Quarterly Report • Nov 14, 2022
Quarterly Report
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분기보고서 4.9 롯데렌탈(주) 분 기 보 고 서 (제 18 기) 2022년 01월 01일2022년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2022년 11월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 롯데렌탈(주) 대 표 이 사 : 김 현 수 본 점 소 재 지 : 경기도 안양시 동안구 호계동 898 신원비젼타워 8층 (전 화) 1588-1230 (홈페이지) www.lotterental.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 기획부문장 (성 명) 이 장 섭 (전 화) 02-3404-3390 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인서.jpg 대표이사등의 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 개황 1) 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) -----10-19310-193 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 2) 연결대상회사의 변동내용 ----엘오토월드제일차 유한회사청산-- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 나. 회사의 법적 ·상업적 명칭 당사의 명칭은 롯데렌탈 주식회사이며, 영문으로는 LOTTE rental co.,ltd.라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 롯데렌탈㈜라고 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사의 공식적인 설립일은 회사의 등기부등본 상 2005년 10월 20일이나, 사실상 1986년 05월 통신장비 렌탈업을 위하여 설립된 한국통신진흥㈜가 전신입니다. 당사는 2010년 06월 01일 금호렌터카㈜와 분할 합병하였으며, 2011년 03월 자회사인 ㈜케이티알과 합병하였습니다. 그리고 2011년 12월 자회사인 ㈜케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜]를 물적분할하였으며, 2013년 03월 자회사인 ㈜케이티렌탈오토케어[현 롯데오토케어㈜]를 물적분할하여 현재의 회사가 되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 1) 주소 : 경기도 안양시 호계동 898 신원비젼타워 8층2) 대표전화번호 : 1588-12303) 홈페이지 : www.lotterental.com 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 롯데렌탈 주식회사(이하 "당사")의 차량렌탈 사업은 여객자동차 운수사업법을 근거로하며, 종속회사인 롯데오토리스 주식회사는 여신전문금융업법을 근거로 오토리스 및할부금융업을 영위하고 있습니다. 바. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 당사 및 종속회사는 본 보고서 작성 기준일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다. 사. 주요 사업의 내용 당사는 장/단기 차량렌탈, 중고차 매매 등을 포괄하는 오토렌탈 사업과 OA사무기기, 측정계측장비, 로봇, 건설장비, 소비재 렌탈 등의 일반렌탈 사업 영위하고 있습니다.연결 종속회사의 사업현황은 다음과 같습니다. 여신전문금융업법 상 여신전문회사 롯데오토리스㈜를 통해 차량 중심의 시설대여업과 할부금융업을 운영하고 있으며, 롯데오토케어㈜는 당사 차량 중심의 차량 정비 사업을 영위 중입니다. ㈜그린카는 카셰어링 사업을 하고 있으며, 렌탈파트너㈜는 차량렌탈 중개업을 운영 중입니다.또한, LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED와 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 를 통해 해외에서 차량 대여업을 영위하고 있습니다.기타 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용' 을 참고하시기 바랍니다. 당사의 정관상에 규정된 목적사업은 다음과 같습니다. 목적 사업 비 고 1. 중장비임대 및 정비업2. 부동산임대업3. 자동차 대여사업 4. 자동차 정비점검 및 수리사업 5. 자동차 용품의 알선 매매사업 6. 동산 임대업7. 운송기구 임대업8. 중장비 임대 및 부분품 정비사업9. 하역기구 임대업10. 보험 대리점업11. 자동차 매매업 및 폐차장업12. 정보통신기기 및 컴퓨터 임대업13. 계량 및 계측기기 임대업14. 의료기기임대업15. 개인 및 생활용품 임대업16. 도서 및 기타 소비재 임대업17. 기타 시설, 설비, 기계, 기구 임대업18. 임대물건의 시스템에 관련된 소프트웨어 임대업19. 임대물건의 수입, 수출, 판매(할부판매 포함), 조달 및 판매업20. 임대물건에 대한 엔지니어링서비스, 애프터서비스, 유지 및 보수업21. 임대물건의 제조 및 판매와 관련된 투자 및 창고업22. 연불판매업23. 할부금융업24. 시설대여업 25. 통신판매업26. 일반여행업27. 자동차 경매업28. 위치정보사업29. 위치기반서비스업30. 소프트웨어 개발 및 공급31. 기타 여신전문금융업법에 의해 영위할 수 있는 업무32. 중고자동차 및 자동차부품, 중장비무역33. 광고업34. 광고대행업35. 건설 및 토목공사용 기계ㆍ장비 임대업36. 건설ㆍ광업용 기계 및 장비 도매업37. 통신판매중개업38. 금융상품판매대리ㆍ중개업 39. 이동체 통신사업 40. 별정 통신사업 41. 전기 신사업 42. 해양관광 및 레저사업 43. 석유판매업 44. 기간통신사업 45. 위 각호에 부대하는 사업일체 - 아. 신용평가에 관한 사항 본 보고서 작성 기준일 현재, 당사의 회사채 신용등급은 AA- 이며, 기업어음 신용등급은 A1입니다. 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2022-06-28 전자단기사채 A1 NICE신용평가㈜ 본평가 2022-06-28 기업어음 A1 NICE신용평가㈜ 본평가 2022-06-28 회사채 AA- NICE신용평가㈜ 정기평가 2022-06-24 기업어음 A1 한국신용평가㈜ 본평가 2022-06-24 전자단기사채 A1 한국신용평가㈜ 본평가 2022-04-01 회사채 AA- 한국신용평가㈜ 본/정기평가 2022-04-01 회사채 AA- 한국기업평가㈜ 본/정기평가 2022-01-11 회사채 AA- NICE신용평가㈜ 본평가 2022-01-07 회사채 AA- 한국신용평가㈜ 본평가 2022-01-03 회사채 AA- 한국기업평가㈜ 수시평가 2021-12-29 기업어음 A1 한국신용평가㈜ 정기평가 2021-12-29 전자단기사채 A1 한국신용평가㈜ 정기평가 2021-08-19 회사채 AA- 한국기업평가㈜ 본평가 2021-08-19 기업어음 A1 한국기업평가㈜ 정기평가 2021-08-19 전자단기사채 A1 한국기업평가㈜ 정기평가 2021-08-18 회사채 AA- 한국신용평가㈜ 본평가 2021-08-12 회사채 AA- NICE신용평가㈜ 수시평가 2021-06-30 회사채 AA- 한국기업평가㈜ 정기평가 2021-06-30 기업어음 A1 한국기업평가㈜ 본평가 2021-06-30 전자단기사채 A1 한국기업평가㈜ 본평가 2021-06-30 회사채 AA- NICE신용평가㈜ 정기평가 2021-06-29 회사채 AA- 한국신용평가㈜ 정기평가 2021-06-29 기업어음 A1 한국신용평가㈜ 본평가 2021-06-29 전자단기사채 A1 한국신용평가㈜ 본평가 2021-02-10 회사채 AA- 한국신용평가㈜ 본평가 2021-02-09 회사채 AA- 한국기업평가㈜ 본평가 2020-12-23 전자단기사채 A1 NICE신용평가㈜ 정기평가 2020-12-23 기업어음 A1 NICE신용평가㈜ 정기평가 2020-12-23 전자단기사채 A1 한국신용평가㈜ 정기평가 2020-12-23 기업어음 A1 한국신용평가㈜ 정기평가 2020-10-07 회사채 AA- 한국신용평가㈜ 본평가 2020-10-07 회사채 AA- NICE신용평가㈜ 본평가 2020-06-03 전자단기사채 A1 한국신용평가㈜ 본평가 2020-06-03 기업어음 A1 한국신용평가㈜ 본평가 2020-06-03 전자단기사채 A1 NICE신용평가㈜ 본평가 2020-06-03 기업어음 A1 NICE신용평가㈜ 본평가 2020-05-18 회사채 AA- NICE신용평가㈜ 본/정기평가 2020-05-18 회사채 AA- 한국신용평가㈜ 본/정기평가 2020-05-18 회사채 AA- 한국기업평가㈜ 본/정기평가 【국내 신용등급 체계 및 등급정의】 구분 등급 등급 정의 회사채 AAA 원리금 지급능력이 최상급임 AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만,AAA의 채권보다는 다소 열위임 A 원리금 지급능력은 우수하지만, 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 BBB 원리금 지급능력은 양호하지만, 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따른 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. BB 원리금 지급능력이 당장은 문제되지 않으나, 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며, 불황시에 이자지급이 확실하지 않음 CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며, 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 C 채무불이행의 위험성이 높고,원리금 상환능력이 없음 D 상환 불능상태임 CP A1 적기상환능력이 최상이며, 상환능력의 안정성 또한 최상임 A2 적기상환능력이 우수하나, 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임 A3 적기상환능력이 양호하며, 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임 B 적기상환능력은 적정시되나, 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음 C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼 D 상환 불능상태임 ※ 회사채의 경우 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부되며, CP의 경우 A2등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부됩니다. 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장2021년 08월 19일해당사항 없음해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 2. 회사의 연혁 가. 본점소재지 및 그 변경 당사는 2009년 5월 14일 서울특별시 강남구 삼성동 144-17 삼화빌딩 12층으로부터 현 본점 소재지인 경기도 안양시 동안구 호계동 898 신원비젼타워 8층으로 본점을 이전하였습니다. 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2018.03.13임시주총사내이사 김경우기타비상무이사 김태완기타비상무이사 유상현감사 강성태-사내이사 구자갑사내이사 강우영기타비상무이사 김상태감사 강종현2018.12.24-대표이사 이훈기-대표이사 표현명2020.03.27정기주총사외이사 이호영기타비상무이사 박인구 사내이사 김경우기타비상무이사 유상현사외이사 왕기현기타비상무이사 김태완2020.08.27-대표이사 김현수-대표이사 이훈기2021.03.25정기주총사외이사 권남훈기타비상무이사 김원재대표이사 김현수사내이사 이승연사외이사 김세호기타비상무이사 박인구 2021.05.28임시주총사외이사 유승원사외이사 이윤정-사내이사 김경우사내이사 이승연감사 강성태2021.08.13---기타비상무이사 강성범2022.03.23정기주총사내이사 김경우사외이사 이호영- 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 주1) 2018.12.24 이사회에서 이훈기 대표이사를 선임하였습니다. (2019.01.10 임원의 변동 공시 참조)주2) 2020.08.27 이사회에서 김현수 대표이사를 선임하였습니다. (2020.09.10 임원의 변동 공시 참조)주3) 임기만료 및 해임란에 기재된 경영진은 모두 임기만료 또는 사임한 임원입니다. 다. 최대주주의 변동 당사의 최대주주는 ㈜호텔롯데이며, 최근 5사업연도 중 최대주주가 변경된 바 없습니다. (기준일: 2022.09.30.) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수(지분율) 기 초 변 동 기준일 현재 주식수 지분율 증가 감소 주식수 지분율 ㈜호텔롯데 최대주주 보통주 13,846,833 37.80% - - 13,846,833 37.80% 주1) 기초는 2022년 1월 1일이며, 기준일 현재는 2022년 9월 30일 입니다. 라. 상호의 변경 최근 5사업연도 중 상호의 변경 사항은 없습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과 해당사항 없음. 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 (1) 자산양수도 당사는 시장점유율 확대 영업력 강화를 위해 최근 미래에셋캐피탈(주) 및 (주)한진렌터카의 차량 자산을 양수하였습니다. - 미래에셋캐피탈(주) 차량렌탈 자산 양수 구분 주요 내용 대상회사 미래에셋캐피탈(주) 시기 2018.04.01 양수 대상 자산 대여사업용 차량 111대 양수 금액 3,524 백만원 관련 공시서류 제출일자 해당사항 없습니다. - (주)한진렌터카 사업부문 차량 자산 양수 구분 주요 내용 대상회사 (주)한진 렌터카 사업부문 시기 2020.06.01 양수 대상 자산 대여사업용 차량 2,701대 양수 금액 약 57,435 백만원 관련 공시서류 제출일자 해당사항 없습니다. (2) 롯데오토케어(주)와 제이지산업(주) 합병당사의 연결 종속회사 롯데오토케어(주) 및 제이지산업(주)는 2021년 7월 1일 합병을 완료 하였습니다. 두 회사는 당사의 100% 자회사로 합병신주를 발행하지 않는 무증자 형태로 합병절차가 진행되었습니다. 구분 합병 후 존속회사 합병 후 소멸법인 상호명 롯데오토케어 제이지산업 대표이사 이규필 이규필 주소지 서울특별시 영등포구 문래로 83 충청남도 아산시 인주면 서해로532번길 111-3 설립연월일 2013-03-07 2012-02-29 자본금 1,000,000,000원 10,000,000원 자산총액 35,145,549,958원 862,400,466원 발행주식총수 200,000주 2,000주 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는 설립 이후 차량렌탈, 측정계측장비, OA사무기기, 건설장비, 소비재렌탈 등 다양한 렌탈 사업을 유지하여 왔습니다.연도별 당사의 정관 상 사업목적의 추가내역은 하기와 같습니다. 연도 사업목적 추가내역 2018년 중고자동차 및 자동차부품, 중장비 무역, 광고업, 광고대행업, 건설 및 토목공사용 기계ㆍ장비 임대업, 건설ㆍ광업용 기계 및 장비 도매업 2019년 - 2020년 통신판매중개업 2021년 금융상품판매대리ㆍ중개업 2022년 이동체 통신사업, 별정 통신사업, 전기 신사업, 해양관광 및 레저사업, 석유판매업, 기간통신사업 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 당사는 2021년 8월 19일 유상증자 및 유가증권시장 상장을 진행하였으며, 주요 연혁은 아래와 같습니다. 회사명 일 자 회사의 연혁 롯데렌탈㈜ 2010.062011.122012.072013.032013.042013.082013.102014.032014.032014.052015.062015.062015.122016.032017.082018.032019.042021.052021.082022.032022.05 금호렌터카㈜ 렌터카사업부문 인수/합병㈜케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜] 물적분할금호렌터카글로벌㈜ 지분취득㈜케이티렌탈오토케어[현 롯데오토케어㈜] 물적분할kt Kumho Rent-a-car (Vietnam) Co., Ltd. [현 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED] 지분취득㈜케이티스포츠 출자㈜그린카 지분취득kt Kumho Rent-a-car (Vietnam) Co., Ltd. [현 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED] 증자결정 ($14,000,000)안성 중고차 경매장(Auto Auction) 개장제주 오토하우스(Jeju Auto House) 개관kt그룹에서 롯데그룹으로 매각 및 최대주주 변경 [㈜케이티→호텔롯데㈜]상호변경 [㈜케이티렌탈→롯데렌탈㈜]제이지산업㈜ 지분취득Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.법인 출자국내 최초 라이프스타일 렌탈 플랫폼 'MYOMEE(묘미)" 론칭업계 최초 온라인에서 견적부터 계약까지 한번에 가능한 신차장 다이렉트 오픈IoT기술 적용한 개인 신차장기렌터카 서비스 출시렌탈파트너(주) 설립유가증권시장 상장 (2021.08.19)'xEV 트렌드코리아' 환경부 장관상 '무공해차 전환 우수기업' 수상MSCI ESG 평가 'AA' 등급 획득 롯데오토리스㈜ 2011.122012.062015.062015.06 ㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜] 리스 사업부문 분할 설립시설대여업 및 할부금융업 여신전문회사 등록kt그룹에서 롯데그룹으로 매각상호변경 [㈜케이티오토리스→롯데오토리스㈜] 롯데오토케어㈜ 2013.032015.062015.062021.07 ㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]로부터 분할설립kt그룹에서 롯데그룹으로 매각상호변경 [㈜케이티렌탈오토케어→롯데오토케어㈜]제이지산업(주) 흡수합병 ㈜그린카 2013.102014.022015.06 최대주주 변경 (이경용대표→㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜])상호변경 [㈜그린포인트→㈜그린카]kt그룹에서 롯데그룹으로 매각 LOTTE RENTAL(VIETNAM)COMPANY LIMITED 2012.092013.042014.052014.082015.062015.092016.11 자본금증가 (USD 2,883,000 → USD 5,000,000)최대주주 변경 (금호렌터카글로벌㈜ → ㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜])자본금증가 (USD 5,000,000 → USD 10,000,000)자본금증가 (USD 10,000,000 → USD 19,000,000)kt그룹에서 롯데그룹으로 매각상호변경 [kt Kumho Rent-a-car (Vietnam) Co., Ltd.→LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED]LOTTE Rent-A-Car VINA Co., Ltd 법인 출자 Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. 2016.032016.032021.042021.05 Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. 설립자본금증가(THB 1,000,000 → THB 216,000,000)자본금감소(THB 216,000,000 → THB 64,800,000)자본금증가(THB 64,800,000 → THB 664,800,000) LOTTE Rent-A-Car VINA Co., Ltd 2016.11 LOTTE Rent-A-Car VINA Co., Ltd 설립 렌탈파트너(주) 2021.05 렌탈파트너 주식회사 설립 3. 자본금 변동사항 당사는 2021년 중 유상증자 및 무상증자를 통해 보통주 총 24,864,863주를 발행하여 124,324,315천원의 자본금이 증가하였습니다. (단위 : 백만원, 주) 종류 구분 제18기 3분기(2022년 9월말) 제17기(2021년말) 제16기(2020년말) 제15기(2019년말) 제14기(2018년말) 보통주 발행주식총수 36,634,063 36,634,063 11,769,200 11,769,200 11,769,200 액면금액 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 자본금 183,170 183,170 58,846 58,846 58,846 우선주 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 기타 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 합계 자본금 183,170 183,170 58,846 58,846 58,846 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주100,000,000-100,000,000-43,193,671-43,193,671-6,559,608-6,559,608-1,585,000-1,585,000주1)--------4,974,608-4,974,608주2)36,634,063-36,634,063-----36,634,063-36,634,063- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 주1) 2011년 2월 14일 당사는 자본 효율성 제고 및 주주가치 극대화를 위하여 감자 대상주식(1,585,000주)을 주주가 보유한 주식수에 비례배분하여 1주당 20,000원에 유상소각을 진행하였습니다.주2) 2010년 6월 1일 당사는 오토사업부문과 비오토사업부문을 분할하였습니다. 이에 비오토사업부문에 귀속되는 4,974,608주가 감소하였으며, 분할 당시 관련 사항은 다음과 같습니다. 구 분 오토사업부문 비오토사업부문 액면가 5,000원 분할전총발행주식총수 6,800,000주 분할비율 26.84% 73.16% 분할후주식수 1,825,392주 4,974,608주 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 - 해당사항 없음 다. 다양한 종류의 주식 발행 현황 - 해당사항 없음 5. 정관에 관한 사항 가. 정관의 최근 개정일 등 정관의 최근 개정일은 제17기 정기주주총회(2022년 3월 23일)입니다. 나. 정관 변경 이력 2022.03.23제17기 정기주주총회목적사업 추가- 이동체 통신사업 추가- 별정 통신사업 추가- 전기 신사업 추가- 해양관광 및 레저사업 추가- 석유판매업 추가- 기간통신사업 추가2021.08.112021년 제3차 임시주주총회목적사업 추가- 금융상품판매대리ㆍ중개업 추가2021.06.292021년 제2차 임시주주총회공고방법- 회사 공고 게재 일간신문 변경2021.05.282021년 제1차 임시주주총회전면 개정- 회사 공고방법으로 인터넷 홈페이지 공고방법 추가 - 발행할 주식 총수 변경- 주식 등의 전자등록을 위한 근거 조항 마련 및 관련 조항 개정- 신주 발행 한도, 배정방식 등 설정- 주식매수선택권 부여 시 상법542조의3 반영, 행사가능기간 변경 등- 상법 개정에 따른 신주 배당기산일 규정 삭제 및 동등배당 조항 신설- 명의개서대리인 선임 및 주식 전자등록에 따른 명의개서 취급업무범위 변경- 이사회 결의로 부여가능한 전환사채, 신주인수권부사채의 발행한도 상한 변경- 감사위원회, 사외이사후보추천위원회 및 기타 위원회 설치 근거 마련- 일부주주에 대한 주주총회 소집통지 공고방법 추가- 감사에 관한 규정을 감사위원회에 관한 조항으로 변경- 사외이사 후보 추천 절차 등에 관한 조항 추가- 기타 상장회사에 필요한 내용 추가 및 개정 상장회사에 대한 특례 관련 개정 조항은 상장 시점부터,주식 등의 전자등록에 관한 개정 조항은 전자등록 완료 시점부터 각각 시행 2020.03.27제15기 정기주주총회목적사업 추가- 통신판매중개업 추가 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 수익을 창출하는 서비스 상품의 성격을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 렌탈 사업부문(차량렌탈 및 중고차 매각 등 차량관련 사업과 O/A사무기기, 계측장비, 생활가전 등 일반렌탈 및 소비재렌탈 사업)과 종속회사가 사업을 영위하고 있는 오토리스 및 할부금융부문으로 사업을 구분하고 있습니다.당사와 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 구분 주요재화 및 용역 사업내용 렌탈사업부문 차량렌탈 및 중고차 매각 렌탈용 차량의 대여(장/단기) 및 중고차량 매각 - 자동차 장/단기 대여 및 카셰어링- 렌탈 반납차량 등의 매각 일반렌탈(운용렌탈, 금융렌탈)및 소비재렌탈 통신장비, 전자전기 계측장비, OA기기, 건설장비, 공기청정기, 소형 가전, 의료기기 등 일반렌탈 및 소비재 렌탈 - 기업 등에 소요되는 중소형 가전 등에 대한 대여- 기업 내 계측기 등 전자통신장비 대여- 기업 등에 소요되는 건설장비 (리프트, 지게차 등) 대여- 기업, 개인사업자 등을 대상으로 사업에 소요되는 장비 및 설비 등을 할부금융 또는 연불판매 방식으로 대여- 개인 고객 등이 이용할 수 있는 소비재 렌탈 플랫폼 운영 오토리스 및할부금융부문 오토리스 리스용 차량의 대여(장기) - 계약기간 1년 이상의 차량 리스 계약 할부금융 차량 할부금융 - 영업자산 중 고객 반납으로 발생한 중고차 및 직접 또는 영업알선을 통하여 중고차, 신차에 대하여 고객의 니즈에 따라 할부금융을 제공하여 발생하는 수익 1) 차량렌탈 부문 렌터카의 서비스 형태는 크게 단기대여와 장기대여로 나눌 수 있습니다. 단기대여의 경우 대여기간이 1년 미만인 차량렌탈을 의미하며, 주요 고객층은 만 21세 이상의 개인이나 업무를 위해 단기간 비정기적으로 차량을 사용하는 법인 등입니다. 장기대여는 대여기간이 1년 이상인 차량렌탈을 대여사업자가 신차로 구매하여 대여하는 형태로 최근 차량관리의 편의성 등으로 개인 장기대여 계약이 증가하고 있습니다. 또한 렌탈기간이 종료된 중고차 등을 당사가 보유한 중고차 경매장을 통해 매각하고 있습니다. 2) 일반렌탈 부문 렌탈업은 임대차계약으로 특정물건에 대한 수요에 부응하여 임대인이 특정물건을 구입하여 이에 대한 일체의 유지관리 책임을 지며, 동 물건의 사용자(임차인)에게 일정기간 대여하고 렌탈료를 수수하는 서비스업입니다. 당사의 일반렌탈 사업부문은 법인 및 개인사업자 고객을 대상으로 OA기기, 계측장비, 생활가전 및 산업설비 렌탈에 주력하고 있습니다. 2016년에는 고소작업대 등 건설장비 품목을 추가하고 2017년부터 개인 고객을 대상으로 소비재렌탈 사업을 진행 중입니다. 3) 오토리스 및 할부금융부문 당사는 연결종속회사 롯데오토리스㈜를 통해 자동차 시설대여업과 자동차 할부금융업 등을 운영하고 있습니다. 특히 상용차량(화물차, 승합차, 특수차량) 리스와 메인터넌스 오토리스(Maintenance Autolease), 중고차 할부금융을 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 4) 사업부문 별 매출 요약 2022년 9월 말 기준 롯데렌탈 및 종속회사의 매출총액은 2,049,601백만원이며, 사업부문 별 매출 비중은 오토렌탈 부문이 1,284,763백만원으로 62.7%, 중고차 부문이 573,538백만원으로 28.0%, 일반렌탈 등 기타 부문이 191,300백만원으로 9.3%를 차지하고 있습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 서비스 등의 현황 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 매출 비 율 매출 비 율 매출 비 율 차량렌탈 1,284,763 62.7% 1,556,459 64.3% 1,470,571 65.3% 중고차 573,538 28.0% 647,114 26.7% 565,974 25.1% 일반렌탈 등 191,300 9.3% 219,086 9.0% 215,528 9.6% 합계 2,049,601 100.0% 2,422,659 100.0% 2,252,073 100.0% 주1) 연결재무제표 기준 2022.01.01~2022.09.30 누적 매출(영업수익)입니다. 나. 주요 서비스 등의 가격변동 추이 (단위: 원) 구 분 품목 2022년 3분기 2021년 2020년 차량렌탈 장기렌탈 월 대여료 570,903 560,037 555,775 단기렌탈 일 대여료 41,445 37,017 30,133 카셰어링 시간당 대여료 3,310 3,349 3,168 중고차 중고차 매각단가 13,729,630 13,077,688 11,887,437 주1) 품목별 가격 산출 방법은 하기와 같습니다.차량렌탈(장기): 차량렌탈(장기)매출액 / (장기차량렌탈 보유대수(평균) / 개월수)차량렌탈(단기): 차량렌탈(단기)매출액 / (단기차량렌탈 보유대수(평균) / 일수) 차량렌탈(카셰어링): 카셰어링 대여매출액 / 카셰어링 대여시간중고차 매각단가: 중고차 매출액 / 중고차 매각대수 주2) 일반렌탈 등은 다수의 품종을 소량으로 취급하며 렌탈기간에 따른 대여료 편차가 있어 기재를 생략하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등에 관한 사항 당사는 차량렌탈 서비스를 주사업으로 영위하는 회사로, 제조업과 달리 주요 원재료로 분류하는 재원은 없습니다. 다만, 국내/외 카메이커(현대, 기아, 쌍용, 한국GM, 르노코리아, BMW, BENZ, AUDI, 테슬라 등)로 부터 완성차를 납품 받아 렌탈 서비스를 운영하고 있으며, 해당 매입처와의 특수관계는 없습니다. 나. 영업설비 등의 현황 1) 오토렌탈 등[자가] (단위 : ㎡) 용도 소재지 토지 건물 합계 사무실(본사) 경기도 안양시 동안구 호계동 898 691.15 2,195.30 2,886.45 신차출고센터 서울시 강서구 가양동 30-10 2,294.00 7,755.34 10,049.34 자동차경매장 경기도 안성시 원곡면 내가천리 8-39외 56,226.00 5,489.25 61,715.25 B2C 중고차 차고지(개발중) 경기도 안성시 원곡면 지문리 561-7 외 18,513.00 - 18,513.00 동대구사옥 대구광역시 동구 신암동 276-4외 1,932.90 9,697.66 11,630.56 부산사옥 부산광역시 동구 초량동 1189-2 2,202.60 1,622.58 3,825.18 제주 오토하우스 제주특별자치도 제주시 용담이동 855 외 13,443.00 2,317.37 15,760.37 제주 차고지 제주특별자치도 서귀포시 남원읍 남원리 2373 3,591.00 - 3,591.00 제주 차고지 제주특별자치도 용담삼동 2270 5,570.00 5,570.00 대전사옥 대전광역시 서구 용문동 282-7 1,740.80 3,326.51 5,067.31 목포지점 전라남도 목포시 상동 902-1, 2, 3 1,342.80 254.44 1,597.24 목포역영업소 주차장 전라남도 목포시 호남동 139 83.00 - 83.00 여수 차고지 전라남도 여수시 만흥동 1220-9 448.00 - 448.00 여수지점 사무실 전라남도 여수시 덕충동 2035-2, 신성오피스텔 B102호 40.57 120.66 161.23 경주영업소 사무실 경상북도 경주시 광명동 393-3 - 66.60 66.60 강릉영업소 신축부지 강원도 강릉시 포남동 854-2 367.90 - 367.90 속초 차고지 강원도 속초시 조양동 536-3 734.00 - 734.00 합계 - 109,220.72 32,845.71 142,066.43 [임차] (단위 : ㎡) 용도 소재지 토지 건물 합계 지점 및 예약소 등 서울특별시 35,893.00 8,559.29 44,452.29 인천광역시 691,124.48 625.31 부산광역시 9,908.79 202.49 10,111.28 대구광역시 - - - 울산광역시 6,612.00 145.33 6,757.33 대전광역시 13,945.00 - 13,945.00 광주광역시 10,265.00 382.86 10,647.86 세종특별자치시 - 51.20 51.20 강원도 13,982.60 786.57 14,769.17 경기도 32,758.37 2,078.57 34,836.94 경상북도 8,443.86 538.44 8,982.30 경상남도 7,287.95 337.01 7,624.96 전라북도 8,312.35 489.68 8,802.03 전라남도 271,657.89 171.17 271,829.06 충청북도 11,813.25 548.67 12,361.92 충청남도 12,171.30 876.78 13,048.08 제주특별자치도 18,644.75 15.92 18,660.67 합계 1,152,820.59 15,809.29 1,168,629.88 2) 일반렌탈[자가] (단위 : ㎡) 용도 소재지 토지 건물 합계 리프트장비 주기장 충청남도 아산시 인주면 신성리 289-4 - 2,584.25 2,584.25 건설장비 주기장(개발중) 경기도 안성시 미양면 강덕리 13 21,180.00 - 21,180.00 합계 - 21,180.00 2,584.25 23,764.25 [임차] (단위 : ㎡) 용도 소재지 토지 건물 합계 지점 및 예약소 등 서울특별시 - - - 인천광역시 - - - 부산광역시 - - - 대구광역시 - - - 울산광역시 1,671.00 330.00 2,001.00 대전광역시 - - - 광주광역시 - - - 세종특별자치시 - - - 강원도 - - - 경기도 660.00 886.02 1,546.02 경상북도 - - - 경상남도 1,581.00 314.40 1,895.40 전라북도 - - - 전라남도 - - - 충청북도 - - - 충청남도 13,223.00 - 13,223.00 제주특별자치도 - - - 합계 17,135.00 1,530.42 18,665.42 3) 유형자산 현황 (단위: 천원) 구 분 당반기 토지 선급렌탈자산 렌탈자산(1) 건물 및구축물 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 65,142,460 226,062,169 4,158,846,884 42,686,490 11,627 10,490,615 10,992,553 4,514,232,798 취득및자본적지출 8,101,857 185,964,169 1,495,534,298 171,716 38,200 3,424,207 31,491,661 1,724,726,108 처분및폐기(1) (300,000) (4,100) (350,584,441) - - (32) - (350,888,573) 감가상각 - - (749,906,763) (1,018,677) (5,620) (3,109,527) - (754,040,587) 국고보조금 상각 - - (24,496,429) - - (7,367) - (24,503,796) 기타증감(2) - (209,809,131) 185,765,265 7,745 - 443,875 (1,393,441) (24,985,687) 반기말장부금액 72,944,317 202,213,107 4,715,158,814 41,847,274 44,207 11,241,771 41,090,773 5,084,540,263 취득원가 72,944,317 202,213,107 6,777,069,352 55,549,269 402,368 38,997,136 41,090,773 7,188,266,322 감가상각누계액 - - (2,059,471,748) (13,701,995) (358,161) (27,755,365) - (2,101,287,269) 손상차손누계액 - - (2,438,790) - - - - (2,438,790) (1) 렌탈자산에서 중고차량으로 대체되어 매각된 금액이 포함되어 있습니다.(2) 기타증감은 선급렌탈자산에서 금융리스채권 및 렌탈자산으로 대체, 렌탈자산에서 재고자산으로 대체, 건설중인자산에서 본계정 대체로 인한 증감액, 환율변동 등입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 구 분 제18기 3분기 영업수익 주1) 제17기영업수익 제16기영업수익 차량렌탈 수출 - - - 내수 1,284,763 1,556,459 1,470,571 중고차 수출 40,214 36,064 3,460 내수 533,324 611,050 562,514 일반렌탈 등 수출 3,566 2,249 258 내수 187,734 216,837 215,270 합계 수출 43,780 38,313 3,718 내수 2,005,821 2,384,346 2,248,355 소계 2,049,601 2,422,659 2,252,073 주1) 연결재무제표 기준 2022.01.01~2022.09.30 누적 영업수익입니다. 나. 영업조직 및 판매경로 1) 영업조직 사업 부문 구분 조직 현황 차량렌탈 마케팅부문 6팀 채널영업부문 2팀, 9지점 오토렌탈 1부문 3팀, 10지점, 9영업소 오토렌탈 2부문 1팀, 7지점, 7영업소, 1Part 오토렌탈 3부문 1팀, 10지점, 10영업소, 1Part 오토렌탈 4부문 1팀, 11지점, 13영업소, 1Part 중고차사업부문 5팀, 6센터, 1Part 일반렌탈 일반렌탈부문 8팀, 3지점, 2센터, 11Part 2-1) 차량렌탈 판매경로※ 장기대여① 전략영업부서에서 관공서, 금융기관 및 대형법인 전담 및 관리② 각 지점 영업망을 통한 고객유치※ 단기대여① 인터넷, 콜센터, 모바일을 통한 예약② 각 지점 영업망을 통한 고객유치2-2) 일반렌탈 판매경로※ 장기대여① 품목별 담당 영업부서에서 기업 및 개인사업자, 개인고객 대상 전담 영업② 각 지사 영업망을 통한 고객 유치③ 그룹사 대상 전담 영업 조직 운영※ 단기대여① 각 지사 영업망을 통한 고객유치② 품목별 담당 영업부서에서 기업 및 개인사업자 대상 전담 영업 다. 판매전략 차량렌탈 사업부문의 단기대여의 경우 국내 최대 영업망(지점 및 영업소/예약소)을 경쟁요소로 적극 활용하고 있습니다. 장기대여의 경우 신규 거래처 대량 확보에 주력하여 거래처 분산을 통한 리스크 관리하고 있으며, 전체적인 영업 볼륨 확대를 통해 규모의 경제를 실현하고 있습니다. 또한 TV, 라디오, 신문, 잡지, 인터넷 등 ATL 매체와 타겟 고객이 많은 공항 등을 중심으로 한 옥외광고, 각 지점의 지역성을 반영한 개별 프로모션 진행, 신상품 출시에 따른 전사적인 프로모션 등 BTL 매체를 균형있게 활용하여 당사의 브랜드 인지도 제고 및 신규고객 유치 활동을 하고 있습니다. 뿐만 아니라 CRM 분석 및 해피콜 등을 통한 고객관리로 고객 충성도를 높이기 위하여 주력하고 있습니다.일반렌탈 사업부문의 경우 OA사무기기, 측정계측장비, 건설장비 등은 IT/건설/제조/일반 기업고객대상으로 대여와 판매형태로 다양한 전략을 추진하고 있으며, 공공기관이나 그룹사를 통한 안정적인 대여전략도 함께 병행 추진하고 있습니다. 라. 주요 매출처 당사의 매출은 당사가 영위하는 사업의 특성상 여러 법인에 골고루 분포되어 있습니다. 주요 매출처는 KT 등이 있으며, 단일 10%이상의 매출처는 없습니다. 마. 수주상황 당사는 렌탈 서비스를 주사업으로 영위하는 회사로, 완성 된 상품(자동차, 전자기기 등)을 매입하여 각 수요처에 임대하는 바, 해당 항목은 기재를 생략합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장위험과 위험관리 당사 및 종속회사의 재무정책은 이사회에 수시로 보고 되고 있습니다. 회사의 자금담당은 효과적인 시장위험 관리를 주요업무로 하고 있으며, 시장상황의 변동이 당사에 미치는 영향을 최소화하기 위해 여러가지 활동을 하고 있습니다.당사는 국내 법인 및 개인들을 대상으로 하는 영업의 특성상 환율이 당사의 영업환경에 영향을 미칠 가능성은 작습니다. 하지만 당사의 업종이 물적 금융의 성격을 가지고 있는 만큼 금리 변동이 당사의 영업에 영향을 미칠 가능성은 있습니다.또한 당사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금 부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 이를 위하여 회사는 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 자금을 관리하고 있습니다.영업과 관련하여 위험관리는 고객과의 거래에 있어 독립적인 신용평가기관으로부터 평가받은 고객의 신용등급과 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려한 자체적인 신용평가에 의거하여 거래의 신용위험을 해소하고 있습니다. 나. 파생상품 거래현황 (1) 2022년 3분기말 현재 당사가 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. 위험회피회계 파생상품종류 계약내용 현금흐름위험회피 통화스왑 외화 사채에 대하여 만기에 원화 원금을 부담하고 외화 고정이자에 대하여 원화 고정이자를 부담함 미적용 통화스왑 외화 사채에 대하여 만기에 원화/THB/VND 원금을 부담하고 외화 고정이자에 대하여 원화/THB/VND고정이자를 부담함 만기에 THB원금을 부담하고 외화 변동이자에 대하여 THB 고정이자를 부담함 이자율스왑 원화 장기차입금 변동이자에 대하여 고정이자를 부담함 풋옵션() 풋옵션 보유자(쏘카 대주주)가 풋옵션을 행사할 경우 쏘카 보통주을 매입할 의무를 부담함 () 당사는 당분기 중 주식회사 쏘카(이하 "피투자회사")의 보통주를 인수하는 계약을 체결하였으며, 유한책임회사 에스오큐알아이 및 유한회사 에스오피오오엔지(이하"대주주")와 주주간 계약을 체결하였습니다. 대주주는 피투자회사의유가증권시장 상장 후 보호예수기간 종료 후 6개월 경과시점까지 발행주식 총수의 5% 한도로 당사에주식매수를 요청할 수 있는 풋옵션 권리를 보유하고 있으며, 당사는 당분기 45,319백만원을 파생상품평가손실로 인식하였습니다.(2) 2022년 3분기말 현재 위험회피목적 파생계약의 세부내용은 다음과 같습니다. 파생상품종류 위험회피대상 위험회피비율 계약금액 약정환율 수취이자율 지급이자율 계약만기일 비고 통화스왑 롯데렌탈 해외2 100% SGD 41,000,000 861원 1.63% 1.42% 2023.03.16 DBS은행 - - SGD 40,000,000 838원 1.59% 1.64% 2024.04.22 USD 30,000,000 1,292원 4.85% 3.89% 2024.06.28 - - USD 30,000,000 33.50THB 3M Libor+1.33% 2.35% 2022.11.29 국민은행 - - USD 5,000,000 22,850VND 3.83% 6.10% 2024.04.01 신한은행 - - USD 10,000,000 22,850VND 3.83% 6.10% 2024.04.01 이자율스왑 - - KRW 20,000,000,000 - 3M MOR+1.52% 2.45% 2023.09.04 농협은행 (3) 2022년 3분기말 파생상품평가손익은 하기와 같습니다. (단위 : 천원) 위험회피회계 파생상품 종류 평가손익 비 고 현금흐름위험회피 통화스왑 5,122,021 당기손익 (469,798) 기타포괄손익 미적용 통화스왑 및 이자율스왑 12,935,686 당기손익 풋옵션 (45,319,341) 당기손익 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 등 본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 일상적인 영업활동 이외의 활동에 의하여 이루어지는 경영상의 주요계약은 하기와 같습니다. 계약명 계약 상대방 계약목적 계약내용 자금보충약정 엘오토월드제이차 SPC자금보충약정 미매각 유동화기업어음 발생시 부족 자금에 대한 자금보충 자금보충약정 엘오토월드제삼차 나. 연구개발활동 해당사항 없음. 7. 기타 참고사항 가. 라이선스, 상표권 사용계약 등 당사는 글로벌 렌터카 브랜드 Hertz 社, 롯데그룹 등과 상표권 사용계약을 맺고 있으며, 계약기간 및 계약금액 등은 기업 경영상의 비밀로 별도 기재하지 않습니다. 나. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 구 분 명 칭 출원/등록일 상표 신차장 제 40-1363638, 제 40-1363639 출원일: KR 2018-02-02 등록일: KR 2018-05-29 상표 신차장 다이렉트 제 40-1363640, 제 40-1363641 출원일: KR 2018-02-02 등록일: KR 2018-05-29 상표 MyoMee 묘미 제 40-1316302호, 제 40-1316303호, 제 40-1316304호,제 40-1316305호, 제 40-1316306호, 제 40-1316307호,제 40-1316308호, 제 40-1316309호, 출원일: KR 2017-02-24 등록일: KR 2017-12-26 서비스표 다이나믹L 제 41-0358808호 출원일: KR 2015-07-03 등록일: KR 2016-05-11 상표 Rent2Buy 제 41-0347294 출원일: KR 2015-03-27 등록일: KR 2015-12-24 상표 R2B 제 41-0347293 출원일: KR 2015-03-27 등록일: KR 2015-12-24 상표 AutoChange 제 41-0383408 출원일: KR 2016-02-23 등록일: KR 2016-11-15 상표 미니엇 MINIOT 제 41-0376541, 제 41-0375914, 제 41-0375913, 제 40-1209710, 제 41-1209712, 제 41-0375915,제 41-0385831, 제 41-0385830, 제 40-1209711출원일: KR 2016-07-22등록일: KR 2016-10-26 상표 겟어카 Get a Car 제 40-1315728, 제 40-1315729출원일: KR 2017-08-07등록일: KR 2017-12-22 상표 gogo sing 제 41-0227910, 제 41-0227889, 제 41-0227891출원일: KR 2011-12-22등록일: KR 2012-03-07 상표 고고싱 제 41-0227921, 제 41-0227881, 제 41-0227879출원일: KR 2011-12-22등록일: KR 2012-03-07 상표 렌디 renD 제 41-0238984, 제 41-0233863, 제 41-0247609,제 41-0228139, 제 41-0263827출원일: KR 2012-05-02등록일: KR 2012-08-30 상표 타이어레디 제 41-0224811 출원일: KR 2011-11-04등록일: KR 2012-01-13 상표 타이레디 제 41-0224818출원일: KR 2011-11-04등록일: KR 2012-01-13 상표 Tiready 제 41-0224812출원일: KR 2011-11-04등록일: KR 2012-01-13 다. 법규, 정부규제에 관한 사항 렌터카 사업은 여객자동차운수사업법(이하 '운수사업법') 제2조에서 여객자동차운수사업의 한 종류로서 규정되었으며, 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의해 회사영업에 영향을 미칠 수 있습니다. 라. 사업부문별 개요(상세)1) 차량렌탈 부문 [사업 개황]당사는 2004년 케이티그룹의 차량렌탈 사업을 시작으로 하여 2010년 6월 전국 140개의 지점 및 예약소와 차량 50,000여대를 보유한 금호렌터카 인수합병을 통하여 총6만여대를 보유한 렌터카업계 1위의 기업이 되었습니다.인수합병한 금호렌터카는 1989년 6월 렌터카사업부를 발족하고, 이듬해인 1990년 3월 글로벌 렌터카업체인 Hertz와 라이센스 계약을 체결하였으며, 이후 Hertz의 글로벌 네트워크와 선진화된 Car rental system을 활용하여 국내 최초로 미국시장과는 차별화된 독창적인 비즈니스 모델을 수립하는데 선도자 역할을 하였습니다. 금호렌터카는 1993년 대전 엑스포 공식업체 선정을 시작으로 부산국제영화제, 동계 유니버시아드대회, 2005년 부산 APEC 회담 등 각종 국제행사나 세계적인 저명인사의 방문시 공식 차량 공급업체 및 수행업체로 선정되면서 강력한 브랜드 인지도를 쌓아왔습니다. 당사는 2014년 04월 업계 최초로 인가대수 10만대를 돌파하는 등 시장 내 독보적인 1위 기업으로서 시장을 리드하고 있으며, 2015년 06월 케이티그룹을 떠나 롯데그룹의 일원이 되어 롯데그룹과의 시너지가 기대되고 있습니다. 그룹 계열사의 다양한 상품과 서비스를 결합해 당사의 고객에게 더욱 다양하고 차별화된 가치를 제공하고 있고, 그룹이 가지고 있는 전국적인 유통망과 온라인 쇼핑몰 등 온ㆍ오프라인 인프라 활용으로 사업 인프라가 확장되고 있습니다.[산업의 개요]렌터카의 서비스 형태는 크게 단기대여와 장기대여로 나눌 수 있습니다. 단기대여의 경우 대여기간이 1년 미만인 차량렌탈을 의미하며 개인이나 법인이 주로 레저나 일시적인 차량 수요에 대응하여 대여사업자가 기존에 보유하고 있는 차량을 대여하는 형태입니다.단기대여 시장의 주요 고객층은 만 21세 이상의 개인이나 업무를 위해 단기간 비정기적으로 차량을 사용하는 법인 등이 주를 이루며, 시간과 공간의 제약을 받지 않고 차량을 이용할 수 있는 편리성과 주 5일 근무로 인한 여가시간의 확대 등으로 인해 그 수요가 증가하고 있습니다.장기대여는 대여기간이 1년 이상인 차량렌탈을 의미하며, 법인이나 기관 또는 개인이 업무용 등으로 장기간의 지속적인 차량수요에 대응하여 주로 대여사업자가 신차로 구매하여 대여하는 형태입니다. 장기대여 시장의 주요 고객층은 주로 공공기관, 외국기업, 국내기업 등으로 정기적인 차량관리, 세제효과 등을 통해 비용 및 관리상의 장점을 누릴 수 있습니다. 또한 최근 차량관리의 편의성, 영업채널의 확충·다각화를 통해 개인 장기대여 계약이 증가하고 있습니다. 또한 렌탈기간이 종료된 중고차를 당사가 보유한 중고차 경매장을 통해 매각하고 있습니다.[산업의 특성]자동차 대여사업은 여객의 원활한 운송과 여객자동차운수사업의 종합적인 발달을 도모하고, 국민의 공공복리 증진을 목적으로 1969년 "여객자동차운수사업법"에서 처음제도화 되었습니다. 이 법에서 "자동차대여사업"이라 함은 "타인의 수요에 응하여 유상으로 자동차를 대여하는 사업을 말한다"라고 정의되었습니다. 즉, 대여업은 택시 및 버스 등과 같이 '사업용 자동차'를 운행하여 이익을 추구하는 사업으로서 공공적 성격을 갖고 있기 때문에 차량 정기점검의 강화 등 공적 규제를 받음과 동시에 세제 혜택 또한 받고 있는 특징이 있습니다.렌터카는 직접 차량 구매에 비해 초기비용 부담이 적으며, 대여기간 동안 렌탈료를 손비처리 할 수 있어 기업 입장에서는 법인세 절감효과가 뛰어난 장점이 있습니다. 대여기간도 고객의 수요에 맞춰 1일부터 48개월 등을 선택할 수 있으며, 취득, 정비, 보험, 사고처리, 수리, 대차지급, 매각 등 차량관리 서비스를 제공하기에 고객입장에서 번거롭지 않은 특성을 가지고 있습니다. 특히 렌터카는 LPG차량의 사용이 가능하여 경제성이 뛰어납니다.현재 국내 차량렌탈 비즈니스는 1980년대 경제성장과 더불어 국민 소득수준이 향상되면서 그 편리성이 소비자들에게 주목을 받으며 성장하기 시작하였으며, 2000년대에 들어서는 관공서와 기업체들의 합리적인 업무용 차량 운용에 대한 수요가 더욱 많아짐에 따라 매년 외형적인 성장을 거듭하고 있습니다.[산업의 성장성]장기 차량렌탈 시장은 1997년 외환위기 이후 기업들이 비용절감을 위해 회사 차량을대거 렌터카로 전환하면서 시장이 급팽창 했습니다. 렌터카 차량대수는 2020년에 100만대를 넘어서면서 해마다 계속적인 증가 추세를 보이고 있으며, 렌터카 업체 수도 증가하고 있습니다. 최근에는 '구독 경제'가 세계적인 패러다임으로 자리잡음에 따라, 차량 또한 구매에서 렌탈로의 전환이 더욱 가속화 될 것으로 예상 합니다.국토교통부 집계에 따르면 2022년 3분기 말 우리나라 자동차등록 대수는 약 2,536만대 입니다. 이는 지난 2018년 이후 약 218만대가 증가한 것으로, 전체적인 자동차 시장이 완만한 성장세인 성숙 단계에 들어선 것으로 판단하고 있습니다.렌터카 시장에 대한 해석은 화물차 등이 포함 된 전체 자동차보다는 승용차와 비교하는 것이 보다 합리적입니다. 최근 국내 렌터카 인가대수는 승용차 등록대수 대비 5% 이상을 유지하고 있으며, 그 비율은 꾸준한 증가 추세를 보이고 있습니다. 자세한 지표는 아래와 같습니다. [승용차등록대수와 렌터카인가대수 현황] (단위: 대, %) 구분 2022년 3분기 2021년 2020년 2019년 2018년 자동차등록대수 25,355,938 24,911,101 24,365,979 23,677,366 23,202,555 승용차등록대수 20,815,926 20,410,648 19,860,955 19,177,517 18,676,924 렌터카인가대수 1,201,638 1,126,191 1,051,280 959,057 853,000 승용차등록대수 증가율 1.99% 2.77% 3.56% 2.68% 3.56% 렌터카인가대수 증가율 6.70% 7.13% 9.62% 12.43% 16.55% 승용차등록대비 렌터카 비율 5.77% 5.52% 5.29% 5.00% 4.57% 출처 : 국토교통부, 한국렌터카사업조합연합회 [경기변동의 특성]1) 장기렌탈장기렌탈 상품은 초기 비용 절감 및 월 렌탈료 손비 처리 등의 장점으로 인해 경기 불황 시에 수요가 증가하는 경향이 있습니다. 