13,653,280 13,653,280 자기주식처분이익 9,406,501 9,406,501 합 계 23,059,781 23,059,781 주석 - 계속20. 자기주식당사는 자사주식의 가격안정화를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하여 보유하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. 당분기말과 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보유주식수 1,117,208주 1,117,208주 자기주식 45,445,180 45,445,180 21. 기타포괄손익누계액 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 　구분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (4,362,021) (4,247,005) 주석 - 계속22. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 이익잉여금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금 17,500,000 17,500,000 배관및안전설비투자적립금 135,126,793 135,126,793 기업합리화적립금 267,573 267,573 미처분이익잉여금 872,213,932 862,207,566 합 계 1,025,108,298 1,015,101,932 1) 이익준비금 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 2) 배관및안전설비투자적립금당사는 산업통상자원부가 제정한 도시가스사업 회계처리기준에 따라 경제성이 낮아 공급이 어려운 지역을 대상으로 투자재원을 마련하기 위하여 배관및안전시설투자적립금을 적립하고 있습니다. 3) 기업합리화적립금당사는 과거 조세특례제한법 제145조 제1항에 의하여 기업합리화적립금을 이익잉여금에 적립하였으나, 2002년 12월 11일 기업합리화적립금의 적립과 관련한 규정이 폐지됨에 따라 추가적인 적립의무는 없습니다. 주석 - 계속 (2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초잔액 1,015,101,932 1,012,345,856 당(분)기순이익 17,133,039 8,066,541 배당금 지급 (6,794,886) (6,794,886) 확정급여제도의 재측정요소 (331,787) 1,484,421 기말잔액 1,025,108,298 1,015,101,932 23. 주당이익 당분기와 전분기의 기본주당순손익 계산내역은 다음과 같습니다. (1) 기본주당순손익 (단위: 원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 분기순이익(손실) (8,189,620,729) 17,133,039,623 (8,655,011,070) 5,020,084,836 기본주당순손익() (2,109) 4,413 (2,229) 1,293 () 기본주당순손익 = 보통주 분기순이익(손실) ÷ 가중평균유통보통주식수 (2) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 발행보통주식수 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 자기주식 효과 (1,117,208) (1,117,208) (1,117,208) (1,117,208) 가중평균유통보통주식수 3,882,792 3,882,792 3,882,792 3,882,792 당분기말 현재 당사는 희석효과를 가지는 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않아, 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 주석 - 계속 24. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 이자율 당분기말 전기말 상환조건 국민은행 공급배관건설자금 1.75%(변동) 3,878,825 4,311,950 5년 거치 10년 분할상환 우리은행 공급배관건설자금 1.75%(변동) 990,750 1,086,600 5년 거치 10년 분할상환 안전관리기금 1.75%(변동) 152,600 266,800 3년 거치 5년 분할상환 신한은행 안전관리기금 1.75%(변동) 75,000 150,000 3년 거치 5년 분할상환 공급배관건설자금 1.75%(변동) 2,984,910 3,266,220 5년 거치 10년 분할상환 하나은행 공급배관건설자금 1.75%(변동) 1,227,000 1,227,000 5년 거치 10년 분할상환 소 계 9,309,085 10,308,570 차감 : 유동성장기차입금 (1,251,200) (1,316,380) 합 계 8,057,885 8,992,190 (2) 당분기 중 상환된 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 명목 이자율 당분기 전기 유동성장기차입금 1.75% 999,485 1,284,380 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 상환기간 장기차입금 2022.10.01 ~ 2023.09.30 1,251,200 2023.10.01 ~ 2024.09.30 1,268,460 2024.10.01 ~ 2025.09.30 1,203,060 2025.10.01 ~ 2026.09.30 1,203,060 2026.10.01 이후 4,383,305 합 계 9,309,085 주석 - 계속25. 매입채무 및 기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동부채 임대보증금() 3,383,490 3,357,490 수입보증금 1,164,853 1,135,853 소 계 4,548,343 4,493,343 유동부채 매입채무 131,525,527 305,540,535 미지급금 9,565,802 11,728,896 미지급비용 4,458,585 6,027,960 소 계 145,549,914 323,297,391 합 계 150,098,257 327,790,734 () 임대보증금 중 일부는 토지, 건물 임대에 따른 근저당권 및 전세권과 관련하여 채권최고액 1,556백만원이 설정되었습니다. 주석 - 계속 26. 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동충당부채 복구충당부채 72,281 100,912 기타손실충당부채 3,693,248 3,537,368 소 계 3,765,529 3,638,280 유동충당부채 복구충당부채 2,602,361 2,101,010 기타손실충당부채 1,305,444 1,013,554 소 계 3,907,805 3,114,564 합 계 7,673,334 6,752,844 (2) 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초잔액 전입액 외화환산손실 지급액 기말잔액 복구충당부채 2,201,922 8,795 463,925 - 2,674,642 기타손실충당부채 4,550,922 165,757 921,583 (639,570) 4,998,692 합 계 6,752,844 174,552 1,385,508 (639,570) 7,673,334 (전기) (단위: 천원) 구 분 기초잔액 전입액 외화환산손실 지급액 기말잔액 복구충당부채 2,004,647 17,183 180,092 - 2,201,922 기타손실충당부채 4,615,225 213,846 402,143 (680,292) 4,550,922 합 계 6,619,872 231,029 582,235 (680,292) 6,752,844 상기 복구충당부채는 해외 유전개발 후 복구 의무와 관련하여 설정되었습니다. 유전 보유국의 관련 법령에 의하면, 유전개발 등에 의해 오염된 토지는 원래의 상태로 복구되어야 하며 이러한 목적을 위해 당사는 원상복구 추정 금액을 충당부채로 인식하였습니다. 동 충당부채는 각 광구의 고유 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이자율로 할인되었으며, 복구비용은 광구운영기간 동안 광구운영사 또는 유전 보유국에 지급될 예정입니다. 주석 - 계속27. 기타비금융부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동부채 비유동계약부채 172,713,175 168,162,634 유동부채 예수금 8,540,500 3,269,709 유동계약부채 22,591,448 21,224,485 소 계 31,131,948 24,494,194 합 계 203,845,123 192,656,828 주석 - 계속(2) 당분기말과 전기말 현재 계약부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 시설분담금(1) 169,429,713 165,009,701 계량기교체비용(2) 14,514,769 14,016,457 원인자이설부담금(3) 11,359,421 10,360,461 연수원운영선수금(4) 720 500 합 계 195,304,623 189,387,119 유동 22,591,448 21,224,485 비유동 172,713,175 168,162,634 (1) 당사는 도시가스 공급규정에 의거하여 공급설비 취득에 사용할 목적으로 수용가로부터 시설분담금을 수령하여 계약부채로 인식하며 추정 서비스 기간(공급설비 내용연수)에 걸쳐 수익으로 인식합니다. (2) 당사는 도시가스 공급규정에 의거하여 가스요금 고지시 수용가로부터 계량기교체비용을 수령하여 계량기 교체 전까지 계약부채로 인식하고 있으며 계량기 교체시 수익으로 인식합니다. (3) 당사는 도시가스 공급규정에 의거하여 원인자(수용가)로부터 공급설비 교체, 폐기 부담금을 수령하여 공사 완료 전까지 계약부채로 인식합니다. (4) 연수원 이용 선수금으로 연수원 이용 시점 이전까지 계약부채로 인식됩니다. 1) 당분기와 전기 중 계약부채에 포함된 시설분담금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 165,009,702 163,875,285 기중 수취액 10,517,779 9,551,916 기중 수익인식액 (6,097,768) (7,982,838) 기타 변동액() - (434,661) 기말잔액 169,429,713 165,009,702 차감 : 유동성대체 (8,848,974) (8,562,981) 비유동시설분담금 160,580,739 156,446,721 () 기타변동액은 원인자이설공사 등의 이유로 처분된 공급설비에 대한 시설분담금으로 동 금액은 유형자산처분손실에서 차감되었습니다. 주석 - 계속 2) 당분기와 전기 중 계약부채에 포함된 계량기교체비용의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 14,016,456 13,545,393 기중 수취액 2,329,679 3,108,274 기중 수익인식액 (1,831,366) (2,637,211) 기말잔액 14,514,769 14,016,456 차감 : 유동성대체 (2,382,333) (2,300,543) 비유동공사부담금 12,132,436 11,715,913 3) 당분기와 전기 중 계약부채에 포함된 원인자이설비의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 10,360,461 16,390,120 기중 수취액 4,728,517 5,663,147 기중 수익인식액 (2,305,290) (10,103,724) 기타증감 (1,424,267) (1,589,082) 기말잔액 11,359,421 10,360,461 주석 - 계속4) 이월된 계약부채와 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 수익은 다음과 같으며, 이전 회계기간에 이행된 수행의무와 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 수익은 없습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 시설분담금 5,941,533 6,026,720 계량기교체비용 1,831,366 1,971,673 원인자이설부담금 732,240 6,364,173 합 계 8,505,139 14,362,566 주석 - 계속28. 종업원급여부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 순확정급여부채(자산) 및 기타종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 [순확정급여부채(자산)] 확정급여채무의 현재가치 64,307,122 59,935,006 사외적립자산의 공정가치 (65,131,256) (65,692,698) 합 계 (824,134) (5,757,692) [기타종업원급여부채] 기타장기종업원급여채무() 1,222,483 1,143,677 () 기타장기종업원급여채무는 장기근속자에게 지급하는 포상금입니다. (2) 당사는 종업원을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 당사의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 당분기와 전분기 중 당사가 확정기여형퇴직급여제도에 납입한 기여금은 각각 317,099천원 및 285,348천원이며, 당분기말과 전기말 현재 확정기여형급여제도와 관련한 미지급금은 각각 35,296천원 및 64,136천원입니다. (3) 당사는 종업원을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인인 삼성생명에 의하여 수행되었습니다. 주석 - 계속1) 당분기와 전기 중 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 59,935,006 58,360,874 퇴직급여 지급액 (136,300) (1,891,700) 당기근무원가 3,248,385 4,503,604 이자원가 1,260,031 1,374,575 확정급여채무의 재측정요소 - (2,412,347) 기말잔액 64,307,122 59,935,006 2) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정금리형 채권 65,075,853 65,637,295 국민연금전환금 55,403 55,403 합 계 65,131,256 65,692,698 3) 당분기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 65,692,698 62,560,857 퇴직급여 지급액 (1,663,800) (1,370) 사외적립자산 납입액 - 2,200,000 사외적립자산의 이자수익 1,387,851 1,376,439 사외적립자산의 재측정요소 (285,493) (443,228) 기말잔액 65,131,256 65,692,698 주석 - 계속 4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 근무원가 당기근무원가() 3,248,385 3,453,478 순확정급여부채(자산) 순이자비용 　 확정급여채무의 이자비용 1,260,031 1,030,932 사외적립자산의 이자수익 (1,387,851) (1,108,107) 합 계 3,120,565 3,376,303 () 당분기 중 명예퇴직자 등에게 지급한 퇴직위로금 26,166천원은 포함되어 있지 않습니다. 5) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 2.96% 2.96% 미래임금인상률 3.92% 3.92% 6) 순확정급여부채(자산)의 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 순이자 포함금액을 제외한 사외적립자산 손익 (285,493) (272,132) 주석 - 계속 29. 