Quarterly Report • Nov 14, 2022
Quarterly Report
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분기보고서 4.9 주식회사 국보 110111-0396073
분 기 보 고 서
(제 69 기)
2022년 01월 01일2022년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022 년 11 월 14 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 국 보 |
| 대 표 이 사 : | 하 현, 최강용, 신상철 (각자대표) |
| 본 점 소 재 지 : | 부산광역시 수영구 광남로 42, 8층(남천동, 국보빌딩) |
| (전 화) 02-548-7650 | |
| (홈페이지) http://www.kukbo.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 공시책임자 (성 명) 진 병 현 |
| (전 화) 02-511-6624 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의확인서_22.11.14.jpg 대표이사등의확인서_22.11.14
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
(1). 연결대상 종속회사 현황
(단위 : 사)-----5--515--51
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
(2). 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
(3). 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 "주식회사 국보"로 표기하며 영문으로는 "KUKBO CO.,LTD."로 표기합니다.
단, 약식으로 표기시 "(주)국보"로 표기합니다. (4). 설립일자 및 존속기간 당사는 1953년 12월 28일 설립되어 화물자동차 운송사업과 화물보관업 및 하역업 등을 영위하고 있으며 1989년 12월 02일 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다.
(5). 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 가. 주 소 : 부산광역시 수영구 광남로 42, 8층(남천동, 국보빌딩)나. 전 화 : 051-600-6805 or 02-548-7650다. 홈페이지 : http://www.kukbo.com
(6). 중소기업 등 해당 여부
미해당미해당해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
(7). 주요사업의 내용
당사와 종속회사(이하 연결회사)는 물류사업부문, 의류사업부문, 기타사업부문 등 3개의 사업부문으로 분류하여 영위하고 있습니다.
물류사업부문은 전국 주요항만과 교통요지에 수ㆍ배송장비, 최신 하역장비 등의 물류 인프라 구축하여 통합물류관리시스템을 기반으로 항만하역, 육상ㆍ철도운송, CY/CFS 보관 및 물류센터 설립 및 운영, 3자물류 등의 종합물류서비스를 제공해 오고 있습니다.의류사업부문은 독일 프리미엄 스포츠 패션그룹 Willy Bogner BmbH & Co. KGaA사와 국내 독점 라이센스 계약을 맺어 골프의류 브랜드 BOGNER와 스포츠패션 헤리티지를 토대로 한 컨템포러리 어반스타일 패션의 FIRE+ICE 구성으로 상품 수입, 제품 생산, 유통업을 영위하고 있습니다. 기타 사업부문으로는 신문ㆍ출판업, 부동산업 등을 영위하고 있습니다.공시서류작성기준일 주요 사업부문별 매출액 비중은 물류부문 43,691백만원(56.91%), 의류부문 32,169백만원(41.91%), 기타부문 909백만원(1.18%)을 차지하고 있습니다.※주요 사업의 상세한 내용은 동 보고서의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
(8). 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가대상 유가증권 등 | 평가대상 신용등급 | 신용평가전문기관 |
| 2022년 04월 27일 | 회사채 | B | 한국평가데이터 |
(주1) 신용등급은 총 10개 등급으로 "AAA, AA, A, BBB,BB, B, CCC, CC,C, D"로 나타내어지며, 상기 등급 중 AA부터 CCC등급 내 우열에 따라 '+' 또는 '-' 를 부가하게 됩니다.
(9). 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장1989년 12월 02일--
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
(1). 회사의 본점 소재지 및 그 변경(회사 및 주요 종속회사)
| 회사명 | 변동일자 | 소재지 | 비고 |
| (주)국보 | 2019.06.10 | 서울특별시 용산구 한강대로30길 25, 10-1호 | 물류사업 |
| 2019.10.28 | 서울특별시 강남구 언주로 736, 6층(논현동, 이지빌딩) | ||
| 2020.01.30 | 부산광역시 수영구 광남로 42, 8층(남천동, 국보빌딩) | ||
| (주)보그인터내셔날 | 2019.06.01 | 서울특별시 강남구 도산대로 541(청담동) | 의류사업 |
| 2020.11.04 | 서울특별시 강남구 학동로 322(논현동) |
(2). 경영진 및 감사의 중요한 변동
2019년 04월 25일임시주총대표이사 윤성재사내이사 최정훈사외이사 김돈후사외이사 박종일감사 김성봉--2019년 07월 19일임시주총대표이사 하현사내이사 유철사외이사 신남규사외이사 유은상감사 정현수--2020년 01월 30일임시주총대표이사 이태희사내이사 최희윤사내이사 송유진사내이사 조경민사외이사 최철은감사 부원찬감사 홍성칠--2020년 03월 30일정기주총사내이사 유은상사내이사 이재범사내이사 김유진사외이사 이근우사외이사 배현준-사외이사 유은상(사임)2020년 08월 12일임시주총사내이사 이도형사내이사 윤상현사내이사 최형석사내이사 진병현사외이사 안정규-대표이사 이태희(사임)2021년 03월 09일임시주총사내이사 박상철사내이사 최진섭사내이사 강시철사외이사 선상신사외이사 이길우감사 안영호-사내이사 최희윤(사임)사내이사 이도형사내이사 김유진사외이사 이근우감사 부원찬(사임)2021년 08월 19일-대표이사 조경민--2021년 09월 03일임시주총사내이사 이병준사내이사 이영진사외이사 양용구사외이사 임귀모-사내이사 박상철사내이사 강시철사외이사 선상신사외이사 이길우2021년 12월 13일임시주총사내이사 최강용사내이사 최윤종사내이사 이혜정사내이사 권성호사외이사 강형근사외이사 오승원사외이사 이진우--2022년 03월 31일정기주총사내이사 홍준표사외이사 김학수사외이사 김종훈대표이사 하현-2022년 08월 22일-대표이사 최강용-대표이사 조경민(사임)
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
(3). 최대주주등의 변동
[물류사업부문]
| 회사명 | 변동일자 | 최대주주 | 비고 |
| (주)국보 | 2019.04.24 | 흥아해운(주) → 제이에스2호 사모투자 합자회사 | (주1) |
| 2019.08.28 | 제이에스2호 사모투자 합자회사 → (주)카리스 | (주2) | |
| 2020.09.07 | (주)카리스 → (주)케이비국보 | (주3) |
(주1) 2019년 04월 24일 최대주주인 흥아해운(주)은 보유주식과 경영권 및 그에 수반하는 권리와 의무를 장외거래를 통해 제이에스2호 사모투자 합자회사에게 매도하였고, 제이에스2호 사모투자 합자회사는 소유주식수 425,923주(지분율 25.32%)를 취득하여 최대주주가 되었습니다.(주2) 2019년 08월 28일 제3자배정 유상증자를 통해 추가지분 취득한 (지분율 22.53%) (주)카리스는 (주)국보의 최대주주가 되었습니다.(주3) 2020년 09월 07일 (주)카리스의 장외 지분매각으로 지분율 10.35% 보유한 (주)케이비국보가 (주)국보의 최대주주가 되었습니다.
[의류사업부문]
| 회사명 | 변동일자 | 최대주주 | 비고 |
| (주)보그인터내셔날 | 2019.05.03 | 박근식 → 골든타임1호조합 | (주1) |
| 2019.12.31 | 골든타임1호조합 → (주)국보 | (주2) |
(주1) 2019년 05월 03일 최대주주 박근식 및 기타 주주로부터 보통주 595,200주(85.03%)를 매수한 골든타임1호조합이 최대주주가 되었습니다.(주2) 2019년 12월 31일 최대주주 골든타임1호조합의 조합원이었던 ㈜국보가 조합탈퇴로출자지분율만큼 현물출자를 통해 배분받은 보통주 320,176주(45.70%)를 보유함으로 최대주주가 ㈜국보로 변경 되었습니다.
(4). 상호의 변경※ 2019년 07월19일 최대주주 변경에 따른 '주식회사 카리스국보'로 사명이 변경되었습니다.※ 2020년 01월 30일 '주식회사 국보'로 사명을 변경하였습니다.
(5). 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 일자 | 내용 | 비고 |
| 2018.05 | 부산시 청학동 창고부지 양도 결정 | 물류사업 |
| 2018.07 | 부산시 남천동 사옥 취득 및 부산지점 이전 | 물류사업 |
| 2018.09 | 부산시 청학동 창고부지 매각 완료 | 물류사업 |
| 2019.04 | 의류도소매업 등을 사업목적 추가 | 의류사업 |
| 2019.08 | 광양지점 및 울산지점 설치 | 물류사업 |
| 2019.10 | 인천지점 이전 | 물류사업 |
| (주)벅시 지분 인수 | 신규사업 | |
| 2019.12 | (주)보그인터내셔날 지분 인수 | 의류사업 |
| 2020.01 | 인터넷과 유,무선을 이용한 전세버스 임대 및 예약, 중개 등을 사업목적 추가 | 신규사업 |
| 2020.08 | 마스크 등 위생용품 제조, 판매, 유통, 서비스업 등을 사업목적 추가 | 신규사업 |
| 2021.03 | 광양지점 이전 | 물류사업 |
| 2021.06 | 투에이치타운(주) 인수 | 신규사업 |
| 2021.11 | 레드힐 바이오파마 지분 취득 | 신규사업 |
| 2022.02 | 평택지점 신규 설치 | 물류사업 |
| 2022.03 | (주)보그인터내셔날 지분 추가 취득 | 의류사업 |
3. 자본금 변동사항
당사는 기업공시서식 작성기준<별지 제35호 서식>의 작성지침에 따라 분기보고서상에본 항목을 기재하지 않습니다. 관련내용은 2022년 08월 12일에 제출된 2022년 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.
4. 주식의 총수 등
당사는 기업공시서식 작성기준<별지 제35호 서식>의 작성지침에 따라 분기보고서상에본 항목을 기재하지 않습니다. 관련내용은 2022년 08월 12일에 제출된 2022년 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.
5. 정관에 관한 사항
당사는 기업공시서식 작성기준<별지 제35호 서식>의 작성지침에 따라 분기보고서상에본 항목을 기재하지 않습니다. 관련내용은 2022년 08월 12일에 제출된 2022년 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
[물류사업부문] 당사의 주요 사업이며 1953년 12월 28일 창립이후 전국 주요항만 및 교통요지에 물류 인프라를 구축하여 물류산업 발전에 중추적인 역할을 맡아오고 있습니다. 69년동안 물류의 핵심 부분인 운송분야에서 국내외적으로 일반 화물운송부터 컨테이너 운송, 벌크화물 및 중량 화물운송 제공하며 부산, 양산, 부곡, 중부, 약목, 천안, 아암, 평택 등 주요항만 및 내륙에 CY와 CFS를 운영하여 수출입 화물의 혼재에서부터 보관, 검수, 통관에 이르기까지 통합되고 편리한 One Stop 서비스를 제공, 물류센터를 설립하여 최적화된 창고관리시스템을 기반으로 하여 화물의 정확한 로케이션 관리와 더불어 고단 적재가 가능한 랙장비 도입으로 효율적인 서비스를 제공합니다. 또한 최신 하역설비 등의 중장비를 갖춰 고객에게 신속하고, 안전한 항만하역 서비스 제공, 보관, 하역, 운송, 포장, 유통가공의 기본적인 3자물류 기능뿐만 아니라 파트너와의 Win-Win관계를 위하여 파트너의 물류진단은 물론이고 물류개선을 위한 컨설팅 등 4자물류 서비스를 제공하는 종합물류기업입니다. [의류사업부문]
2019년 12월, 독일 스포츠 브랜드 BOGNER와 독점 라이센스 계약을 맺은 (주)보그인터내셔날을 인수하여 골프의류 및 제품 등을 수입ㆍ생산ㆍ유통하는 의류사업을 영위해 오고 있습니다. 현재 독일 BOGNER와 20년간 독점계약을 맺어 BOGNER 골프의류 직수입 상품과 국내에서 자체 기획ㆍ생산하는 제품을 구성으로 주요 5대 백화점(롯데, 신세계, 현대, 갤러리아, AK 등) 주요 매장에 입점해 구매력이 높은 고객들을 주요 타깃으로 하며, 신세계, 현대, 롯데에서 운영중인 프리미엄 아울렛 중심으로 위탁 매장도 점차 확대해 다양한 고객들에게 다가가고 있습니다. 이외에도 High Performance의 뛰어난 기능성과 어반스타일의 모던함, 캐주얼성까지 돋보이는 라이프스타일 웨어 BOGNER 서브 브랜드 FIRE+ICE개시, 이태리 편집브랜드 MONTECORE, 명품골프화 ECCO, 거리측정기 보이스캐디 등 다양한 브랜드가 입점된 온라인 복합몰 "bsharp"( www.bsharp.co.kr)까지, 온오프라인 유통기반으로 종합의류 유통기업으로 변모하고 있습니다. [사업부문별 매출액 비중]
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액(비율) |
|---|---|---|---|---|---|
| 물류사업부문 | 물류 | 컨테이너 운송,보관, 운송주선,보세화물 보관, 컨테이너하역 외 | 운송, 보관, 운송주선, 하역 | - | 43,691 (56.91%) |
| 의류사업부문 | 의류 | 골프 의류 도소매 등 | 골프 의류 도소매 등 | 보그너 등 | 32,169 (41.91%) |
| 기타사업부문 | 기타 | 신문, 출판, 부동산 분양, 마스크 등 | 신문, 출판, 부동산 분양, 마스크 등 | 부산제일경제, 투에이치타운, 이지가드 등 | 909 (1.18%) |
| 합 계 | - | - | - | 76,769 (100.00%) |
※ 상기 재무정보는 연결재무제표 기준입니다.
2. 주요 제품 및 서비스
(1). 주요 서비스 등의 현황 당사는 120여 대의 트랙터, 컨테이너 종류에 따른 500여 대의 각종 샤시를 보유하여 전국 주요항만 지역에서 연간 740,000TEU의 수출입 컨테이너 화물을 운송, 운송사중 철도운송 CY운영 및 컨테이너 야드를 설치 이와 더불어 수출입화물의 집화, 혼재, 보관의 기능을 위한 CFS를 운영, 고객 요구에 부응하는 물류 기획에서부터 네트워크 설계까지 물류의 전 과정을 아우르는 3자물류 서비스를 제공해 오고 있습니다. 이뿐만 아니라 물류사업을 더욱 강화를 위한 4차산업의 기술을 접목한 스마트 물류전환, 스마트 물류 시스템 전환을 위한 IT System 및 Platform을 개발해 나가고 있습니다.의류사업부문에서는 독일 프리미엄 스포츠 브랜드 BOGNER사와 독점 라이센스 계약을 맺어 독일로부터 직수입하는 BOGNER SPORTS/FASHION 골프의류 상품과 국내에서 자체 기획 생산하는 라이센스 제품을 생산, 컨템포러리 어반스타일의 서브 브랜드 FIRE+ICE를 개시하여 젊은 세대들도 이용 가능한 프리미엄 제품군을 구성하는 등 골프의류ㆍ용품의 수입, 생산, 유통 사업을 국내에서 활발하게 영위하고 있습니다. (2). 주요 제품 등의 현황
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액(비율) |
| 물류사업부문 | 물류 | 컨테이너 운송,보관, 운송주선,보세화물 보관, 컨테이너하역 외 | 운송, 보관, 운송주선, 하역 | - | 43,691 (56.91%) |
| 의류사업부문 | 의류 | 골프 의류 도소매 등 | 골프 의류 도소매 등 | 보그너 등 | 32,169 (41.91%) |
| 기타사업부문 | 기타 | 신문, 출판, 부동산 분양, 마스크 등 | 신문, 출판, 부동산 분양, 마스크 등 | 부산제일경제, 투에이치타운, 이지가드 등 | 909 (1.18%) |
| 합 계 | - | - | - | 76,769 (100.00%) |
※ 상기 재무정보는 연결재무제표 기준입니다.
3. 원재료 및 생산설비
(1). 주요 원재료 등의 현황
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원,%) |
| 부문 | 매입유형 | 품목 | 구체적 용도 | 매입액 | 비율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 물류사업부문 | 저장품 | 유류 | 차량운행 | 295 | 10.32 | - |
| 타이어 | 170 | 5.95 | - | |||
| 차량부품 | 193 | 6.74 | - | |||
| 의류사업부문 | 원재료 | 골프의류 | 의류제조 | 2,199 | 76.91 | - |
| 기타사업부문 | 마스크 | 마스크제조 | 2 | 0.08 | - | |
| 전 체 | 2,859 | 100.00 | - |
(2). 생산설비의 현황
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 사업 부문 | 구분 | 계정과목 | 기초가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말 잔액 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 물류사업부문 | (주)국보 | 유형자산 | 토지 | 822 | - | - | - | 822 |
| 건물 | 4,262 | - | - | -79 | 4,183 | |||
| 구축물 | 1,129 | 10 | - | -135 | 1,004 | |||
| 기계장치 | 2 | - | - | -1 | 1 | |||
| 차량운반구 | 137 | 89 | - | -61 | 165 | |||
| 기 타 | 219 | 7 | - | -126 | 100 | |||
| 건설중인자산 | 273 | - | -273 | - | - | |||
| 소 계 | 6,844 | 106 | -273 | -402 | 6,275 | |||
| 의류사업부문 | (주)보그인터내셔날 | 유형자산 | 차량운반구 | 23 | - | - | -9 | 14 |
| 기 타 | 893 | 202 | - | -267 | 828 | |||
| 소 계 | 916 | 202 | - | -276 | 842 | |||
| 기타사업부문 | (주)국보 | 유형자산 | 기계장치 | 7,027 | - | - | -1,390 | 5,637 |
| 소계 | 7,027 | - | - | -1,390 | 5,637 | |||
| 투에이치타운㈜ | 유형자산 | 기 타 | 2 | - | - | -1 | 1 | |
| 소계 | 2 | - | - | -1 | 1 | |||
| 부산제일경제㈜ | 유형자산 | 기 타 | 10 | - | - | -2 | 8 | |
| 소계 | 10 | - | - | -2 | 8 | |||
| 합계 | 14,799 | 308 | -273 | -2,071 | 12,763 |
4. 매출 및 수주상황
(1). 매출실적
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제69기(2022년 3분기말) | 제68기(2021년 기말) | 제67기(2020년 기말) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 물류사업부문 | 하역ㆍ운송 | 운송수입 등 | 수 출 | - | - | - |
| 내 수 | 43,691 | 52,463 | 53,036 | |||
| 합 계 | 43,691 | 52,463 | 53,036 | |||
| 의류사업부문 | 의류 | 골프의류도소매업 등 | 수 출 | - | - | - |
| 내 수 | 32,169 | 42,389 | 56,279 | |||
| 합 계 | 32,169 | 42,389 | 56,279 | |||
| 기타사업부문 | 신문, 부동산, 마스크 | 신문,출판,부동산 분양, 마스크 제조 | 수 출 | - | - | - |
| 내 수 | 909 | 1,998 | 613 | |||
| 합 계 | 909 | 1,998 | 613 | |||
| 합 계 | 수 출 | - | - | - | ||
| 내 수 | 76,769 | 96,850 | 109,928 | |||
| 합 계 | 76,769 | 96,850 | 109,928 |
(2). 수주상황
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 만장, 백만원) |
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| KF94 마스크 | 2020.07.23 | 2023.07.22 | 30,000 | 204,000 | - | - | 30,000 | 204,000 | - |
| KF94 마스크 | 2020.10.22 | 2023.03.31 | 1,000 | 2,530 | - | - | 1,000 | 2,530 | (주1) |
| 합 계 | 31,000 | 206,530 | - | - | 31,000 | 206,530 | - |
(주1) 변경전 납기일이 2022년 09월 30일에서 납품일 연기 계약으로 2023년 03월 31일로 변경되었습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험에 노출되어 있습니다. 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측 불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다.
(1). 자본위험 관리
연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율과 순차입금비율을 사용하고 있으며, 당3분기말과 전기말 현재 부채비율과 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금 액 | |
| 당3분기말 | 전기말 | |
| 부채(A) | 71,983,425 | 70,471,633 |
| 자본(B) | 42,982,645 | 31,843,319 |
| 현금및현금성자산 등(C) | 8,372,204 | 10,629,432 |
| 차입금(D) | 31,982,324 | 39,611,308 |
| 부채비율(A/B) | 167.47% | 221.31% |
| 순차입금비율(D-C)/B | 54.93% | 91.01% |
(2). 금융위험관리 연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용할 수 있는 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무그룹에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 내부감사는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속해서 검토하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험관리 전략은 전기와 동일합니다.
(3). 시장위험관리 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하지만 수용 가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
(4). 환위험관리 연결실체는 현금및현금성자산 및 매출 및 매입 등과 관련하여 주로 USD, EUR 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다.
(5). 이자율위험관리 연결실체는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립, 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.
(6). 가격위험관리 연결실체는 당기손익-공정가치 측정 금융자산과 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있으며, 당3분기말과 전기말 현재 가격위험에 노출되어 있는 자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금 액 | |
| 당3분기말 | 전기말 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 11,463,465 | 3,751,951 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,154,489 | 3,109,778 |
| 합계 | 12,617,953 | 6,861,729 |
(7). 유동성위험관리 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
(8). 신용위험관리 연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
(1). 주요계약 등 [물류사업부문] 공시서류작성기준일(2022년 09월 30일) 현재 당사의 주요계약 등 해당사항이 없습니다. [의류사업부문]
| 계약상대방 | 계약체결시기 및 계약기간 | 계약의 목적 | 계약의 주요내용 | 비고 |
| Willy Bogner BmbH & Co. KGaA | 2021년 04월 01일 ~2024년 03월 31일 | 'The Bogner' 브랜드 수입 및 라이센스 취득 | The Bogner 상품 수입 및 라이센스 제품 생산ㆍ판매 독점 계약 | - |
(2). 연구개발활동 등 [물류사업부문] 공시서류작성기준일(2022년 09월 30일) 현재 당사의 물류사업부문은 운송, 하역, 보관 등의 물류관련 서비스를 제공하므로 연구개발 관련 해당사항이 없습니다. [의류사업부문] 가. 연구개발 조직의 개요 당사의 주요 종속회사 (주)보그인터내셔날의 서울 본사에 BOGNER 디자인 연구소를 운영중이며, 디자인실 9명, 개발실 3명으로 구성되어 있습니다.
보그인터내셔날 연구개발 조직도.jpg (주)보그인터내셔날 연구개발 조직도
연구 개발 인원 및 주요 역할은 다음과 같습니다.
| 구분 | 인원 | 주요 역할 |
| 상품기획실 | 6명 | -시장조사 분석 및 시즌 상품기획 -소재 트렌드 분석 및 신소재 개발 -복종별 판매 분석 및 소비자 구매동향 분석 -시즌 스타일수 구성 및 가격정책 수립 등 |
| 디자인실 | 9명 | -골프 브랜드 트렌드 분석 및 색상 개발 -시즌 컬렉션 디자인 구성 -로고, 와펜등 부자재 및 각종 소품 개발 |
| 개발실 | 3명 | -복종별 패턴 제작 -품평 샘플, QC샘플, 수납 샘플 등 관리 -봉제 기법 연구 개발 및 생산 기술 지도 |
| 합계 | 18명 |
나. 연구개발 비용
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원, %) |
| 구분 | 2022년 당3분기 | 2021년 기말 | 2020년 기말 | |
| 자산처리 | 원재료비 | - | - | - |
| 인건비 | - | - | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | |
| 기타 경비 | - | - | - | |
| 소계 | - | - | - | |
| 비용처리 | 130,727 | 102,605 | 92,982 | |
| 합계(매출액 대비 비율) (주1) | 130,727(0.41%) | 102,605(0.24%) | 92.982(0.27%) |
(주1) 상기 매출액 대비 비율은 연결재무제표 주요 종속회사 (주)보그인터내셔날의 매출액 기준으로 산정하였습니다. 다. 기술경쟁력
다-1. 연구개발 실적
보그너 디자인연구소를 통해 디자인실은 시즌 테마 및 디자인 캐드작업을, 개발팀은 복종 별 패턴 개발을 통해 S/S, F/W시즌당 평균적으로 골프의류 210 스타일, 골프용품 110 스타일을 개발하여 연간 620 스타일의 디자인을 상품화하여 출시하고 있습니다.
다-2. 연구개발 계획
글로벌 감각의 디자인으로 독창적이고 차별화된 럭셔리 스포츠/패션을 추구하는 Athluxury Sports/ Fashion 그룹인 독일 BOGNER사와 전략적 협업을 통한 디자인을 연구ㆍ개발하고 있으며, 독일 오리지내럴티와 국내 트렌드를 반영한 ATHLUXURY BOGNER의 이미지를 유지하면서 새로운 골프 고객층인 MZ세대를 포용하기 위한 보그너 영라인 등 제품 세그먼트를 새롭게 만들어 나갈 계획입니다.
7. 기타 참고사항
[물류사업부문]
(1). 산업의 특성 현대 산업에 있어서 물류업은 기업의 중요한 산업 중 하나로 꼽히고 있습니다. 당사는 물류업 영역에서 중요한 비중을 차지하는 화물 운송업, 보관업, 하역업을 주요 업무를 맡아 오고 있습니다. 물류산업은 초기 막대한 투자 비용으로 인해 대기업 위주로 사업이 영위됐으나, 현대로 오면서 중소형 업체 등의 난립으로 인해 수익성 및 채산성이 점점 저하되고 있습니다. 기존의 운송, 하역, 보관의 단위 기능 위주로 수행되던 물류 영역을 통합하여 모든 물류 기능을 수행하는 제3자 물류업 형태로 발전하고 있으며 이러한 물류 업체들의 전문화, 대형화는 물류산업이 성장할 수 있는 원동력으로 작용하고 있습니다. 이러한 변화에 맞추어 물류 전문기업의 자질 강화 및 제3자물류 강화하여 물류산업의 발전을 선도할 대표 물류기업을 육성하기 위해 마련된 종합물류기업 인증제도의 시행으로 향후 물류시장은 제3자 물류기업이 선도할 것으로 예상됩니다. (2). 산업의 성장성
기업들의 제3자물류(3PL) 활용률이 점차 증가하는 추세에 있습니다. 하지만 이러한 3PL 활용률은 미국, 유럽 등의 선진국에 비해 여전히 턱없이 낮은 실정입니다. 이에 정부는 종합물류업인증제 도입을 통해 이용자에게는 다양한 세제 감면 혜택을 부여하고, 해당 기업에게는 우선으로 기회를 제공하는 등 다양한 3PL 육성정책을 펼치고 있습니다. 이처럼 물류분야를 핵심 전략산업으로 육성하기 위한 정책적 노력이 있기에 그 성장 기회는 무한하다고 볼 수 있습니다. 정부는 적극적인 물동량 유치를 위해 환적 컨테이너에 대한 화물 입출항료를 면제하고 있으며, 특히 울산 신항, 포항 신항과 경인항 등 신설항만에 대해서는 항만시설사용료를 면제하는 등 신규 개장 항만의 조속한 운영 정상화를 위한 지원도 계속하고 있습니다. 주요 컨테이너항만도 물동량 유치를 위해 다양한 인센티브 방안과 마케팅전략을 내놓고 있습니다.
(3). 경기변동의 특성 물류산업은 국내외 수출입 물동량 및 국내시장 상황에 의해 크게 영향을 받으며, 휴일이 많은 1~2월과 장마철 7~8월경에는 운행 가동률이 대체로 감소하게 됩니다. 또한 제조업체들의 생산량 및 세계 경기에 영향을 받으며, 국제유가 및 각종 요금 인상 등 원가 측면에서도 민감하게 반응합니다. (4). 경쟁요소 대내적으로 국토가 협소하고 철도 및 연안운송 등 타 운송경로가 발달하지 못하여 지속해서 공로 운송의 의존도가 높아지고 있습니다. 이는 차주간의 과당경쟁을 초래할 뿐만 아니라 영세 주선업체의 난립을 초래하고 있습니다. 이에 당사는 국내 주요 항만지역에 거점을 확보하여 컨테이너 화물 Door to Door 일관 운송체계 구축하여 고객이 원하는 위치에 물류서비스 제공, 현대식 시설과 첨단장비를 갖춰 각 선사의 수출 LCL화물의 혼재작업에 대해 원활한 컨테이너 적출입 수행, 부산 감천항자유무역지역 내에 6,000평의 국제 물류센터를 운영하여 고도의 MCC기능을 제공해 오고 있습니다. 이뿐만 아니라 평택 물류센터에서는 36,900t의 보관능력을 갖춘 상온/냉동/냉장용 창고시설을 통해 소규모 수입 농산물부터 대규모 화물 물류까지 보존ㆍ보관 서비스를 제공하고 있습니다. (5). 자원조달상의 특성 컨테이너 운송은 특별한 자원 조달에 대한 어려움은 없으나 설비의 기계화, 자동화 등에 제한이 있어 인적자원에 의존하는 노동집약적인 구조입니다. 또한 자차운용을 통한 인건비 등 고정비용의 증가 등은 수익성의 악화가 예상되기 때문에 점차 위수탁차량 및 외부 용차를 많이 활용하고 있습니다.
(6). 시장점유율
| [물류사업부문] | (단위 : 억원) |
| 업체명 | 2021년 | 2020년 | 2019년 |
|---|---|---|---|
| 한진 | 25,041 | 22,156 | 20,623 |
| 세방 | 10,577 | 8,422 | 7,232 |
| 동방 | 5,959 | 5,920 | 6,330 |
| 한익스프레스 | 7,762 | 6,152 | 5,773 |
| 인터지스 | 5,888 | 4,583 | 4,782 |
| KCTC | 6,947 | 4,887 | 4,461 |
| 삼일 | 853 | 834 | 961 |
| 국보 | 968 | 1,099 | 891 |
※ 산출근거- 물류시장은 범주가 다양하고(육상, 항공, 해운, 국제, 항만, 하역, 보관, 택배, 창고 등등) 업체별로 주력사업이 다른 관례로 물류 전체시장 점유율을 객관적으로 파악하기 어렵습니다.- 상기 통계는 도로 화물 운송업을 영위하고 있는 기업 중 전자공시시스템을 통하여 실적을 제출한 기업들의 연결 매출실적 기준으로 산출하였습니다.
(7). 조직도
(주)국보 조직도.jpg (주)국보 조직도
[의류사업부문]
(1). 산업의 특성
의류산업은 일반 제조업과 달리 상품 본연의 가치에 고객의 욕구와 시대의 유행을 투영하여 고객들에게 감각적, 심리적 가치를 제공하는 고부가가치 산업으로 분류되고 있습니다.과거 의류산업은 사람의 기본 3대 욕구인 의식주 중 '의'를 충족시키는데 그친 노동 집약적 산업이었지만 급변하는 현대의 의류사업은 고객들의 다양한 욕구에 대응하기 위해 자본력, 높은 수준의 기술력 등이 가미된 지식 집약적 산업으로 변화되고 있습니다.
(2). 산업의 성장성
보그너 자료.jpg (연도별 골프웨어 시장 규모)
골프의류 시장은 중저가 시장의 포화상태로 경쟁 심화 시기였던 2012년에서 2014년 이후 제2성장기를 보이며 2015년 이후 매년 10% 성장하며, 향후에도 연평균 11% 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 특히 골프의류 시장은 단일 종목으로는 국내 4대 프로 스포츠 종목인 야구, 축구, 농구, 배구를 합한 7조 5,260억원에 비견하는 규모로 성장하고 있습니다. 또한 브라질 리우 올림픽에서 112년 만에 골프가 정식 종목으로 채택되어 골프는 더욱 대중적인 스포츠로 자리 잡고 있습니다. 국내 골프인구는 전체 인구의 6.8%인 306만 명으로 남성 골프 인구(232만 명)가 여성 골프 인구(74만 명)의 3배이지만 여성골퍼는 증가율이 27.6%로 같은 기간 남(17.2%)에 비해 10% 포인트 이상 높고 심지어 골프의류 매출도 남성을 앞서고 있는 상황입니다. 이러한 골프 인구 추세 변화 추세와 골프 입문 연령대의 하락으로 골프의류 시장의 지속적인 확대가 전망되고 있습니다. 한편 골프장 수 역시 1995년 100개 미만에서 2019년 기준 500여 개 이상으로 전국의 극장수 483개보다 많은 상황이며 골프장 이용객 수 역시 코로나19 여파로 해외 골프투어가 막힌 지난해 국내 골프장 연간 이용객 수가 사상 처음으로 5,056만 명으로 넘어섰습니다. 2020년의 4,673만 명과 비교하면 382만 명, 약 8.2% 증가한 수치로 골프산업에 대한 전망은 여전히 밝습니다.