특히 법인 고객의 경우 신규 임원 선임 및 채용, 인사 이동 등으로 인해 연 말~연 초에 일시적인 수요 증가 현상이 발생합니다.비교적 장기렌터카에 대한 관심도가 낮았던 개인 고객의 경우 내연기관에서 친환경 차량으로의 전환 및 차량 교체주기가 짧아지는 사회적 트렌드에 따라 점차 장기렌터카에 대한 관심이 늘어나고 있습니다.2) 단기렌탈일과 삶의 균형을 중시하는 워라밸(Work-life balance) 문화가 정착함에 따라, 여행, 캠핑 등 여가 선용에 대한 사회적 관심이 증가하였고 이에 따라 단기 렌터카 시장 또한 크게 성장하고 있습니다. 특히 여름 휴가철이 포함된 3분기(7~9월)에는 폭발적인 수요의 증가로 인해 평월 대비 매출 증대효과가 있습니다. 반면, COVID-19와 같은 팬데믹 현상이 발생할 경우 공동시설 기피, 이동 제한 등의 사유로 단기 렌터카 수요가 감소할 수 있습니다.[시장환경]렌터카 시장은 2005년 이후 대기업의 참여가 늘어나면서 예전의 지역적인 영세 산업이미지에서 벗어나 '서비스 산업'으로 굳건히 자리잡고 있습니다. 렌터카 산업은 전국적인 영업 네트워크 구축, 입지 확보, 다양한 차종 보유, 차량 대량구매에 대한 할인 등 규모의 경제 확보가 경쟁요인으로 작용하는 특성이 존재하여 대형 렌터카 업체의 시장 점유율이 높은 특성이 있습니다. 최근 캐피탈사 및 기타 렌터카 업체의 장기 렌탈 사업 진출이 활발하여 당사의 시장 점유율은 소폭 감소 하였으나, 이는 시장 전체의 성장에 기인한 바가 크며, 당사는 시장 성장치에 걸맞은 인가대수 증가율을 기반으로 시장 점유율 1위를 유지하고 있습니다. 자동차대여사업조합 자료에 따르면 2022년 9월 말 렌터카 시장은 1,201,638대의 렌터카가 운용되고 있으며, 해마다 규모가 확대되는 추세에 있습니다. 현재 렌터카 시장규모에 대한 객관적인 자료는 자동차 인가대수이며 업체별 점유율은 하기와 같습니다. [주요 업체별 렌터카 인가대수 및 점유율 현황] (단위 : 대) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 대수 점유율 대수 점유율 대수 점유율 롯데렌탈 260,756 21.7% 243,010 21.6% 233,870 22.2% SK렌터카 (舊AJ렌터카) 164,043 13.7% 148,828 13.2% 129,089 12.3% SK네트웍스 45,664 3.8% 59,983 5.3% 78,742 7.5% 현대캐피탈 154,111 12.8% 143,434 12.7% 124,870 11.9% 하나캐피탈 45,725 3.8% 38,392 3.4% 33,686 3.2% 기 타 531,339 44.2% 492,544 43.7% 451,023 42.9% 합 계 1,201,638 100% 1,126,191 100% 1,051,280 100% 출처: 한국자동차대여사업조합연합회 [관련 법령 및 경쟁우위요소]렌터카사업과 관련된 법령은 여객자동차운수사업법에서 규정하고 있으며, 초기진입장벽이 낮다는 점을 활용해 매년 시장에 진입하고 있는 업체가 증가하여 렌터카 시장은 최근 몇 년간 급속한 양적 성장을 하고 있습니다.그러나 그에 따른 부정적인 효과로 업체간 렌탈료 경쟁이 심각한 상황이며, 금융권에서 장기렌터카 대체상품인 오토리스 시장까지 등장하여 그 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 따라서 향후 렌터카시장은 브랜드 인지도와 전국적인 영업망, 차별화된 부가서비스를 제공해 줄 수 있는 대형업체 중심으로 시장이 재편될 것으로 보입니다. 2) 일반렌탈 부문 [사업 개황]당사는 1986년 한국통신진흥주식회사로 출범하였습니다. 당시 한국통신과 정부공공기관의 정보통신관련 렌탈수요를 충족하기 위한 특수목적으로 설립되었으며, 통신장비 및 정보통신기기, 계측장비, 관련 소프트웨어 등 정보통신 부분에 특화된 렌탈사업을 시작하였습니다. 이후 2004년 차량렌탈 사업까지 영역을 확장하면서 더욱 다양한 렌탈 사업을 지속하여 왔습니다.당사는 지속적으로 렌탈 품목을 확장하여 PC, 복합기 등 OA기기, 의료기기 및 프리미엄 레저용품에 이르기까지 다양한 품목을 전문적으로 렌탈하는 회사로 성장하여 왔습니다.2010년 6월 당사는 일반렌탈 사업부문을 분할하여 주식회사 케이티알이라는 회사를설립하였고, 2011년 3월 주식회사 케이티알을 흡수합병 하면서 일반렌탈 사업부문을 다시 시작하게 되었습니다.당사의 일반렌탈 사업부문은 법인 및 개인사업자 고객을 대상으로 OA기기, 계측장비, 생활가전 및 산업설비 렌탈에 주력하며, 2016년에는 고소작업대 등 건설장비 품목을 추가하여 사업 부문을 지속적으로 확대하고 있습니다.[산업의 개요]렌탈업은 임대차계약으로 특정물건에 대한 수요에 부응하여 임대인이 특정물건을 구입하여 이에 대한 일체의 유지관리 책임을 지며, 동 물건의 사용자(임차인)에게 일정기간 대여하고 렌탈료를 수수하는 서비스업입니다.렌탈제도는 필요한 장비를 필요한 때에 필요한 기간만큼 사용하고 언제라도 반납함으로써 자원활용의 효율화를 도모하는 한편, 라이프싸이클이 짧은 첨단기술 장비의 중복구매를 억제하여 국가적으로도 효율적인 자원활용을 유도하는 사업으로 미국이나 일본 등 선진국에서는 오래 전부터 도입되어 정착되어 왔습니다. 현재 국내에서는정수기 등으로 시작하여 비데, 공기청정기, 매트리스 등 다양한 품목이 활성화 되어가는 단계입니다.당사가 주력하고 있는 일반렌탈 산업은 주로 기업고객을 대상으로 하여 왔으며, OA기기, 전기전자통신 측정장비가 주요 품목입니다. 산업의 트랜드 및 적용기술, 상품특성상 그 진화가 매우 빠르고 최신 상품의 출시 기간이 매우 짧아 사업을 영위하는 기업들은 구매보다는 렌탈을 활용하여 경비 절감 및 운용효율을 추구하고 있는 추세입니다.또한 정수기, 비데 등 일반 소비재성 렌탈 품목은 현대인들의 소비수준이 향상됨에 따라 수요가 급증하고 있으며, 이 외에도 실버 용품과 유아 용품 등 생활에 필수적이지만 그 사용기간이 짧아 구매에 고가의 투자 비용이 들어가는 품목 위주로 새로운 렌탈 시장이 형성되고 있습니다.[산업의 특성]국내 렌탈시장은 1980년대 후반 금융기관의 자회사 중심으로 출발하여 성장하던 중 IMF여파로 대부분 구조조정 되었으며 2000년 이후에는 통신망의 폭발적인 진화와 소비자들의 소비수준 향상 등으로 재 도약기를 거치고 있습니다. 렌탈이 가지고 있는 편리성과 경제성은 향후 소비자에게 지속적으로 큰 장점으로 부각되고 이용을 촉진시키는 요인이 될 것입니다. 렌탈 선진국인 미국, 일본과 비교했을 때 한국의 렌탈시장은 규모와 아이템 등의 면에서 비중이 비교적 작은 상황이므로 향후 렌탈시장 활성화는 물론 아이템 확대에 따른 시장 확대는 필연적입니다. 또한 과거와는 달리 기술의 변화 흐름이 매우 빠른 현 시점에 기업은 구매장비의 진부화 위험을 피하기 위하여 지속적으로 렌탈 비중을 확대할 것으로 보입니다.렌탈시장은 1년 미만의 단기렌탈과 1년 이상의 장기렌탈로 구분됩니다. 단기렌탈은 특성상 렌탈료가 취득가 대비 상대적으로 높아 취득원가 회수기간이 짧으나 이를 뒷받침할 수 있는 영업력이 확보되지 않아 가동율이 떨어질 경우에는 회수율 역시 떨어질 위험이 상존합니다. 그러나 장기렌탈은 통상적으로 3년 전후의 기간동안 일정금액의 렌탈료가 회수되어 지속적인 수익이 보장되는 장점이 있습니다. 그러나 계약기간 중 이용자가 계약을 해지하거나 기한이익상실이 되는 경우 수익구조에 좋지 않은 영향을 미칠 수 있는 점을 유의하여야 합니다.[산업의 성장성]일반기업 및 소비자들의 소유 개념에서 공유개념으로의 의식전환은 렌탈시장의 성립 및 활성화에 지대한 영향을 미치고 있습니다. 이미 국내 렌탈시장은 많은 기업과 개인들이 미래의 비용 효익을 위하여 자산에 대한 무조건적인 투자보다는 렌탈을 통한 효율성을 추구하고 있는 추세이므로 지속적인 성장세가 나타날 것으로 전망되고 있습니다. 이에 따라 당사의 측정계측장비/OA사무기기/건설장비(지게차, 고소장비)/일반산업장비/ 소비재상품/무인화기기 등에 대한 렌탈사업의 규모도 증가할 것으로 예상됩니다. 이러한 사례는 이미 일본, 독일, 미국 등에서 찾아볼 수 있으며, 유럽, 북미 등 선진국에서는 B2B 위주로 시작된 사업용 대형장비, 차량 중심의 렌탈 산업이 일반 소비재 시장으로 확대되고 있습니다.[경기변동의 특성]측정계측장비 렌탈시장의 경우 신규 통신서비스의 등장과 더불어 통신망 투자가 진행될 경우 폭발적인 수요가 발생합니다.또한, 사회적 트렌트에 맞추어 환경/웰빙/실버/무인화 트렌드에 따라 관련 산업이 활성화된다면 그 변동수준에 따라 렌탈수요시장이 신규 발생될 수 있습니다. 법인을 대상으로 하는 사업용 장비나 OA사무기기 등의 경우 호황기에는 생산량 확대에 따른 렌탈 수요 증가가 있고 불황기에는 기업의 설비 및 장비투자 저하에 따른 구매 대체 성격의 렌탈 수요가 있어 꾸준한 시장의 형성이 가능한 장점이 있습니다.[시장환경]국내 렌탈시장은 차량을 렌탈하는 렌터카시장과 측정계측장비, OA사무기기, 건설장비 등을 취급하는 장비렌탈 시장, 그리고 정수기, 비데 등이 주요 품목인 소형가전 렌탈 시장 등으로 분류할 수 있습니다.장비 렌탈시장의 주력 아이템인 측정계측장비 렌탈 시장은 1980년대 국내 렌탈시장의 태동기부터 주력 아이템이었으며, 2000년 이후 통신시장의 비약적인 발전과 더불어 성장세를 지속하고 있습니다.특히 5G와 사물인터넷(IoT) 등의 보급 활성화에 따라 유관 측정계측장비의 수요가 증가할 것으로 예상하며, 통신기술 진화속도의 가속화에 따른 장비 운용부담을 줄이기 위하여 구매 대신 렌탈을 선택하는 고객의 비율이 크게 증가할 것입니다.복합기 및 컴퓨터 등 OA사무기기 렌탈 시장은 외국계 대형 SI 업체와 메이커사 그리고 렌탈전문업체로 분류할 수 있습니다. IBM, 맥쿼리 등 외국계 SI 업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트와 더불어 여러 제조사의 대형 장비 렌탈을 함께 운영하고 있으며, 신도리코 및 캐논 등 메이커사들은 보유한 제조품목을 대리점 또는 위탁점을 통하여 판매 또는 렌탈을 하고 있습니다. 당사는 AJ네트웍스, 한국렌탈 등과 같이 렌탈 전문업체로서 렌탈자산을 직접 보유하고 유지, 보수를 겸하여 수익을 확보하고 있습니다.반도체, LCD 생산라인 및 대형공사 현장 등 건설 현장에서 필요로 하는 고소장비는 최근 렌탈 시장 내 수요가 급증한 품목입니다. 당사는 최신형 고소장비 위주의 자산 구성 및 자산 관리 서비스를 런칭하여 건설장비 시장에 대한 렌탈 사업을 지속 추진하고 있습니다. [경쟁사 현황] 구분 AJ네트웍스 한국렌탈 한국오릭스렌텍 설립일 2000.02.10. 1989.07.21. 2000.02.07. 주요 사업부문 OA기기,건설장비,고소장비,타워크레인,파렛트 등 계측기,OA기기,건설장비,열화상카메라,고소장비 등 계측기,OA기기 등 [경쟁사 영업특성 및 동향] 구분 영업특성 AJ네트웍스 주력 상품인 OA기기와 더불어 파렛트, 고소장비 부문의 신규 브랜드(파렛고, 자크로)를 출시해 대형장비 중심 렌탈사로 전환. 한국렌탈 OA기기 등 단기 운용렌탈 사업을 중심으로 건설 장비 및 해외 사업 주력. [관련 법령 및 경쟁우위 요소]현재 렌탈사업은 법률상 요건만 충족하면 누구라도 설립 가능한 업종입니다. 따라서 이로 인한 시장진입 장벽이 없어 다수의 시장 경쟁자가 참여할 수 있습니다.현재 렌탈시장은 아이템 별로 다수의 업체가 영업을 하고 있는 상태이나 렌탈사업 특성상 렌탈사업에 대한 노하우, 영업능력, 자금력, 신용평가 등이 중요한 시장 진입 장벽 역할을 하고 있어 실제 시장에서 영업 중인 당사를 비롯하여 종합 렌탈사는 소수에 머무르고 있습니다. 3) 오토리스 및 할부금융부문 [사업 개황]롯데오토리스㈜는 2011년 12월 롯데렌탈㈜(구, ㈜케이티렌탈)의 자동차 리스 사업부문을 분할하여 설립한 회사로서 2012년 6월 11일 여신전문금융업법 상 여신전문회사로 등록되었으며, “자동차전문 금융회사”를 목표로 자동차 시설대여업과 자동차 할부금융업을 운영하고 있습니다. 현재 롯데렌탈㈜와 영업시너지를 바탕으로 한 자동차 리스 사업과 자동차 할부금융 사업을 중심으로 하고 있습니다. 2021년말 기준 구체적인 사업현황은 당사의 연결종속회사 롯데오토리스㈜ 정기보고서를 참고하시기 바랍니다. [산업의 개요]리스란 시설임대를 전문으로 하는 리스회사가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적 금융행위를 말합니다.할부금융이란 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)를 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융회사 및 판매자와의 계약에 의하여 구매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 일정한 수수료를 내고 원리금을 분할 상환하는 금융제도입니다.[산업의 성장성]① 물건별 리스실행 현황 (단위 : 억원) 구 분 2021년 2020년 2019년 2018년 2017년 산업기계기구 10,926 10,430 12,065 14,306 16,641 운수운반기기 139,012 124,589 104,453 102,982 94,464 -자동차 138,484 123,489 103,526 101,852 92,558 의료기기 11,444 10,864 10,991 10,200 9,253 공해방지용기기 0 0 0 0 3 교육, 과학기술용 기기 6,335 6,717 6,643 4,804 4,020 통신기기 595 420 55 161 648 유통용산업기기 64 113 2 5 10 기타 6,289 3,237 3,687 3,237 3,042 합 계 174,665 156,370 137,896 135,695 128,081 출처: 여신금융협회 통계 ② 할부금융 취급실적 현황 (단위 : 억원) 구 분 2021년 2020년 2019년 2018년 2017년 내구재 211,231 224,284 214,596 199,457 190,293 -자동차 208,540 220,891 210,951 195,768 185,361 -가전 235 258 248 248 250 -기타 2,456 3,135 3,397 3,441 4,682 주택 0 961 1,866 2,844 3,086 기계류 3,079 2,351 2,530 3,136 2,823 기타 3,521 5,747 4,265 5,393 4,824 합 계 217,831 233,343 223,257 210,830 201,026 출처: 여신금융협회 통계 [경기변동의 특성]여신전문금융사의 경우 경기변동의 특성 및 계절성은 명확하지 않으나 오토리스, 할부금융의 경우에는 전방산업의 영향을 받는 편입니다. [시장환경]오토리스의 성장세는 내수경기 진작 및 개별소비세 인하 등에 따른 자동차판매 증가와 더불어 시장에서 오토리스를 통한 금융은 자동차 보유에 따른 각종 부담을 리스회사가 대신해 준다는 측면에서 매력적인 상품으로 인식되어 그 수요가 증가하고 있는 추세입니다.할부 금융시장은 전반적인 증가현상이 지속되고 있는데, 자동차할부가 전체 할부시장에서 절대적인 비중을 차지하는 특성을 보이고 있습니다.[관련 법령 및 경쟁우위요소]리스 및 할부금융은 여신전문금융업법의 규제를 받고 있습니다.롯데오토리스 주식회사에서는 상용차량(화물차, 승합차, 특수차량) 리스와 메인티넌스 오토리스(Maintenance Autolease), 중고차 할부금융을 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 특히 차량 리스 수요가 많은 법인이 효율적인 차량 관리까지 해소할 수 있도록 메인티넌스 오토리스(Maintenance Autolease) 상품에 주력하여 차별화된 자동차 금융 전문회사로 금융혜택과 서비스혜택을 동시에 제공하고 있어 시장점유율을 계속 늘려나갈 수 있을 전망입니다. 4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 'Super App' 기반 통합 모빌리티 플랫폼 회사로 성장해 나갈 예정입니다. 기존 영위 중인 장/단기 렌터카, 카셰어링, 중고차 판매, 정비 사업 등을 기반으로 전기차 배터리 진단 및 충전, UAM, 로보택시 등 사업 영역을 확대할 것이며, 쇼핑, 유통, 관광, 물류 등 롯데그룹 핵심 역량과 연계하여 모빌리티 생태계를 확장해 나가도록 하겠습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 [단위:백만원] 구 분 제18기 3분기(2022년 9월말) 제17기(2021년 12월말) 제16기(2020년 12월말) [유동자산] 1,020,560 969,910 826,915 ㆍ금융자산 438,394 441,551 299,230 ㆍ매출채권 및 기타 채권 417,316 373,650 385,190 ㆍ재고자산 47,424 27,039 41,280 ㆍ기타유동자산 117,426 127,670 101,215 [비유동자산] 6,014,760 5,155,098 4,522,469 ㆍ매출채권 및 기타 채권 433,713 340,798 325,873 ㆍ기타금융자산 85,831 63,231 35,196 ㆍ유형자산 5,084,540 4,514,233 3,965,499 ㆍ사용권자산 191,311 166,429 144,076 ㆍ무형자산 26,633 31,370 25,580 ㆍ기타비유동자산 10,879 25,189 17,482 ㆍ순확정급여자산 10,674 11,526 8,763 ㆍ관계기업투자 171,179 2,322 - 자산총계 7,035,320 6,125,008 5,349,384 [유동부채] 2,135,688 2,213,328 2,075,940 ㆍ매입채무 및 기타 채무 261,377 376,256 113,928 ㆍ차입금 및 사채 1,527,962 1,509,375 1,672,640 ㆍ기타금융부채 188,834 181,959 184,467 ㆍ기타유동부채 157,515 145,738 104,905 [비유동부채] 3,625,086 2,674,343 2,567,073 ㆍ차입금 및 사채 2,837,200 2,058,335 2,113,343 ㆍ기타금융부채 555,813 432,565 350,406 ㆍ퇴직급여부채 2,646 2,399 2,290 ㆍ기타비유동부채 229,427 181,044 101,034 부채총계 5,760,774 4,887,671 4,643,013 [지배기업 소유주지분] 1,270,917 1,229,340 704,122 ㆍ자본금 183,170 183,170 58,846 ㆍ주식발행초과금 670,076 670,076 373,961 ㆍ이익잉여금 421,806 387,201 275,219 ㆍ기타자본 및 기타 (4,135) (11,108) (3,904) [비지배주주지분] 3,629 7,997 2,249 자본총계 1,274,546 1,237,337 706,371 부채와자본총계 7,035,320 6,125,008 5,349,384 연결에 포함된 회사 (지배회사 포함) 10개 11개 12개 구 분 제18기 3분기(2022.1.1~2022.9.30) 제17기(2021.1.1~2021.12.31) 제16기(2020.1.1~2020.12.31) [영업수익] 2,049,601 2,422,659 2,252,073 [영업이익] 243,921 245,495 159,949 [법인세차감전계속영업순이익] 106,726 150,415 57,645 [연결당기순이익] 66,827 113,578 41,514 < 연결당기순이익의귀속 > ㆍ지배회사지분순이익 70,664 118,750 45,959 ㆍ비지배회사지분순이익 (3,837) (5,172) (4,445) < 지배기업 소유주 지분에 대한 주당이익 > ㆍ기본주당순이익(원) 1,929 3,687 1,562 ㆍ희석주당순이익(원) 1,929 3,687 1,562 나. 요약별도재무정보 롯데렌탈 주식회사 [단위:백만원] 구 분 제18기 3분기(2022년 9월말) 제17기(2021년 12월말) 제16기(2020년 12월말) [유동자산] 750,045 676,547 564,954 ㆍ금융자산 342,450 282,676 178,907 ㆍ매출채권 및 기타 채권 272,227 258,790 261,819 ㆍ재고자산 44,460 24,678 38,967 ㆍ기타유동자산 90,908 110,403 85,261 [비유동자산] 5,390,787 4,686,085 4,062,486 ㆍ매출채권 및 기타 채권 114,537 102,263 76,323 ㆍ기타금융자산 85,684 62,969 34,957 ㆍ유형자산 4,695,730 4,203,867 3,668,065 ㆍ사용권자산 178,097 156,694 134,312 ㆍ무형자산 2,0588 24,278 22,597 ㆍ종속기업투자 282,392 105,952 103,295 ㆍ기타비유동자산 8,018 21,934 17,149 ㆍ순확정급여자산 5,741 8,128 5,788 자산총계 6,140,832 5,362,632 4,627,440 [유동부채] 1,767,592 1,805,852 1,759,702 ㆍ매입채무 및 기타 채무 232,843 348,996 96,490 ㆍ차입금 및 사채 1,206,231 1,151,988 1,383,643 ㆍ기타금융부채 178,928 171,457 182,827 ㆍ기타유동부채 149,590 133,411 96,742 [비유동부채] 3,288,677 2,502,036 2,323,085 ㆍ차입금 및 사채 2,552,702 1,915,854 1,898,452 ㆍ기타금융부채 531,000 412,619 327,451 ㆍ퇴직급여부채 1,304 1,290 1,151 ㆍ기타비유동부채 203,671 172,273 96,031 부채총계 5,056,269 4,307,888 4,082,787 [자본금] 183,170 183,170 58,846 [주식발행초과금] 670,076 670,076 373,961 [이익잉여금] 255,995 225,706 136,700 [기타포괄손익누계액 및 기타자본] (24,678) (24,208) (24,854) 자본총계 1,084,563 1,054,744 544,653 부채와자본총계 6,140,832 5,362,632 4,627,440 종속.관계.공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 제18기 3분기(2022.1.1~2022.9.30) 제17기(2021.1.1~2021.12.31) 제16기(2020.1.1~2020.12.31) [영업수익] 1,889,650 2,235,938 2,075,912 [영업이익] 226,252 217,708 145,336 [법인세비용차감전순이익] 101,556 126,560 30,019 [당기순이익] 66,097 94,683 20,007 < 주당이익 > ㆍ기본주당순이익 (원) 1,804 2,940 680 ㆍ희석주당순이익 (원) 1,804 2,940 680 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 18 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 17 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 18 기 3분기말 제 17 기말 자산 유동자산 1,020,559,663,178 969,909,893,225 현금 및 현금성자산 415,380,581,933 146,904,353,891 매출채권 및 기타채권 231,902,761,886 205,054,465,326 대출채권 103,689,323,559 93,887,532,523 금융리스채권 81,723,851,653 74,707,594,330 기타금융자산 23,013,642,763 294,646,337,091 재고자산 47,424,420,403 27,039,403,252 기타유동자산 117,425,080,981 127,670,206,812 비유동자산 6,014,760,259,699 5,155,097,762,880 비유동매출채권 및 기타채권 59,551,580,878 60,206,502,740 비유동대출채권 269,863,837,864 198,089,532,267 비유동금융리스채권 104,297,894,733 82,502,088,738 기타비유동금융자산 85,830,602,178 63,230,862,957 유형자산 5,084,540,263,420 4,514,232,798,331 사용권자산 191,311,073,930 166,428,905,025 무형자산 26,633,315,225 31,369,986,319 관계기업투자주식 171,179,408,892 2,322,461,919 순확정급여자산 10,674,224,252 11,526,173,012 기타비유동자산 7,166,338,610 이연법인세자산 10,878,058,327 18,022,112,962 자산총계 7,035,319,922,877 6,125,007,656,105 부채 유동부채 2,135,688,023,268 2,213,327,974,919 매입채무 및 기타채무 261,376,756,510 376,256,004,233 차입금 및 사채 1,527,962,193,293 1,509,374,910,369 리스부채 66,725,370,243 62,302,003,756 기타금융부채 122,108,177,553 119,657,186,596 당기법인세부채 15,581,957,452 29,233,958,899 이연수익 95,514,621,351 79,860,310,120 기타유동부채 46,418,946,866 36,643,600,946 비유동부채 3,625,086,408,942 2,674,343,270,008 장기차입금 및 사채 2,837,200,110,600 2,058,335,428,121 비유동리스부채 127,383,373,988 107,162,882,564 기타비유동금융부채 428,430,258,671 325,402,170,793 이연법인세부채 2,506,602,726 2,889,960,765 비유동이연수익 226,920,142,937 178,153,463,027 순확정급여부채 및 기타장기급여채무 2,645,920,020 2,399,364,738 부채총계 5,760,774,432,210 4,887,671,244,927 자본 지배기업의 소유주지분 1,270,916,849,491 1,229,340,093,341 자본금 183,170,315,000 183,170,315,000 주식발행초과금 670,076,339,213 670,076,339,213 기타포괄손익누계액 및 기타자본 (4,135,334,068) (11,107,756,473) 이익잉여금 421,805,529,346 387,201,195,601 비지배지분 3,628,641,176 7,996,317,837 자본총계 1,274,545,490,667 1,237,336,411,178 부채와자본총계 7,035,319,922,877 6,125,007,656,105 연결 손익계산서 제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 18 기 3분기 제 17 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 717,681,314,968 2,049,600,918,658 611,492,189,818 1,808,613,814,156 렌탈 및 기타수익 707,079,851,073 2,019,077,779,090 601,837,262,279 1,778,849,947,718 유효이자율법 인식 이자수익 10,601,463,895 30,523,139,568 9,654,927,539 29,763,866,438 영업비용 623,713,214,158 1,805,679,902,498 538,592,636,594 1,625,433,110,656 대손상각비 외 영업비용 619,696,909,073 1,797,388,557,060 538,061,159,449 1,619,486,840,740 대손상각비 4,016,305,085 8,291,345,438 531,477,145 5,946,269,916 영업이익 93,968,100,810 243,921,016,160 72,899,553,224 183,180,703,500 기타수익 1,010,273,933 2,521,114,444 619,530,212 2,597,948,929 기타비용 11,553,912,190 14,875,262,671 975,206,023 4,446,841,242 금융수익 14,958,557,208 30,363,109,508 6,258,227,117 10,606,797,451 유효이자율법 인식 이자수익 698,331,707 2,193,266,960 338,992,448 718,195,735 기타 14,260,225,501 28,169,842,548 5,919,234,669 9,888,601,716 금융비용 90,601,135,454 155,166,251,719 27,992,952,385 77,553,634,388 지분법이익(손실) 658,295,451 (37,770,515) (36,192,155) (39,808,881) 법인세비용차감전순이익 8,440,179,758 106,725,955,207 50,772,959,990 114,345,165,369 법인세비용 15,232,667,013 39,899,217,277 12,266,024,599 29,495,192,454 분기순이익 (6,792,487,255) 66,826,737,930 38,506,935,391 84,849,972,915 지배기업 소유주지분 (5,608,564,907) 70,663,926,884 39,724,436,709 88,602,006,524 비지배지분 (1,183,922,348) (3,837,188,954) (1,217,501,318) (3,752,033,609) 주당이익 기본 및 희석주당이익 (단위 : 원) (153) 1,929 1,194 2,884 연결 포괄손익계산서 제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 18 기 3분기 제 17 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 (6,792,487,255) 66,826,737,930 38,506,935,391 84,849,972,915 법인세효과차감후 기타포괄손익 1,469,600,815 3,352,998,259 1,682,028,564 2,948,020,836 당기손익으로 재분류되지 않는항목 순확정급여제도의 재측정요소 (2,090,344,153) (3,088,936,439) (1,240,941,861) (774,949,053) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익 (280,826,703) (469,798,485) 334,339,353 224,427,335 관계기업의 기타포괄손익 (12,167,761) 해외사업장환산외환차이 3,840,771,671 6,923,900,944 2,588,631,072 3,498,542,554 분기총포괄이익 (5,322,886,440) 70,179,736,189 40,188,963,955 87,797,993,751 지배기업 소유주지분 (2,703,503,919) 74,547,412,850 41,496,127,490 91,934,862,748 비지배지분 (2,619,382,521) (4,367,676,661) (1,307,163,535) (4,136,868,997) 연결 자본변동표 제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 및 기타자본 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 58,846,000,000 373,960,602,582 (3,903,622,203) 275,218,526,224 704,121,506,603 2,248,853,920 706,370,360,523 분기순이익 88,602,006,524 88,602,006,524 (3,752,033,609) 84,849,972,915 순확정급여부채의 재측정요소 (774,949,053) (774,949,053) (774,949,053) 지분법자본변동 현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익 224,427,335 224,427,335 224,427,335 해외사업장환산외환차이 3,883,377,942 3,883,377,942 (384,835,388) 3,498,542,554 총포괄손익 소계 4,107,805,277 87,827,057,471 91,934,862,748 (4,136,868,997) 87,797,993,751 연차배당 (3,530,760,000) (3,530,760,000) (3,530,760,000) 종속기업 비지배지분의 변동 11,233,933,159 11,233,933,159 유상증자 36,055,315,000 384,808,427,831 420,863,742,831 420,863,742,831 무상증자 88,269,000,000 (88,692,691,200) (423,691,200) (423,691,200) 소유주와의 거래 소계 124,324,315,000 296,115,736,631 (3,530,760,000) 416,909,291,631 11,233,933,159 428,143,224,790 2021.09.30 (기말자본) 183,170,315,000 670,076,339,213 204,183,074 359,514,823,695 1,212,965,660,982 9,345,918,082 1,222,311,579,064 2022.01.01 (기초자본) 183,170,315,000 670,076,339,213 (11,107,756,473) 387,201,195,601 1,229,340,093,341 7,996,317,837 1,237,336,411,178 분기순이익 70,663,926,884 70,663,926,884 (3,837,188,954) 66,826,737,930 순확정급여부채의 재측정요소 (3,088,936,439) (3,088,936,439) (3,088,936,439) 지분법자본변동 (12,167,761) (12,167,761) (12,167,761) 현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익 (469,798,485) (469,798,485) (469,798,485) 해외사업장환산외환차이 7,454,388,651 7,454,388,651 (530,487,707) 6,923,900,944 총포괄손익 소계 6,972,422,405 67,574,990,445 74,547,412,850 (4,367,676,661) 70,179,736,189 연차배당 (32,970,656,700) (32,970,656,700) (32,970,656,700) 종속기업 비지배지분의 변동 유상증자 무상증자 소유주와의 거래 소계 (32,970,656,700) (32,970,656,700) (32,970,656,700) 2022.09.30 (기말자본) 183,170,315,000 670,076,339,213 (4,135,334,068) 421,805,529,346 1,270,916,849,491 3,628,641,176 1,274,545,490,667 연결 현금흐름표 제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 18 기 3분기 제 17 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (485,048,633,259) 151,518,955,338 분기순이익 66,826,737,930 84,849,972,915 비현금항목의 조정 994,887,969,804 836,156,370,666 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (1,434,699,620,792) (680,362,926,635) 이자지급 (75,239,941,235) (83,995,237,460) 이자수취 9,421,769,522 14,761,561,309 배당금수취 283,390,411 법인세납부액 (46,528,938,899) (19,890,785,457) 투자활동으로 인한 현금흐름 49,584,495,325 (571,520,192,222) 기타금융자산의 감소 1,074,550,208,704 807,371,220,053 장단기대여금의 감소 1,148,031,280 1,468,350,882 토지의 처분 300,000,000 2,173,220 사용권자산의 감소 9,504,279 기타유형자산의 처분 20,517,000 35,471,262 연결범위 변동으로 인한 현금의 증가 198,686,841 기타금융자산의 증가 (803,599,238,200) (1,353,046,118,507) 장단기대여금의 증가 (1,741,000,000) (831,362,058) 관계기업투자주식의 취득 (176,439,642,700) (2,400,000,000) 토지의 취득 (8,101,856,510) (2,857,468,033) 건물 및 구축물의 취득 (171,715,860) (2,637,472,389) 사용권자산의 증가 (1,284,051,573) 기타유형자산의 취득 (3,462,407,139) (5,237,460,029) 건설중인자산의 취득 (31,491,661,000) (9,116,239,700) 소프트웨어 등의 증가 (1,426,740,250) (3,195,426,470) 재무활동으로 인한 현금흐름 701,212,935,032 523,276,544,993 단기차입금의 차입 1,349,200,000,000 1,627,184,578,400 장기차입금의 차입 660,346,360,233 242,252,950,840 사채의 발행 1,760,173,582,968 1,551,359,167,469 유상증자 425,452,717,000 종속기업 비지배지분의 변동 11,233,933,159 단기차입금의 상환 (1,312,944,886,724) (1,742,411,769,141) 유동성장기차입금의 상환 (222,545,587,419) (263,543,815,198) 사채의 상환 (1,467,000,000,000) (1,290,000,000,000) 리스부채의 상환 (33,045,877,326) (29,707,792,167) 배당금지급 (32,970,656,700) (3,530,760,000) 주식발행비용 (5,012,665,369) 현금 및 현금성자산의증감 265,748,797,098 103,275,308,109 기초의 현금 및 현금성자산 146,904,353,891 120,223,094,303 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 2,727,430,944 (341,834,448) 분기말의 현금 및 현금성자산 415,380,581,933 223,156,567,964 3. 연결재무제표 주석 제18(당)기 3분기말 : 2022년 09월 30일 현재 제17(전)기 기말 : 2021년 12월 31일 현재 롯데렌탈 주식회사 및 그 종속기업 1. 일반사항롯데렌탈 주식회사(이하 "지배기업" 또는 "당사")와 그 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.(1) 회사의 개요지배기업은 렌탈사업 역량 강화와 전문화를 위해 (주)케이티네트웍스의 렌탈사업부문이 인적분할되어 2005년 10월 17일을 분할기준일로 하여 설립되었으며, 차량, 정보통신기기 및 의료장비 등의 렌탈사업을 영위하고 있습니다.또한, 지배기업은 2011년 12월 1일을 분할기일로 하여 지배기업의 오토리스사업부문을 분할하여 롯데오토리스 주식회사를 설립하였으며, 2013년 3월 1일을 분할기일로 하여 지배기업의 정비사업부문을 물적분할하여 롯데오토케어 주식회사를 설립하였습니다.한편, 지배기업은 2015년 6월 24일자로 당사 상호를 주식회사 케이티렌탈에서 롯데렌탈 주식회사로 변경등기 하였으며, 2021년 8월 19일자로 유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 지배기업의 자본금은 보통주 183,170백만원이며, 지배기업의 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보유주식수(주) 지분율(%) (주)호텔롯데 13,846,833 37.80 (주)부산롯데호텔 8,365,230 22.83 국민연금공단 2,233,038 6.10 우리사주조합 1,157,590 3.16 기타 11,031,372 30.11 합 계 36,634,063 100.00 (2) 종속기업 현황 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소재지 소유지분율(%) 결산월 업종 당분기말 전기말 롯데오토리스(주) 대한민국 100.0 100.0 12월 오토리스 및 화물차사업 롯데오토케어(주) 대한민국 100.0 100.0 12월 차량정비 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED 베트남 100.0 100.0 12월 차량대여 (주)그린카 대한민국 84.7 84.7 12월 차량대여 Lotte Rent-A-Car(Thailand) CO., LTD.(1) 태국 49.0 49.0 12월 차량대여 LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.(1) 베트남 49.0 49.0 12월 인력관리 및 운용 엘오토월드제일차 유한회사(2)(3) 대한민국 - - 6월 자산유동화 엘오토월드제이차 주식회사(2) 대한민국 - - 6월 자산유동화 엘오토월드제삼차 주식회사(2) 대한민국 - - 6월 자산유동화 렌탈파트너(주) 대한민국 100.0 100.0 12월 렌탈 및 임대업 (1) 소유지분율이 과반수 미만이나, 연결회사가 해당기업의 이사회를 과반이상 구성하는 등 실질적으로 지배하는 것으로 판단하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다.(2) 소유지분율이 과반수 미만이나, 계약상 약정 및 변동이익에 대한 노출 등을 고려하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다.(3) 당분기 중 청산되었습니다. (3) 당분기와 전분기 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 당분기 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 총포괄손익 롯데오토리스(주) 744,415,137 560,378,274 184,036,863 85,767,061 13,724,431 13,604,316 롯데오토케어(주) 37,335,812 17,613,192 19,722,620 52,876,015 361,542 230,035 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED 92,051,892 39,546,849 52,505,043 17,323,210 1,242,744 8,126,138 (주)그린카 71,513,350 19,430,978 52,082,372 56,777,900 1,902,625 1,902,625 Lotte Rent-A-Car(Thailand) CO., LTD. 84,005,868 85,959,181 (1,953,313) 12,504,238 (5,583,988) (804,553) LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD. 7,388,535 13,466,785 (6,078,250) 24,673,738 (2,460,369) (6,668,810) 엘오토월드제일차 유한회사() - - - 571,009 183,028 183,028 엘오토월드제이차 주식회사 201,309,651 201,117,667 191,984 4,355,896 391,802 391,802 엘오토월드제삼차 주식회사 100,742,605 100,662,027 80,578 2,118,479 98,853 98,853 렌탈파트너(주) 1,342,924 2,262,288 (919,364) 1,106,174 (631,097) (631,097) () 당분기 중 청산되었습니다. (단위: 천원) 회사명 전기말 전분기 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 총포괄손익 롯데오토리스(주) 597,448,925 427,016,378 170,432,547 83,424,464 13,252,773 13,258,198 롯데오토케어(주) 39,696,471 20,203,887 19,492,584 44,848,191 3,236,832 3,095,749 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED 85,274,377 37,537,785 47,736,592 15,557,939 1,128,062 1,128,062 (주)그린카 67,880,786 17,701,039 50,179,747 46,223,929 1,409,074 1,409,074 Lotte Rent-A-Car(Thailand) CO., LTD. 98,006,659 94,420,881 3,585,778 9,258,390 (6,724,120) (6,724,120) LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD. 6,016,594 8,966,907 (2,950,313) 20,438,115 (1,083,627) (1,083,627) 엘오토월드제일차 유한회사 45,325,461 45,506,453 (180,992) 1,478,073 33,580 33,580 엘오토월드제이차 주식회사 201,292,473 201,492,291 (199,818) 3,044,538 9,081 9,081 엘오토월드제삼차 주식회사 100,748,563 100,766,838 (18,275) 1,583,167 182,740 182,740 렌탈파트너(주)() 643,328 931,595 (288,267) 51,123 (210,570) (210,570) () 전기 중 신설된 법인입니다. 2. 연결재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용 연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 "기업회계기준")에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.연결회사의 분기연결재무제표는 당분기 중 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서를 제외하고2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 계산방법을 사용하였습니다.(2) 중요한 회계추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는 데 사용된 추정의 방법(주석 23 참조)을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. (3) 유의적 회계정책연결회사의 요약분기연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 연결재무제표의 영향은 다음과 같습니다.1) 기업회계기준서 제 1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계 약 : 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3. 미적용 제ㆍ개정 기준서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(2) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적 차이와 차감할 일시적 차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' - '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 4. 공정가치당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 금융상품 종류별 공정가치 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 상각후원가측정 금융자산 현금및현금성자산 415,380,582 (1) 146,904,354 (1) 매출채권및기타채권 291,454,343 (1) 265,260,968 (1) 대출채권 373,553,161 (1) 291,977,065 (1) 금융리스채권 186,021,746 (1) 157,209,683 (1) 기타금융자산 17,645,199 (1) 37,761,138 (1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타금융자산(2) 85,536,007 85,536,007 318,950,798 318,950,798 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 기타금융자산 90,072 90,072 89,364 (1) 파생금융자산 현금흐름위험회피파생금융자산 5,572,967 5,572,967 1,075,899 1,075,899 합 계 1,375,254,077 91,199,046 1,219,229,269 320,026,697 금융부채 상각후원가측정 금융부채 매입채무및기타채무 261,376,757 (1) 376,256,004 (1) 차입금 1,602,014,259 1,538,751,408 1,113,038,830 1,116,958,272 사채 2,763,148,045 2,669,919,367 2,454,671,509 2,451,543,124 기타금융부채 505,219,095 (1) 444,901,537 (1) 당기손익-공정가치측정 금융부채 파생금융부채(3) 45,319,341 45,319,341 157,820 157,820 기타 리스부채 194,108,744 (1) 169,464,886 (1) 합 계 5,371,186,241 4,253,990,116 4,558,490,586 3,568,659,216 (1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 연결회사의 수익증권 중 일부는 주요국가(미국, 중국, 한국)의 은행채권, 은행보증채 등을 운용하는 사모펀드를 기초자산으로 하는 파생결합증권(투자원금 30,000백만원)에 가입되어 있으며, COVID-19 등의 불확실성으로 인하여 해당 수익증권은비유동 금융상품으로 분류하였으며, 당분기 4,450백만원(전분기 765백만원)을 당기손익-공정가치 측정금융상품 평가손실로 인식하였습니다.(3) 연결회사는 당분기 중 주식회사 쏘카(이하 "피투자회사")의 보통주를 인수하는 계약을 체결하였으며, 유한책임회사 에스오큐알아이 및 유한회사 에스오피오오엔지 (이하 "대주주")와 주주간 계약을 체결하였습니다. 대주주는 피투자회사의 유가증권시장 상장 후 보호예수기간 종료 후 6개월 경과시점까지 발행주식 총수의 5% 한도로연결회사에 주식매수를 요청할 수 있는 풋옵션 권리를 보유하고 있으며, 연결회사는 당분기 45,319백만원을 파생상품평가손실로 인식하였습니다(주석 17 참조).(2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. (수준1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 (수준2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함. (수준3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 1) 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 수준1 수준2 수준3 합계 수준1 수준2 수준3 합계 측정하는 공정가치 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 15,429,167 70,106,840 85,536,007 - 249,395,780 69,555,018 318,950,798 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 90,072 90,072 - - 89,364 89,364 현금흐름위험회피 파생금융자산 - 5,572,967 - 5,572,967 - 1,075,899 - 1,075,899 당기손익-공정가치측정 금융부채 - - 45,319,341 45,319,341 - 157,820 - 157,820 공시하는 공정가치 사채 - 2,669,919,367 - 2,669,919,367 - 2,451,543,124 - 2,451,543,124 차입금 - 1,538,751,408 - 1,538,751,408 - 1,116,958,272 - 1,116,958,272 2) 서열체계 수준3으로 분류되는 금융상품 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 기초 69,555,018 89,364 - 49,377,229 89,605 취득 1,978,000 - - 56,141,154 - 대체 - - - (1,496) - 손상 및 평가 (1,426,178) 708 45,319,341 (757,488) (44) 처분 - - - (30,679,389) - 분기말 70,106,840 90,072 45,319,341 74,080,010 89,561 3) 가치평가기법 및 투입변수 (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지않은 투입변수 공정가치측정과 유의적이지만관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계 공정가치로 측정되는 금융자산: 수익증권 20,889,398 3 옵션평가모형(순자산가치법) 유동성할인율 : 11.40%기초자산변동성 : 3.49% 유동성할인율 증가 - 수익증권 가치 감소기초자산변동성 증가 - 수익증권 가치 증가 4,040,240 3 이익접근법(현금흐름 할인법) 할인율: 5.2% 할인율 증가 - 수익증권 가치 감소 5,414,659 3 순자산가치법 기초자산 가격 기초자산가격 증가 - 수익증권 가치 증가 상환전환우선주 27,964,743 3 현금흐름 할인법 할인율 : 19.92% 할인율 증가 - 수익증권 가치 감소 상환전환우선주() 1,978,000 3 취득원가법 - - 출자금 9,819,800 3 과거거래이용법 - - 파생금융자산 15,429,166 2 선도이자율에 기초한평가기관의 평가 - - 현금흐름위험회피 파생금융자산 5,572,967 2 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 90,072 3 순자산가치법 - - 공정가치로 측정되는 금융부채: 파생금융부채 45,319,341 3 옵션평가모형 기초자산변동성 : 49.6% 기초자산변동성 증가 - 파생금융부채 가치 증가 공정가치가 공시되는 금융부채: 사채 2,669,919,367 2 이익접근법(현금흐름 할인법) - - 차입금 1,538,751,408 2 이익접근법(현금흐름 할인법) - - () 당분기 중 취득한 상환전환우선주는 취득원가로 계상하였습니다. 