Quarterly Report • Nov 14, 2022
Quarterly Report
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분기보고서 4.9 현대로템 주식회사 194211-0036336
분 기 보 고 서
(제 24 기 3분기)
2022.01.012022.09.30
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 현대로템 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 이용배 |
| 본 점 소 재 지 : | 경남 창원시 성산구 창원대로 488 |
| (전 화) 055-273-1341 | |
| (홈페이지) http://www.hyundai-rotem.co.kr/ | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 재무관리실장 (성 명) 정 재 호 |
| (전 화) 031-8090-8889 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 2 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 2 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 2 |
| 5. 정관에 관한 사항 | ----------------------- | 2 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 3 |
| 1. 사업의 개요 | ----------------------- | 3 |
| 2. 주요 제품 및 서비스 | ----------------------- | 4 |
| 3. 원재료 및 생산설비 | ----------------------- | 5 |
| 4. 매출 및 수주상황 | ----------------------- | 8 |
| 5. 위험관리 및 파생거래 | ----------------------- | 11 |
| 6. 주요계약 및 연구개발활동 | ----------------------- | 17 |
| 7. 기타 참고사항 | ----------------------- | 19 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 34 |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------- | 34 |
| 2. 연결재무제표 | ----------------------- | 36 |
| 3. 연결재무제표 주석 | ----------------------- | 43 |
| 4. 재무제표 | ----------------------- | 96 |
| 5. 재무제표 주석 | ----------------------- | 102 |
| 6. 배당에 관한 사항 | ----------------------- | 157 |
| 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 | ----------------------- | 157 |
| 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 | ----------------------- | 157 |
| 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 | ----------------------- | 162 |
| 8. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 163 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 175 |
| V. 회계감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 176 |
| 1. 외부감사에 관한 사항 | ----------------------- | 176 |
| 2. 내부통제에 관한 사항 | ----------------------- | 177 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 178 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 178 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 183 |
| 3. 주주총회 등에 관한 사항 | ----------------------- | 187 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 188 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 193 |
| 1. 임원 및 직원 등의 현황 | ----------------------- | 193 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 198 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 199 |
| X. 대주주 등과의 거래내용 | ----------------------- | 200 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 202 |
| 1. 공시내용 진행 및 변경사항 | ----------------------- | 202 |
| 2. 우발부채 등에 관한 사항 | ----------------------- | 202 |
| 3. 제재 등과 관련된 사항 | ----------------------- | 204 |
| 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 | ----------------------- | 204 |
| XII. 상세표 | ----------------------- | 206 |
| 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) | ----------------------- | 206 |
| 2. 계열회사 현황(상세) | ----------------------- | 206 |
| 3. 타법인출자 현황(상세) | ----------------------- | 206 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 207 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 207 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 207 |
【 대표이사 등의 확인 】 24기 확인서.jpg 확인서 I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 작성하지 않으며 관련 내용은 2022년 3월 제출된 2021년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
2. 회사의 연혁
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 작성하지 않으며 관련 내용은 2022년 3월 제출된 2021년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
3. 자본금 변동사항
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 작성하지 않으며 관련 내용은 2022년 3월 제출된 2021년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
4. 주식의 총수 등
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 작성하지 않으며 관련 내용은 2022년 3월 제출된 2021년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
5. 정관에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 작성하지 않으며 관련 내용은 2022년 3월 제출된 2021년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
현대로템은 1999년 설립되어 국가 기간산업인 철도차량 제작, E&M (Electrical & Mechanical) 및 O&M (Operation & Maintenance) 등을 영위하고 있는 레일솔루션 사업과, K계열 전차와 차륜형장갑차 양산사업, 창정비 사업 등을 수행하는 디펜스솔루션 사업, 그리고 제철설비와 완성차 생산설비, 스마트팩토리 설비 및 수소인프라 설비 등을 납품하는 에코플랜트 사업을 영위하고 있습니다.
현대로템의 레일솔루션사업본부는 국내를 넘어 세계시장에 전동차, 고속전철, 경전철 등 각종 철도차량을 공급하고 있으며 특히 철도시스템 분야와 운영 및 차량 유지보수 등 철도서비스 분야로 사업영역을 적극적으로 확대해 나가고 있습니다. 미래 시장 수요에 대응하기 위해 동력분산식 고속전철 KTX-이음을 2021년 초 성공적으로 영업 운행에 투입했으며, 무가선트램, 2층 전동차, 수소전기트램 등 신차종 개발에도 박차를 가하고 있습니다. 신규 차종의 연구개발과 상용화를 통해 세계 철도차량 시장에서의 입지를 공고히 하고 있습니다.디펜스솔루션사업본부는 지상무기체계의 연구개발 및 생산을 담당하고 있습니다. 세계적인 성능의 K2 전차를 성공적으로 개발하여 K1A1전차 이후 지상군 핵심 전투력 증강차원에서 전력화 사업이 진행되고 있으며, 해외 동맹국 전차개발 기술지원 사업의 후속 연계사업도 준비 중에 있습니다. 또한 국방개혁에 따라 우리군의 기동성 향상을 위해 독자 개발된 차륜형장갑차는 현대자동차그룹의 자동차 관련 기술을 접목하여 지속적으로 경쟁우위를 확보하고 있습니다. 기본형 차륜형장갑차는 목적에 따라 30mm 차륜형대공포, 차륜형지휘소용차량 등 다양한 계열화를 구축할 수 있어서 당사의 핵심 사업분야로 자리매김하고 있습니다.에코플랜트사업본부는 높은 기술력을 바탕으로 국내외 다수의 철강 및 자동차 생산인프라 등의 공사를 성공적으로 수행해왔습니다. 스마트팩토리 및 스마트물류사업에 진출하여 4차산업 미래기술 개발에도 앞장서고 있으며, 글로벌 수소경제 실현과 수소사회로의 진입을 선도하기 위한 수소충전소, 수소추출기 등 수소인프라 구축에도 노력하고 있습니다. 당사 의왕연구소 내에 가동중인 H2 설비조립센터는 연간 수소추출기 20기 이상의 생산 능력을 구비하였고, 국내 다수 지역의 지자체와 수소특수목적법인 등으로부터 수소추출기, 수소출하센터, 수소충전소 공급계약을 수주하며 수소시장 진입에 성공하였으며, 수소출하센터는 납품 완료 후 성능시험을 만족하며 기술력을 입증하였습니다.3분기보고서 작성기준일 현재 전체 매출액은 2조 2,457억원이며 레일솔루션부문은 1조 3,849억원으로 매출액의 62%, 디펜스솔루션부문은 6,158억원으로 매출액의 27%, 그리고 에코플랜트부문은 2,450억원으로 매출액의 11% 이며, 수주잔고는 14조 4,653억억원을 확보하고 있습니다.사업 현황에 대한 자세한 내용은 "Ⅱ. 사업의 내용"의 "2, 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목을 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요제품
레일솔루션 부문은 국내외 전동차, 고속전철, 경전철, 디젤동차, 기관차 및 객/화차 등 다양한 차종의 철도차량을 공급해 오고 있으며, 철도차량의 핵심 전장품을 독자기술로 국산화하여 열차종합제어관리장치, 견인전동기, 추진제어장치, 보조전원장치 등을 생산하고 있습니다. 이와 더불어 E&M 분야의 신호, 통신, 전력, PSD 등 철도시스템분야를 비롯해 운영 및 차량 유지보수, 개조, 부품공급 등 철도서비스 분야로 사업영역을 더욱 확대해 나가고 있습니다.디펜스솔루션 부문은 방산물자를 공급하고 있으며 주요제품인 K2 전차, 차륜형장갑차 등의 공급을 통해 최신예 지상장비를 적기 전력화하는데 기여하고 있습니다. 이 외에도 K1/K1A1 전차 외주정비 및 성능개량, 구난/교량전차 외주정비 등 국내 전차 관련 주요 정비사업을 수행하고 있습니다.에코플랜트 부문은 국내외 시장에 자동차 생산설비(프레스, 차체/도장/의장 운반설비), 친환경 제철설비 등을 공급하고 있으며, 국내 수소인프라 설비 시장에 진입 후 사업영역을 확장하고 있습니다. 이와 더불어 자동창고, 물류센터 등 스마트물류설비 분야로 사업영역을 확대해 나가고 있습니다.
1) 각 부문 제품 매출액 및 비중
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 매출액 | 비율(%) |
|---|---|---|---|---|
| 레일솔루션 부문 | 상품 ·제품 | 전동차 | 1,384,894 | 61.7% |
| 디펜스솔루션 부문 | 제품 | 방산물자 | 615,837 | 27.4% |
| 에코플랜트 부문 | 제품 | 제철프레스환경운반설비 | 245,018 | 10.9% |
| 총 합계 | 2,245,749 | 100.0% |
2) 주요제품 가격변동추이(1) 레일솔루션 부문 (단위 : 억원/량당)
| 구 분 | 제24기 3분기 | 제23기 | 제22기 |
|---|---|---|---|
| 내수 | 30 | 31 | 24 |
| 수출 | 19 | 44 | 19 |
* 작성기준 : 최근 수주한 제품을 단순합산하여 1량으로 환산* 철도차량은 기관차, 고속열차, 전동차 등 수주차종별, 발주사양별 가격편차가 크게 발생하여 상기의 수치로 가격변동 추이를 판단하기는 어렵습니다.(2) 디펜스솔루션 부문 및 에코플랜트 부문은 산업특성상, 가격변동추이 산정이 어렵습니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 원재료1) 주요 원재료
(단위: 백만원)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 (비율%) | 주요매입처 |
|---|---|---|---|---|---|
| 레일솔루션부문 외 | 원재료 | 금속소재 등 | 차체 등 | 1,034,558(47%) | 현대비앤지스틸(특수관계인) 외 |
* 작성기준 : 2022년 1월 ~ 9월 당기 원재료 매입액, 비율 : 별도손익계산서상의 매출액 대비2) 주요 원재료 가격변동추이
| 사업부문 | 품목 | 제24기 3분기 | 제23기 | 제22기 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 레일솔루션부문 외 | SUS LT2T | 백만원 / Ton | 5.7 | 4.9 | 4.9 |
* 산출기준 : SUS301L LT 2T SHEET 가격 BASE 기준* 변동원인 : 원자재 가격상승 반영
나. 생산 및 설비에 관한 사항1) 주요 제품에 대한 생산능력 ·생산실적 ·가동률(1) 생산능력 및 산출기준① 레일솔루션 부문 : 창원공장- 생산능력 : 800량- 생산능력 산출기준 : 철도차량 의장 연간 생산기준(2) 생산실적 (단위: 백만원)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제24기 3분기 | 제23기 | 제22기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 레일솔루션부문 | 전동차 | 창원 | 1,204,066 | 1,491,183 | 1,309,063 |
| 디펜스솔루션부문 | 방산물자 | 창원 | 532,505 | 790,210 | 702,199 |
| 에코플랜트부문 | 자동차/제철설비 外 | 당진 | 225,877 | 288,252 | 425,704 |
| 합 계 | 1,962,448 | 2,569,645 | 2,436,966 |
(3) 가동률 (단위 : MH, %)
| 사업부문 | 가동가능시간 | 실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| 레일솔루션 부문 | 797,225 | 800,719 | 100.4% |
| 디펜스솔루션 부문 | 471,366 | 440,478 | 93.4% |
| 에코플랜트 부문 | 3,440 | 367 | 10.6% |
| 합계 | 1,272,031 | 1,241,564 | 97.6% |
* 해당기간의 계획 표준생산 MH 대비 실적 표준생산 MH의 비율 (비가동시간 제외)- 계획표준생산 MH : 보유 작업 제품별 납기를 고려한 생산일정 계획에 의거 해당기간에 작업해야 할 시간- 실적표준생산 MH : 생산 운영 과정에서 나타난 비가동 시간을 제외한 실제 가동 시간
2) 생산 주요 설비 (단위: 백만원)
| 구 분 | 토지 | 건물 및 구축물 |
기계장치 | 건설중자산 | 기타유형자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 815,562 | 229,054 | 54,943 | 66,454 | 20,084 | 1,186,097 |
| 증 감 | -32 | 19,173 | 5,817 | -8,543 | 4,198 | 20,613 |
| 상 각 | 0 | -6,984 | -4,188 | 0 | -3,537 | -14,708 |
| 기 말 | 815,530 | 241,243 | 56,572 | 57,912 | 20,745 | 1,192,002 |
3) 설비의 신설 및 매입계획(1) 투자현황① 레일솔루션 부문, 디펜스솔루션 부문, 에코플랜트 부문 외 (단위: 백만원)
| 사업부문 | 구분 | 투자효과 | 총 투자예정액 | 투자액 |
|---|---|---|---|---|
| 레일솔루션 | 창원 철차공장 | 보완투자 | 7,899 | 6,780 |
| 디펜스솔루션 | 창원 방산공장 | 보완투자 | 8,006 | 3,264 |
| 에코플랜트 | 당진 플랜트공장 | 보완투자 | 432 | 35 |
| 지원 | 전 사업장 | 지원부문 투자 및 IT투자 | 15,415 | 6,601 |
| 합 계 | 31,752 | 16,680 |
* 상기 투자액은 시설/설비투자에 한정한 투자액으로 연구개발비용은 제외된 기준임
(2) 향후 투자계획① 레일솔루션 부문, 디펜스솔루션 부문, 에코플랜트 부문 외 (단위: 백만원)
| 사업부문 | 계획명칭 | 예상투자총액 | 연도별 예상투자액 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 2022년 | 2023년 | 2024년 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 레일솔루션 | 창원 철차공장 | 20,599 | 7,899 | 8,942 | 3,758 |
| 디펜스솔루션 | 창원 방산공장 | 22,578 | 8,006 | 8,707 | 5,865 |
| 에코플랜트 | 당진 플랜트공장 | 18,777 | 432 | 2,725 | 15,620 |
| 지원 | 전 사업장 | 41,665 | 15,415 | 11,410 | 14,840 |
| 합계 | 103,619 | 31,752 | 31,784 | 40,083 |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출 및 판매조직에 관한 사항1) 매출 실적 (단위: 백만원)
| 사업구분 | 품 목 | 제24기 3분기 | 제23기 | 제22기 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 레일솔로션부문 | 전동차 외 | 내수 | 398,599 | 408,842 | 262,753 |
| 수출 | 986,295 | 1,266,656 | 1,189,212 | ||
| 합계 | 1,384,894 | 1,675,498 | 1,451,965 | ||
| 디펜스솔루션부문 | 방산물자 | 내수 | 608,503 | 896,137 | 822,486 |
| 수출 | 7,334 | 336 | - | ||
| 합계 | 615,837 | 896,473 | 822,486 | ||
| 에코플랜트부문 | 자동차설비/제철설비외 | 내수 | 120,670 | 167,445 | 221,754 |
| 수출 | 124,348 | 133,096 | 231,851 | ||
| 합계 | 245,018 | 300,541 | 453,605 | ||
| 기타부문 | 산업용 가스 제조 외 | 내수/수출 | - | - | 57,270 |
| 연결기준합계 | 2,245,749 | 2,872,512 | 2,785,326 |
2) 판매경로와 주요매출처(1) 판매경로① 레일솔루션 부문 : 레일솔루션사업본부 국내사업실, 해외사업1실, 해외사업2실, 해외사업3실, 시스템사업실, 신호사업실② 디펜스솔루션 부문 : 디펜스솔루션사업본부 방산국내사업팀, 방산해외사업팀③ 에코플랜트 부문 : 에코플랜트 사업본부 수소에너지사업실, 스마트모빌리티사업실, 에코제철사업실(2) 판매방법① 레일솔루션 부문- 국내 : 철도공사 및 지자체, 민자사업 프로젝트별 경쟁입찰방식과 SOC사업의
일괄턴키방식으로 수주
- 해외 : 직접 수주 및 국내외 종합상사 등과 컨소시엄 구성을 통한 수주② 디펜스솔루션 부문- 국내 및 해외 : 프로젝트별 입찰③ 에코플랜트 부문- 국내 및 해외 : 프로젝트별 입찰
(3) 판매전략
① 레일솔루션 부문- 기본목표 : 수주확대 및 적정이윤의 확보
- 추진전략
a. 전략적 중점시장, 대상시장 선점 및 수주ㆍ 旣진출국 시장유지 및 확대
ㆍ 중점 공략 대상국 및 차종 선정
b. 철도관련분야 사업 및 부품 수출 확대
ㆍ 금융제공, BOT/Turnkey 방식 참여
c. 고부가가치 차량의 개발
ㆍ 고부가가치 차량 및 독자모델 개발 확대
ㆍ 고품질 차량에 대한 신뢰 확보
d. 선진업체와의 전략적 제휴 강화
ㆍ 시스템 엔지니어링 기술력 확보 및 전문회사와 협력
ㆍ 국내외 다양한 파트너사 활용 및 해외정보 거점 확보② 디펜스솔루션 부문- 기본목표 : 수주확대 및 적정이윤의 확보- 추진전략 : 주력사업 안정적 기반 확보, 해외 진출, 미래 지속성장 동력 확보② 에코플랜트 부문- 기본목표 : 수주확대 및 적정이윤의 확보- 추진전략a. 권역별 마케팅 강화 및 영업 네트워크 다변화b. 기술 원가 경쟁력 제고 및 제조기반 경쟁력 우위 지속 확보c. 핵심 기술 역량 확보로 주력사업 경쟁력 강화
나. 진행률적용 수주 상황
| (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주일자 | 납기(*1) | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 철도A | 2016.01.21 | *2 | - | 299,752 | - | 149,217 | - | 150,535 |
| 철도B | 2016.03.10 | 2031.06.30 | - | 189,667 | - | 129,572 | - | 60,095 |
| 철도C | 2004.11.01 | 2030.12.31 | - | 227,544 | - | 220,529 | - | 7,015 |
| 철도I | 2012.09.10 | 2022.12.31 | - | 306,018 | - | 264,228 | - | 41,790 |
| 철도L | 2012.12.17 | 2022.12.31 | - | 638,684 | - | 607,757 | - | 30,927 |
| 철도M | 2013.04.01 | 2022.12.31 | - | 761,711 | - | 719,115 | - | 42,596 |
| 철도O | 2016.01.21 | 2022.12.31 | - | 265,196 | - | 240,003 | - | 25,193 |
| 철도P | 2016.04.22 | *2 | - | 333,415 | - | 19,886 | - | 313,529 |
| 철도Q | 2016.05.19 | 2022.05.01 | - | 309,106 | - | 301,941 | - | 7,165 |
| 철도U | 2016.08.18 | 2022.08.22 | - | 1,252,537 | - | 995,303 | - | 257,234 |
| 철도V | 2016.12.15 | 2023.08.31 | - | 221,812 | - | 216,705 | - | 5,107 |
| 철도X | 2013.06.22 | 2022.12.31 | - | 213,770 | - | 207,181 | - | 6,589 |
| 철도Y | 2017.06.22 | 2024.03.31 | - | 405,244 | - | 340,963 | - | 64,281 |
| 철도AA | 2012.04.30 | 2027.07.31 | - | 206,500 | - | 152,302 | - | 54,198 |
| 철도AB | 2017.12.02 | *2 | - | 1,014,358 | - | 281 | - | 1,014,077 |
| 철도AC | 2017.11.06 | 2022.09.30 | - | 195,651 | - | 178,146 | - | 17,505 |
| 철도AD | 2018.06.26 | 2023.06.26 | - | 1,015,310 | - | 846,902 | - | 168,408 |
| 철도AE | 2018.07.30 | 2031.05.31 | - | 347,561 | - | 96,971 | - | 250,590 |
| 철도AF | 2018.08.17 | 2024.07.04 | - | 255,612 | - | 36,340 | - | 219,272 |
| 철도AG | 2018.07.30 | 2031.10.26 | - | 249,771 | - | 31,634 | - | 218,137 |
| 철도AH | 2018.05.17 | 2024.06.30 | - | 134,326 | - | 125,921 | - | 8,405 |
| 철도AJ | 2019.06.12 | 2023.01.12 | - | 316,868 | - | 248,449 | - | 68,419 |
| 철도AL | 2019.12.18 | 2023.03.31 | - | 245,031 | - | 220,368 | - | 24,663 |
| 철도AM | 2019.12.18 | 2023.03.31 | - | 155,538 | - | 143,538 | - | 12,000 |
| 철도AN | 2019.12.10 | 2024.07.11 | - | 380,032 | - | 176,084 | - | 203,948 |
| 철도AO | 2020.02.06 | 2027.12.30 | - | 413,932 | - | 31,161 | - | 382,771 |
| 철도AP | 2020.03.19 | 2023.12.18 | - | 320,734 | - | 117,868 | - | 202,866 |
| 철도AQ | 2021.07.14 | 2024.05.14 | - | 268,153 | - | 10,246 | - | 257,907 |
| 철도AR | 2022.01.06 | 2025.04.30 | - | 164,606 | - | - | - | 164,606 |
| 철도AS | 2021.12.24 | 2026.03.31 | - | 366,708 | - | - | - | 366,708 |
| 철도AT | 2021.07.14 | 2024.05.14 | - | 147,472 | - | - | - | 147,472 |
| 철도AU | 2021.12.01 | 2027.06.30 | - | 283,491 | - | - | - | 283,491 |
| 플랜트B | 2014.12.03 | 2020.08.31 | - | 236,151 | - | 233,116 | - | 3,035 |
| 합 계 | - | 12,142,261 | - | 7,061,727 | - | 5,080,534 |
(*1) 보고기간 종료일 현재 실질적인 납품은 종료되었으나, 교육훈련 메뉴얼 제공 또는 예비부품 납품 등이 진행중인 계약이 포함되어 있습니다.(*2) 철도A, 철도P, 철도AB는 납품기한에 대한 협의가 진행중입니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 시장위험과 위험관리
(1) 자본위험관리연결회사는 주주이익 극대화 및 자본비용 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결회사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총부채 | 2,804,449,979 | 2,838,937,571 |
| 총자본 | 1,345,509,493 | 1,268,245,101 |
| 부채비율 | 208.43% | 223.85% |
(2) 금융위험 관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험, 유동성위험 등의 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
1) 시장위험연결회사는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다.
가. 환위험관리연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출됩니다. 연결회사가 노출되어 있는 주요 통화는 USD, EUR 등 입니다.
당분기말 현재 주요 외화표시 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 자산 | 부채 |
|---|---|---|
| USD | 78,111,606 | 325,923,354 |
| EUR | 44,629,041 | 64,195,800 |
| BRL | 10,219 | - |
| JPY | 570,385 | 7,577,073 |
| HKD | 24,968,680 | 75,671 |
| INR | 20,144,074 | - |
| TWD | 29,437,433 | 1,374,806 |
| MYR | 26,634,462 | - |
연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출됩니다. 연결회사가 노출되어 있는 주요 통화는 USD, EUR 등 입니다. 연결회사는 환위험관리를 위하여 외화의 유입과 유출을 통화별ㆍ만기별로 일치시킴으로써 외환리스크를 제거하는 Matching과 환율전망에 따라 외화자금 수급의 결제기일을 조정하는 Leading이나 Lagging을 우선적으로 이용합니다. 또한, 통화선도, 통화옵션, 통화스왑 등의 외환파생상품을 헷지수단으로 이용하되, 매매목적의 거래는 원칙적으로 배제하고 있습니다.
당분기말 현재 주요 외화표시 화폐성 자산 및 부채의 환율 5% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 5% 상승시 | 5% 하락시 |
|---|---|---|
| USD | 522,613 | (522,613) |
| EUR | 571,375 | (571,375) |
| BRL | 511 | (511) |
| JPY | (350,334) | 350,334 |
| HKD | 1,244,650 | (1,244,650) |
| INR | 1,007,204 | (1,007,204) |
| TWD | 1,403,131 | (1,403,131) |
| MYR | 1,331,723 | (1,331,723) |
나. 이자율위험 관리연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율위험을 관리하기 위해 단기차입금의 경우에는 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고, 장기차입금의 경우에는 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 고정금리차입을 원칙으로 하고 있습니다. 이러한 위험관리활동과 관련하여 연결회사는 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가하여 최적의 위험관리 전략이 적용되도록 하고 있습니다.
당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
|---|---|---|
| 현금성자산및단기금융상품 | 1,616,040 | (1,616,040) |
| 차입금 | (1,122,649) | 1,122,649 |
| 합 계 | 493,391 | (493,391) |
다. 파생상품계약 상세내역연결회사는 보고기간말 현재 외화 차입금 조달시 발생하는 환율변동위험을 관리하기위하여 (주)신한은행 및 (주)하나은행과 파생상품계약을 체결하고 있으며 파생상품의공정가치변동은 "금융수익(비용)'으로 손익계산서에 인식됩니다. 연결회사의 보고기간말 현재 파생상품계약의 주요 내용은 아래와 같습니다.① 파생상품 주요내역
| 종 류 | 계약처 | 계약금액 | 계약환율 | 지급이자율 | 시작일 | 종료일 | 파생상품계약의 내용 및 체결 목적 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미국달러/원 통화스왑 | (주)신한은행 | USD 30,000,000 | 1,138.40 | 2.60% | 2021-06-30 | 2024-06-28 | 환율변동 위험 관리하기 위하여, 외화차입금과 동일한 금액으로 통화스왑계약 체결 |
| (주)신한은행 | USD 50,000,000 | 1,263.50 | 3.80% | 2022-04-28 | 2025-04-28 | ||
| (주)하나은행 | USD 50,000,000 | 1,170.40 | 2.55% | 2021-08-17 | 2024-08-17 | ||
| (주)하나은행 | USD 50,000,000 | 1,264.60 | 3.98% | 2022-05-26 | 2025-05-23 | ||
| 유로/원 통화스왑 | (주)신한은행 | EUR 22,000,000 | 1,344.00 | 3.12% | 2021-11-30 | 2024-11-26 |
② 환율변동위험 관리 대상의 주요 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 계 정 | 장부금액 | 가치변동 (세후 손익기준) |
|---|---|---|---|
| 통화스왑 | 외화차입금(*) | 289,258,260 | 36,174,997 |
③ 당분기말 현재 파생상품 관련 장부금액과 손익
(단위: 천원)
| 종 류 | 구 분 | 당분기말 | |
|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 당기손익 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 미국달러/원 | 통화스왑 | 37,959,715 | 35,409,715 |
| 유로/원 | 649,781 | 765,281 |
2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결회사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 현금및현금성자산, 금융기관예치금 등의 유동자금과 파생상품은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 금융기관들과 거래하기 때문에 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 금융보증계약 등과 주석37의 지급보증내역을 제외하고 연결재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.
3) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속적으로 분석ㆍ검토하여 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 연결회사는 경기민감도가 높은 산업의 특성으로 인한 불확실성에 대비하고 지속적인연구개발투자에 대응하기 위해 안전자산에의 투자를 통한 현금성자산의 신용리스크를 최소화하고 있습니다. 또한, 예기치 않은 시장 환경의 악화에 대비하기 위해 금융기관과 무역금융 및 당좌차월 약정을 체결하고 자금 조달구조 장기화, 신용등급 강화등을 통한 안정적 조달 능력을 확보하고 있습니다.
당분기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석
(단위: 천원)
| 구 분 | 명목현금흐름 | |||
|---|---|---|---|---|
| 1년 이내 | 1년초과~5년이내 | 5년 초과 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 무이자부부채 | 324,171,578 | - | - | 324,171,578 |
| 이자부부채 | 658,151,134 | 657,506,354 | 5,567,250 | 1,321,224,738 |
| 리스부채 | 2,081,535 | 2,381,427 | 4,943,756 | 9,406,718 |
| 금융보증계약 등(*) | 8,346,855 | - | - | 8,346,855 |
| 합 계 | 992,751,102 | 659,887,781 | 10,511,006 | 1,663,149,889 |
(*) 금융지급보증약정, 계약이행보증약정 및 자금보충약정이 포함되어 있으며, 상기 금액은 약정금액의 지급이 요구될 수 있는 가장 이른시기에 지급될 수 있는 최대금액입니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황(1) 파생상품 거래 현황
| 종 류 | 구 분 | 계약처 | 계약금액 | 계약환율 | 지급이자율 | 시작일 | 종료일 | 파생상품계약의 내용 및 체결 목적 | 결제 방법 | 중도상환 가능여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미국달러/원 통화스왑 | 현금흐름위험회피 | (주)신한은행 | USD 30,000,000 | 1,138.40 | 2.60% | 2021-06-30 | 2024-06-28 | 외화차입금과 동일한 금액으로 통화스왑계약 체결하여, 환율변동위험 회피 | 만기일시상환 | 계약의 중도해지는 원칙적으로 불가하나 중도해지시 청산가치는 해지시점의 시장가격 (금리수준, 금리변동성, 환율, 시장유동성, 기타 내재된 여러 금융변수가 반영된 공정가치) 에 따라 공정하게 계산하며 계산 주체는 은행이 담당. 최종일에 원금교환 |
| (주)신한은행 | USD 50,000,000 | 1,263.50 | 3.80% | 2022-04-28 | 2025-04-28 | |||||
| (주)하나은행 | USD 50,000,000 | 1,170.40 | 2.55% | 2021-08-17 | 2024-08-17 | |||||
| (주)하나은행 | USD 50,000,000 | 1,264.60 | 3.98% | 2022-05-26 | 2025-05-23 | |||||
| 유로/원 통화스왑 | (주)신한은행 | EUR 22,000,000 | 1,344.00 | 3.12% | 2021-11-30 | 2024-11-26 |
② 환율변동위험 관리 대상의 주요 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 계 정 | 장부금액 | 가치변동 (세후 손익기준) |
|---|---|---|---|
| 통화스왑 | 외화차입금(*) | 289,258,260 | 36,174,997 |
③ 당분기말 현재 파생상품 관련 장부금액과 손익
(단위: 천원)
| 종 류 | 구 분 | 당분기말 | |
|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 당기손익 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 미국달러/원 | 통화스왑 | 37,959,715 | 35,409,715 |
| 유로/원 | 649,781 | 765,281 |
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 등공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적 중요계약은 없습니다.
나. 연구개발 활동1) 연구개발 담당조직(1) 위치 : 경기도 의왕시 철도박물관로 의왕연구소 충청남도 당진시 송악읍 북부산업로(2) 조직 : 레일솔루션, 디펜스솔루션 및 에코플랜트 연구관련 28팀 (지원부문 제외)2) 연구개발비용 (단위: 백만원)
| 과 목 | 제24기 3분기 | 제23기 | 제22기 | |
|---|---|---|---|---|
| 재 료 비 | - | - | - | |
| 노 무 비 | 63,032 | 72,984 | 78,082 | |
| 경 비 | 20,005 | 30,556 | 26,842 | |
| 연구개발비용 계 | 83,036 | 103,540 | 104,924 | |
| 회계처리 | 개발비(무형자산) | 3,647 | 6,090 | 6,846 |
| 판매비와 관리비 | 9,651 | 22,653 | 12,684 | |
| 제조원가 | 69,738 | 74,797 | 85,394 | |
| 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 3.8% | 3.7% | 3.9% |
* 당기 매출액 = 별도 손익계산서 상의 매출액3) 연구개발 진행 실적
| (1) 웨어러블로봇용 상용화 개발 |
| (2) 도시철도차량용 경량 고효율 전동기 개발 |
| (3) 현대상용차용 MR댐퍼 개발 |
| (4) 수소전기 트램 개발 |
| (5) 전차용 RCWS 개발 |
| (6) 무인차량 핵심기술 개발 |
| (7) 수소생산용 리포머 생산기술 개발 |
| (8) 다목적 무인차량 개발 |
| (9) 수소충전소 디스펜서 개발 |
| (10) 초음속 유도무기 고도 가변 모사 연소시험기술 개발 |
| (11) 차륜형장갑차 기반 레이져 냉각기술 개발 |
| (12) 스마트팩토리 물류관제시스템 개발 |
| (13) 액화수소 기반 수소기관차 핵심기술 개발 |
| (14) ETCS L3(이동폐색)급 열차제어시스템 기술 및 성능검증 |
| (15) 개방형 네트워크 프로토콜 기반 통합제어플랫폼 개발 |
| (16) 저상트램용 관절장치 개발 |
| (17) FC-REEV 연속출력 60kW급 트레일러형 연료전지시스템 개발 및 실증 |
| (18) RCM 기반 LCC 최적화 기술 개발 |
| (19) KTCS2 지상 RBC 개발 |
| (20) 수소설비 유지보수관리 시스템 개발 |
| (21) 복합재 진공 열성형 공법 설비 개발 |
| (22) 부생가스 기반 CO2 저감형 Hybrid 환원제철 증폭 및 개질 기술개발 |
| (23) 수소전기트램 실증사업 |
| (24) EMU 고속전철용 PMSM 추진시스템 개발 |
| (25) 군용 고출력 전동화시스템 설계기술 개발 |
| (26) 370kph이상 고속운행 차량핵심기술 및 기술기준 개정(안) 개발 |
| (27) 신규모듈개발 |
| (28) 전자연동장치 및 관제시스템 개발 |
| (29) 640kg/일 수소추출기 독자 모델 개발 |
| (30) 수출형 차륜형장갑차 지뢰방호구조 개조개발 |
| (31) 바이오가스 기반 수소생산·활용 실증 |
| (32) 메타구조를 적용한 전차 소음저감 기술 개발 |
| (33) 도시철도 연계 수소전기자동차용 수소 생산 인프라 요소 기술 개발 |
| (34) 개방형 연료전지시스템 설계 검증 플랫폼 적용성 기술 개발 |
| (35) 차륜형장갑차 수소연료전지 및 전동화 추진시스템 적용기술 개발 |
| (36) 경호경비 무인차량 개발 |
7. 기타 참고사항
가. 지적재산권 등의 관한 사항당분기말 현재 당사의 지적재산권 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특 허 | 디자인 | 저작권 | 상표권 |
|---|---|---|---|---|
| 국 내 | 577 | 291 | 72 | 46 |
| 해 외 | 7 | 4 | 0 | 0 |
| 계 | 584 | 295 | 72 | 46 |
특허는 철도차량, 방산, 플랜트 등 당사 3개 사업부에 해당하는 기술에 관한 것으로서 당사 제품에 적용되거나 향후 활용될 예정으로, 사업보호의 역할 뿐만 아니라 개발 고유기술의 경쟁사 사용을 견제 하는 역할을 하고 있습니다.특히, 수소나 방산 관련된 선행특허 확보를 강화하여 미래기술분야 선점을 꾀하고 있으며, 친환경 차량 시장에서의 경쟁력을 확보하기 위한 특허를 취득하고 있습니다.또한 당사 디자인권리를 보호하고자 해외 여러 국가에 디자인 출원 및 등록을 노력하고 있습니다. 나. 회사의 영업 관련 중요한 법령 또는 정부의 규제 등국토교통부에 의해 2013년 3월 개정된 철도안전법에 따라 철도차량 및 용품을 제작ㆍ납품하는 기업들은 기술기준에 맞춰 강화된 품질 관련 안정성 검증을 통과해야 합니다. 안정성 검증의 핵심인 기술기준은 안전과 관련된 철도차량 및 용품에 대한 형식승인과 제작자 승인, 완성검사 대상, 품목 등을 규정한 가이드라인입니다. 개정법은 제작과정 중심으로 이뤄지던 철도차량 및 용품에 대한 안전성 검증을 설계부터 사후관리까지로 확대하였으며, '형식승인, 제작자 승인 및 완성검사'를 의무화하였습니다. 선진국 수준의 인증체계 및 안정성 확보를 통해 국내 철도산업의 경쟁력을 높이려는 정부의 취지에 발맞춰 당사 역시 철저한 품질관리와 강화된 기술기준이 요구되고 있습니다. 필연적으로 발생하게 될 비용 상승분을 수주시점부터 수주가격에 적절히 반영하는 방식 등을 활용하여 품질관리비용 부담을 줄이지 못할 경우 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다.
다. 환경물질 배출 및 환경보호에 관한 사항현대로템은 급변하는 환경규제 동향 및 이슈를 선제적으로 파악하고 있으며, 변동사항이 생겼을 경우 신속하게 대응하고 있습니다. 이처럼 지속적인 개선활동을 통해 환경영향 및 위험요소를 최소화하고 있습니다. 현대로템은 산업재해 예방, 안전환경 법규준수, 환경오염물질 배출저감, 에너지 사용 원단위 전년 대비 절감, 원부자재 효율적 사용 및 환경친화적 제품 개발을 환경목표로 삼고 5가지 혁신 과제를 대내외적으로 공표하여 해당 과제를 성실히 이행하고 있습니다.<온실가스 및 에너지 절감>ㅇ 설비별 설계용량, 운전범위, 다소비 전력소모량을 비교분석하여 소모율이 많은 설비에 대해서 집중적으로 에너지 사용량 개선활동 추진온실가스 배출을 저감하기 위해 공장 전체 에너지원의 97%를 차지하는 전기와 LNG 사용 설비의 효율을 집중적으로 개선하고 있습니다.<전력사용량 절감>전력 사용량 절감을 위해 노후 설비와 조명설비를 정기적으로 신규 교체 및 개선하여 효율을 향상시키고 있습니다. 전 공장 변압기를 노후 정도에 따라 정기적으로 교체하고 있으며, 최근에는 본관 변전실과 철도차량 시험용 전원 설비를 신규 교체하였습니다. 대형 모터 설비의 경우 노후된 기계장치를 정기적으로 교체하여 슬립이나 공회전 등의 손실을 방지하고 있으며, 고효율 제품으로 전체 교체하여 효율을 개선하고 있습니다. 냉난방 설비의 경우 30년이상 사용된 철차 사무동의 냉동기(1EA)를 신품으로 교체 완료하였습니다. 현재 37년 사용한 본관 냉동기 또한 신규 공랭식 스크롤 히트펌프로 교체 계획 중입니다. 압축 공기의 누설로 인한 공기압축기의 부하운전 시간을 줄이기 위해 정기적인 배관 누설 점검과 보수작업을 진행 중입니다. 또한, 순차적으로 공장 및 사무실의 조명을 메탈할라이드에서 LED로 교체하고 있습니다. 앞으로 전체 조명 교체하여 조명에 사용되는 전력의 60%를 감축할 계획이며, 전 공장의 가로등은 일출 및 일몰 시간에 따라 타이머를 분기별로 조정 중이며, 디지털 타이머로 교체 추진 중입니다. 이 외에도 중식시간 및 퇴근 시 조명을 소등하고, 조명 미사용 시 전원을 끄는 활동을 독려하여 전력 사용량을 줄이기 위해 노력하고 있습니다.LNG 사용량을 절감하기 위해 노후 공조설비와 난방설비를 집중적으로 관리하고 있습니다.도장 건조에 사용되는 공조설비의 효율을 개선하기 위해 노후 덕트를 주기적으로 보수하고 있으며, 건조시간이 타 공정에 비해 많은 시간이 소요되는 유니텍스 건조 공정의 설비는 전체 교체를 완료하였습니다. 버너의 화염 상태를 정기적으로 점검하여 연소비를 조정하고, 필터의 막힘을 확인하여 건조가 효율적으로 이루어져 LNG 손실이 없도록 관리 중입니다. 공장에서 사용하는 천정 튜브히터와 보일러의 경우 정기적인 유지 보수를 통해 관리하고 있습니다. 또한, 연식이 오래된 튜브히터 버너는 매년 순차적으로 신품으로 교체를 진행하고 있으며, 방산공장 노후 튜브히터 버너 2EA를 신품 교체 완료했습니다. 보일러의 경우 매년 정기적으로 열교환기 화학세관을 진행하고 있으며, 보일러 정기점검을 통해 효율 향상과 LNG절감을 위한 노력을 하고 있습니다. 사무실과 공장의 난방설비는 운영지침서에 따라 관리자에 의해 일정 온도에서 가동되도록 운영하고 있으며, 효율 개선을 위해 보완 작업 역시 매년 진행 중입니다. <대기환경오염관리>ㅇ 미세먼지의 주 원인이 되는 먼지, 황산화물, 질소산화물 등 사업장 대기오염물질의 배출량을 최소화하기위해 법규보다 강화된 자체기준에 적용하여 체계적으로 관리하며 정기적 정밀점검으로 환경설비의 상태를 정상적으로 유지하고 있으며, 대기오염물질 배출농도 측정값, 측정주기를 철저하게 관리22년도 3분기 대기오염물질 자가측정 모니터링 결과 먼지 평균 배출농도1.57ppm(배출허용기준 30ppm), 질소산화물 22.11ppm(배출허용기준 : 시설별 150, 60, 40ppm), 황산화물 0ppm(배출허용기준 : 시설별 70,35ppm) 으로 법규보다 하회하는 결과가 나왔습니다. 또한 9월부터 진행 중인 집진설비 등급분류를 통해 설비의 원활한 유지가동을 위하여 풍속계 및 진동계를 이용해 설비별 점검을 진행하여 설비 등급분류 및 이상 유무 확인을 진행하여 적정효율이 유지될 수 있도록 만전을 기하고 있습니다.<유해화학물질 배출량 최소화>ㅇ 화학물질 구매절차 및 모니터링 시스템을 통해 유해화학물질의 함유 여부를 확인하고 이에 대응하여 대체물질 확보 및 사용 최소화안전환경팀에서는 화학물질의 유해화학물질의 함유 여부 및 함유량 확인, 수입 가능 여부에 대해 판단하고 있으며, 대체할 물질이 있는 경우 논의를 통해 유해 위험성이 없는 제품을 구매, 사용할 수 있도록 권고하고 있습니다. 2022년 3분기 신규 수입물질은 총 1건이며, '수입 미신고 zero' 타이틀에 맞게 적정 대응 중에 있습니다.나아가 구매 원자재에 대한 화학물질 모니터링 체계를 구축하여 화학물질 규제에 전제적으로 대응하고 있으며, 유해화학물질 취급시설을 주기적으로 점검하여 화학사고를 사전에 대응하고 있습니다. 이 밖에도 비상 시 신고 및 대응체계를 관리하여 안전한 사업장을 조성할 수 있도록 지속적으로 노력하고 있습니다.<페수처리/폐기물 관리>ㅇ 사업장 수질오염물질의 배출량을 최소화하기 위해 법규보다 강화된 자체 기준에 적용하여 체계적으로 관리'22년 3분기 수질오염물질 배출농도 모니터링을 위해 방류수 수질분석 의뢰 결과 법규허용기준 대비 20.2%(T-N, 최고치 기준)로 법규보다 하회하는 결과가 나왔습니다. 또한 환경설비 정밀점검을 통하여 폐수의 적정 유입 확인 및 유출을 방지하기 위해 배출시설 및 방지시설을 점검한 결과 특이사항은 없었습니다. 특정수질유해물질 전항목분석을 통해 사업장에서 배출되는 신규 수질오염물질 확인 결과 셀레늄, 디클로로메탄이 신규 검출된 내역에 따라 3분기 측정결과 배출허용기준 이내로 배출됨을 확인하였습니다.ㅇ 사업장 폐기물의 분리배출 강화로 재활용량 증대폐합성수지 등 고체 폐기물을 더욱 엄격히 분류하여 사업장에서 발생한 폐기물의 재활용 및 재사용을 유도하고 있습니다. 또한 사업장 폐기물 처리 프로세스를 구축하여법적기준에 맞게 위탁처리하고 있으며, 22년 5월 당사 배출되는 폐기물 중 38%에 해당하는 폐합성수지의 재활용 처리업체를 신규 발굴하여 폐기물을 배출하고 있으며사업장에서 배출되는 폐기물에 대한 재활용률을 지속적으로 높여갈 예정입니다.