(3). 경기변동의 특성 의류산업은 내수 위주의 산업구조로 되어 국내 경기 변화에 민감하게 반응하며 소비자의 소비심리와 구매 방법의 변화, 가계의 소득 및 지출에 큰 영향을 받고 있습니다. 기후 및 날씨 변화에도 영향을 받고 있습니다. 단가에 있어서는 겨울 제품의 단가가 타 계절 제품의 단가보다 높으므로 SS(봄/여름) 보다는 FW(가을/겨울)의 매출 비중이 상대적으로 큰 경향이 있습니다. (4). 경쟁요소 가. 브랜드 인지도와 선호도 당사의 보그너 브랜드는 올림픽 크로스 컨트리와 스키 점프로 유명한 독일 선수인 Willy Bogner가 1932년 스키의류 유통 무역회사로 시작하였습니다. 독일을 비롯한 유럽 전역과 미국, 아시아 등 47개국에서 스키의류 뿐만 아니라 골프, 테니스 등 Bogner Sports와 Bogner Man, Bogner Woman을 포함하는 Bogner Fashion과 FIRE+ICE 등을 전개해 오면서 기존 고객들의 브랜드 로열티는 타 브랜드와 비교되지 않을 정도로 높은 수준으로 유지하고 있으며, "BOGNER"라는 독일명품 브랜드의 이미지를 한국 골프의류 시장에서 독일 본사 디자인팀과의 협업을 통해 브랜드 정체성 및 가치를 나타내고 있습니다. 기존 BOGNER 브랜드 정체성을 유지하면서, 국내 트렌드를 반영한 ATHLUXURY BOGNER의 이미지를 구축, 그뿐만 아니라 새로운 골프 고객층을 포용하기 위해 새로운 보그너 라인 영역을 계속해서 만들어 나아가고 있습니다. 나. 전국적인 유통채널 운영 능력 주요 5대 백화점인 현대, 롯데, 신세계, 갤러리아, AK 등의 핵심 주요 매장에 입점해 있으며 하이엔드 선호 고객과 명품 매장이 밀집한 서울, 수도권 및 부산 센텀, 대전 등에 위치해 구매력이 높은 소비자 선호도를 보이면서 매장을 안정적으로 운영하고 있습니다. 보그너 이월상품은 신세계, 현대, 롯데에서 운영 중인 프리미엄 아울렛과 대리점을 통해 판매되고 있으며, 계속해서 매장을 증대해 매출 증가가 예상됩니다. 아울러 오프라인 매장뿐만 아니라 온라인몰 유통 성장에 맞추어 (주)보그인터내셔날 프리미엄 복합몰인 "bsharp"( www.bsharp.co.kr )을 2021년 2월 초에 정식 운영하여 BOGNER 제품을 중심으로 FIRE+ICE, 이태리 편집브랜드 MONTECORE, 명품 골프화 ECCO, 거리측정기 보이스캐디 등의 브랜드를 통해 지속적인 재단장 작업과 입점 브랜드를 통해 온라인 매출이 향후 증가할 것으로 예상됩니다.□ 유통망 현황
| 브랜드 | 국내론칭 | 백화점 (신세계,현대,롯데,갤러리아,AK) | 정상(대리점) | 위탁점(아울렛) | 위탁점(대리점) | 위탁점(프로샵) | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| BOGNER | 2002년 | 35 | 3 | 24 | 17 | 2 | 81 |
| FIRE&ICE | 2021년 | - | - | 1 | - | - | 1 |
| 합계 | - | 35 | 3 | 25 | 17 | 2 | 82 |
다. 시장조사 및 트렌드 분석 능력 당사는 보그너 디자인 연구소에서 독일 보그너와의 디자인 업무를 포함한 마케팅 영역에서의 협업을 통해 국내뿐만 아니라 해외시장 패션 트렌드 분석하여 고객의 니즈에 부합하는 디자인 연구를 통해 트렌드를 선도하는 머천다이징 체계를 구축하여 변화하는 시장에 대한 대응력을 보유하고 있습니다. 라. 안정적인 공급망 국내 생산협력업체와 해외 생산업체 원부자재 협력업체에 대해 재정비를 하여 원가와 품질 경쟁력 향상, 물량 공급 안정화를 통해 제품 공급망 관리의 전사적 체계를 구축하고 있습니다. (5). 자원조달상의 특성 당사는 주요 5대 백화점(롯데, 신세계, 갤러리아, AK 등), 아울렛, 대리점, 자사 온라인샵 등에서 제품을 판매해 오고 있으며, 백화점, 아울렛, 온라인샵은 세금계산서 발행 후 45일 이내, 대리점은 세금계산서 발행 후 30일 이내 회수하여 자금 회수율이 높습니다. (6). 라이센스 계약 당사는 "The Bogner" 제품을 생산, 판매하기 위하여 Willy Bogner BmbH & Co. KGaA 와 "The Bogner" 브랜드에 대한 수입 및 라이센스 생산과 판매 등에 대한 독점계약(계약기간: 2021년 04월 01일 ~ 2024년 03월 31일)을 체결하였습니다.
(7). 시장점유율 의류시장의 특성상 브랜드마다 경쟁업체가 다르며, 세분화, 다양화되는 특성 때문에 비교 경쟁업체의 객관적인 시장점유율을 산정하는 데 어려움이 있습니다. (8). 조직도
보그너 조직도2.jpg (주)보그인터내셔날 조직도
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
(1). 요약연결재무제표
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제69기 | 제68기 | 제67기 |
|---|---|---|---|
| (2022년 3분기말) | (2021년말) | (2020년말) | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 59,273 | 59,501 | 50,579 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 4,422 | 6,416 | 812 |
| ㆍ기타유동금융자산 | 3,950 | 4,213 | 3,705 |
| ㆍ매출채권 | 13,406 | 13,057 | 10,453 |
| ㆍ기타유동수취채권 | 9,411 | 7,138 | 8,594 |
| ㆍ재고자산 | 26,447 | 27,716 | 25,685 |
| ㆍ기타유동자산 | 1,407 | 666 | 1,099 |
| ㆍ당기법인세자산 | 230 | 295 | 230 |
| [비유동자산] | 55,693 | 42,814 | 40,245 |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 38 | 38 | 370 |
| ㆍ당기손익-공정가치금융자산 | 11,463 | 3,752 | - |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 1,154 | 3,110 | 574 |
| ㆍ기타비유동수취채권 | 2,342 | 1,160 | 1,200 |
| ㆍ관계기업투자주식 | 7,160 | 6,144 | 5,955 |
| ㆍ유형자산 | 12,764 | 14,799 | 16,749 |
| ㆍ무형자산 | 5,879 | 6,296 | 5,780 |
| ㆍ사용권자산 | 11,690 | 4,280 | 5,410 |
| ㆍ투자부동산 | 3,203 | 3,236 | 2,953 |
| ㆍ이연법인세자산 | - | - | 1,253 |
| 자산총계 | 114,966 | 102,315 | 90,824 |
| [유동부채] | 56,276 | 61,165 | 53,422 |
| [비유동부채] | 15,707 | 9,307 | 6,574 |
| 부채총계 | 71,983 | 70,472 | 59,996 |
| [자본금] | 39,690 | 32,704 | 24,688 |
| [주식발행초과금] | 48,975 | 36,878 | 24,127 |
| [기타자본구성요소] | 11,000 | 11,373 | 10,332 |
| [기타포괄손익누계액] | -4,679 | -2,986 | 87 |
| [이익잉여금] | -52,541 | -46,738 | -29,179 |
| [비지배지분] | 538 | 612 | 773 |
| 자본총계 | 42,983 | 31,843 | 30,827 |
| 기간 | (2022.01.01~ | (2021.01.01~ | (2020.01.01~ |
| 2022.09.30) | 2021.12.31) | 2020.12.31) | |
| 매출액 | 76,769 | 96,850 | 109,929 |
| 영업이익 | -6,169 | -8,009 | -10,803 |
| 법인세비용차감전순이익 | -6,388 | -16,276 | -21,632 |
| 계속영업당기순손익 | -6,347 | -16,276 | -20,527 |
| 당기순손익 | -6,347 | -17,669 | -20,527 |
| -지배기업의 소유지분 | -6,210 | -17,506 | -15,886 |
| -비지배지분 | -137 | -163 | -4,641 |
| 주당순손익(원) | -86 | -305 | -415 |
| 총포괄손익 | -7,633 | -20,571 | -19,987 |
| -지배기업의 소유지분 | -7,496 | -20,410 | -15,342 |
| -비지배지분 | -137 | -161 | -4,645 |
| 연결에포함된 회사수 | 6 | 6 | 6 |
* 연결에 포함된 회사수는 지배기업이 포함된 숫자입니다. 가-1. 요약연결재무제표 이용상의 유의점
(1) 재무제표 작성기준
① 당사는 회계처리 및 재무제표등의 작성에 있어서 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다.
② 따라서 "요약연결재무정보" 및 "연결재무제표"에 기재된 내용은 모두 한국채택국제회계기준에 합치되는 재무제표입니다. ③ 제 69기 현재 연결대상기업의 변화는 다음과 같습니다.
| 사업연도 | 연결회사에 포함된 회사 | 소재지 | 전기대비 연결에 추가된 회사 |
|---|---|---|---|
| 제69기(2022년 3분기말) | 1. (주)케이티엘2. 국보네트웍스(주)3. (주)보그인터내셔날4. 부산제일경제(주)[구, 일간리더스경제신문(주)]5. 투에이치타운(주) | 대한민국 | - |
| 제68기(2021년말) | 1. (주)케이티엘2. 국보네트웍스(주)3. (주)보그인터내셔날4. 부산제일경제(주)[구, 일간리더스경제신문(주)]5. 투에이치타운(주) | 대한민국 | 투에이치타운(주) |
| 제67기(2020년말) | 1. (주)SLK국보2. (주)케이티엘3. 국보네트웍스(주)4. (주)보그인터내셔날5. 일간리더스경제신문(주) | 대한민국 | 일간리더스경제신문(주) |
(2). 요약별도재무제표
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제69기 | 제68기 | 제67기 |
|---|---|---|---|
| (2022년 3분기말) | (2021년말) | (2020년말) | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 18,075 | 25,778 | 26,063 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 4,326 | 6,132 | 508 |
| ㆍ기타유동금융자산 | 60 | 60 | 100 |
| ㆍ매출채권 | 6,258 | 6,015 | 6,044 |
| ㆍ기타유동수취채권 | 6,382 | 12,297 | 14,847 |
| ㆍ재고자산 | 293 | 725 | 3,862 |
| ㆍ기타유동자산 | 529 | 277 | 475 |
| ㆍ당기법인세자산 | 227 | 271 | 228 |
| [비유동자산] | 75,678 | 54,886 | 48,110 |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 2 | 2 | 2 |
| ㆍ당기손익-공정가치금융자산 | 11,463 | 3,752 | - |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 1,154 | 3,110 | 574 |
| ㆍ기타비유동수취채권 | 4,904 | 1,151 | 1,407 |
| ㆍ종속및관계기업투자주식 | 27,668 | 21,667 | 17,807 |
| ㆍ유형자산 | 11,913 | 13,871 | 15,787 |
| ㆍ무형자산 | 4,036 | 4,438 | 4,973 |
| ㆍ사용권자산 | 11,628 | 3,957 | 4,607 |
| ㆍ투자부동산 | 2,909 | 2,938 | 2,953 |
| 자산총계 | 93,753 | 80,665 | 74,173 |
| [유동부채] | 33,910 | 40,114 | 36,222 |
| [비유동부채] | 14,713 | 6,309 | 6,749 |
| 부채총계 | 48,623 | 46,424 | 42,971 |
| [자본금] | 39,690 | 32,704 | 24,688 |
| [주식발행초과금] | 48,975 | 36,878 | 24,127 |
| [기타자본구성요소] | 10,964 | 11,274 | 10,454 |
| [기타포괄손익누계액] | -5,740 | -3,798 | -399 |
| [이익잉여금] | -48,759 | -42,817 | -27,668 |
| 자본총계 | 45,130 | 34,241 | 31,202 |
| 종속/관계/공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 기간 | (2022.01.01~ | (2021.01.01~ | (2020.01.01~ |
| 2022.09.30) | 2021.12.31) | 2020.12.31) | |
| 매출액 | 44,148 | 53,418 | 53,289 |
| 영업이익 | -6,189 | -8,723 | -7,534 |
| 법인세비용차감전순이익 | -6,348 | -15,143 | -9,687 |
| 계속영업당기순손익 | -6,348 | -15,307 | -10,081 |
| 당기순손익 | -6,348 | -15,307 | -10,081 |
| 주당순손익(원) | -88 | -267 | -263 |
| 총포괄손익 | -7,884 | -18,548 | -9,662 |
가. 요약별도재무제표 이용상의 유의점-재무제표 작성기준
① 당사는 회계처리 및 재무제표등의 작성에 있어서 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다.
② 따라서 "요약별도재무정보" 및 "별도재무제표"에 기재된 내용은 모두 한국채택국제회계기준에 합치되는 재무제표입니다.
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 69 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 68 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 69 기 3분기말 | 제 68 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 59,272,934,707 | 59,500,693,857 |
| (1)현금및현금성자산 | 4,422,203,810 | 6,416,428,259 |
| (2)기타금융자산 | 3,950,000,000 | 4,213,004,184 |
| (3)매출채권 | 13,405,503,823 | 13,056,871,303 |
| (4)기타수취채권 | 9,411,332,296 | 7,138,189,659 |
| (5)재고자산 | 26,447,444,918 | 27,715,593,618 |
| (6)기타유동자산 | 1,406,794,230 | 666,024,694 |
| (7)당기법인세자산 | 229,655,630 | 294,582,140 |
| Ⅱ.비유동자산 | 55,693,135,529 | 42,814,258,140 |
| (1)기타금융자산 | 37,613,000 | 37,613,000 |
| (2)당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 11,463,464,600 | 3,751,950,945 |
| (3)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,154,488,772 | 3,109,777,590 |
| (4)기타수취채권 | 2,341,874,195 | 1,159,722,371 |
| (5)관계기업에 대한 투자자산 | 7,159,632,793 | 6,143,848,423 |
| (6)유형자산 | 12,763,620,799 | 14,799,035,762 |
| (7)무형자산 | 5,879,206,703 | 6,296,393,791 |
| (8)사용권자산 | 11,690,207,836 | 4,280,209,212 |
| (9)투자부동산 | 3,203,026,831 | 3,235,707,046 |
| 자산총계 | 114,966,070,236 | 102,314,951,997 |
| 부채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 56,276,249,252 | 61,164,900,596 |
| (1)매입채무 | 10,803,844,545 | 8,433,857,397 |
| (2)기타지급채무 | 7,883,734,259 | 7,287,294,366 |
| (3)단기차입금 | 11,233,781,780 | 11,964,008,748 |
| (4)유동성장기차입금 | 3,307,711,329 | 2,873,677,806 |
| (5)유동리스부채 | 3,244,205,830 | 1,193,133,376 |
| (6)유동성사채 | 13,661,820,263 | 21,519,424,702 |
| (7)유동파생상품부채 | 4,045,175,809 | 6,748,661,055 |
| (8)환불부채 | 78,546,987 | 95,734,173 |
| (9)기타유동부채 | 2,017,428,450 | 1,049,108,973 |
| Ⅱ.비유동부채 | 15,707,175,711 | 9,306,732,671 |
| (1)장기차입금 | 3,779,010,138 | 3,254,196,736 |
| (2)기타지급채무 | 1,056,000,000 | 605,700,000 |
| (3)비유동리스부채 | 8,730,202,930 | 3,310,224,511 |
| (4)순확정급여부채 | 1,873,090,308 | 1,857,541,761 |
| (5)기타장기종업원급여부채 | 155,785,774 | 167,441,220 |
| (6)충당부채 | 113,086,561 | 111,628,443 |
| 부채총계 | 71,983,424,963 | 70,471,633,267 |
| 자본 | ||
| Ⅰ.지배기업소유주지분 | 42,444,890,787 | 31,231,564,101 |
| (1)자본금 | 39,690,389,500 | 32,704,364,500 |
| (2)주식발행초과금 | 48,974,807,872 | 36,877,815,344 |
| (3)기타자본구성요소 | 10,999,570,797 | 11,373,080,781 |
| (4)기타포괄손익누계액 | (4,678,761,626) | (2,986,134,144) |
| (5)이익잉여금(결손금) | (52,541,115,756) | (46,737,562,380) |
| Ⅱ.비지배지분 | 537,754,486 | 611,754,629 |
| 자본총계 | 42,982,645,273 | 31,843,318,730 |
| 자본과부채총계 | 114,966,070,236 | 102,314,951,997 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 69 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 68 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 69 기 3분기 | 제 68 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ.수익(매출액) | 24,871,671,316 | 76,769,413,824 | 22,226,922,824 | 67,752,079,448 |
| Ⅱ.매출원가 | 19,502,680,582 | 54,722,900,712 | 15,601,938,231 | 49,194,634,658 |
| Ⅲ.매출총이익 | 5,368,990,734 | 22,046,513,112 | 6,624,984,593 | 18,557,444,790 |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 8,174,203,869 | 28,215,290,422 | 8,692,361,802 | 25,101,072,358 |
| Ⅴ.영업이익(손실) | (2,805,213,135) | (6,168,777,310) | (2,067,377,209) | (6,543,627,568) |
| Ⅵ.기타수익 | 358,339,646 | 3,505,354,418 | (14,257,597) | 450,149,086 |
| Ⅶ.기타비용 | 344,229,424 | 1,105,129,205 | 507,451,755 | 2,419,055,138 |
| Ⅷ.금융수익 | 332,853,384 | 836,613,379 | 265,575,270 | 640,541,262 |
| Ⅸ.금융비용 | 1,104,200,192 | 3,456,113,939 | 1,040,878,321 | 2,978,284,769 |
| Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) | (3,562,449,721) | (6,388,052,657) | (3,364,389,612) | (10,850,277,127) |
| XI.법인세비용 | (41,418,881) | 14,845,299 | 163,298,009 | |
| XⅡ.당기순이익(손실) | (3,562,449,721) | (6,346,633,776) | (3,379,234,911) | (11,013,575,136) |
| XⅢ.당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| (1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (3,487,093,936) | (6,209,601,943) | (3,312,031,176) | (10,817,384,268) |
| (2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (75,355,785) | (137,031,833) | (67,203,735) | (196,190,868) |
| XIV.기타포괄손익 | (189,830,927) | (1,286,578,915) | 221,394,139 | 389,963,597 |
| (1)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 | (326,567,693) | (1,535,784,374) | 91,727,146 | 119,877,525 |
| 1.기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 | (337,177,571) | (1,940,694,608) | 1,388,050 | 5,580,400 |
| 2.순확정급여부채의 재측정요소 | 10,609,878 | 404,910,234 | 90,339,096 | 114,297,125 |
| (2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 136,736,766 | 249,205,459 | 129,666,993 | 270,086,072 |
| 1.관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액 | 136,736,766 | 249,205,459 | 129,666,993 | 270,086,072 |
| XV.총포괄손익 | (3,752,280,648) | (7,633,212,691) | (3,157,840,772) | (10,623,611,539) |
| XVI.총 포괄손익의 귀속 | ||||
| (1)지배기업의 소유주 | (3,676,924,863) | (7,496,180,858) | (3,090,637,037) | (10,427,420,671) |
| (2)비지배지분 | (75,355,785) | (137,031,833) | (67,203,735) | (196,190,868) |
| XVII.주당이익 | ||||
| (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (44) | (86) | (54) | (196) |
| (2)희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (44) | (86) | (54) | (196) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 69 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 68 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 24,688,222,500 | 24,126,777,925 | 10,331,772,573 | 86,906,950 | (29,179,425,310) | 30,054,254,638 | 773,045,674 | 30,827,300,312 | |
| Ⅱ.총포괄손익 | (1)당기순이익(손실) | (10,817,384,268) | (10,817,384,268) | (196,190,868) | (11,013,575,136) | ||||
| (2)순확정급여부채의 재측정요소 | 114,297,125 | 114,297,125 | 114,297,125 | ||||||
| (3)관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 | 270,086,072 | 270,086,072 | 270,086,072 | ||||||
| (4)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | 5,580,400 | 5,580,400 | 5,580,400 | ||||||
| (5)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분 후 평가손익 이익잉여금 대체 | |||||||||
| Ⅲ.자본에 직접 인식된 주주와의 거래 | (1)유상증자 | 259,336,000 | 738,292,417 | 997,628,417 | 997,628,417 | ||||
| (2)전환사채의 전환 등 | 5,585,212,000 | 7,259,382,049 | 1,013,552,511 | 13,858,146,560 | 13,858,146,560 | ||||
| (3)주식기준보상비용 | |||||||||
| (4)연결실체의 변동 | |||||||||
| 2021.09.30 (Ⅳ.기말자본) | 30,532,770,500 | 32,124,452,391 | 11,345,325,084 | 362,573,422 | (39,882,512,453) | 34,482,608,944 | 576,854,806 | 35,059,463,750 | |
| 2022.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 32,704,364,500 | 36,877,815,344 | 11,373,080,781 | (2,986,134,144) | (46,737,562,380) | 31,231,564,101 | 611,754,629 | 31,843,318,730 | |
| Ⅱ.총포괄손익 | (1)당기순이익(손실) | (6,209,601,943) | (6,209,601,943) | (137,031,833) | (6,346,633,776) | ||||
| (2)순확정급여부채의 재측정요소 | 404,910,234 | 404,910,234 | 404,910,234 | ||||||
| (3)관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 | 249,205,459 | 249,205,459 | 249,205,459 | ||||||
| (4)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (1,940,694,608) | (1,940,694,608) | (1,940,694,608) | ||||||
| (5)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분 후 평가손익 이익잉여금 대체 | (1,138,333) | 1,138,333 | |||||||
| Ⅲ.자본에 직접 인식된 주주와의 거래 | (1)유상증자 | 403,225,500 | 592,510,460 | 995,735,960 | 995,735,960 | ||||
| (2)전환사채의 전환 등 | 6,582,799,500 | 11,504,482,068 | (1,261,526,544) | 16,825,755,024 | 16,825,755,024 | ||||
| (3)주식기준보상비용 | 951,048,250 | 951,048,250 | 951,048,250 | ||||||
| (4)연결실체의 변동 | (63,031,690) | (63,031,690) | 63,031,690 | ||||||
| 2022.09.30 (Ⅳ.기말자본) | 39,690,389,500 | 48,974,807,872 | 10,999,570,797 | (4,678,761,626) | (52,541,115,756) | 42,444,890,787 | 537,754,486 | 42,982,645,273 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 69 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 68 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 69 기 3분기 | 제 68 기 3분기 | |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동현금흐름 | 2,407,503,216 | 2,207,612,238 |
| (1)영업으로부터 창출된 현금흐름 | 3,221,702,619 | 2,709,183,870 |
| 1.당기순이익 | (6,346,633,776) | (11,013,575,136) |
| 2.비현금 항목의 조정 | 5,685,127,231 | 8,004,880,306 |
| 가.퇴직급여 | 456,777,869 | 418,773,570 |
| 나.기타장기종업원급여 | (11,655,446) | (20,621,887) |
| 다.급여(주식보상비용) | 951,048,250 | |
| 라.감가상각비 | 2,070,427,219 | 1,982,148,378 |
| 마.투자부동산 감가상각비 | 32,680,215 | 28,702,214 |
| 바.사용권자산 감가상각비 | 2,176,147,151 | 1,104,041,185 |
| 사.무형자산상각비 | 417,187,088 | 401,437,087 |
| 아.유형자산처분손실 | 61,893,053 | |
| 자.재고자산평가손실 | 77,984,867 | |
| 차.대손상각비(환입) | (16,115,954) | 247,566,184 |
| 카.기타의대손상각비 | 490,000,000 | 1,030,889,467 |
| 타.외화환산손실 | 27,072,597 | 10,573,000 |
| 파.지분법손익 | (766,578,911) | 189,955,054 |
| 하.이자비용 | 3,232,314,382 | 2,978,284,769 |
| 거.법인세비용 | (41,418,881) | 163,298,009 |
| 너.당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익 | (1,911,513,655) | |
| 더.파생상품평가손실 | 166,219,003 | 159,530,629 |
| 러.파생상품평가이익 | (524,094,749) | |
| 머.이자수익 | (836,613,379) | (640,541,262) |
| 버.유형자산처분이익 | (33,204,273) | (98,475,625) |
| 서.배당금수익 | (181,041,900) | (72,612,200) |
| 어.사용권자산처분이익 | (2,285,414) | (2,967,882) |
| 저.외화환산이익 | (10,223,981) | (3,071,601) |
| 처.잡손익 | (4,913,111) | |
| 커.금융보증비용(수익) | (6,993,592) | |
| 3.영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 3,883,209,164 | 5,717,878,700 |
| 가.매출채권의 증가 | (373,291,094) | (2,321,465,349) |
| 나.미수금의 감소(증가) | (14,382,964) | 4,318,096,750 |
| 다.미수수익의 감소 | 185,923,292 | |
| 라.선급금의 증가 | (902,271,919) | (273,849,771) |
| 마.선급비용의 감소(증가) | (75,497,617) | 79,249,499 |
| 바.재고자산의 감소 | 1,268,148,700 | 1,501,362,134 |
| 사.부가세대급금의 감소 | 446,670,600 | |
| 아.매입채무의 증가(감소) | 2,363,129,799 | (359,592,723) |
| 자.미지급금의 증가 | 516,425,334 | 1,087,123,032 |
| 차.미지급비용의 감소 | (48,584,008) | (490,429,457) |
| 카.선수금의 감소 | (46,653,455) | (9,076,750) |
| 타.예수금의 증가 | 40,579,248 | 26,196,673 |
| 파.예수보증금의 증가 | 557,000,000 | 1,395,000,000 |
| 하.부가세예수금의 증가 | 652,113,414 | 109,847,693 |
| 거.순확정급여부채의 감소 | (36,319,088) | (95,266,400) |
| 너.반품충당부채의 증가(감소) | (17,187,186) | 118,089,477 |
| (2)이자수취(영업) | 798,127,927 | 659,530,473 |
| (3)이자지급(영업) | (1,422,514,391) | (1,113,207,856) |
| (4)배당금수취(영업) | 181,041,900 | 72,612,200 |
| (5)법인세의 환급(납부) | (370,854,839) | (120,506,449) |
| Ⅱ.투자활동현금흐름 | (8,075,561,413) | (7,966,063,900) |
| (1)투자활동으로 인한 현금유입액 | 3,024,765,667 | 2,085,989,532 |
| 1.단기금융상품의 감소 | 263,004,184 | 60,000,000 |
| 2.단기대여금의 감소 | 2,420,890,000 | 1,781,102,000 |
| 3.유형자산의 처분 | 306,227,273 | 117,650,000 |
| 4.보증금의 감소 | 20,050,000 | 102,000,000 |
| 5.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 | 14,594,210 | |
| 6.기타수취채권의 감소 | 1,936,000 | |
| 7.종속기업투자의 취득(보유현금) | 23,301,532 | |
| (2)투자활동으로 인한 현금유출액 | (11,100,327,080) | (10,052,053,432) |
| 1.단기대여금의 증가 | 4,590,090,000 | 2,316,102,000 |
| 2.장기금융상품의 증가 | 125,000,000 | |
| 3.당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 | 5,800,000,000 | 4,000,000,000 |
| 4.관계기업투자의 취득 | 60,964,157 | |
| 5.유형자산의 취득 | 308,035,256 | 3,501,687,275 |
| 6.보증금의 증가 | 402,201,824 | 48,300,000 |
| Ⅲ.재무활동현금흐름 | 3,673,833,748 | 11,302,102,561 |
| (1)재무활동으로 인한 현금유입액 | 23,910,345,998 | 27,864,741,224 |
| 1.단기차입금의 차입 | 10,869,366,758 | 11,464,741,608 |
| 2.전환사채의 발행 | 4,998,000,000 | 15,400,000,000 |
| 3.장기차입금의 차입 | 7,042,980,000 | |
| 4.유상증자 | 999,999,240 | 999,999,616 |
| (2)재무활동으로 인한 현금유출액 | (20,236,512,250) | (16,562,638,663) |
| 1.단기차입금의 상환 | 11,615,698,419 | 13,878,736,903 |
| 2.유동성장기차입금의 상환 | 6,083,433,053 | 925,771,861 |
| 3.장기차입금의 상환 | 700,022 | |
| 4.리스부채의 상환 | 2,479,117,485 | 1,710,718,440 |
| 5.주식발행비용 | 57,563,271 | 47,411,459 |
| Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 731,064 | |
| Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소) | (1,994,224,449) | 5,544,381,963 |
| Ⅵ.기초현금및현금성자산 | 6,416,428,259 | 812,307,755 |
| Ⅶ.기말현금및현금성자산 | 4,422,203,810 | 6,356,689,718 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 69 (당) 분기 2022년 1월 1일 부터 2022년 9월 30일 까지 |
| 제 68 (전) 분기 2021년 1월 1일 부터 2021년 9월 30일 까지 |
| 주식회사 국보와 그 종속기업 |
1. 일반적 사항기업회계기준서 제1110호(연결재무제표)에 의한 지배기업인 주식회사 국보(이하 "당사" 또는 "지배기업")는 (주)보그인터내셔날 외 4개사(이하 당사와 종속기업을 일괄하여 "연결실체")를 연결대상으로 하고, 한국엠씨씨로지스틱스(주) 외 4개사를 지분법적용대상으로 하여 분기연결재무제표를 작성하였습니다.1-1. 당사의 개황과 주요영업내용당사는 화물자동차 운송사업과 화물보관업 및 하역업을 주사업목적으로 1953년 12월 28일 설립되었으며, 본사는 부산광역시 수영구 광남로 42에 소재하고 있습니다. 당사는 2020년 1월 30일자 임시주주총회를 통해 당사의 사명을 (주)카리스국보에서 (주)국보로 변경하였습니다. 또한 당사의 주식은 1989년 12월 2일에 한국거래소에 상장되었습니다.
당분기말 현재 당사의 주요주주의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, %) | ||||
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 소유주식수(주) | 지분율(%) | 소유주식수(주) | 지분율(%) | |
| (주)케이비국보 | 5,109,489 | 6.44 | 5,109,489 | 7.81 |
| (주)네스프 | 4,032,258 | 5.08 | - | - |
| 기타 소액주주 | 70,239,032 | 88.48 | 60,299,240 | 92.19 |
| 합 계 | 79,380,779 | 100.00 | 65,408,729 | 100.00 |
1-2. 종속기업 현황
당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 소재지 | 소유지분율(%) | 결산월 | 주요사업 | 지배관계근거 | |
| 당분기말 | 전기말 | |||||
| (주)케이티엘 | 대한민국 | 100.00 | 100.00 | 12월 | 도로운송 | 의결권의 과반수 보유 |
| 국보네트웍스(주) | 대한민국 | 100.00 | 100.00 | 12월 | 기타도급업 | 의결권의 과반수 보유 |
| (주)보그인터내셔날 | 대한민국 | 94.69 | 92.01 | 12월 | 의류 및 잡화 제조 도소매 | 의결권의 과반수 보유 |
| 부산제일경제(주) | 대한민국 | 71.46 | 71.46 | 12월 | 신문 발행업 | 의결권의 과반수 보유 |
| 투에이치타운(주) | 대한민국 | 100.00 | 100.00 | 12월 | 부동산업 | 의결권의 과반수 보유 |
1-3. 연결대상 종속기업의 요약 재무정보당분기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 당분기말 | ||||
| (주)케이티엘 | 국보네트웍스(주) | (주)보그인터내셔날 | 부산제일경제(주) | 투에이치타운(주) | |
| 자산 | 130,906 | 180,877 | 42,637,214 | 204,827 | 2,691,203 |
| 부채 | 12,026 | 51,349 | 27,267,792 | 1,182,098 | 3,367,985 |
| 자본 | 118,880 | 129,528 | 15,369,421 | (977,271) | (676,783) |
| 매출액 | 59,484 | 257,000 | 32,169,051 | 454,913 | 4,500 |
| 당기순손익 | (3,277) | 11,358 | (402,838) | (384,023) | (223,163) |
| 총포괄손익 | (3,277) | 11,358 | (402,838) | (384,023) | (223,163) |
1-4. 연결대상 종속기업 범위의 변동내역당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업은 없습니다.
2. 중요한 회계정책 2-1. 분기연결재무제표 작성기준
연결실체의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
2-1-1. 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결실체는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등
코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
| - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 |
| - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 |
| - 기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브 |
| - 기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 |
2-1-2. 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 분기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 분기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 회계정책 정보의 공시
중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하고, 유의적인(significant) 회계정책이 아닌 중요한(material) 회계정책 정보를 공시하도록 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 분기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(4) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정’의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 분기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 분기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2-2. 회계정책분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2-1-1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2-2-1. 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.2-3. 중요한 회계추정 및 가정연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
3. 공정가치
3-1. 금융자산 종류별 공정가치
당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,154,489 | 1,154,489 | 3,109,778 | 3,109,778 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 11,463,465 | 11,463,465 | 3,751,951 | 3,751,951 |
| 현금및현금성자산 | 4,422,204 | 4,422,204 | 6,416,428 | 6,416,428 |
| 기타금융자산 | 3,987,613 | 3,987,613 | 4,250,617 | 4,250,617 |
| 매출채권 | 13,405,504 | 13,405,504 | 13,056,871 | 13,056,871 |
| 기타수취채권 | 11,753,206 | 11,753,206 | 8,297,912 | 8,297,912 |
| 합계 | 46,186,481 | 46,186,481 | 38,883,557 | 38,883,557 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 10,803,845 | 10,803,845 | 8,433,857 | 8,433,857 |
| 기타지급채무 | 8,939,734 | 8,939,734 | 7,892,994 | 7,892,994 |
| 단기차입금 | 11,233,782 | 11,233,782 | 11,964,009 | 11,964,009 |
| 유동성장기차입금 | 3,307,711 | 3,307,711 | 2,873,678 | 2,873,678 |
| 장기차입금 | 3,779,010 | 3,779,010 | 3,254,197 | 3,254,197 |
| 사채 | 13,661,820 | 13,661,820 | 21,519,425 | 21,519,425 |
| 리스부채 | 11,974,409 | 11,974,409 | 4,503,358 | 4,503,358 |
| 파생상품부채 | 4,045,176 | 4,045,176 | 6,748,661 | 6,748,661 |
| 합계 | 67,745,487 | 67,745,487 | 67,190,179 | 67,190,179 |
3-2. 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 |
당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구분 | 당분기말 | |||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 | |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 593,710 | - | 560,779 | 1,154,489 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 11,463,465 | 11,463,465 |
| 파생상품부채 | ||||
| - 전환사채 조기상환청구권 | - | - | 4,045,176 | 4,045,176 |
| (단위 : 천원) | ||||
| 구분 | 전기말 | |||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 | |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 2,548,999 | - | 560,779 | 3,109,778 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 3,751,951 | 3,751,951 |
| 파생상품부채 | ||||
| - 전환사채 조기상환청구권 | - | - | 6,748,661 | 6,748,661 |
3-3. 반복적인 공정가치 측정치의 수준 1과 수준 2간의 대체당분기와 전분기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.
