Quarterly Report • Nov 14, 2022
Quarterly Report
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분기보고서 4.9 한화손해보험(주) 분 기 보 고 서 (제 78 기) 2022년 01월 01일2022년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2022년 11월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 한화손해보험(주) 대 표 이 사 : 강성수 본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 여의대로 56(여의도동) (전 화)1566-8000 (홈페이지) http://www.hwgeneralins.com 작 성 책 임 자 : (직 책)공시담당임원 (성 명)하진안 (전 화)02-316-0761 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 2. 회사의 연혁 3. 자본금 변동사항 4. 주식의 총수 등 5. 정관에 관한 사항 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 2. 영업의 현황 3. 파생상품거래 현황 4. 영업설비 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 2. 연결재무제표 3. 연결재무제표 주석 4. 재무제표 5. 재무제표 주석 6. 배당에 관한 사항 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 8. 기타 재무에 관한 사항 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 2. 내부통제에 관한 사항 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 2. 감사제도에 관한 사항 3. 주주총회 등에 관한 사항 VII. 주주에 관한 사항 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 2. 임원의 보수 등 IX. 계열회사 등에 관한 사항 X. 이해관계자와의 거래내용 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 2. 우발부채 등에 관한 사항 3. 제재 등과 관련된 사항 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계 【 대표이사 등의 확인 】 확인서.jpg 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 "한화손해보험주식회사"라고 표기하며, 영문으로는 Hanwha General Insurance Co., Ltd. 라고 표기합니다. 나. 설립일자 : 1946.04.01 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 주소 : 서울특별시 영등포구 여의대로 56 (여의도동)- 전화번호 : 1566-8000- 홈페이지 : http://www.hwgeneralins.com/ 라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률- 당사는 '보험업법 및 관계법령'에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다. 마. 주요 사업의 내용 (1) 회사가 영위하는 목적사업은 다음과 같습니다. [지배회사(한화손해보험(주)) 및 주요종속회사(캐롯손해보험(주))] 목 적 사 업 비 고 ①보험업법 및 관계법령에 의해 영위가능한 보험업 정관 제2조 1항 ②보험업법 및 관계법령에 의해 금지 또는 제한되는 방법을 제외한 모든 자산운용 정관 제2조 2항 ③보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업외의 업 정관 제2조 3항 (2) 주요 사업의 내용과 관련하여 자세한 사항은 본 보고서 "II. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다. 바. 신용평가에 관한 사항 (1) 해외 신용평가 당사가 글로벌 신용평가사인 S&P, Moody's, A.M.Best로부터 받은 재무건전성 신용등급(Financial Strength Rating)은 다음과 같습니다. 평가회사 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의 신용등급 평가일 평가구분 Standard & Poor’s 재무건전성 A 2018.06.20 본평가 A 2019.09.27 A 2020.02.25 수시평가 A 2020.10.21 본평가 A 2021.10.26 본평가 Moody’s Investors Service 재무건전성 A2 2018.06.20 본평가 A2 2019.08.07 A2 2020.03.16 수시평가 A2 2020.06.19 본평가 A2 2021.07.05 본평가 A.M.Best 재무건전성 B++ 2012.02.14 정기평가 B++ 2012.12.21 B++ 2013.11.19 B++ 2014.09.04 B++ 2015.09.04 A- 2016.09.02 A- 2017.08.24 A 2018.08.23 A 2019.08.23 A 2020.02.10 수시평가 A 2020.07.08 정기평가 A 2021.06.30 정기평가 A 2022.07.05 정기평가 (2) 국내 신용평가 당사의 보험금지급능력과 관련하여 신용평가 전문기관으로부터 받은 신용평가등급은 다음과 같습니다. 평가회사 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의 신용등급 평가일 평가구분 한국신용평가㈜ 보험금지급능력평가(IFSR) AA- 2016.05.23 정기평가 AA- 2018.10.12 본평가 AA- 2019.07.12 정기평가 AA- 2019.12.26 본평가 AA- 2020.06.05 정기평가 AA- 2020.12.24 본평가 AA- 2021.06.22 정기평가 AA- 2021.12.24 본평가 AA- 2022.06.27 정기평가 한국기업평가㈜ 보험금지급능력평가(IFSR) AA- 2016.05.19 본평가 AA- 2017.05.19 AA 2018.09.20 AA 2019.06.18 정기평가 AA 2019.12.26 본평가 AA 2020.04.24 정기평가 AA 2020.12.23 본평가 AA 2021.06.25 정기평가 AA 2021.12.24 본평가 AA 2022.02.08 수시평가 AA 2022.04.29 정기평가 NICE신용평가㈜ 보험금지급능력평가(IFSR) AA- 2016.05.04 수시평가 AA- 2017.12.26 본평가 AA 2018.06.07 정기평가 AA 2019.06.25 정기평가 AA 2019.12.26 본평가 AA 2020.03.20 정기평가 AA 2020.12.24 본평가 AA 2021.06.24 정기평가 AA 2021.12.24 본평가 AA 2022.02.08 수시평가 AA 2022.04.29 정기평가 당사 회사채 발행과 관련하여 신용평가 전문기관으로부터 받은 신용평가등급은 다음과 같습니다. 평가일 평가대상 유가증권 등 평가대상 유가증권의 신용등급 평가회사 평가구분 2012.06.07 제7회 무보증 후순위사채 A 한국신용평가㈜ 본평가 2013.09.30 A 한국신용평가㈜ 정기평가 2014.06.30 A 한국신용평가㈜ 정기평가 2015.05.13 A 한국신용평가㈜ 정기평가 2016.02.26 A+ 한국신용평가㈜ 수시평가 2016.05.23 A+ 한국신용평가㈜ 정기평가 2017.05.12 A+ 한국신용평가㈜ 정기평가 2017.05.19 A+ 한국기업평가㈜ 정기평가 2017.12.22 A+ 한국기업평가㈜ 수시평가 2018.06.26 A+ 한국기업평가㈜ 정기평가 2018.06.27 A+ 한국신용평가㈜ 정기평가 2018.09.20 AA- 한국기업평가㈜ 수시평가 2019.06.18 AA- 한국신용평가㈜ 정기평가 2016.05.04 제8회 무보증 후순위사채 A+ NICE신용평가㈜ 본평가 2016.05.19 A+ 한국기업평가㈜ 본평가 2016.05.23 A+ 한국신용평가㈜ 본평가 2017.05.12 A+ NICE신용평가㈜ 정기평가 2017.05.12 A+ 한국신용평가㈜ 정기평가 2017.05.19 A+ 한국기업평가㈜ 정기평가 2017.12.22 A+ 한국기업평가㈜ 수시평가 2017.12.26 A+ NICE신용평가㈜ 수시평가 2018.06.07 AA- NICE신용평가㈜ 정기평가 2018.06.26 A+ 한국기업평가㈜ 정기평가 2018.06.27 A+ 한국신용평가㈜ 정기평가 2018.09.20 AA- 한국기업평가㈜ 수시평가 2019.06.18 AA- 한국기업평가㈜ 정기평가 2019.06.25 AA- NICE신용평가㈜ 정기평가 2019.07.12 A+ 한국신용평가㈜ 정기평가 2020.03.20 AA- NICE신용평가㈜ 정기평가 2020.04.24 AA- 한국기업평가㈜ 정기평가 2020.06.05 A+ 한국신용평가㈜ 정기평가 2021.06.22 A+ 한국신용평가㈜ 정기평가 2021.06.24 AA- NICE신용평가㈜ 정기평가 2021.06.25 AA- 한국기업평가㈜ 정기평가 2022.04.29 AA- NICE신용평가㈜ 정기평가 2022.04.29 AA- 한국기업평가㈜ 정기평가 2022.06.27 A+ 한국신용평가㈜ 정기평가 2017.03.24 제9회 채권형 신종자본증권 A NICE신용평가㈜ 본평가 2017.03.24 A 한국신용평가㈜ 본평가 2017.12.26 A NICE신용평가㈜ 수시평가 2018.06.07 A+ NICE신용평가㈜ 정기평가 2018.06.27 A 한국신용평가㈜ 정기평가 2019.06.25 A+ NICE신용평가㈜ 정기평가 2019.07.12 A 한국신용평가㈜ 정기평가 2020.03.20 A+ NICE신용평가㈜ 정기평가 2020.06.05 A 한국신용평가㈜ 정기평가 2021.06.22 A 한국신용평가㈜ 정기평가 2021.06.24 A+ NICE신용평가㈜ 정기평가 2018.07.17 제10회 채권형신종자본증권 A+ NICE신용평가㈜ 본평가 2019.06.25 A+ NICE신용평가㈜ 정기평가 2020.03.20 A+ NICE신용평가㈜ 정기평가 2021.06.24 A+ NICE신용평가㈜ 정기평가 2022.04.29 A+ NICE신용평가㈜ 정기평가 2018.10.16 제11회 무보증후순위사채 AA- NICE신용평가㈜ 본평가 2018.10.16 AA- 한국기업평가(주) 본평가 2019.06.18 AA- 한국기업평가(주) 정기평가 2019.06.25 AA- NICE신용평가㈜ 정기평가 2020.03.20 AA- NICE신용평가㈜ 정기평가 2020.04.24 AA- 한국기업평가(주) 정기평가 2021.06.24 AA- 한국기업평가(주) 정기평가 2021.06.25 AA- NICE신용평가㈜ 정기평가 2022.04.29 AA- 한국기업평가(주) 정기평가 2022.04.29 AA- NICE신용평가㈜ 정기평가 2022.02.08 제12회 무보증후순위사채 AA- NICE신용평가㈜ 본평가 2022.02.08 AA- 한국기업평가(주) 본평가 2022.04.29 AA- NICE신용평가㈜ 정기평가 2022.04.29 AA- 한국기업평가(주) 정기평가 2022.04.29 제13회 채권형신종자본증권 A+ 한국기업평가(주) 본평가 2022.08.24 제14회 채권형신종자본증권 A+ NICE신용평가(주) 본평가 2022.08.25 A+ 한국기업평가(주) 본평가 ※ 신용평가전문기관의 신용등급체계 및 등급정의 ① Standard & Poor’s 구분 신용등급 등급의 의미 투자적격등급 AAA 최상의 신용상태(Extremely Strong) AA+, AA, AA- 신용상태 우수(Very Strong) A+, A, A- 신용상태 양호(Strong) BBB+, BBB, BBB- 신용상태 적절(Adequate) 투자요주의 및 부적격 등급 BB+, BB, BB- 투자시 요주의 대상(Less Vulnerable) B+, B, B- 투자시 요주의 대상(More Vulnerable) CCC+, CCC, CCC- 투자시 요주의 대상(Currently Vulnerable) CC 최악의 신용상태(Currently Highly-Vulnerable) C D ② Moody’s Investors Service 구분 신용등급 등급의 의미 투자적격등급 Aaa 최상의 신용상태(Exceptional Financial Security) Aa1, Aa2, Aa3 전반적으로 신용상태가 우수하나 Aaa에 비해서는 약간의 투자위험 존재(Excellent Financial Security) A1, A2, A3 신용상태 양호(Good Financial Security) Baa1, Baa2, Baa3 신용상태 적절(현재 문제는 없으나 미래에는 신용위험 존재) (Adequate Financial Security) 투자요주의 및 부적격 등급 Ba1, Ba2, Ba3 투자시 요주의 대상 (Questionable Financial Security) B1, B2, B3 바람직한 투자대상이 아님 (Poor Financial Security) Caa 신용상태 나쁨 (Very Poor Financial Security) Ca 신용상태 매우 나쁨(Extremely Poor Financial Security) C 최악의 신용상태(The Lowest Rated Class) ③ A.M. Best 신용등급 체계(재무건전성등급) 구분 신용등급 등급의 의미 안전등급 (Secure) A++, A+ 보험금 지급능력이 최고 수준임 (Superior) A, A- 보험금 지급능력이 우수한 수준임 (Excellent) B++, B+ 보험금 지급능력이 양호한 수준임 (Good) 위험등급(Vulnerable) B, B- 보험금 지급능력이 적절한 수준이나(Fair), 전사적 재무건전성은 언더라이팅 및 경제 환경 변화에 따라 하락할 수 있음 C++, C+ 보험금 지급능력은 인정되나 (Marginal), 전사적 재무건전성은 언더라이팅 및 경제 환경 변화에 따라 하락할 수 있음 C, C- 보험금 지급능력이 취약하며 (Weak), 전사적 재무건전성은 언더라이팅 및 경제 환경 변화에 따라 크게 하락할 수 있음 D 보험금 지급능력이 상당히 불안정하여 (Poor), 전사적 재무건전성은 언더라이팅 및 경제 환경 변화에 따라 크게 하락할 수 있음 E 감독당국의 직접적인 관리하에 놓여있음(Under Regulatory Supervision) F 청산 중(In Liquidation) S 영업 정지(Suspended) ④ 한국신용평가 신용등급체계(보험금지급능력평가, 회사채평가) 신용등급 등급의 정의 AAA 원리금 지급능력이 최상급임. AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임. A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음. BBB 원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음. B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지않음. CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임. CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼. C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음. D 상환 불능상태임. ※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄. ⑤ 한국기업평가 신용등급체계(보험금지급능력평가) 신용등급 등급의 정의 AAA 보험금 지급능력이 최고 수준임. AA 보험금 지급능력이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음. A 보험금 지급능력이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있음. BBB 보험금 지급능력은 인정되나, 장래의 환경번화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음. BB 보험금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성 면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음. B 보험금 지급능력이 부족하여 투기적임. CCC 보험금 지급불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음. CC 보험금 지급불이행이 발생할 가능성이 높음. C 보험금 지급불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음. D 현재 보험금 지급불이행 상태에 있음. ※ AA부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는 "＋" 또는 "－" 의 기호를 부여할 수 있음 ⑥ NICE신용평가 신용등급체계(보험금지급능력평가,회사채평가) 신용등급 등급의 정의 AAA 원리금 지급확실성이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. AA 원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. A 원리금 지급확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. BBB 원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경 변화로 지급 확실성이 저하될 가능성이 있음. BB 원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음. B 원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음. CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위 등급에 비해 불안요소가 더욱 많음 C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨. D 원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음. ※ 위 등급 중 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부 됨 사. 연결대상 종속회사 개황 2022년 3분기 K-IFRS 기준 당사의 연결대상 종속회사의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 사) -----3113131131 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 주) 2022년 외부회계감사인 교체(안진회계법인→삼일회계법인)로 연결대상종속기업 판단기준 변경으로 "유진포모나세컨더리 전문투자형사무투자신탁 1호"를 종속기업으로 추가 1-1. 연결대상회사의 변동내용 히어로손해사정(주)자회사 설립-- 파인트리솔쓰리전문투자형사모투자신탁3호(부동산) 수익증권 청산-- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장1975년 06월 30일"해당사항 없음""해당사항 없음" 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 2. 회사의 연혁 공시대상기간인 최근 5사업연도 중 회사의 주된 변동사항은 다음과 같습니다. 가. 회사의 본점소재지 : 서울특별시 영등포구 여의대로 56(여의도동)나. 경영진의 중요한 변동 경영진 및 감사의 중요한 변동 2017년 03월 24일정기주총-사외이사 이상용사외이사 김성호사외이사 이종학-2018년 03월 26일정기주총사내이사 김영준사외이사 방영민사외이사 안승용대표이사 박윤식사내이사 강창완사외이사 이경묵사외이사 이상용사내이사 고명진사외이사 이종학사외이사 김성호2019년 03월 21일정기주총사외이사 서정호사외이사 이경묵사외이사 이상용2020년 03월 19일정기주총대표이사 강성수사외이사 김주성사외이사 이성락사내이사 강창완사내이사 김영준사외이사 방영민사외이사 이경묵대표이사 박윤식사외이사 안승용사외이사 서정호2020년 12월 31일---사내이사 강창완사내이사 김영준2021년 03월 19일정기주총사내이사 임동일사내이사 정진택사외이사 이창우사외이사 문일-사외이사 방영민사외이사 이경묵2022년 03월 18일정기주총사외이사 김정연대표이사 강성수사외이사 김주성사외이사 이성락 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 다. 최대주주의 변동- "변동사항 없음"라. 상호의 변경[지배회사(한화손해보험(주))] - "해당사항 없음"[주요 종속회사(캐롯손해보험(주))] - "해당사항 없음"마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인경우[지배회사(한화손해보험(주))] - "해당사항 없음"[주요 종속회사(캐롯손해보험(주))] - "해당사항 없음"바. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등을 한경우 그 내용[지배회사(한화손해보험(주))] - "해당사항 없음"[주요 종속회사(캐롯손해보험(주))] - "해당사항 없음"사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화[지배회사(한화손해보험(주))] - "해당사항 없음"[주요 종속회사(캐롯손해보험(주))] - "해당사항 없음"아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용- "해당사항 없음" 자. 주요연혁 [지배회사(한화손해보험(주))] 2015.04.09 디지털 조선일보 주최 ‘모바일 어워드 코리아 2015’금융부문 대상 수상 2015.04.22 한국산업 서비스 품질인증(KSQI) 인증(한국능률협회)2015.07.09 2015 한국서비스대상 손해보험부문 종합대상 수상(한국표준협회)2015.12.18 CCM인증 우수기업 공정거래위원장상 수상 2016.05.11 한국산업 서비스 품질인증(KSQI) 3년 연속 인증(한국능률협회) 2016.06.16 정보보호관리체계(ISMS) 인증 2016.06.23 소비자중심경영 5회연속 인증(한국소비자원) 2016.07.07 한국서비스대상 종합대상 2년연속 수상(한국표준협회) 2016.09.01 콜센터서비스 부문 KS 6회연속 인증(한국표준협회) 2016.09.02. A.M.Best 신용등급 A-/Stable 획득 2016.11.23 국가품질경영대회 국가품질경영상 대통령 표창(산업통상부) 2016.12.12 한국서비스품질우수기업 2회연속 인증(한국서비스진흥협회) 2016.12.09 안전문화대상 민간기업부문 대상(대통령 표창) 수상 2016.12.12 한국서비스품질우수기업 2회연속 인증(한국서비스진흥협회) 2016.12.19 범죄예방대상 기업사회공헌부문 대상(경찰청 표창) 2017.05.18 한국산업의 서비스품질지수(KSQI) 4년 연속 인증(한국능률협회)2017.07.06 한국서비스대상 종합대상 3년 연속 수상(한국표준협회)2017.10.19 2017년 세계표준의 날 산업통상자원부장관 표창 KS인증부분 한화손해보험 서울상담센터(산업통상자원부)2018.05.03 한국산업의 서비스품질지수(KSQI) 5년 연속 인증(한국능률협회)2018.05.18 CCM 소비자중심경영 6회 연속 인증2018.06.20 국제 3대신용평가사 신용등급 획득(S&P A, Moody's A2, Fitch A 등급)2018.07.05 한국서비스대상 종합대상 4년연속 수상(한국표준협회)2018.08.23 A.M.Best 신용등급 A획득2018.12.03 제7회 금융소비자보호대상 손해보험부문 대상 수상(한국경제)2018.12.07 제9회 스마트앱어워드 코리아 2018 금융부문 통합대상 수상 (한국인터넷전문가 협회)2019.03.06 2018년 유가증권시장 공시우수법인 수상(한국거래소) 2019.05.13 한국산업서비스품질지수(KSQI) 6년 연속 인증(한국능률협회)2019.07.05 한국서비스대상 종합대상 5년연속 수상(한국표준협회)2019.11.13 제45회 국가품질경영대회 국민안전 서비스품질상 수상(행정안전부)2019.11.28 제13회 자금세탁방지의 날 행사 금융위원장 기관 표창(금융위원회)2019.12.12 2019 소비자중심경영 CCM 부문 공정거래위원장 표창(공정거래위원회)2019.12.12 제10회 스마트앱 어워드코리아 2019 금융연계서비스부문 최우수상 수상2020.03.19 강성수 대표이사 취임2020.07.01 CCM 소비자중심경영 7회 연속 인증2020.12.01 CCM 소비자중심경영 7회 연속 인증 '명예의 전당' 수상2020.12.10 한화손해보험 온택트 사회공헌 프로그램 보건복지부 장관상 표창2021.01.05 '한화금융계열사 탈석탄 금융' 선언2021.03.09 2050 탄소중립 달성을 위한 기후금융 지지 선언2021.03.23 '금융소비자보호헌장' 선포2021.07.01 한화손해보험 ESG위원회 신설2021.07.30 한화손해보험 '지속가능경영보고서' 발간2021.10.28 한국기업지배구조원 ESG평가 통합 A등급 획득2021.11.19 2021 메세나 대상 '창의상' 수상2021.11.23 금융위원회 자금세탁방지의 날 '국무총리 표창' 수상2021.12.21 환경경영(ISO14001) 국제표준 인증 획득2022.02.24 지배구조헌장 제정2022.06.10 CCM 소비자중심경영 8회 연속인증2022.07.05 AM Best 신용평가 등급 'A(stable)'상향2022.07.20 2022 한화손해보험 '지속가능경영보고서' 발간 [주요 종속회사(캐롯손해보험(주))] 2019.01.30 금융위원회로부터 보험업 예비허가 획득 2019.05.15 캐롯주식회사 설립(자본금 850억) 2019.06.03 한화그룹 계열 편입2019.10.02 금융위원회로부터 보험업 본허가 획득2019.10.08 "캐롯주식회사"에서 "캐롯손해보험주식회사"로 상호 변경 2019.10.24 방송통신위원회로부터 개인위치정보사업 허가 획득 2020.01.13 일반보험 상품 판매 개시 2020.02.10 업계 최초 PER-MILE 자동차보험 상품 판매 개시2020.02.10 업계 최초 이커머스 '반품보험' 출시 2020.02.17 본사 사옥 이전(페럼빌딩 → 파인에비뉴)2020.04.06 국내최초 언택트 AI 기술 도입 ‘폰케어 액정안심보험’출시2020.04.08 현대자동차와 단독 제휴, ‘디지털 키’ 특화 자동차보험 출시2020.04.17 국내최초 언택트 AI기술 도입, ‘캐롯폰케어 액정안심보험’출시2020.04.29 국내최초 트랜스포밍형 상품, ‘스마트ON 레저상해보험’출시2020.06.09 보험 스위칭 시스템 특허권 취득2020.06.29 중고차 보험시장 진출(K CAR 제휴)2020.07.06 현대차 그룹과 커넥티드 카 데이터 연동 2020.07.13 골프존 멤버십 홀인원 보험 탑재2020.07.15 ‘캐롯9900 어린이보험’출시2020.07.27 레드닷 디자인 어워드 2020 본상 수상2020.07.31 전국 단위 ‘출동 보상 서비스’ 강화2020.08.03 캐롯의’AI영상인식기술’,SK텔레콤 ‘휴대폰 보험 가입 서비스’ 도입2020.09.17 부모님 안심 GIFT 보험’출시2020.10.16 대리운전종합보험’출시2020.11.26 피싱,해킹 금융사기보상보험’출시2020.12.17 SKT T맵 안전운전캠페인' 실시2021.01.05 ESG 경영실천 선언 2021.01.11 퍼마일보험 가입계약 10만건 돌파 2021.03.11 캐롯포인트 제도 도입 2021.04.20 캐롯플러그 관련 특허권 획득 2021.05.24 퍼마일보험 가입계약 20만건 돌파 2021.06.28 1000억원 규모 유상증자 실시 2021.08.05 한국도로공사와 '화물차 안전운전 프로그램’ MOU 체결 2021.10.19 '퍼마일자동차보험’가입 계약 수 30만건 돌파 2021.12.23 '퍼마일자동차보험’가입 계약 수 40만건 돌파 2022.01.17 IT기업 정체성 강화를 위한 신규 CI 공개 2022.02.08 소상공인 원스톱 보험 솔루션 '내가게보험' 출시 2022.02.28 '퍼마일자동차보험’가입 계약 수 50만건 돌파2022.05.03 네이버파이낸셜 반품보험 출시 2022.05.09 '퍼마일자동차보험’가입 계약 수 60만건 돌파 2022.05.12 캐롯멤버스Auto 론칭2022.07.12 '퍼마일자동차보험’가입 계약 수 70만건 돌파 차. 연결대상 종속회사 주요연혁 ■ 2022년 3분기 K-IFRS 기준 당사 연결대상 종속회사의 연혁은 다음과 같습니다. 회사의 법적, 상업적 명칭 주요 사업 내용 회사의 연혁 캐롯손해보험(주) 보험업 2019/05/15 설립 히어로손해사정(주) 손해사정업 2022/02/18 설립 3. 자본금 변동사항 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 78기 3분기(2022년 9월말) 77기(2021년말) 76기(2020년말) 보통주 발행주식총수 116,738,915 116,738,915 116,738,915 액면금액 5,000 5,000 5,000 자본금 583,694,575,000 583,694,575,000 583,694,575,000 종류주식(우선주) 발행주식총수 38,000,000 - - 액면금액 5,000 - - 자본금 190,000,000,000 - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 773,694,575,000 583,694,575,000 583,694,575,000 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 당사의 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 3억주이며 현재까지 발행한 주식의 총수는 185,693,405주(보통주 147,693,405주, 종류주식 38,000,000주)입니다. 감소한 주식의 총수는 보통주 30,954,490주이며, 보고서 작성기준일 현재 유통주식수는 보통주116,620,426주(자기주식 118,489주 제외), 종류주식 38,000,000주로 총 154,620,426주 입니다. 그 세부내용은 다음과 같습니다. 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주종류주식--300,000,000-147,693,40538,000,000185,693,405-30,954,490-30,954,490-30,954,490-30,954,490-------------116,738,91538,000,000154,738,915-118,489-118,489-116,620,42638,000,000154,620,426- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주118,489---118,489-종류주식------보통주------종류주식------보통주------종류주식------보통주118,489---118,489-종류주식------보통주------종류주식------보통주------종류주식------보통주------종류주식------보통주------종류주식------보통주118,489---118,489-종류주식------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 주) 기초수량은 2021년 말 기준 나-1.자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 2022년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 직접 처분2020년 02월 27일2020년 05월 26일11100.02020년 02월 28일직접 취득2021년 03월 22일2021년 06월 21일118,489118,489100.02021년 04월 23일 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 다. 종류주식( 전환우선주 ) 발행 현황 - 당사는 보고서 기준일 기준 전환우선주 총 38,000,000주를 발행하였습니다. (단위 : 원) 2022년 09월 29일5,0005,000190,000,000,00038,000,000190,000,000,00038,000,0002032년 09월 27일- 비참가적, 비누적적 우선주식임- 우선배당 : 본건 신주의 주주는 본건 신주 발행가액 기준 연 7%에 해당하는 금액을 보통주에 우선하여 배당 받을 수 있음- 배당기산일 : 신주효력발생일이 속하는 영업연도의 초일(2022년 1월 1일)에 발행된 것으로 본다.발행회사의 청산 등 절차에서 잔여재산을 분배하는 경우, 본건 신주의 주주는 본건 전환 우선주 총 발행금액의 한도 내에서 보통주를 보유한 주주에 우선하여 회사의 잔여재산을 분배받는다.없음-----주주본건 신주 1주당 기명식 보통주식 1주N2027년 9월 29일 ~ 2032년 9월 27일기명식 보통주식38,000,000의결권 없음(의결권배제주식)전환우선주 38,000,000주는 한국예탁결제원에 1년(2022.10.7 ~ 2023.10.6)간 보호예수 발행일자 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) 이익배당에 관한 사항 잔여재산분배에 관한 사항 상환에관한 사항 상환권자 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환권자 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 발행이후 전환권행사내역 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 5. 정관에 관한 사항 가. 당사의 최근 사업보고서(2022. 3. 10)에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2022년 3월 18일입니다. 2022년 3월 개최한 제 77기 정기주주총회에서 정관 일부변경되었습니다.나. 정관 변경 이력 : 제77기 정기주주총회 정관 일부변경(2022.3.18) 정관 변경 이력 2022년 03월 18일제77기정기주주총회1) 주주명부와 명의개서 대리인 조항 내용 변경2) 이사회내 위원회 추가 기재 (내부거래위원회, ESG위원회)3) 감사위원회 위원 선임 관련 내용 변경 1) 전자증권법 및 전자등록제도 도입 반영2) 상법상 이사회내 위원회 설치는 정관에 근거가 필요하다는 법률해석에 따라 관련 위원회 추가 기재3) 개정상법 제542조의12 제8항 반영(전자투표시 결의요건 완화) 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 [한화손해보험(주)] 한화손해보험은 대한민국 최초 민족자본 설립 손해보험사로 장기, 자동차, 일반보험분야에서 고객의 니즈에 맞는 다양한 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다.2022년 3분기 누계 경영현황은 별도 재무제표 기준으로 매출(영업수익) 6조 1,944억원, 영업이익 3,242억원입니다. 당기순이익은 2,468억원을 시현하였습니다.보험영업부문은 경과보험료 3조 6,754억원, 발생손해액 3조 294억원, 순사업비 7,335억원으로 902억원의 손실을 기록하였으나 투자영업부문에서 4,197억원의 이익과 영업외손실 36억원을 감안할 경우, 3,258억원의 세전 당기순이익을 기록 하였습니다.법인세비용 791억을 감안할 경우, 2,468억의 당기순이익을 시현하였습니다. 지급여력비율(연결기준)은 금리인상에 따른 채권평가액 감소 등으로 하락한 156.3%입니다.아울러 당사는 금융소비자보호법 시행에 맞춰 금융소비자보호 헌장 개정, 소비자 보호체계 강화 등을 통해 소비자 권익 보호에 최선을 다하고 있으며, ESG 중심 경영을 실천하고 이해관계자 들에게 정확한 정보를 제공하고자 2022 한화손해보험 지속가능경영보고서를 발간하였습니다. (당사 홈페이지:https://www.hwgeneralins.com/intro/continue/sustainable_report.do) 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 영업의 현황"부터 "5. 재무건전성 등 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. [캐롯손해보험(주)] 당사는 국내 최초의 디지털 보험사로 '고객이 필요로 하는 상황에서, 고객이 이용한 만큼 지불하는 '보험 서비스를 통해 고객 가치를 향상하고 사회적 가치를 창출하고 있습니다. 고객의 필요에 따라 보장을 개시할 수 있는 'Smart On 보험 시리즈'와 고객이 주행한 거리만큼 보험료를 지불하는 '퍼마일 자동차 보험'등 기존 보험과는 차별화된 서비스 제공으로 합리적 소비를 원하는 MZ세대의 호응을 얻고 있습니다.2022년 3분기 경영현황은 보험업회계기준에 따른 재무제표기준으로 원수보험료는 2,221억원을 거수하였으며, 총자산은 3,626억원으로 이 중 2,319억원을 운용하여 63.97%의 자산운용률을 기록하고 있습니다.손익에서는 보험영업부문에서 453억원 손실,투자영업이익 11억원, 영업외손실 40억원으로 482억원의 당기순손실을 기록하였습니다.캐롯손해보험은 디지털보험사로 일반 점포를 두고 있지 않으며, 전국의 9개의 보상부를 운영하고 있습니다.2022년 3분기 현재 책임준비금은 약 999억원(지급준비금 405억원, 미경과보험료적립금 594억원)이며, 지급여력비율은 656.34%입니다. 2. 영업의 현황 [한화손해보험(주)] 가. 영업의 개황 2022년 3분기 경영현황은 보험업회계기준에 따른 별도재무제표 기준 매출(영업수익) 6조 1,944억원을 달성하였고, 총자산은 20조 1,692억원으로 이 중 17조 4,677억원을 운용하여 86.61%의 자산운용률을 기록하고 있습니다.손익은 보험영업부문에서 경과보험료 3조 6,754억원, 발생손해액 3조 294억원, 순사업비 7,335억원으로 902억원 손실이 발생하였으나 투자영업이익으로 4,197억원을 달성하여 전년 동기대비 46.4% 증가한 3,258억원의 세전순이익을 시현하였습니다. 법인세 791억원을 감안할 경우 당기순이익은 2,468억원입니다. 나. 보험영업 나-1. 보험수지 및 계약현황 (1) 보험종목별 현황 2022년 3분기의 원수보험료는 전년동기 대비 2.6% 증가한 4조 6,057억원을 거수하였습니다. 일반보험은 전년동기 대비 +0.7% 성장하였고 자동차보험은 전년동기대비 -5.2% 역성장하였습니다. 장기보험은 보장성 중심의 상품판매 전략 및 계속보험료 증가에 힘입어 전년동기대비 4.0% 성장하였습니다. (단위: 백만원,%) 구 분 제78 3분기 제77 3분기 제77기 일 반 390,691 387,817 496,618 자동차 529,023 557,902 743,727 장 기(신계약) 3,686,033(130,955) 3,542,596(113,162) 4,736,084(145,730) 합 계 4,605,747 4,488,314 5,976,429 주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표 실적 기준임 (2) 보험수지 및 계약현황 (단위 : 백만원,%) 구 분 제78기 3분기 제77기 3분기 제77기 일 반 268,214 268,550 496,618 자동차 352,765 379,661 743,727 장 기(신계약) 2,485,551(105,069) 2,374,316(90,367) 4,736,084(145,730) 합 계 3,106,529 3,022,528 5,976,429 2022년 3분기 보험영업손익은 902억의 손실을 기록하였습니다. (제78기 3분기) (단위:백만원,%) 구 분 화 재 해 상 자동차 보 증 특 종 해외원보험 외국수재 장 기 개인연금 합 계 경과보험료 4,899 12,318 417,483 1 174,484 0 4,327 3,024,493 37,421 3,675,425 발생손해액 2,545 3,466 320,943 -123 132,160 1 845 2,513,359 56,234 3,029,429 순사업비 2,917 4,512 65,610 -7 33,540 0 771 620,550 5,603 733,496 이익배당 0 0 0 0 0 0 0 0 2,700 2,700 보험영업손익 -563 4,340 30,929 131 8,784 -1 2,711 -109,416 -27,116 -90,200 주1) 장기, 개인연금 발생손해액 : 만기환급금, 해약환급금, 적립금 증가액 포함주2) 별도재무제표 실적 기준임 나-2. 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역 (1) 보험종목별 수입보험료 내역2022년 3분기 수입보험료는 전년동기 대비 2.6% 증가한 4조 6,057억원을 거수하였습니다 (단위 : 백만원, %) 구 분 제78기 3분기 제77기 3분기 제77기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 화 재 13,148 0.3 14,173 0.3 19,586 0.3 해 상 36,914 0.8 35,214 0.8 44,380 0.7 자동차 529,023 11.5 557,902 12.4 743,727 12.4 보 증 0 0.0 0 0.0 0 0.0 특 종 340,628 7.4 338,430 7.5 432,652 7.2 해외원보험 0 0.0 0 0.0 0 0.0 외국수재 0 0.0 0 0.0 0 0.0 장 기 3,648,505 79.2 3,495,935 77.9 4,674,830 78.2 개인연금 37,528 0.8 46,661 1.0 61,254 1.0 합 계 4,605,747 100.0 4,488,314 100.0 5,976,429 100.0 주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨 (2) 보험종목별 보험금 내역2022년 3분기 보험금은 전년동기 대비 2.3% 증가한 2조 470억원입니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 제78 3분기 제77 3분기 제77기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 화 재 4,727 0.2 12,450 0.6 22,892 0.8 해 상 9,490 0.5 11,736 0.6 15,767 0.6 자동차 396,481 19.4 421,431 21.1 577,112 21.1 보 증 0 0.0 0 0.0 0 0.0 특 종 180,727 8.8 162,656 8.1 223,836 8.2 해외원보험 0 0.0 0 0.0 0 0.0 외국수재 0 0.0 0 0.0 0 0.0 장 기 1,455,296 71.1 1,393,068 69.6 1,891,691 69.2 개인연금 314 0.0 288 0.0 458 0.0 합 계 2,047,034 100.0 2,001,629 100.0 2,731,756 100.0 주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨 (3) 손해보험 보험종목별 손해율 손해율은 전년동기 대비 0.8%p 하락한 82.4%를 기록하였습니다. (단위 : % ) 구 분 제78기 3분기 제77기 3분기 제77기 화 재 52.0 176.5 137.7 해 상 28.1 53.5 70.8 자동차 76.9 80.7 83.7 보 증 -17,463.2 -6924.4 -7,119.2 특 종 75.7 63.2 67.3 해외원보험 - - - 외국수재 19.5 46.6 34.9 장 기 83.1 83.9 84.4 개인연금 150.3 133.4 139.8 합 계 82.4 83.2 84.1 주1) 손해율 : 발생손해액 / 경과보험료주2) 장기, 개인연금 : 만기환급금, 해약환급금, 적립금증가액 포함주3) 별도재무제표 실적 기준주4) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨 나-3. 모집형태별 영업현황 (1) 보험종목별 모집경로 및 모집형태 - 모집경로 ㅇ 개인영업 : 28 지역단 ㅇ 전략영업 : 8 GA영업단, 2 온라인영업부, 1방카슈랑스영업부 ㅇ 기업영업 : 10 법인영업부 - 모집형태 ㅇ 직급 ㅇ T/M ㅇ 설계사 ㅇ C/M ㅇ 대리점 ㅇ 중개인 ㅇ 공동인수 ㅇ 방카슈랑스 (2) 모집형태별 원수보험료2022년 3분기 당사의 모집형태별 원수보험료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원,%) 구 분 모집형태 제78기 3분기 제77기 3분기 제77기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 화 재 임직원 245 0.0 295 0.0 400 0.0 설계사 2,236 0.0 2,543 0.1 3,379 0.1 대리점 10,450 0.2 11,112 0.2 15,462 0.3 공동인수 217 0.0 222 0.0 345 0.0 소 계 13,148 0.3 14,173 0.3 19,586 0.3 해 상 임직원 19,720 0.4 16,932 0.4 21,800 0.4 설계사 138 0.0 121 0.0 187 0.0 대리점 16,676 0.4 17,364 0.4 21,141 0.4 공동인수 381 0.0 797 0.0 1,253 0.0 소 계 36,914 0.8 35,214 0.8 44,380 0.7 자동차 임직원 311,576 6.8 303,023 6.8 409,127 6.8 설계사 113,554 2.5 134,759 3.0 176,165 2.9 대리점 100,616 2.2 114,158 2.5 150,531 2.5 공동인수 3,277 0.1 5,962 0.1 7,904 0.1 소 계 529,023 11.5 557,902 12.4 743,727 12.4 특 종 임직원 129,597 2.8 142,008 3.2 169,091 2.8 설계사 5,034 0.1 5,464 0.1 7,362 0.1 대리점 203,191 4.4 186,385 4.2 250,700 4.2 공동인수 2,806 0.1 4,573 0.1 5,500 0.1 소 계 340,628 7.4 338,430 7.5 432,652 7.2 해외원보험 임직원 0 0.0 0 0.0 0 0.0 설계사 0 0.0 0 0.0 0 0.0 대리점 0 0.0 0 0.0 0 0.0 공동인수 0 0.0 0 0.0 0 0.0 소 계 0 0.0 0 0.0 0 0.0 장 기 임직원 -1,187 0.0 222 0.0 -87 -0.0 설계사 1,459,475 31.7 1,461,648 32.6 1,931,368 32.3 대리점 2,190,217 47.6 2,034,064 45.3 2,743,549 45.9 공동인수 0 0.0 0 0.0 0 0.0 소 계 3,648,505 79.2 3,495,935 77.9 4,674,830 78.2 개인연금 임직원 2,286 0.0 2,380 0.1 3,146 0.1 설계사 26,638 0.6 33,770 0.8 44,224 0.7 대리점 8,604 0.2 10,511 0.2 13,884 0.2 공동인수 0 0.0 0 0.0 0 0.0 소 계 37,528 0.8 46,661 1.0 61,254 1.0 합 계 4,605,747 100.0 4,488,314 100.0 5,976,429 100.0 주) 중개인, 방카슈랑스 실적은 대리점 실적에 포함주2) 별도재무제표 실적 기준임 나-4. 보험종목별 순사업비 및 사업비집행율 현황 사업비율은 전년동기대비 1.9%p 감소한 20.0%를 기록하였습니다. (단위: 백만원, %) 구 분 제78기 3분기 제77기 3분기 제77기 보유보험료 순사업비 비 율 보유보험료 순사업비 비 율 보유보험료 순사업비 비 율 화 재 4,215 2,917 69.2 4,655 3,150 67.7 6,589 5,159 78.3 해 상 12,958 4,512 34.8 10,722 4,333 40.4 13,514 6,187 45.8 자동차 400,085 65,610 16.4 421,916 70,566 16.7 568,280 94,910 16.7 보 증 0 -7 -2,182.7 5 -4 -83.5 5 46 897.5 특 종 182,221 33,540 18.4 187,247 29,624 15.8 235,951 47,495 20.1 해외원보험 0 0 - 0 0 - 0 0 - 외국수재 4,648 771 16.6 4,434 860 19.4 6,115 1,117 18.3 장 기 3,034,617 620,550 20.4 2,918,777 675,417 23.1 3,910,069 910,782 23.3 개인연금 37,392 5,603 15.0 46,510 3,490 7.5 61,058 5,330 8.7 합 계 3,676,136 733,496 20.0 3,594,267 787,437 21.9 4,801,581 1,071,026 22.3 주) 사업비율 = 순사업비 / 보유보험료 주2) 별도재무제표 실적 기준임 다. 투자영업 다-1. 자산 운용 현황 (1) 자산운용률 당사의 제 78기 3분기 자산운용률은 86.61%이며 각 사업년도 자산 운용률은 다음과 같습니다. (단위 : 억원 , %) 구 분 제 78기 3분기 제 77기 연간 제 76기 연간 총 자 산(A) 201,692 201,882 194,791 운용자산(B) 174,677 181,192 172,854 자산운용률(B/A) 86.61 89.75 88.74 주1) 제77기(전기) 및 제76기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다. 주2) 운용자산 : 현금 및 예치금/단기매매증권/매도가능증권/만기보유증권/관계ㆍ종속기업/대출채권/부동산 (2) 운용내역별 이익 현황 당사의 보고서 작성기준일 현재 운용자산은 17,467,664백만원이며 제 78기 3분기 투자영업이익은 419,663백만원이며 개별 자산과 운용이익은 아래와 같습니다 (단위 : 백만원 , %) 구 분 제 78기 3분기 제 77기 연간 제 76기 연간 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 운용자산 대 출 기말잔액 4,618,103 26.5 4,816,356 26.6 4,934,665 28.5 운용이익 125,815 30.0 152,261 29.3 156,785 31.0 유가증권 기말잔액 11,701,639 67.1 12,323,752 68.0 11,483,286 66.4 운용이익 283,650 67.6 355,940 68.5 329,016 65.0 현ㆍ예금 기말잔액 501,690 2.9 195,076 1.1 158,742 0.9 운용이익 992 0.2 146 0.0 447 0.1 기 타 기말잔액 646,232 3.6 783,970 4.3 708,756 4.1 운용이익 9,206 2.1 11,605 2.2 19,651 3.9 계 기말잔액 17,467,664 100.0 18,119,153 100.0 17,285,449 100.0 운용이익 419,663 100.0 519,952 100.0 505,899 100.0 주1) 제77기(전기) 및 제76기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다. 주2) 운용이익은 계정별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출. 다-3. 대출 ( 1) 대출금 운용내역 당사의 대출금은 4,618,103백만원이며, 제 78기 3분기 기준 장부금액입니다.개인대출 및 기업대출로 구분되며, 그 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 , %) 종 류 제 78 기 3분기 제 77 기 연간 제 76 기 연간 금 액 수익률 금 액 수익률 금 액 수익률 개 인 2,074,296 4.0 2,086,923 3.4 2,163,171 3.3 기업 대 기 업 315,440 3.6 267,549 3.0 312,560 2.9 중소기업 2,228,368 3.5 2,461,883 3.2 2,458,935 3.4 합 계 4,618,103 3.7 4,816,356 3.3 4,934,665 3.3 주1) 이연대출부대수익, 현재가치할인차금 및 대손충당금 공제 후 기준주2) 제77기(전기) 및 제76기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다. (2) 대출금의 잔존기간별 잔액 당사의 보고서 기준일 현재 대출금(대손충당금 공제 전)은 4,629,136백만원이며, 세부 대출금별로 그 잔존기간을 구분하였으며, 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 1년이하 1년초과~ 3년이하 3년초과~ 5년이하 5년초과 합 계 대출금 42,499 246,205 294,642 4,045,791 4,629,136 주1) 이연대출부대수익, 현재가치할인차금 공제 후 및 대손충당금 공제 전 기준주2) 제77기(전기) 및 제76기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다. 다-4. 유가증권 투자별 이익 현황 당사의 유가증권 세부 투자는 주식/채권/수익증권/외화증권/관계ㆍ종속회사주식/ 기타유가증권에 투자하고 있으며 제 78기 3분기 이익률은 3.2%이며 세부사항은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 , %) 구 분 제 78기 3분기 제 77기 연간 제 76기 연간 기말잔액 이익률 기말잔액 이익률 기말잔액 이익률 유가증권 국ㆍ공채 2,886,486 2.4 2,771,149 2.1 2,065,785 2.7 특 수 채 1,482,204 3.3 2,002,015 2.1 1,942,523 4.0 금 융 채 144,729 3.2 189,376 3.2 195,615 3.6 회 사 채 676,051 2.7 1,030,447 2.2 989,866 2.8 주 식 130,862 3.1 311,970 17.3 233,857 3.3 수익증권 4,344,069 3.7 3,763,108 3.4 3,562,256 3.6 외화증권 1,449,858 3.4 1,958,665 3.2 2,284,066 2.6 관계/종속회사투자주식 180,209 -0.3 129,100 -0.2 66,770 -0.2 기 타 407,171 5.2 167,922 2.1 142,547 -0.3 합 계 11,701,639 3.2 12,323,752 3.0 11,483,286 3.2 주1) 해당자료는 K-IFRS 별도재무재표 기준입니다.주2) 운용이익은 계정별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출.주3) 이익률 = 당기 운용이익 / {(전기말 자산 + 당기말 자산 - 당기 운용이익)/2} 다-5. 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역 당사의 현ㆍ예금 및 신탁자산은 보고서 기준일 현재 3,329억입니다.세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, % ) 구 분 제 78 기 3분기 제 77 기 연간 제 76 기 연간 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 현ㆍ예금 332,872 0.58 195,076 0.59 158,742 0.81 단자어음 - - - - - - 금전신탁 - - - - - - 합 계 332,872 0.58 195,076 0.59 158,742 0.81 주1) 제77기(전기) 및 제76기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다. [캐롯손해보험(주)] 가. 영업 개황 2022년 3분기 경영현황은, 보험업회계기준에 따른 재무제표기준으로 원수보험료는 2,221억원을 거수하였으며, 손익에서는 보험영업부문에서 453억원 손실, 투자영업이익 11억원, 영업외손실 40억원으로 482억원의 당기순손실을 기록하였습니다. 나. 보험영업 나-1. 보험수지 및 계약현황 (1) 보험종목별 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제4기 3분기 제3기 3분기 제3기 연간 제2기 연간 일반 36,075 20,934 27,401 6,209 자동차 185,977 94,756 143,906 23,596 합계 222,052 115,691 171,307 29,805 주1) 원수보험료 기준 주2) 별도 재무제표 기준 주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨 (2) 보험수지 및 계약현황 (단위 : 백만원) 구 분 일반 자동차 합계 경과보험료 4,536 83,870 88,406 발생손해액 3,154 86,766 89,920 순사업비 3,827 39,953 43,780 이익배당 - - - 보험영업손익 -2,446 -42,849 -45,294 주1) 별도 재무제표 기준 주2) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨 나-2. 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역 (1) 보험종목별 수입보험료 내역 (단위 : 백만원 , %) 구 분 제4기 3분기 제3기 3분기 제3기 연간 제2기 연간 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 화재 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 해상 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 자동차 185,977 83.8 94,756 81.9 143,906 84.0 23,596 79.2 보증 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 특종 36,075 16.2 20,934 18.1 27,401 16.0 6,209 20.8 해외원보험 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 외국수재 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 장기 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 개인연금 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 합계 222,052 100.0 115,691 100.0 171,307 100.0 29,805 100.0 주1) 원수보험료 기준 주2) 별도 재무제표 기준 주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨 (2) 보험종목별 보험금 내역 (단위 : 백만원 , %) 구 분 제4기 3분기 제3기 3분기 제3기 연간 제2기 연간 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 화재 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 해상 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 자동차 146,778 93.6 56,392 90.9 96,694 92.2 10,272 85.3 보증 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 특종 10,102 6.4 5,658 9.1 8,149 7.8 1,771 14.7 해외원보험 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 외국수재 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 장기 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 개인연금 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 합계 156,879 100.0 62,050 100.0 104,842 100.0 12,043 100.0 주1) 원수보험료 기준 주2) 별도 재무제표 기준 주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨 (3) 손해보험 보험종목별 손해율 (단위 : 백만원 , %) 구 분 제4기 3분기 제3기 3분기 제3기 연간 제2기 연간 화재 0.0 0.0 0.0 0.0 해상 0.0 0.0 0.0 0.0 자동차 103.5 104.1 104.9 131.7 보증 0.0 0.0 0.0 0.0 특종 69.5 77,4 75.3 194.6 해외원보험 0.0 0.0 0.0 0.0 외국수재 0.0 0.0 0.0 0.0 장기 0.0 0.0 0.0 0.0 개인연금 0.0 0.0 0.0 0.0 합계 101.7 102.6 103.4 134.3 주1)손해율=발생손해액/경과보험료 주2)별도 재무제표 기준 주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨 나-3. 모집형태별 영업현황 (단위 : 백만원 , %) 구 분 모집형태 제4기 3분기 제3기 3분기 제3기 연간 제2기 연간 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 자동차 회사모집 185,977 83.8 94,756 81.9 143,906 84.0 23,596 79.2 설계사 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 대리점 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 중개인 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 공동인수 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 소계 185,977 83.8 94,756 81.9 143,906 84.0 23,596 79.2 특종 회사모집 12,323 5.5 2,739 2.4 4,303 2.5 576 1.9 설계사 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 대리점 287 0.1 47 0.0 68 0.0 9 0.03 중개인 9,313 4.2 8,655 7.5 12,079 7.1 3,208 10.8 공동인수 14,152 6.4 9,493 8.2 10,951 6.4 2,416 8.1 소계 36,075 16.2 20,934 18.1 27,401 16.0 6,209 20.8 회사계 회사모집 198,300 89.3 97,450 84.3 148,209 86.5 24,172 81.1 설계사 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 대리점 287 0.1 47 0.0 68 0.0 9 0.03 중개인 9,313 4.2 8,655 7.5 12,079 7.1 3,208 10.8 공동인수 14,152 6.4 9,493 8.2 10,951 6.4 2,416 8.1 소계 222,052 100.0 115,691 100.0 117,307 100.0 29,805 100.0 주1) 원수보험료 기준 주2) 별도 제무제표 기준 주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨 나-4. 보험종목별 순사업비 및 사업비집행율 현황 (단위 : 백만원 , %) 구분 제4기 3분기 제3기 3분기 제3기 연간 제2기 연간 보유 보험료 순사업비 비율 보유 보험료 순사업비 비율 보유 보험료 순사업비 비율 보유보험료 순사업비 비율 화재 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 해상 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 자동차 90,317 39,953 44.2 46,200 30,233 65.4 70,983 52,790 74.4 11,818 24,771 209.6 보증 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 특종 7,849 3,827 48.8 2,917 4,071 139.6 3,722 5,481 147.3 495 7,953 1,608.1 해외원보험 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 외국수재 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 장기 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 개인연금 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 합계 98,166 43,780 44.6 49,117 34,304 69.8 74,706 58,271 78.0 12,312 32,724 265.8 주1) 사업비율=순사업비/보유보험료 주2) 별도재무제표 기준 주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨 다. 투자영업다-1. 자산 운용 실적(자금운용) 주요 자산은 아래와 같이 구분되어 있으며 제4기 3분기 총자산은 362,566백만원이며 개별 자산의 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 , %) 구 분 제4기 3분기 제3기 연간 제2기 연간 기말잔액 비중 기말잔액 비중 기말잔액 비중 현예금 63,654 17.56 2,576 1.28 3,164 3.60 단기매매증권 156,380 43.13 90,115 44.60 40,068 45.63 매도가능증권 9,817 2.70 9,913 4.91 - - 관계기업투자주식 21 0.01 - - - - 유형자산 18,412 5.08 13,334 6.60 5,510 6.27 기타자산 114,282 31.52 86,093 42.61 39,070 44.50 총 자산 362,566 100.00 202,031 100.00 87,812 100.00 주1) K-IFRS 별도재무제표 기준주2) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨다-2. 자산 운용 현황 (1) 자산운용률당사의 제4기 3분기 자산운용률은 다음과 같습니다 (단위 : 백만원 , %) 구 분 제4기 3분기 제3기 연간 제2기 연간 총자산(A) 362,566 202,031 87,812 운용자산(B) 231,924 102,604 43,232 자산운용률(B/A) 63.97 50.79 49.23 주1) K-IFRS 별도재무재표 기준주2) 운용자산 : 현금 및 예치금/단기매매증권/매도가능증권/만기보유증권/관계ㆍ종속기업/대출채권/부동산 주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨 (2) 운용내역별 이익 현황 보고서 작성기준일 현재 운용자산은 231,924백만원, 투자영업이익은 1,111백만원이며 개별자산과 운용이익은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원 , %) 구 분 제4기 3분기 제3기 연간 제2기 연간 금액 비율 금액 비율 금액 비율 운용자산 현·예금 기말잔액 63,654 25.19 2,576 2.51 3,164 7.32 운용이익 -30 -2.70 -36 -13.64 33 4.41 단기매매증 권 기말잔액 156,380 69.69 90,115 87.83 40,068 92.68 운용이익 1,642 147.79 132 50.00 716 95.59 매도가능증 권 기말잔액 9,817 4.23 9,913 9.66 - - 운용이익 197 17.73 168 63.64 - - 관계기업투자주식 기말잔액 2,073 0.89 - - - - 운용이익 -698 -62.84 - - - - 계 기말잔액 231,924 100.00 102,604 100.00 43,232 100.00 운용이익 1,111 100.00 264 100.00 749 100.00 주1) K-IFRS 별도재무재표 기준주2) 운용이익은 계정별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출.주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨 다-3. 대출 (1) 대출금 운용내역 - "해당사항 없음" (2) 대출금의 잔존기간별 잔액 - "해당사항 없음" 다-4. 유가증권 투자별 이익 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제4기 3분기 제3기 연간 제2기 연간 기말잔액 운용이익 기말잔액 운용이익 기말잔액 운용이익 단기매매증권 156,380 1,642 90,115 132 40,068 716 매도가능증권 9,817 197 9,913 168 - - 관계기업투자주식 2,073 -698 - - - - 합계 173,510 1,141 100,028 300 40,068 716 주1) K-IFRS 별도재무재표 기준주2) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨 다-5. 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역 (단위 : 백만원) 구 분 제4기 3분기 제3기 연간 제2기 연간 기말잔액 운용이익 기말잔액 운용이익 기말잔액 운용이익 현·예금 63,654 -30 2,576 -36 3,164 33 합계 63,654 -30 2,576 -36 3,164 33 주1) K-IFRS별도재무제표 기준 주2) 운용이익은 운용수익에서 운용비용을 차감하여 산출 주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨 3. 파생상품거래 현황 [한화손해보험(주)] 가. 파생상품 계약현황 당사는 외화금융상품의 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도, 통화스왑 등의 계약을 체결하고 있습니다. 또한 미래 금리 하락에 따른 국채 가격 상승 위험을 회피할 목적으로 채권선도 계약을 체결하고 있습니다. 기업회계기준에 따라, 위험회피목적의 파생상품계약에서 발생한 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 구분하여 인식하였으며, 매매목적의 파생상품계약에서 발생된 손익은 당기손익으로 인식하였습니다. 당기말 파생상품 계약현황 및 자산,부채는 다음과 같습니다. (기준일 : 2022년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 계약금액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피목적 통 화 선도 408,546 306 34.415 스왑 1,624,834 - 171,300 이자율 선도 1,370,041 - 275,438 주식 옵션 - - - 귀금속 옵션 - - - 기타 옵션 - - - 소계 3,403,421 306 481,154 매매목적 통 화 통화선도 - - - 이자율 스왑 58,988 - - 주식 옵션 - - - 귀금속 옵션 - - - 기타 내재파생상품 - - - 소계 58,988 - - 합계 3,462,408 306 481,154 나. 신용파생상품 상세명세 "당사는 제 78기 3분기 작성기준일 현재 K-IFRS 재무제표 기준 신용파생상품을 보유하고 있지 아니합니다." [캐롯손해보험(주)] - "해당사항 없음" 4. 영업설비 [한화손해보험(주)] 가. 점포 현황 2022. 9. 30 기준 (단위 : 개) 지역단 사업단 지점 사업소 보상부 합 계 28 - 171 46 5 250 나. 영업용부동산 및 지점 내역 2022. 9. 30 기준 (단위 : 백만원 ) 구 분 토지 (장부가액) 건물 (장부가액) 합 계 한화금융센터(여의도) 264,147.21 109,367 373,515 대전사옥 3,171.75 759 3,931 서소문사옥 48,047.62 9,425 57,473 용산태승 13,980.78 617 14,597 신설사옥 20,891.24 14,918 35,809 부산중앙사옥 8,032.31 5,041 13,073 대전대흥사옥 2,321.57 5,633 7,954 광주사옥 1,271.83 3,010 4,282 울산사옥 11,553.01 1,825 13,378 청주봉명사옥 2,497.58 1,591 4,089 수원현대증권 419.40 665 1,084 인천르네상스 339.60 687 1,027 수안보연수원 10,647.08 69,137 79,784 합 계 387,321.00 222,676 609,997 주) 구축물(장부가액) 은 건물(장부가액)에서 제외 [캐롯손해보험(주)] 가. 점포 현황 2022. 9. 30 현재 (단위 : 개) 지역단 사업단 지점 사업소 보상부 합계 - - - - 9 9 나. 영업용부동산 및 지점 내역 - "해당사항 없음" 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 [한화손해보험(주)] 가. 책임준비금 적립내역 책임준비금은 보유계약에 대한 장래의 지급의무를 충실히 이행하기 위하여 적립한 부채입니다. 2022년 3분기말 준비금은 전년동기 대비 8,642억원 증가한 18조 1,740억원입니다. (단위 : 백만원) 구 분 제78 3분기 제77 3분기 제77기 책임준비금 지급준비금 1,471,956 1,372,921 1,406,508 장기저축성보험료적립급 15,923,100 15,159,103 15,361,438 미경과보험료적립금 739,248 740,225 723,295 계약자배당준비금 21,501 19,325 22,404 계약자이익배당준비금 10,700 10,046 8,000 배당보험손실보전준비금 7,501 8,156 7,501 합 계 18,174,006 17,309,776 17,529,146 주) 별도재무제표 실적 기준 나. 지급여력 비율 (단위 : 백만원 , %) 구 분 제78기 3분기 제77기 3분기 제77기 지급여력(A) 2,293,562 2,044,394 1,948,677 지급여력기준(B) 1,467,549 1,068,727 1,101,726 지급여력비율 (A/B) 156.3 191.3 176.9 주1) 1. (위험기준) 지급여력비율 = 지급여력 / (위험기준) 지급여력기준금액 ×100 2. 지급여력 : 납입자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 비상위험준비금 등의 합계액에서 미상각신 계약비, 무형자산 등의 합계액을 차감한 금액 3. 위험기준 지급여력기준금액 : 보험위험액, 금리위험액, 신용위험액, 시장위험액, 운영위험액 을 합산한 금액 주2) 연결재무제표 실적 기준임주3) 22년 3분기 실적은 추정 실적임 다. 한국채택국제회계기준 제1117호 적용시 재무영향 당사가 현재 구축된 결산시스템 등을 활용하여 당분기 및 전기말 별도재무제표에 대해 K-IFRS 제1117호 최초 적용에 따른 재무영향 평가를 실시한 결과는 다음과 같으며, 동 분석결과는 향후 이용할 수 있는 추가정보 및 경제상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. (전기말) (단위:백만원) 계정과목 제1104호(A) 계정과목 제1117호(B) 증감(B-A) 자산총계 20,206,563 자산총계 17,841,111 (2,365,452) 부채총계 18,708,604 부채총계 15,493,600 (3,215,004) 자본총계 1,497,959 자본총계 2,347,511 849,552 자본금 583,695 자본금 583,695 - 기타불입자본 68,335 기타불입자본 68,335 - 신종자본증권 219,179 신종자본증권 219,179 - 자본조정 (513) 자본조정 (513) - 기타자본구성요소 45,082 기타자본구성요소 (32,887) (77,969) - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (96,842) - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (96,888) (46) - 보험금융손익 기타포괄손익 - - 보험금융손익 기타포괄손익 23,126 23,126 - 재평가잉여금 등 141,924 - 재평가잉여금 등 40,875 (101,049) 이익잉여금 582,181 이익잉여금 1,509,702 927,521 (당분기말) (단위:백만원) 계정과목 제1104호(A) 계정과목 제1117호(B) 증감(B-A) 자산총계 20,169,181 자산총계 18,201,624 (1,967,557) 부채총계 20,053,932 부채총계 15,125,638 (4,928,294) 자본총계 115,249 자본총계 3,075,986 2,960,737 자본금 773,695 자본금 773,695 - 기타불입자본 67,380 기타불입자본 67,380 - 신종자본증권 423,492 신종자본증권 423,492 - 자본조정 (721) 자본조정 (721) - 기타자본구성요소 (1,966,163) 기타자본구성요소 37,219 2,003,382 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (1,913,587) - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (1,913,587) - - 보험금융손익 기타포괄손익 - - 보험금융손익 기타포괄손익 2,067,585 2,067,585 - 재평가잉여금 등 (52,576) - 재평가잉여금 등 (116,779) (64,203) 이익잉여금 817,566 이익잉여금 1,774,921 957,355 라. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 (1) 산업의 특성 - 보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나, 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행위하며, 생명보험업, 손해보험업, 제3보험업으로 구분됩니다. - 손해보험업의 보험종목으로는 일반보험(화재, 해상, 특종, 보증보험 등) , 자동차보험, 장기보험이 있습니다. 또한 보험업은 다수의 고객에 대한 보험금 지급 의무로 인한 공공성이 강하며, 자동차보험과 장기손해보험 등의 가계성보험이 차지하는 비율이 높아 내수산업으로서의 성격을 지니고 있습니다. (2) 산업의 성장성 - 손해보험업계는 장기보험시장을 중심으로 국내 손해보험시장이 성장을 지속할 것으로 보이나 저성장으로 인한 수요감소 등의 위협의 요인도 있습니다. 자동차보험의 경우 디지털 손해보험사의 출범 및 언택트 시장의 발달로 인하여 비대면 채널 중심으로 성장하고 있습니다 (3) 경기변동의 특성 - 손해보험업은 보험종목에 따라 정도의 차이는 있으나, 전반적으로 경기가 침체되고 금융시장이 불안정할 경우, 매출 성장이 둔화되고 모럴해저드의 증가 ·보유계약 이탈 ·투자이익 감소 등으로 수익이 감소될 수 있습니다. - 반대로 경기 상승은 매출 성장과 수익 증대에 긍정적인 요인으로 작용할 수 있습니다. 다만, 손해보험업은 다른 업권과 달리 경기후행적 특징을 가지고 있습니다. (4) 계절성 - 손해보험영업 자체는 계절적 요인에 크게 영향을 받지 않으나, 손해율 측면에서 자동차보험의 경우 기후적인 요인(여름철의 폭우, 겨울철의 폭설)과 휴가철 자동차 운행 증가 등에 따라 변동이 있을 수 있습니다. 마. 국내외 시장 여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) - 국내보험산업은 기술 및 사회의 발전과 함께 새로운 위험의 등장으로 시장의 규모는 지속적으로 성장 할 것이나 저성장, 저출산 등의 영향으로 성장세는 다소 둔화될 것으로 예상됩니다. - 국내 손해보험업계는 당사를 비롯한 13개 원수보험사와 1개 재보험사(코리안리), 1개 보증보험 전업사(서울보증보험)가 있습니다. 또한 다수의 외국계 보험사가 국내에 진출하여 원수 및 재보험업을 영위하고 있습니다. - 손해보험시장은 신규 경쟁자의 진입과 제판분리 등으로 경쟁이 치열해지고 있습니다. 또한 회계기준 등 제도 변경, 리스크 중심의 관리감독 강화, 소비자 권익 보호를 위한 불완전판매감독 강화, 공시제도 확대 등 대내외 경영환경이 빠르게 변하고있습니다. [캐롯손해보험(주)] 가. 준비금 적립내역 (단위 : 백만원) 구 분 제4기 3분기 제3기 연간 제2기 연간 지급준비금 지급준비금 40,529 22,672 4,218 미경과보험료적립금 59,362 41,599 11,691 합 계 99,891 64,271 15,909 나. 지급여력 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제4기 3분기 제3기 연간 제2기 연간 지급여력(A) 197,873 69,074 31,463 지급여력기준(B) 30,148 17,740 3,120 지급여력비율(A/B) 656.34 389.36 1,008.35 주1) 별도재무제표 실적 기준주2) 22년(제4기 3분기) 실적은 추정치로 향후 변동가능성 있음 다. 산업의 특성 - 보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행하는 것으로, 생명보험업, 손해보험업, 제3보험업으로 구분합니다. - 손해보험의 영위 종목으로는 화재보험, 해상보험, 자동차보험, 보증보험, 재보험, 그 밖에 대통령령으로 정하는 보험종목으로 제 3보험업(상해보험, 질병보험, 간병보험) 이 있으며, 제3보험업은 손해보험회사 및 생명보험회사에서 모두 영위 가능합니다. 손해보험회사의 영위사업은 보험업법 및 관계법령에 의한 보험업(보험영업, 영업지원, 언더라이팅, 손해사정 및 보험금지급업무), 자산운용 등으로 이루어져 있습니다. - 손해보험산업은 우연한 사고에 따른 경제상의 불안정을 제거 또는 경감하기 위해 다수의 경제주체(기업, 개인 등)가 결합, 합리적 계산에 따른 위험에 대비하여 공동 준비를 하는 사회 경제적 산업입니다. 즉, 기업의 생산활동 및 가정생활의 안정화를 도모하는 사회경제적 역할을 함으로써 일반기업과 달리 수익성 외에도 "공공성"이 특히 강조되는 특성을 가진 산업입니다. 또한 국민소득, 물가, 인구, 산업구조, 사회심리의 변화 및 금융시장의 여건 등이 종합적으로 작용되며, 대체적으로 경기흐름을 뒤따라가는 후행적 특성을 보이고 있습니다. 라. 국내외 시장 여건 - 국내 손보시장에는 30개의 보험사가 진입하여 사업을 영위하고 있습니다. 이 중 10개 국내 일반손보사와 2개 국내전업손보사, 10개 외국손보사 등 22개 보험사는 원수보험업을 영위하고 있으며, 8개 손보사는 재보험업을 영위하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 78 기 3분기말 제 77 기 기말 제 76 기 기말 현금및현금성자산 335,228 197,512 161,906 금융자산 17,119,542 17,810,852 17,153,375 관계기업투자주식 17,287 19,376 14,529 유형자산 514,025 476,003 364,644 투자부동산 171,649 187,940 180,802 무형자산 59,661 66,791 74,893 기타자산 2,157,063 1,526,512 1,568,184 <자산총계> 20,374,455 20,284,986 19,518,333 보험계약부채 18,273,897 17,593,416 16,577,933 금융부채 1,769,763 1,079,918 984,916 기타부채 164,600 152,070 248,832 <부채총계> 20,208,260 18,825,404 17,811,681 자본금 773,695 583,695 583,695 기타불입자본 90,646 70,390 73,299 자본조정 219 (1,525) - 신종자본증권 423,492 219,179 219,179 기타자본구성요소 (1,966,746) 19,222 386,517 이익잉여금 729,980 526,847 417,184 비지배지분 114,909 41,774 26,778 <자본총계> 166,195 1,459,582 1,706,652 (2022. 1. 1.~ 2022. 9. 30) (2021. 1. 1.~ 2021. 12. 31) (2020. 1. 1.~ 2020. 12. 31) 보험료수익 4,818,980 6,135,828 5,994,181 영업이익 272,097 134,317 70,333 법인세비용차감전순이익 274,854 139,567 71,013 당기순이익 196,281 94,867 48,250 지배기업주주지분순이익 215,292 121,984 61,262 비지배지분순이익 (19,011) (27,117) (13,012) 기타포괄손익 (2,010,855) (367,295) 205,781 총포괄이익 (1,814,574) (272,428) 254,031 주당순이익(원) 1,747 939 315 연결에 포함된 회사수 3개 2개 3개 주) 상기 요약연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 78 기 3분기 제 77 기 기말 제 76 기 기말 현금및현금성자산 332,872 195,076 158,742 금융자산 16,847,901 17,684,033 17,104,509 관계ㆍ종속기업투자주식 180,209 129,100 66,770 유형자산 494,304 462,669 359,135 투자부동산 171,894 187,940 180,802 무형자산 46,767 50,507 54,565 기타자산 2,095,234 1,480,096 1,554,614 <자산총계> 20,169,181 20,189,421 19,479,137 보험계약부채 18,174,006 17,529,146 16,562,024 금융부채 1,727,821 1,035,328 968,797 기타부채 152,105 140,926 241,074 <부채총계> 20,053,932 18,705,400 17,771,895 자본금 773,695 583,695 583,695 기타불입자본 67,380 68,335 67,828 자본조정 (721) (513) - 신종자본증권 423,492 219,179 219,179 기타자본구성요소 (1,966,163) 20,421 387,259 이익잉여금 817,566 592,904 449,281 <자본총계> 115,249 1,484,021 1,707,242 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법,공정가치법 원가법,공정가치법 원가법,공정가치법 (2022. 1. 1.~ 2022. 9. 30) (2021. 1. 1.~ 2021. 12. 31) (2020. 1. 1.~ 2020.12. 31) 보험료수익 4,600,554 5,967,143 5,964,700 영업이익 324,168 200,418 111,255 법인세비용차감전순이익 325,821 199,402 111,789 당기순이익 246,751 155,943 88,383 기타포괄손익 (2,011,246) (366,838) 204,397 총포괄이익 (1,764,495) (210,895) 292,780 주당순이익(원) 2,016 1,230 659 주) 상기 요약연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다 2. 연결재무제표 분 기 연 결 재 무 상 태 표 제 78 (당)기 3분기말 2022년 9월 30일 현재 제 77 (전)기말 2021년 12월 31일 현재 한화손해보험주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제78(당)기 3분기말 제77(전)기말 자 산 I. 현금및현금성자산 4, 6 335,227,921,863 197,512,288,072 II. 예치금 5, 6 - 161,777,851,226 III. 유가증권 5, 6 - 12,296,949,444,757 IV. 금융자산 5, 6 17,119,542,083,943 - 1. 당기손익-공정가치측정금융자산 873,942,835,070 - 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 (당기손익조정접근법) 4,020,519,656,541 - 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,631,804,090,443 - 4. 상각후원가측정금융자산 4,592,969,478,460 - 5. 파생상품(위험회피목적) 306,023,429 - V. 관계업투자주식 7 17,287,383,550 19,375,801,857 VI. 대출채권 5, 6 - 4,816,355,715,078 VII. 유형자산 8 514,024,659,542 476,003,019,476 VIII. 투자부동산 8 171,649,011,274 187,939,629,877 IX. 무형자산 8 59,660,973,122 66,791,477,228 X. 사용권자산 9 43,099,081,437 40,931,163,922 XI. 파생금융상품자산 5, 6 - 8,896,434,925 XII. 순확정급여자산 15 - 1,912,645,150 XIII. 당기법인세자산 143,658,940 7,025,858,289 XIV. 이연법인세자산 588,913,252,105 - XV.기타금융자산 5, 6 - 526,872,090,241 XVI. 기타자산 10 1,522,690,418,768 1,472,416,276,735 XVII. 특별계정자산 13 2,216,154,616 4,228,382,453 자 산 총 계 20,374,454,599,160 20,284,988,079,286 부 채 I. 보험계약부채 11, 12 18,273,896,974,569 17,593,416,250,670 II. 금융부채 1,769,762,741,764 - 1. 차입부채 6, 17 726,828,201,544 - 2. 파생상품부채(위험회피목적) 5, 6 481,709,661,649 - 3. 기타금융부채 6, 18 561,224,878,571 - III. 당기법인세부채 75,357,859,605 - IV. 이연법인세부채 - 76,075,044,999 V. 