라. 사업 부문의 시장여건 및 영업의 개황1) 산업의 특성① 레일솔루션 부문철도산업은 여객 또는 화물을 운송하는 데 필요한 철도시설 및 철도차량 관련 산업과 철도기술 개발산업 및 그 밖의 노선 개발, 이용, 관리와 연계된 산업 전체를 의미하는 것으로 범위가 넓은 국가 기간산업이자 사회간접자본으로의 성격이 강합니다. 그 중에서도 철도차량사업은 철도운송수단의 연구개발, 제작, 판매 및 유지보수와 연관된 전체 사업을 말합니다. 철도건설이 확정되면 토목, 건축, 궤도, 전력 및 신호통신 등 선행투자가 필요한 산업과 연계되고 철도차량의 신규수요가 이어져, 이를 제작하기 위한 철강, 화학, 비철금속, 전기전자, 고무, 유리, 플라스틱 등 원자재 산업과 함께 국내외 판매를 위한 금융과 무역 등의 산업이 동반됩니다.철도산업은 공익사업이라는 특성과 함께 대규모의 자금투입이 필요한 사업으로 정부나 지방자치단체가 주도하는 집행예산에 따라 철도차량의 수량과 가격이 결정됩니다. 최근 각 지방자치단체가 민간 투자자와의 역할분담을 통해 민자사업을 확대해 나가는 추세이며, 해외시장의 경우도 이와 유사합니다.② 디펜스솔루션 부문방위산업은 '적의 공격이나 침략을 방어하기 위해 군이 필요로 하는 것을 획득하거나 획득할 수 있는 여건을 지속적으로 경영하는 것'을 의미합니다. 이를 군사적 의미로 보면 '국가의 안전보장 및 국민의 생명과 재산을 보호하기 위한 군사력 건설에 필요한 무기체계 및 이를 운영하기 위한 장비, 물자, 용역 등의 획득과 이를 개발, 생산, 유지하는 것' 이라 정의할 수 있습니다.③ 에코플랜트 부문플랜트산업은 일반적으로 기획, 프로세스관리, 기본설계, 상세설계, 구매, 제작, 시운전, 운영의 사업 분야로 나누어지며, 공정, 기계, 전기, 배관 등 여러 가지 공학기술과 시운전기술뿐 아니라 법률, 금융과 관련된 종합적 지식이 필요합니다. 그러므로 이 많은 분야의 지식과 기술들을 어떻게 조화시켜 수요처가 원하는 플랜트를 완성하는가 하는 것이 프로젝트의 성공을 좌우합니다.또한 플랜트 산업은 대부분 대규모 투자를 필요로 하는 만큼 수요자의 생산성 및 품질향상을 위한 엔지니어링 기술경쟁력이 중요합니다. 아울러 글로벌소싱을 통한 원가경쟁력을 확보함으로써 시장에서 우위를 점할 수 있습니다.2) 산업의 성장성① 레일솔루션 부문철도산업은 도로, 항공, 해운 등 타 운송 수단의 급속한 발전으로 인해 한때 사양산업으로 여겨지기도 했으나, 최근 지구온난화와 미세먼지 등 환경문제가 지속적으로 제기됨에 따라 친환경 대체 교통수단으로 다시 주목받고 있습니다. 정시성, 고속성, 안전성, 경제성 및 장거리 대량 수송능력 등을 강점으로 철도산업계는 고급화 된 차세대 고속열차 및 이층열차와 무가선트램, 자기부상열차 등 미래형 도시철도 수단을 출시하고 있습니다. 꾸준한 기술개발 노력의 결과로 작게는 도심을 순환하는 경전철, 크게는 대륙을 잇는 고속전철 등 지역 특성별 교통 수요에 맞는 다양한 철도차량들이 지역과 지역을 막힘 없이 연결하고 있습니다.국내 철도시장은 1970년대부터 시작된 지하철 건설사업을 중심으로 도시철도 수요가 증가하면서 성장해 왔으며, 철도공사 등에서 고속전철, 기관차, 전동차 등 철도차량 물량을 꾸준히 발주하고 있습니다. 최근 들어 과거 공급된 도시철도 노후 전동차의 교체가 진행되고 있을 뿐만 아니라 정부 철도정책의 일환으로 최신 철도차량의 고속화, 시설 개량에 의한 증속화, 비전철화 구간의 전철화, 복선화 사업이 추진되고 있는데 향후 국내시장의 철도차량 수요는 더욱 증가할 것으로 예상됩니다.한편, 정부는 2021년 7월 고속철도 수혜 지역을 확대하고 수도권 교통혼잡을 해소하기 위한 '제4차 국가 철도망 구축계획'을 발표했습니다. 총 사업비 92조원 규모의 제4차 계획은 철도 운행 집중 구간의 용량 부족 현상을 해소하고, 주요 거점 간 고속 연결 서비스를 제공함과 더불어, 철도 물류 경쟁력 강화를 통해 한반도 통합 철도망 구축의 기틀을 마련하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 제3차 국가 철도망 구축계획에 이어 수도권 광역급행철도(GTX)사업이 지속적으로 추진되고 있으며, 지난 2020년 당사는 GTX-A노선 전동차 사업을 수주하면서 GTX 시장을 선점했습니다. 또한, 비수도권 광역철도 확대를 위해 기존 경부선, 호남선 등 기존노선을 활용한 광역철도망 구축, 지방대도시권 활성화를 위한 신규광역철도 건설로 준고속 차량 수요가 늘어날 것으로 보입니다. 더불어 주요 거점 간 고속연결을 위한 일반철도의 고속화, 고속철도 운행지역이 확대됨에 따라 고속차량 발주가 증가할 것으로 예상됩니다.서울시 9호선 사업과 같은 민자사업의 활성화로 각 지방 자치단체들이 추진하고 있는 경전철 민자사업 등은 철도차량 산업을 이끄는 새로운 성장 분야로 주목받고 있습니다. 차량뿐만 아니라 철도 시스템(E&M) 및 부대 사업에 이르기까지 민간자본을 활용한 턴키 사업으로 발전되면서 철도차량 산업이 단순 차량 제작의 경계를 넘어 건설, 신호, 통신 등 종합 철도 시스템을 공급하고 철도운영과 부대시설 개발에 이르는 등 사업영역이 확대되는 계기가 마련되었습니다.2000년대에 들어 첫 도시철도가 개통된 광주와 대전뿐만 아니라, 서울을 비롯하여 이미 도시철도를 보유하고 있는 부산, 대구, 인천, 대전, 광주 등 지방 자치단체들도 추가노선 증설계획을 추진 중이어서 자기부상열차, 경전철, 트램 등 친환경 고부가가치의 도시 철도차량 투자도 활발해질 것으로 전망됩니다.글로벌 철도시장의 경우 신조 차량 수요가 큰 아시아, 유럽 시장을 중심으로 매년 약 20억 달러의 규모로 꾸준한 성장을 보이고 있습니다. 1990년 이전에는 객ㆍ화차 중심의 수출이 대부분이었으나, 1990년 이후부터 전동차, 경전철, 디젤동차 등의 수출이 시작되면서 꾸준한 기술개발과 품질관리를 통해 고부가가치의 철도차량 및 시스템 엔지니어링 분야로까지 수출영역을 넓히고 있습니다. 현대로템은 2014년 첫 트램 사업 수주에 이어 2015년에도 터키 안탈리아시와 트램 공급 계약을 체결하고, 2016년 8월에는 호주 이층전동차 계약을 체결하는 등 공급 차종 다변화에도 지속적으로 힘쓰고 있습니다. 또한, 2018년에는 19년 만에 대만 시장에 재진출하여 대만 시장 역대 최대 발주 물량인 교외선 전동차 사업을 수주하였을 뿐만 아니라 대만 도원시 녹선(Green Line) 무인운전 경전철 E&M턴키사업을 계약하면서 대만 시장에서의 입지를 더욱 공고히 다지며 E&M 턴키사업의 해외수출을 확대해 나가고 있습니다.2000년대 초반 홍콩으로 수출했던 전동차의 경우, 철도 선진국인 영국의 표준을 그대로 적용한 최상급 차량으로 세계시장에서 그 품질과 기술을 인정받았으며 이후 인도, 터키, 브라질, 그리스 등에서도 꾸준히 전동차 및 지하철 시스템 사업을 수주하여 성공적으로 수행해 오고 있습니다. 철도의 본 고장인 유럽은 물론, 2006년 북미 시장 진출, 2007년에는 뉴질랜드 전동차와 튀니지 전동차 사업을 수주하며 6개 대륙의 시장진입을 완성하였습니다. 2008년에는 카자흐스탄 알마티 전동차, 2010년 우크라이나 CS2 전동차 사업을 통해 전통 러시아 시장인 CIS 지역에 성공적으로 진입하는 한편, 2016년과 2017년 튀니지와 이집트에서 신규 전동차 사업을 각각 수주하며 아프리카 시장 공략에도 박차를 가하고 있습니다. 2016년 8월 신규 시장인 호주 전동차 시장에 진출한 현대로템은 국내 기술의 철도차량 수출지역을 지속적으로 다변화하기 위해 다각적인 노력을 기울이고 있으며, 2021년 7월에는 탄자니아 전동차와 전기기관차를 수주하였습니다.신규 차량 수요만큼 꾸준히 성장하고 있는 E&M(Electrical & Mechanical) 및 O&M(Operation & Maintenance) 시장에서도 2011년 카자흐스탄 신호 시스템 공급사업을 수주하여 국내 기술로 개발한 철도 신호시스템의 첫 해외수출 실적을 달성한 데에 이어 우크라이나, 이집트, 뉴질랜드에서도 유지보수 사업을 잇달아 수주하며 수출 영역을 확대해가고 있습니다. 2016년 1월에는 필리핀 마닐라 지하철 턴키 계약을 체결함으로써 국내뿐 아니라 해외시장에도 철도차량을 비롯한 전력, 신호, 통신 등 철도 종합시스템을 공급하게 되었습니다. 2021년 3월에는 신림선 경전철 운영 및 유지보수사업 계약을 체결함으로써 철도차량제작사의 이점을 활용하여 확대되고 있는 운영시장 진입에 성공하였습니다.② 디펜스솔루션 부문국내 방위산업의 경우 정부가 수요를 독점하고 있는 상황이므로, 국방 예산 및 군 운용의 중장기 계획에 따라 시장 규모 및 향후 성장이 결정된다고 볼 수 있습니다.윤석열 행정부가 들어서며 방위산업을 국가 전략산업으로 인식하여 '국방혁신 4.0', '한국형 3축체계 강화', '민간 중심 4차 산업혁명 과학기술 강군 건설' 등을 추진함에 따라 그 규모가 지속적으로 확대될 것으로 전망하고 있으며, 특히 당사의 주력 시장인 전차 부문에 있어서는 계속적으로 성능개량 및 현대화가 이루어지고 있을 뿐만 아니라, 차륜형장갑차 등의 신규 제품에 있어서도 그 수요가 늘어나고 있습니다.또한, 당사는 국내 방위산업의 성장 한계 돌파하고 지속성장 동력을 확보하기 위해 수출 활동을 강화하고 있으며, 폴란드 K2전차 수출을 시작으로 해외 방산시장 진출 확대를 추진하고 있습니다.③ 에코플랜트 부문플랜트 산업은 사회 인프라 구축과 대규모 투자사업의 성격을 갖기 때문에 크게는 국제경기 전망에 영향을 받으며, 작게는 국내 소비 및 투자경기에 영향을 받습니다. 2021년은 코로나 바이러스(COVID-19) 확산 영향으로 기업의 인프라 투자 감소가 산업 경기 둔화로 이어지고, 세계 경기둔화에 따른 국내 기업의 해외 플랜트 시장 수주규모 성장이 둔화되었습니다. 한편 그간 중동지역에 집중되었던 국내 플랜트 업계의 수주 편중세는 유가변동에 따라 증가세가 유동적이나, 경제 성장에 따른 인프라 개발 수요가 있는 아시아에서는 일정부분 성장세를 기대하고 있습니다. 국내시장의 경우 플랜트산업 전방위적 친환경설비 투자 증가가 예상되며 수소와 스마트물류시스템 사업은 민관 양 분야에서 모두 큰 폭의 성장이 기대됩니다.3) 경기변동의 특성① 레일솔루션 부문철도산업은 선행종합지수를 결정하는 산업의 경기동향과 밀접한 연관을 맺고 있습니다. 철도차량의 수요는 대부분 신규 철도노선 건설에 후행하기 때문에 정부나 지방자치단체의 사회간접자본에 대한 투자계획이 철도차량 사업의 향후 수요를 결정하게 됩니다. 따라서 선행종합지수의 하락은 2~3년 내의 철도차량의 수요감소를 동반합니다. 그러나 이 같은 영향은 비교적 단기적으로 발생하게 되는데, 침체된 경기부양을 목적으로 정부나 지방자치단체에서 사회간접자본에 대한 투자계획을 수립하거나 조기에 집행하기 때문에 물량감소 영향은 오래가지 않습니다. 물량과 단가 등을 예상할 수 있는 정부나 지방자치단체의 예산은 국회나 지방의회에서 결정되고 집행 또한 감사를 받아야 하는 관계로 수요변화는 매우 둔하게 나타나는 편입니다.하지만, 최근 정부기관을 중심으로 중장기 국가교통 기본정책이 재정립되는 과정에서 장기적인 수요증가와 이에 따른 예측 가능한 계획이 제공될 것으로 예상됩니다.② 디펜스솔루션 부문방위산업은 정부의 정책적 결정에 따라 사업의 변동성이 영향을 받을 수는 있으나, 기본적으로 수주에 의한 장기공급계약 사업이므로 단기적인 경기변동의 영향은 적다고 볼 수 있습니다. 다만, 정부의 정책적 결정에 의해 사업이 추진되더라도 실제사업이 집행되기까지의 의회의 결의 승인절차가 필요한 경우가 많으며, 따라서 정치적 상황의 변화에 따라 일정이 지연되거나 마스터플랜이 변경되는 경우도 있습니다.③ 에코플랜트 부문플랜트 산업은 사회 인프라 구축과 대규모 투자사업의 성격을 갖기 때문에 크게는 국제경기 전망에 영향을 받으며, 작게는 국내 소비 및 투자경기에 영향을 받습니다. 최근 세계경기 둔화와 유가 변동에 따른 중동 지역의 성장세가 다소 변동성이 있지만 신흥국의 경제발전을 위한 투자확대에 따른 새로운 기회를 모색하고 있습니다.4) 국내외 시장여건① 레일솔루션 부문전 세계 철도산업의 시장규모는 2021년 기준 약 259조원(€ 1,928억)으로 예상되며 이 중에서 철도차량 분야는 신규차량을 기준으로 전체 시장규모의 약 30%를 차지하고 있습니다. 이는 항공이나 도로 등 타 교통수단에 비해 훨씬 작은 수준입니다. 세계 철도차량 시장은 서유럽을 근거로 하는 선진업체의 주도 속에 기타 유럽 업체 및 내수물량을 바탕으로 빠르게 성장하는 중국업체들과 치열하게 경쟁하고 있습니다. 최근에는 소위 BIG3로 분류되던 프랑스의 알스톰社가 캐나다의 봄바르디에社를 인수하면서 글로벌 철도차량 시장 내 경쟁구도에도 큰 변화가 예상됩니다. 글로벌 철도 화물운송 확대에 따른 기관차 및 화차시장과 급격한 도시화로 인한 도시간 승객 수송용 고속전철 및 전동차 시장, 시내 교통을 위한 메트로, 경전철 시장이 장기적으로는 더욱 성장할 것으로 전망됩니다. 특히 시장의 규모가 큰 아시아와 서유럽뿐만 아니라 향후 개발의 여지가 풍부한 중남미, CIS 및 아프리카ㆍ중동 지역의 성장가능성이 주목 받고 있습니다.또한, 지형적 요인으로 도로건설 위주의 자동차산업이 육성되어 왔지만, 최근 환경비용 등 사회적 문제점이 제기되면서 대체 교통수단인 국내 철도산업이 주목 받고 있습니다. 그러나 가격정책의 경직성, 부품국산화의 한계 등 기업 자체적인 부분과 아울러 국내 철도차량 시장개방화에 대한 정부의 정책적 지원부족이 문제점으로 지적되고 있습니다. 또한, 해외사업의 턴키발주방식과 금융조달(Financing)에 유기적으로 대응하여야 하는 수출의 장애요인도 극복해야 할 과제입니다.② 디펜스솔루션 부문방위산업은 정부에 의하여 시장의 규모가 정해지므로, 경기변동보다는 정부 정책 결정에 따라 좌우된다고 볼 수 있습니다. 2009년 1월부터 국내 방위산업 시장은 각 분야에서 독점적 지위를 보장하는 전문화, 계열화 제도가 폐지됨에 따라 개발과제에 대한 수주 경쟁이 심화되고 있으나, 전통적으로 기존에 영위하였던 분야에 있어서는 그 시장지위가 유지되고 있는 상황입니다.방위산업의 해외 수출을 위한 주요 판매 경로는 정부간(GtoG) 거래 또는 국제입찰 참가를 통해 이루어지고 있습니다. GtoG 거래는 구매국 정부의 요구에 따라 대한민국 정부를 대표한 KOTRA(KODITS)가 구매국 정부와 GtoG 수출계약을 체결한 후, KODITS와 수출업체인 현대로템 간의 '이행약정'을 체결함으로써 계약을 이행하는 방식이며, 국제입찰 참가 방식은 구매국 정부기관(국방부 등)이 주관하는 경쟁입찰에 현대로템이 직접 참가하여 낙찰시 구매국 정부기관 또는 구매국 정부가 지정한 업체와 수출계약을 체결한 후 계약을 이행하는 방식으로 진행됩니다.2020년대 들어 무기체계의 노후화에 따라 교체시기가 도래한 국가의 증가로 인해, 글로벌 방산시장에서 지상무기체계 신규수요 규모가 점차 증대되고 있습니다. 이에 당사는 전차 교체시기가 도래한 국가를 대상으로 K2전차의 수출을 추진하고 있습니다. 전차의 주요 수출 추진국가는 튀르키예(알타이전차 양산부품 공급사업), 노르웨이(K2전차), 오만(K2전차), UAE(장애물 개척전차) 등 입니다. 또한, 당사는 차륜형 장갑차의 수출을 위해 페루, 말레이시아 등에 영업활동을 추진하고 있습니다.당사는 2022년 8월, 폴란드와의 갭필러용 K2전차 공급사업 기본계약을 체결함에 따라 최초의 양산 전차 수출 성과를 달성하였으며, 공동개발·생산을 위한 추가계약 협상을 진행중입니다. 당사는 폴란드 수출 실적과 경험을 바탕으로 글로벌 방위산업체로의 도약을 위해 적극적인 사업 확대를 추진할 예정입니다.③ 에코플랜트 부문플랜트 산업은 프로젝트 대부분이 대형 프로젝트로 규모가 클 뿐만 아니라, 각국의 정부 정책과 다국적 기업의 엔지니어링 기술우위로 인한 시장 진입장벽이 상대적으로 높은 시장입니다. 때문에 플랜트 산업의 시장경쟁요소는 시스템 엔지니어링 기술과 프로젝트 관리 역량에 있습니다. 이러한 경쟁요소는 플랜트 산업의 특성상 생산성 극대화와 밀접한 관계를 가지고 있어, 이를 뒷받침 하기 위한 원가 및 기술 경쟁력이 매우 중요합니다. 대부분의 생산설비에 대한 기술은 보편화되고 있는 추세이나, 새로운 공법으로 혁신적인 생산성과 품질 향상을 도모할 수 있다면 가격 경쟁력과는 무관하게 시장에서 경쟁력 우위를 가질 수 있습니다.5) 시장점유율 추이① 레일솔루션 부문국내에는 당사 외에도 객차와 화차, 경전철, 전동차 등 완성차를 생산하는 소수의 회사가 있습니다. 국내 철도차량시장 시장에서 안정적인 지위를 유지하며 성장해왔으나 최근 들어 경쟁이 다소 치열해지고 있는 상황입니다. 세계 철도차량 시장의 경우 당사를 포함하여 유럽의 알스톰, 지멘스 등을 비롯한 상위 10개사가 전체 시장의 약 77%를 차지하고 있으며, 중국의 철도차량 기업인 CRRC(구 CSR, CNR)가 자국 내 물량을 바탕으로 약 30%의 점유율을 보이고 있습니다. 당사는 수출 주력 차종인 교외통근형 전동차, 메트로 및 디젤동차 등을 포함하여 약 2%의 점유율을 유지하고 있으며, 2010년 세계 철도차량 시장 점유순위 10위를 최초로 기록한 이후 세계 10위권을 꾸준히 유지하고 있습니다.(당사 매출기준 세계시장비교 규모 자료 출처 : SCI / Verkehr Multiclient studies “The Worldwide Market for Railway Industries”, 각 사 Annual Report)② 디펜스솔루션 부문방산 분야는 산업의 특성상 시장점유율을 산출하기가 어렵습니다.③ 에코플랜트 부문에코 플랜트 사업의 경우 사업내용이 복잡하므로 객관적인 시장점유율 산정이 어렵습니다.6) 회사의 경쟁상의 강점과 단점① 레일솔루션 부문철도차량 사업의 경쟁우위 요소는 초기 시장지배력과 원가 경쟁력, 기술 및 품질에 있습니다. 일단 시장진입에 성공하고 나면 후행 되는 교체부품 공급을 비롯한 유지보수 사업과 추가 투입되는 차량사업을 유리하게 선점할 수 있기 때문에 초기 시장지배력이 중요합니다. 시스템화 되어 있는 철도차량의 특성상 동일한 시스템을 계속 사용하는 것이 비용이나 유지보수관리에 유리하기 때문입니다. 따라서 초기진입 제작사의 제품을 선호할 수 밖에 없으며, 추가 입찰시에도 관련시장에서의 납품실적이 쌓여 잠재시장을 효율적으로 확보 할 수 있습니다. 이러한 초기 시장진입에 성공하려면 당연히 가격, 기술 및 품질 경쟁력을 고루 갖추어야 합니다. 당사는 전세계 6대륙 38개국으로 철도차량, 핵심 전장품, E&M 시스템과 운영 및 유지보수 사업을 수주한 실적을 바탕으로 시장확대에 박차를 가하고 있습니다.당사는 부품 하나의 품질도 엄격하게 관리하여 차량을 제작하고, 납품 이후에도 CS 조직을 통한 철저한 관리로 차량의 안정성을 확보하고 있습니다. 철저한 품질관리를 통해 얻은 신뢰성은 차량을 인수받은 각국 시행청의 추가계약으로 입증되고 있습니다. 1990년대 중반까지 외국 기술에 의존하던 국내 철도기술은 철도연구기관을 중심으로 한 기술개발과 철도차량 완성차 업체 및 부품업체의 상생노력을 통해 빠르게 성장하여 글로벌 경쟁구도에 참여하게 되었습니다. 경부고속전철 제작을 통해 축적된 경험을 바탕으로 한국형 고속전철인 G7을 탄생 시킨 데 이어 300km/h급 KTX-산천을 국내 기술로 개발, 성공적으로 상업운행에 투입했습니다. 독자기술을 바탕으로 고속전철을 제작한 것은 일본, 프랑스, 독일에 이어 세계에서 네 번째이며 KTX-산천은 이제 세계에서 몇 안 되는 고속전철 제작사들과 경쟁할 수 있을 정도로 기술이 발전되었습니다. 미래형 철도차량 연구개발 프로젝트의 일환으로 개발된 차세대 고속전철 HEMU-430x는 2013년 3월 421.4 km/h의 최고속도를 기록하면서 우리나라를 세계 고속전철 최고속도 기록 4순위의 국가로 올려놓았습니다.당사는 2016년 국내 상용화 계약을 체결한 동력분산식 고속전철 KTX-이음을 2021년 초 성공적으로 영업운행에 투입했습니다. 금번 납품한 동력분산식 고속전철 KTX-이음은 동력을 열차의 앞과 뒤 동력차에 집중 배치했던 동력집중식 고속전철 KTX-산천과 달리 각 차량에 동력을 분산 배치하여 가감속 성능이 상대적으로 우수하여 국내 철도 노선에 더 효율적이며 전체 차량을 객차로 이용할 수 있어 승객 수송능력이 탁월하게 향상되었습니다. 당사는 향후 국토교통부의 철도차량 중장기 구매계획에 따라 5년간 발주될 약 2조원 규모의 동력분산식 고속전철 시장에 적극 대응하고 연간 약 13조원 규모의 세계 고속전철 시장의 70% 이상을 차지하고 있는 동력분산식 고속전철의 해외 시장 진출을 위해 박차를 가할 예정입니다.우리나라 철도차량 수출 1등 제품인 전동차 시장에서 알스톰, 지멘스, 봄바르디에 같은 글로벌 선도기업들과도 대등한 경쟁을 벌이며 세계 전동차 시장에서 많은 물량을 확보하고 있습니다. 한편, 2016년 2월에는 순수 국내기술로 개발한 인천국제공항 자기부상열차가 개통함으로써 일본에 이어 세계 2번째 도시형 자기부상 시스템 상용화를 달성하였습니다.또한, 지속성장을 위한 발판으로 수소전기차 부문에서 세계 최정상급 기술력을 보유하고 있는 현대자동차와 함께 수소전기 철도차량 연구개발을 진행 중에 있습니다. 당사는 2021년 국내최초로 부산국제철도기술산업전에서 수소전기트램 시제차를 선보였으며, 친환경 철도차량 시장을 확대하고자 노력하고 있습니다. 2023년까지 수소전기트램을 상용화하고 전세계적인 탄소중립 정책기조에 따라 기존 디젤방식의 철도차량을 대신할 수소전기동차, 수소전기 기관차 및 수소 고속전철 등 전차종의 수소철도 차량기술을 2030년까지 단계적으로 개발하여 상용화하는 것을 목표로 하고있습니다.② 디펜스솔루션 부문당사의 주력제품인 K2전차는 세계 주요전차와 비교하여 동등 이상의 성능을 보유하고 있으며 지상군 전력증강 차원에서 전력화가 진행되고 있습니다. 장애물 개척전차 또한 2020년 양산에 착수하였으며 현재 국내에서는 전차류에 대한 경쟁관계의 회사가 없습니다. 또한, 차륜형장갑차 기본형 모델의 전력화가 진행 중이며, 계열형 사업인 30밀리 차륜형 대공포 차체 공급사업은 계약을 완료하여 양산에 착수하였습니다. 뿐만 아니라, 차륜형 지휘소차량 체계개발 사업도 당사 주도로 개발 완료 및 양산을 진행함으로써, 전차 뿐만 아니라 차륜형장갑차 분야에서도 경쟁우위를 갖추고 있습니다. 향후 추진하는 신규사업은 지상무기체계 무인화 및 로봇사업 등으로 2020년 기동전투체계 원격 무인화 기술개발 과제, 다목적 무인차량 신속시범획득사업을 수주하여 미래사업의 경쟁력을 확보하고 있습니다.③ 에코플랜트 부문현대로템의 플랜트 사업은 오랜 공사수행 노하우를 보유하고 있으며, 이는 원가경쟁력과 품질경쟁력으로 나타나고 있습니다. 이를 이용하여 다양한 턴키공사 진출을 시도하고 있는 기업입니다.특히 일관제철소를 수주한 경험으로 쌓은 제철설비 공급능력과 프레스, 차체, 도장, 의장 등 자동차생산설비의 풀라인 엔지니어링 및 프로젝트 관리능력을 보유하고 있습니다.위와 같은 3차 산업을 안정적으로 영위하면서, 신사업인 수소사업과 스마트물류사업 등 4차 산업에 성공적으로 진출함과 동시에, 4차산업혁명의 격변기인 현재 모두를 아우르는 사업을 수행함으로써 각 사업 간 시너지 창출이 가능하다는 것이 당사의 강점입니다. 아울러 건설, 제철, 자동차 등과의 상호 유기적인 관계로 나타나는 그룹 시너지를 통해 수주 및 해외시장 확대를 강화해 나가고 있습니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무제표(K-IFRS)에 관한 사항
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제24기 3분기(2022년 3분기말) | 제23기(2021년말) | 제22기(2020년말) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 2,650,405,985 | 2,679,753,273 | 2,778,276,487 |
| ㆍ당좌자산 | 2,443,720,469 | 2,417,606,253 | 2,527,314,002 |
| ㆍ재고자산 | 206,685,516 | 262,147,020 | 250,962,485 |
| [비유동자산] | 1,499,553,487 | 1,427,429,399 | 1,419,097,384 |
| ㆍ장기매출채권 및 기타채권 | 98,276,531 | 94,020,137 | 111,097,704 |
| ㆍ유형자산 | 1,192,002,005 | 1,186,096,933 | 1,161,474,641 |
| ㆍ무형자산 | 74,980,141 | 78,687,278 | 82,920,223 |
| ㆍ관계기업투자 | 9,755,136 | 9,890,440 | 10,037,813 |
| ㆍ기타 | 124,539,674 | 58,734,611 | 53,567,003 |
| 자산총계 | 4,149,959,472 | 4,107,182,672 | 4,197,373,871 |
| [유동부채] | 1,884,150,666 | 2,090,669,005 | 2,230,340,459 |
| [비유동부채] | 920,299,313 | 748,268,566 | 620,881,951 |
| 부채총계 | 2,804,449,979 | 2,838,937,571 | 2,851,222,410 |
| [자본금] | 545,711,465 | 545,711,465 | 545,711,465 |
| [기타불입자본] | 519,839,907 | 519,839,907 | 670,162,717 |
| [기타자본구성요소] | 283,519,596 | 275,767,202 | 267,522,999 |
| [이익잉여금] | 25,629,701 | (48,266,366) | (119,925,928) |
| [비지배지분] | -29,191,176 | (24,807,107) | (17,319,792) |
| 자본총계 | 1,345,509,493 | 1,268,245,101 | 1,346,151,461 |
| 2022.01.01. ~2022.09.30. | 2021.01.01. ~2021.12.31. | 2020.01.01. ~2020.12.31. | |
| 매출액 | 2,245,749,500 | 2,872,511,952 | 2,785,326,054 |
| 영업이익 | 86,819,721 | 80,217,965 | 82,061,321 |
| 연결 당기 순이익 | 71,353,210 | 51,411,601 | 22,409,492 |
| 지배기업소유주지분 | 73,890,519 | 66,508,112 | 31,021,455 |
| 비지배지분 | (-2,537,309) | (15,096,511) | (8,611,963) |
| 지배기업 소유주지분에 대한주당이익(원) | 677 | 609 | 326 |
| 연결에 포함된 회사수 | 10 | 10 | 10 |
나. 요약재무제표(K-IFRS)에 관한 사항
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제24기 3분기(2022년 3분기말) | 제23기(2021년말) | 제22기(2020년말) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 2,580,629,863 | 2,635,565,752 | 2,715,282,607 |
| ㆍ당좌자산 | 2,382,031,572 | 2,382,027,830 | 2,471,501,764 |
| ㆍ재고자산 | 198,598,291 | 253,537,922 | 243,780,843 |
| [비유동자산] | 1,463,691,242 | 1,398,692,487 | 1,359,321,038 |
| ㆍ관계회사투자 및 종속기업투자 | 13,954,783 | 14,238,693 | 11,738,693 |
| ㆍ장기매출채권 및 기타채권 | 84,163,329 | 82,586,577 | 72,618,376 |
| ㆍ유형자산 | 1,167,812,067 | 1,166,081,977 | 1,140,669,490 |
| ㆍ무형자산 | 74,753,268 | 78,464,750 | 82,580,728 |
| ㆍ기타 | 123,007,795 | 57,320,490 | 51,713,751 |
| 자산총계 | 4,044,321,105 | 4,034,258,239 | 4,074,603,645 |
| [유동부채] | 1,859,528,901 | 2,064,464,094 | 2,168,651,834 |
| [비유동부채] | 866,375,517 | 743,035,873 | 615,602,277 |
| 부채총계 | 2,725,904,418 | 2,807,499,967 | 2,784,254,111 |
| [자본금] | 545,711,465 | 545,711,465 | 545,711,465 |
| [기타불입자본] | 519,547,552 | 519,547,552 | 669,870,362 |
| [기타자본구성요소] | 255,421,088 | 254,170,446 | 256,294,396 |
| [이익잉여금] | (-2,263,418) | (92,671,191) | (181,526,689) |
| 자본총계 | 1,318,416,687 | 1,226,758,272 | 1,290,349,534 |
| 종속,관계,공동기업 투자주식의평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2022.01.01. ~2022.09.30. | 2021.01.01. ~2021.12.31. | 2020.01.01. ~2020.12.31. | |
| 매출액 | 2,181,540,178 | 2,814,064,928 | 2,677,456,585 |
| 영업이익 | 98,960,502 | 176,070,044 | 42,317,724 |
| 당기순이익 | 90,407,773 | 83,735,826 | 37,033,511 |
| 기본주당순이익(원) | 828 | 767 | 389 |
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 24 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 23 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 천원) |
| 제 24 기 3분기말 | 제 23 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 2,650,405,985 | 2,679,753,273 |
| 현금및현금성자산 | 337,030,821 | 319,728,259 |
| 매출채권 | 122,757,151 | 266,554,276 |
| 기타채권 | 49,903,927 | 12,388,759 |
| 계약자산 | 1,507,011,789 | 1,421,107,720 |
| 기타금융자산 | 21,706,006 | 17,267,968 |
| 재고자산 | 206,685,516 | 262,147,020 |
| 기타유동자산 | 403,973,175 | 379,545,299 |
| 당기법인세자산 | 1,337,600 | 1,013,972 |
| 비유동자산 | 1,499,553,487 | 1,427,429,399 |
| 장기매출채권 | 83,018,041 | 78,612,940 |
| 장기기타채권 | 15,258,490 | 15,407,197 |
| 장기기타금융자산 | 72,024,969 | 33,560,217 |
| 유형자산 | 1,192,002,005 | 1,186,096,933 |
| 투자부동산 | 9,974,553 | 9,974,553 |
| 사용권자산 | 13,382,437 | 14,420,779 |
| 무형자산 | 74,980,141 | 78,687,278 |
| 관계기업투자주식 | 9,755,136 | 9,890,440 |
| 기타비유동자산 | 28,995,161 | 498,820 |
| 이연법인세자산 | 162,554 | 280,242 |
| 자산총계 | 4,149,959,472 | 4,107,182,672 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 1,884,150,666 | 2,090,669,005 |
| 매입채무 | 278,196,219 | 305,782,478 |
| 미지급금 | 41,553,608 | 45,871,886 |
| 계약부채 | 761,063,741 | 900,194,038 |
| 단기차입금 | 175,454,769 | 362,246,745 |
| 유동성장기부채 | 454,587,521 | 334,510,718 |
| 리스부채 | 1,811,081 | 2,697,754 |
| 미지급법인세 | 7,782,771 | 886,412 |
| 공사손실충당부채 | 51,681,358 | 46,357,493 |
| 기타유동부채 | 112,019,598 | 92,121,481 |
| 비유동부채 | 920,299,313 | 748,268,566 |
| 사채 | 237,522,777 | 412,319,728 |
| 장기차입금 | 404,143,614 | 124,371,480 |
| 리스부채 | 4,508,909 | 3,869,033 |
| 순확정급여부채 | 49,621,040 | 16,539,513 |
| 충당부채 | 116,176,530 | 82,817,150 |
| 기타비유동부채 | 13,186,573 | 13,311,833 |
| 이연법인세부채 | 95,139,870 | 95,039,829 |
| 부채총계 | 2,804,449,979 | 2,838,937,571 |
| 자본 | ||
| 지배기업소유주지분 | 1,374,700,669 | 1,293,052,208 |
| 자본금 | 545,711,465 | 545,711,465 |
| 기타불입자본 | 519,839,907 | 519,839,907 |
| 기타자본구성요소 | 283,519,596 | 275,767,202 |
| 이익잉여금 | 25,629,701 | (48,266,366) |
| 비지배지분 | (29,191,176) | (24,807,107) |
| 자본총계 | 1,345,509,493 | 1,268,245,101 |
| 부채와자본총계 | 4,149,959,472 | 4,107,182,672 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 천원) |
| 제 24 기 3분기 | 제 23 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 782,523,907 | 2,245,749,500 | 710,410,720 | 2,074,537,017 |
| 매출원가 | 700,233,164 | 2,018,902,608 | 664,395,283 | 1,911,097,485 |
| 매출총이익 | 82,290,743 | 226,846,892 | 46,015,437 | 163,439,532 |
| 판매비와관리비 | 50,459,970 | 140,027,171 | 38,093,604 | 113,952,193 |
| 영업손익 | 31,830,773 | 86,819,721 | 7,921,833 | 49,487,339 |
| 기타수익 | 63,290,777 | 129,400,310 | 33,813,170 | 89,071,344 |
| 기타비용 | 54,892,103 | 118,986,183 | 31,245,068 | 87,374,908 |
| 금융수익 | 35,533,242 | 55,218,215 | 4,187,295 | 12,131,265 |
| 금융비용 | 39,018,152 | 71,910,469 | 7,731,976 | 34,942,350 |
| 지분법이익 | (40,763) | (135,304) | (44,964) | (167,109) |
| 법인세비용차감전순손익 | 36,703,774 | 80,406,290 | 6,900,290 | 28,205,581 |
| 법인세비용(수익) | 4,032,119 | 9,053,080 | 668,479 | 2,449,895 |
| 분기순이익(손실) | 32,671,655 | 71,353,210 | 6,231,811 | 25,755,686 |
| 기타포괄손익 | 2,140,368 | 5,911,183 | (5,507,507) | 3,453,815 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (12,291) | (6,742) | 65,779 | |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 5,549 | 73,247 | ||
| 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (12,291) | (12,291) | (7,468) | |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 2,152,659 | 5,917,925 | (5,507,507) | 3,388,036 |
| 해외사업장환산손익 | (716,651) | 4,654,992 | (4,982,742) | 4,152,531 |
| 파생상품평가손익 | 2,869,310 | 1,262,933 | (524,765) | (764,495) |
| 총포괄손익 | 34,812,023 | 77,264,393 | 724,304 | 29,209,501 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업소유주지분 | 32,934,073 | 73,890,519 | 6,897,015 | 30,746,963 |
| 비지배주주지분 | (262,418) | (2,537,309) | (665,204) | (4,991,277) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업소유주지분 | 35,764,265 | 81,648,462 | 1,897,045 | 32,284,595 |
| 비지배주주지분 | (952,242) | (4,384,069) | (1,172,741) | (3,075,094) |
| 주당손익 | ||||
| 기본 및 희석 주당이익(손실) (단위 : 원) | 302 | 677 | 63 | 282 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 천원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 소유주 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업 소유주 지분 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 545,711,465 | 670,162,717 | 267,522,999 | (119,925,928) | 1,363,471,253 | (17,319,792) | 1,346,151,461 |
| 분기순이익(손실) | 30,746,963 | 30,746,963 | (4,991,276) | 25,755,686 | |||
| 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (7,468) | (7,468) | (7,468) | ||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | 73,247 | 73,247 | 73,247 | ||||
| 파생상품평가손익 | (764,495) | (764,495) | (764,495) | ||||
| 해외사업환산이익 | 2,236,348 | 2,236,348 | 1,916,183 | 4,152,531 | |||
| 신종자본증권 배당 | (5,096,250) | (5,096,250) | (5,096,250) | ||||
| 종속기업의 취득 | 219 | 219 | |||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 545,711,465 | 670,162,717 | 268,987,384 | (94,201,968) | 1,390,659,598 | (20,394,667) | 1,370,264,931 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 545,711,465 | 519,839,907 | 275,767,202 | (48,266,366) | 1,293,052,208 | (24,807,107) | 1,268,245,101 |
| 분기순이익(손실) | 73,890,518 | 73,890,518 | (2,537,309) | 71,353,210 | |||
| 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (12,291) | (12,291) | (12,291) | ||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | 5,549 | 5,549 | 5,549 | ||||
| 파생상품평가손익 | 1,262,933 | 1,262,933 | 1,262,933 | ||||
| 해외사업환산이익 | 6,501,752 | 6,501,752 | (1,846,760) | 4,654,992 | |||
| 신종자본증권 배당 | |||||||
| 종속기업의 취득 | |||||||
| 2022.09.30 (기말자본) | 545,711,465 | 519,839,907 | 283,519,596 | 25,629,701 | 1,374,700,669 | (29,191,176) | 1,345,509,493 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 천원) |
| 제 24 기 3분기 | 제 23 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 47,212,757 | (280,300,480) |
| 분기순이익(손실) | 71,353,209 | 25,755,686 |
| 조정 | 130,504,535 | 92,007,892 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (129,235,275) | (377,356,931) |
| 이자의 수취 | 5,844,333 | 2,246,201 |
| 이자의 지급 | (28,288,276) | (23,143,960) |
| 배당금의 수취 | 93,148 | 808,857 |
| 법인세의 지급 | (3,058,917) | (618,225) |
| 투자활동현금흐름 | (27,185,944) | 160,716,803 |
| 자산관련정부보조금의 증가 | 1,174,132 | 421,512 |
| 단기금융상품의 감소 | 21,231,355 | 300,196,413 |
| 단기대여금의 감소 | 5,146,531 | 2,361,657 |
| 장기대여금의 감소 | 8,690 | 5,980 |
| 장기보증예치금의 감소 | 2,476,342 | 4,609,091 |
| 단기보증금 감소 | 16,239 | |
| 장기보증금의 감소 | 634,152 | 820,748 |
| 당기손익-공정가치금융자산의처분 | 730,654 | 90,693 |
| 유형자산의 처분 | 1,006,940 | 220,016 |
| 무형자산의 처분 | 208,786 | |
| 투자부동산의 처분 | 1,994,100 | |
| 기타투자활동으로인한 현금유입액 | 468,885 | 266,242 |
| 단기금융상품의 증가 | (27,419,077) | (107,244,424) |
| 단기대여금의 대여 | (4,330,000) | (4,380,000) |
| 단기보증금의 증가 | (63,247) | (115,020) |
| 당기손익-공정가치금융자산의취득 | (131,050) | (95,360) |
| 장기대여금의 증가 | (2,695,833) | (560,000) |
| 장기보증예치금의 증가 | (2,099,856) | (387,750) |
| 장기보증금의 증가 | (134,632) | (1,094,385) |
| 자산관련정부보조금의 감소 | (114) | |
| 유형자산의 취득 | (16,699,160) | (31,235,339) |
| 무형자산의 취득 | (6,715,795) | (5,157,257) |
| 재무활동현금흐름 | (8,293,259) | 20,656,839 |
| 단기차입금의 증가 | 383,189,095 | 574,095,994 |
| 장기차입금의 증가 | 232,598,250 | 112,583,350 |
| 사채의 발행 | 179,371,490 | 252,223,430 |
| 기타재무활동으로 인한 현금유입액 | 252,220 | |
| 단기차입금의 상환 | (571,557,842) | (511,530,036) |
| 유동성장기부채의 상환 | (228,471,300) | (391,793,350) |
| 리스부채의 상환 | (3,421,251) | (10,078,519) |
| 신종자본증권의 배당 | (5,096,250) | |
| 기타재무활동으로인한 현금유출액 | (1,701) | |
| 현금및현금성자산의 증가(감소) | 11,733,554 | (98,926,838) |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 5,569,008 | (251,861) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 17,302,562 | (99,178,699) |
| 기초의 현금및현금성자산 | 319,728,259 | 338,727,778 |
| 기말의 현금및현금성자산 | 337,030,821 | 239,549,079 |
3. 연결재무제표 주석
주석
| 제 24기 3분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 |
| 제 23기 3분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 |
| 현대로템 주식회사와 그 종속기업 |
1. 일반사항(1) 지배회사의 개요현대로템 주식회사(이하 "회사")는 정부의 중복투자사업 구조조정 계획에 의거 1999년 7월 1일자로 대우종합기계㈜(구: 대우중공업㈜)와 ㈜한진중공업 및 현대모비스㈜(구: 현대정공㈜)가 철도차량 사업부문의 자산과 부채를 현물출자하여 설립되었으며,경기도 의왕시 및 경상남도 창원시에 제조설비를 두고 철도차량 및 동 부품을 제조 및 판매하고 있습니다.1999년 8월에 현대모비스(주)는 회사에 대한 보유지분 전량을 현대자동차(주)에 양도하였으며, 2001년 9월 29일에 현대자동차(주)는 대우종합기계(주)가 보유한 회사의 지분 39.18%을 전액 인수하였으며, 한진중공업은 2006년 중 보유지분 전량을 제3자에게 매각하였습니다.2002년 1월 1일을 기준일로 현대모비스㈜의 방산 및 플랜트사업부문을 포괄양수하였으며, 2004년 2월 1일을 기준일로 방산사업부문과 관련된 현대모비스㈜의 우주사업부문과 2006년 10월 1일을 기준일로 플랜트사업부문과 관련된 현대모비스㈜의 환경사업부문을 포괄양수하였습니다. 회사는 2007년 11월 19일자로 회사의 명칭을 주식회사 로템에서 현대로템 주식회사로 변경하였으며, 회사의 주식은 2013년 10월 30일자로 기업공개를 통해 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장되었습니다.
