Quarterly Report • Nov 14, 2022
Quarterly Report
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분기보고서 4.9 에이치디현대주식회사 170111-0638661 분 기 보 고 서 (제 6 기) 2022년 01월 01일2022년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2022년 11월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 에이치디현대 주식회사 대 표 이 사 : 권 오 갑, 정 기 선 본 점 소 재 지 : 서울특별시 종로구 율곡로 75 (전 화) 1811 - 6114 (홈페이지) http://www.hdhyundai.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 담 당 임 원 (성 명) 조 진 호 (전 화) 02-746-7393 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ---------------------- 1 I. 회사의 개요 ---------------------- 3 1. 회사의 개요 ---------------------- 3 2. 회사의 연혁 ---------------------- 7 3. 자본금 변동사항 ---------------------- 31 4. 주식의 총수 등 ---------------------- 32 5. 정관에 관한 사항 ---------------------- 35 II. 사업의 내용 ---------------------- 36 1. 사업의 개요 ---------------------- 36 2. 주요 제품 및 서비스 ---------------------- 48 3. 원재료 및 생산설비 ---------------------- 57 4. 매출 및 수주상황 ---------------------- 87 5. 위험관리 및 파생거래 ---------------------- 105 6. 주요계약 및 연구개발활동 ---------------------- 144 7. 기타 참고사항 ---------------------- 165 III. 재무에 관한 사항 ---------------------- 237 1. 요약재무정보 ---------------------- 237 2. 연결재무제표 ---------------------- 240 3. 연결재무제표 주석 ---------------------- 248 4. 재무제표 ---------------------- 338 5. 재무제표 주석 ---------------------- 344 6. 배당에 관한 사항 ---------------------- 378 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ---------------------- 381 8. 기타 재무에 관한 사항 ---------------------- 393 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ---------------------- 409 V. 회계감사인의 감사의견 등 ---------------------- 410 1. 외부감사에 관한 사항 ---------------------- 410 2. 내부통제에 관한 사항 ---------------------- 414 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ---------------------- 415 1. 이사회에 관한 사항 ---------------------- 415 2. 감사제도에 관한 사항 ---------------------- 421 3. 주주총회 등에 관한 사항 ---------------------- 425 VII. 주주에 관한 사항 ---------------------- 428 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ---------------------- 431 1. 임원 및 직원 등의 현황 ---------------------- 431 2. 임원의 보수 등 ---------------------- 434 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ---------------------- 436 X. 대주주 등과의 거래내용 ---------------------- 438 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ---------------------- 441 1. 공시내용 진행 및 변경사항 ---------------------- 441 2. 우발부채 등에 관한 사항 ---------------------- 442 3. 제재 등과 관련된 사항 ---------------------- 470 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ---------------------- 485 XII. 상세표 ---------------------- 490 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ---------------------- 490 2. 계열회사 현황(상세) ---------------------- 495 3. 타법인출자 현황(상세) ---------------------- 503 【 전문가의 확인 】 ---------------------- 504 1. 전문가의 확인 ---------------------- 504 2. 전문가와의 이해관계 ---------------------- 504 【 대표이사 등의 확인 】 확인서.jpg 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) 34-77572347629602748336 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 - 연결대상회사의 변동내용 현대글로벌기술서비스㈜신규설립HYUNDAI ROBOTICS USA Inc.신규설립HYUNDAI ROBOTICS (JIANGSU) CO., LTD신규설립Hyundai Global Service Middle East FZE신규설립현대플라스포㈜신규취득여천에너지㈜신규취득한국조선해양㈜지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입현대중공업㈜지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입현대삼호중공업㈜지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입㈜현대미포조선지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입㈜코마스지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입현대이엔티㈜지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입㈜현대중공업스포츠지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입현대중공업모스㈜지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입현대에너지솔루션㈜지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입현대인프라솔루션㈜지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입현대엔진유한회사지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입Hyundai Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입Hyundai Transformers And Engineering India Private Limited지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입Hyundai Heavy Industries Miraflores Power Plant Inc.지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입HHI Mauritius Limited지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입Hyundai West Africa Limited지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입Hyundai Arabia Company L.L.C지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입Hyundai Samho Heavy Industries Panama, Inc.지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입Hyundai Energy Solutions America, Inc.지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입Hyundai Heavy Industries Technology Center India Private Limited지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입Hyundai Heavy Industries Free Zone Enterprise지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입위해현대풍력기술유한공사 청산㈜코마스 청산Hyundai West Africa Limited 청산명합상주기계유한공사 상주현대액압기기유한공사와 합병 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 '에이치디현대 주식회사'라고 표기하고, 영문으로는 'HD HYUNDAI CO., LTD.'라 표기합니다. 다. 설립일자 ㆍ회사의 설립일 : 2017년 4월 3일 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소 ㆍ주 소 : 서울특별시 종로구 율곡로 75 ㆍ전화번호 : 1811-6114 ㆍ홈페이지 : http://www.hdhyundai.co.kr 마. 중소기업 해당 여부 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 바. 주요 사업의 내용 HD현대㈜(舊 현대중공업지주㈜)는 2017년 4월 한국조선해양㈜ (舊 현대중공업㈜)의 인적분할로 출범한 지주회사(持株會社, Holding Company)이며, 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사의 성격을 취하고 있습니다. K-IFRS에 따라 연결대상 주요종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 자회사 등의 주식 또는 지분 취득, 소유, 관리 및 관련업(한국조선해양㈜), 선박건조업(현대중공업㈜, ㈜현대미포조선, 현대삼호중공업㈜), 원유정제처리업(현대오일뱅크㈜), 엔지니어링서비스업(현대글로벌서비스㈜), 변압기 제조업(현대일렉트릭앤에너지시스템㈜), 자회사 등의 주식 또는 지분 취득, 소유, 관리 및 관련업 및 토목공사 및 유사용기계장비 제조업(현대제뉴인㈜), 토목공사 및 유사용 기계장비 제조업(현대건설기계㈜, 현대두산인프라코어㈜), 산업용 로봇 제조업(현대로보틱스㈜)가 있습니다. 또한 HD현대㈜의 주요 자회사들이 영위하는 산업으로는 자회사 등의 주식 또는 지분 취득, 소유, 관리 및 관련업(한국조선해양㈜), 원유정제처리업(현대오일뱅크㈜), 자회사 등의 주식 또는 지분 취득, 소유, 관리 및 관련업 및 토목공사 및 유사용기계장비 제조업(현대제뉴인㈜)이 있습니다.기타 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다. 사. 신용평가에 관한 사항 1) 신용평가 평가일 평가대상유가증권등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2020.04.21 기업어음 A2- 한국기업평가(A1~D) 본평가 2020.04.21 기업어음 A2- 한국신용평가(A1~D) 본평가 2020.04.21 단기사채 A2- 한국기업평가(A1~D) 본평가 2020.04.21 단기사채 A2- 한국신용평가(A1~D) 본평가 2020.04.21 회사채 A- 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 2020.04.21 회사채 A- 한국신용평가(AAA~D) 정기평가 2020.09.25 기업어음 A2- 한국기업평가(A1~D) 정기평가 2020.09.25 단기사채 A2- 한국기업평가(A1~D) 정기평가 2020.09.25 회사채 A- 한국기업평가(AAA~D) 본평가 2020.09.28 기업어음 A2- 한국신용평가(A1~D) 정기평가 2020.09.28 단기사채 A2- 한국신용평가(A1~D) 정기평가 2020.09.28 회사채 A- 한국신용평가(AAA~D) 본평가 2021.04.12 기업신용등급(ICR) A NICE신용평가(AAA~D) 본평가 2021.06.28 회사채 A- 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 2021.06.29 회사채 A- 한국신용평가(AAA~D) 정기평가 2021.10.15 회사채 A NICE신용평가(AAA~D) 본평가 2021.10.15 회사채 A- 한국신용평가(AAA~D) 본평가 2022.02.11 회사채 A NICE신용평가(AAA~D) 본평가 2022.02.11 기업어음 A2 NICE신용평가(A1~D) 본평가 2022.02.11 회사채 A- 한국신용평가(AAA~D) 본평가 2022.02.11 기업어음 A2- 한국신용평가(A1~D) 본평가 2022.06.03 회사채 A NICE신용평가(AAA~D) 정기평가 2022.06.03 기업어음 A2 NICE신용평가(A1~D) 본평가 2022.06.09 회사채 A- 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 2022.06.21 회사채 A 한국신용평가(AAA~D) 정기평가 2022.06.21 기업어음 A2 한국신용평가(A1~D) 본평가 2022.07.15 회사채 A NICE신용평가(AAA~D) 본평가 2022.07.18 회사채 A 한국신용평가(AAA~D) 본평가 2) 신용등급체계와 부여 의미 (1) 회사채 등급 정의 신용등급 등급의 정의 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준이다. AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다. A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다. BBB 원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다. BB 원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다. B 원리금 지급능력이 부족하여 투기적이다. CCC 원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다. CC 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. C 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. ※ 동 신용등급의 정의는 한국기업평가의 정의를 준용하였습니다.※ AA부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우 "＋" 또는 "－" 의기호를 부여할 수 있습니다. (2) 기업어음 등급 정의 신용등급 등급의 정의 A1 적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다. A2 적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다. A3 적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다. B 최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있다. C 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. ※ 동 신용등급의 정의는 한국기업평가의 정의를 준용하였습니다.※ A2부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우 "＋" 또는 "－"의기호를 부여할 수 있습니다. (3) 기업신용등급 등급 정의 신용등급 등급의 정의 AAA 전반적인 채무상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. AA 전반적인 채무상환능력이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. A 전반적인 채무상환능력이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. BBB 전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음. BB 전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음. B 전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음. CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음. C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨. D 채무 지급불능상태에 있음. ※ 동 신용등급의 정의는 NICE신용평가의 정의를 준용하였습니다.※ AA부터 CCC까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우 "＋" 또는 "－"의 기호를 부여할 수 있습니다. 아 . 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장2017.05.10해당사항 없음해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 ※ 2017년 5월 10일 한국조선해양㈜(구,현대중공업(주))의 인적분할로 인해 상장되었습니다. 2. 회사의 연혁 가. 회사 본점소재지 및 그 변경 ·본점 소재지 : 서울특별시 종로구 율곡로 75 ※ 2020년 5월 1일, 대구광역시 달성군 유가읍 테크노순환로 3길 50에서 본점 이전 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2022.03.28정기주총대표이사 정기선사외이사 이지수-사내이사 가삼현사외이사 김화진2021.03.25정기주총-대표이사 권오갑사외이사 황윤성-2020.03.25정기주총사내이사 가삼현사외이사 신재용사내이사 서유성2019.03.27정기주총-사외이사 김화진사외이사 황윤성-2018.12.28임시주총사내이사 서유성-사내이사 윤중근2018.03.30정기주총대표이사 권오갑사외이사 황윤성사내이사 윤중근대표이사 윤중근사내이사 서성철사외이사 김영주 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 다. 최대주주의 변동 당사의 최대주주는 정몽준(26.6%)이며, 보고서 제출일 현재까지 최대주주의 변동이 발생하지 않았습니다. 라. 상호의 변경 [에이치디현대(주)] ㆍ 2017. 04 현대로보틱스 주식회사 설립 ㆍ 2018. 03 현대중공업지주 주식회사로 상호 변경 ㆍ 2022. 03 에이치디현대 주식회사로 상호 변경 [주요종속회사]1. 현대오일뱅크(주) ㆍ 1964. 11 극동석유공업주식회사 설립 ㆍ 1969. 01 극동쉘석유주식회사로 상호변경 ㆍ 1977. 06 극동석유주식회사로 상호변경 ㆍ 1988. 08 극동정유주식회사로 상호변경 ㆍ 1993. 08 현대정유주식회사로 상호변경 ㆍ 2002. 04 현대오일뱅크주식회사로 상호변경 [현대오씨아이(주)] ㆍ2016. 05 현대오씨아이카본주식회사에서 현대오씨아이주식회사로 상호변경 ※ 현대오일뱅크㈜ 분기보고서상 I. 회사의 개요 - 2. 회사의 연혁을 생략하여 현대오일뱅크㈜ 2022년 반기보고서 내용을 기재하였습니다. 2. 한국조선해양(주) ㆍ 1973. 12 현대조선중공업㈜ 설립 ㆍ 1978. 02 현대중공업㈜로 상호변경 ㆍ 2019. 06 한국조선해양㈜로 상호변경 [현대삼호중공업(주)] ㆍ 1998. 11 RH중공업 주식회사 설립 ㆍ 1999. 10 삼호중공업 주식회사로 상호 변경 ㆍ 2003. 01 현대삼호중공업 주식회사로 상호 변경 [(주)현대미포조선] ㆍ 1975. 04 주식회사 현대미포조선소 설립 ㆍ 1994. 02 주식회사 현대미포조선으로 상호 변경 [Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.] ㆍ 1996. 09 Hyundai-Vinashin Shipyard Co.,Ltd. 설립 ㆍ 2019. 12 Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.로 상호 변경 [현대에너지솔루션(주)] ㆍ 2016. 12 현대중공업그린에너지㈜ 설립 ㆍ 2019. 05 현대에너지솔루션㈜로 상호 변경 3. 현대글로벌서비스(주) [Hyundai Global Service Europe B.V.] ㆍ2017. 04 Hyundai Hi-Power Service Europe B.V. 에서 Hyundai Global Service Europe B.V. 로 상호변경 4. 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) [현대중공(중국)전기유한공사] ㆍ2007. 07 강소현대남자전기유한공사에서 현대중공(중국)전기유한공사로 상호변경 [Hyundai Power Transformers USA, Inc.] ㆍ2010. 09 Hyundai Electrical Systems Alabama, Inc.에서 Hyundai Power Transformers USA, Inc. 로 상호변경 5. 현대제뉴인(주) ㆍ 2021. 01 현대제뉴인 주식회사 설립 6. 현대건설기계(주) [Hyundai Construction Equipment Europe N.V.] ㆍ 2017. 09 Hyundai Heavy Industries Europe N.V. 에서 Hyundai Construction Equipment Europe N.V. 로 상호변경 [PT. Hyundai Construction Equipment Asia.] ㆍ 2017. 12 PT. Hyundai Machinery Indonesia 에서 PT. Hyundai Costruction Equipment Asia. 로 상호변경 ※ 작성기준일 이후에 발생한 사항 ·2022년 10월 21일 Hyundai Heavy Industries Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment에서 Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A 으로 상호 변경되었습니다. 7. 현대두산인프라코어(주) ㆍ 1937. 06 조선기계제작소 설립 ㆍ 1963. 05 한국기계공업(주)로 상호변경 ㆍ 1976. 10 대우중공업(주)로 상호변경 ㆍ 2000. 10 대우종합기계(주)로 상호변경 (대우중공업(주)의 회사분할에 따라 신설 설립된 법인) ㆍ 2005. 04 두산인프라코어(주)로 상호변경 ㆍ 2021. 09 현대두산인프라코어(주)로 상호변경 [Doosan Infracore Europe s.r.o.] ㆍ 2020. 01 Doosan Infracore Czech Republic s.r.o.에서 Doosan Infracore Europe s.r.o.로 상호변경 [Hyundai Doosan Infracore Chile S.A.] ㆍ 2022. 07 Doosan Bobcat Chile S,A,에서 Hyundai Doosan Infracore Chile S.A.로 상호변경 8. 현대로보틱스(주) [Hyundai Robotics Investment (Shanghai) Co., Ltd.] ㆍ 2021. 01 HYUNDAI ROBOTICS(SHANGHAI)CO.,LTD 에서 Hyundai Robotics Investment (Shanghai) Co., Ltd.로 상호변경 마. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등 [에이치디현대(주)] ㆍ 2017. 04 현대중공업㈜ 투자 및 로봇사업부문이 에이치디현대㈜(구, 현대로보틱스㈜)로 인적분할하여 신설 ㆍ 2019. 12 2020년 5월 에이치디현대㈜의 로봇사업부문 물적분할 이사회 승인 ㆍ 2020. 03 2020년 5월 에이치디현대㈜의 로봇사업부문 물적분할 주주총회 승인 ㆍ 2020. 05 에이치디현대㈜ 로봇사업부문을 물적분할하여 현대로보틱스㈜설립 ㆍ 2020. 09 현대엘앤에스㈜ 지분을 현대로보틱스㈜에 매각 ㆍ 2020. 09 HYUNDAI ROBOTICS(SHANGHAI) CO., LTD.지분을 현대로보틱스㈜에 매각 ㆍ 2021. 08 현대건설기계㈜ 지분을 현대제뉴인㈜에 현물출자 [주요종속회사]1. 현대오일뱅크(주) ㆍ 1999. 03 현대정유판매 주식회사 합병 ㆍ 1999. 08 주식양수도 실행, 한화에너지 주식회사 경영권 인수 ㆍ 1999. 09 한화에너지프라자 주식회사 합병 ㆍ 2010. 02 현대코스모 주식회사에 BTX 자산 양도 ㆍ 2020. 06 SK네트웍스 주유소 302개 인수 ㆍ 2021. 08 현대오일터미널 주식회사 지분 90% 매각 완료 ※ 현대오일뱅크㈜ 분기보고서상 I. 회사의 개요 - 2. 회사의 연혁을 생략하여 현대오일뱅크㈜ 2022년 반기보고서 내용을 기재하였습니다. 2. 한국조선해양(주) ㆍ 1978. 11 엔진사업본부가 현대엔진공업㈜으로 독립 ㆍ 1978. 11 중전기사업부가 현대중전기㈜로 독립 ㆍ 1981. 08 현대특수화학㈜ 흡수합병 및 화공사업부 발족 ㆍ 1983. 06 화공사업본부가 울산화학㈜으로 독립 ㆍ 1984. 05 철구사업본부가 현대해양개발㈜로 독립 ㆍ 1985. 06 현대해양개발㈜ 흡수합병 및 해양사업본부 발족 ㆍ 1986. 11 현대종합제철㈜ 흡수합병 ㆍ 1988. 07 로보트사업부가 현대로보트산업㈜으로 독립 ㆍ 1988. 08 철탑사업부가 현대철탑산업㈜으로 독립 ㆍ 1989. 12 현대엔진공업㈜ 흡수합병 ㆍ 1993. 09 현대철탑산업㈜ 및 현대로보트산업㈜ 흡수합병 ㆍ 1993. 12 현대중전기㈜ 및 현대중장비산업㈜ 흡수합병 ㆍ 1999. 02 현대자동차써비스㈜ 중장비 판매 부문 영업 양수 ㆍ 1999. 11 한국중공업㈜에 발전설비부문 영업 양도 ㆍ 2004. 02 현대삼호중공업㈜에 운반하역설비부문 영업 양도 ㆍ 2016. 02 엔진사업 산업기계부문이 현대중공업터보기계㈜로 독립 ㆍ 2016. 07 설비지원부문이 현대중공업모스㈜로 독립 ㆍ 2016. 12 그린에너지사업부문이 현대에너지솔루션㈜로 독립 선박, 해양 관련 서비스 부문이 현대글로벌서비스㈜로 독립 ㆍ 2017. 04 로봇사업부문이 에이치디현대㈜(구 현대로보틱스㈜)로 독립 전기전자사업부문이 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜로 독립이 건설장비사업부문이 현대건설기계㈜로 독립 ㆍ 2018. 08 보일러사업부문이 현대중공업파워시스템㈜로 독립 ㆍ 2018. 12 현대삼호중공업㈜에서 분할한 투자사업부분 흡수합병 ㆍ 2019. 06 조선ㆍ해양플랜트ㆍ엔진 사업부문등을 물적분할 후 상호변경 ㆍ 2020. 12 주식회사 아비커스에 선박항해보조시스템 사업부문 영업 양도 ㆍ 2021. 07 현대중공업파워시스템㈜ 지분매각(80%) ㆍ 2021. 12 Hyundai Heavy Industries Brasil -Manufacturing and Trading of Construction Equipment지분매각(100%) [현대중공업(주)] ㆍ 2019. 06 한국조선해양㈜의 물적분할로 당사(현대중공업㈜) 설립 ㆍ 2019. 07 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜로부터 선박제어사업 영업양수 ㆍ 2020. 06 현대글로벌서비스㈜에 선박제어사업 영업양도 [현대삼호중공업(주)] ㆍ 2018. 12 현대삼호중공업㈜ 투자사업부문 분할 ㆍ 2021. 05 현대삼호중공업㈜ 산업설비 사업부문 물적분할 [현대에너지솔루션(주)] ㆍ 2017. 01 현대힘스㈜에서 태양광모듈사업 인수 ㆍ 2018. 05 현대힘스㈜에서 제어시스템사업 인수 [현대인프라솔루션(주)] ㆍ 2021. 05 현대삼호중공업㈜ 산업설비 사업부문을 물적분할하여 현대인프라솔루션㈜ 설립 ※ 기준일 이후, 현대삼호중공업㈜가 2022.10.1 부로 현대인프라솔루션㈜를 흡수합병 완료하였습니다. 3. 현대글로벌서비스(주) ㆍ 2016. 11 현대중공업㈜의 자회사로 설립 ㆍ 2017. 04 현대중공업㈜의 인적분할로 현대중공업지주㈜(구, 현대로보틱스㈜)로대주주가 변경 ㆍ 2018. 06 현대힘스㈜로부터 벙커링(선박연료유 공급) 사업을 양수 ㆍ 2020. 06 현대중공업㈜로부터 선박제어사업을 양수 4. 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) ㆍ 2017. 04 현대중공업㈜ 전기전자시스템사업부문이 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜로 인적분할하여 신설 ㆍ 2019. 06 선박제어부문 영업양도 이사회 결의- 양수자 : 현대중공업(주) 5. 현대제뉴인(주) ㆍ 2021.01 현대제뉴인 주식회사 설립 ㆍ 2021.05 현대코어모션 양산부품사업 인수, 상주현대액압기기유한공사 인수 결정(양수기일 : 2021.08.01) ㆍ 2021.07 현대건설기계 주식회사 지분 취득 결정(거래일자 : 2021.08.02) ㆍ 2021.08 두산인프라코어 인수 ㆍ 2021.10 현대건설기계 산업차량 사업부문 양수 결정(양수기일 : 2022.01.01) ㆍ 2022.01 현대건설기계㈜로부터 산업차량사업 인수 ㆍ 2022.02 자회사 상주현대액압기기유한공사가 명합상주기계유한공사 흡수합병 6. 현대건설기계(주) ㆍ 2017. 04 현대중공업㈜ 건설장비사업부문이 현대건설기계㈜로 인적분할하여 신설 ㆍ 2017. 12 인도네시아법인(PT. Hyundai Construction Equipment Asia) 지분 취득 ㆍ 2017. 12 인도법인(Hyundai Construction Equipment India Private Ltd.) 지분 취득 ㆍ 2018. 01 현대중공(중국)투자유한공사 지분을 취득 ㆍ 2019. 01 ㈜티앤에이 지분을 취득 ㆍ 2019. 04 현대건설기계㈜ 부품사업이 현대코어모션(주)로 물적분할하여 신설 ㆍ 2019. 04 현대코어모션㈜가 ㈜티앤에이를 흡수합병하기로 이사회 결정 ㆍ 2019. 05 현대코어모션㈜가 ㈜티앤에이를 흡수합병 ㆍ 2019. 06 현대코어모션㈜가 상주현대앱악기기유한공사 지분취득 ㆍ 2019. 12 현대중공(중국)투자유한공사가 북경현대경성공정기계유한공사 지분매각 ㆍ 2020. 08 상주현대액압기기유한공사가 명합(상주)기계유한공사 지분 취득 ㆍ 2021. 05 현대코어모션㈜가 현대제뉴인㈜에게 양산부품사업을 양도하기로 결정(양도기일 : 2021.08.01) ㆍ 2021. 05 현대코어모션㈜가 현대제뉴인㈜에게 상주현대액압기기유한공사 주식을처분하기로 결정(거래일자 : 2021.08.01) ㆍ 2021. 07 현대건설기계㈜가 현대코어모션㈜를 흡수합병하기로 결정(합병기일 : 2021.10.01) ㆍ 2021. 08 현대건설기계㈜가 산업차량사업을 현대제뉴인㈜에게 매각하기로 결정 ㆍ 2021. 08 현대건설기계㈜가 한국조선해양㈜로부터 현대중공(중국)투자유한공사 잔여지분과 Hyundai Heavy Industries Brasil-Manufacturing and Trading of Construction Equipment 지분을 인수하기로 결정 ㆍ 2021. 12 현대건설기계㈜가 한국조선해양㈜로부터 현대중공(중국)투자유한공사 잔여지분과 Hyundai Heavy Industries Brasil-Manufacturing and Trading of Construction Equipment 지분을 취득 ㆍ 2022. 01 현대건설기계㈜가 산업차량사업을 현대제뉴인㈜에게 양도 ㆍ 2022. 02 위해현대풍력기술유한공사 청산 7. 현대두산인프라코어(주) ㆍ 2021. 03 2021년 7월 현대두산인프라코어(주)의 인적분할합병 이사회 승인 ㆍ 2021. 05 2021년 7월 현대두산인프라코어(주)의 인적분할합병 주주총회 승인 ㆍ 2021. 07 현대두산인프라코어(주) 사업부문 분할 후 존속, 투자부문은 두산에너빌리티(주)에 합병 8. 현대로보틱스(주) ㆍ 2020. 05 에이치디현대㈜(구, 현대중공업지주㈜) 로봇사업부문이 현대로보틱스㈜로 물적분할하여 신설 ㆍ 2020. 09 에이치디현대㈜로부터 현대엘앤에스㈜ 지분 매입 (80.1%) ㆍ 2020. 09 에이치디현대㈜로부터 HYUNDAI ROBOTICS(SHANGHAI) CO., LTD.지분 매입 (100%) ㆍ 2022. 01 현대엘앤에스㈜ 유상감자에 따른 지분 변동 (100%) 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 [에이치디현대(주)] ㆍ 2020. 05 로봇사업부문을 물적분할방식으로 분할하여 순수지주회사로 전환 [주요종속회사]1. 현대오일뱅크(주). ㆍ 해당사항 없음 ※ 현대오일뱅크㈜ 분기보고서상 I. 회사의 개요 - 2. 회사의 연혁을 생략하여 현대오일뱅크㈜ 2022년 반기보고서 내용을 기재하였습니다. 2. 한국조선해양(주) ㆍ 2019. 06 투자사업부문 등을 제외한 조선 사업부문, 특수선 사업부문, 해양플랜트 사업부문, 엔진기계 사업부문을 단순 물적분할방식으로 분할하고, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사로 전환 [(주)현대미포조선] ㆍ 2005. 03 신조사업 전면 전환 [Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.] ㆍ 2011. 03 신조사업 전면 전환 3. 현대글로벌서비스(주) ㆍ 해당사항 없음 4. 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) ㆍ 해당사항 없음 5. 현대제뉴인(주) ㆍ 2021. 08 두산인프라코어 지분 인수에 따른 건설기계사업 중간지주회사로 전환 6. 현대건설기계(주) ㆍ 해당사항 없음 7. 현대두산인프라코어(주) ㆍ 해당사항 없음 8. 현대로보틱스(주) ㆍ 해당사항 없음 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 [에이치디현대(주)] ㆍ 2016. 11 현대중공업㈜의 로봇/투자부문 인적분할 이사회 결의 ㆍ 2017. 02 현대중공업㈜의 로봇/투자부문 인적분할 승인(주주총회) ㆍ 2017. 04 인적분할 신설 및 설립 등기 ㆍ 2017. 05 유가증권시장 재상장 ㆍ 2017. 08 유상증자(공개매수방식의 현물출자 유상증자) ㆍ 2019. 12 사우디 아람코사(Aramco Overseas Company B.V.)에 현대오일뱅크(주) 지분 매각 ㆍ 2019. 12 에이치디현대㈜(구, 현대중공업지주㈜)의 로봇사업부문 물적분할 이사회 결의 ㆍ 2020. 03 에이치디현대㈜의 로봇사업부문 물적분할 승인(주주총회) ㆍ 2020. 05 현대로보틱스㈜ 물적분할 신설 및 설립 등기 ㆍ 2020. 12 자회사 ㈜아비커스 편입 ㆍ 2021. 02 자회사 현대제뉴인㈜ 편입 ㆍ 2021. 02 현대두산인프라코어㈜(구, 두산인프라코어㈜) 인수 거래 관련 주식매매 계약 체결 ㆍ 2021. 04 현대두산인프라코어㈜ 인수 거래 관련 계약 상 지위 현대제뉴인㈜에 이전 [주요종속회사] 1. 현대오일뱅크(주) ㆍ 1993. 08 현대그룹으로 계열 편입 ㆍ 1994. 06 OILBANK 브랜드 도입 ㆍ 1997. 12 10억불 수출탑 수상 ㆍ 2000. 01 현대그룹에서 계열 분리 (현대정유그룹 지정) ㆍ 2004. 11 '신노사문화우수기업' 선정 (노동부) ㆍ 2006. 03 민간기업 제조업부문 최우수 윤리경영기업 (산업자원부) ㆍ 2008. 12 30억불 수출탑 수상 ㆍ 2008. 12 대한상공회의소 주최 제15회 기업혁신대상 국무총리상 수상 ㆍ 2009. 03 지식경제부 후원 제7회 한국윤리경영 대상 종합 대상 수상 ㆍ 2009. 12 50억불 수출탑 수상 ㆍ 2010. 08 현대중공업으로 계열 편입 ㆍ 2011. 11 중앙기술연구원 개원 ㆍ 2012. 02 현대오일뱅크 1% 나눔재단 출범 ㆍ 2012. 12 80억불 수출탑 수상 ㆍ 2013. 09 윤활유사업 진출, 엑스티어 론칭 ㆍ 2014. 11 노사문화대상 대통령상 수상 ㆍ 2017. 09 정유사 최초 무재해 1,000만 인시 달성 ㆍ 2018. 06 국내1호 복합에너지스테이션 오픈 ㆍ 2019. 10 현대오일뱅크1%나눔재단 대한민국 나눔국민대상 수상 ㆍ 2020. 06 SK네트웍스 주유소 302개 인수 ㆍ 2020. 10 전기차 충전소 설치 파트너십 체결 ㆍ 2020. 12 무재해 2,000만 인시 달성 ㆍ 2021. 04 글로벌 수소기업 에어프로덕츠와 수소에너지 MOU 체결 ㆍ 2021. 04 하니웰 UOP와 친환경에너지플랫폼 전환 MOU 체결 ㆍ 2021. 04 주유소 특화 프랜차이즈 ‘블루픽’ 론칭 ㆍ 2021. 05 한국남동발전과 신재생에너지 사업 공동 개발 MOU 체결 ㆍ 2021. 06 블루클린, 2021 소비자웰빙환경만족지수(KS-WEI) 인증 ㆍ 2021. 06 액체탄산 생산공장 연계 블루수소 체계 구축 ㆍ 2021. 06 대한항공과 친환경 바이오 항공유 제조ㆍ사용 MOU 체결 ㆍ 2021. 07 현대오일터미널 지분 90% 매각 ㆍ 2021. 08 DL이엔씨와 탄소저감 친환경 건축소재 사업 협약 체결 ㆍ 2021. 08 차량용 고순도 수소 생산 ㆍ 2021. 09 무재해 2,300만 인시 달성 ㆍ 2021. 11 폐플라스틱 열분해유 기반 친환경 납사 생산 ㆍ 2021. 11 할도톱소와 탄소중립연료 이퓨얼 기술개발 MOU 체결 ㆍ 2021. 12 국내 최초 초고급휘발유 울트라카젠 출시 ㆍ 2021. 12 친환경 LNG-블루수소 발전소 건설 추진 ㆍ 2022. 01 아람코와 암모니아 협력 MOU 체결 ㆍ 2022. 01 대니머 사이언티픽과 바이오 플라스틱 MOU 체결 ㆍ 2022. 02 정유업계 최초 국제 친환경 제품 인증제도(ISCC PLUS) 인증 ㆍ 2022. 03 가스공사와 LNG 도입 계약 체결 ㆍ 2022. 04 삼성물산과 폐플라스틱 재활용 사업 협력 ㆍ 2022. 05 차세대 화이트 바이오 사업 추진 ㆍ 2022. 05 현대케미칼 플라스틱 순환경제 구축 본격화 [현대케미칼] ㆍ 2013. 07 현대오일뱅크 - 롯데케미칼 양해각서(MOU) 체결 ㆍ 2014. 01 합작투자(JAV)계약체결 (현대오일뱅크, 롯데케미칼 60:40 지분) ㆍ 2014. 05 현대케미칼 주식회사 설립 ㆍ 2014. 12 현대케미칼 MX공장 착공 ㆍ 2016. 11 현대케미칼 MX공장 준공 ㆍ 2018. 05 롯데케미칼과 올레핀 신사업 투자 합의서 체결 ㆍ 2018. 12 10억불 수출의 탑 수상 ㆍ 2019. 06 현대케미칼 HPC 공장 착공 ㆍ 2019. 11 Revamp 및 MX공장 가동량 증대 (130,000배럴->170,000배럴) [현대쉘베이스오일] ㆍ 2012. 02 현대오일뱅크-쉘 윤활기유 합작사업 체결 ㆍ 2012. 04 현대쉘베이스오일㈜ 법인 설립(현대중공업 그룹 편입) ㆍ 2012. 09 외국인 투자지역 지정 승인 (지식경제부, 충청남도) ㆍ 2013. 01 윤활기유 공장 건설 기공식 개최 (충남 서산시 대산) ㆍ 2014. 07 윤활기유 공장 완공 ㆍ 2014. 08 윤활기유 공장 상업가동 개시 ㆍ 2014. 09 현대쉘베이스오일 윤활기유 공장 준공식 ㆍ 2018. 09 Revamp 및 기유공장 가동량 증대 (20KBD->25KBD) [현대오씨아이] ㆍ 2016. 02 회사 설립 ㆍ 2018. 02 카본블랙 10만톤 공장 상업가동 개시 ㆍ 2019. 11 카본블랙 5만톤 증설공장 상업가동 개시 [Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd.] ㆍ 2005. 01 회사 설립 ㆍ 2015. 10 싱가포르 현지 해상유 판매 사업 개시 ※ 현대오일뱅크㈜ 분기보고서상 I. 회사의 개요 - 2. 회사의 연혁을 생략하여 현대오일뱅크㈜ 2022년 반기보고서 내용을 기재하였습니다. 2. 한국조선해양(주) ㆍ 2018. 01 세계 최초 LNG선 혼합냉매 완전재액화 실증설비 구축(영국 LGE社와 공동 개발) ㆍ 2018. 02 조선, 세계 최초 풀 탠덤(Full Tandem)공법 적용 컨테이너선 인도 ㆍ 2018. 03 1조 2,350억원 유상증자 실시(12,500천주) ㆍ 2018. 04 특수선, 4천900톤급 상륙함 일출봉함 인도 ㆍ 2018. 05 여수 바이오매스발전소 보일러(43.9MW급) 수주 ㆍ 2018. 06 지능형 엔진관리 솔루션(HiEMS) 'IR-52 장영실상' 수상 ㆍ 2018. 08 중앙기술원, 혼합냉매 완전 재액화(Single Mixed Refrigerant) 시스템 실증 성공 해양, 나스르(NASR) 원유생산설비 출항 완료 ㆍ 2018. 09 2만3천톤급 군수지원함 '소양함' 인도 1만1천톤급 이지스함 탐색개발 완료 ㆍ 2018. 10 조선, 세계 첫 내빙 LNG-FSRU인 '마샬 바실리브스키(Marshal Vasilevskiy)호' 인도 ㆍ 2018. 11 질소산화물 저감장치(SCR), 세계일류상품 선정 ㆍ 2018. 12 엔진, 콜롬비아 떼르모노르떼 엔진발전소(첫 이중연료엔진 발전소) 준공 국제핵융합실험로(ITER) 초전도 자석구조물(TFCS) 'IR52 장영실상' 수상 ㆍ 2019. 02 해양, 희림종합건축사무소와 '거주구 설계 기술협력' 양해각서 체결 ㆍ 2019. 04 특수선, 뉴질랜드 2만3천톤급 군수지원함 진수 ㆍ 2019. 05 특수선, 2천 600톤급 필리핀 호위함 1호선 진수 ㆍ 2019. 05 특수선, 3천 300톤급 차기 호위함(울산급 Batch-Ⅲ) 탐색개발 완료 ㆍ 2019. 06 조선ㆍ해양플랜트ㆍ엔진 사업부문등 물적분할 후 상호변경 ㆍ 2020. 02 현대중공업그룹 1% 나눔재단 출범 ㆍ 2020. 03 국제정보보호경영시스템(ISO 27001)인증 취득 ㆍ 2020. 11 선박용 연료전지 발전시스템 기본인증(AiP) 획득 ㆍ 2020. 12 풍력 보조 추진시스템 기본인증(AiP) 획득 선박용 하이브리드 전기추진시스템 '대한민국 기술대상' 국무총리상 수상 ㆍ 2021.01 세계 최초 LNG운반선 가상시운전 솔루션 기본인증(AiP) 획득(LR) ㆍ 2021.03 '수소 드림(Dream) 2030 로드맵’ 발표 내빙(耐氷)상선용 가변피치 프로펠러 기본승인(AiP) 획득(LR) 현대중공업, 현대삼호중공업과 공동개발한 선박용 LNG 연료공급시스템(Hi-SGAS)'IR52 장영실상' 수상 ㆍ 2021.04 현대중공업 등과 공동 개발한 인공지능(AI) 기반 안전관리시스템(HiCAMS) 기본승인 AiP 획득(KR, 라이베이라 기국) 이사회 내 ESG위원회 설치 ㆍ 2021.05 현대중공업과 공동 개발한 저인화점 연료 분사장치 기본인증(AiP) 획득(KR) ㆍ 2021.08 비접이식 풍력보조 추진시스템 기본인증(AIP) 획득(ABS) 세계 최초 대형 메탄올 연료 추진 컨테이너운반선 수주 현대중공업과 공동 개발한 한국형 해상용 이산화탄소 주입 플랫폼 기본인증(AIP) 획득(DNV GL) 현대글로벌서비스, 현대E&T와 공동 개발한 LNG-FSRU용 중소형 재기화모듈기본인증(AIP) 획득(KR) ㆍ 2021.09 현대중공업과 공동 개발한 친환경 암모니아 연료공급시스템(FGSS) 개념설계 업계 최초로 기본인증(AIP) 획득(KR) 현대중공업과 공동 개발한 4만㎥급 액화이산화탄소운반선 기본인증 (AIP) 획득(DNV GL) 현대미포조선과 공동 개발한 2만㎥급 액화이산화탄소운반선 기본인증 (AIP) 획득(ABS) 현대중공업과 공동 개발한 대형 암모니아추진ㆍ운반선 기본인증(AIP) 획득(BV) 액화수소 화물운영시스템 기본인증(AIP) 획득(KR) 현대중공업, 현대미포조선과 공동 개발한 4만㎥급 LNG-FSRU 기본인증 (AIP) 획득(DNV GL) ㆍ 2021.11 현대삼호중공업과 LPG운반선 적용 수평 자동용접 공법 공동 개발 및 선급 승인 획득(LR, BV) 현대중공업과 공동 개발한 공기윤활시스템(Hi-ALS) IR52 장영실상 수상 선박 화재 감시시스템 상용화 성공(3145호선) 현대일렉트릭, 현대글로벌서비스와 공동 개발한 가변속 발전시스템 상용화 성공(HMD 8310호선) ㆍ 2022.01 세계 최대 전자ㆍIT 전시회 CES2022서 미래 비전 'Future Builder' 발표 소형 액화수소 연료탱크 선급 기본 인증(AIP) 획득(KR) ㆍ 2022.03 현대삼호중공업과 용접 협동로봇 안전인증 획득(ISO 10218-2) ㆍ 2022.04 독일 뒤셀도르프에 유럽R&D센터 설립 ㆍ 2022.06 차세대 LNG 연료공급시스템(Hi-eGAS) 기본 인증 획득(DNV 및 LR) '디지털트윈 선박 플랫폼(HiDTS)' 소프트웨어 적합성 인증 획득(LR) ㆍ 2022.08 한국조선해양 SD사업부 출범 [현대중공업(주)] ㆍ 2019. 06 세계 최대 반잠수식 시추선 '웨스트 볼스타(West Bollsta)호' 인도 조선, 해수-글리콜 재기화 LNG-FSRU(터코에스 P호) 첫 인도 특수선, 생산성경영시스템(PMS) 최고 등급(레벨 7) 인증 ㆍ 2019. 07 엔진, 힘센엔진(HiMSEN), 인도 원전 시장 첫 진출 ㆍ 2019. 08 현대중공업, 업계 최다 조선기술사 배출 국제기능올림픽 19회 연속 금메달 획득 ㆍ 2019. 09 조선, 사우디 합작조선소 IMI와 설계기술 판매계약 체결 ㆍ 2019. 10 엔진, 세계 최대 출력 '힘센(HiMSEN)엔진' 신모델 개발 특수선, 대형수송함-Ⅱ 개념설계 수주 특수선, 차세대 이지스함 수주 ㆍ 2019. 11 특수선, 2천 800톤급 호위함 3번함 '서울함' 진수 해양플랜트, 180만톤급 '요세미티(Yosemite) 산화에틸렌 반응기' 2기 제작 완료 조선, 영국 로이드선급 'LPG 추진선 연료공급시스템' 기본 승인 ㆍ 2019. 12 조선, 통합 스마트십 솔루션(ISS) 기술 인증 ㆍ 2020. 01 엔진, LNG가스 공급설비 구축 37년 연속 '세계 우수 선박' 선정(LNG-FSRU '터코에스 P호' 外 4척) ㆍ 2020. 02 특수선, 2천800톤급 호위함 '동해함' 진수 ㆍ 2020. 03 특수선, 3천500톤급 호위함 상세설계 및 선도함 건조 계약 현중마이스터대학 개교 조선, 첫 LNG추진 컨테이너선 착공 엔진, 콤팩트 힘센엔진(H21M) 개발 조선업계 최초 대표이사 직속 '동반성장실' 신설 조선, 선박용 통합제어시스템 '하이콘(HiCON)' 형식 승인(일본 NK 外) ㆍ 2020. 04 그룹, 친환경 농수산물 구입 캠페인 해양플랜트, 킹스키(King's Quay) FPS 상부설비 기공 해양플랜트, 미얀마 쉐(SHWE) 가스전 3단계 공사 기본설계(FEED) 완료 ㆍ 2020. 05 특수선, 필리핀 호위함 '호세리잘함' 인도 ㆍ 2020. 06 신(新) 안전문화 선포식 특수선, 뉴질랜드 군수지원함 '아오테아로아함' 인도 조선, 부유식 가스발전플랜트 기본 인증(프랑스 BV) ㆍ 2020. 09 조선, 10번째 LNG-FSRU '바산트 원(Vasant One)호' 인도 조선, 직류배전 기반 셔틀탱커 '토브 크누센(Tove Knutsen)호' 인도 ㆍ 2020. 10 특수선, 국내 첫 훈련함 '한산도함' 인도 동반성장실, 한국폴리텍대학과 '기술인력 수급' MOU ㆍ 2020. 11 해양플랜트, 미얀마 쉐(SHWE) 가스전 3단계 공사 발주의향서(LOI) 접수 울산시와 '고자장(高磁場) 자석 연구개발' 협약 ㆍ 2021. 01 2020년 세계우수선박' 3척 선정(Naval Architect) 에탄운반선 첫 인도 ㆍ 2021. 03 조선업계 최초 양자암호통신 시스템 구축 조선업계 최초 정보보호 국제표준 2종(ISO 27001, ISO 27701) 인증 획득 ㆍ 2021. 04 조선업계 최초 양자암호통신 시스템 구축 이사회 내 ESG위원회 설치 ㆍ 2021. 06 킹스키(King's Quay) 반잠수식 원유생산설비(FPS) 무재해 완공 해양원해경비함(HDP-1500Neo) 기본인증(AiP) 획득(DNV GL) 저압식 LNG 이중연료엔진(ME-GA) 첫 수주 ㆍ 2021. 07 이중연료엔진 디젤연료 다단 분사 기술 개발 10MW급 한국형 해상풍력 부유체 고유 모델 기본인증(AIP) 획득(KR) ㆍ 2021. 08 머스크사로부터 메탄올 추진 초대형컨테이너선 첫 수주 ㆍ 2021. 09 유가증권시장(KOSPI) 상장 ㆍ 2021. 10 첫 LNG추진 컨테이너선 ‘CMA CGM 호프(Hope)’호 인도 한국형 발사체 누리호(KSLV-Ⅱ) 발사대시스템 제작 및 구축 ㆍ 2021. 11 8천100톤급 이지스함(광개토-Ⅲ Batch-Ⅱ) 2번함 수주 ㆍ 2022. 01 조선업계 최초 정보보호 국제표준(ISO) 2종 추가 획득(ISO27017, ISO27018) 고효율 셔틀탱커 '이글 캄포스'호 인도(3195호선) ㆍ 2022. 02 '2021년 세계우수선박' 4척 선정(Naval Architect) ㆍ 2022. 03 해외 첫 그린본드 공모 성공 ㆍ 2022. 04 독자 개발 '단일냉매 LNG재액화 시스템' 첫 수주 첫 LPG추진ㆍ운반선 진수 힘센엔진 DF 2종, 독일 'IF 디자인어워드 2022' 제품디자인부문 본상 수상 ㆍ 2022. 05 20만 입방미터급 초대형 LNG선 '클린 카준'호 인도(3137호선) ㆍ 2022. 07 차세대 이지스함 '정조대왕함' 진수 첫 LPG추진ㆍ운반선 '가스 아이보리호' 인도 저압식 LNG 이중연료엔진(ME-GA) 세계 최초 제작 ㆍ 2022. 08 풍력보조 추진장치 '하이로터(Hi-Rotor)' 설계승인 획득 [현대삼호중공업(주)] ㆍ 2018. 02 국제표준 정보보호 관리체계 'ISO 27001' 인증 취득 ㆍ 2018. 03 'NAVAL ARCHITECT'로부터 '2017년 세계우수선박'에 2척 선정 세계 최초 SOx Scrubber 장착 VLCC 인도 ㆍ 2018. 05 세월호 직립 공사 성공 ㆍ 2018. 07 세계 최초 LNG 연료 탱커 인도 ㆍ 2018. 12 현대삼호중공업 투자사업부문 분할합병 반잠수식 시추선 인도 ㆍ 2019. 04 육상건조장, LNG선 연속건조시스템 본격 가동 ㆍ 2019. 06 세계 최초 LNG 연료 탱커, Norshipping 2019 차세대선박 선정 ㆍ 2020. 01 육상건조 100척 기록 달성 ㆍ 2020. 03 'LNG DF 선박' 전남 기자재 업체 육성 업무 협약 ㆍ 2020. 09 세계 최초 LNG DF 대형 컨테이너선 인도 ㆍ 2020. 12 세계 최초 LNG 추진 외항선 건조 ㆍ 2021. 03 업계 최초 수중방사소음 인증 획득 원유운반선 인도 ㆍ 2021. 05 현대삼호중공업 산업설비부문 물적분할(현대인프라솔루션(주)) ㆍ 2021. 07 세계 최대급 LPG추진선 인도 ㆍ 2021. 11 LPG운반선 적용 수평 자동용접 공법 공동 개발 및 선급 승인 획득 ㆍ 2022. 02 '21년 세계우수선박 3척' 선정(Naval Architect) 시운전 선박 감염병 대응 방안' 국제 인증 획득(LR) 독일 지멘스사와 차세대 CAD 플랫폼 개발 착수 ㆍ 2022. 03 한국조선해양과 용접 협동로봇 안전인증 획득(ISO 10218-2) ㆍ 2022. 04 영암군, 영암교육지원청 등 6개 기관과 '지역공헌위원회' 출범 ㆍ 2022. 05 선박 건조 800척 기록 달성 기업부설 연구소 '자동화혁신센터' 개소 ㆍ 2022. 07 업계 최초 '한국형 무공해차 전환 100(K-EV100)' 차량 도입 ㆍ 2022. 08 LNG선 화물창 평탄도 측정 3D 스캐너 도입 [(주)현대미포조선] ㆍ 2018. 02 세계 첫 고망간강 적용 DF 추진 벌크선(Green Iris호) 인도 ㆍ 2018. 05 선박 건조 1000척 달성 (LADON호) ㆍ 2018. 08 22년 연속 무분규 달성 ㆍ 2018. 09 3만 1천톤급 카페리선(뉴 골든 브릿지 7) 인도 ㆍ 2018. 10 친환경 LNG벙커링선 인도 ㆍ 2018. 12 자본금 1,997억원으로 증액 (무상증자) ㆍ 2019. 02 현대-비나신조선(HVS) 선박 건조 100척 달성(MARLIN MYSTERY호) ㆍ 2019. 05 국제안전보건경영시스템(ISO 45001) 인증 취득 ㆍ 2019. 11 3만입방미터(cbm)급 LNG 운반선 '세계일류상품' 선정 5만톤급 LNG 이중연료(Dual Fuel) 추진 벌크선 '세계일류상품' 선정 ㆍ 2020. 01 현대-비나신조선(HVS), 현대-베트남조선(HVS)로 사명변경 국제품질경영시스템 ISO3834 인증취득 ㆍ 2021. 02 중소형 LNG선 첫 인도 '20년 세계우수선박 5척' 선정(Naval Architect) 1,900TEU급 친환경 컨테이너운반선 개발 기본인증(AiP) 획득(DNV GL) ㆍ 2021. 07 국내 최초 LPG이중연료 추진선 인도 ㆍ 2021. 10 국내 최초 LNG추진 로로(Roll-on & Roll-off)선 인도 ㆍ 2021. 11 로팩스선(Ro-Ro & Passenger Ship) 세계일류상품 선정 ㆍ 2021. 12 3만 8,000천입방미터급 암모니아 벙커링 겸용 운반선에 대한 기본인증(AIP) 획득(KR) 여성가족부 '가족친화기업' 인증 ㆍ 2022. 02 '2021년 세계우수선박' 3척 선정(Naval Architect) ㆍ 2022. 03 세계 최대 1만 8,000입방미터(㎥)급 LNG벙커링선 '케이 로터스'호 인도 ㆍ 2022. 06 전기추진 여객선 2척 진수(8310호선, 8311호선) '국가인적자원개발 컨소시엄사업 최우수 훈련기관' 3년 연속 선정 ㆍ 2022. 09 현대-베트남조선(HVS), 700톤급 갠트리크레인 준공 국제 표준 에너지경영시스템(ISO50001), 부패방지경영시스템(ISO37001)인증 동시 획득 [현대에너지솔루션(주)] ㆍ 2019. 04 HYUNDAI ENERGY SOLUTIONS AMERICA INC.설립 ㆍ 2019. 11 유가증권시장 상장 ㆍ 2020. 07 750MW 규모 태양광 모듈공장 완공 ㆍ 2021. 01 세계 첫 방음터널용 양면태양광 솔루션 개발 ㆍ 2021. 05 이사회 내 ESG위원회 설치 ㆍ 2021. 11 양면발전 태양광 기술, 2021 국가연구개발 우수성과 100선 선정 3. 현대글로벌서비스(주) ㆍ 2017. 04 [현대글로벌서비스㈜] 종속회사 Hyundai Hi-Power Service Europe B.V. 에서 Hyundai Global Service Europe B.V. 로 상호변경 ㆍ 2017. 08 Hyundai Global Service Americas Co., Ltd. 설립 ㆍ 2017. 12 Hyundai Global Service Singapore Pte. Ltd. 설립 ㆍ 2018. 10 Hyundai Global Service Colombia S.A.S 설립 ㆍ 2021. 06 GLOBAL VESSEL SOLUTIONS, L.P.(미국 사모펀드인 콜버그크래비스 로버츠 (KKR)설립 펀드) 으로부터 지분 투자 ㆍ 2022. 03 현대글로벌기술서비스㈜ 설립 ㆍ 2022. 08 Hyundai Global Service Middle East FZE 설립 4. 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) ㆍ 2017. 04 인적분할 신설 및 설립 등기 ㆍ 2017. 05 유가증권시장 재상장 ㆍ 2017. 07 세계 최대 규모 150MWh ESS(에너지저장시스템) 공급 계약 체결 ㆍ 2017. 11 유무상증자 ㆍ 2018. 01 현대중공(중국)전기유한공사 인수 ㆍ 2018. 04 Hyundai Power Transformers USA, Inc. 인수 ㆍ 2018. 05 변압기공장 스마트팩토리 구축 이사회 결의 ㆍ 2018. 05 Hyundai Power Transformers USA, Inc.의 유상증자 참여(1차) ㆍ 2018. 10 Hyundai Power Transformers USA, Inc.의 유상증자 참여(2차) ㆍ 2018. 11 무상증자 이사회 결의 ㆍ 2019. 09 유상증자 이사회 결의 ㆍ 2020. 03 Hyundai Electric America Corporation 설립 5. 현대제뉴인(주) ㆍ 2021. 01 현대제뉴인 주식회사 설립 ㆍ 2021. 02 현대중공업 그룹 편입 ㆍ 2021. 04 두산인프라코어㈜ 인수 거래 관련 계약 상 지위 에이치디현대㈜(구, 현대 중공업지주㈜)로부터 인수 ㆍ 2021. 07 에이치디현대㈜로부터 현대건설기계㈜ 지분 현물출자 및 현금출자 받음 ㆍ 2021. 08 전환사채(4,000억, 케이디비인베스트먼트) 발행 ㆍ 2021. 09 현대두산인프라코어㈜ 유상증자 참여 결정 (납입기일 : 2022.12.16) 6. 현대건설기계(주) ㆍ 2017. 04 인적분할 신설 및 설립 등기 ㆍ 2017. 05 유가증권시장 재상장 ㆍ 2017. 10 유럽통합신사옥 준공 ㆍ 2017. 11 국내 최초 중고 건설장비 옥션사업 시행 ㆍ 2017. 11 유무상증자 ㆍ 2018. 11 무상증자 및 자기주식 취득 결정 ㆍ 2018. 12 물적분할 결정 (현대코어모션주식회사 분할) ㆍ 2019. 04 현대코어모션㈜ 신설 ㆍ 2019. 05 ㈜티앤에이 흡수합병 (존속법인 : 현대코어모션㈜ ) ㆍ 2021. 05 양산부품사업을 현대제뉴인㈜에게 양도 결정(양도일자 : 2021.08.01) ㆍ 2021. 05 상주현대액압기기유압공사 주식을 현대제뉴인㈜에게 처분 결정 (거래일자 : 2021.08.01) ㆍ 2021. 07 현대코어모션㈜를 흡수합병하기로 결정(존속법인 : 현대건설기계㈜) ㆍ 2021. 08 산업차량사업을 매각하기로 결정(거래상대방 : 현대제뉴인㈜) ㆍ 2021. 08 중국법인 및 브라질법인 지분 매입 결정(거래상대방 : 한국조선해양㈜) ㆍ 2021. 10 현대코어모션㈜ 흡수합병(존속법인 : 현대건설기계㈜) ㆍ 2021. 12 중국법인 및 브라질법인 지분 인수(거래상대방 : 한국조선해양㈜) ㆍ 2022. 01 산업차량사업 양도(거래상대방 : 현대제뉴인㈜) 7. 현대두산인프라코어(주) ㆍ 2005. 04 두산에너빌리티㈜ 컨소시엄이 한국산업은행 및 한국자산관리공사 소유 주식 51% 취득 ㆍ 2005. 04 두산인프라코어㈜로 사명변경 ㆍ 2006. 09 중국 지주회사 두산중국투자유한공사(DICI) 설립 ㆍ 2007. 03 美 CTI社 인수 ㆍ 2007. 03 두산공정기계(산동) 유한공사(DISD) 설립 ㆍ 2007. 07 중국 연대유화기계 인수 ㆍ 2007. 11 무역의 날 20억불 수출탑 수상 ㆍ 2008. 12 노르웨이 굴절식 덤프트럭업체 Moxy Engineering AS사 인수 (현 Doosan Infracore Norway AS) ㆍ 2010. 10 군산 건설기계 공장 준공 ㆍ 2011. 10 다우존스 지속가능경영지수(DJSI) 아시아퍼시픽 편입 ㆍ 2012. 10 인천 소형 디젤엔진(G2) 공장 준공 ㆍ 2013. 01 중국 휠로더 R&D센터 준공 ㆍ 2014. 07 인천 글로벌 R&D센터 준공 ㆍ 2015. 09 다우존스 지속가능경영지수(DJSI) 아시아퍼시픽 편입(5년 연속) ㆍ 2016. 09 인천 굴삭기 선진화 공장 준공 ㆍ 2019. 10 보령 건설기계 성능시험장 준공 ㆍ 2019. 11 무인 자동화 솔루션 Concept-X 세계 최초 공개 ㆍ 2020. 05 스마트 건설 솔루션 사이트 클라우드(XiteCloud) 출시 ㆍ 2021. 07 현재 영위하는 사업과 직접 관련되지 않는 일부 자산, 부채 등을 분할하여 두산에너빌리티(주)와 합병 ㆍ 2021. 08 현대제뉴인㈜ 이 두산에너빌리티(주) 소유주식 29.95% 취득 ㆍ 2021. 09 현대두산인프라코어(주)로 사명변경 8. 현대로보틱스(주) ㆍ 2020. 05 물적분할 신설 및 설립 등기 ㆍ 2020. 06 주식회사 KT, 현대로보틱스 주식회사 지분 취득 ㆍ 2020. 06 주식회사 KT와 로봇ㆍAI관련 사업협력계약 체결 ㆍ 2020. 07 건설 로보틱스 기술 공동 연구개발 MOU 체결 ㆍ 2020. 07 서울아산병원, KT와 스마트 병원 솔루션 공동 개발 사업화 MOU 체결 ㆍ 2020. 12 AI기반 산업용 로봇팔 이상탐지 고도화 MOU 체결 ㆍ 2020. 12 F&B 서빙용 모바일서비스로봇 출시 ㆍ 2021. 01 로봇 원격 서비스 관제 센터(RSCC) 운영 개시 ㆍ 2021. 03 2021년도 대한민국 서비스만족 로봇서비스부문 대상 수상 ㆍ 2021. 04 성균관대와 R&D 협력체계 및 교육센터 설립 산학협력 MOU 체결 ㆍ 2021. 04 세이프틱스와 협동로봇 안전지능 기술 적용 및 상용화 MOU 체결 ㆍ 2021. 05 러기지운반용(호텔 짐 배송) 모바일서비스로봇 출시 ㆍ 2021. 05 울산과학대와 로봇 전문인력 양성 사업 협약 체결 ㆍ 2021. 06 건설로보틱스 기술 도입 (앙카링 자동화 로봇 및 현장 순찰 로봇) 3. 자본금 변동사항 당사는 2017년도 중 보통주(1주당 액면가 5,000원) 4,246,196주를 발행하여 21,230,980,000원의 자본금이 증가하였습니다. (단위 : 천원, 주) 기준일 : 2022년 09월 30일 종류 구분 당기말 5기(2021년말) 4기(2020년말) 3기(2019년말) 2기(2018년말) 보통주 발행주식총수 81,433,085 81,433,085 16,286,617 16,286,617 16,286,617 액면금액 1,000원 1,000원 5,000원 5,000원 5,000원 자본금 81,433,085 81,433,085 81,433,085 81,433,085 81,433,085 우선주 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 기타 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 합계 자본금 81,433,085 81,433,085 81,433,085 81,433,085 81,433,085 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 당사는 2021년 4월 12일을 효력 발생일로 하여 기명식 보통주(1주당 액면가 5,000원)를 5주(1주당 액면가 1,000원)로 분할하였습니다.당사 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 800,000,000주이며, 기준일 현재 발행주식의 총수는 78,993,085주입니다. 현재 유통주식수는 자기주식 8,324,655주를 제외한 70,668,430주이며, 액면가액은 1,000원입니다. 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주배당우선주식배당우선전환주식배당우선상환주식800,000,000---800,000,000-81,433,085---81,433,085-2,440,000---2,440,000-------2,440,000---2,440,000-------------78,993,085---78,993,085-8,324,655---8,324,655-70,668,430---70,668,430- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) ※ 당사 정관상 배당우선주식(1종), 배당우선전환주식(2종) 및 배당우선상환주식(3종)의경우 각각 발행주식총수의 2분의 1범위 내에서 관련 법령 상 허용되는 한도까지 발행할 수 있습니다.※ 배당우선주식(1종) 및 배당우선전환주식(2종)의 경우 의결권이 없으며, 배당우선상환주식(3종)은 발행함에 있어 이사회 결의로 의결권 있는 주식이나 의결권 없는 주식을 발행할 수 있습니다.※ 2020년 2월 6일 이사회결의를 통하여 아래와 같이 자기주식을 취득하였고, 취득한자기주식은 소각 완료하였습니다. 1. 취득주식 : 보통주식 2,440,000주(액면분할 전 488,000주) 2. 취득기간 : 2020년 2월 7일 ~ 2020년 5월 6일 3. 취득목적 : 주가 안정을 통한 주주가치 제고(소각)자세한 내용은 http://dart.fss.or.kr 관련 공시서류검색을 통하여 확인하실 수 있습니다. 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주------배당우선주식------배당우선전환주식------배당우선상환주식------보통주------배당우선주식------배당우선전환주식------배당우선상환주식------보통주------배당우선주식------배당우선전환주식------배당우선상환주식------보통주------배당우선주식------배당우선전환주식------배당우선상환주식------보통주------배당우선주식------배당우선전환주식------배당우선상환주식------보통주------배당우선주식------배당우선전환주식------배당우선상환주식------보통주------배당우선주식------배당우선전환주식------배당우선상환주식------보통주8,324,655---8,324,655-배당우선주식------배당우선전환주식------배당우선상환주식------보통주8,324,655---8,324,655-배당우선주식------배당우선전환주식------배당우선상환주식------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) ※ 당사는 2021년 4월 12일을 효력 발생일로 하여 기명식 보통주(1주당 액면가 5,000원)를 5주(1주당 액면가 1,000원)로 분할하였으며, 분할전 자기주식 수량은 1,664,931주입니다. 다. 자기주식 취득 및 처분 현황 2022년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 직접 취득2020.02.072020.05.06488,000488,0001002020.05.08 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 ※ 상기 취득 주식수는 2021년 4월 12일을 효력 발생일로 한 액면분할 이전 주식수 기준으로, 액면분할 후 기준으로 2,440,000주에 해당합니다.※ 상기 취득 주식은 2020년 5월 8일 소각 완료하였습니다. 5. 정관에 관한 사항 - 공시대상기간(2020년~2022년) 중 당사의 정관 변경 이력은 아래와 같습니다. 2022년 03월 28일제5기 정기주주총회ㆍ제1조 (상호) 상호의 변경ㆍ제4조 (공고방법) 회사 인터넷 홈페이지 변경상호 변경2021년 03월 25일 제4기 정기주주총회 ㆍ제5조 (발행예정 주식의 총수) 주식의 총수 변경ㆍ제6조 (일주의 금액) 주식의 일주의 금액 변경ㆍ제18조 (기준일) 상법 개정에 따른 내용 반영ㆍ제33조 (이사의 수) 이사 정원 상한 반영 등 액면분할 및 상법 개정에따른 변경 등 2020년 03월 25일제3기 정기주주총회 ㆍ제2조(목적)에 로봇사업 분사에 따른 사업 목적 변경 내용 반영 ㆍ제3조(본점 및 지점의 소재지)에 본점 소재지 변경 반영 로봇사업 분사에 따른 변경 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 [에이치디현대(주)] 가. 지주회사의 현황 지주회사란 다른 회사의 주식소유를 목적으로 하는 회사로서 독점규제및공정거래에 관한 법률(공정거래법)에서는 자산총액이 5,000억원 이상으로 지배 목적으로 보유한 다른 회사의 지분합계가 당해 회사 자산총액의 50% 이상인 회사를 지주회사로 규정하고 있습니다. 지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다.사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다. 당사는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사의 성격을 취하고 있으며, 조선사업, 해양플랜트사업, 엔진기계사업, 그린에너지사업 및 선박ㆍ엔진의 A/S사업, 정유사업, 건설기계 제조사업, 전기전자기기 제조사업, 산업용 로봇 제조업 등을 영위하는 자회사의 주식을 소유하고 있습니다. 지주회사는 기업경영의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가 받음으로써 주주의 가치를 높이고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영을 정착시키며, 사업부문별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업역량에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산 등을 추구할 수 있습니다. 나. 사업부문별 현황 지배기업인 당사와 종속기업의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다. 사업부문 대 상 회 사 명 조선해양 부문 ·한국조선해양㈜, - 현대중공업(주), 현대엔진유한회사, 현대삼호중공업㈜, 현대인프라솔루션, ㈜현대미포조선, 현대이엔티㈜, ㈜현대중공업스포츠, 현대중공업모스㈜, 현대에너지솔루션㈜ Hyundai Heavy Industries Free Zone Enterprise ,HYUNDAI-VIETNAM SHIPBUILDING CO., Ltd, HYUNDAI ENERGY SOLUTIONS AMERICA INC., Hyundai Transformers And Engineering India- Private Limited, Hyundai Heavy Industries Technology Center India Private Limited, Hyundai Heavy Industries Miraflores Power Plant Inc, HHI Mauritius Limited, Hyundai Arabia Company L.L.C, Hyundai Samho Heavy Industries Panama, Inc. 정유 부문 ·현대오일뱅크㈜, - 현대쉘베이스오일㈜, 현대케미칼㈜, Hyundai Oilbank(Shanghai) Co., Ltd., Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd., MS Dandy Ltd., Grande Ltd, 현대오씨아이㈜, 현대이앤에프㈜ 선박서비스 부문 ·현대글로벌서비스㈜- Hyundai Global Service Europe B.V., Hyundai Global Service Americas Co., Ltd., Hyundai Global Service Singapore Pte. Ltd., Hyundai Global Service Colombia S.A.S. 현대글로벌기술서비스㈜, Hyundai Global Service Middle East FZE 전기전자 부문 ·현대일렉트릭앤에너지시스템㈜- Hyundai Technologies Center Hungary kft., Hyundai Electric Switzerland AG HDENE Power Solution India Private Ltd., 현대중공(중국)전기유한공사, 현대중공(상해)연발유한공사. Hyundai Power Transformers USA,Inc., Hyundai Electric Arabia L.L.C, Hyundai Electric America Corporation 현대플라스포㈜, 여천에너지㈜ 건설기계 부문 ·현대제뉴인㈜- 상주현대액압기기유한공사·현대건설기계㈜- 현대중공(중국)투자유한공사, 현대융자조임유한공사, 현대강소공정기계유한공사, Hyundai Construction Equipment Americas., Inc, Hyundai Construction Equipment Europe N.V, Hyundai Construction Equipment India Private Ltd., PT. Hyundai Construction Equipment Asia, Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A·현대두산인프라코어㈜- Doosan Infracore China Co., Ltd., Doosan Infracore Hunan Corp., Doosan Infracore Beijing Corp., Doosan Infracore (Shandong) Co., Ltd., Doosan Infracore (China) Investment Co., Ltd., Doosan (China) Financial Leasing Corp., Doosan Infracore North America LLC., Doosan Infracore Japan Corp., Hyundai Doosan Infracore Chile S.A, Doosan Infracore South America Industria E Comercio De Maquinas De Construcao LTDA, Doosan Infracore Norway A.S., Doosan Infracore Construction Equipment India Private Ltd., Doosan Infracore Europe s.r.o., 이큐브솔루션㈜, Clue Insight Inc. 기타 부문 ·에이치디현대㈜- 현대미래파트너스㈜, ㈜아비커스, ㈜메디플러스솔루션, ㈜암크바이오·현대로보틱스㈜- 현대엘앤에스㈜, Hyundai Robotics Investment (Shanghai) Co., Ltd., Hyundai Robotics Europe GmbH, HYUNDAI ROBOTICS (JIANGSU) CO., LTD, HYUNDAI ROBOTICS USA Inc. ※ 2020년 5월 1일 에이치디현대㈜(前 현대중공업지주㈜)의 로봇사업부문을 단순ㆍ물적분할의 방식으로 분할하여 현대로보틱스㈜를 설립하였습니다. 로봇사업부문의 분할로 기존 로봇 부문을 기타 부문으로 분류하고, 기타 부문의 현대글로벌서비스㈜, Hyundai Global Service Europe B.V., Hyundai Global Service Americas Co., Ltd., Hyundai Global Service Singapore Pte. Ltd., Hyundai Global Service Colombia S.A.S. 현대글로벌기술서비스㈜를 선박서비스 부문으로 분류하였습니다. ※ 2022년 2월말 한국조선해양㈜의 지분을 추가 취득하여 계열회사에 지배력을 획득하여 관계기업에서 종속기업으로 재분류하고 조선해양 사업부분을 추가 하였습니다. [주요종속회사] 1. 현대오일뱅크(주) 연결회사는 정유, 윤활, 석유화학 부문의 사업을 영위하고 있습니다. 충청남도 서산시 대산읍에 원유처리능력 최대 일 520,000배럴 및 콘덴세이트 일 170,000배럴의 원유정제 시설과 고도화 설비를 통해 주로 휘발유, 등유, 경유, 중유 등 정유제품을 생산하고 있으며, 이 외에 윤활기유와 벤젠, 톨루엔, 자일렌 등 BTX 제품, 폴리에틸렌,폴리프로필렌 등 폴리머 제품, 카본블랙과 같은 석유화학제품을 생산하여 판매하고 있습니다. 연결회사에서 생산된 제품들은 자동차, 비행기, 선박 등의 에너지원에서부터 석유화학제품의 기초원료까지 다양한 용도로 사용되고 있습니다. 당분기연결회사의 주요 제품 및 상품과 매출규모는 아래와 같으며, 매출액 10% 이상을 차지하는 주요 매출처는 Aramco Trading Singapore Pte. Ltd.입니다. (단위 : 백만원) 사업부문 주요 제품 및 상품 매출액 매출비중 정유 휘발유, 등유, 경유, 중유 등 29,908,734 113% 윤활 윤활기유 등 936,618 4% 석유화학 BTX그룹, 폴리에틸렌 등 6,522,190 25% (연결조정) - (11,041,047) (42%) 계 26,326,495 100% 정유산업은 대규모 설비 투자와 높은 기술수준이 필요한 장치산업이며, 국민 생활에 필수재인 석유제품을 안정적으로 공급하는 공익성이 높은 기간 산업입니다. 정유산업은 국내외 경제상황에 따른 변동성이 있으며, 생활에 밀접한 산업으로 계절성도 가지고 있습니다. 윤활유산업은 원유정제를 통해 생산되는 미전환잔사유를 주된 원재료로 사용하고 있어 정유산업과의 연계성이 매우 높습니다. 미전환잔사유는 윤활유 성분의 80~85%를 구성하는 윤활기유를 만드는데 필요한 원재료입니다. 석유화학산업은 전방산업(전자, 자동차, 섬유, 건설 등)에 기초소재를 공급하는 산업으로, 국내외 경기변동, 에너지 가격, 전후방 산업의 경영 환경, GDP 성장율 및 설비 신증설 등에 영향을 받고 있습니다.전세계 석유소비는 경제 발전과 함께 지속적으로 성장하여 2000년 일 7천 6백만배럴 수준에서 2021년에는 1억 배럴을 기록하였습니다. 연결회사를 비롯한 국내 정유사들은 대규모 시설 증설을 통해 규모의 경제를 실현함으로써 글로벌 시장에서도 높은 경쟁력을 확보하고 있습니다. 이를 바탕으로 국내 정유 산업은 내수산업이라는 이미지에서 벗어나 석유 제품의 수출을 늘려오고 있습니다. 연결회사의 경우에도 중개인을 통한 벙커링 판매와 직수출 등의 경로로 제품을 수출하고 있으며, 연결 매출의 절반 이상이 해외에서 발생하고 있습니다. 주요 원재료인 원유는 전량 수입에 의존하고 있으며, 주로 중동지역에서 원유를 수입하고 있습니다. 다만 중동 산유국의 지정학적 불안요인이 존재함에 따라 중동에 편향된 원유 수입을 다각화 하기 위해 멕시코 등에서도 원유를 수입하고 있습니다. 원유를 주요 원재료로 사용하기에 유가 변동위험에 노출되어 있으며, 이 외에 환율 변동위험, 이자율 변동위험에도 노출되어 있습니다. 이에 연결회사는 주요 위험을 관리하기 위해 리스크관리위원회를 운영하고 있고, 위원회에서 결정된 전략을 토대로 헷지거래를 시행함으로써 노출된 위험을 최소화 하고 있습니다. 정유사들은 기존의 원유 정제업 뿐만 아니라 윤활기유, 석유화학 등 다운스트림 사업에 진출하여 수익 구조를 다변화하고 있으며, 전 세계적으로 파리기후협약에 따른 탈탄소 기조가 지속되면서, 새로운 수익 모델을 창출하는 것이 정유사의 과제가 되었습니다. 연결회사 역시 대규모 석유화학 프로젝트를 진행하는 한편, 수소에너지, 이산화탄소자원화, 화이트 바이오 등 미래 비전을 창출하기 위한 연구개발을 진행 중입니다. 이를 통해 연결회사는 향후 3대 미래사업(블루수소, 화이트바이오, 친환경 화학·소재 사업)이 중심이 되는 종합에너지 기업으로 성장하고자 합니다. 2. 한국조선해양(주) 가. 지주회사 현황 지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 해당회사의 주식(의결권)을 법적기준 이상 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 하는 회사입니다. 당사는 '19년 6월 3일(분할등기일 기준) 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사 요건을 충족함에 따라 공정거래위원회에 지주회사로의 전환을신고하였으며, '19년 8월 13일 공정거래위원회는 지주회사 전환에 대한 심사결과 통지를 통해 당사의 지주회사 전환 (지주회사 전환일 : '19년 6월 3일)을 승인하였습니다. 나. 사업부문별 현황 지배기업인 당사와 종속회사의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다. (기준일 : 2022년 09월 30일 현재) (단위 : 백만원) 사업부문 대 상 회 사 명 주요 제품 매 출 액 (비 율) 조 선 현대중공업㈜, 현대삼호중공업㈜, ㈜현대미포조선, 현대이엔티㈜Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd. 드릴십, 원유운반선, 컨테이너선,정유제품운반선, LNG선, 군함 外 10,504,866(85.0%) 해양플랜트 현대중공업㈜, 현대인프라솔루션㈜, HHI MAURITIUS LIMITED, Hyundai Arabia L.L.C, Hyundai Heavy Industries Free Zone Enterprise 해상구조물 제작 및 설치,부유식 원유생산설비, 화공설비 外 539,483(4.4%) 엔 진 기 계 현대중공업㈜, 현대엔진유한회사, Hyundai Heavy Industries Miraflores Power Plant Inc. 선박용엔진, 디젤발전설비 外 499,620(4.0%) 그린에너지 현대에너지솔루션㈜, Hyundai Energy Solutions America Inc. 태양광모듈, 제어시스템 등 신재생에너지 外 708,480(5.7%) 기 타 한국조선해양㈜, 현대중공업㈜, ㈜현대중공업스포츠,현대중공업모스㈜, Hyundai Samho Heavy Industries Panama, Inc.,Hyundai Transformers and Engineering India Private Limited, Hyundai Heavy Indsutries Technology Center India Private Limited 미래기술 연구 및 개발 外 108,301(0.9%) 조선사업은 막대한 설비투자가 필요한 장치 산업이자 자본집약적 산업으로서, 전방산업인 해운산업 및 후방산업인 철강ㆍ기계산업 등과 밀접한 상관 관계를 가지고 있습니다. 해양플랜트사업은 장치산업이자 고부가가치산업으로서 일반적으로 요구되는 설비의 사양이 설치 지역 및 원유 또는 가스의 생산 조건에 따라 복잡하고 방대하여 상대적으로 제작공기가 길고 공사금액이 큰 특성을 갖고 있으며, 상대적으로 유가의 영향을 많이 받습니다. 엔진기계사업은 선박의 항해와 전기 공급을 핵심으로 하는기술집약적 산업으로서, 해양 환경규제 대응을 위한 친환경 기자재를 주요 품목으로 생산하고 있으며 사업 특성상 조선산업과 밀접한 관련이 있습니다. 그린에너지(태양광) 사업은 제품 제조를 위한 설비 구축이 요구되는 장치산업이며 동시에 지속적인 연구개발과 투자가 요구되는 기술집약적인 산업입니다. 3. 현대글로벌서비스(주) 당사는 선박용 상품 및 서비스 제공과 조선사 대행 보증 서비스 제공을 주요 사업으로 하는 회사로서 상세 사업의 내용은 아래와 같습니다. ○ 선박용 상품 및 서비스 사업 누적 생산 대수 1만 3천대를 넘어선 현대중공업(주)의 독자 브랜드 ‘힘센’ 엔진을 기반으로 한 라이선스 엔진 부품 사업과 기타 조선 기자재 및 전장 부품 사업은 수익성을 안정적으로 확보할 수 있는 특성을 가지고 있습니다. 선박 에너지 효율 향상 및 친환경 Retrofit (개조) 사업은 국제 환경 규제, 운임, 유가 등 시장 및 세계 경기 변화에 따라 시장 수요가 달라집니다. ○ 보증 서비스 선박 건조 후 무상 보증서비스에 대한 대행 사업으로 조선소의 선박 수주 및 건조와 직결 되는 사업 입니다. 당기 매출액은 7,713억원이며, 이중 상품 및 서비스 매출은 7,386억원으로 전체 매출의 96% 이며, 보증 서비스의 매출액은 326억원으로 전체 매출의 4%를 차지하고 있습니다. 수출과 국내 매출의 비중은 수출 53%, 국내 매출 47% 입니다. 또한 당사는 해외 4개의 거점 법인을 보유하고 있으며, 해외 법인을 통해서도 고객에게 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다. 기술서비스 사업 확대를 위한 현대글로벌기술서비스(주)와 중동시장의 서비스 확대를 위한 Hyundai Global Service Middle East FZE 를 신설하였습니다. 선박 서비스 사업은 크게 유가와 선박운임지수에 영향을 받습니다. 유가 상승 시에는 선박 운항의 효율을 높이기 위한 기술 서비스 작업의 수요가 증가 하게 됩니다. 또한, 유가 하락 시에는 선박 운용에 투입되는 유류비가 감소하여 상대적으로 유지/보수에 투입 가능한 예산이 증가하게 되어 부품 교체 수요가 증가할 수 있습니다. 그러나 세계 경기 침체로 인한 물동량 감소 시 선박운임지수가 낮아질 수 있으며, 선박운임지수의 하락은 유지/보수에 고비용이 발생되는 노령화 선박의 조기 폐선 등으로 인해 서비스 수요가 감소될 수 있습니다. 반면, 운임지수 상승 시에는 선박 수명을 늘리는 성능 개선 및 정비 서비스 수요가 증가될 수 있습니다. 당사는 선박 내에 설치되는 각종 기계 및 설비에 대한 설계/제작/설치 정보를 보유하고 있어 선박에 대한 모든 애프터마켓 서비스를 수행할 수 있는 역량을 가지고 있습니다. 특히 자체 개발된 HiMSEN 엔진, Side Thruster, BWTS 등의 기계설비와 선박 건조 데이터를 결합한 ICT 융합 스마트 플랫폼은 일반상선뿐만 아니라 육상발전, Offshore 시장에서도 다양한 고부가가치 서비스 Package 상품을 만들어낼 수 있습니다. 당사는 4차 산업혁명을 선도적으로 리드하고자 엔지니어링 역량 확보뿐만 아니라 DT 기반 사업체계 구축에 주력하여 애프터마켓 시장에서의 경쟁력을 확보해 나가고 있습니다.또한 국제해사기구 온실가스 배출 감축 초기 전략(Initial IMO strategy on the reduction of GHG emissions from ships)에 따라 2023년부터 현존선 에너지 효율 규제(EEXI, Energy Efficiency eXisting ship Index) 및 탄소 집약도(Carbon Intensity Indicator,CII)에 따른 선박 등급제가 시작될 예정입니다. 또한 2030년까지 단기 감축 목표와 2050년까지 중장기 감축 목표 달성을 위해 온실가스 배출 저감을 위한 저탄소/무탄소 연료 전환 및 선박의 에너지 효율 개선이 요구됩니다. 이에 당사는 해당 규제에 대한 다양한 솔루션을 제공하며 신규사업 분야를 확대해 나갈 예정입니다. 4. 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) 당사는 발전→송전→배전→소비(부하)에 이르는 전력공급 과정 전 단계에 필요한 다양한 전기전자기기 및 에너지 솔루션을 제작ㆍ공급하고 있습니다. 당사가 제작하여 공급하는 제품들은 전력 공급의 단계에 따라, 발전ㆍ송전 단계(고압,통상 50kV 이상)에서 적용되는 전력변압기, 고압차단기 등 전력기기와 이후의 배전 단계(1kV~50kV 중압, 1kV미만 저압)에서 적용되는 배전반, 중저압차단기 등 배전기기,그리고 부하로써 전기에너지를 이용하여 운동에너지를 발생시키는 전동기를 포함하는 회전기기 등으로 크게 구분될 수 있으며, 전력에너지의 효율적인 사용을 가능하게 하는시스템을 구축하는 솔루션 사업도 수행하고 있습니다. 당사는 1977년 현대중공업 중전기기사업본부로 사업을 개시한 이래, 40여년 간 한국의 대표적인 종합 전기전자기기 및 솔루션 공급 업체로서 지속적으로 성장해 왔으며, 전 세계 135개국 3,600개 이상의 고객과 다양한 프로젝트를 수행해 왔습니다. 그리고 2017년 4월 1일에 현대중공업으로부터 인적분할 후 전기전자기기 및 솔루션 전문기업으로 독립 출범하여 탄소중립 시대를 선도하는 '지속 가능한 기업'으로 성장해 나아가고 있습니다.22년 3분기 연결기준 매출은 1,426,989백만원으로 제품 품목별 비중은 전력기기(전력변압기,배전변압기,고압차단기, 설치) 51%, 회전기기(회전기,저압전동기,인버터) 21%, 배전기기 등(배전반,저압차단기,전력제어,ICT 外) 28% 입니다. 그리고 당분기 누적 수출금액은 793,865백만원으로, 수출비중은 55.6%입니다. 연결매출 중 5%를 초과하는 주요매출처는 사우디전력청 등 입니다. 향후 전력시장에 큰 영향을 미칠 것으로 전망되는 메가트렌드(Mega Trend)는 전 산업에 걸친 전기화(Electrification)로 최종 에너지 수요 내 전력사용 비중 증가,탈탄소화(Decarbonization)를 위한 신재생/분산발전(Micro-Grid) 비중 확대 등으로 요약할 수 있습니다. 당사는 이러한 전력시장의 변화에 발맞춰 기존의 에너지저장장치(ESS) 사업 경쟁력을 강화하는 한편, 산업단지, 캠퍼스, 대형빌딩 등 에너지 다소비 수요처를 대상으로 ICT 기술을 활용하여 에너지 사용 데이터를 분석하여 에너지 소비를 효율화하는 에너지관리시스템(EMS) 사업과 태양광, 풍력, 수소연료전지 등 친환경 에너지원을 활용하고 전기차 충전 인프라 구축 등을 통해 지역(지자체), 개별기업(산업체), 대학 캠퍼스/병원 등의 마이크로그리드 단위의 탄소중립을 실현시키는 에너지 융복합 개발 사업을 에너지 신사업으로 추진하고 있습니다. 화재 이후 극도로 침체되었던 ESS 시장은 '22년부터 한국전력의 계통안정용 주파수(FR) 조정 ESS 물량이 본격적으로 발주될 예정이며, 또한 우리 정부의 탄소중립 목표(NDC) 상향에 따른 신재생 에너지원 확대에 따라 간헐성을 보완하기 위한 ESS 수요 증가 등 에너지 신사업 기회는 지속적으로 확대될 것입니다. 이에 당사는 에너지 신사업 관련 핵심 기술 개발, 전략적 파트너 구축을 통한 시장 기회 발굴과 더불어 국내 사업 경험을 기반으로 해외시장 진출을 준비하고 있습니다. 이를 통해 당사는 기존의 전력 기자재 제조회사를 넘어 에너지 서비스 전문회사로 성장하고자 합니다. 5. 현대제뉴인(주)현대제뉴인은 현대중공업그룹 건설기계부문 중간 지주회사입니다. 현대건설기계㈜와 현대두산인프라코어㈜를 자회사로 두고 건설기계부문의 미래전략과 비전을 선도하고 있으며, R&D, 구매, 영업 부문을 중심으로 통합 시너지를 극대화하기 위한 다양한 노력들을 전개해 나가고 있습니다. 2021년 8월, 현대코어모션의 기능품 사업과, 상주현대액압기기유한공사 지분 100%를 인수해 기능품 사업부를 설립, 자회사인 현대건설기계㈜와 현대두산인프라코어㈜에 MCV, 트랜스미션, 실린더 등 건설장비 내 핵심부품을 안정적으로 공급하고 있으며, 2022년 1월에는 현대건설기계㈜로부터 산업차량 사업부를 인수해 핵심사업으로 집중 육성하고 있는 상황입니다. 회사는 변화의 속도가 점차 가속화되고 있는 시장의 흐름을 신속히 파악해, 선제적인 대응과 신제품 개발을 통해 경쟁력을 높여나갈 예정입니다.특히, 미래 건설장비 시장의 중요한 먹거리로 손꼽히는 디지털 트랜스포메이션(DX), 친환경 장비, 무인화 및 자동화 기술 상용화에 대한 적극적인 투자와 지원을 통해 '글로벌 Top5'으로의 도약을 이끌어 갈 것입니다. 6. 현대건설기계(주) 지배기업인 현대건설기계㈜를 비롯하여 한국채택국제회계기준에 따라 연결대상 종속기업(8개사)에 해당되는 회사들은 굴삭기, 휠로더 등을 제작ㆍ판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 주요 제품 품목은 건설기계, 부품 등으로 구성되어있고 건설기계는 도로, 건물 건설, 광산 개발 등에 이용됩니다. 부품은 건설기계의 A/S를 위해 사용되는 부품을 제공하고 있습니다. 제품 생산을 위한 주요 원재료는 각종 부품(Excavator Bucket Assy, Wheel Loader Main Valve 등)을 들 수 있습니다. 각 부품의 가격을 결정하는 주요 요인으로는 강재 등 원재료 가격 변동입니다. 지난 3개년 동안 주요 원재료의 가격은 큰 변동폭이 없는 상태이며 주요 원재료 매입처는 티씨테크, ZF Fridrichshafen AG가 있습니다. 제품의 생산이 일어나는 주요 사업소는 현대건설기계㈜, Hyundai Construction Equipment India Private Ltd., 현대강소공정기계유한공사, Hyundai Construction Equipment Brasil입니다. 전체 사업소의 3분기 생산능력은 32,050대이며 2022년 3분기까지의 생산실적은 19,888대이며 가동률은 62.05%입니다. 또한, 울산공장을 비롯하여 음성, 군산 등 국내 사업장과 미국, 유럽, 중국 등 해외사업장에서 주요 제품 생산, 마케팅, 판매 등의 사업활동을 수행하고 있습니다. 당분기 연결실체는 건설기계 22,506억원, 산업차량 1,931억원 및 기타 2,385억원 등 총 26,822억원의 매출 실적을 기록하였으며 이 중 건설기계에서 발생한 매출액은 전체 매출액 중 약 84%를 차지하고 있습니다.또한, 전체 매출에서 수출금액은 24,258억원, 국내는 2,564억원이며 수출로 발생한 매출액이 약 90%를 차지하고 있습니다. 전체 매출액에서 수출비중이 높은 만큼 외환리스크에 대비하여 당사는 시장위험과 환위험을 관리하고 있습니다. 당사는 향후 판매와 구매 예상금액과 관련하여 환위험에 노출된 채권과 채무에 대한 환위험을 회피하고 있습니다. 환위험의 회피수단으로 주로 보고기간 말부터 만기가 2년 미만인 선도거래계약을 사용하고 있으며 필요 시 선도거래계약 만기를 연장합니다. 이를 위해 위험관리조직을 별도로 구성하여 환 Position 실시간 파악, 외환/금리 Hedge거래, 파생상품검토 및 거래 실행 등의 업무를 수행하고 있습니다. 당사의 연구개발활동은 건설기계 및 산업차량의 핵심부품 과 전장품의 개발·설계 및 성능·신뢰성 개선 기술개발에 주력하고 있습니다. 이를 위해 기술연구소와 기술혁신센터를 분당과 용인에 각각 설립하여 운영하고 있으며 이와 별개로 위탁연구를 통해 다양한 기술을 확보하고자 노력하고 있습니다. 이러한 노력을 바탕으로 당분기말 특허(실용신안) 133건, 디자인 21건, 상표 8건을 보유하고 있습니다. 당사는 ESG경영의 일환으로 환경규제 준수를 위해 노력하고 있습니다. 국제 ISO 인증기관인 DNV로부터 ISO 14001인증(국제표준화기구에서 제정하는 환경경영에 관한 국제 규격)을 취득하였으며 2021년 3월 인증갱신심사를 진행하여 ISO 14001 인증을 갱신하였습니다. 이를 바탕으로 대기관리, 수질관리, 폐기물관리 등 다양한 환경보호 활동을 수행함으로써 ESG경영을 실천하고 있습니다. 7. 현대두산인프라코어(주)당사는 2021년 9월 사명을 현대두산인프라코어로 변경하였고, 건설중장비, 엔진 등을 생산 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 2021년 2월 5일자 주식매매계약에 따라 두산에너빌리티(주)가 보유하고 있던 두산인프라코어 주식이 'HD현대㈜ 등(한편, HD현대㈜등은 2021년 4월 9일 현대제뉴인㈜에게 주식매매계약상 지위를 이전하였음)'으로 전량 양도됨에 따라 당사 최대주주가 두산에너빌리티(주)에서 현대제뉴인 주식회사로 변경되었습니다. 당사는 당분기말 누계 기준으로 건설기계 사업부문에서 굴착기, 휠로더 등의 상품, 제품 등을 판매하여 매출액 1,862,699백만원, 엔진 사업부문에서 엔진, 발전기, A/S 부품 등의 상품, 제품 등을 판매하여 매출액 479,799백만원의 매출액을 기록했습니다. 상기 언급된 내용과 같이, 현대두산인프라코어는 2021년 5월 13일자 주주총회 결의에 따라 2021년 7월 1일을 분할기일로 하여 연결회사가 영위하는 사업 중 두산밥캣 지분을 포함한 투자사업부문을 분할하여 두산에너빌리티(주)에 흡수합병하는 흡수인적분할합병방식으로 분할하였습니다. 이에 따라 분할승계회사에 승계되는 투자사업부문의 영업성과는 중단영업으로 표시되었으며, 비교표시된 전기 연결손익계산서는 재작성되었습니다. 당사가 판매하는 상품, 제품의 단기적인 가격 변동은 크지 않으나, 환율, 원자재 가격 및 발주 사양에 따라 가격이 변동되며, 상세 내용은 아래 2. 주요 제품 및 서비스, 4. 매출 및 수주상황 항목을 참고하여 주시기 바랍니다.당사 제품의 주요 원재료는 Boom, Machine, Injection Pump 등 조립부품 등으로 단기적인 가격 변동은 크지 않으나, 환율 등에 따라 가격이 변동되는 특징이 있으며, 주요 매입처를 통해 안정적으로 공급받고 있습니다. 당사는 국내, 해외에 생산거점을 두고 있으며, 당분기말 누계 기준 굴착기, 휠로더 품목은 국내 설비능력 6,110대, 생산실적 4,596대를 기록하여 가동률 75.2%, 해외 설비능력 12,261대, 생산실적 4,934대를 기록하여 가동률 40.2%, 엔진 품목은 기존 인천공장 설비능력 26,000대, 생산실적 19,891대를 기록하여 가동률 76.5%, G2 인천공장 설비능력 49,000대, 생산실적 39,452대를 기록하여 가동률 80.5%를 기록했습니다. 상세 내용은 아래 3. 원재료 및 생산설비 항목을 참고하여 주시기 바랍니다.당사는 해외 고객등과의 무역거래에서 발생하는 외화 수금이 원자재 수입으로 인한 외화 지출보다 많은 현금흐름을 가지고 있으므로 환율 하락에 따른 환차손이 주요 위험이며, 환율변동에 따른 위험을 최소화하여 안정적인 경영기반 확보를 하기 위하여 위험 관리 조직을 운영하고 있으며, 헤지거래 등 다양한 경영 기법을 사용하여 관리를 하고 있습니다. 또한, 연결회사의 재무위험관리는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험 하에서도 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 재무구조를 개선하고 자금운영의 효율성을 제고하는데 있습니다. 상세 내용은 아래 5. 위험관리 및 파생거래 항목을 참고하여 주시기 바랍니다.당사의 연구개발 부문은 제품 경쟁력 확보와 장기적 성장 기반 구축을 목표로 연구개발 투자를 확대해 가고 있으며, 차별적 기술 경쟁력 확보와 선진적 Engineering Process 구축을 목표로 연구개발 활동에 매진하고 있습니다. 당사 주력제품인 굴착기, 휠로더, 엔진 등 제품 본연의 경쟁력강화는 물론, 무인화/자동화 기술개발을 통한 건설 현장에서의 생산성 제고, 사고 위험 감소, 고령화 시대의 인력난 등의 문제 해소도 도모하고 있습니다. 동사는 또한 사업장 환경규제, 제품 환경규제, 녹색경영 등 크게 세가지 항목으로 구분하여 환경규제에 대응하고, 체계적인 관리를 수행하고 있습니다. 상세 내용은 아래 6. 주요계약 및 연구개발활동 항목을 참고하여 주시기 바랍니다. 8. 현대로보틱스(주) 당사는 산업용로봇 완성품과 부품을 제조, 판매, 서비스하는 사업과 로봇을 기반으로하는 제조자동화 사업을 영위하고 있습니다. 생산된 제품들은 자동차 및 디스플레이 산업 등 각산업의 제조현장에서 제품 생산부터 출하까지 공정 내 작업을 수행하고 있습니다. 로봇의 원재료는 구동품, 기구부, 전장품 등으로 구성되어 있습니다. 이 중 구동품인 모터와 감속기는 수입에 의존하고 있기 때문에 로봇 단품 가격 경쟁이 심화됨에 따라 손익 개선을 위한 공급처 이원화 및 국산화를 추진하고 있습니다. 전세계 산업용로봇 시장은 2021년 111억달러를 기록하였으며, 향후 2026년까지 연평균 8% 이상의 성장을 기록할 것으로 예상됩니다. 국가별로는 중국, 유럽(독일), 미국, 일본, 한국이 70% 이상의 M/S를 차지하고 있습니다. 중국은 전세계 36%의 M/S를 차지하며, 정부의 자동화 투자 지원 및 보조금 지원 확대 등으로 로봇 수요가 높아질 것으로 예상됨에 따라 당사는 2019년 중국 판매법인을 설립하여 시장 수요에 대응하고 있습니다. 유럽은 전세계 M/S 20% 수준으로, 인구 고령화 및 인건비 상승으로 다양한 산업에 걸쳐 자동화 수요가 커질 전망입니다. 이에 따라 당사는 2021년 6월 유럽 법인을 설립하여 현지 시장 공략을 강화하고 있습니다. 또한, 서비스로봇 시장은 2021년 250억달러를 기록하였고 향후 2030년까지 연평균 10% 이상의 성장이 전망됩니다. 최근에는 호텔, 식당 등에서 이용 고객에게 편의를 제공하는 서비스로봇 사업에도 진출하여 종합 로봇솔루션 전문기업이 되고자 노력하고 있습니다. 당사의 당분기 연결실체는 자동차 및 일반산업 공정에 쓰이는 산업용로봇 857억원, 디스플레이 패널 운반용 FPD로봇 270억원, 제조/물류자동화 57억원, 로봇부품 판매 및 AS 204억원 등 총 1,388억원의 매출 실적을 기록하고 있습니다. 전체 매출액에서 수출금액은 472억원, 국내는 916억원이며 수출로 발생한 매출액이 약 34%를 차지하고 있습니다. 당사는 용인에 로보틱스 연구소를 운영하며 신규 산업용로봇 개발 및 제어기 고도화를 위한 연구개발활동을 이어가고 있습니다. 최근에는 주요 핵심기술 전문기업과의 협력 및 위탁연구를 통해 모바일서비스로봇 설계 및 개발과 AI, 딥러닝을 기반으로 한 비전 기술을 접목하여 신규 산업에서 로봇이 적용될 수 있도록 주력하고 있습니다. 또한, IoT 네트워크,고장진단 기술 등 고객이 만족하는 A/S를 제공하고자 노력하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 [에이치디현대(주)] ㆍ 해당사항 없음 ※ 하단에 기재된 주요 종속회사 및 주요 자회사 내용을 참고하여 주시기 바랍니다. [주요종속회사] 1. 현대오일뱅크(주) 가. 주요 제품 등의 현황 (2022. 01. 01 ~ 2022. 09. 30) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액 비 율 정 유 제 품 휘발유 자동차 연료 4,385,296 17% 등유 산업용, 일반용 연료 2,210,239 8% 경유 산업용, 차량용 연료 10,611,133 40% 중유 산업체 연료 2,581,287 10% 기타 산업체 연료 등 5,272,987 20% 소 계 25,060,942 95% 상 품 중유 산업체 연료 5,230,504 20% 기타 산업체 연료 등 126,290 0% 소 계 5,356,794 20% 역무서비스 및 매출할인 등 (509,002) (2%) 소 계 29,908,734 114% 윤 활 제 품 윤활기유 산업체 연료 등 732,272 3% 기타 산업체 연료 등 204,346 1% 소 계 936,618 4% 석 유화 학 제 품 BTX 그룹 산업체 연료 등 1,641,769 6% 폴리에틸렌 산업체 원료 및 기초소재 등 313,772 1% 폴리프로필렌 산업체 원료 및 기초소재 등 309,755 1% 등유 산업용, 일반용 연료 735,993 3% 경유 산업용, 차량용 연료 980,015 4% 기타 산업체 연료 등 2,751,734 10% 소 계 6,733,038 26% 역무서비스 및 매출할인 등 (210,848) (1%) 소 계 6,522,190 25% 연 결 조 정 (11,041,047) (42%) 총 계 26,326,495 100% 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/리터(정유), 원/톤(윤활, 석유화학)) 사업부문 품목 제 59 기 3분기 제 58 기 제 57기 정유 휘발유 1,009.80 620.10 396.42 등유 1,043.86 562.64 384.84 경유 1,146.09 612.74 418.96 중유 955.69 553.56 381.02 윤활 윤활기유 1,242,271 915,405 590,989 석유화학 BTX 그룹 1,349.91 774.15 484.40 폴리에틸렌 1,351.49 - - 폴리프로필렌 1,242.43 - - ※ 산출기준 : 각 제품의 매출금액을 매출량으로 나누어 산출※ 가격변동 원인 : 국제 원유 가격, 환율, 국제 제품 가격 등 2. 한국조선해양(주) 가. 주요 제품 등의 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 현재) (단위 : 백만원) 사 업 부 문 매출유형 품 목 구 체 적 용 도 주요상표 등 매 출 액 (비 율) 조 선 제품 선 박 外 드릴십, 원유운반선, 컨테이너선,정유제품운반선, LNG선, 군함 外 - 10,504,866(85.0%) 해양플랜트 제품 해상구조물,화공발전설비 外 해상구조물 제작 및 설치,부유식 원유생산설비,화공설비 外 - 539,483(4.4%) 엔 진 기 계 제품 엔진류, 기계설비 外 선박용엔진, 디젤발전설비 外 HIMSEN 499,620(4.0%) 그린에너지 제품 태양광 셀, 모듈 外 태양광모듈, 제어시스템 등신재생에너지 外 - 708,480(5.7%) 기 타 기타 매출 연구용역 外 미래기술 연구 및 개발 外 - 108,301(0.9%) 합 계 12,360,750(100.00%) ※ 상기 매출액은 주요 종속회사를 포함한 연결기준 매출액이며, 내부매출액을 차감한 수치입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 [조선부문] (단위 : 백만$) 품 목 2022년 당분기 2021년 2020년 CRUDE OIL TANKER 320,000 DWT 120.0 111.0 85.5 157,000 DWT 80.0 76.0 56.0 PRODUCT CHEMICAL TANKER 50,000 DWT 43.0 41.0 34.0 BULK CARRIER 180,000 DWT 64.0 60.5 46.5 63,000 DWT 33.5 32.5 24.0 CONTAINER CARRIER 23,000 TEU 215.0 188.0 142.0 13,000 TEU 153.0 148.0 102.0 2,500 TEU 41.0 39.0 30.3 1,850 TEU 31.0 29.5 22.6 LNG CARRIER 174,000 CBM 245.0 209.0 186.0 LPG CARRIER 82,000 CBM 88.0 81.5 71.0 38,000 CBM 57.0 54.0 44.0 ※ 자료 : Clarkson Shipping Intelligence Weekly('22.09)※ DWT : Dead Weight Tonnage, TEU : Twenty feet Equivalent Unit, CBM : Cubic Meter 1) 산출기준 ㆍ선박 계약가격은 발주처의 요구사항을 반영하여 개별적으로 결정되므로 상기 선가 동향표에 나타난 금액은 단순한 참고사항입니다. 2) 주요 가격변동원인 ㆍ컨테이너 운반선에 이어 최근 LNG 운반선에서도 강한 신조 발주 심리가 이어지고 있는 상황에 원가 상승이 추가적으로 겹치며 신조선가가 지속적으로 상승하고 있습니다. [해양플랜트부문] 해양플랜트 사업부문의 대부분의 제품은 성격, 기능, 옵션사양 등이 매우 다양하여 제품별로 가격을 산출하는 것이 큰 의미가 없을 뿐 아니라 수치화하기도 어렵습니다. [엔진기계부문] 선박용 엔진의 경우 선종 및 고객사 또는 환경기계 제품의 패키지 포함 여부에 따라, 프로젝트별 가격이 상이하므로 가격의 범위나 특정 수치로 표현하기는 어렵습니다. 그러나 일반적으로 디젤엔진보다는 이중연료엔진(DF엔진)의 가격대가 높게 형성되어 있습니다. 또한, 선가의 상승에 따라 엔진의 가격도 전반적으로 상승하는 추세입니다. [그린에너지부문] (단위 : $/W) 품 목 2022년 당분기 2021년 2020년 태양광 모듈 Mono PERC 0.25 0.23 0.20 Mono 0.25 0.21 0.18 ※ 태양광 셀/모듈의 가격은 PV Insights 등의 사이트에서 제공하는 가격 동향자료를 참고하였습니다. 1) 산출기준 ㆍPV Insights 등의 웹사이트에서 제공하는 가격 동향 자료 기준입니다. 2) 주요 가격변동원인 ㆍ미드스트림(Mid-stream) 시장에 속하는 셀과 모듈은 조립 산업의 성격이 강하기 때문 에 인건비와 재료비 비중이 높습니다. 또한 장치 산업이 아니기에 진입장벽이 상대적 으로 낮은 특징을 지니고 있습니다. 그러므로 생산업체가 많은 완전 경쟁시장에 속하 고, 업스트림(Up-stream)에 비해 공급 과잉 정도가 가장 심화되어 있습니다. 3. 현대글로벌서비스(주) 가. 주요 제품 등의 현황 (2022. 01. 01 ~ 2022. 09. 30) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요 상표 매출액 (비율) 글로벌서비스 상품 및 서비스 선박부품 外 선박부품 판매 外 HIMSEN 738,644 (95.8%) 보증 서비스 용역 서비스 용역 서비스 32,688 (4.2%) 합 계 771,332 (100.0%) 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : $) 품 목 제7기 3분기 (2022년) 제6기 연간 (2021년) 제5기 연간 (2020년) 대형엔진 CERMET PISTON RING 1,018 935 824 중형엔진PLUNGER 1,109 904 861 ※ 산출기준 : 각 제품의 최종 소비자가의 평균※ 가격변동 원인 : 원자재 가격 및 물류비 상승 따라 변동※ 상기 제품가격은 발주처의 요구사항, 사양 및 중량 등에 따라 달라질 수 있으므로 참고 가격임을 알려드립니다. 4. 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) 가. 주요 제품 등의 현황 (2022.09.30 현재) (단위 : 백만원) 사 업 부 문 매출유형 품 목 구 체 적 용 도 매 출 액(비 율) 전 기 전 자부 문 제품,기타 전력기기 변압기, 고압차단기 外 734,011(51.4%) 회전기기 회전기, 저압전동기 外 295,454(20.7%) 배전기기 外 배전반, 전력제어, 중저압차단기 外 397,524(27.9%) 합 계 1,426,989(100.0%) ※ 회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 연결실체의 주력제품인 전력변압기, 고압차단기의 경우 수주제품으로 수주 당시 제품의 성격, 기능, 옵션, 지역에 따라 제품의 가격이 상이하여 객관적인 자료에 따른 기재가 곤란하여 기재를 생략합니다. 5. 현대제뉴인(주) 가. 주요 제품 등의 현황 (2022.09.30 현재) (단위 : 백만원) 사 업 부 문 매출유형 품 목 구 체 적 용 도 주요상표 등 매 출 액(비 율) 건설기계 제품 산업차량 물류, 유통, 하역 등 HYUNDAI 342,596 (68.40%) 제품 건설장비기능품 건설장비 핵심기능품 등 HYUNDAI 104,448 (20.86%) 기타 배당 외 기타 HYUNDAI 53,810 (10.74%) 합 계 - - 500,854 (100.00%) ※ 상기 기재사항은 현대제뉴인㈜ 별도 기준으로 작성되었으며, 주요 종속회사의 내용은 현대건설기계㈜, 현대두산인프라코어㈜ 기재사항을 참고하시기 바랍니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 백만원) 품 목 구 분 제2기 3분기 지게차 30D-9V 34.1 1) 산출기준 : 국내 최종 소비자 가격 기준 6. 현대건설기계(주) 가. 주요 제품 등의 현황 (2022.09.30 현재) (단위 : 백만원) 사 업 부 문 매출유형 품 목 구 체 적 용 도 주요상표 등 매 출 액(비 율) 건설기계 제품 건설기계 도로, 건물 건설, 광산, 농업, 산림 등 HYUNDAI 2,250,578(83.91%) 제품 산업차량 물류, 유통, 하역 등 HYUNDAI 193,137(7.20%) 상품외 부품 외 A/S 부품 外 HYUNDAI 238,498(8.89%) 합 계 - - - - 2,682,213(100.00%) ※ 회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 백만원) 품 목 구 분 제6기 3분기 제5기 제4기 굴삭기 HW155A 151 138 134 HX220A 148 143 135 HX320A 187 175 170 1) 산출기준 : 국내 최종 소비자 가격 기준 7. 현대두산인프라코어(주) 가. 주요 제품 등의 현황 사업부문 회사명 매출유형 품목 구체적용도 주요상표 등 매출액(백만원) 비율(%) 건설기계 현대두산인프라코어 주식회사 상품,제품 등 굴착기, 휠로더 등 굴착기, 휠로더 등 현대두산인프라코어 2,741,186 77.9% 엔진 등 엔진, 발전기, A/S부품 등 엔진, 발전기 등 778,171 22.1% 합 계 - - - - - 3,519,357 100.0% (주1) 상기 매출액은 연결조정금액을 반영한 각 부문별 순매출액 입니다. 나. 주요 제품 가격변동 추이 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 구분 제23기 3분기 제22기 제21기 현대두산인프라코어(백만원/대) 굴착기 DX150W-7 146 138.5 135 DX240LC-7 144 137 133 DX320LC-7 176 168 164 엔 진 DL02 5 5 5 DL08 22 21 20 DV15 19 19 18 ※ DX150W-7, DX240LC-7, DX320LC-7의 경우 '22년도부터 기종이 대체되었습니다. 비교표시되는 제 22기 및 제 21기 금액은 이전기종(DX140W-5, DX220LC-5, DX300LC-5) 의 가격입니다. (1) 산출기준 - 굴착기 가격은 국내 최종 소비자 가격으로 산출한 것이며, 엔진의 가격은 주요 제품별 국내 총 매출액을 판매 대수로 나눠서 산출함.(2) 주요 가격 변동 원인단기적인 가격변동은 크지 않으나, 환율, 원자재 가격 및 발주사양에 따라 가격이 변동함. 8. 현대로보틱스(주) 가. 주요 제품 등의 현황 (2022. 01. 01 ~ 2022. 09. 30) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품목 매출액(비율) 로 봇 제품 및 용역 산업용 로봇 85,763 (61.81%) FPD 로봇 26,970 (19.44%) 스마트팩토리 5,250 (3.78%) 모바일서비스, 로봇부품 판매 및 A/S 外 20,304 (14.63%) 물류 및 공장 자동화 外 460 (0.33%) 합 계 138,747 (100.00%) ※ 회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 품 목 제3기 3분기 제 2 기 제 1 기 비고 산업용로봇 45,585 34,757 39,806 - FPD 로봇 170,696 124,461 104,736 - ※ 제1기는 2020년 5월 1일(분할 기일) 신설되어, 5월 ~ 12월 기준으로 기재하였습니다. 1) 산출기준ㆍ각 제품의 매출액을 매출 수량으로 나누어 산출(로봇 제품 가격은 유사한 제품이더라도 발주처의 요구사항에 따라 달라지므로 상기 주요 제품 등의 가격변동추이는 단순한 참고 사항입니다) 2) 주요 가격변동원인ㆍ세계 경제 동향 및 주요 경쟁사의 경쟁 정도와 발주처의 요구사항에 따라 달라질수 있음 3. 원재료 및 생산설비 [에이치디현대(주)] ㆍ 해당사항 없음 ※ 하단에 기재된 주요 종속회사 및 주요 자회사 내용을 참고하여 주시기 바랍니다. [주요종속회사] 1. 현대오일뱅크(주) 가. 주요 원재료 연결회사의 주요 원재료인 원유의 공급처가 한정적이기 때문에, 안정적인 원유 수급을 위해 원유 생산량이 풍부한 중동 산유국의 원유를 장기 계약 및 현물 계약으로 도입하고 있습니다. 동시에 중동에 편중된 원유 수입을 기타 지역으로 다변화하기 위해 멕시코 등에서도 원유를 수입하고 있습니다. 원유의 주요 매입처는 Kuwait Petroleum Corporation 등이며, 현대오일뱅크의 주주인 Aramco Overseas Company B.V의 자회사들과 원유 장기 구매계약을 체결하고 있습니다. 이 외에 콘덴세이트는 Qatar Energy 등과 계약을 체결하여 도입하고 있습니다. 1) 주요 원재료 등의 현황 [정유] - 원유정제공정 (기간 : 2022. 01. 01 ~ 2022. 09. 30) (단위 : 백만원, %) 매입유형 품목 용도 매입액 비율 비고 원재료 원유 석유류제품생산 15,737,798 93.9% - 부재료 MTBE,C5C6 등 - 1,022,740 6.1% - 합 계 16,760,538 100.0% - [윤활]- 윤활기유공정 (기간 : 2022. 01. 01 ~ 2022. 09. 30) (단위 : 백만원, %) 매입유형 품목 용도 매입액 비율 비고 원재료 Hydrowax 윤활기유생산 823,746 96.7% - 부재료 H2, HCGO 등 윤활기유생산 28,260 3.3% - 합 계 852,006 100.0% - [석유화학]- 정유/석유화학공정 (기간 : 2022. 01. 01 ~ 2022. 09. 30) (단위 : 백만원) 매입유형 품목 용도 매입액 비율 비고 원재료 콘덴세이트 정유 및 석유화학제품생산 1,539,670 31% - 원유 1,861,838 37% - 납사 530,505 11% - LPG 63,389 1% - HPC 부원료 88,866 2% - 부재료 SRN 815,417 16% - 방향족 부산물 등 138,044 3% - 합 계 5,037,728 100% - - 화학공정 (기간 : 2022. 01. 01 ~ 2022. 09. 30) (단위 : 백만원, %) 매입유형 품목 용도 매입액 비율 비고 원재료 슬러리오일 화학제품생산 83,345 76.5% - 콜타르 25,609 23.5% - 합 계 108,954 100.0% - 2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 사업부문 품목 제 59기 3분기 제 58기 제 57기 정유 원유 101.65 $/Bbl 68.07 $/Bbl 42.67 $/Bbl 윤활 Hydrowax 1,066,411 원/톤 602,333 원/톤 402,833 원/톤 석유화학 콘덴세이트 102.81 $/Bbl 68.58 $/Bbl 40.27 $/Bbl 슬러리오일 588 $/톤 424 $/톤 236 $/톤 ※ 산출기준 : 회사의 FOB 통관기준(일부 잠정가 포함) 나. 생산 및 설비 1) 생산능력 (기간 : 2022. 01. 01 ~ 2022. 09. 30) (단위 : 천 배럴) 사업부문 구분 품목 사업소 제 59기 3분기 제 58기 제 57기 정유 원유정제 석유류 대산 141,960 189,800 187,280 윤활 윤활기유공정 석유류 대산 6,825 9,125 9,150 석유화학 정유/석유화학공정 정유제품 대산 47,093 47,450 47,580 석유화학제품 대산 16,380 21,900 21,960 화학공정 카본블랙 대산 111,127톤 150,000톤 150,000톤 ※ 생산능력은 「표준 생산능력 × 최대가동가능일수」를 기준으로 표시하였습니다. 2) 생산실적 (기간 : 2022. 01. 01 ~ 2022. 09. 30) (단위 : 천 배럴) 사업부문 구분 품목 사업소 제 59기 3분기 제 58기 제 57기 정유 원유정제 석유류 대산 113,260 162,114 144,372 윤활 윤활기유공정 석유류 대산 5,617 9,304 7,255 석유화학 정유/석유화학공정 정유제품 대산 37,838 43,935 44,085 석유화학제품 대산 12,505 17,676 15,812 화학공정 카본블랙 대산 111,014톤 147,240톤 131,196톤 3) 가동률 (기간 : 2022. 01. 01 ~ 2022. 09. 30) (단위 : 천 배럴, %) 사업부문 구분 품목 가동가능량 실제가동량 평균가동률(%) 정유 원유정제 석유류 141,960 113,260 79.78% 윤활 윤활기유공정 석유류 6,825 5,617 82.3% 석유화학 정유/석유화학공정 정유제품 47,093 37,838 80.3% 석유화학제품 16,380 12,505 76.3% 화학공정 카본블랙 111,127톤 111,014톤 99.9% 4) 생산설비의 현황 등 연결회사는 충청남도 서산시 대산읍에서 주요 제품을 제조하고 있으며, 서울을 비롯하여 전국 각 시/도의 국내사업장 및 중국 상해, 싱가포르 등 해외사업장에서 제품 판매, 마케팅, 개발 등의 사업활동을 수행하고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 선박 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 기타유형자산 합 계 기초원가 1,523,416 399,149 1,953,257 6,056,488 48,385 14,780 229,712 3,674,326 429,500 14,329,013 회계기준변경효과(1) - - - - - - - (201,507) - (201,507) 기초상각누계액 - (110,657) (663,717) (2,313,705) (17,004) (12,274) (186,108) - (265,295) (3,568,760) 기초장부금액 1,523,416 288,492 1,289,539 3,742,783 31,381 2,506 43,604 3,472,819 164,206 10,558,746 취득(2) 1 34 334 2,041 - 63 7,299 884,608 10 894,390 처분 (3,238) (984) (399) (220) - - (455) (9,485) (171) (14,952) 대체 등 98,747 234,843 439,697 3,159,720 6,345 108 56,471 (4,122,749) 130,578 3,760 감가상각비 - (8,993) (34,682) (237,064) (1,942) (665) (16,411) - (68,834) (368,591) 기말원가 1,618,927 632,884 2,392,760 9,217,521 58,560 14,745 291,392 225,192 462,147 14,914,128 기말상각누계액 - (119,493) (698,270) (2,550,261) (22,776) (12,732) (200,882) - (236,361) (3,840,775) 기말장부금액 1,618,927 513,391 1,694,490 6,667,260 35,784 2,013 90,510 225,192 225,786 11,073,353 (1) 기업회계기준서 제1016호 개정에 따른 효과입니다.(2) 차입원가자본화된 금액이 포함되어 있습니다.※ 주요 유형자산에 대한 시가 판단이 어려워 시가 기재를 생략합니다. [(참고) 현대오일뱅크 별도 생산설비 현황] (기간 : 2022. 01. 01 ~ 2022. 09. 30) (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 당기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액() 증가 감소 대산공장 자가 충남 토지 631,000 - - - 631,000 건물 176,321 3,476 - 4,875 174,922 구축물 892,719 35,174 - 23,631 904,262 기계장치 2,723,732 40,772 - 150,017 2,614,487 차량 1,281 59 - 418 922 공기구 4,211 1,792 - 1,048 4,955 비품 2,040 224 - 812 1,452 기타 93,737 100,037 9,095 48,647 136,032 소계 4,525,041 181,534 9,095 229,448 4,468,032 판매 시설등 자가 서울 외 토지 784,789 160 3,238 - 781,711 건물 57,226 818 984 1,348 55,712 구축물 127,180 431 399 2,968 124,244 기계장치 43,789 11,378 220 5,138 49,809 차량 567 96 - 130 533 공기구 23,636 5,236 281 7,004 21,587 비품 12,831 1,779 174 3,472 10,964 기타 1,912 106 - 199 1,819 소계 1,051,930 20,004 5,296 20,259 1,046,379 합계 5,576,971 201,538 14,391 249,707 5,514,411 () 건설중인 자산은 제외하고 분류하였습니다. 5) 생산설비와 관련한 투자 (1) 진행 중인 주요 투자현재 진행중인 주요 설비 투자건은 없습니다. (2) 주요 투자 계획 (2022. 09. 30 기준) (단위 : 백만원) 사업부문 계획 명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 자산 형태 금 액 2022년 2023년 2024년 정유 외 생산설비 기계장치,구축물 외 606,600 606,600 - - 생산성향상, 노후설비 보수 영업, 전산투자 등 건물, 구축물,공기구, 비품 외 55,000 55,000 - - 판매시설 확충, IT 관련 투자 석유화학 콘덴세이트 정제 및석유화학 제품 생산설비 기계장치,구축물 등 253,005 253,005 - - 생산성 향상, 에너지 절감 노후설비 보수 등 합 계 914,605 914,605 - - - ※ 2022년 투자예상금액은 향후 기업여건에 따라 조정될 수 있으며, 2023, 2024년도 예상투자액은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 2. 한국조선해양(주) 가. 주요 원재료 1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사 업 부 문 회사명 매입유형 품 목 구체적용도 매 입 액(비 중) 주요 매입처 조 선 현대중공업㈜,현대삼호중공업㈜,㈜현대미포조선,Hyundai-VietnamShipbuilding Co., Ltd. 원재료 기 자 재 선박건조 등 3,338,784(46.1%) ㈜포스코, 현대제철㈜ 등 〃 강 재 〃 2,493,464(34.4%) 〃 의 장 재 〃 350,714(4.8%) 〃 기 타 〃 1,067,919(14.7%) 소 계 7,250,881(100.0%) 해양플랜트 현대중공업㈜,현대인프라솔루션㈜ 원재료 기 자 재 파이프라인 및 해상철구조물 제작 등 73,337(22.8%) 현대제철㈜, NSCC 등 〃 의 장 재 〃 161,391(50.2%) 〃 기 계 류 발전설비 등 10,566(3.3%) 〃 강 판 〃 4,360(1.3%) 〃 기 타 〃 72,084(22.4%) 소 계 321,738(100.0%) 엔 진 기 계 현대중공업㈜ 원재료 엔 진 부 품(대형+중형) 엔진제작 등 941,667(79.4%) 현대아이에프씨 주식회사 등 〃 기 타 〃 244,518(20.6%) 소 계 1,186,185(100.0%) 그 린 에 너 지 현대에너지솔루션㈜ 원재료 WAFER 셀/모듈생산 84,147(13.5%) LONGi, Tongwei 등 〃 외부셀 모듈생산 95,328(15.4%) 〃 ESS/PCS ESS, PCS 판매 24,419(3.9%) 반제품 모듈(ODM) 모듈판매 298,481(48.0%) - 기 타 생산 부자재 119,327(19.2%) 소 계 621,702(100.0%) 합 계 9,380,506 ※ 지배기업 및 주요 종속회사를 기준으로 작성하였습니다. 2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 [조선부문] 품 목 2022년 당분기 2021년 2020년 STEEL PLATE(원/TON) 1,175,000원 1,121,000원 667,000원 형강(원/TON) 1,167,000원 1,012,000원 688,000원 PAINT($/리터) $4.20 $3.75 $3.10 ※ 가격변동추이는 사업연도 개시일부터 작성기준일까지의 가격 평균치를 기재하였습니다. 1) 산출기준 ㆍSTEEL PLATE : 스틸데일리 공시기준(시중 유통가, SS275 20T) ㆍ조선용 형강 : 스틸데일리 공시기준(시중 유통가, 앵글, SS400) ㆍPAINT : EPOXY 매입가격(선박 외판 도장용) '18년부터 표준 변경으로 기준 도료가 EH2350에서 EH2351로 변경되었습니다. 2) 주요 가격변동원인 ㆍSTEEL PLATE : 철광석, 유연탄 등 후판제조 원재료 가격 ㆍ조선용 형강 : Scrap가격 ㆍPAINT : 나프타 가격 및 1,2차 석유화학제품가격 [해양플랜트부문] 해양플랜트 사업부문의 대부분의 제품은 성격, 기능, 옵션사양 등이 매우 다양하며 이에 따라 제품별로 투입되는 원재료 등도 매우 다양하므로 그 종류를 특정하기가 어렵습니다. [엔진기계부문] 품 목 2022년 당분기 2021년 2020년 STEEL PLATE(원/TON) 1,175,000원 1,121,000원 667,000원 ※ 가격변동추이는 사업연도 개시일부터 작성기준일까지의 가격 평균치를 기재하였습니다. 1) 산출기준 ㆍSTEEL PLATE : 스틸데일리 공시기준(시중 유통가, SS275 20T) 2) 주요 가격변동원인 ㆍSTEEL PLATE : 철광석, 유연탄 등 후판제조 원재료 가격 [그린에너지부문] 품목 2022년 당분기 2021년 2020년 WAFER 수입 $0.80/장 $0.617/장 $0.345/장 외부셀 수입 $1.03/장 $0.83/장 $0.59/장 ※ 상기 주요 원재료의 가격은 PV Insights 등의 사이트에서 제공하는 가격 동향자료를 참고하였습니다※ 가격변동추이는 사업연도 개시일부터 작성기준일까지의 가격 평균치를 기재하였습니다. 