매출액과 매출원가 (1) 당분기와 전분기 중 매출액과 매출원가의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 198,348,466 1,079,751,541 136,725,062 845,496,084 가스매출액 194,102,868 1,070,173,302 128,515,654 828,825,794 자원개발수익 429,461 527,480 935,887 1,456,095 기타매출액 3,816,137 9,050,759 7,273,521 15,214,195 매출원가 168,062,946 935,318,767 106,782,573 714,448,247 가스매출원가 167,923,145 934,739,044 106,508,530 713,612,764 기타매출원가 139,801 579,723 274,043 835,483 (2) 당분기와 전분기 중 당사는 아래와 같은 주요사업에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 한 시점에 인식하는 수익 가스매출액 194,102,868 1,070,173,302 128,515,654 828,825,794 자원개발수익 429,461 527,480 935,887 1,456,095 기타매출액 1,706,927 2,952,991 5,192,470 9,187,475 소 계 196,239,256 1,073,653,773 134,644,011 839,469,364 기간에 걸쳐 인식하는 수익 　 　 기타매출액(이연수익)(주석27 참고) 2,109,210 6,097,768 2,081,051 6,026,720 합 계 198,348,466 1,079,751,541 136,725,062 845,496,084 주석 - 계속30. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 11,567,476 35,443,002 11,389,737 36,273,273 퇴직급여 1,114,080 3,367,843 1,184,671 3,554,635 복리후생비 2,363,715 6,871,475 2,046,236 6,589,802 감가상각비 7,508,584 22,462,850 7,535,101 22,468,390 투자부동산상각비 205,089 615,268 180,911 542,733 무형자산상각비 681,904 2,215,108 772,333 2,240,951 사용권자산감가상각비 915,600 2,815,504 1,069,743 3,132,729 보건방역비 21,641 72,693 20,943 60,677 외부시상금 270 14,383 240 18,461 교육훈련비 12,543 97,839 16,919 94,707 여비교통비 66,933 133,766 4,210 41,353 자동차비 670,760 1,742,312 499,719 1,427,251 통신비 152,300 442,946 148,123 445,768 수도광열비 260,542 658,986 215,817 595,669 소모품비 90,687 365,951 91,877 354,462 수선비 1,394,765 3,820,102 1,300,149 3,896,994 도서인쇄비 123,051 389,677 120,359 382,125 광고선전비 136,652 448,252 97,165 375,467 제수수료 16,455,314 49,239,685 14,838,176 46,111,178 회비 110,852 437,043 112,924 376,133 보험료 176,326 542,948 181,068 570,886 접대비 131,058 371,348 120,331 323,997 세금과공과 170,571 2,692,662 167,269 2,449,901 임차료 (13,182) 174,302 54,724 187,112 대손상각비 91,871 (153,161) 114,795 75,419 직장보육시설운영비 60,107 184,621 68,522 266,976 해외광구관리비 515,194 688,326 171,461 382,610 합 계 44,984,703 136,155,731 42,523,523 133,239,659 주석 - 계속 31. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 재고자산의 변동 매출원가 판매비와관리비 합 계 재고자산의 변동 (40,614) 935,359,381 - 935,318,767 상 품 (58,909) 934,797,952 - 934,739,043 저장품 18,295 561,429 - 579,724 종업원급여 - - 45,682,320 45,682,320 감가상각비와 기타상각비 - - 28,108,730 28,108,730 제수수료 - - 49,239,685 49,239,685 임차료 - - 174,302 174,302 수선비 - - 3,820,102 3,820,102 세금과공과 - - 2,692,662 2,692,662 기타 - - 6,437,930 6,437,930 합 계 (40,614) 935,359,381 136,155,731 1,071,474,498 (전분기) (단위: 천원) 구 분 재고자산의 변동 매출원가 판매비와관리비 합 계 재고자산의 변동 (163,972) 714,612,219 - 714,448,247 상 품 18,253 713,594,510 - 713,612,763 저장품 (182,225) 1,017,709 - 835,484 종업원급여 - - 46,417,710 46,417,710 감가상각비와 기타상각비 - - 28,384,803 28,384,803 제수수료 - - 46,111,178 46,111,178 임차료 - - 187,112 187,112 수선비 - - 3,896,994 3,896,994 세금과공과 - - 2,449,901 2,449,901 기타 - - 5,791,961 5,791,961 합 계 (163,972) 714,612,219 133,239,659 847,687,906 주석 - 계속32. 금융수익과 금융비용 (1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 - 유효이자율법에 따른 이자수익 상각후원가측정금융자산 32,105 220,830 30,216 95,303 금융수익 - 기타 당기손익-공정가치측정금융자산 평가수익 (369,669) 127,385 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 5,117,752 11,217,458 3,048,783 8,137,414 외화환산이익 121,457 313,639 194,374 437,657 외환차익 16,653 574,417 158,059 316,470 배당금수익 2,979 797,865 2,955 811,693 소 계 4,889,172 13,030,764 3,404,171 9,703,234 합 계 4,921,277 13,251,594 3,434,387 9,798,537 (2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 900,175 2,308,993 552,440 1,698,927 외화환산손실 779,758 1,385,509 323,072 593,450 외환차손 320 330 - 125 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 179,830 179,830 1,108,881 1,906,989 기타금융상품처분손실 103,147 257,265 175,343 354,345 합 계 1,963,230 4,131,927 2,159,736 4,553,836 주석 - 계속 33. 기타수익과 기타비용 당분기와 전분기 중 기타손익 산출에 포함된 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 용구수입 698,722 1,831,366 801,404 1,971,673 임대료수입 109,518 381,936 106,880 377,442 도시가스연체료 405,903 2,101,396 370,777 2,138,840 유형자산처분이익 - 42,903 - 28,810 리스조정이익 32,182 72,632 3,953 46,674 잡이익 435,575 1,127,231 132,820 709,140 합 계 1,681,900 5,557,464 1,415,834 5,272,579 기타비용 기부금 50,290 51,490 - 45,407 용구손료 599,210 1,670,327 637,144 1,756,763 기타의대손상각비 - - 42,864 42,864 유형자산처분손실 44,936 44,940 677,490 677,490 잡손실 131,309 386,051 278,543 383,063 합 계 825,745 2,152,808 1,636,041 2,905,587 주석 - 계속34. 법인세비용 (1) 당분기와 전분기의 법인세 비용 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기 법인세 등 부담 내역 6,266,042 3,428,376 전기 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 (826,652) (318,936) 손익과 관련된 일시적 차이의 변동으로 인한 법인세 비용 (1,771,065) (2,709,654) 일시적 차이로 인한 기초 이연법인세부채 (30,281,478) (32,311,750) 일시적 차이로 인한 기말 이연법인세부채 (28,576,062) (29,626,348) 자본에 직접 반영된 이연법인세 (65,649) (24,252) 법인세 비용 3,668,325 399,786 (2) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 반영된 법인세의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 자본에 직접 반영된 이연법인세 (65,649) (24,252) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (19,355) (38,336) 확정급여제도의 재측정요소 (46,294) 14,084 (3) 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 20,801,365 5,419,871 적용세율(24.2%)에 따른 법인세비용 4,687,430 1,175,872 조정사항: 세무상 공제되지 않는 비용의 법인세 효과 (85,638) (91,297) 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 (826,652) (318,936) 기타 (106,815) (365,853) 법인세비용 3,668,325 399,786 평균유효세율 17.64% 7.38% 주석 - 계속35. 금융상품의 범주별 분류 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 항 목 당분기말 전기말 [금융자산] 현금및현금성자산 62,934,528 43,374,652 당기손익-공정가치측정금융자산: 기타비유동금융자산 33,491,319 160,708,217 기타유동금융자산 463,670,913 376,253,320 소 계 497,162,232 536,961,537 상각후원가측정금융자산: 매출채권 및 기타채권(비유동) 3,893,360 3,733,360 매출채권 및 기타채권(유동) 91,902,751 270,212,197 기타비유동금융자산 50,000,000 - 기타유동금융자산 7,715,314 8,747,506 소 계 153,511,425 282,693,063 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 기타비유동금융자산 4,613,189 4,708,851 금융자산 계 718,221,374 867,738,103 [금융부채] 상각후원가측정금융부채: 매입채무 및 기타채무(비유동) 4,548,343 4,493,343 매입채무 및 기타채무(유동) 145,549,914 323,297,391 장기차입금 8,057,885 8,992,190 유동성장기차입금 1,251,200 1,316,380 소 계 159,407,342 338,099,304 리스부채: 비유동리스부채 39,693,139 42,170,228 유동성리스부채 4,891,790 4,850,814 소 계 44,584,929 47,021,042 금융부채 계 203,992,271 385,120,346 주석 - 계속 (2) 당분기와 전분기 중 금융손익의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 항 목 이자수익 외화 환산손익 외환차 손익 배당금수익 기타금융상품평가손익 이자비용 기타금융상품처분손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 당기손익-공정가치측정금융자산 11,217,458 - - - (52,448) - (257,265) - 상각후원가측정금융자산() 220,830 313,639 574,087 - - - - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - 11,915 - - - (115,017) 리스부채 - - - - - (1,998,526) - - 상각후원가측정금융부채 - - - - - (135,677) - - 합 계 11,438,288 313,639 574,087 11,915 (52,448) (2,134,203) (257,265) (115,017) () 현금및현금성자산에서 발생한 순손익이 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 항 목 이자수익 외화 환산손익 외환차 손익 배당금수익 기타금융상품평가손익 이자비용 기타금융상품처분손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 당기손익-공정가치측정금융자산 8,137,414 - - - (1,906,990) - (354,345) - 상각후원가측정금융자산() 95,302 422,986 316,345 - - - - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - 13,593 - - - 63,316 상각후원가측정금융부채 - - - - - (1,375,129) - - 리스부채 - - - - - (147,238) - - 합 계 8,232,716 422,986 316,345 13,593 (1,906,990) (1,522,367) (354,345) 63,316 () 현금및현금성자산에서 발생한 순손익이 포함되어 있습니다. 주석 - 계속36. 위험관리 (1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차입금총계 9,309,085 10,308,570 차감: 현금 및 현금성자산 (62,934,528) (43,374,652) 순차입금 (53,625,443) (33,066,082) 자본총계 1,033,360,878 1,023,469,528 총자본부채비율 - - 주석 - 계속(2) 금융위험관리1) 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 항 목 당분기말 전기말 장기매출채권 및 장기기타채권 3,893,360 3,733,360 기타비유동금융자산 88,104,509 165,417,068 매출채권 및 기타채권() 95,617,142 274,230,716 현금및현금성자산 62,934,528 43,374,652 기타유동금융자산 471,386,227 385,000,826 합 계 721,935,766 871,756,622 () 매출채권 및 기타채권은 손상 차감 전 장부금액입니다. 