Quarterly Report • Nov 14, 2022
Quarterly Report
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분기보고서 4.9 주식회사 삼기 110111-4249458
분 기 보 고 서
(제 14 기)
2022년 01월 01일2022년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 삼기 |
| 대 표 이 사 : | 김치환, 이동원 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 평택시 포승읍 평택항로 268번길 147 |
| (전 화) 031-491-0341 | |
| (홈페이지) http://www.samkee.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 대표이사 (성 명) 이동원 |
| (전 화) 031-491-0341 | |
목 차
Ⅰ. 회사의 개요
1. 회사의 개요
2. 회사의 연혁 3. 자본금 변동사항
4. 주식의 총수 등
5. 정관에 관한 사항
Ⅱ. 사업의 내용 1. 사업의 개요
2. 주요 제품 및 서비스 3. 원재료 및 생산설비
4. 매출 및 수주상황
5. 위험관리 및 파생거래 6. 주요계약 및 연구개발활동 7. 기타 참고사항Ⅲ. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
2. 연결재무제표
3. 연결재무제표 주석
4. 재무제표
5. 재무제표 주석
6. 배당에 관한 사항 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 8. 기타 재무에 관한 사항Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견
Ⅴ. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
2. 내부통제에 관한 사항
Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
2. 감사제도에 관한 사항
3. 주주총회 등에 관한 사항
Ⅶ. 주주에 관한 사항
Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
2. 임원의 보수 등
Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항
Ⅹ. 대주주 등과의 거래내용
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
2. 우발부채 등에 관한 사항
3. 제재 등과 관련된 사항
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
2. 계열회사 현황(상세) 3. 타법인출자 현황(상세)[전문가의 확인] 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계
【 대표이사 등의 확인 】 확인서.jpg 확인서
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----31-4231-42
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
2) 연결대상회사의 변동내용
SAMKEE AMERICA INC당기 중 신설------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 주식회사 삼기 라고 표기합니다.또한 영문으로는 SAMKEE CORP. 라 표기합니다.
다. 설립일자당사는 1978년 6월 3일에 설립하였습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소1) 주소 : 경기도 평택시 포승읍 평택항로 268번길 1472) 전화번호 : 031-491-03413) 홈페이지 주소 : http://www.samkee.com
마. 중소기업 등 해당 여부
미해당미해당해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 1) 주요 목적사업
| 목 적 사 업 | 비 고 |
| 1. 자동차 부품 제조 판매업2. 전자제품 및 부품 제조 판매업3. 다이케스팅용 금형 제조 판매업4. 자동차 부품 및 소재의 제조, 가공 및 판매5. 금속 단연 단조 가공 및 판매6. 열처리7. 플라스틱 제품 제조 및 판매8. 군납 병기 제조 및 대행9. 가공품 일체 제조 및 판매10. 항공기 부품의 소재의 제조, 가공 및 판매11. 자동차 판매12. 알루미늄 제련, 정련 및 합금제조업13. 부동산임대업14. 각종 공작기계 및 금속공작기계 제조 판매업15. 전기자동차 제품 및 부품 제조 판매업16. 농기계 제품 및 부품 제조 판매업17. 기타 이동수단과 관련된 제품 및 부품 제조 판매 및 서비스업18. 수소자동차 제품 및 부품 제조 판매업19. 위 각항에 관한 수출입업 및 부대사업 일체 | - |
2) 주요사업의 내용당사는 자동차 및 전기차 부품 전문기업으로 내연기관(일반 및 터보사양)부터 하이브리드, 전기차까지 다양한 차종에 관련 부품을 제조, 판매하고 있습니다. 국내 사업장으로는 평택, 서산, 인천 등에 제조 시설을 갖추고 있으며, 해외 사업장으로는 중국 산동시에 제조 시설을 갖추어 유기적 네트워크를 구축하고 있습니다. 연결회사는 합금사업부, 주조사업부, 가공사업부 체제로 운영되고 있으며, 부문별 주요 제품은 다음과 같습니다.
| 부문 | 주요제품 |
| 엔진부품 | Timing Chain Cover/Case, Ladder Frame, Cylinder Block, Crank Case, Oil Pan, Bed-Plate 등 |
| 변속기부품 | Valve Body, Cluth Housing, Converter Hounsing, Transmission Case, Rear-Cover 등 |
| 전기차부품 | End-Plate, Motor Housing, 감속기 Case, Valve Block 등 |
기타 자세한 사항은 동 보고서 II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.
사. 신용평가에 관한 사항당사의 공시대상기간 동안의 신용평가 현황은 다음과 같습니다.1) 신용평가 내역
| 평가일 | 평가대상 | 신용등급 | 현금흐름등급 | 평가회사 |
| 2022. 04 | 기업신용평가 | BB | CF3(C+) | 나이스평가정보 |
| 2022. 08 | 기업신용평가 | BB+ | C+ | 나이스디앤비 |
2) 신용등급 체계
| 신용상태 | 기업평가등급 | 기업평가등급의 정의 |
| 우수 | AAA | 상거래를 위한 신용능력이 최우량급이며, 환경변화에 충분한 대처가 가능한 기업 |
| AA | 상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업 | |
| A | 상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업 | |
| 양호 | BBB | 상거래를 위한 신용능력이 양호하나, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성 있는 기업 |
| 보통 | BB | 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가 우려되는 기업 |
| B | 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성이 높은 기업 | |
| 열위 | CCC | 상거래를 위한 신용능력이 보통이하이며, 거래안정성 저하가 예상되어 주의를 요하는 기업 |
| CC | 상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업 | |
| C | 상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며, 거래위험 발생가능성이 매우 높은 기업 | |
| 부도 | D | 현재 신용위험이 실제 발생하였거나 신용위험에 준하는 상태에 처해있는 기업 |
| 평가제외 | R (NG) | 1년 미만의 결산재무제표를 보유하거나, 경영상태 급변으로 기업평가등급부여를 유보하는 기업 |
3) 현금흐름등급 체계[나이스평가정보]
| 현금흐름등급 | 현금흐름등급의 정의 |
| CF1 (우수) | 현금흐름창출능력이 최상급인 유동성 우수기업 |
| CF2 (양호) | 영업활동의 수익성 양호하고, 투자수요를 충분히 감당할 수 있는 상태 |
| CF3 (보통) | 영업활동 현금흐름은 양호하나, 신규투자를 위해 외부자금을 조달해야 하는 상태 |
| CF4 (열위) | 연간 창출한 현금흐름으로 운전자금 투자수요금액을 충당하지 못하는 보통이하의 상태 |
| CF5 (위험) | 당기의 현금흐름 수익성이 적자인 위험한 상태 |
| CF6 (부실) | 현금흐름이 2년 연속 적자로서 수익성이 매우 열악한 상태 |
[이크레더블]
| 현금흐름등급 | 현금흐름등급의 정의 |
| A (CR-1) | 현금흐름 창출능력이 매우 양호하며 안정적. |
| B (CR-2) | 현금흐름 창출능력이 양호하나 그 안정성은 상위등급에 비하여 다소 열위함. |
| C+ (CR-3) | 현금흐름 창출능력이 보통이상이나 장래 경제여건 및 환경악화에 따라 다소나마 현금흐름 저하 가능성 존재함. |
| C- (CR-4) | 현금흐름 창출능력이 보통으로 장래 경제여건 및 환경악화에 따라 현금흐름 저하 가능성이존재함. |
| D (CR-5) | 현금창출능력이 낮거나 총 차입금 대비 현금흐름 창출액이 적어 현금지급능력이 불량함. |
| E (CR-6) | 현금흐름 창출능력이 거의 없거나 차입금 대비 자금 창출액이 매우 적어 현금지급능력이 매우 불량함. |
[나이스디앤비]
| 현금흐름등급 | 현금흐름등급의 정의 |
| A | 현금흐름이 안정적이며 소요자금의 자체 창출능력이 매우 양호한 수준 |
| B | 현금흐름이 안정적이나 소요자금의 자체 창출능력이 상위등급에 비하여 다소 열위한 수준 |
| C+ | 현금흐름 창출능력이 보통 수준 이상이나, 향후 환경악화에 따라 현금흐름의 저하가능성이 다소 있는 수준 |
| C- | 현금흐름 창출능력이 보통 수준이나, 향후 환경악화에 따라 현금흐름의 저하가능성이 다소 있는 수준 |
| D | 현금흐름 창출능력이 낮은 수준이거나, 소요자금 대비 현금창출액이 적어 현금지급능력이 취약한 수준 |
| E | 현금흐름 및 현금지급능력이 매우 취약한 수준 |
| NF | 재무제표의 신뢰성이 결여되었거나, 불완전한 재무정보 보유(원가명세서 부재) - 판정제외 |
| NR | 결산자료 2개년 미만으로 현금흐름 산출 불가 - 판정보류 |
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥 상장2012년 04월 12일부해당사항 없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 연혁
| 년월 | 주요 내용 |
| 1978. 06 | (주)삼기기공 설립 |
| 1984. 02 | (주)은진다이캐스팅 법인 설립 |
| 1988. 06 | (주)삼기기공 기술연구소 설립 |
| 1988. 08 | 1백만불 수출의 탑 수상 |
| 1993. 08 | 유망선진기술기업 지정(생산기술연구원) |
| 1995. 04 | KT마크 획득 - SQUEEZE CASTING 분야(과학기술처) |
| 1996. 07 | 공업기반기술개발사업 수행완료(마그네슘제 자동차부품 개발) |
| 1997. 11 | 우수자본재 개발 표창(통상산업부 장관) |
| 1998. 01 | 100PPM 품질인증획득(중소기업청) |
| 1998. 03 | 상공의 날 동탑산업훈장 수훈 |
| 1999. 01 | 수출경쟁력 우수기업 지정(중소기업청) |
| 2000. 03 | 현대자동차 Balance Shaft Assy 단독 개발업체로 지정 |
| 2000. 06 | 경기도 유망중소기업 선정 |
| 2001. 11 | INNO-BIZ기업 선정(중소기업청) |
| 2002. 12 | 산업자원부장관상 수상 |
| 2002. 12 | 부품소재전문기업 지정(산업자원부) |
| 2003. 10 | 사업장 이전(경기도 평택시 포승읍 평택항로 268번길 147) |
| 2005. 05 | GM HOLDEN社 수출 개시 |
| 2005. 07 | ISO/TS 16949 품질인증 획득(한국능률협회) |
| 2006. 05 | ISO 14001 환경인증 획득(한국능률협회) |
| 2008. 06 | 특허출원(자동차엔진 서포트브라켓과 그 제조방법) |
| 2008. 06 | 상호변경 - (주)삼기오토모티브 |
| 2008. 08 | (주)삼기오토모티브와 (주)삼기기공 합병 |
| 2008. 11 | 벤처기업등록 |
| 2009. 09 | 현대자동차 변속기부품 개발 및 양산(AUTO T/M用 REAR COVER) |
| 2010. 07 | 주조 및 가공공장 증축 |
| 2010. 08 | 현대파워텍 변속기부품 개발 및 양산(AUTO T/M用 VALVE BODY 3종) |
| 2010. 09 | 정보화시스템(ERP & POP) 구축 |
| 2010. 10 | 일자리우수기업 인증서 획득(경기도) |
| 2010. 06 | (주)에코미션 설립 [(주)삼기오토모티브 100% 출자 법인] |
| 2011. 01 | 현대·기아자동차(주) 올해의 협력사 선정 |
| 2011. 02 | (주)에코미션 공장 착공 : 충남 서산시 지속면 무장산업로 263-29 |
| 2011. 10 | 현대드림투게더기업인수목적(주)와의 합병 결의 |
| 2011. 12 | 오천만불 수출의 탑 / 지식경제부장관 표창 수상 |
| 2012. 03 | 현대드림투게더기업인수목적(주)와 합병 |
| 2012. 04 | 한국거래소 코스닥시장에 신규상장 |
| 2012. 07 | 판교사무소 설립 (성남시 분당구 소재) |
| 2012. 12 | 칠천만불 수출의 탑 수상 |
| 2014. 02 | (주)에코미션 흡수합병 |
| 2014. 05 | 중국법인 설립 : 산동삼기기차배건유한공사 |
| 2015. 09 | 제 6회 헤럴드경제 '생생코스닥大賞' 최우수상 |
| 2015. 12 | 일억불 수출의 탑 수상 |
| 2016. 06 | 제 8회 대한민국 코스닥 대상 최우수일자리창출기업상 |
| 2017. 04 | 2017년 월드클래스 300 선정 |
| 2017. 05 | 제 1회 올해의 중견기업 대상 '기술혁신' 부문 장관상 수상 |
| 2018. 05 | 수출입은행 히든챔피언 선정 |
| 2018. 07 | KDB GLOBAL CHALLENGERS 200 인증 |
| 2020. 07 | 주식회사 삼기프리시젼 설립 |
| 2020. 08 | 혁신기업 국가대표 1000 선정 |
| 2020. 10 | 물적분할에 따른 신설법인 설립 (회사명 : 삼기이브이) |
| 2020. 10 | 상호변경 - (주)삼기 |
| 2020. 12 | 사업재편계획 승인 - 고품질 전기차용 모터하우징 생산 플랫폼 구축 |
| 2022. 07 | 미국법인 설립 : SAMKEE AMERICA INC |
나. 회사의 본점 소재지 및 그 변경당사 본점소재지는 경기도 평택시 포승읍 평택항로 268번길 147이며, 최근 5사업년도 중 본점소재지의 변경이 없습니다.
경영진 및 감사의 중요한 변동
2018년 03월 23일정기주총사외이사 조원석대표이사 김남곤사내이사 구혜영사외이사 최선집2019년 05월 31일---대표이사 김남곤2020년 03월 24일정기주총사내이사 이인형대표이사 김치환사내이사 이동원사외이사 이계안상근감사 주정엽-2020년 12월 31일---사내이사 이인형2021년 03월 25일정기주총사내이사 장군기사외이사 유지수사내이사 구혜영사외이사 조원석사외이사 이계안2022년 03월 29일정기주총사내이사 최인수대표이사 이동원사내이사 장군기2022년 04월 01일---사내이사 구혜영
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
라. 최대주주 등의 변동당사의 최근 5사업년도 중 최대주주의 변동은 아래와 같습니다. (단위 : 주, %)
| 일시 | 최대주주 | 비고(액면가) | ||
| 주주명 | 주식수 (보통주) | 지분율 | ||
| 2018.09.30 | 김치환 외 15명 | 12,451,626 | 40.39 | 100 |
| 2018.12.31 | 김치환 외 14명 | 12,420,036 | 40.29 | 100 |
| 2019.05.31 | 김치환 외 13명 | 12,050,568 | 39.09 | 100 |
| 2019.12.31 | 김치환 외 13명 | 12,050,568 | 38.50 | 100 |
| 2020.03.31 | 김치환 외 13명 | 12,458,675 | 36.07 | 100 |
| 2020.06.30 | 김치환 외 13명 | 12,458,675 | 34.00 | 100 |
| 2020.09.30 | 김치환 외 13명 | 12,458,675 | 32.78 | 100 |
| 2020.12.31 | 김치환 외 9명 | 12,430,542 | 32.64 | 100 |
| 2021.03.31 | 김치환 외 9명 | 12,430,542 | 32.42 | 100 |
| 2021.09.30 | 김치환 외 10명 | 12,434,542 | 32.44 | 100 |
| 2021.12.31 | 김치환 외 9명 | 12,420,640 | 32.40 | 100 |
| 2022.03.31 | 김치환 외 8명 | 12,414,860 | 32.38 | 100 |
| 2022.06.30 | 김치환 외 8명 | 12,415,760 | 32.38 | 100 |
| 2022.09.30 | 김치환 외 8명 | 12,416,260 | 32.39 | 100 |
- 인원변동이 없는 지분율 변화는 전환우선주의 보통주 전환청구에 따라 발생하였습니다.
마. 상호의 변경당사는 2020년 10월 5일 임시주주총회에서 상호 변경을 승인받았습니다.
| 구분 | 변경 전 | 변경 후 |
| 국문 | 주식회사 삼기오토모티브 | 주식회사 삼기 |
| 영문 | SAMKEE AUTOMOTIVE CO., LTD. | SAMKEE CORP. |
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 14기(2022년 3분기) | 13기(2021년말) | 12기(2020년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 38,339,428 | 38,339,428 | 38,087,327 |
| 액면금액 | 100 | 100 | 100 | |
| 자본금 | 3,833,942,800 | 3,833,942,800 | 3,808,732,700 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | 202,021 |
| 액면금액 | - | - | 100 | |
| 자본금 | - | - | 20,202,100 | |
| 합계 | 자본금 | 3,833,942,800 | 3,833,942,800 | 3,828,934,800 |
- 자본금 구성항목 중 기타내용은 전환우선주식 발행분입니다.
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주200,000,000-200,000,000-38,339,4286,060,60944,400,037--6,060,6096,060,609--------------6,060,6096,060,609(주1)38,339,428-38,339,428-377,860-377,860-37,961,568-37,961,568-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
(주1) 전환우선주의 전환권 행사에 따라 우선주 6,060,609주 소각 및 보통주 7,512,172주 추가 상장하였습니다.
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
----------------------------------------------------------------------보통주377,860---377,860--------보통주377,860---377,860----------------------보통주377,860---377,860--------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
다. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황
2022년 09월 30일(단위 : 백만원, %, 회)
| (기준일 : | ) |
신탁 해지2018년 10월 23일2019년 04월 22일1,0009,74997.490-2019년 04월 26일
| 구 분 | 계약기간 | | 계약금액(A) | 취득금액(B) | 이행률(B/A) | 매매방향 변경 | | 결과보고일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시작일 | 종료일 | 횟수 | 일자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
라. 종류주식 발행현황- 보고기간 종료일 현재 해당사항 없습니다.
5. 정관에 관한 사항
가. 정관의 최근 변경일 13기 정기 주주총회(2022년 3월 29일)에서 정관 일부 변경의 건이 상정 후 가결되었습니다.
나. 정관 변경 이력
2020년 03월 24일제 11기 정기주주총회제2조(목적) - 기타 이동수단과 관련된 제품 및 부품 제조 판매 및 서비스업미래 모빌리티 신규사업 추진으로 목적 추가2020년 03월 24일제 11기 정기주주총회제31조(이사의임기) - 변경 전 : 이사의 임기는 3년으로 한다 - 변경 후 : 이사의 임기는 3년 이내로 한다이사의 임기 규정 수정2020년 10월 05일임시주주총회제1조(상호) - 변경 전 : 삼기오토모티브[SAMKEE AUTOMOTIVE CO., LTD.] - 변경 후 : 삼기 [SAMKEE CORP.]상호 변경2020년 10월 05일임시주주총회제2조(목적) - 수소자동차 제품 및 부품 제조 판매업사업 확장으로 목적 추가2022년 03월 29일제 13기 정기주주총회제8조의2(주식등의 전자등록) - 비상장 사채 등 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대해서는 전자등록을 하지 않을 수 있도록 조문을 추가함제10조의2(신주의 동등배당) - 동등배당의 근거를 명시하여 구주와 신주 모두에게 동등하게 이익배당을 할 수 있음을 명확히 함 제13조의1(주주명부 작성비치) - 전자증권법을 반영하여 조문 전체를 신설함제14조(전환사채의 발행) - 전환사채에 대한 이자의 지급에 대한 문구를 삭제함제41조(감사의 수와 선임·해임) - 해임 추가 및 전자증권 도입 시 감사선임 의결권 결의요건 완화 및 제한에 관한 조문을 변경함제41조의3(감사의 직무와 의무) - 표준정관을 준용하여 조문을 추가함제41조의5(감사의 보수와 퇴직금) - 표준정관을 준용하여 보수결정 조문을 추가함제43조(재무제표 등의 작성 등) - 외감법인대상 재무제표의 목록을 추가함제45조(이익배당) - 이익배당 조문 전체를 신설함제45조의2(중간배당) - 중간배당 조문 전체를 신설함전자증권도입 및 관련 규정에 따른 조문 정비감사선임에 관한 조문 정비표준 정관 준용 조문 정비
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 알루미늄 다이캐스팅(알루미늄 합금 주물 가운데 금속제의 주형을 사용하여 용융 금속을 고압 사출 주조한 것) 전문 회사로 합금, 자동차 및 전기차 부품 제조를 주 목적으로 합니다. 합금, 주조, 가공사업부로 구성되어 엔진 및 변속기 관련 부품, 샤시 및 전기차 부품 등의 다양한 제품을 생산하고 있습니다.각 사업부문별 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 부문 | 주요제품 |
| 합금 | 각종 알루미늄 스크랩을 일정비율로 배합하여 고품질 합금 주물 등을 생산 |
| 주조 | 알루미늄 합금 주물 등을 금형에 고압 사출하여 도면에 맞는 제품을 생산 |
| 가공 | 치수, 공차, 상대품 조립성 등 고객의 요구에 맞춰 주조품을 정밀하게 가공 |
한편 당사가 생산하는 부문별 제품은 다음과 같습니다.
| 부문 | 주요제품 |
| 엔진부품 | Timing Chain Cover/Case, Ladder Frame, Cylinder Block, Crank Case, Oil Pan, Bed-Plate 등 |
| 변속기부품 | Valve Body, Cluth Housing, Converter Hounsing, Transmission Case, Rear-Cover 등 |
| 전기차부품 | End-Plate, Motor Housing, 감속기 Case, Valve Block 등 |
1) 엔진부품자동차의 엔진룸을 구성하는 부품을 제조하며 핵심 부품의 원활한 작동 보조 및 보호하는 역할을 수행합니다. 30년 이상 다양한 자동차 부품을 개발한 노하우를 통하여 고객사에 향상된 성능과 경량화 등을 보장하고 있으며, 3세대 파워트레인에 적용되는 제품을 다양하게 수주받아 향후에도 사업 경쟁력을 유지할 전망입니다.2) 변속기부품현대자동차의 DCT, 폭스바겐의 7단 DSG 트랜스미션의 핵심 부품인 밸브바디 제품 등 자동차의 변속을 담당하는 부품들을 제조하며, 엔진 및 구동륜의 회전비를 조절하여 원활한 변속이 이루어질 수 있도록 복잡한 구조로 구성되어 있습니다. 동 기술력을 바탕으로 하이브리드용 변속기 모델을 확대하여 시장 확대 및 안정적인 사업 경쟁력을 확보할 예정입니다.3) 전기차부품전기차 배터리모듈 및 모터, 감속기의 외형을 구성하고 보호하는 제품을 제조하며, 리튬이온 배터리의 특성과 안전성을 반영한 특화된 소재/공정기술 등이 필요합니다. 친환경차의 수요 확대에 따라 고성장을 기록하고 있으며, 플랫폼 모델 중심의 제품 개발과 모듈/팩 설계를 통해 파트너사를 발굴하여 사업포트폴리오를 더욱 다양하게 구성할 예정입니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원)
| 품목 | 생산(판매)개시일 | 주요상표 | 연결 | 별도 | 비고 | 구체적용도 | |||
| 매출액 | 비율(%) | 매출액 | 비율(%) | ||||||
| 엔진부품 | 1984.02 | 해당없음 | 118,314 | 28.2% | 114,632 | 32.8% | Timing Chain Cover/Case,Ladder Frame, Cylinder Block,Crank Case, Oil pan 등 | 엔진 외형 구성 및 보호, 오일 저장 및 통로 구성과 기밀 유지 등 | |
| 변속기부품 | 2008.10 | 해당없음 | 168,827 | 40.2% | 144,470 | 41.4% | 6단 자동변속기, 7단 DCT,8속 자동변속기 등 | 엔진 및 구동륜 회전비 조절, 클러치/변속기 기능 조절, 내부 기어류 보호 및 미션 기밀 유지 등 | |
| 전기차부품 | EV | 2019.03 | 해당없음 | 78,753 | 18.7% | 21,421 | 6.1% | End Plate, Motor Housing/Case 등 | 전기차 모터 및 배터리 모듈 구성 및 보호 등 |
| HEV | 2016.04 | 해당없음 | 41,070 | 9.8% | 41,070 | 11.8% | Valve Block 등 | 엔진 및 구동륜 회전비 조절, 클러치/변속기 기능 조절 등 | |
| 합금 | 2014.01 | 해당없음 | 69 | 0.0% | 25,335 | 7.3% | INGOT 등 | 다이캐스팅용 제품 원재료 | |
| 기타 | 1984.02 | 해당없음 | 13,218 | 3.1% | 2,361 | 0.7% | SCRAP, 설비 등 | 기타 부산물, Oil-Seal 및 Bush 등의 제품 내 서브부품, 생산설비 등 | |
| 합계 | 420,250 | 100% | 349,290 | 100% | - | - |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이현재 End-Plate, Cylinder Block, Valve Body 등 각 Item별로 개별 단가가 적용되고있으며, AL 원재료의 가격변동과 이원화제품 공급에 따른 타업체 단가 일원화에 의해 가격 변동요인이 발생하고 있습니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 원재료 매입 현황 (단위 : 백만원)
| 매입유형 | 품목 | 매입처 | 2022년 3분기 | 비율(%) |
| 원재료 | 스크랩 | 제이아이금속 외 | 64,469 | 26.06% |
| AL'INGOT | 삼우합금공업 외 | 47,464 | 19.19% | |
| 구입부품 | 평화오일씰공업 외 | 20,754 | 8.39% | |
| 외주소재 | 한국캐스팅 외 | 44,650 | 18.05% | |
| 원재료 합계 | 177,337 | 71.70% | ||
| 상품 | BRKT 류 | 건화이엔지 외 | 2,926 | 1.18% |
| OIL SEAL 류 | 평화오일씰공업 외 | 199 | 0.08% | |
| AL'INGOT | 에스닥스 외 | 6,389 | 2.58% | |
| 기타 | - | 3,708 | 1.50% | |
| 상품 합계 | 13,222 | 5.35% | ||
| 외주가공 | 가공 및 사상 | 53,311 | 21.55% | |
| 저장품 | 수용성 절삭유 외 | 3,479 | 1.41% | |
| 총합계 | 247,349 | 100% |
나. 원재료 가격변동 추이현재 원재료 매입 중 가장 큰 비중을 차지하는 스크랩은 국내외 스크랩업체로부터 안정적인 공급을 받아 정제하여 사용하고 있습니다. Ingot 시세 (단위 : Kg)
| 구분 | 2022년 | 2021년 | |||||||
| 3분기 | 2분기 | 3월 | 2월 | 1월 | 4분기 | 3분기 | 2분기 | 1분기 | |
| Ingot | 3,369원 | 3,870원 | 3,291원 | 3,300원 | 3,509원 | 3,563원 | 2,790원 | 2,649원 | 2,650원 |
다. 생산 능력 및 생산 실적 1) 다이캐스팅 M/C (단위 : 대)
| 구 분 | 2022년 3분기(01월 01일~09월 30일) | 2021년(01월 01일~12월 31일) | 2020년(01월 01일~12월 31일) | |||
| 평택공장 | 서산공장 | 평택공장 | 서산공장 | 평택공장 | 서산공장 | |
| 생산능력 | 4,408,243 | 4,377,929 | 7,731,660 | 13,072,855 | 7,634,460 | 11,908,437 |
| 생산실적 | 5,043,103 | 4,910,036 | 9,456,360 | 15,847,483 | 6,878,878 | 12,502,980 |
| 가동율 | 114% | 112% | 122% | 121% | 90% | 105% |
주1) 당사의 다이캐스팅은 주조톤수별로 제품 크기가 다르고 금형설계에 따라 원자재 사용량(알루미늄)이 다양하여 주조기 톤수별 생산하는 제품의 공수를 평균으로 산출하여 생산능력을 산출하였습니다.주2) 생산능력 : 설비대당 C/T × 작업시간 × 분기당 작업일수 × 설비보유대수) × 75% (75% = 금형 교체 및 공구 교환시간 보정율)
2) 엔진 부품 가공 생산능력 (단위 : 대)
| 구분 | 2022년 3분기(01월 01일~09월 30일) | 2021년(01월 01일~12월 31일) | 2020년(01월 01일~12월 31일) | |
| 감마Ladder Frame | 생산능력 | 242,352 | 359,040 | 558,237 |
| 생산실적 | 126,515 | 274,147 | 256,959 | |
| 가동율 | 52% | 76% | 46% | |
| 쎄타3T/C Cover | 생산능력 | 216,216 | 353,760 | 266,376 |
| 생산실적 | 265,461 | 318,698 | 285,556 | |
| 가동율 | 123% | 90% | 107% | |
| 감마2T/C Cover | 생산능력 | 655,267 | 789,360 | 542,864 |
| 생산실적 | 746,003 | 805,905 | 506,995 | |
| 가동율 | 114% | 102% | 93% | |
| 카파CYLINDER BLOCK | 생산능력 | 380,160 | - | - |
| 생산실적 | 272,901 | - | - | |
| 가동율 | 72% | - | - | |
| 쎄타CRANK CASE | 생산능력 | 413,028 | - | - |
| 생산실적 | 403,351 | - | - | |
| 가동율 | 98% | - | - |
주1) 연간 기계작동시간 : 일 20HR × 22일/월 × 12개월 (일일작업시간 조정)
주2) 생산능력 : 기계작동시간 × 라인수 × Tact Time × 60분
3) 변속기 부품 가공 생산능력 (단위 : 대)
| 구분 | 2022년 3분기(01월 01일~09월 30일) | 2021년(01월 01일~12월 31일) | 2020년(01월 01일~12월 31일) | |
| [Valve Body] | ||||
| VW | 생산능력 | 1,481,040 | 1,974,720 | 2,013,974 |
| 생산실적 | 1,564,601 | 1,942,413 | 2,077,617 | |
| 가동율 | 106% | 98% | 103% | |
| 아우디 | 생산능력 | 853,914 | 1,155,798 | 981,907 |
| 생산실적 | 665,661 | 981,069 | 961,943 | |
| 가동율 | 78% | 85% | 98% | |
| [Converter Housing] | ||||
| 감마IVT | 생산능력 | 301,158 | 401,544 | 356,400 |
| 생산실적 | 341,686 | 442,097 | 363,651 | |
| 가동율 | 113% | 110% | 102% | |
| 8속 | 생산능력 | 221,760 | 258,720 | 308,553 |
| 생산실적 | 217,783 | 256,820 | 272,706 | |
| 가동율 | 98% | 99% | 88% | |
| [DCT] | ||||
| 현대 트랜시스Housing | 생산능력 | 443,520 | 591,360 | 699,392 |
| 생산실적 | 404,012 | 519,930 | 487,214 | |
| 가동율 | 91% | 88% | 70% | |
| 현대 트랜시스T/M Case | 생산능력 | 356,400 | 475,200 | 631,740 |
| 생산실적 | 351,687 | 416,861 | 473,973 | |
| 가동율 | 99% | 88% | 75% |
주1) 연간 기계작동시간 : 일 20HR × 22일/월 × 12개월 (일일작업시간 조정)
주2) 생산능력 : 기계작동시간 × 라인수 × Tact Time × 60분
4) EV 부품 가공 생산능력 (단위 : 대)
| 구분 | 2022년 3분기(01월 01일~09월 30일) | 2021년(01월 01일~12월 31일) | 2020년(01월 01일~12월 31일) | |
| MotorHousing | 생산능력 | 570,240 | 760,320 | 481,240 |
| 생산실적 | 403,034 | 466,496 | 180,343 | |
| 가동율 | 71% | 61% | 37% | |
| End Plate | 생산능력 | 11,444,400 | 11,109,120 | 8,317,452 |
| 생산실적 | 6,985,249 | 10,554,349 | 5,996,114 | |
| 가동율 | 61% | 95% | 72% |
주1) 연간 기계작동시간 : 일 20HR × 22일/월 × 12개월 (일일작업시간 조정)
주2) 생산능력 : 기계작동시간 × 라인수 × Tact Time × 60분 5) 합금 생산능력 (단위 : Kg)
| 구분 | 2022년 3분기(01월 01일~09월 30일) | 2021년(01월 01일~12월 31일) | 2020년(01월 01일~12월 31일) | |
| 서산공장 | 서산공장 | 서산공장 | ||
| 합금 | 생산능력 | 49,464,000 | 65,952,000 | 65,952,000 |
| 생산실적 | 49,790,851 | 72,415,475 | 71,334,466 | |
| 가동율 | 101% | 110% | 108% |
주1) 생산능력 : C/T × 24HR × 25일 × 12개월 라. 생산설비의 현황 등 (단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초장부가액 | 취 득 | 대 체 | 처분및폐기 | 감가상각비 | 기 말장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 34,832,637 | - | - | - | - | 34,832,637 |
| 건물 | 42,628,319 | - | - | - | (994,224) | 41,634,095 |
| 구축물 | 2,239,373 | - | - | - | (119,227) | 2,120,147 |
| 기계장치 | 115,694,469 | 7,426,512 | 1,175,217 | (825,542) | (17,220,847) | 106,249,808 |
| 차량운반구 | 24,042 | 112,547 | - | (3) | (16,482) | 120,105 |
| 치공구 | 12,054,845 | 4,866,524 | 4,817,900 | (436,366) | (10,993,411) | 10,309,492 |
| 비품 | 2,389,713 | 776,802 | 296,354 | (679) | (691,958) | 2,770,232 |
| 건설중인자산 | 8,840,991 | 8,183,487 | (6,289,471) | - | - | 10,735,007 |
| 합계 | 218,704,389 | 21,365,873 | - | (1,262,591) | (30,036,148) | 208,771,523 |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
1) 연결 (단위 : 백만원)
| 매출유형 | 품 목 | 2022년 3분기 | 2021년 | 2020년 |
| 금 액 | 금 액 | 금 액 | ||
| 제품 | 엔진부품 | 111,573 | 152,347 | 86,019 |
| 변속기부품 | 168,458 | 225,007 | 171,218 | |
| EV부품 | 78,753 | 107,709 | 45,904 | |
| HEV부품 | 41,070 | 34,064 | 26,591 | |
| 합 금 | 73 | 1,186 | 7,398 | |
| 소 계 | 399,927 | 520,312 | 337,130 | |
| 상 품 | 9,370 | 15,211 | 15,835 | |
| 기 타 | 10,953 | 19,200 | 9,681 | |
| 합 계 | 420,250 | 554,723 | 362,646 |
2) 별도 (단위 : 백만원)
| 매출유형 | 품 목 | 2022년 3분기 | 2021년 | 2020년 |
| 금 액 | 금 액 | 금 액 | ||
| 제품 | 엔진부품 | 109,591 | 145,675 | 82,485 |
| 변속기부품 | 144,103 | 192,865 | 150,189 | |
| EV부품 | 21,379 | 31,260 | 34,737 | |
| HEV부품 | 41,070 | 34,064 | 26,591 | |
| 합 금 | 18,745 | 36,976 | 9,806 | |
| 소 계 | 334,888 | 440,840 | 303,809 | |
| 상 품 | 13,225 | 16,792 | 17,632 | |
| 기 타 | 1,177 | 1,428 | 4,653 | |
| 합 계 | 349,290 | 459,060 | 326,094 |
나. 판매경로 및 판매방법 1) 판매현황당사 영업팀의 국내 거래업체로는 현대자동차, 기아자동차, 쌍용자동차 등의 완성차메이커 및 현대 글로비스, 현대 트랜시스, 현대 위아, 현대 모비스, 한온시스템, 메탈다인 등 자동차 부품회사 등이 있습니다. 완성차 메이커의 경우 매 건의 프로젝트 마다 자체의 입찰사이트를 이용하여 전자입찰하는 방식의 형태를 취하고 있습니다. 이러한 입찰에 참여하기 위해서는 우선 완성차메이커가 선정하는 입찰 대상 업체에 포함되는 것이 중요합니다. 현재 당사는 상기에 열거된 완성차메이커의 1차 협력업체로 입찰 대상 업체에 포함되어 있습니다.