5. 매출채권 및 기타채권(1) 매출채권 및 기타채권의 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 채권액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 유동 매출채권 182,621,414 (11,880,799) (1,641,321) 169,099,294 169,552,840 (11,415,350) (1,100,031) 157,037,459 기타채권 71,763,168 (8,959,700) - 62,803,468 57,379,840 (9,362,833) - 48,017,007 소 계 254,384,582 (20,840,499) (1,641,321) 231,902,762 226,932,680 (20,778,183) (1,100,031) 205,054,466 비유동 매출채권 56,045,236 (6,832,185) (3,439,217) 45,773,834 47,771,994 (7,188,567) (2,195,742) 38,387,685 기타채권 13,777,747 - - 13,777,747 21,818,818 - - 21,818,818 소 계 69,822,983 (6,832,185) (3,439,217) 59,551,581 69,590,812 (7,188,567) (2,195,742) 60,206,503 합 계 324,207,565 (27,672,684) (5,080,538) 291,454,343 296,523,492 (27,966,750) (3,295,773) 265,260,969 (2) 대손충당금 변동내역1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 대손상각비(환입) 제각 외환차이 등 분기말 유동 매출채권() 11,415,350 2,990,194 (1,582,306) (942,439) 11,880,799 기타채권() 9,362,833 1,207,081 (908,378) (701,836) 8,959,700 소 계 20,778,183 4,197,275 (2,490,684) (1,644,275) 20,840,499 비유동 매출채권() 7,188,567 948,647 (1,305,029) - 6,832,185 소 계 7,188,567 948,647 (1,305,029) - 6,832,185 합 계 27,966,750 5,145,922 (3,795,713) (1,644,275) 27,672,684 () 당분기 중 당분기말 이전 제각된 채권의 회수액 418백만원은 대손충당금을 조정하지 않고 대손충당금 환입으로 처리하였습니다.2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기초 대손상각비(환입) 제각 외환차이 등 분기말 유동 매출채권() 10,753,186 1,545,480 (2,844,844) (79,356) 9,374,466 기타채권() 9,481,008 1,388,224 (27,779) - 10,841,453 소 계 20,234,194 2,933,704 (2,872,623) (79,356) 20,215,919 비유동 매출채권() - 1,139,472 2,834,749 - 3,974,221 소 계 - 1,139,472 2,834,749 - 3,974,221 합 계 20,234,194 4,073,176 (37,874) (79,356) 24,190,140 () 전분기 중 전분기말 이전 제각된 채권의 회수액 226백만원은 대손충당금을 조정하지 않고 대손충당금 환입으로 처리하였습니다. (3) 기타채권의 장부금액 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 대여금 5,569,188 4,970,023 미수금 8,445,893 9,511,167 미수수익 44,117,981 37,286,173 보증금 18,448,153 18,068,461 소 계 76,581,215 69,835,824 차감: 비유동항목 (13,777,747) (21,818,818) 유동항목 62,803,468 48,017,006 6. 대출채권(1) 대출채권의 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 유동 대출채권 63,393,673 (1,044,882) 62,348,791 58,101,454 (1,121,766) 56,979,688 할부금융채권 42,258,458 (917,925) 41,340,533 37,661,646 (753,802) 36,907,844 소 계 105,652,131 (1,962,807) 103,689,324 95,763,100 (1,875,568) 93,887,532 비유동 대출채권 141,456,670 (3,591,213) 137,865,457 104,912,870 (2,797,424) 102,115,446 할부금융채권 136,122,288 (4,123,907) 131,998,381 98,946,601 (2,972,514) 95,974,087 소 계 277,578,958 (7,715,120) 269,863,838 203,859,471 (5,769,938) 198,089,533 합 계 383,231,089 (9,677,927) 373,553,162 299,622,571 (7,645,506) 291,977,065 (2) 대손충당금 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 기초 1,875,568 5,769,938 7,645,506 2,500,620 8,959,565 11,460,185 대손상각비(환입) 87,239 2,026,060 2,113,299 449,348 1,882,801 2,332,149 제각 - (23,013) (23,013) - (6,631,311) (6,631,311) 기타 - (57,865) (57,865) (1,192,297) 1,192,297 - 분기말 1,962,807 7,715,120 9,677,927 1,757,671 5,403,352 7,161,023 7. 금융리스(1) 금융리스채권의 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 채권액 83,044,904 107,666,866 190,711,770 75,731,197 86,099,639 161,830,836 대손충당금 (1,321,052) (3,368,971) (4,690,023) (1,023,603) (3,597,550) (4,621,153) 장부금액 81,723,852 104,297,895 186,021,747 74,707,594 82,502,089 157,209,683 (2) 대손충당금 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 대손상각비(환입) 외환차이 등 분기말 기초 대손상각비(환입) 외환차이 등 분기말 유동금융리스채권 1,023,603 437,692 (140,243) 1,321,052 3,338,524 530,347 (3,141,653) 727,218 비유동금융리스채권 3,597,550 830,202 (1,058,781) 3,368,971 1,823,284 (1,992) 3,141,653 4,962,945 합 계 4,621,153 1,267,894 (1,199,024) 4,690,023 5,161,808 528,355 - 5,690,163 8. 기타금융자산 및 기타금융부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타금융자산 상각후원가측정 금융자산(1) 17,645,199 37,761,138 당기손익-공정가치측정 금융자산(2) 85,536,007 318,950,799 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 90,072 89,364 파생금융자산 현금흐름위험회피 파생금융자산 5,572,967 1,075,899 소 계 108,844,245 357,877,200 차감: 비유동항목 (85,830,602) (63,230,864) 유동항목 23,013,643 294,646,336 기타금융부채 렌탈보증금 490,234,259 432,520,352 풋가능금융상품 14,984,837 12,381,185 파생금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 45,319,341 157,820 소 계 550,538,437 445,059,357 차감: 비유동항목 (428,430,259) (325,402,171) 유동항목 122,108,178 119,657,186 (1) 상각후원가측정 금융자산의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타금융자산(주1) 2,823,743 37,623,743 장기금융상품(주2) 14,821,456 137,395 합 계 17,645,199 37,761,138 (주1) 단기금융상품 2,824백만원(전기말: 2,824백만원)은 우리사주취득자금대출과 관련하여 한국증권금융에 담보로 제공되어 있습니다.(주2) 장기금융상품 중 14,800백만원은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식(USD 10,443,851)에 대한 매입의무와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 예치보증금 21백만원(전기말: 137백만원)은 사용이 제한되어 있습니다. (2) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타금융자산 30,344,298 281,659,715 렌터카공제조합출자금 9,819,800 9,819,800 전환상환우선주 29,942,743 24,999,965 파생상품자산 15,429,166 2,471,319 합 계 85,536,007 318,950,799 9. 재고자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 재고자산 48,051,233 27,675,542 재고자산평가충당금() (626,813) (636,139) 합 계 47,424,420 27,039,403 () 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고 있으며, 당분기 중 재고자산과 관련하여 평가손실환입 9백만원(전분기: 재고자산평가손실환입 1,243백만원)이 발생하였습니다. 10. 유형자산 (1) 유형자산의 변동내역1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 토지 선급렌탈자산 렌탈자산(1) 건물 및구축물 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 65,142,460 226,062,169 4,158,846,884 42,686,490 11,627 10,490,615 10,992,553 4,514,232,798 취득및자본적지출 8,101,857 185,964,169 1,495,534,298 171,716 38,200 3,424,207 31,491,661 1,724,726,108 처분및폐기(1) (300,000) (4,100) (350,584,441) - - (32) - (350,888,573) 감가상각 - - (749,906,763) (1,018,677) (5,620) (3,109,527) - (754,040,587) 국고보조금 상각 - - (24,496,429) - - (7,367) - (24,503,796) 기타증감(2) - (209,809,131) 185,765,265 7,745 - 443,875 (1,393,441) (24,985,687) 분기말장부금액 72,944,317 202,213,107 4,715,158,814 41,847,274 44,207 11,241,771 41,090,773 5,084,540,263 취득원가 72,944,317 202,213,107 6,777,069,352 55,549,269 402,368 38,997,136 41,090,773 7,188,266,322 감가상각누계액 - - (2,059,471,748) (13,701,995) (358,161) (27,755,365) - (2,101,287,269) 손상차손누계액 - - (2,438,790) - - - - (2,438,790) (1) 렌탈자산에서 중고차량으로 대체되어 매각된 금액이 포함되어 있습니다.(2) 기타증감은 선급렌탈자산에서 금융리스채권 및 렌탈자산, 재고자산으로 대체, 렌탈자산에서 재고자산으로 대체, 건설중인자산에서 본계정 대체로 인한 증감액, 환율변동 등 입니다. 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 토지 선급렌탈자산 렌탈자산 건물 및구축물 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 58,058,747 69,356,921 3,785,480,341 33,234,896 21,523 8,405,800 10,941,057 3,965,499,285 취득및자본적지출 2,857,468 86,534,162 1,176,591,119 2,637,472 842 5,334,252 9,116,240 1,283,071,555 처분및폐기(1) (2,173) (1,037,394) (349,690,855) - - (102,214) - (350,832,636) 감가상각 - - (679,020,652) (974,522) (19,039) (2,976,685) - (682,990,898) 국고보조금 상각 - - (16,314,319) - - (62,172) - (16,376,491) 기타증(감)(2) - (59,018,428) 56,726,629 7,354,327 13,648 372,077 (10,931,057) (5,482,804) 분기말장부금액 60,914,042 95,835,261 3,973,772,263 42,252,173 16,974 10,971,058 9,126,240 4,192,888,011 취득원가 60,914,042 95,835,261 5,856,066,824 54,564,017 364,168 34,568,801 9,126,240 6,111,439,353 감가상각누계액 - - (1,880,226,436) (12,311,844) (347,194) (23,597,743) - (1,916,483,217) 손상차손누계액 - - (2,068,125) - - - - (2,068,125) (1) 렌탈자산에서 중고차량으로 대체되어 매각된 금액이 포함되어 있습니다. (2) 기타증감은 선급렌탈자산에서 금융리스채권 및 렌탈자산으로 대체, 렌탈자산에서 재고자산으로 대체, 건설중인자산에서 본계정 대체로 인한 증감액, 환율변동 등입니다.(2) 렌탈자산은 렌탈영업을 목적으로 국내외에서 구매한 차량, 계측기 및 통신장비 등이며, 취득금액에 대하여 렌탈실행일 이전까지는 선급렌탈자산으로, 이후에는 렌탈자산으로 구분하고 있습니다.렌탈계약은 약정기간 중 원칙적으로 취소가능하며, 장기렌탈의 경우 렌탈이용자는 렌탈기간의 만료시점에서 렌탈물건을 연결회사에 반환하거나 미리 약정된 금액으로 구입할 수 있습니다. 연결회사는 렌탈기간에 걸쳐 렌탈물건의 소유권을 가지며, 물건의 관리에 수반하는 위험을 부보하기 위하여 연결회사의 부담으로 연결회사를 보험수익자로 하는 동산종합보험에 가입하고 있습니다.(3) 감가상각비는 전액 영업비용으로 인식되었습니다. 11. 사용권자산 및 리스부채(1) 사용권자산의 변동내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초장부금액 166,428,905 144,076,137 증가 75,446,097 74,469,814 처분(1) (29,958,413) (25,391,908) 감가상각비 (33,658,809) (29,535,475) 기타증감(2) 13,053,294 (792,121) 분기말장부금액 191,311,074 162,826,447 (1) 처분금액은 계약 종료 및 중도해지로 인한 사용권자산 감소 금액입니다.(2) 기타증감은 연장 및 리스료 변경으로 인한 사용권자산 증감 금액입니다.(2) 리스부채의 변동내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초장부금액 169,464,886 147,239,817 증가 75,682,904 73,261,067 처분(1) (30,090,553) (25,871,094) 원금상환액 (33,326,638) (29,707,792) 기타증감(2) 12,378,145 (473,436) 분기말장부금액 194,108,744 164,448,562 이자비용 3,478,355 2,970,487 (1) 처분금액은 계약 종료 및 중도해지로 인한 리스부채 감소 금액입니다.(2) 기타증감은 연장 및 리스료 변경으로 인한 리스부채 증감 금액입니다. 12. 무형자산(1) 당분기와 전분기 중 연결회사의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 영업권 소프트웨어 등 기타무형자산 합계 영업권 소프트웨어 등 기타무형자산 합계 기초장부금액 2,848,151 23,567,199 4,954,636 31,369,986 2,848,151 17,438,559 5,293,697 25,580,407 취득및자본적지출 - 1,426,740 - 1,426,740 - 2,942,420 253,006 3,195,426 상각 - (7,176,068) (706) (7,176,774) - (6,609,230) (287) (6,609,517) 처분및폐기 - - - - - (13) - (13) 기타증감() - 1,008,676 4,687 1,013,363 - 3,725,799 (531,162) 3,194,637 분기말장부금액 2,848,151 18,826,547 4,958,617 26,633,315 2,848,151 17,497,535 5,015,254 25,360,940 취득원가 2,848,151 97,586,751 7,072,831 107,507,733 2,848,151 86,671,945 7,128,631 96,648,727 상각누계액 - (74,735,359) (2,084,214) (76,819,573) - (65,149,567) (2,083,377) (67,232,944) 손상차손누계액 - (4,024,845) (30,000) (4,054,845) - (4,024,843) (30,000) (4,054,843) () 기타증감은 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액, 환율변동 등입니다.(2) 무형자산상각비는 전액 영업비용으로 인식되었습니다. 13. 관계기업투자(1) 당분기말 및 전기말 관계기업투자의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 법인설립 및영업소재지 지분율(%)(당분기말) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 스마트롯데비대면 모빌리티펀드(1) 대한민국 34.88 4,200,000 4,255,995 2,322,462 (주)쏘카(2) 대한민국 11.81 174,639,643 166,923,414 - 합 계 178,839,643 171,179,409 2,322,462 (1) 당분기 중 균등유상증자를 실시하여 1,800백만원을 추가 출자하였습니다.(2) 당분기 중 13.29%를 취득하였으며, 소유지분율은 20% 미만이나, 연결회사가 해당기업의 이사회를 선임할 수 있는 권한을 보유하고 있어 유의적인 영향력을 보유하고 있는 것으로 판단하여 관계기업투자에 포함되었습니다. (주)쏘카에 대한 투자제거차액금액은 매수가격배분(PPA)이 확정된 후 변동될 수 있으며, 장부금액은 손상평가 수행 후 변동될 수 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초장부금액 2,322,462 - 취득으로 인한 증가 176,439,643 2,400,000 처분으로 인한 감소() (7,532,757) - 지분법손익 (37,771) (39,808) 지분법자본변동 (12,168) - 분기말장부금액 171,179,409 2,360,192 () 당분기 중 (주)쏘카는 유상증자를 실시하였으며, 해당 지분율 희석효과로 인하여 연결회사의 지분율이 변동하였습니다(13.29% → 11.81%). (3) 당분기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 총포괄손익 스마트롯데비대면 모빌리티펀드 12,200,518 - 12,200,518 257,665 382,794 382,794 (주)쏘카 620,952,086 370,859,879 250,092,207 276,188,993 (15,330,444) (15,450,825) 14. 매입채무 및 기타채무 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 146,400,188 243,449,382 미지급금 71,542,909 90,877,781 미지급비용 43,433,660 41,928,841 합 계 261,376,757 376,256,004 15. 차입금 및 사채(1) 차입금 및 사채의 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 단기차입금 241,167,429 186,427,989 사채 805,279,670 1,003,844,574 유동성장기차입금 481,515,094 319,102,348 소 계 1,527,962,193 1,509,374,911 비유동 장기차입금 879,331,736 607,508,493 사채 1,957,868,375 1,450,826,935 소 계 2,837,200,111 2,058,335,428 합 계 4,365,162,304 3,567,710,339 (2) 단기차입금 내역 (단위: 천원) 내 역 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 당분기말 단기 CP 다올투자증권(주) 등 3.30 - 4.57 146,700,000 44,823,203 회전대출 (주)한국씨티은행 등 2.00 - 4.49 42,836,439 88,431,760 일반대출 (주)국민은행 등 1.14 - 3.17 51,630,990 53,173,026 합 계 241,167,429 186,427,989 (3) 사채의 내역 (단위: 천원) 종 류 액면이자율(%) 당분기말 전기말 당분기말 일반사채 1.45 - 4.96 2,647,000,000 2,390,000,000 외화표시사채() 1.42 - 3.89 124,226,520 71,048,340 사채 액면가액 합계 2,771,226,520 2,461,048,340 사채할인발행차금 (8,078,475) (6,376,831) 차감: 유동성대체 (805,279,670) (1,003,844,574) 비유동성 사채 1,957,868,375 1,450,826,935 () 외화표시 사채는 통화스왑 계약이 체결되어 있습니다. 상기 사채는 만기일에 상환되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다. 또한, 연결회사는 상기 사채에 대하여 계약에 따라 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관의 상환기일 연장, 권리금 감면, 대출금액의 출자전환, 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 즉시 기한의 이익을 상실합니다. 또한 상기 사채에 대하여 부채비율유지의무 등을 위반한 경우, 사채권자의 서면통지에 따라 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.(4) 장기차입금의 내역 (단위: 천원) 종 류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 당분기말 장기 CP 한국투자증권 등 1.75 - 2.89 420,000,000 300,000,000 일반차입금 한국산업은행 등 2.00 - 6.10 749,232,150 626,989,380 카드할부 국민카드 2.99 - 4.11 213,395,384 - 소 계 1,382,627,534 926,989,380 현재가치할인차금 (21,780,704) (378,539) 차감 : 유동성대체 (481,515,094) (319,102,348) 장기차입금 879,331,736 607,508,493 16. 순확정급여부채(자산) 및 기타장기급여채무 (1) 순확정급여부채(자산)의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 72,166,020 63,550,470 사외적립자산의 공정가치 (71,553,530) (63,103,847) 연결재무상태표상 부채 612,490 446,623 확정급여자산 10,674,224 11,526,173 순확정급여부채(자산) (10,061,734) (11,079,550) (2) 기타장기급여채무의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타장기급여채무의 현재가치 2,033,430 1,952,742 17. 우발부채와 약정사항(1) 국내 금융기관과의 주요 약정사항 (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD) 약정사항 금융기관 통화 당분기말 전기말 약정금액 실행금액 약정금액 실행금액 회전대출한도 한국산업은행 KRW 120,000,000 - 120,000,000 25,000,000 (주)하나은행 KRW 50,000,000 - 50,000,000 11,000,000 (주)우리은행 KRW 68,000,000 - 68,000,000 18,000,000 (주)신한은행 KRW 50,000,000 - 50,000,000 - 농협은행(주) KRW 60,000,000 - 50,000,000 10,000,000 (주)국민은행 KRW 43,029,734 43,029,734 - - (주)한국씨티은행 KRW 32,836,440 32,836,440 34,431,760 34,431,760 일반대출한도 (주)하나은행 KRW 50,000,000 - - - 미즈호은행 KRW - - 30,000,000 - 한국산업은행 KRW - - 17,326,042 17,326,042 (주)국민은행 KRW - - 35,846,984 35,846,984 채권유동화대출한도 엠유에프지은행 KRW 100,000,000 302,318 100,000,000 755,734 종합금융한도 (주)신한은행 KRW 50,000,000 - 50,000,000 - 시설자금대출 한국산업은행 KRW 535,633,550 460,633,550 378,134,708 288,134,708 농협은행(주) KRW 98,000,000 53,000,000 98,000,000 98,000,000 (주)신한은행 KRW - - 3,750,000 3,750,000 (주)국민은행 KRW 200,000,000 80,000,000 150,000,000 72,500,000 중소기업은행 KRW 5,598,600 5,598,600 4,845,300 4,845,300 미즈호은행 KRW 150,000,000 150,000,000 150,000,000 150,000,000 (주)우리은행 KRW 10,000,000 10,000,000 - - 카드할부 (주)국민카드 KRW 230,000,000 213,395,384 - - 운용리스실행한도 롯데캐피탈(주)() KRW 500,000,000 156,791,917 350,000,000 137,219,585 CP발행한도 우리종합금융(주) KRW 10,000,000 - 10,000,000 - 원화지급보증한도 (주)우리은행 KRW 10,000 - 10,000 - 포괄외화지급보증한도 (주)국민은행 USD 5,000 - 5,000 - 합계 KRW 2,363,108,324 1,205,587,943 1,750,344,794 906,810,113 USD 5,000 - 5,000 - () 운용리스 실행금액은 지급할 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다. (2) 당분기말 현재 연결회사는 주주간협약에 따라 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand)의 다른 주주인 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 USD 10,443,851의 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식에 대한 매입의무를 보유하고 있으며, 당분기말 현재 동 매입의무와 관련하여 14,985백만원을 기타금융부채로 인식하였습니다. (3) 연결회사는 당분기 중 주식회사 열매컴퍼니(이하 "피투자회사")와 상환전환우선주인수 계약을 체결하였으며, 주요 주주와 주주간 계약을 체결하였으며, 주주간계약에 따라 풋옵션을 보유하고 있습니다.(4) 연결회사는 당분기 중 주식회사 쏘카(이하 "피투자회사")의 보통주를 인수하는 계약을 체결하였으며, 유한책임회사 에스오큐알아이 및 유한회사 에스오피오오엔지(이하 "대주주")와 주주간 계약을 체결하였습니다. 대주주는 피투자회사의 유가증권시장상장 후 보호예수기간 종료 후 6개월 경과시점까지 발행주식 총수의 5% 한도로 연결회사에 주식매수를 요청할 수 있는 풋옵션 권리를 보유하고 있으며, 연결회사는 보호예수기간 종료 후 1년이 경과하는 시점까지 대주주가 보유한 주식에 대하여 우선매수권을 보유하고 있습니다. 당분기말 현재 동 풋옵션과 관련하여 45,319백만원을 기타금융부채로 인식하였습니다.(5) 당분기말 현재 연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 463건으로 소송금액은 23,731백만원이며, 피고로서 계류 중인 소송사건 등은 39건으로 소송가액은5,335백만원입니다. 연결회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.(6) 당분기말 현재 연결회사는 서울보증보험(주)에 17,065백만원의 계약이행보증보험과 8,384백만원의 신용보증보험 계약을 체결하고 있습니다. (7) 당분기말 현재 연결회사는 소비자피해보상보험계약과 관련하여 대금환급의 불이행에 따라 발생하는 채무를 보증 받기 위해 특수관계자 외로부터 아래와 같이 지급보증을 받고 있습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 보증처 지급보증한도금액 지급보증 수수료율 보증기간 채무이행보증 롯데렌탈(주) (주)우리은행 10,000 1.60% 2022.08.19~2023.08.18 (8) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타금융자산 매입의무 관련 담보제공() - 14,800,000 우리사주 취득자금 대출관련 담보제공 2,823,743 2,823,743 장기금융상품 매입의무 관련 담보제공() 14,800,000 - 당좌개설보증금 4,000 10,000 계약이행보증금 13,456 127,395 () 장기금융상품 14,800백만원은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식(USD 10,443,851)에 대한 매입의무와관련하여 미즈호은행에 담보로 제공되어 있으며, 미즈호은행은 MHCB Consulting (Thailand) Co., Ltd.에 연결회사를 위하여 THB 312,480,000의 지급보증을 제공하고 있습니다.(9) 연결회사는 (주)국민카드의 신차할부금융 차입금 213,395백만원과 관련하여 해당 차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다. 18. 자본금 등 (1) 지배기업이 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 당분기말 발행한 주식수는 보통주식 36,634,063주(전기말: 36,634,063주)이며 1주당 액면금액은 5,000원입니다. (2) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 주식수(단위: 주) 자본금 주식발행초과금 합계 전기초 11,769,200 58,846,000 373,960,603 432,806,603 무상증자 17,653,800 88,269,000 (88,692,691) (423,691) 유상증자 7,211,063 36,055,315 384,808,427 420,863,742 전분기말 36,634,063 183,170,315 670,076,339 853,246,654 당기초 36,634,063 183,170,315 670,076,339 853,246,654 당분기말 36,634,063 183,170,315 670,076,339 853,246,654 19. 영업수익 (1) 영업수익 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 247,052,459 711,124,032 194,184,487 612,248,728 렌탈수익 464,680,795 1,322,241,408 412,483,807 1,181,078,046 기타수익() 5,948,061 16,235,479 4,823,896 15,287,040 합 계 717,681,315 2,049,600,919 611,492,190 1,808,613,814 () 기타수익에는 할부금융이자수익 등이 포함되어 있습니다. (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익인식시기에 따른 수익 (단위: 천원) 구분 당분기 오토렌탈 중고차사업 기타부문 합 계 수익인식 시기 한 시점에 이행 - 573,538,290 64,950,341 638,488,631 기간에 걸쳐 이행 72,635,401 - - 72,635,401 고객과의 계약에서 생기는 수익 72,635,401 573,538,290 64,950,341 711,124,032 (단위: 천원) 구분 전분기 오토렌탈 중고차사업 기타부문 합 계 수익인식 시기 한 시점에 이행 - 493,579,220 49,234,897 542,814,117 기간에 걸쳐 이행 69,434,611 - - 69,434,611 고객과의 계약에서 생기는 수익 69,434,611 493,579,220 49,234,897 612,248,728 (3) 렌탈수익 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 운용렌탈수익() 459,491,396 1,306,297,308 407,131,815 1,164,596,167 금융렌탈수익 5,189,398 15,944,100 5,351,992 16,481,879 합 계 464,680,794 1,322,241,408 412,483,807 1,181,078,046 () 운용렌탈수익에는 기업회계기준서 제1116호가 적용되지 않는 비리스요소에 대한 수익이 제외되어 있습니다. 20. 영업비용영업비용 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 31,280,800 87,763,605 25,279,950 74,683,077 퇴직급여 2,082,326 6,449,662 2,015,914 5,954,174 복리후생비 5,079,555 12,713,783 4,171,646 11,590,929 여비교통비 462,088 1,264,085 307,670 966,462 통신비 1,457,645 4,162,950 1,306,414 3,828,291 수도광열비 280,016 759,472 221,937 612,598 세금과공과 3,551,887 11,093,540 3,242,259 10,225,924 임차료 6,474,680 17,848,708 4,982,766 13,950,278 감가상각비 257,769,064 754,040,587 231,654,820 682,990,898 사용권자산상각비 11,957,462 33,658,809 10,318,034 29,535,475 무형자산상각비 2,117,908 7,176,774 2,247,782 6,609,517 수선유지비 3,393,928 9,433,739 3,002,455 7,753,157 보험료 44,598,695 129,996,626 41,801,542 120,729,171 접대비 159,888 452,644 129,608 354,000 광고선전비 3,820,726 10,950,941 3,443,892 11,453,892 운반및보관료 3,428,842 10,189,065 2,753,972 8,053,411 소모품비 170,437 607,568 257,661 1,091,729 차량관리비 42,752,703 119,426,596 37,647,608 104,794,438 지급수수료 26,062,095 76,135,168 21,700,547 61,145,553 도서인쇄비 25,841 92,579 42,299 123,286 교육훈련비 522,031 1,093,379 355,378 824,067 포상비 48,157 119,972 6,501 36,145 협회비 199,080 721,588 194,391 734,620 대손상각비 4,016,305 8,291,345 531,477 5,946,270 중고차판매원가 146,951,113 434,210,789 123,355,075 411,657,055 상품판매원가 12,848,989 32,561,004 9,752,248 30,255,973 할부판매원가 6,275,424 19,786,067 3,656,217 6,759,349 기타영업비용 5,925,529 14,678,857 4,212,574 12,773,372 합 계 623,713,214 1,805,679,902 538,592,637 1,625,433,111 21. 금융수익 및 금융비용(1) 금융수익 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 698,332 2,193,267 338,993 718,196 외환차익 960,481 1,612,381 104,542 182,044 외화환산이익 51 2,563 444,795 785,793 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 1,549,982 8,482,167 1,260,125 2,742,767 파생상품 거래이익 6,977 15,025 - - 파생상품 평가이익 11,742,734 18,057,707 4,109,773 6,177,998 합 계 14,958,557 30,363,110 6,258,228 10,606,798 (2) 금융비용 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 30,307,659 83,092,554 23,332,651 69,335,764 외환차손 87,136 605,747 57,729 199,510 외화환산손실 14,886,999 21,698,179 4,602,572 7,253,357 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - 4,450,379 - 765,004 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 - 52 - - 파생상품평가손실 45,319,341 45,319,341 - - 합 계 90,601,135 155,166,252 27,992,952 77,553,635 22. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대수익 50,660 91,986 19,485 50,667 유형자산처분이익 247,319 803,126 225,562 489,558 기타의대손충당금환입 182,384 182,384 - 18,829 잡이익 529,911 1,443,618 374,483 2,038,895 합 계 1,010,274 2,521,114 619,530 2,597,949 (2) 기타비용 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 2,496,125 4,094,815 821,415 2,800,262 무형자산처분손실 - - - 13 기부금 32,729 1,349,776 55,220 1,381,252 지분법적용투자주식처분손실 7,532,757 7,532,757 - - 잡손실 1,492,301 1,897,915 98,571 265,315 합 계 11,553,912 14,875,263 975,206 4,446,842 23. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 37.38%입니다. 24. 현금흐름표 (1) 영업에서 창출된 현금흐름의 비현금항목 조정 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 754,040,587 682,990,898 무형자산상각비 7,176,774 6,609,517 사용권자산상각비 33,658,809 29,535,475 대손상각비 8,527,115 5,927,440 퇴직급여 6,214,137 5,927,843 기타장기종업원급여 242,688 258,728 재고자산평가손실 (9,326) (1,243,541) 유형자산처분손실 4,094,815 2,800,262 무형자산처분손실 - 13 이자비용 92,562,821 77,664,361 투자상품관련손실 560 94,551 외화환산손실 21,698,179 7,253,357 당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손실 4,450,379 765,004 당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손실 52 - 지분법적용투자주식처분손실 7,532,757 - 지분법손실 171,303 39,809 파생상품평가손실 45,319,341 - 법인세비용 39,899,217 29,495,192 유형자산처분이익 (784,208) (489,558) 이자수익 (2,353,412) (840,591) 배당금수익 (283,390) - 외화환산이익 (2,563) (785,793) 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 (8,482,167) (2,832,012) 지분법이익 (133,533) - 파생상품 거래이익 (15,025) - 파생상품 평가이익 (18,057,707) (6,177,998) 기타금융상품처분이익 (365,106) (395,775) 투자상품관련이익 (59,982) - 임차료 (155,145) (156,919) 종속기업투자주식처분이익 - (283,892) 합 계 994,887,970 836,156,371 (2) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권 (35,703,831) (25,895,487) 금융리스채권 (27,901,477) 11,700,317 할부금융채권 (41,970,977) 13,724,282 대출채권 (41,835,829) 5,167,485 미수금 (3,798,359) 2,441,193 미수수익 (6,871,184) (609,688) 선급금 1,237,024 (4,943,817) 선급비용 (11,616,101) (14,218,712) 부가세대급금 33,913,431 (543,919) 재고자산 9,543,578 30,221,916 선급렌탈자산 (185,960,069) (86,534,162) 렌탈자산 (1,233,176,981) (735,624,570) 보증금 (1,353,468) 654,558 매입채무 (9,310,850) 16,247,711 미지급금 203,905 17,068,724 미지급비용 (3,671,565) 4,076,282 예수금 (7,611,175) (291,540) 부가세예수금 (78,377) (4,667,278) 선수금 2,746,137 3,091,495 렌탈보증금 50,622,564 21,367,750 이연수익 및 선수수익 87,282,949 68,507,122 사외적립자산 (8,353,352) 1,660,396 퇴직금지급 (745,818) (3,078,873) 관계사전출입 (127,796) 299,886 기타장기종업원급여부채 (162,000) (184,000) 합 계 (1,434,699,621) (680,362,929) (3) 중요한 비현금거래 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 선급렌탈자산의 본계정대체 208,967,190 63,020,645 렌탈자산에서 재고자산으로 대체 28,848,934 16,975,646 사용권자산의 증가 75,446,097 71,426,225 장기차입금의 유동성대체 391,303,230 180,803,907 사채의 유동성대체 364,018,456 567,000,000 (4) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 당분기와 전분기 중 재무활동으로부터 발생한 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 순현금흐름 비현금변동() 분기말 기초 순현금흐름 비현금변동() 분기말 차입금 유동 505,530,336 (186,290,474) 403,442,661 722,682,523 653,022,437 (378,771,006) 208,718,597 482,970,028 비유동 607,508,493 660,346,360 (388,523,117) 879,331,736 672,446,546 242,252,951 (207,241,278) 707,458,219 사채 유동 1,003,844,574 (567,000,000) 368,435,096 805,279,670 1,019,618,248 261,359,167 (81,327,261) 1,199,650,154 비유동 1,450,826,935 860,173,583 (353,132,144) 1,957,868,374 1,440,896,827 - 89,097,347 1,529,994,174 리스부채 169,464,886 (33,045,877) 57,689,735 194,108,744 147,239,817 (29,707,792) 46,916,537 164,448,562 재무활동으로부터의 총부채 3,737,175,224 734,183,592 87,912,231 4,559,271,047 3,933,223,875 95,133,320 56,163,942 4,084,521,137 () 비현금 변동은 차입금 및 차입금 및 사채의 현재가치할인차금 및 외화환산손익, 리스부채의 리스계약체결, 리스기간 재측정 등의 금액이 포함되어 있습니다.25. 특수관계자거래 (1) 당분기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 주요 기업의 내역은 다음과 같습니다. 관 계 회사명 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)호텔롯데, (주)부산롯데호텔 관계기업 스마트롯데비대면 모빌리티펀드, (주)쏘카 롯데그룹 계열사() 롯데하이마트(주), 캐논코리아비지니스솔루션(주), 롯데글로벌로지스(주),(주)대홍기획, 롯데캐피탈(주), 롯데정보통신(주) 등 롯데그룹 계열사 () 롯데그룹 계열사는 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으며 롯데그룹 소속 해외계열사와 공정거래 및 독점규제에 관한 법률에 따라 지정된 롯데그룹기업집단 소속 국내계열회사로 구성되어 있습니다. (2) 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 당분기 전분기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 유의적인 영향력을행사하는 기업 (주)호텔롯데 1,935,468 419,467 1,747,087 1,137,961 (주)부산롯데호텔 102,152 - 73,873 - 롯데그룹 계열사 롯데캐피탈(주) 425,798 41,380,724 275,462 40,907,711 롯데글로벌로지스(주) 3,057,496 20,355,862 2,164,430 14,628,061 롯데정보통신(주) 439,966 45,486,429 391,347 21,053,381 (주)코리아세븐 1,007,895 2,209 747,427 40,813 캐논코리아비즈니스솔루션(주) 256,727 2,160,983 257,910 2,566,809 (주)대홍기획 162,632 6,411,871 175,409 7,266,339 롯데하이마트(주) 2,292,969 39,267 2,622,495 51,169 (주)우리홈쇼핑 197,090 1,744,769 191,077 2,105,407 롯데쇼핑(주) 2,435,518 318,456 2,011,817 264,404 롯데지주(주) 972,986 6,311,127 616,170 3,715,104 기타 롯데그룹 계열사 23,437,917 4,874,648 19,743,964 6,787,978 합 계 36,724,614 129,505,812 31,018,468 100,525,137 (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 당분기말 전기말 채권 등 채무 등 채권 등 채무 등 유의적인 영향력을행사하는 기업 (주)호텔롯데 683,241 105,033 650,163 119,546 (주)부산롯데호텔 2,589 - 2,375 - 롯데그룹 계열사 롯데캐피탈(주) 26,330 156,446,799 12,326 135,266,524 롯데글로벌로지스(주) 504,456 2,059,602 298,608 2,273,767 롯데정보통신(주) 6,847 1,876,994 3,761 3,967,409 (주)코리아세븐 164,842 - 91,017 - 캐논코리아비지니스솔루션(주) 8,249 203,810 114,708 218,426 (주)대홍기획 406 1,319,538 187 1,064,011 롯데하이마트(주) 528,479 4,554 526,492 17,726 (주)우리홈쇼핑 96,743 222,211 38,548 238,718 롯데쇼핑(주) 338,175 18,892 236,306 11,278 롯데지주(주) 131,824 759,258 92,897 155,214 기타 롯데그룹 계열사 3,058,840 1,034,544 2,880,506 501,233 합 계 5,551,021 164,051,235 4,947,894 143,833,852 (4) 당분기와 전분기 중 연결회사와 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 회사명 리스거래 기초 발생 상환 중도해지 분기말 이자비용 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)호텔롯데 45,085 115,363 59,750 5,337 95,361 433 롯데그룹 계열사 롯데캐피탈(주) 135,059,879 74,875,569 22,243,662 31,368,190 156,323,596 2,574,241 기타 롯데그룹 계열사 40,748 555,831 278,259 14,551 303,769 6,071 (단위: 천원) 구 분 회사명 통화 출자금 관계기업 스마트롯데비대면 모빌리티펀드 KRW 1,800,000 (주)쏘카 KRW 174,639,643 (단위: 천원) 구 분 회사명 배당금 지급 배당금 지급일자 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)호텔롯데 12,462,150 2022-04-21 (주)부산롯데호텔 7,528,708 2022-04-21 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 회사명 리스거래 기초 발생 상환 중도해지 분기말 이자비용 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)호텔롯데 119,920 62,522 77,674 33,913 70,855 1,128 롯데그룹 계열사 롯데캐피탈(주) 107,938,815 84,117,907 20,347,377 41,625,918 130,083,427 2,213,408 기타 롯데그룹 계열사 74,453 193,345 177,986 - 89,812 1,616 (단위: 천원) 구 분 회사명 배당금 지급 배당금 지급일자 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)호텔롯데 1,484,418 2021-04-23 (주)부산롯데호텔 1,003,828 2021-04-23 (5) 주요 경영진에 대한 보상당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 4,535,880 3,726,299 퇴직급여 740,319 674,570 합 계 5,276,199 4,400,869 주요 경영진에는 연결회사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을가진 이사(비상임 및 비등기 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 26. 