주석 - 계속2) 손상차손 당분기말과 전기말 현재 당사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권 및 기타채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 당사의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다. (당분기말) (단위: 천원) 채 권 연 령 채무불이행률 채권잔액 기대신용손실 순장부금액 미연체 0.18% 79,584,797 140,110 79,444,687 6개월 이하 0.82% 14,692,446 120,430 14,572,016 6개월초과 1년이하 18.29% 2,006,930 367,126 1,639,804 1년초과 1년 6개월이하 63.23% 154,844 97,905 56,939 1년 6개월 초과 2년 이하 78.81% 284,164 223,936 60,228 2년 초과 2년 6개월 이하 89.60% 126,255 113,123 13,132 2년 6개월 초과 3년 이하 96.74% 285,525 276,220 9,305 3년초과 100.00% 2,375,540 2,375,540 - 합 계 99,510,501 3,714,390 95,796,111 (전기말) (단위: 천원) 채 권 연 령 채무불이행률 채권잔액 기대신용손실 순장부금액 미연체 0.09% 246,146,229 242,503 245,903,726 6개월 이하 0.36% 27,063,316 100,966 26,962,350 6개월초과 1년이하 27.83% 1,233,475 323,136 910,339 1년초과 1년 6개월이하 60.64% 201,424 119,412 82,012 1년 6개월 초과 2년 이하 82.45% 379,785 312,851 66,934 2년 초과 2년 6개월 이하 89.33% 196,831 178,613 18,218 2년 6개월 초과 3년 이하 99.40% 279,352 277,374 1,978 3년초과 100.00% 2,463,664 2,463,664 - 합 계 277,964,076 4,018,519 273,945,557 주석 - 계속 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 항 목 비손상채권(집합평가 대상) 손상채권 합 계 기초잔액 3,938,509 80,010 4,018,519 제각금액 (134,265) - (134,265) 손상차손환입 (206,476) - (206,476) 손상차손 36,612 - 36,612 기말잔액 3,634,380 80,010 3,714,390 (전기) (단위: 천원) 항 목 비손상채권(집합평가 대상) 손상채권 합 계 기초잔액 4,035,048 80,010 4,115,058 제각금액 (231,369) - (231,369) 손상차손환입 (753) - (753) 손상차손 135,583 - 135,583 기말잔액 3,938,509 80,010 4,018,519 주석 - 계속 (3) 외환위험 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD - - 7,233,902 - CAD 2,783,169 - 2,468,405 - 합 계 2,783,169 - 9,702,307 - 당사는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당분기와 전기 중 손익(법인세 효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD - - 723,390 (723,390) CAD 278,317 (278,317) 246,841 (246,841) 합 계 278,317 (278,317) 970,231 (970,231) 주석 - 계속(4) 이자율위험변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장기차입금 8,057,885 8,992,190 유동성장기차입금 1,251,200 1,316,380 합 계 9,309,085 10,308,570 당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 포인트 변동시 이자율변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향(법인세 효과 반영 전)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1% 상승시 1% 하락시 손익 순자산 손익 순자산 장기차입금 (80,579) (80,579) 80,579 80,579 유동성장기차입금 (12,512) (12,512) 12,512 12,512 합 계 (93,091) (93,091) 93,091 93,091 주석 - 계속(5) 유동성위험 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합계 무이자 145,549,914 4,548,343 - 150,098,257 변동이자율상품 1,425,790 5,329,104 3,295,010 10,049,904 리스부채 4,921,746 19,457,271 37,244,201 61,623,218 합 계 151,897,450 29,334,718 40,539,211 221,771,379 (전기말) (단위: 천원) 구분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합계 무이자 323,297,391 4,493,343 - 327,790,734 변동이자율상품 1,486,008 5,368,862 4,242,297 11,097,167 리스부채 4,905,755 19,388,744 40,656,116 64,950,615 합 계 329,689,154 29,250,949 44,898,413 403,838,516 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. 주석 - 계속(6) 공정가치 1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 항 목 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치측정금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,613,189 4,613,189 4,708,851 4,708,851 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 33,491,319 33,491,319 160,708,217 160,708,217 유동성당기손익-공정가치측정금융자산 463,670,913 463,670,913 376,253,320 376,253,320 소 계 501,775,421 501,775,421 541,670,388 541,670,388 상각후원가측정금융자산: 장기매출채권 및 장기기타채권 3,893,360 3,893,360 3,733,360 3,733,360 매출채권 및 기타채권 91,902,751 91,902,751 270,212,197 270,212,197 상각후원가측정금융자산 50,000,000 50,000,000 - - 단기금융상품 7,715,314 7,715,314 8,747,506 8,747,506 소 계 153,511,425 153,511,425 282,693,063 282,693,063 합 계 655,286,846 655,286,846 824,363,451 824,363,451 상각후원가측정금융부채: 장기매입채무 및 장기기타채무 4,548,343 4,548,343 4,493,343 4,493,343 매입채무 및 기타채무 145,549,914 145,549,914 323,297,391 323,297,391 장기차입금 8,057,885 8,057,885 8,992,190 8,992,190 유동성장기차입금 1,251,200 1,251,200 1,316,380 1,316,380 소 계 159,407,342 159,407,342 338,099,304 338,099,304 리스부채: 비유동리스부채 39,693,139 39,693,139 42,170,228 42,170,228 유동성리스부채 4,891,790 4,891,790 4,850,814 4,850,814 소 계 44,584,929 44,584,929 47,021,042 47,021,042 합 계 203,992,271 203,992,271 385,120,346 385,120,346 주석 - 계속2) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수.단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 당분기말과 전기말 현재 상기 공정가치 서열체계에 따른 공정가치측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 수준 1 수준 2 수준 3 합계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 266,189 - 4,347,000 4,613,189 361,851 - 4,347,000 4,708,851 당기손익-공정가치측정금융자산 - 497,162,232 - 497,162,232 - 536,961,536 - 536,961,536 3) 재무상태표에 인식된 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초잔액 총포괄손익 매입 매도 수준간 이동 기말잔액 당기이익 기타포괄손익 당분기 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,347,000 - - - - - 4,347,000 전기 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,457,700 - (110,700) - - - 4,347,000 4) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다. 주석 - 계속5) 다음은 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.- 비상장주식비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 당사는 상기에서 언급된 주요 가정과추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.6) 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다. 7) 다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 금융자산 시장성없는 지분증권 4,347,000 할인된 현금흐름 매출액 증가율 매출액 증가율과 세전영업이익률이 상승하고 가중평균자본비용이 하락한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것임 세전 영업이익률 가중평균자본비용 주석 - 계속8) 다음은 수준 2와 수준 3 공정가치측정치와 관련하여 당사가 수행하고 있는 가치평가과정에 대한 설명입니다.당사는 수준 2와 수준 3 공정가치측정치의 변동내역과 변동원인은 재무회계팀에서 분석되고 있습니다. 수준 3 공정가치측정치에 사용된 주요 관측가능하지 않은 투입변수는 아래에서 설명하고 있는 방법으로 도출하고 있습니다.- 비상장주식의 공정가치 측정에 사용된 매출액 증가율과 세전이익률은 비교가능한 상장기업들의 매출액 증가율 및 세전영업이익률의 평균치에 기초하여 추정합니다.- 비상장주식 공정가치 측정에 사용된 할인율인 가중평균자본비용은 비교가능한 상장기업의 주식 베타를 기초로 주식발행기업의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 주식발행기업의 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다.9) 당사는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고있습니다. 10) 당사가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다. 주석 - 계속37. 우발상황 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 당사는 차입금 거래와 관련하여 한국에너지공단과 금융기관 등에 백지어음 12매를 담보로 제공하고 있습니다. (2) 당사는 당분기말 현재 4건의 소송에 피고로 계류되어 있습니다. 만일 이 소송에서패소할 경우, 벌금과 법무비용은 425,369천원으로 예상되며, 법률자문에 근거하여 경영진은 이 소송의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제 공 자 내 용 금 액 서울보증보험 한국농어촌공사 외 324건 2,955,852 (4) 당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 은행명 내 용 한 도 실행액 잔 액 신한은행 운전자금대출 1,000,000 - 1,000,000 석유사업기금대출 3,059,910 3,059,910 - 우리은행 석유사업기금대출 1,143,350 1,143,350 - 하나은행 석유사업기금대출 1,227,000 1,227,000 - 국민은행 석유사업기금대출 3,878,825 3,878,825 - 합 계 10,309,085 9,309,085 1,000,000 주석 - 계속38. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 종속기업 굿가든㈜, 지알엠㈜, 지알이에스㈜, DER Inc., SCG RESOURCES, Inc., SHINE CHILE, SCGAU PTY Ltd., 강서도시가스㈜, 남부도시가스이엔지㈜, 서현이엔지㈜, 서경에너지서비스㈜,㈜덕양도시가스서비스, 은평도시가스이엔지㈜, 서부도시가스서비스㈜, 용산도시가스이엔지㈜, 유광에너지㈜, 일산도시가스이앤지㈜,강북도시가스서비스㈜, 경기도시가스㈜, 관악도시가스서비스㈜, ㈜해피그린서비스 관계기업 서울씨엔지㈜, 마포도시가스이엔지㈜, 노을그린에너지㈜,파주에코에너지㈜ 기타회사() 서울도시개발㈜ 외 () 기타회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단9에서 규정하는 지배력 있는 개인에 의해 지배되는 회사 및 유의적인 영향력을 행사하는 회사를 포함하고 있습니다. 