해외 거래업체로는 폭스바겐(중국 및 독일), LG마그나 이파워트레인 및 LG에너지솔루션 등이 있습니다. 당사는 폭스바겐 그룹과는 플러그인 하이브리드용 DSG 밸브바디와 밸브블록에 대한 공급계약을 체결하고, LG그룹과는 전기차 배터리 모터하우징 및 엔드플레이트 등의 공급계약을 체결하면서 세계 자동차 트렌드에 맞춰 친환경차 라인업을 확대하고 있습니다. 2) 판매경로
| 매출유형 | 품목 | 구분 | 판매경로 |
| 제품매출 | 엔진부품 | 국내 | 현대차, 기아차, 현대글로비스, 현대위아, 현대모비스, 현대트랜시스, 한온시스템 등 |
| 수출 | 현대차, 기아차, 현대글로비스, 현대위아, 현대모비스, 현대트랜시스 등 | ||
| 변속기부품 | 국내 | 현대차, 기아차, 현대모비스, 현대트랜시스, 한온시스템 등 | |
| 수출 | 현대차, 기아차, 현대위아, 현대트랜시스, 폭스바겐, 아우디 등 | ||
| 전기차부품 | 수출 | LG마그나 이파워트레인, LG에너지솔루션, 폭스바겐, 아우디 등 | |
| 섀시부품 | 국내 | 화신 등 | |
| 합금 | 국내 | 한국GM, 일정금속 등 | |
| 상품매출 | 현대차, 기아차, 현대트랜시스 등 | ||
| 스 크 랩 | 거성자원 등 |
3) 판매전략당사는 국내 자동차시장의 지속적인 성장과 더불어 발전하였으며, 국내 자동차 부품 발전의 초창기부터 지금까지 기술과 설비 투자 및 전문 기술 인력 확보에 노력하고 있습니다. 당사는 설계에서 제작까지 공급 능력을 확보하여 세계 각국에 자동차 부품을 공급하고 있으며, 현재의 상황에 안주하지 않고 더 나은 기술력과 품질을 바탕으로 글로벌 시장을 개척할 것입니다.
또한 세계를 무대로 경쟁하고 발전하기 위해서 축적된 기술 및 품질과 신뢰를 바탕으로 고객 만족을 실현하고, 끊임없는 기술개발과 원가절감을 통해 경쟁력있는 가격과 품질로 제품의 생산과 공급을 이룰 것입니다.
끝으로 정보의 수집과 고객의 니즈 파악으로 신규 고객사를 발굴할 예정이며, 지속적인 기술 개발을 통하여 세계 자동차 부품 제작기술을 선도하겠다는 일념으로 국내외 영업망을 다듬고 확대해 나아갈 것입니다.
다. 수주상황
| [기준 : 2022년 09월 30일 현재 수주현황] | (단위 : 백만원) |
| 발주처 | 프로젝트 | 품 목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 비 고 |
| 폭스바겐(독일카셀) | DQ381 | VALVE BODY 2종 | 2014.10.14 | 2016. 01 | 133,772 | 양산 중 |
| 현대자동차 | CVT | HSG ASSY-CONVERTER 2종 | 2016.10.11 | 2017. 10 | 46,288 | 양산 중 |
| 폭스바겐(중국천진) | DQ400e | VALVE BODY 2종VALVE BLOCK 2종 | 2016.07.26 | 2018. 08 | 48,672 | 양산 중 |
| 현대자동차 | 신 R-ENG | PAN ASSY OIL | 2017.02.27 | 2019. 01 | 28,442 | 양산 중 |
| LG전자 | - | 전기차 Motor Housing 3종 | 2017.04.13 | 2019. 04 | 53,185 | 양산 중 |
| 현대자동차 | - | CYLINDER BLOCK | 2017.06.12 | 2019. 09 | 112,761 | 양산 중 |
| 현대자동차 | - | LADDER FRAME | 2017.06.12 | 2019. 04 | 12,619 | 양산 중 |
| 폭스바겐(독일카셀) | - | TM CaseClutch Housing | 2017.07.05 | 2019. 03 | 28,179 | 양산 중 |
| 화신 | - | 경량 플랫폼 샤시 부품 | 2017.09.15 | 2019. 09 | 36,171 | 개발 중 |
| 셩루이 | 8속 | Valve Body 외 1종 | 2017.11.26 | 2018. 01 | 39,065 | 양산 중 |
| 현대자동차 | - | BED PLATE | 2018.01.19 | 2019. 01 | 35,399 | 양산 중 |
| 현대자동차 | - | Oil Pan 2종 | 2018.02.06 | 2019. 01 | 22,388 | 양산 중 |
| 현대자동차 | - | Bed Plate 2종, Oil Pan 1종T/C Cover 1종 | 2018.02.21 | 2020. 01 | 127,733 | 양산 중 |
| 현대자동차 | - | T/CHAIN COVER 외 1종 | 2018.03.05 | 2019. 02 | 52,266 | 양산 중 |
| 현대/기아자동차 | 북미향 | T/CHAIN COVERCRANKCASE | 2018.06.18 | 2019. 02 | 65,285 | 양산 중 |
| LG화학 | - | 전기차 배터리 End Plate 2종 | 2018.11.15 | 2019. 03 | 94,172 | 양산 중 |
| VALEO(PAS) | - | GSC(Gear Shift Cylinder) Base Plate | 2019.03.04 | 2020. 01 | 16,684 | 양산 중 |
| LG화학 | - | 전기차 배터리 End Plate 2종 | 2019.05.20 | 2019. 10 | 78,769 | 양산 중 |
| LG화학 | - | 전기차 배터리 End Plate 2종 | 2019.05.28 | 2020. 01 | 84,968 | 양산 중 |
| LG화학 | - | 전기차 배터리 End Plate 2종 | 2019.06.25 | 2019. 07 | 30,077 | 양산 중 |
| LG화학 | - | 전기차 배터리 End Plate 2종 | 2019.07.01 | 2020. 01 | 99,113 | 양산 중 |
| 폭스바겐(독일카셀) | - | DQ400e VENTIL BLOCK 4종 | 2019.11.06 | 2020.01 | 74,161 | 양산 중 |
| LG화학 | - | 전기차 배터리 End Plate 2종 | 2020.06.05 | 2021.02 | 138,588 | 양산 중 |
| 현대자동차 | - | PAN ASSY OIL 1종 | 2020.09.22 | 2023.11 | 15,323 | 개발 중 |
수주총액은 입찰시 기본적으로 예상되어지는 수주량에 따른 금액으로, 자동차부품 산업의 특성상 수주량은 매우 유동적입니다.
5. 위험관리 및 파생거래
당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.
가. 위험관리 정책
당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.
당사의 이사회는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다.
나. 신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.
1) 매출채권
매출채권은 정상적인 영업과정에서 판매된 재고자산 및 제공된 용역과 관련하여 고객으로부터 수취할 금액입니다. 매출채권의 회수가 1년 이내에 예상되는 경우 유동자산으로 분류하고 그렇지 아니한 경우 비유동자산으로 분류합니다. 매출채권은 최초에 공정가치로 인식하며, 유효이자율을 적용한 상각후원가에 대손충당금을 차감한금액으로 측정하고 있습니다. 2) 투자자산
당사는 유동채권과 일정 등급 이상의 신용등급을 보유한 곳에만 투자를 함으로써 신용위험에의 노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다.
3) 신용위험에 대한 노출
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 9,978,327 | 10,652,594 | 상각후원가측정 |
| 기타금융자산(단기) | 150,000 | 9,613,000 | 상각후원가측정 |
| - | 4,837,454 | 당기손익공정가치 측정 | |
| 매출채권 | 56,643,259 | 57,901,913 | 상각후원가측정 |
| 기타채권 | 4,722,932 | 1,647,675 | 상각후원가측정 |
| 기타유동자산 | 558,411 | 15,595 | 상각후원가측정 |
| 기타금융자산(장기) | 517,122 | - | 당기손익공정가치 측정 |
| 3,500 | 434,788 | 상각후원가측정 | |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 275,357 | 2,693,121 | 기타포괄손익 공정가치 측정 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 2,820,866 | - | 당기손익공정가치 측정 |
| 기타채권(장기) | 37,484,158 | 34,950,238 | 상각후원가측정 |
| 기타비유동자산 | 331,566 | 514,950 | 상각후원가측정 |
| 합 계 | 113,485,498 | 123,261,327 |
보고기간종료일 현재 상각 후 원가측정 금융채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 국 내 | 52,614,242 | 56,742,473 |
| 중 국 | 52,316,579 | 54,737,581 |
| 유럽 등 | 4,941,333 | 4,250,698 |
| 합 계 | 109,872,153 | 115,730,752 |
다. 유동성위험
유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험에도 불구하고, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
당사는 재무 부채 상환을 포함하여, 상당기간에 대한 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 유동자산을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.
1) 보고기간종료일 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년이내 | 1년~2년이내 | 2년-3년이내 | 3년-4년이내 | 4년 이상 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동부채 | |||||||
| 매입채무 | 40,485,315 | 40,485,315 | 40,485,315 | - | - | - | - |
| 미지급금 | 13,998,194 | 13,998,194 | 13,998,194 | - | - | - | - |
| 단기차입금 및 유동성장기부채(*1) | 128,045,730 | 129,667,500 | 129,667,500 | - | - | - | - |
| 리스부채(*2) | 119,739 | 121,484 | 121,484 | - | - | - | - |
| 기타유동부채 | 171,395 | 171,395 | 171,395 | - | - | - | - |
| 유급휴가부채 | 1,578,114 | 1,578,114 | 1,578,114 | - | - | - | - |
| 지급보증(*3) | - | 33,111,136 | 33,111,136 | - | - | - | - |
| 비유동부채 | |||||||
| 장기차입금(*1) | 80,193,650 | 85,554,317 | - | 20,828,972 | 64,069,682 | 655,663 | - |
| 장기리스부채(*2) | 192,043 | 206,242 | - | 88,816 | 74,555 | 42,870 | - |
| 기타금융부채 | 2,315,599 | 2,315,599 | - | - | - | - | 2,315,599 |
| 기타비유동부채 | 230,000 | 230,000 | - | 230,000 | - | - | - |
| 합 계 | 267,329,779 | 307,439,296 | 219,133,138 | 21,147,788 | 64,144,237 | 698,533 | 2,315,599 |
(*1) 장단기 차입금 관련하여 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성하였습니다.(*2) 장단기 리스부채와 관련하여 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 계약상 지급하여야 하는 금액 기준으로 작성하였습니다.(*3) 당사는 종속기업인 주식회사 삼기이브이 및 산동삼기기차배건유한공사를 피보증인으로 하여 금융기관에 제공한 지급보증 33,111,136천원에 대하여 금융보증부채 885,941천원을 인식하였습니다.
2) 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년이내 | 1년~2년이내 | 2년-3년이내 | 3년-4년이내 | 4년 이상 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동부채 | |||||||
| 매입채무 | 45,943,312 | 45,943,312 | 45,943,312 | - | - | - | - |
| 미지급금 | 12,758,937 | 12,758,937 | 12,758,937 | - | - | - | - |
| 단기차입금 | 144,533,573 | 144,533,573 | 144,533,573 | - | - | - | - |
| 리스부채 | 298,758 | 298,758 | 298,758 | - | - | - | - |
| 기타유동부채 | 152,820 | 152,820 | 152,820 | - | - | - | - |
| 비유동부채 | |||||||
| 장기차입금 | 61,366,487 | 61,366,487 | - | 18,616,553 | 39,574,933 | 3,175,000 | - |
| 장기리스부채 | 15,436 | 15,436 | - | 15,190 | 247 | - | - |
| 기타금융부채 | 3,450,920 | 3,450,920 | - | - | - | - | 3,450,920 |
| 기타비유동부채 | 203,000 | 203,000 | - | 203,000 | - | - | - |
| 지급보증(*) | - | 35,791,670 | 21,807,670 | 13,984,000 | - | - | - |
| 합 계 | 268,723,243 | 304,514,913 | 225,495,070 | 32,818,743 | 39,575,180 | 3,175,000 | 3,450,920 |
(*) 당사는 종속기업인 (주)삼기이브이 및 산동삼기기차배건유한공사를 피보증인으로 하여 금융기관에 제공한 지급보증 35,791,670천원에 대하여 금융보증부채 885,120천원을 인식하였습니다 라. 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
당사는 시장위험을 관리하기 위해서 파생상품을 매입 및 매도하고 금융부채를 발생시키고 있습니다. 이러한 모든 거래들은 당사의 내부지침 내에서 수행되고 있습니다.
1) 환위험
당사는 수출 거래와 관련하여 외국환에 대한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고 있습니다.
아래의 분석은 당사가 보고기간종료일 현재 원화에 대한 외화환율에 대해 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. 보고기간종료일 현재 제시된 통화의 환율이 상승하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 아래에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 환율변동 | 손익 | 환율변동 | 손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 5%상승 | 71,750 | 5%상승 | 354,994 |
| CNY | 5%상승 | 2,461,750 | 5%상승 | 2,699,809 |
| EUR | 5%상승 | 161,298 | 5%상승 | 335,368 |
2) 이자율위험당사는 향후 금리 변동으로 인한 이자율 위험을 회피하기 위하여 신규 차입 및 차입금 만기연장시 변동금리에서 고정금리로 금리체계를 변경하고 있습니다. 당사의 현재 차입금의 금리는 1.62%~5.51%입니다.
보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 고정이자율 | ||
| 금융자산 | 42,269,480 | 45,178,026 |
| 금융부채 | 169,389,380 | 184,740,060 |
| 변동이자율 | ||
| 금융자산 | - | - |
| 금융부채 | 38,850,000 | 21,160,000 |
당사의 고정이자율 금융상품 및 금융부채의 경우 이자율이 변동하지 않기 때문에 손익에 미치는 영향은 없으나, 금융상품 및 금융부채의 최초 가입 및 약정시 고정이자율보다 100베이시스포인트(bp) 변동하여 적용하였다면 자본과 손익은 1,271,199천원이 감소하였을 것입니다. 또한, 변동이자율의 금융상품의 경우 이자율이 100베이시스포인트(bp) 변동한다면, 자본과 손익은 388,500천원 감소합니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 년간 변동금액은 다음과 같습니다. 보고기간 종료일 현재 제시된 이자율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 아래에 제시된것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 100bp 상승시 이익의 증가(감소) | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 고정이자율 | 변동이자율 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | |||
| 금융자산 | 422,695 | - | 422,695 |
| 금융부채 | (1,693,894) | (388,500) | (2,082,394) |
| 현금흐름민감도(순액) | (1,271,199) | (388,500) | (1,659,699) |
| 전기말 | |||
| 금융자산 | 451,780 | - | 451,780 |
| 금융부채 | (1,847,401) | (211,600) | (2,059,001) |
| 현금흐름민감도(순액) | (1,395,620) | (211,600) | (1,607,220) |
3) 기타 시장가격 위험당사는 보유하고 있는 매도가능 지분상품으로부터 지분가격위험이 발생합니다. 당사의 경영진은 시장가격에 근거하여 투자 포트폴리오 내의 채무 및 지분 상품의 구성을검토하고 있습니다. 포트폴리오 내 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득 및매각 결정에는 적절한 전결권자의 승인이 필요합니다.
마. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당사는 종속기업인 주식회사 삼기이브이가 발행한 전환우선주 및 상환전환우선주의 투자자와 체결한 풋옵션 및 콜옵션 약정을 파생상품부채 및 파생상품자산으로 최초 인식하였으며, 약정사항은 다음과 같습니다.
1) 전환우선주
| 구 분 | 금 액(천원) | 발행주식수 | 전환가격 | 전환청구시작일 | 전환청구만기일 |
| 전환우선주 | 1,999,998 | 307,692 | 6,500원 | 2022년06월05일 | 2031년06월04일 |
| 풋가능시작일 | 풋가능만기일 | 풋옵션이자율 | 콜가능시작일 | 콜가능만기일 | 콜옵션이자율 |
| 2024년06월05일 | 2031년06월04일 | 6% | 2022년06월05일 | 2027년06월05일 | 10% |
(*1) 당분기말 현재 상기의 모든 전환우선주는 보통주로 전환되었습니다.(*2) 당분기말 현재 콜옵션 행사가 완료되어 풋옵션 행사가능비율은 70%입니다.
2) 상환전환우선주
| 구 분 | 금 액(천원) | 발행주식수 | 전환가격 | 전환청구시작일 | 전환청구만기일 |
| 상환전환우선주 | 10,000,003 | 1,538,462 | 6,500원 | 2021년12월22일 | 2030년12월21일 |
| 풋가능시작일 | 풋가능만기일 | 풋옵션이자율 | 콜가능시작일 | 콜가능만기일 | 콜옵션이자율 |
| 2023년12월22일 | 2030년12월21일 | 6% | 2021년12월22일 | 2025년12월22일 | 10% |
(*1) 당분기말 현재 상기의 모든 상환전환우선주는 보통주로 전환되었습니다.(*2) 당분기말 현재 콜옵션 행사가 완료되어 풋옵션 행사가능비율은 70%입니다.3) 투자자에게 부여된 권리와 관련된 주요 내용
| 구 분 | 내 용 |
| 주식의 처분제한 | 투자자의 사전동의 없이 보통주 주식 처분, 이전, 담보제공 등을 할수 없음 |
| 공동매도청구권 | 이해관계인(대주주)이 보유 중인 발행회사의 주식의 전부 또는 일부를 제3자에게양도하고자할 경우 동일 조건으로 함께 매각하여 줄 것을 이해관계인(대주주)에게 청구가능 |
| 투자자의 주식매수청구권 | 일정 사유가 발생한 경우, 투자자는 대주주에게 투자자 보유주식 전부 또는 일부를 매수할 것을 청구 할 수 있음 |
한편, 보고기간종료일 현재 콜옵션 행사가 완료되어 풋옵션 행사가능비율은 70%이며, 장부상 파생상품부채로 인식하고 있습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 장부금액 | 공정가치 |
| 파생상품부채 | 2,315,599 | 2,315,599 |
바. 자본관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조를 달성하기 위해 부채비율 및 순차입금비율 등의 재무비율을 분기별로 모니터링하고 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.
보고기간말 현재 부채비율과 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부 채(A) | 280,096,019 | 281,064,912 |
| 자 본(B) | 153,031,270 | 147,427,745 |
| 예 금(C) | 10,128,327 | 20,265,594 |
| 차입금(D) | 208,239,380 | 205,900,060 |
| 부채비율(A/B) | 183.03% | 190.65% |
| 순차입금비율(D-C)/B | 129.46% | 125.92% |
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 등
| 계약상대방 | 계약체결시기(계약기간) | 계약의목적 | 계약금액(천원) | 대금수수방법 | 주요 내용 |
| 현대자동차 | 2008. 08. 01 | 매출거래 | - | 내수 - 주단위 B2B수출 - 익월 12일 현금 | 기본거래계약 |
| 기아자동차 | 2008. 08. 01 | 매출거래 | - | 내수 - 주단위 B2B수출 - 익월 12일 현금 | 기본거래계약 |
| 폭스바겐 | 2013. 03. 13 | 매출거래 | - | 수출 - 45일 내 현금 | 기본거래계약 |
| 아우디 | 2013. 10. 10 | 매출거래 | - | 수출 - 45일 내 현금 | 기본거래계약 |
| LG그룹 | 2017. 04. 13 | 매출거래 | - | 내수 - 주단위 B2B수출 - 45일 현금 | 기본거래계약 |
현대/기아자동차와 폭스바겐/아우디, LG그룹 등의 업체와의 공급계약은 기본거래조건으로 계약되어 계약기간 및 품명, 계약금액은 별도로 체결하지 않습니다. 신규 Item의 경우에도 입찰경쟁을 통해 수주 및 납품하는 형태이고 이 역시 기본거래조건만 체결하고 있습니다.
나. 연구개발 담당조직당사의 연구개발 조직은 부설연구소 내 소재개발팀, 제품개발팀, 주조생산기술팀과 가공생산기술팀으로 나뉘어져 있습니다.소재개발팀은 국내 자동차 및 해외자동차 등 다양한 고객사들로부터의 신규제품을 설계, 개발하고 제품개발팀은 견적작성 및 신규, 설변, 시작품 Item 단가를 책정하고 개발품 일정을 관리하여 고객사들의 맞춤형 개발을 수행합니다.주조생산기술팀은 양산 적용 시 문제되는 공정검토, 주조 능력검토, 설비 검토와 발주/시운전을 하는데 목적을 두고 있고, 가공생산기술팀은 주조 후 Item 가공 공정 검토, 양산 가공 공정검토, 가공 시 공구 개발과 가공 능력을 검토합니다. Item 수주부터 양산까지의 모든 시작연구를 함으로써 양산 후의 안정된 품질로 고객대응에 집중하고 있습니다. 다. 연구개발인력
| 직위 | 기초(2021. 12. 31) | 증가 | 감소 | 기말(2022. 09. 30) |
| 소장 | 1 | - | - | 1 |
| 상무 | 2 | - | 1 | 1 |
| 부장 | 1 | 2 | - | 3 |
| 차장 | 6 | - | 3 | 3 |
| 과장 | 2 | 10 | - | 12 |
| 대리 | 9 | 1 | 5 | 5 |
| 사원 | 4 | 1 | - | 5 |
| 계 | 25 | 14 | 9 | 30 |
라. 연구개발비용 (단위 : 원)
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 | 2020년 | |
| 자산처리 | 원재료비 | - | - | - |
| 인건비 | - | - | - | |
| 계약이행원가 | - | - | 4,600,000 | |
| 기타 경비 | - | - | - | |
| 소 계 | - | - | 4,600,000 | |
| 비용처리 | 제조원가 | - | - | - |
| 판관비 | 4,195,987,689 | 4,769,318,065 | 5,043,045,586 | |
| 합계 | 4,195,987,689 | 4,769,318,065 | 5,047,645,586 | |
| (매출액 대비 비율) | 1.20% | 1.04% | 1.55% |
7. 기타 참고사항
가. 특허현황
| 종 류 | 출원일 | 등록일 | 소유자 | 내 용 | 주무관청 |
| 특허권 | 2007.01.18 | 2008.08.14 | (주)삼기 | 자동차 엔진 서포트 브라켓과그 제조 방법 | 특허청 |
| 특허권 | 2012.04.18 | 2013.07.11 | (주)삼기 | 자동변속기 밸브바디의사상 검사 장치 | 특허청 |
| 특허권 | 2011.08.12 | 2013.10.17 | (주)삼기 | 자동변속기 리어커버의링셀 자동 조립장치 및 그 조립방법 | 특허청 |
| 특허권 | 2015.10.20 | 2017.06.07 | (주)삼기 | 관통통로를 갖춘 주조품 제작용 금형 | 특허청 |
| 특허권 | 2016.12.29 | 2019.02.11 | (주)삼기 | 고압 디버링 세척장치 | 특허청 |
| 특허권 | 2017.08.10 | 2019.03.28 | (주)삼기 | 알루미늄 합금의 열처리 방법 | 특허청 |
| 특허권 | 2018.04.06 | 2020.01.03 | (주)삼기 | 주조용 이형제 분사 장치 | 특허청 |
| 특허권 | 2018.12.12 | 2020.07.09 | (주)삼기 | 다이캐스팅 금형용 칠 벤트 | 특허청 |
| 특허권 | 2019.12.16 | 2021.01.05 | (주)삼기 | 인서트 정위치 형성을 위한다이캐스트 주물 제조 방법 | 특허청 |
| 특허권 | 2018.12.12 | 2021.03.29 | (주)삼기 | 강도와 내마모성이 우수한알루미늄 합금 | 특허청 |
나. 산업분석
1) 국내외 자동차 시장 전망2022년 3분기 자동차 생산은 다소 완화된 반도체 수급 상황과 조업일수 증가 등으로 전년 동기대비 4.6% 증가한 2,695,770대를 기록하였습니다. 내수판매는 외국계 브랜드의 수입판매가 큰폭의 감소세를 기록하였고, 출고지연이 지속되는 상황으로 전년 동기대비 6.2% 감소한 1,222,778대를 가록하였습니다. 수출판매는 경제 둔화 등에 따른 자동차 수요 감소 우려에도 불구하고 친환경차 수출이 지속적으로 확대되어 전년동기 대비 8.8% 증가한 1,655,073대를 기록하였습니다. [자동차산업 실적] (단위 : 대, %)
| 구 분 | 22.1-9월(잠정) | 21.1-9월 | 전년동기비(%) | |
| 생 산(대) | 2,695,770 | 2,576,496 | 4.6 | |
| 내 수(대) | 1,222,778 | 1,302,930 | △6.2 | |
| 국산차(대) | 1,008,313 | 1,069,673 | △5.7 | |
| 수입차(대) | 214,465 | 233,257 | △8.1 | |
| 수 출(대) | 1,655,073 | 1,521,818 | 8.8 | |
| 수출금액(억불) | 383.9 | 342.9 | 12.0 | |
| 부품수출(억불) | 176.5 | 170.3 | 3.6 |
* 자료 : 한국자동차산업협회, 한국수입자동차협회 [친환경차 누적 판매현황] (단위 : 대, %)
| 구 분 | 내수 | 수출 | ||||
| 22.1~9월(잠정) | 21.1~9월 | 전년동기비 | 22.1~9월(잠정) | 21.1~9월 | 전년동기비 | |
| 하이브리드(HEV) | 190,356 | 158,216 | 20.3 | 210,437 | 150,055 | 40.2 |
| 전기차(EV) | 117,235 | 69,444 | 68.8 | 150,504 | 99,970 | 50.5 |
| 플러그인하이브리드(PHEV) | 9,909 | 15,991 | △38.0 | 34,593 | 28,037 | 23.4 |
| 수소차(FCEV) | 7,521 | 6,401 | 17.5 | 223 | 892 | △75.0 |
| 합 계 | 325,021 | 250,052 | 30.0 | 395,757 | 278,954 | 41.9 |
* 자료 : 한국자동차산업협회, 한국수입자동차협회친환경차 판매의 경우 내수는 전년 동기대비 30.0% 증가한 32만대, 수출은 전년 동기대비 41.9% 증가한 39만대로, 내수/수출 모두 역대 최다 기록을 달성하였습니다. 국내외 제조사별 신규 전기차 출시 경쟁으로 전기차는 증가하였으나 플러그인하이브리드는 감소하였고, 수출의 경우 21.1월 이후 21개월 연속 증가세를 시현하며 견고한 상승 흐름을 지속하였습니다. 22년 3분기 자동차부품 수출은 경제성장 둔화에 따른 수요 위축에도 불구 국내 브랜드 수요 확대에 따른 해외 생산 증가 및 반도체 수급상황 개선 등으로 전년 동기대비 3.6% 증가한 176억 달러를 기록하였습니다. 2) 전기차 시장 전망코로나19 사태에 따라 2020년 전기차 시장의 성장이 일시적으로 둔화하였으나 중장기 성장성을 변화시킬 요인은 아니라고 보고 있으며, 기후변화 방지, 환경규제 강화에 대한 의지에 힘입어 글로벌 전기차 시장은 EU를 중심으로 가파르게 성장할 것으로 예상됩니다. 특히 EU는 자동차 수요의 급감에 따른 자동차 업계의 탄소배출 감축 의무 완화 요청을 완강히 거부하였고, 코로나 경기부양안으로 7,500억 유로 규모의 그린딜 정책(Green Deal Recovery Package)을 발표하며 코로나 시대에 오히려 환경규제를 강화하는데 집중 하겠다는 의지를 피력하였습니다.많은 전문가들은 코로나19의 근본적인 원인 중 하나로 기후 변화를 지목하고 있으며, 기후 변화에 대응하는 일은 전염병에 대응하는 일이라는 점에 동의하고 있기 때문에 코로나19 팬데믹을 계기로 환경 규제가 더욱 강화될 가능성도 높아졌습니다.중국 또한 코로나19로 위축된 자동차 소비를 촉진하는 차원에서 2020년 말 폐지키 로 했던 전기차 보조금 제도를 2년 연장하였고, 신에너지 자동차 판매를 늘리기 위해 '의무 NEV(New Energy Vehicle) 판매 크레딧 비율'을 높이는 결정 내려 장기적으로 전기차 시장의 성장은 지속될 전망입니다.글로벌 전기차 시장은 2020~2025년 동안 EU가 연평균 32.8%로 가장 높은 성장세를 나타낼 것으로 예상되고, 그 뒤를 이어 중국 27%, 미국 24.9%의 성장세를 보일 것으로 예상됩니다.
주요국가별 전기차 시장 전망.jpg 주요국가별 전기차 시장 전망
이처럼 코로나19를 계기로 빨라지는 전기차 전환 속도에 맞춰 탑티어 완성차 메이커들은 선택과 집중 전략 하에 범용성과 경제성, 배터리 공급 안정성을 모색하고 있습니다.
폭스바겐은 자체 개발한 전기차 플랫폼(MEB)을 바탕으로 2025년까지 총 80종의 전기차를 출시할 계획이고, 연간 150만대의 전기차를 판매하며 이를 바탕으로 2028년까지 누적 2,800만대의 전기차를 판매하겠다는 목표를 밝혔습니다.현대/기아차는 2025년까지 친환경차 44종을 운영하고 이중 절반이 넘은 23종을 전기차 전용 모델로 출시할 계획이고, 연간 100만대 이상의 전기차를 판매하겠다고 선언하였고, 2021년 초 전기차 플랫폼 E-GMP(Electric-Global Modular Platform)를 공개하였습니다.
완성차 메이커별 전기차 전략 비교.jpg 완성차 메이커별 전기차 전략 비교
정부는 충전 애로 및 짧은 주행거리, 중대형 차량 미출시, 높은 차량가격 등의 친환경차 확산의 걸림돌을 해결하여 친환경차 전환을 가속화하고, 2050 탄소중립을 자동차산업의 성장동력으로 연계하기 위해 향후 5년간(2021~2025년) 친환경자동차 육성 전략을 담은 '제4차 친환경자동차 기본계획'을 논의하였고, 산업통상자원부로부터 보도된 주요 내용은 다음과 같습니다.※ 제4차 친환경자동차 기본계획 ① 친환경차 확산을 통해 2030년까지 자동차 온실가스 24% 감축② 충전인프라 적재/적소 배치로 생활 친화적인 충전환경 조성 - 전기차 보급대수의 50% 이상으로 충전기가 구축되도록 지원(25년 50만기↑) - 20분 충전으로 300km주행 가능한 초급속 충전기(21년 123기+α) 보급 본격화③ 내연기관차 수준의 경제성 조기에 확보 - 전용플랫폼, 부품소재 국산화 등으로 25년까지 차량가격을 1천만원 이상 인하 - 친환경차 세제혜택(개소세/취득세 등) 연장 적극 검토④ 탄소중립을 실질적으로 구현하는 제도적 기반 구축⑤ 전기/수소차 모두 내연기관차 이상의 성능을 확보토록 하고, 세계 최고의 기술력을 바탕으로 친환경차 수출강국으로 도약또한 "2050 탄소중립 공동선언”실행방안을 완성차 및 부품업계와 논의 중이며, 탄소중립연료(e-fuel), 차세대 바이오연료, 수소엔진 등 다양한 기술이 국내외적으로 개발, 실증되고 있습니다. 탄소중립연료는 내연기관차에 적용할 수 있어 자동차부품 및 정유업계의 친환경차 전환과정에서 완충역할이 가능한 장점이 있습니다. 3) 알루미늄 및 다이캐스팅 산업알루미늄은 경량성, 열전도성, 무독성, 저온 특성, 재생 용이, 환경오염 감소 등 다양한 특성으로 그 사용 용도가 광역화되고 있습니다. 또한 CU, MN, ZN, NI, MG 등과의 합금 시 기계적 성질이 크게 향상되어 향후 기술 개발 및 신소재 개발로 인한 지속적인 수요 증가가 예상됩니다.