당분기말 및 전기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 소유주식수(주) | 지분율(%) | 소유주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현대자동차㈜ | 36,852,432 | 33.77 | 36,852,432 | 33.77 |
| 기타 | 72,289,861 | 66.23 | 72,289,861 | 66.23 |
| 합 계 | 109,142,293 | 100 | 109,142,293 | 100.00 |
(2) 종속기업의 개요
1) 종속기업 투자현황
| 구 분 | 주요영업활동 | 소재지 | 결산일 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배지분율(%) | 비지배지분율(%) | 지배지분율(%) | 비지배지분율(%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Hyundai Rotem USA Corporation | 철도 생산 및 판매 | 미국 | 12월 31일 | 100 | - | 100 | - |
| Rotem Equipments (Beijing) Co., Ltd. | 자동차 설비 생산, 판매 및 유지보수 | 중국 | 12월 31일 | 100 | - | 100 | - |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 철도 생산 및 판매 | 터키 | 12월 31일 | 50.5 | 49.5 | 50.5 | 49.5 |
| 메인트란스㈜ | 철도 유지 보수 | 대한민국 | 12월 31일 | 100 | - | 100 | - |
| 로템에스알에스㈜(*) | 철도 유지 보수 | 대한민국 | 12월 31일 | 100 | - | 100 | - |
| Rotem SRS Egypt LLC.(*) | 철도 유지 보수 | 이집트 | 12월 31일 | 98 | 2 | 98 | 2 |
| Rotem SRS Ukraine LLC.(*) | 철도 유지 보수 | 우크라이나 | 12월 31일 | 100 | - | 100 | - |
| Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda. | 철도 생산 및 판매 | 브라질 | 12월 31일 | 100 | - | 100 | - |
| HYUNDAI ROTEM COMPANY - HYUNDAI EUROTEM Demiryolu Araclari SAN. VE TIC. A.S ORTAK GIRISIMI | 철도 판매 | 터키 | 12월 31일 | 100 | - | 100 | - |
| HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI | 철도 판매 | 터키 | 12월 31일 | 100 | - | 100 | - |
| HR MECHANICAL SERVICES LIMITED | 철도 유지 보수 | 뉴질랜드 | 12월 31일 | 100 | - | 100 | - |
| HYUNDAI ROTEM MALAYSIA SDN BHD(*2) | 플랜트설비 영업 | 말레이시아 | 12월 31일 | - | - | 100 | - |
(*) 로템에스알에스(주)는 Rotem SRS Egypt LLC의 지분 98% 및 Rotem SRS Ukraine LLC의 지분 100%를 보유하고 있습니다.(*2) 회사는 당분기 중 HYUNDAI ROTEM MALAYSIA SDN BHD에 대한 청산을 완료하였습니다.
2) 종속기업의 요약 재무현황
(단위: 천원)
| 구 분 | 유동자산 | 비유동자산 | 자산계 | 유동부채 | 비유동부채 | 부채계 | 자본계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Hyundai Rotem USA Corporation | 175,216,849 | 273,232 | 175,490,081 | 199,858,640 | 1,280,540 | 201,139,180 | (25,649,099) |
| Rotem Equipments(Beijing) Co. Ltd | 4,452,520 | 8,197 | 4,460,717 | 3,618,278 | - | 3,618,278 | 842,439 |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 15,764,948 | 1,129,581 | 16,894,529 | 45,762,045 | 13,386,617 | 59,148,662 | (42,254,133) |
| 메인트란스㈜ | 12,394,266 | 600,297 | 12,994,563 | 7,131,273 | 586,918 | 7,718,191 | 5,276,372 |
| 로템에스알에스㈜(*) | 13,889,913 | 1,901,976 | 15,791,889 | 9,645,347 | 2,980,778 | 12,626,125 | 3,165,764 |
| Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda. | 48,448,243 | 32,941,960 | 81,390,204 | 26,128,212 | 502,616 | 26,630,828 | 54,759,376 |
| HYUNDAI ROTEM COMPANY - HYUNDAI EUROTEM Demiryolu Araclari SAN. VE TIC. A.S ORTAK GIRISIMI | 2,991,110 | - | 2,991,110 | 16,196,963 | 4,467,899 | 20,664,861 | (17,673,751) |
| HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI | 2,359,326 | 35 | 2,359,361 | 3,795,043 | - | 3,795,043 | (1,435,682) |
| HR MECHANICAL SERVICES LIMITED | 2,231,721 | 227,326 | 2,459,047 | 1,432,749 | - | 1,432,749 | 1,026,298 |
| HYUNDAI ROTEM MALAYSIA SDN BHD | - | - | - | - | - | - | - |
(*) 종속기업의 연결재무제표 기준입니다.
2. 중요한 회계정책
2.1 연결재무제표 작성 기준
회사와 종속기업(이하 "연결회사")의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약:계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.
- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 다음과 같습니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정
(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 ‘회계정책 공시’를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.2 회계정책
분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
(1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 회계연도의 자산 및 부채 장부금액에 중대한 조정을 미칠 수 있는 유의적인 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.
(1) 건설계약건설계약과 관련된 수익은 진행기준에 따라 인식하고 있으며, 진행정도는 각 계약의 총예정원가에 대한 실제 발생한 누적발생원가 비율에 따라 산정하고 있습니다.
1) 총계약수익 추정의 불확실성
총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 연결회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있으므로 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 연결회사는 고객이 공사변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 연결회사가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 총계약수익에 포함합니다.
공사수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. 연결회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 지연배상금을 부담하면 계약수익금액이 감소될 수 있으므로 완공시기가 지연될 것으로 예상되는 계약에 대해서는 과거 경험 등을 기반으로 연결회사가 부담할 지연배상금을 추정합니다.
2) 총예정원가 추정의 불확실성
공사수익금액은 누적발생원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총예정원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다.
3) 예상손실 및 하자보수충당부채건설계약과 관련하여 총예정원가가 총계약수익을 초과할 가능성이 높은 경우, 예상되는 손실을 비용으로 인식하고 있으며, 과거 경험에 기초한 최선의 추정에 근거하여하자보수충당부채를 인식하고 있습니다.
(2) 법인세보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 추정하여 당기법인세 및 이연법인세로 인식하고 있습니다. 특히, 중간기간의 법인세비용은 '주석 2.2.(1)'에서 설명하는 회계정책에 따라 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 그러나 미래 실제 법인세부담액은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 예상한 법인세 효과가 확정된 시점의 당기법인세비용 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다.
(3) 금융상품의 공정가치
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 적용하여 결정하고 있습니다. 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.
(4) 순확정급여부채
확정급여채무의 현재가치는 보험수리적 방식에 의해 결정되는 다양한 요소들에 따라달라질 수 있습니다. 퇴직연금의 순원가(이익)를 결정하는데 적용되는 가정은 할인율을 포함하고 있으며, 이러한 할인율은 확정급여채무의 정산시 발생할 것으로 예상되는 미래의 추정 현금 유출액의 현재가치를 결정할 때 적용되어야 하는 이자율을 나타냅니다. 연금이 지급되는 통화로 표시되고 관련 연금부채의 기간과 유사한 만기를 가진 우량 회사채 수익률을 고려하여 적절한 할인율을 결정하고 있습니다. 확정급여채무와 관련된 다른 주요한 가정들은 현재의 시장상황에 근거하고 있습니다.(5) 리스
리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다.연결회사는 리스이용자가 통제할 수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다.
(6) 충당부채보고기간말 현재 하자보수 및 소송등과 관련한 충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채는 과거 경험 등에 기초한 추정에 근거하여 결정하고 있습니다.(7) 개발비프로젝트의 기술적 실현가능성 및 경제적 효익의 유입가능성에 대한 합리적인 확신이 가능한 경우에 한하여 자산화하고 있으며 정기적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.
(8) COVID-19 관련 재무영향 추정의 불확실성2022년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.
분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 현금및현금성자산
(1) 구성내역
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 및 현금시재 | 171,830,143 | 182,697,102 |
| 금융기관예치금(*) | 165,200,678 | 137,031,157 |
| 합 계 | 337,030,821 | 319,728,258 |
(*) 금융기관예치금은 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 금융상품을 포함하고 있습니다.재무상태표의 현금및현금성자산은 현금흐름표의 현금및현금성자산과 동일합니다.
(2) 사용이 제한된 금융자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | Shinhan Bank India | 59,098 | 53,459 | 관세관련 담보 |
| Commercial Bank of Qatar | 73,194 | 132,458 | 시설사용 담보 | |
| 단기금융상품 | 하나은행 외 | 264,250 | 376,301 | 국책과제 예치금 |
| 11,500,000 | 9,500,000 | 동반성장펀드 | ||
| 장기보증금 | 하나은행 외 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설 보증금 |
| 합 계 | 11,898,542 | 10,064,218 |
5. 매출채권 및 계약자산(1) 매출채권 및 계약자산의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목: | ||
| 매출채권 | 128,408,121 | 278,329,066 |
| 대손충당금 | (5,650,970) | (11,774,790) |
| 계약자산 | 1,511,908,453 | 1,425,807,508 |
| 대손충당금 | (4,896,664) | (4,699,788) |
| 합 계 | 1,629,768,940 | 1,687,661,996 |
| 비유동항목: | ||
| 장기매출채권 | 89,884,482 | 79,161,076 |
| 대손충당금 | (6,260,346) | (110,550) |
| 현재가치할인차금 | (606,095) | (437,586) |
| 합 계 | 83,018,041 | 78,612,940 |
(2) 매출채권 및 계약자산 대손충당금 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 장기매출채권 | 계약자산 | 매출채권 | 장기매출채권 | 계약자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 11,774,790 | 110,550 | 4,699,788 | 22,301,893 | - | 7,686,482 |
| 대손상각비 | 25,976 | - | 196,876 | 240,308 | 85,697 | 1,065,044 |
| 제각 | - | - | - | (10,707,389) | - | (3,901,052) |
| 대체 | (6,149,796) | 6,149,796 | - | - | - | - |
| 기말 | 5,650,970 | 6,260,346 | 4,896,664 | 11,834,812 | 85,697 | 4,850,474 |
(*) 당분기 중 매출채권 대손충당금 6,149,796천원이 장기매출채권 대손충당금으로 대체되었습니다.
(3) 매출채권 및 계약자산의 연령분석 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 장기매출채권 | 계약자산 | 합 계 | 매출채권 | 장기매출채권 | 계약자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 연체및손상되지 아니한매출채권 | 112,299,607 | 83,734,686 | 1,500,372,055 | 1,696,406,348 | 256,796,734 | 79,161,076 | 1,423,481,047 | 1,759,438,857 |
| 손상채권(*) | 16,108,514 | 6,149,796 | 11,536,398 | 33,794,708 | 21,532,332 | - | 2,326,461 | 23,858,793 |
| 합 계 | 128,408,121 | 89,884,482 | 1,511,908,453 | 1,730,201,056 | 278,329,066 | 79,161,076 | 1,425,807,508 | 1,783,297,650 |
(*) 당분기말 현재 손상채권에 대한 대손충당금은 16,807,980천원(전기말: 16,585,128천원)입니다연결회사의 매출채권은 수주산업의 특성상 일반적인 상거래 매출채권과 달리 진행청구액에 대한 최종 회수기일이 정해져있지 않거나, 계약에서 정하고 있는 지급 전제조건이 모두 충족되거나 공사의 하자가 수정될 때까지 회수가 보류되는 경우가 존재합니다.
6. 기타채권
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목: | ||
| 미수금 | 53,303,393 | 15,832,962 |
| 대손충당금 | (3,540,227) | (3,540,227) |
| 보증금 | 140,761 | 96,024 |
| 합 계 | 49,903,927 | 12,388,759 |
| 비유동항목: | ||
| 장기보증금 | 8,145,403 | 8,707,638 |
| 현재가치할인차금 | (114,021) | (241,003) |
| 장기보증예치금 | 7,227,108 | 6,940,562 |
| 합 계 | 15,258,490 | 15,407,197 |
7. 기타금융자산(1) 기타금융자산의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목: | ||
| 단기금융상품 | 15,277,626 | 10,876,300 |
| 단기대여금 | 6,428,380 | 6,391,668 |
| 합 계 | 21,706,006 | 17,267,968 |
| 비유동항목: | ||
| 파생상품 | 38,609,497 | 1,362,505 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 28,610,656 | 28,610,656 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,580,363 | 2,196,503 |
| 장기대여금 | 3,224,453 | 1,390,553 |
| 합 계 | 72,024,969 | 33,560,217 |
(2) 당기손익-공정가치 측정 금융자산1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 구성내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 조합출자금 | 28,110,656 | 28,110,656 |
| 전환상환우선주 | 500,000 | 500,000 |
| 합 계 | 28,610,656 | 28,610,656 |
2) 당기손익으로 인식한 금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 | (16,560) | (4,680) |
| 배당금수익 | 93,148 | 84,680 |
(3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 구성내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비상장주식 | 1,245,953 | 1,862,093 |
| 기타 | 334,410 | 334,410 |
| 합 계 | 1,580,363 | 2,196,503 |
2) 당기손익으로 인식한 금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 배당금수익 | - | 724,177 |
3) 기타자본구성요소(기타포괄손익누계액)로 인식한 금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초 | (3,756,274) | (2,895,257) |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실) | (12,291) | (861,017) |
| 기말 | (3,768,565) | (3,756,274) |
위 지분상품을 처분하는 경우 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.
8. 재고자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원재료(*) | 151,075,649 | 172,470,641 |
| 재공품 | 17,402,006 | 9,737,594 |
| 미착품 | 38,207,861 | 79,938,785 |
| 합 계 | 206,685,516 | 262,147,020 |
(*) 당분기말 현재 재고자산평가충당금은 9,059,677천원(전기말: 8,470,579천원)입니다.당기 연결회사는 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실 589,098천원(전분기: 2,158,255천원) 을 비용으로 인식하였습니다. 9. 기타자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목: | ||
| 미수수익 | 85,265 | 138,495 |
| 선급금 | 388,597,089 | 374,888,263 |
| 선급비용 | 15,290,821 | 4,518,541 |
| 합 계 | 403,973,175 | 379,545,299 |
| 비유동항목: | ||
| 장기선급금 | 28,642,837 | - |
| 운휴자산 | 352,324 | 498,820 |
| 합 계 | 28,995,161 | 498,820 |
10. 유형자산
(1) 유형자산 장부금액의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 대체 | 처분 | 감가상각비 | 기타(*) | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 815,561,860 | - | - | (222,752) | - | 190,908 | 815,530,016 |
| 건축물 | 184,082,927 | 576,088 | 1,457,379 | - | (5,488,684) | 3,819,976 | 184,447,686 |
| 구축물 | 44,970,942 | 66,950 | 13,254,462 | (2,657) | (1,495,122) | 934 | 56,795,509 |
| 기계장치 | 54,943,364 | 2,551,136 | 3,169,868 | (255,768) | (4,187,602) | 351,350 | 56,572,348 |
| 차량운반구 | 1,457,803 | 571,067 | - | (17) | (364,686) | 5,279 | 1,669,446 |
| 공구기구 | 10,087,134 | 1,123,412 | 630,793 | (17,610) | (1,110,628) | 80,342 | 10,793,443 |
| 집기비품 | 8,369,034 | 1,311,121 | 308,850 | (122,220) | (2,060,795) | 462,188 | 8,268,178 |
| 건설중인자산 | 66,454,107 | 10,118,543 | (18,661,119) | - | - | - | 57,911,531 |
| 미착시설 | 169,762 | 249 | (160,233) | - | (684) | 4,754 | 13,848 |
| 합 계 | 1,186,096,933 | 16,318,566 | - | (621,024) | (14,708,201) | 4,915,731 | 1,192,002,005 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 대체 | 처분 | 감가상각비 | 기타(*3) | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 864,210,713 | - | - | (850) | - | 33,552 | 864,243,415 |
| 건축물 | 185,871,997 | 1,004,916 | 3,142,883 | (156,112) | (5,434,560) | 505,669 | 184,934,793 |
| 구축물 | 44,103,815 | 102,265 | 1,119,255 | (78,518) | (1,283,401) | (745) | 43,962,671 |
| 기계장치 | 46,126,402 | 1,829,069 | 3,857,217 | (172,325) | (3,585,979) | 84,636 | 48,139,020 |
| 차량운반구 | 1,224,027 | 199,361 | - | (37,486) | (287,629) | 3,410 | 1,101,683 |
| 공구기구 | 8,831,674 | 706,777 | 70,340 | (11,085) | (889,157) | 12,391 | 8,720,940 |
| 집기비품 | 7,730,271 | 802,771 | 60 | (5,731) | (1,735,582) | 81,267 | 6,873,056 |
| 건설중인자산 | 3,364,158 | 24,671,123 | (8,205,825) | - | - | - | 19,829,456 |
| 미착시설 | 11,584 | 83,991 | 16,070 | - | - | (796) | 110,849 |
| 합 계 | 1,161,474,641 | 29,400,273 | - | (462,107) | (13,216,308) | 719,384 | 1,177,915,883 |
(*) 외화환산차이, 타계정대체로 인한 증감 및 연결범위변동 등을 포함하고 있습니다
(2) 담보제공 내역연결회사의 차입금과 관련하여 상기 유형자산 중 토지 및 건물 등 일부에 채권최고액174,999,500천원과 USD 120백만의 근저당권이 설정되어 있습니다(주석 37 참조).
11. 투자부동산
(1) 투자부동산 장부금액의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 처분 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 9,974,553 | - | - | 9,974,553 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 처분 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 11,736,610 | - | (1,762,057) | 9,974,553 |
12. 사용권자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||||||
| 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 외화환산차이 | 기타 | 기말 | |
| 부동산 | 13,491,036 | 2,412,179 | (458,737) | (3,127,407) | (69,445) | 22,893 | 12,270,519 |
| 차량 | 929,743 | 1,561,753 | (227,751) | (1,146,297) | (5,530) | - | 1,111,918 |
| 합계 | 14,420,779 | 3,973,932 | (686,488) | (4,273,704) | (74,975) | 22,893 | 13,382,437 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전분기 | ||||||
| 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 외화환산차이 | 기타(*) | 기말 | |
| 부동산 | 7,088,760 | 8,768,547 | (5,567) | (1,656,176) | (107,303) | (1,159,305) | 12,928,956 |
| 차량 | 1,200,368 | 517,456 | (14,524) | (681,661) | (4,296) | - | 1,017,343 |
| 기타 | 3,920 | - | - | (3,920) | - | - | - |
| 합계 | 8,293,048 | 9,286,003 | (20,091) | (2,341,757) | (111,599) | (1,159,305) | 13,946,299 |
13. 무형자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 기타(*) | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발비 | 48,615,940 | 3,646,663 | - | (6,706,351) | (346,598) | 45,209,654 |
| 산업재산권 | 154,111 | 77,166 | - | (47,723) | - | 183,554 |
| 소프트웨어 | 11,518,574 | 1,335,246 | - | (2,901,397) | 2,123 | 9,954,546 |
| 기타무형자산 | 18,398,654 | 1,424,668 | (208,786) | (2,461) | 20,312 | 19,632,387 |
| 합 계 | 78,687,279 | 6,483,743 | (208,786) | (9,657,932) | (324,163) | 74,980,141 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 기타(*) | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발비 | 54,981,978 | 3,498,986 | (2) | (7,257,986) | (2,017,104) | 49,205,872 |
| 산업재산권 | 152,727 | 50,508 | - | (46,419) | - | 156,816 |
| 소프트웨어 | 8,686,451 | 1,607,763 | - | (2,280,006) | 2,434,109 | 10,448,317 |
| 기타무형자산 | 19,099,067 | - | - | (3,741) | (123,089) | 18,972,237 |
| 합 계 | 82,920,223 | 5,157,257 | (2) | (9,588,152) | 293,916 | 78,783,242 |
(*) 정부보조금의 증감 및 대체가 포함되어 있습니다.
14. 차입원가당분기와 전분기 중 연결회사의 적격 유무형자산에 대하여 자본화된 차입원가의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 자본화된 차입원가 | 119,178 | 70,511 |
| 자본화이자율 | 3.33% | 3.07% |
15. 관계기업투자(1) 관계기업 투자내역
(단위: 천원)
| 기업명 | 주요영업활동 | 소재지 | 결산일 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 동북선도시철도㈜ | 경전철 민간투자사업 | 대한민국 | 12월 31일 | 13.87 | 10,426,075 | 9,755,136 | 9,890,440 |
(*) 회사의 지분율이 20%에 미달하지만 피투자기업의 이사회의 참여 등 피투자기업에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 보아 관계기업에 포함하였습니다.
(2) 관계기업투자의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 9,890,440 | 10,037,813 |
| 당기순손익에 대한 지분 | (135,304) | (167,110) |
| 기말 | 9,755,136 | 9,870,703 |
16. 차입금 및 사채
(1) 단기차입금의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| CP | 한국투자증권 외 | 2.55 - 4.20 | 80,000,000 | 228,000,000 |
| Banker's Usance | 한국산업은행 외 | 0.24 - 5.57 | 25,454,769 | 44,467,485 |
| 원화일반 | 한국산업은행 외 | 3.64 - 4.10 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 외화일반 | 하나은행 외 | LIBOR(3M) + 0.7 | - | 19,779,260 |
| 합 계 | 175,454,769 | 362,246,745 |
(2) 장기차입금의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 최장만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 시설자금 | 디엘이엔씨㈜ | 2040.02.24 | 9.13 | 2,600,000 | - |
| 외화대출(*) | 신한은행 외 | 2024.11.26 | 2.55 - 3.12 | 289,258,260 | 124,371,480 |
| 일반대출 | 키스플러스제십칠차 | 2024.07.05 | 4.89 | 70,000,000 | - |
| 제작금융 등 | 한국수출입은행 외 | 2023.03.06 | LIBOR(3M) + 0.7-1.5 | 42,285,354 | 19,779,260 |
| 소 계 | 404,143,614 | 144,150,740 | |||
| 차감: 유동성대체 | - | (19,779,260) | |||
| 계 | 404,143,614 | 124,371,480 |
(*) 연결회사는 외화차입금의 환율 변동에 대한 관리를 위하여 통화스왑 계약을 체결하고있습니다(주석 35 참조).
(3) 사채의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제24-2회 무보증사채 | 2015.01.20 | 2022.01.20 | - | - | 105,000,000 |
| 제29-2회 무보증사채 | 2019.07.16 | 2022.07.15 | - | - | 100,000,000 |
| 제31회 무보증사채 | 2020.11.09 | 2022.11.09 | 3.67 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 제32회 무보증사채 | 2020.12.02 | 2023.06.02 | 3.90 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 제33회 무보증사채 | 2020.12.08 | 2022.12.07 | 3.67 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 제34회 무보증사채 | 2020.12.23 | 2022.12.22 | 3.67 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 제35회 무보증사채 | 2021.02.26 | 2023.02.24 | 3.40 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 제36-1회 무보증사채 | 2021.04.20 | 2022.04.20 | - | - | 10,000,000 |
| 제36-2회 무보증사채 | 2021.04.20 | 2023.04.20 | 1.95 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제37-1회 무보증사채 | 2021.05.21 | 2022.11.21 | 1.75 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 제37-2회 무보증사채 | 2021.05.21 | 2023.05.21 | 1.95 | 45,000,000 | 45,000,000 |
| 제38-1회 무보증사채 | 2021.06.28 | 2023.06.28 | 2.44 | 45,000,000 | 45,000,000 |
| 제38-2회 무보증사채 | 2021.06.28 | 2024.06.28 | 3.14 | 23,000,000 | 23,000,000 |
| 제39-1회 무보증사채 | 2021.10.22 | 2023.04.21 | 2.82 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 제39-2회 무보증사채 | 2021.10.22 | 2023.10.20 | 3.05 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제40회 무보증사채 | 2021.11.26 | 2023.05.26 | 3.08 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제41회 무보증사채 | 2021.12.22 | 2023.06.22 | 2.60 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 제42-1회 회사채 | 2022.01.19 | 2024.01.19 | 3.40 | 95,000,000 | - |
| 제42-2회 회사채 | 2022.01.19 | 2025.01.19 | 3.75 | 70,000,000 | - |
| 제43회 회사채 | 2022.03.11 | 2023.09.11 | 2.80 | 15,000,000 | - |
| 액면금액 합계 | 693,000,000 | 728,000,000 | |||
| 차감: 사채할인발행차금 | (889,702) | (948,815) | |||
| 장부금액 | 692,110,298 | 727,051,185 | |||
| 차감: 유동성대체 | (454,587,521) | (314,731,457) | |||
| 비유동사채 | 237,522,777 | 412,319,728 |
17. 리스부채(1) 리스부채의 내역
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 만기분석-할인전 현금흐름 | ||
| 1년미만 | 2,081,535 | 2,916,354 |
| 1년이상 5년 미만 | 2,381,427 | 1,636,405 |
| 5년이상 | 4,943,756 | 5,257,935 |
| 총 할인전 리스부채 | 9,406,718 | 9,810,694 |
| 할인후 리스부채 | 6,319,990 | 6,566,787 |
| 유동 | 1,811,081 | 2,697,754 |
| 비유동 | 4,508,909 | 3,869,033 |
| 할인이자율(증분차입이자율) | 4.98% | 4.50% |
(2) 손익계산서에 인식한 금액
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) | 253,337 | 172,144 |
| 단기리스료(매출원가 및 판매비와 관리비 등에 포함) | 106,891 | 519,907 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(매출원가 및 판매비와 관리비 등에 포함) | 234,922 | 195,836 |
(3) 단기리스 및 소액리스자산 등을 포함하여 리스와 관련된 총 지출액은 3,763,063천원(전분기: 10,794,262천원)입니다.
18. 순확정급여부채
(1) 순확정급여부채의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 243,983,358 | 227,628,583 |
| 사외적립자산의 공정가치(*) | (194,362,318) | (211,089,070) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 49,621,040 | 16,539,513 |
(*) 당분기말 현재 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 44,839천원(전기말 : 61,447천원)이 포함된 금액입니다.
(2) 확정급여채무의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 227,628,583 | 236,619,743 |
| 당기근무원가 | 20,156,547 | 20,620,798 |
| 이자비용 | 4,758,979 | 3,954,087 |
| 제도에서의 지급액 | (8,560,751) | (8,094,568) |
| 기말 | 243,983,358 | 253,100,060 |
(3) 사외적립자산의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 211,089,070 | 197,543,524 |
| 이자수익 | 4,419,723 | 3,373,609 |
| 사용자의 기여금 | - | 10,000,000 |
| 제도에서의 지급 | (21,146,475) | (12,654,279) |
| 기말 | 194,362,318 | 198,262,854 |
19. 공사손실충당부채 및 충당부채
(1) 공사손실충당부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 46,357,493 | 53,471,371 |
| 전입액 | 43,652,279 | 53,753,767 |
| 사용액 | (38,328,414) | (50,637,365) |
| 기말 | 51,681,358 | 56,587,773 |
(2) 충당부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 하자보수충당부채 | 장기종업원급여부채 | 기타충당부채(*) | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 67,721,241 | 12,102,084 | 2,993,825 | 82,817,150 |
| 전입 | 45,645,451 | 1,142,605 | 1,956,753 | 48,744,809 |
| 사용 | (13,565,944) | (1,891,913) | (2,166,659) | (17,624,516) |
| 기타 | 161,231 | 27,595 | 2,050,261 | 2,239,087 |
| 기말 | 99,961,979 | 11,380,371 | 4,834,180 | 116,176,530 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 하자보수충당부채 | 장기종업원급여부채 | 기타충당부채(*) | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 82,488,493 | 14,336,347 | 3,788,877 | 100,613,717 |
| 전입 | 14,862,789 | 814,997 | - | 15,677,786 |
| 사용 | (27,412,735) | (1,698,147) | (3,770,000) | (32,880,882) |
| 기타 | 236,904 | (66,659) | 3,361,588 | 3,531,833 |
| 기말 | 70,175,451 | 13,386,538 | 3,380,465 | 86,942,454 |
(*) 소송 관련 지출예상비용을 충당부채로 설정하였습니다(주석 37 참조).
20. 기타부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목: | ||
| 미지급비용 | 61,032,299 | 59,963,217 |
| 예수금 | 42,910,081 | 28,252,562 |
| 선수금 | 7,249,811 | 3,081,183 |
| 예수보증금 | 827,407 | 824,519 |
| 합 계 | 112,019,598 | 92,121,481 |
| 비유동항목: | ||
| 장기예수금(*) | 12,934,573 | 12,465,690 |
| 파생상품부채 | - | 594,143 |
| 미지급비용 | 252,000 | 252,000 |
| 합 계 | 13,186,573 | 13,311,833 |
(*) 국책과제와 관련하여 정부로부터 수령한 금액 중 상환의무가 있는 금액에 대하여재무상태표상 장기예수금 항목으로 계상하고 있습니다.
21. 범주별 금융상품 및 공정가치
(1) 범주별 금융상품 장부금액 및 공정가치
(단위: 천원)
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 금융자산 | 현금및현금성자산 | 337,030,821 | 337,030,821 | 319,728,259 | 319,728,259 |
| 매출채권 | 205,775,193 | 205,775,193 | 345,167,216 | 345,167,216 | |
| 기타채권 | 65,162,417 | 65,162,417 | 27,795,956 | 27,795,956 | |
| 기타금융자산 | 24,930,459 | 24,930,459 | 18,658,520 | 18,658,520 | |
| 기타자산 | 28,728,102 | 28,728,102 | 138,496 | 138,496 | |
| 파생상품 | 기타금융자산 | 38,609,497 | 38,609,497 | 1,362,505 | 1,362,505 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 지분상품 등 | 1,580,363 | 1,580,363 | 2,196,503 | 2,196,503 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 조합출자금 등 | 28,610,656 | 28,610,656 | 28,610,656 | 28,610,656 |
| 금융자산 합계 | 730,427,508 | 730,427,508 | 743,658,111 | 743,658,111 | |
| 상각후원가 금융부채 | 매입채무 | 278,196,219 | 278,196,219 | 305,782,478 | 305,782,478 |
| 미지급금 | 41,553,608 | 41,553,608 | 45,871,886 | 45,871,886 | |
| 차입금및사채 | 1,271,708,680 | 1,271,708,680 | 1,233,448,670 | 1,233,448,670 | |
| 기타유동부채 | 4,421,751 | 4,421,751 | 3,837,871 | 3,837,871 | |
| 파생상품 | 기타비유동부채 | - | - | 594,143 | 594,143 |
| 금융부채 합계 | 1,595,880,258 | 1,595,880,258 | 1,589,535,048 | 1,589,535,048 |
(2) 금융상품 범주별 손익
(단위: 천원)
| 구 분 | 내 역 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 배당수익 | - | - | - | 724,177 |
| 평가손실 | 12,291 | 12,291 | - | 7,468 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 배당수익 | - | 93,148 | - | 84,680 |
| 처분손실 | 1,657 | 16,560 | 60 | 4,680 | |
| 상각후원가 금융자산 | 이자수익 | 2,595,759 | 6,147,235 | 602,778 | 2,803,451 |
| 대손상각비 | 720,205 | 903,604 | 512,205 | 235,939 | |
| 상각후원가 금융부채 | 이자비용(*1) | 10,645,758 | 30,229,754 | 6,998,915 | 23,676,286 |
| 파생상품 | 평가손익 | 24,443,377 | 36,174,997 | 2,502,000 | 2,502,000 |
| 평가손익(기타포괄손익)(*2) | 2,869,310 | 1,262,933 | (524,765) | (764,495) |
(*1) 리스부채에 대한 이자비용을 포함하고 있습니다.(*2) 법인세효과를 반영한 금액입니다.당분기와 전분기 중 순외환차이 (14,617,364)천원 및 4,490,044천원은 상각후원가로측정하는 금융자산과 상각후원가로 측정하는 금융부채에서 발생하였습니다.(3) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| - | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) |
| - | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) |
| - | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) |
당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | - | 28,610,656 | 28,610,656 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | - | - | 1,580,363 | 1,580,363 |
| 파생상품자산 | - | 38,609,497 | - | 38,609,497 |
(단위: 천원)
| 전기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | - | 28,610,656 | 28,610,656 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | - | - | 2,196,503 | 2,196,503 |
| 파생상품자산 | - | 1,362,505 | - | 1,362,505 |
| 파생상품부채 | - | 594,143 | - | 594,143 |
상기의 기타포괄손익-공정가치 금융자산은 현재가치기법, 당기손익-공정가치 금융자산은 순자산가치 기법 그리고 파생상품은 현금흐름할인법을 적용하여 매년말 평가를 합니다.
22. 자본금
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 200,000,000주 | 200,000,000주 |
| 발행주식수 | 109,142,293 | 109,142,293 |
| 1주당금액 | 5,000원 | 5,000원 |
| 자본금 | 545,711,465 | 545,711,465 |
23. 기타불입자본
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 519,547,552 | 519,547,552 |
| 기타(*1) | 292,355 | 292,355 |
| 합계 | 519,839,907 | 519,839,907 |
(*1)종속기업 주식 추가취득에 따른 기타불입자본 증가입니다.
24. 기타자본구성요소
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (3,768,566) | (3,756,275) |
| 해외사업장환산외환차이 | 28,098,509 | 21,596,756 |
| 파생상품평가손익 | - | (1,262,932) |
| 자산재평가이익(*) | 259,189,653 | 259,189,653 |
| 합 계 | 283,519,596 | 275,767,202 |
(*) 토지재평가를 통한 평가이익을 기타포괄손익으로 계상하였습니다.
25. 이익잉여금(결손금)
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(*) | 1,830,595 | 1,830,595 |
| 임의적립금 | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | (176,200,894) | (250,096,961) |
| 합 계 | 25,629,701 | (48,266,366) |
(*) 회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
26. 매출
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 건설계약매출 | 759,271,148 | 2,198,080,517 | 687,641,163 | 2,039,334,571 |
| 기타매출 | 23,252,759 | 47,668,983 | 22,769,557 | 35,202,446 |
| 합 계 | 782,523,907 | 2,245,749,500 | 710,410,720 | 2,074,537,017 |
27. 건설계약
(1) 진행중인 공사 관련 원가, 손익 및 청구공사 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 누적발생원가 | 14,106,583,758 | 12,601,677,544 |
| 누적이익 | 270,366,401 | 127,541,355 |
| 누적공사수익 합계 | 14,376,950,159 | 12,729,218,899 |
| 진행청구액 | 13,626,105,447 | 12,203,605,429 |
| 계약자산 | 1,511,908,453 | 1,425,807,508 |
| 계약부채 | 761,063,741 | 900,194,038 |
| 유보금(*) | 83,018,041 | 78,612,940 |
(*) 재무상태표 상 장기매출채권으로 계상하고 있습니다.
(2) 당분기말 현재 총계약수익이 전기 매출액의 5% 이상인 계약별 정보
(단위: 천원)
| 프로젝트명 | 계약일 | 계약상납품기한(*1) | 진행률 | 계약자산 | 매출채권 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 손상차손누계액 | 금액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 철도A | 2016-01-21 | 2022-12-31 | 50% | 30,506,926 | - | 9,557,983 | - |
| 철도B | 2016-03-10 | 2031-06-30 | 68% | 61,058,640 | - | - | - |
| 철도C | 2004-11-01 | 2030-12-31 | 97% | - | - | - | - |
| 철도I | 2012-09-10 | 2022-12-31 | 86% | - | - | 9,072,314 | - |
| 철도L | 2012-12-17 | 2022-12-31 | 95% | 56,868,164 | - | 24,698,948 | - |
| 철도M | 2013-04-01 | 2022-12-31 | 94% | 8,675,386 | - | 7,893,035 | (3,038,000) |
| 철도N | 2013-12-13 | 2020-12-31 | 100% | 14,313,129 | - | - | - |
| 철도O | 2016-01-21 | 2022-12-31 | 91% | 96,459,515 | - | 11,353,235 | - |
| 철도P | 2016-04-22 | (*2) | 6% | 5,235,024 | - | 9,978,038 | - |
| 철도Q | 2016-05-19 | 2022-09-30 | 98% | 23,096,031 | - | 13,297,086 | - |
| 철도U | 2016-08-18 | 2022-12-31 | 79% | 279,503,209 | - | - | - |
| 철도V | 2016-12-15 | 2023-08-31 | 98% | 35,470,440 | - | 152 | - |
| 철도X | 2013-06-22 | 2022-12-31 | 97% | 16,370,013 | - | 6,617,865 | (6,617,865) |
| 철도Y | 2017-06-22 | 2024-03-31 | 84% | 74,979,121 | - | - | - |
| 철도AA | 2012-04-30 | 2027-07-31 | 74% | 39,610,534 | - | - | - |
| 철도AB | 2017-12-02 | (*2) | 0% | 280,509 | (280,509) | - | - |
| 철도AC | 2017-11-06 | 2022-09-30 | 91% | 17,324,858 | - | 1,641,034 | - |
| 철도AD | 2018-06-26 | 2023-06-26 | 83% | 180,865,668 | - | 85,498 | - |
| 철도AE | 2018-07-30 | 2031-05-31 | 28% | - | - | 132,997 | - |
| 철도AF | 2018-08-17 | 2024-07-04 | 14% | 10,184,750 | - | 589,328 | - |
| 철도AG | 2018-07-30 | 2031-10-26 | 13% | - | - | - | - |
| 철도AH | 2018-05-17 | 2024-06-30 | 94% | - | - | - | - |
| 철도AJ | 2019-06-12 | 2023-01-12 | 78% | 139,981,642 | - | 3,197,068 | - |
| 철도AL | 2019-12-18 | 2023-03-31 | 90% | 39,340,109 | - | 16,981,430 | - |
| 철도AM | 2019-12-18 | 2023-03-31 | 92% | 21,349,810 | - | - | - |
| 철도AN | 2019-12-10 | 2024-07-11 | 46% | - | - | - | - |
| 철도AO | 2020-02-06 | 2027-12-30 | 8% | 10,357,398 | - | 301,986 | - |
| 철도AP | 2020-03-19 | 2023-12-18 | 37% | - | - | - | - |
| 철도AQ | 2021-07-14 | 2024-05-14 | 4% | - | - | - | - |
| 철도AR | 2022-01-06 | 2025-04-30 | 1% | - | - | - | - |
| 철도AS | 2021-12-24 | 2026-03-31 | 1% | - | - | - | - |
| 철도AT | 2021-07-14 | 2024-05-14 | 5% | - | - | - | - |
| 철도AU | 2021-12-01 | 2027-06-30 | 1% | - | - | - | - |
| 플랜트B | 2014-12-03 | 2022-12-30 | 99% | 9,052,241 | - | 14,069,771 | - |
전기말 현재 총계약수익이 전전기 매출액의 5% 이상인 계약별 정보
(단위: 천원)
| 프로젝트명 | 계약일 | 계약상납품기한(*1) | 진행률 | 계약자산 | 매출채권 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 손상차손누계액 | 금액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 철도A | 2016-01-21 | 2019-08-17 | 43% | 2,920,716 | - | 7,053,393 | - |
| 철도B | 2016-03-10 | 2031-06-30 | 61% | 56,393,781 | - | - | - |
| 철도C | 2004-11-01 | 2011-05-31 | 97% | - | - | - | - |
| 철도I | 2012-09-10 | 2019-05-31 | 95% | 17,077,704 | - | 9,796,656 | - |
| 철도L | 2012-12-17 | 2021-07-07 | 97% | 83,092,451 | - | 16,209,347 | - |
| 철도M | 2013-04-01 | 2019-06-28 | 93% | - | - | 9,354,418 | (3,038,000) |
| 철도O | 2016-01-21 | 2019-08-17 | 95% | 104,379,357 | - | 7,651,679 | - |
| 철도P | 2016-04-22 | (*2) | 6% | 4,476,629 | - | 9,507,123 | - |
| 철도Q | 2016-05-19 | 2022-05-01 | 95% | 30,996,463 | - | 11,683,387 | - |
| 철도U | 2016-08-18 | 2022-08-22 | 73% | 280,018,522 | - | - | - |
| 철도V | 2016-12-15 | 2020-01-16 | 98% | 57,569,751 | - | 145 | - |
| 철도W | 2016-06-07 | 2020-12-31 | 96% | - | - | - | - |
| 철도X | 2013-06-22 | 2016-08-31 | 97% | 12,437,864 | - | 29,857,321 | (8,236,253) |
| 철도Y | 2017-06-22 | 2024-10-31 | 75% | 74,119,566 | - | - | - |
| 철도AA | 2012-04-30 | 2027-07-31 | 74% | 36,384,311 | - | - | - |
| 철도AB | 2017-12-02 | (*2) | 0% | 280,509 | (280,509) | - | - |
| 철도AC | 2017-11-06 | 2020-07-13 | 91% | 16,963,012 | - | 16,862,023 | - |
| 철도AD | 2018-06-26 | 2023-06-28 | 58% | 142,808,050 | - | 273,654 | - |
| 철도AE | 2018-07-30 | 2031-05-31 | 25% | - | - | - | - |
| 철도AF | 2018-08-17 | 2024-07-04 | 8% | 9,964,274 | - | 589,328 | - |
| 철도AG | 2018-07-30 | 2031-05-31 | 11% | - | - | - | - |
| 철도AH | 2018-05-17 | 2024-02-28 | 91% | 3,626,726 | - | - | - |
| 철도AJ | 2019-06-12 | 2038-06-02 | 45% | 59,974,018 | - | - | - |
| 철도AL | 2019-12-18 | 2023-03-31 | 60% | 65,820,045 | - | - | - |
| 철도AM | 2019-12-18 | 2023-03-31 | 63% | 45,620,068 | - | - | - |
| 철도AN | 2019-12-10 | 2024-07-11 | 23% | - | - | - | - |
| 철도AO | 2020-02-06 | 2027-12-30 | 3% | - | - | 166,199 | - |
| 철도AP | 2020-03-19 | 2023-12-18 | 6% | - | - | 34,521,300 | - |
| 철도AQ | 2021-07-14 | 2024-05-14 | 2% | - | - | - | - |
| 플랜트B | 2014-12-03 | 2020-08-31 | 98% | 9,476,448 | - | 9,953,500 | - |
(*1) 보고기간 종료일 현재 실질적인 납품은 종료되었으나, 교육훈련 메뉴얼 제공 또는 예비부품 납품 등이 진행중인 계약이 포함되어 있습니다.(*2) 철도P, 철도AB는 납품기한에 대한 협의가 진행중입니다.