주석 - 계속 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 당분기 전분기 매출 등 매입 등 유무형자산매입 매출 등 매입 등 유무형자산 매입 종속기업: 강서도시가스㈜ 2,320 1,466,427 - 2,181 1,422,120 - 남부도시가스이엔지㈜ 1,462 1,469,454 - 1,359 1,344,647 - 농업회사법인 굿가든 1,224 26,953 - 1,224 2,391 - ㈜덕양도시가스서비스 1,826 1,077,581 - 1,828 1,000,154 - 서경에너지서비스㈜ 2,977 1,525,213 - 3,370 1,450,318 - 서부도시가스서비스㈜ 1,814 1,345,612 - 1,432 1,315,458 - 서현이엔지㈜ 900 1,511,101 - 1,547 1,501,625 - 용산도시가스이엔지㈜ 2,032 1,400,665 - 2,136 1,344,734 - 은평도시가스이엔지㈜ 2,040 1,406,875 - 1,978 1,380,977 - 유광에너지㈜ 5,122 1,565,610 - 2,847 1,419,147 - 일산도시가스이앤지㈜ 2,146 1,358,341 - 1,548 1,214,855 - 강북도시가스서비스㈜ 1,205 1,898,486 - 1,947 1,809,137 - 경기도시가스㈜ 1,140 1,126,138 - 1,120 1,015,797 - 지알엠㈜ 58,229 212,681 - 50,730 210,821 - 지알이에스㈜ 230,300 1,037,437 1,431,885 194,379 1,165,252 771,386 관악도시가스서비스㈜ 2,112 1,556,917 - 2,135 1,453,115 - ㈜해피그린서비스 2,644 1,459,101 - 1,924 1,471,535 - 소 계 319,493 21,444,592 1,431,885 273,685 20,522,083 771,386 관계기업: 마포도시가스이엔지㈜ 5,648 1,590,574 - 5,654 1,520,182 - 서울씨엔지㈜ 40,941,403 - - 22,144,839 - - 노을그린에너지㈜ 12,554,597 - - 13,376,606 - - 파주에코에너지㈜ 8,173,606 - - 4,156,971 - - 소 계 61,675,254 1,590,574 - 39,684,070 1,520,182 - 주석 - 계속 특수관계 구분 당분기 전분기 매출 등 매입 등 유무형자산매입 매출 등 매입 등 유무형자산매입 기타: 서울도시개발㈜ 2,691 - - 2,691 - - 서울에너지자원㈜ 51,699 15,540 - 29,993 12,478 - 에스씨지솔루션즈㈜ 1,074,167 20,265,645 3,654,747 573,147 19,854,003 4,785,701 서울도시미디어㈜ 2,470 866,491 - 1,944 532,061 - 피델리㈜ 91,980 2,740 - 91,980 4,877 - 한국인터넷빌링㈜ - - - 2,498 76,071 - 에스씨지랩㈜ 64,850 1,865,070 - 65,082 1,577,936 - 홈텔리어㈜ - 1,348 - - - - 에스씨지그리드㈜ - 1,318,793 - - - - 소 계 1,287,857 24,335,627 3,654,747 767,335 22,057,426 4,785,701 합 계 63,282,604 47,370,793 5,086,632 40,725,090 44,099,691 5,557,087 주석 - 계속 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 당분기말 전기말 채권 등 채무 등 채권 등 채무 등 종속기업: 강서도시가스㈜ - 178,430 - 187,139 남부도시가스이엔지㈜ - 182,307 - 169,527 농업회사법인 굿가든 - 5,000 - 5,000 ㈜덕양도시가스서비스 - 132,606 - 111,892 서경에너지서비스㈜ - 194,488 - 224,360 서부도시가스서비스㈜ - 160,745 - 162,578 서현이엔지㈜ - 182,197 - 176,725 용산도시가스이엔지㈜ - 167,908 - 170,882 은평도시가스이엔지㈜ - 172,779 - 210,185 유광에너지㈜ - 197,369 - 229,699 일산도시가스이앤지㈜ - 167,085 - 171,472 강북도시가스서비스㈜ - 221,469 - 282,388 경기도시가스㈜ - 126,977 - 121,669 지알엠㈜ 484,622 63,321 484,400 64,084 지알이에스㈜ 58,385 610,907 3,835 679,598 관악도시가스서비스㈜ - 204,859 - 182,485 ㈜해피그린서비스 - 177,309 - 173,679 소 계 543,007 3,145,756 488,235 3,323,362 관계기업: 마포도시가스이엔지㈜ - 189,649 - 190,758 서울씨엔지㈜ 6,717,222 336,000 4,533,987 320,000 노을그린에너지㈜ 1,545,595 - 2,001,130 - 파주에코에너지㈜ 1,350,450 - 923,443 - 소 계 9,613,267 525,649 7,458,560 510,758 주석 - 계속 특수관계 구분 당분기말 전기말 채권 등 채무 등 채권 등 채무 등 기 타: 서울도시개발㈜ - 46,000 - 46,000 서울에너지자원㈜ - 269,990 - 259,990 에스씨지솔루션즈㈜() 237,018 2,708,401 516,383 2,123,490 서울도시미디어㈜ 86 113,326 - 68,214 피델리㈜ - 226,000 - 226,000 에스씨지랩㈜ 45,085 217,729 72,897 224,732 에스씨지그리드㈜ - 388,919 - - 소 계 282,189 3,970,365 589,280 2,948,426 합 계 10,438,463 7,641,770 8,536,075 6,782,546 () 종속기업에 대한 거래내역을 포함한 것 입니다. (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 당분기 전분기 증자 배당금수익 증자 배당금수익 종속기업 강서도시가스㈜ - 69,000 - 72,600 남부도시가스이엔지㈜ - 17,600 - 111,200 ㈜덕양도시가스서비스 - 48,600 - 19,200 서경에너지서비스㈜ - 26,950 - 25,300 서부도시가스서비스㈜ - 76,000 - 52,800 서현이엔지㈜ - 47,000 - 74,000 용산도시가스이엔지㈜ - 97,000 - 111,000 유광에너지㈜ - 88,000 - 59,200 일산도시가스이앤지㈜ - 18,000 - 21,000 강북도시가스서비스㈜ - 49,000 - 39,200 관악도시가스서비스㈜ - 33,600 - 21,000 ㈜해피그린서비스 - 48,400 - 39,600 DER Inc. 12,746,000 - - - 관계기업 마포도시가스이엔지㈜ - 16,800 - 2,000 서울씨엔지㈜ - 150,000 - 150,000 합 계 12,746,000 785,950 - 798,100 주석 - 계속(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계 구분 제공받은자 보증금액 보 증 내 용 지급보증 관계기업 노을그린에너지㈜ 900,000 노을그린에너지㈜의 KEB하나은행 차입금 지급보증(주식 담보제공) (6) 주요 경영진과의 거래 당사는 당분기와 전분기 중 각각 3,517,221천원과 3,611,917천원의 보상을 주요 경영진에게 제공하였습니다. 주석 - 계속 39. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인유형자산의 본계정 대체 10,054,709 14,668,511 건설중인유형자산의 처분에 따른 미수금 증감 - 332,150 미지급금의 유형자산 취득 대체 48,364 (665,112) 장기차입금의 유동성 대체 934,305 999,485 사용권자산(리스부채) 취득 384,790 335,027 (2) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름에서발생한 변동 비현금 변동 기말 신규 취득 기타 차입금 10,308,570 (999,485) - - 9,309,085 리스부채 47,021,043 (2,748,272) 384,790 (72,632) 44,584,929 임대보증금 3,357,490 26,000 - - 3,383,490 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름에서발생한 변동 비현금 변동 기말 신규 취득 기타 차입금 11,592,950 (968,135) - - 10,624,815 리스부채 56,034,033 (3,507,107) 335,027 (46,674) 52,815,279 임대보증금 3,380,190 (22,700) - - 3,357,490 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항(1) 정관상 배당에 관한 사항 (가) 이익배당 (당사 정관 제44조) 1. 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. 2. 제1항의 배당은 매기 결산말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. (나) 분기배당 (당사 정관 제44조의2) 1. 이 회사는 사업년도 개시일부터, 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. 2. 제1항의 분기배당은 이사회 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일내에 하여야 한다. 3. 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한액을 한도로 한다. (1) 직전 결산기의 자본금의 액 (2) 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 (3) 상법시행법령에서 정하는 미실현이익 (4) 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 (5) 직전 결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립한 임의 적립금 (6) 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 (7) 당해 영업년도중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 4. 사업년도 개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우 (준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도 말에 발행된 것으로 본다. (다) 배당금지급청구권의 소멸시효 (당사 정관 제45조) 1. 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. 2. 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속된다. 나. 주요배당지표 5,0005,0005,00017,3328,541131,24117,1338,067153,8184,4102,13933,732- 6,79565,059----79.649.6--1.017.7-------------- 1,75016,750------------ 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제40기 3분기 제39기 제38기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) - 제 38기 분기배당 금액 : 주당 15,000원(배당 총액 : 58,264백만원) 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 1 32 7.05.0 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] - 해당사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) ------------------------- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 - 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 손실충당금 설정현황(연결기준) (1) 계정과목별 손실충당금 설정내역 (2022.09.30 현재) (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 손실충당금 손실충당금설정률 제40기3분기 매출채권 94,043 3,459 3.68% 미 수 금 2,078 281 13.55% 합 계 96,120 3,741 3.89% 제39기 매출채권 272,523 3,738 1.37% 미 수 금 2,258 307 13.60% 합 계 274,781 4,045 1.47% 제38기 매출채권 249,115 3,820 1.53% 미 수 금 1,915 318 16.59% 합 계 251,030 4,138 1.65% (2) 최근 3사업연도의 손실충당금 변동현황 (2022.09.30 현재) (단위 : 백만원) 구 분 제40기 3분기 제39기 제38기 1. 기초 손실충당금 잔액합계 4,045 4,138 4,137 2. 순손실처리액(①－②±③) 475 94 165 ① 손실처리액(상각채권액) 475 263 165 ② 상각채권회수액 - 30 - ③ 기타증감액 - 139 - 3. 손실상각비 계상(환입)액 171 1 166 4. 기말 손실충당금 잔액합계 3,741 4,045 4,138 (3) 매출채권관련 손실충당금 설정방침당분기말 현재 손실충당금은 경제적 상황에 의하여 채무를 지급할 수 없는 것으로 판단되는 고객과 관련되어 있습니다. 연결실체는 개별 및 집합적으로 매출채권 회수에 대한 검토 및 과거 경험자료 등에 근거하여 결정하였습니다. (가) 집합적 손실충당금 설정도시가스 관련 매출채권과 미수금에 대해 최근 5년간 발생한 3개월 단위의 연령별 채권잔액을 산출하여, 각 연령에서 다음 단계의 연령으로 넘어가는 비율, 즉 구간별 평균전이율을 당분기말 잔액에 적용한 금액으로 충당금을 계상하고 있습니다.단, 3년 이상된 채권은 전이율과 상관없이 100% 대손충당금으로 설정하고 있습니다.(나) 개별분석에 의한 손실충당금 설정거래처의 부도, 법정관리 등 채권의 회수가 어려운 불량채권은 금액이 중요할 경우 소송 혹은 담보권 행사 등으로 예상되는 회수금액을 제외한 잔액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다. (4) 보고기간말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (2022.09.30 현재) (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 79,487 1,968 819 2,156 84,430 특수관계자 9,613 　 　 　 9,613 계 89,100 1,968 819 2,156 94,043 구성비율(%) 94.7 2.1 0.9 2.3 100.0 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준) (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (2022.09.30 현재) (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제40기3분기 제39기 제38기 비고 도시가스공급 상 품 389 330 329 - 기 타 상 품 47 34 32 - 저장품 968 949 734 - 제 품 17 24 14 - 재공품 30 8 14 - 소 계 1,062 1,015 794 - 합 계 상 품 436 364 361 - 저장품 968 949 734 - 제 품 17 24 14 - 재공품 30 8 14 - 합 계 1,451 1,345 1,123 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 0.1 0.1 0.1 - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 672.3회 893.2회 822.1회 - 주) 공시서류 작성기준일 현재 재고자산이 총 재고자산의 10% 미만인 사업부문은 일괄하여 기타 사업부문으로 통합하여 기재하였습니다. (2) 재고자산의 실사내용 등 상품(LNG제외), 제품, 재공품, 저장품, 원재료는 매 회계연도의 결산기에 외부감사인의 입회하에 실지 재고조사를 실시하고 있습니다. 외부감사인은 연결실체의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 실재성 및 완전성을 확인하고 있습니다.(3) 장기체화재고, 진부화재고, 손상재고 등 보유 및 평가현황- 해당사항 없음 다. 