리스부채 14 43,394,802,803 40,996,145,880 VI. 순확정급여부채 15 11,425,518,732 - VII. 충당부채 16 6,870,588,551 6,064,386,795 VIII. 차입부채 6, 17 - 477,402,942,797 IX. 파생금융상품부채 5, 6 - 72,631,213,239 X. 기타금융부채 6, 18 - 529,883,656,003 XI. 기타부채 19 24,991,883,654 24,319,236,344 XII. 특별계정부채 13 2,559,731,133 4,616,178,220 부 채 총 계 20,208,260,100,811 18,825,405,054,947 자 본 I. 자본금 20 773,694,575,000 583,694,575,000 II. 기타불입자본 20 90,646,236,011 70,390,386,596 III. 자본조정 20 218,558,392 (1,525,001,403) IV. 신종자본증권 21 423,492,015,000 219,178,660,000 V. 기타자본구성요소 22 (1,966,745,227,633) 19,221,927,895 VI. 이익잉여금 대손준비금 적립(환입)예정금액 당분기말 : 5,254,402,523 원 전기말 : (7,593,414,162) 원 비상위험준비금 적립예정금액 당분기말 : 16,192,055,576 원 전기말 : 20,449,574,288 원 23 729,979,683,989 526,848,320,572 VII.비지배지분 114,908,657,589 41,774,155,679 자 본 총 계 166,194,498,349 1,459,583,024,339 부 채 및 자 본 총 계 20,374,454,599,160 20,284,988,079,286 별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다. 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 78 기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제 77 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 한화손해보험주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제78(당)기 3분기 제77(전)기 3분기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 I. 영업수익 2,208,041,355,154 6,521,427,370,854 2,028,177,220,347 6,022,131,821,319 1.보험료수익 25 1,581,750,336,705 4,818,980,220,095 1,515,552,536,826 4,594,493,351,012 2.재보험수익 26 295,928,822,728 848,274,923,404 255,559,274,519 774,696,656,382 3.이자수익 24 97,377,926,038 277,684,045,256 89,511,216,899 260,526,340,594 4.당기손익인식-공정가치금융자산관련이익 24 (39,414,834,368) 16,760,867,582 - - (1)당기손익인식-공정가치측정금융자산관련이익 22,216,747,371 79,268,965,091 - - (2)당기손익조정접근법조정 (61,631,581,739) (62,508,097,509) - - 5.유가증권평가및처분이익 24 - - 32,542,948,064 61,824,863,887 6.대출채권평가및처분이익 24 2,439,643,746 7,639,352,888 1,225,796,187 3,900,652,335 7.외환거래및환산이익 24 152,500,106,410 257,826,877,619 69,446,776,884 129,918,350,389 8.파생상품평가및처분이익 24 13,476,321,352 19,946,541,785 399,824,392 8,253,892,212 9.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분이익 24 10,835,639,277 19,760,667,018 - - 10.기타수익 27 93,125,684,110 254,263,824,518 63,910,057,986 188,407,724,414 11.특별계정수입수수료 4,186,788 13,857,246 4,849,685 38,028,462 12.특별계정수익 13 17,522,368 276,193,443 23,938,905 71,961,632 II. 영업비용 2,113,398,597,725 6,249,330,112,211 1,951,982,090,686 5,838,013,102,993 1.보험계약부채전입액 173,173,378,682 609,424,075,833 236,225,437,107 755,903,740,096 2.지급보험금 28 1,150,458,733,095 3,370,117,841,469 1,017,832,884,945 3,060,500,014,534 3.재보험비용 26 353,754,069,824 1,044,794,217,320 319,837,347,682 951,109,850,897 4.구상손실 10 (450,349,520) 1,252,639,433 128,629,878 1,375,500,468 5.사업비 29 190,498,133,794 554,308,154,121 164,801,374,993 506,324,637,543 6.이연신계약비상각비 10 107,624,781,087 320,223,978,779 122,209,433,602 364,407,287,546 7.재산관리비 30 4,543,257,624 10,607,588,661 3,428,928,639 9,863,871,959 8.당기손익인식-공정가치금융자산관련손실 24 (33,903,493,010) 22,188,969,387 - - (1)당기손익인식-공정가치측정금융자산관련손실 29,462,511,204 133,002,197,922 - - (2)당기손익조정접근법조정 (63,366,004,214) (110,813,228,535) - - 9.유가증권평가및처분손실 24 - - 2,723,133,700 5,058,205,329 10.대출채권평가및처분손실 24 (562,515,083) 2,464,521,682 3,202,853,257 7,030,287,318 11.외환거래및환산손실 24 957,844,868 3,893,407,384 486,917,817 2,480,320,791 12.파생상품평가및처분손실 24 151,310,938,927 257,007,130,014 68,046,532,483 135,962,714,522 13.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손실 24 1,748,809,497 9,226,997,369 - - 14.이자비용 24 8,827,049,643 24,007,461,433 5,696,420,073 17,033,659,872 15.기타비용 31 5,400,404,208 19,536,823,261 7,338,228,868 20,890,950,542 16.특별계정지급수수료 31,721 112,622 28,737 99,944 17.특별계정비용 13 17,522,368 276,193,443 23,938,905 71,961,632 III. 영업이익 94,642,757,429 272,097,258,643 76,195,129,661 184,118,718,326 IV. 영업외수익 32 3,176,453,664 4,816,443,693 299,998,697 2,464,086,669 V. 영업외비용 33 577,091,891 2,060,102,516 267,345,024 2,018,063,862 VI. 법인세비용차감전순이익 97,242,119,202 274,853,599,820 76,227,783,334 184,564,741,133 VII. 법인세비용 34 28,939,965,048 78,572,790,958 23,511,824,326 54,460,223,137 VIII. 분기순이익 68,302,154,154 196,280,808,862 52,715,959,008 130,104,517,996 IX. 기타포괄손익 (514,509,906,452) (2,010,854,917,915) (49,980,118,124) (302,424,877,353) 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 7,482,504,528 (14,098,007,079) - 88,085,734,048 1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (8,890,980,693) (30,471,492,300) - - 2) 유형자산 재평가이익 16,373,485,221 16,373,485,221 - 88,085,734,048 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (521,992,410,980) (1,996,756,910,836) (49,980,118,124) (390,510,611,401) 1) 당기손익-공정가치평가금융자산 (당기손익조정접근법) 평가손익 (1,314,692,236) (36,615,289,317) - - 2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (471,618,251,210) (1,786,399,553,620) - - 3) 매도가능금융자산평가손익 - - (48,852,125,663) (379,559,119,036) 4) 파생상품평가손익 (49,059,467,534) (173,788,021,675) (1,115,466,791) (10,910,187,163) 5) 특별계정기타포괄손익 - 45,953,776 (12,525,670) (41,305,202) X. 총포괄이익(손실) (446,207,752,298) (1,814,574,109,053) 2,735,840,884 (172,320,359,357) XI. 분기순이익의 귀속 68,302,154,154 196,280,808,862 52,715,959,008 130,104,517,996 지배기업의 소유주 35 74,128,433,103 215,291,719,389 57,388,915,276 146,729,042,850 비지배지분 (5,826,278,949) (19,010,910,527) (4,672,956,268) (16,624,524,854) XII. 총포괄이익(손실)의 귀속 (446,207,752,298) (1,814,574,109,053) 2,735,840,884 (172,320,359,357) 지배기업의 소유주 (440,371,939,856) (1,795,504,487,218) 7,408,797,152 (155,695,834,503) 비지배지분 (5,835,812,442) (19,069,621,835) (4,672,956,268) (16,624,524,854) XIII. 지배기업의 소유주에 대한 주당이익 1. 기본주당이익 35 593 1,747 465 1,178 2. 희석주당이익 589 1,743 465 1,178 별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다. 분 기 연 결 자 본 변 동 표 제 78 기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제 77 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 한화손해보험주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 기타불입자본 자본조정 신종자본증권 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의소유주 귀속 비지배지분 총 계 2021.1.1 583,694,575,000 73,299,196,114 2,215 219,178,660,000 386,516,626,356 417,183,826,449 1,679,872,886,134 26,778,303,679 1,706,651,189,813 분기순이익(손실) - - - - - 145,307,590,830 145,307,590,830 (15,203,072,834) 130,104,517,996 유상증자 - - (1,458,882,740) - - - (1,458,882,740) 38,400,000,000 36,941,117,260 신종자본증권 분배금 - - - - - (9,240,000,000) (9,240,000,000) - (9,240,000,000) 자기주식의 취득 - - (513,401,950) - - - (513,401,950) - (513,401,950) 주식기준보상 - 507,132,920 - - - - 507,132,920 - 507,132,920 매도가능금융자산평가손익 - - - - (379,559,119,036) - (379,559,119,036) - (379,559,119,036) 파생상품평가손익 - - - - (10,910,187,163) - (10,910,187,163) - (10,910,187,163) 특별계정기타포괄손익 - - - - (41,305,202) - (41,305,202) - (41,305,202) 유형자산재평가이익 - - - - 88,085,734,048 - 88,085,734,048 - 88,085,734,048 비지배지분의 증감 - (3,415,942,438) - - - - (3,415,942,438) 3,415,942,438 - 2021.9.30 583,694,575,000 70,390,386,596 (1,972,282,475) 219,178,660,000 84,091,749,003 554,672,869,299 1,510,055,957,423 51,969,721,263 1,562,025,678,686 2022.1.1 583,694,575,000 70,390,386,596 (1,525,001,403) 219,178,660,000 19,221,927,895 526,848,320,570 1,417,808,868,660 41,774,155,679 1,459,583,024,337 회계기준 변경에 따른 변동효과(주석2) - - - - 24,661,548,881 (10,723,782,285) 13,937,766,596 - 13,937,766,596 분기순이익(손실) - - - - - 215,291,719,389 215,291,719,389 (19,010,910,527) 196,280,808,862 유상증자 190,000,000,000 (955,642,200) 1,458,882,740 - - - 190,503,240,540 - 190,503,240,540 신종자본증권발행 - - - 234,105,435,000 - - 234,105,435,000 - 234,105,435,000 신종자본증권상환 - - (207,920,000) (29,792,080,000) - - (30,000,000,000) - (30,000,000,000) 신종자본증권 분배금 - - - - - (11,365,136,986) (11,365,136,986) - (11,365,136,986) 주식기준보상 - - 492,597,055 - - - 492,597,055 487,902,180 980,499,235 당기손익-공정가치평가금융자산(당기손익조정접근법)평가손익 - - - - (36,615,289,317) - (36,615,289,317) - (36,615,289,317) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - - (1,816,812,334,614) - (1,816,812,334,614) (58,711,306) (1,816,871,045,920) 파생상품평가손익 - - - - (173,788,021,675) - (173,788,021,675) - (173,788,021,675) 특별계정기타포괄손익 - - - - 45,953,776 - 45,953,776 - 45,953,776 유형자산재평가이익 - - - - 16,373,485,221 - 16,373,485,221 - 16,373,485,221 비지배지분의 증감 - 21,211,491,615 - - 167,502,200 9,928,563,301 31,307,557,116 91,716,221,564 123,023,778,680 2022.9.30 773,694,575,000 90,646,236,011 218,558,392 423,492,015,000 (1,966,745,227,633) 729,979,683,989 51,285,840,759 114,908,657,590 166,194,498,349 별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다. 분 기 연 결 현 금 흐 름 표 제 78 기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제 77 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 한화손해보험주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제78(당)기 3분기 제77(전)기 3분기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 462,743,285,403 949,715,010,303 분기순이익 196,280,808,862 130,104,517,996 조정 38 656,315,328,629 833,778,223,419 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 38 (759,924,765,718) (374,498,126,200) 이자의 수취 263,079,971,057 253,530,144,688 이자의 지급 (21,780,863,014) (16,339,360,274) 배당금의 수취 152,595,975,757 128,044,466,461 법인세부담액 (23,823,170,170) (4,904,855,787) II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (1,065,843,506,042) (905,031,966,996) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 450,137,050,964 - 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분 759,349,937,903 - 매도가능금융자산의 처분 - 958,772,792,099 관계기업투자주식의 처분 8,218,127,413 2,640,000,000 투자부동산 및 유형자산의 처분 647,157,321 33,090,151 무형자산의 처분 3,641,300,000 2,081,333,600 보증금의 감소 2,492,045,690 3,565,514,087 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (679,082,573,230) - 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득 (1,527,594,068,256) - 매도가능금융자산의 취득 - (1,844,575,009,302) 투자활동관련 파생상품의 정산 (49,220,248,579) (1,839,287,474) 관계기업투자주식의 취득 (5,090,000,000) (1,520,000,000) 투자부동산 및 유형자산의 취득 (15,254,683,273) (12,750,135,856) 무형자산의 취득 (3,283,710,326) (1,360,099,799) 투자활동 관련 선급금 유출 (11,236,197,660) (7,835,403,644) 보증금의 증가 (2,245,357,800) (2,244,760,858) 연결범위의 변동 등으로 인한 현금흐름 2,677,713,791 - III. 재무활동으로 인한 현금흐름 734,685,218,092 4,452,442,727 임대보증금의 증가 739,054,050 471,522,760 임대보증금의 감소 (107,175,450) (1,160,607,180) 차입부채의 발행 249,134,380,000 - 리스부채의 상환 (21,355,994,728) (21,873,414,752) 신종자본증권 분배금 (10,612,500,000) (9,240,000,000) 신종자본증권의 발행 234,105,435,000 - 신종자본증권의 상환 (30,000,000,000) - 유상증자 190,000,000,000 - 주식발행비용 (955,642,200) (1,458,882,740) 자기주식의 취득 - (513,401,950) 비지배주주지분및부채의 증감 123,737,661,420 38,227,226,589 IV. 현금및현금성자산의 증가(I + II + III) 131,584,997,453 49,135,486,034 V. 기초 현금및현금성자산 197,512,288,072 161,906,252,461 VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 6,130,636,338 1,346,044,107 VII. 분기말 현금및현금성자산 335,227,921,863 212,387,782,602 별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다. 3. 연결재무제표 주석 제 78 기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제 77 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 한화손해보험주식회사와 그 종속기업 1. 지배기업의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 한화손해보험주식회사(이하 "지배기업")는 1946년 3월에 화재보험상품 판매를 주요 영업목적으로 하여 설립되었으며, 그 후 지속적으로 업무영역을 확대하여 현재는 화재보험 뿐만 아니라, 특종ㆍ해상ㆍ장기ㆍ자동차ㆍ개인연금 등의 업무를 영위하고 있습니다. 지배기업은 2009년 12월 29일 동종 업종의 제일화재해상보험㈜를 흡수합병하였으며, 당분기말 현재 전국에 28개의 지역단, 169개의 지점 및 4개의 보상부(장기보험 2개, 자동차보험 2개)를 설치ㆍ운영하고 있습니다. 지배기업은 1975년 6월 중 주식을 한국거래소에 상장하였고, 수차의 증자 및 감자를 걸쳐 당분기말 현재의 자본금은 773,695백만원이며 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보통주식수(주) 우선주식수(주) 합계 지분율 한화생명보험㈜ 59,957,146 38,000,000 97,957,146 63.30% 우리사주조합 3,488,438 - 3,488,438 2.25% 자기주식 118,489 - 118,489 0.08% 기타 53,174,842 - 53,174,842 34.36% 합 계 116,738,915 38,000,000 154,738,915 100.00% 당분기말 현재 연결실체가 판매 중인 보험상품과 신규판매는 중지되었으나 계약이 유지되고 있는 보험상품의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 보험상품 판매중 판매중지 합 계 일반보험 440종 - 440종 자동차보험 18종 - 18종 장기보험 46종 1,033종 1,079종 퇴직연금 7종 - 7종 합 계 511종 1,033종 1,544종 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기연결재무제표 작성기준- 회계기준의 적용 연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 ‘중간재무보고’에 따라 작성되었으 며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. - 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고 기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3 으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정 의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3 자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3 자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수 준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는 지 여부를 판단하고 있습니다. 연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. · 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않 은 공시가격 · 수준 2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으 로 관측가능한 투입변수 ·수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열 체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하 고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 6에 포함되어 있습니다.(2) 유의적인 회계정책하기에 기재된 사항을 제외하고 분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 분기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 34에 기재하였습니다. 회계정책의 변경은 연결실체의 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다. - 당기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 기업회계기준서 제1109호는 과거 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. 회사는 동 기준서를 2022년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하였습니다. 다만, 2023년부터 적용하는 새로운 보험 기준서 제1117호 '보험계약'을 적용하기 전 제1109호 '금융상품' 적용시 회계불일치와 한시적 변동성 문제가발생할 우려가 있어 이에 연결실체는 당기손익조정접근법(Overlay approach)을 적용하였습니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용이 원칙이나, 금융상품의 분류ㆍ측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다. 이에 따라 연결실체는 전기 재무제표 재작성 면제규정을 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 주요 특징으로 합니다. ① 금융자산의 분류 및 측정새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 연결실체는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 계약상 현금흐름 특성/사업모형 원금과 이자만으로 구성 그 외의 경우 계약상 현금흐름 수취 목적 상각후원가 측정 (주1) 당기손익-공정가치 측정 (주2) 계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적 기타포괄손익-공정가치 측정 (주1) 매도 목적, 기타 당기손익-공정가치 측정 (주1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) (주2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) 기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 현행 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.기업회계기준서 제1109호에 따르면 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다.② 금융부채의 분류 및 측정새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다. 현행 기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다. ③ 손상: 금융자산과 계약자산 현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다. 구 분 (주1) 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 (주2) 12개월 기대신용손실: 보고기간 종료일 이후 12개월 내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 (주1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인 금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. (주2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음. 기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. ④ 위험회피회계새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 현행 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙중심적인 방식으로 변경했습니다. 위험회피대상항목과 위험회피수단을 확대하였고, 높은 위험회피효과가 있는지에 대한 평가 및 계량적인 판단기준(80~125%)을 없애는 등 위험회피회계 적용요건을완화하였습니다. 기업회계기준서 제1109호의 위험회피회계를 적용할 경우, 현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 적용요건을 충족하지 못하는 일부 거래에 대해서도 위험회피회계를 적용할 수 있게 되어 당기손익의 변동성이 축소될 수 있습니다. 이 외에 금융자산의 분류와 측정, 손상, 위험회피회계와 관련된 다수의 경과규정을 포함하고 있습니다.연결실체는 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용에 따른 누적변동효과를 2022년 1월 1일 현재 연결재무상태표에 일괄 반영하였으며, 기업회계기준서 제1109호 도입의 영향은 다음과 같습니다. ① 2022년 1월 1일 연결자본변동표에 미치는 영향:- 이익잉여금 (단위:천원) 구 분 금액 기초 이익잉여금(기업회계기준서 제1039호) 526,848,321 기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 조정 (10,723,782) 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류 137,002,359 파생상품 평가손익조정 (3,629,206) 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류 (14,735,841) 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 인식 1,346,212 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 신용손실충당금 인식 (757,842) 당기손익조정접근법(Overlay approach)에 따른 대체 (133,373,153) 법인세효과 및 기타 3,423,688 기초 이익잉여금(기업회계기준서 제1109호) 516,124,538 - 기타포괄손익누계액 (단위:천원) 구 분 금액 기초 기타포괄손익누계액(기업회계기준서 제1039호) 19,221,928 기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 조정 24,661,549 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류 (137,002,359) 파생상품 평가손익조정 3,629,206 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류 18,824,824 대여금 및 수취채권에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류 12,952,360 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 신용손실충당금 인식 757,842 당기손익조정접근법(Overlay approach)에 따른 대체 133,373,153 법인세효과 (7,873,476) 기초 기타포괄손익누계액(기업회계기준서 제1109호) 43,883,477 ② 2022년 1월 1일 연결재무상태표에 미치는 영향: (단위:천원) 구 분 2021년 12월 31일기준서 제1039호에 따른 장부금액 (i) 재분류 (ii) 재측정 (iii) 2022년 1월 1일기준서 제1109호에 따른장부금액(iv)=(i)+(ii)+(iii) 2022년 1월 1일이익잉여금에미치는 영향 당기손익-공정가치 측정 항목 487,354,728 - - 487,354,728 - 가산 : 매도가능증권(기준서 제1039호)에서 대체 - 3,805,167,765 - 3,805,167,765 - 당기손익-공정가치 측정 항목의 총 변동 487,354,728 3,805,167,765 - 4,292,522,493 - 기타포괄손익-공정가치 측정 항목 11,809,594,716 - - 11,809,594,716 - 가산 - 채무상품과 지분상품 : 대출채권(기준서 제1039호)에서 대체 - 825,818,978 13,521,164 839,340,142 - 상각후원가_예치금에서 대체 - 160,405,000 (568,804) 159,836,196 - 매도가능증권(기준서 제1039호)에서 대체 - - - - (14,735,841) 차감 - 채무상품과 지분상품 : 기대신용손실의 측정 - - - - (757,842) 매도가능금융자산(기준서 제1039호)에서 당기손익-공정가치 측정 항목(기준서 제1109호)으로대체: 분류요건에 따라 요구되는 재분류 - (3,804,137,448) - (3,804,137,448) - 기타포괄손익-공정가치 측정 항목의 총 변동 11,809,594,716 (2,817,913,470) 12,952,360 9,004,633,606 (15,493,683) 상각후원가 5,505,414,286 - - 5,505,414,286 - 차감 : 기대신용손실의 측정 - - 1,346,212 1,346,212 1,346,212 기타포괄손익-공정가치(기준서 제1109호)로 대체 - (982,133,499) - (982,133,499) - 상각후원가의 총 변동 5,505,414,286 (982,133,499) 1,346,212 4,524,626,999 1,346,212 최초 적용일에 금융자산의 제1039호에 따른 대손충당금 및 제1037호에 따른 충당부채의 기말잔액과 제1109호에 따라 산정된 대손충당금 및 충당부채의 측정 범주별 차이조정 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 2021년 12월 31일기준서 제1039호에따른 충당금 재측정 2022년 1월 1일기준서 제1109호에따른 장부금액 제1109호에 따라 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 측정되는 제1039호에 따른 매도가능금융자산(채무증권) - 626,614 626,614 제1109호에 따라 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 측정되는 제1039호에 따른 대여금 및 수취채권 - 131,227 131,227 제1109호에 따라 상각후 원가로 측정되는 제1039호에 따른 대여금 및 수취채권 23,921,595 (1,346,212) 22,575,382 합 계 23,921,595 (588,371) 23,333,224 2) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산’개정 - 손실부담계약: 계약이행원가연결실체는 2022년 1월 1일부터 손실부담계약-계약이행원가와 관련한 K-IFRS 1037 개정 27 Insights 3.12.635 사항을 적용하였습니다. 그 결과로 손실부담계약의 평가에 대한 회계정책의 변경이 발생 하였습니다. 종전에는 손실부담계약 여부를 판단하기 위해 계약을 이행하기 위한 증분원가만을 포함하였습니다. 개정사항에 따르면 계약을 이행하기 위한 증분원가 뿐만 아니라 기타 직접비용의 배분을 모두 포함해야 합니다. 연결실체는 2022년 1월 1일에 존재하는 모든 계약을 분석하였으며, 개정된 회계정책을 적용함에 따라 손실부담계약으로 식별되는 계약은 없는 것으로 판단하였습니다. 따라서 2022년 1월 1일 현재 회계정책 변경으로 인한 기초 자본에는 변동이 없습니다.3) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.5) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정- 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정) 기업회계기준서 제1117호는 보험계약의 인식, 측정, 표시 및 공시에 대한 원칙을 설정하고, 기업회계기준서 제1104호 보험계약을 대체합니다. 기업회계기준서 제1117호는 직접참가특성이 있는 보험계약에 대해 변동수수료접근법을 적용하는 수정된 일반모형을 설명합니다. 특정 요건을 충족하는 경우 보험료배분접근법을이용하여 잔여보장부채를 측정함으로써 일반모형은 단순화됩니다. 일반모형은 미래현금흐름의 금액, 시기 및 불확실성을 추정하기 위해 현행의 가정을 이용하며, 그러한 불확실성에 대한 원가를 명시적으로 측정합니다. 시장이자율과 보험계약자의 옵션 및 보증의 영향을 고려합니다. 기업회계기준서 제1117호는 실무적으로 불가능하여 수정소급법이나 공정가치법이 적용되는 경우가 아니라면 소급적으로 적용되어야 합니다. 경과규정의 목적상 최초 적용일은 동 기준서를 최초로 적용하는 회계연도의 개시일이며, 전환일은 최초 적용일의 직전 기간의 기초시점입니다.① 주요 변경사항2021년 4월 23일 제정된 기업회계기준서 제1117호 보험계약은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1104호 보험계약을 대체할 예정입니다.기업회계기준서 제1117호의 주요 특징은 보험부채의 현행가치 측정, 발생주의에 따른 보험수익 인식, 보험손익과 투자손익의 구분표시 등입니다. 즉, 현행 기업회계기준서 제1104호에서는 과거 정보(보험판매 시점의 금리 등)를 이용하여 보험부채를 측정하고, 회사가 보험료를 수취하면 수취한 보험료를 그대로 현금주의에 따라 보험수익으로 인식하며 보험손익과 투자손익간 구분표시 의무가 없었습니다. 반면, 기업회계기준서 제1117호에서는 현재시점(보고시점)의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 현행가치로 보험부채를 측정하고, 보험수익은 매 회계연도별로 연결실체가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여발생주의에 따라 수익을 인식하며 보험손익과 투자손익을 구분표시하게 됩니다.연결실체가 기업회계기준서 제1117호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 부분은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 향후 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다.[보험부채의 평가] 기업회계기준서 제1117호에 따르면, 연결실체는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채 등을 측정합니다.구체적으로, 연결실체는 유사한 위험에 노출되어 있고 함께 관리되는 계약으로 구성된 보험계약포트폴리오를 식별한 후 동 포트폴리오 내에서 수익성이 유사한 계약 등으로 보험계약집합을 구분합니다. 이후 보험계약집합은 미래현금흐름에 대한 추정치(보험계약대출관련 현금흐름포함, 화폐의 시간가치 등 반영), 위험조정, 보험계약마진의 합계로 측정됩니다. 기업회계기준서 제1117호 도입에 따라 보험계약마진 계정이 새로 도입되는데, 이는미래에 보험계약서비스를 제공함에 따라 인식하게 될 미실현이익을 의미합니다. 한편, 재보험계약은 재보험회사가 다른 연결실체가 발행한 원수 보험계약 등에서 발생하는 보험금 등을 보상하기 위해 발행한 보험계약을 의미하며, 출재된 보험계약집합도 보험계약집합에 대한 미래현금흐름의 현재가치를 추정할 때에는 원수보험계약집합과 일관된 가정을 적용합니다. [재무성과의 인식 및 측정]기업회계기준서 제1117호에 따르면, 보험수익은 매 회계연도별로 연결실체가 계약자에게제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의에 따라 인식하며, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약ㆍ만기환급금 등)는 보험수익에서 제외합니다. 또한, 보험손익과 투자손익을 구분 표시함에 따라 정보이용자는 손익의 원천을 확인할수 있습니다. 또한, 당사는 보험계약집합 관련 화폐의 시간가치와 금융위험 및 이들의 변동효과를 보험금융손익에 포함하며, 해당 기간의 보험금융손익을 당기손익과 기타포괄손익으로 구분할지에 대한 회계정책을 선택하여야 합니다. [전환관련 회계정책]기업회계기준서 제1117호 경과규정에 의하면, 당사는 전환일(2022.1.1. 최초 적용일직전 연차보고기간의 기초시점) 전 발행된 보험계약집합에 대해 완전소급법, 수정소급법 또는 공정가치법을 적용하여 기존 원가기준 평가액을 현행가치 평가액으로 조정하여야 합니다.원칙적으로 당사는 전환일 이전에도 기업회계기준서 제1117호를 계속 적용해 온 것처럼 보험계약집합을 식별ㆍ인식ㆍ측정(완전소급법)하여야 하지만, 동 방법이 실무적으로 불가능한 경우 수정소급법 또는 공정가치법 중 하나의 방법을 선택하여 적용할 수 있습니다. 다만, 일정요건을 충족하는 직접참가특성이 있는 보험계약집합의 경우 완전소급법 적용이 가능하더라도 공정가치법을 적용할 수 있습니다. 한편, 수정소급법은 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 사용하여 완전소급법과 매우 근접한 결과를 얻기 위한 방법이며, 공정가치법은 기업회계기준서 제1113호(공정가치 측정)에 따른 공정가치 평가액 등을 활용하여 보험계약집합을 평가하는 방법입니다. 공정가치법 적용시 잔여보장부채에 대한 보험계약마진 등은 전환일의 보험계약집합 공정가치와 이행현금흐름의 차이로 산정합니다.② 도입준비상황 당사가 기업회계기준서 제1117호를 원활히 도입하기 위해서는 별도의 도입추진팀 구성, 회계결산시스템 구축, 임직원 교육, 재무영향분석 등의 준비 작업이 필요합니다.무엇보다, 보험부채 평가의 적정성을 위해 회계결산 시스템의 안정성, 시스템 산출값의 정합성 등이 확보되어야 하며, 회계정책, 계리적 가정 등이 합리적으로 설정되어 매 기간 일관되게 적용되어야 합니다. 이를 위해 당사는 시스템을 지속적으로 검증하는 한편, 여러 내부통제장치 등을 구축할 예정입니다. 특히, 新회계기준 시행 이후 신뢰성 있는 회계정보가 작성ㆍ공시 될 수 있도록 회사는 변화된 회계환경에 맞는 내부회계관리제도를 수립할 준비 중에 있습니다. 기업회계기준서 제1117호의 도입은 단순히 회계기준의 변경에 그치지 않고 보험상품 개발, 판매 전략, 장기 경영전략 등에도 영향을 줄 것입니다. 이에, 당사는 新회계기준 시행 이후 여러 경영전략 등을 재수립하는 한편, 관련 임직원 등을 대상으로 지속적으로 교육을 실시하고 경영진에게 도입준비상황과 향후 추진 계획 등을 보고할 준비 중에 있습니다. 당사의 구체적인 도입준비현황 및 향후 추진계획은 다음과 같습니다. 주요 활동 준비상황(보고시점 기준) 향후 추진계획 도입추진팀 구성 ㆍ2015년 12월 IFRS17 추진파트 구성 (현재 총 17명의 전담인력) ㆍ도입추진파트 지속 운영 ㆍ전담인력 보강 등 결산시스템 구축 ㆍ2019년 7월 IFRS17 결산시스템 구축완료ㆍ시스템 고도화 프로젝트(2021년 10월~2022 년 4월)진행 완료 ㆍIFRS17 전환 및 비교재무제표 작성ㆍIFRS17 사전 감사 준비ㆍ병행결산 프로세스 수립 및 시범운영ㆍ내부회계관리제도 구축 임직원 교육 ㆍ실무자 교육과정 마련 및 실시 ㆍ교육과정 증설 등 경영진 보고 ㆍ시스템 고도화, 재무영향 등 보고 ㆍ병행결산 관련 제반사항, 재무영향 등 보고 ③ 재무영향평가기업회계기준서 제1117호 시행으로 부채의 평가방법, 수익인식방법 등이 변경됨에 따라 2023년 재무제표의 경우 재무수치 변동성이 발생할 것으로 예상됩니다. 당분기말 현재 제1104호 하의 보험계약부채 금액은 18,273,897백만원(원가평가)이며, 기업회계기준서 제1117호 적용이 되면 보험부채가 시가평가로 전환되므로 계리적 가정, 할인율 등의 영향에 따라 보험계약부채 평가액이 변동됩니다. 지배기업이 현재 구축된 결산시스템 등을 활용하여 당분기 및 전환일 재무제표에 대해 K-IFRS 제1117호 최초 적용에 따른 재무영향 평가를 실시한 결과는 다음과 같으며, 동 분석결과는 향후 이용할 수 있는 추가정보 및 경제상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. (전환일) (단위:백만원) 계정과목 제1104호(A) 계정과목 제1117호(B) 증감(B-A) 자산총계 20,206,563 자산총계 17,841,111 (2,365,452) 부채총계 18,708,604 부채총계 15,493,600 (3,215,004) 자본총계 1,497,959 자본총계 2,347,511 849,552 자본금 583,695 자본금 583,695 - 기타불입자본 68,335 기타불입자본 68,335 - 신종자본증권 219,179 신종자본증권 219,179 - 자본조정 (513) 자본조정 (513) - 기타자본구성요소 45,082 기타자본구성요소 (32,887) (77,969) - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (96,842) - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (96,888) (46) - 보험금융손익 기타포괄손익 - - 보험금융손익 기타포괄손익 23,126 23,126 - 재평가잉여금 등 141,924 - 재평가잉여금 등 40,875 (101,049) 이익잉여금 582,181 이익잉여금 1,509,702 927,521 (당분기말) (단위:백만원) 계정과목 제1104호(A) 계정과목 제1117호(B) 증감(B-A) 자산총계 20,169,181 자산총계 18,201,624 (1,967,557) 부채총계 20,053,932 부채총계 15,125,638 (4,928,294) 자본총계 115,249 자본총계 3,075,986 2,960,737 자본금 773,695 자본금 773,695 - 기타불입자본 67,380 기타불입자본 67,380 - 신종자본증권 423,492 신종자본증권 423,492 - 자본조정 (721) 자본조정 (721) - 기타자본구성요소 (1,966,163) 기타자본구성요소 37,219 2,003,382 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (1,913,587) - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (1,913,587) - - 보험금융손익 기타포괄손익 - - 보험금융손익 기타포괄손익 2,067,585 2,067,585 - 재평가잉여금 등 (52,576) - 재평가잉여금 등 (116,779) (64,203) 이익잉여금 817,566 이익잉여금 1,774,921 957,355 상기 재무영향은 분기 결산일 시점 당사의 제1117호 회계정책, 계리적 방법론, 적용가능한 가정에 기반하여 추정되었으며, 실제 적용년도 시점의 회계정책, 방법론, 적용가정의 변경에 따라 그 결과는 변경될 수 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.4) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.중간재무제표의 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.(1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. (2) 대외환경변화 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 확산은 한국을 포함한 전세계 경제에 부정적인 영향을 미치고 있으며, 이로 인하여 국내외 금융ㆍ외환시장의 변동성 및 실물 경제 악화 등 거시 경제환경이 전반적으로 부정적인 영향을 받고 있습니다. 다만, 현재 향후 COVID-19의 전개 양상과 지속기간을 예측 할 수 없으며, COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따른 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계 추정 및 가정은 이후 변경 될 수 있습니다. 연결실체는이러한 상황을 예의주시하여 연결실체의 사업 환경 및 영업에 미치는 영향을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 산업별 위험에 대해 검토하고 있습니다. 4. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 금융기관 당분기말이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 현금및현금성자산 원화보통예금 우리은행 외 0.10 25,204,903 9,440,460 외화보통예금 KEB하나은행 외 0.01 4,350,070 4,935,567 당좌예금 한국SC은행 외 - - 228,702 CMA KB증권 2.40 147,275,500 79,302,046 MMDA 한국SC은행 외 1.80~2.30 158,397,449 103,605,513 합 계 335,227,922 197,512,288 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 금융기관 당분기말 전기말 사용제한사유 현금 및 현금성자산 신한은행 22,568 22,568 압류 5. 금융자산 5.1 예치금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 금융기관 당분기말이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 기타예금() 하나은행 외 1.87~5.65% - 161,435,317 기타예치금() 신용협동조합 외 0.25~1.30% - 334,035 당좌개설보증금 신한은행 외 - 8,500 8,500 합 계 8,500 161,777,852 () 기타예금 168,809,699천원 및 기타예치금 65,475,841천원은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 151,305,249천원, 당기손익-공정가치측정금융자산 17,504,450천원 및 상각후원가측정금융자산-채무상품 65,475,841천원으로 회계정책 변동으로 인하여 분류 변경되었습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 금융기관 당분기말 전기말 사용제한사유 예치금 신한은행 외 8,500 8,500 당좌개설보증금 5.2 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 당기손익-공정가치측정금융자산 수익증권 821,800,773 채무증권 35,023,950 기타유가증권 17,118,112 합 계 873,942,835 5.3 당기손익-공정가치측정금융자산(당기손익조정접근법) (1) 당분기말 현재 당기손익조정접근법을 적용한 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 48,518,465 출자금 71,139,424 수익증권 3,637,524,029 채무증권 60,724,300 외화유가증권 165,402,129 기타유가증권 19,706,860 기타예치금 17,504,450 합 계 4,020,519,657 (2) 당분기 중 당기손익조정접근법을 적용한 당기손익-공정가치측정금융자산에서 발생한 당기손익과 기타포괄손익 간 재분류한 금액은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 평가 및 처분이익 K-IFRS 제1109호에서 인식한 당기손익 (63,588,961) K-IFRS 제1039호에서 인식한 당기손익 (15,283,830) 기타포괄손익 재분류 48,305,131 5.4 당기손익인식금융자산 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 전기말 단기매매금융자산 지분증권: 주식 33,885 수익증권 324,025,743 기타유가증권 143,346,901 채무증권 : 회사채 19,948,200 합 계 487,354,729 5.5 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 지분증권 주식(1) 11,203,909 신종자본증권 351,211,410 소 계 362,415,319 채무증권(2) 국공채 2,886,486,426 특수채 1,465,398,883 금융채 100,809,880 회사채 676,050,616 대출채권 661,312,859 기타예치금 151,305,249 소 계 5,941,363,913 외화유가증권 1,284,456,216 기타유가증권 43,568,644 합 계 7,631,804,092 (1) 서민금융진흥원의 시장성 없는 주식은 신뢰성 있는 측정모델에 의한 공정가치를 평가할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호의 제거요건을 충족하지 않는 양도거래로서, 당분기말 현재 한국예탁결제원 등에 예탁된 자산에 대한 대여금융자산 83,407,430천원이 포함되어 있으며, 당사는 상기자산의 대여를 통하여 수수료수익을 수취하고 있습니다. (2) 당분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구분 기초 회계기준 변경에 따른 변동효과 평가 신용위험손실변동 처분 등 실현 기말 당기손익으로의 분류 이익잉여금으로의 분류 지분상품 주식 79,038,139 13,888,716 (5,062,524) - - - 87,864,331 출자금 12,437,681 (12,437,681) - - - - - 신종자본증권 - (11,330,739) (35,137,334) - - - (46,468,073) 채무상품 국공채 (144,012,204) 1,527,638 (791,489,159) - (14,002,699) - (947,976,424) 특수채 (123,662,247) 143,544 (545,764,817) 14,433 (23,916,090) - (693,185,178) 금융채 (623,980) (168,870) (8,273,785) 11,837 - - (9,054,798) 회사채 (70,252,237) 929,472 (278,821,645) (24,400) - - (348,168,810) 수익증권 105,869,043 (105,869,043) - - - - - 외화유가증권 118,870,228 (1,285,586) (507,445,236) 59,315 (14,484,769) - (404,286,049) 기타유가증권 (1,662,936) (1,431,596) (14,151,368) (6,750) - - (17,252,649) 대출채권 - 12,819,006 (119,145,221) (4,654) (3,277,034) - (109,607,903) 기타예금 - (546,319) (35,953,947) 2,869 - - (36,497,397) 소 계 (23,998,513) (103,761,458) (2,341,245,036) 52,651 (55,680,593) - (2,524,632,949) 이연법인세효과 5,807,640 25,110,273 566,581,299 (12,741) 13,474,703 - 610,961,174 이연법인세효과 차감 후 잔액 (18,190,873) (78,651,185) (1,774,663,737) 39,909 (42,205,889) - (1,913,671,775) (3) 당분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용위험의 유의적 증가 신용이 손상된 금융자산 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 채무증권 기초 7,751,771,571 (649,099) - - - - 7,751,771,571 (649,099) 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 제거된 금융자산 (550,965,198) 50,299 - - - - (550,965,198) 50,299 대손충당금전입(환입) - (57,305) - - - - - (57,305) 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 1,353,495,092 - - - - - 1,353,495,092 - 환율변동 등 기타 (1,964,810,977) - - - - - (1,964,810,977) - 유효이자율 상각 8,768,922 - - - - - 8,768,922 - 당기말 6,598,259,410 (656,105) - - - - 6,598,259,410 (656,105) (당분기) (단위:천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용위험의 유의적 증가 신용이 손상된 금융자산 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 대출채권 기초 818,207,701 (108,742) - - - - 818,207,701 (108,742) 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 제거된 금융자산 (109,142,182) - - - - - (109,142,182) - 대손충당금전입(환입) - 4,654 - - - - - 4,654 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 73,172,900 - - - - - 73,172,900 - 환율변동 등 기타 (122,705,899) - - - - - (122,705,899) - 유효이자율 상각 1,780,339 - - - - - 1,780,339 - 당분기말 661,312,859 (104,088) - - - - 661,312,859 (104,088) 5.6 매도가능금융자산 1) 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 전기말 지분증권: 주식(1) 264,717,646 출자금(2) 47,252,637 수익증권(1) 3,478,225,620 소 계 3,790,195,903 채무증권: 국공채 2,771,148,951 특수채 2,002,014,786 금융채 189,376,020 회사채 1,030,446,817 소 계 5,992,986,574 외화유가증권 1,958,665,252 기타유가증권 67,746,987 합 계 11,809,594,716 (1) 대구호산관리㈜ 외 4개의 시장성 없는 주식은 신뢰성 있는 측정모델에 의한 공정가치를 평가할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. (2) SGI Dolphin 중소벤처기업M&A 투자조합 외 2개의 출자금의 경우 신뢰성 있는 측정모델에 의한 공정가치를 평가할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 2) 전분기 중 매도가능금융자산평가손익의 변동내용은 다음과 같습니다. (전분기) (단위:천원) 구 분 기 초 평 가 등 손익반영 분기말 주식 34,727,860 31,998,593 (5,798,680) 60,927,773 출자금 9,820,277 (1,353,067) (4,279,375) 4,187,835 국공채 91,304,335 (190,446,837) (63,283) (99,205,785) 특수채 65,181,851 (149,739,037) (281,982) (84,839,168) 금융채 5,615,390 (4,979,130) (303,370) 332,890 회사채 28,790,657 (74,393,644) (1,171,559) (46,774,546) 수익증권 77,989,967 32,472,305 (6,226,875) 104,235,397 해외유가증권 248,842,857 (93,272,053) (29,777,322) 125,793,482 기타유가증권 2,068,867 (2,640,050) (482,258) (1,053,441) 소 계 564,342,061 (452,352,920) (48,384,704) 63,604,437 이연법인세효과 (136,570,779) (15,392,274) 이연법인세효과 차감 후 잔액 427,771,282 48,212,163 5.7 상각후원가측정금융자산-채무상품 (1) 당분기말 현재 상각후원가측정금융자산-채무상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 기타예치금 65,475,841 합 계 65,475,841 5.8 상각후원가측정금융자산-대출채권 (1) 당분기말 현재 상각후원가측정금융자산-대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 구 분 당분기말 보험약관대출금 채권원금 1,372,581,410 대손충당금 (357,064) 소 계 1,372,224,346 부동산담보대출금 채권원금 1,148,700,533 이연대출부대손익 3,128,273 대손충당금 (5,730,279) 소 계 1,146,098,527 신용대출금 채권원금 17,405,116 대손충당금 (1,598,387) 소 계 15,806,729 지급보증대출금 채권원금 168,278 소 계 168,278 기타대출금 채권원금 1,427,460,910 이연대출부대손익 (1,621,134) 대손충당금 (3,347,171) 소 계 1,422,492,605 대출채권 계 3,956,790,485 (2) 전기말 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 구 분 전기말 보험약관대출금 채권원금 1,297,754,658 대손충당금 (321,832) 소 계 1,297,432,826 부동산담보대출금 채권원금 1,222,831,534 이연대출부대손익 3,928,062 대손충당금 (8,366,257) 소 계 1,218,393,339 신용대출금 채권원금 21,192,949 대손충당금 (1,914,452) 소 계 19,278,497 지급보증대출금 채권원금 537,432 소 계 537,432 기타대출금 채권원금 2,287,935,422 이연대출부대손익 (1,477,473) 대손충당금 (5,744,327) 소 계 2,280,713,621 대출채권 계 4,816,355,715 (3) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 주요 대출유형 및 고객유형별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분() 당분기말 전기말 가계대출 기업대출 합 계 가계대출 기업대출 합 계 보험약관대출금 1,357,646,635 14,934,775 1,372,581,410 1,283,230,883 14,523,775 1,297,754,658 부동산담보대출금 719,711,633 428,988,900 1,148,700,533 784,849,644 437,981,890 1,222,831,534 신용대출금 17,405,116 - 17,405,116 21,192,949 - 21,192,949 지급보증대출금 168,278 - 168,278 537,432 - 537,432 기타대출금 387,700 1,427,073,210 1,427,460,910 1,085,700 2,286,849,722 2,287,935,422 합 계 2,095,319,362 1,870,996,885 3,966,316,247 2,090,896,608 2,739,355,387 4,830,251,995 () 대출채권 원금을 기준으로 분류하였습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산-대출채권 및 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용위험의 유의적 증가 신용이 손상된 금융자산 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 대출채권 기초 3,822,186,603 (7,574,765) 182,555,637 (6,293,331) 2,462,907 (1,077,228) 4,007,205,148 (14,945,324) 12개월 기대신용손실로 대체 37,511,387 (742,742) (36,913,476) 712,842 (597,911) 29,900 - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (28,031,342) 332,079 28,158,577 (384,856) (127,234) 52,777 - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (1,796,729) 1,929 (7,043,493) 830,790 8,840,222 (832,720) - - 제거된 금융자산 (330,992,112) 621,664 (47,896,661) 2,428,520 (466,008) 38,742 (379,354,781) 3,088,925 대손충당금전입(환입) - 1,347,492 - 744,048 - (1,198,975) - 892,565 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 267,075,219 - - - - - 267,075,219 - 상각채권 회수 - - - - - (431,949) - (431,949) 제각및매각액 (16,840) 16,840 (128,889) 128,889 (173,209) 173,209 (318,938) 318,938 환율변동 등 기타 76,523,734 - (2,843,652) - (463,344) 43,944 73,216,738 43,944 분기말 3,842,459,920 (5,997,504) 115,888,044 (1,833,098) 9,475,422 (3,202,299) 3,967,823,386 (11,032,901) (전분기) (단위:천원) 구 분 전분기 기초 금액 20,244,636 증 가 : 대손상각비 6,914,348 제각채권회수 400,589 소 계 7,314,937 감 소 : 손상후이자수익 (106,451) 대손충당금환입 (3,868,585) 제각 등 (10,691,004) 소 계 (14,666,040) 분기말 금액 12,893,533 (5) 당분기와 전분기 중 대출채권의 이연대출부대손익 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 기 초 증 가 상 각 분기말 이연대출부대손익 2,450,589 (447,710) (495,740) 1,507,139 (전분기) (단위:천원) 구 분 기 초 증 가 상 각 분기말 이연대출부대손익 6,148,488 (1,596,762) (1,869,915) 2,681,811 5.9 상각후원가측정금융자산-수취채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산-수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 보험미수금 372,227,583 335,299,835 미수금 36,267,010 31,556,775 미수수익 113,228,003 111,694,729 보증금 48,972,057 48,320,751 합 계 570,694,653 526,872,090 (2) 당분기말 및 전기말 현재 보험미수금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 미수보험료 6,985,888 3,201,965 대리점미수금 1,338,488 1,085,407 공동보험미수금 24,203,354 24,206,524 대리업무미수금 12,061,493 10,651,036 재보험미수금 210,777,738 189,540,271 외국재보험미수금 119,753,176 109,982,314 특약수재예탁금 980,519 1,036,048 대손충당금 (3,873,074) (4,403,730) 합 계 372,227,582 335,299,835 (3) 당분기말 및 전기말 현재 미수수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 예금이자 4,142,478 4,124,219 유가증권이자 94,652,725 89,937,690 대출채권이자 10,873,770 10,499,400 배당수익 3,562,897 7,130,744 기타수익 16,563 22,756 대손충당금 (20,430) (20,079) 합 계 113,228,003 111,694,730 (4) 당분기 중 상각후원가측정금융자산-수취채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용위험의 유의적 증가 신용이 손상된 금융자산 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 수취채권 기초 538,766,694 (7,630,058) - - - - 538,766,694 (7,630,058) 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 신규 39,941,329 - - - - - 39,941,329 - 대손충당금전입(환입) - (13,310) - - - - - (13,310) 제각및매각액 (271,173) 271,173 - - - - (271,173) 271,173 환율변동 등 기타 - (1,767) - - - - - (1,767) 당분기말 578,436,850 (7,373,962) - - - - 578,436,850 (7,373,962) 현재가치할인차금 - (368,235) - - - - - (368,235) (5) 전분기 중 수취채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 전분기 기초 금액 6,841,872 증 가 : 대손상각비 1,445,791 소 계 1,445,791 감 소 : 대손충당금환입 (9,300) 제각 등 (130,508) 소 계 (139,808) 분기말 금액 8,147,855 5.10 파생상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 파생금융상품 관련 현황은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 자 산 부 채 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 매매목적 합 계 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 매매목적 합 계 통화스왑 - - - - - 171,300,124 - 171,300,124 통화선도 306,023 - - 306,023 21,649,884 13,321,185 - 34,971,069 채권선도 - - - - - 275,438,469 - 275,438,469 합 계 306,023 - - 306,023 21,649,884 460,059,778 - 481,709,662 (전기말) (단위:천원) 구 분 자 산 부 채 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 매매목적 합 계 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 매매목적 합 계 통화스왑 - 6,826,506 - 6,826,506 - 46,962,295 - 46,962,295 통화선도 1,749,245 - - 1,749,245 3,277,942 1,834,590 - 5,112,532 채권선도 - 320,685 - 320,685 - 20,556,386 - 20,556,386 합 계 1,749,245 7,147,191 - 8,896,436 3,277,942 69,353,271 - 72,631,213 (2) 당분기와 전분기 중 파생금융상품 관련 손익은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 3개월 누 적 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 매매목적 합 계 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 매매목적 합 계 통화스왑() - (114,963,040) - (114,963,040) - (193,871,787) - (193,871,787) 통화선도() (26,480,677) (6,769,180) - (33,249,857) (41,863,562) (11,703,519) - (53,567,081) 국채선물 - - 10,378,280 10,378,280 - - 10,378,280 10,378,280 합 계 (26,480,677) (121,732,220) 10,378,280 (137,834,617) (41,863,562) (205,575,306) 10,378,280 (237,060,588) () 현금흐름위험회피회계처리를 적용하는 통화선도에서 발생한 이익 772,528천원과 통화스왑에서 발생한 이익 25,157,323천원 및 채권선도에서 발생한 손실 255,202,767천원은 기타자본구성요소에 반영되어 있습니다. (전분기) (단위:천원) 구 분 3개월 누 적 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 매매목적 합 계 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 매매목적 합 계 통화스왑() - (54,861,374) - (54,861,374) - (104,485,405) - (104,485,405) 통화선도() (10,240,623) (2,544,711) - (12,785,334) (19,123,563) (4,099,855) - (23,223,418) 합 계 (10,240,623) (57,406,085) - (67,646,708) (19,123,563) (108,585,260) - (127,708,823) () 현금흐름위험회피회계처리를 적용하는 통화선도에서발생한손실730,556천원과통화스왑에서 발생한손실2,394,632 천원및 채권선도에서 발생한손실11,268,198 천원은 기타자본구성요소에 반영되어 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 파생금융상품 관련 미결제약정 계약금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 합 계 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 합 계 통화스왑 - 1,579,770,526 1,579,770,526 - 1,727,332,138 1,727,332,138 통화선도 312,903,545 58,810,989 371,714,534 283,672,402 58,810,989 342,483,391 채권선도 - 1,370,041,064 1,370,041,064 - 401,180,715 401,180,715 합 계 312,903,545 3,008,622,579 3,321,526,124 283,672,402 2,187,323,842 2,470,996,244 (4) 당분기말 및 전기말 현재 파생금융상품계약의 만기구조는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 1개월 미만 1개월 이상3개월 미만 3개월 이상1년 미만 1년 이상5년 미만 5년 이상 합 계 통화스왑 3,105,966 67,497,327 402,262,361 1,106,904,872 - 1,579,770,526 통화선도 98,556,555 87,509,947 126,837,043 58,810,989 - 371,714,534 채권선도 - - 29,162,200 1,340,878,864 - 1,370,041,064 합 계 101,662,521 155,007,274 558,261,604 2,506,594,725 - 3,321,526,124 (전기말) (단위:천원) 구 분 1개월 미만 1개월 이상3개월 미만 3개월 이상1년 미만 1년 이상5년 미만 5년 이상 합 계 통화스왑 2,970,463 95,230,025 468,873,138 1,122,275,501 37,983,011 1,727,332,138 통화선도 52,950,864 169,944,321 60,777,217 58,810,989 - 342,483,391 채권선도 - - - 401,180,715 - 401,180,715 합 계 55,921,327 265,174,346 529,650,355 1,582,267,205 37,983,011 2,470,996,244 (5) 당분기말 및 전기말 현재 파생금융상품거래와 관련하여 담보로 제공하고 있는 금융상품은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공기관 담보제공자산 당분기말 전기말 KDB산업은행 외 국공채 852,058,000 187,000,000 (6) 당분기말 및 전분기말 현재 기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 기초 회계기준 변경에 따른 변동효과 손익반영 평가 분기말 위험회피목적파생상품평가손익 (35,698,150) 3,629,206 2,151,981 (231,424,897) (261,341,860) 이연법인세 효과 8,648,781 63,254,408 합 계 (27,049,369) (198,087,452) (전분기) (단위:천원) 구 분 기초 손익반영 평가 분기말 위험회피목적파생상품평가손익 (19,401,851) 4,753,931 (19,147,317) (33,795,237) 이연법인세 효과 4,705,076 8,188,276 합 계 (14,696,774) (25,606,961) (7) 금융자산과 금융부채의 상계연결실체는 파생상품과 관련하여 파생상품 청산약정, 금융담보 등의 실행가능한 일괄상계약정또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다.1) 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 자산총액 상계된 부채총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않는 금액 순액 금융상품 현금담보 파생상품자산 306,023 - 306,023 306,023 - - (전기말) (단위:천원) 구 분 자산총액 상계된 부채총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않는 금액 순액 금융상품 현금담보 파생상품자산 8,896,435 - 8,896,435 7,758,426 - 1,138,009 2) 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 부채총액 상계된 자산총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않는 금액 순액 금융상품 현금담보 파생상품부채 481,709,662 - 481,709,662 463,038,375 - 18,671,287 (전기말) (단위:천원) 구 분 부채총액 상계된 자산총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않는 금액 순액 금융상품 현금담보 파생상품부채 72,631,213 - 72,631,213 64,586,500 - 8,044,713 6. 금융상품 공정가치 6.1 공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치 비교내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산() 335,227,922 335,227,922 예치금() 8,500 8,500 당기손익-공정가치측정금융자산 873,942,835 873,942,835 당기손익-공정가치측정금융자산(당기손익조정접근법) 4,020,519,657 4,020,519,657 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,631,804,090 7,631,804,090 상각후원가측정금융자산-채무상품() 65,475,841 65,475,841 상각후원가측정금융자산-대출채권() 3,956,790,485 3,956,790,485 파생상품(위험회피목적) 306,023 306,023 기타수취채권() 570,694,653 570,694,653 합 계 17,454,770,006 17,454,770,006 금융부채: 차입부채 726,828,202 690,186,330 파생상품부채(위험회피목적) 481,709,662 481,709,662 기타금융부채() 561,224,879 561,224,879 합 계 1,769,762,743 1,733,120,871 () 경영진은 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (전기말) (단위:천원) 구 분 금 융 상 품 전기말 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산() 197,512,288 197,512,288 예치금 161,777,851 161,069,409 당기손익인식금융자산 487,354,728 487,354,728 매도가능금융자산 11,809,594,716 11,809,518,756 대출채권() 4,816,355,715 4,816,355,715 파생금융상품자산 8,896,435 8,896,435 기타금융자산() 526,872,090 526,872,090 합 계 18,008,363,823 18,007,579,421 금융부채 차입부채 477,402,943 480,579,289 파생금융상품부채 72,631,213 72,631,213 기타금융부채() 529,883,656 529,883,656 합 계 1,079,917,812 1,083,094,158 () 경영진은 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (2) 상기의 금융상품과 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래의사가 있는 당사자 간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. 1) 최초 인식 후 재무상태표에 공정가치로 측정하는 자산과 부채- 회사채, 금융채회사채, 금융채의 공정가치 측정에 사용되는 할인커브는 보고기간 말 현재 시장에서 매매가능한 금리로부터 도출된 수익률곡선에 기초하여 결정하였으며, 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계 상 수준 2로 분류하였습니다. - 통화스왑 및 통화선도 통화스왑 및 통화선도 공정가치 측정에 사용되는 할인율과 선도이자율은 보고기간 말 현재 시장에서 공시된 이자율로부터 도출되는 적용 가능한 수익률곡선에 기초하여 결정하였습니다. 통화스왑 및 통화선도의 가치 평가에 사용된 환율은 보고기간 말 현재 서울외국환중개소에서 고시되는 환율을 사용하였습니다. 통화스왑 및 통화선도의 공정가치는 상기 방법으로 도출된 선도이자율 및 종가환율에 기초하여 통화스왑 및 통화선도의 미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인하고, 상계하여 측정하였습니다.상기에서 설명한 바와 같이 통화스왑 및 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간 말 현재 시장에서 관측 가능한 선도환율과 수익률곡선 등을 통해 도출되므로,당사는 통화스왑 및 통화선도의 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계 상 수준 2로 분류하였습니다. - 비상장주식비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 당사는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계 상 수준 3으로 분류하였습니다. - 출자금 및 수익증권출자금 및 수익증권의 공정가치는 자산접근법을 이용해 산출하며, 개별 자산 중 지분증권 및 기타의 자산에 대해서는 별도의 공정가치를 산정합니다. 지분증권의 경우 상장주식은 당일의 종가를 적용하고, 비상장주식은 이익접근법(할인된 현금흐름)을 이용합니다. 출자금 및 수익증권의 평가를 위해 추정된 비상장주식 등의 가치는 시장에서 관측가능하지 않은 투입변수(수준 3 투입변수)에 해당합니다. 비상장주식 등의 가치는 매도가능금융자산의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 공정가치 서열체계 상 수준 3으로 분류하였습니다. - 외화표시채권 등외화표시채권 등은 국채, Interest Rate Swap, Credit Default Swap 수익률을 이용하여 생성한 통화별 이자율과 신용등급, 시장 거래정보, Credit Default Swap Spread등으로부터 산출한 신용위험을 이용하여 할인현금흐름(Discount Cash Flow) 모형으로 평가합니다. 따라서, 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계 상 수준 2로 판단하였습니다. - 내재파생상품내재파생상품의 공정가치 측정에 사용되는 기준금리와 기준인덱스는 각각 헐-화이트모형(One-Factor Hull and White Model)과 GBM모형(Geometric Brownian Motion Model)을 이용하여 추정하였습니다. 금리와 인덱스를 추정함에 있어서 시장의 역사적 데이터를 이용하여 모형을 적합하였으며, 해당 방법으로 도출된 기준금리와 기준인덱스를 이용하여 이자지급시점의 기대표면금리를 추정함에 따라 복합상품에 포함된 내재파생상품의 가치를 측정하였습니다. 상기에서 설명한 바와 같이 내재파생상품의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간 말 현재 시장에서 관측 가능한 수익률을 통해 도출되므로, 당사는 내재파생상품의 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류하였습니다. 2) 재무상태표에서 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채- 차입부채당사의 차입부채는 회사채로서 회사채의 공정가치 측정에 사용되는 할인커브는 보고기간 말 현재 시장에서 매매가능한 금리로부터 도출된 수익률곡선에 기초하여 결정하였으며, 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계 상 수준 2로 분류하였습니다. 6.2 공정가치로 측정되는 금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. 