방산부문 계약사항은 시행청과 연결회사의 비밀유지조항에 의거한 비공개사항으로 증권신고서, 투자설명서, 사업(분ㆍ반기)보고서 등을 통해 공시 및 공개한 사실이 없으며,이 항목을 공시하지 않는다는 사실을 감사위원회에 보고하였습니다.
방산부문의 계약자산 및 매출채권의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 계약자산 | 매출채권 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금액 | 손상차손누계액 | 금액 | 대손충당금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 방산부문 | 48,705,652 | (19,707) | 4,330,531 | - |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 계약자산 | 매출채권 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금액 | 손상차손누계액 | 금액 | 대손충당금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 방산부문 | 36,331,494 | (19,707) | 43,615,036 | - |
영업부문별 공사손실충당부채 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 철도부문 | 41,256,333 | 35,935,454 |
| 플랜트부문 | 10,425,025 | 10,422,039 |
| 합 계 | 51,681,358 | 46,357,493 |
(3) 총계약수익과 총예정원가의 추정치 변동
진행중인 건설계약 중 설계변경 및 원가변동 요인 등으로 전기 대비 총계약수익과 총예정원가의 추정치가 변동되었고, 이에 따라 당기(전기)와 미래기간의 손익, 계약자산에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 총계약수익의추정 변동 | 총예정원가의추정 변동 | 당기 손익에미치는 영향 | 미래 손익에미치는 영향 | 계약자산변동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 철도부문 | 581,850,513 | 568,942,506 | (56,416,997) | 69,325,004 | (17,736,192) |
| 방산부문 | 16,247,096 | 7,037,391 | 7,428,060 | 1,781,645 | (294,684) |
| 플랜트부문 | 73,265,512 | 59,444,860 | 8,182,364 | 5,638,288 | 13,484,403 |
| 합 계 | 671,363,121 | 635,424,757 | (40,806,573) | 76,744,937 | (4,546,473) |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 총계약수익의추정 변동 | 총예정원가의추정 변동 | 당기 손익에미치는 영향 | 미래 손익에미치는 영향 | 계약자산변동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 철도부문 | 119,217,427 | 110,814,257 | (18,702,273) | 27,105,443 | 35,546,968 |
| 방산부문 | 24,839,633 | 17,473,446 | 10,286,038 | (2,919,851) | 4,114,861 |
| 플랜트부문 | 10,835,224 | 6,152,825 | 4,503,480 | 178,919 | 10,882,334 |
| 합 계 | 154,892,284 | 134,440,528 | (3,912,755) | 24,364,511 | 50,544,163 |
당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총예정원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총예정원가와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다.
28. 판매비와관리비
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 21,303,528 | 56,211,727 | 19,100,621 | 52,554,867 |
| 퇴직급여 | 2,027,170 | 5,712,916 | 1,676,223 | 5,070,509 |
| 장기종업원급여 | 112,943 | 419,632 | 81,684 | 247,781 |
| 복리후생비 | 3,246,829 | 9,289,222 | 2,916,838 | 8,386,864 |
| 여비교통비 | 750,888 | 1,836,956 | 399,834 | 1,162,577 |
| 판매보증비 | 3,021,332 | 11,152,747 | (4,500,417) | (7,901,992) |
| 지급수수료 | 2,071,868 | 7,725,240 | 1,573,743 | 6,263,058 |
| 대손상각비 | 523,730 | 222,851 | 872,565 | 1,391,050 |
| 광고선전비 | 1,911,521 | 5,342,000 | 2,215,484 | 7,906,949 |
| 임차료 | 92,528 | 294,609 | 25,667 | 126,463 |
| 세금과공과 | 388,238 | 1,004,527 | 182,914 | 683,960 |
| 보험료 | 1,582,800 | 2,246,787 | 976,891 | 2,307,922 |
| 교육훈련비 | 225,628 | 500,969 | 121,425 | 365,292 |
| 전산운영비 | 2,656,727 | 8,110,796 | 2,401,685 | 7,262,556 |
| 경상개발비 | 3,996,521 | 8,847,985 | 4,069,398 | 10,938,408 |
| 입찰지원비 | 1,220,028 | 5,496,680 | 1,014,246 | 2,641,969 |
| 무형자산상각비 | 3,202,443 | 9,654,606 | 3,382,032 | 9,584,827 |
| 감가상각비 | 943,133 | 2,958,972 | 616,957 | 2,069,220 |
| 기타 | 1,182,115 | 2,997,949 | 965,814 | 2,889,913 |
| 합 계 | 50,459,970 | 140,027,171 | 38,093,604 | 113,952,193 |
29. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환수익(*) | 61,381,290 | 125,156,485 | 31,246,170 | 77,651,984 |
| 임대료수익 | 10,694 | 24,230 | 4,921 | 41,790 |
| 유형자산처분이익 | 6,048 | 525,026 | 18,441 | 113,262 |
| 투자부동산처분이익 | - | - | 232,042 | 232,042 |
| 기타 | 1,892,745 | 3,694,569 | 2,311,596 | 11,032,266 |
| 합 계 | 63,290,777 | 129,400,310 | 33,813,170 | 89,071,344 |
(*) 외화예금 및 외화차입금(Usance차입금 제외)을 제외한 외화자산 및 외화부채에서 발생하는 외환차손익 및 외화환산손익을 기타수익 및 기타비용으로 분류하고 있습니다.
(2) 기타비용의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환손실(*) | 56,293,966 | 110,797,029 | 24,411,061 | 67,917,514 |
| 유형자산처분손실 | 5,073 | 139,109 | 114,836 | 355,353 |
| 무형자산처분손실 | - | - | - | 2 |
| 운휴자산상각비 | 48,832 | 146,496 | 48,832 | 146,496 |
| 기부금 | 71,580 | 308,722 | 5,000 | 127,500 |
| 기타 | (1,527,348) | 7,594,827 | 6,665,339 | 18,828,043 |
| 합 계 | 54,892,103 | 118,986,183 | 31,245,068 | 87,374,908 |
(*) 외화예금 및 외화차입금(Usance차입금 제외)을 제외한 외화자산 및 외화부채에서 발생하는 외환차손익 및 외화환산손익을 기타수익 및 기타비용으로 분류하고 있습니다.
30. 금융수익 및 금융비용
(1) 금융수익의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 2,595,758 | 6,147,235 | 602,778 | 2,803,450 |
| 외환수익(*) | 8,494,107 | 12,802,835 | 1,082,517 | 6,016,958 |
| 배당금수익 | - | 93,148 | - | 808,857 |
| 파생상품평가이익 | 24,443,377 | 36,174,997 | 2,502,000 | 2,502,000 |
| 합 계 | 35,533,242 | 55,218,215 | 4,187,295 | 12,131,265 |
(*) 외화예금 및 외화차입금(Usance차입금 제외)에서 발생하는 외환차손익 및 외화환산손익을 금융수익 및 금융비용으로 분류하고 있습니다.
(2) 금융비용의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 10,645,758 | 30,229,754 | 6,998,915 | 23,676,286 |
| 외환손실(*) | 28,370,737 | 41,664,155 | 733,001 | 11,261,384 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 처분손실 | 1,657 | 16,560 | 60 | 4,680 |
| 합 계 | 39,018,152 | 71,910,469 | 7,731,976 | 34,942,350 |
(*) 외화예금 및 외화차입금(Usance차입금 제외)에서 발생하는 외환차손익 및 외화환산손익을 금융수익 및 금융비용으로 분류하고 있습니다.
31. 비용의 성격별 분류
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 15,417,240 | 55,461,503 | 19,493,407 | (24,825,539) |
| 원재료 등 매입액 | 329,720,285 | 1,036,437,502 | 349,064,158 | 1,071,299,219 |
| 종업원급여 | 102,798,650 | 281,396,572 | 96,226,801 | 260,456,229 |
| 외주가공비 | 29,499,233 | 108,090,166 | 25,736,405 | 80,597,910 |
| 감가상각비 | 6,244,927 | 18,981,904 | 5,353,337 | 15,558,065 |
| 무형자산상각비 | 3,203,552 | 9,657,932 | 3,383,141 | 9,588,152 |
| 기타 | 318,701,351 | 767,890,383 | 234,476,707 | 699,750,550 |
| 합 계 | 805,585,238 | 2,277,915,962 | 733,733,956 | 2,112,424,586 |
상기 비용의 합계는 매출원가, 판매비와관리비 및 기타비용의 합계금액 입니다.
32. 법인세
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상가중평균 연간유효법인세율은 11.26%(전분기: 8.69%)입니다.
33. 주당손익(1) 기본주당손익은 보통주에 귀속되는 지배주주지분 당분기순이익(손실)을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산출하며, 그 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배주주지분 분기순이익 | 32,934,073,081원 | 73,890,518,437원 | 6,897,016,003 | 30,746,962,509 |
| 가중평균유통보통주식수 | 109,142,293 주 | 109,142,293 주 | 109,142,293 주 | 109,142,293 주 |
| 기본주당손익 | 302 원 | 677 원 | 63 원 | 282 원 |
회사는 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.
34. 현금흐름
(1) 영업으로부터 창출된 현금흐름
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1. 분기순이익 | 71,353,209 | 25,755,686 | ||
| 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 316,077,005 | 202,310,374 | ||
| 퇴직급여 | 20,495,803 | 21,201,275 | ||
| 기타장기종업원급여 | 1,142,605 | 814,997 | ||
| 감가상각비 | 14,708,201 | 13,216,308 | ||
| 사용권자산 감가상각비 | 4,273,704 | 2,341,757 | ||
| 무형자산상각비 | 9,657,932 | 9,588,152 | ||
| 하자보수충당부채전입액 | 45,645,451 | 14,862,789 | ||
| 대손상각비 | 222,851 | 1,391,049 | ||
| 외화환산손실 | 129,921,866 | 51,480,305 | ||
| 파생상품평가손실 | (115,500) | - | ||
| 유형자산처분손실 | 139,109 | 355,353 | ||
| 무형자산처분손실 | - | 2 | ||
| 재고자산손상차손 | 589,098 | 2,158,255 | ||
| 운휴자산상각비 | 146,496 | 146,496 | ||
| 이자비용 | 30,229,754 | 23,676,286 | ||
| 법인세비용 | 9,053,080 | 2,449,895 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 | 16,560 | 4,680 | ||
| 잡손실 | 7,127,348 | 3,374,799 | ||
| 공사손실충당부채전입액 | 43,652,279 | 53,753,767 | ||
| 판매보증비 | - | 2,332,053 | ||
| 기타현금의 유출이 없는 비용 등 | (829,632) | (837,844) | ||
| 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | (185,572,470) | (110,302,482) | ||
| 외화환산이익 | 104,239,905 | 53,372,437 | ||
| 유형자산처분이익 | 525,026 | 113,262 | ||
| 투자부동산처분이익 | - | 232,042 | ||
| 이자수익 | 6,147,235 | 2,803,451 | ||
| 배당금수익 | 93,148 | 808,857 | ||
| 공사손실충당부채환입액 | 38,328,414 | 50,637,365 | ||
| 파생상품평가이익 | 36,174,997 | 2,502,000 | ||
| 지분법이익 | (135,304) | (167,109) | ||
| 잡이익 | 199,049 | 177 | ||
| 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | (129,235,275) | (377,356,931) | ||
| 매출채권의 감소(증가) | 109,137,650 | (84,107,733) | ||
| 계약자산의 증가 | (59,195,202) | (184,815,162) | ||
| 미수금의 증가 | (37,389,763) | (438,491) | ||
| 재고자산의 감소(증가) | 56,033,959 | (43,735,289) | ||
| 선급비용의 증가 | (11,132,385) | (4,461,364) | ||
| 선급금의 감소(증가) | 60,020,991 | (47,582,452) | ||
| 장기매출채권의 증가 | (2,406,880) | (4,577,916) | ||
| 매입채무의 감소 | (39,214,911) | (56,830,547) | ||
| 계약부채의 증가(감소) | (212,858,094) | 79,579,691 | ||
| 미지급금의 감소 | (1,034,295) | (5,571,162) | ||
| 미지급비용의 증가(감소) | (1,827,293) | 16,536,691 | ||
| 선수금의 증가 | 3,591,654 | 990,112 | ||
| 예수금의 증가(감소) | 11,876,149 | (3,991,777) | ||
| 예수보증금의 증가(감소) | 2,890 | (22,000) | ||
| 확정급여채무의 감소 | (8,560,751) | (8,094,568) | ||
| 사외적립자산의 감소 | 21,146,473 | 2,645,918 | ||
| 종업원급여충당부채의 감소 | (1,891,913) | (1,698,147) | ||
| 기타충당부채의 감소 | (1,967,610) | (3,770,000) | ||
| 하자보수충당부채의 감소 | (13,565,944) | (27,412,735) | ||
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | 72,622,469 | (259,593,353) |
(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 중요한 거래
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장기대여금의 유동성 대체 | 853,242 | 668,740 |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 18,661,119 | 8,205,825 |
| 장기차입금 및 사채의 유동성 대체 | 354,383,856 | 228,641,826 |
| 유형자산 취득 관련 미지급액의 변동 | 612,646 | 1,835,067 |
| 선급금의 비유동성 대체 | 28,642,837 | - |
(3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용
(단위: 천원)
| 당분기말 | 차입금 | 사채(*2) | 유동성 리스부채 | 비유동성 리스부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 506,397,485 | 727,051,185 | 2,697,754 | 3,869,033 | 1,240,015,457 |
| 차입 | 615,787,344 | 179,371,490 | - | 3,917,346 | 799,076,180 |
| 상환 등 | (585,029,142) | (215,000,000) | (3,674,588) | - | (803,703,729) |
| 외환차이 | 42,431,217 | - | - | (73,422) | 42,357,795 |
| 상각 | - | 687,622 | 253,337 | - | 940,959 |
| 유동성대체 | - | - | 2,534,578 | (2,534,578) | - |
| 해지 | - | - | - | (687,199) | (687,199) |
| 기타 | 11,477 | - | - | 17,729 | 29,206 |
| 기말 | 579,598,381 | 692,110,297 | 1,811,081 | 4,508,909 | 1,278,028,669 |
(단위: 천원)
| 전분기말 | 차입금(*2) | 사채(*2) | 유동성 리스부채 | 비유동성 리스부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 441,886,970 | 719,279,699 | 2,284,053 | 5,831,324 | 1,169,282,046 |
| 차입 | 686,679,343 | 252,223,430 | - | 8,791,183 | 947,693,956 |
| 상환 등 | (538,323,386) | (365,000,000) | (10,250,663) | - | (913,574,049) |
| 외환차이 | 4,840,239 | - | - | 216,201 | 5,056,440 |
| 상각 | - | 605,129 | 172,144 | - | 777,273 |
| 유동성대체 | - | - | 9,769,072 | (9,769,072) | - |
| 해지 | - | - | - | (14,546) | (14,546) |
| 기타(*1) | - | - | - | (1,159,283) | (1,159,283) |
| 기말 | 595,083,166 | 607,108,258 | 1,974,606 | 3,895,807 | 1,208,061,837 |
(*1) 전분기 중 현대제철 당진공장 부지 리스료 변동에 따른 재측정 금액입니다.(*2) 유동성장기부채를 포함하고 있습니다.
35. 위험관리
(1) 자본위험관리연결회사는 주주이익 극대화 및 자본비용 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결회사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총부채 | 2,804,449,979 | 2,838,937,571 |
| 총자본 | 1,345,509,493 | 1,268,245,101 |
| 부채비율 | 208.43% | 223.85% |
(2) 금융위험 관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험, 유동성위험 등의 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
1) 시장위험연결회사는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다.
가. 환위험관리연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출됩니다. 연결회사가 노출되어 있는 주요 통화는 USD, EUR 등 입니다.
당분기말 현재 주요 외화표시 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 자산 | 부채 |
|---|---|---|
| USD | 78,111,606 | 325,923,354 |
| EUR | 44,629,041 | 64,195,800 |
| BRL | 10,219 | - |
| JPY | 570,385 | 7,577,073 |
| HKD | 24,968,680 | 75,671 |
| INR | 20,144,074 | - |
| TWD | 29,437,433 | 1,374,806 |
| MYR | 26,634,462 | - |
연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출됩니다. 연결회사가 노출되어 있는 주요 통화는 USD, EUR 등 입니다. 연결회사는 환위험관리를 위하여 외화의 유입과 유출을 통화별ㆍ만기별로 일치시킴으로써 외환리스크를 제거하는 Matching과 환율전망에 따라 외화자금 수급의 결제기일을 조정하는 Leading이나 Lagging을 우선적으로 이용합니다. 또한, 통화선도, 통화옵션, 통화스왑 등의 외환파생상품을 헷지수단으로 이용하되, 매매목적의 거래는 원칙적으로 배제하고 있습니다.
당분기말 현재 주요 외화표시 화폐성 자산 및 부채의 환율 5% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 5% 상승시 | 5% 하락시 |
|---|---|---|
| USD | 522,613 | (522,613) |
| EUR | 571,375 | (571,375) |
| BRL | 511 | (511) |
| JPY | (350,334) | 350,334 |
| HKD | 1,244,650 | (1,244,650) |
| INR | 1,007,204 | (1,007,204) |
| TWD | 1,403,131 | (1,403,131) |
| MYR | 1,331,723 | (1,331,723) |
나. 이자율위험 관리연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율위험을 관리하기 위해 단기차입금의 경우에는 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고, 장기차입금의 경우에는 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 고정금리차입을 원칙으로 하고 있습니다. 이러한 위험관리활동과 관련하여 연결회사는 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가하여 최적의 위험관리 전략이 적용되도록 하고 있습니다.
당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
|---|---|---|
| 현금성자산및단기금융상품 | 1,616,040 | (1,616,040) |
| 차입금 | (1,122,649) | 1,122,649 |
| 합 계 | 493,391 | (493,391) |
다. 파생상품계약 상세내역연결회사는 보고기간말 현재 외화 차입금 조달시 발생하는 환율변동위험을 관리하기위하여 (주)신한은행 및 (주)하나은행과 파생상품계약을 체결하고 있으며 파생상품의공정가치변동은 "금융수익(비용)'으로 손익계산서에 인식됩니다. 연결회사의 보고기간말 현재 파생상품계약의 주요 내용은 아래와 같습니다.① 파생상품 주요내역
| 종 류 | 계약처 | 계약금액 | 계약환율 | 지급이자율 | 시작일 | 종료일 | 파생상품계약의 내용 및 체결 목적 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미국달러/원 통화스왑 | (주)신한은행 | USD 30,000,000 | 1,138.40 | 2.60% | 2021-06-30 | 2024-06-28 | 환율변동 위험 관리하기 위하여, 외화차입금과 동일한 금액으로 통화스왑계약 체결 |
| (주)신한은행 | USD 50,000,000 | 1,263.50 | 3.80% | 2022-04-28 | 2025-04-28 | ||
| (주)하나은행 | USD 50,000,000 | 1,170.40 | 2.55% | 2021-08-17 | 2024-08-17 | ||
| (주)하나은행 | USD 50,000,000 | 1,264.60 | 3.98% | 2022-05-26 | 2025-05-23 | ||
| 유로/원 통화스왑 | (주)신한은행 | EUR 22,000,000 | 1,344.00 | 3.12% | 2021-11-30 | 2024-11-26 |
② 환율변동위험 관리 대상의 주요 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 계 정 | 장부금액 | 가치변동 (세후 손익기준) |
|---|---|---|---|
| 통화스왑 | 외화차입금(*) | 289,258,260 | 36,174,997 |
③ 당분기말 현재 파생상품 관련 장부금액과 손익
(단위: 천원)
| 종 류 | 구 분 | 당분기말 | |
|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 당기손익 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 미국달러/원 | 통화스왑 | 37,959,715 | 35,409,715 |
| 유로/원 | 649,781 | 765,281 |
2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결회사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 현금및현금성자산, 금융기관예치금 등의 유동자금과 파생상품은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 금융기관들과 거래하기 때문에 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 금융보증계약 등과 주석37의 지급보증내역을 제외하고 연결재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.
3) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속적으로 분석ㆍ검토하여 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 연결회사는 경기민감도가 높은 산업의 특성으로 인한 불확실성에 대비하고 지속적인연구개발투자에 대응하기 위해 안전자산에의 투자를 통한 현금성자산의 신용리스크를 최소화하고 있습니다. 또한, 예기치 않은 시장 환경의 악화에 대비하기 위해 금융기관과 무역금융 및 당좌차월 약정을 체결하고 자금 조달구조 장기화, 신용등급 강화등을 통한 안정적 조달 능력을 확보하고 있습니다.
당분기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석
(단위: 천원)
| 구 분 | 명목현금흐름 | |||
|---|---|---|---|---|
| 1년 이내 | 1년초과~5년이내 | 5년 초과 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 무이자부부채 | 324,171,578 | - | - | 324,171,578 |
| 이자부부채 | 658,151,134 | 657,506,354 | 5,567,250 | 1,321,224,738 |
| 리스부채 | 2,081,535 | 2,381,427 | 4,943,756 | 9,406,718 |
| 금융보증계약 등(*) | 8,346,855 | - | - | 8,346,855 |
| 합 계 | 992,751,102 | 659,887,781 | 10,511,006 | 1,663,149,889 |
(*) 금융지급보증약정, 계약이행보증약정 및 자금보충약정이 포함되어 있으며, 상기 금액은 약정금액의 지급이 요구될 수 있는 가장 이른시기에 지급될 수 있는 최대금액입니다.
36. 특수관계자 거래
(1) 지배기업과 주요 거래 또는 채권ㆍ채무가 있는 특수관계자 현황
| 구 분 | 기업명 |
|---|---|
| 지배기업 | 현대자동차㈜ |
| 관계기업 | 동북선도시철도㈜ |
| 기타특수관계자 | 기아자동차㈜, 현대제철㈜, 현대글로비스㈜, 현대건설㈜ 등 현대자동차 기업집단 소속 계열회사 |
(2) 특수관계자와의 주요 거래내역1) 당분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기업명 | 수익거래 | 비용거래 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출거래 | 기타거래 | 합계 | 매입거래 | 기타거래 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 현대자동차㈜ | 27,088,477 | 22,720 | 27,111,197 | 2,631,054 | 2,194,337 | 4,825,391 |
| 관계기업 | 동북선경전철㈜ | 18,525,307 | - | 18,525,307 | - | - | |
| 기타특수관계자 | 현대제철㈜ | 56,129,712 | - | 56,129,712 | 7,546,891 | - | 7,546,891 |
| 현대모비스㈜ | 7,745,943 | 492,568 | 8,238,511 | - | 748,191 | 748,191 | |
| 기아자동차㈜ | 14,671,394 | - | 14,671,394 | 184,916 | 181,787 | 366,703 | |
| 현대글로비스㈜ | 116,706 | - | 116,706 | 50,490,717 | - | 50,490,717 | |
| 현대트랜시스㈜ | - | - | - | 29,568,110 | - | 29,568,110 | |
| 현대건설㈜ | - | - | - | 92,947 | 254,400 | 347,347 | |
| 현대비앤지스틸㈜ | - | - | - | 14,923,199 | - | 14,923,199 | |
| 기아차 인도 | 66,920 | - | 66,920 | - | - | - | |
| 기타 | 33,183,029 | 60,973 | 33,244,002 | 19,102,939 | 11,389,901 | 30,492,840 |
2) 전분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기업명 | 수익거래 | 비용거래 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출거래 | 기타거래 | 합계 | 매입거래 | 기타거래 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 현대자동차㈜ | 15,466,926 | 118,440 | 15,585,366 | 2,669,254 | 3,677,136 | 6,346,390 |
| 관계기업 | 동북선도시철도㈜ | 2,959,181 | - | 2,959,181 | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 현대제철㈜ | 75,266,854 | - | 75,266,854 | 5,048,866 | 42,223 | 5,091,089 |
| 기아자동차㈜ | 3,562,429 | 92,407 | 3,654,836 | - | 1,308,624 | 1,308,624 | |
| 현대모비스㈜ | 11,849,033 | - | 11,849,033 | 168,849 | 289,401 | 458,250 | |
| 현대글로비스㈜ | 2,339,941 | 10,909 | 2,350,850 | 35,452,508 | 289,428 | 35,741,936 | |
| 현대트랜시스㈜ | - | - | - | 29,112,720 | - | 29,112,720 | |
| 현대건설㈜ | - | - | - | 54,391 | 493,799 | 548,190 | |
| 현대비앤지스틸㈜ | - | - | - | 21,568,149 | - | 21,568,149 | |
| 기아차 인도 | (81,209) | - | (81,209) | - | - | - | |
| 기타 | 15,941,604 | 319,079 | 16,260,683 | 19,553,665 | 10,260,293 | 29,813,958 |
(3) 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 잔액1) 당분기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 기업명 | 채권 | 채무 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 등(*1) | 미수금 | 보증금 및 선급금 | 합계 | 매입채무 및 미지급금 | 선수금 등(*2) | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 현대자동차㈜ | 21,216,890 | 1,492 | - | 21,218,382 | 1,251,181 | 217,200 | 1,468,381 |
| 관계기업 | 동북선도시철도㈜ | 19,435,126 | - | - | 19,435,126 | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 현대제철㈜ | 55,795,712 | - | - | 55,795,712 | 2,359,888 | 12,633,866 | 14,993,754 |
| 현대모비스㈜ | 4,241,907 | - | - | 4,241,907 | - | - | - | |
| 기아㈜ | 2,608,223 | - | - | 2,608,223 | 3,353 | 467,370 | 470,723 | |
| 현대글로비스㈜ | 940,290 | - | - | 940,290 | 15,323,962 | - | 15,323,962 | |
| 현대트랜시스㈜ | - | - | 5,655,773 | 5,655,773 | 8,575,270 | - | 8,575,270 | |
| 현대건설㈜ | - | 3,299,120 | - | 3,299,120 | 93,280 | - | 93,280 | |
| 현대비앤지스틸㈜ | - | - | - | - | 2,162,647 | - | 2,162,647 | |
| 기아차 인도 | 27,979 | - | - | 27,979 | - | - | - | |
| 기타 | 4,217,147 | 2,249 | - | 4,219,396 | 10,009,375 | 13,982,530 | 23,991,905 |
2) 전기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 기업명 | 채권 | 채무 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 등(*1) | 미수금 | 보증금 및 선급금 | 합계 | 매입채무 및 미지급금 | 선수금 등(*2) | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 현대자동차㈜ | 9,818,810 | - | 112,645 | 9,931,455 | 8,966,378 | 694,277 | 9,660,655 |
| 관계기업 | 동북선도시철도㈜ | 15,982,721 | - | - | 15,982,721 | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 현대제철㈜ | 75,915,489 | - | - | 75,915,489 | 619,657 | 25,322,441 | 25,942,098 |
| 현대모비스㈜ | 4,250,393 | - | - | 4,250,393 | 2,858,076 | - | 2,858,076 | |
| 기아㈜ | 2,502,169 | - | - | 2,502,169 | 642,473 | 421,759 | 1,064,232 | |
| 현대글로비스㈜ | 823,583 | - | - | 823,583 | 10,758,988 | - | 10,758,988 | |
| 현대트랜시스㈜ | - | - | 9,744,105 | 9,744,105 | 6,059,209 | - | 6,059,209 | |
| 현대건설㈜ | - | 201,368 | 1,515,879 | 1,717,247 | 679,721 | - | 679,721 | |
| 현대비앤지스틸㈜ | - | - | - | - | 4,261,646 | - | 4,261,646 | |
| 기아차 인도 | 24,113 | - | - | 24,113 | - | - | - | |
| 기타 | 4,880,462 | 187,328 | - | 5,067,790 | 11,926,652 | 5,568,292 | 17,494,944 |
(*1) 매출채권 금액은 당분기말 기준 대손충당금 717백만원(전기말: 18백만원) 차감 전 금액이며, 당기에 인식한 대손상각비는 705백만원(전분기: 18백만원), 환입된 대손상각비는 6백만원입니다. (*2) 특수관계자와의 거래에서 인식한 리스부채 금액이 포함되어 있습니다.
당분기말 현재 연결회사는 현대카드㈜와 15,000백만원 한도의 구매카드 거래약정을체결하고 있습니다. 당기말 현재 구매카드 결제금액 및 미결제잔액은 없습니다.
(4) 당기 중 특수관계자와의 리스 약정계약에 따라 지급한 금액과 연결재무제표에 인식한 리스부채 및 이자비용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 회사의 명칭 | 지급액 | 당분기말 | 당기 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 사용권자산 | 리스부채 | 이자비용 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 현대제철㈜ | 228,722 | 2,619,152 | 4,984,562 | 111,344 |
| 기아자동차㈜ | 295,796 | 609,191 | 237,452 | 6,374 | |
| 현대캐피탈 | 180,472 | 502,324 | 272,498 | 7,989 |
(5) 주요 경영진에 대한 보상
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 8,087,356 | 6,218,682 |
| 퇴직급여 | 952,604 | 1,256,384 |
| 기타장기종업원급여 | 6,300 | 5,813 |
| 합 계 | 9,046,260 | 7,480,879 |
37. 우발부채 및 약정사항
(1) 특수관계자 및 타인에게 제공한 지급보증 및 이행보증의 내용
(원화단위: 천원, 외화단위: EUR)
| 대상회사 | 내용 | 관련기관 | 통화 | 금 액 |
|---|---|---|---|---|
| 우이신설경전철㈜ | 계약이행보증 | 서울보증보험 | KRW | 179,836 |
| 동북선도시철도주식회사 | 계약이행보증 | 건설공제조합 | KRW | 28,299,071 |
| 서부광역철도주식회사 | 계약이행보증 | 건설공제조합 | KRW | 2,392,640 |
(2) 견질제공한 어음ㆍ수표의 내용
(원화단위: 천원, 외화단위: USD)
| 제공처 | 내역 | 통화 | 금액 | 종 류 |
|---|---|---|---|---|
| 현대종합상사㈜ | 수표 2매 | USD | 5,795,918 | 계약이행 |
| 동북선도시철도주식회사 | 백지수표 3매 | - | 계약이행보증 및 출자자약정 | |
| 한국방위산업진흥회 | 백지어음 1매 | - | 보증서발급 담보제공 |
(3) 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용
(원화단위: 천원, 외화단위: USD 등)
| 제공처 | 보증내역 | 통화 | 금 액 |
|---|---|---|---|
| ANZ은행 | 계약이행보증 | NZD | 6,855,466 |
| ANZ은행 | 선수금보증 | TWD | 5,420,188,673 |
| ANZ은행 | 계약이행보증 | TWD | 513,450,000 |
| BNP PARIBAS | 선수금보증 | TWD | 1,148,469,337 |
| BNP PARIBAS | 선수금보증 | EUR | 14,010,000 |
| Bank of China | 선수금보증 | USD | 9,833,825 |
| CA-CIB | 계약이행보증 | TWD | 1,482,808,551 |
| CA-CIB | 선수금보증 | TWD | 1,660,747,332 |
| KB국민은행 | 계약이행보증 | USD | 61,225,992 |
| KB국민은행 | 계약이행보증 | JPY | 1,454,552,835 |
| KEB하나은행 | 기타 | EUR | 10,000,000 |
| KEB하나은행 | 계약이행보증 | QAR | 10,719,252 |
| KEB하나은행 | 계약이행보증 | AUD | 10,261,261 |
| KEB하나은행 | 선수금보증 | TWD | 574,903,527 |
| SC은행 | 유보금보증 | EUR | 14,332,491 |
| SC은행 | 계약이행보증 | USD | 1,893,820 |
| SC은행 | 선수금보증 | PLN | 160,570,527 |
| SC은행 | 선수금보증 | USD | 17,084,420 |
| SC은행 | 선수금보증 | TWD | 862,355,289 |
| SC TAIWAN | 선수금보증 | TWD | 1,724,710,578 |
| SG은행 | 계약이행보증 | INR | 600,000,000 |
| SG은행 | 계약이행보증 | TWD | 2,342,695,492 |
| SG은행 | 선수금보증 | TWD | 744,812,821 |
| SG은행 | 계약이행보증 | USD | 4,987 |
| SG은행 | 선수금보증 | USD | 17,699,779 |
| SG은행 | 선수금보증 | PLN | 160,570,527 |
| SG은행 | 하자이행보증 | USD | 2,595,103 |
| SG은행 | 계약이행보증 | CAD | 3,564,603 |
| UBAF은행 | 선수금보증 | EUR | 25,659,436 |
| UBAF은행 | 유보금보증 | EUR | 5,702,098 |
| UBAF은행 | 계약이행보증 | USD | 30,930,714 |
| UOB은행 | 계약이행보증 | USD | 9,447,189 |
| UOB은행 | 계약이행보증 | INR | 29,780,938 |
| UOB은행 | 선수금보증 | EUR | 34,829,052 |
| UOB은행 | 선수금보증 | AUD | 7,488,254 |
| UOB은행 | 하자보증 | TWD | 4,654,749,713 |
| UOB은행 | 선수금보증 | TWD | 4,047,438,956 |
| UOB은행 | 계약이행보증 | TWD | 613,256,679 |
| UOB은행 | 계약이행보증 | AUD | 70,282,925 |
| UOB은행 | 계약이행보증 | NZD | 11,482,240 |
| 한국수출입은행 | 선수금보증 | EUR | 28,174,232 |
| 한국수출입은행 | 계약이행보증 | TWD | 5,516,451,268 |
| 한국수출입은행 | 계약이행보증 | PLN | 54,697,611 |
| 한국수출입은행 | 계약이행보증 | EGP | 25,284,213 |
| 한국수출입은행 | 계약이행보증 | USD | 31,946,928 |
| 한국수출입은행 | 계약이행보증 | EUR | 135,165,208 |
| 한국수출입은행 | 계약이행보증 | TRY | 33,862,248 |
| 한국수출입은행 | 하자보증 | USD | 13,000,000 |
| 한국수출입은행 | 계약이행보증 | HKD | 122,326,063 |
| 신한은행 | 기타 | USD | 32,058,361 |
| 신한은행 | 기타 | EUR | 37,000,000 |
| 신한은행 | 선수금보증 | USD | 50,000,000 |
| 신한은행 | 계약이행보증 | TWD | 611,196,000 |
| 신한은행 | 선수금보증 | EUR | 8,965,810 |
| 신한은행 | 계약이행보증 | EUR | 32,276,917 |
| 신한은행 | 계약이행보증 | USD | 3,796,340 |
| 우리은행 | 선수금보증 | KRW | 3,919,478 |
| 우리은행 | 계약이행보증 | USD | 77,221,221 |
| 우리은행 | 입찰보증 | USD | 500,000 |
| 우리은행 | 선수금보증 | USD | 82,173,400 |
| K-SURE | 선수금보증 | NZD | 15,101,126 |
| K-SURE | 계약이행보증 | USD | 16,814,790 |
| Euler Hermes | 선수금보증 | EUR | 58,585,527 |
| Liberty | 계약이행보증 | USD | 72,400,500 |
| NAB | 선수금보증 | AUD | 56,676,842 |
| UOB Singapore | 계약이행보증 | SGD | 31,237,425 |
| UOB Singapore | 선수금보증 | SGD | 20,824,950 |
| UOB Malaysia | 계약이행보증 | MYR | 147,461,378 |
| SGI서울보증 | 선수금보증 | KRW | 30,640,670 |
| SGI서울보증 | 하자보증 | KRW | 72,048,447 |
| SGI서울보증 | 기타 | KRW | 300,302,047 |
| SGI서울보증 | 계약이행보증 | KRW | 33,098,493 |
| 자본재공제조합 | 하자보증 | KRW | 12,749,834 |
| 자본재공제조합 | 선수금보증 | KRW | 1,330,064,289 |
| 자본재공제조합 | 계약이행보증 | KRW | 299,680,636 |
| 자본재공제조합 | 기타 | KRW | 41,580,630 |
| 자본재공제조합 | 입찰보증 | KRW | 12,000 |
| 한국방위산업진흥회 | 선수금보증 | KRW | 33,752,539 |
| 한국방위산업진흥회 | 기타 | KRW | 243,560,171 |
| 한국방위산업진흥회 | 계약이행보증 | KRW | 8,460,242 |
| 한국방위산업진흥회 | 하자보수 | KRW | 5,460 |
| 건설공제조합 | 계약이행보증 | KRW | 8,903,691 |
| 건설공제조합 | 기타 | KRW | 999,334 |
| 건설공제조합 | 선수금보증 | KRW | 94,869,587 |
| 현대자동차 | 계약이행보증 | HKD | 552,033,743 |
| 현대자동차 | 계약이행보증 | NZD | 331,312 |
| YAPI KREDI BANK | 기타 | TRY | 31,320 |
| YAPI KREDI BANK | 기타 | EUR | 2,000,000 |
| GARANTI BANK | 기타 | TRY | 96,079 |
(4) 당분기말 연결실체는 하나은행 외 9개 금융기관과 자금대출약정(원화한도: 140,000,000천원, 외화한도: USD 180,000,000, EUR 52,000,000) 및 한국산업은행 외 8개 금융기관과 수입신용장 개설약정(한도: USD 263,000,000, 실행액 USD 105,581,000) 및 ANZ은행 외 26개 금융기관과 계약이행보증약정 등 (원화한도: 3,711,006,837천원, 외화한도: USD 2,666,930,191) 을 체결하고 있습니다. 또한, 하나은행과 전자방식외상매출채권할인약정(한도: 306,600,000천원)을 체결하고 있습니다.
(5) 당분기말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 유형자산 중 토지 및 건물 등 일부에 채권최고액 174,999,500천원과 USD 120백만의 근저당권, 보험계약상 보험금청구권이 담보로 제공되어 있습니다. 연결회사의 수출목적물 등도 차입금 및 제공받는 지급보증과 관련하여 질권설정 및 담보제공 되어 있으며, 우이신설경전철㈜의 차입금과 관련하여 연결실체가 보유한 해당 회사의 주식이 근질권 설정되어 있습니다.
(6) 당분기말 현재 연결회사는 피고로서 국내 및 해외 소송사건(소송건수: 21건, 소송가액: 83,706,186천원 / 중재건수: 1건, 중재가액: 37,072,331천원)이 계류중에 있습니다. 연결회사는 상기 소송사건의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하여 연결회사의 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. 한편, 당분기말 현재 연결회사가 계류중인 소송사건 등과 관련하여 계상한 소송충당부채는 1,976백만원입니다.
38. 영업부문 정보
(1) 연결회사는 3개의 부문(철도부문, 방산부문, 플랜트부문)으로 구성되어 있습니다.
연결회사는 자원배분과 성과평가를 수행하는 경영진에서 검토 및 보고한 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 연결회사는 영업부문의 성과를 매출, 영업손익에 근거해서 평가하고 있으며, 이는 부문간 내부거래를 제외하고는 손익계산서에 보고된 내용과 차이가 없습니다.
(2) 영업부문별 부문별 매출액 및 영업이익
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | |||
| 매출액 | 영업이익 | |||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 철도부문 | 462,397,865 | 1,384,894,377 | 10,796,140 | 35,242,866 |
| 방산부문 | 205,722,453 | 615,836,780 | 14,268,948 | 44,399,196 |
| 플랜트부문 | 114,403,589 | 245,018,343 | 6,765,686 | 7,177,658 |
| 합 계 | 782,523,907 | 2,245,749,500 | 31,830,774 | 86,819,720 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전분기 | |||
| 매출액 | 영업이익 | |||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 철도부문 | 429,531,191 | 1,208,310,407 | 1,540,489 | 14,033,359 |
| 방산부문 | 217,742,487 | 641,454,250 | 6,388,872 | 34,487,730 |
| 플랜트부문 | 63,137,042 | 224,772,360 | (7,528) | 966,250 |
| 합 계 | 710,410,720 | 2,074,537,017 | 7,921,834 | 49,487,339 |
(3) 영업부문별 자산, 부채 및 지역별 정보를 구분 관리하지 않아 별도로 기재하지 않았습니다.