4. 범주별 금융상품
4-1. 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구분 | 금액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,154,489 | 3,109,778 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 11,463,465 | 3,751,951 |
| 상각후원가 측정 금융자산 : | ||
| 현금및현금성자산 | 4,422,204 | 6,416,428 |
| 기타금융자산 | 3,987,613 | 4,250,617 |
| 매출채권 | 13,405,504 | 13,056,871 |
| 기타수취채권 | 11,753,206 | 8,297,912 |
| 소계 | 33,568,527 | 32,021,828 |
| 합계 | 46,186,481 | 38,883,557 |
4-2. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구분 | 금액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 상각후원가 측정 금융부채: | ||
| 매입채무 | 10,803,845 | 8,433,857 |
| 기타지급채무 | 8,939,734 | 7,892,994 |
| 단기차입금 | 11,233,782 | 11,964,009 |
| 유동성장기차입금 | 3,307,711 | 2,873,678 |
| 장기차입금 | 3,779,010 | 3,254,197 |
| 사채 | 13,661,820 | 21,519,425 |
| 리스부채 | 11,974,409 | 4,503,358 |
| 소계 | 63,700,311 | 60,441,518 |
| 파생상품 : | ||
| 파생상품부채 | 4,045,176 | 6,748,661 |
| 합계 | 67,745,487 | 67,190,179 |
4-3. 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구분 | 금액 | |
| 당분기 | 전분기 | |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||
| 평가손익(기타포괄손익) | (1,940,695) | 5,580 |
| 배당금수익 | 181,042 | 72,612 |
| 소계 | (1,759,653) | 78,192 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익 | 1,911,514 | - |
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||
| 대손상각비 | 16,116 | (247,566) |
| 기타의대손상각비(환입) | (253,000) | (803,889) |
| 이자수익 | 836,613 | 640,541 |
| 외환차익 | 25,741 | 14,532 |
| 외화환산이익 | 10,224 | 3,072 |
| 외환차손 | (68,611) | (44,672) |
| 외화환산손실 | (27,073) | (10,573) |
| 소계 | 540,011 | (448,555) |
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||
| 이자비용 | (3,232,314) | (2,978,285) |
| 금융보증부채 | ||
| 금융보증수익(비용) | - | (438,327) |
| 파생상품 | ||
| 파생상품평가손실 | (166,219) | (370,858) |
| 파생상품평가이익 | 524,095 | 211,327 |
| 소계 | 357,876 | (159,531) |
| 합계 | (2,182,566) | (3,946,505) |
5. 현금및현금성자산과 기타금융자산5-1. 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구분 | 금액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 보유현금 | 21,331 | 8,367 |
| 보통예금 | 4,400,873 | 6,408,062 |
| 합계 | 4,422,204 | 6,416,428 |
5-2. 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 정기예ㆍ적금 | 3,950,000 | 35,613 | 4,213,004 | 35,613 |
| 당좌개설보증금 | - | 2,000 | - | 2,000 |
| 합계 | 3,950,000 | 37,613 | 4,213,004 | 37,613 |
6. 사용이 제한된 금융상품당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 과목 | 종류 | 금융기관 | 금 액 | 사용제한내용 | |
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 현금및현금성자산 | 기타제예금 | 신용협동조합 | 15,102 | 15,096 | 신탁 |
| 기타금융자산(유동) | 정기예ㆍ적금 | 신한은행 | 3,620,000 | 3,620,000 | 질권설정 |
| 정기예ㆍ적금 | 기업은행 | 330,000 | 260,000 | 질권설정 | |
| 기타금융자산(비유동) | 장기성예금 | 부산은행 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 |
| 정기예ㆍ적금 | 신한은행 | 35,613 | 35,613 | 질권설정 | |
| 합계 | 4,002,715 | 3,932,709 |
7. 매출채권 및 기타수취채권
7-1. 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 구분 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| 매출채권 | 매출채권 | 13,405,504 | - | 13,056,871 | - |
| 기타수취채권 | 단기대여금 | 7,107,200 | - | 5,191,000 | - |
| 미수금 | 2,044,653 | - | 1,896,520 | - | |
| 미수수익 | 259,479 | - | 50,670 | - | |
| 보증금 | - | 2,323,621 | - | 1,141,469 | |
| 기타 | - | 18,253 | - | 18,253 | |
| 소계 | 9,411,332 | 2,341,874 | 7,138,190 | 1,159,722 | |
| 합계 | 22,816,836 | 2,341,874 | 20,195,061 | 1,159,722 |
7-2. 매출채권 및 기타수취채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었으며, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타수취채권과 관련 대손충당금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 금 액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 매출채권 및 기타수취채권 총장부금액 | 44,801,545 | 40,760,734 |
| 대손충당금 : | ||
| 매출채권 | (2,399,017) | (2,415,133) |
| 단기대여금 | (16,333,000) | (16,080,000) |
| 미수금 | (89,711) | (89,711) |
| 미수수익 | (169,979) | (169,979) |
| 보증금 | (651,128) | (651,128) |
| 소계 | (19,642,835) | (19,405,951) |
| 매출채권 및 기타수취채권 순장부금액 | 25,158,710 | 21,354,783 |
8. 재고자산
당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 평가전금액 | 평가충당금 | 장부금액 | 평가전금액 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 상품 | 5,895,874 | (788,278) | 5,107,597 | 8,288,728 | (580,709) | 7,708,019 |
| 제품 | 15,014,148 | (127,037) | 14,887,111 | 15,159,104 | (1,240,919) | 13,918,185 |
| 원재료 | 808,185 | (8,665) | 799,520 | 544,228 | (8,665) | 535,563 |
| 부재료 | 226,561 | - | 226,561 | 141,707 | - | 141,707 |
| 저장품 | 224,458 | - | 224,458 | 240,469 | - | 240,469 |
| 미착품 | 32,198 | - | 32,198 | 1,651 | - | 1,651 |
| 완성건물 | 5,170,000 | - | 5,170,000 | 5,170,000 | - | 5,170,000 |
| 합계 | 27,371,425 | (923,980) | 26,447,445 | 29,545,887 | (1,830,293) | 27,715,594 |
9. 기타유동자산
당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 금액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 선급금 | 1,101,976 | 436,704 |
| 선급비용 | 304,818 | 229,320 |
| 합계 | 1,406,794 | 666,024 |
10. 금융자산
10-1. 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 금 액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 11,463,465 | 3,751,951 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,154,489 | 3,109,778 |
| 합계 | 12,617,954 | 6,861,729 |
10-2. 당분기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
| 회사명 | 당분기말 | ||
| 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | |
| <전환사채> | |||
| (주)유비플러스 제2회 무보증사모전환사채 | 4,000,000 | 4,568,924 | 4,568,924 |
| (주)유비플러스 제3회 무보증사모전환사채 | 4,000,000 | 4,644,708 | 4,644,708 |
| (주)나시스 제1회 무기명식 무보증사모전환사채 | 1,800,000 | 2,249,833 | 2,249,833 |
| 합계 | 9,800,000 | 11,463,465 | 11,463,465 |
| (단위 : 천원) | |||
| 회사명 | 전기말 | ||
| 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | |
| <전환사채> | |||
| (주)유비플러스 제2회 무보증사모전환사채 | 4,000,000 | 3,751,951 | 3,751,951 |
10-3. 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 회사명 | 당분기말 | ||||
| 주식수(주) | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | |
| <시장성 있는 지분증권> | |||||
| RedHill Biopharma Ltd. | 827,586 | 1.55 | 5,935,361 | 593,710 | 593,710 |
| <시장성 없는 지분증권> | |||||
| (주)한중훼리 | 18,000 | 18.00 | 250,092 | 250,092 | 250,092 |
| (주)의왕 ICD | 24,000 | 2.40 | 120,000 | 120,000 | 120,000 |
| (주)양산 ICD | 119,778 | 5.99 | 589,308 | 190,687 | 190,687 |
| 소계 | 959,400 | 560,779 | 560,779 | ||
| 합계 | 6,894,761 | 1,154,489 | 1,154,489 |
| (단위 : 천원) | |||||
| 회사명 | 전기말 | ||||
| 주식수(주) | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | |
| <시장성 있는 지분증권> | |||||
| (주)비엔케이금융지주 | 1,765 | (주1) | 11,076 | 14,826 | 14,826 |
| 씨제이대한통운(주) | 5 | (주1) | 492 | 630 | 630 |
| (주)천일고속 | 10 | (주1) | 495 | 673 | 673 |
| (주)한진 | 10 | (주1) | 353 | 301 | 301 |
| (주)동방 | 10 | (주1) | 50 | 40 | 40 |
| 세방(주) | 10 | (주1) | 117 | 120 | 120 |
| (주)LS | 10 | (주1) | 702 | 541 | 541 |
| (주)케이씨티시 | 100 | (주1) | 172 | 622 | 622 |
| RedHill Biopharma Ltd. | 827,586 | 1.58 | 5,935,361 | 2,531,246 | 2,531,246 |
| 소계 | 5,948,818 | 2,548,999 | 2,548,999 | ||
| <시장성 없는 지분증권> | |||||
| (주)한중훼리 | 18,000 | 18.00 | 250,092 | 250,092 | 250,092 |
| (주)의왕 ICD | 24,000 | 2.40 | 120,000 | 120,000 | 120,000 |
| (주)양산 ICD | 119,778 | 5.99 | 589,308 | 190,687 | 190,687 |
| 소계 | 959,400 | 560,779 | 560,779 | ||
| 합계 | 6,908,218 | 3,109,778 | 3,109,778 |
(주1) 상기 지분상품은 지분율이 미미하므로 지분율의 표시를 생략하였습니다.
11. 관계기업투자
11-1. 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재국가 | 지분율(%) | |
| 당분기말 | 전기말 | ||
| 동성실업(주) | 대한민국 | 27.89 | 27.89 |
| 한국엠씨씨로지스틱스(주) (주1) | 대한민국 | 17.65 | 17.65 |
| 연태중한윤도유한공사 (주1) | 중 국 | 9.00 | 9.00 |
| (주)벅시 | 대한민국 | 37.56 | 37.56 |
| (주)씨앤비인터내셔날 | 대한민국 | 29.00 | 29.00 |
(주1) 연결실체는 피투자회사에 대한 지분율을 20% 미만 보유하고 있으나, 경영진의상호교류를 통하여 피투자회사에 유의적인 영향력을 보유한 것으로 판단하여 피투자회사를 관계기업으로 분류하였습니다.
11-2. 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 회사명 | 당분기 | |||
| 기초 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 분기말 | |
| 한국엠씨씨로지스틱스(주) | 3,067,313 | 82,825 | - | 3,150,138 |
| 연태중한윤도유한공사 | 3,076,536 | 683,754 | 249,205 | 4,009,495 |
| 합계 | 6,143,849 | 766,579 | 249,205 | 7,159,633 |
| (단위 : 천원) | ||||
| 회사명 | 전분기 | |||
| 기초 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 분기말 | |
| 한국엠씨씨로지스틱스(주) | 3,073,015 | (26,972) | - | 3,046,043 |
| 연태중한윤도유한공사 | 2,882,091 | (162,983) | 270,086 | 2,989,194 |
| 합계 | 5,955,106 | (189,955) | 270,086 | 6,035,237 |
12. 유형자산
12-1. 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | |
| 토지 | 821,802 | - | - | 821,802 | 821,802 | - | - | 821,802 |
| 건물 | 5,062,942 | (880,129) | - | 4,182,813 | 5,062,942 | (801,077) | - | 4,261,865 |
| 구축물 | 2,252,725 | (1,248,489) | - | 1,004,236 | 2,242,425 | (1,113,671) | - | 1,128,754 |
| 기계장치 | 9,443,229 | (3,802,148) | (2,292) | 5,638,789 | 9,443,229 | (2,410,730) | (3,229) | 7,029,270 |
| 차량운반구 | 7,063,707 | (6,884,806) | - | 178,901 | 7,002,398 | (6,842,112) | - | 160,286 |
| 기타유형자산 | 10,449,369 | (9,512,288) | - | 937,081 | 10,240,733 | (9,116,674) | - | 1,124,059 |
| 건설중인자산 | - | - | - | - | 273,000 | - | - | 273,000 |
| 합계 | 35,093,774 | (22,327,860) | (2,292) | 12,763,622 | 35,086,529 | (20,284,264) | (3,229) | 14,799,036 |
12-2. 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 당분기 | ||||
| 기초 | 취득 및자본적지출 | 처분 및 폐기 | 감가상각비 | 기말 | |
| 토지 | 821,802 | - | - | - | 821,802 |
| 건물 | 4,261,865 | - | - | (79,052) | 4,182,813 |
| 구축물 | 1,128,755 | 10,300 | - | (134,819) | 1,004,236 |
| 기계장치 (주1) | 7,029,270 | - | - | (1,390,481) | 5,638,789 |
| 차량운반구 | 160,287 | 89,099 | (23) | (70,462) | 178,901 |
| 기타유형자산 | 1,124,059 | 208,636 | - | (395,614) | 937,081 |
| 건설중인자산 | 273,000 | - | (273,000) | - | - |
| 합계 | 14,799,038 | 308,035 | (273,023) | (2,070,428) | 12,763,622 |
(주1) 당분기말 현재 일시적으로 운휴중인 자산의 장부금액 5,641,068천원을 포함하고있습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
| 구 분 | 전분기 | ||||||
| 기초 | 취득 및자본적지출 | 처분 및 폐기 | 감가상각비 | 연결실체 변동 | 대체 | 기말 | |
| 토지 | 821,802 | - | - | - | - | - | 821,802 |
| 건물 | 4,354,837 | - | - | (79,052) | - | - | 4,275,785 |
| 구축물 | 1,145,780 | 155,570 | - | (127,724) | - | - | 1,173,626 |
| 기계장치 | 8,060,545 | 2,238,200 | - | (1,272,781) | - | (2,160,000) | 6,865,964 |
| 차량운반구 | 257,111 | - | (42) | (110,566) | - | - | 146,502 |
| 기타유형자산 | 1,292,522 | 400,317 | (81,025) | (389,596) | 2,108 | - | 1,224,325 |
| 건설중인자산 | 816,200 | 707,600 | - | - | - | (780,000) | 743,800 |
| 합계 | 16,748,797 | 3,501,687 | (81,067) | (1,979,720) | 2,108 | (2,940,000) | 15,251,805 |
12-3. 당분기말 현재 유형자산 중 일부는 차입금 등과 관련하여 금융기관에게 담보로 제공되어 있습니다(주석 39 참조).
13. 보험가입자산
당분기말과 전기말 현재 주요 보험가입자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 보험내용 | 부보자산 | 보험회사 | 부보금액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |||
| 화재보험 | 건물 | 삼성화재 등 | 13,515,967 | 9,905,967 |
| 재고자산 | ||||
| 기타유형자산 |
연결실체는 상기 보험 이외에 차량운반구에 대하여 책임보험 및 종합보험 등에 가입하고 있습니다.한편, 당분기말 현재 상기 화재보험은 청운신용협동조합 차입금과 관련하여 채권최고액 5,500,000천원을 한도로 질권이 설정되어 있습니다.
14. 무형자산
14-1. 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| 시설이용권 | 12,477,059 | (8,542,363) | 3,934,696 | 12,477,059 | (8,140,925) | 4,336,134 |
| 회원권 | 878,486 | - | 878,486 | 878,486 | - | 878,486 |
| 영업권 | 964,274 | - | 964,274 | 964,274 | - | 964,274 |
| 기타무형자산 | 161,000 | (59,250) | 101,750 | 161,000 | (43,500) | 117,500 |
| 합계 | 14,480,819 | (8,601,613) | 5,879,207 | 14,480,819 | (8,184,425) | 6,296,394 |
14-2. 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
| 구 분 | 당분기 | ||
| 기초 | 상각 | 분기말 | |
| 시설이용권 | 4,336,134 | (401,437) | 3,934,696 |
| 회원권 | 878,486 | - | 878,486 |
| 영업권 | 964,274 | - | 964,274 |
| 기타무형자산 | 117,500 | (15,750) | 101,750 |
| 합계 | 6,296,394 | (417,187) | 5,879,207 |
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 전분기 | |||
| 기초 | 상각 | 연결실체 변동 | 분기말 | |
| 시설이용권 | 4,871,383 | (401,437) | - | 4,469,946 |
| 회원권 | 878,486 | - | - | 878,486 |
| 영업권 | - | - | 964,274 | 964,274 |
| 기타무형자산 | 30,000 | - | - | 30,000 |
| 합계 | 5,779,869 | (401,437) | 964,274 | 6,342,706 |
15. 리스
15-1. 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 이용자인 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
| 구 분 | 당분기말 | ||
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 11,833,949 | (3,186,021) | 8,647,928 |
| 건물 | 3,274,485 | (755,873) | 2,518,613 |
| 공구기구 | 34,375 | (34,375) | - |
| 차량운반구 | 1,045,378 | (536,082) | 509,296 |
| 비품 | 34,491 | (20,120) | 14,371 |
| 합계 | 16,222,678 | (4,532,470) | 11,690,208 |
| (단위 : 천원) | |||
| 구 분 | 전기말 | ||
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 4,747,341 | (1,581,720) | 3,165,621 |
| 건물 | 1,172,566 | (781,910) | 390,656 |
| 공구기구 | 34,375 | (34,375) | - |
| 차량운반구 | 1,076,490 | (372,103) | 704,387 |
| 비품 | 34,491 | (14,946) | 19,545 |
| 합계 | 7,065,263 | (2,785,054) | 4,280,209 |
15-2. 당분기와 전분기 중 리스계약이 손익에 미친 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 토지 | 1,604,302 | 423,201 |
| 건물 | 366,067 | 514,977 |
| 차량운반구 | 200,604 | 163,118 |
| 비품 | 5,174 | 5,174 |
| 소계 | 2,176,147 | 1,106,470 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 175,086 | 183,319 |
| 합계 | 2,351,233 | 1,289,789 |
15-3. 당분기와 전분기 중 리스계약으로 인해 유출된 총 현금유출액은 각각 3,494,314천원 및 1,710,718천원입니다.
15-4. 당분기말과 전기말 현재 리스부채(할인전 금액) 만기구조는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구분 | 당분기말 | |||
| 1년 이내 | 1년~5년 | 5년 초과 | 합계 | |
| 리스부채 | 4,057,552 | 8,451,356 | 3,646,881 | 16,155,789 |
| (단위 : 천원) | ||||
| 구분 | 전기말 | |||
| 1년 이내 | 1년~5년 | 5년 초과 | 합계 | |
| 리스부채 | 1,385,749 | 2,103,443 | 1,849,348 | 5,338,540 |
16. 투자부동산
16-1. 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 1,605,954 | - | 1,605,954 | 1,605,954 | - | 1,605,954 |
| 건물 | 1,742,945 | (145,872) | 1,597,073 | 1,742,945 | (113,192) | 1,629,753 |
| 합계 | 3,348,899 | (145,872) | 3,203,027 | 3,348,899 | (113,192) | 3,235,707 |
16-2. 당분기와 전분기 중 투자부동산 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
| 구 분 | 당분기 | ||
| 기초 | 감가상각비 | 분기말 | |
| 토지 | 1,605,954 | - | 1,605,954 |
| 건물 | 1,629,753 | (32,680) | 1,597,073 |
| 합계 | 3,235,707 | (32,680) | 3,203,027 |
| (단위 : 천원) | |||
| 구 분 | 전분기 | ||
| 기초 | 감가상각비 | 분기말 | |
| 토지 | 1,518,114 | - | 1,518,114 |
| 건물 | 1,435,111 | (28,702) | 1,406,409 |
| 합계 | 2,953,225 | (28,702) | 2,924,523 |
16-3. 당분기말 현재 투자부동산은 차입금과 관련하여 금융기관에게 담보로 제공되어 있습니다.
17. 기타지급채무당분기말과 전기말 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 미지급금 | 3,986,356 | - | 3,472,849 | - |
| 미지급비용 | 1,703,378 | - | 1,724,445 | - |
| 예수보증금 | 2,194,000 | 1,056,000 | 2,090,000 | 605,700 |
| 합계 | 7,883,734 | 1,056,000 | 7,287,294 | 605,700 |
18. 차입금
18-1. 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
| 구 분 | 금액 | ||
| 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동부채 | 단기차입금 | 11,233,782 | 11,964,009 |
| 유동성장기차입금 | 3,307,711 | 2,873,678 | |
| 소계 | 14,541,493 | 14,837,687 | |
| 비유동부채 | 장기차입금 | 3,779,010 | 3,254,197 |
| 합계 | 18,320,503 | 18,091,884 |
18-2. 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 차입처 | 종류 | 만기일 | 당분기말 현재이자율(%) | 금 액 | |
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 산업은행 외 | 운전자금 | 2023.09.13 | 4.60 ~ 13.61 | 7,692,617 | 8,108,826 |
| 신한은행 외 | 구매자금 | 2022.12.05 | 6.36 ~ 13.00 | 2,767,213 | 2,866,701 |
| 신한은행 | USANCE | 2022.10.30 | 3.54 | 523,459 | 918,302 |
| 하나은행 | 매출채권할인 | 2022.10.31 | 4.74~4.84 | 250,492 | 70,180 |
| 합계 | 11,233,782 | 11,964,009 |
18-3. 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 차입처 | 종류 | 만기일 | 당분기말 현재이자율(%) | 금 액 | |
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 비엔케이캐피탈 | 시설자금 | 2025.04.25 | 11.90 | 39,934 | - |
| 하나캐피탈 | 시설자금 | 2023.08.05 | 4.50 | 16,831 | 30,095 |
| 중소기업진흥공단 | 운전자금 | 2023.06.13 | 1.60 | 24,930 | 49,860 |
| BMW파이낸셜서비스코리아 | 차량리스금융 | 2023.01.25 | 6.64 | 5,027 | 15,920 |
| 신용협동조합(청운) | 운영자금 | 2023.12.29 | 6.90 | 7,000,000 | 4,640,000 |
| 신용협동조합(구미) | 운영자금 | 2023.09.27 | 5.70 | - | 1,392,000 |
| 소계 | 7,086,721 | 6,127,875 | |||
| 1년이내 상환예정분(유동성장기차입금) | (3,307,711) | (2,873,678) | |||
| 장기차입금 | 3,779,010 | 3,254,197 |
19. 사채
19-1. 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
| 구분 | 금액 | ||
| 당기말 | 전기말 | ||
| 유동부채 | 전환사채 | 13,661,820 | 21,519,425 |
19-2. 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 표면이자율(%) | 금 액 | |
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채(주1) | 2020.12.22 | 2023.12.22 | 1.00 | 1,600,000 | |
| 제6회 무기명식 무보증 사모 전환사채(주1) | 2021.02.26 | 2024.02.26 | 1.00 | - | 10,000,000 |
| 제7회 무기명식 무보증 사모 전환사채(주1) | 2021.02.26 | 2024.02.26 | 1.00 | 300,000 | 600,000 |
| 제8회 무기명식 무보증 사모 전환사채(주1) | 2021.05.31 | 2024.05.31 | 4.00 | - | 5,000,000 |
| 제9회 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 2021.06.09 | 2024.06.09 | 1.00 | 3,800,000 | 3,800,000 |
| 제10회 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 2021.11.04 | 2024.11.04 | 4.50 | 3,700,000 | 3,700,000 |
| 제11회 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채 | 2021.11.30 | 2024.11.29 | 4.50 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 제12회 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 2022.04.20 | 2025.04.20 | 4.50 | 5,100,000 | - |
| 전환권조정 | (4,238,180) | (8,180,575) | |||
| 전환사채 장부금액 | 13,661,820 | 21,519,425 |
(주1) 당분기 중 16,900,000천원이 전환청구되었으며, 신규로 보통주식 13,165,599주가 발행되었습니다.
20. 파생상품부채 당분기말과 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
| 구분 | 금액 | ||
| 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동부채 | 전환사채 조기상환청구권 | 4,045,176 | 6,748,661 |
21. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 금액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 선수금 | 953,399 | 200,053 |
| 예수금 | 232,444 | 191,865 |
| 부가세예수금 | 831,585 | 657,191 |
| 합계 | 2,017,428 | 1,049,109 |
22. 순확정급여부채
22-1. 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구분 | 금액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 확정급여채무의 현재가치 | 4,312,664 | 4,500,130 |
| 사외적립자산의 공정가치 (주1) | (2,439,574) | (2,642,588) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 1,873,090 | 1,857,542 |
(주1) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 12,874천원(전기말: 12,874천원)이 포함된 금액입니다.
22-2. 당분기와 전분기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 금 액 | |
| 당분기 | 전분기 | |
| 기초금액 | 1,857,542 | 1,694,394 |
| 당기손익으로 인식하는 총비용 | 456,778 | 418,774 |
| 순확정급여부채의 재측정요소(법인세비용차감전) | (404,910) | (114,297) |
| 지급액 | (36,319) | (95,266) |
| 분기말금액 | 1,873,090 | 1,903,604 |
22-3. 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
| (단위 : %) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 할인율 | 2.71~5.13 | 1.97~2.21 |
| 기대임금상승률 | 2.86~3.10 | 2.30~2.86 |
23. 기타장기종업원급여부채
당분기와 전분기 중 기타장기종업원급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 금 액 | |
| 당분기 | 전분기 | |
| 기초금액 | 167,441 | 173,310 |
| 당기근무원가 | 9,666 | 9,585 |
| 이자비용 | 2,949 | 1,748 |
| 재측정요소 | (24,270) | (31,955) |
| 분기말금액 | 155,786 | 152,688 |
24. 충당부채
24-1. 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 계정과목 | 금액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 복구충당부채 | 113,087 | 111,628 |
24-2. 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | |||
| 기초 | 증감 | 상각 | 분기말 | |
| 복구충당부채 | 111,628 | - | 1,458 | 113,087 |
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 전분기 | |||
| 기초 | 증감 | 상각 | 분기말 | |
| 복구충당부채 | 122,760 | - | 1,769 | 124,529 |
25. 자본금 및 주식발행초과금25-1. 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 금액 또는 주식수 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 발행할 주식의 총수 | 300,000,000주 | 300,000,000주 |
| 발행한 주식의 총수 | 79,380,779주 | 65,408,729주 |
| 1주의 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 납입자본금 | 39,690,389,500원 | 32,704,364,500원 |
25-2. 당분기와 전분기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니 다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 일 자 | 내역 | 당분기 | ||
| 발행주식수(주) | 자본금 | 주식발행초과금 | ||
| 2022.01.01 | 기초 | 65,408,729 | 32,704,365 | 36,877,815 |
| 2022.02.08 | 제5회 전환사채 전환청구 | 991,500 | 495,750 | 1,063,844 |
| 2022.02.09 | 제5회 전환사채 전환청구 | 141,643 | 70,822 | 153,327 |
| 2022.03.03 | 제6회 전환사채 전환청구 | 1,450,326 | 725,163 | 1,372,932 |
| 2022.03.04 | 제7회 전환사채 전환청구 | 217,548 | 108,774 | 213,450 |
| 2022.03.12 | 제6회 전환사채 전환청구 | 1,450,324 | 725,162 | 1,392,593 |
| 2022.06.11 | 제6회 전환사채 전환청구 | 4,882,000 | 2,441,000 | 3,957,650 |
| 2022.06.12 | 유상증자 | 806,451 | 403,226 | 592,510 |
| 2022.06.30 | 제8회 전환사채 전환청구 | 4,032,258 | 2,016,129 | 3,350,686 |
| 2022.09.30 | 분기말 | 79,380,779 | 39,690,390 | 48,974,808 |
| (단위 : 천원) | ||||
| 일 자 | 내역 | 전분기 | ||
| 발행주식수(주) | 자본금 | 주식발행초과금 | ||
| 2021.01.01 | 기초 | 49,376,445 | 24,688,223 | 24,126,778 |
| 2021.03.03 | 제2회 전환사채 전환청구 | 663,349 | 331,675 | 897,529 |
| 2021.03.04 | 제2회 전환사채 전환청구 | 276,395 | 138,198 | 386,941 |
| 2021.03.04 | 유상증자 | 518,672 | 259,336 | 738,292 |
| 2021.03.26 | 제2회 전환사채 전환청구 | 719,025 | 359,513 | 1,020,359 |
| 2021.03.31 | 제2회 전환사채 전환청구 | 110,619 | 55,310 | 154,619 |
| 2021.04.12 | 제2회 전환사채 전환청구 | 1,548,672 | 774,336 | 2,193,692 |
| 2021.04.15 | 제2회 전환사채 전환청구 | 497,787 | 248,894 | 699,449 |
| 2021.04.29 | 제2회 전환사채 전환청구 | 55,309 | 27,655 | 75,526 |
| 2021.06.14 | 제3회 전환사채 전환청구 | 7,007,298 | 3,503,649 | 1,780,462 |
| 2021.06.15 | 제3회 전환사채 전환청구 | 291,970 | 145,985 | 50,806 |
| 2021.09.30 | 분기말 | 61,065,541 | 30,532,771 | 32,124,452 |
26. 기타자본구성요소
당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구분 | 금액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 재평가적립금(주1) | 8,040,761 | 8,040,761 |
| 기타자본잉여금 | 492,732 | 492,733 |
| 자기주식처분이익 | 979,872 | 979,872 |
| 연결자본조정 | (968,274) | (905,243) |
| 전환권대가 | 1,503,432 | 2,764,958 |
| 주식선택권 | 951,048 | - |
| 합계 | 10,999,571 | 11,373,081 |
(주1) 연결실체는 2000년 12월 31일을 재평가 기준일로 하여 일부 유형자산에 대해 자산재평가법에 의한 자산재평가를 실시하고 8,040,761천원의 재평가적립금을 계상하고 있습니다. 동 재평가적립금은 자산재평가법에 따라 자본전입 또는 결손금보전 이외의 목적으로는 사용할 수 없습니다.
27. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 법인세효과 차감전 | 법인세효과 | 법인세효과 차감후 | 법인세효과 차감전 | 법인세효과 | 법인세효과 차감후 | |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 | (5,740,272) | - | (5,740,272) | (3,798,439) | - | (3,798,439) |
| 지분법자본변동 | 1,061,510 | - | 1,061,510 | 812,305 | - | 812,305 |
| 합계 | (4,678,762) | - | (4,678,762) | (2,986,134) | - | (2,986,134) |
28. 주식기준보상
28-1. 연결실체는 임직원에게 당사의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권을 부여하였으며, 당분기말 현재 부여된 주식선택권의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) | |
| 구분 | 내용 |
| 부여일 | 2022년 03월 31일 |
| 부여주식의 총수 (주1) | 6,727,600 |
| 행사가격 (주1) | 1,456 |
| 행사가능기간 | 2024.03.31~2026.03.30 |
| 행사조건 | 행사일 현재 재직 중 |
| 부여된 선택권의 공정가치 | 567.79 |
(주1) 주식매수선택권 부여일 이후에 발생한 다음의 변동사항을 반영하여 조정된 행사가격과 부여수량으로 작성하였습니다. (22.04.20 전환사채 발행, 22.06.10 유상증자)28-2. 연결실체는 부여된 주식선택권에 대하여 공정가액접근법을 적용하여 주식보상비율을 산정하였으며, 주식선택권의 공정가치는 이항모형에 따라 산정한 것입니 다. 보상원가 산정에 사용된 제반 가정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, %) | |
| 구분 | 내용 |
| 권리부여일의 전일 종가 | 1,370 |
| 무위험이자율 | 2.79 |
| 예상주가변동성 | 52.49 |
| 기대행사기간 | 4년 |
| 기대배당금의 현재가치 | - |
28-3. 당분기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | |
| 구 분 | 당분기 |
| 기초 | - |
| 부여 | 6,700,000 |
| 상실 | - |
| 행사 | - |
| 조정 (주1) | 27,600 |
| 기말 | 6,727,600 |
(주1) 주식매수선택권 부여일 이후에 발생한 다음의 변동사항을 반영하여 행사가격과 부여수량이 조정되었습니다. (22.04.20 전환사채 발행, 22.06.10 유상증자)
28-4. 연결실체는 주식선택권과 관련하여 당분기 중 951,048천원을 주식기준보상비용으로 인식하였습니다.
29. 결손금
당분기말과 전기말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 금액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금 (주1) | 351,900 | 351,900 |
| 임의적립금 | ||
| 재무구조개선적립금 (주2) | 45,000 | 45,000 |
| 기타임의적립금 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 미처리결손금 | (54,938,016) | (49,134,462) |
| 합 계 | (52,541,116) | (46,737,562) |
(주1) 연결실체는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.(주2) 연결실체는 재무구조개선적립금을 잉여금처분시 별도 적립하고 있으며, 동 적립금은 이후 배당 등의 재원으로 사용할 수 있습니다.
30. 영업부문 정보경영진은 마스크사업 부문이 기업회계기준서 제1108호에서 요구되는 양적 기준에 미달하나 향후 성장잠재력이 높고 수익에 중대한 영향력을 미칠 것으로 기대하고 있으며, 이사회가 모니터링 하고 있는 정보를 보고부문에 포함했습니다.연결실체의 기업회계기준서 제1108호(영업부문)에 따른 부문별 정보는 다음과 같습니다.
30-1. 당분기와 전분기 중 부문 영업손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구 분 | 당분기 | |||||
| 물류 | 마스크 | 의류 | 신문 | 부동산 | 합계 | |
| 총부문수익 | 43,691,549 | 449,401 | 32,169,051 | 454,913 | 4,500 | 76,769,414 |
| 부문영업손익 | (4,751,150) | (1,454,412) | 529,144 | (380,987) | (111,372) | (6,168,777) |
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구 분 | 전분기 | |||||
| 물류 | 마스크 | 의류 | 신문 | 부동산 | 합계 | |
| 총부문수익 | 38,516,962 | 935,371 | 27,445,400 | 506,706 | 347,639 | 67,752,079 |
| 부문영업손익 | (4,451,121) | (1,841,202) | (95,637) | (294,285) | 138,619 | (6,543,628) |
한편, 영업부문별 자산과 부채는 이사회에 정기적으로 제공되지 않아 포함하지 아니하였습니다.
30-2. 당분기와 전분기 중 매출액은 전액 대한민국에 귀속되며, 당분기와 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.
31. 매출액과 매출원가31-1. 당분기와 전분기 중 매출액의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3/4분기 | 분기누적 | 3/4분기 | 분기누적 | |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 : | ||||
| 용역의 제공 (주1) | ||||
| 운송매출 | 14,895,513 | 41,622,128 | 12,339,524 | 36,364,879 |
| 하역매출 | 720,923 | 2,069,422 | 872,537 | 2,152,083 |
| 소계 | 15,616,436 | 43,691,549 | 13,212,062 | 38,516,962 |
| 재화의 판매 | ||||
| 의류매출 | 9,095,530 | 32,169,051 | 9,057,028 | 27,445,400 |
| 상품매출 | - | 400 | 38,442 | 88,322 |
| 제품매출 | 158,205 | 903,913 | (80,609) | 1,701,395 |
| 기타매출 | 1,500 | 4,500 | - | - |
| 소계 | 9,255,235 | 33,077,864 | 9,014,861 | 29,235,117 |
| 합계 | 24,871,671 | 76,769,414 | 22,226,923 | 67,752,079 |
(주1) 연결실체는 컨테이너 및 화물의 출발시점부터 도착시점까지의 운송 관련 제반업무를 제공하는 운송 및 하역사업 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 하나의 수행의무로 식별하고 있습니다. 연결실체는 국내에 소재하고 있으며, 고객에게 효익을 제공하고 있는 기간에 걸쳐 수익을 인식하고 있습니다.