재무보고 목적 상 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치 측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치 측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다. (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. - 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다. - (상기에 기술된 금융상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 금융상품 (수준1) (수준2) (수준3) 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 871,442,423 2,500,412 873,942,835 당기손익-공정가치측정금융자산(당기손익조정접근법) 67,299,807 314,597,734 3,638,622,115 4,020,519,656 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,889,069,786 4,072,800,897 669,933,407 7,631,804,090 파생상품(위험회피목적) - 306,023 - 306,023 합 계 2,956,369,593 5,259,147,077 4,311,055,934 12,526,572,604 금융부채 파생상품부채(위험회피목적) - 481,709,662 - 481,709,662 (전기말) (단위:천원) 구 분 금융상품 (수준 1) (수준 2) (수준 3) 합 계 금융자산 당기손익인식금융자산 33,885 487,320,843 - 487,354,728 매도가능금융자산 5,023,789,687 3,346,187,159 3,439,541,910 11,809,518,756 파생금융상품자산 - 8,896,435 - 8,896,435 합 계 5,023,823,572 3,842,404,437 3,439,541,910 12,305,769,919 금융부채 파생금융상품부채 - 72,631,213 - 72,631,213 수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없으며, 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 금융자산 기 초 회계기준 변경에 따른 변동효과 취 득 처 분 평 가 기 타 기 말 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 2,500,412 - - - 2,500,412 당기손익-공정가치측정금융자산(당기손익조정접근법) - 3,426,177,872 414,131,766 (194,334,678) (10,629,987) 3,277,143 3,638,622,115 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,439,541,910 (2,611,971,406) 73,172,900 (110,970,316) (119,839,681) - 669,933,407 합 계 3,439,541,910 814,206,467 489,805,077 (305,304,994) (130,469,668) 3,277,143 4,311,055,934 (전분기) (단위:천원) 금융자산 기 초 취 득 처 분 평 가 손 상 기 타 기 말 매도가능금융자산 3,297,265,537 359,357,969 (274,794,344) 34,355,537 (144,840) 1,797,300 3,417,837,159 당분기말 및 전기말 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 매도가능금융자산은 71,000 천원 및 75,961 천원입니다. (2) 당분기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 수준 2로 분류된 항목의 공정가치평가기법 및 비관측 투입변수 다음과 같습니다. 구 분 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 할인된현금흐름모형 할인율 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 할인된현금흐름모형 할인율 파생상품자산 할인된현금흐름모형 할인율, 환율 등 금융부채 파생상품부채 할인된현금흐름모형 할인율, 환율 등 (3) 당분기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치평가기법 및 비관측 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 금융상품 공정가치 가치평가기법 관측가능하지 않은 투입변수 범 위(가중평균) 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 4,319,070 자산접근법/할인된현금흐름 자산공정가치/할인율 5.37~9.86% 출자금 71,139,424 자산접근법 순자산공정가치 수익증권 3,565,664,033 자산접근법 순자산공정가치 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 8,620,549 자산접근법/할인된현금흐름 자산공정가치/할인율 5.37~9.86% 대출채권 661,312,858 자산접근법/할인된현금흐름 자산공정가치/할인율 5.37~9.86% 합 계 4,311,055,934 (4) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 수준3의 금융상품의 공정가치 측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 관측가능하지않은 투입변수 관측가능하지않은투입변수의 변동 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 비상장주식 할인율 +/-1.0% - - 1,202,964 (856,255) 6.3 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 재무상태표에서 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채 (당분기말) (단위:천원) 구 분 금융상품 (수준1) (수준2) (수준3) 합 계 금융자산 현금및현금성자산 - 335,227,922 - 335,227,922 상각후원가측정금융자산-예치금 - 8,500 - 8,500 상각후원가측정금융자산-채무상품 - 65,475,841 - 65,475,841 상각후원가측정금융자산-대출채권 - - 3,956,790,485 3,956,790,485 기타수취채권 - - 570,694,653 570,694,653 합계 - 400,712,263 4,527,485,138 4,928,197,401 금융부채 차입부채 - 690,186,330 - 690,186,330 기타금융부채 - - 561,224,879 561,224,879 합계 - 690,186,330 561,224,879 1,251,411,209 (전기말) (단위:천원) 구 분 금융상품 (수준 1) (수준 2) (수준 3) 합 계 금융자산 현금및현금성자산 197,512,288 - - 197,512,288 예치금 - 161,069,409 - 161,069,409 대출채권 - - 4,816,355,715 4,816,355,715 기타금융자산 - - 526,872,090 526,872,090 합 계 197,512,288 161,069,409 5,343,227,805 5,701,809,502 금융부채 차입부채 - 480,579,289 - 480,579,289 기타금융부채 - - 529,883,656 529,883,656 합 계 - 480,579,289 529,883,656 1,010,462,945 7. 관계기업 및 종속기업 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결 대상 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 종속기업명 주요영업활동 법인설립/소재지 결산월 소유지분율 및 의결권비율 당분기말 전기말 캐롯손해보험주식회사 손해보험업 대한민국 12월 54.6 60.4 히어로손해사정 손해사정업 대한민국 12월 36.5 - 유진포모나세컨더리전문투자형사모투자신탁1호 부동산집합투자기구 대한민국 3,6,9,12월 66.7 - 파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁3호 부동산집합투자기구 대한민국 3,6,9,12월 - 54.6 (2) 당분기말 및 전기말 현재 소유지분율이 과반 이상이나 연결 대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다. 기업명() 주요영업활동 법인설립/소재지 지분율(%) 당분기말 전기말 미래에셋US그린워터전문투자형1-2호(H) 특별자산집합투자기구 대한민국 72.9 72.9 칸서스문학터널사모특별자산투자신탁1호 특별자산집합투자기구 대한민국 69.2 69.2 다비하나BTL사모특별자산투자신탁4호 특별자산집합투자기구 대한민국 65.7 65.7 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드 창업투자조합 대한민국 63.3 63.3 칸서스에스에이치인프라사모특별자산투자신탁1호 특별자산집합투자기구 대한민국 60.0 60.0 한강US전문투자형사모부동산투자신탁1-2호 부동산집합투자기구 대한민국 51.9 51.9 () 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 지분율을 과반 이상 보유하였으나, 지배기업이 피투자자의 관련 활동에 대한 실질적인 의사결정을 하지 못하므로 지배력이 없는 것으로 판단하였습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 주요 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 종속기업명 자 산 부 채 순자산 영업수익 분기순손익 캐롯손해보험주식회사 363,264,676 149,764,806 213,499,870 323,903,056 (47,463,767) 히어로손해사정 4,636,491 1,003,152 3,633,339 5,821,709 (1,366,661) 유진포모나세컨더리전문투자형사모투자신탁1호 3,632,659 24,181 3,608,478 - - 파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁3호(1) - - - 111,110 (103,097) (1) 당분기 중 종속기업에서 제외되었으며, 지배력상실일까지의 손익정보를 표시하였습니다. 상기 요약재무정보는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (전기말) (단위:천원) 종속기업명 자 산 부 채 순자산 영업수익 당기순손익 캐롯손해보험주식회사 202,030,599 115,859,434 86,171,165 235,611,491 (64,960,628) 파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁3호 6,747,820 1,269,743 5,478,077 25,899 20,091 파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁6-2호 - - - 3,485,657 2,764,797 상기 요약재무정보는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (4) 당분기와 전분기 중 종속기업의 요약현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 현금의증감 기초현금 기말현금 캐롯손해보험주식회사 (40,770,366) (75,889,648) 172,498,415 55,838,401 2,576,021 58,414,422 히어로손해사정 (760,080) (1,989,849) 5,000,000 2,250,071 - 2,250,071 유진포모나세컨더리전문투자형사모투자신탁1호 - - - - - - 파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁3호 (308,038) (183,055) (2,441,944) (2,933,036) - - () 상기 요약재무정보는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (전분기) (단위:천원) 구 분 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 현금의증감 기초현금 기말현금 캐롯손해보험주식회사 (21,701,152) (77,017,528) 97,272,061 (1,446,619) 3,164,071 1,717,452 파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁3호 - - - - - - 파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁6-2호 2,185,509 2,095,392 (4,280,901) - - - () 상기 요약재무정보는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (5) 당분기말 현재 지배기업이나 연결실체 내 다른 종속기업이 연결구조화기업을 위하여 제공하고 있는 재무적 지원의 내역은 없습니다. (6) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 투자현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 주요 영업활동 법인설립/소재지 당분기말지분율 당분기말 전기말 한화글로벌사업화펀드 창업투자조합 대한민국 30.0% 912,581 3,864,048 충남-한화중소기업육성펀드 창업투자조합 대한민국 20.0% 1,157,730 1,395,726 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드() 창업투자조합 대한민국 63.3% 14,959,567 14,116,028 주식회사 럭키박스솔루션 제조업 대한민국 36.2% 257,506 - 합 계 17,287,384 19,375,802 () 연결실체는 지분율을 과반 이상 보유하였으나, 연결실체가 피투자자의 관련 활동에 대한 실질적인 의사결정을 하지 못하므로 지배력이 없는 것으로 판단하여 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. (7) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 회사명 기 초 취 득 처 분 배 당 평 가 기말 한화글로벌사업화펀드 3,864,048 - (630,000) (2,332,772) 11,305 912,581 충남-한화중소기업육성펀드 1,395,726 - - (220,355) (17,640) 1,157,731 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드 14,116,028 4,750,000 (5,035,000) - 1,128,539 14,959,567 주식회사 럭키박스솔루션 - 340,000 - - (82,494) 257,506 합 계 19,375,802 5,090,000 (5,665,000) (2,553,127) 1,039,710 17,287,385 (전분기) (단위:천원) 회사명 기 초 취 득 처 분 평 가 기말 한화글로벌사업화펀드 1,736,701 - (300,000) 4,168 1,440,869 충남-한화중소기업육성펀드 3,110,955 - (2,340,000) 1,041,796 1,812,751 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드 9,681,238 1,520,000 - 260,173 11,461,411 합 계 14,528,894 1,520,000 (2,640,000) 1,306,136 14,715,030 (8) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 회사명 자 산 부 채 순자산 영업수익 분기순손익 한화글로벌사업화펀드 3,029,862 1,000 3,028,862 13,955 37,683 충남-한화중소기업육성펀드 5,802,640 33,334 5,769,306 15,402 (88,202) 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드 24,561,986 91,618 24,470,369 2,093,430 1,781,903 주식회사 럭키박스솔루션 869,396 157,468 711,928 195,823 (228,072) (전분기) (단위:천원) 회사명 자 산 부 채 순자산 영업수익 분기순손익 한화글로벌사업화펀드 4,802,894 - 4,802,894 31,649 13,892 충남-한화중소기업육성펀드 9,108,256 44,503 9,063,752 5,388,826 5,208,979 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드 18,175,744 78,781 18,096,964 743,015 410,799 8. 유형자산, 투자부동산 및 무형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산, 투자부동산 및 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 내 용 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 유형자산 토지 300,058,382 - - 300,058,382 건물 222,718,142 (55,072,083) - 167,646,059 구축물 95,597 (81,006) - 14,591 차량운반구 36,768 (36,767) - 1 비품 175,505,304 (130,350,527) - 45,154,777 임차점포시설물 5,303,193 (4,152,344) - 1,150,849 유형자산 계 703,717,386 (189,692,727) - 514,024,659 투자부동산 토지 109,531,462 - - 109,531,462 건물 81,563,964 (19,446,415) - 62,117,549 투자부동산 계 191,095,426 (19,446,415) - 171,649,011 무형자산 개발비 154,678,634 (119,161,039) - 35,517,595 소프트웨어 80,203,834 (68,310,419) - 11,893,415 기타의무형자산 13,380,498 - (1,130,534) 12,249,964 무형자산 계 248,262,966 (187,471,458) (1,130,534) 59,660,974 (전기말) (단위:천원) 구 분 내 용 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 유형자산 토지 268,852,426 - - 268,852,426 건물 216,927,706 (50,375,459) - 166,552,247 구축물 95,597 (78,138) - 17,459 차량운반구 36,768 (36,767) - 1 비품 157,693,822 (118,599,668) - 39,094,154 임차점포시설물 5,322,315 (3,835,583) - 1,486,732 유형자산 계 648,928,634 (172,925,615) - 476,003,019 투자부동산 토지 118,899,256 - - 118,899,256 건물 88,103,400 (19,063,026) - 69,040,374 투자부동산 계 207,002,656 (19,063,026) - 187,939,630 무형자산 개발비 146,865,001 (108,300,017) - 38,564,984 소프트웨어 78,108,142 (64,778,845) - 13,329,297 기타의무형자산 16,100,944 - (1,203,749) 14,897,195 무형자산 계 241,074,087 (173,078,862) (1,203,749) 66,791,476 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산, 투자부동산 및 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 내 용 기 초 취 득 처 분 대 체() 평 가 상 각 분기말 유형자산 토지 268,852,426 - - 9,367,794 21,838,162 - 300,058,382 건물 166,552,247 - (622,607) 5,381,283 - (3,664,865) 167,646,058 구축물 17,459 - - - - (2,868) 14,591 차량운반구 1 - - - - - 1 비품 39,094,154 15,254,683 (93,132) 3,546,115 - (12,647,043) 45,154,777 임차점포시설물 1,486,732 - (124,959) 292,783 - (503,707) 1,150,849 유형자산 계 476,003,019 15,254,683 (840,698) 18,587,975 21,838,162 (16,818,483) 514,024,658 투자부동산 토지 118,899,256 - - (9,367,794) - - 109,531,462 건물 69,040,374 - - (5,381,283) - (1,541,541) 62,117,550 투자부동산 계 187,939,630 - - (14,749,077) - (1,541,541) 171,649,012 무형자산 개발비 38,564,985 768,414 - 7,045,219 - (10,861,023) 35,517,595 소프트웨어 13,329,297 1,450,828 - 644,864 - (3,531,575) 11,893,414 기타의 무형자산 14,897,195 1,064,469 (3,711,700) - - - 12,249,964 무형자산 계 66,791,477 3,283,711 (3,711,700) 7,690,083 - (14,392,598) 59,660,973 () 비품 및 무형자산의 대체금액은 선급금과의 대체 금액입니다. 임차점포시설물의 대체 금액은 복구충당부채와의 대체 금액입니다. 토지와 건물 대체금액은 투자부동산과의 대체 금액입니다. (전분기) (단위:천원) 구 분 내 용 기 초 취 득 처 분 대 체() 재평가 상 각 분기말 유형자산 토지 160,011,662 - - (6,137,180) 114,977,944 - 268,852,426 건물 174,494,528 - - (3,106,815) - (3,637,101) 167,750,612 구축물 21,283 - - - - (2,868) 18,415 차량운반구 1 - - - - - 1 비품 28,463,733 12,509,041 (36,956) 540,054 - (9,512,881) 31,962,991 임차점포시설물 1,653,255 241,095 (13,288) 79,836 - (499,535) 1,461,363 유형자산 계 364,644,462 12,750,136 (50,244) (8,624,105) 114,977,944 (13,652,385) 470,045,808 투자부동산 토지 112,762,076 - - 6,137,180 - - 118,899,256 건물 68,039,968 - - 3,106,815 - (1,569,305) 69,577,478 투자부동산 계 180,802,044 - - 9,243,995 - (1,569,305) 188,476,734 무형자산 개발비 44,187,893 288,914 - 6,160,007 - (10,205,512) 40,431,302 소프트웨어 13,769,699 1,071,186 - 1,135,343 - (3,404,235) 12,571,993 기타의 무형자산 16,935,629 - (2,078,474) - - - 14,857,155 무형자산 계 74,893,221 1,360,100 (2,078,474) 7,295,350 - (13,609,747) 67,860,450 () 토지 및 건물의 경우 투자부동산과 유형자산 간 대체된 금액입니다. 비품 및 무형자산의 대체금액은 선급금과의 대체 금액입니다. 임차점포시설물의 대체 금액은 복구충당부채와의 대체 금액입니다. (3) 당분기 중 유형자산으로 분류된 토지의 후속측정과 관련된 세부내용은 다음과 같습니다. (당분기말) 구 분 내 용 평가법인 (주)경일감정평가법인 평가기준 및 방법 공시지가기준법, 거래사례비교법, 수익환원법 공정가치 측정에 사용된 평가방법은 대상 토지와 제반사항(용도지역, 지목, 이용상황 등)이 유사하다고 인정되는 표준지의 공시지가를 기준으로 대상토지의 현황에 맞게 지가변동률, 지역요인, 개별요인을 비교, 분석하고 그 밖의 요인을 고려한 공시지가 기준법으로 평가하되 거래사례비교법 및 수익환원법에 의한 시산가액으로 그 합리성을 비교, 검토하였습니다. 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 재평가모형 원가모형 토지 299,497,420 162,681,314 한편, 상기 토지재평가로 인해 당분기말 현재 기타자본구성요소로 인식한 재평가이익은 137,808,996 천원(법인세효과 차감전) 입니다. (4) 당분기와 전분기 중 투자부동산 관련 임대수익 및 운영비용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대수익 3,242,512 9,201,891 3,411,665 10,460,537 운영비용 (1,375,589) (4,261,711) (1,561,880) (4,321,079) (5) 당분기말 현재 유형자산 및 투자부동산의 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 보험종류 보험사 부보자산 부보금액 패키지보험 메리츠화재해상보험㈜ 재물, 기계, 배상책임 410,811,688 (6) 당분기말 현재 연결실체의 투자부동산에 대하여 2,723,037 천원 및 3,880,755 천원의 근저당 및 전세권이 설정되어 있습니다. 9. 리스 연결실체는 차량운반구, 비품 및 임차점포시설물을 리스하였으며 평균리스기간은 2.91년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. (1) 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구분 차량운반구 비품 임차점포시설물 합계 취득금액 1,263,920 2,609,518 66,981,357 70,854,795 감가상각누계액 (402,481) (53,899) (27,299,333) (27,755,713) 장부금액 861,439 2,555,619 39,682,024 43,099,082 (전기말) (단위:천원) 구분 차량운반구 비품 임차점포시설물 합계 취득금액 953,593 2,672,897 70,561,714 74,188,204 감가상각누계액 (353,490) (2,462,326) (30,441,225) (33,257,041) 장부금액 600,103 210,571 40,120,489 40,931,163 당분기 및 전분기 중 새로운 리스로 인한 사용권자산의 장부금액이 41,437,402 천원 및 27,021,004 천원이 증가하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구분 차량운반구 비품 임차점포시설물 합계 기초금액 600,103 210,571 40,120,490 40,931,164 취득 748,180 2,957,252 37,731,970 41,437,402 해지 (419,602) (3,020,631) (40,749,780) (44,190,013) 기타 251,643 3,020,631 22,939,176 26,211,450 감가상각비 (318,886) (612,204) (20,359,832) (21,290,922) 분기말금액 861,438 2,555,619 39,682,024 43,099,081 (전분기) (단위:천원) 구분 차량운반구 비품 임차점포시설물 합계 기초금액 278,930 1,027,324 45,749,521 47,055,775 취득 390,752 5,528 26,624,724 27,021,004 해지 (288,799) - (22,392,369) (22,681,168) 기타 261,114 - 14,663,146 14,924,260 감가상각비 (224,422) (614,860) (20,574,572) (21,413,854) 분기말금액 417,575 417,992 44,070,450 44,906,017 (3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 21,290,922 21,413,854 리스부채 이자비용 702,588 537,016 단기리스비용 28,240 18,522 연결실체가 당분기 및 전분기중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 21,355,995 천원 및 21,873,415 천원입니다. 10. 기타자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 재보험자산 704,637,819 633,581,171 이연신계약비 770,384,278 797,357,927 구상채권 24,483,140 25,735,780 선급금 11,568,138 12,465,782 선급비용 11,617,044 3,275,617 합 계 1,522,690,419 1,472,416,277 (2) 당분기말 및 전기말 현재 재보험자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 출재지급준비금(구상포함) 455,260,096 407,450,715 출재미경과보험료적립금 249,377,723 226,130,456 합 계 704,637,819 633,581,171 (3) 당분기와 전분기 중 재보험자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 내 역 일 반 자동차 장 기 합 계 출재지급준비금(구상포함) 기초 183,613,123 56,945,906 166,891,686 407,450,715 변동액() 33,445,064 10,756,992 3,607,325 47,809,381 분기말 217,058,187 67,702,898 170,499,011 455,260,096 출재미경과보험료적립금 기초 125,067,323 100,958,432 104,700 226,130,455 변동액() 14,615,773 8,640,781 (9,287) 23,247,267 분기말 139,683,096 109,599,213 95,413 249,377,722 () 재보험자산의 변동 금액은 보험계약부채전입액에 포함되어 있습니다. (전분기) (단위:천원) 구 분 내 역 일 반 자동차 장 기 합 계 출재지급준비금(구상포함) 기초 187,128,005 49,641,309 157,987,625 394,756,939 변동액() 1,829,907 (4,670,117) 10,364,404 7,524,194 분기말 188,957,912 44,971,192 168,352,029 402,281,133 출재미경과보험료적립금 기초 111,667,189 96,928,483 94,105 208,689,777 변동액() 19,568,360 6,731,684 10,595 26,310,639 분기말 131,235,549 103,660,167 104,700 235,000,416 () 재보험자산의 변동 금액은 보험계약부채전입액에 포함되어 있습니다. (4) 당분기와 전분기 중 기타자산 중 이연신계약비의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 기 초 증 가 상 각 분기말 장 기 796,103,240 293,050,817 (319,799,050) 769,355,007 연 금 1,254,688 199,513 (424,929) 1,029,272 합 계 797,357,928 293,250,330 (320,223,979) 770,384,279 (전분기) (단위:천원) 구 분 기 초 증 가 상 각 분기말 장 기 865,386,064 309,420,123 (363,824,914) 810,981,273 연 금 1,620,535 297,709 (582,373) 1,335,871 합 계 867,006,599 309,717,832 (364,407,287) 812,317,144 (5) 당분기와 전분기 중 기타자산 중 구상채권의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 일 반 자동차 장 기 합 계 기초 금액 2,918,075 14,223,335 8,594,370 25,735,780 기중 변동액 314,817 (2,197,105) 629,649 (1,252,639) 분기말 금액 3,232,892 12,026,230 9,224,019 24,483,141 (전분기) (단위:천원) 구 분 일 반 자동차 장 기 합 계 기초 금액 2,486,302 16,847,995 7,563,632 26,897,929 기중 변동액 383,195 (2,649,735) 891,141 (1,375,399) 분기말 금액 2,869,497 14,198,260 8,454,773 25,522,530 11. 보험계약부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 보험계약부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 일 반 자동차 장 기 합 계 장기저축성보험료적립금 - - 15,923,099,671 15,923,099,671 미보고발생손해지급준비금 54,938,193 61,923,622 613,385,536 730,247,351 기타지급준비금 357,441,081 190,376,580 234,419,584 782,237,245 미경과보험료적립금 257,106,404 477,694,193 63,810,204 798,610,801 계약자배당준비금 - - 21,500,939 21,500,939 계약자이익배당준비금 - - 10,699,602 10,699,602 배당보험손실보전준비금 - - 7,501,367 7,501,367 합 계 669,485,678 729,994,395 16,874,416,903 18,273,896,976 (전기말) (단위:천원) 구 분 일 반 자동차 장 기 합 계 장기저축성보험료적립금 - - 15,361,437,580 15,361,437,580 미보고발생손해지급준비금 55,075,529 72,187,251 601,332,641 728,595,421 기타지급준비금 293,635,969 171,070,898 235,877,862 700,584,729 미경과보험료적립금 231,163,848 480,004,579 53,724,707 764,893,134 계약자배당준비금 - - 22,404,418 22,404,418 계약자이익배당준비금 - - 7,999,602 7,999,602 배당보험손실보전준비금 - - 7,501,367 7,501,367 합 계 579,875,346 723,262,728 16,290,278,177 17,593,416,251 (2) 당분기와 전분기 중 장기저축성보험료적립금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초 금액 15,361,437,580 14,481,472,728 기중 변동액 561,662,091 677,630,238 분기말 금액 15,923,099,671 15,159,102,966 (3) 당분기와 전분기 중 미보고발생손해지급준비금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 일 반 자동차 장 기 합 계 기초 금액 55,075,529 72,187,251 601,332,641 728,595,421 기중 변동액 (137,336) (10,263,629) 12,052,896 1,651,931 분기말 금액 54,938,193 61,923,622 613,385,537 730,247,352 (전분기) (단위:천원) 구 분 일 반 자동차 장 기 합 계 기초 금액 44,279,608 68,110,023 545,990,427 658,380,058 기중 변동액 1,060,089 (991,042) 49,591,516 49,660,563 분기말 금액 45,339,697 67,118,981 595,581,943 708,040,621 (4) 당분기와 전분기 중 기타지급준비금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 일 반 자동차 장 기 합 계 기초 금액 293,635,969 171,070,898 235,877,862 700,584,729 기중 변동액 63,805,112 19,305,681 (1,458,278) 81,652,515 분기말 금액 357,441,081 190,376,579 234,419,584 782,237,244 (전분기) (단위:천원) 구 분 일 반 자동차 장 기 합 계 기초 금액 293,303,152 143,795,249 222,061,986 659,160,387 기중 변동액 (219,572) 21,740,559 4,116,762 25,637,749 분기말 금액 293,083,580 165,535,808 226,178,748 684,798,136 (5) 당분기와 전분기 중 미경과보험료적립금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 일 반 자동차 장 기 합 계 기초 금액 231,163,848 480,004,579 53,724,707 764,893,134 기중 변동액 25,942,556 (2,310,386) 10,085,497 33,717,667 분기말 금액 257,106,404 477,694,193 63,810,204 798,610,801 (전분기) (단위:천원) 구 분 일 반 자동차 장 기 합 계 기초 금액 204,240,086 491,835,956 47,055,796 743,131,838 기중 변동액 42,967,564 (12,719,257) 4,823,341 35,071,648 분기말 금액 247,207,650 479,116,699 51,879,137 778,203,486 (6) 당분기와 전분기 중 계약자배당준비금, 계약자이익배당준비금 및 배당보험손실보전준비금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 계약자배당준비금 계약자이익배당준비금 배당보험손실보전준비금 합 계 기초 금액 22,404,418 7,999,602 7,501,367 37,905,387 기중 변동액 (903,480) 2,700,000 - 1,796,520 분기말 금액 21,500,938 10,699,602 7,501,367 39,701,907 (전분기) (단위:천원) 구 분 계약자배당준비금 계약자이익배당준비금 배당보험손실보전준비금 합 계 기초 금액 20,287,067 7,345,836 8,155,572 35,788,475 기중 변동액 (961,952) 2,700,000 - 1,738,048 분기말 금액 19,325,115 10,045,836 8,155,572 37,526,523 (7) 부채적정성평가 1) 장기저축성보험료적립금 및 미경과보험료적립금 부채적정성평가 (단위:천원) 구 분 장부가액 평가액 잉여액 당분기말 13,790,990,676 5,254,347,466 8,536,643,210 전분기말 13,111,799,266 8,701,631,261 4,410,168,005 () 미상각신계약비와 보험약관대출액을 차감한 금액입니다. 연결실체는 보험계약자에게 향후 지급할 보험금 등에 대비해서 보험계약부채를 적립하고 있으며, 적립한 보험계약부채의 적정성은 부채적정성평가 제도를 이용하여 검증하고 있습니다. 부채적정성평가 제도는 향후 보험금 지급을 위해 보험계약부채의 추가 적립이 필요한지를 평가하는 제도이며, 부족액이 발생한 경우 보험료적립금에 추가적으로 적립하고 있습니다. 평가대상 보험계약부채에 대한 적정성을 검증한 결과 평가기준일 현재 추가로 적립할 금액은 없으며, 비교표시된 전분기말 평가액은 회계정책 기준 변경에 따라 작성되었습니다. 연결실체의 부채적정성평가에 적용된 경험률 및 산출근거는 다음과 같습니다. 구 분 산출 근거 할인율 금융감독원장이 제시한 200개 금리시나리오(무위험수익률+유동성프리미엄) 사업비율 최근 1년 경험통계를 기반으로 당사의 미래 사업비정책 등을 반영 해지율 최근 5년 경험통계를 기반으로 산출한 납입형태별, 채널별, 상품군별, 경과기간별보험료 기준 위험률 최근 15년 경험통계를 기반으로 산출한 경과기간별 위험보험료 대비 지급보험금비율기준 2) 일반, 자동차 미경과보험료적립금 부채적정성평가미경과보험료적립금의 부채적정성평가 결과 평가 기준일 현재 추가로 적립하여야 할 보험계약부채는 없습니다. 12. 보험계약부채 및 투자계약부채 당분기말 및 전기말 현재 보험계약부채와 투자계약부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 일반계정 보험계약부채 18,273,896,975 17,593,416,251 특별계정 보험계약부채 136,632 240,221 투자계약부채 2,397,921 4,367,587 특별계정 계 2,534,553 4,607,808 합 계 18,276,431,528 17,598,024,059 13. 특별계정 (1) 당분기말 및 전기말 현재 특별계정자산과 특별계정부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 상계전 특별계정자산 2,559,731 4,570,224 상계전 특별계정미지급금 (343,577) (341,842) 상계후 특별계정자산 2,216,154 4,228,382 상계전 특별계정부채 2,559,731 4,616,178 상계전 특별계정미수금 - - 상계후 특별계정부채 2,559,731 4,616,178 특별계정기타자본구성요소 - (45,954) (2) 당분기말 및 전기말 현재 특별계정 재무상태표는 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 <자 산> I. 현금및현금성자산 1,927,933 904,729 II. 금융자산 53,124 3,309,116 III. 기타자산 235,097 14,535 IV. 일반계정미수금 343,577 341,844 자산 총계 2,559,731 4,570,224 <부 채> I. 보험계약부채 136,632 240,221 II. 투자계약부채 2,397,921 4,367,587 III. 기타부채 25,178 8,370 IV. 일반계정미지급금 - - 부채 총계 2,559,731 4,616,178 V. 기타자본구성요소 - (45,954) 부채 및 기타자본구성요소 2,559,731 4,570,224 (3) 당분기와 전분기의 특별계정 손익계산서는 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기 전분기 원리금보장형 실적배당형 원리금보장형 실적배당형 <수 익> 보험료수익 - 1,500 - 6,750 이자수익 38,798 25 30,747 3,317 배당수익 - - - 3,118 당기손익인식-공정가치금융자산 관련이익 2,186 - 1,826 58,389 기타수익 235,209 - 39,388 - 합 계 276,193 1,525 71,961 71,574 <비 용> 보험계약부채전입(환입)액 (19,959) 1,525 (20,107) 6,632 투자계약부채변동액 58,086 - 65,199 - 지급보험금 21,482 - 21,974 - 당기손익인식-공정가치금융자산 관련손실 211,888 - - 12,815 기타비용 4,696 - 4,896 52,127 합 계 276,193 1,525 71,962 71,574 실적배당형 특별계정의 수익과 비용은 일반계정 포괄손익계산서에 표시하지 않으며,원리금보장형 특별계정의 수익과 비용은 특별계정수익과 특별계정비용의 과목으로 하여 총액으로 일반계정 포괄손익계산서에 계상하고 있습니다. 14. 리스부채 (1) 리스계약 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산 장부금액 43,099,081천원 및 40,931,164천원에 대한법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 리스료 리스료의현재가치 리스료 리스료의현재가치 1년 이내 25,336,558 24,607,098 22,462,278 21,797,945 1년 초과 5년 이내 19,803,358 18,747,605 19,928,080 19,198,201 5년 초과 45,900 40,099 - - 합 계 45,185,816 43,394,803 42,390,359 40,996,146 15. 퇴직급여부채(1) 확정급여형 퇴직급여제도 연결실체는 종업원들을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 동 제도하에서 종업원들은 퇴직시점에 제공한 근무용역기간에 최종 3개월 평균급여를 적용하여 일시불급여를 수령받고 있습니다. 연결실체는 동 제도로 투자위험, 이자율위험 및 임금위험 등에 노출되어 있습니다. 가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성 있는 보험계리법인에 의하여 수행되었습니다. 1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직제도의 보험수리적 평가를 위해 사용한 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 3.44~3.65% 3.44~3.65% 예정급여상승률 3.23~3.83% 3.23~3.83% 2) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표 상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 144,867,340 145,548,762 사외적립자산의 공정가치 (133,441,821) (147,461,408) 순확정급여부채 11,425,519 (1,912,645) 3) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 합 계 기 초 145,548,762 (147,461,408) (1,912,645) 당기손익으로 인식되는 금액: 당기근무원가 12,299,367 - 12,299,367 이자비용(이자수익) 3,544,497 (3,606,431) (61,935) 소 계 15,843,864 (3,606,431) 12,237,432 제도에서 지급한 금액 (15,631,900) 15,604,931 (26,969) 전입/전출 (271,747) 308,047 36,300 기타 (621,639) 1,713,040 1,091,401 분기말 144,867,340 (133,441,821) 11,425,519 (전분기) (단위:천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 합 계 기 초 147,949,877 (141,897,206) 6,052,671 당기손익으로 인식되는 금액: 당기근무원가 12,277,623 - 12,277,623 이자비용(이자수익) 3,022,381 (2,888,133) 134,248 소 계 15,300,004 (2,888,133) 12,411,871 사용자의 기여금 - (2,600,000) (2,600,000) 제도에서 지급한 금액 (17,055,854) 17,342,351 286,497 전입/전출 475,110 (428,115) 46,995 기타 (20,580) 1,191,231 1,170,651 분기말 146,648,557 (129,279,871) 17,368,686 한편, 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식되는 금액 중 사업비, 재산관리비 및 지급보험금 등에 포함되는 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기(1) 전분기(2) 사업비 19,251,894 17,083,894 재산관리비 222,089 328,262 지급보험금 2,662,905 2,821,193 합 계 22,136,887 20,233,349 (1) 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용 2,961,066 천원 및 퇴직위로금 6,938,388 천원을 포함하고 있습니다. (1) 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용1,760,530천원 및 퇴직위로금6,060,948천원을 포함하고 있습니다. 4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 원리금보장형 금융상품 133,297,766 147,306,843 국민연금전환금 144,056 154,564 합 계 133,441,821 147,461,407 사외적립자산에 대한 투자전략과 정책은 위험 감소와 수익 추구를 균형있게 추구하고 있습니다. 연결실체는 보유한 사외적립자산의 원금손실 위험을 방지하기 위하여 원리금보장형상품에 100% 투자하고 있으며, 이에 따라 특별한 자산부채대응전략(ALM)은 시행하고 있지 않습니다. (2) 확정기여형 퇴직급여제도연결실체는 자격을 갖춘 종업원들을 위하여 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있으며, 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 연결실체가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다. 당분기와 전분기 중 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용은 2,961,066 천원 및 1,760,530 천원입니다. 16. 충당부채 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초 금액 6,064,387 5,264,793 충당부채증가액 2,848,850 489,515 충당부채환입액 (154,830) (4,156) 사용액 (1,943,326) (113,000) 현재가치 평가로 인한 변동 효과 55,507 37,149 분기말 금액 6,870,588 5,674,301 17. 차입부채 당분기말 및 전기말 현재 차입부채 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종 목 발행일 상환일 이자율(%) 당분기말 전기말 이자지급 및 상환방법 제8차 공모사채 2016-06-07 2023-06-07 4.35% 128,000,000 128,000,000 매3개월 이자지급 만기 일시상환 제11차 공모사채 2018-10-31 2028-10-31 4.50% 350,000,000 350,000,000 매3개월 이자지급 만기 일시상환 제12차 공모사채 2022-03-07 2032-03-07 4.90% 250,000,000 - 매3개월 이자지급 만기 일시상환 액면가액 합계 728,000,000 478,000,000 사채할인발행차금 (1,171,798) (597,057) 사채 장부금액 726,828,202 477,402,943 () 연결실체의 당분기말 현재 차입부채는 전액 사채로 구성되어 있으며, 모두 공모형 무보증후순위사채입니다. 18. 기타금융부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 보험미지급금 391,212,469 346,754,853 미지급금 77,494,105 68,125,665 미지급비용 80,785,344 104,813,218 임대보증금 8,732,213 8,100,728 비지배지분부채 3,000,747 2,089,193 합 계 561,224,878 529,883,657 (2) 당분기말 및 전기말 현재 보험미지급금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급보험금 14,853,789 13,808,476 대리점미지급금 20,110,012 19,580,420 미환급보험료 2,805,764 2,850,172 대리업무미지급금 5,262,273 5,571,960 재보험미지급금 211,804,973 182,836,494 외국재보험미지급금 136,184,754 121,902,525 특약출재예수금 190,904 204,806 합 계 391,212,469 346,754,853 19. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 3,702,284 2,681,882 선수수익 5,710,951 4,778,039 예수금 7,256,599 6,695,203 선수보험료 8,032,171 9,951,394 미지급부가세 289,879 212,719 합 계 24,991,884 24,319,237 20. 자본금 및 기타불입자본 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 발행주식수 액면가액 당분기말 전기말 보통주 116,738,915주 5,000원 583,694,575 583,694,575 우선주() 38,000,000주 5,000원 190,000,000 - 합 계 773,694,575 583,694,575 () 전환우선주는 비누적적 비영구우선주이며, 당사는 전환우선주주에게 보통주로의 전환권을 부여하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 66,872,854 67,828,496 기타자본잉여금 23,266,249 2,054,758 주식기준보상 507,133 507,133 합 계 90,646,236 70,390,387 (3) 연결실체는 전기 중 주주총회 및 이사회 결의로 연간 상여의 일부로 가득기간 동안 근무용역제공을 조건으로 특정 임직원에게 양도제한조건부주식(Restricted Stock Unit("이하 RSU"))을 부여하였습니다. 부여액의 50%는 회사의 주식으로 부여하고, 나머지는 회사 주식가치연계현금으로 지급합니다. 당분기말 현재 부여된 RSU에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 부여일 2021년 3월 19일 2021년 3월 19일 행사가능시점 부여일로부터 10년 되는 날 부여일로부터 10년 되는 날 약정용역제공기간 2021년 2021년 주식 총 부여수량 118,489주 118,489주 주식부여분 공정가치 507,133천원(주당 4,280원) 507,133천원(주당 4,280원) 당기에 인식한 주식보상비용 - 주식분 - 507,133 천원 - 주식가치연계현금 27,252 천원 439,594 천원 합 계 27,252 천원 946,727 천원 () 당분기말 현재 상기 주식가치연계현금과 관련하여 466,847 천원을 기타금융부채로 계상하고 있습니다. (4) 최근 3년 간 지배기업의 발행주식수, 자본금, 기타불입자본 및 자본조정의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 일 자 주식수 자본금 기타불입자본 자본조정 2019년 9월 30일 116,738,915주 583,694,575 67,828,496 - 2020년 12월 31일 116,738,915주 583,694,575 73,299,196 2 2021년 12월 31일 116,738,915주 583,694,575 70,390,387 (1,525,001) 2022년 9월 30일 154,738,915주 773,694,575 90,646,236 218,558 21. 신종자본증권 당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 발행일 만기일 당분기말이자율(%) 당분기말 전기말 제9회 사모 채권형 신종자본증권 2017-03-31 2047-03-31 5.60 - 30,000,000 제10회 사모 채권형 신종자본증권 2018-07-31 2048-07-31 5.60 190,000,000 190,000,000 제13회 사모 채권형 신종자본증권 2022-05-31 2052-05-31 5.90 150,000,000 - 제14회 사모 채권형 신종자본증권 2022-09-29 2052-09-29 6.50 85,000,000 - 발행비용 (1,507,985) (821,340) 합 계 423,492,015 219,178,660 상기 신종자본증권은 발행 후 5년 시점부터 요건 충족 시, 연결실체가 조기상환을 할수 있으며, 만기일이 도래한 경우, 연결실체의 선택에 따라 만기를 30년씩 연장할 수 있습니다. 또한, 연결실체가 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있으므로 지분상품으로 분류하였습니다. 22. 기타자본구성요소당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 당분기말 당기손익-공정가치평가금융자산(당기손익조정접근법)평가손익 63,964,888 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (1,913,671,775) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 (198,087,452) 순확정급여부채의 재측정요소 (23,410,108) 유형자산 재평가이익 104,459,219 합 계 (1,966,745,228) (전기말) (단위:천원) 구 분 전기말 매도가능금융자산평가손익 (18,190,873) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 (27,049,369) 특별계정기타포괄손익 (45,954) 순확정급여부채의 재측정요소 (23,577,610) 유형자산 재평가이익 88,085,734 합 계 19,221,928 23. 이익잉여금(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금 4,811,251 4,811,251 대손준비금 23,355,916 30,949,330 비상위험준비금 201,519,325 181,069,751 미처분이익잉여금 500,293,192 310,017,988 합 계 729,979,684 526,848,320 (2) 이익준비금상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. (3) 비상위험준비금 당분기말 및 전기말 비상위험준비금의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 보험종류 당분기말 전기말 적립예정액 일 반 화 재 4,513,453 4,323,786 189,667 해 상 4,536,498 4,186,643 349,855 보 증 3,580 3,536 44 특 종 75,242,006 67,042,039 8,199,967 해외원/수재보험 1,703,321 1,452,319 251,002 소 계 85,998,858 77,008,323 8,990,535 자동차 131,712,523 124,511,003 7,201,520 합 계 217,711,381 201,519,326 16,192,055 (4) 비상위험준비금 및 대손준비금 반영 후 조정손익대손준비금 및 비상위험준비금은 보험업감독규정 등에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 당분기와 전분기 중 대손준비금, 비상위험준비금 전입액 및 준비금 반영 후 조정손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 준비금 반영 전 분기순이익 215,291,719 146,729,043 준비금 적립예정액 (21,446,458) (12,445,111) 준비금 반영 후 조정이익 193,845,261 134,283,932 신종자본증권 분배금 (11,365,137) (9,240,000) 보통주 조정이익 182,480,124 125,043,932 가중평균유통보통주식수() 116,738,915주 116,738,915주 준비금 반영 후 보통주당 조정이익 1,563원 1,071원 () 주석 35에서 주당이익 산출 시 적용한 가중평균유통보통주식수와 동일합니다. 24. 금융상품 범주별 순손익 (1) 금융상품 범주별 수익 (당분기) (단위:천원) 계정구분 3개월 누 적 이자수익 수수료수익 배당금수익및 기타이익 평가 및거래이익 외화거래 및환산이익 합 계 이자수익 수수료수익 배당금수익및 기타이익 평가 및거래이익 외화거래 및환산이익 합 계 <대여금 및 수취채권> 현금및현금성자산 725,732 - - - 3,834,260 4,559,992 1,465,281 - - - 6,144,034 7,609,315 상각후원가측정 금융자산-대출채권 38,323,977 109,388 - 2,439,804 - 40,873,169 109,849,369 589,859 - 6,439,353 - 116,878,581 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산-대출채권 5,583,779 - - (160) - 5,583,619 17,758,887 - - 1,200,000 - 18,958,887 기타금융자산 180,498 3,020,122 - 439,756 2,568,716 6,209,092 605,160 5,819,843 - 539,198 4,585,729 11,549,930 <유가증권> 당기손익-공정가치측정 금융자산 2,471,406 - 45,146,550 22,216,747 - 69,834,703 4,543,828 - 138,651,302 79,268,965 3,697,391 226,161,486 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 50,092,533 - 3,016,800 10,835,639 145,582,063 209,527,035 143,461,520 - 7,981,763 19,760,667 242,089,279 413,293,229 <파생금융상품> 파생금융상품 - - - 13,476,322 - 13,476,322 - - - 19,946,542 - 19,946,542 <금융부채> 기타금융부채 - - - - 515,067 515,067 - - - - 1,310,444 1,310,444 합 계 97,377,925 3,129,510 48,163,350 49,408,108 152,500,106 350,578,999 277,684,045 6,409,702 146,633,065 127,154,725 257,826,877 815,708,414 (전분기) (단위:천원) 계정구분 3개월 누 적 이자수익 수수료수익 배당금수익 평가 및거래이익 외화거래 및환산이익 합 계 이자수익 수수료수익 배당금수익 평가 및거래이익 외화거래 및환산이익 합 계 <대여금 및 수취채권> 현금및현금성자산 115,157 - - - 864,371 979,528 332,122 - - - 1,761,994 2,094,116 예치금 1,369,262 - - - 6,096,061 7,465,323 4,239,319 - - - 12,403,620 16,642,939 대출채권 41,535,604 450,786 - 1,225,796 - 43,212,186 124,152,577 995,028 - 3,900,652 - 129,048,257 기타금융자산 162,455 - - 1,343 898,489 1,062,287 544,508 - - 9,300 1,317,469 1,871,277 <유가증권> 당기손익인식금융자산 461,056 - 743,144 371,633 - 1,575,833 762,915 - 1,630,836 1,022,575 - 3,416,326 매도가능금융자산 45,867,683 - 41,342,334 32,171,315 61,106,140 180,487,472 130,494,900 - 123,043,479 60,802,289 113,499,722 427,840,390 <파생금융상품> 파생금융상품 - - - 399,824 - 399,824 - - - 8,253,892 - 8,253,892 <금융부채> 기타금융부채 - - - - 481,715 481,715 - - - - 935,545 935,545 합 계 89,511,217 450,786 42,085,478 34,169,911 69,446,776 235,664,168 260,526,341 995,028 124,674,315 73,988,708 129,918,350 590,102,742 (2) 금융상품 범주별 비용 (당분기) (단위:천원) 계정구분 3개월 누 적 이자비용 평가 및거래손실 손상차손 외화거래 및환산손실 합 계 이자비용 평가 및거래손실 손상차손 외화거래 및환산손실 합 계 <대여금 및 수취채권> 현금및현금성자산 - - - (18,015) (18,015) - - - 7,615 7,615 기타금융자산 - 874,299 - 198,308 1,072,607 - 552,508 - 331,631 884,139 상각후원가측정금융자산-대출채권 - (562,515) - - (562,515) - 2,464,522 - - 2,464,522 <유가증권> 당기손익-공정가치측정금융자산 - 29,462,511 - - 29,462,511 - 133,002,198 - - 133,002,198 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 1,755,874 - (748,659) 1,007,215 - 9,229,349 - 291,040 9,520,389 <파생금융상품> 파생금융상품 - 151,310,939 - - 151,310,939 - 257,007,130 - - 257,007,130 <리스부채> 리스부채 239,582 - - - 239,582 702,588 - - - 702,588 <금융부채> 차입부채 8,537,395 - - - 8,537,395 23,161,042 - - - 23,161,042 기타금융부채 50,073 - - 1,526,210 1,576,283 143,831 - - 3,263,121 3,406,952 합 계 8,827,050 182,841,108 - 957,844 192,626,002 24,007,461 402,255,707 - 3,893,407 430,156,575 (전분기) (단위:천원) 계정구분 3개월 누 적 이자비용 평가 및거래손실 손상차손 외화거래 및환산손실 합 계 이자비용 평가 및거래손실 손상차손 외화거래 및환산손실 합 계 <대여금 및 수취채권> 현금및현금성자산 - - - (184,392) (184,392) - - - 4,924 4,924 예치금 - - - - - - - - - - 대출채권 - 3,202,853 - - 3,202,853 - 7,030,287 - - 7,030,287 기타금융자산 - (746,532) - 46,005 (700,527) - 1,417,066 - 332,324 1,749,390 <유가증권> 당기손익인식금융자산 - 415,708 - - 415,708 - 426,726 - - 426,726 매도가능금융자산 - 2,174,043 133,382 37,561 2,344,986 - 4,427,169 204,310 1,037,208 5,668,687 <파생금융상품> 파생금융상품 - 68,046,532 - - 68,046,532 - 135,962,715 - - 135,962,715 <리스부채> 리스부채 168,524 - - - 168,524 537,016 - - - 537,016 <금융부채> 차입부채 5,324,566 - - - 5,324,566 16,222,565 - - - 16,222,565 기타금융부채 203,331 - - 587,743 791,074 274,079 - - 1,105,865 1,379,944 합 계 5,696,421 73,092,604 133,382 486,917 79,409,324 17,033,660 149,263,963 204,310 2,480,321 168,982,254 25. 보험료수익 당분기 및 전분기 중 보험료수익의 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 3 개 월 누 적 일 반 장 기 자동차 합 계 일 반 장 기 자동차 합 계 원수보험료 135,807,467 1,200,482,586 245,651,508 1,581,941,561 426,649,658 3,686,033,426 714,999,821 4,827,682,905 수재보험료 9,278,345 - - 9,278,345 19,544,779 - - 19,544,779 해약환급금 (291,526) - (9,178,041) (9,469,567) (1,019,080) - (27,228,384) (28,247,464) 합 계 144,794,286 1,200,482,586 236,473,467 1,581,750,339 445,175,357 3,686,033,426 687,771,437 4,818,980,220 (전분기) (단위:천원) 구 분 3 개 월 누 적 일 반 장 기 자동차 합 계 일 반 장 기 자동차 합 계 원수보험료 129,600,115 1,168,279,961 217,640,495 1,515,520,571 408,750,992 3,542,596,204 652,658,048 4,604,005,244 수재보험료 9,687,278 - - 9,687,278 20,669,332 - - 20,669,332 해약환급금 (648,745) - (9,006,567) (9,655,312) (1,858,805) - (28,322,418) (30,181,223) 합 계 138,638,648 1,168,279,961 208,633,928 1,515,552,537 427,561,519 3,542,596,204 624,335,630 4,594,493,353 26. 재보험 당분기 및 전분기 중 발생한 재보험종류별 주요 수익 및 비용의 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 보험종류 3 개 월 누 적 일 반 장 기 자동차 합 계 일 반 장 기 자동차 합 계 출재보험금 43,886,044 201,498,054 54,705,215 300,089,313 108,710,671 605,260,683 143,996,641 857,967,995 출재보험금 환입 (2,421,990) (1,738,500) - (4,160,490) (4,745,943) (4,947,130) - (9,693,073) 재보험수익 41,464,054 199,759,554 54,705,215 295,928,823 103,964,728 600,313,553 143,996,641 848,274,922 출재보험료 77,299,897 208,657,537 67,936,840 353,894,274 233,923,111 614,024,777 197,370,011 1,045,317,899 출재보험료환입 (140,205) - - (140,205) (523,682) - - (523,682) 재보험비용 77,159,692 208,657,537 67,936,840 353,754,069 233,399,429 614,024,777 197,370,011 1,044,794,217 출재보험수수료 13,590,181 1,546 15,093,674 28,685,401 41,987,655 4,654 49,661,959 91,654,268 출재이익수수료 - 9,200,903 - 9,200,903 (25,733) (902,385) - (928,118) (전분기) (단위:천원) 보험종류 3 개 월 누 적 일 반 장 기 자동차 합 계 일 반 장 기 자동차 합 계 출재보험금 26,387,515 192,813,910 38,711,285 257,912,710 91,086,923 583,928,847 107,760,569 782,776,339 출재보험금 환입 (482,377) (1,871,059) - (2,353,436) (2,598,495) (5,481,188) - (8,079,683) 재보험수익 25,905,138 190,942,851 38,711,285 255,559,274 88,488,428 578,447,659 107,760,569 774,696,656 출재보험료 71,626,675 195,082,624 53,387,972 320,097,271 218,463,643 577,309,688 156,219,648 951,992,979 출재보험료환입 (259,923) - - (259,923) (883,129) - - (883,129) 재보험비용 71,366,752 195,082,624 53,387,972 319,837,348 217,580,514 577,309,688 156,219,648 951,109,850 출재보험수수료 13,983,368 1,673 12,095,277 26,080,318 41,956,858 5,307 40,431,140 82,393,305 출재이익수수료 - (7,860,881) - (7,860,881) 14,981 (31,463,147) - (31,448,166) 27. 기타수익 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 배당금수익 3,241,195 9,361,863 42,085,478 124,674,315 기타이익 44,922,154 137,271,201 - - 수수료수익 3,129,509 6,409,701 450,786 995,028 임대료수익 3,242,512 9,201,891 3,411,665 10,460,537 복구충당부채환입액 60,178 122,375 - 4,156 대손충당금환입 439,756 539,198 1,343 9,300 출재보험수수료 28,685,401 91,654,267 26,080,318 82,393,305 출재이익수수료 9,200,902 (928,119) (7,860,881) (31,448,166) 기타 204,075 631,447 (258,653) 1,319,249 합 계 93,125,682 254,263,824 63,910,056 188,407,724 28. 지급보험금 당분기와 전분기 중 지급보험금의 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 3 개 월 누 적 일 반 장 기 자동차 합 계 일 반 장 기 자동차 합 계 보험금비용 : 원수보험금 81,687,885 485,504,697 204,575,238 771,767,820 205,045,057 1,455,609,990 543,258,375 2,203,913,422 수재보험금 1,638,750 - - 1,638,750 10,307,927 - - 10,307,927 보험금환입 (3,737,722) (4,220,361) (14,946,940) (22,905,023) (7,813,089) (12,012,018) (36,974,695) (56,799,802) 손해조사비 2,999,048 23,758,297 15,432,216 42,189,561 8,564,460 57,936,520 44,939,903 111,440,883 소 계 82,587,961 505,042,633 205,060,514 792,691,108 216,104,355 1,501,534,492 551,223,583 2,268,862,430 환급금비용 : 만기환급금 - 131,835,779 - 131,835,779 - 482,750,774 - 482,750,774 개인연금지급금 - 6,478,278 - 6,478,278 - 19,591,338 - 19,591,338 장기해약환급금 - 219,005,807 - 219,005,807 - 597,652,364 - 597,652,364 소 계 - 357,319,864 - 357,319,864 - 1,099,994,476 - 1,099,994,476 배당금비용 - 447,761 - 447,761 - 1,260,936 - 1,260,936 합 계 82,587,961 862,810,258 205,060,514 1,150,458,733 216,104,355 2,602,789,904 551,223,583 3,370,117,842 (전분기) (단위:천원) 구 분 3 개 월 누 적 일 반 장 기 자동차 합 계 일 반 장 기 자동차 합 계 보험금비용 : 원수보험금 59,807,771 462,048,096 165,211,132 687,066,999 192,500,264 1,393,355,881 477,822,121 2,063,678,266 수재보험금 1,798,270 - - 1,798,270 6,859,847 - - 6,859,847 보험금환입 (1,168,232) (4,531,474) (10,250,750) (15,950,456) (5,209,614) (12,105,918) (29,397,781) (46,713,313) 손해조사비 2,777,456 13,680,795 15,246,756 31,705,007 8,399,455 39,490,892 42,863,097 90,753,444 소 계 63,215,265 471,197,417 170,207,138 704,619,820 202,549,952 1,420,740,855 491,287,437 2,114,578,244 환급금비용 : 만기환급금 - 125,982,139 - 125,982,139 - 313,347,893 - 313,347,893 개인연금지급금 - 5,923,352 - 5,923,352 - 17,537,689 - 17,537,689 장기해약환급금 - 180,888,592 - 180,888,592 - 613,770,033 - 613,770,033 소 계 - 312,794,083 - 312,794,083 - 944,655,615 - 944,655,615 배당금비용 - 418,981 - 418,981 - 1,266,155 - 1,266,155 합 계 63,215,265 784,410,481 170,207,138 1,017,832,884 202,549,952 2,366,662,625 491,287,437 3,060,500,014 29. 사업비 당분기와 전분기 중 사업비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 43,691,441 117,279,402 41,249,802 124,532,401 퇴직급여 4,954,592 19,251,894 3,255,480 17,083,894 복리후생비 8,937,886 28,683,410 8,029,958 25,190,114 일반관리비 86,273,855 264,301,383 75,684,354 234,467,005 신계약비 23,010,252 61,124,024 15,457,476 48,492,561 대리점수수료 21,686,892 59,015,030 18,583,724 51,034,759 공동보험수수료 92,603 443,681 131,463 509,924 지급대리업무수수료 119,331 327,741 184,767 551,064 수재보험수수료 1,687,588 3,823,443 2,177,209 4,406,901 수재이익수수료 22 (6,872) (297) (5,491) 출재예수금이자 69 138 2 166 복구공사손실 43,605 64,881 47,438 61,339 합 계 190,498,134 554,308,155 164,801,375 506,324,637 30. 재산관리비 당분기와 전분기 중 재산관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여및상여 770,200 2,529,186 787,306 2,331,156 퇴직급여 74,030 222,089 75,624 328,262 복리후생비 101,972 380,061 87,373 346,794 세금과공과 911,600 2,779,350 849,028 2,322,929 부동산관리비 878,153 2,720,170 1,024,776 2,751,774 기타 1,807,305 1,976,734 604,822 1,782,958 합 계 4,543,260 10,607,590 3,428,929 9,863,873 31. 기타비용 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 투자부동산감가상각비 497,436 1,541,541 537,104 1,569,305 무형자산상각비 4,740,685 14,392,597 4,628,008 13,609,747 잡손실 162,283 3,602,685 2,173,117 5,711,898 합 계 5,400,404 19,536,823 7,338,229 20,890,950 32. 영업외수익 당분기와 전분기 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분이익 - 16,901 - 7,225 유형자산재평가손실환입 237,258 237,258 - - 무형자산처분이익 - - - 2,860 지분법이익 177,064 1,039,709 (88,246) 1,306,136 영업외잡이익 2,762,132 3,522,575 388,245 1,147,865 합 계 3,176,454 4,816,443 299,999 2,464,086 33. 영업외비용 당분기와 전분기 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분손실 91,094 160,108 10,501 24,379 무형자산처분손실 - 70,400 - - 유형자산 재평가손실 - - - 1,230,148 지분법손실 - - - - 영업외잡손실 250,611 629,208 219,642 578,572 기부금 235,387 1,200,387 37,202 184,965 합 계 577,092 2,060,103 267,345 2,018,064 34. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 및 전분기의 예상평균연간법인세율은 각각 28.6% 및 29.5%를 적용하였습니다. 35. 주당이익 (1) 당분기와 전분기의 기본주당순이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 당기순이익 74,128,433 215,291,719 57,388,915 146,729,043 신종자본증권분배금 (4,887,637) (11,365,137) (3,080,000) (9,240,000) 보통주순이익 69,240,796 203,926,582 54,308,915 137,489,043 가중평균유통보통주식수() 116,738,915주 116,738,915주 116,738,915주 116,738,915주 기본보통주당순이익 593원 1,747원 465원 1,178원 (2) 당분기와 전분기의 보통주 희석주당순이익의 내역은 다음과 같습니다. 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 당기순이익 74,128,433 215,291,719 57,388,915 146,729,043 신종자본증권분배금 (4,887,637) (11,365,137) (3,080,000) (9,240,000) 보통주순이익 69,240,796 203,926,582 54,308,915 137,489,043 가중평균유통보통주식수() 117,565,002주 117,017,303주 116,738,915주 116,738,915주 희석보통주당순이익 589원 1,743원 465원 1,178원 () 당분기 중 희석성 잠재적보통주로는 전환우선주가 있습니다. 전환우선주의 행사로 보통주로 전환했을 때 주식수를 비교하여 산정했습니다. 36. 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사 등과의 거래 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사 등의 현황은 다음과 같습니다. (당분기말) 연결실체와의 관계 회사명 최상위 지배기업 ㈜한화 지배기업 한화생명보험㈜ 관계기업 한화글로벌사업화펀드, 충남-한화중소기업육성펀드2018한화IoT전문신기술금융투자펀드, 주식회사 럭키박스솔루션 대규모기업집단 계열회사 등(1) ㈜한화건설, ㈜한화갤러리아, 한화큐셀앤드첨단소재㈜,한화호텔앤드리조트㈜, 한화투자증권㈜, 에이치솔루션㈜, 한화에스앤씨㈜,한화솔루션㈜, 한화에어로스페이스㈜, 한화테크윈㈜ 등 (1) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. (전기말) 연결실체와의 관계 회사명 최상위 지배기업 ㈜한화 지배기업 한화생명보험㈜ 관계기업 한화글로벌사업화펀드, 충남-한화중소기업육성펀드2018한화IoT전문신기술금융투자펀드 대규모기업집단 계열회사 등(1) ㈜한화건설, ㈜한화갤러리아, 한화큐셀앤드첨단소재㈜,한화호텔앤드리조트㈜, 한화투자증권㈜, 에이치솔루션㈜, 한화에스앤씨㈜,한화솔루션㈜, 한화에어로스페이스㈜, 한화테크윈㈜ 등 (1) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사 등과의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 회사의 명칭 매출 등 매입 등 보험료수익 임대료수익 이자수익 기타수익 합 계 사업비 및재산관리비 지급보험금 기타비용 합 계 최상위 지배기업 ㈜한화 2,012,142 19,711 - - 2,031,853 17,523,212 44,349 - 17,567,561 지배기업 한화생명보험(주) 468,668 235,297 1,607,761 - 2,311,726 5,027,622 6,060 2,365,411 7,399,093 대규모기업집단계열회사 등 한화시스템(주) 2,334,832 1,947,045 - - 4,281,877 16,790,879 127 - 16,791,006 한화생명금융서비스(주) 37,886 37,080 - - 74,966 34,608,485 - - 34,608,485 한화토탈 주식회사 8,854,773 - - - 8,854,773 - 523 - 523 한화솔루션(주) 9,986,308 96,017 - - 10,082,325 1,484,719 34,107 - 1,518,826 한화호텔앤드리조트(주) 1,222,625 59,858 - 519,147 1,801,630 8,198,955 205,848 - 8,404,803 한화투자증권(주) 1,242,671 4,368,418 - - 5,611,089 320,454 - - 320,454 (주)한화건설 4,079,196 - - - 4,079,196 - 972,916 - 972,916 (주)한화이글스 68,418 - - - 68,418 2,787,000 2,607 - 2,789,607 기타 14,614,314 187,532 - - 14,801,846 2,432,893 52,727 - 2,485,620 소 계 42,441,023 6,695,950 - 519,147 49,656,120 66,623,385 1,268,855 - 67,892,240 합 계 44,921,833 6,950,958 1,607,761 519,147 53,999,699 89,174,219 1,319,264 2,365,411 92,858,894 (전분기) (단위:천원) 구 분 회사의 명칭 매출 등 매입 등 보험료수익 임대료수익 이자수익 합 계 사업비 및재산관리비 지급보험금 기타비용 합 계 최상위지배기업 (주)한화 3,254,709 116,766 - 3,371,475 17,300,876 1,192 - 17,302,068 지배기업 한화생명보험(주) 528,495 270,976 1,434,854 2,234,325 5,062,096 1,142 130,723 5,193,961 대규모기업집단계열회사 등 한화시스템(주) 1,920,168 1,987,509 - 3,907,677 15,954,269 444 - 15,954,713 한화토탈 주식회사 16,025,987 - - 16,025,987 51,138 26,917 - 78,055 한화투자증권(주) 1,384,501 5,846,518 - 7,231,019 188,974 - - 188,974 한화생명금융서비스(주) - - - - 16,435,172 - - 16,435,172 한화호텔앤드리조트(주) 1,899,748 35,891 - 1,935,639 8,439,293 305,134 - 8,744,427 (주)한화건설 4,973,997 - - 4,973,997 - 527,596 - 527,596 (주)한화이글스 72,829 - - 72,829 2,959,500 3,857 - 2,963,357 한화솔루션(주) 10,890,361 274,128 - 11,164,489 1,214,459 590,002 - 1,804,461 기타 12,560,726 23,120 629,160 13,213,006 598,601 1,583,892 501 2,182,994 소 계 49,728,318 8,167,166 629,160 58,524,644 45,841,406 3,037,843 501 48,879,750 합 계 53,511,522 8,554,908 2,064,014 64,130,444 68,204,378 3,040,177 131,224 71,375,779 (3) 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 회사의 명칭 채 권 채 무 퇴직연금운용자산 기타채권 합 계 임대보증금(1) 기타채무(2) 합 계 최상위 지배기업 (주)한화 - 32,874 32,874 65,896 62,086 127,982 지배기업 한화생명보험(주)(1)(2) 94,572,975 11,928,579 106,501,554 39,788 115,000,000 115,039,788 대규모기업집단계열회사 등 한화호텔앤드리조트(주) - 1,389,292 1,389,292 40,096 844,904 885,000 한화시스템(주) - 253,934 253,934 1,568,534 2,260,258 3,828,792 (주)한화이글스 - - - 3,826,675 - 3,826,675 (주)한화건설 - 10,622 10,622 - - - 기타 - 11,544,405 11,544,405 304,260 102,656 406,916 소계 - 13,198,253 13,198,253 5,739,564 3,207,818 8,947,382 합 계 94,572,975 25,159,706 119,732,681 5,845,249 118,269,904 124,115,153 (1) 당분기말 한화생명보험㈜, 한화투자증권㈜ 및 캐롯손해보험주식회사에대한 임대보증금과 관련하여 각각 628,701천원, 3,380,078천원의 근저당 및 전세권이 설정되어 있습니다. (2) 당분기중 신종자본증권 2,350억원을 발행하였으며, 한화생명보험㈜가 1,150억원을 인수하였습니다. (전기말) (단위:천원) 구 분 회사의 명칭 채 권(1) 채 무 퇴직연금운용자산 기타채권 합 계 임대보증금(1) 기타채무 합 계 최상위지배기업 (주)한화 - 25,723 25,723 31,320 30,799 62,119 지배기업 한화생명보험(주)(1) 107,772,878 15,480,377 123,253,255 39,788 - 39,788 대규모기업집단계열회사 등 한화호텔앤드리조트(주) - 12,637,483 12,637,483 67,864 1,493,508 1,561,372 한화시스템(주) - 18 18 1,558,837 4,296,737 5,855,574 한화투자증권(주)(1) - 1,388,471 1,388,471 3,681,129 - 3,681,129 (주)한화이글스 - 1,032,119 1,032,119 - - - (주)한화건설 - 1,016,007 1,016,007 - - - 기타 - 575,798 575,798 307,332 82,667 389,999 소계 - 16,649,896 16,649,896 5,615,162 5,872,912 11,488,074 합 계 107,772,878 32,155,996 139,928,874 5,686,270 5,903,711 11,589,981 (1) 전기말 한화생명보험㈜ 및 한화투자증권㈜에대한 임대보증금과 관련하여 각각 619,700천원, 3,229,500천원의 근저당 및 전세권이 설정되어 있습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 주요 특수관계자를 통하여 채권을 매매한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 당분기 전분기 매수 매도 매수 매도 한화투자증권(주) 309,688,000 51,018,000 230,366,000 - (5) 전분기 중 대규모 기업집단 계열회사 등과의 대여 거래내역은 다음과 같습니다. (전분기) (단위:천원) 회사의 명칭 기초 증가 감소 기타 분기말 (주)대한제5호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 35,544,019 - (15,032,019) 69,123 20,581,123 (6) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사 등과의 주요 자본거래 및 지분거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 회사의 명칭 배당거래 지분거래 당분기 전분기 당분기 전분기 지배기업 한화생명보험(주) (1,696,250) - 305,000,000 - 관계기업 한화글로벌사업화펀드 2,332,772 - 630,000 300,000 관계기업 충남-한화중소기업육성펀드 220,355 - - 2,340,000 관계기업 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드 - - 285,000 (1,520,000) 관계기업 주식회사 럭스앤캐롯 - - (340,000) - 합 계 856,877 - 305,575,000 1,120,000 (7) 당분기말 현재 관계기업투자 출자약정금 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 출자약정금 누적출자금 미출자금액 한화글로벌사업화펀드 3,000,000 3,000,000 - 충남-한화중소기업육성펀드 3,000,000 3,000,000 - 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드 19,000,000 19,000,000 - 합 계 25,000,000 25,000,000 - (8) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 8,236,019 6,326,288 퇴직급여 1,841,803 1,739,276 주식기준보상 344,472 - 합 계 10,077,822 8,065,564 () 주요 경영진에는 연결실체의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 이사를 포함하였습니다. 