다이캐스팅은 필요한 주조 형상에 완전히 일치하도록 정확하게 가공된 강제의 금형에 용융 금속을 주입하여 금형과 똑같은 주물을 얻는 정밀 주조법입니다. 이를 통해 규격화, 대량화 제품 생산이 가능한데 특히 자동차 엔진/변속기 부분에 가장 많이 사용되고 있습니다. 최근엔 경량 합금 소재의 핵심 기술인 다이캐스팅 성형 기술을 이용한 신 주조 기술 공법 부품이 증가하고 있습니다.
당사의 주 제품인 엔진/변속기 알루미늄 다이캐스팅 부품의 경우, 기술 및 자본집약적 품목으로 분류되고 있으며 고난이도의 설계 및 제조기술이 필요합니다. 또한 완성차와 초기단계부터 연구개발 및 설비투자에 따른 자금투입이 필요해 진입 장벽이 높게 형성되어 있어 자동차 부품 업체 중에서도 경쟁상대가 제한적이기 때문에 안정적이고 높은 수익 실현이 가능합니다.
4) 차량 경량화세계 주요 국가의 자동차 연비 및 이산화탄소 배출 규제 강화, 고유가에 따른 연비 개선에 대한 관심이 높아지면서 차량 경량화를 위한 완성차/부품업체의 지속적인 개발과 협업이 진행되고 있습니다. 차량 경량화의 3대 방향은 구조개선, 공법개선, 경량소재 적용이며 이 중 당사는 구조 개선으로 샤시 및 프레임 사업을 영위하고 공법 개선으로 알루미늄 합금 다이캐스팅 부품 사업을 영위하고 있습니다.
알루미늄 차량 부품을 도입 시 차체 중량을 최대 40%까지 줄일 수 있으며, 이를 통해연비 개선 효과를 볼 수 있습니다. 또한 연비 향상으로 이산화탄소 절감의 효과도 동시에 가능합니다.[차량 경량화 효과]
| 경량화 효과 | 1. 연비 성능 | 3.8% 향상 (10.15 모드) |
| 2. 가속 성능 | 8% 향상 (0~100km 도달시간) | |
| 3. 제동정지거리 | 5% 제동정지 거리 단축 | |
| 4. 조향 성능 | 핸드 조향 능력 6% 향상 | |
| 5. 내구성 | 샤시 내구 수명 1.7배 증가 | |
| 6. 배기 가스 | CO(-4.5%), HC(-2.5%), Nox(-8.8%) |
주) 승용차 1,500kg(5인 승차)를 10% 경량화 한 경우 출처 : KAKECH
알루미늄은 현재 자동차 경량화를 위하여 가장 주목 받는 소재로 2012년 자동차 알루미늄 비중은 자동차 1대당 7%였지만 2025년 13%까지 증가할 것으로 전망됩니다. 출처 : HMC투자증권
[자동차 한대당 소재 중량 비중 비교].jpg [자동차 한대당 소재 중량 비중 비교]
다. 핵심 경쟁력 1) 알루미늄 다이캐스팅 기술 및 일괄 생산 체제
당사는 고난도의 주조 기술력을 보유하고 있으며 이를 통해 밸브바디, 컨버터 하우징과 같은 중요한 변속기 부품을 개발, 양산하고 있습니다. 또한 신합금 개발 능력을 보유하고 있어 내마모도 향상 원소재 개발 및 수축율 개선 합금 개발 등 신합금 개발 능력을 통해 원재료 및 제품의 기술, 품질 경쟁력을 확보하였습니다. 그리고 자체적으로 합금을 생산함으로써, 원가 경쟁력 및 원소재 수급 불안정 우려를 탈피하는 등 다이캐스팅 외 파생 사업을 통해 추가 매출을 실현하고 있습니다. 이처럼 당사는 합금 생산부터 주조, 가공, 조립, 출하에 이르는 일괄 생산 체계를 확보하고 있습니다.
2) 생산 자동화 설비 및 생산 유연화당사의 생산기술팀은 공정 및 치공구 설계를 자체적으로 제작하는 기술력을 가지고 있습니다. 따라서 신규 아이템용 장비 개발 및 양산 대응에 신속하고 유연하게 대처할 수 있습니다. 또한 고도의 생산 자동화 시스템을 통해 안정적인 공정 품질 및 높은 생산 효율로 원가 경쟁력을 확보하였습니다.
3) 高청정 변속기 부품 생산 능력
당사는 국내 최초로 알루미늄 다이캐스팅 부문 클린룸을 도입하였습니다. 이를 통해 세계 최고 수준의 청정 변속기 부품을 생산하고, 폭스바겐 등 유럽 선진 경쟁업체와 동등한 수준의 청정도를 확보하여 글로벌 경쟁력을 높였습니다.
4) 신사업을 통한 지속 성장
당사는 글로벌 전기차 시장의 성장에 따른 전기차 부품 신사업에 진출하였습니다. LG전자(LG마그나 이파워트레인)를 시작으로 LG화학(LG에너지솔루션)을 통한 배터리부품 양산 및 출하를 시작하였습니다. 그 외 글로벌 전기차 브랜드와 긴밀하게 전기차 부품을 개발 진행 중에 있습니다. 또한 자동차의 연비, 성능 향상 및 친환경을 위한 차량 경량화 부품 신사업 분야에 진출하여 샤시부품으로 알루미늄 다이캐스팅 최초 양산 제품을 수주 받았습니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약 연결 재무제표 (단위 : 원)
| 구 분 | 제 14 기 3분기 | 제 13 기 | 제 12 기 |
| 2022년 09월말 | 2021년 12월말 | 2020년 12월말 | |
| 유동자산 | 209,643,540,487 | 199,335,962,899 | 174,008,884,038 |
| 현금및현금성자산 | 17,646,390,117 | 15,770,907,533 | 15,256,491,081 |
| 기타금융자산(단기) | 150,000,000 | 9,613,000,000 | 24,701,646,657 |
| 매출채권 | 106,673,222,171 | 103,328,176,408 | 87,701,848,924 |
| 기타채권 | 174,230,471 | 3,475,887,001 | 864,265,357 |
| 기타유동자산 | 11,237,384,817 | 10,917,665,146 | 12,095,348,747 |
| 재고자산 | 73,762,312,911 | 56,230,326,811 | 33,389,283,272 |
| 비유동자산 | 312,604,445,323 | 322,051,746,294 | 316,335,764,005 |
| 기타금융자산(장기) | 524,622,154 | 438,787,720 | 347,341,808 |
| 공정가치측정금융자산 | 3,096,222,653 | 2,693,121,191 | 1,774,595,461 |
| 기타채권(장기) | 287,500,000 | 250,000,000 | - |
| 지분법적용투자 | 963,071,517 | 968,924,746 | - |
| 기타의투자자산 | 15,000,000 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 유형자산 | 290,119,980,372 | 302,128,139,027 | 295,860,273,928 |
| 무형자산 | 675,000,000 | 675,000,000 | 675,000,000 |
| 기타비유동자산 | 512,216,328 | 520,599,608 | 5,852,282,948 |
| 사용권자산 | 3,671,726,448 | 3,652,875,458 | 3,557,232,025 |
| 이연법인세자산 | 12,739,105,851 | 10,709,298,544 | 8,254,037,835 |
| 자산총계 | 522,247,985,810 | 521,387,709,193 | 490,344,648,043 |
| 유동부채 | 235,863,462,574 | 254,190,467,076 | 255,986,398,141 |
| 비유동부채 | 122,453,362,951 | 116,958,369,975 | 105,616,636,870 |
| 부채총계 | 358,316,825,525 | 371,148,837,051 | 361,603,035,011 |
| 자본금 | 3,833,942,800 | 3,833,942,800 | 3,828,934,800 |
| - 보통주 | 3,833,942,800 | 3,833,942,800 | 3,808,732,700 |
| - 우선주 | - | - | 20,202,100 |
| 주식발행초과금 | 59,344,238,062 | 59,344,238,062 | 59,349,248,052 |
| 기타자본구성요소 | 17,248,551,651 | 17,071,082,118 | (3,722,004,110) |
| 기타포괄손익누계액 | 925,376,229 | 1,245,891,449 | (2,940,630) |
| 이익잉여금 | 74,883,521,370 | 58,091,107,973 | 69,288,374,920 |
| 비지배지분 | 7,695,530,173 | 10,652,609,740 | - |
| 자본총계 | 163,931,160,285 | 150,238,872,142 | 128,741,613,032 |
| (2022. 01. 01 ~ 2022. 09. 30) | (2021. 01. 01 ~ 2021. 12. 31) | (2020. 01. 01 ~ 2020. 12. 31) | |
| 매출액 | 420,250,124,856 | 554,722,753,994 | 362,645,824,612 |
| 매출원가 | (374,846,466,506) | (506,852,601,455) | (329,956,882,369) |
| 매출총이익 | 45,403,658,350 | 47,870,152,539 | 32,688,942,243 |
| 영업이익(손실) | 14,136,691,197 | (4,166,898,491) | (2,715,567,920) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 20,889,232,067 | (7,386,018,333) | (9,123,829,198) |
| 법인세비용 | (5,762,702,583) | (4,682,103,315) | 1,703,262,557 |
| 당기순이익(손실) | 15,126,529,484 | (12,068,121,648) | (7,420,566,641) |
| 지배기업의소유지분 | 12,091,933,902 | (12,068,121,648) | (7,420,566,641) |
| 비지배주주지분 | 3,034,595,582 | - | - |
| 기타포괄손익 | (263,944,264) | 2,114,616,926 | 299,929,362 |
| 총포괄손익 | 14,862,585,220 | (9,953,504,722) | (7,120,637,279) |
| 지배기업의소유지분 | 11,827,989,638 | (9,943,434,844) | (7,120,637,279) |
| 비지배주주지분 | 3,034,595,582 | (10,069,878) | - |
| 기본주당이익(손실) | 319 | (318) | (195) |
| 희석주당이익(손실) | 319 | (318) | (195) |
| 연결에 포함된 회사수 | 4 | 3 | 3 |
나. 요약 재무제표 (단위 : 원)
| 구 분 | 제 14 기 3분기 | 제 13 기 | 제 12 기 |
| 2022년 09월말 | 2021년 12월말 | 2020년 12월말 | |
| 유동자산 | 136,543,464,486 | 137,973,334,524 | 143,017,541,285 |
| 현금및현금성자산 | 9,978,327,070 | 10,652,593,895 | 12,194,564,397 |
| 기타금융자산(단기) | 150,000,000 | 14,450,453,894 | 24,701,646,657 |
| 매출채권 | 56,643,258,723 | 57,901,912,940 | 71,567,748,190 |
| 기타채권 | 4,722,932,428 | 1,647,674,607 | 1,356,978,144 |
| 기타유동자산 | 8,847,890,060 | 6,901,561,326 | 6,111,871,608 |
| 재고자산 | 56,201,056,205 | 46,419,137,862 | 27,084,732,289 |
| 비유동자산 | 296,583,824,170 | 290,519,322,171 | 294,596,351,940 |
| 기타금융자산(장기) | 520,622,154 | 434,787,720 | 345,341,808 |
| 공정가치측정금융자산 | 3,096,222,653 | 2,693,121,191 | 1,774,595,461 |
| 기타채권(장기) | 37,484,158,000 | 34,950,238,000 | 18,324,912,000 |
| 기타의투자자산 | 15,000,000 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 종속기업투자 | 39,503,287,359 | 28,346,484,283 | 32,487,434,068 |
| 유형자산 | 208,771,522,646 | 218,704,388,574 | 233,924,262,426 |
| 무형자산 | 675,000,000 | 675,000,000 | 675,000,000 |
| 기타비유동자산 | 331,566,328 | 514,949,608 | 4,095,475,181 |
| 사용권자산 | 529,638,242 | 643,443,629 | 841,428,150 |
| 이연법인세자산 | 5,656,806,788 | 3,541,909,166 | 2,112,902,846 |
| 자산총계 | 433,127,288,656 | 428,492,656,695 | 437,613,893,225 |
| 유동부채 | 190,330,410,865 | 209,349,607,525 | 207,374,340,808 |
| 비유동부채 | 89,765,608,093 | 71,715,304,444 | 81,901,030,154 |
| 부채총계 | 280,096,018,958 | 281,064,911,969 | 289,275,370,962 |
| 자본금 | 3,833,942,800 | 3,833,942,800 | 3,828,934,800 |
| - 보통주 | 3,833,942,800 | 3,833,942,800 | 3,808,732,700 |
| - 우선주 | - | - | 20,202,100 |
| 주식발행초과금 | 59,344,238,062 | 59,344,238,062 | 59,349,248,052 |
| 기타자본구성요소 | (3,722,004,110) | (3,722,004,110) | (3,722,004,110) |
| 기타포괄손익누계액 | 46,538,076 | 54,564,042 | 39,135,486 |
| 이익잉여금 | 93,528,554,870 | 87,917,003,932 | 88,843,208,035 |
| 자본총계 | 153,031,269,698 | 147,427,744,726 | 148,338,522,263 |
| 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2022. 01. 01 ~ 2022. 09. 30) | (2021. 01. 01 ~ 2021. 12. 31) | (2020. 01. 01 ~ 2020. 12. 31) | |
| 매출액 | 349,289,947,824 | 459,059,977,603 | 326,094,388,616 |
| 매출원가 | (318,820,526,950) | (434,607,561,783) | (297,730,122,609) |
| 매출총이익 | 30,469,420,874 | 24,452,415,820 | 28,364,266,007 |
| 영업이익(손실) | 6,213,230,337 | (12,715,939,708) | (3,090,907,501) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 8,558,972,900 | 705,429,389 | (7,327,268,726) |
| 법인세비용 | (1,808,574,922) | (2,498,894,987) | 1,548,306,627 |
| 당기순이익(손실) | 6,750,397,978 | (1,793,465,598) | (5,778,962,099) |
| 기타포괄손익 | (8,025,966) | 887,690,075 | 232,178,936 |
| 총포괄손익 | 6,742,372,012 | (905,775,523) | (5,546,783,163) |
| 기본주당이익(손실) | 178 | (47) | (152) |
| 희석주당이익(손실) | 178 | (47) | (152) |
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 14 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 13 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 14 기 3분기말 | 제 13 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 209,643,540,487 | 199,335,962,899 |
| (1)현금및현금성자산 | 17,646,390,117 | 15,770,907,533 |
| (2)기타금융자산(단기) | 150,000,000 | 9,613,000,000 |
| (3)매출채권 | 106,673,222,171 | 103,328,176,408 |
| (4)기타채권 | 174,230,471 | 3,475,887,001 |
| (5)기타유동자산 | 11,237,384,817 | 10,917,665,146 |
| (6)재고자산 | 73,762,312,911 | 56,230,326,811 |
| Ⅱ.비유동자산 | 312,604,445,323 | 322,051,746,294 |
| (1)기타금융자산(장기) | 524,622,154 | 438,787,720 |
| (2)공정가치측정금융자산 | 3,096,222,653 | 2,693,121,191 |
| (3)기타채권(장기) | 287,500,000 | 250,000,000 |
| (4)관계기업투자 | 963,071,517 | 968,924,746 |
| (5)기타의 투자자산 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| (6)유형자산 | 290,119,980,372 | 302,128,139,027 |
| (7)무형자산 | 675,000,000 | 675,000,000 |
| (8)기타비유동자산 | 512,216,328 | 520,599,608 |
| (9)사용권자산 | 3,671,726,448 | 3,652,875,458 |
| (10)이연법인세자산 | 12,739,105,851 | 10,709,298,544 |
| 자산총계 | 522,247,985,810 | 521,387,709,193 |
| 부채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 235,863,462,574 | 254,190,467,076 |
| (1)매입채무 | 52,831,491,321 | 65,003,352,079 |
| (2)미지급금 | 14,683,715,573 | 15,000,368,436 |
| (3)유급휴가부채 | 1,861,652,001 | 1,584,658,724 |
| (4)차입금 및 유동성장기부채 | 158,724,970,004 | 164,848,603,342 |
| (5)리스부채 | 151,589,769 | 330,609,049 |
| (6)기타유동부채 | 1,564,801,178 | 1,836,355,333 |
| (7)판매보증충당부채 | 1,093,084,281 | 749,631,809 |
| (8)당기법인세부채 | 4,952,158,447 | 4,836,888,304 |
| Ⅱ.비유동부채 | 122,453,362,951 | 116,958,369,975 |
| (1)차입금(장기) | 103,841,549,994 | 96,358,126,664 |
| (2)장기리스부채 | 225,695,751 | 71,844,235 |
| (3)기타금융부채(비유동) | 9,565,508,800 | 13,317,435,641 |
| (4)기타비유동부채 | 230,000,000 | 203,000,000 |
| (5)확정급여부채 | 8,297,951,244 | 6,729,879,213 |
| (6)기타장기종업원급여부채 | 292,657,162 | 278,084,222 |
| 부채총계 | 358,316,825,525 | 371,148,837,051 |
| 자본 | ||
| Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 156,235,630,112 | 139,586,262,402 |
| (1)자본금 | 3,833,942,800 | 3,833,942,800 |
| (2)자본잉여금 | 59,344,238,062 | 59,344,238,062 |
| (3)기타자본구성요소 | 17,248,551,651 | 17,071,082,118 |
| (4)기타포괄손익누계액 | 925,376,229 | 1,245,891,449 |
| (5)이익잉여금 | 74,883,521,370 | 58,091,107,973 |
| Ⅱ.비지배지분 | 7,695,530,173 | 10,652,609,740 |
| 자본총계 | 163,931,160,285 | 150,238,872,142 |
| 자본과부채총계 | 522,247,985,810 | 521,387,709,193 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 13 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 14 기 3분기 | 제 13 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ.매출 | 144,220,075,787 | 420,250,124,856 | 141,365,222,978 | 436,862,522,971 |
| Ⅱ.매출원가 | 126,903,448,048 | 374,846,466,506 | 128,773,916,771 | 390,281,931,884 |
| Ⅲ.매출총이익 | 17,316,627,739 | 45,403,658,350 | 12,591,306,207 | 46,580,591,087 |
| Ⅳ.관리비 | 11,747,163,621 | 31,266,967,153 | 9,789,308,122 | 38,377,841,792 |
| Ⅴ.영업이익 | 5,569,464,118 | 14,136,691,197 | 2,801,998,085 | 8,202,749,295 |
| Ⅵ.금융수익 | 62,759,671 | 521,086,332 | (201,596,750) | 128,170,188 |
| Ⅶ.금융원가 | 2,245,762,949 | 6,409,778,368 | 1,603,994,027 | 5,448,107,857 |
| Ⅷ.기타수익 | 7,252,088,066 | 14,248,234,640 | 5,850,418,100 | 12,548,874,982 |
| Ⅸ.기타비용 | 341,332,935 | 1,607,001,734 | 287,817,021 | 1,430,457,571 |
| Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) | 10,297,215,971 | 20,889,232,067 | 6,559,008,387 | 14,001,229,037 |
| XI.법인세비용 | 1,784,187,125 | 5,762,702,583 | (191,625,422) | 1,877,722,854 |
| XⅡ.분기순이익 | 8,513,028,846 | 15,126,529,484 | 6,750,633,809 | 12,123,506,183 |
| XⅢ.분기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| (1)지배회사지분순손익 | 6,944,494,520 | 12,091,933,902 | 6,591,359,330 | 11,918,146,593 |
| (2)비지배주주지분순손익 | 1,568,534,326 | 3,034,595,582 | 159,274,479 | 205,359,590 |
| XIV.기타포괄손익 | (592,385,575) | (263,944,264) | 647,576,178 | 754,526,410 |
| (1)순확정급여부채의 재측정요소 | 54,977,567 | 56,570,956 | 481,438,551 | 339,794,430 |
| (2)기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 | (4,207,788) | (8,025,966) | (6,545,448) | 14,649,336 |
| (3)해외사업환산손실 | (643,155,354) | (312,489,254) | 172,683,075 | 400,082,644 |
| XV.총포괄손익 | 7,920,643,271 | 14,862,585,220 | 7,398,209,987 | 12,878,032,593 |
| XVI.총 포괄손익의 귀속 | ||||
| (1)지배기업의소유지분 | 6,352,108,945 | 11,827,989,638 | 7,238,634,555 | 12,672,798,677 |
| (2)비지배주주지분 | 1,568,534,326 | 3,034,595,582 | 159,575,432 | 205,233,916 |
| XVII.주당이익 | ||||
| (1)기본주당이익 (단위 : 원) | 183 | 319 | 174 | 314 |
| (2)희석주당이익 (단위 : 원) | 183 | 319 | 174 | 314 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 13 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 3,828,934,800 | 59,349,248,052 | (3,722,004,110) | (2,940,630) | 69,288,374,920 | 128,741,613,032 | 0 | 128,741,613,032 |
| Ⅱ.분기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 12,123,506,183 | 12,123,506,183 | 0 | 12,123,506,183 |
| Ⅲ.전환우선주의 보통주 전환 | 5,008,000 | (5,009,990) | 0 | 0 | 0 | (1,990) | 0 | (1,990) |
| Ⅳ.기타포괄손익공정가치측정 금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | 14,649,336 | 0 | 14,649,336 | 0 | 14,649,336 |
| Ⅴ.순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | 339,794,430 | 339,794,430 | 0 | 339,794,430 |
| Ⅵ.해외사업환산손익 | 0 | 0 | 0 | 400,082,644 | 0 | 400,082,644 | 0 | 400,082,644 |
| Ⅶ.배당금지급 | 0 | 0 | 0 | 0 | (5,000,024) | (5,000,024) | 0 | (5,000,024) |
| Ⅷ.비지배지분기타자본잉여금 | 0 | 0 | 1,172,112,579 | 0 | 0 | 1,172,112,579 | 0 | 1,172,112,579 |
| Ⅸ.당기비지배지분 | 0 | 0 | 0 | 0 | (205,233,916) | (205,233,916) | 532,654,837 | 327,420,921 |
| 2021.09.30 (Ⅹ.기말자본) | 3,833,942,800 | 59,344,238,062 | (2,549,891,531) | 411,791,350 | 81,541,441,593 | 142,581,522,274 | 532,654,837 | 143,114,177,111 |
| 2022.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 3,833,942,800 | 59,344,238,062 | 17,071,082,118 | 1,245,891,449 | 58,091,107,973 | 139,586,262,402 | 10,652,609,740 | 150,238,872,142 |
| Ⅱ.분기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 12,091,933,902 | 12,091,933,902 | 3,034,595,582 | 15,126,529,484 |
| Ⅲ.전환우선주의 보통주 전환 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ⅳ.기타포괄손익공정가치측정 금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | (8,025,966) | 0 | (8,025,966) | 0 | (8,025,966) |
| Ⅴ.순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | 56,570,956 | 56,570,956 | 0 | 56,570,956 |
| Ⅵ.해외사업환산손익 | 0 | 0 | 0 | (312,489,254) | 0 | (312,489,254) | 0 | (312,489,254) |
| Ⅶ.배당금지급 | 0 | 0 | 0 | 0 | (1,138,847,040) | (1,138,847,040) | 0 | (1,138,847,040) |
| Ⅷ.비지배지분기타자본잉여금 | 0 | 0 | 4,325,278,684 | 0 | 0 | 4,325,278,684 | (4,356,728,721) | (31,450,037) |
| Ⅸ.당기비지배지분 | 0 | 0 | (4,147,809,151) | 0 | 5,782,755,579 | 1,634,946,428 | (1,634,946,428) | 0 |
| 2022.09.30 (Ⅹ.기말자본) | 3,833,942,800 | 59,344,238,062 | 17,248,551,651 | 925,376,229 | 74,883,521,370 | 156,235,630,112 | 7,695,530,173 | 163,931,160,285 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 13 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 14 기 3분기 | 제 13 기 3분기 | |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동현금흐름 | 24,338,071,799 | 26,053,584,909 |
| (1)영업활동으로부터 창출된 현금흐름 | 37,875,209,965 | 33,684,945,346 |
| (2)배당금수령 | 2,997,000 | 999,000 |
| (3)이자수령 | 104,999,660 | 175,872,993 |
| (4)이자지급 | (6,388,565,784) | (5,222,209,808) |
| (5)법인세납부 | (7,256,569,042) | (2,586,022,622) |
| Ⅱ.투자활동현금흐름 | (19,459,392,407) | (57,349,001,953) |
| (1)유형자산의 처분 | 3,914,864,084 | 274,204,579 |
| (2)유형자산의 취득 | (25,746,859,234) | (37,627,111,290) |
| (3)보증금의 감소 | 22,000,000 | 1,000,000 |
| (4)단기보증금의 감소 | 8,000,000 | 0 |
| (5)보증금의 증가 | (746,000,000) | (46,000,000) |
| (6)미지급금의 감소 | (6,803,491,200) | (14,321,182,700) |
| (7)장기금융상품의 증가 | (85,834,434) | (87,834,434) |
| (8)단기금융상품의 감소 | 9,913,000,000 | 25,024,188,657 |
| (9)단기금융상품의 증가 | (450,000,000) | (25,473,507,222) |
| (10)투자비의 회수 | 1,291,950,000 | 841,035,558 |
| (11)단기대여금의 대여 | (3,103,200,000) | 0 |
| (12)단기대여금의 회수 | 5,061,900,000 | 0 |
| (13)선납부가세(유형자산)의 증가 | (2,322,330,461) | (4,331,699,571) |
| (14)관계기업투자주식의 취득 | 0 | (1,000,000,000) |
| (15)공정가치측정금웅자산의 증가 | (413,391,162) | (602,095,530) |
| Ⅲ.재무활동현금흐름 | (4,900,823,198) | 22,238,468,442 |
| (1)단기차입금의 증가 | 280,343,248,000 | 223,144,200,000 |
| (2)단기차입금의 감소 | (267,883,848,000) | (219,980,856,720) |
| (3)장기차입금의 증가 | 38,000,000,000 | 33,744,000,000 |
| (4)유동성장기부채의 감소 | (49,793,460,008) | (17,748,629,981) |
| (5)리스부채의 감소 | (381,891,830) | (350,101,343) |
| (6)임대보증금의 증가 | 30,000,000 | 0 |
| (7)임대보증금의 감소 | (3,000,000) | 0 |
| (8)유상증자 | 0 | 1,499,533,500 |
| (9)CPS부채의 증가 | 0 | 1,999,998,000 |
| (10)RCPS발행수수료 | 0 | (64,673,000) |
| (11)배당금지급 | (1,138,847,040) | (5,000,024) |
| (12)전환우선주 단주대금 | 0 | (1,990) |
| (13)종속기업투자주식의 일부매입 | (4,073,024,320) | 0 |
| Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 1,897,626,390 | 1,168,050,876 |
| Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소) | 1,875,482,584 | (7,888,897,726) |
| Ⅵ.기초현금및현금성자산 | 15,770,907,533 | 15,256,491,081 |
| Ⅶ.기말현금및현금성자산 | 17,646,390,117 | 7,367,593,355 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 14(당) 3분기 | 2022년 07월 01일부터 2022년 09월 30일까지 |
| 제 14(당) 3분기 누적 | 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 |
| 제 13(전) 3분기 | 2021년 07월 01일부터 2021년 09월 30일까지 |
| 제 13(전) 3분기 누적 | 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 |
| 주식회사 삼기와 그 종속기업 |
1. 일반사항 주식회사 삼기(이하 '당사')와 당사의 종속기업(이하 '연결실체')의 일반적인 사항은 다음과 같습니다. 1.1 지배기업의 개요당사는 1978년 6월 3일 설립되었으며, 2012년 3월에 코스닥시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 당사는 자동차 부품의 제조 및 판매, 알루미늄 제련 및 합금제작을 주요사업으로 영위하고 있으며, 경기도 평택시 포승읍 평택항로 268번길 147에 본사를 두고 있습니다.당분기말 현재 당사의 자본금은 3,834백만원이며, 당사의 주주는 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 김치환 | 11,904,054 | 31.05% | 대표이사 |
| 이동원 | 442,600 | 1.15% | 대표이사 |
| 자기주식 | 377,860 | 0.99% | - |
| 일반주주 | 25,614,914 | 66.81% | - |
| 합 계 | 38,339,428 | 100.00% |
1.2 종속기업 현황당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 설립일 | 소재지 | 결산월 | 지분율 | 업 종 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산동삼기기차배건유한공사 | 2014년 5월 | 중국 | 12월 | 100.00% | 100.00% | 자동차 부품 제조업 |
| 주식회사 삼기프리시젼 | 2020년 7월 | 한국 | 12월 | 100.00% | 100.00% | 자동차 부품 제조업 |
| 주식회사 삼기이브이 | 2020년 10월 | 한국 | 12월 | 74.95% | 70.36% | 전기차 부품 제조업 |
| SAMKEE AMERICA INC | 2022년 7월 | 미국 | 12월 | 100.00% | - | 자동차 부품 제조업 |
1.3 종속기업 관련 재무정보 요약(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보 현황은 다음과 같습니다. ① 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
| 종속기업명 | 당분기말 | 당분기 | |||
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | |
| 산동삼기기차배건유한공사 | 60,910,225 | 46,856,429 | 14,053,796 | 40,778,806 | (5,867,042) |
| 주식회사 삼기프리시젼 | 16,736,374 | 16,335,579 | 400,795 | 9,060,210 | 86,594 |
| 주식회사 삼기이브이 | 101,985,867 | 53,871,232 | 48,114,634 | 80,285,397 | 12,114,613 |
| SAMKEE AMERICA INC | 696,074 | 4,048 | 692,026 | - | (22,440) |
② 전기말
| (단위: 천원) | |||||
| 종속기업명 | 전기말 | 전기 | |||
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | |
| 산동삼기기차배건유한공사 | 80,504,568 | 64,263,880 | 16,240,689 | 66,923,547 | (3,199,802) |
| 주식회사 삼기프리시젼 | 16,747,062 | 16,435,442 | 311,620 | 10,833,454 | (51,367) |
| 주식회사 삼기이브이 | 74,245,592 | 38,299,560 | 35,946,032 | 116,861,286 | (215,679) |
상기 요약 정보는 당사와 종속기업간 내부거래 상계전 재무제표를 기준으로 작성하였습니다.(2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. ① 당분기말
| (단위 : 천원) | ||||
| 구분 | 산동삼기기차배건유한공사 | 주식회사 삼기프리시젼 | 주식회사 삼기이브이 | SAMKEE AMERICA INC |
| 영업활동 현금흐름 | 4,212,807 | 53,368 | (4,512,826) | (18,860) |
| 투자활동 현금흐름 | 4,318,628 | 1,119,644 | (9,112,822) | (260,125) |
| 재무활동 현금흐름 | (6,469,230) | (4,428) | 11,413,893 | 634,450 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 등 | 189,402 | - | 939,374 | 46,475 |
| 현금및현금성자산의 순증감 | 2,251,607 | 1,168,584 | (1,272,381) | 401,940 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | |||
| 구분 | 산동삼기기차배건유한공사 | 주식회사 삼기프리시젼 | 주식회사 삼기이브이 |
| 영업활동 현금흐름 | (11,780,976) | 1,815,111 | 1,708,593 |
| 투자활동 현금흐름 | (1,544,685) | (3,344,719) | (25,926,546) |
| 재무활동 현금흐름 | 13,217,042 | 2,199,258 | 25,482,588 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 등 | 158,126 | - | 72,593 |
| 현금및현금성자산의 순증감 | 49,508 | 669,650 | 1,337,229 |
1.4 비지배지분이 중요한 종속기업 현황 및 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다.(1) 당분기말 및 전기말 현재 비지배지분이 보고기업에 중요한 종속기업 현황
| 종속기업명 | 비지배지분의 소유지분율(%) | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| 주식회사 삼기이브이 | 25.05% | 29.64% |
(*) 종속기업인 주식회사 삼기이브이의 지분에 대한 콜옵션이 행사되어 비지배지분율이 감소하였으며, 관련하여 발생된 현금유출 약 4,073백만원은 현금흐름표상 재무현금흐름유출로 기록되어 있습니다. 또한 비지배주주들과의 풋옵션 약정이 있으며, 당분기말 기준 풋옵션 해당 주식수는 1,292,311주이며, 풋옵션과 관련하여 기타금융부채 9,565백만원을 기재하고 있습니다.(주석 30 참조)(2) 누적 비지배지분과 비지배지분손익
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 누적비지배지분 | 비지배지분손익 | 누적비지배지분 | 비지배지분손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식회사 삼기이브이 | 7,695,530 | 3,034,596 | 10,652,610 | - |
2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용연결실체의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야합니다.
(2) 측정기준
재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다.
- 공정가치로 측정되는 파생상품
- 공정가치로 측정되는 당기손익공정가치측정금융자산
- 공정가치로 측정되는 기타포괄손익공정가치측정금융자산- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 순공정가치와 미인식된 과거근무원가를 차감한 확정급여부채
(3) 기능통화와 표시통화
연결실체는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 재무제표 작성을 위해 경영성과와 재무상태는 기능통화이면서 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다.
(4) 추정과 판단
한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 경영진으로 하여금 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.
추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.