(4) 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보
(단위: 천원)
| 구 분 | 매출액 | 관련 보고 부문 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 고객1 | 184,732,278 | 531,221,328 | 198,525,143 | 579,667,570 | 방산 |
| 고객2 | 79,697,366 | 271,231,679 | 74,550,033 | 215,376,743 | 철도 |
| 고객3 | 70,317,767 | 223,594,054 | 110,131,432 | 247,975,459 | 철도 |
| 고객4(*) | 19,275,451 | 79,633,322 | 68,565,940 | 211,180,663 | 철도 |
(*) 당분기 10% 미만 거래처이나, 전분기 10% 이상 거래처로 포함하였습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 24 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 23 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 천원) |
| 제 24 기 3분기말 | 제 23 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 2,580,629,863 | 2,635,565,752 |
| 현금및현금성자산 | 297,384,020 | 279,028,342 |
| 매출채권 | 123,809,693 | 279,734,408 |
| 기타채권 | 42,281,461 | 6,897,682 |
| 계약자산 | 1,497,532,479 | 1,422,568,472 |
| 기타금융자산 | 18,206,006 | 16,267,969 |
| 재고자산 | 198,598,291 | 253,537,922 |
| 기타유동자산 | 402,817,913 | 377,462,912 |
| 당기법인세자산 | 68,045 | |
| 비유동자산 | 1,463,691,242 | 1,398,692,487 |
| 장기매출채권 | 72,157,422 | 69,919,051 |
| 장기기타채권 | 12,005,907 | 12,667,526 |
| 장기기타금융자산 | 71,862,251 | 33,397,499 |
| 유형자산 | 1,167,812,067 | 1,166,081,977 |
| 투자부동산 | 9,974,553 | 9,974,553 |
| 사용권자산 | 12,175,830 | 13,449,618 |
| 무형자산 | 74,753,268 | 78,464,750 |
| 종속기업투자주식 | 3,528,708 | 3,812,618 |
| 관계기업투자주식 | 10,426,075 | 10,426,075 |
| 기타비유동자산 | 28,995,161 | 498,820 |
| 자산총계 | 4,044,321,105 | 4,034,258,239 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 1,859,528,901 | 2,064,464,094 |
| 매입채무 | 260,215,615 | 304,625,354 |
| 미지급금 | 36,917,042 | 44,350,505 |
| 계약부채 | 767,599,603 | 921,922,432 |
| 단기차입금 | 175,454,769 | 342,467,484 |
| 유동성장기부채 | 454,587,521 | 314,731,457 |
| 리스부채 | 1,561,539 | 2,477,230 |
| 당기법인세부채 | 7,044,353 | 592,982 |
| 공사손실충당부채 | 51,681,358 | 46,357,493 |
| 기타유동부채 | 104,467,101 | 86,939,157 |
| 비유동부채 | 866,375,517 | 743,035,873 |
| 사채 | 237,522,777 | 412,319,728 |
| 장기차입금 | 359,258,260 | 124,371,480 |
| 리스부채 | 3,536,943 | 3,110,842 |
| 순확정급여부채 | 48,731,007 | 16,548,428 |
| 충당부채 | 109,100,127 | 78,333,734 |
| 기타비유동부채 | 13,186,574 | 13,311,832 |
| 이연법인세부채 | 95,039,829 | 95,039,829 |
| 부채총계 | 2,725,904,418 | 2,807,499,967 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 545,711,465 | 545,711,465 |
| 기타불입자본 | 519,547,552 | 519,547,552 |
| 기타자본구성요소 | 255,421,088 | 254,170,446 |
| 이익잉여금 | (2,263,418) | (92,671,191) |
| 자본총계 | 1,318,416,687 | 1,226,758,272 |
| 부채와자본총계 | 4,044,321,105 | 4,034,258,239 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 천원) |
| 제 24 기 3분기 | 제 23 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 753,915,750 | 2,181,540,178 | 697,215,223 | 2,049,182,192 |
| 매출원가 | 675,531,779 | 1,962,448,420 | 654,346,075 | 1,893,570,931 |
| 매출총이익 | 78,383,971 | 219,091,758 | 42,869,148 | 155,611,261 |
| 판매비와관리비 | 46,340,452 | 120,131,256 | 35,349,674 | 11,183,201 |
| 영업손익 | 32,043,519 | 98,960,502 | 7,519,474 | 144,428,060 |
| 기타수익 | 63,202,373 | 129,101,331 | 33,150,560 | 81,688,644 |
| 기타비용 | 56,899,545 | 112,701,510 | 29,843,215 | 170,428,286 |
| 금융수익 | 35,531,269 | 55,154,074 | 3,946,140 | 13,172,017 |
| 금융비용 | 38,916,292 | 71,532,444 | 7,997,642 | 27,165,325 |
| 법인세비용차감전순손익 | 34,961,324 | 98,981,953 | 6,775,317 | 41,695,110 |
| 법인세비용(수익) | 3,562,402 | 8,574,180 | 753,071 | 1,209,522 |
| 분기순이익(손실) | 31,398,922 | 90,407,773 | 6,022,246 | 40,485,588 |
| 기타포괄손익 | 2,857,019 | 1,250,642 | (524,765) | (771,963) |
| 총포괄손익 | 34,255,941 | 91,658,415 | 5,497,481 | 39,713,625 |
| 주당손익 | ||||
| 기본 및 희석 주당이익(손실) (단위 : 원) | 287 | 828 | 55 | 371 |
| 자본변동표 |
| 제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 천원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 545,711,465 | 669,870,362 | 256,294,396 | (181,526,689) | 1,290,349,534 |
| 총포괄손익 | |||||
| 분기순이익(손실) | 40,485,588 | 40,485,588 | |||
| 파생상품평가손익 | (764,495) | (764,495) | |||
| 신종자본증권 배당 | (5,096,250) | (5,096,250) | |||
| 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (7,468) | (7,468) | |||
| 2021.09.30 (기말자본) | 545,711,465 | 669,870,362 | 255,522,433 | (146,137,351) | 1,324,966,909 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 545,711,465 | 519,547,552 | 254,170,446 | (92,671,191) | 1,226,758,272 |
| 총포괄손익 | |||||
| 분기순이익(손실) | 90,407,773 | 90,407,773 | |||
| 파생상품평가손익 | 1,262,933 | 1,262,933 | |||
| 신종자본증권 배당 | |||||
| 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (12,291) | (12,291) | |||
| 2022.09.30 (기말자본) | 545,711,465 | 519,547,552 | 255,421,088 | (2,263,418) | 1,318,416,687 |
| 현금흐름표 |
| 제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 천원) |
| 제 24 기 3분기 | 제 23 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 50,217,103 | (196,372,527) |
| 분기순이익(손실) | 90,407,774 | 40,485,588 |
| 조정 | 109,756,611 | 75,861,623 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (124,216,717) | (292,989,080) |
| 이자의 수취 | 3,921,384 | 1,283,126 |
| 이자의 지급 | (27,874,050) | (23,412,226) |
| 법인세의 지급 | (2,522,087) | 89,585 |
| 배당금의 수취 | 744,188 | 2,308,857 |
| 투자활동현금흐름 | (24,330,184) | 60,453,201 |
| 자산관련정부보조금의 증가 | 1,174,132 | 421,512 |
| 단기금융상품의 감소 | 21,231,355 | 300,196,413 |
| 단기대여금의 감소 | 5,146,531 | 2,361,657 |
| 장기대여금의 감소 | 8,690 | 5,980 |
| 당기손익-공정가치금융자산의처분 | 114,514 | 90,693 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 | 616,140 | |
| 장기보증예치금의 감소 | 1,094,796 | 417,087 |
| 종속기업투자주식의 처분 | 283,910 | |
| 장기보증금의 감소 | 529,152 | 820,748 |
| 유형자산의 처분 | 793,145 | 183,303 |
| 투자부동산의 처분 | 208,786 | |
| 무형자산의 처분 | 1,994,100 | |
| 기타투자활동으로인한 현금유입액 | 468,884 | 266,242 |
| 자산관련정부보조금의 감소 | (114) | |
| 단기금융상품의 취득 | (24,919,077) | (107,244,424) |
| 단기대여금의 대여 | (4,330,000) | (4,380,000) |
| 당기손익-공정가치금융자산의취득 | (131,050) | (95,360) |
| 종속법인의 취득 | (96,507,500) | |
| 장기대여금의 증가 | (2,695,833) | (560,000) |
| 장기보증예치금의 증가 | (579,910) | (373,249) |
| 장기보증금의 증가 | (134,632) | (1,032,235) |
| 유형자산의 취득 | (16,493,922) | (31,011,885) |
| 무형자산의 취득 | (6,715,795) | (5,099,767) |
| 재무활동현금흐름 | (10,690,084) | 20,880,834 |
| 단기차입금의 증가 | 383,189,095 | 574,095,994 |
| 장기차입금의 증가 | 196,320,000 | 92,290,000 |
| 사채의 발행 | 179,371,490 | 252,223,430 |
| 기타재무활동으로 인한 현금유입액 | 252,000 | |
| 단기차입금의 상환 | (551,350,892) | (511,530,036) |
| 유동성장기부채의 상환 | (215,000,000) | (371,500,000) |
| 리스부채의 상환 | (3,219,777) | (9,854,304) |
| 신종자본증권의 배당 | (5,096,250) | |
| 현금및현금성자산의 증가(감소) | 15,196,835 | (115,038,492) |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 3,158,843 | 245,120 |
| 기초의 현금및현금성자산 | 279,028,342 | 310,687,654 |
| 기말의 현금및현금성자산 | 297,384,020 | 195,894,282 |
5. 재무제표 주석
주석
| 제 24 기 3분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 |
| 제 23 기 3분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 |
| 현대로템 주식회사 |
1. 일반사항
현대로템 주식회사(이하 "회사")는 정부의 중복투자사업 구조조정 계획에 의거 1999년 7월 1일자로 대우종합기계㈜(구: 대우중공업㈜)와 ㈜한진중공업 및 현대모비스㈜(구: 현대정공㈜)가 철도차량 사업부문의 자산과 부채를 현물출자하여 설립되었으며,경기도 의왕시 및 경상남도 창원시에 제조설비를 두고 철도차량 및 동 부품을 제조 및 판매하고 있습니다. 1999년 8월에 현대모비스(주)는 회사에 대한 보유지분 전량을 현대자동차(주)에 양도하였으며, 2001년 9월 29일에 현대자동차(주)는 대우종합기계(주)가 보유한 회사의 지분 39.18%을 전액 인수하였으며, 한진중공업은 2006년 중 보유지분 전량을 제3자에게 매각하였습니다.2002년 1월 1일을 기준일로 현대모비스㈜의 방산 및 플랜트 사업부문을 포괄양수하였으며, 2004년 2월 1일을 기준일로 방산사업부문과 관련된 현대모비스㈜의 우주사업부문과 2006년 9월 30일을 기준일로 플랜트사업부문과 관련된 현대모비스㈜의 환경사업부문을 포괄양수하였습니다. 회사는 2007년 11월 19일자로 회사의 명칭을 주식회사 로템에서 현대로템 주식회사로 변경하였으며, 회사의 주식은 2013년 10월 30일자로 기업공개를 통해 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장되었습니다.
당분기말 및 전기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 보유주식수 | 지분율(%) | 보유주식수 | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현대자동차㈜ | 36,852,432 | 33.77 | 36,852,432 | 33.77 |
| 기타소액주주 | 72,289,861 | 66.23 | 72,289,861 | 66.23 |
| 합 계 | 109,142,293 | 100.00 | 109,142,293 | 100.00 |
2. 중요한 회계정책
다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 재무제표 작성 기준
회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 회사의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약:계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 다음과 같습니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정
(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 ‘회계정책 공시’를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.2 회계정책
분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
(1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 회계연도의 자산 및 부채 장부금액에 중대한 조정을 미칠 수 있는 유의적인 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.
(1) 건설계약건설계약과 관련된 수익은 진행기준에 따라 인식하고 있으며, 진행정도는 각 계약의 총예정원가에 대한 실제 발생한 누적발생원가 비율에 따라 산정하고 있습니다.
1) 총계약수익 추정의 불확실성
총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있으므로 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 회사는 고객이 공사변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 회사가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 총계약수익에 포함합니다.
공사수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 지연배상금을 부담하면 계약수익금액이 감소될 수 있으므로 완공시기가 지연될 것으로 예상되는 계약에 대해서는 과거 경험 등을 기반으로 회사가 부담할 지연배상금을 추정합니다.
2) 총예정원가 추정의 불확실성
공사수익금액은 누적발생원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총예정원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다.
3) 예상손실 및 하자보수충당부채건설계약과 관련하여 총예정원가가 총계약수익을 초과할 가능성이 높은 경우, 예상되는 손실을 비용으로 인식하고 있으며, 과거 경험에 기초한 최선의 추정에 근거하여하자보수충당부채를 인식하고 있습니다.
(2) 법인세보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 추정하여 당기법인세 및 이연법인세로 인식하고 있습니다. 특히, 중간기간의 법인세비용은 '주석 2.2.(1)'에서 설명하는 회계정책에 따라 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 그러나 미래 실제 법인세부담액은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 예상한 법인세 효과가 확정된 시점의 당기법인세비용 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다.
(3) 금융상품의 공정가치
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 적용하여 결정하고 있습니다. 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.
(5) 순확정급여부채
확정급여채무의 현재가치는 보험수리적 방식에 의해 결정되는 다양한 요소들에 따라달라질 수 있습니다. 퇴직연금의 순원가(이익)를 결정하는데 적용되는 가정은 할인율을 포함하고 있으며, 이러한 할인율은 확정급여채무의 정산시 발생할 것으로 예상되는 미래의 추정 현금 유출액의 현재가치를 결정할 때 적용되어야 하는 이자율을 나타냅니다. 연금이 지급되는 통화로 표시되고 관련 연금부채의 기간과 유사한 만기를 가진 우량 회사채 수익률을 고려하여 적절한 할인율을 결정하고 있습니다. 확정급여채무와 관련된 다른 주요한 가정들은 현재의 시장상황에 근거하고 있습니다.(5) 리스
리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다.회사는 리스이용자가 통제할 수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다.
(6) 충당부채보고기간말 현재 하자보수 및 소송등과 관련한 충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채는 과거 경험 등에 기초한 추정에 근거하여 결정하고 있습니다.(7) 개발비프로젝트의 기술적 실현가능성 및 경제적 효익의 유입가능성에 대한 합리적인 확신이 가능한 경우에 한하여 자산화하고 있으며 정기적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.
(8) COVID-19 관련 재무영향 추정의 불확실성2022년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.
분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 현금및현금성자산(1) 구성내역
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 및 현금시재 | 135,780,020 | 143,741,342 |
| 금융기관예치금(*) | 161,604,000 | 135,287,000 |
| 합 계 | 297,384,020 | 279,028,342 |
(*) 금융기관예치금은 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 금융상품을 포함하고 있습니다.재무상태표의 현금및현금성자산은 현금흐름표의 현금및현금성자산과 동일합니다.
(2) 사용이 제한된 금융자산
(단위:천원)
| 구 분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | Shinhan Bank India | 59,098 | 53,459 | 관세관련 담보 |
| Commercial Bank of Qatar | 73,194 | 132,458 | 시설사용 담보 | |
| 단기금융상품 | 하나은행 외 | 264,250 | 376,301 | 국책과제 예치금 |
| 11,500,000 | 9,500,000 | 동반성장펀드 | ||
| 장기보증금 | 하나은행 외 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 |
| 합 계 | 11,898,542 | 10,064,218 |
5. 매출채권 및 계약자산(1) 매출채권 및 계약자산의 내역
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목: | ||
| 매출채권 | 129,460,663 | 341,983,073 |
| 대손충당금 | (5,650,970) | (62,248,665) |
| 계약자산 | 1,502,429,143 | 1,427,268,260 |
| 대손충당금 | (4,896,664) | (4,699,788) |
| 합 계 | 1,621,342,172 | 1,702,302,880 |
| 비유동항목: | ||
| 장기매출채권 | 117,835,089 | 70,467,187 |
| 대손충당금 | (45,071,572) | (110,550) |
| 현재가치할인차금 | (606,095) | (437,586) |
| 합 계 | 72,157,422 | 69,919,051 |
(2) 매출채권 및 계약자산 대손충당금 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 장기매출채권 | 계약자산 | 매출채권 | 장기매출채권 | 계약자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 62,248,665 | 110,550 | 4,699,788 | 52,072,476 | 90,254,231 | 34,233,109 |
| 대손상각비 | (11,636,673) | - | 196,876 | (14,959,279) | (80,812,282) | 1,065,044 |
| 제각 | - | - | - | (10,707,389) | - | (3,901,052) |
| 대체(*) | (44,961,022) | 44,961,022 | - | 35,902,879 | (9,356,252) | (26,546,627) |
| 합 계 | 5,650,970 | 45,071,572 | 4,896,664 | 62,308,687 | 85,697 | 4,850,474 |
(*) 당분기 중 매출채권 대손충당금 44,961,022천원이 장기매출채권 대손충당금으로 대체되었습니다. 또한, 전분기 중 계약자산 대손충당금 26,546,627천원이 매출채권 대손충당금으로, 장기매출채권 대손충당금 9,356,252천원이 매출채권 대손충당금으로 대체되었습니다.
(3) 매출채권 및 계약자산의 연령분석 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 장기매출채권 | 계약자산 | 합 계 | 매출채권 | 장기매출채권 | 계약자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 연체및손상되지 아니한매출채권 | 113,352,149 | 72,874,067 | 1,490,892,744 | 1,677,118,960 | 253,304,685 | 70,467,187 | 1,424,941,798 | 1,748,713,670 |
| 손상채권(*) | 16,108,514 | 44,961,022 | 11,536,399 | 72,605,935 | 88,678,389 | - | 2,326,462 | 91,004,851 |
| 합 계 | 129,460,663 | 117,835,089 | 1,502,429,143 | 1,749,724,895 | 341,983,074 | 70,467,187 | 1,427,268,260 | 1,839,718,521 |
(*) 당분기말 현재 손상채권에 대한 대손충당금은 55,619,206천원(전기말: 67,059,003천원)입니다회사의 매출채권은 수주산업의 특성상 일반적인 상거래 매출채권과 달리 진행청구액에 대한 최종 회수기일이 정해져있지 않거나, 계약에서 정하고 있는 지급 전제조건이모두 충족되거나 공사의 하자가 수정될 때까지 회수가 보류되는 경우가 존재합니다.
6. 기타채권
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목: | ||
| 미수금 | 45,821,688 | 10,437,909 |
| 대손충당금 | (3,540,227) | (3,540,227) |
| 합 계 | 42,281,461 | 6,897,682 |
| 비유동항목: | ||
| 장기보증금 | 8,023,827 | 8,388,361 |
| 현재가치할인차금 | (97,519) | (241,002) |
| 장기보증예치금 | 4,079,599 | 4,520,167 |
| 합 계 | 12,005,907 | 12,667,526 |
7. 기타금융자산
(1) 기타금융자산의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목: | ||
| 단기금융상품 | 11,777,626 | 9,876,301 |
| 단기대여금 | 6,428,380 | 6,391,668 |
| 합 계 | 18,206,006 | 16,267,969 |
| 비유동항목: | ||
| 파생상품 | 38,609,497 | 1,362,505 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 28,447,938 | 28,447,938 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,580,363 | 2,196,503 |
| 장기대여금 | 3,224,453 | 1,390,553 |
| 합 계 | 71,862,251 | 33,397,499 |
(2) 당기손익-공정가치 측정 금융자산1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 구성내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 조합출자금 | 27,947,938 | 27,947,938 |
| 전환상환우선주 | 500,000 | 500,000 |
| 합 계 | 28,447,938 | 28,447,938 |
2) 당기손익으로 인식한 금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 | (16,560) | (4,680) |
| 배당금수익 | 93,148 | 84,680 |
(3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 구성내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비상장주식 | 1,245,953 | 1,862,093 |
| 기타 | 334,410 | 334,410 |
| 합 계 | 1,580,363 | 2,196,503 |
2) 당기손익으로 인식한 금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 배당금수익 | - | 724,177 |
3) 기타자본구성요소(기타포괄손익누계액)로 인식한 금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초 | (3,756,274) | (2,895,257) |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실) | (12,291) | (861,017) |
| 기말 | (3,768,565) | (3,756,274) |
위 지분상품을 처분하는 경우 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.
8. 재고자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원재료(*) | 143,219,721 | 165,153,381 |
| 재공품 | 17,170,708 | 8,651,694 |
| 미착품 | 38,207,862 | 79,732,847 |
| 합 계 | 198,598,291 | 253,537,922 |
(*) 당분기말 현재 재고자산평가충당금은 9,059,677천원(전기말: 8,470,579천원)입니다.당분기 중 회사는 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실 589,098천원(전분기: 2,158,255천원) 을 비용으로 인식하였습니다.
9. 기타자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목: | ||
| 미수수익 | 1,616,569 | 1,088,792 |
| 선급금 | 386,605,241 | 372,251,298 |
| 선급비용 | 14,596,103 | 4,122,822 |
| 합 계 | 402,817,913 | 377,462,912 |
| 비유동항목: | ||
| 장기선급금 | 28,642,837 | - |
| 운휴자산 | 352,324 | 498,820 |
| 합 계 | 28,995,161 | 498,820 |
10. 유형자산
(1) 유형자산 장부금액의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 대체 | 처분 | 감가상각비 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 814,795,852 | - | - | (222,752) | - | 814,573,100 |
| 건물 | 169,278,119 | 573,222 | 1,457,379 | - | (5,213,003) | 166,095,717 |
| 구축물 | 44,959,012 | 66,950 | 13,254,462 | (2,657) | (1,482,258) | 56,795,509 |
| 기계장치 | 53,373,673 | 2,551,136 | 3,204,931 | (255,768) | (3,999,520) | 54,874,452 |
| 차량운반구 | 1,371,351 | 556,147 | - | (17) | (345,981) | 1,581,500 |
| 공구기구 | 9,734,625 | 1,123,412 | 595,730 | (1,778) | (1,057,104) | 10,394,885 |
| 집기비품 | 5,955,190 | 1,123,670 | 308,850 | (551) | (1,801,850) | 5,585,309 |
| 건설중인자산 | 66,454,107 | 10,118,543 | (18,661,119) | - | - | 57,911,531 |
| 미착시설 | 160,048 | 249 | (160,233) | - | - | 64 |
| 합 계 | 1,166,081,977 | 16,113,329 | - | (483,523) | (13,899,716) | 1,167,812,067 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 대체 | 처분 | 감가상각비 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 863,456,621 | - | - | (850) | - | 863,455,771 |
| 건물 | 170,538,754 | 1,002,825 | 3,142,883 | (156,112) | (5,188,939) | 169,339,411 |
| 구축물 | 44,065,035 | 102,264 | 1,135,325 | (78,518) | (1,275,542) | 43,948,564 |
| 기계장치 | 44,259,876 | 1,829,069 | 3,857,218 | (172,325) | (3,366,461) | 46,407,377 |
| 차량운반구 | 1,079,131 | 199,361 | - | (5,848) | (265,297) | 1,007,347 |
| 공구기구 | 8,416,563 | 699,949 | 70,399 | (11,085) | (840,754) | 8,335,072 |
| 집기비품 | 5,477,768 | 588,236 | - | (5,289) | (1,542,751) | 4,517,964 |
| 건설중인자산 | 3,364,158 | 24,671,123 | (8,205,825) | - | - | 19,829,456 |
| 미착시설 | 11,584 | 83,991 | - | - | - | 95,575 |
| 합 계 | 1,140,669,490 | 29,176,818 | - | (430,027) | (12,479,744) | 1,156,936,537 |
(2) 담보제공 내역회사의 차입금과 관련하여 상기 유형자산 중 토지, 건물 등 일부에 채권최고액 174,999,500천원과 USD 120백만의 근저당권이 설정되어 있습니다(주석 37 참조).
11. 투자부동산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 처분 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 9,974,553 | - | - | 9,974,553 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 처분 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 11,736,610 | - | (1,762,057) | 9,974,553 |
투자부동산의 공정가치는 해당 지역의 부동산 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있는 외부의 독립적인 감정평가법인에 의해 2009년 4월 16일자로 평가되었으며, 회사는 감정평가일자 대비 당분기말 현재 공정가치의 변동이 중요하지 않은 것으로 판단하여 공정가치 평가를 재수행하지 아니하였습니다.
12. 사용권자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | |||||
| 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기타 | 기말 | |
| 부동산 | 12,685,163 | 1,916,565 | (458,737) | (2,965,486) | 22,893 | 11,200,398 |
| 차량운반구 | 764,455 | 1,516,249 | (225,928) | (1,079,344) | - | 975,432 |
| 합계 | 13,449,618 | 3,432,814 | (684,665) | (4,044,830) | 22,893 | 12,175,830 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전분기 | |||||
| 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기타(*) | 기말 | |
| 부동산 | 5,855,238 | 8,602,078 | (5,567) | (1,535,105) | (1,159,305) | 11,757,339 |
| 차량운반구 | 1,070,471 | 354,925 | (14,524) | (571,650) | - | 839,222 |
| 합계 | 6,925,709 | 8,957,003 | (20,091) | (2,106,755) | (1,159,305) | 12,596,561 |
(*) 현대제철 당진공장 부지 리스료 변동에 따른 재측정 금액입니다.
13. 무형자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 기타(*) | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발비 | 48,615,940 | 3,646,663 | - | (6,706,351) | (346,599) | 45,209,653 |
| 산업재산권 | 154,111 | 77,166 | - | (47,723) | - | 183,554 |
| 소프트웨어 | 11,447,989 | 1,335,246 | - | (2,885,766) | - | 9,897,469 |
| 기타무형자산 | 18,246,710 | 1,424,668 | (208,786) | - | - | 19,462,592 |
| 합 계 | 78,464,750 | 6,483,743 | (208,786) | (9,639,840) | (346,599) | 74,753,268 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 기타(*) | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발비 | 54,981,978 | 3,498,985 | (2) | (7,257,986) | (2,017,103) | 49,205,872 |
| 산업재산권 | 152,727 | 50,508 | - | (46,419) | - | 156,816 |
| 소프트웨어 | 8,662,949 | 1,550,274 | - | (2,270,025) | 2,433,550 | 10,376,748 |
| 기타무형자산 | 18,783,074 | - | - | - | - | 18,783,074 |
| 합 계 | 82,580,728 | 5,099,767 | (2) | (9,574,430) | 416,447 | 78,522,510 |
(*) 정부보조금의 증감 및 대체가 포함되어 있습니다. 14. 차입원가당분기와 전분기 중 회사의 적격 유무형자산에 대하여 자본화된 차입원가의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 자본화된 차입원가 | 119,178 | 70,511 |
| 자본화이자율 | 3.33% | 3.07% |
15. 종속기업 및 관계기업 투자 (1) 종속기업 및 관계기업 투자내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 기업명 | 주요영업활동 | 소재지 | 결산일 | 지분율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | Hyundai Rotem USA Corporation | 철도 생산 및 판매 | 미국 | 12월 31일 | 100 | - | - |
| Rotem Equipments (Beijing) Co., Ltd. | 자동차 설비 생산,판매 및 유지보수 | 중국 | 12월 31일 | 100 | 202,576 | 202,576 | |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayive Ticaret A.S | 철도 생산 및 판매 | 터키 | 12월 31일 | 50.5 | - | - | |
| Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda. | 철도 생산 및 판매 | 브라질 | 12월 31일 | 100 | - | - | |
| 메인트란스㈜ | 철도 유지 보수 | 대한민국 | 12월 31일 | 100 | 770,280 | 770,280 | |
| 로템에스알에스㈜ | 철도 유지 보수 | 대한민국 | 12월 31일 | 100 | 2,500,000 | 2,500,000 | |
| HYUNDAI ROTEM COMPANY - HYUNDAI EUROTEM Demiryolu Araclari SAN. VE TIC. A.S ORTAK GIRISIMI | 철도 판매 | 터키 | 12월 31일 | 65 | - | - | |
| HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEMMahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI | 철도 판매 | 터키 | 12월 31일 | 85 | 31,151 | 31,151 | |
| HR MECHANICAL SERVICES LIMITED | 철도 유지 보수 | 뉴질랜드 | 12월 31일 | 100 | 24,701 | 24,701 | |
| HYUNDAI ROTEM MALAYSIA SDN BHD(*1) | 플랜트설비 영업 | 말레이시아 | 12월 31일 | 100 | - | 283,910 | |
| 합 계 | 3,528,708 | 3,812,618 | |||||
| 관계기업 | 동북선도시철도㈜ | 경전철 민간투자사업 | 대한민국 | 12월 31일 | 12.83(*2) | 10,426,075 | 10,426,075 |
(*1) 회사는 당분기 중 HYUNDAI ROTEM MALAYSIA SDN BHD에 대한 청산을 완료하였습니다.
(*2) 회사의 지분율이 20%에 미달하지만 피투자기업의 이사회의 참여 등 피투자기업에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 보아 관계기업에 포함하였습니다.
(2) 종속기업투자의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 3,812,618 | 1,312,618 |
| 취득 | - | 96,507,500 |
| 처분(*1) | (283,910) | - |
| 손상(*2) | - | (96,007,500) |
| 기말 | 3,528,708 | 1,812,618 |
(*1) 회사는 당분기 중 HYUNDAI ROTEM MALAYSIA SDN BHD에 대한 청산을 완료하였으며 관련 자본금을 회수하였습니다(주석 36 참조).(*2) 회사는 전분기 중 Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda.에 신규출자한 96,007,500천을 전액 손상인식 하였습니다.
16. 차입금 및 사채
(1) 단기차입금의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| CP | 한국투자증권 외 | 2.55 - 4.20 | 80,000,000 | 228,000,000 |
| Banker's Usance | 한국산업은행 외 | 0.24 - 5.57 | 25,454,769 | 44,467,484 |
| 원화일반 | 한국산업은행 외 | 3.64 - 4.10 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 합 계 | 175,454,769 | 342,467,484 |
(2) 장기차입금의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 최장만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 외화대출(*) | (주)신한은행 외 | 2024.11.26 | 2.55 - 3.12 | 289,258,260 | 124,371,480 |
| 일반대출 | 키스플러스제십칠차 | 2024.07.05 | 4.89 | 70,000,000 | - |
| 계 | 359,258,260 | 124,371,480 |
(*) 회사는 외화차입금의 환율 변동에 대한 관리를 위하여 통화스왑 계약을 체결하고있습니다(주석 35 참조).
(3) 사채의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제24-2회 무보증사채 | 2015.01.20 | 2022.01.20 | - | - | 105,000,000 |
| 제29-2회 무보증사채 | 2019.07.16 | 2022.07.15 | - | - | 100,000,000 |
| 제31회 무보증사채 | 2020.11.09 | 2022.11.09 | 3.67 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 제32회 무보증사채 | 2020.12.02 | 2023.06.02 | 3.90 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 제33회 무보증사채 | 2020.12.08 | 2022.12.07 | 3.67 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 제34회 무보증사채 | 2020.12.23 | 2022.12.22 | 3.67 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 제35회 무보증사채 | 2021.02.26 | 2023.02.24 | 3.40 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 제36-1회 무보증사채 | 2021.04.20 | 2022.04.20 | - | - | 10,000,000 |
| 제36-2회 무보증사채 | 2021.04.20 | 2023.04.20 | 1.95 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제37-1회 무보증사채 | 2021.05.21 | 2022.11.21 | 1.75 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 제37-2회 무보증사채 | 2021.05.21 | 2023.05.21 | 1.95 | 45,000,000 | 45,000,000 |
| 제38-1회 무보증사채 | 2021.06.28 | 2023.06.28 | 2.44 | 45,000,000 | 45,000,000 |
| 제38-2회 무보증사채 | 2021.06.28 | 2024.06.28 | 3.14 | 23,000,000 | 23,000,000 |
| 제39-1회 무보증사채 | 2021.10.22 | 2023.04.21 | 2.82 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 제39-2회 무보증사채 | 2021.10.22 | 2023.10.20 | 3.05 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제40회 무보증사채 | 2021.11.26 | 2023.05.26 | 3.08 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제41회 무보증사채 | 2021.12.22 | 2023.06.22 | 2.60 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 제42-2회 회사채 | 2022.01.19 | 2024.01.19 | 3.75 | 95,000,000 | - |
| 제42-2회 회사채 | 2022.01.19 | 2025.01.19 | 3.75 | 70,000,000 | - |
| 제43회 회사채 | 2022.03.11 | 2023.09.11 | 2.80 | 15,000,000 | - |
| 액면금액 합계 | 693,000,000 | 728,000,000 | |||
| 차감: 사채할인발행차금 | (889,702) | (948,815) | |||
| 장부금액 | 692,110,298 | 727,051,185 | |||
| 차감: 유동성대체 | (454,587,521) | (314,731,457) | |||
| 비유동사채 | 237,522,777 | 412,319,728 |
17. 리스부채
(1) 리스부채의 내역
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 만기분석-할인전 현금흐름 | ||
| 1년미만 | 1,783,218 | 2,687,154 |
| 1년이상 5년 미만 | 1,805,409 | 1,339,214 |
| 5년이상 | 4,050,163 | 4,180,091 |
| 총 할인전 리스부채 | 7,638,790 | 8,206,459 |
| 할인후 리스부채 | 5,098,482 | 5,588,072 |
| 유동 | 1,561,539 | 2,477,230 |
| 비유동 | 3,536,943 | 3,110,842 |
| 할인이자율(증분차입이자율) | 5.11% | 4.50% |
(2) 손익계산서에 인식한 금액
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) | 206,105 | 113,673 |
| 단기리스료(매출원가 및 판매비와 관리비 등에 포함) | 105,641 | 518,032 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(매출원가 및 판매비와 관리비 등에 포함) | 234,922 | 187,824 |
(3) 당분기 중 단기리스 및 소액리스자산 등을 포함하여 리스와 관련된 총 지출액은 3,560,340천원(전분기: 10,560,160천원)입니다.
18. 순확정급여부채
(1) 순확정급여부채의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 239,167,934 | 223,323,171 |
| 사외적립자산의 공정가치(*) | (190,436,927) | (206,774,743) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 48,731,007 | 16,548,428 |
(*) 당분기말 현재 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 44,839천원(전기말: 61,447천원)이 포함된 금액입니다.
(2) 확정급여채무의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 223,323,171 | 233,131,312 |
| 당기근무원가 | 19,255,083 | 19,922,420 |
| 이자비용 | 4,761,495 | 3,941,610 |
| 제도에서의 지급액 | (8,171,815) | (7,905,225) |
| 기말 | 239,167,934 | 249,090,117 |
(3) 사외적립자산의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 206,774,743 | 194,777,868 |
| 이자수익 | 4,419,723 | 3,373,610 |
| 사용자의 기여금 | - | 10,000,000 |
| 제도에서의 지급 | (20,757,539) | (12,464,938) |
| 기말 | 190,436,927 | 195,686,540 |
19. 공사손실충당부채 및 충당부채(1) 공사손실충당부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 46,357,493 | 53,471,371 |
| 전입액 | 43,652,279 | 53,753,767 |
| 환입액 | (38,328,414) | (50,637,365) |
| 기말 | 51,681,358 | 56,587,773 |
(2) 충당부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 하자보수충당부채 | 장기종업원급여부채 | 기타충당부채(*) | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 64,355,291 | 11,792,907 | 2,185,536 | 78,333,734 |
| 전입 | 44,971,614 | 1,001,945 | 1,956,753 | 47,930,312 |
| 사용 | (12,457,933) | (1,891,913) | (2,166,659) | (16,516,505) |
| 기타 | (647,414) | - | - | (647,414) |
| 기말 | 96,221,558 | 10,902,939 | 1,975,630 | 109,100,127 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 하자보수충당부채 | 장기종업원급여부채 | 기타충당부채(*) | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 79,877,394 | 13,507,767 | 3,788,877 | 97,174,038 |
| 전입 | 12,924,067 | 1,123,382 | 2,166,658 | 16,214,107 |
| 사용 | (27,307,425) | (1,698,147) | (3,770,000) | (32,775,572) |
| 기말 | 65,494,036 | 12,933,002 | 2,185,535 | 80,612,573 |
(*) 소송 관련 지출예상비용을 충당부채로 설정하였습니다(주석 37 참조).
20. 기타부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목: | ||
| 미지급비용 | 60,055,453 | 58,594,554 |
| 예수금 | 42,491,288 | 27,500,146 |
| 예수보증금 | 827,408 | 824,519 |
| 선수금 | 1,092,952 | 19,938 |
| 합 계 | 104,467,101 | 86,939,157 |
| 비유동항목: | ||
| 장기예수금(*) | 12,934,574 | 12,465,689 |
| 파생상품부채 | - | 594,143 |
| 미지급비용 | 252,000 | 252,000 |
| 합 계 | 13,186,574 | 13,311,832 |
(*) 국책과제와 관련하여 정부로부터 수령한 금액 중 상환의무가 있는 금액에 대하여재무상태표상 장기예수금 항목으로 계상하고 있습니다.
21. 범주별 금융상품 및 공정가치
(1) 범주별 금융상품 장부금액 및 공정가치
(단위: 천원)
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 금융자산 | 현금및현금성자산 | 297,384,020 | 297,384,020 | 279,028,342 | 279,028,342 |
| 매출채권 | 195,967,116 | 195,967,116 | 349,653,459 | 349,653,459 | |
| 기타채권 | 54,287,368 | 54,287,368 | 19,565,208 | 19,565,208 | |
| 기타금융자산 | 21,430,459 | 21,430,459 | 17,658,520 | 17,658,520 | |
| 기타자산 | 30,259,406 | 30,259,406 | 1,088,794 | 1,088,794 | |
| 파생상품 | 기타금융자산 | 38,609,497 | 38,609,497 | 1,362,505 | 1,362,505 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 지분상품 등 | 1,580,363 | 1,580,363 | 2,196,503 | 2,196,503 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 조합출자금 등 | 28,447,938 | 28,447,938 | 28,447,938 | 28,447,938 |
| 금융자산 합계 | 667,966,167 | 667,966,167 | 699,001,269 | 699,001,269 | |
| 상각후원가 금융부채 | 매입채무 | 260,215,615 | 260,215,615 | 304,625,354 | 304,625,354 |
| 미지급금 | 36,917,042 | 36,917,042 | 44,350,505 | 44,350,505 | |
| 차입금및사채 | 1,226,823,325 | 1,226,823,325 | 1,193,890,149 | 1,193,890,149 | |
| 기타유동부채 | 4,343,891 | 4,343,891 | 3,782,783 | 3,782,783 | |
| 파생상품 | 기타비유동부채 | - | - | 594,143 | 594,143 |
| 금융부채 합계 | 1,528,299,873 | 1,528,299,873 | 1,547,242,934 | 1,547,242,934 |
(2) 금융상품 범주별 손익
(단위: 천원)
| 구 분 | 내 역 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 배당수익 | - | 93,148 | - | 84,680 |
| 처분손실 | 1,657 | 16,560 | 60 | 4,680 | |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 배당수익 | - | - | - | 724,177 |
| 평가손실 | 12,291 | 12,291 | - | 7,468 | |
| 상각후원가 금융자산 | 이자수익 | 2,098,227 | 4,802,418 | 377,132 | 2,360,900 |
| 대손상각비 | 316,326 | (10,759,045) | 602,271 | (95,771,561) | |
| 상각후원가 금융부채 | 이자비용(*1) | 10,544,088 | 29,857,668 | 6,891,624 | 23,288,094 |
| 파생상품 | 평가손익 | 24,443,377 | 36,174,997 | 2,502,000 | 2,502,000 |
| 평가손익(기타포괄손익)(*2) | 2,869,310 | 1,262,933 | (524,765) | (764,495) |
(*1) 리스부채에 대한 이자비용을 포함하고 있습니다.(*2) 법인세효과를 반영한 금액입니다.
당분기와 전분기 중 순외환차이 (10,203,344)천원 및 14,569,688천원은 상각후원가로 측정하는 금융자산과 상각후원가로 측정하는 금융부채에서 발생하였습니다.
(3) 공정가치 서열체계
회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| - | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) |
| - | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할수 있는 투입변수 (수준 2) |
| - | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) |
당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되고 인식된 회사의 금융상품은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당분기 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | - | 28,447,938 | 28,447,938 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | - | - | 1,580,363 | 1,580,363 |
| 파생상품자산 | - | 38,609,497 | - | 38,609,497 |
(단위: 천원)
| 전기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | - | 28,447,938 | 28,447,938 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | - | - | 2,196,503 | 2,196,503 |
| 파생상품자산 | - | 1,362,505 | - | 1,362,505 |
| 파생상품부채 | - | 594,143 | - | 594,143 |
상기의 기타포괄손익-공정가치 금융자산은 현재가치기법, 당기손익-공정가치 금융자산은 순자산가치 기법 그리고 파생상품은 현금흐름할인법을 적용하여 매년말 평가를 합니다.
22. 자본금(1) 자본금 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 200,000,000주 | 200,000,000주 |
| 발행주식수 | 109,142,293 | 109,142,293 |
| 1주당금액 | 5,000원 | 5,000원 |
| 자본금 | 545,711,465 | 545,711,465 |
23. 기타불입자본
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 519,547,552 | 519,547,552 |
24. 기타자본구성요소
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (3,768,565) | (3,756,274) |
| 파생상품평가손익 | - | (1,262,933) |
| 자산재평가이익(*) | 259,189,653 | 259,189,653 |
| 합 계 | 255,421,088 | 254,170,446 |
(*) 토지재평가를 통한 평가이익을 기타포괄손익으로 계상하였습니다.
25. 이익잉여금(결손금)
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(*) | 1,062,500 | 1,062,500 |
| 임의적립금 | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | (203,325,918) | (293,733,691) |
| 합 계 | (2,263,418) | (92,671,191) |
(*) 회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
26. 매출
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 건설계약매출 | 741,527,915 | 2,160,158,704 | 690,327,708 | 2,035,411,931 |
| 상품매출 | 12,387,835 | 21,381,474 | 6,887,515 | 13,770,261 |
| 합 계 | 753,915,750 | 2,181,540,178 | 697,215,223 | 2,049,182,192 |
27. 건설계약
(1) 진행중인 공사 관련 원가, 손익 및 청구공사 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 누적발생원가 | 13,573,243,278 | 12,187,080,053 |
| 누적이익 | 701,457,360 | 468,436,270 |
| 누적공사수익 합계 | 14,274,700,638 | 12,655,516,323 |
| 진행청구액 | 13,539,871,098 | 12,150,170,495 |
| 계약자산 | 1,502,429,143 | 1,427,268,260 |
| 계약부채 | 767,599,603 | 921,922,432 |
| 유보금(*) | 72,157,422 | 69,919,051 |
(*) 재무상태표 상 장기매출채권으로 계상하고 있습니다.