37. 우발채무와 약정사항 (1) 진행 중인 소송사건당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 보험금지급을 대상으로 제기된 소송 및 연결실체가 제소한 소송의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 종 목 당분기말 전기말 내 용 피 고 자동차보험 24,587,663 28,430,683 손해배상 등 일반,장기보험 48,974,204 40,461,858 손해배상 등 합 계 73,561,867 68,892,541 원 고 자동차보험 6,491,940 5,161,188 구상금 등 일반,장기보험 34,392,688 36,605,894 구상금 등 합 계 40,884,628 41,767,082 보험금지급을 대상으로 제기된 소송으로 인한 손해추산액 상당액은 보험계약부채로 계상하고 있습니다. 당분기말 현재 보험금지급 외 연결실체가 피고로서 계류 중인 소송사건은 13건으로 소송가액은 1,043,220천원이며, 보험금지급 외 연결실체가 원고로서 계류 중인 3건으로 소송가액은 3,299,577 천원입니다. (2) 당좌차월약정당분기말 현재 연결실체는 신한은행과 한도 135억원의 일중당좌차월약정과 한도 60억원의 일반당좌차월약정을 체결하고 있습니다. 또한 한국스탠다드차타드은행과 한도 40억원의 일중당좌차월약정을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 제공된 담보는 없습니다. (3) 기타약정사항1) 당분기 및 전기말 현재 기타 약정사항 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 대출약정 52,104,743 37,900,649 출자약정 1,274,537,366 1,580,219,125 합 계 1,326,642,109 1,618,119,774 2) 당분기 및 전기말 현재 연결실체가 지급보증을 제공받고 있는 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공받는자 지급보증액 지급보증처 내용 당분기말 전기말 한화손해보험(주) 43,649,469 50,496,433 서울보증보험(주) 공탁금 등 (4) 재보험협약당분기말 현재 일반, 장기, 자동차보험에 대하여 코리안리재보험(주), SCOR Re, Swiss Re 등과 출재 및 수재 협약을 체결하고 있습니다.(5) 특수관계자와의 약정사항- ㈜한화연결실체는 지배기업인 (주)한화와 브랜드 사용에 대하여 매출액 및 광고선전비 등을 기준으로 브랜드 사용료를 책정하여 이를 지급하는 계약을 체결하고 있습니다.- 한화자산운용㈜당분기말 현재 연결실체는 한화자산운용㈜와 수익증권에 대한 투자일임계약을 맺고 있습니다. - 한화시스템㈜당분기말 현재 연결실체는 시스템 운영을 목으로 한화시스템㈜와 시스템 운영 용역 계약을 체결하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중에 상기 계약과 관련하여 지급한 용역비 등은 특수관계자 거래내역에 공시하였습니다. 38. 현금흐름관련 사항 (1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내용 중 주요 조정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 1. 영업활동 손익조정 656,315,328 833,778,223 <현금의 유출이 없는 비용의 가산> 1,568,937,432 1,407,880,772 이자비용 24,007,461 17,033,660 법인세비용 78,572,791 54,460,223 보험계약부채전입액 609,424,076 755,903,740 구상손실 1,252,639 1,375,500 주식보상비용 980,499 507,133 퇴직급여 12,237,432 12,411,871 이연신계약비상각비 320,223,979 364,407,288 유가증권평가및처분손실 - 5,058,205 당기손익인식-공정가치금융자산관련손실 133,002,198 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실 9,226,997 - 파생상품평가및처분손실 257,007,130 135,962,715 대손상각비 2,994,281 8,331,414 대출채권처분손실 25,100 - 외화환산손실 2,602,745 867,867 감가상각비 38,109,405 35,066,238 투자부동산감가상각비 1,541,541 1,569,305 무형자산상각비 14,392,597 13,609,747 유형자산처분손실 160,108 24,379 무형자산처분손실 70,400 - 복구공사손실 64,881 61,339 투자영업잡손실 533,074 - 유형자산 재평가손실 - 1,230,148 당기손익조정접근법 조정손실 62,508,098 - <현금의 유입이 없는 수익의 차감> (912,622,104) (574,102,549) 이자수익 277,684,045 260,526,341 배당금수익 146,633,064 124,674,315 유가증권평가및처분이익 - 60,907,936 당기손익인식-공정가치금융자산관련손이익 79,268,965 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익 19,760,667 - 파생상품평가및처분이익 19,946,542 8,253,892 대손충당금환입액 6,960,110 3,877,885 대출채권처분이익 1,218,441 - 외화환산이익 248,834,814 114,311,305 임대료수익 85,984 230,498 유형자산처분이익 16,901 7,225 유형자산재평가손실환입 237,258 - 무형자산처분이익 - 2,860 복구충당부채환입액 122,375 4,156 지분법이익 1,039,709 1,306,136 당기손익조정접근법 조정이익 110,813,229 - 2. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (759,924,766) (374,498,126) 예치금의 변동 (69,501,587) 42,711,029 당기손익-공정가치측정-금융자산의 변동 (457,034,291) (217,939,125) 상각후원가측정금융자산-대출채권의 변동 74,664,959 108,462,948 상각후원가측정금융자산-기타수취채권의 변동 (36,648,721) (33,868,164) 기타자산의 변동 (300,694,112) (322,246,166) 특별계정자산부채의 변동 16,406 5,064 복구충당부채의 변동 562,866 235,340 순확정급여부채의 변동 1,100,731 (1,095,856) 기타금융부채의 변동 26,739,974 50,441,313 기타부채의 변동 869,009 (1,204,509) (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 주요 거래의 내용은 다음과같습니다. (단위:천원) 내 역 당분기 전분기 복구충당부채 인식에 따른 임차점포시설물 증가 242,449 79,836 선급금과 무형자산의 대체 7,690,083 540,054 선급금과 유형자산의 대체 3,546,115 7,295,350 매도가능금융자산 취득 미지급금 변동 - 108,412 매도가능금융자산 처분 미수금 변동 - 8,922 유형자산과 투자부동산의 대체 14,749,077 9,243,995 대출채권과 기타수취채권의 제각 590,111 10,821,512 사용권자산의 변동 23,458,839 19,264,097 유형자산의 재평가로 인한 재평가잉여금 증가 21,600,904 116,208,092 (3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기와 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 기 초 재무활동현금흐름에서발생한 변동 비현금변동 기타변동() 분기말 리스부채 40,996,146 (21,355,995) 23,052,063 702,588 43,394,802 차입부채 477,402,943 249,134,380 - 290,879 726,828,202 임대보증금 8,100,728 631,879 (85,843) 85,450 8,732,213 비지배지분부채 2,089,193 - 911,554 - 3,000,747 합 계 528,589,010 228,410,264 23,877,774 1,078,917 781,955,965 () 기타 변동은 유효이자율법에 의한 상각액입니다. (전분기) (단위:천원) 구 분 기 초 재무활동현금흐름에서발생한 변동 비현금변동 기타변동() 분기말 리스부채 46,822,289 (21,873,415) 19,264,097 537,016 44,749,987 차입부채 477,079,285 - - 241,364 477,320,649 임대보증금 8,994,322 (689,084) (347,774) 236,930 8,194,394 비지배지분부채 2,292,412 - (172,773) - 2,119,639 합 계 535,188,308 (22,562,499) 18,743,550 1,015,310 532,384,669 () 기타 변동은 유효이자율법에 의한 상각액입니다. 39. 부문 정보 연결실체는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고, 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 공시기준을 충족하지 않아 별도의 영업부문을 구분하여 공시하지 아니하였습니다. 한편, 외부고객으로부터의 수익은 전액 본사 소재지 국가인 대한민국에 귀속되며, 비유동자산(금융상품 등 제외)은 본사 소재지 국가인 대한민국에 소재합니다. 또한, 회사 전체수익의 10% 이상을 차지하는 단일 고객도 없습니다. 40. 비연결구조화기업 (1) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위연결실체는 구조화금융, 투자펀드 등의 투자를 통해 구조화기업에 관여하고 있으며 동 구조화기업의 주요 특성은 다음과 같습니다.'자산유동화'로 분류되는 비연결구조화기업은 유동화자산을 기초로 자산유동화증권을 발행하고 당해 유동화자산의 관리, 운용 및 처분에 의한 수익이나 차입금 등으로 자산유동화증권의 원리금 또는 배당금을 지급하는 기업입니다. 연결실체와 자산유동화증권 매입약정 체결 또는 신용공여를 통해 자산유동화증권 발행에 따른 관련위험을 이전하고 있으며, 이와 관련하여 연결실체는 이자수익 또는 수수료수익을 인식하고 있습니다.'구조화금융'으로 분류되는 비연결구조화기업은 부동산프로젝트파이낸싱투자회사, 사회기반시설사업시행법인, 선박(항공기)금융을 위한 특수목적회사 등이 있습니다. 구조화금융은 주로 대규모 위험 사업에 대한 자금조달 방법으로써, 사업추진주체의 신용이나 물적담보가 아닌 특정 사업이나 프로젝트 자체의 경제성에 근거하여 해당 기업에 투자가 이루어지고, 사업의 진행에서 발생하는 수익을 투자자들이 취하는 구조입니다. 연결실체는 구조화금융을 위한 구조화기업에 대출, 지분투자 등의 형태로 자금을 제공하고 있습니다. '투자펀드'로 분류되는 비연결구조화기업은 투자신탁, 사모투자전문회사 등이 있습니다.투자신탁(수익증권)이란 집합투자업자인 위탁자가 신탁업자에게 신탁한 재산을 신탁업자로 하여금 집합투자업자의 지시에 따라 투자하고 운용하게 하는 신탁 형태의 집합투자기구입니다. 사모투자전문회사(Private Equity Fund : 이하PEF)란 자본시장통합법에 의한 집합투자기구로서 회사의 재산을 주식 또는 지분 등에 투자하여 경영권 참여, 사업구조 또는 지배구조의 개선 등의 방법으로 투자한 기업의 가치를 높여 그 수익을 사원에게배분하는 것을 목적으로 사모의 방식으로 설립된 상법 상 합자회사입니다. 연결실체는 투자펀드에 대한 투자자로서 지분율에 비례하여 지분투자 평가손익과 배당수익을인식하고 있으며, 해당 투자펀드의 가치 하락시 원금 손실에 노출될 수 있습니다.(2) 당분기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다. (단위:천원) 거 래 내 용 자산유동화 구조화금융 투자펀드 합 계 비연결구조화기업의 자산총액 759,070,432 1,832,022,254 57,768,934,275 60,360,026,961 비연결구조화기업 관여로 인해 인식한 자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 4,638,596,540 4,638,596,540 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 326,931,708 409,917,350 11,203,909 748,052,967 관계기업투자주식 - - 14,985,000 14,985,000 상각후원가측정 금융자산 432,138,723 1,422,104,904 - 1,854,243,628 합 계 759,070,431 1,832,022,254 4,664,785,449 7,255,878,135 최대손실노출액() 763,923,432 2,111,304,238 4,911,225,362 7,786,453,032 () 최대노출액은 금융자산과 금융부채의 경우에는 장부금액을, 금융보증계약과 대출약정의 경우에는 약정한도금액을 기준으로 측정하였습니다. 또한 상기 최대노출금액은 비연결구조화기업과 관련하여 노출된 위험을 감소시키기 위한 연결실체의 위험회피활동의 효과는 반영하지 않은 총액입니다. 41. 위험 관리 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.분기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다. 4. 재무제표 분 기 재 무 상 태 표 제 78 기 3분기말 2022년 9월 30일 현재 제 77 기 기말 2021년 12월 31일 현재 한화손해보험주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제78(당)기 3분기말 제77(전)기말 자 산 I. 현금및현금성자산 4, 6 332,871,934,289 195,075,904,280 II. 예치금 5, 6 - 160,607,897,018 III. 유가증권 5, 6 - 12,194,652,051,296 IV. 금융자산 5, 6 16,847,900,965,204 - 1. 당기손익-공정가치측정금융자산 712,322,368,647 - 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 (당기손익조정접근법) 4,017,242,513,714 - 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,621,987,586,843 - 4. 상각후원가측정금융자산 4,496,042,472,571 - 5. 파생상품(위험회피목적) 306,023,429 - V. 관계ㆍ종속기업투자주식 7 180,209,027,500 129,100,000,000 VI. 대출채권 5, 6 - 4,816,355,715,078 VII. 유형자산 8 494,303,557,154 462,669,279,995 VIII. 투자부동산 8 171,893,796,543 187,939,629,877 IX. 무형자산 8 46,767,498,923 50,507,414,348 X. 사용권자산 9 40,021,251,605 37,095,105,280 XI. 파생금융상품자산 5, 6 - 8,896,434,925 XII. 순확정급여자산 15 - 1,247,538,744 XIII. 당기법인세자산 - 6,928,414,039 XIV. 이연법인세자산 589,408,112,479 - XV.기타금융자산 5, 6 - 503,521,138,113 XVI. 기타자산 10 1,463,588,489,411 1,430,596,553,991 XVII. 특별계정자산 13 2,216,154,616 4,228,382,453 자 산 총 계 20,169,180,787,724 20,189,421,459,437 부 채 I. 보험계약부채 11, 12 18,174,005,792,385 17,529,145,922,106 II. 금융부채 1,727,821,055,746 - 1. 차입부채 6, 17 726,828,201,544 - 2. 파생상품부채(위험회피목적) 5, 6 481,154,057,538 - 3. 기타금융부채 6, 18 519,838,796,664 - III. 당기법인세부채 75,357,859,605 - IV. 이연법인세부채 - 75,247,981,634 V. 리스부채 14 40,151,202,971 36,830,273,126 VI. 순확정급여부채 15 10,519,259,656 - VII. 충당부채 16 5,058,486,288 5,031,766,010 VIII. 차입부채 6, 17 - 477,402,942,797 IX. 파생금융상품부채 5, 6 - 72,631,213,239 X. 기타금융부채 6, 18 - 485,294,023,418 XI. 기타부채 19 18,458,754,845 19,199,677,357 XII. 특별계정부채 13 2,559,731,133 4,616,178,220 부 채 총 계 20,053,932,142,629 18,705,399,977,907 자 본 I. 자본금 20 773,694,575,000 583,694,575,000 II. 기타불입자본 20 67,379,986,572 68,335,628,772 III. 자본조정 20 (721,319,735) (513,399,735) IV. 신종자본증권 21 423,492,015,000 219,178,660,000 V. 기타자본구성요소 22 (1,966,162,879,352) 20,421,446,440 VI. 이익잉여금 대손준비금 적립(환입)예정금액 당분기말 : 5,254,402,523 원 전기말 : (7,593,414,162) 원 비상위험준비금 적립예정금액 당분기말 : 16,192,055,576 원 전기말 : 20,449,574,288 원 23 817,566,267,610 592,904,571,053 자 본 총 계 115,248,645,095 1,484,021,481,530 부 채 및 자 본 총 계 20,169,180,787,724 20,189,421,459,437 별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다. 분 기 포 괄 손 익 계 산 서 제 78 기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제 77 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 한화손해보험주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제78(당)기 3분기 제77(전)기 3분기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 I. 영업수익 2,082,103,984,562 6,194,449,895,388 1,958,633,197,681 5,861,338,144,727 1.보험료수익 25 1,500,400,756,014 4,600,553,690,342 1,466,526,977,751 4,480,361,667,675 2.재보험수익 26 264,269,322,824 770,434,762,974 241,206,369,133 743,238,129,541 3.이자수익 24 97,304,766,185 277,465,896,798 89,058,454,210 260,054,354,667 4.당기손익인식-공정가치금융자산관련이익 24 (40,322,069,302) 14,946,787,118 - - (1)당기손익인식-공정가치측정금융자산관련이익 21,309,512,437 76,773,259,225 - - (2)당기손익조정접근법조정 (61,631,581,739) (61,826,472,107) - - 5.유가증권평가및처분이익 24 - - 31,203,347,804 60,348,102,927 6.대출채권평가및처분이익 24 2,439,643,746 7,639,352,888 1,225,796,187 3,900,652,335 7.외환거래및환산이익 24 152,631,029,215 257,988,774,257 69,426,418,668 129,891,770,699 8.파생상품평가및처분이익 24 13,476,321,352 19,946,541,785 399,824,392 8,253,892,212 9.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분이익 24 10,835,639,277 19,760,667,018 - - 10.기타수익 27 81,046,866,095 225,423,371,519 59,557,220,946 175,179,584,577 11.특별계정수입수수료 4,186,788 13,857,246 4,849,685 38,028,462 12.특별계정수익 13 17,522,368 276,193,443 23,938,905 71,961,632 II. 영업비용 1,972,274,951,149 5,870,281,677,780 1,870,010,119,520 5,638,157,866,973 1.보험계약부채전입액 166,103,856,068 591,903,251,151 229,002,726,546 738,121,760,195 2.지급보험금 28 1,085,864,823,676 3,210,117,593,419 988,528,971,976 2,996,671,159,254 3.재보험비용 26 310,823,098,994 924,418,103,033 291,615,786,069 886,095,018,765 4.구상손실 10 (450,048,870) 1,253,336,472 128,650,077 1,375,601,925 5.사업비 29 165,525,902,057 477,991,004,812 149,359,593,717 458,393,978,901 6.이연신계약비상각비 10 107,624,781,087 320,223,978,779 122,209,433,602 364,407,287,546 7.재산관리비 30 4,543,257,624 10,607,588,661 3,428,928,639 9,863,871,959 8.당기손익인식-공정가치금융자산관련손실 24 (34,248,447,350) 21,815,033,685 - - (1)당기손익인식-공정가치측정금융자산관련손실 29,117,556,864 132,628,262,220 - - (2)당기손익조정접근법조정 (63,366,004,214) (110,813,228,535) - - 9.유가증권평가및처분손실 24 - - 2,685,737,882 5,009,792,329 10.대출채권평가및처분손실 24 (562,515,083) 2,464,521,682 3,202,853,257 7,030,287,318 11.외환거래및환산손실 24 1,026,969,919 3,793,021,896 473,423,992 2,466,078,420 12.파생상품평가및처분손실 24 151,310,938,927 257,007,130,014 68,046,532,483 135,962,714,522 13.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손실 24 1,748,809,497 9,226,997,369 - - 14.이자비용 24 8,813,241,505 23,962,620,879 5,681,200,030 16,984,491,571 15.기타비용 31 4,132,729,009 15,221,189,863 5,622,313,608 15,703,762,692 16.특별계정지급수수료 31,721 112,622 28,737 99,944 17.특별계정비용 13 17,522,368 276,193,443 23,938,905 71,961,632 III. 영업이익 109,829,033,413 324,168,217,608 88,623,078,161 223,180,277,754 IV. 영업외수익 32 2,933,318,997 3,665,976,133 383,712,167 1,150,633,717 V. 영업외비용 33 532,530,434 2,013,630,617 262,027,711 2,012,685,518 VI. 법인세비용차감전순이익 112,229,821,976 325,820,563,124 88,744,762,617 222,318,225,953 VII. 법인세비용 34 28,945,009,433 79,069,947,296 23,682,042,890 54,295,405,310 VIII. 분기순이익 83,284,812,543 246,750,615,828 65,062,719,727 168,022,820,643 IX. 기타포괄손익 (514,508,516,494) (2,011,245,874,673) (50,468,741,993) (303,250,138,173) 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 7,482,504,528 (14,098,007,079) - 88,085,734,048 1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (8,890,980,693) (30,471,492,300) - - 2) 유형자산 재평가이익 16,373,485,221 16,373,485,221 88,085,734,048 88,085,734,048 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (521,991,021,022) (1,997,147,867,594) (50,468,741,993) (391,335,872,221) 1) 당기손익-공정가치평가금융자산 (당기손익조정접근법) 평가손익 (1,314,692,236) (37,131,961,372) - - 2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (471,616,861,252) (1,786,273,838,323) - - 3) 매도가능금융자산평가손익 - - (49,340,749,532) (380,384,379,856) 4) 파생상품평가손익 (49,059,467,534) (173,788,021,675) (1,115,466,791) (10,910,187,163) 5) 특별계정기타포괄손익 - 45,953,776 (12,525,670) (41,305,202) X. 총포괄이익(손실) (431,223,703,951) (1,764,495,258,845) 14,593,977,734 (135,227,317,530 XI. 주당이익 35 1. 기본주당순이익 672 2,016 531 1,360 2. 희석주당순이익 667 2,012 531 1,360 별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다. 분 기 자 본 변 동 표 제 78 기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제 77 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 한화손해보험주식회사 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 기타불입자본 자본조정 신종자본증권 기타자본구성요소 이익잉여금 총 계 2021.1.1 583,694,575,000 67,828,495,852 2,215 219,178,660,000 387,259,186,806 449,281,470,308 1,707,242,390,181 분기순이익 - - - - - 168,022,820,643 168,022,820,643 자기주식의 취득 - - (513,401,950) - - - (513,401,950) 주식기준보상 - 507,132,920 - - - - 507,132,920 매도가능금융자산평가손익 - - - - (380,384,379,856) - (380,384,379,856) 파생상품평가손익 - - - - (10,910,187,163) - (10,910,187,163) 특별계정기타포괄손익 - - - - (41,305,202) - (41,305,202) 유형자산재평가이익 - - - - 88,085,734,048 - 88,085,734,048 신종자본증권 분배금 - - - - - (9,240,000,000) (9,240,000,000) 2021.9.30 583,694,575,000 68,335,628,772 (513,399,735) 219,178,660,000 84,009,048,633 608,064,290,951 1,562,768,803,621 2022.1.1 583,694,575,000 68,335,628,772 (513,399,735) 219,178,660,000 20,421,446,440 592,904,571,053 1,484,021,481,530 회계기준 변경에 따른 변동효과(주석 2) - - - - 24,661,548,881 (10,723,782,285) 13,937,766,596 분기순이익 - - - - - 246,750,615,828 246,750,615,828 당기손익-공정가치평가금융자산(당기손익조정접근법) 평가손익 - - - - (37,131,961,372) - (37,131,961,372) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - - (1,816,745,330,623) - (1,816,745,330,623) 파생상품평가손익 - - - - (173,788,021,675) - (173,788,021,675) 특별계정기타포괄손익 - - - - 45,953,776 - 45,953,776 유상증자 190,000,000,000 (955,642,200) - - - - 189,044,357,800 신종자본증권의 발행 - - - 234,105,435,000 - - 234,105,435,000 신종자본증권의 상환 - - (207,920,000) (29,792,080,000) - - (30,000,000,000) 신종자본증권 분배금 - - - - - (11,365,136,986) (11,365,136,986) 유형자산재평가이익 - - - - 16,373,485,221 - 16,373,485,221 2022.9.30 773,694,575,000 67,379,986,572 (721,319,735) 423,492,015,000 (1,966,162,879,352) 817,566,267,610 115,248,645,095 별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다. 분 기 현 금 흐 름 표 제 78 기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제 77 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 한화손해보험주식회사 (단위 : 원) 과 목 주 석 제78(당)기 3분기 제77(전)기 3분기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 636,950,664,777 1,041,786,460,584 분기순이익 246,750,615,828 168,022,820,643 조정 38 626,944,787,644 810,091,255,476 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 38 (609,089,394,515) (297,790,404,440) 이자의 수취 262,861,471,470 253,058,158,761 이자의 지급 (21,780,863,014) (16,339,360,274) 배당금의 수취 155,041,002,844 129,642,425,343 법인세 부담액 (23,776,955,480) (4,898,434,925) II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (1,117,655,696,732) (960,160,244,700) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 444,386,264,887 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 759,349,937,903 - 매도가능금융자산의 처분 - 957,661,908,680 관계기업투자주식의 처분 5,665,000,000 2,640,000,000 투자부동산 및 유형자산의 처분 557,732,420 8,178,000 무형자산의 처분 3,641,300,000 2,081,333,600 보증금의 감소 2,492,045,690 3,565,514,087 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (679,082,573,230) - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (1,527,594,068,256) - 매도가능금융자산의 취득 - (1,844,575,009,302) 관계기업투자주식의 취득 (4,750,000,000) (1,520,000,000) 투자활동관련 파생상품의 정산 (49,220,248,579) (1,839,287,474) 종속기업투자주식의 취득 (52,024,027,500) (61,600,000,000) 투자부동산 및 유형자산의 취득 (8,248,598,941) (6,360,565,896) 무형자산의 취득 (10,583,103,326) (846,679,099) 투자활동 관련 선급금 유출 - (7,313,279,569) 보증금의 증가 (2,245,357,800) (2,062,357,727) III. 재무활동으로 인한 현금흐름 612,370,425,626 (31,044,110,908) 임대보증금의 증가 739,054,050 471,522,760 임대보증금의 감소 (107,175,450) (1,160,607,180) 리스부채의 상환 (19,933,125,774) (20,601,624,538) 유상증자 190,000,000,000 - 주식발행비용 (955,642,200) - 사채의 발행 249,134,380,000 - 신종자본증권의 발행 234,105,435,000 - 신종자본증권의 상환 (30,000,000,000) - 신종자본증권 분배금 (10,612,500,000) (9,240,000,000) 자기주식 취득 - (513,401,950) IV. 현금및현금성자산의 증가(I + II + III) 131,665,393,671 50,582,104,976 V. 기초 현금및현금성자산 195,075,904,280 158,742,181,957 VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 6,130,636,338 1,346,044,107 VII. 분기말 현금및현금성자산 332,871,934,289 210,670,331,040 별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다. 5. 재무제표 주석 제 78 기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제 77 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 한화손해보험주식회사 1. 회사의 개요 한화손해보험주식회사(이하 "당사")는 1946년 3월에 화재보험상품 판매를 주요 영업목적으로 하여 설립되었으며, 그 후 지속적으로 업무영역을 확대하여 현재는 화재보험 뿐만 아니라, 특종ㆍ해상ㆍ장기ㆍ자동차ㆍ개인연금 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 2009년 12월 29일 동종 업종의 제일화재해상보험㈜를 흡수합병하였으며, 당분기말 현재 전국에 28개의 지역단, 169개의 지점 및 4개의 보상부(장기보험 2개, 자동차보험 2개)를 설치ㆍ운영하고 있습니다.당사는 1975년 6월 중 주식을 한국거래소에 상장하였고, 수차의 증자 및 감자를 걸쳐 당분기말 현재의 자본금은 773,695백만원이며 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보통주식수(주) 우선주식수(주) 합계 지분율 한화생명보험㈜ 59,957,146 38,000,000 97,957,146 63.30% 우리사주조합 3,488,438 - 3,488,438 2.25% 자기주식 118,489 - 118,489 0.08% 기타 53,174,842 - 53,174,842 34.36% 합 계 116,738,915 38,000,000 154,738,915 100.00% 당분기말 현재 판매 중인 보험상품과 신규판매는 중지되었으나 계약이 유지되고 있는 보험상품의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 보험상품 판매중 판매중지 합 계 일반보험 387종 - 387종 자동차보험 11종 - 11종 장기보험 46종 1,033종 1,079종 퇴직연금 7종 - 7종 합 계 451종 1,033종 1,484종 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기재무제표 작성기준- 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 ‘중간재무보고’에 따라 작성되었으 며, 연차별도재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. - 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고 기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진 의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이 러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3 으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정 의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3 자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3 자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수 준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는 지 여부를 판단하고 있습니다. 당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. · 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않 은 공시가격 · 수준 2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으 로 관측가능한 투입변수 ·수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열 체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하 고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 6에 포함되어 있습니다.(2) 유의적인 회계정책하기에 기재된 사항을 제외하고 분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 분기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 34에 기재하였습니다. 회계정책의 변경은 당사의 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. - 당기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 기업회계기준서 제1109호는 과거 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측 정'을 대체합니다. 회사는 기준서를 2022년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하였습니다. 다만, 2023년부터 적용하는 새로운 보험 기준서 제1117호 '보험계약'을 적용하기 전 제1109호 '금융상품' 적용시 회계불일치와 한시적 변동성 문제가발생할 우려가 있어 이에 당사는 당기손익조정접근법(Overlay approach)을 적용하였습니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용이 원칙이나, 금융상품의 분류ㆍ측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다. 이에 따라 당사는 전기 재무제표 재작성 면제규정을 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 주요 특징으로 합니다. ① 금융자산의 분류 및 측정새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 당사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 계약상 현금흐름 특성/사업모형 원금과 이자만으로 구성 그 외의 경우 계약상 현금흐름 수취 목적 상각후원가 측정 (주1) 당기손익-공정가치 측정 (주2) 계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적 기타포괄손익-공정가치 측정 (주1) 매도 목적, 기타 당기손익-공정가치 측정 (주1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) (주2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) 기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 현행 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.기업회계기준서 제1109호에 따르면 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다.② 금융부채의 분류 및 측정새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다. 현행 기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다. ③ 손상: 금융자산과 계약자산 현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다. 구 분 (주1) 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 (주2) 12개월 기대신용손실: 보고기간 종료일 이후 12개월 내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 (주1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인 금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. (주2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음. 기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. ④ 위험회피회계새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 현행 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙중심적인 방식으로 변경했습니다. 위험회피대상항목과 위험회피수단을 확대하였고, 높은 위험회피효과가 있는지에 대한 평가 및 계량적인 판단기준(80~125%)을 없애는 등 위험회피회계 적용요건을완화하였습니다. 기업회계기준서 제1109호의 위험회피회계를 적용할 경우, 현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 적용요건을 충족하지 못하는 일부 거래에 대해서도 위험회피회계를 적용할 수 있게 되어 당기손익의 변동성이 축소될 수 있습니다. 이 외에 금융자산의 분류와 측정, 손상, 위험회피회계와 관련된 다수의 경과규정을 포함하고 있습니다.당사는 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용에 따른 누적변동효과를 2022년 1월 1일 현재 재무상태표에 일괄 반영하였으며, 기업회계기준서 제1109호 도입의 영향은 다음과 같습니다.① 2022년 1월 1일 자본변동표에 미치는 영향:- 이익잉여금 (단위:천원) 구 분 금액 기초 이익잉여금(기업회계기준서 제1039호) 592,904,571 기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 조정 (10,723,782) 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류 137,002,359 파생상품 평가손익조정 (3,629,206) 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류 (14,735,841) 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 인식 1,346,212 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 신용손실충당금 인식 (757,842) 당기손익조정접근법(Overlay approach)에 따른 대체 (133,373,153) 법인세효과 및 기타 3,423,688 기초 이익잉여금(기업회계기준서 제1109호) 582,180,789 - 기타포괄손익누계액 (단위:천원) 구 분 금액 기초 기타포괄손익누계액(기업회계기준서 제1039호) 20,421,446 기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 조정 24,661,549 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류 (137,002,359) 파생상품 평가손익조정 3,629,206 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류 18,824,824 대여금 및 수취채권에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류 12,952,360 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 신용손실충당금 인식 757,842 당기손익조정접근법(Overlay approach)에 따른 대체 133,373,153 법인세효과 (7,873,476) 기초 기타포괄손익누계액(기업회계기준서 제1109호) 45,082,995 ② 2022년 1월 1일 재무상태표에 미치는 영향: (단위:천원) 구 분 2021년 12월 31일기준서 제1039호에 따른 장부금액 (i) 재분류 (ii) 재측정 (iii) 2022년 1월 1일기준서 제1109호에 따른장부금액(iv)=(i)+(ii)+(iii) 2022년 1월 1일이익잉여금에미치는 영향 당기손익-공정가치 측정 항목 397,206,203 - - 397,206,203 - 가산 : 매도가능증권(기준서 제1039호)에서 대체 - 3,802,931,817 - 3,802,931,817 - 당기손익-공정가치 측정 항목의 총 변동 397,206,203 3,802,931,817 - 4,200,138,019 - 기타포괄손익-공정가치 측정 항목 11,797,445,849 - - 11,797,445,849 - 가산 - 채무상품과 지분상품 : 대출채권(기준서 제1039호)에서 대체 - 825,818,978 13,521,164 839,340,142 - 상각후원가_예치금에서 대체 - 160,405,000 (568,804) 159,836,196 - 매도가능증권(기준서 제1039호)에서 대체 - - - - (14,735,841) 차감 - 채무상품과 지분상품 : 기대신용손실의 측정 - - - - (757,842) 매도가능금융자산(기준서 제1039호)에서 당기손익-공정가치 측정 항목(기준서 제1109호)으로대체: 분류요건에 따라 요구되는 재분류 - (3,802,931,817) - (3,802,931,817) - 기타포괄손익-공정가치 측정 항목의 총 변동 11,797,445,849 (2,816,707,839) 12,952,360 8,993,690,369 (15,493,683) 상각후원가 5,480,893,379 - - 5,480,893,379 - 차감 : 기대신용손실의 측정 - - 1,346,212 1,346,212 1,346,212 기타포괄손익-공정가치(기준서 제1109호)로 대체 - (982,133,499) - (982,133,499) - 상각후원가의 총 변동 5,480,893,379 (982,133,499) 1,346,212 4,500,106,092 1,346,212 최초 적용일에 금융자산의 제1039호에 따른 대손충당금 및 제1037호에 따른 충당부채의 기말잔액과 제1109호에 따라 산정된 손실충당금 및 충당부채의 측정 범주별 차이조정 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 2021년 12월 31일기준서 제1039호에따른 충당금 재측정 2022년 1월 1일기준서 제1109호에따른 장부금액 제1109호에 따라 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 측정되는 제1039호에 따른 매도가능금융자산(채무증권) - 626,614 626,614 제1109호에 따라 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 측정되는 제1039호에 따른 대여금 및 수취채권 - 131,227 131,227 제1109호에 따라 상각후 원가로 측정되는 제1039호에 따른 대여금 및 수취채권 23,911,414 (1,346,212) 22,565,201 합 계 23,911,414 (588,371) 23,323,043 2) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산’개정 - 손실부담계약: 계약이행원가당사는 2022년 1월 1일부터 손실부담계약-계약이행원가와 관련한 K-IFRS 1037 개정 27 Insights 3.12.635 사항을 적용하였습니다. 그 결과로 손실부담계약의 평가에 대한 회계정책의 변경이 발생 하였습니다. 종전에는 손실부담계약 여부를 판단하기 위해 계약을 이행하기 위한 증분원가만을 포함하였습니다. 개정사항에 따르면 계약을 이행하기 위한 증분원가 뿐만 아니라 기타 직접비용의 배분을 모두 포함해야 합니다. 당사는 2022년 1월 1일에 존재하는 모든 계약을 분석하였으며, 개정된 회계정책을 적용함에 따라 손실부담계약으로 식별되는 계약은 없는 것으로 판단하였습니다. 따라서 2022년 1월 1일 현재 회계정책 변경으로 인한 기초 자본에는 변동이 없습니다.3) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.5) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정- 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정) 기업회계기준서 제1117호는 보험계약의 인식, 측정, 표시 및 공시에 대한 원칙을 설정하고, 기업회계기준서 제1104호 보험계약을 대체합니다. 기업회계기준서 제1117호는 직접참가특성이 있는 보험계약에 대해 변동수수료접근법을 적용하는 수정된 일반모형을 설명합니다. 특정 요건을 충족하는 경우 보험료배분접근법을이용하여 잔여보장부채를 측정함으로써 일반모형은 단순화됩니다. 일반모형은 미래현금흐름의 금액, 시기 및 불확실성을 추정하기 위해 현행의 가정을 이용하며, 그러한 불확실성에 대한 원가를 명시적으로 측정합니다. 시장이자율과 보험계약자의 옵션 및 보증의 영향을 고려합니다. 기업회계기준서 제1117호는 실무적으로 불가능하여 수정소급법이나 공정가치법이 적용되는 경우가 아니라면 소급적으로 적용되어야 합니다. 경과규정의 목적상 최초 적용일은 동 기준서를 최초로 적용하는 회계연도의 개시일이며, 전환일은 최초 적용일의 직전 기간의 기초시점입니다.① 주요 변경사항2021년 4월 23일 제정된 기업회계기준서 제1117호 보험계약은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1104호 보험계약을 대체할 예정입니다.기업회계기준서 제1117호의 주요 특징은 보험부채의 현행가치 측정, 발생주의에 따른 보험수익 인식, 보험손익과 투자손익의 구분표시 등입니다. 즉, 현행 기업회계기준서 제1104호에서는 과거 정보(보험판매 시점의 금리 등)를 이용하여 보험부채를 측정하고, 회사가 보험료를 수취하면 수취한 보험료를 그대로 현금주의에 따라 보험수익으로 인식하며 보험손익과 투자손익간 구분표시 의무가 없었습니다. 반면, 기업회계기준서 제1117호에서는 현재시점(보고시점)의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 현행가치로 보험부채를 측정하고, 보험수익은 매 회계연도별로 당사가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 발생주의에 따라 수익을 인식하며 보험손익과 투자손익을 구분표시하게 됩니다.당사가 기업회계기준서 제1117호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 부분은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 향후 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다.[보험부채의 평가] 기업회계기준서 제1117호에 따르면, 당사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채 등을 측정합니다.구체적으로, 당사는 유사한 위험에 노출되어 있고 함께 관리되는 계약으로 구성된 보험계약포트폴리오를 식별한 후 동 포트폴리오 내에서 수익성이 유사한 계약 등으로 보험계약집합을 구분합니다. 이후 보험계약집합은 미래현금흐름에 대한 추정치(보험계약대출관련 현금흐름포함, 화폐의 시간가치 등 반영), 위험조정, 보험계약마진의 합계로 측정됩니다. 기업회계기준서 제1117호 도입에 따라 보험계약마진 계정이 새로 도입되는데, 이는미래에 보험계약서비스를 제공함에 따라 인식하게 될 미실현이익을 의미합니다. 한편, 재보험계약은 재보험회사가 다른 당사가 발행한 원수 보험계약 등에서 발생하는 보험금 등을 보상하기 위해 발행한 보험계약을 의미하며, 출재된 보험계약집합도 보험계약집합에 대한 미래현금흐름의 현재가치를 추정할 때에는 원수보험계약집합과 일관된 가정을 적용합니다. [재무성과의 인식 및 측정]기업회계기준서 제1117호에 따르면, 보험수익은 매 회계연도별로 당사가 계약자에게제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의에 따라 인식하며, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약ㆍ만기환급금 등)는 보험수익에서 제외합니다. 또한, 보험손익과 투자손익을 구분 표시함에 따라 정보이용자는 손익의 원천을 확인할수 있습니다. 또한, 당사는 보험계약집합 관련 화폐의 시간가치와 금융위험 및 이들의 변동효과를 보험금융손익에 포함하며, 해당 기간의 보험금융손익을 당기손익과 기타포괄손익으로 구분할지에 대한 회계정책을 선택하여야 합니다. [전환관련 회계정책]기업회계기준서 제1117호 경과규정에 의하면, 당사는 전환일(2022.1.1. 최초 적용일직전 연차보고기간의 기초시점) 전 발행된 보험계약집합에 대해 완전소급법, 수정소급법 또는 공정가치법을 적용하여 기존 원가기준 평가액을 현행가치 평가액으로 조정하여야 합니다.원칙적으로 당사는 전환일 이전에도 기업회계기준서 제1117호를 계속 적용해 온 것처럼 보험계약집합을 식별ㆍ인식ㆍ측정(완전소급법)하여야 하지만, 동 방법이 실무적으로 불가능한 경우 수정소급법 또는 공정가치법 중 하나의 방법을 선택하여 적용할 수 있습니다. 다만, 일정요건을 충족하는 직접참가특성이 있는 보험계약집합의 경우 완전소급법 적용이 가능하더라도 공정가치법을 적용할 수 있습니다. 한편, 수정소급법은 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 사용하여 완전소급법과 매우 근접한 결과를 얻기 위한 방법이며, 공정가치법은 기업회계기준서 제1113호(공정가치 측정)에 따른 공정가치 평가액 등을 활용하여 보험계약집합을 평가하는 방법입니다. 공정가치법 적용시 잔여보장부채에 대한 보험계약마진 등은 전환일의 보험계약집합 공정가치와 이행현금흐름의 차이로 산정합니다.② 도입준비상황 당사가 기업회계기준서 제1117호를 원활히 도입하기 위해서는 별도의 도입추진팀 구성, 회계결산시스템 구축, 임직원 교육, 재무영향분석 등의 준비 작업이 필요합니다.무엇보다, 보험부채 평가의 적정성을 위해 회계결산 시스템의 안정성, 시스템 산출값의 정합성 등이 확보되어야 하며, 회계정책, 계리적 가정 등이 합리적으로 설정되어 매 기간 일관되게 적용되어야 합니다. 이를 위해 당사는 시스템을 지속적으로 검증하는 한편, 여러 내부통제장치 등을 구축할 예정입니다. 특히, 新회계기준 시행 이후 신뢰성 있는 회계정보가 작성ㆍ공시 될 수 있도록 회사는 변화된 회계환경에 맞는 내부회계관리제도를 수립할 준비 중에 있습니다. 기업회계기준서 제1117호의 도입은 단순히 회계기준의 변경에 그치지 않고 보험상품 개발, 판매 전략, 장기 경영전략 등에도 영향을 줄 것입니다. 이에, 당사는 新회계기준 시행 이후 여러 경영전략 등을 재수립하는 한편, 관련 임직원 등을 대상으로 지속적으로 교육을 실시하고 경영진에게 도입준비상황과 향후 추진 계획 등을 보고할 준비 중에 있습니다. 당사의 구체적인 도입준비현황 및 향후 추진계획은 다음과 같습니다. 주요 활동 준비상황(보고시점 기준) 향후 추진계획 도입추진팀 구성 ㆍ2015년 12월 IFRS17 추진파트 구성 (현재 총 17명의 전담인력) ㆍ도입추진파트 지속 운영 ㆍ전담인력 보강 등 결산시스템 구축 ㆍ2019년 7월 IFRS17 결산시스템 구축완료ㆍ시스템 고도화 프로젝트(2021년 10월~2022 년 4월) 완료 ㆍIFRS17 전환 및 비교재무제표 작성ㆍIFRS17 사전 감사 준비ㆍ병행결산 프로세스 수립 및 시범운영ㆍ내부회계관리제도 구축 임직원 교육 ㆍ실무자 교육과정 마련 및 실시 ㆍ교육과정 증설 등 경영진 보고 ㆍ시스템 고도화, 재무영향 등 보고 ㆍ병행결산 관련 제반사항, 재무영향 등 보고 ③ 재무영향평가기업회계기준서 제1117호 시행으로 부채의 평가방법, 수익인식방법 등이 변경됨에 따라 2023년 재무제표의 경우 재무수치 변동성이 발생할 것으로 예상됩니다. 당분기말 현재 제1104호 하의 보험계약부채 금액은 18,174,006백만원(원가평가)이며, 기업회계기준서 제1117호 적용이 되면 보험부채가 시가평가로 전환되므로 계리적 가정, 할인율 등의 영향에 따라 보험계약부채 평가액이 변동됩니다. 당사가 현재 구축된 결산시스템 등을 활용하여 당분기 및 전환일 별도재무제표에 대해 K-IFRS 제1117호 최초 적용에 따른 재무영향 평가를 실시한 결과는 다음과 같으며, 동 분석결과는 향후 이용할 수 있는 추가정보 및 경제상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. (전환일) (단위:백만원) 계정과목 제1104호(A) 계정과목 제1117호(B) 증감(B-A) 자산총계 20,206,563 자산총계 17,841,111 (2,365,452) 부채총계 18,708,604 부채총계 15,493,600 (3,215,004) 자본총계 1,497,959 자본총계 2,347,511 849,552 자본금 583,695 자본금 583,695 - 기타불입자본 68,335 기타불입자본 68,335 - 신종자본증권 219,179 신종자본증권 219,179 - 자본조정 (513) 자본조정 (513) - 기타자본구성요소 45,082 기타자본구성요소 (32,887) (77,969) - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (96,842) - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (96,888) (46) - 보험금융손익 기타포괄손익 - - 보험금융손익 기타포괄손익 23,126 23,126 - 재평가잉여금 등 141,924 - 재평가잉여금 등 40,875 (101,049) 이익잉여금 582,181 이익잉여금 1,509,702 927,521 (당분기말) (단위:백만원) 계정과목 제1104호(A) 계정과목 제1117호(B) 증감(B-A) 자산총계 20,169,181 자산총계 18,201,624 (1,967,557) 부채총계 20,053,932 부채총계 15,125,638 (4,928,294) 자본총계 115,249 자본총계 3,075,986 2,960,737 자본금 773,695 자본금 773,695 - 기타불입자본 67,380 기타불입자본 67,380 - 신종자본증권 423,492 신종자본증권 423,492 - 자본조정 (721) 자본조정 (721) - 기타자본구성요소 (1,966,163) 기타자본구성요소 37,219 2,003,382 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (1,913,587) - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (1,913,587) - - 보험금융손익 기타포괄손익 - - 보험금융손익 기타포괄손익 2,067,585 2,067,585 - 재평가잉여금 등 (52,576) - 재평가잉여금 등 (116,779) (64,203) 이익잉여금 817,566 이익잉여금 1,774,921 957,355 상기 재무영향은 분기 결산일 시점 당사의 제1117호 회계정책, 계리적 방법론, 적용가능한 가정에 기반하여 추정되었으며, 실제 적용년도 시점의 회계정책, 방법론, 적용가정의 변경에 따라 그 결과는 변경될 수 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.4) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.중간재무제표의 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.(1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. (2) 대외환경변화 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 확산은 한국을 포함한 전세계 경제에 부정적인 영향을 미치고 있으며, 이로 인하여 국내외 금융ㆍ외환시장의 변동성 및 실물 경제 악화 등 거시 경제환경이 전반적으로 부정적인 영향을 받고 있습니다. 다만, 현재 향후 COVID-19의 전개 양상과 지속기간을 예측 할 수 없으며, COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따른 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계 추정 및 가정은 이후 변경 될 수 있습니다. 당사는이러한 상황을 예의주시하여 당사의 사업 환경 및 영업에 미치는 영향을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 산업별 위험에 대해 검토하고 있습니다. 4. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 금융기관 분기말이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 현금 및현금성자산 원화보통예금 우리은행 외 0.10 22,848,916 7,004,077 외화보통예금 KEB하나은행 외 0.01 4,350,070 4,935,567 당좌예금 한국SC은행 외 - - 228,702 CMA KB증권 2.40 147,275,500 79,302,046 MMDA 한국SC은행 외 1.80~2.30 158,397,449 103,605,513 합 계 332,871,935 195,075,905 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 금융기관 당분기말 전기말 사용제한사유 현금 및 현금성자산 신한은행 22,568 22,568 압류 5. 금융자산 5.1 예치금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 금융기관 당분기말이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 기타예금() 하나은행 1.87~5.65% - 160,405,000 기타예치금() 신용협동조합 외 0.25~1.30% - 194,397 당좌개설보증금 신한은행 외 - 8,500 8,500 합 계 8,500 160,607,897 () 기타예금 168,809,699천원 및 기타예치금 6,864,004천원은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 151,305,249천원, 당기손익-공정가치측정금융자산 17,504,450천원 및 상각후원가측정금융자산-채무상품 6,864,004천원으로 회계정책 변동으로 인하여 분류 변경되었습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 금융기관 당분기말 전기말 사용제한사유 예치금 신한은행 외 8,500 8,500 당좌개설보증금 5.2 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 당기손익-공정가치측정금융자산 수익증권 709,821,957 기타유가증권 2,500,412 합 계 712,322,369 5.3 당기손익-공정가치측정금융자산(당기손익조정접근법) (1) 당분기말 현재 당기손익조정접근법을 적용한 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 48,518,465 출자금 71,139,424 수익증권 3,634,246,886 채무증권 60,724,300 외화유가증권 165,402,129 기타유가증권 19,706,860 기타예치금 17,504,450 합 계 4,017,242,514 (2) 당분기 중 당기손익조정접근법을 적용한 당기손익-공정가치측정금융자산에서 발생한 당기손익과 기타포괄손익 간 재분류한 금액은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 평가 및 처분이익 K-IFRS 제1109호에서 인식한 당기손익 (64,270,586) K-IFRS 제1039호에서 인식한 당기손익 (15,283,830) 기타포괄손익 재분류 48,986,756 5.4 당기손익인식금융자산 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 전기말 단기매매금융자산 지분증권: 수익증권 287,118,109 기타유가증권 110,088,093 합 계 397,206,202 5.5 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 지분증권 주식(1) 11,203,909 신종자본증권 351,211,410 소 계 362,415,319 채무증권(2) 국공채 2,886,486,426 특수채 1,465,398,883 금융채 100,809,880 회사채 676,050,616 대출채권 661,312,859 기타예치금 151,305,249 소 계 5,941,363,913 외화유가증권 1,284,456,216 기타유가증권 33,752,140 합 계 7,621,987,588 (1) 서민금융진흥원의 시장성 없는 주식은 신뢰성 있는 측정모델에 의한 공정가치를 평가할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호의 제거요건을 충족하지 않는 양도거래로서, 당분기말 현재 한국예탁결제원 등에 예탁된 자산에 대한 대여금융자산 83,407,430천원이 포함되어 있으며, 당사는 상기자산의 대여를 통하여 수수료수익을 수취하고 있습니다. (2) 당분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구분 기초 회계기준 변경에 따른 변동효과 평가 신용위험손실변동 처분 등 실현 분기말 당기손익으로의 분류 이익잉여금으로의 분류 지분상품 주식 79,038,139 13,888,716 (5,062,524) - - - 87,864,331 출자금 12,437,681 (12,437,681) - - - - - 신종자본증권 - (11,330,739) (35,137,334) - - - (46,468,073) 채무상품 국공채 (144,012,204) 1,527,638 (791,489,159) - (14,002,699) - (947,976,424) 특수채 (123,662,247) 143,544 (545,764,817) 14,433 (23,916,090) - (693,185,178) 금융채 (623,980) (168,870) (8,273,785) 11,837 - - (9,054,798) 회사채 (70,252,237) 929,472 (278,821,645) (24,400) - - (348,168,810) 수익증권 106,550,668 (106,550,668) - - - - - 외화유가증권 118,870,228 (1,285,586) (507,445,236) 59,315 (14,484,769) - (404,286,049) 기타유가증권 (1,640,004) (1,454,528) (14,040,040) (6,750) - - (17,141,322) 대출채권 - 12,819,006 (119,145,221) (4,654) (3,277,034) - (109,607,903) 기타예치금 - (546,319) (35,953,947) 2,869 - - (36,497,397) 소 계 (23,293,956) (104,466,015) (2,341,133,708) 52,651 (55,680,593) - (2,524,521,621) 이연법인세효과 5,637,137 25,280,776 566,554,357 (12,741) 13,474,703 - 610,934,232 이연법인세효과 차감 후 잔액 (17,656,819) (79,185,240) (1,774,579,351) 39,909 (42,205,889) - (1,913,587,389) (3) 당분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용위험의 유의적 증가 신용이 손상된 금융자산 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 채무증권 기초 7,751,771,571 (649,099) - - - - 7,751,771,571 (649,099) 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 제거된 금융자산 (550,965,198) 50,299 - - - - (550,965,198) 50,299 대손충당금전입(환입) - (57,305) - - - - - (57,305) 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 1,353,495,092 - - - - - 1,353,495,092 - 환율변동 등 기타 (1,964,810,977) - - - - - (1,964,810,977) - 유효이자율 상각 8,768,922 - - - - - 8,768,922 - 당분기말 6,598,259,410 (656,105) - - - - 6,598,259,410 (656,105) (당분기) (단위:천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용위험의 유의적 증가 신용이 손상된 금융자산 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 대출채권 기초 818,207,701 (108,742) - - - - 818,207,701 (108,742) 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 제거된 금융자산 (109,142,182) - - - - - (109,142,182) - 대손충당금전입(환입) - 4,654 - - - - - 4,654 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 73,172,900 - - - - - 73,172,900 - 환율변동 등 기타 (122,705,899) - - - - - (122,705,899) - 유효이자율 상각 1,780,339 - - - - - 1,780,339 - 당분기말 661,312,859 (104,088) - - - - 661,312,859 (104,088) 5.6 매도가능금융자산 1) 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 전기말 지분증권: 주식(1) 264,717,646 출자금(2) 47,252,637 수익증권(1) 3,475,989,672 소 계 3,787,959,955 채무증권: 국공채 2,771,148,951 특수채 2,002,014,786 금융채 189,376,020 회사채 1,030,446,817 소 계 5,992,986,574 외화유가증권 1,958,665,252 기타유가증권 57,834,067 합 계 11,797,445,848 (1) 대구호산관리㈜ 외 4개의 시장성 없는 주식은 신뢰성 있는 측정모델에 의한 공정가치를 평가할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. (2) SGI Dolphin 중소벤처기업M&A 투자조합 외 2개의 출자금의 경우 신뢰성 있는 측정모델에 의한 공정가치를 평가할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 2) 전분기 중 매도가능금융자산평가손익의 변동내용은 다음과 같습니다. (전분기) (단위:천원) 구 분 기 초 평 가 등 손익반영 분기말 주식 34,727,860 31,998,593 (5,798,680) 60,927,773 출자금 9,820,277 (1,353,067) (4,279,375) 4,187,835 국공채 91,304,335 (190,446,837) (63,283) (99,205,785) 특수채 65,181,851 (149,739,037) (281,982) (84,839,168) 금융채 5,615,390 (4,979,130) (303,370) 332,890 회사채 28,790,656 (74,393,644) (1,171,559) (46,774,547) 수익증권 78,060,049 31,383,570 (6,226,875) 103,216,744 외화유가증권 248,842,857 (93,272,053) (29,777,322) 125,793,482 기타유가증권 2,068,867 (2,640,050) (482,258) (1,053,441) 소 계 564,412,143 (453,441,654) (48,384,705) 62,585,784 이연법인세효과 (136,587,739) (15,145,760) 이연법인세효과 차감 후 잔액 427,824,404 47,440,024 5.7 상각후원가측정금융자산-채무상품 (1) 당분기말 현재 상각후원가측정금융자산-채무상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 기타예치금 6,864,004 합 계 6,864,004 5.8 상각후원가측정금융자산-대출채권 (1) 당분기말 현재 상각후원가측정금융자산-대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 구 분 당분기말 보험약관대출금 채권원금 1,372,581,410 대손충당금 (357,064) 소 계 1,372,224,346 부동산담보대출금 채권원금 1,148,700,533 이연대출부대손익 3,128,273 대손충당금 (5,730,279) 소 계 1,146,098,527 신용대출금 채권원금 17,405,116 대손충당금 (1,598,387) 소 계 15,806,729 지급보증대출금 채권원금 168,278 소 계 168,278 기타대출금 채권원금 1,427,460,910 이연대출부대손익 (1,621,134) 대손충당금 (3,347,171) 소 계 1,422,492,605 대출채권 계 3,956,790,485 (2) 전기말 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 구 분 전기말 보험약관대출금 채권원금 1,297,754,658 대손충당금 (321,832) 소 계 1,297,432,826 부동산담보대출금 채권원금 1,222,831,534 이연대출부대손익 3,928,062 대손충당금 (8,366,257) 소 계 1,218,393,339 신용대출금 채권원금 21,192,949 대손충당금 (1,914,452) 소 계 19,278,497 지급보증대출금 채권원금 537,432 소 계 537,432 기타대출금 채권원금 2,287,935,422 이연대출부대손익 (1,477,473) 대손충당금 (5,744,327) 소 계 2,280,713,621 대출채권 계 4,816,355,715 (3) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 주요 대출유형 및 고객유형별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분() 당분기말 전기말 가계대출 기업대출 합 계 가계대출 기업대출 합 계 보험약관대출금 1,357,646,635 14,934,775 1,372,581,410 1,283,230,883 14,523,775 1,297,754,658 부동산담보대출금 719,711,633 428,988,900 1,148,700,533 784,849,644 437,981,890 1,222,831,534 신용대출금 17,405,116 - 17,405,116 21,192,949 - 21,192,949 지급보증대출금 168,278 - 168,278 537,432 - 537,432 기타대출금 387,700 1,427,073,210 1,427,460,910 1,085,700 2,286,849,722 2,287,935,422 합 계 2,095,319,362 1,870,996,885 3,966,316,247 2,090,896,608 2,739,355,387 4,830,251,995 () 대출채권 원금을 기준으로 분류하였습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산-대출채권 및 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용위험의 유의적 증가 신용이 손상된 금융자산 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 대출채권 기초 3,822,186,603 (7,574,765) 182,555,637 (6,293,331) 2,462,907 (1,077,228) 4,007,205,148 (14,945,324) 12개월 기대신용손실로 대체 37,511,387 (742,742) (36,913,476) 712,842 (597,911) 29,900 - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (28,031,342) 332,079 28,158,577 (384,856) (127,234) 52,777 - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (1,796,729) 1,929 (7,043,493) 830,790 8,840,222 (832,720) - - 제거된 금융자산 (330,992,112) 621,664 (47,896,661) 2,428,520 (466,008) 38,742 (379,354,781) 3,088,925 대손충당금전입(환입) - 1,347,492 - 744,048 - (1,198,975) - 892,565 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 267,075,219 - - - - - 267,075,219 - 상각채권 회수 - - - - - (431,949) - (431,949) 제각및매각액 (16,840) 16,840 (128,889) 128,889 (173,209) 173,209 (318,938) 318,938 환율변동 등 기타 76,523,734 - (2,843,652) - (463,344) 43,944 73,216,738 43,944 당분기말 3,842,459,920 (5,997,504) 115,888,044 (1,833,098) 9,475,422 (3,202,299) 3,967,823,386 (11,032,901) (전분기) (단위:천원) 구 분 전분기 기초 금액 20,244,636 증 가 : 대손상각비 6,914,348 제각채권회수 400,589 소 계 7,314,937 감 소 : 손상후이자수익 (106,451) 대손충당금환입 (3,868,585) 제각 등 (10,691,004) 소 계 (14,666,040) 분기말 금액 12,893,533 (5) 당분기와 전분기 중 대출채권의 이연대출부대손익 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 기 초 증 가 상 각 분기말 이연대출부대손익 2,450,589 (447,710) (495,740) 1,507,139 (전분기) (단위:천원) 구 분 기 초 증 가 상 각 분기말 이연대출부대손익 6,148,488 (1,596,762) (1,869,915) 2,681,811 5.9 상각후원가측정금융자산-수취채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산-수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 보험미수금 339,411,315 314,227,933 미수금 32,835,388 30,630,260 미수수익 113,227,945 111,694,128 보증금 46,904,836 46,968,818 합 계 532,379,484 503,521,138 (2) 당분기말 및 전기말 현재 보험미수금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 미수보험료 5,898,787 3,201,955 대리점미수금 1,276,902 1,069,905 공동보험미수금 24,203,354 24,206,524 대리업무미수금 10,998,407 10,401,491 재보험미수금 180,190,323 168,737,659 외국재보험미수금 119,719,886 109,972,555 특약수재예탁금 980,519 1,036,048 대손충당금 (3,856,865) (4,398,204) 합 계 339,411,315 314,227,933 (3) 당분기말 및 전기말 현재 미수수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 예금이자 4,142,478 4,124,219 유가증권이자 94,652,725 89,937,690 대출채권이자 10,873,770 10,499,400 배당수익 3,562,838 7,130,142 기타수익 16,563 22,756 대손충당금 (20,430) (20,079) 합 계 113,227,945 111,694,128 (4) 당분기 중 수취채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용위험의 유의적 증가 신용이 손상된 금융자산 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 수취채권 기초 511,636,625 (7,564,545) - - - - 511,636,625 (7,564,545) 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 신규 28,723,213 - - - - - 28,723,213 - 대손충당금전입(환입) - 7,758 - - - - - 7,758 제각및매각액 (271,173) 271,173 - - - - (271,173) 271,173 환율변동 등 기타 - (55,331) - - - - - (55,331) 당분기말 540,088,665 (7,340,946) - - - - 540,088,665 (7,340,946) 현재가치할인차금 - (368,235) - - - - - (368,235) (5) 전분기 중 수취채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 전분기 기초 금액 6,839,007 증 가 : 대손상각비 1,417,066 소 계 1,417,066 감 소 : 대손충당금환입 (9,300) 제각 등 (130,508) 소 계 (139,808) 분기말 금액 8,116,265 5.10 파생상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 파생금융상품 관련 현황은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 자 산 부 채 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 합 계 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 합 계 통화스왑 - - - - 171,300,124 171,300,124 통화선도 306,023 - 306,023 21,649,884 12,765,581 34,415,465 채권선도 - - - - 275,438,469 275,438,469 합 계 306,023 - 306,023 21,649,884 459,504,174 481,154,058 (전기말) (단위:천원) 구 분 자 산 부 채 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 합 계 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 합 계 통화스왑 - 6,826,506 6,826,506 - 46,962,295 46,962,295 통화선도 1,749,245 - 1,749,245 3,277,942 1,834,590 5,112,532 채권선도 - 320,685 320,685 - 20,556,386 20,556,386 합 계 1,749,245 7,147,191 8,896,436 3,277,942 69,353,271 72,631,213 (2) 당분기와 전분기 중 파생금융상품 관련 손익은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 3개월 누 적 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 매매목적 합 계 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 매매목적 합 계 통화스왑() - (114,963,040) - (114,963,040) - (193,871,787) - (193,871,787) 통화선도() (26,480,677) (6,769,180) - (33,249,857) (41,863,562) (11,703,519) - (53,567,081) 국채선물 - - 10,378,280 10,378,280 - - 10,378,280 10,378,280 합 계 (26,480,677) (121,732,220) 10,378,280 (137,834,617) (41,863,562) (205,575,306) 10,378,280 (237,060,588) () 현금흐름위험회피회계처리를 적용하는 통화선도에서 발생한 이익 772,528천원과 통화스왑에서 발생한 이익 25,157,323천원 및 채권선도에서 발생한 손실 255,202,767천원은 기타자본구성요소에 반영되어 있습니다. (전분기) (단위:천원) 구 분 3개월 누 적 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 매매목적 합 계 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 매매목적 합 계 통화스왑() - (54,861,374) - (54,861,374) - (104,485,405) - (104,485,405) 통화선도() (10,240,623) (2,544,711) - (12,785,334) (19,123,563) (4,099,855) - (23,223,418) 합 계 (10,240,623) (57,406,085) - (67,646,708) (19,123,563) (108,585,260) - (127,708,823) () 현금흐름위험회피회계처리를 적용하는 통화선도에서 발생한 손실 730,556 천원과 통화스왑에서 발생한 손실 2,394,632 천원 및 채권선도에서 발생한 손실 11,268,198 천원은 기타자본구성요소에 반영되어 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 파생금융상품 관련 미결제약정 계약금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 합 계 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 합 계 통화스왑 - 1,579,770,526 1,579,770,526 - 1,727,332,138 1,727,332,138 통화선도 312,903,545 58,810,989 371,714,534 283,672,402 58,810,989 342,483,391 채권선도 - 1,370,041,065 1,370,041,065 - 401,180,715 401,180,715 합 계 312,903,545 3,008,622,580 3,321,526,125 283,672,402 2,187,323,842 2,470,996,244 (4) 당분기말 및 전기말 현재 파생금융상품계약의 만기구조는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 1개월 미만 1개월 이상3개월 미만 3개월 이상1년 미만 1년 이상5년 미만 5년 이상 합 계 통화스왑 3,105,966 67,497,327 402,262,361 1,106,904,872 - 1,579,770,526 통화선도 98,556,555 87,509,947 126,837,043 58,810,989 - 371,714,534 채권선도 - - 29,162,200 1,340,878,865 - 1,370,041,065 합 계 101,662,521 155,007,274 558,261,604 2,506,594,726 - 3,321,526,125 (전기말) (단위:천원) 구 분 1개월 미만 1개월 이상3개월 미만 3개월 이상1년 미만 1년 이상5년 미만 5년 이상 합 계 통화스왑 2,970,463 95,230,025 468,873,138 1,122,275,501 37,983,011 1,727,332,138 통화선도 52,950,864 169,944,321 60,777,217 58,810,989 - 342,483,391 채권선도 - - - 401,180,715 - 401,180,715 합 계 55,921,327 265,174,346 529,650,355 1,582,267,205 37,983,011 2,470,996,244 (5) 당분기말 및 전기말 현재 파생금융상품거래와 관련하여 담보로 제공하고 있는 금융상품은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공기관 담보제공자산 당분기말 전기말 KDB산업은행 외 국공채 852,058,000 187,000,000 (6) 당분기말 및 전분기말 현재 기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 기초 회계기준 변경에 따른 변동효과 손익반영 평가 분기말 위험회피목적파생상품평가손익 (35,698,150) 3,629,206 2,151,981 (231,424,897) (261,341,860) 이연법인세 효과 8,648,781 63,254,408 합 계 (27,049,369) (198,087,452) (전분기) (단위:천원) 구 분 기초 손익반영 평가 분기말 위험회피목적파생상품평가손익 (19,401,851) 4,753,931 (19,147,317) (33,795,237) 이연법인세 효과 4,705,076 8,188,276 합 계 (14,696,774) (25,606,961) (7) 금융자산과 금융부채의 상계당사는 파생상품과 관련하여 파생상품 청산약정, 금융담보 등의 실행가능한 일괄상계약정또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다.1) 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 자산총액 상계된 부채총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않는 금액 순액 금융상품 현금담보 파생상품자산 306,023 - 306,023 306,023 - - (전기말) (단위:천원) 구 분 자산총액 상계된 부채총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않는 금액 순액 금융상품 현금담보 파생상품자산 8,896,435 - 8,896,435 7,758,426 - 1,138,009 2) 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 부채총액 상계된 자산총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않는 금액 순액 금융상품 현금담보 파생상품부채 481,154,058 - 481,154,058 463,038,375 - 18,115,683 (전기말) (단위:천원) 구 분 부채총액 상계된 자산총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않는 금액 순액 금융상품 현금담보 파생상품부채 72,631,213 - 72,631,213 64,586,500 - 8,044,713 6. 