다음 회계기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석사항에 포함되어 있습니다.- 주석17 : 판매보증충당부채- 주석19 : 종업원급여- 주석27 : 법인세- 주석29 : 재무위험관리
2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서
연결실체는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
① 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
② 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
③ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
④ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
⑤ 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수 수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정
2.1.2 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결실체가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.② 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 자산과 부채가 동시에 발생하는 경우의 이연법인세단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우, 이연법인세 자산과 부채를 모두 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행하며 조기 적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.③ 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시' 개정 - 중요한 회계정책의 공시재무제표를 작성하는데 사용한 측정기준과 재무제표를 이해하는데 목적적합한 그 밖의 회계정책으로 구성된 중요한 회계정책을 공시하도록 요구하며, 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는회계연도부터 시행하며 조기 적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.④ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 추정의 변경 및 오류' 개정 - 회계추정치의 정의회계추정의 변경의 정의를 삭제하고, 회계추정치를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 새롭게 정의 및 회계추정치의 예시를 추가하여 구분이 모호한 회계정책의 변경과 회계추정의 변경을 명확히 하도록 요구하였습니다. 회계정책에서 측정불확실성을 고려하여 회계추정치를 개발하도록 하는 경우, 추정치 개발 시 사용한 측정기법과 투입변수가 회계추정치에 포함되며 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행하며 조기 적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.2 회계정책
연결실체가 분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 사항을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.경영진은 2020년 초부터 전세계적으로 유행한 COVID-19 관련하여 연결실체가 사업을 영위하는 대부분의 지역 및 영업 부문이 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있으나, COVID-19가 연결실체의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 불확실하므로 COVID-19 관련 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없습니다.연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 2에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
4. 범주별 금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 |
기타포괄손익공정가치측정 금융자산 |
당기손익공정가치측정 금융자산 |
합 계 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 17,646,390 | - | - | 17,646,390 | 17,646,390 |
| 기타금융자산(단기) | 150,000 | - | - | 150,000 | 150,000 |
| 매출채권 | 106,673,222 | - | - | 106,673,222 | 106,673,222 |
| 기타채권 | 174,230 | - | - | 174,230 | 174,230 |
| 기타유동자산 | 727,411 | - | - | 727,411 | 727,411 |
| 공정가치측정금융자산 | - | 275,357 | 2,820,866 | 3,096,223 | 3,096,223 |
| 기타금융자산(장기) | 7,500 | - | 517,122 | 524,622 | 524,622 |
| 기타비유동자산 | 512,216 | - | - | 512,216 | 512,216 |
| 기타채권(장기) | 287,500 | - | - | 287,500 | 287,500 |
| 합 계 | 126,178,470 | 275,357 | 3,337,988 | 129,791,814 | 129,791,814 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 |
기타포괄손익공정가치측정 금융자산 |
당기손익공정가치측정 금융자산 |
합 계 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 15,770,908 | - | - | 15,770,908 | 15,770,908 |
| 기타금융자산(단기) | 9,613,000 | - | - | 9,613,000 | 9,613,000 |
| 매출채권 | 103,328,176 | - | - | 103,328,176 | 103,328,176 |
| 기타채권 | 3,475,887 | - | - | 3,475,887 | 3,475,887 |
| 기타유동자산 | 15,595 | - | - | 15,595 | 15,595 |
| 공정가치측정금융자산 | - | 2,693,121 | - | 2,693,121 | 2,693,121 |
| 기타금융자산(장기) | 438,788 | - | - | 438,788 | 438,788 |
| 기타비유동자산 | 520,600 | - | - | 520,600 | 520,600 |
| 기타채권(장기) | 250,000 | - | - | 250,000 | 250,000 |
| 합 계 | 133,412,953 | 2,693,121 | - | 136,106,074 | 136,106,074 |
(2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
| 수준2 | 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
| 수준3 | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. |
당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 내 용 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 71,828 | - | 203,528 | 275,357 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 517,122 | - | 2,820,866 | 3,337,988 | |
| 전기말 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 82,118 | - | 2,611,003 | 2,693,121 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정 금융부채 |
당기손익 공정가치측정 금융부채 |
공정가치 | 상각후원가측정 금융부채 |
당기손익 공정가치측정 금융부채 |
공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 52,831,491 | - | 52,831,491 | 65,003,352 | - | 65,003,352 |
| 미지급금 | 14,683,716 | - | 14,683,716 | 15,000,368 | - | 15,000,368 |
| 단기차입금 및 유동성장기부채 | 158,724,970 | - | 158,724,970 | 164,848,603 | - | 164,848,603 |
| 리스부채 | 151,590 | - | 151,590 | 330,609 | - | 330,609 |
| 기타유동부채 | 302,812 | - | 302,812 | 349,655 | - | 349,655 |
| 유급휴가부채 | 1,861,652 | - | 1,861,652 | 1,584,659 | - | 1,584,659 |
| 장기차입금 | 103,841,550 | - | 103,841,550 | 96,358,127 | - | 96,358,127 |
| 장기리스부채 | 225,696 | - | 225,696 | 71,844 | - | 71,844 |
| 기타금융부채(비유동) | 9,565,509 | - | 9,565,509 | 13,317,436 | - | 13,317,436 |
| 기타비유동부채 | 230,000 | - | 230,000 | 203,000 | - | 203,000 |
| 합 계 | 342,418,986 | - | 342,418,986 | 357,067,653 | - | 357,067,653 |
(4) 당분기 및 전분기 중 금융자산, 부채에서 발생한 관련 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | 금융원가 | 금융수익 | 금융원가 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | 이자수익 | 89,815 | - | 127,171 | - |
| 배당금수익 | 2,997 | - | 999 | - | |
| 외환차손익 | 3,476,840 | 526,124 | 4,591,574 | 781,747 | |
| 외화환산손익 | 9,238,394 | - | 6,476,554 | 13,977 | |
| 매출채권처분손실 | - | 7,387 | - | 24,944 | |
| 공정가치측정금융자산처분이익 | 428,274 | - | - | - | |
| 금융부채 | 이자비용 | - | 6,402,392 | - | 5,423,164 |
| 외환차손익 | 116,571 | 73,117 | 50,598 | 101,157 | |
| 외화환산손익 | - | 49,097 | 98,762 | 102,802 | |
| 합 계 | 13,352,891 | 7,058,116 | 11,345,658 | 6,447,791 |
5. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 단기은행예치금 등 | 17,642,559 | 15,769,477 |
| 현금시재금 | 3,831 | 1,431 |
| 합 계 | 17,646,390 | 15,770,908 |
6. 사용이 제한된 예금
당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 예입처 | 예금종류 | 금 액 | 제한내용 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타금융자산(장기) | 씨티은행 | 별단예금 | 1,500 | 1,500 | 당좌개설보증금(주식회사 삼기) |
| 기타금융자산(장기) | 기업은행 | 별단예금 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금(주식회사 삼기) |
| 기타금융자산(장기) | 기업은행 | 별단예금 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금(주식회사 삼기이브이) |
| 기타금융자산(장기) | 기업은행 | 별단예금 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금(주식회사 삼기프리시젼) |
| 기타금융자산(단기) | 신한은행 | 정기예금 | - | 9,313,000 | 1년 만기 |
| 기타금융자산(단기) | 기업은행 | 정기적금 | 150,000 | 300,000 | 6개월 만기(*) |
| 현금및현금성자산 | 산업은행 | 신탁예금 | 187,554 | 295,382 | ABL이자비용 등 |
(*) 당분기말 현재 연결실체는 기업은행 일반대출 1,800,000천원을 위하여 정기적금을 담보(채권최고액 330,000천원)로 제공하였습니다. 7. 금융자산의 양도 연결실체는 금융기간과의 계약을 통해 매출채권을 할인합니다. 이 거래 중 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결실체가 은행에 해당금액을 지급할 의무를 지니고 있는 거래에 해당하는 부분은 담보부 차입으로 회계처리합니다. 또한 상환청구권이 없는 경우, 매출채권 처분으로 회계처리 하고 있습니다. 당분기말 현재 담보부 차입으로 회계 처리한 매출채권 할인잔액은 없습니다.
8. 공정가치측정금융자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 275,357 | 2,693,121 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 2,820,866 | - |
| 합 계 | 3,096,223 | 2,693,121 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치측정금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.
① 기타포괄손익공정가치측정금융자산
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 주식(좌)수 | 지분율 | 취득원가 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기아(주) | 999 | - | 12,164 | 71,828 | 82,118 |
| 한국자동차공업협동조합(*1) | 12 | - | 1,200 | 1,200 | 1,200 |
| (주)아이브(*1) | 203 | - | 202,328 | 202,328 | 202,328 |
| (주)카비(*1,2) | 5,618 | - | - | - | 999,852 |
| MVLLABS Pte. Ltd(*1,2) | 70,722 | - | - | - | 611,006 |
| 하이리움산업(주)(*1,2) | 4,173 | - | - | - | 499,967 |
| Valon Capital Fund I(*1,2) | - | - | - | - | 296,650 |
| 합 계 | 215,692 | 275,357 | 2,693,121 |
(*1) 상기의 지분증권은 최초 취득 이후 시점에 유의적인 변동이 없으므로 원가를 공정가치의 최선의 추정치로 하였습니다.(*2) 당분기 중 당기손익공정가치측정금융자산으로 계정재분류 되었습니다.
② 당기손익공정가치측정금융자산
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 주식(좌)수 | 지분율 | 취득원가 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)카비(*) | 5,618 | - | 999,852 | 999,852 | - |
| MVLLABS Pte. Ltd(*) | 70,722 | - | 611,006 | 611,006 | - |
| 하이리움산업(주)(*) | 4,173 | - | 499,967 | 499,967 | - |
| Valon Capital Fund I(*) | - | - | 610,250 | 610,250 | - |
| Cento Capital III(*) | - | - | 99,791 | 99,791 | - |
| 합 계 | 2,820,866 | 2,820,866 | - |
(*) 상기의 지분증권은 최초 취득 이후 시점에 유의적인 변동이 없으므로 원가를 공정가치의 최선의 추정치로 하였습니다. 9. 관계기업투자주식(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업명 | 지분율 | 소재지 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| SWK그린에너지PEF 제1호 | 47.62% | 대한민국 | 1,000,000 | 963,072 | 1,000,000 | 968,925 |
(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 968,925 | - |
| 취득 | - | 1,000,000 |
| 처분 | - | - |
| 지분법손익 | (5,853) | - |
| 지분법자본변동 | - | - |
| 기말금액 | 963,072 | 1,000,000 |
10. 기타채권 당분기말 및 전기말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 121,500 | 287,500 | 1,680,000 | 250,000 |
| 미수금 | 42,480 | - | 1,795,887 | - |
| 기타 | 10,251 | - | - | - |
| 합 계 | 174,230 | 287,500 | 3,475,887 | 250,000 |
11. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비 유 동 | 유 동 | 비 유 동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 613,947 | - | 391,032 | - |
| 선급비용 | 202,656 | - | 153,789 | - |
| 선납부가세 | 9,693,371 | - | 10,357,250 | - |
| 미수수익 | 411 | - | 15,595 | - |
| 보증금 | 727,000 | 512,216 | - | 520,600 |
| 합 계 | 11,237,385 | 512,216 | 10,917,666 | 520,600 |
12. 재고자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득가액 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 30,049,636 | (1,871,871) | 28,177,764 | 20,461,052 | (2,311,920) | 18,149,133 |
| 상품 | 2,057,511 | (486,469) | 1,571,042 | 1,367,583 | (266,285) | 1,101,298 |
| 재공품 | 27,940,278 | (105,080) | 27,835,197 | 22,047,231 | (206,831) | 21,840,400 |
| 원재료 | 16,211,292 | (261,252) | 15,950,040 | 12,782,473 | (290,274) | 12,492,199 |
| 미사용소모품 | 94,843 | - | 94,843 | 90,087 | - | 90,087 |
| 미착품 | 133,426 | - | 133,426 | 2,557,209 | - | 2,557,209 |
| 합 계 | 76,486,985 | (2,724,672) | 73,762,313 | 59,305,636 | (3,075,309) | 56,230,327 |
(*) 당분기말 현재 연결실체는 수출입은행의 차입금을 위하여 재고자산을 담보 (채권최고액 23,400,000천원)로 제공하였습니다.(2) 당분기와 전분기 중 재고자산평가충당금의 변동과 관련하여 매출원가에 반영된 금액은 각각 (350,636)천원, 428,210천원입니다.
13. 유형자산(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 대체 | 처분및폐기 | 환산차액 | 감가상각비 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 302,128,139 | 32,844,658 | - | (7,751,223) | 3,218,935 | (40,320,529) | 290,119,980 |
| 전분기 | 295,860,274 | 54,926,826 | - | (12,095,931) | 4,419,567 | (36,701,283) | 306,409,454 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 토지 등 유형자산의 일부는 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 담보권자 | 담보설정금액(채권최고액) | |
| --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 토지, 건물, 기계장치 등 | 산업은행 | 167,800,000 | 167,800,000 |
| 토지, 건물, 기계장치 등 | 기업은행 | 40,080,000 | 40,080,000 |
| 치공구 | 현대커머셜 | - | 350,000 |
| 합 계 | 207,880,000 | 208,230,000 |
14. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득금액 | 처분금액 | 상각 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 675,000 | 123,290 | (123,290) | - | 675,000 |
| 전분기 | 675,000 | 169,931 | (169,931) | - | 675,000 |
15. 사용권자산 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 환율변동 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 3,652,875 | 323,919 | (290,000) | (223,237) | 208,169 | 3,671,726 |
| 전분기 | 3,557,232 | 45,604 | - | (276,633) | 292,700 | 3,618,903 |
16. 기타부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급비용 | 252,812 | - | 299,655 | - |
| 예수금 | 142,351 | - | 142,999 | - |
| 선수금 | 1,101,703 | - | 763,499 | - |
| 배출부채 | 17,934 | - | 580,203 | - |
| 예수보증금 | 50,000 | - | 50,000 | - |
| 임대보증금 | - | 230,000 | - | 203,000 |
| 합 계 | 1,564,801 | 230,000 | 1,836,355 | 203,000 |
(2) 온실가스 배출권 및 대기오염물질 배출권
1) 이행연도별 무상할당 배출권은 다음과 같습니다.
| (단위 : 톤) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 2차 이행연도 | 3차 이행연도 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년(*) | 2022년 | 2023년 | 2024년 | 2025년 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 무상할당 배출권 | 34,116 | 34,116 | 34,116 | 55,878 | 55,878 | 47,509 | 47,063 | 47,063 |
(*) 온실가스 검증대상 공장 추가에 따른 8,369톤 추가할당으로 무상할당 배출권 수량이 증가하였습니다. 2) 이행연도별 온실가스 배출권의 수량 및 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 톤, 천원) | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년 | 2024년 | 2025년 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수 량 | 장부금액 | 수 량 | 장부금액 | 수 량 | 장부금액 | 수 량 | 장부금액 | 수 량 | 장부금액 | 수 량 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 34,116 | - | 34,116 | - | 55,878 | - | - | - | - | - | - | - |
| 무상할당 | 34,116 | - | 55,878 | - | 55,878 | - | 47,509 | - | 47,063 | - | 47,063 | - |
| 매입 | 6,101 | 205,209 | 11,219 | 169,576 | 7,009 | 123,290 | - | - | - | - | - | - |
| 제출 | (40,217) | (205,209) | (45,335) | (169,576) | (62,887) | (123,290) | - | - | - | - | - | - |
| 기말 | 34,116 | - | 55,878 | - | 55,878 | - | 47,509 | - | 47,063 | - | 47,063 | - |
3) 당분기 및 전분기 중 온실가스 배출부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 580,203 | 251,068 |
| 전입 | - | 330,289 |
| 환입 | (439,011) | - |
| 사용 | (123,290) | (169,576) |
| 분기말(*) | 17,903 | 411,781 |
(*) 당기의 온실가스 배출량 추정치는 56,747톤이며, 부족분 651톤(시세 : @27,500)을 반영하여 표기하였습니다.4) 이행연도별 대기오염물질 무상할당 배출권은 다음과 같습니다.
| (단위 : Kg) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1차년도 | 2차년도 | 3차년도 | 4차년도 | 5차년도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년 | 2024년 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| NOx 배출권(*) | 20,286 | 20,286 | 20,286 | 20,286 | 20,286 |
| SOx 배출권 | 27,527 | 27,527 | 27,527 | 27,527 | 27,527 |
(*) NOx 배출권의 경우 1차~2차년도는 가할당 단계로 2차년도 실적에 따라 3차~5차년도의 배출권 수량이 변동될 수 있습니다.
5) 당분기 및 전분기 중 대기오염물질 배출권의 수량 및 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : kg, 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 대기오염물질 | 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수 량 | 장부금액 | 수 량 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| NOx(*) (질소산화물) |
기초 | 20,286 | - | 20,286 | - |
| 무상할당 | 20,286 | - | 20,286 | - | |
| 매입 | - | - | - | - | |
| 제출 | (20,286) | - | (20,286) | - | |
| 분기말 | 20,286 | - | 20,286 | - | |
| SOx(황산화물) | 기초 | 27,527 | - | 27,527 | - |
| 무상할당 | 27,527 | - | 27,527 | - | |
| 매입 | - | - | 3,549 | 355 | |
| 제출 | (27,527) | - | (31,076) | (355) | |
| 분기말 | 27,527 | - | 27,527 | - |
(*) NOx의 경우 2차년도 실적 집계 후 3차년도부터 정상 할당되어 잔여분 이월처리 신청이 가능합니다.
6) 당분기 및 전분기 중 대기오염물질 배출부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | - | - |
| 전입 | 32 | 43 |
| 사용 | - | - |
| 분기말(*) | 32 | 43 |
(*) 당기의 NOx 배출량 추정치 21,568kg에 대한 부족분 추정치 962kg(시세 : @33원)을 반영하였으며, SOx 배출량 추정치 22,394kg는 부족분 미발생 추정으로 배출부채 미계상 하였습니다.
17. 판매보증충당부채
당분기와 전분기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 749,632 | 511,623 |
| 전입(*) | 1,883,211 | 1,907,043 |
| 사용 | (1,539,759) | (1,854,902) |
| 분기말 | 1,093,084 | 563,764 |
(*) 연결실체는 판매된 제품에 대한 품질보증, 하자보수 및 그에 따른 사후서비스 등으로인하여 향후 부담하게 될 비용을 과거 클레임 경험율을 산정하여 계상하고 있습니다.
18. 차입금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 장부금액 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| < 유 동 > | ||
| 단기차입금 | 120,833,420 | 109,717,670 |
| 유동성장기부채 | 37,891,550 | 55,130,933 |
| 소 계 | 158,724,970 | 164,848,603 |
| <비유동> | ||
| 장기차입금 | 103,841,550 | 96,358,127 |
| 소 계 | 103,841,550 | 96,358,127 |
| 차입금 합계 | 262,566,520 | 261,206,730 |
1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 대출종류 | 이자율 | 금 액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 하나은행 외 | 무역금융(한도성) | 4.17% ~ 5.51% | 43,500,000 | 27,615,000 |
| 산업은행 외 | 일반대출 | 1.62% ~ 5.83% | 77,333,420 | 82,102,670 |
| 합 계 | 120,833,420 | 109,717,670 |
2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 대출종류 | 이자율 | 금 액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업은행 | 시설자금 외 | 2.75% ~ 4.81% | 76,241,480 | 79,610,400 |
| 기업은행 외 | 운영자금 외 | 2.64% ~ 5.79% | 65,491,620 | 71,878,660 |
| 소 계 | 141,733,100 | 151,489,060 | ||
| 유동성대체액 | (37,891,550) | (55,130,933) | ||
| 차감잔액 | 103,841,550 | 96,358,127 |
(2) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 연 도 별 | 금 액 |
| --- | --- |
| 2023년 10월 ~ 2024년 09월 | 30,774,887 |
| 2024년 10월 ~ 2025년 09월 | 65,216,663 |
| 2025년 10월 ~ 2026년 09월 | 5,175,000 |
| 2026년 10월 ~ 2027년 09월 | 2,675,000 |
| 합계 | 103,841,550 |
19. 종업원급여
(1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도 및 기타종업원급여와 관련된 자산 부채의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무 | 15,248,480 | 13,915,418 |
| 사외적립자산 | (6,950,529) | (7,185,539) |
| 순확정급여부채 | 8,297,951 | 6,729,879 |
2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 13,915,418 | 13,594,133 |
| 당기근무원가 | 2,006,000 | 2,014,572 |
| 이자원가 | 233,552 | 168,521 |
| 퇴직금지급액 | (833,163) | (813,886) |
| 재측정요소 | (73,327) | (485,961) |
| 기말금액 | 15,248,480 | 14,477,379 |
3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 7,185,539 | 7,072,849 |
| 기대수익 | 74,348 | 106,424 |
| 납입액 | 6,037 | 6,529 |
| 지급액 | (314,595) | (546,298) |
| 재측정요소 | (800) | (50,327) |
| 기말금액 | 6,950,529 | 6,589,177 |
4) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 예 금 | 6,950,529 | 7,185,539 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타장기종업원급여와 관련된 자산 부채의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 및 전기말 현재 기타장기종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타장기종업원급여부채 | 292,657 | 278,084 |
2) 당분기 및 전분기 중 기타장기종업원급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 278,084 | - |
| 당기근무원가 | 33,704 | - |
| 이자원가 | 5,369 | - |
| 지급액 | (24,500) | - |
| 분기말금액 | 292,657 | - |
20. 자본금 및 주식발행초과금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 발행주식수(주) | 주당금액(원) | 자본금 | 발행주식수(주) | 주당금액(원) | 자본금 | |
| 보통주 | 38,339,428 | 100 | 3,833,943 | 38,339,428 | 100 | 3,833,943 |
(2) 당분기말 현재 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상세 | 일 자 | 주 식 수 | 자 본 금 | 주식발행초과금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | - | 2021.01.01 | 38,289,348 | 3,828,934 | 59,349,248 |
| 변동내역 | 전환권행사 (*) | 2021.01.20 | 50,080 | 5,009 | (5,010) |
| 전기말 | - | 2021.12.31 | 38,339,428 | 3,833,943 | 59,344,238 |
| 당기초 | - | 2022.01.01 | 38,339,428 | 3,833,943 | 59,344,238 |
| 변동내역 | - | - | - | - | - |
| 당분기말 | - | 2022.09.30 | 38,339,428 | 3,833,943 | 59,344,238 |
(*) 연결실체는 2021년 1월 20일자로 8차 전환권 청구에 대한 우선주 202,021주 폐각 및 보통주 252,101주 추가 상장을 실시하였습니다.
21. 기타포괄손익누계액 및 기타자본구성요소
(1) 기타포괄손익누계액 구성내역 및 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 | 해외사업환산손익 | 계 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 | 해외사업환산손익 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 54,564 | 1,191,327 | 1,245,891 | 39,136 | (42,076) | (2,940) |
| 증감 | (8,026) | (312,489) | (320,515) | 14,649 | 400,083 | 414,732 |
| 기말 | 46,538 | 878,838 | 925,376 | 53,785 | 358,007 | 411,791 |
(*) 상기 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세효과가 차감된 후의 금액입니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 감자차익 | 360,000 | 360,000 |
| 자기주식처분손실 | (3,107,059) | (3,107,059) |
| 자기주식 | (974,945) | (974,945) |
| 기타자본잉여금 | 20,970,556 | 20,793,086 |
| 합 계 | 17,248,552 | 17,071,082 |
22. 이익잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 이익준비금(*) | 1,569,783 | 1,455,899 |
| 미처분이익잉여금 | 73,313,738 | 56,635,209 |
| 합 계 | 74,883,521 | 58,091,108 |
(*) 연결실체는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.
23. 외화자산 및 외화부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 외화자산과 외화부채의 환산내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 외화종류 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화금액 | 원화환산액 | 외화금액 | 원화환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (외화자산) | |||||
| 현금및현금성자산 | USD | 2,170,053 | 3,113,592 | 2,976,601 | 3,528,760 |
| CNY | 28,503,775 | 5,691,064 | 39,073,685 | 7,277,865 | |
| EUR | 1,676,992 | 2,362,596 | 1,687,645 | 2,265,394 | |
| 매출채권 | USD | 32,248,358 | 46,269,944 | 24,984,341 | 29,618,936 |
| CNY | 24,641,248 | 4,919,872 | 17,558,487 | 3,270,444 | |
| EUR | 774,470 | 1,091,096 | 1,012,727 | 1,359,424 | |
| 미수금 | CNY | 2,583,334 | 515,789 | 945,101 | 176,035 |
| 보증금 | EUR | 27,532 | 38,789 | 26,947 | 36,172 |
| 대여금 | CNY | 206,300,000 | 41,189,858 | 186,300,000 | 34,700,238 |
| 단기금융상품 | CNY | - | - | 50,000,000 | 9,313,000 |
| (외화자산 계) | 105,192,599 | 91,546,266 | |||
| (외화부채) | |||||
| 미지급금 | USD | 9,658 | 13,857 | 22,920 | 27,171 |
| CNY | 20,877,194 | 4,168,341 | 5,471,649 | 1,019,149 | |
| EUR | 199,237 | 280,692 | 133,373 | 179,032 | |
| 매입채무 | USD | 786,042 | 1,127,814 | - | - |
| 예수금 | USD | - | - | - | - |
| 리스부채 | EUR | - | - | 96,527 | 129,572 |
| (외화부채 계) | 5,590,703 | 1,354,924 |
(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 외화환산손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 외화환산이익 | 9,238,394 | 6,575,315 |
| 외화환산손실 | (49,097) | (116,779) |
| 계 | 9,189,297 | 6,458,536 |
24. 금융수익과 금융원가
(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 62,760 | 89,815 | (201,597) | 127,171 |
| 배당금수익 | - | 2,997 | - | 999 |
| 공정가치측정금융자산처분이익 | - | 428,274 | - | - |
| 합 계 | 62,760 | 521,086 | (201,597) | 128,170 |
(2) 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 2,238,376 | 6,402,392 | 1,587,446 | 5,423,164 |
| 매출채권처분손실 | 7,387 | 7,387 | 16,548 | 24,944 |
| 합 계 | 2,245,763 | 6,409,778 | 1,603,994 | 5,448,108 |
25. 기타수익과 기타비용
(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | 1,642,324 | 3,593,410 | 1,646,015 | 4,642,173 |
| 잡이익 | 243,378 | 686,758 | 614,121 | 1,048,404 |
| 수입임대료 | 3,867 | 7,017 | 1,950 | 5,850 |
| 외화환산이익 | 5,273,529 | 9,238,394 | 3,458,858 | 6,575,315 |
| 유형자산처분이익 | 88,991 | 722,656 | 129,473 | 277,134 |
| 합 계 | 7,252,088 | 14,248,235 | 5,850,418 | 12,548,875 |
(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 37,325 | 599,241 | 52,973 | 882,904 |
| 잡손실 | (45,489) | 35,940 | 239,828 | 269,514 |
| 외화환산손실 | (18,484) | 49,097 | (27,797) | 116,779 |
| 유형자산처분손실 | 344,181 | 778,873 | 15,313 | 133,260 |
| 기부금 | 23,800 | 137,998 | 7,500 | 28,000 |
| 지분법손실 | - | 5,853 | - | - |
| 합 계 | 341,333 | 1,607,002 | 287,817 | 1,430,458 |
26. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류하면 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (784,802) | (16,175,041) | (4,545,444) | (17,457,546) |
| 재료비 및 상품매입액 | 65,631,325 | 212,403,196 | 70,424,888 | 217,772,192 |
| 종업원급여 | 12,588,383 | 35,811,694 | 11,567,835 | 34,500,321 |
| 감가상각비 | 13,245,809 | 40,320,529 | 13,136,565 | 36,701,283 |
| 운반비 | 3,691,796 | 9,945,756 | 3,168,664 | 17,186,817 |
| 외주가공비 | 25,111,347 | 73,165,629 | 27,164,405 | 85,523,128 |
| 전력비,가스비 | 4,255,514 | 12,280,242 | 3,964,511 | 11,901,863 |
| 지급수수료 | 1,102,520 | 3,631,717 | 1,012,500 | 3,463,303 |
| 소모품비 | 2,889,561 | 8,573,678 | 3,581,842 | 10,174,735 |
| 소모공구비 | 478,691 | 1,576,968 | 904,497 | 2,146,663 |
| 보험료 | 793,866 | 2,390,537 | 628,307 | 1,855,324 |
| 세금과공과 | 377,618 | 610,355 | 419,127 | 575,293 |
| 저장품비 | 1,355,249 | 3,606,575 | 1,106,384 | 3,454,573 |
| 수선비 | 4,022,777 | 9,218,375 | 3,097,677 | 9,368,598 |
| 기타비용 | 3,890,959 | 8,753,224 | 2,931,467 | 11,493,225 |
| 매출원가와 관리비 합계 | 138,650,612 | 406,113,434 | 138,563,225 | 428,659,774 |
27. 법인세
법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사항,일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기의 평균유효세율(법인세비용 ÷법인세비용차감전순이익)은 27.59% 및 13.41%입니다.
28. 주당이익
(1) 당분기 및 전분기 중 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원,주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배회사지분순이익 | 6,944,495 | 12,091,934 | 6,591,359 | 11,918,147 |
| 가중평균유통보통주식수 | 37,961,568 | 37,961,568 | 37,961,568 | 37,961,568 |
| 보통주식수 | 38,339,428 | 38,339,428 | 38,339,428 | 38,339,428 |
| 자기주식수 | (377,860) | (377,860) | (377,860) | (377,860) |
| 기본주당이익 | 183원 | 319원 | 174원 | 314원 |
(2) 연결실체는 잠재적 보통주를 보유하고 있지 아니하므로, 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.
29. 재무위험관리
연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 목표, 정책, 위험 평가 및관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.
(1) 위험관리 정책
연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.
연결실체의 이사회는 경영진이 연결실체의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결실체의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다.
(2) 신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. 1) 매출채권매출채권은 정상적인 영업과정에서 판매된 재고자산 및 제공된 용역과 관련하여 고객으로부터 수취할 금액입니다. 매출채권의 회수가 1년 이내에 예상되는 경우 유동자산으로 분류하고 그렇지 아니한 경우 비유동자산으로 분류합니다. 매출채권은 최초에 공정가치로 인식하며, 유효이자율을 적용한 상각후원가에 대손충당금을 차감한금액으로 측정하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권잔액 | 손상된금액 | 채권금액 | 손상된금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 6개월이내 | 99,199,348 | - | 96,338,623 | - |
| 6개월~12개월이내 | 6,396,114 | - | 2,903,717 | - |
| 1년이상 경과 | 2,052,253 | 974,492 | 5,424,100 | 1,338,263 |
| 합 계 | 107,647,715 | 974,492 | 104,666,440 | 1,338,263 |
당분기 및 전분기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 1,338,263 | - |
| 설정 | 2,572 | 856,626 |
| 환입 | (366,343) | - |
| 기말잔액 | 974,492 | 856,626 |
2) 투자자산연결실체는 유동채권과 일정 등급 이상의 신용등급을 보유한 곳에만 투자를 함으로써 신용위험에의 노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다.
