Quarterly Report • Nov 14, 2022
Quarterly Report
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분기보고서 4.9 주식회사 케일럼 110111-4097518
분 기 보 고 서
(제 14 기)
2022년 01월 01일2022년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 케일럼 |
| 대 표 이 사 : | 권마이클윤준 |
| 본 점 소 재 지 : | 부산광역시 강서구 범방2로 6(범방동) |
| (전 화) 051-941-3511 | |
| (홈페이지) http://www.ewkinc.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전무이사 (성 명) 정태영 |
| (전 화) 051-941-3511 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 확인(221114).jpg 대표이사 확인(221114)
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----11-2111-21
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
하나아이티엠(주)의결권의 100% 소유------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
가. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 주식회사 케일럼이라고 표기하며 영문으로는 CAELUM Co., Ltd.로표기합니다. 약식으로 표기할 경우 (주)케일럼이라고 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간당사는 지열발전설비 등을 생산하는 제조업체로 2009년 5월 19일 주식회사 엘리스앤왓츠코리아를 설립하여 2013년 3월 21일 주식회사 이더블유케이로 상호 변경 후 2017년 8월 22일 코스닥시장에 상장되었습니다. 2022년 3월 24일 주식회사 케일럼으로 상호를 변경하였습니다. 다. 본사 주소, 전화번호 및 홈페이지
| 내 용 | |
|---|---|
| 주소 | 부산광역시 강서구 범방2로 6 (범방동) |
| 전화번호 | 051-941-3511 |
| 홈페이지 | http://www.ewkinc.co.kr |
라. 중소기업 등 해당 여부
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
마. 주요사업의 내용(1) 회사가 영위하는 목적 사업당사는 지열발전설비 및 화공/LNG설비의 제조, 판매를 주된 사업의 목적으로 하고 있으며, 항공엔진부품 제조, 항공기개조사업, 항공ICT솔루션사업 등의 추진을 준비하고 있습니다. 당사의 현행 정관상 주요 목적사업은 다음과 같습니다.
| 목적사업 | 비고 |
|---|---|
| 1. 특정설비 제조업, 도소매업 1. 압력용기 제조업, 도소매업 1. 공조설비 제조업, 도소매업 1. 기술용역업 1. 부동산임대업 1. 열교환기 제조업 1. 기계설비공사업 1. 신재생에너지사업 1. 철강 및 철강제품 무역업 1. 파이프 무역업 1. 해외 건설 공사 1. 소프트웨어 개발 및 판매업 1. 소프트웨어 서비스 1. 전자상거래 및 통신판매업 1. 시스템 통합사업 1. 통신기기 개발, 제조 및 유통, 판매업 1. 위 각호 시스템의 연구개발 1. 별정통신사업 1. 통신과금서비스제공업 1. 인증서비스 관련업 1. 전자지급결제대행 등 전자금융 관련 사업 1. 위치정보서비스 제공업 1. 부가통신사업 1. 특수부가통신사업 1. 기타 전기통신사업법에 정의된 관련 사업 일체 1. 항공기, 우주선 및 보조장치 제조업 1. 항공기용 엔진 및 부품 제조업 1. 항공여객운송업 1. 항공화물운송업 1. 항공운송지원사업 1. 소화물전문운송업 1. 기타운송관련서비스업 1. 여행사 및 기타 여행보조 서비스업 1. 측량, 지질 조사 및 지도제작업 1. 기타 운송장비 임대업 1. 기술 및 직업훈련학원 1. 기타 기계 및 장비(항공기) 도소매업 1. 컴퓨터 시스템 통합 자문, 구축 및 관리업 1. 시스템응용 소프트웨어 개발 및 공급업 1. 자료처리, 호스팅 및 관련 서비스업 1. 포털 및 인터넷 정보 매개 서비스업 1. 신탁업 및 집합투자업 1. 기타 사업지원 서비스업 1. 기타 전문, 과학 및 기술 서비스업1. 항공기 및 기기류의 수리개조 및 재생사업1. 항공기무역업1. 항공기대여업1. 임대업(항공기, 부동산, 운수부대장비 및 전자통신장비)1. 항공운수 지원 서비스업1. 항공우주산업관련 연구개발사업1. 항공에 관련되는 위탁업 및 대리업1. 방송 및 무선통신장비 제조업1. 무선 및 위성 통신업1. 측정, 시럼, 항해, 제어 및 기타 정밀기기 제조업1. 기타 전기통신업1. 인력공급업1. 기타 특수 목적용 기계 제조업 1. 위 각호에 관련된 관련사업 일체 |
- |
(2) 주요종속회사가 영위하는 목적사업- (주)키위플러스
| 목적사업 | 비고 |
|---|---|
| 1. 소프트웨어 개발 및 판매업 1. 소프트웨어 서비스1. 통신판매업1. 시스템 통합사업1. 통신기기 판매 및 도소매1. 정보통신 하드웨어 개발, 제조 및 판매업1. 위 각호의 시스템의 연구개발1. 부동산 임대업 및 전대업1. 각호와 관련된 부대사업일체 |
- |
- 하나아이티엠(주)
| 목적사업 | 비고 |
|---|---|
| 1. 치공구제조업 1. 기계부품제조업1. 무역업1. 금형제조업1. 항공기엔진, 선박 및 산업용 가스-터빈과 공 보조기기류에 대한 제조, 정비업1. 항공기 및 동 부분품에 대한 제조, 정비, 개조업1. 유도무기, 미사일 추진체 부품 제조업1. 전기모터 부품 제조업1. 부동산 임대업1. 기타 위 각 호에 부대되는 사업일체 |
- |
바. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부: 당사는 분기보고서 기준일 현재 2개의 계열회사가 있습니다.
| 구분 | 회사명 | 업종 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 비상장사 | (주)키위플러스 | 소프트웨어 개발 및 판매업 등 | 국내법인 |
| 비상장사 | 하나아이티엠(주) | 항공기 부품 제조업 등 | 국내법인 |
사. 신용평가에 관한 사항
| 신용평가전문기관명 | 평가일 | 신용등급 |
|---|---|---|
| NICE평가정보 | 2015년 07월 16일 | B0 |
| 2016년 04월 07일 | B+ | |
| 2017년 04월 18일 | BB0 | |
| 이크레더블 | 2018년 05월 17일 | B+ |
| 2020년 07월 15일 | BB- | |
| 2020년 11월 19일 | B+ | |
| 2021년 04월 28일 | B | |
| 2022년 05월 03일 | B | |
| (주)나이스디앤비 | 2020년 04월 20일 | BB- |
| 2021년 04월 22일 | B0 | |
| 2022년 05월 04일 | B0 | |
| 한국기업데이터 | 2020년 11월 25일 | BB |
| 2021년 04월 27일 | BB- |
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장 상장2017년 08월 22일해당없음해당없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 내용 | 변경일 | 주소 |
|---|---|---|
| 회사설립 | 2009.05.19 | 서울특별시 강서구 염창동 261-2 |
| 본점이전 | 2009.10.26 | 충청남도 천안시 동남구 성남면 석곡리 302-1 |
| 본점이전 | 2010.09.10 | 부산광역시 강서구 화전동 화전산업단지 1-11-11블럭 |
| 본점이전 | 2011.03.09 | 부산광역시 강서구 과학산단2로 19번길 116(지사동) |
| 본점이전 | 2015.12.22 | 부산광역시 강서구 범방2로 6(미음동) |
| 행정구역변경 | 2017.10.31 | 부산광역시 강서구 범방2로 6(범방동) |
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2022년 03월 24일정기주총문정엽 사내이사--2022년 03월 24일정기주총정태영 사내이사--2022년 03월 24일정기주총구장옥 감사--
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
(주1) 2022년 2월 7일 기존 최종혁 사내이사는 일신상의 이유로 그 직을 사임하였습니다.(주2) 2022년 3월 18일 기존 전알렉산더완기 사외이사는 일산상의 이유로 그 직을 사임하였습니다.(주3) 2022년 3월 24일 기존 김영대 감사는 일신상의 이유로 그 직을 사임하였습니다.
다. 최대주주의 변동(1) 2019년 09월 17일, 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도계약에 의해 당사의 최대주주는 부태성 외 2인에서 (주)에스앤케이인베스트먼트(구. (주)스포츠웍스)(4,225,159주)로 변경되었습니다.(2) 2020년 09월 17일 당사의 제3자배정 유상증자 참여로 인해 당사의 최대주주는 기존 (주)에스앤케이인베스트먼트(516,671주)에서 (유)이더블유케이홀딩스(2,739,726주)로 변경되었습니다.(3) 2021년 10월 7일, 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도계약에 의해 당사의 최대주주는 (유)이더블유케이홀딩스(513.699주)에서 케일럼에이앤디조합1호(2,226,027주)로 변경되었습니다.
라. 상호의 변경
| 내용 | 변경일 | 상호 |
|---|---|---|
| 회사설립 | 2009.05.19 | 주식회사 엘리스앤왓츠코리아 |
| 상호변경 | 2013.03.29 | 주식회사 이더블유케이 |
| 상호변경 | 2022.03.24 | 주식회사 케일럼 |
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과: 분기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용: 분기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 분기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 연월 | 주요 내용 |
|---|---|
| 2009. 05 | ㈜엘리스앤왓츠코리아 법인 설립(서울시 강서구 염창동 261-2) |
| 2009. 05 | 지점 설치(부산광역시 사상구 학장동 235-9) |
| 2009. 07 | ISO 9001:2008 인증 취득 |
| 2009. 10 | 본점소재지 이전(충남 천안시 성남면 석곡리 302-1) |
| 2010. 09 | 본점소재지 이전(부산시 강서구 화전동 화전산업단지 1-11-11블럭) |
| 2010. 12 | ASME(한국기계학회) 인증("U" 열교환기,압력용기, "S" POWER BOILER) |
| 2011. 03 | 본점소재지 이전(부산광역시 강서구 과학산단2로19번길 116(지사동)) |
| 2011. 03 | 벤처기업 확인 |
| 2012. 05 | 이노비즈 인증 |
| 2012. 05 | 지점 폐쇄(부산광역시 사상구 학장동 235-9) |
| 2013. 03 | 상호 변경 (㈜엘리스앤왓츠코리아 → ㈜이더블유케이) |
| 2013. 06 | 기업부설연구소 설립 |
| 2014. 04 | ISO 14001:2009 인증 |
| 2014. 04 | OHSAS 18001:2007 인증 |
| 2015. 12 | 본점소재지 이전(부산광역시 강서구 범방2로 6(미음동)) |
| 2016. 11 | 우리사주조합 결성 |
| 2017. 08 | 코스닥 상장 |
| 2018. 01 | 자회사(주식회사 비앤이) 설립 |
| 2018. 06 | 자회사(이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)) 설립 (USD845,000) |
| 2018. 07 | 제2회차 전환사채 발행 100억원 |
| 2018. 09 | 자회사(이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)) 유상증자 (USD494,600) |
| 2018. 12 | 자회사(이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)) 유상증자 (USD300,000) |
| 2018. 03 | 자회사(이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)) 지분 전량 매도 |
| 2018.03 | 튜브사업 진출 |
| 2019.09 | 최대주주 변경 |
| 2019.09 | 대표이사 변경(최종혁) |
| 2019.12 | 자회사(주식회사 비앤이) 청산 |
| 2020.03 | 대표이사 변경(최종혁, 서상원 공동대표이사체제) |
| 2020.03 | 제3자배정 유상증자(2,061,855주, 총발행주식수 11,734,799주) |
| 2020.09 | 제3자배정 유상증자(2,739,726주, 총발행주식수 14,474,525주), 최대주주 변경 |
| 2020.09 | 제3회차 전환사채 발행 200억원 |
| 2020.09 | 타법인주식및출자증권 양수완료((주)키위플러스, 2,552,266주) |
| 2020.10 | 대표이사 변경(정대우, 서상원 공동대표이사체제) |
| 2021.02 | 자회사(커넥트인베스트먼트 주식회사) 설립 |
| 2021.04 | 제4회차 전환사채 발행 68.1억원 |
| 2021.06 | 대표이사 변경(정대우 단독대표이사체제) |
| 2021.10 | 최대주주 변경 |
| 2021.10 | 대표이사 변경(권마이클) |
| 2021.12 | 자회사(커넥트인베스트먼트 주식회사) 매각 |
| 2022.01 | 제3자배정 유상증자(3,222,867주, 총발행주식수 21,457,107주) |
| 2022.03 | 상호 변경(㈜이더블유케이 → ㈜케일럼) |
자. 종속회사의 연혁- (주)키위플러스
(1) 종속회사의 본점소재지 및 그 변경
| 내용 | 변경일 | 주소 |
|---|---|---|
| 회사설립 | 2013.12.24 | 서울특별시 강남구 테헤란로70길 14-8, 8층 |
| 본점이전 | 2014.04.15 | 서울특별시 강남구 선릉로 577, 4층 |
| 본점이전 | 2014.09.30 | 서울특별시 강남구 도산대로15길 16, 3층 301호 |
| 본점이전 | 2015.08.20 | 서울특별시 강남구 논현로 142길 17 |
| 본점이전 | 2016.05.13 | 서울특별시 강남구 삼성동95길 27, 4층 |
| 본점이전 | 2018.09.08 | 서울특별시 강남구 테헤란로 207, 4층 |
| 본점이전 | 2019.04.06 | 서울특별시 송파구 올림픽로35길 123, 6층 |
(2) 종속회사 경영진의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022년 03월 21일 | 정기주총 | - | 서상원 대표이사 | - |
| 2022년 03월 21일 | 정기주총 | - | 이동현 사내이사 | - |
| 2022년 03월 21일 | 정기주총 | 권마이클윤준 기타비상무이사 | - | - |
| 2022년 03월 21일 | 정기주총 | 문정엽 기타비상무이사 | - | - |
(주1) 2022년 2월 7일 기존 최종혁 기타비상무이사는 일신상의 이유로 그 직을 사임하였습니다.(3) 종속회사 최대주주의 변동: 회사는 2020년 9월 29일 (주)카카오 외 1명으로부터 종속회사의 주식 2,552,266주를 취득하여 종속회사의 최대주주가 되었습니다. 당 분기보고서 기준일 현재 회사가 보유한 종속회사의 주식은 3,504,402주이며 지분율은 80.42%입니다.(4) 종속회사 상호의 변경
| 내용 | 변경일 | 상호 |
|---|---|---|
| 회사설립 | 2013.12.24 | 주식회사 버블코드 |
| 상호변경 | 2015.02.23 | 주식회사 키위플러스 |
(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 연월 | 주요내용 |
|---|---|
| 2013. 12 | 설립 |
| 2015. 03 | 기업부설연구소 설립 |
| 2015. 05 | 벤처기업확인(중소기업진흥공단) |
| 2015. 11 | 키위워치 출시 |
| 2016. .4 | KT키위워치 출시 |
| 2017. 02 | 키위워치 2 출시 |
| 2017. 04 | 이노비즈 인증 |
| 2017. 11 | 카카오 키즈 워치 출시 |
| 2018. 02 | 핀플레이 걱정케어 스마트폰 출시 |
| 2018. 03 | 카카오리틀프렌즈폰1 출시 |
| 2018. 08 | 카카오 계열사 편입 |
| 2019. 01 | 키즈폰 전용 카카오톡 출시 |
| 2019. 02 | 카카오리틀프렌즈폰2 출시 |
| 2019. 08 | 브라보라이프폰 출시 |
| 2020. 01 | 카카오리틀프렌즈폰3 출시 |
| 2020. 07 | 카카오프렌즈 홈 스마트 체중계 출시 |
| 2020. 09 | ㈜이더블유케이 편입 |
| 2020. 10 | 폰즈플러스(중고폰매입웹플랫폼) 오픈 |
| 2021. 01 | 카카오리틀프렌즈폰4 출시 |
| 2021. 01 | 신비키즈폰1 출시 |
| 2022. 01 | 리틀카카오프렌즈폰5 출시 |
| 2022. 01 | 신비키즈폰2 출시 |
- 하나아이티엠(주)
(1) 종속회사의 본점소재지 및 그 변경
| 내용 | 변경일 | 주소 |
|---|---|---|
| 회사설립 | 2003.04.14 | 경상남도 창원시 사림동 9 창원대학교 50호관 106호 |
| 본점이전 | 2005.03.16 | 경상남도 김해시 주촌면 내삼리 573-2 |
| 본점이전 | 2008.08.11 | 경상남도 김해시 장유면 유하리 793 |
| 본점이전 | 2012.11.13 | 경상남도 김해시 주촌면 골든루트로 129번길 12-8 |
(2) 종속회사 경영진의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022년 07월 18일 | (주1) | 한종규 대표이사 | - | - |
| 2022년 07월 18일 | (주1) | 윤종석줄리우스 사내이사 | - | - |
| 2022년 07월 18일 | (주1) | 박재점 사내이사 | - | - |
| 2022년 07월 18일 | (주1) | 권마이클윤준 사내이사 | - | - |
| 2022년 07월 18일 | (주1) | 심걸택 사내이사 | - | - |
| 2022년 07월 18일 | (주1) | 정영주 사외이사 | - | - |
| 2022년 07월 18일 | (주1) | 이학률 사외이사 | - | - |
| 2022년 07월 18일 | (주1) | 문정엽 감사 | - | - |
(주1) 종속회사 하나아이티엠(주)의 임원은 창원지방법원의 회생계획 따른 선임결정으로 임명되었습니다.(3) 종속회사 최대주주의 변동: 종속회사는 2021년 12월 23일 회생절차 개시(2021회합10036회생)가 결정되어 인가전 M&A를 추진하였으며, 회사는 회생계획에 따라 이사회 결의를 통해 2022년 08월 17일 종속회사의 주식 1.200,000주를 취득, 종속회사의 최대주주가 되었습니다.(4) 종속회사 상호의 변경
| 내용 | 변경일 | 상호 |
|---|---|---|
| 회사설립 | 2003.04.14 | 하나아이티엠 주식회사 |
(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 일자 | 주요연혁 |
|---|---|
| 2003.04 | 회사 설립 |
| 2004.03 | 삼성테크윈㈜ 협력회사 등록 |
| 2004.05 | 한국항공산업㈜ 협력회사 등록 |
| 2005.02 | 가스터빈엔진(LM2500) 터빈부품 8종 독자개발 |
| 2005.06 | AS9100/ISO9000 (국제항공규격)승인획득 |
| 2009.06 | 수출유망중소기업 지정 |
| 2017.08 | 자본금 증자(730,670천원 → 852,430천원)증자 |
| 2018.05 | 기술역량우수기업 지정 |
| 2018.05 | NADCAP(WELDING) 인증 획득 |
| 2018.11 | 특허 등록 3개 |
| 2019.01 | 특허 등록 1개 |
| 2019.06 | SAFRAN LEAP VANE #6,7단계 계약 체결 |
| 2019.08 | 자본금 증자 |
| 2020.03 | 특허 등록 2개 |
| 2021.11 | 회생신청(창원지방법원, 2021회합 10036) |
| 2021.12 | 회생개시결정(2021.12.23) |
| 2022.07 | 회생인가결정(2022.07.18), ㈜케일럼 인수 |
| 2022.08 | 회생종결결정(2022.08.31) |
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 당기말 | 13기(2021년말) | 12기(2020년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 22,146,762 | 18,234,240 | 14,474,525 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 11,073,381,000 | 9,117,120,000 | 7,237,262,500 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 11,073,381,000 | 9,117,120,000 | 7,237,262,500 |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식종류주식50,000,00050,000,000100,000,000-22,146,762532,00022,678,762--532,000532,000--------------532,000532,000-22,146,762-22,146,762-258,652-258,652-21,888,110-21,888,110-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
주1) 당사 정관 제5조(회사가 발행할 주식의 총수)에 의거 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주 입니다.주2) 당사 정관 제9조(주식의 종류)에 의거 종류주식의 발행한도는 종류주식의 구분 없이 합산하여 제5조의 발행예정주식 총수 중 50,000,000주 입니다.
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식74,214---74,214-종류주식------보통주식------종류주식------보통주식------종류주식------보통주식------종류주식------보통주식------종류주식------보통주식184,438---184,438-종류주식------보통주식------종류주식------보통주식------종류주식------보통주식258,652---258,652-종류주식------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황
2022년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
직접 취득2020년 03월 26일2020년 06월 25일82,64482,6441002020년 06월 23일직접 처분2020년 12월 23일2020년 12월 28일8,4308,430100-
| 구 분 | 취득(처분)예상기간 | | 예정수량(A) | 이행수량(B) | 이행률(B/A) | 결과보고일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시작일 | 종료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 상기 자기주식 처분은 직원들의 주식매수선택권 행사에 따른 자기주식 교부로 2020년 12월 28일 부여대상자의 증권계좌로 입고되었으며, '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 베176조의 2'에 따라 자기주식 교부에 관한 이사회는 열지 않았기 때문에 별도의 결과보고는 하지 않았습니다.
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 변경 이력
2022년 03월 24일제13기 정기주총사명변경사업목적 추가기업이미지 제고사업다각화
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
- 당사와 종속회사는 서로 다른 사업과 용역을 제공하고 있습니다. 각 사업은 별도로 운영되고 있으며, 각 사업부분 현황 및 재무현황을 요약하면 아래와 같습니다.(기준일 : 2022년 09월 30일) (단위 : 백만원)
| 사업부문 | 회사명 | 주요제품(서비스) | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지열발전설비 부문 | (주)케일럼 | 열수기회기, 응축기, 배관 등 | 88,236 | 18,742 | 69,493 | 15,321 | -3,035 |
| 스마트 커넥티비티 부문 | (주)키위플러스 | 캐릭터 키즈폰 등 | 7,360 | 1,381 | 5,979 | 48,417 | 529 |
| 항공부품 부문 | 하나아이티엠(주) | 항공기 부품 제조 등 | 31,267 | 18,299 | 12,967 | 9,422 | -4,058 |
(주1) 상기표에서 제시된 재무정보는 별도 재무제표를 기준으로 하였습니다. [ 지열발전설비 부문 ] - (주)캐일럼당사는 지열발전과 관련된 열수기화기, 응축기, 배관 등의 지열발전설비와 화공/LNG플랜트와 관련된 열교환기, 타워 등의 화공/LNG설비를 제조하고 있습니다. 사업부문은 지열발전 부문과 화공/LNG플랜트 부문으로 구성되어 있으며, 신재생에너지 중 하나인 지열발전 부문이 매출에서 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다.
당사는 지열발전의 3가지 방법(건조증기방식, 플래시증기방식, 바이너리사이클방식) 중에서 바이너리사이클발전소와 관련된 지열발전설비를 주로 생산하고 있습니다.바이너리사이클 지열발전 사업은 소수의 EPC 사업자가 경쟁하고 있으며, ORMAT, Turboden 등이 과점시장을 형성하고 있습니다.
당사의 지열발전 관련된 열수기화기는 전산유체역학 및 최적설계기법을 적용하여 설계되었으며, 해당 열수기화기를 이용하여 비교적 저온의 지열수를 사용하더라도 효과적인 발전을 할 수 있으므로 바이너리사이클발전 과정에 있어서 중요한 역할을 수행합니다. 열수기화기에 지열수를 공급하여 유체를 기화시키고, 과열기로 기화된 유체의 온도를 상승시켜 압력을 높이고, 후압펌프에 의해 터빈에 유입되는 유체의 압력을 더욱 높이는 과정을 통하여 발전이 가능하도록 설계된 열수기화기를 생산하고 있습니다.
또한 당사는 EPC 사업자 또는 IPP 사업자에게 발전설비를 공급하는 것뿐만이 아니라 열교환 과정에서 열교환율을 가장 효율적으로 만들기 위하여 지열발전소 개발단계부터 프로젝트에 참여하여 Drilling 회사와 시추 위치 등을 협의하고 발전설비의 배치 등의 컨설팅 업무도 수행하고 있습니다.
[ 스마트 커넥티비티 부문 ] - (주)키위플러스
종속회사의 사업부문은 스마트 디바이스 & 솔루션, 서비스 플랫폼, 로봇/IOT 등 3가지 소부문으로 나뉘어져 있습니다.
스마트 디바이스 사업부문에서는 키즈/시니어 연령별로 특화된 키즈폰, 시니어폰 등의 제품을 생산하고 있고, 디바이스 플랫폼 사업부문에서는 중고폰 거래 플랫폼사업 등을 진행하고 있으며, 로봇/IOT 사업부문에서는 반려로봇과 스마트체중계 등의 제품을 생산하고 있습니다.
종속회사는 2013년 설립 이후, 손목시계 형태의 캐릭터 키즈폰, 라인키즈폰 시리즈(KT), 카카오키즈폰, 카카오리틀프렌즈폰 시리즈(U+) 등을 출시하며 키즈향 통신 디바이스 시장을 주도하여 왔고, 이를 바탕으로 현재는 플랫폼 비즈니스와 AI/IOT까지 확장된 사업영역을 영위하고 있습니다.
| 사업 부문 |
스마트 디바이스 & 솔루션 | 서비스 플랫폼 | IoT/AI | 선행 연구/제품 |
|---|---|---|---|---|
| 주요 제품& 서비스 |
키즈/시니어 스마트폰 및 어린이와 보호자용 플랫폼 App | 중고폰 거래 플랫폼 | 반려로봇, 카카오 스마트 체중계 |
신규 사업 (미러북 등) |
| 핵심 키워드 |
키즈/시니어용 스마트폰 및 케어 솔루션 | 거래 양성화특화 서비스 고도화 | IoT 디바이스 인공지능(AI), 반려/케어 로봇, |
스마트 디바이스 |
(키위플러스 출시 제품군) [ 항공기 부품 제조 부문 ] - 하나아이티엠(주)종속회사 하나아이테엠(주)의 사업부문은 크게 Turbine Vane / Seal & Shroud segment / Honeycomb Rings 등 3가지 부문으로 나누어져 있습니다.Turbine Vanes 사업부문에서는 GE 사 LM2500 엔진의 Nozzle parts, SAFRAN 사 LEAP 엔진의 LPT Vane 6&7 parts, CFM56 엔진의 LPT Vane 의 제품을 생산하고 있고, Seal & Shroud Sefment 부문에서는 GE 사 LM2500 엔진의 Seal / Shroud Segment, SAFRAN사 LEAP 엔진의 Segment를 생산하고 있으며, Honeycomb Rings 부문에서는 PW사 PW814 엔진의 LPT Seal, GTF 엔진의 HPC Seal 을 생산하고 있습니다.
| 사업부문 | Turbine Vanes | Seal & Shroud Segment | Honeycomb Rings |
|---|---|---|---|
| 제품 | (GE)ㅡ LM2500 Nozzle | (GE)ㅡ LM2500 Sealㅡ LM2500 Shroud | (PW)ㅡ PW814 LPT Sealㅡ PW812 LPT Sealㅡ GTF Seal |
| (SAFRAN)ㅡ LEAP LPT Vane 6& 7ㅡ CFM56 LPT Vane | (SAFRAN)ㅡ LEAP Segment |
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황 (지열발전설비 부문) (단위 : 백만원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 | 2020년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지열발전설비 | 수출 | 1,153 | 7.5% | 4,917 | 38.9% | 2,072 | 18.7% |
| 내수 | - | - | 13 | 0.1% | - | - | |
| 합계 | 1,153 | 7.5% | 4,930 | 39.0% | 2,072 | 18.7% | |
| 화공/LNG설비 | 수출 | 8,266 | 53.9% | 7,000 | 55.4% | 7,489 | 67.6% |
| 내수 | 2,073 | 13.5% | 29 | 0.2% | 1,518 | 13.7% | |
| 합계 | 10,338 | 67.5% | 7,029 | 55.7% | 9,007 | 81.3% | |
| 상품 | 수출 | - | - | - | - | - | - |
| 내수 | 3,830 | 25.0% | 667 | 5.3% | - | - | |
| 합계 | 3,830 | 25.0% | 667 | 5.3% | - | - | |
| 합계 | 수출 | 9,418 | 61.5% | 11,917 | 94.4% | 9,561 | 86.3% |
| 내수 | 5,903 | 38.5% | 709 | 5.6% | 1,518 | 13.7% | |
| 합계 | 15,321 | 100.0% | 12,626 | 100.0% | 11,078 | 100.0% |
| 지열발전설비 | 열수기화기(Vaporizer by Brine) : 뜨거운 지열수(Brine)와 2차유체 사이의 열교환을 이용하여 2차 유체를 기화시킴으로 인하여 바이너리사이클발전이 가능하게 하는 장치 |
| 응축기(Condenser) : 터빈을 통과한 후에 나오는 기체를 응축시키는 장치로 물을 이용하는 수냉식과 Air를 이용하는 공냉식(Air cooled Condenser)이 존재 |
|
| 배관(Piping Spool) : 각 Equipment를 연결해주는 배관장치로 배관을 지나가는 유체의 종류(액체, 기체), 압력강하 등의 요소에 따라 재질, 길이 등의 차이가 존재 |
|
| 분리기(Separator) : 2상(액체+기체) 상태인 유체를 분리해주는 장치로 바이너리사이클발전 과정에서 유입정에서 나오는 액체와 기체 중에서 액체만을 이동시킬 수 있도록 만드는 장치 |
|
| 화공/LNG설비 | 열교환기(Heat Exchanger) : 일반적으로 말하는 열교환기이며, 2개의 유체가 서로 열을 교환 하는 장치 |
| 공냉식 응축기(Air Cooled Condenser) : 공기를 이용하여, 유체를 액화 또는 냉각시키는 장치 |
|
| 압력용기(Pressure Vessel) : 내부에 유체(액체 또는 기체)를 저장하는 장치 이며, 대기압보다 높은 압력을 저장 |
|
| 타워(Vacuum Tower) : 압력용기의 일부이며, 일반적인 타워에서 처리하기 힘든 끓는점이 높은 액체들에 Vacuum을 걸어서 감압을 시켜 끓는점을 낮추는 정유플랜트의 핵심장치 |
|
| 계량 장치(Metering System) : 유체의 유량을 계량하는 시스템으로 LNG플랜트에 주로 공급 |
(스마트 커넥티비티 부문) (단위 : 백만원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 | 2020년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 키즈/시니어 스마트폰 |
수출 | - | - | - | - | - | - |
| 내수 | -33 | -10% | 36,182 | 89.8% | 24,030 | 86.6% | |
| 합계 | -33 | -10% | 36,182 | 89.8% | 24,030 | 86.6% | |
| IoT디바이스 | 수출 | - | - | - | - | - | - |
| 내수 | 358 | 105% | 412 | 1.0% | 2,457 | 8.9% | |
| 합계 | 358 | 105% | 412 | 1.0% | 2,457 | 8.9% | |
| 통신상품(도매/중고폰) | 수출 | - | - | - | - | - | - |
| 내수 | - | - | 2,517 | 6.3% | - | - | |
| 합계 | - | - | 2,517 | 6.3% | - | - | |
| 악세서리 | 수출 | - | - | - | - | - | - |
| 내수 | - | - | 226 | 0.6% | 443 | 1.6% | |
| 합계 | - | - | 226 | 0.6% | 443 | 1.6% | |
| 서비스용역 | 수출 | - | - | - | - | - | - |
| 내수 | 16 | 5% | 959 | 2.4% | 809 | 2.9% | |
| 합계 | 16 | 5% | 959 | 2.4% | 809 | 2.9% | |
| 합계 | 수출 | - | - | - | - | - | - |
| 내수 | 341 | 100% | 40,297 | 100% | 27,739 | 100% | |
| 합계 | 341 | 100% | 40,297 | 100% | 27,739 | 100% |
(항공기 부품 제조 부문) (단위 : 백만원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 | 2020년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| LM2500 | 수출 | - | 0.0% | - | 0.0% | - | 0.0% |
| 내수 | 1,551 | 16.5% | 2,526 | 23.2% | 1,444 | 15.4% | |
| 합계 | 1,551 | 16.5% | 2,526 | 23.2% | 1,444 | 15.4% | |
| LM6000 | 수출 | - | 0.0% | - | 0.0% | - | 0.0% |
| 내수 | - | 0.0% | 324 | 3.0% | 658 | 7.0% | |
| 합계 | - | 0.0% | 324 | 3.0% | 658 | 7.0% | |
| MTU SEAL, PP20,GENX SEAL | 수출 | - | 0.0% | - | 0.0% | - | 0.0% |
| 내수 | 2,370 | 25.2% | 2,373 | 21.8% | 1,881 | 20.1% | |
| 합계 | 2,370 | 25.2% | 2,373 | 21.8% | 1,881 | 20.1% | |
| NOZZLE | 수출 | - | 0.0% | - | 0.0% | - | 0.0% |
| 내수 | 702 | 7.5% | 1,154 | 10.6% | 1,046 | 11.2% | |
| 합계 | 702 | 7.5% | 1,154 | 10.6% | 1,046 | 11.2% | |
| VANE #6,7 | 수출 | 2,598 | 27.6% | 1,967 | 18.1% | 936 | 10.0% |
| 내수 | - | 0.0% | - | 0.0% | - | 0.0% | |
| 합계 | 2,598 | 27.6% | 1,967 | 18.1% | 936 | 10.0% | |
| CFM56 VANE | 수출 | 733 | 7.8% | 314 | 2.9% | 142 | 1.5% |
| 내수 | - | 0.0% | - | 0.0% | - | 0.0% | |
| 합계 | 733 | 7.8% | 314 | 2.9% | 142 | 1.5% | |
| EKK | 수출 | 741 | 7.9% | 897 | 8.2% | 1,781 | 19.0% |
| 내수 | - | 0.0% | - | 0.0% | - | 0.0% | |
| 합계 | 741 | 7.9% | 897 | 8.2% | 1,781 | 19.0% | |
| EBJ | 수출 | 117 | 1.2% | 236 | 2.2% | 281 | 3.0% |
| 내수 | - | 0.0% | - | 0.0% | - | 0.0% | |
| 합계 | 117 | 1.2% | 236 | 2.2% | 281 | 3.0% | |
| B/E GMBH | 수출 | 610 | 6.5% | 422 | 3.9% | 233 | 2.5% |
| 내수 | - | 0.0% | - | 0.0% | - | 0.0% | |
| 합계 | 610 | 6.5% | 422 | 3.9% | 233 | 2.5% | |
| 기타 | 수출 | - | 0.0% | 594 | 5.5% | 135 | 1.4% |
| 내수 | - | 0.0% | 83 | 0.8% | 818 | 8.7% | |
| 합계 | - | 0.0% | 677 | 6.2% | 953 | 10.2% | |
| 합계 | 수출 | 4,799 | 50.9% | 4,430 | 40.7% | 3,508 | 37.5% |
| 내수 | 4,623 | 49.1% | 6,460 | 59.3% | 5,847 | 62.5% | |
| 합계 | 9,422 | 100.0% | 10,890 | 100.0% | 9,355 | 100.0% |
나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이당사와 종속회사는 제품마다 규격과 원재료가 상이하여 일률적인 제품가격 산정이 불가합니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 매입 현황 (지열발전설비 부문) (단위 : 백만원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 | 2020년 |
|---|---|---|---|
| 원재료 | 5,693 | 4,658 | 3,725 |
| 외주가공 | 1,635 | 2,760 | 2,376 |
(스마트 커넥티비티 부문)- 종속회사는 소프트웨어 개발과 판매라는 업종의 특성상 지열발전설비 부문과 같은 주요 원재료의 매입 현황을 일률적으로 명기할 수 없습니다.(항공기 부품 제조 부문) (단위 : 백만원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 | 2020년 |
|---|---|---|---|
| Casting | 54 | 520 | 429 |
| Honeycomb | 278 | 456 | 306 |
| Sheet | 451 | 142 | 377 |
나. 주요 원재료 가격 변동 현황(지열발전설비 부문) (단위 : 원)
| 재질 | 2022년 3분기 | 2021년 | 2020년 | |
|---|---|---|---|---|
| Carbon | PLATE | 1,680 | 1,700 | 1,020 |
| TUBE | 3,200 | 2,600 | 1,920 | |
| PIPE | 3,500 | 2,500 | 1,850 | |
| SUS | PLATE | 7,200 | 5,400 | 4,200 |
| PIPE | 14,100 | 13,200 | 10,800 |
(주1) 상기 단가는 해당품목 자재의 평균단가입니다. (스마트 커넥티비티 부문)- 종속회사는 소프트웨어 개발과 판매라는 업종의 특성상 지열발전설비 부문과 같은 주요 원재료의 가격 변동 현황을 일률적으로 명기할 수 없습니다.(항공기 부품 제조 부문) (단위 : 원)
| 구분(Project) | 2022년 3분기 | 2021년 | 2020년 | |
|---|---|---|---|---|
| Casting | LM2500 | 239,400 | 239,400 | 144,984 |
| Honeycomb | SAFRAN | 13,368 | 9,588 | 9,588 |
| MTU | 138,000 | 96,156 | 96,156 | |
| LM2500 | 17,148 | 17,148 | 17,148 | |
| Sheet | MTU | 2,150,400 | 1,248,000 | 624,000 |
| LM2500 | 1,258,800 | 1,012,008 | 773,784 |
다. 생산능력, 생산실적 생산가동률 관련 사항(지열발전설비 부문)당사가 영위하는 사업은 수주사업으로 생산능력의 산출이 불가능합니다.(스마트 커넥티비티 부문)종속회사는 예측하기 어려운 시장환경에 유연하게 대응하기 위해 자체 공장을 운영하지 않고 단말제조사나 EMS (Electronic Manufacturing Service) 전문 협력사에서 생산을 진행하고 있습니다. 해당 전략은 유연한 생산 대응과 생산 설비 및 인력 운영에 의한 고정비 증가에 효율적으로 대응이 가능합니다. 또한 당사는 EMS 전문협력사에 제조의뢰에 대한 리스크를 줄이기 위해 제조 부문 핵심역량인 품질관리, 생산기술, 생산관리 기능은 당사 전문인력으로 조직을 구성 및 현장 관리로 품질, 원가, 납기 경쟁력 확보 및 개선 활동을 상시 수행하고 있습니다.(항공기 부품 제조 부문)① 생산능력(실적) (단위 : 백만원)
| 사업부문 | 해당회사 | 품목 | 2022년3분기 | 2021년 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 항공기엔진부품 | 한화에어로스페이스 | Nozzle, Seal, Shrouds 등 | 4,623 | 6,377 | 5,028 |
| SAFRAN | Leap Vane#6,7 | 3,331 | 2,282 | 1,135 | |
| EKK | Seal Plate | 857 | 1,133 | 2,062 | |
| 항공기기체부품 | B/E GMBH | Guide, Adupt 등 | 610 | 422 | 233 |
| SUKHOI | Shipside Fittings | 1 | 60 | 135 | |
| GTG지원장비 | 방위사업청 | GTG 발전기 | - | - | 389 |
| 우주산업플랜트 | GTG 발전기 | - | - | 227 | |
| 산업기계부품 | 뉴로스정밀 | Main Frame | - | 55 | 144 |
| 기타 | - | 562 | 2 | ||
| 합계 | 9,422 | 10,891 | 9,355 |
② 가동률 (단위 : 백만원)
| 사업부문 | 해당회사 | 품목 | 생산능력 | 2022년3분기 | 가동율 |
|---|---|---|---|---|---|
| 항공기엔진부품 | 한화에어로스페이스 | Nozzle, Seal, Shrouds 등 | 7,807 | 4,623 | 59% |
| SAFRAN | Leap Vane#6,7 | 3,700 | 3,331 | 90% | |
| EKK | Seal Plate | 862 | 857 | 99% | |
| 항공기기체부품 | B/E GMBH | Guide, Adupt 등 | 720 | 610 | 85% |
| SUKHOI | Shipside Fittings | 602 | 1 | 0% | |
| 합계 | 13,691 | 9,422 | 69% |
(주1) 항공엔진부품 사업은 수주에 의한 납기일정 및 사업내용에 따라 생산방식이 유동적이어서 가동시간에 근거한 정확한 가동률 계산이 곤란함으로 금액 기준으로 생산능력과 생산실적을 대비하여 가동률을 계산하였습니다. 라. 생산설비에 관한 사항(지열발전설비 부문) (단위 : 원)
| 구 분 | 기초잔액 | 당기증가 | 당기감소 | 기말잔액 | 당기상각액 | 충당금누계액 | 미상각잔액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 13,271,033,733 | 0 | 0 | 13,271,033,733 | 0 | 0 | 13,271,033,733 | - |
| 건 물 | 5,093,024,648 | 0 | 0 | 5,093,024,648 | 95,494,210 | 852,251,247 | 4,240,773,401 | - |
| 구 축 물 | 235,800,000 | 0 | 0 | 235,800,000 | 17,949,000 | 202,335,998 | 33,464,002 | - |
| 기 계 장 치 | 2,659,032,708 | 2,400,000 | 9,200,000 | 2,652,232,708 | 172,689,675 | 2,296,987,399 | 355,245,309 | - |
| 차량운반구 | 294,692,381 | 0 | 0 | 294,692,381 | 11,020,216 | 241,544,786 | 53,147,595 | - |
| 공구와기구 | 135,645,430 | 0 | 0 | 135,645,430 | 6,149,359 | 124,596,972 | 11,048,458 | - |
| 집 기 비 품 | 558,990,494 | 17,371,865 | 0 | 576,362,359 | 49,997,959 | 400,421,762 | 175,940,597 | - |
| 시 설 물 | 389,141,275 | 0 | 105,050,000 | 284,091,275 | 31,476,292 | 139,954,139 | 144,137,136 | - |
| 계 | 22,637,360,669 | 19,771,865 | 114,250,000 | 22,542,882,534 | 384,776,711 | 4,258,092,303 | 18,284,790,231 | - |
(스마트 커넥티비티 부문)당사는 외주 생산 진행으로 생산설비를 보유하고 있지 않습니다. 그러나 제품 AS 대응을 위한검사장비 및 신뢰성 장비, 일부 수리 장비 등은 당사가 보유 및 운영하며, 일반적인 생산설비는 외주 협력사 설비를 이용해 제품을 생산하고 있습니다.