31-2. 당분기와 전분기 중 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3/4분기 | 분기누적 | 3/4분기 | 분기누적 | |
| 용역매출원가 | 15,525,456 | 41,165,720 | 12,239,598 | 36,104,362 |
| 운송매출원가 | 14,811,271 | 39,086,210 | 11,406,861 | 34,018,386 |
| 하역매출원가 | 714,184 | 2,079,510 | 832,737 | 2,085,976 |
| 의류매출원가 | 3,403,978 | 11,400,723 | 3,022,263 | 9,796,837 |
| 상품매출원가 | - | 320 | 56,487 | 102,915 |
| 제품매출원가 | 573,246 | 2,156,137 | 283,590 | 3,190,521 |
| 합계 | 19,502,681 | 54,722,901 | 15,601,938 | 49,194,635 |
32. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3/4분기 | 분기누적 | 3/4분기 | 분기누적 | |
| 급여 | 1,879,242 | 5,230,726 | 1,334,585 | 4,055,490 |
| 퇴직급여 | 157,819 | 452,813 | 144,655 | 417,466 |
| 용역비 | 60,929 | 183,130 | 83,060 | 195,349 |
| 복리후생비 | 262,482 | 741,430 | 242,777 | 689,321 |
| 여비교통비 | 66,020 | 187,220 | 51,997 | 154,902 |
| 통신비 | 42,287 | 128,032 | 45,215 | 137,494 |
| 수도광열비 | 16,373 | 45,167 | 34,441 | 76,641 |
| 전력비 | 2,445 | 5,930 | - | - |
| 세금과공과 | 73,417 | 196,464 | 77,934 | 336,187 |
| 임차료 | 90,438 | 167,247 | 46,416 | 135,049 |
| 감가상각비(주1) | (289,173) | 1,069,691 | 387,417 | 1,098,160 |
| 무형자산상각비 | 5,250 | 15,750 | - | - |
| 운반비 | 341,708 | 1,105,061 | 1,062,442 | 1,062,442 |
| 수선비 | 38,394 | 68,373 | 36,626 | 73,886 |
| 보험료 | 73,738 | 231,094 | 72,825 | 225,208 |
| 접대비 | 140,005 | 409,561 | 119,956 | 279,337 |
| 소모품비 | 30,243 | 65,706 | 117,873 | 239,592 |
| 도서인쇄비 | 3,533 | 11,498 | 7,467 | 14,390 |
| 지급수수료 | 4,890,507 | 16,981,670 | 4,155,892 | 14,803,852 |
| 차량유지비 | 82,105 | 239,991 | 56,530 | 162,423 |
| 교육훈련비 | 3,757 | 17,211 | 5,009 | 7,184 |
| 대손상각비 | 1,244 | (16,116) | 268,065 | 247,566 |
| 광고선전비 | 180,025 | 611,552 | 314,907 | 612,779 |
| 신문발송비 | 15,260 | 47,111 | 16,041 | 47,910 |
| 잡비 | 6,157 | 18,979 | 10,233 | 28,445 |
| 합계 | 8,174,204 | 28,215,290 | 8,692,362 | 25,101,072 |
(주1) 투자부동산상각비 및 사용권자산상각비 금액이 포함되어 있습니다.
33. 기타수익과 기타비용
당분기와 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3/4분기 | 분기누적 | 3/4분기 | 분기누적 | |
| 기타수익 : | ||||
| 배당금수익 | - | 181,042 | - | 72,612 |
| 외환차익 | 6,411 | 25,741 | 2,194 | 14,532 |
| 외화환산이익 | 3,736 | 10,224 | (2,721) | 3,072 |
| 유형자산처분이익 | - | 33,204 | 6,994 | 98,476 |
| 사용권자산처분이익 | - | 2,285 | - | 2,968 |
| 대손충당금환입 | - | - | (28,821) | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익 | - | 1,911,514 | - | - |
| 파생상품평가이익 | - | 524,095 | - | 211,327 |
| 금융보증수익 | - | - | - | 6,994 |
| 지분법이익 | - | 766,579 | - | - |
| 잡이익 | 19,246 | 50,670 | 8,096 | 40,168 |
| 합계 | 29,393 | 3,505,354 | (14,258) | 450,149 |
| 기타비용 : | ||||
| 외환차손 | 38,162 | 68,611 | 12,527 | 44,672 |
| 외화환산손실 | 11,074 | 27,073 | 10,060 | 10,573 |
| 유형자산처분손실 | - | - | - | 61,893 |
| 기부금 | 1,009 | 5,079 | 54,588 | 140,904 |
| 파생상품평가손실 | - | 166,219 | - | 370,858 |
| 기타의대손상각비 | 146,000 | 490,000 | 337,000 | 1,030,889 |
| 금융보증비용 | - | - | 50,000 | 445,320 |
| 지분법손실 | - | - | 6,997 | 189,955 |
| 잡손실 | 147,984 | 348,148 | 36,280 | 123,990 |
| 합계 | 344,229 | 1,105,129 | 507,452 | 2,419,055 |
34. 금융수익과 금융비용당분기와 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3/4분기 | 분기누적 | 3/4분기 | 분기누적 | |
| 금융수익 : | ||||
| 이자수익 | 332,853 | 836,613 | 265,575 | 640,541 |
| 금융비용 : | ||||
| 이자비용 | 906,726 | 3,232,314 | 1,040,878 | 2,978,285 |
| 금융수수료 | 197,474 | 223,800 | - | - |
| 합계 | 1,104,200 | 3,456,114 | 1,040,878 | 2,978,285 |
35. 법인세비용(수익)
법인세비용(수익)은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.
36. 주당손익
기본주당이익(손실)은 지배기업 소유주지분에 대한 연결분기순이익(손실)을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였으며, 그 계산내용은 다음과 같습니다. 한편, 당분기와 전분기 중 희석성 잠재적보통주로는 전환사채 등이 있으나 희석효과가 없어 희석주당이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 동일합니다.
| (단위 : 주, 원) | ||||
| 구 분 | 금액 및 주식수 | |||
| 당분기 | 전분기 | |||
| 3/4분기 | 분기누적 | 3/4분기 | 전기누적 | |
| 지배기업 소유주지분 보통주 분기순이익(손실) | (3,487,093,936) | (6,209,601,943) | (3,312,031,176) | (10,817,384,268) |
| 가중평균유통보통주식수 (주1) | 79,380,779 | 72,460,870 | 61,065,541 | 55,264,168 |
| 기본주당이익(손실) | (44) | (86) | (54) | (196) |
(주1) 가중평균유통보통주식수의 계산
| (단위 : 주) | |||
| 구 분 | 가중평균유통보통주식수 | ||
| 유통보통주식적수 | 해당일수(일) | 가중평균유통보통주식수 | |
| 당 3/4분기 | 7,303,031,668 | 92 | 79,380,779 |
| 당분기 | 19,781,817,546 | 273 | 72,460,870 |
| 전 3/4분기 | 5,618,029,772 | 92 | 61,065,541 |
| 전분기 | 15,087,117,859 | 273 | 55,264,168 |
37. 특수관계자와의 거래
37-1. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 특수관계자명 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 관계기업 | 동성실업(주)한국엠씨씨로지스틱스(주)연태중한윤도유한공사(주)벅시(주)씨앤비인터내셔날 | 동성실업(주)한국엠씨씨로지스틱스(주)연태중한윤도유한공사(주)벅시(주)씨앤비인터내셔날 |
| 기타의 특수관계자 | 엔티로지스틱스(주) 등 | 엔티로지스틱스(주) 등 |
37-2. 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 매출 등의 거래금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 특수관계구분 | 회사명 | 거래내역 | 금액 | |
| 당분기 | 전분기 | |||
| 관계기업 | 동성실업(주) | 이자수익 | 401,256 | 355,734 |
| 한국엠씨씨로지스틱스(주) | 운송매출액 | 32,561 | 14,685 | |
| 기타의 특수관계자 | 엔티로지스틱스(주) | 이자수익 | 21,525 | - |
| (주)씨앤비인터내셔날 | 상품매출액 | - | 4,469,180 | |
| 주요 경영진 | 이자수익 | 83,804 | 1,474 | |
| 합계 | 539,146 | 4,841,073 |
37-3. 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 매입 등의 거래금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 특수관계구분 | 회사명 | 거래내역 | 금액 | |
| 당분기 | 전분기 | |||
| 관계기업 | 동성실업(주) | 하역원가 및 운송원가 | 162,000 | 162,000 |
| 한국엠씨씨로지스틱스(주) | 하역원가 및 운송원가 | 27,280 | 38,410 | |
| (주)벅시 | 광고선전비 | 16,886 | 28,026 | |
| 기타의 특수관계자 | 엔티로지스틱스(주) | 운반비 | 917,266 | - |
| (주)씨앤비인터내셔날 | 판매수수료 | - | 1,954,064 | |
| 합계 | 1,123,432 | 2,182,500 |
37-4. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구분 | 회사명 | 거래내역 | 금액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |||
| 특수관계자와의 채권 | ||||
| 관계기업 | 동성실업(주) | 매출채권(주1) | 176,523 | 176,523 |
| 기타수취채권(주1) | 11,620,000 | 11,620,000 | ||
| 선급금(주1) | 237,000 | 307,000 | ||
| 한국엠씨씨로지스틱스(주) | 매출채권 | 220 | - | |
| (주)벅시 | 기타수취채권(주1) | 2,213,000 | 1,960,000 | |
| (주)씨앤비인터내셔날 | 매출채권 | 4,283,953 | 4,283,953 | |
| 미수금 | 580,088 | - | ||
| 기타의 특수관계자 | 엔티로지스틱스(주) | 기타수취채권 | 400,000 | 1,000,000 |
| 미수수익 | 28,709 | 7,184 | ||
| 주요 경영진 | 기타수취채권 | 4,356,200 | 1,491,000 | |
| 미수수익 | 96,785 | 12,981 | ||
| 채권합계 | 23,992,477 | 20,858,641 | ||
| 특수관계자와의 채무 | ||||
| 관계기업 | 한국엠씨씨로지스틱스(주) | 매입채무 | 4,158 | 3,823 |
| 기타의 특수관계자 | 엔티로지스틱스(주) | 미지급금 | 106,034 | 137,156 |
| 주요 경영진 | 단기차입금 | 5,500 | 76,470 | |
| 채무합계 | 115,692 | 217,449 |
(주1) 당분기말과 전기말 현재 동 매출채권및기타수취채권에 대하여 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다.
37-5. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 채권에 대한 대손충당금 설정내역은 다음과같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
| 특수관계자명 | 구분 | 대손충당금 설정액 | |
| 당분기말 | 전기말 | ||
| (주)벅시 | 기타수취채권 | 2,213,000 | 1,960,000 |
| 동성실업(주) | 매출채권 | 176,523 | 176,523 |
| 기타수취채권 | 11,620,000 | 11,620,000 | |
| 선급금 | 237,000 | 307,000 | |
| 합계 | 14,246,523 | 14,063,523 |
37-6. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금대여거래 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 특수관계자명 | 거래내역 | 당분기 | |||
| 기초 | 대여 | 회수 | 분기말 (주1) | ||
| (주)벅시 | 운영 자금 | 1,960,000 | 263,000 | (10,000) | 2,213,000 |
| 동성실업(주) | 운영 자금 | 11,620,000 | - | - | 11,620,000 |
| 엔티로지스틱스(주) | 운영 자금 | 1,000,000 | - | - | 1,000,000 |
| 주요 경영진 | 기타 자금대여 | 1,491,000 | 4,325,200 | (1,460,000) | 4,356,200 |
| 합계 | 16,071,000 | 4,588,200 | (1,470,000) | 19,189,200 |
(주1) 연결실체는 당분기말 현재 동 특수관계자의 대여금에 대하여 13,833백만원의 대손충당금을 설정하고 있습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 특수관계자명 | 거래내역 | 전분기 | |||
| 기초 | 대여 | 회수 | 분기말 (주1) | ||
| (주)벅시 | 운영 자금 | 1,120,000 | 735,000 | - | 1,855,000 |
| 동성실업(주) | 운영 자금 | 11,620,000 | - | - | 11,620,000 |
| 주요 경영진 | 기타 자금대여 | - | 880,000 | (550,000) | 330,000 |
| 합계 | 12,740,000 | 1,615,000 | (550,000) | 13,805,000 |
(주1) 연결실체는 전분기말 현재 동 특수관계자의 대여금에 대하여 13,475백만원의 대손충당금을 설정하고 있습니다.
37-7. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 차입거래 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 특수관계자명 | 거래내역 | 당분기 | |||
| 기초 | 차입 | 상환 | 분기말 | ||
| 주요 경영진 | 운영 자금 | 76,470 | 5,500 | (76,470) | 5,500 |
| (단위 : 천원) | |||||
| 특수관계자명 | 거래내역 | 전분기 | |||
| 기초 | 차입 | 상환 | 분기말 | ||
| 주요 경영진 | 운영 자금 | 190,000 | 230,000 | (314,000) | 106,000 |
37-8. 지배기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 지배기업의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 사외이사를 포함하였습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 금 액 | |
| 당분기 | 전분기 | |
| 급여 | 861,654 | 979,533 |
| 퇴직급여 | 13,200 | 145,332 |
| 합계 | 874,854 | 1,124,865 |
38. 우발채무 및 약정사항
38-1. 당분기말 현재 금융기관과 체결한 주요 약정의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, USD) | ||||||||||
| 구분 | 약정한도금액 | |||||||||
| 외상매출채권 담보대출 | 운영자금대출 | 부동산담보대출 | 구매자금대출 | USANCE | 수입신용장 | E-BIZ 제휴업체승인 | 시설자금대출 | 기타 | 합계 | |
| 농협은행 | 300,000 | - | - | 330,000 | - | - | - | - | - | 630,000 |
| 하나은행 | 1,150,000 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,150,000 |
| 롯데캐피탈 | - | - | - | - | - | - | - | - | 122,577 | 122,577 |
| 비엔케이캐피탈 | - | - | - | - | - | - | - | 42,980 | 110,172 | 153,152 |
| 오릭스캐피탈코리아 | - | - | - | - | - | - | - | - | 466,174 | 466,174 |
| 산업은행 | - | 700,000 | - | - | - | - | - | - | - | 700,000 |
| 부산은행 | - | - | - | - | - | - | - | - | 120,000 | 120,000 |
| 하나캐피탈 | - | - | - | - | - | - | - | 52,600 | 102,321 | 154,921 |
| 기업은행 | - | 1,000,000 | - | - | - | - | - | - | - | 1,000,000 |
| 신한은행 | - | 200,000 | - | 2,500,000 | - | - | 383,000 | 3,083,000 | ||
| - | - | - | - | USD 1,000,000 | USD 2,000,000 | - | - | - | USD 3,000,000 | |
| 대구은행 | - | 700,000 | - | - | - | - | - | - | - | 700,000 |
| 신용협동조합 | - | - | 9,637,000 | - | - | - | - | - | - | 9,637,000 |
| 중소기업진흥공단 | - | 100,000 | - | - | - | - | - | - | - | 100,000 |
| 우리카드 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100,000 | 100,000 |
| 신한카드 | - | - | - | - | - | - | - | - | 60,000 | 60,000 |
| 합계 | 1,450,000 | 2,700,000 | 9,637,000 | 2,830,000 | - | - | 383,000 | 95,580 | 1,081,244 | 18,176,824 |
| - | - | - | - | USD 1,000,000 | USD 2,000,000 | - | - | - | USD 3,000,000 |
38-2. 당분기말 현재 운송계약 등과 관련하여 견질로 제공한 어음 등의 내역은 다음과 같습니다.
| 당분기말 | |||||
| 상대처 | 제공목적 | 제공일자 | 견질제공내역 | 어음(수표)번호 | 지급처 |
| 삼성코닝(주) | 운송계약 담보 | 1999.03.11 | 약속어음 1매(백지) | 자가06134495 | 부산은행 |
| 서울보증보험(주) | 보험계약 담보 | 2001.12.21 | 당좌수표 2매(백지) | 마가02700058~59 | 부산은행 |
| 미쓰이소꼬(신총)(주) | 운송계약 담보 | 2006.01.18 | 당좌수표 1매(500,000천원) | 마가02863556 | 부산은행 |
38-3. 당분기말 현재 연결실체는 한국엠씨씨로지스틱스(주)의 지분 17.65%를 보유하고 있으며, 동 주식 처분시 피투자회사 이사회의 승인을 득하여야 합니다.38-4. 당분기말 현재 연결실체는 "The Bogner" 제품을 생산, 판매하기 위하여 Willy Bogner BmbH & Co. KGaA 와 "The Bogner" 브랜드에 대한 수입 및 라이센스 생산과 판매 등에 대한 독점계약(계약기간: 2021년 04월 01일 ~ 2024년 03월 31일)을 체결하고 있으며 계약서에 언급되어 있는 로열티를 분기별로 지급하고 있습니다.
39. 담보제공 및 지급보증 내역
39-1. 당분기말 현재 차입금과 관련하여 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 담보제공자산 | 담보제공처 | 담보내용 | 담보설정금액 |
| 차량운반구 | 하나캐피탈 | 차입금 담보 | 56,386 |
| 차량운반구 | BMW 파이낸셜서비스코리아 | 51,400 | |
| 회원권 | (주)디에이테크놀로지 | 600,000 | |
| 재고자산 및 투자부동산 | 신용협동조합(등촌/서대문) | 3,164,400 | |
| 단기금융상품 | 신한은행 | 3,916,000 | |
| 단기금융상품 | 중소기업은행 | 341,000 | |
| 합계 | 8,129,186 |
상기 담보 제공 자산 이외에도, 연결실체는 청운신용협동조합 차입금과 관련하여 금전채권신탁계약을 체결하여 청운신용협동조합을 제1종 수익자로 하여 대출약정금액의 130%를 한도로 매출채권을 담보로 제공하고 있으며, (주)보그인터내셔날 보유 재고자산에 대하여 양도담보 설정 계약을 체결하고 있습니다.
39-2. 당분기말 현재 연결실체는 제11회 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채 50억원 등에 대하여 (주)보그인터내셔날 보통주식 669,000주를 사채 전부 상환 또는 전환청구일까지 담보로 제공하고 있습니다.
39-3. 당분기말 현재 연결실체가 타인을 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 보증 등을 제공 받은 자 | 보증 제공처 | 제공한 보증내용 | 지급보증금액 | 비고 |
| 동성실업(주) | 부산은행 | 지급보증 | 40,800 | 관계기업 |
39-4. 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
| 보증을 제공한 자 | 보증 제공처 | 제공한 보증내용 | 보증한도금액 |
| 주요경영진 | 신한은행 | 지급보증 | 699,562 |
39-5. 당분기말 현재 연결실체는 서울보증보험(주)로부터 철도운임지급보증 등과 관련하여 4,602,012천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
40. 계류 중인 소송사건당분기말 현재 연결실체가 원고 또는 피고로 관할법원에 계류 중인 소송사건의 현황은 다음과 같습니다. 한편, 동 소송은 당분기말 현재 관할 법원에 계류 중에 있어 소송사건의 최종 결과가 분기연결재무제표에 미치는 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다
| (단위 : 천원) | |||
| 구분 | 건수 | 소송가액 | 소송내역 |
| 원고 사건 | 1 | 2,354,509 | 주식양도명령신청 |
| 피고 사건 | 4 | 4,027,355 | 위약벌 외 |
41. 위험관리
41-1. 자본위험 관리연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.
연결실체는 자본관리지표로 부채비율과 순차입금비율을 사용하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 부채비율과 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 금 액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 부채(A) | 71,983,425 | 70,471,633 |
| 자본(B) | 42,982,645 | 31,843,319 |
| 현금및현금성자산 등(C) | 8,372,204 | 10,629,432 |
| 차입금(D) | 31,982,324 | 39,611,308 |
| 부채비율(A/B) | 167.47% | 221.31% |
| 순차입금비율(D-C)/B | 54.93% | 91.01% |
41-2. 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여운영하고 있으며, 연결실체의 재무그룹에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 내부감사는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험관리 전략은 전기와 동일합니다.
가. 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
① 환위험관리연결실체는 현금및현금성자산 및 매출 및 매입 등과 관련하여 주로 USD, EUR 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다.
② 이자율위험관리연결실체는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립, 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.
③ 가격위험관리연결실체는 당기손익-공정가치 측정 금융자산과 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있으며, 당분기말과 전기말 현재 가격위험에 노출되어 있는 자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 금 액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 11,463,465 | 3,751,951 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,154,489 | 3,109,778 |
| 합계 | 12,617,953 | 6,861,729 |
나. 유동성위험관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
다. 신용위험관리연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다.연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
42. 보고기간 후 사건
보고기간 후 당사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
| 구분 | 발행일 | 발행금액 | 전환가액 |
| 제13회 전환사채 | 2022년 10월 14일 | 6,500,000,000 | 927 |
43. 계속기업 가정에 대한 중요한 불확실성
연결실체의 분기연결재무제표는 연결실체가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었습니다. 따라서 자산과 부채를 정상적인 영업활동 과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환할 수 있다는 가정 하에 회계처리되었습니다. 그러나 전반적인 경기침체 등에 의한 영업성과 부진으로 인하여 당분기 중 연결분기순손실이 6,347백만원 발생하였으며, 당분기말 현재 계속 발생된 손실로 인하여 누적된 결손금은 52,541백만원입니다. 이러한 상황은 계속기업으로서 그 존속능력에 유의적 의문을 제기하고 있습니다.
상기 계속기업으로서의 존속문제에 대하여 연결실체는 단기차입금 및 유동성장기부채의 만기연장과 사업 구조조정, 인원감축 및 추가 자금조달 등을 통한 재무구조의 개선 등을 포함한 경영개선계획을 추진 중에 있습니다.
연결실체의 분기연결재무제표 작성의 전제가 된 계속기업가정의 타당성에 대해 유의적 의문이 제기되는 상황 하에서는 차입금 만기연장계획과 흑자전환 달성을 위한 경영개선계획 및 추가 자금조달의 성패에 따라 계속기업가정의 타당성이 좌우되는 중요한 불확실성이 존재하고 있습니다. 만일 이러한 계획에 차질이 있어서 연결실체가 계속기업으로서 존속하기 어려운 경우에는 연결실체의 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이와 같은 불확실성의 최종결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 분기연결재무제표에 반영되어 있지 않습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 69 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 68 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 69 기 3분기말 | 제 68 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 18,074,709,279 | 25,778,269,607 |
| (1)현금및현금성자산 | 4,326,051,493 | 6,132,340,827 |
| (2)기타금융자산 | 60,000,000 | 60,000,000 |
| (3)매출채권 | 6,257,772,986 | 6,015,155,904 |
| (4)기타수취채권 | 6,381,618,120 | 12,297,125,423 |
| (5)재고자산 | 292,772,827 | 725,117,873 |
| (6)기타유동자산 | 529,334,163 | 277,134,340 |
| (7)당기법인세자산 | 227,159,690 | 271,395,240 |
| Ⅱ.비유동자산 | 75,678,313,881 | 54,886,407,722 |
| (1)기타금융자산 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| (2)당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 11,463,464,600 | 3,751,950,945 |
| (3)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,154,488,772 | 3,109,777,590 |
| (4)기타수취채권 | 4,904,413,191 | 1,151,162,371 |
| (5)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 | 27,667,508,067 | 21,667,494,067 |
| (6)유형자산 | 11,912,515,104 | 13,870,769,819 |
| (7)무형자산 | 4,036,462,619 | 4,437,899,707 |
| (8)사용권자산 | 11,628,246,695 | 3,957,436,176 |
| (9)투자부동산 | 2,909,214,833 | 2,937,917,047 |
| 자산총계 | 93,753,023,160 | 80,664,677,329 |
| 부채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 33,910,412,957 | 40,114,243,051 |
| (1)매입채무 | 8,125,096,128 | 6,344,006,711 |
| (2)기타지급채무 | 2,647,585,516 | 2,755,761,022 |
| (3)단기차입금 | 647,491,868 | 1,130,180,000 |
| (4)유동성장기차입금 | 29,734,305 | 17,785,800 |
| (5)유동리스부채 | 3,532,486,868 | 1,114,321,082 |
| (6)유동성사채 | 13,661,820,263 | 21,519,424,702 |
| (7)유동파생상품부채 | 4,045,175,809 | 6,748,661,055 |
| (8)금융보증부채 | 28,382,465 | 62,115,618 |
| (9)기타유동부채 | 1,192,639,735 | 421,987,061 |
| Ⅱ.비유동부채 | 14,712,983,019 | 6,309,327,067 |
| (1)장기차입금 | 27,030,138 | 12,309,000 |
| (2)기타지급채무 | 1,555,700,000 | 1,102,700,000 |
| (3)비유동리스부채 | 11,219,350,390 | 3,255,240,252 |
| (4)순확정급여부채 | 1,709,530,156 | 1,727,508,152 |
| (5)기타장기종업원급여부채 | 155,785,774 | 167,441,220 |
| (6)충당부채 | 45,586,561 | 44,128,443 |
| 부채총계 | 48,623,395,976 | 46,423,570,118 |
| 자본 | ||
| Ⅰ.자본금 | 39,690,389,500 | 32,704,364,500 |
| Ⅱ.주식발행초과금 | 48,974,807,872 | 36,877,815,344 |
| Ⅲ.기타자본구성요소 | 10,963,831,797 | 11,274,310,091 |
| Ⅳ.기타포괄손익누계액 | (5,740,271,511) | (3,798,438,570) |
| Ⅴ.이익잉여금(결손금) | (48,759,130,474) | (42,816,944,154) |
| 자본총계 | 45,129,627,184 | 34,241,107,211 |
| 자본과부채총계 | 93,753,023,160 | 80,664,677,329 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 69 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 68 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 69 기 3분기 | 제 68 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ.수익(매출액) | 15,621,493,302 | 44,148,432,189 | 12,675,393,963 | 39,440,280,815 |
| Ⅱ.매출원가 | 16,017,742,403 | 43,040,608,688 | 12,170,034,377 | 38,824,655,529 |
| Ⅲ.매출총이익 | (396,249,101) | 1,107,823,501 | 505,359,586 | 615,625,286 |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 1,975,960,012 | 7,296,559,240 | 2,495,700,043 | 6,736,310,550 |
| Ⅴ.영업이익(손실) | (2,372,209,113) | (6,188,735,739) | (1,990,340,457) | (6,120,685,264) |
| Ⅵ.기타수익 | 55,081,949 | 2,812,690,274 | 3,170,577 | 470,618,465 |
| Ⅶ.기타비용 | 364,475,938 | 1,294,706,193 | 422,530,846 | 1,683,667,110 |
| Ⅷ.금융수익 | 326,249,722 | 852,502,736 | 372,688,879 | 917,916,697 |
| Ⅸ.금융비용 | 708,236,185 | 2,529,985,965 | 857,878,056 | 2,492,524,016 |
| Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) | (3,063,589,565) | (6,348,234,887) | (2,894,889,903) | (8,908,341,228) |
| XI.법인세비용 | 14,845,299 | 163,298,009 | ||
| XⅡ.당기순이익(손실) | (3,063,589,565) | (6,348,234,887) | (2,909,735,202) | (9,071,639,237) |
| XⅢ.기타포괄손익 | (326,567,693) | (1,535,784,374) | 91,727,146 | 119,877,525 |
| (1)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 | (326,567,693) | (1,535,784,374) | 91,727,146 | 119,877,525 |
| 1.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (337,177,571) | (1,940,694,608) | 1,388,050 | 5,580,400 |
| 2.순확정급여부채의 재측정요소 | 10,609,878 | 404,910,234 | 90,339,096 | 114,297,125 |
| XIV.총포괄손익 | (3,390,157,258) | (7,884,019,261) | (2,818,008,056) | (8,951,761,712) |
| XV.주당이익 | ||||
| (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (39) | (88) | (48) | (164) |
| (2)희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (39) | (88) | (48) | (164) |
| 자본변동표 |
| 제 69 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 68 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 24,688,222,500 | 24,126,777,925 | 10,454,362,805 | (398,813,761) | (27,668,269,641) | 31,202,279,828 | |
| Ⅱ.총포괄손익 | (1)당기순이익(손실) | (9,071,639,237) | (9,071,639,237) | ||||
| (2)순확정급여부채의 재측정요소 | 114,297,125 | 114,297,125 | |||||
| (3)기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | 5,580,400 | 5,580,400 | |||||
| (4)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분후 평가손익 이익잉여금 대체 | |||||||
| Ⅲ.소유주와의 거래 | (1)유상증자 | 259,336,000 | 738,292,417 | 997,628,417 | |||
| (2)전환사채의 전환 등 | 5,585,212,000 | 7,259,382,049 | 1,013,552,511 | 13,858,146,560 | |||
| (3)주식기준보상비용 | |||||||
| 2021.09.30 (Ⅳ.기말자본) | 30,532,770,500 | 32,124,452,391 | 11,467,915,316 | (393,233,361) | (36,625,611,753) | 37,106,293,093 | |
| 2022.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 32,704,364,500 | 36,877,815,344 | 11,274,310,091 | (3,798,438,570) | (42,816,944,154) | 34,241,107,211 | |
| Ⅱ.총포괄손익 | (1)당기순이익(손실) | (6,348,234,887) | (6,348,234,887) | ||||
| (2)순확정급여부채의 재측정요소 | 404,910,234 | 404,910,234 | |||||
| (3)기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | (1,940,694,608) | (1,940,694,608) | |||||
| (4)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분후 평가손익 이익잉여금 대체 | (1,138,333) | 1,138,333 | |||||
| Ⅲ.소유주와의 거래 | (1)유상증자 | 403,225,500 | 592,510,460 | 995,735,960 | |||
| (2)전환사채의 전환 등 | 6,582,799,500 | 11,504,482,068 | (1,261,526,544) | 16,825,755,024 | |||
| (3)주식기준보상비용 | 951,048,250 | 951,048,250 | |||||
| 2022.09.30 (Ⅳ.기말자본) | 39,690,389,500 | 48,974,807,872 | 10,963,831,797 | (5,740,271,511) | (48,759,130,474) | 45,129,627,184 |
| 현금흐름표 |
| 제 69 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 68 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 69 기 3분기 | 제 68 기 3분기 | |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동현금흐름 | 1,175,966,081 | 2,323,971,179 |
| (1)영업으로부터 창출된 현금흐름 | 558,582,876 | 2,232,081,346 |
| 1.당기순이익 | (6,348,234,887) | (9,071,639,237) |
| 2.비현금 항목의 조정 | 5,449,957,944 | 6,714,228,335 |
| 가.퇴직급여 | 425,798,721 | 407,317,705 |
| 나.기타장기종업원급여 | (11,655,446) | (20,621,887) |
| 다.감가상각비 | 1,791,203,371 | 1,727,229,269 |
| 라.투자부동산감가상각비 | 28,702,214 | 28,702,214 |
| 마.사용권자산감가상각비 | 1,938,856,802 | 790,408,186 |
| 바.무형자산상각비 | 401,437,088 | 401,437,087 |
| 사.대손상각비 | 4,127,914 | 342,823,270 |
| 아.기타의대손상각비 | 763,000,000 | 1,010,000,000 |
| 자.급여(주식보상비용) | 951,048,250 | |
| 차.이자비용 | 2,529,985,965 | 2,492,524,016 |
| 카.법인세비용 | 163,298,009 | |
| 타.파생상품평가손실 | 166,219,003 | 370,858,106 |
| 파.금융보증비용 | (33,733,153) | 69,236,817 |
| 하.이자수익 | (852,502,736) | (917,916,697) |
| 거.유형자산처분이익 | (33,204,273) | (91,605,000) |
| 너.배당금수익 | (181,041,900) | (72,612,200) |
| 더.당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익 | (1,911,513,655) | |
| 러.파생상품평가이익 | (524,094,749) | (211,327,477) |
| 머.사용권자산처분이익 | (94,082) | |
| 버.외화환산이익 | (2,675,472) | (682,595) |
| 서.재고자산평가손실 | 225,253,594 | |
| 3.영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 1,456,859,819 | 4,589,492,248 |
| 가.매출채권의 감소(증가) | (244,069,524) | 316,092,833 |
| 나.미수금의 감소(증가) | (272,268,159) | 3,628,382,521 |
| 다.선급금의 증가 | (464,540,251) | (248,690,231) |
| 라.선급비용의 감소(증가) | (24,659,572) | 65,574,857 |
| 마.재고자산의 감소 | 432,345,046 | 1,838,676,528 |
| 바.매입채무의 증가(감소) | 1,781,089,417 | (882,533,104) |
| 사.미지급금의 증가(감소) | (68,911,367) | 55,468,834 |
| 아.미지급비용의 감소 | (66,911,962) | (206,123,086) |
| 자.선수금의 감소 | (4,677,510) | (11,108,992) |
| 차.예수금의 증가(감소) | (8,391,952) | 15,092,893 |
| 카.장기예수보증금의 증가(감소) | 453,000,000 | (15,000,000) |
| 타.부가세예수금의 증가(감소) | (16,277,864) | 114,353,632 |
| 파.순확정급여부채의 증가(감소) | (38,866,483) | (80,694,437) |
| (2)이자수취(영업) | 922,380,544 | 623,245,483 |
| (3)이자지급(영업) | (530,274,789) | (530,907,181) |
| (4)배당금수취(영업) | 181,041,900 | 72,612,200 |
| (5)법인세의 환급(납부) | 44,235,550 | (73,060,669) |
| Ⅱ.투자활동현금흐름 | (6,066,215,997) | (10,661,747,812) |
| (1)투자활동으로 인한 현금유입액 | 3,586,747,483 | 3,851,688,000 |
| 1.단기금융상품의 감소 | 40,000,000 | |
| 2.단기대여금의 감소 | 3,250,876,000 | 3,615,102,000 |
| 3.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 | 14,594,210 | |
| 4.유형자산의 처분 | 306,227,273 | 92,650,000 |
| 5.보증금의 감소 | 15,050,000 | 102,000,000 |
| 6.기타수취채권의 감소 | 1,936,000 | |
| (2)투자활동으로 인한 현금유출액 | (9,652,963,480) | (14,513,435,812) |
| 1.단기대여금의 증가 | 3,344,890,000 | 7,262,102,000 |
| 2.당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 | 5,800,000,000 | 4,000,000,000 |
| 3.종속기업및관계기업투자의 취득 | 60,964,157 | |
| 4.유형자산의 취득 | 105,971,656 | 3,150,269,655 |
| 5.보증금의 증가 | 402,101,824 | 40,100,000 |
| Ⅲ.재무활동현금흐름 | 3,083,960,582 | 13,912,386,145 |
| (1)재무활동으로 인한 현금유입액 | 8,125,804,383 | 19,293,745,516 |
| 1.단기차입금의 차입 | 2,084,825,143 | 2,893,745,900 |
| 2.전환사채의 발행 | 4,998,000,000 | 15,400,000,000 |
| 3.장기차입금의 차입 | 42,980,000 | |
| 4.유상증자 | 999,999,240 | 999,999,616 |
| (2)재무활동으로 인한 현금유출액 | (5,041,843,801) | (5,381,359,371) |
| 1.단기차입금의 상환 | 2,567,513,275 | 4,104,051,500 |
| 2.유동성장기차입금의 상환 | 15,610,335 | 46,878,141 |
| 3.장기차입금의 상환 | 700,022 | |
| 4.리스부채의 상환 | 2,400,456,898 | 1,183,018,271 |
| 5.주식발행비용 | 57,563,271 | 47,411,459 |
| Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 682,595 | |
| Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소) | (1,806,289,334) | 5,575,292,107 |
| Ⅵ.기초현금및현금성자산 | 6,132,340,827 | 507,528,828 |
| Ⅶ.기말현금및현금성자산 | 4,326,051,493 | 6,082,820,935 |
5. 재무제표 주석
| 제 69 (당) 분기 2022년 1월 1일 부터 2022년 09월 30일 까지 |
| 제 68 (전) 분기 2021년 1월 1일 부터 2021년 09월 30일 까지 |
| 주식회사 국보 |
1. 당사의 개황과 주요영업내용
주식회사 국보(이하 "당사")는 화물자동차 운송사업과 화물보관업 및 하역업을 주사업목적으로 1953년 12월 28일 설립되었으며, 본사는 부산광역시 수영구 광남로 42에 소재하고 있습니다. 당사는 2020년 1월 30일자 임시주주총회를 통해 당사의 사명을 (주)카리스국보에서 (주)국보로 변경하였습니다. 또한 당사의 주식은 1989년 12월 2일에 한국거래소에 상장되었습니다.