(2) 당분기말 현재 총계약수익이 전기 매출액의 5% 이상인 계약별 정보
(단위: 천원)
| 프로젝트명 | 계약일 | 계약상납품기한(*1) | 진행률 | 계약자산 | 매출채권 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 손상차손누계액 | 금액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 철도A | 2016-01-21 | 2022-12-31 | 50% | 30,506,926 | - | 9,557,983 | - |
| 철도B | 2016-03-10 | 2031-06-30 | 68% | 61,058,640 | - | - | - |
| 철도C | 2004-11-01 | 2030-12-31 | 97% | - | - | - | - |
| 철도I | 2012-09-10 | 2022-12-31 | 86% | - | - | 9,072,314 | - |
| 철도L | 2012-12-17 | 2022-12-31 | 95% | 56,868,164 | - | 24,698,948 | - |
| 철도M | 2013-04-01 | 2022-12-31 | 94% | 8,675,386 | - | 7,893,035 | (3,038,000) |
| 철도N | 2013-12-13 | 2020-12-31 | 100% | 14,313,129 | - | - | - |
| 철도O | 2016-01-21 | 2022-12-31 | 91% | 96,459,515 | - | 11,353,235 | - |
| 철도P | 2016-04-22 | (*2) | 6% | 5,235,024 | - | 9,978,038 | - |
| 철도Q | 2016-05-19 | 2022-09-30 | 98% | 23,096,031 | - | 13,297,086 | - |
| 철도U | 2016-08-18 | 2022-12-31 | 79% | 279,503,209 | - | - | - |
| 철도V | 2016-12-15 | 2023-08-31 | 98% | 35,470,440 | - | 152 | - |
| 철도X | 2013-06-22 | 2022-12-31 | 96% | - | - | 6,617,865 | (6,617,865) |
| 철도Y | 2017-06-22 | 2024-03-31 | 84% | 74,979,121 | - | - | - |
| 철도AA | 2012-04-30 | 2027-07-31 | 74% | 39,610,534 | - | - | - |
| 철도AB | 2017-12-02 | (*2) | 0% | 280,509 | (280,509) | - | - |
| 철도AC | 2017-11-06 | 2022-09-30 | 91% | 17,324,858 | - | 1,641,034 | - |
| 철도AD | 2018-06-26 | 2023-06-26 | 83% | 180,865,668 | - | 85,498 | - |
| 철도AE | 2018-07-30 | 2031-05-31 | 28% | - | - | 132,997 | - |
| 철도AF | 2018-08-17 | 2024-07-04 | 14% | 10,184,750 | - | 589,328 | - |
| 철도AG | 2018-07-30 | 2031-10-26 | 13% | - | - | - | - |
| 철도AH | 2018-05-17 | 2024-06-30 | 94% | - | - | - | - |
| 철도AJ | 2019-06-12 | 2023-01-12 | 78% | 139,981,642 | - | 3,197,068 | - |
| 철도AL | 2019-12-18 | 2023-03-31 | 90% | 39,340,109 | - | 16,981,430 | - |
| 철도AM | 2019-12-18 | 2023-03-31 | 92% | 21,349,810 | - | - | - |
| 철도AN | 2019-12-10 | 2024-07-11 | 47% | 7,654,943 | - | - | - |
| 철도AO | 2020-02-06 | 2027-12-30 | 8% | 10,357,398 | - | 301,986 | - |
| 철도AP | 2020-03-19 | 2023-12-18 | 37% | - | - | - | - |
| 철도AQ | 2021-07-14 | 2024-05-14 | 4% | - | - | - | - |
| 철도AR | 2022-01-06 | 2025-04-30 | 1% | - | - | - | - |
| 철도AS | 2021-12-24 | 2026-03-31 | 1% | - | - | - | - |
| 철도AT | 2021-07-14 | 2024-05-14 | 5% | - | - | - | - |
| 철도AU | 2021-12-01 | 2027-06-30 | 1% | - | - | - | - |
| 플랜트B | 2014-12-03 | 2022-12-30 | 99% | 9,052,241 | - | 14,069,771 | - |
전기말 총계약수익이 전전기 매출액의 5% 이상인 계약별 정보
(단위: 천원)
| 프로젝트명 | 계약일 | 계약상납품기한(*1) | 진행률 | 계약자산 | 매출채권 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 손상차손누계액 | 금액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 철도A | 2016-01-21 | 2019-08-17 | 43% | 2,920,716 | - | 7,053,393 | - |
| 철도B | 2016-03-10 | 2031-06-30 | 61% | 56,393,781 | - | - | - |
| 철도C | 2004-11-01 | 2011-05-31 | 97% | - | - | - | - |
| 철도I | 2012-09-10 | 2019-05-31 | 95% | 17,077,704 | - | 9,796,656 | - |
| 철도L | 2012-12-17 | 2021-07-07 | 97% | 83,092,451 | - | 16,209,347 | - |
| 철도M | 2013-04-01 | 2019-06-28 | 93% | - | - | 9,354,418 | (3,038,000) |
| 철도O | 2016-01-21 | 2019-08-17 | 95% | 104,379,357 | - | 7,651,679 | - |
| 철도P | 2016-04-22 | (*2) | 6% | 4,476,629 | - | 9,507,123 | - |
| 철도Q | 2016-05-19 | 2022-05-01 | 95% | 30,996,463 | - | 11,683,387 | - |
| 철도U | 2016-08-18 | 2022-08-22 | 73% | 280,018,522 | - | - | - |
| 철도V | 2016-12-15 | 2020-01-16 | 98% | 57,569,751 | - | 145 | - |
| 철도W | 2016-06-07 | 2020-12-31 | 96% | - | - | - | - |
| 철도X | 2013-06-22 | 2016-08-31 | 97% | - | - | 29,857,321 | (18,236,253) |
| 철도Y | 2017-06-22 | 2024-10-31 | 75% | 74,119,566 | - | - | - |
| 철도AA | 2012-04-30 | 2027-07-31 | 74% | 36,384,311 | - | - | - |
| 철도AB | 2017-12-02 | (*2) | 0% | 280,509 | (280,509) | - | - |
| 철도AC | 2017-11-06 | 2020-07-13 | 91% | 16,963,012 | - | 16,862,023 | - |
| 철도AD | 2018-06-26 | 2023-06-28 | 58% | 142,808,050 | - | 273,654 | - |
| 철도AE | 2018-07-30 | 2031-05-31 | 25% | - | - | - | - |
| 철도AF | 2018-08-17 | 2024-07-04 | 8% | 9,964,274 | - | 589,328 | - |
| 철도AG | 2018-07-30 | 2031-05-31 | 11% | - | - | - | - |
| 철도AH | 2018-05-17 | 2024-02-28 | 91% | 3,626,726 | - | - | - |
| 철도AJ | 2019-06-12 | 2038-06-02 | 45% | 59,974,018 | - | - | - |
| 철도AL | 2019-12-18 | 2023-03-31 | 60% | 65,820,045 | - | - | - |
| 철도AM | 2019-12-18 | 2023-03-31 | 63% | 45,620,068 | - | - | - |
| 철도AN | 2019-12-10 | 2024-07-11 | 23% | - | - | - | - |
| 철도AO | 2020-02-06 | 2027-12-30 | 3% | - | - | 166,199 | - |
| 철도AP | 2020-03-19 | 2023-12-18 | 6% | - | - | 34,521,300 | - |
| 철도AQ | 2021-07-14 | 2024-05-14 | 2% | - | - | - | - |
| 플랜트B | 2014-12-03 | 2020-08-31 | 98% | 9,476,448 | - | 9,953,500 | - |
(*1) 보고기간 종료일 현재 실질적인 납품은 종료되었으나, 교육훈련 메뉴얼 제공 또는 예비부품 납품 등이 진행중인 계약이 포함되어 있습니다.(*2) 철도P, 철도AB는 납품기한에 대한 협의가 진행중입니다.
방산부문 계약사항은 시행청과 회사의 비밀유지조항에 의거한 비공개사항으로 증권신고서, 투자설명서, 사업(분ㆍ반기)보고서 등을 통해 공시 및 공개한 사실이 없으며,이 항목을 공시하지 않는다는 사실을 감사위원회에 보고하였습니다.
방산부문의 계약자산 및 매출채권의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 계약자산 | 매출채권 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금액 | 손상차손누계액 | 금액 | 대손충당금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 방산부문 | 48,705,652 | (19,707) | 4,330,531 | - |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 계약자산 | 매출채권 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금액 | 손상차손누계액 | 금액 | 대손충당금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 방산부문 | 36,331,494 | (19,707) | 43,615,036 | - |
영업부문별 공사손실충당부채 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 철도부문 | 41,256,333 | 35,935,454 |
| 플랜트부문 | 10,425,025 | 10,422,039 |
| 합 계 | 51,681,358 | 46,357,493 |
(3) 총계약수익과 총예정원가의 추정치 변동
진행중인 건설계약 중 설계변경 및 원가변동 요인 등으로 전기 대비 총계약수익과 총예정원가의 추정치가 변동되었고, 이에 따라 당분기(전기)와 미래기간의 손익, 계약자산에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 총계약수익의추정 변동 | 총예정원가의추정 변동 | 당기 손익에미치는 영향 | 미래 손익에미치는 영향 | 계약자산변동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 철도부문 | 545,871,111 | 533,343,618 | (58,666,531) | 71,194,024 | (41,702,262) |
| 방산부문 | 16,247,096 | 7,037,391 | 7,428,060 | 1,781,645 | (294,684) |
| 플랜트부문 | 73,265,512 | 59,444,860 | 8,182,364 | 5,638,288 | 13,484,403 |
| 합 계 | 635,383,719 | 599,825,869 | (43,056,107) | 78,613,957 | (28,512,543) |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 총계약수익의추정 변동 | 총예정원가의추정 변동 | 전기 손익에미치는 영향 | 미래 손익에미치는 영향 | 계약자산변동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 철도부문 | 141,037,366 | 82,511,232 | (17,262,372) | 75,788,506 | 53,049,968 |
| 방산부문 | 24,839,633 | 17,473,446 | 10,286,038 | (2,919,851) | 4,114,861 |
| 플랜트부문 | 10,835,224 | 6,152,825 | 4,503,480 | 178,919 | 10,882,334 |
| 합 계 | 176,712,223 | 106,137,503 | (2,472,854) | 73,047,574 | 68,047,163 |
당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여추정한 총예정원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총예정원가와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다.
28. 판매비와관리비
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 20,349,180 | 53,385,464 | 17,834,074 | 49,539,241 |
| 퇴직급여 | 1,520,265 | 4,448,978 | 1,652,229 | 4,998,526 |
| 장기종업원급여 | 71,602 | 209,798 | 81,684 | 247,781 |
| 복리후생비 | 3,056,626 | 8,761,534 | 2,753,374 | 7,964,949 |
| 여비교통비 | 703,766 | 1,655,732 | 329,493 | 1,054,100 |
| 접대비 | 157,347 | 622,169 | 177,696 | 640,111 |
| 판매보증비 | 3,021,332 | 11,152,747 | (4,500,417) | (7,901,992) |
| 지급수수료 | 1,875,507 | 7,073,652 | 1,325,175 | 5,699,189 |
| 사무유지비 | 527,000 | 1,164,925 | 341,350 | 968,184 |
| 광고선전비 | 1,909,491 | 5,338,928 | 2,214,915 | 7,905,799 |
| 임차료 | 25,641 | 72,686 | 23,663 | 89,176 |
| 세금과공과 | 161,882 | 616,053 | 151,976 | 600,279 |
| 보험료 | 281,550 | 899,432 | 629,171 | 1,790,565 |
| 교육훈련비 | 223,092 | 487,533 | 117,383 | 359,688 |
| 전산운영비 | 2,592,535 | 7,913,731 | 2,326,835 | 7,051,824 |
| 경상개발비 | 3,986,967 | 8,821,819 | 4,060,623 | 10,912,689 |
| 입찰지원비 | 1,236,556 | 5,282,946 | 559,466 | 1,170,344 |
| 무형자산상각비 | 3,197,485 | 9,639,840 | 3,377,040 | 9,574,430 |
| 감가상각비 | 311,228 | 935,822 | 267,339 | 816,321 |
| 대손상각비(*) | 119,850 | (11,439,798) | 872,564 | (94,706,517) |
| 기타 | 1,011,550 | 3,087,265 | 754,041 | 2,408,514 |
| 합 계 | 46,340,452 | 120,131,256 | 35,349,674 | 11,183,201 |
(*) 당분기 중 Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda.에 대한 매출채권에 대한 대손충당금 중 11,258,770천원(전분기: 96,007,500천원)이 환입되었습니다.
29. 기타수익 및 기타비용
(1) 기타수익의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환수익(*) | 61,273,807 | 124,353,084 | 30,759,656 | 70,500,558 |
| 임대료수익 | 28,533 | 76,183 | 26,518 | 90,128 |
| 유형자산처분이익 | 4,865 | 448,505 | 18,296 | 106,689 |
| 투자부동산처분이익 | - | - | 232,042 | 232,042 |
| 기타 | 1,895,168 | 4,223,559 | 2,114,048 | 10,759,227 |
| 합 계 | 63,202,373 | 129,101,331 | 33,150,560 | 81,688,644 |
(*) 외화예금 및 외화차입금(Usance차입금 제외)을 제외한 외화자산 및 외화부채에서 발생하는 외환차손익 및 외화환산손익을 기타수익 및 기타비용으로 분류하고 있습니다.
(2) 기타비용의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환손실(*1) | 55,879,580 | 106,215,183 | 23,988,347 | 58,058,579 |
| 유형자산처분손실 | 5,070 | 138,882 | 114,801 | 353,413 |
| 무형자산처분손실 | - | - | - | 2 |
| 기타대손상각비 | 694,230 | 877,629 | 436,227 | 436,227 |
| 운휴자산상각비 | 48,832 | 146,496 | 48,832 | 146,496 |
| 기부금 | 71,580 | 308,722 | 5,000 | 127,500 |
| 종속기업투자주식손상차손(*2) | - | - | - | 96,007,500 |
| 기타 | 200,253 | 5,014,598 | 5,250,008 | 15,298,569 |
| 합 계 | 56,899,545 | 112,701,510 | 29,843,215 | 170,428,286 |
(*1) 외화예금 및 외화차입금(Usance차입금 제외)을 제외한 외화자산 및 외화부채에서 발생하는 외환차손익 및 외화환산손익을 기타수익 및 기타비용으로 분류하고 있습니다.(*2) 회사는 전분기 중 Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda.에 신규출자한 960억을 전액 손상인식 하였습니다(주석 15 참조).
30. 금융수익 및 금융비용
(1) 금융수익의 내역
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 2,098,227 | 4,802,418 | 377,132 | 2,360,900 |
| 외환수익(*) | 8,989,665 | 13,432,471 | 1,067,008 | 6,000,260 |
| 배당금수익 | - | 744,188 | - | 2,308,857 |
| 파생상품평가이익 | 24,443,377 | 36,174,997 | 2,502,000 | 2,502,000 |
| 합 계 | 35,531,269 | 55,154,074 | 3,946,140 | 13,172,017 |
(*) 외화예금 및 외화차입금(Usance차입금 제외)에서 발생하는 외환차손익 및 외화환산손익을 금융수익 및 금융비용으로 분류하고 있습니다.
(2) 금융비용의 내역
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 10,544,088 | 29,857,668 | 6,891,624 | 23,288,094 |
| 외환손실(*) | 28,370,547 | 41,658,216 | 1,105,958 | 3,872,551 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 | 1,657 | 16,560 | 60 | 4,680 |
| 합 계 | 38,916,292 | 71,532,444 | 7,997,642 | 27,165,325 |
(*) 외화예금 및 외화차입금(Usance차입금 제외)에서 발생하는 외환차손익 및 외화환산손익을 금융수익 및 금융비용으로 분류하고 있습니다.
31. 비용의 성격별 분류
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 15,766,588 | 54,939,631 | 20,374,853 | (22,849,724) |
| 원재료 등 매입액 | 324,639,781 | 1,034,557,743 | 353,477,300 | 1,090,188,629 |
| 종업원급여 | 94,761,932 | 257,917,688 | 89,657,030 | 242,784,489 |
| 외주가공비 | 29,118,936 | 107,180,824 | 25,377,896 | 79,748,813 |
| 감가상각비 | 5,896,781 | 17,944,547 | 5,020,936 | 14,586,499 |
| 무형자산상각비 | 3,197,485 | 9,639,840 | 3,377,040 | 9,574,430 |
| 기타 | 305,390,273 | 713,100,913 | 222,253,910 | 661,149,283 |
| 합 계 | 778,771,776 | 2,195,281,186 | 719,538,965 | 2,075,182,419 |
상기 비용의 합계는 매출원가, 판매비와관리비 및 기타비용의 합계 금액입니다.
32. 법인세
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상가중평균 연간유효법인세율은 8.66%(전분기: 2.90%)입니다.
33. 주당손익
기본주당손익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산출하며, 그 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 분기순이익 | 31,398,921,555 | 90,407,773,499 | 6,022,246,693 | 40,485,588,362 |
| 가중평균유통보통주식수 | 109,142,293 주 | 109,142,293 주 | 109,142,293 주 | 109,142,293 주 |
| 기본주당손익 | 287 원 | 828 원 | 55 원 | 371 원 |
회사는 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.
34. 현금흐름 (1) 영업으로부터 창출된 현금흐름
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1. 분기순이익 | 90,407,773 | 40,485,588 | ||
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 295,189,493 | 185,616,238 | ||
| 퇴직급여 | 19,596,856 | 20,490,421 | ||
| 기타장기종업원급여 | 1,001,945 | 1,123,382 | ||
| 감가상각비 | 13,899,716 | 12,479,744 | ||
| 사용권자산감가상각비 | 4,044,830 | 2,106,755 | ||
| 무형자산상각비 | 9,639,840 | 9,574,430 | ||
| 하자보수충당전입액 | 44,971,614 | 12,924,066 | ||
| 대손상각비 | (11,439,798) | (94,706,517) | ||
| 기타대손상각비 | 877,629 | 436,227 | ||
| 재고자산손상차손 | 589,098 | 2,158,255 | ||
| 외화환산손실 | 125,918,566 | 40,596,622 | ||
| 파생상품평가손실 | (115,500) | - | ||
| 유형자산처분손실 | 138,882 | 353,413 | ||
| 무형자산처분손실 | - | 2 | ||
| 운휴자산상각비 | 146,496 | 146,496 | ||
| 종속기업투자주식손상차손 | - | 96,007,500 | ||
| 이자비용 | 29,857,668 | 23,288,094 | ||
| 공사손실충당전입액 | 43,652,279 | 53,753,767 | ||
| 경상개발비 | (829,632) | (837,844) | ||
| 판매보증비 | - | 2,332,053 | ||
| 잡손실 | 4,648,265 | 2,175,171 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 | 16,560 | 4,680 | ||
| 법인세비용 | 8,574,179 | 1,209,521 | ||
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | (185,432,882) | (109,754,615) | ||
| 외화환산이익 | 104,735,311 | 51,606,583 | ||
| 유형자산처분이익 | 448,505 | 106,689 | ||
| 파생상품평가이익 | 36,174,997 | 2,502,000 | ||
| 투자부동산처분이익 | - | 232,042 | ||
| 이자수익 | 4,802,418 | 2,360,900 | ||
| 배당금수익 | 744,188 | 2,308,857 | ||
| 잡이익 | 199,049 | 178 | ||
| 공사손실충당부채환입 | 38,328,414 | 50,637,366 | ||
| 4. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | (124,216,717) | (292,989,080) | ||
| 매출채권의 감소(증가) | 157,502,743 | (66,748,834) | ||
| 계약자산의 증가 | (75,160,882) | (182,767,502) | ||
| 미수금의 증가 | (35,382,943) | (2,909,259) | ||
| 재고자산의 감소(증가) | 54,350,533 | (42,040,032) | ||
| 선급비용의 증가 | (10,878,910) | (4,334,741) | ||
| 선급금의 증가 | (41,206,966) | (53,997,686) | ||
| 장기매출채권의 감소(증가) | (2,406,880) | 85,586,249 | ||
| 매입채무의 감소 | (48,209,849) | (79,781,020) | ||
| 계약부채의 증가(감소) | (126,192,250) | 83,003,335 | ||
| 미지급금의 감소 | (6,538,615) | (6,997,989) | ||
| 미지급비용의 증가 | 255,267 | 17,687,660 | ||
| 선수금의 증가 | 1,073,013 | 2,855,000 | ||
| 예수금의 증가(감소) | 12,307,865 | (4,298,039) | ||
| 예수보증금의 증가(감소) | 2,889 | (22,000) | ||
| 확정급여채무의 감소 | (8,171,815) | (7,905,225) | ||
| 사외적립자산의 감소 | 20,757,539 | 2,456,575 | ||
| 장기종업원급여부채의 감소 | (1,891,913) | (1,698,147) | ||
| 기타충당부채의 감소 | (1,967,610) | (3,770,000) | ||
| 하자보수충당부채의 감소 | (12,457,933) | (27,307,425) | ||
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | 75,947,667 | (176,641,869) |
(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 주요 거래
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장기대여금의 유동성 대체 | 853,242 | 668,740 |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 18,661,119 | 8,205,825 |
| 장기차입금 및 사채의 유동성 대체 | 354,383,856 | 214,640,044 |
| 유형자산 취득 관련 미지급액의 변동 | 612,646 | 1,835,067 |
| 선급금의 비유동성 대체 | 28,642,837 | - |
(3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용
(단위: 천원)
| 당분기말 | 차입금(*2) | 사채(*2) | 유동성 리스부채 | 비유동성 리스부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 466,838,964 | 727,051,185 | 2,477,230 | 3,110,842 | 1,199,478,221 |
| 차입 | 579,509,095 | 179,371,490 | - | 3,397,769 | 762,278,354 |
| 상환 등 | (551,350,892) | (215,000,000) | (3,425,882) | - | (769,776,774) |
| 외환차이 | 39,704,384 | - | - | - | 39,704,384 |
| 상각 | - | 687,622 | 206,105 | - | 893,727 |
| 유동성대체 | - | - | 2,304,085 | (2,304,085) | - |
| 해지 | - | - | - | (685,312) | (685,312) |
| 기타 | 11,477 | - | - | 17,729 | 29,206 |
| 기말 | 534,713,028 | 692,110,297 | 1,561,539 | 3,536,943 | 1,231,921,806 |
(단위: 천원)
| 전분기말 | 차입금(*2) | 사채(*2) | 유동성 리스부채 | 비유동성 리스부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 402,070,250 | 719,279,699 | 2,042,844 | 4,714,103 | 1,128,106,896 |
| 차입 | 666,385,994 | 252,223,430 | - | 8,791,183 | 927,400,607 |
| 상환 등 | (518,030,037) | (365,000,000) | (9,967,976) | - | (892,998,013) |
| 외환차이 | 3,577,257 | - | - | - | 3,577,257 |
| 상각 | - | 605,129 | 113,673 | - | 718,802 |
| 유동성대체 | - | - | 9,534,926 | (9,534,926) | - |
| 해지 | - | - | - | (14,547) | (14,547) |
| 기타(*1) | - | - | - | (1,159,283) | (1,159,283) |
| 기말 | 554,003,464 | 607,108,258 | 1,723,467 | 2,796,530 | 1,165,631,719 |
(*1) 전분기 중 현대제철 당진공장 부지 리스료 변동에 따른 재측정 금액입니다. (*2) 유동성장기부채를 포함하고 있습니다.
35. 위험관리
(1) 자본위험관리회사는 주주이익 극대화 및 자본비용 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 회사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 회사의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총부채 | 2,725,904,418 | 2,807,499,967 |
| 총자본 | 1,318,416,687 | 1,226,758,272 |
| 부채비율 | 206.76% | 228.86% |
(2) 금융위험 관리회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험, 유동성위험등의 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
1) 시장위험회사는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다.
가. 환위험관리회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출됩니다. 회사가 노출되어 있는 주요 통화는 USD, EUR 등 입니다.
당분기말 현재 주요 외화표시 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 자산 | 부채 |
|---|---|---|
| USD | 76,372,074 | 285,191,675 |
| EUR | 44,616,768 | 64,157,186 |
| BRL | 10,219 | - |
| JPY | 570,385 | 7,574,708 |
| HKD | 24,968,680 | 75,671 |
| INR | 20,144,074 | - |
| TWD | 29,437,433 | 1,374,806 |
| MYR | 26,634,462 | - |
회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출됩니다. 회사가 노출되어 있는 주요 통화는 USD, EUR 등 입니다. 회사는 환위험관리를 위하여 외화의 유입과 유출을 통화별ㆍ만기별로 일치시킴으로써 외환리스크를 제거하는 Matching과 환율전망에 따라 외화자금 수급의 결제기일을 조정하는 Leading이나 Lagging을 우선적으로 이용합니다. 또한, 통화선도, 통화옵션, 통화스왑 등의 외환파생상품을 헷지수단으로 이용하되, 매매목적의 거래는 원칙적으로 배제하고 있습니다.
당분기말 현재 주요 외화표시 화폐성 자산 및 부채의 환율 5% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 5% 상승시 | 5% 하락시 |
|---|---|---|
| USD | 2,472,220 | (2,472,220) |
| EUR | 572,692 | (572,692) |
| BRL | 511 | (511) |
| JPY | (350,216) | 350,216 |
| HKD | 1,244,650 | (1,244,650) |
| INR | 1,007,204 | (1,007,204) |
| TWD | 1,403,131 | (1,403,131) |
| MYR | 1,331,723 | (1,331,723) |
나. 이자율위험관리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율위험을 관리하기 위해 단기차입금의 경우에는 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고, 장기차입금의 경우에는 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 고정금리차입을 원칙으로 하고 있습니다. 이러한 위험관리활동과 관련하여 회사는 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가하여 최적의 위험관리 전략이 적용되도록 하고 있습니다.
당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
|---|---|---|
| 현금성자산및단기금융상품 | 1,616,040 | (1,616,040) |
| 차입금 | (700,000) | 700,000 |
| 합 계 | 916,040 | (916,040) |
다. 파생상품계약 상세내역회사는 보고기간말 현재 외화 차입금 조달시 발생하는 환율변동위험을 관리하기 위하여 (주)신한은행 및 (주)하나은행과 파생상품계약을 체결하고 있으며 파생상품의 공정가치변동은 "금융수익(비용)'으로 손익계산서에 인식됩니다. 회사의 보고기간말 현재 파생상품계약의 주요 내용은 아래와 같습니다.① 파생상품 주요내역
| 종 류 | 계약처 | 계약금액 | 계약환율 | 지급이자율 | 시작일 | 종료일 | 파생상품계약의 내용 및 체결 목적 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미국달러/원 통화스왑 | (주)신한은행 | USD 30,000,000 | 1,138.40 | 2.60% | 2021-06-30 | 2024-06-28 | 환율변동 위험 관리하기 위하여, 외화차입금과 동일한 금액으로 통화스왑계약 체결 |
| (주)신한은행 | USD 50,000,000 | 1,263.50 | 3.80% | 2022-04-28 | 2025-04-28 | ||
| (주)하나은행 | USD 50,000,000 | 1,170.40 | 2.55% | 2021-08-17 | 2024-08-17 | ||
| (주)하나은행 | USD 50,000,000 | 1,264.60 | 3.98% | 2022-05-26 | 2025-05-23 | ||
| 유로/원 통화스왑 | (주)신한은행 | EUR 22,000,000 | 1,344.00 | 3.12% | 2021-11-30 | 2024-11-26 |
② 환율변동위험 관리 대상의 주요 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 계 정 | 장부금액 | 가치변동 (세후 손익기준) |
|---|---|---|---|
| 통화스왑 | 외화차입금(*) | 289,258,260 | 36,174,997 |
③ 당분기말 현재 외화종류별 파생상품 관련 장부금액과 손익
(단위: 천원)
| 종 류 | 구 분 | 당분기말 | |
|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 당기손익 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 미국달러/원 | 통화스왑 | 37,959,715 | 35,409,715 |
| 유로/원 | 649,781 | 765,281 |
2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 회사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 현금및현금성자산, 금융기관예치금 등의 유동자금과 파생상품은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 금융기관들과 거래하기 때문에 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 금융보증계약 등과 주석37의 지급보증 내역을 제외하고 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.
3) 유동성위험회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속적으로 분석ㆍ검토하여 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 회사는 경기민감도가 높은 산업의 특성으로 인한 불확실성에 대비하고 지속적인 연구개발투자에 대응하기위해 안전자산에의 투자를 통한 현금성자산의 신용리스크를 최소화하고 있습니다. 또한, 예기치 않은 시장 환경의 악화에 대비하기 위해 금융기관과 무역금융 및 당좌차월 약정을 체결하고 자금 조달구조 장기화, 신용등급 강화 등을 통한 안정적 조달 능력을 확보하고 있습니다.
당분기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석 -
(단위: 천원)
| 구 분 | 명목현금흐름 | |||
|---|---|---|---|---|
| 1년 이내 | 1년초과~5년이내 | 5년 초과 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 무이자부부채 | 301,476,547 | - | - | 301,476,547 |
| 이자부부채 | 657,462,786 | 614,271,480 | - | 1,271,734,266 |
| 리스부채 | 1,783,218 | 1,805,409 | 4,050,163 | 7,638,790 |
| 금융보증계약 등(*) | 74,057,424 | - | - | 74,057,424 |
| 합 계 | 1,034,779,975 | 616,076,889 | 4,050,163 | 1,654,907,027 |
(*) 금융지급보증약정, 계약이행보증약정 및 자금보충약정이 포함되어 있으며, 상기 금액은 약정금액의 지급이 요구될 수 있는 가장 이른시기에 지급될 수 있는 최대금액입니다.
36. 특수관계자 거래
(1) 특수관계자 현황
| 구 분 | 기업명 |
|---|---|
| 지배기업 | 현대자동차㈜ |
| 종속기업 | 메인트란스㈜, Hyundai Rotem USA Corporation, 로템에스알에스㈜(*), Rotem SRS Egypt LLC.(*), Rotem SRS Ukraine LLC.(*), Rotem Equipments (Beijing) Co. Ltd, Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S, Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda.,HYUNDAI ROTEM COMPANY - HYUNDAI EUROTEM Demiryolu Araclari SAN. VE TIC. A.S ORTAK GIRISIMI, HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI, HR MECHANICAL SERVICES LIMITED, HYUNDAI ROTEM MALAYSIA SDN BHD |
| 관계기업 | 동북선도시철도㈜ |
| 기타특수관계자 | 기아자동차㈜, 현대제철㈜, 현대글로비스㈜, 현대건설㈜ 등 현대자동차 기업집단 소속 계열회사 |
(*) 로템에스알에스(주)는 Rotem SRS Egypt LLC의 지분 98% 및 Rotem SRS Ukraine LLC의 지분 100%를 보유하고 있습니다.
(2) 특수관계자와의 주요 거래내역1) 당분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기업명 | 수익거래 | 비용거래 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출거래 | 기타거래 | 합 계 | 매입거래 | 기타거래 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 현대자동차㈜ | 27,088,477 | 22,720 | 27,111,197 | 2,631,054 | 2,186,377 | 4,817,431 |
| 종속기업 | Hyundai Rotem USA Corporation | 103,544,715 | - | 103,544,715 | - | - | - |
| Hyundai EURotem Demiryolu AraclariveTicaret A.S. | - | 572,616 | 572,616 | 506,170 | - | 506,170 | |
| 메인트란스㈜ | 148,800 | 110,627 | 259,427 | 16,131,742 | - | 16,131,742 | |
| Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda | (5,184,301) | - | (5,184,301) | - | - | - | |
| Rotem Equipments (Beijing) Co. Ltd, | 1,081,407 | - | 1,081,407 | 225,593 | - | 225,593 | |
| HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI | 758,395 | - | 758,395 | - | - | - | |
| 로템에스알에스㈜ | 1,091,995 | - | 1,091,995 | 8,152,235 | - | 8,152,235 | |
| Rotem SRS Egypt LLC. | - | - | - | 6,081,093 | - | 6,081,093 | |
| Rotem SRS Ukraine LLC. | - | - | - | 1,554,160 | - | 1,554,160 | |
| HR MECHANICAL SERVICES LIMITED | - | - | - | 2,491,962 | - | 2,491,962 | |
| 관계기업 | 동북선도시철도㈜ | 18,525,307 | - | 18,525,307 | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 현대제철㈜ | 56,129,712 | - | 56,129,712 | 7,546,891 | 111,344 | 7,658,235 |
| 현대모비스㈜ | 7,745,943 | 492,568 | 8,238,511 | - | 748,191 | 748,191 | |
| 기아자동차㈜ | 14,671,394 | - | 14,671,394 | 172,991 | 175,834 | 348,825 | |
| 현대글로비스㈜ | 116,706 | - | 116,706 | 50,490,717 | - | 50,490,717 | |
| 현대트랜시스㈜ | - | - | - | 29,568,110 | - | 29,568,110 | |
| 현대건설㈜ | - | - | - | 92,947 | 254,400 | 347,347 | |
| 현대비앤지스틸㈜ | - | - | - | 14,923,199 | - | 14,923,199 | |
| 기아차 인도 | 66,920 | - | 66,920 | - | - | - | |
| 그린에어㈜ | 453,372 | - | 453,372 | 271,772 | - | 271,772 | |
| 기타 | 32,622,227 | 60,974 | 32,683,201 | 18,824,343 | 11,246,997 | 30,071,340 |
2) 전분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기업명 | 수익거래 | 비용거래 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출거래 | 기타거래 | 합 계 | 매입거래 | 기타거래 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 현대자동차㈜ | 15,466,926 | 118,440 | 15,585,366 | 2,669,254 | 3,667,716 | 6,336,970 |
| 종속기업 | Hyundai Rotem USA Corporation | 40,306,249 | - | 40,306,249 | - | - | - |
| Hyundai EURotem Demiryolu AraclariveTicaret A.S. | - | 545,761 | 545,761 | 2,345,362 | - | 2,345,362 | |
| 메인트란스㈜ | 62,310 | 48,338 | 110,648 | 11,910,030 | - | 11,910,030 | |
| Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda | 356,427 | - | 356,427 | - | - | - | |
| Rotem Equipments (Beijing) Co. Ltd, | 301,715 | - | 301,715 | 203,179 | - | 203,179 | |
| HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI | 501,238 | - | 501,238 | - | - | - | |
| 로템에스알에스㈜(*1) | 75,567 | - | 75,567 | 3,237,000 | - | 3,237,000 | |
| Rotem SRS Egypt LLC. (*1) | - | - | - | 4,343,072 | - | 4,343,072 | |
| Rotem SRS Ukraine LLC. (*1) | - | - | - | 1,403,541 | - | 1,403,541 | |
| HR MECHANICAL SERVICES LIMITED | - | - | - | 4,897,159 | - | 4,897,159 | |
| 관계기업 | 동북선도시철도㈜ | 2,959,181 | - | 2,959,181 | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 현대제철㈜ | 75,266,854 | - | 75,266,854 | 5,048,866 | 42,223 | 5,091,089 |
| 현대모비스㈜ | 3,562,429 | 92,407 | 3,654,836 | - | 1,308,624 | 1,308,624 | |
| 기아자동차㈜ | 11,849,033 | - | 11,849,033 | 168,849 | 288,118 | 456,967 | |
| 현대글로비스㈜ | 2,339,941 | 10,909 | 2,350,850 | 35,452,508 | 289,428 | 35,741,936 | |
| 현대트랜시스㈜ | - | - | - | 29,112,720 | - | 29,112,720 | |
| 현대건설㈜ | - | - | - | 54,391 | 493,799 | 548,190 | |
| 현대비앤지스틸㈜ | - | - | - | 21,568,149 | - | 21,568,149 | |
| 기아차 인도 | (81,209) | - | (81,209) | - | - | - | |
| 그린에어㈜ | 837,682 | - | 837,682 | 243,501 | - | 243,501 | |
| 기타 | 14,716,127 | 319,079 | 15,035,206 | 19,310,165 | 10,207,002 | 29,517,167 |
(3) 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 잔액1) 당분기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 기업명 | 채권 | 채무 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 등(*1) | 미수금 등(*2) | 보증금 및선급금 | 합 계 | 매입채무 및미지급금 | 선수금 등(*3) | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 현대자동차㈜ | 21,216,890 | 1,492 | - | 21,218,382 | 1,251,181 | 217,200 | 1,468,381 |
| 종속기업 | Hyundai Rotem USA Corporation | 31,771,209 | - | - | 31,771,209 | - | 104,938 | 104,938 |
| Hyundai EURotem DemiryoluAraclari Sanayi ve Ticaret A.S | - | 16,163,127 | - | 16,163,127 | 45,483 | - | 45,483 | |
| 메인트란스㈜ | - | - | 753,380 | 753,380 | 2,908,454 | - | 2,908,454 | |
| Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda. | 20,968,770 | - | - | 20,968,770 | - | 2,848,254 | 2,848,254 | |
| Rotem Equipments (Beijing) Co. Ltd | 3,728,275 | - | 11,012 | 3,739,287 | 32,201 | - | 32,201 | |
| HYUNDAI ROTEM COMPANY - HYUNDAI EUROTEM Demiryolu Araclari SAN. VE TIC. A.S ORTAK | 8,077,094 | - | - | 8,077,094 | - | - | - | |
| HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI | 15,213,062 | - | - | 15,213,062 | - | - | - | |
| 로템에스알에스㈜ | 1,190,790 | - | - | 1,190,790 | - | - | - | |
| HR MECHANICAL SERVICES LIMITED | 1,362,388 | - | - | 1,362,388 | 2,324,089 | - | 2,324,089 | |
| 관계기업 | 동북선도시철도㈜ | 19,435,126 | - | - | 19,435,126 | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 현대제철㈜ | 55,795,712 | - | - | 55,795,712 | 2,359,888 | 12,633,866 | 14,993,754 |
| 현대모비스㈜ | 4,241,907 | - | - | 4,241,907 | - | - | - | |
| 기아자동차㈜ | 2,608,223 | - | - | 2,608,223 | 3,353 | 420,885 | 424,238 | |
| 현대글로비스㈜ | 940,290 | - | - | 940,290 | 15,323,962 | - | 15,323,962 | |
| 현대트랜시스㈜ | - | - | 5,655,773 | 5,655,773 | 8,575,270 | - | 8,575,270 | |
| 현대건설㈜ | - | 3,299,120 | - | 3,299,120 | 93,280 | - | 93,280 | |
| 현대비앤지스틸㈜ | - | - | - | - | 2,162,647 | - | 2,162,647 | |
| 기아차 인도 | 27,979 | - | - | 27,979 | - | - | - | |
| 그린에어㈜ | 79,606 | - | - | 79,606 | 30,898 | 731,020 | 761,918 | |
| 기타 | 4,137,543 | 2,249 | - | 4,139,792 | 9,973,335 | 13,186,837 | 23,160,172 |
2) 전기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 기업명 | 채권 | 채무 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 등(*1) | 미수금 등(*2) | 보증금 및선급금 | 합 계 | 매입채무 및미지급금 | 선수금 등(*3) | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 현대자동차㈜ | 9,818,810 | - | 112,645 | 9,931,455 | 8,966,378 | 694,277 | 9,660,655 |
| 종속기업 | Hyundai Rotem USA Corporation | 26,514,968 | - | - | 26,514,968 | - | 49,152,654 | 49,152,654 |
| Hyundai EURotem DemiryoluAraclari Sanayi ve Ticaret A.S | - | 14,710,841 | - | 14,710,841 | - | - | - | |
| 메인트란스㈜ | - | - | 1,054,214 | 1,054,214 | 2,952,878 | - | 2,952,878 | |
| Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda. | 49,250,457 | - | - | 49,250,457 | - | 25,363,225 | 25,363,225 | |
| Rotem Equipments (Beijing) Co. Ltd | 3,740,316 | - | 18,353 | 3,758,669 | 190,730 | - | 190,730 | |
| HYUNDAI ROTEM COMPANY - HYUNDAI EUROTEM Demiryolu Araclari SAN. VE TIC. A.S ORTAK | 8,965,756 | - | - | 8,965,756 | - | - | - | |
| HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI | 13,190,371 | - | - | 13,190,371 | - | - | - | |
| 로템에스알에스㈜ | 169,038 | - | - | 169,038 | - | - | - | |
| HR MECHANICAL SERVICES LIMITED | 997,796 | - | - | 997,796 | 1,946,273 | - | 1,946,273 | |
| 관계기업 | 동북선도시철도㈜ | 15,982,721 | - | - | 15,982,721 | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 현대제철㈜ | 75,915,489 | - | - | 75,915,489 | 619,657 | 25,322,441 | 25,942,098 |
| 현대모비스㈜ | 4,250,393 | - | - | 4,250,393 | 2,858,076 | - | 2,858,076 | |
| 기아㈜ | 2,502,169 | - | - | 2,502,169 | 642,473 | 354,454 | 996,927 | |
| 현대글로비스㈜ | 823,583 | - | - | 823,583 | 10,758,988 | - | 10,758,988 | |
| 현대트랜시스㈜ | - | - | 9,744,105 | 9,744,105 | 6,059,209 | - | 6,059,209 | |
| 현대건설㈜ | - | 201,368 | 1,515,879 | 1,717,247 | 679,721 | - | 679,721 | |
| 현대비앤지스틸㈜ | - | - | - | - | 4,261,646 | - | 4,261,646 | |
| 기아차 인도 | 24,113 | - | - | 24,113 | - | - | - | |
| 그린에어㈜ | 484,784 | - | - | 484,784 | 34,289 | 471,186 | 505,475 | |
| 기타 | 4,395,677 | 1,068 | - | 4,396,745 | 11,867,028 | 5,084,022 | 16,951,050 |
(*1) 매출채권 금액은 당분기말 기준 대손충당금 39,528백만원(전기말: 50,492백만원) 차감 전 금액이며, 당분기에 인식한 대손상각비는 3,091백만원(전분기: 18백만원), 대손상각비 환입액은 14,042백만원(전분기: 96,008백만원)입니다.(*2) 해당 금액은 당분기말 기준 대손충당금 14,594백만원(전기말: 13,717백만원) 차감전 금액이며, 당분기에 인식된 대손상각비는 878백만원(전분기: 436백만원)입니다.(*3) 특수관계자와의 거래에서 인식한 리스부채 금액이 포함되어 있습니다.
(4) 특수관계자에 대한 자금 및 지분 거래내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 기업명 | 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 메인트란스㈜ | 배당금 수익 | 400,000 | 1,500,000 |
| HYUNDAI ROTEM MALAYSIA SDN BHD | 배당금 수익 | 251,040 | - | |
| HYUNDAI ROTEM MALAYSIA SDN BHD (*1) | 자본금 회수 | 283,910 | - | |
| Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda (*2) | 지분의 취득 | - | 96,007,500 | |
| 로템에스알에스㈜(*3) | 지분의 취득 | - | 500,000 |
(*1) 회사는 당분기 중 HYUNDAI ROTEM MALAYSIA SDN BHD에 대한 청산을 완료하였습니다(주석 15 참조).(*2) 전분기 중 회사는 Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda에 96,008백만원을 추가 출자하였습니다.(*3) 전분기 중 신규 출자하였습니다.당분기말 현재 회사는 현대카드㈜와 15,000백만원 한도의 구매카드 거래약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 구매카드 결제금액 및 미결제잔액은 없습니다.
