SAMT CO.,LTD.

Legal Proceedings Report • Nov 14, 2022

에스에이엠티/파생상품거래손실발생/(2022.11.14)파생상품거래손실발생

파생상품 거래 손실 발생

1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용		통화선도계약
2. 손실발생내역	손실누계잔액(원)(기신고분 제외)	16,408,744,689
자기자본(원)	312,114,815,415
자기자본대비(%)	5.26
대기업해당여부	해당
3. 손실발생 주요원인		고객사와의 달러결제조건으로 인하여 환율하락을 대비하고자 체결한 파생상품(통화선도계약)에 대하여 환율상승으로 인한 거래 및 평가 손실 발생
4. 손실발생일자		2022-11-14
5. 기타 투자판단에 참고할 사항		1) 상기 손실누계잔액은 2022년 9월 30일 기준환율(1,434.80원/USD)로 평가한 통화선도 평가손실과 통화선도거래손실, 통화선도 평가이익과 통화선도거래이익을 가감한 수치이며,당 3분기까지 누적손실에서 당2분기(기신고분)누적손실을 제외한 금액입니다. ① 통화선도거래이익: 431,317,422원 ② 통화선도거래손실: 25,258,863,920원 ▶ 파생상품거래로 인한 손실(①-②) : 24,827,546,498원 ③ 통화선도평가이익: 0원 ④ 통화선도평가손실: 9,483,396,263원 ▶ 파생상품평가로 인한 손실(③-④) : 9,483,396,263원 ▶ 파생상품(거래와 평가) 당기누적총손실금액(①-②+③-④) : 34,310,942,761원 ▶ 기공시금액(22년 6월누적손실⑤) : 17,902,198,072원 ▶ 손실누계잔액(①-②+③-④-⑤) : 16,408,744,689원 2) 상기 자기자본금액은 최근사업연도 자기자본금액에 당해 자본금 및 자본잉여금의 변동분을 가감하여 산출된 금액입니다. 3) 위 손실중 평가손실은 평가시점의 환율을 기준으로 현금유출이 없는 손실로서 파생상품의 미결제잔액(만기미도래분)에 대한 평가분입니다. 이는 향후 환율변동에 따라 변동 될 수 있으며, 실제 각 건별 계약의 만기일 환율에 따라 최종 이익, 손실이 확정됩니다. 4) 상기 손실발생일자는 회사자체결산 완료일 기준입니다.
※관련공시	2022-08-12 파생상품거래손실발생