당분기말 현재 주요주주의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, %) | ||||
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 소유주식수(주) | 지분율(%) | 소유주식수(주) | 지분율(%) | |
| (주)케이비국보 | 5,109,489 | 6.44 | 5,109,489 | 7.81 |
| (주)네스프 | 4,032,258 | 5.08 | - | - |
| 기타 소액주주 | 70,239,032 | 88.48 | 60,299,240 | 92.19 |
| 합 계 | 79,380,779 | 100.00 | 65,408,729 | 100.00 |
2. 중요한 회계정책
2-1. 분기재무제표 작성기준
당사의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2-1-1. 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등
코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 개정
해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
| - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 |
| - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 |
| - 기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브 |
| - 기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 |
2-1-2. 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 회계정책 정보의 공시
중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하고, 유의적인(significant) 회계정책이 아닌 중요한(material) 회계정책 정보를 공시하도록 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(4) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정’의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2-2. 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2-1-1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2-2-1. 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2-3. 중요한 회계추정 및 가정
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
3. 공정가치
3-1. 금융자산 종류별 공정가치
당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,154,489 | 1,154,489 | 3,109,778 | 3,109,778 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 11,463,465 | 11,463,465 | 3,751,951 | 3,751,951 |
| 현금및현금성자산 | 4,326,051 | 4,326,051 | 6,132,341 | 6,132,341 |
| 기타금융자산 | 62,000 | 62,000 | 62,000 | 62,000 |
| 매출채권 | 6,257,773 | 6,257,773 | 6,015,156 | 6,015,156 |
| 기타수취채권 | 11,286,031 | 11,286,031 | 13,448,288 | 13,448,288 |
| 합계 | 34,549,809 | 34,549,809 | 32,519,514 | 32,519,514 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 8,125,096 | 8,125,096 | 6,344,007 | 6,344,007 |
| 기타지급채무 | 4,203,286 | 4,203,286 | 3,858,461 | 3,858,461 |
| 단기차입금 | 647,492 | 647,492 | 1,130,180 | 1,130,180 |
| 유동성장기차입금 | 29,734 | 29,734 | 17,786 | 17,786 |
| 장기차입금 | 27,030 | 27,030 | 12,309 | 12,309 |
| 사채 | 13,661,820 | 13,661,820 | 21,519,425 | 21,519,425 |
| 금융보증부채 | 28,382 | 28,382 | 62,116 | 62,116 |
| 리스부채 | 14,751,837 | 14,751,837 | 4,369,561 | 4,369,561 |
| 파생상품부채 | 4,045,176 | 4,045,176 | 6,748,661 | 6,748,661 |
| 합계 | 45,519,854 | 45,519,854 | 44,062,506 | 44,062,506 |
3-2. 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 |
당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구분 | 당분기말 | |||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 | |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 593,710 | - | 560,779 | 1,154,489 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 11,463,465 | 11,463,465 |
| 파생상품부채 | ||||
| - 전환사채 조기상환청구권 | - | - | 4,045,176 | 4,045,176 |
| (단위 : 천원) | ||||
| 구분 | 전기말 | |||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 | |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 2,548,999 | - | 560,779 | 3,109,778 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 3,751,951 | 3,751,951 |
| 파생상품부채 | ||||
| - 전환사채 조기상환청구권 | - | - | 6,748,661 | 6,748,661 |
3-3. 반복적인 공정가치 측정치의 수준 1과 수준 2간의 대체당분기와 전분기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.
4. 범주별 금융상품
4-1. 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구분 | 금액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,154,489 | 3,109,778 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 11,463,465 | 3,751,951 |
| 상각후원가 측정 금융자산 : | ||
| 현금및현금성자산 | 4,326,051 | 6,132,341 |
| 기타금융자산 | 62,000 | 62,000 |
| 매출채권 | 6,257,773 | 6,015,156 |
| 기타수취채권 | 11,286,031 | 13,448,288 |
| 소계 | 21,931,856 | 25,657,785 |
| 합계 | 34,549,809 | 32,519,514 |
4-2. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구분 | 금액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 상각후원가 측정 금융부채: | ||
| 매입채무 | 8,125,096 | 6,344,007 |
| 기타지급채무 | 4,203,286 | 3,858,461 |
| 단기차입금 | 647,492 | 1,130,180 |
| 유동성장기차입금 | 29,734 | 17,786 |
| 장기차입금 | 27,030 | 12,309 |
| 사채 | 13,661,820 | 21,519,425 |
| 금융보증부채 | 28,382 | 62,116 |
| 리스부채 | 14,751,837 | 4,369,561 |
| 소계 | 41,474,678 | 37,313,845 |
| 파생상품 : | ||
| 파생상품부채 | 4,045,176 | 6,748,661 |
| 합계 | 45,519,854 | 44,062,506 |
4-3. 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구분 | 금액 | |
| 당분기 | 전분기 | |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||
| 평가손익(기타포괄손익) | (1,940,695) | 5,580 |
| 배당금수익 | 181,042 | 72,612 |
| 소계 | (1,759,653) | 78,193 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익 | 1,911,514 | - |
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||
| 대손상각비 | (4,128) | (342,823) |
| 기타의대손상각비 | (526,000) | (783,000) |
| 이자수익 | 852,503 | 917,917 |
| 외환차익 | 8,495 | 2,574 |
| 외화환산이익 | 2,675 | 683 |
| 외환차손 | (3,273) | (667) |
| 소계 | 330,273 | (205,317) |
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||
| 이자비용 | (2,529,986) | (2,492,524) |
| 금융보증부채 | ||
| 금융보증수익(비용) | 33,733 | (69,237) |
| 파생상품 | ||
| 파생상품평가손실 | (166,219) | (370,858) |
| 파생상품평가이익 | 524,095 | 211,327 |
| 소계 | 357,876 | (159,531) |
| 합계 | (1,656,243) | (2,848,416) |
5. 현금및현금성자산과 기타금융자산
5-1. 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구분 | 금액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 보유현금 | 8,331 | 8,268 |
| 보통예금 | 4,317,721 | 6,124,073 |
| 합계 | 4,326,051 | 6,132,341 |
5-2. 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 정기예ㆍ적금 | 60,000 | - | 60,000 | - |
| 당좌개설보증금 | - | 2,000 | - | 2,000 |
| 합계 | 60,000 | 2,000 | 60,000 | 2,000 |
6. 사용이 제한된 금융상품당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 과목 | 종류 | 금융기관 | 금 액 | 사용제한내용 | |
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 기타금융자산(유동) | 정기예금 | 신한은행 | 60,000 | 60,000 | 질권설정 |
| 기타금융자산(비유동) | 장기성예금 | 부산은행 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 |
| 합계 | 62,000 | 62,000 |
7. 매출채권 및 기타수취채권7-1. 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 구분 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| 매출채권 | 매출채권 | 6,257,773 | - | 6,015,156 | - |
| 기타수취채권 | 단기대여금 | 4,262,000 | - | 10,694,000 | - |
| 미수금 | 1,730,302 | - | 1,179,033 | - | |
| 미수수익 | 119,249 | - | 210,217 | - | |
| 보증금 | - | 2,319,961 | - | 1,132,909 | |
| 리스채권 | 270,068 | 2,566,199 | 213,875 | - | |
| 기타 | - | 18,253 | - | 18,253 | |
| 소계 | 6,381,618 | 4,904,413 | 12,297,125 | 1,151,162 | |
| 합계 | 12,639,391 | 4,904,413 | 18,312,281 | 1,151,162 |
7-2. 매출채권 및 기타수취채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었으며, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타수취채권과 관련 대손충당금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 금 액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 매출채권 및 기타수취채권 총장부금액 | 37,389,564 | 38,779,076 |
| 대손충당금 : | ||
| 매출채권 | (2,175,640) | (2,171,513) |
| 단기대여금 | (16,877,000) | (16,351,000) |
| 미수금 | (78,930) | (78,930) |
| 미수수익 | (63,062) | (63,062) |
| 보증금 | (651,128) | (651,128) |
| 소계 | (19,845,760) | (19,315,633) |
| 매출채권 및 기타수취채권 순장부금액 | 17,543,804 | 19,463,443 |
8. 재고자산
당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 평가전금액 | 평가충당금 | 장부금액 | 평가전금액 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 상품 | 1,440 | - | 1,440 | - | - | - |
| 제품 | 95,346 | (70,253) | 25,093 | 1,682,788 | (1,239,922) | 442,866 |
| 원재료 | 41,782 | - | 41,782 | 41,783 | - | 41,783 |
| 저장품 | 224,458 | - | 224,458 | 240,469 | - | 240,469 |
| 합계 | 363,026 | (70,253) | 292,773 | 1,965,040 | (1,239,922) | 725,118 |
9. 기타유동자산 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 금액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 선급금 | 368,339 | 140,798 |
| 선급비용 | 160,996 | 136,336 |
| 합계 | 529,334 | 277,134 |
10. 금융자산
10-1. 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 금 액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 11,463,465 | 3,751,951 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,154,489 | 3,109,778 |
| 합계 | 12,617,953 | 6,861,729 |
10-2. 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
| 회사명 | 당분기말 | ||
| 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | |
| <전환사채> | |||
| (주)유비플러스 제2회 무보증사모전환사채 | 4,000,000 | 4,568,924 | 4,568,924 |
| (주)유비플러스 제3회 무보증사모전환사채 | 4,000,000 | 4,644,708 | 4,644,708 |
| (주)나시스 제1회 무기명식 무보증사모전환사채 | 1,800,000 | 2,249,833 | 2,249,833 |
| 합 계 | 9,800,000 | 11,463,465 | 11,463,465 |
| (단위 : 천원) | |||
| 회사명 | 전기말 | ||
| 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | |
| <전환사채> | |||
| (주)유비플러스 제2회 무보증사모전환사채 | 4,000,000 | 3,751,951 | 3,751,951 |
10-3. 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 회사명 | 당분기말 | ||||
| 주식수(주) | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | |
| <시장성 있는 지분증권> | |||||
| RedHill Biopharma Ltd. | 827,586 | 1.55 | 5,935,361 | 593,710 | 593,710 |
| <시장성 없는 지분증권> | |||||
| (주)한중훼리 | 18,000 | 18.00 | 250,092 | 250,092 | 250,092 |
| (주)의왕 ICD | 24,000 | 2.40 | 120,000 | 120,000 | 120,000 |
| (주)양산 ICD | 119,778 | 5.99 | 589,308 | 190,687 | 190,687 |
| 소계 | 959,400 | 560,779 | 560,779 | ||
| 합계 | 6,894,761 | 1,154,489 | 1,154,489 |
| (단위 : 천원) | |||||
| 회사명 | 전기말 | ||||
| 주식수(주) | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | |
| <시장성 있는 지분증권> | |||||
| (주)비엔케이금융지주 | 1,765 | (주1) | 11,076 | 14,826 | 14,826 |
| 씨제이대한통운(주) | 5 | (주1) | 492 | 630 | 630 |
| (주)천일고속 | 10 | (주1) | 495 | 673 | 673 |
| (주)한진 | 10 | (주1) | 353 | 301 | 301 |
| (주)동방 | 10 | (주1) | 50 | 40 | 40 |
| 세방(주) | 10 | (주1) | 117 | 120 | 120 |
| (주)LS | 10 | (주1) | 702 | 541 | 541 |
| (주)케이씨티시 | 100 | (주1) | 172 | 622 | 622 |
| RedHill Biopharma Ltd. | 827,586 | 1.58 | 5,935,361 | 2,531,246 | 2,531,246 |
| 소계 | 5,948,818 | 2,548,999 | 2,548,999 | ||
| <시장성 없는 지분증권> | |||||
| (주)한중훼리 | 18,000 | 18.00 | 250,092 | 250,092 | 250,092 |
| (주)의왕 ICD | 24,000 | 2.40 | 120,000 | 120,000 | 120,000 |
| (주)양산 ICD | 119,778 | 5.99 | 589,308 | 190,687 | 190,687 |
| 소계 | 959,400 | 560,779 | 560,779 | ||
| 합계 | 6,908,218 | 3,109,778 | 3,109,778 |
(주1) 상기 지분상품은 지분율이 미미하므로 지분율의 표시를 생략하였습니다.
11. 종속기업및관계기업투자
11-1. 당분기말과 전기말 현재 종속기업및관계기업투자 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구 분 | 종 목 | 소재국가 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| 종속기업 | (주)케이티엘 | 대한민국 | 100.00 | 100,000 | 100.00 | 100,000 |
| 국보네트웍스(주) | 대한민국 | 100.00 | 100,000 | 100.00 | 100,000 | |
| (주)보그인터내셔날 | 대한민국 | 94.69 | 19,767,014 | 92.01 | 13,767,000 | |
| 부산제일경제(주) | 대한민국 | 71.46 | - | 71.46 | - | |
| 투에이치타운(주) | 대한민국 | 100.00 | 3,860,964 | 100.00 | 3,860,964 | |
| 소 계 | 23,827,978 | 17,827,964 | ||||
| 관계기업 | 동성실업(주) | 대한민국 | 27.89 | - | 27.89 | - |
| 한국엠씨씨로지스틱스(주) (주1) | 대한민국 | 17.65 | 3,024,722 | 17.65 | 3,024,722 | |
| 연태중한윤도유한공사 (주1) | 중 국 | 9.00 | 814,808 | 9.00 | 814,808 | |
| (주)벅시 | 대한민국 | 37.56 | - | 37.56 | - | |
| 소 계 | 3,839,530 | 3,839,530 | ||||
| 합 계 | 27,667,508 | 21,667,494 |
(주1) 당사는 피투자회사에 대한 지분율을 20% 미만 보유하고 있으나, 경영진의 상호교류를 통하여 피투자회사에 유의적인 영향력을 보유한 것으로 판단하여 피투자회사를 관계기업으로 분류하였습니다.
11-2. 당분기와 전분기 중 종속기업및관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구분 | 회사명 | 당분기 | ||||
| 기초 | 취득 | 처분 | 손상 | 분기말 | ||
| 종속기업투자 | (주)케이티엘 | 100,000 | - | - | - | 100,000 |
| 국보네트웍스(주) | 100,000 | - | - | - | 100,000 | |
| (주)보그인터내셔날 (주1) | 13,767,000 | 6,000,014 | - | - | 19,767,014 | |
| 투에이치타운(주) | 3,860,964 | - | 3,860,964 | |||
| 관계기업투자 | 한국엠씨씨로지스틱스(주) | 3,024,722 | - | - | - | 3,024,722 |
| 연태중한윤도유한공사 | 814,808 | - | - | - | 814,808 | |
| 합계 | 21,667,494 | 6,000,014 | - | - | 27,667,508 |
(주1) 당분기 취득액은 종속기업인 (주)보그인터내셔날의 재무구조 개선을 목적으로 진행한 대여금 채권 6,000,014천원에 대한 출자전환이며, 취득주식수는 352,942주입니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구분 | 회사명 | 전분기 | ||||
| 기초 | 취득 | 처분 | 손상 | 분기말 | ||
| 종속기업투자 | (주)케이티엘 | 100,000 | - | - | - | 100,000 |
| 국보네트웍스(주) | 100,000 | - | - | - | 100,000 | |
| (주)보그인터내셔날 | 13,767,000 | - | - | - | 13,767,000 | |
| 투에이치타운(주) (주1) | - | 3,860,964 | - | 3,860,964 | ||
| 관계기업투자 | 한국엠씨씨로지스틱스(주) | 3,024,722 | - | - | - | 3,024,722 |
| 연태중한윤도유한공사 | 814,808 | - | - | - | 814,808 | |
| 합계 | 17,806,530 | 3,860,964 | - | - | 21,667,494 |
(주1) 전분기 취득액은 제9회 무기명식 무보증 사모 전환사채를 발행하여 취득한 3,800,000천원을 포함하고 있습니다.
12. 유형자산
12-1. 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | |
| 토지 | 821,802 | - | - | 821,802 | 821,802 | - | - | 821,802 |
| 건물 | 5,062,942 | (880,129) | - | 4,182,813 | 5,062,942 | (801,077) | - | 4,261,865 |
| 구축물 | 2,252,725 | (1,248,489) | - | 1,004,235 | 2,242,425 | (1,113,671) | - | 1,128,754 |
| 기계장치 | 9,321,567 | (3,680,490) | (2,292) | 5,638,786 | 9,321,567 | (2,289,071) | (3,229) | 7,029,267 |
| 차량운반구 | 7,013,329 | (6,848,250) | - | 165,079 | 6,952,020 | (6,815,001) | - | 137,019 |
| 기타유형자산 | 4,131,007 | (4,031,207) | - | 99,800 | 4,124,435 | (3,905,372) | - | 219,063 |
| 건설중인자산 | - | - | - | - | 273,000 | - | - | 273,000 |
| 합계 | 28,603,371 | (16,688,564) | (2,292) | 11,912,515 | 28,798,191 | (14,924,192) | (3,229) | 13,870,770 |
12-2. 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구 분 | 당분기 | |||||
| 기초 | 취득 및자본적지출 | 처분 및 폐기 | 감가상각비 | 대체 | 분기말 | |
| 토지 | 821,802 | - | - | - | - | 821,802 |
| 건물 | 4,261,865 | - | - | (79,052) | - | 4,182,813 |
| 구축물 | 1,128,754 | 10,300 | - | (134,819) | - | 1,004,235 |
| 기계장치(주1) | 7,029,267 | - | - | (1,390,481) | - | 5,638,786 |
| 차량운반구 | 137,019 | 89,099 | (23) | (61,016) | - | 165,079 |
| 기타유형자산 | 219,063 | 6,572 | - | (125,835) | - | 99,800 |
| 건설중인자산 | 273,000 | - | (273,000) | - | - | - |
| 합계 | 13,870,770 | 105,972 | (273,023) | (1,791,203) | - | 11,912,515 |
(주1) 당분기말 현재 일시적으로 운휴중인 자산의 장부금액 5,641,068천원을 포함하고있습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구 분 | 전분기 | |||||
| 기초 | 취득 및자본적지출 | 처분 및 폐기 | 감가상각비 | 대체 | 분기말 | |
| 토지 | 821,802 | - | - | - | - | 821,802 |
| 건물 | 4,354,837 | - | - | (79,052) | - | 4,275,785 |
| 구축물 | 1,145,780 | 155,570 | - | (127,724) | - | 1,173,625 |
| 기계장치 | 8,060,542 | 2,238,200 | - | (1,272,781) | (2,196,200) | 6,829,761 |
| 차량운반구 | 225,623 | - | (42) | (104,402) | - | 121,180 |
| 기타유형자산 | 362,401 | 48,900 | (1,003) | (143,270) | - | 267,027 |
| 건설중인자산 | 816,200 | 707,600 | - | - | (743,800) | 780,000 |
| 합계 | 15,787,185 | 3,150,270 | (1,045) | (1,727,228) | (2,940,000) | 14,269,181 |
12-3. 당분기말 현재 유형자산 중 일부는 차입금 등과 관련하여 금융기관에게 담보로 제공되어 있습니다(주석 39 참조).
13. 보험가입자산
당분기말과 전기말 현재 주요 보험가입자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 보험내용 | 부보자산 | 보험회사 | 부보금액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |||
| 화재보험 | 건물 | 삼성화재 | 7,305,967 | 7,305,967 |
| 기타유형자산 | 100,000 | 100,000 | ||
| 합계 | 7,405,967 | 7,405,967 |
당사는 상기 보험 이외에 차량운반구에 대하여 책임보험 및 종합보험 등에 가입하고 있습니다.한편, 당분기말 현재 상기 화재보험은 (주)보그인터내셔날의 청운신용협동조합 차입금과 관련하여 채권최고액 3,000,000천원을 한도로 질권이 설정되어 있습니다.
14. 무형자산
14-1. 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| 시설이용권 | 12,477,059 | (8,542,363) | 3,934,696 | 12,477,059 | (8,140,925) | 4,336,134 |
| 기타무형자산 | 26,000 | (26,000) | - | 26,000 | (26,000) | - |
| 회원권 | 101,766 | - | 101,766 | 101,766 | - | 101,766 |
| 합계 | 12,604,825 | (8,568,363) | 4,036,463 | 12,604,825 | (8,166,925) | 4,437,900 |
14-2. 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 당분기 | ||||
| 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 분기말 | |
| 시설이용권 | 4,336,134 | - | - | (401,437) | 3,934,696 |
| 회원권 | 101,766 | - | - | - | 101,766 |
| 합계 | 4,437,900 | - | - | (401,437) | 4,036,463 |
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 전분기 | ||||
| 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 분기말 | |
| 시설이용권 | 4,871,383 | - | - | (401,437) | 4,469,946 |
| 회원권 | 101,766 | - | - | - | 101,766 |
| 합계 | 4,973,149 | - | - | (401,437) | 4,571,712 |
15. 리스
15-1. 당분기말과 전기말 현재 당사가 이용자인 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
| 구 분 | 당분기말 | ||
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 11,833,949 | (3,186,021) | 8,647,928 |
| 건물 | 2,669,812 | (151,200) | 2,518,613 |
| 공구기구 | 34,375 | (34,375) | - |
| 차량운반구 | 836,247 | (388,912) | 447,335 |
| 비품 | 34,491 | (20,120) | 14,371 |
| 합계 | 15,408,874 | (3,780,628) | 11,628,247 |
| (단위 : 천원) | |||
| 구 분 | 전기말 | ||
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 4,747,341 | (1,581,719) | 3,165,622 |
| 건물 | 556,235 | (351,642) | 204,593 |
| 공구기구 | 34,375 | (34,375) | - |
| 차량운반구 | 807,213 | (239,537) | 567,676 |
| 비품 | 34,491 | (14,946) | 19,545 |
| 합계 | 6,179,655 | (2,222,219) | 3,957,436 |
15-2. 당분기와 전분기 중 리스계약이 손익에 미친 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 토지 | 1,604,302 | 423,201 |
| 건물 | 180,006 | 243,800 |
| 차량운반구 | 149,376 | 118,234 |
| 비품 | 5,174 | 5,174 |
| 소계 | 1,938,857 | 790,408 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 292,764 | 166,028 |
| 합계 | 2,231,621 | 956,436 |
15-3. 당분기 중 단기 및 소액 리스료로 인해 유출된 총현금유출액은 각각 995,942천원이며, 리스계약으로 인해 유출된 총현금유출액은 3,396,399천원입니다.
15-4. 당분기말과 전기말 현재 리스부채(할인전 금액) 만기구조는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구분 | 당분기말 | |||
| 1년 이내 | 1년~5년 | 5년 초과 | 합계 | |
| 리스부채 | 4,049,557 | 8,398,401 | 3,646,881 | 16,094,839 |
| (단위 : 천원) | ||||
| 구분 | 전기말 | |||
| 1년 이내 | 1년~5년 | 5년 초과 | 합계 | |
| 리스부채 | 1,287,557 | 2,054,425 | 1,849,349 | 5,191,331 |
16. 투자부동산
16-1. 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 1,518,114 | - | 1,518,114 | 1,518,114 | - | 1,518,114 |
| 건물 | 1,530,785 | (139,684) | 1,391,101 | 1,530,785 | (110,982) | 1,419,803 |
| 합계 | 3,048,899 | (139,684) | 2,909,215 | 3,048,899 | (110,982) | 2,937,917 |
16-2. 당분기와 전분기 중 투자부동산 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | |||
| 기초 | 취득 및자본적지출 | 감가상각비 | 분기말 | |
| 토지 | 1,518,114 | - | - | 1,518,114 |
| 건물 | 1,419,803 | - | (28,702) | 1,391,101 |
| 합계 | 2,937,917 | - | (28,702) | 2,909,215 |
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 전분기 | |||
| 기초 | 취득 및자본적지출 | 감가상각비 | 분기말 | |
| 토지 | 1,518,114 | - | - | 1,518,114 |
| 건물 | 1,435,111 | - | (28,702) | 1,406,409 |
| 합계 | 2,953,225 | - | (28,702) | 2,924,523 |
16-3. 당분기말 현재 투자부동산은 차입금과 관련하여 금융기관에게 담보로 제공되어 있습니다.
17. 기타지급채무 당분기말과 전기말 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 미지급금 | 1,125,803 | - | 1,194,715 | - |
| 미지급비용 | 1,521,782 | - | 1,561,046 | - |
| 예수보증금 | - | 1,555,700 | - | 1,102,700 |
| 합계 | 2,647,586 | 1,555,700 | 2,755,761 | 1,102,700 |
18. 차입금
18-1. 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
| 구 분 | 금액 | ||
| 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동부채 | 단기차입금 | 647,492 | 1,130,180 |
| 유동성장기차입금 | 29,734 | 17,786 | |
| 소계 | 677,226 | 1,147,966 | |
| 비유동부채 | 장기차입금 | 27,030 | 12,309 |
| 합계 | 704,256 | 1,160,275 |
18-2. 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 차입처 | 종류 | 만기일 | 당분기말 현재 이자율(%) | 금 액 | |
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 산업은행 | 운전자금 | 2022.08.30 | 15.00 | - | 1,060,000 |
| 하나은행 | 매출채권할인 | 2022.10.31 | 4.74~4.84 | 250,492 | 70,180 |
| (주)케이티엘 | 운전자금대출 | 2023.03.03 | 4.60 | 82,000 | - |
| 국보네트웍스(주) | 운전자금대출 | 2023.02.06 | 4.60 | 65,000 | - |
| 기타(개인) | 운전자금대출 | 2022.10.15 | 4.60 | 250,000 | - |
| 합계 | 647,492 | 1,130,180 |
18-3. 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 차입처 | 종류 | 만기일 | 당분기말 현재 이자율(%) | 금 액 | |
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 하나캐피탈 | 시설자금 | 2023.08.05 | 4.50 | - | 30,095 |
| BNK캐피탈 | 시설자금 | 2025.04.25 | 11.90 | 56,764 | - |
| 소계 | 56,764 | 30,095 | |||
| 1년이내 상환예정분(유동성장기차입금) | (29,734) | (17,786) | |||
| 장기차입금 | 27,030 | 12,309 |
18-4. 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |
| 상환연도 | 금액 |
| 2022년 | 29,734 |
| 2023년 | 27,030 |
| 합계 | 56,764 |
19. 사채
19-1. 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
| 구분 | 금액 | ||
| 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동부채 | 전환사채 | 13,661,820 | 21,519,425 |
19-2. 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 표면이자율(%) | 금 액 | |
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채 (주1) | 2020.12.22 | 2023.12.22 | 1.00 | - | 1,600,000 |
| 제6회 무기명식 무보증 사모 전환사채 (주1) | 2021.02.26 | 2024.02.26 | 1.00 | - | 10,000,000 |
| 제7회 무기명식 무보증 사모 전환사채 (주1) | 2021.02.26 | 2024.02.26 | 1.00 | 300,000 | 600,000 |
| 제8회 무기명식 무보증 사모 전환사채 (주1) | 2021.05.31 | 2024.05.31 | 4.00 | - | 5,000,000 |
| 제9회 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 2021.06.09 | 2024.06.09 | 1.00 | 3,800,000 | 3,800,000 |
| 제10회 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 2021.11.04 | 2024.11.04 | 4.50 | 3,700,000 | 3,700,000 |
| 제11회 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채 | 2021.11.30 | 2024.11.29 | 4.50 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 제12회 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 2022.04.20 | 2025.04.20 | 4.50 | 5,100,000 | - |
| 전환권조정 | (4,238,180) | (8,180,575) | |||
| 전환사채 장부금액 | 13,661,820 | 21,519,425 |
(주1) 당분기 중 16,900,000천원이 전환청구되었으며, 신규로 보통주식 13,165,599주가 발행되었습니다.
20. 파생상품부채
당분기말과 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
| 구분 | 금액 | ||
| 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동부채 | 전환사채 조기상환청구권 | 4,045,176 | 6,748,661 |
21. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 금액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 선수금 | 930,438 | 135,116 |
| 예수금 | 121,040 | 129,432 |
| 부가세예수금 | 141,161 | 157,439 |
| 합계 | 1,192,640 | 421,987 |
22. 순확정급여부채
22-1. 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구분 | 금액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 확정급여채무의 현재가치 | 4,070,896 | 4,289,340 |
| 사외적립자산의 공정가치 (주1) | (2,361,366) | (2,561,832) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 1,709,530 | 1,727,508 |
(주1) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 12,874천원(전기말: 12,874천원)이 포함된 금액입니다.
22-2. 당분기와 전분기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 금 액 | |
| 당분기 | 전분기 | |
| 기초 | 1,727,508 | 1,573,573 |
| 당기손익으로 인식하는 총비용 | 425,799 | 407,318 |
| 순확정급여부채의 재측정요소(법인세비용차감전) | (404,910) | (114,297) |
| 지급액 | (38,866) | (80,694) |
| 분기말 | 1,709,530 | 1,785,898 |
22-3. 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
| (단위 : %) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 할인율 | 5.13 | 2.75 |
| 기대임금상승률 | 3.10 | 2.86 |
23. 기타장기종업원급여부채
당분기와 전분기 중 기타장기종업원급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 금 액 | |
| 당분기 | 전분기 | |
| 기초금액 | 167,441 | 173,310 |
| 당기근무원가 | 9,666 | 9,585 |
| 이자비용 | 2,949 | 1,748 |
| 재측정요소 | (24,270) | (31,955) |
| 분기말금액 | 155,786 | 152,688 |
24. 충당부채
24-1. 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 계정과목 | 금액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 복구충당부채 | 45,587 | 44,128 |
24-2. 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | |||
| 기초 | 증가 | 상각 | 분기말 | |
| 복구충당부채 | 44,128 | - | 1,458 | 45,587 |
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 전분기 | |||
| 기초 | 증가 | 상각 | 분기말 | |
| 복구충당부채 | 42,281 | - | 1,397 | 43,678 |
25. 자본금 및 주식발행초과금 25-1. 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 금액 또는 주식수 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 발행할 주식의 총수 | 300,000,000주 | 300,000,000주 |
| 발행한 주식의 총수 | 79,380,779주 | 65,408,729주 |
| 1주의 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 납입자본금 | 39,690,389,500원 | 32,704,364,500원 |
25-2. 당분기와 전분기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다
| (단위 : 천원) | ||||
| 일 자 | 내역 | 당분기 | ||
| 발행주식수(주) | 자본금 | 주식발행초과금 | ||
| 2022.01.01 | 기초 | 65,408,729 | 32,704,365 | 36,877,815 |
| 2022.02.08 | 제5회 전환사채 전환청구 | 991,500 | 495,750 | 1,063,844 |
| 2022.02.09 | 제5회 전환사채 전환청구 | 141,643 | 70,822 | 153,327 |
| 2022.03.03 | 제6회 전환사채 전환청구 | 1,450,326 | 725,163 | 1,372,932 |
| 2022.03.04 | 제7회 전환사채 전환청구 | 217,548 | 108,774 | 213,450 |
| 2022.03.12 | 제6회 전환사채 전환청구 | 1,450,324 | 725,162 | 1,392,593 |
| 2022.06.11 | 제6회 전환사채 전환청구 | 4,882,000 | 2,441,000 | 3,957,650 |
| 2022.06.12 | 유상증자 | 806,451 | 403,226 | 592,510 |
| 2022.06.30 | 제8회 전환사채 전환청구 | 4,032,258 | 2,016,129 | 3,350,686 |
| 2022.09.30 | 분기말 | 79,380,779 | 39,690,390 | 48,974,808 |
| (단위 : 천원) | ||||
| 일 자 | 내역 | 전분기 | ||
| 발행주식수(주) | 자본금 | 주식발행초과금 | ||
| 2021.01.01 | 기초 | 49,376,445 | 24,688,223 | 24,126,778 |
| 2021.03.03 | 제2회 전환사채 전환청구 | 663,349 | 331,675 | 897,529 |
| 2021.03.04 | 제2회 전환사채 전환청구 | 276,395 | 138,198 | 386,941 |
| 2021.03.04 | 유상증자 | 518,672 | 259,336 | 738,292 |
| 2021.03.26 | 제2회 전환사채 전환청구 | 719,025 | 359,513 | 1,020,359 |
| 2021.03.31 | 제2회 전환사채 전환청구 | 110,619 | 55,310 | 154,619 |
| 2021.04.12 | 제2회 전환사채 전환청구 | 1,548,672 | 774,336 | 2,193,692 |
| 2021.04.15 | 제2회 전환사채 전환청구 | 497,787 | 248,894 | 699,449 |
| 2021.04.29 | 제2회 전환사채 전환청구 | 55,309 | 27,655 | 75,526 |
| 2021.06.14 | 제3회 전환사채 전환청구 | 7,007,298 | 3,503,646 | 1,780,462 |
| 2021.06.15 | 제3회 전환사채 전환청구 | 291,970 | 145,985 | 50,806 |
| 2021.09.30 | 분기말 | 61,065,541 | 30,532,771 | 32,124,452 |
26. 기타자본구성요소
당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구분 | 금액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 재평가적립금 (주1) | 8,040,761 | 8,040,761 |
| 자기주식처분이익 | 90,918 | 90,918 |
| 전환권대가 | 1,503,432 | 2,764,958 |
| 기타자본잉여금 | 377,673 | 377,673 |
| 주식선택권 | 951,048 | - |
| 합계 | 10,963,832 | 11,274,310 |
(주1) 당사는 2000년 12월 31일을 재평가 기준일로 하여 일부 유형자산에 대해 자산재평가법에 의한 자산재평가를 실시하고 8,040,761천원의 재평가적립금을 계상하고있습니다. 동 재평가적립금은 자산재평가법에 따라 자본전입 또는 결손금보전 이외의 목적으로는 사용할 수 없습니다.