1) 산출기준 ㆍPV Insights 등의 웹사이트에서 제공하는 가격동향 자료2) 주요 가격변동원인 ㆍ폴리실리콘 등 웨이퍼제조 원재료 가격의 변동 나. 생산 및 설비 1) 생산능력 사 업 부 문 품 목 사 업 소 2022년 당분기 2021년 2020년 조 선 선 박 현대중공업㈜ 7,500천GT 10,000천GT 10,000천GT 현대삼호중공업㈜ 2,850천GT 3,800천GT 3,800천GT ㈜현대미포조선 1,850천GT 2,467천GT 2,467천GT Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd. 377천GT 502천GT 502천GT 해양플랜트 해양플랜트설비 현대중공업㈜현대인프라솔루션㈜ * Note * Note * Note 엔 진 기 계 선박엔진 현대중공업㈜ 12,000천BHP 16,000천 BHP 16,000천 BHP 그린에너지 셀 현대에너지솔루션㈜ 79,355천장 105,315천장 97,760천장 모듈 1,668천장 2,255천장 2,427천장 ※ 지배기업 및 주요 종속회사를 기준으로 작성하였습니다. * Note : 해양플랜트 사업부문은 현재 해양플랜트설비를 주로 제작하고 있으며, 선박 Block 제작에도 일부 참여하고 있습니다.(해양 H-Dock에서 선박 생산시 Max. Capa. : 연간 1,200천GT) 2) 생산능력의 산출근거 (1) 산출기준 ㆍ선 박 : 도크의 최대 건조가능 용량 기준 ㆍ기 타 : 최대 생산능력 기준 ※ 선박의 최대생산능력은 도크 공기단축 및 생산성 향상 등에 따라 증가될 수 있습니다. (2) 산출방법 ㆍ조 선 : 건조 용량(Gross Ton) 기준 ㆍ엔진기계 : 대형엔진 및 중형엔진 생산능력 합산 (대형엔진 9,000천BHP, 중형엔진 3,000천BHP) ㆍ그린에너지 : 최대 가동 가능일수 × 일 표준생산능력 ※ 해양플랜트 사업부문은 제품의 성격, 기능, 옵션사양 등이 매우 다양하여 제품별로 생산능력을 구분 산출하는 것이 큰 의미가 없을 뿐 아니라 수치화하기가 어렵습니다. 3) 생산실적 (단위 : 백만원) 사 업 부 문 품 목 사 업 소 2022년 당분기 2021년 2020년 조 선 선 박 현대중공업㈜ 外 10,504,866 13,240,176 12,468,701 해양플랜트 해상구조물,발전설비 등 현대중공업㈜ 外 539,483 620,532 1,076,560 엔 진 기 계 선박엔진 등 현대중공업㈜ 外 499,620 739,774 708,598 그린에너지 태양광 셀, 모듈 현대에너지솔루션㈜ 外 708,480 592,180 394,397 기 타 연구용역 外 한국조선해양㈜ 外 108,301 300,720 255,402 합 계 12,360,750 15,493,382 14,903,658 ※ 상기의 생산실적은 주요 종속회사를 포함한 연결기준 매출액이며, 내부매출액을 차감한 수치입니다.※ 전기 중 Hyundai Heavy Industries Brasil-Manufacturing and Trading of Construction Equipment가 매각되어, '20년, '21년 건설장비부문 금액이 기타부문 금액으로 이관 되었습니다. 4) 당해 사업연도의 가동률 사 업 부 문 품 목 사 업 소 당분기 가동가능시간(생산가능량) 당분기 실제가동시간(실제생산량) 평균가동률 조 선 선 박 현대중공업㈜ 20,287천M/H 12,812천M/H 63.2% 현대삼호중공업㈜ 10,500천M/H 9,704천M/H 92,4% ㈜현대미포조선 8,625천M/H 6,326천M/H 73.3% Hyundai-VietnamShipbuilding Co., Ltd. 4,358천M/H 3,921천M/H 90.0% 해양플랜트 해상구조물, 화공발전설비 등 현대중공업㈜ 5,233천M/H 637천M/H 12.2% 엔 진 기 계 엔진류, 기계설비 등 현대중공업㈜ 1,718천M/H 1,629천M/H 94.8% 그린에너지 태양광 셀 현대에너지솔루션㈜ 79,355천장 70,453천장 88.8% 모듈 1,668천장 1,465천장 87.8% ※ 지배기업 및 주요 종속회사를 기준으로 작성하였습니다. <당분기 가동가능시간(생산가능량) 산출근거> ㆍ조 선 : 상선은 정상조업도에 해당하는 당분기 투입 M/H(Man Hour)기준 특수선은 생산직 평균인원의 당분기 투입계획 M/H 기준 ㆍ해양플랜트 : 해양은 정상조업도에 해당하는 당분기 투입 M/H기준 플랜트는 생산직 평균인원의 당분기 투입계획 M/H 기준 ㆍ엔진기계 : 정상조업도에 해당하는 당분기 투입 M/H 기준 ㆍ그린에너지 : 당분기 최대 생산가능량 기준 5) 생산설비의 현황 등 (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 건설중인자산 기타자산 합 계 기초 5,042,990 1,865,406 1,430,338 818,739 190,342 524,197 9,872,012 취득/대체 6 24,131 26,263 136,841 158,549 121,099 466,889 처분 (8,728) (943) (241) (3,731) - (1,836) (15,479) 감가상각 - (49,805) (41,762) (108,002) - (82,028) (281,597) 환율변동효과 - 9,335 16,653 4,879 6,789 3,758 41,414 기말 5,034,268 1,848,124 1,431,251 848,726 355,680 565,190 10,083,239 취득원가 5,034,268 3,226,825 2,651,246 4,357,626 355,680 2,565,668 18,191,313 정부보조금 - (1,869) (97) (706) - (288) (2,960) 감가상각누계액 - (1,275,154) (1,083,265) (3,400,619) - (1,918,014) (7,677,052) 손상차손누계액 - (101,678) (136,633) (107,575) - (82,176) (428,062) ※ 상기의 생산설비 현황은 주요 종속회사를 포함한 연결기준의 유형자산 금액입니다. ※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가 판단이 어려워 시가 기재를 생략합니다. 6) 담보제공자산 (1) 당분기말 현재 차입금을 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (원화:백만원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 기계장치 59,310 55,577 시설대출 45,000 한국산업은행 등 (2) 당분기말 현재 선박선수금과 관련하여 금융기관으로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 이와 관련하여 건조중인 선박 및 건조용 원자재 등을 담보로 제공하고 있습니다. 7) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (1) 진행중인 투자'22년 당분기말 기준 주요 투자 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 억원) 사업부문 회 사 구 분 투 자기 간 투자대상자 산 투자효과 총투자액 기투자액(당분기분) 향 후투자액 조 선 현대중공업㈜ VOCs 저감설비 및 도장공장 공조설비 '18.01~'24.12 구축물 생산능력증가 2,530 1,631(357) 899 크레인 노후교체 外 '22.01~'22.12 기계장치 外 생산능력증가 3,330 2,661(2,661) 669 현대삼호중공업㈜ 생산성 향상 外 '20.01~'22.12 기계장치 外 생산성 향상 2,509 1,784(796) 725 ㈜현대미포조선 생산설비투자 外 '21.01~'24.12 기계장치 外 생산능력 증가 2,636 1,336(797) 1,300 Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd. 생산설비투자 外 '22.01~'22.12 기계장치外 생산능력 증가 433 280(280) 153 해양플랜트 현대중공업㈜ VOCs 저감설비 '18.01~'22.12 구축물 생산능력 증가 500 500(113) - 쉘터 신설 外 '22.01~'22.12 기계장치 外 생산능력 증가 493 417(417) 76 엔진기계 현대중공업㈜ 크레인 노후교체 外 '22.01~'22.12 기계장치 外 생산능력 증가 1,135 995(995) 140 그린에너지 현대에너지솔루션㈜ 생산설비 外 '21.01~'23.01 기계장치 外 생산성 향상 197 163(126) 34 기 타 현대중공업㈜ 전산, 통신 노후교체 外 '22.01~'22.12 기계장치 外 생산능력 증가 601 453(453) 148 합 계 14,364 10,220(6,995) 4,144 ※ 주요한 설비만 기재하였습니다.※ 지배기업 및 주요 종속회사를 기준으로 작성하였습니다. ※ VOCs : Volatile Organic Compounds (휘발성 유가화합물) (2) 향후 투자계획 (단위 : 억원) 사 업 부 문 회 사 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 자산형태 금 액 2022년 2023년 2024년 조 선 현대중공업㈜ 생산설비투자 外 기계장치 外 1,568 819 749 - 생산능력 증가 현대삼호중공업㈜ 생산설비투자 外 기계장치 外 725 725 - - 생산능력 증가 ㈜현대미포조선 생산설비투자 外 기계장치 外 1,300 283 577 440 생산능력 증가 Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd. 생산설비투자 外 기계장치 外 153 153 - - 생산능력 증가 해양플랜트 현대중공업㈜ 생산설비투자 外 기계장치 外 76 76 - - 생산능력 증가 엔진기계 현대중공업㈜ 생산설비투자 外 기계장치 外 140 140 - - 생산능력 증가 그린에너지 현대에너지솔루션㈜ 생산설비투자 外 기계장치 外 34 34 - - 생산능력 증가 기 타 현대중공업㈜ 노후교체 外 구축물 外 148 148 - - 생산능력 증가 합 계 4,144 2,378 1,326 440 ※ 예상투자총액과 연도별 예상투자액은 '22년 당분기 기투자금액을 제외한 예상금액을 의미합니다.※ '22년 및 '23년 투자예상금액은 향후 기업여건에 따라 조정될 수 있으며, '24년도 이후 예상투자액은 합리적으로 금액을 예측할 수 없습니다. 3. 현대글로벌서비스(주) ㆍ 해당사항 없음 4. 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) 가. 주요 원재료 1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 매입유형 품 목 구체적용도 매 입 액(비 율) 주 요 매 입 처 전기전자부 문 현대일렉트릭앤에너지시스템(주),현대중공(중국)전기유한공사Hyundai Power Transformers USA, Inc 원재료 전 장 변압기 제작 등 429,161(32.9%) HYUNDAI HEAVY INDUSTRIES (CHINA), 신현기전㈜, (주)한빛케이에스이, 럭스코 外 철 의 장 〃 456,218(35.0%) (주)삼동, (주)티씨티, 성도하이텍㈜, 주식회사대영기계 外 강 판 〃 146,218(11.2%) (주)포스코모빌리티솔루션, (주)고아정공, (주)제이원코퍼레이션 外 케 이 블 〃 27,212(2.1%) (주)삼동, NEXANS SCHWEIZ AG, 가온전선(주) 外 기 타 〃 244,106(18.8%) 합 계 1,302,917(100.0%) ※ 주요 매입처와 회사와의 특수관계 여부 현대중공(중국)전기유한공사는 작성기준일 현재 당사의 종속회사입니다.※ 지배기업 및 주요종속회사를 기준으로 작성하였습니다.※ 내부 매입거래를 포함한 금액입니다 2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원, $) 품 목 2022년 3분기(누적) 2021년 2020년 비 고 STEEL PLATE(TON) 1,235,389 1,119,629원 677,647원 전기동(TON) 9,084$ 9,315$ 6,169$ ※ 상기 가격은 해당기간 평균가를 기준으로 작성하였습니다. (1) 산출기준 - STEEL PLATE : 스틸데일리 공시기준 (시중 유통가, SS275) - 전기동 : LME 공시가 (2) 주요 가격변동원인 - STEEL PLATE : 철광석, 유연탄 등 후판제조 원재료 가격 변화 - 전기동 : 구리광석 원재료 가격 및 생산량 변화 나. 생산 및 설비 1) 생산능력 사업부문 주요 품목 사업소 제 6 기3분기(누적) 제 5 기 제 4 기 전기전자부 문 전력변압기 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) 270대 360대 360대 배전변압기 2,250대 3,000대 3,000대 고압차단기 600BAY 800BAY 800 BAY 회전기,전동기 2,700대 3,600대 3,600대 배전반 12,000면 16,000면 16,000면 배전반 현대중공(중국)전기유한공사 9,280면 12,800면 14,880면 고압차단기 1,580Bay 3,620Bay 3,400Bay 저압차단기 34,710set 55,600set 57,400set 전력변압기 Hyundai Power Transformers USA, Inc. 79대 105대 105대 2) 생산능력의 산출근거 1) 산출방법 등 ① 산출기준 : 정취근무 기준 최대 생산능력 ※ 최대생산능력은 생산성 향상 등에 따라 증가할 수 있습니다. ② 산출방법 : 제품별 소요 공수와 보유 공수 비교 3) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업장 제 6 기 3분기 제 5 기 제 4 기 전기전자 부문 변압기 外 울 산 外 1,426,989 1,805,992 1,811,345 ※ 상기 생산실적은 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다. 4) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : M/H, H) 구 분 당분기 누적가동가능시간(생산가능량) 당분기 누적실제가동시간(실제생산량) 평균가동률 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) 1,708,000 1,620,000 94.8% 현대중공(중국)전기유한공사 41,200 39,600 96.1% Hyundai Power Transformers USA, Inc. 460,000 434,000 94.3% 《 가동률의 계산근거 》-연결실체의 가동률은 제품의 다양성으로 인해 일반 제조업체의 제품 생산과는 달리 공장생산설비의 가동율로 측정하기는 곤란하여 지배기업 및 주요종속기업의 실정에 맞게 회사별로 생산직 직원의 최대 투입가능 공수(MAN HOUR)를 산정하고, 이에 대해 비작업 시간을 제외한 실투입 공수(M/H)비율을 평균 가동률로 계산 하였습니다.-주요 종속기업 중 현대중공(중국)전기유한공사는 공장 생산설비의 최대 가동가능 시간(H) 대비 실제 가동시간(H) 비율을 평균 가동률로 계산하였습니다. 5) 생산설비의 현황 등 연결실체는 서울 계동을 비롯하여 성남, 울산, 안성, 고양 등 국내사업장 및 미국, 중국, 헝가리, 스위스, 인도, 사우디아라비아 등 해외사업장에서 주요 제품에 대한 제조, 개발, 마케팅, 영업 등의 사업 활동을 수행하고 있습니다. (단위:백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 기타유형자산 합 계 기초 185,830 219,282 7,405 64,019 359 31,776 7,264 319 516,254 취득/대체 37 770 845 7,108 38 7,988 4,451 116 21,353 처분 - (203) - (150) (35) (72) - (4) (464) 감가상각 - (6,143) (174) (9,007) (80) (8,421) - (42) (23,867) 해외사업환산손익 63 18,695 148 4,479 42 698 306 22 24,453 연결범위의 변동 2,927 5,504 - 1,433 - 149 - 92 10,105 기말 188,857 237,905 8,224 67,882 324 32,118 12,021 503 547,834 취득원가 190,488 399,083 17,021 397,745 2,884 288,529 13,247 2,597 1,311,594 국고보조금 (1,631) (3,762) (1,070) (363) - (58) - - (6,884) 감가상각누계액 - (119,550) (6,460) (276,429) (2,376) (230,400) - (2,094) (637,309) 손상차손누계액 - (37,866) (1,267) (53,071) (184) (25,953) (1,226) - (119,567) ※ 주요 유형자산에 대한 시가 판단이 어려워 시가 기재를 생략합니다. 6) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (1) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 사 업부 문 회사명 투자 내용 투 자기 간 투자대상자 산 투자효과 총투자액 기투자액(당기분) 향 후투자액 비고 전기전자부 문 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) 양산안정화 금형투자 '22.01~'22.12 기계장치外 생산능력확충 1,552 1,004 (1,004) 548 - 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) 몰드면압기 고압권선기 外 '22'01~'22.12 기계장치外 생산능력확충 3,400 2,733 (2,733) 667 합 계 4,952 3,737(3,737) 1,215 ※ 주요한 투자만 기재하였습니다. (2) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 투자 내용 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비 고 자산형태 금액 2022년3분기 이후 2023년 2024년 전기전자부 문 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) 변압기공장 설비外 기계장치 外 5,321 5,321 - - 생산성 향상 - 합 계 5,321 5,321 - - - ※ 주요한 투자만 기재하였습니다.※ 2022년의 투자예상금액은 향후 기업여건에 따라 조정될 수 있으며, 지배회사의 '23년 및 '24년도 예상투자액은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 5. 현대제뉴인(주) 가. 주요 원재료1) 주요 원재료 등의 현황 (2022.09.30 현재) (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 매입유형 품 목 구체적용도 매 입 액 비 고 건설기계 현대제뉴인 주식회사 원재료 ForkLift 부품 지게차 제작 등 231,479(78.19%) 현대제뉴인 주식회사 원재료 감속기 외 부품 제작 등 64,568(21.81%) 합 계 296,047(100.00%) ※ 상기 기재사항은 현대제뉴인㈜ 별도 기준으로 작성되었으며, 주요 종속회사의 내용은 현대건설기계㈜, 현대두산인프라코어㈜ 기재사항을 참고하시기 바랍니다. 2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 품 목 제2기 3분기 제1기 ForkLift Engine 5톤급(천원/개) 국내 6,150 - ForkLift Frame 5톤급(천원/개) 국내 2,772 - ForkLift Cylinder (천원/개) 국내 245 - 21톤급 주행감속기 (천원/개) 국내 1,316 1,316 Main Control Valve Block 21톤급 (천원/개) 국내 873 831 Main Cotrol Valve Kits 21톤급 (천원/Kits) 국내 1,201 1,127 주행모터 Casing 소재 21톤급 (천원/개) 국내 160 159 주행모터 Casing 가공 21톤급 (천원/개) 국내 60 60 (1) 산출기준 : 부품별 대표 매입처 구매 계약가 기준(2) 주요 가격변동원인 : 강재 등 원재료 가격 변동 및 설계변경에 따른 변동 3) 주요 원재료 매입처 현황 품 목 주요매입처 독과점여부 공급의 안정성 Fork Lift 부품 현대자동차 낮음 높음 Fork Lift 부품 정우산업 낮음 높음 Fork Lift 부품 디와이파워 낮음 낮음 주행/선회 감속기 Assembly 성보/선진파워테크 낮음 높음 Main Control Valve Block 씨제이이엔지 낮음 높음 Main Control Valve Kits 댄포스파워솔루션 2 낮음 낮음 모터용 주물소재 세화금속 낮음 높음 모터용 기계가공품 디에에치하이드로릭스 낮음 높음 Drive Axle용 주단조 소재 동성캐스탑/대한특수금속 낮음 낮음 나. 생산설비 1) 생산능력 사업부문 품 목 사업소 제2기 3분기 제1기 비고 건설기계 지게차 군산공장 외 18,675대 - 지게차 해외 2,400대 - 합 계 21,075대 - MOTOR UINT 경주공장 37,500EA 20,833EA MOTOR ASS'Y外 경주공장 55,440EA 30,800EA MCV 울산공장 9,000EA 4,600EA D/A & T/M 울산공장 9,000EA 5,000EA CLUTCH外 울산공장 11,880EA 6,600EA 합 계 122,820EA 67,833EA ※ 제 1기의 생산능력은 유압부품사업 양수 후(2021년 8월 ~ 12월) 생산가능능력입니다.※ 상기 기재사항은 현대제뉴인㈜ 별도 기준으로 작성되었으며, 주요 종속회사의 내용은 현대건설기계㈜, 현대두산인프라코어㈜ 기재사항을 참고하시기 바랍니다.※ 각 공장별 자체 생산 능력으로 성능 장비 기준입니다. 2) 생산실적 사업부문 품 목 사업소 제2기 3분기 제1기 비고 건설기계 지게차 군산공장 외 7,553대 - 지게차 해외 1,699대 - 합 계 9,252대 - MOTOR UINT 경주공장 22,412EA 13,290EA '22년 7월 CLUCH 사업 종료 MOTOR ASS'Y外 경주공장 16,624EA 13,532EA MCV 울산공장 6,553EA 5,798EA D/A & T/M 울산공장 4,283EA 2,101EA CLUTCH外 울산공장 3,336EA 1,418EA 합 계 53,208EA 36,139EA ※ 상기 기재사항은 현대제뉴인㈜ 별도 기준으로 작성되었으며, 주요 종속회사의 내용은 현대건설기계㈜, 현대두산인프라코어㈜ 기재사항을 참고하시기 바랍니다. 3) 당해 사업연도의 가동율 사업부문 품 목 사업소 제2기 3분기생산가능량 제2기 3분기실제생산량 평균가동률 건설기계 지게차 군산공장 외 18,675대 7,553대 40.44% 지게차 해외 2,400대 1,699대 70.79% 합 계 21,075대 9,252대 43.90% MOTOR UINT 경주공장 37,500EA 22,412EA 59.77% MOTOR ASS'Y外 경주공장 55,440EA 16,624EA 29.99% MCV 울산공장 9,000EA 6,553EA 72.81% D/A & T/M 울산공장 9,000EA 4,283EA 47.59% CLUTCH外 울산공장 11,880EA 3,336EA 28.08% 합 계 122,820EA 53,208EA 43.32% ※ 상기 기재사항은 현대제뉴인㈜ 별도 기준으로 작성되었으며, 주요 종속회사의 내용은 현대건설기계㈜, 현대두산인프라코어㈜ 기재사항을 참고하시기 바랍니다. 4) 생산설비의 현황 등 당사는 서울 계동을 비롯하여 성남, 군산, 울산, 경주 등 국내사업장에서 주요 제품에 대한제조, 개발, 마케팅, 영업 등의 사업활동을 수행하고 있습니다. (단위:백만원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 기타자산 건설중인자산 합 계 기초 9,266 1,957 1,032 15,525 6,939 2,193 36,912 사업양수 - - - 5,835 12,265 326 18,426 취득/대체 - - 1 3,098 7,471 1,501 12,071 처분 - - - (84) - - (84) 감가상각 - (73) (54) (2,262) (3,833) - (6,222) 기말 9,266 1,884 979 22,112 22,842 4,020 61,103 취득원가 9,266 4,394 1,325 51,161 64,870 4,020 135,036 감가상각누계액 - (2,510) (346) (24,772) (42,028) - (69,656) 손상차손누계액 - - - (4,277) - - (4,277) ※ 상기 기재사항은 현대제뉴인㈜ 별도 기준으로 작성되었으며, 주요 종속회사의 내용은 현대건설기계㈜, 현대두산인프라코어㈜ 기재사항을 참고하시기 바랍니다. 5) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (1) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 사업부문 회 사 구 분 투 자기 간 투자대상자 산 투자효과 총투자액 기투자액(당기분) 향 후투자액 비고 건설기계 현대제뉴인㈜ 울산공장 지게차 생산라인 구축 22.01 ~23.03 기계장치外 신규투자 8,915 2,110(2,110) 6,805 현대제뉴인㈜ MCV공장 1공장 이전 22.01 ~24.12 기계장치外 생산성향상 (신규투자) 23,015 87(87) 22,928 현대제뉴인㈜ 건설기계 PLM 통합 및 구축 프로젝트 21.11 ~24.12 기계장치外 생산성향상 (신규투자) 8,572 826(826) 7,746 현대제뉴인㈜ MES 고도화 및 SMART FACTORY 구현 22.01 ~22.12 공기구 전산정보화 301 192(192) 109 현대제뉴인㈜ P/T공장 Capa증대를 위한 주물 소재 이원화 금형 투자 22.02 ~22.12 기계장치外 생산성향상 277 166(166) 111 합 계 41,080 3,381(3,381) 37,699 ※ 주요한 설비만 기재하였습니다. (2) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 회 사 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자산형태 금액 2022년 2023년 2024년 건설기계 현대제뉴인㈜ MCV공장 1공장 이전 기계장치外 23,015 1,540 21,475 - 신규투자 현대제뉴인㈜ 건설기계 PLM 통합 및 구축 프로젝트 기계장치外 8,572 4,962 1,710 1,900 전산정보화 현대제뉴인㈜ PT라인 생산 Capa증대 투자 기계장치外 3,500 - 3,500 - 신규투자 현대제뉴인㈜ 변전실 증설/추가 (경주) 건물 1,000 - 1,000 - 신규투자 현대제뉴인㈜ 울산공장 지게차 생산라인 구축(1단계) 기계장치外 8,915 8,915 - - 생산성향상 현대제뉴인㈜ 배터리 시험 방폭/항온 챔버 기계장치外 300 300 - - 연구개발 현대제뉴인㈜ 공법개선/설계변경/이원화/추가 공기구 1,000 - 1,000 - 생산성향상 합 계 46,302 15,717 28,685 1,900 ※ '22년 투자예상금액은 향후 기업여건에 따라 조정될 수 있으며, '23년, '24년 예상투자액은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 6. 현대건설기계(주) 가. 주요 원재료 1) 주요 원재료 등의 현황 (2022.09.30 현재) (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 매입유형 품 목 구체적용도 매 입 액(비 율) 비 고 건설기계 현대건설기계㈜ 원재료 Excavator, Wheel Loader 부품 굴삭기 제작 등 474,076(100.0%) Hyundai Construction Equipment India Private Ltd. 원재료 Excavator 부품 굴삭기 제작 등 206,640(100.0%) 현대강소공정기계유한공사 원재료 Excavator 부품 굴삭기 제작 등 157,984(100.0%) Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A 원재료 Excavator, Wheel Loader 부품 굴삭기 제작 등 225,410(100.0%) 합 계 1,064,110 ※ 지배기업 및 주요 종속회사를 기준으로 작성하였습니다.※ 내부 매입거래를 포함한 금액입니다.※ Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A은 2021년 12월 31일부로 인수하여 추가되었습니다. 2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 품 목 제6기 제5기 제4기 Excavator Bucket Assy(천원/개) 국내 2,102 2,016 1,686 Wheel Loader Main Control Valve(EUR/개) 해외 1,148 1,115 1,115 1) 산출기준 : 부품별 대표 매입처 구매 계약가 기준2) 주요 가격변동원인 : 강재 등 원재료 가격 변동 및 설계변경에 따른 변동 3) 주요 원재료 매입처 현황 품 목 주요매입처 독과점여부 공급의 안정성 Excavator 부품 티씨테크 낮음 높음 Wheel Loader 부품 ZF Friedrichshafen AG 높음 높음 나. 생산설비 1) 생산능력 사업부문 품 목 사업소 제6기 3분기 제5기 제4기 비고 건설기계 굴삭기 외 현대건설기계㈜ 13,230대 17,640대 17,640대 휠로더 〃 1,530대 2,040대 2,040대 소 계 14,760대 19,680대 19,680대 굴삭기 Hyundai Construction Equipment India Private Ltd. 4,400대 6,000대 6,000대 굴삭기 현대강소공정기계유한공사 9,000대 12,000대 12,000대 Hyundai Construction Equipment Brasil 1,925대 4,000대 4,000대 합 계 30,085대 41,680대 41,680대 ※ 현대건설기계㈜의 지게차 및 굴삭기 등 일부 모델은 OEM생산량이 포함되어 있습니다.※ 지배기업 및 주요 종속회사를 기준으로 작성하였습니다.※ Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A은 2021년 12월 31일부로 인수하여 추가되었습니다. 2) 생산능력의 산출근거 (1) 산출방법 등 ① 산출기준 : 적정 생산능력 기준 (주40시간 근무 기준 등) ② 산출방법 : 품목별 적정 생산능력(굴삭기/백호로더, 휠로더, 지게차/스키드로더) OEM 생산량 포함 3) 생산실적 사업부문 품 목 사업소 제6기 3분기 제5기 제4기 비 고 건설기계 건설기계 현대건설기계㈜ 13,560대 17,852대 11,171대 Hyundai Construction Equipment India Private Ltd. 2,787대 4,574대 2,871대 현대강소공정기계유한공사 1,903대 7,758대 8,020대 Hyundai Construction Equipment Brasil 1,638대 1,748대 1,434대 합 계 19,888대 31,932대 23,496대 ※ 지배기업 및 주요 종속회사를 기준으로 작성하였습니다. ※ Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A은 2021년 12월 31일부로 인수하여 추가되었습니다. 4) 당해 사업연도의 가동률 구 분 제6기 3분기생산가능량 제6기 3분기실제생산량 평균가동률 현대건설기계㈜ 16,725대 13,560대 81.08% Hyundai Construction Equipment India Private Ltd. 4,400대 2,787대 63.34% 현대강소공정기계유한공사 9,000대 1,903대 21.14% Hyundai Construction Equipment Brasil 1,925대 1,638대 85.09% 계 32,050대 19,888대 62.05% 《 가동률의 계산근거 》※ 지배기업 및 주요 종속회사를 기준으로 작성하였습니다.※ 상기 '생산가능량'은 적정생산능력 기준 대수을 의미하며, '평균가동률'은 '생산가능량' 대비 '실제생산량'을 단순 역산하여 기재하였습니다.※ Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A은 2021년 12월 31일부로 인수하여 추가되었습니다. 5) 생산설비의 현황 등 연결실체는 서울 계동을 비롯하여 성남, 울산, 군산, 음성 등 국내사업장 및 중국, 인도, 미국, 벨지움, 인도네시아 등 해외사업장에서 주요 제품에 대한 제조, 개발, 마케팅, 영업 등의 사업활동을 수행하고있습니다. (단위:백만원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 기타자산 건설중인자산 합 계 기초 346,828 205,203 34,984 67,045 55,094 4,530 713,684 취득/대체 - 1,850 1,098 9,278 10,013 14,873 37,112 처분 - (107) (4) (805) (316) - (1,232) 감가상각 - (7,880) (1,342) (8,155) (11,308) - (28,685) 환율변동효과 등 1,820 10,627 1,415 5,241 731 172 20,006 기말 348,648 209,693 36,151 72,604 54,214 19,575 740,885 취득원가 348,648 327,160 55,645 239,089 244,967 19,575 1,235,084 감가상각누계액 - (117,467) (19,494) (165,198) (190,753) - (492,912) 손상차손누계액 - - - (1,287) - - (1,287) 6) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (1) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 사업부문 회 사 구 분 투 자기 간 투자대상자 산 투자효과 총투자액 기투자액(당기분) 향 후투자액 비고 건설기계 현대건설기계㈜ 공장증축 22.01 ~25.12 건물外 생산성 향상 190,600 24,255 (24,255) 166,345 - 현대건설기계㈜ 전산정보화 22.03 ~22.12 무형자산 생산성 향상 8,600 5,805 (5,805) 2,795 - 합 계 199,200 30,060 (30,060) 169,140 ※ 주요한 설비만 기재하였습니다. (2) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 회 사 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자산형태 금액 2022년 2023년 2024년 건설기계 현대건설기계㈜ 협력사 치구개선외 치구 6,000 2,000 2,000 2,000 생산성 향상 - 현대건설기계㈜ 조립라인 생산성 향상 기계장치 8,330 2,630 2,800 2,900 생산성 향상 - 현대건설기계㈜ 신모델금형치구 금형/치구 1,060 4,500 27,300 15,400 생산성 향상 - 합 계 15,390 9,130 32,100 20,300 - - ※ '22년 투자예상금액은 향후 기업여건에 따라 조정될 수 있으며, '23년, '24년 예상투자액은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 7. 현대두산인프라코어(주) 가. 주요 원재료의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 제23기 3분기 제22기 제21기 건설기계 원재료 조립부품 등 1,266,853 1,563,953 1,057,868 엔진 원재료 조립부품 등 611,423 649,372 483,569 합계 - - 1,878,276 2,213,325 1,541,436 ※ 지배회사 원재료 매입액 기준입니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 등 (단위 : 원) 품 목 제23기 3분기 제22기 제21기 현대두산인프라코어(주) BOOM,MACHINE 국내 4,366,699 2,418,244 2,299,799 RADIATOR ASSY 국내 1,106,883 1,480,409 1,044,278 INJECTOR ASSY 국내 69,768 70,261 68,934 ※ 지배회사의 원재료 매입 가격변동추이입니다.※ BOOM,MACHINE, RADIATOR ASSY의 경우 23기 1분기부터 품번이 대체되었습니다. 비교 표시되는 제22기 금액은 이전 품번의 가격입니다. 구분 주요매입처 매입처와 특수관계여부 공급시장의 독과점정도 공급의 안정성 현대두산인프라코어(주) (주)모트롤선진정공(주)캐스코드(주) 해당사항 없음 해당사항 없음 안정적 공급 ※ 주요 매입처 현황입니다. (1) 산출기준- 국내 : 주요 원재료별 총 매입액을 매입수량으로 나눠서 산출함(2) 주요 가격 변동 원인- 단기적인 가격변동은 크지 않으나, 환율 등에 따라 가격이 변동함. 다. 생산능력 및 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 대) 사업부문 품 목 사업소 23기 3분기 22기 21기 수량 수량 수량 현대두산인프라코어 굴착기, 휠로더 국내 9,165 12,220 12,220 해외 14,731 20,880 20,880 엔진 인천공장 (기존) 39,000 52,000 52,000 인천공장 (G2) 73,500 98,000 98,000 ※ 일부 제품에 대해서는 외주생산(oem)을 통해 공급받고 있습니다.※ 주공장이 아닌 Attachment 및 특수장비는 제외하였습니다. ※ 생산능력의 산출 근거: 연결회사의 상기 생산능력은 각 공장별 연간 표준작업시간 및 가동형태 등을 기준으로 작성되었으며, 주공장이 아닌 Attachment 및 특수장비는 제외한 것입니다. 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 대) 사업부문 품 목 사업소 23기 3분기 22기 21기 수량 수량 수량 현대두산인프라코어 굴착기, 휠로더 국내 7,129 9,407 6,064 해외 6,808 14,774 20,676 엔진 인천공장 (기존) 31,568 36,863 31,159 인천공장 (G2) 60,986 67,576 51,994 ※ 주공장이 아닌 Attachment 및 특수장비는 제외한 것입니다. (2) 당해 가동률가동율은 생산능력 대비 생산실적을 단순 역산하여 나타낸 수치로 작성하였으며, 구체적인 실적은 아래표를 참조 하시기 바랍니다. (단위 : 대, %) 사업부문 품 목 사업소 제 23기 3분기 설비능력 생산실적 가동률 현대두산인프라코어 굴착기, 휠로더 국내 9,165 7,129 77.8% 해외 14,731 6,808 46.2% 엔진 인천공장 (기존) 39,000 31,568 80.9% 인천공장 (G2) 73,500 60,986 83.0% ※ 주공장이 아닌 Attachment 및 특수장비는 제외한 것입니다. 마. 생산설비의 현황 연결회사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 건설중인 자산 등이 있으며, 당분기말 현재 장부가액은 1조 1,370억원으로 전기말 대비 256억원 감소하였습니다. 당분기누적 신규 취득 및 자본적 지출은 424억원이고, 감가상각비는 661억원 입니다. 1) 당분기 (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 기초 651,630 210,375 37,207 146,868 3,046 84,738 12,212 16,459 1,162,535 취득/자본적지출 - 1,481 754 7,666 46 10,671 2,160 19,617 42,395 대체 - 427 362 2,304 - - 446 (11,149) (7,610) 처분 - (651) (71) (2,027) (46) (203) (37) - (3,035) 감가상각 - (7,824) (2,588) (29,167) (792) (21,861) (3,825) - (66,057) 기타 1,800 2,091 470 3,050 185 647 323 169 8,735 당분기말 653,430 205,899 36,134 128,694 2,439 73,992 11,279 25,096 1,136,963 취득원가 403,861 433,663 93,539 696,689 11,316 358,387 72,801 25,096 2,095,352 감가상각누계액 (손상차손누계액 포함) (1,510) (224,130) (57,198) (567,995) (8,877) (284,395) (61,432) - (1,205,537) 재평가이익누계액 251,079 - - - - - - - 251,079 정부보조금 - (3,634) (207) - - - (90) - (3,931) 2) 전분기 (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합 계 기초 780,598 405,908 37,100 429,204 4,127 76,689 20,808 97,078 1,851,512 취득/자본적지출 - 3,498 1,359 8,431 527 16,145 3,904 45,464 79,328 대체 - 14,855 975 24,298 620 93 4,833 (62,927) (17,253) 처분 - (4) (45) (2,197) (220) (2) (1,286) (765) (4,519) 감가상각 - (12,359) (2,467) (60,384) (964) (19,477) (5,024) - (100,675) 인적분할 (133,388) (209,319) (411) (265,616) (1,219) - (14,043) (65,564) (689,560) 기타증감 1,571 8,244 584 10,716 279 714 720 2,291 25,119 전분기말 648,781 210,823 37,095 144,452 3,150 74,162 9,912 15,577 1,143,952 취득원가 400,537 416,374 89,265 683,176 10,753 331,256 64,482 15,577 2,011,420 감가상각누계액 (손상차손누계액 포함) (243) (201,784) (52,170) (538,724) (7,603) (257,094) (54,453) - (1,112,071) 재평가이익누계액 248,487 - - - - - - 248,487 정부보조금 - (3,767) - - - - (117) - (3,884) 연결회사는 토지에 대해 후속측정을 재평가금액으로 인식하고 있으며, 당분기말 현재 원가모형을 적용하여 토지를 측정하였을 경우의 장부가액은 403,861백만원 입니다.한편, 상기 유형자산 중 일부 토지, 건물 및 기계장치가 당분기말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 한국산업은행 등에 담보로 제공되어 있습니다. (주석 18 참조). 바. 집행중인 투자 당사의 진행중인 투자실적은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 사업부문 구분 투자대상 투자효과 제23기 3분기 제22기 제21기 현대두산인프라코어 건설기계 신/증설 등 건,구축물 생산능력증대 4,368 15,475 17,793 유지/보수 기계장치 공장환경개선 8,580 23,290 16,342 R&D 설비 기계장치 기술개발 224 726 564 IT SW,HW 정보화 1,596 8,485 2,466 Total - - 14,768 47,976 37,166 엔진 신/증설 등 건,구축물 생산능력증대 7,425 18,569 29,043 유지/보수 기계장치 공장환경개선 3,903 7,070 8,111 R&D 설비 기계장치 기술개발 787 3,956 2,328 IT SW,HW 정보화 719 1,426 1,280 Total - - 12,834 31,021 40,761 공통 신/증설 등 건,구축물 생산능력증대 10,103 15,976 69,010 유지/보수 기계장치 공장환경개선 3,555 3,515 2,370 R&D 설비 기계장치 기술개발 0 - - IT SW,HW 정보화 991 1,868 956 Total - - 14,649 21,359 72,336 합계 - - - 42,251 100,355 150,263 사. 향후 투자계획 당사의 제23기부터 제25기 예상 투자액은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 비고 자산형태 금액 제23기 제24기 제25기 현대두산인프라코어 건설기계 건물 및 기계 등 209,873 78,753 62,224 68,896 제관/조립 품질 향상용 설비 개선 등 엔진 건물 및 기계 등 146,595 47,359 66,450 32,787 양산시설 구축, R&D설비 구입 등 공통 건물 및 기계 등 60,109 37,361 13,130 9,618 ERP 시스템 구축 등 합 계 416,578 163,473 141,804 111,301 - ※ 사업환경에 따라 향후 투자금액은 조정될 수 있습니다. 8. 현대로보틱스(주) 가. 주요 원재료 1) 주요 원재료 등의 현황 (기간 : 2022. 01. 01 ~ 2022. 09. 30) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품목 용도 매입액 비율 주요 매입처 로봇부문 현대로보틱스(주) 구동품 로봇 제조 21,291 23.34% Nabtesco, 동재공업,비케이전자 등아세테크, 삼호인더스트리 등 기구 31,277 34.29% 전장품 29,557 32.40% 기타 8,735 9.58% 현대엘앤에스(주) 기타 - 357 0.39% 합 계 91,217 100.00% 2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 품목 제3기 3분기(2022년) 제2기(2021년) 제1기 (2020년) 비고 주물소재(KG) \4,250 \ 4,000 \ 2,835 후란 조형 기준 구리(TON) $9,084.38 $ 9,314.74 $ 6,507.57 LME 시세 ※ 산출기준 ㆍ 주물소재 : 시중 구매가 ㆍ 구리 : LME 공시가 ※ 주요 가격변동원인 ㆍ 주물소재 : 선철 고철 가격 ㆍ 구리 : 광물 시장의 수요와 공급 변동 나. 생산설비 1) 생산능력 품목 사업소 제3기 3분기 (2022년) 제2기(2021년) 제1기 (2020년) 비 고 산업용/FPD로봇 등 대구 6,660대 8,880대 5,920대 - ※ 제1기는 2020년 5월 1일(분할 기일) 신설되어, 5월 ~ 12월 기준으로 기재하였습니다. ※ 2022년 3분기 생산능력은 37대/일 ×20일(월평균 근무일수) ×9개월을 기준으로 표시하였습니다. 2) 생산실적 (단위 : 백만원) 품 목 사업소 제3기 3분기 (2022년) 제2기(2021년) 제1기 (2020년) 비 고 산업용/FPD로봇 등 대구 121,447 150,460 177,073 - ※ 제1기는 2020년 5월 1일(분할 기일) 신설되어, 5월 ~ 12월 기준으로 기재하였습니다.※ 상기 생산실적은 현대로보틱스 별도 매출액 기준이며, 서비스 매출은 제외하였음. 3) 당해 사업연도의 가동률 구 분 제3기 3분기 (2022년) 제2기 (2021년) 제1기 (2020년) 비 고 생산 가능량 산업용로봇 6,120 대 8,160 대 5,450 대 일 생산대수 : 34대 FPD로봇 540 대 720 대 480 대 일 생산대수 : 3대 소계 6,660 대 8,880 대 5,920 대 - 실제 생산량 산업용로봇 1,840 대 2,560 대 2,001 대 - FPD로봇 160 대 162 대 384 대 사외생산분 포함 소계 2,000 대 2,722 대 2,385 대 - (평균)가동률 30% 31% 40% - 《 가동률의 계산근거 》※ 상기 '생산가능량'은 적정생산능력 기준 대수을 의미하며, '평균가동률'은 '생산가능량' 대비 '실제생산량'을 단순 역산하여 기재하였습니다. 4) 생산설비의 현황 연결실체는 대구 달성군을 비롯하여 성남, 울산, 아산, 광주 등 국내사업장 및 중국, 독일, 미국 등 해외사업장에서 주요 제품에 대한 제조, 개발, 마케팅, 영업 등의 사업활동을 수행하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 건설중인자산 기타자산 합 계 기초 37,559 17,479 525 7,548 335 11,849 75,295 취득/대체 19 2,243 149 591 1,180 4,182 처분 (21) 23 (61) (59) 감가상각 (329) (42) (509) (2,484) (3,364) 손상차손 환율변동효과 18 14 92 124 기말 37,559 17,169 2,705 7,206 963 10,576 76,178 취득원가 37,559 19,702 2,776 10,084 964 27,807 98,892 감가상각누계액 (2,508) (55) (2,786) (15,968) (21,317) 손상차손누계액 (25) (16) (92) (1) (1,263) (1,397) 5) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (1) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 구 분 투자 내역 투자기간 투자대상자산 투자 효과 총 투자액 기투자액(당기분) 향후 투자액 현대로보틱스(주) 시스템 및 S/W 정보화 19.01~22.12 유형자산 전산 정보화 8,905 2,915 (291) 5,019 태양광 발전시설 설치공사 22.01~22.12 유형자산 생산성 향상 2,849 2,245 (2,245) 0 목금형 및 지그 제작 外 22.01~22.12 유형자산 생산성 향상 外 3,170 257(257) 2,913 합 계 14,924 5,417 (2,793) 7,932 ※ 총투자액은 사업계획기준(제출일 이전까지 확정된 투자액) 금액이며, 투자 진행 전/후로 변경될 수 있습니다.※ 주요한 설비만 기재하였습니다. (2) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 회 사 계획 명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자 효과 자산형태 금액 2022년 2023년 2024년 현대로보틱스 ERP 및 PLM 시스템 구축 유형자산 5,300 5,300 전산 정보화 태양광 발전 설비 구축 유형자산 2,849 2,849 신규 투자 임대용 모바일 로봇 투자 外 유형자산 5,620 3,170 2,450 생산성 향상 外 합 계 13,769 6,019 7,750 ※ 2022년 투자예상금액은 향후 기업여건에 따라 조정될 수 있으며, '23, '24년도 예상투자액은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 [에이치디현대(주)] 가. 매출 1) 매출실적 (2022. 09. 30 기준) (단위 : 백만원) 사 업 부 문 매 출 유 형 품 목 2022년 3분기 2021년 2020년 조 선 해 양 제 품 선박, 해양플랜트 등 수 출 8,483,706 - - 국 내 1,359,959 - - 합 계 9,843,665 - - 정 유 제 품 휘발유, 경유 등 수 출 11,364,169 8,446,554 5,030,635 국 내 14,458,833 11,707,411 8,474,418 합 계 25,823,002 20,153,965 13,505,053 전 기 전 자 제 품 변압기 등 수 출 735,876 974,628 923,608 국 내 589,451 818,359 872,119 합 계 1,325,327 1,792,987 1,795,727 건 설 기 계 제 품 굴삭기 등 수 출 5,322,738 4,533,831 2,157,894 국 내 1,030,978 695,515 457,673 합 계 6,353,716 5,229,346 2,615,567 선 박 서 비 스 용 역 엔지니어링 서비스 등 수 출 613,935 681,366 547,803 국 내 314,934 405,630 454,765 합 계 928,869 1,086,996 1,002,568 기 타 제 품기 타 산업용 로봇 등 수 출 43,158 47,424 96,990 국 내 20,095 (151,972) (104,923) 합 계 63,253 (104,548) (7,933) 합 계 수 출 26,563,582 14,683,803 8,756,930 국 내 17,774,250 13,474,943 10,154,052 합 계 44,337,832 28,158,746 18,910,982 ※ 상기 매출실적은 주요 종속회사를 포함한 연결기준 매출실적이며, 내부매출액을 차감한 수치입니다.※ 건설기계 부문 매출 중 현대두산인프라코어(주) 및 종속회사의 매출은 사업결합 이후 실적입니다.※ 조선해양 부문 매출 중 한국조선해양(주) 및 종속회사의 매출은 사업결합 이후 실적입니다. 나. 수주상황 하단에 기재된 주요 종속회사 및 주요 자회사 내용을 참고하여 주시기 바랍니다. [주요종속회사] 1. 현대오일뱅크(주) 가. 매출 1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 59기 3분기 제 58 기 제 57기 정 유 제 품 휘발유등 수출 12,847,820 9,110,133 5,604,547 내수 12,213,122 10,835,267 6,532,598 합계 25,060,942 19,945,400 12,137,145 상 품 중유등 수출 5,232,766 5,334,561 4,330,933 내수 124,028 118,109 55,335 합계 5,356,794 5,452,670 4,386,268 역무서비스 및매출할인 등 수출 (75,615) (68,914) 70,280 내수 (433,388) (2,085) 156,224 합계 (509,003) (70,999) 226,504 소 계 수출 18,004,971 14,375,780 10,005,760 내수 11,903,762 10,951,291 6,744,157 합계 29,908,733 25,327,071 16,749,917 윤 활 제 품 윤활기유등 수출 632,696 918,319 71,858 내수 303,922 217,607 21,885 합계 936,618 1,135,926 93,743 석 유화 학 제 품 BTX그룹등 수출 1,482,346 1,476,344 1,036,928 내수 5,250,692 2,710,828 1,665,159 합계 6,733,038 4,187,172 2,702,087 상 품 기타 수출 - - - 내수 - - 32,178 합계 - - 32,178 역무서비스 및매출할인 등 수출 - - 7,623 내수 (210,847) (235,343) 123,852 합계 (210,847) (235,343) 131,475 소 계 수출 1,482,346 1,476,344 1,044,551 내수 5,039,845 2,475,485 1,821,189 합계 6,522,191 3,951,829 2,865,740 연 결 조 정 수출 (2,790,913) (3,128,526) (2,689,107) 내수 (8,250,133) (6,679,682) (3,330,378) 합계 (11,041,046) (9,808,208) (6,019,485) 합 계 수출 17,329,100 13,641,917 8,433,063 내수 8,997,396 6,964,701 5,256,852 합계 26,326,496 20,606,618 13,689,915 2) 제품의 판매경로 등 (가) 판매경로 (2022년 3분기 누계 기준) 판매경로.jpg 2022년 3분기 판매경로 (2) 판매방법 ① 소매 : 주유소 - 제품공급계약에 따른 현금, 외상, 위탁 판매 대리점 - 제품공급계약에 따른 현금 및 외상 판매 ② 직매 : 제품공급계약에 의거(일부 거래처는 공개입찰) 현금 및 외상 판매 ③ 수출 : 벙커링 - 중개인을 통한 현금 및 외상 판매 직수출 - 계약 및 SPOT 현물 거래에 의한 외상 판매 (3) 판매전략 ① 내수 수출간 유연한 판매 전환으로 전사 수익 극대화 ② 서비스 차별화를 통한 주유소 채널 판매 경쟁력 강화 ③ 신시장 개척 및 운영 효율성 제고 (4) 주요 매출처당분기 중 연결기준 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요매출처는 Aramco Trading Singapore Pte. Ltd.(매출액 비중 17.2%)입니다. [기타 종속회사 판매경로 등 : 현대케미칼(주)] - 판매경로 및 판매방법 판매처 제품군 판매방법 현대오일뱅크 C3, C4, MX, 항공유, 유틸리티, 프로필렌 등 직매 롯데케미칼 PN, 벤젠, MX, PE, PP 등 직매(로컬수출) 현대코스모 톨루엔 직매 해외 벤젠, 에틸렌, 부타디엔 직수출 기타 BZ, PN, 에틸렌, 부타디엔 직매(로컬수출) - 판매전략 현대케미칼은 현대오일뱅크와 롯데케미칼의 합작회사로 설립취지는 현대오일뱅크의 석유화학 산업진출 및 롯데케미칼의 안정적인 원료확보에 있습니다.현대케미칼의 주요 제품계약은 양 주주사의 Off-take 조건으로 체결되어, 수출 대비 유리한 내수가격조건으로 안정적인 판매와 수익극대화가 가능합니다. 나. 수주상황 (2022. 09. 30 기준) (단위 : ㎘, 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 판매처 수량 금액 수량 금액 수량 금액 석유류제품 2022.01.01 2022.09.30 180,867 184,120 180,867 184,120 - - 한국군 석유류제품 2022.01.01 2022.09.30 130,800 140,854 130,800 140,854 - - 수협중앙회 석유류제품 2022.01.01 2022.09.30 41,839 50,372 41,839 50,372 - - 발전사 석유류제품 2022.01.01 2022.09.30 3,479,201 3,752,739 3,479,201 3,752,739 - - Aramco Trading Singapore 석유류제품 2022.01.01 2022.09.30 343,652 339,150 343,652 339,150 - - SUNOCO LLC 합 계 4,176,359 4,467,235 4,176,359 375,346 - - 2. 한국조선해양(주) 가. 매출 1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사 업 부 문 매 출 유 형 품 목 2022년 당분기 2021년 2020년 조 선 제 품 선박 수 출 9,442,380 11,930,705 11,590,245 국 내 1,062,486 1,309,471 878,456 합 계 10,504,866 13,240,176 12,468,701 해 양플 랜 트 〃 해상구조물발전설비 등 수 출 447,467 448,077 811,526 국 내 92,016 172,455 265,034 합 계 539,483 620,532 1,076,560 엔 진 기 계 〃 선박엔진 등 수 출 414,381 656,530 621,901 국 내 85,239 83,244 86,697 합 계 499,620 739,774 708,598 그린에너지 〃 태양광 셀, 모듈 수 출 330,790 231,233 59,859 국 내 377,690 360,947 334,538 합 계 708,480 592,180 394,397 기 타 기타매출 연구용역 등 수 출 - 42,285 16,751 국 내 108,301 258,435 238,651 합 계 108,301 300,720 255,402 합 계 수 출 10,635,018 13,308,830 13,100,282 국 내 1,725,732 2,184,552 1,803,376 합 계 12,360,750 15,493,382 14,903,658 ※ 상기 매출실적은 주요 종속회사를 포함한 연결기준 매출실적이며, 내부매출액을 차감한 수치입니다.※ 전기 중 Hyundai Heavy industries Brasil-Manufacturing and Trading of Construction Equipment 가 매각되어, '20년, '21년 건설장비부문 금액이 기타부문 금액으로 이관 되었습니다. 2) 판매경로 및 판매방법 등 [조선부문] (1) 판매경로 ㆍ선주와의 직접매매 계약 형태(2) 판매방법 및 조건 ㆍ판매방법 : 개별 주문 생산, 제품공급계약에 의거 현금, 외상, 위탁판매 ㆍ조 건 : 연불, 기성불, 납품불(3) 판매전략 ㆍ친환경ㆍ고효율 디자인 개발을 통한 신규 및 노후선 대체 수요 창출 ㆍ대 선주 유대관계 강화 및 판촉활동 증진 ㆍ경쟁사와의 기술력 차별화 및 우수 기술 적극 홍보 ㆍ조선사업부문의 시장 선도 제품의 지위 유지 및 시장 점유율 확대 [해양플랜트부문] (1) 판매경로 ㆍ국내외 주요 민간 및 국영석유회사와 직접 계약 ㆍ국내외 주요 원청 EPC 업체와 하청 계약 ㆍ민자사업자와의 직접매매 계약 형태(2) 판매방법 및 조건 ㆍ판매방법 : 개별 주문 생산, 수요 예측 생산, 일괄 도급식 계약 또는 공급계약에 의거 현금, 외상 판매 ㆍ조 건 : 연불, 기성불, 납품불(3) 판매전략 ㆍ가격 경쟁력 및 기술 경쟁력 확보 방안 마련(국산화, 표준화, 다수의 프로젝트 수행 경험 활용 등) ㆍ주요 국영석유업체의 발주공사에 대비하여 현지 업체들과 전략적 협력관계 구축 ㆍ프로젝트 초기 단계부터 설계협력사들과 협업하여 경쟁력 있는 수행방안 도출 ㆍ석유화학 공장의 주(主)기기인 각종 반응기(Reactor), 수소반응기 및 대형 압력 용기, 핵융합 설비 등 특수기기 제작사업 분야 특화 및 강화 ㆍ전략지역 영업 집중(예: 동남아, 중동, 북남미, 중앙아시아, 아프리카, 러시아 등) ㆍ국내외 발주처, 국내외 EPC 업체와 공사 초기부터 밀착영업 [엔진기계부문] (1) 판매경로 ㆍ실수요자와의 직접매매 및 Agent를 통한 매매 계약형태 ㆍ주요 전력청 및 국내외 발전플랜트 업체와 단독 입찰 또는 공동입찰 계약형태(2) 판매방법 및 조건 ㆍ판매방법 - 개별 주문생산 ㆍ조 건 - 기성불, 납품불 (3) 판매전략 ㆍ라이선스 공동개발 저압 DF엔진의 성공적인 시장 진입을 기반으로 시장 확대 ㆍ탄소중립/탄소저감 연료 추진선(메탄올 등) 주/보기엔진 시장 확대 ㆍH35DF, H32/40 등 경쟁우위 및 전략제품 집중 영업 ㆍ연안 여객선, LNG 예인선 등 친환경 LNG연료추진 힘센 추진패키지 영업 강화 ㆍ환경기계제품(SCR, FGSS, BWTS 등)과 엔진의 Package 영업으로 시장점유율 확대 ㆍ친환경 엔진을 선호하는 육상 발전시장에 가스/DF엔진으로 적극 대응 ㆍHybrid(태양광 또는 ESS + 엔진)발전, 대출력 엔진(H54DF) 등 다양한 시장 진출 ㆍ기 실적 보유 중남미 지역 EPC 공사 영업 집중 및 보조기기 모듈화를 통한 납기 단축 ㆍ중국 민영 조선소 정기적 기술 설명회 실시 등 해외 친환경 엔진 수주 집중 ㆍ선령 도래 노후 관공성 대체 선박 수요 파악 및 선제적 대응 ㆍ유럽 지역 주요 선박 설계사와 전략적 협업을 통한 친환경 힘센엔진 추진선 영업 ㆍEPC 업체 및 발전사업자 순회 방문 등 대면/비대면 영업 강화로 고객 확대 ㆍEU 중심 원전 증가가 예상됨에 따라 해외 원전 비상발전기 공사 자격 선제적 확보 ㆍ베트남, 싱가폴 신규 고객 관리 및 지원 강화, 해외 영업망 적극 활용 [그린에너지부문] (1) 판매경로 ㆍ실수요자와의 직접매매 계약형태 및 딜러(대리점)를 통한 매매 계약형태 ㆍ주요 전력청 및 국내외 발전 플랜트 업체와 단독 또는 공동입찰 계약형태(2) 판매방법 및 조건 ㆍ판매방법 : 개별 주문생산, 수요 예측생산, 제품공급계약에 의거 현금, 외상 판매 ㆍ조 건 : 기성불, 납품불(3) 판매전략 구분 내 용 국내 - 대형 프로젝트 수주 및 장기공급계약을 통한 매출 극대화- 대면적 고출력 태양광의 시장수요에 대응하는 고출력 신제품 판매 해외 - 미주법인 및 유럽ㆍ호주 등 글로벌 시장 현지 Distributor와의 협력을 통한 고객밀착 영업 추진- 전시회 및 홍보매체 등을 통한 브랜드 및 기업 신뢰도 향상 나. 수주상황 (단위 : 백만원) 품 목 수 주 일 자 납기 기초계약잔액 신규계약액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 조 선 '22.9.30 까지 - - 32,968,816 - 33,081,657 - 10,504,865 - 55,545,608 해양플랜트 '22.9.30 까지 - - 2,520,357 - 443,217 - 539,483 - 2,424,091 기 타 '22.9.30 까지 - - 1,749,101 - 4,135,466 - 1,333,830 - 4,550,737 합 계 - 37,238,274 - 37,660,340 - 12,378,178 - 62,520,436 ※ 수주잔고 = 기초계약잔액 + 신규계약액 - 기납품액※ 상기 수주잔고는 주요 종속회사를 포함한 연결기준 수치입니다. 3. 현대글로벌서비스(주) 가. 매출 1) 매출실적 (2022. 09. 30 기준) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 7 기 3분기 제 6 기 제 5 기 글로벌 서비스 상품 및 서비스 부품 등 수 출 322,882 359,039 271,996 국 내 284,371 295,993 234,135 합 계 607,253 665,033 506,131 서비스 수 출 85,542 129,148 235,131 국 내 45,849 52,120 176,456 합 계 131,391 181,268 411,587 보증 서비스 서비스 국 내 32,688 55,239 43,035 합 계 32,688 55,239 43,035 합 계 수 출 408,424 488,188 507,127 국 내 362,908 403,353 453,625 합 계 771,332 891,540 960,753 2) 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 상품 판매는 고객사와 거래하는 직접거래와 국내외에 위치한 대리점을 통해 고객사와 거래하는 간접거래로 이루어지고 있습니다. 용역 매출의 경우 고객사와 거래하는 직접거래로 이루어지고 있습니다. (2) 판매방법 당사의 영업은 고객사 직거래와 대리점 거래를 통해 주요 판매가 이뤄집니다. 고객사 직거래는 개별 주문 생산 및 상품계약에 의거 현금, 외상 판매로 이뤄지고 있으며, 대리점 거래는 대리점계약에 의거 현금, 외상 판매로 이뤄지고 있습니다. (3) 주요 매출처당사의 당기 주요 매출처는 Hyundai Global Service Europe B.V., ㈜한유, TOYOTA TSUSHO PETROLEUM PTE LTD 등이며, 비중은 14.9%, 10.7%, 7.8% 입니다. 주요 매출처는 중요성의 관점에서 매출에서 차지하는 비중 상위 3개의 거래처를 표시하였습니다. 나. 수주상황 (2022. 09. 30 기준) (단위 : 백만원) 구 분 수주총액 기납품액 수주잔고액 비 고 선박 개조 계약 319,480 99,541 219,938 ※ 2022년 9월 30일 현재※ 수주 총액 : 전기 이월 수주잔고 + 당기 누적 수주총액, 기납품액 : 당기 매출액※ 진행율을 기준으로 수익을 인식하는 건설계약(선박 개조 계약) 금액만 표기 4. 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) 가. 매출 1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제6기 3분기(누적) 제5기 제4기 전기전자부 문 제 품기타매출 변압기, 고압차단기중저압차단기,회전기배전반, 전력제어 外 수 출 793,865 978,337 931,641 국 내 633,124 827,655 879,704 합 계 1,426,989 1,805,992 1,811,345 ※ 상기 매출실적은 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다. (가) 주요 제품군별 매출실적 (단위 : 백만원) 구분 제6기 3분기(누적) 제5기 제4기 전력기기 734,011 975,952 1,041,099 회전기기 295,454 379,034 371,188 배전기기 外 397,524 451,006 399,058 합 계 1,426,989 1,805,992 1,811,345 (나) 매출유형별 매출실적 (단위 : 백만원) 구분 제6기 3분기(누적) 제5기 제4기 제 품 1,420,523 1,793,564 1,793,174 기 타 6,466 12,428 18,171 합 계 1,426,989 1,805,992 1,811,345 2) 판매경로 및 판매방법 등 (가) 판매경로 (1) 국내 : 실수요자와의 직접매매 및 딜러(대리점)를 통한 매매 계약형태 (2) 해외 : 실수요자와의 직접매매 및 종속회사를 통한 매매 계약형태(나) 판매방법 및 조건 (1) 판매방법 - 개별 주문 생산, 수요 예측 생산, 제품공급계약에 의거 현금, 외상, 위탁판매 (2) 조 건 - 연불, 기성불, 납품불 (다) 판매전략 - 원가절감 노력을 통한 가격경쟁력 확보로 수주 기회 확대 모색 - 해외 거점별 판매 네트워크 및 물류기지 확대 - 대형 Package 프로젝트 수주 추진 - 신흥 시장 참여 강화 및 제품 Portfolio 다변화 - 제품세미나를 통한 마케팅 활동 강화 (라) 주요매출처 (단위 : 백만원) 매출처명 금액 비율 사우디 전력청 112,850 7.9% 한국전력공사 83,586 5.9% ※ 당분기(누적) 연결 매출의 5% 이상을 차지하는 매출처를 기재하였습니다. 나. 수주상황 (단위 : 백만원) 구 분 품 목 수주일자 수주총액 기납품액 수주잔고 금액 금액 금액 전기전자부문 변압기, 고압차단기회전기, 저압전동기배전반, 중저압차단기전력변환 및 에너지저장장치 등 2022.09.30 까지 5,027,989 1,426,989 3,601,000 ※ 수주총액 : 전기 이월 수주잔고 + 당분기 누적 수주총액, 기납품액 : 당분기 누적 매출액※ 상기 수주잔고는 주요 종속회사를 포함한 연결기준 수치이며, 당사가 추정하고 있는 예상 환율로 환산한 금액입니다. 5. 현대제뉴인(주) 가. 매출 1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제2기 3분기 제1기 비고 건설기계 제품 Forklift 외 수 출 257,528 - 국 내 85,068 - 합 계 342,596 - 제품 모터, MCV, 파워트레인 외 수 출 21,827 3,282 국 내 82,621 73,553 합 계 104,448 76,835 상품 외 부품, 배당 외 수 출 16,365 - 국 내 37,445 - 합 계 53,810 - 합 계 수 출 295,720 3,282 국 내 205,134 73,553 합 계 500,854 76,835 ※ 상기 기재사항은 현대제뉴인㈜ 별도 기준으로 작성되었으며, 주요 종속회사의 내용은 현대건설기계㈜, 현대두산인프라코어㈜ 기재사항을 참고하시기 바랍니다. 2) 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 - 실수요자와의 직접매매 계약형태 및 대리점(딜러)을 통한 간접매매 계약형태 - 국내 : 본사 -> 대리점 -> 고객 - 해외 : 본사 -> (해외법인) -> 딜러 -> 고객 (2) 판매방법 - 판매방법 : 개별 주문 및 수요 예측에 의한 생산/판매, 재판매 - 판매조건 : 현금판매, 전자어음, 신용판매(L/C, D/A 등) (3) 판매전략 - 계열사 거래 : 안정적 공급을 통한 물량 확보와 가격경쟁력 강화 - 글로벌 딜러 네트워크 재정비 - Segment별 특화 전략 추진(광산시장, 렌탈시장 등) - 지역별 맞춤형 전략모델 판매 확대 - MI기능 강화 및 소유예측 고도화 - 전략적 제휴 확대 6. 현대건설기계(주) 가. 매출 1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제6기 3분기 제5기 제4기 비고 건설기계 제품 건설기계 수 출 2,026,983 2,200,604 1,786,296 국 내 223,595 296,815 208,198 합 계 2,250,578 2,497,419 1,994,494 제품 산업차량 수 출 193,137 336,593 244,345 국 내 - 164,791 138,992 합 계 193,137 501,384 383,337 상품,서비스 부품외 수 출 205,690 226,197 184,511 국 내 32,808 59,339 55,194 합 계 238,498 285,536 239,705 합 계 수 출 2,425,810 2,763,394 2,215,152 국 내 256,403 520,945 402,384 합 계 2,682,213 3,284,339 2,617,536 ※ 2022.01.03 산업차량사업을 현대제뉴인㈜에게 양도하였습니다. 2) 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 - 실수요자와의 직접매매 계약형태 및 대리점(딜러)을 통한 간접매매 계약형태 - 국내 : 본사 → 대리점 → 고객 - 해외 : 본사 → (해외법인) → 딜러 → 고객 ※국내의 경우 건설기계는 '17년 12월부터, 산업차량은 '18년 1월부터 대리점 위탁판매에서 재판매 방식으로 변경되었습니다.(2) 판매방법 - 판매방법 : 개별 주문 및 수요 예측에 의한 생산/판매, 재판매 - 판매조건 : 현금판매, 신용판매(L/C, D/A 등)(3) 판매전략 - 글로벌 딜러 네트워크 재정비 - Segment별 특화 전략 추진(광산시장, 렌탈시장 등) - 지역별 맞춤형 전략모델 판매 확대 - MI기능 강화 및 수요예측 고도화 - 전략적 제휴 확대(미니굴삭기 등) - 금융지원 프로그램 확대 나. 수주상황 해당사항이 없습니다. 7. 현대두산인프라코어(주) 가. 매출 실적 연결회사의 2022년 3분기 매출액은 3,519,357백만원으로 전년동기 대비 1.1%의 매출이 감소하였습니다. (단위 : 백만원) 구분 매출유형 품목 제23기 3분기 22기 3분기 제22기 제21기 현대두산인프라코어 제품 건설기계 (굴착기, 휠로더 등) 2,741,186 2,961,701 3,738,915 3,276,559 엔진 등 778,172 595,925 854,750 711,545 합 계 - - 3,519,357 3,557,626 4,593,665 3,988,104 (주1) 상기 매출액은 연결조정금액을 반영한 각 부문별 순매출액 입니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 구분 제23기 3분기 제22기 제21기 현대두산인프라코어 건설기계 엔진 등 수출 2,840,932 3,692,081 3,286,539 내수 678,425 901,584 701,565 합 계 - - 3,519,357 4,593,665 3,988,104 (주1) 상기 매출액은 연결조정금액을 반영한 각 부문별 순매출액 입니다.(주2) 지배기업은 2021년 5월 13일자 주주총회 결의에 따라 2021년 7월 1일을 분할기일로 하여 연결회사가 영위하는 사업 중 투자사업부문을 분할하여 두산에너빌리티(주)에 흡수합병하는 흡수인적분할합병방식으로 분할하였습니다.이에 따라 분할승계회사에 승계되는 투자사업부문의 영업성과는 제외되었으며, 비교표시된 전기, 전전기 매출액은 재작성되었습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 1) 건설기계 - 국내: 판매법인 1개(HDI)와 다수의 위탁판매법인 - 해외: 1) 중국 : 판매법인 4개와 다수의 딜러 2) 유럽 : 판매법인 2개와 다수의 딜러 3) 북미 : 판매법인 1개와 다수의 딜러 4) 신흥 (아시아, 남미, CIS, 중동, 아프리카, 오세아니아) : 판매법인 2개와 다수의 딜러 2) 엔진 - 국내: 4개 대리점, OEM 13개 업체 - 해외: 2개 판매법인(북미, 유럽) 및 1개 지사(중국)와 다수의 딜러 (2) 판매경로 - 건설기계는 본사 및 직영 판매망을 통한 판매, 법인과 딜러를 통한 판매 및 해외 법인 직수출 등의 판매경로를 가지고 있습니다. - 엔진은 국내는 직판, 국내 대리점 판매, 사내 매출이 이루어지고 있으며, 수출은 딜러, 해외 유수의 OEM을 통해 판매가 이루어지고 있습니다. (3) 판매방법 및 조건 - 국내 판매는 각 지역의 판매권한을 가진 당사 판매법인과의 위탁계약 형식으로 현금판매를 하거나, 금융기관을 통한 할부금융판매 조건을 이용하고 있습니다. 국내 주 고객은 주요 건설회사, 중기 임대업자입니다. 해외 판매는 T/T, L/C 등에 의한 판매 조건을 이용하고 있습니다. - 엔진은 내수는 현금, 어음, 금융기관을 통한 할부금융판매 등의 조건을 이용하고 있으며, 수출은 T/T, L/C 등에 의한 판매의 조건을 이용하고 있습니다. (4) 판매전략- 건설기계: 한국 시장에서는 판매 영업망 통합 및 전문화, 신규 모델 출시, 서비스 역량 강화를 통하여 시장 점유율1위를 공고히 할 것입니다. 신흥시장에서는 신흥시장 맞춤형 제품 출시, 판매 영업망 강화 및 서비스 차별화 등을 통해 제품 및 서비스 경쟁력을 강화할 예정입니다. 중국 시장에서는 심화된 경쟁 환경 속에서 당사는 근원적 경쟁력 제고와 함께 Local 업체 대비 차별화된 가치 제공 및 신규 수익원 확대를 바탕으로 수익성 중심의 질적 성장도 추구할 예정이며, 북미와 유럽 등 선진시장에서는 첨단 신기술 적용을 통한 제품 경쟁력 강화, 채널 커버리지의 지속적 확대 및KA(Key Account) 공략을 통해 M/S를 제고해 나갈 것입니다. - 엔진: 해외전시회 참여, 광고 등을 통한 브랜드 가치 증진과 신규 Line Up 확대를 통한 중장기 판매 확대 전략을 추진하고 있으며, G2 엔진의 두산밥캣 장비 탑재를 통한 시장 진입 기반 마련을 시작으로 신규 사외고객 확보 및 중장기 신사업 발굴에 역량을 집중하고 있습니다. 그 결과, 세계2위 지게차 업체인 독일 KION社를 포함하여 중국의 지게차 업체, 국내외 농기계 업체를 추가 발굴하여 엔진 공급을 진행 중이며, 추가적인 중장기 매출 확보를 위해 지속적인 사업 기회를 모색 중입니다. 다. 수주현황 - 해당사항 없음. 8. 현대로보틱스(주) 가. 매출 1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제3기 3분기 제2기 제1기 로봇 제품 및 용역 산업용로봇 수 출 37,350 42,399 29,126 국 내 55,166 60,156 60,090 합 계 92,516 102,555 89,216 FPD 로봇 수 출 6,397 10,197 19,155 국 내 20,573 7,567 21,692 합 계 26,970 17,764 40,847 스마트팩토리 수 출 63 193 801 국 내 5,187 36,673 43,591 합 계 5,250 36,866 44,392 서비스- 로봇부품 판매 및 A/S 외 수 출 11,791 6,571 1,306 국 내 13,098 14,112 12,840 합 계 24,889 20,683 14,146 물류 및 공장 자동화 外 수 출 72 2,000 - 국 내 388 9,387 6,710 합 계 460 11,387 6,710 합 계 수 출 55,673 61,360 51,919 국 내 94,412 127,895 143,392 합 계 150,085 189,255 195,311 2) 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 ▶ 국내외 자동차/부품 및 LCD 제조사 등 실수요자와의 직접매매 계약 형태 ▶ 국내외 대리점에 제품 공급하는 중간매매 계약 형태 (2) 판매방법 및 조건 (가) 판매방법 ▶ 개별 주문 생산, 수요 예측 생산, 제품공급계약에 의거 현금, 외상, 위탁판매 (나) 조 건 ▶ 기성불, 납품불 (3) 판매전략 - 원가절감 노력을 통한 가격경쟁력 확보로 수주 기회 확대 모색 - 신흥 시장 진출 강화 및 제품/시장 포트폴리오 다변화 - 고객의 다양한 요구에 대한 적극적인 대응 - A/S, 품질향상, 납기준수를 통해 대고객 유대관계/판촉활동 강화 - 경쟁사와의 기술력 차별화 - 지역별 영업채널 확대를 통한 고객 대응능력 강화 나. 수주상황 (단위 : 천 $) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 로봇 등 2022.09.30까지 - - 187,720 - 109,617 - 78,103 ※ 수주총액 : 전기 이월 수주잔고 + 당분기 수주총액, 기납품액 : 당분기 매출액 5. 위험관리 및 파생거래 [에이치디현대(주)] 가. 위험관리 1) 시장위험 (1) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 등과 투자자산에서 발생합니다. ① 매출채권 및 기타채권과 계약자산 연결실체의 매출채권및기타채권과 계약자산의 신용위험은 주로 각 고객별 특성의 영향을받습니다. 개별 거래처별로 신용거래한도를 설정하고 신규거래처에 대해서는 정량적, 정성적분석을 바탕으로 제3자 보증, 보험가입 또는 팩토링 이용 여부를 결정하고 있습니다. 금융자산의 손상과 관련하여 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간말 기대신용손실과 그 변동을 회계처리하고 있습니다. ② 투자자산 연결실체는 유동채권과 높은 신용등급을 가진 곳에만 투자를 함으로써 신용위험에의 노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다. ③ 보증 연결실체가 지분을 보유한 종속기업 등을 위해 필요시 보증을 제공하고 있습니다. (2) 유동성위험 유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결실체의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 연결실체가 투자 지출 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 연결실체가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다.(3) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 연결실체는 시장위험을 관리하기 위해서 파생상품을 매입 및 매도하고 금융부채를 발생시키고 있습니다. 이러한 모든 거래들은 연결실체의 제정된 지침 내에서 수행되고 있습니다. 일반적으로 연결실체는 수익의 변동성을 관리하기 위해 위험회피회계처리를 적용합니다. ① 환위험 연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, CNY, JPY 등 입니다. 연결실체는 향후 판매와 관련하여 환위험에 노출된 외화표시 매출채권의 환위험을 회피하고 있습니다. 환위험의 회피수단으로 주로 보고기간 말부터 만기가 2년 미만인 선도거래계약을 사용하고 있습니다. 필요한 경우, 선도거래계약 만기를 연장합니다. USD 등 매출채권의 수금예정일에 만기가 도래하는 선도거래계약을 통해 회피하고 있습니다. 외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 연결실체는 단기 불균형을 해소하기 위해 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다. ② 이자율위험 연결실체는 변동이자부 사채 및 차입금에 대하여 이자율스왑을 이용하여 이자율위험을 회피하고 있습니다. 이에 따라 변동이자부 사채 및 차입금의 가치변동이 연결실체의 당기순손익에 영향을 미칠 위험은 회피되고 있습니다. (4) 자본관리 연결실체 경영진의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰를 유지하고 향후 사업의 발전을지탱하기 위한 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체는 부채 총계를 자본 총계로 나눈 부채비율 및 순차입금을 자본 총계로 나눈 순차입금비율을 자본관리지표로 이용하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 부채 총계 47,498,309 23,928,156 자본 총계 23,225,165 11,850,492 예금(1) 6,614,253 2,417,490 차입금(2) 19,726,652 13,664,774 부채비율 204.51% 201.92% 순차입금비율(3) 56.46% 94.91% (1) 예금은 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품이 포함되어 있습니다. (2) 사채의 경우 사채액면가액에서 사채할인발행차금이 차감되어 있습니다. (3) (차입금-예금)/자본 총계 입니다. 당분기와 전분기의 이자보상배율과 산출근거는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 1. 영업이익(손실) 3,112,460 1,020,670 2. 이자비용 443,219 204,307 3. 이자보상배율(1÷2) 7.02 5.00 2) 위험관리 정책 연결실체의 전반적인 위험관리는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 경영성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 그리고 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다. 연결실체는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. (1) 주요위험- 외화장기도급 계약체결 시점과 실제 수금 시점 사이의 환율변동으로 인한 영업 이익의 불확실성(2) 위험 관리의 목적 및 방법- 환율변동에 따른 불확실성을 최소화하여 안정적인 영업이익 확보- 통화선도계약(선물환)을 통하여 향후 외화수출대금의 원화 환산액을 확정 (3) 위험 관리의 원칙 및 절차- 주기적으로 효율적인 환관리 방안 모색- 환율변동에 따른 손익의 불확실성을 사전에 제거함으로써 안정적 경영활동을 영위하기 위한 헷지거래 실행- 실수요 거래에 맞춰 헷지거래를 실행하며 주관적 판단에 의한 투기거래를 배제 3) 위험관리조직 당사는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용함에 있어 경영효율성을 제고하기 위하여 위험관리조직을 한국조선해양㈜와 통합하여 운영하고 있습니다. 외환거래 등 위험이 동반하는 업무 수행시 한국조선해양의 업무 검토 결과 등을 참고하여 당사의 경영진이 최종 의사를 결정하고 있습니다.당사는 위험관리조직 통합 운영과 관련하여 한국조선해양㈜와 당사 간에 이해상충 등이 문제되지 않도록 관련 법령 및 절차를 준수하여 적법하게 위험관리업무를 수행하고 있습니다. 나. 파생거래 1) 파생상품 및 위험회피회계처리 개요 연결실체는 장래에 대금 등의 입금시 예상되는 환율변동, 이자율 위험 및 원유 등에 대한 가격변동 위험 등을 회피할 목적으로 금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율 등을 이용하여 평가하였습니다. 구 분 종 류 파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용 공정가치위험회피 통화선도 외화도급계약 중 확정계약의 요건을 충족하는 계약에 대해 환율변동에 따른 위험을 회피 현금흐름위험회피 통화선도 외화수금 예상분과 외자재 도입 관련 외화지출 예상분의 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피 통화스왑 외화차입금의 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피 이자율스왑 이자율 변동에 따른 현금흐름위험을 회피 제품선도 정제마진 변동에 따른 현금흐름위험을 회피 상품선물 원자재 가격 변동에 따른 현금흐름위험을 회피 2) 파생상품거래 현황 (1) 당분기말 현재 연결실체가 체결한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (원화:백만원, 외화:천) 거래목적 파생상품 외화구분 계약금액 가중평균약정환율(원) 평균만기일자 계약건수(건) 매도 매입 공정가치위험회피 통화선도 EUR KRW 15,079 1,369.98 2022-12-21 4 USD KRW 20,270,381 1,205.42 2024-03-23 7,168 매매목적 통화선도 USD KRW 318,760 1,356.66 2022-11-14 14 이자율스왑 KRW KRW 100,000 - 2024-03-08 1 원유선도 USD USD 461,218 - 2023-04-29 10 전환주 매도청구권() KRW KRW 36,000 - - 1 현금흐름위험회피 통화선도 KRW GBP 3,140 1,474.08 2023-03-15 4 KRW EUR 1,619 1,394.16 2022-10-31 4 KRW USD 13,312 1,394.38 2023-02-20 8 USD EUR 16,111 0.96 2022-10-27 2 KRW JPY 23,920 9.76 2022-12-15 12 EUR KRW 112,757 1,361.49 2022-12-29 22 USD KRW 1,052,513 1,286.00 2023-02-27 161 통화스왑 USD KRW 23,125 1,173.81 2023-11-29 2 KRW EUR 105,001 1,346.26 2025-03-05 3 KRW USD 1,428,112 1,170.94 2024-07-04 16 이자율스왑 KRW KRW 40,000 - 2024-06-11 1 상품선물 KRW USD 10,249 1,434.80 2023-02-25 9 제품선도 USD USD 1,184,850 - 2022-12-24 87 () 연결실체가 보유한 현대중공업파워시스템㈜의 무의결권 전환주식에 대하여 투자자에게 매도청구권을 부여하였습니다(주석 44 참조).※ 대금수수방법 : 차액결제 또는 총액수수방법※ 계약금액의 화폐 단위는 매도통화 기준임 (2) 당분기말 현재 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 거래목적 종류 파생상품자산부채 당기손익-공정가치측정금융자산부채 확정계약자산부채 자산 부채 자산 부채 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 공정가치위험회피 통화선도 157 - 1,687,263 2,055,965 - - - - 1,126,337 2,048,434 4,309 - 매매목적 통화선도 - - - - 3 - 23,967 - - - - - 이자율스왑 - - - - - - 3,017 - - - - 원유선도 - - - - - - 90,428 1,764 - - - - 기 타 - - - - - - 425 2,232 - - - - 소 계 - - - - 3 - 114,820 7,013 - - - - 현금흐름위험회피 통화선도 1,200 - 149,858 - - - - - - - - - 통화스왑 158,730 181,437 - 786 - - - - - - - - 이자율스왑 836 752 - - - - - - - - - - 상품선물 - - 1,894 - - - - - - - - - 제품선도 125,624 - 110,636 - - - - - - - - - 소 계 286,390 182,189 262,388 786 - - - - - - - - 합 계 286,547 182,189 1,949,651 2,056,751 3 - 114,820 7,013 1,126,337 2,048,434 4,309 - (3) 당분기 중 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 거래목적 종류 매출 매출원가 금융수익 금융비용 기타영업외수익 기타영업외비용 기타포괄손익(세전) 공정가치위험회피 통화선도 (480,100) - 61,302 3,818,210 3,442,463 192,482 - 매매목적 통화선도 - - 77,933 284,171 - - - 이자율스왑 - - - 3,018 - - - 원유선도 - - - 92,192 - - - 기 타 - - 2,704 - - - - 소 계 - - 80,637 379,381 - - - 현금흐름위험회피 통화선도 (88,994) 1,844 - - - - (138,237) 통화스왑 - - 250,165 - - - 6,363 이자율스왑 - - - - - - 1,637 상품선물 - - - - - - (1,996) 제품선도 - - - - - - 15,679 소 계 (88,994) 1,844 250,165 - - - (116,554) 합 계 (569,094) 1,844 392,104 4,197,591 3,442,463 192,482 (116,554) 연결실체는 당분기 중 현금흐름위험회피회계처리가 적용된 파생상품평가손실 116,554백만원에 대하여 이연법인세로 조정되는 31,327백만원을 차감한 85,227백만원을 기타포괄손익으로 처리하였습니다. 이는 비지배주주지분 귀속분 50,565백만원과 지배주주지분 귀속분 34,662백만원으로 이루어져 있습니다.현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당분기말로부터 54개월 이내입니다. [주요종속회사] 1. 현대오일뱅크(주) 가. 위험관리 1) 회사가 노출된 주요 시장위험 (가) 환율 변동위험 연결회사는 영업활동의 상당부분이 외화로 이루어지고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율 변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. (나) 유가 변동위험 연결회사가 주로 수입하고 있는 원유 중 선적월 가격 기준으로 거래되는 원유의 경우, 약 1~2개월의 운송기간에 따라 원유 구매 시점과 제품 판매 시점 차이(월물차)에 따른 가격 변동위험에 노출되어 있습니다. 또한 원유 및 제품 가격 차이 변동에 따른 손익 변동 위험, 고정가 및 전월가 입찰 제품의 가격 변동으로 인한 손익변동 위험에 노출되어 있습니다. (다) 이자율 변동위험연결회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금 계약으로부터 발생합니다. 변동금리부 차입금의 이자율 변동위험은 이자비용 변동을 통해 손익에 영향을 주게 됩니다. 2) 위험관리 방법, 정책 등 일반적 전략 (가) 위험관리 전략과 방법 연결회사는 환율, 유가 등 주요 시장위험을 관리하기 위한 리스크관리위원회를 운영하고 있으며, 대내외 거시 경제에 대한 모니터링을 통해 최적의 헷지 전략을 수립하고 있습니다.리스크 관리 전담 부서는 리스크관리위원회에서 결정된 전략을 토대로 헷지 거래를 시행함으로써 노출된 위험을 최소화하고 있습니다. (나) 경영방침상 파생상품거래 제한 내용연결회사는 사전에 규정된 절차와 전결규정에 의거하여 모든 파생상품 거래를 실시하고 있습니다. (3) 위험관리조직 (가) 위험관리조직의 현황 연결회사는 리스크 예측 및 분석을 통해 국내외 정유시장의 변동에 신속하게 대처하고 있으며, 이를 위하여 Risk Management Master Plan을 정립하여 다양한 형태의 리스크를 효과적이고 체계적으로 관리하고 있습니다. 담당부서 담당인원 담당업무 비 고 리스크관리위원회 위원장 : 대표이사위원 : 관련임원/팀장 외환 리스크 관리 비정기 : 경제위기 등 급격한 시장 환경 변화로 주요 리스크의변동성이 확대되어 손실 발생 우려 시 수시 개최 유가 리스크 관리 마진 리스크 관리 현대오일뱅크(주)운영전략팀 11명 국제 유가 시황 분석 및 마진 예측 - 리스크 노출 비중 및 마진 헷지 전략 수립 월별 리스크 노출 비중 관리를 위한 실물 및 헷지 소요량 산정 및 요청 현대케미칼(주)수급최적화팀 10명 유가 시황 분석 및 마진 예측 - 마진 헤지 전략 수립 리스크 노출 비율 관리를 위한 헤지 전략 수립 (나) 위험관리에 관한 내부운영방침, 관리 및 절차 등유가, 제품가격, 환율 등 변동 위험이 발생할 수 있는 항목을 리스크로 정의하고, 리스크 회피를 위해 실물조정 및 헷지 실시를 원칙으로 하고 있습니다. 또한 CEO 및 주요 임원으로 구성된 정기/임시 리스크 관리 위원회 운영을 통해 보고 및 승인 절차를 거친 후 단계별 대응방안을 수립하고 있습니다. 나. 파생거래 1) 위험회피목적 또는 매매목적의 파생상품 내역 (2022. 09. 30 기준) (단위: 백만원, 백만USD, 백만JPY, 백만EUR) 거래목적 계약종류 계약내용 매도 매입 계약단위 계약잔액 계약단위 계약잔액 현금흐름위험회피 통화선도 환율 변동 위험회피 KRW 13,312 USD 10 KRW 1,619 EUR 1 통화스왑 환율 및 이자율 변동 위험회피 KRW 122,795 USD 100 KRW 35,230 EUR 26 제품선도 정제마진 변동 위험회피 USD 1,185 USD 689 매매목적 통화선도 약정환율로 만기일 매도 USD 200 KRW 279,481 이자율스왑 약정 금리로 만기 매도 KRW 100,000 KRW - 원유선도 약정가격으로 만기일 매입, 매도 USD 461 USD 405 2) 파생상품 자산, 부채의 내역 (2022. 09. 30 기준) (단위: 백만원) 구 분 계약종류 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품자산 파생상품부채 현금흐름위험회피 통화선도 - - 404 2 통화스왑 등 - - 24,946 786 제품선도 - - 125,624 110,636 매매목적 통화선도 3 7,391 - - 이자율스왑 - 3,018 - - 원유선도 - 92,192 - - 합 계 3 102,601 150,974 111,424 3) 파생상품거래와 관련하여 발생한 평가손익 및 거래손익의 내역 (기간 : 2022. 01. 01 ~ 2022. 09. 30) (단위: 백만원) 구 분 계약종류 파생상품관련수익 파생상품관련비용 기타포괄손익(세전) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 파생상품평가이익 파생상품평가손실 현금흐름위험회피 통화선도 - - - - 1,289 - 통화스왑 - - - - 839 - 제품선도 - - - - 20,959 - 기타 - - - - - (5,281) 매매목적 통화선도 77,809 - 195,676 7,497 - - 원유선도 - - - 92,192 - - 이자율스왑 - - - 3,018 - - 합 계 77,809 - 195,676 102,707 23,087 (5,281) 4) 타법인 주식 또는 출자증권 등의 취득과 관련하여 체결한 계약 (가) 연결회사는 종속기업인 현대쉘베이스오일(주)의 타 주주인 The Shell Petroleum Company Limited(이하 "Shell")와 지분옵션약정을 체결하고 있습니다. 해당약정에 따르면 Shell은 보유하고 있는 40%의 지분에 대해서 현대오일뱅크(주)에게 해당 시점 외부평가기관의 평가금액으로 매도할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다. (2014년 8월부터 2021년 8월까지 : 연결회사가 현대쉘베이스오일(주)에게 제공하는 원재료 공급량이 일정수준에 미달할 경우, 2021년 8월 이후 : 조건 없음)또한, 연결회사는 Shell이 보유하고 있는 40%의 지분에 대해서 Shell에게 해당시점 외부평가기관의 평가금액으로 매수할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. (2021년 8월부터 2029년 8월까지 : Shell이 현대쉘베이스오일(주)로부터 매입하는 제품량이 일정수준에 미달할 경우, 2029년 8월 이후 : 조건 없음) (나) 연결회사는 저유사업과 저장사업을 영위하는 현대오일터미널 지분의 90%를 2021년 오리온터미널유한회사에 매각하였고, 오리온터미널유한회사와 저유사업 매매옵션약정을 체결했습니다. 해당 약정에 따르면 연결회사는 2026년 8월부터 2031년 8월까지 지분매매일 이후 각 사업연도의 저유사업 영업이익이 2020년 저유사업 영업이익보다 3배 이상이 되는 경우 저유사업을 매입할 수있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. 또한 오리온터미널유한회사는 2026년 8월부터 2031년 8월까지 지분매각일 이후 연결회사가 3개 이상의 저유소를 제 3자에게 매각하는 등 요건충족시 저유사업을 매각할수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다. [(참고) 현대오일뱅크 별도 파생거래 현황] - 통화선도계약 당사는 원유 및 제품의 환율 변동위험을 회피하기 위해 통화선도 거래를 실시하고 있습니다. 당분기말 현재 통화선도 거래 잔액은 USD 약 8 백만달러이며, 해당 거래의 평가이익은 약 387 백만원입니다. - 상품스왑당사는 원유 및 제품의 시장가격 변동위험을 회피하기 위해 상품파생 거래를 실시하고 있습니다. 당분기말 현재 상품파생 거래 잔량은 약 7,801 천배럴이며, 해당 거래의 평가손실은 약 67,457 백만원입니다. - 통화, 이자율스왑 당사는 외화부채의 금리 및 환율 변동위험을 회피하기 위해 통화스왑 거래를 실시하였습니다. 당분기말 현재 통화스왑 거래 잔액은 US 100백만불, EUR 26백만이며, 해당 거래의 평가이익은 24,159백만원입니다. 또한 당사는 일반대출 1,000 억원에 대하여 이자율 스왑거래를 실시하고 있으며, 해당 거래의 평가손실은 3,018 백만원입니다. 2. 한국조선해양(주) 가. 위험관리 1) 시장위험 (1) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및기타채권(계약자산 포함)과 투자자산에서 발생합니다. (가) 매출채권 및 기타채권과 계약자산 연결실체의 매출채권및기타채권, 계약자산과 관련한 신용위험은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 연결실체 대부분의 고객은 전세계 시장을 대상으로 하는 국제적인 주요 선주사 등으로 고객이 위치한 국가의 파산 위험 등은 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다. 연결실체는 개별 거래처별로 신용거래한도를 설정하고 신규거래처에 대해서는 정량적, 정성적 분석을 바탕으로 제3자 보증, 보험가입 또는 팩토링 이용 여부를 결정하고 있습니다. 연결실체는 채권규모가 유의적이고 신용이 손상된 채권에 대해서는 보험가입여부와 신용도를 고려하여 개별적으로 손상차손 발생여부를 평가하고 있으며, 상기 채권 이외에 집합평가시 적용되는 기대손실율은 아래와 같습니다. 구 분 미연체 1년 이하 2년 이하 3년 이하 기대손실율 0.67% 0.01%, 0.11%, 5%~38% 3.54%, 47%~68% 70%~100% (나) 투자자산 연결실체는 유동채권과 높은 신용등급을 가진 곳에만 투자를 함으로써 신용위험에의노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다. (다) 보증 연결실체가 지분을 보유한 종속기업 등을 위해 필요시 보증을 제공하고 있습니다. (2) 유동성위험 유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결실체의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 연결실체가 투자 지출 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 연결실체가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다. (3) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 연결실체는 시장위험을 관리하기 위해서 파생상품을 매입 및 매도하고 금융부채를 발생시키고 있습니다. 이러한 모든 거래들은 연결실체의 제정된 지침 내에서 수행되고 있습니다. 일반적으로 연결실체는 수익의 변동성을 관리하기 위해 위험회피회계처리를 적용합니다. (가) 환위험 연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, CNY, JPY 등 입니다. 연결실체는 향후 판매와 구매 예상금액과 관련하여 환위험에 노출된 외화표시 매출채권과 매입채무의 환위험을 회피하고 있습니다. 환위험의 회피수단으로 주로 보고기간 말부터 만기가 2년 미만인 선도거래계약을 사용하고 있습니다. 필요한 경우, 선도거래 계약 만기를 연장합니다. USD 등 매출채권의 수금예정일에 만기가 도래하는 선도거래계약을 통해 회피하고 있습니다. 외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 연결실체는 단기 불균형을 해소하기 위해 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다. (나) 이자율위험 연결실체는 변동이자부 사채 및 차입금에 대하여 이자율스왑을 이용하여 이자율위험을 회피하고 있습니다. 이에 따라 변동이자부 사채 및 차입금의 가치변동이 연결실체의 당기순손익에 영향을 미칠 위험은 회피되고 있습니다. (다) 기타 시장가격 위험 연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. (4) 자본관리연결실체 경영진의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰를 유지하고 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율 및 순차입금을 총자본으로 나눈 순차입금비율을 자본관리지표로 이용하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전기 부채 총계 20,603,881 14,879,339 자본 총계 12,514,215 12,413,755 예금(1) 4,396,300 5,227,866 차입금(2) 5,356,664 5,212,338 부채비율 164.64% 119.86% 순차입금비율(3) 7.67% (4) (1) 예금은 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품으로 구성되어 있습니다.(2) 사채의 경우 사채액면가액에서 사채할인발행차금이 차감되어 있습니다.(3) (차입금-예금)/자본 총계 입니다.(4) 부(-)의 비율이므로 순차입금비율을 산정하지 않았습니다. 당분기와 전분기의 이자보상배율과 산출근거는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 1. 영업이익(손실) (472,745) (688,058) 2. 이자비용 123,552 137,887 3. 이자보상배율(1÷2) () () () 영업손실이므로 이자보상배율을 산정하지 않았습니다. 2) 위험관리 정책 및 조직 연결실체의 전반적인 위험관리는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며경영성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.그리고 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다. 연결실체는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 위험관리 정책 및 프로그램을 운용함에 있어 경영효율성을 제고하기 위하여 각 사업부문별 위험관리 정책 및 조직은 지주회사인 당사가 통합하여 운영하고 있으며, 주요종속회사를 포함한 각 사업부문별 회사들은 당사의 업무 검토 결과 등을 토대로 하여 외환거래 등 위험이 동반하는 업무 수행에 대한 최종 의사결정을 하고 있습니다. 또한, 위험관리 조직의 통합 운영과 관련하여 지주회사와 각 회사 간에 이해상충 등이 문제되지 않도록 관련 법령 및 절차를 준수하여 적법하게 위험관리업무를 수행하고 있습니다.위험관리 방식 및 조직은 다음과 같습니다.(1) 주요위험 - 외화장기도급 계약체결 시점과 실제 수금 시점 사이의 환율변동으로 인한 영업이익의 불확실성(2) 위험 관리의 목적 및 방법 - 환율변동에 따른 불확실성을 최소화하여 안정적인 영업이익 확보 - 통화선도계약(선물환)을 통하여 향후 외화수출대금의 원화 환산액을 확정(3) 위험 관리의 원칙 및 절차 - 주기적으로 효율적인 환관리 방안 모색 - 환율변동에 따른 손익의 불확실성을 사전에 제거함으로써 안정적 경영활동을 영위하기 위한 헷지거래 실행 - 실수요 거래에 맞춰 헷지거래를 실행하며 주관적 판단에 의한 투기거래를 배제 (4) 위험관리 조직 담 당 부 서 담 당 인 원 담 당 업 무 비고 국제금융팀 거래체결 4인 - 환 POSITION 실시간 파악 - 외환, 금리 HEDGE 거래 - 외환 거래 손익 기록 유지 등 - 파생상품 검토, 거래 실행 - 자금2팀 外 거래확인 5인 나. 파생거래 1) 파생상품 및 위험회피회계처리 개요 연결실체는 장래에 선박대금 등의 입금시 예상되는 환율변동 및 이자율위험 등을 회피할 목적으로 ㈜하나은행 등과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율 등을 이용하여 평가하고 있습니다. 구 분 종 류 파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용 공정가치위험회피 통화선도 외화도급계약 중 확정계약의 요건을 충족하는 계약에 대해 환율변동에따른 위험을 회피 현금흐름위험회피 통화선도 외화수금 예상분과 외자재 도입 관련 외화지출 예상분의 환율변동에 따른현금흐름위험을 회피 통화스왑 외화부채의 금리 및 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피 2) 파생상품거래 현황 (1) 당분기말 현재 연결실체가 체결한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (원화:백만원, 외화:천) 거래목적 파생상품 외화구분 계약금액 가중평균약정환율(원) 평균만기일자 계약건수(건) 매도 매입 공정가치위험회피 통화선도 USD KRW 20,270,381 1,205.42 2024-03-23 7,168 EUR KRW 15,079 1,370 2022-12-21 4 현금흐름위험회피 통화선도 KRW GBP 3,140 1,474.08 2023-03-15 4 USD EUR 16,111 0.96 2022-10-27 2 통화스왑 KRW USD 1,268,210 1,163.50 2024-08-06 13 KRW EUR 35,191 1,353.50 2025-03-14 1 매매목적 전환주 매도청구권() KRW KRW 36,000 - - 1 () 지배기업이 보유한 현대중공업파워시스템㈜의 보통주에 대하여 투자자에게 매도청구권을 부여하였습니다.※ 대금수수방법 : 차액결제 또는 총액수수방법※ 통화선도 계약금액의 화폐 단위는 매도통화 기준임 (2) 당분기말 현재 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 거래목적 종류 파생상품자산부채 당기손익-공정가치측정금융자산부채 확정계약자산부채 자산 부채 자산 부채 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 공정가치위험회피 통화선도 157 - 1,687,263 2,055,965 - - - - 1,126,337 2,048,434 4,309 - 현금흐름위험회피 통화선도 236 - 1,186 - - - - - - - - - 통화스왑 130,750 168,984 - - - - - - - - - - 매매목적 전환주 매도청구권 - - - - - - - 2,232 - - - - 합 계 131,143 168,984 1,688,449 2,055,965 - - - 2,232 1,126,337 2,048,434 4,309 - (3) 당분기 중 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 거래목적 종류 매출 매출원가 금융수익 금융비용 기타영업외수익 기타영업외비용 기타포괄손익(세전) 공정가치위험회피 통화선도 (527,071) - 67,056 3,964,770 3,551,828 196,697 - 현금흐름위험회피 통화선도 - - - - - - (177) 통화스왑 - - 256,339 - - - 5,738 매매목적 통화선도 - - 36,713 - - - 전환주 매도청구권 - - 3,635 - - - - 합 계 (527,071) - 327,030 4,001,483 3,551,828 196,697 5,561 연결실체는 당분기 중 현금흐름위험회피회계처리가 적용된 파생상품의 평가이익 5,561백만원에 대하여 이연법인세로 조정되는 1,544백만원을 차감한 4,017백만원을 기타포괄손익으로 처리하고 있습니다. 이는 지배주주지분 귀속분 3,078백만원으로 이루어져 있습니다.현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당분기말로부터 54개월 이내입니다. 3. 현대글로벌서비스(주) 가. 위험관리 1) 회사가 노출된 주요 시장위험 (1) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 기타채권에서 발생합니다. 당사의 매출채권 및 기타채권의 신용위험은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 개별 거래처별로 신용거래한도를 설정하고 신규거래처에 대해서는 정량적, 정성적 분석을 바탕으로 제3자 보증, 보험가입 이용 여부를 결정하고 있습니다. (2) 환율 변동 위험 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매 및 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, CHF, JPY 등 입니다. 환율변동에 따른 불확실성을 최소화하여 안정적인 영업이익 확보하고자 주기적으로 효율적인 환관리 방안을 모색하고 있습니다. 나. 파생거래 해당사항이 없습니다. 4. 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) 금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. 가. 금융위험관리 1) 위험관리 정책 연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 관리기준, 절차 및 교육을 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 연결실체의 감사위원회는 경영진이 연결실체의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결실체의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부감사는 감사위원회의 감독기능을 보조하여, 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및특별 검토를 수행하고 결과는 감사위원회에 보고하고 있습니다. 2) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권과 투자자산에서 발생합니다. ① 매출채권 및 기타채권연결실체의 매출채권 및 기타채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 손상차손의 발생이 예상되지만 아직 구체적으로 식별되지 않은 손상차손으로 구성됩니다. 금융상품 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.② 투자자산 연결실체는 유동채권과 높은 신용등급을 가진 곳에만 투자를 함으로써 신용위험에의노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다. 3) 유동성위험 유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결실체의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 연결실체가 투자 지출 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 연결실체가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다. 4) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 연결실체는 시장위험을 관리하기 위해서 파생상품을 매입 및 매도하고 금융부채를 발생시키고 있습니다. 이러한 모든 거래들은 연결실체의 제정된 지침 내에서 수행되고 있습니다. 일반적으로 연결실체는 수익의 변동성을 관리하기 위해 위험회피회계처리를 적용합니다. ① 환위험 연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, CNY, JPY 등 입니다. 당분기 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 USD EUR CNY JPY 기타통화 합 계 현금및현금성자산 81,376 249 - 37 498 82,160 매출채권및기타채권 164,643 8,898 1,323 125 28,177 203,166 계약자산 102,855 525 129 - 46,693 150,202 자산계 348,874 9,671 1,453 162 75,368 435,528 매입채무및기타채무 25,942 3,107 8,280 314 2,669 40,312 차입금과 사채 - 6,630 - - 9,067 15,697 부채계 25,942 9,737 8,280 314 11,736 56,009 재무제표상 순액 322,932 (66) (6,827) (152) 63,632 379,519 파생상품계약 (170,397) - - - - (170,397) 순 노출 152,535 (66) (6,827) (152) 63,632 209,122 연결실체는 향후 판매와 구매 예상금액과 관련하여 환위험에 노출된 외화표시 매출채권과 매입채무의 환위험을 회피하고 있습니다. 환위험의 회피수단으로 주로 보고기간 말부터 만기가 3년 미만인 선도거래계약을 사용하고 있습니다. 필요한 경우, 선도거래계약 만기를 연장합니다. USD 등 매출채권의 수금예정일에 만기가 도래하는 선도거래계약을 통해 환위험을 회피하고 있습니다. 외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 연결실체는 단기 불균형을 해소하기 위해 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다.② 기타 시장가격 위험연결실체는 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품)에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 나. 이자율위험 연결실체는 변동이자율로 발행된 사채 및 차입금으로 인하여 이자율위험에 노출되어있습니다. ① 당분기말 현재 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 고정이자율: 금융자산 21,701 금융부채 (272,031) 합 계 (250,330) 변동이자율: 금융자산 122,592 금융부채 (319,520) 합 계 (196,928) ② 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 당분기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 손익은 증가 또는 감소하였을것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 구체적인 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 손익 100bp 상승 100bp 하락 당분기 변동이자율 금융상품 (1,969) 1,969 현금흐름민감도(순액) (1,969) 1,969 다. 자본관리 연결실체 경영진의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰를 유지하고 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체는 부채 총계를 자본 총계로 나눈 부채비율 및 순차입금을 총자본으로 나눈 순차입금비율을 자본관리지표로 이용하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 부채 총계 1,623,089 1,568,748 자본 총계 791,740 646,222 예금(1) 167,750 376,705 차입금(2) 591,286 545,862 부채비율 205.00% 242.76% 순차입금비율(3) 53.49% 26.18% (1) 예금은 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품으로 구성되어 있습니다. (2) 사채의 경우 사채액면가액에서 사채할인발행차금이 차감되어 있습니다.(3) (차입금-예금)/자본 총계 입니다. 당분기와 전분기의 이자보상배율과 산출근거는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 1. 영업이익 81,808 51,408 2. 이자비용 17,028 19,192 3. 이자보상배율(1÷2) 4.80 2.68 라. 위험관리 정책 연결실체의 전반적인 위험관리는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 경영성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 그리고 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다. 연결실체는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.연결실체의 위험관리 방식 및 조직은 다음과 같습니다.1) 주요위험 - 외화거래 계약체결 시점과 실제 수금 시점 사이의 환율 변동으로 인한 영업이익의 불확실성2) 위험 관리의 목적 및 방법 - 환율변동에 따른 불확실성을 최소화하여 안정적인 영업이익 확보 - 통화선도계약(선물환)을 통하여 향후 외화수출대금의 원화 환산액을 확정 3) 위험 관리의 원칙 및 절차 - 주기적으로 효율적인 환관리 방안 모색 - 환율변동에 따른 손익의 불확실성을 사전에 제거함으로써 안정적 경영활동을 영위하기 위한 헷지거래 실행 - 실수요 거래에 맞춰 헷지거래를 실행하며 주관적 판단에 의한 투기거래를 배제 4) 위험관리조직 담당부서 담당인원 담 당 업 무 비 고 현대일렉트릭앤에너지시스템(주)재정팀 5명 - 환 POSITION 실시간 파악 - 외환, 금리 HEDGE 거래 - 외환 거래 손익 기록 유지 등 - 파생상품 검토, 거래 실행 마. 파생상품 거래현황 연결실체는 차입금의 이자율 변동 위험 등을 회피할 목적으로 금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율, 이자율 및 선물가격을 이용하여 평가하였습니다. 당분기말과 전기말 현재 평가내역은 다음과 같습니다. (1) 파생상품 및 위험회피회계처리 개요 구 분 종 류 파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용 현금흐름위험회피 이자율스왑 이자율 변동에 따른 현금흐름위험을 회피 현금흐름위험회피 상품선물 원자재 가격 변동에 따른 현금흐름위험을 회피 ※ 당분기 중 통화선도 파생상품거래에 대해 현금흐름위험회피목적에서 매매목적으로 회계처리를 변경하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 체결한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:천USD) 거래목적 종 류 외화구분 계약금액 가중평균약정환율(원) 평균만기일자 계약건수(건) 매도 매입 매매목적 통화선도 USD KRW 118,760 1288.0 2022-12-25 7 현금흐름 위험회피 상품선물 KRW USD 7,144 - 2023-02-25 9 ※ 대금수수방법 : 차액결제 또는 총액수수방법※ 계약금액의 화폐 단위는 천USD 기준 ② 전기말 (단위:천USD) 거래목적 종 류 외화구분 계약금액 가중평균약정환율(원) 평균만기일자 계약건수(건) 매도 매입 현금흐름 위험회피 통화선도 USD KRW 182,988 1,165.7 2022-05-28 18 현금흐름 위험회피 상품선물 KRW USD 2,813 - 2022-08-14 4 ※ 대금수수방법 : 차액결제 또는 총액수수방법※ 계약금액의 화폐 단위는 천USD 기준 (3) 당분기말과 전기말 현재 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 거래목적 종 류 당분기말 전기말 파생상품자산 파생상품부채 파생상품자산 파생상품부채 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 매매목적 통화선도 - - 16,576 - - - - - 매매목적 전환사채조기상환권 - - 425 - - - - - 현금흐름위험회피 통화선도 - - - - 652 - 4,742 - 현금흐름위험회피 상품선물 - - 1,894 - 103 - - - 합 계 - - 18,895 - 755 - 4,742 - (4) 당분기와 전분기 중 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 거래목적 종 류 당분기 전분기 매출/이자비용 기타포괄손익(세전) 당기손익(세전) 매출/이자비용 기타포괄손익(세전) 매매목적 통화선도 - - (42,760) - - 현금흐름위험회피 통화선도 - 4,090 - 1,330 (13,044) 현금흐름위험회피 이자율스왑 - - - (775) 766 현금흐름위험회피 상품선물 - (1,996) - - (48) 합 계 - 2,094 (42,760) 555 (12,326) 연결실체는 당분기 중 현금흐름위험회피회계처리가 적용된 상품선물 파생상품의 평가손실 1,996백만원에 대해 이연법인세로 조정되는 439백만원을 차감한 1,557백만원을 기타포괄손실로 처리하였으며, 매매목적으로 운용하고 있는 통화선도 파생상품에 대해서는 만기도래된 전기분 기타포괄손실 4,090백만원에 대해 이연법인세로 조정되는 899백만원을 차감한 3,191백만원을 기타포괄이익으로 처리하였습니다.전분기 중 현금흐름위험회피회계처리가 적용된 파생상품의 평가손실 12,326백만원에 대해 이연법인세로 조정되는 2,710백만원을 차감한 9,616백만원을 기타포괄손실로 처리하였습니다. 5. 현대제뉴인(주) 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 가. 금융위험관리 1) 위험관리 정책 당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다.당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 관리기준, 절차 및 교육을 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 담당부서 담당인원 담 당 업 무 비 고 재정팀 5명 - 환 POSITION 실시간 파악- 외환, 금리 HEDGE 거래- 외환 거래 손익 기록 유지 등- 파생상품 검토, 거래 실행 2) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권과 투자자산에서 발생합니다. ① 매출채권 및 기타채권당사의 매출채권 및 기타채권과 관련한 신용위험은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 당사는 개별 거래처별로 신용거래한도를 설정하고 신규거래처에 대해서는 정량적, 정성적 분석을 바탕으로 제3자 보증, 보험가입 또는 팩토링 이용 여부를 결정하고 있습니다.당사는 보험가입 채권과 신용도가 높은 거래처에 대한 채권에 대하여는 충당금을 설정하지 않고 있습니다. 