공정가치평가 내역(연결기준)(1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법(가) 금융상품의 공정가치 1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 항 목 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치측정금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,613,189 4,613,189 4,708,851 4,708,851 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 33,644,444 33,644,444 160,860,792 160,860,792 유동당기손익-공정가치측정금융자산 467,839,337 467,839,337 379,295,401 379,295,401 소 계 506,096,970 506,096,970 544,865,044 544,865,044 상각후원가측정금융자산: 장기매출채권 및 장기기타채권 5,035,180 5,035,180 4,865,180 4,865,180 매출채권 및 기타채권 92,847,873 92,847,873 270,895,399 270,895,399 상각후원가측정금융자산 50,973,454 50,973,454 426,782 426,782 단기금융상품 29,189,447 29,189,447 30,541,235 30,541,235 소 계 178,045,954 178,045,954 306,728,596 306,728,596 합 계 684,142,924 684,142,924 851,593,640 851,593,640 상각후원가측정금융부채: 장기매입채무 및 장기기타채무 6,804,175 6,804,175 6,860,927 6,860,927 매입채무 및 기타채무 149,010,829 149,010,829 326,842,114 326,842,114 장기차입금 8,057,885 8,057,885 8,992,190 8,992,190 유동성장기차입금 1,251,200 1,251,200 1,316,380 1,316,380 소 계 165,124,089 165,124,089 344,011,611 344,011,611 리스부채: 비유동리스부채 38,973,599 38,973,599 41,482,896 41,482,896 유동성리스부채 4,945,089 4,945,089 5,083,910 5,083,910 소 계 43,918,688 43,918,688 46,566,806 46,566,806 합 계 209,042,777 209,042,777 390,578,417 390,578,417 (나) 공정가치 서열체계 1) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 당분기말과 전기말 현재 상기 공정가치 서열체계에 따른 공정가치측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 수준 1 수준 2 수준 3 합계 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 266,189 - 4,347,000 4,613,189 361,851 - 4,347,000 4,708,851 당기손익-공정가치 측정금융자산 - 501,330,656 153,125 501,483,781 - 540,003,618 152,575 540,156,193 2) 재무상태표에 인식된 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초잔액 총포괄손익 매입 매도 기말잔액 당기이익 기타포괄손익 당분기 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,347,000 - - - - 4,347,000 당기손익-공정가치측정금융자산() 152,575 - 550 - - 153,125 전기 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,492,982 - (110,700) - (35,282) 4,347,000 당기손익-공정가치측정금융자산() 196,495 - 780 - (44,700) 152,575 () 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하고, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단될 경우 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 측정하였습니다. 3) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다. (다) 공정가치 평가방법 등 1) 다음은 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.- 비상장주식비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.2) 당분기 중 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다. 3) 다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 금융자산 시장성없는 지분증권 4,347,000 할인된 현금흐름 매출액 증가율 매출액 증가율과 세전영업이익률이 상승하고 가중평균자본비용이 하락한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것임 세전 영업이익률 가중평균자본비용 4) 다음은 수준 2와 수준 3 공정가치측정치와 관련하여 연결실체가 수행하고 있는 가치평가과정에 대한 설명입니다.연결실체는 수준 2와 수준 3 공정가치측정치의 변동내역과 변동원인은 재무팀과 회계팀에서 분석되고 있습니다. 수준 3 공정가치측정치에 사용된 주요 관측가능하지 않은 투입변수는 아래에서 설명하고 있는 방법으로 도출하고 있습니다.비상장주식의 공정가치 측정에 사용된 매출액 증가율과 세전이익률은 비교가능한 상장기업들의 매출액 증가율 및 세전영업이익률의 평균치에 기초하여 추정합니다.비상장주식 공정가치 측정에 사용된 할인율인 가중평균자본비용은 비교가능한 상장기업의 주식 베타를 기초로 주식발행기업의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 주식발행기업의 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다.5) 연결실체는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 6) 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - "분반기 보고서" 작성 기준에 따라 금번 반기보고서에서는 "이사의 경영진단 및 분석의견" 작성을 생략하였습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제40기 3분기(당기)안진회계법인---제39기(전기)안진회계법인적정해당사항 없음수익 인식(미검침매출)제38기(전전기)안진회계법인적정해당사항 없음수익 인식(미검침매출) 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2. 감사용역 체결현황 제40기 3분기(당기)안진회계법인분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토 별도,연결재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사330,000,000(년간 총 보수계약금액)3,300시간330,000,000(년간 총 보수계약금액)1,800시간제39기(전기)안진회계법인분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토 별도,연결재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사330,000,000(년간 총 보수계약금액)3,500시간330,000,000(년간 총 보수계약금액)3,128시간제38기(전전기)안진회계법인분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토 별도,연결재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사300,000,000(년간 총 보수계약금액)3,103시간300,000,000(년간 총 보수계약금액)3,103시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제40기 3분기(당기)2022.06.202022.01.13세무자문법인세 세무조정 및 세무자문2022.06~2022.102022.01~2022.12230,000,00030,400,000-제39기(전기)-----제38기(전전기)2020.12.21법인세 세무조정 및 세무자문2021.01~2021.1230,400,000- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12022년 02월 23일(회사) 감사위원회 3인서면회의기말 감사결과 보고 및 핵심감사항목의 확정 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 내부통제에 관한 사항 사업연도 감사인 감사의견 지적사항 제40기(당분기) 안진회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 제39기(전기) 안진회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 제38기(전전기) 안진회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4인(김영민, 김요한, 박근원, 김진철)과 사외이사 3인(최진영, 조승삼, 강신익) 총 7명의 이사로 구성되어 있습니다.이사회 의장은 김영민 사내이사이며, 2022년 3월 24일 이사회의 결의로 선임하였습니다. 이사회내에서 감사위원회, 경영위원회 등 2개의 전문위원회가 설치되어 운영중입니다. 이사후보의 인적사항에 관해서는 주주총회 전 공시하고 대부분의 이사 후보는 이사회의 추천을 주주가 찬성하는 방식으로 승인됩니다.각 이사의 주요 이력 및 담당업무는 『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다. 나. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 73--- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 다. 중요 의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 사내이사 최진영 조승삼 강신익 김영민 김요한 박근원 김진철 (출석률 :100%) (출석률 :100%) (출석률 :100%) (출석률 :100%) (출석률 :100%) (출석률 :100%) (출석률 :100%) 1 2022.02.08 제39기 연결재무제표, 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 보고사항 1) 2021년 내부회계관리제도 설계 및 운영실태 평가보고 2) 2021년 감사위원회의 내부회계관리제도 평가보고 - - - - - - - - 2 2022.02.23 제39기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2022.02.23 고문 임기 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2022.02.23 산업안전 보건 계획 시행에 따른 이사회 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2022.03.07 임원 승진 및 특별상여금 지급의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2022.03.16 제39기 연결재무제표, 재무제표 및 이익배당 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 7 2022.03.24 이사회의장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 8 2022.04.05 고문 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 9 2022.04.05 보고사항2022년 내부회계관리제도 운영실태 점검 및 평가 계획 보고 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 10 2022.04.19 베트남 11-2광구 지분매매계약 체결 동의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 11 2022.05.16 미국현지법인 DER. Inc. 출자의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 12 2022.08.09 특정금전신탁 계약기간 연장의 건(신한은행) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 라. 이사회내 위원회(1) 이사회내의 위원회 구성현황 위원회명 구 성 설치목적 및 권한사항 소속 이사명 비 고 감사위원회 사외이사 3명 "2. 감사제도에 관한 사항" 참고 최진영 감사위원장 조승삼 감사위원 강신익 감사위원 (2) 이사회내의 위원회 활동내역 감사위원회의 활동내역은 기업공시서식 작성기준에 따라 이사회내의 위원회 활동내역에서 제외되었습니다. 감사위윈회의 활동내역은 '2. 감사제도에 관한 사항 - 다. 감사위원회의 활동'을 참조하시기 바랍니다. 마. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 주주총회에 추천하고 있습니다. 당사는 이사 선임 시 주주총회전 법적 절차에 따라 선임후보예정자 인원수 및 구체적인 인적사항에 대하여 공시하였습니다. 당사는 사외이사 후보추천 위원회 설치 및 구성에 해당사항이 없으며, 구성되어 있지 않습니다.이러한 적법 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.(2022년 09월 30일 현재) NO 직위 성명 임기 연임여부 및 연임횟수 선임배경/주요경력 추천인 담당업무 회사와의거래 최대주주등과의 관계 1 사내이사(공동대표이사) 박근원 2021.03.25~2023.03.25 연임 4회(2013.03.22) 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 이사회 공동대표이사(경영총괄) 해당없음 계열회사임원 2 사내이사(공동대표이사) 김진철 2021.03.25~2023.03.25 연임 2회(2017.03.17) 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 이사회 공동대표이사(경영총괄) " 계열회사임원 3 사내이사 김영민 2022.03.24~2025.03.24 연임 10회(1992.03.16) 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 이사회 회장(경영총괄) " 최대주주의최대주주 4 사내이사 김요한 2021.03.25~2024.03.25 연임 4회(2009.03.20) 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 이사회 부사장(기획조정) " 계열회사임원 5 사외이사 최진영 2021.03.25~2023.03.25 연임 1회(2019.03.22) 경희대학교 경영학과 경희대학교 경영학 박사학위 취득 금융감독원 부원장보(회계감독담당) 역임 이사회 사외이사(감사위원장) " 해당없음 6 사외이사 조승삼 2021.03.25~2024.03.25 최초선임(2021.03.25) 한양대학교 정밀기계공학 前)지멘스 오토모티브시스템 파워트레인사업부 상무이사 前)비테스코 테크놀로지스 코리아 부사장 이사회 사외이사(감사위원) " " 7 사외이사 강신익 2021.03.25~2023.03.25 최초선임(2021.03.25) 연세대학교 경영학 前)LG전자 글로벌마케팅부문 사장前)LG전자 고문前)한동대 글로벌에디슨아카데미학부 전임교수 現)지앤엠 글로벌문화재단 대표 이사회 사외이사(감사위원) " " 바. 