(항공기 부품 제조 부문) (단위 : 원)
| 구분 | 기초잔액 | 당기증가 | 당기감소 | 기말잔액 | 당기상각액 | 충당금누계액 | 미상각잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 5,238,120,854 | 5,238,120,854 | 5,238,120,854 | - | ||||
| 건물 | 5,128,783,186 | - | - | 5,128,783,186 | 102,575,663 | 422,949,664 | 4,705,833,522 | - |
| 기계장치 | 19,352,920,487 | 797,500,000 | 345,327,196 | 19,805,093,291 | 1,235,072,743 | 10,281,213,905 | 9,523,879,386 | - |
| 차량운반구 | 70,818,002 | 44,894,390 | - | 115,712,392 | 12,305,664 | 59,867,124 | 55,845,268 | - |
| 공구와기구 | 4,679,089,428 | 152,684,418 | - | 4,831,773,846 | 658,735,203 | 3,865,508,322 | 966,265,524 | - |
| 시설장치 | 1,599,698,034 | 324,945,000 | - | 1,924,643,034 | 200,877,864 | 1,144,022,608 | 780,620,426 | - |
| 비품 | 481,631,589 | - | - | 481,631,589 | 11,964,618 | 465,704,786 | 15,926,803 | - |
| 계 | 36,551,061,580 | 1,320,023,808 | 345,327,196 | 37,525,758,192 | 2,221,531,755 | 16,239,266,409 | 21,286,491,783 | - |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출 실적(지열발전설비 부문) (단위 : 백만원)
| 사업부문 | 품목 | 2022년 3분기 | 2021년 | 2020년 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 지열발전설비 | 응축기 | 수출 | - | - | 1 |
| 내수 | - | - | - | ||
| 소계 | - | - | 1 | ||
| 열수기화기 | 수출 | 1,017 | 746 | 1,698 | |
| 내수 | - | - | - | ||
| 소계 | 1,017 | 746 | 1,698 | ||
| 배관류 등 | 수출 | 136 | 701 | 373 | |
| 내수 | - | 13 | - | ||
| 소계 | 136 | 713 | 373 | ||
| 화공/LNG설비 등 | 열교환기 등 | 수출 | 8,266 | 10,470 | 7,489 |
| 내수 | 2,073 | 29 | 1,518 | ||
| 소계 | 10,338 | 10,499 | 9,007 | ||
| 상품 | 상품 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 3,830 | 667 | - | ||
| 소계 | 3,830 | 667 | - | ||
| 합계 | 수출 | 9,418 | 11,917 | 9,561 | |
| 내수 | 5,903 | 709 | 1,518 | ||
| 합계 | 15,321 | 12,626 | 11,078 |
(스마트 커넥티비티 부문) (단위 : 백만원)
| 사업부문 | 품목 | 2022년 3분기 | 2021년 | 2020년 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 키위플러스 | 키즈워치 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | - | - | - | ||
| 소계 | - | - | - | ||
| 키즈 휴대폰 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | - | - | - | ||
| 소계 | - | - | - | ||
| 키즈스마트폰 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | -30 | 36,182 | 24,030 | ||
| 소계 | -30 | 36,182 | 24,030 | ||
| 시니어스마트폰 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | -3 | - | - | ||
| 소계 | -3 | - | - | ||
| 케비로봇 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 358 | 412 | 2,457 | ||
| 소계 | 358 | 412 | 2,457 | ||
| 통신도매 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | - | 1,661 | 301 | ||
| 소계 | - | 1,661 | 301 | ||
| 중고폰 단말 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | - | 857 | - | ||
| 소계 | - | 857 | - | ||
| 기타(악세서리, A/S등) | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 16 | 1,185 | 951 | ||
| 소계 | 16 | 1,185 | 951 | ||
| 합계 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 341 | 40,297 | 27,739 | ||
| 합계 | 341 | 40,297 | 27,739 |
(항공기 부품 제조 부문) (단위 : 백만원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 | 2020년 | |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 매출액 | 매출액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| LM2500 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 1,551 | 2,526 | 1,444 | |
| 합계 | 1,551 | 2,526 | 1,444 | |
| LM6000 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | - | 324 | 658 | |
| 합계 | - | 324 | 658 | |
| MTU SEAL, PP20, GENX SEAL | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 2,370 | 2,373 | 1,881 | |
| 합계 | 2,370 | 2,373 | 1,881 | |
| NOZZLE | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 702 | 1,154 | 1,046 | |
| 합계 | 702 | 1,154 | 1,046 | |
| VANE #6,7 | 수출 | 2,598 | 1,967 | 936 |
| 내수 | - | - | - | |
| 합계 | 2,598 | 1,967 | 936 | |
| CFM56 VANE | 수출 | 733 | 314 | 142 |
| 내수 | - | - | - | |
| 합계 | 733 | 314 | 142 | |
| EKK | 수출 | 741 | 897 | 1,781 |
| 내수 | - | - | - | |
| 합계 | 741 | 897 | 1,781 | |
| EBJ | 수출 | 117 | 236 | 281 |
| 내수 | - | - | - | |
| 합계 | 117 | 236 | 281 | |
| B/E GMBH | 수출 | 610 | 422 | 233 |
| 내수 | - | - | - | |
| 합계 | 610 | 422 | 233 | |
| 기타 | 수출 | - | 594 | 135 |
| 내수 | - | 83 | 818 | |
| 합계 | - | 677 | 953 | |
| 합계 | 수출 | 4,799 | 4,430 | 3,508 |
| 내수 | 4,623 | 6,460 | 5,847 | |
| 합계 | 9,422 | 10,890 | 9,355 |
나. 판매 경로 및 판매 전략(지열발전설비 부문)(1) 판매 경로당사는 전량 고객으로부터 직접 주문을 받아 제조 판매를 하고 대금을 회수하고 있습니다.(2) 판매 전략당사는 납품실적을 기반으로 기술, 품질 경쟁력 우위를 유지 향상시키고자 노력하고 있습니다.또한, 지열발전의 핵심인 지열수와 연결되는 Data를 분석하여, 고객의 Needs를 선제적으로 파악 및 최적화하여 가격 경쟁력을 높히려고 합니다.(스마트 커넥티비티 부문)
(1) 판매경로
종속회사는 통신사로부터 주문을 받아 제품을 공급하고 대금을 회수하고 있으며, 서비스플랫폼의 경우에는 플랫폼 제휴를 통해 유입된 고객에게 서비스를 제공하고 있습니다.
(2) 판매전략
납품실적을 기반으로 기능의 다양화 및 차별화, 서비스의 신뢰도를 제고시키기 위해 노력하고 있으며, 데이터의 분석을 통해 수요계층의 니즈에 최적화된 제품과 서비스를 공급하고자 합니다.(항공기 부품 제조 부문)(1) 판매경로종속회사는 전량 고객으로부터 직접 발주를 받아 제조 판매를 진행하고 있으며, 대금을 회수하고 있습니다.(2) 판매전략종속회사는 여러 메이저 고객들과의 납품 실적을 바탕으로 전략 제품의 고품질 및 원가경쟁력으로 고객의 니즈에 최적화 된 제품과 서비를 공급하고 있습니다. 다. 수주상황
| (지열발전설비부문) | (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| DAHSHOUR(열교환기) | 2021-04-07 | 2022-08-31 | - | 1,980 | - | 1,980 | - | - |
| Shin-Sejong CombinedCyclePower Plant(열교환기) | 2021-07-05 | 2022-08-31 | - | 860 | - | 860 | - | - |
| Nigeria LNG Train 7(압력용기) | 2021-09-27 | 2022-12-30 | - | 904 | - | 595 | - | 309 |
| 통영천연가스발전(열교환기) | 2021-12-10 | 2022-12-15 | - | 923 | - | 885 | - | 38 |
| YANTAI PORT LNG(압력용기) | 2021-12-30 | 2022-12-30 | - | 1,097 | - | 0 | - | 1,097 |
| Qatargas North Field Expansion(압력용기) | 2022-04-20 | 2023-04-23 | - | 2,964 | - | 1,573 | - | 1,392 |
| RDMP RU V Balikpapan(압력용기) | 2022-05-11 | 2022-12-22 | - | 2,037 | - | 1,143 | - | 894 |
| RDMP RU V Balikpapan(압력용기) | 2022-05-11 | 2023-03-23 | - | 5,415 | - | 1,347 | - | 4,068 |
| Negin Mahestan Kangan Company LLDPE/HDPE Plant(압력용기) | 2022-05-26 | 2022-12-09 | - | 671 | - | 549 | - | 121 |
| No.2 MNB Project(압력용기) | 2022-06-28 | 2023-03-23 | - | 3,280 | - | 37 | - | 3,243 |
| CORPUS CHRISTI LIQUEFACTION PROJECT STAGE 3(압력용기) | 2022-08-30 | 2023-03-24 | - | 1,852 | - | 1 | - | 1,851 |
| 기타 | - | - | - | 14,068 | - | 8,414 | - | 5,654 |
| 합 계 | - | 36,051 | - | 17,384 | - | 18,667 |
| (스마트 커넥티비티 부문) | (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| U+ 카카오리틀프렌즈폰5 | 2022.01.03 | 2022.09.30 | 130,000 | 36,147 | 91,250 | 25,220 | 38,780 | 10,710 |
| KT 신비키즈폰2 | 2021.12.29 | 2022.05.31 | 50,000 | 13,737 | 50,000 | 13,900 | - | - |
| KT 맘편안폰 | 2022.04.26 | 2022.05.31 | 30,000 | 8,533 | 30,000 | 8,533 | - | - |
| 통신도매 | - | 2022.09.30 | - | 247 | - | 247 | - | - |
| 폰즈플러스 중고폰 | - | 2022.09.30 | - | 69 | - | 69 | - | - |
| 서비스 수입 | - | 2022.09.30 | - | 132 | - | 132 | - | - |
| 합 계 | 210,000 | 58,865 | 171,250 | 48,101 | 38,750 | 10,710 |
| (항공기 부품 제조 부문) | (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| LM2500 LPT | 2015년 | 2030년 | - | 66,700 | - | 31,110 | - | 35,590 |
| Turbine Nozzle | 2014년 | 2030년 | - | 14,500 | - | 8,910 | - | 5,590 |
| Genx-2B Fan OGV | 2018년 | 2025년 | - | 8,000 | - | 5,050 | - | 2,950 |
| MTU Shroud 외 | 2018년 | 2025년 | - | 5,400 | - | 3,498 | - | 1,902 |
| LM6000 MANIFOLD | 2018년 | 2030년 | - | 38,800 | - | 2,930 | - | 35,870 |
| MTU Seal 1차 | 2018년 | 2030년 | - | 11,200 | - | 2,540 | - | 8,660 |
| MTU Seal 2차 | 2019년 | 2030년 | - | 30,800 | - | 3,660 | - | 27,140 |
| PP20 Seal | 2018년 | 2025년 | - | 1,300 | - | 471 | - | 829 |
| GENX Seal | 2018년 | 2025년 | - | 1,800 | - | 390 | - | 1,410 |
| LEAP VANE 6,7단계 | 2019년 | 2030년 | - | 51,100 | - | 5,500 | - | 45,600 |
| CFM56 VANE4 | 2020년 | 2030년 | - | 6,200 | - | 1,190 | - | 5,010 |
| LEAP 1B VANE 1단계 | 2022년 | 2030년 | - | 70,000 | - | - | - | 70,000 |
| Runner/Plate | 2014년 | 2030년 | - | 20,000 | - | 10,060 | - | 9,940 |
| Guide/Adapter | 2014년 | 2030년 | - | 13,500 | - | 5,040 | - | 8,460 |
| SHIPSIDE FITTING | 2014년 | 2048년 | - | 50,000 | - | 12,820 | - | 37,180 |
| 합 계 | - | 389,300 | - | 93,169 | - | 296,131 |
(주1) 항공기 엔진 부품의 경우 시장의 특성상 수주일자와 납기일자가 명확하게 정해지지 않는 특징이 있으며, 선 개발 후에 발주서로 수주계약을 대신하고 기본적으로 5~10년 이상의 장기간을 사업기간으로 설정합니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
연결회사는 시장위험을 관리하기 위해서 금융자산 및 부채를 발생시키고 있으며, 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.
1) 환위험
연결회사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 등입니다.
① 환위험에 대한 노출
보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| USD | EUR | GBP | USD | EUR | GBP | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||||
| 현금및현금성자산 | 360,227 | 1,077 | 7,368 | 409,751 | - | 28,805 |
| 단기금융자산 | 500,000 | 216,300 | - | 972,110 | 290,348 | - |
| 매출채권및기타채권 (*) | 5,314,759 | 1,329,778 | - | 5,202,421 | 1,261,665 | - |
| 매입채무및기타채무 | 424,882 | - | - | - | - | - |
| 자산 계 | 6,599,867 | 1,547,155 | 7,368 | 6,584,282 | 1,552,013 | 28,805 |
(*) 미청구공사 금액을 포함하고 있습니다.
② 민감도분석보고기간 종료일 현재 연결회사의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 연결회사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결회사가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 당분기와 전기 중 외화에 대한 원화 환율변동이 손익(법인세반영후)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 473,474 | (473,474) | 256,787 | (256,787) |
| EUR | 108,984 | (108,984) | 60,529 | (60,529) |
| GBP | 589 | (589) | 1,123 | (1,123) |
2) 이자율위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른위험을 최소화하고 있습니다. 다른 변수가 일정하다고 가정할 때 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승할 경우 법인세 반영 후 당분기 손실은 5,250천원 증가하고, 전기 이익은 5,460천원 감소합니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약2022년 09월 27일 회사는 이사회결의를 통해 종속회사인 하나아이티엠(주)가 발행하는 회사채 100억원에 대하여 회사가 보유중인 하나아이티엠(주) 보통주식 1,200,000주를 채권자인 신한에스케이에스 기업재무안정사모투자 합자회사에 담보로 제공하기로 결정하였습니다. 담보설정금액은 130억원이며 담보제공기간은 2022년 09월 27일부터 2024년 07월 18일까지입니다. 나. 주요연구개발 실적(지열발전설비부문)
당사의 연구개발 조직은 기술연구소 및 설계부서 입니다. 제품의 설계, 원가, 개발 초도품의 생산 및 양산 안정화에 이르기까지 기술 파트 업무를 수행하고 있으며, 각 부문의 유기적인 협조로 연구개발 효과가 극대화 되도록 운영되고 있습니다.
(1) 원통 다관형 열교환기의 성능향상 (화공/LNG)
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 최적설계기법을 이용한원통다관형열교환기의성능향상을 위한 연구 ① PAZA 2012-New DiselHydrotreater 유동해석수행 ② 위 해석결과를 통한 설계변수설정 Tube, Baffle 변수에 따른 온도 및 압력 구배 검토 |
동아대학교 기계공학과이권희 교수 및 산하연구실/당사 기술개발팀 | 2011년~2012년 | 제작을 위한 최적설계및 상품화 | 제작완료 |
(2) Oil Cooler 열교환기 유한요소 모델 생성 (화공/LNG)
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ Solid Works를 통한 Oil Cooler열교환기 유한요소 모델 생성및 3D형상 모델링 ① 유동해석 및 해석결과를 통한 설계 변수설정 ② 각각의 인자에 대한 영향도 평가 압력강하와 온도차에 대해서 변수 들의 영향을 계산 결과를 통해 확인함 |
동아대학교 기계공학과이권희 교수 및 산하연구실/ 당사 기술개발팀 |
2011년~2012년 | 제작을 위한 최적설계및 상품화 | 제작완료 |
(3) Feed Evaporator(기화기) 유한요소 모델 생성 (지열발전)
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ Solid Works를 통한 Feed Evaporator(기화기) 유한요소 모델 생성 및3D 형상 모델링 | 동아대학교 기계공학과이권희 교수 및 산하연구실/ 당사 기술개발팀 |
2011년~2012년 | 제작을 위한 최적설계및 상품화 | 제작완료 |
(4) 원심식 기수분리장치 (지열발전)
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 지열발전 시스템에 관련하여 증기와물이 혼합된 유체에서 증기와 물을원심분리하여 배출할 수 있도록 한원심식 기수분리장치, 싸이클론본체, 유입관, 드레인관, 증기배출관, 필터 등의 구성을 분석함. | 동아대학교 산학협력단/기계공학과/당사기술개발팀 | 2013년~2014년 | 제작을 위한 최적설계및 상품화 | 제작완료 |
(5) 폐열회수용 핀타입 (지열발전)
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 폐열회수용 열수기화기의 핀타입최적화 시험평가 | 동아대학교 산학협력단/기계공학과/당사기술개발팀 | 2013년~2014년 | 제작을 위한 최적설계및 상품화 | 제작완료 |
(6) 지열발전 열수기화기 (지열발전)
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 수치해석(FEM, FVM)을 이용한 열유동특성을 예측. ■ 지열발전용기화기 (Kettle type)의ANSYS V13.0 CFX를통한 열수기화기 유동해석수행 |
동아대학교 기계공학과이권희 교수 및 산하연구실/당사 기술개발팀 | 2013년~2014년 | 제작을 위한 최적설계 및 상품화 | 제작완료 |
(7) 지열발전 예열기 (지열발전)
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 지열발전용 예열기의 설계기술 개선 및시제품 제작. REG(Recovered Energy Generation)시스템 시제품 완성 | 동아대학교 기계공학과이권희 교수 및 산하연구실/당사 기술개발팀 | 2013년~2014년 | 제작을 위한 최적설계 및 상품화 | 제작완료 |
(스마트 커넥티비티 부문)
하기의 연구개발기관명은 (주)키위플러스입니다.
| 핵심보유기술 | 기술경쟁력 | 제품적용효과 |
|---|---|---|
| 스마트폰제어 | 스마트폰의 특정앱을 비활성화하거나 삭제까지 가능하며 원하는 앱을 설치하거나 업데이트를 할 수 있음. 사용량 기반의 제어가 가능하며, UI 차단을 통해 제어하는 것이 아닌 시스템 제어를 통해 원천 차단. Wifi나 데이터 통신의 제어를 통하여 불필요한 통신 요금이 납부되지 않도록 제어 가능. |
키즈폰의 핵심 기능인 스마트폰 제어 기능 제공 다양한 기능 제공을 통한 제품 경쟁력 확보 |
| 저전력 위치측위 | 위치 측위는 GPS를 사용하여 배터리 소모가 심하지만, 저전력 위치 측위를 활용하여 정확도는 유지하지만 배터리 소모를 최소화하여 스마트폰 가용 시간 확대 | 스마트폰 가용 시간 확대 |
| WiFi AP 데이터베이스 | 자체 WiFi AP 데이터베이스를 구축. 각 사용자의 위치 정보를 활용하여 측위 음영 지역을 해소 |
위치 측위 서비스에서 제공하지 못하여 위치 음영 지역 해소 |
| 이동성 탐지 위치 측위 | 단말의 상태 정보를 활용하여 이동성을 탐지. 주기 방식의 경우, 주기 내의 이동을 탐지 못하지만, 이동성 탐지의 경우, 주기와 무관하므로 모든 위치 이동을 탐지 가능 | 이동성을 탐지하도록 하여 위치 측위의 정확성을 높일 수 있으며, 실제 이동에 가까운 측위 결과 제공 |
(항공기 부품 제조 부문)하기의 연구개발기관명은 하나아이티엠(주)입니다.
| 연구개발과제명 | 연구개발기간 | 개발내용(핵심개발내용요약) | 총연구개발비(백만원) | 중앙행정기관(전문기관) | 비고(수행중/완료) |
|---|---|---|---|---|---|
| CBN WHEEL을 활용한 Gas Turbine LPT Nozzle 최적가공기술 개발 | 12.11.01~13.10.31 | LM2500 엔진용 Nozzle의 최적가공(연삭)기술 개발 성공 | 128 | 중소기업청 | 완료 |
| 항공기 엔진용 터빈 쉬라우드 및 매니폴드 제조기술 개발 | 19.10.01~20.06.30 | 항공기 엔진용 터빈 쉬라우드 및 매니폴드 제조기술 개발 | 997 | 중소벤처기업부 | 완료 |
| LEAP 엔진 저압터빈 베인 제조기술 개발 | 20.05.01~21.12.31 | LEAP 엔진 저압터빈 베인 제조기술 개발 | 350 | 중소벤처기업부 | 완료 |
다. 연구개발 계획
(1) 바이너리사이클 터빈 개발
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 소규모발전용 바이너리사이클발전용터빈에 대하여 자체적으로 완료되어 있는 설계기술을 공인기관으로부터검증 및 Performance Test 수행 | 설계공인검증기관 및Performance Test공인검증기관 | 2017년~ | 터빈 판매 | - |
라. 연구개발 비용 (지열발전설비부문) (단위 : 백만원)
| 구 분 | 2022년 3분기 | 2021년도 | 2020년도 | |
|---|---|---|---|---|
| 자산처리 | 원재료비 | - | - | - |
| 인건비 | - | - | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | |
| 기타 경비 | - | - | - | |
| 소 계 | - | - | - | |
| 비용처리 | 제조원가 | - | - | - |
| 판관비 | 86 | 105 | 85 | |
| 합 계 | 86 | 105 | 85 | |
| (매출액 대비 비율) | (0.70%) | (0.83%) | (0.77%) |
당사는 발생한 연구개발 비용을 회계처리 기준에 따라 반영하여 처리하고 있으며, 자산처리 된 연구개발비용은 없습니다.
(항공기 부픔 제조 부문) (단위 : 백만원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년도 | 2020년도 | |
|---|---|---|---|---|
| 자산처리 | 원재료비 | 0 | 0 | 290 |
| 인건비 | 0 | 0 | 433 | |
| 외주가공비 | 0 | 0 | 277 | |
| 기타경비 | 0 | 0 | 0 | |
| 소계 | 0 | 0 | 1000 | |
| 비용처리 | 제조원가 | 0 | 0 | 0 |
| 판관비 | 252 | 454 | 241 | |
| 합계 | 252 | 454 | 1241 | |
| (매출액 대비 비율) | 3% | 4% | 13% |
7. 기타 참고사항
[ 지열발전설비 부문 ] - (주)캐일럼
가. 업계의 현황(1) 산업의 개요지열에너지는 전기생산은 물론 공간난방과 산업용 열 주입에 직접적으로 활용됩니다. 2018년 기준 전 세계의 총 지열에너지 생산량은 630PJ(페타줄)로 추정되며 이 중 절반 가량이(89.3TWh) 지열발전소를 통한 전기 형태로 생산됩니다. 2018년 기준 전 세계 지열발전 용량은 약 13.3GW이며 지열의 특성상 환태평양화산대 지역(아시아, 북미)에 지열발전소가 주로 위치하고 있습니다.
전세계 지열발전용량.jpg 전세계 지열발전용량
(출처 : REN21, Renewables 2019 Global Status Report)
(2) 산업의 특성 및 현황2018년 기준 세계 전력생산에서 재생에너지가 차지하는 비중은 약 25%이며, 파리기후변화협약(2015.12)을 달성하기 위해선 2050년까지 그 비중이 약 86%까지 증가해야 할 것으로 예상되고 있습니다.
에너지공급원별 발전용량 예상추이.jpg 에너지공급원별 발전용량 예상추이
(출처 : IRENA, Global Renewables Outlook, Energy Transformation 2050, Edition 2020)현재 추세에 의하면 재생에너지 발전의 대부분은 태양광과 풍력을 이용한 발전이 차지하고 있으나 화석에너지의 고갈문제, 기후변화 등의 환경문제, 개발도상국의 에너지소비 증가 등으로 인하여 지열발전시장 역시 꾸준한 성장을 기록할 것으로 추정되고 있습니다. 특히 지열에너지는 태양광에너지, 풍력에너지 등과 달리 탐사와 개발에 성공할 경우 날씨와 기온, 시간대 등에 영향을 받지 않고 연중 24시간 가동할 수 있는 이른바 유비쿼터스 자원의 특성을 보유하고 있습니다. 기상상황 등에 따라 변수가 많은 태양광발전과 풍력발전에 비하여 지열발전은 끊임 없이 발생하는 지하의 지열에너지를 사용하기 때문에 24시간 내내 일정한 전력을 생산할 수 있습니다. 또한 지열에너지는 에너지를 지하에서 생산하기 때문에 생산설비인 발전소나 열플랜트가 차지하는 지상면적이 상대적으로 작고, 소음이 적으며, 발전설비가 폐쇄된 구조 및 형태를 가지므로 오염물질의 배출이 거의 없는 등의 특성을 보유하고 있습니다.
국제에너지기구(International Energy Agency)는 2024년까지 지열발전용량은 28% 증가하여 18GW에 도달할 것으로 전망하고 있습니다. 아시아에서는 인도네시아, 필리핀, 아프리카에서는 케냐 등이 글로벌 확장을 주도할 것으로 예측됩니다.
2019-2024 지열발전용량 증가예측.jpg 2019-2024 지열발전용량 증가예측
(출처 : IEA, Renewables 2019, Market analysis and forecast from 2019 to 2024)
(3) 향후 시장 전망UN기후변화당사국 총회에서 발족한 글로벌지열연대(Global Geothermal Alliance)는 2015년 파리 기후변화당사국 총회(COP21)에서 세계 38개국과 20여개가 넘는 산업계가 함께 세계 지열에너지 사용을 확대하기 위한 공동성명을 발표했습니다. 글로벌지열연대는 2030년 까지 2014년 대비 지열발전용량 5배 증가, 전세계 지열발전설비용량이 65GW가 되도록 목표로 하고 있습니다. (4) 시장점유율당사는 지열발전설비 전문 제조업체로서 바이너리사이클지열발전소 방식의 설비를 제작하는데 특화되어 있으며, 바이너리사이클지열발전소의 EPC사업은 ORMAT, TURBODEN 등의 회사가 과점시장을 형성하고 있습니다. 당사는 IGA(International Geothermal Association)를 통해 연도별 전세계 바이너리사이클지열발전소 설치 현황을 파악하고 있으며, 이를 기준으로 당사의 핵심제품인 열수기화기 및 응축기의 시장점유율을 추정한 결과 높은 점유율 수준을 보이고 있는 것으로 유추하고 있습니다. 지열발전소는 설치 후 약 30년간 가동되는 특성상, 낮은 가격의 제품을 사용하기 보다는 안전성과 신뢰성이 높은 설비를 사용하는 것이 훨씬 중요합니다. 이는 지열발전의 특성이라기 보다는 대부분의 발전산업에서 보이고 있는 부분입니다. 이러한 이유로 품질이 검증된 회사의 제품만을 사용하고 있으며, 비공개입찰방식을 통해 납품실적이 풍부한 기존 업체만 지열발전설비시장에 참여시키고 있습니다. 이처럼 해외 메이저업체를 신규 거래처로 확보하기 위해서는 지열발전설비 납품실적이 가장 중요한 요소 중 하나입니다. 납품 실적이 없는 검증되지 않은 설비를 사용하게 될 경우의 위험 부담이 너무 크기 때문에, 많은 수의 신규업체들이 활동하기 보다는 소수의 전문기업들이 활동할 수 있는 시장이며, 이러한 시장 특성은 납품실적이 풍부한 당사에게 강력한 진입장벽으로 작용하고 있습니다.