당사는 그 외의 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정됩니다. ② 투자자산 당사는 높은 신용등급을 가진 곳에만 투자를 함으로써 신용위험에의 노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다. ③ 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 당사가 투자 지출 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 당사가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다. ④ 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ⑤ 환위험 당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매 및 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 통화는 USD, CNY, JPY 등입니다. (2) 자본관리 당사 경영진의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰를 유지하고 향후 사업의 발전을지탱하기 위한 자본을 유지하는 것입니다. 당사는 부채총계를 자본총계로 나눈 부채비율 및 순차입금을 총자본으로 나눈 순차입금비율을 자본관리지표로 이용하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 부채 총계 1,043,843 810,731 자본 총계 819,703 846,745 예금(1) 73,059 129,455 차입금(2) 900,680 787,950 부채비율 127.34% 95.75% 순차입금비율(3) 100.97% 77.77% (1) 예금은 현금및현금성자산으로 구성되어 있습니다.(2) 전환사채의 경우 사채액면가액에서 전환권조정 금액이 차감되어 있습니다.(3) (차입금-예금)/자본 총계 입니다.※ 상기 기재사항은 현대제뉴인㈜ 별도 기준으로 작성되었으며, 주요 종속회사의 내용은 현대건설기계㈜, 현대두산인프라코어㈜ 기재사항을 참고하시기 바랍니다. 당분기와 전기의 이자보상배율과 산출근거는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전기 1. 영업이익 25,742 -11,637 2. 이자비용 26,210 10,634 3. 이자보상배율(1÷2) 0.98 () () 영업손실이므로 이자보상배율을 산정하지 않았습니다. ※ 상기 기재사항은 현대제뉴인㈜ 별도 기준으로 작성되었으며, 주요 종속회사의 내용은 현대건설기계㈜, 현대두산인프라코어㈜ 기재사항을 참고하시기 바랍니다. 6. 현대건설기계(주) 가. 시장위험과 위험관리 1) 시장위험 (1) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및기타채권과 투자자산에서 발생합니다. ① 매출채권 및 기타채권연결실체의 매출채권 및 기타채권과 관련한 신용위험은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 연결실체는 개별 거래처별로 신용거래한도를 설정하고 신규거래처에 대해서는 정량적, 정성적 분석을 바탕으로 제3자보증, 보험가입 또는 팩토링 이용 여부를 결정하고 있습니다. 기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다. ② 투자자산 연결실체는 유동채권과 높은 신용등급을 가진 곳에만 투자를 함으로써 신용위험에의노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다. ③ 보증연결실체가 지분을 보유한 종속기업 등을 위해 필요시 보증을 제공하고 있습니다. (2) 유동성위험 유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결실체의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 연결실체가 투자 지출 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 연결실체가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다. (3) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 연결실체는 시장위험을 관리하기 위해서 파생상품을 매입 및 매도하고 금융부채를 발생시키고 있습니다. 이러한 모든 거래들은 연결실체의 제정된 지침 내에서 수행되고 있습니다. 일반적으로 연결실체는 수익의 변동성을 관리하기 위해 위험회피회계처리를 적용합니다. (4) 환위험 연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, CNY, JPY 등 입니다.연결실체는 향후 판매와 구매 예상금액과 관련하여 환위험에 노출된 외화표시 매출채권과 매입채무의 환위험을 회피하고 있습니다. 환위험의 회피수단으로 주로 보고기간 말부터 만기가 2년 미만인 선도거래계약을 사용하고 있습니다. 필요한 경우, 선도거래계약 만기를 연장합니다. USD 등 매출채권의 수금예정일에 만기가 도래하는 선도거래계약을 통해 회피하고 있습니다. 외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 연결실체는 단기 불균형을 해소하기 위해 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다. (5) 자본관리 연결실체 경영진의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰를 유지하고 향후 사업의 발전을지탱하기 위한 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체는 부채 총계를 자본 총계로 나눈 부채비율 및 순차입금을 자본 총계로 나눈 순차입금비율을 자본관리지표로 이용하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 부채 총계 1,950,674 2,006,481 자본 총계 1,714,231 1,547,808 예금(1) 668,397 521,566 차입금(2) 1,116,038 1,261,193 부채비율 113.79% 129.63% 순차입금비율(3) 26.11% 47.79% (1) 예금은 현금및현금성자산 및 장단기금융상품이 포함되어 있습니다.(2) 차입금은 장ㆍ단기금융부채 및 장ㆍ단기 리스부채가 포함되어 있습니다.(3) (차입금-예금)/자본 총계 입니다. 당분기와 전분기의 이자보상배율과 산출근거는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 1. 영업이익 146,463 176,713 2. 이자비용 23,619 22,519 3. 이자보상배율(1÷2) 6.20 7.85 2) 위험관리 정책 연결실체의 전반적인 위험관리는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 경영성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 그리고 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다. 연결실체는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링 하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. (1) 주요위험 - 외화 장기계약 체결 시점과 실제 수금 시점 사이의 환율변동으로 인한 영업 이익의 불확실성 (2) 위험 관리의 목적 및 방법 - 환율변동에 따른 불확실성을 최소화하여 안정적인 영업이익 확보 - 통화선도계약(선물환)을 통하여 향후 외화수출대금의 원화 환산액을 확정 (3) 위험 관리의 원칙 및 절차 - 주기적으로 효율적인 환관리 방안 모색 - 환율변동에 따른 손익의 불확실성을 사전에 제거함으로써 안정적 경영활동을 영위하기 위한 헷지거래 실행 - 실수요 거래에 맞춰 헷지거래를 실행하며 주관적 판단에 의한 투기거래를 배제 (4) 위험관리조직 담당부서 담당인원 담 당 업 무 비 고 금융팀 4명 - 환 POSITION 실시간 파악- 외환, 금리 HEDGE 거래- 외환 거래 손익 기록 유지 등- 파생상품 검토, 거래 실행 - 나. 파생상품거래 현황 연결실체는 장래에 대금 등의 입금시 예상되는 환율변동 위험 등을 회피할 목적으로 금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율을 이용하여 평가하였습니다. 당분기말 현재 평가내역은 다음과 같습니다. 1) 파생상품 및 위험회피회계처리 개요 구 분 종 류 파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용 현금흐름위험회피 통화선도 외화수금 예상분의 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피 통화스왑 외화차입금의 금리 및 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피 매매목적 통화선도 외화수금 예상분의 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피 2) 당분기말 현재 연결실체가 체결한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다 (외화단위:천 USD, 천 EUR) 거래목적 종 류 외화구분 계약금액 가중평균약정환율(원) 평균만기일자 계약건수(건) 매도 매입 현금흐름위험회피 통화선도 USD KRW 410,348 1,283.63 2023-03-17 32 EUR KRW 40,757 1,359.33 2022-12-24 6 통화스왑 USD KRW 25,000 1,180.50 2023-11-02 2 ※ 대금수수방법 : 차액결제 또는 총액수수방법 ※ 계약금액의 화폐 단위는 매도통화 기준임 3) 당분기말과 전기말 현재 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 거래목적 종 류 당분기말 전기말 파생상품자산 파생상품부채 파생상품자산 파생상품부채 유동 비유동 유동 유동 유동 현금흐름위험회피 통화선도 - - 57,733 548 4,060 통화스왑 4,074 1,473 - 655 - 매매목적 통화선도 - - - 120 925 합 계 4,074 1,473 57,733 1,323 4,985 4) 당분기와 전분기 중 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:백만원) 거래목적 종류 매출 금융수익 금융비용 기타포괄손익(세전) 현금흐름위험회피 통화선도 (16,902) - - (13,521) 통화스왑 - 2,298 - (355) 매매목적 통화선도 - - (1,525) - 합 계 (16,902) 2,298 (1,525) (13,876) ② 전분기 (단위:백만원) 거래목적 종 류 매출 금융수익 기타포괄손익(세전) 현금흐름위험회피 통화선도 (1,413) - (17,417) 통화스왑 - 650 - 합 계 (1,413) 650 (17,417) 연결실체는 당분기 중 현금흐름위험회피회계처리가 적용된 파생상품의 평가손실 54,708백만원에 대해 이연법인세로 조정되는 13,239만원을 차감한 41,469백만원을 기타포괄손익으로 처리하고 있습니다.현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당분기말로부터 19개월 이내입니다. 7. 현대두산인프라코어(주) 1. 위험관리 가. 주요 시장 위험의 내용과 환 위험 관리 목적 당사는 해외 고객등과의 무역거래에서 발생하는 외화 수금이 원자재 수입으로 인한 외화 지출보다 많은 현금흐름을 가지고 있으므로 환율 하락에 따른 환차손이 주요 위험이라고 할 수 있습니다. 당사는 환율변동에 따른 위험을 최소화하여 안정적인 경영기반 확보를 하기 위하여 다양한 경영 기법을 사용하여 관리를 하고 있습니다. 나. 환 위험 관리 방식 환율변동에 대비 헤지거래를 실행함으로써 안정적인 경영기반을 확보하고 외화수급에 바탕을 둔 헤지거래를 실행하며 투기거래는 배제하고 있습니다. 다. 위험 관리 조직 담당부서 담당인원 담당업무 국제금융팀 3명 Position 관리 및 환거래 업무 자금팀 2명 대사 및 결제 업무 라. 재무위험관리 연결회사의 재무위험관리는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험 하에서도 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 재무구조를 개선하고 자금운영의 효율성을 제고하는데 있습니다.재무위험 관리활동은 주로 자금부서에서 주관하고 있으며 관련부서와의 긴밀한 협조하에 재무위험 관리정책을 수립하여 재무위험의 식별, 평가, 헷지 등의 활동을 수행하고 있으며, 정기적인 모니터링을 통해 발생할 수 있는 재무위험의 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. (1) 보고기간 종료일 현재 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 부채 총계 3,365,426 3,412,466 자본 총계 1,600,923 1,369,824 예금(주1) 555,182 625,289 차입금(주2) 1,891,521 1,784,492 부채비율 210.22% 249.12% 순차입금비율(주3) 83.47% 84.62% (주1) 예금은 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품이 포함되어 있습니다.(주2) 사채의 경우 사채액면가액에서 사채할인발행차금이 차감되어 있습니다.(주3) (차입금-예금)/자본 총계 입니다. (2) 당분기와 전분기의 이자보상배율과 산출근거는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기(주1) 1. 영업이익 266,178 252,694 2. 이자비용 57,714 71,793 3. 이자보상배율(1÷2) 4.61 3.52 (주1) 계속영업이익을 기준으로 산출하였습니다. 2. 파생상품 거래현황 연결회사는 장래에 대금 등의 입금 시 예상되는 환율변동 위험 등을 회피할 목적으로금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율 및 이자율 정보 등을 이용하여 평가하였습니다. 당분기말 현재 평가내역은 다음과 같습니다. 가. 파생상품 (1) 연결회사의 파생상품 및 위험회피회계처리의 개요는 다음과 같습니다.. 구분 종류 개요 현금흐름위험회피 통화선도 외화매출 예상분과 외자재 도입 관련 외화지출 예상분에 대한 현금흐름 변동위험을 회피 통화스왑 외화사채의 이자율변동 및 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피 (2) 당분기말 현재 연결회사가 체결한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 외화 각 천단위, 원화 백만원) 거래 목적 현금흐름위험회피 외화구분 계약금액 가중평균약정환율(원) 평균만기일자 계약건수(건) 매도 매입 현금흐름위험회피 통화선도 EUR KRW 83,800 1,362.45 2022-10-04 16 통화선도 KRW JPY 29,816 0.1001 2022-10-05 13 통화선도 USD KRW 512,400 1,246.60 2022-11-08 63 통화스왑 KRW USD 37,107 1,236.90 2025-04-03 1 3.63% 3M Compounded SOFR + 0.95% ※ 대금수수방법 : 총액수수방법※ 계약금액의 화폐 단위는 매도통화 기준임 (3) 당분기 말 현재 연결회사의 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 거래목적 종류 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 현금흐름위험회피 통화선도 555 - 71,770 - 통화스왑 - 6,343 - - 합 계 555 6,343 71,770 - (4) 당분기 중 연결회사의 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 거래목적 종류 매출액 매출원가 금융손익 기타포괄손익(세전) 현금흐름위험회피 통화선도 (47,160) 1,844 - (70,746) 통화스왑 - - 5,937 407 합 계 (47,160) 1,844 5,937 (70,340) 연결회사는 당분기 중 현금흐름위험회피회계처리가 적용된 파생상품의 평가손실 70,340백만원에 대해 이연법인세로 조정되는 17,022백만원을 차감한 53,317백만원을 기타포괄손익으로 처리하고 있습니다. 현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당분기말로부터 31개월 이내입니다. 나. 기타 옵션계약 등 - 해당사항 없음. 8. 현대로보틱스(주) 가. 위험관리 1) 회사가 노출된 주요 시장위험 (가) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 등과 투자자산에서 발생합니다. ① 매출채권및기타채권과 계약자산 연결실체의 매출채권및기타채권과 계약자산의 신용위험은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 연결실체는 개별 거래처별로 신용거래한도를 설정하고 신규거래처에 대해서는 정량적, 정성적 분석을 바탕으로 제3자 보증, 보험가입 또는 팩토링 이용 여부를 결정하고 있습니다.연결실체는 금융자산의 손상과 관련하여 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간말 기대신용손실과 그 변동을 회계처리하고 있습니다 ② 보증 연결실체가 지분을 보유한 종속기업 등을 위해 필요 시 보증을 제공하고 있습니다. (나) 유동성위험 유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결실체의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 연결실체가 투자 지출 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 연결실체가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할수 있습니다. (다) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. - 환위험 연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, CNY, JPY 등 입니다.필요한 경우 환위험의 회피수단으로 선도거래계약을 사용합니다. 외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 연결실체는 단기 불균형을 해소하기 위해 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다. 2) 자본관리연결실체 경영진의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰를 유지하고 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체는 부채 총계를 자본 총계로나눈 부채비율 및 순차입금을 자본 총계로 나눈 순차입금비율을 자본관리지표로 이용하고 있습니다. 당분기말 현재의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 부채 총계 148,185 151,064 자본 총계 291,485 277,933 예금(1) 154,375 157,771 차입금 88,936 85,013 부채비율 50.84% 54.35% 순차입금비율(2) (3) (3) (1) 예금은 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품이 포함되어 있습니다.(2) (차입금-예금)/자본 총계 입니다.(3) 부(-)의 비율이므로 순차입금비율을 산정하지 않았습니다. 당분기의 이자보상배율과 산출근거는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 1. 영업이익 10,966 (7,389) 2. 이자비용 1,604 1,714 3. 이자보상배율(1÷2) 6.8 () 3) 위험관리 방법, 정책 등 일반적 전략 연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 관리기준, 절차 및 교육을 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. ※ 위험관리조직 담당부서 담당인원 담 당 업 무 비 고 현대로보틱스㈜ (재무팀) 3명 - 환 POSITION 실시간 파악- 외환, 금리 HEDGE 거래- 외환 거래 손익 기록 유지 등- 파생상품 검토, 거래 실행 - 나. 파생상품거래 현황 연결실체는 장래에 대금 등의 입금 시 예상되는 환율변동 위험 및 이자율 위험 등을 회피할목적으로 금융기관 등과 파생상품계약을 체결하는 정책을 취하고 있습니다. 다만, 보고기간말 현재 파생상품계약이 없으므로, 관련 내역, 관련 장부금액, 관련 손익의 기재를 생략합니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 [에이치디현대(주)] 가. 주요계약 계약상대방 항 목 내 용 성남시 계약 유형 공유재산 대부계약 체결시기 2018.11.21 목적 및 내용 그룹 연구개발(R&D) 센터 건립을 위한 토지 대부계약 기타 주요내용 - 한국산업은행 계약 유형 주주간계약 체결시기 2019.03.08 목적 및 내용 대우조선해양㈜ 인수 거래 이후 한국조선해양㈜의 운영에 관한 조건 및 주주로서 각 당사자의 권리, 의무 규정 기타 주요내용 (1) 현대건설㈜ 계약 유형 공사 도급계약 체결시기 2019.12.02 목적 및 내용 그룹 연구개발(R&D) 센터 건립을 위한 시공계약 기타 주요내용 - ARAMCO OVERSEASCOMPANY B.V. 계약 유형 주주간계약 체결시기 2019.12.17 목적 및 내용 현대오일뱅크㈜ 지분 매매 거래 이후 현대오일뱅크㈜의운영에 관한 조건 및 주주로서 각 당사자의 권리, 의무 규정 기타 주요내용 - ㈜KT 계약 유형 사업협력 및 신주인수계약 체결시기 2020.06.16 목적 및 내용 현대로보틱스㈜ 지분투자 및 스마트솔루션 사업협력 기타 주요내용 - 두산에너빌리티㈜(舊, 두산중공업㈜) 계약 유형 지분매매계약 체결시기 2021.02.05 목적 및 내용 현대두산인프라코어㈜ (舊, 두산인프라코어㈜) 지분 매매 기타 주요내용 2021년 4월 계약상 지위 및 권리의무 일체에 대하여종속기업 현대제뉴인㈜로 이관하였습니다. GLOBAL VESSELSOLUTIONS, L.P. 계약 유형 지분매매계약 및 주주간계약 체결시기 2021.02.23 목적 및 내용 현대글로벌서비스㈜ 지분 일부 매각 및 현대글로벌서비스㈜ 운영에 관한 주주로서의 각 당사자의 권리, 의무 규정 기타 주요내용 - 케이디비인베스트먼트㈜ 계약 유형 주주간계약 체결시기 2021.04.09 목적 및 내용 현대두산인프라코어㈜ (舊, 두산인프라코어㈜) 인수 관련 현대제뉴인㈜의 운영에 관한 조건 및 주주로서 각 당사자의 권리, 의무 규정 기타 주요내용 - (1) 2022년 3월 8일 합의에 따라 계약을 해제하였습니다. 나. 연구개발활동 ㆍ 해당사항 없음 ※ 하단에 기재된 주요 종속회사 및 주요 자회사 내용을 참고하여 주시기 바랍니다. [주요종속회사] 1. 현대오일뱅크(주) 가. 경영상의 주요계약 계약 상대방 계약 목적 계약 내용 계약 체결시기 계약 기간 Chevron Lummus Global 공정 License 중질유 탈황 공정 2008년 05월 20년 SHELL Global Solution 제4 경유 탈황 공정 2008년 06월 20년 UOP LLC FCC 촉매 분해 공정 2008년 02월 20년 DuPont Belco 폐가스 세정 시설 2008년 06월 영구 DuPont Stratco 알킬레이트 제조 공정 2008년 06월 영구 MECS 황산 재생 공정 2008년 06월 영구 CB&I 유황 회수 공정 2008년 09월 15년 Axens 휘발유 탈황 공정 2008년 08월 영구 UOP LLC 등유 탈취 공정 2008년 02월 20년 UOP LLC #2 BTX(Aromatic Complex) 2010년 08월 20년 Shell Global Solution Lube Base Oil Unit 2012년 05월 영구 UOP LLC 휘발유 Merox 공정 2012년 09월 10년 Kellogg Brown & Root LLC 용제 추출 공정 2016년 06월 영구 Shell Global Solution 제2 경유 수첨 탈황 공정 2016년 09월 영구 Worley Parsons 제1, 제2 유황 회수 공정 2016년 10월 영구 UOP LLC Distillate Unionfining Process Unit 2014년 02월 10년 UOP LLC Caustic Merox Process Unit(LPG Extraction) 2014년 02월 10년 UOP LLC Caustic Merox Process Unit(Kerosene) 2014년 02월 10년 UOP LLC CCR Platforming Process Unit 2014년 02월 10년 UOP LLC Sulfolane Process Unit 2014년 02월 10년 UOP LLC Tatoray Process Unit 2014년 02월 10년 UOP ASIA UOP Olefin Reduction Process Unit 2018년 02월 10년 롯데케미칼 Butadiene Extraction Unit 2020년 02월 별도 협의 롯데케미칼 High Density PolyEthylene (#2 HDPE) Process 2020년 02월 별도 협의 롯데케미칼 PolyPropylene (#2 PP) Process 2020년 02월 별도 협의 Univation Technologies UNIPOL Polyethylene (#1 HDPE) Technology 2019년 03월 별도 협의 AXENS Two Stage Pyrolysis Gasoline Hydrogenation Process 2019년 02월 별도 협의 Basell Polyolefine GmbH Lupotech T (#1 LDPE) Process 2018년 12월 별도 협의 Grace Technologies UNIPOL Polypropylene (#1 PP) License 2019년 03월 별도 협의 Kellogg Brown & Root LLC SCORE (#1 ECU) Process 2018년 10월 별도 협의 Lummus Technology LLC MTBE(Methyl Tert-Butyl Ether) Process 2019년 10월 영구 ※ 기타 경영상의 주요계약 사항은 수시공시사항을 참조하시기 바랍니다. 나. 연구개발활동 1) 연구개발활동의 개요 연결회사는 지속적인 기술혁신과 연구개발로 정유 및 석유화학 사업의 역량을 강화하고 신사업 발굴을 통해 당사의 미래 가치를 창출하기 위하여 2011년 11월 1일 중앙기술연구원을 개원하였습니다. 중앙기술연구원은 정유기술연구팀, 그린테크연구팀, 석유화학연구팀, 연구기획과로 이루어져 있습니다. 정유기술연구팀은 정유공장의 운영 중 발생하는 문제들을 기술적으로 지원함과 동시에 정유 촉매 개발 및 정유관련 신기술을 연구하는 부서로, 공정용 최적 촉매 선정 및 양산 규모 확대를 통한 다양한 촉매의 공정 도입, 정유 부산물을 활용한 고부가 제품 개발, 기술적 지원을 통한 정유공장의 운영 최적화 등의 업무를 수행하고 있습니다. 그린테크연구팀은 당사의 미래 비전을 창출하기 위하여 수소에너지, 이산화탄소자원화, 화이트 바이오, 차세대 융합 원천 기술 개발 등의 다양한 분야의 연구 과제를 수행하고 있습니다. 석유화학연구팀은 석유화학 신사업, 석유화학 제품 다변화 및 석유제품 생산성 향상 연구 등을 비롯하여 신규 연구 과제를 발굴하고 연구기획과는 신규 연구과제 발굴, 과제 관리, 연구소 안전 및 환경 관리 등을 담당하고 있습니다. 2) 연구개발 담당조직 연구소명 소재지 연구분야 연구조직 현대오일뱅크㈜ 중앙기술연구원 (주) 경기도 용인시 기흥구마북로 240번길 17-10 (부) 충남 서산시 대산읍평신2로 182 VLSFO 생산 기술 연구 수첨탈황촉매 개발, 암모니아분해촉매 개발 폐촉매 자원 활용 기술 개발 공정촉매 최적화 기술 기회원유 처리 기술, 수소에너지, 이산화탄소 자원화, 화이트 바이오, 윤활유 기술, 바이오디젤 생산 기술, 고효율 메탄올 생산 기술, 고부가 용제 개발, 석유화학 제품 다변화, 석유제품 생산성 향상 기술, DCU 피드 다양화 친환경 피치 아스팔트 제품화 바이오중유 생산기술 연구 정유기술연구팀 그린테크연구팀 석유화학연구팀 연구기획과 3) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제 59 기 3분기 제 58 기 제 57 기 연구개발비용 계() 13,623 9,501 7,264 (정부보조금) - (10) (10) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.052% 0.047% 0.058% () 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정 4) 연구개발실적 연구소명 연구과제명 연구결과 및 기대효과 중앙기술연구원 VLSFO 생산 기술 연구 IMO2020 규제 충족을 위한 초저황 선박유 생산 기술로, 탈 아스팔텐 공정을 거친 안정성이 높은 탈황 잔사유를 생산하는 신규 기술 ‘HYUNDAI STAR’개발, 특허 출원 및 해상 출하로 수익 창출. 수첨탈황촉매 개발 자체 연구개발을 통해 생산한 개발 촉매를 #1 GHT 공정에 성공적 도입하였으며 추가적인 촉매 성능 개선 연구 또한 활발히 진행 중. 향후 #2,3,4 GHT 수첨탈황 공정에 도입을 목표로 원가 경쟁력 확보 및 양산 설비 대량화 진행 중. 도입 성공 시 촉매 비용 절감 및 독자적 기술 확보 기대. 암모니아분해촉매 개발 수소 경제 발전을 위한 수소 운송 및 저장 기술 중, 암모니아 분해를 통한 수소 생산 및 고효율 암모니아 분해 촉매 공정 연구 개발 수행 중. 향후 외부로부터 도입될 친환경 암모니아 분해용 촉매 자체 개발 및 관련 촉매 특허 준비 중. 이를 통해 암모니아 추진선 및 수소충전소용 촉매 제공 및 판매를 통한 수익 창출. 폐촉매 재생자원 활용 기술 개발 ARDS 폐촉매에촉매의 포함된 피독 금속 자원을 제거를 통한 재활용하여으로 철강 원재료를 생산하는 기술로, 단순 폐기 처리 대비 개선된 환경적, 경제적 효과 창출연간 촉매 구입 비용 10% 절감 및 기초연구를 통한 기술 획득 기대. 공정촉매 최적화 기술 연구 파일롯플랜트를 활용한 실험으로 공정 촉매 운영 최적화 및 촉매 구매 비용 절감 기대. 기회원유 처리 기술 연구 납센산 제거 첨가제 개발을 비롯한 기회원유 처리기술 개발로 원료비 절감효과와 원유변화 대응력 강화 기대. 수소에너지 수소경제 시대의 도래를 대비하여 고순도수소의 생산/이송/판매/연료전지 소재 등 수소에너지와 연관된 기술을 종합적으로 검토/연구 중임. 이산화탄소 자원화 공정에서 배출되는 이산화탄소를 포집하는 기술과포집된 이산화탄소를 자원화 하는 기술로 이산화탄소 배출 저감 및 고부가화한 제품의 생산/판매 기대. 화이트 바이오 친환경 바이오 케미칼 생산 관련 기술을 연구 중이며, 향후 큰 성장이 예상되는 화이트 바이오 시장의 진출을 기대. 윤활유 기술 연구 윤활유 첨가제 개발을 비롯한 고부가화를 위한 방안을 다방면으로 검토하여 필요한 기술 개발 및 수익 창출 기대. 바이오디젤 생산 기술 연구 저가 원료 사용가능한 촉매 및 공정 기술에 대한 검증을 선행하여, 바이오디젤 생산 신 촉매 및 기술 확보 및 사업 기반 마련. 탄소소재 제조 기술 개발 잔사유를 활용한 탄소소재 제조 기술의 확보로 수익 창출 및 사업다각화의 기회 확보. 고효율 메탄올 생산 기술 개발 천연가스 자원 용도의 다변화 기술 확보 및 기존 대비 에너지 및 탄소 효율이 향상된 기술확립, 석유화학 사업 기반 확보. 고부가 용제 개발 SDA용 노말 펜탄 자체 생산 등을 비롯한 고부가 용제 개발하여 수익 개선 기대. 석유화학 제품 다변화 석유화학 후단 신사업 발굴 및 고부가화 특수제품 개발. 고부가 폴리머 개발로 제품 다변화, 수익개선, 신규 시장 개척 기대. 석유제품 생산성 향상 연구 연료유로 활용되던 유분에서 올레핀, 방향족 등의 석유화학 제품을 추가로 생산할 수 있는 기술 연구. 추가적인 석유제품 생산을 통한 공정 수익 개선 기대. DCU 피드 다양화 (PFO의 DCU 투입) 당사 보일러 연료로 사용중인 PFO를 DCU에 투입하여 PFO의 경질유분을 회수, 특히 PFO의 낮은 CCR 특성과 PFO의 CHGO부분 열분해로 수익성이 높은 디젤 유분을 최대로 회수할 수 있음. DCU 피드 다양화 (폐플라스틱의 DCU 투입) 국내 정유사중 당사가 유일하게 보유중인 열분해 시설인 DCU를 활용하여 폐플라스틱을 열분해하는 개념, DCU를 폐플라스틱 열분해 시설로 활용하게 되면 DCU 투입부 설비를 추가하면 되며 기존 후단처리 공정을 그대로 이용할 수 있는 장점. 향후 탄소 저감효과 기대. 친환경 피치 아스팔트 제품화 친환경의 일환으로 바이오중유를 아스팔트 바인더에 블랜딩하여 아스팔트 제품화 진행, 또한 SDA 피치를 첨가하여 가격 경쟁력을 갖춘 친환경 아스팔트 제조 기술을 확보함. 바이오중유 생산기술 연구 IMO2030에 의한 바이오선박유 시장 개화 대비를 위해 저비용 바이오중유 생산기술 개발 연구 착수. 바이오디젤 공정 부산물인 폐글리세롤을 이용한 반응으로 약 90% 산가 저감 확인. 바이오선박유 신규 시장 선점 기대. 2. 한국조선해양(주) 가. 경영상의 주요계약 등 당사 및 주요 종속회사의 경영상의 주요계약은 다음과 같습니다. 회사명 계약상대방 계약기간 계약내용 계약조건 한국조선해양㈜ 현대중공업㈜ '22.01 현대엔진유한회사 지분 매각 매매금액 290억원 삼성증권㈜ 등 '22.05 현대중공업㈜ 지분 일부 매각 매매금액 1,821억원 주식회사 코마스 '22.07 주식회사 코마스 청산 청산가액 229억원 울산광역시 도시공사 '22.09 토지 매각 매매금액 73억원 현대중공업㈜ GAZ TRANSPORT & TECHNI GAZ(프랑스) 계약일~인도일 LNG TANK 제작 및 설계 척당기준 MAN Energy Solutions SE(구. MAN B&W DIESEL A/S) '14.01~'33.12 대형 디젤엔진/부품 제작 판매 생산마력 기준 Winterthur Gas & Diesel(구. Wartsila switzerland Ltd) '12.01~'31.12 대형 디젤엔진/부품 제작 판매 생산마력 기준 ㈜에이치디홀딩스리미티드 '21.05~'22.02 서부재 매각 매매금액 47억원 울산광역시 동구청 '22.02 한마음회관 도로편입부지 매각 매매금액 5억원 ㈜현대미포조선 울산광역시 '20.06~'22.07 ㈜현대미포조선 도로편입부지 매각 매매금액 2억원 ※ 현대중공업㈜의 경영상의 주요계약은 분할 전의 계약을 포함하여 작성하였습니다. 나. 연구개발활동 1) 연구개발활동의 개요 및 연구개발비용 지배기업 및 종속기업의 연구개발활동은 고부가가치 선박 및 해양설비, 엔진핵심부품, 생산 자동화 설비와 에너지ㆍ환경설비 등의 분야에서 시장 지향적인 최적 기술을 개발하고 있습니다. [연구개발비용] (단위 : 백만원) 과 목 2022년 당분기 2021년 2020년 비고 원 재 료 비 7,462 8,025 4,416 인 건 비 30,376 28,325 22,916 감 가 상 각 비 1,558 2,090 1,873 위 탁 용 역 비 外 38,386 54,040 55,983 연구개발비용 계() 77,782 92,480 85,188 (정부보조금) (683) (813) (423) 회계처리 판매비와 관리비 52,481 80,777 74,538 제조경비 2,565 - - 개발비(무형자산) 22,053 10,890 10,227 연구개발비/매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.6% 0.6% 0.6% () 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. 2) 연구개발 담당조직 (1) 한국조선해양㈜ 연구소명 소 재 지 연 구 분 야 연 구 조 직 종합연구소 울산광역시 동구방어진순환도로 1000 ㆍ용접 및 복합재료 공법 연구ㆍ각종 소재 평가 및 응용기술의 개발ㆍ생산기술 및 중장기 선행기술 개발ㆍ제품의 신뢰성 및 성능평가ㆍ공장자동화, 에너지, 환경분야에 대한 기술개발 ㆍ용접연구실ㆍ자동화연구실ㆍ도장연구과ㆍ기술컨설팅센터ㆍ기술경영부ㆍ연구운영팀 기계전기연구소 경기도 성남시 분당구 분당로 55 분당퍼스트타워 7,8층 ㆍ첨단 제품화 연구를 통한 신기술 개발ㆍ미래 선박 기술 연구ㆍ친환경 선박시스템 개발ㆍ고효율 선박 가스시스템 개발ㆍ디지털/자율운항을 위한 제어기술 개발 ㆍ신개념선박연구실ㆍ첨단추진시스템연구실ㆍ혁신기계시스템연구실ㆍEGCiS개발과ㆍ극저온시스템연구실ㆍ열시스템연구실ㆍ화공시스템연구실ㆍ시스템안전연구실ㆍ전기제어연구실ㆍ사이버네틱스연구실ㆍAI솔루션연구실ㆍDT플랫폼연구과ㆍCAE연구실ㆍ스마트팩토리연구실ㆍ시스템장비연구과 (2) 현대중공업㈜ 연구소명 소 재 지 연 구 분 야 연 구 조 직 현대중공업기업부설연구소 울산광역시 동구 방어진 순환도로1000 ㆍ선박 및 해양구조물 최적설계/해석 기술 개발ㆍ선박 의장품 개발ㆍ최적 용접기법 개발ㆍ디젤/DF 엔진 및 수전해를 포함한 친환경 제품 설계기술 개발ㆍ함정의 스텔스 성능 향상 및 최적 설계 기술 개발 ㆍ선박성능연구실ㆍ성능평가연구실ㆍ운항구조연구실ㆍ선박의장연구실ㆍ액화가스저장연구실ㆍ그린동력시스템연구실ㆍ지능제어시스템연구실ㆍ가상제품개발연구실ㆍ수소에너지연구실ㆍ함정연구실 (3) 현대삼호중공업㈜ 연구소명 소 재 지 연 구 분 야 연 구 조 직 자동화혁신센터(기업부설연구소) 전라남도 영암군삼호읍 대불로 93 ㆍ용접 기술 개발ㆍ자동화 장비 개발ㆍ의장/도장 장비 개발ㆍ치공구 개발 ㆍ생산혁신과(기술혁신)ㆍ생산혁신과(연구지원)ㆍ자동화용접개발과 (4) ㈜현대미포조선 연구소명 소 재 지 연 구 분 야 연 구 조 직 시스템개발 연구소 울산광역시 동구 방어진순환도로 100 ㆍCAD/CAM 시스템 기술개발 및 성능향상 등 ㆍ종합설계부ㆍ시스템개발과 (5) Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd ㆍ해당사항 없습니다. (6) 현대에너지솔루션㈜ 연구소명 소 재 지 연 구 분 야 연 구 조 직 PV R&D Center 충청북도 음성군소이면 소이로 313 ㆍ셀 효율 향상 기술 개발 및 양산 적용/안정화 ㆍ셀 품질/신뢰성 향상 기술 개발 및 제품 적용 ㆍ셀 자재 사양 변경 (웨이퍼, 전극 페이스트, 화학 용액/가스 등) ㆍ차세대 고효율 셀 구조, 공정 기술 개발 및 동향 모니터링ㆍ투명/유연 태양전지 기술 및 New Application 시제품 개발 셀개발팀 ㆍ고출력 및 고발전량 모듈 기술개발 (설계/자재/공정) ㆍNew Application 用 모듈 기술개발 (설계/자재/공정) 및 제품화 ㆍ모듈 신규 자재 평가 및 다원화 자재 업체 발굴 ㆍ개발/평가 用 모듈 제작, 국책과제 행정, 지식재산권(특허) 관리 모듈개발팀 ㆍ제품 신뢰성 모니터링, 문제 원인 분석 및 개선ㆍ태양광 셀/모듈 신뢰성 동향 모니터링 및 선제 대응ㆍ제품 인증 취득 및 유지/관리, 인증 동향 모니터링 및 선제 대응ㆍ모듈 발전량 예측/시뮬레이션 및 발전성능 개선 기술개발ㆍ공인시험소 관리/운영 및 효율화 신뢰성개발팀 분당 사무소 경기 성남시 분당구서현동 246-3 ㆍ제품 설계 (태양광 PCS의 S/W 및 H/W 개발, 구조 설계, 신규 제품 양산화 설계) ㆍ제품 개발 (제품 규격 분석 및 신뢰성 평가) ㆍ시스템 설계 (Micro Grid 연계 시스템 설계, 신제품 기술 분석 및 개발) ㆍ제품 인증 (국내/외 인증 획득 및 기술 인증 관리) 인버터기술팀 ㆍ수상태양광 부유체 구조물 및 계류 시스템 개발ㆍ수상태양광 부유체 구조물 소재 기술 검토 및 형상 설계ㆍ수상태양광 프로젝트 대상지 환경 조건 분석 및 블록 배치 설계 EPC팀 (7) 현대인프라솔루션㈜ ㆍ해당사항 없습니다. 3) 연구개발 실적 (1) 한국조선해양㈜ (가) 자체연구 연구소명 연구과제명 연구결과 및 기대효과 종합연구소 LNG연료탱크 용접기술 개발 용접 효율 향상을 통한 생산원가 절감 용접 자동화 기술 개발 용도별 용접 자동화를 통한 생산효율 향상 경제형 용접기법/도장 기술 개발 경제형 제조기술 개발을 통한 원가경쟁력 향상 가스화물창용 신소재 개발 가스화물창용 신소재 개발을 통한 수주경쟁력 향상 기계전기연구소 연비 개선을 위한 선종별 신선형 개발 미래형 선박 선형 개발을 통한 수주경쟁력 향상 친환경 연료 추진/운반 기술 개발 국제환경규제 선제 대응을 통한 기술경쟁력 확보 선박 배출 온실가스 저감 기술 개발 온실가스 저감을 통한 국제 환경규제 대응 및 수주경쟁력 향상 차세대 가스운반선 화물창 및 화물관리시스템 개발 차세대 가스운반기술 개발을 통한 초격차 기술유지 및 수주경쟁력 향상 하이브리드 전기추진 설계 기술 개발 하이브리드 전기추진패키지 설계 기술 확보 디지털트윈 기술을 활용한 스마트쉽 개발 선박제조/시운전/운용 전 분야에서의 원가절감 및 품질/고객만족도 향상 빅데이터 분석을 통한 생산공정 자동화 생산실적을 데이터로 가시화하여 공정 효율성 제고 안전/화재 위험요소 인식/분석 기술 개발 위험요소 인식, 분석 및 사전제거를 통한 작업자/선원 안전성 향상 (나) 외부위탁연구 연구소명 연구과제명 연구결과 및 기대효과 한국조선해양기계전기연구소 이산화탄소 포집 기술 타당성 평가 친환경 기술 개발을 위한 근거 확보 촉매 기초 성능 및 내구 성능 평가 촉매 내구 성능 평가 결과 및 피독 현상 극복 방안 도출 암모니아 슬립 저감 시스템 개발 친환경 연료 추진 기술 효율/안전성 개선 한국조선해양종합연구소 가스저장탱크 방벽용 접착제 개발 신소재 개발을 통해 가스저장탱크 자체 제작 기술력 확보 ※ 연구소명이 외부위탁연구 대학 ㆍ 업체명에서 당사 연구소명 기재로 변경되었습니다. (2) 현대중공업㈜ (가) 자체연구 연구소명 연구과제명 연구결과 및 기대효과 현대중공업기업부설연구소 CII 등급 고려 선종별 최적화 선형 개발 선종별 주요 운항 항로를 고려한 선형 최적화로 실제 운항 연비 우수 선발 개발 실선 성능 평가 기술 고도화 실시간 시운전 데이터 활용한 선속 예측 정확도 향상 컨테이너 유실방지를 위한 실시간 운항지원 시스템 개발 컨테이너 유실 가능성이 높은 운항상태 회피를 통한 유실 위험도 저하 액화 이산화탄소(LCO2) 화물창 개발 IMO Type-C 액화 이산화탄소 화물창 설계 및 생산성 향상 기법 개발 10MW급 부유식 해상풍력발전기 하부 구조물 개발 고유 모델 확보 및 부유식 해상풍력 신규 시장 대응 기술 확보 설계/해석 통합 엔지니어링 기술 개발 배관 및 의장 구조 해석 평가 자동화 및 설계 최적화 힘센엔진 신모델 개발 메탄올/암모니아 힘센엔진 개발을 통한 환경규제 대응 및 매출 증대 FGSS/LFSS 핵심 기자재 설계기술 개발 핵심 기자재 독자개발을 통한 원가절감 및 사업 경쟁력 강화 엔진, 환경기계 제어시스템 및 디지털 트윈 기술 개발 독자 제어기 및 시운전 빅데이터 활용 기술 개발을 통한 경쟁력 강화 그린수소 생산용 엔진 시운전 연계 수전해 시스템 개발 엔진의 잉여전력 활용한 수전해 시스템 개발을 통한 신사업 창출 중형/대형엔진용 후처리장치 개발 엔진 배기가스 내 유해성분 및 온실가스 저감을 통해 환경규제 지속 대응 함정 구조소음 저감을 위한 격실 저소음 설계 기술 개발 구조 소음 및 격실 소음 저감을 통한 스텔스 성능 및 거주성 향상 함정 추진축계 정렬 및 진동 평가기술 개발 축계 진동 및 정렬 해석 기술 고도화 LNG 연료탱크 설계/엔지니어링 기술 개발 LNG 추진선 설계 기술력 제고 디지털 트윈 상용화 기술 개발 디지털 트윈 시스템 구축 및 친환경 선박 적용 기술 확보 수중방사소음 예측정도 향상 기술개발 방사소음 해석절차 정립을 통한 예측기술 고도화 함정 RCS 고려 함형/최적배치 기술개발 수상함의 피격확률 감소를 통한 생존성 향상 차세대 함정 선형개발 차세대 함형 개발 및 선형설계 최적화 저공동 추진체계 연구 추진체계 공동현상 감소를 위한 부가물 설계기술 개발 수중방사소음 해석기술 재정립 방사소음 해석절차 정립을 통한 예측기술 고도화 (나) 외부위탁연구 연구소명 연구과제명 연구결과 및 기대효과 현대중공업기업부설연구소 계측정보 분석을 통한 선체 모니터링 기법 정립 실시간 선체 구조 모니터링 기능 제공을 통한 제품경쟁력 제고 오픈소스기반 추진기 공동현상 예측기법 고도화 상용 CFD 코드 일부 대체 및 오픈소스 활용 설계 적용 DT/ML 기반 FGSS 공정해석 모델 개발 FGSS 커미셔닝 지원 프로그램 개발 선박내연기관 NOx 농도 측정용 센서 개발 고성능/고내구성 질소산화물 센서 시스템 개발 해수내 살균제(TRO) 농도 계측을 위한 센서 시스템 개발 고성능 TRO 농도 계측 센서 개발 및 원가 절감 수전해 시스템 기술 타당성 평가 해양에너지 연계 수전해 경제성 분석 해수전해용 전극소재 개발 고성능/고내구성 해수전해용 전극소재 후보물질 탐색 실시간 SCR 시뮬레이션 모델 개발 및 엔진 모델 고도화 제어시스템 검증용 SCR 시뮬레이션 모델 및 엔진 연소압 모델 개발 제어 알고리즘 테스팅 자동화 환경 개발 제어기 내장 시뮬레이터 연동 제어 알고리즘 자동 테스트 플랫폼 개발 수전해 시스템 핵심부품 설계 기술 개발 고성능/고내구성 해수전해용 전극촉매 개발 그린수소 생산용 수전해 시스템 설계 기술 개발 수전해 시스템 기본/상세설계 암모니아 개질기 성능 향상 기술 개발 암모니아 개질 효율 향상 촉매 개발 모델기반 엔진제어파라미터 자가튜닝 알고리즘 개발 제어 파라미터 자동 튜닝을 통한 전 주기 안정적인 운전 성능 보장 EFI(Electronic Fuel injection) Controller 개발 EFI controller 제작 기술 확보 및 원가절감 신 운항조건 프로펠러 하중평가 선박운항 안전성 향상 및 추진기 설계 기술 고도화 함정 RCS 고려 최적배치 기술개발 수상함의 피격확률 감소를 통한 생존성 향상 빅데이터 기술을 활용한 최적선형도출 설계공수 단축 및 최적선형 도출을 통한 운항효율 제고 스커핑 저감형 피스톤링-라이너 설계기술 개발 저유황유, 친환경 연료에 대한 내구성 향상 및 품질비용 저감 FGSS 공정해석을 위한 Dynamic Simulation 모델 개발 FGSS 안정적 시스템 운영기술 확보 대형엔진 저압 SCR용 버너 개발 버너 독자설계 기술 확보 및 원가절감 저탄소연료 엔진 연소해석기술 개발 저탄소연료 엔진 연소시스템 설계기술 확보 및 엔진 개발 차기수상함 광대역 메타물질 전파 흡수체 적용 가능성 연구 메타물질 전파흡수체 적용을 통한 함정의 생존성 향상 및 경쟁력 강화 ※ 연구소명이 외부위탁연구 대학 ㆍ 업체명에서 현대중공업㈜ 연구소명 기재로 변경되었습니다. (3) 현대삼호중공업㈜ (가) 자체연구 연구소명 연구과제명 연구결과 및 기대효과 자동화혁신센터(기업부설연구소) 신규 용접기법 개발 용접부별 용접 기법 개발을 통한 생산 공수 및 원가 절감 용접 자동화 장비 및 설비 개발 용접 자동화를 통한 생산 기술력 고도화 및 우수 용접품질 구현 간이 자동화 장비 개발 간이 자동화 장비 개발을 통한 공정 효율성 제고 의장/도장 및 전처리 자동화 장비 개발 의장/도장/전처리 자동화 장비 개발을 통한 생산성 향상 및 공수 절감 현장 개선을 위한 치공구 개발 생산 현장 및 공정 개선을 통한 생산 능률 향상 및 안전성 제고 (나) 외부위탁연구 연구소명 연구과제명 연구결과 및 기대효과 자동화혁신센터(기업부설연구소) SLIT 용접 자동화 OLT기반 로봇 운영 S/W 및용접 자동화 개발 타당성 평가 SLIT 로봇 시스템 신규 설치 및 협동 로봇 설치 등 안전 규제 대응 및 생산성확보를 위한 대체 적용 방안 분석 밀폐공간 용접 자동화 기술 개발 핸디형 협동로봇 적용을 통한 생산성 고도화 및 생산인력 수급 부족 완화 지능형 필렛 용접 캐리지 개발 필렛 용접캐리지 및 고속용접 D/B 적용으로 자동용접률 향상 및 용접 조건 정량화 (4) ㈜현대미포조선 (가) 자체연구 연구소명 연구과제명 연구결과 및 기대효과 시스템개발연구소 설계-QM Comment 자연어 검색 고도화 및 추천 시스템 등 30건 ㆍ표준선 및 특수선 개발을 위한 요소기술 확보ㆍ설계 정도 향상 및 생산에 적용 가능한 기술개발ㆍ신규 선박 설계를 위한 데이터베이스 구축 등 (나) 외부위탁연구 연구소명 연구과제명 연구결과 및 기대효과 시스템개발연구소 지식자산플랫폼 고도화 문서 및 동영상 등의 지식자산에 대한 미리보기 제공을 통한 가시화 구현으로 자료에 대한 직관적인 파악 가능 3D 기반 중량산출 프로그램 개발 3D 중량/면적 변화를 실시간 확인할 수 있다록 하여, 블록 Butt 개선 검토 공수 절감 및 도면 면적 세부 분할 추가 작성 시수 절감 가능 의장품 제작용 사급 강재 Nesting 자동화 의장품 3D모델에서 데이터 추출 및 Part List 생성, 부재 등록 업무를 자동화하여 설계 공수 절감 가공 Text Marking 자동화 개발 부재면에 수작업 Text 마킹하던 것을 자동 마킹할 수 있도록 하는 Data 생성 프로그램 개발 종합설계 Marking류 자동 생성 프로그램 개발 각종 Mark 류를 3D 모델 및 도면 자동생성으로 타모델과의 간섭 방지 및 설계시수 절감. ※ 연구소명이 외부위탁연구 대학ㆍ업체명에서 ㈜현대미포조선 연구소명 기재로 변경되었습니다. (5) Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd ㆍ해당사항 없습니다. (6) 현대에너지솔루션㈜ (가) 자체연구 연구소명 연구과제명 연구결과 및 기대효과 PV R&DCenter 건물 외벽형 BIPV통합 솔루션 시스템 개발 심미성 확보를 위한 다색상 전면재 조사 및 적용성 검토 진행경량 지붕형 모듈ㆍ다양한 형태의 외벽형 application 모듈의 신제품(BDMax) 시제품 확보 및 제품화 네트워크 구축 양면발전 P형 PERC 태양광 모듈 상용화 기술 개발 고출력, 양면수광 신제품 (DualMax) 디자인 및 공정 개발로 제품화 기반 구축 신규 application에 양면발전 모듈 적용 가능성 실증 및 실증 데이터 확보 리빙랩 방식의 학교 태양광 발전 시설의안전강화와 디자인 개선 기존 학교 태양광시설 Failure mode 분석 및 수요조사 기반의 사용자 요구사항을 시스템, 모듈 설계에 반영 충북 진천군 문백초등학교 태양광발전소(27kW) 실증 사이트 가동 국내향 M6 bifacial PV 모듈 개발 및 상용화 M6 144셀 half-cut bifacial 모듈의 설계M6 144셀 양면 모듈의 KS인증 및 성적서 확보국내향 M6 모듈 양산 진행 SE-PERC 셀 효율 개선 기술개발 Bifacial SE-PERC 셀 양산 공정 개선셀 재료 및 설계 개선을 통한 효율 증대 기술 확보M6 이상 대면적, 박형 웨이퍼 적용 셀 개발 (저탄소 모듈 제품 적용) 곡면유리를 사용한 차량용 솔라루프 모듈 제품 개발 차량용 솔라루프 설계 및 시제품 개발차량용 솔라루프 신뢰성 평가 고효율 터널 산화막을 이용한 패시베이션전극형 셀과 모듈 개발 차세대 고효율 TOPCon 셀 단위공정 및 재료 개발 양산형 셀 제조 공정 개발 및 공정장비 특성 평가 실리콘기반 탠덤 태양전지 에너지혁신 연구센터 실리콘 태양전지 기반 탠덤화 기술 조사, 대학-기업간 기술 교류, 인력 양성1단계 과제 종료, 2단계 과제 수요기업 활동 예정 고출력 M6 및 M10 고밀도 PV 모듈 개발 및 상용화 고밀도 interconnection 기술 평가 및 선정M6 156 및 M10 108셀/144셀 모듈 시제품 제작M6 156셀 모듈 및 M10 156셀 모듈 KS인증 취득 대면적 n-TOPCon 태양전지 소재, 장비의양산성 검증 및 평가 차세대 고효율 대면적(M10) n-TOPCon 셀 제품 제조공정 개발셀 제조장비, 소재 양산성 검증 (기업공동활용연구센터 기반) 대면적 결정질/박막 실리콘 이종접합(HJT)태양광 모듈 핵심소재 장비 공정 기술개발 차세대 고효율 n-HJT 셀, 모듈 제품 제조공정 개발셀 제조장비, 소재, 공정 기술/양산성 검증 (기업공동활용연구센터 기반) 안전하고 유지보수가 용이한 방음벽/방음 터널 적용 도로 적합 태양광 모듈 개발 및 실증 양산 적합형 태양광 방음벽/방음터널용 양면발전 모듈 기술 확보실제 도로 방음벽/방음터널 실증시스템 실증 및 실증 데이터 확보태양광 방음시설 사업화 네트워크 구축 (나) 외부위탁연구 연구소명 연구과제명 연구결과 및 기대효과 현대에너지솔루션㈜분당 사무소 해상 태양광 발전 시스템 개발 가혹한 해상 환경에서의 안전성, 부식성 등을 고려한 고내구성 부유체 시스템 개발 수상 태양광 부유체 구조물 개발 수상 환경별 맞춤형 부유체 구조물 개발을 통한 수상 태양광 부유체 수주 확대 화재 안전성 강화를 위한 ESS PCS 개발 화재 안전성 강화된 제품들로 제품 경쟁력 제고 ※ 연구소명이 외부위탁연구 대학 ㆍ 업체명에서 현대에너지솔루션㈜ 연구소명 기재로 변경되었습니다. (7) 현대인프라솔루션㈜ ㆍ해당사항 없습니다. 3. 현대글로벌서비스(주) ㆍ 해당사항 없음 4. 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) 가. 경영상의 주요계약 1) 변압기 5공장 자산양도 거래 지배기업은 2020년 3월 25일 이사회에서 계열회사인 현대중공업㈜에 울산 변압기 5공장과 부속 토지 등을 매각하기로 결의하였으며, 2020년 4월에 매매대금을 정산하였습니다. 계약상대방 계약금액 계약내용 계약기간 현대중공업㈜ 32,640백만원 ㆍ변압기 5공장 및 부속시설 매매ㆍ부속토지 매매 -계약체결일 : 2020.04.06 2) 플라스포社 주식 인수 지배기업은 2022년 2월 4일 이사회에서 (주)뉴파워프라즈마 外 로부터 (주)플라스포의 주식을 인수하기로 결의하였으며, 2022년 4월 13일 거래가 종결되었습니다. 계약상대방 계약금액 계약내용 계약기간 (주)뉴파워프라즈마 外 22,865백만원 ㆍ(주) 플라스포 주식매매 및 신주인수 -계약체결일 : 2022.02.07 나. 연구개발활동 1) 연구개발활동의 개요 및 연구개발비용 연결실체는 지배기업의 용인R&D센터와 종속기업인 헝가리기술센터(Hyundai Technologies Center Hungary kft.), 스위스연구소(Hyundai Electric Switzerland AG) 및 중국연구소(현대중공(상해)연발유한공사) 등을 통해 변압기, 고압차단기, 회전기, ICT 기반 전력 기기 등 전기ㆍ전자시스템과 디자인 등의 분야에서 시장 지향적인 최적 기술을 개발하고 있습니다. - 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제 6 기 3분기(누적) 제 5 기 제 4 기 비 고 원 재 료 비 3,857 7,026 6,408 인 건 비 17,503 21,677 21,515 감 가 상 각 비 1,351 3,091 1,654 위 탁 용 역 비 3,968 9,167 3,364 기 타 4,617 3,727 4,585 연구개발비용 계(1) 31,296 44,688 37,526 (정부보조금) (786) (757) (127) 회계처리 판매비와 관리비 26,727 38,794 32,657 제조경비 - - - 개발비(무형자산) 3,783 5,137 4,869 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2.2% 2.5% 2.1% (1) 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. 2) 연구개발 담당조직 조 직 명 소 재 지 연 구 분 야 연 구 조 직 비고 용인R&D센터 경기도 용인시 기흥구 마북로240번길 17-10 ㆍ변압기, 고압차단기, 회전기, 배전반 등 핵심기술 및 신제품 연구개발ㆍICT 기반 전력기기 및 전력 엔지니어링 연구개발ㆍ품질 고도화 및 신뢰성 향상 기술 개발 ㆍ전력기기연구실ㆍ배전반연구개발실ㆍ중저차개발부ㆍ저압전동기부 개발과ㆍ전력시스템연구실ㆍICT솔루션연구실ㆍ신뢰성센터ㆍ기술경영부 헝가리기술센터 1146. BUDAPEST, Bacskai UT 29, HUNGARY ㆍ신제품 개발, 각종 프로그램 개발ㆍ시제품 생산, Testㆍ특수제품 견적 ㆍ회전기팀ㆍ변압기팀 ㆍ지분율 : 100% 중국연구소 Room10102,Building10,NO.498,Guoshoujing Road,Zhangjiang Hi-tech Park,Pudong New District,Shanghai,China ㆍ 글로벌 및 중국 현지형 제품개발ㆍ아웃소싱 부품개발 및 품질검증ㆍ중국내 경쟁사 제품 벤치마킹 ㆍ배전기기실ㆍ고압차단기실 ㆍ지분율 : 100% 양중법인개발팀 NO.9 Xiandai Road, Xinba Scientific andTechnologic Zone,Yangzhong, Jiangsu.China ㆍ배전반, 고압차단기, 저압차단기 원가절감 개발 ㆍ저압차단기설계부ㆍ고압차단기설계부/CAD 개발팀ㆍ배전반설계부/C-GIS 개발과 ㆍ지분율 : 100% 스위스연구소 Hardturmstrasse 135, CH-8005 Zurich ㆍ요소기술 확보 및 기술이전ㆍ신제품 개념/기본 설계ㆍ선진 경쟁사 제품/기술 동향분석 ㆍ고압차단기연구실 ㆍ지분율 : 100% 3) 연구개발 실적 (1) 자체연구 연구과제명 조 직 명 개발착수일자 개발완료 (예정)일자 연구결과 및 기대효과 선박용 고압배전반 개발 용인 R&D 2021.07.21 2022.03.24 제품 내아크 성능 및 Cerificate 확보 저압전동기 저진동 설계 및 해석 기술 정립 용인 R&D 2021.01.10 2022.06.09 저압전동기 프레임/축 설계 변경을 통한 진동 개선 배전반 주요부품 신뢰성 평가기술 정립 용인 R&D 2022.02.03 2022.08.23 품질 실패 비용 절감 및 개발 기간 단축 DC 차단 및 개폐 소호부 해석/설계 기술 용인 R&D 2022.01.12 2022.12.31 DC 아크소호 및 절연기술 해석/설계 기술확보 친환경 GIS 예방진단시스템 고도화 연구 용인 R&D 2022.01.28 2022.12.31 친환경 GIS 모델의 상태 진단 및 건전성 평가 알고리듬 확보 동하중 계측을 통한 배전반 핵심부품 개선 용인 R&D 2022.01.28 2022.11.30 구동부 주요 부품 설계 하중 신뢰성 향상 ※ 주요 연구실적 위주로 기재하였습니다. (2) 외부위탁연구 연구과제명 조 직 명 개발착수일자 개발완료 (예정)일자 연구결과 및 기대효과 변압기 부하소음 해석기술 신뢰성 향상 연구 지멘스인더스트리소프트웨어 2022.03.01 2022.08.30 변압기 부하소음 예측기술 확보 5. 현대제뉴인(주) 가. 주요계약 계약상대방 항 목 내 용 현대코어모션㈜ 계약 유형 사업 양수도 계약 체결시기 2021.05.27 목적 및 내용 현대코어모션㈜ 유압부품사업부 양수 기타 주요내용 - 현대코어모션㈜ 계약 유형 지분 양수도 계약 체결시기 2021.05.27 목적 및 내용 상주현대액압기기유한공사 지분 양수 계약 기타 주요내용 - 현대건설기계㈜ 계약 유형 사업 양수도 계약 체결시기 2021.10.21 목적 및 내용 현대건설기계㈜ 산업차량사업부 양수 기타 주요내용 - 계약상대방 항 목 내 용 두산에너빌리티㈜(舊, 두산중공업㈜) 계약 유형 지분매매계약 체결시기 2021.02.05 목적 및 내용 현대두산인프라코어㈜ (舊, 두산인프라코어㈜) 지분매매 기타 주요내용 - ※ 2021년 4월 HD현대㈜ (舊, 현대중공업지주㈜ )로부터 계약을 승계하였습니다. 나. 연구개발활동1) 연구개발활동의 개요 및 연구개발비용 당사의 연구개발활동은 산업차량 장비 개발과 건설기계 및 산업차량 등의 핵심부품의 개발·설계 및 성능·신뢰성 개선기술을 개발하는데 주력하고 있습니다. 【연구개발비용】 (단위 : 백만원) 과 목 제2기 3분기 제1기 비고 원 재 료 비 1,856 267 인 건 비 7,699 1,385 감 가 상 각 비 648 216 위 탁 용 역 비 745 690 기 타 2,770 295 연구개발비용 계 13,718 2,853 (정부보조금) - - 회계처리 판매비와 관리비 10,582 2,226 제조경비 - - 개발비(무형자산) 3,136 627 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2.74% 3.71% ※ 제1기 연구개발비용은 사업양수 후 기간의 연구개발비용을 포함하고 있습니다. (2021년 8~12월)※ 상기 기재사항은 현대제뉴인㈜ 별도 기준으로 작성되었으며, 주요 종속회사의 내용은 현대건설기계㈜, 현대두산인프라코어㈜ 기재사항을 참고하시기 바랍니다. 2) 연구개발 담당조직 연구소명 소 재 지 연 구 분 야 연 구 조 직 기술연구소 (주) 경기도 성남시 분당구 황새울로 360(부) 울산광역시 동구 고늘로 77 ·건설장비/산업차량의 유압기능품/전장품/동력 전달부품 설계·유압기능품과 관련된 구조, 동역학 등의 기반기술 연구·전장품 및 장비 제어기술 연구·산업차량 장비/부품 설계·산업차량과 관련된 기반기술 연구 ·유압기능품개발팀·전력전자개발팀·파워트레인개발팀·산업차량제품개발팀·산업차량제품설계팀·산업차량미래기술팀 3) 연구개발실적 연구과제명 연구소명 연구결과 및 기대효과 산업차량 신모델 개발 기술연구소 지역별 배기규제 대응, 신제품출시를 통한 시장경쟁력 확보 무인지게차 기능 고도화 기술연구소 실외측위정밀도 검증테스트 실내에 국한된 무인지게차 시장을 실외 환경까지 확대 수소지게차 기술 개발 기술연구소 울산시 수소 실증 모니터링 제품 준비 수소 실증시범사업 국책과제 참여를 위한 제품화 준비 및 사업확장 토대 구축 굴착기용 유압기능품 개발 기술연구소 제품 경쟁력 향상 및 매출 증대 지게차용 파워트레인 개발 기술연구소 제품 경쟁력 향상 및 매출 증대 전기팬모터 및 냉각시스템 기술 개발 기술연구소 전기냉각시스템 전장품 개발 및 매출증대 인버터 제어 시스템 개발 기술연구소 전기동력화 기반기술 확보 및 매출 증대 6. 현대건설기계(주) 가. 경영상의 주요계약 해당사항이 없습니다. 나. 연구개발활동 1) 연구개발활동의 개요 및 연구개발비용당사의 연구개발활동은 건설기계 및 산업차량 등의 핵심부품, 전장품의 개발·설계 및 성능·신뢰성 개선기술을 개발하는데 주력하고 있습니다. 【연구개발비용】 (단위 : 백만원) 과 목 제6기 3분기 제5기 제4기 비고 원 재 료 비 3,636 10,392 11,018 인 건 비 18,799 31,928 29,318 감 가 상 각 비 3,725 5,388 3,577 위 탁 용 역 비 5,516 9,033 8,424 기 타 8,051 10,488 9,162 연구개발비용 계 39,727 67,229 61,499 (정부보조금) - - - 회계처리 판매비와 관리비 35,896 56,963 46,683 제조경비 - - - 개발비(무형자산) 3,833 10,266 14,816 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2.3% 2.3% 3.1% 2) 연구개발 담당조직 연구소명 소 재 지 연 구 분 야 연 구 조 직 기술연구소 (주) 경기도 성남시 분당구 분당로 55(부) 경기도 성남시 분당구 황새울로 360번길 25 ·현대건설기계(주)에서 설계/생산/판매하는 건설장비 개발·전장품/메카트로닉스 기술 연구 ·제품기획·제품설계 기술혁신센터 (주) 경기도 용인시 기흥구 마북로240번길 17-8 ·건설기계와 관련된 구조, 동역학소음/진동 , 열유동, 인간공학 등의 기반기술 연구·건설기계 전기화/선행기술 연구·ICT플랫폼 개발 연구·현대건설기계(주)에서 설계/생산/판매하는 건설장비 제품/부품의 성능 및 신뢰성 평가 ·선행기술센터·제품시험 3) 연구개발 실적 (1) 자체연구 연구과제명 연구소명 연구결과 및 기대효과 건설기계 신모델 개발 기술연구소 지역별 배기규제 대응, 신제품출시를 통한 시장경쟁력 확보 건설장비 전기동력 시스템 개발 기술혁신센터 친환경 건설장비 선행 개발 원격진단 시스템 개발 장비 고장 조기진단 및 서비스 품질 향상 굴착기 작업 가이드 시스템 개발 작업 생산성 향상 건설장비 장애물 스마트 경보 시스템 개발 안전사고 예방을 통한 제품경쟁력 제고 차세대 굴착기 캐빈 선행 제품개발 사용 편의성 및 감성 품질 향상 (2) 외부위탁연구 연구과제명 연구기관명 연구결과 및 기대효과 건설장비 냉각시스템 설계자동화 기술 개발 부산대학교 차세대 냉각시스템 해석/설계 기술 확보 굴착기 자율 작업 기술 개발 서울대학교 자율 굴착기 개발을 위한 요소기술 확보 굴착기 운전자 사용편의성 향상 기술 개발 서울대학교 굴착기 작업레버 사용편의성 평가 기술 확보 굴착기 능동소음제어 시스템 개발 한양대학교 굴착기 능동소음제어 요소기술 확보 건설장비 고장데이터 분석 및 시스템 개발 한양대학교 고장진단 알고리즘 개발 7. 현대두산인프라코어(주) 가. 경영상의 주요계약 - 해당사항 없음. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 현대두산인프라코어의 연구개발 부문은 제품 경쟁력 확보와 장기적 성장 기반 구축을 목표로 연구개발 투자를 확대해 가고 있으며, 차별적 기술 경쟁력 확보와 선진적 Engineering Process 구축을 목표로 연구개발 활동에 매진하고 있습니다. 당사 주력 제품인 굴착기 및 휠로더 관련 연구를 수행하는 건기 제품개발, 배기 규제 및 연비 규제를 선도적으로 만족하는 엔진을 개발하기 위한 엔진 제품개발, 차세대 Smart Solution 개발과 제품 디자인, 고강성 소재개발 및 강건성 확보를 위한 가상검증/해석을 담당하는 기술원으로 구성된 현대두산인프라코어의 연구개발 부문은 세계 최고수준의 기술/제품개발을 위해 혼신의 노력을 다 하고 있습니다. 또한, 다양한 외부 전문 기관과의 공동연구, 산/학/연 협력 등을 통해 Open Innovation을 추구하여 혁신을 통한 건설 산업의 미래를 제시하고 더 안전하고 효율적인 건설 현장을 만들기 위해 현대두산인프라코어 뿐만 아니라 내외부의 다양한 아이디어들을 하나로 결집하여 발전시켜가고 있습니다. 이를 통해, 제품 본연의 경쟁력강화는 물론, 무인화/자동화 기술개발을 통한 건설 현장에서의 생산성 제고, 사고 위험 감소, 고령화 시대의 인력난 등의 문제 해소도 도모하고 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제23기 3분기 제22기 제21기 원 재 료 비 17,078 14,477 18,051 인 건 비 54,745 70,003 63,562 감 가 상 각 비 5,430 8,029 10,174 위 탁 용 역 비 4,578 11,426 10,890 기 타 24,752 31,908 33,562 연구개발비용 계 106,583 135,843 136,239 (정부보조금) (136) (201) (492) 회계처리 판매비와 관리비 92,014 125,862 99,404 제조경비 - - - 개발비(무형자산) 14,432 9,780 36,343 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 3.45% 3.75% 5.00% ※ 지배회사 기준입니다. (3) 연구개발 담당조직1) 담당조직 (기준일 : 2022년 9월 30일) 소속 소속 팀명 주요 업무 현대두산인프라코어(주) 건설기계 건기 제품개발 굴착기 및 휠로더 관련 연구 엔진 엔진 제품개발 배기 규제 및 연비 규제를 만족하는 엔진 개발 기술원 기술원 차세대 Smart Solution 개발, 구조해석, 제품디자인 및 재료개발 2) 연구개발 인원 ※ 연구인력은 2022년 9월 30일 현재 다음과 같음 - 총인원 : 717 명 구분 인원현황 학위별 인원 (연구 전문직) 전문직 지원 소계 박사 석사 학사 외 소계 국내 532 185 717 21 172 339 532 해외 6 - 6 1 2 3 6 ※ 현대두산인프라코어의 건설기계, 엔진 및 기술원 연구개발 전체 인원임 (계약직 포함) (4) 연구개발 실적 및 주요과제 1) 연구개발 실적 (기준일 : 2022년 9월 30일) 구분 개량/개선 신기술/신제품 미래사업 합계 과제수 66 71 25 162 2) 주요과제 소속 개발내용 비 고 현대두산인프라코어 양산 굴착기/휠로더 품질개선 및 검증 성능 및 품질 개선 굴착기 연비 개선 기술 개발 성능 및 품질 개선 유압 핵심 기술 자가화 개발 성능 및 품질 개선 굴착기 NVH 성능 향상 기술 개발 성능 및 품질 개선 동력계 핵심 기술 자가화 개발 성능 및 품질 개선 굴착기 내구성 향상 기술 개발 성능 및 품질 개선 굴착기/휠로더 차기 모델 개발 제품 Line-up 확대 및 신규시장 창출 굴착기 자동화 기술 개발 미래형 굴착기 개발을 위한 연구 유럽 배기규제 대응 엔진 개발 선진 시장 배기규제 만족 제품 편의성 향상 기술 개발 굴착기 편의성 향상을 위한 기술개발 건설기계 신규 디자인 개발 제품 상품성 개선 건설 현장 자동화 솔루션 개발 사업영역 확대 건설기계 내구성 예측 기술 개발 사업영역 확대 8. 현대로보틱스(주) 가. 주요계약 계약상대방 항 목 내 용 ㈜KT 계약 유형 사업협력 및 신주인수계약 체결시기 2020.06.16 목적 및 내용 현대로보틱스㈜ 지분투자 및 스마트솔루션 사업협력 기타 주요내용 - 나. 연구개발활동 1) 연구개발활동 개요 당사에서는 다양한 산업군 및 응용기능에 적용할 수 있는 높은 성능과 신뢰성을 가진 산업용로봇을 자체 개발하고 있습니다. 최근에는 사용자에게 편의를 제공하는 모바일서비스로봇 설계 및 개발을 통해 새로운 형태의 로봇 사업으로 영역을 확장하고 있으며, 다양한 분야에 적용될 수 있는 로봇 자동화 기술을 개발함으로써, 세계로 진출할 수 있는 사업 경쟁력 강화를 추진하고 있습니다. 2) 연구개발비용 과 목 제3기 3분기 제2기 제1기 원재료비 1,626 3,526 1,435 인건비 5,280 6,320 2,751 감가상각비 1,024 1,246 503 위탁용역비 1,032 1,357 695 기타 1,430 2,275 735 연구개발비용 계 10,392 14,724 6,119 회계처리 판매비와 관리비 2,378 4,814 1,507 제조경비 - - - 개발비(무형자산) 8,014 9,910 4,612 연구개발비 / 매출액 비율 7.63% 8.48% 5.59% [연구개발비용계÷당기매출액×100] 3) 연구개발 담당조직 연구소명 소재지 연구분야 연구조직 산업용로봇개발부문 경기도 용인시 기흥구 마북로 240번길 17-10 일반 산업 및 전자 산업용 로봇 제품 및 제어기술 개발 - 제어개발- 기구개발- 양산개발 서비스로봇개발부문 상동 모바일 서비스 로봇 제품 및 제어기술 개발 - 서비스로봇개발 자동화기술부문 상동 자동화 기술 관련 시스템 설계 및 제어기술 개발 - 응용개발 4) 연구개발 실적 (1) 자체 연구 연구소명 연구과제명 연구결과 및 기대효과 산업용로봇개발부문 산업용 로봇 경쟁력 강화 모델 개발 중형 스폿 및 아크용접 로봇 경쟁력 강화 소형 고속 핸들링 로봇 개발 전자산업용 소형 로봇 라인업 강화 차세대 제어기 개발 고성능 제어기 상용화를 통한 가치창출 안전기능 고도화 개발 안전기능에 대한 시장요구 선제 대응 서비스로봇개발부문 서빙로봇 개발 서빙로봇 인증 획득 및 상품화 방역로봇 개발 방역로봇 인증 획득 및 상품화 자동화기술부문 배관/철골 용접자동화 시스템 개발 기구 및 제어시스템 개발을 통한 기술력 확보 조선소 자동화 시스템 개발 조선소 자동화 기술 확보를 통한 수주경쟁력 강화 (2) 위탁 연구 ㆍ 해당사항 없음 7. 기타 참고사항 [에이치디현대(주)] 가. 상표권 보유 현황 2019년 1월 25일 현대코퍼레이션홀딩스에서 "현대", "現代", "HYUNDAI" 상표권을 분할4사 (현대중공업㈜, 에이치디현대㈜(前 현대중공업지주㈜), 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜, 현대건설기계㈜)가 공동으로 인수를 하였으며, 보고서 기준일 현재 총 5개사 (현대중공업㈜, 한국조선해양㈜, 에이치디현대㈜, 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜, 현대건설기계㈜)가 해당 상표권을 소유하고 있습니다. 나. 사업부문별 재무정보 및 부문비중 (단위 : 백만원, %) 구 분 제 6 기 분기 제 5 기 제 4 기 비고 금액 비중 금액 비중 금액 비중 조선해양 부문 1. 매 출 액 11,219,118 25.3 - - - - 2. 영 업 손 익 (23,890) (0.8) - - - - 3. 자 산 총 계 42,538,803 60.1 - - - - (감가상각비) (244,065) 21.5 - - - - 정유 부문 1. 매 출 액 37,367,542 84.3 30,390,820 107.9 19,709,053 104.2 2. 영 업 손 익 2,803,326 90.1 1,140,271 105.1 (594,030) 99.5 3. 자 산 총 계 24,981,304 35.3 20,806,900 58.2 16,646,748 62.7 (감가상각비) (573,583) 50.4 (664,318) 73.7 (613,991) 78.9 전기전자 부문 1. 매 출 액 1,050,511 2.4 1,970,422 7.0 1,890,844 10.0 2. 영 업 손 익 47,062 1.5 13,470 1.2 75,290 (12.6) 3. 자 산 총 계 2,630,560 3.7 2,487,760 7.0 2,439,660 9.2 (감가상각비) (21,033) 1.8 (42,815) 4.7 (40,052) 5.1 건설기계 부문 1. 매 출 액 6,747,661 15.2 6,174,353 21.9 3,653,582 19.3 2. 영 업 손 익 437,907 14.1 215,151 19.8 110,951 (18.6) 3. 자 산 총 계 10,572,022 14.9 12,966,270 36.2 4,207,245 15.8 (감가상각비) (174,755) 15.4 (132,758) 14.7 (66,243) 8.5 선박서비스 부문 1. 매 출 액 1,155,959 2.6 1,262,449 4.5 1,162,229 6.1 2. 영 업 손 익 110,937 3.6 120,331 11.1 164,227 (27.5) 3. 자 산 총 계 687,436 1.0 531,306 1.5 558,224 2.1 (감가상각비) (5,210) 0.5 (5,412) 0.6 (4,704) 0.6 기타 부문 1. 매 출 액 491,492 1.1 458,673 1.6 589,525 3.1 2. 영 업 손 익 322,805 10.4 212,634 19.6 302,088 (50.6) 3. 자 산 총 계 8,998,491 12.7 8,630,584 24.1 8,216,413 30.9 (감가상각비) (8,058) 0.7 (12,236) 1.4 (9,302) 1.2 연결조정 효과 - - - - 1. 매 출 액 (13,694,451) (30.9) (12,097,971) (42.9) (8,094,251) (42.7) 2. 영 업 손 익 (585,687) (18.8) (616,445) (56.8) (655,635) 109.8 3. 자 산 총 계 (19,685,143) (27.8) (9,644,173) (27.0) (5,509,338) (20.7) (감가상각비) (110,567) 9.7 (44,028) 4.9 (44,113) 5.7 계 1. 매 출 액 44,337,832 100.0 28,158,746 100.0 18,910,982 100.0 2. 영 업 손 익 3,112,460 100.0 1,085,412 100.0 (597,109) 100.0 3. 자 산 총 계 70,723,473 100.0 35,778,647 100.0 26,558,952 100.0 (감가상각비) (1,137,271) 100.0 (901,567) 100.0 (778,405) 100.0 ※ 건설기계 부문 재무정보 중 현대두산인프라코어(주) 및 종속회사의 재무정보는 사업결합 이후 실적입니다. ※ 조선해양 부문 재무정보 중 한국조선해양(주) 및 종속회사의 재무정보는 사업결합 이후 실적입니다. [주요종속회사] 1. 현대오일뱅크(주) 가. 상표 관리정책 등 연결회사는 보유한 상표의 갱신과 신규 상표 등록을 통하여 지적재산권을 관리하고 있으며, 상표 침해 현황 파악 등 관리를 지속적으로 하고 있습니다. 나. 지적재산권 보유 현황 연결회사는 'OILBANK'를 비롯한 상표 160건, 특허 18건, 디자인권 11건, 저작권 14건의 지적재산권을 보유하고 있습니다. 다. 회사의 영업활동에 관한 규제사항 연결회사는 2010년 9월 2일에 현대중공업 기업집단에 계열편입되어 계열회사간 상호 출자 및 채무보증이 금지되는 등 관련 규정에 따른 규제를 적용받게 되었습니다.또한 「석유 및 석유대체연료 사업법」개정에 따라 2009. 5. 1일부로 정유사별/제품별 가격공개를 시행하고 있습니다. 라. 환경관련 규제 사항 1) 대기관리 연결회사는 대기로 배출되는 오염물질 발생 최소화를 위하여 대기오염물질별 최적의 방지시설, 악취저감 소각설비(RTO), 휘발성 유기화합물(VOCs) 회수설비(VRU) 및 모니터링시스템을 설치．운영하고 있으며, 대기환경 개선을 위한 지속적인 시설 보완 등의 중장기 환경투자 계획을 수립하여 운영 중입니다 2) 기후변화 대응 연결회사는 2015년부터 시행된 배출권거래제 대응을 위하여 EMS(Energy Management System)를 도입하고 ISO50001(에너지경영시스템) 인증을 취득하여 에너지 효율을 최적화하기 위해 노력하고 있습니다. 또한, 대산공장의 에너지진단을 통해 온실가스 감축 사업을 발굴하고 이에 대한 중장기 온실가스 감축계획을 수립하여 시행하고 있습니다. 3) 유해화학물질 관리 공정에서 비산되는 유해화학물질의 체계적인 관리를 위하여 비산배출원 관리시스템 (LDAR) 및 적외선 가스누출감지 카메라를 활용하여 비산배출원에 대한 점검 및 개선 활동을 실시하고 있으며, 환경부와의 화학물질배출저감 자발적협약에 참여하여 화학물질 배출저감을 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 또한『화학물질관리법』 에 따라 유해화학물질 취급시설 기준준수, 전 종업원에 대한 안전교육 등을 실시하여 제품의 생산, 보관, 운송 등 화학물질 취급과정에서 발생 가능한 화학사고를 미연에 방지하고 있으며, 화학사고 발생 시 효과적인 대응을 위하여 자체방제계획을 수립하고 인근사와의 지원·협조 방안을 마련하여 사고 대비에 만전을 기하고 있습니다. 4) 해양오염 관리 선박 입·출하 시 발생할 수 있는 해양사고에 대비하여 흡착제, 오일펜스 및 유회수기 등 자체 방제장비를 보유하고 있으며, 사고 발생시 신속한 초동 대응을 위하여 해양시설의 안전관리 전문 외주용역 시행 및 주기적인 운전원 교육을 실시하고 있습니다. 또한 대형 해양사고에 대비하여 해양환경관리공단에 방제선 위탁배치를 위임하고, 유관기관과의 합동훈련을 지속적으로 실시하고 있습니다. 5) 토양오염 관리 토양오염 사전 예방을 위하여 매년 직영주유소에 대한 자체 누출검사 실시와 직영주유소, 물류센터, 공장을 대상으로 상.하반기 환경점검을 실시하여 지속적인 시설 보수와 현장 관리를 철저히 수행하고 있습니다. 특히 노후된 직영주유소는 순차적으로 클린주유소로 전환하여 토양오염을 원천적으로 방지하고 있습니다. 그리고 효율적인 토양오염 검사와 정화를 위하여 환경부와 토양환경보전을 위한 자발적 협약을 체결하여 법적검사 외에도 자율검사를 시행하고 있습니다. 전국 물류센터의 제품 탱크 주변은 토양오염을 방지하기 위해 주벽 바닥을 콘크리트로 포장하는 공사를 진행하고 있습니다. 6) 수질관리 물환경보전법에 따른 배출허용기준을 준수하기 위하여 최적의 방지시설을 설치· 운영하고 있으며, 지속적인 수질오염물질 저감 활동을 통해 방류수의 오염농도를 법 기준 대비 10~20% 수준으로 관리하고 있습니다. 당사는 수질 모니터링 시스템 (TMS)의 적정 운영은 물론 수질오염물질 전 항목에 대하여 자가측정과 모니터링을 실시하여 관리하고 있습니다. 7) 폐기물관리 폐기물을 배출하거나 보관하는 경우 침출수가 유출되거나 화재가 발생하지 않도록 모니터링 등 적절한 조치를 수행하고 있으며, 사업장 외부로 배출하는 폐기물에 대하여 시스템을 이용한 모니터링 등을 통해 배출량을 철저히 관리하고 있습니다. 또한 폐기물 처리업체의 폐기물 적정 처리 여부를 확인하고 있으며, 폐기물 재활용 처리 확대를 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 마. 시장여건 및 영업의 개황 1) 산업의 특성 등 [정유부문] 정유산업에서 생산되는 석유제품은 자동차, 비행기, 선박 등의 에너지원에서부터 석유화학제품의 기초연료까지 다양한 용도로 사용되고 있습니다. 정유산업은 대규모 설비 투자비용과 높은 기술수준이 필요한 장치산업이며, 국민 생활에 필수재인 석유제품을 안정적으로 공급하는 공익성이 높은 산업입니다. 정유산업의 원재료인 원유는 전량 수입에 의존하고 있습니다. 원유 공급 가능 지역의 편중과 지리적 요인으로 국내에서는 주로 중동지역에서 원유를 수입하고 있으나, 중동지역 산유국의 지정학적 불안요인이 상존함에 따라 원유 공급처의 다각화가 중요한 이슈가 되고 있습니다. 석유제품 수요는 글로벌 경기변동과 소비자 소비심리에 영향을 받는 등 국내외 경제상황에 따른 변동성이 있습니다. 또한 하절기에는 드라이빙 시즌에 따른 수송용 연료에 대한 수요증가, 동절기에는 난방용 연료에 대한 수요 증가 등 계절성도 가지고 있습니다. [윤활부문] 윤활기유는 윤활유의 원재료로서 윤활유 성분상 80~85%를 구성하고 있으며 윤활기유에 산화방지제, 내마모제 등 각종 첨가물을 혼합하여 윤활유가 만들어집니다. 윤활기유는 원유로부터 정제과정을 거쳐 제조되는 광유 및 합성공정을 통해 제조되는 합성유로 크게 구분됩니다. API(Amercican Petroleum Institute; 미국석유협회)는 윤활기유를 물성에 따라 GroupⅠ에서 Ⅴ까지 분류하고 있으며, Group Ⅰ~ Ⅲ는 석유기반 윤활기유이며 Ⅳ는 PAO(Poly Alpha Olefin; 합성유), Ⅴ는 기타 윤활기유로 구분됩니다. GroupⅠ은 점도지수가 낮은 범용기유로서, 선박용 및 산업용 윤활유의 원료로 주로 사용되며, GroupⅢ는 주로 자동차용 윤활유의 원료로 사용되고, GroupⅡ는 산업용, 자동차용 등에 사용되어 고급 윤활기유 중 적용범위가 넓은 편입니다. 대규모 고도화설비를 보유한 정유회사 및 계열사를 제외하고 원재료인 미전환잔사유의 원활한 조달이 어려워 진입장벽이 높은 편이며, 또한 윤활유가 기계장치 등에 맞게 customized된 경우가 많고 윤활유 제조에 필요한 윤활기유도 다수의 품질테스트를 거쳐 제품 스펙과 혼합비율이 결정되기 때문에 윤활유 업체에 윤활기유를 신규 공급하기 쉽지 않은 특성이 있습니다. 윤활기유사는 원유가의 변동에 따라 원가는 즉시 반영되는 반면 기유제품 가격은 원유가에 후행하는 특징을 가지고 있어 유가 영향에 따라 수익성 차이를 보이고 있습니다. 국제유가 상승 시 제품가격 반영이 다소 지연되다가 유가 하락 시 비교적 빠르게 제품가격 하락으로 반영되는 모습을 보이고 있으며, 이는 최종 완제품인 윤활유의 가격 비탄력성으로 가격 상승에 대한 고객사들의 저항성이 높기 때문으로 판단됩니다. [석유화학부문]기초유화산업은 납사(Naphtha) 분해설비를 통해 생산되는 에틸렌, 프로필렌 등의 올레핀계 제품과 납사(Naphtha) 개질설비에서 벤젠, 톨루엔, 자일렌 등의 방향족 제품을 생산하는 기초 소재산업으로, 이를 원료로 폴리에틸렌, 폴리프로필렌 등 합성수지, 합성고무, 합성섬유 등의 화학제품을 생산합니다. 원유 및 초경질유의 일종인 콘덴세이트에서 추출하는 납사를 원료로 사용하는 산업특성상 유가 변동에 민감하게 반응하며, 세계 경제 및 수급조건에 따라 호황과 불황이 주기적으로 반복되고 있습니다. 2) 산업의 성장성 [정유부문] 전세계 석유소비는 경제 발전과 함께 지속적으로 성장하여 2000년 일 7천6백만배럴 수준에서 2021년 일 1억 배럴 수준을 기록하였습니다. 국내 정유사들은 국내 수요뿐 아니라 글로벌 석유제품 수요 증가에 대비하여 대규모 시설 증설을 완료하였습니다. 대규모 정제시설은 규모의 경제를 가능케 함으로써 국제 수출경쟁에 있어서도 우위를 점할 수 있는 요인이 되고 있습니다. 이러한 경쟁력을 바탕으로 국내 정유 산업은 내수산업이라는 이미지에서 벗어나 석유 제품의 수출을 늘려오고 있으며 현재는 총 판매량의 50% 이상을 수출하고 있습니다. 2022년 3분기 국제유가는 경기 침체 우려와 강달러 영향으로 전분기 대비 하락하였으며, 제품 크랙 역시 드라이빙 시즌 종료와 중국 수출 확대 소식에 따른 경질유 약세로 인하여 전분기 대비 하락하였습니다. 2022년 4분기 국제유가 및 제품 크랙은 OPEC+ 감산 합의와 대러 제재에 따른 수급 차질이 예상되는 한편, 글로벌 경기 침체에 따른 수요 둔화 영향으로 변동성이 심화될 것으로 전망됩니다. [윤활부문] 윤활기유 수요는 제품군별로 증가율에서 큰 차이가 있으나 연평균 2~3%의 완만한 증가세를 기록하고 있습니다. GroupⅠ수요는 계속하여 감소하고 있는 반면, GroupⅡ 및 GroupⅢ 수요는 점진적 성장세를 보이고 있습니다. 이러한 제품군별 증가율 차이는 중국을 비롯한 신흥경제국의 고급 윤활기유 수요 증가, 북미 시장에서 저점도 제품을 위주로 GroupⅠ 수요의 GroupⅡ 전환, 유럽 시장에서 자동차 엔진유관련 GroupⅡ 계통 제품의 본격적인 적용 등에 기인한 것으로 파악됩니다. GroupⅠ은 수요감소에 따라 점진적으로 생산능력이 축소되는 반면에 GroupⅡ와 GroupⅢ는 신/증설이 이루어지고 있습니다. 향후 북미 및 유럽지역은 이미 성숙된 시장으로 시장 성장률은 낮은 반면 신흥경제국은 선진국 대비 견조한 경제성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 또한, 신흥경제국을 중심으로 승용차 보급과 대중교통망 확충이 빠르게 나타날 것으로 보임에 따라 산업용, 자동차용 윤활유 수요 증가 등에 윤활기유 수요는 증가세를 유지해나갈 전망입니다. 특히, GroupⅠ의 감산, GroupⅡ 및 GroupⅢ의 증설, 환경규제 강화, 고급 윤활기유 선호도 증가 등으로 GroupⅡ급 이상 고급 윤활기유 수요가 보다 빠르게 증가할 것으로 예상됩니다. [석유화학부문]국내 기초 유화 산업은 1990년 설비투자 자유화 정책에 따라 수출 주도형 산업으로 전환하게 되었습니다. 2000년대 초반부터 2007년까지 중국을 비롯한 전세계적인 수요 증가로 석유화학 산업은 장기간 호황 국면을 유지하였으나, 2008년 하반기부터 세계 경기침체로 수요가 위축하여 산업이 불황에 접어들었습니다. 2009년 이후에는 중국의 경기부양책 영향 등으로 시황이 회복되었으며, 중국과 중동을 중심으로 한 설비 투자 확대, 유럽 재정위기, 글로벌 경기회복 지연 등으로 시장변동성이 확대되었습니다. 3) 국내외 시장여건 등 [정유부문] 국제유가(Dubai)는 1분기에 러시아-우크라이나 전쟁 발발에 따른 공급 불안 확산으로 1월 평균 $83.5에서 3월 평균 $110.9까지 상승했습니다. 2분기에는 고유가 지속에 따른 글로벌 경기침체 우려로 4월 평균 $102.8로 하락했다가 중국의 봉쇄 완화 등수요 회복 기대감 확산되며 6월 평균 $113.2까지 상승했습니다. 이후 3분기에는 IMF의 2023년 세계 경제성장률 하향 조정 등 글로벌 경기침체 우려 심화로 7월 평균 $103.1, 9월 평균 $90.9 기록하며 하락세 보이고 있습니다. 당분기 누계 기준 내수 경질유 수요는 고유가 지속 및 글로벌 인플레이션으로 인한 수요 위축으로 전년 동기 대비 1.0% 감소하였습니다. 동기간 당사 시장 점유율은 전년 연간 대비 2.0%p 증가한 23.1%를 기록하였습니다. 2022년 9월 평균 주유소 휘발유 소비자 가격은 1,730원 수준으로, 유류세 인하에도 불구하고 유가 및 제품가 상승 영향으로 전년 동월 대비 +87원 인상되었습니다. (출처: 오피넷) (가) 내수 경질유시장 점유율 구 분 제59기 3분기 제58기 제57기 제56기 현대오일뱅크 23.1% 21.1% 21.2% 21.7% * 출처: 한국석유공사(KNOC) 석유수급통계(PEDSIS), 2022년 1~9월 누계 기준 (나) 경쟁사별 내수 경질유 시장점유율 구 분 현대오일뱅크 SK GS S-Oil 수입사 및 기타 점 유 율 23.1% 28.4% 22.7% 23.6% 2.2% * 출처: 한국석유공사(KNOC) 석유수급통계(PEDSIS), 2022년 1~9월 누계 기준 (다) 전국 주유소 수 : 2022년 9월말 기준 10,991개(출처 : 오피넷) [윤활부문] 윤활기유 제조업체의 생산능력 기준 시장지위를 살펴보면 엑슨모빌, 쉘, 쉐브론 등 글로벌 석유기업이 상위권의 지위를 보유하고 있으며, 중국 국영 석유회사(페트로차이나, 시노펙)가 세계 경제에서 비중이 크게 증가하고 있는 자국 산업기반을 바탕으로 5위 이내의 윤활기유 생산능력을 보유하고 있습니다. 특히, 국내 정유사인 에쓰오일, SK루브리컨츠, 지에스칼텍스는 대규모 고도화 설비로부터의 안정적인 미전환잔사유 조달, 해외 석유메이져社로부터의 우수한 기술도입 등을 바탕으로 윤활기유 시장에서 모두 10위권 이내의 시장지위를 보유하고 있습니다. 국내 윤활기유 제조사의 매출액과 영업이익 추이를 보면 윤활기유 시장의 높은 시장진입 장벽과 양호한 수급상황 등을 바탕으로 전반적으로 안정적이고 우수한 영업수익성을 시현하고 있습니다. [석유화학부문] 2021년 상반기 석유화학부문은 글로벌 경기 회복에 따른 전방산업의 수요 회복 및 1분기 미국 한파로 인한 대규모 공급 차질이 발생하였고, 역내/외 주요 공급선들의 정기보수 영향으로 제품 마진 강세를 보였습니다. 하반기부터 국내 및 중국의 신증설로인한 공급 증가 및 오미크론 확산세에 따른 물류 대란 악화, 역외향 운임 상승/선박 제한 등의 이슈로 인한 판매 감소 등으로 마진 스프레드는 감소되었습니다.2022년 1분기 방향족 제품인 BZ 스프레드는 유가 변동성 확대에 따라 다운스트림 구매 수요 감소로 직전분기 대비 약보합세 유지하였습니다. MX는 다운스트림인 PX스프레드 강세로 수요는 증가하고, MX 생산 업체들의 정기보수로 인한 공급 감소로 스프레드가 크게 상승하였습니다.2분기에는 코로나19 방역이 완화되고 미국 드라이빙 시즌이 도래하여 이동 수요가 크게 증가하였으며, 휘발유 블렌딩 원료로 방향족 제품에 대한 수요가 높아졌습니다.미국향 수출 수요가 크게 출회하여 MX/BZ 모두 이례적으로 높은 스프레드를 기록하였습니다. (6월 BZ 스프레드 : $511/톤, MX 스프레드 : $497/톤)3분기에는 미국 드라이빙 시즌 종료에 따른 블렌딩 수요 부진 및 경기 침체 우려감으로 인한 다운스트림 수요 감소가 전망되며 스프레드가 하락하였습니다BZ은 다운스트림 경제성 악화 및 신규 PX 공장 가동 예정으로 스프레드가 하락하였습니다. 다만, MX의 경우는 일본 정유사 T/A 이후 재가동 지연 및 자국 내 휘발유 보조금 지원에 따른 MX 시장 공급 물량 감소가 우려되어 스프레드 조정을 제한 받았습니다. 1분기 폴리머 제품 (LDPE, HDPE,PP 등)의 가격은 춘절 및 중국 동계올림픽 이후 소폭 상승하였으나, 유가 및 납사 가격의 급등으로 스프레드는 큰 폭으로 하락하였습니다. 2분기에는 일부 폴리머 제품 (LDPE, HDPE, PP)이 중국 코로나 봉쇄 및 글로벌 경기침체에 따른 전방산업의 수요 감소로 약세를 보였습니다. 반면, EVA 제품은 중국 및유럽 중심의 신재생 에너지 부양정책에 따른 태양광 산업의 수요 증가로 강세를 보였습니다. 3분기에는 경기침체 우려 확산으로 폴리머 제품(LDPE, HDPE, PP)의 수요가 감소하였으나, 역내 석화사들의 정기보수 조기 실행 및 감산에 따른 공급 감소로 보합세를 유지하고 있습니다. EVA의 경우, 태양광 패널의 원료인 폴리실리콘 가격이 중국 전력 차질로 인해 상승하여, 태양광 패널 업체 가동률 저하 요인으로 작용하고 있어 수요가 둔화되는 모습을 보였으나 4분기 이후 개선될 것으로 예상됩니다. 4) 회사의 경쟁우위요소 [정유부문]당사는 현재 #2 중질유 분해시설 등을 보유하여 국내 최고수준의 고도화율(41.7%)을 확보하였습니다. 고도화 시설의 안정적인 운영과 도입원유의 다변화, 신규 시장 개발, 생산성 향상 노력을 지속하고 있습니다. 또한 정유 사업에 편중된 사업구조를 다양화하기 위해 유류저장, 윤활기유, 석유화학 등 다양한 신규 사업을 추진하고 있습니다. 앞으로도 기존 공장의 안정적인 가동을 바탕으로 하여 다양한 신규 사업 추진 등을 통해 수익 구조를 다변화함으로써 추가 수익을 확보하고, 미래 성장 기반을 구축하기 위한 투자와 연구를 지속할 것입니다. [윤활부문] 연결회사는 높은 수요성장성과 함께 부가가치가 높은 Group II 제품생산에 최적화되어 있으며 시장상황에 따라 탄력적 운전이 가능한 경쟁력이 높은 생산공정을 보유하고 있습니다. 정유부문에서 운영중인 고도화설비 용량증대를 통해 미전환잔사유 생산능력을 30,000B/D까지 용이하게 증가시킬 수 있는 점 등을 감안할 때 향후에도 계속하여 회사 윤활기유 사업에 필요한 원재료 조달은 원활할 것입니다. 또한, Shell Petroleum Company Limited 는 세계 각국에서 윤활기유를 제조하고 판매함으로 윤활기유 사업에 대한 노하우를 보유하고 있어 쉘사의 글로벌 네트워크를 통하여 생산된 기유의 안정적 판매가 가능합니다. [석유화학부문] 범용제품 위주로 되어있는 기존 석유화학산업에서는 가격경쟁력이 중요한 경쟁요소입니다. 현대케미칼은 국내 최초, 납사보다 저럼한 탈황중질유, 부생가스, LPG 등 정유공장 부산물을 원료로 투입할 예정이므로 가격경쟁력 측면에서 타사 대비 강점을 가지고 있습니다. 바. 사업부문별 재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 정유부문 윤활부문 석유화학부문 연결조정() 계 제 59기3분기 매출액 금액 29,908,734 936,618 6,522,190 (11,041,047) 26,326,495 비중 114% 4% 25% (42%) 100% 내부매출액 금액 7,030,448 256,567 3,754,032 (11,041,047) - 비중 64% 2% 34% - 100% 영업손익 금액 2,255,670 96,157 451,500 (26,358) 2,776,969 비중 81% 3% 16% (1%) 100% 당기순손익 금액 1,287,354 69,645 251,668 (177,855) 1,430,812 비중 90% 5% 18% (12%) 100% 자산총액 금액 17,334,001 537,325 7,109,977 (3,727,674) 21,253,629 비중 82% 3% 33% (18%) 100% 부채총액 금액 11,712,192 242,890 4,796,634 (2,230,972) 14,520,744 비중 81% 2% 33% (15%) 100% 제 58기 매출액 금액 25,327,071 1,135,926 3,951,829 (9,808,208) 20,606,618 비중 123% 6% 19% (48%) 100% 내부매출액 금액 7,144,162 154,204 2,509,842 (9,808,208) - 비중 73% 2% 25% - 100% 영업손익 금액 591,410 301,421 256,967 (7,421) 1,142,377 비중 52% 26% 23% (1%) 100% 당기순손익 금액 470,780 228,356 175,169 (346,227) 528,078 비중 89% 43% 33% (65%) 100% 자산총액 금액 14,159,341 590,087 6,094,482 (2,617,830) 18,226,080 비중 78% 3% 33% (14%) 100% 부채총액 금액 9,490,163 215,296 4,003,000 (1,243,187) 12,465,272 비중 76% 2% 32% (10%) 100% 제 57기 매출액 금액 16,749,916 93,742 2,865,740 (6,019,484) 13,689,914 비중 122% 1% 21% (44%) 100% 내부매출액 금액 4,506,706 14,800 1,584,093 (6,105,599) - 비중 74% 0% 26% - 100% 영업손익 금액 (609,192) (494) 35,430 750,287 176,031 비중 (346%) 0% 20% 426% 100% 당기순손익 금액 (447,783) 16,593 (6,260) 77,679 (359,771) 비중 125% (5%) 2% (22%) 100% 자산총액 금액 12,408,552 461,699 3,776,626 (1,970,636) 14,676,241 비중 84% 3% 26% (13%) 100% 부채총액 금액 7,923,091 155,329 2,149,880 (822,962) 9,405,338 비중 84% 2% 23% (9%) 100% () 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 관계기업 및 공동기업투자에 대한 지분법평가 금액 등입니다. 사. 신규사업에 관한 내용 연결회사는 업계 최고의 정제시설을 바탕으로 정유 부문의 핵심 경쟁력을 유지하는 한편 비정유 부문의 신규 사업 확대를 통해 갑작스러운 사업 환경 변화에도 안정적인 수익 구조를 실현하고자 노력하고 있습니다. 현대오일뱅크는 분야별로 경쟁력 있는 파트너사들과 함께 BTX 사업(현대코스모), 혼합자일렌 사업(현대케미칼), 윤활기유 사업(현대쉘베이스오일), 카본블랙 사업(현대오씨아이)을 통하여 성공적인 사업 다각화를 추진해왔습니다. 특히 롯데케미칼㈜과의 합작사인 현대케미칼은 대산공장 내 부지에 폴리에틸렌, 폴리프로필렌 등 석유화학제품을 생산하는 HPC(Heavy-feed Petrochemical Complex) 사업 관련하여 2021년 말 시제품 생산을 개시하였으며, 2022년 상반기 상업가동을 실시하였습니다. HPC 프로젝트는 초대형 석유화학 신사업으로서 연간 폴리에틸렌 85만 톤, 폴리프로필렌 50만 톤을 생산할 예정이며, 납사보다 저렴한 탈황중질유(원유를 정제하고 남은 잔사유), 부생가스, LPG 등 정유공장 부산물을 60% 이상 투입하여 타사 대비 원가 경쟁력이 높아 큰 수익성 개선이 기대됩니다. 연결회사는 향후에도 해당 신규 석유화학 사업을 토대로 한 석유화학 사업 확대에 큰 관심을 두고 신사업 개발을 진행할 계획입니다. 또한 최근 친환경 에너지 확대 등 에너지 산업 환경이 크게 변화하고 있습니다. 연결회사는 종합에너지 기업으로서 블루수소, 화이트바이오, 친환경 화학·소재 사업을 3대 미래사업의 영역으로 2030년 영업이익 비중 70%을 목표로 추진 중에 있습니다. 2. 한국조선해양(주) 가. 사업부문별 시장여건 및 재무정보 1) 시장여건 및 영업개황 [조선부문]- 주요 종속회사 : 현대중공업㈜, 현대삼호중공업㈜, ㈜현대미포조선, Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.(HVS) (1) 시장여건 (가) 산업의 특성조선사업은 대형 건조설비를 필수적으로 갖추어야 하기 때문에 막대한 설비투자가 필요한 장치산업이자 자본집약적 산업입니다. 건조공정이 매우 다양하고 작업 특성상 자동화에도 한계가 있기 때문에 다수의 기술 및 기능 인력을 필요로 하는 노동집약적 산업으로 높은 고용효과를 유발합니다. 또한, 사업특성상 전방산업인 해운산업의 시황에 많은 영향을 받고 있으며, 후방산업인 철강ㆍ기계산업 등에 대한 파급 효과가 매우 큽니다. 아울러, 일반 상선 외에 국가방위에 필요한 해경ㆍ해군 함정을 건조하는 방위 산업의 특징을 갖고 있습니다.(나) 산업의 성장성'19년 미중 무역분쟁과 '20년 COVID-19의 영향으로 발주량 증가세가 주춤하기도 했었지만, '21년에는 각국의 경제 활동 재개, 백신 접종 확대에 따른 글로벌 경기 회복, 조선/해운 시장 반등, 해운 운임 급등, 친환경 선박 수요 증가 등에 따라 신조 건조에 대한 선주들의 투자가 확대되면서 폭발적인 발주량 증가가 나타났습니다. 앞으로도 환경 규제 및 안전 규정 등이 강화될 것으로 전망되는 바, 친환경 고효율 선박으로의 교체가 확대될 것으로 전망되어 중장기적으로 꾸준한 성장세를 보일 것으로 기대됩니다. (다) 경기변동의 특성수출이 매출의 대부분을 차지하고 있어 세계 경기동향(환율, 금리, 유가 등)에 많은 영향을 받고 있으며, 또한 전방 산업인 해운 시장의 동향이 수주에 많은 영향을 주고 있습니다. 한편 기존 선박의 교체 주기 및 환경 규제 강화 등에 따라 시장의 수요가 변동하는 특성이 있습니다. (라) 경쟁요소 등풍부한 선박 건조 경험과 노하우, 다양한 상품군, 세계 유수 선사와의 거래 실적, 선박용 주요 기자재 자체 제작ㆍ조달을 바탕으로 조선부문에서 선도적인 지위를 유지하고 있습니다. 아울러, 지주회사인 한국조선해양㈜의 우수한 R&D 인프라를 통해 세계 최고의 선박기술력을 갖춰 시장변화에 지속 대응하고 있습니다. (2) 영업의 개황COVID-19로 인한 경기 침체 및 국가간 이동 제한으로 프로젝트 및 투자가 지연 또는 취소되어 '20년 글로벌 신조 발주량은 '19년 발주량 대비 큰폭으로 감소하였습니다. 그러나 '20년 하반기부터 반등하기 시작한 컨테이너 운반선 시장을 필두로 하여 대부분의 해운 섹터가 활황세를 보임에 따라 선주사들의 신조 발주 심리도 큰 폭으로 회복되며 직전년 대비 신조 발주량이 급증했습니다. 한편, 금년에도 양호한 해운시황이 이어지고 있고 선주사들 역시 신조 발주 의지를 강하게 보이고 있어, 연간 양호한 수준의 신조 발주량을 기록할 것으로 보입니다. 선종별로는 전세계적인 LNG 수요 증가 추세 및 러-우 사태에 따른 LNG 해상 운송 수요 증가에 따라 LNG운반선 신조 발주 증가가 두드러질 것으로 보이고 컨테이너 운반선 역시 '21년에 이은 강한 신조 발주 추세를 보이고 있습니다. 고유가, 원자재 가격 상승 등의 글로벌 인플레이션이 겹치며 신조 선가의 상승세 역시 지속되고 있습니다. 또한, 환경 규제가 가속화됨에 따라 기존 노후 선대 교체 수요가 중장기적으로 신조 발주 수요를 견인할 것으로 전망되며, 해상물동량 역시 지속 증가할 것으로 예상되어 중장기적으로 신조 발주량은 증가 추세를 나타낼 것으로 보입니다. (가) 시장점유율 추이 (단위 : 천GT) 구 분 2022년 당분기 2021년 2020년 수주량 점유율 수주량 점유율 수주량 점유율 현대중공업 5,082 24.4% 8,444 25.8% 3,877 22.7% 현대삼호중공업 4,777 22.9% 4,249 13.0% 3,475 20.3% 현대미포조선 1,104 5.3% 2,030 6.2% 1,245 7.3% 대우조선해양 4,639 22.2% 7,326 22.4% 4,779 28.0% 삼성중공업 4,519 21.7% 9,451 28.8% 3,628 21.2% 기 타 725 3.5% 1,268 3.8% 80 0.5% 계 20,846 100.0% 32,768 100.0% 17,084 100.0% ※ 선박부문(특수선박 제외)에 대한 시장점유율로 '22년 9월말 한국조선해양플랜트협회 자료를 참고 하였습니다. (나) 신규사업 등의 내용 및 전망세계 최고 수준의 경쟁력을 바탕으로 LPGㆍ에탄ㆍ메탄올 등 이중 연료 추진선 시장에서의 입지를 공고히 함과 동시에 탄소 제로 시대를 대비하여 향후 차세대 연료로 각광 받고 있는 수소운반선과 암모니아 추진선도 검토ㆍ개발하여 시장의 다양한 기술 요구에 대응하고 차별화된 엔지니어링 능력으로 시장지배력을 지속 강화해나갈 계획입니다. [해양플랜트부문] - 주요 종속회사 : 현대중공업㈜, 현대인프라솔루션㈜ (1) 시장여건 (가) 산업의 특성해양사업은 조선사업과 유사한 장치산업이자 노동집약적 산업이지만, 상대적으로 요구되는 설비의 사양이 설치 지역 및 원유 또는 가스의 생산 조건에 따라 복잡하고 방대하여 제작공기가 길고, 공사 금액도 큰 특성을 갖고 있습니다. 플랜트사업의 화공기기는 정유공장 및 석유화학공장에 필요한 대형 장치ㆍ기기를 제조하는 사업으로, 기기 제작에 필요한 대형 장비 및 제작 설비를 갖추어야 합니다. 특히 제조 공정이 까다롭고 고품질의 제작 기량이 요구되어 다수의 기술 및 기능 인력을 필요로 하는 사업입니다. (나) 산업의 성장성COVID-19 팬데믹이 안정화되며 전반적으로 세계 경기 및 석유 수요가 회복이 되어가고 있었지만, 현재 진행 중인 인플레이션으로 인한 경기 침체 가능성, 중국의 도시 봉쇄에 따른 물류 대란, 각국의 에너지 전환 관련 정책 등의 많은 변수로 인하여 관련산업의 불확실성 역시 상존하고 있습니다. 하지만, 전 세계적으로 인플레이션 문제를해결하기 위해 노력하고 있으며, 우크라이나-러시아의 전쟁이 종식된다면 에너지 수요는 증가할 것입니다. 또한, 장기적인 관점에서 석유 및 가스의 소비량은 지속 증가할 것으로 예상되고 있으며, '40년경에도 석유는 주요 에너지원으로의 위치를 확고히 하고 천연가스는 최근 EU가 그린 택소노미로 분류함에 따라 친환경 에너지원으로서 그 수요가 계속 증대될 것으로 전망되고 있습니다. 기존 화석연료 기반에서 친환경/신재생 중심의 에너지 전환 역시, 견조한 화석 연료 수요 증가 및 신재생 에너지의 경제성 확보 필요성 고려 시 급격한 변화가 어려우므로, 미국 에너지청은 '50년경에도 친환경/신재생 에너지의 수요는 석유 및 천연가스 등 화석연료의 수요에 한참 미치지 못할 것으로 예상하고 있습니다. 이에 따라 필요한 화석 연료를 충당하기 위한 중-장기적 시점의 해양산업에 대한 투자는 지속될 것으로 예상됩니다.플랜트 화공기기 산업은 글로벌 경제 상황의 영향을 많이 받으나, 정유 및 석유화학 산업 현장에서의 수요는 꾸준할 것으로 예상됩니다. 특히 상대적으로 경쟁력이 있는 대형 Column류의 경우 세계적으로 대형화하는 추세에 따라 시장확대가 예상됩니다.또한 수요 변화에 따른 Gas Plant의 증가로 Storage Tank (Spherical/Bullet Type) 발주가 증가하고 있습니다. 동남아/중동/아프리카 지역을 중심으로 Turn Around 시점이 도래한 공장에 대한 Revamping 및 Expansion 공사 발주도 지속될 것으로 예상됩니다. (다) 경기변동의 특성해양플랜트 사업은 국제 정세, 세계 경기 동향에 따른 원유 및 가스 수요, 원유 재고 추이, 에너지 정책 및 환경규제, 지정학적 긴장/갈등 등이 경기 및 발주량에 영향을 주고 있습니다. (라) 경쟁요소 등해양사업은 가격, 인건비, 제작설비, 프로젝트 관리 능력 및 프로젝트 수행 및 건조 경험, 프로젝트 납기 등이 주요 경쟁요소로 작용하고 있습니다. 이에 1만톤 대형 플로팅 크레인, 1,600톤 겐트리크레인 2기 및 100만톤급 H-Dock 등 대규모 현대식 제작설비와 풍부한 프로젝트 수행 경험을 통해 대형 프로젝트에서의 우수한 수행 능력 보유와 아울러 가격 경쟁력 제고에 노력하고 있습니다.플랜트 화공기기 산업은 풍부한 공사실적 보유, 자체 엔지니어링 능력 확보로 고객의요구에 대한 신속한 대응, 가격 및 납기 경쟁력 확보, 제품 다양화와 함께 자체 기술력을 강화하여 원가절감, 고품질 제품 공급으로 대응하고 있습니다. (2) 영업의 개황 '22년 3분기의 국제 유가는 인플레이션으로 인한 경기 침체 우려로 지속적으로 하락하는 모습을 보이면서 배럴당 80불 전후를 오가고 있으며, 이는 여전히 손익분기점을 상회합니다. 이에 국가별 또는 기업별 투자 전략을 중심으로 해양 프로젝트 발주를 위한 북남미, 중동 및 동남아 소재의 광구 개발 및 채산성 평가가 활발히 진행 중 입니다. 다만 발주처의 가격 및 생산 일정 최우선 고려 정책 및 자국 시장 보호 등으로 인하여 경제성이 담보되는 해양 프로젝트 위주의 신규 발주 기조가 지속되고 있으며, 동종업체들 간의 경쟁은 여전히 치열한 상황입니다. 이에 지속적인 생산성 향상 및 비용 절감을 위해 노력하고 있으며, 발주처ㆍ설계 협력사들과의 협력 강화 및 동사업부문의 자체 모델 개발 등으로 적극적인 영업활동을 펼치고 있습니다. 또한 오랜경험과 다수의 프로젝트 수행 실적을 바탕으로 한 고객사와의 신뢰와 품질 우위를 통해 동남아 및 중국 후발 업체와의 가격 차이를 극복해 나가고 있습니다.플랜트 사업의 화공기기부문은 국내외 정유사의 입찰정보 monitoring 및 입찰초기 단계부터 밀착영업을 통한 수주기회 확대에 총력을 다하고 있습니다. 전통적 Oil & Gas 시장인 중동(Middle East) 외에 동남아 및 중앙아시아 등으로 시장 확대ㆍ집중할 계획이며, 미진출 분야의 시장 개척 또한 다각도로 검토 중입니다. 특히 기존 정유설비의 Revamping 및 Expansion 공사의 발주가 증가할 것으로 예상되는 중동 및 동남아 지역을 중심으로 영업 기회 확대를 추진 중입니다. 그러나 전후방 산업의 수요 감소, 동종업체간 경쟁 심화에 따라 수주가 감소하고 있으며, 이에 동사업부문의 강점이 있는 대형기기 위주의 영업으로 집중할 예정입니다. (가) 시장점유율 추이해양플랜트 대부분의 제품은 성격, 기능, 옵션사양 등이 매우 다양하여 제품별로 시장점유율을 산출하는 것이 큰 의미가 없을 뿐 아니라 수치화하기도 어렵습니다. (나) 신규사업 등의 내용 및 전망새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업은 없습니다. [엔진기계부문] - 주요 종속회사 : 현대중공업㈜ (1) 시장여건 (가) 산업의 특성엔진기계사업은 선박의 주기/보기 엔진이 주요 제품으로 조선산업과 밀접한 관련이 있습니다. 따라서, 조선 및 해운산업이 발달한 국가에 경쟁력 있는 엔진제조사가 밀집해 있습니다. 대형 선박(상선)의 주기관인 대형엔진은 MAN-ES(Man Energy Solutions)社와 WinGD(Winterthur Gas&Diesel)社의 제품이 양분하고 있으며, 동사업부문을 비롯한 엔진 제조사들은 Licensee로 엔진을 제작, 조선소에 납품하고 있습니다.대형 선박(상선) 보기용으로 사용되는 중형엔진의 경우, 동사업부문이 국내 유일 자체 브랜드인 힘센(HiMSEN)엔진을 보유하고 있으며, 힘센엔진은 세계 1위, 시장점유율 약 30% (참여시장 기준)로 세계다수의 Licensor와 경쟁 중입니다. 중소형 선박(관공선, 여객선)의 주기관으로 사용되는 중형엔진의 경우, 약 30%의 점유율을 차지하는 Wartsila(핀란드)社 외 세계 다수의 엔진 메이커들이 경쟁 중에 있으며 동사업부문도 힘센엔진을 주축으로 사업 확대 중에 있습니다. 육상엔진발전의 경우 현재 Wartsila(핀란드)社가 시장의 60%이상, MAN-ES(독일)社가 약 20% 정도를 차지하는 2강 체제가 형성되어 있으며, 동사업부문 또한 힘센엔진을 이용한 육상 중속엔진발전 시장에 집중하고 있습니다. (나) 산업의 성장성엔진기계 산업은 전방 산업인 조선업에 많은 영향을 받고 있습니다. '20년 4분기 이후 COVID-19 의 완화 기대감과 해운 운임 개선 등으로 신조 발주가 증가세에 접어들었으며, '21년 대형 컨테이너선을 필두로 국내 조선소 수주 실적이 13년만에 최고치를 기록하였고, 선가도 상승하며 조선 산업의 호황기를 맞고 있습니다. '21년 수주 호황은 '22년에도 계속 이어지고 있으며, 그룹 조선 3사를 비롯하여 국내 대형조선소들이 신조 발주의 50%이상을 수주하고 있습니다. 카타르 프로젝트가 본격화 되면서 국내 조선소들의 수주 소식이 연일 전해지고 있으며, 동사업부문의 엔진수주도 그에 발 맞추어 증가하고 있습니다.세계적인 LNG운반선 수요 증가와 환경규제 강화의 영향으로 이중연료 엔진의 수주 비중과 문의가 꾸준히 증가하고 있어, 친환경 엔진과 환경제품의 수요는 지속될 것으로 기대됩니다. (다) 경기변동의 특성선박용 엔진 및 기자재는 주요 공급시장인 조선 시황과 원자재 가격 및 환율 등에 많은 영향을 받고 있습니다. 또한, 최근에는 각종 환경규제 발효로 친환경엔진(가스/DF) 및 환경제품 수요가 증가하고 있습니다. 육상 엔진발전은 유가 및 세계 각국의 경제성장률과 관련있으며, 주요 고객인 개발도상국의 전력산업 민영화 확대 및 정부 예산 부족으로 인해 해외투자 유치 또는 민자발전으로 확대되고 있고 가스/DF엔진, Bio Fuel, Hybrid(태양광 + 엔진발전) 발전 등 친환경 에너지에 대한 수요도 확대되고있습니다.(라) 경쟁요소 등 조선업의 불황 장기화로 인해 국내/외 조선소들의 구조조정으로 엔진제조사들의 경쟁은 심화되었고, 국내 경쟁사들은 모두 사모펀드에 매각되어 생존을 위한 자구책으로 적자 수주를 지속해왔습니다. 또한, 중국의 국수국조 정책 강화로 중국 엔진제조사들이 성장하며, 중국시장에서의 경쟁도 심화되어 왔습니다.그러나, '21년 조선 시황 반등으로 인해 조선소들이 3년 정도 물량을 확보한 상태로 동종사 간의 경쟁은 다소 완화될 것으로 예상됩니다. 최근 환경규제 강화에 따라 친환경 연료 엔진의 수요가 늘고 있으며, 탄소 중립에 대응하기 위해 선주들은 메탄올, 암모니아 등 다양한 연료를 고려하고 있습니다. 이러한 요구에 대응하고자 동사업부문에서는 LNG뿐만 아니라 에탄, LPG, 메탄올 등 다양한 친환경 엔진을 생산할 수 있는 설비를 구축하고 있으며, 설비 확충을 통해 친환경 엔진의 수요에 대응하고 있습니다. 풍부한 생산실적과 기술력을 기반으로 친환경 엔진 시장을 주도하고 있으며,품질 차별화, 엔진+환경기계 패키지 공급, 가스 부품 등 고가의 핵심 부품을 국산화하고 설계개선 등을 통해 원가 경쟁력을 지속 강화해 나가고 있습니다. 동시에 탄소 중립 및 GHG 규제 대응을 위한 미래 기술 개발도 추진하고 있습니다. '21년 초대형 메탄올 엔진과 힘센 메탄올 엔진을 수주하며, 친환경 엔진 시장에서의 독보적 지위를 확고히 하였으며, 향후 암모니아, 수소 DF엔진 등 개발을 통해 시장을지속 선도하고자 합니다. (2) 영업의 개황 글로벌 물동량 증가와 해운운임의 개선으로 '20년 4분기부터 신조 발주시장은 컨테이너선 위주로 회복되기 시작하였고, 올해도 그 상승세가 지속되고 있습니다. 국내 대형 조선소들이 대규모 수주 랠리를 보여주며, 작년에 이어 연간 수주 목표를 초과할 것으로 예상됩니다. 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 LNG 수요 증가와 카타르 프로젝트의 발주로 LNG 운반선이 신조 시장을 이끌고 있습니다. LNG 운반선은 고부가가치선으로 국내 대형 조선사가 올해 발주된 선박의 75%를 수주하며 시장을 석권하고 있으며, 이로 인해 동사업부문의 엔진 수주도 증가 추세가 지속되고 있습니다. 또한 환경 규제 강화로 인해, 일반 상선에도 친환경 연료 추진엔진의 적용 비중이 높아지고 있어, LNG뿐만 아니라 LPG, 에탄, 메탄올 등 다양한 연료의 엔진을 생산한 실적이 있는 동사업부문에서는 수주 경쟁력에서 동종사 대비 월등한 실적을 기록 중입니다. 특히 경쟁우위에 있는 H35급 이중연료엔진을 비롯하여, 독자기술로 개발한 FGSS, SCR, BWTS 등 친환경제품의 패키지솔루션을 경쟁력 있는 가격으로 고객에게 제공하고자 원가절감 활동을 지속 수행하고 있습니다. 또한,환경규제 및 탄소규제에 대응하기 위해 다양한 연료의 엔진을 생산할 수 있는 설비를갖추고 있으며, 라이선스사와 공동 개발한 저압 DF엔진(ME-GA)과 메탄올 연료 엔진을 수주하며 시장을 선점하고 있습니다. 이러한 실적을 바탕으로 경쟁사들과의 차별된 경쟁력으로 시장을 확대해 나가고자 합니다.엔진발전 시장은 COVID-19 로 인한 불확실성으로 세계 각국의 신규 발전소 건설에대한 투자가 지연되고 있어 시장이 회복되려면 좀 더 시간이 필요할 것으로 전망됩니다. 하지만, 각국의 친환경 정책에 따라 노후된 화력발전소를 친환경 발전소로 대체하려는 수요가 증가하고 있고, 출력이 불안정한 재생에너지를 보완할 수 있는 발전소및 에너지 저장장치(ESS)에 대한 관심도 늘어나고 있습니다. 동사업부문에서는 다양한 친환경 가스/이중연료 엔진을 공급한 실적을 바탕으로 화력발전소를 대체하는 고효율 분산형 가스 발전소를 적극 홍보 중입니다. 또한, 재생에너지의 불안정성을 보완하고자 엔진+ESS의 하이브리드 발전 시장 진입도 적극 추진 중이며, 축적된 기술 및 경험을 바탕으로 모듈화 등의 EPC 역량을 강화하는 등 사업 포트폴리오를 다각화하고자 합니다. (가) 시장점유율 추이동사업부문에서는 선박용 대형(2-Stroke), 중형(4-Stroke) 모두 30% 수준으로 시장 점유율 1위를 유지하고 있습니다. (나) 신규사업 등의 내용 및 전망탄소중립 시대를 선제적으로 준비하기 위해 메탄올, 암모니아 등 다양한 연료 엔진을개발 중이며, '21년 메탄올 엔진(초대형/힘센엔진) 수주, '22년 암모니아 엔진 라이선스사와 공동개발을 위한 MOU를 체결하는 등 친환경 시장에서의 지위를 강화하고 있습니다. 엔진기계사업부문은 고압, 저압의 대형 DF엔진을 모두 생산할 수 있는 기술력을 보유하고 있으며, LPG, 에탄, 메탄올 등 다양한 DF엔진을 생산하는 등 가스/DF엔진 시장에서의 입지를 더욱 굳건히 하고자 합니다. 또한, 탄소중립 및 온실가스 저감기술 개발을 위해 라이선스들과 협업하고 있으며, 부산대/한국재료연구원과 '그린수소', 한국에너지기술연구원 외 18개 기관 협의체를 통해 '그린 암모니아'의 생산부터 활용까지 全주기 기술 개발로 미래 기술을 선도하고 선제적으로 대응하여 지속적인 경쟁우위를 확보하고자 합니다. 육상발전의 경우 친환경 정책에 따라 노후 화력발전소를 친환경 발전소로 대체하려는 수요가 증가 중이며, 출력이 불안정한 신재생 에너지를 보완하는 하이브리드 발전도 늘어나는 추세입니다. 동사업부문에서도 ESS와 엔진을 결합한 하이브리드 발전으로 사업 영역을 확대해 나가고자 하며, 발전소 대형화에 따라 친환경/대출력 힘센 엔진(H54DF, 20MW 이상)의 시장 진입 및 점유율 확대에 힘쓰고 있습니다. 그리고, '20년 11월 사우디아라비아 아람코社와 설립한 합작법인 (SEMCO,사우디엔진합작회사)에 힘센엔진 라이선스 사업을 시작하며, 합작법인이 조기 안정화 될 수 있도록 적극지원하여 이를 통한 라이선스 사업을 확대하고자 합니다. [그린에너지 부문] - 주요 종속회사 : 현대에너지솔루션㈜ (1) 시장여건 (가) 산업의 특성태양광 산업은 제품 제조를 위한 설비 구축이 요구되는 장치산업임과 동시에, 제품 효율 상승 및 원가절감을 위한 지속적인 연구개발과 투자가 요구되는 등 경험과 지식이 풍부한 연구인력 및 엔지니어가 필요한 기술집약적인 산업입니다. 신재생 에너지의 특성상 각 국의 에너지 정책에 따른 사업 변동성이 있으며, 태양광 발전소의 개발,설치, 운영 사업 또한 금융, 공학 등 다수의 분야에 풍부한 경험과 전문지식을 보유한인력이 다수 요구되는 지식집약적인 산업입니다.태양광시장의 밸류체인(Value Chain)은 폴리실리콘 → 잉곳ㆍ웨이퍼 → 태양전지(셀) → 모듈 → 시스템으로 구분할 수 있습니다. 후방산업(Up-stream)에 해당하는 폴리실리콘, 잉곳ㆍ웨이퍼 사업은 초기 투자비용이 크고, 기술적 진입장벽도 높아 소수의 선도업체에 의해 과점적 시장구조가 형성되었습니다. 반면에 전방산업(Down-stream)으로 갈수록 노동집약형 산업으로 상대적으로 진입장벽이 낮고, 경쟁강도가 높은 특징을 가지고 있습니다. 그린에너지 사업부문은 이와 같은 태양광 산업 밸류체인 내에서 셀, 모듈, 시스템 및 설치 사업을 주력으로 영위하고 있습니다.(나) 산업의 성장성전 세계적으로 탄소중립과 친환경 인프라 구축을 위한 투자가 확대됨에 따라 태양광 에너지의 확대 기조는 '22년에도 유지될 것으로 전망됩니다. '22년 글로벌 태양광 시장은 고유가 상황 및 러시아-우크라이나 사태에 따른 에너지 안보 측면에서 태양광 발전의 중요성이 더욱 부각됨에 따라 태양광 수요가 지속적으로 확대될 것으로 전망됩니다. 중국은 100GW의 설치량이 예상되어 전 세계시장의 40%를 차지하여 태양광시장을 견인할 것이며, 유럽과 미국 등 선진국 중심의 탄소중립 정책 가속화 및 글로벌 기업들의 RE100 이슈 등으로 인해 향후 태양광 시장의 성장세가 지속될 것으로 예상됩니다. (다) 경기변동의 특성최근 미국은 인플레이션 감축법(IRA : Inflation Reduction Act)을 통과시켜 자국 내 친환경 에너지 공급망을 확보하기 위한 지원 정책을 통해 기후변화와 인플레이션에 대응하는데 초점을 맞춘 상태입니다. 인플레이션 감축 법안 내용 중 태양광 부문 세액 공제 혜택 확대로 미국 내 태양광 설비 설치 전망이 IRA 시행 이전 대비 대폭 성장할 것으로 예상됩니다. 글로벌 태양광 공급망에서 폴리실리콘 분야의 경우 중국이 대규모 설비 증설을 통해 '23년 이후 압도적인 점유율을 바탕으로 가격 결정권을 확보하게 될 것으로 예상됩니다.에너지 안보 측면에서 태양광 발전의 중요성 부각 등으로 태양광 수요는 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다. 또한, 탄소중립 및 글로벌 기업들의 RE100 이슈 등 다양한 성장요인으로 인하여 향후에도 태양광 시장은 양호한 성장세가 이어질 것으로 예상됩니다. 그러나 원자재 가격 상승이 지속되고 있으며, 인플레이션을 막기 위한 세계 각국의 금리인상으로 태양광 프로젝트 조달 비용이 상승하고 있는 상황은 변수로 작용할 수 있습니다. (라) 경쟁요소 등태양광 경쟁업체들은 대대적인 설비 증설을 통한 생산능력 확장으로 생산단가를 낮추는 규모의 경제를 확보하고 있으며, 태양광 모듈의 고효율, 고출력 제품 출시를 위한 기술 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 또한 최근 태양광 주요 업체들은 제품의 인증, 판매망 구축, 성능 보증 등의 차별화를 통해 경쟁력을 확보하고 있는 추세입니다. (2) 영업의 개황 국내 시장은 최근 급격한 환율 상승 및 원자재 가격 급등으로 사업환경의 불확실성이 증가하고 있습니다. 아울러 탈원전에서 친원전으로 정부의 정책 기조가 전환됨에 따라, 신재생에너지 보급 정책의 불확실성 또한 높아질 전망입니다. 유럽 등 선진국에서는 탄소중립 달성 방안으로 원전의 역할이 재부상되는 점을 고려할 때 안정적인 전력공급과 친환경 에너지 보급의 두 가지 목표를 달성하기 위한 접점을 찾는 방향으로 정책이 변경될 것으로 전망합니다. 국내 시장에서는 고출력 탄소 1등급 제품을 출시하여 경쟁사 대비 우위를 확보하고자 하며, 다양한 태양광 어플리케이션 사업을 비롯하여 프로젝트 설계 및 시공, 유지보수에 이르기까지 설치 환경 별 최적의 태양광 솔루션을 제공하고 있습니다.글로벌 사업은 거래처 다변화 및 현지 출장 등을 통해 적극적인 영업활동 중이며, COVID-19 완화에 따라 전시회 참가, 현지 마케팅 및 영업력 강화를 통해 매출 및 수주량을 지속적으로 증대시킬 예정입니다. 미국 시장은 인플레이션 감축법안(IRA) 통과로 인한 태양광 부문 세액 공제 혜택 확대로 향후 5년간 미국 태양광 신규 설치량은 기존 전망치보다 약 40% 가량 대폭 성장 할 것으로 예상되며, 동사업부문은 고출력 모듈 공급 확대, 현지 마케팅 및 영업력 강화를 통해 미국 사업을 확대하고자 노력하고 있습니다. 또한, HJT셀과 N-TOPCon과 같은 고효율 셀 및 고출력 모듈의 연구개발을 통해 기술 경쟁력을 확보하고 있습니다. (가) 시장점유율 추이 (단위 : 억원, %) 구 분 2022년 당분기 2021년 2020년 해외 모듈 미국 금액 266.0 724.3 834.9 시장점유율 0.2% 0.8% 1.8% 미국 外 금액 3,294.2 2,313.9 538.7 시장점유율 0.5% 0.4% 0.1% 해외시장 점유율 0.4% 0.4% 0.3% 국내 모듈 금액 3,121.1 2,324.3 1,979.8 시장점유율 22.5% 14.8% 14.8% 인버터 금액 327.8 519.7 522.6 시장점유율 18.7% 17.6% 15.5% ※ 셀, 설치용역 및 기타매출 제외한 연결 실적 기준.※ 해외 태양광 시장 규모는 한국수출입은행 태양광산업 동향자료, 국내 태양광 시장규모는 한국에너지 공단자료를 참고하였습니다. (나) 신규사업 등의 내용 및 전망그린에너지 사업부문은 '22년 1분기 M10 585W급의 고출력 국내산 양면모듈을 출시하여 본격적으로 시장 판매를 시작하였고, 금년 내 전력중개사업에 진출하여 고객에게 발전수익 예측정산금을 제공함으로써 고객수익을 증대시키고자 합니다. 또한, 발전량 예측정보를 한국전력거래소에 제공함으로써 태양광 발전의 계통안정화에 기여하고자 합니다. 2) 사업부문별 재무정보 및 부문비중 (1) 재무정보 (단위 : 백만원, %) 구 분 2022년 당분기 2021년 2020년 금액 비중 금액 비중 금액 비중 조 선 부 문 1. 매 출 액 11,133,898 79.8 13,744,650 80.2 13,122,331 77.9 내부매출액 (629,032) 40.1 (504,474) 30.8 (653,630) 33.5 2. 영 업 손 익 (244,891) 73.7 (720,623) 62.8 223,065 86.6 3. 자 산 총 계 18,400,822 55.6 12,868,068 47.1 13,778,410 54.6 (감가상각비 및 무형자산상각비) (196,954) 63.9 (254,801) 63.9 (249,305) 60.9 해양플랜트부문 1. 매 출 액 578,959 4.2 671,312 3.9 1,213,956 7.2 내부매출액 (39,476) 2.5 (50,780) 3.1 (137,396) 7.0 2. 영 업 손 익 (222,687) 66.9 (192,314) 16.8 (60,815) (23.6) 3. 자 산 총 계 1,420,916 4.3 962,501 3.5 1,385,209 5.5 (감가상각비 및 무형자산상각비) (20,141) 6.5 (27,250) 6.8 (44,540) 10.9 엔진기계부문 1. 매 출 액 1,178,342 8.5 1,491,725 8.7 1,472,784 8.7 내부매출액 (678,722) 43.3 (751,951) 45.9 (764,186) 39.2 2. 영 업 손 익 126,045 (37.9) 130,845 (11.4) 131,883 51.2 3. 자 산 총 계 1,601,732 4.8 1,065,771 3.9 1,132,421 4.5 (감가상각비 및 무형자산상각비) (46,322) 15.0 (54,856) 13.8 (52,751) 12.9 그린에너지부문 1. 매 출 액 734,669 5.3 630,749 3.7 496,603 2.9 내부매출액 (26,189) 1.7 (38,569) 2.4 (102,206) 5.2 2. 영 업 손 익 62,475 (18.8) 5,925 (0.5) 12,274 4.8 3. 자 산 총 계 696,528 2.1 608,015 2.2 492,067 1.9 (감가상각비 및 무형자산상각비) (7,835) 2.5 (8,535) 2.1 (6,647) 1.6 기 타 부 문 1. 매 출 액 302,840 2.2 593,215 3.5 549,484 3.3 내부매출액 (194,539) 12.4 (292,495) 17.8 (294,082) 15.1 2. 영 업 손 익 (53,636) 16.1 (370,829) 32.3 (48,893) (19.0) 3. 자 산 총 계 10,998,098 33.2 11,788,739 43.3 8,456,084 33.5 (감가상각비 및 무형자산상각비) (37,249) 12.1 (53,290) 13.4 (55,920) 13.7 계 1. 매 출 액 13,928,708 100.0 17,131,651 100.0 16,855,158 100.0 내부매출액 (1,567,958) 100.0 (1,638,269) 100.0 (1,951,500) 100.0 2. 영 업 손 익 (332,694) 100.0 (1,146,996) 100.0 257,514 100.0 3. 자 산 총 계 33,118,096 100.0 27,293,094 100.0 25,244,191 100.0 (감가상각비 및 무형자산상각비) (308,501) 100.0 (398,732) 100.0 (409,163) 100.0 공 통 비 140,051 237,820 183,147 ※ 전기 중 Hyundai Heavy industries Brasil-Manufacturing and Trading of Construction Equipment 가 매각되어, '20년, '21년 건설장비부문 금액이 기타부문 금액으로 이관 되었습니다. (2) 공통 판매비와 관리비 및 자산 공통 판매비와 관리비 : 140,051 백만원 공 통 자 산 : 9,174,540 백만원 - 공통 판매비와 관리비 및 자산은 현대중공업㈜ 기타사업부문 등의 해당액임 (3) 영업손익의 조정 총 영업손실 ( △332,694백만원 ) - 공통 판매비와 관리비 ( 140,051백만원 ) = 영업손실 ( △472,745백만원 ) ※ 한국조선해양의 자회사인 현대중공업(분할 전 舊 현대중공업 포함)은 사업본부별 책임경영제를 도입하여 독립경영체계를 구축하였습니다. 