사외이사 교육 미실시 내역 필요시 진행 예정 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회에 관한 사항(1) 당사는 2001회계연도 정기주주총회에서 감사위원회를 설치하여 2002년 3월부터 감사업무를 대행하고 있으며, 보고서 작성기준일 현재 사외이사 전원인 3명으로 구성되어 있습니다. (2) 감사위원회의 주요업무 및 권한은 회사의 회계와 업무를 감사하는 것으로서 상세한 내역은 다음과 같습니다. (가) 주주총회에 관한 사항 (1) 임시주주총회의 소집청구 (2) 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술 (나) 이사 및 이사회에 관한 사항 (1) 이사회에 대한 보고의무 (2) 감사보고서의 작성ㆍ제출 (3) 이사의 위법행위에 대한 유지청구 (4) 이사에 대한 영업보고 요구 (5) 이사회에서 위임받은 사항 (다) 감사에 관한 사항 (1) 업무·재산 조사 (2) 자회사의 조사 (3) 이사의 보고 수령 (4) 이사와 회사간의 소에 관한 대표 (5) 소수주주의 이사에 대한 제소 요청시 소 제기 결정 여부 (6) 감사계획 및 결과 (7) 중요한 회계처리기준의 적정성 및 회계추정 변경의 타당성 검토 (8) 내부통제제도(내부회계관리제도 포함)의 평가 (9) 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인 (10) 감사부설기구의 책임자 임면에 대한 동의 (11) 외부감사인 선정 및 해임 (12) 외부감사인의 감사보수, 감사시간, 감사에 필요한 인력에 관한 사항의 제·개정 (13) 외부감사인의 선정에 필요한 기준 및 절차의 제·개정 (14) 선정된 외부감사인에 대한 사후평가 (15) 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 및 해당 위반사실 조사 및 대표이사에 대한 시정조치 요구 (16) 회사가 감사인 지정을 증권선물위원회에 요청하고자 하는 경우 그에 대한 승인 (17) 회사가 지정감사인을 다시 지정하여 줄 것을 증권선물위원회에 요청 하고자 하는 경우 그에 대한 승인 나. 감사위원 현황 최진영예경희대학교 경영학과 졸업 경희대학교 경영학 박사학위 취득 금융감독원 부원장보(회계감독담당) 역임보험연수원 원장예회계사금융감독원10년이상 재직조승삼예 한양대학교 정밀기계공학 前)지멘스 오토모티브시스템 파워트레인사업부 상무이사 前)비테스코 테크놀로지스 코리아 부사장 ---강신익예 연세대학교 경영학 前)LG전자 글로벌마케팅부문 사장前)LG전자 고문前)한동대 글로벌에디슨아카데미학부 전임교수 現)지앤엠 글로벌문화재단 대표 --- 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 다. 감사위원회 위원의 독립성 (1) 당사는 상법 제415조의2 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 - 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항 - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가 충족(최진영 사외이사) 상법 제542조의11 제2항 - 감사위원회 대표는 사외이사 충족 - 감사위원이 되는 사외이사 1명 이상을 다른 이사와 분리하여 선임 충족(최진영 사외이사) 상법 제542조의12 제2항 - 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계인 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 (2) 당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다. 라. 감사위원회의 활동 위원회명 구성원 활 동 내 역 개최일자 의안내용 가결여부 감사위원회 사외이사 최진영사외이사 조승삼사외이사 강신익 2022.01.13 1)2022년~2024년 외부감사인 선정의 건2)외부감사인의 비감사업무 용역(법인세 세무조정 및 세무자문) 계약 체결의 건 가결 2022.02.08 -보고사항 1) 감사위원회의 내부회계 관리제도 평가 보고 2) 내부감시장치에 대한 감사위원회의 평가의견 3) 회계 및 업무에 대한 감사 보고 - 2022.03.16 제39기 연결재무제표 및 재무제표 승인 동의의 건 가결 2022.06.20 외부감사인의 비감사업무 용역 계약 체결의 건 가결 마. 감사위원회 교육 미실시 내역 필요시 진행 예정 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 바. 감사위원회 지원조직 현황 회계팀1부장 1명 (30년)회계 감사업무 지원경영기획팀1차장 1명 (28년)회사 경영활동 및 내부감사 업무 지원내부통제팀1차장 1명 (28년)주주총회, 이사회 등 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 사. 준법지원인 선임 사항당사는 준법지원인이 선임되지 않았습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2022년 09월 30일 (기준일 : ) 배제미도입미도입--- 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 나. 의결권 현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주5,000,000----보통주-----보통주-----보통주1,117,208자 기 주 식---보통주-----보통주3,882,792---- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 다. 주식사무 당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다. (기준일 : 2022년 09월 30일) 정관상 신주인수권의 내용 주1) 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업연도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 1월1일부터 1월15일까지 (15일간) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 (전화:02-2073-8112) 주주의 특전 없음 공고방법 -회사의 인터넷홈페이지에 게재(http://www.seoulgas.co.kr)-다만, 부득이한 사유로 인터넷홈페이지에 공고할 수 없는 때에는 "한국경제신문"에 게재함. 주1) 제9조(주식의 발행 및 배정) (1) 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 배정하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. (가) 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 (나) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 (다) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 (2) 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. (가) 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수인의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 (나) 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 (다) 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 (라) 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 대통령령으로 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 경우로서 금융위원회가 인정하는 방식 (3) 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회의 결의로 정한다. (4) 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. (5) 제1항 제2호 및 제3호에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회와 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. (6) 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. (7) 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.라. 주주총회 의사록 요약(최근 3개년) 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제39기정기주주총회(2022.3.24) - 제1호의안 : 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건- 제2호의안 :이사 선임의 건 -사내이사 김영민(재선임)- 제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건(50억원) -원안대로 승인원안대로 승인 제1호 의안은 이사회 승인에 따라 보고사항으로 변경됨. 제38기정기주주총회(2021.3.25) - 제1호의안 : 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건- 제2호의안 : 정관 변경의 건- 제3호의안 : 이사 선임의 건 -사내이사 박근원(재선임) -사내이사 김진철(재선임) -사내이사 김요한(재선임) -사외이사 조승삼(신규선임) -사외이사 강신익(신규선임)- 제4호의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 -사외이사 최진영(재선임)- 제5호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 -사외이사 조승삼(신규선임) -사외이사 강신익(신규선임)- 제6호의안 : 이사 보수한도 승인의 건(50억원) -원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 제1호 의안은 이사회 승인에 따라 보고사항으로 변경됨. 제37기정기주주총회(2020.3.20) - 제1호의안 : 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건- 제2호의안 : 이사 선임의 건 -사외이사 이태식(재선임)- 제3호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 -사외이사 이태식(재선임)- 제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건(50억원) 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 제1호 의안은 이사회 승인에 따라 보고사항으로 변경됨. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2022년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 서울도시개발(주)최대주주보통주1,313,72526.271,313,72526.27-김영민최대주주의 최대주주보통주576,94611.54576,94611.54-김은혜친인척보통주1,1250.021,1250.02-김요한임원보통주7120.017120.01-김영훈친인척보통주1,0640.021,0640.02-차정현친인척보통주2,0000.0400장내매도김순미친인척보통주42,0930.8442,0930.84-김세민친인척보통주24,5830.4924,5830.49-김성민친인척보통주24,5500.4924,5500.49-김효진친인척보통주24,5230.4924,5230.49-박근원계열사임원보통주1,5320.031,5320.03-김진철계열사임원보통주1,1460.021,1460.02-이문상계열사임원보통주6610.01460장내매도신영호계열사임원보통주1,1190.028340.02장내매도양종화계열사임원보통주1,2150.021,2150.02-임규성계열사임원보통주6140.016140.01-김광수계열사임원보통주00.00140임원선임이용형계열사임원보통주6470.012000장내매도백승배계열사임원보통주187000임원퇴임진용민계열사임원보통주7460.011460장내매도유기돈계열사임원보통주6470.0100장내매도김덕기계열사임원보통주1,0000.027300.01장내매도황주석계열사임원보통주1,0430.023680.01장내매도김한석계열사임원보통주5250.01380장내매도노천배계열사임원보통주8080　-김영호계열사임원보통주3000.0100장내매도구제성계열사임원보통주3000.0100장내매도박영훈계열사임원보통주5000.015000.01　-황범수계열사임원보통주8520.028520.02　-허인철계열사임원보통주191000장내매도대성홀딩스(주)계열회사보통주1,130,00022.6980,00019.6시간외매매(사)로우랜드서비스기타보통주17,0000.3417,0000.34-서울도시미디어(주)계열회사보통주7110.017110.01-보통주3,172,26563.403,015,27560.27------- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 서울도시개발(주)1김영민98.04--김영민 98.04----자기주식 1.96 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 서울도시개발(주)378,67813,439365,2394,5244,1574,094 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 서울도시개발 주식회사는 건설 및 부동산관리 업무를 주 영업목적으로하여 2001년 5월에 설립되었으며, 2003년 7월 24일자로 실시한 5억원의 유상증자를 거쳐 2006년 12월 22일을 기준으로 경영합리화를 위하여 서울도시가스엔지니어링 주식회사를 합병비율 1:0.17로 합병 하였습니다.또한, 2011년부터 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사로 전환되어 현재는 주식의 소유를 통해 사업내용을 지배하는 것을 주요 사업으로 하고 있습니다. 3. 주식 소유현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 서울도시개발(주)1,313,72526.27대성홀딩스(주)980,00019.60김영민576,94611.5457,7471.15 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - - 우리사주조합 4. 소액주주현황 2021년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 8,0558,06999.83504,6313,882,79213.00- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 5. 