27. 기타포괄손익누계액 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 법인세효과 차감전 | 법인세효과 | 법인세효과 차감후 | 법인세효과 차감전 | 법인세효과 | 법인세효과 차감후 | |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 | (5,740,272) | - | (5,740,272) | (3,798,439) | - | (3,798,439) |
28. 주식기준보상28-1. 당사는 임직원에게 당사의 주식을 매입할 수 있는 주식매입선택권을 부여하였으며, 당분기말 현재 부여된 주식매입선택권의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) | |
| 구분 | 내용 |
| 부여일 | 2022년 03월 31일 |
| 부여주식의 총수 (주1) | 6,727,600 |
| 행사가격 (주1) | 1,456 |
| 행사가능기간 | 2024.03.31~2026.03.30 |
| 행사조건 | 행사일 현재 재직 중 |
| 부여된 선택권의 공정가치 | 567.79 |
(주1) 주식매수선택권 부여일 이후에 발생한 다음의 변동사항을 반영하여 조정된 행사가격과 부여수량으로 작성하였습니다. (22.04.20 전환사채 발행, 22.06.10 유상증자)28-2. 당사는 부여된 주식선택권에 대하여 공정가액접근법을 적용하여 주식보상비율을 산정하였으며, 주식선택권의 공정가치는 이항모형에 따라 산정한 것입니다. 보상원가 산정에 사용된 제반 가정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, %) | |
| 구분 | 내용 |
| 권리부여일의 전일 종가 | 1,370 |
| 무위험이자율 | 2.79 |
| 예상주가변동성 | 52.49 |
| 기대행사기간 | 4년 |
| 기대배당금의 현재가치 | - |
28-3. 당분기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | |
| 구 분 | 당분기 |
| 기초 | - |
| 부여 | 6,700,000 |
| 상실 | - |
| 행사 | - |
| 조정 (주1) | 27,600 |
| 기말 | 6,727,600 |
(주1) 주식매수선택권 부여일 이후에 발생한 다음의 변동사항을 반영하여 행사가격과 부여수량이 조정되었습니다. (22.04.20 전환사채 발행, 22.06.10 유상증자)
28-4. 당사는 주식선택권과 관련하여 당분기 중 951,048천원을 주식기준보상비용으로 인식하였습니다.29. 결손금
당분기말과 전기말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 금액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금 (주1) | 345,500 | 345,500 |
| 임의적립금 | ||
| 재무구조개선적립금 (주2) | 45,000 | 45,000 |
| 기타임의적립금 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 미처리결손금 | (51,149,630) | (45,207,444) |
| 합 계 | (48,759,130) | (42,816,944) |
(주1) 당사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
(주2) 당사는 재무구조개선적립금을 잉여금처분시 별도 적립하고 있으며, 동 적립금은 이후 배당 등의 재원으로 사용할 수 있습니다.
30. 영업부문 정보 경영진은 마스크사업 부문이 기업회계기준서 제1108호에서 요구되는 양적 기준에 미달하나 향후 성장잠재력이 높고 수익에 중대한 영향력을 미칠 것으로 기대하고 있으며, 이사회가 모니터링하고 있는 정보를 보고부문에 포함했습니다.당사의 기업회계기준서 제1108호(영업부문)에 따른 부문별 정보는 다음과 같습니다.
30-1. 당분기와 전분기 중 부문 영업손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
| 물류 | 마스크 | 합계 | 물류 | 마스크 | 합계 | |
| 총부문수익 | 43,698,232 | 450,201 | 44,148,432 | 38,504,910 | 935,371 | 39,440,281 |
| 부문영업손익 | (4,734,324) | (1,454,412) | (6,188,736) | (4,279,483) | (1,841,202) | (6,120,685) |
한편, 영업부문별 자산과 부채는 이사회에 정기적으로 제공되지 않아 포함하지 아니하였습니다.
30-2. 당분기와 전분기 중 매출액은 전액 대한민국에 귀속되며, 당분기와 전분기 중 매출액의10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.
31. 매출액과 매출원가
31-1. 당분기와 전분기 중 매출액의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3/4분기 | 분기누적 | 3/4분기 | 분기누적 | |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 : | ||||
| 용역의 제공 (주1) | ||||
| 운송매출 | 14,897,661 | 41,628,810 | 12,335,547 | 36,352,826 |
| 하역매출 | 720,923 | 2,069,422 | 872,537 | 2,152,082 |
| 소계 | 15,618,584 | 43,698,232 | 13,208,084 | 38,504,910 |
| 재화의 판매 | ||||
| 상품매출 | - | 400 | 38,442 | 88,322 |
| 제품매출 | 2,909 | 449,801 | (571,132) | 847,050 |
| 소계 | 2,909 | 450,201 | (532,690) | 935,371 |
| 합계 | 15,621,493 | 44,148,432 | 12,675,394 | 39,440,281 |
(주1) 당사는 컨테이너 및 화물의 출발시점부터 도착시점까지의 운송 관련 제반업무를 제공하는 운송 및 하역사업 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 하나의 수행의무로 식별하고 있습니다. 당사는 국내에 소재하고 있으며, 고객에게 효익을 제공하고있는 기간에 걸쳐 수익을 인식하고 있습니다.
31-2. 당분기와 전분기 중 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3/4분기 | 분기누적 | 3/4분기 | 분기누적 | |
| 용역매출원가 | 15,553,318 | 41,233,121 | 12,260,404 | 36,160,188 |
| 운송매출원가 | 14,839,134 | 39,153,611 | 11,427,667 | 34,074,213 |
| 하역매출원가 | 714,184 | 2,079,510 | 832,737 | 2,085,976 |
| 상품매출원가 | - | 320 | 56,487 | 102,915 |
| 제품매출원가 | 464,424 | 1,807,168 | (146,857) | 2,561,553 |
| 합계 | 16,017,742 | 43,040,609 | 12,170,034 | 38,824,656 |
32. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3/4분기 | 분기누적 | 3/4분기 | 분기누적 | |
| 급여 | 892,922 | 2,713,805 | 883,976 | 2,590,984 |
| 주식보상비용 | 475,524 | 951,048 | - | - |
| 퇴직급여 | 110,894 | 328,814 | 116,336 | 300,506 |
| 용역비 | 60,929 | 176,930 | 70,398 | 182,688 |
| 복리후생비 | 173,183 | 490,280 | 156,000 | 453,975 |
| 여비교통비 | 50,660 | 144,205 | 37,284 | 115,149 |
| 통신비 | 38,283 | 114,563 | 38,450 | 122,392 |
| 수도광열비 | 9,811 | 26,107 | 10,245 | 40,372 |
| 세금과공과 | 57,580 | 135,032 | 56,591 | 143,322 |
| 임차료 | 13,371 | 53,526 | 29,344 | 94,664 |
| 감가상각비 (주1) | (403,992) | 565,089 | 192,506 | 532,423 |
| 수선비 | 32,534 | 52,349 | 24,805 | 62,065 |
| 보험료 | 62,038 | 200,696 | 60,146 | 189,885 |
| 접대비 | 63,564 | 201,193 | 89,038 | 204,499 |
| 소모품비 | 8,293 | 24,945 | 12,206 | 33,261 |
| 도서인쇄비 | 1,748 | 5,005 | 1,507 | 4,331 |
| 지급수수료 | 274,595 | 926,825 | 391,674 | 1,171,676 |
| 차량유지비 | 45,219 | 148,790 | 41,883 | 116,129 |
| 교육훈련비 | 3,757 | 11,307 | 5,009 | 6,917 |
| 대손상각비 | (1,498) | 4,128 | 269,859 | 342,823 |
| 광고선전비 | 6,304 | 20,911 | 8,224 | 26,100 |
| 잡비 | 240 | 1,010 | 220 | 2,150 |
| 합계 | 1,975,960 | 7,296,559 | 2,495,700 | 6,736,311 |
(주1) 투자부동산상각비 및 사용권자산상각비가 포함된 금액입니다.
33. 기타수익과 기타비용 당분기와 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3/4분기 | 분기누적 | 3/4분기 | 분기누적 | |
| 기타수익 : | ||||
| 배당금수익 | - | 181,042 | - | 72,612 |
| 외환차익 | 2,907 | 8,495 | 1,470 | 2,574 |
| 외화환산이익 | 1,307 | 2,675 | 367 | 683 |
| 유형자산처분이익 | - | 33,204 | 6,994 | 91,605 |
| 사용권자산처분이익 | - | - | - | 94 |
| 기타의대손충당금환입 | - | - | (28,821) | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익 | - | 1,911,514 | - | - |
| 파생상품평가이익 | - | 524,095 | - | 211,327 |
| 금융보증수익 | 25,176 | 90,244 | - | 7,039 |
| 잡이익 | 25,693 | 61,421 | 23,160 | 84,686 |
| 합계 | 55,082 | 2,812,690 | 3,171 | 470,618 |
| 기타비용 : | ||||
| 외환차손 | 1,377 | 3,273 | 294 | 667 |
| 기부금 | 1,009 | 5,079 | 24,588 | 105,214 |
| 파생상품평가손실 | - | 166,219 | - | 370,858 |
| 기타의대손상각비 | 232,000 | 763,000 | 337,000 | 1,010,000 |
| 금융보증비용 | 18,100 | 56,510 | 24,403 | 76,275 |
| 잡손실 | 111,990 | 300,626 | 36,245 | 120,653 |
| 합계 | 364,476 | 1,294,706 | 422,531 | 1,683,667 |
34. 금융수익과 금융비용 당분기와 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3/4분기 | 분기누적 | 3/4분기 | 분기누적 | |
| 금융수익 : | ||||
| 이자수익 | 326,250 | 852,503 | 372,689 | 917,917 |
| 금융비용 : | ||||
| 이자비용 | 708,236 | 2,529,986 | 857,878 | 2,492,524 |
35. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.
36. 주당손익
기본주당이익(손실)은 보통주 분기순이익(손실)을 가중평균유통보통주식수로 나누어산정하였으며 그 계산내용은 다음과 같습니다. 한편, 당분기와 전분기의 희석주당이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 동일합니다.
| (단위 : 주, 원) | ||||
| 구 분 | 금액 및 주식수 | |||
| 당분기 | 전분기 | |||
| 3/4분기 | 분기 누적 | 3/4분기 | 분기 누적 | |
| 보통주 분기순이익(손실) | (3,063,589,565) | (6,348,234,887) | (2,909,735,202) | (9,071,639,237) |
| 가중평균유통보통주식수 (주1) | 79,380,779 | 72,460,870 | 61,065,541 | 55,264,168 |
| 기본주당이익(손실) | (39) | (88) | (48) | (164) |
(주1) 가중평균유통보통주식수의 계산
| (단위 : 주) | |||
| 구 분 | 가중평균유통보통주식수 | ||
| 유통보통주식적수 | 해당일수(일) | 가중평균유통보통주식수 | |
| 당 3/4분기 | 7,303,031,668 | 92 | 79,380,779 |
| 당분기 | 19,781,817,546 | 273 | 72,460,870 |
| 전 3/4분기 | 5,618,029,772 | 92 | 61,065,541 |
| 전분기 | 15,087,117,859 | 273 | 55,264,168 |
37. 특수관계자와의 거래
37-1. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 특수관계자명 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 종속기업 | (주)케이티엘국보네트웍스(주)(주)보그인터내셔날부산제일경제(주)투에이치타운㈜ | (주)케이티엘국보네트웍스(주)(주)보그인터내셔날부산제일경제(주)투에이치타운(주) |
| 관계기업 | 동성실업(주)한국엠씨씨로지스틱스(주)연태중한윤도유한공사(주)벅시 | 동성실업(주)한국엠씨씨로지스틱스(주)연태중한윤도유한공사(주)벅시 |
| 기타의 특수관계자 | (주)씨앤비인터내셔날 | (주)씨앤비인터내셔날 |
37-2. 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 매출 등의 거래금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 특수관계구분 | 회사명 | 거래내역 | 금액 | |
| 당분기 | 전분기 | |||
| 종속기업 | (주)보그인터내셔날 | 기타수입 | 354,352 | 355,213 |
| 상품매출 | 800 | 3,480 | ||
| 잡이익 | 40,209 | 52,792 | ||
| 이자수익 | 170,111 | 297,557 | ||
| 부산제일경제(주) | 기타수입 | 21,843 | 22,174 | |
| 이자수익 | - | 447 | ||
| 투에이치타운(주) | 이자수익 | 16,749 | 2,436 | |
| 관계기업 | 동성실업(주) | 이자수익 | 401,256 | 355,734 |
| 한국엠씨씨로지스틱스(주) | 운송매출 | 32,561 | 14,685 | |
| 합계 | 1,037,881 | 1,104,519 |
37-3. 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 매입 등의 거래금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 특수관계구분 | 회사명 | 거래내역 | 금액 | |
| 당분기 | 전분기 | |||
| 종속기업 | (주)케이티엘 | 운송원가 | 31,500 | 65,100 |
| 이자비용 | 2,565 | - | ||
| 국보네트웍스(주) | 운송원가 | 257,000 | 252,000 | |
| 이자비용 | 1,995 | - | ||
| 부산제일경제(주) | 광고선전비 | 18,000 | 18,000 | |
| 관계기업 | 동성실업(주) | 운송원가 | 162,000 | 162,000 |
| 한국엠씨씨로지스틱스(주) | 운송원가 | 27,280 | 38,410 | |
| 합계 | 500,341 | 535,510 |
37-4. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구분 | 회사명 | 거래내역 | 금액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |||
| 특수관계자와의 채권 | ||||
| 종속기업 | (주)보그인터내셔날 | 기타수취채권 | 6,542,271 | 10,023,359 |
| 부산제일경제(주) | 기타수취채권 (주1) | 546,929 | 273,973 | |
| 투에이치타운(주) | 기타수취채권 | 645,283 | 334,528 | |
| 관계기업 | 동성실업(주) | 매출채권(주1) | 176,523 | 176,523 |
| 기타수취채권 (주1) | 11,620,000 | 11,620,000 | ||
| 선급금 (주1) | 237,000 | 307,000 | ||
| (주)벅시 | 기타수취채권 (주1) | 2,213,000 | 1,960,000 | |
| 한국엠씨씨로지스틱스(주) | 매출채권 | 220 | - | |
| 채권합계 | 21,981,225 | 24,695,383 | ||
| 특수관계자와의 채무 | ||||
| 종속기업 | (주)케이티엘 | 미지급금 | 12,100 | 2,750 |
| 미지급비용 | 2,425 | - | ||
| 단기차입금 | 82,000 | - | ||
| (주)보그인터내셔날 | 보증금 | 400,000 | 400,000 | |
| (주)국보네트웍스 | 미지급금 | 95,700 | 61,600 | |
| 미지급비용 | 1,130 | - | ||
| 단기차입금 | 65,000 | - | ||
| 부산제일경제(주) | 보증금 | 100,000 | 100,000 | |
| 관계기업 | 한국엠씨씨로지스틱스(주) | 매입채무 | 4,158 | 3,823 |
| 채무합계 | 762,514 | 568,173 |
(주1) 당분기말 현재 동 매출채권 및 기타수취채권 등에 대하여 14,793,153천원의 대손충당금을 설정하고 있습니다.
37-5. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 채권에 대한 대손충당금 설정내역은 다음과같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
| 특수관계자명 | 구분 | 대손충당금 설정액 | |
| 당분기말 | 전기말 | ||
| (주)벅시 | 기타수취채권 | 2,213,000 | 1,960,000 |
| 동성실업(주) | 매출채권 | 176,523 | 176,523 |
| 기타수취채권 | 11,620,000 | 11,620,000 | |
| 선급금 | 237,000 | 307,000 | |
| 부산제일경제(주) | 기타수취채권 | 546,631 | 273,631 |
| 합계 | 14,793,154 | 14,337,154 |
37-6. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금대여거래 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
| 특수관계자명 | 거래내역 | 당분기 | ||||
| 기초 | 대여 | 회수 | 대체 (주3) | 분기말 (주1) | ||
| (주)보그인터내셔날 | 운영 자금 | 8,665,000 | 2,513,000 | (2,889,986) | (6,000,014) | 2,288,000 |
| (주)벅시 | 운영 자금 | 1,960,000 | 263,000 | (10,000) | - | 2,213,000 |
| 동성실업(주) | 운영 자금 | 11,620,000 | - | - | - | 11,620,000 |
| 부산제일경제(주) (주2) | 운영 자금 | 271,000 | 273,000 | - | - | 544,000 |
| 투에이치타운(주) | 운영 자금 | 329,000 | 294,000 | - | - | 623,000 |
| 합계 | 22,845,000 | 3,343,000 | (2,899,986) | (6,000,014) | 17,288,000 |
(주1) 당사는 당분기말 현재 동 특수관계자의 대여금에 대하여 14,377백만원의 대손충당금을 설정하고 있습니다.(주2) 당사는 당분기말 현재 대여금과 관련하여 2,631천원의 미수이자를 설정하고 있으며, 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다.(주3) 당분기 중 출자전환으로 인하여 종속기업투자로 대체된 금액입니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 특수관계자명 | 거래내역 | 전분기 | |||
| 기초 | 대여 | 회수 | 분기말 (주1) | ||
| (주)보그인터내셔날 | 운영 자금 | 6,390,000 | 5,476,000 | (2,670,000) | 9,196,000 |
| (주)벅시 | 운영 자금 | 1,120,000 | 735,000 | - | 1,855,000 |
| (주)에스엘케이국보 | 운영 자금 | 1,199,000 | - | - | 1,199,000 |
| 동성실업(주) | 운영 자금 | 11,620,000 | - | - | 11,620,000 |
| 부산제일경제(주) | 운영자금 | - | 130,000 | - | 130,000 |
| 투에이치타운(주) | 운영 자금 | - | 220,000 | - | 220,000 |
| 합계 | 20,329,000 | 6,561,000 | (2,670,000) | 24,220,000 |
(주1) 당사는 전분기말 현재 동 특수관계자의 대여금에 대하여 14,674백만원의 대손충당금을 설정하고 있습니다.
37-7. 당분기 중 특수관계자와의 자금차입거래 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 특수관계자명 | 거래내역 | 당분기 | |||
| 기초 | 차입 | 상환 | 분기말 | ||
| (주)케이티엘 | 운영 자금 | - | 92,000 | (10,000) | 82,000 |
| (주)국보네트웍스 | 운영 자금 | - | 70,000 | (5,000) | 65,000 |
| 합계 | - | 162,000 | (15,000) | 147,000 |
37-8. 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 사외이사를 포함하였습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 금 액 | |
| 당분기 | 전분기 | |
| 급여 | 861,654 | 645,555 |
| 퇴직급여 | - | 121,250 |
| 합계 | 861,654 | 766,805 |
38. 우발채무 및 약정사항
38-1. 당분기말 현재 금융기관과 체결한 주요 약정의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||||||
| 구분 | 약정한도 금액 | |||||||||
| 농협은행 | 하나은행 | 롯데캐피탈 | 비엔케이캐피탈 | 오릭스캐피탈코리아 | 부산은행 | 우리카드 | 신한카드 | 하나캐피탈 | 합계 | |
| 외상매출채권담보대출 | 300,000 | 1,150,000 | - | - | - | - | - | - | 1,450,000 | |
| 리스대출 | - | 122,577 | 110,172 | 466,174 | - | - | - | 102,321 | 801,244 | |
| 시설자금대출 | - | - | - | 42,980 | - | - | - | - | 52,600 | 95,580 |
| 신용카드대출 | - | - | - | - | - | 120,000 | 100,000 | 60,000 | - | 280,000 |
| 합계 | 300,000 | 1,150,000 | 122,577 | 153,152 | 466,174 | 120,000 | 100,000 | 60,000 | 154,921 | 2,626,824 |
38-2. 당분기말 현재 운송계약 등과 관련하여 견질로 제공한 어음 등의 내역은 다음과 같습니다.
| 당분기말 | |||||
| 상대처 | 제공목적 | 제공일자 | 견질제공내역 | 어음(수표)번호 | 지급처 |
| 삼성코닝(주) | 운송계약 담보 | 1999.03.11 | 약속어음 1매(백지) | 자가06134495 | 부산은행 |
| 서울보증보험(주) | 보험계약 담보 | 2001.12.21 | 당좌수표 2매(백지) | 마가02700058~59 | 부산은행 |
| 미쓰이소꼬(신총)(주) | 운송계약 담보 | 2006.01.18 | 당좌수표 1매(500,000천원) | 마가02863556 | 부산은행 |
38-3. 당분기말 현재 당사는 한국엠씨씨로지스틱스(주)의 지분 17.65%를 보유하고 있으며, 동 주식 처분시 피투자회사 이사회의 승인을 득하여야 합니다.
39. 담보제공 및 지급보증 내역
39-1. 당분기말 현재 당사 및 당사의 특수관계자의 차입금과 관련하여 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
| 담보제공자산 | 담보제공처 | 당분기말 | |
| 장부금액 | 담보설정금액 | ||
| 차량운반구 | 하나캐피탈 등 | 110,122 | 56,386 |
39-2. 당분기말 현재 당사는 제11회 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채 50억원등에 대하여 (주)보그인터내셔날 보통주식 669,000주를 전부 상환 또는 전환청구일까지 담보로 제공하고 있습니다.
39-3. 당분기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 보증 등을 제공 받은 자 | 보증 제공처 | 제공한 보증내용 | 지급보증금액 | 비고 |
| (주)보그인터내셔날 | 청운 신용협동조합 | 수익권증서 (부동산 담보신탁용) | 8,400,000 | 종속기업 |
| 산업은행 | 지급보증 | 840,000 | ||
| 대구은행 | 지급보증 | 840,000 | ||
| 농협은행 | 지급보증 | 396,000 | ||
| 기업은행 | 지급보증 | 828,000 | ||
| 동성실업(주) | 부산은행 | 지급보증 | 40,800 | 관계기업 |
| 합계 | 11,344,800 |
또한, 당사는 (주)보그인터내셔날의 청운 신용협동조합 차입금과 관련하여 자금보충확약을 제공하고 있습니다.
39-4. 당분기말 현재 당사는 서울보증보험(주)로부터 철도운임지급보증 등과 관련하여 4,239,612천원의 보증보험을 제공받고 있습니다.
40. 계류 중인 소송사건
당분기말 현재 계류 중인 소송사건의 현황은 다음과 같습니다. 한편, 동 소송은 당분기말 현재 관할 법원에 계류 중에 있어 소송사건의 최종 결과가 재무제표에 미치는 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다.
| (단위 : 천원) | |||
| 구분 | 건수 | 소송가액 | 소송내역 |
| 원고 사건 | 1 | 2,354,509 | 주식양도명령신청 |
| 피고 사건 | 1 | 3,500,000 | 위약벌 |
41. 위험관리
41-1. 자본위험 관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.
당사는 자본관리지표로 부채비율과 순차입금비율을 사용하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 부채비율과 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 금 액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 부채(A) | 48,623,396 | 46,423,570 |
| 자본(B) | 45,129,627 | 34,241,107 |
| 현금및현금성자산 등(C) | 4,386,051 | 6,192,341 |
| 차입금(D) | 14,366,077 | 22,679,700 |
| 부채비율(A/B) | 107.74% | 135.58% |
| 순차입금비율(D-C)/B | 22.11% | 48.15% |
41-2. 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무그룹에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 내부감사는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험관리 전략은 전기와 동일합니다.
가. 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
① 환위험관리당사는 현금및현금성자산 및 매출 등과 관련하여 주로 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다.② 이자율위험관리당사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립, 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.
③ 가격위험관리당사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산과 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있으며, 당분기말과 전기말 현재 가격위험에 노출되어 있는 자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 금 액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 11,463,465 | 3,751,951 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,154,489 | 3,109,778 |
| 합계 | 12,617,953 | 6,861,729 |
나. 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
다. 신용위험관리 당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다.당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
42. 보고기간 후 사건
보고기간 후 당사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
| 구분 | 발행일 | 발행금액 | 전환가액 |
| 제13회 전환사채 | 2022년 10월 14일 | 6,500,000,000 | 927 |
43. 계속기업 가정에 대한 중요한 불확실성당사의 재무제표는 당사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었습니다. 따라서 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환할 수 있다는 가정 하에 회계처리되었습니다. 그러나 전반적인 경기침체 등에 의한 영업성과 부진으로 인하여 당분기 중 분기순손실이 6,348백만원 발생하였으며, 당분기말 현재 유동부채가 유동자산을 15,836백만원 초과하고 있습니다. 이러한 상황은 계속기업으로서 그 존속능력에 유의적 의문을 제기하고 있습니다.
상기 계속기업으로서의 존속문제에 대하여 당사는 단기차입금 및 유동성장기부채의 만기연장과 사업 구조조정, 인원감축 및 추가 자금조달 등을 통한 재무구조의 개선 등을 포함한 경영개선계획을 추진 중에 있습니다. 당사의 재무제표 작성의 전제가 된 계속기업가정의 타당성에 대해 유의적 의문이 제기되는 상황 하에서는 차입금 만기연장계획과 흑자전환 달성을 위한 경영개선계획 및 추가 자금조달의 성패에 따라 계속기업가정의 타당성이 좌우되는 중요한 불확실성이 존재하고 있습니다. 만일 이러한 계획에 차질이 있어서 당사가 계속기업으로서 존속하기 어려운 경우에는 당사의 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이와 같은 불확실성의 최종결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다.
6. 배당에 관한 사항
(1). 배당정책 당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통해 주주이익 극대화를 위하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요수단으로 현금배당, 주식배당을 시행할 수 있습니다. 당사는 이익배당과 배당금 청구권의 소멸시효에 관하여 다음과 같이 정관에 규정하고 있습니다. (2). 배당에 관한 사항 당사의 정관상 배당에 관한 사항에 대해 다음과 같이 명시하고 있습니다.
| 정관규정 | 내용 |
| 제9조의 3(동등배당) | 이 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다. |
| 제44조(이익금의 처분) | 이 회사의 매사업년도 이익금(이월이익잉여금 포함)을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금(상법상의 이익준비금) 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금 처분액 6. 차기 이월이익잉여금 |
| 제45조(이익배당) | ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 제13조 제1항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. |
| 제45조의2(중간배당) | ① 이 회사는 ○월 ○일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당 을 할 수 있다. ② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내로 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 |
| 제46조(배당금지급 청구권의 소멸 시효) | ① 배당금의 지급 청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. |
(3). 주요배당지표
500500500-6,347
-17,669
-20,527
-6,348
-15,307
-10,081
-86
-305
-415
-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제69기(2022년 3분기말) | 제68기(2021년 기말) | 제67기(2020년 기말) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
※ 기본주당이익(손실)은 지배기업 소유주지분에 대한 연결3분기순이익(손실)을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.
(4). 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
(1). 증자(감자)현황
2022년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
--기명식 보통주1,027,3045,000-2017.06.23유상증자(일반공모)기명식 보통주655,0005,0008,8202019.05.01주식분할기명식 보통주15,140,736500-2019.08.01유상증자(제3자배정)기명식 보통주3,229,8855001,2782019.08.28유상증자(제3자배정)기명식 보통주3,913,5805001,2782020.02.20유상증자(제3자배정)기명식 보통주443,7665001,8052020.04.27전환권행사기명식 보통주8,936,9645001,0632020.05.22신주인수권행사기명식 보통주869,8665001,4372020.05.29신주인수권행사기명식 보통주695,8935001,4372020.06.03전환권행사기명식 보통주470,3665001,0632020.06.03신주인수권행사기명식 보통주1,878,9135001,4372020.06.11신주인수권행사기명식 보통주34,7945001,4372020.06.20유상증자(제3자배정)기명식 보통주7,299,2705006852020.08.26신주인수권행사기명식 보통주4,588,9045001,0462020.09.02신주인수권행사기명식 보통주191,2045001,0462021.03.03전환권행사기명식 보통주663,3495001,8092021.03.04전환권행사기명식 보통주276,3955001,8092021.03.05유상증자(제3자배정)기명식 보통주518,6725001,9282021.03.26전환권행사기명식 보통주719,0255001,8082021.03.31전환권행사기명식 보통주110,6195001,8082021.04.12전환권행사기명식 보통주 1,548,6725001,8082021.04.15전환권행사기명식 보통주 497,7875001,8082021.04.29전환권행사기명식 보통주 55,3095001,8082021.06.14전환권행사기명식 보통주7,007,2985006852021.06.15전환권행사기명식 보통주291,9705006852021.10.28전환권행사기명식 보통주3,465,0025001,4432021.12.30전환권행사기명식 보통주878,1865001,4122022.02.07전환권행사기명식 보통주991,5005001,4122022.02.08전환권행사기명식 보통주141,6435001,4122022.03.02전환권행사기명식 보통주1,450,3265001,3792022.03.03전환권행사기명식 보통주217,5485001,3792022.03.11전환권행사기명식 보통주1,450,3245001,3792022.06.10전환권행사기명식 보통주4,882,0005001,2292022.06.11유상증자(제3자배정)기명식 보통주806,4515001,2402022.06.29전환권행사기명식 보통주4,032,2585001,240--보통주 합계79,380,779500-
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (1997년 02월 28일자 발행주식) |
| - |
| 액면분할(5,000원→500원) |
| 제3자배정 유상증자(보호예수) |
| 제3자배정 유상증자(보호예수) |
| 제3자배정 유상증자(소액공모) |
| 제1회 전환사채(95억) |
| 제1회 신주인수권부사채(12.5억) |
| 제1회 신주인수권부사채(10억) |
| 제1회 전환사채(1억) |
| 제1회 신주인수권부사채(27억) |
| 제1회 신주인수권부사채(0.5억) |
| 제3자배정 유상증자(보호예수) |
| 제2회 신주인수권부사채(48억) |
| 제2회 신주인수권부사채(2억) |
| 제2회 전환사채(12억) |
| 제2회 전환사채(5억) |
| 제3자배정 유상증자(소액공모) |
| 제2회 전환사채(13억) |
| 제2회 전환사채(2억) |
| 제2회 전환사채(28억) |
| 제2회 전환사채(9억) |
| 제2회 전환사채(1억) |
| 제3회 전환사채(48억) |
| 제3회 전환사채(2억) |
| 제4회 전환사채(50억) |
| 제5회 전환사채(7.4억) |
| 제5회 전환사채(14억) |
| 제5회 전환사채(2억) |
| 제6회 전환사채(20억) |
| 제7회 전환사채(3억) |
| 제6회 전환사채(20억) |
| 제6회 전환사채(60억) |
| 제3자배정 유상증자(소액공모) |
| 제8회 전환사채(50억) |
| - |
(2). 미상환 전환사채 발행현황
2022년 09월 30일(단위 : 천원, 주)
| (기준일 : | ) |
제7회 무기명 무보증 사모 전환사채72021.02.262024.02.26600,000보통주2022.02.26 ~2024.01.251001,070300,000280,373(주1)제9회 무기명 무보증 사모 전환사채92021.06.092024.06.093,800,000보통주2022.06.09 ~2024.05.081009953,800,0003,819,095(주1)제10회 무기명 무보증 사모 전환사채102021.11.042024.11.043,700,000보통주2022.11.04 ~2024.10.031001,1143,700,0003,321,364(주1)(주2)제11회 무기명 이권부 담보부 사모 전환사채112021.11.302024.11.305,000,000보통주2022.11.30 ~2024.10.291001,0615,000,0004,712,535(주1)제12회 무기명 무보증 사모 전환사채122022.04.202025.04.205,100,000보통주2023.04.20 ~ 2025.03.191001,2405,100,0004,112,903(주1)18,200,000---17,900,00016,246,270-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
※ 상기 미상환 전환사채 발행현황은 공시서류작성기준일(2022년 09월 30일)로 작성되었으며, 공시서류작성기준일 이후 전환가능주식수, 전환가액 등 차이가 발생할 수 있습니다.(주1) 2022년 10월 14일 제13회 무기명 무보증 사모 전환사채(65억, 발행가액 927원)를 발행하였습니다. 직전 전환가액을 하회하는 사채발행으로 927원으로 조정되었습니다.
(주2) 2022년 11월 04일, 제10회 무기명 무보증 사모 전환사채 발행일로부터 매 3개월마다 전환가액 조정일로, 시가 하락에 따른 전환가액 753원으로 조정되었습니다.