이에 따라 각 사업본부를별도의 경제적 실체로 간주하여 사업부간 사내매출인식 및 공통 판매비와 관리비 배부 후 사업부문별 재무정보를 산출하면 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 2022년 당분기 2021년 2020년 금액 비중 금액 비중 금액 비중 조 선 부 문 1. 매 출 액 11,133,898 77.5 13,744,650 77.6 13,126,435 75.4 내부매출액 (629,032) 31.2 (504,474) 23.0 (657,734) 26.4 2. 영 업 손 익 (361,723) 76.5 (877,862) 63.3 63,689 85.6 3. 자 산 총 계 18,400,822 55.6 12,868,068 47.2 13,778,410 54.6 (감가상각비 및 무형자산상각비) (196,954) 63.9 (254,801) 63.9 (249,305) 60.9 해양플랜트부문 1. 매 출 액 578,959 4.0 671,312 3.8 1,213,956 7.0 내부매출액 (39,476) 2.0 (50,780) 2.3 (137,396) 5.5 2. 영 업 손 익 (240,713) 50.9 (111,656) 8.1 (85,753) (115.3) 3. 자 산 총 계 1,420,916 4.3 962,501 3.5 1,385,209 5.5 (감가상각비 및 무형자산상각비) (20,141) 6.5 (27,250) 6.8 (44,540) 10.9 엔진기계부문 1. 매 출 액 1,622,625 11.3 2,044,322 11.6 2,009,912 11.6 내부매출액 (1,123,005) 55.8 (1,304,548) 59.5 (1,301,314) 52.2 2. 영 업 손 익 142,982 (30.2) (100,762) 7.3 164,546 221.3 3. 자 산 총 계 1,601,732 4.8 1,065,771 3.9 1,132,421 4.5 (감가상각비 및 무형자산상각비) (46,322) 15.0 (54,856) 13.8 (52,751) 12.9 그린에너지부문 1. 매 출 액 734,669 5.1 630,749 3.6 496,603 2.9 내부매출액 (26,189) 1.3 (38,569) 1.8 (102,206) 4.1 2. 영 업 손 익 62,475 (13.2) 5,925 (0.4) 12,274 16.5 3. 자 산 총 계 696,528 2.1 608,015 2.2 492,067 1.9 (감가상각비 및 무형자산상각비) (7,835) 2.5 (8,535) 2.1 (6,647) 1.6 기 타 부 문 1. 매 출 액 302,840 2.1 593,215 3.4 549,484 3.1 내부매출액 (194,539) 9.7 (292,495) 13.4 (294,082) 11.8 2. 영 업 손 익 (75,766) 16.0 (300,461) 21.7 (80,398) (108.1) 3. 자 산 총 계 10,998,098 33.2 11,788,739 43.2 8,456,084 33.5 (감가상각비 및 무형자산상각비) (37,249) 12.1 (53,290) 13.4 (55,920) 13.7 계 1. 매 출 액 14,372,991 100.0 17,684,248 100.0 17,396,390 100.0 내부매출액 (2,012,241) 100.0 (2,190,866) 100.0 (2,492,732) 100.0 2. 영 업 손 익 (472,745) 100.0 (1,384,816) 100.0 74,367 100.0 3. 자 산 총 계 33,118,096 100.0 27,293,094 100.0 25,244,191 100.0 (감가상각비 및 무형자산상각비) (308,501) 100.0 (398,732) 100.0 (409,163) 100.0 ※ 전기 중 Hyundai Heavy industries Brasil-Manufacturing and Trading of Construction Equipment 가 매각되어, '20년, '21년 건설장비부문 금액이 기타부문 금액으로 이관 되었습니다. 나. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1) 지적재산권 보유현황 등 당분기말 지적재산권 보유현황은 다음과 같습니다. (단위 : 건) 구분 특허(실용신안) 상표 국내 1,221 296 해외 171 634 계 1,392 930 ※ 지식재산권 수는 누적 집계 방식에서 당반기중 유효한 권리 기준으로 변경되었습니다. ※ 한국조선해양㈜, 현대중공업㈜, HD현대㈜, 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜, 현대건설기계㈜가 공동으로 공유하는 상표는 대외권리자 기준으로 기재하였습니다. 2) 환경관련 규제사항 등 (1) 온실가스 관리기본적으로 서울 계동사옥, 씨마크호텔 등 당사에서 배출하는 가스ㆍ전력 등의 연료사용량을 매월 내부시스템으로 작성 및 모니터링하고 있습니다. 계동사옥에서는 보일러 버너를 저녹스로 교체, 프로젝트 창호 교체, LED 등으로 교체하는 등 전기ㆍ도시가스 사용량 절감 노력을 하고 있습니다. 씨마크호텔의 경우 지열에너지를 이용하여 연회동 냉ㆍ난방 에너지로 사용하고 있습니다. (2) 대기 및 수질 관리당사에서는 도장시험동 내 대기배출시설을 보유하고 있으며 대기질을 보호하기 위해최적의 대기오염 방지시설을 설치 운영하고 있습니다. 최근에는 노후화된 집진설비에 대하여 교체 공사를 진행하였고 미세먼지 저감을 위해서 보일러의 저녹스 버너를 설치 운영하고 있습니다. 배출허용기준 준수 여부 확인을 위해 법적 주기에 맞게 외부 기관에 의뢰하여 대기오염물질에 대해 측정을 실시하고 있으며 법 기준 30%이내 관리 중에 있습니다. 또한 도장시험동 및 복합시험동에서 실험 폐수가 발생하고 있으며, 발생된 폐수는 폐수 집수조로 배출되어 전량 위탁처리 운영 중입니다. (3) 폐기물 관리당사에서는 폐기물을 적법하게 자체 처리하거나 외부 폐기물 처리 등록 전문 업체에 위탁처리 중이고, 위탁처리의 경우 처리업체 실사를 통한 주기적인 지도로 폐기물 불법처리가 발생하지 않도록 관리하고 있습니다. 건설폐기물 및 지정폐기물의 일정량 처리 시 관할관청에 건별로 신고(실적제출)하여 적법하게 처리하고 있습니다.(4) 화학물질 관리당사에서는 화학물질 관계 법령 준수 및 화학물질의 효율적인 관리를 위해 구매ㆍ사용하는 물질에 대한 규제 여부를 파악하고 있습니다. 당사에 입고되는 화학물질을 사전 검토하여 법규 위반 리스크를 예방하고 화학물질 적법 취급을 위해 최선을 다하고있습니다. [현대중공업㈜] 1) 지적재산권 보유현황 등 (1) 현대중공업㈜는 산업통상자원부가 인증하는 세계일류상품을 총 23개 보유하고 있으며, 현재 국내 최다 보유 업체입니다. (2) 당분기말 현재 지적재산권 보유현황은 아래와 같습니다. (단위 : 건) 구분 특허(실용신안) 상표 국내 2,019 64 해외 296 8 계 2,315 72 ※ 지식재산권 수는 누적 집계 방식에서 당분기중 유효한 권리 기준으로 변경되었습니다. ※ 한국조선해양㈜, 현대중공업㈜, HD현대㈜, 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜, 현대건설기계㈜가 공동으로 공유하는 상표는 대외권리자 기준으로 기재하였습니다. 2) 환경관련 규제사항 등 현대중공업㈜은 국제표준인 환경경영시스템(ISO 14001)에 따른 환경경영체제를 구축하였으며, 환경경영체제의 투명성과 객관성을 보장하기 위하여 인증기관(DNVGL)로부터 ISO 14001 인증을 취득하였습니다. 또한 지속가능한 글로벌 녹색기업으로 나아가기 위해 실천해야 할 핵심과제를 중심으로 환경경영선언문을 제정하고 이를 실천하기 위해 노력하고 있습니다. 이외에도 환경 주요 분야별 정량적 환경목표를 수립하며 관리하고 있습니다. (1) 온실가스 관리현대중공업㈜은 효율적인 에너지 관리를 위해 에너지경영시스템(ISO 50001)인증을 취득하고, 자체 온실가스 관리시스템(명칭: HGMS)을 통해 사업장별 에너지 사용량, 온실가스 배출량을 관리합니다. 또한 고효율 LED, 인버터 설치 등으로 시설별 에너지 사용 효율을 향상시키고 연료 전환, 태양광, 풍력 등 재생 에너지 생산 등 다양한 온실가스 감축 활동을 진행하고 있습니다.현대중공업㈜은 온실가스 배출권 거래제 대상 업체에 해당하여 '21년 온실가스 잉여배출권 일부를 매도하여 수익을 창출하였고 향후 업황회복을 고려하여 차기 이행연도로 배출권 이월을 진행하였습니다. 또한 '50년 탄소중립 추진을 위하여 동종업계와 '2050년 탄소중립 도전 공동선언' 을 하였습니다. 향후 공정 개선, 온실가스 저감 기술 및 친환경 선박 개발, 신재생에너지 확대 사용 등을 통해 탄소 배출 감축에 노력할 예정입니다. (2) 대기 관리현대중공업㈜은 대기오염물질 배출시설에 최적의 대기오염 방지시설을 설치ㆍ운영하고 오염물질 배출 최소화 및 관리를 위해 노후 방지시설을 개선하고 대기오염물질 배출 농도를 법적 기준치 이내로 관리하기 위해 시설별 오염물질을 주기적으로 측정합니다. 또한 낙동강유역환경청, 울산시청과 '미세먼지 저감 자발적 협약'을 체결하고 '22년까지 미세먼지 저감 계획을 세워 이행하고 있습니다. 이러한 노력으로 오염물질 측정 주기 완화 등 환경 관리 인센티브를 적용 받고 있으며, 앞으로도 미세먼지 저감을 위해 더욱 노력할 예정입니다. 현대중공업㈜은 옥내 및 야외 도장 작업 시 HAPs(유해대기오염물질) 비산 배출을 저감하기 위하여 일부 5만㎥ 이상의 대형도장공장에 대기오염물질 방지시설을 설치하고 친환경 도료 사용률을 점진적으로 높이고 있습니다. 또한 현대중공업㈜의 일부 사업장은 대기관리권역의 대기환경개선에 관한 특별법의 대기오염물질 총량관리사업장에 해당하며 저NOx버너 설치 등 지속적인 환경 설비 투자를 통해 대기오염물질 농도 관리를 넘어 총량 관리에도 노력하고 있습니다. (3) 수질 관리현대중공업㈜은 환경 보전을 위하여 사업장에서 발생하는 폐수를 배출원 별 최적의 방법으로 적정 처리합니다. 사업장 내 폐수처리장에서 처리된 폐수는 법적 기준치보다 엄격한 환경기준으로 관리되어 울산시 방어진 수질개선 사업소로 유입됩니다. 폐수위탁처리 시에는 정부 운영의 위ㆍ수탁처리폐수 전자인계인수관리시스템을 활용하여 체계적으로 관리ㆍ감독하고 있습니다. 또한 특정수질유해물질 배출량 조사의 정확성을 높이기 위해 폐수배출시설별 법적 주기에 맞게 수질 분석을 실시하고 있습니다. (4) 폐기물 관리현대중공업㈜은 사업장 폐기물 및 건설 폐기물을 적법하게 운반, 선별 후 폐기물 처리업체를 통해 처리하며, 폐기물 적법 처리 관리를 위해 정기적으로 폐기물 용출 시험 분석 및 폐기물 처리업체 모니터링을 실시하고 있습니다.또한 공정 개선 등 자원의 효율적 사용을 통해 폐기물을 감축하고 있습니다. 그동안 소각처리하거나 매립하였던 폐기물 중 재활용 가능 품목을 적극적으로 발굴하여 폐기물의 재활용률을 높이고, 현장 관리 강화로 소각/매립 처리 비율을 줄입니다. 그 결과 자원순환기본법 자원순환성과 관리제도에 따라 정부로부터 부여된 목표도 매년 달성하고 있습니다. (5) 화학물질 관리현대중공업㈜은 사업장에서 취급 예정인 화학 제품들을 대상으로 사전 유해성 평가를 실시하여 반입 가능 여부를 판별합니다. 화학 제품 취급 부서에서 취급 시 주의가 필요한 제품에 대해서는 안전하게 취급할 수 있도록 안내 및 관리하고 있으며, 유해화학물질 취급 시에는 적법한 취급시설을 구축하고 주기적인 자체 점검 및 연 1회 외부기관 정기점검을 실시하고 있습니다.'21년에는 밸프스(밸브, 플랜지, 스위치) 안전 확인 캠페인 참여에 이어, '22년 2분기부터는 밸프스 플러스 화학 안전 캠페인에 참여하여 고위험 취급설비를 대상으로 화학물질 사고 예방 활동 등을 추진하고 있습니다. 또한, 유해화학물질에 대한 이해도 향상을 위해 유해화학물질 취급 허가를 받은 사업장 종사자를 대상으로 유해화학물질 안전 교육을 시행하고 있습니다. (6) 환경보호활동현대중공업㈜은 ESG경영의 일환으로 하천 정화 활동을 비롯한 다양한 환경보호 활동을 지역사회와 연계하여 지속적으로 진행하고 있습니다. 분기별 사업장 인근 하천 정화 활동을 하며 '22년 7월에는 전하만 부근 해상에서 수중 정화 활동을 실시하였습니다. 환경오염 예방을 위해 울산 주요 사업장들과 '민간 자율 환경 순찰대'를 구성하여 울산 동/북구 지역을 중심으로 매주 악취 예방을 위한 자율 순찰 활동 등을 합니다. 또한 해양오염사고 발생 시 자율적 방제조치를 하는 국민 방제대인 '현중돌고래'를 구성하여 해양오염사고에 대한 신속한 초동조치로 오염물질 확산을 막고 사고를 빠르게 수습하는 활동을 하고 있습니다. [현대삼호중공업㈜] 1) 지적재산권 보유현황 등 (1) 현대삼호중공업㈜는 산업통상자원부가 인증하는 세계일류상품을 총 8개 보유하고 있습니다. (2) 당분기말 현재 지적재산권 보유현황은 아래와 같습니다. (단위 : 건) 구분 특허(실용신안) 상표() 국내 141 14 해외 - - 계 141 14 () 디자인권, 서비스표, 저작권※ 출원 후 심사중인 지적재산권 13건은 포함되지 않았습니다. 현대삼호중공업㈜은 생산성 향상을 위해 용접기와 각종 이송장치 등의 장비/설비 개발, 장비 제어 방법, 치공구류 등을 개발하고 있으며, 업무효율화 및 자동화를 위해 최적 작업 프로세스, 전산 시스템 분야 특허를 꾸준히 발굴하여 제품 및 기술력을 보호하고 있습니다. 최근에는 LNGC 건조 경쟁력 향상을 위한 멤브레인 시트작업 정반개발 및 LNGC가 건조되는 육상건조장의 로드아웃 시스템 관련 특허 개발에 집중하여 타사 대비 LNGC 건조 분야에 대한 경쟁 우위 선점에 노력하고 있습니다. 2) 환경관련 규제사항 등 현대삼호중공업㈜은 생산활동에서 비롯되는 모든 제품, 서비스 등이 환경에 나쁜 영향을 미치는 것을 최소화하기 위해서 환경관리를 위한 방침과 목표를 정하고 이를 달성하기 위한 조직, 책임, 절차를 규정한 후 기업내 인적 물적 자원을 효율적으로 배분하여 환경관리 활동을 하고 있습니다. 이러한 노력의 일환으로 자원순환선도기업 표창, 'Green Wheel 모범기관'으로 선정되었습니다. (1) 온실가스 관리현대삼호중공업㈜은 기후변화 대응과 온실가스 감축의 중요성을 충분히 인식하고 있으며, 사업장에서 배출되는 온실가스를 줄이기 위한 설비개선, 사용량 관리 등 다양한 에너지 저감활동을 실행하고 있습니다. 이를 통해 온실가스ㆍ에너지 목표관리제에 따라 설정된 현대삼호중공업㈜의 온실가스 감축목표를 만족하고 있습니다.또한 온실가스 배출거래제에 보다 효율적으로 대응하기 위해 정부에서 추진한 온실가스 배출권거래제 시범사업에도 참여하였으며, '15년부터 자체 온실가스 관리프로그램을 구축하여 효율적으로 배출량을 관리하고 있습니다.현대삼호중공업㈜의 주요 생산품인 선박의 경우 운행과정에서 온실가스를 배출하고 있습니다. 선박의 온실가스 배출량을 저감하는 최선의 방법은 선박 운행시 화석연료의 사용량을 줄이는 것으로서, 현대삼호중공업㈜는 선박을 설계할 단계부터 더 적은 연료로 더 먼거리를 갈 수 있도록 선형최적화, 고효율추진기 개발, 친환경 선박추진시스템, 친환경 엔진 개발 연구 등을 통해 제품의 온실가스 배출량 감축을 위해서도 노력을 하고 있습니다. (2) 환경 관리 제품의 연구개발, 구매, 생산, 운송, 폐기 등 기업활동 전반에 걸친 과정에서 유발될 수 있는 환경측면을 파악하여 발생되는 오염물질의 배출을 최소화하기 위한 대기, 수질, 폐기물, 해양 오염방지시설과 수질 자동측정망을 설치하여 실시간으로 오염물질을 관리하고 있으며 모든 환경업무를 전산화하여 환경부서와 생산부서 간에 모니터링 현황을 공유함으로써 최적의 설비 상태를 유지하고 있습니다.이러한 환경관리는 관련부처, 지방자치단체의 관리감독을 받고 있으며 또한 자체심사, DNV GL 인증원의 외부심사를 통해 법규준수 및 자율관리 체제를 강화하고 있습니다. 현대삼호중공업㈜의 주요 인증 취득 현황은 아래와 같습니다. 규 격 내 용 취 득 일 ISO 9001 품질경영시스템 '98.12 ISO 14001 환경경영시스템 '01.04 ISO 50001 에너지경영시스템 '14.09 ISO 45001 국제안전보건경영시스템 '20.05 ISO 27001 정보보호경영시스템 '21.12 [㈜현대미포조선] 1) 지적재산권 보유현황 등 (1) 현대미포조선㈜는 산업통상자원부가 인증하는 세계일류상품을 총 15개 보유하고 있습니다. (2) 당분기말 현재 지적재산권 보유현황은 아래와 같습니다. (단위 : 건) 구분 특허(실용신안) 상표 국내 55 21 해외 - - 계 55 21 ㈜현대미포조선은 블럭배치 방법과 설계 방법 등의 특허를 취득하여 생산ㆍ설계 능력을 보호하고, 제품 경쟁력을 제고하기 위해 노력하고 있습니다. 그 외에도 각종 CAD응용 설계기술 및 3D 기반 Simulation 기술 그리고 지능형 설계 및 자율 설계 기술에 대한 특허를 지속적으로 취득하여 제품 경쟁력 제고를 위해 노력하고 있습니다. 2) 환경관련 규제사항 등 ㈜현대미포조선은 '11.11.18일 세계적 권위의 시스템 인증기관인 로이드인증원으로부터 녹색경영체제를 인증받았습니다. 이를 위해 ㈜현대미포조선은 '온실가스저감용어사전 발간', '인증기관 초청교육', '에너지 효율 설계지수 저감 TFT발족, '온실가스인벤토리(배출목록) 구축' 등을 진행해 왔습니다. 녹색경영체제(GMS: Green Management System)는 ㈜현대미포조선이 이미 지난 '03년 획득한 기존의 '환경경영시스템 국제표준(ISO 14001)'을 주축으로 ISO 50001(에너지 경영시스템 분야 국제표준), ISO 14064(온실가스 배출목록에 대한 국제표준), ISO 26000(사회적 책임 국제표준)을 통합한 것으로 저탄소 녹색성장을 위한 기업의 실천전략으로서 온실가스 배출과 에너지 사용을 줄이고, 환경오염을 최소화하는 등 사회윤리적 책임을 다한 업체에 수여되고 있습니다. [Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.] 1) 지적재산권 보유현황 등 ㆍ 해당 사항 없습니다. 2) 환경관련 규제사항 등 베트남은 최근의 경제성장과 더불어 환경오염과 폐기물의 증가 등 환경문제가 심각해지고 있습니다. 이에 베트남 정부는 환경보호와 규제에 대한 환경 관련 법령들을 정비하고 환경오염을 발생시키는 기업들에 대한 감시 및 단속을 강화하는 등 환경 규제를 엄격히 하고 있습니다. 한편, 외국기업들에 대해서도 기업의 사회적 책임과 더불어 환경 법규의 준수와 환경 관리 등을 적극적으로 요구함에 따라 환경법규의 준수및 기업의 사회적 책임을 다하기 위해서 최선의 노력을 다하고 있습니다. [현대에너지솔루션㈜] 1) 지적재산권 보유현황 등 당분기말 현재 지적재산권 보유현황은 아래와 같습니다. (단위 : 건) 구 분 특허(실용신안) 상표 국내 30 9 해외 - 4 계 30 13 2) 환경관련 규제사항 등 현대에너지솔루션㈜은 국제표준인 환경경영시스템(ISO 14001)에 따른 환경경영체제를 구축하였으며, 해당 시스템의 투명성과 객관성을 보장하기 위하여 인증기관 (KIWA)으로부터 ISO 14001 인증을 취득하였습니다.또한 사업장에서 발생할 수 있는 각종 위험을 사전 예측 및 예방하여 궁극적으로 이윤창출 기여를 위해 조직의 안전보건을 체계적으로 관리하기 위한 국제 표준인 ISO 45001 인증을 취득하였습니다. 환경경영시스템 뿐만 아니라 안전보건경영 시스템 도입을 통해 효율적으로 공장을 운영하여 관련 법령에 대응을 하고 있으며, 향후에도 저탄소 녹색경영 활동을 더욱 활발히 전개해 나갈 예정입니다. (1) 온실가스 관리현대에너지솔루션㈜은 기후변화 대응과 온실가스 감축의 중요성을 깊이 인식하고 있으며, 온실가스를 감축하기 위해 CO2 용접기의 용도폐기, 가스 공급 압력 조절, LED등 설치, 공기압축설비 최소 운전 등 작은 부분까지도 면밀히 관리하고 있습니다. 이외에도 생산 공정에서 사용되는 1차 스크러버 또한 플라즈마 Type의 설비 도입으로 온실가스 중 하나인 N2O 발생량을 최소화하고 있습니다. 주요 생산품인 태양광모듈은 생산과정에서 주로 전기를 사용하여 간접적인 온실가스를 배출합니다. 친환경 제품인 태양광모듈 제조 공정에 생산성이 높은 신규 장비를 도입하고, 모듈 자체의 출력을 높이는 연구를 지속하여 정부의 신재생에너지 3020정책에 맞춰 직간접적으로 온실가스 감축 기여를 위해 꾸준히 노력하고 있습니다.(2) 대기 관리 (4종 사업장) 대기질을 보호하기 위해 최적의 대기오염 방지시설을 설치 및 운영하고 있으며 법적 허용기준 대비 50% 강화된 엄격한 사내 환경 기준을 설정하여 운영하는 등 대기오염물질 발생을 최소화 하기 위해 다각도로 노력하고 있습니다. 미세먼지 저감정책에 따라 보일러 시설에 저녹스버너를 설치완료하였고, 셀 공장 신규 투자 시 기존 NOx 가스 발생 주 원인인 질산(HNO3) 사용 공정을 제거함으로써 공정 자체에서 발생하는 NOx 발생을 원천적으로 대부분 차단하였습니다. 또한 대기 스크러버의 지속적인 유지보수를 통하여 대기로 배출되는 오염 물질을 최소화하고, 셀 공장 추가 증설 시 대기오염물질 배출량 및 배출농도를 제어하기 위해 증설 장비 용량 이상의 대기 스크러버 증설을 검토하고 있습니다. (3) 수질 관리 (2종 사업장)현대에너지솔루션㈜에서 발생되는 폐수는 사업장 내 폐수처리장 및 외부 위탁처리업체를 통해 적법하게 처리하고 있습니다. 특히 폐수처리장은 방류수 배출 기준을 법적허용 기준 대비 40% 강화된 엄격한 사내 환경기준으로 설정하여 관리하고 있습니다. 또한, 물환경 보전법의 변경에 따라 법적 기준에 부합하기 위해서 '21년도 신규 TMS를 투자하여 설치하였으며, 비록 법적 의무 사항이 아니지만 분기별로 일반수질오염물질과 특정수질유해물질을 공인 분석 기관에 의뢰하고 있습니다. 동사 실험실에서 자체 분석이 가능한 항목에 한해서는 자체 자가측정을 진행하여, TMS와 공인 분석기관 그리고 자가 측정 데이터 값을 모두 종합하여 방류수의 오염 상태를 철저하게 분석하고 관리하고 있습니다. (4) 폐기물 관리환경영향 최소화를 위한 현대에너지솔루션㈜의 폐기물 관리 기본 방향은 공정개선과재활용 등을 통한 폐기물 감량입니다. 현대에너지솔루션㈜에서 발생하는 폐기물은외부 폐기물 처리 등록 전문 업체를 통해 위탁처리하고 있습니다. (위탁처리의 경우, 주기적으로 처리업체 실사를 통한 지도, 조언으로 불법 처리 사전 예방) 생산 현장에서는 자원의 재활용 및 회수로 폐기물의 발생 단계에서부터 최소화를 위해 노력하고 있으며, 향후에는 자원순환기본법에 의거 자원순환관리대상 사업장에 해당하여 정부로부터 매년 자원순환목표를 부여받고 이에 대한 이행 계획 및 실적 자료를 제출할 계획입니다. 또한 자원순환기본법 및 자원절약과 재활용촉진법에서 규정한 폐기물부담금, 폐기물처분부담금, 생산자책임재활용분담금 등을 적법하게 산출하여 매년 납부하고 있습니다. (5) 화학물질 관리현대에너지솔루션㈜은 환경과 작업자 건강 보호 및 최근 발생하는 화학물질 관련 사건, 사고 등을 바탕으로 화학물질의 관리에 대한 중요성을 인지하고 강화되는 화학물질 관련 법규에 대응하기 위해 현대에너지솔루션㈜으로 구매ㆍ입고ㆍ사용되는 화학제품들의 유해, 위험성 여부를 사전 식별하여 반입 가능여부를 판별하고 있습니다.또한 법규기준에 적합한 화학물질 관련 취급시설 구축을 완료하였고, 해당 시설의 점검(자체, 정기)을 실시하여 화학물질에 의한 영향을 최소화하고, 적법취급함은 물론, 유해화학물질의 적극 대체를 통하여 화학물질로부터 안전한 기업, 친환경 선도 기업이 되고자 노력하고 있습니다. 더불어, 매년 화학물질 배출량 조사를 실시하고 있으며, 화학물질 배출 저감 노력 및 불필요한 배출 손실을 줄여 기업의 생산성 향상에 기여하고 있습니다. [현대인프라솔루션㈜] 1) 지적재산권 보유현황 등 당분기말 현재 지적재산권 보유현황은 아래와 같습니다. (단위 : 건) 구 분 특허(실용신안) 상표 국내 5 - 해외 - - 계 5 - 2) 환경관련 규제사항 등 현대인프라솔루션㈜은 생산활동에서 비롯되는 모든 제품, 서비스 등이 환경에 나쁜 영향을 미치는 것을 최소화하기 위해서 환경관리를 위한 방침과 목표를 정하고 이를 달성하기 위한 조직, 책임, 절차를 규정한 후 기업내 인적 물적 자원을 효율적으로 배분하여 환경관리 활동을 하고 있습니다.(1) 온실가스 관리현대인프라솔루션㈜은 기후변화 대응과 온실가스 감축의 중요성을 충분히 인식하고 있으며, 사업장에서 배출되는 온실가스를 줄이기 위한 설비개선, 사용량 관리 등 다양한 에너지 저감활동을 실행하고 있습니다. 이를 통해 온실가스ㆍ에너지 목표관리제에 따라 설정된 온실가스 감축목표를 달성하고 있습니다.(2) 환경관리제품의 연구개발, 구매, 생산, 운송, 폐기 등 기업활동 전반에 걸친 과정에서 유발될 수 있는 환경측면을 파악하여 발생되는 오염물질의 배출을 최소화하기 위해 관리하고 있습니다. 이러한 환경관리는 관련부처, 지방자치단체의 관리감독을 받고 있으며 또한 자체심사, DNV GL 인증원의 외부심사를 통해 법규준수 및 자율관리 체제를 강화하고 있습니다. 현대인프라솔루션㈜의 주요 인증 취득 현황은 아래와 같습니다. 규 격 내 용 취 득 일 ISO 9001 품질경영시스템 '21.06 ISO 14001 환경경영시스템 '21.06 ISO 45001 국제안전보건경영시스템 '21.06 3. 현대글로벌서비스(주) 가. 시장여건 및 영업의 개황 1) 시장여건 (1) 산업의 특성 등 ○ 선박용 부품 사업누적 생산 대수 1만3천대를 넘어선 현대중공업(주)의 독자 브랜드 ‘힘센’ 엔진을 기반으로 한 라이선스 엔진 부품 사업과 기타 조선 기자재 및 전장 부품 사업은 수익성을 안정적으로 확보할 수 있는 특성을 가지고 있습니다. ○ 기술 서비스 사업선박 에너지 효율 향상 및 친환경Retrofit (개조) 사업은 국제 환경 규제, 운임, 유가 등 시장 및 세계 경기 변화에 따라 시장 수요가 달라집니다. 육상발전O&M(Operation & Maintenance) 사업은 신규 발전Site 수와 연동되는 경우가 많아, 신규 발전Site 수주의 영향을 받는 사업입니다. (2) 산업의 성장성○ 선박용 부품 사업조선 업계의 신조 수주는 글로벌 경기의 부침에 따라 변동성이 발생할 수 있으나, 기존 선박의 유지/보수를 위한 서비스 부품 시장은 안정적인 성장 기조가 예상됩니다. ○ 기술 서비스 사업글로벌 환경 규제 강화 등 시장 환경 변화로 인해 선박 Retrofit (친환경 장비 설치, 선형 변경, 에너지효율 개선 장치 등) 시장은 지속 성장세가 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성선박 서비스 사업은 크게 유가와 선박운임지수에 영향을 받습니다. 유가 상승 시에는 선박 운항의 효율을 높이기 위한 기술 서비스 작업의 수요가 증가하게 됩니다. 또한, 유가 하락 시에는 선박 운용에 투입되는 유류비가 감소하여 상대적으로 유지/보수에 투입 가능한 예산이 증가하게 되어 부품 교체 수요가 증가할 수 있습니다. 그러나 세계 경기 침체로 인한 물동량 감소 시 선박운임지수가 낮아질 수 있으며, 선박운임지수의 하락은 유지/보수에 고비용이 발생되는 노령화 선박의 조기 폐선 등으로 인해 서비스 수요가 감소될 수 있습니다. 반면, 운임지수 상승 시에는 선박 수명을 늘리는 성능 개선 및 정비 서비스 수요가 증가될 수 있습니다. (4) 경쟁요소 등현대중공업 그룹은 현재까지 3,000척 이상의 선박을 건조/인도하였으며, 선박 내에 설치되는 각종 기계 및 설비에 대한 설계/제작/설치 정보를 보유하고 있어 선박에 대한 모든 애프터마켓 서비스를 수행할 수 있는 역량을 가지고 있습니다. 특히 자체 개발된 HiMSEN 엔진, Side Thruster, BWTS 등의 기계설비와 선박 건조 데이터를 결합한 ICT 융합 스마트 플랫폼은 일반상선뿐만 아니라 육상발전, Offshore 시장에서도 다양한 고부가가치 서비스Package 상품을 만들어낼 수 있습니다. 당사는 4차 산업혁명을 선도적으로 리드하고자 엔지니어링 역량 확보뿐만 아니라 DT 기반 사업체계 구축에 주력하여 애프터마켓 시장에서의 경쟁력을 확보해 나가고 있습니다. 2) 영업의 개황 (1) 영업의 개황 글로벌 2050 Net Zero 등의 친환경 정책이 회사의 발전과 기업의 미래에 중대한 영향을 미치고 있고, 회사의 사업 전략에 ESG 경영이 중요하게 자리잡고 있습니다. 당사 또한 친환경 정책에 맞추어 수소전기추진 선박 공동 개발 등 친환경 사업 전략을 수립하고 투자할 예정입니다. 또한 친환경 개조 사업은 황산화물 규제에서 CO2 규제 강화로 전환되어, EPL/LNG DF 등의 사업 추진이 활발 할 것으로 전망되며, DT 기반의 스마트 플랫폼 구축 및 스마트십 사업 등을 통해 기존의 부품, 기술서비스 사업과 연계하여 점증적인 시너지 창출이 전망 됩니다. (2) 시장점유율 추이 당사가 영위하는 사업 중 [마린 부품/서비스] 사업의 시장점유율은 아래와 같습니다. 구 분 2021년 비고 당 사 10.3% 마린 부품/서비스 매출 기준 기 타 89.7% ※ 상기 시장점유율은 시장정보를 기반으로 당사가 자체 추정한 수치 입니다. 그 외 사업의 경우, 관련 시장정보의 부재 또는 입수 곤란으로 시장점유율 추정이 어렵습니다. (3) 시장의 특성 선박 A/S 사업은 운항중인 선박의 스케줄에 많은 영향을 받는 사업입니다. 최근 상하이 봉쇄 등 코로나 재확산으로 인해 기존의 서비스 수행이 원활하지 못하여, 필수적인 서비스 수행만 진행되고 있는 상황이나 향후에는 지속적인 기술 서비스 수요가 발생할 것으로 예상됩니다. 하반기에는 글로벌 경기 침체 등에 따른 물동량 감소 등으로 인해, 서비스 수요가 급격히 늘어날지는 미지수 입니다.또한 고유가 영향으로 인해, 연료효율 운항이 지속되고 있고, 정속운항에 따라 부품 교체 수요 또한 높지 않을 것으로 전망 됩니다.LNG 수요 증가로 인해, FSRU 등의 수요 증가로 FSRU 개조 사업에 대한 수요 또한 증가 할 것으로 예상 됩니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 현대글로벌서비스는 유일무이한 마린 토탈솔루션 기업으로 선박 관련 사업 영역을 넓혀가면서 신시장을 창출하고 있습니다. 기존의 선박 부품/서비스 사업을 확대하고, 환경규제 강화에 따른 선박 개조 시장 선점, 선박 디지털화 시장을 주도하면서 중장기적 성장을 이어갈 전망입니다. 수익성 있는 선박 부품/서비스 사업 확대를 위해 데이터 분석 기반 Offering 고도화, 해외 영업/서비스 거점 강화 등 사업 운영 고도화 중에 있습니다. 신규 해외 법인/지사 설립을 계획 중이며 초일류 서비스 엔지니어 양성을 위한 기술 전문 회사를 설립하여 서비스 경쟁력 확보 및 품질 향상으로 부품 판매와의 시너지가 기대됩니다. 지구의 온난화를 막기 위한 CO2 저감 등 환경규제가 강화됨에 따라 선박 개조 시장이 확대될 것으로 예상되며 이는 곧 현대글로벌서비스의 직접적인 사업 기회로 다가오고 있습니다. 선박연료유를 LNG 등 이중연료 사용으로 교체하려는 현존선의 수요 증대를 고려하여 개조사업을 추진 중에 있으며, 선박 맞춤형 솔루션을 고객에게 제시하고 그룹과 공동으로 최적의 사업 아이템(엔진출력제한장치, 탄소포집장치, 풍력보조추진시스템 등)을 개발하여 개조 시장을 선점할 계획입니다. 현대글로벌서비스는 Digital Transformation(DT)을 통해 선제적으로 수요를 창출하는 사업구조로의 변화를 진행 중입니다. DT플랫폼을 기반으로 부품/서비스 사업의 디지털화, 선박 성능 분석 및 최적 운항 루트 제안, Big-Data를 활용한 새로운 부가가치 창출 등 선박 디지털화 시장을 주도하기 위한DT혁신을 추진 중에 있습니다. 나. 신규사업에 관한 내용 국제해사기구 온실가스 배출 감축 초기 전략(Initial IMO strategy on the reduction of GHG emissions from ships)에 따라 2023년부터 현존선 에너지 효율 규제(EEXI, Energy Efficiency eXisting ship Index) 및 탄소 집약도(Carbon Intensity Indicator,CII)에 따른 선박 등급제가 시작될 예정입니다. 또한 동 전략에 따라 2030년까지 단기 감축 목표와 2050년까지 중장기 감축 목표 달성을 위해 국제해사기구의 온실가스 배출 감축 요구는 지속적으로 강화될 예정으로, 온실가스 배출 저감을 위해 저탄소/무탄소 연료 전환 및 선박의 에너지 효율 개선이 요구됩니다. 이에 당사는 해당 규제에 대한 다양한 솔루션을 제공하며 신규사업 분야를 확대해 나갈 예정입니다. 해운업계는 현존선 에너지효율 규제의 단기적 대응책으로 축/엔진출력 제한(Shaft/Engine Power Limitation System) 방식을 우선적으로 채택할 것으로 보이며, 중장기적으로는 탄소집약도 배출등급 향상을 위해 바이오연료 및 LNG/LPG/METHANOL 등의 연료 사용을 위한 개조가 주를 이룰 것으로 예상합니다. 친환경 연료 적용 시 연료비 상승을 상쇄할 수 있는 공기윤활장치, 풍력보조추진장치 등을 추가적으로 장착하여 직접 연료소모량 절감을 도모하고, 운항효율 향상을 위한 스마트쉽 시스템 도입도 증가할 것으로 전망됩니다. 4. 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) 가. 시장여건 및 영업의 개황 1) 시장여건 (1) 산업의 특성국가별 전력망은 전력의 생산부터 최종 사용자에게 공급되기까지의 흐름에 따라 발전→송전→배전→소비(부하)의 단계로 구성되며, 전기전자기기 사업은 이와 같은 전력망 구성에 필요한 전기전자기기를 제작/공급하는 산업을 의미합니다.전기전자기기 제품은 전력 공급의 단계에 따라 송전 단계(고압, 통상 50kV 이상)까지적용되는 전력변압기, 고압차단기 등 전력기기와 이후의 배전 단계(1kV~50kV 중압, 1kV미만 저압)에서 적용되는 배전반, 중저압차단기 등 배전기기, 그리고 부하로서 전기에너지를 이용, 운동에너지를 발생시키는 전동기 등의 회전기기로 분류할 수 있습니다.각 국가별 전력계통의 특성과 공사 현장별 지리적, 기후적 특성 등에 따라 고객의 요구 사양이 매우 다양한 전기전자기기의 특성상 변압기 등 전력기기를 중심으로 한 주요 제품들은 주문생산 방식의 수주형 제품의 성격이 강하나, 일부 저압제품 (저압차단기, 저압전동기 등)의 경우 양산형 제품의 성격을 지니고 있습니다.최근 다수의 발주 국가 정부들은 자국 산업 보호/육성 목적으로 프로젝트 입찰 진행시 현지 생산 제품을 우대하는 경향이 점점 증가하고 있으며, 이에 따라 다수의 주요 선진 공급사들은 성장성이 유망한 지역에 현지 자체 생산 거점 신설 또는 기존 현지업체에 대한 기술이전 및 License 생산 등의 방식을 통해 수주 경쟁력을 높이는 사례가 증가하고 있습니다. (2) 산업의 성장성글로벌 전기전자기기 시장은 산업의 성장성 측면에서 성숙 단계 시장으로 볼 수 있으나, 대내외적 환경 변화에 따라 전세계적으로 전력계통 인프라에 대한 투자가 확대되고 있습니다.최근 세계 각국은 탄소 중립 달성 및 러시아-우크라이나 사태 장기화로 인한 에너지 공급 위기 및 가격 상승에 대비하고자 에너지 안보 강화를 위해 전원믹스 정책을 변경하고 있습니다. 이에 따른 재생에너지 발전 증가로 인해 계통의 안전성 확보가 강조되고 있으며, 전기차 도입 등 에너지 소비의 전기화(Electrification) 증가로 지속적인 송배전 인프라 투자가 예상됩니다.지역별로는 유럽/북미 중심 선진국들의 노후 설비 교체 수요와 산업화에 따른 아시아-태평양, 중남미 등 이머징 마켓 지역의 신규 전력 인프라 증설 관련 수요를 바탕으로 연간 3~5%의 성장이 예상되며, 4차 산업혁명 및 친환경 트렌드에 따른 ICT 융합 솔루션 및 친환경 기술 적용 제품의 확대가 예상되고 있습니다. (3) 경기변동의 특성전기전자기기의 주요 고객은 국가별 전력청 및 민간 Utility 사업자, EPC 업체 등이며, 이에 따라 전기전자기기 발주 규모는 각국 정부의 전력 정책 및 글로벌 건설경기에 민감한 영향을 받고 있습니다. (4) 경쟁요소 등전력변압기, 고압차단기 등 고압 제품의 경우 제품의 안정성이 매우 중시되는 특성에 따라 제품 선정 시 Track-record가 매우 중요하게 작용하며, 이에 따라 공급업체 선정에 상당히 보수적으로 접근하는 경향이 존재합니다. 따라서 그동안 Siemens Energy, GE Vernova, Hitachi Energy(舊 ABB) 등 전력기기 산업 선진업체들이 높은 시장점유율을 차지하며 시장을 주도하고 있었으나, 중국, 인도 등 후발업체들이 점차 경험을 축적하며 해외 시장에 진출함에 따라 경쟁이 심화되고 있습니다. 특히 Siemens Energy나 Hitachi Energy(舊 ABB) 등의 선진업체들이 전력사업의 규모를 축소함에 따라 가격경쟁력을 앞세운 후발업체들의 공격적인 시장진입이 더욱 가속화 되고 있습니다. 저압 제품은 수주생산 제품이 아닌 양산형 표준 제품으로 상대적으로 진입장벽이 낮아 후발업체들의 시장참여가 활발하여, 업체간 경쟁이 매우 치열한 상황입니다. 이와 같은 경쟁환경 하에서 당사는 오랜 기간 시장에 구축된 ‘현대’라는 브랜드 파워를 바탕으로 후발업체 대비 차별적인 인지도를 충분히 활용한 영업 활동을 더욱 강화하고 있습니다.글로벌 시장에서 다양한 제품군과 폭넓은 글로벌 Network를 바탕으로 10~20% 대의 높은 시장점유율을 각각 기록하며 시장을 과점하고 있는 ABB, Siemens, Schneider 등 선진업체 대비, 당사는 아직 상대적으로 낮은 시장점유율(전체시장 대비 5% 미만 추정)을 차지하고 있습니다. 2) 영업의 개황 (가) 영업개황 러시아-우크라이나 전쟁 장기화로 국제 시장이 불안정해지면서 에너지 안보 위협이 증가하고 고유가가 지속됨에 따라 전력기기 투자가 확대되고 있습니다. 중동 시장의 석유화학 플랜트 건설 붐과 글로벌 에너지 수급난 우려 속에 원전, 신재생 등 전력망 인프라 투자 확대가 예상되어 전력기기 수주 확대에 대한 기대감이 부각되고 있습니다. 전력기기 뿐만 아니라 배전기기 및 회전기기도 신재생 연계 프로젝트 수요 증가 및 선박용 제품 수주 호조세로 호실적을 기대하고 있습니다. - 제품별 영업의 개황 [전력기기]북미 시장의 경우, 미국 바이든 정권 출범 이후 기후 변화 대응을 위한 강력한 친환경 정책을 표방하며 향후 원전 및 태양광, 풍력 등 신재생에너지 발전이 확대될 것으로 전망됩니다. 그리고 지속적으로 Made in America, Buy America 요구는 확대되고 있습니다. 2050년까지 넷제로를 목표로 하는 유럽 지역에서는 에너지 자립 및 탈탄소화 정책으로 인한 대형 해상풍력 발전 및 친환경 전력기기에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 원자력이 EU Taxonomy에 추가됨에 따라 향후 관련 전력설비 수요 증가도 예상됩니다. 또한, 노후 설비 교체 수요가 지속될 전망이나 선진사들과 후발업체들의 공격적인 가격 및 납기 제시로 시장 경쟁이 심화되고 있습니다. 중동 지역의 경우 최근 유가 상승으로 투자 동력을 확보한 사우디를 비롯한 중동 국가들이 전력망 확충과 신재생 에너지 발전단지 운영에 필요한 전력 발전 설비 발주를 확대하고 있습니다. 아시아의 경우, 경제 성장세 지속에 따른 동남아 지역 전력 인프라 투자 증가가 전망됩니다. 국내 시장에서는 정부의 에너지 정책 기조에 따라 향후 원전 및 신재생에너지 보급 확대로 인한 송배전 인프라 투자 증가가 예상되어 당사 수주에 긍정적 요소로 작용할 전망입니다. 당사는 친환경 전력기기에 대한 시장 수요에 선제적으로 대응하기 위해 친환경 절연유 적용 변압기 및 SF6 Free 고압차단기를 개발 완료하여 탄소중립에 적극적으로 참여하고 있습니다. [회전기기]전세계적인 선박 시장 호황으로 컨테이너선, LNG선 등 대형선 위주의 선박용 전장품 수요가 증가하고 있으며, 당사는 고품질의 선박용 회전기 세계 시장 점유를 확대해 나가고 있습니다.또한, 각국 정부의 탄소 배출 감축 목표 달성을 위해 산업 플랜트에서 발생하는 이산화탄소를 포집 및 활용, 저장하는 탄소 포집(CCUS) 산업향 전동기 수요 확대가 예상됩니다.북미는 유가 상승에 따른 셰일가스향 컴프레서 시장 호황으로 회전기 시장이 확대되는 추세입니다.국내 시장에서는 신정부의 원전 및 해상풍력 확대 정책에 따라 관련 수요가 증가하는 반면, 화력발전 프로젝트 관련 수요는 감소할 것으로 예상됩니다.당사는 프리미엄급 고효율(IE4) 고효율 저압전동기 및 대용량 영구자석형 축발전기를 개발하여 각종 환경 규제에 선제적으로 대응하고 있습니다. [배전기기]분산 에너지 및 신재생 에너지 확대로 인한 공급망 다변화, 디지털 변환을 위한 4차 산업혁명 시대의 핵심 설비인 데이터 센터 수요 증가로 신규 배전 설비 투자 확대가 예상됩니다.또한, 국내 철강업계 및 석유화학 산업에서의 노후설비 교체 및 증설 수요도 지속 발생하고 있습니다.당사는 DC 차단기 및 대형 DC 배전 시스템, 친환경 배전반을 개발하여 마이크로그리드와 신재생 발전원을 중심으로 개편되고 있는 전력 인프라 시장 요구에 대응하고 있습니다. [에너지솔루션]당초 신재생에너지 시장 성장과 함께 다수의 신재생에너지 연관 ESS 프로젝트 발주가 예상되었으나, 잇따른 ESS 화재발생으로 인해 국내 시장이 위축된 상황입니다. 또한 REC 특례제도의 일몰로 산업용 ESS 수요 또한 단기적으로 축소되어 있습니다. 그러나 최근 한국판 그린뉴딜 사업 추진, 신규 인센티브 정책 등 정부의 지원정책 발표로 태양광(수상태양광 포함)이나 풍력 발전 시장에서의 수요가 증가할 전망입니다. 미국에서는 재생에너지발전이 차지하는 비중 확대가 전망되어 ESS 시장 규모는 빠르게 커질 것으로 예상되며 그에 따른 신사업 기회가 증가할 것으로 보입니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 한국표준산업분류표상의 소분류에 의한 '전동기, 발전기 및 전기 변환ㆍ공급ㆍ제어 장치 제조업(분류번호: 281)'에 해당하며, 전기전자 부문의 매출액과 자산총액이 전체부문의 90%를 초과하는 지배적 단일 사업부문으로서 전기전자부문으로 통합기재 하였습니다. 3) 시장점유율 '21.12.30 개정 공정거래법 시행에 따라 경쟁사와의 정보 공유가 불가하여, 시장점유율 추정치를 기재하지 않았습니다. 4) 시장의 특성 전력망은 국가 에너지 안보 및 경제 발전 측면에서 매우 중요한 요소로서 안정성과 신뢰성이 절대적으로 요구되며, 제품 특성상 사고 발생시 고객에게 매우 큰 실패 비용이 발생할 수 있습니다. 따라서 전기전자기기 제품의 주요 고객들은 제품의 선택에 있어 Track Record와 브랜드 인지도, 제품의 신뢰도를 매우 중시하며, 만약의 사고 발생 시에도 즉각적이고 신속한 AS 대응이 가능한 업체 제품을 선호하는 등 아주 보수적으로 구매를 결정하는 경향이 있습니다. 이러한 이유로 시장에서의 검증이 부족한 신규 브랜드 제품의 시장 진입이 매우 어려운 시장으로 볼 수 있습니다.당사는 40여년간 해당 사업을 영위하며 국내는 물론 북미, 중동 등 세계 주요 시장에 제품과 서비스를 공급해 왔으며, 이를 바탕으로 국내외 시장 모두에서 경쟁력을 갖춘 제조사로서의 입지를 공고히 하고 있습니다.한편 당사는 안정적인 수익을 창출하는 고부가 가치 시장으로 진출하기 위한 전략을 지속적으로 추진하고 있습니다. 2017년 스위스 연구소를 설립했으며, 2018년에는 헝가리기술센터(H-TEC)를 확장 이전하는 등 글로벌 R&D네트워크를 지속적으로 확대하고 있습니다. 또한, 최근에는 친환경 전력기기 브랜드 '그린트릭(GREENTRIC)'을 론칭하여, 성장이 예상되는 친환경 제품 시장을 선도하기 위한 노력에 박차를 가하고 있습니다. 그리고 미국정부의 자국우선주의/Buy America 정책에 대응하기 위하여 현대중공업미국법인인 Hyundai Power Transformers USA, INC.를 2018년 인수하였으며, 공장 증설을 통해 생산능력을 확대하였습니다. 또한 국내 전력기기 업계 최초로 제품 품질을 연구 개선하고 평가하는 신뢰성센터를 구축하여 제품 내구성과 내환경성, 안정성 등을 전문적으로 연구할 수 있는 여건을 갖추게 되었습니다. 5) 신규사업 등의 내용 및 전망 향후 전력시장에 큰 영향을 미칠 것으로 전망되는 메가트렌드(Mega Trend)는 - 전 산업에 걸친 전기화(Electrification)로 최종 에너지수요 내 전력사용 비중 증가 - 탈 탄소화(Decarbonization)를 위한 신재생/분산발전(Micro-Grid) 비중 확대 - IT 기술 발전으로 인한 전력망 디지털화/자동화 - 전력산업 규제완화 및 민영화로 인한 신규 기회 확대 - 수소/열/전기 등 에너지원들간 섹터 커플링(Sector Coupling) 으로 요약할 수 있습니다. 당사는 이러한 전력시장의 변화에 발맞춰 기존의 에너지저장장치(ESS) 사업 경쟁력을 강화하는 한편, 산업단지, 캠퍼스, 대형빌딩 등 에너지 다소비 수요처를 대상으로 ICT 기술을 활용하여 에너지 사용 데이터를 분석하여 에너지 소비를 효율화하는 에너지관리시스템(EMS) 사업과 태양광, 풍력, 수소연료전지 등 친환경 에너지원을 활용하고 전기차 충전 인프라 구축 등을 통해 지역(지자체), 개별기업(산업체), 대학 캠퍼스/병원 등의 마이크로그리드 단위의 탄소중립을 실현시키는 에너지 융복합 개발 사업을 에너지 신사업으로 추진하고 있습니다. 화재 이후 극도로 침체되었던 ESS 시장은 '22년부터 한국전력의 계통안정용 주파수(FR) 조정 ESS 물량이 본격적으로 발주될 예정이며, 또한 우리 정부의 탄소중립 목표(NDC) 상향에 따른 신재생 에너지원 확대에 따라 간헐성을 보완하기 위한 ESS 수요 증가 등 에너지 신사업 기회는 지속적으로 확대될 것입니다. 이에 당사는 에너지 신사업 관련 핵심 기술 개발, 전략적 파트너 구축을 통한 시장 기회 발굴과 더불어 국내 사업 경험을 기반으로 해외시장 진출을 준비하고 있습니다. 이를 통해 당사는 기존의 전력 기자재 제조회사를 넘어 에너지 서비스 전문회사로 성장하고자 합니다. 나. 사업부문별 재무정보 및 부문비중 1) 사업부문별 재무정보 (단위: 백만원, %) 구 분 제 6 기 3분기(누적) 제 5 기 제 4 기 주 요 제 품 비 고 금액 비중 금액 비중 금액 비중 전 기 전 자 부 문 변압기, 고압차단기, 회전기, 저압전동기배전반, 중저압차단기, 전력변환 및 에너지저장장치 등 1. 매 출 액 1,426,989 100.0 1,805,992 100.0 1,811,345 100.0 2. 영 업 손 익 81,808 100.0 9,736 100.0 72,699 100.0 3. 자 산 총 계 2,414,830 100.0 2,214,970 100.0 2,272,620 100.0 ※ 당사는 한국표준산업분류표상의 소분류에 의한 '전동기, 발전기 및 전기 변환ㆍ공급ㆍ 제어 장치 제조업(분류번호: 281)'에 해당하며, 전기전자 부문의 매출액과 자산총액이 전체부문의 90%를 초과하는 지배적 단일 사업부문으로서 전기전자부문으로 통합기재 하였습니다.※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다 다. 지적재산권 보유 현황 (단위 : 건) 구분 특허(실용신안) 디자인 상 표 국내 630 64 24 해외 190 13 60 계 820 77 84 특허는 변압기, 고압차단기, 회전기, 배전반, 중저압차단기 등 전력기기 및 전력제어 기술에 관한 것으로서 당사 제품에 적용되거나 향후 활용될 예정으로, 사업보호의 역할 뿐만 아니라 당사 개발 고유기술의 경쟁사 사용을 견제하는 역할을 하고 있습니다특히, 신시장 선점을 위한 INTEGRICT 기반 에너지/자산관리 솔루션 개발 및 ICT 융합지능형 제품 등과 관련된 선행특허 확보를 강화하여 미래기술분야 선점을 꾀하고 있으며, 친환경/고효율 제품 및 표준형/경제형 제품시장에서의 경쟁력을 확보하기 위한 특허를 취득하고 있습니다.또한 중저압차단기, 인버터, 회전기 등 신규 제품의 외관에 적용된 고유의 디자인을 보호하고자 국내 및 중국 등에 디자인 특허를 확보하고 있습니다. 라. 지적재산권 세부내용 관련 품목 취득일 제목 및 내용 근거법령 소요인력 상용화여부 변압기 2022년 9월 변압기 특허법 3명 상용 예정 고압차단기 2021년 11월 가스절연 개폐장치용 게이지장치 특허법 1명 상용 예정 회전기 2022년 5월 동기 릴럭턴스 전동기의 회전자 및전동기의 회전자 설계 방법 특허법 3명 상용 예정 배전반 2021년 11월 부하 개폐장치 특허법 3명 상용화 중저압차단기 2022년 3월 회로차단기의 트립 유닛 제조 장치 특허법 1명 상용화 전력제어 2022년 8월 이동형 선박 전력 공급 시스템 특허법 8명 상용 예정 ※ 주요 지식재산권만 기재하였습니다. 마. 환경 관련 규제 사항 당사는 국제표준인 환경경영시스템(ISO 14001)에 따른 환경경영체제를 구축하였으며 생산, 설계, 구매, 연구개발 등 사업 전과정에 대한 HSE운영 현황을 내부 심사를 통해 정기적으로 검토하고, 발견된 주요 문제점에 대해서는 개선 관리하고 있습니다. 그리고 환경경영체제의 투명성과 객관성 보장을 위해 인증기관(DNV)으로 부터 ISO 14001 : 2015, ISO 45001 : 2018 최신 규격으로 사후관리 심사를 실시하였습니다. 환경경영시스템을 기본으로 온실가스 저감, 친환경설계, 사회공헌 등의 환경관련 정책을 추진하고 있으며, 이러한 정책 추진을 통해 오염물질 배출의 최소화, 녹색제품의 개발 및 공급, 순환형 자원관리체제의 구축 등 보다 효율적인 친환경경영을 해나가고 있습니다. 1) 온실가스 관리 당사는 HGMS(전사온실가스관리시스템)를 통해 매월 전 사업장의 온실가스 배출량을 확인 하여 성과를 관리하고 있습니다. 국가 저탄소 녹색성장에 발맞춰 사업장에서 배출되는 온실가스 저감을 위한 계획을 수립, 운영하고 있으며 전기 절약 캠페인, 유틸리티 사용량 관리, SF6 GAS 대체물질을 적용한 친환경제품 개발 등이 진행되고 있습니다. 회사는 에너지 효율과 관련된 사업 또한 추진하고 있습니다. 선박 내 모든 시스템과 기기를 ICT 플랫폼에 연동해 효율적인 에너지를 관리할 수 있는 스마트쉽 솔루션 및 최근 회사가 출시한 「올인원 ESS(All-In-One ESS)」는 태양광 발전 연계형으로 머신러닝 시스템이 탑재되어 태양광 발전량을 예측 고객에게 최대의 발전수익을 보장해 줍니다. 이처럼 에너지 관리 솔루션 등 에너지 효율을 높여 연료 사용량을 줄이고 온실가스 배출량 감소에 적극적으로 활동하고 있습니다. 2) 대기 관리 당사는 대기오염물질 총량관리사업장으로 지정되어 관련 법률에 따라 대기오염물질(질소산화물)에 대한 배출권을 할당받아 할당된 배출허용 총량이하로 배출하고 있으며, 관련 시설의 오염물질 배출량 저감을 위한 시설 투자를 완료하였습니다. 대기오염물질 배출시설에서 배출되는 오염물질을 사전에 파악하여 오염물질 별로 법정 주기에 따라 오염물질자가측정을 하고 있으며, 발생되는 물질에 따른 사내 관리기준을 수립하여 배출허용기준 준수를 위해 노력하고 있습니다. 그리고 대기오염 배출시설 및 방지시설에 대한 자율적인 환경기술인 순찰 점검과 환경설비 운전자 교육, 주기적인 악취측정 등 지속적으로 대기질 보호를 위해 노력하고 있습니다. 3) 수질 관리 당사에서 발생되는 폐수는 폐수저장탱크에 보관·관리하고 폐수수탁처리업체를 통해 전량위탁처리하고 있으며, 폐수량은 전자인계인수관리시스템을 통해 보고하고 있습니다. 4) 폐기물 관리 당사는 폐기물 보관장을 갖추고 수집된 폐기물은 성상 및 종류별로 분류 후 보관기준 준수를 위해 담당자를 지정하여 매일 관리 하고 있으며, 폐기물 관리 개선을 위한 여러 가지 방안을 모색하고 있습니다. 자원순환 목표달성을 위해 폐기물 발생을 최대한 억제하고 재활용률이 높은 업체에 폐기물을 위탁처리하고 있으며, 재활용품 분리수거, 각종 오일유 여과사용 등 매립되는 폐기물은 줄이고 재활용 비율을 늘려 자원의 효율적 이용을 위해 노력 하고 있습니다. 폐기물은 처분 방법별로 적합한 업체에 위탁처리 하며 처리업체 실사를 통해 폐기물이 불법적으로 처리되지 않도록 처리능력을 확인·점검 하고, 지정폐기물 처리 시 안전사고 예방을 위해 폐기물 유해성 정보자료를 제공하여 폐기물이 안전하게 처리 될 수 있도록 관리하고 있습니다. 5) 유해화학물질 관리 당사는 국가에서 고시한 유해화학물질에 대하여 사용을 제한하고 대체하는 노력을 하고 있습니다. 신규화학물질에 대하여 항시 모니터링을 하며 유해화학물질을 사용하지 않기 위해 관리하고 있으며, 수입되는 화학물질에 대하여 구매 전 수입신고를 통하여 화학물질을 안전하게 사용하고 있습니다. 그리고 사업장내 화학물질을 취급하는 모든 작업장에서는 화학물질을 취급하는 근로자가 쉽게 보거나 접근할 수 있는 장소에 MSDS를 비치하고 정기 또는 수시로 점검 및 관리를 하고 있습니다 5. 현대제뉴인(주) 가. 지적재산권 보유 현황 (단위 : 건) 구분 특허(실용신안) 디자인 상 표 국내 63 8 1 해외 - - - 계 63 8 1 나. 환경관련 규제 사항 당사는 ISO14001 인증기관인 DNV로 부터 환경경영시스템을 인증받아 표준화된 환경관리시스템을 지속/유지 관리하고 있습니다. 대기오염물질 저감설비 설치, 정기 환경시설물 점검 및 측정 등을 통하여 환경시설물을 정상적으로 운영, 관리하며 환경관련 법규준수를통한 친환경공장 "Green Factory"를 추구하고 있습니다. 1) 대기관리: 대기환경보호를 위해 대기오염물질 방지시설 설치, 운영을 하고 있으며 사내 자체환경전산시스템 운영으로 대기오염물질 방지시설 효율적 운영관리와 관련법규를 상회하는 운영기준으로 대기오염물질 배출 최소화를 위해 노력하고 있습니다. 2) 수질관리: 공장에서 발생되는 모든 폐수는 전량 폐수전문처리업체로 위탁되고 있습니다. 전처리액 일부 용수는 배출시설 자체적으로 재활용하여 공정에서 발생되는 폐수 최소화를 위해 노력하고 있습니다. 생산공정에 사용되는 제품은 친환경 제품으로 전환하여 공정에서 발생되는 특정 수질오염물질을 최소화시키고 있습니다. 3) 폐기물관리: 일반폐기물, 지정폐기물을 분리하여 적법화된 폐기물보관장에 보관하고 있어 폐기물이 외부로 누출되지않도록 관리하고 있습니다. 전문 폐기물처리업체를 통하여 전량 위탁처리되고 있으며 특히, 폐기물 발생량 최소화를 위해 종이BOX류, 비닐류는 별도 분리수거하여 재활용업체를 통해 배출되고 있습니다. 다. 시장여건 및 영업의 개황 [산업차량] 1) 시장여건 (1) 산업의 특성 산업차량 산업은 물류, 유통, 하역 사업뿐만 아니라 조선, 철강, 자동차(부품), 건설, 화학, 제조업 등 산업 전반에서 광범위하게 사용되며, 금속 소재부터 다양한 부품을 만드는 업체들이 연계되어 있어 전후방 산업 연관성이 높습니다. 산업차량은 지게차 제조, 판매 및 A/S 중심에서 물류창고 설계, 물류 자동화 영역까지 사업영역이 확대되고 있으며, 최근에는 무인화, WMS (Warehouse Management System), FMS (Fleet Management System) 등의 기술과 결합하여 다양한 물류 솔루션을 제공하고 있습니다. (2) 시장의 동향 ① 물류 시장의 확대 글로벌 물류 시장의 확대로 물류창고형 지게차의 수요가 점차 증가하고 있으며, 유럽 지역을 중심으로 중국 등 아시아 시장에서 가파른 성장폭을 보이고 있습니다. ② 환경 규제 강화 산업차량 시장은 전 세계적인 환경 규제 강화에 따라 유럽, 북미, 한국을 포함한 선진시장을 대상으로 엔진식 소형 지게차의 수요가 점차 전동 지게차로 전환되면서 전동 지게차의 수요 비중이 꾸준히 늘어나고 있습니다. (3) 시장의 특성 산업차량 시장은 지게차 활용 목적 및 지역별 상황에 따라 각 수요 패턴이 다르게 나타나고 있으며, 각 국가의 국민소득 및 인건비 증가에 비례하여 수요가 증가하는 경향을 보이고 있습니다. 식품, 소매 유통업 및 물류업 등에서는 전동 지게차를 포함한 소형 지게차의 수요가 높은 반면, 항만, 철강 및 건설 등 산업에서는 중대형 지게차의 수요가 높습니다. 또한, 한국을 포함한 유럽, 북미 등 선진 시장은 전동 지게차의 수요 비중이 높은 반면, 전력 수급이 상대적으로 부족한 신흥 시장은 엔진식 지게차의 수요 비중이 상대적으로 높습니다. (4) 시장의 규모 글로벌 산업차량 시장은 COVID-19 여파로 일시적 하락을 제외하고 지난 10년간 꾸준히 성장해 왔습니다. 2021년 197만 대 수준으로 전년대비 24% 증가 하였으며, 2022년도 완만한 상승세가 지속될 것으로 예상 됩니다. 보행식 전동 창고 물류 장비(Class3) 제외, 당사가 진출한 산업차량 시장은 2021년 52만 대 수준으로 전년대비 18% 증가 하였습니다. (출처: World Industrial Trucks Statistics, Shipment) (5) 경쟁 요소 산업차량 산업의 주요 경쟁요소로는 제품력, 마케팅력, 원가경쟁력을 들 수 있습니다. 또한, 많은 시설투자와 개발비가 소요되는 특성으로 인해 적정수준의 생산규모를 유지하고 비용을 절감시켜 가격경쟁력을 확보하는 것이 중요합니다. 제품력 관련, 고객 및 작업장소에서 필요로하는 지게차의 성능, 안전성, 품질 등을 만족 시킴으로써 경쟁 우위를 가질 수 있습니다. 마케팅력 관련, 신제품 출시, 판매 및 A/S망을 구축 함으로써 고객을 창출하고 브랜드 경쟁력을 높일 수 있습니다. 원가 경쟁력 관련, 신제품 개발 비용, 양산 제품 조립 생산성, 간접 인력의 생산성, 금융 비용 등을 포함하는 총체적인 비용 개념으로 수익성에 결정적인 영향을 미칩니다. 2) 영업의 개황 (1) 영업현황 당사는 부품 공급난이 심화된 상황에서 신제품 개발, 품질 개선, A/S 지원 정책을 통해서 고객 만족을 위해 노력하고 있습니다. 2022년 4월부터 국내에서 시행 예정된 배기규제 강화에 대응하여 STAGE-V 엔진의 신모델을 출시 하였으며, 전동 지게차의 글로벌 수요 성장이 상대적으로 높아지고 있는 상황에서 당사는 리튬 배터리를 적용한 신모델을 출시 하였습니다. 또한, 전동화, 무인화, 수소전지 기술 확보를 통해 친환경 시장에 맞는 제품 개발에 주력하고 있습니다. (2) 시장점유율 추이 글로벌 산업차량 시장은 2021년 기준 Toyota社, Kion社, Jungheinrich社 등 상위 5개 회사가 전체 시장의 72%를 점유하고 있으며, 당사의 시장점유율 순위는 14위 입니다. ※ 출처: Modern Material Handling(산업차량업계 매출액 기준) [기능품] 당사의 제품(모터, MCV, 트랜스미션 외) 현장의 다양한 건설장비, 산업차량 장비에서 중추적 역할을 수행하고 있습니다. 그에 따라 당사의 시장 여건 및 영업의 개황은 현대건설기계㈜ 및 현대두산인프라코어㈜의 내용을 참조해주시기 바랍니다. 라. 사업부문별 재무정보 및 부문비중 당사는 현대중공업그룹 건설기계부문 중간 지주회사로 단일사업부문으로 구성되어 있습니다. 향후 사업부문별 전문화에 따른 사업부문 신설 시 별도 기재할 예정입니다. 마. 신규사업등의 내용 및 전망 해당사항 없습니다. 6. 현대건설기계(주) 가. 지적재산권 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일) (단위 : 건) 구분 특허 (실용신안) 디자인 상 표 국내 122 17 3 해외 11 4 5 계 133 21 8 나. 환경규제 준수현황 1) 당사는 2017년 4월 1일 한국조선해양(주)(구. 현대중공업 주식회사)에서 현대건설기계 주식회사로 사업분리 되면서, 기존 구축되어 있던 환경경영시스템을 지속 / 유지하고 자, 국제 ISO 인증기관인 DNV 으로 부터 ISO 14001 인증(국제표준화기구에서 제정하 는 환경경영에 관한 국제 규격)을 취득하였습니다. 2021년 4월 인증갱신심사를 진행 하여 2021년 5월 4일 부로 ISO 14001 인증을 갱신하였습니다. 환경경영시스템을 기본으로 온실가스 저감, 친환경설계, 사회공헌 등의 환경관련 정책 을 추진하고 있으며, 공정개선을 통한 오염물질 배출의 최소화, 친환경제품의 개발 및 공급, 순환형 자원관리시스템 구축 등 친환경경영통해 시장경쟁력을 확대해 나가고 있 습니다. - 대기 관리 : 당사는 대기질을 보호하기 위해 최적의 대기오염 방지시설을 설치 · 운영하고 있으며 오염물질의 최소배출을 위하여 법적 허용기준치보다 50% 강화된 엄격한 사내 환경기준을 설정하여 운영하는 등 대기오염물질 발생을 최소화하기 위 해 다각도로 노력하고 있습니다. - 수질 관리 : 당사에서 발생되는 폐수의 경우 사업장내 폐수처리장 및 외부 위탁 처리 업체를 통해 적법하게 처리되고 있으며 특히 폐수처리장 방류수는 법적 기준치보다 50% 강화된 엄격한 사내 환경 기준을 설정하여 운영하고 있습니다. 또한 사후처리보 다는 폐수 배출원 중심의 관리를 하여 폐수 발생량 최소화에 힘쓰고 있습니다. - 폐기물 관리 : 당사는 폐기물 발생을 억제하여 발생량을 최소화하고 있으며, 발생된 폐기물의 경우에는 적극적으로 재활용을 하여 자원의 효율성을 높이고 있습니다. 분 리수거한 폐기물은 외부 전문업체에 위탁처리하고 있으며, 처리업체 실사를 통해 수 탁처리능력 확인 및 주기적인 지도로 폐기물의 불법적인 처리가 발생하지 않도록 하 고 있습니다. - 환경보호활동 : 당사는 지역사회의 환경에 관한 책임을 인식하고 1사1하천 살리기 및 공장외곽지역 정화활동을 비롯한 다양한 환경보호 활동을 지역사회와 연계하여 추진 하고자 계획하고 있습니다. 다. 시장여건 및 영업의 개황 1) 시장여건 (1) 산업의 특성 [건설기계] 건설기계는 도로, 건물 건설 등 대규모 인프라 구축과 광산, 농업, 산림 등 다양한 장소에서 굴삭, 자재운반, 파쇄 등의 용도로 광범위하게 사용되는 기계장치입니다. 건설기계 산업은 금속 소재부터 엔진, 유압부품, 동력전달부품 등 다양한 부품의 정밀가공, 조립기술이 요구되는 기술집약적 산업으로 부가가치가 높은 산업이며, 양산체계 구축을 위한 대규모 설비투자, 개발투자, 운영자금이 소요되는 자본집약적 산업입니다. 이러한 특성으로 인해 신규진입 장벽이 높은 산업입니다. 건설기계 산업의 전방산업은 건설, 대규모 인프라구축 산업으로 선진시장의 건설경기, 중국 등 신흥시장의 인프라확대에 따라 2011년까지 지속적으로 성장하다 미국 및 유럽 금융위기로 2015년까지 글로벌 수요는 축소되었습니다. 2016년부터 중국, 인도 등을 중심으로 수요가 회복되었으나, 2020년 Covid-19 확산에 따른 지역별 대규모 봉쇄조치로 세계경제가 급격히 위축되면서 시장 불확실성이 확대된 상황입니다. 장기적으로는 선진국들의 경기부양 정책, 신흥국들의 도시화 진행 및 경제개발에 힘입어 수요가 회복될 전망입니다. (2) 시장의 동향 ① 소형장비 시장의 확대 건설기계시장은 도심 지역 공사 증가에 따라 중대형 굴삭기 중심에서 소선회 (장비의 후방 선회반경을 최소화하여 작업 시 장비의 돌출을 최소화한 장비) 소형 굴삭기 중심으로 재편되고 있습니다. 소형장비 시장은 북미, 유럽을 비롯한 선진시장은 물론 중국 등 신흥시장에서도 빠르게 확대되고 있으며 협소한 도심에서의 작업이 늘어남에 따라 향후에도 지속적인 성장세가 예상됩니다. ② 전략적 제휴 증가 건설기계시장의 상위 업체들은 M&A, OEM, ODM 등 다양한 전략적 제휴를 활발히 진행하고 있으며, 이를 통해 제품 포트폴리오 다양화, 무역마찰 해소, 기술제휴 등의 효과를 추구하고 있습니다. ③ 렌탈시장의 성장 금융위기 이후 최근 건설기계시장은 선진시장을 중심으로 전체 판매 중 렌탈업체 대상 판매비중이 확대되는 추세입니다. 건설기계장비를 필요로 하는 수요자 입장에서는 직접구매에 따른 대규모 자금부담이 필요하지 않은 렌탈을 선호하는 경향이 있으며, 이러한 수요를 기반으로 한 렌탈시장의 성장은 건설기계 업체들에게 새로운 시장으로 부상하고 있습니다. (3) 시장의 특성 당사는 도시개발을 위한 인프라 투자, 자원개발 사업으로 장비 수요가 지속적으로 증가하고 있는 중국, 인도 등 신흥시장에서 높은 브랜드 인지도를 구축하고 있습니다. 또한, 리스크 관리를 위한 판매 다각화 전략을 통해 미국, 유럽 등 주요 선진시장에서의 판매도 점차 증대되고 있습니다. 글로벌 시장수요의 상당부분은 중국, 북미, 유럽에서 이루어지고 있으며, 장비 활용목적에 따라 각 지역별 수요 패턴이 다르게 나타나고 있습니다. 유럽지역은 도심 재개발, 재건축 등 협소한 공간에서 수행되는 공사가 많아 소형장비의 판매 비중이 높습니다. 반면 중국, 인도는 도시개발 계획에 따른 도로 / 철도 / 상하수도 공사 등 인프라 구축이 활발하게 이루어지고 있어 중대형 장비의 수요가 높습니다. 건설기계 산업은 대표적인 경기민감 산업으로 국내외 경기흐름, 부동산 및 SOC 투자, 국가별 정책기조 등에 따라 시장수요가 크게 영향을 받고 있습니다. 또한 생산량 상당부분이 수출되고 있을 뿐 아니라 한국, 미국, 일본 등 다양한 글로벌 업체들이 경쟁체제를 구축하고 있어 환율변동에 따른 가격경쟁력 변화도 중요한 수요 결정요인입니다. (4) 시장의 규모 [건설기계] <글로벌 건설기계 시장 추이 및 전망> 구 분 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년(F) 2023년(F) 2024년(F) 2025년(F) 2026년(F) 판매대수 (천대) 895 1,064 1,073 1,084 1,192 1,130 1,059 1,024 1,051 1,089 성장률 28% 19% 1% 1% 10% -5% -6% -3% 3% 4% 자료: Off-Highway Research(The Global Volume and Value Service, 2022년 4월) 금융위기 이후 원자재 가격 상승에 힘입어 반등하였던 건설기계 수요는 글로벌 경기 둔화, 유럽 재정위기, 중국 부동산/건설 침체 등의 영향으로 2012년 920천대에서 2015년 690천대로 감소하였습니다. 2016년 이후 글로벌 수요는 중국 정부의 인프라 투자 확대, 북미/유럽의 경기회복 및 주택시장 호조 등으로 다시 회복세로 전환된 후, 지속 증가하였습니다. 2021년은 COVID-19에 따른 각국의 대규모 경기 부양책 및 높은 원자재 가격으로 전년대비 10% 성정하여 역대 최고 규모를 기록하였습니다. 향후 시장 규모는 2021년을 정점으로 연착륙할 것으로 예상됩니다. (5) 경쟁 요소[건설기계]① 다양한 제품 포트폴리오 구축건설기계시장의 상위 업체들은 전략적 제휴, M&A 등을 통해 제품 포트폴리오를 다양화하여 다품목 생산체제를 구축하고 있습니다. 다양한 제품 포트폴리오를 구축함으로써 고객의 요구에 즉시 대응할 수 있는 능력을 확보하는 것이 중요합니다. 또한 다양한 제품군을 보유하게 될 경우 특정 산업이나 고객에 대한 매출 의존도를 낮출 수 있다는 이점이 있습니다. 즉, 특정 산업이 일시적으로 침체기에 접어들거나 특정 고객과의 거래에 문제가 발생할 경우에도 수익성을 안정적으로 유지할 수 있습니다.② 딜러 네트워크를 통한 판매채널 글로벌 건설기계 업체들은 각 지역별로 딜러 네트워크를 구축하고 딜러를 통해 제품을 판매하고 있습니다. 딜러들은 해당 지역의 고객들을 유치 및 관리하는 역할을 수행하고 있으며, 건설기계 업체들은 딜러와의 파트너쉽을 통해 제품의 안정적인 판매망을 확보하고 새로운 경쟁사의 시장진입을 제한하는 효과를 얻을 수 있습니다. 따라서 건설기계 업체가 시장에서 경쟁력을 확보하기 위해서는 딜러 네트워크를 통한 판매채널 구축 및 관리가 중요합니다. ③ 브랜드 건설기계 시장은 다수의 글로벌 업체와 특정 지역 내 기반을 둔 로컬 업체들이 치열한 경쟁을 하고 있으며, 고객은 상대적으로 고가인 건설기계 장비 특성 상 제품의 브랜드, 품질 등을 구매 판단의 주요 기준으로 삼고 있습니다. 브랜드의 경우 해당 브랜드의 품질, 평판, 이미지 등을 통해 브랜드에 대한 고객 충성도가 생성되며, 건설기계업체들은 이를 확보하는데 노력을 기울이고 있습니다. 2) 영업의 개황 (1) 영업현황당사는 1987년 현대중공업 내 건설장비 사업부로 시작하여, 1988년과 1990년 자체 중형굴삭기와 휠로더 고유모델 개발에 성공하였습니다. 이후 1990년대 북미, 유럽, 중국에 판매/생산법인을 설립해 글로벌 사업인프라를 구축하였습니다. 2000년 중반 이후에는 빠르게 성장하는 신흥시장을 공략하고자 인도와 브라질에 생산법인을 설립하고 신흥시장의 강자로 자리매김하였습니다.2017년 건설기계 산업은 시장침체에 따른 구조조정을 마무리하고 새로운 성장 싸이클에 접어들었습니다. 이에 당사에서는 현지화 모델, 전략적 제휴 등을 통해 신흥시장/국내/선진시장 등 주력시장에서의 판매확대를 추진하고 있습니다. 또한, 설계 최적화, 요소기술 확보 등 R&D 중심 운영체계를 구축하고, 유연하고 원가경쟁력 있는 Lean & Smart 생산체계를 확보해 변화하는 시장에 발맞춰 나갈 예정입니다. (2) 시장점유율 추이 건설기계시장에서 당사의 시장점유율은 1.2% 수준으로, Caterpillar社와 Komatsu社가 1~2위로서 전체 시장의 약 23~28%를 차지하고 있으며 `21년 기준 현재 당사의 시장점유율은 1.2% 수준입니다. 제품명 2021년도 2020년도 2019년도 회사명 M/S(%) 회사명 M/S(%) 회사명 M/S(%) 건설기계 Caterpillar 13.8 Caterpillar 13.0 Caterpillar 16.2 Komatsu 10.9 Komatsu 10.4 Komatsu 11.5 XCMG 7.8 XCMG 7.9 John deere 5.5 당사 1.2 당사 1.2 당사 1.2 자료: Yellow Table(International Construction, 건설기계업계 매출액 기준) 라. 사업부문별 재무정보 및 부문비중·당사는 2017년 04월 01일(분할기일) 분할존속회사인 한국조선해양(주)의 건설장비 사업부문이 인적분할하여 설립된 단일사업부문으로서 사업부문별 기재를 생략합 니다. 향후 사업부문별 전문화에 따른 사업부문 신설 시 별도 기재할 예정입니다. 마. 신규사업 등의 내용 및 전망·해당사항이 없습니다. 7. 현대두산인프라코어(주) 가. 시장 여건 (1) 산업의 특성 - 건설기계: 건설기계 산업은 건설기계 작업 현장의 다양한 요구를 충족시켜야 하며, 대량생산 체제 구축을 위한 시설투자가 요구되는 산업입니다. 또한, 내수 대비 수출에 집중해야 하는 수출 지향형 산업이며, 소재부터 부품에 이르기까지 기계 산업 전반의 기술이 종합적으로 요구되는 기술 집약적 산업입니다. 건설기계 산업은 엔진, 동력전달장치, 유압장치 등 다양한 부품의 가공조립 산업으로서 관련 부품 산업의 발전과 계열화 정착이 경쟁력의 중요한 요소가 되며, 특히 핵심부품은 오랜 경험과 기술 축적을 필요로 하는 높은 기술 수준이 요구됩니다. 건설기계는 대규모 Infrastructure 개발을 포함한 다양한 건설현장, 광산, 농업, 산림 등의 분야에 폭넓게 사용되며, 계절적 수요의 변동성이 큰 산업입니다. 한국 시장은 가동률이 떨어지는 우기 및 동절기는 비수기로서 건설기계 시장의 수요가 줄어들고, 상하수도 공사 및 토목공사가 활발해지는 3~5, 9~11월은 성수기로서 시장이 크게 증가하는 경향을 보입니다. 중국 시장은 정부 정책 및 투자가 집행되는 3~5월은 성수기로서 시장 수요가 최고로 증가하며 중국 남부 지역의 우기가 시작되는 6~8월은 비수기로서 시장 수요가 감소합니다. - 엔진: 엔진 산업은 대표적인 기계장치 산업으로 대규모의 설계, 시험, 소재, 가공, 조립 설비투자와 각국의 대기오염 방지를 위해 강화되는 배기규제에 대응하는 기술개발이 선행되어야 하며, 품질향상, 연비개선 등 제품 경쟁력 확보에도 많은 투자가 소요되는 자본, 기술 집약적 산업입니다. 주로 상용차량, 건설/산업기계 및 발전기 및 선박에 동력원을 공급하는 부품사업으로서 건설, 물류, 수송, 광업, 농업, 해양, 에너지 등 전 산업군을 대상으로 하는 후방산업으로 분류될 수 있습니다. 투자비 비중이 높은 엔진사업의 특성상 대규모 물량 확보가 필수적이며, 이를 보장받기 위해 고정적으로 물량을 공급하는 Captive 업체 또는 장기 물량 공급계약의 중요도가 높습니다. (2) 산업의 성장성 - 건설기계 : '16년 이후 세계 건설기계 시장에는 글로벌 경기 회복 및 재구매 수요 증가에 따라 성장 모멘텀이 이어졌으며, '21년에는 전년의 코로나로 인한 시장침체를 해소하기 위한 각국 정부의 적극적인 경기부양책 시행 등으로 큰 폭의 성장세를 보였습니다. '22년에는 북미, 유럽 시장을 중심으로 한 견조한 수요가 전망되나, 물류 및 부품 수급의 리스크 등으로 불안정성도 지속되고 있는 상황입니다. 또한, 향후 건설기계 시장은 고객의 Needs가 점차 다변화/세분화되는 추세에 발맞춰 솔루션 비즈니스의 중요성이 증대될 것이며, 건설현장에서의 Digitalization이 가속화됨에 따라 디지털 기반 신사업의 성장 기회가 더욱 확대될 것으로 전망됩니다. - 엔진 : 엔진 시장은 '16년부터 중국을 중심으로 한 건설기계 시장의 성장과 유가 회복에 따른 Oil & Gas 시장의 안정적인 가스 엔진 수요 등을 통해 성장해 왔습니다.'22년에는 전년에 이어 포스트 코로나에 따른 경기 회복 및 장비 수요 증대에 견조한 수요를 보이고 있으나 대외 환경변화에 따른 물류 및 부품 수급의 리스크 등 불안정성도 지속되고 있는 상황입니다. 중장기적인 관점에서는 배기규제 전환기에 따른 진입 기회, 고출력 대형 엔진 시장 성장 및 신흥 시장 엔진 수요 증가 등 다양한 요인에 의한 성장기회를 예상하고 있습니다. 이러한 시장 환경 속에서 전 세계 엔진 제조사들은 시장 경쟁력 확보를 위한 협력구도 강화, 사업구조 최적화, 용도/지역 맞춤형 성장 전략 추진 등으로 대응하고 있습니다. 또한, 엔진의 전동화 추세가 소형 장비를 중심으로 확대되고 있어 이에 대응하기 위한 Hybrid, Electric, Fuel cell 등 미래 파워트레인 시장의 성장을 전망하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 건설기계와 엔진 산업은 에너지 산업, 건설 경기 및 자동차 경기 등을 비롯한 전방 산업의 수요 변동에 따라 크게 영향을 받는 사업 분야로서 전반적인 국내 경기상황, 정부의 SOC 투자정책과 해외 경제 동향 등에 따라 수요가 좌우됩니다. 또한 환율 변동에 의하여 국가별 가격 경쟁력이 결정되므로 미국의 달러화, 유럽의 유로화 및 당사의 경쟁업체가 집중된 일본의 엔화 추세에 민감한 반응을 보이는 특성을 띠고 있습니다. 한편, 원자재 가격 상승 시 관련 투자 증가 및 기계 가동률 상승으로 수요가 증가하는 양(+)의 상관관계를 가지고 있습니다.(4) 경쟁요소 - 건설기계: 건설기계 산업은 전 세계적으로 완전 경쟁 체제로서, 다수의 글로벌 업체와 특정 지역 내 기반을 둔 로컬업체들의 시장 참여 확대로 경쟁이 심화되고 있습니다. 건설기계 시장은 당사를 비롯한 Caterpillar, Komatsu, Volvo 및 Hitachi 등이 선도 업체로 치열한 경쟁을 벌이고 있습니다. 각 나라에서의 시장 진입은 제품의 직접 생산 후 판매하는 방법과 단순 수입 후 판매하는 방법이 있습니다. 근래에는 시장 규모와 성장성이 뒷받침되는 신흥 시장에서 직접 생산하여 판매하는 비중이 증가하는 추세입니다. 또한 제품의 성능, 품질 수준이 대등해지면서 신차 가격 및 중고차 가격, 영업, 서비스, 부품 조달력 등 판매 전후 활동에 있어서의 경쟁력이 주요한 경쟁 요인으로 대두되고 있습니다. - 엔진: 엔진 제품은 각종 차량, 산업장비, 선박의 핵심부품으로 다양한 환경과 요구조건 하에서 신뢰도 높은 성능과 안정성, 내구성을 보장할 수 있어야 하며, 탑재 장비의 성능을 최상으로 끌어올릴 수 있도록 고객에 최적화된 제품을 공급해야 합니다. 또한, 고출력을 제공하면서도 높은 연비성능을 통해 유지비를 최소화하고, 엄격한 배출가스 통제로 환경오염을 최소화하는 친환경 엔진을 구현해야 합니다. 최근에는 승용 시장을 중심으로 한 파워트레인의 전동화 추세가 산업용으로도 확대되어 선도사를 중심으로 개발이 진행되고 있는 상황이며, 기존의 내연기관 엔진 시장에서도 'Zero Emission'을 위한 친환경 엔진 개발 경쟁이 지속 나타나고 있습니다.(5) 자원 조달의 특성 당사 제품에 투입되는 다양한 부품의 국산화가 활발히 추진되어 국산화율이 많이 높아졌으나, 건설중장비의 유압부품 등 일부 핵심부품은 상대적으로 해외 의존도가 높은 수준으로, 국제경쟁력의 확보를 위해서 이들 핵심부품의 국산화 개발을 적극 추진하고 있습니다. 또한 Global Production에 대응하기 위하여 Global Sourcing의 확대를 추진하고 있으며, Global Standard에 의한 기종간 부품 표준화, 절대 부품 수 감축 등 원가 경쟁력을 높이기 위한 활동을 지속적으로 수행하고 있습니다. 수년간 국산화 및 공급 업체 다변화 노력으로 급변하는 시장 수요에도 유연하게 대응할 수 있는 부품 조달 역량을 확보하였습니다. 엔진 부분에서 Block/Head의 원재료인 주철과 주요 부품들은 대부분 국산 부품을 사용하고 있으며, 제어시스템 및 Injection Pump 등 핵심부품은 해외 선진 부품을 사용하여 신뢰성을 확보하고 있습니다. 또한, Global Sourcing을 꾸준히 추진하여 가격 경쟁력을 향상시키고, 협력사들과 견고한 협력체계 구축을 통해 안정적인 부품수급이 이루어지도록 하고 있습니다. (6) 관계 법령 또는 정부의 규제 및 지원 등 * 관계 법령 - 건설기계: 국내의 경우 건설기계관리법 시행령에 따라 국토교통부가 건설기계수급조절위원회의 심의를 통하여 사업용 건설기계 등록을 제한할 수 있도록 하고 있으며, 현재는 덤프트럭, 콘크리트 믹서 트럭, 콘크리트 펌프에 한하여 신규 임대 장비 등록을 제한 및 조절하고 있습니다. 배기규제의 경우, 한국 시장은 '20년 12월에 Stage V 배기규제가 발효되었습니다. 중국 시장은 '14년 10월부터 China 3 규제가 적용되고 있으며 '22년 12월부터 China 4 규제가 적용될 예정입니다. 북미 시장은 U.S. Environmental Protection Agency (the "EPA")와 주(州)별 규제 기관의 공표에 따라 '13년부터 단계적으로 Tier 4 Final 규제가 적용 중이며, 유럽 시장은 '19년부터 단계적으로 최신 Stage V 규제가 적용되고 있는 중입니다. * 국내 관련 규제 (1) 건설기계의 형식승인과 신고: 건설기계관리법에 의한 건설기계를 제작, 조립하는 경우 작업 및 도로운행시의 안전한 주행과 교량 등 대형 시설물의 파손방지 및 안전사고 등으로 인한 국민의 생명과 재산을 보호하기 위한 제도적 장치로 성능과 안전성이 확보된 건설기계가 제작 및 수입되도록 하기 위한 제도입니다. (2) 대형 건설기계의 도로운송 제한: 도로법에 따라 도로운행이 제한되는 기준은 크게 차량제원에 대한 기준과 중량에 대한 기준이 있습니다. 차량제원에 대한 기준은 길이 16.7m, 너비 2.5m, 높이 4.0m 를 초과할 경우, 중량에 대한 기준은 총 중량 40톤, 축 중량 10톤을 초과하는 경우가 기준입니다. (3) 건설기계 제작결함 시정제도: 제조자가 제작한 건설기계가 안전기준에 부적합하거나 안전운행 또는 작업의 안전에 지장을 주는 등의 결함이 발생한 경우 사업자 스스로 또는 명령에 의해 소비자에게 결함내용을 알리고, 해당 결함제품을 수거하여, 파기 또는 수리, 교환 환불 등의 조치를 취함으로써 결함제품으로 인한 소비자 위해의 확산을 방지하기 위한 제도입니다. - 엔진: 2004년 처음으로 환경부에서 건설기계에 대한 배기규제가 적용된 이후로 디젤 엔진의 배기규제에 대한 중요성이 대두되고 있습니다. 국내 건설기계에 대하여 '20년 12월 부터 일괄적으로 Stage V 규제가 적용되었습니다. 또한 국내 차량용 엔진의 경우, CNG 엔진은 '14년 1월부터 Euro6 배기 규제가 적용되었으며, 디젤 엔진은 '15년 1월부터 Euro6 배기 규제가 적용되었습니다. 또한 미국 지역은 '13년부터 단계적으로 Tier4 규제를, 유럽 지역은 '19년부터 단계적으로 Stage V 규제를 적용 중이며 중국 및 신흥 시장 또한 규제 수준이 점차 높아지고 있는 추세입니다. (7) 신규 사업에 관한 사항- '21년 5월 당사는 자체 개발한 배터리팩 시제품 1호기를 제작 완료하였습니다. 배터리팩은 당사의 1.7톤 전기 굴착기에 탑재될 예정으로, 전기 굴착기는 실제 장비 탑재 테스트를 거쳐 '23년 상용화 예정입니다. 나. 회사의 현황(1) 영업개황 - 건설기계: 한국 및 신흥 시장에서는 지속적인 채널 역량 강화 및 고객의 니즈에 부합하는 제품 공급 및 서비스 경쟁력 제고 등을 바탕으로 시장 점유율 확대를 위해 노력하고 있으며, 수익성 개선에도 집중하고 있습니다. 중국 시장에서는 제품/채널 경쟁력 강화 및 제조 원가 혁신을 통해 안정적으로 사업을 영위하고 있습니다. 또한, 디지털 플랫폼을 통한 다양한 고객 가치 제공과 서비스 역량 강화를 추진하고 있으며, 고객 니즈에 능동적으로 대응하기 위한 유연한 생산체계를 구축하고 있습니다. 북미와 유럽 등 선진 시장에서는 채널 역량 향상, 지역 맞춤형 제품 출시를 통한 사업 경쟁력 강화, 관리체계 효율화 등을 통해 지속적인 사업의 성장을 추진 중에 있습니다.- 엔진: 중장기 Product Roadmap의 수립 및 지속 보완을 통하여 새로운 배기규제에 맞는 신기종 개발, 엔진 Line-Up 확장 등에 노력하고 있으며, 생산시설에 대한 투자를 통해 작업환경 개선 및 품질개선을 추진하고 있습니다. 동시에 신규 고객 발굴, 신사업 발굴을 통한 선진시장 및 미개척 시장 진출을 모색하고 있습니다. 특히, 최신 배기규제를 만족하는 친환경 소형 엔진에 대하여 기존 고객으로의 안정적 공급 및 국내외 농기계, 지게차 업체로의 공급 확대를 진행하고 있으며, 유럽의 상위 배기규제인 Stage V가 발효됨에 따라 해외 고객 엔진 공급 및 신규 물량 확보를 지속 추진하고 있습니다. (2) 시장점유율 ※ 시장점유율 추이는 객관적인 자료출처를 통해 업체간 점유율이 비교 가능한 경우 기재하였음▶ 굴착기 구분 2022년 2021년 2020년 내수 - - - ※ 현대두산인프라코어의 2022년 3분기 매출액은 23,424억원을 기록하였습니다.(매출액은 연결조정금액을 반영한 순매출액입니다) 주요 경쟁회사별 시장점유율은 경쟁사별 판매 현황을 확인할 수 없어, 기재를 생략하였습니다. (3) 시장의 특성 - 건설기계: 한국 시장에서 건설기계 수요에 가장 큰 변화를 주는 요소는 건설 및 토목경기입니다. 또한, 한국 시장은 5~6년 주기의 교체 수요 및 태풍 등의 자연재해에도 영향을 받습니다. 한국 시장의 고객 비중을 보면, 개인 중장비 임대업체가 약 80%를 점유하며 기타 자가 업체 및 군 관납이 20%를 차지합니다. 신흥 시장은 도로/철도/항만 등 대규모 인프라 신설공사 비중이 높아 중/대형장비 비중이 상대적으로 높았으나, 최근 인건비 상승과 농촌의 도시화 진행으로 미니/소형 장비의 시장이 점차 성장하고 있습니다. 북미, 유럽 시장은 높은 도시화율에 따라 시장 내 소형 장비의 비중이 높으며, 높은 시장 성숙도에 따라 상위 단계의 배기규제 기준이 적용된 첨단 신기술 제품이 가장 먼저 출시되는 경향이 있습니다. 중국 시장은 농촌의 도시화, 인프라 건설, 환경 보호 강화에 따른 장비 교체 수요 증가로 시장이 지속적으로 성장하고 있습니다. - 엔진: 엔진 수요는 B2B 제품 특성 상 전방산업의 수요와 밀접한 관계를 갖고 있습니다. 북미/유럽 등 건설경기 시장 동향에 따라 주요 고객에게 공급되는 소형 엔진의 판매량이 변화하며 세일 가스 시장의 변화, 신흥 국가의 전력 소요량 증감에 따라 발전기용 엔진 수요에 영향을 미치기도 합니다. 엔진 시장은 배기규제 대응 및 핵심기술 보유 여부와 주요 차량/탑재 장비에 대한 Captive 관계 여부에 따라 진입 가능한 시장이 제한되고 있으며, 타 산업에 비해 시장 진입 장벽이 높아 새로운 시장 참여자에게 너그러운 편은 아니나, 성공적으로 시장진입을 완료할 경우 안정적인 매출확보와 기술 프리미엄을 통한 수익 창출이 가능하다는 이점이 있습니다. 한편으로, 각국의 배기규제 강화로 엔진 개발에 필요한 요구기술 및 소요비용이 증가되고 있고, 연료 에너지 고갈 대비에 따른 연비 기술력에 대한 수요가 높아지면서 기술 및 자본이 열악한 후발 업체들의 탈락이 가속화되는 경향이 있어 기술 우위 업체들의 매출확대 기회가 상대적으로 증가되고 있습니다. 이에 따라 당사의 경우 배기규제 전환기에 장기 공급계약 등을 통해 대형 Captive 고객을 확보하는 전략을 현실화하고 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 - '21년 5월 당사는 자체 개발한 배터리팩 시제품 1호기를 제작 완료하였습니다. 배터리팩은 당사의 1.7톤 전기 굴착기에 탑재될 예정으로, 전기 굴착기는 실제 장비 탑재 테스트를 거쳐 '23년 상용화 예정입니다. (5) 조직도 (기준일 : 2022년 9월 30일) 부문 비고 건설기계 굴착기 등 생산 및 판매 엔진 디젤엔진 등 생산 및 판매 기술원 선행연구개발 및 디자인 개발 직할 재무관리, 전략, 구매/품질관리, 인사, EHS, 시설관리 등 지원기능 다. 사업부문별 재무 정보 연결회사의 각 사업단위별 주요 제품에 따라 영업부문을 구분하고 있는 바, 그 내역은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 엔진사업부문 ("엔진") 상용차, 버스 등 육상용 엔진, 엔진부품 등 건설기계사업부문 ("건기") 굴착기, 굴착기부품 등 연결회사의 당분기와 전분기의 영업부문에 대한 정보는 아래와 같습니다. (1) 부문별 손익 1) 당분기 (단위: 백만원) 구 분 매출액 내부매출액 영업손익 분기순손익 감가상각비(주2) 엔진 945,583 (167,412) 102,337 82,645 50,485 건기 3,978,053 (1,236,867) 163,841 114,185 63,339 연결조정(주1) (1,404,279) 1,404,279 - - - 합 계 3,519,357 - 266,178 196,830 113,824 (주1) 연결조정은 영업부문별 내부거래와 미실현손익 제거 등입니다.(주2) 유형자산감가상각비, 투자부동산상각비, 무형자산상각비 및 사용권자산상각비의 합계입니다. 2) 전분기 (단위: 백만원) 구 분 매출액 내부매출액 영업손익 분기순손익 감가상각비(주2) 엔진 747,862 (151,937) 26,873 9,066 52,910 건기 4,065,315 (1,103,614) 225,821 145,206 61,708 연결조정(주1) (1,255,551) 1,255,551 - - - 합 계 3,557,626 - 252,694 154,272 114,618 (주1) 연결조정은 영업부문별 내부거래와 미실현손익 제거 등입니다.(주2) 유형자산감가상각비, 투자부동산감가상각비, 무형자산상각비 및 사용권자산상각비의 합계입니다. (2) 부문별 자산부채1) 당분기말 (단위: 백만원) 구 분 엔진 건기 공통 연결조정(주1) 합 계 자산총액 1,036,063 3,540,272 2,219,546 (1,829,532) 4,966,349 부채총액 810,962 3,957,233 (424,346) (978,423) 3,365,426 (주1) 연결조정은 영업부문별 내부거래와 미실현손익 제거 등입니다. 2) 전분기말 (단위: 백만원) 구 분 엔진 건기 공통 연결조정(주1) 합 계 자산총액 906,492 2,985,206 2,601,159 (1,722,992) 4,769,865 부채총액 754,099 3,437,623 611,219 (1,022,528) 3,780,413 (주1) 연결조정은 영업부문별 내부거래와 미실현손익 제거 등입니다. (3) 연결기업이 위치한 지역에 따른 현황1) 당분기 (단위: 백만원) 구 분 대한민국 북미 아시아 유럽 기타 연결조정(주1) 합 계 매출액 3,101,633 338,026 783,072 654,482 46,423 (1,404,279) 3,519,357 내부매출액 (1,000,363) (504) (343,259) (60,153) - 1,404,279 - 순매출액 2,101,270 337,522 439,813 594,329 46,423 - 3,519,357 (주1) 연결조정은 영업부문별 내부거래와 미실현손익 제거 등입니다. 2) 전분기 (단위: 백만원) 구 분 대한민국 북미 아시아 유럽 기타 연결조정(주1) 합 계 매출액 2,705,100 279,293 1,230,961 565,456 32,367 (1,255,551) 3,557,626 내부매출액 (937,573) (712) (276,181) (40,741) (344) 1,255,551 - 순매출액 1,767,527 278,581 954,780 524,715 32,023 - 3,557,626 (주1) 연결조정은 영업부문별 내부거래와 미실현손익 제거 등입니다. (4) 지역별 비유동자산의 현황 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 대한민국 1,195,515 1,233,438 북미 15,862 12,083 아시아 89,434 95,468 유럽 24,499 25,903 기타 11,201 9,043 소 계 1,336,511 1,375,935 연결조정(주1) - - 합 계(주2) 1,336,511 1,375,935 (주1) 연결조정은 영업부문별 내부거래와 미실현손익 제거 등입니다.(주2) 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산의 합계액입니다. 라. 환경관련 규제사항 과거의 제조 사업장에만 해당되던 환경규제는 점점 그 대상을 제품에 대한 규제로 확대하고, 지역사회에 대한 책임을 강조하고 있기에, 현대두산인프라코어에서는 아래와 같이 크게 세가지 항목으로 구분하여 환경규제에 대응하고 체계적인 관리를 수행하고 있습니다. (1) 사업장 환경규제 제품 생산과정에서 발생되는 대기, 수질, 폐기물 등의 오염물질 저감을 위하여 인천, 군산, 안산, 보령 등 모든 사업장에서는 적합한 방지시설을 설치하여 적법하게 운영하고 있으며, 환경관계부처 및 지방자치단체로부터 관리상태를 주기적으로 점검받고 있습니다. 생산공정에서 발생되는 대기오염물질로는 도장공정과 보일러 둥에 발생하는 NOx, SOx, 먼지, 휘발성 유기화합물질(VOCs) 등이 있으며, 지역사회의 피해를 최소화하고 환경유해성을 저감하기 위하여 각 사업장 단위별로 각종 집진기, 신규 도장설비 및 농축촉매 산화시설 등을 설치하여, 대기오염물질 배출을 관리하고 있습니다. 오염물질의 법적 자가측정 주기 이상으로 엄격한 측정을 실시하여 모니터링하고 있으며, 법적 기준의 40%이하로 배출되도록 기준을 수립하여 관리하고 있습니다. 수질오염물질 관리를 위해서, 인천공장에서 발생하는 폐수의 48% 이상은 자체 처리 후 공정 내 재이용함으로써 외부로의 오염물질 배출을 최소화하고 있으며, 군산공장의 폐수는 적법한 폐수처리시설을 통해 정화한 후 지자체 하수종말처리장으로 유입되어 재처리됩니다. 수질오염물질 배출 또한 사내 기준을 법적 기준의 40%수준으로 설정하여 관리하는 등 환경법규 준수에 최선을 다하고 있습니다. 사업장에서 발생하는 폐기물은 96% 이상을 재활용함으로써 자원의 효율적인 이용을 통한 자원순환에 기여하고, 사업을 통한 환경영향을 최소화 하고 있습니다. 또한 국내외 사업장에 대한 ISO 14001 인증(환경경영시스템 국제 인증)을 완료하여 자율관리체계를 구축, 준수하고 있습니다. (2) 제품환경규제 현대두산인프라코어는 EU REACH/RoHS 3, 한국 화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률(화평법)' 및 '화학물질관리법(화관법)' 등 국가별 유해화학물질 규제에 대응하기 위해 다양한 노력을 기울이고 있습니다. 특히 공장 내 유해화학물질을 제거하고, 친환경 제품으로 대체하는 노력을 통해 화학물질관리법 관리 대상 물질을 전체 대체 완료하고, 이후 신규 지정되는 물질들도 지속 대체 활동을 통해 유해화학물질 원천 미사용을 유지하고 있습니다. 2017년 글로벌 수준의 REACH/RoHS 2 IT 시스템 구축 및 중국 법인 롤아웃(Rollout) 등을 추진하였습니다. 2018년에는 더욱 강화된 규제에 체계적으로 대응하기 위해 전사 유해물질관리 운영 CF 구성, 규제물질 관리 방침 수립, 관련 부서 업무 프로세스 가이드 배포, RoHS 3 대응을 위한 대체물질 개발, 해외법인 대응 프로세스 정립, REACH/RoHS 3 물질 입력 신규 및 갱신 요청 등을 추진하였습니다.현대두산인프라코어는 유해화학물질 관련 규제 적용 범위가 완성품에서 부품으로 확대됨에 따라 협력사 유해화학물질 관리에 대한 인식 제고를 위해 기본 구매 계약서 내 REACH/RoHS 3 협력사 의무조항을 포함하였으며, 관리 역량 향상을 위한 협력사 담당자 교육 및 방문 지도, 관리 프로세스 수립 등을 지속적으로 지원하고 있습니다. (3) 기후변화이슈 대응(녹색경영) 현대두산인프라코어는 기후변화이슈 대응을 위하여 외부 기관으로 부터 적합성을 검증 받은 온실가스 배출량 인벤토리를 지속가능경영보고서(통합보고서)를 통해 대외에 투명하게 공개하고 있습니다. 현대두산인프라코어는 기후변화 리스크와 기회 요인에 선제적으로 대응하기 위해 연간 생산계획 등을 기반으로 온실가스 배출량을 예측하고 배출목표 달성을 위해 다양한 에너지 절감 및 효율 제고 활동을 추진하고 있습니다. 또한 전기 굴착기 등 에너지 고효율 및 저탄소 제품을 개발하고 판매를 확대하고 있습니다. 마. 지적재산권 현황 (1) 지적재산권 관련1) 출원건수(등록포함) (기준일 : 2022년 9월 30일) 특허 실용 의장 상표 합계 국내 1,167 10 157 38 1,372 해외 881 230 172 69 1,352 2) 등록건수 (기준일 : 2022년 9월 30일) 특허 실용 의장 상표 합계 국내 668 6 154 29 857 해외 692 227 164 49 1,132 3) '22년 누적 등록사건 국내 및 해외 등록 특허/실용/디자인 중 아래와 같이 선별하였습니다. 회사명 특허 등록일 특허명 현대두산인프라코어 한국 특허 등록 제 10-2367794 2022-02-22 엔진 조립체 중국 특허 등록 제 201880049790.9 2022-03-08 엔진의 배기가스 재순환 시스템 중국 특허 등록 제 ZL201711217291.X 2022-03-11 건설시공 수행업체 선정서버 및 방법 한국 디자인 등록 제 30-1155473 2022-03-14 건설기계용 차체 커버 한국 특허 등록 제 10-2377739 2022-03-18 건설기계의 어태치먼트 유량 설정 방법 한국 특허 등록 제 10-2388131 2022-04-14 컴팩트 흑연 주철 및 이를 포함하는 엔진 부품 유럽 디자인 등록 제 008998926-0001 2022-04-26 건설기계용 엔진 프론트 커버 한국 특허 등록 제 10-2392920 2022-04-27 에너지 저장 유닛의 냉각 모듈 일본 특허 등록 제 7071339 2022-05-10 건설기계의 제어 시스템 및 건설기계의 제어 방법 중국 특허 등록 제 ZL201980021704.8 2022-06-28 건설기계의 비상구동 시스템 한국 특허 등록 제 10-2438942 2022-08-29 환원제 공급 장치 한국 특허 등록 제 10-2441809 2022-09-05 해수 스트레이너 중국 특허 등록 제 ZL202010646458.X 2022-09-09 건설 기계 한국 특허 등록 제 10-2445114 2022-09-15 건설기계의 어태치먼트 제어 장치 및 제어 방법 한국 특허 등록 제 10-2449507 2022-09-27 건설 기계의 밀림 방지 방법 및 이를 수행하기 위한장치 8. 현대로보틱스(주) 가. 지적재산권 보유 현황 구분 특허(실용신안) 상 표 디자인 합 계 국내 120 - 14 137 해외 9 4 - 13 계 129 4 14 150 나. 환경관련 규제 사항 (1) 쾌적하고 안전한 작업환경을 조성한다. (2) 안전보건경영시스템(ISO45001)을 도입 및 정착시켜 안전사고를 예방한다. (3) 친환경기술을 선도적으로 개발, 보급한다.(4) 환경친화적인 생산활동을 위해 노력한다. 이를 위해 국제표준화기구로부터 환경경영시스템(ISO14001) 인증을 취득하여 유지하고 있으며, 심사를 통해 환경경영의 적합성과 유효성을 정기적으로 검증하고 있으며, 또한 노후 조명등을 LED로 교체하고 설비개선, 신재생에너지활용, 온실가스배출량 감소를 통하여 환경친화적인 경영을 실천하고 있습니다. 다. 시장여건 및 영업의 개황 1) 시장여건 (1) 산업의 특성로봇산업은 로봇의 완성품이나 부품을 제조, 판매, 서비스하는 산업을 말하며, 자동차 산업과 같은 기계산업과 PC나 반도체 산업과 같은 IT산업의 특징을 모두 가지고 있습니다.IFR(International Federation of Robotics, 국제로봇연맹)은 로봇 종류를 크게 산업용로봇과서비스로봇으로 구분하는데, 산업용로봇은 각 산업의 제조현장에서 제품 생산부터 출하까지 공정내 작업을 수행하기위한 로봇을 말하며, 주로 자동차, 화학, 전기전자 등 제조업 분야에서 사용되는 로봇을 말합니다. 서비스로봇은 개인서비스용과 전문서비스용으로 구분됩니다. 당사는 산업용로봇의 기구부(로봇의 몸체, 로봇의 움직임을 담당하는부분) 및 제어부(기구부를 제어ㆍ통제하는 부분)를 자체 개발하여 사업을 영위하고 있으며, 특히 제어부의 경우 당사를 포함한 소수 기업만이 해당 기술을 보유하고 있습니다.(2) 산업의 성장성2022년 3월 발간된 후지경제보고서에 따르면 2021년 세계 산업용로봇 시장규모는 약 111억 달러이며, 전년 대비 19% 증가하였습니다. 최근 코로나19 사태로 인한 설비투자 정체가 있었으나, 로봇 자동화 수요가 점차 증가함에 따라 향후 5년간(2022~2026년) 연평균 9% 이상의 성장을 기록할 것으로 예상됩니다.국가별로는 5개국(중국, 독일, 미국, 일본, 한국)이 전 세계 M/S의 70% 수준을 차지하고 있습니다. 특히 중국은 2021년 기준 전세계 M/S의 36%를 차지하고 있으며, 연평균 11% 가까이 지속 성장할 것으로 예상됩니다.(3) 경기변동의 특성로봇산업은 경기의 흐름에 영향을 크게 받는 산업입니다. 전방산업 중 특히 자동차, 디스플레이 산업 등의 설비투자 증감에 따라 영향을 크게 받습니다.산업용로봇(용접, 핸들링) 및 FPD로봇(디스플레이 운반)은 각각 자동차 및 LCD/OLED 투자와 밀접한 관계가 있어, 이들 분야의 투자상황에 따라 제조용로봇의 사업에 영향을 받을 수 있습니다. 대부분의 제조업 분야에 다양하게 적용되는 제품 개발 및 폭넓은 고객확보를 통해 경기에 따른 민감도를 낮추기 위해 노력하고 있습니다.(4) 경쟁요소로봇산업의 경우 기술 집약적 산업으로서 소수기업만이 핵심기술을 확보하고 있으며 기술확보 없이는 신규 시장진입이 어려운 성격을 가지고 있습니다. 아울러 핵심부품 기술 확보와 함께 원가 경쟁력이 있는 업체만이 경쟁력을 확보할 수 있으며, 고객사의 설비유지 관리를 위한 A/S 네트워크도 경쟁력을 유지하기 위한 중요한 요소로 부각되고 있습니다. 이에 따라 전국적으로 즉시 대응이 가능한 원격 서비스 관제 센터를 운영하여 고객 만족도를 높이는 데 노력하고 있습니다. 2) 영업의 개황 산업용로봇의 경우 친환경자동차에 대한 수요가 점차 증가함에 따른 생산방식 변화와 물류산업 내 로봇자동화 적용에 따른 새로운시장의 성장이 예상됩니다.FPD로봇의 경우 LCD에서 OLED로의 투자 전환 본격화가 되고 있으며, 모바일향 중소형 OLED 투자와 더불어 TV, IT (모니터, 노트북 등) 향으로 대형세대 설비투자가 점차 증가할것으로 예상됩니다. 현재 국내 및 중국 디스플레이 업체들 또한 대형세대 OLED 투자 계획을 지속하여 발표하고 있는 상황입니다.서비스 로봇의 경우 다양한 산업에서의 수요가 증가됨에 따라, 국내 및 해외(미국, 유럽)에서의 시장 성장이 예상됩니다.중국은 최근 2년간 미중 무역통상 문제 및 코로나19 등으로 로봇시장이 다소 축소되었으나, '제조 2025'정책 등으로 인한 정부의 자동화 투자 지원 및 보조금 지원 확대와 경기 회복에 따라 로봇에 대한 수요가 높아질 것으로 예상됩니다.유럽은 후지경제보고서에 따르면 전세계 점유율이 20% 수준으로 로봇 수요가 높으며, 인구 고령화 및 인건비 상승 등으로 다양한 산업에 걸쳐 자동화 수요는 점차 커질 전망입니다.미국은 높은 임금으로 인해, 로봇 적용이 전 산업에 걸쳐 골고루 확대되고 있고, 다관절 로봇만 보면 한국 시장의 2배 이상, 그리고 이 중 핸들링 로봇이 40% 이상을 차지하고 있어, 현대로보틱스의 기존 레퍼런스로 충분히 진입가능한 시장으로 판단됩니다.이에 따라 당사는 해외 법인 설립 및 대리점 확대 등 해외시장 공략을 강화하기 위해 노력하고 있습니다.최근, 팬데믹에 의한 언택트 문화 확산, 주52시간 근무, 최저임금 상승 등의 변화와 맞물려 로봇 기반의 자동화 시스템에 대한 관심과 수요는 빠르게 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 이에 따라 37년간의 로봇사업을 통해 축적한 자동화 노하우를 기반으로, 스마트 자동화 기술 역량을 강화할 것입니다. (1) 시장점유율 추이 구 분 Fanuc KUKA ABB Kawasaki Yaskawa DIHEN UniversalRobots 시장규모 순 위 1 2 3 4 5 6 7 11,100 매출액 (백만불) 2,019 1,409 1,212 1,037 1,030 329 194 시장점유율 18% 13% 11% 9% 9% 3% 3% - 주1) 출처 - 후지경제, 2022년 3월 발간된 "2022 세계로봇시장의 현재와 미래전망"의 2021년도 실적입니다. 라. 신규사업에 관한 내용 2022년 3월 발간된 후지경제보고서에 따르면 세계 서비스로봇 시장규모는 2021년 약 250억 달러로서, 향후 8년간(2022~2030년) 연평균 10% 이상의 고성장이 전망됩니다. 이 중 물류 AGV는 연평균 12% 성장한 38억달러, F&B/안내/청소/보안 등의 서비스로봇 시장은 연평균 15% 성장한 70억달러로 성장이 예상됩니다. 이와 같이 로봇의자동화 영역은 점차 제조분야에서 개인의 활동영역으로 확대되고 있습니다. 당사는 이러한 서비스로봇 시장의 급성장에 대응하고자 식음료 배송용 서빙로봇과 팬데믹 상황으로 중요도가 높아진 건물/오피스 내 방역을 스스로 수행하는 방역로봇 등 신제품을 출시하였습니다. 또한, 주요 핵심기술 전문기업과의 긴밀한 협력으로 서비스로봇 시장을 조기에 선점하고자 노력하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 천원) 구 분 제 6 기 분기말 제 5 기말 제 4 기말 (2022년 9월말) (2021년 12월말) (2020년 12월말) [유동자산] 34,680,084,490 13,555,036,973 8,049,124,007 ㆍ현금 및 현금성자산 5,634,671,594 2,137,064,211 2,038,500,825 ㆍ매출채권 및 기타채권 7,130,035,485 4,618,500,416 2,230,645,003 ㆍ단기금융자산 1,659,236,724 263,912,075 259,128,208 ㆍ재고자산 9,985,979,152 6,031,871,903 3,021,898,860 ㆍ기타 10,270,161,535 503,688,368 498,951,111 [비유동자산] 36,043,389,128 22,223,610,950 18,509,828,358 ㆍ관계기업및공동기업투자 398,849,461 3,322,358,926 3,685,433,545 ㆍ장기매출채권 및 기타채권 771,485,345 517,082,010 412,935,987 ㆍ장기금융자산 330,921,891 150,357,657 54,049,671 ㆍ투자부동산 261,667,749 10,184,069 9,819,838 ㆍ유형자산 24,106,934,102 13,268,914,223 10,679,603,834 ㆍ사용권자산 1,597,579,965 1,458,034,610 1,394,791,635 ㆍ무형자산 4,404,898,798 3,064,296,656 2,008,713,707 ㆍ기타 4,171,051,817 432,382,799 264,480,141 자산총계 70,723,473,618 35,778,647,923 26,558,952,365 [유동부채] 28,886,165,461 11,685,895,014 6,336,366,091 [비유동부채] 18,612,143,561 12,242,261,376 9,124,732,039 부채총계 47,498,309,022 23,928,156,390 15,461,098,130 [자본금] 81,433,085 81,433,085 81,433,085 [자본잉여금] 5,253,153,073 5,233,237,943 5,192,703,064 [자본조정] (888,365,439) (938,442,631) (722,349,134) [기타포괄손익누계액] 402,809,140 240,473,152 250,180,442 [이익잉여금] 2,487,708,376 1,684,955,500 2,212,956,223 [비지배지분] 15,888,426,361 5,548,834,484 4,082,930,555 자본총계 23,225,164,596 11,850,491,533 11,097,854,235 관계·공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 (2022년 1월 1일 ~2022년 9월 30일) (2021년 1월 1일 ~2021년 12월 31일) (2020년 1월 1일 ~2020년 12월 31일) 매출액 44,337,832,348 28,158,746,399 18,910,981,519 영업이익(손실) 3,112,459,795 1,085,411,576 (597,108,836) 당기순이익(손실) 2,196,194,653 186,012,264 (789,719,525) 지배기업 소유주지분 1,286,182,111 (132,297,229) (609,172,064) 비지배지분 910,012,542 318,309,493 (180,547,461) 총포괄이익(손실) 2,296,172,827 288,184,949 (515,015,923) 지배기업 소유주지분 1,314,532,072 (129,100,193) (427,524,439) 비지배지분 981,640,755 417,285,142 (87,491,484) 주당순이익(손실)(원) 18,200 (1,872) (8,563) 연결에 포함된 종속기업수 83 60 40 【 ( )는 부(-)의 수치임】※ 1) 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 2) 당사는 전기 중 주식분할(액면금액 5,000원에서 1,000원으로 변경)하여 신주기준으로 주당순이익(손실)을 산정하였습니다. 나. 요약재무정보 (단위 : 천원) 구 분 제 6 기 분기말 제 5 기말 제 4 기말 (2022년 9월말) (2021년 12월말) (2020년 12월말) [유동자산] 37,178,099 99,068,875 299,508,477 ㆍ현금 및 현금성자산 29,146,442 95,249,878 295,436,714 ㆍ매출채권 및 기타채권 4,886,598 2,770,202 2,464,413 ㆍ파생상품자산 1,183,683 - - ㆍ기타 1,961,376 1,048,795 1,607,350 [비유동자산] 8,426,863,097 8,014,188,469 7,428,350,557 ㆍ종속기업및관계기업투자 7,931,949,417 7,670,494,274 7,241,055,619 ㆍ장기금융자산 62,015,904 60,881,452 2,000 ㆍ장기매출채권 및 기타채권 - - 160,541 ㆍ유형자산 269,678,476 120,543,034 33,420,521 ㆍ사용권자산 125,961,261 126,251,751 125,257,126 ㆍ무형자산 28,037,750 28,037,750 26,879,750 ㆍ파생상품자산 4,002,223 680,653 - ㆍ당기법인세자산 3,745,149 5,782,888 - ㆍ기타 1,472,917 1,516,667 1,575,000 자산총계 8,464,041,196 8,113,257,344 7,727,859,034 [유동부채] 253,035,955 689,927,900 442,635,952 [비유동부채] 2,603,062,072 1,780,407,087 1,752,386,393 부채총계 2,856,098,027 2,470,334,987 2,195,022,345 [자본금] 81,433,085 81,433,085 81,433,085 [자본잉여금] 3,090,277,464 3,090,277,464 3,090,277,464 [자본조정] (489,546,525) (489,546,525) (489,546,525) [기타포괄손익누계액] 2,446,334 (496,996) (907,200) [이익잉여금] 2,923,332,811 2,961,255,329 2,851,579,865 자본총계 5,607,943,169 5,642,922,357 5,532,836,689 종속 ·관계기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2022년 1월 1일 ~2022년 9월 30일) (2021년 1월 1일 ~2021년 12월 31일) (2020년 1월 1일 ~2020년 12월 31일) 매출액 340,748,360 253,751,437 375,932,399 영업이익(손실) 322,638,374 234,373,280 300,813,982 당기순이익(손실) 287,152,259 502,088,652 86,432,633 총포괄이익(손실) 290,095,589 502,295,455 85,570,868 주당순이익(손실)(원) 4,063 7,105 1,215 【 ( )는 부(-)의 수치임】※ 1) 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 2) 당사는 전기 중 주식분할(액면금액 5,000원에서 1,000원으로 변경)하여 신주기준 으로 주당순이익(손실)을 산정하였습니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 6 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 5 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 천원) 제 6 기 3분기말 제 5 기말 자산 유동자산 34,680,084,490 13,555,036,973 현금및현금성자산 5,634,671,594 2,137,064,211 단기금융자산 1,659,236,724 263,912,075 매출채권 및 기타채권 7,130,035,485 4,618,500,416 유동계약자산 7,200,765,567 228,672,816 재고자산 9,985,979,152 6,031,871,903 유동파생상품자산 286,546,634 38,830,711 유동확정계약자산 1,126,336,709 0 당기법인세자산 23,601,518 6,308,905 기타유동자산 1,630,394,121 224,581,070 매각예정자산 2,516,986 5,294,866 비유동자산 36,043,389,128 22,223,610,950 관계기업및공동기업투자 398,849,461 3,322,358,926 장기금융자산 330,921,891 150,357,657 장기매출채권 및 기타비유동채권 771,485,345 517,082,010 투자부동산 261,667,749 10,184,069 유형자산 24,106,934,102 13,268,914,223 사용권자산 1,597,579,965 1,458,034,610 무형자산 4,404,898,798 3,064,296,656 비유동파생상품자산 182,188,952 680,653 비유동확정계약자산 2,048,434,090 0 이연법인세자산 1,853,293,108 393,397,271 기타비유동자산 87,135,667 38,304,875 자산총계 70,723,473,618 35,778,647,923 부채 유동부채 28,886,165,461 11,685,895,014 단기금융부채 7,710,765,780 4,254,060,831 유동리스부채 350,402,136 257,735,033 매입채무 및 기타채무 9,360,506,231 5,469,811,318 유동계약부채 7,134,119,583 662,268,235 유동파생상품부채 1,949,650,639 53,389,903 유동확정계약부채 4,308,567 0 미지급법인세 587,793,647 391,508,540 유동충당부채 1,745,665,047 509,573,714 기타유동부채 42,953,831 87,547,440 비유동부채 18,612,143,561 12,242,261,376 장기금융부채 12,401,186,326 9,414,520,184 비유동리스부채 1,497,562,031 1,257,891,787 장기매입채무 및 기타비유동채무 806,322,617 752,678,198 비유동계약부채 107,071,256 82,258,475 확정급여부채 149,730,397 43,952,518 비유동충당부채 548,541,155 143,973,416 비유동파생상품부채 2,056,751,464 2,996,544 이연법인세부채 1,041,995,259 541,602,329 기타비유동부채 2,983,056 2,387,925 부채총계 47,498,309,022 23,928,156,390 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 7,336,738,235 6,301,657,049 자본금 81,433,085 81,433,085 자본잉여금 5,253,153,073 5,233,237,943 자본조정 (888,365,439) (938,442,631) 기타포괄손익누계액 402,809,140 240,473,152 이익잉여금 2,487,708,376 1,684,955,500 비지배지분 15,888,426,361 5,548,834,484 자본총계 23,225,164,596 11,850,491,533 자본과부채총계 70,723,473,618 35,778,647,923 연결 포괄손익계산서 제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 천원) 제 6 기 3분기 제 5 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 17,287,236,095 44,337,832,348 7,277,543,528 19,683,336,955 매출원가 15,477,255,277 39,292,972,142 6,577,590,997 17,660,267,249 매출총이익 1,809,980,818 5,044,860,206 699,952,531 2,023,069,706 판매비와관리비 738,389,758 1,932,400,411 398,206,958 1,002,399,782 영업이익 1,071,591,060 3,112,459,795 301,745,573 1,020,669,924 금융수익 1,729,957,997 3,101,813,629 158,547,668 367,140,371 금융비용 4,084,336,036 6,853,985,661 391,070,223 771,055,592 기타영업외수익 2,425,711,984 5,150,073,999 82,730,332 118,134,881 기타영업외비용 180,379,634 1,446,592,573 19,507,754 63,568,393 지분법손익 (31,079,002) (57,786,512) (6,639,678) (17,318,588) 법인세비용차감전순이익 931,466,369 3,005,982,677 125,805,918 654,002,603 법인세비용(수익) 242,823,496 809,788,024 66,461,128 278,416,176 당기순이익 688,642,873 2,196,194,653 59,344,790 375,586,427 기타포괄손익 125,166,028 99,978,174 (45,763,696) 34,417,298 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 148,149,320 140,571,783 (53,603,100) 22,809,206 파생상품평가손익 23,944,572 (85,227,367) (32,861,016) (40,712,801) 해외사업환산손익 121,862,811 232,379,215 55,112,359 98,024,952 지분법자본변동 2,341,937 (6,580,065) (75,854,443) (34,502,945) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (22,983,292) (40,593,609) 7,839,404 11,608,092 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (22,983,292) (44,547,942) 4,154,790 4,169,252 보험수리적손익 0 (5,310,643) 3,705,816 3,653,681 유형자산재평가손익 0 (678,849) (21,202) (127,556) 지분법이익잉여금 0 9,943,825 0 3,912,715 총포괄이익 813,808,901 2,296,172,827 13,581,094 410,003,725 당기순이익의 귀속 지배기업의 소유주지분 239,802,888 1,286,182,111 3,724,222 28,762,575 비지배지분 448,839,985 910,012,542 55,620,568 346,823,852 총 포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주지분 307,083,793 1,314,532,072 (61,356,220) 18,520,308 비지배지분 506,725,108 981,640,755 74,937,314 391,483,417 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 3,393 18,200 53 407 연결 자본변동표 제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 천원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 81,433,085 5,192,703,064 (722,349,134) 250,180,442 2,212,956,223 7,014,923,680 4,082,930,555 11,097,854,235 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 0 0 수정후 자본 81,433,085 5,192,703,064 (722,349,134) 250,180,442 2,212,956,223 7,014,923,680 4,082,930,555 11,097,854,235 당기순이익 0 0 0 0 28,762,575 28,762,575 346,823,852 375,586,427 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 0 0 0 3,033,100 0 3,033,100 1,136,152 4,169,252 파생상품평가손익 0 0 0 (19,123,121) 0 (19,123,121) (21,589,680) (40,712,801) 해외사업환산손익 0 0 0 34,041,146 0 34,041,146 63,983,806 98,024,952 유형자산재평가손익 0 0 0 (289,601) 0 (289,601) 162,045 (127,556) 지분법자본변동 0 0 0 (34,566,623) 0 (34,566,623) 63,678 (34,502,945) 보험수리적손익 0 0 0 0 2,750,117 2,750,117 903,564 3,653,681 지분법이익잉여금 0 0 0 0 3,912,715 3,912,715 0 3,912,715 종속기업의 유상증자 0 0 0 0 0 0 120,866,022 120,866,022 재평가잉여금 재분류 0 0 0 (22,189,080) 22,189,080 0 0 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 재분류 0 0 0 0 0 0 0 0 배당 0 0 0 0 (392,209,786) (392,209,786) (86,979,144) (479,188,930) 종속기업의 신종자본증권 이자 0 0 0 0 0 0 (11,456,250) (11,456,250) 연결실체 내 자본거래 0 354,224 (174,825,934) 0 0 (174,471,710) 59,156,374 (115,315,336) 연결범위변동 0 0 0 0 0 0 1,088,170,668 1,088,170,668 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 0 (65,844) (1,115,190) 1,115,190 (65,844) 8,685,071 8,619,227 2021.09.30 (기말자본) 81,433,085 5,193,057,288 (897,240,912) 209,971,073 1,879,476,114 6,466,696,648 5,652,856,713 12,119,553,361 2022.01.01 (기초자본) 81,433,085 5,233,237,943 (938,442,631) 240,473,152 1,701,353,534 6,318,055,083 5,569,444,435 11,887,499,518 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 (16,398,034) (16,398,034) (20,609,951) (37,007,985) 수정후 자본 81,433,085 5,233,237,943 (938,442,631) 240,473,152 1,684,955,500 6,301,657,049 5,548,834,484 11,850,491,533 당기순이익 0 0 0 0 1,286,182,111 1,286,182,111 910,012,542 2,196,194,653 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 0 0 0 (15,445,659) 0 (15,445,659) (29,102,283) (44,547,942) 파생상품평가손익 0 0 0 (34,661,861) 0 (34,661,861) (50,565,506) (85,227,367) 해외사업환산손익 0 0 0 84,835,616 0 84,835,616 147,543,599 232,379,215 유형자산재평가손익 0 0 0 (245,097) 0 (245,097) (433,752) (678,849) 지분법자본변동 0 0 0 (14,429,167) 0 (14,429,167) 7,849,102 (6,580,065) 보험수리적손익 0 0 0 0 (1,647,696) (1,647,696) (3,662,947) (5,310,643) 지분법이익잉여금 0 0 0 0 9,943,825 9,943,825 0 9,943,825 종속기업의 유상증자 0 0 0 0 0 0 0 0 재평가잉여금 재분류 0 0 0 (1,620,246) 1,620,246 0 0 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 재분류 0 0 0 1,240 (1,240) 0 0 0 배당 0 0 0 0 (325,074,778) (325,074,778) (208,759,154) (533,833,932) 종속기업의 신종자본증권 이자 0 0 0 0 0 0 (11,456,250) (11,456,250) 연결실체 내 자본거래 0 19,797,334 (5,542,410) 0 (15,189) 14,239,735 42,301,761 56,541,496 연결범위변동 0 0 56,387,788 143,901,162 (168,254,403) 32,034,547 9,534,846,316 9,566,880,863 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 117,796 (768,186) 0 0 (650,390) 1,018,449 368,059 2022.09.30 (기말자본) 81,433,085 5,253,153,073 (888,365,439) 402,809,140 2,487,708,376 7,336,738,235 15,888,426,361 23,225,164,596 연결 현금흐름표 제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 천원) 제 6 기 3분기 제 5 기 3분기 영업활동으로 인한 순현금흐름 1,546,224,161 (444,820,365) 당기순이익 2,196,194,653 375,586,427 조정항목 169,271,160 (323,994,830) 이자의 수취 123,972,303 32,889,427 이자의 지급 (472,301,385) (247,568,758) 배당금수취 12,186,244 3,239,106 법인세의 지급 (483,098,814) (284,971,737) 투자활동으로 인한 순현금흐름 1,772,114,526 (1,322,052,699) 단기금융상품의 처분 853,048,336 374,366,133 단기기타채권의 감소 6,819,310 5,606,502 장기금융자산의 감소 1,177,867 8,447,192 장기기타채권의 감소 52,038,250 37,522,654 파생상품자산부채의 감소 1,424,182 0 관계기업및공동기업투자의 감소 6,131,086 0 유형자산의 처분 34,133,850 47,786,868 무형자산의 처분 0 6,532,883 투자부동산의 처분 5,625,062 1,863,695 토지보상금의 수취 0 7,942,824 국가보조금의 수령 527,212 0 기타비유동자산의 감소 9,659,337 8,192,829 매각예정비유동자산의 처분 15,613,885 4,810,559 연결범위 변동(지배력의 상실) (1,171,916) 0 단기금융자산의 증가 (387,972,232) (337,929,775) 단기기타채권의 증가 (11,243,159) (5,132,952) 장기금융자산의 증가 (2,115,745) (61,481,329) 장기기타채권의 증가 (46,004,146) (29,679,077) 파생상품자산부채의 증가 (228,974) 0 관계기업및공동기업투자의 증가 (47,783,857) (3,604,000) 유형자산의 취득 (1,402,459,461) (1,643,183,389) 무형자산의 취득 (60,712,013) (23,405,286) 연결범위 변동(지배력의 취득) 2,745,607,652 279,290,970 재무활동으로 인한 순현금흐름 71,835,944 2,178,452,732 단기금융부채의 증가 14,169,773,845 7,170,365,412 장기금융부채의 증가 3,392,061,920 3,847,662,486 비지배지분의 증가 181,326,791 774,383,097 단기금융부채의 감소 (16,810,018,429) (8,747,406,969) 배당금지급 (325,050,453) (392,176,186) 리스부채의 상환 (202,126,965) (189,159,985) 장기차입금의 상환 (78,249,339) (186,779,729) 비지배지분의 감소 (255,881,426) (98,435,394) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 107,432,752 37,523,334 현금및현금성자산의 증가(감소) 3,497,607,383 449,103,002 기초현금및현금성자산 2,137,064,211 2,038,500,825 기말현금및현금성자산 5,634,671,594 2,487,603,827 3. 연결재무제표 주석 제 6 기 분기 2022년 09월 30일 현재 제 5 기 분기 2021년 09월 30일 현재 에이치디현대 주식회사와 그 종속기업 1. 