나. 회사의 현황(1) 영업 개황 및 목표시장당사는 대부분의 매출이 해외매출이며, 당사가 속한 지열발전시장은 과거 지열발전설비의 공급실적에 따라 제품 수주가 결정되는 경향이 있으므로 영업활동을 위하여 ORMAT, TURBODEN 등의 거래처에 대한 실적관리, 품질관리 등을 수행하고 있습니다. 또한 대부분의 프로젝트가 비공개입찰방식을 통하여 수주가 이루어지므로 거래처와 유대관계를 유지하고 있습니다. 당사의 전세계 매출현황은 하기와 같습니다.
전세계 매출현황.jpg 전세계 매출현황
당사는 지열발전설비 중에서 열수기화기, 응축기 및 배관 생산업체로서 해당 제품의 최종 수요처는 ORMAT, TURBODEN 등의 EPC 사업자 및 IPP 사업자 입니다.
(2) 회사의 핵심 경쟁력
1) 설계데이터 표준화 능력
지열발전소는 프로젝트별로 요구되는 지열발전설비의 형태, 재질, 길이 등에 차이가 존재하며, 당사는 다양한 환경에서 요구되는 발전용량별 지열발전이 가능하도록 최적화된 설계데이터 표준화능력을 보유하고 있습니다. 당사는 바이너리사이클발전의 주요 EPC 사업자들과의 지속적인 거래수행을 통해 고객의 비범용적인 설계 요구를 항상 충족하여 왔습니다. 이처럼 우수한 설계데이터 표준화능력을 바탕으로 당사는 주요 EPC 사업자와 지속적인 신뢰관계를 형성하고 있습니다.
2) 수주 실적
지열발전설비시장은 과거 수주실적 및 제품의 안정성이 인증되어야 거래처와 지속적으로 거래가 가능하며, 비공개입찰방식을 통하여 수주가 이루어지므로 최초에 신규업체가 진입하기 어렵습니다. 당사는 2010년부터 ORMAT와 거래를 하고 있으며, 2014년부터는 EXERGY를, 2017년부터는 TURBODEN을 주요 거래처로 추가하여 거래를 수행하고 있으므로 지열발전설비 관련하여 수주 실적이 지속적으로 누적되어 왔으며, 이러한 수주 실적이 비교우위로 작용하고 있습니다.
3) 원가경쟁력
당사는 동일한 기화율을 유지하면서 재질을 보다 저렴한 원재료로 변경하거나 직선을 곡선으로 변경하여 투입되는 원재료를 감소하는 등의 비용을 최소화 하는 노력을 꾸준히 수행해왔습니다. 이러한 지속적인 노력을 통하여 당사는 원가경쟁력을 보유하게 되었으며, 이는 비교우위로 작용하고 있습니다. 또한 신규 납품업체가 연구개발활동을 수행하는데 최소 2년 이상이 소요되며, 확정된 거래처가 없는 상황에서 지출되는 연구개발 비용은 신규 납품업체에게 큰 부담으로 작용하고 있습니다.
다. 신규 사업(1) LNG 기자재 납품현재 LNG선 및 LNG육상기지에 사용되는 Suction Vessel, Head Plate 등을 납품하고 있습니다. 또한, Pump Pre-Assembly시스템 구축을 준비하고 있으며, 이에 연계된 Item의 발주량 증대를 목표로 하고 있습니다.
(2) Tube용 Finning 사업Tube는 당사의 제품에 필수적으로 사용되는 원재료로 최근 공급처 부족현상이 발생되고 있습니다. 이는 원재료의 납기 및 품질에 대한 문제점의 원인으로 당사는 고객사에 고품질의 제품 공급은 물론 원가절감의 일환으로 Tube용 finning 사업을 운영중에 있습니다.
[ 스마트 커넥티비티 부문 ] - (주)키위플러스
가. 업계의 현황(1) 산업의 개요
① 스마트 디바이스 & 솔루션
정보통신정책연구원의 자료에 따르면 국내 휴대폰 보유율은 2014년부터는 약 92%이상을 기록하였습니다. 종속회사가 생산하는 키즈 디바이스의 주이용자인 초등 저학년생의 경우 휴대폰 보유율은 약 40~50%정도, 스마트폰 보유율은 37.8%로 2명 중 1명이 휴대폰을 사용하고 있고 높은 비율로 스마트폰을 이용하고 있습니다.
② 서비스 플랫폼 사업 (중고폰 플랫폼 사업)
스마트폰 시장은 고가의 프리미엄 제품이 대표적인 주력 상품으로 신제품 출시 주기가 매우 빠른 특징을 가지고 있습니다. 이러한 시장 상황에서 전 세계적으로 공유경제와 경험가치를 추구하는 사회 변화 트렌드는 중고거래 활성화로 이어졌으며, 리서치 기관 IDC에 따르면 '중고폰(중고 피쳐폰, 스마트폰, 태블릿 등)' 거래는 2015년 약 8,000만대에서 2020년 약 2억대로 온/오프라인에서 양적 성장이 이루어지고 있습니다.
③ IOT/AI 사업최근 인공지능 및 ICT기술로 대표되는 융합기술 발전과 고령화, 팬데믹으로 인한 비대면사회로의 전환, 삶의 질 향상을 요구하는 사회적 수요에 대응하여 제조 및 서비스 전 분야에 걸쳐 로봇의 활용이 폭발적으로 확대되고 있습니다. 산업용 로봇 생산량은 2015년부터 2020년까지 매년 평균 13%씩 증가하고 있고(국제로봇연맹(IFR), World Robotics 2021 reports 참조), 2020년 서비스 로봇 시장은 전 세계적으로 두 자릿수의 성장을 기록하였습니다. 국제로봇연맹은 로봇 시장의 성장이 한동안 계속될 것으로 보고 2021년 서비스 로봇의 트렌드로 자율주행 배달 로봇, 청소 및 방역 로봇, 의료 및 재활 로봇, 소셜 로봇, 완전자동화 식당의 다섯가지를 제시했습니다(IFR, World Robotics 2021 - Service Robots report).
(2) 산업의 특성 및 현황
① 스마트 디바이스 & 솔루션 사업
우리나라의 경우 성인의 95%가 이미 스마트폰을 보유하고 있기 때문에 높은 시장 포화도를 이겨내기 위해선 소비계층이 분명한 특성화된 제품을 개발하는 것이 중요하며 이는 시장점유율의 제고 뿐만 아니라 미래 고객확보 전략에서도 매우 중요한 의미를 지닙니다. 일반적인 스마트폰은 신제품의 출시일에 많은 판매량을 기록하게 되는 반면, 키즈용 디바이스의 경우 신학기가 시작되는 시기를 전후로 하여 수요가 증가하는 특징이 있습니다.
② 서비스 플랫폼 사업(중고폰 플랫폼 사업)
중고폰 시장은 거래 채널과 유형에 따라 분류되지만 아직까지는 거래가 활성화되지 않고 있고, 음성적 거래 물량이 대부분을 차지하고 있어 정확한 통계를 알기 어려운 실정입니다.
2018년 정보통신정책연구원이 발간한 ‘중고휴대폰(공기계) 보유현황’ 보고서에 따르면 스마트폰 이용자들은 개인정보 유출 우려, 중고폰 매매거래에 대한 정보의 부지 등을 이유로 중고폰을 거래하지 않고 보관하고 있는데, 중고폰 거래가 활성화 되기 위해서는 투명하고 신뢰성 있는 거래수단과 정보의 제공이 중요하다고 할 수 있습니다.
③ IOT / AI 사업국제로봇연맹의 2021년 리포트에 따르면 우리나라의 연간 로봇 출하량은 중국, 일본, 미국의 뒤를 이어 전세계 4위를 기록하고 있습니다. 하지만 국내 로봇 시장의 대부분은 산업용 로봇에 치우쳐 있고, 서비스 로봇 분야에서도 전문, 상업용 로봇을 생산하는 업체는 많지 않으며 상당수가 로봇 청소기나 교육, 완구용 로봇에 집중하고 있는 실정입니다.
그러나 최근 CES 2021에서 여러 기업이 서비스 로봇을 선보이며 관심을 불러일으켰고, 정부는 2019년부터2023년까지 4대 분야(돌봄, 웨어러블, 의료, 물류) 로봇 개발 및 보급 사업을 활성화하겠다는 계획을 밝혔습니다. 이러한 추세는 개인용 로봇산업의 활성화를 불러올 것으로 전망되고 있습니다.
지능정보서비스 상용화시 이용 의향.jpg 지능정보서비스 상용화시 이용 의향
[자료 : 2019 지능정보사회 이용자 패널조사 결과 보고서(방송통신위원회(2020)]
(3) 향후 시장전망
① 스마트 디바이스 & 솔루션 사업
COVID-19로 인하여 빠른 속도로 비대면사회로의 전환, 그리고 오프라인과 온라인의 영역붕괴가 이루어졌고, 이에 따라 스마트 디바이스의 활용도가 날로 증가해가고 있으며, 교육격차 해소를 위한 ‘이러닝’산업의 성장 또한 더욱 빠른 속도로 이루어지고 있습니다. 2015년 1,273억달러였던 글로벌 이러닝산업의 시장규모는 2022년 2,415억달러로 두배 가까이 성장할 것으로 전망되고 있는데, 이러한 세계적 변화추세는 키즈폰 시장 등에도 긍정적 영향을 미칠 것으로 전망됩니다.
국내 이러닝산업 수요시장 규모 추이.jpg 국내 이러닝산업 수요시장 규모 추이
[자료 : 2020년 이러닝산업 실태조사(소프트웨어정책연구소/2021)]
② 서비스플랫폼 사업(중고폰 플랫폼 사업)
이동통신단말기는 계속적으로 기능이 고도화되고 가격 또한 상승하여, 신규 이동통신단말기의 경우 이제는 단순한 소모품이 아닌 재산가치 있는 고가품으로 취급되고 있습니다. 2012년 이후, 8년이 지난 2020년도에는 휴대폰 구입이 소요되는 비용이 약 2배 상승한 것으로 조사되었습니다(컨슈머인사이트 2020. 12. 14.자 이동통신리포트 참조). 늘어난 스마트폰의 사용수명, 신규단말기의 비싼 가격, 중고스마트폰의 우수한 기능성 등은 중고스마트폰에 대한 이용자들의 수요를 자극할 것으로 전망됩니다.
③ IOT/AI 사업
글로벌 서비스 로봇의 시장규모는 연평균 32%씩 성장하여 2025년에는 1,000억 달러 규모에 이를 것으로 전망되고 있고(Macquarie, ‘Service Robots / AI : The force is awakening,’ June 7, 2017), 그 중 개인 가정용 서비스 로봇시장은 2019년 46억달러에서 2022년 115억달러 규모로 성장할 것으로 추정되고 있습니다(IFR 2019년 리포트 참조).
IFR은 엔터테인먼트로봇 판매 규모까지 고려하면 서비스 로봇의 연간 매출 규모가2022년 200억 달러(24조원)에 육박할 것으로 전망하고 있습니다.
(4) 시장점유율
종속회사 영위하는 소부문별 사업영역의 경우 시장의 형성이나 진입의 초기 상태, 혹은 공신력 있는 조사기관의 조사자료가 없어 객관화된 시장점유율을 알 수 없습니다. 다만 종속회사의 주력 제품중 하나인 카카오리틀프렌즈폰의 판매량을 정보통신정책연구원에서 조사한 초등 저학년생의 스마트폰 보급율37.8%에 대입해 볼 경우 아래와 같은 시장점유율을 형성하고 있는 것으로 추정하고 있습니다.
카카오리틀프렌즈폰 판매량.jpg 카카오리틀프렌즈폰 판매량
나. 회사의 현황
(1) 영업의 개황 및 목표시장
① 스마트 디바이스 & 솔루션 사업
종속회사의 키즈 스마트폰 매출은 국내 통신사와의 공급계약에 따라 실적이 결정되는 경향이 있으며 협력사인 스테이지파이브를 통해 영업활동과 제품공급이 이루어지고 있습니다. 비대면 서비스 증가와 이러닝 시장 확대는 전 세계적 추세로 향후 해외시장으로의 진출을 모색하고 있습니다.
② 서비스 플랫폼 사업 (중고폰플랫폼 사업)
종속회사의 서비스 플랫폼 사업은 시장진입 초기 상태로 웹기반의 중고폰 매입서비스를 진행하였으며 향후 제휴사와의 협력을 통해 중고폰 구매에 특화된 앱서비스 제공을 예정하고 있습니다. 연간 1,500만대~1,800만대에 이르는 중고폰 거래물량 중 약 40% 내외인 600만대~700만대를 종속회사가 진입가능한 시장으로 전망하고 있습니다.
③ IOT/AI 사업
시장진입 초기단계로서 국내외 여러 협력사들과 협력하여 키즈 및 시니어를 수요계층으로 하는 AI기능이 탑재된 반려로봇 출시를 준비하고 있습니다. 국내 대형 통신사들의 AI서비스 플랫폼을 적용하여 다양한 컨텐츠가 제공될 예정입니다.
(2) 회사의 핵심 경쟁력
종속회사는 1) 스마트 디바이스 운영체제와 서비스앱의 관리 및 개발능력, 2) 콘텐츠 서비스의 기획 및 개발능력 3) 채널 플랫폼화 및 Smart Connectivity의 구현을 위한 R&D 전문인력 보유를 핵심경쟁력으로 지니고 있습니다.
다. 신규사업
최근 Cloud Computing, 5G 기술 등의 개발로 새로운 모바일 컴퓨팅의 미래를 여는 스마트 기기들이 속속 등장하고 있습니다. 종속회사에서도 이에 발맞춰 ‘미러북(Mirror Book)’ 이라는 스마트폰 연동 디바이스를 준비하고 있으며, 다양한 폼팩터를 최적화하여 통신사 및 가전 제조사 등에 공급하기 위한 제품 연구개발을 진행하고 있습니다. 또한 체중계를 비롯한 다양한 IoT 제품 개발을 진행 중에 있습니다.
[ 항공기 부품 제조 부문 ] - 하나아이티엠(주) 가. 업계의 현황(1) 산업의 개요종속회가 영위하는 산업은 비행기 또는 우주 비행체용의 모터 및 엔진을 제조. 개조하는 산업활동을 말하며 각종 용도의 반동기관, 터보 프로펠러기관을 제조하는 산업활동도 포함합니다.(2) 산업의 특성 및 현황항공기 엔진 부품 산업은 생산 과정이 매우 복잡하고 엄격한 과정을 거치고 오랜 기간 동안의 각종 시험을 통한 제품의 신뢰성을 확립하여야 하는 산업입니다. 고가격/소량생산 산업이고 이러한 특성으로 인해 다른 산업에 비해 규모의 경제가 크게 적용하며, 규모의 경제를 통한 가격 경쟁력 확보와 더불어 고객의 요구사항에 대한 명확한 반영이 마케팅의 핵심이라고 할 수 있습니다. 특히 , Covid19사태로 인하여 2020년 항공기 판매수량은 전년대비 50% 감소하였으나, 2020년 2분기 저점으로 점진적인 회복추세를 보이고 있으며, 2022년부터 2019년 수준의 회복을 하고 있습니다.
코로나19이후 aviation capacity 회복추세.jpg 코로나19이후 aviation capacity 회복추세 코로나19전후의 aircraft delivery.jpg 코로나19전후의 aircraft delivery
(출처 : NAVEO Consultancy, September 2020)(3) 향후 시장전망연간 시장 규모가 2008년 $290억에서 2032년까지 $800~900억 3배 증가가 예상되며, Narrow-body 항공기용의 LEAP 및 GTF 엔진이 주도적으로 시장 확대를 견인할 것으로 보입니다. 특히, CFMI 사 LEAP 엔진의 독주로 전체 시장의 42%를 점유할 것으로 예상됩니다.
civil turbofan engine 시장 규모.jpg civil turbofan engine 시장 규모
(출처 : Forecast International)향후 20년간 항공기 수요 2배 이상 증가(Airbus의 Global Market Forecast)로 약 37,400대의 항공기 신규 수요 발생할 것으로 예측되며, Narrow-body 항공기(B737 MAX, A320 NEO)가 시장 주도(신규수요의 76%)할 것으로 예상됩니다.(4) 시장점유율종속회사가 영위하고 있는 사업은 그 전문성과 특수성으로 인해 시장점유율을 객관적인 추정할 수 있는 자료가 매우 희박합니다. 다만 Civil Turbofan Engine에 관한 메이저 항공기 엔진제작 업체들의 시장점유율은 아래와 같을 것으로 추정되고 있습니다.
시장점유율.jpg 시장점유율
나. 회사의 현황(1) 영업의 개황 및 목표시장종속회사의 매출의 절반은 해외매출이며, 절반은 국내매출이며 국내매출 역시 한화에어로스페이스를 통해 실질적으로 해외 수출에 가깝습니다. 2019년 글로벌 기업 SAFRAN 사와 수주 계약을 진행하여 현재까지 납품을 진행중이며, 최근 SAFRAN사로 부터 추가 수주 계약이 되어 개발 진행중에 있습니다.종속회사의 목표는 선택과 집중으로 세계적인 기술력 및 가격 경쟁력을 통하여 항공기 엔진 부품 중 Turbine Vanes 및 Seal & Segment의 전문 제조회사로 성장하는 것입니다.(2) 회사의 핵심 경쟁력① 독자 기술체계 개발항공기 엔진 부품의 경우 제품 특성상 소재 재질이 난삭재인 경우가 많은데 종속회사는 난삭재의 효율적인 가공을 위하여 독자적인 기술 체계인 5Axis CBN Creep-feed Grinding 기술을 보유하고 있습니다. 또한 전용 공구인 CBN Wheel 의 자체 설계 가능 능력을 보유하고 있습니다. 또한 5Axis CBN Creep-feed Grinding 기술 체계는 타사대비 경쟁력 있는 원가절감율을 제공합니다.② 수주실적항공기 엔진 부품 시장은 글로벌 시장에서의 메이저 업체와의 수주 실적이 중요하며 수주 실적이 있다는 것은 품질 및 시스템적으로 메이저 업체의 승인과 시장의 신뢰를 의미하므로 신규사업 추진에 핵심적 원동력으로 작용합니다. 종속회사는 2019년 글로벌 기업 SAFRAN 사와의 수주를 통하여 글로벌 시장 진입에 교두보 마련을 완료하였습니다. 다. 신규사업향후 항공기 수요 증대예상을 발판으로 LEAP 1B VANE 1단계 수주를 받아 개발중이며 기존 사업부문인 Turbine Vanes, Seal&Shroud Segment의 중장기적인 신규 사업 진출을 모색하고 있습니다. (그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항)
가. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 (지열발전설비 부문)바이너리사이클지열발전소의 경우 180℃ 이하의 지열수가 존재하는 경우 사용되는 방식입니다. 전형적인 바이너리사이클지열발전소 방식은 120℃ 이상의 지열수를 확보할 수 있는 제한적인 지역에서만 사용가능하나, 당사의 경우 100℃ 이하에서도 사용가능한 방식에 대한 특허권을 보유하고 있어 지열발전소 설치 가능지역 확대에 따른 매출 증대에 기여하고 있습니다.
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 주무관청 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 특허권 | 저온 지열 발전 장치 및 방법 | ㈜케일럼 | 2010.07.02 | 2012.12.20 | 지열발전설비 | 특허청 |
(스마트 커넥티비티 부문)
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 주무관청 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 상표권 | KIWI 상표등록 | ㈜키위플러스 | 2014.09.22 | 2015.08.11 | 제09류 등 2개류 | 특허청 |
| 2 | 특허권 | 원격 기능 제한이 가능한 커넥티드 디바이스 및 커넥티드 디바이스의 원격 기능 제한 방법 | ㈜키위플러스 | 2014.09.16 | 2016.04.07 | 커넥티드 디바이스 | 특허청 |
| 3 | 특허권 | 위치 인식 디바이스 및 방법 | ㈜키위플러스 | 2014.10.02 | 2016.04.07 | 위치 인식 디바이스 | 특허청 |
| 4 | 특허권 | 목걸이 연결장치 | ㈜키위플러스 | 2017.05.22 | 2017.08.25 | 스마트 단말 | 특허청 |
| 5 | 특허권 | 손목밴드 연결장치 | ㈜키위플러스 | 2017.05.22 | 2017.12.06 | 스마트 단말 | 특허청 |
| 6 | 특허권 | 사용자가 반복하여 가는 위치에 관하여 적은 통신 리소스를 사용하여 파악하는방법, 시스템 및 컴퓨터 판독 가능한 기록 매체 | ㈜키위플러스 | 2016.09.20 | 2018.04.02 | 스마트 단말 | 특허청 |
| 7 | 특허권 | 위치행동패턴 자동 분석방법 및 자동 분석을 이용한 위치정보 보정방법 | ㈜키위플러스 | 2017.08.07 | 2018.04.06 | 위치정보의 확인이 가능한 장치 | 특허청 |
| 8 | 특허권 | 저전력 측위 방법, 단말 및 시스템 | ㈜키위플러스 | 2017.08.10 | 2019.07.16 | 스마트 단말 | 특허청 |
| 9 | 특허권 | 단말기의 방수버튼 조립체 | ㈜키위플러스 | 2018.02.20 | 2019.08.01 | 단말기 | 특허청 |
| 10 | 특허권 | 배터리 절약을 위한 도착 알림 시스템 및 방법 | ㈜키위플러스 | 2018.04.25 | 2019.08.16 | 스마트 단말 | 특허청 |
| 11 | 특허권 | 휴대용 전자기기의 침수판별 장치 및 그 방법 | ㈜키위플러스 | 2019.06.27 | 2020.03.19 | 휴대용 전자기기 | 특허청 |
(항공기 부품 제조 부문)
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 주무관청 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 특허권 | 가스터빈엔진 저압터빈부의 에어씰 제작방법 | 하나아이티엠㈜ | 2018.07.09 | 2018.11.22 | LM2500 SEAL MTU SEAL | 특허청 |
| 2 | 특허권 | 스티프너를 이용한 가스터빈엔진 저압터빈부의 에어씰 제작방법 | 하나아이티엠㈜ | 2018.07.09 | 2018.11.22 | LM2500 SEAL MTU SEAL | 특허청 |
| 3 | 특허권 | 자재 단부 절단을 이용한 가스터빈엔진 저압터빈부의 에어씰 제작방법 | 하나아이티엠㈜ | 2018.07.09 | 2018.11.22 | LM2500 SEAL MTU SEAL | 특허청 |
| 4 | 특허권 | 저압터빈노즐 세그먼트 원호 홈부 가공용 절삭유 유도 더미 | 하나아이티엠㈜ | 2018.09.03 | 2019.01.31 | NOZZLE | 특허청 |
| 5 | 특허권 | 저압터빈부 에어씰 브레이징 파우더 도포 장치를 이용한 브레이징 공법 | 하나아이티엠㈜ | 2019.04.16 | 2020.03.31 | LM2500 SEAL MTU SEAL | 특허청 |
| 6 | 특허권 | 가스터빈 엔진의 저압 터빈부 에어씰 브레이징 파우더 도포장치 | 하나아이티엠㈜ | 2019.04.16 | 2020.03.31 | LM2500 SEAL MTU SEAL | 특허청 |
| 7 | 특허권 | 터빈세그먼트의 세그먼트그루브 연마가공장치 | 하나아이티엠㈜ | 2020.10.16 | 2022.09.01 | NOZZLE | 특허청 |
나. 영업에 영향을 미치는 법률 또는 제규정
해외 대부분의 국가에서는 지열에너지자원 개발 관련하여 광업법에 포함시키거나 지열에너지자원에 대한 법률이 별도로 제정되어 있으며, 이에 근거한 지원제도를 마련해놓고 있습니다. 해외 지열발전소 설치를 위한 법제화 유형은 지열에너지법, 광업법, 석유법, 자원관리법 등에 명시되어 있으며, 해당 법률에는 지열발전 탐사단계에서 Test Drilling에 대한 시추허가 등에 대한 내용이 명시되어 있습니다.
해외 지열발전 법제화 유형
| 지열에너지법 | 광업법 | 석유법 | 자원관리법 |
|---|---|---|---|
| 필리핀 인도네시아 Victoria State(호주) Queensland State(호주) |
독일 프랑스 New South Wales State(호주) |
South Australia State(호주) Western Australia State(호주) |
스위스 아이슬란드 뉴질랜드 California State(미국) Tasmania State(호주) |
국내에는 신에너지 및 재생에너지 개발·이용·보급 촉진법이 존재하지만, 지열에너지자원 개발을 담당하는 특별법이 존재하지 않습니다. 시추공 굴착은 '지하수법'의 대상이고 고온지열수의 경우에는 온수로서의 성격과 지하수로서의 성격을 동시에 가지고 있어서 '온천법' 또는 '지하수법'의 대상이나 이를 규정하는 명확한 법률이 없습니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
당사의 제14기 3분기 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 검토를 받지 않았습니다. 비교표시되는 제13기 및 제12기 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인으로부터 감사를 받았습니다.
주식회사 케일럼과 그 종속기업 (단위 : 원)
| 구 분 | 제14기 3분기 | 제13기 | 제12기 |
|---|---|---|---|
| 2022년 9월말 | 2021년 12월말 | 2020년 12월말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 22,454,588,786 | 21,382,321,188 | 25,930,243,195 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 2,831,432,134 | 4,615,977,661 | 5,853,679,389 |
| ㆍ기타금융자산 | 1,022,129,929 | 1,762,458,142 | 1,889,046,912 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 5,025,024,571 | 3,703,178,780 | 4,710,693,673 |
| ㆍ미청구공사 | 6,246,428,345 | 2,041,872,655 | 3,294,681,524 |
| ㆍ재고자산 | 3,483,926,245 | 1,695,457,252 | 389,888,399 |
| ㆍ기타유동자산 | 3,840,808,622 | 2,529,135,658 | 9,771,817,968 |
| ㆍ당기법인세자산 | 4,828,940 | 18,604,797 | 20,435,330 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 1,007,268,246 | - |
| ㆍ매각예정분류자산 | - | 4,008,367,997 | - |
| [비유동자산] | 93,287,539,193 | 73,000,630,293 | 108,114,212,886 |
| ㆍ유형자산 | 42,835,960,085 | 18,942,907,219 | 23,639,031,816 |
| ㆍ무형자산 | 47,452,568,714 | 48,426,623,745 | 60,496,054,960 |
| ㆍ사용권자산 | 1,467,749,551 | 1,699,228,581 | 1,899,822,232 |
| ㆍ기타금융자산 | 186,130,853 | 208,345,738 | - |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 45,038,880 | 45,038,880 | 45,038,880 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 | 49,973,260 | 49,973,260 | 1,560,361,500 |
| ㆍ기타비유동채권 | 1,250,117,850 | 2,371,332,700 | 808,023,700 |
| ㆍ기타비유동자산 | - | 1,038,234,110 | 15,855,115,542 |
| ㆍ이연법인세자산 | - | 218,946,060 | 3,810,764,256 |
| 자산총계 | 115,742,127,979 | 94,382,951,481 | 134,044,456,081 |
| [유동부채] | 18,924,277,397 | 22,998,924,685 | 59,009,606,366 |
| [비유동부채] | 17,749,002,265 | 8,223,814,954 | 14,367,288,097 |
| 부채총계 | 36,673,279,662 | 31,222,739,639 | 73,376,894,463 |
| ㆍ자본금 | 11,073,381,000 | 9,117,120,000 | 7,237,262,500 |
| ㆍ자본잉여금 | 81,335,433,835 | 64,461,383,369 | 35,964,004,394 |
| ㆍ기타자본항목 | 1,311,269,493 | 1,898,786,559 | 717,508,093 |
| ㆍ이익잉여금 | (24,060,574,431) | (21,963,489,669) | 441,722,392 |
| [지배기업 소유주지분] | 69,659,509,897 | 53,513,800,259 | 44,360,497,379 |
| [비지배지분] | 9,409,338,420 | 9,646,411,583 | 16,307,064,239 |
| 자본총계 | 79,068,848,317 | 63,160,211,842 | 60,667,561,618 |
| 2022년 1월~9월 | 2021년 1월~12월 | 2020년 1월~12월 | |
| 매출액 | 63,737,730,737 | 52,923,301,514 | 11,490,864,202 |
| 영업이익(손실) | (3,600,887,558) | (6,450,837,549) | (3,066,171,503) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (3,388,363,134) | (29,059,706,623) | (11,258,298,059) |
| 연결총당기순이익(손실) | (3,107,082,909) | (25,089,965,752) | (8,780,566,392) |
| 지배기업 소유주지분 | (2,870,009,746) | (22,418,276,786) | (7,935,084,775) |
| 비지배지분 | (237,073,163) | (2,671,688,966) | (845,481,617) |
| 기본주당순손익 | (135) | (1,491) | (628) |
| 연결에 포함된 회사수 | 2개 | 2개 | 1개 |
나. 요약별도재무정보당사의 제14기 3분기 요약 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 검토를 받지 않았습니다. 비교표시되는 제13기 및 제12기 요약 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며 외부감사인으로부터 감사를 받았습니다.