영업부문(1) 연결회사의 보고부문은 연결회사의 보고부문 구분 기준에 의하여 다음과 같이 구분됩니다. 구 분 주요 재화 및 용역 차량 및 일반렌탈 렌탈용 차량의 대여(장/단기) 및 렌탈 반납차량 등의 매각 통신장비, 전자전기 계측장비, OA기기, 소형 가전, PC 등 렌탈 오토리스 및 할부금융 리스용 차량의 대여(장기) 및 중고차 매각과 관련된 할부금융 (2) 부문의 손익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 차량 및일반렌탈 오토리스 및할부금융 합 계 차량 및일반렌탈 오토리스 및할부금융 합 계 총부문수익 2,050,802,336 85,767,061 2,136,569,397 1,804,641,879 83,424,464 1,888,066,343 부문간수익 85,438,125 1,530,353 86,968,478 77,948,221 1,504,308 79,452,529 외부고객으로부터의 수익 1,965,364,211 84,236,708 2,049,600,919 1,726,693,658 81,920,156 1,808,613,814 보고부문영업이익 226,296,528 17,624,488 243,921,016 165,776,580 17,178,130 182,954,710 감가상각비와 무형자산상각비 763,539,830 31,336,340 794,876,170 686,482,331 32,879,552 719,361,883 (3) 부문의 자산 (단위: 천원) 구 분 보고부문의 자산 당분기말 전기말 차량 및 일반렌탈 6,291,280,819 5,527,753,625 오토리스 및 할부금융 744,039,104 597,254,031 합 계 7,035,319,923 6,125,007,656 (4) 연결회사는 국내를 주요 기반으로 사업을 영위하고 있는 바, 지역별 정보는 산출하지 않습니다. 부문별 단일고객 중 영업수익의 10% 이상을 발생시키는 고객은 없습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 18 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 17 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 18 기 3분기말 제 17 기말 자산 유동자산 750,045,466,847 676,547,367,019 현금 및 현금성자산 334,053,120,766 17,309,702,229 매출채권 및 기타채권 219,996,758,551 215,130,265,772 금융리스채권 52,230,156,327 43,660,321,404 기타금융자산 8,396,710,193 265,366,180,540 재고자산 44,460,612,598 24,677,730,454 기타유동자산 90,908,108,412 110,403,166,620 비유동자산 5,390,787,004,614 4,686,084,728,183 비유동매출채권 및 기타채권 57,134,882,663 55,880,182,690 비유동대출채권 6,076,977 12,192,429 비유동금융리스채권 57,396,847,249 46,370,133,583 기타비유동금융자산 85,684,394,410 62,969,424,667 유형자산 4,695,729,501,304 4,203,867,125,608 사용권자산 178,096,586,481 156,694,049,542 무형자산 20,587,530,409 24,278,420,103 종속기업 및 관계기업투자 282,391,510,204 105,951,867,504 순확정급여자산 5,741,494,284 8,127,758,572 기타비유동자산 0 7,166,338,610 이연법인세자산 8,018,180,633 14,767,234,875 자산총계 6,140,832,471,461 5,362,632,095,202 부채 유동부채 1,767,591,960,934 1,805,851,868,280 매입채무 및 기타채무 232,842,956,960 348,995,454,557 차입금 및 사채 1,206,230,761,575 1,151,988,339,411 리스부채 63,899,432,960 59,940,650,534 기타금융부채 115,028,222,379 111,516,380,678 당기법인세부채 13,119,582,194 23,656,377,426 이연수익 93,765,474,214 77,977,877,718 기타유동부채 42,705,530,652 31,776,787,956 비유동부채 3,288,677,355,957 2,502,036,279,650 장기차입금 및 사채 2,552,702,238,415 1,915,854,499,522 비유동리스부채 119,132,573,936 100,303,290,864 기타비유동금융부채 411,867,438,788 312,315,413,382 비유동이연수익 203,671,376,015 172,273,428,029 기타장기급여채무 1,303,728,803 1,289,647,853 부채총계 5,056,269,316,891 4,307,888,147,930 자본 자본금 183,170,315,000 183,170,315,000 주식발행초과금 670,076,339,213 670,076,339,213 기타포괄손익누계액 및 기타자본 (24,678,196,515) (24,208,398,030) 이익잉여금 255,994,696,872 225,705,691,089 자본총계 1,084,563,154,570 1,054,743,947,272 부채와자본총계 6,140,832,471,461 5,362,632,095,202 손익계산서 제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 18 기 3분기 제 17 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 660,094,508,166 1,889,649,988,654 565,154,147,641 1,674,136,347,559 렌탈 및 기타수익 657,555,519,607 1,881,850,589,951 562,277,981,371 1,665,252,217,036 유효이자율법 인식 이자수익 2,538,988,559 7,799,398,703 2,876,166,270 8,884,130,523 영업비용 571,666,775,319 1,663,398,115,870 500,068,117,667 1,512,485,333,788 대손상각비 외 영업비용 568,485,866,406 1,657,648,536,983 499,124,285,690 1,508,216,810,050 대손상각비 3,180,908,913 5,749,578,887 943,831,977 4,268,523,738 영업이익 88,427,732,847 226,251,872,784 65,086,029,974 161,651,013,771 기타수익 1,294,828,116 3,276,970,454 1,033,846,261 3,711,027,523 기타비용 3,564,611,244 6,620,934,611 835,547,093 14,910,707,639 금융수익 11,358,847,782 24,047,820,121 6,180,230,943 21,048,089,233 유효이자율법 인식 이자수익 520,876,063 1,617,564,424 311,151,690 669,859,410 기타 10,837,971,719 22,430,255,697 5,869,079,253 20,378,229,823 금융비용 85,264,148,857 145,399,686,673 26,921,458,606 74,501,110,401 법인세비용차감전순이익 12,252,648,644 101,556,042,075 44,543,101,479 96,998,312,487 법인세비용 13,862,463,681 35,459,063,837 10,335,651,852 24,214,810,637 분기순이익 (1,609,815,037) 66,096,978,238 34,207,449,627 72,783,501,850 주당이익 기본 및 희석주당이익 (단위 : 원) (44) 1,804 1,028 2,369 포괄손익계산서 제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 18 기 3분기 제 17 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 (1,609,815,037) 66,096,978,238 34,207,449,627 72,783,501,850 법인세효과차감후 기타포괄손익 (2,154,667,689) (3,307,114,240) (755,027,491) (405,840,224) 당기손익으로 재분류되지 않는항목 순확정급여제도의 재측정요소 (1,873,840,986) (2,837,315,755) (1,089,366,844) (630,267,559) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익 (280,826,703) (469,798,485) 334,339,353 224,427,335 분기총포괄이익 (3,764,482,726) 62,789,863,998 33,452,422,136 72,377,661,626 자본변동표 제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타포괄손익누계액 및 기타자본 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 58,846,000,000 373,960,602,582 (24,854,896,357) 136,700,175,622 544,651,881,847 분기순이익 72,783,501,850 72,783,501,850 순확정급여부채의 재측정요소 (630,267,559) (630,267,559) 현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익 224,427,335 224,427,335 총포괄손익 소계 224,427,335 72,153,234,291 72,377,661,626 연차배당 (3,530,760,000) (3,530,760,000) 유상증자 36,055,315,000 384,808,427,831 420,863,742,831 무상증자 88,269,000,000 (88,692,691,200) (423,691,200) 소유주와의 거래 소계 124,324,315,000 296,115,736,631 (3,530,760,000) 416,909,291,631 2021.09.30 (기말자본) 183,170,315,000 670,076,339,213 (24,630,469,022) 205,322,649,913 1,033,938,835,104 2022.01.01 (기초자본) 183,170,315,000 670,076,339,213 (24,208,398,030) 225,705,691,089 1,054,743,947,272 분기순이익 66,096,978,238 66,096,978,238 순확정급여부채의 재측정요소 (2,837,315,755) (2,837,315,755) 현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익 (469,798,485) (469,798,485) 총포괄손익 소계 (469,798,485) 63,259,662,483 62,789,863,998 연차배당 (32,970,656,700) (32,970,656,700) 유상증자 무상증자 소유주와의 거래 소계 (32,970,656,700) (32,970,656,700) 2022.09.30 (기말자본) 183,170,315,000 670,076,339,213 (24,678,196,515) 255,994,696,872 1,084,563,154,570 현금흐름표 제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 18 기 3분기 제 17 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (329,215,509,720) 98,138,899,378 분기순이익 66,096,978,238 72,783,501,850 비현금항목의 조정 906,909,311,423 760,954,300,180 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (1,211,690,538,001) (652,047,464,426) 이자지급 (53,999,963,457) (67,512,453,949) 이자수취 1,659,673,598 586,282,685 법인세납부액 (38,190,971,521) (16,625,266,962) 투자활동으로 인한 현금흐름 34,297,396,187 (597,243,403,426) 장단기금융상품의 감소 969,205,189,960 659,949,200,416 장단기대여금의 감소 1,066,008,121 1,444,130,343 기타금융자산의 감소 44,352 1,136,800,000 토지의 처분 300,000,000 2,173,220 기타유형자산의 처분 20,517,000 34,939,345 장단기금융상품의 증가 (716,162,660,000) (1,200,696,495,950) 장단기대여금의 증가 (2,921,000,000) (675,000,000) 기타금융자산의 증가 (1,978,000,000) (26,593,165,000) 종속기업및관계기업투자주식의 취득 (176,439,642,700) (13,493,386,761) 토지의 취득 (8,101,856,510) (2,857,468,033) 건물 및 구축물의 취득 (159,721,000) (2,637,472,389) 사용권자산의 증가 (1,189,459,349) 기타유형자산의 취득 (1,999,912,636) (3,031,823,518) 건설중인자산의 취득 (27,220,610,400) (6,281,054,000) 소프트웨어등의 증가 (1,310,960,000) (2,355,321,750) 재무활동으로 인한 현금흐름 611,661,532,070 565,804,571,688 단기차입금의 차입 670,500,000,000 1,163,500,000,000 장기차입금의 차입 597,097,494,583 229,677,350,840 사채의 발행 746,421,462,968 581,588,099,069 유상증자 425,452,717,000 단기차입금의 상환 (725,500,000,000) (1,299,411,769,141) 유동성장기차입금의 상환 (146,384,945,429) (198,749,999,998) 사채의 상환 (467,000,000,000) (300,000,000,000) 리스부채의 상환 (30,501,823,352) (27,708,400,713) 배당금지급 (32,970,656,700) (3,530,760,000) 주식발행비용 (5,012,665,369) 현금 및 현금성자산의증감 316,743,418,537 66,700,067,640 기초의 현금 및 현금성자산 17,309,702,229 54,320,407,673 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 분기말의 현금 및 현금성자산 334,053,120,766 121,020,475,313 5. 재무제표 주석 제18(당)기 3분기말 : 2022년 09월 30일 현재 제17(전)기 기말 : 2021년 12월 31일 현재 롯데렌탈 주식회사 1. 일반사항롯데렌탈 주식회사(이하 "당사")는 렌탈사업 역량 강화와 전문화를 위해 (주)케이티 네트웍스의 렌탈사업부문이 인적분할되어 2005년 10월 17일을 분할기준일로 하여 설립되었으며, 차량, 정보통신기기 및 의료장비 등의 렌탈사업과 중고차매매업을 영위하고 있습니다.또한, 당사는 2011년 12월 1일을 분할기일로 하여 당사의 오토리스사업부문을 분할하여 롯데오토리스 주식회사를 설립하였으며, 2013년 3월 1일을 분할기일로 하여 당사의 정비사업부문을 물적분할하여 롯데오토케어 주식회사를 설립하였습니다.한편, 당사는 2015년 6월 24일자로 당사 상호를 주식회사 케이티렌탈에서 롯데렌탈 주식회사로 변경등기 하였으며, 2021년 8월 19일자로 유가증권시장에 상장하였습니다.당분기말 현재 당사의 자본금은 보통주 183,170백만원이며 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보유주식수(주) 지분율(%) (주)호텔롯데 13,846,833 37.80 (주)부산롯데호텔 8,365,230 22.83 국민연금공단 2,233,038 6.10 우리사주조합 1,157,590 3.16 기타 11,031,372 30.11 합 계 36,634,063 100.00 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다.한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.당사의 분기재무제표는 당분기 중 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서를 제외하고 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일한 회계정책과 계산방법을 사용하였습니다. (2) 중요한 회계추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법(주석 23 참조)을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. (3) 유의적 회계정책당사의 요약분기재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.1) 기업회계기준서 제 1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계 약 : 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정 3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다. 3. 미적용 제ㆍ개정 기준서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적 차이와 차감할 일시적 차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' - '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 4. 공정가치 당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 금융상품 종류별 공정가치 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 현금및현금성자산 334,053,121 (1) 17,309,702 (1) 매출채권및기타채권 277,131,642 (1) 271,010,448 (1) 대출채권 6,077 (1) 12,192 (1) 금융리스채권 109,627,003 (1) 90,030,455 (1) 기타금융자산 17,626,743 (1) 37,626,743 (1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타금융자산(2) 70,803,174 70,803,174 289,554,743 289,554,743 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 기타금융자산 78,220 78,220 78,220 (1) 파생금융자산 현금흐름위험회피파생금융자산 5,572,967 5,572,967 1,075,899 1,075,899 합 계 814,898,947 76,454,361 706,698,402 290,630,642 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 매입채무및기타채무 232,842,957 (1) 348,995,455 (1) 차입금 1,565,737,703 1,505,584,206 1,169,907,245 1,214,278,672 사채 2,193,195,297 2,104,118,772 1,897,935,595 1,891,159,608 기타금융부채 465,863,189 (1) 411,002,263 (1) 당기손익-공정가치측정 금융부채 기타금융부채(3) 60,304,179 60,304,179 12,381,185 12,381,185 기타 리스부채 183,032,007 (1) 160,243,941 (1) 금융보증부채 728,293 (1) 448,346 (1) 합 계 4,701,703,625 3,670,007,157 4,000,914,030 3,117,819,465 (1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 당사의 수익증권 중 일부는 주요국가(미국, 중국, 한국)의 은행채권, 은행보증채 등을 운용하는 사모펀드를 기초자산으로 하는 파생결합증권(투자원금 30,000백만 원)에 가입되어 있습니다. COVID-19 등의 불확실성으로 인하여 해당 수익증권은 비유동 금융상품으로 분류하였으며, 당분기 4,450백만원(전분기 765백만원)을 당기손익-공정가치 측정금융상품 평가손실로 인식하였습니다.(3) 당사는 당분기 중 주식회사 쏘카(이하 "피투자회사")의 보통주를 인수하는 계약을 체결하였으며, 유한책임회사 에스오큐알아이 및 유한회사 에스오피오오엔지(이하"대주주")와 주주간 계약을 체결하였습니다. 대주주는 피투자회사의유가증권시장 상장 후 보호예수기간 종료 후 6개월 경과시점까지 발행주식 총수의 5% 한도로 당사에주식매수를 요청할 수 있는 풋옵션 권리를 보유하고 있으며, 당사는 당분기 45,319백만원을 파생상품평가손실로 인식하였습니다(주석 17 참조).(2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. (수준1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 (수준2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 1) 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 수준1 수준2 수준3 합계 수준1 수준2 수준3 합계 측정하는 공정가치 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 10,267,132 60,536,042 70,803,174 - 229,511,101 60,043,642 289,554,743 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 78,220 78,220 - - 78,220 78,220 현금흐름위험회피 파생금융자산 - 5,572,967 - 5,572,967 - 1,075,899 - 1,075,899 당기손익-공정가치측정 금융부채 - - 60,304,179 60,304,179 - - 12,381,185 12,381,185 공시하는 공정가치 사채 - 2,104,118,772 - 2,104,118,772 - 1,891,159,608 - 1,891,159,608 차입금 - 1,505,584,206 - 1,505,584,206 - 1,214,278,672 - 1,214,278,672 2) 서열체계 수준3으로 분류되는 금융상품 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기초 60,043,642 78,220 12,381,185 34,875,282 78,220 취득 1,978,000 - - 26,593,165 - 손상 및 평가 (1,485,600) - 47,922,994 (765,004) - 처분 - - - (1,136,800) - 분기말 60,536,042 78,220 60,304,179 59,566,643 78,220 3) 가치평가기법 및 투입변수 (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지않은 투입변수 공정가치측정과 유의적이지만관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계 공정가치로 측정되는 금융자산: 수익증권 20,889,398 3 옵션평가모형(순자산가치법) 유동성할인률 : 11.40%기초자산변동성 : 3.49% 유동성할인률 증가 - 수익증권 가치 감소기초자산변동성 증가 - 수익증권 가치 증가 상환전환우선주 27,964,743 3 현금흐름 할인법 할인률 : 19.92% 할인률 증가 - 수익증권 가치 감소 상환전환우선주() 1,978,000 3 취득원가법 - - 출자금 9,703,900 3 과거거래이용법 - - 파생금융자산 10,267,132 2 선도이자율에 기초한평가기관의 평가 - - 현금흐름위험회피 파생금융자산 5,572,967 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 78,220 3 순자산가치법 - - 공정가치로 측정되는 금융부채: 당기손익-공정가치측정 금융부채 14,984,838 3 현금흐름 할인법 - - 파생금융부채 45,319,341 3 옵션평가모형 기초자산변동성 : 49.6% 기초자산변동성 증가 - 파생금융부채 가치 증가 공정가치가 공시되는 금융부채: 사채 2,104,118,772 2 이익접근법(현금흐름 할인법) - - 차입금 1,505,584,206 2 이익접근법(현금흐름 할인법) - - () 당분기 중 취득한 상환전환우선주는 취득원가로 계상하였습니다. 5. 매출채권 및 기타채권(1) 매출채권 및 기타채권의 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 채권액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 유동 매출채권 159,834,397 (7,520,443) (1,641,321) 150,672,633 기타채권 77,527,526 (8,203,400) - 69,324,126 소 계 237,361,923 (15,723,843) (1,641,321) 219,996,759 비유동 매출채권 56,045,237 (6,832,185) (3,439,218) 45,773,834 기타채권 11,361,049 - - 11,361,049 소 계 67,406,286 (6,832,185) (3,439,218) 57,134,883 합 계 304,768,209 (22,556,028) (5,080,539) 277,131,642 (단위: 천원) 구 분 전기말 채권액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 유동 매출채권 148,519,990 (7,255,653) (1,100,031) 140,164,306 기타채권 83,685,020 (8,719,061) - 74,965,959 소 계 232,205,010 (15,974,714) (1,100,031) 215,130,265 비유동 매출채권 47,771,994 (7,188,567) (2,195,742) 38,387,685 기타채권 17,492,498 - - 17,492,498 소 계 65,264,492 (7,188,567) (2,195,742) 55,880,183 합 계 297,469,502 (23,163,281) (3,295,773) 271,010,448 (2) 대손충당금 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 대손상각비(환입) 기타증감 분기말 기초 대손상각비(환입) 기타증감 외환차이 분기말 유동 매출채권(1) 7,255,653 2,915,364 (2,650,574) 7,520,443 6,932,098 1,589,650 (2,834,749) - 5,686,999 기타채권(1) 8,719,061 1,055,249 (1,570,910) 8,203,400 8,686,083 1,313,051 - - 9,999,134 소 계 15,974,714 3,970,613 (4,221,484) 15,723,843 15,618,181 2,902,701 (2,834,749) - 15,686,133 비유동 매출채권(1) 7,188,567 948,647 (1,305,029) 6,832,185 - 1,139,472 2,834,749 - 3,974,221 기타채권(1) - - - - 8,704,000 - - 775,200 9,479,200 소 계 7,188,567 948,647 (1,305,029) 6,832,185 8,704,000 1,139,472 2,834,749 775,200 13,453,421 합 계 23,163,281 4,919,260 (5,526,513) 22,556,028 24,322,181 4,042,173 - 775,200 29,139,554 (1) 당분기 중 당분기말 이전 제각된 채권의 회수액 175백만원(전분기: 226백만원)은 대손충당금을 조정하지 않고 대손충당금 환입으로 처리하였습니다. (3) 기타채권의 장부금액 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 대여금 6,034,684 4,179,692 미수금 9,507,415 10,994,080 미수수익 41,255,726 34,897,249 보증금 23,887,350 42,387,436 소 계 80,685,175 92,458,457 차감: 비유동항목 (11,361,049) (17,492,498) 유동항목 69,324,126 74,965,959 6. 대출채권(1) 대출채권의 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 비유동 대출채권 2,836 (2,836) - 2,836 (2,836) - 할부금융채권 144,909 (138,832) 6,077 229,697 (217,505) 12,192 합 계 147,745 (141,668) 6,077 232,533 (220,341) 12,192 (2) 대손충당금 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 비유동 유동 비유동 합계 기초 220,341 89,754 - 89,754 대손상각비(환입) 2,205 20,880 (649) 20,231 제각 (23,013) - - - 기타 (57,865) (110,634) 110,634 - 분기말 141,668 - 109,985 109,985 7. 금융리스 (1) 금융리스채권의 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 채권액 52,841,548 59,532,177 112,373,725 44,106,006 48,880,802 92,986,808 대손충당금 (611,392) (2,135,330) (2,746,722) (445,684) (2,510,669) (2,956,353) 장부금액 52,230,156 57,396,847 109,627,003 43,660,322 46,370,133 90,030,455 (2) 대손충당금 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 대손상각비(환입) 기타증감 분기말 기초 대손상각비(환입) 기타증감 분기말 유동금융리스채권 445,684 319,291 (153,583) 611,392 3,338,524 248,698 (3,141,652) 445,570 비유동금융리스채권 2,510,669 683,498 (1,058,837) 2,135,330 426,707 161,425 3,141,652 3,729,784 합 계 2,956,353 1,002,789 (1,212,420) 2,746,722 3,765,231 410,123 - 4,175,354 8. 기타금융자산 및 기타금융부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타금융자산 상각후원가측정 금융자산(1) 17,626,743 37,626,743 당기손익-공정가치측정 금융자산(2) 70,803,174 289,554,743 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 78,220 78,220 파생금융자산 현금흐름위험회피 파생금융자산 5,572,967 1,075,899 소 계 94,081,104 328,335,605 차감: 비유동항목 (85,684,394) (62,969,425) 유동항목 8,396,710 265,366,180 기타금융부채 렌탈보증금 465,863,189 411,002,262 금융보증부채 728,293 448,346 파생금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 60,304,179 12,381,185 소 계 526,895,661 423,831,793 차감: 비유동항목 (411,867,439) (312,315,413) 유동항목 115,028,222 111,516,380 (1) 상각후원가측정 금융자산의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타금융자산(주1) 2,823,743 37,623,743 장기금융상품(주2) 14,803,000 3,000 합 계 17,626,743 37,626,743 (주1) 단기금융상품 2,824백만원(전기말: 2,824백만원)은 우리사주취득자금대출과 관련하여 한국증권금융에 담보로 제공되어 있습니다.(주2) 장기금융상품 중 14,800백만원은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식(USD 10,443,851)에 대한 매입의무와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 예치보증금 3백만원(전기말: 3백만원)은 사용이 제한되어 있습니다. (2) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 장부금액 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타금융자산 20,889,398 253,082,215 렌터카공제조합출자금 9,703,900 9,703,900 전환상환우선주 29,942,743 24,999,965 파생금융자산 10,267,132 1,768,663 합 계 70,803,173 289,554,743 9. 재고자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 재고자산 45,073,850 25,300,293 재고자산평가충당금(1) (613,237) (622,563) 합 계 44,460,613 24,677,730 (1) 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고 있으며, 당분기 중 재고자산과 관련하여 평가손실환입 9백만원(전분기: 재고자산평가손실환입 1,243백만원)이 발생하였습니다. 10. 유형자산 (1) 유형자산의 변동내역1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 토지 선급렌탈자산 렌탈자산 건물 및구축물 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 65,142,461 215,087,571 3,863,662,083 42,534,713 6,501,674 10,938,623 4,203,867,125 취득및자본적지출 8,101,856 177,559,306 1,375,088,338 159,721 1,999,913 27,220,610 1,590,129,744 처분및폐기(1) (300,000) (4,100) (343,021,680) - (1) - (343,325,781) 감가상각 - - (697,147,917) (948,750) (1,783,760) - (699,880,427) 국고보조금 상각 - - (24,441,979) - (2,000) - (24,443,979) 기타증감(2) - (209,809,132) 180,131,411 - - (939,460) (30,617,181) 분기말장부금액 72,944,317 182,833,645 4,354,270,256 41,745,684 6,715,826 37,219,773 4,695,729,501 취득원가 72,944,317 182,833,645 6,221,375,869 54,956,584 27,190,983 37,219,773 6,596,521,171 감가상각누계액 - - (1,864,666,823) (13,210,900) (20,475,157) - (1,898,352,880) 손상차손누계액 - - (2,438,790) - - - (2,438,790) (1) 렌탈자산에서 중고차량으로 대체되어 매각된 금액이 포함되어 있습니다.(2) 기타증감은 선급렌탈자산에서 금융리스채권 및 렌탈자산, 재고자산으로 대체, 렌탈자산에서 재고자산으로 대체, 건설중인자산에서 본계정 대체로 인한 증감액 등 입니다. 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 토지 선급렌탈자산 렌탈자산 건물 및구축물 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 58,058,747 63,135,827 3,497,898,739 32,984,790 5,055,525 10,931,057 3,668,064,685 취득및자본적지출 2,857,468 86,534,162 1,101,525,301 2,637,472 3,031,824 6,281,054 1,202,867,281 처분및폐기(1) (2,173) (39,332) (328,219,490) - (101,731) - (328,362,726) 감가상각 - - (627,166,079) (904,082) (1,795,462) - (629,865,623) 국고보조금 상각 - - (16,138,535) - (9,000) - (16,147,535) 기타증감(2) - (63,020,645) 45,719,592 7,362,208 413,819 (10,931,057) (20,456,083) 분기말장부금액 60,914,042 86,610,012 3,673,619,528 42,080,388 6,594,975 6,281,054 3,876,099,999 취득원가 60,914,042 86,610,012 5,383,591,770 54,028,513 24,686,673 6,281,054 5,616,112,064 감가상각누계액 - - (1,707,904,116) (11,948,125) (18,091,698) - (1,737,943,939) 손상차손누계액 - - (2,068,126) - - - (2,068,126) (1) 렌탈자산에서 중고차량으로 대체되어 매각된 금액이 포함되어 있습니다. (2) 기타증감은 선급렌탈자산에서 금융리스채권 및 렌탈자산으로 대체, 렌탈자산에서 재고자산으로 대체, 건설중인자산에서 본계정 대체로 인한 증감액 등입니다. (2) 렌탈자산은 렌탈영업을 목적으로 국내외에서 구매한 차량, 계측기 및 통신장비 등이며, 취득금액에 대하여 렌탈실행일 이전까지는 선급렌탈자산으로, 이후에는 렌탈자산으로 구분하고 있습니다.렌탈계약은 약정기간 중 원칙적으로 취소가능하며, 장기렌탈의 경우 렌탈이용자는 렌탈기간의 만료시점에서 렌탈물건을 당사에 반환하거나 미리 약정된 금액으로 구입할 수 있습니다. 당사는 렌탈기간에 걸쳐 렌탈물건의 소유권을 가지며, 물건의 관리에 수반하는 위험을 부보하기 위하여 당사의 부담으로 당사를 보험수익자로 하는 동산종합보험에 가입하고 있습니다.(3) 감가상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다. 11. 사용권자산 및 리스부채(1) 사용권자산의 변동내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 부동산 오토렌탈 합 계 부동산 오토렌탈 합 계 기초장부금액 21,590,828 135,103,221 156,694,049 26,474,516 107,837,700 134,312,216 증가 4,402,278 64,648,595 69,050,873 4,970,110 66,900,187 71,870,297 처분(1) (607,229) (28,965,439) (29,572,668) (1,227,601) (24,242,347) (25,469,948) 감가상각비 (8,138,457) (22,619,753) (30,758,210) (6,942,849) (20,492,773) (27,435,622) 기타증감(2) 4,845,769 7,836,773 12,682,542 (1,105,286) 60,716 (1,044,570) 분기말장부금액 22,093,189 156,003,397 178,096,586 22,168,890 130,063,483 152,232,373 (1) 처분금액은 계약 종료 및 중도해지로 인한 사용권자산 감소 금액입니다.(2) 기타증감은 연장 및 리스료 변경으로 인한 사용권자산 증감 금액입니다.(2) 리스부채의 변동내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 부동산 오토렌탈 일반렌탈 합 계 부동산 오토렌탈 일반렌탈 합 계 기초장부금액 21,198,564 135,350,258 3,695,119 160,243,941 25,932,826 108,278,843 4,091,609 138,303,278 증가 3,377,683 64,648,596 2,595,558 70,621,837 3,780,650 66,900,187 1,420,381 72,101,218 처분(1) (610,988) (28,827,982) (243,534) (29,682,504) (1,238,560) (24,271,241) (291,000) (25,800,801) 기타증감(2) 4,796,215 7,835,102 - 12,631,317 (1,261,270) 53,621 - (1,207,649) 원금상환액 (6,877,245) (22,426,688) (1,478,651) (30,782,584) (5,688,545) (20,526,949) (1,492,907) (27,708,401) 분기말장부금액 21,884,229 156,579,286 4,568,492 183,032,007 21,525,101 130,434,461 3,728,083 155,687,645 이자비용 404,728 2,577,335 86,235 3,068,298 359,835 2,217,083 89,623 2,666,541 (1) 처분금액은 계약 종료 및 중도해지로 인한 리스부채 감소 금액입니다.(2) 기타증감은 연장 및 리스료 변경으로 인한 리스부채 증감 금액입니다. 12. 무형자산(1) 무형자산의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 영업권 소프트웨어 등 기타무형자산 합 계 영업권 소프트웨어 등 기타무형자산 합 계 기초장부금액 2,400,390 16,925,088 4,952,942 24,278,420 2,400,390 15,244,134 4,952,942 22,597,466 취득및자본적지출 - 1,310,960 - 1,310,960 - 2,355,322 - 2,355,322 처분및폐기 - - - - - (13) - (13) 상각 - (5,941,310) - (5,941,310) - (5,888,972) - (5,888,972) 기타증감(1) - 939,460 - 939,460 - 3,190,649 - 3,190,649 분기말장부금액 2,400,390 13,234,198 4,952,942 20,587,530 2,400,390 14,901,120 4,952,942 22,254,452 취득원가 2,400,390 86,820,079 4,982,942 94,203,411 2,400,390 80,474,131 4,982,942 87,857,463 상각누계액 - (69,561,036) - (69,561,036) - (61,548,166) - (61,548,166) 손상차손누계액 - (4,024,845) (30,000) (4,054,845) - (4,024,845) (30,000) (4,054,845) (1) 기타증감은 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액입니다.(2) 무형자산상각비는 전액 영업비용으로 인식되었습니다. 13. 종속기업 및 관계기업투자(1) 종속기업 및 관계기업투자의 구성내역 (단위: 천원) 구 분 법인소재지 지분율(%)(당분기말) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 종속기업투자 롯데오토리스(주) 대한민국 100.00 61,460,405 61,460,405 61,460,405 롯데오토케어(주) 대한민국 100.00 2,105,108 2,061,782 2,061,782 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED 베트남 100.00 20,063,615 20,063,615 20,063,615 (주)그린카 대한민국 84.71 20,909,396 19,666,066 19,666,066 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.(1) 태국 49.00 26,059,778 - - 렌탈파트너(주) 대한민국 100.00 300,000 300,000 300,000 종속기업투자 소계 130,898,302 103,551,868 103,551,868 관계기업투자 스마트롯데비대면 모빌리티펀드(2) 대한민국 34.88 4,200,000 4,200,000 2,400,000 (주)쏘카(3) 대한민국 11.81 174,639,643 174,639,643 - 관계기업투자 소계 178,839,643 178,839,643 2,400,000 합 계 309,737,945 282,391,511 105,951,868 (1) 소유지분율은 과반수 미만이나, 당사가 해당기업의 이사회를 과반이상 구성하는 등 실질적으로 지배하는 것으로 판단하여 종속기업투자주식으로 구분하였습니다.(2) 당분기 중 균등유상증자를 실시하여 1,800백만원을 추가 출자하였습니다.(3) 당분기 중 13.29%를 취득하였으며, 소유지분율은 20% 미만이나, 당사가 해당기업의 이사회를 선임할 수 있는 권한을 보유하고 있어 유의적인 영향력을 보유하고 있는 것으로 판단하여 관계기업투자에 포함되었습니다. (주)쏘카에 대한 투자제거차액금액은 매수가격배분(PPA)이 확정된 후 변동될 수 있으며, 장부금액은 손상평가 수행 후 변동될 수 있습니다.한편, 당분기 중 (주)쏘카는 유상증자를 실시하였으며, 해당 지분율 희석효과로 인하여 당사의 지분율이 변동하였습니다.(13.29% → 11.81%) (2) 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초장부금액 105,951,868 103,295,194 취득 176,439,643 13,493,386 손상 - (10,836,712) 분기말장부금액 282,391,511 105,951,868 14. 매입채무 및 기타채무 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 140,183,770 237,107,865 미지급금 58,439,550 79,281,680 미지급비용 34,219,637 32,605,910 합 계 232,842,957 348,995,455 15. 차입금 및 사채(1) 차입금 및 사채의 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 단기차입금 297,693,455 352,758,660 사채 453,870,491 576,744,288 유동성장기차입금 454,666,816 222,485,391 소 계 1,206,230,762 1,151,988,339 비유동 사채 1,739,324,806 1,321,191,307 장기차입금 813,377,432 594,663,193 소 계 2,552,702,238 1,915,854,500 합 계 3,758,933,000 3,067,842,839 (2) 단기차입금 내역 (단위: 천원) 내 역 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 당분기말 회전대출 한국산업은행 등 - - 10,000,000 채권유동화 엘오토월드제일차 등 2.27~2.28 297,693,455 342,758,660 합 계 297,693,455 352,758,660 (3) 사채의 내역 (단위: 천원) 종 류 액면이자율(%) 당분기말 전기말 당분기말 일반사채 1.45~3.96 2,073,000,000 1,830,000,000 외화표시사채(1) 1.42~3.89 124,226,520 71,048,340 사채 액면가액 합계 2,197,226,520 1,901,048,340 사채할인발행차금 (4,031,223) (3,112,745) 차감: 유동성대체 (453,870,491) (576,744,288) 비유동성 사채 1,739,324,806 1,321,191,307 (1) 외화표시 사채는 통화스왑 계약이 체결되어 있습니다. 상기 사채는 만기일에 상환되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다.한편, 당사는 상기 사채에 대하여 계약에 따라 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관의 상환기일 연장, 권리금 감면, 대출금액의 출자전환, 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 즉시 기한의 이익을 상실합니다. 또한, 상기 사채에 대하여 부채비율유지의무 등을 위반한 경우, 사채권자의 서면통지에 따라 기한의 이익을 상실할 수 있습니다. (4) 장기차입금의 내역 (단위: 천원) 종 류 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 당분기말 장기 CP 케이티비투자증권 등 1.75 - 2.89 420,000,000 250,000,000 일반차입금 한국산업은행 등 2.00 - 4.59 869,824,953 567,500,000 소 계 1,289,824,953 817,500,000 현재가치할인차금 (21,780,705) (351,416) 차감 : 유동성대체 (454,666,816) (222,485,391) 장기차입금 813,377,432 594,663,193 16. 순확정급여부채(자산) 및 기타장기급여채무(1) 순확정급여부채(자산)의 내역 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 53,027,339 46,290,381 사외적립자산의 공정가치 (58,768,833) (54,418,140) 순확정급여부채(자산) (5,741,494) (8,127,759) (2) 기타장기급여채무의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타장기급여채무의 현재가치 1,303,729 1,289,648 17. 우발부채와 약정사항(1) 국내 금융기관과의 주요 약정사항 (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD) 약정사항 금융기관 통화 당분기말 전기말 약정금액 실행금액 약정금액 실행금액 회전대출한도 한국산업은행 KRW 100,000,000 - 100,000,000 5,000,000 (주)하나은행 KRW 40,000,000 - 40,000,000 5,000,000 (주)우리은행 KRW 50,000,000 - 50,000,000 - (주)신한은행 KRW 50,000,000 - 50,000,000 - 농협은행(주) KRW 50,000,000 - 40,000,000 - 일반대출한도 (주)하나은행 KRW 50,000,000 - - - 채권유동화대출한도 엘오토월드제일차(1) KRW - - 150,000,000 45,000,000 엘오토월드제이차(2) KRW 200,000,000 200,000,000 200,000,000 200,000,000 엘오토월드제삼차(3) KRW 100,000,000 100,000,000 100,000,000 100,000,000 엠유에프지은행 KRW 100,000,000 302,318 100,000,000 755,794 종합금융한도 (주)신한은행 KRW 50,000,000 - 50,000,000 - 시설자금대출 한국산업은행 KRW 480,000,000 405,000,000 330,000,000 255,000,000 농협은행(주) KRW 90,000,000 45,000,000 90,000,000 90,000,000 (주)국민은행 KRW 200,000,000 80,000,000 150,000,000 72,500,000 미즈호 은행 KRW 150,000,000 150,000,000 150,000,000 150,000,000 카드할부 (주)국민카드 KRW 200,000,000 189,824,952 - - 운용리스실행한도 롯데캐피탈(주)(4) KRW 500,000,000 156,791,917 350,000,000 137,219,585 포괄외화지급보증한도 (주)국민은행 USD 5,000 - 5,000 - 합 계 KRW 2,410,000,000 1,326,919,187 1,950,000,000 1,060,475,379 USD 5,000 - 5,000 - (1) 전기말 현재가치할인발행차금 177백만원이 차감되지 않은 금액입니다.(2) 당분기말 현재가치할인발행차금 1,652백만원(전기말: 1,325백만원)이 차감되지 않은 금액입니다.(3) 당분기말 현재가치할인발행차금 654백만원(전기말: 739백만원)이 차감되지 않은 금액입니다.