3) 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 17,646,390 | 15,770,908 | 상각후원가측정 |
| 기타금융자산(단기) | 150,000 | 9,613,000 | 상각후원가측정 |
| 매출채권 | 106,673,222 | 103,328,176 | 상각후원가측정 |
| 기타채권 | 174,230 | 3,475,887 | 상각후원가측정 |
| 기타유동자산 | 727,411 | 15,595 | 상각후원가측정 |
| 기타금융자산(장기) | 517,122 | - | 당기손익공정가치 측정 |
| 7,500 | 438,788 | 상각후원가측정 | |
| 공정가치측정금융자산 | 275,357 | 2,693,121 | 기타포괄손익공정가치 측정 |
| 2,820,866 | - | 당기손익공정가치 측정 | |
| 기타채권(장기) | 287,500 | 250,000 | 상각후원가측정 |
| 기타비유동자산 | 512,216 | 520,600 | 상각후원가측정 |
| 합 계 | 129,791,814 | 136,106,074 |
당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정 금융채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 국내 | 20,985,870 | 41,866,687 |
| 중국 | 52,316,582 | 54,737,581 |
| 유럽 등 | 52,876,017 | 36,808,685 |
| 합계 | 126,178,470 | 133,412,953 |
(3) 유동성위험
유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험에도 불구하고, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결실체는 재무 부채 상환을 포함하여, 상당기간에 대한 예상 운영비용을 충당할수 있는 충분한 유동자산을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다. 1) 당분기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년이내 | 1년~2년이내 | 2년-3년이내 | 3년-4년이내 | 4년 이상 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동부채 | |||||||
| 매입채무 | 52,831,491 | 52,831,491 | 52,831,491 | - | - | - | - |
| 미지급금 | 14,683,716 | 14,683,716 | 14,683,716 | - | - | - | - |
| 단기차입금 및 유동성장기부채(*1) | 158,724,970 | 161,022,127 | 161,022,127 | - | - | - | - |
| 리스부채(*2) | 151,590 | 153,775 | 153,775 | - | - | - | - |
| 기타유동부채 | 302,812 | 302,812 | 302,812 | - | - | - | - |
| 유급휴가부채 | 1,861,652 | 1,861,652 | 1,861,652 | - | - | - | - |
| 비유동부채 | |||||||
| 장기차입금(*1) | 103,841,550 | 111,434,544 | - | 32,299,383 | 70,118,984 | 5,871,556 | 3,144,622 |
| 장기리스부채(*2) | 225,696 | 241,563 | - | 109,541 | 86,452 | 45,570 | - |
| 기타금융부채(*3) | 9,565,509 | 10,004,533 | - | - | - | - | 10,004,533 |
| 기타비유동부채 | 230,000 | 230,000 | - | 230,000 | - | - | - |
| 합 계 | 342,418,986 | 352,766,213 | 230,855,573 | 32,638,924 | 70,205,436 | 5,917,126 | 13,149,154 |
(*1) 장단기 차입금 관련하여 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성하였습니다.(*2) 장단기 리스부채와 관련하여 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 계약상 지급하여야 하는 금액 기준으로 작성하였습니다.(*3) 풋옵션약정에 따른 금융부채와 관련하여 할인하지 않은 만기상환원리금 기준으로 작성하였습니다.2) 전기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년이내 | 1년~2년이내 | 2년-3년이내 | 3년-4년이내 | 4년 이상 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동부채 | |||||||
| 매입채무 | 65,003,352 | 65,003,352 | 65,003,352 | - | - | - | - |
| 미지급금 | 15,000,368 | 15,000,368 | 15,000,368 | - | - | - | - |
| 단기차입금 및 유동성장기부채 | 164,848,603 | 164,848,603 | 164,848,603 | - | - | - | - |
| 리스부채 | 330,609 | 330,609 | 330,609 | - | - | - | - |
| 기타유동부채 | 349,655 | 349,655 | 349,655 | - | - | - | - |
| 비유동부채 | |||||||
| 장기차입금 | 96,358,127 | 96,358,127 | - | 37,187,373 | 45,833,253 | 8,162,500 | 5,175,000 |
| 장기리스부채 | 71,844 | 71,844 | - | 43,384 | 17,809 | 10,651 | - |
| 기타금융부채 | 13,317,436 | 13,317,436 | - | - | - | - | 13,317,436 |
| 기타비유동부채 | 203,000 | 203,000 | - | 203,000 | - | - | - |
| 합 계 | 355,482,994 | 355,482,994 | 245,532,588 | 37,433,758 | 45,851,063 | 8,173,151 | 18,492,436 |
(4) 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
연결실체는 시장위험을 관리하기 위해서 파생상품을 매입 및 매도하고 금융부채를 발생시키고 있습니다. 이러한 모든 거래들은 연결실체의 내부지침 내에서 수행되고 있습니다.1) 환위험연결실체는 수출 거래와 관련하여 외국환에 대한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고있습니다. 아래의 분석은 연결실체가 보고기간 종료일 현재 원화에 대한 외화환율에 대해 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. 당분기 및 전분기 중 위에 제시된 통화의 환율이 상승하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 아래에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 환율변동 | 손익 | 환율변동 | 손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 5% 상승 | 2,412,093 | 5% 상승 | 1,988,107 |
| CNY | 5% 상승 | 2,407,412 | 5% 상승 | 2,699,809 |
| EUR | 5% 상승 | 160,589 | 5% 상승 | 331,577 |
2) 이자율위험연결실체는 향후 금리 변동으로 인한 이자율 위험을 회피하기 위하여 신규 차입 및 차입금 만기연장 시 변동금리에서 고정금리로 금리체계를 변경하고 있습니다. 연결실체의 현재 차입금의 금리는 1.62% ~ 5.83%입니다.당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 고정이자율 | ||
| 금융자산 | 1,083,622 | 11,731,788 |
| 금융부채 | 174,535,270 | 220,007,249 |
| 변동이자율 | ||
| 금융자산 | - | - |
| 금융부채 | 88,031,250 | 58,959,000 |
연결실체의 고정이자율 금융상품 및 금융부채의 경우 이자율이 변동하지 않기 때문에 손익에 미치는 영향은 없으나, 금융상품 및 금융부채의 최초 가입 및 약정시 고정이자율보다 100베이시스포인트(bp) 변동하여 적용하였다면 자본과 손익은 1,734,516천원 감소하였을 것입니다. 또한, 변동이자율의 금융상품의 경우 이자율이 100베이시스포인트(bp) 변동한다면, 자본과 손익은 880,313천원 감소합니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 년간 변동금액은 다음과 같습니다. 보고기간 종료일 현재 제시된 이자율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 아래에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 100bp 상승시 이익의 증가(감소) | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 고정이자율 | 변동이자율 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | |||
| 금융자산 | 10,836 | - | 10,836 |
| 금융부채 | (1,745,353) | (880,313) | (2,625,665) |
| 현금흐름민감도(순액) | (1,734,516) | (880,313) | (2,614,829) |
| 전기말 | |||
| 금융자산 | 117,318 | - | 117,318 |
| 금융부채 | (2,200,072) | (589,590) | (2,789,662) |
| 현금흐름민감도(순액) | (2,082,755) | (589,590) | (2,672,345) |
3) 기타 시장가격 위험연결실체가 보유하고 있는 공정가치측정금융자산으로 분류된 지분상품으로부터 지분가격위험이 발생합니다. 연결실체의 경영진은 시장가격에 근거하여 투자 포트폴리오 내의 채무 및 지분 상품의 구성을 검토하고 있습니다. 포트폴리오 내 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득 및 매각 결정에는 적절한 전결권자의 승인이 필요합니다.
4) 특정거래처에 대한 위험 연결실체의 매출은 주로 현대차그룹에서 발생이 됩니다. 따라서, 동 거래처의 영업실적과 동사에 대한 계약관계에 따라 연결실체의 영업활동은 크게 영향을 받을 수 있습니다.5) 자본관리연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조를 달성하기 위해 부채비율 및 순차입금비율 등의 재무비율을 분기별로 모니터링하고 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 부채비율과 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부 채 (A) | 358,316,826 | 371,148,837 |
| 자 본 (B) | 163,931,160 | 150,238,872 |
| 예 금 (C) | 17,796,390 | 25,383,908 |
| 차입금 (D) | 262,566,520 | 261,206,730 |
| 부채비율 (A/B) | 218.58% | 247.04% |
| 순차입금비율 (D-C)/B | 149.31% | 156.97% |
30. 우발사항
(1) 당분기말 현재 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, USD, CNY) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 구 분 | 금융기관명 | 약정한도액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 재고자산 | 담보대출 | 수출입은행 | 18,000,000 |
| 매출채권 | 동반성장 | 현대트랜시스 | 2,100,000 |
| 직접자금 | 엘지전자 | 200,000 | |
| ABL | 산업은행 | 34,950,000 | |
| 동반성장펀드 외 | 현대커머셜 | 6,137,500 | |
| ESG채권 | 무보증사채 | 케이디비이에스지제이차(유) | 25,000,000 |
| 장단기차입금 | 무역금융(한도성) | 하나은행 외 | 45,350,000 |
| 시설대출 | 산업은행 외 | 47,291,480 | |
| 일반대출 | 산업은행 외 | 82,991,620 | |
| 일반대출 | 신한은행 외 | CNY 12,000,000 | |
| 지급어음 | 할인어음한도 | 기업은행 | 2,000,000 |
| 수입신용장 일람불 | 하나은행 외 | US$4,000,000 | |
| 총 계 | 264,020,600 | ||
| CNY 12,000,000 | |||
| US$4,000,000 |
(2) 연결실체는 협력회사 자금지원대여약정 상환보증 2,000,000천원, 도시가스공급 계약에 따른 납부보증 122,812천원, 정부과제 보조금 및 협약지원금 반환 지급보증 697,772천원, 전기 공급계약에 따른 전기요금 납부 지급보증 1,050천원,고용허가제에 따른 외국인근로자 체불임금보증 등의 지급보증 24,000천원 및 석유제품 공급계약에 따른 이행보증 1,000천원을 서울보증보험으로부터 제공받고 있으며, 신용보증기금으로부터 산업은행 및 우리은행 운영자금대출과 관련하여 지급보증 8,600,000천원을 제공받고 있습니다. 또한 당사의 대표이사인 김치환으로부터 산업은행 및 하나은행 무역금융 대출과 관련하여 98,209,500천원, ESG사모사채와 관련하여 30,000,000천원의 채무보증을 제공받고 있습니다.
(3) 연결실체는 당사가 당사의 종속기업인 주식회사 삼기이브이의 재무적투자자와 체결한 풋옵션 약정에 대하여 기타금융부채를 인식하고 있습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 기타금융부채 | 9,565,509 | 9,565,509 | 13,317,436 | 13,317,436 |
당사가 당사의 종속기업인 주식회사 삼기이브이의 재무적투자자와 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.1) 전환우선주
| 구 분 | 금 액(천원) | 발행주식수 | 전환가격 | 전환청구시작일 | 전환청구만기일 |
| 전환우선주 | 1,999,998 | 307,692 | 6,500원 | 2022년06월05일 | 2031년06월04일 |
| 풋가능시작일 | 풋가능만기일 | 풋옵션이자율 | 콜가능시작일 | 콜가능만기일 | 콜옵션이자율 |
| 2024년06월05일 | 2031년06월04일 | 6% | 2022년06월05일 | 2027년06월05일 | 10% |
(*1) 당분기말 현재 상기의 모든 전환우선주는 보통주로 전환되었습니다.(*2) 당분기말 현재 콜옵션 행사가 완료되어 풋옵션 행사가능비율은 70%입니다.
2) 상환전환우선주
| 구 분 | 금 액(천원) | 발행주식수 | 전환가격 | 전환청구시작일 | 전환청구만기일 |
| 상환전환우선주 | 10,000,003 | 1,538,462 | 6,500원 | 2021년12월22일 | 2030년12월21일 |
| 풋가능시작일 | 풋가능만기일 | 풋옵션이자율 | 콜가능시작일 | 콜가능만기일 | 콜옵션이자율 |
| 2023년12월22일 | 2030년12월21일 | 6% | 2021년12월22일 | 2025년12월22일 | 10% |
(*1) 당분기말 현재 상기의 모든 상환전환우선주는 보통주로 전환되었습니다.(*2) 당분기말 현재 콜옵션 행사가 완료되어 풋옵션 행사가능비율은 70%입니다.
3) 한편, 투자자에게 부여된 권리와 관련된 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
| 주식의 처분제한 | 투자자의 사전동의 없이 보통주 주식 처분, 이전, 담보제공 등을 할수 없음 |
| 공동매도청구권 | 이해관계인(대주주)이 보유 중인 발행회사의 주식의 전부 또는 일부를 제3자에게양도하고자할 경우 동일 조건으로 함께 매각하여 줄 것을 이해관계인(대주주)에게 청구가능 |
| 투자자의 주식매수청구권 | 일정 사유가 발생한 경우, 투자자는 대주주에게 투자자 보유주식 전부 또는 일부를 매수할 것을 청구 할 수 있음 |
31. 특수관계자와의 거래내역
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체를 위하여 대표이사가 제공하는 지급보증내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 금융기관 | 단위 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보증금액 | 실행금액 | 보증금액 | 실행금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대표이사 | 산업은행 외 | KRW | 128,209,500 | 133,075,250 | 153,624,000 | 125,160,000 |
(2) 주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 및 기타 단기종업원 급여 | 591,510 | 1,751,913 | 440,691 | 1,310,733 |
| 퇴직급여 | 33,865 | 1,248,571 | 23,617 | 1,406,327 |
| 합 계 | 625,375 | 3,000,484 | 464,307 | 2,717,060 |
32. 영업으로부터 창출된 현금 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 분기순이익 | 15,126,529 | 12,123,506 |
| 조 정 항 목 : | ||
| 감가상각비 | 40,320,529 | 36,701,283 |
| 계약이행원가상각비 | - | 968,032 |
| 사용권자산감가상각비 | 295,723 | 239,748 |
| 재고자산평가손실(환입) | (350,636) | 428,210 |
| 매출채권대손상각비 | - | 856,626 |
| 외화환산손실 | 49,097 | 116,779 |
| 유형자산처분손실 | 778,873 | 133,260 |
| 이자비용 | 6,402,392 | 5,423,164 |
| 법인세비용 | 5,762,703 | 1,877,723 |
| 배출비용 | (438,979) | 330,687 |
| 판매보상비용 | 1,883,211 | 1,907,043 |
| 퇴직급여 | 1,808,799 | 2,076,669 |
| 지분법평가손실 | 5,853 | - |
| 매출채권대손충당금환입 | (363,771) | - |
| 이자수익 | (89,815) | (127,171) |
| 배당금수익 | (2,997) | (999) |
| 유형자산처분이익 | (722,656) | (277,134) |
| 외화환산이익 | (9,238,394) | (6,575,315) |
| 매출채권의 증감 | 2,356,220 | (5,773,468) |
| 미수금의 증감 | 1,531,902 | 179,330 |
| 선급금의 증감 | (370,026) | 831,300 |
| 선급비용의 증감 | (48,867) | (14,559) |
| 전도금의 증감 | (10,251) | (10,366) |
| 선납부가세(영업활동)의 증감 | 3,548,096 | 4,454,596 |
| 재고자산의 증감 | (16,905,569) | (20,940,322) |
| 매각예정비유동자산의 증감 | - | 74,650 |
| 매입채무의 증감 | (12,694,011) | 2,675,691 |
| 미지급금의 증감 | 83,063 | (1,884,743) |
| 예수금의 증감 | (647) | (32,701) |
| 예수보증금의 증감 | - | 10,000 |
| 선수금의 증감 | 698,522 | 33,875 |
| 배출부채의 증감 | (123,290) | (169,931) |
| 기타장기종업원급여부채의 증감 | 14,573 | - |
| 유급휴가부채의 증감 | 276,993 | 178,501 |
| 판매보증충당부채의 증감 | (1,539,759) | (1,854,902) |
| 퇴직급여충당부채의 증감 | (476,758) | (813,886) |
| 퇴직연금운용자산의 증감 | 308,558 | 539,769 |
| 영업으로부터 창출된 현금 | 37,875,210 | 33,684,945 |
33. 영업부문별 정보 당분기 및 전분기 중 영업부문별 매출정보는 각각 다음과 같습니다.(1) 매출종류별
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 부 품 매 출 | 합 금 매 출 | 기 타 매 출 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 매출 | 406,963,750 | 68,749 | 13,217,626 | 420,250,125 |
| 전분기 매출 | 404,056,895 | 18,850,571 | 13,955,057 | 436,862,523 |
(2) 거래처별
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 현대차 그룹 | VW그룹 | 기 타 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 매출 | 263,331,682 | 57,176,866 | 99,741,577 | 420,250,125 |
| 전분기 매출 | 241,190,174 | 67,858,509 | 127,813,839 | 436,862,523 |
(3) 한시점에 이행하는 수행의무당사의 수익인식 중 수출의 경우 인코텀즈 조건에 따라 재화나 용역의 이전시기를 달리하여 인식하고 있습니다. F, C그룹의 조건의 경우 선적지 인도시점(선적일)에 수익을 인식하고 있으며, D그룹 조건의 경우 도착지 인도시점(고객 인도일)에 수익을 인식하고 있습니다.
(4) 주요 고객에 대한 정보
당사의 매출은 주로 현대자동차그룹 및 폭스바겐그룹, LG그룹에서 발생이 됩니다. 따라서, 동 거래처의 영업실적과 동사에 대한 계약관계에 따라 당사의 영업활동은 크게 영향을 받을 수 있습니다. 한편 당분기 및 전분기 중 단일 고객으로부터의 수익이 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 현대자동차(주) | 46,190,999 | 44,059,945 |
| 현대트랜시스(주) | 97,658,963 | 80,352,430 |
| 현대글로비스(주) | 46,883,890 | 43,200,438 |
| VW AG. WERK KASSEL | 31,345,071 | 44,841,183 |
| LG ENERGY SOLUTION | 60,453,455 | 70,429,079 |
(5) 지역에 대한 정보당분기 및 전분기의 지역에 따른 매출액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 대한민국 | 221,284,897 | 212,907,322 |
| 아시아 | 60,282,812 | 65,481,620 |
| 유럽 | 91,798,526 | 115,270,263 |
| 북미 | 46,883,890 | 43,203,319 |
| 합 계 | 420,250,125 | 436,862,523 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 14 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 13 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 14 기 3분기말 | 제 13 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 136,543,464,486 | 137,973,334,524 |
| (1)현금및현금성자산 | 9,978,327,070 | 10,652,593,895 |
| (2)기타금융자산(단기) | 150,000,000 | 14,450,453,894 |
| (3)매출채권 | 56,643,258,723 | 57,901,912,940 |
| (4)기타채권 | 4,722,932,428 | 1,647,674,607 |
| (5)기타유동자산 | 8,847,890,060 | 6,901,561,326 |
| (6)재고자산 | 56,201,056,205 | 46,419,137,862 |
| Ⅱ.비유동자산 | 296,583,824,170 | 290,519,322,171 |
| (1)기타금융자산(장기) | 520,622,154 | 434,787,720 |
| (2)공정가치측정금융자산 | 3,096,222,653 | 2,693,121,191 |
| (3)기타채권(장기) | 37,484,158,000 | 34,950,238,000 |
| (4)기타의 투자자산 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| (5)유형자산 | 208,771,522,646 | 218,704,388,574 |
| (6)무형자산 | 675,000,000 | 675,000,000 |
| (7)기타비유동자산 | 331,566,328 | 514,949,608 |
| (8)사용권자산 | 529,638,242 | 643,443,629 |
| (9)이연법인세자산 | 5,656,806,788 | 3,541,909,166 |
| (10)종속기업투자 | 39,503,287,359 | 28,346,484,283 |
| 자산총계 | 433,127,288,656 | 428,492,656,695 |
| 부채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 190,330,410,865 | 209,349,607,525 |
| (1)매입채무 | 40,485,315,315 | 45,943,311,687 |
| (2)미지급금 | 13,998,194,193 | 12,758,937,334 |
| (3)유급휴가부채 | 1,578,113,685 | 1,381,873,705 |
| (4)차입금 및 유동성장기부채 | 128,045,730,004 | 144,533,573,342 |
| (5)리스부채 | 119,738,989 | 298,758,269 |
| (6)기타유동부채 | 1,360,727,063 | 1,452,981,997 |
| (7)판매보증충당부채 | 996,949,026 | 551,979,602 |
| (8)금융보증부채 | 885,941,251 | 0 |
| (9)당기법인세부채 | 2,859,701,339 | 2,428,191,589 |
| Ⅱ.비유동부채 | 89,765,608,093 | 71,715,304,444 |
| (1)차입금(장기) | 80,193,649,994 | 61,366,486,664 |
| (2)장기리스부채 | 192,042,560 | 15,436,232 |
| (3)기타금융부채(비유동) | 2,315,598,967 | 3,450,920,309 |
| (4)기타비유동부채 | 230,000,000 | 203,000,000 |
| (5)비유동금융보증부채 | 0 | 885,120,243 |
| (6)확정급여부채 | 6,541,659,410 | 5,516,256,774 |
| (7)기타장기종업원급여부채 | 292,657,162 | 278,084,222 |
| 부채총계 | 280,096,018,958 | 281,064,911,969 |
| 자본 | ||
| Ⅰ.자본금 | 3,833,942,800 | 3,833,942,800 |
| Ⅱ.자본잉여금 | 59,344,238,062 | 59,344,238,062 |
| Ⅲ.기타자본구성요소 | (3,722,004,110) | (3,722,004,110) |
| Ⅳ.기타포괄손익누계액 | 46,538,076 | 54,564,042 |
| Ⅴ.이익잉여금 | 93,528,554,870 | 87,917,003,932 |
| 자본총계 | 153,031,269,698 | 147,427,744,726 |
| 자본과부채총계 | 433,127,288,656 | 428,492,656,695 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 13 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 14 기 3분기 | 제 13 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ.매출 | 120,060,592,960 | 349,289,947,824 | 116,696,223,178 | 369,673,045,544 |
| Ⅱ.매출원가 | 109,729,052,646 | 318,820,526,950 | 111,282,439,155 | 341,922,933,684 |
| Ⅲ.매출총이익 | 10,331,540,314 | 30,469,420,874 | 5,413,784,023 | 27,750,111,860 |
| Ⅳ.관리비 | 8,844,650,903 | 24,256,190,537 | 7,741,910,200 | 27,291,800,727 |
| Ⅴ.영업이익 | 1,486,889,411 | 6,213,230,337 | (2,328,126,177) | 458,311,133 |
| Ⅵ.금융수익 | 535,522,170 | 2,032,055,617 | 238,877,658 | 714,334,893 |
| Ⅶ.금융원가 | 1,640,740,982 | 4,668,900,159 | 1,160,806,993 | 3,450,422,389 |
| Ⅷ.기타수익 | 2,431,964,890 | 5,821,108,931 | 3,986,734,424 | 9,464,997,359 |
| Ⅸ.기타비용 | 182,620,344 | 838,521,826 | 225,600,314 | 2,197,658,947 |
| Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) | 2,631,015,145 | 8,558,972,900 | 511,078,598 | 4,989,562,049 |
| XI.법인세비용 | 507,315,263 | 1,808,574,922 | 0 | 1,206,481,243 |
| XⅡ.분기순이익 | 2,123,699,882 | 6,750,397,978 | 511,078,598 | 3,783,080,806 |
| XⅢ.기타포괄손익 | (4,207,788) | (8,025,966) | 444,775,902 | 332,776,542 |
| (1)순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 451,321,350 | 318,127,206 |
| (2)기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 | (4,207,788) | (8,025,966) | (6,545,448) | 14,649,336 |
| XIV.총포괄손익 | 2,119,492,094 | 6,742,372,012 | 955,854,500 | 4,115,857,348 |
| XV.주당이익 | ||||
| (1)기본주당이익 (단위 : 원) | 56 | 178 | 13 | 100 |
| (2)희석주당이익 (단위 : 원) | 56 | 178 | 13 | 100 |
| 자본변동표 |
| 제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 13 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 3,828,934,800 | 59,349,248,052 | (3,722,004,110) | 39,135,486 | 88,843,208,035 | 148,338,522,263 |
| Ⅱ.분기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,783,080,806 | 3,783,080,806 |
| Ⅲ.전환우선주의 보통주 전환 | 5,008,000 | (5,009,990) | 0 | 0 | 0 | (1,990) |
| Ⅳ.기타포괄손익공정가치측정 금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | 14,649,336 | 0 | 14,649,336 |
| Ⅴ.순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | 318,127,206 | 318,127,206 |
| Ⅵ.배당금지급 | 0 | 0 | 0 | 0 | (5,000,024) | (5,000,024) |
| 2021.09.30 (Ⅶ.기말자본) | 3,833,942,800 | 59,344,238,062 | (3,722,004,110) | 53,784,822 | 92,939,416,023 | 152,449,377,597 |
| 2022.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 3,833,942,800 | 59,344,238,062 | (3,722,004,110) | 54,564,042 | 87,917,003,932 | 147,427,744,726 |
| Ⅱ.분기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6,750,397,978 | 6,750,397,978 |
| Ⅲ.전환우선주의 보통주 전환 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ⅳ.기타포괄손익공정가치측정 금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | (8,025,966) | 0 | (8,025,966) |
| Ⅴ.순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ⅵ.배당금지급 | 0 | 0 | 0 | 0 | (1,138,847,040) | (1,138,847,040) |
| 2022.09.30 (Ⅶ.기말자본) | 3,833,942,800 | 59,344,238,062 | 3,722,004,110 | 46,538,076 | 93,528,554,870 | 153,031,269,698 |
| 현금흐름표 |
| 제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 13 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 14 기 3분기 | 제 13 기 3분기 | |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동현금흐름 | 20,944,741,390 | 30,741,311,812 |
| (1)영업활동으로부터 창출된 현금흐름 | 27,543,344,227 | 35,018,185,138 |
| (2)배당금수령 | 2,997,000 | 999,000 |
| (3)이자수령 | 1,490,636,963 | 762,037,698 |
| (4)이자지급 | (4,602,537,740) | (3,442,023,792) |
| (5)법인세납부 | (3,489,699,060) | (1,597,886,232) |
| Ⅱ.투자활동현금흐름 | (23,222,776,398) | (29,688,388,241) |
| (1)유형자산의 처분 | 897,704,943 | 11,531,585,466 |
| (2)유형자산의 취득 | (16,626,837,855) | (25,388,566,492) |
| (3)단기보증금의 감소 | 8,000,000 | 0 |
| (4)보증금의 감소 | 22,000,000 | 1,000,000 |
| (5)보증금의 증가 | (402,000,000) | (41,000,000) |
| (6)미지급금의 감소 | (4,507,933,100) | (13,598,006,037) |
| (7)장기금융상품의 증가 | (85,834,434) | (85,834,434) |
| (8)단기금융상품의 감소 | 9,913,000,000 | 25,024,188,657 |
| (9)단기금융상품의 증가 | (450,000,000) | (25,473,507,222) |
| (10)투자비의 회수 | 983,400,000 | 682,704,000 |
| (11)단기대여금의 대여 | (5,696,400,000) | 0 |
| (12)단기대여금의 회수 | 2,161,900,000 | 0 |
| (13)장기대여금의 회수 | 0 | 800,000,000 |
| (14)선납부가세(유형자산)의 증가 | (1,662,683,786) | (2,538,856,649) |
| (15)공정가치측정금웅자산의 증가 | (413,391,162) | (602,095,530) |
| (16)종속기업투자주식의 취득 | (7,363,701,004) | 0 |
| Ⅲ.재무활동현금흐름 | 868,335,934 | (10,514,690,365) |
| (1)단기차입금의 증가 | 244,860,000,000 | 197,440,000,000 |
| (2)단기차입금의 감소 | (228,945,000,000) | (205,760,000,000) |
| (3)장기차입금의 증가 | 35,000,000,000 | 15,900,000,000 |
| (4)유동성장기부채의 감소 | (48,575,680,008) | (17,748,629,981) |
| (5)리스부채의 감소 | (359,137,018) | (341,058,370) |
| (6)임대보증금의 증가 | 30,000,000 | 0 |
| (7)임대보증금의 감소 | (3,000,000) | 0 |
| (8)배당금지급 | (1,138,847,040) | (5,000,024) |
| (9)전환우선주 단주대금 | 0 | (1,990) |
| Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 735,432,249 | 985,578,852 |
| Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소) | (674,266,825) | (8,476,187,942) |
| Ⅵ.기초현금및현금성자산 | 10,652,593,895 | 12,194,564,397 |
| Ⅶ.기말현금및현금성자산 | 9,978,327,070 | 3,718,376,455 |
5. 재무제표 주석
| 제 14(당) 3분기 | 2022년 07월 01일부터 2022년 09월 30일까지 |
| 제 14(당) 3분기 누적 | 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 |
| 제 13(전) 3분기 | 2021년 07월 01일부터 2021년 09월 30일까지 |
| 제 13(전) 3분기 누적 | 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 |
| 주식회사 삼기 |
1. 당사의 개요
주식회사 삼기는 1978년 6월 3일 설립되었으며, 2012년 3월에 코스닥시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 당사는 자동차 부품의 제조 및 판매, 알루미늄 제련 및 합금제작을 주요사업으로 영위하고 있으며, 경기도 평택시 포승읍 평택항로 268번길 147에 본사를 두고 있습니다.당분기말 현재 자본금은 3,834백만원이며, 당사의 주주는 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 김치환 | 11,904,054 | 31.05% | 대표이사 |
| 이동원 | 442,600 | 1.15% | 대표이사 |
| 자기주식 | 377,860 | 0.99% | - |
| 일반주주 | 25,614,914 | 66.81% | - |
| 합 계 | 38,339,428 | 100.00% |
2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용
당사는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였으며, 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차 별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.(2) 측정기준
재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다.
- 공정가치로 측정되는 파생상품
- 공정가치로 측정되는 당기손익공정가치측정금융자산
- 공정가치로 측정되는 기타포괄손익공정가치측정금융자산
- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 순공정가치와 미인식된 과거근무원가를 차감한 확정급여부채
(3) 기능통화와 표시통화
당사는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 재무제표 작성을 위해 경영성과와 재무상태는 기능통화이면서 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다.
(4) 추정과 판단
한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 경영진으로 하여금 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.
추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.
다음 회계기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석사항에 포함되어 있습니다. - 주석17 : 판매보증충당부채 - 주석19 : 종업원급여 - 주석27 : 법인세 - 주석29 : 재무위험관리2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.① 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
② 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
③ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
④ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
⑤ 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수 수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정
2.1.2 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.② 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 자산과 부채가 동시에 발생하는 경우의 이연법인세단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우, 이연법인세 자산과 부채를 모두 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행하며 조기 적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.③ 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시' 개정 - 중요한 회계정책의 공시재무제표를 작성하는데 사용한 측정기준과 재무제표를 이해하는데 목적적합한 그 밖의 회계정책으로 구성된 중요한 회계정책을 공시하도록 요구하며, 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는회계연도부터 시행하며 조기 적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.④ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 추정의 변경 및 오류' 개정 - 회계추정치의 정의회계추정의 변경의 정의를 삭제하고, 회계추정치를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 새롭게 정의 및 회계추정치의 예시를 추가하여 구분이 모호한 회계정책의 변경과 회계추정의 변경을 명확히 하도록 요구하였습니다. 회계정책에서 측정불확실성을 고려하여 회계추정치를 개발하도록 하는 경우, 추정치 개발 시 사용한 측정기법과 투입변수가 회계추정치에 포함되며 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행하며 조기 적용이 허용됩니다. 당사는 동개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.2 회계정책
분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 사항을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정
한국채택국제회계기준은 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.경영진은 2020년 초부터 전세계적으로 유행한 COVID-19 관련하여 당사가 사업을 영위하는 대부분의 지역 및 영업 부문이 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있으나, COVID-19가 당사의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 불확실하므로 COVID-19 관련 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 2에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과추정의 근거를 사용하였습니다.
4. 범주별 금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정 | 기타포괄손익공정가치 측정 | 당기손익공정가치 측정 | 합 계 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 9,978,327 | - | - | 9,978,327 | 9,978,327 |
| 기타금융자산(단기) | 150,000 | - | - | 150,000 | 150,000 |
| 매출채권 | 56,643,259 | - | - | 56,643,259 | 56,643,259 |
| 기타채권 | 4,722,932 | - | - | 4,722,932 | 4,722,932 |
| 기타유동자산 | 558,411 | - | - | 558,411 | 558,411 |
| 공정가치측정금융자산 | - | 275,357 | 2,820,866 | 3,096,223 | 3,096,223 |
| 기타금융자산(장기) | 3,500 | - | 517,122 | 520,622 | 520,622 |
| 기타비유동자산 | 331,566 | - | - | 331,566 | 331,566 |
| 기타채권(장기) | 37,484,158 | - | - | 37,484,158 | 37,484,158 |
| 합 계 | 109,872,153 | 275,357 | 3,337,988 | 113,485,498 | 113,485,498 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정 | 기타포괄손익공정가치 측정 | 당기손익공정가치 측정 | 합 계 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 10,652,594 | - | - | 10,652,594 | 10,652,594 |
| 기타금융자산(단기) | 9,613,000 | - | 4,837,454 | 14,450,454 | 14,450,454 |
| 매출채권 | 57,901,913 | - | - | 57,901,913 | 57,901,913 |
| 기타채권 | 1,647,675 | - | - | 1,647,675 | 1,647,675 |
| 기타유동자산 | 15,595 | - | - | 15,595 | 15,595 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | - | 2,693,121 | - | 2,693,121 | 2,693,121 |
| 기타금융자산(장기) | 434,788 | - | - | 434,788 | 434,788 |
| 기타비유동자산 | 514,950 | - | - | 514,950 | 514,950 |
| 기타채권(장기) | 34,950,238 | - | - | 34,950,238 | 34,950,238 |
| 합 계 | 115,730,752 | 2,693,121 | 4,837,454 | 123,261,327 | 123,261,327 |
(2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| ㆍ수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
| ㆍ수준2 | 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
| ㆍ수준3 | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. |
당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 내 용 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 71,828 | - | 203,528 | 275,357 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 517,122 | - | 2,820,866 | 3,337,988 | |
| 기타금융부채 | - | - | 2,315,599 | 2,315,599 | |
| 전기말 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 82,118 | - | 2,611,003 | 2,693,121 |
| 기타금융자산 | - | - | 4,837,454 | 4,837,454 | |
| 기타금융부채 | - | - | 3,450,920 | 3,450,920 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후 원가로측정하는 금융부채 | 당기손익공정가치측정 금융부채 | 공정가치 | 상각후 원가로측정하는 금융부채 | 당기손익공정가치측정 금융부채 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 40,485,315 | - | 40,485,315 | 45,943,312 | - | 45,943,312 |
| 미지급금 | 13,998,194 | - | 13,998,194 | 12,758,937 | - | 12,758,937 |
| 단기차입금 | 128,045,730 | - | 128,045,730 | 144,533,573 | - | 144,533,573 |
| 리스부채 | 119,739 | - | 119,739 | 298,758 | - | 298,758 |
| 기타유동부채 | 1,057,336 | - | 1,057,336 | 152,820 | - | 152,820 |
| 유급휴가부채 | 1,578,114 | - | 1,578,114 | 1,381,874 | - | 1,381,874 |
| 장기차입금 | 80,193,650 | - | 80,193,650 | 61,366,487 | - | 61,366,487 |
| 장기리스부채 | 192,043 | - | 192,043 | 15,436 | - | 15,436 |
| 기타금융부채(비유동) | - | 2,315,599 | 2,315,599 | - | 3,450,920 | 3,450,920 |
| 기타비유동부채 | 230,000 | - | 230,000 | 1,088,120 | - | 1,088,120 |
| 합 계 | 265,900,121 | 2,315,599 | 268,215,720 | 267,539,317 | 3,450,920 | 270,990,237 |
(4) 당분기 및 전분기 중 금융상품에서 발생한 관련 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | 금융원가 | 금융수익 | 금융원가 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | 이자수익 | 1,475,453 | - | 713,336 | - |
| 배당금수익 | 2,997 | - | 999 | - | |
| 외환차손익 | 749,894 | 143,155 | 2,648,120 | 695,258 | |
| 외화환산손익 | 3,629,312 | - | 4,969,236 | 13,977 | |
| 매출채권처분손실 | - | 7,387 | - | 24,944 | |
| 공정가치측정금융자산처분이익 | 428,274 | - | - | - | |
| 금융부채 | 이자비용 | - | 4,627,151 | - | 3,425,478 |
| 외환차손익 | 60,390 | 73,116 | 50,598 | 101,157 | |
| 외화환산손익 | - | 32,169 | - | 38,450 | |
| 파생상품평가이익 | 125,332 | - | - | - | |
| 파생상품평가손실 | - | 34,362 | - | - | |
| 금융보증비용 | - | 243,757 | - | 1,022,022 | |
| 금융보증부채환입 | 242,936 | - | - | - | |
| 합 계 | 6,714,588 | 5,161,097 | 8,382,289 | 5,321,286 |
5. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 단기은행예치금 등 | 9,978,302 | 10,652,414 |
| 현금시재금 | 25 | 180 |
| 합 계 | 9,978,327 | 10,652,594 |
6. 사용이 제한된 예금
당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 예입처 | 예금종류 | 금 액 | 제한내용 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타금융자산(장기) | 씨티은행 | 별단예금 | 1,500 | 1,500 | 당좌개설보증금 |
| 기타금융자산(장기) | 기업은행 | 별단예금 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 |
| 기타금융자산(단기) | 신한은행 | 정기예금 | - | 9,313,000 | 1년 만기 |
| 기타금융자산(단기) | 기업은행 | 정기적금 | 150,000 | 300,000 | 6개월 만기(*) |
| 현금및현금성자산 | 산업은행 | 신탁예금 | 187,554 | 295,382 | ABL이자비용 등 |
(*) 보고기간 종료일 현재 당사는 기업은행 일반대출 1,800,000천원을 위하여 정기적금을 담보(채권최고액 330,000천원)로 제공하였습니다.