주가 및 주식 거래실적 - 당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 종 류 '22년 04월 '22년 05월 '22년 06월 '22년 07월 '22년 08월 '22년 09월 보통주 주가 최고 190,500 209,000 249,000 249,000 266,500 300,000 최저 182,000 181,500 207,000 232,000 238,500 255,000 평균 184,262 192,381 224,650 239,619 254,659 268,575 거래량 최고(일) 12,413 20,036 21,286 24,065 173,428 35,204 최저(일) 525 1,363 2,636 5,135 1,733 6,057 월간 74,329 172,154 184,882 267,580 448,339 233,254 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 (1) 임원 현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 김영민남1945년 06월회장사내이사상근경영총괄 前)대성탄좌(주), 대성광업(주) 부사장 前)대성산업 해외담당 사장 現)서울도시가스(주) 회장 576,946-최대주주의 최대주주1992. 03 ~현재2025년 03월 24일박근원남1959년 10월공동대표이사사내이사상근경영총괄목원대학교 경영학과 졸업前)서울도시가스(주) 재경부 상무1,532-계열회사 임원2013. 03 ~현재2023년 03월 25일김진철남1957년 10월공동대표이사사내이사상근경영총괄경희대학교 기계공학 졸업前)서울도시가스(주) 이사1,146-계열회사 임원2017. 03 ~현재2023년 03월 25일김요한남1982년 01월부사장사내이사상근기획조정실장University of Texas at Austin석유공학 졸업712-친인척2009. 03 ~현재2024년 03월 25일최진영남1958년 12월사외이사사외이사비상근감사위원회위원 경희대 경영학과 졸업경희대 경영대학원 석사경희대 경영학 박사前)금융감독원 부원장보 ---2019. 03 ~현재2023년 03월 25일조승삼남1958년 01월사외이사사외이사비상근감사위원회위원 前)지멘스 오토모티브시스템 파워트레인사업부 상무이사 前)비테스코 테크놀로지스 코리아 부사장 ---2021.03 ~ 현재2024년 03월 25일강신익남1954년 05월사외이사사외이사비상근감사위원회위원 前)LG전자 한국마케팅부분 부문장 前)LG전자 디지털디스플레이사업본부장 前)LG전자 HE사업본부장 前)LG전자 글로벌마케팅부 사장 前)LG전자 고문 現)한동대 글로벌에디슨아카데미학부 전임교수 現)지앤엠 글로벌문화재단 대표 ---2021.03 ~ 현재2023년 03월 25일신영호남1960년 09월전무이사미등기상근사업개발부문총괄강원대학교 자원공학 졸업서울도시가스(주) 이사834-계열회사 임원2010.04 ~현재-양종화남1960년 01월상무이사미등기상근연구개발부문 총괄한국과학기술원 기계공학 석사서울도시가스(주) 이사1,215-계열회사 임원2013.01 ~현재-진용민남1963년 08월상무이사미등기상근경영부문총괄금오공과대학교 전자공학 학사서울도시가스(주) 이사146-계열회사 임원2016.01 ~현재-이문상남1963년 10월상무이사미등기상근영업부문총괄인하대학교 화학공학 졸업서울도시가스(주) 이사46-계열회사 임원 2017.01 ~ 현재 -황주석남1963년 01월상무이사미등기상근안전부문총괄서울과학기술대 에너지공학 석사서울도시가스(주) 이사368-계열회사 임원 2017.01 ~ 현재 -임규성남1964년 11월상무이사미등기상근재경부문총괄경북대학교 회계학 졸업서울도시가스(주) 이사614-계열회사 임원 2018.01 ~ 현재 -김광수남1965년 07월상무이사미등기상근기획부문 총괄경희대학교 기계공학 졸업서울도시가스(주) 이사14-계열회사 임원 2018.01 ~ 현재 -조규양남1964년 09월상무이사미등기상근바이오개발 부문영남대 화학공학 졸업한국외국어대 국제경영학 졸업664--2021.03 ~ 현재- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 (2) 직원 등 현황 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 도시가스공급남460018047822.4 36,242 76156-도시가스공급여330403717.6 1,864 50-493022051522.1 38,106 74- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 (3) 미등기임원 보수 현황 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 81,395174- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사75,000사외이사 포함 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 72,940420- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 42,859715-----38127----- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 김영민회 장1,377-박근원공동대표이사520- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김영민 근로소득 급여 1,125 - 임원보수지급규정에 따라 임원급여Table을 기초로 직급, 근속기간, 리더쉽, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 판단하여 매월 125백만원을 지급함 상여 252 - 회사의 경영목표를 달성하기 위해 임원들의 노고를 치하하고자 이사회결의를 통하여 특별격려금 지급 [{월정급여(125백만원) x 200%}] = 250백만원- 선물대 및 기타(복지포인트, 기념일 상품권, 명절, 건강검진비 등) = 2백만원 주식매수선택권 행사이익 해당없음 기타 근로소득 해당없음 퇴직소득 해당없음 기타소득 해당없음 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 박근원 근로소득 급여 415 - 임원보수지급규정에 따라 임원급여Table을 기초로 직급, 근속기간, 리더쉽, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 판단하여 매월 46.1백만원을 지급함 상여 105 - 회사의 경영목표를 달성하기 위해 임원들의 노고를 치하하고자 이사회결의를 통하여 특별격려금 지급 [{월정급여(46.1백만원) x 200%}+성과금] = 103백만원- 선물대 및 기타(복지포인트, 기념일 상품권, 명절, 건강검진비 등) = 2백만원 주식매수선택권 행사이익 해당없음 기타 근로소득 해당없음 퇴직소득 해당없음 기타소득 해당없음 <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 김영민회 장1,377-박근원공동대표이사520- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 ※ "보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황"은 상위에 기재된 "<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>"과 동일 ※ 산정기준 및 방법은 "<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>"에 기재된 내역 참조 <주식매수선택권의 부여 및 행사현황>보고기준일 현재 당사의 이사에게 주식매수선택권이 부여된 내역은 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) 2022년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 대성그룹44246 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 타법인출자 현황(요약) 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -2323118,88512,746-131,631-------2358,839--968,74322628127,724--96140,374 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 가. 가지급금 및 대여금(증권 대여 포함)내역 - 해당사항 없음 나. 담보제공 내역 (2022.09.30 현재) (단위 : 천원) 법인명 제공받은자 제공자산 장부금액 담보설정금액 금융기관 굿가든(주) 종속기업 대표이사,주주 정기예금 856,000 890,450 신한은행 외 다. 채무보증 내역- 당사의 보고기간말 현재 대주주 등에 대한 채무보증 내역과 채무보증계약별 잔액의 합계액 및 사업연도 중 채무보증의 증감내용은 다음과 같습니다. (2022.09.30 현재) (단위 : 천원) 성명(법인명) 관계 거 래 내 역 비 고 기초 증가 감소 기말 노을그린에너지(주) 관계기업 900,000 - - 900,000 노을그린에너지(주)의 KEB하나은행 차입금 지급보증(주식 담보제공) 합 계 원화 900,000 - - 900,000 - 2. 대주주와의 자산(영업)양수도 등 가. 자산 양수도, 교환, 증여 내역- 해당사항 없음 나. 영업 양수ㆍ도 내역- 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 당사는 공시서류작성기준일까지 대주주 등과 최근사업연도 매출액의 5/100이상에 해당하는 영업거래 또는 장기공급(매입) 계약 사항이 없습니다. 기타 거래내역은 첨부된 연결재무제표에 대한 감사보고서의 '주석 - 38. 특수관계자'를 참조하시기 바랍니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건연결실체는 당분기말 현재 4건의 소송에 피고로 계류되어 있습니다. 만일 이 소송에서 패소할 경우, 벌금과 법무비용은 425,369천원으로 예상되며, 법률자문에 근거하여경영진은 이 소송의 결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다.나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2022.09.30) (단위 : 매) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 2 백지어음 국민은행 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) 10 백지어음 한국에너지공단 3. 제재 등과 관련된 사항 - 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 농업회사법인 굿가든(주)2012.04.17경기도 김포시 통진읍 절골로 127번길 186작물재배업25,820과반수의결권해당없음지알엠(주)2015.10.13경기도 김포시 통진읍 김포대로 1979부동산 관리업79,373상동해당지알이에스(주)2016.04.25서울특별시 강서구 공항대로 607배관 및 냉난방 공사업 6,304상동해당없음DER INC.1995.01.04103 E Virginia Suite 301, Mickinney, TX 75206 U.S.A부동산 임대업11,866상동해당없음SCGAU PTY LTD.2003.04.03Level 10, 1 Magaret Street, Sydney NSW 2000, Australia원유 및 천연가스 채굴1,325상동해당없음SCG RESOURCES, Inc.2008.06.248415 ARMSTRONG ROAD, LANGLEY, BC V1M 3P5, CANADA관광 숙박시설 운영업6,576상동해당없음SHINE CHILE LTDA.2009.05.29Camino Liucura Parcela 64-B Paillaco Region de los, CHILE작물재배업1,484상동해당없음강서도시가스(주)2009.03.24서울특별시 강서구 곰달래로 211도시가스관리대행업1,413상동해당없음남부도시가스이엔지(주)2008.06.24서울특별시 관악구 은천로 5도시가스관리대행업1,267상동해당없음서현이엔지(주)2007.07.05서울특별시 마포구 신수로 56도시가스관리대행업1,095상동해당없음서경에너지서비스(주)2007.07.16서울특별시 동작구 대방동15길 22도시가스관리대행업1,583상동해당없음㈜덕양도시가스서비스2008.03.27경기도 고양시 덕양구 고양대로 1387도시가스관리대행업654상동해당없음은평도시가스이엔지(주)2008.06.23서울특별시 서대문구 세검정로1길 95도시가스관리대행업597상동해당없음서부도시가스서비스(주)2008.12.23서울특별시 양천구 목동중앙북로10길 10도시가스관리대행업1,044상동해당없음용산도시가스이엔지(주)2008.12.24서울특별시 용산구 청파로 205-26도시가스관리대행업1,229상동해당없음유광에너지(주)2007.06.29서울특별시 영등포구 영중로 131-1도시가스관리대행업1,563상동해당없음일산도시가스이앤지(주)2008.03.26경기도 고양시 일산동구 일산로358번길 15도시가스관리대행업1,488상동해당없음강북도시가스서비스(주)2007.08.24서울특별시 은평구 응암로21가길 20도시가스관리대행업1,448상동해당없음경기도시가스(주)2008.12.24경기도 고양시 일산서구 일중로 72도시가스관리대행업1,041상동해당없음관악도시가스서비스(주)2008.01.02서울시 관악구 조원로 154도시가스관리대행업1,153상동해당없음해피그린서비스(주)2007.06.29서울특별시 동작구 동작대로11길 42도시가스관리대행업1,360상동해당없음 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 4서울도시가스(주)110111-0360399대성홀딩스(주)170111-0017237대성에너지(주)170111-0387416대성창업투자(주)170111-003188142서울도시개발(주)110111-2230558서울에너지자원(주)110111-2230574서울씨엔지(주)110111-4155861농업회사법인 굿가든(주)124411-0121468지알엠(주)124411-0168246피델리(주)285011-0257449에스씨지솔루션즈(주)110111-4225557에스씨지랩(주)110111-5481736서울도시미디어(주)110111-5246289강북도시가스서비스(주)110111-3742221강서도시가스(주)110111-4066175경기도시가스(주)285011-0153283관악도시가스서비스(주)110111-3814971남부도시가스이엔지(주)110111-3921742(주)덕양도시가스서비스285011-0142210마포도시가스이엔지(주)110111-4016526서경에너지서비스(주)110111-3719460서부도시가스서비스(주)110111-4017871서현이엔지(주)110111-3712844용산도시가스이엔지(주)110111-4019025유광에너지(주)110111-3708942은평도시가스이엔지(주)110111-3920497일산도시가스이앤지(주)285011-0142129지알이에스(주)110111-6042511(주)해피그린서비스110111-3708869에스플로(주)110111-7488730홈텔리어(주)110111-7942405에스씨지그리드(주)110111-0613045하임(주)195011-0028914대성청정에너지(주)171111-0004861대성환경에너지(주)170111-0267379대성글로벌네트웍(주)110111-2802654대성이앤씨(주)170111-0377516(주)코리아닷컴커뮤니케이션즈110111-2258849(주)대성110111-2656887(주)알앤알110111-2397580대성에너지제5서비스(주)170111-0680000대성에너지제6서비스(주)170111-0680042대성에너제제7서비스(주)170111-0680018대성에너지서비스1센터(주)170111-0719594대성에너지서비스2센터(주)170111-0719560대성에너지서비스3센터(주)170111-0719601 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 가. 기업집단의 명칭 : "대성그룹"당사는 2016년 04월01일자로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제17조에 의거한 상호출자제한기업집단에서 해제되었습니다.