연결대상기업의 개요(1) 지배기업의 개요 에이치디현대 주식회사(구, 현대중공업지주 주식회사)(이하 "지배기업")는 투자사업 등을 주 사업목적으로 2017년 4월 1일을 분할기일로 하여 한국조선해양 주식회사에서 인적분할되어 신규설립되었습니다. 당분기말 현재 지배기업의 본점소재지는 서울특별시이며, 당분기말 현재 주요 주주는 정몽준(26.60%), 국민연금(7.64%) 및 정기선(5.26%) 등으로 구성되어 있습니다. (2) 종속기업의 현황당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표 작성대상에 속한 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 주요 영업활동 소재지 결산월 소유지분율(%) 당분기말 전기말 한국조선해양㈜(1,3) 비금융 지주회사 대한민국 12월 35.05 30.95 현대중공업㈜(1,2) 선박 건조업 대한민국 12월 78.02 - 현대삼호중공업㈜(1,2) 선박 건조업 대한민국 12월 80.54 - ㈜현대미포조선(1,2,3) 선박 건조업 대한민국 12월 42.40 - ㈜코마스(1,2,4) 해운업 대한민국 12월 - - 현대이엔티㈜(1,2) 기타엔지니어링 서비스업 대한민국 12월 100.00 - ㈜현대중공업스포츠(1,2) 프로축구단 흥행사업 대한민국 12월 100.00 - 현대중공업모스㈜(1,2) 사업시설 유지관리 서비스업 대한민국 12월 100.00 - 현대에너지솔루션㈜(1,2) 태양광 등 신재생에너지 관련 사업 대한민국 12월 53.57 - 현대인프라솔루션㈜(1,2) 운반하역설비 제조업 대한민국 12월 100.00 - 현대엔진유한회사(1,2) 내연기관 제조업 대한민국 12월 65.00 - Hyundai Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.(1,2) 선박 건조업 베트남 12월 100.00 - Hyundai Transformers And Engineering India- Private Limited(1,2) 변압기 제조 및 판매업 인도 3월 100.00 - Hyundai Heavy Industries Miraflores Power Plant Inc(1,2) 기타제조업 파나마 12월 100.00 - HHI Mauritius Limited(1,2) 기타제조업 모리셔스 12월 100.00 - Hyundai West Africa Limited(1,2,4) 기타운송장비 제조업 나이지리아 12월 - - Hyundai Arabia Company L.L.C(1,2) 산업플랜트 건설업 사우디아라비아 12월 100.00 - Hyundai Samho Heavy Industries Panama, Inc.(1,2) 건설-산업설비 공사업 파나마 12월 100.00 - Hyundai Energy Solutions America Inc.(1,2) 태양광모듈 판매업 미국 12월 100.00 - Hyundai Heavy Industries Technology Center India Private Limited(1,2) 연구개발업 인도 3월 100.00 - Hyundai Heavy Industries Free Zone Enterprise(1,2,10) 산업플랜트 건설업 나이지리아 12월 100.00 - 현대오일뱅크㈜ 석유류 제품 제조 대한민국 12월 73.85 73.85 현대쉘베이스오일㈜(2) 윤활기유 제조업 및 판매업 대한민국 12월 60.00 60.00 현대케미칼㈜(2) 원유 정제처리업 대한민국 12월 60.00 60.00 Hyundai Oilbank (Shanghai) Co., Ltd.(2) 석유제품 거래 중국 12월 100.00 100.00 HDO Singapore Pte. Ltd.(2) 원유, 석유제품 거래, 용선임대 싱가폴 12월 100.00 100.00 MS Dandy Ltd.(2) 선박대여업 마셜제도 12월 100.00 100.00 Grande Ltd.(2) 선박대여업 마셜제도 12월 100.00 100.00 현대오씨아이㈜(2) 기타 기초화학물질 제조업 대한민국 12월 51.00 51.00 현대이앤에프㈜(2) 집단 에너지사업 대한민국 12월 100.00 100.00 현대글로벌서비스㈜ 엔지니어링 서비스업 대한민국 12월 62.00 62.00 현대글로벌기술서비스㈜(2,6) 엔지니어링 서비스업 대한민국 12월 100.00 - Hyundai Global Service Europe B.V.(2) 엔진A/S 네덜란드 12월 100.00 100.00 Hyundai Global Service Americas Co., Ltd.(2) 엔진A/S 미국 12월 100.00 100.00 Hyundai Global Service Singapore Pte. Ltd.(2) 엔진A/S 싱가폴 12월 100.00 100.00 Hyundai Global Service Colombia S.A.S.(2) 기타 엔지니어링서비스 콜롬비아 12월 100.00 100.00 Hyundai Global Service Middle East FZE(2,6) 엔지니어링 서비스업 아랍에미리트 12월 100.00 - 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜(3) 산업용 전기제품의 제조 및 판매업 대한민국 12월 37.22 37.22 ㈜현대플라스포(2,7) 전동기, 발전기 및 전기 변환장치 제조업 대한민국 12월 61.84 - ㈜여천에너지(2,7) 전기업, 태양광발전사업 대한민국 12월 100.00 - Hyundai Technologies Center Hungary kft.(2) 기술개발연구업 헝가리 12월 100.00 100.00 Hyundai Electric Switzerland AG(2) 기술개발연구업 스위스 12월 100.00 100.00 Hdene Power Solution India Private Ltd.(2) 전기공사 및 전력기기 제조업 인도 3월 100.00 100.00 현대중공(중국)전기유한공사(2) 배전반 제조 및 판매업 중국 12월 100.00 100.00 현대중공(상해)연발유한공사(2) 기술개발연구업 중국 12월 100.00 100.00 Hyundai Power Transformers USA Inc.(2) 산업용 전기제품 제조 및 판매업 미국 12월 100.00 100.00 Hyundai Electric America Corporation(2) 변압기 판매업 미국 12월 100.00 100.00 Hyundai Electric Arabia L.L.C(2) 고객지원서비스업 사우디아라비아 12월 100.00 100.00 현대제뉴인㈜ 토목공사 및 유사용 기계장비 제조업 대한민국 12월 100.00 100.00 상주현대액압기기유한공사(2) 유압실린더 생산 및 판매 중국 12월 100.00 100.00 명합상주기계유한공사(2,5) 건설기계장비 제조 및 판매 중국 12월 - 100.00 현대건설기계㈜(2,3) 건설기계장비 제조 및 판매 대한민국 12월 33.12 33.12 현대중공(중국)투자유한공사(2) 지주회사 중국 12월 100.00 100.00 현대융자조임유한공사(2) 융자임대 등 금융업 중국 12월 88.02 46.76 현대강소공정기계유한공사(2) 건설기계장비 제조 및 판매업 중국 12월 60.00 60.00 위해현대풍력기술유한공사(2,4) 풍력발전사업 중국 12월 - 100.00 Hyundai Construction Equipment Americas, Inc.(2) 건설기계장비 판매 미국 12월 100.00 100.00 Hyundai Construction Equipment Europe N.V.(2) 건설기계장비 판매 벨기에 12월 100.00 100.00 Hyundai Construction Equipment India Private Ltd.(2) 건설기계장비 제조 및 판매 인도 3월 100.00 100.00 PT. Hyundai Construction Equipment Asia(2) 건설장비 수입 및 도매판매 인도네시아 12월 69.44 69.44 Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment (2,9) 건설기계장비 제조 및 판매 브라질 12월 100.00 100.00 현대두산인프라코어㈜(2,3) 건설장비 등의 생산판매 대한민국 12월 33.29 33.35 Doosan Infracore China Co., Ltd.(2) 건설기계장비 제조 및 판매업 중국 12월 100.00 100.00 Doosan Infracore Hunan Corp.(2) 건설기계장비 판매업 중국 12월 100.00 100.00 Doosan Infracore Beijing Corp.(2) 건설기계장비 판매업 중국 12월 100.00 100.00 Doosan Infracore (Shandong) Co., Ltd.(2) 건설기계장비 판매업 중국 12월 100.00 100.00 Doosan Infracore (China) Investment Co., Ltd.(2) 지주회사 중국 12월 100.00 100.00 Doosan (China) Financial Leasing Corp.(2) 금융업 중국 12월 100.00 100.00 Doosan Infracore North America LLC.(2) 건설기계장비 제조 및 판매업 미국 12월 100.00 100.00 Doosan Infracore Japan Corp.(2,8) 외자구매 일본 12월 100.00 100.00 Hyundai Doosan Infracore Chile S.A.(2,9) 건설기계장비 판매업 칠레 12월 100.00 100.00 Doosan Infracore South America Industria E Comercio De Maquinas De Construcao LTDA(2) 건설기계장비 판매업 브라질 12월 99.99 99.99 Doosan Infracore Norway AS.(2) 건설기계장비 제조 및 판매업 노르웨이 12월 100.00 100.00 Doosan Infracore Construction Equipment India PrivateLtd.(2) 건설기계장비 판매업 인도 3월 100.00 100.00 Doosan Infracore Europe s.r.o.(2) 건설기계장비 제조 및 판매업 체코 12월 100.00 100.00 이큐브솔루션㈜(2) 엔진후처리장치 등의 생산판매 대한한국 12월 60.00 60.00 Clue Insight Inc.(2) 소프트웨어 개발 및 판매업 미국 12월 72.21 72.21 현대로보틱스㈜ 로봇 제조 및 판매 대한민국 12월 90.00 90.00 현대엘앤에스㈜(2) 기타 엔지니어링 서비스업 대한민국 12월 80.10 80.10 Hyundai Robotics Investment (Shanghai) Co., Ltd.(2) 로봇 판매 및 A/S 중국 12월 100.00 100.00 HYUNDAI ROBOTICS (JIANGSU) CO., LTD(2,6) 기타 산업용 기계 및 장비 도매업 중국 12월 100.00 - Hyundai Robotics Europe GmbH(2) 기타 산업용 기계 및 장비 도매업 독일 12월 100.00 100.00 HYUNDAI ROBOTICS USA Inc.(2,6) 기타 산업용 기계 및 장비 도매업 미국 12월 100.00 - 현대미래파트너스㈜ 경영자문업 대한민국 12월 100.00 100.00 ㈜암크바이오(2) 신약연구 및 개발업, 의약품 개발 관련 컨설팅 및 자문업 대한민국 12월 100.00 100.00 ㈜메디플러스솔루션(2) 보건의료솔루션개발 및 서비스 대한민국 12월 76.76 76.76 ㈜아비커스 선박 자율운항 소프트웨어 개발 및 판매업 대한민국 12월 100.00 100.00 (1) 당분기 중 지분 추가취득으로 인하여 관계기업에서 종속기업으로 재분류 되었습니다.(2) 간접소유를 포함한 지분율입니다.(3) 소유지분율이 50% 미만이나 주주총회 양상 및 주주구성 현황 등을 종합적으로 고려하여 판단한 결과 연결실체의 지분율(의결권 위임 포함)만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있을 것으로 판단하였습니다.(4) 당분기 중 청산으로 종속기업에서 제외되었습니다.(5) 당분기 중 상주현대액압기기유한공사와의 합병으로 소멸되었습니다.(6) 당분기 중 신규설립하여 종속기업으로 편입되었습니다. (7) 당분기 중 지분을 취득하여 종속기업으로 편입하였습니다.(8) 2022년 10월 7일부로 청산하였습니다.(9) 당분기 중 Doosan Bobcat Chile S.A.와 Hyundai Heavy Industries Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment는 각각 Hyundai Doosan Infracore Chile S.A.와 Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment로 사명을 변경하였습니다.(10) 당분기말 현재 청산절차가 진행 중입니다. (3) 연결대상범위의 변동① 당분기 중 신규로 연결재무제표의 작성대상회사에 속한 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 사 유 현대글로벌기술서비스㈜ 신규설립 HYUNDAI ROBOTICS USA Inc. HYUNDAI ROBOTICS (JIANGSU) CO., LTD Hyundai Global Service Middle East FZE ㈜현대플라스포 신규취득 ㈜여천에너지 한국조선해양㈜ 지분 추가 취득에 따른 연결 대상 편입 현대중공업㈜ 현대삼호중공업㈜ ㈜현대미포조선 ㈜코마스 현대이엔티㈜ ㈜현대중공업스포츠 현대중공업모스㈜ 현대에너지솔루션㈜ 현대인프라솔루션㈜ 현대엔진유한회사 Hyundai Vietnam Shipbuilding Co., Ltd. Hyundai Transformers And Engineering India Private Limited Hyundai Heavy Industries Miraflores Power Plant Inc. HHI Mauritius Limited Hyundai West Africa Limited Hyundai Arabia Company L.L.C Hyundai Samho Heavy Industries Panama, Inc. Hyundai Energy Solutions America, Inc. Hyundai Heavy Industries Technology Center India Private Limited Hyundai Heavy Industries Free Zone Enterprise ② 당분기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 사 유 위해현대풍력기술유한공사 청산 ㈜코마스 Hyundai West Africa Limited 명합상주기계유한공사 상주현대액압기기유한공사와 합병 (4) 종속기업의 요약 재무정보당분기와 전기 중 주요 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:백만원) 기업명 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 한국조선해양㈜() 11,198,521 312,197 10,886,324 101,757 95,661 63,004 현대중공업㈜() 17,862,471 12,421,428 5,441,043 5,121,071 (29,383) (26,662) 현대삼호중공업㈜() 6,683,324 5,036,815 1,646,509 2,590,672 71,338 54,876 ㈜현대미포조선() 5,110,389 2,832,324 2,278,065 2,121,062 158,792 158,794 현대에너지솔루션㈜() 671,711 315,563 356,148 598,367 31,870 31,870 Hyundai Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.() 684,315 586,740 97,575 404,007 (7,645) 8,311 현대오일뱅크㈜ 15,395,227 9,967,413 5,427,814 24,678,638 1,230,838 1,234,950 현대쉘베이스오일㈜ 537,325 242,890 294,435 936,618 69,645 69,645 현대케미칼㈜ 6,752,210 4,679,198 2,073,012 6,231,576 200,668 213,869 Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd. 1,766,245 1,664,780 101,465 4,813,577 40,774 55,724 현대오씨아이㈜ 357,767 117,436 240,331 290,614 51,000 51,000 현대글로벌서비스㈜ 458,511 275,011 183,500 771,332 95,930 96,266 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜ 2,013,108 1,245,034 768,074 1,212,020 120,628 121,315 Hyundai Power Transformers USA Inc. 293,413 207,990 85,423 172,002 3,359 17,981 Hyundai Electric America Corporation 297,225 287,936 9,289 245,580 3,026 4,441 현대제뉴인㈜ 1,863,546 1,043,843 819,703 500,854 4,335 (10,191) 현대건설기계㈜ 2,388,948 1,146,567 1,242,381 1,896,330 104,464 62,995 현대중공(중국)투자유한공사 328,140 20,571 307,569 26,367 539 17,629 현대융자조임유한공사 513,020 224,622 288,398 41,137 9,006 28,099 현대강소공정기계유한공사 374,196 195,200 178,996 255,826 (24,851) (12,115) Hyundai Construction Equipment Europe N.V. 240,085 138,599 101,486 322,165 10,646 15,398 Hyundai Construction Equipment Americas.,Inc. 264,689 164,594 100,095 463,535 29,530 44,981 Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturingand Trading of Construction Equipment 260,109 173,425 86,684 247,633 3,546 20,340 현대두산인프라코어㈜ 3,708,498 2,487,120 1,221,378 3,083,013 181,845 128,528 Doosan Infracore China Co., Ltd. 1,427,215 642,733 784,482 642,655 (6,990) 45,863 Doosan (China) Financial Leasing Corp. 674,282 362,631 311,651 45,854 15,830 36,286 Doosan Infracore North America LLC. 279,977 198,990 80,987 336,963 9,148 22,618 Doosan Infracore Europe s.r.o. 372,324 341,571 30,753 590,362 6,840 8,267 현대로보틱스㈜ 441,108 144,636 296,472 136,279 14,830 15,621 () 2022년 2월 지배력 획득 이후 재무정보입니다. ② 전기 (단위:백만원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 현대오일뱅크㈜ 13,049,276 8,460,667 4,588,609 20,318,855 449,619 455,377 현대쉘베이스오일㈜ 590,087 215,296 374,791 1,135,926 228,356 228,421 현대케미칼㈜ 5,768,205 3,872,054 1,896,151 3,705,074 134,140 136,986 Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd. 1,027,158 981,416 45,742 4,622,116 10,574 10,574 현대오씨아이㈜ 326,276 130,946 195,330 246,755 41,029 41,029 현대글로벌서비스㈜ 407,324 240,089 167,235 891,540 91,082 90,033 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜ 1,938,946 1,292,187 646,759 1,554,243 (32,960) (43,799) 현대중공(중국)전기유한공사 145,981 89,855 56,126 90,985 1,206 6,962 Hyundai Power Transformers USA Inc. 238,731 171,288 67,443 209,191 8,675 13,794 Hyundai Electric America Corporation 148,344 143,497 4,847 106,227 (7,611) (7,420) 현대제뉴인㈜ 1,657,475 810,731 846,744 76,835 (25,333) (25,546) 상주현대액압기기유한공사 81,375 23,523 57,852 70,920 17,443 22,311 현대건설기계㈜ 2,353,816 1,171,790 1,182,026 2,619,537 111,285 98,949 현대중공(중국)투자유한공사 320,394 30,454 289,940 42,803 9,117 40,684 현대융자조임유한공사 575,785 315,487 260,298 38,807 5,103 31,738 현대강소공정기계유한공사 471,342 280,231 191,111 632,156 12,247 31,362 Hyundai Construction Equipment Americas, Inc. 212,748 157,634 55,114 442,493 13,286 17,164 Hyundai Construction Equipment Europe N.V. 172,891 86,803 86,088 401,151 7,477 7,659 Hyundai Construction Equipment India Private Ltd. 189,558 148,165 41,393 308,409 2,414 4,947 Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturin and Trading of Construction Equipment(1) 227,197 160,852 66,345 - - - 현대두산인프라코어㈜(2) 3,503,272 2,412,266 1,091,006 1,455,426 (35,362) (30,579) Doosan Infracore China Co., Ltd.(2) 1,495,941 757,322 738,619 290,342 (27,769) (27,769) Doosan Infracore (China) Investment Co., Ltd.(2) 130,287 2,966 127,321 6,055 (80,877) (80,877) Doosan (China) Financial Leasing Corp.(2) 830,223 554,858 275,365 27,684 11,652 11,652 Doosan Infracore North America LLC.(2) 192,991 134,623 58,368 152,438 3,118 3,118 Doosan Infracore Europe s.r.o.(2) 312,315 289,830 22,485 294,058 (1,479) (1,441) 현대로보틱스㈜ 426,835 145,192 281,643 173,559 (22,598) (22,940) (1) 2021년 12월 지배력 획득 이후 재무정보입니다.(2) 2021년 8월 지배력 획득 이후 재무정보입니다. (5) 비지배지분 당분기말과 전기말 현재 주요 종속기업의 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 한국조선해양㈜와그 종속기업(1,4) 현대오일뱅크㈜와 그 종속기업(2) 현대제뉴인㈜와 그 종속기업 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜와 그 종속기업(3) 당분기 전기 당분기 전기 당분기 전기 당분기 전기 비지배지분율 64.87% - 26.15% 26.15% - - 62.63% 62.63% 순자산 12,514,215 - 6,732,885 5,760,809 3,634,310 3,300,652 791,740 646,222 비지배지분의 장부금액 9,680,936 - 2,994,062 2,695,808 2,613,024 2,372,118 547,771 454,139 당기순손익 214,927 - 1,430,812 528,078 271,360 (69,259) 115,971 (33,687) 비지배지분에 배분된 당기순손익 140,511 - 478,019 257,949 185,613 (44,645) 71,723 (21,129) 영업활동현금흐름 531,870 - 1,222,206 463,190 159,414 (133,408) (189,291) 109,777 투자활동현금흐름 39,093 - (860,722) (1,763,314) (115,514) 606,614 (40,447) (42,393) 재무활동현금흐름 44,381 - (245,236) 1,314,100 (85,277) 622,503 13,670 (240,872) 현금및현금성자산의 순증감 615,344 - 116,248 13,976 (41,377) 1,095,709 (216,068) (173,488) 비지배지분에 지급한 배당금 2,825 - 160,495 88,605 15,039 - - - (1) 당분기 중 종속회사로 편입된 한국조선해양㈜은 편입 이후 재무정보로 작성되었습니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 현대오일뱅크㈜에 대한 비지배지분에는 현대오일뱅크㈜가 발행한 신종자본증권 428,924백만원이 포함되어 있습니다.(3) 당분기말과 전기말 현재 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜의 자기주식을 고려한 비지배지분율은 62.72% 입니다. (4) 당분기말 현재 한국조선해양㈜의 자기주식을 고려한 비지배지분율은 64.92% 입니다. 2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용에이치디현대주식회사와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간 말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간 보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 한편, COVID-19의 확산에 따라 이를 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다.COVID-19의 영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성, 재고자산 및 유무형자산의 손상, 변동대가의 추정치, 유ㆍ무형자산의 손상, 투자주식의 손상, 이연법인세자산의 실현가능성, 충당부채의 인식 등 입니다. 연결실체는 COVID-19가 연결실체에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 분기연결재무제표를 작성하였습니다. 그러나, COVID-19 상황에서 COVID-19의 종식시점 및 COVID-19가 연결실체에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다. 또한, 2022년 2월 시작된 우크라이나 지역 내 무력 분쟁 및 이와 관련한 국제사회의 러시아에 대한 제재가 향후 연결실체에 미칠 재무적 영향은 합리적으로 추정할 수 없습니다. 분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정 연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정이 요구되고 있습니다. 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 43에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 여러 개정사항과 해석서가 2022년부터 최초 적용되며, 연결실체의 중간요약연결재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 개정 - 손실부담계약의의무이행 원가손실부담계약은 계약상 의무 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 그 계약에서 받을 것으로 예상되는 경제적 효익을 초과하는 계약입니다. 동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 판단할 때 재화나 용역을 제공하기 위한 계약과 직접 관련된 원가는 계약을이행하는 데 드는 증분원가(예: 재료원가 및 노무원가)와 계약 이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액(예 : 그 계약을 이행하는데 사용하는 유형자산 항목에 대한 감가상각비 배분액이나 그 계약을 관리·감독하는 데 드는 원가의 배분액) 모두 포함하도록 합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.연결실체는 동 개정사항을 적용하기 전에 계약이 손실부담계약인지 판단할 때 재화나 용역을 제공하기 위한 계약과 직접 관련된 원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가(예: 재료원가 및 노무원가)와 계약 이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액 (예 : 그 계약을 이행하는데 사용하는 유형자산 항목에 대한 감가상각비 배분액이나 그 계약을 관리·감독하는 데 드는 원가의 배분액)을 모두 포함하였습니다. 따라서, 해당 개정사항은 연결실체의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용전의 매각금액 동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 동안 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하지 않도록 합니다. 대신에, 기업은 그러한 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식합니다. 연결실체는 경과규정에 따라 개정사항을 처음 적용하는 연결재무제표에 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용하였으며, 비교표시되는 2021년 12월 31일의 연결재무상태표는 재작성되었습니다. 기업회계기준서 제1016호 개정사항의 적용에 따라 2021년 12월 31일 연결재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 비교표시되는 2021년 9월 30일로 종료되는 9개월 보고기간의 분기연결손익계산서, 분기연결포괄손익계산서, 분기연결자본변동표 및 분기연결현금흐름표에 미치는 영향은 없습니다. (단위:백만원) 구 분 변동 금액 자산: 재고자산 152,684 유형자산 (201,507) 이연법인세자산 11,815 자산 총계 (37,008) 자본: 이익잉여금 (16,398) 비지배지분 (20,610) 자본 총계 (37,008) - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 재무보고를 위한 개념체계 참조동 개정사항은 이전에 발표된 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'를 2018년 3월에 발표된 '재무보고를 위한 개념체계'의 참조로 변경시, 유의적인 요구사항의 변경이 없도록 합니다. 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서제2121호 '부담금'의 적용 범위에 해당되는 부채와 우발부채에서 day 2 손익이 발생하지 않도록, 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'의 인식 원칙에 예외를 추가하였습니다. 이 예외사항은 취득일에 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위하여 개념체계 대신에 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서 제2121호 '부담금'의 기준을 적용하도록 요구합니다.동 개정사항은 또한 우발자산이 취득일에 인식될 수 없다는 것을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에 새로운 문단을 추가하였습니다. 해당 개정사항은 연결실체의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료동 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 포함하는 수수료를 명확히 합니다. 이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 대한 제한된 유사한 개정사항은 없습니다. 해당 개정사항은 연결실체의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다. - 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정 시 세금 고려동 개정사항은 기업회계기준서 제1041호 '농립어업'의 적용 범위에 해당되는 자산의공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 포함하지 않는 문단 22의 요구사항을 삭제하였습니다. 연결실체는 보고기간말 현재 동 기준서의 적용 범위에 해당하는 자산을 보유하고 있지 않으므로, 해당 개정사항은 연결실체의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다. 4. 위험관리연결실체의 위험관리 목적과 정책은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도와 동일합니다. 당분기말과 전기말 현재의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 부채 총계 47,498,309 23,928,156 자본 총계 23,225,165 11,850,492 예금(1) 6,614,253 2,417,490 차입금(2) 19,726,652 13,664,774 부채비율 204.51% 201.92% 순차입금비율(3) 56.46% 94.91% (1) 예금은 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품이 포함되어 있습니다.(2) 사채의 경우 사채액면가액에서 사채할인발행차금이 차감되어 있습니다.(3) (차입금-예금)/자본 총계 입니다. 당분기와 전분기의 이자보상배율과 산출근거는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 1. 영업이익 3,112,460 1,020,670 2. 이자비용 443,219 204,307 3. 이자보상배율(1÷2) 7.02배 5.00배 5. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 현금 2,580 3,875 당좌예금 353,996 162,875 기타(MMDA 등) 5,278,096 1,970,314 합 계 5,634,672 2,137,064 6. 장ㆍ단기금융자산당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 상각후원가측정금융자산 976,936 17,993 263,777 17,677 당기손익-공정가치측정금융자산 682,301 93,711 135 75,012 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 219,218 - 57,669 합 계 1,659,237 330,922 263,912 150,358 7. 사용이 제한된 금융상품당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한내용 현금및현금성자산 150 - 기타사용제한 기타채권 4,100 - 담보예치금 단기금융자산 2,544 1,136 질권설정() 2,079 6,754 지급어음보증금 1 7,176 제한예금 8,233 3,726 은행보증금 1,049 383 기타 장기금융자산 6,529 6,722 질권설정() 953 831 지급어음보증금 6 6 면허등록용 예금 질권설정 85 42 당좌개설보증금 합 계 25,729 26,776 () 기타부채에 대해 담보제공하고 있습니다.이와 별도로 당분기말 현재 협력기업에 대한 금융지원을 위해 금융기관에 248,500백만원을 예치하고 있습니다. 8. 매출채권및기타채권과 계약자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권: 매출채권() 6,213,731 528,489 3,348,604 9,735 대손충당금 (1,278,178) (277,890) (366,832) (9) 소 계 4,935,553 250,599 2,981,772 9,726 기타채권: 미수금 1,572,938 16,312 679,087 4,484 대손충당금 (314,843) (5,264) (126,304) (4,213) 미수수익 36,688 - 8,812 - 대손충당금 (2,329) - (51) - 대여금 20,428 59,509 8,664 63,500 대손충당금 (8,470) (787) (8,470) - 보증금 19,197 292,510 4,720 234,271 대손충당금 - (168) - (156) 금융리스채권 890,235 160,858 1,083,599 210,921 대손충당금 (19,362) (2,084) (13,329) (1,451) 소 계 2,194,482 520,886 1,636,728 507,356 합 계 7,130,035 771,485 4,618,500 517,082 () 당분기말 현재 연결실체가 양도한 매출채권 중 만기가 도래하지 않은 매출채권금액은 422,358백만원입니다. 연결실체는 ING은행 등에 동 채권을 양도하였으며, 매출채권의 위험과 보상이 대부분 이전되었으므로 이를 매출채권 매각거래로 회계처리하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 계약자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산 7,259,505 263,308 대손충당금 (58,739) (34,635) 합 계 7,200,766 228,673 (3) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권과 계약자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전기 기초 555,450 332,510 설정액(환입액) 37,263 (23,613) 제각액 (7,072) (16,267) 연결범위변동 등 1,382,473 262,820 기말 1,968,114 555,450 9. 금융리스(1) 당분기말과 전기말 현재 리스의 총투자와 최소리스료의 현재가치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 775,071 870,732 1년 초과 5년 이내 293,151 443,643 5년 초과 21,440 23,897 합 계 1,089,662 1,338,272 최소리스료의 현재가치 1,046,481 1,290,381 (2) 당분기말과 전기말 현재 금융리스의 미실현이자수익 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 리스총투자 1,089,662 1,338,272 리스순투자() 1,051,094 1,294,520 미실현 이자수익 38,568 43,752 () 당분기말 및 전기말 현재 무보증잔존가치의 현재가치 4,612백만원 및 4,139백만원이 포함되어 있습니다. (3) 당분기와 전분기 중 연결실체가 인식한 리스채권에 대한 이자수익은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 리스채권 이자수익 38,115 28,676 10. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말() 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 751,725 (54,503) 697,222 598,467 (47,549) 550,918 제품 1,582,939 (26,124) 1,556,815 1,219,122 (23,750) 1,195,372 재공품 1,551,317 (39,960) 1,511,357 948,058 (26,961) 921,097 원재료 3,617,555 (22,405) 3,595,150 1,656,801 (19,562) 1,637,239 미착품 2,625,435 - 2,625,435 1,727,246 - 1,727,246 합 계 10,128,971 (142,992) 9,985,979 6,149,694 (117,822) 6,031,872 () 기업회계기준서 제1016호 개정 효과에 따라 전기말 재고자산 장부금액이 변경되었습니다.당분기 중 재고자산평가손실 3,499백만원을 매출원가에 가산하였으며, 전분기 중 재고자산평가손실 13,612백만원을 매출원가에 가산하였습니다. 11. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 1,136,884 - 162,958 - 대손충당금 (9,409) - (9,409) - 선급비용 477,913 10,853 50,837 10,360 손상차손누계액(1) (39,905) - - - 탄소배출권 98 - 1,792 - 반품제품회수권 4,401 - 3,231 - 기타(2) 255,772 83,163 46,227 20,189 손상차손누계액 (195,360) (63,307) (31,055) - 확정급여제도의 사외적립자산(3) - 56,427 - 7,756 합 계 1,630,394 87,136 224,581 38,305 (1) 손실부담계약에 대한 충당부채를 인식하기 전에 관련 자산에 대한 손상차손을 먼저 인식하였습니다.(2) 선박건조계약 취소로 인하여 취득한 건조중인 선박과 관련하여, 연결실체와 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가기관이 산출한 공정가치로 평가된 금액 등입니다.(3) 당분기말 현재 확정급여채무의 현재가치를 초과하여 적립한 사외적립자산 56,427백만원을 기타비유동자산으로 계상하였습니다(주석 25 참조). 12. 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 관계기업명 소재지 결산월 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 한국조선해양㈜(1) 대한민국 12월 비금융 지주회사 - - 30.95% 3,054,860 ㈜코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사(2,9) 대한민국 5월,11월 위탁관리 부동산투자회사 9.04% 41,473 11.49% 41,896 코람코오천프로젝트금융투자㈜(2,3) 대한민국 12월 부동산개발업 - - 13.50% - 코람코반포프로젝트금융투자㈜(2) 대한민국 12월 부동산개발업 13.50% 2,119 13.50% 2,772 코람코동작프로젝트금융투자㈜(2) 대한민국 12월 부동산개발업 13.16% 1,084 13.16% 1,123 코람코암사프로젝트금융투자㈜(2,8) 대한민국 12월 부동산개발업 - - 14.15% 799 포테닛㈜(2,4) 대한민국 12월 산업용로봇 등의 제조 18.78% - 19.41% - 유진 Special Growth Opportunity 일반사모투자신탁1호(10) 대한민국 12월 기타금융 28.57% 29,995 33.33% 7,501 스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호(11) 대한민국 12월 기타금융 31.45% 4,943 - - 신고려관광㈜(7) 대한민국 12월 골프장 및 부대사업 29.00% 28,408 - - 태백풍력발전㈜(7) 대한민국 12월 풍력발전사업 35.00% 8,506 - - 태백귀네미풍력발전㈜(5,7) 대한민국 12월 풍력발전사업 37.50% 5,645 - - 평창풍력발전㈜(5,7) 대한민국 12월 풍력발전사업 23.00% 5,678 - - 창죽풍력발전㈜(7) 대한민국 12월 풍력발전사업 43.00% 11,275 - - Hyundai Green Industries Co., W.L.L.(7) 쿠웨이트 12월 교육서비스업 49.00% - - - 케이씨엘엔지테크㈜(2,7) 대한민국 12월 기타 엔지니어링 서비스업 16.60% 331 - - Zvezda-Hyundai LLC(7) 러시아 12월 선박건조업 49.00% 563 - - International Maritime Industries Company(7) 사우디아라비아 12월 선박건조업 20.00% 39,439 - - 현대힘스㈜(6,7) 대한민국 12월 선박부품 제조판매 등 25.00% 39,911 - - 대호지솔라파크㈜(7) 대한민국 12월 태양광발전사업 35.50% 245 - - 합 계 219,615 3,108,951 (1) 당분기 중 관계기업인 한국조선해양㈜의 지분 4.1%를 추가 취득하여, 실질지배력을 획득하였고 관계기업에서 종속기업으로 전환하였습니다.(2) 지분율이 20% 미만이나 이사회 선임 추천권이 존재하여 유의적 영향력이 있다고 판단되므로 관계기업으로 분류하였습니다.(3) 당분기 중 매각이 완료되었습니다.(4) 보유주식가액을 전액 손상처리하여 현재 장부금액은 없습니다.(5) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자인 태백귀네미풍력발전㈜와 평창풍력발전㈜를 위하여 해당 지분증권을 담보로 제공하고 있습니다.(6) 당분기말 현재 연결실체는 현대힘스㈜의 대주주인 허큘리스홀딩스를 위하여 연결실체가 보유한 현대힘스㈜ 지분증권을 담보로 제공하고 있습니다.(7) 당분기 중 연결범위 변동으로 신규편입되었습니다.(8) 당분기 중 청산하였습니다.(9) 당분기 중 피투자회사의 불균등유상증자로 인하여 보유 지분율이 9.04%로 하락하였습니다. (10) 당분기 중 피투자회사의 불균등유상증자로 인하여 보유 지분율이 28.57%로 하락하였습니다.(11) 당분기 중 설립 취득하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 평가내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:백만원) 관계기업명 기초 연결범위 변동 취득 / 처분 지분법평가손익 기타자본변동 배당금 기말 한국조선해양㈜ 3,054,860 (2,990,655) - (74,485) 10,280 - - ㈜코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사 41,896 - - 3,681 (136) (3,968) 41,473 코람코반포프로젝트금융투자㈜ 2,772 - - (653) - - 2,119 코람코동작프로젝트금융투자㈜ 1,123 - - (39) - - 1,084 코람코암사프로젝트금융투자㈜ 799 - (1,388) 589 - - - 유진 Special Growth Opportunity일반사모투자신탁1호 7,501 - 42,500 (19,970) (2) (34) 29,995 스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호 - - 5,000 (57) - - 4,943 신고려관광㈜ - 27,223 - 1,330 - (145) 28,408 태백풍력발전㈜ - 9,628 - 33 - (1,155) 8,506 태백귀네미풍력발전㈜ - 5,531 - 114 - - 5,645 평창풍력발전㈜ - 5,551 - 219 - (92) 5,678 창죽풍력발전㈜ - 12,527 - 683 - (1,935) 11,275 케이씨엘엔지테크㈜ - 701 - (370) - - 331 Zvezda-Hyundai LLC - 219 - 147 197 - 563 International Maritime Industries Company - 53,345 - (19,407) 5,501 - 39,439 현대힘스㈜ - 40,479 - (576) 8 - 39,911 대호지솔라파크㈜ - 284 - (39) - - 245 합 계 3,108,951 (2,835,167) 46,112 (108,800) 15,848 (7,329) 219,615 ② 전기 (단위:백만원) 관계기업명 기초 취득 지분법평가손익 기타자본변동 배당금 매각예정대체 기말 한국조선해양㈜ 3,391,028 - (298,863) (37,305) - - 3,054,860 ㈜코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사 40,729 - 3,555 - (2,388) - 41,896 코람코오천프로젝트금융투자㈜ 3,936 - (155) - (13) (3,768) - 코람코반포프로젝트금융투자㈜ 3,649 - (877) - - - 2,772 코람코동작프로젝트금융투자㈜ 1,173 - (50) - - - 1,123 코람코암사프로젝트금융투자㈜ 857 - (58) - - - 799 유진 Special Growth Opportunity 일반사모투자신탁1호 - 7,500 1 - - - 7,501 합 계 3,441,372 7,500 (296,447) (37,305) (2,401) (3,768) 3,108,951 13. 공동기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 공동기업명 소재지 결산월 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 현대코스모㈜ 대한민국 12월 석유화학계 기초화학물질 제조업 50.00% 163,061 50.00% 201,392 ㈜아산카카오메디컬데이터(1,6) 대한민국 12월 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 - - 45.00% 3,864 HAINING HAGONG HYUNDAI ROBOTICS. CO., LTD.(2) 중국 12월 로봇판매 및 서비스업 - - 30.00% 5,791 Doosan Infracore Liaoning Machinery Sales Co., LTD.(3) 중국 12월 굴삭기 등의 판매 43.00% 408 43.00% 394 Tianjin Lovol Doosan EngineCo., LTD. 중국 12월 엔진 등의 생산판매 50.00% - 50.00% - 미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호(3) 대한민국 12월 신기술사업분야 투자서비스 29.90% 1,822 29.85% 1,967 Saudi EnginesManufacturing Company(4,5) 사우디아라비아 12월 선박엔진 제작 30.00% 13,944 - - 합 계 179,235 213,408 (1) 의결권의 과반 미만을 보유하고 있으며, 파트너사인 ㈜카카오인베스트먼트와 의 공동 의사결정 사항이 중요한 것으로 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다.(2) 당분기 중 공동기업인 HAINING HAGONG HYUNDAI ROBOTICS CO., LTD.에 대한 보유지분을 매각하는 계약을 체결하였으며, 보유 지분 30% 중 6%를 당분기중 매각 하였습니다(주석47 참조). (3) 의결권의 과반 미만을 보유하고 있으며, 파트너사의 공동 의사결정 사항이 중요한 것으로 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. (4) 당분기 중 연결범위 변동으로 신규편입되었습니다.(5) 주주간 협약에 따라, 중요한 재무정책과 영업정책에 대한 의사결정에 있어 다른 투자자와 공동지배력을 보유하고 있으므로 공동기업으로 분류하였습니다.(6) ㈜아산카카오메디컬데이터는 당분기 중 청산절차를 완료하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 공동기업투자의 평가내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:백만원) 공동기업명 기초 연결범위변동 처분/매각예정자산대체 지분법평가손익 기타자본변동 기말 현대코스모㈜ 201,392 - - (38,331) - 163,061 ㈜아산카카오메디컬데이터 3,864 - (3,741) (128) 5 - HAINING HAGONG HYUNDAIROBOTICS. CO., LTD. 5,791 - (3,828) (2,146) 183 - Doosan Infracore LiaoningMachinery Sales Co., LTD. 394 - - (14) 28 408 미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호 1,967 - - (145) - 1,822 Saudi EnginesManufacturing Company - 13,291 - (1,712) 2,365 13,944 합 계 213,408 13,291 (7,569) (42,476) 2,581 179,235 ② 전기 (단위:백만원) 공동기업명 기초 연결범위변동 취득 지분법평가손익 손상 기타자본변동 기말 현대코스모㈜ 233,811 - - (32,430) - 11 201,392 ㈜아산카카오메디컬데이터 4,062 - - (208) - 10 3,864 HAINING HAGONG HYUNDAIROBOTICS. CO., LTD. 6,189 - - (1,094) - 696 5,791 Doosan Infracore LiaoningMachinery Sales Co., LTD. - 322 - 55 - 17 394 Tianjin Lovol Doosan EngineCo., LTD. - 15,480 3,604 (1,605) (18,471) 992 - 미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호 - - 2,000 (33) - - 1,967 합 계 244,062 15,802 5,604 (35,315) (18,471) 1,726 213,408 14. 공동영업당분기말 현재 공동영업의 내역은 다음과 같습니다. 공동영업명 주된 사업장 주요 영업활동 소유지분율 당분기말 FDH JV(1) 쿠웨이트 화공플랜트 건설업 33.33% FDH JV(2) 쿠웨이트 화공플랜트 건설업 20.00% (1) 당분기말 현재 연결실체는 유의적인 공동영업인 FDH JV를 보유하고 있습니다. FDH JV는 Kuwait National Petroleum Company로부터 수주한 Clean Fuels ProjectMAB2 EPC PKG공사의 시공 등이 약정의 주된 목적인 공동영업으로서, 연결실체는FDH JV의 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무에 대해 자신의 몫을 보유하고 있으며, 수익 및 비용에 대해서도 자신의 몫을 인식하고 있습니다.(2) 당분기말 현재 연결실체는 유의적인 공동영업인 FDH JV를 보유하고 있습니다.FDH JV는 Kuwait Integrated Petroleum Industries Company로부터 수주한 Al Zour Refinery Project Package 2 & 3 EPC PKG 공사의 시공 등이 약정의 주된 목적인 공동영업으로서, 연결실체는 FDH JV의 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무에 대해 자신의 몫을 보유하고 있으며, 수익 및 비용에 대해서도 자신의 몫을 인식하고 있습니다. 15. 투자부동산당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:백만원) 구 분 토지 건물 합 계 기초 8,174 2,010 10,184 취득/대체 (6) 2,264 2,258 처분 - - - 감가상각/손상차손 - (3,892) (3,892) 환율변동효과 86 83 169 연결범위변동 90,221 162,728 252,949 기말 98,475 163,193 261,668 취득원가 116,531 230,840 347,371 상각/손상차손 누계액 (18,056) (67,647) (85,703) ② 전기 (단위:백만원) 구 분 토지 건물 합 계 기초 9,820 - 9,820 처분 (9,820) - (9,820) 감가상각/손상차손 (734) (1,020) (1,754) 환율변동효과 (16) - (16) 연결범위변동 8,924 3,030 11,954 기말 8,174 2,010 10,184 취득원가 25,752 4,542 30,294 상각/손상차손 누계액 (17,578) (2,532) (20,110) 16. 유형자산(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:백만원) 구 분 토지() 건물() 구축물 기계장치() 건설중인자산 기타자산 합 계 기초 2,747,873 943,534 1,380,823 4,096,400 3,627,728 472,556 13,268,914 취득/대체 98,792 254,229 468,720 3,317,631 (2,942,247) 350,445 1,547,570 처분 (11,506) (2,770) (108) (6,594) (9,485) (2,942) (33,405) 감가상각/손상 - (71,290) (76,681) (393,271) - (203,466) (744,708) 환율변동효과 3,683 41,157 17,728 18,785 7,090 13,080 101,523 연결범위변동 5,106,518 1,913,741 1,495,466 776,991 229,192 445,132 9,967,040 기말 7,945,360 3,078,601 3,285,948 7,809,942 912,278 1,074,805 24,106,934 취득원가 7,946,991 5,090,641 5,296,303 14,993,998 913,504 4,424,575 38,666,012 정부보조금 (1,631) (9,265) (3,183) (5,650) - (605) (20,334) 상각/손상차손누계액 - (2,002,775) (2,007,172) (7,178,406) (1,226) (3,349,165) (14,538,744) () 판매후리스 거래로 자산을 이전하였으나, 자산의 매각요건을 충족하지 못하여 연결실체의 자산으로 계속 인식하는 토지,건물 및 기계장치가 포함되어 있습니다.당분기말 현재 건설중인자산은 Global R&D Center 건설 등입니다. ② 전기 (단위:백만원) 구 분 토지(2) 건물(2) 구축물 기계장치 건설중인자산 기타자산 합 계 기초 2,209,160 722,879 1,227,156 3,975,343 2,104,313 440,753 10,679,604 취득/대체 6,590 28,059 219,774 220,695 1,712,898 103,738 2,291,754 처분 (44,904) (3,934) (1,895) (3,765) (813) (1,758) (57,069) 감가상각/손상 (1,267) (32,508) (46,905) (310,166) (24) (161,415) (552,285) 환율변동효과 (1,213) 13,608 987 7,464 (894) 4,955 24,907 연결범위변동 579,507 215,430 (18,294) 206,829 13,755 86,283 1,083,510 회계기준변경효과(1) - - - - (201,507) - (201,507) 기말 2,747,873 943,534 1,380,823 4,096,400 3,627,728 472,556 13,268,914 취득원가 2,749,255 1,524,232 2,124,855 7,469,102 3,628,978 1,774,136 19,270,558 정부보조금 (1,382) (6,444) (2,884) (4,881) - (306) (15,897) 상각/손상차손누계액 - (574,254) (741,148) (3,367,821) (1,250) (1,301,274) (5,985,747) (1) 한국채택국제회계기준 제1016호 개정에 따른 효과입니다.(2) 판매후리스 거래로 자산을 이전하였으나, 자산의 매각요건을 충족하지 못하여 연결실체의 자산으로 계속 인식하는 토지 및 건물이 포함되어 있습니다. (2) 토지 재평가연결실체는 당분기말 현재 토지에 대하여 재평가모형을 적용하고 있으며, 연결실체와 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다. 평가는 표준지 공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 조정하여 가격을 산정하는 공시지가기준법을 적용하고 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 평가한 가격으로 합리성을 검토하였습니다. 당분기말 현재 연결실체의 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 재평가모형 원가모형 토지 7,892,576 5,201,359 (3) 공정가치 측정① 공정가치 서열체계토지의 공정가치 측정치는 가치평가기법에 의해 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치로 분류되었습니다.② 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 주요 관측불가능한 변수와 공정가치의 상관관계 공시지가기준평가법 시점수정(지가변동률) 지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소) 지역요인 지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) 개별요인 획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소) 그 밖의 요인 지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소) 17. 사용권자산 (1) 당분기와 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 선박 기타자산 합 계 기초 163,364 56,132 183,281 974 659,720 394,564 1,458,035 신규 6,988 36,065 4,409 188 226,610 43,467 317,727 감가상각 (10,069) (38,139) (23,316) (279) (124,559) (44,269) (240,631) 종료/대체 821 (1,764) 8,299 144 37,133 (33,226) 11,407 연결범위변동 32,974 7,803 3,321 - 191 1,261 45,550 환율변동효과 2,703 2,041 142 192 (1) 415 5,492 기말 196,781 62,138 176,136 1,219 799,094 362,212 1,597,580 취득원가 220,825 183,730 232,617 1,971 1,249,258 497,864 2,386,265 감가상각누계액 (23,984) (120,168) (56,481) (752) (450,164) (135,348) (786,897) 손상차손누계액 (60) (1,424) - - - (304) (1,788) ② 전기 (단위:백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 선박 기타자산 합 계 기초 151,820 53,542 24,546 215 612,456 552,213 1,394,792 신규 603 14,049 88,763 1,064 133,248 60,990 298,717 감가상각 (5,455) (32,373) (18,655) (316) (139,771) (61,600) (258,170) 종료/대체 2,379 (29,989) 88,440 (33) 53,787 (161,030) (46,446) 연결범위변동 12,353 49,933 - - - 3,984 66,270 환율변동효과 1,664 970 187 44 - 7 2,872 기말 163,364 56,132 183,281 974 659,720 394,564 1,458,035 취득원가 174,663 141,028 218,494 1,339 985,195 498,806 2,019,525 감가상각누계액 (11,239) (83,472) (35,213) (365) (325,475) (103,935) (559,699) 손상차손누계액 (60) (1,424) - - - (307) (1,791) (2) 연결실체는 리스부채를 측정할 때, 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 증분차입이자율은 1.04%~8.00%입니다. (3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 토지 10,069 3,813 건물 38,139 22,756 구축물 23,316 12,143 기계장치 279 236 선박 124,559 102,876 기타자산 44,269 47,259 소 계 240,631 189,083 리스부채에 대한 이자비용() 37,452 27,039 단기리스료() 34,666 12,246 단기리스가 아닌 소액자산 리스료() 2,025 1,352 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료() 26,794 39,538 소 계 100,937 80,175 합 계 341,568 269,258 () 매출원가 및 판매비와관리비에 포함된 금액입니다. 당분기 중 리스와 관련한 총 현금유출은 301,392백만원입니다.(4) 당분기말 현재 리스부채의 계약에 따른 현금유출 시기는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6~12개월 1~3년 3년 초과 리스부채 1,847,964 2,251,034 203,238 182,086 599,799 1,265,911 (5) 전대리스연결실체는 주유소 운영과 관련하여 전대리스를 보유하고 있으며, 당분기 중 전대리스로 인해 발생한 수익은 4,252백만원 입니다. 18. 무형자산 (1) 당분기와 전기 중 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:백만원) 구 분 영업권 고객관계 브랜드가치 기술력 개발비 기타자산 합 계 기초 1,635,400 515,551 192,220 376,554 86,972 257,600 3,064,297 취득/대체 - - - - 55,969 18,044 74,013 정부보조금 수령 - - - - (396) - (396) 상각/손상차손 - (29,151) - (80,626) (10,012) (28,250) (148,039) 처분 - - - - - (7,446) (7,446) 환율변동효과 2,986 - - - 283 1,233 4,502 연결범위변동 8,564 236,849 488 1,105,760 12,375 53,932 1,417,968 기말 1,646,950 723,249 192,708 1,401,688 145,191 295,113 4,404,899 취득원가 1,738,018 1,038,796 192,708 1,748,777 867,392 844,238 6,429,929 상각/손상차손누계액 (91,068) (315,547) - (347,089) (720,261) (549,120) (2,023,085) 정부보조금 - - - - (1,940) (5) (1,945) ② 전기 (단위:백만원) 구 분 영업권 고객관계 브랜드가치 기술력 개발비 기타자산 합 계 기초 1,307,117 146,185 192,220 58,573 88,453 216,166 2,008,714 취득/대체 - - - - 30,329 16,691 47,020 상각/손상차손() - (20,440) - (31,036) (32,068) (29,030) (112,574) 처분 - - - - (882) (503) (1,385) 환율변동효과 2,715 - - - 436 1,168 4,319 연결범위변동 325,568 389,806 - 349,017 704 53,108 1,118,203 기말 1,635,400 515,551 192,220 376,554 86,972 257,600 3,064,297 취득원가 1,712,421 801,947 192,220 643,017 230,398 450,920 4,030,923 상각/손상차손누계액 (77,021) (286,396) - (266,463) (143,426) (193,320) (966,626) () 전기 중 연결실체는 미래경제적 효익 창출 가능성이 낮다고 판단되는 개발비에 대하여 18,810백만원의 손상차손을 인식하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 영업권 이외에 내용연수가 비한정인 무형자산의 장부금액은 각각 246,572백만원 및 217,936백만원입니다. 19. 온실가스 배출권과 배출부채(1) 당분기말 현재 3차 계획기간(2021년~2025년)의 이행연도별 무상할당 배출권 수량의 추정치는 다음과 같습니다. (단위:천tCO2-eq) 구 분 2021년 2022년 2023년 2024년 2025년 합 계 무상할당배출권 7,349 10,031 9,748 9,936 9,886 46,950 (2) 당분기 및 전기 중 배출권 수량의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:천tCO2-eq) 구 분 당분기 전기 기초 및 무상할당(1) 10,031 7,349 전기이월 102 61 매입(매각)(2) (19) 30 정부제출(2) (10,444) (7,329) 차입(이월)(2) (38) (111) 재분류 (11) - 기타 153 - 합 계 (226) - (1) 최초 무상할당 수량에서 추가 및 할당취소분 등을 고려한 수량입니다.(2) 당분기말 현재 기준 추정치로, 정부의 인정결과에 따라 변경될 수 있습니다.(3) 무상할당배출권의 장부가액은 "0"원입니다.(4) 당분기말 현재 담보로 제공된 배출권은 없습니다. (5) 당분기 및 전기 중 배출부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전기 기초 9,933 1,768 전입 6,166 10,069 환입 (197) (1,596) 상계 (38,225) (308) 연결범위변동 31,706 - 기말 9,383 9,933 20. 담보제공자산 당분기말 현재 차입금을 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (원화:백만원, 외화:천) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 유형자산(1) 6,070,311INR 1,186,681EUR 15,733NOK 385,891 3,585,629USD 95,025DEM 84,000INR 1,030,000EUR 9,500NOK 466,054 장기차입금장기차입금장기차입금장기차입금단기차입금 2,677,766 --USD 3,750EUR 9,500NOK 8,508NOK 4,574 한국산업은행 외신한은행BNP Paribas Fortis Bank, BelgiumInnovasjon Norge 외 1개사 재고자산 및 매출채권 USD 32,842INR 9,659,417 USD 32,842INR 1,720,000 단기차입금단기차입금 USD 18,362INR 510,432 Wells Fargo & Company신한은행 등 주식(2) - 394,907 인수금융 250,000 KB증권, 한국증권금융 Grande Ltd.선박 USD 16,099 USD 9,481 장기차입금 USD 9,481 HIHD Co., Ltd. 합 계 6,070,311USD 48,941EUR 15,733NOK 385,891-INR 10,846,098 3,980,536USD 137,348EUR 9,500NOK 466,054DEM 84,000INR 2,750,000 2,927,766USD 31,593EUR 9,500NOK 13,082-INR 510,432 (1) 연결실체는 공정신설투자 등의 투자계획이 있으며, 보고기간말 현재 약정되었거나 약정될 금액은 374,966백만원입니다. 연결실체의 종속기업인 현대케미칼㈜는 신규 HPC공정 및 MX공정과 관련하여 각각 재산종합보험(부보금액 35,646억원 및 14,971억원)을 가입하고 있고, 해당 보험금 수령권에 대하여 KDB산업은행 등 대주단에 담보로 제공하고 있습니다(질권설정 금액 : 22,800억원 및 5,640억원). 또한, 종속기업인 현대두산인프라코어㈜의 유형자산에 대한재산종합보험의 보험금 수급권이 한국산업은행에 담보로 제공되어 있습니다.한편, 종속기업인 현대건설기계㈜의 장기금융자산 중 후순위채권(장부금액: 3,000백만원)은 사채와 관련하여 신보2020 제6차 유동화전문 유한회사 등에 담보로 제공되었으며, 종속기업인 현대두산인프라코어㈜의 장기금융자산 중 후순위채권(장부금액:15,255백만원)은 사채와 관련하여 신보2020 제15차 유동화전문 유한회사 등에 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 연결실체는 VND 1,200,000백만 차입약정과 관련하여 건조중인 선박, 건조용 원자재 및 수출채권 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석 44참조).(2) 종속기업인 현대제뉴인㈜의 차입금 250,000백만원과 관련하여 현대건설기계㈜주식 전체 및 현대두산인프라코어㈜ 주식 일부(41,824,369주)가 케이비증권㈜ 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석24 참조). 21. 장ㆍ단기금융부채당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 차입금 5,223,064 6,850,794 2,782,952 4,455,405 사채 2,372,882 5,279,912 1,471,101 4,955,316 당기손익-공정가치측정금융부채 114,820 7,013 8 - 전환우선주 - 260,243 - - 장기금융보증부채 - 3,224 - 3,799 합 계 7,710,766 12,401,186 4,254,061 9,414,520 22. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 5,455,935 - 2,822,795 - 미지급금 2,638,226 759,492 2,165,579 702,281 미지급비용 1,254,493 9,419 477,662 9,419 보증예수금 11,852 37,412 3,775 40,978 합 계 9,360,506 806,323 5,469,811 752,678 23. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수수익 12,169 - 7,213 - 이연수익 28,296 - 29,147 - 기타 2,489 2,983 51,187 2,388 합 계 42,954 2,983 87,547 2,388 24. 차입금과 사채 (1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 차입처 이자율 당분기말 전기말 국내연결기업: 원화일반대출 한국산업은행 외 1.99%~CD(3M)+2.04% 451,000 221,000 외화일반대출 수협은행 외 2.30% ~3.89% 29,573 17,783 융통어음(CP) NH투자증권 외 2.70%~3.93% 210,000 170,000 Invoice Loan 한국산업은행 외 3.15%~3.78% 296,177 298,949 Import Loan HSBC은행 2.49%~4.56% 1,576 - Usance L/C KEB하나은행 외 0.20%~5.21% 1,179,865 115,774 수출채권양도() 우리은행 외 - 23,935 22,687 소 계 2,192,126 846,193 해외연결기업: 외화대출 신한은행 외 1.53%~8.60% 1,062,412 978,795 단기차입금 합계 3,254,538 1,824,988 유동성장기차입금 1,968,578 958,254 유동성장기차입금 현재가치할인차금 (52) (290) 합 계 5,223,064 2,782,952 () 당분기말 현재 금융상품 제거 요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도와 관련한금융부채는 23,935백만원이며, 이는 연결실체의 매출채권에 의하여 담보되어 있습니다(주석20 참조). (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 차입처 이자율 당분기말 전기말 국내연결기업: 원화일반대출(1) KEB하나은행 외 1.70%~5.91% 4,624,583 2,291,945 판매후리스(2) 한국자산관리공사 외 4.05%~4.23% 44,165 30,440 외화일반대출 중국공상은행 외 1.75%~5.58% 629,381 - 시설자금대출(3) 한국산업은행 외 2.13%~5.75% 3,146,656 2,899,979 융통어음(CP) 한국투자증권 외 2.80%~3.59% 180,000 - 석유개발사업융자(4) 한국에너지공단 0.75%~3.75% 11,530 - 소 계 8,636,315 5,222,364 해외연결기업: 외화대출 한국산업은행 외 1.90%~5.50% 204,666 211,146 장기차입금 합계 8,840,981 5,433,510 장기차입금 현재가치할인차금 (21,661) (20,141) 유동성장기차입금 (1,968,578) (958,254) 유동성장기차입금 현재가치할인차금 52 290 합 계 6,850,794 4,455,405 (1) 당분기말 현재 현대건설기계㈜ 주식 전체와 현대두산인프라코어㈜ 주식 일부가케이비증권㈜ 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석20 참조).(2) 판매후리스 거래로 자산을 이전하였으나 자산의 매각요건을 충족하지 못하여, 이전대가를 차입금으로 인식하였습니다.(3) 기계장치 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석20 참조).(4) 연결실체가 참여한 컨소시엄은 예멘 4광구 개발사업에 대해 사업철수를 결정하였습니다. 이와 관련하여 한국에너지공단으로부터 차입한 금액은 당초 상환계획에 따라 유동성 분류를 하고 있으나, 향후 감독기관의 감면심의결과에 따라 상환여부가 결정되므로 차입금의 연도별 상환계획을 확정할 수 없습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 종목 발행일 만기일 이자율 당분기말 전기말 보증여부 에이치디현대㈜ 제 1-2회 2015-03-03 2022-03-03 - - 70,000 무보증사채 제 4-2회 2019-04-11 2022-04-11 - - 160,000 무보증사채 제 5회 2019-06-04 2024-06-04 3.25% 150,000 150,000 무보증사채 제 6회 2020-06-24 2023-06-23 3.70% 45,000 45,000 무보증사채 제 7회 2020-10-16 2023-10-16 2.81% 80,000 80,000 무보증사채 제 8-1회 2021-10-28 2023-10-27 3.19% 50,000 50,000 무보증사채 제 8-2회 2021-10-28 2024-10-28 3.63% 170,000 170,000 무보증사채 제 9-1회 2022-03-02 2024-02-29 3.64% 50,000 - 무보증사채 제 9-2회 2022-03-02 2025-02-28 4.11% 150,000 - 무보증사채 제 10회 2022-08-02 2025-08-01 4.49% 33,000 - 무보증사채 소 계 728,000 725,000 현대오일뱅크㈜ 제 115-3회 2015-03-27 2022-03-27 - - 140,000 무보증사채 제 116-1회 2017-07-07 2022-07-07 - - 180,000 무보증사채 제 116-2회 2017-07-07 2024-07-07 2.85% 100,000 100,000 무보증사채 제 117회 2018-01-26 2023-01-26 2.89% 150,000 150,000 무보증사채 제 118-2회 2018-08-28 2023-08-28 2.44% 90,000 90,000 무보증사채 제 118-3회 2018-08-28 2025-08-28 2.63% 40,000 40,000 무보증사채 제 119-1회 2019-01-28 2024-01-26 2.14% 120,000 120,000 무보증사채 제 119-2회 2019-01-28 2026-01-28 2.41% 80,000 80,000 무보증사채 제 120-1회 2019-07-09 2024-07-09 1.66% 60,000 60,000 무보증사채 제 120-2회 2019-07-09 2026-07-09 1.81% 120,000 120,000 무보증사채 제 120-3회 2019-07-09 2029-07-09 2.14% 120,000 120,000 무보증사채 제 121-1회 2019-10-14 2024-10-14 1.68% 160,000 160,000 무보증사채 제 121-2회 2019-10-14 2026-10-14 1.88% 100,000 100,000 무보증사채 제 121-3회 2019-10-14 2029-10-14 2.11% 140,000 140,000 무보증사채 제 122-1회 2020-02-26 2023-02-26 1.49% 80,000 80,000 무보증사채 제 122-2회 2020-02-26 2025-02-26 1.60% 200,000 200,000 무보증사채 제 122-3회 2020-02-26 2027-02-26 1.83% 80,000 80,000 무보증사채 제 122-4회 2020-02-26 2030-02-26 2.11% 140,000 140,000 무보증사채 외화회사채 2020-05-06 2023-05-08 Libor 6M+1.30% 143,480 118,550 무보증사채 제 123-1회 2020-07-06 2023-07-06 1.66% 190,000 190,000 무보증사채 제 123-2회 2020-07-06 2025-07-06 1.88% 50,000 50,000 무보증사채 제 123-3회 2020-07-06 2030-07-06 2.43% 60,000 60,000 무보증사채 제 124-1회 2020-10-16 2025-10-16 1.83% 70,000 70,000 무보증사채 제 124-2회 2020-10-16 2030-10-16 2.46% 30,000 30,000 무보증사채 제 125-1회 2021-01-28 2024-01-28 1.21% 90,000 90,000 무보증사채 제 125-2회 2021-01-28 2026-01-28 1.62% 150,000 150,000 무보증사채 제 125-3회 2021-01-28 2028-01-28 1.91% 90,000 90,000 무보증사채 제 125-4회 2021-01-28 2031-01-28 2.38% 70,000 70,000 무보증사채 소 계 2,723,480 3,018,550 현대케미칼㈜ 제 1-1회 2019-08-13 2024-08-13 2.48% 130,000 130,000 무보증사채 제 1-2회 2019-08-14 2024-08-13 2.48% 20,000 20,000 무보증사채 제 2-1회 2021-05-26 2024-05-26 1.84% 70,000 70,000 무보증사채 제 2-2회 2021-05-26 2026-05-26 2.61% 130,000 130,000 무보증사채 제 3회 2021-07-30 2026-07-30 2.73% 100,000 100,000 무보증사채 제 4-1회 2022-01-27 2027-01-27 3.21% 208,000 - 무보증사채 제 4-2회 2022-01-27 2025-01-27 3.67% 40,000 - 무보증사채 소 계 698,000 450,000 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜ 제 4-1회 2020-07-20 2022-07-20 - - 30,000 무보증사채 제 4-2회 2020-07-20 2023-07-20 4.00% 45,000 45,000 무보증사채 제 5-1회 2020-07-23 2023-07-23 3.61% 50,000 50,000 무보증사채 제 7회 2021-10-18 2024-10-18 3.34% 50,000 50,000 무보증사채 소 계 145,000 175,000 현대건설기계㈜ 제 3회(1) 2018-08-29 2023-08-29 3.97% 30,000 30,000 무보증사채 제 6회 2019-07-04 2022-07-04 - - 100,000 무보증사채 제 7-1회 2020-05-28 2022-05-27 - - 50,000 무보증사채 제 7-2회(2) 2020-05-28 2023-05-26 3.20% 100,000 100,000 무보증사채 제 8회(1) 2020-05-28 2023-05-28 2.41% 65,000 65,000 무보증사채 제 9회(1) 2020-06-25 2023-06-25 2.87% 35,000 35,000 무보증사채 제10회(2) 2021-04-08 2024-04-08 2.34% 50,000 50,000 무보증사채 소 계 280,000 430,000 현대중공업㈜ 변동금리부사채 2019-12-12 2022-12-12 2.84% 200,872 - 보증사채 제 4-1회 2021-03-05 2023-03-03 1.92% 60,000 - 무보증사채 제 4-2회 2021-03-05 2024-03-05 2.50% 240,000 - 무보증사채 변동금리부사채 2021-04-01 2024-03-28 4.69% 286,960 - 보증사채 고정금리부사채 2022-03-28 2027-03-28 3.18% 430,440 - 보증사채 소 계 1,218,272 - 현대삼호중공업㈜ 제 11회 2020-10-14 2022-10-13 3.67% 30,000 - 무보증사채 제 12-1회 2021-01-25 2023-01-25 3.50% 35,000 - 무보증사채 제 12-2회 2021-01-25 2023-07-25 3.75% 105,000 - 무보증사채 제 12-3회 2021-01-25 2024-01-25 3.90% 25,000 - 무보증사채 제 13회 2021-02-10 2023-08-10 3.75% 15,000 - 무보증사채 제 14회 2021-02-10 2023-02-09 3.47% 20,000 - 무보증사채 제 15-1회 2021-02-25 2023-02-24 3.50% 81,000 - 무보증사채 제 15-2회 2021-02-25 2023-08-25 3.75% 11,000 - 무보증사채 제 15-3회 2021-02-25 2024-02-23 3.90% 30,000 - 무보증사채 제 16-1회 2021-07-08 2023-07-08 2.80% 34,000 - 무보증사채 제 16-2회 2021-07-08 2024-07-08 3.32% 66,000 - 무보증사채 제 17회 2022-01-10 2023-07-10 2.80% 90,000 - 무보증사채 제18-1회 2022-05-20 2023-11-20 3.90% 5,000 - 무보증사채 제18-2회 2022-05-20 2023-11-20 3.90% 15,000 - 무보증사채 제18-3회 2022-05-20 2024-05-20 4.20% 15,000 - 무보증사채 제18-4회 2022-05-20 2024-05-20 4.20% 35,000 - 무보증사채 소 계 612,000 - 현대두산인프라코어㈜ 제 31회 2017-08-01 2022-08-01 - - 99,999 무보증사채 제 52회 2020-02-13 2022-02-14 - - 5,000 무보증사채 제 63회 2020-02-27 2022-02-25 - - 10,000 무보증사채 제 64회 2020-06-08 2022-06-08 - - 21,600 무보증사채 제 65회(3) 2020-06-08 2023-06-08 2.87% 745 745 무보증사채 제 66회 2020-07-10 2022-07-11 - - 10,000 무보증사채 제 68회 2020-08-03 2022-08-03 - - 283,500 무보증사채 제 69회(4) 2020-08-03 2023-08-03 2.81% 9,781 9,781 무보증사채 제 70회 2020-08-10 2022-08-10 - - 10,000 무보증사채 제 71회 2020-10-27 2022-10-27 4.90% 130,000 130,000 무보증사채 제 72회 2020-12-11 2022-12-09 4.80% 150,000 150,000 무보증사채 제 73회 2021-02-03 2023-02-03 4.30% 150,000 150,000 무보증사채 제 74회 2021-02-26 2023-02-24 4.10% 20,000 20,000 무보증사채 제 75회 2021-03-12 2023-03-10 3.70% 176,000 176,000 무보증사채 제 76회 2021-04-23 2023-04-21 3.60% 20,000 20,000 무보증사채 제 78회 2021-05-04 2024-05-03 3.30% 60,000 60,000 무보증사채 제 79회 2021-07-29 2024-07-29 3.50% 80,000 80,000 무보증사채 FRN 사채 2022-04-06 2025-04-03 3M compounded SOFR + 0.95%(6) 43,044 - 보증사채 소 계 839,570 1,236,625 현대제뉴인㈜ 제 1회(5) 2021-08-19 2028-08-19 4.35% 400,000 400,000 무보증사채 현대플라스포㈜ 전환사채(7) 2019-06-28 2024-06-28 1.00% 1,500 - 무보증사채 현대인프라솔루션㈜ 제 1회 2022-05-04 2024-05-04 4.85% 25,000 - 담보사채 소 계 7,670,822 6,435,175 사채할인발행차금 (10,929) (12,432) 사채상환할증금 886 12,559 전환권조정 (7,985) (8,885) 유동성사채 (2,374,211) (1,460,625) 유동성사채할인발행차금 1,717 1,497 유동성사채상환할증금 (886) (12,559) 유동성사채전환권조정 498 586 합 계 5,279,912 4,955,316 (1) 사채 인수 등에 관한 계약에서 명시한 특정 사유가 발생하거나 계약 의무를 위배시 기한의 이익을 상실할 수 있습니다. 또한 당분기말 현재 장부금액 3,000백만원의 장기금융자산이 제 8회 및 제 9회 사채에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 20참조).(2) 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 부채비율 500% 이하 유지, 담보권설정 제한 등의 제약이 있습니다(현대건설기계㈜의 연결재무제표 기준). 연결실체는 사채관리계약 이행사항 보고서 상 의무를 위반할 경우, 해당 사실을 자신이 알고 있는 '사채권자' 및 '사채관리회사'에게 사채권자집회가 필요함을 공지하며 사채권자집회 결의에 따라 사채에 대한 기한의 이익을 상실할 수 있습니다. (3) 당분기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 발행일 만기일 액면이자율 보장수익율 행사기간 최초행사가격 조정 후 행사가격 발행잔액 제65회 무보증 사모 전환사채 2020-06-08 2023-06-08 2.87% 4.82% 사채발행일 이후 1년이되는 날로부터 상환기일 1개월전까지 6,291원/주 5,536원/주 745백만원 ① 조기상환권 조항본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 경과하는 날인 2022년 6월 8일및 이후 매 이자지급일에 보유하고 있는 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 조기상환을 청구할 수 있습니다.② 만기상환방법본 사채의 만기일인 2023년 6월 8일자 잔여 사채원금의 106.2537%에 해당하는 금액을 일시 상환합니다. ③ 행사가격 산정본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격을 조정합니다. 2021년 12월 16일 자로5,536원으로 조정되었습니다. (4) 당분기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 발행일 만기일 액면이자율 보장수익율 행사기간 최초행사가격 조정 후 행사가격 발행금액 제69회 무보증 사모 전환사채 2020-08-03 2023-08-03 2.81% 4.96% 사채발행일 이후 1년이되는 날로부터 상환기일 1개월전까지 7,421원/주 5,735원/주 9,781백만원 ① 조기상환권 조항본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 경과하는 날인 2022년 8월 3일및 이후 매 이자지급일에 보유하고 있는 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 조기상환을 청구할 수 있습니다.② 만기상환방법본 사채의 만기일인 2023년 8월 3일자 잔여 사채원금의 106.9085%에 해당하는 금액을 일시 상환합니다. ③ 행사가격 산정본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격을 조정합니다. 2022년 8월 3일 부로 5,735원으로 조정되었습니다. (5) 당분기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 발행일 만기일 액면이자율 보장수익율 행사기간 행사가격 발행금액 제1회 무보증 사모 전환사채 2021-08-19 2028-08-19 4.35% 4.35% 사채발행일 이후 1년이되는날로부터 상환기일 1일 전까지 498,850원/주 400,000백만원 ① 조기상환권 조항동 전환사채의 보유자는 발행일로부터 5년 또는 6년이 되는 날(조기상환일)에 사채의 미상환 원리금의 전부 또는 일부를 조기상환할 것을 청구할 수 있습니다. 또한, 사채 발행 후 1년이 되는 날부터 만기일 전일까지 보유자의 선택에 따라 801,844주의 전환우선주로 전환할 수 있습니다. ② 만기상환방법본 사채의 만기일인 2028년 8월 19일에 일시 상환합니다.③ 행사가격 산정본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써, 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격이 조정됩니다.(6) 환율변동으로 인한 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 미래 이자지급일 및 원금지급일에 고정금리(3.63%)를 원화로 지급하는 계약을 체결하였습니다. (7) 당분기말 현재 무보증 사모 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 제1회 무보증 사모 전환사채 액면금액 1,500백만원 발행가액 1,500백만원 납입기일 2019년 06월 28일 만기일 2024년 06월 28일 표면이자율 1% 만기보장수익률 연복리 3% 행사가격 10,500원(액면가 500원) 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 기명식 보통주 사채권자에 의한 조기상환청구권 가능 행사가격조정조건 공모단가의 70%의 해당하는 금액이 전환사채의 전환가격을 하회하는 경우 그 공모단가의 70%에 해당하는 금액을 전환가격으로 조정함. (4) 전환우선주① 당분기말 현재 종속기업이 발행한 전환우선주의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 발행일 이자율 당분기말 전환우선주 2017-07-27 2.00% 260,243 ② 상기 전환우선주의 발행조건 등은 다음과 같습니다. 구분 내용 발행인 현대삼호중공업㈜ 발행주식의 종류 의결권부 배당우선 전환주식 발행금액/발행주식수 최초 발행시점: 400,000백만원/7,142,858주당분기말: 260,243백만원/4,647,201주 발행일 2017-07-27 의결권에 관한 사항 1주당 1개의 의결권을 가짐. 이익배당에 관한 사항 의결권부 참가적·누적적 우선주로서, 연간 우선배당률은 주당 발행가액의 연 2.00%로 하고 배당금은 현금으로 지급함. 전환에 관한 사항 전환조건(전환비율 변동여부 포함) (a) 대상주식의 투자자는 전환청구기간 동안 자신의 선택에 의하여 현대삼호중공업㈜에 전환청구서를 제출함으로써 대상주식의 전부 또는 일부를 현대삼호중공업㈜의 보통주식으로 전환해 줄 것을 청구할 수 있음. (b) 전환권이 행사된 대상주식의 수에 전환비율(대상주식의 주당 발행가격/주당 전환가격)을 곱하여 계산한 값에서 소수점 이하를 버린 수로 함.(c) 대상주식의 전환으로 인하여 발행될 보통주식 1주당 전환가격은 주당 발행가액으로 함. 단, 합병, 분할, 주식의 분할 및 병합, 자본의 감소 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 분할, 주식의 분할 및 병합, 자본의 감소 직전에 전환권을 행사하였다면 전환우선주의 주주가 가질 수 있었던 보통주식수를 기준으로 하여 이와 동등한 가치를 갖는 보통주식을 취득할 수 있도록 전환가격이 조정됨. 전환으로 발행할 주식의 종류 보통주 전환으로 발행할 주식수 최초 발행시점: 7,142,858주/당분기말: 4,647,201주 주주간 약정 및 재무약정 사항 등 종속기업 한국조선해양㈜는 대상주식의 투자자와 주주간 약정을 체결하였으며, 주요 내용은 다음과 같음.(a) 이사선임권투자자는 현대삼호중공업㈜의 기타비상무이사 1인을 선임할 수 있음.(b) 주식매수청구권배당지급의무 등 주주간 약정에서 정한 특정 요건이 충족되지 못할 경우, 투자자는 한국조선해양㈜또는 한국조선해양㈜이 지정하는 제3자에게 보유주식 전부를 매입할 것을 청구할 수 있음. (5) 당분기말과 전기말 현재 차입금과 사채의 상환일정은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:백만원) 구 분 차입금 사 채 전환우선주 합 계 1년 이내 5,223,116 2,374,211 - 7,597,327 1~5년 이내 5,501,555 4,646,611 260,243 10,408,409 5년 초과 1,370,848 650,000 - 2,020,848 합 계 12,095,519 7,670,822 260,243 20,026,584 ② 전기말 (단위:백만원) 구 분 차입금 사 채 합 계 1년 이내 2,783,242 1,460,625 4,243,867 1~5년 2,307,947 3,844,550 6,152,497 5년 초과 2,167,309 1,130,000 3,297,309 합 계 7,258,498 6,435,175 13,693,673 (6) 당분기와 전분기 중 차입금과 사채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:백만원) 구 분 차입금 사 채 전환우선주 합 계 기초 7,238,356 6,426,417 - 13,664,773 재무활동현금흐름 차입 16,584,809 977,027 - 17,561,836 상환 (15,522,976) (1,365,292) - (16,888,268) 비현금흐름 환율변동효과 355,799 180,362 - 536,161 현재가치할인차금상각 5,908 - - 5,908 사채할인발행차금상각 - 3,701 - 3,701 연결범위변동 3,411,962 1,430,579 260,243 5,102,784 기말 12,073,858 7,652,794 260,243 19,986,895 ② 전분기 (단위:백만원) 구 분 차입금 사 채 합 계 기초 5,048,428 4,483,558 9,531,986 재무활동현금흐름 차입 9,865,032 1,152,996 11,018,028 상환 (8,469,187) (465,000) (8,934,187) 비현금흐름 환율변동효과 55,631 (3,919) 51,712 현재가치할인차금상각 4,252 - 4,252 사채할인발행차금상각 - 3,643 3,643 연결범위변동 892,091 1,417,454 2,309,545 기말 7,396,247 6,588,732 13,984,979 25. 종업원급여(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여채무와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 2,117,649 749,737 사외적립자산의 공정가치() (1,967,919) (705,784) 확정급여제도의 부채인식액 149,730 43,953 () 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 초과적립액 각각 56,427백만원 및 7,756백만원은 기타비유동자산 중 사외적립자산으로 계상하였으며, 초과적립액을 가산한 사외적립자산의 공정가치는 각각 2,024,346백만원 및 713,540백만원입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 퇴직연금 2,022,489 712,913 국민연금전환금 1,857 627 합 계 2,024,346 713,540 (3) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 52,276 134,061 18,120 46,281 이자비용 13,631 34,693 3,224 8,260 과거근무원가 - (6,092) - 28 이자수익 (15,075) (37,774) (3,802) (8,644) 비용인식 기여금 329 1,139 12 356 합 계 51,161 126,027 17,554 46,281 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 퇴직급여로 인식한 퇴직위로금은 각각 8,502 백만원 및 2,169백만원입니다. (4) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전기 기초금액 749,737 477,000 당기근무원가 134,061 64,924 과거근무원가 (6,092) (1,212) 이자비용 34,693 12,555 지급액 (103,354) (65,619) 관계사 전입 7,905 14,598 환율변동효과 1,117 (91) 보험수리적손익 5,181 2,208 연결범위변동 1,294,401 240,691 기타 - 4,683 기말 2,117,649 749,737 (5) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전기 기초금액 713,540 451,263 퇴직급여 지급액 (81,743) (43,698) 부담금납입액 31,405 115,115 이자수익 37,774 11,767 보험수리적손익 (1,767) (6,094) 연결범위변동 1,320,510 193,649 기타 4,627 (8,462) 기말 2,024,346 713,540 연결실체는 기금의 적립수준을 매년 검토하고 기금에 손실이 발생할 경우 이를 보전하는 정책을 취하고 있습니다. 26. 충당부채 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위:백만원) 구 분 공사손실충당부채 판매보증충당부채 하자보수충당부채 탄소배출충당부채 기타충당부채(2) 합 계 기초 28,753 384,803 8,967 9,933 221,091 653,547 전입액 8,419 155,107 54,549 6,166 29,978 254,219 환입액 (639,569) (29,107) (15,707) (197) (7,430) (692,010) 상계액 - (138,976) (38,112) (38,225) (17,759) (233,072) 기타(1) 72,959 - - - - 72,959 연결범위변동 874,566 84,854 538,379 31,706 694,335 2,223,840 환율변동효과 437 11,374 1,232 - 1,680 14,723 기말 345,565 468,055 549,308 9,383 921,895 2,294,206 유동 345,441 306,683 201,299 9,383 882,859 1,745,665 비유동 124 161,372 348,009 - 39,036 548,541 (1) 관련 자산에 대한 손상차손 선 인식금액의 변동 등입니다(주석11 참조).(2) 당분기말 현재 피고로 계류중인 통상임금 소송과 관련하여, 과거에 통상임금에서 제외하였던 상여금 등을 통상임금에 포함시킬 경우 추가로 종업원에게 유출될 것으로 추정되는 금액이 포함되어 있습니다. (2) 전기 (단위:백만원) 구 분 공사손실충당부채 판매보증충당부채 하자보수충당부채 탄소배출충당부채 기타충당부채() 합 계 기초 32,088 202,657 9,338 1,768 48,770 294,621 전입액 2,011 152,033 545 10,069 176,956 341,614 환입액 (5,390) (62,844) - (1,596) - (69,830) 상계액 - (73,686) (916) (308) (9,471) (84,381) 연결범위변동 - 158,330 - - 4,571 162,901 환율변동효과 44 8,313 - - 265 8,622 기말 28,753 384,803 8,967 9,933 221,091 653,547 유동 28,476 279,696 2,569 9,933 188,900 509,574 비유동 277 105,107 6,398 - 32,191 143,973 () 전기말 현재 피고로 계류중인 통상임금 소송과 관련하여, 과거에 통상임금에서 제외하였던 상여금 등을 통상임금에 포함시킬 경우 추가로 종업원에게 유출될 것으로 추정되는 금액이 포함되어 있습니다. 27. 파생상품 연결실체는 장래에 대금 등의 입금 시 예상되는 환율변동, 이자율위험 및 원유 등에 대한 가격변동 위험 등을 회피할 목적으로 금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율 등을 이용하여 평가하였습니다. 당분기말 현재의 평가내역은 다음과 같습니다. (1) 파생상품 및 위험회피회계처리 개요 구 분 종 류 파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용 공정가치위험회피 통화선도 외화도급계약 중 확정계약의 요건을 충족하는 계약에 대해 환율변동에 따른 위험을 회피 현금흐름위험회피 통화선도 외화수금 예상분과 외자재 도입 관련 외화지출 예상분의 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피 통화스왑 외화차입금의 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피 이자율스왑 이자율 변동에 따른 현금흐름위험을 회피 제품선도 정제마진 변동에 따른 현금흐름위험을 회피 상품선물 원자재 가격 변동에 따른 현금흐름위험을 회피 (2) 당분기말 현재 연결실체가 체결한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (원화:백만원, 외화:천) 거래목적 파생상품 외화구분 계약금액 가중평균약정환율(원) 평균만기일자 계약건수(건) 매도 매입 공정가치위험회피 통화선도 EUR KRW 15,079 1,369.98 2022-12-21 4 USD KRW 20,270,381 1,205.42 2024-03-23 7,168 매매목적 통화선도 USD KRW 318,760 1,356.66 2022-11-14 14 이자율스왑 KRW KRW 100,000 - 2024-03-08 1 원유선도 USD USD 461,218 - 2023-04-29 10 전환주 매도청구권() KRW KRW 36,000 - - 1 현금흐름위험회피 통화선도 KRW GBP 3,140 1,474.08 2023-03-15 4 KRW EUR 1,619 1,394.16 2022-10-31 4 KRW USD 13,312 1,394.38 2023-02-20 8 USD EUR 16,111 0.96 2022-10-27 2 KRW JPY 23,920 9.76 2022-12-15 12 EUR KRW 112,757 1,361.49 2022-12-29 22 USD KRW 1,052,513 1,286.00 2023-02-27 161 통화스왑 USD KRW 23,125 1,173.81 2023-11-29 2 KRW EUR 105,001 1,346.26 2025-03-05 3 KRW USD 1,428,112 1,170.94 2024-07-04 16 이자율스왑 KRW KRW 40,000 - 2024-06-11 1 상품선물 KRW USD 10,249 1,434.80 2023-02-25 9 제품선도 USD USD 1,184,850 - 2022-12-24 87 () 연결실체가 보유한 현대중공업파워시스템㈜의 무의결권 전환주식에 대하여 투자자에게 매도청구권을 부여하였습니다(주석 44 참조).※ 대금수수방법 : 차액결제 또는 총액수수방법※ 계약금액의 화폐 단위는 매도통화 기준임 (3) 당분기말 현재 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 거래목적 종류 파생상품자산부채 당기손익-공정가치측정금융자산부채 확정계약자산부채 자산 부채 자산 부채 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 공정가치위험회피 통화선도 157 - 1,687,263 2,055,965 - - - - 1,126,337 2,048,434 4,309 - 매매목적 통화선도 - - - - 3 - 23,967 - - - - - 이자율스왑 - - - - - - 3,017 - - - - 원유선도 - - - - - - 90,428 1,764 - - - - 기 타 - - - - - - 425 2,232 - - - - 소 계 - - - - 3 - 114,820 7,013 - - - - 현금흐름위험회피 통화선도 1,200 - 149,858 - - - - - - - - - 통화스왑 158,730 181,437 - 786 - - - - - - - - 이자율스왑 836 752 - - - - - - - - - - 상품선물 - - 1,894 - - - - - - - - - 제품선도 125,624 - 110,636 - - - - - - - - - 소 계 286,390 182,189 262,388 786 - - - - - - - - 합 계 286,547 182,189 1,949,651 2,056,751 3 - 114,820 7,013 1,126,337 2,048,434 4,309 - (4) 당분기 중 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 거래목적 종류 매출 매출원가 금융수익 금융비용 기타영업외수익 기타영업외비용 기타포괄손익(세전) 공정가치위험회피 통화선도 (480,100) - 61,302 3,818,210 3,442,463 192,482 - 매매목적 통화선도 - - 77,933 284,171 - - - 이자율스왑 - - - 3,018 - - - 원유선도 - - - 92,192 - - - 기 타 - - 2,704 - - - - 소 계 - - 80,637 379,381 - - - 현금흐름위험회피 통화선도 (88,994) 1,844 - - - - (138,237) 통화스왑 - - 250,165 - - - 6,363 이자율스왑 - - - - - - 1,637 상품선물 - - - - - - (1,996) 제품선도 - - - - - - 15,679 소 계 (88,994) 1,844 250,165 - - - (116,554) 합 계 (569,094) 1,844 392,104 4,197,591 3,442,463 192,482 (116,554) 연결실체는 당분기 중 현금흐름위험회피회계처리가 적용된 파생상품평가손실 116,554백만원에 대하여 이연법인세로 조정되는 31,327백만원을 차감한 85,227백만원을 기타포괄손익으로 처리하였습니다. 이는 비지배주주지분 귀속분 50,565백만원과 지배주주지분 귀속분 34,662백만원으로 이루어져 있습니다.현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당분기말로부터 54개월 이내입니다. 28. 자본금과 자본잉여금 (1) 자본금당분기말 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 액면금액은 각각 800,000,000주, 78,993,085주 및 1,000원입니다. 전기 중 지배기업은 주식분할을 실시하여 지배기업이 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 액면금액은 각각 160,000,000주, 15,798,617주 및 5,000원에서 각각 800,000,000주, 78,993,085주 및 1,000원으로 변경되었습니다. (2) 자본잉여금 자본잉여금은 주식발행초과금, 종속기업 및 관계기업 관련 자본잉여금과 지배기업의기타자본잉여금으로 구성되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 3,090,454 3,090,454 기타자본잉여금() 2,162,699 2,142,784 합 계 5,253,153 5,233,238 () 전기말 대비 당분기말 변동내역은 연결실체 내의 자본거래 등으로 인한 금액입니다. 29. 신종자본증권 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업인 현대오일뱅크㈜가 발행하여 비지배지분으로분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 발행일 만기일 이자율 당분기말 전기말 제 2회 사모 신종자본증권 2020-03-30 2050-03-30 3.50% 280,000 280,000 제 3회 사모 신종자본증권 2020-09-24 2050-09-24 3.65% 130,000 130,000 제 4회 사모 신종자본증권 2020-10-26 2050-10-26 3.65% 20,000 20,000 소 계 430,000 430,000 발행비용 (1,076) (1,076) 합 계 428,924 428,924 (2) 종속기업인 현대오일뱅크㈜가 발행한 채권형 신종자본증권의 발행조건은 다음과같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 2회 사모 신종자본증권 제 3회 사모 신종자본증권 제 4회 사모 신종자본증권 발행금액 280,000 130,000 20,000 만기 30년(만기 도래 시 연결실체의 의사결정에 따라 만기연장 가능) 이자율 발행일~2025-03-30 : 연 고정금리 3.50%이후 매 5년 시점 재산정되어 적용되며,5년 만기 국고채 수익률 + 연 2.215%+ 연 2.00% (Step-up 조항) 발행일~2025-09-24 : 연 고정금리 3.65%이후 매 5년 시점 재산정되어 적용되며,5년 만기 국고채 수익률 + 연 2.473%+ 연 2.00% (Step-up 조항) 발행일~2025-10-26 : 연 고정금리 3.65%이후 매 5년 시점 재산정되어 적용되며,5년 만기 국고채 수익률 + 연 2.441%+ 연 2.00% (Step-up 조항) 이자지급조건 3개월 후급이며, 선택적 지급연기 가능 기타 연결실체의 선택에 따라 발행 후 5년 시점 및 이후 매 이자지급일마다 중도상환 가능 상기 신종자본증권은 만기 도래 시 연결실체의 의사결정에 따라 만기를 연장할 수 있습니다. 또한, 사채의 이자지급은 재량에 따라 연기 가능하며, 이자의 지급이 연기된 경우에는 연기된 이자가 전액 지급되기 전까지는 보통주식에 대한 배당금 지급을 결의하거나 지급할 수 없습니다. 연결실체는 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 경우에 해당되므로 지분상품으로 분류하였습니다. 30. 자본조정당분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본조정 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식() 489,547 489,547 지분법자본조정 - 43,296 기타자본조정 398,818 405,600 합 계 888,365 938,443 () 당분기말과 전기말 현재 지배기업이 보유한 자기주식의 공정가치는 각각 450,364백만원 및 447,034백만원입니다. 31. 기타포괄손익누계액 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 (2,079) 13,366 파생상품평가손익 (36,739) (2,077) 해외사업환산손익 127,724 42,888 지분법자본변동 (9,801) (139,273) 유형자산재평가이익 323,704 325,569 합 계 402,809 240,473 (2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:백만원) 구 분 기타포괄손익 지배기업 귀속분 비지배지분 귀속분 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 (22,999) (44,548) (7,949) (15,446) (15,050) (29,102) 파생상품평가손익 23,945 (85,227) 32,346 (34,662) (8,401) (50,565) 해외사업환산손익 121,863 232,379 45,352 84,836 76,511 147,543 지분법자본변동 2,342 (6,580) (2,484) (14,429) 4,826 7,849 유형자산재평가손익 - (679) - (245) - (434) 보험수리적손익 - (5,311) - (1,648) - (3,663) 지분법이익잉여금변동 - 9,944 - 9,944 - - 합 계 125,151 99,978 67,265 28,350 57,886 71,628 ② 전분기 (단위:백만원) 구 분 기타포괄손익 지배기업 귀속분 비지배지분 귀속분 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 4,155 4,169 3,015 3,033 1,140 1,136 파생상품평가손익 (32,861) (40,713) (15,996) (19,123) (16,865) (21,590) 해외사업환산손익 55,112 98,025 21,170 34,041 33,942 63,984 지분법자본변동 (75,854) (34,503) (75,888) (34,567) 34 64 유형자산재평가손익 (22) (128) (184) (290) 162 162 보험수리적손익 3,706 3,654 2,802 2,750 904 904 지분법이익잉여금변동 - 3,913 - 3,913 - - 합 계 (45,764) 34,417 (65,081) (10,243) 19,317 44,660 32. 이익잉여금 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 임의적립금 639,547 358,881 미처분이익잉여금 1,848,161 1,326,075 합 계 2,487,708 1,684,956 33. 종속기업에 대한 소유지분의 변동(1) 사업결합1) 일반사항① 한국조선해양㈜의 취득연결실체는 당분기 중 ㈜케이씨씨 등으로부터 한국조선해양㈜의 지분 4.1%를 인수하였습니다. ② ㈜현대플라스포의 취득연결실체는 당분기 중 전력변환장치 등 제품 라인업 추가를 통한 신재생에너지 사업기회 확대를 목적으로 ㈜현대플라스포의 지분 61.84%를 인수하였습니다. 2) 이전대가취득일 현재 이전대가는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 한국조선해양㈜와 그 종속기업 ㈜현대플라스포와 그 종속기업 현 금 251,455 22,865 이전 보유지분의 공정가치 1,899,538 - 합 계 2,150,993 22,865 3) 식별가능한 취득자산과 인수부채취득일의 인수한 식별가능한 취득자산 및 인수부채의 공정가치 합계는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 한국조선해양㈜와 그 종속기업 ㈜현대플라스포와 그 종속기업 자산: 현금및현금성자산 3,011,195 8,536 장,단기금융자산 2,105,077 - 매출채권및기타채권 1,076,134 4,626 계약자산 5,939,988 170 재고자산 1,666,721 2,782 유형자산 9,956,935 10,105 사용권자산 45,313 1,541 무형자산 1,403,958 5,445 투자부동산 252,949 - 확정계약자산 458,601 - 파생상품자산 61,586 - 이연법인세자산 1,515,890 772 기타자산 1,469,464 4,306 자산 총계 28,963,811 38,283 부채: 장,단기금융부채 5,099,568 8,151 매입채무및기타채무 3,007,114 3,163 계약부채 4,261,371 311 확정계약부채 6,966 - 파생상품부채 611,639 425 리스부채 39,708 920 충당부채 2,223,590 250 이연법인세부채 442,933 1,575 기타부채 92,624 4 부채 총계 15,785,513 14,799 순자산 금액 13,178,298 23,484 4) 염가매수차익 및 공정가치차액사업결합과 관련된 종속기업투자의 취득금액(이전대가) 및 염가매수차익 및 영업권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 한국조선해양㈜와 그 종속기업 ㈜현대플라스포와 그 종속기업 총 이전대가 2,150,993 22,865 식별가능순자산 공정가치() 13,178,298 23,484 비지배지분 9,525,663 9,183 염가매수차익 1,501,642 - 영업권 - 8,564 () 연결실체의 사업결합일 현재 취득한 자산과 인수한 부채에 대한 공정가치는 잠정금액이며, 취득일로부터 1년 이내에 측정절차를 완료할 예정입니다. 측정완료과정에서 추가 자산과 부채가 인식될 수 있으며, 이로 인하여 염가매수차익 및 영업권 금액이 변경될 수 있습니다. (2) 청산당분기 중 종속기업인 위해현대풍력기술유한공사, ㈜코마스 및 Hyundai West AfricaLimited의 청산절차가 완료되어 종속기업에서 제외되었습니다. (3) 합병종속기업인 상주현대액압기기유한공사는 2022년 3월 1일을 합병기일로 하여 종속기업인 명합상주기계유한공사를 흡수합병하였습니다. 연결실체는 동 합병에 대해 동일지배 하의 사업결합을 적용하여 장부금액법으로 회계처리 하였습니다. 합병의 세부내역은 다음과 같습니다.1) 합병에 대한 개요 구 분 합병법인 피합병법인 회사명 상주현대액압기기유한공사 명합상주기계유한공사 주요사업 유압실린더 생산 및 판매 건설기계장비 제조 및 판매업 합병 존속회사인 상주현대액압기기유한공사는 합병 소멸회사인 명합상주기계유한공사의 주식 100%를 소유하고 있으며, 본 합병은 합병으로 인한 신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행하므로, 합병비율을 1:0으로 산출하였습니다. 2) 합병에 대한 회계처리합병으로 취득한 명합상주기계유한공사의 자산과 부채는 동일지배하의 합병으로 합병 전ㆍ후 지배력의 변동은 없습니다. (4) 종속기업에 대한 소유지분의 변동 당분기 중 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분이 변동하여 지배기업의 소유주에 귀속되는 자본 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.1) 소유지분이 증가한 경우 (단위:백만원) 종속기업명 거래전 유효지분율 거래후 유효지분율 지분변동 사유 비지배지분의 증감 지배주주 지분의 증감 현대융자조임유한공사 46.76% 88.02% 한국조선해양㈜ 지분 추가 취득에 따른 간접소유를 포함한 지분율 증가 (110,108) 13,092 2) 소유지분이 감소한 경우 (단위:백만원) 종속기업명 거래전 유효지분율 거래후 유효지분율 지분변동 사유 비지배지분의 증감 지배주주 지분의 증감 현대중공업㈜ 79.72% 78.02% 한국조선해양㈜의 현대중공업㈜ 지분 일부매각 138,048 23,488 34. 수익(1) 수익의 원천당분기와 전분기 중 연결실체의 수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 17,619,221 45,000,873 7,227,792 19,809,193 지분법손익 (10,470) (93,947) 54,824 (125,069) 위험회피손익 (321,515) (569,094) (5,072) (787) 합 계 17,287,236 44,337,832 7,277,544 19,683,337 (2) 수익의 구분당분기와 전분기의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 주요 구분 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 주요 제품: 정유 37,367,542 21,603,728 조선해양 11,690,958 - 전기전자 1,697,523 1,267,605 건설장비 9,135,867 4,673,267 선박서비스 1,155,959 903,653 기타 158,098 166,783 연결조정() (16,205,074) (8,805,843) 합 계 45,000,873 19,809,193 지역별 수익: 대한민국 19,173,752 14,027,428 북미 1,888,595 639,863 아시아 15,064,307 4,078,440 유럽 6,178,457 724,897 기타 2,695,762 338,565 합 계 45,000,873 19,809,193 수익의 인식시기: 한 시점에 인식된 수익 35,151,403 19,580,653 기간에 걸쳐 인식된 수익 9,849,470 228,540 합 계 45,000,873 19,809,193 계약의 존속기간: 단기계약(1년 이내) 35,271,831 19,251,496 장기계약(1년 초과) 9,729,042 557,697 합 계 45,000,873 19,809,193 () 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 관계기업 및 공동기업투자에 대한 지분법평가 금액 등입니다. 당분기 및 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재화의 판매수입 등: 주요고객 1() 2,027,832 4,526,808 703,533 1,559,123 () 주요고객1은 전분기 매출액의 10% 이상을 차지하지 않습니다. (3) 당분기말 현재 진행 중인 주요 공사의 계약별 정보 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 계약명 계약일 공사기한 진행률 계약자산 매출채권 총 액 대손충당금 총 액 대손충당금 조선해양 NASR 2 2014.07.08 () () 연결실체는 계약상 비밀준수의무가 있고 발주처가 해당 항목의 공시를 동의하지 않아, 이를 감사위원회에 보고 후 관련 공시를 생략하고 있습니다. 