주식회사 케일럼 (단위 : 원)
| 구 분 | 제14기 3분기 | 제13기 | 제12기 |
|---|---|---|---|
| 2022년 9월말 | 2021년 12월말 | 2020년 12월말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 16,532,415,590 | 18,207,039,592 | 21,628,415,428 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 745,833,353 | 3,476,767,686 | 1,827,517,646 |
| ㆍ기타금융자산 | 1,022,129,929 | 1,762,458,142 | 1,889,046,912 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 4,640,376,245 | 3,226,745,831 | 4,666,535,456 |
| ㆍ미청구공사 | 6,246,438,345 | 2,041,872,655 | 3,294,681,524 |
| ㆍ재고자산 | 151,723,483 | 243,613,175 | 189,281,113 |
| ㆍ기타유동자산 | 3,722,993,145 | 2,421,959,740 | 9,743,282,737 |
| ㆍ당기법인세자산 | 2,921,090 | 17,986,120 | 18,070,040 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 1,007,268,246 | - |
| ㆍ매각예정분류자산 | - | 4,008,367,997 | - |
| [비유동자산] | 71,703,206,984 | 62,770,474,284 | 91,235,345,287 |
| ㆍ유형자산 | 18,284,790,231 | 18,838,134,635 | 23,406,965,432 |
| ㆍ무형자산 | 28,334,042 | 24,739,254 | 17,209,638 |
| ㆍ사용권자산 | 437,384,596 | 508,706,280 | 338,882,924 |
| ㆍ기타금융자산 | 171,506,903 | 186,437,883 | - |
| ㆍ종속기업투자 | 51,612,751,222 | 39,612,751,222 | 48,104,078,838 |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 45,038,880 | 45,038,880 | 45,038,880 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 | 49,973,260 | 49,973,260 | 1,560,361,500 |
| ㆍ기타비유동채권 | 1,073,427,850 | 2,247,512,700 | 706,203,700 |
| ㆍ기타비유동자산 | 0 | 1,038,234,110 | 15,855,115,542 |
| ㆍ이연법인세자산 | 0 | 218,946,060 | 1,201,488,833 |
| 자산총계 | 88,235,622,574 | 80,977,513,876 | 112,863,760,715 |
| [유동부채] | 14,734,084,143 | 21,444,256,024 | 58,417,085,070 |
| [비유동부채] | 4,008,145,297 | 6,020,126,158 | 8,420,581,029 |
| 부채총계 | 18,742,229,440 | 27,464,382,182 | 66,837,666,099 |
| [자본금] | 11,073,381,000 | 9,117,120,000 | 7,237,262,500 |
| [자본잉여금] | 81,335,433,835 | 64,461,383,369 | 35,964,004,394 |
| [기타자본항목] | 1,742,864,680 | 2,330,381,746 | 974,128,765 |
| [이익잉여금] | (24,658,286,381) | (22,395,753,421) | 1,850,698,957 |
| 자본총계 | 69,493,393,134 | 53,513,131,694 | 46,026,094,616 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2022년 1월~9월 | 2021년 1월~12월 | 2020년 1월~12월 | |
| 매출액 | 15,321,015,808 | 12,626,001,906 | 11,078,265,885 |
| 영업이익(손실) | (2,070,496,275) | (2,518,377,581) | (1,936,113,240) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (2,975,279,922) | (27,464,330,485) | (8,285,024,088) |
| 당기순이익(손실) | (3,035,457,944) | (24,259,387,767) | (6,467,961,479) |
| 기본주당순손익 | (143) | (1,613) | (512) |
2. 연결재무제표
※ 당사의 제14기 3분기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 검토를 받지 않았습니다. 비교표시되는 제13기 및 제12기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인으로부터 감사를 받았습니다.
| 연결 재무상태표 |
| 제 14 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 13 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 14 기 3분기말 | 제 13 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 22,454,588,786 | 21,382,321,188 |
| 현금및현금성자산 | 2,831,432,134 | 4,615,977,661 |
| 기타금융자산 | 1,022,129,929 | 1,762,458,142 |
| 매출채권 및 기타채권 | 5,025,024,571 | 3,703,178,780 |
| 미청구공사 | 6,246,438,345 | 2,041,872,655 |
| 재고자산 | 3,483,926,245 | 1,695,457,252 |
| 기타유동자산 | 3,840,808,622 | 2,529,135,658 |
| 당기법인세자산 | 4,828,940 | 18,604,797 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 0 | 1,007,268,246 |
| 매각예정분류자산 | 0 | 4,008,367,997 |
| 비유동자산 | 93,287,539,193 | 73,000,630,293 |
| 유형자산 | 42,835,960,085 | 18,942,907,219 |
| 무형자산 | 47,452,568,714 | 48,426,623,745 |
| 사용권자산 | 1,467,749,551 | 1,699,228,581 |
| 기타금융자산 | 186,130,853 | 208,345,738 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 45,038,880 | 45,038,880 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 49,973,260 | 49,973,260 |
| 기타수취채권 | 1,250,117,850 | 2,371,332,700 |
| 기타비유동자산 | 0 | 1,038,234,110 |
| 이연법인세자산 | 0 | 218,946,060 |
| 자산총계 | 115,742,127,979 | 94,382,951,481 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 18,924,277,397 | 22,998,924,685 |
| 매입채무 및 기타채무 | 7,948,273,287 | 2,530,900,379 |
| 초과청구공사 | 95,727,114 | 221,447,287 |
| 단기차입금 | 4,200,000,000 | 4,700,000,000 |
| 전환사채 | 1,304,768,468 | 6,289,172,455 |
| 파생상품부채 | 374,495,014 | 5,176,848,455 |
| 기타유동부채 | 2,202,942,331 | 718,473,556 |
| 리스부채 | 733,071,183 | 652,082,553 |
| 유동성장기부채 | 2,065,000,000 | 2,710,000,000 |
| 비유동부채 | 17,749,002,265 | 8,223,814,954 |
| 장기차입금 | 3,387,500,000 | 5,420,000,000 |
| 사채 | 9,906,751,825 | |
| 기타지급채무 | 166,784,797 | 164,000,000 |
| 리스부채 | 785,441,383 | 1,096,663,421 |
| 순확정급여부채 | 2,441,921,436 | 189,481,579 |
| 이연법인세부채 | 1,060,602,824 | 1,353,669,954 |
| 부채총계 | 36,673,279,662 | 31,222,739,639 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 69,659,509,897 | 53,513,800,259 |
| 자본금 | 11,073,381,000 | 9,117,120,000 |
| 자본잉여금 | 81,335,433,835 | 64,461,383,369 |
| 기타자본항목 | 1,311,269,493 | 1,898,786,559 |
| 이익잉여금(결손금) | (24,060,574,431) | (21,963,489,669) |
| 비지배지분 | 9,409,338,420 | 9,646,411,583 |
| 자본총계 | 79,068,848,317 | 63,160,211,842 |
| 부채와자본총계 | 115,742,127,979 | 94,382,951,481 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 13 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 14 기 3분기 | 제 13 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 7,710,384,212 | 63,737,730,737 | 4,605,368,145 | 48,344,061,620 |
| 매출원가 | 6,840,470,377 | 59,529,409,574 | 4,422,040,036 | 45,236,334,345 |
| 매출총이익 | 869,913,835 | 4,208,321,163 | 183,328,109 | 3,107,727,275 |
| 판매비와관리비 | 2,709,093,721 | 7,809,208,721 | 2,696,266,434 | 7,356,339,249 |
| 영업이익(손실) | (1,839,179,886) | (3,600,887,558) | (2,512,938,325) | (4,248,611,974) |
| 금융수익 | 1,140,597,712 | 3,323,620,232 | 566,386,253 | 13,086,482,538 |
| 금융비용 | 455,898,444 | 4,343,669,385 | 18,197,346,300 | 25,031,824,990 |
| 기타수익 | 1,174,709,484 | 1,423,782,707 | 51,781,119 | 212,213,211 |
| 기타비용 | 64,478,768 | 191,209,130 | 108,596,152 | 756,057,322 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (44,249,902) | (3,388,363,134) | (20,200,713,405) | (16,737,798,537) |
| 법인세비용 | (242,941,162) | (281,280,225) | (425,192,593) | 381,930,757 |
| 당기순이익(손실) | 198,691,260 | (3,107,082,909) | (19,775,520,812) | (17,119,729,294) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 367,364,385 | (2,870,009,746) | (19,484,592,252) | (16,703,900,321) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (168,673,125) | (237,073,163) | (290,928,560) | (415,828,973) |
| 기타포괄손익 | 185,407,918 | (1,720,217) | ||
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | ||||
| 보험수리적손익 | 19,697,976 | (1,720,217) | ||
| 재평가이익 | 165,709,942 | |||
| 총포괄손익 | 198,691,260 | (2,921,674,991) | (19,775,520,812) | (17,121,449,511) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 367,364,385 | (2,684,601,828) | (19,484,592,252) | (16,705,620,538) |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | (168,673,125) | (237,073,163) | (290,928,560) | (415,828,973) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (8) | (135) | (1,369) | (1,173) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 13 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 7,237,262,500 | 35,964,004,394 | 717,508,093 | 441,722,392 | 44,360,497,379 | 16,307,064,239 | 60,667,561,618 |
| 당기순이익(손실) | (16,703,900,321) | (16,703,900,321) | (415,828,973) | (17,119,729,294) | |||
| 토지 재평가이익 | |||||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (1,720,217) | (1,720,217) | (1,720,217) | ||||
| 전환사채의 전환권행사 | 1,446,043,000 | 26,095,077,677 | 27,541,120,677 | 27,541,120,677 | |||
| 유상증자 | |||||||
| 총포괄손익 | (16,705,620,538) | (16,705,620,538) | (415,828,973) | (17,121,449,511) | |||
| 연결실체의 변동 | (174,974,515) | (174,974,515) | (3,988,995,185) | (4,163,969,700) | |||
| 2021.09.30 (기말자본) | 8,683,305,500 | 62,059,082,071 | 542,533,578 | (16,263,898,146) | 55,021,023,003 | 11,902,240,081 | 66,923,263,084 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 9,117,120,000 | 64,461,383,369 | 1,898,786,559 | (21,963,489,669) | 53,513,800,259 | 9,646,411,583 | 63,160,211,842 |
| 당기순이익(손실) | (2,870,009,746) | (2,870,009,746) | (237,073,163) | (3,107,082,909) | |||
| 토지 재평가이익 | (587,517,066) | 753,227,008 | 165,709,942 | 165,709,942 | |||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 19,697,976 | 19,697,976 | 19,697,976 | ||||
| 전환사채의 전환권행사 | 344,827,500 | 3,885,896,456 | 4,230,723,956 | 4,230,723,956 | |||
| 유상증자 | 1,611,433,500 | 12,988,154,010 | 14,599,587,510 | 14,599,587,510 | |||
| 총포괄손익 | (587,517,066) | (2,097,084,762) | (2,684,601,828) | (237,073,163) | (2,921,674,991) | ||
| 연결실체의 변동 | |||||||
| 2022.09.30 (기말자본) | 11,073,381,000 | 81,335,433,835 | 1,311,269,493 | (24,060,574,431) | 69,659,509,897 | 9,409,338,420 | 79,068,848,317 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 13 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 14 기 3분기 | 제 13 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (3,979,153,232) | (2,794,416,803) |
| 당기순이익(손실) | (3,107,082,909) | (17,119,729,294) |
| 조정항목 | (618,308,065) | 14,643,926,616 |
| 이자의 수취 | 22,796,966 | 76,705,160 |
| 이자의 지급 | (291,624,254) | (404,636,795) |
| 법인세납부(환급) | 15,065,030 | 9,317,510 |
| 투자활동현금흐름 | (7,320,138,610) | (6,010,530,068) |
| 단기대여금의 증가 | (2,250,000,000) | (500,000,000) |
| 단기대여금의 감소 | 700,000,000 | 1,000,000,000 |
| 단기금융상품의 취득 | (1,155,000,000) | (2,268,522,347) |
| 단기금융상품의 감소 | 1,972,110,000 | |
| 장기금융상품의 취득 | (160,000,000) | |
| 장기금융상품의 감소 | 170,000,000 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (49,973,260) | |
| 종속기업투자주식의 취득 | (12,000,000,000) | (4,163,969,700) |
| 유형자산의 취득 | (19,771,865) | (105,392,398) |
| 유형자산의 처분 | 111,728,485 | 543,363,637 |
| 무형자산의 취득 | (11,510,080) | (9,340,000) |
| 매각예정분류자산의 처분 | 4,150,000,000 | |
| 보증금의 증가 | (843,728,000) | (456,696,000) |
| 보증금의 감소 | 2,016,032,850 | |
| 재무활동현금흐름 | 8,315,171,308 | 6,415,412,651 |
| 단기차입금의 차입 | 1,300,000,000 | 1,000,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | (500,000,000) | (1,000,000,000) |
| 유동성장기부채의 상환 | (2,677,500,000) | |
| 전환사채의 발행 | 6,810,000,000 | |
| 전환사채의 상환 | (3,722,500,000) | |
| 상환할증금의 지급 | (102,025,049) | |
| 리스부채의 감소 | (558,391,153) | (558,587,349) |
| 임대보증금의 증가 | 73,000,000 | 164,000,000 |
| 임대보증금의 감소 | (97,000,000) | |
| 유상증자 | 14,599,587,510 | |
| 연결범위의 변동으로 인한 증감 | 1,187,423,824 | |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 12,151,183 | 92,271 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (1,784,545,527) | (2,389,441,949) |
| 기초현금및현금성자산 | 4,615,977,661 | 5,853,679,389 |
| 기말현금및현금성자산 | 2,831,432,134 | 3,464,237,440 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 14 기 분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 |
| 제 13 기 분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 |
| 주식회사 케일럼과 그 종속기업 |
1. 연결회사의 개요주식회사 케일럼과 그 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 회사와 종속기업을 합하여 '연결회사')에 대한 일반적인 사항은 다음과 같습니다. (1) 지배기업한국채택국제회계기준 제 1027호(연결재무제표와 별도재무제표)에 의한 지배회사인주식회사 케일럼(구, 주식회사 이더블유케이, 이하 "지배회사")은 열수 기화기, 응축기, 압력용기 및 공조설비의 제조를 주요 사업목적으로 2009년 5월 19일 설립되었습니다. 지배회사는 2013년 3월 21일자 주주총회에서 회사명을 주식회사 엘리스앤왓츠코리아에서 주식회사 이더블유케이로 변경하였으며, 2022년 3월 24일 주주총회에서 회사명을 주식회사 케일럼으로 변경하였습니다. 지배회사는 부산광역시 강서구 범방2로 6(범방동)에 본점을 두고 있습니다. 또한, 지배회사는 2017년 8월 16일 공모를 통한 자본금 865,800천원의 유상증자를 실시하여, 2017년 8월 22일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였으며, 상장 이후 주식양수도, 전환사채의 전환권행사 및 수차례의 유상증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 11,073,381천원입니다.
당분기말 현재 지배회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 케일럼에이앤디조합1호 | 2,226,027 | 10.05 |
| ㈜그린테크시스템 | 1,793,407 | 8.10 |
| ㈜티엠씨 | 1,103,752 | 4.98 |
| WSA Capital Partners Limited | 264,812 | 1.20 |
| 자기주식 | 258,652 | 1.17 |
| 서상원 | 113,036 | 0.51 |
| 대표이사 권마이클 | 88,300 | 0.40 |
| 기타 소액주주 | 16,298,776 | 73.59 |
| 합 계 | 22,146,762 | 100 |
(2) 종속기업① 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.가) 당분기말
| 회사명 | 지분율 | 소재지 | 결산월 | 주요사업내용 |
|---|---|---|---|---|
| (주)키위플러스 | 80.42% | 대한민국 | 12월 | IoT/Wearable 디바이스 제조 및 IoT/Wearable 플랫폼 사업 |
| 하나아이티엠(주) | 100.00% | 대한민국 | 12월 | 항공기용 엔진 및 기체부품, 기계부품 등을 제조, 판매 |
나) 전기말
| 회사명 | 지분율 | 소재지 | 결산월 | 주요사업내용 |
|---|---|---|---|---|
| (주)키위플러스 | 80.42% | 대한민국 | 12월 | IoT/Wearable 디바이스 제조 및 IoT/Wearable 플랫폼 사업 |
② 보고기간종료일 현재 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다.가) 당분기말
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 매출액 | 당기순이익(손실) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)키위플러스 | 7,476,459 | 1,381,394 | 6,095,065 | 48,416,715 | (412,334) |
| 하나아이티엠(주) | 31,266,798 | 18,299,367 | 12,967,431 | 9,422,343 | (4,057,883) |
나) 전기말
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 당기순이익(손실) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)키위플러스 | 8,953,071 | 2,445,672 | 6,507,399 | 38,476,119 | (1,167,935) |
2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 연결재무제표 작성기준연결회사의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간 종료일인 2022년 9월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에따라 작성되었습니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 3월 31일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 3월 31일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정
(2) 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.
동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.2.3 회계정책분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.3. 중요한 회계추정 및 가정중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.
중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
4. 재무위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결회사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결회사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.
(1) 위험관리 정책
연결회사의 위험관리 정책은 연결회사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고 적절한 위험 한계치및 통제를 설정하여 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결회사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다.
연결회사의 감사는 경영진이 연결회사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결회사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다.
(2) 신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같으며, 현금및현금성자산의 경우, 신용위험의 노출정도가 제한적입니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 2,831,432 | 4,615,978 |
| 매출채권및기타채권 | 6,275,142 | 6,074,511 |
| 기타금융자산 | 1,208,261 | 1,970,804 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 45,039 | 45,039 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 49,973 | 1,057,242 |
| 합 계 | 10,409,847 | 13,763,574 |
매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간 종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권및기타채권 총장부금액 | 7,253,796 | 1,250,118 | 4,967,990 | 2,371,332 |
| 대손충당금 | (2,228,771) | - | (1,264,811) | - |
| 매출채권및기타채권 순장부금액 | 5,025,025 | 1,250,118 | 3,703,179 | 2,371,332 |
보고기간 종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권잔액 | 손상된금액 | 채권잔액 | 손상된금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기일 미도래 | 6,275,142 | - | 6,074,511 | - |
| 6개월 이하 | - | - | - | - |
| 6개월 초과 1년 이하 | - | - | - | - |
| 1년 초과 3년 이하 | 2,228,771 | 2,228,771 | 1,264,811 | 1,264,811 |
| 3년 초과 | - | - | - | - |
| 합 계 | 8,503,914 | 2,228,771 | 7,339,322 | 1,264,811 |
(*) 보고기간 종료일 현재 연체되었으나 손상되지 않은 금액은 없습니다.
당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 1,264,811 | 931,032 |
| 당기손익으로 인식된 충당금의 증가 | 62,494 | - |
| 연결실체 변동 | 901,466 | - |
| 기말 | 2,228,771 | 931,032 |
(3) 유동성위험
유동성위험이란 연결회사가 현금 또는 기타 금융자산의 인도로 결제되는 금융부채와관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 비정상적으로 과도한 손실을 발생시키거나, 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
보고기간 종료일 현재 연결회사가 보유한 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 3개월이내 | 1년 미만 | 1 ~ 2년 | 2 ~ 3년 | 3년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 4,200,000 | 4,200,000 | 4,200,000 | - | - | - | - |
| 유동성장기부채 | 2,065,000 | 2,065,000 | 32,500 | 2,032,500 | - | - | - |
| 장기차입금 | 3,387,500 | 3,387,500 | - | - | 2,710,000 | 677,500 | - |
| 리스부채 | 1,518,513 | 1,561,293 | 81,115 | 690,746 | 732,466 | 45,822 | 11,144 |
| 전환사채 | 1,304,768 | 1,870,065 | - | - | 1,870,065 | - | - |
| 사채 | 9,906,752 | 10,000,000 | - | - | - | 10,000,000 | - |
| 매입채무및기타채무 | 8,115,058 | 8,115,058 | 7,948,273 | - | 166,785 | - | - |
| 합 계 | 30,497,591 | 31,198,916 | 12,261,888 | 2,723,246 | 5,479,316 | 10,723,322 | 11,144 |
2) 전기말
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 3개월이내 | 1년 미만 | 1 ~ 2년 | 2 ~ 3년 | 3년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 4,700,000 | 4,700,000 | - | 4,700,000 | - | - | - |
| 유동성장기부채 | 2,710,000 | 2,710,000 | 677,500 | 2,032,500 | - | - | - |
| 장기차입금 | 5,420,000 | 5,420,000 | - | - | 2,710,000 | 2,710,000 | - |
| 리스부채 | 1,748,746 | 1,808,667 | 178,736 | 506,207 | 586,942 | 415,452 | 121,330 |
| 전환사채 | 6,289,172 | 9,119,224 | - | - | 3,293,865 | 5,825,359 | - |
| 매입채무및기타채무 | 2,694,900 | 2,694,900 | 2,530,900 | - | 164,000 | - | - |
| 합 계 | 23,562,818 | 26,452,791 | 3,387,136 | 7,238,707 | 6,754,807 | 8,950,811 | 121,330 |
(4) 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
연결회사는 시장위험을 관리하기 위해서 금융자산 및 부채를 발생시키고 있으며, 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.
1) 환위험
연결회사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 등입니다.
① 환위험에 대한 노출
보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| USD | EUR | GBP | USD | EUR | GBP | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||||
| 현금및현금성자산 | 360,227 | 1,077 | 7,368 | 409,751 | - | 28,805 |
| 단기금융자산 | 500,000 | 216,300 | - | 972,110 | 290,348 | - |
| 매출채권및기타채권 (*) | 5,314,759 | 1,329,778 | - | 5,202,421 | 1,261,665 | - |
| 매입채무및기타채무 | 424,882 | - | - | - | - | - |
| 자산 계 | 6,599,867 | 1,547,155 | 7,368 | 6,584,282 | 1,552,013 | 28,805 |
(*) 미청구공사 금액을 포함하고 있습니다.
② 민감도분석보고기간 종료일 현재 연결회사의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 연결회사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결회사가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 당분기와 전기 중 외화에 대한 원화 환율변동이 손익(법인세반영후)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 473,474 | (473,474) | 256,787 | (256,787) |
| EUR | 108,984 | (108,984) | 60,529 | (60,529) |
| GBP | 589 | (589) | 1,123 | (1,123) |
2) 이자율위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른위험을 최소화하고 있습니다. 다른 변수가 일정하다고 가정할 때 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승할 경우 법인세 반영 후 당분기 손실은 5,250천원 증가하고, 전기 이익은 5,460천원 감소합니다.
(5) 자본관리
연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.
자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
연결회사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본(비지배지분 포함)으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 및 전환사채 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 총차입금 | 20,864,020 | 19,119,173 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (2,831,432) | (4,615,978) |
| 순부채 | 18,032,588 | 14,503,195 |
| 자본총계 | 79,068,848 | 63,160,212 |
| 총자본 | 97,101,436 | 77,663,407 |
| 자본조달비율 | 19% | 19% |
당분기의 자본조달비율은 주로 전환사채의 전환권행사로 인한 부채의 자본 대체로 감소 하였습니다.
5. 금융상품
5.1 범주별 금융상품(1) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 재무상태표 상 자산 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 49,973 | 1,057,242 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 45,039 | 45,039 |
| 상각후원가 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 2,831,432 | 4,615,978 |
| 매출채권및기타채권 | 6,275,142 | 6,074,511 |
| 기타금융자산 | 1,208,261 | 1,970,804 |
| 소 계 | 10,314,835 | 12,661,293 |
| 합 계 | 10,409,847 | 13,763,574 |
(2) 보고기간 종료일 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 재무상태표 상 부채 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 374,495 | 5,176,848 |
| 상각후원가 금융부채 | ||
| 매입채무및기타채무 | 8,115,058 | 2,694,900 |
| 리스부채 | 1,518,513 | 1,748,746 |
| 전환사채 | 1,304,768 | 6,289,172 |
| 사채 | 9,906,752 | - |
| 차입금 | 9,652,500 | 12,830,000 |
| 소 계 | 30,497,591 | 23,562,818 |
| 합 계 | 30,872,086 | 28,739,666 |
(3) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 손익현황은 다음과 같습니다. ① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가정금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 96,495 | - | - | - | 96,495 |
| 평가이익 | - | - | - | 1,930,836 | 1,930,836 |
| 외화차익 | 1,275,221 | - | - | - | 1,275,221 |
| 기타이익 | - | - | 21,069 | - | 21,069 |
| 수익합계 | 1,371,715 | - | 21,069 | 1,930,836 | 3,323,620 |
| 이자비용 | - | - | 830,898 | - | 830,898 |
| 평가손실 | - | - | - | 893,995 | 893,995 |
| 외화차손 | 23,057 | - | - | - | 23,057 |
| 기타비용 | - | - | 2,595,719 | - | 2,595,719 |
| 손실합계 | 23,057 | - | 3,426,618 | 893,995 | 4,343,669 |
(*) 기타이익(비용)은 사채상환이익 및 사채발행손실 등으로 구성되어 있습니다.
② 전분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 이자수익 | 이자비용(*1) | 기타손익(*2) | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 5,814 | - | 54,507 | 60,321 |
| 단기금융자산 | 10,046 | - | 87,167 | 97,213 |
| 매출채권및기타채권 | 4,203 | - | 511,629 | 515,832 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 63,709 | - | (1,060,362) | (996,652) |
| 파생상품자산 | - | - | 131,567 | 131,567 |
| 파생상품부채 | - | - | 8,843,332 | 8,843,332 |
| 상각후원가측정금융부채 | - | (1,821,686) | (18,775,268) | (20,596,953) |
| 합 계 | 83,772 | (1,821,686) | (10,207,429) | (11,945,342) |
(*1) 유효이자율 상각에 의한 이자비용을 포함하고 있습니다.(*2) 기타손익은 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익, 파생금융자산(부채)평가손익, 사채발행손실, 외화환산손익 및 외환차손익 등으로 구성되어 있습니다.
5.2 공정가치
1) 상각후원가로 계상되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
2) 금융상품 공정가치 서열체계
연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.
| 수 준 | 내 용 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외) |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수 |
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당기말> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 49,973 | 49,973 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 45,039 | 45,039 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 374,495 | 374,495 |
| <전기말> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 1,057,242 | 1,057,242 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 45,039 | 45,039 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 5,176,848 | 5,176,848 |
한편, 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 설비건설공제조합 출자금과 당기손익-공정가치측정금융자산 중 (주)루트원소프트는 시장성 없는 지분증권으로서 공정가치와 원가의 차이가 유의적이지 않다고 판단하여 원가로 측정하고 있습니다(주석 7 참조).
6. 매출채권 및 기타상각후원가 금융자산(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권: | ||||
| 매출채권 | 6,680,488 | - | 4,771,967 | - |
| 대손충당금 | (2,168,152) | - | (1,261,665) | - |
| 소 계 | 4,512,336 | - | 3,510,302 | - |
| 기타채권: | ||||
| 미수금 | 397,823 | - | 194,236 | - |
| 대손충당금 | (10,619) | - | (3,146) | - |
| 미수수익 | 75,485 | - | 1,787 | - |
| 대여금 | 100,000 | - | - | - |
| 대손충당금 | (50,000) | - | - | - |
| 보증금 | - | 1,250,118 | - | 2,371,332 |
| 소 계 | 512,689 | 1,250,118 | 192,876 | 2,371,332 |
| 합 계 | 5,025,025 | 1,250,118 | 3,703,179 | 2,371,332 |
(2) 보고기간 종료일 현재 미청구공사의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미청구공사 | 6,246,438 | - | 6,246,438 | 2,041,873 | - | 2,041,873 |
(3) 매출채권및기타채권과 미청구공사에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권및기타채권 | 미청구공사 | 합 계 | 매출채권및 기타채권 |
미청구공사 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 1,264,811 | - | 1,264,811 | 931,032 | - | 931,032 |
| 충당금 설정 | 62,494 | - | 62,494 | - | - | - |
| 연결실체의 변동 | 901,466 | - | 901,466 | - | - | - |
| 분기말 | 2,228,771 | - | 2,228,771 | 931,032 | - | 931,032 |
(4) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융기관 정기예적금 등 | 1,022,130 | 186,131 | 1,762,458 | 208,346 |
7. 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치금융자산(1) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 45,039 | - | 45,039 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 49,973 | 1,007,268 | 49,973 |
| 합 계 | - | 95,012 | 1,007,268 | 95,012 |
(2) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설비건설공제조합 | - | 45,039 | - | 45,039 |
(3) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재4회차 전환사채 매도청구권 | - | - | 1,007,268 | - |
| (주)루트원소프트 | - | 49,973 | - | 49,973 |
| 합 계 | - | 49,973 | 1,007,268 | 49,973 |
8. 유형자산당분기와 전분기 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 금액 | 18,942,907 | 23,639,032 |
| 취득 및 자본적지출 | 19,772 | 105,392 |
| 처분 및 폐기 | (178,686) | (1,267,712) |
| 감가상각비 | (453,217) | (776,035) |
| 연결실체의 변동 | 24,505,184 | - |
| 분기말 금액 | 42,835,960 | 21,700,677 |
한편, 당분기말 현재 연결회사의 토지, 건물 및 기계장치는 연결회사의 차입금과 관련하여 한국산업은행과 경남은행에 각각 17,500백만원 및 1,100백만원을 채권최고액으로 하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 26 참조).
9. 무형자산당분기와 전분기 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 금액 | 48,426,624 | 60,496,054 |
| 취득 및 자본적지출 | 11,510 | 9,340 |
| 상각비 | (1,039,570) | (1,046,050) |
| 연결실체의 변동 | 54,005 | - |
| 분기말 금액 | 47,452,569 | 59,459,344 |
(*) 연결회사의 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 인식되었습니다.
10. 리스(1) 보고기간 종료일 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 2,227,005 | (1,113,502) | 1,113,502 |
| 차량운반구 | 471,344 | (117,097) | 354,247 |
| 합 계 | 2,698,349 | (1,230,599) | 1,467,750 |
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 전기말 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 2,239,312 | (702,788) | 1,536,524 |
| 차량운반구 | 290,072 | (127,368) | 162,704 |
| 합 계 | 2,529,384 | (830,156) | 1,699,228 |
(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 당 분 기 | 건 물 | 차량운반구 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초순장부금액 | 1,536,525 | 162,703 | 1,699,229 |
| 신규계약 | - | 223,089 | 223,089 |
| 감가상각비 | (422,144) | (108,456) | (530,600) |
| 연결실체의 변동 | - | 76,032 | 76,032 |
| 기말순장부금액 | 1,114,381 | 353,368 | 1,467,750 |
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 전 분 기 | 건 물 | 차량운반구 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초순장부금액 | 1,733,736 | 166,086 | 1,899,822 |
| 신규계약 | - | 110,725 | 110,725 |
| 감가상각비 | (451,636) | (73,164) | (524,800) |
| 기말순장부금액 | 1,282,100 | 203,647 | 1,485,747 |
(3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산의 감가상각비 | 530,600 | 524,800 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 28,530 | 29,703 |
| 단기리스료 | 10,172 | 41,736 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 13,555 | 9,636 |
| 합 계 | 582,857 | 605,875 |
(4) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최소리스료 | 최소리스료의현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 760,853 | 733,071 | 684,943 | 652,083 |
| 1년 초과 5년 이내 | 800,440 | 785,441 | 1,123,724 | 1,096,663 |
| 합 계 | 1,561,293 | 1,518,512 | 1,808,667 | 1,748,746 |
(*) 상기 리스부채 측정시 사용한 가중평균증분차입이자율은 2.29 ~ 2.52%입니다.
(5) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 이자비용 | 지 급 | 연결실체의 변동 | 분 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 1,748,746 | 223,089 | 28,530 | (558,391) | 76,539 | 1,518,513 |
② 전분기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 이자비용 | 지 급 | 분 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 1,935,686 | 110,725 | 29,703 | (558,588) | 1,517,526 |
11. 매각예정분류자산연결회사는 전기말 아래와 같이 매각이 예정된 유형자산(부산시 강서구 지사동 소재부동산 및 기계장치 일부)에 대하여 매각예정분류자산으로 하여 유동자산으로 분류하였으며, 2022년 3월 30일 자로 잔금이 입금되어 관련 처분손익을 기타수익으로 인식하였습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 과 목 | 장부가액 | 매각예정가액 | 예상처분손익 |
| --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 3,273,675 | 3,360,531 | 86,856 |
| 건물 | 734,689 | 754,181 | 19,492 |
| 기계장치 | 4 | 35,288 | 35,284 |
| 합 계 | 4,008,368 | 4,150,000 | 141,632 |
12. 기타자산과 기타부채(1) 보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동자산 | ||
| 선급금 | 3,660,460 | 1,005,360 |
| 대손충당금 | (52,000) | - |
| 선급비용 | 56,312 | 57,046 |
| 부가세대급금 | 176,037 | 47,421 |
| 이연사채발행손실 | - | 1,419,309 |
| 유동자산 계 | 3,840,809 | 2,529,136 |
| 기타비유동자산 | ||
| 이연사채발행손실 | - | 1,038,234 |
| 비유동자산 계 | - | 1,038,234 |
| 합 계 | 3,840,809 | 3,567,370 |
(2) 보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동부채 | ||
| 선수금 | 1,990,297 | 627,845 |
| 예수금 | 212,645 | 90,628 |
| 합 계 | 2,202,942 | 718,473 |
13. 매입채무및기타채무보고기간 종료일 현재 매입채무및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동 | ||
| 매입채무 | 5,053,012 | 1,834,919 |
| 미지급금 | 1,967,438 | 281,274 |
| 미지급비용 | 927,823 | 414,707 |
| 소 계 | 7,948,273 | 2,530,900 |
| 비유동 | ||
| 장기미지급금 | 26,785 | - |
| 임대보증금 | 140,000 | 164,000 |
| 소 계 | 166,785 | 164,000 |
| 합 계 | 8,115,058 | 2,694,900 |
14. 당기손익-공정가치측정금융부채
보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 파생금융부채(상환권) | 351,920 | 1,652,492 |
| 파생금융부채(전환권) | 22,575 | 3,524,356 |
| 합 계 | 374,495 | 5,176,848 |
15. 차입금 및 전환사채15.1 차입금(1) 보고기간 종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금: | ||||
| 산업은행 | 운전자금 | 2.81 | 3,500,000 | 3,500,000 |
| 경남은행 | 일반자금 | 6.33 | 700,000 | 1,200,000 |
| 단기차입금 계 | 4,200,000 | 4,700,000 | ||
| 장기차입금: | ||||
| 산업은행 | 시설자금 | 2.09 | 5,452,500 | 8,130,000 |
| 차감: 1년 이내 만기도래분(유동성장기부채) | (2,065,000) | (2,710,000) | ||
| 장기차입금 계 | 3,387,500 | 5,420,000 |
(*)당분기말 현재 연결회사는 상기 차입금과 관련하여 연결회사의 유형자산 등을 담보로 제공하고 있습니다 (주석 8,26 참조).
(2) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 화 폐 | 명목이자율 | 만 기 | 금 액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 담보부 은행대출 | 원화 | 2.09% | 1년에서 2년이내 | 2,710,000 |
| 2년에서 3년이내 | 677,500 | |||
| 합 계 | 3,387,500 |
15.2 사채보고기간 종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한에스케이에스기업재무안정사모투자합자회사 | 표면이자율 8.00% | 10,000,000 | - | 2025년 7월 18일 일시 상환 |
| 차감: 사채할인발행차금 | (93,248) | - | ||
| 합 계 | 9,906,752 | - |
15.3 전환사채(1) 전환사채 내역① 3회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 제3회차 | 표면이자율 1%, 만기이자율 3% | - | 3,100,000 |
| 가산: 상환할증금 | - | 193,865 | |
| 차감: 전환권조정 | - | (442,579) | |
| 합 계 | - | 2,851,286 | |
| 차감: 유동성대체분 (*) | - | (2,851,286) | |
| 전환사채(비유동) | - | - |
② 4회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 제4회차 | 표면이자율 1%, 만기이자율 3% | 1,760,000 | 5,482,500 |
| 가산: 상환할증금 | 110,065 | 342,859 | |
| 차감: 전환권조정 | (565,297) | (2,387,473) | |
| 합 계 | 1,304,768 | 3,437,886 | |
| 차감: 유동성대체분 (*) | (1,304,768) | (3,437,886) | |
| 전환사채(비유동) | - | - |
(*) 전환사채 발행일로부터 1년 후부터 행사할 수 있는 조기상환청구권이 부여되었으므로 연결회사는 전환사채 전액을 유동부채로 분류하였습니다.
(2) 발행 조건① 3회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 최초 발행일 | 2020-09-24 |
| 최종 상환일 | 2023-09-24 |
| 사채권자 및 권면총액(원) | 사채권면 총액 20,000,0000,000 (캠브리지1호조합, 르네상스1호조합 각 10,000,000,000) |
| 이자지급시기 | 2020.12.24 부터 2023.9.24 까지 매 3개월 마다 |
| 전환청구기간 | 2021.9.25 부터 2023.8.24 까지 |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환비율 | 각 사채 권면금액의 100%를 전환가격으로 나눈 수를 전환주식수로 하고, 1주미만의 단수주는 배정하지 않고 단수주에 해당하는 금액을 현금으로 지급함. |
| 초기 전환가액 | 4,495원/주 |
| 전환주식수 | 4,449,388주 |
| 전환가액의 조정 사유 | A. 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상 또는 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우B. 합병, 자본의 감소 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우C. 감자 및 주식병합등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우D. 사채 발행후 매 1개월이 경과한 날 을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로 부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 사채 발행일에서 1년이 지난 날로부터 만기일 전일까지 매 3개월이 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부의 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 중도상환청구권(Call Option) | 본 사채는 Call Option 없음 |
② 4회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 최초 발행일 | 2021-04-29 |
| 최종 상환일 | 2024-04-29 |
| 사채권자 및 권면총액(원) | 사채권면 총액 6,810,000,000 (NH투자증권(주)외 15인) |
| 이자지급시기 | 2021.7.29 부터 2024.4.29 까지 매 3개월 마다 |
| 전환청구기간 | 2022.4.29 부터 2024.3.29 까지 |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환비율 | 각 사채 권면금액의 100%를 전환가격으로 나눈 수를 전환주식수로 하고, 1주미만의 단수주는 배정하지 않고 단수주에 해당하는 금액을 현금으로 지급함. |
| 초기 전환가액 | 7,670원/주 |
| 전환주식수 | 887,874주 |
| 전환가액의 조정 사유 | A. 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상 또는 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우B. 합병, 자본의 감소 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우C. 감자 및 주식병합등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우D. 사채 발행후 매 1개월이 경과한 날 을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로 부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 사채 발행일에서 1년이 지난 날로부터 만기일 전일까지 매 3개월이 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부의 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 발행회사의 매도청구권(Call Option) | 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자는 발행일로부터 9개월이 되는 날부터 15개월이 되는날까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채에 대해 매수할 수 있는권리를 가진다. (단, 본 사채 발행가액의35%를 초과하여 콜옵션을 행사 할 수 없음) |
(3) 사채액면금액 변동내역
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 전환권행사 | 조기상환 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제3회차 | 3,100,000 | (3,100,000) | - | - |
| 제4회차 | 5,482,500 | - | (3,722,500) | 1,760,000 |
| 계 | 8,582,500 | (3,100,000) | (3,722,500) | 1,760,000 |
(4) 옵션가치상기 전환사채는 일정 요건에 따라 전환가액을 조정할 수 있는 전환권과 조기상환권옵션을 전환사채 보유자에게 부여한 것으로서, 당사는 이와 같은 전환권 및 상환권 가치를 다음과 같이 파생상품부채로 분류하여 당기손익-공정가치측정금융부채로 계상하고 있습니다.