(4) 운용리스 실행금액은 지급할 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다. (2) 당분기말 현재 당사는 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand)과 Lotte Rental (Vietnam) Co., Ltd.,의 자금조달을 위하여 해외 금융기관에 각각 USD 60,000,000과 USD 31,200,000의 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 25 참조). 당사는 종속기업을 피보증인으로 하여 금융기관에 제공한 지급보증 USD 91,200,000에 대하여 금융보증부채 728백만원을 인식하였습니다.(3) 당분기말 현재 당사는 주주간 협약에 따라 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand)의 다른 주주인 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 USD 10,443,851의 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식에 대한 매입의무를 보유하고 있으며, 당분기말 현재 동 매입의무와 관련하여 14,985백만원을 기타금융부채로 인식하였습니다.(4) 당사는 당분기 중 주식회사 열매컴퍼니(이하 "피투자회사")와 상환전환우선주인수 계약을 체결하였으며, 주요 주주와 주주간 계약을 체결하였으며, 주주간계약에 따라 풋옵션을 보유하고 있습니다. (5) 당사는 당분기 중 주식회사 쏘카(이하 "피투자회사")의 보통주를 인수하는 계약을체결하였으며, 유한책임회사 에스오큐알아이 및 유한회사 에스오피오오엔지(이하 "대주주")와 주주간 계약을 체결하였습니다. 대주주는 피투자회사의유가증권시장 상장 후 보호예수기간 종료 후 6개월 경과시점까지 발행주식 총수의 5% 한도로 당사에주식매수를 요청할 수 있는 풋옵션 권리를 보유하고 있으며, 당사는 보호예수기간 종료 후 1년이 경과하는 시점까지 대주주가 보유한 주식에 대하여 우선매수권을 보유하고 있습니다. 당분기말 현재 동 풋옵션과 관련하여 45,319백만원을 기타금융부채로 인식하였습니다. (6) 당분기말 현재 당사가 원고로 계류 중에 있는 소송 사건 등은 419건으로 소송 금액은 19,913백만원이며, 피고로서 계류중인 소송 사건은 37건으로 소송가액은 2,320백만원입니다. 당사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송 결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. (7) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험(주)에 15,095백만원의 계약이행보증보험과 8,384백만원의 신용보증보험 계약을 체결하고 있습니다. (8) 당분기말 현재 당사는 소비자피해보상보험계약과 관련하여 대금환급의 불이행에따라 발생하는 채무를 보증 받기 위해 특수관계자 외로부터 아래와 같이 지급보증을 받고 있습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 보증처 지급보증한도금액 지급보증수수료율 보증기간 채무이행보증 롯데렌탈(주) (주)우리은행 10,000 1.60% 2022.08.19~2023.08.18 (9) 사용이 제한된 금융상품 (단위 : 천원) 계정과목 내역 당분기말 전기말 기타금융자산 매입의무 관련 담보제공(1) - 14,800,000 우리사주 취득자금 대출관련 담보제공 2,823,743 2,823,743 장기금융상품 매입의무 관련 담보제공(1) 14,800,000 - 당좌개설보증금 3,000 3,000 (1) 장기금융상품 14,800백만원은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식(USD 10,443,851)에 대한 매입의무와관련하여 미즈호은행에 담보로 제공되어 있으며, 미즈호은행은 MHCB Consulting (Thailand) Co., Ltd.에 당사를 위하여 THB 312,480,000의 지급보증을 제공하고 있습니다. (10) 당사는 (주)국민카드의 신차할부금융 차입금 189,825백만원과 관련하여 해당 차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다. (11) 금융자산의 양도당사는 렌탈료 채권(장래매출채권)을 유동화 하기 위하여 유동화 전문 회사(이하 'SPC')에 동 채권의 권리를 양도하였습니다. 당사는 제 2종 수익권 수익자로서 후순위권리를 분배 받을 수 있고, SPC에 대한 자금보충약정을 통해 신탁재산에 대한 신용을 공여하고 있으므로 금융자산의 제거요건을 충족하지 않는다고 보아 차입으로 회계처리 하였습니다.해당 자산의 장부금액 및 관련 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 유동화 매출채권 및 차입금 당분기말 전기말 유동화 자산의 장부금액 6,420,166 8,985,257 관련 부채의 장부금액 297,693,455 342,758,660 18. 자본금 등 (1) 당사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 당분기말 발행한 주식수는 보통주식 36,634,063주(전기말: 36,634,063주)이며 1주당 액면금액은 5,000원입니다. (2) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 주식수(단위: 주) 자본금 주식발행초과금 합계 전기초 11,769,200 58,846,000 373,960,603 432,806,603 무상증자 17,653,800 88,269,000 (88,692,691) (423,691) 유상증자 7,211,063 36,055,315 384,808,427 420,863,742 전분기말 36,634,063 183,170,315 670,076,339 853,246,654 당기초 36,634,063 183,170,315 670,076,339 853,246,654 당분기말 36,634,063 183,170,315 670,076,339 853,246,654 19. 영업수익(1) 영업수익 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 238,628,734 687,347,539 189,433,784 596,479,346 렌탈수익 421,465,774 1,202,302,450 375,720,362 1,077,657,002 합 계 660,094,508 1,889,649,989 565,154,146 1,674,136,347 (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익인식시기에 따른 수익 (단위: 천원) 구분 당분기 오토렌탈 일반렌탈 중고차사업 기타부문 합 계 수익인식 시기 한 시점에 이행 - - 549,089,100 61,177,915 610,267,015 기간에 걸쳐 이행 77,080,524 - - - 77,080,524 고객과의 계약에서 생기는 수익 77,080,524 - 549,089,100 61,177,915 687,347,539 (단위: 천원) 구분 전분기 오토렌탈 일반렌탈 중고차사업 기타부문 합 계 수익인식 시기 한 시점에 이행 - - 476,723,176 46,653,490 523,376,666 기간에 걸쳐 이행 73,089,480 13,200 - - 73,102,680 고객과의 계약에서 생기는 수익 73,089,480 13,200 476,723,176 46,653,490 596,479,346 (3) 렌탈수익 내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 운용렌탈수익(1) 418,544,230 1,193,609,748 372,671,651 1,068,275,012 금융렌탈수익 2,921,544 8,692,702 3,048,711 9,381,990 합 계 421,465,774 1,202,302,450 375,720,362 1,077,657,002 (1) 운용렌탈수익에는 기업회계기준서 제1116호가 적용되지 않는 비리스요소 및 업무위탁수수료에 대한 수익이 제외되어 있습니다. 20. 영업비용(1) 영업비용 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 18,659,835 52,318,506 15,105,339 44,681,662 퇴직급여 1,376,096 4,349,885 1,340,854 4,032,714 복리후생비 3,033,090 7,860,015 2,628,557 7,337,331 여비교통비 418,789 1,075,318 288,376 906,320 통신비 1,039,526 2,903,694 835,973 2,448,402 수도광열비 247,716 668,673 193,934 531,126 세금과공과 2,639,858 8,374,509 2,345,755 7,433,307 임차료 2,405,570 6,649,518 1,672,842 4,404,081 감가상각비 239,075,042 699,880,427 213,863,443 629,865,623 사용권자산상각비 10,747,590 30,758,210 9,554,842 27,435,622 무형자산상각비 1,712,393 5,941,310 2,013,590 5,888,972 수선유지비 2,992,090 8,268,526 2,394,284 6,911,262 보험료 41,696,930 122,359,116 39,633,159 114,895,713 접대비 112,205 318,213 96,233 269,566 광고선전비 2,511,680 7,730,826 2,233,310 8,347,991 운반및보관료 2,265,674 6,994,608 1,870,282 5,676,431 소모품비 166,323 549,344 134,242 347,703 차량관리비 25,329,347 71,349,520 23,606,390 68,773,530 지급수수료 51,160,762 147,754,214 45,207,122 128,895,924 도서인쇄비 19,074 69,570 20,430 70,360 교육훈련비 454,424 970,225 330,415 739,149 포상비 3,969 18,654 2,142 5,186 협회비 190,283 590,655 192,421 637,662 대손상각비 3,180,909 5,749,579 943,832 4,268,524 중고차판매원가 140,638,181 416,302,929 119,584,588 398,739,709 상품판매원가 11,399,465 28,248,699 8,753,225 28,132,887 할부판매원가 6,275,424 19,786,067 3,656,217 6,759,349 기타영업비용 1,914,530 5,557,306 1,566,321 4,049,227 합 계 571,666,775 1,663,398,116 500,068,118 1,512,485,333 21. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 520,876 1,617,564 311,151 669,859 외환차익 168,375 529,870 104,641 179,390 외화환산이익 - - 439,200 775,200 당기손익-공정가치 측정 금융상품평가이익 1,510,267 8,264,871 1,215,466 2,561,682 파생금융상품평가이익 9,152,353 13,620,490 4,109,773 6,177,998 파생금융상품거래이익 6,977 15,025 - - 금융보증부채환입액 - - - 10,683,960 합 계 11,358,848 24,047,820 6,180,231 21,048,089 (2) 금융비용 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 28,142,827 78,341,261 22,354,136 66,627,639 외환차손 81,271 312,701 57,559 199,189 외화환산손실 11,720,710 16,975,953 4,509,764 6,909,279 파생상품평가손실 45,319,341 45,319,341 - - 당기손익-공정가치 측정 금융상품평가손실 - 4,450,379 - 765,003 당기손익-공정가치 측정 금융상품처분손실 - 52 - - 합 계 85,264,149 145,399,687 26,921,459 74,501,110 22. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대수익 245,545 654,860 213,043 602,733 로열티수익 244,532 703,663 228,026 659,033 유형자산처분이익 246,191 800,960 199,074 462,539 잡이익 558,560 1,117,487 393,702 1,986,722 합 계 1,294,828 3,276,970 1,033,845 3,711,027 (2) 기타비용 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 2,496,094 4,047,898 770,562 2,667,390 무형자산처분손실 - - - 13 기부금 4,355 1,319,355 55,220 1,355,220 종속기업투자주식손상차손(1) - - 43,326 10,836,713 잡손실 1,064,162 1,253,682 (33,561) 51,372 합 계 3,564,611 6,620,935 835,547 14,910,708 (1) 전분기 중 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co., Ltd.의 주식에 대해인식한 손상차손 금액입니다.23. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 34.92%입니다. 24. 현금흐름표(1) 영업에서 창출된 현금흐름의 비현금항목 조정 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 699,880,427 629,865,623 사용권자산상각비 30,758,210 27,435,622 무형자산상각비 5,941,310 5,888,972 퇴직급여 4,117,544 4,022,561 기타장기종업원급여 158,080 182,914 대손상각비 5,924,254 4,268,524 유형자산처분손실 4,047,898 2,667,390 무형자산처분손실 - 13 종속기업투자주식손상차손 - 10,836,713 이자비용 78,341,261 66,627,639 외화환산손실 16,975,953 6,909,279 파생상품평가손실 45,319,341 - 당기손익-공정가치 측정 금융상품평가손실 4,450,379 765,004 당기손익-공정가치 측정 금융상품처분손실 52 - 법인세비용 35,459,064 24,214,811 금융보증부채환입액 - (10,683,960) 재고자산평가손실(환입) (9,326) (1,243,541) 임차료 (136,226) (155,985) 유형자산처분이익 (800,960) (462,539) 이자수익 (1,617,564) (669,859) 외화환산이익 - (775,200) 당기손익-공정가치 측정 금융상품평가이익 (8,264,871) (2,561,682) 현금흐름위험회피 파생금융상품거래이익 (15,025) - 현금흐름위험회피 파생금융상품평가이익 (13,620,490) (6,177,998) 합 계 906,909,311 760,954,301 (2) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권 (21,758,584) (11,803,483) 금융리스채권 (18,224,419) (2,093,060) 할부금융채권 3,910 3,063 미수금 699,361 1,564,425 미수수익 (6,388,584) (1,189,952) 선급금 1,286,513 1,090,460 선급비용 (7,799,504) (8,461,727) 재고자산 9,075,378 30,742,820 선급렌탈자산 (177,555,206) (86,534,162) 렌탈자산 (1,123,353,218) (676,792,648) 보증금 18,500,087 1,791,297 매입채무 (9,185,750) 8,667,159 미지급금 (20,842,129) (68,753) 미지급비용 (2,861,553) 615,527 부가세예수금 36,697,977 (4,725,524) 예수금 (7,269,552) 20,780 선수금 3,099,038 3,011,320 렌탈보증금 48,174,614 26,068,484 이연수익 및 선수수익 71,629,523 66,953,982 사외적립자산 (5,500,000) 1,760,944 퇴직금지급 153,356 (2,516,915) 관계사전출입 (127,796) - 기타장기종업원급여부채 (144,000) (151,500) 합 계 (1,211,690,538) (652,047,463) (3) 중요한 비현금거래 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 증가 69,050,873 70,680,838 선급렌탈자산에서 렌탈자산으로 대체 208,967,190 63,020,645 렌탈자산에서 재고자산으로 대체 28,848,932 16,975,646 장기차입금의 유동성대체 378,566,371 137,500,000 사채의 유동성대체 339,015,232 467,000,000 (4) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용당분기와 전분기 중 재무활동으로부터 발생한 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 순현금흐름 비현금변동(1) 분기말 기초 순현금흐름 비현금변동(1) 분기말 차입금 유동 575,244,052 (201,384,945) 378,501,164 752,360,271 811,400,901 (284,661,769) 87,608,326 614,347,458 비유동 594,663,193 597,097,494 (378,383,255) 813,377,432 587,366,837 179,677,351 (87,431,269) 679,612,919 사채 유동 576,744,288 (467,000,000) 344,126,202 453,870,490 572,241,717 (300,000,000) 469,982,716 742,224,433 비유동 1,321,191,307 746,421,463 (328,287,963) 1,739,324,807 1,311,085,262 581,588,099 (462,445,555) 1,430,227,806 리스부채 160,243,941 (30,501,823) 53,289,889 183,032,007 138,303,279 (27,708,401) 45,092,767 155,687,645 재무활동으로부터의 총부채 3,228,086,781 644,632,189 69,246,037 3,941,965,007 3,420,397,996 148,895,280 52,806,985 3,622,100,261 (1) 비현금 변동은 차입금 및 차입금 및 사채의 현재가치할인차금 및 외화환산손익, 리스부채의 리스계약체결, 리스기간 재측정 등의 금액이 포함되어 있습니다. 25. 특수관계자거래 (1) 특수관계자 관 계 회사명 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)호텔롯데, (주)부산롯데호텔 종속기업 롯데오토리스(주), 롯데오토케어(주), (주)그린카, 렌탈파트너(주),LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd., LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED,LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.,엘오토월드제이차 주식회사, 엘오토월드제삼차 주식회사 관계기업 스마트롯데비대면 모빌리티펀드, (주)쏘카 롯데그룹 계열사() 롯데하이마트(주), 캐논코리아비지니스솔루션(주), 롯데글로벌로지스(주),(주)대홍기획, 롯데캐피탈(주), 롯데정보통신(주) 등 롯데그룹 계열사 () 롯데그룹 계열사는 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으며 롯데그룹 소속 해외계열사와 공정거래 및 독점규제에 관한 법률에 따라 지정된 롯데그룹기업집단 소속 국내계열회사로 구성되어 있습니다. (2) 특수관계자 매출ㆍ매입 (단위: 천원) 구 분 회사명 당분기 전분기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 유의적인 영향력을행사하는 기업 (주)호텔롯데 1,712,025 357,148 1,525,635 1,076,306 (주)부산롯데호텔 79,567 - 73,848 - 종속기업 롯데오토리스(주) 3,280,736 190,918 2,846,808 190,016 롯데오토케어(주) 2,184,536 44,681,070 1,603,369 38,699,797 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED 3,558,163 - 1,672,670 1,667,384 (주)그린카 658,721 59,703,541 208,514 54,564,045 제이지산업(주)(1) - - 141,186 1,738,509 (주)렌탈파트너 251,786 386,113 - - LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. - - 473,437 - 엘오토월드제일차 유한회사(2) - 357,321 - 1,691,103 엘오토월드제이차 주식회사 - 3,560,243 - 2,897,728 엘오토월드제삼차 주식회사 - 1,567,247 - 1,474,501 롯데그룹 계열사 롯데캐피탈(주) 252,790 41,380,724 267,753 40,907,711 롯데글로벌로지스(주) 1,972,035 16,956,549 1,404,830 12,746,695 롯데정보통신(주) 439,370 41,414,739 385,877 17,182,419 (주)코리아세븐 970,980 - 710,536 23,692 캐논코리아비즈니스솔루션(주) 197,688 2,160,983 195,085 2,566,809 (주)대홍기획 162,632 6,400,049 175,409 6,590,734 롯데하이마트(주) 2,277,993 - 2,622,495 - (주)우리홈쇼핑 181,353 1,756,904 191,077 2,105,995 롯데쇼핑(주) 2,404,129 43,905 2,007,267 46,004 롯데지주(주) 972,986 5,793,971 616,170 3,422,401 기타 롯데그룹 계열사 14,177,626 1,847,934 11,421,055 4,021,556 합 계 35,735,116 228,559,359 28,543,021 193,613,405 (1) 전기 중 제이지산업(주)는 롯데오토케어(주)에 합병되었습니다.(2) 당분기 중 청산되었습니다. (3) 특수관계자 채권ㆍ채무 (단위: 천원) 구 분 회사명 당분기말 전기말 채권 등 채무 등(1) 채권 등 채무 등() 유의적인 영향력을행사하는 기업 (주)호텔롯데 669,318 105,033 638,607 119,546 (주)부산롯데호텔 255 - 41 - 종속기업 롯데오토리스(주) 522,369 278,417 386,556 315,179 롯데오토케어(주) 264,506 5,109,151 198,593 5,098,303 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED 3,773,477 - 2,112,202 - (주)그린카 5,495,385 42,161 5,269,267 29,359 렌탈파트너(주) 1,511,323 - 1,646 - 엘오토월드제일차 유한회사(2) - - 18,987,902 44,823,203 엘오토월드제이차 주식회사 6,678,009 198,347,775 6,781,732 198,674,640 엘오토월드제삼차 주식회사 2,530,562 99,345,680 2,391,190 99,260,817 롯데그룹 계열사 롯데캐피탈(주) - 156,446,799 2,180 135,266,524 롯데글로벌로지스(주) 429,792 1,562,867 267,330 2,021,332 롯데정보통신(주) 6,847 1,805,166 3,761 2,061,535 (주)코리아세븐 164,842 - 86,880 - 캐논코리아비지니스솔루션(주) 8,249 203,810 114,708 218,426 (주)대홍기획 406 1,318,412 187 1,055,851 롯데하이마트(주) 518,362 - 526,492 12,754 (주)우리홈쇼핑 23,204 222,211 22,930 238,718 롯데쇼핑(주) 335,796 6,098 236,306 2,011 롯데지주(주) 131,824 725,139 92,897 142,809 기타 롯데그룹 계열사 1,740,601 758,960 1,758,991 382,530 합 계 24,805,127 466,277,679 39,880,398 489,723,537 (1) 당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 대한 금융리스부채 금액을 포함하고 있습니다.(2) 당분기 중 청산되었습니다. (4) 특수관계자 자금거래 1) 당분기 (단위: 천원) 구분 회사명 대여금 기초 대여 상환 분기말 종속기업 렌탈파트너(주) - 1,500,000 - 1,500,000 (단위: 천원) 구 분 회사명 차입금 기초 차입(상환) 분기말 종속기업 엘오토월드제일차 유한회사() 45,000,000 (45,000,000) - 엘오토월드제이차 주식회사 200,000,000 - 200,000,000 엘오토월드제삼차 주식회사 100,000,000 - 100,000,000 () 당분기 중 청산되었습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 리스거래 기초 발생 상환 중도해지 분기말 이자비용 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)호텔롯데 45,085 115,362 59,750 5,337 95,360 433 종속기업 (주)롯데오토리스 289,711 149,005 183,025 - 255,691 3,093 롯데그룹 계열사 롯데캐피탈(주) 135,059,879 74,875,569 22,243,662 31,368,190 156,323,596 2,574,241 기타 롯데그룹 계열사 40,748 488,301 226,915 14,551 287,583 5,329 (단위: 천원) 구 분 회사명 통화 출자금 관계기업 스마트롯데비대면 모빌리티펀드 KRW 1,800,000 (주)쏘카 KRW 174,639,643 (단위: 천원) 구 분 회사명 배당금 지급 배당금 지급일자 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)호텔롯데 12,462,150 2022-04-21 (주)부산롯데호텔 7,528,708 2022-04-21 2) 전분기 (단위: 천원) 구분 회사명 대여금 기초 외환차이 손상차손환입 상환 분기말 종속기업 제이지산업(주) 300,000 - - (300,000) - LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.(1) - (775,200) 775,200 - - (1) 전분기 중 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.의 대여금액은 9,040백만원이며, 해당 대여금은 전액 손실충당금이 설정되었습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 차입금 기초 차입(상환) 분기말 종속기업 엘오토월드제일차 유한회사 105,000,000 (45,000,000) 60,000,000 엘오토월드제이차 주식회사 200,000,000 - 200,000,000 엘오토월드제삼차 주식회사 100,000,000 - 100,000,000 (단위: 천원) 구 분 회사명 리스거래 기초 발생 상환 중도해지 분기말 이자비용 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)호텔롯데 119,920 62,522 77,674 33,913 70,855 1,128 종속기업 (주)롯데오토리스 340,028 190,578 179,572 - 351,034 3,675 (주)롯데오토케어 799 9,554 1,599 8,754 - 1 롯데그룹 계열사 롯데캐피탈(주) 107,938,815 84,117,907 20,347,377 41,625,918 130,083,427 2,213,408 기타 롯데그룹 계열사 74,453 193,344 177,986 - 89,811 1,616 (단위: 천원, THB) 구 분 회사명 통화 출자금 종속기업 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. THB 294,000,000 렌탈파트너(주) KRW 300,000 관계기업 스마트롯데비대면·모빌리티펀드 KRW 2,400,000 (단위: 천원) 구 분 회사명 배당금 지급 배당금 지급일자 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)호텔롯데 1,484,418 2021-04-23 (주)부산롯데호텔 1,003,828 2021-04-23 (5) 당분기말 현재 당사는 SPC 자금보충약정에 대해 종속기업 엘오토월드제이차 주식회사, 엘오토월드제삼차 주식회사에 자금을 보충하는 약정을 체결하고 있습니다.(6) 당분기말 현재 특수관계자의 자금조달을 위하여 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증은 없습니다. (단위: 천USD) 구 분 회사명 보증처 통화 지급보증금액 보증기간 종속기업 LOTTE Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. CITI Bank 방콕 USD 30,000 2021.12.03 ~ 2022.12.03 국민은행 홍콩 USD 30,000 2021.11.29 ~ 2022.11.29 LOTTE RENTAL(VIETNAM)COMPANY LIMITED 한국산업은행 싱가폴 USD 15,000 2022.04.01 ~ 2024.04.01 DBS은행 USD 16,200 2022.07.27 ~ 2023.07.27 (7) 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 3,705,873 3,220,686 퇴직급여 453,919 602,289 합 계 4,159,792 3,822,975 주요 경영진에는 당사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 및 비등기 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사의 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다. 제11조(신주의 동등배당) 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다. 제52조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 제1항의 배당은 제15조에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록질권자에게 지급한다. 제52조의2(중간배당) ① 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. ② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 제53조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 나. 주요배당지표 5,0005,0005,00070,664118,750 45,95966,09794,683 20,0071,9293,6871,562-32,9713,531----27.87.7보통주-18.06.0우선주-----------보통주-900300우선주----------- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제18기 3분기 제17기 제16기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 주1) 연결 당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준입니다.주2) 연결 주당순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익을 기말 발행주식총수로 나누어 산출하였고, 주당 현금배당금은 현금배당금총액을 기말 발행주식총수로 나누어 산출하였습니다.주3) 현금배당성향은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익에 대한 현금배당총액의 비율입니다. 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -39.2- 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주1) 상기 시행한 배당은 현금배당입니다.주2) 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다.(배당수익률 합 / 배당 횟수) 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2022년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2021.08.13유상증자(일반공모)보통주7,211,0635,00059,0002021.05.17무상증자보통주17,653,8005,000- 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 주1) 주2) 주1) 2021년 8월 12일에 공시한 "증권발행실적보고서"를 참고하시기 바랍니다.주2) 2021년 4월 16일에 공시한 "주요사항보고서(무상증자결정)"를 참고하시기 바랍니다. 나. 미상환 전환사채 발행현황 해당사항 없음. 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 해당사항 없음. 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 해당사항 없음. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 롯데렌탈㈜전자단기사채사모2022.01.1750,0001.50%A1 (한기평, 한신평)2022.01.26상환다올투자증권롯데렌탈㈜회사채(녹색채권)공모2022.01.26253,0002.93%AA- (한신평, 나이스)2025.01.24미상환NH투자증권 外롯데렌탈㈜회사채(녹색채권)공모2022.01.26107,0003.12%AA- (한신평, 나이스)2027.01.26미상환NH투자증권 外롯데렌탈㈜회사채(녹색채권)공모2022.01.2650,0003.25%AA- (한신평, 나이스)2029.01.26미상환NH투자증권 外롯데렌탈㈜기업어음증권사모2022.02.1850,0001.71%A1 (한기평, 한신평)2022.03.18상환BNK투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권공모2022.03.0320,0002.70%A1 (한기평, 한신평)2024.02.29미상환DB금융투자롯데렌탈㈜기업어음증권공모2022.03.0350,0002.92%A1 (한기평, 한신평)2024.02.29미상환다올투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권공모2022.03.0350,0002.70%A1 (한기평, 한신평)2025.02.28미상환DB금융투자롯데렌탈㈜기업어음증권공모2022.03.03100,0002.92%A1 (한기평, 한신평)2025.02.28미상환다올투자증권롯데렌탈㈜회사채(녹색채권)공모2022.04.14140,0003.91%AA- (한기평, 한신평)2024.04.12미상환키움증권外롯데렌탈㈜회사채(녹색채권)공모2022.04.14160,0003.96%AA- (한기평, 한신평)2025.04.14미상환키움증권外롯데렌탈㈜회사채(녹색채권)사모2022.06.2943,0443.89%-2024.06.28미상환다이와증권롯데렌탈㈜전자단기사채사모2022.06.2730,0002.22%A1 (한기평, 한신평)2022.06.30상환다올투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2022.06.2720,0002.22%A1 (한기평, 한신평)2022.06.30상환다올투자증권롯데오토리스㈜회사채공모2022.01.2550,0003.06%A0 (나이스, 한기평)2024.01.25미상환신한금융투자 外롯데오토리스㈜기업어음증권사모2022.02.2115,0002.62%A2 (한기평, 한신평)2022.07.21미상환다올투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2022.02.2120,0002.62%A2 (한기평, 한신평)2022.07.21미상환한양증권롯데오토리스㈜회사채공모2022.03.0720,0003.28%A0 (나이스, 한기평)2024.03.07미상환DB금융투자롯데오토리스㈜회사채사모2022.05.1212,0004.10%A0 (나이스, 한기평)2025.05.12미상환유안타증권롯데오토리스㈜회사채공모2022.07.137,0004.96%A0(나이스, 한기평)2024.07.12미상환키움증권롯데오토리스㈜회사채공모2022.08.1125,0004.56%A0(나이스, 한기평)2023.08.10미상환키움증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2022.06.1320,0004.30%A2 (나이스, 한기평)2023.06.12미상환KB증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2022.06.1310,0003.30%A2 (나이스, 한기평)2022.10.13미상환삼성증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2022.06.163,0003.60%A2 (나이스, 한기평)2022.10.14미상환다올투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2022.06.175,0003.60%A2 (나이스, 한기평)2022.10.17미상환다올투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2022.06.221,0003.60%A2 (나이스, 한기평)2022.10.17미상환다올투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2022.06.271,0003.60%A2 (나이스, 한기평)2022.10.27미상환다올투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2022.07.2110,0004.45%A2 (나이스, 한기평)2023.01.20미상환한양증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2022.07.2715,2004.50%A2 (나이스, 한기평)2023.01.26미상환다올투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2022.07.2810,0004.50%A2 (나이스, 한기평)2023.01.27미상환다올투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2022.07.2810,0004.50%A2 (나이스, 한기평)2023.01.30미상환하이투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2022.07.291,5004.50%A2 (나이스, 한기평)2023.01.30미상환다올투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2022.08.0410,0004.57%A2 (나이스, 한기평)2023.04.04미상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2022.09.2250,0004.47%A2 (나이스, 한기평)2023.03.21미상환한국투자증권엘오토월드제이차전자단기사채사모2022.02.18200,0002.24%A1 (한신평,NICE)2022.05.18상환-엘오토월드제이차전자단기사채사모2022.05.18200,0002.17%A1 (한신평,NICE)2022.08.18미상환-엘오토월드제이차전자단기사채사모2022.08.18200,0002.28%A1 (한신평,NICE)2022.11.18미상환-엘오토월드제삼차전자단기사채사모2022.01.26100,0002.09%A1 (한신평,NICE)2022.04.26상환-엘오토월드제삼차전자단기사채사모2022.04.26100,0001.92%A1 (한신평,NICE)2022.07.26미상환-엘오토월드제삼차전자단기사채사모2022.07.26100,0002.27%A1 (한신평,NICE)2022.10.26미상환- 2,318,744 2.84%--- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주)와 그 종속기업 2022.09.30(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - 50,000 70,000 300,000 - 420,000 - 20,000 - 106,700 20,000 - - - 146,700 - 20,000 - 106,700 70,000 70,000 300,000 - 566,700 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 기업어음증권 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주) 별도 기준 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - 50,000 70,000 300,000 - 420,000 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - 50,000 70,000 300,000 - 420,000 기업어음증권 미상환 잔액 - 롯데오토리스(주) 별도 기준 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - 20,000 - 106,700 20,000 - - - 146,700 합계 - 20,000 - 106,700 20,000 - - - 146,700 단기사채 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주)와 그 종속기업 2022.09.30(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - 100,000 200,000 - - 300,000 500,000 200,000 - 100,000 200,000 - - 300,000 500,000 200,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주) 별도기준 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - 100,000 100,000 합계 - - - - - - 100,000 100,000 단기사채 미상환 잔액 - 롯데오토리스(주) 별도기준 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - 100,000 100,000 합계 - - - - - - 100,000 100,000 단기사채 미상환 잔액 - 엘오토월드제이차 별도기준 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - 200,000 - - 200,000 200,000 - 합계 - - 200,000 - - 200,000 200,000 - 단기사채 미상환 잔액 - 엘오토월드제삼차 별도기준 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - 100,000 - - - 100,000 100,000 - 합계 - 100,000 - - - 100,000 100,000 - 회사채 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주)와 그 종속기업 2022.09.30(단위 : 백만원) (기준일 : ) 468,000 747,000 423,000 430,000 107,000 160,000 - 2,335,000 41,079 83,121 12,000 - - - - 136,200 509,079 830,121 435,000 430,000 107,000 160,000 - 2,471,200 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주) 별도기준 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 413,000 550,000 413,000 430,000 107,000 160,000 - 2,073,000 사모 41,079 83,121 - - - - - 124,200 합계 454,079 633,121 413,000 40 107,000 160,000 - 2,197,200 회사채 미상환 잔액 - 롯데오토리스(주) 별도기준 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 55,000 197,000 10,000 - - - - 262,000 사모 - - 12,000 - - - - 12,000 합계 55,000 197,000 22,000 - - - - 274,000 신종자본증권 미상환 잔액 - 해당사항 없음 2022.09.30(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 - 해당사항 없음 2022.09.30(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2022.09.30(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 롯데렌탈47-32018.01.302023.01.30100,0002018.01.18한국증권금융 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2022.06.30 (이행현황기준일 : ) 부채비율 990% 이하 유지이행(430.6%)직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한이행(자본총계의 9.8%)한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한이행(자산총계의 4.2%) 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지해당사항 없음이행(2022년 08월 18일) 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 (작성기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈48-3 2018.05.04 2023.05.04 80,000 2018.04.23 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022.06.30 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 990% 이하 유지 이행현황 이행(430.6%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한 이행현황 이행(자본총계의 9.8%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 4.2%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2022년 08월 18일) (작성기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈50-2 2019.02.27 2024.02.27 110,000 2019.02.15 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022.06.30 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 950% 이하 유지 이행현황 이행(430.6%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한 이행현황 이행(자본총계의 9.8%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 4.2%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2022년 08월 18일) (작성기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈50-3 2019.02.27 2026.02.27 90,000 2019.02.15 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022.06.30 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 950% 이하 유지 이행현황 이행(430.6%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한 이행현황 이행(자본총계의 9.8%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 4.2%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2022년 08월 18일) (작성기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈51-2 2019.10.30 2022.10.28 110,000 2019.10.18 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022.06.30 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 950% 이하 유지 이행현황 이행(430.6%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한 이행현황 이행(자본총계의 9.8%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 4.2%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2022년 08월 18일) (작성기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈52-2 2020.06.04 2023.06.02 123,000 2020.05.25 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022.06.30 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 950% 이하 유지 이행현황 이행(430.6%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한 이행현황 이행(자본총계의 9.8%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 4.2%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2022년 08월 18일) (작성기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈53-1 2020.10.21 2023.10.20 130,000 2020.10.08 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022.06.30 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 950% 이하 유지 이행현황 이행(430.6%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한 이행현황 이행(자본총계의 9.8%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 4.2%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2022년 08월 18일) (작성기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈53-2 2020.10.21 2025.10.21 70,000 2020.10.08 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022.06.30 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 950% 이하 유지 이행현황 이행(430.6%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한 이행현황 이행(자본총계의 9.8%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 4.2%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2022년 08월 18일) (작성기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈54-1 2021.02.26 2024.02.26 60,000 2021.02.16 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022.06.30 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 