금융상품 공정가치 6.1 공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치 비교내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산() 332,871,934 332,871,934 예치금() 8,500 8,500 당기손익-공정가치측정금융자산 712,322,369 712,322,369 당기손익-공정가치측정금융자산(당기손익조정접근법) 4,017,242,514 4,017,242,514 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,621,987,587 7,621,987,587 상각후원가측정금융자산-채무상품() 6,864,004 6,864,004 상각후원가측정금융자산-대출채권() 3,956,790,485 3,956,790,485 파생상품(위험회피목적) 306,023 306,023 기타수취채권() 532,379,483 532,379,483 합 계 17,180,772,899 17,180,772,899 금융부채: 차입부채 726,828,202 690,186,330 파생상품부채(위험회피목적) 481,154,058 481,154,058 기타금융부채() 519,838,797 519,838,797 합 계 1,727,821,057 1,691,179,185 () 경영진은 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (전기말) (단위:천원) 구 분 금 융 상 품 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산() 195,075,904 195,075,904 예치금 160,607,897 160,039,093 당기손익인식금융자산 397,206,203 397,206,203 매도가능금융자산 11,797,445,849 11,797,369,887 대출채권() 4,816,355,715 4,816,355,715 파생금융상품자산 8,896,435 8,896,435 기타금융자산() 503,521,138 503,521,138 합 계 17,879,109,141 17,878,464,375 금융부채 차입부채 477,402,943 480,579,289 파생금융상품부채 72,631,213 72,631,213 기타금융부채() 485,294,023 485,294,023 합 계 1,035,328,179 1,038,504,525 () 경영진은 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (2) 상기의 금융상품과 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래의사가 있는 당사자 간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.1) 최초 인식 후 재무상태표에 공정가치로 측정하는 자산과 부채- 회사채, 금융채회사채, 금융채의 공정가치 측정에 사용되는 할인커브는 보고기간 말 현재 시장에서 매매가능한 금리로부터 도출된 수익률곡선에 기초하여 결정하였으며, 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계 상 수준 2로 분류하였습니다. - 통화스왑 및 통화선도 통화스왑 및 통화선도 공정가치 측정에 사용되는 할인율과 선도이자율은 보고기간 말 현재 시장에서 공시된 이자율로부터 도출되는 적용 가능한 수익률곡선에 기초하여 결정하였습니다. 통화스왑 및 통화선도의 가치 평가에 사용된 환율은 보고기간 말 현재 서울외국환중개소에서 고시되는 환율을 사용하였습니다. 통화스왑 및 통화선도의 공정가치는 상기 방법으로 도출된 선도이자율 및 종가환율에 기초하여 통화스왑 및 통화선도의 미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인하고, 상계하여 측정하였습니다. 상기에서 설명한 바와 같이 통화스왑 및 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간 말 현재 시장에서 관측 가능한 선도환율과 수익률곡선 등을 통해 도출되므로,당사는 통화스왑 및 통화선도의 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계 상 수준 2로 분류하였습니다. - 비상장주식비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 당사는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계 상 수준 3으로 분류하였습니다. - 출자금 및 수익증권출자금 및 수익증권의 공정가치는 자산접근법을 이용해 산출하며, 개별 자산 중 지분증권 및 기타의 자산에 대해서는 별도의 공정가치를 산정합니다. 지분증권의 경우 상장주식은 당일의 종가를 적용하고, 비상장주식은 이익접근법(할인된 현금흐름)을 이용합니다. 출자금 및 수익증권의 평가를 위해 추정된 비상장주식 등의 가치는 시장에서 관측가능하지 않은 투입변수(수준 3 투입변수)에 해당합니다. 비상장주식 등의 가치는 매도가능금융자산의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 공정가치 서열체계 상 수준 3으로 분류하였습니다. - 외화표시채권 등외화표시채권 등은 국채, Interest Rate Swap, Credit Default Swap 수익률을 이용하여 생성한 통화별 이자율과 신용등급, 시장 거래정보, Credit Default Swap Spread등으로부터 산출한 신용위험을 이용하여 할인현금흐름(Discount Cash Flow) 모형으로 평가합니다. 따라서, 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계 상 수준 2로 판단하였습니다. - 내재파생상품내재파생상품의 공정가치 측정에 사용되는 기준금리와 기준인덱스는 각각 헐-화이트모형(One-Factor Hull and White Model)과 GBM모형(Geometric Brownian Motion Model)을 이용하여 추정하였습니다. 금리와 인덱스를 추정함에 있어서 시장의 역사적 데이터를 이용하여 모형을 적합하였으며, 해당 방법으로 도출된 기준금리와 기준인덱스를 이용하여 이자지급시점의 기대표면금리를 추정함에 따라 복합상품에 포함된 내재파생상품의 가치를 측정하였습니다. 상기에서 설명한 바와 같이 내재파생상품의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간 말 현재 시장에서 관측 가능한 수익률을 통해 도출되므로, 당사는 내재파생상품의 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류하였습니다. 2) 재무상태표에서 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채- 차입부채당사의 차입부채는 회사채로서 회사채의 공정가치 측정에 사용되는 할인커브는 보고기간 말 현재 시장에서 매매가능한 금리로부터 도출된 수익률곡선에 기초하여 결정하였으며, 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계 상 수준 2로 분류하였습니다. 6.2 공정가치로 측정되는 금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. 재무보고 목적 상 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치 측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치 측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다. (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. - 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다. - (상기에 기술된 금융상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 금융상품 (수준1) (수준2) (수준3) 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 709,821,957 2,500,412 712,322,369 당기손익-공정가치측정금융자산(당기손익조정접근법) 67,299,807 314,597,734 3,635,344,973 4,017,242,514 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,889,069,786 4,062,984,394 669,933,407 7,621,987,587 파생상품(위험회피목적) - 306,023 - 306,023 합 계 2,956,369,593 5,087,710,108 4,307,778,792 12,351,858,493 금융부채 파생상품부채(위험회피목적) - 481,154,058 - 481,154,058 (전기말) (단위:천원) 구 분 금융상품 (수준1) (수준2) (수준3) 합 계 금융자산 당기손익인식금융자산 - 397,206,203 - 397,206,203 매도가능금융자산 5,023,789,687 3,336,274,239 3,437,305,961 11,797,369,887 파생금융상품자산 - 8,896,435 - 8,896,435 합 계 5,023,789,687 3,742,376,877 3,437,305,961 12,203,472,525 금융부채 파생금융상품부채 - 72,631,213 - 72,631,213 수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없으며, 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 금융자산 기 초 회계기준 변경에 따른 변동효과 취 득 처 분 평 가 분기말 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 2,500,412 - - 2,500,412 당기손익-공정가치측정금융자산(당기손익조정접근법) - 3,423,941,924 415,536,202 (193,503,165) (10,629,988) 3,635,344,973 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,437,305,961 (2,609,735,457) 73,173,545 (109,494,107) (121,316,535) 669,933,407 합 계 3,437,305,961 814,206,467 491,210,159 (302,997,272) (131,946,523) 4,307,778,792 (전분기) (단위:천원) 금융자산 기 초 취 득 처 분 평 가 손 상 기 타 분기말 매도가능금융자산 3,296,833,887 359,357,969 (276,036,213) 34,052,817 (144,840) 1,797,300 3,415,860,921 당분기말 및 전기말 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 매도가능금융자산은 71,000 천원 및 75,961 천원입니다. (2) 당분기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 수준 2로 분류된 항목의 공정가치평가기법 및 비관측 투입변수 다음과 같습니다. 구 분 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 할인된현금흐름모형 할인율 등 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 할인된현금흐름모형 할인율 등 파생상품자산 할인된현금흐름모형 할인율, 환율 등 금융부채 파생상품부채 할인된현금흐름모형 할인율, 환율 등 (3) 당분기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치평가기법 및 비관측 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 금융상품 공정가치 가치평가기법 관측가능하지 않은 투입변수 범 위(가중평균) 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 4,319,070 자산접근법/할인된현금흐름 자산공정가치/할인율 5.37~9.86% 출자금 71,139,424 자산접근법 순자산공정가치 수익증권 3,562,386,891 자산접근법 순자산공정가치 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 8,620,548 자산접근법/할인된현금흐름 자산공정가치/할인율 5.37~9.86% 대출채권 661,312,859 자산접근법/할인된현금흐름 자산공정가치/할인율 5.37~9.86% 합 계 4,307,778,792 (4) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 수준3의 금융상품의 공정가치 측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 관측가능하지않은 투입변수 관측가능하지않은투입변수의 변동 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 비상장주식 할인율 +/-1.0% - - 1,202,964 (856,255) 6.3 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 (1) 재무상태표에서 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채 (당분기말) (단위:천원) 구 분 금융상품 (수준1) (수준2) (수준3) 합 계 금융자산 현금및현금성자산 - 332,871,934 - 332,871,934 상각후원가측정금융자산-예치금 - 8,500 - 8,500 상각후원가측정금융자산-채무상품 - 6,864,004 - 6,864,004 상각후원가측정금융자산-대출채권 - - 3,956,790,485 3,956,790,485 기타수취채권 - - 532,379,483 532,379,483 합계 - 339,744,438 4,489,169,968 4,828,914,406 금융부채 차입부채 - 690,186,091 - 690,186,091 기타금융부채 - - 519,838,797 519,838,797 합계 - 690,186,091 519,838,797 1,210,024,888 (전기말) (단위:천원) 구 분 금융상품 (수준 1) (수준 2) (수준 3) 합 계 금융자산 현금및현금성자산 - 195,075,904 - 195,075,904 예치금 - 160,039,093 - 160,039,093 대출채권 - - 4,816,355,715 4,816,355,715 기타금융자산 - - 503,521,138 503,521,138 합 계 - 355,114,997 5,319,876,853 5,674,991,850 금융부채 차입부채 - 480,579,289 - 480,579,289 기타금융부채 - - 485,294,023 485,294,023 합 계 - 480,579,289 485,294,023 965,873,312 7. 관계ㆍ종속기업투자주식 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 주요 영업활동 법인설립/소재지 당분기말지분율 당분기말 전기말 한화글로벌사업화펀드 창업투자조합 대한민국 30.0% 600,000 1,230,000 충남-한화중소기업육성펀드 창업투자조합 대한민국 20.0% 420,000 420,000 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드() 창업투자조합 대한민국 63.3% 13,965,000 14,250,000 합 계 14,985,000 15,900,000 () 당사는 지분율을 과반 이상 보유하였으나, 당사가 피투자자의 관련 활동에 대한 실질적인 의사결정을 하지 못하므로 지배력이 없는 것으로 판단하여 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.(2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 회사명 기 초 취 득 처 분 분기말 한화글로벌사업화펀드 1,230,000 - (630,000) 600,000 충남-한화중소기업육성펀드 420,000 - - 420,000 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드 14,250,000 4,750,000 (5,035,000) 13,965,000 합 계 15,900,000 4,750,000 (5,665,000) 14,985,000 (전분기) (단위:천원) 회사명 기 초 취 득 처 분 분기말 한화글로벌사업화펀드 1,530,000 - (300,000) 1,230,000 충남-한화중소기업육성펀드 3,000,000 - (2,340,000) 660,000 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드 10,640,000 1,520,000 - 12,160,000 합 계 15,170,000 1,520,000 (2,640,000) 14,050,000 (3) 연결 대상 종속기업당사는 기업회계기준서 제1110호에 따라 단순히 보유 지분율에 의한 판단이 아닌 동기업회계기준서 상 지배력 판단 기준요소인 '힘', '변동이익', '힘과 변동이익의 연관'을 종합적으로 고려한 판단에 의거하여 당사가 지배하고 있다고 판단되는 경우에 동 기업을 당사의 연결 대상에 포함하였습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결 대상 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종속기업명 주요영업활동 법인설립/소재지 당분기말지분율(%) 당분기말 전기말 캐롯손해보험주식회사 손해보험업 대한민국 54.6 163,400,028 113,200,000 히어로손해사정 손해사정업 대한민국 36.5 1,824,000 - 유진포모나세컨더리전문투자형사모투자신탁1호() 부동산집합투자기구 대한민국 66.7 6,001,496 - 파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁3호() 부동산집합투자기구 대한민국 - - 2,567,508 합 계 171,225,524 115,767,508 () 당사는 연결대상 부동산집합투자기구에 대해 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. 당분기와 전분기 중 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 회사명 기 초 취 득 처 분 평 가 대 체 분기말 캐롯손해보험주식회사 113,200,000 50,200,028 - - - 163,400,028 히어로손해사정 - 1,824,000 - - - 1,824,000 유진포모나세컨더리전문투자형사모투자신탁1호 - - - - 6,001,496 6,001,496 파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁3호 2,567,508 - (2,765,443) 197,935 - - 합 계 115,767,508 52,024,028 (2,765,443) 197,935 6,001,496 171,225,524 (전분기) (단위:천원) 회사명 기 초 취 득 처 분 평가 분기말 캐롯손해보험주식회사 51,600,000 61,600,000 - - 113,200,000 파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁3호 2,755,855 - - (218,860) 2,536,994 파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁6-2호 2,489,545 - (2,066,035) (61,540) 361,969 합 계 56,845,400 61,600,000 (2,066,035) (280,400) 116,098,963 당분기말 및 전기말 현재 소유지분율이 과반 이상이나 연결 대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다. 기업명() 주요영업활동 법인설립/소재지 지분율(%) 당분기말 전기말 미래에셋US그린워터전문투자형1-2호(H) 특별자산집합투자기구 대한민국 72.9 72.9 칸서스문학터널사모특별자산투자신탁1호 특별자산집합투자기구 대한민국 69.2 69.2 다비하나BTL사모특별자산투자신탁4호 특별자산집합투자기구 대한민국 65.7 65.7 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드 창업투자조합 대한민국 63.3 63.3 칸서스에스에이치인프라사모특별자산투자신탁1호 특별자산집합투자기구 대한민국 60.0 60.0 한강US전문투자형사모부동산투자신탁1-2호 부동산집합투자기구 대한민국 51.9 51.9 () 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 지분율을 과반 이상 보유하였으나, 당사가 피투자자의 관련 활동에 대한 실질적인 의사결정을 하지 못하므로 지배력이 없는 것으로 판단하였습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종속기업명 설립일 주요영업활동 법인설립/소재지 당분기말 지분율(%) 당분기말 전기말 캐롯손해보험주식회사 2019.05.15 손해보험업 대한민국 54.6 163,400,028 113,200,000 히어로손해사정 2022.04.01 손해사정업 대한민국 36.5 1,824,000 - 합 계 165,224,028 113,200,000 8. 유형자산, 투자부동산 및 무형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산, 투자부동산 및 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 내 용 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 유형자산 토지 299,928,101 - - 299,928,101 건물 222,603,638 (55,072,083) - 167,531,555 구축물 95,597 (81,006) - 14,591 차량운반구 36,768 (36,767) - 1 비품 149,316,006 (123,104,736) - 26,211,270 임차점포시설물 3,998,659 (3,380,620) - 618,039 유형자산 계 675,978,769 (181,675,212) - 494,303,557 투자부동산 토지 109,661,743 - - 109,661,743 건물 81,678,468 (19,446,415) - 62,232,053 투자부동산 계 191,340,211 (19,446,415) - 171,893,796 무형자산 개발비 136,358,842 (109,816,947) - 26,541,895 소프트웨어 73,166,011 (65,042,141) - 8,123,870 기타의무형자산 13,232,268 - (1,130,534) 12,101,734 무형자산 계 222,757,121 (174,859,088) (1,130,534) 46,767,499 (전기말) (단위:천원) 구 분 내 용 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 유형자산 토지 268,852,426 - - 268,852,426 건물 216,927,706 (50,375,459) - 166,552,247 구축물 95,597 (78,138) - 17,459 차량운반구 36,768 (36,767) - 1 비품 141,943,770 (115,339,473) - 26,604,297 임차점포시설물 3,943,577 (3,300,727) - 642,850 유형자산 계 631,799,844 (169,130,564) - 462,669,280 투자부동산 토지 118,899,256 - - 118,899,256 건물 88,103,400 (19,063,026) - 69,040,374 투자부동산 계 207,002,656 (19,063,026) - 187,939,630 무형자산 개발비 128,597,309 (101,698,479) - 26,898,830 소프트웨어 71,341,599 (62,549,291) - 8,792,308 기타의 무형자산 16,020,024 - (1,203,749) 14,816,275 무형자산 계 215,958,932 (164,247,770) (1,203,749) 50,507,413 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산, 투자부동산 및 무형자산의 변동 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 내 용 기 초 취 득 처 분 대 체() 평 가 상 각 분기말 유형자산 토지 268,852,426 - - 9,237,513 21,838,162 - 299,928,101 건물 166,552,247 - (622,607) 5,266,779 - (3,664,865) 167,531,554 구축물 17,459 - - - - (2,868) 14,591 차량운반구 1 - - - - - 1 비품 26,604,296 7,759,099 (1,722) 489,500 - (8,639,903) 26,211,270 임차점포시설물 642,850 - (74,625) 304,785 - (254,971) 618,039 유형자산 계 462,669,279 7,759,099 (698,954) 15,298,577 21,838,162 (12,562,607) 494,303,556 투자부동산 토지 118,899,256 - - (9,237,513) - - 109,661,743 건물 69,040,374 - - (5,266,779) - (1,541,541) 62,232,054 투자부동산 계 187,939,630 - - (14,504,292) - (1,541,541) 171,893,797 무형자산 개발비 26,898,831 716,314 - 7,045,219 - (8,118,469) 26,541,895 소프트웨어 8,792,308 1,179,548 - 644,864 - (2,492,850) 8,123,870 기타의 무형자산 14,816,275 997,159 (3,711,700) - - - 12,101,734 무형자산 계 50,507,414 2,893,021 (3,711,700) 7,690,083 - (10,611,319) 46,767,499 () 비품 및 무형자산의 대체금액은 선급금과의 대체 금액입니다. 임차점포시설물의 대체 금액은 복구충당부채와의 대체 금액입니다. 토지와 건물 대체금액은 투자부동산과의 대체 금액입니다. (전분기) (단위:천원) 구 분 내 용 기 초 취 득 처 분 대 체() 재평가 상 각 분기말 유형자산 토지 160,011,662 - - (6,137,180) 114,977,944 - 268,852,426 건물 174,494,528 - - (3,106,815) - (3,637,101) 167,750,612 구축물 21,283 - - - - (2,868) 18,415 차량운반구 1 - - - - - 1 비품 23,707,571 6,360,566 (6,732) 42,900 - (7,907,078) 22,197,227 임차점포시설물 899,520 - (13,288) 23,105 - (267,614) 641,723 유형자산 계 359,134,565 6,360,566 (20,020) (9,177,990) 114,977,944 (11,814,661) 459,460,404 투자부동산 토지 112,762,076 - - 6,137,180 - - 118,899,256 건물 68,039,968 - - 3,106,815 - (1,569,305) 69,577,478 투자부동산 계 180,802,044 - - 9,243,995 - (1,569,305) 188,476,734 무형자산 개발비 29,069,398 165,684 - 6,135,037 - (7,479,304) 27,890,815 소프트웨어 8,600,403 680,995 - 1,135,343 - (2,459,330) 7,957,411 기타의 무형자산 16,894,749 - (2,078,474) - - - 14,816,275 무형자산 계 54,564,549 846,679 (2,078,474) 7,270,380 - (9,938,634) 50,664,500 () 토지 및 건물의 경우 투자부동산과 유형자산 간 대체된 금액입니다. 비품 및 무형자산의 대체금액은 선급금과의 대체 금액입니다. 임차점포시설물의 대체 금액은 복구충당부채와의 대체 금액입니다. (3) 당분기 중 유형자산으로 분류된 토지의 후속측정과 관련된 세부내용은 다음과 같습니다. (당분기말) 구 분 내 용 평가법인 (주)경일감정평가법인 평가기준 및 방법 공시지가기준법, 거래사례비교법, 수익환원법 공정가치 측정에 사용된 평가방법은 대상 토지와 제반사항(용도지역, 지목, 이용상황 등)이 유사하다고 인정되는 표준지의 공시지가를 기준으로 대상토지의 현황에 맞게 지가변동률, 지역요인, 개별요인을 비교, 분석하고 그 밖의 요인을 고려한 공시지가 기준법으로 평가하되 거래사례비교법 및 수익환원법에 의한 시산가액으로 그 합리성을 비교, 검토하였습니다. 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 재평가모형 원가모형 토지 299,497,420 162,681,314 한편, 상기 토지재평가로 인해 당분기말 현재 기타자본구성요소로 인식한 재평가이익은 137,808,996 천원(법인세효과 차감전) 입니다. (4) 당분기와 전분기 중 투자부동산 관련 임대수익 및 운영비용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대수익 3,249,859 9,224,012 3,411,665 10,460,537 운영비용 (1,375,589) (4,261,711) (1,561,880) (4,321,079) (5) 당분기말 현재 유형자산 및 투자부동산의 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 보험종류 보험사 부보자산 부보금액 패키지보험 메리츠화재해상보험㈜ 재물, 기계, 배상책임 410,811,688 (6) 당분기말 현재 당사의 투자부동산에 대하여 2,723,037 천원 및 3,880,755 천원의 근저당 및 전세권이 설정되어 있습니다. 9. 리스 당사는 차량운반구, 비품 및 임차점포시설물을 리스하였으며 평균리스기간은 2.95년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. (1) 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구분 차량운반구 비품 임차점포시설물 합계 취득금액 1,108,777 2,593,028 60,881,876 64,583,681 감가상각누계액 (314,140) (42,602) (24,205,687) (24,562,429) 장부금액 794,637 2,550,426 36,676,189 40,021,252 (전기말) (단위:천원) 구분 차량운반구 비품 임차점포시설물 합계 취득금액 858,124 2,656,407 64,346,656 67,861,187 감가상각누계액 (299,064) (2,454,824) (28,012,193) (30,766,081) 장부금액 559,060 201,583 36,334,463 37,095,106 당분기 및 전분기 중 새로운 리스로 인한 사용권자산의 장부금액이 40,781,854 천원 및 26,680,260 천원이 증가하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구분 차량운반구 비품 임차점포시설물 합계 기초금액 559,060 201,582 36,334,463 37,095,105 취득 592,881 2,957,252 37,231,721 40,781,854 해지 (342,229) (3,020,631) (40,626,620) (43,989,480) 기타 251,196 3,020,631 22,936,009 26,207,836 감가상각비 (266,271) (608,408) (19,199,384) (20,074,063) 분기말금액 794,637 2,550,426 36,676,189 40,021,252 (전분기) (단위:천원) 구분 차량운반구 비품 임차점포시설물 합계 기초금액 208,827 1,019,111 41,082,836 42,310,774 취득 382,274 - 26,297,986 26,680,260 해지 (288,799) - (22,392,369) (22,681,168) 기타 261,114 - 14,663,146 14,924,260 감가상각비 (196,237) (611,466) (19,512,327) (20,320,030) 분기말금액 367,179 407,645 40,139,272 40,914,096 (3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 20,074,064 20,320,030 리스부채 이자비용 660,622 490,071 당분기 및 전분기중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 19,933,126천원 및 20,601,625천원입니다. 10. 기타자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 재보험자산 652,554,039 599,597,420 이연신계약비 770,384,278 797,357,927 구상채권 24,482,054 25,735,390 선급금 5,113,790 4,793,967 선급비용 11,054,329 3,111,850 합 계 1,463,588,490 1,430,596,554 (2) 당분기말 및 전기말 현재 재보험자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 출재지급준비금(구상포함) 434,250,690 396,537,748 출재미경과보험료적립금 218,303,349 203,059,671 합 계 652,554,039 599,597,419 (3) 당분기와 전분기 중 재보험자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 내 역 일 반 자동차 장 기 합 계 출재지급준비금(구상포함) 기초 183,295,588 46,350,474 166,891,686 396,537,748 변동액() 31,076,296 3,029,320 3,607,325 37,712,941 분기말 214,371,884 49,379,794 170,499,011 434,250,689 출재미경과보험료적립금 기초 118,258,551 84,696,420 104,700 203,059,671 변동액() 14,326,242 926,722 (9,287) 15,243,677 분기말 132,584,793 85,623,142 95,413 218,303,348 () 재보험자산의 변동 금액은 보험계약부채전입액에 포함되어 있습니다. (전분기) (단위:천원) 구 분 내 역 일 반 자동차 장 기 합 계 출재지급준비금(구상포함) 기초 187,075,648 47,748,314 157,987,625 392,811,587 변동액() (7,508,581) (2,926,016) 10,364,404 (70,193) 분기말 179,567,067 44,822,298 168,352,029 392,741,394 출재미경과보험료적립금 기초 110,162,087 92,242,669 94,105 202,498,861 변동액() 12,482,768 (2,793,046) 10,595 9,700,317 분기말 122,644,855 89,449,623 104,700 212,199,178 () 재보험자산의 변동 금액은 보험계약부채전입액에 포함되어 있습니다. (4) 당분기와 전분기 중 기타자산 중 이연신계약비의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 기 초 증 가 상 각 분기말 장 기 796,103,240 293,050,817 (319,799,050) 769,355,007 연 금 1,254,688 199,513 (424,929) 1,029,272 합 계 797,357,928 293,250,330 (320,223,979) 770,384,279 (전분기) (단위:천원) 구 분 기 초 증 가 상 각 분기말 장 기 865,386,064 309,420,123 (363,824,914) 810,981,273 연 금 1,620,535 297,709 (582,373) 1,335,871 합 계 867,006,599 309,717,832 (364,407,287) 812,317,144 (5) 당분기와 전분기 중 기타자산 중 구상채권의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 일 반 자동차 장 기 합 계 기초 금액 2,917,685 14,223,335 8,594,370 25,735,390 기중 변동액 314,120 (2,197,106) 629,649 (1,253,336) 분기말 금액 3,231,805 12,026,230 9,224,019 24,482,054 (전분기) (단위:천원) 구 분 일 반 자동차 장 기 합 계 기초 금액 2,486,118 16,847,995 7,563,632 26,897,745 기중 변동액 382,992 (2,649,735) 891,141 (1,375,602) 분기말 금액 2,869,110 14,198,260 8,454,773 25,522,143 11. 보험계약부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 보험계약부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 일 반 자동차 장 기 합 계 장기저축성보험료적립금 - - 15,923,099,671 15,923,099,671 미보고발생손해지급준비금 54,790,697 59,813,297 613,385,536 727,989,530 기타지급준비금 353,667,637 155,878,997 234,419,584 743,966,218 미경과보험료적립금 245,808,737 429,629,524 63,810,204 739,248,465 계약자배당준비금 - - 21,500,939 21,500,939 계약자이익배당준비금 - - 10,699,602 10,699,602 배당보험손실보전준비금 - - 7,501,367 7,501,367 합 계 654,267,071 645,321,818 16,874,416,903 18,174,005,792 (전기말) (단위:천원) 구 분 일 반 자동차 장 기 합 계 장기저축성보험료적립금 - - 15,361,437,580 15,361,437,580 미보고발생손해지급준비금 55,018,823 71,012,424 601,332,641 727,363,888 기타지급준비금 293,114,180 150,152,410 235,877,862 679,144,452 미경과보험료적립금 223,468,862 446,101,046 53,724,707 723,294,615 계약자배당준비금 - - 22,404,418 22,404,418 계약자이익배당준비금 - - 7,999,602 7,999,602 배당보험손실보전준비금 - - 7,501,367 7,501,367 합 계 571,601,865 667,265,880 16,290,278,177 17,529,145,922 (2) 당분기와 전분기 중 장기저축성보험료적립금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초 금액 15,361,437,580 14,481,472,728 기중 변동액 561,662,091 677,630,238 분기말 금액 15,923,099,671 15,159,102,966 (3) 당분기와 전분기 중 미보고발생손해지급준비금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 일 반 자동차 장 기 합 계 기초 금액 55,018,823 71,012,424 601,332,641 727,363,888 기중 변동액 (228,126) (11,199,127) 12,052,896 625,643 분기말 금액 54,790,697 59,813,297 613,385,537 727,989,531 (전분기) (단위:천원) 구 분 일 반 자동차 장 기 합 계 기초 금액 44,272,162 67,976,894 545,990,427 658,239,483 기중 변동액 984,643 (1,727,818) 49,591,516 48,848,341 분기말 금액 45,256,805 66,249,076 595,581,943 707,087,824 (4) 당분기와 전분기 중 기타지급준비금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 일 반 자동차 장 기 합 계 기초 금액 293,114,180 150,152,410 235,877,862 679,144,452 기중 변동액 60,553,457 5,726,588 (1,458,278) 64,821,767 분기말 금액 353,667,637 155,878,998 234,419,584 743,966,219 (전분기) (단위:천원) 구 분 일 반 자동차 장 기 합 계 기초 금액 293,182,811 139,837,766 222,061,986 655,082,563 기중 변동액 (284,902) 6,918,811 4,116,762 10,750,671 분기말 금액 292,897,909 146,756,577 226,178,748 665,833,234 (5) 당분기와 전분기 중 미경과보험료적립금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 일 반 자동차 장 기 합 계 기초 금액 223,468,862 446,101,046 53,724,707 723,294,615 기중 변동액 22,339,875 (16,471,522) 10,085,497 15,953,850 분기말 금액 245,808,737 429,629,524 63,810,204 739,248,465 (전분기) (단위:천원) 구 분 일 반 자동차 장 기 합 계 기초 금액 202,515,387 481,869,557 47,055,796 731,440,740 기중 변동액 35,088,854 (31,127,937) 4,823,341 8,784,258 분기말 금액 237,604,241 450,741,620 51,879,137 740,224,998 (6) 당분기와 전분기 중 계약자배당준비금, 계약자이익배당준비금 및 배당보험손실보전준비금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 계약자배당준비금 계약자이익배당준비금 배당보험손실보전준비금 합 계 기초 금액 22,404,418 7,999,602 7,501,367 37,905,387 기중 변동액 (903,480) 2,700,000 - 1,796,520 분기말 금액 21,500,938 10,699,602 7,501,367 39,701,907 (전분기) (단위:천원) 구 분 계약자배당준비금 계약자이익배당준비금 배당보험손실보전준비금 합 계 기초 금액 20,287,067 7,345,836 8,155,572 35,788,475 기중 변동액 (961,952) 2,700,000 - 1,738,048 분기말 금액 19,325,115 10,045,836 8,155,572 37,526,523 (7) 부채적정성평가 1) 장기저축성보험료적립금 및 미경과보험료적립금 부채적정성평가 (단위:천원) 구 분 장부가액 평가액 잉여액 당분기말 13,790,990,676 5,254,347,466 8,536,643,210 전분기말 13,111,799,266 8,701,631,261 4,410,168,005 () 미상각신계약비와 보험약관대출액을 차감한 금액입니다. 당사는 보험계약자에게 향후 지급할 보험금 등에 대비해서 보험계약부채를 적립하고 있으며, 적립한 보험계약부채의 적정성은 부채적정성평가 제도를 이용하여 검증하고 있습니다. 부채적정성평가 제도는 향후 보험금 지급을 위해 보험계약부채의 추가 적립이 필요한지를 평가하는 제도이며, 부족액이 발생한 경우 보험료적립금에 추가적으로 적립하고 있습니다. 평가대상 보험계약부채에 대한 적정성을 검증한 결과 평가기준일 현재 추가로 적립할 금액은 없으며, 비교표시된 전분기말 평가액은 회계정책 기준 변경에 따라 작성되었습니다. 당사의 부채적정성평가에 적용된 경험률 및 산출근거는 다음과 같습니다. 구 분 산출 근거 할인율 금융감독원장이 제시한 200개 금리시나리오(무위험수익률+유동성프리미엄) 사업비율 최근 1년 경험통계를 기반으로 당사의 미래 사업비정책 등을 반영 해지율 최근 5년 경험통계를 기반으로 산출한 납입형태별, 채널별, 상품군별, 경과기간별보험료 기준 위험률 최근 15년 경험통계를 기반으로 산출한 경과기간별 위험보험료 대비 지급보험금비율기준 2) 일반, 자동차 미경과보험료적립금 부채적정성평가미경과보험료적립금의 부채적정성평가 결과 평가 기준일 현재 추가로 적립하여야 할 보험계약부채는 없습니다. 12. 보험계약부채 및 투자계약부채 당분기말 및 전기말 현재 보험계약부채와 투자계약부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 일반계정 보험계약부채 18,174,005,792 17,529,145,922 특별계정 보험계약부채 136,632 240,221 투자계약부채 2,397,921 4,367,587 특별계정 계 2,534,553 4,607,808 합 계 18,176,540,345 17,533,753,731 13. 특별계정 (1) 당분기말 및 전기말 현재 특별계정자산과 특별계정부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 상계전 특별계정자산 2,559,731 4,570,224 상계전 특별계정미지급금 (343,577) (341,842) 상계후 특별계정자산 2,216,154 4,228,382 상계전 특별계정부채 2,559,731 4,616,178 상계전 특별계정미수금 - - 상계후 특별계정부채 2,559,731 4,616,178 특별계정기타자본구성요소 - (45,954) (2) 당분기말 및 전기말 현재 특별계정 재무상태표는 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 <자 산> I. 현금및현금성자산 1,927,933 904,729 II. 금융자산 53,124 3,309,116 III. 기타자산 235,097 14,535 IV. 일반계정미수금 343,577 341,844 자산 총계 2,559,731 4,570,224 <부 채> I. 보험계약부채 136,632 240,221 II. 투자계약부채 2,397,921 4,367,587 III. 기타부채 25,178 8,370 IV. 일반계정미지급금 - - 부채 총계 2,559,731 4,616,178 V. 기타자본구성요소 - (45,954) 부채 및 기타자본구성요소 2,559,731 4,570,224 (3) 당분기와 전분기의 특별계정 손익계산서는 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기 전분기 원리금보장형 실적배당형 원리금보장형 실적배당형 <수 익> 보험료수익 - 1,500 - 6,750 이자수익 38,798 25 30,747 3,317 배당수익 - - - 3,118 당기손익인식-공정가치금융자산 관련이익 2,186 - 1,826 58,389 기타수익 235,209 - 39,388 - 합 계 276,193 1,525 71,961 71,574 <비 용> 보험계약부채전입(환입)액 (19,959) 1,525 (20,107) 6,632 투자계약부채변동액 58,086 - 65,199 - 지급보험금 21,482 - 21,974 - 당기손익인식-공정가치금융자산 관련손실 211,888 - - 12,815 기타비용 4,696 - 4,896 52,127 합 계 276,193 1,525 71,962 71,574 실적배당형 특별계정의 수익과 비용은 일반계정 포괄손익계산서에 표시하지 않으며,원리금보장형 특별계정의 수익과 비용은 특별계정수익과 특별계정비용의 과목으로 하여 총액으로 일반계정 포괄손익계산서에 계상하고 있습니다. 14. 리스부채 (1) 리스계약 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산 장부금액 40,021,252 천원 및 37,095,105 천원에 대한법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 리스료 리스료의현재가치 리스료 리스료의현재가치 1년 이내 23,919,300 23,226,283 22,354,487 21,750,968 1년 초과 5년 이내 17,918,001 16,884,821 15,951,236 15,079,305 5년 초과 45,900 40,099 - - 합 계 41,883,201 40,151,203 38,305,723 36,830,273 15. 퇴직급여부채 (1) 확정급여형 퇴직급여제도 당사는 종업원들을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 동 제도하에서종업원들은 퇴직시점에 제공한 근무용역기간에 최종 3개월 평균급여를 적용하여 일시불급여를 수령받고 있습니다. 당사는 동 제도로 투자위험, 이자율위험 및 임금위험 등에 노출되어 있습니다. 가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성 있는 보험계리법인에 의하여 수행되었습니다. 1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직제도의 보험수리적 평가를 위해 사용한 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 3.44% 3.44% 예정급여상승률 3.83% 3.83% 2) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표 상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 140,249,944 141,069,889 사외적립자산의 공정가치 (129,730,684) (142,317,427) 순확정급여부채 10,519,260 (1,247,539) 3) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 합 계 기 초 141,069,889 (142,317,427) (1,247,538) 당기손익으로 인식되는 금액: 당기근무원가 10,556,768 - 10,556,768 이자비용(이자수익) 3,425,933 (3,469,676) (43,743) 소 계 13,982,701 (3,469,676) 10,513,025 제도에서 지급한 금액 (14,897,563) 14,861,870 (35,693) 전입/전출 94,917 (145,481) (50,564) 기타 - 1,340,031 1,340,031 분기말 140,249,944 (129,730,683) 10,519,261 (전분기) (단위:천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 합 계 기 초 144,533,619 (139,973,119) 4,560,500 당기손익으로 인식되는 금액: 당기근무원가 11,341,354 - 11,341,354 이자비용(이자수익) 2,947,022 (2,845,725) 101,297 소 계 14,288,376 (2,845,725) 11,442,651 제도에서 지급한 금액 (16,859,760) 16,956,165 96,405 전입/전출 377,630 (330,635) 46,995 기타 - 1,170,651 1,170,651 분기말 142,339,865 (125,022,663) 17,317,202 한편, 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식되는 금액 중 사업비, 재산관리비 및 지급보험금 등에 포함되는 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기(1) 전분기(2) 사업비 17,660,429 16,238,238 재산관리비 222,089 328,262 지급보험금 2,363,416 2,696,389 합 계 20,245,934 19,262,889 (1) 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용 2,794,521 천원 및 퇴직위로금 6,938,388 천원을 포함하고 있습니다. (2) 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용 1,759,290 천원 및 퇴직위로금 6,060,948 천원을 포함하고 있습니다. 4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 원리금보장형 금융상품 129,586,904 142,163,139 국민연금전환금 143,780 154,288 합 계 129,730,684 142,317,427 사외적립자산에 대한 투자전략과 정책은 위험 감소와 수익 추구를 균형있게 추구하고 있습니다. 당사는 보유한 사외적립자산의 원금손실 위험을 방지하기 위하여 원리금보장형상품에 100% 투자하고 있으며, 이에 따라 특별한 자산부채대응전략(ALM)은 시행하고 있지 않습니다. (2) 확정기여형 퇴직급여제도당사는 자격을 갖춘 종업원들을 위하여 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있으며, 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다. 당분기와 전분기 중 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용은 2,794,521 천원 및 1,759,290 천원입니다. 16. 충당부채 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초 금액 5,031,766 5,111,104 충당부채증가액 304,785 23,105 충당부채환입액 (122,375) (4,156) 사용액 (211,197) (113,000) 현재가치 평가로 인한 변동 효과 55,507 34,926 분기말 금액 5,058,486 5,051,979 17. 차입부채 당분기말 및 전기말 현재 차입부채 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종 목 발행일 상환일 이자율(%) 당분기말 전기말 이자지급 및 상환방법 제8차 공모사채 2016-06-07 2023-06-07 4.35% 128,000,000 128,000,000 매3개월 이자지급 만기 일시상환 제11차 공모사채 2018-10-31 2028-10-31 4.50% 350,000,000 350,000,000 매3개월 이자지급 만기 일시상환 제12차 공모사채 2022-03-07 2032-03-07 4.9% 250,000,000 - 매3개월 이자지급 만기 일시상환 액면가액 합계 728,000,000 478,000,000 사채할인발행차금 (1,171,798) (597,057) 사채 장부금액 726,828,202 477,402,943 () 당사의 당분기말 현재 차입부채는 전액 사채로 구성되어 있으며, 모두 공모형 무보증후순위사채입니다. 18. 기타금융부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 보험미지급금 357,570,979 315,949,765 미지급금 76,714,865 63,507,832 미지급비용 76,808,206 97,723,166 임대보증금 8,744,747 8,113,261 합 계 519,838,797 485,294,024 (2) 당분기말 및 전기말 현재 보험미지급금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급보험금 14,560,257 13,620,932 대리점미지급금 20,110,012 19,580,420 미환급보험료 2,488,966 2,711,976 대리업무미지급금 5,243,050 5,571,960 재보험미지급금 180,243,795 154,445,386 외국재보험미지급금 134,733,995 119,814,285 특약출재예수금 190,904 204,806 합 계 357,570,979 315,949,765 19. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 3,360,186 2,649,394 선수수익 354,555 296,421 예수금 6,640,200 6,266,115 선수보험료 7,814,631 9,776,397 미지급부가세 289,184 211,350 합 계 18,458,756 19,199,677 20. 자본금 및 기타불입자본 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 발행주식수 액면가액 당분기말 전기말 보통주 116,738,915주 5,000원 583,694,575 583,694,575 우선주() 38,000,000주 5,000원 190,000,000 - 합 계 773,694,575 583,694,575 () 전환우선주는 비누적적 비영구우선주이며, 당사는 전환우선주주에게 보통주로의 전환권을 부여하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 66,872,854 67,828,496 주식기준보상 507,133 507,133 합 계 67,379,987 68,335,629 (3) 당사는 전기 중 주주총회 및 이사회 결의로 연간 상여의 일부로 가득기간 동안 근무용역제공을 조건으로 특정 임직원에게 양도제한조건부주식(Restricted Stock Unit("이하 RSU"))을 부여하였습니다. 부여액의 50%는 회사의 주식으로 부여하고, 나머지는 회사 주식가치연계현금으로 지급합니다. 당분기말 현재 부여된 RSU에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 부여일 2021년 3월 19일 2021년 3월 19일 행사가능시점 부여일로부터 10년 되는 날 부여일로부터 10년 되는 날 약정용역제공기간 2021년 2021년 주식 총 부여수량 118,489주 118,489주 주식부여분 공정가치 507,133천원(주당 4,280원) 507,133천원(주당 4,280원) 당기에 인식한 주식보상비용 - 주식분 - 507,133 천원 - 주식가치연계현금 27,252 천원 439,594 천원 합 계 27,252 천원 946,727 천원 () 당분기말 현재 상기 주식가치연계현금과 관련하여 466,847 천원을 기타금융부채로 계상하고 있습니다. (4) 최근 3년 간 당사의 발행주식수, 자본금, 기타불입자본 및 자본조정의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 일 자 주식수 자본금 기타불입자본 자본조정 2019년 9월 30일 116,738,915주 583,694,575 - - 2020년 12월 31일 116,738,915주 583,694,575 67,828,496 2 2021년 12월 31일 116,738,915주 583,694,575 68,335,629 (513,400) 2022년 9월 30일 154,738,915주 773,694,575 67,379,987 (721,320) 21. 신종자본증권 당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 발행일 만기일 당분기말이자율(%) 당분기말 전기말 제9회 사모 채권형 신종자본증권 2017-03-31 2047-03-31 5.60 - 30,000,000 제10회 사모 채권형 신종자본증권 2018-07-31 2048-07-31 5.60 190,000,000 190,000,000 제13회 사모 채권형 신종자본증권 2022-05-31 2052-05-31 5.90 150,000,000 - 제14회 사모 채권형 신종자본증권 2022-09-29 2052-09-29 6.50 85,000,000 발행비용 (1,507,985) (821,340) 합 계 423,492,015 219,178,660 상기 신종자본증권은 발행 후 5년 시점부터 요건 충족 시, 당사가 조기상환을 할 수 있으며, 만기일이 도래한 경우, 당사의 선택에 따라 만기를 30년씩 연장할 수 있습니다. 또한, 당사가 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수있는 무조건적인 권리를 가지고 있으므로 지분상품으로 분류하였습니다. 22. 기타자본구성요소 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 당분기말 당기손익-공정가치평가금융자산(당기손익조정접근법)평가손익 63,964,888 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (1,913,587,389) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 (198,087,452) 순확정급여부채의 재측정요소 (22,912,146) 유형자산 재평가이익 104,459,219 합 계 (1,966,162,880) (전기말) (단위:천원) 구 분 전기말 매도가능금융자산평가손익 (17,656,819) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 (27,049,369) 특별계정기타자본구성요소 (45,954) 순확정급여부채의 재측정요소 (22,912,146) 유형자산 재평가이익 88,085,734 합 계 20,421,446 23. 이익잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금 4,811,251 4,811,251 대손준비금 23,355,916 30,949,330 비상위험준비금 201,519,325 181,069,751 미처분이익잉여금 587,879,776 376,074,239 합 계 817,566,268 592,904,571 (2) 이익준비금상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. (3) 비상위험준비금당분기말 및 전기말 비상위험준비금의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 보험종류 당분기말 전기말 적립예정액 일 반 화 재 4,513,453 4,323,786 189,667 해 상 4,536,498 4,186,643 349,855 보 증 3,580 3,536 44 특 종 75,242,006 67,042,039 8,199,967 해외원/수재보험 1,703,321 1,452,319 251,002 소 계 85,998,858 77,008,323 8,990,535 자동차 131,712,523 124,511,003 7,201,520 합 계 217,711,381 201,519,326 16,192,055 (4) 비상위험준비금 및 대손준비금 반영 후 조정손익대손준비금 및 비상위험준비금은 보험업감독규정 등에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 당분기와 전분기 중 대손준비금, 비상위험준비금 전입액 및 준비금 반영 후 조정손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 준비금 반영 전 분기순이익 246,750,616 168,022,821 준비금 적립예정액 (21,446,458) (12,445,111) 준비금 반영 후 조정이익 225,304,158 155,577,710 신종자본증권 분배금 (11,365,137) (9,240,000) 보통주 조정이익 213,939,021 146,337,710 가중평균유통보통주식수() 116,738,915주 116,738,915주 준비금 반영 후 보통주당 조정이익 1,833원 1,254원 () 주석 35에서 주당이익 산출 시 적용한 가중평균유통보통주식수와 동일합니다. 24. 금융상품 범주별 순손익 (1) 금융상품 범주별 수익 (당분기) (단위:천원) 계정구분 3개월 누 적 이자수익 수수료수익 배당금수익및 기타이익 평가 및거래이익 외화거래및환산이익 합 계 이자수익 수수료수익 배당금수익및 기타이익 평가 및거래이익 외화거래및환산이익 합 계 <대여금 및 수취채권> 현금및현금성자산 724,987 - - - 3,834,260 4,559,247 1,459,824 - - - 6,144,034 7,603,858 상각후원가측정 금융자산-대출채권 38,323,977 109,388 - 2,439,804 - 40,873,169 109,849,369 589,859 - 6,439,353 - 116,878,581 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산-대출채권 5,583,779 - - (160) - 5,583,619 17,758,887 - - 1,200,000 - 18,958,887 기타금융자산 175,187 - - 439,756 2,568,716 3,183,659 589,482 - - 539,198 4,585,729 5,714,409 <유가증권> 당기손익-공정가치측정 금융자산 2,471,406 - 45,146,548 21,309,512 - 68,927,466 4,543,828 - 138,543,201 76,773,259 3,697,391 223,557,679 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 50,025,431 - 3,016,800 10,835,639 145,582,063 209,459,933 143,264,507 - 7,981,763 19,760,667 242,089,279 413,096,216 <파생금융상품> 파생금융상품 - - - 13,476,322 - 13,476,322 - - - 19,946,542 - 19,946,542 <금융부채> 기타금융부채 - - - - 645,990 645,990 - - - - 1,472,341 1,472,341 합 계 97,304,767 109,388 48,163,348 48,500,873 152,631,029 346,709,405 277,465,897 589,859 146,524,964 124,659,019 257,988,774 807,228,513 (전분기) (단위:천원) 계정구분 3개월 누 적 이자수익 수수료수익 배당금수익 평가 및거래이익 외화거래 및환산이익 합 계 이자수익 수수료수익 배당금수익 평가 및거래이익 외화거래 및환산이익 합 계 <대여금 및 수취채권> 현금및현금성자산 111,904 - - - 864,371 976,275 316,907 - - - 1,761,994 2,078,901 예치금 1,369,262 - - - 6,096,061 7,465,323 4,239,319 - - - 12,403,620 16,642,939 대출채권 41,535,604 450,786 - 1,225,796 - 43,212,186 124,152,577 995,028 - 3,900,652 - 129,048,257 기타금융자산 158,557 - - 1,343 898,489 1,058,389 533,348 - - 9,300 1,317,469 1,860,117 <유가증권> 당기손익인식금융자산 461,056 - 743,144 (28,180) - 1,176,020 762,915 - 1,630,836 433,907 - 2,827,658 매도가능금융자산 45,422,072 - 42,350,241 31,231,527 61,106,140 180,109,980 130,049,289 - 123,458,835 59,914,196 113,498,155 426,920,475 <파생금융상품> 파생금융상품 - - - 399,824 - 399,824 - - - 8,253,892 - 8,253,892 <금융부채> 기타금융부채 - - - - 461,357 461,357 - - - - 910,533 910,533 합 계 89,058,455 450,786 43,093,385 32,830,310 69,426,418 234,859,354 260,054,355 995,028 125,089,671 72,511,947 129,891,771 588,542,772 (2) 금융상품 범주별 비용 (당분기) (단위:천원) 계정구분 3개월 누 적 이자비용 평가 및거래손실 손상차손 외화거래 및환산손실 합 계 이자비용 평가 및거래손실 손상차손 외화거래 및환산손실 합 계 <대여금 및 수취채권> 현금및현금성자산 - - - (18,015) (18,015) - - - 7,615 7,615 기타금융자산 - 881,102 - 198,308 1,079,410 - 531,439 - 331,631 863,070 상각후원가측정금융자산-대출채권 - (562,515) - - (562,515) - 2,464,522 - - 2,464,522 <유가증권> 당기손익-공정가치측정금융자산 - 29,117,557 - - 29,117,557 - 132,628,262 - - 132,628,262 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 1,755,874 - (748,659) 1,007,215 - 9,229,349 - 291,040 9,520,389 <파생금융상품> 파생금융상품 - 151,310,939 - - 151,310,939 - 257,007,130 - - 257,007,130 <리스부채> 리스부채 226,731 - - - 226,731 660,622 - - - 660,622 <금융부채> 차입부채 8,537,395 - - - 8,537,395 23,161,042 - - - 23,161,042 기타금융부채 49,117 - - 1,595,335 1,644,452 140,958 - - 3,162,736 3,303,694 합 계 8,813,243 182,502,957 - 1,026,969 192,343,169 23,962,622 401,860,702 - 3,793,022 429,616,346 (전분기) (단위:천원) 계정구분 3개월 누 적 이자비용 평가 및거래손실 손상차손 외화거래 및환산손실 합 계 이자비용 평가 및거래손실 손상차손 외화거래 및환산손실 합 계 <대여금 및 수취채권> 현금및현금성자산 - - - (184,392) (184,392) - - - 4,924 4,924 예치금 - - - - - - - - - - 대출채권 - 3,202,853 - - 3,202,853 - 7,030,287 - - 7,030,287 기타금융자산 - (746,532) - 46,005 (700,527) - 1,417,066 - 332,324 1,749,390 <유가증권> 당기손익인식금융자산 - 426,726 - - 426,726 - 426,726 - - 426,726 매도가능금융자산 - 2,125,630 133,382 37,561 2,296,573 - 4,378,756 204,310 1,037,208 5,620,274 <파생금융상품> 파생금융상품 - 68,046,532 - - 68,046,532 - 135,962,715 - - 135,962,715 <리스부채> 리스부채 154,008 - - - 154,008 490,071 - - - 490,071 <금융부채> 차입부채 5,324,566 - - - 5,324,566 16,222,565 - - - 16,222,565 기타금융부채 202,626 - - 574,249 776,875 271,855 - - 1,091,623 1,363,478 합 계 5,681,200 73,055,209 133,382 473,423 79,343,214 16,984,491 149,215,550 204,310 2,466,079 168,870,430 25. 보험료수익 당분기 및 전분기 중 보험료수익의 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 3 개 월 누 적 일 반 장 기 자동차 합 계 일 반 장 기 자동차 합 계 원수보험료 122,476,826 1,200,482,585 176,258,038 1,499,217,449 390,690,587 3,686,033,426 529,022,550 4,605,746,563 수재보험료 9,278,345 - - 9,278,345 19,544,779 - - 19,544,779 해약환급금 (286,425) - (7,808,613) (8,095,038) (1,001,957) - (23,735,694) (24,737,651) 합 계 131,468,746 1,200,482,585 168,449,425 1,500,400,756 409,233,409 3,686,033,426 505,286,856 4,600,553,691 (전분기) (단위:천원) 구 분 3 개 월 누 적 일 반 장 기 자동차 합 계 일 반 장 기 자동차 합 계 원수보험료 119,266,182 1,168,279,961 178,240,627 1,465,786,770 387,816,535 3,542,596,204 557,901,577 4,488,314,316 수재보험료 9,687,278 - - 9,687,278 20,669,332 - - 20,669,332 해약환급금 (643,052) - (8,304,018) (8,947,070) (1,837,887) - (26,784,092) (28,621,979) 합 계 128,310,408 1,168,279,961 169,936,609 1,466,526,978 406,647,980 3,542,596,204 531,117,485 4,480,361,669 26. 재보험 당분기 및 전분기 중 발생한 재보험종류별 주요 수익 및 비용의 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 보험종류 3 개 월 누 적 일 반 장 기 자동차 합 계 일 반 장 기 자동차 합 계 출재보험금 39,922,370 201,498,054 27,007,509 268,427,933 100,471,878 605,260,683 74,392,520 780,125,081 출재보험금 환입 (2,420,109) (1,738,500) - (4,158,609) (4,743,188) (4,947,130) - (9,690,318) 재보험수익 37,502,261 199,759,554 27,007,509 264,269,324 95,728,690 600,313,554 74,392,520 770,434,763 출재보험료 68,412,721 208,657,537 33,890,893 310,961,151 205,706,588 614,024,777 105,202,302 924,933,667 출재보험료환입 (138,052) - - (138,052) (515,565) - - (515,565) 재보험비용 68,274,669 208,657,537 33,890,893 310,823,099 205,191,023 614,024,777 105,202,302 924,418,102 출재보험수수료 12,004,910 1,546 7,402,655 19,409,111 37,405,434 4,654 28,777,197 66,187,285 출재이익수수료 - 9,200,903 - 9,200,903 (25,733) (902,385) - (928,118) (전분기) (단위:천원) 보험종류 3 개 월 누 적 일 반 장 기 자동차 합 계 일 반 장 기 자동차 합 계 출재보험금 24,525,275 192,813,910 26,220,587 243,559,772 86,814,556 583,928,847 80,574,295 751,317,698 출재보험금 환입 (482,344) (1,871,059) - (2,353,403) (2,598,380) (5,481,188) - (8,079,568) 재보험수익 24,042,931 190,942,851 26,220,587 241,206,369 84,216,175 578,447,659 80,574,295 743,238,130 출재보험료 62,803,652 195,082,624 33,986,598 291,872,874 200,455,743 577,309,688 109,201,060 886,966,491 출재보험료환입 (257,088) - - (257,088) (871,473) - - (871,473) 재보험비용 62,546,564 195,082,624 33,986,598 291,615,786 199,584,270 577,309,688 109,201,060 886,095,018 출재보험수수료 12,618,595 1,673 7,645,085 20,265,353 39,132,696 5,307 29,642,655 68,780,658 출재이익수수료 - (7,860,881) - (7,860,881) 14,981 (31,463,147) - (31,448,166) 27. 기타수익 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 배당금수익 3,461,551 11,909,091 43,093,385 125,089,672 기타이익 44,922,153 137,169,000 - - 수수료수익 109,388 589,859 450,786 995,028 임대료수익 3,249,859 9,224,012 3,411,665 10,460,537 복구충당부채환입액 60,178 122,375 - 4,156 대손충당금환입 439,756 539,198 1,343 9,300 출재보험수수료 19,409,111 66,187,284 20,265,353 68,780,659 출재이익수수료 9,200,902 (928,119) (7,860,881) (31,448,166) 기타 193,965 610,670 195,568 1,288,399 합 계 81,046,863 225,423,370 59,557,219 175,179,585 28. 지급보험금 당분기와 전분기 중 지급보험금의 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 3 개 월 누 적 일 반 장 기 자동차 합 계 일 반 장 기 자동차 합 계 보험금비용 : 원수보험금 76,704,316 485,504,697 145,352,861 707,561,874 194,943,270 1,455,609,990 396,480,744 2,047,034,004 수재보험금 1,638,750 - - 1,638,750 10,307,927 - - 10,307,927 보험금환입 (3,735,254) (4,220,361) (11,186,846) (19,142,461) (7,809,043) (12,012,018) (29,472,177) (49,293,238) 손해조사비 2,885,357 23,758,297 11,395,382 38,039,036 8,244,785 57,936,520 34,632,184 100,813,489 소 계 77,493,169 505,042,633 145,561,397 728,097,199 205,686,939 1,501,534,492 401,640,751 2,108,862,182 환급금비용 : 만기환급금 - 131,835,779 - 131,835,779 - 482,750,774 - 482,750,774 개인연금지급금 - 6,478,278 - 6,478,278 - 19,591,338 - 19,591,338 장기해약환급금 - 219,005,807 - 219,005,807 - 597,652,364 - 597,652,364 소 계 - 357,319,864 - 357,319,864 - 1,099,994,476 - 1,099,994,476 배당금비용 - 447,761 - 447,761 - 1,260,936 - 1,260,936 합 계 77,493,169 862,810,258 145,561,397 1,085,864,824 205,686,939 2,602,789,904 401,640,751 3,210,117,594 (전분기) (단위:천원) 구 분 3 개 월 누 적 일 반 장 기 자동차 합 계 일 반 장 기 자동차 합 계 보험금비용 : 원수보험금 57,147,493 462,048,096 139,258,832 658,454,421 186,842,357 1,393,355,881 421,430,509 2,001,628,747 수재보험금 1,798,270 - - 1,798,270 6,859,847 - - 6,859,847 보험금환입 (1,168,165) (4,531,474) (9,279,847) (14,979,486) (5,209,384) (12,105,918) (27,378,718) (44,694,020) 손해조사비 2,695,112 13,680,795 13,666,795 30,042,702 8,185,135 39,490,892 39,278,786 86,954,813 소 계 60,472,710 471,197,417 143,645,780 675,315,907 196,677,955 1,420,740,855 433,330,577 2,050,749,387 환급금비용 : 만기환급금 - 125,982,139 - 125,982,139 - 313,347,893 - 313,347,893 개인연금지급금 - 5,923,352 - 5,923,352 - 17,537,689 - 17,537,689 장기해약환급금 - 180,888,592 - 180,888,592 - 613,770,033 - 613,770,033 소 계 - 312,794,083 - 312,794,083 - 944,655,615 - 944,655,615 배당금비용 - 418,981 - 418,981 - 1,266,155 - 1,266,155 합 계 60,472,710 784,410,481 143,645,780 988,528,971 196,677,955 2,366,662,625 433,330,577 2,996,671,157 29. 사업비 당분기와 전분기 중 사업비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 36,784,600 99,209,154 37,793,882 113,780,951 퇴직급여 4,381,449 17,660,429 2,974,008 16,238,238 복리후생비 7,889,919 25,745,448 7,513,040 23,809,278 일반관리비 69,941,717 210,717,119 64,498,754 199,569,298 신계약비 23,010,252 61,124,024 15,457,476 48,492,561 대리점수수료 21,600,326 58,907,397 18,581,854 50,979,749 공동보험수수료 92,603 443,681 131,463 509,924 지급대리업무수수료 93,753 302,163 184,767 551,064 수재보험수수료 1,687,588 3,823,443 2,177,209 4,406,901 수재이익수수료 22 (6,872) (297) (5,491) 출재예수금이자 69 138 2 166 복구충당공사손실 43,605 64,881 47,438 61,339 합 계 165,525,903 477,991,005 149,359,596 458,393,978 30. 재산관리비 당분기와 전분기 중 재산관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여및상여 770,200 2,529,186 787,306 2,331,156 퇴직급여 74,030 222,089 75,624 328,262 복리후생비 101,972 380,061 87,373 346,794 세금과공과 911,600 2,779,350 849,028 2,322,929 부동산관리비 878,153 2,720,170 1,024,776 2,751,774 기타 1,807,305 1,976,734 604,822 1,782,958 합 계 4,543,260 10,607,590 3,428,929 9,863,873 31. 