또한, 제4회차 전환사채의 경우 연결회사가 발행자에게 사채를 매수할 수 있는 옵션이 부여되어 있으며, 연결회사는 이러한 매도청구권 가치를 다음과 같이 파생상품자산으로 분류하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 계상하고 있습니다. 당분기말 현재 매수청구 기간이 종료되어 파생상품자산은 소멸되었습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제4회차 | 제3회차 | 제4회차 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채(상환권) | 351,920 | 543,092 | 1,109,400 | 1,652,492 |
| 파생상품부채(전환권) | 22,575 | 1,307,438 | 2,216,918 | 3,524,356 |
| 파생상품부채 계 | 374,495 | 1,850,530 | 3,326,318 | 5,176,848 |
| 파생상품자산(매도청구권) | - | - | 1,007,268 | 1,007,268 |
| 파생상품자산 계 | - | - | 1,007,268 | 1,007,268 |
(5) 사채발행손실연결회사가 발행한 제3회차 전환사채의 옵션인 파생상품부채는 최초 인식시점(발행시점)의 공정가치와 거래가격 간의 차이가 발생하였으며, 그 차이 금액에 대하여 당사가 손익을 이연한 금액 및 손익 인식액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 최초 인식시점 공정가치 | 47,470,493 | 47,470,493 |
| 거래가격 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 차이 (사채발행손실) | 27,470,493 | 27,470,493 |
| 손실 인식액 | (2,457,543) | (22,554,404) |
| 기말 이연사채발행손실 | - | 2,457,543 |
| - 유동성 | - | 1,419,309 |
| - 비유동성 | - | 1,038,234 |
연결회사는 상기 제3회차 전환사채 최초 인식시점의 공정가치에 대하여 활성시장의 공시가격(수준1 투입변수)에 따라 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 사용하는 평가기법에 기초한 것이 아니므로, 동 공정가치와 거래가격 간의 차이인 사채발행손실을 이연처리하고 시간 요소 등을 고려하여 사채의 만기 동안에 걸쳐 손실을 인식하고있으며, 이연처리된 금액은 손실이 인식될 기간별로 유동성 분류를 하고 있습니다.
한편, 상기 이연처리된 금액 중 당기 전환분에 대해서는 전환 시점에 일시에 손실을 인식하였습니다.
16. 종업원급여(1) 당사의 확정급여채무와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 3,291,061 | 916,127 |
| 사외적립자산의 공정가치(*) | (849,140) | (748,554) |
| 재무상태표상 확정급여채무 | 2,441,921 | 167,573 |
(*) 전기말 현재 사외적립자산 중 21,908천원은 기타금융자산(비유동)으로 인식되어 있습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 세부 내역 및 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
| --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 197,723 | 248,500 |
| 이자원가 | 9,923 | 5,576 |
| 사외적립자산 기대수익 | (4,014) | (2,535) |
| 종업원급여에 포함된 총 비용 | 203,632 | 251,541 |
| 매출원가 | 42,257 | 71,819 |
| 판매비와관리비(*) | 161,375 | 179,722 |
(*) 당분기 발생한 퇴직급여 중 경상연구개발비로 인식된 금액이 포함되어 있습니다.
17. 자본금과 자본잉여금(1) 보고기간 종료일 현재 지배회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수권주식수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 주당금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 22,146,762주 | 18,234,240주 |
| 보통주자본금 | 11,073,381 | 9,117,120 |
(2) 당분기와 전분기 중 지배회사의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 발행주식수 | 18,234,240 | 14,474,525 |
| 유상증자 | 3,222,867 | - |
| 전환사채의 전환권 행사 | 689,655 | 2,892,086 |
| 기말 발행주식수 | 22,146,762 | 17,366,611 |
(3) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 81,335,434 | 64,461,383 |
(4) 당분기 중 자본금과 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 자본금 | 자본잉여금 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 9,117,120 | 64,461,383 |
| 유상증자 | 1,611,434 | 12,988,154 |
| 전환권 행사 | 344,828 | 3,885,896 |
| 기말 | 11,073,381 | 81,335,434 |
18. 건설계약(1) 당분기와 전분기 중 건설계약 잔액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 6,471,187 | 7,584,103 |
| 변동 (*1) | 21,267,202 | 7,828,816 |
| 수익 인식 (*2) | (11,350,967) | (9,727,831) |
| 환율차이 | 2,234,432 | 522,670 |
| 기말 | 18,621,854 | 6,207,758 |
(*1) 당분기의 변동액은 신규수주액 21,229백만원 및 계약변경 증액 38백만원 입니다. 한편, 전분기의 변동액은 신규수주액 7,691백만원 및 계약변경 증액 142백만원과 계약변경 감소액 5백만원 입니다.(*2) 당분기 및 전분기의 전체 매출액 대비 수주산업 관련 매출액의 비중은 각각 약 17.81% 및 20.12% 입니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 계약일 | 완성기한 | 진행율 | 미청구공사 | 청구채권(선수금) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 액 | 손상차손누계액 | 총 액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Qatargas North Field Expansion (압력용기) | 2022.4.20 | 2023.4.23 | 53.05% | 1,276,108 | - | - | - |
| RDMP RU V Balikpapan (압력용기) | 2022.5.11 | 2023.3.23 | 24.88% | 830,629 | - | - | - |
| No.2 MNB Project (압력용기) | 2022.6.28 | 2023.3.23 | 1.12% | - | - | (291,244) | - |
② 전분기
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 계약일 | 완성기한 | 진행율 | 미청구공사 | 청구채권(선수금) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 액 | 손상차손누계액 | 총 액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| PTT LNG NONG FAB RECEIVING TERMINAL(압력용기) | 2019.9.5 | 2021.3.5 | 100% | - | - | - | - |
| JIANGSU LNG (압력용기) | 2020.4.30 | 2021.4.20 | 100% | - | - | - | - |
| 2021_2023 PROCESS EQUIPMENT (열교환기) | 2020.6.29 | 2021.4.25 | 100% | - | - | - | - |
| LNG 2 LLC. RUSSIA (기타) | 2020.8.5 | 2021.11.26 | 78% | 198,350 | - | - | - |
| PLN (열교환기) | 2020.10.23 | 2021.7.30 | 100% | 1,992,063 | - | - | - |
| Unit 155 SRU/TGTU (열교환기) | 2020.11.30 | 2021.7.30 | 99% | 1,328,624 | - | 259,985 | - |
| DAHSHOUR (열교환기) | 2021.4.7 | 2021.9.30 | 22% | 37,408 | - | - | - |
| Shin-Sejong CombinedCyclePower Plant(열교환기) | 2021.7.5 | 2022.6.30 | 1% | - | - | - | - |
(3) 보고기간 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약에 해당하나, 공시예외사항에 해당하는 항목은 없습니다.
(4) 전기말 현재 진행 중인 건설계약으로서 당분기 중 총계약금액 및 총계약원가에 대한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 추청총계약수익의 변동 | 추청총계약원가의 변동 | 당기 손익에 미치는 영향 | 미래 손익에 미치는 영향 | 미청구공사(초과청구공사) 변동 | 공사손실충당부채 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지열발전 설비 및 화공/LNG플랜트(전체 부문) | 35,352 | (180,299) | 198,418 | (1,029) | 52,026 | - |
19. 성격별 비용
당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
| --- | --- | --- |
| 원재료의 사용액 | 51,018,889 | 38,061,990 |
| 제품과 재공품의 변동 | 840,636 | (43,981) |
| 상품매입액 | 4,169,351 | 1,793,216 |
| 종업원급여 | 3,313,922 | 3,396,208 |
| 감가상각비 | 453,217 | 776,034 |
| 무형자산상각비 | 1,039,570 | 1,046,051 |
| 사용권자산 상각비 | 530,600 | 524,800 |
| 외주가공비 | 2,064,927 | 2,588,730 |
| 지급수수료 | 1,246,661 | 874,598 |
| 기타비용 | 2,660,847 | 3,575,029 |
| 합 계 (*) | 67,338,618 | 52,592,674 |
(*) 매출원가와 판매비와관리비의 합계입니다.
20. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 2,442,443 | 2,493,968 |
| 퇴직급여 | 161,375 | 179,722 |
| 복리후생비 | 489,221 | 472,253 |
| 세금과공과 | 127,367 | 306,569 |
| 지급수수료 | 1,126,464 | 782,797 |
| 감가상각비 | 144,594 | 150,331 |
| 무형자산상각비 | 1,039,570 | 1,046,051 |
| 사용권자산 상각비 | 523,788 | 524,800 |
| 기타비용 | 1,754,387 | 1,399,848 |
| 합 계 | 7,809,209 | 7,356,339 |
21. 금융수익과 금융비용
당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
| --- | --- | --- |
| (1) 금융수익 | ||
| 이자수익 | 96,495 | 83,772 |
| 외환차익 | 232,862 | 140,271 |
| 외화환산이익 | 1,042,359 | 533,683 |
| 사채상환이익 | 21,069 | - |
| 파생상품자산평가이익 | - | 180,951 |
| 파생상품부채평가이익 | 1,930,836 | 12,147,805 |
| 합 계 | 3,323,620 | 13,086,482 |
| (2) 금융비용 | ||
| 이자비용 | 830,898 | 1,821,686 |
| 외환차손 | 23,043 | 22,544 |
| 외화환산손실 | 14 | - |
| 사채발행손실 | 2,457,543 | 18,773,376 |
| 사채상환손실 | 138,176 | - |
| 파생상품자산평가손실 | 893,995 | 49,384 |
| 파생상품부채평가손실 | - | 3,304,473 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | 1,060,362 |
| 합 계 | 4,343,669 | 25,031,825 |
22. 기타수익 및 기타비용
당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
| --- | --- | --- |
| (1) 기타수익 | ||
| 유형자산처분이익 | 499 | 17,109 |
| 매각예정분류자산처분이익 | 141,632 | - |
| 염가매수차익 | 1,139,000 | - |
| 잡이익 | 142,652 | 195,104 |
| 합 계 | 1,423,783 | 212,213 |
| (2) 기타비용 | ||
| 유형자산처분손실 | 67,456 | 741,459 |
| 잡손실 | 123,753 | 14,599 |
| 합 계 | 191,209 | 756,057 |
23. 법인세비용
(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 당 분 기 | 전 분 기 |
| --- | --- | --- |
| 분기법인세부담액 | - | - |
| 법인세추납(환급)액 | - | (32) |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (122,512) | 381,478 |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용(*) | (158,768) | 485 |
| 법인세비용 | (281,280) | 381,931 |
(2) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 일시적차이 등 | 법인세효과 | 반영 후 | 일시적차이 등 | 법인세효과 | 반영 후 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보험수리적손익 | 25,254 | (5,556) | 19,698 | (2,205) | 485 | (1,720) |
| 재평가손익 | (753,227) | 165,710 | (587,517) | - | - | - |
| 전환사채 전환에 따른 주식발행초과금 | 1,449,646 | (318,922) | 1,130,724 | - | - | - |
| 합계 | 721,673 | (158,768) | 562,905 | (2,205) | 485 | (1,720) |
24. 주당손익
(1) 기본주당손익
당분기 및 전분기의 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.① 가중평균유통보통주식수
| (단위 : 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행보통주식수 | 21,537,039 | 18,234,240 | 14,474,525 | 14,474,525 |
| 유상증자 조정 | - | 2,904,122 | - | - |
| 전환사채 전환권행사 | - | 398,677 | 23,265 | 23,265 |
| 가중평균 자기주식수 차감 | (258,652) | (258,652) | (258,652) | (258,652) |
| 가중평균유통보통주식수 | 21,278,387 | 21,278,387 | 14,239,138 | 14,239,138 |
② 기본주당손익기본주당순손익은 연결회사의 지배기업소유주지분 보통주 분기순손익을 당기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정했습니다. 기본주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (1) 분기순이익(손실) | 367,364,385 | (2,870,009,746) | (19,484,592,252) | (16,703,900,321) |
| (2) 가중평균유통보통주식수 | 21,278,387주 | 21,278,387주 | 14,239,138주 | 14,239,138주 |
| (3) 기본주당이익(손실)[(1)÷(2)] | 17 | (135) | (1,369) | (1,173) |
(2) 희석주당순이익
희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있습니다. 전환사채는 보통주로 전환된 것으로보며, 분기순이익(손실)에 전환사채에 대한 이자비용에서 법인세 효과를 차감한 가액을 보통주분기순손익에 가산했습니다. 당분기말 현재 연결회사가 발행한 전환사채는희석효과가 발생하지 아니하였습니다.
25. 우발부채 및 약정사항
(1) 금융기관과의 약정사항
| (외화단위: USD, EUR) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 종 류 | 약정한도 | 사용액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 우리은행 | 외화지급보증 | - | EUR 216,300 |
| 산업은행 | 외화지급보증 | USD 2,000,000 | USD 213,006 |
| 경남은행 | 외화지급보증 | USD 500,000 | - |
| 신한은행 | 외화지급보증 | USD 810,000 | USD 516,390 |
(2) 금융자산의 양도연결회사는 보고기간 종료일 현재 은행과의 수출채권 할인 계약을 통해 매출채권을 할인하는 거래에 대하여 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결회사가 은행에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 담보부 차입으로 회계처리하고 있습니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 매출채권 할인액 중 만기가 미도래한 금액은 없습니다.
(3) 당기말 현재 금융기관 등으로부터 보증받은 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
| 제공자 | 피보증처 | 보증금액 | 보증내용 |
| 서울보증보험 | 대우건설 등 | 4,182,113 | 이행보증 |
| 서울보증보험 | 케이티 | 5,000,000 | 이행보증 |
26. 담보제공자산 등
(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니 다.
| (외화단위: USD, EUR, 원화단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한 내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타금융자산 | 우리은행 | - | USD 320,000 | 외화지급보증 담보 |
| 기타금융자산 | 우리은행 | EUR 216,300 | EUR 216,300 | 외화지급보증 담보 |
| 기타금융자산 | 신한은행 | USD 500,000 | USD 500,000 | 외화지급보증 담보 |
| 기타금융자산 | 경남은행 | - | 500,000 | 차입금 담보 |
(2) 당분기말 현재 연결회사의 차입금을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 담보설정금액 | 장부가액 | 차입금종류 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지, 건물 및 기계장치 | 17,500,000 | 17,511,807 | 장단기차입금 | 산업은행 |
| 토지, 건물 | 1,100,000 | 단기차입금 | 경남은행 |
27. 특수관계자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | (주)그린테크시스템 | (주)그린테크시스템 | |
| 기타특수관계자 | (주)스테이지파이브 | (주)스테이지파이브 | |
| 기타특수관계자 | - | (주)케이엘파트너스 | (*1) |
(*1) (주)케이엘파트너스는 지배회사의 주주였으나 전기 중 지분을 모두 매각하여 특수관계자에서 제외되었습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 등의 거래 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| <매출 등> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 회사명 | 제품 및 상품 매출 | 잡이익 |
|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | (주)스테이지파이브 | 48,088,161 | 365 |
| <매입 등> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 회사명 | 지급임차료 | 건물관리비 | 수수료 등 |
|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | (주)스테이지파이브 | 179,692 | 114,502 | 45,699 |
② 전분기
| <매출 등> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 회사명 | 제품 및 상품 매출 | 서비스수입 |
|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | (주)스테이지파이브 | 36,930,605 | 42,000 |
| <매입 등> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 회사명 | 지급임차료 | 건물관리비 | 수수료 등 |
|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | (주)스테이지파이브 | 178,812 | 112,473 | 39,415 |
(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 채무 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | (주)그린테크시스템 | 전환사채 (*1) | - | 3,100,000 |
| 기타특수관계자 | (주)스테이지파이브 | 매출채권 | 303,387 | 213,542 |
| 임차보증금 | 100,000 | 100,000 | ||
| 미지급금 및선수금 | 38,767 | 71,959 |
(*1) 전기 중 기타특수관계자인 (주)그린테크시스템은 지배회사가 발행한 제3회차 전환사채 중 31억원을 다른 투자자로부터 취득하였으며, 당분기 중 (주)그린테크시스템은 전환권을 행사하여 전환사채 전액을 주식으로 전환하였습니다.
(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대 여 | 회 수 | 대 여 | 회 수 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | (주)케이엘파트너스 | - | - | - | 500,000 |
(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 1,194,811 | 853,489 |
| 퇴직급여 | 44,651 | 37,612 |
| 합 계 | 1,239,462 | 891,101 |
상기의 주요 경영진은 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사로 구성되어 있습니다.
28. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
| --- | --- | --- |
| (1) 분기순이익(손실) | (3,107,083) | (17,119,729) |
| (2) 조정항목 | (618,308) | 14,643,929 |
| 퇴직급여 | 203,632 | 251,540 |
| 감가상각비 | 453,217 | 776,034 |
| 사용권자산상각비 | 530,600 | 524,800 |
| 무형자산상각비 | 1,039,570 | 1,046,051 |
| 대손상각비 | 62,494 | - |
| 이자비용 | 830,898 | 1,821,686 |
| 외화환산손실 | 14 | - |
| 보험료 | 4,931 | - |
| 사채발행손실 | 2,457,543 | 18,773,376 |
| 사채상환손실 | 138,176 | - |
| 파생상품부채평가손실 | - | 3,304,473 |
| 파생상품부채평가손실 | 893,995 | 49,384 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | 1,060,362 |
| 유형자산처분손실 | 67,456 | 741,459 |
| 법인세비용 | (281,280) | 381,931 |
| 이자수익 | (96,495) | (83,772) |
| 외화환산이익 | (1,042,359) | (533,683) |
| 파생상품자산평가이익 | - | (180,951) |
| 파생상품부채평가이익 | (1,930,836) | (12,147,805) |
| 유형자산처분이익 | (499) | (17,109) |
| 매각예정분류자산처분이익 | (141,632) | - |
| 사채상환이익 | (21,069) | - |
| 염가매수차익 | (1,139,000) | - |
| 매출채권의 (증가)감소 | 1,153,808 | 1,333,072 |
| 미청구공사의 (증가)감소 | (4,204,566) | (2,588,158) |
| 미수금의 (증가)감소 | 90,832 | (464,379) |
| 부가세대급금의 (증가)감소 | (128,616) | (68,463) |
| 선급금의 (증가)감소 | (2,498,332) | 113,165 |
| 선급비용의 (증가)감소 | 12,646 | (53,975) |
| 재고자산의 (증가)감소 | 840,636 | (682,448) |
| 당기법인세자산의 (증가)감소 | (546) | - |
| 매입채무의 증가(감소) | 2,182,866 | 1,691,940 |
| 초과청구공사의 증가(감소) | (125,720) | - |
| 미지급금의 증가(감소) | 192,442 | 369,328 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (31,682) | 33,114 |
| 선수금의 증가(감소) | (144,127) | (590,632) |
| 예수금의 증가(감소) | 18,985 | (5,469) |
| 퇴직금의 지급 | (123,439) | (190,413) |
| 사외적립자산의 (증가)감소 | 117,145 | (20,529) |
| (3) 영업에서 창출된 현금흐름 | (3,725,391) | (2,475,800) |
(2) 당분기와 전분기의 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
| --- | --- | --- |
| 장기차입금의 유동성대체 | 2,032,500 | 2,032,500 |
| 이연사채발행손실의 유동성대체 | - | 7,200,544 |
| 사용권자산 및 리스부채의 증가 | 223,089 | 110,725 |
| 전환사채의 전환으로 인한 액면금액 대체 | 3,100,000 | - |
| 전환사채의 전환으로 인한 파생상품부채의 대체 | 1,658,626 | - |
| 전환사채의 상환으로 인한 파생상품부채의 대체 | 1,212,892 | - |
| 전환사채의 상환으로 인한 파생상품자산의 대체 | 113,273 | - |
| 전환사채의 자본 전환 | - | 27,541,121 |
(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 당 분 기 | 기 초 | 재무현금흐름 | 비현금거래 | 분 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 4,700,000 | (500,000) | - | 4,200,000 |
| 유동성장기부채 | 2,710,000 | (2,677,500) | 2,032,500 | 2,065,000 |
| 장기차입금 | 5,420,000 | - | (2,032,500) | 3,387,500 |
| 전환사채 액면금액 | 8,582,500 | (3,722,500) | (3,100,000) | 1,760,000 |
| 리스부채 | 1,748,746 | (558,391) | 328,158 | 1,518,513 |
| 임대보증금 | 164,000 | (24,000) | - | 140,000 |
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 전 분 기 | 기 초 | 재무현금흐름 | 비현금거래 | 분 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 5,700,000 | - | - | 5,700,000 |
| 유동성장기부채 | - | - | 2,032,500 | 2,032,500 |
| 장기차입금 | 8,130,000 | - | (2,032,500) | 6,097,500 |
| 전환사채 액면금액 | 20,000,000 | 6,810,000 | (13,000,000) | 13,810,000 |
| 리스부채 | 1,935,686 | (558,587) | 140,428 | 1,517,526 |
| 임대보증금 | - | 164,000 | - | 164,000 |
29. 영업부문
(1) 연결회사의 영업부문은 지열발전 설비 및 화공/LNG플랜트 사업부문과 IoT/Wearable사업부문으로 이루어져 있으며, 당분기와 전분기의 부문별 손익은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 총부문 수익 | 부문간 수익 | 외부고객 수익 | 영업손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지열발전 설비 및 화공/LNG플랜트 | 15,321,016 | - | 15,321,016 | (2,070,496) |
| IoT/Wearable | 48,416,715 | - | 48,416,715 | (1,530,391) |
| 합 계 | 63,737,731 | - | 63,737,731 | (3,600,888) |
② 전분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 총부문 수익 | 부문간 수익 | 외부고객 수익 | 영업손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 열수 기화기 등 | 9,867,942 | - | 9,867,942 | (1,442,550) |
| IoT/Wearable | 38,476,119 | - | 38,476,119 | (1,504,287) |
| 합 계 | 48,344,062 | - | 48,344,062 | (2,946,837) |
(2) 당분기 중 특수관계자를 제외하고 단일 고객에 대한 매출이 연결회사 매출액의 10% 이상인 주요 고객은 없습니다.
30. 보고기간 후 사건
(1) 연결회사는 2022년 7월 28일 이사회를 통해 19,999,998,060원을 조달하는 전환우선주 발행을 결의하였습니다. 분기보고서 제출일 현재 납입예정일은 2022년 11월 14일이며, 조달된 자금은 운영자금과 타법인증권 취득자금으로 사용될 예정입니다.
(2) 연결회사는 2022년 9월30일 이사회를 통해 권면총액 기준 20억원의 제4회차 사모전환사채를 재매각하기로 결의하고 2022년 10월 05일 그 처분을 완료하였습니다. 분기보고서 제출일 현재 미상환된 제4회차 사모환사채의 권면총액은 3,760백만원입니다.(3) 연결회사는 2022년 10월 25일 이사회를 통해 자회사인 (주)케일럼엠을 설립할 것을 결의하였습니다. (주)케일럼엠은 자본금을 오천만원으로 하고 연결회사가 단독으로 출자하여 항공기 판매 및 전기차 충전사업을 주요사업으로 추진할 것을 계획하고 있습니다.
4. 재무제표
※ 당사의 제14기 3분기 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 검토를 받지 않았습니다. 비교표시되는 제13기 및 제12기 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며 외부감사인으로부터 감사를 받았습니다.
| 재무상태표 |
| 제 14 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 13 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 14 기 3분기말 | 제 13 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 16,532,415,590 | 18,207,039,592 |
| 현금및현금성자산 | 745,833,353 | 3,476,767,686 |
| 기타금융자산 | 1,022,129,929 | 1,762,458,142 |
| 매출채권 및 기타채권 | 4,640,376,245 | 3,226,745,831 |
| 미청구공사 | 6,246,438,345 | 2,041,872,655 |
| 재고자산 | 151,723,483 | 243,613,175 |
| 기타유동자산 | 3,722,993,145 | 2,421,959,740 |
| 당기법인세자산 | 2,921,090 | 17,986,120 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 0 | 1,007,268,246 |
| 매각예정분류자산 | 0 | 4,008,367,997 |
| 비유동자산 | 71,703,206,984 | 62,770,474,284 |
| 유형자산 | 18,284,790,231 | 18,838,134,635 |
| 무형자산 | 28,334,042 | 24,739,254 |
| 사용권자산 | 437,384,596 | 508,706,280 |
| 기타금융자산 | 171,506,903 | 186,437,883 |
| 종속기업투자 | 51,612,751,222 | 39,612,751,222 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 45,038,880 | 45,038,880 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 49,973,260 | 49,973,260 |
| 기타수취채권 | 1,073,427,850 | 2,247,512,700 |
| 기타비유동자산 | 0 | 1,038,234,110 |
| 이연법인세자산 | 0 | 218,946,060 |
| 자산총계 | 88,235,622,574 | 80,977,513,876 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 14,734,084,143 | 21,444,256,024 |
| 매입채무 및 기타채무 | 4,497,800,597 | 1,861,221,961 |
| 초과청구공사 | 95,727,114 | 221,447,287 |
| 단기차입금 | 5,500,000,000 | 4,200,000,000 |
| 전환사채 | 1,304,768,468 | 6,289,172,455 |
| 파생상품부채 | 374,495,014 | 5,176,848,455 |
| 기타유동부채 | 592,167,289 | 697,533,166 |
| 리스부채 | 304,125,661 | 288,032,700 |
| 유동성장기부채 | 2,065,000,000 | 2,710,000,000 |
| 비유동부채 | 4,008,145,297 | 6,020,126,158 |
| 장기차입금 | 3,387,500,000 | 5,420,000,000 |
| 기타지급채무 | 140,000,000 | 164,000,000 |
| 리스부채 | 158,195,817 | 246,644,579 |
| 순확정급여부채 | 322,449,480 | 189,481,579 |
| 부채총계 | 18,742,229,440 | 27,464,382,182 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 11,073,381,000 | 9,117,120,000 |
| 자본잉여금 | 81,335,433,835 | 64,461,383,369 |
| 기타자본항목 | 1,742,864,680 | 2,330,381,746 |
| 이익잉여금(결손금) | (24,658,286,381) | (22,395,753,421) |
| 자본총계 | 69,493,393,134 | 53,513,131,694 |
| 부채와자본총계 | 88,235,622,574 | 80,977,513,876 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 13 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 14 기 3분기 | 제 13 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 7,369,476,805 | 15,321,015,808 | 3,012,525,869 | 9,867,942,457 |
| 매출원가 | 6,503,538,949 | 13,165,006,674 | 2,377,305,812 | 8,393,279,816 |
| 매출총이익 | 865,937,856 | 2,156,009,134 | 635,220,057 | 1,474,662,641 |
| 판매비와관리비 | 1,606,980,890 | 4,226,505,409 | 1,163,258,470 | 2,917,212,648 |
| 영업이익(손실) | (741,043,034) | (2,070,496,275) | (528,038,413) | (1,442,550,007) |
| 금융수익 | 1,147,472,299 | 3,346,711,220 | 563,429,732 | 13,080,359,662 |
| 금융비용 | 456,869,091 | 4,346,015,535 | 18,183,960,906 | 25,001,372,911 |
| 기타수익 | 35,660,022 | 284,170,414 | 51,780,959 | 162,028,298 |
| 기타비용 | 64,191,817 | 189,649,746 | 108,596,152 | 756,055,322 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (78,971,621) | (2,975,279,922) | (18,205,384,780) | (13,957,590,280) |
| 법인세비용 | 60,178,022 | (15,782,311) | 918,700,149 | |
| 당기순이익(손실) | (78,971,621) | (3,035,457,944) | (18,189,602,469) | (14,876,290,429) |
| 기타포괄손익 | 185,407,918 | (1,720,217) | ||
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | ||||
| 보험수리적손익 | 19,697,976 | (1,720,217) | ||
| 재평가이익 | 165,709,942 | |||
| 총포괄손익 | (78,971,621) | (2,850,050,026) | (18,189,602,469) | (14,878,010,646) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (4) | (143) | (1,278) | (1,045) |
| 자본변동표 |
| 제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 13 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 7,237,262,500 | 35,964,004,394 | 974,128,765 | 1,850,698,957 | 46,026,094,616 |
| 전환권 행사 | 1,446,043,000 | 26,095,077,677 | 27,541,120,677 | ||
| 당기순이익(손실) | (14,876,290,429) | (14,876,290,429) | |||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (1,720,217) | (1,720,217) | |||
| 토지 재평가이익 | |||||
| 전환사채의 전환권행사 | |||||
| 유상증자 | |||||
| 총포괄손익 | (14,878,010,646) | (14,878,010,646) | |||
| 2021.09.30 (기말자본) | 8,683,305,500 | 62,059,082,071 | 974,128,765 | (13,027,311,689) | 58,689,204,647 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 9,117,120,000 | 64,461,383,369 | 2,330,381,746 | (22,395,753,421) | 53,513,131,694 |
| 전환권 행사 | |||||
| 당기순이익(손실) | (3,035,457,944) | (3,035,457,944) | |||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 19,697,976 | 19,697,976 | |||
| 토지 재평가이익 | (587,517,066) | 753,227,008 | 165,709,942 | ||
| 전환사채의 전환권행사 | 344,827,500 | 3,885,896,456 | 4,230,723,956 | ||
| 유상증자 | 1,611,433,500 | 12,988,154,010 | 14,599,587,510 | ||
| 총포괄손익 | (587,517,066) | (2,262,532,960) | (2,850,050,026) | ||
| 2022.09.30 (기말자본) | 11,073,381,000 | 81,335,433,835 | 1,742,864,680 | (24,658,286,381) | 69,493,393,134 |
| 현금흐름표 |
| 제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 13 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 14 기 3분기 | 제 13 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (4,534,181,179) | 667,901,139 |
| 당기순이익(손실) | (3,035,457,944) | (14,876,290,429) |
| 조정항목 | (1,245,667,854) | 15,866,951,498 |
| 이자의 수취 | 15,216,176 | 72,629,659 |
| 이자의 지급 | (283,336,587) | (402,958,029) |
| 법인세납부(환급) | 15,065,030 | 7,568,440 |
| 투자활동현금흐름 | (7,319,587,095) | (6,353,651,960) |
| 단기대여금의 증가 | (2,250,000,000) | (500,000,000) |
| 단기대여금의 감소 | 700,000,000 | 1,000,000,000 |
| 단기금융상품의 취득 | (1,155,000,000) | (1,968,522,347) |
| 단기금융상품의 감소 | 1,972,110,000 | |
| 장기금융상품의 취득 | (160,000,000) | |
| 장기금융상품의 감소 | 170,000,000 | |
| 당기손익인식금융자산의 취득 | (49,973,260) | |
| 종속기업투자의 증가 | (12,000,000,000) | (4,863,969,700) |
| 유형자산의 취득 | (19,771,865) | (93,044,290) |
| 유형자산의 처분 | 110,500,000 | 543,363,637 |
| 매각예정분류자산의 처분 | 4,150,000,000 | |
| 무형자산의 취득 | (11,510,080) | (9,340,000) |
| 보증금의 증가 | (831,948,000) | (412,166,000) |
| 보증금의 감소 | 2,006,032,850 | |
| 재무활동현금흐름 | 9,110,682,758 | 6,209,523,651 |
| 단기차입금의 차입 | 1,300,000,000 | 500,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | (1,000,000,000) | |
| 유동성장기부채의 상환 | (2,677,500,000) | |
| 전환사채의 발행 | 6,810,000,000 | |
| 전환사채의 상환 | (3,722,500,000) | |
| 상환할증금의 지급 | (102,025,049) | |
| 리스부채의 감소 | (262,879,703) | (264,476,349) |
| 임대보증금의 증가 | 73,000,000 | 164,000,000 |
| 임대보증금의 감소 | (97,000,000) | |
| 유상증자 | 14,599,587,510 | |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 12,151,183 | 92,271 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (2,730,934,333) | 523,865,101 |
| 기초현금및현금성자산 | 3,476,767,686 | 1,827,517,646 |
| 기말현금및현금성자산 | 745,833,353 | 2,351,382,747 |
5. 재무제표 주석
| 제 14 기 분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 |
| 제 13 기 분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 |
| 주식회사 케일럼 |
1. 회사의 개요주식회사 케일럼(구, 주식회사 이더블유케이, 이하 "당사")은 열수 기화기, 응축기, 압력용기 및 공조설비의 제조를 주요 사업목적으로 2009년 5월 19일 설립되었습니다. 당사는 2013년 3월 21일자 주주총회에서 회사명을 주식회사 엘리스앤왓츠코리아에서 주식회사 이더블유케이로 변경하였으며, 2022년 3월 24일 주주총회에서 회사명을 주식회사 케일럼으로 변경하였습니다. 당사는 부산광역시 강서구 범방2로 6(범방동)에 본점을 두고 있습니다. 또한, 당사는 2017년 8월 16일 공모를 통한 자본금 865,800천원의 유상증자를 실시하여, 2017년 8월 22일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였으며, 상장 이후 주식양수도, 전환사채의 전환권행사 및 수차례의 유상증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 11,073,381천원입니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 케일럼에이앤디조합1호 | 2,226,027 | 10.05 |
| ㈜그린테크시스템 | 1,793,407 | 8.10 |
| ㈜티엠씨 | 1,103,752 | 4.98 |
| WSA Capital Partners Limited | 264,812 | 1.20 |
| 자기주식 | 258,652 | 1.17 |
| 서상원 | 113,036 | 0.51 |
| 대표이사 권마이클 | 88,300 | 0.40 |
| 기타 소액주주 | 16,298,776 | 73.59 |
| 합 계 | 22,146,762 | 100.00 |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준당사의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.또한, 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 동 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용했습니다. 또한 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 3월 31일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 3월 31일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.