950% 이하 유지 이행현황 이행(430.6%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한 이행현황 이행(자본총계의 9.8%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 4.2%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2022년 08월 18일) (작성기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈54-2 2021.02.26 2026.02.26 120,000 2021.02.16 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022.06.30 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 950% 이하 유지 이행현황 이행(430.6%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한 이행현황 이행(자본총계의 9.8%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 4.2%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2022년 08월 18일) (작성기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈54-3 2021.02.26 2028.02.25 70,000 2021.02.16 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022.06.30 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 950% 이하 유지 이행현황 이행(430.6%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한 이행현황 이행(자본총계의 9.8%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 4.2%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2022년 08월 18일) (작성기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈55-1 2021.09.09 2024.09.09 110,000 2021.08.30 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022.06.30 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 950% 이하 유지 이행현황 이행(430.6%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한 이행현황 이행(자본총계의 9.8%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 4.2%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2022년 08월 18일) (작성기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈55-2 2021.09.09 2026.09.09 150,000 2021.08.30 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022.06.30 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 950% 이하 유지 이행현황 이행(430.6%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한 이행현황 이행(자본총계의 9.8%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 4.2%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2022년 08월 18일) (작성기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈55-3 2021.09.09 2028.09.08 40,000 2021.08.30 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2021.12.31 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 950% 이하 유지 이행현황 이행(430.6%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한 이행현황 이행(자본총계의 9.8%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 4.2%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2022년 08월 18일) (작성기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈56-1 2022.01.26 2025.01.24 253,000 2022.01.14 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022.06.30 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 950% 이하 유지 이행현황 이행(430.6%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한 이행현황 이행(자본총계의 9.8%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 4.2%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2022년 08월 18일) (작성기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈56-2 2022.01.26 2027.01.26 107,000 2022.01.14 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022.06.30 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 950% 이하 유지 이행현황 이행(430.6%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한 이행현황 이행(자본총계의 9.8%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 4.2%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2022년 08월 18일) (작성기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈56-3 2022.01.26 2029.01.26 50,000 2022.01.14 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022.06.30 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 950% 이하 유지 이행현황 이행(430.6%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한 이행현황 이행(자본총계의 9.8%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 4.2%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2022년 08월 18일) (작성기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈57-1 2022-04-14 2024-04-12 140,000 2022-04-04 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022.06.30 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 950% 이하 유지 이행현황 이행(430.6%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로제한 이행현황 이행(자본총계의 9.8%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 4.2%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2022년 08월 18일) (작성기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈57-2 2022-04-14 2025-04-14 160,000 2022-04-04 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022.06.30 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 950% 이하 유지 이행현황 이행(430.6%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한 이행현황 이행(자본총계의 9.8%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 4.2%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2022년 08월 18일) * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 공모사채52-12020.06.04회사채 상환 177,000177,000회사채 상환 177,000177,000-공모사채52-22020.06.04회사채 상환 93,000CP상환 30,000123,000금회사채 상환 93,000CP상환 30,000123,000-공모사채53-12020.10.21CP 상환 130,000130,000CP 상환 130,000130,000-공모사채53-22020.10.21회사채상환 50,000CP상환 20,00070,000회사채상환 50,000CP상환 20,00070,000-공모사채54-12021.02.26금융기관 차입금상환 10,000CP상환 50,00060,000금융기관 차입금상환 10,000CP상환 50,00060,000- 공모사채(녹색채권) 54-22021.02.26렌탈 자산 구매 120,000(친환경 차량 구매 대금)120,000렌탈 자산 구매120,000(친환경 차량 구매 대금)120,000- 공모사채(녹색채권) 54-32021.02.26렌탈 자산 구매 70,000(친환경 차량 구매 대금)70,000렌탈 자산 구매 70,000(친환경 차량 구매 대금)70,000- 공모사채(녹색채권) 55-12021.09.09 채무상환자금 110,000(친환경 차량구매 대출금 상환) 110,000 채무상환자금 110,000(친환경 차량구매 대출금 상환) 110,000- 공모사채(녹색채권) 55-22021.09.09 채무상환자금 150,000(친환경 차량구매 대출금 상환) 150,000 채무상환자금 150,000(친환경 차량구매 대출금 상환) 150,000- 공모사채(녹색채권) 55-32021.09.09 채무상환자금 40,000(친환경 차량구매 대출금 상환) 40,000 채무상환자금 40,000(친환경 차량구매 대출금 상환) 40,000- 공모사채(녹색채권) 56-12022.01.26렌탈 자산 구매 253,000(친환경 차량 구매 대금)253,000렌탈 자산 구매 253,000(친환경 차량 구매 대금)253,000- 공모사채(녹색채권) 56-22022.01.26렌탈 자산 구매 107,000(친환경 차량 구매 대금)107,000렌탈 자산 구매 107,000(친환경 차량 구매 대금)107,000- 공모사채(녹색채권) 56-32022.01.26렌탈 자산 구매 50,000(친환경 차량 구매 대금)50,000렌탈 자산 구매 50,000(친환경 차량 구매 대금)50,000- 공모사채(녹색채권) 57-12022.04.14렌탈 자산 구매 140,000(친환경 차량 구매 대금)140,000렌탈 자산 구매 140,000(친환경 차량 구매 대금)140,000- 공모사채(녹색채권) 57-22022.04.14렌탈 자산 구매 160,000(친환경 차량 구매 대금)160,000렌탈 자산 구매 160,000(친환경 차량 구매 대금)160,000-기업공개(유가증권시장상장)-2021.08.12시설자금(렌탈자산구매) 321,888시설자금(렌탈자산구매) 191,888자금집행계획에 따라 순차적으로 집행 예정기업공개(유가증권시장상장)-2021.08.12타법인증권 취득100,000타법인증권 취득100,000- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 주) 제54-2회, 제54-3회, 제55-1~3회, 제56-1~3회 및 제57-1~2회 회사채는 ESG채권(녹색채권)으로 오토렌탈 사업에 이용되는 전기차 등 친환경 자동차(아이오닉5, EV6, 테슬라, 하이브리드 차량 등) 구입을 위하여 발행되었으며, 당초 계획대로 사용되었습니다. 나. 사모자금의 사용내역 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 사모사채제2회해외사모사채2020.03.16운영자금 41,07941,079운영자금 41,07941,079-사모사채제3회해외사모사채2021.04.21친환경차량구매 차환자금 40,07740,077친환경차량구매 차환자금 40,07740,077-사모사채제4회해외사모사채2022.06.29친환경차량구매 차환자금 43,04443,044친환경차량구매 차환자금 43,04443,044- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 주1) 제2회 해외사모사채 권면총액 SGD 41,000,000, 제3회해외사모사채 권면총액 SGD 40,000,000 및 제4회해외사모사채 권면총액 USD 30,000,000에 대한 기말 원화 평가금액임. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향 당사는 법인카드로 대금 결제시 약정에 따라 적립된 포인트를 유형자산의 원가 또는 보험료 관련 선급비용에서 차감하는 방식으로 회계처리를 변경함에 따라 2021년 1분기 별도/연결 감사보고서, 2020년 별도/연결 감사보고서, 2019년 별도/연결 감사보고서, 2018년 별도/연결 감사보고서를 재발행하였습니다. 또한 당사는 재무제표 수정으로 인하여 각 사업연도 및 최근분기의 별도/연결 재무상태표, 별도/연결 포괄손익계산서, 별도/연결 자본변동표 및 별도/연결 현금흐름표를 재작성하였습니다. 자세한 내용은 당사가 2021년 7월 7일 (정정)공시한 2018년, 2019년, 2020년 사업보고서 및 2021년 1분기 분기보고서를 참고하시기 바랍니다. 2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 (1) 자산양수도당사는 시장점유율 확대 영업력 강화를 위해 최근 미래에셋캐피탈(주) 및 (주)한진렌터카의 차량 자산을 양수하였습니다. - 미래에셋캐피탈(주) 차량렌탈 자산양수 구분 주요 내용 대상회사 미래에셋캐피탈(주) 시기 2018.04.01 양수 대상 자산 대여사업용 차량 111대 양수 금액 3,524 백만원 관련 공시서류 제출일자 해당사항 없습니다. - (주)한진렌터카 사업부문 차량 자산 양수 구분 주요 내용 대상회사 (주)한진 렌터카 사업부문 시기 2020.06.01 양수 대상 자산 대여사업용 차량 2,701대 양수 금액 약 57,435 백만원 관련 공시서류 제출일자 해당사항 없습니다. (2) 롯데오토케어(주)와 제이지산업(주) 합병당사의 연결 종속회사 롯데오토케어(주) 및 제이지산업(주)는 2021년 7월 1일 합병을 완료 하였습니다. 두 회사는 당사의 100% 자회사로 합병신주를 발행하지 않는 무증자 형태로 합병절차가 진행되었습니다. 구분 합병 후 존속회사 합병 후 소멸법인 상호명 롯데오토케어 제이지산업 대표이사 이규필 이규필 주소지 서울특별시 영등포구 문래로 83 충청남도 아산시 인주면 서해로532번길 111-3 설립연월일 2013-03-07 2012-02-29 자본금 1,000,000,000원 10,000,000원 자산총액 35,145,549,958원 862,400,466원 발행주식총수 200,000주 2,000주 3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 해당사항 없음. 4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 연결회사는 당분기 중 주식회사 쏘카(이하 "피투자회사")의 보통주를 인수하는 계약을 체결하였으며, 유한책임회사 에스오큐알아이 및 유한회사 에스오피오오엔지 (이하 "대주주")와 주주간 계약을 체결하였습니다. 대주주는 피투자회사의 유가증권시장 상장 후 보호예수기간 종료 후 6개월 경과시점까지 발행주식 총수의 5% 한도로 연결회사에 주식매수를 요청할 수 있는 풋옵션 권리를 보유하고 있으며, 연결회사는 당분기 45,319백만원을 파생상품평가손실로 인식하였습니다. 관련된 사항은 첨부된 연결검토보고서를 참조하여 주시기 바랍니다. 나. 대손충당금 설정현황 1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 롯데렌탈주식회사와 그 종속기업 [단위 : 천원] 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제18기 3분기 매출채권() 180,980,093 11,880,799 6.56% 유동성금융리스채권 83,044,904 1,321,052 1.59% 유동성대출채권 63,393,673 1,044,882 1.65% 유동성할부금융채권 42,258,457 917,925 2.17% 단기대여금 661,060 - 0.00% 미수금 17,226,536 8,780,642 50.97% 미수수익 44,297,039 179,058 0.40% 장기성매출채권() 52,606,018 6,832,185 12.99% 금융리스채권 107,666,865 3,368,971 3.13% 할부금융채권 136,122,288 4,123,907 3.03% 대출채권 141,456,670 3,591,213 2.54% 장기대여금 4,908,128 - 0.00% 보증금 18,448,153 - 0.00% 합 계 893,069,884 42,040,634 4.71% 제17기 매출채권() 168,452,809 11,415,350 6.78% 유동성금융리스채권 75,731,197 1,023,603 1.35% 유동성대출채권 58,101,454 1,121,766 1.93% 유동성할부금융채권 37,661,646 753,802 2.00% 단기대여금 1,005,134 - 0.00% 미수금 18,690,513 9,179,345 49.11% 미수수익 37,469,661 183,488 0.49% 장기성매출채권() 45,576,252 7,188,567 15.77% 금융리스채권 86,099,639 3,597,550 4.18% 할부금융채권 98,946,601 2,972,514 3.00% 대출채권 104,912,870 2,797,424 2.67% 장기대여금 3,964,889 - 0.00% 보증금 18,068,461 - 0.00% 합 계 754,681,126 40,233,409 5.33% 제16기 매출채권() 171,983,189 10,753,186 6.25% 유동성금융리스채권 63,122,426 3,338,524 5.29% 유동성대출채권 77,067,819 1,783,384 2.31% 유동성할부금융채권 41,129,740 717,236 1.74% 단기대여금 674,550 - 0.00% 미수금 23,176,945 9,227,434 39.81% 미수수익 34,109,167 253,575 0.74% 장기성매출채권() 14,516,223 - 0.00% 금융리스채권 102,689,709 1,823,284 1.78% 할부금융채권 103,578,232 2,592,987 2.50% 대출채권 93,684,617 6,366,578 6.80% 장기대여금 4,742,124 - 0.00% 보증금 17,444,415 - 0.00% 합 계 747,919,156 36,856,188 4.93% () 매출채권 및 장기성매출채권의 채권금액은 현재가치할인차금이 반영되어 있습니다. 2) 대손충당금 변동현황 롯데렌탈주식회사와 그 종속기업 [단위 : 천원] 구 분 제18기 3분기 제17기 제16기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 40,233,409 36,856,186 37,661,000 2. 순대손처리액(①-②+③) 6,484,120 9,006,751 17,338,238 ① 대손처리액(상각채권액) 4,877,563 10,979,527 18,375,311 ② 상각채권회수액 431,546 1,833,176 992,367 ③ 기타증감액 2,038,103 (139,600) (44,706) 3. 대손상각비 계상(환입)액 8,291,345 12,383,974 16,533,424 4. 기말 대손충당금 잔액합계 42,040,634 40,233,409 36,856,186 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 등 - 대손충당금 설정기준당사는 재무제표일 현재 매출채권의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.- 대손충당금 설정방법당사는 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거 경험을 바탕으로 연령별 대손율을 산정하여 적용하고 있으며 일부 채권에 대하여는 개별분석에 의한 대손율을 적용하고 있습니다.대손설정금액 = 매출채권 잔액 * 대손설정율- 대손처리 기준당사는 일반적인 매출채권 관리 절차를 통하여 민/상법상 소멸시효가 완성된 채권이나 회수가 불가능하거나 회수에 경제성이 없다고 판단한 채권에 대하여 대손 처리하고 있습니다. 4) 최근 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 천원) 경과기간구분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 (해지채권포함) 계 금액 일반 212,324,183 2,089,773 4,441,976 9,561,386 228,417,318 특수관계자 5,155,072 5,690 3,384 4,647 5,168,793 계 217,479,255 2,095,463 4,445,360 9,566,033 233,586,111 구성비율 93.10% 0.90% 1.90% 4.10% 100.00% ※ 청구기한이 도래하지 아니한 채권잔액은 연령분석에서 제외함. 다. 재고자산 현황 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 천원) 사업부문 계정과목 제18기 3분기 제17기 제16기 차량렌탈 차량부품 - - - 차량렌탈 중고차량 33,690,304 22,558,914 33,529,929 차량렌탈 재고자산평가충당금 (626,813) (636,139) (2,075,750) 차량렌탈 저장품 20,904 22,728 17,365 일반렌탈 상품 14,340,025 5,093,900 9,807,974 합계 합계 47,424,420 27,039,403 41,279,519 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 0.67% 0.44% 0.77% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] -회 -회 -회 ※ 당사의 재고자산은 제조 또는 자체 상품 매출에 사용되는 것이 아니라 당사의 차량 또는 일반렌탈 서비스를 사용 중인 고객에게 정비 및 수리 등의 사유로 사용되거나 중고차 매매를 위해 매입 후 잠깐 보유하고 있는 자산으로 별도의 재고자산회전율을 산정하지 않습니다. 2) 재고자산 실사내용- 당분기에 재고자산 실사를 진행하지 않았습니다 라. 진행율 적용 수주계약현황 - 해당사항 없음. 마. 공정가치 평가내역 1) 금융상품 종류별 공정가치 당기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 상각후원가측정 금융자산 현금및현금성자산 415,380,582 (1) 146,904,354 (1) 매출채권및기타채권 291,454,343 (1) 265,260,968 (1) 대출채권 373,553,161 (1) 291,977,065 (1) 금융리스채권 186,021,746 (1) 157,209,683 (1) 기타금융자산 17,645,199 (1) 37,761,138 (1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타금융자산(2) 85,536,007 85,536,007 318,950,798 318,950,798 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 기타금융자산 90,072 90,072 89,364 (1) 파생금융자산 현금흐름위험회피파생금융자산 5,572,967 5,572,967 1,075,899 1,075,899 합 계 1,375,254,077 91,199,046 1,219,229,269 320,026,697 금융부채 상각후원가측정 금융부채 매입채무및기타채무 261,376,757 (1) 376,256,004 (1) 차입금 1,602,014,259 1,538,751,408 1,113,038,830 1,116,958,272 사채 2,763,148,045 2,669,919,367 2,454,671,509 2,451,543,124 기타금융부채 505,219,095 (1) 444,901,537 (1) 당기손익-공정가치측정 금융부채 파생금융부채(3) 45,319,341 45,319,341 157,820 157,820 기타 리스부채 194,108,744 (1) 169,464,886 (1) 합 계 5,371,186,241 4,253,990,116 4,558,490,586 3,568,659,216 (1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 연결회사의 수익증권 중 일부는 주요국가(미국, 중국, 한국)의 은행채권, 은행보증채 등을 운용하는 사모펀드를 기초자산으로 하는 파생결합증권(투자원금 30,000백만원)에 가입되어 있으며, COVID-19 등의 불확실성으로 인하여 해당 수익증권은비유동 금융상품으로 분류하였으며, 당분기 4,450백만원(전분기 765백만원)을 당기손익-공정가치 측정금융상품 평가손실로 인식하였습니다. (3) 연결회사는 당분기 중 주식회사 쏘카(이하 "피투자회사")의 보통주를 인수하는 계약을 체결하였으며, 유한책임회사 에스오큐알아이 및 유한회사 에스오피오오엔지 (이하 "대주주")와 주주간 계약을 체결하였습니다. 대주주는 피투자회사의 유가증권시장 상장 후 보호예수기간 종료 후 6개월 경과시점까지 발행주식 총수의 5% 한도로연결회사에 주식매수를 요청할 수 있는 풋옵션 권리를 보유하고 있으며, 연결회사는 당분기 45,319백만원을 파생상품평가손실로 인식하였습니다(연결검토보고서 주석 17 참조). 2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 수준2: 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (1) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 수준1 수준2 수준3 합계 수준1 수준2 수준3 합계 측정하는 공정가치 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 15,429,167 70,106,840 85,536,007 - 249,395,780 69,555,018 318,950,798 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 90,072 90,072 - - 89,364 89,364 현금흐름위험회피 파생금융자산 - 5,572,967 - 5,572,967 - 1,075,899 - 1,075,899 파생금융부채 - - 45,319,341 45,319,341 - 157,820 - 157,820 공시하는 공정가치 사채 - 2,669,919,367 - 2,669,919,367 - 2,451,543,124 - 2,451,543,124 차입금 - 1,538,751,408 - 1,538,751,408 - 1,116,958,272 - 1,116,958,272 (2) 서열체계 수준3으로 분류되는 금융자산 장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기초 69,555,018 89,364 49,377,229 89,605 취득 1,978,000 - 56,141,154 - 대체 (1,496) 손상(평가) (1,426,178) 708 (757,488) (44) 처분 - - (30,679,389) - 분기말 70,106,840 90,072 74,080,010 89,561 (3) 가치평가기법 및 투입변수 (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지않은 투입변수 공정가치측정과 유의적이지만관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계 공정가치로 측정되는 금융자산: 수익증권 20,889,398 3 옵션평가모형(순자산가치법) 유동성할인율 : 11.40%기초자산변동성 : 3.49% 유동성할인율 증가 - 수익증권 가치 감소기초자산변동성 증가 - 수익증권 가치 증가 4,040,240 3 이익접근법(현금흐름 할인법) 할인율: 5.2% 할인율 증가 - 수익증권 가치 감소 5,414,659 3 순자산 가치법 기초자산 가격 기초자산가격 증가 - 수익증권 가치 증가 상환전환우선주 27,964,743 3 현금흐름 할인법 할인율 : 19.92% 할인율 증가 - 수익증권 가치 감소 1,978,000 3 취득원가법 - - 출자금 9,819,800 3 과거거래이용법 - - 파생금융자산 15,429,166 2 선도이자율에 기초한평가기관의 평가 - - 현금흐름위험회피 파생금융자산 5,572,967 2 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 90,072 3 순자산가치법 - - 공정가치로 측정되는 금융부채: 파생금융부채 45,319,343 3 옵션평가모형 - - 공정가치로 공시하는 금융부채: 사채 2,669,919,367 2 이익접근법(현금흐름 할인법) - - 차입금 1,538,751,408 2 이익접근법(현금흐름 할인법) - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 작성지침에 따라 분/반기 보고서에서는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제18기3분기삼정회계법인-해당사항 없음해당사항 없음제17기삼일회계법인적정해당사항 없음별도재무제표:(1) 렌탈자산 감가상각(2) 태국 종속기업 손상평가 연결재무제표:(1) 렌탈자산 감가상각(2) 현금창출단위 손상평가제16기삼정회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 나. 감사용역 체결현황 [단위 : 백만원, 시간] 제18기3분기삼정회계법인분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사6506,9004202,861제17기 삼일회계법인 1분기감사, 반기검토, 3분기 검토, 연간감사,내부회계관리제도 감사 1,22010,000 1,220 9,736 제16기 삼정회계법인 분기검토, 반기검토, 연간감사, 내부회계관리제도 검토 428 4,200 458 4,410 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 [단위 : 백만원] 제18기 3분기2022.04세무용역2022.04.01~2023.3.3134롯데렌탈제17기2021.07회계감사인의 재무확인서2021.0720롯데렌탈2021.01세무용역2020.01.01~결정서수령일결정세액의 20%롯데렌탈제16기2020.05세무조정2020.01.01~2020.12.3127롯데렌탈2020.05세무조정2020.01.01~2020.12.3110롯데오토리스2020.05세무조정2020.01.01~2020.12.317롯데오토케어2020.05세무조정2020.01.01~2020.12.317그린카 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 감사위원회가 회계감사인과 논의한 결과 12020년 03월 20일 회사측 : 감사, 재무담당임원, 회계담당자 감사인측 : 업무수행이사, 담당공인회계사 서면회의 2019년 기말감사 진행현황 22020년 07월 17일 회사측 : 감사, 재무담당임원, 회계담당자 감사인측 : 업무수행이사, 담당공인회계사 서면회의 2020년 감사계획 논의 32021년 03월 24일회사측 : 감사, 재무담당임원, 회계담당자 감사인측 : 업무수행이사, 담당공인회계사서면회의2020년 기말감사 진행결과42021년 05월 22일회사측 : 감사, 재무담당임원, 회계담당자 감사인측 : 업무수행이사, 담당공인회계사서면회의2021년 1분기 감사계획 및 결과 논의52021년 07월 06일회사측 : 감사위원 3인, 재무담당임원, 회계담당자 감사인측 : 업무수행이사, 담당공인회계사서면회의2017년~2020년 재감사계획 및 결과 논의62021년 07월 07일회사측 : 감사위원 3인, 재무담당임원, 회계담당자 감사인측 : 업무수행이사, 담당공인회계사서면회의2021년 1분기 재감사계획 및 결과 논의,초도감사72021년 09월 27일 회사측 : 감사위원 3인, 재무담당임원, 회계담당자 감사인측 : 업무수행이사 대면회의 및 컨퍼런스 콜 2021년 재무제표 감사계획핵심감사사항의 소개 및 논의그룹감사 개요2021년 내부회계관리제도 감사계획감사인의 독립성 등 82021년 12월 02일회사측 : 감사위원 3인, 재무담당임원, 회계담당자 감사인측 : 업무수행이사대면회의중간재무제표 검토 결과내부회계관리제도 감사 진행 경과92022년 03월 07일회사측 : 감사위원 3인, 재무담당임원, 회계담당자 감사인측 : 업무수행이사대면회의 및 컨퍼런스 콜핵심감사사항 등 재무제표 감사 진행 경과그룹감사 진행 경과내부회계관리제도 감사 진행 경과감사인의 독립성 등102022년 05월 13일 회사측 : 감사위원 3인, 재무담당임원, 회계담당자 감사인측 : 업무수행이사 외 1인 비대면 회의 2022년 재무제표 감사계획 그룹감사 개요 2022년 내부회계관리제도 감사계획 감사인의 독립성 등 112022년 08월 05일 회사측 : 감사위원 3인, 재무담당임원, 회계담당자 감사인측 : 업무수행이사 외 1인 비대면 회의 2022년 감사일정 및 반기 검토결과내부회계감사 진행현황 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 마. 회계감사인의 변경 당사는 유가증권시장 상장을 위해 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」 및 동법 시행령에 따라 증권선물위원회에 감사인 지정을 신청하여 삼일회계법인을 지정 받았으며, 2021년 4월에 삼일회계법인과 감사 계약을 체결하였습니다. 2021년 부로 지정감사인 선임 기간이 종료됨에 따라 2021년 12월 2일 감사위원회에서 삼정회계법인을 외부감사인으로 선정하였으며, 2021년 12월 20일 동 감사인과 감사계약을 체결하였습니다. 선임된 외부감사인은 특별한 사정이 없는 한 향후 3 회계년도에 걸쳐 감사를 수행할 예정입니다. 2. 내부통제에 관한 사항 사업연도 회계감사인의 의견 지적사항 제18기3분기 - - 제17기 우리는 롯데렌탈 주식회사의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. - 제16기 경영진의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 본 보고서 제출일 현재 사내이사 2인, 기타비상무이사 1인, 사외이사 4인, 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 김현수 대표이사가 겸직 중이며, 김현수 대표이사는 사업에 대한 풍부한 역량과 경험을 토대로 회사의 지속적인 성장과 발전을 위해 많은 기여를 할 것으로 판단됩니다. 이사회 내 위원회로 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 투명경영위원회, 보상위원회, ESG위원회가 설치되어 운영 중입니다. 당기 중 당사의 이사의 수 및 사외이사의 변동현황은 다음과 같습니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 741-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 제17기 정기주주총회(2022.03.23)시 이호영 사외이사가 재선임 되었습니다. 이사의 직무 및 권한에 대한 당사의 정관 및 이사회운영규정은 다음과 같습니다.① 이사회는 이사 전원으로 구성한다. 이사회는 회사의 업무집행에 관한 중요사항을 결의하며, 이사의 직무집행을 감독한다. ② 이사회의 의장은 이사회에서 선임한다. 이사회의 의장이 유고시에는 이사회에서 정한 순으로 그 직무를 대행한다. ③ 이사회의 운영에 필요한 사항은 본 정관에서 달리 규정한 경우를 제외하고는 이사회운영규정으로 정한다. 1) 이사의 직무① 회사는 이사회 결의에 의하여 이사 중에서 대표이사를 선임한다. ② 대표이사는 회사를 대표하고 이사회의 의결사항을 집행하며 업무를 총괄한다. ③ 이사는 관련법령 및 정관에 부여된 권한과 책임에 따라 직무를 수행한다. ④ 대표이사 유고 시에는 직제규정이 정하는 순서에 따라 그 직무를 대행한다.⑤ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 2) 이사회 의결사항 및 보고사항[의결사항]① 주주총회에 관한 사항 - 주주총회의 소집- 전자적 방법에 의한 의결권의 행사 허용 - 영업보고서 및 재무제표의 승인 - 정관의 변경 - 자본의 감소 및 주식의 소각 - 회사의 포괄적 주식교환·이전, 해산, 합병, 분할·분할합병, 등 조직의 중요한 변경 - 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수 - 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타임과 영업의 손익 전부를 같이 하는 계약, 기타 이에 준하는 계약의 체결이나 변경 또는 해약 - 이사, 감사위원회 위원의 선임 및 해임 - 주식의 액면미달 발행 - 이사의 회사에 대한 책임의 감면 - 현금ㆍ주식ㆍ현물의 배당 결정 - 주식매수선택권의 부여 - 이사의 보수 및 퇴직금 지급에 관한 규정 - 주주제안에 관한 사항 - 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 - 법정준비금의 감액 - 기타 주주총회에 부의할 의안 ② 경영에 관한 사항 - 중장기 경영계획 - 연간 사업계획 및 예산의 승인 - 대표이사의 선임 및 해임 - 공동대표의 결정 - 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 - 이사회 내 위원의 선임 및 해임 - 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함 - 준법지원인의 선임 및 해임, 준법통제기준의 제ㆍ개정 및 폐지 등 - 지배인의 선임 및 해임 - 국내ㆍ외에 지점, 출장소, 영업소, 사무소 및 현지법인의 신설, 이전, 폐쇄 - 간이주식교환, 간이합병, 간이분할합병, 소규모주식교환, 소규모합병 및 소규모분할합병 등의 결정 - 흡수합병 또는 신설합병의 보고 - 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐③ 재무 등에 관한 사항 - 신주의 발행 - 사채, 전환사채, 신주인수권부사채의 발행 - 준비금의 자본전입 - 자기주식의 취득 및 처분 - 자기주식의 소각 - 연간자금차입계획 - 50억원 이상의 자산의 취득, 처분 및 양도 - 50억원 이상의 타법인출자 및 지분 매각 - 50억원 이상의 책임의 인수 및 보증(담보제공 포함) - 대규모 내부거래에 관한 사항 - 0.5억원 이상의 출연, 기부 또는 협찬 및 후원 ④ 기타사항 - 이사와 회사간의 거래의 승인 - 이사의 회사기회 이용에 대한 승인 - 주식매수선택권 부여의 취소 - 산업안전보건법 등 관련 법령에 따른 회사의 안전 및 보건에 관한 계획 수립에 대한 승인 - 기타 법령 또는 정관에 정해진 사항, 주총 위임 사항, 이사회 또는 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 [보고사항]① 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리 결과② 임원의 승진, 경영임원의 선임 및 해임, 기타 상담역 또는 고문의 위촉 등 인사사항 (단, 등기이사의 선임 및 해임은 제외함) ③ 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따른 내부회계관리제도 운영실태보고 및 평가보고 ④ 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사위원회가 인정한 사항 ⑤ 기타 경영상 중요한 업무 진행에 관한 사항 나. 중요의결사항 등 (2022.01.01~2022.09.30) 일자 차수 상정안건 이사회 결과 사내이사, 기타비상무이사의 성명 사외이사의 성명 김현수(의장) (출석률 : 100%) 김원재 (출석률 : 89%) 유승원 (출석률 : 100%) 이윤정 (출석률 : 86%) 권남훈 (출석률 : 44%) 이호영 (출석률 : 100%) 2022-01-25 제1차 이사회 제01호 보고 보상위원회 결과 보고의 건제01호 의결 2022년 안전보건계획 수립 승인의 건제02호 의결 사회복지공동모금회에 대한 기부금 승인의 건 01호 보고. 보고 완료01호 의결. 원안 가결02호 의결. 원안 가결 참석 -찬성찬성 참석 -찬성찬성 참석 -찬성찬성 참석 -찬성찬성 불참 --- 참석 -찬성찬성 2022-02-07 제2차이사회 제01호 의결 제17기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건제02호 의결 대주주 등 거래내역 승인의 건 01호 의결. 원안 가결02호 의결. 원안 가결 참석 찬성찬성 참석 찬성찬성 참석 찬성찬성 참석 찬성찬성 불참 -- 참석 찬성찬성 2022-03-07 제3차이사회 제01호 의결 모빌리티기업 지분투자 승인의 건제02호 의결 롯데캐피탈(주) 운용리스 약정 및 실행한도 승인의 건제03호 의결 단기 차입한도 증액 승인의 건제04호 의결 베트남법인 현지 차입 지급보증 승인의 건제05호 의결 롯데문화재단 기부금 승인의 건제06호 의결 임원 보수규정 개정의 안제07호 의결 미등기임원 보수 한도 보상위원회 위임의 건제08호 의결 대주주 등 거래내역 승인의 건제09호 보고 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건제10호 보고 감사위원회 내부회계관리제도 평가 보고의 건제11호 의결 제17기 재무제표 및 영업보고서 변경 승인의 건제12호 의결 정관 변경의 건제13호 의결 이사 후보자 추천의 건제14호 의결 감사위원이 되는 사외이사 이호영 선임의 건제15호 의결 제18기 이사 보수한도 승인의 건제16호 의결 제17기 정기주주총회 소집의 건 01호 의결. 원안 가결02호 의결. 원안 가결03호 의결. 원안 가결04호 의결. 원안 가결05호 의결. 원안 가결06호 의결. 원안 가결07호 의결. 원안 가결08호 의결. 원안 가결09호 보고. 보고 완료10호 보고. 보고 완료11호 의결. 원안 가결12호 의결. 원안 가결13호 의결. 원안 가결14호 의결. 원안 가결15호 의결. 원안 가결16호 의결. 원안 가결 참석 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성--찬성찬성찬성찬성찬성찬성 참석 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성--찬성찬성찬성찬성찬성찬성 참석 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성--찬성찬성찬성찬성찬성찬성 참석 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성--찬성찬성찬성찬성찬성찬성 참석 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성--찬성찬성찬성찬성찬성찬성 참석 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성--찬성찬성찬성찬성찬성찬성 일자 차수 상정안건 이사회 결과 사내이사, 기타비상무이사의 성명 사외이사의 성명 김현수(의장) (출석률 : 100%) 김경우 (출석률 : 100%) 김원재 (출석률 : 89%) 유승원 (출석률 : 100%) 이윤정 (출석률 : 89%) 권남훈 (출석률 : 44%) 이호영 (출석률 : 100%) 2022-04-07 제4차이사회 제01호 의결 대한스키협회에 대한 기부금 승인의 건제02호 의결 롯데챔피언십 스폰서십 참여의 건제03호 의결 롯데골프단 후원 진행의 건제04호 의결 롯데렌탈 차세대 시스템 구축의 건 01호 의결. 원안 가결02호 의결. 원안 가결03호 의결. 원안 가결04호 의결. 보류 참석 찬성찬성찬성보류 참석 찬성찬성찬성보류 참석 찬성찬성찬성보류 참석 찬성찬성찬성보류 참석 찬성찬성찬성보류 불참 ---- 참석 찬성찬성찬성보류 2022-04-22 제5차이사회 제01호 보고 경영임원 선임의 건제02호 의결 롯데렌탈 차세대 시스템 구축의 건 01호 보고. 보고 완료02호 의결. 원안 가결 참석 -찬성 참석 -찬성 참석 -찬성 참석 -찬성 불참 -- 불참 -- 참석 -찬성 2022-05-26 제6차이사회 제01호 의결 기업지배구조헌장 제정의 건제02호 의결 중고차 주차장 부지 매입 및 개발의 건제03호 의결 대주주 등 거래내역 승인의 건 01호 의결. 원안 가결02호 의결. 원안 가결03호 의결. 원안 가결 참석 찬성찬성찬성 참석 찬성찬성찬성 불참 -- 참석 찬성찬성찬성 참석 찬성찬성찬성 참석 찬성찬성찬성 참석 찬성찬성찬성 2022-06-29 제7차이사회 제01호 보고 경영현황 보고제02호 보고 ESG위원회 결과 보고제03호 의결 준법지원인 선임의 건제04호 의결 자율준수관리자 선임의 건제05호 의결 베트남법인 현지 차입 지급보증 승인의 건제06호 의결 롯데캐피탈(주) 운용리스 실행 한도 승인의 건제07호 의결 지점 주소 변경 및 폐쇄 승인의 건제08호 의결 대주주 등 거래내역 승인의 건 01호 보고. 보고 완료02호 보고. 보고 완료03호 의결. 원안 가결04호 의결. 원안 가결05호 의결. 원안 가결06호 의결. 원안 가결07호 의결. 원안 가결08호 의결. 원안 가결 참석 --찬성찬성찬성찬성찬성찬성 참석 --찬성찬성찬성찬성찬성찬성 참석 --찬성찬성찬성찬성찬성찬성 참석 --찬성찬성찬성찬성찬성찬성 참석 --찬성찬성찬성찬성찬성찬성 참석 --찬성찬성찬성찬성찬성찬성 참석 --찬성찬성찬성찬성찬성찬성 2022-08-26 제8차이사회 제01호 의결 지점 주소, 명칭 변경 승인의 건제02호 의결 대주주 등 거래내역 승인의 건 01호 의결. 원안 가결02호 의결. 원안 가결 참석 찬성찬성 참석 찬성찬성 참석 찬성찬성 참석 찬성찬성 참석 찬성찬성 불참 -- 참석 찬성찬성 2022-09-23 제9차이사회 제01호 의결 롯데캐피탈(주) 운용리스 실행한도 승인의 건제02호 의결 대주주 등 거래내역 승인의 건 01호 의결. 원안 가결02호 의결. 원안 가결 참석 찬성찬성 참석 찬성찬성 참석 찬성찬성 참석 찬성찬성 참석 찬성찬성 찬성 찬성찬성 참석 찬성찬성 주1) 상기 출석률은 이사회 기준 출석률임주2) 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회의 추천으로 안건이 상정됩니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.주3) 제4차 이사회 제4호 안건의 경우 이사진의 추가 자료 요청으로 인하여 보류되었으며, 5차 이사회에서 최종 의결하였습니다. 다. 이사회 내 위원회 1) 이사회 내 위원회 구성 (기준일 : 2022.09.30) 위원회명 구성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 위원장 비 고 투명경영위원회 사외이사 3명 권남훈유승원이호영 [설치목적]계열회사 및 특수관계인과의 거래에 대한 회사의 내부통제를 강화하기 위하여 일정한 규모 이상의 대규모 내부거래에 대해 심의하는 역할 등을 수행 [주요 권한] 1. 내부거래에 대한 심사 및 승인 2. 안건 심의를 위해 필요한 경우 관련 사업의 주요내용, 계약방식 및 거래상대방의 선정기준, 세부거래 조건 등 관련 자료의 제출 및 보고를 회사에 요청 권남훈 - 보상위원회 사외이사 3명 이호영이윤정권남훈 [설치목적] 임원 보수 결정 과정의 객관성, 투명성을 확보 [주요 권한] 1. 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도 2. 등기 이사의 개별 보수 승인 (성과급 포함) 3. 기타 이사회에서 위임한 사항 이호영 - ESG위원회 사내이사1명,사외이사2명 김현수유승원이윤정 [설치목적] 회사 경영 의사결정 내 지속가능성 내재화 및 ESG 관련 주요 리스크 /기회 관리 [주요 권한] 1. 전사ESG 경영 전략ㆍ계획 수립 및 추진사항에 대한 의사결정 수행 2. ESG 경영 전략에 따른 주요 과제 추진성과 모니터링 3. ESG 기반 비즈니스 기회 극대화 및 리스크 최소화를 위한 의사결정 김현수 - 주1) 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 별도 기재하였습니다. 2) 위원회의 주요활동 내역 (2022.01.01~2022.09.30) 위원회명 개최일자 상정안건 가결여부 이사의 성명 권남훈(위원장)(출석률: 100 %) 이호영(출석률: 100 %) 유승원(출석률: 100 %) 찬반여부 투명경영위원회 2022-06-29 제01호 베트남법인 현지 차입 지급보증 승인의 건 심의제02호 롯데캐피탈(주) 운용리스 실행한도 승인의 건 심의 가결가결 참석 찬성찬성 참석 찬성찬성 참석 찬성찬성 2022-09-23 제01호 롯데캐피탈(주) 운용리스 실행한도 승인의 건 심의 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 위원회명 개최일자 상정안건 가결여부 이사의 성명 이호영(위원장)(출석률: 100%) 이윤정(출석률: 100%) 권남훈(출석률: 100%) 찬반여부 보상위원회 2022-01-24 제01호 의결 2021년 대표이사 성과급 지급의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 2022-03-07 제01호 의결 미등기임원 보수한도 승인제02호 의결 등기 이사의 개별 보수 승인 가결가결 참석 찬성찬성 참석 찬성찬성 참석 찬성찬성 위원회명 개최일자 상정안건 가결여부 이사의 성명 김현수(위원장)(출석률: 100%) 유승원(출석률: 100%) 이윤정(출석률: 100%) 찬반여부 ESG위원회 2022-02-22 제01호 보고 ESG 전략 컨설팅 중간 보고의 건제02호 보고 ESG 동향 보고의 건 -- 참석 -- 참석 -- 참석 -- 2022-05-11 제01호 보고 ESG 전략 컨설팅 최종 보고의 건제02호 보고 기업지배구조헌장 제정 관련 사전 보고의 건 -- 참석 -- 참석 -- 참석 -- 2022-06-09 제01호 의결 지속가능경영 보고서 발간 승인의 건제02호 의결 인권경영 선언 승인의 건제03호 보고 MSCI ESG 평가 결과 및 후속 조치 보고의 건 가결가결- 참석 찬성찬성- 참석 찬성찬성- 참석 찬성찬성- 2022-08-26 제01호 의결 교육체계 고도화 승인의 건제02호 의결 TCFD 지지 선언 승인의 건제03호 보고 ESG 동향 보고의 건 가결가결- 참석 찬성찬성- 참석 찬성찬성- 참석 찬성찬성- 2022-09-23 제01호 보고 정보보호 정책 수립 및 운영관리 현황 보고의 건제02호 보고 서비스 품질 고도화 및 대외수상 결과 보고의 건제03호 의결 탄소중립로드맵 방향성 수립 승인의 건제04호 보고 2022년 CEO ESG KPI 추진 경과 보고의 건 --가결- 참석 --찬성- 참석 --찬성- 참석 --찬성- 라. 이사의 독립성 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회의 추천으로 안건이 상정됩니다. 이사의 선임 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. (1) 이사의 선임배경, 추천인 등 성 명 추천인 선임배경 이사로서의활동분야 회사와의거래 최대주주 및 5% 이상의 대주주 등과의 관계 임기 연임여부(횟수) 김현수 이사회 롯데쇼핑 재무부문장을 거쳐 롯데손해보험㈜ 대표이사, 롯데물산㈜ 대표이사를 역임하여 재무 및 다양한 분야에 충분한 경험을 갖추고 있고, 롯데렌탈㈜의 경영 총괄 및 대외 업무를 수행할 수 있는 적임자로 판단되어 롯데렌탈㈜ 대표이사로 선임 됨. 대표이사/사내이사 - - 2021-03-25~2023-03-24 연임(1회) 김경우 이사회 대한통운렌터카사업본부장을 거쳐 롯데렌탈㈜영업부문장, 영업본부장 등을 역임하며 렌탈업의 충분한 경험을 갖추고 있고 , 롯데렌탈㈜의 기업가치를 높이는 역할을 수행할 수 있는 적임자로 판단되어 롯데렌탈㈜ 사내이사로 선임 됨 사내이사 - - 2022-03-23~2024-03-22 신임 이호영 사외이사후보추천위원회 및이사회 한양대학교 법학전문대학원 교수(경제법 담당)로서 관련분야의 오랜 경험과 전문지식을 갖추고 있고, 사외이사로서 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되어 롯데렌탈㈜ 사외이사로 선임됨. 