기타비용 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 투자부동산감가상각비 497,436 1,541,541 537,104 1,569,305 무형자산상각비 3,473,010 10,611,319 3,394,493 9,938,634 잡손실 162,283 3,068,330 1,690,717 4,195,823 합 계 4,132,729 15,221,190 5,622,314 15,703,762 32. 영업외수익 당분기와 전분기 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분이익 - 16,901 - 7,225 유형자산재평가손실환입 237,258 237,258 - - 무형자산처분이익 - - - 2,860 영업외잡이익 2,696,061 3,411,817 383,712 1,140,549 합 계 2,933,319 3,665,976 383,712 1,150,634 33. 영업외비용 당분기와 전분기 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분손실 90,907 158,123 5,189 19,067 무형자산처분손실 - 70,400 - - 유형자산 재평가손실 - - - 1,230,148 영업외잡손실 206,236 584,721 219,637 578,505 기부금 235,387 1,200,387 37,202 184,965 합 계 532,530 2,013,631 262,028 2,012,685 34. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 및 전분기의 예상평균연간법인세율은 각각 24.3% 및 24.4%를 적용하였습니다. 35. 주당이익 (1) 당분기와 전분기의 기본주당순이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 당기순이익 83,284,813 246,750,616 65,062,720 168,022,821 신종자본증권분배금 (4,887,637) (11,365,137) (3,080,000) (9,240,000) 보통주순이익 78,397,176 235,385,479 61,982,720 158,782,821 가중평균유통보통주식수 116,738,915주 116,738,915주 116,738,915주 116,738,915주 기본보통주당순이익 672원 2,016원 531원 1,360원 (2) 당분기와 전분기의 보통주 희석주당순이익의 내역은 다음과 같습니다. 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 당기순이익 83,284,813 246,750,616 65,062,720 168,022,821 신종자본증권분배금 (4,887,637) (11,365,137) (3,080,000) (9,240,000) 보통주순이익 78,397,176 235,385,479 61,982,720 158,782,821 가중평균유통보통주식수() 117,565,002주 117,017,303주 116,738,915주 116,738,915주 희석보통주당순이익 667원 2,012원 531원 1,360원 () 당분기 중 희석성 잠재적보통주로는 전환우선주가 있습니다. 전환우선주의 행사로 보통주로 전환했을 때 주식수를 비교하여 산정했습니다. 36. 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사 등과의 거래 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사 등의 현황은 다음과 같습니다. (당분기말) 당사와의 관계 회사명 최상위 지배기업 ㈜한화 지배기업 한화생명보험㈜ 종속기업 캐롯손해보험주식회사히어로손해보험주식회사유진포모나세컨더리전문투자형사모투자신탁1호 관계기업 한화글로벌사업화펀드, 충남-한화중소기업육성펀드2018한화IoT전문신기술금융투자펀드 대규모기업집단 계열회사 등(1) ㈜한화건설, ㈜한화갤러리아, 한화큐셀앤드첨단소재㈜,한화호텔앤드리조트㈜, 한화투자증권㈜, 에이치솔루션㈜, 한화에스앤씨㈜,한화솔루션㈜, 한화에어로스페이스㈜, 한화테크윈㈜ 등 (1) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. (전기말) 당사와의 관계 회사명 최상위 지배기업 ㈜한화 지배기업 한화생명보험㈜ 종속기업 캐롯손해보험주식회사파인트리솔쓰리전문투자형사모투자신탁3호 관계기업 한화글로벌사업화펀드, 충남-한화중소기업육성펀드2018한화IoT전문신기술금융투자펀드 대규모기업집단 계열회사 등(1) ㈜한화건설, ㈜한화갤러리아, 한화큐셀앤드첨단소재㈜,한화호텔앤드리조트㈜, 한화투자증권㈜, 에이치솔루션㈜, 한화에스앤씨㈜,한화솔루션㈜, 한화에어로스페이스㈜, 한화테크윈㈜ 등 (1) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사 등과의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 회사의 명칭 매출 등 매입 등 보험료수익 임대료수익 이자수익 배당금수익 기타이익 합 계 사업비 및재산관리비 지급보험금 기타비용 합 계 최상위 지배기업 ㈜한화 2,012,142 19,711 - - - 2,031,853 17,523,212 44,349 - 17,567,561 지배기업 한화생명보험㈜ 468,668 235,297 1,607,761 - - 2,311,726 5,027,622 6,060 2,365,411 7,399,093 종속기업 캐롯손해보험주식회사 115,558 22,122 - - - 137,680 - - - - 관계기업 한화글로벌사업화펀드 - - - 2,332,772 - 2,332,772 - - - - 충남-한화중소기업육성펀드 - - - 220,355 - 220,355 - - - - 대규모기업집단계열회사 등 한화시스템(주) 2,334,832 1,947,045 - - - 4,281,877 16,790,879 127 - 16,791,006 한화생명금융서비스(주) 37,886 37,080 - - - 74,966 34,608,485 - - 34,608,485 한화토탈 주식회사 8,854,773 - - - - 8,854,773 - 523 - 523 한화솔루션(주) 9,986,308 96,017 - - - 10,082,325 1,484,719 34,107 - 1,518,826 한화호텔앤드리조트(주) 1,222,625 59,858 - - 519,147 1,801,630 8,198,955 205,848 - 8,404,803 한화투자증권(주) 1,242,671 4,368,418 - - - 5,611,089 320,454 - - 320,454 (주)한화건설 4,079,196 - - - - 4,079,196 - 972,916 - 972,916 (주)한화이글스 68,418 - - - - 68,418 2,787,000 2,607 - 2,789,607 기타 14,614,314 187,532 - - - 14,801,846 2,432,893 52,727 - 2,485,620 소 계 42,441,023 6,695,950 - - 519,147 49,656,120 66,623,385 1,268,855 - 67,892,240 합 계 45,037,391 6,973,080 1,607,761 2,553,127 519,147 56,690,506 89,174,219 1,319,264 2,365,411 92,858,894 (전분기) (단위:천원) 구 분 회사의 명칭 매출 등 매입 등 보험료수익 임대료수익 이자수익 배당금수익 기타수익 합 계 사업비 및재산관리비 지급보험금 기타비용 합 계 최상위 지배기업 ㈜한화 3,254,709 116,766 - - - 3,371,475 17,300,876 1,192 - 17,302,068 지배기업 한화생명보험㈜ 528,495 270,976 1,434,854 - - 2,234,325 5,062,096 1,142 130,723 5,193,961 종속기업 캐롯손해보험 106,188 60,911 - - 138,300 305,399 - - - - 파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁6-2호 - - - 2,191,363 - 2,191,363 - - - - 소 계 106,188 60,911 - 2,191,363 138,300 2,496,762 - - - - 대규모기업집단계열회사 등 한화시스템(주) 1,920,168 1,987,509 - - - 3,907,677 15,954,269 444 - 15,954,713 한화토탈 주식회사 16,025,987 - - - - 16,025,987 51,138 26,917 - 78,055 한화투자증권(주) 1,384,501 5,846,518 - - - 7,231,019 188,974 - - 188,974 한화생명금융서비스(주) - - - - - - 16,435,172 - - 16,435,172 한화호텔앤드리조트(주) 1,899,748 35,891 - - - 1,935,639 8,439,293 305,134 - 8,744,427 (주)한화건설 4,973,997 - - - - 4,973,997 - 527,596 - 527,596 (주)한화이글스 72,829 - - - - 72,829 2,959,500 3,857 - 2,963,357 한화솔루션(주) 10,890,361 274,128 - - - 11,164,489 1,214,459 590,002 - 1,804,461 기타 12,560,726 23,120 629,160 - - 13,213,006 598,601 1,583,892 501 2,182,994 소 계 49,728,318 8,167,166 629,160 - - 58,524,644 45,841,406 3,037,843 501 48,879,750 합 계 53,617,710 8,615,819 2,064,014 2,191,363 138,300 66,627,206 68,204,378 3,040,177 131,224 71,375,779 (3) 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 회사의 명칭 채 권 채 무 퇴직연금운용자산 기타채권 합 계 임대보증금(1) 기타채무(2) 합 계 최상위 지배기업 (주)한화 - 32,874 32,874 65,896 62,086 127,982 지배기업 한화생명보험(주)(1)(2) 94,572,975 11,928,579 106,501,554 39,788 115,000,000 115,039,788 종속기업 캐롯손해보험주식회사(1) - - - 12,533 - 12,533 대규모기업집단계열회사 등 한화호텔앤드리조트(주) - 1,389,292 1,389,292 40,096 844,904 885,000 한화시스템(주) - 253,934 253,934 1,568,534 2,260,258 3,828,792 한화투자증권(주)(1) - - - 3,826,675 - 3,826,675 (주)한화건설 - 10,622 10,622 - - - 기타 - 11,544,405 11,544,405 304,260 102,656 406,916 소계 - 13,198,253 13,198,253 5,739,564 3,207,818 8,947,382 합 계 94,572,975 25,159,706 119,732,681 5,857,782 118,269,904 124,127,686 (1) 당분기말 한화생명보험㈜, 한화투자증권㈜ 및 캐롯손해보험주식회사에대한 임대보증금과 관련하여 각각 628,701천원, 3,380,078천원의 근저당 및 전세권이 설정되어 있습니다. (2) 당분기중 신종자본증권 2,350억원을 발행하였으며, 한화생명보험㈜가 1,150억원을 인수하였습니다. (전기말) (단위:천원) 구 분 회사의 명칭 채 권 채 무 퇴직연금운용자산 대출채권 기타채권 합 계 임대보증금(1) 기타채무 합 계 최상위 지배기업 ㈜한화 - - 25,723 25,723 31,320 30,799 62,119 지배기업 한화생명보험㈜(1) 107,772,878 - 12,064,944 119,837,822 39,788 - 39,788 종속기업 캐롯손해보험주식회사(1) - - - - 12,533 - 12,533 대규모기업집단계열회사 등 한화호텔앤드리조트(주) - - 12,557,483 12,557,483 67,864 1,493,508 1,561,372 한화시스템(주) - - 18 18 1,558,837 4,293,851 5,852,688 한화투자증권(주)(1) - - 1,388,471 1,388,471 3,681,129 - 3,681,129 (주)한화이글스 - - 1,032,119 1,032,119 - - - (주)한화건설 - - 1,016,007 1,016,007 - - - 기타 - - 575,798 575,798 307,332 82,667 389,999 소계 - - 16,569,896 16,569,896 5,615,162 5,870,026 11,485,188 합 계 107,772,878 - 28,660,563 136,433,441 5,698,803 5,900,825 11,599,628 (1) 전기말 한화생명보험㈜, 한화투자증권㈜ 및 캐롯손해보험주식회사에대한 임대보증금과 관련하여 각각 634,740천원, 3,229,500천원의 근저당 및 전세권이 설정되어 있습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 당사의 주요 특수관계자를 통하여 채권을 매매한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 당분기 전분기 매수 매도 매수 매도 한화투자증권(주) 309,688,000 51,018,000 230,366,000 - (5) 전분기 중 대규모 기업집단 계열회사 등과의 대여 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사의 명칭 기초 증가 감소 기타 분기말 (주)대한제5호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 35,544,019 - (15,032,019) 69,123 20,581,123 (6) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사 등과의 주요 자본거래 및 지분거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 회사의 명칭 배당거래 지분거래 당분기 전분기 당분기 전분기 지배기업 한화생명보험(주) (1,696,250) - 305,000,000 - 종속기업 캐롯손해보험주식회사 - - (50,200,028) (61,600,000) 종속기업 히어로손해사정 - - (1,824,000) - 종속기업 파인트리솔쓰리전문투자형사모투자신탁3호 - - 2,933,036 - 종속기업 파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁6-2호 - - - 1,593,137 관계기업 한화글로벌사업화펀드 2,332,772 - 630,000 300,000 관계기업 충남-한화중소기업육성펀드 220,355 - - 2,340,000 관계기업 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드 - - 285,000 (1,520,000) 합 계 856,877 - 256,824,008 (58,886,863) (7) 당분기말 현재 관계기업투자 출자약정금 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 출자약정금 누적출자금 미출자금액 한화글로벌사업화펀드 3,000,000 3,000,000 - 충남-한화중소기업육성펀드 3,000,000 3,000,000 - 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드 19,000,000 19,000,000 - 합 계 25,000,000 25,000,000 - (8) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 6,038,118 4,956,662 퇴직급여 1,539,767 1,628,718 주식기준보상 27,252 - 합 계 7,605,137 6,585,380 () 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 이사를 포함하였습니다. 37. 우발채무와 약정사항 (1) 진행 중인 소송사건당분기말 및 전기말 현재 당사의 보험금지급을 대상으로 제기된 소송 및 당사가 제소한 소송의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 종 목 당분기말 전기말 내 용 피 고 자동차보험 23,833,662 27,872,679 손해배상 등 일반,장기보험 48,974,204 40,461,858 손해배상 등 합 계 72,807,866 68,334,537 원 고 자동차보험 5,875,693 5,050,349 구상금 등 일반,장기보험 34,392,688 36,605,894 구상금 등 합 계 40,268,381 41,656,243 보험금지급을 대상으로 제기된 소송으로 인한 손해추산액 상당액은 보험계약부채로 계상하고 있습니다. 당분기말 현재 보험금지급 외 당사가 피고로서 계류 중인 소송사건은 13건으로 소송가액은 1,043,220 천원이며, 보험금지급 외 당사가 원고로서 계류 중인 3 건으로 소송가액은 3,299,577 천원입니다. (2) 당좌차월약정당분기말 현재 당사는 신한은행과 한도 135억원의 일중당좌차월약정과 한도 60억원의 일반당좌차월약정을 체결하고 있습니다. 또한 한국스탠다드차타드은행과 한도 40억원의 일중당좌차월약정을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 제공된 담보는 없습니다. (3) 기타약정사항1) 당분기말 및 전기말 현재 기타 약정사항 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 대출약정 52,104,743 37,900,649 출자약정 1,274,537,366 1,580,219,125 합 계 1,326,642,109 1,618,119,774 2) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 지급보증을 제공받고 있는 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공받는자 지급보증액 지급보증처 내용 당분기말 전기말 한화손해보험(주) 43,649,469 50,496,433 서울보증보험(주) 공탁금 등 (4) 재보험협약당분기말 현재 일반, 장기, 자동차보험에 대하여 코리안리재보험(주), SCOR Re, Swiss Re 등과 출재 및 수재 협약을 체결하고 있습니다.(5) 특수관계자와의 약정사항- ㈜한화당사는 지배기업인 (주)한화와 브랜드 사용에 대하여 매출액 및 광고선전비 등을 기준으로 브랜드 사용료를 책정하여 이를 지급하는 계약을 체결하고 있습니다.- 한화자산운용㈜당분기말 현재 당사는 한화자산운용㈜와 수익증권에 대한 투자일임계약을 맺고 있습니다. - 한화시스템㈜당분기말 현재 당사는 시스템 운영을 목으로 한화시스템㈜와 시스템 운영 용역 계약을 체결하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중에 상기 계약과 관련하여 지급한 용역비 등은 특수관계자 거래내역에 공시하였습니다. 38. 현금흐름관련 사항 (1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내용 중 주요 조정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 1. 영업활동 손익조정 626,944,786 810,091,255 <현금의 유출이 없는 비용의 가산> 1,365,618,653 1,382,248,925 이자비용 23,962,621 16,984,492 법인세비용 79,069,947 54,295,405 보험계약부채전입액 591,903,251 738,121,760 구상손실 1,253,336 1,375,602 퇴직급여 10,513,024 11,442,651 이연신계약비상각비 320,223,979 364,407,288 유가증권평가및처분손실 - 5,009,792 당기손익인식-공정가치금융자산관련손실 132,628,262 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실 9,226,997 - 대손상각비 2,973,213 8,331,414 대출채권처분손실 25,100 - 외화환산손실 2,562,088 857,490 감가상각비 32,636,670 32,134,690 투자부동산감가상각비 1,541,541 1,569,305 무형자산상각비 10,611,319 9,938,634 유형자산처분손실 158,123 19,067 무형자산처분손실 70,400 - 파생상품평가및처분손실 257,007,130 135,962,715 복구공사손실 64,881 61,339 유형자산재평가손실 - 1,230,148 주식보상비용 - 507,133 당기손익조정접근법 조정손실 (110,813,229) - <현금의 유입이 없는 수익의 차감> (738,673,867) (572,157,670) 이자수익 277,465,897 260,054,355 배당금수익 및 분배금수익 149,078,091 125,089,672 유가증권평가및처분이익 - 60,348,103 당기손익인식-공정가치금융자산관련이익 76,773,259 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익 19,760,667 - 파생상품평가및처분이익 19,946,542 8,253,892 대손충당금환입 6,960,110 3,877,885 대출채권처분이익 1,218,441 - 외화환산이익 248,834,814 114,289,024 임대료수익 85,984 230,498 유형자산처분이익 16,901 7,225 유형자산재평가손실환입 237,258 - 복구공사이익 122,375 4,156 무형자산처분이익 - 2,860 당기손익조정접근법 조정이익 (61,826,472) - 2. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (609,089,394) (297,790,403) 예치금의 변동 (6,669,607) 42,712,663 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동 (384,139,984) (147,900,723) 상각후원가측정금융자산-대출채권의 변동 74,664,959 108,462,948 상각후원가측정금융자산-기타수취채권의 변동 (21,662,281) (19,422,409) 기타자산의 변동 (301,512,632) (318,245,376) 특별계정자산부채의 변동 16,406 5,064 복구충당부채의 변동 (276,077) (174,339) 순확정급여부채의 변동 1,253,774 1,314,052 기타금융부채의 변동 29,780,608 39,109,141 기타부채의 변동 (544,560) (3,651,424) (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 내 역 당분기 전분기 복구충당부채 인식에 따른 임차점포시설물 증가 304,785 23,105 선급금과 유형자산의 대체 489,500 42,900 선급금과 무형자산의 대체 7,690,083 7,270,380 매도가능금융자산 처분 미수금 변동 - 108,412 매도가능금융자산 취득 미지급금 변동 - 8,922 유형자산과 투자부동산의 대체 14,504,292 9,243,995 대출채권과 기타수취채권의 제각 590,111 10,821,512 사용권자산의 변동 23,000,210 18,923,353 유형자산의 재평가로 인한 재평가잉여금 증가 21,600,904 116,208,092 (3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기와 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 기 초 재무활동현금흐름에서발생한 변동 비현금변동 기타변동(1) 분기말 리스부채 36,830,273 (19,933,126) 22,593,434 660,622 40,151,203 차입부채 477,402,943 249,134,380 - 290,879 726,828,202 임대보증금 8,113,261 631,879 (85,843) 85,450 8,744,747 합 계 522,346,477 229,833,133 22,507,591 1,036,951 775,724,152 (1) 기타 변동은 유효이자율법에 의한 상각액입니다. (전분기) (단위:천원) 구 분 기 초 재무활동현금흐름에서발생한 변동 비현금변동 기타변동(1) 분기말 리스부채 41,777,711 (20,601,625) 18,923,353 490,071 40,589,510 차입부채 477,079,285 - 1 241,363 477,320,649 임대보증금 8,994,322 (689,084) (347,774) 236,930 8,194,394 합 계 527,851,318 (21,290,709) 18,575,580 968,364 526,104,553 (1) 기타 변동은 유효이자율법에 의한 상각액입니다. 39. 부문 정보 당사는 보험업이 주사업목적인 단일 영업부문으로 구성되어 있으며, 한국채택국제회계기준 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 공시하고 있습니다. 40. 위험 관리 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.분기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당 정책, 배당 제한에 관한 사항 - 당사는 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사 이익의 일정부분을 주주에게 환원하 는 주요 수단으로 배당을 실시 하고 있으며, 배당에 관한 사항은 당사 재무정책과 현금흐름상황 등을 고려하여 결정하고 있습니다. - 당사의 배당수준 및 배당 목표를 결정시 사용되는 재무지표의 산출방법 등을 포함 한 구체적인 정책을 주주에게 안내한 바가 없으며, 추후 상기의 내용을 포함한 주 주환원정책 수립시 전자공시 및 회사홈페이지 등을 통해 안내예정입니다. 나. 배당에 관한 회사의 정관 내용 정관 제41조【이익배당】 ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 제①항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에 지급한다.제42조【배당금 지급청구권의 소멸시효】 ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제①항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 다-1. 주요배당지표 5,000 5,000 5,000 196,281 94,867 48,250 246,751 155,943 88,383 1,747 939 315 ----------------------------------------- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제78기 3분기 제77기 제76기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다-2. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 000.000.84 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주1) 당사는 종류주식 미발행으로 평균 배당수익률은 모두 보통주 배당수익률임주2) 당사는 분기(중간)배당을 채택하고 있지 아니함주3) 최근 5년간 결산배당 현황 -제77기(2021년) 결산배당 미실시 -제76기(2020년) 결산배당 미실시 -제75기(2019년) 결산배당 미실시 -제74기(2018년) 결산배당 총 15,176백만(주당 130원, 현금배당수익률 2.36%) -제73기(2017년) 결산배당 총 17,511백만(주당 150원, 현금배당수익률 1.83%) 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 2022년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2013년 11월 16일유상증자(주주우선공모)보통주42,000,0005,0003,7402017년 11월 10일유상증자(주주우선공모)보통주26,000,0005,0007,6802022년 09월 28일유상증자(제3자배정)종류주식(우선주)38,000,0005,0005,000 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 액면미달발행 - - 나. 전환사채 등 발행 현황 - "해당사항 없음" [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] [연결기준] 가. 채무증권 발행실적 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 한화손해보험회사채공모2016.06.07128,000 4.35% A+(한국신용평가/NICE신용평가/한국기업평가)2023.06.07미상환KB증권/NH투자증권한화손해보험신종자본증권사모2018.07.31190,000 5.60% A+(NICE신용평가)2048.07.31미상환현대차증권/SK증권한화손해보험회사채공모2018.10.31350,000 4.50% AA-(NICE신용평가/한국기업평가)2028.10.31미상환NH투자증권한화손해보험회사채공모2022.03.07250,000 4.90% AA-(NICE신용평가/한국기업평가)2032.03.07미상환NH투자증권한화손해보험신종자본증권사모2022.05.31150,000 5.9% A+(한국기업평가)2052.03.31미상환NH투자증권한화손해보험신종자본증권공모2022.09.2985,0006.5%A+(NICE신용평가/한국기업평가)2052.09.29미상환NH투자증권/한국투자증권1,153,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 나. 기업어음증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 다. 단기사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 라. 회사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 128,000 - - - - 600,000 - 728,000 - - - - - - - - 128,000 - - - - 600,000 - 728,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 마. 신종자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - 425,000 - 425,000 - - - - - 425,000 - 425,000 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 바. 조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 사-1. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 한화손해보험㈜ 제11회 무보증후순위사채2018.10.312028.10.31350,000 2018.10.19한국증권금융 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2022년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) --------제출 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 사-2. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 한화손해보험㈜ 제8회 무보증후순위사채2016.06.072023.06.07128,000 2016.05.25한국증권금융 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2022년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) 보험금지급능력평가 BBB- 이상등급 : AA본 사채 발행 이후 최근 보고서 상 자기자본의 500%183.02%하나의 회계연도에 총액 3조원 미만12,445백만원--제출 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 사-3. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 한화손해보험㈜ 제12회 무보증후순위사채2022.03.072032.03.07250,000 2022.02.22한국증권금융 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2022년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) --------제출 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. [별도기준] 가. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 한화손해보험 회사채 공모 2016.06.07 128,000 4.35% A+(한국신용평가/NICE신용평가/한국기업평가) 2023.06.07 미상환 KB증권/NH투자증권 한화손해보험 신종자본증권 사모 2018.07.31 190,000 5.60% A+(NICE신용평가) 2048.07.31 미상환 현대차증권/SK증권 한화손해보험 회사채 공모 2018.10.31 350,000 4.50% AA-(NICE신용평가/한국기업평가) 2028.10.31 미상환 NH투자증권 한화손해보험 회사채 공모 2022.03.07 250,000 4.90% AA-(NICE신용평가/한국기업평가) 2032.03.07 미상환 NH투자증권 한화손해보험 신종자본증권 사모 2022.05.31 150,000 5.9% A+(한국기업평가) 2052.03.31 미상환 NH투자증권 한화손해보험 신종자본증권 공모 2022.09.29 85,000 6.5% A+(NICE신용평가/한국기업평가) 2052.09.29 미상환 NH투자증권/한국투자증권 합 계 - - - 1,153,000 - - - - - 나. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 라. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 128,000 - - - - 600,000 - 728,000 사모 - - - - - - - - 합계 128,000 - - - - 600,000 - 728,000 마. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - 425,000 - 425,000 합계 - - - - - 425,000 - 425,000 바. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 사-1. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 한화손해보험㈜ 제11회 무보증후순위사채 2018.10.31 2028.10.31 350,000 2018.10.19 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022년 06월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 - 이행현황 - 담보권설정 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 자산처분 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 지배구조변경 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 제출 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 사-2. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 한화손해보험㈜ 제8회 무보증후순위사채 2016.06.07 2023.06.07 128,000 2016.05.25 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022년 06월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 보험금지급능력평가 BBB- 이상 이행현황 등급 : AA 담보권설정 제한현황 계약내용 본 사채 발행 이후 최근 보고서 상 자기자본의 500% 이행현황 183.02% 자산처분 제한현황 계약내용 하나의 회계연도에 총액 3조원 미만 이행현황 12,445백만원 지배구조변경 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 제출 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 사-3. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 한화손해보험㈜ 제12회 무보증후순위사채 2022.03.07 2032.03.07 250,000 2022.02.22 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022년 06월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 - 이행현황 - 담보권설정 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 자산처분 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 지배구조변경 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 제출 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 아. 자본으로 인정되는 미상환 채무증권 발행일 2018년 07월 31일 발행금액 190,000백만원 발행목적 자본적정성 제고 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 190,000백만원 자본인정에관한 사항 회계처리 근거 만기시점 발행사의 재량으로 만기연장이 가능함. 일정요건 충족 시(필수적 지급정지 또는 선택적 지급 정지) 이자지급이 정지되며 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 자본으로 인정. 신용평가기관의자본인정비율 등(주) - 미지급 누적이자 없음 만기 및 조기상환 가능일 만기일 : 2048년 7월 31일 발행일로부터 5년이 경과된 2023년 7월 31일 이후 금융감독원의 승인이 있을 시 중도상환 가능 발행금리 1) 발행시점 :5.9%(2018.07.27 국고채 5년물 최종호가 수익률 + 3.241%(가산금리))2) 5년후 재조정 : 1회에 한하여 발행일로 부터 5년째 되는날(2023.07.31) 금리 재조정(1) 재조정금리 : 2023.07.23 국고채 5년물 최종호가 수익률 +3.241%(가산금리)3) 10년후 가산금리 상향(Step-Up) : 발행일로 부터 10년째 되는 날의 직후 영업일에 1회에 한하여 가산금리 상향(Step-Up) (1) 가산금리 추가 : 1.00%p (2) 재조정금리 : 2023.07.31 재조정금리 + 1.00%p 우선순위 후후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위) 부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 부채비율 상승 등 기타 중요한 발행조건 등 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 발행당시 정해진 상환권에 근거하여 상환하되 상환여부는 당사의 판단에 의하여야 하고 보유자의 의사에 의한 상환이 허용되지 아니함. (주) 현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함. 발행일 2022년 05월 31일 발행금액 150,000백만원 발행목적 자본적정성 제고 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 150,000백만원 자본인정에관한 사항 회계처리 근거 만기시점 발행사의 재량으로 만기연장이 가능함. 일정요건 충족 시(필수적 지급정지 또는 선택적 지급 정지) 이자지급이 정지되며 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 자본으로 인정. 신용평가기관의자본인정비율 등(주) - 미지급 누적이자 없음 만기 및 조기상환 가능일 만기일 : 2052년 5월 31일 발행일로부터 5년이 경과된 2027년 5월 31일 이후 금융감독원의 승인이 있을 시 중도상환 가능 발행금리 1) 발행시점 :5.9%(발행일의 3영업일전 5년만기 국고채권 개별민평 수익율의 산술평균 금리 + 2.760%(가산금리))2) 5년후 재조정 : 1회에 한하여 발행일로 부터 5년째 되는날(2027.05.31) 금리 재조정(1) 재조정금리 : 기준금리조정일 1영업일전 5년만기 국고채권 개별민평 수익율의 산술평균 금리 + 2.760%(가산금리)3) 10년후 가산금리 상향(Step-Up) : 발행일로 부터 10년째 되는 날의 직후 영업일에 1회에 한하여 가산금리 상향(Step-Up) (1) 가산금리 추가 : 1.00%p (2) 재조정금리 : 2032.05.31 재조정금리 + 1.00%p 우선순위 후후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위) 부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 부채비율 상승 등 기타 중요한 발행조건 등 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 발행당시 정해진 상환권에 근거하여 상환하되 상환여부는 당사의 판단에 의하여야 하고 보유자의 의사에 의한 상환이 허용되지 아니함. (주) 현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함. 발행일 2022년 09월 29일 발행금액 85,000백만원 발행목적 자본적정성 제고 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 85,000백만원 자본인정에관한 사항 회계처리 근거 만기시점 발행사의 재량으로 만기연장이 가능함. 일정요건 충족 시(필수적 지급정지 또는 선택적 지급 정지) 이자지급이 정지되며 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 자본으로 인정. 신용평가기관의자본인정비율 등(주) - 미지급 누적이자 없음 만기 및 조기상환 가능일 만기일 : 2052년 9월 29일 발행일로부터 5년이 경과된 2027년 9월 29일 이후 금융감독원의 승인이 있을 시 중도상환 가능 발행금리 1) 발행시점 : 6.5%(수요예측일 기준 민간채권평가회사 4사에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균 금리인 3.594% + 2.906%(최초 가산금리))2) 5년후 재조정 : 1회에 한하여 발행일로 부터 10년째 되는날(2027.09.29) 금리 재조정(1) 재조정금리 : 기준금리조정일 1영업일전 5년만기 국고채권 개별민평 수익율의 산술평균 금리 + 2.906%(최초 가산금리)3) 10년후 가산금리 상향(Step-Up) : 발행일로 부터 10년째 되는 날의 직후 영업일에 1회에 한하여 가산금리 상향(Step-Up) (1) 가산금리 추가 : 1.00%p (2) 재조정금리 : 2032.05.31 재조정금리 + 1.00%p 우선순위 후후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위) 부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 부채비율 상승 등 기타 중요한 발행조건 등 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 발행당시 정해진 상환권에 근거하여 상환하되 상환여부는 당사의 판단에 의하여야 하고 보유자의 의사에 의한 상환이 허용되지 아니함. (주) 현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 회사채12회2022.03.07운영자금 250,000유가증권 투자 등250,000-신종자본증권14회2022.09.29 운영자금85,000유가증권 투자 등85,000- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 사모자금의 사용내역 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 신종자본증권13회2022.05.31운영자금150,000유가증권 투자 등150,000-유상증자(제3자배정)6차2022.09.27운영자금190,000유가증권 투자 등190,000- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 다. 미사용자금의 사용내역 - "해당사항 없음" 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 당사는 22년 1분기부터 K-IFRS1109호를 적용하였으며, 자세한 내용은 연결검토보고서의 주석 '2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책'을 참조하시기 바랍니다. 나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도당사의 보고서 작성기준일 현재 자산양수도 내역은 회원권 거래 및 부동산 매수가 있으며 그 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 법인명 관계 거래목적 거래일자 거래일기준 거래대상물 거래금액 한화호텔앤드리조트(주) 계열회사 회원권 탈회 2022.06.03 입회보증금 반환일자 회원권 3,200 한화호텔앤드리조트(주) 계열회사 회원권 탈회 2020.09.10 입회보증금반환일자 회원권 4,000 한화호텔앤드리조트(주) 계열회사 회원권 구입 2020.09.07 매수일자 회원권 3,200 한화호텔앤드리조트(주) 계열회사 회원권 구입 2022.09.30 입회보증금 반환일자 회원권 582.9 한화호텔앤드리조트(주) 계열회사 회원권 탈회 2022.09.30 입회보증금 반환일자 회원권 582.9 (단위 : 백만원) 대상자 관계 부 동 산 매 매 내 역 비고 부동산의 종류 금액 거래일자 거래목적 매수 매도 누계 한화호텔앤드리조트 계열회사 한화리조트 수안보 토지 및 건물 4,934 - 4,934 2018.04.27 연수원 신축부지 매입 - 주1) 거래금액은 부가가치세 및 제세금이 제외된 금액임주2) 2016.12.2 이사회 보고 다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 해당사항 없음 라. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 해당사항 없음 마. 대손충당금 설정 현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원,%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제78기3분기 대출채권() 3,956,790,485 11,032,901 0.3% 미수수익 113,248,433 20,430 0.0% 보험미수금 376,100,656 3,873,074 1.0% 받을어음 52,919 265 0.5% 미수금 39,747,469 3,480,459 8.8% 합계 4,485,939,962 18,407,129 0.4% 제77기 대출채권 4,830,251,995 16,346,868 0.3% 미수수익 111,694,729 20,079 0.0% 보험미수금 335,299,835 4,403,730 1.3% 받을어음 82,195 413 0.5% 미수금 31,474,580 3,150,505 10.0% 합계 5,308,803,334 23,921,595 0.5% 제76기 대출채권 4,948,761,225 20,244,636 0.4% 미수수익 99,414,025 18,719 0.0% 보험미수금 301,909,772 4,683,384 1.6% 받을어음 98,634 496 0.5% 미수금 31,250,930 2,136,409 6.8% 합계 5,381,434,586 27,083,644 0.5% 주) 한국채택국제회계기준 연결재무제표 기준에 따라 작성되었습니다.주) 대출채권은 당기부터 상각후원가측정금융자산만 포함하여 작성되었습니다. (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위:천원) 구 분 제78기 3분기 제77기 제76기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 23,921,595 27,086,507 39,144,482 2. 회계기준변경 효과 (1,401,544) - - 3. 순대손처리액(①-②±③) (9,380) (10,536,144) (18,907,980) ① 대손처리액(상각채권액) (590,111) (10,947,894) (19,207,253) ② 상각채권회수액 431,949 (547,752) (643,643) ③ 기타증감액 1,012,680 (136,002) (344,370) 4. 대손상각비 계상(환입)액 (4,103,542) 7,371,232 6,850,005 5. 기말 대손충당금 잔액합계 18,407,129 23,921,595 27,086,507 (3) 대손충당금 설정 연결실체은 대출채권에 대해 개별평가 및 집합평가를 통하여 대손충당금을 산출하고있으며, 기타수취채권은 보험업감독규정 제7-3조 및 제7-4조를 근거해 대손충당금을 산출하고 있습니다.1) 대출채권에 대한 대손충당금 설정방법 대여채권의 범주로 분류되는 금융자산이 손상되었다고 판단하는 경우 대손충당금을 사용하여 장부금액을 감소시키고 있으며, 회수가 불가능하다고 판단하는경우 관련 채권과 대손충당금을 감소시키는 방식으로 제각하고 있습니다. 과거 제각하였던 금액이 후속적으로 회수된 경우 당기 손익으로 회계처리를 하고 있습니다. 또한 대손충당금의 장부금액 변동은 당기 손익으로 인식하고 있습니다. 대출채권의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 손상은 제외)의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 연결실체가 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다(개별평가 대손충당금). 개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개별적인 검토 결과 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다(집합평가 대손충당금). ① 개별평가 대손충당금 개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다. ② 집합평가 대손충당금 집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 발생손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 손상발현기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 부도율(PD: Probability of Default)과 담보유형별 부도시손실률(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험과 현재의 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용되었습니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다. 2) 기타수취채권에 대한 대손충당금 설정방법 ① 관련법규 : 보험업감독규정 제7-3조 및 제7-4조 대손충당금 적립기준② 설정기준제7-3조 '자산건전성 분류 기준'에 의거하여 차주의 채무상환 능력과 금융거래 내용 등을 감안하여 보유 자산의 건전성을 '정상', '요주의', '고정', '회수의문', '추정손실' 5단계로 분류하고 제7-4조 '대손충당금 적립기준'에의해 '정상(0.5~1.0%)', '요주의(2~10%)', '고정(20%)', '회수의문(50~55%)', '추정손실(100%)'를 적립한다. 바. 당해 사업연도말 경과기간별 매출채권 잔액현황 (단위:천원, %) 구분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 7,166,019 4,993 5,136 52,461 7,228,609 구성비율 99.1% 0.1% 0.1% 0.7% 100.0% 주) 원수보험료와 관련된 미수보험료, 대리점미수 및 받을어음을 대상으로 기재 사. 재고자산 현황 - 해당사항 없음 아. 금융상품의 공정가치 평가 절차 요약 - III. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석 [6. 금융상품 공정가치] 참조- III. 재무에 관한 사항 중 5. 재무제표 주석 [6. 금융상품 공정가치] 참조 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 "당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다." V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 연결재무제표에 대한 회계감사인의 감사의견 등 (1) 연결재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제78기(당기) 3분기삼일회계법인중요성의 관점에서 공정하게 표시하지않은 사항이 발견되지 아니함--제77기(전기)안진회계법인적정의견강조사항 없음미보고발생손해액(IBNR),보험료적립금제76기(전전기)안진회계법인적정의견강조사항 없음미보고발생손해액(IBNR),보험료적립금 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 ( 2) 연결감사절차요약 검토대상 분기연결재무제표본인은 별첨된 한화손해보험주식회사와 그 종속기업의 분기연결재무제표를 검토하였습니다. 동 분기연결재무제표는 2022년 9월 30일 현재의 분기연결재무상태표, 2022년 9월 30일로 종료되는 3개월 및 9개월 보고기간의 분기연결포괄손익계산서와 9개월 보고기간의 분기연결자본변동표 및 분기연결현금흐름표 그리고 유의적 회계정책에 대한 요약과 기타의 서술정보로 구성되어 있습니다. 재무제표에 대한 경영진의 책임경영진은 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 이 분기연결재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류에 의한 중요한 왜곡표시가 없는 분기연결재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 감사인의 책임본인의 책임은 상기 분기연결재무제표에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이 분기연결재무제표에 대하여 검토결과를 보고하는데 있습니다. 본인은 대한민국의 분ㆍ반기재무제표 검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다. 검토는 주로 회사의 재무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적 절차, 기타의 검토절차에 의해 수행됩니다. 또한 검토는 회계감사기준에 따라 수행되는 감사보다 그 범위가 제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악되었을 모든 유의적인 문제를 알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다. 따라서 본인은 감사의견을 표명하지 아니합니다. 검토결론본인의 검토결과 상기 분기연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. 기타사항비교표시된 2021년 9월 30일로 종료되는 3개월 및 9개월 보고기간의 분기연결포괄손익계산서와 9개월 보고기간의 분기연결자본변동표 및 분기연결현금흐름표는 안진회계법인이 검토하였으며, 2021년 11월 11일자 검토보고서에는 동 분기연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았다고 표명되어 있습니다.한편, 2021년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료하는 회계연도의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음)는 안진회계법인이 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2022년 3월 10일의 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 비교표시목적으로 첨부한 2021년 12월 31일 현재의 재무상태표는 위의 감사받은 재무상태표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다. 서울특별시 용산구 한강대로 100 삼 일 회 계 법 인 대 표 이 사 윤 훈 수 2022년 11월 14일 이 분기연결재무제표 검토보고서는 검토보고서일(2022년 11월 14일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 검토보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점까지의 기간 사이에 첨부된 회사의 분기연결재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 분기연결재무제표 검토보고서가 수정될 수도 있습니다. 2. 별도재무제표에 대한 회계감사인의 감사의견 등 1) 별도재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제78기(당기) 3분기 삼일회계법인 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지않은 사항이 발견되지 아니함 - - 제77기(전기) 안진회계법인 적정의견 강조사항 없음 미보고발생손해액(IBNR),보험료적립금 제76기(전전기) 안진회계법인 적정의견 강조사항 없음 미보고발생손해액(IBNR),보험료적립금 2) 별도감사절차요약 검토대상 분기재무제표본인은 별첨된 한화손해보험주식회사의 분기재무제표를 검토하였습니다. 동 분기재무제표는 2022년 9월 30일 현재의 재무상태표, 2022년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 보고기간의 포괄손익계산서와 9개월 보고기간의 자본변동표 및 현금흐름표 그리고 유의적 회계정책에 대한 요약과 기타의 서술정보로 구성되어 있습니다. 재무제표에 대한 경영진의 책임경영진은 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 이 분기재무제표를작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류에 의한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 감사인의 책임본인의 책임은 상기 분기재무제표에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이 분기재무제표에 대하여 검토결과를 보고하는데 있습니다.본인은 대한민국의 분ㆍ반기재무제표 검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다. 검토는 주로 회사의 재무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적절차, 기타의 검토절차에 의해 수행됩니다. 또한 검토는 회계감사기준에 따라 수행되는 감사보다 그 범위가 제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악되었을 모든 유의적인 문제를 알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다. 따라서 본인은 감사의견을 표명하지 아니합니다. 검토결론본인의 검토결과 상기 분기재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. 기타사항비교표시된 2021년 9월 30일로 종료되는 3개월 및 9개월 보고기간의 포괄손익계산서와 9개월 보고기간의 자본변동표 및 현금흐름표는 안진회계법인이 검토하였으며, 2021년 11월 11일자 검토보고서에는 동 분기재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았다고 표명되어 있습니다.한편, 2021년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료하는 회계연도의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음)는 안진회계법인이 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2022년 3월 10일의 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 비교표시목적으로 첨부한 2021년 12월 31일 현재의 재무상태표는 위의 감사받은 재무상태표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다. 서울특별시 용산구 한강대로 100 삼 일 회 계 법 인 대 표 이 사 윤 훈 수 2022년 11월 14일 이 검토보고서는 검토보고서일(2022년 11월 14일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 검토보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점까지의 기간 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 검토보고서가 수정될 수도 있습니다. 다. 감사용역 체결현황 (단위: 천원, 시간) 제78기(당기)삼일회계법인기말감사(연결,분/반기 검토,내부회계포함), IFRS9검토, IFRS17사전검토2,270,00015,560 1,741,0008,846제77기(전기)안진회계법인기말감사(연결,분/반기 검토,내부회계포함), IFRS9검토726,000 6,900 726,000 6,977 제76기(전기)안진회계법인기말감사(연결,분/반기 검토,내부회계포함), IFRS9검토726,000 6,900 726,000 7,378 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 주) 보수는 부가세 포함임 라. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제78기(당기)-----제77기(전기)-----제76기(전전기)----- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 - 해당사항 없음 마. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 1---- 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 바. 회계감사인의 변경 변경사업연도 변경후 변경전 사유 비고 제78기 삼일회계법인 안진회계법인 주식회사 외부감사에 관한 법률 제 11조 제1항 및 제2항에 따른 회계감사인의 변경 - 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 - "해당사항 없음" 나. 내부회계관리제도 사 업 연 도 회계감사인 회계감사인 의견 제 78 기 삼일회계법인 - 제 77 기 안진회계법인 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 내부회계관리제도감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 제 76 기 안진회계법인 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2020년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 손익계산서(또는 포괄손익계산서), 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2021년 3월 4일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 다. 내부통제구조의 평가 -"해당사항 없음" VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 2022년 3분기 기준 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 4명으로 총 7명의 이사로 구성되어 운영되었으며, 이사회내 위원회로는 감사위원회, 임원후보추천위원회, 위험관리위원회, 내부거래위원회, 보수위원회, ESG위원회가 있습니다. 이사회 의장은 이사회 소집과 효율적인 이사회 운영을 위하여 사내이사인 강성수 대표이사를 이사회 의장으로 선임하였으며, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제13조에 따라 2022.03.18 선임사외이사를 선임. "사외이사가 아닌 자를 이사회 의장으로 선임한 사유"를 2022.03.22 당사 홈페이지에 공시 하였습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항-1. 임원 및 직원의 현황-가. 임원의 현황'을 참조하시기 바랍니다. 나. 이사회의 운영에 관한 사항 (1) 이사회 운영규정의 주요내용 구 분 주 요 내 용 권 한 1. 주주총회에 관한 사항2. 경영에 관한 사항3. 재무에 관한 사항4. 기 타1) 이사회 규정, 내부통제기준, 위험관리기준 등의 개폐2) 중요한 계약체결에 관한 사항3) 중요한 소송에 관한 사항4) 10억원 이상의 기부5) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 운영절차 1. 소집권자 : 이사회 의장 또는 대표이사2. 소집절차 : 회일 1일전에 각 이사에게 이사회 소집을 통지3. 의결방법 : 과반수 출석에 과반수 찬성(다만 상법 제397조의2 및 제398조에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.) 4. 의사록 작성 : 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여 ESG추진파트에 비치 보관 (2) 중요의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 참석 및 찬반여부 사외이사 사내이사 김주성 이성락 이창우 문일 김정연 강성수 임동일 정진택 (출석률: (출석률: (출석률: (출석률: (출석률: (출석율: (출석율: (출석율: 100.0%) 100%) 100.0%) 100%) 100%) 100%) 100%) 100%) 1 2022.01.27 제77기 재무제표 및 영업보고서(수정 전) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 해당사항없음 (22.03.18 신규선임) 찬성 찬성 찬성 후순위사채 발행 및 신종자본증권 상환 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 임원보수규정 개정 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 [보고사항] 최고경영자 경영승계 계획 보고 - - - - - - - - [보고사항] 2021년 금융소비자보호실태평가 결과 보고 - - - - - - - - [보고사항] 금융소비자보호 내부통제 운영실태 및 운영계획 보고 - - - - - - - - [보고사항] 내부통제 운영실태 점검결과 및 운영계획 보고 - - - - - - - - [보고사항] 위험관리위원회 운영결과 보고 - - - - - - - - [보고사항] 2021년 감사결과 보고 - - - - - - - - [보고사항] 2022년 가계대출 관리계획 보고 - - - - - - - - 2 2022.02.14 특수관계인에 대한 채권매도 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2022.02.24 제77기 재무제표 및 영업보고서(수정 후) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 한화 라이프스타일펀드2호 투자승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 정기주주총회 상정할 의안 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 기업지배구조헌장 제정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 [보고사항] 2021년 이사회 및 이사회 내 위원회 평가 결과 보고 - - - - - - - - [보고사항] 2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고 - - - - - - - - [보고사항] 2021년 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고 - - - - - - - - [보고사항] 2021년 선임계리사 확인업무 보고 - - - - - - - - 4 2022.03.18 대표이사 선임의 건 가결 찬성 해당사항없음 (22.03.18 임기만료) 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 이사회의장 및 선임사외이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 이사회내 위원회 위원 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 위험관리책임자 연임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 해외 손보사 출자 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 [보고사항] 2021년 금융복합기업집단 내부통제 운영 현황 평가결과 보고 - - - - - - - - [보고사항] 2021년 개인신용정보 관리 및 보호실태 점검결과 보고 - - - - - - - - 5 2022.4.28 이사회규정 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 지배구조내부규범 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 [보고사항]브랜드라이선스 비용산출을 위한 자료 보고 - - - - - - - - [보고사항]2022년 1분기 실적 보고 - - - - - - - - 6 2022.05.26 신종자본증권 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 특수관계인에 대한 사모사채발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 한화손해사정과의 손해사정 위탁계약의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 한화호텔앤리조트와의 내부거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 [보고사항]2021년 4분기 자금세탁방지 제도이행평가 결과 보고 - - - - - - - - [보고사항]2021년 자금세탁방지 운영실태 점검결과 보고 - - - - - - - - 7 2022.06.24 [보고사항]RBC 제도개선 경과사항 보고 - - - - - - - - [보고사항]금융복합기업집단 위험관리정책 및 기준 평가결과 보고 - - - - - - - - 8 2022.07.28 산업안전보건 업무계획보고 및 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 윤리강령 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 내부거래위원회규정 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 [보고사항]2022년 상반기 내부통제 운영실태 점검결과 보고 - - - - - - - - [보고사항]2022년 1분기 AML(자금세탁방지) 제도이행평가 결과 보고 - - - - - - - - [보고사항]금융소비자보호 내부통제 운영실태 및 운영계획 보고 - - - - - - - - [보고사항]2022년 지속가능경영보고서 발간 보고 - - - - - - - - [보고사항]22년 상반기 경영실적 보고 - - - - - - - - 9 2022.08.25 신종자본증권 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 자회사(캐롯손해보험)출자 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 LIFEPLUS 마케팅 플랫폼 업무제휴의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 [보고사항]2022년 상반기 위험관리위원회 운영결과 보고 - - - - - - - - 10 2022.09.19 한화글로벌 PE 3호 투자의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 신주 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 주) 이성락 사외이사 2022.3.18 임기만료. 김정연 사외이사 2022.3.18 신규선임. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 741-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 주) 이성락 사외이사 2022.3.18 임기만료로 퇴임. 김정연 사외이사 2022.3.18. 제77기 정기주주총회에서 신규 선임. (4) 사외이사 교육실시 현황 2022년 03월 18일이사회지원부서(ESG추진파트)김주성이창우문일김정연-1. 회사현황 및 이사회에 관한 사항 - 연혁, 기구조직, 인력, 경영방침, 사업내용, 재무제표 - 이사회 구성, 지배구조 현황, 연간 일정, 지원부서 및 지역내역 등2. 이사회 내 위원회 관한 사항3. 금융회계 관련 교육 - 보험회계, 내부회계관리제도, 주요 보험용어4. 위험관리 관련 교육 - 2021년 위기상황분석ㆍ조기경보 운영 및 단계별 대응방안2022년 03월 28일위험관리위원회(자산RM파트)이창우김정연-1. 위험관리조직체계2. 위험관리위원회 구성 및 업무3. 재무건전성제도 이해4. 지급여력제도 이해5. 리스크관리지표 - RBC비율, RAAS평가, K-ICS, 위기상황분석, 조기경보점검2022년 05월 26일내부거래위원회(준법감시파트)김주성문일-1. 자금세탁방지(AML,Anti Money Laundering)제도2. 자금세탁방지 관련 업무 및 주요 취약점3. 자금세탁방지 관련 동향 - 특정금융거래보고법령 주요 개정 사항 - 최근 자금세탁방지 국제기구(FATF) 주요 논의사항 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 다. 이사회내 위원회(1) 이사회내의 위원회 구성 현황2022년 3분기 감사위원회를 제외한 이사회내 위원회로는 위험관리위원회, 내부거래위원회, 보수위원회, 임원후보추천위원회, ESG위원회가 있으며 그 구성원 및 세부내용은 다음과 같습니다. 위원회명 구성 성명 설치목적 및 권한사항 비 고 위험관리위원회 위원장 이창우 위험의 효율적인 감독 및 정책수립, 평가 등 위험관리업무를 총괄하기 위해 위험관리위원회 설치 사외이사 위원 강성수 사내이사 위원 김정연 사외이사 내부거래위원회 위원장 김주성 계열회사와의 내부거래에 대한 투명성 제고를 위해 설치되었으며, 내부거래 자료의 제출 및 보고요청, 대상 내부 거래의 심사 및 승인 등의 역할을 수행 사외이사 위원 문일 사외이사 위원 임동일 사내이사 보수위원회 위원장 문일 합리적 성과보상체계 구축을 통한 회사의 건전성 확보 사외이사 위원 이창우 사외이사 위원 김정연 사외이사 임원후보추천위원회 위원장 김주성 임원(사외이사, 대표이사, 감사위원) 후보군을 관리하고, 필요시 주주총회 및 이사회에 임원 후보를 추천함 사외이사 위원 문일 사외이사 위원 정진택 사내이사 ESG위원회 위원장 문일 지속가능경영을 위한 ESG전략 및 정책을 수립하고 이행사항에 대한 관리, 감독하는 의사결정기관 사외이사 위원 김정연 사외이사 위원 정진택 사내이사 주1) '22.03.18 제77기 정기주주총회에서 김정연 사외이사가 임기 2년으로 신규 선임. (2) 이사회내 위원회 활동내역□ 위험관리위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 참석 및 찬반여부 사외이사 사내이사 사외이사 사외이사 이성락(출석률:100%) 강성수(출석률:100%) 이창우(출석률:100%) 김정연(출석률:100%) 위험관리위원회 2022.01.27 2022년 재보험 위험관리전략(승인) 가결 찬성 찬성 찬성 해당사항없음(22.03.18 신규선임) 2022년 위기상황분석기준(승인) 가결 찬성 찬성 찬성 2021년 파생금융거래전략 점검결과(보고) - - - - 2022.02.24 2021년 4분기 리스크 종합분석(보고) - - - - 2021년 12월말 기준 위기상황분석(보고) - - - 2021년 대체투자 위험관리기준 이행현황(보고) - - - 2022.03.18 위원장 선임(승인) 가결 해당사항없음(22.03.17 임기만료) 찬성 찬성 찬성 2022.03.28 2022년 재보험 위험관리전략장기,자동차 가결 찬성 찬성 찬성 보장부분 적용이율 변경(보고) - - - - 2022.04.28 2021년 위험관리내부통제 점검결과(보고) - - - - 2021년 위험관리실태평가 결과(보고) - - - - 22년 3월말 기준 예상 리스크관리 지표(보고) - - - - 2022.05.26 2022년 1분기 리스크종합분석(보고) - - - - 위험허용한도 초과 유예(승인) 가결 찬성 찬성 찬성 금리상승대응을 위한 재무건전성 관리방안(승인) 가결 찬성 찬성 찬성 2022.07.27 보장부분 적용이율 변경(보고) - - - - 허용한도 초과예상 및 재설정(승인) 가결 찬성 찬성 찬성 2022.08.25 2022년 2분기 리스크종합분석(보고) - - - - 2022년 6월말기준 위기상황분석결과 및 대응방안(승인) 가결 찬성 찬성 찬성 2022.09.19 한화 Global Corporate Strategy PE/VC 3호(승인) 가결 찬성 찬성 찬성 자본건정성 개선방안(승인) 가결 찬성 찬성 찬성 ＊2022년 위험관리위원회 위원장 : 이창우 사외이사(22.03.18 선임) □ 내부거래위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 참석 및 찬반여부 김주성(출석률:100%) 문일(출석률:100%) 임동일(출석률:100%) 내부거래위원회 2022.02.14 특수관계인(한화투자증권)에 대한 채권 매도의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2022.02.24 한화라이프스타일 펀드2호 투자 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2022.05.26 한화호텔앤드리조트와 내부거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 한화손해사정과의 대물손해사정 위탁계약의 건 가결 찬성 찬성 찬성 특수관계인(한화생명)에 대한 사모사채 발생의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2022.08.25 자회사(캐롯손해보험) 출자 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 LIFEPLUS 마케팅 플랫폼 업무제휴의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2022.09.19 한화글로벌 PE 3호 투자의 건 가결 찬성 찬성 찬성 특수관계인의 유상증자 참여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 * 2022년 내부거래위원회 위원장 : 김주성 사외이사 □ 보수위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 및 찬반여부 사외이사 문 일(출석률:100%) 이창우(출석률:100%) 이성락(출석률:100%) 김정연(출석률:100%) 찬반여부 보수위원회 2022.01.27 2021년 경영성과급 지급의 건 가결 찬성 찬성 찬성 해당사항없음(22.3.18신규선임) 2022.02.24 2021년도 연차보상점검의 건(보고) - - - - 2022.03.18 보수위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 해당사항없음(22.3.18임기만료) 찬성 2022.06.24 2022년도 경영평가 기준 설정 진행사항 보고의 건(보고) - - - - * 2022년 보수위원회 위원장 : 문일 사외이사 □ 임원후보추천위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 및 찬반여부 사외이사 사내이사 김주성(출석률:100%) 문 일(출석률:100%) 정진택(출석률:100%) 찬반여부 임원후보추천위원회 2022.02.24 대표이사 후보 추천의 건 가결 찬성 찬성 찬성 사외이사 및 감사위원 후보 추천의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2022.03.18 임원후보추천위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 * 2022년 임원후보추천위원회 위원장 : 김주성 사외이사 □ ESG위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 및 찬반여부 사외이사 사내이사 문일 김정연 정진택 (출석률 (출석률 (출석률 :100%) :100%) :100%) 찬반여부 ESG위원회 2022.04.28 ESG협의체 신설의 건 가결 찬성 찬성 찬성 [보고사항]2022년 지속가능경영 보고서 진행사항 - - - - 2022.06.24 [보고사항]2022년 지속가능경영 보고서 발간보고 - - - - * 2022년 ESG위원회 위원장 : 문일 사외이사라. 이사의 독립성 당사는 상법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융회사의 지배구조에 관한 법률및 보험업법 관련규정에 따른 독립성기준에 의거하여 이사 및 사외이사를 선임하고 있으며, 2022년 6월말 기준 당사의 모든 이사는 관계법령 및 정관에 의거 적법하게 선임되었습니다.당사는 2016년 8월 1일부로 금융회사지배구조법의 임원후보추천위원회가 현행 상법상(제548조의8)의 사외이사후보추천위원회의 기능과 역할을 대신함에 따라 당사의 사외이사후보추천위원회 및 규정 등을 폐지하고 임원후보추천위원회를 설치함을 이사회에서 결의(2016.7.25)하였으며 위원회 세부 활동내용은 위 "(2) 이사회내의 위원회 활동내역" 항목의 내용을 참고 부탁드립니다.사외이사 후보 선정을 위하여 당사는 임원후보추천위원회 규정 제12조(추천절차) ① 항은 "위원회는 추천하는 자를 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등 관계법령에 따른 자격요건을 충족하는지를 공정하게 검증 한 후 임원 후보자로 추천하여야 한다고" 규정하고 있으며, 임원후보 추천위원회는 매년 12월 이사회에 "사외이사후보군 관리업무"를 보고 하고 사외이사 후보군에 대한 지속적인 관리 중입니다.당사의 2022년 3분기 기준 각 이사별 세부내용은 다음과 같습니다. 직 명 성 명 선임배경 임기 연임여부 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사내이사(대표이사) 강성수 한화투자증권 및 한화손해보험에서 쌓은 금융업 전반에 대한 지식과 경험을 바탕으로한 재무전략 전문가로 당사 최고 경영자로서 탁월한 리더쉽을 보여 줄수 있을 것으로 기대되어 이사회에서 추천함 2024.03.18 재선임 이사회 경영총괄 이사회 위험관리위원회 해당사항 없음 해당사항 없음 사내이사 임동일 당사의 GA영업부장, 장기업무팀장, 상품업무팀장, 장기보상본부장, 現CPC전략실장을 역임하며 영업/상품/보상 등 다양한 영역에서의 근무경험을 사내이사 활동을 통해 경영활동에 조화롭게 녹여낼 수 있다고 판된되어 이사회에서 추천함 2023.03.19 - 이사회 CPC전략실장 이사회 내부거래위원회 사내이사 정진택 당사의 보험수리팀장, 리스크관리팀장, 선임계리사, 現전략기획실장을 역임하며 리스크관리 및 손익기반의 경영활동에 적임자로 판단되어 이사회에서 추천함 2023.03.19 - 이사회 전략기획실장 이사회 임원후보추천위원회 ESG위원회 사외이사(감사위원) 김주성 코오롱그룹 부회장, 국가정보원 기획조정실장, KEB하나은행 이사회 의장 등을 역임하여 기업 운영과 관련된 다양한 경험을 바탕으로 당사 사외이사직을 수행하는데 적임자로 판단되어 임원후보추천위원회에서 추천함 2023.03.18 재선임 임원후보추천위원회 이사회(선임사외이사) 내부거래위원회 위원장 감사위원회 임원후보추천위원회 위원장 사외이사(감사위원) 이창우 서울대학교 경영대학 교수, 한국공인회계사회 윤리위원장, 기획재정부 공기업/공공기관 경영평가단 등 회계 관련 전문가로로 당사 사외이사직을 수행하는 적임자로 판단되어 임원후보추천위원회에서 추천함 2023.03.19 - 임원후보추천위원회 이사회 감사위원회 위원장 보수위원회 위험관리위원회 위원장 사외이사 문일 연세대 화공생명공학과 교수, 소방청 정책자문위원회 위원, 삼성엔지니어링 사외이사, 한국위험물학회 회장 등을 역임하여 산업안전에 관한 운영의 다양한 경험을 바탕으로 당사 사외이사직을 수행하는데 적임자로 판단되어 임원후보추천위원회에서 추천함 2023.03.19 - 임원후보 추천위원회 이사회 임원후보추천위원회 보수위원회 위원장 내부거래위원회 ESG위원회 위원장 사외이사(감사위원) 김정연 외교통상부 서기관, 변호사를 역임하고,현재 이화여대 법학전문대학원 교수로 재직하면서 금융소비자보호, 기업재무, 지배구조 등의 회사법 및 금융법 분야를연구하고 있는 법률분야 전문가입니다. 이러한 경험을 바탕으로 당사 사외이사직을 수행하는데 적임자로 판단되어 임원후보추천위원회에서 추천함 2024.03.18 신규선임 임원후보 추천위원회 이사회 감사위원회 보수위원회 위험관리위원회 ESG위원회 주1) '22.03.18 제77기 정기주주총회에서 강성수 사내이사(임기 2년), 김주성 사외이사(임기 1년)으로 재선임주2) '22.03.18 제77기 정기주주총회에서 김정연 사외이사 신규 선임(임기 2년) □임원후보추천위원회 현황 성명 사외이사여부 비 고 김주성 O 금융회사의 지배구조에 관한법률 제16조, 17조사외이사 과반수 요건 충족사외이사, 대표이사, 감사위원 후보의 추천권한 문일 O 정진택 X * 위원장 : 김주성 사외이사 □ 사외이사 지원부서 및 업무수행내역 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수/담당기간) 주요 업무수행내역 ESG추진파트 5 차장 2명(평균 18년/평균 6년)과장 2명(평균 11년/평균 3년)대리 1명(8년/1년) - 이사회 일정통보, 부의안건 접수, 의 사록의 작성/보관 등 이사회 사무전반 - 경영정보 등의 제공 및 발송 지원 - 사외이사에 대한 평가업무 지원 - 기타 사외이사의 역할과 책임을 위해 필요한 업무지원 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원 현황 이창우위원장 주1) 예- 일리노이대학교 대학원 회계학 석사(1982)- 서울대학교 경영대학 교수(1992.07 ~ 2019.02)- 한국회계학회 회장(2008.07 ~ 2009.06)- 기획재정부 경영평가단 단장(2009.01 ~ 2011.01)- 한국 공인회계사회 윤리위원장(2020.01 ~ 현재)- 한국공인회계사, 미국공인회계사 자격증 보유자예- 공인회계사- 회계.재무분야 학위보유자- 일리노이대학교 대학원 회계학 석사(1982)- 서울대학교 경영대학 교수 27년 (1992.07 ~ 2019.02)- 한국회계학회 회장 1년 (2008.07 ~ 2009.06)- 한국공인회계사 자격증 보유자김주성예- 코오롱 그룹 비서실장(1983 ~ 1989)- 코오롱그룹 기획조정실장(1994)- 코오롱그룹 구미공장장(1998)- 코오롱그룹 구조조정본부 사장(2003)- 코오롱그룹 부회장(2005)- 세종문화회관 대표이사(2008)- KEB하나은행 이사회 의장(2017)---김정연예- 외교통상부 서기관(2006.08 ~ 2009.02)- 서울대학교 법과전문대학원 법학전문석사(2009 ~ 2012)- 김&장 법률사무소 변호사(2012.03 ~ 2017.08)- 인천대학교 법학부 교수(2017.09 ~ 2018.08)- 이화여자대학교 법학전문대학원 교수(2020.09 ~ 현재)--- 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 주1) 2021.03.19 감사위원회 의결을 통해 이창우 사외이사가 감사위원회 위원장으로 신규선임주2) 재무전문가 관련 규정 : 상법시행령 제37조(감사위원회)② 4 의거 국가, 공공기관 등에서 회계 또는 재무 관련 업무나 이에 대한 감독업무에 근무한 경력이 합산하여 5년 이상인 사람 나. 