(5) 당분기 중 특수관계자와의 리스 약정계약에 따라 지급한 금액과 재무제표에 인식한 리스부채 및 이자비용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 회사의 명칭 | 지급액 | 당분기말 | 당분기 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 사용권자산 | 리스부채 | 이자비용 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 현대제철㈜ | 141,965 | 2,619,152 | 4,984,562 | 111,344 |
| 기아자동차㈜ | 179,321 | 524,310 | 189,409 | 4,658 | |
| 현대캐피탈 | 138,213 | 403,706 | 202,801 | 6,838 |
(6) 주요 경영진에 대한 보상내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 7,152,051 | 5,644,598 |
| 퇴직급여 | 920,960 | 1,240,272 |
| 기타장기종업원급여 | 6,300 | 5,813 |
| 합 계 | 8,079,311 | 6,890,683 |
37. 우발부채 및 약정사항
(1) 특수관계자 및 타인에게 제공한 지급보증 및 이행보증의 내용
(원화단위: 천원, 외화단위: MYR,EUR)
| 대상회사 | 내용 | 관련기관 | 통화 | 금 액 |
|---|---|---|---|---|
| 우이신설경전철㈜ | 계약이행보증 | 서울보증보험 | KRW | 179,836 |
| 동북선도시철도주식회사 | 계약이행보증 | 건설공제조합 | KRW | 28,299,071 |
| 서부광역철도주식회사 | 계약이행보증 | 건설공제조합 | KRW | 2,392,640 |
| Hyundai Rotem Malaysia Sdn. Bhd. | 계약이행보증 등 | Lekir Bulk Terminal Sdn Bhd | MYR | 71,196,820 |
| Hyundai EURotem Demiryolu AraclariSanayi ve Ticaret A.S | 채무보증 | KEB Hana Bank, London Branch | EUR | 10,000,000 |
| Hyundai EURotem Demiryolu AraclariSanayi ve Ticaret A.S | 채무보증 | Shinhan Bank Europe Gmbh | EUR | 5,000,000 |
| Hyundai EURotem Demiryolu AraclariSanayi ve Ticaret A.S | 채무보증 | KEB Hana Bank, London Branch | EUR | 6,000,000 |
| Hyundai EURotem Demiryolu AraclariSanayi ve Ticaret A.S | 채무보증 | Shinhan Bank Europe Gmbh | EUR | 5,000,000 |
| Hyundai EURotem Demiryolu AraclariSanayi ve Ticaret A.S | 채무보증 | Shinhan Bank Europe Gmbh | EUR | 5,000,000 |
(2) 견질제공한 어음ㆍ수표의 내용
(원화단위: 천원, 외화단위: USD)
| 제공처 | 내역 | 통화 | 금 액 | 종 류 |
|---|---|---|---|---|
| 현대종합상사㈜ | 수표 2매 | USD | 5,795,918 | 계약이행 |
| 동북선도시철도주식회사 | 백지수표 3매 | - | 계약이행보증 및 출자자약정 | |
| 한국방위산업진흥회 | 백지어음 1매 | - | 보증서발급 담보제공 |
(3) 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용
(원화단위: 천원, 외화단위: USD 등)
| 제공처 | 보증내역 | 통화 | 금 액 |
|---|---|---|---|
| ANZ은행 | 계약이행보증 | NZD | 6,855,466 |
| ANZ은행 | 선수금보증 | TWD | 5,420,188,673 |
| ANZ은행 | 계약이행보증 | TWD | 513,450,000 |
| BNP PARIBAS | 선수금보증 | TWD | 1,148,469,337 |
| BNP PARIBAS | 선수금보증 | EUR | 14,010,000 |
| Bank of China | 선수금보증 | USD | 9,833,825 |
| CA-CIB | 계약이행보증 | TWD | 1,482,808,551 |
| CA-CIB | 선수금보증 | TWD | 1,660,747,332 |
| KB국민은행 | 계약이행보증 | USD | 61,225,992 |
| KB국민은행 | 계약이행보증 | JPY | 1,454,552,835 |
| KEB하나은행 | 기타 | EUR | 10,000,000 |
| KEB하나은행 | 계약이행보증 | QAR | 10,719,252 |
| KEB하나은행 | 계약이행보증 | AUD | 10,261,261 |
| KEB하나은행 | 선수금보증 | TWD | 574,903,527 |
| SC은행 | 유보금보증 | EUR | 14,332,491 |
| SC은행 | 계약이행보증 | USD | 1,893,820 |
| SC은행 | 선수금보증 | PLN | 160,570,527 |
| SC은행 | 선수금보증 | USD | 17,084,420 |
| SC은행 | 선수금보증 | TWD | 862,355,289 |
| SC TAIWAN | 선수금보증 | TWD | 1,724,710,578 |
| SG은행 | 계약이행보증 | INR | 600,000,000 |
| SG은행 | 계약이행보증 | TWD | 2,342,695,492 |
| SG은행 | 선수금보증 | TWD | 744,812,821 |
| SG은행 | 계약이행보증 | USD | 4,987 |
| SG은행 | 선수금보증 | USD | 17,699,779 |
| SG은행 | 선수금보증 | PLN | 160,570,527 |
| SG은행 | 하자이행보증 | USD | 2,595,103 |
| SG은행 | 계약이행보증 | CAD | 3,564,603 |
| UBAF은행 | 선수금보증 | EUR | 25,659,436 |
| UBAF은행 | 유보금보증 | EUR | 5,702,098 |
| UBAF은행 | 계약이행보증 | USD | 30,930,714 |
| UOB은행 | 계약이행보증 | USD | 9,447,189 |
| UOB은행 | 계약이행보증 | INR | 29,780,938 |
| UOB은행 | 선수금보증 | EUR | 34,829,052 |
| UOB은행 | 선수금보증 | AUD | 7,488,254 |
| UOB은행 | 하자보증 | TWD | 4,654,749,713 |
| UOB은행 | 선수금보증 | TWD | 4,047,438,956 |
| UOB은행 | 계약이행보증 | TWD | 613,256,679 |
| UOB은행 | 계약이행보증 | AUD | 70,282,925 |
| UOB은행 | 계약이행보증 | NZD | 11,482,240 |
| 한국수출입은행 | 선수금보증 | EUR | 28,174,232 |
| 한국수출입은행 | 계약이행보증 | TWD | 5,516,451,268 |
| 한국수출입은행 | 계약이행보증 | PLN | 54,697,611 |
| 한국수출입은행 | 계약이행보증 | EGP | 25,284,213 |
| 한국수출입은행 | 계약이행보증 | USD | 31,946,928 |
| 한국수출입은행 | 계약이행보증 | EUR | 135,165,208 |
| 한국수출입은행 | 계약이행보증 | TRY | 33,862,248 |
| 한국수출입은행 | 하자보증 | USD | 13,000,000 |
| 한국수출입은행 | 계약이행보증 | HKD | 122,326,063 |
| 신한은행 | 기타 | USD | 32,058,361 |
| 신한은행 | 기타 | EUR | 37,000,000 |
| 신한은행 | 선수금보증 | USD | 50,000,000 |
| 신한은행 | 계약이행보증 | TWD | 611,196,000 |
| 신한은행 | 선수금보증 | EUR | 8,965,810 |
| 신한은행 | 계약이행보증 | EUR | 32,276,917 |
| 신한은행 | 계약이행보증 | USD | 3,796,340 |
| 우리은행 | 선수금보증 | KRW | 3,919,478 |
| 우리은행 | 계약이행보증 | USD | 77,221,221 |
| 우리은행 | 입찰보증 | USD | 500,000 |
| 우리은행 | 선수금보증 | USD | 82,173,400 |
| K-SURE | 선수금보증 | NZD | 15,101,126 |
| K-SURE | 계약이행보증 | USD | 16,814,790 |
| Euler Hermes | 선수금보증 | EUR | 58,585,527 |
| Liberty | 계약이행보증 | USD | 72,400,500 |
| NAB | 선수금보증 | AUD | 56,676,842 |
| UOB Singapore | 계약이행보증 | SGD | 31,237,425 |
| UOB Singapore | 선수금보증 | SGD | 20,824,950 |
| UOB Malaysia | 계약이행보증 | MYR | 147,461,378 |
| SGI서울보증 | 선수금보증 | KRW | 30,640,670 |
| SGI서울보증 | 하자보증 | KRW | 72,048,447 |
| SGI서울보증 | 기타 | KRW | 300,302,047 |
| SGI서울보증 | 계약이행보증 | KRW | 33,098,493 |
| 자본재공제조합 | 하자보증 | KRW | 12,749,834 |
| 자본재공제조합 | 선수금보증 | KRW | 1,330,064,289 |
| 자본재공제조합 | 계약이행보증 | KRW | 299,680,636 |
| 자본재공제조합 | 기타 | KRW | 41,580,630 |
| 자본재공제조합 | 입찰보증 | KRW | 12,000 |
| 한국방위산업진흥회 | 선수금보증 | KRW | 33,752,539 |
| 한국방위산업진흥회 | 기타 | KRW | 243,560,171 |
| 한국방위산업진흥회 | 계약이행보증 | KRW | 8,460,242 |
| 한국방위산업진흥회 | 하자보수 | KRW | 5,460 |
| 건설공제조합 | 계약이행보증 | KRW | 8,903,691 |
| 건설공제조합 | 기타 | KRW | 999,334 |
| 건설공제조합 | 선수금보증 | KRW | 94,869,587 |
| 현대자동차 | 계약이행보증 | HKD | 552,033,743 |
| 현대자동차 | 계약이행보증 | NZD | 331,312 |
(4) 당분기말 현재 회사는 하나은행 외 7개 금융기관과 자금대출약정(원화한도: 140,000,000천원, 외화한도: USD 180,000,000, EUR 22,000,000) 및 한국산업은행 외 8개 금융기관과 수입신용장 개설약정(한도: USD 263,000,000, 실행액 USD 105,581,000) 및 ANZ은행 외 24개 금융기관과 계약이행보증약정 등 (원화한도: 3,711,006,837천원, 외화한도: USD 2,664,959,504) 을 체결하고 있습니다. 또한, 하나은행과 전자방식외상매출채권할인약정(한도: 306,600,000천원)을 체결하고있습니다.
(5) 당분기말 현재 회사의 차입금과 관련하여 유형자산 중 토지 및 건물 등 일부에 채권최고액 174,999,500천원과 USD 120백만의 근저당권이 설정되어 있습니다. 또한,회사의 일부 출자금 및 수출목적물 등도 차입금 및 제공받는 지급보증과 관련하여 질권설정 및 담보제공 되어 있으며, 우이신설경전철㈜의 차입금과 관련하여 회사가 보유한 해당 회사의 주식이 근질권 설정되어 있습니다.(6) 당분기말 현재 회사는 피고로서 국내 및 해외 소송사건(소송건수: 15건, 소송가액: 73,513,095천원 / 중재건수: 1건, 중재가액: 37,072,331천원)이 계류중에 있습니다. 회사는 상기 소송사건의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액및 시기가 불확실하여 회사의 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. 한편, 당분기말 현재 연결회사가 계류중인 소송사건 등과 관련하여 계상한 소송충당부채는 1,976백만원입니다.
38. 영업부문 정보
(1) 회사는 3개의 영업부문(철도부문, 방산부문, 플랜트부문)으로 구성되어 있습니다.
회사는 자원배분과 성과평가를 수행하는 경영진에서 검토 및 보고한 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 회사는 영업부문의 성과를 매출, 영업손익에 근거하여 평가하고 있으며, 이는 부문간 내부거래를 제외하고는 손익계산서에 보고된 내용과 차이가 없습니다.(2) 영업부문별 매출액 및 영업이익에 관한 정보
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 매출액 | 영업손익 | 매출액 | 영업손익 | |
| 철도부문 | 1,322,995,298 | 47,916,716 | 1,184,298,573 | 109,822,064 |
| 방산부문 | 615,836,780 | 44,399,196 | 641,454,250 | 34,487,730 |
| 플랜트부문 | 242,708,100 | 6,644,590 | 223,429,369 | 118,266 |
| 합 계 | 2,181,540,178 | 98,960,502 | 2,049,182,192 | 144,428,060 |
(3) 영업부문별 자산, 부채 및 지역별 정보는 구분 관리하지 않아 별도로 기재하지 않았습니다.
(4) 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보
(단위: 천원)
| 구 분 | 매출액 | 관련 보고 부문 | |
|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 고객1 | 531,221,328 | 579,667,570 | 방산 |
| 고객2 | 271,231,679 | 215,376,743 | 철도 |
| 고객3 | 223,594,054 | 247,975,459 | 철도 |
| 고객4(*) | 79,633,322 | 211,180,663 | 철도 |
(*) 당분기 10% 미만 거래처이나, 전분기 10% 이상 거래처로 포함하였습니다.
6. 배당에 관한 사항
당 분기에 중요 변동사항은 없으며 관련 내용은 2022년 3월 제출된 2021년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자) 현황당 분기에 중요 변동사항은 없으며 관련 내용은 2022년 3월 제출된 2021년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
나. 전환사채 등 발행현황당 분기에 중요 변동사항은 없으며 관련 내용은 2022년 3월 제출된 2021년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
다. 채무증권 발행실적 등1) 채무증권 발행실적
2022.09.30(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
현대로템전자단기사채사모2022.02.1610,0002.7-2022.05.16상환IBK투자증권현대로템전자단기사채사모2022.03.0812,0002.7-2022.06.08상환IBK투자증권현대로템전자단기사채사모2022.03.1430,0002.7-2022.06.14상환IBK투자증권현대로템전자단기사채사모2022.03.1618,0002.7-2022.06.16상환한양증권현대로템전자단기사채사모2022.03.2130,0002.7-2022.06.21상환IBK투자증권현대로템전자단기사채사모2022.03.2910,0002.7-2022.06.16상환한양증권현대로템전자단기사채사모2022.03.299,0002.65-2022.06.16상환한양증권현대로템전자단기사채사모2022.04.0110,0002.66-2022.07.01상환하이투자증권현대로템전자단기사채사모2022.06.1420,0003.2-2022.09.14상환IBK투자증권현대로템전자단기사채사모2022.06.1510,0003.2-2022.09.15상환IBK투자증권현대로템전자단기사채사모2022.06.225,0003.3-2022.09.22상환IBK투자증권현대로템전자단기사채사모2022.08.1120,0003.4-2022.11.11미상환IBK투자증권현대로템회사채공모2019.07.16100,0002.94A-(한기평외)2022.07.15상환한국투자증권 외현대로템회사채사모2020.11.0925,0003.67-2022.11.09미상환한양증권현대로템회사채사모2020.12.0270,0003.9-2023.06.02미상환NH투자증권현대로템회사채사모2020.12.0830,0003.67-2022.12.07미상환DB금융투자현대로템회사채사모2020.12.2325,0003.67-2022.12.22미상환DB금융투자현대로템회사채사모2021.02.26100,0003.4BBB+(NICE신평)2023.02.24미상환한국투자증권 외현대로템회사채사모2021.04.2010,0001.95-2023.04.20미상환한국투자증권현대로템회사채사모2021.05.2120,0001.75-2022.11.21미상환한국투자증권현대로템회사채사모2021.05.2145,0001.95-2023.05.22미상환삼성증권현대로템회사채공모2021.06.2845,0002.44BBB+(한기평외)2023.06.28미상환한국투자증권현대로템회사채공모2021.06.2823,0003.14BBB+(한기평외)2024.06.28미상환IBK투자증권현대로템회사채사모2021.10.2230,0002.82BBB+(한기평외)2023.04.21미상환한양증권외현대로템회사채사모2021.10.2250,0003.05BBB+(한기평외)2023.10.20미상환한국산업은행현대로템회사채사모2021.11.2610,0003.08BBB+(한기평외)2023.05.26미상환디에스투자증권현대로템회사채사모2021.12.2230,0002.6BBB+(한기평외)2023.06.22미상환디에스투자증권현대로템회사채공모2022.01.1995,0003.4BBB+(한기평외)2024.01.19미상환한국투자증권현대로템회사채공모2022.01.1970,0003.75BBB+(한기평외)2025.01.19미상환KB증권현대로템회사채사모2022.03.1115,0002.8BBB+(한기평외)2023.09.11미상환한양증권현대로템기업어음증권사모2022.01.1835,0002.8A3+(한기평 외)2022.07.18상환한국투자증권현대로템기업어음증권사모2022.01.185,0002.8A3+(한기평 외)2022.07.18상환대신증권현대로템기업어음증권사모2022.02.1620,0002.85A3+(한기평 외)2022.08.16상환한국투자증권현대로템기업어음증권사모2021.11.2410,0002.55A3+(한기평 외)2022.11.22미상환디에스투자현대로템기업어음증권사모2022.02.1510,0003.1A3+(한기평 외)2023.02.14미상환IBK투자증권현대로템기업어음증권사모2022.05.1230,0003.0A3+(한기평 외)2022.11.14미상환한국투자증권현대로템기업어음증권사모2022.05.165,0002.9A3+(한기평 외)2022.11.16미상환IBK투자증권현대로템기업어음증권사모2022.06.225,0004.2A3+(한기평 외)2023.06.21미상환IBK투자증권1,097,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
2) 기업어음증권 미상환 잔액
2022.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-----------45,00010,0005,000---60,000--45,00010,0005,000---60,000
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
3) 단기사채 미상환 잔액(전자단기 사채)
2022.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
----------20,000--20,000----20,000--20,000500,000480,000
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
4) 회사채 미상환 잔액
2022.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
45,000118,00070,000----233,000410,00050,000-----460,000455,000168,00070,000----693,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
5) 신종자본증권 미상환 잔액
2022.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
6) 조건부자본증권 미상환 잔액
2022.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
라. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등1) 현대로템(주) 제38-1회 무기명식 이권부 무보증사채
2022.09.30(단위 : 백만원, %)
| (작성기준일 : | ) |
현대로템㈜제38-1회 무기명식 이권부 무보증사채2021.06.282023.06.2845,000 2021.06.16DB금융투자(주)
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
2022.06.30
| (이행현황기준일 : | ) |
부채비율 450% 이하(연결기준)이행(236%)본 사채 발행 이후 지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 '자기자본'의 300%를 넘지 않는 경우이행 (53%)하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계연도 자산총계의 70%이상이행 (0.41%)지배구조 변경시(현대자동차그룹 상호출자제한기업 집단 제외)이행2022.09.07
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
2) 현대로템(주) 제38-2회 무기명식 이권부 무보증사채
| (작성기준일 : | 2022.09.30 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 현대로템㈜제38-2회 무기명식 이권부 무보증사채 | 2021.06.28 | 2024.06.28 | 23,000 | 2021.06.16 | DB금융투자(주) |
| (이행현황기준일 : | 2022.06.30 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 450% 이하(연결기준) |
| 이행현황 | 이행(236%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 '자기자본'의 300%를 넘지 않는 경우 |
| 이행현황 | 이행 (53%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계연도 자산총계의 70%이상 |
| 이행현황 | 이행 (0.41%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경시(현대자동차그룹 상호출자제한기업 집단 제외) |
| 이행현황 | 이행 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 2022.09.07 |
3) 현대로템(주) 제42-1회 무기명식 이권부 무보증사채
| (작성기준일 : | 2022.09.30 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 현대로템㈜제42-1회 무기명식 이권부 무보증사채 | 2022.01.19 | 2024.01.19 | 95,000 | 2022.01.07 | DB금융투자(주) |
| (이행현황기준일 : | 2022.06.30 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 450% 이하(연결기준) |
| 이행현황 | 이행(236%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 '자기자본'의 300%를 넘지 않는 경우 |
| 이행현황 | 이행 (53%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계연도 자산총계의 70%이상 |
| 이행현황 | 이행 (0.41%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경시(현대자동차그룹 상호출자제한기업 집단 제외) |
| 이행현황 | 이행 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 2022.09.07 |
4) 현대로템(주) 제42-2회 무기명식 이권부 무보증사채
| (작성기준일 : | 2022.09.30 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 현대로템㈜제42-2회 무기명식 이권부 무보증사채 | 2022.01.19 | 2025.01.19 | 70,000 | 2022.01.07 | DB금융투자(주) |
| (이행현황기준일 : | 2022.06.30 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 450% 이하(연결기준) |
| 이행현황 | 이행(236%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 '자기자본'의 300%를 넘지 않는 경우 |
| 이행현황 | 이행 (53%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계연도 자산총계의 70%이상 |
| 이행현황 | 이행 (0.41%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경시(현대자동차그룹 상호출자제한기업 집단 제외) |
| 이행현황 | 이행 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 2022.09.07 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임
5) 자본으로 인정되는 채무증권의 발행당사는 2019년 11월 8일, 2019년 12월 23일 자본으로 인정되는 제1회 및 제2회신종자본증권을 발행하였으며, 2021년 12월 상환을 완료하였습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
(1) 공모자금의 사용내역
2022.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
무보증전환사채302020.06.17운영자금 : 165,000차환자금 : 75,000240,000운영자금 : 165,000차환자금 : 75,000240,000-무보증공모사채38-12021.06.28채무상환 : 45,00045,000채무상환 : 45,00045,000-무보증공모사채38-22021.06.28채무상환 : 23,00023,000채무상환 : 23,00023,000-무보증공모사채42-12022.01.19운영자금 : 40,000채무상환 : 55,00095,000운영자금 : 40,000채무상환 : 55,00095,000-무보증공모사채42-22022.01.19운영자금 : 70,00070,000운영자금 : 70,00070,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 최근 3개년 공모 증권발행 자금 사용실적 내용입니다 (2) 사모자금의 사용내역해당사항 없음
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 백만원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제24기 3분기 | 매출채권 | 217,687 | 11,911 | 5.47% |
| 계약자산 | 1,511,908 | 4,897 | 0.32% | |
| 미수금 | 53,303 | 3,540 | 6.64% | |
| 보증금 | 141 | - | 0.00% | |
| 장기보증예치금 | 7,227 | - | 0.00% | |
| 장기보증금 | 8,031 | - | 0.00% | |
| 합계 | 1,798,298 | 20,348 | 1.13% | |
| 제23기 | 매출채권 | 357,053 | 11,885 | 3.33% |
| 계약자산 | 1,425,808 | 4,700 | 0.33% | |
| 미수금 | 15,833 | 3,540 | 22.36% | |
| 보증금 | 96 | - | 0.00% | |
| 장기보증예치금 | 6,941 | - | 0.00% | |
| 장기보증금 | 8,467 | - | 0.00% | |
| 합계 | 1,814,196 | 20,125 | 1.11% | |
| 제22기 | 매출채권 | 456,783 | 22,302 | 4.88% |
| 계약자산 | 1,259,803 | 7,686 | 0.61% | |
| 미수금 | 43,473 | 3,544 | 8.15% | |
| 보증금 | 2 | - | 0.00% | |
| 장기보증예치금 | 7,853 | - | 0.00% | |
| 장기보증금 | 7,786 | - | 0.00% | |
| 합계 | 1,775,701 | 33,532 | 1.89% |
* 계약자산이 포함된 대손충당금 변동현황이며, 자세한 사항은 'III. 재무에 관한 사항 - 5.재무제표 주석' 내역을 참고하시기 바랍니다.2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위: 백만원)
| 구 분 | 제24기 3분기 | 제23기 | 제22기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 20,125 | 33,532 | 15,709 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | -14,612 | 4,094 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | -14,612 | -1,224 | |
| ② 상각채권회수액 | - | - | |
| ③ 기타증감액 | - | 5,318 | |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | -223 | 1,205 | 13,729 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 20,348 | 20,125 | 33,532 |
3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침- 대손충당금 평가방법당사는 K-IFRS 제1109호에 의거하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.매출채권, 미수금 등 채권의 상대처는 국가 또는 지자체 성격의 공기업으로써 신용위험이 극히 낮으므로, 청구일 기준 1년 이상 경과한 채권 중 소송, 국제정세 등 이슈사항 존재하는 채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석을 진행하여 회수가능 가액을 합리적으로 추정하고 회수가 불확실하다고 예상되는 채권 잔액은 재무적 상황 등을 고려하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 개별법에 의해 평가하지 않은 항목에 대해서는 전이율 및 과거의 대손경험률을 토대로 집합평가를 수행하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.4) 대금 청구일 이후 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원)
| 구 분 | 6개월이하 | 6월~1년 | 1년~3년 | 3년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 연결 기준 | 95,315 | 10,577 | 24,353 | 88,047 | 218,293 |
| 구성비율 | 43.7% | 4.8% | 11.2% | 40.3% | 100.0% |
* 대손충당금 및 현재가치할인차금을 제외한 연령분석 값입니다.
나. 재고자산 현황1) 재고자산의 사업부문별 보유 현황(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 백만원)
| 계정과목 | 사업부문 | 제24기 3분기 | 제23기 | 제22기 |
|---|---|---|---|---|
| 원재료 | 레일솔루션 | 69,142 | 105,714 | 86,771 |
| 디펜스솔루션 | 80,273 | 64,571 | 97,843 | |
| 에코플랜트 | 1,661 | 2,185 | 2,006 | |
| 기타 | 0 | - | - | |
| 소계 | 151,076 | 172,471 | 186,620 | |
| 제품 | 레일솔루션 | 0 | - | - |
| 디펜스솔루션 | 0 | - | - | |
| 에코플랜트 | 0 | - | - | |
| 기타 | 0 | - | - | |
| 소계 | 0 | - | - | |
| 재공품 | 레일솔루션 | 3,908 | 6,133 | 3,301 |
| 디펜스솔루션 | 8,989 | 945 | 4,014 | |
| 에코플랜트 | 4,505 | 2,660 | 17,566 | |
| 기타 | - | - | ||
| 소계 | 17,402 | 9,738 | 24,882 | |
| 미착품 | 레일솔루션 | 30,958 | 68,426 | 32,072 |
| 디펜스솔루션 | 7,014 | 11,355 | 5,485 | |
| 에코플랜트 | 235 | 158 | 1,902 | |
| 기타 | 0 | - | - | |
| 소계 | 38,208 | 79,939 | 39,460 | |
| 합 계 | 206,686 | 262,147 | 250,962 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷당기말자산총계×100] | 5.0% | 6.4 | 6.0 | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 11.5 | 10.2 | 9.9 |
* 원재료내 저장품금액 포함되었음(2) 재고자산의 실사내역 등
실사일자: 12월말 기준으로 매년 1회 재고자산 실시실사방법: 외부감사인이 당사의 재고실사에 입회하여 표본조사를 통해 그 실재성 및 완전성을 확인함.
(3) 장기체화재고 등 내역 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 보고서 작성기준일 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원)
| 구 분 | 평가전금액 | 평가충당금 | 평가후금액 |
|---|---|---|---|
| 원재료 | 160,135 | (9,060) | 151,076 |
| 제품 | - | - | 0 |
| 재공품 | 17,402 | - | 17,402 |
| 미착품 | 38,208 | - | 38,208 |
| 합 계 | 215,745 | (9,060) | 206,686 |
* 당사는 프로젝트별 주문제작 방식으로 자재 발주, 입고, 불출을 통해 제작하며, 완성된 제품을 납기에 맞게 인도하고 있으므로 별도의 원재료 및 기타 제품에 대해 손실충당금을 인식하고 있지 않습니다.다만, 원재료중일부잉여자재에대해저가법으로평가충당금을 계상하고 있습니다.
다. 진행률적용 수주계약 현황
(단위 : 백만원) 현대로템철도AUniversalLRTCorporation2016.01.21*2299,75249.7830,507-9,558-현대로템철도B트랜스데브2016.03.102031.06.30189,66768.3261,059---현대로템철도CIrankhodroRailtransport2004.11.012030.12.31227,54496.92----현대로템철도I엘엔티2012.09.102022.12.31306,01886.34--9,072-현대로템철도LMTR2012.12.172022.12.31638,68495.1656,868-24,699-현대로템철도MDMRC2013.04.012022.12.31761,71194.418,675-7,893-3,038현대로템철도OUniversalLRTCorporation2016.01.212022.12.31265,19690.5096,460-11,353-현대로템철도PIBB2016.04.22*2333,4155.965,235-9,978-현대로템철도QMRTC2016.05.192022.05.01309,10697.6823,096-13,297-현대로템철도UTfNSW2016.08.182022.08.221,252,53779.46279,503---현대로템철도VSocieteNationaledes2016.12.152023.08.31221,81297.7035,470---현대로템철도XCPTM2013.06.222022.12.31213,77096.9216,370-6,618-6,618현대로템철도YNAT2017.06.222024.03.31405,24484.1474,979---현대로템철도AA현대종합상사㈜2012.04.302027.07.31206,50073.7539,611---현대로템철도AB이란철도청2017.12.02*21,014,3580.03281-281--현대로템철도ACGMRC2017.11.062022.09.30195,65191.0517,325-1,641-현대로템철도ADTRA2018.06.262023.06.261,015,31083.41180,866-85-현대로템철도AE대만지하철건설본부2018.07.302031.05.31347,56127.90--133-현대로템철도AF동북선도시철도주식회사2018.08.172024.07.04255,61214.2210,185-589-현대로템철도AG대만지하철건설본부2018.07.302031.10.26249,77112.67----현대로템철도AHBangladeshRailway2018.05.172024.06.30134,32693.74----현대로템철도AJ바르샤바트램운영사2019.06.122023.01.12316,86878.41139,982-3,197-현대로템철도AL한국철도공사2019.12.182023.03.31245,03189.9339,340-16,981-현대로템철도AM한국철도공사2019.12.182023.03.31155,53892.2821,350---현대로템철도ANMBTA2019.12.102024.07.11380,03246.33----현대로템철도AOLTA2020.02.062027.12.30413,9327.5310,357-302-현대로템철도AP에스지레일(주)2020.03.192023.12.18320,73436.75----현대로템철도AQ탄자니아철도공사2021.07.142024.05.14268,1533.82----현대로템철도AR공항철도 주식회사2022.01.062025.04.30164,6061.47----현대로템철도AS한국철도공사2021.12.242026.03.31366,7081.29----현대로템철도AT탄자니아 철도공사2021.07.142024.05.14147,4724.98----현대로템철도AU캐나다 에드먼턴 시2021.12.012027.06.30283,4911.47----현대로템플랜트B공공사업청2014.12.032020.08.31236,15198.719,052-14,070--1,156,571-281129,466-9,656
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | | 공사미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손누계액 | 총액 | 대손충당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | | |
* 공사기한: 보고기간 종료일 현재 실질적인 납품은 종료되었으나, 교육훈련 메뉴얼 제공 또는 예비부품 납품 등이 진행중인 계약이 포함되어 있습니다.(*2) 철도A, 철도P, 철도AB는 납품기한에 대한 협의가 진행중입니다.
방산부문 계약사항은 시행청과 회사 비밀유지조항에 의거한 비공개사항으로 증권신고서, 투자설명서, 사업(분ㆍ반기)보고서 등을 통해 공시 및 공개한 사실이 없으며, 이 항목을 재무제표의 주석에 공시하지 않는다는 사실을 감사위원회에 보고하였습니다.
라. 공정가치 평가절차 요약1. 금융자산
(1) 금융자산의 측정금융자산은 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 매도가능금융자산, 대여금 및수취채권으로 분류하고 있습니다. 이러한 분류는 금융자산의 성격과 보유목적에 따라 최초 인식시점에 결정하고 있습니다.
1) 당기손익인식금융자산당기손익인식금융자산은 단기매매금융자산과 최초 인식시 당기손익금융자산으로 지정한 금융자산을 포함하고 있습니다. 단기간 내 매각을 목적으로 취득한 금융자산은 단기매매금융자산으로 분류하고 있으며 주계약과 분리하여 회계처리하는 내재파생상품을 포함한 모든 파생상품은 해당 파생상품이 유효한 위험회피수단으로 지정되지 않는 한 단기매매금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 공정가치로 측정하며 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.2) 만기보유금융자산
지급금액이 확정되었거나 결정가능하고, 만기가 고정되었고 연결실체가 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 비파생금융자산은 만기보유금융자산으로 분류하고 있습니다. 만기보유금융자산은 유효이자율을 사용하여 측정된 상각후원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있으며, 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 인식하고 있습니다.
3) 매도가능금융자산매도가능금융자산은 최초 인식시 매도가능금융자산으로 지정되거나 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산 또는 대여금 및 수취채권으로 분류되지 않는 비파생금융자산입니다.매도가능금융자산은 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 당기손익으로 인식하는 화폐성 매도가능금융자산의 외환손익(아래 참고)과 유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익을 제외한 매도가능금융자산의 장부금액 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 자본(매도가능금융자산평가손익)에 누계하고 있습니다. 매도가능금융자산이 처분되거나 손상되는 때에 기타포괄손익으로 인식된 누적평가손익은 당기손익으로 재분류하고 있습니다.매도가능지분상품의 배당금은 연결실체가 배당금을 수취할 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.외화로 표시된 화폐성 매도가능금융자산의 공정가치는 해당 외화로 측정하며 보고기간 말 현재의 환율로 환산하고 있습니다. 당기손익으로 인식한 외환손익은 화폐성자산의 상각후원가에 기초하여 결정하며, 기타 외환손익은 기타포괄손익으로 인식하고있습니다.활성시장에서 가격이 공시되지 않으며, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 매도가능지분상품과, 공시가격이 없는 이러한 지분상품과 연계되어 있으며 그 지분상품의 인도로 결제되어야 하는 파생상품은 매 보고기간 말에 취득원가에서 식별된 손상차손을 차감한 금액으로 측정하고 있습니다.4) 대여금 및 수취채권
활성시장에서 가격이 공시되지 않으며, 지급금액이 확정되었거나 결정가능한 비파생금융자산은 원칙적으로 '대여금 및 수취채권'으로 분류하고 있습니다. 대여금 및 수취채권은 유효이자율법을 사용하여 계산된 상각후원가에서 손상차손누계액을 차감하여 측정하고 있습니다. 이자수익은 할인효과가 중요하지 않은 단기수취채권을 제외하고는 유효이자율법을 사용하여 인식하고 있습니다.(2) 금융자산의 손상
매출채권과 같은 특정 분류의 금융자산의 경우, 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산은 추가로 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 수취채권 포트폴리오가 손상되었다는 객관적인 증거에는 수취채권의 채무불이행과 관련이 있는 국가 또는 지역의 경제상황에 있어서 주목할 만한 변화뿐만 아니라 대금회수에 관한 연결실체의 과거 경험, 평균신용공여기간을 초과하는 연체 횟수의 증가도 포함하고 있습니다.상각후원가로 측정되는 금융자산의 경우, 당해 자산의 장부금액과 최초 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치와의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다.
원가로 측정되는 금융자산의 경우에는 당해 자산의 장부금액과 유사한 금융자산의 현행 시장수익률로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치와의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다. 이러한 손상차손은 후속 기간에 환입하지 않습니다.대여금및수취채권의 범주로 분류되는 금융자산이 손상되었다고 판단하는 경우 대손충당금을 사용하여 장부금액을 감소시키고 있으며, 회수가 불가능하다고 판단하는 경우 관련 채권과 대손충당금을 감소시키는 방식으로 제각하고 있습니다. 과거 제각하였던 금액이 후속적으로 회수된 경우 당기손익으로 회계처리를 하고 있습니다. 또한 대손충당금의 장부금액 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다.매도가능금융자산이 손상되었다고 판단될 때, 과거에 기타포괄손익으로 인식한 누적평가손익은 당기손익으로 재분류하고 있습니다.
상각후원가로 측정하는 금융자산은 후속기간에 손상차손금액이 감소하고 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련 있는 경우, 과거에 인식하였던 손상차손은 손상차손을 환입하는 시점의 금융자산의 장부금액이 손상차손을 인식하지 않았더라면 계상되었을 상각후원가를 초과하지 않는 범위내에서 환입하고 있습니다.매도가능지분상품에 대해서는 과거에 당기손익으로 인식한 손상차손은 당기손익으로 환입하지 않습니다. 손상차손을 인식한 후의 공정가치의 증가분은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 매도가능채무상품에 대해서는 후속기간에 공정가치의 증가가 손상차손을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련 있는 경우 손상차손을 당기손익으로 환입하고 있습니다.(3) 금융자산의 제거금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 다른 기업에게 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지도 않고 보유하지도 않으며, 양도한 금융자산을 계속하여 통제하고 있다면, 연결실체는 당해 금융자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고 있습니다. 만약 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있다면, 연결실체는 당해 금융자산을 계속 인식하고 수취한 대가는 담보 차입으로 인식하고 있습니다.2. 금융부채 및 지분상품채무상품과 지분상품은 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다.(1) 지분상품
지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약입니다. 연결실체가 발행한 지분상품은 발행금액에서 직접발행원가를 차감한 순액으로 인식하고 있습니다.(2) 금융부채
금융부채는 연결실체가 계약의 당사자가 되는 때에 인식하고 있습니다. 금융부채는 최초 인식시 공정가치로 측정하고 있습니다. 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시 금융부채의 공정가치에서 차감하고 있습니다. 다만 당기손익인식금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.(3) 당기손익인식금융부채
금융부채는 단기매매항목이거나 당기손익인식금융부채로 지정할 경우 당기손익인식금융부채로 분류하고 있습니다.
당기손익인식금융부채는 공정가치로 측정하며 재측정으로 인해 발생하는 평가손익은 당기손익으로 인식하여 연결포괄손익계산서상 '기타수익'항목에 포함하고 있습니다. 그리고 당기손익으로 인식된 동 평가손익에는 당기손익인식금융부채와 관련하여지급된 이자비용이 포함되어 있습니다.(4) 기타금융부채
기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 측정된 상각후원가로 후속측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식하고 있습니다.
(5) 금융보증부채
금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정금액을 지급하여야 하는 계약입니다.금융보증부채는 공정가치로 최초 측정하며, 당기손익인식항목으로 지정되지 않았다면 다음 중 큰 금액으로 후속측정하여야 합니다.(가)기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'에 따라 결정된 금액(나)최초인식금액에서 기업회계기준서 제1018호 '수익'에 따라 인식한 상각누계액을 차감한 금액
(6) 금융부채의 제거
연결실체는 연결실체의 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 금융부채를 제거합니다. 지급한 대가와 제거되는 금융부채의 장부금액과의 차이는 당기손익으로 인식하고 있습니다.3. 공정가치공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 연결실체는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호 '리스'의 적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.
또한 재무보고목적상 공정가치측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다.
| - | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) |
| - | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) |
| - | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) |
(1) 범주별 금융상품 장부금액 및 공정가치
(단위: 천원)
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 금융자산 | 현금및현금성자산 | 337,030,821 | 337,030,821 | 319,728,259 | 319,728,259 |
| 매출채권 | 205,775,193 | 205,775,193 | 345,167,216 | 345,167,216 | |
| 기타채권 | 65,162,417 | 65,162,417 | 27,795,956 | 27,795,956 | |
| 기타금융자산 | 24,930,459 | 24,930,459 | 18,658,520 | 18,658,520 | |
| 기타자산 | 28,728,102 | 28,728,102 | 138,496 | 138,496 | |
| 파생상품 | 기타금융자산 | 38,609,497 | 38,609,497 | 1,362,505 | 1,362,505 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 지분상품 등 | 1,580,363 | 1,580,363 | 2,196,503 | 2,196,503 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 조합출자금 등 | 28,610,656 | 28,610,656 | 28,610,656 | 28,610,656 |
| 금융자산 합계 | 730,427,508 | 730,427,508 | 743,658,111 | 743,658,111 | |
| 상각후원가 금융부채 | 매입채무 | 278,196,219 | 278,196,219 | 305,782,478 | 305,782,478 |
| 미지급금 | 41,553,608 | 41,553,608 | 45,871,886 | 45,871,886 | |
| 차입금및사채 | 1,271,708,680 | 1,271,708,680 | 1,233,448,670 | 1,233,448,670 | |
| 기타유동부채 | 4,421,751 | 4,421,751 | 3,837,871 | 3,837,871 | |
| 파생상품 | 기타비유동부채 | - | - | 594,143 | 594,143 |
| 금융부채 합계 | 1,595,880,258 | 1,595,880,258 | 1,589,535,048 | 1,589,535,048 |
(2) 금융상품 범주별 손익
(단위: 천원)
| 구 분 | 내 역 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 배당수익 | - | - | - | 724,177 |
| 평가손실 | 12,291 | 12,291 | - | 7,468 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 배당수익 | - | 93,148 | - | 84,680 |
| 처분손실 | 1,657 | 16,560 | 60 | 4,680 | |
| 상각후원가 금융자산 | 이자수익 | 2,595,759 | 6,147,235 | 602,778 | 2,803,451 |
| 대손상각비 | 720,205 | 903,604 | 512,205 | 235,939 | |
| 상각후원가 금융부채 | 이자비용(*1) | 10,645,758 | 30,229,754 | 6,998,915 | 23,676,286 |
| 파생상품 | 평가손익 | 24,443,377 | 36,174,997 | 2,502,000 | 2,502,000 |
| 평가손익(기타포괄손익)(*2) | 2,869,310 | 1,262,933 | (524,765) | (764,495) |
(*1) 리스부채에 대한 이자비용을 포함하고 있습니다.(*2) 법인세효과를 반영한 금액입니다.당분기와 전분기 중 순외환차이 (14,617,364)천원 및 4,490,044천원은 상각후원가로측정하는 금융자산과 상각후원가로 측정하는 금융부채에서 발생하였습니다.(3) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| - | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) |
| - | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) |
| - | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) |
당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | - | 28,610,656 | 28,610,656 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | - | - | 1,580,363 | 1,580,363 |
| 파생상품자산 | - | 38,609,497 | - | 38,609,497 |
(단위: 천원)
| 전기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | - | 28,610,656 | 28,610,656 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | - | - | 2,196,503 | 2,196,503 |
| 파생상품자산 | - | 1,362,505 | - | 1,362,505 |
| 파생상품부채 | - | 594,143 | - | 594,143 |
상기의 기타포괄손익-공정가치 금융자산은 현재가치기법, 당기손익-공정가치 금융자산은 순자산가치 기법 그리고 파생상품은 현금흐름할인법을 적용하여 매년말 평가를 합니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제24기 3분기(당기)신한회계법인검토-총예정원가 추정의 불확실성제23기(전기)신한회계법인적정-총예정원가 추정의 불확실성제22기(전전기)신한회계법인적정-총예정원가 추정의 불확실성
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황
제24기 3분기(당기)신한회계법인예비감사 분 반기ㆍ기말감사 보고서작성(영문포함), 연결재무제표 IFRS 검토작성, 내부회계검토820/년-820/년4,600제23기(전기)신한회계법인예비감사 분 반기ㆍ기말감사 보고서작성(영문포함), 연결재무제표 IFRS 검토작성, 내부회계검토800/년-800/년7,958제22기(전전기)신한회계법인예비감사 분 반기ㆍ기말감사 보고서작성(영문포함), 연결재무제표 IFRS 검토작성, 내부회계검토780/년-780/년7,670
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제24기 3분기(당기)2022.09사채이행 AUP外1개월3-2022.04사채이행 AUP外1개월3-제23기(전기)2021.09사채이행 AUP外1개월3-2021.04사채이행 AUP外1개월3-제22기(전전기)2020.09사채이행 AUP外1개월1-
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12022.03.08회사측: 감사위원회 3인감사인: 업무수행이사 등 3인서면회의핵심감사사항 관련 수행한 감사절차, 기말감사 감사수행 결과 보고
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보* 해당사항 없음
2. 내부통제에 관한 사항
제23기, 제22기, 제21기 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태보고서를 검토하였으며, "우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.' 라는 의견을 표명하였습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명과 사외이사 4명, 총 7명으로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회(총 3명 전원 사외이사로 구성), 사외이사후보추천위원회(총 3명 중 사내이사 1명, 사외이사 2명으로 구성), 투명경영위원회(총 3명 전원 사외이사로 구성), 보수위원회(총 3명 중 사내이사 1명, 사외이사 2명으로 구성) 등 4개의 부속위원회가 있습니다.급변하는 경영환경에 유연하게 대처하고 책임경영과 이사회 운영의 효율성을 높이기 위해 이사회 의장은 이용배 대표이사가 겸직하고 있습니다.
* 이사회 구성 현황 (기준일: 2022.09.30)
| 직 명 | 성 명 | 이사회의장 선임배경 | 추천인 | 활동분야 (담당업무) | 회사와의거래 | 최대주주 또는주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사(대표이사) | 이용배 | 경영업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하고, 업무 프로세스 개선을 통한 효율성과 수익성 개선을 위한 의사결정에 있어 큰 기여를 할 것으로 판단 | 이사회 | 이사회 의장경영총괄 | 해당없음 | 계열회사 임원 |
| 사내이사 | 김두홍 | - | 이사회 | 재경본부장 | 해당없음 | 계열회사 임원 |
| 사내이사 | 김정훈 | - | 이사회 | 레일솔루션사업본부장 | 해당없음 | 계열회사 임원 |
| 사외이사 | 정태학 | - | 사외이사후보추천위원회 | 감사위원회 위원장 등 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사외이사 | 여형구 | - | 사외이사후보추천위원회 | 투명경영위원회 위원장 등 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사외이사 | 전상경 | - | 사외이사후보추천위원회 | 사외이사후보추천위원회장 등 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사외이사 | 윤지원 | - | 사외이사후보추천위원회 | 투명경영위원회 위원 등 | 해당없음 | 해당없음 |
나. 이사회의 운영에 관한 사항1) 이사회 운영규정의 주요내용(1) 구성이사회는 주주총회에서 정관 제28조 및 제30조에 따라 선임된 이사 전원으로 구성한다.(2) 소집절차이사회를 소집함에는 회의일 1주간 전까지 각 이사에게 개최시기, 장소 및 안건을 통지하여야 한다. 이사회는 이사 전원의 동의가 있을 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 할 수 있다.
(3) 결의방법이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 한다. 다만 (ㄱ) 상법 제397조의2(회사기회유용금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의, (ㄴ) 상법제398조 (자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의 및 (ㄷ) 주식이나 주식을 취득할 수 있는 권리의 발행, 매각, 환매 또는 소각, 여하한 증자, 감자, 유가증권이나 그 분류의 변동 등 회사나 그 자회사들의 자본 구조의 중대한 변동(단, 연간사업계획이나 이사회 운영원칙에 규정된 바는 제외)에 대한 이사회 결의는 재적이사 4분의 3 이상의 수로 한다.
이사회 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.