자본시장법상 증권신고서, 투자설명서, 사업보고서, 주요사항보고서, 거래소 공시 규정에 따른 주요경영사항 등에 계약일을 공시하였으므로 그 내용을 공시하였습니다. (4) 계약 잔액당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 매출채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 4,935,553 250,599 2,981,772 9,726 계약자산 7,200,766 - 228,673 - 계약부채 7,134,120 107,071 662,268 82,258 (5) 수행의무와 수익인식 정책연결실체의 수행의무와 수익인식 정책은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. (6) 건설 계약 1) 당분기 중 수주 계약의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 기초계약잔액() 162,569 연결범위변동 42,395,017 신규계약 30,209,000 매출액 (10,035,216) 기말계약잔액 62,731,370 () 기초 계약잔액은 전기말 현재 외화금액기준으로 수주잔량을 적절한 환율로 재계산하였습니다. 연결실체는 상기 도급공사계약과 관련하여 발주처에 공사의 입찰보증과 이행보증, 선수금지급보증 및 하자보증을 위하여 일정액의 유보금(보증예치금)을 예치하거나 금융기관 등의 지급보증서를 제출하고 있습니다. 2) 당분기말 현재 진행 중인 공사와 관련된 누적공사수익 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 누적공사수익 누적공사원가 누적공사손익 공사미수금(1) 계약부채 공사손실충당부채 청구분 계약자산 조선해양(2) 15,959,680 16,946,947 -987,267 507,805 6,869,313 5,848,361 307,590 전기전자 264,981 302,448 (37,467) 12,076 4,483 9,758 8,247 선박서비스 71,679 67,492 4,187 3,631 21,879 18,914 124 기타 8,734 8,026 708 - - - - 합 계 16,305,074 17,324,913 -1,019,839 523,512 6,895,675 5,877,033 315,961 (1) 당분기말 현재 청구채권과 계약자산에 대한 대손충당금은 각각 5,067백만원 및26,398백만원이며, 상기 공사미수금은 대손충당금이 차감된 금액입니다. 한편, 상기공사미수금 중 계약조건에 따른 회수보류액은 128,833백만원입니다.(2) 누적손익에는 연결범위로 편입되기 전 금액이 포함되어 있습니다. 3) 총계약원가 추정치 변동에 따른 영향 ① 총계약원가 변동의 영향당분기 중 원가변동 요인이 발생하여 전기말 현재 진행중인 계약의 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당분기와 미래기간의 손익, 계약자산과 계약부채에 영향을미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 총계약수익의 변동() 추정총계약원가의 변동() 공사손익 변동() 계약자산변동 계약부채변동 당분기 미래 합계 조선해양 3,934,829 2,085,743 142,959 1,706,127 1,849,086 101,800 22,763 선박서비스 5,978 15,898 (1,619) (8,301) (9,920) (197) (1,422) 전기전자 3,407 5,549 (3,600) 1,458 (2,142) (1,141) 1,011 합 계 3,944,214 2,107,190 137,740 1,699,284 1,837,024 100,462 22,352 () 추정총계약원가의 변동에 따라 직접적으로 변동되는 총계약수익을 구분할 수 없어 총계약수익 변동분(환율변동 포함)을 대상으로 하였습니다. 당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 당분기에 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 총계약수익을 기준으로 산정한 것이며, 이러한 추정치는 미래의 상황 변화에 따라 변동될 수 있습니다. ② 총계약원가의 추정치 변동에 따른 민감도 분석계약자산 및 계약부채 금액은 공사의 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 진행률의 영향을 받습니다. 추정총계약원가는 재료비, 노무비 및 공사기간 등의 미래예상치에 근거하여 산출되며 환율, 강재가격 및 생산공수, 현장설치비 등의 변동에 따라 변동될 위험이 존재합니다.연결실체는 환율변동에 따른 위험을 감소시키기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있으며, 강재가격변동에 따른 위험에 대해서는 기간별 강재구입계약을 체결함으로써 단기적 가격 변동 위험을 감소시키고 있습니다. 조선해양 부문의 생산공수변동에 따른 위험은 공수관리 전담부서를 설치하여 불확실성을 관리하고 있으며, 생산공수가 10% 변동하는 경우 당분기손익, 미래손익, 계약자산 및 계약부채에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. 전기전자 부문의 현장설치비가 10% 변동하는 경우 당분기손익, 미래손익, 계약자산 및 계약부채에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. 구 분 (단위:백만원) 당분기 손익에 미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 계약자산 변동 계약부채 변동 10% 증가 10% 감소 10% 증가 10% 감소 10% 증가 10% 감소 10% 증가 10% 감소 조선해양 (162,446) 129,993 (619,983) 652,477 (63,998) 65,399 15,492 (15,950) 전기전자 (1,472) 2,178 (1,000) 294 (945) (274) (784) (1,854) 35. 판매비와 관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 140,770 377,071 66,927 164,462 상여금 50,215 102,380 20,235 48,120 퇴직급여 15,537 32,759 5,973 15,026 복리후생비 42,429 110,233 18,537 44,721 감가상각비 32,397 91,647 20,895 54,511 사용권자산감가상각비 28,158 82,346 20,850 61,766 대손상각비 27,102 28,497 5,517 5,847 경상개발비 76,372 206,913 49,307 91,529 광고선전비 11,397 37,470 16,972 37,714 도서비 1,367 2,978 685 1,191 동력비 530 1,258 646 1,536 보증수리비 42,136 108,661 15,200 64,886 보험료 5,430 15,324 3,202 7,253 사무용품비 1,068 2,803 591 1,625 소모품비 1,673 4,832 779 2,389 수도광열비 1,783 5,292 - 613 수선비 4,664 10,190 3,642 7,273 여비교통비 9,682 23,392 3,064 6,894 연구비 8,297 21,253 4,557 11,833 교육훈련비 2,548 5,883 837 1,298 용역비 47,620 145,010 34,422 97,672 운반비 49,799 138,081 28,753 103,512 임차료 8,522 25,626 5,639 14,571 전산비 1,893 10,758 1,294 4,721 접대비 3,040 7,765 1,498 3,711 조세공과금 13,019 25,866 7,855 15,190 지급수수료 62,334 170,974 33,748 78,505 차량유지비 2,925 7,588 1,291 3,510 판매수수료 20,421 64,354 15,802 27,288 기타 25,262 65,196 9,489 23,233 합 계 738,390 1,932,400 398,207 1,002,400 36. 영업부문연결실체는 아래와 같이 전략적인 영업단위인 6개의 보고부문을 가지고 있으며, 보고부문의 구분 및 측정기준은 2022년 한국조선해양㈜의 종속회사 편입이후로 2021년 연차연결재무제표의 기준보다 '조선해양 부문'이 추가되었습니다.연결실체의 보고부문은 아래와 같습니다.① 조선해양: 조선 및 해양플랜트, 엔진, 태양광 등 관련 사업 ② 정유: 원유정제처리 등 관련 사업③ 전기전자: 변압기, 고압차단기, 배전반, 회전기, 전력전자제어시스템, 풍력발전기 등의 제조 및 판매④ 건설장비: 건설용 기계장비, 산업용 운반기계 등의 제조 및 판매⑤ 선박서비스: 엔지니어링 서비스업, 엔진A/S⑥ 기타: 산업용 및 디스플레이용 로봇 제조 및 투자사업 등 연결실체의 당분기와 전분기의 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다. (1) 부문별 손익① 당분기 (단위:백만원) 구 분 매출액 내부매출액 영업손익 분기순손익 감가상각비 조선해양 11,219,118 (1,375,453) (23,890) 319,672 244,065 정유 37,367,542 (11,544,539) 2,803,326 1,608,667 573,583 전기전자 1,697,523 (372,195) 87,253 120,042 32,752 건설장비 6,747,661 (393,944) 437,907 321,785 174,755 선박서비스 1,155,959 (227,090) 110,937 101,434 5,210 기타 491,492 (428,242) 322,805 286,478 8,058 연결조정() (14,341,463) 14,341,463 (625,878) (561,883) 98,848 합 계 44,337,832 - 3,112,460 2,196,195 1,137,271 () 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 관계기업 및 공동기업투자에 대한 지분법평가 금액 등입니다. ② 전분기 (단위:백만원) 구 분 매출액 내부매출액 영업손익 분기순손익 감가상각비 정유 21,603,728 (7,277,320) 851,493 604,012 495,658 전기전자 1,268,935 (78,614) 52,414 34,696 30,419 건설장비 4,674,699 (1,309,611) 225,343 163,117 76,071 선박서비스 903,653 (127,300) 80,671 66,429 4,103 기타 408,647 (383,480) 225,734 492,672 8,834 연결조정() (9,176,325) 9,176,325 (414,985) (985,340) 24,256 합 계 19,683,337 - 1,020,670 375,586 639,341 () 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 관계기업 및 공동기업투자에 대한 지분법평가 금액 등입니다. (2) 부문별 자산부채① 당분기말 (단위:백만원) 구 분 조선해양 정유 전기전자 건설장비 선박서비스 기타 연결조정() 합 계 자산총액 42,538,803 24,981,304 2,787,740 10,572,022 687,436 8,998,492 (19,842,323) 70,723,474 부채총액 21,998,479 16,751,716 1,839,984 6,377,418 460,669 3,013,297 (2,943,254) 47,498,309 () 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 관계기업 및 공동기업투자에 대한 지분법평가 금액 등입니다. ② 전기말 (단위:백만원) 구 분 정유 전기전자 건설장비 선박서비스 기타 연결조정() 합 계 자산총액 20,806,900 2,487,760 12,966,270 531,306 8,630,584 (9,644,173) 35,778,647 부채총액 13,708,459 1,698,746 7,597,787 343,322 2,627,087 (2,047,245) 23,928,156 () 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 관계기업 및 공동기업투자에 대한 지분법평가 금액 등입니다. (3) 연결기업이 위치한 지역에 따른 현황① 당분기 (단위:백만원) 구 분 대한민국 북미 아시아 유럽 기타 연결조정() 합 계 매출액 49,772,491 1,006,199 6,960,007 726,803 213,795 (14,341,463) 44,337,832 내부매출액 (11,402,486) (152,735) (2,771,572) (14,663) (7) 14,341,463 - () 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거 등입니다. ② 전분기 (단위:백만원) 구 분 대한민국 북미 아시아 유럽 기타 연결조정() 합 계 매출액 21,045,127 968,171 5,462,224 1,043,139 341,001 (9,176,325) 19,683,337 내부매출액 (7,143,555) (328,308) (1,383,784) (318,242) (2,436) 9,176,325 - () 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거 등입니다. (4) 지역별 비유동자산의 현황 (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 대한민국 25,764,553 14,666,582 북미 167,999 138,019 아시아 563,387 285,784 유럽 74,596 75,819 기타 134,816 46,685 소 계 26,705,351 15,212,889 연결조정(1) 3,665,730 2,588,541 합 계(2) 30,371,081 17,801,430 (1) 연결조정은 영업권 인식액 및 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거 등입니다.(2) 투자부동산, 유형자산, 무형자산 및 사용권자산의 합계액입니다. 37. 성격별 비용당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 754,157 (2,106,351) (575,274) (1,651,227) 재고자산 매입액 12,514,509 35,115,049 6,268,223 17,095,893 감가상각비 302,186 748,600 144,001 394,468 사용권자산감가상각비 83,565 240,631 66,514 189,083 무형자산상각비 55,043 148,039 24,253 55,790 인건비 843,494 2,091,271 285,746 668,817 기타 1,662,691 4,988,134 762,334 1,909,843 합 계() 16,215,645 41,225,373 6,975,797 18,662,667 () 매출원가와 판매비와관리비의 합계입니다. 38. 금융수익과 금융비용당분기와 전분기 중 발생한 금융수익과 금융비용의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: 이자수익 51,675 105,986 9,078 22,384 배당금수익 14 4,864 - 847 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 - 4,368 1,273 1,548 당기손익-공정가치측정금융상품처분이익 29,446 80,015 23,583 58,581 외화환산이익 652,745 1,063,461 25,794 54,925 외환차익 824,847 1,530,691 98,170 228,205 파생상품평가이익 150,601 284,949 - - 파생상품거래이익 19,790 26,518 650 650 기타 840 962 - - 합 계 1,729,958 3,101,814 158,548 367,140 금융비용: 이자비용 189,597 443,219 78,351 204,307 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 99,038 134,697 3,669 3,898 당기손익-공정가치측정금융상품처분손실 156,612 258,583 22,374 73,373 외화환산손실 523,654 886,011 54,770 99,395 외환차손 642,106 1,241,705 130,006 287,948 파생상품평가손실 2,304,371 3,543,835 - - 파생상품거래손실 143,278 274,375 - - 매출채권처분손실 5,746 13,725 - - 기타 19,934 57,836 101,900 102,135 합 계 4,084,336 6,853,986 391,070 771,056 39. 기타영업외수익과 기타영업외비용당분기와 전분기 중 발생한 기타영업외수익과 기타영업외비용의 상세 내역은 다음과같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업외수익: 관계기업투자처분이익 - 274 - - 매각예정비유동자산처분이익 - 13,506 64,703 64,703 투자부동산처분이익 - - - 2,209 유형자산처분이익 2,783 15,312 732 10,835 사용권자산처분이익 610 3,083 8,990 21,201 무형자산처분이익 105 269 114 297 확정계약평가이익 2,267,647 3,442,463 - - 기타투자자산처분이익 - - 7 926 기타의대손충당금환입액 1,093 1,900 2,665 2,972 염가매수차익 - 1,501,643 - - 기타 153,474 171,624 5,519 14,992 합 계 2,425,712 5,150,074 82,730 118,135 기타영업외비용: 지급수수료 4,891 14,666 2,836 4,604 관계기업투자처분손실 1,767 1,115,174 - - 유형자산처분손실 4,411 17,126 988 6,191 사용권자산처분손실 1,405 4,412 5,887 25,209 무형자산처분손실 246 574 65 65 확정계약평가손실 153,410 192,482 - - 기타의대손상각비 2,025 4,513 485 541 기부금 4,105 19,981 4,526 14,960 기타 8,120 77,665 4,721 11,998 합 계 180,380 1,446,593 19,508 63,568 40. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기 법인세비용은 각각 809,788백만원 및 278,416백만원이며, 당분기와 전분기 법인세비용의 평균유효세율은 각각 26.94%, 42.57%입니다. 41. 주당손익(1) 당분기와 전분기의 기본주당손익의 산출내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:원) 구 분 3개월 누적 지배기업지분분기순이익 239,802,887,272 1,286,182,110,545 가중평균유통보통주식수() 70,668,430주 70,668,430주 기본주당이익 3,393 18,200 () 가중평균유통보통주식수 (단위:주) 구 분 3개월 누적 유통보통주식수 가중치 가중평균유통보통주식수 유통보통주식수 가중치 가중평균유통보통주식수 기초 70,668,430 92일/92일 70,668,430 70,668,430 273일/273일 70,668,430 가중평균유통보통주식수 70,668,430 70,668,430 ② 전분기 (단위:원) 구 분 3개월 누적 지배기업지분분기순이익 3,724,221,172 28,762,574,670 가중평균유통보통주식수() 70,668,430주 70,668,430주 기본주당이익 53 407 () 가중평균유통보통주식수 (단위:주) 구 분 3개월 누적 유통보통주식수 가중치 가중평균유통보통주식수 유통보통주식수 가중치 가중평균유통보통주식수 기초 70,668,430 92일/92일 70,668,430 70,668,430 273일/273일 70,668,430 가중평균유통보통주식수 70,668,430 70,668,430 (2) 당분기와 전분기 중 희석성잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익은 산출하지 아니합니다. 42. 현금흐름표 (1) 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 (1) 분기순이익 2,196,195 375,586 (2) 조정항목 169,271 (323,995) 퇴직급여 124,888 45,925 유형자산감가상각비 744,708 394,468 투자부동산감가상각비 3,892 - 사용권자산감가상각비 240,631 189,083 무형자산상각비 148,039 55,790 대손상각비 28,497 5,847 금융수익 (1,465,737) (78,463) 금융비용 5,078,342 409,186 지분법손익(매출액) 93,947 125,069 기타영업외수익 (5,041,804) (102,893) 기타영업외비용 1,335,553 32,578 지분법손익 57,787 17,319 법인세비용 809,788 278,416 금융수익(매출액) (41,207) (15,607) 금융비용(매출원가) 20,614 8,827 매출채권의 감소(증가) (401,500) (567,142) 기타채권의 감소(증가) (428,658) (177,549) 계약자산의 감소(증가) (638,230) 14,415 재고자산의 감소(증가) (2,106,351) (1,651,227) 파생상품의 감소(증가) (370,032) (653,795) 기타유동자산의 감소(증가) 531,154 (39,088) 장기매출채권의 감소(증가) (222,861) (2,151) 장기기타채권의 감소(증가) 6,596 (142) 기타비유동자산의 감소(증가) 646 (891) 매입채무의 증가(감소) 230,243 349,830 기타채무의 증가(감소) 24,496 408,194 계약부채의 증가(감소) 2,138,451 (23,620) 기타유동부채의 증가(감소) 2,070 (6,521) 장기기타채무의 증가(감소) (7,996) 650,354 퇴직금의 지급 (103,359) (21,095) 퇴직금의 승계 7,905 4,899 사외적립자산의 감소(증가) 50,345 15,246 충당부채의 증가(감소) (680,180) 11,203 기타비유동부채의 증가(감소) (1,406) (460) (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 4,427,803 135,511 유형자산 취득금액의 미지급금 증감 132,753 12,411 차입금과 사채의 유동성 대체 2,850,491 1,407,775 사용권자산과 리스부채의 대체 329,020 147,206 관계기업의 종속기업 전환 3,713,038 - 43. 금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:백만원) 구 분 장부금액 합 계 공정가치 공정가치-위험회피수단 현금흐름-위험회피수단 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가 공정가치로 인식된 금융자산: 금융자산() - - 776,012 219,218 - 995,230 995,230 파생상품 157 468,579 - - - 468,736 468,736 소 계 157 468,579 776,012 219,218 - 1,463,966 1,463,966 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - - - - 5,634,672 5,634,672 - 금융자산 - - - - 994,929 994,929 - 매출채권및기타채권 - - - - 7,901,520 7,901,520 - 계약자산 - - - - 7,200,766 7,200,766 - 소 계 - - - - 21,731,887 21,731,887 - 금융자산 합계 157 468,579 776,012 219,218 21,731,887 23,195,853 1,463,966 공정가치로 인식된 금융부채: 금융부채 - - 121,833 - - 121,833 121,833 파생상품 3,743,228 263,174 - - - 4,006,402 4,006,402 매입채무및기타채무 - - 249,592 - - 249,592 249,592 소 계 3,743,228 263,174 371,425 - - 4,377,827 4,377,827 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 차입금 - - - - 12,073,858 12,073,858 - 사채 - - - - 7,652,794 7,652,794 - 매입채무및기타채무 - - - - 9,917,237 9,917,237 - 리스부채 - - - - 1,847,964 1,847,964 - 전환우선주 - - - - 260,243 260,243 - 소 계 - - - - 31,752,096 31,752,096 - 금융부채 합계 3,743,228 263,174 371,425 - 31,752,096 36,129,923 4,377,827 () 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가 등으로 평가한 금융자산은 69,644백만원 입니다. ② 전기말 (단위:백만원) 구 분 장부금액 합 계 공정가치 현금흐름-위험회피수단 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가 공정가치로 인식된 금융자산: 금융자산() - 75,147 57,669 - 132,816 132,816 파생상품 39,392 120 - - 39,512 39,512 소 계 39,392 75,267 57,669 - 172,328 172,328 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - - - 2,137,064 2,137,064 - 금융자산 - - - 281,453 281,453 - 매출채권및기타채권 - - - 5,135,582 5,135,582 - 소 계 - - - 7,554,099 7,554,099 - 금융자산 합계 39,392 75,267 57,669 7,554,099 7,726,427 172,328 공정가치로 인식된 금융부채: 금융부채 - 8 - - 8 8 파생상품 55,461 926 - - 56,387 56,387 매입채무및기타채무 - 249,592 - - 249,592 249,592 소 계 55,461 250,526 - - 305,987 305,987 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 차입금 - - - 7,238,356 7,238,356 - 사채 - - - 6,426,417 6,426,417 - 매입채무및기타채무 - - - 5,972,898 5,972,898 - 리스부채 - - - 1,515,627 1,515,627 - 소 계 - - - 21,153,298 21,153,298 - 금융부채 합계 55,461 250,526 - 21,153,298 21,459,285 305,987 () 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가 등으로 평가한 금융자산은 64,418백만원 입니다. 연결실체는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단되는 금융자산과 금융부채에 대해서는 공정가치를 표시하지 않았습니다. (2) 공정가치의 측정 ① 공정가치 서열체계 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당분기말: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 91,623 - 125,056 216,679 당기손익-공정가치측정금융자산 38 684,503 90,469 775,010 당기손익-공정가치측정금융부채 - 119,603 2,230 121,833 파생상품자산 - 468,736 - 468,736 파생상품부채 - 4,006,402 - 4,006,402 매입채무및기타채무 - - 249,592 249,592 전기말: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 19 - 57,650 57,669 당기손익-공정가치측정금융자산 8 122 75,017 75,147 당기손익-공정가치측정금융부채 - 8 - 8 파생상품자산 - 39,512 - 39,512 파생상품부채 - 56,386 - 56,386 매입채무및기타채무 - - 249,592 249,592 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 한편, 연결실체는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다. ② 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가기법 및 투입변수 설명당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 파생상품자산: 파생상품 468,736 39,512 현금흐름할인모형 등 통화선도가격, 할인율 등 당기손익-공정가치측정금융자산: 금융자산 등 684,503 122 시장접근법, 순자산가치,현금흐름할인모형 등 CER Future 가격,통화선도가격, 할인율 등 파생상품부채: 파생상품 4,006,402 56,386 현금흐름할인모형 등 통화선도가격, 할인율 등 당기손익-공정가치측정금융부채: 파생상품 119,603 8 현금흐름할인모형 등 통화선도가격, 할인율 등 ③ 공정가치 서열체계 수준 3의 가치평가기법 및 투입변수 설명 1) 당분기와 전기 중 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전기 당기손익-공정가치측정금융자산: 기초 75,017 64,749 취득 1 60,884 처분 (289) (54,250) 당기손익에 포함된 손익 1,112 (195) 연결범위변동 14,628 3,829 기말 90,469 75,017 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 기초 57,650 32,199 취득 2,965 18,888 기타포괄손익에 포함된 손익 (7,436) 5,628 연결범위변동 71,877 935 기말 125,056 57,650 당기손익-공정가치측정금융부채: 기초 - - 당기손익에 포함된 손익 (2,704) - 연결범위변동 4,934 - 기말 2,230 - 매입채무및기타채무: 기초 249,592 175,583 당기손익에 포함된 손익 - 74,009 기말 249,592 249,592 2) 당분기 중 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 자산의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 금액 가치평가기법 투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수의 범위 당기손익-공정가치측정금융자산: 수익증권 등 8,473 유사상장회사비교모형 PBR PBR 0.42 건설공제조합 3,217 유사상장회사비교모형 PBR PBR 0.42 자본재공제조합 8,360 순자산가치법 - - - 채무상품 2,250 - - - - 장기금융자산 3,001 순자산가치법 - - - 기타() 65,168 - - - - 합 계 90,469 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 지분상품 124,121 기업잉여현금할인모형 할인율 및 성장율 할인율 7.58%~14.09% 주주잉여현금흐름할인모형 EV/SALES EV/SALES 0.68 유사상장회사비교모형 PBR PBR 0.92~1.32 순자산가치법 기타() 935 - - - - 합 계 125,056 당기손익-공정가치측정금융부채: 보통주 매도청구권 2,231 이항모형 주가변동성 주가변동성 0.279 미지급금 249,592 기업잉여현금할인모형 할인율 및 성장율 할인율 10.20% () 장부금액과 공정가치가 유의적인 차이가 없을 것으로 판단하여 장부금액을 공정가치로 산정하였습니다. (3) 일괄 상계 또는 유사한 약정 당분기말과 전기말 현재 상계 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:백만원) 구 분 인식된금융상품총액 상계되는 인식된 금융상품총액 연결재무상태표에 표시되는금융상품 순액 연결재무상태표에서 상계되지않은 관련 금액 순액 금융상품 수취한금융담보 금융자산: 상각후원가측정금융자산 259,027 (253,820) 5,207 - - 5,270 금융부채: 상각후원가측정금융부채 363,153 (253,820) 109,333 - - 109,333 ② 전기말 (단위:백만원) 구 분 인식된금융상품총액 상계되는 인식된 금융상품총액 연결재무상태표에 표시되는 금융상품 순액 연결재무상태표에서상계되지 않은 관련금액 순액 금융상품 수취한금융담보 금융자산: 매출채권및기타채권 5,779 (3,276) 2,503 - - 2,503 금융부채: 상각후원가측정금융부채 89,043 (10,109) 78,934 - - 78,934 순액계산 시 '연결재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액'은 '연결재무상태표에 표시되는 금융상품 순액'의 한도까지만 반영하였습니다. 44. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결실체는 ㈜하나은행 등과 총 한도액 50,000백만원의 당좌차월약정을 체결하고 있으며, 한국산업은행 등과 8,707,425백만원, USD 1,520,040천, EUR 159,000천, CNY 3,843,750천, INR 1,860,000천, VND 1,200,000백만, NOK 32,388천의 일반대출한도약정을 체결하고 있습니다.(2) 당분기말 현재 연결실체는 ㈜하나은행 등과 318,500백만원 및 USD 8,175,624천상당액의 수출입 신용장 개설 등에 한도약정을 체결하고 있습니다.(3) 당분기말 현재 연결실체는 ㈜하나은행 등과 외상담보대출 등과 관련하여 1,259,821백만원과 USD 834,292천, EUR 5,600천의 한도약정을 체결하고 있습니다. 한편, 연결실체는 Atlantic Specialty Insurance Company에 대하여 ㈜하나은행에서 발급한 USD 3,000천의 보증신용장을 담보로 제공하고 있습니다.(4) 당분기말 현재 연결실체는 수출 및 국내공사 관련 계약이행보증 등과 관련하여 금융기관 등으로부터 각각 2,843,342백만원과 USD 54,049,142천, CNY 320,000천의 한도로 보증을 제공받고 있으며, 이 중 선박선수금과 관련하여 한국수출입은행 등의 금융기관으로부터 USD 20,440,523천 한도로 지급보증을 제공받고 있습니다. 선박선수금 지급보증과 관련하여 연결실체는 건조중인 선박 및 건조용 원자재 등을 담보로 제공하고 있습니다.(5) 당분기말 현재 연결실체는 차입금과 관련하여 백지어음 3매를 거래처에 견질로 제공하고 있습니다.(6) 당분기말 현재 연결실체는 한국석유공사 등을 포함한 컨소시엄을 구성하여 자원개발사업에 투자하고 있으며, 연결실체는 동 사업과 관련하여 한국에너지공단으로부터 차입을 하고 있습니다. (7) 당분기말 현재 종속기업인 한국조선해양㈜는 종속기업인 현대삼호중공업㈜의 전환우선주 발행을 위해 참여한 재무적투자자에게 매수청구권을 부여하였습니다. 구 분 내 용 매수청구권 대상회사 한국조선해양㈜ 및 한국조선해양㈜이 지정하는 제3자 발행일 2017-07-27 대상주식의 종류 현대삼호중공업㈜의 의결권부 배당우선 전환주식 대상주식수/투자원금 4,647,201주/260,243백만원 매수청구금액 투자원금 및 미수령배당금에 해당하는 금액 주식매수청구권행사사유 다음 각 호의 사유 중 어느 하나에 해당하는 경우① 현대삼호중공업㈜ 상장시 공모가격이 조건기준에 이르지 못하여 상장연기권을 행사한 경우② 현대삼호중공업㈜ 상장시 공모가격이 조건기준에 이르지 못하여 구주매출을 철회한 경우③ 한국조선해양㈜와 현대삼호중공업㈜가 합병상장후 투자자가 주식을 처분하는 것이 가능해지는 시점부터 2년이 되는 날까지④ 한국조선해양㈜가 현대삼호중공업㈜의 지분을 매각시에 투자자가 우선매수권을 미행사하는 경우⑤ 현대삼호중공업㈜가 발행가액보다 낮은 가격으로 신주 등을 발행시 우선인수권을 미행사한 경우⑥ 한국조선해양㈜와 현대삼호중공업㈜의 합병 및 분할합병의 결과 지배기업이 법령에 따른 제한으로 매수청구권 등의 매입이 금지되는 경우⑦ 배당금지급의무 등 일정 재무조건 기준에 이르지 못한 경우 한국조선해양㈜는 2018년 12월 1일을 합병기일로 하여 종속기업인 현대삼호중공업㈜로부터 인적분할된 분할부문을 흡수합병하였습니다. 한국조선해양㈜는 종속기업인 현대삼호중공업㈜의 전환우선주식 2,495,656주에 대하여 합병비율에 따라 한국조선해양㈜의 보통주 1,260,558주를 배정하였으며 이에 따라 매수청구권이 부여된 종속기업 현대삼호중공업㈜의 전환우선주식수는 7,142,858주에서 4,647,201주(거래 후 투자원금 260,243백만원)로 감소하였습니다. 한국조선해양㈜는 기존 현대삼호중공업㈜의 전환우선주식에 대하여 매수청구권을 보유한 재무적투자자에게 배정한 보통주 1,260,558주에 대해 매수청구권을 부여하였으며, 매수청구권이 부여된 신주에 대해 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 없다고 판단하여 매수청구권 행사시 상환 예정 금액을 자본에서 부채로 재분류하였습니다. 구 분 내 용 매수청구권 대상회사 한국조선해양㈜ 발행일 2018-12-04 대상주식의 종류 보통주 대상주식수/투자원금 1,260,558주/139,757백만원 매수청구금액 110,869원/주 주식매수청구권 행사기한 2023년 9월 30일까지 1회 행사 가능 행사방법 한국조선해양㈜가 매수청구권 행사통지를 수령하는 경우 (가), (나) 중 하나를 선택하여 행사통지일로부터 1개월 이내에 투자자에게 통지 (가) 대상주식을 매입할 제3자 지정 (나) 투자자의 매각대금과 매수청구대금의 차액정산 ※ (가)를 선택할 경우 한국조선해양㈜은 제3자 매수인과 모든 의무에 대해 연대채무를 부담함 ※ (나)를 선택한 후 주식의 전부 또는 일부가 매각되지 아니하는 경우 한국조선해양㈜가 제3자를 지정하고 (가)를 준용하여 처리함 (8) 당분기말 현재 종속기업인 한국조선해양㈜의 유상증자 시 우리사주조합 배정 물량에 대한 우리사주조합원의 우리사주 취득자금 대출에 대하여 채무보증을 제공하였으나 2022년 3월 중 연대보증 의무가 해지되었으며, 우리사주 취득자금 대출 잔액의10% 상당액의 기타채권(4,100백만원)을 한국증권금융㈜에 담보로 제공하였습니다.(9) 당분기말 현재 종속기업인 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜는 2017년 유상증자시우리사주조합 배정물량에 대한 우리사주조합원의 우리사주 취득자금 대출에 대하여 44,973백만원 상당액의 채무보증을 제공하였습니다. 채무보증 당시 채무금액은 37,477백만원 상당액으로 채무보증 제공 금액은 채무금액의 120% 기준입니다. 우리사주조합원의 일부 취득자금 대출 상환으로 인해 당분기말 기준 우리사주 취득자금 대출 잔액은 11,399백만원이며, 이에 대한 채무보증액은 32,683백만원입니다. 이와 별도로 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜는 2019년 9월 16일 이사회 결의를 통해 2019년 유상증자시 우리사주조합 배정물량에 대한 우리사주조합원의 우리사주 취득자금 대출에 대하여 15,207백만원 상당액의 채무보증을 제공하였습니다. 채무보증 당시 채무금액은 15,207백만원 상당액으로 채무보증 제공 금액은 채무금액의100% 기준입니다. 우리사주조합원의 일부 취득자금 대출 상환으로 인해 당분기말 기준 우리사주 취득자금 대출 잔액은 2,585백만원이며, 이에 대한 채무보증액은 2,585백만원입니다. (10) 당분기말 현재 종속기업인 현대건설기계㈜는 2017년 10월 31일 이사회 결의를 통해 2017년 유상증자시 우리사주조합 배정 물량에 대한 우리사주조합원의 우리사주 취득자금 대출에 대하여 70,250백만원 상당액의 채무보증을 제공하였습니다. 채무보증 당시 채무금액은 58,542백만원 상당액으로 채무보증 제공 금액은 채무금액의 120%기준입니다.우리사주조합원의 일부 취득자금 대출 상환으로 인해 당분기말 기준 우리사주 취득자금 대출 잔액은 24,232백만원이며, 이에 대한 채무 보증 제공 금액은 현재 29,078백만원입니다.(11) 2018년에 연결실체는 지배기업의 공정거래법상 지주회사 행위제한 규정을 준수할 목적으로 종속기업인 ㈜현대미포조선이 보유 중인 하이투자증권㈜의 지분을 4,720억원에 ㈜DGB금융지주에 매각하였습니다.이와 관련하여 매도인의 진술 및 보장이 허위이거나 사실에 부합하지 않을 경우 손해배상책임이 있습니다. 매수인에게 발생한 손해액의 총액이 매매대금의 1%를 초과하는 경우 전체 손해액(손해배상액의 총액은 매매대금의 5%를 초과할 수 없음)에 대하여 보상 책임을 부담합니다. 한편, 연결실체는 2019년 10월에 ㈜DGB금융지주로부터 예상 손해배상금액 133억원을 통지받았으며, 예상 손해배상금액은 향후 협의 과정에서 변동될 수 있습니다. 연결실체는 청구로 인한 자원의 유출가능성이 높지 않다고 판단하여 충당부채를 계상하지 않았습니다. (12) 한국조선해양㈜는 2017년 4월 1일을 분할기일로 하여 선박건조 등을 수행하는 사업부문을 영위할 존속법인인 한국조선해양㈜와 전기전자 사업부문, 건설장비 사업부문 및 로봇/투자사업부문을 영위할 분할신설법인인 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜, 현대건설기계㈜ 및 에이치디현대㈜(구, 현대중공업지주㈜)로 인적분할되었으며, 이와 관련하여 지배기업은 상법 제530조의 9 제1항의 규정에 의거 각 분할신설회사 및 분할존속회사는 분할전의 회사채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.(13) 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할존속회사 에이치디현대㈜(구, 현대중공업지주㈜)와 분할신설회사(현대로보틱스㈜)는 분할 전 에이치디현대㈜(구, 현대중공업지주㈜)의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. (14) 종속기업인 한국조선해양㈜는 2019년 4월 중 종속기업인 현대힘스㈜의 지분을 975억원에 허큘리스홀딩스에 매각하였습니다. 이와 관련하여 매도인의 진술 및 보장, 확약 기타의무의 위반으로 매수인에게 손해가 발생한 경우 매매대금의 5% 한도 내에서 손해배상책임을 부담합니다. 또한, 동 매각과 관련한 주주간 계약에는 지배기업의 동반매도참여권과 허큘리스홀딩스의 동반매각요청권이 포함되어 있으며, 이에 따라 종속기업인 한국조선해양㈜는 허큘리스홀딩스의 동반매각요청에 따른 주식매각의무이행을 담보하기 위하여 한국조선해양㈜가 보유한 현대힘스㈜ 지분증권을 허큘리스홀딩스에 담보로 제공하고 있습니다. 한편, 허큘리스홀딩스는 참가적, 누적적 우선주주로서 투자원금 기준 매년 최대 9%에 해당하는 금액을 우선적으로 배당 받을 권리를 보유하고 있습니다.(15) 당분기말 현재 종속기업인 한국조선해양㈜는 현대중공업파워시스템㈜가 체결한 공사계약(계약금액:USD 97,688천)에 대하여 공사이행보증을 제공하고 있습니다. (16) 종속기업인 한국조선해양㈜는 2019년 6월 1일을 분할기일로 하여 투자사업부문 등을 영위할 존속법인인 한국조선해양㈜와 선박건조 등을 수행하는 사업부문을 영위할 분할신설법인인 현대중공업㈜로 물적분할하였습니다. 이와 관련하여 한국조선해양㈜는 분할신설회사인 현대중공업㈜는 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할 전 현대중공업㈜의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 또한 종속기업인 한국조선해양㈜는 2018년 12월 1일을 합병기일로 하여 현대삼호중공업㈜로부터 인적분할된 분할부문을 흡수합병하였습니다. 이와 관련하여 한국조선해양㈜와 현대삼호중공업㈜는 상법 제530조의 9 제1항의 규정에 의거 분할합병전 현대삼호중공업㈜의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. (17) 종속기업인 한국조선해양㈜는 2021년 7월 현대중공업파워시스템㈜의 일부지분(800,000주)을 1,440억원에 에이치자산운용 주식회사에 매각하였습니다. 이와 관련하여 매도인의 진술 및 보장, 확약 기타의무의 위반으로 매수인에게 매매대금의 1%를 초과하여 손해가 발생한 경우 매매대금의 5% 한도 내에서 손해배상책임을 부담합니다. 또한 동매각과 관련한 주주간 계약에는 한국조선해양㈜가 보유한 현대중공업파워시스템㈜의 잔여지분증권에 대한 동반매도 요구권 및 매도청구권이 포함되어 있습니다. 구 분 내 용 매도청구권 대상회사 한국조선해양㈜ 발행일 2021-07-30 대상주식의 종류() 현대중공업파워시스템㈜의 무의결권 전환주식 대상주식수 200,000주 매도청구권 행사기간 거래종결일로부터 3년이 경과한 날의 익일(2024-07-31)부터 행사가능 매도청구권 행사금액(주당) 본건 주당 매매금액에 거래종결일로부터 매도청구권 행사 대금 지급일까지 내부수익률 기준 연복리 5%를 가산한 금액 () 2022년 1월 연결실체가 보유한 현대중공업파워시스템㈜의 보통주식이 무의결권 전환주식으로 변경되었습니다. 동 주식은 최대주주의 매도청구권 행사, 현대중공업파워시스템㈜의 상장예비심사승인 및 제 3자에 대한 경영권 변동을 수반하는 지분매각이 완료되기 직전 시점부터 의결권이 있는 보통주로 전환할 수 있습니다. (18) 당분기말 현재 연결실체는 공동기업인 현대쉘베이스오일㈜의 타 주주인 The Shell Petroleum Company Limited(이하 "Shell")와 지분옵션약정을 체결하고 있습니다. 약정에 따르면 Shell은 보유하고 있는 40% 지분에 대해서 현대오일뱅크㈜에게 해당 시점 외부평가기관의 평가금액으로 지분을 매도할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다(2014년 8월부터 2021년 8월까지: 현대오일뱅크㈜가 현대쉘베이스오일㈜에게 제공하는 원재료 공급량이 일정수준에 미달할 경우, 2021년 8월 이후: 조건 없음).또한, 현대오일뱅크㈜는 Shell이 보유하고 있는 40% 지분에 대해서 Shell에게 해당 시점 외부평가기관의 평가금액으로 지분을 매수할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다(2021년 8월부터 2029년 8월까지: Shell이 현대쉘베이스오일㈜로부터 매입하는 제품량이 일정수준에 미달할 경우, 2029년 8월 이후: 조건 없음). (19) 연결실체는 전기 중 저유사업과 저장사업을 영위하는 현대오일터미널㈜ 지분의90%를 당분기 중 오리온터미널유한회사에 매각하였고, 오리온터미널유한회사와 저유사업 매매옵션약정을 체결했습니다. 해당 약정에 따르면 연결실체는 2026년 8월부터 2031년 8월까지 지분매매일 이후 각 사업연도의 저유사업 영업이익이 2020년 저유사업 영업이익보다 3배 이상이 되는 경우 저유사업을 매입할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. 또한 오리온터미널유한회사는 2026년 8월부터 2031년 8월까지 지분매각일 이후 연결실체가 3개 이상의 저유소를 제3자에게 매각하는 등 요건충족시 저유사업을 매각할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다. (20) 당분기말 현재 연결실체는 롯데케미칼㈜ 및 OCI㈜로부터 각각 차입금에 대한 자금보충약정 948,000백만원 및 160,000백만원을 보증(연결실체 연대보증 포함) 받고 있습니다. (21) 연결실체는 현대오일터미널㈜와 2021년 8월 11일에 물류센터 위탁운영계약을 체결하여 2021년 8월 20일부터 2030년 12월 31일까지 현대오일뱅크㈜ 소유의 저유소를 장기 위탁운영하기로 약정하였습니다.(22) 연결실체는 현대오일터미널㈜와 2021년 8월 11일에 상표권 사용 변경계약을 통하여 2021년 8월 11일부터 10년의 기간 동안 현대오일터미널의 상표를 제공하기로 약정하였습니다(단, 쌍방은 본 계약의 중도 임의 해지권 보유). (23) 당분기말 현재 대구광역시로부터 취득한 토지(장부금액 37,558백만원)와 관련하여 종속기업인 현대로보틱스㈜가 소유권이전일로부터 5년 이내에 처분 또는 계약에 의한 용도로 사용하지 않을 때에는 대구광역시가 환수할 수 있는 약정을 체결하고있습니다. (24) 당분기말 현재 지배기업은 Aramco Overseas Company B.V.에 지배기업이 보유한 현대오일뱅크㈜의 지분 2.9%에 대한 콜옵션을 부여하는 주주간 계약을 체결하고 있습니다. 구 분 내 용 발행일 2019.12.17 수량 7,107,390주 (지분율 2.9%) 행사기간 발행일로부터 5년 이내 (또는 IPO 전까지) 행사가격 주당 33,000원 (25) 당분기말 현재 종속기업인 현대오일뱅크㈜는 2021년 10월 31일 체결한 천연가스공급인수합의서(이하 "합의서")에 따라 한국가스공사로부터 천연가스를 인수하기로 하였습니다. 동 합의서에 따르면 공급인수개시일은 2025년 10월이며, 고정약정물량의 공급기간은 2026년 3월부터 2034년 12월 31일까지입니다. (26) 당분기말 현재 종속기업인 현대오일뱅크㈜는 사우디 아람코 사 등과 원유 장기 구매 계약 및 정유 제품 공급 계약을 체결하였으며, 계약 내용은 아래와 같습니다. 구분 원유 장기 구매 계약 정유제품 공급 계약 계약상대방 Saudi ArabianOil Company Aramco Trading Co. Aramco TradingSingapore Pte Ltd. 계약기간 2020년 1월 1일 ~ 2039년 12월 31일 2020년 2월 1일 ~ 2039년 12월 31일 계약제품 사우디 원유 사우디 외 원유 휘발유, 경유, 항공유 (27) 당분기말 현재 종속기업인 현대오일뱅크㈜는 ㈜코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사와 책임임대차계약을 체결하였으며, 계약기간은 동 계약 개시일인 2020년 6월 1일로부터 10년 입니다. 연결실체는 계약 종료 2년 6개월 전 회사가 요청할 경우, 계약기간을 5년 연장할 수 있는 연장선택권을 보유하고 있습니다. (28) 당분기말 현재 지배기업은 Global Vessel Solutions, L.P.와 현대글로벌서비스㈜의 지분 38%에 대한 차액보상 조항 및 풋옵션을 부여하는 주주간 계약을 체결하고있습니다.1) 차액보상 구 분 내 용 권리부여자 에이치디현대㈜ 요건 IPO 성공시 공모가격이 투자금 하회 기초자산 현대글로벌서비스㈜ 주식 행사가격 공모가격(주가) - 투자금 2) 풋옵션 구 분 내 용 옵션부여자 에이치디현대㈜ 요건 현대글로벌서비스㈜ IPO 실패시 만기일 발행일로부터 5년(1년 추가 가능) 행사가격 Max(투자금, 행사시점 주가) (29) 당분기말 현재 연결실체의 종속기업인 현대케미칼㈜는 롯데케미칼㈜와 2016년부터 2036년까지 20년의 기간에 걸쳐 장기원료공급계약을 체결하고 있습니다.또한, 현대케미칼㈜는 연결실체의 공동기업인 ㈜현대코스모와 톨루엔 매매 계약 및 C9 매매 계약과 관련하여 발생하는 채권 채무 상계 계약을 체결하였으며, 동 계약은 2022년 12월 31일까지 유효합니다.(30) 당분기말 현재 연결실체는 공동기업인 현대코스모㈜와 업무위탁계약을 체결하고 있습니다. 해당 계약에 의하면 회사는 현대코스모㈜의 사업운영에 관한 업무를 위탁받아 인력파견 등 용역을 제공하고 그 대가를 수취하기로 약정되어 있습니다.또한, 연결실체는 현대코스모㈜와 상표권 사용 약정을 체결하였습니다. (31) 당분기말 현재 연결실체의 종속기업과 공동기업에 대한 구매자금의 지급과 관련하여 우리은행과 한도액 30,000백만원의 외상매출채권할인약정을 맺고 있습니다. (32) 당분기말 현재 종속기업인 현대오일뱅크㈜는 비축유 임차와 관련하여 한국석유공사에 백지수표 2매를 견질로 제공하고 있습니다.(33) 당분기말 현재 연결실체의 종속기업인 현대오씨아이㈜는 오씨아이㈜와 카본블랙 생산기술 설계계약을 체결하고 있으며, 계약에 따르면 1단계 상업가동일로부터3년이 되는 날이 속한 연도를 포함하여 5년간 매년카본블랙 제품의 연 매출액의 일정 비율에 해당하는 금액을 오씨아이㈜에 지급할 의무가 있습니다. 또한, 당분기말 현재현대오씨아이㈜는 원재료인 콜타르를 ㈜현대제철로부터 공급받고 있습니다. 해당 계약은 2036년 12월 31일까지이며, ㈜현대제철이 계약기간을연장하지 않겠다는 의사를 통지하지 않는 한, 1년씩 동일한 조건으로 연장됩니다.(34) 연결실체는 2022년 05월 액면금액 250억원의 무기명식 이권부 담보부 사모사채를 발행하면서 사채양수인에게 공사대금수령계좌와 적립금계좌에 대한 근질권 설정 및 태안화력5~8호기 저탄장 옥내화 공사의 대금채권에 대해 양도담보를 제공하고 있습니다. 45. 주요 소송사건(1) 통상임금청구① 통상임금 청구소송(부산고법 2022나29) 구 분 내 용 소제기일 2012년 12월 28일 소송 당사자 원고: 정경환 외 9명, 피고: 한국조선해양㈜의 소송수계인인 현대중공업㈜ 소송의 내용 통상임금 항목에 상여금이 포함되어야 한다고 주장하면서, 법정수당 및 약정수당 등을 재산정하여 지급하라는 임금청구소송 제기 소송가액 6.3억원 진행상황 2015년 02월 12일 : 1심(울산지법 2012가합10108) 피고 일부 패소2016년 01월 13일 : 2심(부산고법 2015나1888) 피고 전부 승소 2021년 12월 16일 : 3심(대법원 2016다7975) 피고 패소 및 파기환송2022년 1월 3일: 파기환송심 (부산고법 2022나29) 접수2022년 07월 20일 : 1차 조정2022년 08월 17일 : 2차 조정2022년 09월 21일 : 3차 조정 향후 소송일정 및 대응방안 현재 부산고법에서 파기환송심 진행 중 향후 소송결과에 따라연결실체에 미치는 영향 상기 대법원 판결내용에 따라 당분기말에 연결실체가 소속 근로자들에게 지급하여야 하는 금액을 추정하여 기타충당부채로 인식하였으며, 최종 판결금액(지급액)은 파기환송심에서 결정될 예정임 ② 통상임금 집단소송(부산고등법원 2018나54524) 구 분 내 용 소제기일 2015년 07월 09일 소송 당사자 원고: 김동국 외 12,436명, 피고: 한국조선해양㈜ 소송의 내용 원고들은 통상임금 청구 대표소송상 누락된 부분이 있어 해당 부분의 추가 적용을 주장하며 통상임금 집단소송을 제기 소송가액 12.5억원 진행상황 2015년 07월 09일 : 소송제기2018년 05월 30일 : 1심(울산지방법원 2015가합2351) 피고 전부승소2018년 06월 20일 : 2심(부산고법 2018나54524) 원고 상고 제기후 상고심 진행중2018년 11월 07일 : 1차 변론기일 향후 소송일정 및 대응방안 현재 항소심 절차 진행중으로 부산고법에서 법리검토 중 향후 소송결과에 따라연결실체에 미치는 영향 연결실체가 패소하는 경우 패소금액에 대한 손실이 예상되며, 현재로서는 그 금액을 합리적으로 예측할 수 없음 ③ 통상임금청구 (부산고등법원 2022나12) 구 분 내 용 소제기일 2012년 12월 28일 (대법원 파기환송심 사건 접수 : 2022년 01월 03일) 소송 당사자 원고: 장OO 외 4명, 피고: ㈜현대미포조선 소송의 내용 ㈜현대미포조선 소속근로자들 5명은 통상임금 항목에 상여금, 하계휴가비, 설/추석 귀향비, 생일축하금, 개인연금보조금이 누락되었다고 주장하면서, 통상임금을 기준으로 산정하는 각종 법정수당 및 격려금, 퇴직금 등 임금 일부가 미지급되었음을 이유로 최근 3년간(2009년 12월 28일 ~ 2012년 12월 27일) 미지급된 임금을 청구하는 소송을 제기(현재 2009년 12월 28일 ~ 2014년 5월 31일까지로 변경) 소송가액 2.7억원 진행상황 2015년 02월 12일: 원고 일부 승소(쌍방 항소)2016년 01월 13일: 원고 항소심 패소(피고 전부 승소)2016년 01월 28일: 원고 상고제기하여 상고심(3심) 진행 중2016년 10월 18일: 쟁점에 대한 재판부 논의 중2018년 12월 04일: 상고이유답변서 제출2019년 05월 14일 ~ 2020년 01월 06일: 피고답변서 제출 및 의견서 제출2020년 11월 16일 : 노동조합 탄원서 제출(조속한 선고 요청 취지)2021년 12월 16일 : 판결 선고 (회사 패소 파기환송)2022년 01월 03일 : 파기환송심(부산고법 2022나12) 사건 접수2022년 07월 20일 : 1차 조정기일2022년 08월 17일 : 2차 조정2022년 09월 21일 : 3차 조정 향후소송일정 및 대응방안 향후 부산고법에서 파기환송심 절차 진행 예정임 향후소송결과에 따라연결실체에 미치는 영향 상기 대법원 판결내용에 따라 당분기말에 연결실체가 소속 근로자들에게 지급하여야 하는 금액을 추정하여 기타충당부채로 인식하였으며, 최종 판결금액은 파기환송심 결과에 따라 연결실체가 추정한 금액과 달라질 수 있음. (2) LDK 장기공급계약 손해배상청구 소송 구 분 내 용 소제기일 2017년 05월 03일 소송 당사자 원고: 강서새유 LDK 태양에너지첨단기술유한회사, 피고: 한국조선해양㈜ 소송의 내용 다결정 웨이퍼 장기공급계약과 관련하여 LDK Solar Co., Ltd.(이하 LDK)가 연결실체가 계약 불이행을 주장하며 2017년 05월 03일 강서성 신위시 중급인민법원에 손해배상청구소송을 제기함 소송가액 USD 27백만 진행상황 2018년 11월 28일: 사법공유를 통한 소장 송달2018년 12월 28일: 관할항변 제출2019년 09월 06일: 합의종결 협상 진행에 따라 상대 측에 Settlement Agreement 초안 송부2019년 11월 05일: LDK로부터 Settlement Agreement 수정안 입수하여 최종 협의 진행 중2019년 12월 09일: LDK의 소송 비용 미납에 따른 관할 법원의 소취하 결정서 입수 향후소송일정 및 대응방안 2022년 중 양사 Settlement Agreement 체결로 해당 사건 종결함 (3) KOC 하자 클레임 중재 구 분 내 용 소제기일 2020년 02월 17일 소송 당사자 원고: Kuwait Oil Company, 피고: 한국조선해양㈜ 및 현대중공업㈜ 소송의 내용 해양플랜트부문에서 수행한 KOC 공사 관련하여 발주처의 일부 구간 하자에 대한 배상 청구 소송가액 USD 64백만 진행상황 2020년 02월 17일: KOC가 런던 국제중재재판소에 중재신청서 제출2021년 01월 30일: KOC가 일부 구간 하자에 대한 배상청구 진술서 접수2021년 05월 07일: 원고 진술서에 대한 연결실체 반박서면 제출2021년 06월 25일: KOC 측 답변 및 반박서면 제출2021년 11월 16일: 문서교환절차(Document Production)완료2022년 03월 21일: 증인진술서 제출2022년 05월 16일: 증인답변진술서 제출2022년 07월 09일: 1차 전문가진술서 제출2022년 09월 30일: 2차 전문가진술서 제출 향후소송일정 및 대응방안 중재 대응 및 화해협상 재개 추진 예정 향후소송결과에 따라연결실체에 미치는 영향 연결실체가 패소하는 경우 패소금액에 대한 손실이 예상되며, 현재로서는 그 금액을 합리적으로 예측할 수 없음 (4) 변압기 반덤핑 ① 변압기 반덤핑 2차 연례재심 피소(미국 연방순회항소법원) 구 분 내 용 소제기일 2016년 3월 소송 당사자 원고: ABB, INC., 피고: 미국 정부 소송의 내용 2016년 3월 ABB, INC.가 미국 상무부의 반덤핑 제2차 연례재심에서 4.07%의 반덤핑관세율판정에 불복하여, 미국 국제무역법원(CIT)에 항소함. 진행상황 2020년 5월 26일 국제무역법원(CIT)은 미국상무부가 산정한 16.13% 관세율을 수용하여 확정판결함.2020년 7월 24일 연방순회항소법원(CAFC)에 항소2022년 5월 24일 연방순회항소법원(CAFC) 파기환송 판결 : 국제무역법원(CIT)에서 관세율 재산정 예정. 향후소송일정 및 대응방안 소송절차에 따른 반론서 제출 및 구두 변론 향후소송결과에 따라연결실체에 미치는 영향 연결실체는 미국 연방순회항소법원(CAFC)의 판정 결과에 따라 연결실체 재무제표에 그 영향을 반영할 예정이며, 판정 결과에 따라 관세를 추가부담하거나 환급을 받을 수 있으나, 현재로서는 판정 결과를 합리적으로 예측할수 없음. ② 변압기 반덤핑 4차 연례재심 제소(미국 연방순회항소법원) 구 분 내 용 소제기일 2018년 03월 30일 소송 당사자 원고: 한국조선해양㈜, 피고: 미국 정부 소송의 내용 2018년 03월 12일 한국조선해양㈜의 전기전자사업부가 미국으로 수출한 변압기에 대한 미국상무부의 반덤핑 제4차 연례재심에서 60.81%의 반덤핑관세율을 판정 받았으며, 한국조선해양㈜는 미국상무부의 결정에 대해 2018년 03월 30일에 국제무역법원(CIT)에 제소함. 진행상황 2021년 7월 9일 국제무역법원(CIT)은 미국상무부가 산정한 0%의 관세율을 수용하여 확정 판결2021년 9월 7일 제소자(ABB, Inc.)측은 연방순회항소법원(CAFC)에 항소2022년 8월 11일 연방순회법원(CAFC)은 국제무역법원(CIT)의 결정 승인 판결2022년 11월 9일 제소자측 대법원 상고 포기로 인하여 연방순회법원(CAFC)의 판결 확정 향후 소송일정 및 대응방안 제소자(前 ABB, Inc. 現 Hitachi)측의 대법원 상고 포기로 인하여 소송 종결 향후 소송결과에 따라연결실체에 미치는 영향 CAFC 판결에 근거하여 이미 인식하였던 반덤핑 관련 비용 USD 약 83,689천(관세: USD 66,988천, 지연이자: USD 16,701천)을 당분기에 환입하였음 ③ 변압기 반덤핑 6차 연례재심 제소(미국 국제무역법원) 구 분 내 용 소제기일 2020년 5월 27일 소송 당사자 원고: 연결실체, 피고: 미국 정부 소송의 내용 2020년 4월 16일 연결실체가 미국으로 수출한 변압기에 대한 미국상무부의 반덤핑 제6차 연례재심에서 60.81%의 반덤핑관세율을 판정 받았으며, 연결실체는 미국상무부의 결정에 대해 2020년 5월 27일에 국제무역법원 (CIT)에 제소함. 진행상황 2022년 5월 10일 국제무역법원(CIT)은 미국상무부로 관세율 재산정(remand) 명령 향후 소송일정 및 대응방안 소송절차에 따른 서면 제출 및 구두 변론 진행중 향후 소송결과에 따라연결실체에 미치는 영향 연결실체는 미국상무부의 반덤핑관세율 60.81%에 따라 관세를 예치하였으므로, 판정 결과에 따른 추가 관세 부담은 없음. (5) LPG 가격담합 관련 손해배상청구소송(서울중앙지방법원 2012가합85828 외3건) 구 분 내 용 소제기일 2010년 04월 02일 등 소송 당사자 원고: 택시사업자, 장애인 등, 피고: 현대오일뱅크㈜ 외 6개사 소송의 내용 공정거래위원회는 2003년 1월 1일부터 2008년 12월 31일까지 적용되는 충전소에 대한 LPG 판매가격에 대하여 LPG 수입 2개사 및 종속기업을 포함한 정유 4개사가 담합행위(부당한 공동행위)를 하였다고 하여 과징금을 부과하였음. 공정거래위원회의 이 의결을 기초로 하여 개인택시 사업자 및 법인택시 사업자, 고용근로자 등 1,751명이 현대오일뱅크㈜를 포함한 정유 4개사와 LPG 수입 2개사에 대하여 손해배상을 청구하는 소송을 제기함. 한편 현대오일뱅크㈜는 공정거래위원회를 상대로시정명령 및 과징금 부과 취소소송을 제기하여 승소 판결 확정된 바 있음. 소송가액 284.5억원 진행상황 1심(서울중앙지방법원) 계류 중 향후 소송일정 및 대응방안 일부라도 패소 시 항소할 예정 향후 소송결과에 따라연결실체에 미치는 영향 종속기업인 현대오일뱅크㈜가 패소하는 경우 패소금액 중 현대오일뱅크㈜부담 부분에 한하여 손실이 예상되며, 현재로서는 그 금액을 합리적으로 예측할 수 없음. (6) 한국쉘석유㈜ 토양오염 손해배상청구소송(서울고등법원 2018나2052465) 구 분 내 용 소제기일 2012년 02월 21일 소송 당사자 원고: 한국쉘석유㈜, 피고: 현대오일뱅크㈜ 소송의 내용 한국쉘석유㈜는 과거 현대오일뱅크㈜ 부산정유공장과 현재 부산저유소에서 누출된 유류로 인해 토양오염 되었으므로 한국쉘석유 부지의 정화비용 등 기발생한 비용과 향후지출이 예상되는 비용의 합계액을 손해배상금으로 청구함. 소송가액 142.44억원 (원고 청구취지 감축: 147.75억원 → 142.44억원) 진행상황 2018년 08월 20일 : 1심 피고 일부 승소2018년 09월 10일 : 2심 피고 및 상대방 항소1심 판결문에 따른 판결액은 79.7억원이며, 판결금 미납부 시 지연이자가 계속 발생하기 때문에 2018년 8월 22일 한국쉘석유㈜에 110.3억원(1심 판결문 판결액 79.7억원 및 8월 20일까지의 지연이자 30.6억원)을 납부하였음. 향후 소송일정 및 대응방안 현재 항소심(서울고등법원) 계류 중이며 일부라도 패소 시 상고 예정 향후 소송결과에 따라연결실체에 미치는 영향 종속기업인 현대오일뱅크㈜가 패소하는 경우 패소금액에 대한 손실이 예상되며, 현재로서는 그 금액을 합리적으로 예측할 수 없음. (7) 인천공항에너지 하자보수 구상금 청구 소송(서울중앙지법 2021가단5344398) 구 분 내 용 소제기일 2021년 12월 16일 소송 당사자 원고: 디비손해보험㈜, 피고: 현대중공업㈜, 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜ 소송의 내용 원고는 가스터빈의 블레이드 하자로 인한 손해를 배상 후, 가스터빈을 실제제조했을 것으로 생각되는 연결실체를 예비적 피고로 하여 구상금 청구소송을 제기함 소송가액 116억원 진행상황 2021년 12월 16일 : 소송 제기2022년 03월 17일 : 조정회부 결정(서울중앙지법 2022머522228)2022년 05월 03일 : 조정불성립 향후소송일정 및 대응방안 준비서면에서 가스터빈은 연결실체가 제조한 제품이 아니므로, 아무런 책임이 없음을 주장하였고,조정기일 및 변론기일에서 연결실체에 대한 예비적인 소 제기를 취하해 줄 것을 요청함 향후소송결과에 따라연결실체에 미치는 영향 종속기업인 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜에 대한 소가 취하되는 경우, 소송결과는 연결실체에 영향이 없음 (8) Agent Fee 지급 등 중재(국제상업회의소 중재) 구 분 내 용 소제기일 2021년 12월 28일 소송 당사자 신청인: Display Technology Service Co., Ltd., 피신청인: 현대로보틱스㈜ 소송의 내용 신청인은 종속기업인 현대로보틱스㈜와 체결한 "Sales Agent Agreement"와 관련하여, 현대로보틱스㈜의 계약해지가 부적법함을 주장하며 미지급 Agent Fee 및 손해배상금 등의 지급을 청구함 소송 가액 USD 126만, 원화 36억원 진행상황 2021년 12월 28일: 신청인 중재신청서 제출 2022년 04월 19일: 피신청인 답변서 제출 2022년 9월 1일 : 신청인 1차 주장 서면 제출2022년 9월 29일 : 피신청인 1차 주장 서면 제출 향후 소송일정 및 대응방안 현재 중재 진행 중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 종속기업인 현대로보틱스㈜가 패소하는 경우 패소금액에 대한 손실이 예상되며, 현재로서는 그 금액을 합리적으로 예측할 수 없음. (9) 상기 소송 외 당분기말 현재 연결실체가 피소된 소송으로 123건(소송가액: 2,381억원)이 계류 중에 있습니다. 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 이에따른 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 그 결과가 연결실체의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. (10) 연결실체는 상기 소송 외에도 당분기말 현재 다수의 회사와 정상적인 영업과정에서 발생한 소송 및 분쟁 등이 진행 중에 있습니다. 이에 따른 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 그 결과가 연결실체의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 46. 특수관계자 (1) 연결실체와 종속기업 사이의 거래는 연결재무제표를 작성하는 과정에서 제거되었으며, 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 주요 영업활동 공동기업 현대코스모㈜ 석유화학계 기초화학물질 제조업 Saudi Engines Manufacturing Company 선박엔진제작업 등 Tianjin Lovol Doosan Engine Company LTD. 엔진 등의 생산판매 Doosan Infracore Liaoning Machinery Sales Co., Ltd 굴삭기 등의 판매 미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호 신기술사업분야 투자서비스 관계기업 케이씨엘엔지테크㈜ 기타 엔지니어링 서비스업 ZVEZDA-HYUNDAI LLC 선박건조업 태백풍력발전㈜ 발전업 태백귀네미풍력발전㈜ 발전업 평창풍력발전㈜ 발전업 창죽풍력발전㈜ 발전업 International Maritime Industries Company 선박건조업 Hyundai Green Industries Co. W.L.L. 교육서비스업 신고려관광㈜ 골프장 및 부대사업 현대힘스㈜ 선박부품 제조판매 등 포테닛㈜ 산업용로봇 등의 제조 대호지솔라파크㈜ 태양광발전사업 ㈜코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사 등 부동산 임대업 등 기타 Aramco Overseas Company B.V와 그 종속회사 정유 판매업 등 ㈜에이치이에이 건축 및 조경 설계 서비스업 에쓰이보트㈜ 기타 기관 및 터빈 제조업 울산대학교기술지주㈜ 경영컨설팅 (2) 특수관계자와의 거래1) 당분기와 전분기 중 연결실체의 특수관계자와의 영업상 중요한 거래내역은 다음과같습니다.① 당분기 (단위:백만원) 구 분 매출 등 매입 등 매출(1) 원재료매입 기타매입 관계기업: 한국조선해양㈜(4) 58 101 5,142 현대힘스㈜(5) 4,597 78,870 56 International Maritime Industries Company(5) 8,604 - - ㈜코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사 외 3개사 294 - 8,137 기타(5) 2,924 50 300 소 계 16,477 79,021 13,635 공동기업: 현대코스모㈜ 1,790,654 1,085,415 2,911 미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호 150 - - HAINING HAGONG HYUNDAI ROBOTICS. CO., LTD.(6) 7,658 19 - Saudi Engines Manufacturing Company(5) 2,997 - - Tianjin Lovol Doosan Engine Company LTD. 4,791 14,097 234 Doosan Infracore Liaoning Machinery Sales Co., Ltd 7,444 - - 소 계 1,813,694 1,099,531 3,145 기타특수관계자(대규모기업집단계열회사 등): 현대중공업㈜(4) 29,032 2,884 6,069 현대삼호중공업㈜(4) 8,607 9 1 ㈜현대미포조선(4) 7,238 37 20 ㈜현대중공업스포츠(4) 6 - 5,596 에쓰-오일㈜(2) 594,756 22,379 487,573 Saudi arabian Oil Company(3) - 4,052,345 - Aramco Trading Limited(3) - 1,094,028 290 Aramco Trading Company(3) 2,744 844,945 77 Aramco Trading Singapore Pte Ltd.(3) 4,526,808 2,120,297 2,488 Aramco Trading Fujaifah FZE(3) - 253,244 155 기타 664 2,012 2,242 소 계 5,169,855 8,392,180 504,511 합 계 7,000,026 9,570,732 521,291 (1) 유형자산 매각 및 이자수익 등이 포함되어 있습니다.(2) 현대오일뱅크㈜와 에쓰-오일㈜ 간의 재고교환거래로 인한 금액입니다. (3) Aramco Overseas Company B.V의 계열회사 등으로 종속기업인 현대오일뱅크㈜와 원유 장기 구매계약 및 정유제품 공급계약을 체결하였습니다. (4) 당분기 중 한국조선해양㈜과 계열회사에 지배력을 획득하여 관계기업에서 종속기업으로 재분류하였으며, 재분류 전 거래금액입니다.(5) 당분기 중 한국조선해양㈜과 계열회사에 지배력을 획득하여 관계기업에서 종속기업으로 재분류하였으며, 재분류 후 거래금액입니다.(6) 당분기 중 매각결정에 따라 매각예정자산으로 재분류하여 특수관계자에서 제외되었으며, 재분류 전 거래금액입니다. ② 전분기 (단위:백만원) 구 분 매출 등(1) 매입 등 원재료매입 유형자산취득 기타매입 관계기업: 한국조선해양㈜ 646 1,658 - 15,978 ㈜코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사 외 4개사 - - 6,927 7,219 소 계 646 1,658 6,927 23,197 공동기업: 현대코스모㈜ 1,373,165 664,598 82 5,579 HAINING HAGONG HYUNDAI ROBOTICS. CO., LTD. 1,157 - - 453 Tianjin Lovol Doosan Engine Company LTD. 492 819 - - Doosan Infracore Liaoning Machinery Sales Co., Ltd 1,306 - - - 소 계 1,376,120 665,417 82 6,032 기타특수관계자(대규모기업집단계열회사 등): 현대중공업㈜ 127,315 13,766 214 25,570 현대삼호중공업㈜ 62,410 - - 35 ㈜현대미포조선 39,298 - - 77 현대이엔티㈜ 373 6,271 - 2,307 ㈜현대중공업스포츠 34 - - 16,916 현대중공업모스㈜ 117 2,930 - 2,555 현대에너지솔루션㈜ 806 - 22 407 현대중공업파워시스템㈜ 5,639 11,590 - 1 Hyundai Heavy Industries Brasil- Manufacturing and Trading of Construction Equipment 71,640 30,272 - 161 에쓰-오일㈜(2) 352,343 27,267 4 349,783 Saudi arabian Oil Company(3) - 1,536,075 - - Aramco Trading Limited(3) - 2,666,682 - - Aramco Trading Company(3) - 1,744,278 - - Aramco Trading Singapore Pte Ltd.(3) 1,559,123 93,099 - - Aramco Trading Fujaifah FZE(3) - 101,412 - - 기타 3,599 - - - 소 계 2,222,697 6,233,642 240 397,812 합 계 3,599,463 6,900,717 7,249 427,041 (1) 유형자산 매각 및 이자수익 등이 포함되어 있습니다.(2) 현대오일뱅크㈜와 에쓰-오일㈜ 간의 재고교환거래로 인한 금액입니다.(3) Aramco Overseas Company B.V의 계열회사 등으로 종속기업인 현대오일뱅크㈜와 원유 장기 구매계약 및 정유제품 공급계약을 체결하였습니다. 2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:백만원) 구 분 채권 등 채무 등 매출채권 기타채권 매입채무 기타 관계기업: 현대힘스㈜ 612 3,843 8,145 - 태백풍력발전㈜ 261 - - 410 태백귀네미풍력발전㈜ 139 - - - 창죽풍력발전㈜ 261 - - - International Maritime Industries Company 5,773 - - - ㈜코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사 외 1개사 - 82,930 - 240,243 소 계 7,046 86,773 8,145 240,653 공동기업: 현대코스모㈜ 168,464 252 11,018 18,725 Saudi Engines Manufacturing Company 748 - - - Tianjin Lovol Doosan Engine Company LTD. 47 3,377 602 38 Doosan Infracore Liaoning Machinery Sales Co., Ltd 655 - - 13 소 계 169,914 3,629 11,620 18,776 기타특수관계자: 에쓰-오일㈜(1) - - 2,059 389 Saudi arabian Oil Company(2) - - 542,311 - Aramco Trading Limited(2) - - - 290 Aramco Trading Company(2) - - 116 77 Aramco Trading Singapore Pte Ltd.(2) 186,682 7,770 122 30 Aramco Trading Fujaifah FZE(2) - - 60,144 - 소 계 186,682 7,770 604,752 786 합 계 363,642 98,172 624,517 260,215 (1) 현대오일뱅크㈜와 에쓰-오일㈜ 간의 재고교환거래로 인한 금액입니다.(2) Aramco Overseas Company B.V의 계열회사 등으로 종속기업인 현대오일뱅크㈜와 원유 장기 구매계약 및 정유제품 공급계약을 체결하였습니다. ② 전기말 (단위:백만원) 구 분 채권 등 채무 등 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 관계기업: 한국조선해양㈜ 71 189 3,656 1,139 ㈜코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사 외 4개사 - 88,179 184 263,431 소 계 71 88,368 3,840 264,570 공동기업: 현대코스모㈜ 27,207 390 24,815 20,152 HAINING HAGONG HYUNDAI ROBOTICS. CO., LTD. 1,230 - - - Tianjin Lovol Doosan Engine Company LTD. 1,511 - 938 - Doosan Infracore Liaoning Machinery Sales Co., Ltd 729 - - 15 소 계 30,677 390 25,753 20,167 기타특수관계자(대규모기업집단계열회사 등): 현대중공업㈜ 57,696 795 8,524 8,409 현대삼호중공업㈜ 28,457 524 - 534 ㈜현대미포조선 17,310 - 8 1,450 현대이엔티㈜ - 71 1,047 - ㈜현대중공업스포츠 8 2,833 - - 현대중공업모스㈜ 24 - 1,811 - 현대에너지솔루션㈜ 227 - 66 - 현대중공업파워시스템㈜ 2,100 945 660 71 에쓰-오일㈜ (1) - - 2,897 7,178 Saudi arabian Oil Company (2) - - 341,903 - Aramco Trading Limited (2) - - 1,226 - Aramco Trading Company (2) - - 47,266 19 Aramco Trading Singapore Pte Ltd. (2) 80,011 - 1,073 - Aramco Trading Fujaifah FZE (2) - - 35,206 - 기타 885 - - - 소 계 186,718 5,168 441,687 17,661 합 계 217,466 93,926 471,280 302,398 (1) 현대오일뱅크㈜와 에쓰-오일㈜ 간의 재고교환거래로 인한 금액입니다.(2) Aramco Overseas Company B.V의 계열회사 등으로 종속기업인 현대오일뱅크㈜와 원유 장기 구매계약 및 정유제품 공급계약을 체결하였습니다. (3) 특수관계자와의 자금거래 1) 당분기와 전분기 중 종속기업인 현대오일뱅크㈜는 관계기업인 ㈜코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사 등으로부터 각각 배당금 4,002백만원, 2,401백만원을수취하였습니다.2) 당분기와 전분기 중 종속기업인 현대오일뱅크㈜는 연결실체에 유의적 영향력을 행사하는 기업인 Aramco Overseas Company B.V에게 각각 배당금 50,330백만원,16,166백만원을 지급하였습니다.3) 당분기 중 종속기업인 한국조선해양㈜는 관계기업인 창죽풍력발전㈜등 으로부터 배당금 3,327백만원을 수취하였습니다.4) 당분기 중 종속기업인 한국조선해양㈜는 International Maritime Industries Company의 유상증자에 참여하여 SAR 75,000천을 납입하였고, 당분기말 현재 유상증자 절차가 진행 중이므로 전기 중 납입한 SAR 63,750천을 포함한 총 SAR 138,750천을보증금으로 인식하였습니다.5) 전기 중 종속기업인 현대중공(중국)투자유한공사는 중국소재 계열회사와 CASHPOOLING 약정을 맺었고, 약정에 따른 연결실체의 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천CNY) 구 분 전기초 변동 전기말 연대현대빙윤중공유한공사 차 입 17,335 (17,335) - 6) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 제공받은회사 담보제공자산 장부가액 담보설정액 제공처 평창풍력발전㈜ 관계기업투자-평창풍력발전㈜ 5,460 79,200 ㈜우리은행 외 태백귀네미풍력발전㈜ 관계기업투자-태백귀네미풍력발전㈜ 5,666 40,224 교보악사자산운용㈜ 연결실체는 관계기업인 코람코반포프로젝트금융투자㈜의 채무원금 90,000백만원을담보하기 위하여 연결실체가 소유한 보통주 189,000주에 대한 근질권이 설정되어 있습니다. (4) 주요 경영진과의 거래 당분기와 전분기 중 인식한 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 22,001 15,167 퇴직급여 3,275 2,062 합 계 25,276 17,229 상기의 주요 경영진은 연결실체 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(사외이사 포함) 및 감사로 구성되어 있습니다. 47. 매각예정처분자산집단당분기말과 전기말 현재 매각예정비유동자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 현대오일뱅크㈜ - 관계기업및공동기업투자(1) - 3,768 현대L&S㈜ - 유형자산(2) - 1,527 Hyundai Robotics Investment (Shanghai) Co., Ltd. - 관계기업및공동기업투자(3) 2,517 - 합 계 2,517 5,295 (1) 전기말 현재 관계기업인 코람코오천프로젝트금융투자 주식회사에 대한 보유주식을 매각하는 계약을 체결하였습니다. 매각예정 주식수는 연결실체가 보유한 202,500주이며, 매각가액은 173억원으로 당분기 중 매각절차가 완료되었습니다.(2) 전기말 현재 로봇물류시스템데모센터 일체를 ㈜아세테크에 유상감자대가의 지급대가로 결정하고 해당 자산 일체를 매각예정자산으로 분류하였으며, 채권자보호절차 만료일 이후인 2022년 1월 31일 유상감자 대가지급이 완료되었습니다.(3) 당분기말 현재 공동기업인 HAINING HAGONG HYUNDAI ROBOTICS CO., LTD.에 대한 보유지분을 매각하는 계약을 체결하였으며, 보유 지분 30% 중 6%를 당분기 중 매각 하였습니다. 48. 보고기간 후 사건 (1) 종속기업인 현대두산인프라코어㈜는 2022년 10월 25일 이사회 결의에 따라 현대두산인프라코어㈜와 Arbos Technology Group Co., Ltd.(이하 '아보스')가 각 50%씩 지분을 보유하고있는 중국엔진JV(Tianjin Lovol Doosan Engine Co., ltd.)의 아보스 지분 전량을 27백만RMB로 인수하고, 해당 법인 운영자금에 대한 150억원을 추가 증자를 하기로 의결하였습니다(인수 후 지배기업 지분 100%). (2) 종속기업인 현대인프라솔루션㈜는 2022년 10월 1일을 합병기일로 하여 종속기업인 현대삼호중공업㈜에 흡수합병되었습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 6 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 5 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 천원) 제 6 기 3분기말 제 5 기말 자산 유동자산 37,178,099 99,068,875 현금및현금성자산 29,146,442 95,249,878 매출채권 및 기타채권 4,886,598 2,770,202 유동파생상품자산 1,183,683 0 기타유동자산 1,961,376 1,048,795 비유동자산 8,426,863,097 8,014,188,469 종속기업및관계기업투자 7,931,949,417 7,670,494,274 장기금융자산 62,015,904 60,881,452 유형자산 269,678,476 120,543,034 사용권자산 125,961,261 126,251,751 무형자산 28,037,750 28,037,750 비유동파생상품자산 4,002,223 680,653 이연법인세자산 3,745,149 5,782,888 기타비유동자산 1,472,917 1,516,667 자산총계 8,464,041,196 8,113,257,344 부채 유동부채 253,035,955 689,927,900 유동금융부채 192,860,239 645,335,804 매입채무 및 기타채무 49,152,841 26,178,608 유동계약부채 1,206,996 1,245,151 유동파생상품부채 0 924,851 유동리스부채 1,530,108 1,790,397 유동충당부채 114,049 114,049 미지급법인세 8,171,722 14,339,040 비유동부채 2,603,062,072 1,780,407,087 비유동금융부채 2,442,634,675 1,624,088,596 비유동계약부채 20,507,037 20,898,188 확정급여부채 7,713,423 6,226,458 비유동리스부채 132,206,937 129,193,845 부채총계 2,856,098,027 2,470,334,987 자본 자본금 81,433,085 81,433,085 자본잉여금 3,090,277,464 3,090,277,464 자본조정 (489,546,525) (489,546,525) 기타포괄손익누계액 2,446,334 (496,996) 이익잉여금 2,923,332,811 2,961,255,329 자본총계 5,607,943,169 5,642,922,357 자본과부채총계 8,464,041,196 8,113,257,344 포괄손익계산서 제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 천원) 제 6 기 3분기 제 5 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 73,812,009 340,748,360 26,848,518 251,427,314 매출원가 1,293,498 3,709,932 952,113 2,806,089 매출총이익 72,518,511 337,038,428 25,896,405 248,621,225 판매비와관리비 4,794,776 14,400,054 3,258,244 11,588,723 영업이익 67,723,735 322,638,374 22,638,161 237,032,502 금융수익 11,956,310 32,590,031 1,210,692 2,016,603 금융비용 23,624,416 62,111,034 16,512,253 48,246,941 기타영업외수익 26,129 45,033 0 430,277,633 기타영업외비용 239,237 4,287,641 2,497,820 3,882,221 법인세비용차감전순이익 55,842,521 288,874,763 4,838,780 617,197,576 법인세비용(수익) (4,448,442) 1,722,504 (6,052,673) 117,501,244 당기순이익 60,290,963 287,152,259 10,891,453 499,696,332 기타포괄손익 738,910 2,943,330 183,693 738,181 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 738,910 2,943,330 183,693 738,181 파생상품평가손익 738,910 2,943,330 183,693 738,181 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 0 0 0 0 보험수리적손익 0 0 0 0 총포괄이익 61,029,873 290,095,589 11,075,146 500,434,513 주당이익 기본주당이익 (단위 : 원) 853 4,063 154 7,071 자본변동표 제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 천원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 81,433,085 3,090,277,464 (489,546,525) (907,200) 2,851,579,865 5,532,836,689 당기순이익 0 0 0 0 499,696,332 499,696,332 파생상품평가손익 0 0 0 738,181 0 738,181 배당 0 0 0 0 (392,209,787) (392,209,787) 2021.09.30 (기말자본) 81,433,085 3,090,277,464 (489,546,525) (169,019) 2,959,066,410 5,641,061,415 2022.01.01 (기초자본) 81,433,085 3,090,277,464 (489,546,525) (496,996) 2,961,255,329 5,642,922,357 당기순이익 0 0 0 0 287,152,259 287,152,259 파생상품평가손익 0 0 0 2,943,330 0 2,943,330 배당 0 0 0 0 (325,074,777) (325,074,777) 2022.09.30 (기말자본) 81,433,085 3,090,277,464 (489,546,525) 2,446,334 2,923,332,811 5,607,943,169 현금흐름표 제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 천원) 제 6 기 3분기 제 5 기 3분기 영업활동으로 인한 순현금흐름 251,845,918 47,146,557 당기순이익 287,152,259 499,696,332 조정항목 (303,139,718) (515,537,901) 이자의 수취 1,284,296 1,713,689 이자의 지급 (60,234,876) (44,146,071) 배당금수취 333,394,071 245,286,997 법인세의 지급 (6,610,114) (139,866,489) 투자활동으로 인한 순현금흐름 (384,687,552) 174,893,613 단기기타채권의 감소 14,400 109,700 단기기타채권의 증가 (2,912) 0 장기기타채권의 증가 0 (22,228) 장기금융자산의증가 0 (60,000,000) 종속기업및관계기업투자의 처분 0 654,354,028 종속기업및관계기업투자의 취득 (261,455,143) (384,000,000) 유형자산의 취득 (123,243,897) (34,389,887) 무형자산의 취득 0 (1,158,000) 재무활동으로 인한 순현금흐름 66,738,198 (387,817,276) 단기금융부채의 증가 380,000,000 0 장기금융부채의 증가 962,093,027 176,000,000 단기금융부채의 감소 (950,000,000) (170,000,000) 리스부채의 상환 (304,376) (1,641,090) 배당금지급 (325,050,453) (392,176,186) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 0 0 현금및현금성자산의 증가(감소) (66,103,436) (165,777,106) 기초현금및현금성자산 95,249,878 295,436,714 기말현금및현금성자산 29,146,442 129,659,608 5. 재무제표 주석 제 6 기 분기 2022년 09월 30일 현재 제 5 기 분기 2021년 09월 30일 현재 에이치디현대 주식회사 1. 회사의 개요에이치디현대 주식회사(구, 현대중공업지주 주식회사)(이하 "당사")는 투자사업 등을 주 사업목적으로 2017년 4월 1일을 분할기일로 하여 한국조선해양 주식회사에서 인적분할되어 신규설립되었습니다. 당분기말 현재 당사의 본점소재지는 서울특별시이며, 당분기말 현재 주요 주주는 정몽준 (26.60%), 국민연금(7.64%) 및 정기선(5.26%)등으로 구성되어 있습니다. 2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 34에 포함되어 있습니다.3. 유의적인 회계정책분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2022년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. 4. 위험관리당사의 위험관리 목적과 정책은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. 당분기말과 전기말 현재의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 부채 총계 2,856,098 2,470,335 자본 총계 5,607,943 5,642,922 예금(1) 29,148 95,252 차입금(2) 2,464,017 2,069,510 부채비율 50.93% 43.78% 순차입금비율(3) 43.42% 34.99% (1) 예금은 현금및현금성자산 및 장기금융상품이 포함되어 있습니다. (2) 사채의 경우 사채액면가액에서 사채할인발행차금이 차감되어 있습니다.(3) (차입금-예금)/자본 총계 입니다. 당분기와 전분기의 이자보상배율과 산출근거는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 1. 영업이익 322,638 237,033 2. 이자비용 60,377 47,524 3. 이자보상배율(1÷2) 5.34 4.99 5. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 MMDA 29,146 95,250 6. 장기금융자산당분기말과 전기말 현재 장기금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 금융상품 2 2 당기손익-공정가치측정금융자산 62,014 60,879 합 계 62,016 60,881 7. 사용이 제한된 금융자산 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한내용 장기금융상품 2 2 당좌개설보증금 8. 매출채권및기타채권 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권: 매출채권 116 441 대손충당금 - - 소 계 116 441 기타채권: 미수금 4,597 2,142 미수수익 2 4 보증금 172 183 소 계 4,771 2,329 합 계 4,887 2,770 9. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 81 - 19 - 선급비용 1,880 1,473 1,030 1,517 합 계 1,961 1,473 1,049 1,517 10. 종속기업투자당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 종속기업명 소재지 결산월 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 현대오일뱅크㈜(1,7) 대한민국 12월 석유류 제품 제조 73.85% 2,394,569 73.85% 2,394,569 현대글로벌서비스㈜(2,7) 대한민국 12월 엔지니어링 서비스업 62.00% 77,683 62.00% 77,683 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜(3) 대한민국 12월 산업용 전기제품의 제조 및 판매업 37.22% 323,348 37.22% 323,348 현대미래파트너스㈜(5) 대한민국 12월 경영 컨설팅업 100.00% 31,000 100.00% 31,000 현대로보틱스㈜ 대한민국 12월 산업용 로봇 제조업 90.00% 237,038 90.00% 237,038 ㈜아비커스(5) 대한민국 12월 선박 자율운항 소프트웨어 개발 및 판매업 100.00% 24,000 100.00% 14,000 현대제뉴인㈜(4,6) 대한민국 12월 건설 및 광업용 기계장비 제조업 100.00% 877,819 100.00% 877,819 한국조선해양㈜(3,8) 대한민국 12월 비금융 지주회사 35.05% 3,964,492 - - 합 계 7,929,949 3,955,457 (1) 당사는 전기 중 종속기업인 현대오일뱅크㈜에 대한 지분 일부를 매각완료하여 소유지분율이 74.13%에서 73.85%로 변동되었습니다.(2) 당사는 전기 중 종속기업인 현대글로벌서비스㈜에 대한 지분 일부를 매각완료하여 소유지분율이 100%에서 62%로 변동되었습니다.(3) 소유지분율이 50% 미만이나 주주총회 양상 및 주주구성 현황 등을 종합적으로 고려하여 판단한 결과 당사의 지분율(의결권 위임 포함)만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있을 것으로 판단하였습니다.(4) 당사는 전기 중 현대제뉴인㈜에 보유 중인 현대건설기계㈜ 지분 전부를 현물출자하였으며, 449,900백만원의 유상증자에 참여하였습니다.(5) 당사는 당분기 중 ㈜아비커스에 10,000백만원의 유상증자에 참여하였으며, 전기 중 현대미래파트너스㈜와 ㈜아비커스에 각각 26,000백만원, 8,000백만원의 유상증자에 참여하였습니다.(6) 당사는 전기 중 현대제뉴인㈜의 설립으로 지분을 취득하여 종속기업으로 편입하였습니다.(7) 전기 중 보유 지분 일부 매각이 발생하였으며, 현대글로벌서비스㈜와 현대오일뱅크㈜에서 발생한 종속기업투자처분이익은 각각 428,651백만원 및 14,745백만원이며 기타영업외손익으로 계상하였습니다.(8) 당사는 당분기 중 관계기업인 한국조선해양㈜의 지분 4.1%를 추가 취득하여, 한국조선해양㈜에 대한 실질지배력을 획득하였고 관계기업에서 종속기업으로 전환하였습니다. 11. 관계기업투자당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 관계기업명 소재지 결산월 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 한국조선해양㈜() 대한민국 12월 비금융 지주회사 - - 30.95% 3,713,038 () 당사는 당분기 중 관계기업인 한국조선해양㈜의 지분 4.1%를 추가 취득하여, 한국조선해양㈜에 대한 실질지배력을 획득하였고 관계기업에서 종속기업으로 전환하였습니다. 12. 공동기업투자 당분기말과 전기말 현재 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 공동기업명 소재지 결산월 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호() 대한민국 12월 신기술 사업분야 투자서비스 29.85% 2,000 29.85% 2,000 () 당사는 전기 중 미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호 설립으로 지분을 취득하여 공동기업으로 편입하였습니다. 13. 유형자산(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:백만원) 구 분 공기구비품 건설중인자산 합 계 기초 241 120,302 120,543 취득/대체 - 149,169 149,169 감가상각 (34) - (34) 기말 207 269,471 269,678 취득원가 341 269,471 269,812 감가상각누계액 (134) - (134) ② 전기 (단위:백만원) 구 분 공기구비품 건설중인자산 합 계 기초 264 33,157 33,421 취득/대체 22 87,145 87,167 감가상각 (45) - (45) 기말 241 120,302 120,543 취득원가 341 120,302 120,643 감가상각누계액 (100) - (100) (2) 당분기말 현재 건설중인자산은 Global R&D Center 설계 등 입니다.(3) 당분기말 현재 Global R&D Center 건설에 대한 당사의 차입원가 자본화 누적 금액은 8,247백만원이며, 차입원가 자본화 이자율은 3.41% 입니다. 14. 사용권자산 당분기와 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위:백만원) 구 분 토지 건물 합 계 기초 125,860 392 126,252 신규/조정 - 12 12 감가상각 - (303) (303) 기말 125,860 101 125,961 (2) 전기 (단위:백만원) 구 분 토지 건물 합 계 기초 124,706 551 125,257 신규/조정 1,154 228 1,382 감가상각 - (387) (387) 기말 125,860 392 126,252 15. 무형자산당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:백만원) 구 분 상표권 기초 28,038 기말 28,038 취득원가 28,038 상각누계액 - 손상차손누계액 - ② 전기 (단위:백만원) 구 분 상표권 기초 26,880 취득/대체 1,158 기말 28,038 취득원가 28,038 상각누계액 - 손상차손누계액 - 16. 장ㆍ단기금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 차입금 126,000 1,611,630 390,000 955,901 사채 45,000 683,000 230,000 495,000 사채할인발행차금 (102) (1,511) (66) (1,325) 당기손익-공정가치측정금융부채 21,962 149,516 25,402 174,513 합 계 192,860 2,442,635 645,336 1,624,089 (2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 차입처 이자율 당분기말 전기말 원화일반대출 중국공상은행 CD(3M)+1.45% 50,000 - 유동성장기차입금 76,000 390,000 합 계 126,000 390,000 (3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 차입처 이자율 당분기말 전기말 원화일반대출 한국산업은행 외 2.65%~CD(3M)+2.53% 1,651,000 1,311,000 외화일반대출 신한은행(HONG KONG) 2.89% 36,630 34,901 유동성장기차입금 (76,000) (390,000) 합 계 1,611,630 955,901 (4) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 종 목 발행일 만기일 이자율 당분기말 전기말 보증여부 제1-2회 2015-03-03 2022-03-03 - - 70,000 무보증사채 제4-2회 2019-04-11 2022-04-11 - - 160,000 무보증사채 제5회 2019-06-04 2024-06-04 3.25% 150,000 150,000 무보증사채 제6회 2020-06-24 2023-06-23 3.70% 45,000 45,000 무보증사채 제7회 2020-10-16 2023-10-16 2.81% 80,000 80,000 무보증사채 제8-1회 2021-10-28 2023-10-27 3.19% 50,000 50,000 무보증사채 제8-2회 2021-10-28 2024-10-28 3.63% 170,000 170,000 무보증사채 제9-1회 2022-03-02 2024-02-29 3.64% 50,000 - 무보증사채 제9-2회 2022-03-02 2025-02-28 4.11% 150,000 - 무보증사채 제10회 2022-08-02 2025-08-01 4.49% 33,000 - 무보증사채 소 계 728,000 725,000 사채할인발행차금 (1,613) (1,391) 유동성사채 (45,000) (230,000) 유동성사채할인발행차금 102 66 합 계 681,489 493,675 (5) 당분기말 현재 차입금과 사채의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 차입금 사채 합 계 1년 이내 126,000 45,000 171,000 1~5년 이내 1,421,630 683,000 2,104,630 5년 초과 190,000 - 190,000 합 계 1,737,630 728,000 2,465,630 (6) 당분기와 전분기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:백만원) 구 분 부채 차입부채 위험회피를 위한 파생자산(부채) 차입금 사채 합 계 이자율스왑-자산(부채) 통화스왑-자산(부채) 합 계 기초 1,345,901 723,609 2,069,510 (49) (195) (244) 재무활동현금흐름 차입 1,110,000 232,093 1,342,093 - - - 상환 (720,000) (230,000) (950,000) - - - 비현금흐름 환율변동효과 1,729 - 1,729 - - - 사채할인발행차금상각 - 685 685 - - - 공정가치변동 - - - 1,637 3,793 5,430 기말 1,737,630 726,387 2,464,017 1,588 3,598 5,186 ② 전분기 (단위:백만원) 구 분 부채 차입부채 위험회피를 위한파생자산(부채)이자율스왑-부채 차입금 사채 합 계 기초 1,200,000 763,516 1,963,516 (1,163) 재무활동현금흐름 차입 176,000 - 176,000 - 상환 (130,000) (40,000) (170,000) - 비현금흐름 사채할인발행차금상각 - 642 642 - 공정가치변동 - - - 946 기말 1,246,000 724,158 1,970,158 (217) 17. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 40,409 19,901 미지급금 660 683 미지급비용 7,980 5,515 미지급배당금 104 80 합 계 49,153 26,179 18. 종업원급여(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여채무와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 10,834 9,355 사외적립자산의 공정가치 (3,121) (3,129) 확정급여제도의 부채인식액 7,713 6,226 (2) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 퇴직연금() 3,121 3,129 () 당분기말 현재 퇴직연금은 전액 원리금보장형 상품에 투자되어 있습니다. (3) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 646 1,350 136 406 이자비용 22 65 11 33 이자수익 (22) (65) (10) (30) 합 계 646 1,350 137 409 (4) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전기 기초 9,355 8,002 당기근무원가 1,350 716 이자비용 65 44 지급액 (249) (630) 관계사전출입 313 975 보험수리적손익: 재무적 가정 - (31) 경험조정 - 279 기말 10,834 9,355 (5) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전기 기초 3,129 1,602 퇴직급여지급액 (73) - 부담금납입액 - 1,500 이자수익 65 41 보험수리적손익 - (14) 기말 3,121 3,129 당사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고 기금에 손실이 발생할 경우 이를 보전하는 정책을 취하고 있습니다. 19. 충당부채당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위:백만원) 구 분 기타충당부채 기초 114 전입액 - 기말 114 (2) 전기 (단위:백만원) 구 분 기타충당부채 기초 - 전입액 114 기말 114 20. 리스부채(1) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전기 기초 130,984 127,516 신규/조정 12 1,382 리스료 지급액 (311) (1,837) 이자비용 3,052 3,923 기말 133,737 130,984 유동 1,530 1,790 비유동 132,207 129,194 (2) 당분기말 현재 리스부채의 계약에 따른 현금유출 시기는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 6개월 이내 6~12개월 1~3년 3년 이상 리스부채 133,737 215,098 1,541 - 2,874 210,683 (3) 단기ㆍ소액 기초자산 리스당사는 단기ㆍ소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는면제규정을 적용하였습니다. (4) 당분기와 전분기 중 당사가 리스와 관련하여 인식한 현금유출 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 리스부채 상환액 304 1,641 단기리스료() 26 32 소액자산 리스료() 3 3 합 계 333 1,676 () 매출원가 및 판매비와관리비에 포함된 금액입니다. 21. 파생상품 당사는 이자율 위험 등을 회피할 목적으로 금융기관 등과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 이자율정보 등을 이용하여 평가하였습니다. 또한, 당사는 주식에 부여된 매도청구권 및 매수청구권이 내재파생상품 요건을 충족함에 따라 보고기간말 현재 공정가치로 평가하였습니다. 당분기말 현재 평가내역은 다음과 같습니다. (1) 파생상품 및 위험회피회계처리 개요 구 분 종 류 파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용 현금흐름위험회피 이자율스왑 이자율 변동에 따른 현금흐름위험을 회피 통화스왑 이자율변동 및 환율변동으로 인한 현금흐름 변동위험을 회피 (2) 당분기말 현재 당사가 체결한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원,외화:천) 거래목적 종 류 구 분 계약금액 만기일자 계약건수(건) 매도 매입 현금흐름위험회피 이자율스왑 3.28% CD+1.45% 40,000 2024-06-11 1 현금흐름위험회피 통화스왑 KRW EUR EUR 26,000 2024-12-03 1 2.89% EuLibor(3M)+1.22% 매매목적 매도청구권(1) KRW KRW 234,544 (2) 1 매매목적 매수청구권(3) KRW KRW 654,354 (4) 1 (1) 당사는 종속기업인 현대오일뱅크㈜의 지분매각을 위해 참여한 아람코(Aramco Overseas Company B.V.)사에 콜옵션을 부여하였습니다(주석 35참조).(2) 동 매도청구권의 발행일로부터 5년 이내 (또는 IPO 전까지) 입니다.(3) 당사는 종속기업인 현대글로벌서비스㈜의 지분매각을 위해 참여한 Global Vessel Solutions, L. P.사에 풋옵션을 부여하였습니다(주석 35참조).(4) 동 매수청구권의 만기일자는 발행일로부터 5년 이내(1년 추가 가능) 입니다. (3) 당분기말 현재 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 거래목적 종 류 파생상품자산부채 당기손익-공정가치측정금융자산부채 자산 부채 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 현금흐름위험회피 이자율스왑 836 751 - - - - - - 현금흐름위험회피 통화스왑 348 3,251 - - - - - - 매매목적 매도청구권(콜옵션) - - - - - - 21,962 - 매매목적 매수청구권(풋옵션) - - - - - - - 149,516 합 계 1,184 4,002 - - - - 21,962 149,516 (4) 당분기 중 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 거래목적 종 류 매출액 금융수익 금융비용 기타영업외수익 기타영업외비용 기타포괄손익(세전) 현금흐름위험회피 이자율스왑 - - - - - 1,637 현금흐름위험회피 통화스왑 - 1,728 - - - 2,064 매매목적 매도청구권(콜옵션) - 3,440 - - - - 매매목적 매수청구권(풋옵션) - 24,996 - - - - 합 계 - 30,164 - - - 3,701 당사는 당분기 중 현금흐름위험회피회계처리가 적용된 파생상품의 평가이익 3,701백만원에 대해 이연법인세로 조정되는 758백만원을 차감한 2,943백만원을 기타포괄손익으로 처리하였습니다.현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당분기말로부터 26개월 이내입니다. 22. 자본금과 자본잉여금 (1) 자본금당분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 액면금액은 각각 800,000,000주, 78,993,085주 및 1,000원입니다. 전기 중 당사는 주식분할을 실시하여 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 액면금액은 각각 160,000,000주, 15,798,617주 및 5,000원에서 각각 800,000,000주, 78,993,085주 및 1,000원으로 변경되었습니다. (2) 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 3,090,454 3,090,454 기타자본잉여금 (177) (177) 합 계 3,090,277 3,090,277 23. 자본조정당분기말과 전기말 현재 자본조정은 자기주식으로 구성되어 있으며, 자기주식 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원, 주식수:주) 구 분 당분기말 전기말 주식수 장부금액 주식수 장부금액 자기주식() 8,324,655 489,547 8,324,655 489,547 () 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유한 자기주식의 공정가치는 각각 450,364백만원 및 447,034백만원입니다. 24. 기타포괄손익누계액 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 파생상품평가손익 2,446 (497) (2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 세전금액 법인세효과 세후금액 세전금액 법인세효과 세후금액 파생상품평가손익 3,701 (758) 2,943 946 (208) 738 25. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 임의적립금 219,186 219,186 이익준비금() 40,717 40,717 미처분이익잉여금 2,663,430 2,701,352 합 계 2,923,333 2,961,255 () 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%를 이익준비금으로 적립하였습니다. 동이익준비금은 현금배당 목적으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전기 기초 2,961,255 2,851,580 당기순이익 287,152 502,089 보험수리적손익 - (204) 배당() (325,074) (392,210) 기말 2,923,333 2,961,255 () 당분기 중 중간배당 63,602백만원, 전기 중 중간배당 130,737백만원이 포함되어 있습니다. 26. 수익 (1) 수익의 원천당분기와 전분기 중 당사 수익의 원천은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익: 용역의 제공 2,455 7,354 2,049 6,140 이외의 수익: 배당금 수익 71,357 333,394 24,800 245,287 합 계 73,812 340,748 26,849 251,427 (2) 수익의 구분당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 지역별 정보는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 대한민국 2,407 7,151 1,886 5,372 북미 - - 32 79 아시아 48 203 131 645 기타 - - - 44 합 계 2,455 7,354 2,049 6,140 (3) 수익인식 시기 구분당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익을 한 시점에 인식된 수익과 기간에 걸쳐 인식된 수익으로 구분하면 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 한시점에 인식된 수익 - - - - 기간에 걸쳐 인식된 수익 2,455 7,354 2,049 6,140 합 계 2,455 7,354 2,049 6,140 (4) 계약 잔액당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약부채는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 116 - 441 - 계약부채 1,207 20,507 1,245 20,898 (5) 수행의무와 수익인식 정책당사의 수행의무와 수익인식 정책은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. 27. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,381 4,041 1,031 3,112 상여금 352 959 750 1,203 퇴직급여 607 1,233 108 335 복리후생비 357 948 273 743 감가상각비 112 334 98 321 광고선전비 - 1,457 36 1,337 여비교통비 148 333 15 26 전산비 7 31 22 33 접대비 132 380 58 177 조세공과금 9 26 9 22 지급수수료 1,621 4,166 779 4,055 차량유지비 28 69 19 65 기타 41 423 60 160 합 계 4,795 14,400 3,258 11,589 28. 성격별 비용당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 감가상각비 11 34 11 34 사용권자산감가상각비 102 303 88 289 인건비 2,885 7,631 1,888 4,650 지급수수료 1,621 4,166 779 4,055 기타 1,469 5,976 1,444 5,367 합 계() 6,088 18,110 4,210 14,395 () 매출원가와 판매비와관리비의 합계입니다. 29. 금융수익과 금융비용당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: 이자수익 582 1,283 706 1,494 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 9,843 29,571 493 501 외화환산이익 - - - 3 외환차익 4 8 12 19 파생상품평가이익 1,527 1,728 - - 합 계 11,956 32,590 1,211 2,017 금융비용: 이자비용 22,091 60,377 16,509 47,524 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 - - - 719 외화환산손실 1,530 1,729 2 3 외환차손 3 5 1 1 합 계 23,624 62,111 16,512 48,247 30. 기타영업외수익과 기타영업외비용당분기와 전분기의 기타영업외수익과 기타영업외비용의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업외수익: 종속기업투자주식처분이익 - - - 430,267 잡이익 26 45 - 11 합 계 26 45 - 430,278 기타영업외비용: 종속기업투자주식처분손실 - - 1,616 1,616 지급수수료 40 2,003 1 27 기부금 198 2,283 881 2,239 잡손실 1 2 - - 합 계 239 4,288 2,498 3,882 31. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 이에 따라 산출된 당분기의 법인세비용은 1,723백만원이며, 평균 유효세율은 0.60%입니다. 전분기의 법인세비용은 117,501백만원이며, 전분기의 평균유효세율은 19.04%입니다. 32. 주당이익 당분기와 전분기의 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (1) 기본주당이익의 계산 ① 당분기 (단위:원) 구 분 3개월 누적 분기순이익 60,290,962,880 287,152,258,947 가중평균유통보통주식수() 70,668,430주 70,668,430주 기본주당이익 853 4,063 () 가중평균유통보통주식수 (단위:주) 구 분 3개월 누적 유통보통주식수 가중치 가중평균유통보통주식수 유통보통주식수 가중치 가중평균유통보통주식수 기초 70,668,430 92일/92일 70,668,430 70,668,430 273일/273일 70,668,430 가중평균유통보통주식수 70,668,430 70,668,430 70,668,430 ② 전분기 (단위:원) 구 분 3개월 누적 분기순이익 10,891,453,274 499,696,331,972 가중평균유통보통주식수() 70,668,430주 70,668,430주 기본주당이익 154 7,071 () 가중평균유통보통주식수 (단위:주) 구 분 3개월 누적 유통보통주식수 가중치 가중평균유통보통주식수 유통보통주식수 가중치 가중평균유통보통주식수 기초 70,668,430 92일/92일 70,668,430 70,668,430 273일/273일 70,668,430 가중평균유통보통주식수 70,668,430 70,668,430 70,668,430 (2) 당분기와 전분기 중 희석성잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익은 산출하지 아니합니다. 33. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 (1) 분기순이익 287,152 499,696 (2) 조정항목 (303,140) (515,538) 퇴직급여 1,350 409 감가상각비 337 323 금융수익 (32,582) (1,998) 금융비용 62,106 48,246 배당금수익(매출액) (333,394) (245,287) 기타영업외수익 - (430,267) 기타영업외비용 - 1,616 법인세비용 1,723 117,501 매출채권의 감소(증가) 324 (53) 기타채권의 감소(증가) (2,453) (3,975) 기타유동자산의 감소(증가) (23) 6 매입채무의 증가(감소) (944) 381 기타채무의 증가(감소) 1,252 (1,666) 계약부채의 증가(감소) (973) (980) 퇴직금의 지급 (249) (74) 퇴직금의 승계 313 280 사외적립자산의 감소(증가) 73 - (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 장기차입금의 유동성 대체 76,000 390,000 사채의 유동성 대체 44,964 229,871 사용권자산과 리스부채의 인식 12 31 유형자산 취득 관련 부채의 변동 21,452 9,964 종속기업투자주식의 현물출자 - 427,819 관계기업의 종속기업 전환 3,713,038 - 34. 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:백만원) 구 분 장부금액 공정가치 현금흐름-위험회피수단 당기손익-공정가치측정 상각후원가 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 금융상품 - 62,014 - 62,014 62,014 파생상품자산 5,186 - - 5,186 5,186 소 계 5,186 62,014 - 67,200 67,200 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - - 29,146 29,146 - 금융상품 - - 2 2 - 매출채권및기타채권 - - 4,887 4,887 - 소 계 - - 34,035 34,035 - 금융자산 합계 5,186 62,014 34,035 101,235 67,200 공정가치로 측정되는 금융부채: 금융부채 - 171,478 - 171,478 171,478 소 계 - 171,478 - 171,478 171,478 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 차입금과 사채 - - 2,464,017 2,464,017 - 매입채무및기타채무 - - 49,153 49,153 - 리스부채 - - 133,737 133,737 - 소 계 - - 2,646,907 2,646,907 - 금융부채 합계 - 171,478 2,646,907 2,818,385 171,478 ② 전기말 (단위:백만원) 구 분 장부금액 공정가치 현금흐름-위험회피수단 당기손익-공정가치측정 상각후원가 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 금융상품 - 60,879 - 60,879 60,879 파생상품자산 681 - - 681 681 소 계 681 60,879 - 61,560 61,560 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - - 95,250 95,250 - 금융상품 - - 2 2 - 매출채권및기타채권 - - 2,770 2,770 - 소 계 - - 98,022 98,022 - 금융자산 합계 681 60,879 98,022 159,582 61,560 공정가치로 측정되는 금융부채: 금융부채 - 199,915 - 199,915 199,915 파생상품부채 925 - - 925 925 소 계 925 199,915 - 200,840 200,840 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 차입금과 사채 - - 2,069,510 2,069,510 - 매입채무및기타채무 - - 26,179 26,179 - 리스부채 - - 130,984 130,984 - 소 계 - - 2,226,673 2,226,673 - 금융부채 합계 925 199,915 2,226,673 2,427,513 200,840 (2) 공정가치의 측정 ① 공정가치 서열체계 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당분기말: 파생상품자산 - 5,186 - 5,186 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 62,014 62,014 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 171,478 171,478 전기말: 파생상품자산 - 681 - 681 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 60,879 60,879 파생상품부채 - 925 - 925 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 199,915 199,915 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 한편, 당사는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다. ② 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가기법 및 투입변수 설명공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 파생상품자산: 이자율스왑 1,587 65 현금흐름할인모형 이자율 등 통화스왑 3,599 616 현금흐름할인모형 이자율 등 파생상품부채: 이자율스왑 - 114 현금흐름할인모형 이자율 등 통화스왑 - 811 현금흐름할인모형 이자율 등 ③ 공정가치 서열체계 수준 3의 가치평가기법 및 투입변수 설명공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 3로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 당기손익인식금융자산() 62,014 60,879 - - 당기손익인식금융부채 171,478 199,915 이항모형 가중평균자본비용, 영구성장률 () 당분기말 현재 장부금액과 공정가치가 유의적인 차이가 없을 것으로 판단하여 장부금액을 공정가치로 산정한 금융자산은 62,014백만원 입니다. 35. 