3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정
(2) 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니 다.
3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.3 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.
중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.4. 재무위험관리당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.
(1) 위험관리 정책
당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고 적절한 위험 한계치및 통제를 설정하여 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다.
당사의 감사는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다.
(2) 신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같으며, 현금및현금성자산의 경우, 신용위험의 노출정도가 제한적입니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 745,833 | 3,476,768 |
| 매출채권및기타채권 | 5,713,804 | 5,474,259 |
| 기타금융자산 | 1,193,637 | 1,948,896 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 45,039 | 45,039 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 49,973 | 1,057,242 |
| 합 계 | 7,748,286 | 12,002,204 |
매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간 종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권및기타채권 총장부금액 | 5,967,681 | 1,073,428 | 4,491,557 | 2,247,513 |
| 대손충당금 | (1,327,305) | - | (1,264,811) | - |
| 매출채권및기타채권 순장부금액 | 4,640,376 | 1,073,428 | 3,226,746 | 2,247,513 |
보고기간 종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권잔액 | 손상된금액 | 채권잔액 | 손상된금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기일 미도래 | 5,713,804 | - | 5,474,259 | - |
| 6개월 이하 | - | - | - | - |
| 6개월 초과 1년 이하 | - | - | - | - |
| 1년 초과 3년 이하 | 1,327,305 | 1,327,305 | 1,264,811 | 1,264,811 |
| 3년 초과 | - | - | - | - |
| 합 계 | 7,041,109 | 1,327,305 | 6,739,070 | 1,264,811 |
(*) 보고기간 종료일 현재 연체되었으나 손상되지 않은 금액은 없습니다.
당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 1,264,811 | 931 |
| 당기손익으로 인식된 충당금의 증가 | 62,494 | - |
| 기말 | 1,327,305 | 931 |
(3) 유동성위험유동성위험이란 당사가 현금 또는 기타 금융자산의 인도로 결제되는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 비정상적으로 과도한 손실을 발생시키거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.보고기간 종료일 현재 당사가 보유한 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 3개월이내 | 1년 미만 | 1 ~ 2년 | 2 ~ 3년 | 3년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 5,500,000 | 5,500,000 | 5,500,000 | - | - | - | - |
| 유동성장기부채 | 2,065,000 | 2,065,000 | 32,500 | 2,032,500 | - | - | - |
| 장기차입금 | 3,387,500 | 3,387,500 | - | - | 2,710,000 | 677,500 | - |
| 리스부채 | 462,321 | 473,099 | 81,115 | 230,431 | 104,588 | 45,822 | 11,144 |
| 전환사채 | 1,304,768 | 1,870,065 | - | - | 1,870,065 | - | - |
| 매입채무및기타채무 | 4,637,801 | 4,637,801 | 4,497,801 | - | 140,000 | - | - |
| 합 계 | 17,357,391 | 17,933,465 | 10,111,416 | 2,262,931 | 4,824,653 | 723,322 | 11,144 |
2) 전기말
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 3개월이내 | 1년 미만 | 1 ~ 2년 | 2 ~ 3년 | 3년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 4,200,000 | 4,200,000 | - | 4,200,000 | - | - | - |
| 유동성장기부채 | 2,710,000 | 2,710,000 | 677,500 | 2,032,500 | - | - | - |
| 장기차입금 | 5,420,000 | 5,420,000 | - | - | 2,710,000 | 2,710,000 | - |
| 리스부채 | 534,677 | 547,992 | 81,761 | 215,282 | 199,042 | 27,552 | 24,355 |
| 전환사채 | 6,289,172 | 9,119,224 | - | - | 3,293,865 | 5,825,359 | - |
| 매입채무및기타채무 | 2,025,222 | 2,025,222 | 1,861,222 | - | 164,000 | - | - |
| 합 계 | 21,179,071 | 24,022,438 | 2,620,483 | 6,447,782 | 6,366,907 | 8,562,911 | 24,355 |
(4) 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
당사는 시장위험을 관리하기 위해서 금융자산 및 부채를 발생시키고 있으며, 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.
1) 환위험
당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 등입니다.
① 환위험에 대한 노출
보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| USD | EUR | GBP | USD | EUR | GBP | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||||
| 현금및현금성자산 | 255,943 | - | 7,368 | 409,751 | - | 28,805 |
| 단기금융자산 | 500,000 | 216,300 | - | 972,110 | 290,348 | - |
| 매출채권및기타채권 (*) | 4,078,177 | 1,329,778 | - | 5,202,421 | 1,261,665 | - |
| 자산 계 | 4,834,120 | 1,546,078 | 7,368 | 6,584,282 | 1,552,013 | 28,805 |
(*) 미청구공사 금액을 포함하고 있습니다.
② 민감도분석보고기간 종료일 현재 당사의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 당사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다.이와 같은 분석은 당사가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 당분기와 전기 중 외화에 대한 원화 환율변동이 손익(법인세 반영 후)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 346,800 | (346,800) | 256,787 | (256,787) |
| EUR | 108,908 | (108,908) | 60,529 | (60,529) |
| GBP | 589 | (589) | 1,123 | (1,123) |
2) 이자율위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른위험을 최소화하고 있습니다. 다른 변수가 일정하다고 가정할 때 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승할 경우 당분기 손실은 5,250천원 증가합니다.
(5) 자본관리당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.
자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
당사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 및 전환사채 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 총차입금 | 12,257,268 | 18,619,172 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (745,833) | (3,476,768) |
| 순부채 | 11,511,435 | 15,142,404 |
| 자본총계 | 69,493,393 | 53,513,132 |
| 총자본 | 81,004,828 | 68,655,536 |
| 자본조달비율 | 14% | 22% |
당분기의 자본조달비율은 주로 전환사채의 전환권행사로 인한 부채의 자본 대체로 감소 하였습니다.
5. 금융상품
5.1 범주별 금융상품(1) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 재무상태표 상 자산 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 49,973 | 1,057,242 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 45,039 | 45,039 |
| 상각후원가 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 745,833 | 3,476,768 |
| 매출채권및기타채권 | 5,713,804 | 5,474,259 |
| 기타금융자산 | 1,193,637 | 1,948,896 |
| 소 계 | 7,653,274 | 10,899,923 |
| 합 계 | 7,748,286 | 12,002,204 |
(2) 보고기간 종료일 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 재무상태표 상 부채 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 374,495 | 5,176,848 |
| 상각후원가 금융부채 | ||
| 매입채무및기타채무 | 4,637,801 | 2,025,221 |
| 리스부채 | 462,321 | 534,677 |
| 전환사채 | 1,304,768 | 6,289,172 |
| 차입금 | 10,952,500 | 12,330,000 |
| 소 계 | 17,357,391 | 21,179,070 |
| 합 계 | 17,731,886 | 26,355,918 |
(3) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 손익현황은 다음과 같습니다. ① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 88,914 | - | - | - | 88,914 |
| 평가이익 | - | - | - | 1,930,836 | 1,930,836 |
| 외화차익 | 1,275,221 | - | - | - | 1,275,221 |
| 기타이익 | - | - | 21,069 | - | 21,069 |
| 수익합계 | 1,364,135 | - | 21,069 | 1,930,836 | 3,316,039 |
| 이자비용 | - | - | 803,563 | - | 803,563 |
| 평가손실 | - | - | - | 893,995 | 893,995 |
| 외화차손 | 22,067 | - | - | - | 22,067 |
| 기타비용 | - | - | 2,595,719 | - | 2,595,719 |
| 손실합계 | 22,067 | - | 3,399,282 | 893,995 | 4,315,344 |
(*1) 기타이익(비용)은 사채상환이익 및 사채발행손실 등으로 구성되어 있습니다.
② 전분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 이자수익 | 이자비용(*1) | 기타손익(*2) | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 1,739 | - | 54,507 | 56,246 |
| 단기금융자산 | 10,046 | - | 87,167 | 97,213 |
| 매출채권및기타채권 | 4,203 | - | 511,629 | 515,832 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 63,709 | - | (1,060,362) | (996,652) |
| 파생상품자산 | - | - | 131,567 | 131,567 |
| 파생상품부채 | - | - | 8,843,332 | 8,843,332 |
| 상각후원가측정금융부채 | - | (1,795,173) | (18,773,376) | (20,568,550) |
| 합 계 | 79,697 | (1,795,173) | (10,205,537) | (11,921,013) |
(*1) 유효이자율 상각에 의한 이자비용을 포함하고 있습니다.(*2) 기타손익은 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익, 파생금융자산(부채)평가손익, 사채발행손실, 외화환산손익 및 외환차손익 등으로 구성되어 있습니다.
5.2 공정가치(1) 상각후원가로 계상되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.(2) 금융상품 공정가치 서열체계당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.
| 수 준 | 내 용 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외) |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수 |
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당기말> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 49,973 | 49,973 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 45,039 | 45,039 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 374,495 | 374,495 |
| <전기말> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 1,057,242 | 1,057,242 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 45,039 | 45,039 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 5,176,848 | 5,176,848 |
한편, 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 설비건설공제조합 출자금과 당기손익-공정가치측정금융자산 중 (주)루트원소프트는 시장성 없는 지분증권으로서 공정가치와 원가의 차이가 유의적이지 않다고 판단하여 원가로 측정하고 있습니다(주석 7 참조).
6. 매출채권 및 기타상각후원가 금융자산(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권: | ||||
| 매출채권 | 4,261,335 | - | 4,486,073 | - |
| 대손충당금 | (1,324,159) | - | (1,261,665) | - |
| 소 계 | 2,937,176 | - | 3,224,408 | - |
| 기타채권: | ||||
| 미수금 | 80,862 | - | 3,696 | - |
| 대손충당금 | (3,146) | - | (3,146) | - |
| 미수수익 | 75,485 | - | 1,787 | - |
| 대여금 | 1,550,000 | - | - | - |
| 보증금 | - | 1,073,428 | - | 2,247,513 |
| 소 계 | 1,703,201 | 1,073,428 | 2,337 | 2,247,513 |
| 합 계 | 4,640,376 | 1,073,428 | 3,226,745 | 2,247,513 |
(2) 보고기간 종료일 현재 미청구공사의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미청구공사 | 6,246,438 | - | 6,246,438 | 2,041,873 | - | 2,041,873 |
(3) 매출채권및기타채권과 미청구공사에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권및기타채권 | 미청구공사 | 합 계 | 매출채권및 기타채권 |
미청구공사 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 1,264,811 | - | 1,264,811 | 931,032 | - | 931,032 |
| 충당금 설정 | 62,494 | - | 62,494 | - | - | - |
| 분기말 | 1,327,305 | - | 1,327,305 | 931,032 | - | 931,032 |
(4) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융기관 정기예적금 등 | 1,022,130 | 171,507 | 1,762,458 | 186,438 |
7. 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치금융자산(1) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 45,039 | - | 45,039 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 49,973 | 1,007,268 | 49,973 |
| 합 계 | - | 95,012 | 1,007,268 | 95,012 |
(2) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설비건설공제조합 | - | 45,039 | - | 45,039 |
(3) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재4회차 전환사채 매도청구권 | - | - | 1,007,268 | - |
| (주)루트원소프트 | - | 49,973 | - | 49,973 |
| 합 계 | - | 49,973 | 1,007,268 | 49,973 |
8. 종속기업투자(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재지 | 지분율(%) | 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)키위플러스 | 대한민국 | 80.42 | 취득가액 | 52,268,048 | 52,268,048 |
| 손상차손누계액 | (12,655,297) | (12,655,297) | |||
| 장부가액 | 39,612,751 | 39,612,751 | |||
| 하나아이티엠(주) | 대한민국 | 100 | 취득가액 | 12,000,000 | - |
| 손상차손누계액 | - | - | |||
| 장부가액 | 12,000,000 | - | |||
| 합 계 | 51,612,751 | 39,612,751 |
(2) 당분기와 전분기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | (주)키위플러스 | 하나아이티엠(주) | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기 초 금 액 | 39,612,751 | - | 39,612,751 |
| 취 득 | - | 12,000,000 | 12,000,000 |
| 기 말 금 액 | 39,612,751 | 12,000,000 | 51,612,751 |
② 전분기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | (주)키위플러스 | 커넥트인베스트먼트(주) | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기 초 금 액 | 48,104,079 | - | 48,104,079 |
| 취 득 | 4,163,970 | 700,000 | 4,863,970 |
| 기 말 금 액 | 52,268,049 | 700,000 | 52,968,049 |
9. 유형자산당분기와 전분기 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 금액 | 18,838,135 | 23,406,966 |
| 취득 및 자본적지출 | 19,772 | 93,044 |
| 처분 및 폐기 | (176,622) | (1,267,711) |
| 감가상각비 | (396,494) | (665,263) |
| 당분기말 금액 | 18,284,790 | 21,567,035 |
한편, 당분기말 현재 당사의 토지, 건물 및 기계장치는 당사의 차입금과 관련하여 한국산업은행과 경남은행에 각각 17,500백만원 및 1,100백만원을 채권최고액으로 하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 27참조).
10. 무형자산당분기와 전분기 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 금액 | 24,739 | 17,210 |
| 취득 및 자본적지출 | 11,510 | 9,340 |
| 상각비 | (7,915) | (7,025) |
| 당분기말 금액 | 28,334 | 19,525 |
(*) 당사의 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 인식되었습니다.
11. 리스(1) 보고기간 종료일 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 395,432 | (197,716) | 197,716 |
| 차량운반구 | 332,284 | (92,615) | 239,669 |
| 합 계 | 727,716 | (290,331) | 437,385 |
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 전기말 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 395,432 | (49,429) | 346,003 |
| 차량운반구 | 290,070 | (127,367) | 162,703 |
| 합 계 | 685,502 | (176,796) | 508,706 |
(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 당분기 | 건 물 | 차량운반구 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초순장부금액 | 346,003 | 162,703 | 508,706 |
| 신규계약 | - | 181,042 | 181,042 |
| 감가상각비 | (148,287) | (104,076) | (252,363) |
| 기말순장부금액 | 197,716 | 239,669 | 437,385 |
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 전분기 | 건 물 | 차량운반구 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초순장부금액 | 176,899 | 161,984 | 338,883 |
| 신규계약 | - | 110,724 | 110,724 |
| 감가상각비 | (176,899) | (70,087) | (246,986) |
| 기말순장부금액 | - | 202,621 | 202,621 |
(3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산의 감가상각비 | 252,363 | 246,986 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 9,482 | 4,869 |
| 단기리스료 | 10,172 | 39,976 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 6,960 | 6,780 |
| 합 계 | 278,977 | 298,611 |
(4) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최소리스료 | 최소리스료의현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 311,546 | 304,126 | 297,043 | 288,036 |
| 1년 초과 5년 이내 | 161,554 | 158,196 | 250,949 | 246,641 |
| 합 계 | 473,100 | 462,322 | 547,992 | 534,677 |
(*) 상기 리스부채 측정시 사용한 가중평균증분차입이자율은 2.29 ~ 2.52%입니다.
(5) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 이자비용 | 지 급 | 반 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 534,677 | 181,042 | 9,482 | (262,880) | 462,321 |
② 전분기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 이자비용 | 지 급 | 반 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 361,556 | 110,725 | 4,869 | (264,477) | 212,673 |
12. 매각예정분류자산당사는 전기말 아래와 같이 매각이 예정된 유형자산(부산시 강서구 지사동 소재부동산 및 기계장치 일부)에 대하여 매각예정분류자산으로 하여 유동자산으로 분류하였으며, 2022년 3월 30일 자로 잔금이 입금되어 관련 처분손익을 기타수익으로 인식하였습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 과 목 | 장부가액 | 매각예정가액 | 예상처분손익 |
| --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 3,273,675 | 3,360,531 | 86,856 |
| 건물 | 734,689 | 754,181 | 19,492 |
| 기계장치 | 4 | 35,288 | 35,284 |
| 합 계 | 4,008,368 | 4,150,000 | 141,632 |
13. 기타자산과 기타부채(1) 보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동자산 | ||
| 선급금 | 3,503,166 | 898,281 |
| 선급비용 | 43,791 | 56,949 |
| 부가세대급금 | 176,037 | 47,421 |
| 이연사채발행손실 | - | 1,419,309 |
| 유동자산 계 | 3,722,993 | 2,421,960 |
| 기타비유동자산 | ||
| 이연사채발행손실 | - | 1,038,234 |
| 비유동자산 계 | - | 1,038,234 |
| 합 계 | 3,722,993 | 3,460,194 |
(2) 보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동부채 | ||
| 선수금 | 483,513 | 596,388 |
| 예수금 | 98,341 | 60,161 |
| 금융보증계약부채 | 10,313 | 40,985 |
| 합 계 | 592,167 | 697,533 |
14. 매입채무및기타채무보고기간 종료일 현재 매입채무및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동 | ||
| 매입채무 | 3,820,555 | 1,326,032 |
| 미지급금 | 357,474 | 199,328 |
| 미지급비용 | 319,772 | 335,861 |
| 소 계 | 4,497,801 | 1,861,222 |
| 비유동 | ||
| 임대보증금 | 140,000 | 164,000 |
| 소 계 | 140,000 | 164,000 |
| 합 계 | 4,637,801 | 2,025,222 |
15. 당기손익-공정가치측정금융부채
보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 파생금융부채(상환권) | 351,920 | 1,652,492 |
| 파생금융부채(전환권) | 22,575 | 3,524,356 |
| 합 계 | 374,495 | 5,176,848 |
16. 차입금 및 전환사채16.1 차입금(1) 보고기간 종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금: | ||||
| 산업은행 | 운전자금 | 2.81 | 3,500,000 | 3,500,000 |
| 경남은행 | 일반자금 | 6.33 | 700,000 | 700,000 |
| (주)하나아이티엠 | 운전자금 | 4.60 | 1,300,000 | |
| 단기차입금 계 | 5,500,000 | 4,200,000 | ||
| 장기차입금: | ||||
| 산업은행 | 시설자금 | 2.09 | 5,452,500 | 8,130,000 |
| 차감: 1년 이내 만기도래분(유동성장기부채) | (2,065,000) | (2,710,000) | ||
| 장기차입금 계 | 3,387,500 | 5,420,000 |
(*)당분기말 현재 당사는 상기 차입금과 관련하여 당사의 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다 (주석 9,27 참조).
(2) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 화 폐 | 명목이자율(%) | 만 기 | 금 액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 담보부 은행대출 | 원화 | 2.09 | 1년에서 2년이내 | 2,710,000 |
| 2년에서 3년이내 | 677,500 | |||
| 합 계 | 3,387,500 |
16.2 전환사채(1) 전환사채 내역① 3회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 제3회차 | 표면이자율 1%, 만기이자율 3% | - | 3,100,000 |
| 가산: 상환할증금 | - | 193,865 | |
| 차감: 전환권조정 | - | (442,579) | |
| 합 계 | - | 2,851,286 | |
| 차감: 유동성대체분 (*) | - | (2,851,286) | |
| 전환사채(비유동) | - | - |
② 4회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 제4회차 | 표면이자율 1%, 만기이자율 3% | 1,760,000 | 5,482,500 |
| 가산: 상환할증금 | 110,065 | 342,859 | |
| 차감: 전환권조정 | (565,297) | (2,387,473) | |
| 합 계 | 1,304,768 | 3,437,886 | |
| 차감: 유동성대체분 (*) | (1,304,768) | (3,437,886) | |
| 전환사채(비유동) | - | - |
(*) 전환사채 발행일로부터 1년 후부터 행사할 수 있는 조기상환청구권이 부여되었으므로 당사는 전환사채 전액을 유동부채로 분류하였습니다.
(2) 발행 조건① 3회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 최초 발행일 | 2020-09-24 |
| 최종 상환일 | 2023-09-24 |
| 사채권자 및 권면총액(원) | 사채권면 총액 20,000,0000,000 (캠브리지1호조합, 르네상스1호조합 각 10,000,000,000) |
| 이자지급시기 | 2020.12.24 부터 2023.9.24 까지 매 3개월 마다 |
| 전환청구기간 | 2021.9.25 부터 2023.8.24 까지 |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환비율 | 각 사채 권면금액의 100%를 전환가격으로 나눈 수를 전환주식수로 하고, 1주미만의 단수주는 배정하지 않고 단수주에 해당하는 금액을 현금으로 지급함. |
| 초기 전환가액 | 4,495원/주 |
| 전환주식수 | 4,449,388주 |
| 전환가액의 조정 사유 | A. 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상 또는 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우B. 합병, 자본의 감소 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우C. 감자 및 주식병합등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우D. 사채 발행후 매 1개월이 경과한 날 을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로 부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 사채 발행일에서 1년이 지난 날로부터 만기일 전일까지 매 3개월이 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부의 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 중도상환청구권(Call Option) | 본 사채는 Call Option 없음 |
② 4회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 최초 발행일 | 2021-04-29 |
| 최종 상환일 | 2024-04-29 |
| 사채권자 및 권면총액(원) | 사채권면 총액 6,810,000,000 (NH투자증권(주)외 15인) |
| 이자지급시기 | 2021.7.29 부터 2024.4.29 까지 매 3개월 마다 |
| 전환청구기간 | 2022.4.29 부터 2024.3.29 까지 |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환비율 | 각 사채 권면금액의 100%를 전환가격으로 나눈 수를 전환주식수로 하고, 1주미만의 단수주는 배정하지 않고 단수주에 해당하는 금액을 현금으로 지급함. |
| 초기 전환가액 | 7,670원/주 |
| 전환주식수 | 887,874주 |
| 전환가액의 조정 사유 | A. 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상 또는 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우B. 합병, 자본의 감소 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우C. 감자 및 주식병합등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우D. 사채 발행후 매 1개월이 경과한 날 을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로 부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 사채 발행일에서 1년이 지난 날로부터 만기일 전일까지 매 3개월이 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부의 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 발행회사의 매도청구권(Call Option) | 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자는 발행일로부터 9개월이 되는 날부터 15개월이 되는날까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채에 대해 매수할 수 있는권리를 가진다. (단, 본 사채 발행가액의35%를 초과하여 콜옵션을 행사 할 수 없음) |
(3) 사채액면금액 변동내역
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 전환권행사 | 조기상환 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제3회차 | 3,100,000 | (3,100,000) | - | - |
| 제4회차 | 5,482,500 | - | (3,722,500) | 1,760,000 |
| 계 | 8,582,500 | (3,100,000) | (3,722,500) | 1,760,000 |
(4) 옵션가치상기 전환사채는 일정 요건에 따라 전환가액을 조정할 수 있는 전환권과 조기상환권옵션을 전환사채 보유자에게 부여한 것으로서, 당사는 이와 같은 전환권 및 상환권 가치를 다음과 같이 파생상품부채로 분류하여 당기손익-공정가치측정금융부채로 계상하고 있습니다.
또한, 제4회차 전환사채의 경우 당사가 발행자에게 사채를 매수할 수 있는 옵션이 부여되어 있으며, 당사는 이러한 매도청구권 가치를 다음과 같이 파생상품자산으로 분류하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 계상하고 있습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제4회차 | 제3회차 | 제4회차 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채(상환권) | 351,920 | 543,092 | 1,109,400 | 1,652,492 |
| 파생상품부채(전환권) | 22,575 | 1,307,438 | 2,216,918 | 3,524,356 |
| 파생상품부채 계 | 374,495 | 1,850,530 | 3,326,318 | 5,176,848 |
| 파생상품자산(매도청구권) | - | - | 1,007,268 | 1,007,268 |
| 파생상품자산 계 | - | - | 1,007,268 | 1,007,268 |
(5) 사채발행손실당사가 발행한 제3회차 전환사채의 옵션인 파생상품부채는 최초 인식시점(발행시점)의 공정가치와 거래가격 간의 차이가 발생하였으며, 그 차이 금액에 대하여 당사가 손익을 이연한 금액 및 손익 인식액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 최초 인식시점 공정가치 | 47,470,493 | 47,470,493 |
| 거래가격 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 차이 (사채발행손실) | 27,470,493 | 27,470,493 |
| 손실 인식액 | (2,457,543) | (22,554,404) |
| 기말 이연사채발행손실 | - | 2,457,543 |
| - 유동성 | - | 1,419,309 |
| - 비유동성 | - | 1,038,234 |
당사는 상기 제3회차 전환사채 최초 인식시점의 공정가치에 대하여 활성시장의 공시가격(수준1 투입변수)에 따라 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 사용하는 평가기법에 기초한 것이 아니므로, 동 공정가치와 거래가격 간의 차이인 사채발행손실을 이연처리하고 시간 요소 등을 고려하여 사채의 만기 동안에 걸쳐 손실을 인식하고있으며, 이연처리된 금액은 손실이 인식될 기간별로 유동성 분류를 하고 있습니다.
한편, 상기 이연처리된 금액 중 당기 전환분에 대해서는 전환 시점에 일시에 손실을 인식하였습니다.
17. 종업원급여(1) 당사의 확정급여채무와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 452,960 | 437,137 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (130,510) | (247,656) |
| 재무상태표상 확정급여채무 | 322,449 | 189,481 |
(2) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 세부 내역 및 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 139,174 | 144,057 |
| 이자원가 | 9,923 | 5,576 |
| 사외적립자산 기대수익 | (4,014) | (2,535) |
| 종업원급여에 포함된 총 비용 | 145,083 | 147,098 |
| 매출원가 | 55,420 | 29,699 |
| 판매비와관리비 | 89,663 | 117,399 |
18. 자본금과 자본잉여금(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수권주식수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 주당금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 22,146,762주 | 18,234,240주 |
| 보통주자본금 | 11,073,381 | 9,117,120 |
(2) 당분기와 전분기 중 당사의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 발행주식수 | 18,234,240 | 14,474,525 |
| 유상증자 | 3,222,867 | - |
| 전환사채의 전환권 행사 | 689,655 | 2,892,086 |
| 기말 발행주식수 | 22,146,762 | 17,366,611 |
(3) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 81,335,434 | 64,461,383 |
(4) 당분기 중 자본금과 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 자본금 | 자본잉여금 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 9,117,120 | 64,461,383 |
| 유상증자 | 1,611,433 | 12,988,154 |
| 전환권 행사 | 344,828 | 3,885,896 |
| 기말 | 11,073,381 | 81,335,434 |
19. 건설계약(1) 당분기와 전분기 중 건설계약 잔액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 6,471,187 | 7,584,103 |
| 변동 (*1) | 21,267,202 | 7,828,816 |
| 수익 인식 (*2) | (11,350,967) | (9,727,831) |
| 환율차이 | 2,234,432 | 522,670 |
| 기말 | 18,621,854 | 6,207,758 |
(*1) 당분기의 변동액은 신규수주액 21,229백만원 및 계약변경 증액 38백만원 입니다. 한편, 전분기의 변동액은 신규수주액 7,691백만원 및 계약변경 증액 142백만원과 계약변경 감소액 5백만원 입니다.(*2) 당반기 및 전분기의 전체 매출액 대비 수주산업 관련 매출액의 비중은 각각 약 74.09% 및 97.09% 입니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 계약일 | 완성기한 | 진행율 | 미청구공사 | 청구채권(선수금) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 액 | 손상차손누계액 | 총 액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| DAHSHOUR (열교환기) | 2021.4.7 | 2022.8.31 | 100% | - | - | 198,002 | - |
| Shin-Sejong CombinedCyclePower Plant (열교환기) | 2021.7.5 | 2022.8.31 | 100% | 847,175 | - | - | - |
| Nigeria LNG Train 7 (압력용기) | 2021.9.27 | 2022.12.30 | 65.77% | 594,543 | - | - | - |
| 통영천연가스발전 (열교환기) | 2021.12.10 | 2022.12.15 | 95.86% | 607,898 | - | - | - |
| YANTAI PORT LNG (압력용기) | 2021.12.30 | 2022.12.30 | - | 50 | - | - | - |
| Qatargas North Field Expansion (압력용기) | 2022.4.20 | 2023.4.23 | 53.05% | 1,276,108 | - | - | - |
| RDMP RU V Balikpapan (압력용기) | 2022.5.11 | 2022.12.22 | 56.12% | 328,518 | - | 509,354 | - |
| RDMP RU V Balikpapan (압력용기) | 2022.5.11 | 2023.3.23 | 24.88% | 830,629 | - | - | - |
| "Negin Mahestan KanganCompany LLDPE/HDPE Plant(압력용기)" | 2022.5.26 | 2022.12.9 | 81.91% | 448,681 | - | 100,590 | - |
| No.2 MNB Project (압력용기) | 2022.6.28 | 2023.3.23 | 1.12% | - | - | (291,244) | - |
| CORPUS CHRISTI LIQUEFACTION PROJECT STAGE 3 (압력용기) | 2022.8.30 | 2023.4.24 | 0.08% | 1,395 | - | - | - |
② 전분기
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 계약일 | 완성기한 | 진행율 | 미청구공사 | 청구채권(선수금) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 액 | 손상차손누계액 | 총 액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| PTT LNG NONG FAB RECEIVING TERMINAL(압력용기) | 2019.9.5 | 2021.3.5 | 100% | - | - | - | - |
| JIANGSU LNG (압력용기) | 2020.4.30 | 2021.4.20 | 100% | - | - | - | - |
| 2021_2023 PROCESS EQUIPMENT(열교환기) | 2020.6.29 | 2021.4.25 | 100% | - | - | - | - |
| LNG 2 LLC. RUSSIA (기타) | 2020.8.5 | 2021.11.26 | 78% | 198,350 | - | - | - |
| PLN (열교환기) | 2020.10.23 | 2021.7.30 | 100% | 1,992,063 | - | - | - |
| Unit 155 SRU/TGTU (열교환기) | 2020.11.30 | 2021.7.30 | 99% | 1,328,624 | - | 259,985 | - |
| DAHSHOUR (열교환기) | 2021.4.7 | 2021.9.30 | 22% | 37,408 | - | - | - |
| Shin-sejong CombinedCyclePowerPlant(열교환기) | 2021.7.5 | 2022.6.30 | 1% | - | - | - | - |
(3) 보고기간 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약에 해당하나, 공시예외사항에 해당하는 항목은 없습니다.
(4) 전기말 현재 진행 중인 건설계약으로서 당분기 중 총계약금액 및 총계약원가에 대한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 추청총계약수익의 변동 | 추청총계약원가의 변동 | 당기 손익에 미치는 영향 | 미래 손익에 미치는 영향 | 미청구공사(초과청구공사) 변동 | 공사손실충당부채 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지열발전 설비 및 화공/LNG플랜트(전체 부문) | 35,352 | (180,299) | 198,418 | (1,029) | 52,026 | - |
20. 성격별 비용
당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 원재료의 사용액 | 5,732,911 | 4,089,781 |
| 제품과 재공품의 변동 | 91,890 | (43,981) |
| 상품매입액 | 3,600,370 | - |
| 종업원급여 | 2,221,435 | 1,758,976 |
| 감가상각비 | 396,494 | 665,262 |
| 무형자산상각비 | 7,915 | 7,025 |
| 사용권자산 상각비 | 252,363 | 246,986 |
| 외주가공비 | 1,635,171 | 2,180,074 |
| 지급수수료 | 1,089,520 | 655,007 |
| 기타비용 | 2,363,443 | 1,751,363 |
| 합 계 (*) | 17,391,512 | 11,310,493 |
(*) 매출원가와 판매비와관리비의 합계입니다.
21. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 1,421,669 | 919,058 |
| 퇴직급여 | 89,663 | 117,400 |
| 복리후생비 | 330,128 | 190,357 |
| 세금과공과 | 118,194 | 287,413 |
| 지급수수료 | 963,928 | 563,206 |
| 감가상각비 | 130,893 | 128,788 |
| 사용권자산 상각비 | 245,551 | 246,987 |
| 기타비용 | 926,481 | 464,004 |
| 합 계 | 4,226,505 | 2,917,213 |
22. 금융수익과 금융비용
당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| (1) 금융수익 | ||
| 이자수익 | 88,914 | 79,697 |
| 외환차익 | 232,862 | 138,224 |
| 외화환산이익 | 1,042,359 | 533,683 |
| 사채상환이익 | 21,069 | - |
| 금융보증수익 | 30,672 | - |
| 파생상품자산평가이익 | - | 180,951 |
| 파생상품부채평가이익 | 1,930,836 | 12,147,805 |
| 합 계 | 3,346,711 | 13,080,360 |
| (2) 금융비용 | ||
| 이자비용 | 803,563 | 1,795,173 |
| 외환차손 | 22,053 | 18,605 |
| 외화환산손실 | 14 | - |
| 사채발행손실 | 2,457,543 | 18,773,376 |
| 사채상환손실 | 138,176 | - |
| 금융보증비용 | 30,672 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | 1,060,362 |
| 파생상품자산평가손실 | 893,995 | 49,384 |
| 파생상품부채평가손실 | - | 3,304,473 |
| 합 계 | 4,346,016 | 25,001,373 |
23. 기타수익 및 기타비용
당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| (1) 기타수익 | ||
| 유형자산처분이익 | 499 | 17,109 |
| 매각예정분류자산처분이익 | 141,632 | - |
| 잡이익 | 142,039 | 144,919 |
| 합 계 | 284,170 | 162,028 |
| (2) 기타비용 | ||
| 유형자산처분손실 | 66,621 | 741,459 |
| 잡손실 | 123,029 | 14,597 |
| 합 계 | 189,650 | 756,055 |
24. 법인세비용
(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당반기법인세부담액 | - | - |
| 법인세추납(환급)액 | - | (32) |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | 218,946 | 918,247 |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용(*) | (158,768) | 485 |
| 법인세비용 | 60,178 | 918,700 |
(2) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 일시적차이 등 | 법인세효과 | 반영 후 | 일시적차이 등 | 법인세효과 | 반영 후 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보험수리적손익 | 25,254 | (5,556) | 19,698 | (2,205) | 485 | (1,720) |
| 재평가손익 | (753,227) | 165,710 | (587,517) | - | - | - |
| 전환사채 전환에 따른 주식발행초과금 | 1,449,646 | (318,922) | 1,130,724 | - | - | - |
| 합계 | 721,673 | (158,768) | 562,905 | (2,205) | 485 | (1,720) |
25. 주당손익
(1) 기본주당손익
당분기 및 전분기의 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.① 가중평균유통보통주식수
| (단위 : 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행보통주식수 | 21,537,039 | 18,234,240 | 14,474,525 | 14,474,525 |
| 유상증자 조정 | - | 2,904,122 | - | - |
| 전환사채 전환권행사 | - | 398,677 | 23,265 | 23,265 |
| 가중평균 자기주식수 차감 | (258,652) | (258,652) | (258,652) | (258,652) |
| 가중평균유통보통주식수 | 21,278,387 | 21,278,387 | 14,239,138 | 14,239,138 |
② 기본주당손익기본주당순손익은 당사의 보통주 분기순손익을 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정했습니다. 기본주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (1) 분기순이익(손실) | (78,971,621) | (3,035,457,944) | (18,189,602,469) | (14,876,290,429) |
| (2) 가중평균유통보통주식수 | 21,278,387주 | 21,278,387주 | 14,239,138주 | 14,239,138주 |
| (3) 기본주당이익(손실)[(1)÷(2)] | (4) | (143) | (1,278) | (1,045) |
(2) 희석주당순이익
희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있습니다. 전환사채는 보통주로 전환된 것으로 보며, 분기순이익(손실)에 전환사채에 대한 이자비용에서 법인세 효과를 차감한 가액을보통주분기순손익에 가산했습니다. 당분기말 현재 당사가 발행한 전환사채는 희석효과가 발생하지 아니하였습니다.