사외이사 - - 2022-03-23~2024-03-22 연임(1회) 권남훈 이사회 정보통신정책연구원 산업정책팀장, 정보통신정책학회 회장, 건국대학교 일반대학원 부원장을 거쳐 현재 건국대학교 경영학과 교수, 한국산업조직학회 부회장을 역임 중임. 플랫폼 분야에 전문성을 갖추어 회사발전에 크게 기여할 수 있는 적임자로 판단되고, 사외이사로서 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되어 롯데렌탈㈜ 사외이사로 선임됨. 사외이사 - - 2021-03-25~2023-03-24 신임 유승원 이사회 회계학 박사 학위 취득 후 홍콩 과기대 조교수, 성균관대 회계학 조교수를 거쳐 현재는 고려대 경영학(회계) 교수로 재직 중이며, 한국관리회계학회 편집위원장도 역임한 회계 전문가임. 회사 발전에 크게 기여할 수 있는 적임자로 판단되고, 사외이사로서 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되어 롯데렌탈㈜ 사외이사로 선임됨. 사외이사 - - 2021-05-28~2023-05-27 신임 이윤정 이사회 한국피앤지 브랜드 매니저, S.C. Johnson & Son Inc. 마케팅 디렉터, 삼성전자 주식회사 영상디스플레이 사업부 글로벌 마케팅 총괄 상무를 거쳐 현재는 르크루제 코리아 대표이사 사장으로 재임중이며, 마케팅 분야의 전문성을 갖추고 있음. 회사 발전에 크게 기여할 수 있는 적임자로 판단되고, 사외이사로서 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되어 롯데렌탈㈜ 사외이사로 선임됨. 사외이사 - - 2021-05-28~2023-05-27 신임 김원재 이사회 롯데카드 자금팀장 및 기획팀장, 롯데그룹 정책본부 지원실 재무2팀장을 거쳐 현재 롯데지주 재무2팀장을 역임 중으로 재무 분야에 전문성을 갖추고 있어 회사 발전에 기여할 것으로 기대되어 롯데렌탈㈜ 기타비상무이사로 선임됨. 기타비상무이사 - - 2021-03-25~2023-03-24 신임 주) 제17기 정기주주총회[2022.03.23]시 이호영 사외이사가 재선임되었으며, 김경우 사내이사가 신규로 선임되었습니다. (2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황① 사외이사후보추천위원회 설치현황 성명 사외이사 여부 비고 이윤정 (위원장) O 사외이사 1/2 이상 요건을 충족함(상법 제542조의8) 이호영 O 권남훈 O ② 활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 이윤정(위원장)(출석률: 100%) 이호영(출석률: 100%) 권남훈(출석률: 100%) 찬반여부 사외이사후보추천위원회 2022-03-07 제01호 의결 감사위원이 되는 사외이사 후보 이호영 추천의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 마. 사외이사의 전문성 회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 1) 사외이사의 직무수행 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 업무수행내역 IR팀 6 팀장1명, 수석1명,대리2명, 사원2명(평균 0.8년) - 이사회 및 이사회 산하 위원회 관리 총괄- 경영상 주요 정보 제공 등 주1) 기존 전략기획팀에서 수행하다, 2021년 2월 1일 부터 IR팀(신설조직)에서 담당하고 있습니다.주2) 근속연수는 신설 조직 발령일 기준 근속 기간입니다. 2) 사외이사 교육 미실시 내역 당사는 현재 사외이사에게 경영정보를 제공하고 있으며, 이사회에서 회사 경영현황 및 안건의 내용을 충분히 설명하고 자료를 사전 공유해 질의에 응답하고 있습니다. 추후 필요시 사외이사의 영업활동 등에 대한 이해 제고를 위한 내용 및 과정을 검토하여 교육 실시 예정입니다. 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 현황 유승원예(現) 고려대 경영학(회계) 교수(現) 현대미포조선 사외이사(前) 성균관대 회계학 교수예회계·재무분야 학위보유자회계학 박사로 5년 이상 관련 분야 교수로 재직이호영예(現) 한양대 법학전문대학원 교수(前) ㈜이노션 사외이사---권남훈예(現) 건국대 경제학 교수(前) 한국통신정책학회 회장(前) 정보통신정책연구원 산업정책팀장--- 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 주1) 제17기 정기주주총회[2022.03.23]시 이호영 감사위원이 재선임되었습니다. 나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 - 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항 - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족 상법 제542조의11 제2항 - 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 - 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 (1) 감사위원회 구성 및 선임배경(가) 상법, 415조2 제2항에 의해, 감사위원회는 3명 이상의 이사로 구성하고, 사외이사가 위원의 3분의 2이상이어야 합니다.(나) 또한, 상법 제542조의11에 의거하여, 감사위원 중 1명 이상은 대통령령으로 정하는 회계 또는 재무 전문가이어야 하고, 감사위원회의 대표는 사외이사로 선임하여야 합니다. 성명 선임 배경 추천인 임기 연임여부(연임횟수) 회사와의관계 최대주주(주요주주)와의 관계 비 고 유승원 회계학 박사 학위 취득 후 홍콩 과기대 조교수, 성균관대 회계학 조교수를 거쳐 현재는 고려대 경영학(회계) 교수로 재직 중이며, 한국관리회계학회 편집위원장도 역임한 회계 전문가임.국내외 경영환경을 판단하고 이에 수반하는 각종 리스크에 대한 신중한 판단을 통해 회사에 최선이 되는 방안을 도출해낼 수 있을 것으로 판단되어 선임함. 이사회 2021.05.28 ~ 2023.03.24 - 이해관계 없음 이해관계 없음 - 이호영 한양대학교 법학전문대학원 교수(경제법 담당)로서, 과거 한국경쟁법학회 회장, ㈜이노션의 사외이사 및 감사위원장을 역임함. 법 관련 오랜 경험과 전문지식을 갖추고 있음. 폭넓은 경험 및 전문성을 바탕으로 감사위원으로 서 역할을 충실히 수행할 것이라 판된되어 선임함 사외이사후보추천위원회 및 이사회 2021.05.28 ~ 2024.03.22 연임 1회 이해관계 없음 이해관계 없음 분리선출 권남훈 정보통신정책연구원 산업정책팀장, 정보통신정책학회 회장, 건국대학교 일반대학원 부원장을 거쳐 현재 건국대학교 경영학과 교수, 한국산업조직학회 부회장을 역임 중임. 감사위원으로서 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되어 감사위원으로 선임함 이사회 2021.05.28 ~ 2023.03.24 - 이해관계 없음 이해관계 없음 - (2) 결격요건(가) 상법 제542조의10, 제542조11에 의거하여, 다음에 해당하는 자는 상장회사의 사외이사가 아닌 감사위원회위원이 될 수 없고, 이에 해당하게 된 경우에는 그 직을 상실합니다.(I) 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사 및 피용자.(II) 회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자.(3) 감사위원의 선임 및 해임(가) 상법 제542조12 제1항에 의거하여, 감사위원회위원을 선임-해임하는 권한은 주주총회에 있으며, 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원회위원을 선임하여야 합니다.(나) 최대주주, 최대주주의 특수관계인, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자가 소유하는 상장회사의 의결권 있는 주식의 합계가 그 회사의 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의100분의3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사 또는사외이사가 아닌 감사위원회위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사하지못합니다. 다. 감사위원회의 활동내역 (2022.01.01~2022.09.30) 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 유승원(위원장)(출석률: 100%) 이호영(출석률: 100%) 권남훈(출석률: 75%) 찬반여부 감사위원회 2022-02-07 제01호 보고 내부회계관리제도 운영실태 감사위원회 보고의 건제02호 의결 제17기 재무제표 및 영업보고서 제출의 건 -가결 참석 -찬성 참석 -찬성 불참 - 2022-03-07 제01호 보고 제17기 재무제표 및 영업보고서 검토의 건제01호 의결 감사위원회의 감사보고서 작성 및 제출의 건제02호 의결 주주총회 제출 의안 및 서류에 대한 조사의 건제03호 의결 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인의 건제04호 의결 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 승인의 건 -가결가결가결가결 참석 -찬성찬성찬성찬성 참석 -찬성찬성찬성찬성 참석 -찬성찬성찬성찬성 2022-05-13 제01호 보고 2022년 감사계획단계 및 핵심감사사항 보고의 건제02호 보고 2022년 1분기 재무제표 보고의 건제03호 보고 2021년 내부회계 운영평가 결과 보고의 건제04호 보고 2022년 내부회계관리제도 운영 계획 보고의 건제05호 보고 연결 내부회계관리제도 구축 계획 보고의 건 ----- 참석 ----- 참석 ----- 참석 ----- 2022-08-05 제01호 보고 2022년 반기 재무제표 검토 진행경과의 건제02호 보고 2022년 반기 재무제표 보고의 건제03호 보고 내부회계관리제도 변화관리 중간 보고의 건제04호 보고 내부회계관리제도 설계평가 결과 보고의 건 ---- 참석 ---- 참석 ---- 참석 ---- 라. 감사위원회 교육실시 계획당사는 '내부회계관리규정'에 따라 감사위원회 위원의 전문성 확보 등을 위해 내부회계관리제도 관련 법령 및 규정에서 정하는 사항 등의 교육을 연 1회 이상 실시하고 있습니다. 마. 감사위원회 교육실시 현황 2021.09.14 사단법인 감사위원회포럼 유승원, 이호영, 권남훈 - - 포스트 코로나 시대에 감사위원회가 유념해야 할 사항 2021.10.26삼정회계법인유승원, 이호영, 권남훈-- 내부회계관리제도 도입의 목적과 의의- 감사위원회의 실질적 감독기능- 경영진 부정 방지 제도2021.11.15 롯데지주 감사위원회 사무국 유승원, 이호영, 권남훈-- ESG이해와 이사회 감독가이드- 핵심 감사사항으로 살펴보는 주요회계이슈2022.04.19사단법인 감사위원회포럼유승원, 이호영일신상의 사유(권남훈)- ESG(환경·책임·투명경영) 공시와 감사위원회 감독 포인트2022.09.22삼정회계법인유승원, 이호영, 권남훈- - 감사위원회의 자회사 감독과 연결내부회계관리제도 평가 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 바. 감사위원회 지원조직 현황 법인회계팀9팀장1명, 책임 3명,대리 2명, 사원 3명(평균 1.0년)- 감사위원회 진행- 회의준비(일정, 장소,의전) 등 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 사. 준법지원인 현황 (1) 준법지원인 등의 인적사항 및 주요경력 성명 성별 생년월일 담당업무 주요경력 비고 이설아 여 1977. 01 준법경영부문장 - 제33기 사법연수원 수료 - 前 법무법인 충정 소속 변호사 ('04.01 ~ '12.03) - 前 롯데쇼핑㈜ 법무팀장, 준법경영부문장 ('12.04 ~ '19.08) - 現 롯데렌탈㈜ 준법경영부문장 ('22.05 ~ ) 상법 제542조의13제5항 준수 (2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과 일자 주요 활동내역 및 그 처리결과 2022.03.10 지속가능경영보고서 내 준법경영, 공정거래, 상생협력 분야 검토 2022.03.25 준법경영 전담 조직 확대 보고(팀제->부문제 개편) 2022.05.18 일반렌탈 사업부문 공리스 오인 리스크 방지를 위한 계약실행 프로세스 점검 2022.06.29 제6차 이사회 준법지원인 신규 선임 2022.08.31 전사 임직원 청탁금지법 교육 2022.09.07 '22년 전사 임직원 윤리경영 실천서약 및 준법서약 시행 2022.09.23 부문별 자율준수책임자 공정거래 자율준수 프로그램 교육 2022.09.29 임원 컴플라이언스 및 공정거래 교육 (3) 준법지원인 등 지원조직 현황 준법경영팀4팀장 1명,책임 1명,변호사 2명(평균 3.6년)투명하고 공정한 기업문화 확립을 위한 준법 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2022년 09월 30일 (기준일 : ) 배제도입미도입미실시제17기 정기주총 실시미실시 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 주1) 당사는 정관 제33조 4항에 의거, 집중투표제를 배제하고 있습니다. 정 관 내 용 제33조(이사의 수 및 선임) ④ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에 의한 집중투표의 방식은 적용하지 아니한다. 주2) 당사는 제11기 정기주주총회(2016.03.14)에서 서면투표제를 도입하였습니다. 정 관 내 용 제30조(서면에 의한 의결권의 행사) ① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다. ② 회사는 총회의 소집통지서에 주주가 제1항의 규정에 의한 의결권을 행사하는데 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다.③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다. 주3) 당사는 의결권대리행사권유제도를 도입 및 시행하고 있습니다.- 위임방법 : 피권유자에게 직접 교부, 우편 또는 모사전송(FAX), 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시, 전자우편으로 위임장 용지 송부, 주주총회 소집 통지와 함께 송부 나. 소수주주권의 행사여부당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. 라. 의결권 현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주36,634,063-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주36,634,063-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조(주식의 발행 및 배정) ① 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(회사의 주주를 포함함)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(회사의 주주를 포함함)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니하는 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업년도 종료후3개월 이내에 개최 주주명부폐쇄시기 해당 없음 주권의 종류 제8조(주식의 종류) 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식으로 한다. 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 없음 공고게재신문 제4조(공고방법)회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.lotterental.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시 내에서 발행되는 "한국경제신문"에 게재한다. 바. 주주총회의사록 요약 주총일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 제17기 정기주주총회 (2022.03.23) 제1호 보고. 감사보고 제2호 보고. 영업보고 제3호 보고. 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 제1호 의결. 제17기 재무제표 승인의 건 제2호 의결. 제17기 배당 승인의 건 제3호 의결. 사내이사 김경우 선임의 건 제4호 의결. 감사위원이 되는 사외이사 이호영 선임의 건 제5호 의결. 제18기 이사 보수한도 승인의 건 제6호 의결. 정관 변경 승인의 건 1호 보고. 보고 완료 2호 보고. 보고 완료 3호 보고. 보고 완료 1호 의결. 원안 가결 2호 의결. 원안 가결 3호 의결. 원안 가결 4호 의결. 원안 가결 5호 의결. 원안 가결 6호 의결. 원안 가결 - 제3차 임시주주총회 (2021.08.11) 제1호 의결. 정관 변경 승인의 건 1호 의결. 원안 가결 제2차 임시주주총회 (2021.06.29) 제1호 의결. 정관 변경 승인의 건 1호 의결. 원안 가결 - 제1차임시주주총회(2021.05.28) 제1호 의결. 이사 선임 승인의 건제2호 의결. 정관 변경 승인의 건 1호 의결. 원안 가결2호 의결. 원안 가결 - 제16기 정기주주총회 (2021.03.25) 제1호 보고. 감사보고 제2호 보고. 영업보고 제3호 보고. 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 제1호 의결. 이사 선임 승인의 건 제2호 의결. 감사 선임 승인의 건 제3호 의결. 제17기 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의결. 제16기 재무제표 승인의 건 제5호 의결. 제16기 배당 승인의 건 1호 보고. 보고 완료 2호 보고. 보고 완료 3호 보고. 보고 완료 1호 의결. 원안 가결 2호 의결. 원안 가결 3호 의결. 원안 가결 4호 의결. 원안 가결 5호 의결. 원안 가결 - 제2차 임시주주총회 (2020.12.29) 제1호 의결. 이사 선임 승인의 건 제2호 의결. 임원퇴직위로금 지급 규정 개정 승인의 건 1호 의결. 원안 가결 2호 의결. 원안 가결 - 제1차 임시주주총회 (2020.08.27) 제1호 의결, 이사 선임 승인의 건 1호 의결. 원안 가결 - 제15기 정기주주총회 (2020.03.27) 제1호 보고. 감사보고 제2호 보고. 영업보고 제3호 보고. 2019년도 내부회계관리제도 운영실태 보고 제1호 의결. 이사 선임 승인의 건 제2호 의결. 제16기 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의결. 제16기 감사 보수한도 승인의 건 제4호 의결. 제15기 재무제표 승인의 건 제5호 의결. 제15기 배당 승인의 건 제6호 의결. 정관 변경 승인의 건 제7호 의결. 임원퇴직위로금 지급규정 변경 승인의 건 1호 보고. 보고 완료 2호 보고. 보고 완료 3호 보고. 보고 완료 1호 의결. 원안 가결 2호 의결. 원안 가결 3호 의결. 원안 가결 4호 의결. 원안 가결 5호 의결. 원안 가결 6호 의결. 원안 가결 7호 의결. 원안 가결 - 주) 공시대상기간 중 진행된 주주총회에서 의사진행에 대한 이의제기 및 그에 따른 안건 표결 등이 발생하지 않았습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2022년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) ㈜호텔롯데최대주주보통주13,846,83337.8013,846,83337.80-㈜부산롯데호텔특수관계인보통주8,365,23022.838,365,23022.83-정경운계열회사 등기임원보통주1000.0000.00특수관계인 해제김정원계열회사 등기임원보통주00.00200.00-신주백계열회사 등기임원보통주40.0040.00-장학영계열회사 등기임원보통주20.00100.00-손희영계열회사 등기임원보통주2,0000.0100.00-석희철계열회사 등기임원보통주1,0000.001,0000.00-최영계열회사 등기임원보통주800.005390.00-김태웅계열회사 등기임원보통주310.00310.00-정석기계열회사 등기임원보통주110.0000.00-박정홍계열회사 등기임원보통주00.0030.00-한경완계열회사 등기임원보통주00.0060.00-보통주22,215,29160.6422,213,67660.64-우선주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 주) 기초는 202년 6월 30일 기준이며, 기말은 2022년 9월 30일 기준 입니다. 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 (주)호텔롯데15이갑---㈜롯데홀딩스19.07안세진-----최홍훈----- 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 주1) 대표이사는 등기이사 기준임.주2) 출자자 수는 자기주식을 제외한 기준임. (2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 ------- 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) (주)호텔롯데18,018,60311,594,0416,424,5624,596,667-261,071-364,297 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 주1) 2021년 말 연결재무제표 기준입니다.주2) 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.주3) 회사는 2018년 1월 1일부터 新기준서인 K-IFRS 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익) 및 제1109호(금융상품)에 따라 작성되었습니다. (4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 특이사항 없음. 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 (주)롯데홀딩스14신동빈2.7신동빈2.7(주)광윤사28.1타마츠카 겐이치0.0타마츠카 겐이치0.0----아키모토 세이이치로0.0----후루타 준0.0-- 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) (주)롯데홀딩스 4,204,636 872,034 3,332,592 69,796 21,534 74,663 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 주1) (주)롯데홀딩스는 3월 결산법인으로, 위 재무현황은 2021년 4월~2022년 3월연간 재무현황 입니다.주2) (주)롯데홀딩스는 일본법인으로, 결산 통화인 엔화를 2022년 09월 30일 매매기준율로 환산하여 원화로 표시하였습니다. (3) 사업현황 등 주요 내용 ㈜롯데홀딩스는 다음에 열거되는 사업을 영위하는 회사 및 이와 관련한 업무를수행하는 외국회사의 주식을 소유함에 따라 해당 회사들의 각 사업활동을 지배, 관리하는 것을 목적으로 합니다. 또한 하기의 사항 이외에 적법한 사업 일체를 영위하고 있습니다.1) 빵, 과자류, 청량음료수, 시럽류, 과즙류, 빙과, 냉동식품, 조리식품, 가니쉬류,레토르트 식품, 소세지, 햄, 소스, 조미료류의 제조, 가공, 판매 2) 낙농, 농산식료품의 제조, 가공, 판매 3) 주류제조업 4) 주류를 원료로 한 과자류, 빙과류의 제조, 가공, 판매 5) 화장품 및 치석, 구강청량제류의 제조, 가공, 판매 6) 의약품 및 의약보조품류의 제조, 가공, 판매 7) 화학약품류의 제조, 가공, 판매 8) 합성수지의 제조, 가공, 판매 9) 완구류 및 문방구류의 제조, 가공, 판매 10) 상기 각호와 관련한 상품, 원재료의 수출입 11) 식료품, 주류, 유지류, 수산물, 목산물 및 축산물의 수출입, 제조, 가공, 판매 12) 식품첨가물, 향료 및 화학조미료의 수출입, 제조, 가공, 판매 13) 고무류, 피혁류, 종이, 포장재료 및 일용잡화품의 수출입, 판매 14) 식료품, 식품첨가물, 화장품, 의약품, 의약보조품, 일용잡화품의 연구, 개발, 조사업무 및 이와 관련한 수탁 및 컨설팅 업무 15) 창고업 16) 호텔, 여관 및 기타 관광시설의 경영 17) 식음업장 및 오락시설의 경영 18) 골프장 및 이와 관련한 시설의 경영 19) 골프회원권의 판매, 중개 및 명의교환 업무 20) 회사운영상 필요한 사업에 대한 투자 및 채무보증과 관련한 업무 21) 유가증권의 투자, 보유 및 운용 22) 상기 각호와 관련한 사업 일체 및 이와 관련한 재정투자 및 융자 23) 그 밖에 적법한 사업 일체 4. 최대주주 변동내역 2022년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2020.06.03㈜호텔롯데8,294,15370.47%기타주주가 보유한 지분 취득에 따른 주식수 및 지분율 변동(㈜호텔롯데 : 25.67% → 42.04%, ㈜부산롯데호텔 : 19.43% → 28.43%)-2021.05.11㈜호텔롯데8,884,82575.49%기타주주가 보유한 지분 취득에 따른 주식수 및 지분율 변동(㈜호텔롯데 : 42.04% → 47.06%)-2021.05.17㈜호텔롯데22,212,06375.49%무상증자에 따른 주식수 변동(㈜호텔롯데 : 5,538,733 → 13,846,833주, ㈜부산롯데호텔 : 3,346,092 → 8,365,230주)-2021.08.13㈜호텔롯데22,212,06360.63%유가증권시장 상장 및 신주 발행에 따른 지분율 변동 (㈜호텔롯데 : 42.04% → 37.80%, ㈜부산롯데호텔 : 22.83%)- 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 주1) 상기 소유주식수 및 지분율은 최대주주 변동일 당시 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식의 합산입니다. 주3) 2020.06.03 (주)호텔롯데의 지분율 변동 요인은 (주)호텔롯데와 트리플에스제이차(주), 인베스트퍼플제삼차(주)가 체결한 TRS(Total Return Swap) 계약의 만기정산에 따른 주식수(1,926,607주)의 증가입니다.주4) 2020.06.03 (주)부산롯데호텔의 지분율 변동 요인은 (주)부산롯데호텔과 밸류플러스제삼십일차(주)가 체결한 TRS(Total Return Swap) 계약의 만기정산에 따른 주식수(1,059,636주)의 증가입니다.주5) 2021.05.11 (주)호텔롯데의 지분율 변동 요인은 (주)호텔롯데와 레드스탁(주)가 체결한 TRS(Total Return Swap) 계약의 만기정산에 따른 주식수(590,672주)의 증가입니다. 5. 주식의 분포 (1) 5% 이상 주주의 주식 소유현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) ㈜호텔롯데13,846,83337.80㈜부산롯데호텔8,365,23022.83국민연금공단2,233,0386.101,157,5903.16 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - - 우리사주조합 - 주) 상기 소유주식수 및 지분율은 보통주 기준입니다. (2) 소액주주 현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 359,877359,88199.9911,031,37236,634,06330.11- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 주1) 소액주주는 발행주식 총수의 1% 미만의 주식을 소유한 주주입니다.주2) 상기 주주 및 주식 수는 기준일 주주명부 상 실명번호 별 합산 기준입니다. 6. 주가 및 주식거래실적 당사는 2021년 8월 19일 한국거래소 유가증권시장에 보통주 주권이 상장되어, 작성기준일 현재 아래와 같이 거래되고 있습니다. (기준일 : 2022년 9월 30일 ) (단위: 원, 주) 구분 22년 4월 22년 5월 22년 6월 22년 7월 22년 8월 22년 9월 주가 최고 47,650 44,400 38,200 39,850 38,750 36,200 최저 43,900 36,050 35,200 36,250 35,500 31,100 평균 45,379 38,969 36,603 38,095 37,480 34,263 거래량 최고일거래량 851,627 313,120 102,496 85,110 206,403 334,703 최저일거래량 61,913 29,949 48,925 13,701 26,408 23,768 월간거래량 4,641,020 2,684,032 1,460,868 1,003,637 1,500,769 1,209,906 주1) 최고 및 최저 주가는 해당일자의 종가 기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 김현수남1956.06사장사내이사상근경영총괄한양대 회계학前 롯데손해보험 대표이사 前 롯데물산 대표이사 現 롯데렌탈 대표이사---2년 1개월2023.03.24김경우남1962.08전무사내이사상근영업본부장인하대 법학前 롯데렌탈 경영기획본부장 겸 기획부문장前 롯데렌탈 오토렌탈본부장現 롯데렌탈 영업본부장---35년 6개월2024.03.22김원재남1968.04이사기타비상무이사비상근기타비상무이사육군사관학교 관리 전공前 정책본부 재무2팀 담당現 지주 재무2팀 팀장---1년 6개월2023.03.24권남훈남1969.04사외이사사외이사비상근사외이사투명경영위원회사외이사후보추천위원회보상위원회감사위원회서울대 경제학前 정보통신정책연구원 산업정책팀장 前 건국대학교 일반대학원 부원장 現 건국대학교 경제학과 교수---1년 6개월2023.03.24이호영남1966.06사외이사사외이사비상근사외이사보상위원회감사위원회투명경영위원회사외이사후보추천위원회서울대 법학前 공정거래위원회 송무담당관 前 한국경쟁법학회 회장 現 한양대학교 법학전문대학원 교수---2년 6개월2024.03.22유승원남1965.10사외이사사외이사비상근사외이사감사위원회투명경영위원회ESG위원회서울대 경영학前 홍콩과기대 조교수 前 성균관대 회계학 조교수 現 고려대 경영학 교수---1년 4개월2023.05.27이윤정여1968.08사외이사사외이사비상근사외이사사외이사후보추천위원회보상위원회ESG위원회이화여대 경영학前 S.C. Johnson & Son Inc. 마케팅 디렉터 前 삼성전자 글로벌 마케팅 총괄 現 르크루제 코리아 사장---1년 4개월2023.05.27이승연남1965.12상무미등기상근경영관리본부장목포대 지역개발학前 롯데렌탈 제2영업본부장 前 롯데렌탈 일반렌탈부문장 現 롯데렌탈 경영관리본부장 겸 자산관리부문장---30년 8개월-박주형남1970.12상무보미등기상근일반렌탈부문장목포과학대 자동차前 롯데렌탈 제4영업부문장 前 롯데렌탈 제2영업부문장 現 롯데렌탈 일반렌탈부문장---25년 3개월-조경현남1968.12상무보미등기상근오토렌탈4부문장화순고前 롯데오토케어 대표이사 前 롯데렌탈 제4영업부문장 現 롯데렌탈 오토렌탈4부문---30년 0개월-신상훈남1970.12상무보미등기상근오토렌탈3부문장경상대 산업공학前 롯데렌탈 자산관리부문장 前 롯데렌탈 제3영업부문장 現 롯데렌탈 오토렌탈3부문장---27년 8개월-최근영남1974.02상무보미등기상근마케팅부문장중앙대 무역학前 롯데렌탈 마케팅부문장 前 롯데렌탈 소비재렌탈부문장 現 롯데렌탈 마케팅부문장---7년 7개월-손명정남1972.08상무보미등기상근경영지원부문장고려대 정치외교학前 롯데지주 인재육성팀 現 롯데렌탈 경영지원부문장---2년 9개월-이장섭남1972.07상무보미등기상근기획부문장연세대 행정학前 롯데렌탈 전략기획팀장 前 롯데렌탈 재무부문장 現 롯데렌탈 기획부문장---7년 3개월-구범석남1974.04상무보미등기상근채널영업부문장부산외국어대 이태리어前 롯데렌탈 마케팅부문장 現 롯데렌탈 채널영업부문장---15년 10개월-이설아여1977.01상무보미등기상근준법경영부문장연세대 법학Southern Methodist University, DedmanSchool of Law Master of Law (LL.M)前 롯데백화점 준법지원부문장現 롯데렌탈 준법경영부문장---0년 4개월-박세일남1973.03상무보미등기상근중고차사업부문장홍익대 경영학前 롯데렌탈 중고차사업단장 現 롯데렌탈 중고차사업부문장---10년 10개월-이광호남1972.09상무보미등기상근재무부문장고려대 경영학前 롯데백화점 재무팀 前 롯데지주 재무2팀 現 롯데렌탈 재무부문장---1년 8개월-이상엽남1974.12상무보미등기상근오토렌탈1부문장중앙대 건축공학前 롯데렌탈 전략영업3팀장 前 롯데렌탈 경매운영팀장 現 롯데렌탈 오토렌탈1부문장---5년 7개월- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황해당사항 없음. 다. 직원 등 현황 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 오토렌탈 등남579-142-7218.738,7785412895223-오토렌탈 등여267-66-3337.513,18440-일반렌탈남75-13-887.45,28660-일반렌탈여22-10-323.81,00131-943-231-1,1748.158,24950- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 주1) 단위 : 직원수(명), 평균 근속연수(년)주2) 평균 근속연수는 정규직 및 계약직을 합산하여 평균한 것입니다.주3) 1인 평균 급여액은 직원수로 단순 나눈 금액입니다.주4) 상기 인원은 2022년 9월 30일 기준이고, 연간급여 총액 및 1인 평균 급여액은 2022년 1월 1일 ~ 2022년 9월 30일 기준입니다.주5) 연간 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득 기준입니다. 라. 미등기임원 보수 현황 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 122,729227- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 주) 상기 인원수 및 급여총액은 공시서류작성일 기준 현재 재임 중인 미등기 임원 기준입니다. 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사 보수한도7명5,000사외이사 포함 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 나. 보수지급금액 1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 71,249178- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 주1) 당해 사업연도 중 재임 또는 퇴임한 전체 등기임원 기준입니다.주2) 상기 인원수에는 보수 미지급 기타비상무이사 1인이 포함되어 있습니다.주3) 1인당 평균 보수액은 보수총액을 인원수로 나누어 계산하였습니다. 2) 유형별 (단위 : 백만원) 31,051350-15050-314950----- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 주1) 당해 사업연도 중 재임 또는 퇴임한 전체 등기임원 기준입니다.주2) 상기 등기이사의 인원수에는 보수 미지급 기타비상무이사 1인이 포함되어 있습니다.주3) 1인당 평균 보수액은 보수총액을 인원수로 나누어 계산하였습니다.3) 이사ㆍ감사의 보수 지급기준등기된 이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 해당 직위, 담당 직무 등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다.임원보수규정(이사회결의)에 따라 보수는 기본연봉(기본급, 역할급, 직책급 등)과 변동급(성과급 등)으로 구성되어 있고 기본연봉은 직급, 근속년수, 직책유무, 회사 기여도 등을 종합적으로 반영, 변동급(성과급 등)은 매출액, 영업이익 등 회사의 연간 경영 성과와 리더십, 윤리경영, 기타 회사 기여도를 종합적으로 고려하여 산정하고 있습니다. (사외이사 및 감사는 변동급(성과급 등) 지급대상에서 제외) <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 김현수대표이사695- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김현수 근로소득 급여 456 임원 보수 규정에 따라 주주총회에서 승인한 임원 보수한도 내에서 직급, 근속년수, 직책유무, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 산정함. 보수는 매월 지급을 원칙으로 하며, 직급별 급여테이블을 기초로 산정하는 기본급과 사장/부사장 직급 및 대표이사 직책자에게 직책급, 직급에 대한 가치를 책정한 역할급 등으로 나누어 지급함 상여 237 2021년 근속기간 성과에 대한 경영성과급으로, 임원 보수 규정에 따라 주주총회에서 승인한 임원 보수 한도 내에서 매출액, 영업이익 등 회사의 경영성과와 리더십, 윤리경영, 기타 회사 기여도를 종합적으로 고려하여 산정하였음. 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액해당사항 없음. (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법해당사항 없음. 다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 해당사항 없음. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 가. 기업집단의 명칭 - 롯데당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 롯데 기업집단에 속한 계열회사로서, 롯데 기업집단의 최상위 지배기업은 롯데지주㈜(종목코드 : 004990)입니다. 2022년 3분기 말 현재 총 85개의 국내 계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 당사를 포함하여 10개사이며, 비상장사는 75개사입니다. 나. 계열회사 현황(요약) 2022년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 롯데107585 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 다. 회사와 계열회사 간 임원 겸직 현황(기준일 : 2022년 9월 30일) 성명 당사 직위(상근여부) 겸직현황 회사명 직위(상근여부) 김원재 기타비상무이사(비상근) 롯데미래전략연구소㈜ 감사(비상근) 롯데에이엠씨㈜ 감사(비상근) ㈜부산롯데호텔 감사(비상근) 김경우 사내이사(상근) 롯데오토케어(주) 기타비상무이사(비상근) 2. 타법인 출자 현황 가. 타법인 출자현황(요약) 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 167103,552174,640-278,192-3334,7041,9782,96539,647-112,4001,800-4,200-1111140,656178,418-322,039 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 대여금 현황 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 대여금 내역은 아래와 같습니다. (기준일 : 2022년 9월 30일 ) (단위: 천원) 성 명 (법인명) 관계 종류 거래내역 비고 기초 대여 외환차이 손상환입 기말 렌탈파트너(주) 종속회사 대여금 - 1,500,000 - - 1,500,000 거래일자: 2022.01.20(5억) 2022.04.20(5억) 2022.07.20(5억)거래목적: 운영자금 확충거래조건: 이자율: 4.6% 주1) 대여금 현황은 별도 기준입니다. 주2) 기초는 2022년 1월 1일, 기말은 2022년 9월 30일 현재 기준입니다. 나. 채무보증 내역 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 현황은 아래와 같습니다. (기준일 : 2022년 9월 30일 ) (단위: USD) 채무자 채권자 통화 채무금액 보증금액 보증기간 보증내용 보증개시일 보증종료일 Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd. KDB산업은행 USD 15,000,000 15,000,000 2022.04.01 2024.04.01 현지금융(차입)에 대한 보증 Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd. DBS은행 USD 15,000,000 16,200,000 2022.07.27 2023.07.27 현지금융(차입)에 대한 보증 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. CITI BANK USD 30,000,000 30,000,000 2021.12.03 2022.12.03 현지금융(차입)에 대한 보증 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 국민은행 USD 30,000,000 30,000,000 2021.11.29 2022.11.29 현지금융(차입)에 대한 보증 2. 대주주 등과의 자산양수도 등 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 3. 대주주 등과의 영업거래 (1) 당분기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 주요 기업의 내역은 다음과 같습니다. 관 계 회사명 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)호텔롯데, (주)부산롯데호텔 관계기업 스마트롯데비대면 모빌리티펀드, (주)쏘카 롯데그룹 계열사() 롯데하이마트(주), 캐논코리아비지니스솔루션(주), 롯데글로벌로지스(주),(주)대홍기획, 롯데캐피탈(주), 롯데정보통신(주) 등 롯데그룹 계열사 () 롯데그룹 계열사는 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으며 롯데그룹 소속 해외계열사와 공정거래 및 독점규제에 관한 법률에 따라 지정된 롯데그룹기업집단 소속 국내계열회사로 구성되어 있습니다. (2) 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 당분기 전분기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 유의적인 영향력을행사하는 기업 (주)호텔롯데 1,935,468 419,467 1,747,087 1,137,961 (주)부산롯데호텔 102,152 - 73,873 - 롯데그룹 계열사 롯데캐피탈(주) 425,798 41,380,724 275,462 40,907,711 롯데글로벌로지스(주) 3,057,496 20,355,862 2,164,430 14,628,061 롯데정보통신(주) 439,966 45,486,429 391,347 21,053,381 (주)코리아세븐 1,007,895 2,209 747,427 40,813 캐논코리아비즈니스솔루션(주) 256,727 2,160,983 257,910 2,566,809 (주)대홍기획 162,632 6,411,871 175,409 7,266,339 롯데하이마트(주) 2,292,969 39,267 2,622,495 51,169 (주)우리홈쇼핑 197,090 1,744,769 191,077 2,105,407 롯데쇼핑(주) 2,435,518 318,456 2,011,817 264,404 롯데지주(주) 972,986 6,311,127 616,170 3,715,104 기타 롯데그룹 계열사 23,437,917 4,874,648 19,743,964 6,787,978 합 계 36,724,614 129,505,812 31,018,468 100,525,137 (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 당분기말 전기말 채권 등 채무 등 채권 등 채무 등 유의적인 영향력을행사하는 기업 (주)호텔롯데 683,241 105,033 650,163 119,546 (주)부산롯데호텔 2,589 - 2,375 - 롯데그룹 계열사 롯데캐피탈(주) 26,330 156,446,799 12,326 135,266,524 롯데글로벌로지스(주) 504,456 2,059,602 298,608 2,273,767 롯데정보통신(주) 6,847 1,876,994 3,761 3,967,409 (주)코리아세븐 164,842 - 91,017 - 캐논코리아비지니스솔루션(주) 8,249 203,810 114,708 218,426 (주)대홍기획 406 1,319,538 187 1,064,011 롯데하이마트(주) 528,479 4,554 526,492 17,726 (주)우리홈쇼핑 96,743 222,211 38,548 238,718 롯데쇼핑(주) 338,175 18,892 236,306 11,278 롯데지주(주) 131,824 759,258 92,897 155,214 기타 롯데그룹 계열사 3,058,840 1,034,544 2,880,506 501,233 합 계 5,551,021 164,051,235 4,947,894 143,833,852 (4) 당분기와 전분기 중 연결회사와 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 회사명 리스거래 기초 발생 상환 중도해지 분기말 이자비용 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)호텔롯데 45,085 115,363 59,750 5,337 95,361 433 롯데그룹 계열사 롯데캐피탈(주) 135,059,879 74,875,569 22,243,662 31,368,190 156,323,596 2,574,241 기타 롯데그룹 계열사 40,748 555,831 278,259 14,551 303,769 6,071 (단위: 천원) 구 분 회사명 통화 출자금 관계기업 스마트롯데비대면 모빌리티펀드 KRW 1,800,000 (주)쏘카 KRW 174,639,643 (단위: 천원) 구 분 회사명 배당금 지급 배당금 지급일자 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)호텔롯데 12,462,150 2022-04-21 (주)부산롯데호텔 7,528,708 2022-04-21 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 회사명 리스거래 기초 발생 상환 중도해지 분기말 이자비용 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)호텔롯데 119,920 62,522 77,674 33,913 70,855 1,128 롯데그룹 계열사 롯데캐피탈(주) 107,938,815 84,117,907 20,347,377 41,625,918 130,083,427 2,213,408 기타 롯데그룹 계열사 74,453 193,345 177,986 - 89,812 1,616 (단위: 천원) 구 분 회사명 배당금 지급 배당금 지급일자 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)호텔롯데 1,484,418 2021-04-23 (주)부산롯데호텔 1,003,828 2021-04-23 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항 없음. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당사항 없음. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건본 보고서 작성 기준일 현재 당 연결회사는 정상적인 영업 과정에서 발생한 소송 등이 진행 중에 있습니다. 상기 소송 등의 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나, 소송 결과가 회사의 재무상태에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없음. 다. 채무보증 현황 (기준일 : 2022년 9월 30일 ) (단위: USD) 채무자 채권자 통화 채무금액 보증금액 보증기간 보증내용 보증개시일 보증종료일 Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd. KDB산업은행 USD 15,000,000 15,000,000 2022.04.01 2024.04.01 현지금융(차입)에 대한 보증 Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd. DBS은행 USD 15,000,000 16,200,000 2022.07.27 2023.07.27 현지금융(차입) 및 SWAP거래에 대한 보증 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. CITI BANK USD 30,000,000 30,000,000 2021.12.03 2022.12.03 현지금융(차입)에 대한 보증 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 국민은행 USD 30,000,000 30,000,000 2021.11.29 2022.11.29 현지금융(차입)에 대한 보증 라. 금융기관 등과의 약정사항 (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD) 약정사항 금융기관 통화 당분기말 약정금액 실행금액 회전대출한도 한국산업은행 KRW 120,000,000 - (주)하나은행 KRW 50,000,000 - (주)우리은행 KRW 68,000,000 - (주)신한은행 KRW 50,000,000 - 농협은행(주) KRW 60,000,000 - (주)국민은행 KRW 43,029,734 43,029,734 (주)한국씨티은행 KRW 32,836,440 32,836,440 일반대출한도 (주)하나은행 KRW 50,000,000 - 미즈호은행 KRW - - 한국산업은행 KRW - - (주)국민은행 KRW - - 채권유동화대출한도 엠유에프지은행 KRW 100,000,000 302,318 종합금융한도 (주)신한은행 KRW 50,000,000 - 시설자금대출 한국산업은행 KRW 535,633,550 460,633,550 농협은행(주) KRW 98,000,000 53,000,000 (주)신한은행 KRW - - (주)국민은행 KRW 200,000,000 80,000,000 중소기업은행 KRW 5,598,600 5,598,600 미즈호은행 KRW 150,000,000 150,000,000 (주)우리은행 KRW 10,000,000 10,000,000 카드할부 (주)국민카드 KRW 230,000,000 213,395,384 운용리스실행한도 롯데캐피탈(주)() KRW 500,000,000 156,791,917 CP발행한도 우리종합금융(주) KRW 10,000,000 - 원화지급보증한도 (주)우리은행 KRW 10,000 - 포괄외화지급보증한도 (주)국민은행 USD 5,000 - 합계 KRW 2,363,108,324 1,205,587,943 USD 5,000 - (*) 운용리스 실행금액은 지급할 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다. 마. 채무인수약정 현황해당사항 없음. 바. 그 밖의 우발채무 등 'III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 17. 우발부채와 약정사항' 및 'III. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 17. 우발부채와 약정사항'를 참고하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 조치일 조치기관 조치대상자 조치내용 사유 및 근거법령 조치에 대한 이행현황 재발방지를 위한 대책 2020.03.31 강남구청 롯데렌탈㈜ 과태료130만원 소비재렌탈 사업부(묘미)에서 공급자적합성확인표시가 없는 유아용 침대 판매 및 적합성 심사통과 상품에 대해서 통과완료 스티커 미부착 상태로 납품- 어린이제품 안전 특별법 제25조 1항 위반 과태료납부 완료 업무지도 및내부통제 시스템 강화 2021.02.28 동안양세무서 롯데렌탈㈜ 부가세56백만원 렌탈용 시스템에어컨 구매건(2013년 9월)을 가공의 매입거래로 간주하여 매입부가세 불공제함 주1) 부가세 납부 후 환급 완료 업무지도 및내부통제 시스템 강화 2022.01.05 서울지방국세청 롯데렌탈㈜ 부가세4,101백만원 일반렌탈 사업부의 운용렌탈 거래와 관련하여 사실과 다른 세금계산서 수수로 가산세 부과처분(2016년 2기 ~ 2021년 1기 거래분) 주2) 과세예고통지 업무지도 및내부통제 시스템 강화 주1) 조세 불복 절차 진행하여 조세심판원에서 부과처분 취소로 신청 인용 (조심2021중3056 2021.10.26) 및 선납 부가세 환급 완료 사항주2) 부가세 납부 후 조세 불복 절차 진행 예정 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재해당사항 없음. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항해당사항 없음. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항 없음. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 롯데오토리스㈜2011.12.02경기도 안양시 동안구 전파로 88, 8층(호계동, 신원비젼타워)시설대여업할부금융업597,449의결권의과반수 초과2롯데오토케어㈜2013.03.07서울특별시 영등포구 문래로 83(문래동3가, 아라비즈타워)차량정비39,696의결권의과반수 초과-㈜그린카2009.12.08서울특별시 강남구 테헤란로 70길 16,6층(대치동, 동산빌딩)차량대여(카셰어링)67,881의결권의과반수 초과-LOTTE RENTAL(VIETNAM)COMPANY LIMITED2007.11.14Unit 716, 7F, Paragon Building, 03 Nguyen Luong Bang St.,Tan Phu Ward, District7, Hochiminh City, Vietnam차량대여85,274의결권의과반수 초과-Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 2016.03.14828 Oasis Work Place E Bldg., 3rd Floor, Rimklongsamsen Rd, Bangkapi Sub-district, Huaykwang District, Bangkok 10310, Thailand차량대여98,007주2)-LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.2016.11.28No.41, Vo Cuong 6 Street, Vo Cuong Ward, Bac Ninh, Vietnam차량대여6,016주3)-엘오토월드제이차(주)2019.08.23서울특별시 중구 을지로 35(을지로 1가)유동화전문회사201,292주4)2엘오토월드제삼차(주)2020.11.13서울특별시 중구 을지로 35(을지로 1가)유동화전문회사100,749주4)2렌탈파트너(주)2021.05.31서울특별시 금천구 디지털로 130, 2층 201-4호(가산동, 남성프라자)상품중개업643의결권의과반수 초과- 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 주1) 상기 주요종속회사 여부의 기준은 하기와 같습니다. 1. 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 2. 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 주2) Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.는 2016년 3월 14일에 설립되었으며, 롯데렌탈(주)가 49% 지분을 보유하고 있습니다. 소유지분율이 과반수 미만이나, 당사가 해당기업의 이사회를 과반이상 구성하는 등 실질적으로 지배하는 것으로 판단하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다. 주3) LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED는 2016년 11월 28일에 설립되었으며, LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED가 49% 지분을 보유하고 있습니다. 소유지분율이 과반수 미만이나, 당사가 해당기업의 이사회를 과반이상 구성하는 등 실질적으로 지배하는 것으로 판단하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다. 주4) 소유지분율이 과반수 미만이나, 계약상 약정 및 변동이익에 대한 노출 등을 고려하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다. 2. 계열회사 현황(상세) 가. 국내 계열사(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 10롯데지주㈜1101110076300 롯데렌탈㈜1101113326588 롯데쇼핑㈜1101110000086 롯데위탁관리부동산투자회사㈜1101117061081 롯데정밀화학㈜1812110000013 롯데정보통신㈜1101116557114 롯데제과㈜1101116536481 롯데칠성음료㈜1101110003684 롯데케미칼㈜1101110193196 롯데하이마트㈜1101110532633 75그린위드㈜1101117915395 렌탈파트너㈜1101117904372 롯데건설㈜1101110014764 롯데글로벌로지스㈜1101110578231 롯데김해개발㈜1955110125398 롯데네슬레코리아㈜1101110548052 롯데디에프리테일㈜1101110205339 롯데디엠씨개발㈜1101116959188 롯데멤버스㈜1101115605790 롯데면세점제주㈜2201110130616 롯데물산㈜1101110320707 롯데미래전략연구소㈜1101116609402 롯데미쓰이화학㈜2062110042966 롯데바이오로직스㈜1101118323232 롯데베르살리스엘라스토머스㈜2062110050365 롯데벤처스㈜1101115964112 롯데부산신항로지스㈜1801110684282 롯데상사㈜1101110159099 롯데수원역쇼핑타운㈜2811110092342 롯데씨브이에스711㈜1101111376139 롯데알미늄㈜1101110003121 롯데에이엠씨㈜1101117056660 롯데엠시시㈜1614110016995 롯데역사㈜1101110505903 롯데오토리스㈜1341110213433 롯데오토케어㈜1101115082922 롯데울산개발㈜2301110254240 롯데인천타운㈜1201110709298 롯데자산개발㈜1101112394263 롯데제이티비㈜1101113685710 롯데지알에스㈜1101110262850 롯데지에스화학㈜2062110073383 롯데지에프알㈜1101112730962 롯데캐피탈㈜1101111217416 롯데컬처웍스㈜1101116768969 롯데헬스케어㈜1101118251269 롯데후레쉬델리카제1호㈜1345110547339 롯데후레쉬델리카제2호㈜1313110268932 롯데후레쉬델리카제3호㈜2341110126205 롯데후레쉬델리카제4호㈜2001110651286 마곡엘앤타워피에프브이㈜1101117472668 마곡지구피에프브이㈜1101115472818 산청음료㈜1948110004183 삼박엘에프티㈜1615110034466 서울복합물류자산관리㈜1101114659970 서울복합물류프로젝트금융투자㈜1101114660232 스마일위드㈜1101116986066 스위트위드㈜1313110163108 스틱인터랙티브㈜1101114045426 씨에스유통㈜1101111178840 씨에이치음료㈜1346110040480 에프알엘코리아㈜1101113133298 은평피에프브이㈜1101115511864 ㈜그린카1101114236520 ㈜대홍기획1101116707800 ㈜롯데아사히주류1101110530033 ㈜롯데자이언츠1101110317556 ㈜롯데씨브이에스1101118204416 ㈜백학음료1349110029305 ㈜부산롯데호텔1801110053461 ㈜씨텍1101110589171 ㈜에스디제이1101115850593 ㈜엔젤위드1314110292939 ㈜엠허브1101111619729 ㈜우리홈쇼핑1101112248957 ㈜이지고1101117116183 ㈜충북소주1501110082218 ㈜케이피켐텍2301110100443 ㈜코리아세븐1101110899976 ㈜호텔롯데1101110145410 캐논코리아㈜1301110007666 푸드위드㈜1501110279873 한국에스티엘㈜1101114676792 한국후지필름㈜1101116707214 한덕화학㈜1101111144388 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 나. 해외 계열사(상세) 출자회사명 피출자회사명 지분율 Chocolaterie Guylian N.V Aimee BVBA 99.0% Lotte Rakhat JSC Almaty Sweets LLC 100.0% LOTTE LAND CO., LTD An Hung Investment TM DV Corporation 55.0% Dari K ㈜ Beyond C ㈜ 100.0% Chocolaterie Guylian N.V Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH 100.0% Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. Chocolaterie Guylian N.V 99.97% 롯데물산㈜ Coralis S.A. 77.5% Coralis S.A. Coralis Vietnam Co.,Ltd. 100.0% ㈜대홍기획 DAEHONG COMMUNICATIONS VIETNAM CO., LTD 95.0% ㈜롯데 Dari K ㈜ 100.0% Chocolaterie Guylian N.V Guylian Iberia, LDA 99.3% Chocolaterie Guylian N.V Guylian UK Ltd 100.0% Chocolaterie Guylian N.V Guylian USA, Inc 100.0% Lotte Holdings Hong Kong Limited HAI THANH-LOTTE COMPANY LIMITED 70.0% 롯데건설㈜ HAU GIANG COMMERCIAL AND CONSTRUCTION INVESTMENT CORPORATION 51.0% 롯데제과㈜ HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED 100.0% 롯데컬처웍스㈜ Hemisphere Film Investors Ⅲ, LLC 100.0% 롯데컬처웍스㈜ Hemisphere Film Investors II, LLC 100.0% Hemisphere Film Investors II, LLC Hemisphere Film Investors LLC 50.0% ㈜호텔롯데 HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED 100.0% LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited HYUNDAI LOGISTICS (CAMBODIA) CO.,LTD. 83.5% LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD. HYUNDAI LOGISTICS (ITALY) SRL 100.0% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED 50.0% LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. JSC Lotte RUS 100.0% Lotte International Australia Pty Ltd Kestrel Farming Pty Ltd 100.0% 롯데케미칼㈜ Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. 49.0% 롯데제과㈜ L & M Confectionery Pte. Ltd. 100.0% 롯데제과㈜ L&M Mayson Company Limited 45.5% ㈜롯데홀딩스 L＆S (Thailand) Co., Ltd. 49.0% LOTTE Chemical USA Corporation LACC, LLC 50.0% Lotte Food Holding Co.,Ltd. LH Foods Co.,Ltd 50.0% LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. LHK Chicago, LLC 100.0% 롯데칠성음료㈜ LOTTE AKHTAR BEVERAGES (PRIVATE) LTD 52.0% 롯데알미늄㈜ LOTTE ALUMINIUM Hungary Kft 100.0% Lotte Battery Materials USA Corporation LOTTE ALUMINIUM MATERIALS USA LLC 70.0% 롯데알미늄㈜ LOTTE ALUMINIUM USA Corporation 100.0% 롯데케미칼㈜ Lotte Battery Materials USA Corporation 100.0% 롯데칠성음료㈜ LOTTE BEVERAGE AMERICA CORP. 100.0% 롯데칠성음료㈜ LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd. 100.0% 롯데바이오로직스㈜ Lotte Biologics USA, LLC 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd. 49.3% 롯데케미칼㈜ Lotte Chemical Alabama Corporation 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical California, Inc. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Deutschland GMBH 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Private Limited 99.9% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Hungary Ltd. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Japan Co., Ltd. 100.0% LOTTE Chemical USA Corporation LOTTE Chemical Louisiana, LLC 100.0% LOTTE Chemical California, Inc. LOTTE Chemical Mexico S.A. de C.V. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE CHEMICAL NIGERIA LIMITED 100.0% 롯데케미칼㈜ Lotte Chemical Pakistan Limited 75.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE CHEMICAL POLAND SP. ZO.O 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd. 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Lotte Chemical Titan Corporation SDN. BHD. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD 74.7% PT. Lotte Chemical Titan Tbk Lotte Chemical Titan International Limited 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd. 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical USA Corporation 60.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd. 100.0% 롯데제과㈜ Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd. 100.0% 롯데제과㈜ Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 51.0% ㈜롯데 Lotte Confectionery Pilipinas Corp. 100.0% 롯데제과㈜ Lotte Confectionery RUS LLC 100.0% 롯데정보통신㈜ Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 100.0% 롯데정보통신㈜ LOTTE DATA COMMUNICATION R&D CENTER INDIA LLP 99.99% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. Lotte Duty Free (Thailand) Co., Ltd 78.5% LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. Lotte Duty Free Guam, LLC 100.0% HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED Lotte Duty Free Hong Kong Ltd. 100.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. Lotte Duty Free Japan Co., Ltd. 80.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. Lotte Duty Free Kansai Co., Ltd. 100.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. Lotte Duty Free Macau Co., Ltd. 100.0% ㈜호텔롯데 LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. 100.0% 롯데건설㈜ Lotte E&C Malaysia Sdn. Bhd. 100.0% LOTTE LAND CO., LTD LOTTE ECO LOGIS LONG AN CO., LTD. 100.0% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD 100.0% 롯데건설㈜ Lotte Engineering and Construction India Pvt. Ltd. 100.0% 롯데건설㈜ Lotte Engineering and Construction Vietnam Co., Ltd 100.0% 롯데건설㈜ Lotte Engineering Construction Mongolia LLC 100.0% 롯데컬처웍스㈜ LOTTE ENTERTAINMENT VIETNAM COMPANY LIMITED 50.0% LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. Lotte Europe Investment B.V. 100.0% 롯데지알에스㈜ LOTTE F&G VIETNAM COMPANY LIMITED 67.0% ㈜롯데파이낸셜 Lotte F&L Singapore Pte. Ltd. 100.0% 롯데정밀화학㈜ LOTTE Fine Chemical Europe GmbH 100.0% 롯데정밀화학㈜ LOTTE Fine Chemical Trading(Shanghai) Co., Ltd. 100.0% LOTTE LAND CO., LTD LOTTE FLC JSC 60.0% 롯데지주㈜ Lotte Food Holding Co.,Ltd. 100.0% LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. LOTTE Global Logistics (Germany) GmbH 100.0% LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited LOTTE Global Logistics (Hongkong) Co., Limited 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited 100.0% LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited LOTTE GLOBAL LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD. 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC. 100.0% LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited LOTTE GLOBAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD. 100.0% LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD. 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ Lotte Global Logistics Kazakhstan Co., Ltd 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS PHILIPPINES INC. 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS VIETNAM CO.,LTD 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS(SINGAPORE) HOLDINGS PTE. LTD. 100.0% Lotte Properties(Shenyang) Ltd. Lotte Glory Properties(Shenyang) Ltd. 100.0% Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd. Lotte Holdings Hong Kong Limited 100.0% ㈜호텔롯데 Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd. 40.0% ㈜호텔롯데 Lotte Hotel Arai Co., Ltd. 100.0% LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. Lotte Hotel Guam LLC. 100.0% ㈜호텔롯데 LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. 100.0% ㈜호텔롯데 LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. 100.0% LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. LOTTE HOTEL NEW YORK PALACE, LLC. 100.0% LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. Lotte Hotel Saint Petersburg, LLC. 100.0% LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. LOTTE Hotel Seattle LLC 100.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE HOTEL VIETNAM CO., LTD. 100.0% ㈜호텔롯데 LOTTE Hotel Vladivostok, LLC. 100.0% 롯데제과㈜ Lotte India Co., Ltd. 98.9% 롯데상사㈜ Lotte International America Corp. 100.0% 롯데상사㈜ Lotte International Australia Pty Ltd 100.0% 롯데상사㈜ Lotte International Khorol LLC 100.0% 롯데상사㈜ Lotte International Mikhailovka LLC 100.0% 롯데지주㈜ LOTTE INTERNATIONAL OCEANIA PTY LTD. 100.0% 롯데상사㈜ Lotte International Primorye LLC 49.99% 롯데지주㈜ LOTTE INVESTMENT PARTNERS SINGAPORE PTE. LTD. 100.0% 롯데제과㈜ Lotte Kolson(Pvt.) Limited 96.5% 롯데건설㈜ LOTTE LAND CO., LTD 100.0% 롯데칠성음료㈜ LOTTE LIQUOR JAPAN CO.,LTD 100.0% 낙천(북경)물류유한공사 LOTTE Logistics (HongKong) Co., Limited 90.0% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. Lotte Mart C&C India Private Limited 100.0% 롯데멤버스㈜ LOTTE Members Vietnam Co., Ltd. 100.0% LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd. LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd. 77.8% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE PHU KHANH DUTY FREE TRADING COMPANY LIMITED 60.0% 롯데쇼핑㈜ LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED 73.5% 롯데쇼핑㈜ LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD. 90.0% LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD 100.0% 롯데쇼핑㈜ LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED 40.0% 롯데자산개발㈜ Lotte Properties(Shenyang) Ltd. 37.2% 롯데물산㈜ Lotte Property & Development Vietnam Co., Ltd. 100.0% 롯데제과㈜ LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD. 90.0% 롯데제과㈜ Lotte Rakhat JSC 95.6% 롯데렌탈㈜ LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. 49.0% Lotte Rental (Vietnam) Company Limited Lotte Rent-A-Car Vina Company Limited 49.0% 롯데렌탈㈜ Lotte Rental (Vietnam) Company Limited 100.0% 롯데쇼핑㈜ LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. 100.0% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. Lotte Shopping India Pvt.,Ltd 90.0% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. Lotte Shopping Plaza Vietnam Co.,Ltd. 100.0% ㈜롯데 Lotte Taiwan Co., Ltd. 100.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD 100.0% LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD LOTTE TRAVEL RETAIL NEW ZEALAND LIMITED 100.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE TRAVEL RETAIL SINGAPORE PTE. LTD. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE UBE SYNTHETIC RUBBER SDN. BHD. 50.0% 롯데벤처스㈜ LOTTE VENTURES VIETNAM COMPANY LIMITED 100.0% ㈜롯데 Lotte Vietnam Co., Ltd. 100.0% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY 99.99% 롯데상사㈜ Lotte Vina International Co., Ltd. 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE VINATRANS GLOBAL LOGISTICS (VIETNAM) CO., LTD 51.0% ㈜롯데 Lotte Wedel Sp. z o.o. 100.0% ㈜호텔롯데 Lotte World Vietnam Co., Ltd 100.0% 롯데컬처웍스㈜ LotteCinema Vietnam Co., Ltd. 90.0% 롯데정보통신㈜ Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 100.0% Dari K ㈜ P.T. Kakao Indonesia Cemerlang 99.0% ㈜롯데 P.T. Lotte Indonesia 99.9% 롯데케미칼㈜ PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY 72.5% 롯데칠성음료㈜ Pepsi-Cola Products Philippines, Inc. 73.6% Lotte Wedel Sp. z o.o. Pijalnie Czekolady Sp. z o.o. 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA 51.0% PT. Lotte Chemical Titan Tbk PT LOTTE CHEMICAL TITAN NUSANTARA 99.9% 롯데건설㈜ PT LOTTE LAND INDONESIA 100.0% PT LOTTE LAND INDONESIA PT LOTTE LAND KELAPA GADING 100.0% PT LOTTE LAND INDONESIA PT LOTTE LAND MODERN REALTY 60.0% 롯데지주㈜ PT LOTTE RND CENTER INDONESIA 33.3% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. PT LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA 99.5% ㈜대홍기획 PT. Daehong Communications Indonesia 99.6% 롯데캐피탈㈜ PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA 78.1% 롯데케미칼㈜ PT. Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia 99.9% Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd. PT. Lotte Chemical Titan Tbk 92.5% 롯데글로벌로지스㈜ PT. Lotte Global Logistics Indonesia 99.0% PT LOTTE LAND INDONESIA PT LOTTE LAND SAWANGAN 70.0% 롯데알미늄㈜ PT. Lotte Packaging 99.4% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. PT. Lotte Shopping Indonesia 80.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. PT. SJ Indonesia 99.8% 롯데정보통신㈜ PT.Lotte Data Communication Company Indonesia 99.8% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. PT.Lotte Mart Indonesia 61.0% 롯데지주㈜ PT.Lotteria Indonesia 99.3% Lotte Rakhat JSC Rakhat TR 100.0% Lotte Rakhat JSC Rakhat-Aktau LLP 100.0% Lotte Rakhat JSC Rakhat-Aktobe LLP 100.0% Lotte Rakhat JSC Rakhat-Astana LLP 100.0% Lotte Rakhat JSC Rakhat-Karaganda LLP 100.0% Lotte Rakhat JSC Rakhat-Oral LLP 100.0% Lotte Rakhat JSC Rakhat-Shymkent LLP 100.0% Lotte Rakhat JSC Rakhat-Shymkent Trading House LLP 100.0% Lotte Rakhat JSC Rakhat-Taldykorgan LLP 100.0% Lotte International Australia Pty Ltd Sandalwood Feedlot Pty Ltd 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ Shanghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd. 66.0% ㈜롯데 Thai Lotte Co., Ltd. 98.2% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Titan Petrochemicals Sdn. Bhd. 100.0% Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd. Titan Trading Corp. Limited 100.0% 롯데지주㈜ VIETNAM LOTTERIA CO., LTD 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ 낙천(북경)물류유한공사 100.0% 롯데지주㈜ 낙천(중국)식품유한공사 47.2% Lotte Food Holding Co.,Ltd. 낙천(중국)투자유한공사 100.0% 롯데케미칼㈜ 낙천공정소료(가흥)유한공사 100.0% 롯데케미칼㈜ 낙천공정소료(심양)유한공사 100.0% 롯데케미칼㈜ 낙천공정소료(합비)유한공사 50.0% Lotte Properties(Shenyang) Ltd. 낙천물업관리(심양)유한공사 100.0% 롯데쇼핑㈜ 낙천백화(성도)유한공사 100.0% 롯데쇼핑㈜ 낙천백화(심양)유한공사 100.0% 롯데건설㈜ 낙천성건설(북경)유한공사 100.0% HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED 낙천유락(심양)유한공사 100.0% HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED 낙천유락구자문(북경)유한공사 (Lotte Duty Free Beijing Co., Ltd.) 100.0% 롯데캐피탈㈜ 낙천융자조임(중국)유한공사 100.0% 롯데칠성음료㈜ 낙천주업(북경)유한공사 100.0% LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED 낙천지산(성도)유한공사 100.0% 롯데알미늄㈜ 낙천포장(북경)유한공사 40.0% 롯데케미칼㈜ 낙천화학(가흥)유한공사 100.0% 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ 늑미상무(상해)유한공사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 롯데부동산㈜ 100.0% 롯데케미칼㈜ 삼강낙천화공유한공사 50.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제10투자회사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제11투자회사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제12투자회사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제1투자회사 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜L제2투자회사 100.0% ㈜L제2투자회사 ㈜L제3투자회사 100.0% ㈜L제2투자회사 ㈜L제4투자회사 100.0% ㈜L제2투자회사 ㈜L제5투자회사 100.0% ㈜L제2투자회사 ㈜L제6투자회사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제7투자회사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제8투자회사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제9투자회사 100.0% ㈜롯데 ㈜긴자코지코나 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜롯데 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜롯데리아 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜롯데벤처스재팬 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜롯데서비스 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 31.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜롯데시티호텔 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜롯데파이낸셜 51.0% ㈜광윤사 ㈜롯데홀딩스 28.1% ㈜롯데 ㈜메리초코렛컴퍼니 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜지바롯데마린즈 82.1% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜패밀리 24.9% 롯데케미칼㈜ 호석화학무역(상해)유한공사 100.0% CHINA RISE ENTERPRISE LIMITED ㈜경유물산 100.0% ※ 기준일은 2022년 9월 말※ 광윤사, 마켓비전, 롯데그린서비스, 미도리상사, CHINA RISE ENTERPRISE LIMITED, SD&CE Holdings Pte Ltd.의 최대출자자는 개인임 다. 계열회사 지분 현황 No 피출자회사 ＼ 출자회사 롯데지주㈜ ㈜호텔롯데 ㈜부산롯데호텔 롯데물산㈜ 롯데제과㈜ 롯데칠성음료㈜ 롯데지알에스㈜ 롯데쇼핑㈜ ㈜코리아세븐 ㈜롯데씨브이에스 롯데하이마트㈜ 롯데케미칼㈜ 1 롯데지주㈜ 32.34% 11.06% 0.94% - - - - - - - - - 2 ㈜호텔롯데 - 0.17% 0.55% - - - - - - - - - 3 롯데면세점제주㈜ - 100.00% - - - - - - - - - - 4 ㈜부산롯데호텔 - - 0.00% - - - - - - - - - 5 롯데물산㈜ - 32.83% - - - - - - - - - - 6 스마일위드㈜ - 100.00% - - - - - - - - - - 7 롯데디에프리테일㈜ - 91.52% - - - - - - - - - - 8 롯데제과㈜ 47.47% - - - 6.29% - - - - - - - 9 롯데칠성음료㈜ 43.16% 3.09% - - - - - - - - - - 10 롯데네슬레코리아㈜ - - - - 50.00% - - - - - - - 11 롯데지알에스㈜ 54.44% 18.77% 11.29% - - - 0.00% - - - - - 12 ㈜롯데아사히주류 - - - - - 50.00% - - - - - - 13 ㈜충북소주 - - - - - 100.00% - - - - - - 14 씨에이치음료㈜ - - - - - 100.00% - - - - - - 15 ㈜백학음료 - - - - - 86.06% - - - - - - 16 스위트위드㈜ - - - - 100.00% - - - - - - - 17 산청음료㈜ - - - - - 100.00% - - - - - - 18 그린위드㈜ - - - - - 100.00% - - - - - - 19 롯데후레쉬델리카제1호㈜ - - - - 100.00% - - - - - - - 20 롯데후레쉬델리카제2호㈜ - - - - 100.00% - - - - - - - 21 롯데후레쉬델리카제3호㈜ - - - - 100.00% - - - - - - - 22 롯데후레쉬델리카제4호㈜ - - - - 100.00% - - - - - - - 23 푸드위드㈜ - - - - 100.00% - - - - - - - 24 롯데쇼핑㈜ 40.00% 8.86% 0.78% - - - - 0.06% - - - - 25 롯데역사㈜ 44.53% - 1.00% - - - - - - - - - 26 ㈜코리아세븐 92.33% - - - - - - - 1.41% - - - 27 ㈜롯데씨브이에스 - - - - - - - - 100.00% - - - 28 롯데씨브이에스711㈜ - - - - - - - - - 100.00% - - 29 에프알엘코리아㈜ - - - - - - - 49.00% - - - - 30 ㈜우리홈쇼핑 - - - - - - - 53.49% - - - - 31 롯데김해개발㈜ - - - - - - - 100.00% - - - - 32 롯데수원역쇼핑타운㈜ - - - - - - - 100.00% - - - - 33 롯데지에프알㈜ - - - - - - - 99.97% - - - - 34 한국에스티엘㈜ - - - - - - - 50.00% - - - - 35 씨에스유통㈜ - - - - - - - 99.95% - - - - 36 롯데하이마트㈜ - - - - - - - 65.25% - - 2.00% - 37 롯데인천타운㈜ - - - - - - - 100.00% - - - - 38 롯데울산개발㈜ - - - - - - - 96.83% - - - - 39 롯데컬처웍스㈜ - - - - - - - 86.37% - - - - 40 롯데디엠씨개발㈜ - - - - - - - 95.00% - - - - 41 롯데케미칼㈜ 25.59% - - 20.00% - - - - - - - 0.54% 42 ㈜케이피켐텍 - - - - - - - - - - - 100.00% 43 롯데엠시시㈜ - - - - - - - - - - - 50.00% 44 삼박엘에프티㈜ - - - - - - - - - - - 100.00% 45 롯데미쓰이화학㈜ - - - - - - - - - - - 50.00% 46 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ - - - - - - - - - - - 50.00% 47 롯데정밀화학㈜ - - - - - - - - - - - 43.50% 48 한덕화학㈜ - - - - - - - - - - - 50.00% 49 롯데지에스화학㈜ - - - - - - - - - - - 51.00% 50 한국후지필름㈜ 76.09% 8.00% - - - - - - - - - - 51 롯데알미늄㈜ - 38.23% 3.89% - - - - - - - - - 52 캐논코리아㈜ 50.00% - - - - - - - - - - - 53 ㈜엔젤위드 - - - - - - - - - - - - 54 롯데건설㈜ - 43.07% - - - - - - - - - 43.79% 55 롯데멤버스㈜ 93.88% - 1.02% - - - - - - - - - 56 롯데상사㈜ 44.86% 32.57% - - - - - - - - - - 57 롯데글로벌로지스㈜ 46.04% 10.87% - - - - - - - - - - 58 롯데부산신항로지스㈜ - - - - - - - - - - - - 59 롯데렌탈㈜ - 37.80% 22.83% - - - - - - - - - 60 롯데오토케어㈜ - - - - - - - - - - - - 61 ㈜그린카 - - - - - - - - - - - - 62 ㈜이지고 - - - - - - - - - - - - 63 서울복합물류프로젝트금융투자㈜ - - - - - - - - - - - - 64 서울복합물류자산관리㈜ - - - - - - - - - - - - 65 렌탈파트너㈜ - - - - - - - - - - - - 66 롯데정보통신㈜ 64.95% - - - - - - - - - - - 67 ㈜대홍기획 68.70% 20.02% - - - - - - - - - - 68 ㈜엠허브 - - - - - - - - - - - - 69 롯데미래전략연구소㈜ 100.00% - - - - - - - - - - - 70 롯데헬스케어㈜ 100.00% - - - - - - - - - - - 71 롯데바이오로직스㈜ 80.00% - - - - - - - - - - - 72 ㈜롯데자이언츠 95.00% - - - - - - - - - - - 73 ㈜씨텍 - - - - - - - - - - - 50.00% 74 롯데제이티비㈜ - - - - - - - 50.00% - - - - 75 롯데자산개발㈜ 89.38% 10.62% - - - - - - - - - - 76 마곡지구피에프브이㈜ - - - - - - - - - - - - 77 은평피에프브이㈜ - - - - - - - - - - - - 78 롯데에이엠씨㈜ 100.00% - - - - - - - - - - - 79 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ - - - - - - - 50.00% - - - - 80 마곡엘앤타워피에프브이㈜ - - - - - - - - - - - - 81 스틱인터랙티브㈜ - - - - - - - - - - - - 82 ㈜에스디제이 - - - - - - - - - - - - 83 롯데캐피탈㈜ - 32.59% 4.69% - - - - - - - - - 84 롯데오토리스㈜ - - - - - - - - - - - - 85 롯데벤처스㈜ - 39.97% - - - - - - - - - - No 피출자회사 ＼ 출자회사 롯데정밀화학㈜ 한국후지필름㈜ 롯데알미늄㈜ 캐논코리아㈜ 롯데멤버스㈜ 롯데상사㈜ 롯데글로벌로지스㈜ 롯데렌탈㈜ 롯데정보통신㈜ ㈜대홍기획 롯데자산개발㈜ 롯데캐피탈㈜ 1 롯데지주㈜ - - 5.08% - - - - - - - - - 2 ㈜호텔롯데 - - - - - - - - - - - - 3 롯데면세점제주㈜ - - - - - - - - - - - - 4 ㈜부산롯데호텔 - - - - - - - - - - - - 5 롯데물산㈜ - - - - - - - - - - - - 6 스마일위드㈜ - - - - - - - - - - - - 7 롯데디에프리테일㈜ - - - - - - - - - - - - 8 롯데제과㈜ - - 6.82% - - - - - - - - - 9 롯데칠성음료㈜ - - 7.35% - - - - - - - - - 10 롯데네슬레코리아㈜ - - - - - - - - - - - - 11 롯데지알에스㈜ - - - - - - - - - - - - 12 ㈜롯데아사히주류 - - - - - - - - - - - - 13 ㈜충북소주 - - - - - - - - - - - - 14 씨에이치음료㈜ - - - - - - - - - - - - 15 ㈜백학음료 - - - - - - - - - - - - 16 스위트위드㈜ - - - - - - - - - - - - 17 산청음료㈜ - - - - - - - - - - - - 18 그린위드㈜ - - - - - - - - - - - - 19 롯데후레쉬델리카제1호㈜ - - - - - - - - - - - - 20 롯데후레쉬델리카제2호㈜ - - - - - - - - - - - - 21 롯데후레쉬델리카제3호㈜ - - - - - - - - - - - - 22 롯데후레쉬델리카제4호㈜ - - - - - - - - - - - - 23 푸드위드㈜ - - - - - - - - - - - - 24 롯데쇼핑㈜ - - - - - - - - - - - - 25 롯데역사㈜ - - - - - - - - - - - - 26 ㈜코리아세븐 - - - - - - - - - - - - 27 ㈜롯데씨브이에스 - - - - - - - - - - - - 28 롯데씨브이에스711㈜ - - - - - - - - - - - - 29 에프알엘코리아㈜ - - - - - - - - - - - - 30 ㈜우리홈쇼핑 - - - - - - - - - - - - 31 롯데김해개발㈜ - - - - - - - - - - - - 32 롯데수원역쇼핑타운㈜ - - - - - - - - - - - - 33 롯데지에프알㈜ - - - - - - - - - - - - 34 한국에스티엘㈜ - - - - - - - - - - - - 35 씨에스유통㈜ - - - - - - - - - - - - 36 롯데하이마트㈜ - - - - - - - - - - - - 37 롯데인천타운㈜ - - - - - - - - - - - - 38 롯데울산개발㈜ - - - - - - - - - - - - 39 롯데컬처웍스㈜ - - - - - - - - - - - - 40 롯데디엠씨개발㈜ - - - - - - - - - - - - 41 롯데케미칼㈜ - - - - - - - - - - - - 42 ㈜케이피켐텍 - - - - - - - - - - - - 43 롯데엠시시㈜ - - - - - - - - - - - - 44 삼박엘에프티㈜ - - - - - - - - - - - - 45 롯데미쓰이화학㈜ - - - - - - - - - - - - 46 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ - - - - - - - - - - - - 47 롯데정밀화학㈜ 1.28% - - - - - - - - - - - 48 한덕화학㈜ - - - - - - - - - - - - 49 롯데지에스화학㈜ - - - - - - - - - - - - 50 한국후지필름㈜ - 0.02% 2.59% - - - - - - - - - 51 롯데알미늄㈜ - - - - - - - - - - - - 52 캐논코리아㈜ - - - - - - - - - - - - 53 ㈜엔젤위드 - - - 100.00% - - - - - - - - 54 롯데건설㈜ - - 9.95% - - - - - - - - - 55 롯데멤버스㈜ - - - - 0.00% - - - - - - 4.60% 56 롯데상사㈜ - - 5.87% - - 7.55% - - - - - - 57 롯데글로벌로지스㈜ - - - - - - 0.01% - - - - - 58 롯데부산신항로지스㈜ - - - - - - 51.00% - - - - - 59 롯데렌탈㈜ - - - - - - - - - - - - 60 롯데오토케어㈜ - - - - - - - 100.00% - - - - 61 ㈜그린카 - - - - - - - 84.71% - - - - 62 ㈜이지고 - - - - - - 40.00% - - - - - 63 서울복합물류프로젝트금융투자㈜ - - - - - - 37.55% - - - - - 64 서울복합물류자산관리㈜ - - - - - - 37.55% - - - - - 65 렌탈파트너㈜ - - - - - - - 100.00% - - - - 66 롯데정보통신㈜ - - - - - - - - 1.73% - - - 67 ㈜대홍기획 - - - - - - - - - 0.05% - - 68 ㈜엠허브 - - - - - - - - - 100.00% - - 69 롯데미래전략연구소㈜ - - - - - - - - - - - - 70 롯데헬스케어㈜ - - - - - - - - - - - - 71 롯데바이오로직스㈜ - - - - - - - - - - - - 72 ㈜롯데자이언츠 - - 5.00% - - - - - - - - - 73 ㈜씨텍 - - - - - - - - - - - - 74 롯데제이티비㈜ - - - - - - - - - - - - 75 롯데자산개발㈜ - - - - - - - - - - - - 76 마곡지구피에프브이㈜ - - - - - - - - - - 100.00% - 77 은평피에프브이㈜ - - - - - - - - - - 100.00% - 78 롯데에이엠씨㈜ - - - - - - - - - - - - 79 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ - - - - - - - - - - - - 80 마곡엘앤타워피에프브이㈜ - - - - - - - - - - 83.33% - 81 스틱인터랙티브㈜ - - - - - - - - - 100.00% - - 82 ㈜에스디제이 - - - - - - - - - - - - 83 롯데캐피탈㈜ - - - - - - - - - - - - 84 롯데오토리스㈜ - - - - - - - 100.00% - - - - 85 롯데벤처스㈜ - - - - - - - - - - - - 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 롯데오토리스㈜비상장2011.12.01사업다각화61,4608,000,00010061,460---8,000,00010061,460597,44919,230롯데오토케어㈜비상장2013.03.07사업효율화2,062200,0001002,062---200,0001002,06239,6962,863㈜그린카비상장2013.10.01사업다각화7,691425,94084.7119,666---425,94084.7119,66667,8811,559LOTTE RENTAL(VIETNAM)COMPANY LIMITED비상장2013.04.01사업다각화5,578-10020,064----10020,06485,2741,506Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.비상장2016.03.15사업다각화3,4493,257,52049----3,257,52049-98,007-8,870렌탈파트너(주)비상장2021.05.31사업다각화30060,000100300---60,000100300643-588전국렌터카공제조합비상장2015.04.30공제조합출자80--9,704-----9,704329,928-7,209스마트롯데비대면모빌리티펀드비상장2021.06.15유망기업 투자2,4002,40034.882,4001,8001,800-4,20034.884,2006,658-222포티투닷 주식회사비상장2021.08.09모빌리티사업 시너지25,000217,3914.9225,000--2,965217,3914.8027,96599,897-34,521주식회사 쏘카상장2022.03.31모빌리티사업시너지174,640---3,866,075174,640-3,866,07511.81174,640433,189-2,493(주)열매컴퍼니비상장2022.04.06유망기업 투자1,978---861,978-861.881,97813,60644812,163,251-140,6563,867,961178,4182,96516,031,212-322,0391,772,228-28,297 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 주1) 기초는 2022년 1월 1일, 기말은 2022년 9월 30일 기준입니다.주2) 최근 사업연도 재무현황은 2021년 말 기준입니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음.
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