우발부채와 약정사항 (1) 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할존속회사인 한국조선해양㈜와 분할신설회사(현대일렉트릭앤에너지시스템㈜, 현대건설기계㈜, 에이치디현대㈜)는 분할 전한국조선해양㈜의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. (2) 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할존속회사(에이치디현대㈜)와 분할신설회사(현대로보틱스㈜)는 분할 전 에이치디현대㈜의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. (3) 당분기말 현재 당사는 한국산업은행 등과 총 한도액 1,811,000백만원 및 EUR 26,000천의 일반대출약정을 체결하고 있습니다. 또한, 하나은행과 파생상품보증금면제 USD 80,000천, 우리은행과 파생한도 USD 1,000천, 신한은행과 파생한도 EUR 5,100천의 약정을 체결하고 있습니다.(4) 당분기말 현재 당사는 Global R&D Center 개발허가관련 이행보증과 관련하여 서울보증보험으로부터 2,369백만원을 한도로 보증을 제공받고 있습니다. (5) 당분기말 현재 당사는 Aramco Overseas Company B.V.에 현대오일뱅크㈜의 지분 2.9%에 대한 콜옵션을 부여하는 주주간 계약을 체결하고 있습니다. 구 분 내 용 발행일 2019.12.17 수량 7,107,390주 (지분율 2.9%) 행사기간 발행일로부터 5년 이내 (또는 IPO 전까지) 행사가격 주당 33,000원 (6) 당분기말 현재 당사는 GLOBAL VESSEL SOLUTIONS, L.P.에 현대글로벌서비스㈜의 지분 38%에 대한 차액보상 조항 및 풋옵션을 부여하는 주주간 계약을 체결하고 있습니다.1) 차액보상 구 분 내 용 권리부여자 에이치디현대㈜ 요건 IPO 성공시 공모가격이 투자금 하회 기초자산 현대글로벌서비스㈜ 주식 행사가격 공모가격(주가) - 투자금 2) 풋옵션 구 분 내 용 옵션부여자 에이치디현대㈜ 요건 현대글로벌서비스㈜ IPO 실패시 만기일 발행일로부터 5년(1년 추가 가능) 행사가격 Max(투자금, 행사시점 주가) 36. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 당사의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 주요 영업활동 종속기업 현대오일뱅크㈜ 석유류 제품 제조 현대쉘베이스오일㈜ 윤활기유 제조업 현대케미칼㈜ 원유 정제처리업 현대오씨아이㈜ 기타 기초화학물질 제조업 Hyundai Oilbank (Shanghai) Co., Ltd. 석유제품 거래 Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd. 원유, 석유제품 거래, 용선임대 MS Dandy Ltd. 선박대여업 Grande Ltd. 선박대여업 현대이앤에프㈜ 집단 에너지사업 현대글로벌서비스㈜ 엔지니어링 서비스업 Hyundai Global Service Europe B.V. 엔진A/S Hyundai Global Service Americas Co., Ltd. 엔진A/S Hyundai Global Service Singapore Pte. Ltd. 엔진A/S Hyundai Global Service Colombia S.A.S. 엔진A/S 현대글로벌기술서비스㈜ 엔지니어링 서비스업 Hyundai Global Service Middle East FZE 엔진A/S 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜ 산업용 전기제품의 제조 및 판매업 현대플라스포㈜ 신재생에너지용 전력변환기기 제조 ㈜여천에너지 전기업, 태양광발전사업 Hyundai Technologies Center Hungary kft. 기술개발연구업 Hyundai Electric Switzerland Ltd. 연구 및 개발업 Hdene Power Solution India Private Ltd. 전기공사 및 전력기기 제조업 현대중공(중국)전기유한공사 배전반 제조 및 판매업 현대중공(상해)연발유한공사 연구 및 개발업 Hyundai Electric Arabia L.L.C Co. 고객지원서비스업 Hyundai Power Transformers USA Inc. 산업용 전기제품의 제조 및 판매업 Hyundai Electric America Corporation 산업용 전기제품의 판매업 현대건설기계㈜ 건설기계장비 제조 및 판매업 현대중공(중국)투자유한공사 지주회사 현대융자조임유한공사 융자임대등 금융업 현대강소공정기계유한공사 건설기계장비 제조 및 판매업 Hyundai Construction Equipment Americas, Inc. 건설기계장비 판매업 Hyundai Construction Equipment Europe N.V. 건설기계장비 판매업 Hyundai Construction Equipment India Private Ltd. 건설기계장비 제조 및 판매업 PT Hyundai Construction Equipment Asia 건설기계장비 판매업 Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A 건설기계장비 제조 및 판매 현대미래파트너스㈜ 경영 자문업 메디플러스솔루션㈜ 보건의료솔루션개발 및 서비스 ㈜암크바이오 신약연구 및 개발업 ㈜아비커스 항해보조시스템 개발 현대로보틱스㈜ 로봇 제조 및 판매 현대엘앤에스㈜ 기타 엔지니어링 서비스업 Hyundai Robotics (Shanghai) Co., Ltd. 로봇판매 및 서비스업 Hyundai Robotics Europe GmbH 로봇판매 및 서비스업 HYUNDAI ROBOTICS (JIANGSU) CO., LTD 로봇판매 및 서비스업 HYUNDAI ROBOTICS USA 로봇판매 및 서비스업 ㈜현대제뉴인 건설 및 광업용 기계장비 제조업 상주현대액압기기유한공사 유압실린더 생산 및 판매 현대두산인프라코어㈜ 건설장비 등의 생산판매 Doosan Infracore China Co., Ltd. 건설장비 등의 생산판매 Doosan Infracore Hunan Corp. 건설장비 등의 판매 Doosan Infracore Beijing Corp. 건설장비 등의 판매 Doosan Infracore (Shandong) Co., Ltd. 건설장비 등의 판매 Doosan Infracore (China) Investment Co., Ltd. 지주회사 Doosan (China) Financial Leasing Corp. 금융업 Doosan Infracore North America LLC. 건설장비 등의 판매 Doosan Infracore Japan Corp. 외자구매 Hyundai Doosan Infracore Chile S.A 건설장비 등의 판매 Doosan Infracore South America Industria E Comercio De Maquinas De Construcao LTDA 건설장비 등의 판매 Doosan Infracore Norway AS. 건설장비 등의 생산판매 Doosan Infracore Construction Equipment India Private Ltd. 건설장비 등의 판매 Doosan Infracore Europe s.r.o. 건설장비 등의 판매 이큐브솔루션㈜ 엔진후처리장치 등의 생산판매 Clue Insight Inc. 소프트웨어 개발 및 판매업 한국조선해양㈜ 지주회사 현대중공업㈜ 선박 건조업 현대엔진유한회사 내연기관 제조업 Hyundai Heavy Industries Free Zone Enterprise 산업플랜트 건설업 현대삼호중공업㈜ 선박 건조업 현대인프라솔루션㈜ 운반하역설비 제조업 ㈜현대미포조선 선박 건조업 현대이엔티㈜ 기타엔지니어링 서비스업 HYUNDAI-VIETNAM SHIPBUILDING CO., Ltd 선박 건조업 ㈜현대중공업스포츠 프로축구단 흥행사업 현대중공업모스㈜ 사업시설 유지관리 서비스업 현대에너지솔루션㈜ 태양광 등 신재생에너지 관련 사업 HYUNDAI ENERGY SOLUTIONS AMERICA INC. 태양광모듈 판매업 Hyundai Transformers And Engineering India- Private Limited 변압기 제조 및 판매업 Hyundai Heavy Industries Technology Center India Private Limited 엔지니어링 컨설팅 Hyundai Heavy Industries Miraflores Power Plant Inc 기타제조업 HHI Mauritius Limited 기타제조업 Hyundai Arabia Company L.L.C 산업플랜트 건설업 Hyundai Samho Heavy Industries Panama, Inc. 건설-산업설비공사업 공동기업 현대코스모㈜ 석유화학계 기초화학물질 제조업 Saudi Engines Manufacturing Company 선박엔진제작업 등 Tianjin Lovol Doosan Engine Company LTD. 엔진 등의 생산판매 Doosan Infracore Liaoning Machinery Sales Co., Ltd 굴삭기 등의 판매 미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호 신기술사업분야 투자서비스 관계기업 케이씨엘엔지테크㈜ 기타 엔지니어링 서비스업 ZVEZDA-HYUNDAI LLC 선박건조업 태백풍력발전㈜ 발전업 태백귀네미풍력발전㈜ 발전업 평창풍력발전㈜ 발전업 창죽풍력발전㈜ 발전업 International Maritime Industries Company 선박건조업 Hyundai Green Industries Co. W.L.L. 교육서비스업 신고려관광㈜ 골프장 및 부대사업 현대힘스㈜ 선박부품 제조판매 등 포테닛㈜ 산업용로봇 등의 제조 대호지솔라파크㈜ 태양광발전사업 ㈜코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사 등 부동산 임대업 등 기타 ㈜에이치이에이 건축 및 조경 설계 서비스업 에쓰이보트㈜ 기타 기관 및 터빈 제조업 울산대학교기술지주㈜ 경영컨설팅 (2) 특수관계자와의 거래1) 당분기와 전분기 중 당사의 특수관계자와의 영업상 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:백만원) 구 분 매출 등 매입 등 기타매출 배당금수익 기타매입 종속기업: 현대중공업㈜ 169 - 1,198 현대로보틱스㈜ 95 - - 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜ 262 - 125 현대건설기계㈜ 268 - 131 한국조선해양㈜ 621 - 4,674 현대두산인프라코어㈜ 116 - - 현대삼호중공업㈜ 1,792 - - ㈜현대미포조선 1,422 - - 현대오일뱅크㈜ 362 283,794 59 현대미래파트너스㈜ 1 - - ㈜현대중공업스포츠 - - 1,380 현대글로벌서비스㈜ 372 49,600 - 현대에너지솔루션㈜ 470 - - 현대엘앤에스㈜ 1 - - 현대제뉴인㈜ 132 - - 현대융자조임유한공사 20 - - 현대중공(중국)전기유한공사 38 - - Hyundai Construction Equipment India Private Ltd. 132 - - 소 계 6,273 333,394 7,567 공동기업: 미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호 150 - - 합 계 6,423 333,394 7,567 상기 거래 외에 당분기 중 당사는 관계기업인 한국조선해양㈜의 지분 4.1%를 추가 취득(거래금액: 251,454백만원)하여, 관계기업에서 종속기업으로 전환하였습니다. 또한, 당분기 중 당사는 ㈜아비커스에 10,000백만원의 유상증자에 참여하였습니다. ② 전분기 (단위:백만원) 구 분 매출 등 매입 등 기타매출 배당금수익 기타매입 종속기업: 현대오일뱅크㈜ 151 70,487 39 현대글로벌서비스㈜ 196 174,800 - 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜ 138 - 125 Hyundai Power Transformers USA Inc. 79 - - 현대건설기계㈜ 249 - 133 Hyundai Construction Equipment India Private Ltd. 193 - - 현대강소공정기계유한공사 397 - - 현대로보틱스㈜ 221 - - 기타 107 - - 소 계 1,731 245,287 297 관계기업: 한국조선해양㈜ 340 - 3,450 기타특수관계자(대규모기업집단계열회사 등): 현대중공업㈜ 218 - 1,077 현대삼호중공업㈜ 1,585 - - ㈜현대미포조선 1,009 - - 현대중공업스포츠㈜ - - 1,262 현대에너지솔루션㈜ 211 - - 기타 100 - - 소 계 3,123 - 2,339 합 계 5,194 245,287 6,086 상기 거래 외에 전분기 중 당사는 현대제뉴인㈜의 신규설립 참여로 지분 100.00%를 취득(거래금액: 100백만원)하여 종속회사로 편입하였습니다. 또한, 현대제뉴인㈜의유상증자(거래금액: 349,900백만원)에 참여하였고, 보유 중인 현대건설기계㈜ 주식 전부를(장부금액 : 427,819백만원)을 현대제뉴인㈜에 현물출자하였습니다.또한, 전분기 중 당사는 현대미래파트너스㈜와 ㈜아비커스에 각각 26,000백만원, 8,000백만원의 유상증자에 참여하였습니다. 2) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:백만원) 구 분 채권 등 채무 등 매출채권 기타채권 기타채무 종속기업: 현대중공업㈜ - - 48 한국조선해양㈜ - 81 570 현대삼호중공업㈜ 29 593 - ㈜현대미포조선 6 - - 현대오일뱅크㈜ 39 - - 현대에너지솔루션㈜ 16 - - 현대제뉴인㈜ 26 - - 합 계 116 674 618 ② 전기말 (단위:백만원) 구 분 채권 등 채무 등 매출채권 기타채권 기타채무 종속기업: 현대글로벌서비스㈜ 3 - - 현대건설기계㈜ 60 - - 현대오일뱅크㈜ 109 - - 현대로보틱스㈜ 19 - - 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜ 61 - - 현대엘앤에스㈜ - - 1 현대미래파트너스㈜ 1 - - 현대제뉴인㈜ 21 - - 현대두산인프라코어㈜ 30 3 - Hyundai Construction Equipment India Private Ltd. - 31 - 소 계 304 34 1 관계기업: 한국조선해양㈜ 45 - 787 기타특수관계자(대규모기업집단계열회사 등): 현대삼호중공업㈜ 19 524 - ㈜현대미포조선 2 - - 현대에너지솔루션㈜ 14 - - 현대중공업㈜ 56 - 170 소 계 91 524 170 합 계 440 558 958 (3) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있거나 제공받고 있는 보증또는 담보의 내역은 없습니다. (4) 주요 경영진과의 거래 당분기와 전분기 중 인식한 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 645 323 퇴직급여 176 72 합 계 821 395 상기의 주요 경영진은 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(사외이사 포함) 및 감사로 구성되어 있습니다. 6. 배당에 관한 사항 당사의 배당은 배당가능이익 범위 내에서 회사의 이익규모, 미래 성장을 위한 투자 계획 및 재무구조 등을 종합적으로 감안하여 결정하고 있습니다.당사는 2022년 2월에 2022년 ~ 2024년 중장기 배당 정책을 발표하였습니다. 이에 따라 향후 3년간 별도 재무제표상 당기순이익의 70% 이상 배당을 추진하고 연 1회 중간배당을 추진할 목표를 가지고 있습니다. 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 승인을 통하여 금전과 주식으로 이익배당 할 수 있으며, 현재 당사가 보유하고 있는 자사주의 소각 및 추가적인 자사주 매입 계획은 없습니다. 가. 당사 정관의 배당에 관한 사항 1) 이익배당 ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권 자에게 지급한다. ③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 주주총회의 결의에 따라 보통주식에 배당할 신주를 보통주식 또는 종류주식으로 할 수 있으며, 종류주식에 배당할 신주는 그와 같은 종류 주식으로 한다.2) 분기배당 ① 회사는 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. ② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45 일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공 제한액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의적립금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업연도중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 ④ 사업연도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우 (준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 1,0001,0005,0001,286,182-132,297-609,172287,152502,08986,43318,200-1,872-42,81563,602392,210261,473---4.9--보통주1.509.615.93----보통주-------보통주9005,55018,500----보통주------- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제6기 3분기(2022년) 제5기(2021년) 제4기 (2020년) 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※ 제6기 2분기 배당금은 63,602백만원(주당 900원), 제5기 2분기 배당금은 130,737백만원(주당 1,850원) 입니다.※ (연결)당기순이익은 연결포괄손익계산서상 지배기업의 소유주지분에 귀속된 당기순이익(손실)을 기재하였습니다.※ (연결)주당순이익 계산근거 - 연결포괄손익계산서상 지배기업의 소유주지분에 귀속된 당기순이익(손실)을 회계기간의 가중평균 유통주식수로 나누어 주당순이익(손실)을 산정합니다.※ 제4기, 제5기 (연결)현금배당성향(%)의 경우, 지배기업소유주지분 연결당기순손실을 기록함에 따라 음수가 산출되어 기재를 생략하였습니다.※ 당사는 2021년 4월 12일을 효력 발생일로 하여 기명식 보통주(1주당 액면가 5,000원) 를 5주(1주당 액면가 1,000원)로 분할하였습니다. 다. 과거배당이력 (단위: 회, %) 146.905.15 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 연속 배당횟수는 당반기 분기배당 및 최근사업연도 결산배당을 포함하고 있습니다.※ 최근 3년간은 2019년(제3기)부터 2021년(제5기)까지 기간이며, 최근 5년간은 2017년(제1기)부터 2021년(제5기)까지 기간입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 2022년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2017년 08월 03일유상증자(일반공모)보통주4,246,1965,000406,577 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 ※ 舊 현대중공업㈜ 주식 8,200,000주, 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜ 주식 529,553주, 현대건설기계㈜ 주식 385,808주를 현물출자 받고 에이치디현대㈜ 보통주 신주를 발행하여 부여 ※ 舊 현대중공업㈜는 2019년 5월 31일 임시주주총회 승인을 통해 물적분할하였으며, 분할존속법인은 2019년 6월 3일부로 한국조선해양㈜로 상호를 변경하였습니다. ※ 인적분할시 회사별 자본금 변동사항은 아래와 같습니다. (단위 : 천원, 주) 구 분 한국조선해양㈜ 현대건설기계㈜ 현대일렉트릭㈜ 에이치디현대㈜ 분할전 자본금 380,000,000 - - - 분할후 자본금 283,327,130 17,920,230 18,550,535 60,202,105 분할전 발행주식수 76,000,000 - - - 분할후 발행주식수 56,665,426 3,584,046 3,710,107 12,040,421 분할전 액면가액 5,000원 - - - 분할후 액면가액 5,000원 5,000원 5,000원 5,000원 ※ 유무상증자 이후 당사의 발행주식 및 자본금 변동내역은 아래와 같습니다. (단위 : 천원, 주) 구 분 유무상 증자 전 유상증자 유상 증자 후 주식분할 후 발행주식수 12,040,421 4,246,196 16,286,617 81,433,085 자본금 60,202,105 21,230,980 81,433,085 81,433,085 액면가액 5,000원 5,000원 5,000원 1,000원 ※ 당사는 2021년 4월 12일을 효력 발생일로 하여 기명식 보통주(1주당 액면가 5,000원)를 5주(1주당 액면가 1,000원)로 분할하였습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 채무증권 발행실적 등 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 에이치디현대㈜기업어음증권사모2022.02.25100,0002.45%A2(NICE신용평가)A2-(한국신용평가)2022.05.25상환KB증권에이치디현대㈜기업어음증권사모2022.05.25100,0002.80%A2(NICE신용평가)A2-(한국신용평가)2022.06.24상환KB증권에이치디현대㈜기업어음증권사모2022.02.25100,0002.55%A2(NICE신용평가)A2-(한국신용평가)2022.08.25상환KB증권에이치디현대㈜기업어음증권사모2022.06.2430,0003.55%A2(한국신용평가外)2022.09.23상환KB증권에이치디현대㈜회사채공모2022.03.0250,0003.64%A0(NICE신용평가)A-(한국신용평가)2024.02.29미상환KB증권 외에이치디현대㈜회사채공모2022.03.02150,0004.11%A0(NICE신용평가)A-(한국신용평가)2025.02.28미상환KB증권 외에이치디현대㈜회사채공모2022.08.0233,0004.49%A0(NICE신용평가)A0(한국신용평가)2025.08.01미상환KB증권 외현대오일뱅크㈜기업어음증권사모2022.01.07 70,0002.15%A1(한국신용평가外)2022.04.07상환신한은행현대오일뱅크㈜기업어음증권사모2022.02.24 40,0001.87%A1(한국신용평가外)2022.05.25상환다올투자증권현대오일뱅크㈜기업어음증권사모2022.02.25 30,0001.84%A1(한국신용평가外)2022.05.24상환BNK투자증권현대오일뱅크㈜기업어음증권사모2022.03.07 100,0002.35%A1(한국신용평가外)2022.06.07상환신한은행현대오일뱅크㈜기업어음증권사모2022.03.07 40,0001.92%A1(한국신용평가外)2022.06.03상환BNK투자증권현대오일뱅크㈜기업어음증권사모2022.03.10 50,0001.97%A1(한국신용평가外)2022.06.17상환다올투자증권현대오일뱅크㈜기업어음증권사모2022.03.10 10,0001.97%A1(한국신용평가外)2022.06.17상환BNK투자증권현대오일뱅크㈜기업어음증권사모2022.04.04 40,0001.85%A1(한국신용평가外)2022.05.04상환BNK투자증권현대오일뱅크㈜기업어음증권사모2022.04.05 30,0001.84%A1(한국신용평가外)2022.06.07상환다올투자증권현대오일뱅크㈜기업어음증권사모2022.04.07 70,0002.36%A1(한국신용평가外)2022.07.07상환신한은행현대오일뱅크㈜기업어음증권사모2022.04.08 40,0001.86%A1(한국신용평가外)2022.06.27상환하이투자증권현대오일뱅크㈜기업어음증권사모2022.05.02 50,0001.61%A1(한국신용평가外)2022.05.09상환KB증권현대오일뱅크㈜기업어음증권사모2022.05.03 20,0001.45%A1(한국신용평가外)2022.05.04상환BNK투자증권현대오일뱅크㈜기업어음증권사모2022.06.07 40,0001.65%A1(한국신용평가外)2022.06.09상환BNK투자증권현대오일뱅크㈜기업어음증권사모2022.07.07 70,0002.90%A1(한국신용평가外)2022.10.07미상환신한은행현대오일뱅크㈜기업어음증권사모2022.07.08 30,0001.86%A1(한국신용평가外)2022.07.13상환KB증권현대오일뱅크㈜기업어음증권사모2022.08.24 100,0002.66%A1(한국신용평가外)2022.09.02상환KB증권현대오일뱅크㈜기업어음증권사모2022.08.26 90,0002.70%A1(한국신용평가外)2022.09.05상환BNK투자증권현대오일뱅크㈜기업어음증권사모2022.08.29 40,0002.68%A1(한국신용평가外)2022.09.05상환우리종합금융현대오일뱅크㈜기업어음증권사모2022.09.01 50,0002.83%A1(한국신용평가外)2022.09.14상환KB증권현대오일뱅크㈜기업어음증권사모2022.09.01 50,0002.64%A1(한국신용평가外)2022.09.08상환하이투자증권현대오일뱅크㈜기업어음증권사모2022.09.02 40,0002.50%A1(한국신용평가外)2022.09.07상환KB증권현대오일뱅크㈜기업어음증권사모2022.09.07 30,0002.82%A1(한국신용평가外)2022.09.15상환KB증권현대오일뱅크㈜기업어음증권사모2022.09.07 30,0002.82%A1(한국신용평가外)2022.09.15상환하이투자증권현대오일뱅크㈜기업어음증권사모2022.09.08 90,0002.88%A1(한국신용평가外)2022.09.19상환BNK투자증권현대오일뱅크㈜기업어음증권사모2022.09.21 80,0002.75%A1(한국신용평가外)2022.09.29상환KB증권현대오일뱅크㈜기업어음증권사모2022.09.22 60,0002.78%A1(한국신용평가外)2022.09.29상환하이투자증권현대오일뱅크㈜기업어음증권사모2022.09.27 30,0003.35%A1(한국신용평가外)2022.10.05미상환BNK투자증권현대오일뱅크㈜기업어음증권사모2022.09.27 30,0003.35%A1(한국신용평가外)2022.10.05미상환KB증권현대케미칼㈜기업어음증권사모2022.01.1730,0001.85%A0 (한국신용평가 外)2022.01.26상환한국투자증권현대케미칼㈜기업어음증권사모2022.02.2530,0001.90%A0 (한국신용평가 外)2022.02.28상환한국투자증권현대케미칼㈜기업어음증권사모2022.03.0730,0002.35%A0 (한국신용평가 外)2022.03.31상환한국투자증권현대케미칼㈜기업어음증권사모2022.03.1130,0002.43%A0 (한국신용평가 外)2022.05.31상환KB증권현대케미칼㈜기업어음증권사모2022.03.1430,0002.42%A0 (한국신용평가 外)2022.05.31상환하이투자증권현대케미칼㈜기업어음증권사모2022.03.1450,0002.43%A0 (한국신용평가 外)2022.05.31상환KB증권현대케미칼㈜기업어음증권사모2022.03.1830,0002.70%A0 (한국신용평가 外)2022.12.16미상환하이투자증권현대케미칼㈜기업어음증권사모2022.03.2410,0002.26%A0 (한국신용평가 外)2022.03.31상환KB증권현대케미칼㈜기업어음증권사모2022.03.2430,0002.41%A0 (한국신용평가 外)2022.04.30상환KB증권현대케미칼㈜기업어음증권사모2022.04.0750,0002.33%A0 (한국신용평가 外)2022.05.04상환하이투자증권현대케미칼㈜기업어음증권사모2022.04.0770,0002.33%A0 (한국신용평가 外)2022.05.04상환하이투자증권현대케미칼㈜기업어음증권사모2022.04.1940,0002.30%A0 (한국신용평가 外)2022.04.29상환KB증권현대케미칼㈜기업어음증권사모2022.06.3020,0004.30%A0 (한국신용평가 外)2022.07.05상환KB증권현대케미칼㈜기업어음증권사모2022.07.0510,0003.75%A0 (한국신용평가 外)2022.07.29상환KB증권현대케미칼㈜기업어음증권사모2022.07.0590,0003.75%A0 (한국신용평가 外)2022.07.29상환하이투자증권현대케미칼㈜기업어음증권사모2022.07.0635,0003.75%A0 (한국신용평가 外)2022.07.29상환하이투자증권현대케미칼㈜기업어음증권사모2022.07.0720,0003.75%A0 (한국신용평가 外)2022.07.29상환하이투자증권현대케미칼㈜기업어음증권사모2022.07.0820,0003.75%A0 (한국신용평가 外)2022.07.29상환KB증권현대케미칼㈜기업어음증권사모2022.07.0825,0003.75%A0 (한국신용평가 外)2022.07.29상환하이투자증권현대케미칼㈜기업어음증권사모2022.07.1330,0003.81%A0 (한국신용평가 外)2022.08.01상환KB증권현대케미칼㈜회사채공모2022.01.27208,0003.21%A0 (한국신용평가 外)2025.01.27미상환KB증권현대케미칼㈜회사채공모2022.01.2740,0003.67%A0 (한국신용평가 外)2027.01.27미상환KB증권현대중공업㈜회사채(녹색채권)공모2022.03.28430,4403.18%-2027.03.28미상환BNP파리바증권 外현대삼호중공업㈜기업어음증권사모2022.06.1450,0003.93%-2023.06.13미상환NH투자증권현대삼호중공업㈜회사채사모2022.01.1090,0002.80%A-(NICE신용평가) BBB+(한국기업평가)BBB+(한국신용평가)2023.07.10미상환DB금융투자현대삼호중공업㈜회사채사모2022.05.245,0003.90%-2023.11.20미상환DB금융투자현대삼호중공업㈜회사채사모2022.05.2415,0003.90%-2023.11.20미상환산업은행현대삼호중공업㈜회사채사모2022.05.2415,0004.20%-2024.05.20미상환DB금융투자현대삼호중공업㈜회사채사모2022.05.2435,0004.20%-2024.05.20미상환산업은행현대인프라솔루션㈜회사채사모2022.05.0410,8334.85%-2023.05.04미상환멀티에셋자산운용현대인프라솔루션㈜회사채사모2022.05.0414,1674.85%-2024.05.06미상환멀티에셋자산운용현대두산인프라코어㈜회사채사모2022.04.0643,0443M compounded SOFR + 0.95%-2025.04.03미상환우리은행3,649,484---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 나. 기업어음증권 미상환잔액 기업어음증권 미상환 잔액(별도) 2022년 09월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 기업어음증권 미상환 잔액(연결) (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 130,000 - 60,000 50,000 150,000 - - - 390,000 합계 130,000 - 60,000 50,000 150,000 - - - 390,000 다. 단기사채 미상환 잔액 단기사채 미상환 잔액(별도) 2022년 09월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) --------------500,000500,000------500,000500,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액(연결) (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - 750,000 750,000 합계 - - - - - - 750,000 750,000 라. 회사채 미상환 잔액 회사채 미상환 잔액(별도) 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -180,000353,000----533,00045,000150,000-----195,00045,000330,000353,000----728,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액(연결) (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 1,455,000 1,086,000 1,091,000 580,000 650,440 620,000 - 5,482,440 사모 844,231 756,127 43,044 70,000 - 430,000 - 2,143,402 합계 2,299,231 1,842,127 1,134,044 650,000 650,440 1,050,000 - 7,625,842 마. 신종자본증권 미상환 잔액 신종자본증권 미상환 잔액(별도) 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액(연결) (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - 430,000 - 430,000 합계 - - - - - 430,000 - 430,000 바.조건부자본증권 미상환 잔액 조건부자본증권 미상환 잔액(별도) 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액(연결) (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제7회 무보증사채2020.10.162023.10.1680,0002020.10.05DB금융투자주식회사 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2022년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채비율을 500%이하로 유지하여야 한다. (연결기준)202.23%본사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 500%를 넘지 않아야 한다. (연결기준)12.85%하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 100% 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분할 수 없다. (연결기준)0.05%원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 상호출자제한기업집단에서 제외되지 않도록 한다.준수2022.09.15 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 ※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.※ 사채관리회사 담당부서 : DB금융투자 CM금융1팀 (T. 02-369-3717) 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제8-1회 무보증사채2021.10.282023.10.2750,0002021.10.18DB금융투자주식회사 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2022년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채비율을 500%이하로 유지하여야 한다. (연결기준)202.23%본사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 500%를 넘지 않아야 한다. (연결기준)12.85%하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 100% 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분할 수 없다. (연결기준)0.05%원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 상호출자제한기업집단에서 제외되지 않도록 한다.준수2022.09.15 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 ※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.※ 사채관리회사 담당부서 : DB금융투자 CM금융1팀 (T. 02-369-3717) 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제8-2회 무보증사채2021.10.282024.10.28170,0002021.10.18DB금융투자주식회사 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2022년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채비율을 500%이하로 유지하여야 한다. (연결기준)202.23%본사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 500%를 넘지 않아야 한다. (연결기준)12.85%하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 100% 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분할 수 없다. (연결기준)0.05%원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 상호출자제한기업집단에서 제외되지 않도록 한다.준수2022.09.15 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 ※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다. 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제9-1회 무보증사채2022.03.022024.02.2950,0002022.02.17DB금융투자주식회사 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2022년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채비율을 500%이하로 유지하여야 한다. (연결기준)202.23%본사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 500%를 넘지 않아야 한다. (연결기준)12.85%하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 100% 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분할 수 없다. (연결기준)0.05%원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 상호출자제한기업집단에서 제외되지 않도록 한다.준수2022.09.15 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 ※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다. 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제9-2회 무보증사채2022.03.022025.02.28150,0002022.02.17DB금융투자주식회사 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2022년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채비율을 500%이하로 유지하여야 한다. (연결기준)202.23%본사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 500%를 넘지 않아야 한다. (연결기준)12.85%하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 100% 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분할 수 없다. (연결기준)0.05%원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 상호출자제한기업집단에서 제외되지 않도록 한다.준수2022.09.15 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 ※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다. 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제10회 무보증사채2022.08.022025.08.0133,0002022.07.21DB금융투자주식회사 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2022년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채비율을 500%이하로 유지하여야 한다. (연결기준)202.23%본사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 500%를 넘지 않아야 한다. (연결기준)12.85%하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 100% 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분할 수 없다. (연결기준)0.05%원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 상호출자제한기업집단에서 제외되지 않도록 한다.준수2022.09.15 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 ※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 (1) 공모자금의 사용내역 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 회사채7회차2020.10.16채무상환자금80,000채무상환자금80,000-회사채8회차2021.10.28채무상환자금220,000채무상환자금220,000-회사채9회차2022.03.02채무상환자금200,000채무상환자금200,000-회사채10회차2022.08.02채무상환자금33,000채무상환자금33,000- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 (2) 사모자금의 사용내역 ㆍ해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 등의 재작성 등 유의사항 1. (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향 ㆍ해당사항 없음 2. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 1) 물적분할에 관한 사항 (1) 일자 : 2020년 5월 1일 (분할기일)(2) 분할 개요 구 분 분할되는 회사 (존속회사) 물적분할 회사 회사명 에이치디현대㈜(구:현대중공업지주㈜) 현대로보틱스㈜ 사업부문 투자 로봇 소재지 서울특별시 종로구 율곡로75 대구광역시 달성군 유가읍 테크노순환로3길50 대표이사 권오갑 서유성 ※ 보고서 제출일 현재 에이치디현대㈜의 대표이사는 권오갑 이사, 정기선 이사이며,현대로보틱스㈜의 대표이사는 강철호 이사 입니다. (3) 분할내용① 분할의 배경 당사는 2020년 5월 1일자로 로봇 사업을 분리하여 현대로보틱스㈜를 설립하였습니다. 이는 에이치디현대㈜의 경우 순수지주회사로서 투자 및 계열사 관리에 전문성을 강화하기 위함이고, 현대로보틱스㈜의 경우 독립적으로 로봇사업 경쟁력을 강화하기 위함입니다. ② 법적형태당해 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12에서 규정하는 물적분할방식에 해당합니다.※ 종속기업의 주요한 사업결합 및 영업양수도 등의 내용은 연결재무제표의 사업결합 주석 등을 참조하시기 바랍니다. 2) 사업결합연결실체는 당기 중 KCC 등으로부터 한국조선해양㈜의 지분 4.1%를 인수하였습니다. 인수일자는 2022년 2월 24일 입니다.관련내용은 제6기 2분기 연결검토보고서 주석 33. 종속기업에 대한 소유지분의 변동을 참조하시기 바랍니다. 3. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 1) 자산유동화는 해당사항 없으며 2) 우발채무관련 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 2. 우발채무 등' 참조 4. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 ㆍ해당사항 없음 나. 대손충당금의 설정현황(연결기준) 1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (기준일 : 2022년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 계 정 과 목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제 6 기 매출채권 6,742,220 (1,556,068) 23.1% 계약자산 7,259,505 (58,739) 0.8% 미수금 1,589,250 (320,107) 20.1% 미수수익 36,688 (2,329) 6.3% 대여금 79,937 (9,257) 11.6% 보증금 311,707 (168) 0.1% 금융리스 채권 1,051,093 (21,446) 2.0% 제 5 기 매출채권 3,358,339 (366,841) 10.9% 계약자산 263,308 (34,635) 13.2% 미수금 683,571 (130,517) 19.1% 미수수익 8,811 (51) 0.6% 대여금 72,164 (8,470) 11.7% 보증금 238,992 (156) 0.1% 금융리스 채권 1,294,520 (14,780) 1.1% 제 4 기 매출채권 1,932,043 (229,759) 11.9% 계약자산 253,527 (26,442) 10.4% 미수금 362,734 (65,525) 18.1% 미수수익 2,968 (51) 1.7% 대여금 72,200 (8,497) 11.8% 보증금 198,691 - 0.0% 금융리스 채권 381,013 (2,236) 0.6% 2) 대손충당금 변동현황 (기준일 : 2022년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 제 6 기 제 5 기 제 4 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 555,450 332,510 351,860 2. 설정액(환입액) 37,263 (23,613) (326) 3. 제각액 7,072 (16,267) (3,399) 4. 연결범위 변동 1,368,329 262,820 (15,625) 5. 기말 대손충당금 잔액합계 1,968,114 555,450 332,510 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 ① 금융자산의 손상2018년 기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실’모형을 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 수 있습니다. 연결실체는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.- 보고기간말에 신용위험이 낮다고 결정된 채무증권- 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금 매출채권과 계약자산에 대한 손실충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정됩니다.금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 연결실체는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 연결실체의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다.연결실체는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다.- 연결실체가 소구활동을 하지 않으면, 연결실체에게 신용의무를 완전하게 이행하지 않을 것 같은 경우- 금융자산의 연체일수가 유의적으로 증가하는 경우전체기간 기대신용손실은 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실입니다. 12개월 기대신용손실은 보고기간 말 이후 12개월 이내(또는 금융상품의 기대존속기간이 12개월 보다 적은 경우 더 짧은 기간)에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실을 나타내는 전체기간 기대신용손실의 일부입니다. ② 기대신용손실의 측정기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉, 계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다. 기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 연결실체가 신용위험에 노출되는 최장 계약기간입니다. ③ 신용이 손상된 금융자산매 보고기간말에, 연결실체는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.금융자산의 신용이 손상된 증거는 다음과 같은 관측 가능한 정보를 포함합니다.- 발행자나 차입자의 유의적인 재무적 어려움- 채무불이행이나 연체와 같은 계약 위반- 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적이나 계약상 이유로 당초 차입조건의 불가피한 완화- 차입자의 파산가능성이 높아지거나 그 밖의 재무구조조정 가능성이 높아짐- 재무적 어려움으로 인해 해당 금융자산에 대한 활성시장 소멸④ 재무상태표상 신용손실충당금의 표시상각후원가로 측정하는 금융자산 및 계약자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 직접 차감하지 아니하고 별도 표시합니다. 계약자산을 포함한 매출채권및기타채권과관련된 손상손실은 중요성을 고려하여 포괄손익계산서에서 별도로 표시하지 않고 기업회계기준서 제1039호하에서의 표시와 유사하게 '판매비와관리비' 또는 '기타영업외비용'에 표시하였습니다. 기타 금융자산에 대한 손상손실은 중요성을 고려하여 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않고 기업회계기준서 제1039호하에서의 표시와 유사하게 '금융비용'에 표시하였습니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 손실충당금은 당기손익에포함하고 기타포괄손익에 인식합니다. ⑤ 제각금융자산의 계약상 현금흐름 전체 또는 일부의 회수에 대한 합리적인 기대가 있는지에 대해 개별적으로 평가하고, 합리적인 기대가 없는 경우 해당 자산을 제거합니다. 연결실체는제각한 금액이 유의적으로 회수할 것이라는 기대를 갖고 있지 않습니다. 그러나 제각된 금융자산은 만기가 된 금액에 대한 연결실체의 회수 절차에 따라 회수활동의 대상이 될 수 있습니다. 4) 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 매출채권 및 미수금 6,774,349 167,624 107,187 1,282,310 8,331,470 구성비율 81.3% 2.0% 1.3% 15.4% 100.0% ※ 6월 이하 매출채권 및 미수금에는 회수기일 미도래 채권이 포함됩니다. 다. 재고자산 현황 등(연결기준) 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 사 업 부 문 계 정 과 목 제 6기 당분기 제 5 기() 제 4 기 비고 조선해양 부문 상 품 101 - - - 제 품 191,217 - - 재 공 품 459,968 - - 원 재 료 1,064,791 - - 저 장 품 23,273 - - 미 착 품 437,257 - - 반 제 품 - - - 소 계 2,176,607 - - 정유 부문 상 품 70,816 35,990 73,072 제 품 723,312 539,144 299,352 재 공 품 455,255 494,669 124,515 원 재 료 1,559,526 865,487 413,128 저 장 품 73,478 62,884 76,508 미 착 품 1,569,898 1,293,374 787,370 반 제 품 - - - 소 계 4,452,285 3,291,548 1,773,945 건설기계 부문 상 품 476,317 392,246 213,264 제 품 616,908 641,522 176,830 재 공 품 213,812 186,509 78,484 원 재 료 659,197 571,532 172,296 저 장 품 3,588 2,862 371 미 착 품 539,664 401,929 79,483 반 제 품 - - - 소 계 2,509,486 2,196,600 720,728 전기전자 부문 상 품 1,576 789 - 제 품 25,378 14,706 14,120 재 공 품 335,196 202,318 244,295 원 재 료 179,286 109,069 86,312 저 장 품 - - 23 미 착 품 64,774 30,196 13,844 반 제 품 - - - 소 계 606,210 357,078 358,594 선박서비스 부문 상 품 143,018 115,226 92,478 제 품 - - - 재 공 품 12,853 4,773 10,410 원 재 료 3,574 4,063 3,231 저 장 품 - - - 미 착 품 9,228 1,465 1,418 반 제 품 - - - 합 계 168,673 125,527 107,537 기 타 상 품 5,394 6,667 8,937 제 품 - - - 재 공 품 34,273 32,828 24,972 원 재 료 28,437 21,342 26,728 저 장 품 - - - 미 착 품 4,614 282 458 반 제 품 - - - 소 계 72,718 61,119 61,095 합 계 상 품 697,222 550,918 387,751 제 품 1,556,815 1,195,372 490,302 재 공 품 1,511,357 921,097 482,676 원 재 료 3,494,811 1,571,493 701,695 저 장 품 100,339 65,746 76,902 미 착 품 2,625,435 1,727,246 882,573 반 제 품 - - - 합 계 9,985,979 6,031,872 3,021,899 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 14.1 16.8 11.4 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 6.5 5.6 5.3 () 기업회계기준서 제1016호 개정 효과에 따라 전기말 재고자산 장부금액이 변경되었습니다. 2) 재고자산의 실사내용① 실사일자 - 매사업연도 12월~1월에 정기재고조사 실시 - 정기재고조사 기준일인 11월말 또는 12월말과 대차대조표일 사이의 변동분에 대하여는 외부 감사인이 해당기간의 입출고 내역을 확인하여 실재성을 점검.② 실사방법 - 회사는 12월~1월에 외부감사인의 입회 하에 재고조사를 실시하고, 일부 품목에 대하여는 표본 추출하여 실재성 및 완전성을 확인함.③ 장기체화재고 등의 현황재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현가치를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 당기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같음 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 평가충당금 기말잔액 비 고 재고자산 10,128,971 (142,992) 9,985,979 라. 공정가치평가 내역(연결기준) (1) 금융자산과 금융부채의 분류 연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정이 요구되고 있습니다. 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. (2) 파생상품연결실체는 장래에 대금 등의 입금시 예상되는 환율변동, 이자율위험 및 원유 등에 대한 가격변동 위험 등을 회피할 목적으로 금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율 등을 이용하여 평가하였습니다. 구 분 종 류 파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용 공정가치위험회피 통화선도 외화도급계약 중 확정계약의 요건을 충족하는 계약에 대해 환율변동에따른 위험을 회피 현금흐름위험회피 통화선도 외화수금 예상분과 외자재 도입 관련 외화지출 예상분의 환율변동에따른 현금흐름위험을 회피 통화스왑 외화차입금의 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피 이자율스왑 이자율변동에 따른 현금흐름위험을 회피 제품선도 정제마진 변동에 따른 현금흐름위험을 회피 상품선물 원자재 가격 변동에 따른 현금흐름위험을 회피 (3) 범주별 금융상품 ① 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 가. 당분기말 (단위:백만원) 구 분 장부금액 합 계 공정가치 공정가치-위험회피수단 현금흐름-위험회피수단 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가 공정가치로 인식된 금융자산: 금융자산() - - 776,012 219,218 - 995,230 995,230 파생상품 157 468,579 - - - 468,736 468,736 소 계 157 468,579 776,012 219,218 - 1,463,966 1,463,966 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - - - - 5,634,672 5,634,672 - 금융자산 - - - - 994,929 994,929 - 매출채권및기타채권 - - - - 7,901,520 7,901,520 - 계약자산 - - - - 7,200,766 7,200,766 - 소 계 - - - - 21,731,887 21,731,887 - 금융자산 합계 157 468,579 776,012 219,218 21,731,887 23,195,853 1,463,966 공정가치로 인식된 금융부채: 금융부채 - - 121,833 - - 121,833 121,833 파생상품 3,743,228 263,174 - - - 4,006,402 4,006,402 매입채무및기타채무 - - 249,592 - - 249,592 249,592 소 계 3,743,228 263,174 371,425 - - 4,377,827 4,377,827 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 차입금 - - - - 12,073,858 12,073,858 - 사채 - - - - 7,652,794 7,652,794 - 매입채무및기타채무 - - - - 9,917,237 9,917,237 - 리스부채 - - - - 1,847,964 1,847,964 - 전환우선주 - - - - 260,243 260,243 - 소 계 - - - - 31,752,096 31,752,096 - 금융부채 합계 3,743,228 263,174 371,425 - 31,752,096 36,129,923 4,377,827 () 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가 등으로 평가한 금융자산은 69,644백만원 입니다. 나.전기말 (단위:백만원) 구 분 장부금액 합 계 공정가치 현금흐름-위험회피수단 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가 공정가치로 인식된 금융자산: 금융자산() - 75,147 57,669 - 132,816 132,816 파생상품 39,392 120 - - 39,512 39,512 소 계 39,392 75,267 57,669 - 172,328 172,328 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - - - 2,137,064 2,137,064 - 금융자산 - - - 281,453 281,453 - 매출채권및기타채권 - - - 5,135,582 5,135,582 - 소 계 - - - 7,554,099 7,554,099 - 금융자산 합계 39,392 75,267 57,669 7,554,099 7,726,427 172,328 공정가치로 인식된 금융부채: 금융부채 - 8 - - 8 8 파생상품 55,461 926 - - 56,387 56,387 매입채무및기타채무 - 249,592 - - 249,592 249,592 소 계 55,461 250,526 - - 305,987 305,987 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 차입금 - - - 7,238,356 7,238,356 - 사채 - - - 6,426,417 6,426,417 - 매입채무및기타채무 - - - 5,972,898 5,972,898 - 리스부채 - - - 1,515,627 1,515,627 - 소 계 - - - 21,153,298 21,153,298 - 금융부채 합계 55,461 250,526 - 21,153,298 21,459,285 305,987 () 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가 등으로 평가한 금융자산은 64,418백만원 입니다. 연결실체는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단되는 금융자산과 금융부채에 대해서는 공정가치를 표시하지 않았습니다. ② 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당분기말: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 91,623 - 125,056 216,679 당기손익-공정가치측정금융자산 38 684,503 90,469 775,010 당기손익-공정가치측정금융부채 - 119,603 2,230 121,833 파생상품자산 - 468,736 - 468,736 파생상품부채 - 4,006,402 - 4,006,402 매입채무및기타채무 - - 249,592 249,592 전기말: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 19 - 57,650 57,669 당기손익-공정가치측정금융자산 8 122 75,017 75,147 당기손익-공정가치측정금융부채 - 8 - 8 파생상품자산 - 39,512 - 39,512 파생상품부채 - 56,386 - 56,386 매입채무및기타채무 - - 249,592 249,592 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 한편, 연결실체는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다. ③ 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가기법 및 투입변수 설명당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 파생상품자산: 파생상품 468,736 39,512 현금흐름할인모형 등 통화선도가격, 할인율 등 당기손익-공정가치측정금융자산: 금융자산 등 684,503 122 시장접근법, 순자산가치,현금흐름할인모형 등 CER Future 가격,통화선도가격, 할인율 등 파생상품부채: 파생상품 4,006,402 56,386 현금흐름할인모형 등 통화선도가격, 할인율 등 당기손익-공정가치측정금융부채: 파생상품 119,603 8 현금흐름할인모형 등 통화선도가격, 할인율 등 ④ 공정가치 서열체계 수준 3의 가치평가기법 및 투입변수 설명 1) 당분기와 전기 중 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전기 당기손익-공정가치측정금융자산: 기초 75,017 64,749 취득 1 60,884 처분 (289) (54,250) 당기손익에 포함된 손익 1,112 (195) 연결범위변동 14,628 3,829 기말 90,469 75,017 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 기초 57,650 32,199 취득 2,965 18,888 포괄손익에 포함된 손익 (7,436) 5,628 연결범위변동 71,877 935 기말 125,056 57,650 당기손익-공정가치측정금융부채: 기초 - - 당기손익에 포함된 손익 (2,704) - 연결범위변동 4,934 - 기말 2,230 - 매입채무및기타채무: 기초 249,592 175,583 당기손익에 포함된 손익 - 74,009 기말 249,592 249,592 2) 당분기말 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 자산의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 금액 가치평가기법 투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수의 범위 당기손익-공정가치측정금융자산: 수익증권 등 8,473 유사상장회사비교모형 PBR PBR 0.42 건설공제조합 3,217 유사상장회사비교모형 PBR PBR 0.42 자본재공제조합 8,360 순자산가치법 - - - 채무상품 2,250 - - - - 장기금융자산 3,001 순자산가치법 - - - 기타() 65,168 - - - - 합 계 90,469 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 지분상품 124,121 기업잉여현금할인모형 할인율 및 성장율 할인율 7.58%~14.09% 주주잉여현금흐름할인모형 EV/SALES EV/SALES 0.68 유사상장회사비교모형 PBR PBR 0.92~1.32 순자산가치법 기타() 935 - - - - 합 계 125,056 당기손익-공정가치측정금융부채: 보통주 매도청구권 2,231 이항모형 주가변동성 주가변동성 0.279 미지급금 249,592 기업잉여현금할인모형 할인율 및 성장율 할인율 10.20% () 장부금액과 공정가치가 유의적인 차이가 없을 것으로 판단하여 장부금액을 공정가치로 산정하였습니다. (4) 유형자산연결실체는 당기말 현재 토지에 대하여 재평가모형을 적용하고 있으며, 연결실체와 독립적이고 전문적자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다. 평가는 표준지 공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 조정하여 가격을 산정하는 공시지가기준법을 적용하고 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 평가한 가격으로 합리성을 검토하였습니다. 당기말 현재 연결실체의 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 재평가모형 원가모형 토지 7,892,576 5,201,359 토지의 공정가치 측정치는 가치평가기법에 의해 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치로 분류되었습니다. 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 주요 관측불가능한 변수와 공정가치의 상관관계 공시지가기준평가법 시점수정(지가변동률) 지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소) 지역요인 지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) 개별요인 획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소) 그 밖의 요인 지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소) IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 반기 또는 분기보고서의 경우에는 이 항목의 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 1) 연결재무제표 제 6 기 3분기 (당분기)삼정회계법인---제 5 기 (전기)삼정회계법인적정-·현금창출단위의 손상평가제 4 기 (전전기)삼정회계법인적정물적분할·현금창출단위의 손상평가 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2) 재무제표 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제 6 기 3분기 (당분기) 삼정회계법인 - - - 제 5 기 (전기) 삼정회계법인 적정 - ·종속기업및관계기업투자주식의 손상평가 제 4 기 (전전기) 삼정회계법인 적정 물적분할 ·종속기업및관계기업투자주식의 손상평가 나. 감사용역 체결현황 1) 감사용역 체결현황 및 소요시간 제 6 기 3분기 (당분기)() 삼정회계법인연결감사, 연결분반기검토/기말감사, 분반기검토내부회계관리제도 감사670(1)6,788(2)6702,912제 5 기 (전기)삼정회계법인연결감사, 연결분반기검토/기말감사, 분반기검토내부회계관리제도 감사6807,1586807,037제 4 기 (전전기)삼정회계법인연결감사, 연결분반기검토/기말감사, 분반기검토내부회계관리제도 감사6417,1266418,495 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 () 당분기 감사계약내역의 보수와 시간 그리고 실제수행내역의 보수는 연간 기준으로 작성되었으며, 실제수행내역의 시간은 당분기 누적시간입니다.(1) 감사보수는 당기초 600백만원에서 당분기 670백만원으로 계약변경되었습니다.(2) 감사시간은 당기초 6,000시간에서 당분기 6,788시간으로 계약변경되었습니다. 2) 감사기간(1) 연결감사(또는 검토) 일정 - 1분기 검토: 2022.04.25 ~ 2022.04.29- 2분기 검토: 2022.07.25 ~ 2022.07.29- 3분기 검토: 2022.10.24 ~ 2022.10.28(2) 감사(또는 검토) 일정 - 1분기 검토 : 2022.04.20 ~ 2022.04.22- 2분기 검토 : 2022.07.20 ~ 2022.07.22 - 3분기 검토 : 2022.10.19 ~ 2022.10.21 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제 6 기 3분기 (당분기)-----제 5 기(전기)-----제 4 기(전전기)----- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 적정의견 이외의 감사의견을 받은 종속회사의 현황 [에이치디현대(주)] ·해당사항 없음 [주요종속회사] 1. 현대오일뱅크(주) ·해당사항 없음 2. 한국조선해양(주) ·해당사항 없음 3. 현대글로벌서비스(주) ·해당사항 없음 4. 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) ㆍ 해당사항 없음 5. 현대제뉴인(주) ㆍ 해당사항 없음 6. 현대건설기계(주) ㆍ 해당사항 없음 7. 현대두산인프라코어(주) ㆍ 해당사항 없음 8. 현대로보틱스(주) ㆍ 해당사항 없음 바. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12022.02.07감사위원회, 삼정회계법인대면- 기말감사 일정 및 주요 업무내용- 주요 진행중인 감사절차- 기말감사 시 발견된 이슈사항22022.03.17감사위원회, 삼정회계법인서면- 감사종결단계의 지배기구 협의1) 책임구분2) 감사진행상황3) 감사결과4) 경영진과의 중요한 서면진술사항5) 감사수수료 및 독립성32022.04.28감사위원회, 삼정회계법인대면- 1분기 검토 일정 및 주요업무- 검토 시 발견된 이슈사항42022.07.29감사위원회, 삼정회계법인대면- 반기 검토 일정 및 주요업무- 검토 시 발견된 이슈사항52022.09.20감사위원회, 삼정회계법인서면- 감사계획단계의 지배기구와 협의1) 감사팀 구성 및 재무제표 감사의 목적2) 책임구분 및 KPMG감사 방법론3) 위험평가 및 감사계획4) 감사수수료 및 독립성 등 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 ※ 기준일 이후의 변동사항 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2022.10.27 감사위원회, 삼정회계법인 대면 - 3분기 검토 일정 및 주요업무- 핵심감사사항 협의-검토시 발견된 이슈사항 사. 회계감사인의 변경 - 당사는 공시대상기간동안 회계감사인을 변경하지 않았습니다. [종속회사 회계감사인 변경 현황] 구 분 2022년 당분기 2021년 2020년 현대오일뱅크㈜ 한영회계법인 한영회계법인 삼일회계법인 현대중공업㈜ 삼정회계법인 한영회계법인 한영회계법인 HYUNDAI VIETNAM SHIPBUILDING(HVS) Co, Ltd. Ernst & Young Vietnam Limited Ernst & Young Vietnam Limited PwC (Vietnam) Limited Hyundai Electric America Corporation KPMG PNJK Partners, LLP PNJK Partners, LLP Hyundai Electric Arabia L.L.C SULIMAN ALSALIM CPA SULIMAN ALSALIM CPA International Accountants ㈜메디플러스솔루션 진성회계법인 도영회계법인 도영회계법인 2. 내부통제에 관한 사항 가. 회사의 내부통제의 유효성 감사 감사위원회는 제 4기 및 제 5기 사업연도 회사의 회계 및 업무집행에 대한 감사를 실시하였으며, 그 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 설계 및 운영되고 있는 것으로 판단하였습니다. 나. 내부회계관리제도 1) 대표이사 및 내부회계관리자대표이사 및 내부회계관리자는 제4기 및 제5기 내부회계관리제도 운영실태를 평가하였으며, 2021년 12월 31일 현재 기준 당사의 내부회계관리제도는 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있습니다. 2) 회계감사인의 내부회계관리제도 감사 의견 사 업 연 도 감 사 인 감사의견 지 적 사 항 제6기 3분기(당분기) 삼정회계법인 - - 제5기(전기) 삼정회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 제4기(전전기) 삼정회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 다. 회계감사인의 내부통제구조의 평가 - 해당사항 없음. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 분기보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 3명으로 구성되어있으며, 이사회 내에는 4개의 소위원회(사외이사후보추천위원회, 감사위원회, 내부거래 위원회, ESG위원회)가 있습니다.이사회의 의장은 권오갑 대표이사가 겸임하고 있으며, 당사 정관 제44조에 의거정기주주총회 후 첫 이사회인 2022년 3월 28일 제3차 이사회에서 이사회 의장으로재선임되었습니다 . 1) 이사회 의장 선임배경 성 명 선 임 배 경 비고 권 오 갑(이사회 의장) 1978년에 한국조선해양(주)(구, 현대중공업(주))에 입사하여 구매와 영업, 경영지원 등 다양한 부문을 두루 경험하였습니다. 2010년부터는 현대오일뱅크 대표이사를 역임하면서 철저한 체질개선을 통해 현대오일뱅크가 동종업계에서 3년 연속 영업이익률 1위를 달성하는데 기여하는 등 뛰어난 경영성과를 실현하였습니다. 그리고 2014년부터는 현대중공업 대표이사를 역임하면서 당시 대규모 영업손실을 기록하며 경영 어려움에 처했던 현대중공업을 고강도 개혁과 사업재편, 자구노력 등을 통해 정상화시키는데 기여하였습니다. 또한, 2021년에는 한국경영학회가 주최한 '대한민국 명예의 전당'에 전문경영인 최초로 헌액되는 등 대내외적으로 경영능력을 인정받고 있습니다. 이러한 검증된 경영능력은 당사의 장기발전 토대를 강화하는데 중요한 역할을 할 것으로 기대되므로 의장으로 선임되었습니다. 대표이사 겸직 2) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 531-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 ※ 2022년 3월 28일 개최된 제5기 정기주주총회에서 이지수 이사가 선임 되었습니다. 나. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 권오갑(출석률:100%) 가삼현(출석률:100%) 정기선(출석률:100%) 김화진(출석률:100%) 이지수(출석률:100%) 신재용(출석률:100%) 황윤성(출석률:100%) 찬 반 여 부 찬 반 여 부 1회차 2022.02.07 ㆍ제5기 재무제표 승인의 건ㆍ제5기 영업보고서 승인의 건ㆍ중장기 배당정책 승인의 건 <보고사항>ㆍ2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고 원안가결원안가결원안가결보 고 찬 성찬 성찬 성참 석 찬 성찬 성찬 성참 석 해당사항없 음(신 규선 임) 찬 성찬 성찬 성참 석 해당사항없 음(신 규선 임) 찬 성찬 성찬 성참 석 찬 성찬 성찬 성참 석 2회차 2022.02.24 ㆍ제5기 재무제표 및 영업보고서 수정 승인의 건ㆍ제5기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 승인의 건ㆍ한국조선해양(주) 주식 매입 승인의 건 <보고사항>ㆍ2021년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 원안가결원안가결원안가결보 고 찬 성찬 성찬 성참 석 찬 성찬 성찬 성참 석 찬 성찬 성찬 성참 석 찬 성찬 성찬 성참 석 찬 성찬 성찬 성참 석 3회차 2022.03.28 ㆍ이사회 의장 선임 및 의장 유고시 직무대행순서 결정의 건ㆍ대표이사 선임의 건 (각자 대표이사)ㆍ내부거래위원회 위원 선임의 건ㆍ사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건ㆍESG위원회 위원 선임의 건<보고사항>ㆍ현물출자 및 투자계약 등 관련 계약 해제 원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결보 고 찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성참 석 해당사항없 음(사 임) 찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성참 석 해당사항없 음(사 임) 찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성참 석 찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성참 석 찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성참 석 4회차 2022.04.28 ㆍ이사겸직 승인의 건<보고사항>ㆍ2022년 1분기 영업실적 보고 원안가결보 고 찬 성참 석 찬 성참 석 찬 성참 석 찬 성참 석 찬 성참 석 5회차 2022.07.29 ㆍ분기배당 승인의 건ㆍ(주)아비커스 유상증자 참여 승인의 건 <보고사항>ㆍ2022년 상반기 영업실적 보고ㆍ자회사(현대오일뱅크) 상장 철회 보고 원안가결원안가결보 고보 고 찬 성찬 성참 석참 석 찬 성찬 성참 석참 석 찬 성찬 성참 석참 석 찬 성찬 성참 석참 석 찬 성찬 성참 석참 석 ※ 기준일 이후의 변동사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 권오갑(출석률:100%) 정기선(출석률:100%) 이지수(출석률:100%) 신재용(출석률:100%) 황윤성(출석률:100%) 찬 반 여 부 찬 반 여 부 6회차 2022.10.27 ㆍ부동산 임대차계약 체결 승인의 건ㆍ한국조선해양㈜와의 부동산 임대차계약 체결 승인의 건ㆍ신규 CI 도입 추진 승인의 건 <보고사항>ㆍ2022년 3분기 영업실적 보고ㆍ준법통제기준 운영실태 점검 보고 원안가결원안가결원안가결보 고보 고 찬 성찬 성찬 성참 석참 석 찬 성찬 성찬 성참 석참 석 찬 성찬 성찬 성참 석참 석 찬 성찬 성찬 성참 석참 석 찬 성찬 성찬 성참 석참 석 다. 이사회내 위원회 1) 이사회내 위원회 설치 및 구성 현황 위원회명 구 성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 내부거래위원회(4명) 사내이사(1명) 권 오 갑 ㆍ회사의 내부거래에 관한 기본 정책 수립 및 거래상대방 선정 기준 운영실태 점검 위원장 사외이사(3명) 황 윤 성 신 재 용 이 지 수 ESG위원회(4명) 사내이사(1명) 정 기 선 ㆍ회사의 ESG 경영 강화를 위한 전략, 계획 수립 및 이행 점검 위원장 사외이사(3명) 황 윤 성 신 재 용 이 지 수 ※ 감사위원회와 사외이사후보 추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다.※ 2022년 3월 28일 개최된 제3차 이사회에서 권오갑 이사, 이지수 이사가 내부거래위원회 위원으로 선임되어, 보고서 제출일 현재 4인(권오갑, 황윤성, 신재용, 이지수)으로 구성되었습니다. ※ 2022년 3월 28일 개최된 제1차 ESG위원회에서 ESG위원회 위원장으로 이지수 위원이선임되었습니다. 2) 이사회내 위원회 활동내용 위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결여부 위원 성명 가삼현(출석률:100%) 김화진(출석률:100%) 신재용(출석률:100%) 황윤성(출석률:100%) 찬 반 여 부 내부거래위원회 2022.02.24 <보고사항>ㆍ2021년 거래상대방 선정기준 운영실태 보고 보 고 참 석 참 석 참 석 참 석 위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결여부 위원 성명 정기선(출석률:100%) 이지수(출석률:100%) 신재용(출석률:100%) 황윤성(출석률:100%) 찬 반 여 부 ESG위원회 2022.03.28 ㆍESG위원회 위원장 선임의 건 원안가결 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 라. 이사의 독립성 1) 당사는 이사 선임전 주주총회 소집공고를 통하여 이사후보에 관한 인적사항 및 추천인, 최대주주등과의 관계여부 등을 공시하고 있습니다. 선 임 일 성 명 임 기(연임횟수) 주 된 직 업 약 력 최대주주등과의이해관계 당해법인과의최근3년간거래내역 추천인 2021.03.25 권 오 갑(사내이사) '21.03 ~ '23.03(1회) 에이치디현대㈜ 대표이사 회장 ㆍ한국외국어대학교 졸업ㆍ前) 현대중공업 서울사무소장 ㆍ前) 현대오일뱅크㈜ 대표이사 사장ㆍ前) 현대중공업㈜ 대표이사 부회장ㆍ現) 에이치디현대㈜ 회장 계열회사 임원 없 음 이 사 회 2021.03.25 황 윤 성(사외이사) '21.03 ~ '24.03(2회) 법무법인 민주 변호사 ㆍ서울대학교 법학과 졸업ㆍ사법고시합격 26회ㆍ前) 제3대 대구지방검찰청 서부지청장ㆍ前) 법무부 법무실장ㆍ前) 제13대 서울동부지방검찰청 검사장ㆍ現) 법무법인 민주 변호사 없 음 없 음 사외이사후보추천위원회 2020.03.25 신 재 용(사외이사) '20.04 ~ '23.04(1회) 서울대학교 경영대학 교수 ㆍ서울대학교 졸업ㆍ위스콘신매디슨대 회계학과 겸임교수ㆍ삼일회계법인 저명교수ㆍ現) 서울대학교 경영대학 교수 없 음 없 음 사외이사후보추천위원회 2022.03.28 이 지 수(사외이사) '22.03 ~ '25.03(신임) 김앤장 법률사무소 변호사 ㆍ서울대학교 법학과 졸업ㆍ美 하버드대 법학석사, 美 보스턴대 법학석사ㆍ前) 수원지방법원,서울가정법원,청주지방법원 판사ㆍ前) 국세청 납세자보호관ㆍ前) 기획재정부 국세예규 심사위원ㆍ現) 김앤장 법률사무소 변호사 없 음 없 음 사외이사후보추천위원회 2022.03.28 정 기 선(사내이사) '22.03 ~ '24.03(신임) 에이치디현대㈜ 대표이사 사장 ㆍ前) 에이치디현대㈜ 부사장ㆍ前) 현대글로벌서비스㈜ 부사장ㆍ前) 현대중공업㈜ 그룹선박해양영업본부 대표ㆍ現) 에이치디현대㈜ 대표이사 사장ㆍ現) 한국조선해양㈜ 대표이사 사장 ㆍ現) 현대중공업㈜ 선박/해양영업 담당 사장ㆍ現) 현대글로벌서비스㈜ 사장 계열회사 임원 없 음 이 사 회 ※ 각 이사의 선임배경 성 명 선 임 배 경 비고 권 오 갑(사내이사) 1978년에 한국조선해양㈜(舊,현대중공업㈜)에 입사하여 구매와 영업, 경영지원 등 다양한 부문을 두루 경험하였고, 2010년부터는 현대오일뱅크의 대표이사를 역임하였으며, 특히 현대오일뱅크 대표이사를 맡아 철저한 체질개선을 통해 동종업계에서 3년 연속 영업이익률 1위를 달성하며 뛰어난 경영능력을 인정 받았습니다. 이러한 검증된 경영능력을 바탕으로 구조개혁과 체질개선을 통한 장기발전의 기틀을 마련하는 데 적합하다고 생각하여 사내이사로 추천하게 되었습니다. 황 윤 성(사외이사) 서울대학교 법학과를 졸업하고, 사법고시에 합격(제26회)하였습니다. 제3대 대구지방검찰청 서부지청 지청장을 거쳐, 법무부 법무실 실장을 역임하였으며, 제13대 서울동부지방 검찰청 지검장을 역임하였습니다. 현 법무법인 민주 변호사로 재직하고 있으며, 이와 같이 황윤성 이사는 당사 사외이사로서 충분한 경험과 지식을 갖추고 있기에, 당사의 발전에 기여할 것으로 기대되어 선임하게 되었습니다. 신 재 용(사외이사) 서울대학교 경영학과를 졸업하고, 서울대 회계학 석사, 위스콘신매디슨대 회계정보시스템 박사로 위스콘신매디슨대 회계학과 겸임교수를 역임하였고 현재 서울대학교 경영대학 교수로 재직 중입니다. 이와 같이 신재용 이사는 경영학 및 회계학에 대한 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어, 당사 사외이사로서 향후 회사발전에 기여할 것으로 기대되어 선임하게 되었습니다. 이 지 수(사외이사) 미국 하버드대학교에서 법학 석사 학위를 취득하였고 현재 김앤장 법률사무소 변호사로 재직 중이며, 과거 기획재정부 예산성과금 및 국세예규 심사위원, 국세청 비상장주식평가 심의위원 및 납세자보호관, 수원지방법원 및 서울가정법원, 청주지방법원 판사를 역임하였습니다. 이지수 이사는 법률 전문가로서 충분한 지식과 경험을 갖추고 있어 당사의 주요 의사결정에 참여함으로써 회사의 경쟁력 제고에 기여할 수있고 회사의 경영에 대한 감독을 충실히 수행할 수 있다고 판단하여 선임하게 되었습니다. 정 기 선(사내이사) 2018년부터 에이치디현대(주) 경영지원실장을 맡아 계열사별 사업전략 및 성장기반을 마련하였고, 현대글로벌서비스(주) 대표이사로서 사업의 안정화 및 성장기반 마련에도 큰 기여를 했습니다. 특히, 최근에는 신사업 발굴과 디지털경영 가속화, 사업시너지 창출 등 그룹의 미래전략 수립에 역량을 발휘하고 있습니다. 이러한 역량은 당사의 신성장동력 발굴 및 미래 성장 전략을 마련하는데 적합하다고 판단하여 선임하게 되었습니다. 2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 (1) 사외이사후보추천위원회 구성현황 위원회명 구 성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 사외이사후보추천위원회(4명) 사내이사(1명) 권 오 갑 ㆍ주주총회에서 선임할 사외이사 후보를 추천하는 기능 수행 위원장 사외이사(3명) 황 윤 성 신 재 용 이 지 수 ※ 상법 제542조의8에 의하여 구성 인원 중 과반수를 사외이사로 충족. ※ 2022년 3월 28일 개최된 제3차 이사회에서 이지수 이사가 사외이사후보추천위원회 위원으로 선임 되었습니다. (2) 사외이사후보추천위원회 활동내용 위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사후보추천위원의 성명 권오갑(출석률:100%) 김화진(출석률:100%) 이지수(출석률:100%) 신재용(출석률:100%) 황윤성(출석률:100%) 찬 반 여 부 사외이사후보추천위원회 2022.02.24 ㆍ사외이사후보 추천 승인의 건 - 후보자 : 이지수 원안가결 찬 성 찬 성 해당사항없 음(신 규선 임) 찬 성 찬 성 2022.03.28 ㆍ사외이사후보추천위원회 위원장 선임 및 위원장 궐위시 직무대행 순서 결정의 건 원안가결 찬 성 해당사항없 음(사 임) 찬 성 찬 성 찬 성 마. 사외이사의 전문성 1) 사외이사 교육실시 현황 2022년 09월 14일삼정회계법인황윤성신재용 : 개인 사정이지수 : 개인사정-감사위원회 최근 동향 및 부정사건 관련 경영진/감사위원회 시사점-내부회계관리제도와 감사위원회의 책임, 역할 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 ※ 사외이사 지원조직 - 사외이사의 지원조직은 감사위원회 지원조직과 동일합니다. 2. 감사제도에 관한 사항 1. 감사위원회 위원 현황과 인적사항 및 사외이사 여부 분기보고서 작성기준일 현재 당사는 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 동 위원회 위원 중 회계전문가는 신재용 위원이며, 관련 법령의 경력 요건을 충족하고 있습니다. 신재용 위원은 회계학 석사 및 회계정보시스템 박사 학위 소지자로서 서울대학교 경영대학 교수(2010 ~ 현재)로 근무하고 있습니다. 1) 감사위원회 위원의 현황 선 임 일 성 명 주 된 직 업 약 력 최대주주등과의이해관계 당해법인과의최근3년간거래내역 추천인 비고 21.03.25 황 윤 성(사외이사) 법무법인 민주 변호사(2018 ~ 현재) ㆍ서울대학교 졸업ㆍ제13대 서울동부지방 검찰청 지검장(2013) ㆍ법무부 법무실 실장(2012 ~ 2013) 없 음 없 음 이사회 20.03.25 신 재 용(사외이사) 서울대학교경영대학 교수(2010 ~ 현재) ㆍ서울대학교 졸업ㆍ위스콘신매디슨대 회계학과 겸임교수(2004 ~ 2006)ㆍ삼일회계법인 저명교수(2014 ~ 2017) 없 음 없 음 이사회 감사위원장(회계전문가) 22.03.28 이 지 수(사외이사) 김앤장 법률사무소 변호사(2013 ~ 현재) ㆍ서울대학교 졸업ㆍ수원지방법원,서울가정법원,청주지방법원 판사ㆍ기획재정부 국세예규 심사위원ㆍ김앤장 법률사무소 변호사 없 음 없 음 이사회 ※ 2022년 3월 28일 개최된 제5기 정기주주총회에서 이지수 위원이 감사위원회 위원으로 선임되었습니다. 2) 각 위원의 선임배경 성 명 선 임 배 경 비 고 신 재 용(감사위원장) 서울대학교 경영학과를 졸업하고, 서울대 회계학 석사, 위스콘신매디슨대 회계정보시스템 박사로 위스콘신매디슨대 회계학과 겸임교수를 역임하였고 현재 서울대학교 경영학과 교수로 재직 중입니다. 이와 같이 신재용 위원은 경영학 및 회계학에 대한 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어, 감사위원으로 향후 회사발전에 기여할 것으로 기대되어 선임하게 되었습니다. 황 윤 성(감사위원) 서울대학교 법학과를 졸업하고, 사법고시에 합격(제26회)하였습니다. 1990년 검사로 임관하여 춘천지방검찰청 검사장, 법무부 법무실장, 서울동부지방검찰청 검사장 등을 역임하였고, 현재는 법무법인 민주의 고문변호사로 재직 중입니다. 이와 같이 황윤성 위원은 법률전문가로서 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어, 감사위원으로 향후 회사발전에 기여할 것으로 기대되어 선임하게 되었습니다. 이 지 수(감사위원) 미국 하버드대학교에서 법학 석사 학위를 취득하였고 현재 김앤장 법률사무소 변호사로 재직 중이며, 과거 기획재정부 예산성과금 및 국세예규 심사위원, 국세청 비상장주식평가 심의위원 및 납세자보호관, 수원지방법원 및 서울가정법원, 청주지방법원 판사를 역임하였습니다. 이지수 이사는 법률 전문가로서 충분한 지식과 경험을 갖추고 있어 당사의 주요 의사결정에 참여함으로써 회사의 경쟁력 제고에 기여할 수 있고 회사의 경영에 대한 감독을 충실히 수행할 수 있다고 판단하여 선임하게 되었습니다. 3) 감사위원회 위원의 인적 사항 및 사외이사여부 신재용예ㆍ서울대학교 졸업ㆍ위스콘신매디슨대 회계학과 겸임교수(2004 ~ 2006)ㆍ삼일회계법인 저명교수(2014 ~ 2017)ㆍ서울대 경영대학 교수(2010 ~ 현재)예회계·재무분야 학위보유자(2호 유형)ㆍ위스콘신매디슨대 회계학과 겸임교수(2004 ~ 2006)ㆍ서울대 경영대학 교수 (2010 ~ 현재)황윤성예 ㆍ서울대학교 졸업ㆍ제13대 서울동부지방 검찰청 지검장 (2013) ㆍ법무부 법무실 실장(2012 ~ 2013)ㆍ법무법인 민주 변호사(2018 ~ 현재) ---이지수예ㆍ서울대학교 졸업ㆍ수원지방법원,서울가정법원,청주지방법원 판사ㆍ기획재정부 국세예규 심사위원ㆍ김앤장 법률사무소 변호사--- 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 4) 감사위원회 위원의 독립성 최선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사) 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(신재용 사외이사) 상법 제542조의11 제2항 감사위원회의 대표는 사외이사 충족(신재용 사외이사) 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 5) 감사위원회 활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사위원회 위원의 성명 김화진(출석률:100%) 이지수(출석률:100%) 신재용(출석률:100%) 황윤성(출석률:100%) 찬 반 여 부 1회차 2022.02.07 <보고사항>ㆍ2021년 감사 결과 보고ㆍ2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고 보 고보 고 참 석참 석 해당사항없 음(신 규선 임) 참 석참 석 참 석참 석 2회차 2022.02.24 ㆍ2021년 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 승인의 건ㆍ제5기 감사보고서 제출 및 정기주주총회 회의 목적사항 심의의 건 원안가결원안가결 찬 성찬 성 찬 성찬 성 찬 성찬 성 3회차 2022.03.28 ㆍ2021년 외부감사인 감사활동 평가결과 승인의 건 원안가결 해당사항없 음(사 임) 찬 성 찬 성 찬 성 4회차 2022.04.28 <보고사항>ㆍ2022년 1분기 검토 결과 보고ㆍ2022년 내부회계관리제도 운영실태 점검계획 및 내부회계관리규정 개정사항 보고 보 고보 고 참 석참 석 참 석참 석 참 석참 석 5회차 2022.07.29 <보고사항>ㆍ2022년 상반기 검토 결과 보고 보 고 참 석 참 석 참 석 ※ 기준일 이후의 변동사항 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사위원회 위원의 성명 이지수(출석률:100%) 신재용(출석률:100%) 황윤성(출석률:100%) 찬 반 여 부 6회차 2022.10.27 <보고사항>ㆍ2022년 3분기 검토 결과 보고ㆍ2022년 상반기 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 보 고보 고 참 석참 석 참 석참 석 참 석참 석 6) 감사위원회 교육실시 현황 2022년 09월 14일삼정회계법인황윤성신재용 : 개인 사정이지수 : 개인사정-감사위원회 최근 동향 및 부정사건 관련 경영진/감사위원회 시사점-내부회계관리제도와 감사위원회의 책임, 역할 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 7) 감사위원회 지원조직 현황 재무2팀6책임매니저 5명(평균 2.4년)선임매니저 1명(평균 0.3년)·감사위원회 운영규정 제개정·내부회계관리제도 운영평가 등 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 2. 준법지원인 1) 준법지원인의 인적 사항 및 주요 경력 성 명 출생년월 선 임 일 인 적 사 항 주 요 경 력 비 고 정지원 1980.01 2020.02.06(임기 3년) ·서울대학교 조선해양공학과·제51회 사법시험 합격 (사법연수원 제41기) ·前) 법무법인(유) 동인 소속 변호사 (2012. 2 ~ 2014. 1)·前) 한국조선해양 책임변호사 (2014. 2 ~ 2020. 1) ·現) HD현대 수석변호사/준법지원인(2020. 2~ ) ※ 2020.02.06 개최된 제1차이사회에서 정지원 변호사가 준법지원인으로 선임되었습니다 2) 준법지원인 등의 주요활동 내역과 그 처리 결과 (1) 준법통제 점검 및 교육 경영지원 및 기획업무에 관하여 준법지원인의 검토를 받은 다음 의사결정을 진행하는 프로세스가 준수되고 있는지 상시점검하였으며, 수시로 현장점검 및 컨설팅을 진행하였습니다. 또한 각 부서별 법적 위험 노출 정도 파악을 위해 컴플라이언스 리스크 평가를 실시(5~6월/ 10~11월))하였으며, 임직원들의 컴플라이언스에 대한 인식 및 관련 법령에 대한 이해도 제고를 위해 그룹 컴플라이언스 조직의 지원을 받아 전 직원에 대해 컴플라이언스 영상 교육(5~6월/10~11월)을 실시하였습니다.. (2) 기타 준법통제 활동당사의 업무수행에 필요한 준법 관련 제도, 법령, 사례, 업무지침 등을 소개하는 뉴스레터를10회 발행하였으며(공정위 표준비밀유지계약서 제정/배포, 대러시아 경제제재 동향 등), 공정하고 투명한 의사결정 체계를 확립하기 위하여 현업 실무자들의 사업계획 및 기업지배구조 개선 활동에 대한 수시 법률검토를 수행하였습니다. (3) 준법지원인 지원조직 현황 당사 준법지원인 지원조직은 별도로 없습니다. (그룹 컴플라이언스팀 조직 지원) 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2022년 09월 30일 (기준일 : ) 배제미도입도입--제5기 정기주총 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 ※의결권 대리행사권유제도 실시 여부 의결권 대리행사 권유제도 도입: O 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법 권유자 등이 위임장 교부 방법 -피권유자에게 직접 교부: O -우편 또는 모사전송(FAX): O -인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시: O -전자우편으로 위임장 용지 송부: O -주주총회 소집 통지와 함께 송부: O 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 해당사항 없음 나. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 1) 소수주주권당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.2) 경영권 경쟁당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 다. 의결권 현황 당사는 2021년 4월 12일을 효력 발생일로 하여 기명식 보통주(1주당 액면가 5,000원)를 5주(1주당 액면가 1,000원)로 분할하였습니다.당사 발행주식의 총수는 78,993,085주이며 정관상 발행예정 주식총수(팔억주)의 9.9%에 해당됩니다. 발행주식 중 회사가 보유하고 있는 자기주식(8,324,655주)을 제외하고 의결권 행사가능 주식수는 70,668,430주 입니다. 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주식78,993,085-배당우선주식--배당우선전환주식--배당우선상환주식--보통주식8,324,655자기주식배당우선주식--배당우선전환주식--배당우선상환주식--보통주식--배당우선주식--배당우선전환주식--배당우선상환주식--보통주식--배당우선주식--배당우선전환주식--배당우선상환주식--보통주식--배당우선주식--배당우선전환주식--배당우선상환주식--보통주식70,668,430-배당우선주식--배당우선전환주식--배당우선상환주식-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 라. 주식사무 정관상 신주인수권의내 용 ▶제12조 (신주인수권) ① 당 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성 하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다) 에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령에 의하여 증권예탁증권 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 및 제2항의 규정에도 불구하고 회사가 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사 요건 또는 규제를 충족하기 위하거나 지주사업을 원활하게 수행하기 위해, 자회사 또는 다른 회사의 주주들로부터 당해 회사의 발행주식을 현물출자 받는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. ④ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에 서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ⑤ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 이때, 이사회는 보통주식에 배정할 신주를 보통주식 또는 종류주식으로 할 수 있으며, 종류주식에 배정할 신주는 그와 같은 종류주식으로 한다. ⑥ 당 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑦ 당 회사가 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑧ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 이사회 결의로 정한날부터 3월 이내 주주명부폐쇄시기 - 주권의 종류 (1) 명의개서대리인 KB국민은행 증권대행부(서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26 KB국민은행 여의도 본점 3층) 주주의 특전 없 음 공고방법 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.hdhyundai.co.kr)(홈페이지에 게재하지 못할 경우 한국경제신문) (1)「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 를 기재하지 않음. 마. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비고 제 5 기 주주총회 (2022.3.28) 1. 제5기 재무제표 승인의 건 2. 정관 일부 변경의 건 3. 이사 선임의 건 4. 감사위원회 위원 선임의 건 5. 이사 보수한도 승인의 건 · 원안대로 승인· 원안대로 승인· 이사선임(2명) (정기선, 이지수) · 감사위원회 위원 선임(1명) (이지수)· 34억원 승인 제 4 기 주주총회 (2021.3.25) 1. 제4기 재무제표 승인의 건 2. 정관 일부 변경의 건 3. 이사 선임의 건 4. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 5. 이사 보수한도 승인의 건 · 원안대로 승인· 원안대로 승인· 이사선임(1명) (권오갑) · 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임(1명) (황윤성)· 34억원 승인 제 3 기주주총회(2020.03.25) 1. 제3기 재무제표 승인의 건2. 분할계획서 승인의 건3. 이사 선임의 건4. 감사위원회 위원 선임의 건5. 이사 보수한도 승인의 건 ·원안대로 승인·원안대로 승인·이사선임(2명) (가삼현, 신재용)·감사위원 선임(1명) (신재용)·34억원 승인 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 당사는 2021년 4월 12일을 효력 발생일로 하여 기명식 보통주(1주당 액면가 5,000원)를 5주(1주당 액면가 1,000원)로 분할하였습니다. 2022년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 정몽준최대주주보통주21,011,33026.6021,011,33026.60-정기선특수관계인보통주4,155,4855.264,155,4855.26-(재)아산사회복지재단특수관계인보통주1,520,8951.933,078,3003.90-(재)아산나눔재단특수관계인보통주389,9150.49389,9150.49-권오갑특수관계인보통주45,0300.0645,0300.06-가삼현특수관계인보통주5,0200.015,0200.01-노진율특수관계인보통주3,5280.003,5780.00-금석호특수관계인보통주3,0500.003,0500.00-송명준특수관계인보통주2,7450.002,7450.00-강달호특수관계인보통주1,6200.001,6200.00-김종철특수관계인보통주1,4450.001,5330.00-김정혁특수관계인보통주2,3350.001,5000.00-손성규()특수관계인보통주5,0000.0100.00-보통주27,147,39834.3728,699,10636.33-합 계27,147,39834.3728,699,10636.33- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 () 임원 퇴임으로 인한 특수관계인 제외※ 회사가 보유하고 있는 자사주(8,324,655주)는 반영하지 않았습니다. 가. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주명 : 정몽준 특수관계인의 수 : 11명 최대주주 성명 직위 주요 경력 기간 경력 사항 정몽준 이사장(現) 2001년 4월 ~ 아산사회복지재단 명예이사장(現) 2014년 3월 ~ 울산공업학원 명예부회장 2011년 6월 ~ 2015년 10월 국제축구연맹(FIFA) 국회의원 1988년 5월 ~ 2014년 5월 13대~19대 국회 2. 최대주주 변동현황 공시서류 작성기준일이 속하는 사업연도중 최대주주가 변경된 경우가 없습니다. 3. 주식의 분포 가. 5%이상 주주의 주식 소유현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 정몽준21,011,33026.60국민연금공단6,030,9587.64정기선4,155,4855.26-- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - - 우리사주조합 - ※ 2022년 9월 30일자 주주명부 기준입니다. 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 98,78298,79199.9932,180,74478,993,08540.74- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 ※ 지분율은 발행주식총수 대비 비율입니다.※ 2022년 9월 30일자 주주명부 기준입니다. 4. 주가 및 주식거래실적 가. 국내증권시장 1) 최근 6개월간의 주가 (단위 : 원) 종 류 '22년 4월 '22년 5월 '22년 6월 '22년 7월 '22년 8월 '22년 9월 보통주 최 고 59,300 62,700 66,000 59,600 62,600 62,500 최 저 53,500 57,000 56,500 50,900 56,000 54,700 평 균 56,857 59,060 61,520 53,619 58,977 59,195 ※ 일일 종가기준입니다 2) 최근 6개월간의 거래실적 (단위 : 주) 종 류 '22년 4월 '22년 5월 '22년 6월 '22년 7월 '22년 8월 '22년 9월 보통주 최고 일거래량 254,477 868,866 433,240 601,763 280,474 220,387 최저 일거래량 99,637 108,855 157,410 74,140 70,755 70,354 월간거래량 3,579,547 4,585,937 5,051,440 4,243,346 3,049,640 2,748,132 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원의 현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 권오갑남1951.02대표이사사내이사상근대표이사한국외국어대前)현대중공업㈜ 대표이사45,030-- 2021.03월 (선임일) 2023.03.30정기선남1982.05대표이사사내이사상근대표이사스탠포드대(석)前)현대글로벌서비스㈜ 대표이사4,155,485-최대주주의 자2022.03월(선임일)2024.03.28황윤성남1959.01이사사외이사비상근사외이사, 감사위원회 위원서울대現)법무법인 민주 변호사--- 2021.03월 (선임일) 2024.03.27신재용남1972.02이사사외이사비상근사외이사, 감사위원회 위원서울대現)서울대 경영대학 교수--- 2020.03월 (선임일) 2023.04.05이지수여1964.01이사사외이사비상근사외이사, 감사위원회 위원 보스턴대現)김앤장 법률사무소 변호사 --- 2022.03월 (선임일) 2025.03.28김완수남1969.12부사장미등기상근신사업추진실장노스웨스턴대(석)現)HD현대㈜ 신사업추진실장-----금석호남1968.02부사장미등기상근인사지원실장고려대前)현대중공업 인사부문장3,050----송명준남1969.01부사장미등기상근경영지원실장연세대前)현대오일뱅크 경영지원본부장2,745----김종철남1973.03전무미등기상근신사업추진실신사업추진부문장노트르담대(석)前)HD현대㈜ 계열사지원부문장1,533----장혁진남1972.01상무미등기상근인사지원실인사지원담당중앙대前)현대로보틱스㈜/현대에너지솔루션㈜ 경영지원부문장-----강석주남1974.07상무미등기상근경영지원실기획담당서울대前)HD현대㈜ 사업지원담당-----이성배남1978.08상무미등기상근신사업추진실신사업추진 담당펜실베니아대(석)前)현대로보틱스㈜ 사업기획팀 담당410----조진호남1973.02상무미등기상근경영지원실재무지원 담당연세대前)현대오씨아이㈜ 운영부문장661---- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 ※ 상기 소유주식수는 작성기준일까지 공시된 '임원ㆍ주요주주 특정증권등 소유상황보고서'를 참고하여 작성되었습니다. ※ 타회사 임원 겸직 현황 겸 직 자 겸 직 회 사 성 명 직 위 회사명 직 위 권오갑 대표이사 한국조선해양㈜ 회장 현대오일뱅크㈜ 회장 현대제뉴인 ㈜ 회장 정기선 대표이사 한국조선해양㈜ 대표이사 현대중공업㈜ 사장 현대글로벌서비스㈜ 사장 신재용 사외이사 신도리코㈜ 사외이사 송명준 부사장 한국조선해양㈜ 부사장 현대건설기계㈜ 사내이사 금석호 부사장 현대오일뱅크㈜ 부사장 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜ 사내이사 ㈜현대중공업스포츠 기타비상무이사 김종철 전무 현대제뉴인㈜ 사내이사 현대글로벌서비스㈜ 사내이사 현대미래파트너스㈜ 사내이사 장혁진 상무 현대중공업㈜ 상무 현대로보틱스㈜ 사내이사 강석주 상무 현대에너지솔루션 ㈜ 사내이사 현대로보틱스㈜ 사내이사 현대엘앤에스㈜ 사내이사 이성배 상무 현대미래파트너스㈜ 사내이사 조진호 상무 ㈜현대미포조선 사내이사 나. 임원의 변동 ·해당사항 없음 다. 직원의 현황 2022년 09월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) 에이치디현대남48---482.54,283,48994,428----에이치디현대여7---71.2363,94754,647-55---552.44,647,43689,373- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 ※ 직원수는 작성 기준일 재직인원 기준이며, 미등기임원(남 8명) 포함입니다.※ 연간급여 총액 및 1인평균 급여액은「소득세법」제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득 지급명세서의 근로소득 기준(근로소득공제 반영전)입니다.※ 1인 평균 급여액은 '22년 월별 평균 급여액의 합이며, 월평균 금여액은 해당월 평균 근무인원을 기준으로 산출하였습니다. 라. 미등기임원 보수 현황 2022년 09월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) 81,538,471192,308- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 ※ 인원수는 작성 기준일 재직인원 기준입니다. ※ 연간급여 총액 및 1인평균 급여액은「소득세법」제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득 지급명세서의 근로소득 기준(근로소득공제 반영전)입니다.※ 1인 평균 급여액은 '22년 월별 평균 급여액의 합이며, 월평균 금여액은 해당월 평균 근무인원을 기준으로 산출하였습니다. 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 등기이사2--감사위원회 위원3--계53,400- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 나. 보수지급금액 1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 5645,300129,060- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2) 유형별 (단위 : 천원) 2505,300252,650-----3140,00046,666----- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 다. 이사 ·감사의 보수지급기준 구분 지급근거 보수체계 보수결정시 평가항목 등기이사(사내이사) - 주주총회에서 승인받은 이사보수 한도내에서 이사회결의를 통해 확정된 임원보수지급 기준에 근거 하여 집행 - 기본연봉과 성과연봉으로 구성 1. 기본연봉 기본연봉은 기본급과 직책급으로 구성되며, 매월 균등 분할하여 지급 1) 기본급 : 직위(직급)에 따라 책정 2) 직책급 : 담당업무(직책)에 따라 책정 2. 성과연봉 최대 기본연봉 70% 내에서 조직평가 및 개인 인사평가 결과에 따라 지급수준 결정 -기본연봉은 직위(직급) 및 직책별로 책정하여 지급하고, 성과연봉은 매출, 수주, 영업이익 등과 같은 계량지표와 경영실적 달성을 위한 리더십과 업무수행 전문성 및 책임등 비계량지표를 고려하여 결정 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - 감사위원회 위원 - 주주총회에서 승인받은 이사보수 한도내에서 내부 검토를 통해 확정된 사외이사 보수지급 기준에 근거하여 집행 1. 기본연봉 기본연봉은 기본급으로 구성되며, 매월 균등 분할하여 지급 2. 성과연봉 해당사항 없음 - 감사위원회의 독립성 보장을 위해 기본연봉을 정액 지급 ※ 당기에 보수지급금액 5억원 이상을 수령한 이사ㆍ감사 및 임직원은 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황 1) 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수 2022년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 현대중공업기업집단82735 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2) 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도※ 상세 현황은 XII. 상세표 - 2. 계열회사 현황(상세)' 참조 3) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 겸 직 임 원 겸 직 회 사 비 고 성 명 직 위 회 사 명 직 위 담당업무 권오갑 대표이사 한국조선해양㈜ 회장 상근 회장 상근 현대제뉴인㈜ 회장 상근 회장 상근 현대오일뱅크㈜ 회장 상근 회장 상근 정기선 대표이사 한국조선해양㈜ 대표이사 대표이사 상근 현대글로벌서비스㈜ 사장 사장 상근 현대중공업㈜ 사장 그룹선박해양영업 부문장 상근 송명준 부사장 한국조선해양㈜ 부사장 경영지원실장 상근 현대건설기계㈜ 사내이사 이사회 이사 비상근 금석호 부사장 현대오일뱅크㈜ 부사장 경영지원본부장 상근 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜ 사내이사 이사회 이사 비상근 ㈜현대중공업스포츠 기타비상무이사 이사회 이사 비상근 김종철 전무 현대제뉴인㈜ 사내이사 이사회 이사 비상근 현대글로벌서비스㈜ 사내이사 이사회 이사 비상근 현대미래파트너스㈜ 사내이사 이사회 이사 비상근 장혁진 상무 현대중공업㈜ 상무 인사교육부문장 상근 현대로보틱스㈜ 사내이사 이사회 이사 비상근 강석주 상무 현대에너지솔루션㈜ 사내이사 이사회 이사 비상근 현대로보틱스㈜ 사내이사 이사회 이사 비상근 현대엘앤에스㈜ 사내이사 이사회 이사 비상근 이성배 상무 현대미래파트너스㈜ 사내이사 이사회 이사 비상근 조진호 상무 ㈜현대미포조선 사내이사 이사회 이사 비상근 나. 타법인출자 현황(요약) 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 2687,668,494261,455-7,929,949--------112,000--2,0002797,670,494261,455-7,931,949 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 가. 채무보증 내역 ㆍ해당사항 없음 나. 담보제공 내역 ㆍ해당사항 없음 다. 가지급 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역 ㆍ해당사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등 가. 유가증권 매수 또는 매도 내역 (단위 : 백만원) 성 명 (법인명) 관 계 거 래 내 역 비 고 유가증권의종 류 매 수 매 도 매매손익 (재)아산사회복지재단 최대주주의특수관계인 주 식 85,833 - - 한국조선해양㈜ 주식 시간외대량매매 합 계 85,833 - - ※ (재)아산사회복지재단과의 상기 매수 거래는 2022년 2월 24일 한국조선해양㈜ 보통주 990,000주에 대한 거래입니다. 나. 출자 및 출자지분 처분내역 (단위 : 백만원) 회사명 관 계 출자 및 출자지분 처분내역 비 고 출자지분의종 류 거 래 내 역 기 초 증 가 감 소 기 말 한국조선해양㈜ 계열회사 지 분 3,713,038 251,455 - 3,964,493 아비커스㈜ 계열회사 지 분 14,000 10,000 24,000 계 - 3,727,038 261,455 - 3,988,493 다. 자산 매도 내역 ㆍ해당사항 없음 라. 부동산 매매 내역 ㆍ해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 당분기 중 당사의 대주주와(특수관계자포함)의 영업상 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 매출 등 매입 등 기타매출 배당금수익 기타매입 종속기업: 현대중공업㈜ 169 - 1,198 현대로보틱스㈜ 95 - - 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜ 262 - 125 현대건설기계㈜ 268 - 131 한국조선해양㈜ 621 - 4,674 현대두산인프라코어㈜ 116 - - 현대삼호중공업㈜ 1,792 - - ㈜현대미포조선 1,422 - - 현대오일뱅크㈜ 362 283,794 59 현대미래파트너스㈜ 1 - - ㈜현대중공업스포츠 - - 1,380 현대글로벌서비스㈜ 372 49,600 - 현대에너지솔루션㈜ 470 - - 현대엘앤에스㈜ 1 - - 현대제뉴인㈜ 132 - - 현대융자조임유한공사 20 - - 현대중공(중국)전기유한공사 38 - - Hyundai Construction Equipment India Private Ltd. 132 - - 소 계 6,273 333,394 7,567 공동기업: 미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호 150 - - 합 계 6,423 333,394 7,567 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 ㆍ해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 신 고 일 자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행사항 2017.12.26 투자판단 관련 주요경영사항 현대오일뱅크㈜ 상장 추진 ○ 신고 내용: HD현대㈜ (前 현대중공업지주㈜)의 자회사인 현대오일뱅크㈜는 2017년 12월 26일 이사회에서 2018년 중 국내 주식시장에 상장을 추진하기로 결정하였습니다.○ 관련 공시2017-12-26 투자판단 관련 주요경영사항(자회사의 주요경영사항) ○ HD현대㈜ (前 현대중공업지주㈜)의 자회사인 현대오일뱅크㈜는 국내 주식시장 상장 추진을 위하여 상장 예비심사 승인을 받는 등 상장을 위한 실질적인 노력을 하여 왔으나, 최근 주식시장 등 제반 여건의 악화 등에 따라 회사의 가치를 적절히 평가 받기 어려운 측면 등을 고려하여 상장추진을 철회하기로 결정하였습니다.○ 관련 공시2018-12-28 투자판단 관련 주요경영사항(자회사의 주요경영사항)2019-01-28 투자판단 관련 주요경영사항(자회사의 주요경영사항)2021-06-14 투자판단 관련 주요경영사항(자회사의 주요경영사항)2022-07-21 투자판단 관련 주요경영사항(자회사의 주요경영사항) 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 가. 중요한 소송사건 (1) 통상임금청구① 통상임금 청구소송(부산고법 2022나29) 구 분 내 용 소제기일 2012년 12월 28일 소송 당사자 원고: 정경환 외 9명, 피고: 한국조선해양㈜의 소송수계인인 현대중공업㈜ 소송의 내용 통상임금 항목에 상여금이 포함되어야 한다고 주장하면서, 법정수당 및 약정수당 등을 재산정하여 지급하라는 임금청구소송 제기 소송가액 6.3억원 진행상황 2015년 02월 12일 : 1심(울산지법 2012가합10108) 피고 일부 패소2016년 01월 13일 : 2심(부산고법 2015나1888) 피고 전부 승소2021년 12월 16일 : 3심(대법원 2016다7975) 피고 패소 및 파기환송2022년 1월 3일: 파기환송심 (부산고법 2022나29) 접수2022년 07월 20일 : 1차 조정2022년 08월 17일 : 2차 조정2022년 09월 21일 : 3차 조정 향후 소송일정 및 대응방안 현재 부산고법에서 파기환송심 진행 중 향후 소송결과에 따라연결실체에 미치는 영향 상기 대법원 판결내용에 따라 당분기말에 연결실체가 소속 근로자들에게 지급하여야 하는 금액을 추정하여 기타충당부채로 인식하였으며, 최종 판결금액(지급액)은 파기환송심에서 결정될 예정임 ② 통상임금 집단소송(부산고등법원 2018나54524) 구 분 내 용 소제기일 2015년 07월 09일 소송 당사자 원고: 김동국 외 12,436명, 피고: 한국조선해양㈜ 소송의 내용 원고들은 통상임금 청구 대표소송상 누락된 부분이 있어 해당 부분의 추가 적용을 주장하며 통상임금 집단소송을 제기 소송가액 12.5억원 진행상황 2015년 07월 09일 : 소송제기2018년 05월 30일 : 1심(울산지방법원 2015가합2351) 피고 전부승소2018년 06월 20일 : 2심(부산고법 2018나54524) 원고 상고 제기후 상고심 진행중2018년 11월 07일 : 1차 변론기일 향후 소송일정 및 대응방안 현재 항소심 절차 진행중으로 부산고법에서 법리검토 중 향후 소송결과에 따라연결실체에 미치는 영향 연결실체가 패소하는 경우 패소금액에 대한 손실이 예상되며, 현재로서는 그 금액을 합리적으로 예측할 수 없음 ③ 통상임금청구 (부산고등법원 2022나12) 구 분 내 용 소제기일 2012년 12월 28일 (대법원 파기환송심 사건 접수 : 2022년 01월 03일) 소송 당사자 원고: 장OO 외 4명, 피고: ㈜현대미포조선 소송의 내용 ㈜현대미포조선 소속근로자들 5명은 통상임금 항목에 상여금, 하계휴가비, 설/추석 귀향비, 생일축하금, 개인연금보조금이 누락되었다고 주장하면서, 통상임금을 기준으로 산정하는 각종 법정수당 및 격려금, 퇴직금 등 임금 일부가 미지급되었음을 이유로 최근 3년간(2009년 12월 28일 ~ 2012년 12월 27일) 미지급된 임금을 청구하는 소송을 제기(현재 2009년 12월 28일 ~ 2014년 5월 31일까지로 변경) 소송가액 2.7억원 진행상황 2015년 02월 12일: 원고 일부 승소(쌍방 항소)2016년 01월 13일: 원고 항소심 패소(피고 전부 승소)2016년 01월 28일: 원고 상고제기하여 상고심(3심) 진행 중2016년 10월 18일: 쟁점에 대한 재판부 논의 중2018년 12월 04일: 상고이유답변서 제출2019년 05월 14일 ~ 2020년 01월 06일: 피고답변서 제출 및 의견서 제출2020년 11월 16일 : 노동조합 탄원서 제출(조속한 선고 요청 취지)2021년 12월 16일 : 판결 선고 (회사 패소 파기환송)2022년 01월 03일 : 파기환송심(부산고법 2022나12) 사건 접수2022년 07월 20일 : 1차 조정기일2022년 08월 17일 : 2차 조정2022년 09월 21일 : 3차 조정 향후소송일정 및 대응방안 향후 부산고법에서 파기환송심 절차 진행 예정임 향후소송결과에 따라연결실체에 미치는 영향 상기 대법원 판결내용에 따라 당분기말에 연결실체가 소속 근로자들에게 지급하여야 하는 금액을 추정하여 기타충당부채로 인식하였으며, 최종 판결금액은 파기환송심 결과에 따라 연결실체가 추정한 금액과 달라질 수 있음. (2) LDK 장기공급계약 손해배상청구 소송 구 분 내 용 소제기일 2017년 05월 03일 소송 당사자 원고: 강서새유 LDK 태양에너지첨단기술유한회사, 피고: 한국조선해양㈜ 소송의 내용 다결정 웨이퍼 장기공급계약과 관련하여 LDK Solar Co., Ltd.