서울도시가스(주) 등 46개 회사는 2019년 04월 23일자로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제3조의2 제1항 제2호의 요건을 충족하여 독립경영 인정을 통지 받아 기업집단 "대성"에서 제외되었으며, 기업집단 명칭은 "대성그룹"으로 변경되었습니다. 나. 계통도 (기준일 : 2022년 09월 30일) (단위 : 주, %) 계열 회사 구 분 출 자 회 사 서울도시가스(주) 서울도시개발(주) 에스씨지솔루션즈(주) 서울도시미디어(주) 서울에너지자원(주) 대성홀딩스(주) (주)알앤알 대성에너지(주) Daesung America INC. 서울도시가스(주) 소유주 1,117,208 1,313,725 　 1,611 　 980,000 　 　 　 지분율 22.34% 26.27% 　 0.04% 　 19.60% 　 　 　 서울씨엔지(주) 소유주 200,000 　 100,000 　 　 　 　 　 　 지분율 40% 　 20% 　 　 　 　 　 　 굿가든(주) 소유주 2,622,381 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 97.01% 　 　 　 　 　 　 　 　 지알엠(주) 소유주 7,058,190 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　 지알이에스(주) 소유주 500,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　 (주)덕양도시가스서비스 소유주 60,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 60% 　 　 　 　 　 　 　 　 (주)해피그린서비스 소유주 55,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 55% 　 　 　 　 　 　 　 　 강북도시가스서비스(주) 소유주 70,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 70% 　 　 　 　 　 　 　 　 강서도시가스(주) 소유주 60,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 60% 　 　 　 　 　 　 　 　 경기도시가스(주) 소유주 100,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　 관악도시가스서비스(주) 소유주 60,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 60% 　 　 　 　 　 　 　 　 남부도시가스이엔지(주) 소유주 80,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 80% 　 　 　 　 　 　 　 　 마포도시가스이엔지(주) 소유주 40,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 40% 　 　 　 　 　 　 　 　 서경에너지서비스(주) 소유주 55,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 55% 　 　 　 　 　 　 　 　 서부도시가스서비스(주) 소유주 80,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 80% 　 　 　 　 　 　 　 　 서현이엔지(주) 소유주 100,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　 용산도시가스이엔지(주) 소유주 100,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　 유광에너지(주) 소유주 80,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 80% 　 　 　 　 　 　 　 　 은평도시가스이엔지(주) 소유주 100,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　 일산도시가스이앤지(주) 소유주 60,000 　 20,000 　 　 　 　 　 　 지분율 60% 　 20% 　 　 　 　 　 　 (기준일 : 2022년 09월 30일) (단위 : 주, %) 계열 회사 구 분 출 자 회 사 서울도시가스(주) 서울도시개발(주) 에스씨지솔루션즈(주) 서울도시미디어(주) 서울에너지자원(주) 대성홀딩스(주) (주)알앤알 대성에너지(주) Daesung America INC. 에스씨지랩(주) 소유주 　 　 400,000 　 　 　 　 　 　 지분율 　 40% 　 　 　 　 　 　 에스플로㈜ 소유주 　 　 1,000,000 　 　 　 　 　 　 지분율 　 　 100% 　 　 　 　 　 　 홈텔리어(주) 소유주 100,000 지분율 100% 에스씨지그리드(주) 소유주 520,816 지분율 68.67% 하임(주) 소유주 120,000 지분율 85.71% 서울도시개발(주) 소유주 　 10,000 　 　 　 　 　 　 　 지분율 　 1.96% 　 　 　 　 　 　 　 서울에너지자원(주) 소유주 　 375,203 　 　 　 　 　 　 　 지분율 　 50% 　 　 　 　 　 　 　 대성창업투자(주) 소유주 　 　 　 　 　 18,862,855 　 　 　 지분율 　 　 　 　 　 47.16% 　 　 　 대성청정에너지(주) 소유주 　 　 　 　 　 1,200,000 　 　 　 지분율 　 　 　 　 　 100.00% 　 　 　 대성환경에너지(주) 소유주 　 　 　 　 　 953,814 　 　 　 지분율 　 　 　 　 　 71.00% 　 　 　 대성글로벌네트웍(주) 소유주 　 　 　 　 　 1,477,000 　 　 　 지분율 　 　 　 　 　 100% 　 　 　 대성에너지(주) 소유주 　 　 　 　 　 19,600,000 400,000 　 　 지분율 　 　 　 　 　 71.27% 1.45% 　 　 대성이앤씨(주) 소유주 　 　 　 　 　 820,473 203,605 　 　 지분율 　 　 　 　 　 80.12% 19.88% 　 　 대성홀딩스㈜ 소유주 　 　 　 　 　 　 5,283,757 　 　 지분율 　 　 　 　 　 　 32.84% 　 　 (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 소유주 　 　 　 　 　 　 10,017 　 　 지분율 　 　 　 　 　 　 39.39% 　 　 (주)대성 소유주 　 　 　 　 　 　 100,000 　 　 지분율 　 　 　 　 　 　 100% 　 　 대성에너지제5서비스(주) 소유주 　 　 　 　 　 　 　 180,000 　 지분율 　 　 　 　 　 　 　 100.00% 　 대성에너지제6서비스(주) 소유주 　 　 　 　 　 　 　 180,000 　 지분율 　 　 　 　 　 　 　 100.00% 　 대성에너지제7서비스(주) 소유주 　 　 　 　 　 　 　 180,000 　 지분율 　 　 　 　 　 　 　 100.00% 　 대성에너지서비스1센터(주) 소유주 　 　 　 　 　 　 　 180,000 　 지분율 　 　 　 　 　 　 　 100.00% 　 대성에너지서비스2센터(주) 소유주 　 　 　 　 　 　 　 180,000 　 지분율 　 　 　 　 　 　 　 100.00% 　 대성에너지서비스3센터(주) 소유주 　 　 　 　 　 　 　 180,000 　 지분율 　 　 　 　 　 　 　 100.00% 　 (기준일 : 2022년 09월 30일) (단위 : 주, %) 계열 회사 구 분 출 자 회 사 서울도시가스(주) 서울도시개발(주) 에스씨지솔루션즈(주) 서울도시미디어(주) 서울에너지자원(주) 대성홀딩스(주) (주)알앤알 대성에너지(주) Daesung America INC. DAESUNG ENERGY RESOURCES INC. 소유주 29,006,309 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　 SCGAU PTY LTD. 소유주 27,424,676 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　 SCG RESOURCES INC. 소유주 11,200,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　 SHINE CHILE CO., LTDA. 소유주 *) 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 99.99% 　 　 　 　 　 　 　 　 BLOMS INC. 소유주 　 　 281,000 　 　 　 　 　 　 지분율 　 　 100% 　 　 　 　 　 　 SCG SOLUTIONS THAILAND LTD. 소유주 　 　 39,199 　 　 　 　 　 　 지분율 　 　 48.99% 　 　 　 　 　 　 SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD. 소유주 　 　 *) 　 　 　 　 　 　 지분율 　 　 100.00% 　 　 　 　 　 　 SER E&P INC. 소유주 　 　 　 　 1,005,000 　 　 　 　 지분율 　 　 　 　 100% 　 　 　 　 DAESUNG AMERICA INC. 소유주 　 　 　 　 　 ) 　 　 　 지분율 　 　 　 　 　 38.96% 　 　 　 KOREAN DREAM LLC. 소유주 　 　 　 　 　 *) ) 　 　 지분율 　 　 　 　 　 50.00% 50.00% 　 　 DAESUNG CHINA CO., LTD. 소유주 　 　 　 　 　 　 ) 　 　 지분율 　 　 　 　 　 　 35.11% 　 　 NEO FARM AUSTRALIA INC. 소유주 　 　 　 　 　 　 ) 　 　 지분율 　 　 　 　 　 　 42.71% 　 　 NEO FARM NEWZEALAND INC. 소유주 　 　 　 　 　 　 ) 　 　 지분율 　 　 　 　 　 　 99.98% 　 　 JEREMIAH111 LLC 소유주 　 　 　 　 　 　 　 　 **) 지분율 　 　 　 　 　 　 　 　 100.00% 주1) DAESUNG CHINA CO., LTD.는 (주)알앤알에서 출자한 중국현지법인임주2) DAESUNG AMERICA INC.는 대성홀딩스(주)에서 출자한 미국현지법인임 (GLORIA DENIM INC.에서 상호변경 됨) 주3) NEO FARM INC.(뉴질랜드 현지법인), NEO FARM AUSTRALIA PTY.,LTD.는 (주)알앤알에서 출자한 호주현지법인임주4) KOREAN DREAM LLC.는 대성홀딩스(주), (주)알앤알 법인에서 출자한 몽골현지 법인임 주5) SHINE CHILE LTDA.는 서울도시가스(주)에서 출자한 해외 현지법인임주6) BLOMS INC.는 에스씨지솔루션즈(주)에서 100% 출자한 해외현지법인임주7) SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD. 는 에스씨지솔루션(주)에서 100% 출자한 해외현지법인임 주8) JEREMIAH111.,LLC는 DAESUNG AMERICA INC에서 출자한 미국 현지 법인임 주9) 대성밸류인베스트먼트(주)는 (주)알앤알과 합병되었음주10) 에스앤네트윅스(주)는 에스씨지솔루션즈(주)와 합병되었음 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 에스케이텔레콤상장2015.06.30단순투자2973,5890.00208---263,589 0.0018226,389,0651,073,823에스케이스퀘어상장2021.11.26단순투자-2,3200.00154---702,320 0.00847,096,262-12,529 아이디스파워텔 비상장2000.10.13단순투자9,900900,000 5.194,347---900,000 5.194,347121,1111,852해피그린서비스비상장2007.06.28경영참가20055,000 55.00432---55,000 55.004321,360101관악도시가스서비스비상장2008.01.02경영참가20060,000 60.00439---60,000 60.004391,15379마포도시가스이엔지비상장2008.12.19경영참가20040,000 40.00233---40,000 40.002331,06459서울씨엔지비상장2009.08.10경영참가1,000200,000 40.00983---200,000 40.0098318,3761,264노을그린에너지비상장2014.07.25단순투자400180,000 15.00900---180,000 15.00900109,278-1,346강서도시가스비상장2009.03.24경영참가20060,000 60.00324---60,000 60.003241,413164남부도시가스이엔지비상장2008.06.24경영참가20080,000 80.00464---80,000 80.004641,26732서현이엔지비상장2007.07.05경영참가200100,000 100.00711---100,000 100.007111,09567서경에너지서비스비상장2007.07.16경영참가20055,000 55.00476---55,000 55.004761,58346덕양도시가스서비스비상장2008.03.27경영참가20060,000 60.00421---60,000 60.00421654-122은평도시가스이엔지비상장2008.06.23경영참가200100,000 100.00613---100,000 100.00613597-128서부도시가스서비스비상장2008.12.23경영참가20080,000 80.00481---80,000 80.004811044135용산도시가스이엔지비상장2008.12.24경영참가200100,000 100.00581---100,000 100.005811,229139유광에너지비상장2007.06.29경영참가20080,000 80.00631---80,000 80.006311,563157일산도시가스이앤지비상장2008.03.26경영참가20060,000 60.00443---60,000 60.004431,488116강북도시가스서비스비상장2007.08.24경영참가20070,000 70.00488---70,000 70.004881,44869경기도시가스비상장2008.12.24경영참가200100,000 100.00702---100,000 100.007021,04125농업회사법인 굿가든비상장2012.04.16경영참가1,8002,622,381 97.0125,007---2,622,38197.0125,00725,820-263지알엠비상장2015.10.13경영참가2,0007,058,190 100.0061,385---7,058,190 100.0061,38579,373238지알이에스비상장2016.04.25경영참가5,000500,000 100.005,000---500,000 100.005,0006,304160파주에코에너지㈜비상장2019.11.07단순투자3,230646,000 6.003,230---646,000 6.003,23058,1022553DER INC.비상장1997.12.31경영참가2,81019,006,309 100.008,92110,000,00012,746-29,006,309 100.0021,66711,86640SCGAU PTY LTD.비상장2003.08.13경영참가1,92327,424,676 100.000---27,424,676 100.0001,325-1SCG RESOURCES INC.비상장2008.06.24경영참가50911,200,000 100.007,528---11,200,000 100.007,5286,576-131SHINE CHILE LTDA.비상장2009.07.27경영참가62-99.992,622----99.992,6221,484-56--127,72410,000,00012,746-96--140,37433,942,9411,066,543 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계