7. 금융자산의 양도 당사는 금융기관과의 계약을 통해 매출채권을 할인합니다. 이 거래 중 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 당사가 은행에 해당금액을 지급할 의무를 지니고 있는 거래에해당하는 부분은 담보부 차입으로 회계처리합니다. 또한 상환청구권이 없는 경우, 매출채권 처분으로 회계처리 하고 있습니다. 당분기말 현재 담보부 차입으로 회계 처리한 매출채권 할인잔액은 없습니다.
8. 공정가치측정금융자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 275,357 | 2,693,121 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 2,820,866 | - |
| 합 계 | 3,096,223 | 2,693,121 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치측정금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.
① 기타포괄손익공정가치측정금융자산
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 주식(좌)수 | 지분율 | 취득원가 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기아(주) | 999 | - | 12,164 | 71,828 | 82,118 |
| 한국자동차공업협동조합(*1) | 12 | - | 1,200 | 1,200 | 1,200 |
| (주)아이브(*1) | 203 | - | 202,328 | 202,328 | 202,328 |
| (주)카비(*1,2) | 5,618 | - | - | - | 999,852 |
| MVLLABS Pte. Ltd(*1,2) | 70,722 | - | - | - | 611,006 |
| 하이리움산업(주)(*1,2) | 4,173 | - | - | - | 499,967 |
| Valon Capital Fund I(*1,2) | - | - | - | - | 296,650 |
| 합 계 | 215,692 | 275,357 | 2,693,121 |
(*1) 상기의 지분증권은 최초 취득 이후 시점에 유의적인 변동이 없으므로 원가를 공정가치의 최선의 추정치로 하였습니다.(*2) 당기 중 당기손익공정가치측정금융자산으로 계정재분류 되었습니다.
② 당기손익공정가치측정금융자산
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 주식(좌)수 | 지분율 | 취득원가 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)카비(*) | 5,618 | - | 999,852 | 999,852 | - |
| MVLLABS Pte. Ltd(*) | 70,722 | - | 611,006 | 611,006 | - |
| 하이리움산업(주)(*) | 4,173 | - | 499,967 | 499,967 | - |
| Valon Capital Fund I(*) | - | - | 610,250 | 610,250 | - |
| Cento Capital III(*) | - | - | 99,791 | 99,791 | - |
| 합 계 | 2,820,866 | 2,820,866 | - |
(*) 상기의 지분증권은 최초 취득 이후 시점에 유의적인 변동이 없으므로 원가를 공정가치의 최선의 추정치로 하였습니다
9. 기타채권 당분기말 및 전기말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비 유 동 | 유 동 | 비 유 동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 4,114,700 | 37,484,158 | 180,000 | 34,950,238 |
| 미수금 | 599,683 | - | 1,467,675 | - |
| 기타 | 8,549 | - | - | - |
| 합 계 | 4,722,932 | 37,484,158 | 1,647,675 | 34,950,238 |
10. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비 유 동 | 유 동 | 비 유 동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 520,155 | - | 351,335 | - |
| 선급비용 | 193,004 | - | 129,736 | - |
| 선납부가세 | 7,576,321 | - | 6,404,896 | - |
| 미수수익 | 411 | - | 15,595 | - |
| 보증금 | 558,000 | 331,566 | - | 514,950 |
| 합 계 | 8,847,890 | 331,566 | 6,901,562 | 514,950 |
11. 재고자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득가액 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 22,980,175 | (1,833,269) | 21,146,906 | 17,825,526 | (2,277,906) | 15,547,620 |
| 상품 | 1,675,540 | (376,092) | 1,299,448 | 999,490 | (155,908) | 843,582 |
| 재공품 | 22,577,827 | (96,943) | 22,480,883 | 16,048,574 | (200,443) | 15,848,131 |
| 원재료 | 9,406,314 | (247,839) | 9,158,475 | 11,999,883 | (273,577) | 11,726,306 |
| 미착품 | 2,115,344 | - | 2,115,344 | 2,453,498 | - | 2,453,498 |
| 합계 | 58,755,200 | (2,554,143) | 56,201,056 | 49,326,971 | (2,907,834) | 46,419,137 |
(*) 당분기말 현재 당사는 수출입은행의 차입금을 위하여 재고자산을 담보(채권최고액 23,400,000천원)로 제공하였습니다.(2) 당분기와 전분기 중 재고자산평가충당금의 변동과 관련하여 매출원가에 반영된 금액은 각각 (353,691)천원, 428,210천원입니다.
12. 유형자산
(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 대체 | 처분및폐기 | 감가상각비 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 218,704,389 | 21,365,873 | - | (1,262,591) | (30,036,148) | 208,771,523 |
| 전분기 | 233,924,262 | 30,511,109 | - | (11,878,306) | (28,515,613) | 224,041,453 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 토지 등 유형자산의 일부는 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 담보권자 | 담보설정금액(채권최고액) | |
| --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 토지, 건물, 기계장치 등 | 산업은행 | 145,600,000 | 145,600,000 |
| 토지, 건물, 기계장치 등 | 기업은행 | 28,080,000 | 28,080,000 |
| 치공구 | 현대커머셜 | - | 350,000 |
| 합 계 | 173,680,000 | 174,030,000 |
13. 무형자산
당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 675,000 | 123,290 | (123,290) | - | 675,000 |
| 전분기 | 675,000 | 169,931 | (169,931) | - | 675,000 |
14. 사용권자산
당분기 및 전분기 중 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 643,444 | 323,919 | (290,000) | (147,725) | 529,638 |
| 전분기 | 841,428 | 45,604 | - | (182,691) | 704,341 |
15. 종속기업투자
(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자주식 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 소재지 | 주요영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산동삼기기차배건유한공사 | 중국 | 제조업 | 100.00% | 17,668,736 | 100.00% | 15,031,559 |
| 주식회사 삼기프리시젼 | 한국 | 제조업 | 100.00% | 500,000 | 100.00% | 500,000 |
| 주식회사 삼기이브이 | 한국 | 제조업 | 74.95% | 20,681,051 | 70.36% | 12,814,925 |
| SAMKEE AMERICA INC | 미국 | 제조업 | 100.00% | 653,500 | - | - |
| 합 계 | 39,503,287 | 28,346,484 |
(2) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 기초 | 취득 | 대체 | 처분 | 손상 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산동삼기기차배건유한공사 | 15,031,559 | 2,637,177 | - | - | - | 17,668,736 |
| 주식회사 삼기프리시젼 | 500,000 | - | - | - | - | 500,000 |
| 주식회사 삼기이브이(*) | 12,814,925 | 7,866,126 | - | - | - | 20,681,051 |
| SAMKEE AMERICA INC | - | 653,500 | - | - | - | 653,500 |
| 합 계 | 28,346,484 | 11,156,803 | - | - | - | 39,503,287 |
(*) 종속기업인 주식회사 삼기이브이의 지분에 대한 콜옵션을 행사하여 장부금액이 약 7,866,126천원 증가하였으며, 보고기간 종료일 현재 잔존하는 콜옵션은 없습니다.
② 전분기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 기초 | 취득 | 대체 | 처분 | 손상 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산동삼기기차배건유한공사 | 19,574,954 | - | - | - | - | 19,574,954 |
| 주식회사 삼기프리시젼 | 500,000 | - | - | - | - | 500,000 |
| 주식회사 삼기이브이(*) | 11,088,593 | - | 2,450,767 | - | - | 13,539,361 |
| 합 계 | 31,163,548 | - | 2,450,767 | - | - | 33,614,315 |
(*) 주식회사 삼기이브이가 발행한 전환우선주 및 상환전환우선주에 대하여 당사는 투자자와 체결한 풋옵션 및 콜옵션 약정을 파생상품부채 및 파생상품자산으로 인식하였습니다.
16. 기타부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급비용 | 121,395 | - | 102,820 | - |
| 예수금 | 114,661 | - | 114,961 | - |
| 선수금 | 1,056,737 | - | 604,999 | - |
| 배출부채 | 17,934 | - | 580,203 | - |
| 예수보증금 | 50,000 | - | 50,000 | - |
| 임대보증금 | - | 230,000 | - | 203,000 |
| 합 계 | 1,360,727 | 230,000 | 1,452,982 | 203,000 |
(2) 온실가스 배출권 및 대기오염물질 배출권1) 이행연도별 온실가스 무상할당 배출권은 다음과 같습니다.
| (단위 : 톤) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 2차 이행연도 | 3차 이행연도 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년(*) | 2022년 | 2023년 | 2024년 | 2025년 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 무상할당 배출권 | 34,116 | 34,116 | 34,116 | 55,878 | 55,878 | 47,509 | 47,063 | 47,063 |
(*) 온실가스 검증대상 공장 추가에 따른 8,369톤 추가할당으로 무상할당 배출권 수량이 증가하였습니다.
2) 이행연도별 온실가스 배출권의 수량 및 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 톤, 천원) | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년 | 2024년 | 2025년 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수 량 | 장부금액 | 수 량 | 장부금액 | 수 량 | 장부금액 | 수 량 | 장부금액 | 수 량 | 장부금액 | 수 량 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 34,116 | - | 34,116 | - | 55,878 | - | - | - | - | - | - | - |
| 무상할당 | 34,116 | - | 55,878 | - | 55,878 | - | 47,509 | - | 47,063 | - | 47,063 | - |
| 매입 | 6,101 | 205,209 | 11,219 | 169,576 | 7,009 | 123,290 | - | - | - | - | - | - |
| 제출 | (40,217) | (205,209) | (45,335) | (169,576) | (62,887) | (123,290) | - | - | - | - | - | - |
| 기말 | 34,116 | - | 55,878 | - | 55,878 | - | 47,509 | - | 47,063 | - | 47,063 | - |
3) 당분기 및 전분기 중 온실가스 배출부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 580,203 | 251,068 |
| 전입 | - | 330,289 |
| 환입 | (439,011) | - |
| 사용 | (123,290) | (169,576) |
| 분기말(*) | 17,903 | 411,781 |
(*) 당기의 온실가스 배출량 추정치는 56,747톤이며, 부족분 651톤(시세 : @27,500)을 반영하여 표기하였습니다.4) 이행연도별 대기오염물질 무상할당 배출권은 다음과 같습니다.
| (단위 : Kg) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1차년도 | 2차년도 | 3차년도 | 4차년도 | 5차년도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년 | 2024년 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| NOx 배출권(*) | 20,286 | 20,286 | 20,286 | 20,286 | 20,286 |
| SOx 배출권 | 27,527 | 27,527 | 27,527 | 27,527 | 27,527 |
(*) NOx 배출권의 경우 1차~2차년도는 가할당 단계로 2차년도 실적에 따라 3차~5차년도의 배출권 수량이 변동될 수 있습니다.
5) 당분기 및 전분기 중 대기오염물질 배출권의 수량 및 장부금액의 변동내용은 다음과같습니다.
| (단위 : Kg, 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 대기오염물질 | 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수 량 | 장부금액 | 수 량 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| NOx(*) (질소산화물) |
기초 | 20,286 | - | 20,286 | - |
| 무상할당 | 20,286 | - | 20,286 | - | |
| 매입 | - | - | - | - | |
| 제출 | (20,286) | - | (20,286) | - | |
| 분기말 | 20,286 | - | 20,286 | - | |
| SOx(황산화물) | 기초 | 27,527 | - | 27,527 | - |
| 무상할당 | 27,527 | - | 27,527 | - | |
| 매입 | - | - | 3,549 | 355 | |
| 제출 | (27,527) | - | (31,076) | (355) | |
| 분기말 | 27,527 | - | 27,527 | - |
(*) NOx의 경우 2차년도 실적 집계 후 3차년도부터 정상 할당되어 잔여분 이월처리 신청이 가능합니다.
6) 당분기 및 전분기 중 대기오염물질 배출부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | - | - |
| 전입 | 32 | 43 |
| 사용 | - | - |
| 분기말(*) | 32 | 43 |
(*) 당기의 NOx 배출량 추정치 21,568kg에 대한 부족분 추정치 962kg(시세 : @33원)을 반영하였으며, SOx 배출량 추정치 22,394kg는 부족분 미발생 추정으로 배출부채 미계상 하였습니다.
17. 판매보증충당부채
당분기와 전분기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 551,980 | 511,623 |
| 전입(*) | 2,224,384 | 1,907,043 |
| 사용 | (1,779,415) | (1,854,902) |
| 분기말 | 996,949 | 563,764 |
(*) 당사는 판매된 제품에 대한 품질보증, 하자보수 및 그에 따른 사후서비스 등으로 인하여 향후 부담하게 될 비용을 과거 클레임 경험율을 산정하여 계상하고 있습니다.
18. 차입금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| < 유 동 > | ||
| 단기차입금 | 105,787,500 | 91,910,000 |
| 유동성장기부채 | 22,258,230 | 52,623,573 |
| 소 계 | 128,045,730 | 144,533,573 |
| <비유동> | ||
| 장기차입금 | 80,193,650 | 61,366,487 |
| 소 계 | 80,193,650 | 61,366,487 |
| 차입금 합계 | 208,239,380 | 205,900,060 |
1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 대출종류 | 이자율 | 금 액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 하나은행 외 | 무역금융 | 4.17% ~ 5.51% | 38,850,000 | 21,160,000 |
| 산업은행 외 | 일반대출 | 1.62% ~ 4.67% | 66,937,500 | 70,750,000 |
| 합 계 | 105,787,500 | 91,910,000 |
2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 대출종류 | 이자율 | 금 액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업은행 | 시설자금 외 | 2.75% ~ 4.51% | 57,835,230 | 63,266,400 |
| 기업은행 외 | 운영자금 | 2.64% ~ 5.34% | 44,616,650 | 50,723,660 |
| 소 계 | 102,451,880 | 113,990,060 | ||
| 유동성대체액 | (22,258,230) | (52,623,573) | ||
| 차감잔액 | 80,193,650 | 61,366,487 |
3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 연 도 별 | 금 액 |
| --- | --- |
| 2023년 10월 ~ 2024년 09월 | 19,891,567 |
| 2024년 10월 ~ 2025년 09월 | 59,708,333 |
| 2025년 10월 ~ 2026년 09월 | 593,750 |
| 합계 | 80,193,650 |
19. 종업원급여 (1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도 및 기타종업원급여와 관련된 자산 부채의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무 | 13,477,505 | 12,693,149 |
| 사외적립자산 | (6,935,846) | (7,176,892) |
| 순확정급여부채 | 6,541,659 | 5,516,257 |
2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 12,693,149 | 13,243,491 |
| 당기근무원가 | 1,658,157 | 1,776,412 |
| 이자원가 | 214,529 | 163,126 |
| 퇴직금지급액 | (731,924) | (787,206) |
| 관계사전입(출) | (356,405) | - |
| 재측정요소 | - | (457,251) |
| 기말금액 | 13,477,505 | 13,938,573 |
3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 7,176,892 | 7,070,167 |
| 기대수익 | 73,548 | 105,493 |
| 납입액 | - | 565 |
| 지급액 | (314,595) | (546,298) |
| 재측정요소 | - | (49,396) |
| 기말금액 | 6,935,846 | 6,580,530 |
4 ) 당분기말 및 전기말 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 예 금 | 6,935,846 | 7,176,892 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타장기종업원급여와 관련된 자산 부채의 내역은 다음과같습니다.1) 당분기말 및 전기말 현재 기타장기종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타장기종업원급여부채 | 292,657 | 278,084 |
2) 당분기 및 전분기 중 기타장기종업원급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 278,084 | - |
| 당기근무원가 | 33,704 | - |
| 이자원가 | 5,369 | - |
| 지급액 | (24,500) | - |
| 분기말금액 | 292,657 | - |
20. 자본금 및 주식발행초과금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 발행주식수(주) | 주당금액(원) | 자본금 | 발행주식수(주) | 주당금액(원) | 자본금 | |
| 보통주 | 38,339,428 | 100 | 3,833,943 | 38,339,428 | 100 | 3,833,943 |
(2) 당분기말 현재 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상세 | 일 자 | 주 식 수 | 자 본 금 | 주식발행초과금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | - | 2021.01.01 | 38,289,348 | 3,828,934 | 59,349,248 |
| 변동내역 | 전환권행사 (*) | 2021.01.20 | 50,080 | 5,009 | (5,010) |
| 전기말 | - | 2021.12.31 | 38,339,428 | 3,833,943 | 59,344,238 |
| 당기초 | - | 2022.01.01 | 38,339,428 | 3,833,943 | 59,344,238 |
| 변동내역 | - | - | - | - | - |
| 당분기말 | - | 2022.09.30 | 38,339,428 | 3,833,943 | 59,344,238 |
(*) 당사는 2021년 1월 20일자로 8차 전환권 청구에 대한 우선주 202,021주 폐각 및 보통주 252,101주 추가 상장을 실시하였습니다.
21. 기타포괄손익누계액 및 기타자본구성요소 (1) 기타포괄손익누계액의 구성내역 및 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 | 기초 | 54,564 | 39,136 |
| 평가 | (8,026) | 14,649 | |
| 분기말 | 46,538 | 53,785 |
(*) 상기 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세효과가 차감된 후의 금액입니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 감자차익 | 360,000 | 360,000 |
| 자기주식처분손실 | (3,107,059) | (3,107,059) |
| 자기주식 | (974,945) | (974,945) |
| 합 계 | (3,722,004) | (3,722,004) |
22. 이익잉여금 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 이익준비금(*) | 1,569,783 | 1,455,899 |
| 미처분이익잉여금 | 91,958,772 | 86,461,105 |
| 합 계 | 93,528,555 | 87,917,004 |
(*) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.
23. 외화자산 및 외화부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 외화자산과 외화부채의 환산내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 외화종류 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화금액 | 원화환산액 | 외화금액 | 원화환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (외화자산) | |||||
| 현금및현금성자산 | USD | 1,003,285 | 1,439,513 | 490,926 | 581,993 |
| CNY | 28,503,758 | 5,691,060 | 39,073,685 | 7,277,865 | |
| EUR | 1,676,992 | 2,362,596 | 1,687,645 | 2,265,394 | |
| 매출채권 | USD | 6,509 | 9,339 | 6,509 | 7,716 |
| CNY | 24,641,248 | 4,919,872 | 17,558,487 | 3,270,444 | |
| EUR | 774,470 | 1,091,096 | 1,012,727 | 1,359,424 | |
| 미수금 | CNY | 2,583,334 | 515,789 | 945,101 | 176,035 |
| 보증금 | EUR | 27,532 | 38,789 | 26,947 | 36,172 |
| 대여금 | CNY | 206,300,000 | 41,189,858 | 186,300,000 | 34,700,238 |
| 단기금융상품 | CNY | - | - | 50,000,000 | 9,313,000 |
| (외화자산 계) | 57,257,912 | 58,988,279 | |||
| (외화부채) | |||||
| 미지급금 | USD | 9,658 | 13,857 | 20,432 | 24,222 |
| CNY | 15,434,113 | 3,081,575 | 5,471,649 | 1,019,149 | |
| EUR | 189,175 | 266,515 | 78,643 | 105,566 | |
| 리스부채 | EUR | - | - | 96,527 | 129,572 |
| (외화부채 계) | 3,361,947 | 1,278,509 |
(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 외화환산손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 외화환산이익 | 3,629,312 | 4,969,236 |
| 외화환산손실 | (32,169) | (52,427) |
| 계 | 3,597,143 | 4,916,809 |
24. 금융수익과 금융원가 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 535,522 | 1,475,453 | 238,878 | 713,336 |
| 배당금수익 | - | 2,997 | - | 999 |
| 공정가치측정금융자산처분이익 | - | 428,274 | - | - |
| 파생상품평가이익 | - | 125,332 | - | - |
| 합 계 | 535,522 | 2,032,056 | 238,878 | 714,335 |
(2) 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 1,633,354 | 4,627,151 | 1,144,259 | 3,425,478 |
| 매출채권처분손실 | 7,387 | 7,387 | 16,548 | 24,944 |
| 파생상품평가손실 | - | 34,362 | - | - |
| 합 계 | 1,640,741 | 4,668,900 | 1,160,807 | 3,450,422 |
25. 기타수익과 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | 360,816 | 810,284 | 304,248 | 2,698,718 |
| 잡이익 | 112,183 | 306,450 | 464,919 | 858,320 |
| 수입임대료 | 32,388 | 73,584 | 14,760 | 50,130 |
| 수입수수료 | - | - | 182,184 | 527,105 |
| 외화환산이익 | 1,772,924 | 3,629,312 | 2,911,116 | 4,969,236 |
| 유형자산처분이익 | 77,300 | 758,544 | 109,508 | 361,488 |
| 금융보증부채환입 | 76,353 | 242,936 | - | - |
| 합 계 | 2,431,965 | 5,821,109 | 3,986,734 | 9,464,997 |
(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 37,324 | 216,271 | 52,972 | 796,415 |
| 금융보증비용 | 108,940 | 243,757 | (51,343) | 1,022,022 |
| 잡손실 | 1,107 | 32,048 | 185,015 | 211,227 |
| 외화환산손실 | (19,239) | 32,169 | 16,144 | 52,427 |
| 유형자산처분손실 | 38,839 | 229,429 | 15,312 | 87,569 |
| 기부금 | 15,650 | 84,848 | 7,500 | 28,000 |
| 합 계 | 182,620 | 838,522 | 225,600 | 2,197,659 |
26. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류하면 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (289,286) | (12,359,951) | (3,866,393) | (10,593,906) |
| 재료비 및 상품매입액 | 62,938,822 | 193,152,685 | 67,405,411 | 208,149,902 |
| 종업원급여 | 10,214,942 | 28,962,171 | 9,828,929 | 29,212,351 |
| 감가상각비 | 9,577,099 | 30,036,148 | 10,183,405 | 28,515,613 |
| 운반비 | 3,050,019 | 8,524,299 | 2,621,021 | 10,819,446 |
| 외주가공비 | 17,443,681 | 53,360,604 | 18,470,591 | 59,264,746 |
| 전력비,가스비 | 3,361,021 | 9,738,562 | 3,222,857 | 9,711,995 |
| 지급수수료 | 817,570 | 2,640,880 | 664,168 | 2,399,012 |
| 소모품비 | 2,023,578 | 6,061,303 | 2,553,961 | 6,884,674 |
| 소모공구비 | 451,056 | 1,453,246 | 837,657 | 1,903,709 |
| 보험료 | 653,944 | 1,946,026 | 522,244 | 1,544,541 |
| 세금과공과 | 305,192 | 413,997 | 302,295 | 391,839 |
| 저장품비 | 1,307,262 | 3,478,607 | 1,048,395 | 3,247,763 |
| 수선비 | 3,470,300 | 7,909,491 | 2,870,067 | 8,232,319 |
| 기타비용 | 3,248,503 | 7,758,649 | 2,359,740 | 9,530,730 |
| 매출원가와 관리비 합계 | 118,573,704 | 343,076,717 | 119,024,349 | 369,214,734 |
27. 법인세 법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사항,일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기의 평균유효세율(법인세비용 ÷법인세비용차감전순이익)은 21.13% 및 24.18%입니다.
28. 주당이익
(1) 당분기 및 전분기 중 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원,주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익 | 2,123,700 | 6,750,398 | 511,079 | 3,783,081 |
| 가중평균유통보통주식수 | 37,961,568 | 37,961,568 | 37,961,568 | 37,961,568 |
| 보통주식수 | 38,339,428 | 38,339,428 | 38,339,428 | 38,339,428 |
| 자기주식수 | (377,860) | (377,860) | (377,860) | (377,860) |
| 기본주당이익 | 56원 | 178원 | 13원 | 100원 |
(2) 당사는 잠재적 보통주를 보유하고 있지 아니하므로, 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.
29. 재무위험관리
당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.
(1) 위험관리 정책
당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 당사의 이사회는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다.
(2) 신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.1) 매출채권매출채권은 정상적인 영업과정에서 판매된 재고자산 및 제공된 용역과 관련하여 고객으로부터 수취할 금액입니다. 매출채권의 회수가 1년 이내에 예상되는 경우 유동자산으로 분류하고 그렇지 아니한 경우 비유동자산으로 분류합니다. 매출채권은 최초에 공정가치로 인식하며, 유효이자율을 적용한 상각후원가에 대손충당금을 차감한금액으로 측정하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권잔액 | 손상된금액 | 채권잔액 | 손상된 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 6개월이내 | 56,628,409 | - | 56,208,110 | - |
| 6개월~12개월이내 | 14,850 | - | 1,693,803 | - |
| 1년 이상 경과 | 974,492 | 974,492 | 1,338,263 | 1,338,263 |
| 합 계 | 57,617,751 | 974,492 | 59,240,176 | 1,338,263 |
당분기 및 전분기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 1,338,263 | - |
| 설정 | 2,572 | 856,626 |
| 환입 | (366,343) | - |
| 기말잔액 | 974,492 | 856,626 |
2) 투자자산당사는 유동채권과 일정 등급 이상의 신용등급을 보유한 곳에만 투자를 함으로써 신용위험에의 노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다.
3) 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 9,978,327 | 10,652,594 | 상각후원가측정 |
| 기타금융자산(단기) | 150,000 | 9,613,000 | 상각후원가측정 |
| - | 4,837,454 | 당기손익공정가치 측정 | |
| 매출채권 | 56,643,259 | 57,901,913 | 상각후원가측정 |
| 기타채권 | 4,722,932 | 1,647,675 | 상각후원가측정 |
| 기타유동자산 | 558,411 | 15,595 | 상각후원가측정 |
| 기타금융자산(장기) | 517,122 | - | 당기손익공정가치 측정 |
| 3,500 | 434,788 | 상각후원가측정 | |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 275,357 | 2,693,121 | 기타포괄손익 공정가치 측정 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 2,820,866 | - | 당기손익공정가치 측정 |
| 기타채권(장기) | 37,484,158 | 34,950,238 | 상각후원가측정 |
| 기타비유동자산 | 331,566 | 514,950 | 상각후원가측정 |
| 합 계 | 113,485,498 | 123,261,327 |
당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정 금융채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 국내 | 52,614,242 | 56,742,473 |
| 중국 | 52,316,579 | 54,737,581 |
| 유럽 등 | 4,941,333 | 4,250,698 |
| 합계 | 109,872,153 | 115,730,752 |
(3) 유동성위험
유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험에도 불구하고, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
당사는 재무 부채 상환을 포함하여, 상당기간에 대한 예상 운영비용을 충당할수 있는충분한 유동자산을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.
1) 당분기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년이내 | 1년~2년이내 | 2년-3년이내 | 3년-4년이내 | 4년 이상 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동부채 | |||||||
| 매입채무 | 40,485,315 | 40,485,315 | 40,485,315 | - | - | - | - |
| 미지급금 | 13,998,194 | 13,998,194 | 13,998,194 | - | - | - | - |
| 단기차입금 및 유동성장기부채(*1) | 128,045,730 | 129,667,500 | 129,667,500 | - | - | - | - |
| 리스부채(*2) | 119,739 | 121,484 | 121,484 | - | - | - | - |
| 기타유동부채 | 171,395 | 171,395 | 171,395 | - | - | - | - |
| 유급휴가부채 | 1,578,114 | 1,578,114 | 1,578,114 | - | - | - | - |
| 지급보증(*3) | - | 33,111,136 | 33,111,136 | - | - | - | - |
| 비유동부채 | |||||||
| 장기차입금(*1) | 80,193,650 | 85,554,317 | - | 20,828,972 | 64,069,682 | 655,663 | - |
| 장기리스부채(*2) | 192,043 | 206,242 | - | 88,816 | 74,555 | 42,870 | - |
| 기타금융부채 | 2,315,599 | 2,315,599 | - | - | - | - | 2,315,599 |
| 기타비유동부채 | 230,000 | 230,000 | - | 230,000 | - | - | - |
| 합 계 | 267,329,779 | 307,439,296 | 219,133,138 | 21,147,788 | 64,144,237 | 698,533 | 2,315,599 |
(*1) 장단기 차입금 관련하여 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성하였습니다.(*2) 장단기 리스부채와 관련하여 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 계약상 지급하여야 하는 금액 기준으로 작성하였습니다.(*3) 당사는 종속기업인 주식회사 삼기이브이 및 산동삼기기차배건유한공사를 피보증인으로 하여 금융기관에 제공한 지급보증 33,111,136천원에 대하여 금융보증부채 885,941천원을 인식하였습니다.
2) 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년이내 | 1년~2년이내 | 2년-3년이내 | 3년-4년이내 | 4년 이상 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동부채 | |||||||
| 매입채무 | 45,943,312 | 45,943,312 | 45,943,312 | - | - | - | - |
| 미지급금 | 12,758,937 | 12,758,937 | 12,758,937 | - | - | - | - |
| 단기차입금 | 144,533,573 | 144,533,573 | 144,533,573 | - | - | - | - |
| 리스부채 | 298,758 | 298,758 | 298,758 | - | - | - | - |
| 기타유동부채 | 152,820 | 152,820 | 152,820 | - | - | - | - |
| 비유동부채 | |||||||
| 장기차입금 | 61,366,487 | 61,366,487 | - | 18,616,553 | 39,574,933 | 3,175,000 | - |
| 장기리스부채 | 15,436 | 15,436 | - | 15,190 | 247 | - | - |
| 기타금융부채 | 3,450,920 | 3,450,920 | - | - | - | - | 3,450,920 |
| 기타비유동부채 | 203,000 | 203,000 | - | 203,000 | - | - | - |
| 지급보증(*) | - | 35,791,670 | 21,807,670 | 13,984,000 | - | - | - |
| 합 계 | 268,723,243 | 304,514,913 | 225,495,070 | 32,818,743 | 39,575,180 | 3,175,000 | 3,450,920 |
(*) 당사는 종속기업인 주식회사 삼기이브이 및 산동삼기기차배건유한공사를 피보증인으로 하여 금융기관에 제공한 지급보증 35,791,670천원에 대하여 금융보증부채 885,120천원을 인식하였습니다.(4) 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
당사는 시장위험을 관리하기 위해서 파생상품을 매입 및 매도하고 금융부채를 발생시키고 있습니다. 이러한 모든 거래들은 당사의 내부지침 내에서 수행되고 있습니다.1) 환위험당사는 수출 거래와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고 있습니다. 아래의 분석은 당사가 보고기간 종료일 현재 원화에 대한 외화환율에 대해 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. 당분기 및 전분기 중 위에 제시된 통화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 위에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 환율변동 | 손익 | 환율변동 | 손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 5%상승 | 71,750 | 5%상승 | 354,994 |
| CNY | 5%상승 | 2,461,750 | 5%상승 | 2,699,809 |
| EUR | 5%상승 | 161,298 | 5%상승 | 335,368 |
2) 이자율위험당사는 향후 금리 변동으로 인한 이자율 위험을 회피하기 위하여 신규 차입 및 차입금 만기연장시 변동금리에서 고정금리로 금리체계를 변경하고 있습니다. 당사의 현재 차입금의 금리는 1.62%~5.51%입니다.
당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 고정이자율 | ||
| 금융자산 | 42,269,480 | 45,178,026 |
| 금융부채 | 169,389,380 | 184,740,060 |
| 변동이자율 | ||
| 금융자산 | - | - |
| 금융부채 | 38,850,000 | 21,160,000 |
당사의 고정이자율 금융상품 및 금융부채의 경우 이자율이 변동하지 않기 때문에 손익에 미치는 영향은 없으나, 금융상품 및 금융부채의 최초 가입 및 약정시 고정이자율보다 100베이시스포인트(bp) 변동하여 적용하였다면 자본과 손익은 1,271,199천원이 감소하였을 것입니다. 또한, 변동이자율의 금융상품의 경우 이자율이 100베이시스포인트(bp) 변동한다면, 자본과 손익은 388,500천원 감소합니다. 이 분석은 환율과같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 연간 변동금액은 다음과 같습니다. 보고기간 종료일 현재 제시된 이자율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 아래에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 100bp 상승시 이익의 증가(감소) | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 고정이자율 | 변동이자율 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | |||
| 금융자산 | 422,695 | - | 422,695 |
| 금융부채 | (1,693,894) | (388,500) | (2,082,394) |
| 현금흐름민감도(순액) | (1,271,199) | (388,500) | (1,659,699) |
| 전기말 | |||
| 금융자산 | 451,780 | - | 451,780 |
| 금융부채 | (1,847,401) | (211,600) | (2,059,001) |
| 현금흐름민감도(순액) | (1,395,620) | (211,600) | (1,607,220) |
3) 기타 시장가격 위험당사는 보유하고 있는 매도가능 지분상품으로부터 지분가격위험이 발생합니다. 당사의 경영진은 시장가격에 근거하여 투자 포트폴리오 내의 채무 및 지분 상품의 구성을검토하고 있습니다. 포트폴리오 내 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득 및매각 결정에는 적절한 전결권자의 승인이 필요합니다.