26. 우발부채 및 약정사항
(1) 금융기관과의 약정사항
| 금융기관 | 종 류 | 약정한도 | 사용액 |
|---|---|---|---|
| 우리은행 | 외화지급보증 | - | EUR 216,300 |
| 산업은행 | 외화지급보증 | USD 2,000,000 | USD 213,006 |
| 경남은행 | 외화지급보증 | USD 500,000 | - |
| 신한은행 | 외화지급보증 | USD 810,000 | USD 516,390 |
(2) 금융자산의 양도당사는 보고기간 종료일 현재 은행과의 수출채권 할인 계약을 통해 매출채권을 할인하는 거래에 대하여 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 당사가 은행에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 담보부 차입으로 회계처리하고 있습니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 매출채권 할인액 중 만기가 미도래한 금액은 없습니다.
(3) 당분기말 현재 당사는 종속회사인 (주)키위플러스가 서울보증보험으로부터 제공받은 이행보증 등(보증금액 5,000백만원)에 대하여 연대보증을 제공하고 있습니다.(4) 당분기말 현재 당사의 영업과 관련하여 서울보증보험으로부터 계약이행보증(보증금액 4,182백만원)을 제공받고 있습니다.(5) 당분기말 현재 당사의 종속회사인 하나아이티엠(주)이 회생계획에 의해 발행한 100억의 회사채에 대하여 당사가 보유한 하나아이티엠(주)의 120만주 주식을 담보로 제공하고 있습니다.
27. 담보제공자산 등
(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한 내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타금융자산 | 우리은행 | - | USD 320,000 | 외화지급보증 담보 |
| 기타금융자산 | 우리은행 | EUR 216,300 | EUR 216,300 | 외화지급보증 담보 |
| 기타금융자산 | 신한은행 | USD 500,000 | USD 500,000 | 외화지급보증 담보 |
| 기타금융자산 | 경남은행 | - | 500,000 | 종속기업 차입금 담보 |
(2) 당분기말 현재 당사의 차입금 및 사채를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 담보설정금액 | 장부가액 | 차입금종류 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지, 건물 및 기계장치 | 17,500,000 | 17,511,807 | 장단기차입금 | 산업은행 |
| 토지, 건물 | 1,100,000 | 단기차입금 | 경남은행 |
28. 특수관계자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | (주)키위플러스 | (주)키위플러스 | |
| 종속기업 | 하나아이티엠(주) | - | 당기 중 100% 취득 |
| 기타특수관계자 | (주)그린테크시스템 | (주)그린테크시스템 | |
| 기타특수관계자 | - | (주)케이엘파트너스 | (*1) |
(*1) (주)케이엘파트너스는 당사의 주주였으나 전기 중 지분을 모두 매각하여 특수관계자에서 제외되었습니다.
(2) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 채무 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | (주)그린테크시스템 | 전환사채 (*1) | - | 3,100,000 |
| 종속기업 | 하나아이티엠(주) | 단기대여금 | 1,500,000 | 2,200,000 |
| 종속기업 | 하나아이티엠(주) | 단기차입금 | 1,300,000 | - |
(*1) 전기 중 기타특수관계자인 (주)그린테크시스템은 당사가 발행한 제3회차 전환사채 중 31억원을 다른 투자자로부터 취득하였으며, 당분기 중 (주)그린테크시스템은 전환권을 행사하여 전환사채 전액을 주식으로 전환하였습니다.
(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 증가 | 감소 | 증가 | 감소 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | (주)케이엘파트너스 | 단기대여금 | - | - | - | 500,000 |
| 종속기업 | 하나아이티엠(주) | 단기대여금 | - | 700,000 | 700,000 | - |
| 종속기업 | 하나아이티엠(주) | 단기차입금 | 1,300,000 | - | - | - |
(4) 지급보증 및 담보
당기 보고기간 종료일 현재 현재 당사가 특수관계자간 자금조달 등을 위하여 제공한제공받은 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.
1) 제공한 지급보증
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 보증처 | 지급보증액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)키위플러스 | 서울보증보험 | 5,000,000 | (*1) |
(*1) 상기 제공한 지급보증과 관련하여 당기 보고기간 종료일 현재 10,313천원의 금융보증부채를 계상하고 있습니다.
2) 제공한 담보
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 담보제공자산 | 장부가액 | 담보설정액 | 제공처제공처 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 하나아이티엠(주) | 종속기업투자주식 | 12,000,000 | 13,000,000 | 신한에스케이에스 기업재무안정사모투자 합자회사 |
(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 959,719 | 613,489 |
| 퇴직급여 | 51,995 | 18,615 |
| 합 계 | 1,011,714 | 632,104 |
상기의 주요 경영진은 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사로 구성되어 있습니다.
29. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| (1) 분기순이익(손실) | (3,035,458) | (14,876,290) |
| (2) 조정항목 | (1,245,668) | 15,866,951 |
| 퇴직급여 | 145,083 | 147,096 |
| 감가상각비 | 396,494 | 665,262 |
| 사용권자산상각비 | 252,363 | 246,987 |
| 무형자산상각비 | 7,915 | 7,025 |
| 대손상각비 | 62,494 | |
| 이자비용 | 803,563 | 1,795,173 |
| 외화환산손실 | 14 | - |
| 보험료 | 4,931 | - |
| 금융보증비용 | 30,672 | - |
| 사채발행손실 | 2,457,543 | 18,773,376 |
| 사채상환손실 | 138,176 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | 1,060,362 |
| 파생상품자산평가손실 | 893,995 | 49,384 |
| 파생상품부채평가손실 | - | 3,304,473 |
| 유형자산처분손실 | 66,621 | 741,459 |
| 법인세비용 | 60,178 | 918,700 |
| 이자수익 | (88,914) | (79,697) |
| 외화환산이익 | (1,042,359) | (533,683) |
| 파생상품자산평가이익 | - | (180,951) |
| 파생상품부채평가이익 | (1,930,836) | (12,147,805) |
| 유형자산처분이익 | (499) | (17,109) |
| 매각예정분류자산처분이익 | (141,632) | - |
| 사채상환이익 | (21,069) | - |
| 금융보증수익 | (30,672) | - |
| 매출채권의 (증가)감소 | 1,178,151 | 3,818,428 |
| 미청구공사의 (증가)감소 | (4,204,566) | (2,588,158) |
| 미수금의 (증가)감소 | (77,166) | (5,346) |
| 부가세대급금의 (증가)감소 | (128,616) | (67,432) |
| 선급금의 (증가)감소 | (2,604,885) | 88,935 |
| 선급비용의 (증가)감소 | (17,513) | 609 |
| 재고자산의 (증가)감소 | 91,890 | (9,459) |
| 매입채무의 증가(감소) | 2,494,523 | 608,246 |
| 초과청구공사의 증가(감소) | (125,720) | - |
| 미지급금의 증가(감소) | 165,125 | 76,829 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (12,418) | (3,814) |
| 선수금의 증가(감소) | (112,875) | (577,064) |
| 예수금의 증가(감소) | 38,181 | (15,289) |
| 퇴직금의 지급 | (110,986) | (90,657) |
| 사외적립자산의 (증가)감소 | 117,145 | (118,928) |
| (3) 영업에서 창출된 현금흐름 | (4,281,126) | 990,661 |
(2) 당분기와 전분기의 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 장기차입금의 유동성대체 | 2,032,500 | 2,032,500 |
| 이연사채발행손실의 유동성대체 | - | 7,200,544 |
| 사용권자산 및 리스부채의 증가 | 181,042 | 110,725 |
| 전환사채의 전환으로 인한 액면금액 대체 | 3,100,000 | - |
| 전환사채의 전환으로 인한 파생상품부채의 대체 | 1,658,626 | - |
| 전환사채의 상환으로 인한 파생상품부채의 대체 | 1,212,892 | - |
| 전환사채의 상환으로 인한 파생상품자산의 대체 | 113,273 | - |
| 전환사채의 자본 전환 | - | 27,541,121 |
(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 기 초 | 재무현금흐름 | 비현금거래 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 4,200,000 | 1,300,000 | - | 5,500,000 |
| 유동성장기부채 | 2,710,000 | (2,677,500) | 2,032,500 | 2,065,000 |
| 장기차입금 | 5,420,000 | - | (2,032,500) | 3,387,500 |
| 전환사채 액면금액 | 8,582,500 | (3,722,500) | (3,100,000) | 1,760,000 |
| 리스부채 | 534,677 | (262,880) | 190,524 | 462,321 |
| 임대보증금 | 164,000 | (24,000) | - | 140,000 |
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 전분기 | 기 초 | 재무현금흐름 | 비현금거래 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 5,700,000 | (500,000) | - | 5,200,000 |
| 유동성장기부채 | - | - | 2,032,500 | 2,032,500 |
| 장기차입금 | 8,130,000 | - | (2,032,500) | 6,097,500 |
| 전환사채 액면금액 | 20,000,000 | 6,810,000 | (13,000,000) | 13,810,000 |
| 리스부채 | 361,556 | (264,476) | 115,594 | 212,673 |
| 임대보증금 | - | 164,000 | - | 164,000 |
30. 영업부문(1) 당사는 지열발전 설비 및 화공/LNG플랜트 등의 제조 및 판매 사업부문으로 단일화된 매출, 매출원가, 영업손익, 유형자산 등을 측정 및 공시하고 있습니다. (2) 당분기 중 당사 총 매출액의 10% 이상인 주요 고객은 4개사로 수익 금액의 합계는 9,762백만원입니다.
(3) 당분기와 전분기 중 당사의 지역별 매출내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 국내 | 7,429,885 | 309,183 |
| 아시아 | 2,978,316 | 5,893,516 |
| 아프리카 | 2,034,961 | 464,025 |
| 중동 | 1,817,743 | 2,209,068 |
| 유럽 | 745,470 | 362,095 |
| 북중미 | 173,368 | 615,698 |
| 오세아니아 | 141,272 | - |
| 남미 | - | 14,358 |
| 합 계 | 15,321,016 | 9,867,942 |
31. 보고기간 후 사건
(1) 당사는 2022년 7월28일 이사회를 통해 19,999,998,060원을 조달하는 전환우선주 발행을 결의하였습니다. 분기보고서 제출 일 현재 납입예정일은 2022년11월14일이며, 조달된 자금은 운영자금과 타법인증권취득자금으로 사용될 예정입니다.(2) 당사는 2022년 9월30일 이사회를 통해 권면총액 기준 20억원의 제4회차 사모전환사채를 재매각하기로 결의하고 2022년 10월05일 그 처분을 완료하였습니다. 분기보고서 제출일 현재 미상환된 제4회차 사모환사채의 권면총액은 3,760백만원입니다.(3) 당사는 2022년 10월 25일 이사회를 통해 자회사인 (주)케일럼엠을 설립할 것을 결의하였습니다. (주)케일럼엠은 자본금을 오천만원으로 하고 당사가 단독으로 출자하여 항공기 판매 및 전기차 충전사업을 주요사업으로 추진할 것을 계획하고 있습니다.
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항
제 52 조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의결의로 각각 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된질권자에게 지급한다.
제 53 조(중간배당)
① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 6월의 말일(이하 “중간배당 기준일”이라 한다) 의 주주에게 「상법」제462조의3에 따라 중간배당을 할 수 있다.② 제1항의 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표의 순재산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금④ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입,주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. 다만 중간배당후에 발행된 신주에 대하여는 중간배당기준일직후에 발행된것으로 본다.⑤ 이 정관에서 정한 종류주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
나. 주요배당지표
500500500-3,107-25,090-8,781-3,035-24,259-6,468-135-1,491-628---------보통주식---종류주식---보통주식---종류주식---보통주식---종류주식---보통주식---종류주식---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제14기3분기 | 제13기 | 제12기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2022년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2013년 08월 30일유상증자(제3자배정)우선주식26,6005,00070,0002016년 11월 27일주식분할보통주식2,160,000500-2016년 11월 27일주식분할우선주식239,400500-2016년 12월 16일무상증자보통주식2,400,0005005002016년 12월 16일무상증자우선주식266,0005005002016년 12월 20일유상증자(제3자배정)보통주식55,0005003,0002017년 08월 15일유상증자(일반공모)보통주식1,731,6005005,0002017년 08월 23일출자전환우선주식532,000500-2017년 08월 23일출자전환보통주식532,000500-2017년 09월 13일전환권행사보통주식262,3445003,4942019년 09월 23일전환권행사보통주식1,146,0005004,3632019년 11월 26일전환권행사보통주식1,146,0005004,3632020년 03월 19일유상증자(제3자배정)보통주식2,061,8555004,8502020년 09월 17일유상증자(제3자배정)보통주식2,739,7265003,6502021년 09월 27일전환권행사보통주식1,446,0445004,4952021년 09월 28일전환권행사보통주식789,7605004,4952021년 09월 29일전환권행사보통주식433,8135004,4952021년 09월 30일전환권행사보통주식222,4695004,4952021년 10월 01일전환권행사보통주식266,9625004,4952021년 12월 27일전환권행사보통주식600,6675004,4952022년 01월 26일유상증자(제3자배정)보통주식3,222,8675004,5302022년 03월 03일전환권행사보통주식689,6555004,495
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 코스닥시장 상장 |
| 우선주식 => 보통주식으로 전환 |
| 우선주식 => 보통주식으로 전환 |
| 전환사채 보통주로 전환 |
| 전환사채 보통주로 전환 |
| 전환사채 보통주로 전환 |
| - |
| - |
| 전환사채 보통주로 전환 |
| 전환사채 보통주로 전환 |
| 전환사채 보통주로 전환 |
| 전환사채 보통주로 전환 |
| 전환사채 보통주로 전환 |
| 전환사채 보통주로 전환 |
| - |
| 전환사채 보통주로 전환 |
나. 현물출자: 분기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 미상환 전환사채 발행현황
미상환 전환사채 발행현황 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
제4회 사모전환사채42021년 04월 29일2024년 04월 29일6,810보통주22.04.29~24.03.291005,3701,760327,746-6,810-100-1,760327,746-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
(주1) 회사는 이사회결의를 통해 본 보고서 작성기준일 이후인 2022년 10월 05일 권면총액 기준 20억원의 제4회차 사모 전환사채를 재매각하였습니다. 따라서 본 보고서 제출일을 기준으로 할 때는 미상환사채의 권면총액은 3,760백만원이며 전환가능주식수는 700,186주입니다. 라. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
-------------------
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미상환사채 | 미행사신주인수권 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
마. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황
미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
------------------
| 구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 주식전환의사유 | 주식전환의범위 | 전환가액 | 주식전환으로인하여 발행할 주식 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - |
바. 채무증권의 발행실적 등
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)케일럼회사채사모2021년 04월 29일6,810표면이자 1.0%만기이자3.0%-2024년 04월 29일부분상환------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
기업공개(코스닥시장 상장)1회차2017년 08월 14일■ 제품개발 2,700- Engineering 소프트웨어 구입 및 연구/개발 1,600- 터빈 설계검증 용역 300- 터빈 시제품 자재/가공 구입 400- 터빈 시제품 제작 200- 터빈 시제품 Test 및 규격 획득 200■ 시설투자 2,100- Module 공장 신설 1,200- Finning 기계 증설 500- 3차원 측정기 및 품질장비 구축 400■ 차입금 상환 3,382============================================합계 8,1828,182■ 제품개발 -- Engineering 소프트웨어 구입 및 연구/개발 -- 터빈 설계검증 용역 -- 터빈 시제품 자재/가공 구입 -- 터빈 시제품 제작 -- 터빈 시제품 Test 및 규격 획득 -■ 시설투자 2,100- Module 공장 신설 1,200- Finning 기계 증설 500- 3차원 측정기 및 품질장비 구축 400■ 차입금 상환 3,382==========================================합계 5,4825,482■ 제품개발- 차이발생액 : 2,700백만원- 차이사유 : 제품개발 연기■ 시설투자- 투자 완료■ 차입금 상환- 상환 완료=======================================본 보고서 작성 기준일 현재 미사용금액인 차이발생액 2,700백만원은 타법인 주식 및 출자증권 양수에 시용하였습니다.
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 사모자금의 사용내역
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제2회 사모 전환사채2회차2018년 07월 23일증권 취득자금10,000타법인 증권 취득10,0002018년에 이더블유케이 에게심지열발전 합자법인 유상증자 참여자금으로 895백만원을 사용하였고, 이후 잔여자금인 9,105백만원은 타법인주식 취득자금으로 사용하였습니다. 제3자배정 유상증자-2020년 03월 19일타법인주식 취득자금운영자금10,000타법인주식 취득자금10,0003회차 전환사채의 발행이 지연됨에 따라 조달금액 전액을 타법인 취득자금(중도금)으로 사용하였습니다.제3자배정유상증자-2020년 09월 17일타법인주식 취득자금10,000타법인주식 취득자금10,000전액 타법인 취득자금(잔금)으로 사용하였습니다.제3회 사모 전환사채3회차2020년 09월 24일타법인주식 취득자금운영자금20,000타법인주식 취득자금운영자금20,000타법인주식 취득자금으로 19,000백만원, 운영자금으로 1,000백만원을 사용하였으며 당초 사용계획과 차이나는 운영자금 1,500백만원은 타법인 취득자금(잔금 및 구주매수)에 추가하여 사용하였습니다.제4회 사모 전환사채4회차2021년 04월 29일타법인주식 취득자금운영자금채무상환자금6,810타법인주식 취득자금운영자금채무상환자금6,810타법인 주식 취득 자금으로 3,810백만원, 운영자금으로 2,000백만원, 채무상환자금으로 1,000백만원을 사용하였습니다.제3자배정 유상증자-2022년 01월 26일타법인주식 취득자금운영자금14,600타법인 주식 취득자금3,680하나아이티엠(주)의 인수대금으로 11,600백만원을 사용하였으며, 운영자금으로 3,000백만원을 사용하였습니다.
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제14기3분기 | 매출채권/미청구공사 | 12,926,926 | 2,168,152 | 16.77% |
| 대여금 | 100,000 | - | 0.00% | |
| 미수금/미수수익 | 473,308 | 10,619 | 2.24% | |
| 보증금 | 1,250,118 | - | 0.00% | |
| 합계 | 14,750,352 | 2,178,771 | 14.77% | |
| 제13기 | 매출채권/미청구공사 | 6,813,840 | 1,261,665 | 18.52% |
| 대여금 | - | - | 0.00% | |
| 미수금/미수수익 | 196,022 | 3,146 | 1.60% | |
| 보증금 | 2,371,333 | - | 0.00% | |
| 합계 | 9,381,195 | 1,264,811 | 13.48% | |
| 제12기 | 매출채권/미청구공사 | 8,410,891 | 931,032 | 11.07% |
| 대여금 | 500,000 | - | 0.00% | |
| 미수금/미수수익 | 25,516 | - | 0.00% | |
| 보증금 | 808,024 | - | 0.00% | |
| 합계 | 9,744,431 | 931,032 | 9.55% |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위: 천원)
| 구 분 | 제14기 3분기 | 제13기 | 제12기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 1,264,811 | 931,032 | - |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 913,960 | 333,779 | 931,032 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 2,178,771 | 1,264,811 | 931,032 |
(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침당사는 보고기간 종료일 현재 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.(4) 보고기간종료일 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위: 천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 일반 | 10,758,774 | - | 2,168,152 | - | 12,926,926 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - |
| 계 | 10,758,774 | - | 2,168,152 | - | 12,926,926 |
| 구성비율 | 83.23% | 0.00% | 16.77% | 0.00% | 100.00% |
나. 재고자산 현황 등(1) 재고자산 보유현황
(단위: 천원)
| 계정과목 | 제14기 3분기 | 제13기 | 제12기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 제 품 | 49,518 | - | - | - |
| 상 품 | 354,677 | 1,063,443 | 2,220 | - |
| 재 공 품 | 1,643,672 | 87,374 | 4,068 | - |
| 원 재 료 | 1,233,015 | 544,640 | 334,640 | - |
| 저 장 품 | - | - | - | - |
| 미 착 품 | 203,044 | - | 48,960 | - |
| 합 계 | 3,483,926 | 1,695,457 | 389,888 | - |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 3.0% | 1.8% | 0.3% | - |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출액÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 32.8 | 50.8 | 28.0 | - |
(2) 재고자산 보유내역 및 평가내역보고기간종료일 현재 재고자산에 대한 보유현황 및 평가내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 제 품 | 49,518 | - | 49,518 |
| 상 품 | 354,677 | - | 354,677 |
| 재 공 품 | 1,643,672 | - | 1,643,672 |
| 원 재 료 | 1,435,382 | (202,367) | 1,233,015 |
| 저 장 품 | - | - | - |
| 미 착 품 | 203,044 | - | 203,044 |
| 합 계 | 3,686,293 | (202,367) | 3,483,926 |
(3) 재고자산의 실사내용- 재고실사일 : 2022년 09월 30일- 재고실사 장소 : 본사공장- 실사입회인 : 자체 실사당사는 2022년 09월 30일 재고자산 실사를 실시 했습니다.본사공장의 재고자산에 대하여 전수조사를 기본으로 실물 재고조사를 실시하고 있으며, 매 사업연도말 재고조사는 외부감사인의 입회하에 이루어지고 있습니다. 다. 공정가치평가 내역
1) 상각후원가로 계상되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
2) 금융상품 공정가치 서열체계
연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.
| 수 준 | 내 용 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외) |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수 |
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당기말> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 49,973 | 49,973 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 45,039 | 45,039 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 374,495 | 374,495 |
| <전기말> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 1,057,242 | 1,057,242 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 45,039 | 45,039 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 5,176,848 | 5,176,848 |
한편, 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 설비건설공제조합 출자금과 당기손익-공정가치측정금융자산 중 (주)루트원소프트는 시장성 없는 지분증권으로서 공정가치와 원가의 차이가 유의적이지 않다고 판단하여 원가로 측정하고 있습니다(주석 7 참조).
라. 진행률적용 수주계약 현황
(단위 : 천원) ㈜케일럼DAHSHOUR(열교환기)터보덴2021년 04월 07일2022-08-311,980,024100--198,002-㈜케일럼Shin-Sejong CombinedCyclePower Plant(열교환기)대우건설2021년 07월 05일2022-08-31859,985100847,175---㈜케일럼Nigeria LNG Train 7(압력용기)니키소2021년 09월 27일2022-12-30903,92465.77594,543---㈜케일럼통영천연가스발전(열교환기)한화건설2021년 12월 10일2022-12-15923,07295.86607,898---㈜케일럼YANTAI PORT LNG(압력용기)니키소2021년 12월 30일2022-12-301,097,335050---㈜케일럼Qatargas North Field Expansion(압력용기)삼성엔지니어링2022년 04월 22일2023-04-232,964,22653.051,276,108---㈜케일럼RDMP RU V Balikpapan(압력용기)KHPT2022년 05월 11일2022-12-222,037,41656.12328,518-509,354-㈜케일럼RDMP RU V Balikpapan(압력용기)KHPT2022년 05월 11일2023-03-235,414,93524.88830,629---㈜케일럼Negin Mahestan Kangan Company LLDPE/HDPE Plant(압력용기)DUSCON2022년 05월 26일2022-12-09670,60381.91448,681-100,590-㈜케일럼No.2 MNB Project압력용기대우건설2022년 06월 28일2023-03-233,280,0001.12---291,244-㈜케일럼CORPUS CHRISTI LIQUEFACTION PROJECT STAGE 3(압력용기)니키소2022년 08월 30일2023-03-241,852,0400.081,395----4,934,998-516,703-
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | | 공사미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손누계액 | 총액 | 대손충당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | | |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다.)
제14기3분기(당기)한울회계법인해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음제13기(전기)안경회계법인적정해당사항 없음(연결재무제표)1. 수주산업 관련 수익인식 가. 일반사항 나. 투입법에 따른 수익인식 다. 총계약원가 추정의 불확실성 라. 공사진행률 산정 마. 공사변경에 대한 회계처리의 적절성2. 영업권 손상검사(별도재무제표)1. 수주산업 관련 수익인식 가. 일반사항 나. 투입법에 따른 수익인식 다. 총계약원가 추정의 불확실성 라. 공사진행률 산정 마. 공사변경에 대한 회계처리의 적절성2. 종속기업투자 손상검사제12기(전전기)안경회계법인적정해당사항 없음(연결재무제표)1. 일반사항2. 투입법에 따른 수익인식3. 총계약원가 추정의 불확실성4. 공사진행률 산정5. 공사변경에 대한 회계처리의 적절성(별도재무제표)1. 일반사항2. 투입법에 따른 수익인식3. 총계약원가 추정의 불확실성4. 공사진행률 산정5. 공사변경에 대한 회계처리의 적절성
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황
제14기3분기(당기)한울회계법인별도(연결) 재무제표에 대한 회계감사, 연차 중간재무제표에 대한 감사와 검토 및 내부회계관리제도 검토170백만원1,500170백만원440제13기(전기)안경회계법인별도(연결) 재무제표에 대한 회계감사, 연차 중간재무제표에 대한 감사와 검토 및 내부회계관리제도 검토80백만원1,04680백만원899제12기(전전기)안경회계법인별도(연결) 재무제표에 대한 회계감사, 연차 중간재무제표에 대한 감사와 검토 및 내부회계관리제도 검토55백만원60055백만원902
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제14기3분기(당기)----------제13기(전기)----------제12기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12022년 02월 28일- 회사: 임원 1인, 회계팀 직원 1인- 감사인: 업무수행팀 2인대면회의기말감사결과 보고22022년 07월 28일- 회사 : 임원 1인, 회계팀 직원 1인- 감사인 : 엄부수행팀 3인대면회의반기검토결과 보고
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
5. 회계감사인의 변경
| 변경사업연도 | 변경전 감사인 | 변경후 감사인 | 변경사유 |
|---|---|---|---|
| 제14기(2022년) | 안경회계법인 | 한울회계법인 | 지정감사인 지정(금감원) |
| 제12기(2020년) | 부영회계법인 | 안경회계법인 | 감사인 등록제에 따른 변경 |
| 제9기(2017년) | 태성회계법인 | 부영회계법인 | 지정감사인 지정 사유 해소 |
| 제8기(2016년) | 부원회계법인 | 태성회계법인 | 지정감사인 지정(IPO) |
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부회계관리제도
| 사업연도 | 감사인 | 검토의견 | 지적사항 |
|---|---|---|---|
| 제14기3분기 | 한울회계법인 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 제13기 | 안경회계법인 | 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
| 제12기 | 안경회계법인 | 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요(1) 이사의 수당사는 분기보고서 작성기준일 현재 대표이사 1인을 포함한 총 10명의 이사(사내이사 7인과 사외이사 3인)로 이사회가 구성되어 있습니다. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받는 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 있으며, 합리적인 의사결정 및 경영의 투명성 확보를 위한 제도적 장치를 확보하고 있습니다.
(2) 이사회 운영에 관한 사항
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 적용범위 | 제2조 [적용범위]이사회에 관한 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다. |
| 구성 | 제4조 [구 성]이사회는 이사 전원(사외이사, 기타 비상무이사 포함) 전원으로 구성한다.제5조 [의 장] 1. 이사회의 의장은 대표이사로 한다. 2. 대표이사가 사고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 정관 제37조에 의한 순으로 그 직무를 대행한다. |
| 소집 및소집권자 | 제6조 [소집권자] ① 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제37조에 정한 순으로 그 직무를 대행한다.② 각 이사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사가 정당한 사유없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 제7조 [소집절차] ① 이사회를 소집함에는 회의일을 정하고 그 1주전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지하여야 한다. ② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차없이 언제든지 회의를 열수 있다. |
| 결의 및결의사항 | 제8조 [결의방법] ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송,수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. 제9조 [부의사항] ① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. 1. 주주총회에 관한 사항 (1) 주주총회의 소집 (2) 영업보고서의 승인 (3) 재무제표의 승인 (4) 정관의 변경 (5) 자본의 감소 (6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 (7) 주식의 소각 (8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수 (9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 (10) 이사, 감사의 선임 및 해임 (11) 주식의 액면미달발행 (12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제 (13) 주식배당 결정 (14) 주식매수선택권의 부여 (15) 이사, 감사의 보수 (16) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 (17) 기타 주주총회에 부의할 의안 2. 경영에 관한 사항 (1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 (2) 신규사업 또는 신제품의 개발 (3) 자금계획 및 예산운용 (4) 대표이사의 선임 및 해임 (5) 회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임 (6) 공동대표의 결정 (7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 (8) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임 (9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의 (10) 이사의 전문가 조력의 결정 (11) 지배인의 선임 및 해임 (12) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침 (13) 급여체계, 상여 및 후생제도 (14) 노조정책에 관한 중요사항 (15) 기본조직의 제정 및 개폐 (16) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐 (17) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치 ·이전 또는 폐지 (18) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 (19) 흡수합병 또는 신설합병의 보고 3. 재무에 관한 사항 (1) 투자에 관한 사항 (2) 중요한 계약의 체결 (3) 중요한 재산의 취득 및 처분 (4) 결손의 처분 (5) 중요시설의 신설 및 개폐 (6) 신주의 발행 (7) 사채의 모집 (8) 준비금의 자본전입 (9) 전환사채의 발행 (10) 신주인수권부사채의 발행 (11) 다액의 자금도입 및 보증행위 (12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 4. 이사에 관한 사항 (1) 이사와 회사간 거래의 승인 (2) 타회사의 임원 겸임 5. 기 타 (1) 중요한 소송의 제기 (2) 주식매수선택권 부여의 취소 (3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 ② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다. 1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과 2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항 3. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항 |
나. 중요 의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결 여부 |
|---|---|---|---|
| '22-01 | 2022-01-10 | 1. 신주발행(유상증자)에 대한 납입일 등 변경의 건 | 가결 |
| '22-02 | 2022-01-26 | 1. 신주발행(유상증자)에 대한 납입대상자 등 변경의 건 | 가결 |
| '22-03 | 2022-01-26 | 1. 타법인 자금대여의 건 | 가결 |
| '22-04 | 2022-02-15 | 1. 신규사업 추진의 건 | 가결 |
| '22-05 | 2022-02-23 | 1. 2021년도 연결 결산재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 2. 제13기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | ||
| '22-06 | 2022-03-08 | 1. 정관 일부 개정의 건 | 가결 |
| 2. 사내이사 후보자 추천의 건 | 가결 | ||
| 3. 감사 후보자 추천의 건 | 가결 | ||
| '22-07 | 2022-06-28 | 1. 타법인 자금대여의 건(하나아이티엠(주)) | 가결 |
| '22-08 | 2022-07-08 | 1. 신주발행(전환우선주)의 건 | 가결 |
| '22-09 | 2022-08-18 | 1. 타법인 주식 취득결의에 관한 건(하나아이티엠(주)) | 가결 |
| '22-10 | 2022-08-31 | 1. 신주발행(전환우선주) 계약변경의 건 | 가결 |
| '22-11 | 2022-09-27 | 1. 타인에 대한 담보제공 결정의 건 | 가결 |
| '22-12 | 2022-09-30 | 1. 제4회차 전환사채 재매각의 건 | 가결 |
다. 사외이사 현황
1) 사외이사의 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계
| 성명 | 생년월일 | 최대주주와의 관계 | 추천인 |
|---|---|---|---|
| Marc Simon Iarchy | 1969.08.01 | - | 이사회 |
| 백운기 | 1960.08.11 | - | 이사회 |
| 최차규 | 1956.09.25 | - | 이사회 |
(주1) 2022년 3월 18일 기존 전알렉산더완기 사외이사는 일산상의 이유로 그 직을 사임하였습니다.(2) 사외이사의 주된직업 ·약력 ·당해법인과의 최근3년간 거래내역
| 성명 | 주된직업 | 약력 | 당해법인과의 최근3년간 거래내역 |
|---|---|---|---|
| Marc Simon Iarchy | 경영인 | 맨체스터대 대학원 졸업크레딧스위스 증권 부사장(前)리먼브라더스 증권 부사장(前)월드스타 에비에이션(영국) 사장(現) | - |
| 백운기 | 언론인 | 호남대학교 대학원 행정학 박사KBS 보도본부 해설위원(前)MBN 뉴스와이드 앵커(現) | - |
| 최차규 | 예)공군대장 | 광운대학교 방위사업학과 박사수료공군참모총장(前)연세대학교 항공우주전략연구원 정책고문/특임교수(現) | - |
(3) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 사외이사 등의 성명 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전알렉산더완기(출석률: 100%) | 백운기(출석률: 100%) | 최차규(출석률: 100%) | 마크사이몬아이알키(출석률: 67%) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| '22-01 | 2022-01-10 | 1. 신주발행(유상증자)에 대한 납입일 등 변경의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| '22-02 | 2022-01-26 | 1. 신주발행(유상증자)에 대한 납입대상자 등 변경의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| '22-03 | 2022-01-26 | 1. 타법인 자금대여의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| '22-04 | 2022-02-15 | 1. 신규사업 추진의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| '22-05 | 2022-02-23 | 1. 2021년도 연결 결산재무제표 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 2. 제13기 정기주주총회 소집의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | ||
| '22-06 | 2022-03-08 | 1. 정관 일부 개정의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2. 사내이사 후보자 추천의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 3. 감사 후보자 추천의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| '22-07 | 2022-06-28 | 1. 타법인 자금대여의 건(하나아이티엠(주)) | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| '22-08 | 2022-07-08 | 1. 신주발행(전환우선주)의 건 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| '22-09 | 2022-08-18 | 1. 타법인 주식 취득결의에 관한 건(하나아이티엠(주)) | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| '22-10 | 2022-08-31 | 1. 신주발행(전환우선주) 계약변경의 건 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| '22-11 | 2022-09-27 | 1. 타인에 대한 담보제공 결정의 건 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| '22-12 | 2022-09-30 | 1. 제4회차 전환사채 재매각의 건 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
(주1) 2022년 3월 18일 기존 전알렉산더완기 사외이사는 일산상의 이유로 그 직을 사임하였습니다.