(3). 채무증권 발행실적
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]2022년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)국보제6회 CB회사채사모2021.02.2610,0001-2024.02.26상환완료-(주)국보제7회 CB회사채사모2021.02.266001-2024.02.26일부상환(미상환 금액 300)-(주)국보제8회 CB회사채사모2021.05.315,0004-2024.05.31상환완료-(주)국보제9회 CB회사채사모2021.06.093,8001-2024.06.09미상환-(주)국보제10회 CB회사채사모2021.11.043,7004.5-2024.11.04미상환-(주)국보제11회 CB회사채사모2021.11.305,0004.5-2024.11.30미상환-(주)국보제12회 CB회사채사모2022.04.205,1004.5-2025.04.20미상환-33,200----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
(4). 기업어음증권 미상환 잔액
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(5). 단기사채 미상환 잔액
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(6). 회사채 미상환 잔액
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------4,10013,800----17,900-4,10013,800----17,900
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(7). 신종자본증권 미상환 잔액
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(8). 조건부자본증권 미상환 잔액
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
(1). 사모자금의 사용내역
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유상증자(제3자배정)112020.02.19운영자금801운영자금801-제2회 무기명식이권부 담보부 사모 전환사채22020.02.28운영자금5,000운영자금5,000-제2회 무기명식이권부 담보부 사모 전환사채22020.02.28채무상환자금2,000채무상환자금2,000-제3회 무기명 무보증사모 전환사채32020.06.11운영자금5,000운영자금5,000-유상증자(제3자배정)142020.06.19운영자금5,000운영자금5,000-제4회 무기명 무보증사모 전환사채42020.09.23시설자금5,000시설자금5,000-제5회 무기명 무보증사모 전환사채52020.12.22타법인 증권 취득2,840타법인 증권 취득2,840-제6회 무기명 무보증사모 전환사채62021.02.26운영자금8,000운영자금 : 8,0004,000자금사용목적대로 사용 중제6회 무기명 무보증사모 전환사채62021.02.26타법인 증권 취득2,000타법인 증권 취득2,000-제7회 무기명 무보증사모 전환사채72021.02.26운영자금600운영자금600-유상증자(제3자배정)172021.03.04운영자금999운영자금999-제8회 무기명 무보증사모 전환사채82021.05.31운영자금3,000운영자금3,000-제8회 무기명 무보증사모 전환사채82021.05.31타법인 증권 취득2,000타법인 증권 취득2,000-제9회 무기명 무보증사모 전환사채92021.06.09타법인 증권 취득3,800타법인 증권 취득3,800-제10회 무기명 무보증사모 전환사채102021.11.04타법인 증권 취득3,700타법인 증권 취득3,700-제11회 무기명 이권부담보부 사모 전환사채112021.11.30운영자금5,000운영자금5,000-제12회 무기명 무보증사모 전환사채122022.04.20운영자금5,100운영자금5,100-유상증자(제3자배정)182022.06.10운영자금999운영자금999-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
(1). 대손충당금 설정내역 가. 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역(연결기준)
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률(%) |
| 제69기(2022년 3분기말) | 매출채권 | 15,805 | -2,399 | 15.18 |
| 기타수취채권 | 28,997 | -17,244 | 59.47 | |
| 합 계 | 44,802 | -19,643 | 43.84 | |
| 제68기(2021년 기말) | 매출채권 | 15,472 | -2,415 | 15.61 |
| 기타수취채권 | 25,289 | -16,991 | 67.19 | |
| 합 계 | 40,761 | -19,406 | 47.61 | |
| 제67기(2020년 기말) | 매출채권 | 12,618 | -2,165 | 17.16 |
| 기타수취채권 | 23,366 | -13,571 | 58.08 | |
| 합 계 | 35,984 | -15,736 | 43.73 |
나. 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역(별도기준)
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률(%) |
| 제69기(2022년 3분기말) | 매출채권 | 8,433 | -2,176 | 25.80 |
| 기타수취채권 | 28,956 | -17,670 | 61.02 | |
| 합계 | 37,390 | -19,846 | 53.08 | |
| 제68기(2021년 기말) | 매출채권 | 8,187 | -2,172 | 26.52 |
| 기타수취채권 | 30,592 | -17,144 | 56.04 | |
| 합계 | 38,779 | -19,316 | 49.81 | |
| 제67기(2020년 기말) | 매출채권 | 8,358 | -2,314 | 27.69 |
| 기타수취채권 | 30,914 | -14,660 | 47.42 | |
| 합계 | 39,272 | -16,974 | 43.22 |
(2). 대손충당금 변동현황
가. 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황(연결기준)
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 제69기(2022년 3분기말) | 제68기(2021년 기말) | 제67기(2020년 기말) |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 19,406 | 15,736 | 13,399 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | -71 | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 237 | 3,740 | 2,337 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 19,643 | 19,406 | 15,736 |
나. 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황(별도기준)
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 제69기(2022년 3분기말) | 제68기(2021년 기말) | 제67기(2020년 기말) |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 19,316 | 16,974 | 17,870 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | -1,689 | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 530 | 4,031 | -896 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 19,846 | 19,316 | 16,974 |
(3). 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당3분기말 현재 당사는 매출채권에 대하여 장래의 대손가능성을 추정하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.
가. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 [대손충당금 설정방침] -재무상태표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 개별적으로 부도, 파산, 강제집행 등 손상발생의 객관적 증거가 있는지를 검토하고, 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정합니다. [대손경험률 및 대손예상액 산정근거] -대손경험률: 과거 3개년 부실채권 발생액을 근거로 대손경험률을 산정하여 설정하되, 채무자의 부도 등으로 회수가 불확실한 채권의 경우 개별 평가하여 설정합니다.-대손예상액: 개별기업별 과거 3개년 대손경험률을 적용하고, 채무자의 부도, 파산, 강제집행 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수 가능성 및 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 1%초과 ~ 100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정합니다. [대손처리기준] -거래처의 부도, 파산, 회생절차 등으로 채권회수 가능성이 없다고 판단되는 경우-거래처의 사업장에 대해 제3자가 강제집행, 사업폐지 등으로 채권회수 가능성이 없다고 판단되는 경우-채무자의 사망, 실종, 도주 등으로 채권회수가 가능성이 없다고 판단되는 경우-외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지하는 경우-소송 등으로 법적 청구권이 소멸한 경우-기타 정상적인 채권회수 가능성이 없다고 판단되는 경우
나. 매출채권 및 기타수취채권의 연령분석은 다음과 같습니다(연결기준)
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기말 | |||||
| 연체되지않은 채권 | 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | 손상채권 | 합계 | |||
| 6개월 이하 | 7 ~ 12개월 | 12개월 초과 | ||||
| 매출채권 | 6,888,649 | 128,688 | 25,412 | 6,362,755 | 2,399,017 | 15,804,520 |
| 유동성 기타수취채권 | 7,429,110 | 440,831 | 247,487 | 1,386,398 | 16,500,196 | 26,004,022 |
| 비유동성 기타수취채권 | 2,341,874 | - | - | - | 651,128 | 2,993,002 |
| 합계 | 16,659,633 | 569,519 | 272,900 | 7,749,153 | 19,550,341 | 44,801,545 |
| 구분 | 전기말 | |||||
| 연체되지않은 채권 | 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | 손상채권 | 합계 | |||
| 6개월 이하 | 7 ~ 12개월 | 12개월 초과 | ||||
| 매출채권 | 10,802,673 | 127,252 | 531,470 | 1,595,476 | 2,415,133 | 15,472,004 |
| 유동성 기타수취채권 | 5,294,747 | 641,859 | 295,758 | 632,194 | 16,613,322 | 23,477,880 |
| 비유동성 기타수취채권 | 1,159,722 | - | - | - | 651,128 | 1,810,850 |
| 합계 | 17,257,142 | 769,111 | 827,228 | 2,227,670 | 19,679,583 | 40,760,734 |
| 구분 | 전전기말 | |||||
| 연체되지않은 채권 | 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | 손상채권 | 합계 | |||
| 6개월 이하 | 7 ~ 12개월 | 12개월 초과 | ||||
| 매출채권 | 9,119,128 | 1,327,087 | 6,522 | - | 2,165,242 | 12,617,979 |
| 유동성 기타수취채권 | 8,594,317 | - | - | - | 12,920,081 | 21,514,398 |
| 비유동성 기타수취채권 | 1,200,224 | - | - | - | 651,128 | 1,851,352 |
| 합계 | 18,913,669 | 1,327,087 | 6,522 | - | 15,736,451 | 35,983,729 |
다. 매출채권 및 기타수취채권의 연령분석은 다음과 같습니다(별도기준)
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기말 | |||||
| 연체되지않은 채권 | 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | 손상채권 | 합계 | |||
| 6개월 이하 | 7 ~ 12개월 | 12개월 초과 | ||||
| 매출채권 | 4,020,021 | 118,663 | 4,163 | 2,114,926 | 2,175,640 | 8,433,413 |
| 유동성 기타수취채권 | 4,306,902 | 440,831 | 247,487 | 1,386,398 | 17,018,991 | 23,400,609 |
| 비유동성 기타수취채권 | 4,904,413 | - | - | - | 651,128 | 5,555,541 |
| 합계 | 13,231,336 | 559,494 | 251,650 | 3,501,324 | 19,845,760 | 37,389,564 |
| 구분 | 전기말 | |||||
| 연체되지않은 채권 | 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | 손상채권 | 합계 | |||
| 6개월 이하 | 7 ~ 12개월 | 12개월 초과 | ||||
| 매출채권 | 3,760,958 | 127,252 | 531,470 | 1,595,476 | 2,171,512 | 8,186,668 |
| 유동성 기타수취채권 | 10,727,314 | 641,859 | 295,758 | 632,194 | 16,492,991 | 28,790,117 |
| 비유동성 기타수취채권 | 1,151,162 | - | - | - | 651,128 | 1,802,290 |
| 합계 | 15,639,434 | 769,112 | 827,228 | 2,227,669 | 19,315,632 | 38,779,075 |
| 구분 | 전전기말 | |||||
| 연체되지않은 채권 | 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | 손상채권 | 합계 | |||
| 6개월 이하 | 7 ~ 12개월 | 12개월 초과 | ||||
| 매출채권 | 4,738,892 | 1,263,447 | 41,900 | - | 2,313,751 | 8,357,990 |
| 유동성 기타수취채권 | 14,846,856 | - | - | - | 14,009,600 | 28,856,456 |
| 비유동성 기타수취채권 | 1,406,665 | - | - | - | 651,128 | 2,057,793 |
| 합계 | 20,992,413 | 1,263,447 | 41,900 | - | 16,974,479 | 39,272,239 |
(4). 재고자산 현황 가. 최근 사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제69기(2022년 3분기말) | 제68기(2021년 기말) | 제67기(2020년 기말) |
| 물류사업부문 | 저장품 | 224 | 240 | 259 |
| 소계 | 224 | 240 | 259 | |
| 의류사업부문 | 원재료 | 766 | 502 | 3,051 |
| 상품 | 5,894 | 8,289 | 12,139 | |
| 제품 | 14,919 | 13,476 | 12,567 | |
| 부재료 | 227 | 142 | 118 | |
| 미착상품 | 32 | 2 | 4 | |
| 차감: 평가충당금 | -854 | -590 | -2,453 | |
| 소계 | 20,985 | 21,820 | 25,426 | |
| 기타사업부문 | 원재료 | 42 | 42 | - |
| 상품 | 1 | - | - | |
| 제품 | 95 | 1,683 | - | |
| 완성공사 | 5,170 | 5,170 | - | |
| 차감 : 평가충당금 | -70 | -1,240 | - | |
| 소계 | 5,238 | 5,655 | - | |
| 합 계 | 26,447 | 27,716 | 25,685 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] | 23.00% | 27.09% | 28.28% | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] | 2.83회 | 3.63회 | 2.3회 |
나. 재고자산의 실사내역 등
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 계정과목 | 취득가액 | 실사금액 | 평가손실 | 기말잔액 | 비고 |
| 상품 | 5,896 | 5,896 | -788 | 5,108 | - |
| 제품 | 15,014 | 15,014 | -127 | 14,887 | - |
| 원재료 | 808 | 808 | -9 | 800 | - |
| 부재료 | 227 | 227 | - | 227 | - |
| 저장품 | 224 | 224 | - | 224 | - |
| 미착품 | 32 | 32 | - | 32 | - |
| 완성공사 | 5,170 | 5,170 | - | 5,170 | - |
| 합 계 | 27,371 | 27,371 | -924 | 26,447 | - |
※ 실사일자당사는 2022년 3분기 재무제표를 작성하면서 2022년 09월 30일에 재고 실사를 실시하였습니다.※ 재고실사 시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회 여부 등당사는 2022년 당3분기말 재고 실사 시에는 전문가 및 외부감사인의 입회 없이 당사 자체 재고실사가 실시되었습니다.
(5). 공정가치의 평가내역
당사의 공정가치평가 내역은 "Ⅲ.재무에 관한사항-3.연결재무제표 주석-3.공정가치"를 참고하시기 바랍니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 본 항목을 기재하지 않았습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
(1). 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제69기(당기)서현회계법인---제68기(전기)서현회계법인적정"해당사항 없음"전환사채의 인식 및 측정제67기(전전기)서현회계법인적정"해당사항 없음"전환사채의 인식 및 측정
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
(2). 감사용역 체결현황
제69기(당3분기)서현회계법인*재무제표 검토*연결 및 개별재무제표 감사*내부회계관리검토300,0001,780150,000720제68기(전기말)서현회계법인*재무제표 검토*연결 및 개별재무제표 감사*내부회계관리검토320,0001,780320,0001,721제67기(전전기말)서현회계법인*재무제표 검토*연결 및 개별재무제표 감사*내부회계관리검토320,0001,780320,0001,746
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
(3). 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제69기(당3분기)2022년 6월 23일2022년도 세무조정2022년 12월 31일로부터 90일 이내10,000-제68기(전기말)2021년 6월 14일2021년도 세무조정2021년 12월 31일로부터 90일 이내10,000-제67기(전전기말)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
(4). 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12021년 02월 20일회사측 : 감사, 재무담당이사 등 2인감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인대면회의- 기말감사결과- 핵심감사사항에 대한 회계감사 진행 상황22021년 08월 07일회사측 : 감사 , 재무담당이사 등 2인감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인대면회의- 반기검토 결과32021년 11월 09일회사측 : 감사 , 재무담당이사 등 2인감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인대면회의- 독립성 준수 여부- 감사계획에 대한 설명, 핵심감사사항 선정결과 및 감사절차 계획- 핵심감사사항 논의42022년 02월 28일회사측 : 감사 , 재무담당이사 등 2인감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인대면회의- 기말감사결과- 핵심감사사항에 대한 회계감사 결과52022년 08월 05일회사측 : 감사 , 재무담당이사 등 2인감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인대면회의- 반기검토 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
(1). 내부회계관리제도 회계감사인의 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사(검토)의견 | 지적사항 |
| 제69기(당3분기말) | 서현회계법인 | - | - |
| 제68기(2021년말) | 서현회계법인 | 우리의 검토는 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며, 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | - |
| 제67기(2020년말) | 서현회계법인 | 우리의 검토는 2020년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며, 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | - |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
(1). 이사회 구성 개요 공시서류작성기준일(2022년 09월 30일) 현재 당사의 등기이사는 총 11명으로, 사내이사 7명과 사외이사 4명으로 구성되어 있으며, 하현 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다. 하현 대표이사는 당사가 운영하는 사업의 전반적인 현황 이해도가 높으며 대표이사가 이사회 의장을 겸직함으로써 이사회의 원활한 수행과 의사결정의 효율성을 높일 수 있어 당사의 정관 제37조 및 이사회 규정 제6조에 의거하여 이사회 의장으로 선임하였습니다.※이사회 구성원에 대한 주요이력 및 담당업무는 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.
(2). 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
1145-2
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
※ 상기 이사의 수 및 사외이사 수는 공시서류작성기준일(2022년 09월 30일)로 작성하였고, 사외이사 변동 현황은 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일 2022년 01월 01일부터 공시서류제출일기준일로 작성하였습니다.
※ 2022년 03월 31일 제69기 정기주주총회에서 사외이사 김학수, 김종훈이 신규 선임되었습니다.※ 2022년 06월 13일 사외이사 강현근이 일신상의 사유로 사임하였습니다.※ 2022년 07월 20일 사외이사 김종훈이 일신상의 사유로 사임하였습니다.※ 2022년 10월 14일 제69기 제1회 임시주주총회에서 사외이사 정유라, 이병돈, 이경선이 신규 선임되었습니다.
(3). 중요의결 사항 등
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | 감사 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 하현 | 조경민 | 유은상 | 이병준 | 최강용 | 최윤종 | 이혜정 | 권성호 | 홍준표 | 신남규 | 강형근 | 오승원 | 이진우 | 김영균 | 김학수 | 김종훈 | 안영호 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 출석률: 100% | 출석률: 100% | 출석률:100% | 출석률:30.77% | 출석률: 62.94% | 출석률: 30.77% | 출석률:0% | 출석률:100% | 출석률:39.86% | 출석률:70.63% | 출석률:0% | 출석률:0% | 출석률:0% | 출석률:3.50% | 출석률:65.73% | 출석률:36.36% | 출석률: 2.10% | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022-01-05 | 일반화물자동차운송사업 일부 양도의 건 외1 | O | O | O | O | O | - | O | - | O | (주1) | O | - | - | - | - | (주1) | - | |
| 2022-01-06 | 제68기 정기주주초회 소집의 건 외1 | O | O | O | O | O | - | O | - | O | O | - | - | - | - | O | |||
| 2022-01-10 | 일반화물자동차운송사업 위수탁특례허가로 인한 위수탁계약 해지의 건 외1 | O | O | O | O | O | - | O | - | O | O | - | - | - | - | - | |||
| 2022-01-14 | 종속회사에 대한 금전소비대차 계약의 건 | O | O | O | O | O | - | O | - | O | O | - | - | - | - | - | |||
| 2022-01-17 | 제12회 사모 전환사채 발행 정정의 건 | O | O | O | O | O | - | O | - | O | O | - | - | - | - | - | |||
| 2022-01-19 | 종속회사 금전소비대차 연장의 건 | O | O | O | O | O | - | O | - | O | O | - | - | - | - | - | |||
| 2022-01-20 | 종속회사에 대한 금전소비대차 계약의 건 | O | O | O | O | O | - | O | - | O | O | - | - | - | - | - | |||
| 2022-01-21 | 제12회 사모 전환사채 발행 정정의 건 | O | O | O | O | O | - | O | - | O | O | - | - | - | - | - | |||
| 2022-01-24 | 종속회사 금전소비대차 연장의 건 외1 | O | O | O | O | O | - | O | - | O | O | - | - | - | - | - | |||
| 2022-01-26 | 계열회사 금전소비대차 연장의 건 외1 | O | O | O | O | O | - | O | - | O | O | - | - | - | - | - | |||
| 2022-01-27 | 제12회 사모 전환사채 발행 정정의 건 외1 | O | O | O | O | O | - | O | - | O | O | - | - | - | - | - | |||
| 2022-01-28 | 종속 및 계열회사에 대한 금전소비대차의 건 | O | O | O | O | O | - | O | - | O | O | - | - | - | - | - | |||
| 2022-02-04 | 종속회사 금전소비대차계약 결정의 건 외1 | O | O | O | O | O | - | O | - | O | O | - | - | - | - | - | |||
| 2022-02-08 | 계열회사에 대한 금전소비대차계약 연장의 건 | O | O | O | O | O | - | O | - | O | O | - | - | - | - | - | |||
| 2022-02-10 | 내부회계관리제도 운영실태보고의 건 | O | O | O | O | O | - | O | - | O | O | - | - | - | - | - | |||
| 2022-02-11 | 제12회 사모 전환사채 발행 정정의 건 | O | O | O | O | O | - | O | - | O | O | - | - | - | - | - | |||
| 2022-02-14 | 종속회사에 대한 금전소비대차 계약의 건 | O | O | O | O | O | - | O | - | O | O | - | - | - | - | - | |||
| 2022-02-16 | 2021년 별도 재무제표(안) 승인의 건 | O | O | O | O | O | - | O | - | O | O | - | - | - | - | - | |||
| 2022-02-17 | 제12회 사모 전환사채 발행 정정의 건 | O | O | O | O | O | - | O | - | O | O | - | - | - | - | - | |||
| 2022-02-21 | 2021년 연결 재무제표(안) 승인의 건 | O | O | O | O | O | - | O | - | O | O | - | - | - | - | - | |||
| 2022-02-23 | 종속회사에 대한 금전소비대차 계약의 건 외2 | O | O | O | O | O | - | O | - | O | O | - | - | - | - | - | |||
| 2022-02-25 | 종속회사에 대한 채무 연대보증의 건 | O | O | O | O | O | - | O | - | O | O | - | - | - | - | - | |||
| 2022-02-28 | 내부회계관리제도 운영실태 감사 평가보고의 건 외2 | O | O | O | O | O | - | O | - | O | O | - | - | - | - | O | |||
| 2022-03-04 | 종속회사 금전소비대차의 건 외1 | O | O | O | O | O | - | O | - | O | O | - | - | - | - | - | |||
| 2022-03-10 | 업무용 차량 리스 계약의 건 | O | O | O | O | O | - | O | - | O | O | - | - | - | - | - | |||
| 2022-03-14 | 종속회사 금전소비대차의 건 | O | O | O | O | O | - | O | - | O | O | - | - | - | - | - | |||
| 2022-03-16 | 국보 제68기 정기주주총회 세부의안 확정의 건 | O | O | O | O | O | - | O | - | O | O | - | - | - | - | - | |||
| 2022-03-21 | 계열회사 금전소비대차의 건 | O | O | O | O | O | - | O | - | O | O | - | - | - | - | - | |||
| 2022-03-29 | 종속회사 금전소비대차의 건 | O | O | O | O | O | - | O | - | O | O | - | - | - | - | - | |||
| 2022-03-30 | 제12회 사모 전환사채 발행 정정의 건 외2 | O | O | O | O | O | - | O | - | O | O | - | - | - | - | - | |||
| 2022-03-31 | 대표이사 선임의 건 외3 | O | O | O | O | - | O | - | - | O | O | O | - | - | - | - | O | O | - |
| 2022-04-06 | 계열회사 금전소비대차 연장의 건(벅시) | O | O | O | O | - | O | - | - | O | O | O | - | - | - | - | O | O | - |
| 2022-04-13 | 일반화물자동차운송사업 일부를 시도간 이동 배치한 후 양도 외1 | O | O | O | O | - | O | - | - | O | O | O | - | - | - | - | O | O | - |
| 2022-04-15 | 제12회 사모 전환사채 발행 정정의 건 외2 | O | O | O | O | - | O | - | - | O | O | O | - | - | - | - | O | O | - |
| 2022-04-18 | 제12회 사모 전환사채 발행 정정의 건 | O | O | O | O | - | O | - | - | O | O | O | - | - | - | - | O | O | - |
| 2022-04-20 | 제12회 사모 전환사채 대상자 및 발행조건 변경의 건 외3 | O | O | O | O | - | O | - | - | O | O | O | - | - | - | - | O | O | - |
| 2022-04-22 | 일반화물자동차운송사업 위수탁특례허가로 인한 위수탁계약 해지의 건 외1 | O | O | O | O | - | O | - | - | O | O | O | - | - | - | - | O | O | - |
| 2022-04-25 | 종속회사 금전소비대차계약의 건(보그너) 외2 | O | O | O | O | - | O | - | - | O | O | O | - | - | - | - | O | O | - |
| 2022-04-26 | 종속회사 금전소비대차계약의 건(부산제일경제) | O | O | O | O | - | O | - | - | O | O | O | - | - | - | - | O | O | - |
| 2022-04-28 | 유상증자 납입일 등 변경의 건 외1 | O | O | O | O | - | O | - | - | O | O | O | - | - | - | - | O | O | - |
| 2022-04-29 | 계열회사 금전소비대차 연장의 건(벅시) | O | O | O | O | - | O | - | - | O | O | O | - | - | - | - | O | O | - |
| 2022-05-01 | 일반화물자동차운송사업 일부 양도의 건 | O | O | O | O | - | O | - | - | O | O | O | - | - | - | - | O | O | - |
| 2022-05-02 | 종속회사 금전소비대차의 건(보그너) | O | O | O | O | - | O | - | - | O | O | O | - | - | - | - | O | O | - |
| 2022-05-10 | 종속회사 여신관련 담보제공의 건(보그너) | O | O | O | O | - | O | - | - | O | O | O | - | - | - | - | O | O | - |
| 2022-05-12 | 계열회사 금전소비대차 연장의 건(벅시) | O | O | O | O | - | O | - | - | O | O | O | - | - | - | - | O | O | - |
| 2022-05-16 | 양산지점 도로명 주소 변경의 건 | O | O | O | O | - | O | - | - | O | O | O | - | - | - | - | O | O | - |
| 2022-05-19 | 일반화물자동차운송사업 일부를 시도간 이동 배치한 후 양도 | O | O | O | O | - | O | - | - | O | O | O | - | - | - | - | O | O | - |
| 2022-05-20 | 계열회사 금전소비대차의 건(벅시) | O | O | O | O | - | O | - | - | O | O | O | - | - | - | - | O | O | - |
| 2022-05-23 | 종속회사 여신관련 담보제공의 건(보그너) 외2 | O | O | O | O | - | O | - | - | O | O | O | - | - | - | - | O | O | - |
| 2022-05-25 | 산업은행 대출금 기한연장의 건 | O | O | O | O | - | O | - | - | O | O | O | - | - | - | - | O | O | - |
| 2022-05-30 | 일반화물자동차운송사업 일부 감차 후 매각의 건 외2 | O | O | O | O | - | O | - | - | O | O | O | - | - | - | - | O | O | - |
| 2022-06-02 | 제3자배정 유상증자(소액공모) 결정의 건(신주의 발행가액 예정가액) 외1 | O | O | O | O | - | O | - | - | O | O | O | - | - | - | - | O | O | - |
| 2022-06-07 | 종속회사 여신 연대보증의 건(보그너) 외1 | O | O | O | O | - | O | - | - | O | O | O | - | - | - | - | O | O | - |
| 2022-06-08 | 제3자배정 유상증자(소액공모) 결정의 건(신주의 발행가액 확정가액) | O | O | O | O | - | O | - | - | O | O | O | - | - | - | - | O | O | - |
| 2022-06-13 | 종속 및 계열회사에 대한 금전소비대차의 건(4건) | O | O | O | O | - | - | - | - | O | O | O | (주2) | - | - | - | O | O | - |
| 2022-06-24 | 계열회사 금전소비대차 연장의 건(벅시) 외1 | O | O | O | O | - | - | - | - | O | O | O | - | - | - | O | O | - | |
| 2022-06-27 | 종속회사 금전소비대차의 건(부산제일경제) | O | O | O | O | - | - | - | - | O | O | O | - | - | - | O | O | - | |
| 2022-06-29 | 종속회사 금전소비대차 연장의 건(투에잍치타운) | O | O | O | O | - | - | - | - | O | O | O | - | - | - | O | O | - | |
| 2022-06-30 | 종속 및 계열회사 금전소비대차의 건(벅시, 투에이치타운 ) 외1 | O | O | O | O | - | - | - | - | O | O | O | - | - | - | O | O | - | |
| 2022-07-06 | 업무용 차량 구매자금 대출의 건 | O | O | O | O | - | - | - | - | O | O | O | - | - | - | O | O | - | |
| 2022-07-11 | 제13회 사모 전환사채 발행의 건 | O | O | O | O | - | - | - | - | O | O | O | - | - | - | O | O | - | |
| 2022-07-11 | 임시주주총회 소집에 관한 건 외1 | O | O | O | O | - | O | - | - | O | O | O | - | - | O | - | - | - | |
| 2022-07-14 | 종속회사 금전소비대차의 건 외1 | O | O | O | O | - | O | - | - | O | O | O | - | - | O | - | - | - | |
| 2022-07-15 | 종속회사 금전소비대차의 건 | O | O | O | O | - | O | - | - | O | O | O | - | - | O | - | - | - | |
| 2022-07-21 | 제13회 사모 전환사채 대상자 및 발행조건 변경의 건 | O | O | O | O | - | O | (주4) | - | O | (주4) | (주3) | - | - | - | O | (주3) | - | |
| 2022-07-22 | 종속회사 금전소비대차의 건 외1 | O | O | O | O | - | O | - | O | - | - | - | O | - | |||||
| 2022-07-26 | 일반화물자동차운송사업 위수탁특례허가로 인한 위수탁계약 해지의 건 외1 | O | O | O | O | - | O | - | O | - | - | - | O | - | |||||
| 2022-07-29 | 종속회사 금전소비대차계약의 건 | O | O | O | O | - | O | - | O | - | - | - | O | - | |||||
| 2022-08-01 | 일반화물자동차운송사업 일부를 시도간 이동 배치한 후 양도의 건 외1 | O | O | O | O | - | O | - | O | - | - | - | O | - | |||||
| 2022-08-05 | 임시주주총회 개최일 변경의 건 | O | O | O | O | - | O | - | O | - | - | - | O | - | |||||
| 2022-08-08 | 일반화물자동차운송사업 일부를 시도간 이동 배치한 후 양도의 건 | O | O | O | O | - | O | - | O | - | - | - | O | - | |||||
| 2022-08-11 | 제13회 사모 전환사채 대상자 및 발행조건 변경의 건 외1 | O | O | O | O | - | O | - | O | - | - | - | O | - | |||||
| 2022-08-16 | 계열회사 금전소비대차 연장의 건 외1 | O | O | O | O | - | O | - | O | - | - | - | O | - | |||||
| 2022-08-19 | 일반화물자동차운송사업 일부 양도의 건 | O | O | O | O | - | O | - | O | - | - | - | O | - | |||||
| 2022-08-22 | 각자 대표이사 신규선임의 건 외3 | O | O | O | O | - | O | - | O | - | - | - | O | - | |||||
| 2022-08-25 | 일반화물자동차운송사업 일부 양도의 건 | O | O | O | O | - | O | - | O | - | - | - | O | - | |||||
| 2022-08-29 | 종속회사에 대한 금전소비대차의 건 | O | O | O | O | - | O | - | O | - | - | - | O | - | |||||
| 2022-08-31 | 유상증자 납입 대상자 및 납입일 등 변경의 건 | O | O | O | O | - | O | - | O | - | - | - | O | - | |||||
| 2022-09-07 | 임시주주총회 개최일 변경의 건 외4 | O | O | O | O | - | O | - | O | - | - | - | O | - | |||||
| 2022-09-16 | 종속사에 대한 금전소비대차의 건 | O | O | O | O | - | O | - | O | - | - | - | O | - | |||||
| 2022-09-21 | 일반화물자동차운송사업 위수탁특례허가로 인한 위수탁계약 해지의 건 외1 | O | O | O | O | - | O | - | O | - | - | - | O | - | |||||
| 2022-09-23 | 종속사 금전소비대차의 건 | O | O | O | O | - | O | - | O | - | - | - | O | - | |||||
| 2022-09-26 | 계열사 금전소비대차 연장의 건 외1 | O | O | O | O | - | O | - | O | - | - | - | O | - | |||||
| 2022-09-27 | 종속사 담보제공 및 채무보증 정정의 건 | O | O | O | O | - | O | - | O | - | - | - | O | - | |||||
| 2022-09-28 | 제13회 사모 전환사채 발행 정정의 건 외3 | O | O | O | O | - | O | - | O | - | - | - | O | - | |||||
| 2022-09-29 | 임시주주총회 안건 추가 및 세부내역 정정의 건 | O | O | O | O | - | O | - | O | - | - | - | O | - | |||||
| 2022-09-30 | 계열사 금전소비대차의 건 외2 | O | O | O | O | - | O | - | O | - | - | - | O | - |
(주1) 2022년 03월 31일 제68기 정기주주총회 결과, 사내이사 홍준표와 사외이사 김학수, 김종훈이 신규선임 되었습니다.(주2) 2022년 06월 13일 사외이사 강형근은 일신상의 사유로 자진 사임하였습니다.(주3) 2022년 07월 19일 사외이사 신남규는 만기퇴임 하였으며, 사외이사 김종훈은 일신상의 사유로 자진 사임하였습니다.(주4) 2022년 07월 20일 사내이사 최윤종, 사내이사 홍준표는 일신상의 사유로 자진 사임하였습니다.
(4). 이사의 독립성 공시서류작성기준일(2022년 09월 30일) 당사의 이사회 구성은 사내이사 7명, 사외이사 4명으로 이사회에서 후보자로 선정하여 주주총회에서 선임되었습니다. 사외이사 선임 시 회사와의 독립성 여부 , 법상 자격 요건 등을 포함한 '사외이사 자격요건 적격 확인서'를 한국거래소에 제출하고 있습니다.
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) |
| 직명 | 성명 | 추천인 | 담당업무 | 회사와의 거래 | 최대주주등과의 관계 | 임기 | 연임여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 하 현 | 이사회 | 대표이사 | - | 최대주주의 대표이사 | 3년 | 재선임 |
| 사내이사 | 조경민 | 이사회 | 사내이사 | - | - | 3년 | - |
| 사내이사 | 유은상 | 이사회 | 사내이사 | - | - | 3년 | - |
| 사내이사 | 이병준 | 이사회 | 사내이사 | - | - | 3년 | - |
| 사내이사 | 최강용 | 이사회 | 대표이사 | - | - | 3년 | - |
| 사내이사 | 이혜정 | 이사회 | 사내이사 | - | - | 3년 | - |
| 사내이사 | 권성호 | 이사회 | 사내이사 | - | - | 3년 | - |
| 사외이사 | 오승원 | 이사회 | 사외이사 | - | - | 3년 | - |
| 사외이사 | 이진우 | 이사회 | 사외이사 | - | - | 3년 | - |
| 사외이사 | 김영균 | 이사회 | 사외이사 | - | - | 3년 | - |
| 사외이사 | 김학수 | 이사회 | 사외이사 | - | - | 3년 | - |
(5). 사외이사의 전문성
가. 사외이사 교육실시 현황
2022년 04월 13일한국상장회사협의회7-내부회계관리제도 온라인 교육
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사제도에 관한 사항
(1). 감사에 관한 사항 공시서류작성기준일(2022년 09월 30일) 현재 당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1명(안영호)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당 부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 당사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.