제2항의 규정에 의하여 행사할 수 없는 의결권의 수는 출석한 이사의 의결권에 산입하지 아니한다.
이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 못하는 경우, 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 한다.
다. 주요의결사항<기간: 22.01.01 ~ 2022.03.22>
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사내이사 | 사 외 이 사 | 비고 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이용배(출석률:100%) | 김두홍(출석률: 100%) | 김정훈(출석률:100%) | 정태학(출석률:100%) | 여형구(출석률:100%) | 이원희(출석률:100%) | 전상경(출석률:100%) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2022.01.27 | ·제 23기 재무제표 승인의 건·제 23기 영업보고서 승인의 건·'22년 사업계획 및 투자계획 승인의 건·최대주주 등과의 거래총액 한도 승인의 건·이사 등과 회사간의 거래 승인의 건·캐나다 에드먼턴 지점 설립 승인의 건·'22년 지속가능경영 추진계획 승인의 건·안전보건환경 계획 승인의 건·내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 | 가결가결가결가결가결가결가결가결보고 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 2 | 2022.02.22 | ·제23기 주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건·공정거래 자율준수프로그램 실적 및 계획 보고의 건·준법 점검 실적 및 계획 보고의 건·내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건 | 가결보고보고보고 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
<기간: 2022.03.23 ~ 2022.09.30>
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사내이사 | 사 외 이 사 | 비고 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이용배(출석률:100%) | 김두홍(출석률: 100%) | 김정훈(출석률:100%) | 정태학(출석률:100%) | 여형구(출석률:100%) | 전상경(출석률:100%) | 윤지원(출석률:100%) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3 | 2022.03.23 | ·투명경영위원회 위원 선임 승인의 건·보수위원회 위원 선임 승인의 건·사외이사후보추천위원회 위원 선임 승인의 건·대만 지사 및 타오위엔 사무소 대표자 변경 승인의 건·뉴질랜드 지점 대표자 변경 승인의 건·안전 및 보건에 관한 계획 추진현황 보고의 건 | 가결가결가결가결가결보고 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 4 | 2022.04.27 | ·제 24기 1분기 영업실적 보고의 건·안전 및 보건에 관한 계획 추진현황 보고의 건 | 보고보고 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5 | 2022.06.24 | ·지속가능경영보고서 발간 승인의 건·호주 현대판 노예 방지 성명서 승인의 건·안전 및 보건에 관한 계획 추진현황 보고의 건·공정거래 자율준수 프로그램 실적 및 계획 보고의 건 | 가결가결보고보고 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 6 | 2022.07.15 | ·공정거래위원회 보도자료 관련 보고의 건 | 보고 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 7 | 2022.07.25 | ·제 24기 2분기 영업실적 보고의 건·안전 및 보건에 관한 계획 추진현황 보고의 건 | 보고보고 | - | - | - | - | - | - | - | - |
< 최대주주 등과의 거래총액 및, 이사등과 회사간의 거래총액 한도 승인 세부 내용>
(단위: 억원)
| 구 분 | 거래 대상 | 승인 금액 | 대상회사 |
|---|---|---|---|
| 최대주주등과의거래총액한도 승인 | 수주예정 | 3,512 | 현대제철, 현대자동차 등 4개 계열회사 |
| 매입예정 | 2,247 | 현대글로비스, 현대트랜시스 등 8개 계열회사 | |
| 합계 | 5,759 | - | |
| 이사등과 회사간의거래총액한도 승인 | 수주예정 | 235 | 현대자동차 (지분율 33.8%) |
| 매입예정 | 105 | 현대자동차, 현대캐피탈 등 3개사 | |
| 합계 | 340 | - |
* 범위(1) 최대주주 등 : 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 현대자동차 그룹에 속한 계열회사(2) 이사 등 : 등기이사(배우자,직계존비속 포함), 10%이상 주요주주, 주요주주의 자회사 라. 이사회 내 위원회1) 구성현황보고서 기준일 현재 당사의 이사회 내 위원회는 사외이사후보추천위원회(사내이사 1인 및 사외이사 2인), 보수위원회(사내이사 1인 및 사외이사 2인), 투명경영위원회(사외이사 3인)를 구성, 운영하고 있으며 동위원회의 구성현황 및 설치목적, 권한사항은 다음과 같습니다.
| 위원회명 | 구성 | 성명 | 설치목적 및 권한사항 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 사외이사후보추천위원회 | 사내이사 | 이용배 | 사외이사후보 추천및 자격심사 | 위원장 : 전상경 |
| 사외이사 | 전상경 | |||
| 사외이사 | 여형구 | |||
| 보수위원회 | 사내이사 | 이용배 | 이사 보수체계에 관한 심의 등 | 위원장 : 여형구 |
| 사외이사 | 여형구 | |||
| 사외이사 | 전상경 | |||
| 투명경영위원회 | 사외이사 | 여형구 | 계열사간 내부거래 승인공정거래자율준수프로그램 이행점검 | 위원장 : 여형구 |
| 사외이사 | 정태학 | |||
| 사외이사 | 윤지원 |
2) 이사회 내의 위원회 활동내역
| 위원회명 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사내이사 | 사 외 이 사 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이용배(출석률:100%) | 정태학(출석률:100%) | 이원희(출석률:100%) | 여형구(출석률:100%) | 전상경(출석률:100%) | 윤지원(출석률:100%) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 투명경영위원회 | 2022.01.26 | ·최대주주 등과의 거래총액 한도 승인의 건·이사 등과 회사간의 거래 승인의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - |
| 2022.02.22 | ·공정거래 자율준수 프로그램 실적 및 계획 승인의건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | |
| 2022.03.23 | ·투명경영위원회 위원장 선임 승인의 건 | 가결 | - | 찬성 | - | 찬성 | - | 찬성 | ㆍ'22년 3월- 이원희 이사 임기만료- 윤지원 이사 신규선임 | |
| 2022.06.24 | ·공정거래 자율준수 프로그램 실적 및 계획 승인의건 | 가결 | - | 찬성 | - | 찬성 | - | 찬성 | - | |
| 보수위원회 | 2022.02.22 | ·이사보수한도 승인의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | 찬성 | - | - |
| 2022.03.23 | ·보수위원회 위원장 선임 승인의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | - | |
| 사외이사후보추천위원회 | 2022.02.22 | ·사외이사후보 여형구 선임의 건·사외이사후보 전상경 선임의 건·사외이사후보 윤지원 선임의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | 찬성 | - | - |
| 2022.03.23 | ·사외이사후보추천위원회 위원장 선임 승인의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | - |
마. 이사의 독립성보고서 기준일 현재 이사회 구성원 중 3명의 사내이사는 이사회의 추천으로 주주총회에서 선임되었으며, 4명의 사외이사는 사외이사 후보의 추천권을 가진 사외이사후보추천위원회의 추천으로 주주총회에서 선임되었습니다. 사외이사 선임시 회사와의 독립성 여부, 법상 자격요건 등을 포함한 '사외이사 자격요건 확인서'를 한국거래소에 제출하고 있습니다. 이사회의 구성 등은 아래를 참조하시기 바랍니다.
| 이사 | 추천인 | 선임배경 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주등과 관계 | 연임여부 | 연임횟수 | 임기 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이용배 | 이사회 | 대표이사 | 업무총괄 | - | 계열사 임원 | X | - | 3년 |
| 김두홍 | 이사회 | 재경본부장 | 업무집행 | - | 계열사 임원 | ○ | 1 | 3년 |
| 김정훈 | 이사회 | 레일솔루션사업본부장 | 업무집행 | - | 계열사 임원 | X | - | 3년 |
| 정태학 | 사외이사후보추천위원회 | 법률ㆍ행정전문가 | 사외이사 | - | - | ○ | 1 | 3년 |
| 전상경 | 사외이사후보추천위원회 | 회계ㆍ재무전문가 | 사외이사 | - | - | ○ | 1 | 3년 |
| 여형구 | 사외이사후보추천위원회 | 교통공학 전문가 | 사외이사 | - | - | ○ | 1 | 3년 |
| 윤지원 | 사외이사후보추천위원회 | 방산 전문가 | 사외이사 | - | - | X | - | 3년 |
바. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
743--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
*'22년도 정기주주총회에서 사내이사 1명(재선임), 사외이사 3명(재선임 2명, 신규선임 1명)이 선임되었습니다
사. 사외이사 교육실시 현황
2022.03.23현대로템정태학, 여형구, 전상경, 윤지원-제품ㆍ생산공장현장교육
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사기구 관련 사항
1) 감사위원회에 관한 사항당사는 2013년 주주총회에서 감사위원을 선임하여 감사위원회를 설치하였으며,보고서 기준일 현재, 사외이사 3인으로 감사위원회를 구성하고 있습니다.감사위원회의 주요 업무 및 권한은 다음과 같습니다.① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.
1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무·재산상태 조사
2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사
3. 임시주주총회의 소집 청구
4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한
5. 감사위원 해임에 관한 의견진술
6. 이사의 보고 수령
7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구
8. 이사·회사간 소송에서의 회사 대표
9. 회계부정에 대한 내부신고 고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 신고·고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인
10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의11. 내부회계관리규정의 제ㆍ개정에 대한 승인 및 운영실태 평가12. 외부감사인의 선정
나. 감사위원회 위원 현황
정태학예서울대 법학·前 수원지법 부장판사 대법원 재판연구관 / 해군법무관 사법연수원 20기 / 사법시험 30회·現 법무법인 율촌 변호사---전상경예서울대학교 영문학과 학사오하이오주립대학교 MBA석사뉴욕주립대학교 버팔로교 경영학과박사·前 한국파생상품학회 회장(2021)·現 한양대학교 파이낸스경영학과 교수예회계ㆍ재무분야 석사학위 이상 취득자기본자격: 뉴욕주립대 버팔로교 경영학박사 (재무관리학 전공)('00년)근무기간: 한양대 파이낸스경영학과 교수 ('02년~)여형구예한양대 교통공학(박)·前 평창동계올림픽조직위원회 부위원장 겸 사무총장·現 김ㆍ장 법률사무소 고문---
| 성명 | 사외이사여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
다. 감사위원회 위원의 독립성
| 직 위 | 성 명 | 임기 | 연임여부 | 연임횟수 | 선임배경 | 추천인 | 다른회사와의겸직현황 | 회사와의 거래 | 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 감사위원장 | 정태학 | 2023.03 | 해당 | 1회 | 수원지방법원 부장판사를 역임하여 법률에 관한 높은 식견과 전문지식을 보유 | 사외이사후보추천위원회 | - | 관계없음 | 관계없음 |
| 감사위원 | 전상경 | 2025.03 | 해당 | 1회 | 경영학 현직 교수로 재무관련 전문지식을 보유 | 사외이사후보추천위원회 | - | 관계없음 | 관계없음 |
| 감사위원 | 여형구 | 2025.03 | 미해당 | - | 국토교통부 공직자로 재임하며, 교통 및 물류, 철도 등에 전문지식을 보유 | 사외이사후보추천위원회 | - | 관계없음 | 관계없음 |
※ 선출기준
| 선출기준의 주요내용 | 선출기준의 충족여부 | 관련법령 등 |
|---|---|---|
| ·3명이상의 이사로 구성 | 충족(3명) | 상법 제 415조의2 제2항 |
| ·사외이사가 위원의 3분의 2이상 | 충족(전원 사외이사) | |
| ·위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 | 충족(전상경 위원) | 상법 제 542조의11 제2항 |
| ·감사위원회의 대표는 사외이사 | 충족(정태학 위원장) | |
| ·그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) | 충족(해당사항 없음) | 상법 제542조의 11 제3항 |
라. 감사위원회의 활동
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 감사위원회 위원 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 정태학(출석률:100%) | 여형구(출석률:100%) | 전상경(출석률 :100% ) | 이원희(출석률:100%) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2022.1.26 | ·제 22기 재무제표 보고의 건·내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 | - | - | - | - | - | - |
| 2 | 2022.2.22 | ·경영개선팀 책임자 임명 승인의 건·내부회계관리제도 운영실태 평가 승인의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - |
| 3 | 2022.3.14 | ·제 23기 사업보고서 미공시내역 보고 | - | - | - | - | - | - |
| 4 | 2022.4.26 | ·내부감사 실적 및 계획 승인의 건·제 24기 1분기 재무제표 보고의 건 | 가결보고 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 5 | 2022.7.25 | ·제 24기 2분기 재무제표 보고의 건 | - | - | - | - | - | - |
* 이원희 위원은 '22년 3월 임기만료 되었으며, '22년 3월 23일 정기주주총회에서 여형구 위원이 신규선임되었습니다
마. 감사위원회 교육실시 현황
2022.06.28한국상장사협의회,딜로이트 안진정태학, 여형구,전상경-내부회계관리제도와감사위원회의 역할 등2022.09.22삼정KPMG ACI여형구특정 감사위원에 대한 교육감사위원회의 자회사 감독과 연결 내부회계관리제도 평가
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 감사위원 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
바. 감사위원회 지원조직 현황
재정팀3팀장 1명,책임매니저 1명,매니저 1명(평균 7년)- 감사위원회 운영 및 지원내부회계2책임매니저 1명,매니저 1명(평균 12년)- 내부회계관리제도업무 지원경영개선팀6팀장 1명,책임매니저 5명(평균 17년)- 업무 감사 및 진단- 개선 과제 이행점검
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
사. 준법지원인 등 지원조직 현황 (1) 준법지원인
준법지원인의 경력 등 주요 사항은 다음과 같습니다.
| 성 명 | 생년월일 | 선임일 | 준법지원인의 주요경력사항 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 신동선 | 1978.1.31 | 2013.03.26 | - 사법연수원(37기) (2006.03.~2008.01.)- 법무법인 서울다솔 근무(2008.02.~2011.07.)- 현대로템 주식회사 근무(2011.07.~) | 선임일은 최초선임일이며,임기는 3년으로 해임시까지연임 |
(2) 준법지원인 등 지원조직 현황
법무실10실장 1명, 팀장 3명, 책임매니저 6명 (평균 4년)준법지원, 법무검토
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
(3) 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과당사는 준법문화를 정착하고자 다양한 준법프로그램을 운영하고 있으며, 이를 통해 회사 및 임직원이 제반 법규를 준수하도록 실효성 있는 준법지원 활동을 하고 있습니다. 활동과정에서 보완이 필요한 부분은 즉각 개선하여 변화하는 시장환경에 대응하고 있습니다.
| 구 분 | 일 자 | 주요 활동내역 | 처리결과 |
|---|---|---|---|
| 준법점검 | 상시 | 물품공급계약서, 용역계약서, MOU, NDA 등 법적리스크 점검 | 수시진행 |
| 상시 | 발주처, 협력사 등 이해관계자와의 분쟁 법률검토 | 수시진행 | |
| 준법교육 | 7월 | 공정거래 교육 | 완료 |
| 10월 | 준법교육 | 완료 | |
| 준법의식 | 3월 | 대표이사 공정거래 자율준수 선언문 게시 | 완료 |
| 3월 | 준법경영 실천 서약서 징구 | 완료 | |
| 상시 | 최신법령 개정내용, 법집행 정책동향 등 공지 | 수시진행 |
3. 주주총회 등에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 작성하지 않으며 관련 내용은 2022년 3월 제출된 2021년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
VII. 주주에 관한 사항
가.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주는 현대자동차이며, 그 특수관계인을 합하여, 33.77%의 지분을 보유하고 있습니다. 세부내역은 다음과 같습니다.
2022.09.30(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
현대자동차최대주주보통주36,852,43233.7736,852,43233.77-이용배계열사임원보통주1,6120.001,6120.00-김두홍계열사임원보통주6450.006450.00-김정훈계열사임원보통주1,9470.001,9470.00-보통주36,856,63633.7736,856,63633.77-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
나. 최대주주의 주요경력 및 개요(1) 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황당사의 최대주주인 현대자동차는 서울시 서초구 헌릉로 12에 본사를 두고 있습니다.제조 및 판매를 주업종으로 영위하는 회사로서, 1967년 12월 29일 설립되어 1974년 6월 28일 기업공개하여 현재 한국거래소 유가증권시장에 상장되어 있습니다. 보고서작성기준일 현재 현대자동차의 최대주주는 현대모비스(21.43%)입니다.1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
현대자동차(주)1,062,281정의선2.62--현대모비스(주)21.43장재훈0.00----이동석0.00----
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 상기 출자자수는 2021년말 주주명부폐쇄일 기준 보통주식 주주수 입니다.* 하언태 대표이사는 2021년 12월 31일 일신상의 사유로 사임하였습니다.
2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
| 변동일 | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.03.19 | 정의선이원희하언태 | 2.350.00- | - | - | 현대모비스 | 21.43 |
| 2020.03.31 | 정의선이원희하언태 | 2.620.00- | - | - | 현대모비스 | 21.43 |
| 2020.12.16 | 정의선하언태 | 2.62- | - | - | 현대모비스 | 21.43 |
| 2021.03.24 | 정의선하언태장재훈 | 2.62-0.00 | - | - | 현대모비스 | 21.43 |
| 2021.12.31 | 정의선장재훈 | 2.620.00 | - | - | 현대모비스 | 21.43 |
| 2022.03.24 | 정의선장재훈이동석 | 2.620.000.00 | - | - | 현대모비스 | 21.43 |
* 최근 3년간 현대자동차(주)의 대표이사 변동내역- 2020.03.19 정몽구, 정의선, 이원희, 하언태 → 정의선, 이원희, 하언태- 2020.12.16 정의선, 이원희, 하언태 → 정의선, 하언태- 2021.03.24 정의선, 하언태 → 정의선, 하언태, 장재훈- 2021.12.31 정의선, 하언태, 장재훈 → 정의선, 장재훈- 2022.03.24 정의선, 장재훈 → 정의선, 장재훈, 이동석
3) 최대주주의 대표이사 약력
| 성 명 | 직 위(상근여부) | 출생연도 | 주요 경력 |
|---|---|---|---|
| 정 의 선 | 대표이사 회장(상근) | 1970년 | 현대자동차 부회장('09~'18)현대자동차 수석부회장('18~'20)현대자동차 회장('20~현재) |
| 장 재 훈 | 대표이사 사장(상근) | 1964년 | 서비스사업부장, HR사업부장('15~'18)현대자동차 경영지원본부장, 국내사업 본부장, 제네시스사업본부장('19~'20)현대자동차 담당사장, 제네시스사업본부장('21~현재) |
| 이동석 | 대표이사 부사장(상근) | 1964년 | 현대자동차 상무/전무,엔진변속기사업부장 ('18 ~ '20)현대자동차 부사장, 생산지원담당 ('21 ~ '21)현대자동차 부사장, 국내생산담당/안전보건최고책임자(CSO) ('22~현재) |
4) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
현대자동차(주)79,758,30027,083,28852,675,01255,605,120661,623645,526
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
* 2021년말 별도 재무제표 기준
5) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
현대자동차(주)는 공정거래법상 현대자동차그룹내 소속회사이며, 최대주주인 현대모비스(주)는 현대자동차(주)의 경영에 직접적으로 영향력을 행사하지 않고 있으나 최대주주로서 일정부분 영향력을 미치고 있습니다. 현대자동차(주)의 자세한 사업 내용은 금감원 전자공시시스템에 공시된 사업보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
6) 최대주주의 사업의 현황당사의 최대주주인 현대자동차는 자동차를 제조 및 판매를 주업종으로 영위하는 회사로서, 1967년 설립되어 1974년 기업공개를 하여 현재 한국거래소 유가증권시장에상장되어 있습니다.
다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
현대모비스411,578정의선0.32--기아(주)17.37조성환0.00----
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 상기 출자자수는 2021년말 주주명부폐쇄일 기준 보통주식 주주수 입니다.
<법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역>
| 변동일 | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.02.03 | 정몽구정의선박정국 | 7.13-- | - | - | 기아자동차 | 17.28 |
| 2020.03.26 | 정몽구정의선박정국 | 7.130.320.00 | - | - | 기아자동차 | 17.28 |
| 2020.10.14 | 정의선박정국 | 0.320.00 | - | - | 기아자동차 | 17.28 |
| 2021.03.24 | 정의선조성환 | 0.320.00 | - | - | 기아자동차 | 17.33 |
| 2022.03.23 | 정의선조성환 | 0.320.00 | - | - | 기아자동차 | 17.37 |
* 최근 3년간 법인의 대표이사 변동내역- 2020.03.18 정몽구, 정의선, 박정국 → 정몽구, 정의선(재선임), 박정국- 2020.10.14 정몽구, 정의선, 박정국 → 정의선, 박정국- 2021.03.24 정의선, 박정국 → 정의선, 조성환- 2022.03.23 정의선, 박정국 → 정의선, 조성환(재선임)
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
현대모비스(주)32,576,2087,997,30024,578,90827,328,5551,358,3501,426,648
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
* 2021년말 별도 재무제표 기준
라. 최대주주 변동내역보고서 제출기준일 현재 당사의 최대주주는 현대자동차(주)이며, 공시대상기간동안 변동내역은 없습니다. 마. 주식소유현황기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 바. 소액주주 현황기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
사. 최근 6개월간의 주식 및 주식거래실적당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) |
| 종 류 | '22년 4월 | '22년 5월 | '22년 6월 | '22년 7월 | '22년 8월 | '22년 9월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가 | 최 고 | 20,050 | 19,350 | 22,850 | 26,550 | 31,400 | 30,500 |
| 최 저 | 18,800 | 17,800 | 18,400 | 18,150 | 24,400 | 25,300 | ||
| 평 균 | 19,245 | 18,521 | 20,513 | 21,043 | 26,850 | 28,170 | ||
| 거래량 | 최 고 | 592,729 | 696,333 | 16,607,375 | 31,111,778 | 34,853,568 | 6,611,538 | |
| 최 저 | 277,649 | 254,225 | 448,229 | 674,965 | 2,055,538 | 2,648,816 | ||
| 월 간 | 7,597,686 | 7,928,662 | 60,665,446 | 122,670,357 | 163,880,978 | 85,678,603 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
(1) 등기임원 현황보고서 작성기준일 현재 당사의 임원은 등기임원은 총 7명으로 사내이사 3명, 사외이사 4명입니다. 자세한 세부현황은 다음과 같습니다.
2022.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이용배남1961.04사장사내이사상근경영총괄경희대 경영학(석)'11 ~ '12 현대차 경영기획담당 부사장'12 ~ '13 현대차 기획조정3실장 부사장'13 ~ '16 현대위아㈜기획담당 부사장'16 ~ '17 HMC투자증권㈜ 영업총괄 부사장'17 ~ '19 현대차증권㈜ 대표이사 사장'20 ~ 현재 현대로템 대표이사1,612-계열회사임원2020.03.25~2023.03.25김두홍남1966.08전무사내이사상근재경본부장연세대 경영학연세대 대학원 경영학(석)'13 ~ '17 현대차 기획조정3실 경영기획1팀장'18 ~ '18 현대파워텍 재경실장'18 ~ '18 현대다이모스 재경본부장'18 ~ 현재 현대로템 재경본부장645-계열회사임원2019.03.20~2025.03.22김정훈남1965.10상무사내이사상근레일솔루션사업본부장인하대 기계공학'16 ~ '17 현대로템 해외영업팀장'17 ~ '20 현대로템 해외사업실장'21 ~ 현재 현대로템 레일솔루션사업본부장--계열회사임원2021.03.24~2024.03.24정태학남1966.02이사사외이사비상근감사위원장,투명경영위원서울대 법학'10 ~ 현재 법무법인(유) 율촌 변호사--계열회사임원2017.03.17~2023.03.25여형구남1959.10이사사외이사비상근투명경영위원장,보수위원장,사외이사후보추천위원,감사위원 한양대 건축공학연세대 건축학(석)한양대 교통공학(박)'15 ~ '18 평창동계올림픽조직위원회 부위원장'18 ~ 현재 김ㆍ장 법률사무소 고문--계열회사임원2019.03.20~2025.03.22전상경남1963.01이사사외이사비상근사외이사후보추천위원장,감사위원,보수위원서울대 영문학오하이오 주립대(석)뉴욕주립대 경영학(박)'02 ~ 현재 한양대학교 파이낸스경영학과 교수--계열회사임원 2019.03.20~2025.03.22윤지원여1965.06이사사외이사비상근투명경영위원이화여대 정치외교학과영국 Univ. of Aberdeen 국제관계학과(석)영국 Univ. of Glasgow 국제정치학(박)'05 ~ '19 평택대 외교안보전공 교수'19 ~ 현재 상명대 국가안보학과 교수--계열회사임원 2022.03.23~2025.03.22
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 상기 재직기간 및 임기만료일은 등기임원의 최근 선임일 및 임기 기준이며 보유주식수는 보고서 제출일 현재 기준입니다.
(2) 미등기임원
| (기준일 : | 2022.09.30 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||
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| 정보근 | 남 | 1966.05 | 상무 | 상근 | 생산본부장 | 영남대 기계설계'15 ~ '17 현대로템 중기생산관리팀장'17 ~ '17 현대로템 철차공장장'17 ~ '19 현대로템 방산공장장'20 ~ 현재 현대로템 생산본부장 | 388 | - | 1999.07~ | - |
| 김익수 | 남 | 1970.01 | 상무 | 상근 | 경영지원사업부장 | 한양대 경제학'15 ~ '19 현대로템 인사실장'19 ~ 현재 현대로템 경영지원사업부장 | 2,569 | - | 2015.01~ | - |
| 김종년 | 남 | 1966.09 | 상무 | 상근 | 레일솔루션 연구소장 | 영남대 기계공학(학)KAIST 기계공학(석)'15 ~ '19 현대로템 선행연구실장'19 ~ 현재 현대로템 레일솔루션연구소장 | 1,124 | - | 1999.07~ | - |
| 안경수 | 남 | 1963.11 | 상무 | 상근 | 디펜스솔루션사업본부장 | 성균관대 기계공학'15 ~ '17 현대로템 체계연구실장'17 ~ '19 현대로템 방산영업실장'19 ~ 현재 현대로템 디펜스솔루션 사업본부장 | 5,136 | - | 2002.01~ | - |
| 이정엽 | 남 | 1968.05 | 상무 | 상근 | 디펜스솔루션사업부장 | 한양대 기계공학(학)한양대 기계설계(석)한양대 메카트로닉스(박)'16 ~ '19 방산연구실장'19 ~ '19 방산기술연구소장'20 ~ 현재 디펜스솔루션사업부장 | 1,225 | - | 2002.01~ | - |
| 전상훈 | 남 | 1967.09 | 상무 | 상근 | 완성차개발실장 | 경북대 전기공학'18 ~ '18 현대로템 철차연구팀장'19 ~ '19 현대로템 PE실장'20 ~ 현재 완성차개발실장 | 696 | - | 1999.07~ | - |
| 권오철 | 남 | 1968.03 | 상무 | 상근 | 구매사업부장 | 부산대 생산기계공학'12 ~ '18 현대로템 구매팀장'19 ~ '19 현대로템 구매실장'20 ~ 현재 현대로템 구매사업부장 | 2,364 | - | 1999.07~ | - |
| 이원상 | 남 | 1967.1 | 상무 | 상근 | 연구개발실장 | 서울대 농기계학(학)서울대 농기계학(석)'09 ~ '17 현대로템 주행장치개발팀장'17 ~ '18 현대로템 시스템엔지니어링실장'18 ~ 현재 현대로템 연구개발실장 | 2,199 | - | 1999.07~ | - |
| 전성하 | 남 | 1969.11 | 상무 | 상근 | 해외사업1실장 | 고려대 산업공학'15 ~ '18 현대로템 브라질법인장'19 ~ '20 현대로템 철도사업기획실장'20 ~ 현재 현대로템 해외사업1실장 | 2,149 | - | 1999.07~ | - |
| 김현우 | 남 | 1966.03 | 상무 | 상근 | 방산공장장 | 동아대 기계공학'15 ~ '18 현대로템 방산생산팀장'18 ~ '19 현대로템 방산생산기술실장'20 ~ 현재 현대로템 방산공장장 | 3,433 | - | 2002.01~ | - |
| 이경필 | 남 | 1972.01 | 상무 | 상근 | 경영기획실장 | 동국대 산업공학'14 ~ '20 현대자동차 PMO 전략기획업무'20 ~ 현재 현대로템 경영기획실장 | 322 | - | 2020.02~ | - |
| 최남덕 | 남 | 1966.02 | 상무 | 상근 | 국내사업실장 | 경희대 기계공학'17 ~'19 현대로템 철도사업기획실장'19 ~'19 현대로템 철도시스템사업실장'19 ~'19 메인트란스 대표이사'20 ~ 현재 현대로템 국내사업실장 | 224 | - | 2020.08~ | - |
| 박성부 | 남 | 1966.01 | 상무 | 상근 | 철차공장장 | 부산대 기계공학'15 ~'17 현대로템 철차생산관리팀장'17 ~'19 현대로템 방산생산관리팀장'20 ~ 현재 현대로템 철차공장장 | - | - | 1999.07~ | - |
| 오준석 | 남 | 1967.01 | 상무 | 상근 | 에코플랜트사업본부장 | 경북대 기계공학'14 ~ '17 프레스PM팀장'17 ~ 현재 현대로템 수소&프레스사업실장 | 2,037 | - | 2002.01~ | - |
| 채종칠 | 남 | 1968.09 | 상무 | 상근 | 커뮤니케이션실 | 영남대 법학'15 ~ '17 현대로템 노사협력팀장'19 ~ '20 현대로템 비즈니스지원실장'20 ~ 현재 현대로템 커뮤니케이션실장 | 429 | - | 1999.07~ | - |
| 조항 | 남 | 1969.01 | 상무 | 상근 | 시스템사업실장 | 서울대 기계설계(학)한국교통대 철도차량(석)'16 ~ '18 현대로템 아/태영업팀장'18 ~ '19 현대로템 철도시스템PM2팀장'19 ~ 현재 현대로템 시스템사업실장 | - | - | 2002.1~ | - |
| 권오현 | 남 | 1970.07 | 상무 | 상근 | 경영관리실장 | 연세대 경영학'15 ~ '19 현대로템 경영분석팀장'20 ~ 현재 현대로템 경영관리실장 | - | - | 2007.11~ | - |
| 조규출 | 남 | 1968.09 | 상무 | 상근 | 품질사업부장 | 경북대 전자공학'18 ~ '20 현대로템 의장생산기술팀장'20 ~ '20 현대로템 의장생산1팀장'20 ~ '21 현대로템 철차품질관리실장'22 ~ 현재 현대로템 품질사업부장 | - | - | 1999.07~ | - |
| 조형준 | 남 | 1974.12 | 상무 | 상근 | 체계개발실장 | 서울대(석) 조선해양공학'18 ~ '20 현대로템 체계연구1팀장'20 ~ '21 현대로템 신사업전략팀장'22 ~ 현재 현대로템 체계개발실장 | - | - | 2002.01~ | - |
| 이수호 | 남 | 1969.02 | 상무 | 상근 | 생산지원실장 | 동아대 정치외교학'15 ~ '20 현대로템 인사팀장'20 ~ '21 현대로템 인사실장'22 ~ 현재 현대로템 생산지원실장 | - | - | 1999.07~ | - |
| 김성현 | 남 | 1969.04 | 상무 | 상근 | 해외사업3실장 | 연세대 기계공학'16 ~ '19 현대로템 해외프로젝트팀장'20 ~ 현재 현대로템 해외사업실장 | 1,890 | - | 1999.07~ | - |
| 김영일 | 남 | 1968.11 | 상무 | 상근 | 안전경영지원실장 | 한국외대 경제학'19 ~ '19 현대로템 관재시설팀장'20 ~ '20 현대로템 비즈니스지원팀장'20 ~ 현재 현대로템 안전경영지원실장 | 193 | - | 2013.12~ | - |
| 한성봉 | 남 | 1970.01 | 상무 | 상근 | 에코제철사업실장 | 원광대 전자공학'17 ~ '19 현대로템 플랜트전장연구팀장'20 ~ '21 현대로템 제철설비전장연구팀장'21 ~ 현재 현대로템 에코제철사업실장 | 1,277 | - | 2006.09~ | - |
| 김주한 | 남 | 1970.04 | 상무 | 상근 | 디펜스국내사업실장 | 중앙대 경영학'15 ~ '19 현대로템 방산사업관리팀장'20 ~ '21 현대로템 방산국내사업팀장'22 ~ 현재 현대로템 디펜스국내사업실장 | - | - | 2002.01~ | - |
| 서정기 | 남 | 1970.06 | 상무 | 상근 | 구매1실장 | 금오공대 기계공학'15 ~ '21 현대로템 철도기술영업팀장'22 ~ 현재 현대로템 구매1실장 | - | - | 1999.07~ | - |
| 오재혁 | 남 | 1966.09 | 상무 | 상근 | 수소에너지사업실장 | 서울대 제어계측공학(학)서울대 제어계측공학(석/박)'22 ~ 현재 현대로템 수소에너지사업실장 | - | - | 2022.01~ | - |
* 상기 보유주식수는 보고서 제출일 현재 기준입니다.
(3) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 성 명 | 겸 임 현 황 | |
|---|---|---|
| 직 위 | 회사명 | |
| --- | --- | --- |
| 조항 | 기타비상무이사(비상근) | 메인트란스 |
나. 직원 등 현황
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
다. 미등기임원 보수 현황
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
2. 임원의 보수 등
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등가. 채무보증 현황(1) 국내법인 : 해당사항 없음(2) 해외법인
(단위: 천외화)
| 성명(법인명) | 관계 | 채무보증내역 | 채무잔액 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권자 | 채무내용 | 보증기간 | 거 래 내 역 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 해외법인 | Shinhan BankEurope Gmbh | 현지금융 | 2022.03.02∼2023.03.06 | - | EUR 5,000 | - | EUR 5,000 | EUR 5,000 |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 해외법인 | Shinhan BankEurope Gmbh | 현지금융 | 2018.12.06∼2022.03.07 | EUR 5,000 | - | EUR 5,000 | - | - |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 해외법인 | Shinhan BankEurope Gmbh | 현지금융 | 2021.10.21∼2022.10.25 | EUR 5,000 | - | - | EUR 5,000 | EUR 5,000 |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 해외법인 | Shinhan BankEurope Gmbh | 현지금융 | 2019.07.16∼2023.07.16 | EUR 5,000 | - | - | EUR 5,000 | EUR 5,000 |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 해외법인 | KEB Hana Bank, London Branch | 현지금융 | 2017.02.27~2023.05.24 | EUR 10,000 | - | - | EUR 10,000 | EUR 10,000 |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 해외법인 | KEB Hana Bank, London Branch | 현지금융 | 2019.12.18~2023.01.18 | EUR 6,000 | - | - | EUR 6,000 | EUR 5,000 |
| 합 계 | USD | - | - | - | - | - | - | - | - |
| EUR | - | - | - | EUR 31,000 | EUR 5,000 | EUR 5,000 | EUR 31,000 | EUR 30,000 |
나. 이행보증 현황
| (단위: 백만원, 천외화) |
| 대상회사 | 관련기관 | 금 액 | 사 유 |
|---|---|---|---|
| 우이신설경전철㈜ | 서울보증보험 | KRW 180 | 계약이행연대보증 |
| 서부광역철도주식회사 | 건설공제조합 | KRW 2,393 | 계약이행연대보증 |
| 동북선도시철도주식회사 | 건설공제조합 | KRW 28,299 | 계약이행연대보증 |
다. 담보제공 내역
| (단위: 백만원) |
| 제공받은 회사 | 내용 | 금액 | 제공 사유 |
|---|---|---|---|
| 우이신설경전철(주) | 보유주식808,000주 | 4,040 | 우이신설경전철(주) 프로젝트금융 대출 실행에 따른 주식담보제공 |
| 동북선도시철도 | 보유주식2,085,215주 | 10,426 | 동북선도시철도 프로젝트 금융 대출 실행에 따른 주식담보제공 |
2. 대주주와의 자산양수도 등
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 거래목적물 | 금 액 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 손익 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현대차증권 | 무보증사채 | 30,000 | - | 30,000 | - | - | 인수누적잔액 기준 |
* 보고서 기준일 현재 증감현황- 증감내역 : 24-2회차 회사채 상환 200억, 29-2회차 회사채 상환 100억 3. 대주주와의 영업거래 등
| (단위: 억원) |
| 법인명 | 관계 | 거래종류 | 거래기간 | 거래내용 | 거래금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
* 대주주와의 영업거래 등에 대한 자세한 사항은 본 보고서 III. 재무에 관한 사항 5. 재무제표의 주석 중 특수관계자 거래를 참조하시기 바랍니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
해당사항 없음
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건(1) 손해배상 청구 (서울고등법원 2021나2012856)
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 소제기일 | 2016.07.22(1심), 2021.04.01(2심) |
| 소송 당사자 | 원고: 삼성엔지니어링, 피고: 당사 |
| 소송의 내용 | 당사 납품 제품의 하자 존재 여부 |
| 소송가액 | 12,274 (백만원) |
| 진행상황 | 2016.07.22 : 삼성엔지니어링 소제기2016.09.23 : 답변서 제출2016.11.17 : 변론기일 속행2017.03.23 : 변론기일 속행2017.06.08 : 변론기일 속행2017.08.10 : 변론기일 속행2020.01.09 : 변론기일 속행2020.03.26 : 변론기일 속행2020.05.21 : 변론기일 속행2020.10.08 : 변론종결2020.12.10 : 변론재개2021.01.21 : 변론종결2021.02.16 : 판결선고2021.04.01 : 원고/피고 항소2021.10.19 : 변론준비기일 속행2021.11.16 : 변론준비기일2022.06.28 : 변론준비기일 속행 |
| 향후 소송일정 및 대응방안 | 1심 판결에 대해 원고/피고 항소하여 2심 진행 중이며, 소송진행 상황에 따라 대응 예정 |
| 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 | 회사가 패소하는 경우 소송금액에 대한 손실이 예상되며, 현재로서 패소할 가능성에 대해서는 합리적으로 예측할 수 없음 |
* 중요 소송사건의 자세한 내용은 본 보고서 III. 재무에 관한 사항 5. 재무제표의 주석 중 계류 중인 소송사건을 참조하시기 바랍니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2022.09.30) | (단위 : 매, 백만원, 외화단위 : USD) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | 백지어음 1매 | - | 보증서발급 담보제공 |
| 법 인 | 수표 2매백지수표 3매 | USD 5,795,918- | 계약이행계약이행보증/출자자약정 |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증 현황
| (기준일 : 2022.09.30) | (단위 : 천외화) |
| 성명(법인명) | 관계 | 채무보증내역 | 채무잔액 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권자 | 채무내용 | 보증기간 | 거 래 내 역 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 해외법인 | Shinhan BankEurope Gmbh | 현지금융 | 2022.03.02∼2023.03.06 | - | EUR 5,000 | - | EUR 5,000 | EUR 5,000 |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 해외법인 | Shinhan BankEurope Gmbh | 현지금융 | 2018.12.06∼2022.03.07 | EUR 5,000 | - | EUR 5,000 | - | - |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 해외법인 | Shinhan BankEurope Gmbh | 현지금융 | 2021.10.21∼2022.10.25 | EUR 5,000 | - | - | EUR 5,000 | EUR 5,000 |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 해외법인 | Shinhan BankEurope Gmbh | 현지금융 | 2019.07.16∼2023.07.16 | EUR 5,000 | - | - | EUR 5,000 | EUR 5,000 |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 해외법인 | KEB Hana Bank, London Branch | 현지금융 | 2017.02.27~2023.05.24 | EUR 10,000 | - | - | EUR 10,000 | EUR 10,000 |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 해외법인 | KEB Hana Bank, London Branch | 현지금융 | 2019.12.18~2023.01.18 | EUR 6,000 | - | - | EUR 6,000 | EUR 5,000 |
| 합 계 | USD | - | - | - | - | - | - | - | - |
| EUR | - | - | - | EUR 31,000 | EUR 5,000 | EUR 5,000 | EUR 31,000 | EUR 30,000 |
라. 그 밖의 우발부채 등
보고서 Ⅲ. 재무의 관한 사항의 재무제표 주석 중 우발부채 및 약정사항을 참고 하시기 바랍니다
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황해당사항 없음 나. 행정기관의 제재현황(1) 공정거래위원회의 제재현황
| 일자 | 제재기관 | 처벌 또는조치대상자 | 처벌 또는조치내용 | 금전적제재금액 | 사유 및 근거법령 | 처벌 또는 조치에 대한회사의 이행 현황 | 재발방지를 위한회사의 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021.06.09 | 공정거래위원회 | 현대로템 | 과징금 처분 및 시정명령 | 1,600만원 | - 하도급법 제12조의3 제2항 위반 (기술자료요구서 미발급) | 과징금 납부 | 전임직원 대상 사례 전파교육, 기술자료요청시스템 구축 및 사용여부 모니터링을 통하여 재발방지 노력을 하고 있음 |
| 2022.09.28 | 공정거래 위원회 | 현대로템 | 과징금 처분 및 시정명령 | 323억600만원 | - 공정거래법 제40조 제1항 제3호 및 제8호 위반 (물량배분담합, 입찰담합) | 공정거래위원회 의결에 의하여 행정처분 면제 | 전임직원 대상 사례 전파교육, 현장점검을 통하여 재발방지 노력을 하고 있음 |
(2) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황
| 일자 | 제재기관 | 처벌 또는조치대상자 | 처벌 또는조치내용 | 금전적제재금액 | 사유 및 근거법령 | 처벌 또는 조치에 대한회사의 이행 현황 | 재발방지를 위한회사의 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021.09.07 | 대구도시철도공사 | 현대로템 | 입찰참가자격 제한처분 | - | - 지방계약법 제31조 제1항 제3호, 동법 시행규칙 제76조 제1항 [건산법 상 하도급제한규정 (일괄하도급) 위반] | 행정소송, 행정심판 병행 (집행정지 得) | 입찰참가자격제한 처분에 대한 위법함을 주장/입증하여 취소판결 得 |
| 2020.08.10 | 중소벤처기업부 | 현대로템 | 시정명령 ·시정권고 | 1억 6,500만원 | - 대·중소기업 상생협력 촉진에 관한 법률 제25조 제1항 제3호, 동법 제21조 제1항 | 행정처분에 대한 처분취소 소송 (집행정지 得) | 서면미발급/부당한 대금결정 행정처분에 대한 취소판결 得 |
* 기타 경미한 건에 대해서는 기재를 생략함
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항* 해당사항 없음
나. 외국지주회사의 자회사 현황* 해당사항 없음
다. 합병등 전후의 재무사항 비교표* 해당사항 없음 라. 녹색경영 관련 사항1) 온실가스 배출 실적 (2021년)
| 구 분 | 온실가스배출량(tCO2-eq) | 에너지사용량(TJ) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 직접배출 (Scope1) |
간접배출 (Scope2) |
총량 | 연료사용량 | 전기사용량 | 스팀사용량 | 총량 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현대로템 창원공장 | 7,374 | 13,109 | 20,483 | 139 | 274 | - | 412 |
* 기준법령 : 저탄소 녹색성장 기본법 시행령 제 29조- 2011년도 산업, 발전 부문 온실가스, 에너지 목표 관리업체 지정 (2011.7.29)* 산업통상자원부의 2021년 산업, 발전부문 목표관리업체의 온실가스 감축목표 이행실적 평가 결과 통보(2022.10.24)에 근거하여 작성
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
2. 계열회사 현황(상세)
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없음
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