감사위원회 위원의 독립성 - 감사위원 선출기준 사항 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 - 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항금융사 지배구조법 제19조 - 사외이사가 위원의 3분의2 이상 충족(3명) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(이창우 1명) 상법 제542조의11 제2항금융사 지배구조법 제19조 - 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 (이창우 사외이사) - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항금융사 지배구조법 제19조 - 감사위원 선임배경 등 위원구분 선임배경 추천인 임기 연임여부 연임횟수 기타 이해관계 주1) 이창우 공인회계사, 회계학 석사, 서울대학교 경영대학(회계분야) 교수 등 회계 및 재무분야 전문가 임원후보추천위원회에서 추천 2년 - - - 김주성 코오롱그룹 비서실장, 기획조정실장, 부회장 및 세종문화회관 대표이사 등 역임한 경영전문가 임원후보추천위원회에서 추천 1년 - 1 - 김정연 주2) 외교통상부 서기관, 김&장 법률사무소 변호사, 이화여대 법학전문대학원 교수 등 상법 및 법률분야 전문가 임원후보추천위원회에서 추천 2년 - - - 주1) 회사와의 관계, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등주2) 2022.03.18 정기주주총회를 통해 사외이사인 감사위원회 위원으로 김정연 위원을 신규 선임 1) 위원회 독립 감사위원회는 그 직무를 이사회, 집행기관으로부터 독립된 위치에서 수행하고 있으며, 위원회의 구성,운영 및 책임과 권한은 감사위원회 규정에 명시하고 있음 2) 구성 - 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하되, 사외이사를 2/3이상으로 함 - 감사위원이 되는 사외이사 1명 이상에 대해서는 다른 이사와 분리하여 선임함 - 감사위원중 1인 이상은 회계 또는 재무 전문가로 구성함 - 감사위원회 위원장은 사외이사로 선임함 3) 감사위원 선임방법 - 감사위원의 선임/해임의 권한은 주주총회에 있음 - 감사위원의 선임은 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제 19조에 따름 다. 감사위원회의 활동 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이창우(출석률:100) 이성락 주2)(출석률:100%) 김주성(출석률:100%) 김정연(출석률:0%) 1 2022.01.27 [보고사항] 2021년 감사결과 및 2022년 감사계획 보고 - - - - 해당사항없음(22.3.18 신규선임) [보고사항] 2021년 결산 감사계획 보고 - - - - 2 2022.02.24 주총의안 및 서류에 대한 검토의견 가결 찬성 찬성 찬성 2021년 감사보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 외부감사인의 감사활동에 대한 평가결과 가결 찬성 찬성 찬성 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 가결 찬성 찬성 찬성 [보고사항] 2021년 내부감사협의제도 점검결과 보고(21년4분기) - - - - [보고사항] 2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고 - - - - [보고사항] 2021년 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고 - - - - [보고사항] 2021년 선임계리사 확인업무 보고 - - - - 3 2022.04.28 [보고사항] 금융상품에 대한 회계기준 적용 보고 - - 해당사항없음(22.3.18임기만료) - - 4 2022.05.26 [보고사항] 2021년 자금세탁방지 운영실태 점검결과 보고 - - - - [보고사항] 내부감사협의제도 점검결과 보고(1분기) - - - - 5 2022.07.28 [보고사항] 보험계약에 대한 회계기준 적용 경과 보고의 건 - - - - 주1) 2022년 감사위원회 위원장 : 이창우 사외이사주2) 2022년 3월 18일 임기만료(이성락 위원) 2022년 02월 15일감사팀외부감사인(안진회계법인)이창우-기말감사 진행결과 및 이슈사항 관련외부감사인과의 문답질의 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 바. 감사위원회 지원조직 현황 감사팀17임원 1명(2.4년) 부장 3명(평균 5년) 차장 8명(평균 4.9년) 과장 2명(평균 0.7년) 대리 2명(0.2년) 사원 1명(1.6년) GA사업본부 내부통제 적정성 특별감사 자금세탁방지 업무 운영실태 점검 2021년 기말회계 결산 감사 2022년 상반기 IT계약 적정성 및 일상감사 누락점검 2022년 장기보상본부 특별 감사 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 바. 준법감시인 선임 현황 성명 생년월일 주요경력 선임일 임기만료일 장은서 1969.07.05 '06 사법연수원 35기 수료'06 한화투자증권 법무팀장'13 한화손해보험 법무파트장'15 한화손해보험 법무팀장'20 한화손해보험 준법감시인 2020.01.01 2023.12.31 ※ 금융사 지배구조법 제26조(준법감시인의자격요건)에서 정한 준법감시인의 자격조건을 충족하여 '19.12.23. 이사회에서 준법감시인 선임 의결하였으며 21.12.23일 2021년 제14차 이사회에서 '준법 감시인 연임의 건'으로 의결승인되어 2023.12.31일까지 연임 사. 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과 점검 점검시기 주요점검내용 점검결과 내부통제점검 내부통제 적정성 점검 반기 ○ 법령 및 규정 등에서 요구하는 금융회사의 준수 항목 점검 및 개선 수행 - 매 반기별 1회 이상 내부통제위원회 개최(내부통제 점검결과 공유 등) 양호 준법감시이행실태점검 매월 ○ 영업현장의 소관영업에 대한 내부통제 적정성 점검 - 개인영업(지역단), 전략영업(GA사업단) 중심 법정필수사항 이행확인 점검 수행 - 내부통제 취약점, 법규준수 사항에 대한 교육·계도를 통한 자율적 준법의식 제고 - 불건전 영업관련(청약서 관리상태, 제지급 서류관리상태, TM녹취콜 모니터링 실태 등) - 금융사고 예방(시책집행 적정성, 금융안심시스템 조회 및 Alert 과다자 관리상태 등) - AML(고객확인의무 실질 이행여부 점검) ※ 전산Data중심 점검 강화(코로나19 영향으로 대면 현장점검 업무제한) ○ 보상 및 업무지원 관련 프로세스 점검 및 개선 - 보상업무 적정성 점검(보험금 지급, 위수탁업무 등) - 보험계약대출 관리 적정성 점검 - 신인도입 및 계약품질 적정성 점검 양호 개인정보보호점검 매월 ○ 개인정보 접속기록 점검 - 개인정보 다수조회자, 업무외 시간 조회자 등에 대한 소명처리 ○ 개인정보 현장(영업/보상)보안점검 - 현장의 개인정보 관리실태 점검(외곽지점 포함)결과 보고 및 조치 ○ 자율보안점검(모바일을 통한 부서별 자체점검) - 부서별 중점관리항목(개인정보 파기 등) 점검 및 결과 사진 촬영 후 모바일 등재(검증) ○ PC내 개인정보 보유건수(파기요청) 관리 - PC내 개인정보 보유건수 안내 및 보유기간 종료파일 파기 요청 ○ 개인정보 대량취급자 현황 안내 - 부서별 대량취급자 조정결과 회신 요청 및 관리(개인정보 1천건 이상 처리자 등) ○ 위임계약직코드 계정 및 포털 접근권한 적정성 점검 - 개인정보취급자의 퇴직, 전보 등 인사이동 발생 시 접근권한 변경 또는 말소 ○ 퇴직예정자 보안점검 - 퇴직예정자에 대한 정보보호 조치 이행점검 ○ 지문정보 파기(문서고 점검) - 지문정보 수집금지 관련 계약서류 점검 양호 분기/반기 ○ 수탁업체 파기 및 현황 점검 - 위탁부서 파기내역(분기) 및 점검결과(반기) 관리 실태 주기적 검증 수행 ○ 모집업무 수탁자 모집경로 점검(분기) - 모집업무에 이용한 개인신용정보 등의 취득 경로, 목적달성 시 파기여부 등 점검 양호 자율규제자체점검 매월 ○ 해당기관의 책임자가 소속직원과 소관업무에 대한 점검시행 - 점검항목 : 직무윤리(10개) / 정보보안(11개) / 법규준수(10개) / 금융사고예방(10개) 양호 CL점검 매월 ○ 준법감시담당역(CL)이 부서별 테마 및 월간 점검 시행 양호 일상감시 이상징후 모니터링 분기 ○ 내부통제 위험요소 및 상시업무 사전감시 사항에 대해 모니터링 진행 - 금감원, 금융위 관련 / 주주총회, 이사회, 위원회 관련 / 규정,지침 제·개정 / 신규사업 추진 / 장기, 자동차, 일반 상품·보상 업무 관련 / 자산(부동산, 자산운용 등) / 내부거래 관련 / 경비, 사업비 관련 / 점검 및 공시 관련 양호 자금세탁방지 매월 ○ 고객확인의무(CDD/EDD) 이행현황 보고 - 고객확인 및 강화된 고객확인 제도 이행 여부 확인, 고객확인서 작성 및 증빙서류 점검 등 ○ 이상거래 모니터링 - 자금세탁 관련 이상거래 모니터링 ○ 금융정보분석원 자금세탁위험 평가 - RBA 위험평가 지표 입력(분기), AML제도이행 종합이행평가(년) 등 양호 사전심사 수시 ○ 소비자 제공 보험안내자료 및 광고문 사전 검토 - 안내장, 온라인 광고, 판매스크립트 심의 점검 등 ○ 손해보험 협회 광고심의 요청 및 결과 관리 - 광고 관련 법규 및 규정 등의 준수여부 심의 진행 양호 내부거래 및 공동업무 수시 ○ 내부거래 및 공동업무 사전검토 (내부거래실무협의회, 내부거래심의회 및 내부거래위원회 운영) - 금융복합기업집단 내 회사간 내부거래 및 공동업무 발생시 관계법령 준수 등 적정성 여부 검증 수행 양호 분기 ○ 내부거래 일상감시 준수여부 점검 - 내부통제 규정 및 절차 준수여부 점검 양호 판매절차 수시 ○ 판매절차 모니터링 실시 - 불완전판매 및 통화품질(QA) 모니터링 - 불완전판매 자가진단 이행 모니터링 양호 매월 ○ 품질점검 - 불완전판매 모집인 제재심의회 운영 - 부실유의 계약 현장점검 실시 양호 아. 준법지원인 등 지원조직 현황 준법감시파트16부장 2명(4년) 차장 9명(평균 2년) 과장 3명(평균 3년) 대리 1명(2년) 사원 1명(5년) 내부통제 자금세탁(AML) 사전심사 개인정보 일상감시 내부거래 공동업무 현장점검 판매절차 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 단, 주주의 원활한 의결권 행사를 위하여 2022년 3월 18일에 개최된 제77기 정기주주총회에서 전자투표제도를 채택하여 실시하였습니다. 투표제도 현황 2022년 09월 30일 (기준일 : ) 배제미도입도입--제77기(22.3.18)정기주주총회 실시 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 <의결권대리행사 권유제도> 당사는 보고서 제출일 현재 기준 의결권대리행사 권유제도를 도입하고 있으며, 의결권 위임과 관련한 내용은 다음과 같습니다 1) 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장) - 전자위임장 수여가능 여부 : 전자위임장 가능 - 전자위임장 관리기관 : 한국예탁결제원 - 전자위임장 수여 인터넷 홈페이지 주소 : 한국예탁결제원 전자투표시시스템 인터넷 주소 : http://evote.ksd.or.kr 모바일 주소 : http://evote.ksd.or.kr/m 2) 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법 - 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법 피권유자에게 직접 교부 O 우편 또는 모사전송(FAX) O 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시 X 전자우편으로 위임장 용지 송부 주1) O 주주총회 소집 통지와 함께 송부(발행인에 한함) X 주1) 피권유자가 전자우편 수령의 의사표시를 한 경우에 한해 전자우편으로 위임장 용지 송부 계획 나. 소수주주권 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 라. 의결권 현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주154,738,915----보통주118,489자기주식종류주식(우선주)38,000,000-보통주-----보통주-----보통주-----보통주116,620,426---- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 마. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 제9조【주식의 발행 및 배정】 ①이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수(기 발행주식과 새로 발행하는 주식수를 합산하여 계산한다. 이하 이 항에서 같다)의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ②제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 1월 1일 ~ 1월 31일 주권의 종류 주식.사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음 명의개서대리인 취급소 : 한국예탁결제원, 대리인 : 한국예탁결제원 주주의 특전 없음 공고방법 이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.hwgeneralins.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 "매일경제신문"에 게재한다. 바. 주주총회 의사록 요약당사의 공시대상기간 중 주주총회 및 그 안건과 결의내용은 다음과 같습니다. 주총일자 안 건 결 의 내 용 제77기정기주주총회(2022.3.18) 제1호 의안 : 제77기(2021.1.1～2021.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 제4호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건제5호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 제76기정기주주총회(2021.3.19) 제1호 의안 : 제76기(2020.1.1～2020.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사 선임의 건 제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 제4호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 제75기정기주주총회(2020.3.19) 제1호 의안 : 제75기(2019.1.1～2019.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사 선임의 건 제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 제4호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 제5호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 제6호 의안 : 임원퇴직금지급규정 변경의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 제74기정기주주총회(2019.3.21) 제1호 의안 : 제74기(2018.1.1～2018.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 제4호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건제5호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 제73기정기주주총회(2018.3.26) 제1호 의안 : 제73기(2017.1.1～2017.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사 선임의 건 제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건제4호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건제5호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주는 한화생명보험(주)이며 최대주주 및 그 특수관계인의 소유주식수는 보통주 60,120,146주, 종류주식 38,000,000주입니다.그 세부내용은 다음과 같습니다. 2022년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 한화생명(주)본인보통주59,957,14651.3659,957,14651.36-한화생명(주)본인종류주식(우선주)0038,000,000100.00주5)강성수임원보통주120,0000.10135,0000.12주2)임동일임원보통주18,5000.0221,5000.02주3)정진택임원보통주21,5000.0221,5000.02주4)보통주60,117,14651.5060,120,14651.52-종류주식(우선주)--38,000,000100.00- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 ※ 상기내역은 아래 변동 내역이 포함된 사항임주1) 기초 주식수 및 지분율은 2021.12.31기준 주식수를 기재주2) 2022.5.30 장내매수 15,000주주3) 2022.5.23 장내매수 3,000주 / 2022.5.31 장내매수 1,000주주4) 2022.5.20 장내매수 5,000주주5) 2022.9.28 제3자배정 유상증자 인수 38,000,000주 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 한화생명(주)208,882여승주0.02--(주)한화건설25.09------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 주) 출자자수는 한화생명이 2022. 8. 12. 공시한 2022년도 반기보고서 참조 (2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역- "해당사항 없음" (3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 한화생명(주)126,260,790119,268,3546,992,4358,817,620-90,131106,730 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 주1) 한화생명이 2022. 8. 12. 공시한 2022년도 반기보고서의 별도 재무제표 기준주2) 매출액은 포괄손익계산서상의 영업수익을 기재 (4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사의 최대주주는 한화생명보험(주)로서 그 세부내용은 아래와 같습니다.본 자료는 금감원 전자공시시스템의 2022년 반기보고서(2022.8.12.)의 본문내용을 참고하였습니다. 1) 최대주주명 : 한화생명보험(주) 2) 최근연혁 2015년 03월 新 전자청약 시스템 '스마트 플래너(Smart Planner)' 오픈 2015년 11월 한화생명 모바일센터 앱 오픈 2016년 01월 제1회 한화생명 대학생 보험 아이디어 공모전 개최 2016년 01월 총자산 100조 돌파2016년 02월 한화생명, (주)핀테크와 전략적 MOU 체결 2016년 02월 핀테크 기반 중금리대출 '한화 스마트 신용대출' 출시 2016년 03월 개인신용정보 분리보관 시스템 오픈 2016년 04월 한화생명 Life Plus Picnic Festival 개최 2016년 05월 한화생명 홈페이지에 Non Active-X 적용 2016년 06월 한화생명 인터넷보험 온슈어, 모바일슈랑스 오픈 2016년 10월 보험업계 최초 핀테크 센터 'DREAMPLUS 63' 오픈 2016년 12월 신한카드와 전략적 MOU 체결 2016년 12월 우리은행과 '글로벌 방카슈랑스 핀테크시장 공동개척 업무협약' 체결 2017년 01월 한화생명 중국법인(중한인수), 저장성에 이어 장쑤성 진출 2017년 06월 공정거래위원회 주관 '소비자중심경영(CCM) 우수기업' 인증 획득 2017년 07월 한국표준협회 주관 한국서비스대상 '명예의 전당' 헌정 2017년 07월 스타트업 지원 코워킹 스페이스, '드림플러스 강남센터' 오픈2017년 07월 『제17회 한화생명배 세계어린이 국수전』 결선 2017년 09월 스마트폰 바이오 인증 도입 2017년 12월 한화생명 국수전 챔피언스클럽 2017 개최 2018년 01월 국제신용평가사 무디스, 피치로부터 'A1', 'A+' 신용등급 획득 2018년 02월 11년 연속 3大 신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평 가)로부터 보험금지급능력 AAA획득 2018년 04월 한화생명 e스포츠(HLE) 창단 2018년 04월 한화생명 '드림플러스 강남' 그랜드 오픈 2018년 05월 한국능률협회컨설팅 주관 '서비스품질지수(KSQI)' 콜센터, 고객센터 부문 1위 달성 (콜센터 7년 연속 1위, 고객센터 9년 연속 1위) 2018년 07월 『제18회 한화생명배 세계어린이 국수전』 결선 2018년 08월 Lifeplus 트로피컬 피크닉 개최 2018년 08월 한화생명 온슈어 '라이브챗' 상담서비스 도입 2018년 10월 한화생명 인도네시아 지진피해 10만달러 지원 2018년 11월 Lifeplus TV광고 본편 온에어 2018년 11월 제16회 Lifeplus 한화생명 63 계단오르기 2018년 12월 ZUMO, 2018 스마트앱 어워드 생활정보분야 대상 수상 2018년 12월 Lifeplus 윈터원더랜드 개최 2019년 02월 3大신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가)로부터 12년 연속 보험금지급능력 AAA획득 2019년02월 한화생명 드림플러스, 고려대학교 의료원과 디지털 헬스케어 활성화 위한 업무협약 2019년02월 핀테크 금융플랫폼 토스와 업무제휴 2019년03월 한화금융계열사 공동브랜드 LIFEPLUS BI 리뉴얼 2019년03월 차남규 부회장, 여승주 사장 각자 대표이사 체제 2019년 04월 LIFEPLUS 벚꽃피크닉 2019 개최2019년 04월 한화생명 Life Park 개원 2019년 05월 한화생명 베트남 법인 10주년 기념행사 및 연도대상 2019년 06월 소비자 중심 경영(CCM) 인증 7회 연속 획득2019년 7월 제19회 한화생명 세계어린이국수전 개최2019년 8월 LIFEPLUS 시네마위크 2019 개최2019년 8월 LIFEPLUS, 2019 레드닷 디자인어워드 브랜드&커뮤니케이션 디자인 분야 본상 수상2019년 8월 한화생명 7회 연속 소비자중심경영(CCM) 인증 획득2019년 9월 한화생명 모바일 웰니스 앱 'HELLO' 출시2019년 11월 한화생명 보험월렛 앱 출시2019년 11월 제17회 Lifeplus 한화생명 63 계단오르기 2019년 11월 한화생명 허그토이 맘스케어 켐페인 실시2019년 12월 여승주 사장 단독 대표이사2019년 12월 소비자 중심경영(CCM) '명예의 전당'상 수상 2020년 02월 3大신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가)로부터 13년 연속 보험금지급능력 AAA획득 2020년 02월 LIFEPLUS, iF 디자인 어워드 본상 수상 2020년 03월 한화생명 라이프파크, 코로나19 생활치료센터 제공2020년 06월 한화생명 소비자보호센터 오픈 2020년 07월 DREAMPLUS 'RED DOT' 디자인 어워드 수상2020년 08월 집중호우 피해 고객대상 특별 지원 실시2020년 08월 보이스피싱 신고센터 24시간 운영 실시2020년 08월 코로나 19 위해 한화생명 라이프파크 객실 200개 지원2020년 09월 2020 지속가능경영보고서 발간2020년 09월 보험금 AI자동심사 시스템 핵심기술 2건 특허청 기술특허 획득2020년 10월 한화생명 디지털채널LIFE MD 공식 론칭2020년 10월 KCGS 발표, ESG등급 A등급 획득2020년 11월 포인트플랫폼을 통한 보험금 지급 서비스‘혁신금융서비스 지정’2020년 12월 판매전문회사 설립으로 영업선진화 추진 결정 2021년 01월 한화그룹 금융 6개사 '탈석탄 금융' 선언 2021년 03월 한화생명, 금융소비자보호헌장 서약식 실시 2021년 03월 지속가능경영위원회 신설로 ESG 경영 강화 2021년 03월 현대해상과 생·손보 통합컨설팅 고도화 추진 MOU체결 2021년 04월 한화생명금융서비스 출범 (개인 영업본부 산하 보험 모집 및 지원 사업부문 물적분할) 2021년 06월 소비자중심경영(CCM) 인증 8회 연속 획득2021년 08월 국내 최초 일상 혜택형 구독보험 출시2021년 10월 한국기업지배구조원 ESG 평가 'A등급' 획득(2년 연속)2021년 12월 A.I 로보어드바이저 활용 '변액보험 펀드 디지털 관리 서비스' 출시2022년 01월 한화생명 앱 보이스피싱 방지 시스템 구축 2022년 01월 2022 금융소비자보호헌장 선포 및 서약식 실시 2022년 02월 메타버스 기반 가상 연수원 'LIFEPLUS TOWN' 오픈 2022년 02월 3大신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가)로부터 15년 연속 보험금지급능력 AAA획득 2022년 02월 한화금융계열사 기업지배구조헌장 제정 2022년 03월 한화생명 보이는 GA월드 오픈2022년 05월 3大신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가)로부터 보험금지급능력 AA획득2022년 06월 한화생명, 2030 ESG 경영 전략 및 로드맵 수립으로 ESG경영 본격화 3) 등기임원 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 여승주 남 1960.07 사장 등기임원 상근 대표이사 - 서강대 수학과- 한화투자증권 대표이사 이경근 남 1965.07 전무 등기임원 상근 보험부분장 - 연세대 경제학 석사- 한화생명 사업지원본부장 김중원 남 1967.03 상무 등기임원 상근 컴플라이언스실장 - U of Pennsylvania Lawschool 석사-한화생명 전략부문 캡틴 황영기 남 1952.10 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 런던정경대 경영학 석사- 現 법무법인 세종 고문 이인실 남 1956.07 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 미네소타대 경제학 박사- 통계청장 조현철 남 1957.07 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 연세대 경제학 석사- 코오롱머티리얼 상근감사 김세직 남 1960.01 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 시카고대 경제학 박사- 서울대 경제학부 교수 주) 한화생명(주) 2022년도 반기보고서(2022.8.12.) 임원 및 직원 현황 참조 4) 요약재무정보가) 요약재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제74기 반기 제73기 제72기 (2022년 6월말) (2021년 12월말) (2020년 12월말) 자 산 I. 현금및현금성자산 513,970 581,223 601,501 II. 예치금 71,801 32,556 8,856 III. 유가증권 61,859,031 64,181,639 62,837,084 IV. 관계ㆍ종속기업투자 10,981,746 10,320,644 9,034,822 V. 대출채권 22,018,608 22,168,652 22,669,009 VI. 유형자산 884,737 909,021 1,338,345 VII. 투자부동산 2,165,187 2,239,065 2,122,309 VIII. 무형자산 188,058 193,704 149,477 IX. 파생상품자산 40,683 45,682 715,002 X. 순확정급여자산 16,583 25,369 3,637 XI. 사용권자산 31,361 14,683 29,242 XII. 당기법인세자산 43,895 - 129,283 XIII. 이연법인세자산 990,049 147,653 - XIV. 기타금융자산 1,043,273 906,139 953,316 XV. 기타자산 1,613,708 1,573,320 1,625,254 XVI. 특별계정자산 23,798,100 26,165,602 25,312,839 자 산 총 계 126,260,790 129,504,952 127,529,976 부 채 I. 보험계약부채 91,218,321 90,348,666 88,059,958 II. 계약자지분조정 -9,712 417,621 1,195,109 III. 차입부채 1,362,870 - - IV. 당기법인세부채 - 47,167 - V. 이연법인세부채 - - 307,959 VI. 파생상품부채 1,861,864 638,874 155,069 VII. 충당부채 63,036 60,698 70,221 VIII. 기타금융부채 580,317 622,112 594,308 IX. 기타부채 158,158 171,844 178,986 X. 특별계정부채 24,033,501 27,008,470 25,752,446 부 채 총 계 119,268,355 119,315,452 116,314,056 자 본 I. 자본금 4,342,650 4,342,650 4,342,650 II. 기타불입자본 -434,436 -435,968 -438,244 III. 신종자본증권 1,558,370 2,056,344 2,056,344 IV. 기타자본구성요소 -2,248,083 527,832 2,655,418 V. 이익잉여금 3,773,934 3,698,642 2,599,752 자 본 총 계 6,992,435 10,189,500 11,215,920 주) 한화생명(주) 2022.8.12. 제출 2022년도 반기보고서 참조 나) 요약포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 과 목 제74기 반기 제73기 반기 제73기 제72기 I. 영업수익 8,817,620 7,933,200 16,684,786 17,174,048 II. 영업비용 8,727,489 7,694,990 16,441,384 17,059,320 III. 영업이익(손실) 90,131 238,210 243,402 114,728 IV. 영업외손익 48,161 97,190 315,552 93,421 V. 법인세비용차감전 순이익 138,292 335,400 558,954 208,149 VI. 법인세비용 31,562 84,573 148,389 44,210 VII. 당기순이익 106,730 250,827 410,565 163,939 VIII. 기타포괄손익 -2,761,795 -1,537,367 -2,073,657 -131,166 IX. 총포괄이익 -2,655,065 -1,286,540 -1,663,092 32,773 X. 주당이익 기본 주당순이익(원) 81원 271원 418원 90원 희석 주당순이익(원) 81원 270원 418원 90원 주1) 매출액은 영업수익과 동일합니다. 주2) 한화생명(주) 2022.8.12. 제출 2022년도 반기보고서 참조 5) 회사가 영위하는 목적 사업 목 적 사 업 1. 보험업법이 규정하는 보험업 2. 제1호 외에 보험업법 또는 그 밖의 법령에 의해 허용되는 업무 3. 제1호 및 제2호 외에 금융위원회 등 감독기관의 인·허가 등을 받은 업무 다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 한화건설(주)1최광호---(주)한화100.00------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 주) 한화건설(주) 2022.8.12. 제출 2022년도 반기보고서 참조 (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) (주)한화건설5,629,2595,034,862594,3971,799,553143,255154,886 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 주1) 2022년 6월말 연결재무제표 기준(2022.8.12. 한화건설 반기보고서 참조) 2. 최대주주 변동 현황 최대주주(특수관계인 포함) 변동내역 2022년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2022년 02월 04일임동일20,5000.02장내매수2,000주 매수2022년 02월 04일임동일21,5000.02장내매수1,000주 매수2022년 05월 20일정진택26,5000.02장내매수5,000주 매수2022년 05월 23일임동일24,5000.02장내매수3,000주 매수2022년 05월 30일강성수135,0000.12장내매수15,000주 매수2022년 05월 31일임동일25,5000.02장내매수1,000주 매수2022년 09월 28일한화생명(주)97,957,14663.4유상증자 참여종류주식(우선주)38,000,000주 매수 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 *강성수, 임동일, 정진택 : 최대주주의 특수관계인 3. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 한화생명59,957,14651.36---3,488,4382.99 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - * 소유주식수와 지분율은 보통주 기준임 나. 소액주주현황 - 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서는 기재를 생략합니다. 자세한 사항은 2022년 3월 10일에 제출된 제77기 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식거래 실적 (단위 : 원, 주) 종 류 '22년 9월 '22년 8월 '22년 7월 '22년 6월 '22년 5월 '22년 4월 보통주 주가 최고 4,620 5,180 5,010 4,450 4,865 5,380 최저 3,940 4,615 4,065 3,765 4,110 4,750 평균 4,280 4,898 4,538 4,108 4,488 5,065 일 거래량 최고 796,200 1,967,377 2,642,635 775,101 1,483,771 2,242,891 최저 136,080 238,748 95,225 182,038 377,477 340,812 월 거래량(평균) 308,983 635,929 533,338 405,253 725,583 1,055,631 주) 주가는 해당일자 종가 기준 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 당사의 기준일(2022년 9월 30일) 임원현황은 등기임원 7명, 미등기임원 25명으로 총 32명이며 그 세부내용은 다음과 같습니다. 임원 현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 강성수남1964.06대표이사사내이사상근경영총괄위험관리위원회서울대 경제학한화손해보험 사업총괄(20.1~20.3)(주)한화 지원부문 재무담당 부사장(18.7~19.12)한화손해보험 재무담당 전무(16.5~18.6)135,000-계열회사 등기임원2020.03.19~2024.03.18임동일남1965.11전무사내이사상근CPC전략실장내부거래위원회연세대 행정학한화손해보험 장기보상본부장(18.12~20.11)한화손해보험 상품업무팀장(15.1~18.11)25,500-계열회사 등기임원2021.03.19~2023.03.19정진택남1968.08전무사내이사상근전략기획실장임원후보추천위원회ESG위원회서울대 독어독문학한화손해보험 리스크관리팀장(19.1~20.3)한화손해보험 선임계리사(15.12~18.12)26,500-계열회사 등기임원2021.3.19~2023.03.19김주성남1947.01사외이사사외이사비상근사외이사내부거래위원회임원후보추천위원회감사위원회하버드 비지니스스쿨 PMD과정 석사연세대 철학한화에어로스페이스 사외이사(17.3~17.9)KEB하나은행 이사회 의장(12.3~17.3)국가정보원 기획조정실 실장(08.3~10.9)세종문화회관 대표이사(05.12~08.3)코오롱그룹(83.4~05.12)(최종직위 : 부회장)--계열회사 등기임원2020.03.19~2023.03.18문일남1960.10사외이사사외이사비상근사외이사내부거래위원회보수위원회임원후보추천위원회ESG위원회카네기멜론대(원) 화학공학 박사KAIST(원) 화학공학 석사연세대 화학공학소방청 정책자문위원회 위원(19.12~현재)삼성엔지니어링 사외이사(19.3~현재)연세대 화공생명공학과 교수(93 ~ 현재)연세대 연구본부 본부장(18.3~20.1)한국위험물학회 회장(18.1~20.12)한국연구재단 국책연구본부 본부장(15.11~17.12)--계열회사 등기임원2021.03.19~2023.03.19이창우남1954.01사외이사사외이사비상근사외이사위험관리위원회보수위원회감사위원회UC버클리대(원) 경영학 박사일리노이대(원) 회계학 석사서울대 경영학한국공인회계사회 윤리위원장(20~현재)서울대학교 경영대학 명예교수(19.3~현재)캐롯손해보험 사외이사(19.5~21.3)LG전자 사외이사(13.3~19.3)기획재정부 공기업/공공기관 경영평가단(09~10)--계열회사 등기임원2021.03.19~2023.03.19김정연여1980.10사외이사사외이사비상근사외이사위험관리위원회보수위원회감사위원회ESG위원회서울대(원) 법학전문박사서울대(원) 법학전문석사서울대 법학이화여대 법학전문대학원 교수(20.9~현재)인천대 법학부 교수(17.9~20.8)김&장 법률사무소 변호사(12.3~17.8)외교통상부 2등서기관(06.8~09.2)--계열회사 등기임원2022.03.18~2024.03.18박성규남1970.12부사장미등기상근기업보험부문장동국대 사회학한화손해보험 인사담당(16.12~21.10)한화손해보험 경영지원실장(15.1~16.11)55,000-계열회사 미등기임원--서지훈남1969.07전무미등기상근전략영업부문장한양대 정치외교학서강대(원) 경제학한화손해보험 신채널영업본부장(19.12~20.11)한화손해보험 기업영업4본부장(19.7~19.11)한화생명 홍보실(14.2 ~ 19.6)(최종직위 : 상무)17,362-계열회사 미등기임원--우용호남1963.07전무미등기상근개인영업부문장서강대(원) 보험학동아대 무역학한화손해보험 개인영업기획팀장(20.4~20.11)한화손해보험 개인영업지원팀장(19.12~20.3)한화손해보험 경인지역본부장(15.12~19.11)11,249-계열회사 미등기임원--정종민남1967.03전무미등기상근업무지원실장전북대 경영학한화손해보험 자동차보험팀장(16.12~20.11)한화손해보험 자보상품업무파트장(15.12~16.11)9,300-계열회사 미등기임원--최용민남1966.08상무미등기상근CIC추진TF팀장연세대 응용통계학한화손해보험 디지털전략팀장(20.12~21.11)한화손해보험 일반보험팀장(19.12~20.11)한화손해보험 일반보험본부장(18.12~19.11)한화손해보험 일반보험지원팀장(16.12~18.11)뮌헨 재보험(98.8~16.3)(최종직위 : 재물보험팀장)9,080-계열회사 미등기임원--여상훈남1966.11상무미등기상근영남지역본부장계명대 회계학한화손해보험 경인지역본부장(19.12~20.11)한화손해보험 강남지역본부장(17.12~19.11)한화손해보험 개인영업지원팀장(16.12~17.11)한화손해보험 마케팅기획팀장(16.3~16.11)한화손해보험 안양지역단장(15.1~16.2)6,626-계열회사 미등기임원--장은서남1969.07상무미등기상근준법감시인서강대(원) 법학연세대 법학한화손해보험 준법감시 담당임원(19.12~19.12)한화손해보험 법무팀장(15.12~19.11)5,289-계열회사 미등기임원--안광진남1967.01상무미등기상근디지털마케팅팀장고려대 경영학한화손해보험 마케팅전략팀장(20.12~21.11)한화손해보험 장기보험팀장(19.12~20.11)한화손해보험 상품업무팀장(18.12~19.11)한화손해보험 CPC지원팀장(16.12~18.11)한화손해보험 전략영업지원파트장(15.12~16.11)16,000-계열회사 미등기임원--이준호남1968.07상무미등기상근자동차보상본부장건국대 경제학한화손해보험 인사팀장(16.12~19.6)한화손해보험 총무파트장(13.12~16.11)22,252-계열회사 미등기임원--하진안남1969.12상무미등기상근감사팀장경상대 경제학한화손해보험 소비자보호팀장(19.12~20.3)한화손해보험 경영관리파트 부장(19.11~19.11)한화생명 경영기획팀 부장(18.7~19.11)한화케미칼 사업전략실 부장(18.2~18.6)한화손해보험 경영관리파트 부장(14.12~18.1)6,700-계열회사 미등기임원--김승균남1970.08상무미등기상근리스크관리팀장미시건대(원) MBA연세대 행정학한화손해보험 기획관리팀장(19.7~20.3)한화손해보험 경영관리파트 부장(13.1~19.6)8,270-계열회사 미등기임원--김석남남1962.02상무미등기상근SIU팀장경기대 법학한화손해보험 송무파트 담당임원(15.1~19.11)한화손해보험 송무파트 부장(14.6~14.12)1,230-계열회사 미등기임원--김희갑남1966.12상무미등기상근고객서비스실장한국외대 경영정보학한화손해보험 소비자보호팀장(20.4~21.11)한화손해보험 감사팀장(15.12~20.3)55,000-계열회사 미등기임원--남준우남1970.04상무미등기상근장기보상본부장인하대 행정학한화손해보험 장기보상지원파트장(18.12~20.11)한화손해보험 강북장기보상부장(16.12~18.11)한화손해보험 장기보상기획파트장(15.7~16.11)3,935-계열회사 미등기임원--서익준남1971.10상무미등기상근경영지원실장직무대행고려대 심리학한화손해보험 인사파트장(15.12~19.6)한화손해보험 CS추진파트장(14.3~15.11)2,800-계열회사 미등기임원--손두호남1974.08상무미등기상근자산운용실장연세대(원) 도시공학 연세대 도시공학한화손해보험 자산운용본부장(19.12~20.11)한화손해보험 대체투자파트장(16.12~19.11)한화손해보험 기업금융파트장(13.12~16.11)4,161-계열회사 미등기임원--신정훈남1974.03상무미등기상근SIU담당임원연세대(원) 형사사법학경북대 정치학한화손해보험 SIU파트 부장(19.7~20.12)서울동부지방검찰청 검찰주사(04.5~19.5)--계열회사 미등기임원--이명수남1967.01상무미등기상근중부지역본부장충북대 무역학한화손해보험 충청지역본부장(19.12~20.3)한화손해보험 부평지역단장(18.12~19.11)한화손해보험 강서지역단장(17.12~18.11)한화손해보험 충남지역단장(13.12~17.11)1,500-계열회사 미등기임원--전두성남1968.10상무미등기상근CISO국민대 정보관리학한화손해보험 디지털지원팀장(16.12~20.12)한화손해보험 IT기획파트장(15.1~16.11)2,708-계열회사 미등기임원--정주교남1969.02상무미등기상근서울지역본부장강원대 회계학한화손해보험 수원지역단장(17.12~20.11)한화손해보험 강북지역본부마케팅파트 부장(16.11~17.11)2,207-계열회사 미등기임원--임현빈남1969.03상무미등기상근투자기획팀장강남대 행정학한화손해보험 자산운용기획파트장(15.7~19.11)7,000-계열회사 미등기임원--이명균남1969.02상무미등기상근상품전략팀장건국대 응용통계학한화손해보험 기획관리팀장(20.4~20.11)한화손해보험 장기상품운영파트장(20.1~20.3)한화손해보험 장기보험팀 Unit Leader(18.12~19.12)한화손해보험 장기상품파트장(15.12~18.11)--계열회사 미등기임원--하헌용남1971.09상무미등기상근GA영업본부장대전대 행정학한화손해보험 GA사업본부마케팅파트장(18.7~20.3)한화손해보험 GA영업2부장(16.12~18.6)20,280-계열회사 미등기임원--이동현남1968.10상무미등기상근기업영업1본부장성균관대 화학공학한화손해보험 기업영업지원파트장(20.1~20.11)한화손해보험 협단체영업부장(13.12~19.12)--계열회사 미등기임원--강승관남1969.08상무미등기상근SIU팀장조선대(중퇴) 화학공학한화디펜스 전략실 담당임원(19.8~22.7)한화케미칼 환경안전 자문역(18.8~19.6)--계열회사 미등기임원-- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 ※ 기준일 이후 임원 변동사항 <기타-임원선임>기준일(2022.9.30)이후 하기 임원들의 선임이 있었음(선임일 : 2022.11.1) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 이재현 남 1971.09 상무 미등기 상근 재무팀장 동국대 경제학한화손해보험 IFRS추진파트장(15.12~20.11) 최원혁 남 1970.12 상무 미등기 상근 IT지원본부장 건국대 전자계산학한화손해보험 IT지원팀장(20.12~22.10)한화손해보험 IT기획파트장(18.12~20.11)한화손해보험 IT자동차일반파트장(15.1~18.11) 양석모 남 1971.12 상무 미등기 상근 장기보상본부장 인하대 무역학한화손해보험 수도권장기보상부장(20.12~22.10)한화손해보험 중부장기보상부장(20.4~20.11)한화손해보험 서울장기보상부장(18.12~20.3) 문수진 여 1972.08 상무 미등기 상근 고객가치팀장 전남대 회계학한화손해보험 소비자보호팀장(21.12~22.10)한화손해보험 위탁관리파트장(20.12~21.11)한화손해보험 감사파트장(18.12~20.11) 박정훈 남 1969.01 상무 미등기 상근 서울지역본부장 경희대 경영학한화손해보험 경인지역본부장(20.11~22.10)한화손해보험 중앙지역단장(18.12~20.11) 김기수 남 1970.06 상무 미등기 상근 영남지역본부장 경남대 경영학한화손해보험 부산지역단장(21.12~22.10)한화손해보험 경남지역단장(18.12~21.11) 장석원 남 1972.09 상무 미등기 상근 다이렉트영업본부장 대전대 행정학한화손해보험 부산GA영업부장(20.12~21.10)한화손해보험 자동차TM영업부장(18.12~20.11) 박영목 남 1969.09 상무 미등기 상근 일반보험팀장 부산대 법학한화손해보험 일반업무파트장(20.1~21.11)한화손해보험 일반손해사정파트장(13.5~19.12) 주) 직위 및 담당업무는 22.11.1 기준임 <기타-임원승진>기준일(2022.9.30)이후 하기 임원들의 승진이 있었음(승진일 : 2022.11.1) 성명 성별 담당업무 직위(승진 전) 직위(승진 후) 서지훈 남 전략영업부문장 전무 부사장 여상훈 남 개인영업부문장 상무 전무 이준호 남 보상서비스실장 상무 전무 주) 직위 및 담당업무는 22.11.1 기준임 <기타-임원 담당업무 변경>기준일(2022.9.30)이후 하기 임원들의 담당업무 변경이 있었음(변경일 : 2022.11.1) 성명 성별 직위 담당업무(변경 전) 담당업무(변경 후) 여상훈 남 전무 영남지역본부장 개인영업부문장 이준호 남 전무 자동차보상본부장 보상서비스실장 정종민 남 전무 업무지원실장 CPC전략실장 정진택 남 전무 전략기획실장 전략지원 담당 임동일 남 전무 CPC전략실장 CPC전략 담당 우용호 남 전무 개인영업부문장 개인영업 담당 하진안 남 상무 감사팀장 전략지원실장 서익준 남 상무 경영지원실장 직무대행 고객서비스실장 정주교 남 상무 서울지역본부장 경인지역본부장 김희갑 남 상무 고객서비스실장 고객서비스 담당 남준우 남 상무 장기보상본부장 보상서비스 담당 이명수 남 상무 중부지역본부장 개인영업 담당 주) 직위 및 담당업무는 22.11.1 기준임 나. 타회사 임원 겸직 현황 (기준일 : 2022년 9월 30일) 겸직자 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 이창우 사외이사 삼성바이오로직스 사외이사 문일 사외이사 삼성엔지니어링 사외이사 김정연 사외이사 코람코자산운용 사외이사 다. 직원 등 현황 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 보험남1,16363271,19516.592,494758670156-보험여1,6646710281,76613.675,91051-2,82773134152,96115.2168,40464- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 주1) 직원수는 2022년 9월 30일 기준임주2) 미등기임원 총 25명을 포함하였으며 기간의 정함이 없는 근로자에 포함주3) 연간급여총액은 2022년 3분기 누계 미등기임원 및 직원의 보수총액의 합계를 기재함주4) 평균근속연수 및 1인평균급여액은 정규직 중 일반직, 지원직, 서무직, 프로직을 기준으로 작성함주5) 소속외근로자 : IT전산망 개발 및 운영 위한 도급인력 110명과 연말정산 및 보험금 접수 등을 위한 CS 파견인력 46명 라. 미등기임원 보수 현황 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 254,732189- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 주) 인원수, 연간급여총액 및 1인 평균 급여액은 2022년 9월 30일 기준 재직 중인 미등기임원을 기준으로 작성 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 제77기 정기주주총회72,000사내,사외이사,감사위원회 위원 포함 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 주)상기 주주총회 승인금액에 퇴직금은 미포함. 퇴직금은 주주총회에서 별도 승인받은 임원퇴직금지급규정에 의거하여 지급함 나. 보수지급금액 나-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 71,306187- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 주1) 인원수는 주주총회 승인 인원 기준임주2) 보수총액 및 1인당 평균보수액은 당해년도 중도에 신규선임/퇴임한 이사, 감사를 포함한 금액임 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 31,050350-16363-319264----- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 주1) 인원수는 주주총회 승인 인원 기준임주2) 보수총액 및 1인당 평균보수액은 당해년도 중도에 신규선임/퇴임한 이사, 감사를 포함한 금액임 IX. 계열회사 등에 관한 사항 * 기업공시서식 작성기준 별지서식 작성 지침에 따라 2022년 3분기 유의미한 변동이있는 경우 이외에는 작성을 생략합니다. 생략된 내용 관련해서는 2022년 5월 16일 공시한 당사 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 가. 계열회사 현황(요약) 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 한화그룹에 속한 계열회사입니다.2022년 3분기 말 기준 한화그룹은 당사를 포함한 국내 94개, 해외 694개 계열회사가 소속되어 있습니다. 2022년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 한화78592 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 계통도 [국내사 - 1] 피투자회사투자회사 ㈜한화 한화솔루션㈜ 한화글로벌에셋㈜ 한화호텔앤드리조트㈜ ㈜한화건설 ㈜한화갤러리아타임월드 아쿠아플라넷 주식회사 한화컴파운드㈜ 한화인텔리전스 주식회사 한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜) ㈜한화 6.71% 36.10% 49.80% 100.00% 한화솔루션㈜ 0.67% 100.00% 47.90% 99.99% 100.00% 40.01% 한화글로벌에셋㈜ 8.30% ㈜한화건설 1.67% 한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜) 에코이앤오㈜ ㈜한화갤러리아타임월드 한화호텔앤드리조트㈜ 0.16% 100.00% 18.94% 아쿠아플라넷 주식회사 한화생명보험㈜ 한화손해보험㈜ 한화투자증권㈜ 한화자산운용㈜ 한화에너지㈜ 8.62% ㈜에스아이티 ㈜한화도시개발 한화에어로스페이스㈜ 한화시스템㈜ 50.83% 한화디펜스㈜ 한화임팩트㈜ 한화솔라파워㈜ Hanwha Q CELLS Co., Ltd. 에이치글로벌파트너스(유) 계열사 계 15.33% 36.77% 100.00% 99.53% 100% 99.99% 100.00% 100.00% 50.83% 67.25% [국내사 - 2] 피투자회사투자회사 한화투자증권㈜ 한화자산운용㈜ ㈜한화비앤비 고흥큐파워솔라팜1호㈜ ㈜서산테크노밸리 한화생명보험㈜ 한화손해보험㈜ ㈜한화63시티 ㈜제주해양과학관 ㈜제이용인테크노밸리 ㈜한화 18.15% 한화솔루션㈜ 100.00% 65.00% 70.00% 한화글로벌에셋㈜ 0.11% 100.00% ㈜한화건설 25.09% 4.90% 5.00% 한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜) 에코이앤오㈜ ㈜한화갤러리아타임월드 1.75% 한화호텔앤드리조트㈜ 0.06% 아쿠아플라넷 주식회사 89.90% 한화생명보험㈜ 100.00% 13.49% 51.36% 100.00% 한화손해보험㈜ 한화투자증권㈜ 0.58% 한화자산운용㈜ 45.07% 한화에너지㈜ ㈜에스아이티 ㈜한화도시개발 한화에어로스페이스㈜ 한화시스템㈜ 한화디펜스㈜ 한화임팩트㈜ 한화솔라파워㈜ Hanwha Q CELLS Co., Ltd. 에이치글로벌파트너스(유) 계열사 계 45.82% 100.00% 100.00% 100.00% 65.00% 58.48% 51.36% 100.00% 94.80% 75.00% [국내사 - 3] 피투자회사투자회사 영월천평풍력㈜ 한화라이프랩㈜ 한화손해사정㈜ ㈜한화이글스 에코이앤오㈜ 한화에너지㈜ ㈜한화저축은행 하이패스태양광㈜ 한화케미칼오버시즈홀딩스㈜ ㈜김해테크노밸리 ㈜한화 40.00% 한화솔루션㈜ 40.00% 100.00% 80.00% 한화글로벌에셋㈜ 100.00% 100.00% ㈜한화건설 100.00% 100.00% 한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜) 에코이앤오㈜ ㈜한화갤러리아타임월드 10.00% 한화호텔앤드리조트㈜ 아쿠아플라넷 주식회사 한화생명보험㈜ 100.00% 100.00% 한화손해보험㈜ 한화투자증권㈜ 한화자산운용㈜ 한화에너지㈜ ㈜에스아이티 ㈜한화도시개발 한화에어로스페이스㈜ 한화시스템㈜ 한화디펜스㈜ 한화임팩트㈜ 한화솔라파워㈜ Hanwha Q CELLS Co., Ltd. 에이치글로벌파트너스(유) 계열사 계 100.00% 100.00% 100.00% 90.00% 100.00% 0.00% 100.00% 100.00% 100.00% 80.00% [국내사 - 4] 피투자회사투자회사 ㈜한화도시개발 ㈜에이치밸리 농업회사법인그린투모로우㈜ ㈜여수씨월드 ㈜일산씨월드 해맞이태양광발전(주) 영암테크노태양광㈜ 영암해오름태양광㈜ 해사랑태양광㈜ 에이치글로벌파트너스(유) ㈜한화 한화솔루션㈜ 100.00% 51.00% 한화글로벌에셋㈜ 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% ㈜한화건설 49.00% 46.00% 한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜) 에코이앤오㈜ ㈜한화갤러리아타임월드 한화호텔앤드리조트㈜ 90.00% 아쿠아플라넷 주식회사 100.00% 53.11% 한화생명보험㈜ 한화손해보험㈜ 한화투자증권㈜ 한화자산운용㈜ 한화에너지㈜ 100.00% ㈜에스아이티 ㈜한화도시개발 한화에어로스페이스㈜ 한화시스템㈜ 한화디펜스㈜ 한화임팩트㈜ 한화솔라파워㈜ Hanwha Q CELLS Co., Ltd. 에이치글로벌파트너스(유) 계열사 계 100.00% 100.00% 90.00% 100.00% 99.11% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% [국내사 - 5] 피투자회사투자회사 ㈜대전역세권개발피에프브이 ㈜울산복합도시개발 한화에어로스페이스㈜ 한화시스템㈜ 한화임팩트㈜ 한화토탈에너지스(주)(구,한화토탈(주)) ㈜경기용인테크노밸리 ㈜에스아이티 ㈜에스아이티테크 엔엑스이에프㈜ ㈜한화 33.95% 한화솔루션㈜ 45.00% 47.93% 75.00% 100.00% 한화글로벌에셋㈜ ㈜한화건설 50.00% 5.00% 한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜) 8.00% 에코이앤오㈜ ㈜한화갤러리아타임월드 한화호텔앤드리조트㈜ 2.00% 아쿠아플라넷 주식회사 한화생명보험㈜ 한화손해보험㈜ 한화투자증권㈜ 한화자산운용㈜ 한화에너지㈜ 12.80% 52.07% 100.00% ㈜에스아이티 100.00% ㈜한화도시개발 한화에어로스페이스㈜ 0.12% 46.73% 한화시스템㈜ 1.02% 한화디펜스㈜ 한화임팩트㈜ 50.00% 한화솔라파워㈜ Hanwha Q CELLS Co., Ltd. 에이치글로벌파트너스(유) 계열사 계 60.00% 45.00% 34.07% 60.55% 100.00% 50.00% 80.00% 100.00% 100.00% 100.00% [국내사 - 6] 피투자회사투자회사 ㈜한화에스테이트서비스 (주)에이치테크노밸리 ㈜에이치피앤디 양주에코텍㈜ 한화솔라파워㈜ 한화디펜스㈜ 한화파워시스템(주) 한화정밀기계㈜ ㈜서울역북부역세권개발 원주그린㈜ ㈜한화 한화솔루션㈜ 80.00% 한화글로벌에셋㈜ ㈜한화건설 100.00% 95.00% 29.00% 51.09% 한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜) 29.00% 에코이앤오㈜ 5.00% ㈜한화갤러리아타임월드 한화호텔앤드리조트㈜ 100.00% 2.00% 아쿠아플라넷 주식회사 한화생명보험㈜ 한화손해보험㈜ 한화투자증권㈜ 한화자산운용㈜ 한화에너지㈜ ㈜에스아이티 ㈜한화도시개발 한화에어로스페이스㈜ 100.00% 100.00% 한화시스템㈜ 한화디펜스㈜ 한화임팩트㈜ 100.00% 40.00% 한화솔라파워㈜ Hanwha Q CELLS Co., Ltd. 에이치글로벌파트너스(유) Hanwha Power Systems Holdings, Corp. 100.00% 계열사 계 100.00% 80.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 51.09% [국내사 - 7] 피투자회사투자회사 ㈜더블유오에스 아산배방개발㈜ 한화솔라파워글로벌㈜ 석문호수상태양광㈜ 대산그린에너지㈜ 한화테크윈㈜ ㈜서오창테크노밸리 해모둠태양광㈜ ㈜케이비 부산오시리아호텔위탁관리부동산투자회사 에이치에이엠홀딩스 주식회사 ㈜한화 한화솔루션㈜ 100.00% 73.00% 100.00% 한화글로벌에셋㈜ ㈜한화건설 70.00% 5.00% 한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜) 에코이앤오㈜ ㈜한화갤러리아타임월드 한화호텔앤드리조트㈜ 50.00% 아쿠아플라넷 주식회사 한화생명보험㈜ 한화손해보험㈜ 한화투자증권㈜ 한화자산운용㈜ 한화에너지㈜ 49.00% ㈜에스아이티 ㈜한화도시개발 한화에어로스페이스㈜ 100.00% 한화시스템㈜ 한화디펜스㈜ 한화임팩트㈜ 100.00% 100.00% 한화솔라파워㈜ 51.00% Hanwha Q CELLS Co., Ltd. 에이치글로벌파트너스(유) 계열사 계 100.00% 70.00% 100.00% 100.00% 49.00% 100.00% 78.00% 51.00% 50.00% 100.00% [국내사 - 8] 피투자회사투자회사 영암큐파워솔라팜1호 주식회사 한화임팩트글로벌㈜ 비전넥스트㈜ 캐롯손해보험(주) 더테이스터블㈜ ㈜안성테크노밸리 해오름태양광발전소㈜ 천장산풍력㈜ ㈜하나트러스트제5호위탁관리부동산투자회사 한화생명금융서비스㈜ ㈜한화 한화솔루션㈜ 75.00% 100.00% 한화글로벌에셋㈜ 100.00% ㈜한화건설 5.00% 100.00% 한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜) 에코이앤오㈜ ㈜한화갤러리아타임월드 한화호텔앤드리조트㈜ 100.00% 50.00% 아쿠아플라넷 주식회사 한화생명보험㈜ 100.00% 한화손해보험㈜ 56.60% 한화투자증권㈜ 한화자산운용㈜ 한화에너지㈜ ㈜에스아이티 ㈜한화도시개발 한화에어로스페이스㈜ 한화시스템㈜ 한화디펜스㈜ 한화임팩트㈜ 100.00% 한화솔라파워㈜ Hanwha Q CELLS Co., Ltd. 에이치글로벌파트너스(유) VISIONEXT AMERICA INC 100.00% 계열사 계 100.00% 100.00% 100.00% 56.60% 100.00% 80.00% 100.00% 100.00% 50.00% 100.00% [국내사 - 9] 피투자회사투자회사 ㈜엔터프라이즈블록체인 파워시스템즈엠에프지코리아(유) 뉴블라㈜ 그로들㈜ 바닐라스튜디오㈜ 히어로손해사정주식회사 에이치씨씨홀딩스㈜ 한화엔엑스엠디㈜ ㈜수서역 환승센터 복합개발 한화 넥스트 주식회사 ㈜한화 한화솔루션㈜ 51.00% 100.00% 한화글로벌에셋㈜ ㈜한화건설 46.16% 한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜) 에코이앤오㈜ ㈜한화갤러리아타임월드 한화호텔앤드리조트㈜ 100.00% 아쿠아플라넷 주식회사 한화생명보험㈜ 한화손해보험㈜ 36.48% 캐롯손해보험㈜ 48.62% 한화투자증권㈜ 한화자산운용㈜ 한화에너지㈜ ㈜에스아이티 ㈜한화도시개발 한화에어로스페이스㈜ 한화시스템㈜ 한화디펜스㈜ 한화임팩트㈜ 한화솔라파워㈜ Hanwha Q CELLS Co., Ltd. 에이치글로벌파트너스(유) H FOUNDATION PTE. LTD. 100.00% 100.00% Hanwha H2 Energy USA Corp 100.00% A123 Coporation 100.00% B123 Coporation 100.00% 계열사 계 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 85.10% 51.00% 100.00% 46.16% 100.00% [국내사 - 10] 피투자회사투자회사 보령녹도 해상풍력 주식회사 ㈜안성 테크노 로지스틱스 ㈜한화 한화솔루션㈜ 100.00% 한화글로벌에셋㈜ ㈜한화건설 100.00% 한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜) 에코이앤오㈜ ㈜한화갤러리아타임월드 한화호텔앤드리조트㈜ 아쿠아플라넷 주식회사 한화생명보험㈜ 한화손해보험㈜ 한화투자증권㈜ 한화자산운용㈜ 한화에너지㈜ ㈜에스아이티 ㈜한화도시개발 한화에어로스페이스㈜ 한화시스템㈜ 한화디펜스㈜ 한화임팩트㈜ 한화솔라파워㈜ Hanwha Q CELLS Co., Ltd. 에이치글로벌파트너스(유) H FOUNDATION PTE. LTD. Hanwha H2 Energy USA Corp A123 Coporation B123 Coporation 계열사 계 100.00% 100.00% [해외사 - 1] 피투자회사투자회사 Hanwha Hong Kong Co., Ltd. Hanwha Europe GmbH PT. Hanwha Mining Services Indonesia HAMC Holdings Corp. Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. Hanwha Machinery Corporation Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd World corporation ㈜한화 100.00% 100.00% 99.9% 100.00% 100.00% 100.00% 한화솔루션㈜ 100.00% 한화에어로스페이스㈜ 한화글로벌에셋㈜ ㈜한화건설 한화호텔앤드리조트㈜ 100.00% GK Summit Apollo Eleven HHR Development B GK 화생명보험㈜ 한화투자증권㈜ 한화자산운용㈜ 한화정밀기계(주) 0.01% Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. Hanwha Hong Kong Co., Ltd. Hanwha Machinery Corporation Hanwha International Corp. Hanwha America Development Inc. Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd. Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc. Hanwha Holdings(USA), Inc. Hanwha International LLC. Hanwha Advanced Materials America LLC Hanwha AZDEL, Inc. Hanwha Resources (USA) Corporation Hanwha Q CELLS Co., Ltd. Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o. Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd. Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd. Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd. 한화임팩트㈜ 계열사 계 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% [해외사 - 2] 피투자회사투자회사 Hanwha Saudi Contracting Co., Ltd. Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd. Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd. 한화화학(상해)유한공사 Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd. Hanwha International Corp. Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o. Hanwha Cimarron LLC ㈜한화 한화솔루션㈜ 51.00%(주1) 99.99% 100.00% 100.00% 100.00% 한화에어로스페이스㈜ 한화글로벌에셋㈜ 에이치에이엠홀딩스 주식회사 100.00% ㈜한화건설 95.25% 한화호텔앤드리조트㈜ GK Summit Apollo Eleven HHR Development B GK 한화생명보험㈜ 한화투자증권㈜ 한화자산운용㈜ 한화테크엠㈜ Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. Hanwha Hong Kong Co., Ltd. Hanwha Machinery Corporation Hanwha International Corp. Hanwha America Development Inc. 4.75% Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd. Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc. Hanwha Holdings(USA), Inc. Hanwha International LLC. Hanwha Advanced Materials America LLC Hanwha AZDEL, Inc. Hanwha Resources (USA) Corporation Hanwha Q CELLS Co., Ltd. Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o. Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd. Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd. Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd. 한화임팩트㈜ HAMC Holdings Corp. 100.00% 계열사 계 100.00% 100.00% 99.99% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% (주1) 한화솔루션(주)는 에이치씨씨홀딩스㈜를 통해 Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.를 지배하고 있습니다 [해외사 - 3] 피투자회사투자회사 Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd. Hanwha Advanced Materials Chongqing Co.,Ltd. Hanwha Advanced Materials Shanghai Co., Ltd. Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V. Hanwha Advanced Materials Germany GmbH Hanwha America Development Inc. Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp. Hanwha Q CELLS Co., Ltd. ㈜한화 한화솔루션㈜ 100.00%(주2) 한화에어로스페이스㈜ 한화글로벌에셋㈜ 100.00% 에이치에이엠홀딩스 주식회사 100.00% 100.00% 20.28% 100.00% ㈜한화건설 한화호텔앤드리조트㈜ GK Summit Apollo Eleven HHR Development B GK 한화생명보험㈜ 한화투자증권㈜ 한화자산운용㈜ 한화테크엠㈜ Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. Hanwha Hong Kong Co., Ltd. Hanwha Machinery Corporation Hanwha International Corp. Hanwha America Development Inc. Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd. 100.00% Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc. Hanwha Holdings(USA), Inc. Hanwha International LLC. Hanwha Advanced Materials America LLC 6.62% Hanwha AZDEL, Inc. 73.10% Hanwha Resources (USA) Corporation Hanwha Q CELLS Co., Ltd. Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o. 100.00% Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd. Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd. Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd. 한화임팩트㈜ 계열사 계 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% [해외사 - 4] 피투자회사투자회사 Hanwha Holdings(USA), Inc. Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) PT. Hanwha Life Insurance Indonesia 한화투자관리유한공사 Hanwha Asset Management (USA) Ltd. AI Alliance LLC Pinetree Securities Corporation Q Energy Mediterranee(구. RES Mediterranee) ㈜한화 1.12% 한화솔루션㈜ Q Energy Solutions SE(구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE) 100.00% 한화에어로스페이스㈜ 한화글로벌에셋㈜ 17.86% ㈜한화건설 한화호텔앤드리조트㈜ GK Summit Apollo Eleven HHR Development B GK 한화생명보험㈜ 100.00% 99.61% 한화투자증권㈜ 98.97% 한화자산운용㈜ 100.00% 100.00% 33.33% 한화테크엠㈜ Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. Hanwha Hong Kong Co., Ltd. Hanwha Machinery Corporation 37.36% Hanwha International Corp. 43.66% Hanwha America Development Inc. Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd. Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc. Hanwha Holdings(USA), Inc. Hanwha International LLC. Hanwha Advanced Materials America LLC Hanwha AZDEL, Inc. Hanwha Resources (USA) Corporation Hanwha Q CELLS Co., Ltd. Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o. Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd. Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd. Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd. 한화임팩트㈜ 계열사 계 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 33.33% 98.97% 100.00% [해외사 - 5] 피투자회사투자회사 GK Summit Apollo Eleven HHR Development B GK H Properties TMK Premium Hirafu Properties TMK Pinetree Securities Pte. Ltd. Q CELLS ASSET MANAGEMENT LIMITED HANWHA INTERNATIONAL VIETNAM Hanwha Financial Technology Company Limited ㈜한화 100.00% 한화솔루션㈜ 50.00% 100.00% 24.95% 24.95% 100.00% 한화에어로스페이스㈜ 한화글로벌에셋㈜ ㈜한화건설 한화호텔앤드리조트㈜ GK Summit Apollo Eleven 50.10% HHR Development B GK 25.05% 한화생명보험㈜ 한화투자증권㈜ 100.00% 한화자산운용㈜ 한화테크엠㈜ Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) 100.00% Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. 50.00% 24.95% Hanwha Hong Kong Co., Ltd. Hanwha Machinery Corporation Hanwha International Corp. Hanwha America Development Inc. Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd. Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc. Hanwha Holdings(USA), Inc. Hanwha International LLC. Hanwha Advanced Materials America LLC Hanwha AZDEL, Inc. Hanwha Resources (USA) Corporation Hanwha Q CELLS Co., Ltd. Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o. Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd. Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd. Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd. 한화임팩트㈜ 계열사 계 100.00% 100.00% 100.00% 50.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% [해외사 - 6] 피투자회사투자회사 Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd. Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd. Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd. Huoqiu Hanrui New Energy Power Generation co. LTD Hanwha Solarone(beipiao)Co.,Ltd HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS HSHC NAM INV LLC HSHC LIBRA INV LLC ㈜한화 한화솔루션㈜ 100% 한화에어로스페이스㈜ 한화글로벌에셋㈜ ㈜한화건설 한화호텔앤드리조트㈜ GK Summit Apollo Eleven HHR Development B GK 한화생명보험㈜ 한화투자증권㈜ 한화자산운용㈜ 한화테크엠㈜ Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. Hanwha Hong Kong Co., Ltd. Hanwha Machinery Corporation Hanwha International Corp. Hanwha America Development Inc. Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd. Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc. Hanwha Holdings(USA), Inc. Hanwha International LLC. Hanwha Advanced Materials America LLC Hanwha AZDEL, Inc. Hanwha Resources (USA) Corporation Hanwha Q CELLS Co., Ltd. 51.00% Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o. Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd. Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited 49.00% Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd. 100% 100% Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd. 100% 100% 한화임팩트㈜ HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS 100% 100% 계열사 계 100.00% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% ※ 지분율은 보통주와 우선주를 합한 비율입니다.※ 해외 계열사 중 하기 해당 법인은 계통도에서 기재를 생략하였습니다. - 타 계열회사에 종속관계가 명확하여 계열관계의 형성이나 유지를 나타냄에 있어 생략이 가능하다고 판단되는 법인 생 략 된 법 인 명 지역 비 고 Hanwha Energy USA Holdings Corporation 미국 한화에너지㈜ 자회사 및 손자회사 SIT (Xi'an) Industrial AutomationSystem Co., Ltd 중국 SIT TECH CO.,LTD 미국 SIT TECH VINA COMPANY LIMITED 베트남 Hanwha Energy Solar, Inc. 미국 174 Power Global Properties, LLC 미국 174 MEX, LLC 미국 174 MEXICO HOLDINGS, S. DE R.L. DE C.V. 멕시코 174 PG Torreon, S. de R.L. de C.V. 멕시코 174 PG Solar III, S. de R.L. de C.V. 미국 174 Power Global Mexico O&M, S. de R.L. de C.V. 멕시코 Techren Holdco, LLC 미국 Techren Solar LLC 미국 Intermountain Holdco, LLC 미국 Intermountain Solar Plant, LLC 미국 Oberon Solar LLC 미국 Oberon Solar IB, LLC 미국 FCHQC Development, LLC 미국 HoOhana Solar I, LLC 미국 174 Power Global O&M, LLC 미국 174 Power Global EPC, LLC 미국 174 Power Global Retail Texas, LLC 미국 174 Power Global Retail, LLC 미국 174 Power Global, LLC 미국 Hyperion Solar LLC 미국 Virginia Summerduck LLC 미국 HEC Guam A, LLC 미국 HEC Guam Member A, LLC 미국 HEC Guam Partnership A, LLC 미국 Eureka PV Solar, LLC 미국 Star Range Solar, LLC 미국 Iris del Sol, LLC 미국 Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd. 싱가폴 Hanwha Energy Corporation Europe S.L.U 스페인 UNIVERGY RENOVABLES DE CUARZO, S.L. 스페인 Maqueda S.r.l. 이탈리아 Gtention Vietnam Company Co., Ltd. 베트남 TRI ENERGY GLOBAL PTE. LTD. 싱가폴 Hanwha Bannerton HoldCo Pty. Ltd. 멕시코 Gregadoo Solar Farm Pty. Ltd. 호주 Jindera Solar Farm Pty. Ltd. 호주 Hanwha Energy Australia Pty. Ltd. 호주 Nectr Distributed Energy Pty Ltd 호주 Shannonbridge Power Limited 아일랜드 Lumcloon Power Limited 아일랜드 Hanwha Energy Corporation Vietnam Co., Ltd 베트남 Hanwha Energy Corporation Japan 일본 HW SOLAR POWER 1 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 2 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 4 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 5 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 7 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 9 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 10 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 12 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 13 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 21 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 23 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 24 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 25 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 26 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 27 G.K. 일본 Daiichi Q Solar G.K 일본 Daini Q Solar G.K. 일본 Daisan Q Solar G.K. 일본 Daiyon Q Solar G.K. 일본 Q Solar A G.K. 일본 Q Solar B G.K. 일본 IZU MEGA SOLAR PARK 일본 Kenashiyama SOLAR PARK 일본 합동회사 SDK1호 일본 Boulder Solar III 미국 Boulder Solar IV 미국 Hanwha Energy Retail Australia Pty Ltd 호주 Skysol Holdco, LLC 미국 Imeson Solar Farm, LLC 미국 KN CAM LAM SOLAR JOINT STOCK COMPANY 베트남 CAM LAM SOLAR JOINT STOCK COMPANY 베트남 174 POWER GLOBAL FUND MANAGEMENT, LLC 미국 OBERON SOLAR II, LLC 미국 OBERON SOLAR III, LLC 미국 OBERON SOLAR V, LLC 미국 SHANNON SOLAR, LLC 미국 SHANNON SOLAR II, LLC 미국 SHANNON SOLAR III, LLC 미국 SHANNON SOLAR IV, LLC 미국 SHANNON SOLAR V, LLC 미국 SHANNON SOLAR VI, LLC 미국 ROGGEN FLATS SOLAR, LLC 미국 Central Plains Solar, LLC 미국 Eastern Plains Solar, LLC 미국 Atlas Solar, LLC 미국 Hanwha Energy Guam Utilities Service, LLC 미국 Hanwha Energy Corporation Ireland Limited 아일랜드 Hanwha Energy Retail Spain S.L.U 스페인 Taurus Solar, LLC 미국 Cedar Ridge Solar, LLC 미국 HECI Helios 1 S.R.L. 이탈리아 Kupehau Solar, LLC 미국 Willow Creek Solar, LLC 미국 Hanwha BCGE O&M Limited Liability Company 베트남 AP Solar 5, LLC 미국 Copper Valley Solar, LLC 미국 Harlem River ESS, LLC 미국 East River ESS, LLC 미국 Triton Storage, LLC 미국 Kidds Store, LLC 미국 Oberon Solar IB Holdco, LLC 미국 Hanwha Energy Retail Investment Spain S.L.U 스페인 Bonanza Peak Solar, LLC 미국 Kidds Store II, LLC 미국 Caltagirone S.r.l. 이탈리아 Gravina S.r.l. 이탈리아 Atlas Solar II, LLC 미국 Atlas Solar III, LLC 미국 Atlas Solar IV, LLC 미국 Atlas Solar V, LLC 미국 BHS Solar, LLC 미국 Grand Lake Solar, LLC 미국 Grand Lake Solar II, LLC 미국 Hanwha 174 PG JV Holdings, LLC 미국 Black Hollow Sun, LLC 미국 TC Colorado Solar, LLC 미국 CLEAN SPC 2, SL, S.L.U. 미국 H&D Company Pte. Ltd. 싱가포르 174 PG Digital Infrastructure, LLC 미국 Atlas Solar Holdco, LLC 미국 Atlas VII, LLC 미국 Atlas Solar Retailer, LLC 미국 HT Solar Holdings, LLC 미국 Atlas North, LLC 미국 174 PG DI X1, LLC 미국 174 PG DI X2, LLC 미국 HECE RENOVABLES 1, SL 스페인 HECE RENOVABLES 2, SL 스페인 HECE RENOVABLES 3, SL 스페인 HECE RENOVABLES 4, SL 스페인 HECE RENOVABLES 5, SL 스페인 HECE RENOVABLES 6, SL 스페인 HECE RENOVABLES 7, SL 스페인 HECE RENOVABLES 8, SL 스페인 HECE RENOVABLES 9, SL 스페인 HECE RENOVABLES 10, SL 스페인 Nectr Pay Pty Ltd 호주 Hanwha Total Solar, LLC 미국 Hanwha Total Solar II, LLC 미국 KBJ HECMY SDN BHD 말레이지아 LSS3 Pekan Sdn Bhd 말레이지아 Azure Power Jupiter Private Limited 인도 상해사모전자상무유한회사 중국 Catalog Technologies, Inc. 미국 Diamond Solar, LLC 미국 Keawe Solar, LLC 미국 174 Power Global Climate Infra, LLC 미국 174 PG ZIP, LLC 미국 Sweetwater Solar Holdco, LLC 미국 174 PG Element 1 Corporation 미국 174 PG Element 1 Atlas Holdco, LLC 미국 Atlas North P1, LLC 미국 동관한화토탈에너지스공정소료 유한공사 중국 한화토탈에너지스(주)(구,한화토탈(주))의 자회사 한화토탈에너지스화공무역(상해) 유한공사 중국 Hanwha Solar Power USA Corp. 