4) 특정거래처에 대한 위험 당사의 매출은 주로 현대차그룹에서 발생이 됩니다. 따라서, 동 거래처의 영업실 적과 동사에 대한 계약관계에 따라 당사의 영업활동은 크게 영향을 받을 수 있습니다
(5) 자본관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조를 달성하기 위해 부채비율 및 순차입금비율 등의 재무비율을 분기별로 모니터링하고 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 부채비율과 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부 채(A) | 280,096,019 | 281,064,912 |
| 자 본(B) | 153,031,270 | 147,427,745 |
| 예 금(C) | 10,128,327 | 20,265,594 |
| 차입금(D) | 208,239,380 | 205,900,060 |
| 부채비율(A/B) | 183.03% | 190.65% |
| 순차입금비율(D-C)/B | 129.46% | 125.92% |
30. 우발사항 (1) 당분기말 현재 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, USD) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 구 분 | 금융기관명 | 약정한도액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 재고자산 | 담보대출 | 수출입은행 | 18,000,000 |
| 매출채권 | 동반성장 | 현대트랜시스 | 2,100,000 |
| 직접자금 | 엘지전자 | 200,000 | |
| ABL | 산업은행 | 34,950,000 | |
| 동반성장펀드 외 | 현대커머셜 | 6,137,500 | |
| ESG채권 | 사모사채 | 케이디비이에스지제이차(유) | 25,000,000 |
| 장단기차입금 | 무역금융(한도성) | 하나은행 외 | 38,850,000 |
| 시설대출 | 산업은행 | 22,885,230 | |
| 일반대출 | 산업은행 외 | 60,116,650 | |
| 지급어음 | 할인어음한도 | 기업은행 | 2,000,000 |
| 수입신용장 일람불 | 신한은행 | US$4,000,000 | |
| 합 계 | 210,239,380 | ||
| US$4,000,000 |
(2) 당사는 협력회사 자금지원대여약정 상환보증 2,000,000천원, 도시가스공급 계약에 따른 납부보증 122,812천원, 정부과제 보조금 및 협약지원금 반환 지급보증 637,772천원을 서울보증보험으로부터 제공받고 있으며, 신용보증기금으로부터 산업은행 운영자금대출과 관련하여 지급보증 5,000,000천원을 제공받고 있습니다. 또한 당사의 대표이사인 김치환으로부터 산업은행 및 하나은행 무역금융 대출과 관련하여 81,138,000천원, ESG사모사채와 관련하여 30,000,000천원의 채무보증을 제공받고 있습니다.
(3) 당사는 종속기업인 주식회사 삼기이브이가 발행한 전환우선주 및 상환전환우선주의 투자자와 체결한 풋옵션 및 콜옵션 약정을 파생상품부채 및 파생상품자산으로 최초 인식하였으며, 약정사항은 다음과 같습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 콜옵션 행사가 완료되어 풋옵션 행사가능비율은 70%이며, 장부상 파생상품부채로 인식하고 있습니다.
(4) 당사는 종속기업인 주식회사 삼기이브이가 발행한 전환우선주 및 상환전환우선주에 대하여 투자자에게 풋옵션을 부여하여 파생상품부채를 인식하였으며, 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 |
| 파생상품부채 | 2,315,599 | 2,315,599 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 |
| 파생상품부채 | 3,450,920 | 3,450,920 |
당사가 당사의 종속기업인 주식회사 삼기이브이의 재무적투자자와 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.1) 전환우선주
| 구 분 | 금 액(천원) | 발행주식수 | 전환가격 | 전환청구시작일 | 전환청구만기일 |
| 전환우선주 | 1,999,998 | 307,692 | 6,500원 | 2022년06월05일 | 2031년06월04일 |
| 풋가능시작일 | 풋가능만기일 | 풋옵션이자율 | 콜가능시작일 | 콜가능만기일 | 콜옵션이자율 |
| 2024년06월05일 | 2031년06월04일 | 6% | 2022년06월05일 | 2027년06월05일 | 10% |
(*1) 당분기말 현재 상기의 모든 전환우선주는 보통주로 전환되었습니다.(*2) 당분기말 현재 콜옵션 행사가 완료되어 풋옵션 행사가능비율은 70%입니다.
2) 상환전환우선주
| 구 분 | 금 액(천원) | 발행주식수 | 전환가격 | 전환청구시작일 | 전환청구만기일 |
| 상환전환우선주 | 10,000,003 | 1,538,462 | 6,500원 | 2021년12월22일 | 2030년12월21일 |
| 풋가능시작일 | 풋가능만기일 | 풋옵션이자율 | 콜가능시작일 | 콜가능만기일 | 콜옵션이자율 |
| 2023년12월22일 | 2030년12월21일 | 6% | 2021년12월22일 | 2025년12월22일 | 10% |
(*1) 당분기말 현재 상기의 모든 상환전환우선주는 보통주로 전환되었습니다.(*2) 당분기말 현재 콜옵션 행사가 완료되어 풋옵션 행사가능비율은 70%입니다.3) 한편, 투자자에게 부여된 권리와 관련된 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
| 주식의 처분제한 | 투자자의 사전동의 없이 보통주 주식 처분, 이전, 담보제공 등을 할수 없음 |
| 공동매도청구권 | 이해관계인(대주주)이 보유 중인 발행회사의 주식의 전부 또는 일부를 제3자에게양도하고자할 경우 동일 조건으로 함께 매각하여 줄 것을 이해관계인(대주주)에게 청구가능 |
| 투자자의 주식매수청구권 | 일정 사유가 발생한 경우, 투자자는 대주주에게 투자자 보유주식 전부 또는 일부를 매수할 것을 청구 할 수 있음 |
31. 특수관계자와의 거래내역
(1) 당분기말 현재 당사의 종속기업은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회 사 명 |
|---|---|
| 종속기업 | 산동삼기기차배건유한공사 |
| 주식회사 삼기프리시젼 | |
| 주식회사 삼기이브이 | |
| SAMKEE AMERICA INC |
(2) 당분기 및 전분기 현재 당사와 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 거래내용 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산동삼기기차배건유한공사 | 매 출 등 | 59,539 | 819,746 | 613,541 | 2,074,752 |
| 매 입 등 | 3,405,671 | 10,924,631 | 3,202,305 | 10,334,308 | |
| 주식회사 삼기프리시젼 | 매 출 등 | - | 3,744 | 82,041 | 142,681 |
| 유형자산매각 | - | 10,400 | - | - | |
| 매 입 등 | - | - | - | - | |
| 주식회사 삼기이브이 | 매 출 등 | 9,735,915 | 30,871,460 | 15,451,167 | 46,728,564 |
| 유형자산매각 | 212,028 | 774,920 | - | 11,268,635 | |
| 매 입 등 | 9,116,649 | 19,344,860 | 6,463,259 | 20,617,927 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 채권 채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 거래내용 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 산동삼기기차배건유한공사 | 매출채권등 | 515,789 | 559,219 |
| 매입채무등 | 2,914,556 | 1,378,933 | |
| 주식회사 삼기프리시젼 | 매출채권등 | - | 16,962 |
| 매입채무등 | - | - | |
| 주식회사 삼기이브이 | 매출채권등 | 590,248 | 642,795 |
| 매입채무등 | - | 1,035,017 |
(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 거래구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 외화환산 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산동삼기기차배건유한공사 | 대여금 | 34,700,238 | 5,684,400 | (1,978,900) | 2,784,120 | 41,189,858 |
| 합 계 | 34,700,238 | 5,684,400 | (1,978,900) | 2,784,120 | 41,189,858 |
② 전분기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 거래구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 외화환산 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산동삼기기차배건유한공사 | 대여금 | 15,824,912 | - | - | 1,484,054 | 17,308,966 |
| 주식회사 삼기프리시젼 | 대여금 | 2,500,000 | - | (800,000) | - | 1,700,000 |
| 합 계 | 18,324,912 | - | (800,000) | 1,484,054 | 19,008,966 |
(5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 거래상대방 | 거래내역 | 당분기 | 전분기 |
| 출자 | 산동삼기기차배건유한공사 | 현금 | 2,637,177 | - |
| 출자 | SAMKEE AMERICA INC | 현금 | 653,500 | - |
| 합 계 | 3,290,677 | - |
(6) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자를 위하여 당사가 제공하는 지급보증내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : CNY, 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 단위 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보증금액 | 실행금액 | 보증금액 | 실행금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산동삼기기차배건유한공사 | 신한은행외 | CNY | 12,000,000 | 12,000,000 | 79,500,000 | 79,500,000 |
| 주식회사 삼기이브이 | 산업은행외 | KRW | 37,134,000 | 34,875,000 | 32,184,000 | 25,000,000 |
(7) 당분기말 및 전기말 현재 당사를 위하여 특수관계자가 제공하는 지급보증내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 단위 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보증금액 | 실행금액 | 보증금액 | 실행금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대표이사 | 산업은행외 | KRW | 111,138,000 | 114,669,000 | 136,440,000 | 106,660,000 |
(8) 주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 및 기타 단기종업원 급여 | 303,460 | 972,363 | 308,255 | 917,012 |
| 퇴직급여 | 16,692 | 964,974 | 23,617 | 1,406,327 |
| 합 계 | 320,152 | 1,937,337 | 331,872 | 2,323,339 |
32. 영업으로부터 창출된 현금
당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 분기순이익 | 6,750,398 | 3,783,081 |
| 조 정 항 목 : | ||
| 감가상각비 | 30,036,148 | 28,515,613 |
| 계약이행원가상각비 | - | 690,744 |
| 사용권자산감가상각비 | 220,210 | 182,691 |
| 재고자산평가손실(환입) | (353,691) | 428,210 |
| 매출채권대손상각비 | - | 856,626 |
| 외화환산손실 | 32,169 | 52,427 |
| 유형자산처분손실 | 229,429 | 87,569 |
| 이자비용 | 4,627,151 | 3,425,478 |
| 법인세비용 | 1,808,575 | 1,206,481 |
| 배출비용 | (438,979) | 330,687 |
| 판매보상비용 | 2,224,384 | 1,907,043 |
| 퇴직급여 | 1,442,732 | 1,834,046 |
| 기타장기종업원부채의 증감 | 14,573 | - |
| 금융보증비용 | 243,757 | 1,022,022 |
| 금융보증부채환입 | (242,936) | - |
| 매출채권대손충당금환입 | (363,771) | - |
| 이자수익 | (1,475,453) | (713,336) |
| 배당금수익 | (2,997) | (999) |
| 유형자산처분이익 | (758,544) | (361,488) |
| 외화환산이익 | (3,629,312) | (4,969,236) |
| 파생상품평가손실 | 34,362 | - |
| 파생상품평가이익 | (125,332) | - |
| 매출채권의 증감 | 1,729,568 | 7,879,898 |
| 미수금의 증감 | 779,332 | 124,278 |
| 선급금의 증감 | (318,820) | 554,809 |
| 선급비용의 증감 | (63,268) | (14,968) |
| 전도금의 증감 | (8,549) | (10,366) |
| 선납부가세(영업활동)의 증감 | 862,071 | 1,488,966 |
| 재고자산의 증감 | (9,428,228) | (14,035,579) |
| 매각예정비유동자산의 증감 | - | 74,650 |
| 매입채무의 증감 | (5,457,996) | 4,309,552 |
| 미지급금의 증감 | 768,115 | (1,407,156) |
| 예수금의 증감 | (300) | (19,481) |
| 예수보증금의 증감 | - | 10,000 |
| 선수금의 증감 | 532,338 | (84,578) |
| 배출부채의 증감 | (123,290) | (169,931) |
| 유급휴가부채의 증감 | 196,240 | 136,808 |
| 판매보증충당부채의 증감 | (1,779,415) | (1,854,902) |
| 퇴직급여충당부채의 증감 | (731,924) | (787,206) |
| 퇴직연금운용자산의 증감 | 314,595 | 545,733 |
| 영업으로부터 창출된 현금 | 27,543,344 | 35,018,185 |
33. 영업부문별 정보 당분기 및 전분기 중 영업부문별 매출정보는 각각 다음과 같습니다.(1) 매출종류별
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 부 품 매 출 | 합 금 매 출 | 기 타 매 출 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 매출 | 321,593,794 | 25,335,236 | 2,360,918 | 349,289,948 |
| 전분기 매출 | 314,317,583 | 49,541,164 | 5,814,299 | 369,673,046 |
(2) 거래처별
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 현대차그룹 | VW그룹 | 기 타 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 매출 | 234,120,736 | 57,176,866 | 57,992,346 | 349,289,948 |
| 전분기 매출 | 209,345,548 | 67,858,509 | 92,468,988 | 369,673,046 |
(3) 한시점에 이행하는 수행의무당사의 수익인식 중 수출의 경우 인코텀즈 조건에 따라 재화나 용역의 이전시기를 달리하여 인식하고 있습니다. F, C그룹의 조건의 경우 선적지 인도시점(선적일)에 수익을 인식하고 있으며, D그룹 조건의 경우 도착지 인도시점(고객 인도일)에 수익을 인식하고 있습니다.
(4) 주요 고객에 대한 정보
당사의 매출은 주로 현대자동차그룹 및 폭스바겐그룹에서 발생이 됩니다. 따라서, 동 거래처의 영업실적과 동사에 대한 계약관계에 따라 당사의 영업활동은 크게 영향을 받을 수 있습니다. 한편 당분기 및 전분기 중 단일 고객으로부터의 수익이 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 현대자동차(주) | 46,190,999 | 44,059,945 |
| 현대트랜시스(주) | 88,610,776 | 72,560,253 |
| 현대글로비스(주) | 46,883,890 | 43,200,438 |
| VW AG. WERK KASSEL | 31,345,071 | 44,841,183 |
(5) 지역에 대한 정보당분기 및 전분기의 지역에 따른 매출액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 대한민국 | 239,781,820 | 250,781,717 |
| 아시아 | 31,279,166 | 30,846,826 |
| 유럽 | 31,345,071 | 44,841,183 |
| 북미 | 46,883,890 | 43,203,319 |
| 합 계 | 349,289,948 | 369,673,046 |
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항
당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며, 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 재무구조, 배당 안정성 등을 고려하여 전략적으로 배당 정책을 유지하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 자사주 매입 및 소각 계획은 없으며, 당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.
제10조의2 (신주의 동등배당)
회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등 배당한다.
제44조 (이익금의 처분)
당 회사는 매 사업년도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
① 이익준비금
② 기타의 법정적립금
③ 배당금
④ 임의적립금
⑤ 기타의 이익잉여금처분액
제45조 (이익배당)
1. 이익의 배당은 금전과 주식, 기타의 재산으로 할 수 있다.
2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
3. 이익의 배당을 현물로 하는 경우, 주주는 현물배당 대신 금전의 지급을 회사에 청구할 수 있다. 또한 배당의 개체인 현물 단위의 금전 가치가 일정 수 미만 주식을 보유한 주주가 배당받을 금전 가치와 다르면 금전 배당을 할 수 있다.4. 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.제45조의2 (중간배당)1. 회사는 영업년도중 1회에 한하여 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그 날의 주주명부에 기재된 주주에게 상법 제462조의3에 의한 이익배당을 할 수 있다.
2. 제 1 항의 중간배당에 관한 결의는 제 1 항의 기준일로 부터 45 일 내에 하여야 한다.
3. 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
① 직전결산기의 자본금의 액
② 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
③ 상법시행령에서 정하는 미실현이익
④ 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
⑤ 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 이익준비금
⑥ 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
4. 사업년도개시일 이후 제 1 항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관하여는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.
5. 중간배당을 할 때에는 종류주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
제46조 (배당금지급청구권의 소멸시효)
1. 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸 시효가 완성한다.
2. 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
당사는 2022년 3월 29일 제 13기 정기주주총회에서 보통주(주당 30원) 현금 배당 안건이 상정되어 승인받았습니다.
나. 주요배당지표
10010010013,825-12,068-7,4205,449-1,793-5,779284-318-195-1,1395-----63.5-0.09보통주-0.64-우선주---보통주---우선주---보통주-30-우선주--30보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제14기 3분기 | 제13기 | 제12기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
(1) 기본주당순이익의 산출근거는 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 중 주당이익 항목을 참고하시기 바랍니다.
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
-10.211.01
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
(1) 중간배당 : 해당사항 없습니다.(2) 결산배당 : 과거 2개년도 보통주 배당 없음(우선주만 배당)으로 연속배당 중단되었으며, 2021년 사업연도에 대한 배당을 실시하였습니다.(3) 배당수익률 : 최근 5개년의 보통주 배당 수익률인 2017년(2.55%), 2018년(1.83%), 2019년(없음), 2020년(없음), 2021년(0.64%)의 단순 평균으로 계산하였습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2022년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2014년 02월 19일-보통주47,5991007,4242014년 09월 01일무상증자보통주15,413,628100-2018년 05월 04일유상증자(제3자배정)우선주6,060,6091002,9702019년 06월 19일전환권행사보통주113,8531002,6352019년 07월 19일전환권행사보통주360,6801002,6352020년 02월 21일전환권행사보통주2,310,9211002,3802020년 03월 20일전환권행사보통주924,3691002,3802020년 07월 17일전환권행사보통주2,111,2611002,3802020년 09월 17일전환권행사보통주1,354,9551002,3802020년 10월 22일전환권행사보통주84,0321002,3802021년 01월 20일전환권행사보통주252,1011002,380
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - 합병(에코미션)대가 신주발행 |
| - 100% 무상증자 |
| - 제3자배정 전환우선주- 전환가조정(2,635원) |
| - 전환권행사(1차) 신주발행- 우선주 101,011주 소각 |
| - 전환권행사(2차) 신주발행- 우선주 320,000주 소각 |
| - 전환권행사(3차) 신주발행- 우선주 1,851,851주 소각 |
| - 전환권행사(4차) 신주발행- 우선주 740,742주 소각 |
| - 전환권행사(5차) 신주발행- 우선주 1,691,853주 소각 |
| - 전환권행사(6차) 신주발행- 우선주 1,085,791주 소각 |
| - 전환권행사(7차) 신주발행- 우선주 67,340주 소각 |
| - 전환권행사(8차) 신주발행- 우선주 202,021주 소각 |
나. 미상환 주권관련 사채권 등에 관한 사항- 최근 5사업년도 이내 전환사채, 신주인수권부사채, 전환형 조건부자본증권 등의 발행사실이 없습니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
주식회사 삼기회사채(녹색채권)사모2021년 10월 07일25,0002.14부합(나이스신용평가)2024년 10월 07일미상환KDB산업은행25,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항 없음
단기사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항 없음
회사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
----------25,000----25,000--------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항 없음
조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항 없음
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역- 해당사항 없음
나. 사모자금의 사용내역
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제3자배정증자-2018년 04월 27일생산설비 투자18,000생산설비 투자18,000-회사채(녹색채권)2회2021년 10월 07일전기차용 부품 원자재 구입25,000전기차용 부품 원자재 구입25,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
다. 미사용자금의 운용내역- 해당사항 없음
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항1) 재무제표 재작성- 해당사항 없습니다.2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도- 당사는 2020년 10월 6일 전기차용 배터리 관련 사업부문을 분할하여 종속회사 ㈜삼기이브이를 설립하였습니다. 본 분할의 목적은 분할신설회사가 전기차용 배터리 관련 사업부문의 집중투자 및 사업의 고도화를 위한 것으로, 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할의 방법에 해당합니다. 분할 일정 및 개요는 아래와 같습니다.
| 구 분 | 일 자 |
| 분할계획서 승인을 위한 이사회결의일 | 2020년 08월 24일 |
| 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 | 2020년 10월 05일 |
| 분할보고총회일 및 창립총회일 | 2020년 10월 06일 |
| 분할신설회사의 영업개요 | 전기차용 배터리 관련 사업부문 |
- 배터리 관련 사업부문의 분할관련 공시내용은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 일 자 |
| 주요사항보고서(회사분할결정) | 2020년 08월 24일 |
| 주식명의개서정지(주주명부폐쇄) | 2020년 09월 08일 |
| 주주총회 소집결의 | 2020년 09월 18일 |
| 주주총회 소집공고 | 2020년 09월 18일 |
| 임시주주총회 결과 | 2020년 10월 05일 |
| 합병등 종료보고서 (분할) | 2020년 10월 06일 |
- 2020년 중 인수, 분할로 인하여 주식회사 삼기프리시젼, 주식회사 삼기이브이가 연결재무제표의 작성 대상회사에 포함되었으며, 당기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 소재지 | 결산월 | 업종 |
| 산동삼기기차배건유한공사 | 중국 | 12월 | 자동차부품 및 제품 제조판매업 |
| 주식회사 삼기프리시젼 | 국내 | 12월 | 자동차부품 및 제품 제조판매업 |
| 주식회사 삼기이브이 | 국내 | 12월 | 전기차부품 및 제품 제조판매업 |
3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항 없습니다.4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석, V. 감사인의 감사의견 등을 참조하시기 바랍니다.
나. 대손충당금 설정현황
1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률(%) | 비고 |
| 제 14 기 3분기 | 매출채권 | 107,647,715 | 974,492 | 0.91% | - |
| 미수금 | 42,480 | - | - | - | |
| 선급금 | 613,947 | - | - | - | |
| 합 계 | 108,304,142 | 974,492 | 0.90% | - | |
| 제 13 기 | 매출채권 | 104,666,440 | 1,338,263 | 1.28% | - |
| 미수금 | 1,795,887 | - | - | - | |
| 선급금 | 391,032 | - | - | - | |
| 합 계 | 106,853,358 | 1,338,263 | 1.25% | - | |
| 제 12 기 | 매출채권 | 87,701,849 | - | - | - |
| 미수금 | 684,265 | - | - | - | |
| 선급금 | 1,095,088 | - | - | - | |
| 합 계 | 89,481,202 | - | - | - |
2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| (단위 : 천원) | |||
| 구 분 | 제 14 기 3분기 | 제 13 기 | 제 12 기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 1,338,263 | - | 10,378 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (363,771) | 1,338,263 | (10,378) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 974,492 | 1,338,263 | - |
〔( )는 부(-)의 수치임〕
3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침- 당사는 재무상태표일 현재 매출채권에 대한 대손충당금을 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거 3년간의 대손경험을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있음.
4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구 분 | 3개월 이하 | 3개월 초과 ~6개월 이하 | 6개월 초과 ~1년 이하 | 1년 초과 | 계 | |
| 금액 | 일반 | 78,344,892 | 19,320,355 | 7,930,215 | 2,052,253 | 107,647,715 |
| 구성비율 | 72.78% | 17.95% | 7.37% | 1.91% | 100% |
다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 천원, %) | ||||
| 사업부문 | 계정과목 | 제 14 기 3분기 | 제 13 기 | 제 12 기 |
| 엔진부품및변속기부품 | 제품 | 28,177,764 | 18,149,133 | 15,767,819 |
| 상품 | 1,571,042 | 1,101,298 | 1,072,437 | |
| 재공품 | 27,835,197 | 21,840,400 | 10,212,531 | |
| 원재료 | 15,950,040 | 12,492,199 | 5,875,031 | |
| 미착품 | 133,426 | 2,557,209 | 373,117 | |
| 미사용소모품 | 94,843 | 90,087 | 88,348 | |
| 소 계 | 73,762,313 | 56,230,327 | 33,389,283 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 14.1% | 10.8% | 6.8% | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고) ÷2}] | 7.7회 | 11.3회 | 10.2회 |
2) 재고자산의 실사내역 등- 실사일자 : 2022년 10월 1일<실사일자와 대차대조표일 사이의 재고자산 추이 및 변동사항은 입출고 전표로 관리담당자 입회하에 확인하였음>- 입회여부 : 분기 재고자산 실사는 내부통제 목적으로 이루어진바 외부의 독립적인 전문가 및 전문기관은 입회하지 않음. 라. 공정가치평가 내역1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정 | 기타포괄손익공정가치 측정 | 당기손익공정가치 측정 | 합 계 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 9,978,327 | - | - | 9,978,327 | 9,978,327 |
| 기타금융자산(단기) | 150,000 | - | - | 150,000 | 150,000 |
| 매출채권 | 56,643,259 | - | - | 56,643,259 | 56,643,259 |
| 기타채권 | 4,722,932 | - | - | 4,722,932 | 4,722,932 |
| 기타유동자산 | 558,411 | - | - | 558,411 | 558,411 |
| 공정가치측정금융자산 | - | 275,357 | 2,820,866 | 3,096,223 | 3,096,223 |
| 기타금융자산(장기) | 3,500 | - | 517,122 | 520,622 | 520,622 |
| 기타비유동자산 | 331,566 | - | - | 331,566 | 331,566 |
| 기타채권(장기) | 37,484,158 | - | - | 37,484,158 | 37,484,158 |
| 합 계 | 109,872,153 | 275,357 | 3,337,988 | 113,485,498 | 113,485,498 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정 | 기타포괄손익공정가치 측정 | 당기손익공정가치 측정 | 합 계 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 10,652,594 | - | - | 10,652,594 | 10,652,594 |
| 기타금융자산(단기) | 9,613,000 | - | 4,837,454 | 14,450,454 | 14,450,454 |
| 매출채권 | 57,901,913 | - | - | 57,901,913 | 57,901,913 |
| 기타채권 | 1,647,675 | - | - | 1,647,675 | 1,647,675 |
| 기타유동자산 | 15,595 | - | - | 15,595 | 15,595 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | - | 2,693,121 | - | 2,693,121 | 2,693,121 |
| 기타금융자산(장기) | 434,788 | - | - | 434,788 | 434,788 |
| 기타비유동자산 | 514,950 | - | - | 514,950 | 514,950 |
| 기타채권(장기) | 34,950,238 | - | - | 34,950,238 | 34,950,238 |
| 합 계 | 115,730,752 | 2,693,121 | 4,837,454 | 123,261,327 | 123,261,327 |
2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
| 수준2 | 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
| 수준3 | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. |
보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 내 용 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 71,828 | - | 203,528 | 275,357 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 517,122 | - | 2,820,866 | 3,337,988 | |
| 기타금융부채 | - | - | 2,315,599 | 2,315,599 | |
| 전기말 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 82,118 | - | 2,611,003 | 2,693,121 |
| 기타금융자산 | - | - | 4,837,454 | 4,837,454 | |
| 기타금융부채 | - | - | 3,450,920 | 3,450,920 |
3) 보고기간종료일 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후 원가로측정하는 금융부채 | 당기손익공정가치측정 금융부채 | 공정가치 | 상각후 원가로측정하는 금융부채 | 당기손익공정가치측정 금융부채 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 40,485,315 | - | 40,485,315 | 45,943,312 | - | 45,943,312 |
| 미지급금 | 13,998,194 | - | 13,998,194 | 12,758,937 | - | 12,758,937 |
| 단기차입금 | 128,045,730 | - | 128,045,730 | 144,533,573 | - | 144,533,573 |
| 리스부채 | 119,739 | - | 119,739 | 298,758 | - | 298,758 |
| 기타유동부채 | 1,057,336 | - | 1,057,336 | 152,820 | - | 152,820 |
| 유급휴가부채 | 1,578,114 | - | 1,578,114 | 1,381,874 | - | 1,381,874 |
| 장기차입금 | 80,193,650 | - | 80,193,650 | 61,366,487 | - | 61,366,487 |
| 장기리스부채 | 192,043 | - | 192,043 | 15,436 | - | 15,436 |
| 기타금융부채(비유동) | - | 2,315,599 | 2,315,599 | - | 3,450,920 | 3,450,920 |
| 기타비유동부채 | 230,000 | - | 230,000 | 1,088,120 | - | 1,088,120 |
| 합 계 | 265,900,121 | 2,315,599 | 268,215,720 | 267,539,317 | 3,450,920 | 270,990,237 |
4) 보고기간종료일 현재 금융상품에서 발생한 관련 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | 금융원가 | 금융수익 | 금융원가 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | 이자수익 | 1,475,453 | - | 713,336 | - |
| 배당금수익 | 2,997 | - | 999 | - | |
| 외환차손익 | 749,894 | 143,155 | 2,648,120 | 695,258 | |
| 외화환산손익 | 3,629,312 | - | 4,969,236 | 13,977 | |
| 매출채권처분손실 | - | 7,387 | - | 24,944 | |
| 공정가치측정금융자산처분이익 | 428,274 | - | - | - | |
| 금융부채 | 이자비용 | - | 4,627,151 | - | 3,425,478 |
| 외환차손익 | 60,390 | 73,116 | 50,598 | 101,157 | |
| 외화환산손익 | - | 32,169 | - | 38,450 | |
| 파생상품평가이익 | 125,332 | - | - | - | |
| 파생상품평가손실 | - | 34,362 | - | - | |
| 금융보증비용 | - | 243,757 | - | 1,022,022 | |
| 금융보증부채환입 | 242,936 | - | - | - | |
| 합 계 | 6,714,588 | 5,161,097 | 8,382,289 | 5,321,286 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
- 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제14기(당기)안진회계법인예외사항없음해당사항없음-제13기(전기)신우회계법인적정해당사항없음종속기업투자주식 손상평가내부거래 제거의 완전성 및 정확성제12기(전전기)신우회계법인적정해당사항없음재고평가충당금 평가의 적정성
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제14기(당기)안진회계법인기초감사 / 2022.07반기검토 / 2022.07395,0002,600158,000870제13기(전기)신우회계법인분기검토 / 2021.05반기검토 / 2021.07중간감사 / 2021.11재고실사 / 2022.01기말감사 / 2022.02(연결 및 내부회계관리 포함)95,0001,45295,0001,461제12기(전전기)신우회계법인반기검토 / 2020.07중간감사 / 2020.11재고실사 / 2021.01기말감사 / 2021.02 (연결 및 내부회계관리 포함)95,0001,26395,0001,263
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제14기(당기)----------제13기(전기)----------제12기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
- 해당사항 없음
라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
-----
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
- 해당사항 없음
마. 조정협의회 주요 협의내용- 해당사항 없음
바. 공시대상기간동안 회계감사인을 변경한 경우에는 변경사유를 기재- 해당사항 없음
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책- 지적사항 없음 나. 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책- 해당사항 없음 다. 내부통제구조의 평가- 해당사항 없음
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
52---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
나. 이사회의 구성 개요
당사의 이사회는 이사로 구성되고 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.당사는 현재 5인의 등기이사 중 3인의 사내이사와 2인의 사외이사로 구성되어 있습니다.
| 성명 | 직급 | 겸직여부 | 선임사유 |
| 김치환 | 대표이사 | 이사회 의장 | 당사 정관 제36조2항 |
| 이동원 | 대표이사 | - | - |
| 최인수 | 상무 | - | - |
| 조원석 | 사외이사 | - | - |
| 유지수 | 사외이사 | - | - |
다. 이사회의 중요의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | ||||||
| 김치환(출석률:100%) | 이동원(출석률:100%) | 구혜영(출석률:100%) | 장군기(출석률:11%) | 최인수(출석률:92%) | 조원석(출석률:95%) | 유지수(출석률:90%) | ||||
| 찬반여부 | ||||||||||
| 1 | 2022/01/10 | 신한은행 : 산동삼기 차입 보증 제공 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | X | - | - |
| 2 | 2022/02/04 | 내부회계 관리제도 운영 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | - | |
| 3 | 2022/02/24 | 산업은행 : 운영자금 연장 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | |
| 4 | 2022/03/14 | 제13기 연결 및 별도재무제표 승인 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | |
| 5 | 2022/03/14 | 신한은행 : 일반자금대출 10억 타과목전환 약정 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | |
| 6 | 2022/03/14 | 현금배당 件제13기 정기주주총회 소집 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | |
| 7 | 2022/03/16 | 산업은행 : 운영자금 차입 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | |
| 8 | 2022/03/22 | 2022년 안전보건관리계획서 승인 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | |
| 9 | 2022/03/22 | 산업은행 : 운영자금 연장 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | |
| 10 | 2022/03/29 | 제13기 정기 주주총회 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | X | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 11 | 2022/03/29 | 대표이사 선임 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 12 | 2022/04/21 | 해외법인(산동삼기기차배건유한공사) 투자 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | X | - | 찬성 | 찬성 | |
| 13 | 2022/05/11 | 한국수출입은행 : 삼기이브이 차입 채무 보증 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 14 | 2022/05/23 | 한국수출입은행 : 운영자금 대출 연장 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 15 | 2022/05/31 | 내부회계관리규정 개정의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 16 | 2022/06/17 | 농협은행 : 삼기이브이 인반대 연대보증 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 17 | 2022/07/28 | 해외법인(삼기아메리카 주식회사) 투자 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 18 | 2022/08/11 | 산업은행 : 운영자금 연장 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 19 | 2022/08/23 | 우리은행 : 삼기이브이 운전자금 차입 연대보증 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 20 | 2022/08/30 | 종사업장 신규등록의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 21 | 2022/08/31 | 내부회계관리제도 평가계획 보고의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 22 | 2022/10/11 | 해외법인(삼기아메리카 주식회사) 투자 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
- 당기 중 취임한 최인수 이사는 2022년 3월 29일 취임 전 이사회의 출석률은 미집계하였으며, 당기 중 사임한 장군기 이사는 2022년 3월 29일부 구혜영 이사는 2022년 4월 1일부로 사임 후 이사회의 출석률은 미집계 하였습니다. 라. 이사회내의 위원회 구성현황당사는 제출일 현재 이사회 내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다.