(2). 감사의 인적사항
| 성 명 | 주요경력 | 비 고 |
|---|---|---|
| 안영호 | 서울대학교 경영학과 졸업전) 삼일회계법인 회계사전) 참회계법인 이사현) 안세회계법인 파트너 | 비상근 |
(3). 감사의 독립성 상법 제409조 및 당사의 정관 제35조에 의거하여 이사회에서 추천한 후보자를 주주총회 통해서 선임하고 있습니다. 감사는 원활한 감사를 위하여 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 장부 및 관계 서류의 제출을 해당 부서에 요구할 수 있습니다. 필요시 당사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. (4). 감사의 주요활동내역
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 감사 |
|---|---|---|---|
| 안영호 | |||
| --- | --- | --- | --- |
| 출석률:2.10% | |||
| --- | --- | --- | --- |
| 2022-01-06 | 제68기 정기주주총회 소집의 건 외 1 | ○ | ○ |
| 2022-02-28 | 내부회계관리제도 운영실태 감사 평가보고의 건 | ○ | ○ |
(5). 감사 교육실시 현황
2021.09.21한국상장회사협의회내부회계관리제도 온라인 교육
| 교육일자 | 교육실시주체 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|
(6). 감사 지원조직 현황
재무관리팀4이사 1명, 부장 1명, 과장 2명(평균 근속연수 1.6)감사 활동 등 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
※ 공시서류작성기준일(2022년 09월 30일) 상법 제542조의 13 및 상법 시행령 제39조에 따른 자산총액 5천억 원 이상 상장법인에 해당하지 않아 준법지원인 등을 선임하지 않았습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
당사는 기업공시서식 작성기준<별지 제35호 서식>의 작성지침에 따라 분기보고서상에본 항목을 기재하지 않습니다. 관련내용은 2022년 08월 12일에 제출된 2022년 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.
VII. 주주에 관한 사항
(1). 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)케이비국보최대주주보통주5,109,4897.815,109,4896.44(주1)계보통주보통주5,109,4897.815,109,4896.44(주1)총 합5,109,4897.815,109,4896.44(주1)------
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
(주1) 당해 사업연도 기초 2022년 01월 01일 총발행주식수(65,408,729주)에서 당3분기말 2022년 09월30일 총발행주식수(79,380,779주) 증가에 따라 최대주주 보유 지분율이 변동되었습니다.
(2). 최대주주의 주요경력 및 개요
가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)케이비국보3하현40--하현40------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)케이비국보8,1243,7524,372--1-158
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ (주)케이비국보의 2021년말 재무제표 기준 금액입니다.
다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
당사의 최대주주인 (주)케이비국보의 대표이사 및 최대주주는 당사의 대표이사인 하현이며, 경영자문 등의 사업을 목적으로 설립하였습니다.
(3). 최대주주 변동내역
2022년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2019.04.24제이에스2호 사모투자 합자회사425,92325.32흥아해운(주)외 2인과 제이에스2호사모투자합자회사의 장외매매를 통한 지분취득(주1)2019.08.28(주)카리스5,400,27722.53유상증자를 통한 지분취득(주2)2020.09.07(주)케이비국보5,109,48910.35변경전 최대주주의 지분매각(주3)
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
(주1) 2019년 04월 24일 최대주주인 흥아해운(주)은 보유주식과 경영권 및 그에 수반하는 권리와 의무를 장외거래를 통해 제이에스2호 사모투자 합자회사에게 매도하였고, 제이에스2호 사모투자 합자회사는 소유주식 수 425,923주(지분율 25.32%)를 취득하여 최대주주가 되었습니다.(주2) 2019년 08월 28일 제3자배정 유상증자를 통해 추가지분 취득한 (지분율 22.53%) (주)카리스는 (주)국보의 최대주주가 되었습니다.(주3) 2020년 09월 07일 (주)카리스의 장외 지분매각으로 지분율 10.35% 보유한 (주)케이비국보가 (주)국보의 최대주주가 되었습니다.
(4). 주식 소유현황
가. 5%이상 주주의 주식소유 및 보유현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)케이비국보5,109,4896.44(주)네스프4,032,2585.08--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
나. 소액주주현황
2022년 07월 26일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
20,32220,32699.9864,370,21179,380,77981.09(주1)
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
※ 소액주주: 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 보유한 주주
(주1) 상기 주식 소유현황은 2022년 07월 26일 주주명부 기준으로 작성하였습니다.
(5). 주가 및 주식거래실적 가. 국내증권시장
| 종류 | 22.04월 | 22.05월 | 22.06월 | 22.07월 | 22.08월 | 22.09월 | ||
| 보통주 | 주가 | 최고가 | 1,435 | 1,420 | 1,510 | 1,265 | 1,140 | 1,020 |
| 최저가 | 1,325 | 1,150 | 1,185 | 1,145 | 1,030 | 880 | ||
| 평균 | 1,392 | 1,236 | 1,368 | 1,189 | 1,069 | 955 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 2,390,423 | 11,403,065 | 5,955,893 | 2,477,795 | 3,774,965 | 1,363,875 | |
| 최저(일) | 392,929 | 402,886 | 360,383 | 363,192 | 306,630 | 335,179 | ||
| 월간 | 19,306,797 | 46,256,719 | 41,380,211 | 19,536,169 | 23,336,107 | 15,139,229 |
※ 주가는 해당 일자의 종가 기준으로 산정하였습니다.※ 당사는 보통주만 발행하였으며, 종류주식은 발행내역이 없습니다. 나. 해외증권시장 공시서류작성기준일(2022년 09월 30일) 해당사항이 없습니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
(1). 등기임원 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
하 현남1970.05대표이사/회장사내이사상근업무총괄현) (주)국보 이사회의장현) (주)케이비국보 대표이사현) (주)보그인터내셔날 대표이사현) 연태중한윤도유한회사 동사현) (주)벅시 이사회 의장현) 투에이치타운(주) 대표이사현) 부산제일경제(주) 회장현) (사)사이버포렌식전문가협회 수석부회장현) 부산고등검찰청 검찰시민위원회 위원전) 부산광역시 미래혁신위원회 위원전) 제20대 대통령직인수위원회(국민통합위원회) 연구위원고려대학교 졸업동국대학교 국제정보대학 대우교수--최대주주의대표이사3년 2개월2025.03.31조경민남1980.10사내이사사내이사상근법무 / IR 총괄현) (주)국보 사내이사광운대학교 졸업--없음2년 8개월2023.01.30유은상남1973.10부사장사내이사상근재무관리현) (주)국보 부사장--없음2년 6개월2023.03.30이병준남1976.12사내이사사내이사비상근사내이사현) (주)국보 사내이사전) (주)엔트로피 이사전) (주)인트라비엠브이 대표이사--없음1년2024.09.03최강용남1966.10대표이사사내이사비상근사내이사현) CY그룹 회장현) (주)뷰티베이커리 회장현) (주)플라스큐 회장현) 사단법인 남북경제협력위원회 부이사장현) 한불가리아 경제협력위원회 상임대표전) 엔케이 그룹 총괄사장전) (주)Game School 총괄사장전) Vital푸드 회장전) 신세기 오일 회장미국 조지워싱턴 대학 / 컴퓨터공학 전공--없음9개월2024.12.13이혜정여1968.03사내이사사내이사비상근사내이사현) (주)오토월드 네트웍스 부사장전) (주)문화방송MBC 보도본부일본대학 졸업--없음9개월2024.12.13권성호남1972.01사내이사사내이사비상근사내이사전) (주)보그인터내셔날 총괄사장전) CMC(주) 대표이사전) 쓰리지파트너스(주) 대표이사--없음9개월2024.12.13김영균남1979.08사외이사사외이사비상근사외이사현) 글로엠씨(주) 고문전) 청와대 행정관전) 여의도연구원 객원연구위원전) 새누리당 부대변인--없음1년 5개월2024.03.30오승원남1961.06사외이사사외이사비상근사외이사현) 법무법인 소망 대표변호사현) 국세청 본청 국세심사위원회 위원 역임전) 광주지방법원 및 목포지원, 수원지방법원, 서울지방법원 의정부지원, 부산지방법원 등 판사 역임서울대학교 법과대학 법학과 졸업--없음9개월2024.12.13이진우남1986.10사외이사사외이사비상근사외이사현) KOTRA 통역사현) (주)위엔씨네트웍스 이사York University 졸업--없음9개월2024.12.13김학수남1965.07사외이사사외이사비상근사외이사현) (주)지웨이피이 대표이사전) 씨엠씨(주) 이사전) (주)SH와이드 이사--없음5개월2025.03.31안영호남1974.01감 사감사비상근감사현) 안세회계법인 파트너전) 삼일회계법인 회계사전) 참회계법인 이사서울대학교 경영학과 졸업--없음1년 6개월2024.03.09
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
가. 보고기간후 등기임원 현황 ※ 공시서류작성기준일(2022년 09월 30일) 이후 공시서류제출일까지 변동된 등기임원 현황은 다음과 같습니다.
| (기준일 : | 2022년 11월 14일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 하 현 | 남 | 1970.05 | 대표이사/회장 | 사내이사 | 상근 | 업무총괄 | 현) (주)국보 이사회의장현) (주)케이비국보 대표이사현) (주)보그인터내셔날 대표이사현) 연태중한윤도유한회사 동사현) (주)벅시 이사회 의장현) 투에이치타운(주) 대표이사현) 부산제일경제(주) 회장현) (사)사이버포렌식전문가협회 수석부회장현) 부산고등검찰청 검찰시민위원회 위원전) 부산광역시 미래혁신위원회 위원전) 제20대 대통령직인수위원회(국민통합위원회) 연구위원고려대학교 졸업동국대학교 국제정보대학 대우교수 | - | - | 최대주주의대표이사 | 3년 3개월 | 2025.03.31 |
| 조경민 | 남 | 1980.10 | 사내이사 | 사내이사 | 상근 | 법무 / IR 총괄 | 현) (주)국보 사내이사광운대학교 졸업 | - | - | 없음 | 2년 9개월 | 2023.01.30 |
| 유은상 | 남 | 1973.10 | 부사장 | 사내이사 | 상근 | 재무관리 | 현) (주)국보 부사장 | - | - | 없음 | 2년 7개월 | 2023.03.30 |
| 이병준 | 남 | 1976.12 | 사내이사 | 사내이사 | 비상근 | 사내이사 | 현) (주)국보 사내이사전) (주)엔트로피 이사전) (주)인트라비엠브이 대표이사 | - | - | 없음 | 1년 2개월 | 2024.09.03 |
| 최강용 | 남 | 1966.10 | 대표이사 | 사내이사 | 비상근 | 사내이사 | 현) CY그룹 회장현) (주)뷰티베이커리 회장현) (주)플라스큐 회장현) 사단법인 남북경제협력위원회 부이사장현) 한불가리아 경제협력위원회 상임대표전) 엔케이 그룹 총괄사장전) (주)Game School 총괄사장전) Vital푸드 회장전) 신세기 오일 회장미국 조지워싱턴 대학 / 컴퓨터공학 전공 | - | - | 없음 | 11개월 | 2024.12.13 |
| 이혜정 | 여 | 1968.03 | 사내이사 | 사내이사 | 비상근 | 사내이사 | 현) (주)오토월드 네트웍스 부사장전) (주)문화방송MBC 보도본부일본대학 졸업 | - | - | 없음 | 11개월 | 2024.12.13 |
| 권성호 | 남 | 1972.01 | 사내이사 | 사내이사 | 비상근 | 사내이사 | 전) (주)보그인터내셔날 총괄사장전) CMC(주) 대표이사전) 쓰리지파트너스(주) 대표이사 | - | - | 없음 | 11개월 | 2024.12.13 |
| 신상철 | 남 | 1970.08 | 대표이사 | 사내이사 | 비상근 | 사내이사 | 현) 한국디지털헬스산업협회 부회장현) 국가수의자문위원전) EDGC 대표이사전) 4차위 디지털헬스특위위원 | 52,100 | - | 없음 | 1개월 | 2025.10.14 |
| 김태현 | 남 | 1974.05 | 사내이사 | 사내이사 | 비상근 | 사내이사 | 현) 메이플홀딩스 대표이사현) EDGC 상무이사전) 케이프투자증권 IB전) 하나금융투자증권 애널리스트전) 신세계그룹 기획실 | - | - | 없음 | 1개월 | 2025.10.14 |
| 이승석 | 남 | 1969.04 | 사내이사 | 사내이사 | 비상근 | 사내이사 | 전) ㈜하늘빛컨트리클럽 대표이사전) ㈜블루클럽메리츠 대표이사전) 경남창업투자㈜ 대표이사 | - | - | 없음 | 1개월 | 2025.10.14 |
| 김영균 | 남 | 1979.08 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | 현) 글로엠씨(주) 고문전) 청와대 행정관전) 여의도연구원 객원연구위원전) 새누리당 부대변인 | - | - | 없음 | 1년 7개월 | 2024.03.30 |
| 오승원 | 남 | 1961.06 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | 현) 법무법인 소망 대표변호사현) 국세청 본청 국세심사위원회 위원 역임전) 광주지방법원 및 목포지원, 수원지방법원, 서울지방법원 의정부지원, 부산지방법원 등 판사 역임서울대학교 법과대학 법학과 졸업 | - | - | 없음 | 11개월 | 2024.12.13 |
| 이진우 | 남 | 1986.10 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | 현) KOTRA 통역사현) (주)위엔씨네트웍스 이사York University 졸업 | - | - | 없음 | 11개월 | 2024.12.13 |
| 김학수 | 남 | 1965.07 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | 현) (주)지웨이피이 대표이사전) 씨엠씨(주) 이사전) (주)SH와이드 이사 | - | - | 없음 | 7개월 | 2025.03.31 |
| 정유라 | 여 | 1988.04 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | 현) ㈜리더스기술투자 준법감시인전) ㈜이아이디 자문변호사 | - | - | 없음 | 1개월 | 2025.10.14 |
| 이병돈 | 남 | 1963.05 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | 전) SG인베스트먼트 부회장전) 헤럴드뉴스 부회장 | - | - | 없음 | 1개월 | 2025.10.14 |
| 이경선 | 남 | 1968.04 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | 현) 서대문구의회 구의원현) 국민의힘 서대문갑 당원협의회현) 국민건강보험공단 서대문지사 자문위원회 의원현) (사)한국장애인 고용안정협회 멘토 위원전) 정당사무처 및 국회입법공무원(4급) | - | - | 없음 | 1개월 | 2025.10.14 |
| 안영호 | 남 | 1974.01 | 감 사 | 감사 | 비상근 | 감사 | 현) 안세회계법인 파트너전) 삼일회계법인 회계사전) 참회계법인 이사서울대학교 경영학과 졸업 | - | - | 없음 | 1년 8개월 | 2024.03.09 |
※ 2022년 10월 14일 제69기 제1회 임시주주총회에서 사내이사 신상철, 김태현, 이승석 및 사외이사 정유라, 이병돈, 이경선이 신규 선임되었습니다.
(2). 직원 등 현황
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
관리 사무직남 89 - 1 - 9012.83,73942----관리 사무직여 18 - - - 185.783546- 107 - 1 - 10811.64,57442-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
※ 상기 직원 등 현황은 고용정책기본법 제15조의 6에 따라 상시 근로자 300인 이상의 기업에 해당하지 않으므로 소속 외 근로자 기재는 생략합니다.※ 상기 직원 현황 중 기간의 정함이 없는 근로자에는 미등기임원이 포함되어 있으며, 등기임원은 제외되었습니다.※ 상기 연간급여 총액은 소득세법상의 소득금액과 주식선택권 부여로 인식한 주식보상비용을 포함하여 산정하였으며, 1인평균 급여액은 연간급여 총액을 인원수로 단순 평균하여 산정하였습니다.
(3). 미등기임원 보수 현황
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
191,67788-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
※ 상기 인원수 및 연간급여 총액은 공시서류작성기준일(2022년 09월 30일) 재직중인 임원 기준으로 작성하였습니다.※ 상기 연간급여 총액은 소득세법상의 소득금액과 주식선택권 부여로 인식한 주식보상비용을 포함하여 산정하였으며, 1인평균 급여액은 연간급여 총액을 인원수로 단순 평균하여 산정하였습니다.
2. 임원의 보수 등
(1). 이사ㆍ감사 전체의 보수현황
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
가. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 등기162,000사내이사 9인사외이사 7인감사1100-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
※ 인원수는 정기주주총회 승인일(2022년 03월 31일) 기준입니다.※ 주주총회 승인금액은 상법 제388조와 당사 정관 제40조에 따라 2022년 03월 31일주주총회 결의를 통해 승인받은 이사(퇴임이사 포함)의 보수 한도입니다.
나. 보수지급금액
나-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 1786150-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
※ 보수총액은 당해 사업연도 신규ㆍ재임 및 퇴임ㆍ사임한 등기이사, 사외이사, 감사 자격으로 지급받은 소득세법상의 소득금액과 주식선택권 부여로 인식한 주식보상비용이 포함되어 있으며, 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나누어 단순 평균하여 산정하였습니다.※ 공시서류작성기준일(2022년 09월 30일) 현재 재임중인 등기이사 7명, 사외이사 4명,감사 1명이나, 당해 사업연도 중 퇴임, 사임한 등기이사, 사외이사, 감사를 포함하여 기재하였습니다. 나-2. 유형별
(단위 : 백만원) 971078-712317-----12727-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
※ 보수총액은 당해 사업연도 신규ㆍ재임 및 퇴임ㆍ사임한 등기이사, 사외이사, 감사 자격으로 지급받은 소득세법상의 소득금액과 주식선택권 부여로 인식한 주식보상비용이 포함되어 있으며, 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나누어 단순 평균하여 산정하였습니다.※ 공시서류작성기준일(2022년 09월 30일) 현재 재임중인 등기이사 7명, 사외이사 4명,감사 1명이나, 당해 사업연도 중 사임한 등기이사, 사외이사, 감사를 포함하여 기재하였습니다. (2). 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
가. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
나. 산정기준 및 방법
(단위 : )
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
(3). 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
가. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
나. 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
(4). 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
가. 주식매수선택권의 공정가치 가액
(단위 : 백만원) 2397-168(주1)---6485(주1)9950-
| 구 분 | 부여받은인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | |||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 업무집행지시자 등 | |||
| 계 |
(주1) 2022년 07월 19일 사외이사 신남규는 만기퇴임 하였으며, 미등기이사로 취임하였습니다.※ 상기 주식매수선택권의 공정가치 총액은 주식매수선택권과 관련하여 공시대상기간 동안 비용으로 계상된 금액 기준입니다.※ 공정가치 산정방법 및 주요가정[2022년]1) 산정방법 : 공정가액접근법 (옵션가격결정모형 중 이항모형 적용)2) 주요가정- 권리부여일 직전일의 종가: 1,370원- 무위험이자률 : 2.787%- 예상주가변동성 : 52.49%- 기대행사기간 : 4년
나. 주식매수선택권 부여현황
2022년 09월 30일(단위 : 원, 천주)
| (기준일 : | ) |
조경민등기임원2022.03.31신주교부보통주1,405----1,4052024.03.31 ~ 2026.03.311,456X-유은상등기임원2022.03.31신주교부보통주1,405----1,4052024.03.31 ~ 2026.03.311,456X-고은미미등기임원2022.03.31신주교부보통주803----8032024.03.31 ~ 2026.03.311,456X-진병현미등기임원2022.03.31신주교부보통주803----8032024.03.31 ~ 2026.03.311,456X-신남규미등기임원2022.03.31신주교부보통주803----8032024.03.31 ~ 2026.03.311,456X-김찬준미등기임원2022.03.31신주교부보통주602----6022024.03.31 ~ 2026.03.311,456X-양승규미등기임원2022.03.31신주교부보통주451----4512024.03.31 ~ 2026.03.311,456X-이상구미등기임원2022.03.31신주교부보통주451----4512024.03.31 ~ 2026.03.311,456X-
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 주식매수선택권 부여일 이후에 발생한 다음의 변동사항을 반영하여 조정된 행사가격과 부여수량으로 작성하였습니다. (22.04.20 전환사채 발행, 22.06.10 유상증자)※ 2022년 09월 30일 종가는 880원입니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
(1). 계열회사 현황(요약)
2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
(주)국보-99
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
(2). 계열회사 출자 현황 계통도
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : %) |
| 출자회사＼피출자회사 | (주)국보 | (주)케이티엘 | 국보네트웍스(주) | (주)보그인터내셔날 | 부산제일경제(주) | 동성실업(주) | 한국엠씨씨로지스틱스(주) | 연태중한윤도유한공사 | (주)벅시 | 투에이치타운(주) |
| (주)국보 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)케이티엘 | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 국보네트웍스(주) | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)보그인터내셔날 | 94.69 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 부산제일경제(주) | 71.46 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 동성실업(주) | 27.89 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 한국엠씨씨로지스틱스(주) | 17.65 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 연태중한윤도유한공사 | 9.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)벅시 | 37.56 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 투에이치타운(주) | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
※ 상기 지분율은 의결권 있는 주식(보통주+우선주)으로 작성하였습니다. (3). 계열회사간 임원 겸직 현황
| (기준일: 2022년 09월 30일) |
| 회사명 | 성 명 | 직책 | 비고 |
|---|---|---|---|
| (주)케이비국보 | 하 현 | 대표이사 | 비상근 |
| (주)보그인터내셔날 | 하 현 | 대표이사 | 상근 |
| 조경민 | 사내이사 | 상근 | |
| 유은상 | 감 사 | 비상근 | |
| (주)벅시 | 하 현 | 사내이사 | 비상근 |
| 부산제일경제(주) | 유은상 | 사내이사 | 비상근 |
| 투에이치타운(주) | 하 현 | 대표이사 | 비상근 |
| 연태중한윤도유한공사 | 하 현 | 동 사 | 비상근 |
(4). 타법인출자 현황(요약)
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-5517,827 6,000-23,8271786,932--1,9384,994-------1121324,759 6,000-1,93828,821
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
(1). 대주주등에 대한 신용공여등
가. 자금대여 내역
| (기준일: 2022년 09월 30일) | (단위: 천원, %) |
| 법인명 | 관계 | 목적 | 이자율 | 금액 | 내부통제절차 | ||||
| 기초 | 증가 | 감소 | 대체 (주3) | 당3분기말 (주1) | 이사회 | ||||
| (주)보그인터내셔날 | 종속회사 | 운영자금 | 4.6 | 8,665,000 | 2,513,000 | -2,889,986 | -6,000,014 | 2,288,000 | 이사회 |
| (주)벅시 | 계열회사 | 운영자금 | 4.6 | 1,960,000 | 263,000 | -10,000 | - | 2,213,000 | 이사회 |
| 동성실업(주) | 계열회사 | 운영자금 | 4.6 | 11,620,000 | - | - | - | 11,620,000 | 이사회 |
| 부산제일경제(주) (주2) | 종속회사 | 운영자금 | 4.6 | 271,000 | 273,000 | - | - | 544,000 | 이사회 |
| 투에이치타운(주) | 종속회사 | 운영자금 | 4.6 | 329,000 | 294,000 | - | - | 623,000 | 이사회 |
| 합계 | - | 22,845,000 | 3,343,000 | -2,899,986 | -6,000,014 | 17,288,000 | - |
(주1) 당사는 당3분기말 현재 동 특수관계자의 대여금에 대하여 14,377백만원의 대손충당금을 설정하고 있습니다.(주2) 당사는 당3분기말 현재 대여금과 관련하여 2,631천원의 미수이자를 설정하고 있으며, 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다.(주3) 당분기 중 출자전환으로 인하여 종속기업투자로 대체된 금액입니다. 나. 채권ㆍ채무 내역
| (기준일: 2022년 09월 30일) | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 거래내역 | 금액 | |
| 당3분기말 | 전기말 | |||
| 특수관계자와의 채권 | ||||
| 종속기업 | (주)보그인터내셔날 | 기타수취채권 | 6,542,271 | 10,023,359 |
| 부산제일경제(주) | 기타수취채권 (주1) | 546,929 | 273,973 | |
| 투에이치타운(주) | 기타수취채권 | 645,283 | 334,528 | |
| 관계기업 | 동성실업(주) | 매출채권 (주1) | 176,523 | 176,523 |
| 기타수취채권 (주1) | 11,620,000 | 11,620,000 | ||
| 선급금 (주1) | 237,000 | 307,000 | ||
| (주)벅시 | 기타수취채권 (주1) | 2,213,000 | 1,960,000 | |
| 한국엠씨씨로지스틱스(주) | 매출채권 | 220 | - | |
| 채권합계 | 21,981,225 | 24,695,383 | ||
| 특수관계자와의 채무 | ||||
| 종속기업 | (주)케이티엘 | 미지급금 | 12,100 | 2,750 |
| 미지급비용 | 2,425 | - | ||
| 단기차입금 | 82,000 | - | ||
| (주)보그인터내셔날 | 보증금 | 400,000 | 400,000 | |
| (주)국보네트웍스 | 미지급금 | 95,700 | 61,600 | |
| 미지급비용 | 1,130 | - | ||
| 단기차입금 | 65,000 | - | ||
| 부산제일경제(주) | 보증금 | 100,000 | 100,000 | |
| 관계기업 | 한국엠씨씨로지스틱스(주) | 매입채무 | 4,158 | 3,823 |
| 채무합계 | 762,514 | 568,173 |
(주1) 당3분기말 현재 동 매출채권 및 기타수취채권 등에 대하여 14,793,153천원의 대손충당금을 설정하고 있습니다.
다. 담보제공 내역
| (기준일: 2022년 09월 30일) | (단위: 천원) |
| 담보제공자산 | 담보제공처 | 당3분기말 | |
| 장부금액 | 담보설정금액 | ||
| 차량운반구 | 하나캐피탈 | 110,122 | 56,386 |
※ 당3분기말 현재 당사는 제11회 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채 50억원 등에 대하여 (주)보그인터내셔날 보통주식 669,000주를 전부 상환 또는 전환청구일까지 담보로 제공하고 있습니다.
라. 채무보증 내역
| (기준일: 2022년 09월 30일) | (단위: 천원) |
| 보증 등을 제공 받은 자 | 보증 제공처 | 제공한 보증내용 | 지급보증금액 | 비고 |
| (주)보그인터내셔날 | 청운 신용협동조합 | 수익권증서 (부동산 담보신탁용) | 8,400,000 | 종속기업 |
| 산업은행 | 지급보증 | 840,000 | ||
| 대구은행 | 지급보증 | 840,000 | ||
| 농협은행 | 지급보증 | 396,000 | ||
| 기업은행 | 지급보증 | 828,000 | ||
| 동성실업(주) | 부산은행 | 지급보증 | 40,800 | 관계기업 |
| 합계 | 11,344,800 |
※ 당3분기말 현재 당사는 (주)보그인터내셔날의 청운 신용협동조합 차입금과 관련하여 자금보충확약을 제공하고 있습니다.
(2). 대주주와의 자산양수도 등 해당사항이 없습니다. (3). 대주주와의 영업거래 해당사항이 없습니다. (4). 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항이 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
(1). 주요경영사항신고내용의 진행상황 등
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행상황 |
|---|---|---|---|
| 2019-11-05 | 유상증자결정 | 제3자배정 유상증자의 건 | 2022년 12월 28일 납입 예정 |
| 2022-07-11 | 전환사채권발행결정 | 제13회 무기명 무보증 전환사채권 발행 결정의 건 | 2022년 10월 14일 납입 완료 |
2. 우발부채 등에 관한 사항
(1). 중요한 소송사건등 연결재무제표에 대한 주석 <40. 계류 중인 소송사건> 참조 바랍니다.
(2). 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황
| (기준일 : 2022년 09월 30일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 상대처 | 제공목적 | 제공일자 | 견질제공내역 | 어음(수표)번호 | 지급처 |
| 삼성코닝(주) | 운송계약 담보 | 1999.03.11 | 약속어음 1매(백지) | 자가06134495 | 부산은행 |
| 서울보증보험(주) | 보험계약 담보 | 2001.12.21 | 당좌수표 2매(백지) | 마가02700058~59 | 부산은행 |
| 미쓰이소꼬(신총)(주) | 운송계약 담보 | 2006.01.18 | 당좌수표 1매(500,000천원) | 마가02863556 | 부산은행 |
(3). 채무보증 현황 가. 담보제공 내역
| (기준일: 2022년 09월 30일) | (단위: 천원) |
| 담보제공자산 | 담보제공처 | 당3분기말 | |
| 장부금액 | 담보설정금액 | ||
| 차량운반구 | 하나캐피탈 | 110,122 | 56,386 |
※ 당3분기말 현재 당사는 제11회 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채 50억원 등에 대하여 (주)보그인터내셔날 보통주식 669,000주를 전부 상환 또는 전환청구일까지 담보로 제공하고 있습니다.
나. 채무보증 내역
| (기준일: 2022년 09월 30일) | (단위: 천원) |
| 보증 등을 제공 받은 자 | 보증 제공처 | 제공한 보증내용 | 지급보증금액 | 비고 |
| (주)보그인터내셔날 | 청운 신용협동조합 | 수익권증서 (부동산 담보신탁용) | 8,400,000 | 종속기업 |
| 산업은행 | 지급보증 | 840,000 | ||
| 대구은행 | 지급보증 | 840,000 | ||
| 농협은행 | 지급보증 | 396,000 | ||
| 기업은행 | 지급보증 | 828,000 | ||
| 동성실업(주) | 부산은행 | 지급보증 | 40,800 | 관계기업 |
| 합계 | 11,344,800 |
※ 당3분기말 현재 당사는 (주)보그인터내셔날의 청운 신용협동조합 차입금과 관련하여 자금보충확약을 제공하고 있습니다.
(4). 채무인수약정 현황 해당 사항이 없습니다. (5). 그 밖의 우발채무 등 '그 밖의 우발채무 등' 사항은 'III. 재무에 관한 사항' 연결재무제표에 대한 주석 <38. 우발채무 및 약정사항> 참조 바랍니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
(1). 제재 현황 가. 행정기관의 제재현황1) 공정거래위원회의 제재현황
| 일자 | 조치기관 | 조치내용 | 사유 | 근거법령 | 회사의 이행현황 | 회사의 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020.12.15 | 공정거래위원회 | 과징금 566백만원 및 시정명령 | 한국농수산식품유통공사 발주 운송용역 입찰 관련 12개 사업자의 부당한 공동행위에 대한 건 | 공정거래법 제19조 제1항 제3호 및 제8호 | 납부 완료 예정 | 내부통제 강화 |
2) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황
| 일자 | 조치기관 | 조치내용 | 사유 | 근거법령 | 회사의 이행현황 | 회사의 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021.06.23 | 부산지방국세청 | 법인세 195백만원부과 | 특관법인 대여금 관련 지급이자 손금불산입, 건물 내용연수 오류로 감가상각비 과대계상 | 법인세법28조, 법인세법 제 23조 | 법인세 납부 | 내부통제 강화 |
(2). 한국거래소 등으로부터 받은 제재
| 일자 | 조치기관 | 조치내용 | 사유 | 근거법령 | 회사의 이행현황 | 회사의 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020.01.22 | 한국거래소 | 제재금 70백만원 및 벌점 9점 (주1) | 타법인주식 및 출자증권 양수결정 정정사실 발생(2019.12.24) 후 지연공시(2019.12.26), 타법인주식 및 출자증권 양수결정(2019.11.15)의 취소(2019.12.26) | 유가증권시장 공시규정 제35조 및 제38조의2 | 제재금 납부 | 내부통제 강화 |
※당3분기말 현재 이와 같은 누적 벌점 합계는 2021월 01월 23일로 모두 소멸되었습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
(1). 작성기준일 이후 발생한 주요사항
가. 제13회 무기명 무보증 사모 전환사채 발행 결정 2022년 10월 14일 제13회 무기명 무보증 사모 전환사채(사채의 권면총액 65억, 전환가액 927원)를 발행 완료하였습니다.
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) (주)케이티엘2002.12.01경상남도 양산시 물금읍 제방로 225화물운송대행137의결권 과반수 소유 (회계기준 1110호의 7)해당사항 없음국보네트웍스(주)2016.04.29부산시 수영구 광남로 42(남천동, 국보빌딩8층)기타도급업170의결권 과반수 소유 (회계기준 1110호의 7)해당사항 없음(주)보그인터내셔날2001.07.20서울시 강남구 학동로 322(논현동, 영서빌딩)의류, 잡화41,016의결권 과반수 소유 (회계기준 1110호의 7) 자산총액이 지배회사자산총액의10%이상이므로 주요 종속회사에 해당 부산제일경제(주)2013.12.01부산시 수영구 광남로 42, 11층(남천동, 국보빌딩)신문, 출판268의결권 과반수 소유 (회계기준 1110호의 7)해당사항 없음투에이치타운(주)2017.03.06서울시 강남구 학동로 322, 304호(논현동, 영서빌딩)부동산업2,695의결권 과반수 소유 (회계기준 1110호의 7)해당사항 없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
※ 상기 연결대상 종속회사 현황은 2022년 09월 30일 기준입니다.※ 주요 종속회사 여부 판단기준: 지배회사 자산총액의 10% 이상※ 상기 최근사업연도말 자산총액은 2021년 12월 31일 기준으로 작성하였습니다.
2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----9(주)케이티엘234111-0030761국보네트웍스(주)180111-1031474(주)보그인터내셔날110111-2290940부산제일경제(주)180111-0886086(주)벅시110111-5877729한국엠씨씨로지스틱스(주)180111-0502880투에이치타운(주)110111-6333142동성실업(주)180111-0002393연태중한윤도 유한공사해외법인
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2022년 09월 30일(단위 : 백만원, 천주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)케이티엘비상장2019.04.30경영참여10020100100---20100100136-14국보네트웍스(주)비상장2019.07.10경영참여10020100100---20100100170-1(주)보그인터내셔날비상장2019.12.31경영참여7,8006449213,767352 6,000-99694.719,76741,016-227부산제일경제(주)비상장2020.07.20경영참여90010671.5----10671.5-268-507투에이치타운(주)비상장2021.06.09경영참여3,800 1,100 1003,860---1,1001003,8602,695-250동성실업(주)비상장1994.07.02일반투자1,4151127.9----1127.9-5,456-279한국엠씨씨로지스틱스(주)비상장2004.12.02일반투자3,02560017.63,025---60017.63,02517,837-32연태중한윤도 유한공사비상장2001.10.30일반투자815-9815----981586,532-1,468(주)벅시비상장2019.10.16일반투자2,893737.6----737.6-935-877(주)한중훼리비상장2000.09.29일반투자2501818250---18182506,591990(주)의왕ICD비상장1992.12.31일반투자120242.4120---242.412013,253-391(주)양산ICD비상장1994.12.31일반투자5891206191---120619161,632108RedHill Biopharma Ltd (ADR)상장2021.11.05일반투자5,9358271.62,531---1,9388271.6593237,628-128,1423,497-24,7593526,000-1,9383,849-28,821474,149-131,090
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
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| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
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| 수량 | 금액 |
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