미국 한화임팩트㈜ (구, 한화종합화학㈜) 자회사 및 손자회사 HSP TW, LLC 미국 HSP TW TE, LLC 미국 HQC Tatanka Wi Solar Power Generation Station, LLC 미국 Hanwha Impact Partners INC (구. Hanwha General Chemical USA Corp) 미국 Green Nikola Holdings LLC 미국 Hanwha H2 Energy USA Corp 미국 Hanwha General Chemical AU Pty Ltd 호주 Hanwha General Chemical SG PL 싱가폴 HGC GTL INV LLC 미국 HGC NEXT INV LLC 미국 Hanwha General Chemical SPN, S.L.U 스페인 Dehesa NHS Holdings S.L.U 스페인 NHS Tierra Agropecuaria, S.L.U 스페인 HGC Midstream INV LLC 미국 Gulf Coast Infrastructure Management LLC 미국 SAV Neutron, LLC 미국 PSM Holding USA Corporation (구, Ansaldo Energia Holdings USA Corporation) 미국 Thomassen Energy B.V. (구, Ansaldo Thomassen B.V.) 네덜란드 H2 IP UK Limited 영국 Power Systems Mfg. Brazil LTDA. (구, Ansaldo Servicos De Energia Brasil LTDA.) 브라질 Ansaldo Energia Messico S. De R.L. De C.V. 멕시코 Power Systems Mfg., LLC 미국 Power Systems Mfg. Japan K.K.(구, Power Systems Manufactoring Japan K.K.) 일본 A123 Coporation 미국 B123 Coporation 미국 NextCube LLC 미국 NextCircle LLC 미국 Neubla UK Ltd. 미국 Hanwha Power Systems Holdings, Corp. 미국 Hanwha Power Systems Americas, Inc. 미국 Hanwha Power Systems (Shanghai) Co.,LTD 중국 Hanwha Power Systems Service Middle East LLC 아랍에미레이트 HANWHA POWER SYSTEMS VIETNAM COMPANY LIMITED 베트남 Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd 베트남 한화에어로스페이스(주)연결군의 자회사 VANI STUDIO VIETNAM COMPANY LIMITED 베트남 H FOUNDATION PTE. LTD. 싱가폴 Hanwha Systems USA Corporation 미국 HANWHA SYSTEMS UK LTD 영국 HANWHA PHASOR LTD. 영국 HANWHA DEFENSE AUSTRALIA PTY LTD 호주 HANWHA DEFENSE USA,INC. 미국 HANWHA TECHWIN AMERICA, INC. 미국 한화테크윈(천진)유한공사 중국 한화상업설비(상해)유한공사 중국 Hanwha Techwin Europe Limited 영국 Techwin Engineering Center 일본 TAWASUL AL-EZDIHAR Co., Ltd 이라크 Hanwha Techwin Middle East FZE 아랍에미레이트 Hanwha Techwin Security Vietnam 베트남 HANWHA TECHWIN AUTOMATION VIETNAM CO,.LTD 베트남 HANWHA AERO ENGINES.,LTD 베트남 DUCLO, INC. 미국 Hanwha Techwin Automation Americas, Inc. 미국 한화기계(소주)유한공사 중국 Hanwha Aerospace USA 미국 EDAC Technologies Intermediate Company 미국 Hanwha Aerospace USA LLC 미국 EBTEC Corporation 미국 APEX Machine Tool Company, Inc. 미국 Gros-lte Industries Inc. 미국 EDAC ND, Inc 미국 VISIONEXT AMERICA INC. 미국 Enterprise Blockchain Inc. 미국 Renaissanx LLC 미국 HSESM American Union LLC 미국 Hanwha Q CELLS Americas Holdings Corp.의자회사 및 손자회사 HSESM PlanadaES LLC 미국 HSESM LeGrandUHS LLC 미국 Hanwha Q CELLS USA Corp. 미국 HANWHA Q CELLS US O&M LLC 미국 HQ MEX, LLC 미국 CONIGLIO SOLAR CLASS B, LLC 미국 Johnson City Solar, LLC 미국 Johnson City Storage, LLC 미국 Plateau Solar, LLC 미국 Plateau Storage, LLC 미국 Purvis Solar, LLC 미국 Purvis Storage, LLC 미국 South Cheyenne Solar, LLC 미국 HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV 멕시코 HQ MEXICO Solar I S DE RL DE CV 멕시코 HQ MEXICO Solar II S DE RL DE CV 멕시코 HSEA HVES, LLC 미국 Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC 미국 Solar Monkey 1, LLC 미국 Solar Monkey 2, LLC 미국 HQC Maywood, LLC 미국 Hanwha Q CELLS Servicios Comerciales, S DE RL DE CV 멕시코 Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC 미국 HESAL System Solutions USA LLC 미국 Hanwha Q CELLS USA, INC. 미국 Rippey Solar Holdings, LLC 미국 Coniglio Solar Holdings, LLC 미국 Kellam Solar Holdings, LLC 미국 HQC Solar Holdings 1, LLC 미국 BT Cunningham Storage, LLC 미국 Kellam Solar Class B, LLC 미국 HES America Ltd. 미국 Axia Solar Corp.(구. HESAL System Solutions Corp.) 미국 EnFin Corp. 미국 Deergrass Energy Storage LLC 미국 Ponderosa Energy Storage LLC 미국 Ryegrass Energy Park LLC 미국 Petunia Storage Project LLC 미국 Coneflower Storage Project LLC 미국 Adelite Storage Project LLC 미국 Lavender Storage Project LLC 미국 Camellia Storage Project LLC 미국 Project Bolt Holdco LLC 미국 Ardesia Storage Project LLC 미국 Shoshana Storage Project LLC 미국 DES Energy PV 2 GmbH & Co.KG 미국 Acropark Golf Corp. 일본 Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.의 자회사 Hanwha Solar Power Kitsuki G.K. 일본 HW SOLAR POWER 3 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 6 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 8 G.K. 일본 LENEX Holdings., LLC.(구. HW SOLAR POWER 14 G.K.) 일본 LENEX Electric Power G.K. 일본 LENEX Co.,Ltd. 일본 GENIE ENERGY GK 일본 LENEX ENERGY 1 G.K. 일본 Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd. 영국 Hanwha Q CELLS Co., Ltd 의 자회사 및 손자회사 Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited 홍콩 Hanwha SolarOne (Laiyang) Co., Ltd 중국 Hanwha SolarOne (Rugao) Co., Ltd 중국 Hanwha SolarOne GmbH 독일 Hanwha Q CELLS(Nantong) Co., Ltd. 중국 Hanwha Q CELLS America Inc. 미국 HQCA Energy Solutions LLC 미국 HAU Newington Project LLC 미국 HAU Cheshire Project LLC 미국 VGES Project LLC 미국 HQCA Grid Equity LLC 미국 Growing Energy Labs, Inc. 미국 Hanwha Q CELLS Canada, Corp. 캐나다 Hanwha Q CELLS America Project Holdings 미국 Hanwha SolarOne Power Generation (Wuxi) Co., Ltd. 중국 Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd. 영국 Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd. 호주 Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. 말레이시아 HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD. 말레이시아 Hanwha Q CELLS Gmbh 독일 DES Energy PV1 GmbH 독일 DES Energy Kom GmbH 독일 Hanwha Q CELLS Turkey 터키 Aslan Gunes Enerjisi A.s. 터키 Hiprom Enerji Yatirimlari A.s. 터키 Sema Enerji uretim Ltd. sti. 터키 Alkin Enerji uretim Ltd. sti. 터키 Kartal Enerji uretim Ltd. sti. 터키 Mutlak Enerji uretim Ltd. sti. 터키 Elcin Enerji uretim Ltd. sti. 터키 Fnt Gida Turizm Ic Ve Dis Ticaret Sanayi Ltd. sti. 터키 Meva Muhendislik Bilisim Enerji Insaat Iletisim Turizm San. Ve Dis Tic. Ltd. sti. 터키 Serimer Optik Medikal Kirtasiye Temizlik Insaat Ithalat Ihracat Sanayi Tic. Ltd. sti. 터키 Marel Bilisim Muhendislik Enerji Insaat Iletisim Turizm Gida San. Ve Dis Tic. Ltd. sti. 터키 Fior Gunes Enerjisi Anonim sirketi 터키 Toprakkale Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.s. 터키 Ulu Gunes Enerjisi Anonim sirketi 터키 Moravia Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. sti. 터키 Uno Enerji A.s. 터키 Aceka 2 Gunes Enerjisi A.S. 터키 Aceka 3 Gunes Enerjisi A.S. 터키 Bilgidar 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi 터키 Buselik 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi 터키 Buselik 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi 터키 Dimetoka 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi 터키 Dimetoka 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi 터키 Isfahan 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi 터키 Onan 2 Gunes Enerji Uretim A.S. 터키 Onan 3 Gunes Enerji Uretim A.S. 터키 Hanwha Q CELLS France SAS 프랑스 Hanwha Q CELLS Chile SpA 칠레 Cabrero Solar SPA 칠레 Centauro Solar SPA 칠레 Draco Solar SPA 칠레 Hanwha Q CELLS Peru S.A.C 페루 Hanwha Q CELLS Til Til Uno SPA 칠레 PV Vallenar Uno SpA 칠레 Avenir el Divisadero SpA 칠레 SFH Solarpark GmbH 독일 Q CELLS DO BRASIL CONSULTORIA EMPRESARIAL LTDA 브라질 Chequen Solar SpA 칠레 Alondra Foods Project, LLC 미국 QCELLS ENABLE LLC 미국 CDG BNS 136, LLC 미국 CDG BNS Commerce, LLC 미국 CDG Forest Mall, LLC 미국 CDG MRP 136, LLC 미국 WPL10 Solar, LLC 미국 WPL4 Solar, LLC 미국 Brainum Solar, LLC 미국 BNS Willow Solar, LLC 미국 Fairview Solar, LLC 미국 CDG Innovo Queens, LLC 미국 Carco Solar, LLC 미국 Abbot Solar, LLC 미국 Linden Solar, LLC 미국 Maurice Solar, LLC 미국 Bartlett JFK Solar, LLC 미국 Bartlett Newark Solar, LLC 미국 CDG Liberty Distributors, LLC 미국 Caldera Solar Spa 미국 HANWHA TECHM USA LLC 미국 Hanwha Holdings(USA), Inc. 의 자회사 및 손자회사 Hanwha International LLC. 미국 Hanwha Parcel O LLC 미국 Universal Bearings LLC. 미국 Hanwha PVPLUS LLC 미국 Hanwha Machinery Americas, Inc. 미국 Hanwha Village Market, LLC 미국 Hanwha Property USA LLC 미국 Hanwha West Properties LLC 미국 Hanwha Resources (USA) Corporation 미국 Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC 미국 한화솔루션(주)연결군 기타 Hanwha AZDEL, Inc. 미국 Hanwha Advanced Materials America LLC 미국 Hanwha Advanced Materials USA Corp. 미국 Hanwha Advanced Materials Georgia Inc. 미국 HSHC FF INV LLC 미국 HSHC NOV INV LLC 미국 Q Energy Solutions SE(구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE) 독일 Q Energy Europe GmbH 독일 Q ENERGY (EUROPE) UK HOLDINGS LIMITED 영국 CPES MAGNILS 프랑스 CPES VIGORDANE FLOTTANT 프랑스 CPES MALAGA 프랑스 CEPE BEL AIR SUD 프랑스 CEPE BOIS DE L´AIGUILLE 프랑스 CEPE Champs Carres S.A.R.L 프랑스 CEPE CHAMPS PAILLE 프랑스 CEPE CHARMONSEL 프랑스 CEPE CHAUMES DES COMMUNES 프랑스 CEPE Chesnots 프랑스 CEPE COTE DES VAUZELLES 프랑스 CEPE COTE RENARD 프랑스 CEPE CROIX DE BERTHAULT 프랑스 CEPE CROIX DE L´ERABLE 프랑스 CEPE Croix des Trois 프랑스 CEPE Croix du Picq 프랑스 CEPE DE BRAQUETTE 프랑스 CEPE DE CHATILLONNAIS 프랑스 CEPE DE L´ESCUR 프랑스 CEPE de Mirebellois 프랑스 CEPE des Grunes S.A.R.L 프랑스 CEPE du Souleilla S.A.R.L 프랑스 CEPE Fleur du Nivernais S.A R.L 프랑스 CEPE FORET DE MARSANNE 프랑스 CEPE FOSSE A LOUP 프랑스 CEPE FRETTES 프랑스 CEPE GRAND CERISIER 프랑스 CEPE GRANDS COMMUNAUX 프랑스 CEPE HAUT PERRON 프랑스 CEPE LA TIRROYE 프랑스 CEPE LE LANGROIS 프랑스 CEPE LES LORETTES 프랑스 CEPE LES VACANTS 프랑스 CEPE MERELLEs 프랑스 CEPE MONT DE CONDY 프랑스 CEPE NOUVELLOIS 프랑스 CEPE NOYER BERGER 프랑스 CEPE ORAIN 프랑스 CEPE Plaine de Pericaud 프랑스 CEPE Plo du Laurier 프랑스 CEPE RENOUVELLEMENT HAUT CABARDES 프랑스 CEPE Sud vesoul SARL 프랑스 CEPE TERRIERS DE LA POINTE 프랑스 CEPE TROIS PROVINCES 프랑스 CEPE VAL D´YONNE EN FORTERRE 프랑스 CEPE Val de Vingeanne EST 프랑스 CEPE VENTS DE LOIRE 프랑스 CEPES JUGE 프랑스 Chaume Solar 프랑스 CPES AUCHES 프랑스 CPES BASSE MONTAGNE 프랑스 CPES BOIS SOLEIL 프랑스 CPES BORY 프랑스 CPES BRECHE 프랑스 CPES CAHUZAC SUR ADOUR 프랑스 CPES CALENTA 프랑스 CPES CAUSSES PERIGORD 프랑스 CPES CHAMPS DE LA COUR 프랑스 CPES CHAPUS 프랑스 CPES COURSIADA 프랑스 CPES COUSSEAU 프랑스 CPES CRASSIER LAUDUN 프랑스 CPES CROUEE 프랑스 CPES FONT DE LA LEVE 프랑스 CPES FONTANILLE 프랑스 CPES GANDOLLE 프랑스 CPES GARDIOLE 프랑스 CPES GENEBRE 프랑스 CPES GRAND OUSTATOU 프랑스 CPES GRIFFOUL 프랑스 CPES HOMME DE PIERRE 프랑스 CPES Juncarot 프랑스 CPES LA BREDE 프랑스 CPES la Gineste 프랑스 CPES LAC DE CLOYES 프랑스 CPES LAC DE LONGCHAMPS 프랑스 CPES LAC DE ROUAN 프랑스 CPES LAROQUE 프랑스 CPES LASCOURS 프랑스 CPES LAURAGAIS 프랑스 CPES LE PLAN 프랑스 CPES LES CROUZOURETS 프랑스 CPES LIBAROS 프랑스 CPES LUE 프랑스 CPES MAS D´EN RAMIS 프랑스 CPES MILHAT 프랑스 CPES MONDONNE 프랑스 CPES MORAS 프랑스 CPES MORILLON 프랑스 CPES MURES BASSES 프랑스 CPES OMBRIPARK 프랑스 CPES PASCARATE 프랑스 CPES PAYS THIBERIEN 프랑스 CPES PEROLERA 프랑스 CPES PERRIERE 프랑스 CPES PEYROLE LAC 프랑스 CPES PLACE ROYALE 프랑스 CPES PLAN DE BANON 프랑스 CPES RENARDEYRE 프랑스 CPES ROMEGUERAR 프랑스 CPES SABLE ROUGE 프랑스 CPES SAINT ANGE 프랑스 CPES SEBENS 프랑스 CPES SUR L ´EPINE 프랑스 CPES TALLER 프랑스 CPES THUILIERES 프랑스 CPES TREMEGE 프랑스 CPES VILLAGE SOLAIRE 프랑스 Cret meuron suisse 스위스 CSE AMPERE 프랑스 CSE ARMAND 프랑스 CSE COULOMB 프랑스 CSE GAULARD 프랑스 CSE JOULE 프랑스 CSE LECLANCHE 프랑스 CSE PLANTE 프랑스 CSE TARASCON 프랑스 CSE VOLTA 프랑스 CPES EMOROTS 프랑스 CPES GARENNES 프랑스 CEPE MELUSINE 프랑스 CPES LA GRANDE GORGE 프랑스 CPES MOUCHIT 프랑스 CPES RADAR 프랑스 CPES SIGNORET 프랑스 CPES LES PLAINES de Haute Montagne 프랑스 CPES MAS THIBERT 프랑스 CPES CHENET 프랑스 LASCOVENT 프랑스 Les Eoliennes Entre Loire et Rhone 프랑스 Q Energy France SAS(구. RES SAS) 프랑스 CPES LIGNE SOLAIRE HAUTE LANDE 프랑스 CPES MARDALOU 프랑스 NAUTILUS ENERGIES 프랑스 CEPE BOIS DE LA LONDE 프랑스 CPES LANDE DE MUSSET 프랑스 Larrey des Vignes 프랑스 SPV LOCANERGY TWO 프랑스 H-summit 일본 HSHC ZIP INV LLC 미국 ZIP Fund I, L.P. 미국 Hanwha NxMD (Thailand) Co., Ltd. 태국 KMPT Solarpark Verwaltung GmbH 독일 Q CELLS Germany Holdings GmbH 독일 Bauernenergie Solarpark Illmersdorf UG Co.KG 독일 Enviria IPP DevCo 2 GmbH & Co. KG 독일 ENVIRIA IPP DevCO1 GmbH & Co. KG 독일 WSE Bradley Road Ltd 영국 PV Jagodne Sp. z.o.o. 폴란드 QSUN 25 Sp.z o.o. 폴란드 HQC PORTUGAL HOLDINGS, LDA 포르투갈 QSUN PORTUGAL 2, UNIPESSOAL LDA 포르투갈 QSUN PORTUGAL 3, UNIPESSOAL LDA 포르투갈 QSUN PORTUGAL 4, UNIPESSOAL LDA 포르투갈 QSUN PORTUGAL 5, UNIPESSOAL LDA 포르투갈 QSUN PORTUGAL 6, UNIPESSOAL LDA 포르투갈 QSUN PORTUGAL 7, UNIPESSOAL LDA 포르투갈 INCOGNITWORLD 2, UNIPESSOAL LDA 포르투갈 INCOGNITWORLD 3, UNIPESSOAL LDA 포르투갈 INCOGNITWORLD 4, UNIPESSOAL LDA 포르투갈 INCOGNITWORLD 5, UNIPESSOAL LDA 포르투갈 MALHADA GREEN 2, UNIPESSOAL LDA 포르투갈 Malhada Green S.A 포르투갈 INCOGNITWORLD, LDA. 포르투갈 ALDGATE EAST INVESTMENTS, SL 스페인 ALFAZ DIRECTORSHIP, SL 스페인 ALQUIZAR INVESTMENTS, SL 스페인 ANNAPURNA SERVICIOS EMPRESARIALES, SL 스페인 BENIF INVESTMENTS, SL 스페인 BURETE DIRECTORSHIP, SL 스페인 CABUYA CORPORATE SERVICES, SL 스페인 CANARY WHARF INVESTMENTS, SL 스페인 CANNING TOWN INVESTMENTS, SL 스페인 COMBA DIRECTORSHIP, SL 스페인 CONVENT GARDEN INVESTMENTS, SL 스페인 DICKSON SERVICIOS EMPRESARIALES, SL 스페인 EMPER INVESTMENTS, SL 스페인 ENDINO SERVICIOS EMPRESARIALES, SL 스페인 GARDAYA INVESTMENTS, SL 스페인 KADOK CORPORATE SERVICES, SL 스페인 KAMPALA CORPORATE SERVICES, SL 스페인 MONTALBAN DIRECTORSHIP, SL 스페인 NEPAL SERVICIOS EMPRESARIALES, SL 스페인 OTERO DIRECTORSHIP, SL 스페인 CLAVE DE SOL ENERGY, S.L.U 스페인 IRON POWER ENERGY, S.L.U 스페인 LINE ENERGY, S.L.U 스페인 RIMA ENERGY, S.L.U 스페인 GAVILAN POWER, S.L.U 스페인 GERIFALTE POWER, S.L.U 스페인 HARRIER POWER, S.L.U 스페인 CAMPANA ENERGY, S.L. 스페인 PALOMA POWER, S.L. 스페인 DIONISIO SUN, S.L. 스페인 VALS ENERGY POWER, S.L. 스페인 BOLERO ENERGY, S.L. 스페인 Q CELLS SPAIN HOLDINGS, S.L. (구. SACRAMENTO DIRECTORSHIP, S.L.) 스페인 Aberdeen Corporate Services S.L. 스페인 Albany Directorship, S.L. 스페인 Amberes Corporate Services, S.L. 스페인 Appleton Corporate Services, S.L. 스페인 GREEN RIC ENERGY, S.L. 스페인 SILVER RIC ENERGY, S.L. 스페인 REAL ENERGY POWER, S.L. 스페인 GALAXY ENERGY, S.L. 스페인 LASTRAFI POWER, S.L. 스페인 HESTIA SUN, S.L. 스페인 CAPRICORNIO ENERGY, S.L. 스페인 SPRING POWER, S.L. 스페인 ARBECA SOLAR SLU 스페인 REUS SOLAR SLU 스페인 CASTELLNOU SOLAR SLU 스페인 VECIANA SOLAR SLU 스페인 CASTELLDANS SOLAR SLU 스페인 Las Coronadas Hive SL 스페인 Guadajoz Hive SL 스페인 Don Rodrigo Hive SL 스페인 GALGO POWER, S.L. 스페인 LEBREL POWER, S.L. 스페인 PODENCO POWER, S.L. 스페인 AZOR POWER SL 스페인 Espardell Directorship, SL 스페인 NUN SUN POWER S.L. 스페인 ISIS SUN POWER S.L. 스페인 DONALLY CORPORATE SERVICES, SL 스페인 FAIRLEAD CORPORATE SERVICES, SL 스페인 FFNEV DESARROLLORS ESPANA I, SL 스페인 FFNEV DESARROLLORS ESPANA II, SL 스페인 NORWOOD CORPORATE SERVICES, S.L. 스페인 한화국제무역(상해)유한공사 중국 기타 소규모 법인(직전사업연도 자산 100억원 미만 등 계열회사간의 관계의 형성이나 유지를 위하여중요한 역할을 하지 않는다고 판단되는 법인) Hanwha International (S) Pte Ltd. 싱가폴 Hanwha Resources (Canada) Ltd. 캐나다 HANWHA INTERNATIONAL INDIA PVT., LT 인도 Hanwha Mining Services Chile SpA 칠레 Hanwha Techm Hungary Zrt. 헝가리 Tecsol Srl 이탈리아 Maxxsol 01 srl 이탈리아 HMS AUSTRALIA PROPERTY HOLDINGS PTY LTD 호주 HMS AUSTRALIA OPERATIONS PTY LTD 호주 LDE HOLDINGS PTY LTD 호주 LDE Corporation PTY LTD 호주 EMBR PTY LTD 호주 HANWHA MINING SERVICE USA INC. 미국 PT. Bara Bumi International 인도네시아 HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED 인도 Garnet Solar Power Generation 1, LLC 미국 HQC Rock River Solar Holdings LLC 미국 HQC Rock River Solar Power Generation Station LLC 미국 HANWHA ASSET MANAGEMENT PTE. LTD. 싱가폴 LLP Zharyk Zol Company 2007 카자흐스탄 DP Real Estate America LLC 미국 Sportpferde Galleria GmbH 독일 REC Silicon ASA 노르웨이 REC Silicon AS Norway 노르웨이 REC Solar AS Norway 노르웨이 REC Silicon Pte Ltd Singapore 싱가폴 REC Silicon Inc USA 미국 REC Solar Greade Silicon LLC USA 미국 REC Advanced Silicon Materials LLC USA 미국 REC Greece S.A. 그리스 Gitzeli Solar Energy Production S.A. Greece 그리스 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 관한 신용공여 등 가. 신용공여내역 (기준일 : 2022년 9월 30일) (단위 : 억원) 대상자 관 계 종 류 목 적 잔 액 한화생명 최대주주 퇴직연금 예치금 퇴직연금 946 나. 유가증권 매수 또는 매도 내역 (기준일 : 2022년 9월 30일) (단위 : 억원) 대상자 관 계 거 래 내 역 비 고 유가증권의 종류 매수 매도 누계 한화투자증권 계열사 주식 152 511 663 중개사 및 운용사 채권 3,256 626 3,882 중개사 외화유가증권 - - - 중개사 수익증권 및 기타 6,121 5,058 11,179 중개사 및 운용사 한화자산운용 계열사 수익증권 및 기타 7,068 5,740 12,808 운용사 주1) 수익증권 및 기타 중 MMF 등의 단기자금 거래도 포함 다. 대주주 관련 주식 및 채권 보유 현황 분기말 현재 기준 당사가 보유중인 대주주가 발행한 주식 및 채권 보유현황은 다음과 같습니다. (기준일 : 2022년 9월 30일) (단위 : 억원) 대주주명 종 류 취득원가 취득일자 만기일자 금 리 비 고 캐롯손해보험(주) 주식 1,634 2019-05-15 자회사 히어로손해사정(주) 주식 18 2022-02-18 자회사 합 계 1,652 2. 대주주와의 자산양수도 (기준일 : 2022년 9월 30일) (단위 : 백만원) 법인명 관계 거래목적 거래일자 거래일기준 거래대상물 거래금액 한화호텔앤드리조트(주) 계열회사 회원권 탈회 2022.06.03 입회보증금 반환일자 회원권 3,200 한화호텔앤드리조트(주) 계열회사 회원권 구입 2022.09.30 입회보증금 반환일자 회원권 582.9 한화호텔앤드리조트(주) 계열회사 회원권 탈회 2022.09.30 입회보증금 반환일자 회원권 582.9 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당사의 보고서 기준일 현재 임직원 대출금은 304백만원이며, 이연대출부대수익 및 대손충당금 공제전 잔액입니다. 전년도 대비 16백만원 감소하였습니다. (기준일 :2022년 9월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 거래내용 거래내역 기초 증가 감소 기말 직 원 부동산담보대출 319 - 16 304 합 계 319 - 16 304 주) 이연대출부대수익 및 대손충당금 공제 전 잔액 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항 - 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - "해당사항 없음" 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 [지배회사(한화손해보험(주))]- "해당사항 없음"[주요 종속회사(캐롯손해보험(주))]- "해당사항 없음" 나. 진행중인 소송사건 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 보험금지급을 대상으로 제기된 소송 및 연결실체가 제소한 소송의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 종 목 당분기말 전기말 내 용 피 고 자동차보험 24,587,663 28,430,683 손해배상 등 일반,장기보험 48,974,204 40,461,858 손해배상 등 합 계 73,561,867 68,892,541 원 고 자동차보험 6,491,940 5,161,188 구상금 등 일반,장기보험 34,392,688 36,605,894 구상금 등 합 계 40,884,628 41,767,082 보험금지급을 대상으로 제기된 소송으로 인한 손해추산액 상당액은 보험계약부채로 계상하고 있습니다. 당분기말 현재 보험금지급 외 연결실체가 피고로서 계류 중인 소송사건은 13건으로 소송가액은 1,043,220천원이며, 보험금지급 외 연결실체가 원고로서 계류 중인 3건으로 소송가액은 3,299,577 천원입니다. 다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황[지배회사(한화손해보험(주))] (기준일 : 2022년 9월 30일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - [주요 종속회사(캐롯손해보험(주))] - "해당사항 없음" 라. 채무보증현황 [지배회사(한화손해보험(주))] - "해당사항 없음"[주요 종속회사(캐롯손해보험(주))] - "해당사항 없음" 마. 채무인수약정 현황 [지배회사(한화손해보험(주))] - "해당사항 없음"[주요 종속회사(캐롯손해보험(주))] - "해당사항 없음" 바. 그 밖의 우발채무 등 [지배회사(한화손해보험(주))] (1) 당좌차월약정당분기 연결실체는 신한은행과 한도 135억원의 일중당좌차월약정과 한도 60억원의 일반당좌차월약정을 체결하고 있습니다. 또한 한국스탠다드차타드은행과 한도 40억원의 일중당좌차월약정을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 제공된 담보는 없습니다. (2) 기타약정사항1) 당분기 및 전기말 현재 기타 약정사항 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 대출약정 52,104,743 37,900,649 출자약정 1,274,537,366 1,580,219,125 합 계 1,326,642,109 1,618,119,774 2) 당분기 및 전기말 현재 연결실체가 지급보증을 제공받고 있는 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공받는자 지급보증액 지급보증처 내용 당분기말 전기말 한화손해보험(주) 43,649,469 50,496,433 서울보증보험(주) 공탁금 등 (3) 재보험협약당분기말 현재 일반, 장기, 자동차보험에 대하여 코리안리재보험(주), SCOR Re, Swiss Re 등과 출재 및 수재 협약을 체결하고 있습니다.(4) 특수관계자와의 약정사항- ㈜한화연결실체는 지배기업인 (주)한화와 브랜드 사용에 대하여 매출액 및 광고선전비 등을 기준으로 브랜드 사용료를 책정하여 이를 지급하는 계약을 체결하고 있습니다.- 한화자산운용㈜당분기말 현재 연결실체는 한화자산운용㈜와 수익증권에 대한 투자일임계약을 맺고 있습니다. - 한화시스템㈜당분기말 현재 연결실체는 시스템 운영을 목으로 한화시스템㈜와 시스템 운영 용역 계약을 체결하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중에 상기 계약과 관련하여 지급한 용역비 등은 특수관계자 거래내역에 공시하였습니다. [주요 종속회사(캐롯손해보험(주))] - "해당사항 없음" 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 지배회사(한화손해보험(주)) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 (단위 : 천원) 일자 제재 기관 대상자 처벌 또는조치 내용 금전적 제재금액 횡령ㆍ배임 등 금액 근거법령 - - - - - - - (2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황 (단위 : 천원) 일자 제재기관 대상자 처벌 또는조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 처벌,조치에대한 이행사항 재발방지를 위한 회사의 대책 2020.01.17 금융감독원 한화손해보험 과징금 부과 25,000 보험금 지급실태 부문검사(2018.10.10-2018.11.06) 결과 지적사항- 기초서류 기재사항 준수의무 위반 : 보험금 부당 과소지급, 보험료 납입면제 업무 부적정 보험업법 제127조의3 과징금 납부(25백만원) - 부당한 보험금 과소지급 방지시스템 구축- 납입면제업무 전산시스템 및 업무프로세스 개선 2020.01.17 금융감독원 한화손해보험임직원주1) 자율처리(경고7) - 보험금 지급실태 부문검사(2018.10.10-2018.11.06) 결과 지적사항- 기초서류 기재사항 준수의무 위반 : 보험금 부당 과소지급, 보험료 납입면제 업무 부적정 보험업법 제127조의3 인사위원회결의를 통한징계 완료 2020.09.04 금융감독원 한화손해보험 과태료 부과(9백만원) 9,000 2019년 (RAAS 평가)부문검사(2019.08.26-2019.09.20)결과 지적사항- 위험관리책임자의 보수지급 및 평가기준 마련의무 위반 금융회사의 지배구조에 관한 법률제25조 제6항, 제28조 제2항 과태료 납부(9백만원) - 위험관리책임자의 재무적 경영성과와 연동하지 않는 별도의 보수지급 및 평가기준 마련 2020.09.04 금융감독원 한화손해보험임직원주2) 임원 : 주의1명자율처리(경고1) - 2019년 (RAAS 평가)부문검사(2019.08.26-2019.09.20)결과 지적사항- 위험관리책임자의 보수지급 및 평가기준 마련의무 위반 금융회사의 지배구조에 관한 법률제25조 제6항, 제28조 제2항 인사위원회결의를 통한징계 완료 주1) 제재 임직원 : 현직 7명, 근속연수 21년 등주2) 제재 임직원 : 현직 1명/전직 1명, 근속연수 28년 등※ 자세한 사항은 당사 홈페이지 경영공시_수시경영공시를 참고하여 주시기 바랍니다. 2) 공정거래위원회의 제재현황 - "해당사항 없음" 3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - "해당사항 없음" 4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 - "해당사항 없음"[주요 종속회사(캐롯손해보험(주))] - "해당사항 없음" 다. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 - "해당사항 없음"라. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 - "해당사항 없음" 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 [지배회사(한화손해보험(주))] - "해당사항 없음"[주요 종속회사(캐롯손해보험(주))] - "해당사항 없음" 나. 중소기업기준 검토표 - "해당사항 없음" 다. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 (1) 예금자보호제도금융기관이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될 경우 예금자는 물론 금융제도의 안정성에도 큰 타격을 주게 되는데, 이러한 사태를 방지하기위해서 우리나라에서는 예금자보호법을 제정하여 고객들의 예금을 보호하는 제도인 '예금자보호제도'를 시행하고 있습니다. 당사도 고객들의 보험금 보호를 위해서 예금보험공사에 예금보험료를 납부하고 있으며, 보험금을 지급하지 못하게 될 경우 1인당 최고한도 내에서 예금보험공사에서 보험금을 대신 지급합니다. 단, 보험계약 자 및 보험료납부자가 법인이거나 보증보험 및 재보험 계약은 보호되지 않습니다.(자세한 내용은 예금보험공사 홈페이지를 참조바랍니다.)(2) 그 밖의 고객보호 제도당사는 관련 법규(보험업법, 개인정보보호법, 신용정보 이용 및 보호에 관한 법률, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 등)와 사내 규정(내부통제규정, 개인정보보호규정 등)을 준수하여 소비자의 재산 및 신용정보 보호에 만전을 기하고 있습니다. 라. 기업인수목적회사의 요건충족 여부 - "해당사항 없음" 마. 합병 등의 사후정보 - "해당사항 없음" 바. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황 - "해당사항 없음" 사. 보호예수 현황 - "해당사항 없음" XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 캐롯손해보험주식회사2019.05.15서울특별시 중구 을지로 100손해보험업163,400,028보유지분 과반 이상해당히어로손해사정주식회사2022.02.18서울특별시 중구 세종대로 17손해사정업1,824,000보유지분 과반 이상해당없음유진포모나세컨더리전문투자형사모투자신탁1호2018.02.07-부동산집합투자기구6,001,496보유지분 과반 이상해당없음 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 7㈜한화110111-0002959한화생명보험㈜110111-0003204한화손해보험㈜110111-0006456한화솔루션㈜110111-0360935한화에어로스페이스㈜194211-0000480한화투자증권㈜110111-0003155한화시스템㈜176011-002064085㈜한화갤러리아타임월드160111-0003410㈜경기용인테크노밸리134511-0262242㈜김해테크노밸리195511-0120447농업회사법인그린투모로우㈜134511-0150356대산그린에너지㈜161411-0041942드림플러스아시아 유한회사134514-0002931㈜에이치피앤디134511-0314225㈜서산테크노밸리161411-0017852석문호수상태양광㈜165011-0061928양주에코텍㈜110111-4483840㈜에스아이티134811-0203993㈜에스아이티테크134811-0314477㈜에이치밸리134811-0187775에코이앤오㈜134111-0226874㈜여수씨월드110111-4284602영암테크노태양광㈜200111-0372890영암해오름태양광㈜200111-0372907㈜일산씨월드110111-4368901캐롯손해보험㈜110111-7107728하이패스태양광㈜110111-4974336㈜한화63시티110111-0425622㈜한화건설110111-2558405㈜대전역세권개발피에프브이124411-0284620㈜한화도시개발110111-4231596한화디펜스㈜194211-0273300한화라이프랩㈜110111-3199349㈜한화비앤비110111-5281988한화손해사정㈜110111-3192913한화솔라파워㈜110111-6426434한화솔라파워글로벌㈜110111-6560745한화에너지㈜110111-3807223한화커넥트㈜110111-0544133㈜한화이글스160111-0007214한화자산운용㈜110111-0571201㈜한화저축은행121111-0059436한화정밀기계㈜194211-0273326한화임팩트㈜161411-0001243한화임팩트글로벌㈜110111-6773687한화글로벌에셋㈜110111-1725930해오름태양광발전소㈜154311-0050192한화컴파운드㈜161511-0001861한화케미칼오버시즈홀딩스㈜110111-4137207한화테크윈㈜131111-0514404한화토탈에너지스(주)161411-0013066한화파워시스템㈜194211-0273318한화호텔앤드리조트㈜110111-0249709해사랑태양광㈜110111-5446863㈜한화에스테이트서비스110111-7126249해맞이태양광발전㈜200111-0352272㈜안성테크노밸리134611-0099669㈜제주해양과학관110111-4143577해모둠태양광㈜161411-0047445㈜제이용인테크노밸리134511-0438918천장산풍력㈜110111-0002959㈜서울역북부역세권개발124411-0267337㈜서오창테크노밸리150111-0292271㈜하나트러스트제5호위탁관리부동산투자회사110111-7468352(주)에이치테크노밸리134811-0608325영암큐파워솔라팜1호 주식회사205411-0034374아쿠아플라넷 주식회사110111-7839529한화생명금융서비스(주)110111-7837226더테이스터블 주식회사110111-7942778㈜엔터프라이즈블록체인110111-7926912파워시스템즈엠에프지코리아(유)110114-0181252영월천평풍력㈜141411-0016527(주)울산복합도시개발230111-0355824고흥큐파워솔라팜1호 주식회사205411-0035265원주그린㈜110111-4636431(주)더블유오에스131311-0256721바닐라스튜디오㈜110111-8002456아산배방개발㈜134511-0531085비전넥스트 주식회사131111-0650026한화인텔리전스 주식회사160111-0604797뉴블라㈜110111-8076427그로들㈜110111-8076302엔엑스이에프 주식회사110111-8133607한화넥스트 주식회사110111-8288337보령녹도해상풍력 주식회사164511-0039231(주)안성테크노로지스틱스134611-0123418(주)케이비부산오시리아호텔위탁관리부동산투자회사110111-8159512한화엔엑스엠디(주)131111-0661552(주)수서역환승센터복합개발134511-0563749히어로손해사정 주식회사110111-8204804에이치씨씨홀딩스(주)110111-8204656에이치에이엠홀딩스 주식회사164711-0125151 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 나. 해외법인 회 사 명 비 고 A123 Coporation 미국 Aberdeen Corporate Services S.L. 스페인 Aceka 2 Gunes Enerjisi A.S. 터키 Aceka 3 Gunes Enerjisi A.S. 터키 Acropark Golf Corp. 일본 AI Alliance LLC 캐나다 Albany Directorship, S.L. 스페인 ALDGATE EAST INVESTMENTS, SL 스페인 ALFAZ DIRECTORSHIP, SL 스페인 Alkın Enerji Uretim Ltd. sti. 터키 ALQUIZAR INVESTMENTS, SL 스페인 Amberes Corporate Services, S.L. 스페인 ANNAPURNA SERVICIOS EMPRESARIALES, SL 스페인 Ansaldo Energia Messico S. De R.L. De C.V. 멕시코 AP Solar 5, LLC 미국 APEX Machine Tool Company, Inc. 미국 Appleton Corporate Services, S.L. 스페인 ARBECA SOLAR SLU 스페인 Aslan Gunes Enerjisi A.s. 터키 Atlas North, LLC 미국 Atlas Solar Holdco, LLC 미국 Atlas Solar II, LLC 미국 Atlas Solar III, LLC 미국 Atlas Solar IV, LLC 미국 Atlas Solar Retailer, LLC 미국 Atlas Solar V, LLC 미국 Atlas Solar, LLC 미국 Atlas VII, LLC 미국 Avenir el Divisadero SpA 칠레 AZOR POWER SL 스페인 B123 Coporation 미국 Bauernenergie Solarpark Illmersdorf UG Co.KG 독일 BENIF INVESTMENTS, SL 스페인 BHS Solar, LLC 미국 Bilgidar 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi 터키 Black Hollow Sun, LLC 미국 BOLERO ENERGY, S.L. 스페인 Bonanza Peak Solar, LLC 미국 Boulder Solar III 미국 Boulder Solar IV 미국 BT Cunningham Storage, LLC 미국 BURETE DIRECTORSHIP, SL 스페인 Buselik 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi 터키 Buselik 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi 터키 Cabrero Solar SPA 칠레 CABUYA CORPORATE SERVICES, SL 스페인 Caltagirone S.r.l. 이탈리아 CAM LAM SOLAR JOINT STOCK COMPANY 베트남 CAMPANA ENERGY, S.L. 스페인 CANARY WHARF INVESTMENTS, SL 스페인 CANNING TOWN INVESTMENTS, SL 스페인 CAPRICORNIO ENERGY, S.L. 스페인 CASTELLDANS SOLAR SLU 스페인 CASTELLNOU SOLAR SLU 스페인 Cedar Ridge Solar, LLC 미국 Centauro Solar Spa 칠레 Central Plains Solar, LLC 미국 CEPE BEL AIR SUD 프랑스 CEPE BOIS DE L´AIGUILLE 프랑스 CEPE BOIS DE LA LONDE 프랑스 CEPE Champs Carres S.A.R.L 프랑스 CEPE CHAMPS PAILLE 프랑스 CEPE CHARMONSEL 프랑스 CEPE CHAUMES DES COMMUNES 프랑스 CEPE Chesnots 프랑스 CEPE COTE DES VAUZELLES 프랑스 CEPE COTE RENARD 프랑스 CEPE CROIX DE BERTHAULT 프랑스 CEPE CROIX DE L´ERABLE 프랑스 CEPE Croix des Trois 프랑스 CEPE Croix du Picq 프랑스 CEPE DE BRAQUETTE 프랑스 CEPE DE CHATILLONNAIS 프랑스 CEPE DE L´ESCUR 프랑스 CEPE de Mirebellois 프랑스 CEPE des Grunes S.A.R.L 프랑스 CEPE du Souleilla S.A.R.L 프랑스 CEPE Fleur du Nivernais S.A R.L 프랑스 CEPE FORET DE MARSANNE 프랑스 CEPE FOSSE A LOUP 프랑스 CEPE FRETTES 프랑스 CEPE GRAND CERISIER 프랑스 CEPE GRANDS COMMUNAUX 프랑스 CEPE HAUT PERRON 프랑스 CEPE LA TIRROYE 프랑스 CEPE LE LANGROIS 프랑스 CEPE LES LORETTES 프랑스 CEPE LES VACANTS 프랑스 CEPE MERELLEs 프랑스 CEPE MONT DE CONDY 프랑스 CEPE NOUVELLOIS 프랑스 CEPE NOYER BERGER 프랑스 CEPE ORAIN 프랑스 CEPE Plaine de Pericaud 프랑스 CEPE Plo du Laurier 프랑스 CEPE RENOUVELLEMENT HAUT CABARDES 프랑스 CEPE Sud vesoul SARL 프랑스 CEPE TERRIERS DE LA POINTE 프랑스 CEPE TROIS PROVINCES 프랑스 CEPE VAL D´YONNE EN FORTERRE 프랑스 CEPE Val de Vingeanne EST 프랑스 CEPE VENTS DE LOIRE 프랑스 CEPES JUGE 프랑스 Chaume Solar 프랑스 CLAVE DE SOL ENERGY, S.L.U 스페인 CLEAN SPC 2, SL, S.L.U. 스페인 COMBA DIRECTORSHIP, SL 스페인 CONIGLIO SOLAR CLASS B, LLC 미국 Coniglio Solar Holdings, LLC 미국 CONVENT GARDEN INVESTMENTS, SL 스페인 Copper Valley Solar, LLC 미국 CPES AUCHES 프랑스 CPES BASSE MONTAGNE 프랑스 CPES BOIS SOLEIL 프랑스 CPES BORY 프랑스 CPES BRECHE 프랑스 CPES CAHUZAC SUR ADOUR 프랑스 CPES CALENTA 프랑스 CPES CAUSSES PERIGORD 프랑스 CPES CHAMPS DE LA COUR 프랑스 CPES CHAPUS 프랑스 CPES COURSIADA 프랑스 CPES COUSSEAU 프랑스 CPES CRASSIER LAUDUN 프랑스 CPES CROUEE 프랑스 CPES FONT DE LA LEVE 프랑스 CPES FONTANILLE 프랑스 CPES GANDOLLE 프랑스 CPES GARDIOLE 프랑스 CPES GENEBRE 프랑스 CPES GRAND OUSTATOU 프랑스 CPES GRIFFOUL 프랑스 CPES HOMME DE PIERRE 프랑스 CPES Juncarot 프랑스 CPES LA BREDE 프랑스 CPES la Gineste 프랑스 CPES LAC DE CLOYES 프랑스 CPES LAC DE LONGCHAMPS 프랑스 CPES LAC DE ROUAN 프랑스 CPES LANDE DE MUSSET 프랑스 CPES LAROQUE 프랑스 CPES LASCOURS 프랑스 CPES LAURAGAIS 프랑스 CPES LE PLAN 프랑스 CPES LES CROUZOURETS 프랑스 CPES LIBAROS 프랑스 CPES LIGNE SOLAIRE HAUTE LANDE 프랑스 CPES LUE 프랑스 CPES MAGNILS 프랑스 CPES MARDALOU 프랑스 CPES MAS D´EN RAMIS 프랑스 CPES MILHAT 프랑스 CPES MONDONNE 프랑스 CPES MORAS 프랑스 CPES MORILLON 프랑스 CPES MURES BASSES 프랑스 CPES OMBRIPARK 프랑스 CPES PASCARATE 프랑스 CPES PAYS THIBERIEN 프랑스 CPES PEROLERA 프랑스 CPES PERRIERE 프랑스 CPES PEYROLE LAC 프랑스 CPES PLACE ROYALE 프랑스 CPES PLAN DE BANON 프랑스 CPES RENARDEYRE 프랑스 CPES ROMEGUERAR 프랑스 CPES SABLE ROUGE 프랑스 CPES SAINT ANGE 프랑스 CPES SEBENS 프랑스 CPES SUR L ´EPINE 프랑스 CPES TALLER 프랑스 CPES THUILIERES 프랑스 CPES TREMEGE 프랑스 CPES VILLAGE SOLAIRE 프랑스 Cret meuron suisse 스위스 CSE AMPERE 프랑스 CSE ARMAND 프랑스 CSE COULOMB 프랑스 CSE GAULARD 프랑스 CSE JOULE 프랑스 CSE LECLANCHE 프랑스 CSE PLANTE 프랑스 CSE TARASCON 프랑스 CSE VOLTA 프랑스 Daiichi Q Solar G.K 일본 Daini Q Solar G.K. 일본 Daisan Q Solar G.K. 일본 Daiyon Q Solar G.K. 일본 Dehesa NHS Holdings S.L.U 스페인 DES Energy Kom GmbH 독일 DES Energy PV1 GmbH 독일 DICKSON SERVICIOS EMPRESARIALES, SL 스페인 Dimetoka 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi 터키 Dimetoka 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi 터키 DIONISIO SUN, S.L. 스페인 Don Rodrigo Hive SL 스페인 DONALLY CORPORATE SERVICES, SL 스페인 Draco Solar SPA 칠레 DUCLO, INC. 미국 East River ESS, LLC 미국 Eastern Plains Solar, LLC 미국 EBTEC Corporation 미국 EDAC ND, Inc 미국 EDAC Technologies Intermediate Company 미국 Elcin Enerji Uretim Ltd. sti. 터키 EMBR PTY LTD 호주 EMPER INVESTMENTS, SL 스페인 ENDINO SERVICIOS EMPRESARIALES, SL 스페인 EnFin Corp. 미국 Enviria IPP DevCo 2 GmbH & Co. KG 독일 ENVIRIA IPP DevCO1 GmbH & Co. KG 독일 Espardell Directorship, SL 스페인 Eureka PV Solar, LLC 미국 FAIRLEAD CORPORATE SERVICES, SL 스페인 FCHQC Development, LLC 미국 FFNEV DESARROLLORS ESPANA I, SL 스페인 FFNEV DESARROLLORS ESPANA II, SL 스페인 Fior Gunes Enerjisi Anonim sirketi 터키 Fnt Gida Turizm Ic Ve Dis Ticaret Sanayi Ltd. sti. 터키 GALAXY ENERGY, S.L. 스페인 GALGO POWER, S.L. 스페인 GARDAYA INVESTMENTS, SL 스페인 Garnet Solar Power Generation 1, LLC 미국 GAVILAN POWER, S.L.U 스페인 GENIE ENERGY GK 일본 GERIFALTE POWER, S.L.U 스페인 GK Summit Apollo Eleven 일본 Grand Lake Solar II, LLC 미국 Grand Lake Solar, LLC 미국 Gravina S.r.l. 이탈리아 Green Nikola Holdings LLC 미국 GREEN RIC ENERGY, S.L. 스페인 Gregadoo Solar Farm Pty. Ltd. 호주 Gros-lte Industries Inc. 미국 Growing Energy Labs, Inc. 미국 Gtention Vietnam Company Co., Ltd. 베트남 Guadajoz Hive SL 스페인 Gulf Coast Infrastructure Management LLC 미국 H FOUNDATION PTE. LTD. 싱가포르 H Properties TMK 일본 H&D Company Pte. Ltd. 싱가폴 H2 IP UK Limited 영국 HAMC Holdings Corp. 미국 Hanwha 174 PG JV Holdings, LLC 미국 Hanwha Advanced Materials America LLC 미국 Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd. 중국 Hanwha Advanced Materials Chongqing Co.,Ltd. 중국 Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o. 체코 Hanwha Advanced Materials Germany GmbH 독일 Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC 미국 Hanwha Advanced Materials Georgia Inc. 미국 Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V. 멕시코 Hanwha Advanced Materials Shanghai Co., Ltd. 중국 Hanwha Advanced Materials USA Corp 미국 HANWHA AERO ENGINES.,LTD 베트남 Hanwha Aerospace USA 미국 Hanwha Aerospace USA LLC 미국 Hanwha America Development Inc. 미국 Hanwha Asset Management (USA) Ltd. 미국 HANWHA ASSET MANAGEMENT PTE. LTD. 싱가폴 Hanwha AZDEL, Inc. 미국 Hanwha Bannerton HoldCo Pty. Ltd. 호주 Hanwha BCGE O&M Limited Liability Company 베트남 Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd. 중국 Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd. 태국 HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED 인도 Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd. 말레이시아 Hanwha Cimarron LLC 미국 Hanwha Defense Australia Pty Ltd 호주 HANWHA DEFENSE USA,INC. 미국 Hanwha Energy Australia Pty. Ltd. 호주 Hanwha Energy Corporation Europe S.L.U 스페인 Hanwha Energy Corporation Ireland Limited 아일랜드 Hanwha Energy Corporation Japan 일본 Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd. 싱가폴 Hanwha Energy Corporation Vietnam Co., Ltd 베트남 Hanwha Energy Guam Utilities Service, LLC 미국 Hanwha Energy Retail Australia Pty Ltd 호주 Hanwha Energy Retail Investment Spain S.L.U 스페인 Hanwha Energy Retail Spain S.L.U 스페인 Hanwha Energy Solar, Inc. 미국 Hanwha Energy USA Holdings Corporation 미국 Q Energy Solutions SE(구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE) 독일 Hanwha Europe GmbH 독일 Hanwha Financial Technology Company Limited 베트남 Hanwha General Chemical AU Pty Ltd 호주 Hanwha General Chemical SG PL 싱가폴 Hanwha General Chemical SPN, S.L.U 스페인 Hanwha H2 Energy USA Corp 미국 Hanwha Holdings(USA), Inc. 미국 Hanwha Hong Kong Co., Ltd. 홍콩 Hanwha Impact Partners INC (구. Hanwha General Chemical USA Corp) 미국 Hanwha International (S) Pte Ltd. 싱가폴 Hanwha International Corp. 미국 HANWHA INTERNATIONAL INDIA PVT., LT 인도 Hanwha International LLC. 미국 HANWHA INTERNATIONAL VIETNAM 베트남 Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) 베트남 Hanwha Machinery Americas, Inc. 미국 Hanwha Machinery Corporation 미국 Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd 호주 Hanwha Mining Services Chile SpA 칠레 Hanwha Mining Services USA Inc. 미국 Hanwha Parcel O LLC 미국 HANWHA PHASOR LTD. 영국 Hanwha Power Systems (Shanghai) Co.,LTD 중국 Hanwha Power Systems Americas, Inc. 미국 Hanwha Power Systems Service Middle East LLC 아랍에미레이트 HANWHA POWER SYSTEMS VIETNAM COMPANY LIMITED 베트남 Hanwha Property USA LLC 미국 Hanwha PVPLUS LLC 미국 Hanwha Q CELLS America Inc. 미국 Hanwha Q CELLS America Project Holdings 미국 Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp. 미국 Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd. 호주 Hanwha Q CELLS Canada, Corp. 캐나다 Hanwha Q CELLS Chile SpA 칠레 Hanwha Q CELLS Co., Ltd. 영국 Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC 미국 Hanwha Q CELLS France SAS 프랑스 Hanwha Q CELLS Gmbh 독일 Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited 홍콩 Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd. 영국 Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. 일본 Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. 말레이시아 Hanwha Q CELLS Peru S.A.C 페루 Hanwha Q CELLS Servicios Comerciales, S DE RL DE CV 멕시코 HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD. 말레이시아 Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd. 중국 Hanwha Q CELLS Til Til Uno SPA 칠레 Hanwha Q CELLS Turkey 터키 HANWHA Q CELLS US O&M LLC 미국 Hanwha Q CELLS USA Corp. 미국 Hanwha Q CELLS USA, INC. 미국 Hanwha Q CELLS(Nantong) Co., Ltd. 중국 Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd. 중국 Hanwha Resources (Canada) Ltd. 캐나다 Hanwha Resources (USA) Corporation 미국 Hanwha Saudi Contracting Co., Ltd. 사우디아라비아 Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd. 중국 Hanwha Solar Power Kitsuki G.K. 일본 Hanwha Solar Power USA Corp. 미국 Hanwha SolarOne (Laiyang) Co., Ltd 중국 Hanwha SolarOne (Rugao) Co., Ltd 중국 Hanwha SolarOne GmbH 독일 Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd. 영국 Hanwha SolarOne Power Generation (Wuxi) Co., Ltd. 중국 Hanwha Solarone(beipiao)Co.,Ltd 중국 HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS 미국 HANWHA SYSTEMS UK LTD 영국 Hanwha Systems USA Corporation 미국 Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd. 베트남 Hanwha Techm Hungary Zrt. 헝가리 HANWHA TECHM USA LLC 미국 HANWHA TECHWIN AMERICA, INC. 미국 Hanwha Techwin Automation Americas, Inc. 미국 HANWHA TECHWIN AUTOMATION VIETNAM CO,.LTD 베트남 Hanwha Techwin Europe Limited 영국 Hanwha Techwin Middle East FZE 아랍에미레이트 Hanwha Techwin Security Vietnam 베트남 Hanwha Village Market, LLC 미국 Hanwha West Properties LLC 미국 Harlem River ESS, LLC 미국 HARRIER POWER, S.L.U 스페인 HAU Cheshire Project LLC 미국 HAU Newington Project LLC 미국 HEC Guam A, LLC 미국 HEC Guam Member A, LLC 미국 HEC Guam Partnership A, LLC 미국 HECI Helios 1 S.R.L. 이탈리아 HES America Ltd. 미국 Axia Solar Corp.(구. HESAL System Solutions Corp.) 미국 HESAL System Solutions USA LLC 미국 HESTIA SUN, S.L. 스페인 HGC GTL INV LLC 미국 HGC Midstream INV LLC 미국 HGC NEXT INV LLC 미국 HHR Development B GK 일본 Hiprom Enerji Yatırımları A.s. 터키 HMS AUSTRALIA OPERATIONS PTY LTD 호주 HMS AUSTRALIA PROPERTY HOLDINGS PTY LTD 호주 Ho`Ohana Solar I, LLC 미국 HQ MEX, LLC 멕시코 HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV 멕시코 HQ MEXICO Solar I S DE RL DE CV 멕시코 HQ MEXICO Solar II S DE RL DE CV 멕시코 HQC Maywood, LLC 미국 HQC PORTUGAL HOLDINGS, LDA 포르투갈 HQC Rock River Solar Holdings LLC 미국 HQC Rock River Solar Power Generation Station LLC 미국 HQC Solar Holdings 1, LLC 미국 HQC Tatanka Wi Solar Power Generation Station, LLC 미국 HQCA Energy Solutions LLC 미국 HQCA Grid Equity LLC 미국 HSEA HVES, LLC 미국 HSESM American Union LLC 미국 HSESM LeGrandUHS LLC 미국 HSESM PlanadaES LLC 미국 HSHC FF INV LLC 미국 HSHC LIBRA INV LLC 미국 HSHC NAM INV LLC 미국 HSHC NOV INV LLC 미국 HSP TW TE, LLC 미국 HSP TW, LLC 미국 H-summit 일본 HT Solar Holdings, LLC 미국 Huoqiu Hanrui New Energy Power Generation co. LTD 중국 HW SOLAR POWER 1 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 10 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 12 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 13 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 2 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 21 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 23 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 24 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 25 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 26 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 27 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 3 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 4 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 5 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 6 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 7 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 8 G.K. 일본 HW SOLAR POWER 9 G.K. 일본 Hyperion Solar LLC 미국 Imeson Solar Farm, LLC 미국 INCOGNITWORLD 2, UNIPESSOAL LDA 포르투갈 INCOGNITWORLD 3, UNIPESSOAL LDA 포르투갈 INCOGNITWORLD 4, UNIPESSOAL LDA 포르투갈 INCOGNITWORLD 5, UNIPESSOAL LDA 포르투갈 INCOGNITWORLD, LDA. 포르투갈 Intermountain Holdco, LLC 미국 Intermountain Solar Plant, LLC 미국 Iris del Sol, LLC 미국 IRON POWER ENERGY, S.L.U 스페인 Isfahan 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi 터키 ISIS SUN POWER S.L. 스페인 IZU MEGA SOLAR PARK G.K. 일본 Jindera Solar Farm Pty. Ltd. 호주 Johnson City Solar, LLC 미국 Johnson City Storage, LLC 미국 KADOK CORPORATE SERVICES, SL 스페인 Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC 미국 KAMPALA CORPORATE SERVICES, SL 스페인 Kartal Enerji Uretim Ltd. sti. 터키 Kellam Solar Class B, LLC 미국 Kellam Solar Holdings, LLC 미국 Kenashiyama SOLAR PARK G.K. 일본 Kidds Store II, LLC 미국 Kidds Store, LLC 미국 KMPT Solarpark Verwaltung GmbH 독일 KN CAM LAM SOLAR JOINT STOCK COMPANY 베트남 Kupehau Solar, LLC 미국 Larrey des Vignes 프랑스 Las Coronadas Hive SL 스페인 LASCOVENT 프랑스 LASTRAFI POWER, S.L. 스페인 LDE Corporation PTY LTD 호주 LDE HOLDINGS PTY LTD 호주 LEBREL POWER, S.L. 스페인 LENEX Co.,Ltd. 일본 LENEX Eletric Power G.K. 일본 LENEX ENERGY 1 G.K. 일본 LENEX Holdings., LLC.(구. HW SOLAR POWER 14 G.K.) 일본 Les Eoliennes Entre Loire et Rhone 프랑스 LINE ENERGY, S.L.U 스페인 LLP Zharyk Zol Company 2007 카자흐스탄 Lumcloon Power Limited 아일랜드 MALHADA GREEN 2, UNIPESSOAL LDA 포르투갈 Malhada Green S.A 포르투갈 Maqueda S.r.l. 이탈리아 Marel Bilisim Muhendislik Enerji Insaat Iletisim Turizm Gida San. Ve Dis Tic. Ltd. sti. 터키 Maxxsol 01 srl 이탈리아 Meva Muhendislik Bilisim Enerji Insaat Iletisim Turizm San. Ve Dis Tic. Ltd. sti. 터키 MONTALBAN DIRECTORSHIP, SL 스페인 Moravia Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. sti. 터키 Mutlak Enerji Uretim Ltd. sti. 터키 NAUTILUS ENERGIES 프랑스 Nectr Distributed Energy Pty Ltd 호주 NEPAL SERVICIOS EMPRESARIALES, SL 스페인 Neubla UK Ltd. 미국 NextCircle LLC 미국 NextCube LLC 미국 NHS Tierra Agropecuaria, S.L.U 스페인 NORWOOD CORPORATE SERVICES, S.L. 스페인 NUN SUN POWER S.L. 스페인 Oberon Solar IB Holdco, LLC 미국 Oberon Solar IB, LLC 미국 OBERON SOLAR II, LLC 미국 OBERON SOLAR III, LLC 미국 Oberon Solar LLC 미국 OBERON SOLAR V, LLC 미국 Onan 2 Gunes Enerji Uretim A.S. 터키 Onan 3 Gunes Enerji Uretim A.S. 터키 OTERO DIRECTORSHIP, SL 스페인 PALOMA POWER, S.L. 스페인 Pinetree Securities Corporation 베트남 Pinetree Securities Pte. Ltd. 싱가포르 Plateau Solar, LLC 미국 Plateau Storage, LLC 미국 PODENCO POWER, S.L. 스페인 Power Systems Mfg. Brazil LTDA. (구, Ansaldo Servicos De Energia Brasil LTDA.) 브라질 Power Systems Mfg. Japan K.K.(구, Power Systems Manufactoring Japan K.K.) 일본 Power Systems Mfg., LLC 미국 Premium Hirafu Properties TMK 일본 PSM Holding USA Corporation (구, Ansaldo Energia Holdings USA Corporation) 미국 PT. Bara Bumi International 인도네시아 PT. Hanwha Life Insurance Indonesia 인도네시아 PT. Hanwha Mining Services Indonesia 인도네시아 Purvis Solar, LLC 미국 Purvis Storage, LLC 미국 PV Jagodne Sp. z.o.o. 폴란드 PV Vallenar Uno SpA 칠레 Q CELLS ASSET MANAGEMENT LIMITED 영국 Q CELLS DO BRASIL CONSULTORIA EMPRESARIAL LTDA 브라질 Q CELLS Germany Holdings GmbH 독일 Q Solar A G.K. 일본 Q Solar B G.K. 일본 QSUN PORTUGAL 2, UNIPESSOAL LDA 포르투갈 QSUN PORTUGAL 3, UNIPESSOAL LDA 포르투갈 QSUN PORTUGAL 4, UNIPESSOAL LDA 포르투갈 QSUN PORTUGAL 5, UNIPESSOAL LDA 포르투갈 QSUN PORTUGAL 6, UNIPESSOAL LDA 포르투갈 QSUN PORTUGAL 7, UNIPESSOAL LDA 포르투갈 REAL ENERGY POWER, S.L. 스페인 Q Energy Mediterranee(구. RES Mediterranee) 프랑스 Q Energy France SAS(구. RES SAS) 프랑스 REUS SOLAR SLU 스페인 RIMA ENERGY, S.L.U 스페인 Rippey Solar Holdings, LLC 미국 ROGGEN FLATS SOLAR, LLC 미국 Q CELLS SPAIN HOLDINGS, S.L. (구. SACRAMENTO DIRECTORSHIP, S.L.) 스페인 SAV Neutron, LLC 미국 Sema Enerji Uretim Ltd. sti. 터키 Serimer Optik Medikal Kirtasiye Temizlik Insaat Ithalat Ihracat Sanayi Tic. Ltd. sti. 터키 SFH Solarpark GmbH 독일 SHANNON SOLAR II, LLC 미국 SHANNON SOLAR III, LLC 미국 SHANNON SOLAR IV, LLC 미국 SHANNON SOLAR V, LLC 미국 SHANNON SOLAR VI, LLC 미국 SHANNON SOLAR, LLC 미국 Shannonbridge Power Limited 아일랜드 Silesian Sun Energy Sp. z o.o. 폴란드 SILVER RIC ENERGY, S.L. 스페인 SIT (Xi'an) Industrial AutomationSystem Co., Ltd 중국 SIT TECH CO.,LTD 미국 SIT TECH VINA COMPANY LIMITED 베트남 Skysol Holdco, LLC 미국 Solar Monkey 1, LLC 미국 Solar Monkey 2, LLC 미국 South Cheyenne Solar, LLC 미국 SPRING POWER, S.L. 스페인 SPV LOCANERGY TWO 프랑스 Star Range Solar, LLC 미국 Taurus Solar, LLC 미국 TAWASUL AL-EZDIHAR Co., Ltd 이라크 TC Colorado Solar, LLC 미국 Techren Holdco, LLC 미국 Techren Solar LLC 미국 Techwin Engineering Center 일본 Tecsol Srl 이탈리아 Thomassen Energy B.V. (구, Ansaldo Thomassen B.V.) 네덜란드 Toprakkale Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.s. 터키 TRI ENERGY GLOBAL PTE. LTD. 싱가포르 Triton Storage, LLC 미국 Ulu Gunes Enerjisi Anonim sirketi 터키 UNIVERGY RENOVABLES DE CUARZO, S.L. 스페인 Universal Bearings LLC. 미국 Uno Enerji A.s. 터키 VALS ENERGY POWER, S.L. 스페인 VANI STUDIO VIETNAM COMPANY LIMITED 베트남 VECIANA SOLAR SLU 스페인 VGES Project LLC 미국 Virginia Summerduck LLC 미국 Willow Creek Solar, LLC 미국 World corporation 미국 WSE Bradley Road Ltd 영국 174 MEX, LLC 미국 174 MEXICO HOLDINGS, S. DE R.L. DE C.V. 멕시코 174 PG Digital Infrastructure, LLC 미국 174 PG Solar III, S. de R.L. de C.V. 미국 174 PG Torreon, S. de R.L. de C.V. 멕시코 174 Power Global EPC, LLC 미국 174 POWER GLOBAL FUND MANAGEMENT, LLC 미국 174 Power Global Mexico O&M, S. de R.L. de C.V. 멕시코 174 Power Global O&M, LLC 미국 174 Power Global Properties, LLC 미국 174 Power Global Retail Texas, LLC 미국 174 Power Global Retail, LLC 미국 174 Power Global, LLC 미국 동관한화토탈에너지스공정소료 유한공사 중국 한화국제무역(상해)유한공사 중국 한화기계(소주)유한공사 중국 한화상업설비(상해)유한공사 중국 한화테크윈(천진)유한공사 중국 한화토탈에너지스화공무역(상해) 유한공사 중국 한화투자관리유한공사 중국 한화화학(상해)유한공사 중국 합동회사 SDK1호 일본 VISIONEXT AMERICA INC. 미국 DP Real Estate America LLC 미국 HSHC ZIP INV LLC 미국 Sportpferde Galleria GmbH 독일 ZIP Fund I, L.P. 미국 Hanwha NxMD (Thailand) Co., Ltd. 태국 Chequen Solar SpA 칠레 REC Silicon ASA 노르웨이 174 PG DI X1, LLC 미국 174 PG DI X2, LLC 미국 HECE RENOVABLES 1, SL 스페인 HECE RENOVABLES 2, SL 스페인 HECE RENOVABLES 3, SL 스페인 HECE RENOVABLES 4, SL 스페인 HECE RENOVABLES 5, SL 스페인 HECE RENOVABLES 6, SL 스페인 HECE RENOVABLES 7, SL 스페인 HECE RENOVABLES 8, SL 스페인 HECE RENOVABLES 9, SL 스페인 HECE RENOVABLES 10, SL 스페인 Nectr Pay Pty Ltd 호주 Q Energy Europe GmbH 독일 C.P.E.S. VIGORDANE FLOTTANT 프랑스 CPES MALAGA 프랑스 REC Silicon AS Norway 노르웨이 REC Solar AS Norway 노르웨이 REC Silicon Pte Ltd Singapore 싱가폴 REC Silicon Inc USA 미국 REC Solar Greade Silicon LLC USA 미국 REC Advanced Silicon Materials LLC USA 미국 REC Greece S.A. 그리스 Gitzeli Solar Energy Production S.A. Greece 그리스 Hanwha Total Solar, LLC 미국 Hanwha Total Solar II, LLC 미국 KBJ HECMY SDN BHD 말레이시아 LSS3 Pekan Sdn Bhd 말레이시아 Azure Power Jupiter Private Limited 인도 상해사모전자상무유한회사 중국 Catalog Technologies, Inc. 미국 Diamond Solar, LLC 미국 Keawe Solar, LLC 미국 174 Power Global Climate Infra, LLC 미국 174 PG ZIP, LLC 미국 Sweetwater Solar Holdco, LLC 미국 Enterprise Blockchain Inc. 미국 Renaissanx LLC 미국 Alondra Foods Project, LLC 미국 CPES EMOROTS 프랑스 Deergrass Energy Storage LLC 미국 Ponderosa Energy Storage LLC 미국 Ryegrass Energy Park LLC 미국 CPES GARENNES 프랑스 CEPE MELUSINE 프랑스 CPES LA GRANDE GORGE 프랑스 CPES MOUCHIT 프랑스 CPES RADAR 프랑스 CPES SIGNORET 프랑스 CPES LES PLAINES de Haute Montagne 프랑스 CPES MAS THIBERT 프랑스 CPES CHENET 프랑스 Petunia Storage Project LLC 미국 Coneflower Storage Project LLC 미국 Adelite Storage Project LLC 미국 Lavender Storage Project LLC 미국 Camellia Storage Project LLC 미국 Project Bolt Holdco LLC 미국 Ardesia Storage Project LLC 미국 Shoshana Storage Project LLC 미국 DES Energy PV 2 GmbH & Co.KG 미국 QCELLS ENABLE LLC 미국 CDG BNS 136, LLC 미국 CDG BNS Commerce, LLC 미국 CDG Forest Mall, LLC 미국 CDG MRP 136, LLC 미국 WPL10 Solar, LLC 미국 WPL4 Solar, LLC 미국 Brainum Solar, LLC 미국 BNS Willow Solar, LLC 미국 Fairview Solar, LLC 미국 CDG Innovo Queens, LLC 미국 Carco Solar, LLC 미국 Abbot Solar, LLC 미국 Linden Solar, LLC 미국 Maurice Solar, LLC 미국 Bartlett JFK Solar, LLC 미국 Bartlett Newark Solar, LLC 미국 CDG Liberty Distributors, LLC 미국 Caldera Solar Spa 칠레 Q ENERGY (EUROPE) UK HOLDINGS LIMITED 영국 174 PG Element 1 Corporation 미국 174 PG Element 1 Atlas Holdco, LLC 미국 Atlas North P1, LLC 미국 Hanwha Power Systems Holdings, Corp. 미국 3. 타법인출자 현황(상세) * 기업공시서식 작성기준 별지서식 작성 지침에 따라 작성을 생략합니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - "해당사항 없음" 2. 전문가와의 이해관계 - "해당사항 없음"
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