라. 이사회내의 위원회 구성현황당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 이사의 독립성당사의 이사회는 대표이사를 포함한 사내이사 7인과 사외이사 3인으로 구성되어 있으며, 회사의 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.
| 구분 | 성명 | 추천인 | 활동분야(담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주 또는주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사(이사회의장) | 윤종석줄리우스 | 이사회 | 이사회 의장 | 해당사항 없음 | 해당없음 |
| 사내이사(대표이사) | 권마이클윤준 | 이사회 | 경영총괄 | 2022.01.26 유상증자(제3자배정) 참여당기말 현재 88,300주 소유 | 해당없음 |
| 사내이사 | 정대우 | 이사회 | 본사운영총괄 | 해당사항 없음 | 해당없음 |
| 사내이사 | 이규덕 | 이사회 | 영업총괄 | 해당사항 없음 | 해당없음 |
| 사내이사 | 박재점 | 이사회 | 신규사업총괄 | 해당사항 없음 | 해당없음 |
| 사내이사 | 문정엽 | 이사회 | 재무총괄 | 해당사항 없음 | 해당없음 |
| 사내이사 | 정태영 | 이사회 | 관리총괄 | 해당사항 없음 | 해당없음 |
| 사외이사 | Marc SimonIarchy | 이사회 | 경영투명성 강화 및 경영전반에 대한 주요 의사결정 | 해당사항 없음 | 해당없음 |
| 사외이사 | 백운기 | 이사회 | 경영투명성 강화 및 경영전반에 대한 주요 의사결정 | 해당사항 없음 | 해당없음 |
| 사외이사 | 최차규 | 이사회 | 경영투명성 강화 및 경영전반에 대한 주요 의사결정 | 해당사항 없음 | 해당없음 |
바. 사외이사의 전문성당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무 수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.
(1) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
103--1
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
(2) 사외이사 교육 미실시 내역
당사의 사외이사로서 필요한 지식과 전문성을 갖추고 있음을 감안하여 교육 미실시
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등당사는 정관 제6장 제44조(감사의 수와 선임)에서 회사는 1인 이상의 감사를 둘 수 있다고 규정하고 있습니다. 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사1인이 감사 업무를 수행하고 있습니다.
나. 감사(감사위원회)의 인적사항
| 성명 | 주요경력 | 결격요건 여부 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 구장옥 | 홍익대학교 경영학 박사 | 없음 | 선임일 :2022년 3월 24일 |
| 웅지세무대학교 부총장(前) | |||
| 웅지세무대학교 회계세무정보학과 교수 |
다. 감사의 독립성
당사의 감사는 상법 상 감사로서의 자격요견을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다.
제 46 조(감사의 직무와 의무)
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.⑤ 감사에 대하여는 제38조 제3항의 규정을 준용한다.⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
라. 감사위원회(감사)의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 참석 여부 |
|---|---|---|---|
| '22-01 | 2022-01-10 | 1. 신주발행(유상증자)에 대한 납입일 등 변경의 건 | 참석 |
| '22-02 | 2022-01-26 | 1. 신주발행(유상증자)에 대한 납입대상자 등 변경의 건 | 참석 |
| '22-03 | 2022-01-26 | 1. 타법인 자금대여의 건 | 참석 |
| '22-04 | 2022-02-15 | 1. 신규사업 추진의 건 | 참석 |
| '22-05 | 2022-02-23 | 1. 2021년도 연결 결산재무제표 승인의 건 | 참석 |
| 2. 제13기 정기주주총회 소집의 건 | 참석 | ||
| '22-06 | 2022-03-08 | 1. 정관 일부 개정의 건 | 참석 |
| 2. 사내이사 후보자 추천의 건 | 참석 | ||
| 3. 감사 후보자 추천의 건 | 참석 | ||
| '22-07 | 2022-06-28 | 1. 타법인 자금대여의 건(하나아이티엠(주)) | 참석 |
| '22-08 | 2022-07-08 | 1. 신주발행(전환우선주)의 건 | 참석 |
| '22-09 | 2022-08-18 | 1. 타법인 주식 취득결의에 관한 건(하나아이티엠(주)) | 참석 |
| '22-10 | 2022-08-31 | 1. 신주발행(전환우선주) 계약변경의 건 | 참석 |
| '22-11 | 2022-09-27 | 1. 타인에 대한 담보제공 결정의 건 | 참석 |
| '22-12 | 2022-09-30 | 1. 제4회차 전환사채 재매각의 건 | 참석 |
(주1) 2022년 3월 24일 기존 김영대 감사는 일신상의 이유로 그 직을 사임하였으며, 2022년 3월 24일 이후의 활동내역은 현 구장옥 감사의 활동내역입니다.
마. 감사 교육 미실시 내역
당사의 감사로서 필요한 지식과 전문성을 갖추고 있음을 감안하여 교육 미실시
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
바. 감사 지원조직 현황
경영기획실31.8년주주총회 및 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
사. 준법지원인 지원조직 현황해당사항이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제도입도입-제13기 정기주총-
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 소수주주권의 행사여부해당사항이 없습니다.
다. 의결권 현황당사는 분기보고서 기준일 현재 발행한 보통주식은 22,146,762주이며 정관상 발행할 주식총수(100,000,000주)의 22.15%에 해당됩니다.의결권 행사 가능 주식수는 21,888,110주 이며 의결권 없는 주식수는 258,652주 입니다.
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식22,146,762-종류주식--보통주식258,652-종류주식--보통주식--종류주식--보통주식--종류주식--보통주식--종류주식--보통주식21,888,110-종류주식--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
라. 주식 사무
| 정관상신주인수권의 내용 | ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을받을 권리를 가진다.② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로신주를 배정할 수 있다.1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 의하여 발행주식총수의 100 분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선배정 하는 경우3. 상법 제340조의 2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16에 의하여 발행주식총수의 100 분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 신기술의 도입, 긴급한 자금의 조달, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자, 그 밖에 제3자에게 신주를 발행하는 경우6. 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우7. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한 경우와 신주발행에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매사업연도 종료 후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 | ||
| 주권의 종류 | 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및 10,000주권의 8종류 | ||
| 주식사무대행기관 | 대리인의 명칭 | 주식회사 국민은행 | |
| 사무취급 장소 | 서울특별시 중구 남대문로 84(을지로2가) | ||
| 주주의 특전 | 없음 |
마. 주주총회 현황
| 구분 | 개최일자 | 안 건 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 제9기 정기주주총회 | 2018.03.29 | 1. 제9기(2017년) 재무제표 승인의 건2. 사내이사 선임의 건2-1. 부태성 사내이사 재선임의 건2-2. 부성진 사내이사 신규선임의 건3. 이사보수한도 승인의 건4. 감사보수한도 승인의 건5. 주식매수선택권 부여의 건 | 가결 |
| 제10기 정기주주총회 | 2019.03.26 | 1. 제10기(2018.01.01.~2018.12.31.) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 (이익잉여금처분계산서(안)) 포함 |
가결 |
| 2. 정관 일부 변경의 건 | 가결 | ||
| 3. 서기정 감사 재선임의 건 | 부결(의결종족수 부족) | ||
| 4. 이사 보수한도 승인의 건 | 가결 | ||
| 5. 감사 보수한도 승인의건 | 가결 | ||
| 제11기 임시주주총회 | 2019.09.17 | 1. 정관 일부 변경의 건 | 가결 |
| 2. 사내이사 신규 선임의 건2-1 최종혁 사내이사 신규 선임의 건2-2 박종욱 사내이사 신규 선임의 건2-3 정태영 사내이사 신규 선임의 건 | 가결 | ||
| 3. 사외이사 신규 선임의 건3-1 마훈 사외이사 신규 선임의 건 | 가결 | ||
| 4. 감사 신규 선임의 건4-1 강희천 감사 신규 선임의 건 | 가결 | ||
| 제11기 정기주주총회 | 2020.03.13 | 1. 제11기(2019.01.01.~2019.12.31.)연결 및 별도 재무제표 승인의 건(이익잉여금처분계산서(안)) 포함 | 가결 |
| 2. 정관 일부 변경의 건 | 가결 | ||
| 3. 사내이사 신규 선임의 건3-1 서상원 사내이사 신규 선임의 건3-2 진성욱 사내이사 신규 선임의 건3-3 변철훈 사내이사 신규 선임의 건3-4 이동현 사내이사 신규 선임의 건 | 가결부결부결가결 | ||
| 4. 이사 보수한도 승인의 건 | 가결 | ||
| 5. 감사 보수한도 승인의 건 | 가결 | ||
| 제12기 임시주주총회 | 2020.06.30 | 1. 사내이사 신규 선임의 건1-1 진성욱 사내이사 신규 선임의 건1-2 변철훈 사내이사 신규 선임의 건 | 부결부결 |
| 제12기 임시주주총회 | 2020.09.25 | 1. 정관 일부 변경의 건2. 사내이사 신규 선임의 건2-1 이규덕 사내이사 신규 선임의 건2-2 정대우 사내이사 신규 선임의 건2-3 김 준 사내이사 신규 선임의 건3. 유수택 사외이사 신규 선임의 건4. 김영대 감사 신규 선임의 건 | 가결가결가결가결가결가결 |
| 제12기 정기주주총회 | 2021.03.19 | 1. 제12기(20220.01.01~2020.12.31) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건2. 김동후 사외이사 신규 선임의 건3. 이사 보수한도 승인의 건4. 감사 보수한도 승인의 건 | 가결가결가결가결 |
| 제13기 임시주주총회 | 2021.10.07 | 1. 정관 일부 개정의 건2. 사내이사 신규 선임의 건2-1 박재점 사내이사 신규 선임의 건2-2 권마이클윤준 사내이사 신규 선임의 건2-3 윤종석줄리우스 사내이사 신규 선임의 건3. 사외이사 신규 선임의 건3-1 Marc Simon Iarchy 사외이사 신규 선임의 건3-2 전알렉산더완기 사외이사 신규 선임의 건3-3 백운기 사외이사 신규 선임의 건3-4 최차규 사외이사 신규 선임의 건 | 가결가결가결가결가결가결가결가결 |
| 제13기 정기주주총회 | 2022.03.24 | 1. 제13기(2021.01.01~2021.12.31) 개별재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2. 정관 일부 개정의 건 2-1 상호변경의 건 (주식회사 케일럼) 2-2 사업목적 변경의 건(일부 변경 및 일부 추가)3. 사내이사 신규 선임의 건 3-1 문정엽 사내이사 신규 선임의 건 3-2 정태영 사내이사 신규 선임의 건4. 구장옥 감사 신규 선임의 건5. 이사 보수한도 승인의 건6. 감사 보수한도 승인의 건 | 가결가결가결가결가결가결가결가결 |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
케일럼에이앤디조합1호최대주주보통주식2,226,02712.212,226,02710.05-(주)그린테크시스템특별관계자보통주식001,793,4078.10-(주)티엠씨특별관계자보통주식001,103,7524.98-WSA Capital Partners Limited특별관계자보통주식00264,8121.20-서상원계열사임원보통주식222,4691.22113,0360.51-권마이클윤준대표이사보통주식0088,3000.40-부성진미등기임원보통주식16,5710.0916,5710.07-보통주식2,465,06713.525,605,90525.31-우선주식0000-
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
(주1) 기초의 지분율은 2022년 1월 1일 현재 발행주식총수인 18,234,240주를 기준으로 산출했고 기말의 지분율은 2022년 6월 30일 현재 발행주식총수인 22,146,762주를 기준으로 산출하였습니다.
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
케일럼에이앤디조합1호4윤종석0--(주)티엠씨50.99------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
케일럼에이앤디조합1호16,697016,697000
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(주1) 케일럼에이앤디조합1호는 민법상 조합으로 2021년 6월 21일 설립되었으며 보유하고 있는 회사주식 2,226,027주는 2022년 10월 6일까지 전량 보호예수 되어있습니다.
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
: 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
(4) 투자조합 등 단체의 주요출자자 현황
민법16,697,202,500(주)티엠씨50.99-민법16,697,202,500옥타비우스(주)48.99-
| 설립근거법률 | 재산총액 | 주요출자자(10% 이상) | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- |
(5) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 임원 경력
윤종석옥타비우스(주)--대표이사2021년 08월 19일--윤종석블리스자산운용(주)--대표이사2006년 09월 01일2009년 05월 20일-박태향아이디티월드--이사2019년 03월 25일2021년 04월 19일-
| 성명 | 회사명 | 상장여부 | 상장폐지일 | 임원 | 선임일 | 퇴임일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
(6) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 최대주주 이력
--------
| 성명 | 회사명 | 상장여부 | 상장폐지일 | 최대주주 | 시작일 | 종료일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)티엠씨1김성수---최원호100------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)티엠씨128,99565,08163,91482,4347,4458,279
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
4. 최대주주의 변동내역
최대주주 변동내역 2022년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2019년 09월 17일(주)에스앤케이인베스트먼트4,255,15957.65주식양수도계약-2020년 09월 17일(유)이더블유케이홀딩스2,739,72618.93제3자배정유상증자-2021년 10월 07일케일럼에이앤디조합1호2,226,02712.62주식양수도계약-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
(주1) 상기 지분율은 변동일 기준 총발행주식수를 기준으로 산출하였습니다.
5. 주식의 분포
가. 5% 이상 주주와 우리사주조합 등의 주식 소유현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
케일럼에이앤디조합1호2,226,02710.05(주)그린테크시스템1,793,4078.10--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
나. 소액주주현황
소액주주현황 2021년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
6,3446,35599.8312,881,37518,234,24070.64-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
6. 주가 및 주식거래 실적
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 4월 | 5월 | 6월 | 7월 | 8월 | 9월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최고 | 5,140 | 4,780 | 4,355 | 4,700 | 4,350 | 4,280 |
| 최저 | 4,165 | 4,300 | 3,320 | 4,015 | 3,840 | 3,185 | |
| 월간거래량 | 1,452,957 | 2,789,765 | 2,507,028 | 4,547,720 | 1,070,239 | 1,367,930 |
주1) 주가 최고/최저는 일종가 기준입니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
(1) 임원 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
권마이클윤준남1968년 07월대표이사사내이사상근경영총괄사단법인 한국항공정책연구소 이사(現)서울에비에이션 대표(現)시카고 대학교 MBA 경영학 석사88,300--12개월2024년 10월 06일윤종석줄리우스남1965년 09월이사회의장사내이사상근이사회총괄(주)블리스자산운용 대표이사(前)Corporate Finance, JP Morgan, New York(前)뉴욕대학교 MBA 경영학 석사---12개월2024년 10월 06일정대우남1969년 02월지배인사내이사상근본사운영총괄다담인베스트먼트 대표이사(前) 녹원씨엔아이 이사경희대학교 경영학과 졸---24개월2023년 09월 25일이규덕남1968년 09월사내이사사내이사상근영업총괄(前) 에스제이케이 사외이사(前) 코디 사내이사서강대학교 경영대학원 STEP 수료---24개월2023년 09월 25일박재점남1954년 05월사내이사사내이사상근신규사업총괄한국항공우주산업(주) 부사장(前)삼성항공 이사(前)연세대학교 대학원 최고경영자과정 수료---12개월2024년 10월 06일문정엽남1965년 11월부사장사내이사상근재무총괄(주)케일럼 부사장(現)볼보자동차코리아 CFO(前)서울대학교 경영학과 졸업---6개월2025년 03월 23일정태영남1972년 04월전무이사사내이사상근관리총괄(주)케일럼 전무이사(現)(주)미래에스텍 사업기획실장(前)청주대학교 회계학과 졸업---6개월2025년 03월 23일Marc SimonIarchy남1968년 08월사외이사사외이사비상근사외이사월드스타 에비에이션 사장(現) (영국)리먼브라더스 증권 부사장(前)맨체스터대 대학원 졸업---12개월2024년 10월 06일백운기남1960년 08월사외이사사외이사비상근사외이사MBN 뉴스와이드 앵커(現)KBS 보도본부 해설위원(前)호남대학교 대학원 행정학 박사---12개월2024년 10월 06일최차규남1956년 09월사외이사사외이사비상근사외이사연세대 항공우주전략연구원 특임교수(現)공군참모총장(前)광운대학교 방위사업학과 박사수료---12개월2024년 10월 06일구장옥남1963년 07월감사감사비상근감사웅지세무대학교 회계세무정보학과 교수(現)웅지세무대학교 부총장(前)홍익대학교 경영학 박사---6개월2025년 03월 23일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 직원 등 현황
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
사무직남20---202.3702351-1-사무직여9---90.916118-생산직남25-2-272.664824-생산직여1---10.133-55-2-572.21,51527-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
(주1) 직원 등 현황표에는 당기중 입/퇴사자를 포함하고 있습니다.
(3) 미등기임원 보수 현황
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
632554-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사102,000-감사1100-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 1467048-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 856971-47519-----22613-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
(주1) 유형별 보수지급금액에는 당기중 선/퇴임자를 포함하고 있습니다. 나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황: 당사에는 개인별 보수가 5억원 이상인 이사, 감사가 없습니다.
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : )
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
<표1>
(단위 : 백만원) ---------------
| 구 분 | 부여받은인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | |||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 업무집행지시자 등 | |||
| 계 |
<표2>
2022년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
-------------X-
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 공시서류작성기준일(2020년 09월 30일) 현재 종가 : 3,185원
(주1) 당사의 직원들에게 부여되었던 주식매수선택권은 2020년 12월 22일 권리행사에 따른 자기주식 교부로 모두 행사완료되었습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 현황(요약)
2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-022
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 성명 | 겸직현황 | 비고 | |
|---|---|---|---|
| 회사명 | 직책 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 권마이클윤준 | (주)케일럼 | 대표이사 | - |
| (주)키위플러스 | 기타비상무이사 | - | |
| 하나아이티엠(주) | 사내이사 | ||
| 윤종석줄리우스 | (주)케일럼 | 사내이사 | - |
| 하나아이티엠(주) | 사내이사 | - | |
| 박재점 | (주케일럼 | 사내이사 | - |
| 하나아이티엠(주) | 사내이사 | - | |
| 문정엽 | (주)케일럼 | 사내이사 | - |
| (주)키위플러스 | 기타비상무이사 | - | |
| 하나아이티엠(주) | 감사 | - | |
| 정태영 | (주)케일럼 | 사내이사 | - |
| (주)키위플러스 | 감사 | - |
다. 타법인출자 현황(요약)
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-2239,61312,000-51,613---------------2239,61312,000-51,613
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등본 본고서 기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등본 보고서 기준일 현재 해당사항 없습니다. 3. 대주주와 영업거래본 보고서 기준일 현재 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외 이해관계자와의 거래
(1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | (주)그린테크시스템 | (주)그린테크시스템 | |
| 기타특수관계자 | (주)스테이지파이브 | (주)스테이지파이브 | |
| 기타특수관계자 | - | (주)케이엘파트너스 | (*1) |
(*1) (주)케이엘파트너스는 지배회사의 주주였으나 전기 중 지분을 모두 매각하여 특수관계자에서 제외되었습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 등의 거래 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| <매출 등> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 회사명 | 제품 및 상품 매출 | 잡이익 |
|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | (주)스테이지파이브 | 48,088,161 | 365 |
| <매입 등> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 회사명 | 지급임차료 | 건물관리비 | 수수료 등 |
|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | (주)스테이지파이브 | 179,692 | 114,502 | 45,699 |
② 전분기
| <매출 등> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 회사명 | 제품 및 상품 매출 | 서비스수입 |
|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | (주)스테이지파이브 | 36,930,605 | 42,000 |
| <매입 등> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 회사명 | 지급임차료 | 건물관리비 | 수수료 등 |
|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | (주)스테이지파이브 | 178,812 | 112,473 | 39,415 |
(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 채무 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | (주)그린테크시스템 | 전환사채 (*1) | - | 3,100,000 |
| 기타특수관계자 | (주)스테이지파이브 | 매출채권 | 303,387 | 213,542 |
| 임차보증금 | 100,000 | 100,000 | ||
| 미지급금 및선수금 | 38,767 | 71,959 |
(*1) 전기 중 기타특수관계자인 (주)그린테크시스템은 지배회사가 발행한 제3회차 전환사채 중 31억원을 다른 투자자로부터 취득하였으며, 당분기 중 (주)그린테크시스템은 전환권을 행사하여 전환사채 전액을 주식으로 전환하였습니다.
(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대 여 | 회 수 | 대 여 | 회 수 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | (주)케이엘파트너스 | - | - | - | 500,000 |
(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 1,194,811 | 853,489 |
| 퇴직급여 | 44,651 | 37,612 |
| 합 계 | 1,239,462 | 891,101 |
상기의 주요 경영진은 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사로 구성되어 있습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
가. 공시사항의 진행, 변경사항
| 신고(공시)일자 | 제목 | 신고(공시)내용 | 진행사항 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2022.01.10 | (정정)주요사항보고서(유상증자결정) | 납입일 변경 | 완료 | - |
| 2022.01.26 | (정정)주요사항보고서(유상증자결정) | 납입자 등 일부 변경 | 완료 | - |
| 2022.01.26 | 증권납입결과 | - | 완료 | - |
| 2022.02.04 | 전환사채 발행후 만기전사채취득 | 4CB(사채잔액 : 44.1억원) | 완료 | - |
| 2022.02.23 | 매출액 또는 손익구조 30%이상 변동 | - | 완료 | - |
| 2022.02.23 | 주주총회 소집결의 | 제13기 정기주총, 2022.03.24 | 완료 | - |
| 2022.03.02 | 기업설명회(IR)개최 | 2022.03.16 | 완료 | - |
| 2022.03.03 | 전환청구권 행사 | 3CB(사채잔액 : 0원) | 완료 | - |
| 2022.03.08 | 주주총회소집공고 | 제13기 정기주주총회 | 완료 | - |
| 2022.03.08 | 의결권대리행사권유참고서류 | 제13기 정기주주총회 | 완료 | - |
| 2022.03.08 | (정정)주주총회 소집결의 | 제13기 정기주총, 세부의안확정 | 완료 | - |
| 2022.03.16 | 감사보고서 제출 | - | 완료 | - |
| 2022.03.16 | 사업보고서 | 제13기(2021년도) | 완료 | - |
| 2022.03.18 | 사외이사의 선임,해임 또는 중도퇴임에 관한 신고 | 전알렉산더완기 사외이사 중도퇴임 | 완료 | - |
| 2022.03.24 | 정기주주총회 결과 | - | 완료 | - |
| 2022.03.24 | 상호변경안내 | (주)이더블유케이 → (주)케일럼 | 완료 | - |
| 2022.04.07 | 단일판매공급계약체결 | 카타르 Vessel 제작 공급 건 | 진행중 | - |
| 2022.04.26 | 투자판단관련주요경영사항 | 하나아이티엠(주) 최종인수예정자 선정 | 완료 | - |
| 2022.05.11 | 단일판매공급계약 | RDMP Veseel 제작 공급 건 | 진행중 | - |
| 2022.05.16 | 분기보고서 | 제14기(2022년도) 1분기 | 완료 | - |
| 2022.06.28 | (정정)단일판매공급계약체결 | 카타르 Vessel 제작 공급 건(매출액 정정) | 진행중 | - |
| 2022.06.28 | (정정)단일판매공급계약체결 | RDMP Veseel 제작 공급 건(매출액 정정) | 진행중 | - |
| 2022.06.28 | (자율)단일판매공급계약체결 | MNB 열교환기 제작 공급 건 | 진행중 | - |
| 2022.07.08 | 주요사항보고서(유상증자결정) | 전환우선주 발행결정 | 진행중 | - |
| 2022.07.29 | 전환사채 발행후 만기전사채취득 | 4CB(사채잔액 : 37.6억원) | 완료 | - |
| 2022.08.05 | (자율)단일판매공급계약체결 | CPC TAIWAN Project 열수기화기 제작공급의 건 | 진행중 | - |
| 2022.08.16 | (정정)사업보고서(2021.12) | 미흡사항 보충 기재 | 완료 | - |
| 2022.08.16 | 반기보고서(2022.06) | 제14기(2022년도) 반기 | 완료 | - |
| 2022.08.18 | 타법인주식 및 출자증권취득결정 | 하나아이티엠(주), 1,200,000주 취득 | 완료 | - |
| 2022.08.31 | (정정)주요사항보고서(유상증자결정) | 전환우선주, 납입일 변경 | 진행중 | - |
| 2022.09.01 | 출자법인의 회생절차 종결신청 | 하나아이티엠(주) | 완료 | - |
| 2022.09.01 | 출자법인의 회생절차 종결결정 | 하나아이티엠(주) | 완료 | - |
| 2022.09.02 | 전환사채 발행후 만기전사채취득 | 4CB(사채잔액 : 17.6억원) | 완료 | - |
| 2022.09.19 | (정정)단일판매공급계약체결 | RDMP Veseel 제작 공급 건, 수주금액 추가 | 진행중 | - |
| 2022.09.27 | 타인에 대한 담보제공결정 | 종속회사 발행 회사채에 대한 담보제공 | 완료 | - |
| 2022.09.30 | 기타경영사항(자율공시) | 사채재매각(4CB 사채잔액 : 37.6억원) | 완료 | - |
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건 등: 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 중요한 소송사건은 없습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2022.03.31) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증 현황
당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
| 제공자 | 피보증처 | 보증금액 | 보증내용 |
| 서울보증보험 | 대우건설 등 | 4,182,113 | 이행보증 |
| 서울보증보험 | 케이티 | 5,000,000 | 이행보증 |
라. 채무인수약정 현황
당사는 분기보고서 작성기준일 현재 채무인수약정과 관련된 사항이 없습니다.
마. 그 밖의 우발부채 등당사는 분기보고서 작성기준일 현재 기타의 우발부채 등과 관련된 사항이 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 금융감독당국의 제재현황
| 일자 | 제재기관 | 대상자 | 처벌또는조치내용 | 금전적제재금액 | 사유(주1) | 근거법령 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021.06.09 | 증권선물위원회 | (주)이더블유케이 | 과징금 부과 | 185,300,000원 | 상장법인 등의 신고, 공시의무 위반 | 자본시장과 듬융투자업에 관한 법률 제159조, 제160조 |
(주1) 당사는 구 최대주주였던 (주)에스앤케이인베스트먼트와 그 특수관계인이 보유지분을 모두 담보로 제공하여 '최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래'에 해당함에도 이를 인지하지 못해 2019.11.14~2020.03.30 기간 중 제출한 사업보고서(1회) 및 분기보고서(1회)의 'Ⅶ. 주주에 관한 사항' 중 '최대주주 및 특수관계인 주식소유 현황'에 특수관계인의 보유주식 및 담보제공 내역을 기재 누락하여 금융위원회 등에 제출한 혐의로 2021년 6월 9일 증권선물위원회로부터 185,300,000원의 과징금을 부과받았습니다. 당사는 2021년 8월 10일 과징금을 완납처리 하였습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재현황
| 일자 | 제재기관 | 대상자 | 처벌또는조치내용 | 금전적제재금액 | 사유(주1) | 근거법령 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020.06.12 | 한국거래소코스닥시장본부 | (주)이더블유케이 | 제재금 부과 | 28,000,000원 | 공시번복공시불이행 | 코스닥시장공시규정 제27조, 제28조, 제32조, 제34조 |
(주1) 당사는 2020년 6월 12일 코스닥시장본부로부터 제3회차 전환사채 발행 결정 철회(공시번복)와 최대주주 변경을 수반하는 주식담보계약체결 지연공시(공시불이행)로 인해 불성실공시법인 지정을 받았습니다. 당사의 불성실공시법인 지정에 따른 부과벌점(총 7점)은 제재금으로 대체부과되었으며 총 제재금은 2,800만원 입니다.당사는 2020년 6월 19일 제재금을 완납처리 하였습니다.
다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항
<표1>
| 단기매매차익 발생 및 환수현황 |
| (대상기간 : 2021.06.09. ~ 2022.09.30.) |
| (단위 : 건, 원) |
| 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 | 단기매매차익 환수 현황 | 단기매매차익 미환수 현황 | |
|---|---|---|---|
| 건수 | 1 | 0 | 1 |
| 총액 | 92,963,361 | 0 | 92,963,361 |
<표2>
| 단기매매차익 미환수 현황 |
| (대상기간 : 2021.06.09. ~ 2022.09.30.) |
(단위 : 원) 주요주주-2021년 06월 09일92,963,361092,963,361여지급명령2021년 09월 16일 ~ 2021년 10월 30일여www.ewkinc.co.kr192,963,361092,963,361
| 차익취득자와 회사의 관계 | | 단기매매차익발생사실통보일 | 단기매매차익 통보금액 | 환수금액 | 미환수금액 | 반환청구여부 | 반환청구조치계획 | 제척기간 | 공시여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차익 취득시 | 작성일 현재 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 ( | 건) | | | | |
※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항① 회사는 2022년 7월 8일 이사회를 통해 19,999,998,060원을 조달하는 전환우선주 발행을 결의하였습니다. 본 분기보고서 제출일 현재 납입예정일은 2022년 11월 14일이며 조달된 자금은 운영자금과 타법인 증권 취득자금으로 사용될 예정입니다. 신주의 발행가액은 주당 3,945원이며, 총 5,069,708주가 발행될 예정입니다. 발행된 전환우선주는 전량 1년간 보호예수될 예정입니다.② 회사는 2022년 09월 30일 이사회를 통해 권면총액 기준 20억원의 제4회차 사모 전환사채를 재매각하기로 결의하고 2022년 10월 05일 그 처분을 완료하였습니다. 본 분기보고서 제출일 현재 미상환된 제4회차 사모 전환사채의 권면총액은 3,760백만원입니다.③ 회사는 2022년 10월 25일 이사회를 통해 자회사인 (주)케일럼엠을 설립할 것을 결의하였습니다. (주)케일럼엠은 자본금을 오천만원으로 하고 당사가 단독으로 출자하여 항공기 판매 및 전기차 충전사업을 주요사업으로 추진할 것을 계획하고 있습니다.
나. 중소기업기준검토표
중소기업기준검토표_페이지_1.jpg 중소기업기준검토표_페이지_1 중소기업기준검토표_페이지_2.jpg 중소기업기준검토표_페이지_2
다. 외국지주회사의 자회사 현황 해당사항이 없습니다. 라. 합병등의 사후 정보
(1) 중요한 자산양수도당사는 2020년 2월 5일 타법인 주식 및 출자증권 양수결정에 대한 주요사항보고서를 최초 제출하였으며, 2020년 9월 29일 양수가 종료되어 합병등종료보고서를 제출하였습니다.① 거래상대방
| 이름 | 주식회사 카카오 | 서상원 |
| 소재지 | 제주특별자치도 제주시 첨단로 | 경기도 양평군 양평읍 |
| 대표자 | 여민수, 조수용 | - |
② 거래내용- 양수도 배경 : 사업다각화 및 신규사업 진출- 양수도 대상자산 : 주식회사 키위플러스 보통주식 2,552,266주- 양수도가액 : 38,067백만원- 주요일정 : 2020년 2월 5일 계약금 지급 2020년 3월 23일 중도금 지급 2020년 9월 29일 잔금 지급
③ 합병등 전후의 재무사항 비교표
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
(단위 : 백만원) (주)키위플러스48,99860,58027,73943.440,29733.5-1,2272,394-1,806247.2-2,209192.3--------
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | | 실적 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | | 2차연도 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 |
| 영업이익 |
| 당기순이익 |
(주1) 당사는 외부평가 시 당기순이익에 대한 예측치를 산출하지 않았습니다.(주2) 당사의 구 최대주주였던 (주)에스앤케이인베스트먼트의 문제로 당 자산양수도 계약에 따른 잔금지급 일정이 수차례 연기되고 당사의 최대주주가 바뀌는 등 경영안정화에 따른 시간이 소요됨에 따라 예측치와 실적치 사이의 괴리가 발생하였습니다.
마. 보호예수 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식2,226,0272021년 10월 07일2022년 10월 07일1년최대주주변경(법인또는조합)22,146,762보통주식3,222,8672022년 02월 15일2023년 02월 15일1년사모 유상증자22,146,762
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
바. 특례상장기업의 사후 정보
해당사항이 없습니다.
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) (주)키위플러스2013.12.24서울특별시 송파구 올림픽로35길 123, 6층(신천동, 향군타워)소프트웨어 개발 및 판매업8,953의결권의 과반수 소유미해당하나아이티엠(주)2003.04.14경상남도 김해시 주촌면 골든루트로 129번길 12-8항공기용 엔진부품 제조업27,833의결권의 과반수 소유해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(주1) 하나아이티엠(주)의 최근 사업연도말 자산총액은 2021년 감사보고서를 참고하여 기재하였으며 일반기업회계기준에 의해 작성된 것입니다.
2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
0----2(주)키위플러스110111-5300126하나아이티엠(주)194211-0061250
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2022년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)키위플러스비상장2020년 03월 29일사업다각화1043,504,40280.4239,613---3,504,40280.4239,6138,953-1,727하나아이티엠(주)비상장2022년 07월 18일사업다각화12,000---1,200,00012,000-1,200,00010012,00027,833-17,4443,504,40280.4239,6131,200,00012,000-4,704,402-51,61336,786-19,171
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
(주1) 하나아이티엠(주)의 최근 사업연도 재무현황은 2021년 감사보고서를 참고하여 기재하였으며 일반기업회계기준에 의해 작성된 것입니다.
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없음
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