마. 이사의 독립성당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다.또한, 이사 선임과 관련하여 주주총회에 의안을 제출하여 선임하고 있습니다. 이러한절차에 따라 정기(임시)주주총회에서 선임된 이사는 다음과 같습니다.
| 직명 | 성명 | 추천인 | 담당업무(활동분야) | 회사와의거래 | 최대주주등과의 관계 | 임기 | 연임여부(횟수) |
| 대표이사 | 김치환 | 이사회 | 총괄 | 없음 | 본인 | 3년 | 2 |
| 대표이사 | 이동원 | 이사회 | 총괄 | 없음 | 해당사항 없음 | 3년 | 4 |
| 사내이사 | 최인수 | 이사회 | 평택공장 생산총괄 | 없음 | 해당사항 없음 | 3년 | - |
| 사외이사 | 조원석 | 이사회 | 사외이사 | 없음 | 해당사항 없음 | 3년 | 1 |
| 사외이사 | 유지수 | 이사회 | 사외이사 | 없음 | 해당사항 없음 | 3년 | - |
바. 사외이사 교육 미실시 내역
교육 계획 미수립
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사의 인적사항당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사의 경력 등 주요 인적사항은 다음과 같습니다.
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의 이해관계 | 결격요건여부 |
| 주정엽 | - 서울대학교 경영학과 - 제이제이미디어웍스 대표이사 - CP파트너스 |
해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
나. 감사의 독립성당사는 감사의 원활한 감사업무를 위하여 감사는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.
다. 감사의 주요활동내용
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 비고 |
| 1 | 2022/01/10 | 신한은행 : 산동삼기 차입 보증 제공 件 | - |
| 2 | 2022/02/04 | 내부회계 관리제도 운영 件 | - |
| 3 | 2022/02/24 | 산업은행 : 운영자금 연장 件 | - |
| 4 | 2022/03/14 | 제13기 연결 및 별도재무제표 승인 件 | - |
| 5 | 2022/03/14 | 신한은행 : 일반자금대출 10억 타과목전환 약정 件 | - |
| 6 | 2022/03/14 | 현금배당 件제13기 정기주주총회 소집 件 | - |
| 7 | 2022/03/16 | 산업은행 : 운영자금 차입 件 | - |
| 8 | 2022/03/22 | 2022년 안전보건관리계획서 승인 件 | - |
| 9 | 2022/03/22 | 산업은행 : 운영자금 연장 件 | - |
| 10 | 2022/03/29 | 대표이사 선임 件 | - |
| 11 | 2022/03/29 | 제13기 정기 주주총회 | - |
| 12 | 2022/04/21 | 해외법인(산동삼기기차배건유한공사) 투자 件 | - |
| 13 | 2022/05/11 | 한국수출입은행 : 삼기이브이 차입 채무 보증 件 | - |
| 14 | 2022/05/23 | 한국수출입은행 : 운영자금 대출 연장 件 | - |
| 15 | 2022/05/31 | 내부회계관리규정 개정의 件 | - |
| 16 | 2022/06/17 | 농협은행 : 삼기이브이 인반대 연대보증 件 | - |
| 17 | 2022/07/28 | 해외법인(삼기아메리카 주식회사) 투자 件 | - |
| 18 | 2022/08/11 | 산업은행 : 운영자금 연장 件 | - |
| 19 | 2022/08/23 | 우리은행 : 삼기이브이 운전자금 차입 연대보증 件 | - |
| 20 | 2022/08/30 | 종사업장 신규등록의 件 | - |
| 21 | 2022/08/31 | 내부회계관리제도 평가계획 보고의 件 | - |
| 22 | 2022/10/11 | 해외법인(삼기아메리카 주식회사) 투자 件 | - |
라. 감사위원 현황
------
| 성명 | 사외이사여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
- 해당사항 없음
마. 감사 교육 미실시 내역
교육 계획 미수립
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
바. 감사 지원조직 현황
재경팀1상무(7개월)재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
사. 준법 지원인 등 지원조직 현황- 해당사항 없음
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입--제12기(20년도) 정기주총
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 의결권 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주38,339,428-우선주--보통주377,860-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주37,961,568-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
다. 소수주주권의 행사여부- 해당사항 없습니다. 라. 경영권 경쟁- 해당사항 없습니다.
마. 주식사무
| 정관상 신주인수권 내용 | 제10조 (신주인수권) 1. 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. 2. 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. ① 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 ② 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 또는 기업공개 전 우리사주 조합원을 대상으로 신주를 발행하는 경우 ④ 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ⑤ 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 ⑥ 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산. 판매. 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ⑦ 주권을 코스닥 시장 또는 유가증권 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 3. 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 4. 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 회계연도 종료 후 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄 시기 | 제13조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) 1. 회사는 매년 01월 01일부터 01월 15일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. 2. 회사는 매년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. 3. 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 이사회의 결의로 3월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 이 경우 이사회는 필요하다고 인정하는 때에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 이 경우 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일의2주간 전에 이를 공고하여야 한다. |
||
| 주권의 종류 | 제9조 (주식의 종류와 내용) 1. 회사는 보통주식과 종류주식을 발행할 수 있다. 2. 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 부여 또는 배제에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. 제9조의2 (1종 종류주식의 수와 내용) 1. 회사가 발행할 1종 종류주식은 이익배당 및 잔여재산분배에 관한 우선주식으로 하며, 누적여부, 참가여부, 의결권 유무 등을 조합하여 독립적으로 또는 여러 형태로 발행할 수 있다. 다만, 의결권 없는 1종 종류주식의 발행총수는 법령이 정하는 한도까지로 한다. 2. 1종 종류주식에 대하여는 주식의 발행가액을 기준으로 연1%에서 10%의 범위 내에서 발행시에 이사회의 결의로 최저배당률을 정한다. 3. 이사회는 발행시에 1종 종류주식에 대하여 제2항의 규정에 의한 배당을 하고, 보통주식에 대하여 1종 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 1종 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당하도록 정할 수 있다. 4. 이사회는 발행시에 1종 종류주식에 대하여 제2항의 규정에 의한 배당을 하지 못한 사업연도가있는 경우에는 미배당분은 누적하여 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당하도록 정할 수 있다. 5. 이사회는 1종 종류주식의 발행시 발행일로부터 10년 이내의 범위에서 존속기간을 정할 수 있으며, 동 존속기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 그러나 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간이 연장된다. 이 경우 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의2의 규정을 준용한다. 6. 회사가 증자를 실시하는 경우, 1종 종류주식에 대한 신주의 배정은 유상증자의 경우에는 보통주식으로, 무상증자의 경우에는 동일한 종류의 주식으로 한다. 제9조의3 (2종 종류주식의 수와 내용) 1. 회사는 제9조의2에 의한 1종 종류주식을 발행함에 있어 이사회의 결의에 의하여 주주가 보통주식으로 전환을 청구할 수 있는 전환주식(이하 “2종 종류주식”)으로 정할 수 있다. 2. 전환으로 인하여 발행하는 신주의 총 발행가액은 전환 전의 주식의 총 발행가액으로 한다. 3. 전환으로 인하여 발행하는 주식의 수는 2종 종류주식 발행시 이사회의 결의로 정한다. 다만, 이사회는 주식분할, 병합 기타 법령상 허용되는 조정사유가 발생하는 때에는 전환비율을 조정하는 것으로 할 수 있다. 4. 전환을 청구할 수 있는 기간은 1종 종류주식의 존속기간 전일까지로 하되, 발행시 이사회는 발행일로부터 1년 이상 10년 이내의 범위에서 이사회의 결의로 달리 정할 수 있다. 5. 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조2의 규정을 준용한다. 제9조의4 (3종 종류주식의 수와 내용) 1. 회사는 제9조의2 또는 제9조의3의 규정에 의한 각 종류주식을 발행함에 있어 이사회의 결의에 의하여 이를 주주의 상환청구에 따라 또는 회사의 선택에 따라 이익으로써 소각할 수 있는 상환주식(이하 “3종 종류주식”)으로 정할 수 있다. 2. 3종 종류주식의 상환기간은 발행일로부터 10년의 범위 내에서 발행시에 이사회가 정한다. 다만, 다음 각호의 1에 해당하는 사유가 발생하는 경우에는 그 사유가 해소될 때까지 상환기간은 연장된다. ① 3종 종류주식에 대하여 우선적 배당이 완료되지 아니한 경우 ② 회사의 이익이 부족하여 상환기간 내에 상환하지 못하는 경우 3. 3종 종류주식의 상환가액은 발행가액, 시장금리 및 배당률 등을 고려하여 발행시에 이사회의 결의로 정한다. 4. 3종 종류주식을 회사의 선택으로 소각하는 경우에는 3종 종류주식 전부를 일시에 또는 분할하여 상환할 수 있다. 이때 회사는 상환할 뜻, 상환대상 주식 및 1개월 이상의 기간을 정하여 주권을 회사에 제출할 것을 공고하고 주주명부에 기재된 주주와 질권자에게는 따로 통지를 하며 위 기간이 만료된 때에 강제 상환한다. 단 분할 상환하는 경우에는 회사가 추첨 또는 안분비례의 방법에 의하여 상환할 주식을 정할 수 있으며, 이 때 발생하는 단주는 상환하지 아니한다. 5. 주주에게 상환청구권이 부여된 경우 주주는 자신의 선택으로써 3종 종류주식 전부를 일시에 또는 분할하여 상환해줄 것을 청구할 수 있다. 이때 당해 주주는 상환할 뜻 및 상환 대상 주식을 회사에 통지하여야 한다. 단, 회사는 현존 이익으로 상환 대상 주식 전부를 일시에 상환하기 충분하지 않을 경우 이를 분할 상환할 수 있고, 이때 발생하는 단주는 상환하지 아니한다. 6. 회사가 제9조의3에 의한 2종 종류주식을 회사의 선택에 의하여 상환할 수 있는 3종 종류주식으로 발행할 경우, 이사회의 결의로 주주의 전환권 행사와 회사의 선택에 의한 상환권 행사 간에 상호 우선순위를 정할 수 있다. |
||
| 명의개서대리인 | 제11조(명의개서 등) 1. 회사는 주식의 명의개서대리인을 둘 수 있다. 2. 명의개서대리인 및 그 사무취급장소와 대행업무의 범위는 이사회의 결의로 정한다. 3. 회사는 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고, 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소, 신탁재산의 표시 또는 말소, 주권의 발행, 신고의 접수, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급하게 한다. 4. 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 증권대행업무규정에 따른다. |
||
| 공고신문게제 | 제4조(공고방법) 당 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.samkee.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제신문에 게재한다. |
||
| 주주의 특전 | 없음. |
바. 주주총회 의사록 요약
| 주주총회 | 안건 | 결의내용 | 비고 |
| 정기주주총회(2016.03.25) | 제7기 재무제표 승인 件이사 보수한도 승인 件감사 보수한도 승인 件 | 원안대로 승인 | - |
| 정기주주총회(2017.03.24) | 제8기 재무제표 승인 件정관 일부 변경 件이사 선임 件감사 선임 件이사 보수한도 승인 件감사 보수한도 승인 件 | 원안대로 승인 | - |
| 정기주주총회(2018.03.23) | 제9기 재무제표 승인 件정관 일부 변경 件이사 선임 件이사 보수한도 승인 件감사 보수한도 승인 件 | 원안대로 승인 | - |
| 정기주주총회(2019.03.27) | 제10기 재무제표 승인 件정관 일부 변경 件이사 보수한도 승인 件감사 보수한도 승인 件 | 원안대로 승인 | - |
| 정기주주총회(2020.03.24) | 제11기 재무제표 승인 件정관 일부 변경 件이사 선임 件감사 선임 件이사 보수한도 승인 件감사 보수한도 승인 件 | 원안대로 승인 | - |
| 임시주주총회(2020.10.05) | 분할계획서 승인 件정관 일부 변경 件 | 원안대로 승인 | - |
| 정기주주총회(2021.03.25) | 제12기 재무제표 승인 件이사 선임 件이사 보수한도 승인 件감사 보수한도 승인 件 | 원안대로 승인 | - |
| 정기주주총회(2022.03.29) | 제13기 재무제표 승인 件정관 일부 변경 件이사 선임 件이사 보수한도 승인 件감사 보수한도 승인 件 | 원안대로 승인 | - |
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
김치환본인보통주11,904,05431.0511,904,05431.05-이동원임원보통주442,6001.15442,6001.15-장군기임원보통주5,7800.0200사임최인수임원보통주4,2880.014,2880.01-구혜영배우자보통주44,3000.1244,3000.12-임우택임원보통주8440.008440.00-전송엽임원보통주5,8190.025,8190.02-김학인임원보통주4,3550.014,3550.01-김관태임원보통주4,6000.016,0000.02-정근상임원보통주4,0000.014,0000.01-보통주12,420,64032.4012,416,26032.39-우선주00.0000.00-
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 최대주주 | 주 요 경 력 | 소유주식수(지분율) |
| 김치환 | - 서울대학교 경영대학 - University of Pennsylvania 경영학- Morgan Stanley 기업금융부- 삼기오토모티브 이사 - 현) 삼기 대표 (2014.11.7자) |
11,904,054(31.05%) |
다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
- 해당사항 없음
라. 최대주주 변동내역
최대주주 변동내역 2022년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2014년 08월 29일김치환11,515,05437.35상속 및 무상신주 취득-2017년 04월 10일김치환11,534,05437.42장내매수-2020년 03월 27일김치환11,904,05431.05장내매수-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
마. 주식 소유현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
------99,1320.26
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
바. 소액주주현황
소액주주현황 2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
33,90233,90799.924,865,00738,339,42864.8-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
사. 주가 및 주식거래실적공시서류작성기준일부터 최근 6개월간의 주가와 거래실적은 아래와 같습니다. 주가는 당일 종가 기준으로 작성 하였습니다. (단위 : 원, 천주)
| 구 분 | 2022년 | ||||||
| 4월 | 5월 | 6월 | 7월 | 8월 | 9월 | ||
| 보통주 | 최고주가 | 4,235 | 4,125 | 4,155 | 3,430 | 3,535 | 4,970 |
| 최저주가 | 4,010 | 3,595 | 2,845 | 3,010 | 3,080 | 3,115 | |
| 평균주가 | 4,106 | 3,948 | 3,523 | 3,200 | 3,321 | 4,305 | |
| 최고 일거래량 | 992 | 518 | 364 | 244 | 1,446 | 40,580 | |
| 최저 일거래량 | 128 | 112 | 85 | 34 | 67 | 133 | |
| 월간 거래량 | 6,137 | 4,599 | 4,168 | 2,182 | 4,113 | 179,107 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김치환남1981년 02월사장사내이사상근총괄University of Pennsylvania모건 스탠리 기업금융부11,904,054-본인11년 3개월2023년 03월 23일이동원남1961년 12월사장사내이사상근총괄서강대학교산업리스비전케이파트너스 대표442,600--14년 1개월2025년 03월 29일임용환남1960년 11월상무미등기상근생산총괄현대자동차 품질본부---1년 9개월-김형태남1974년 04월상무미등기상근재경본부삼일회계법인르노삼성 자동차스트라드비전---7개월-이형석남1961년 06월상무미등기상근기술연구소소장현대자동차---9개월-최인수남1963년 11월상무사내이사상근평택공장장숭실대학교코다코4,288--17년 7개월2025년 03월 29일정근상남1960년 09월상무미등기상근품질본부현대자동차 소재생산기술기아 소재생산기술4,000--1년 9개월-전송엽남1964년 08월상무미등기상근생산지원신농합섬(주)은진다이캐스팅(주)5,819--34년 3개월-조원석남1953년 04월이사사외이사비상근사외이사
연세대학교
University of Michigan
현대자동차 연구소장
LG화학 기술고문
---4년 6개월2024년 03월 25일유지수남1952년 12월이사사외이사비상근사외이사
일리노이대학교 어바나샴페인 경영학 박사
한국자동차산업학회 회장
국민대학교 총장
한국자동차공업협회 위원
모비스 사외이사
---1년 6개월2024년 03월 25일주정엽남1975년 10월감사감사상근감사서울대학교모바수 이사제이제이미디어웍스 대표CP파트너스---8년 7개월2023년 03월 24일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 임원 겸직 현황
| 성명 | 직위 | 겸직회사 | ||
| 회사명 | 직위 | 상근여부 | ||
| 김치환 | 대표이사 | (주)삼기이브이 | 대표이사 | 상근 |
| 이동원 | 대표이사 | (주)삼기프리시젼 | 사내이사 | 상근 |
다. 직원 등 현황
2022년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
관리직남1590101606년 6개월7,357,56745,98517825-관리직여19110204년 5개월573,50528,675-기능직남3750003757년 10개월16,879,92745,013-기능직여400046년 1개월156,01839,005-557120559-24,967,01744,664-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
라. 미등기임원 보수 현황
2022년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
5477,61195,522-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
가. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사61,500,000-감사1300,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 보수지급금액
1) 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 7324,59046,370-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(*) 기중 사임한 등기임원(사내이사) 1인에 대한 지급내용이 포함되어 있습니다.
2) 유형별
(단위 : 천원) 4279,59069,898-236,00018,000-----19,0009,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
다. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1) 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
- 해당사항 없음
2) 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
라. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1) 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
- 해당사항 없음
2) 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
- 해당사항 없음
마. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황- 해당사항 없음
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 현황(요약)
2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
주식회사 삼기-44
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
(주1) 보고기간 종료일 현재 종속회사간 상호 출자는 없습니다.(주2) 임원 겸직현황은 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.
나. 타법인출자 현황(요약)
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-4428,34611,157-39,503--------662,610413-3,023-101030,95611,570-42,526
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
가. 대주주 등에 대한 신용공여등
(기준일 : 2022.09.30) (단위 : 원화/백만, 외화/천)
| 성명(법인명) | 관계 | 계정과목 | 변동내역 | 비고 | |||
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||||
| 산동삼기기차배건유한공사 | 계열회사 | 채무보증 | 38,000 | - | 26,000 | 12,000 | CNY |
| 담보제공 | 50,000 | - | 50,000 | - | CNY | ||
| 주식회사 삼기이브이 | 계열회사 | 채무보증 | 37,200 | 9,600 | 3,600 | 43,200 | KRW |
※ 2022년 증감분은 내부통제절차에 따라 이사회 결의를 통해 결정됨. 나. 특수관계자와의 거래1) 주요 거래내역 (기준일 : 2022.09.30)
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 거래내용 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산동삼기기차배건유한공사 | 매 출 등 | 59,539 | 819,746 | 613,541 | 2,074,752 |
| 매 입 등 | 3,405,671 | 10,924,631 | 3,202,305 | 10,334,308 | |
| 주식회사 삼기프리시젼 | 매 출 등 | - | 3,744 | 82,041 | 142,681 |
| 유형자산매각 | - | 10,400 | - | - | |
| 매 입 등 | - | - | - | - | |
| 주식회사 삼기이브이 | 매 출 등 | 9,735,915 | 30,871,460 | 15,451,167 | 46,728,564 |
| 유형자산매각 | 212,028 | 774,920 | - | 11,268,635 | |
| 매 입 등 | 9,116,649 | 19,344,860 | 6,463,259 | 20,617,927 |
2) 채권 및 채무현황
(기준일 : 2022.09.30)
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 거래내용 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 산동삼기기차배건유한공사 | 매출채권등 | 515,789 | 559,219 |
| 매입채무등 | 2,914,556 | 1,378,933 | |
| 삼기프리시젼 | 매출채권등 | - | 16,962 |
| 매입채무등 | - | - | |
| 삼기이브이 | 매출채권등 | 590,248 | 642,795 |
| 매입채무등 | - | 1,035,017 |
3) 자금거래 내역
(기준일 : 2022.09.30)
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 거래구분 | 기초금액 | 증가 | 감소 | 외화환산 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산동삼기기차배건유한공사 | 대여금 | 34,700,238 | 5,684,400 | (1,978,900) | 2,784,120 | 41,189,858 |
| 합 계 | 34,700,238 | 5,684,400 | (1,978,900) | 2,784,120 | 41,189,858 |
4) 지분거래 내역 (기준일 : 2022.09.30)
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 거래상대방 | 거래내역 | 당분기 | 전분기 |
| 출자 | 산동삼기기차배건유한공사 | 현금 | 2,367,177 | - |
| 출자 | SAMKEE AMERICA INC | 현금 | 653,500 | - |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
| 2014.10.14 | 단일판매 ·공급계약체결 | 1. 공급내용: 폭스바겐 독일 카셀공장 7속 DCT V/Body 공급2. 계약금액: 133,772백만원3. 계약상대방: 폭스바겐 | - 보고기간 종료일 기준 계약금액(1,337억) 대비 98.97%(1,324억)의 매출진행 |
| 2016.07.27 | 단일판매 ·공급계약체결 | 1. 공급내용 : VALVE BODY 2종 VALVE BLOCK 2종2. 계약금액 : 48,672백만원3. 계약상대방 : 폭스바겐 | - 보고기간 종료일 기준 계약금액(487억) 대비 21.98%(107억)의 매출진행 |
| 2016.10.12 | 단일판매 ·공급계약체결 | 1. 공급내용 : CVT용 HSG ASSY-CONVERTER 2종2. 계약금액 : 46,288백만원3. 계약상대방 : 현대/기아자동차 | - 보고기간 종료일 기준 계약금액(463억) 대비 164.67%(762억)의 매출진행 |
| 2017.02.27 | 단일판매 ·공급계약체결 | 1. 공급내용 : 신 R-ENG용 OIL PAN2. 계약금액 : 28,442백만원3. 계약상대방 : 현대/기아자동차 | - 보고기간 종료일 기준 계약금액(284억) 대비 35.04%(99억)의 매출진행 |
| 2017.04.13 | 단일판매 ·공급계약체결 | 1. 공급내용 : 전기차 Motor Housing 3종2. 계약금액 : 53,185백만원3. 계약상대방 : LG전자 | - 보고기간 종료일 기준 계약금액(532억) 대비 81.08%(431억)의 매출진행 |
| 2017.06.12 | 단일판매 ·공급계약체결 | 1. 공급내용 : CYLINDER BLOCK2. 계약금액 : 112,760백만원3. 계약상대방 : 현대/기아자동차 | - 보고기간 종료일 기준 계약금액(1,128억) 대비 53.35%(601억)의 매출진행 |
| 2017.06.12 | 단일판매 ·공급계약체결 | 1. 공급내용 : LADDER FRAME2. 계약금액 : 12,619백만원3. 계약상대방 : 현대/기아자동차 | - 보고기간 종료일 기준 계약금액(126억) 대비 76.35%(96억)의 매출진행 |
| 2017.07.05 | 단일판매 ·공급계약체결 | 1. 공급내용 : TM Case 및 Clutch Housing2. 계약금액 : 28,179백만원3. 계약상대방 : 폭스바겐 | - 보고기간 종료일 기준 계약금액(282억) 대비 49.06%(138억)의 매출진행 |
| 2017.09.15 | 단일판매 ·공급계약체결 | 1. 공급내용 : 경량 플랫폼 샤시 부품2. 계약금액 : 36,171백만원3. 계약상대방 : 화신 | - 계약업체의 양산시점이 계획 보다 순연 |
| 2017.11.27 | 단일판매 ·공급계약체결 | 1. 공급내용 : 8속 자동변속기용 Valve Body 외 1종2. 계약금액 : 39,065백만원3. 계약상대방 : 셩루이 (중국) | - 보고기간 종료일 기준 계약금액(390억) 대비 83.00%(324억)의 매출진행 |
| 2018.01.19 | 단일판매 ·공급계약체결 | 1. 공급내용 : 가솔린 엔진용 BED PLATE2. 계약금액 : 35,399백만원3. 계약상대방 : 현대자동차 | - 보고기간 종료일 기준 계약금액(353억) 대비 91.52%(324억)의 매출진행 |
| 2018.02.06 | 단일판매 ·공급계약체결 | 1. 공급내용 : 신규 엔진용 Oil Pan 2종2. 계약금액 : 22,388백만원3. 계약상대방 : 현대/기아자동차 | - 보고기간 종료일 기준 계약금액(224억) 대비 109.47%(245억)의 매출진행 |
| 2018.02.21 | 단일판매 ·공급계약체결 | 1. 공급내용 : 신규 엔진용 Bed Plate 2종 Oil Pan1종, T/C Cover1종2. 계약금액 : 127,733백만원3. 계약상대방 : 현대/기아자동차 (중국) | - 보고기간 종료일 기준 계약금액(1,277억) 대비 16.33%(208억)의 매출진행 |
| 2018.03.05 | 단일판매 ·공급계약체결 | 1. 공급내용 : 신규 엔진용 T/CHAIN COVER 외 1종2. 계약금액 : 52,266백만원3. 계약상대방 : 현대/기아자동차 | - 보고기간 종료일 기준 계약금액(522억) 대비 58.27%(304억)의 매출진행 |
| 2018.06.18 | 단일판매 ·공급계약체결 | 1. 공급내용 : 북미향 T/CHAIN COVER 외 1종2. 계약금액 : 65,285백만원3. 계약상대방 : 현대/기아자동차 | - 보고기간 종료일 기준 계약금액(652억) 대비 96.45%(629억)의 매출진행 |
| 2018.11.16 | 단일판매 ·공급계약체결 | 1. 공급내용 : 전기차 배터리부품 End Plate 2종2. 계약금액 : 94,172백만원3. 계약상대방 : LG화학 | - 보고기간 종료일 기준 계약금액(942억) 대비 72.17%(679억)의 매출진행 |
| 2019.03.04 | 단일판매 ·공급계약체결 | 1. 공급내용 : 8속 습식 DCT_GSC Plate2. 계약금액 : 16,684백만원3. 계약상대방 : VALEO | - 보고기간 종료일 기준 계약금액(167억) 대비 98.73%(164억)의 매출진행 |
| 2019.05.21 | 단일판매 ·공급계약체결 | 1. 공급내용 : 전기자동차 배터리부품 End Plate 2종(MEB)2. 계약금액 : 78,769백만원3. 계약상대방 : LG화학 | - 보고기간 종료일 기준 계약금액(788억) 대비 46.19%(363억)의 매출진행 |
| 2019.05.29 | 단일판매 ·공급계약체결 | 1. 공급내용 : 전기자동차 배터리부품 End Plate 2종(FORD)2. 계약금액 : 84,968백만원3. 계약상대방 : LG화학 | - 보고기간 종료일 기준 계약금액(850억) 대비 65.89%(559억)의 매출진행 |
| 2019.06.26 | 단일판매 ·공급계약체결 | 1. 공급내용 : 전기자동차 배터리부품 End Plate 2종(E-UP)2. 계약금액 : 30,077백만원3. 계약상대방 : LG화학 | - 보고기간 종료일 기준 계약금액(301억) 대비 85.69%(257억)의 매출 진행 |
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송 사건 등- 보고기간 종료일 현재 회사가 피고로 계류 중인 소송사건은 없습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2022년 9월 30일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
- 해당사항 없음 다. 신용보강 제공 현황- 해당사항 없음
라. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중- 해당사항 없음
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 제재현황- 해당사항 없음 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 해당사항 없음 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항- 해당사항 없음
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 해당사항 없음 나. 중소기업기준 검토표- 해당사항 없음
다. 외국지주회사의 자회사 현황
- 해당사항 없음
라. 합병등의 사후정보당사는 2020년 10월 6일 전기차용 배터리 관련 사업부문을 분할하여 종속회사 ㈜삼기이브이를 설립하였습니다. 본 분할의 목적은 분할신설회사가 전기차용 배터리 관련 사업부문의 집중투자 및 사업의 고도화를 위한 것으로, 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할의 방법에 해당합니다.1) 회사 분할 내용
| 구 분 | 회사명 | 사업부문 | 비 고 |
| 분할존속회사 | 주식회사 삼기 | 분할대상 사업부문을 제외한 모든 사업부문 | 상장법인 |
| 분할신설회사 | 주식회사 삼기이브이 | 전기차용 배터리 관련 사업부문 | 비상장법인 |
2) 분할일정 및 분할신설회사의 개요
| 구 분 | 일 자 |
| 분할계획서 승인을 위한 이사회결의일 | 2020년 08월 24일 |
| 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 | 2020년 10월 05일 |
| 분할보고총회일 및 창립총회일 | 2020년 10월 06일 |
| 분할신설회사의 영업개요 | 전기차용 배터리 관련 사업부문 |
3) 분할 당사회사의 개요
| 분할되는 회사(존속회사) | 상호 | 주식회사 삼기 |
| 소재지 | 경기도 평택시 포승읍 평택항로 268번길 147 | |
| 대표이사 | 김치환 | |
| 법인구분 | 코스닥 상장법인 |
| 분할신설회사 | 상호 | 주식회사 삼기이브이 |
| 소재지 | 충남 서산시 지곡면 무장산업로 263-29 | |
| 대표이사 | 김치환 | |
| 법인구분 | 비상장법인 |
4) 분할신설회사로 이전되는 재산과 그 가액 (단위 : 원)
| 과 목 | 당 기 말 |
| 자산 | |
| Ⅰ.유동자산 | 2,638,264,036 |
| (1)기타채권 | 1,644,888,493 |
| (2)재고자산 | 993,375,543 |
| Ⅱ.비유동자산 | 12,919,104,201 |
| (1)유형자산 | 11,070,517,079 |
| (2)기타비유동자산 | 1,848,587,122 |
| 자산총계 | 15,557,368,237 |
| 부채 | |
| Ⅰ.유동부채 | 1,391,247,973 |
| (1)미지급금 | 1,391,247,973 |
| Ⅱ.비유동부채 | 1,753,640,520 |
| (1)차입금(비유동) | 1,500,000,000 |
| (2)확정급여채무 | 253,640,520 |
| 부채총계 | 3,144,888,493 |
| 이전한순자산금액(종속기업투자주식) | 12,412,479,744 |
- 합병등 전후의 재무사항 비교표를 위 재무상태표로 갈음하며, 그 외 본 분할에 관한 상세한 내용은 2020년 9월 18일 제출한 주요사항보고서를 참고해 주시기 바랍니다.
마. 녹색경영당사는 「저탄소 녹색성장 기본법」 제 42조 제5항에 따른 관리 업체에 해당됩니다.이에 같은 법 제 44조에 따라 정부에 온실가스 배출량 및 에너지 사용량을 보고하고 있습니다.1) 검증 사유 - 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 시행령 제31조 10항에 따라 활동 데이터 수집 및 매개변수 결정을 위한 모니터링 계획서를 검증 받아 정부에 보고함.2) 검증 기관 : 이큐에이(주)3) 검증 현황
| 구분 | 온실가스 배출량 | 에너지 소비량 | 검증여부 | 비고 | |
| 온실가스 목표관리제(2016년 7월 지정) | 기준 | 15,000 TON/년 | 80 TJ 이상/년 | 적합 | - |
| 평택공장 | 15,651 TON/년 | 322 TJ 이상/년 | 2021년 말 | ||
| 온실가스 배출권거래제(2016년 7월 지정) | 기준 | 25,000 TON/년 | - | 적합 | - |
| 서산공장 | 47,236 TON/년 | 881 TJ 이상/년 | 2021년 말 |
4) 대기오염물질 총량관리사업당사는 「대기관리권역의 대기환경개선에 관한 특별법」제5조에 따라 대기오염물질 총량관리사업장 설치 후 제15조 제1항, 4항 및 같은 법 시행규칙 제8조 제3항, 제10조 4항에 의거 사업장 설치 허가를 받았으며, 정부에 대기오염물질 배출량 사용량을 보고하고 있습니다.
| 구분 | NOx 배출량 | SOx 배출량 | |
| 대기오염물질총량관리사업 | 기준 | 20,286 TON/년 | 27,527 TON/년 |
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) 산동삼기기차배건유한공사2014.05.19산동성 일조시 경제기술개발구현대로 서쪽 취안저우로 북쪽자동차부품 및 제품제조 판매업80,504기업회계기준서 제1110호"연결재무제표" 문단 7해당주식회사삼기프리시젼2020.07.22인천시 남동구 남동동로124번길 63자동차부품 및 제품제조 판매업16,747기업회계기준서 제1110호"연결재무제표" 문단 7미해당주식회사삼기이브이2020.10.06서산시 지곡면 무장산업로263-29(무장리 1730, 1731)전기차부품 및 제품제조 판매업74,245기업회계기준서 제1110호"연결재무제표" 문단 7해당SAMKEE AMERICA INC2022.07.21미국 동남부 앨라바마(Alabama)주 터스키기(Tuskegee)자동차부품 및 제품제조 판매업-기업회계기준서 제1110호"연결재무제표" 문단 7미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----4산동삼기기차배건유한공사해외법인주식회사 삼기프리시젼120111-1086182주식회사 삼기이브이161411-0049889SAMKEE AMERICA INC해외법인
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2022년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
산동삼기기차배건유한공사비상장2014년 05월 30일경영참여33,312-10015,032-2,637--10017,66980,504-3,200주식회사 삼기프리시젼비상장2020년 07월 22일경영참여500-100500----10050016,747-51주식회사 삼기이브이비상장2020년 10월 06일경영참여12,412-70.3612,814-7,866--74.9520,68074,245-215SAMKEE AMERICA INC비상장2022년 08월 12일경영참여654----654--100654--주식회사 카비비상장2020년 02월 25일단순투자1,000-1.211,000----1.211,0006,066-1,391MVL LABS비상장2020년 04월 29일단순투자611-1.14611----1.1461119,077-5,864주식회사 아이브비상장2020년 07월 10일단순투자202-2.47202----2.472025,021-1,071하이리움산업비상장2021년 07월 02일단순투자500-1.58500----1.5850015,124-3,992Valon Capital Fund I비상장2021년 11월 22일단순투자297--297-313---610--Cento III비상장2022년 07월 05일단순투자100----100---100----30,956-11,570---42,526--
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
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| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
(주1) 기초 또는 기말 현재 해당 법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하는 경우, 기초 또는 기말 현재 장부가액이 1억원을 초과하는 출자회사에 해당하는 경우만 기재하였습니다.(주2) 기말잔액은 별도재무제표 기준입니다.(주3) 타법인출자법인의 최근사업연도 재무현황에는 2021년도 12월말 자료를 반영하였습니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음
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