(이하 LDK)가 연결실체가 계약 불이행을 주장하며 2017년 05월 03일 강서성 신위시 중급인민법원에 손해배상청구소송을 제기함 소송가액 USD 27백만 진행상황 2018년 11월 28일: 사법공유를 통한 소장 송달2018년 12월 28일: 관할항변 제출2019년 09월 06일: 합의종결 협상 진행에 따라 상대 측에 Settlement Agreement 초안 송부2019년 11월 05일: LDK로부터 Settlement Agreement 수정안 입수하여 최종 협의 진행 중2019년 12월 09일: LDK의 소송 비용 미납에 따른 관할 법원의 소취하 결정서 입수 향후소송일정 및 대응방안 2022년 중 양사 Settlement Agreement 체결로 해당 사건 종결함 (3) KOC 하자 클레임 중재 구 분 내 용 소제기일 2020년 02월 17일 소송 당사자 원고: Kuwait Oil Company, 피고: 한국조선해양㈜ 및 현대중공업㈜ 소송의 내용 해양플랜트부문에서 수행한 KOC 공사 관련하여 발주처의 일부 구간 하자에 대한 배상 청구 소송가액 USD 64백만 진행상황 2020년 02월 17일: KOC가 런던 국제중재재판소에 중재신청서 제출2021년 01월 30일: KOC가 일부 구간 하자에 대한 배상청구 진술서 접수2021년 05월 07일: 원고 진술서에 대한 연결실체 반박서면 제출2021년 06월 25일: KOC 측 답변 및 반박서면 제출2021년 11월 16일: 문서교환절차(Document Production)완료2022년 03월 21일: 증인진술서 제출2022년 05월 16일: 증인답변진술서 제출2022년 07월 09일: 1차 전문가진술서 제출2022년 09월 30일: 2차 전문가진술서 제출 향후소송일정 및 대응방안 중재 대응 및 화해협상 재개 추진 예정 향후소송결과에 따라연결실체에 미치는 영향 연결실체가 패소하는 경우 패소금액에 대한 손실이 예상되며, 현재로서는 그 금액을 합리적으로 예측할 수 없음 (4) 변압기 반덤핑 ① 변압기 반덤핑 2차 연례재심 피소(미국 연방순회항소법원) 구 분 내 용 소제기일 2016년 3월 소송 당사자 원고: ABB, INC., 피고: 미국 정부 소송의 내용 2016년 3월 ABB, INC.가 미국 상무부의 반덤핑 제2차 연례재심에서 4.07%의 반덤핑관세율판정에 불복하여, 미국 국제무역법원(CIT)에 항소함. 진행상황 2020년 5월 26일 국제무역법원(CIT)은 미국상무부가 산정한 16.13% 관세율을 수용하여 확정판결함.2020년 7월 24일 연방순회항소법원(CAFC)에 항소2022년 5월 24일 연방순회항소법원(CAFC) 파기환송 판결 : 국제무역법원(CIT)에서 관세율 재산정 예정. 향후소송일정 및 대응방안 소송절차에 따른 반론서 제출 및 구두 변론 향후소송결과에 따라연결실체에 미치는 영향 연결실체는 미국 연방순회항소법원(CAFC)의 판정 결과에 따라 연결실체 재무제표에 그 영향을 반영할 예정이며, 판정 결과에 따라 관세를 추가부담하거나 환급을 받을 수 있으나, 현재로서는 판정 결과를 합리적으로 예측할수 없음. ② 변압기 반덤핑 4차 연례재심 제소(미국 연방순회항소법원) 구 분 내 용 소제기일 2018년 03월 30일 소송 당사자 원고: 한국조선해양㈜, 피고: 미국 정부 소송의 내용 2018년 03월 12일 한국조선해양㈜의 전기전자사업부가 미국으로 수출한 변압기에 대한 미국상무부의 반덤핑 제4차 연례재심에서 60.81%의 반덤핑관세율을 판정 받았으며, 한국조선해양㈜는 미국상무부의 결정에 대해 2018년 03월 30일에 국제무역법원(CIT)에 제소함. 진행상황 2021년 7월 9일 국제무역법원(CIT)은 미국상무부가 산정한 0%의 관세율을 수용하여 확정 판결2021년 9월 7일 제소자(ABB, Inc.)측은 연방순회항소법원(CAFC)에 항소2022년 8월 11일 연방순회법원(CAFC)은 국제무역법원(CIT)의 결정 승인 판결2022년 11월 9일 제소자측 대법원 상고 포기로 인하여 연방순회법원(CAFC)의 판결 확정 향후 소송일정 및 대응방안 제소자(前 ABB, Inc. 現 Hitachi)측의 대법원 상고 포기로 인하여 소송 종결 향후 소송결과에 따라연결실체에 미치는 영향 CAFC 판결에 근거하여 이미 인식하였던 반덤핑 관련 비용 USD 약 83,689천(관세: USD 66,988천, 지연이자: USD 16,701천)을 당분기에 환입하였음 ③ 변압기 반덤핑 6차 연례재심 제소(미국 국제무역법원) 구 분 내 용 소제기일 2020년 5월 27일 소송 당사자 원고: 연결실체, 피고: 미국 정부 소송의 내용 2020년 4월 16일 연결실체가 미국으로 수출한 변압기에 대한 미국상무부의 반덤핑 제6차 연례재심에서 60.81%의 반덤핑관세율을 판정 받았으며, 연결실체는 미국상무부의 결정에 대해 2020년 5월 27일에 국제무역법원 (CIT)에 제소함. 진행상황 2022년 5월 10일 국제무역법원(CIT)은 미국상무부로 관세율 재산정(remand) 명령 향후 소송일정 및 대응방안 소송절차에 따른 서면 제출 및 구두 변론 진행중 향후 소송결과에 따라연결실체에 미치는 영향 연결실체는 미국상무부의 반덤핑관세율 60.81%에 따라 관세를 예치하였으므로, 판정 결과에 따른 추가 관세 부담은 없음. (5) LPG 가격담합 관련 손해배상청구소송(서울중앙지방법원 2012가합85828 외3건) 구 분 내 용 소제기일 2010년 04월 02일 등 소송 당사자 원고: 택시사업자, 장애인 등, 피고: 현대오일뱅크㈜ 외 6개사 소송의 내용 공정거래위원회는 2003년 1월 1일부터 2008년 12월 31일까지 적용되는 충전소에 대한 LPG 판매가격에 대하여 LPG 수입 2개사 및 종속기업을 포함한 정유 4개사가 담합행위(부당한 공동행위)를 하였다고 하여 과징금을 부과하였음. 공정거래위원회의 이 의결을 기초로 하여 개인택시 사업자 및 법인택시 사업자, 고용근로자 등 1,751명이 현대오일뱅크㈜를 포함한 정유 4개사와 LPG 수입 2개사에 대하여 손해배상을 청구하는 소송을 제기함. 한편 현대오일뱅크㈜는 공정거래위원회를 상대로시정명령 및 과징금 부과 취소소송을 제기하여 승소 판결 확정된 바 있음. 소송가액 284.5억원 진행상황 1심(서울중앙지방법원) 계류 중 향후 소송일정 및 대응방안 일부라도 패소 시 항소할 예정 향후 소송결과에 따라연결실체에 미치는 영향 종속기업인 현대오일뱅크㈜가 패소하는 경우 패소금액 중 현대오일뱅크㈜부담 부분에 한하여 손실이 예상되며, 현재로서는 그 금액을 합리적으로 예측할 수 없음. (6) 한국쉘석유㈜ 토양오염 손해배상청구소송(서울고등법원 2018나2052465) 구 분 내 용 소제기일 2012년 02월 21일 소송 당사자 원고: 한국쉘석유㈜, 피고: 현대오일뱅크㈜ 소송의 내용 한국쉘석유㈜는 과거 현대오일뱅크㈜ 부산정유공장과 현재 부산저유소에서 누출된 유류로 인해 토양오염 되었으므로 한국쉘석유 부지의 정화비용 등 기발생한 비용과 향후지출이 예상되는 비용의 합계액을 손해배상금으로 청구함. 소송가액 142.44억원 (원고 청구취지 감축: 147.75억원 → 142.44억원) 진행상황 2018년 08월 20일 : 1심 피고 일부 승소2018년 09월 10일 : 2심 피고 및 상대방 항소1심 판결문에 따른 판결액은 79.7억원이며, 판결금 미납부 시 지연이자가 계속 발생하기 때문에 2018년 8월 22일 한국쉘석유㈜에 110.3억원(1심 판결문 판결액 79.7억원 및 8월 20일까지의 지연이자 30.6억원)을 납부하였음. 향후 소송일정 및 대응방안 현재 항소심(서울고등법원) 계류 중이며 일부라도 패소 시 상고 예정 향후 소송결과에 따라연결실체에 미치는 영향 종속기업인 현대오일뱅크㈜가 패소하는 경우 패소금액에 대한 손실이 예상되며, 현재로서는 그 금액을 합리적으로 예측할 수 없음. (7) 인천공항에너지 하자보수 구상금 청구 소송(서울중앙지법 2021가단5344398) 구 분 내 용 소제기일 2021년 12월 16일 소송 당사자 원고: 디비손해보험㈜, 피고: 현대중공업㈜, 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜ 소송의 내용 원고는 가스터빈의 블레이드 하자로 인한 손해를 배상 후, 가스터빈을 실제제조했을 것으로 생각되는 연결실체를 예비적 피고로 하여 구상금 청구소송을 제기함 소송가액 116억원 진행상황 2021년 12월 16일 : 소송 제기2022년 03월 17일 : 조정회부 결정(서울중앙지법 2022머522228)2022년 05월 03일 : 조정불성립 향후소송일정 및 대응방안 준비서면에서 가스터빈은 연결실체가 제조한 제품이 아니므로, 아무런 책임이 없음을 주장하였고,조정기일 및 변론기일에서 연결실체에 대한 예비적인 소 제기를 취하해 줄 것을 요청함 향후소송결과에 따라연결실체에 미치는 영향 종속기업인 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜에 대한 소가 취하되는 경우, 소송결과는 연결실체에 영향이 없음 (8) Agent Fee 지급 등 중재(국제상업회의소 중재) 구 분 내 용 소제기일 2021년 12월 28일 소송 당사자 신청인: Display Technology Service Co., Ltd., 피신청인: 현대로보틱스㈜ 소송의 내용 신청인은 종속기업인 현대로보틱스㈜와 체결한 "Sales Agent Agreement"와 관련하여, 현대로보틱스㈜의 계약해지가 부적법함을 주장하며 미지급 Agent Fee 및 손해배상금 등의 지급을 청구함 소송 가액 USD 400만 진행상황 2021년 12월 28일: 신청인 중재신청서 제출 2022년 04월 19일: 피신청인 답변서 제출 2022년 9월 1일 : 신청인 1차 주장 서면 제출2022년 9월 29일 : 피신청인 1차 주장 서면 제출 향후 소송일정 및 대응방안 현재 중재 진행 중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 종속기업인 현대로보틱스㈜가 패소하는 경우 패소금액에 대한 손실이 예상되며, 현재로서는 그 금액을 합리적으로 예측할 수 없음. (9) 상기 소송 외 당분기말 현재 연결실체가 피소된 소송으로 123건(소송가액: 2,381억원)이 계류 중에 있습니다. 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 이에따른 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 그 결과가 연결실체의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. (10) 연결실체는 상기 소송 외에도 당분기말 현재 다수의 회사와 정상적인 영업과정에서 발생한 소송 및 분쟁 등이 진행 중에 있습니다. 이에 따른 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 그 결과가 연결실체의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2022.09.30) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 5 - 백지어음 3매(1)백지수표 2매(2) 기타(개인) - - - (1) 당분기말 현재 연결실체는 장기차입금과 관련하여 백지어음 3매를 거래처에 견질로 제공하고 있습니다.(2) 당분기말 현재 종속기업인 현대오일뱅크㈜는 비축유 임차와 관련하여 한국석유공사에 백지수표 2매를 견질로 제공하고 있습니다. 다. 채무보증 및 채무인수약정 현황 [에이치디현대(주)] ·아래의 "라. 그 밖의 우발채무 등" 현황을 참고하여 주십시오. [주요종속회사] 1. 현대오일뱅크(주) (1) 채무보증 (기간 : 2022. 01. 01 ~ 2022. 09. 30) (단위: 백만원) 구 분 회사명 보증처 보증금액 보증기간 차입금잔액 비 고 기초 증감 기말 계열회사 현대이앤에프㈜() 한국가스공사 1,500,000 - 1,500,000 2021-11-26~ 2034-12-31 - 천연가스공급 계약 () 현대이앤에프㈜는 2025년 10월부터 한국가스공사로부터 천연가스를 공급받기로 약정하였습니다. 동 약정에 따라 현대오일뱅크㈜는 보증기간 동안 보증처에 채무이행보증을 제공하며, 현대오일뱅크㈜는 보증기간 중 현대이앤에프㈜의 신용평가등급이 BBB 이상임이 입증되는 경우 동 보증을 해지할 수 있습니다. (2) 이행보증 등 (기간 : 2022. 01. 01 ~ 2022. 09. 30) (단위: 천USD) 구 분 회사명 보증처 보증금액 보증기간 차입금잔액 비 고 기초 증감 기말 기초 기말 계열회사 (해외법인) Grande Ltd.() HIHD Co., Ltd. 10,618 (1,137) 9,481 2016-05-13 ~ 2028-05-09 10,618 9,481 장기화물 운송계약 HDO Singapore Pte. Ltd.() 현대 글로비스㈜ 394,465 (37,147) 357,318 2014-04-01 ~ 2030-08-30 - - 장기화물 운송계약 HDO Singapore Pte. Ltd.() SK 해운㈜ 109,593 (10,074) 99,519 2020-03-14 ~ 2030-02-17 - - 장기화물 운송계약 HDO Singapore Pte. Ltd.() SK 해운㈜ 114,201 (10,005) 104,196 2020-05-29 ~ 2030-07-13 - - 장기화물 운송계약 HDO Singapore Pte. Ltd.() SK 해운㈜ 115,667 (10,005) 105,662 2020-07-08 ~ 2030-08-22 - - 장기화물 운송계약 HDO Singapore Pte. Ltd.() 현대 글로비스㈜ 123,874 (9,460) 114,414 2021-08-31 ~ 2031-10-15 - - 장기화물 운송계약 HDO Singapore Pte. Ltd.() 현대 글로비스㈜ - - 103,738 2022-03-03 ~ 2032-04-17 - - 장기화물 운송계약 HDO Singapore Pte. Ltd.() 현대 글로비스㈜ - - 104,571 2022-03-31 ~ 2032-05-15 - - 장기화물 운송계약 () 보증금액은 각각 총 계약금액 USD 18백만, USD 732백만, USD 134백만, USD 134백만, USD 136백만, USD 128백만, USD 110백만, USD 110백만 중 미이행 계약이행보증잔액입니다. 상기 이행보증 외에 종속기업인 현대케미칼㈜ 및 현대오씨아이㈜를 위하여 각각1,422,000백만원, 160,000백만원의 자금보충의무를 이행하는 약정을 체결하고 있으며, 관계기업인 코람코반포프로젝트금융투자(주)의 채무원금 90,000백만원을 담보하기 위하여 연결회사가 소유한 보통주 189,000주에 대한 근질권이 설정되어 있습니다. (3) 약정사항 등 2022년 9월 30일 현재 연결회사의 약정사항은 아래와 같습니다. (가) 당분기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 차입약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천EUR) 구 분 금융기관 통화 약정한도 실행금액 단기차입금 수출입은행 외 KRW 125,000,000 100,000,000 단기차입금(기업어음) 신한은행 외 KRW 160,000,000 160,000,000 장기차입금(시설대) KDB산업은행 외 KRW 3,060,000,000 2,877,056,250 장기차입금(일반대) 하나은행 EUR 26,000 26,000 신한은행 외 KRW 744,000,000 690,000,000 (나) 당분기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 기타약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천USD) 구 분 금융기관 통화 약정한도 실행금액 무역금융 KDB산업은행 외 USD 4,994,544 961,870 팩토링 ING은행 외 USD 890,000 273,459 ING은행 외 KRW 330,000,000 30,000,000 하나은행(1) USD 100,000,000 - KRW - 당좌차월 하나은행 외 KRW 50,000,000 - 기업구매자금 UOB은행 외 KRW 250,000,000 - (1) 약정한도 100,000백만원은 원화 및 외화에 대한 통합한도입니다. (다) 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천USD) 제공자 내용 통화 금액 수출입은행 외 외화지급보증(1) USD 140,000 서울보증보험 계약,지급보증 등 KRW 71,306,625 KEB 하나은행 이행보증 USD 18,950 롯데케미칼(주) 차입금 자금보충약정 KRW 948,000,000 OCI(주) 차입금 자금보충약정(2) KRW 160,000,000 (1) 연결회사가 발행한 FRN사채 143,480백만원에 대하여 제공받은 지급보증을 포함합니다.(2) OCI(주)와 연결회사가 연대보증하는 금액을 포함합니다. (라) 연결회사는 사우디 아람코 사 등과 원유 장기 구매 계약 및 정유 제품 공급 계약을 체결하였으며, 계약 내용은 아래와 같습니다. 구분 원유 장기 구매 계약 정유제품 공급 계약 계약상대방 Saudi arabian Oil Company Aramco Trading Company Aramco Trading Singapore Pte Ltd. 계약기간 2020년 1월 1일 ~2039년 12월 31일 2020년 2월 1일 ~2039년 12월 31일 계약제품 사우디 원유 사우디 외 원유 휘발유, 경유, 항공유 (마) 연결회사는 주식회사 코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사와 책임임대차계약을 체결하였으며, 계약기간은 동 계약 개시일인 2020년 6월 1일로부터 10년입니다. 연결회사는 계약 종료 2년 6개월 전 연결회사가 요청할 경우, 계약기간을 5년 연장할 수 있는 연장선택권을 보유하고 있습니다. (바) 연결회사는 종속기업인 현대쉘베이스오일(주)의 타 주주인 The Shell Petroleum Company Limited(이하 "Shell")와 지분옵션약정을 체결하고 있습니다. 해당약정에 따르면 Shell은 보유하고 있는 40%의 지분에 대해서 연결회사에게 해당 시점 외부평가기관의 평가금액으로 매도할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다. (2014년 8월부터 2021년 8월까지 : 연결회사가 현대쉘베이스오일(주)에게 제공하는 원재료 공급량이 일정수준에 미달할 경우, 2021년 8월 이후 : 조건 없음) 또한, 연결회사는 Shell이 보유하고 있는 40%의 지분에 대해서 Shell에게 해당시점 외부평가기관의 평가금액으로 매수할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. (2021년 8월부터 2029년 8월까지 : Shell이 현대쉘베이스오일(주)로부터 매입하는 제품량이 일정수준에 미달할 경우, 2029년 8월 이후 : 조건 없음)(사) 연결회사는 기업구매 약정계약 및 국세카드를 통해 교통세 및 원재료 구매대금을 결제하며, 해당 약정에 따른 신용 공여기간 종료일에 결제대금을 카드사에 지급하고 있습니다. 당분기말 현재 관련 미지급금은 없습니다.(아) 연결회사는 저유사업과 저장사업을 영위하는 현대오일터미널 지분의 90%를 전기 중 오리온터미널유한회사에 매각하였고, 오리온터미널유한회사와 저유사업 매매옵션약정을 체결했습니다. 해당 약정에 따르면 연결회사는 2026년 8월부터 2031년 8월까지 지분매매일 이후 각 사업연도의 저유사업 영업이익이 2020년 저유사업 영업이익보다 3배 이상이 되는 경우 저유사업을 매입할 수있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. 또한 오리온터미널유한회사는 2026년 8월부터 2031년 8월까지 지분매각일 이후 연결회사가 3개 이상의 저유소를 제 3자에게 매각하는 등 요건충족시 저유사업을 매각할수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다. (자) 연결회사는 현대오일터미널(주)와 2021년 8월 11일에 물류센터 위탁운영계약을 체결하였습니다. 동 계약에 따라 현대오일터미널(주)는 2021년 8월 20일부터 2030년 12월 31일까지 연결회사 소유의 저유소를 장기 위탁운영하기로 약정하였습니다. (차) 연결회사는 현대오일터미널(주)와 2021년 8월 11일에 상표권 사용 변경계약을 체결하였습니다. 동 계약에 따라 연결회사는 2021년 8월 11일부터 10년의 기간 동안'현대오일터미널' 상표를 현대오일터미널(주)에 제공하기로 약정하였습니다. (단, 쌍방은 본 계약의 중도 임의 해지권 보유)(카) 연결회사는 2021년 10월 31일 체결한 천연가스공급인수합의서(이하 "합의서")에 따라 한국가스공사로부터 천연가스를 인수하기로 하였습니다. 동 합의서에 따르면 연결회사의 공급인수개시일은 2025년 10월이며, 고정약정물량의 공급기간은 2026년 3월부터 2034년 12월 31일까지입니다.(타) 당분기말 현재 연결회사의 종속기업인 현대오씨아이(주)는 오씨아이(주)와 카본블랙 생산기술 설계계약을 체결하고 있으며, 계약에 따르면 1단계 상업가동일로부터 3년이 되는 날이 속한 연도를 포함하여 5년간 매년카본블랙 제품의 연 매출액의 일정 비율에 해당하는 금액을 오씨아이(주)에 지급할 의무가 있습니다.또한, 당분기말 현재 현대오씨아이(주)는 원재료인 콜타르를 (주)현대제철로부터 공급받고 있습니다. 해당 계약은 2036년 12월 31일까지이며, (주)현대제철이 계약기간을 연장하지 않겠다는 의사를 통지하지 않는 한, 1년씩 동일한 조건으로 연장됩니다. (파) 당분기말 현재 연결회사의 종속기업인 현대케미칼(주)는 롯데케미칼(주)와 2016년부터 2036년까지 20년의 기간에 걸쳐 장기원료공급계약을 체결하고 있습니다.또한, 현대케미칼(주)는 연결회사의 공동기업인 (주)현대코스모와 톨루엔 매매 계약 및 C9 매매 계약과 관련하여 발생하는 채권 채무 상계 계약을 체결하였으며, 동 계약은 2022년 12월 31일까지 유효합니다. (하) 당분기말 현재 연결회사는 공동기업인 현대코스모(주)와 업무위탁계약을 체결하고 있습니다. 해당 계약에 의하면 연결회사는 현대코스모(주)의 사업운영에 관한 업무를 위탁받아 인력파견 등 용역을 제공하고 그 대가를 수취하기로 약정되어 있습니다.또한, 연결회사는 현대코스모(주)와 상표권 사용 약정을 체결하였습니다. (갸) 당분기말 현재 연결회사의 종속기업과 공동기업에 대한 구매자금의 지급과 관련하여 우리은행과 한도액 30,000백만원의 외상매출채권할인약정을 맺고 있습니다. (냐) 당분기말 현재 연결회사는 비축유 임차와 관련하여 한국석유공사에 백지수표 2매를 견질로 제공하고 있습니다. 2. 한국조선해양 1) 보고서 작성기준일 현재 당사는 연결실체 내의 국내 계열사 및 해외 계열사의 원활한 자금조달 및 비용 최소화와 보증서 발급을 목적으로 국내외 금융기관으로부터의 채무 및 계약이행 등에 대해 총 2,529,407백만원(통화별 USD 1,595,897천, KRW239,614백만)상당의 지급보증을 제공하고 있습니다. 당사는 이사회 규정에 의거하여건별 보증 금액이 별도 자기자본의 1.5%이상인 경우 이사회 의결 후 집행하고 있고, 자기자본의 1.5% 미만인 경우 그 결정과 집행을 대표이사에게 위임하고 있습니다. (단위 : 백만원, 기타통화: 천) 보증제공 회사 제공받은 회사 지급보증내역 통화 보 증 금 액 제공받은 자의 여신내역 기 초 증 감 기 말 차입금액 채권자 보 증 기 간 한국조선해양㈜ 현대중공업터보기계㈜ 계약이행보증 USD 9,024 (9,024) - - 모기업보증 '16년 10월 ~ '22년 08월 ㈜현대미포조선 계약이행보증 USD 167,600 (167,600) - - 모기업보증 '18년 04월 ~ '22년 05월 현대중공업파워시스템㈜ 계약이행보증 USD 97,688 - 97,688 - 모기업보증 '19년 04월 ~ '24년 04월 현대중공업(주) 계약이행보증 USD 422,341 295 422,636 - 모기업보증 '21년 02월 ~ '25년 12월 578,935 3,772 582,707 - 모기업보증 '21년 10월 ~ '24년 09월 현대중공업㈜ Hyundai Arabia CompanyL.L.C 계약이행보증 USD 345,668 11,758 357,426 - 모기업보증 '12년 12월 ~ '22년 12월 Hyundai HeavyIndustries FZE 계약이행보증 USD 8,000 - 8,000 - 모기업보증 '20년 03월 ~ '22년 12월 현대삼호중공업㈜ 현대인프라솔루션㈜ 계약이행보증 KRW 390,245 (150,631) 239,614 - 모기업보증 '21년 05월 ~ '24년 12월 USD 68,008 2,432 70,440 - 모기업보증 '21년 05월 ~ '22년 10월 ㈜현대미포조선 Hyundai-VietnamShipbuilding Co., Ltd. 차입금 지급보증 USD 67,000 (10,000) 57,000 USD 57,000 한국수출입은행 외 '21년 08월 ~ '23년 05월 합 계 USD 1,764,264 (168,367) 1,595,897 KRW 390,245 (150,631) 239,614 ※ 상기 보증 외에 물적분할로 인해 현대중공업㈜이 수행 예정인 Saudi Engines Manufacturing Company 와의 자재공급, 라이선스, 용역제공 계약에 대해 이행보증을 제공하고 있습니다. 2) 당분기말 현재 연결실체는 수출 및 국내공사 관련 계약이행보증 등과 관련하여 금융기관 등으로부터 각각 2,441,469백만원과 USD 23,025,541천의 한도로 보증을 제공받고 있으며, 이 중 선박선수금과 관련하여 한국수출입은행 등의 금융기관으로부터 USD 20,440,523천 한도로 지급보증을 제공받고 있습니다. 선박선수금 지급보증과 관련하여 연결실체는 건조중인 선박 및 건조용 원자재 등을 담보로 제공하고 있습니다.3) 당분기말 현재 연결실체는 한국석유공사 등을 포함한 컨소시엄을 구성하여 자원개발사업에 투자하고 있으며, 연결실체는 동 사업과 관련하여 한국에너지공단으로부터 차입을 하고 있습니다. 4) 연결실체는 '18년 유상증자 시 우리사주조합 배정 물량에 대한 우리사주조합원의 우리사주 취득자금 대출에 대하여 종속기업인 현대중공업㈜와 연대하여 채무보증을 제공하였으나 '22년 3월 중 연결실체의 연대보증 의무가 해지되었으며, 당분기말 현재 우리사주 취득자금 대출 잔액의 10% 상당액의 기타채권(4,100백만원)을 한국증권금융㈜에 담보로 제공하였습니다. 5) 당분기말 현재 지배기업은 종속기업인 현대삼호중공업㈜의 전환우선주 발행을 위해 참여한 재무적투자자에게 매수청구권을 부여하였습니다. 구 분 내 용 매수청구권 대상회사 지배기업 및 지배기업이 지정하는 제3자 발행일 2017-07-27 대상주식의 종류 현대삼호중공업㈜의 의결권부 배당우선 전환주식 대상주식수/투자원금 4,647,201주/260,243백만원 매수청구금액 투자원금 및 미수령배당금에 해당하는 금액 주식매수청구권 행사사유 다음 각 호의 사유 중 어느 하나에 해당하는 경우① 현대삼호중공업㈜ 상장시 공모가격이 조건기준에 이르지 못하여 상장연기권을 행사한 경우② 현대삼호중공업㈜ 상장시 공모가격이 조건기준에 이르지 못하여 구주매출을 철회한 경우③ 지배기업과 현대삼호중공업㈜가 합병상장후 투자자가 주식을 처분하는 것이 가능해지는 시점부터 2년이 되는 날까지④ 지배기업이 현대삼호중공업㈜의 지분을 매각시에 투자자가 우선매수권을 미행사하는 경우⑤ 현대삼호중공업㈜가 발행가액보다 낮은 가격으로 신주 등을 발행시 우선인수권을 미행사한 경우⑥ 지배기업과 현대삼호중공업㈜의 합병 및 분할합병의 결과 지배기업이 법령에 따른 제한으로 매수청구권 등의 매입이 금지되는 경우⑦ 배당금지급의무 등 일정 재무조건 기준에 이르지 못한 경우 지배기업은 2018년 12월 1일을 합병기일로 하여 종속기업인 현대삼호중공업㈜로부터 인적분할된 분할부문을 흡수합병하였습니다. 지배기업은 종속기업인 현대삼호중공업㈜의 전환우선주식 2,495,656주에 대하여 합병비율에 따라 지배기업의 보통주 1,260,558주를 배정하였으며 이에 따라 매수청구권이 부여된 종속기업 현대삼호중공업㈜의 전환우선주식수는 7,142,858주에서 4,647,201주(거래 후 투자원금 260,243백만원)로 감소하였습니다. 지배기업은 기존 현대삼호중공업㈜의 전환우선주식에 대하여 매수청구권을 보유한 재무적투자자에게 배정한 보통주 1,260,558주에 대해 매수청구권을 부여하였으며, 매수청구권이 부여된 신주에 대해 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 없다고 판단하여 매수청구권 행사시 상환 예정 금액을 자본에서 부채로 재분류하였습니다. 구 분 내 용 매수청구권 대상회사 지배기업 발행일 2018-12-04 대상주식의 종류 보통주 대상주식수/투자원금 1,260,558주/139,757백만원 매수청구금액 110,869원/주 주식매수청구권 행사기한 2023년 9월 30일까지 1회 행사 가능 행사방법 지배기업이 매수청구권 행사통지를 수령하는 경우 (가), (나) 중 하나를 선택하여 행사통지일로부터 1개월 이내에 투자자에게 통지 (가) 대상주식을 매입할 제3자 지정 (나) 투자자의 매각대금과 매수청구대금의 차액정산 ※ (가)를 선택할 경우 지배기업은 제3자 매수인과 모든 의무에 대해 연대채무를 부담함 ※ (나)를 선택한 후 주식의 전부 또는 일부가 매각되지 아니하는 경우 지배기업이 제3자를 지정하고 (가)를 준용하여 처리함 3. 현대글로벌서비스(주) (1) 보고서 작성기준일 현재 연결실체내 회사 등의 채무보증 같습니다 . (단위 : 천외화) 성 명(법인명) 관 계 채권자 채무내용 관련채무금액 거 래 내 역 기 간 기 초 증 가 감 소 기 말 Hyundai Global ServiceEurope B.V. 계열회사(해외법인) HANA BANK, AMSTERDAM 운영자금 USD 10,000 USD 10,000 - - USD 10,000 2022.03월~2023.03월 운영자금 USD 10,000 - USD 10,000 - USD 10,000 2022.01월~2023.01월 이행보증 - - EUR 500 - EUR 500 2022.03월~2023.03월 Hyundai Global Service Singapore Pte. Ltd. 계열회사(해외법인) UOB, SINGAPORE 운영자금 - USD 10,000 - USD 10,000 2021.12월~2022.12월 HANA BANK,SINGAPORE 운영자금 - USD 10,000 - USD 10,000 2021.12월~2022.12월 합 계 USD 20,000 USD 30,000 USD 10,000EUR 500 - USD 40,000EUR 500 - 4. 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) (1) 보고서 작성기준일 현재 연결실체내 회사 등의 채무보증 및 이행보증 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천외화) 성 명(법인명) 관 계 채권자 채무내용 관련채무금액 거 래 내 역 기 간 기 초 증 가 감 소 기 말 현대중공(중국)전기유한공사 계 열 회 사(해외종속법인) SC BANK.China 운영자금 USD 11,979 USD 20,000 - - USD 20,000 2022.01월~2023.01월 Hyundai Power Transformers USA, Inc. 계 열 회 사(해외종속법인) Liberty Mutual Insurance Company 공사이행 보증 USD 17,408 USD 30,000 - USD 10,000 USD 20,000 2022.06월~2023.06월 KDB산업은행뉴욕지점 운영자금 USD 14,000 USD 36,000 - - USD 36,000 2022.06월~2023.06월 Mizuho 은행LA 지점 운영자금 USD 7,000 USD 30,000 - - USD 30,000 2022.01월~2023.01월 우리은행LA 지점 운영자금 - USD 9,600 - USD 9,600 - 2021.09월~2022.02월 신한은행뉴욕지점 운영자금 USD 10,000 - USD 12,000 - USD 12,000 2022.02월~2023.02월 KEB하나은행뉴욕지점 운영자금 USD 14,000 USD 16,800 - - USD 16,800 2021.11월~2022.11월 KEB하나은행뉴욕지점 공사이행 보증 USD 8,116 USD 13,200 - - USD 13,200 2022.08월~2023.08월 한국수출입은행 운영자금 USD 20,000 USD 20,000 - - USD 20,000 2022.01월~2023.01월 서울보증보험 공사이행 보증 USD 1,065 USD 1,065 - - USD 1,065 2021.03월 ~2025.04월 Hyundai Electric America Corporation 계 열 회 사(해외종속법인) Liberty Mutual Insurance Company 공사이행보증 USD 6,880 USD 16,000 USD 10,000 - USD 26,000 2022.06월~2023.06월 SC BANK뉴욕지점 공사이행 보증 USD 570 USD 10,000 - - USD 10,000 2022.09월~2023.09월 국민은행뉴욕지점 공사이행보증 USD 5,232 USD 8,400 - - USD 8,400 2022.09월~2023.09월 Aspen Insurance UK Limited 관세보증 - CAD 10,000 - CAD 10,000 - 2021.12월~2022.9월 합 계 USD 116,250 USD 211,065CAD 10,000 USD 22,000 USD 19,600CAD 10,000 USD 213,465 - ※ 현재 해외종속기업인 Hyundai Power Transformers USA, INC이 체결한 공사계약 중 계약금액 (USD 36,551천)의 150% 및 Hyundai Electric America Corporation이 체결한 공사계약 중 계약금액(USD 28,286천)의 100%에 해당하는 공사이행보증을 제공하고 있습니다. (2) 당분기말 현재 연결실체는 한국산업은행 등과 총 한도액 207,200백만원 및 SC은행 등과 총 한도액 USD 124,000천, CNY 10,000천의 일반대출약정을 체결하고 있습니다.(3) 당분기말 현재 연결실체는 ㈜하나은행 등과 총 한도액 11,000백만원의 외상담보대출약정을 체결하고 있습니다.(4) 당분기말 현재 연결실체는 금융기관 등으로부터 총 한도액 CNY 90,000천의 어음발행 약정을 체결하고 있습니다.(5) 당분기말 현재 연결실체는 수출 및 국내공사 관련 계약이행보증 등과 관련하여 금융기관 등으로부터 각각 390,421백만원, USD 392,601천, CNY 230,000천 한도로 보증을 제공받고 있습니다.(6) 당분기말 현재 연결실체는 금융기관 등으로부터 3,500백만원과 USD 74,000천 상당액의 수출입 신용장 개설 및 무역금융 한도 약정을 체결하고 있습니다. (7) 당분기말 현재 연결실체는 2017년 10월 31일 이사회 결의를 통해 2017년 유상증자시우리사주조합 배정물량에 대한 우리사주조합원의 우리사주 취득자금 대출에 대하여 44,973백만원 상당액의 채무보증을 제공하였습니다. 채무보증 당시 채무금액은 37,477백만원 상당액으로 채무보증 제공 금액은 채무금액의 120% 기준입니다. 우리사주조합원의 일부 취득자금 대출 상환으로 인해 당분기말 기준 우리사주 취득자금 대출 잔액은 11,399백만원이며, 이에 대한 채무보증액은 32,683백만원입니다. (8) 당분기말 현재 연결실체는 2019년 9월 16일 이사회 결의를 통해 2019년 유상증자시 우리사주조합 배정물량에 대한 우리사주조합원의 우리사주 취득자금 대출에 대하여 15,207백만원 상당액의 채무보증을 제공하였습니다. 채무보증 당시 채무금액은 15,207백만원 상당액으로 채무보증 제공 금액은 채무금액의 100% 기준입니다.우리사주조합원의 일부 취득자금 대출 상환으로 인해 당분기말 기준 우리사주 취득자금 대출 잔액은 2,585백만원이며, 이에 대한 채무보증액은 2,585백만원입니다. (9) 당분기말 현재 연결실체는 태양광발전소 도급계약과 관련하여 발전개시 후 연속하여 3년간 연평균 (최저)일조시간 3.4시간 이상의 전력생산량을 보증하는 책임준공약정과 차주가 채무를 불이행하는 경우 차주의 채무를 인수하는 채무인수약정(약정한도: 1,200백만원)을 체결하고 있으며, 차주가 부담하는 채무에 대한 연대보증(약정한도: 1,892백만원)을 제공하고 있습니다.단, 채무인수약정의 경우 차주의 RPS(신재생에너지공급의무화제도)고정가격(SMP+REC) 장기계약(20년) 체결 후 의무 해지되고, 연결실체는 차주로부터 RPS 고정가격장기계약 입찰업무를 위임받는 계약을 체결하였으며, 이에 따라 그 권한을 행사함으로써 위 의무를 회피(해지)할 수 있습니다. 또한, 연대보증의 경우 해당 사업 개발행위 준공완료시 의무가 면제됩니다. (10) 연결실체는 2017년 4월 1일을 분할기일로 한국조선해양㈜에서 인적분할되어 설립되었으며, 상법 제530조의 9 제1항의 규정에 의거 분할전 회사의 채무에 대하여연대하여 변제할 책임이 있습니다. 5. 현대제뉴인(주) 1) 보고서 작성기준일 당사의 채무보증 내역은 없습니다. 2) 보고서 작성기준일 현재 당사의 채무인수약정 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 백만원) 채무자 채권자 채무인수금액 현재잔액 채권인수약정기간 비고 개시일 종료일 현대코어모션㈜ 하나은행 15,000 14,000 2021.08.02 2024.02.12 산업은행 15,000 - 2021.08.03 2022.07.01 상환완료 우리은행 25,000 21,250 2021.09.03 2023.12.17. 합 계 55,000 35,250 ※ 사업 양수 시 관련 차임금으로 인수에 따른 차입조건 변동은 없습니다.※ 상기 개시일은 인수 완료일입니다.※ 현대코어모션㈜는 2021년 10월 1일부로 현대건설기계㈜에 합병되었습니다. 3) 보고서 작성기준일 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 보증 내역은 없습니다. 4) 당분기말 현재 당사는 관부가세 사후납부보증 관련하여 금융기관 등으로부터 1,768백만원의 보증을 제공받고 있습니다. 6. 현대건설기계(주) 1) 당분기말 현재 연결실체내 회사 등의 채무보증 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천외화) 성 명(법인명) 관 계 채 권 자 채무내용 관련채무금액 거 래 내 역 보 증 기 간 기 초 증 가 감 소 기 말 Hyundai Construction Equipment Americas.,Inc, 계열회사 (해외법인) 하나은행 (뉴욕) 운영자금 USD 0 USD 24,000 - USD 24,000 USD 0 ㆍ21년 04월 ~ 23년 04월 Hyundai Construction Equipment Europe N.V. 하나은행 (암스테르담) 운영자금 EUR 7,500 EUR 9,000 - - EUR 9,000 ㆍ18년 05월 ~ 23년 05월 하나은행 (암스테르담) 운영자금 (당좌) EUR 3,475 EUR 6,000 - - EUR 6,000 ㆍ18년 05월 ~ 23년 05월 하나은행 (암스테르담) 운영자금 (당좌) EUR 3.741 EUR 6,000 - - EUR 6,000 ㆍ19년 01월 ~ 23년 01월 현대(강소)공정기계유한공사 JP모건 (중국) 운영자금 CNY 64,000 USD 10,000 - - USD 10,000 ㆍ19년 07월 ~ 23년 07월 현대융자조임유한공사 SC은행 (중국) 운영자금 CNY 60,125 USD 45,000 - - USD 45,000 ㆍ18년 02월 ~ 24년 02월 현대융자조임유한공사, 현대(강소)공정기계유한공사 HSBC은행 (중국) 운영자금 CNY 181,000 USD 55,000 - - USD 55,000 ㆍ19년 12월 ~ 22년 12월 SC은행 (중국) 운영자금 CNY 181,500 USD 100,000 - - USD 100,000 ㆍ19년 07월 ~ 23년 07월 PT. Hyundai ConstructionEquipment Asia 신한은행(인도네시아) 운영자금 USD 10,000 - USD 10,000 - USD 10,000 ㆍ22년 04월 ~ 23년 04월 Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A 하나은행 (브라질) 운영자금 USD 3,060 USD 8,400 - USD 4,728 USD 3,672 ㆍ20년 08월 ~ 23년 08월 Hyundai Construction Equipment India Private Ltd. 도이치은행 (델리) 운영자금 INR 0 USD 20,000 - - USD 20,000 ㆍ18년 05월 ~ 23년 05월 SC은행 (인도) 운영자금 INR 680,500USD 21,656 USD 40,000 - - USD 40,000 ㆍ18년 11월 ~ 22년 11월 JP모건 (뭄바이) 운영자금 INR 560,000 USD 20,000 - - USD 20,000 ㆍ20년 04월 ~ 23년 02월 하나은행 (첸나이) 운영자금 INR 127,094 INR 168,000 - - INR 168,000 ㆍ19년 02월 ~ 23년 02월 하나은행 (바레인) 운영자금 USD 4,101 USD 15,600 - - USD 15,600 ㆍ19년 02월 ~ 23년 02월 HSBC은행 운영자금 USD 7,373 USD 25,000 - - USD 25,000 ㆍ20년 07월 ~ 23년 07월 합 계 USD 363,000 EUR 21,000 INR 168,000 USD 10,000 USD 28,728 USD 344,272 EUR 21,000 INR 168,000 2) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증 내역은 아래와 같습니다. (단위:천USD, 천CNY) 보증제공회사 보증제공받은회사 보증제공처 보증내역 통화 보증금액 현대중공(중국)투자유한공사 현대중공(중국)전기유한공사 중국은행 지급보증 등 CNY 57,844 상주현대액압기기유한공사 중국은행 지급보증 CNY 20,000 합 계 CNY 77,844 3) 당분기말 현재 지배기업은 2017년 10월 31일 이사회 결의를 통해 2017년 유상증자시 우리사주조합 배정 물량에 대한 우리사주조합원의 우리사주 취득자금 대출에 대하여 70,250백만원 상당액의 채무보증을 제공하였습니다. 채무보증 당시 채무금액은 58,542백만원 상당액으로 채무보증제공 금액은 채무금액의 120% 기준입니다.우리사주조합원의 일부 취득자금 대출 상환으로 인해 우리사주 취득자금 대출 잔액은 24,232백만원이며, 이에 대한 채무 보증 제공금액은 현재 29,078백만원입니다. 7. 현대두산인프라코어(주) (1) 타인에게(으로부터) 제공한(받은) 지급보증 내역 당분기말 현재 연결회사와 관련된 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 외화 천단위, 원화 백만원) 보증회사 피보증회사 지급보증 제공액 원화 상당액 Doosan Infracore China Co.,Ltd. 최종고객 CNY 908,326 181,356 한편, 당분기말 현재 연결회사는 우리은행으로부터 변동금리부채권(FRN) USD 30,000천에 대하여 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한 금융기관으로부터 수출 등과 관련한 계약이행보증금 등으로 USD 1,449천의 지급보증을, 서울보증보험 및 자본재공제조합으로부터 계약 및 하자 등에 대해 총 12,003백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 해당 보증과 관련하여, 자본재공제조합에 출자금 100백만원을 담보로 제공하고 있습니다. (2) 연결대상회사간 지급보증 내역 (2022년 09월 30일 기준) (단위: 외화 각 천단위, 원화 백만원) 제공한회사 제공받은회사 채무금액 채무보증금액 지급보증내역 지급보증처 보증기간 통화 기초 증감 기말 원화환산액 통화 기말 원화환산액 현대두산인프라코어(주) Doosan Infracore North America, LLC USD 570 (89) 481 691 USD 2,000 2,870 Office 임차료 보증 Newpoint Place Atlanta, LCC 2018.02~2024.01 USD 30,000 - 30,000 43,044 USD 30,000 43,044 차입금 보증 KEXIM 2022.04~2023.04 Doosan Infracore Norway AS NOK 2,700 (300) 2,400 322 NOK 12,000 1,609 차입금 보증 Innovasjon Norge 2013.12~2024.09 NOK 417 (417) - - NOK 25,000 3,353 차입금 보증 Innovasjon Norge 2015.10~2022.09 NOK 3,125 - 3,125 419 차입금 보증 Innovasjon Norge 2015.10~2024.09 NOK 28,178 (6,178) 22,000 2,950 NOK 30,000 4,023 차입금 보증 DNB Bank ASA 2020.09~2023.04 Doosan Infracore Europe s.r.o. EUR 36,000 - 36,000 50,718 EUR 36,000 50,718 차입금 보증 KEXIM 2022.05~2023.05 Doosan Infracore China Co., Ltd. CNY - - - - USD 22,000 31,566 차입금 보증 SC(China) 2022.02~2023.02 CNY 37,000 - 37,000 7,387 CNY 44,400 8,865 차입금 보증 Woori Bank Weihai 2022.03~2023.03 CNY 50,000 - 50,000 9,983 CNY 60,000 11,980 차입금 보증 IBK Yantai 2022.05~2023.05 CNY 56,000 (56,000) - - CNY 67,200 13,417 차입금 보증 Woori Bank Weihai 2021.07~2022.07 USD 50,000 - 50,000 71,740 USD 50,000 71,740 차입금 보증 KEXIM 2022.04~2023.04 CNY 50,000 - 50,000 9,983 CNY 60,000 11,980 차입금 보증 IBK Yantai 2021.10~2022.10 CNY 120,000 - 120,000 23,959 CNY 144,000 28,751 차입금 보증 Woori Bank Weihai 2021.10~2022.10 Doosan (China) Financial Leasing Corp CNY 28,646 - 28,646 5,719 USD 25,000 35,870 차입금 보증 SC(China) 2022.04~2023.04 CNY 17,787 - 17,787 3,551 차입금 보증 SC(China) 2022.04~2023.04 CNY 9,946 - 9,946 1,986 차입금 보증 SC(China) 2022.04~2023.04 CNY 69,309 (69,309) - - 차입금 보증 SC(China) 2021.09~2022.09 CNY 29,477 (29,477) - - 차입금 보증 SC(China) 2021.09~2022.09 CNY 100,000 - 100,000 19,966 CNY 100,000 19,966 차입금 보증 KDB Beijing 2021.11~2022.11 소 계 252,419 - - 339,750 - - - (3) 채무인수약정 - 해당사항 없음 8. 현대로보틱스(주) (1) 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할존속회사인 한국조선해양㈜(구,현대중공업㈜)와 분할신설회사(현대일렉트릭앤에너지시스템㈜, 현대건설기계㈜, 현대로보틱스㈜)는 분할 전 한국조선해양 ㈜(구,현대중공업㈜)의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.(2) 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할존속회사(에이치디현대㈜)와 분할신설회사(현대로보틱스㈜)는 분할 전 에이치디현대㈜의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.(3) 당분기말 현재 연결실체는 ㈜KEB하나은행 등과 총 26,000백만원의 외상담보대출약정을 체결하고 있습니다.(4) 당분기말 현재 연결실체는 ㈜KEB하나은행 등과 USD 34,000천 상당액의 수출입신용장개설 및 1,000백만원의 무역금융한도약정을 체결하고 있습니다.(5) 당분기말 현재 연결실체는 수출 및 국내 판매 관련 계약이행보증 등과 관련하여 금융기관 등으로부터 11,341백만원과 USD 4,377천 한도로 보증을 제공받고 있으며, 컨소시엄관련 이행지급보증 등과 관련하여 금융기관 등으로부터 536백만원을 한도로 보증을 제공받고 있습니다.(6) 당분기말 현재 대구광역시로부터 취득한 토지(장부금액 37,558백만원)와 관련하여 연결실체가 소유권이전일로부터 5년 이내에 처분 또는 계약에 의한 용도로 사용하지않을 때에는 대구광역시가 환수할 수 있는 약정을 체결하고 있습니다. (7) 당분기말 현재 연결실체는 건설공사 계약 시의 계약보증 등과 관련하여 기계설비건설공제조합 등에게 1,293백만원을 한도로 보증을 제공받고 있으며, 출자금 전액에 대해 질권이 설정되어 있습니다. 라. 그 밖의 우발채무 등 (1) 당분기말 현재 연결실체는 ㈜하나은행 등과 총 한도액 50,000백만원의 당좌차월약정을 체결하고 있으며, 한국산업은행 등과 8,707,425백만원, USD 1,520,040천, EUR 159,000천, CNY 3,843,750천, INR 1,860,000천, VND 1,200,000백만, NOK 32,388천의 일반대출한도약정을 체결하고 있습니다.(2) 당분기말 현재 연결실체는 ㈜하나은행 등과 318,500백만원 및 USD 8,175,624천상당액의 수출입 신용장 개설 등에 한도약정을 체결하고 있습니다.(3) 당분기말 현재 연결실체는 ㈜하나은행 등과 외상담보대출 등과 관련하여 1,259,821백만원과 USD 834,292천, EUR 5,600천의 한도약정을 체결하고 있습니다. 한편, 연결실체는 Atlantic Specialty Insurance Company에 대하여 ㈜하나은행에서 발급한 USD 3,000천의 보증신용장을 담보로 제공하고 있습니다.(4) 당분기말 현재 연결실체는 수출 및 국내공사 관련 계약이행보증 등과 관련하여 금융기관 등으로부터 각각 2,843,342백만원과 USD 54,049,142천, CNY 320,000천의 한도로 보증을 제공받고 있으며, 이 중 선박선수금과 관련하여 한국수출입은행 등의 금융기관으로부터 USD 20,440,523천 한도로 지급보증을 제공받고 있습니다. 선박선수금 지급보증과 관련하여 연결실체는 건조중인 선박 및 건조용 원자재 등을 담보로 제공하고 있습니다.(5) 당분기말 현재 연결실체는 차입금과 관련하여 백지어음 3매를 거래처에 견질로 제공하고 있습니다.(6) 당분기말 현재 연결실체는 한국석유공사 등을 포함한 컨소시엄을 구성하여 자원개발사업에 투자하고 있으며, 연결실체는 동 사업과 관련하여 한국에너지공단으로부터 차입을 하고 있습니다. (7) 당분기말 현재 종속기업인 한국조선해양㈜는 종속기업인 현대삼호중공업㈜의 전환우선주 발행을 위해 참여한 재무적투자자에게 매수청구권을 부여하였습니다. 구 분 내 용 매수청구권 대상회사 한국조선해양㈜ 및 한국조선해양㈜이 지정하는 제3자 발행일 2017-07-27 대상주식의 종류 현대삼호중공업㈜의 의결권부 배당우선 전환주식 대상주식수/투자원금 4,647,201주/260,243백만원 매수청구금액 투자원금 및 미수령배당금에 해당하는 금액 주식매수청구권행사사유 다음 각 호의 사유 중 어느 하나에 해당하는 경우① 현대삼호중공업㈜ 상장시 공모가격이 조건기준에 이르지 못하여 상장연기권을 행사한 경우② 현대삼호중공업㈜ 상장시 공모가격이 조건기준에 이르지 못하여 구주매출을 철회한 경우③ 한국조선해양㈜와 현대삼호중공업㈜가 합병상장후 투자자가 주식을 처분하는 것이 가능해지는 시점부터 2년이 되는 날까지④ 한국조선해양㈜가 현대삼호중공업㈜의 지분을 매각시에 투자자가 우선매수권을 미행사하는 경우⑤ 현대삼호중공업㈜가 발행가액보다 낮은 가격으로 신주 등을 발행시 우선인수권을 미행사한 경우⑥ 한국조선해양㈜와 현대삼호중공업㈜의 합병 및 분할합병의 결과 지배기업이 법령에 따른 제한으로 매수청구권 등의 매입이 금지되는 경우⑦ 배당금지급의무 등 일정 재무조건 기준에 이르지 못한 경우 한국조선해양㈜는 2018년 12월 1일을 합병기일로 하여 종속기업인 현대삼호중공업㈜로부터 인적분할된 분할부문을 흡수합병하였습니다. 한국조선해양㈜는 종속기업인 현대삼호중공업㈜의 전환우선주식 2,495,656주에 대하여 합병비율에 따라 한국조선해양㈜의 보통주 1,260,558주를 배정하였으며 이에 따라 매수청구권이 부여된 종속기업 현대삼호중공업㈜의 전환우선주식수는 7,142,858주에서 4,647,201주(거래 후 투자원금 260,243백만원)로 감소하였습니다. 한국조선해양㈜는 기존 현대삼호중공업㈜의 전환우선주식에 대하여 매수청구권을 보유한 재무적투자자에게 배정한 보통주 1,260,558주에 대해 매수청구권을 부여하였으며, 매수청구권이 부여된 신주에 대해 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 없다고 판단하여 매수청구권 행사시 상환 예정 금액을 자본에서 부채로 재분류하였습니다. 구 분 내 용 매수청구권 대상회사 한국조선해양㈜ 발행일 2018-12-04 대상주식의 종류 보통주 대상주식수/투자원금 1,260,558주/139,757백만원 매수청구금액 110,869원/주 주식매수청구권 행사기한 2023년 9월 30일까지 1회 행사 가능 행사방법 한국조선해양㈜가 매수청구권 행사통지를 수령하는 경우 (가), (나) 중 하나를 선택하여 행사통지일로부터 1개월 이내에 투자자에게 통지 (가) 대상주식을 매입할 제3자 지정 (나) 투자자의 매각대금과 매수청구대금의 차액정산 ※ (가)를 선택할 경우 한국조선해양㈜은 제3자 매수인과 모든 의무에 대해 연대채무를 부담함 ※ (나)를 선택한 후 주식의 전부 또는 일부가 매각되지 아니하는 경우 한국조선해양㈜가 제3자를 지정하고 (가)를 준용하여 처리함 (8) 당분기말 현재 종속기업인 한국조선해양㈜의 유상증자 시 우리사주조합 배정 물량에 대한 우리사주조합원의 우리사주 취득자금 대출에 대하여 채무보증을 제공하였으나 2022년 3월 중 연대보증 의무가 해지되었으며, 우리사주 취득자금 대출 잔액의10% 상당액의 기타채권(4,100백만원)을 한국증권금융㈜에 담보로 제공하였습니다.(9) 당분기말 현재 종속기업인 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜는 2017년 유상증자시우리사주조합 배정물량에 대한 우리사주조합원의 우리사주 취득자금 대출에 대하여 44,973백만원 상당액의 채무보증을 제공하였습니다. 채무보증 당시 채무금액은 37,477백만원 상당액으로 채무보증 제공 금액은 채무금액의 120% 기준입니다. 우리사주조합원의 일부 취득자금 대출 상환으로 인해 당분기말 기준 우리사주 취득자금 대출 잔액은 11,399백만원이며, 이에 대한 채무보증액은 32,683백만원입니다. 이와 별도로 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜는 2019년 9월 16일 이사회 결의를 통해 2019년 유상증자시 우리사주조합 배정물량에 대한 우리사주조합원의 우리사주 취득자금 대출에 대하여 15,207백만원 상당액의 채무보증을 제공하였습니다. 채무보증 당시 채무금액은 15,207백만원 상당액으로 채무보증 제공 금액은 채무금액의100% 기준입니다. 우리사주조합원의 일부 취득자금 대출 상환으로 인해 당분기말 기준 우리사주 취득자금 대출 잔액은 2,585백만원이며, 이에 대한 채무보증액은 2,585백만원입니다. (10) 당분기말 현재 종속기업인 현대건설기계㈜는 2017년 10월 31일 이사회 결의를 통해 2017년 유상증자시 우리사주조합 배정 물량에 대한 우리사주조합원의 우리사주 취득자금 대출에 대하여 70,250백만원 상당액의 채무보증을 제공하였습니다. 채무보증 당시 채무금액은 58,542백만원 상당액으로 채무보증 제공 금액은 채무금액의 120%기준입니다.우리사주조합원의 일부 취득자금 대출 상환으로 인해 당분기말 기준 우리사주 취득자금 대출 잔액은 24,232백만원이며, 이에 대한 채무 보증 제공 금액은 현재 29,078백만원입니다.(11) 2018년에 연결실체는 지배기업의 공정거래법상 지주회사 행위제한 규정을 준수할 목적으로 종속기업인 ㈜현대미포조선이 보유 중인 하이투자증권㈜의 지분을 4,720억원에 ㈜DGB금융지주에 매각하였습니다.이와 관련하여 매도인의 진술 및 보장이 허위이거나 사실에 부합하지 않을 경우 손해배상책임이 있습니다. 매수인에게 발생한 손해액의 총액이 매매대금의 1%를 초과하는 경우 전체 손해액(손해배상액의 총액은 매매대금의 5%를 초과할 수 없음)에 대하여 보상 책임을 부담합니다. 한편, 연결실체는 2019년 10월에 ㈜DGB금융지주로부터 예상 손해배상금액 133억원을 통지받았으며, 예상 손해배상금액은 향후 협의 과정에서 변동될 수 있습니다. 연결실체는 청구로 인한 자원의 유출가능성이 높지 않다고 판단하여 충당부채를 계상하지 않았습니다. (12) 한국조선해양㈜는 2017년 4월 1일을 분할기일로 하여 선박건조 등을 수행하는 사업부문을 영위할 존속법인인 한국조선해양㈜와 전기전자 사업부문, 건설장비 사업부문 및 로봇/투자사업부문을 영위할 분할신설법인인 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜, 현대건설기계㈜ 및 에이치디현대㈜(구, 현대중공업지주㈜)로 인적분할되었으며, 이와 관련하여 지배기업은 상법 제530조의 9 제1항의 규정에 의거 각 분할신설회사 및 분할존속회사는 분할전의 회사채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.(13) 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할존속회사 에이치디현대㈜(구, 현대중공업지주㈜)와 분할신설회사(현대로보틱스㈜)는 분할 전 에이치디현대㈜(구, 현대중공업지주㈜)의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. (14) 종속기업인 한국조선해양㈜는 2019년 4월 중 종속기업인 현대힘스㈜의 지분을 975억원에 허큘리스홀딩스에 매각하였습니다. 이와 관련하여 매도인의 진술 및 보장, 확약 기타의무의 위반으로 매수인에게 손해가 발생한 경우 매매대금의 5% 한도 내에서 손해배상책임을 부담합니다. 또한, 동 매각과 관련한 주주간 계약에는 지배기업의 동반매도참여권과 허큘리스홀딩스의 동반매각요청권이 포함되어 있으며, 이에 따라 종속기업인 한국조선해양㈜는 허큘리스홀딩스의 동반매각요청에 따른 주식매각의무이행을 담보하기 위하여 한국조선해양㈜가 보유한 현대힘스㈜ 지분증권을 허큘리스홀딩스에 담보로 제공하고 있습니다. 한편, 허큘리스홀딩스는 참가적, 누적적 우선주주로서 투자원금 기준 매년 최대 9%에 해당하는 금액을 우선적으로 배당 받을 권리를 보유하고 있습니다.(15) 당분기말 현재 종속기업인 한국조선해양㈜는 현대중공업파워시스템㈜가 체결한 공사계약(계약금액:USD 97,688천)에 대하여 공사이행보증을 제공하고 있습니다. (16) 종속기업인 한국조선해양㈜는 2019년 6월 1일을 분할기일로 하여 투자사업부문 등을 영위할 존속법인인 한국조선해양㈜와 선박건조 등을 수행하는 사업부문을 영위할 분할신설법인인 현대중공업㈜로 물적분할하였습니다. 이와 관련하여 한국조선해양㈜는 분할신설회사인 현대중공업㈜는 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할 전 현대중공업㈜의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 또한 종속기업인 한국조선해양㈜는 2018년 12월 1일을 합병기일로 하여 현대삼호중공업㈜로부터 인적분할된 분할부문을 흡수합병하였습니다. 이와 관련하여 한국조선해양㈜와 현대삼호중공업㈜는 상법 제530조의 9 제1항의 규정에 의거 분할합병전 현대삼호중공업㈜의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. (17) 종속기업인 한국조선해양㈜는 2021년 7월 현대중공업파워시스템㈜의 일부지분(800,000주)을 1,440억원에 에이치자산운용 주식회사에 매각하였습니다. 이와 관련하여 매도인의 진술 및 보장, 확약 기타의무의 위반으로 매수인에게 매매대금의 1%를 초과하여 손해가 발생한 경우 매매대금의 5% 한도 내에서 손해배상책임을 부담합니다. 또한 동매각과 관련한 주주간 계약에는 한국조선해양㈜가 보유한 현대중공업파워시스템㈜의 잔여지분증권에 대한 동반매도 요구권 및 매도청구권이 포함되어 있습니다. 구 분 내 용 매도청구권 대상회사 한국조선해양㈜ 발행일 2021-07-30 대상주식의 종류() 현대중공업파워시스템㈜의 무의결권 전환주식 대상주식수 200,000주 매도청구권 행사기간 거래종결일로부터 3년이 경과한 날의 익일(2024-07-31)부터 행사가능 매도청구권 행사금액(주당) 본건 주당 매매금액에 거래종결일로부터 매도청구권 행사 대금 지급일까지 내부수익률 기준 연복리 5%를 가산한 금액 () 2022년 1월 연결실체가 보유한 현대중공업파워시스템㈜의 보통주식이 무의결권 전환주식으로 변경되었습니다. 동 주식은 최대주주의 매도청구권 행사, 현대중공업파워시스템㈜의 상장예비심사승인 및 제 3자에 대한 경영권 변동을 수반하는 지분매각이 완료되기 직전 시점부터 의결권이 있는 보통주로 전환할 수 있습니다. (18) 당분기말 현재 연결실체는 공동기업인 현대쉘베이스오일㈜의 타 주주인 The Shell Petroleum Company Limited(이하 "Shell")와 지분옵션약정을 체결하고 있습니다. 약정에 따르면 Shell은 보유하고 있는 40% 지분에 대해서 현대오일뱅크㈜에게 해당 시점 외부평가기관의 평가금액으로 지분을 매도할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다(2014년 8월부터 2021년 8월까지: 현대오일뱅크㈜가 현대쉘베이스오일㈜에게 제공하는 원재료 공급량이 일정수준에 미달할 경우, 2021년 8월 이후: 조건 없음).또한, 현대오일뱅크㈜는 Shell이 보유하고 있는 40% 지분에 대해서 Shell에게 해당 시점 외부평가기관의 평가금액으로 지분을 매수할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다(2021년 8월부터 2029년 8월까지: Shell이 현대쉘베이스오일㈜로부터 매입하는 제품량이 일정수준에 미달할 경우, 2029년 8월 이후: 조건 없음). (19) 연결실체는 전기 중 저유사업과 저장사업을 영위하는 현대오일터미널㈜ 지분의90%를 당분기 중 오리온터미널유한회사에 매각하였고, 오리온터미널유한회사와 저유사업 매매옵션약정을 체결했습니다. 해당 약정에 따르면 연결실체는 2026년 8월부터 2031년 8월까지 지분매매일 이후 각 사업연도의 저유사업 영업이익이 2020년 저유사업 영업이익보다 3배 이상이 되는 경우 저유사업을 매입할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. 또한 오리온터미널유한회사는 2026년 8월부터 2031년 8월까지 지분매각일 이후 연결실체가 3개 이상의 저유소를 제3자에게 매각하는 등 요건충족시 저유사업을 매각할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다. (20) 당분기말 현재 연결실체는 롯데케미칼㈜ 및 OCI㈜로부터 각각 차입금에 대한 자금보충약정 948,000백만원 및 160,000백만원을 보증(연결실체 연대보증 포함) 받고 있습니다. (21) 연결실체는 현대오일터미널㈜와 2021년 8월 11일에 물류센터 위탁운영계약을 체결하여 2021년 8월 20일부터 2030년 12월 31일까지 현대오일뱅크㈜ 소유의 저유소를 장기 위탁운영하기로 약정하였습니다.(22) 연결실체는 현대오일터미널㈜와 2021년 8월 11일에 상표권 사용 변경계약을 통하여 2021년 8월 11일부터 10년의 기간 동안 현대오일터미널의 상표를 제공하기로 약정하였습니다(단, 쌍방은 본 계약의 중도 임의 해지권 보유). (23) 당분기말 현재 대구광역시로부터 취득한 토지(장부금액 37,558백만원)와 관련하여 종속기업인 현대로보틱스㈜가 소유권이전일로부터 5년 이내에 처분 또는 계약에 의한 용도로 사용하지 않을 때에는 대구광역시가 환수할 수 있는 약정을 체결하고있습니다. (24) 당분기말 현재 지배기업은 Aramco Overseas Company B.V.에 지배기업이 보유한 현대오일뱅크㈜의 지분 2.9%에 대한 콜옵션을 부여하는 주주간 계약을 체결하고 있습니다. 구 분 내 용 발행일 2019.12.17 수량 7,107,390주 (지분율 2.9%) 행사기간 발행일로부터 5년 이내 (또는 IPO 전까지) 행사가격 주당 33,000원 (25) 당분기말 현재 종속기업인 현대오일뱅크㈜는 2021년 10월 31일 체결한 천연가스공급인수합의서(이하 "합의서")에 따라 한국가스공사로부터 천연가스를 인수하기로 하였습니다. 동 합의서에 따르면 공급인수개시일은 2025년 10월이며, 고정약정물량의 공급기간은 2026년 3월부터 2034년 12월 31일까지입니다. (26) 당분기말 현재 종속기업인 현대오일뱅크㈜는 사우디 아람코 사 등과 원유 장기 구매 계약 및 정유 제품 공급 계약을 체결하였으며, 계약 내용은 아래와 같습니다. 구분 원유 장기 구매 계약 정유제품 공급 계약 계약상대방 Saudi ArabianOil Company Aramco Trading Co. Aramco TradingSingapore Pte Ltd. 계약기간 2020년 1월 1일 ~ 2039년 12월 31일 2020년 2월 1일 ~ 2039년 12월 31일 계약제품 사우디 원유 사우디 외 원유 휘발유, 경유, 항공유 (27) 당분기말 현재 종속기업인 현대오일뱅크㈜는 ㈜코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사와 책임임대차계약을 체결하였으며, 계약기간은 동 계약 개시일인 2020년 6월 1일로부터 10년 입니다. 연결실체는 계약 종료 2년 6개월 전 회사가 요청할 경우, 계약기간을 5년 연장할 수 있는 연장선택권을 보유하고 있습니다. (28) 당분기말 현재 지배기업은 Global Vessel Solutions, L.P.와 현대글로벌서비스㈜의 지분 38%에 대한 차액보상 조항 및 풋옵션을 부여하는 주주간 계약을 체결하고있습니다.1) 차액보상 구 분 내 용 권리부여자 에이치디현대㈜ 요건 IPO 성공시 공모가격이 투자금 하회 기초자산 현대글로벌서비스㈜ 주식 행사가격 공모가격(주가) - 투자금 2) 풋옵션 구 분 내 용 옵션부여자 에이치디현대㈜ 요건 현대글로벌서비스㈜ IPO 실패시 만기일 발행일로부터 5년(1년 추가 가능) 행사가격 Max(투자금, 행사시점 주가) (29) 당분기말 현재 연결실체의 종속기업인 현대케미칼㈜는 롯데케미칼㈜와 2016년부터 2036년까지 20년의 기간에 걸쳐 장기원료공급계약을 체결하고 있습니다.또한, 현대케미칼㈜는 연결실체의 공동기업인 ㈜현대코스모와 톨루엔 매매 계약 및 C9 매매 계약과 관련하여 발생하는 채권 채무 상계 계약을 체결하였으며, 동 계약은 2022년 12월 31일까지 유효합니다.(30) 당분기말 현재 연결실체는 공동기업인 현대코스모㈜와 업무위탁계약을 체결하고 있습니다. 해당 계약에 의하면 회사는 현대코스모㈜의 사업운영에 관한 업무를 위탁받아 인력파견 등 용역을 제공하고 그 대가를 수취하기로 약정되어 있습니다.또한, 연결실체는 현대코스모㈜와 상표권 사용 약정을 체결하였습니다. (31) 당분기말 현재 연결실체의 종속기업과 공동기업에 대한 구매자금의 지급과 관련하여 우리은행과 한도액 30,000백만원의 외상매출채권할인약정을 맺고 있습니다. (32) 당분기말 현재 종속기업인 현대오일뱅크㈜는 비축유 임차와 관련하여 한국석유공사에 백지수표 2매를 견질로 제공하고 있습니다.(33) 당분기말 현재 연결실체의 종속기업인 현대오씨아이㈜는 오씨아이㈜와 카본블랙 생산기술 설계계약을 체결하고 있으며, 계약에 따르면 1단계 상업가동일로부터3년이 되는 날이 속한 연도를 포함하여 5년간 매년카본블랙 제품의 연 매출액의 일정 비율에 해당하는 금액을 오씨아이㈜에 지급할 의무가 있습니다. 또한, 당분기말 현재현대오씨아이㈜는 원재료인 콜타르를 ㈜현대제철로부터 공급받고 있습니다. 해당 계약은 2036년 12월 31일까지이며, ㈜현대제철이 계약기간을연장하지 않겠다는 의사를 통지하지 않는 한, 1년씩 동일한 조건으로 연장됩니다.(34) 연결실체는 2022년 05월 액면금액 250억원의 무기명식 이권부 담보부 사모사채를 발행하면서 사채양수인에게 공사대금수령계좌와 적립금계좌에 대한 근질권 설정 및 태안화력5~8호기 저탄장 옥내화 공사의 대금채권에 대해 양도담보를 제공하고 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 [에이치디현대(주)] 가. 제재현황 1). 수사·사법기관의 제재현황 - 해당사항 없음 2) 행정기관의 제재현황 (1) 공정거래위원회 제재현황 일자 제재기관 처벌 또는 조치대상자 처벌 또는 조치내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2019.12.10 공정거래위원회 에이치디현대(주) 과태료 13백만원 기업집단현황 공시규정 위반행위(독점규제 및 공정거래에 관한법률제11조의 2 및 4) 과태료 납부(2020.02.11) 공시 교육 강화 및공시 점검 프로세스 개선 (2) 금융감독당국의 제재현황- 해당사항 없음 (3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 해당사항 없음(4) 기타 행정·공공기관의 제재현황- 해당사항 없음 [주요종속회사] 1. 현대오일뱅크(주) 1) 수사·사법기관의 제재현황 일자 제재기관 처벌 또는 조치대상자 처벌 또는 조치내용 금전적제재금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2019.03.20 미국 법무부 현대오일뱅크㈜ 벌금 및배상금 등 8,323 만불 미국 Sherman Act미국 False Claims Act미국 Clayton Act 합의 내용에 따라납부 완료 및 이행 중 준법제도 정비 및준법교육 강화 미 법무부는 한국 정유사들이 2005년부터 2016년까지 주한미군 유류공급 입찰담합을 하여, 미국의 Sherman Act 등을 위반하였다는 혐의로 회사를 포함한 한국 정유사들을 상대로 조사를 시작하였습니다. 회사는 위 법률위반을 인정하고 벌금 및 배상금 약 8,323만불을 지급하기로(대신 다른 모든 형사책임을 면제함) 미 법무부와 합의서에 합의하였으며, 동 합의서는 미국 연방법원의 승인절차를 거쳐 2019. 12. 16.에 확정되었습니다. 또한 회사는 미국 반독점법 등에 대한 교육 및 보고의무를 부과받았으며 이를 계속적으로 준수하고 있습니다. 회사는 공정하고 투명한 거래정착을 위해 준법교육을 강화하여 향후 이러한 일이 재발하지 않도록 철저히 관리감독을 할 예정입니다. 2) 행정기관의 제재현황 (1) 공정거래위원회 제재현황 일자 제재기관 처벌 또는 조치대상자 처벌 또는 조치내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2021.01.26 공정거래위원회 현대오일뱅크㈜ 행위금지명령 및 교육명령 구 공정거래법 제19조 (현행 공정거래법 제40조) 공정위 명령에 따른 교육 이행 중 준법제도 정비 및 준법교육 강화 공정거래위원회는 회사가 2005년부터 2013년까지 타 정유사 등과 주한미군 유류공급 입찰담합을 하여, 구 공정거래법 제19조(현행 공정거래법 제40조)를 위반하였다는 혐의로 회사 등에 대해 담합행위에 대한 행위금지명령 및 교육명령을 부과하였습니다. 당사는 교육명령 관련, 공정위와의 협의에 따라 2022년 5월, 외부 강사를 초빙하여 관련 교육 이수를 완료 하였습니다. (2) 금융감독당국의 제재현황- 해당사항 없음 (3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 해당사항 없음 (4) 기타 행정·공공기관의 제재현황 일자 제재기관 처벌 또는 조치대상자 처벌 또는 조치내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황 2021.01.04 고용노동부 현대케미칼 과태료 0.2백만원 안전작업허가 시 안전조치 미확인 산업안전보건법 2021.02.05 서산시청 현대오일뱅크 과태료 0.5백만원 변경신고 미이행 대기환경보전법 2021.05.13 충남도청 현대코스모 과태료 1.6백만원 측정기기관리기준 미준수 대기환경보전법 2021.05.31 서산소방서 현대오일뱅크 과태료 1.6백만원 소방안전관리업무소홀 소방시설법 2021.06.15 고용노동부 현대오일뱅크 과태료 11.2백만원 산업재해 미보고 산업안전보건법 2021.06.25 고용노동부 현대오일뱅크 과태료 0.2백만원 안전작업허가 부적합 산업안전보건법 2021.07.16 고용노동부 현대오일뱅크 과태료 8백만원 산업재해 미보고 산업안전보건법 2021.08.23 고용노동부 현대케미칼 과태료 0.2백만원 안전작업허가 시 밀폐공간 가스측정 자격 미준수 1건 산업안전보건법 2021.09.01 소방청 현대오일뱅크 과태료 0.4백만원 소방관련법 위반 소방시설법, 위험물안전관리법 2021.10.14 서산소방서 현대코스모 과태료 0.4백만원 위험물 방유제 드레인 밸브 개방 위험물안전관리법 2022.03.28. 충남도청 현대오일뱅크㈜ 대상 폐수배출시설 폐쇄 물환경보전법 제33조 제2항 대상 시설 폐쇄 완료 2022.06.28. 서산시청 현대오일뱅크㈜ 과징금 8백만원 고압가스 안전관리법 제22조 제1항 과징금 납부 - 고용노동부 주관 화학사고 위험경보제 수검 중 안전작업허가규정에 따라 작업 승인 전 안전보건조치를 하여야 하나 일부 누락된 부분이 발견되어 산업안전보건법 위반에 대한 과태료 16만원을 납부하였습니다. - DCU Coke Pit의 야적 및 싣기 내 공정 상 비산먼지가 발생함에도 변경신고를 미이행하여 대기환경보전법 위반에 대한 과태료 48만원을 납부하였습니다. - #1BTX AFU 공정 가열로의 대기 TMS 온도측정기기 비정상 운영으로 인하여 대기환경보전법 위반에 대한 과태료 160만원을 납부하였습니다. - 자동화재탐지설비는 항상 정상태로 유지되어야 하나, 설비 고장 수리 지연 및 경보 정지 사항으로 화재예방 소방시설설치·유지및안전관리에 관한 법률 위반에 대한 과태료 160만원을 납부하였습니다. - 작업자 상해에 대하여 산업재해조사표를 제출하지 않은 2건에 대해 산업안전보건법 위반에 대한 과태료 1,120만원을 납부하였습니다. - HCR fire proofing 작업 진행 시 작업허가서 내 수시 작업위험성평가 작업자 1명 교육 누락으로 산업안전보건법 위반에 대한 과태료 8만원을 납부하였습니다. - 소방훈련 중 갑작스런 돌풍으로 인한 상해 발생으로 이를 사고발생일로부터 1개월 이후에 산업재해조사표를 보고함에 따라 산업안전보건법 위반에 대한 과태료 800만원을 납부하였습니다. - 고용노동부 공정안전보고서 이행실태 점검 중 안전작업허가 규정에 따라 밀폐공간 출입 시 교육을 이수받은 자가 가스 농도를 측정 및 평가하여야 하나, 교육 받지 않은 자가 실시하였음이 확인되어 산업안전보건법 위반에 대한 과태료 16만원을 납부하였습니다. - 위험물 저장탱크 방유제 배수밸브는 항시 차단상태로 유지하여 위험물 누출시 외부로 흘러나오지 않도록 해야하나, 열린 상태로 유지되어 위험물안전관리법 위반에 대한 과태료 40만원을 납부 하였습니다. - 2021년 9월 소방특별조사 시 위험물 저장시설 방유제 밸브 개방이 확인되어 위험물안전관리법 위반에 대한 과태료 40만원을 납부하였습니다.- 충남도청은 당사가 2019년 7월부터 2019년 8월까지 수질오염물질 농도가 배출허용기준을 초과하는 경우가 있음을 인지하였음에도 해당 초과 측정자료를 제출하지 아니하고 방지시설 설치면제 변경신고를 하였다는 이유로 대상 폐수배출시설 폐쇄를 명령하였습니다. 당사는 폐쇄명령을 즉각 이행하였으며 향후 충남도청 및 관련 기관의 요청 사항에 적극 협조하고 재발 방지를 위해 관련 준법제도 등 내부 프로세스를 개선할 예정입니다. - 서산시청은 고압가스 안전관리법 위반을 이유로 당사에 사업제한 10일의 행정처분에 갈음하는 과징금 부과처분을 명하였습니다. 당사는 과징금을 납부하였으며, 직원들로 하여금 안전관리자 자격을 취득하게 하는 등 재발 방지를 위해 관련 준법제도 등 내부 프로세스를 개선할 예정입니다. ※ 현대오일뱅크㈜ 분기보고서상 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 3. 제재 등과 관련된 사항을 생략하여 현대오일뱅크㈜ 2022년 반기보고서 내용을 기재하였습니다. 2. 한국조선해양(주) 가. 제재현황 1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 (1) 회사에 대한 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는조치대상자 처벌 또는조치내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한회사의 대책 '20.01.06 울산지방법원 법인 벌금 20,000,000원 - - 양벌 규정 (산업안전보건법 제67조 제 1항 등) 벌금납부 산업안전교육/홍보강화, 지속적 점검 '20.07.30 울산지방법원 법인 벌금 3,000,000원 - - 양벌 규정 (산업안전보건법 제67조 제 1항 등) 벌금납부 산업안전교육/홍보강화, 지속적 점검 '22.02.04 대전지방법원 법인 벌금 20,000,000원 - - 기술자료 유용 (하도급법 제12조의 3 제1항 등) 형사소송 진행 중 (대전지방법원) - (2) 임직원에 대한 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는 조치대상자 근속연수 처벌 또는조치내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 '20.01.06 울산지방법원 (전직)사장 4년 3개월 벌금 5,000,000원 - - 산업재해 예방조치 위반(산업안전보건법 제 67조 제 1항 등) 벌금납부 산업안전교육/홍보강화, 지속적 점검 ※ 상기 근속연수는 선임일로부터 제재일까지 근속연수 입니다.※ 경미한 제재에 해당되는 임원이 없습니다. [현대중공업㈜] (가) 회사에 대한 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는조치대상자 처벌 또는조치내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 '20.11.29 울산지방법원 법인 벌금 1,000,000원 - - 양벌규정 (해양환경관리법 제22조 등) 벌금 납부 해양환경오염관리교육/ 홍보 강화, 지속적 점검 '21.02.02 울산지방법원 법인 벌금 5,000,000원 - - 해양환경관리법 위반 등(해양환경관리법 제127조 등) 벌금 납부 해양환경오염관리교육/ 홍보 강화, 지속적 점검 '21.03.03 울산지방법원 법인 벌금 2,000,000원 - - 해양환경관리법 위반 등(해양환경관리법 제128조 등) 벌금 납부 해양환경오염관리교육/ 홍보 강화, 지속적 점검 '21.06.07 울산지방법원() 법인 불구속 기소 - - 산업안전보건법 위반 등(구 산업안전보건법 제71조 등) 형사소송 진행 중(울산지방법원) - '21.11.17 울산지방법원() 법인 불구속 기소 - - 산업안전보건법 위반 등(산업안전보건법 제173조 등) 형사소송 진행 중(울산지방법원) - '22.03.25 울산지방법원 법인 벌금 2,000,000원 - - 화재안전정보조사 결과에 따른 사법조치 (위험물안전관리법 제34조의3 등) 벌금 납부 위험물 취급소 인허가 진행, 법적 미흡사항 보완 등 '22.05.12 울산지방법원 법인 벌금 1,000,000원 - - 통합환경관리법 위반 등(통합환경관리법 제46조 등) 벌금 납부 해양환경오염관리교육/ 홍보 강화, 지속적 점검 '22.05.31 울산지방법원 법인 불구속 기소 - - 안전미조치(산업안전보건법 제173조 등) 형사소송 진행 중(울산지방법원) - '22.07.14 울산지방법원 법인 벌금 3,000,000원 - - 해양환경관리법 위반 등(해양환경관리법 제130조 등) 벌금 납부 해양환경오염관리교육/ 홍보 강화, 지속적 점검 () 추가된 2건의 경우 수사 진행중ㆍ처분에 대한 불복절차 진행 중인바, 기업공시서식 작성기준 상 '미확정사실'로 판단하여 기존에 기재 생략함. (나) 임직원에 대한 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는조치대상자 근속연수 처벌 또는조치내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 '20.08.20 울산지방법원 (전직)부사장 35년 6개월(직위기준 : 1년 6개월) 벌금 3,000,000원 - - 산업재해 예방조치 미실시 등 (산업안전보건법 제67조 등) 벌금납부 산업안전교육/ 홍보 강화, 지속적 점검 '20.09.24 울산지방검찰청 (전직)상무 31년 불구속 기소 - - 군사기밀 탐지 등 (군사기밀보호법 제11조 등) 형사소송 진행 중 (울산지방법원) - '20.11.29 울산지방법원 (현직)책임매니저 34년 1개월 벌금 1,000,000원 - - 오염물질의 배출금지 등(해양환경관리법 제22조 등) 벌금납부 해양환경오염관리교육 /홍보 강화,지속적 점검 '21.02.02 울산지방법원 (현직)기원 19년 5개월 벌금 5,000,000원 - - 해양환경관리법 위반 등(해양환경관리법 제127조 등) 벌금납부 해양환경오염관리교육/ 홍보 강화, 점검 '21.03.03 울산지방법원 (현직)책임매니저 13년 4개월 벌금2,000,000원 - - 해양환경관리법 위반 등(해양환경관리법 제128조 등) 벌금납부 해양환경오염관리교육/ 홍보 강화, 점검 '21.06.07 울산지방법원 (현직)부회장 43년 3개월 불구속 기소 - - 산업안전보건법 위반(구 산업안전보건법 제 71조 등) 소송 진행 중(울산지방법원) - '21.06.07 울산지방법원 (현직)부사장 33년 11개월 불구속 기소 - - 산업안전보건법 위반(산업안전보건법 제 173조 등) 소송 진행 중(울산지방법원) - '21.06.07 울산지방법원 (전직)부사장 35년 6개월 불구속 기소 - - 산업안전보건법 위반(산업안전보건법 제 173조 등) 소송 진행 중(울산지방법원) - '21.06.07 울산지방법원 (전직)부사장 36년 4개월 불구속 기소 - - 산업안전보건법 위반(구 산업안전보건법 제 71조 등) 소송 진행 중(울산지방법원) - '21.11.04 울산지방법원 (현직)책임매니저 (현직)기감 15년 9개월, 33년 11개월 각 벌금 2,000,000원 - - 중대재해 관련 업무상과실치사 위반 (형법 제268조 등) 벌급 납부 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 '21.11.17 울산지방법원() (현직)사장 38년 10개월 불구속 기소 - - 산업안전보건법 위반(산업안전보건법 제 173조 등) 형사소송 진행 중(울산지방법원) - '21.12.31 서울중앙지방검찰청 (현직)상무 27년 1개월 불구속 기소 - - 증거인멸교사(형법 제155조 제1항 등) 형사소송 진행 중 (서울중앙지방법원) - '22.01.13 울산지방법원 (현직)상무 22년 4개월 벌금4,000,000원 - - 부당노동행위 (노동조합법 제90조 등) 형사소송 진행 중 (울산지방법원) - '22.02.04 대전지방법원 (현직)책임매니저 13년 9개월 벌금 2,000,000원 - - 하도급법 위반 (하도급법 제12조의 3 제1항 등) 형사소송 진행 중 (대전지방법원) - '22.03.25 울산지방법원 (현직)부회장 43년 3개월 벌금2,000,000원 - - 화재안전정보조사 결과에 따른 사법조치 (위험물안전관리법 제34조의3 등) 벌금 납부 위험물 취급소 인허가 진행, 법적 미흡사항 보완 등 '22.05.31 울산지방법원 (현직)사장 38년 10개월 불구속 기소 - - 안전미조치(산업안전보건법 제173조 등) 형사소송 진행 중(울산지방법원) - ※ 상기 근속연수는 물적 분할 전 舊 현대중공업(주) 선임일로부터 제재일까지 근속연수입니다.() 추가된 1건의 경우 수사 진행중ㆍ처분에 대한 불복절차 진행 중인바, 기업공시서식 작성기준 상 '미확정사실'로 판단하여 기존에 기재 생략함. [현대삼호중공업㈜] ㆍ회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. [㈜현대미포조선] (가) 회사에 대한 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는조치대상자 처벌 또는조치내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 '20.08.25 울산지방검찰청 법인 벌금 2,000,000원 - - 위험물을 저장소가 아닌 장소에 저장(위험물안전관리법 34조의3, 38조의2) 벌금 납부 위반사항 준수 ( 나) 임직원에 대한 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는조치대상자 근속연수 처벌 또는 조치내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 '20.08.25 울산지방검찰청 대표이사 1년 9개월 벌금 2,000,000원 - - 위험물을 저장소가 아닌 장소에 저장(위험물안전관리법 34조의3, 38조의2) 벌금 납부 위반사항 준수 ※ 상기 근속연수는 선임일로부터 제재일자까지 근속연수 입니다.※ 경미한 제재에 해당되는 임원이 없습니다. [Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.] ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. [현대에너지솔루션㈜] (가) 회사에 대한 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는조치대상자 처벌 또는조치내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 '22.05.25 부산지방법원 법인 벌금 5,000,000원 - - 인버터 원산지 미표시(대외무역법 제33조 제 3항) 벌금 납부 유사사례가 발생되지않도록 관리철저 (나) 임직원에 대한 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는조치대상자 근속연수 처벌 또는 조치내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 '22.05.25 부산지방법원 (전직)전무 (현직)수석매니저 33년8개월25년8개월 각 벌금1,000,000원 - - 인버터 원산지 미표시(대외무역법 제33조 제 3항) 벌금 납부 및인사조치(징계) 유사사례가 발생되지 않도록 관리철저 [현대인프라솔루션㈜] ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. 2) 행정기관의 제재현황(1) 금융감독당국의 제재현황 ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. [현대중공업㈜] ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. [현대삼호중공업㈜] ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. [㈜현대미포조선] ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. [Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.] ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. [현대에너지솔루션㈜] ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. [현대인프라솔루션㈜] ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. (2) 공정거래위원회의 제재현황 (가) 회사에 대한 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는조치대상자 처벌 또는조치내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 '20.05.27 공정거래위원회 법인 - 과태료 100,000,000원 - 조사방해(공정거래법 제 50조 제 2항 등) 이의절차 진행 중 공정거래법 교육/지속적 점검 '20.05.28 공정거래위원회 법인 법인고발시정명령 - - 서면발급위반(하도급법 제 3조 제 1항 등) 형사소송 진행 중(서울지방법원) - '20.12.08 공정거래위원회 법인 법인고발 - - 하도급대금 미지급 (하도급법 제13조 제1항 등) 공소권 없음/무혐의 처분 종결 (울산지방검찰청) - '21.06.22 공정거래위원회 법인 시정 명령 - - 대리점 수수료 상계(공정거래법 제23조 제1항 등)" 시정명령 이행 대리점법 교육/지속적 점검 '21.11.23 공정거래위원회 법인 법인고발 - - 기술자료 요구 (하도급법 제12조의 3 제1항 등) 형사소송 진행 중(서울지방법원) - (나) 임직원에 대한 제재현황ㆍ 해당 사항 없습니다. [현대중공업㈜] (a) 회사에 대한 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는조치대상자 처벌 또는조치내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 '20.05.28 공정거래위원회 법인 시정명령 과징금 20,807,000,000원 - 서면발급 위반(하도급법 제 3조 제 1항 등) 과징금 납부, 행정소송 진행중(서울고등법원) 하도급법 교육/지속적 점검 '20.08.13 공정거래위원회 법인 시정명령 과징금 970,000,000원 - 기술자료 요구(하도급법 제 12조의 3 제 1항 등) 과징금 납부, 행정소송 진행중(서울고등법원) 하도급법 교육/지속적 점검 '20.08.19 공정거래위원회 법인 시정명령 지급명령 456,000,000원 - 하도급대금 미지급(하도급법 제 13조 제 1항 등) 행정소송 진행중(대법원) 하도급법 교육/지속적 점검 '20.12.03 공정거래위원회 법인 시정명령 과징금 246,000,000원 - 기술자료 요구(하도급법 제 12조의 3 제 1항 등) 과징금 납부, 행정소송 진행중(서울고등법원) 하도급법 교육/지속적 점검 '21.06.22 공정거래위원회 법인 시정명령 과징금 20,000,000원 - 서면발급 위반 (하도급법 제3조 제1항 등) 과징금 납부, 행정소송 진행중(서울고등법원) 하도급법 교육/지속적 점검 '21.12.29 공정거래위원회 법인 경고 - - 구속조건부 거래(공정거래법 제23조 제1항 제5호 등) 제3자 판매금지협약 수정 공정거래법 교육/지속적 점검 (b) 임직원에 대한 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는조치대상자 근속연수 처벌 또는조치내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 '20.05.27 공정거래위원회 (현직)책임매니저 26년 5개월 - 과태료15,000,000원 - 조사방해(공정거래법 제 50조 제 2항 등) 이의절차 진행 중 공정거래법 교육/지속적 점검 '20.05.27 공정거래위원회 (현직)책임매니저() 7년 10개월 - 과태료10,000,000원 - 조사방해(공정거래법 제 50조 제 2항 등) 이의절차 진행 중 공정거래법 교육/지속적 점검 ※ 상기 근속연수는 물적 분할 전 舊 현대중공업(주) 선임일로부터 제재일까지 근속연수입니다.() 행위 당시 현대중공업(주) 소속 [현대삼호중공업㈜] ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. [㈜현대미포조선] ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. [Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.] ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. [현대에너지솔루션㈜] ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. [현대인프라솔루션㈜] ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. (3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 ㆍ 당사 및 주요종속회사의 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. (4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 (가) 회사에 대한 제재현황 ㆍ 해당 사항 없습니다.(나) 임직원에 대한 제재현황 ㆍ 해당 사항 없습니다. [현대중공업㈜] (a) 회사에 대한 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는조치대상자 처벌 또는조치내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 '20.05.25 고용노동 울산지청 법인 - 과태료 17,800,000원 - 안전보건 업무 미실시 등 (산업안전보건법 제16조 등) 과태료 납부 산업안전교육/ 홍보 강화, 지속적 점검 '20.06.30 고용노동 울산지청 법인 - 과태료 25,760,000원 - 안전보건 업무 미실시 등 (산업안전보건법 제16조 등) 과태료 납부 산업안전교육/ 홍보 강화, 지속적 점검 '20.09.11 고용노동 울산지청 법인 - 과태료 20,640,000원 - 안전보건 업무 미실시 등 (산업안전보건법 제16조 등) 과태료 납부 산업안전교육/ 홍보 강화, 지속적 점검 '21.02.19 고용노동 울산지청 법인 - 과태료 2,400,000원 - 산보위 협의사항 미이행 등(산업안전보건법 제24조 등) 과태료 납부 산업안전보건법/ 홍보 강화, 지속적 점검 '21.04.16 고용노동부 울산지청 법인 - 과태료 74,360,000원 - 산업안전보건법 위반 (산업안전보건법 제114조 등) 과태료 납부 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 '21.05.06 울산동부소방서 법인 - 과태료 1,600,000원 - 소방시설 관리 미비 등 (소방시설법 제9조 위반) 과태료 납부 소방시설 관리 및 점검 강화 '21.05.21 울산동부소방서 법인 - 과태료 70,000,000원 - 무허가 품목 저장 (위험물안전관리법 5조 1항 등) 과태료 납부 위험물 취급소 인ㆍ허가 추진 '21.05.24 울산동부소방서 법인 - 과태료 4,000,000원 - 소방시설 관리 미비 등 (위험물안전관리법 제5조 위반 등) 과태료 납부 소방시설 관리 및 점검 강화 '21.06.14 고용노동부 울산지청 법인 - 과태료 5,600,000원 - 산업안전보건법 위반(산업안전보건법 제57조) 과태료 납부 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 '21.06.18 고용노동부 울산지청 법인 - 과태료 4,000,000원 - 산업안전보건법 위반(산업안전보건법 시행령 제15조) 과태료 납부 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 '21.06.21 고용노동부 울산지청 법인 - 과태료 4,800,000원 - 산업안전보건법 위반 (산업안전보건법 제10조 ) 과태료 납부 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 '21.07.30 고용노동부 울산지청 법인 - 과태료 63,043,000원 산업안전보건법 위반(산업안전보건법 제16조 등) 과태료 납부 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 '21.10.30 고용노동부 울산지청 법인 - 과태료 5,000,000원 - 관리감독자 업무 미수행 (산업안전보건법 제16조 제1항) 과태료 납부 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 '21.11.15 울산광역시청 법인 - 과태료 480,000원 - 수질점검 결과 허가증 미등재 물질 검출 (물환경보전법 제33조 제2항) 과태료 납부 배출오염물질 모니터링 강화 '21.12.01 고용노동부 울산지청 법인 - 과태료 24,800,000원 - 정기 안전보건 감독 결과에 따른 과태료 사항 (산업안전보건법 제114조 제1항 등) 과태료 납부 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 '21.12.13 울산동부소방서 법인 - 과태료 2,400,000원 - 위험물 변경신고 위반 등 (위험물안전관리법 제6조 제2항 등) 과태료 납부 내부 점검 강화 (내부 점검 후 미신고 위험물 신고 조치 등) '21.12.28 고용노동부 천안지청 법인 - 과태료 800,000원 - 특별안전보건교육 미실시 (산업안전보건법 제29조 제3항) 과태료 납부 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 '22.03.10 고용노동부 울산지청 법인 - 과태료 13,600,000원 - 수시 안전보건감독 결과에 따른 과태료 사항 (산업안전보건법 제16조 제1항 등) 과태료 납부 법 위반 방지대책 수립 및 조치 강화, 지속적 점검 '22.06.01 울산해양경찰서 법인 - 과태료 2,000,000원 - 해양환경관리법 위반(해양환경관리법 제22조 등) 과태료 납부 해양환경오염관리교육/ 홍보 강화, 지속적 점검 '22.07.18 울산해양경찰서 법인 - 과태료 2,000,000원 - 해양환경관리법 위반(해양환경관리법 제132조 등) 과태료 납부 해양환경오염관리교육/ 홍보 강화, 지속적 점검 (b) 임직원에 대한 제재현황 ㆍ 해당 사항 없습니다. [현대삼호중공업㈜] (a) 회사에 대한 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는조치대상자 처벌 또는조치내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 '21.09.30 전남소방본부 법인 - 과태료 1,000,000원 - 피난방화시설 임의 철거로 방화구획 훼손(소방시설법 제10조 제1항) 과태료 납부 소방안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 '21.10.21 광주지방고용노동청 법인 - 과태료 2,400,000원 - 공정안전보고서 이행실태 점검 시정명령(산업안전보건법 제46조 제3항) 과태료 납부 PSM 교육, 지속적 점검작업허가지침 보완 '22.05.11 전라남도청 법인 - 과태료 480,000원 - 기존 허가된 시설에서 새로운 오염물질(불소) 검출(대기환경보전법 제23조 제2항) 과태료 납부 변경신고 이행/대기배출시설 관리 강화 (b) 임직원에 대한 제재현황 ㆍ 해당 사항 없습니다. [㈜현대미포조선] (a) 회사에 대한 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는조치대상자 처벌 또는조치내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 '20.03.18 울산동부소방서 법인 - 과태료 2,400,000원 - 도장2공장 내 상수도 소화용수 미설치(소방시설법 제9조 제1항) 과태료 납부 소화용수 설치 설치 완료 '20.03.23 울산동부소방서 법인 - 과태료 1,600,000원 - 소방안전관리자에 대한 지도 및 감독 미실시(소방시설법 제53조 제2항) 과태료 납부 미실시 사항 실시 '20.03.23 울산동부소방서 법인 - 과태료 400,000원 - 소방안전관리업무 미수행(소방시설법 제53조 제2항) 과태료 납부 미수행 사항 수행 '20.03.23 울산동부소방서 법인 - 과태료 400,000원 - 위험물의 저장 또는 취급에 관한 세부기준 위반(위험물안전관리법 제39조 제1항) 과태료 납부 위반사항 준수 (b) 임직원에 대한 제재현황ㆍ 해당 사항 없습니다. [Hyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.] ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. [현대에너지솔루션㈜] (a) 회사에 대한 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는조치대상자 처벌 또는조치내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한회사의 대책 '20.01.20 대전지방고용노동청충주지청 법인 - 과태료 1,040,000원 - 유해/위험물질 취급 저장시설 안전조치 미이행 외(산업안전보건법 제49조) 과태료 납부 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 '20.05.14 음성군청 법인 경고 과태료 4,000,000원 - 측정기기의 운영,관리기준 미준수 (물환경보전법 제38조의3제2항) 과태료 납부(위탁운영업체에서 납부) 위탁운영 업체의 해당시설물 운영, 관리 강화 '21.12.03 음성군청 법인 - 수질초과배출부과금3,028,920원 - 수질오염물질(T-N) 배출허용기준 초과(물환경보전법 제32조제1항) 개선완료 사용 약품 변경 및시설 투자 검토 '22.02.07 성남시청 법인 - 과태료 1,000,000원(사전납부20%감경) - 전기공사업법 등록사항 변경신고 지연(전기공사업법 제9조제1항) 과태료 납부 유사사례가 발생되지 않도록 관리 철저 ※ 노동, 소비자 보호 및 부정경쟁방지 관련 법령에 해당되는 사항이 없습니다. (b) 임직원에 대한 제재현황 ㆍ 해당 사항 없습니다. [현대인프라솔루션㈜] ㆍ 회사 및 임직원에 대한 제재현황: 해당사항 없습니다. 3. 현대글로벌서비스(주) ·해당사항 없음 4. 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) 1) 회사에 대한 제재현황 - 공정거래위원회의 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는 조치대상자 처벌 또는 조치내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2020.12.24 공정거래위원회 법인 과징금 20,000,000원 기술자료 제공요구 금지 등(하도급법 제12조의3 제2항) 과징금 납부 임직원 인식 개선을 위한 교육 및 업무처리 절차 개선 - 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는 조치대상자 처벌 또는 조치내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2017.12.27 중앙노동위원회 법인 과태료 8,450,000원 구제신청 근로자 원직복직 및 임금상당액 지급 근로기준법 제33조 (이행강제금) 과태료 납부 지속적 점검 2018.03.26 서울시청 법인 과태료 200,000원 정보통신공사업 위반과태료 (정보통신공사업법 제78조) 과태료 납부 지속적 점검 2018.07.18 중앙노동위원회 법인 과태료 12,350,000원 구제신청 근로자 원직복직 및 임금상당액 지급 근로기준법 제33조 (이행강제금) 과태료 납부 지속적 점검 2018.11.16 부산지방고용노동청울산지청 법인 과태료 8,560,000원 안전보건관리책임자 (산업안전보건법 제13조 등) 과태료 납부 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 2019.02.11 중앙노동위원회 법인 과태료 16,250,000원 구제신청 근로자 원직복직 및 임금상당액 지급 근로기준법 제33조 (이행강제금) 과태료 납부 지속적 점검 2019.03.28 울산지방검찰청 법인 벌금 2,000,000원 안전조치 (산업안전보건법 제23조 등) 벌금 납부 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 2019.04.03 부산지방고용노동청 법인 과태료 800,000원 공정안전보고서의 제출 등 (산업안전보건법 제49조의2 제7항) 과태료 납부 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 2019.06.05 울산광역시 법인 과태료 28,800,000원 위험물시설의 설치 및 변경 등 (위험물안전관리법 제6조2항) 과태료 납부 품명변경 및 변경허가 신고 2019.06.13 종로구청 법인 과태료 1,000,000원 (사전납부20%감경) 전기공사업법 등록사항 변경신고 지연 (전기공사업법 시행령 제18조) 과대료 납부 변경신고 대상자 사전확인 및 퇴직 30일전 신고 업무 처리 2019.06.27 부산지방고용노동청울산지청 법인 과태료 720,000원 작업환경측정 등 (산업안전보건법 제42조) 과태료 납부 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 2019.07.12 울산지방검찰청 법인 기소유예 위험물안전관리법 제5조1항, 제16조1항 위반 기소유예 유사사례가 발생되지 않도록 법적검토 및 관리철저 2019.11.20. 부산지방고용노동청울산지청 법인 과태료 784,000원 안전보건관리책임자 (산업안전보건법 제13조 등) 과태료 납부 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 2020.03.05 부산지방고용노동청울산지청 법인 과태료 800,000원 안전조치(산업안전보건법 제41조) 과태료 납부 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 2020.03.26 울산지방검찰청 법인 벌금 1,500,000원 안전조치(산업안전보건법 제23조 등) 벌금 납부 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 2020.09.08 부산지방고용노동청 법인 과태료 320,000원 안전조치(산업안전보건법 제46조 등) 과태료 납부 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 2020.09.23 부산지방고용노동청울산지청 법인 과태료 3,600,000원 근로자 교육(산업안전보건법 제29조 등) 과태료 납부 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 2021.03.25 울산지방검찰청 법인 벌금 1,000,000원 근로자 교육 (산업안전보건법 제168조 등) 벌금 납부 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 2021.10.27 울산동부소방서 법인 과태료 4,000,000원 위험물 일반취급소 내 무허가 위험물 취급(위험물안전관리법 제6조2항) 과태표 납부 위험물 일반취급소 내 허가받은 물질 이 외의 물질을 외부로 이동 조치 2021.10.27 울산동부소방서 법인 과태료 2,000,000원 위험물 옥내저장소 내 적재 높이 초과(위험물안전관리법 시행규칙 제49조) 과태표 납부 위험물 적재 랙 개선조치 2021.10.27 울산동부소방서 법인 과태료 160,000원 특수가연물의 저장 및 취급기준 위반(소방기본법 제15조 2항) 과태표 납부 특수가연물 저장 및 취급기준 준수 (이격거리 준수/대형소화기 배치/표지판설치) 2021.12.24 울산동구청 법인 과태료 400,000원 21년 정기 토양오염도 검사 누락(토양환경보전법 제13조 제1항 ) 과태표 납부 검사 대상시설 사전 확인,지속적 점검 2) 임직원에 대한 제재현황 - 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는 조치대상자 근속연수 처벌 또는 조치내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2019.03.28 울산지방검찰청 (전직)사장 9개월 벌금 2,000,000원 안전조치 (산업안전보건법 제23조 등) 벌금 납부 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 2019.07.08 울산지방검찰청 (전직)사장 1년 2개월 기소유예 위험물안전관리법 제5조1항, 제16조1항 위반 기소유예 유사사례가 발생되지 않도록 법적검토 및 관리철저 2020.03.26 울산지방검찰청 (전직)사장 1년 10개월 벌금 1,500,000원 안전조치 (산업안전보건법 제23조 등) 벌금 납부 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 2021.03.25 울산지방검찰청 본부장 (안전보건관리책임자) 1년 3개월 벌금 1,000,000원 근로자 교육 (산업안전보건법 제168조 등) 벌금 납부 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 5. 현대제뉴인(주) ·해당사항 없음 6. 현대건설기계(주) 가. 제재현황 1) 회사에 대한 제재현황 일자 조치기관 처벌/조치 대상자 처벌/조치 내용 사유 및 근거법령 이행현황 재발방지를 위한 대책 2020.05.13 울산지방검찰청 현대건설기계(주) 벌금 4백만원 안전조치(산업안전보건법 제38조 등) 벌금 납부 지속적인 점검 및 환경개선,교육/홍보활동 강화 2020.05.13 부산지방노동청울산지청 현대건설기계(주) 과태료 5.6백만원 산업재해 미보고(산업안전보건법 제10조 2항) 과태료 납부 지속적인 점검, 관리감독자 대상사고발생시 처리절차 재공지 2020.12.03 부산지방고용노동청 현대건설기계(주) 과태료 4.3백만원 공정안전보고서의 이행 등(산업안전보건법 제46조 1항) 과태료 납부 지속적인 점검 및 교육강화,전문기관 컨설팅을 통한 지속개선 2021.06.24 공정거래위원회 현대건설기계(주) 과태료 55백만원 독점규제 및 공정거래에 대한법률 과태료 납부 지속적인 점검 및 교육강화 2021.11.26 울산광역시(소방서) 현대건설기계(주) 과태료 4백만원 위험물옥외저장소 내 미허가 위험물 저장(위험물안전관리법 제6조 2항 등) 과태료 납부 지속적인 점검 및 교육강화 2) 임직원에 대한 제재현황 일자 조치기관 처벌/조치 대상자 처벌/조치 내용 사유 및 근거법령 이행현황 재발방지를 위한 대책 2020.05.15 울산지방검찰청 안전보건총괄책임자 벌금 4백만원 안전조치(산업안전보건법 제38조 등) 벌금 납부 지속적인 점검 및 환경개선,교육/홍보활동 강화 2020.08.14 울산광역시(소방서) 소방안전관리자 과태료 0.4백만원 소방시설법 제9조 2항 과태료 납부 소방시설 앞 적치 금지 교육/홍보,지속적 점검 2022.07.18 경기도(용인소방서) 소방안전관리자 과태료 0.24백만원 소방점검결과 보고지연(소방시설법 제25조2항 등) 과태료 납부 업무인수인계(출장) 및 월별 점검안내(울산외 공장대상) 7. 현대두산인프라코어(주) ·해당사항 없음 8. 현대로보틱스(주) ㆍ 해당사항 없음 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 [현대중공업] 현대중공업㈜는 2021년 3월 5일 상장채권을 발행하여 2020년 사업보고서 제출 대상법인이나, 사업보고서 제출기한인 2021년 3월 31일을 1일 경과한 2021년 4월 1일에사업보고서를 제출하여 1영업일간 당사의 상장채권이 아래와 같이 거래정지 된 바 있으며 2021년 12월 22일 최종 조치통보문(조치내용: 경고)을 수령하였습니다. [상장채권 매매거래정지] 1. 상장채권명 현대중공업4-1(녹)(KR6329181B30),현대중공업4-2(녹)(KR6329182B39) 2. 정지사유 사업보고서 미제출 3. 정지기간 '21.4.1 ~ 사업보고서 제출일까지('21.4.12한) 4. 근거규정 유가증권시장상장규정 제92조 및 제153조 5. 기타 - 다. 단기매매차익 발생 및 환수 등의 현황 ㆍ해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 [에이치디현대(주)] (1) 종속기업인 현대두산인프라코어㈜는 2022년 10월 25일 이사회 결의에 따라 현대두산인프라코어㈜와 Arbos Technology Group Co., Ltd.(이하 '아보스')가 각 50%씩 지분을 보유하고있는 중국엔진JV(Tianjin Lovol Doosan Engine Co., ltd.)의 아보스 지분 전량을 27백만RMB로 인수하고, 해당 법인 운영자금에 대한 150억 추가 증자를 하기로 의결하였습니다(인수 후 지배기업 지분 100%). (2) 지배기업은 2022년 10월 27일 이사회 결의에 따라 종속회사들과 현대중공업그룹R&D센터에 대한 임대차 계약 체결을 하였습니다. (3) 종속기업인 현대인프라솔루션㈜는 2022년 10월 1일을 합병기일로 하여 종속기업인 현대삼호중공업㈜에 흡수합병되었습니다. [주요종속회사] 1. 현대오일뱅크(주) ※ 현대오일뱅크㈜ 분기보고서상 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항을 생략하여 현대오일뱅크㈜ 내용을 생략하였습니다. 2. 한국조선해양(주) (1) 종속기업인 현대인프라솔루션㈜는 2022년 10월 1일을 합병기일로 하여 종속기업인 현대삼호중공업㈜에 흡수합병되었습니다. 3. 현대글로벌서비스(주) ㆍ해당사항 없음 4. 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) ㆍ해당사항 없음 5. 현대제뉴인(주) ㆍ해당사항 없음 6. 현대건설기계(주) ㆍ해당사항 없음 7. 현대두산인프라코어(주) ㆍ해당사항 없음 8. 현대로보틱스(주) ㆍ해당사항 없음 나. 합병등의 사후정보 1) 에이치디현대 주식회사(舊 현대중공업지주 주식회사)의 물적분할 - 분할 목적 : 에이치디현대(舊 현대중공업지주)는 영위하는 사업 중 투자사업부문 등을 제외한 로봇 사업부문을 단순ㆍ물적분할 방식으로 분할하여 로봇사업부문이 독립적으로 고유사업에 전념하도록 하여, 사업경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업영역에 사업부문의 역량을 집중함으로써 지속성장을 위한 전문성 및 고도화를 추구하고자 현대로보틱스를 설립하였습니다.- 분할 방법 : 에이치디현대(舊 현대중공업지주)는 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 에이치디현대가 영위하는 사업 중 투자사업부문 등을 제외한 로봇 사업부문을 분할하여 현대로보틱스를 설립하였습니다. 분할회사가 존속하면서 분할신설회사 발행주식의 100%를 배정받는 단순ㆍ물적분할의 방식이며, 본건 분할 후 에이치디현대는 유가증권시장 상장법인으로 존속하고 분할신설회사는 비상장법인이 되었습니다. - 주요일정 구 분 일 자 분할계획서 승인을 위한 이사회결의일 2019년 12월 13일 주요사항보고서 제출일 2019년 12월 13일 분할 주주총회를 위한 주주확정일 2019년 12월 31일 주주명부 폐쇄기간 2020년 1월 1일 ~ 2020년 1월 31일 주주총회 소집공고일 및 통지일 2020년 3월 5일 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 2020년 3월 25일 분할기일 2020년 5월 1일 분할보고총회일 및 창립총회일 2020년 5월 1일 분할등기일 2020년 5월 1일 주1) 상기 내용 중 분할보고총회는 이사회의 결의 및 공고로 갈음하였습니다. - [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보 별도재무상태표 기준, 2020년 5월 1일 (단위: 백만원) 구 분 분할 전 분할 후 분할존속회사 (에이치디현대(주)) 분할신설회사 (현대로보틱스(주)) 자산 Ⅰ. 유동자산 410,565 127,440 283,125 현금및현금성자산 204,412 124,386 80,026 매출채권및기타채권 81,038 1,088 79,950 계약자산 48,390 - 48,390 재고자산 59,192 - 59,192 당기법인세자산 54 54 - 기타유동자산 17,479 1,912 15,567 Ⅱ. 비유동자산 7,423,525 7,575,335 90,419 종속기업,관계기업및공동기업투자 7,175,807 7,411,258 - 장기금융자산 2 2 - 장기매출채권및기타채권 2,080 1,177 903 유형자산 68,739 11,372 57,367 사용권자산 128,003 124,646 3,357 무형자산 48,894 26,880 22,014 이연법인세자산 - - 6,778 자산총계 7,834,090 7,702,775 373,544 부채 Ⅰ. 유동부채 809,924 735,859 74,065 단기금융부채 539,940 524,872 15,068 매입채무및기타채무 36,862 6,935 29,927 계약부채 23,048 1,207 21,841 파생상품부채 330 330 - 리스부채 3,299 1,689 1,610 유동충당부채 5,619 - 5,619 미지급법인세 200,826 200,826 - Ⅱ. 비유동부채 1,352,415 1,300,897 58,295 장기금융부채 1,168,772 1,118,772 50,000 장기매입채무및기타채무 28 28 - 장기계약부채 21,729 21,729 - 확정급여부채 8,529 5,944 2,585 비유동충당부채 3,931 - 3,931 파생상품부채 1,070 1,070 - 리스부채 125,801 124,022 1,779 이연법인세부채 22,555 29,332 - 부채총계 2,162,339 2,036,756 132,360 자본 Ⅰ. 자본금 81,433 81,433 40,000 Ⅱ. 자본잉여금 3,090,454 3,090,454 201,184 Ⅲ. 자본조정 (608,252) (608,252) - Ⅳ. 기타포괄손익누계액 (1,092) (1,092) - Ⅴ. 이익잉여금 3,109,208 3,103,476 - 자본총계 5,671,751 5,666,019 241,184 부채및자본총계 7,834,090 7,702,775 373,544 주) 상기 요약재무제표는 분할기일인 2020년 5월 1일의 결산 자료를 기준으로 한 금액으로 분할기일 확정 재무상태표입니다.※ 기타 자세한 사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 주요사항보고서 등 분할 관련 공시 내용을 참조하시길 바랍니다. ※ 합병등 전후의 재무사항 비교표는 예측치를 산정하지 않아 기재 생략하였습니다. 다. 녹색경영 에이치디현대㈜는 온실가스 배출권 거래제 및 목표관리제 업체에 해당하지 않습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 한국조선해양㈜1973.12.28서울특별시 종로구 율곡로 75투자사업과 연구개발 등11,210,256실질지배력보유O현대중공업㈜2019.06.03울산광역시 동구 방어진순환도로 1000 (전하동, 현대중공업)선박건조업16,225,203의결권의 과반수 소유O현대삼호중공업㈜1998.11.04전라남도 영암군 삼호읍 대불로 93선박건조업5,784,000의결권의 과반수 소유O㈜현대미포조선1975.04.28울산광역시 동구 방어진순환도로 100선박건조업4,417,259실질지배력보유O현대에너지솔루션㈜2016.12.21경기도 성남시 분당구 분당로 55, 퍼스트타워 4층다이오드, 트랜지스터 및 유사 반도체소자 제조업626,686의결권의 과반수 소유O현대인프라솔루션㈜2021.05.04전라남도 영암군 삼호읍 대불로93, 본관 5층운반하역설비 제조업169,119의결권의 과반수 소유O현대이엔티㈜2004.12.03울산광역시 동구 문현6길 42기타엔지니어링 서비스업23,339의결권의 과반수 소유X현대엔진유한회사(바르질라현대엔진유한회사)2017.07.05전라남도 영암군 삼호읍 자유무역로 173 현대엔진유한회사내연기관 제조업29,146의결권의 과반수 소유X㈜현대중공업스포츠2008.02.22울산광역시 동구 봉수로 507 (서부동, 현대스포츠클럽)프로축구단 흥행사업10,523의결권의 과반수 소유X현대중공업모스㈜2016.07.25울산광역시 동구 방어진순환도로 1000 (전하동, 현대중공업)사업시설 유지관리 서비스업33,762의결권의 과반수 소유XHYUNDAI ENERGY SOLUTIONS AMERICA INC.2019.09.264692 MacArthur Court, 11th fl, Newport Beach, CA 92660태양광모듈 판매업3,500의결권의 과반수 소유XHyundai-Vietnam Shipbuilding Co., Ltd.1996.09.3001 My Giang, Ninh Phuoc, Ninh Hoa, Khanh Hoa, Vietnam선박 건조업603,587의결권의 과반수 소유OHyundai Transformers and Engineering India PVT, Ltd.2011.11.11Shivalik Yash, B-401, Ring Road & Ankur Road Crossing, Naranpura, Ahmedabad-380015, Gujarat변압기 제조 및 판매업-의결권의 과반수 소유XHyundai Heavy Industries Technology Center India Private Limited2019.11.26Plot No.A-2, MIDC Chakan Phase-II, Village-Khalumbre, Taluka-Khed Pune 410501연구개발업3,725의결권의 과반수 소유XHyundai Heavy Industries Miraflores Power Plant Inc.2012.09.14Omega Building 2nd floor, Samuel Lewis Avenue and 53rd Street, Panama기타제조업-의결권의 과반수 소유XHHI Mauritius Limited2002.09.1910th Floor, Raffles Tower, 19 Cybercity, Ebene, Mauritius기타제조업-의결권의 과반수 소유XHyundai Arabia Company L.L.C2018.05.242nd Floor, Al-Noor Bldg. No.2, Prince Sultan bin Abdullaziz Road, Al-Jawhrah District, P.O.Box 32140, Al Khobar 31952, KSA산업플랜트 건설업33,739의결권의 과반수 소유XHyundai Heavy Industries Free Zone Enterprise2020.01.16Dangote Industries Free Zone, Lekki Coastal Road Ibeju Lekki Lagos, Nigeria산업플랜트 건설업578의결권의 과반수 소유XHyundai Samho Heavy Industries Panama, Inc.2011.01.20Galindo Arias y Lopez Scotia Plaza, No 18 Avenida Federico Boyd y Calle 51, Piso 9, 10 y 11, Panama건설-산업설비 공사업1,676의결권의 과반수 소유X현대오일뱅크㈜1964.11.19충청남도 서산시 대산읍 평신2로 182원유정제처리업16,320,569의결권의 과반수 소유O현대케미칼㈜2014.05.20충청남도 서산시 대산읍 평신2로 181원유정제처리업6,771,125의결권의 과반수 소유O현대쉘베이스오일㈜2012.04.12충청남도 서산시 대산읍 평신2로 182윤활기유의 제조 및 판매533,143의결권의 과반수 소유O현대오씨아이㈜2016.02.17충청남도 서산시 대산읍 대죽1로 97-20기초 무기화학물질 제조업351,211의결권의 과반수 소유O현대이앤에프㈜2021.06.24충청남도 서산시 대산읍 평신2로 182집단 에너지사업414의결권의 과반수 소유X현대능원무역(상해)유한공사2012.10.12Unit C, 8F , HNA Building, No.898 Puming Road, Shanghai, China(200122)석유제품트레이딩110,980의결권의 과반수 소유OHyundai Oil Singapore Pte. Ltd.2005.01.037 Temasek Boulevard #29-01 Suntec Tower One Singapore 038987석유제품트레이딩1,571,259의결권의 과반수 소유OMS Dandy Ltd.2011.12.01Trust company complex, Ajeltake Road, Ajeltake Island, Majuro, Marshall Islands MH96960선박대여업13,968의결권의 과반수 소유XGrande Ltd.2014.04.07Trust company complex, Ajeltake Road, Ajeltake Island, Majuro, Marshall Islands MH96960선박대여업22,662의결권의 과반수 소유X현대글로벌서비스㈜2016.11.28부산광역시 해운대구 센텀중앙로 79(우동, 센텀사이언스파크) 6층엔지니어링 서비스업416,693의결권의 과반수 소유O현대글로벌기술서비스㈜2022.03.23부산광역시 해운대구 센텀중앙로 79(우동, 센텀사이언스파크) 6층엔지니어링 서비스업12,201의결권의 과반수 소유XHyundai Global Service Europe B.V.2015.08.28Schorpioenstraat 69, 3067 GG Rotterdam The Netherlands엔진 A/S97,771의결권의 과반수 소유OHyundai Global Service Americas Co., Ltd.2017.08.027206 Harms Rd, Houston TX 77041 United States엔진 A/S17,796의결권의 과반수 소유XHyundai Global Service Singapore Pte. Ltd.2017.12.058 Temasek boulevard, #38-02A, Suntec Tower Three, Singapore 038988엔진 A/S54,695의결권의 과반수 소유XHyundai Global Service Colombia S.A.S.2018.10.18KM 7.5 VIA SANTA MARTA-RIOHACHA, PLANTA TERMONORTE기타엔지니어링 서비스97의결권의 과반수 소유X현대일렉트릭앤에너지시스템㈜2017.04.03서울특별시 종로구 율곡로 75 (계동, 현대건설빌딩)산업용 전기제품 제조 및 판매업1,930,021실질지배력보유O현대플라스포㈜2001.12.11경기도 고양시 일산동구 일산로 138 (백석동, 일산테크노타운)전동기, 발전기 및 전기 변환장치 제조업27,980의결권의 과반수 소유X여천에너지㈜2019.06.11경기도 파주시 상골길 104-10, 2층(맥금동)전기업, 태양광발전사업523의결권의 과반수 소유XHyundai Technologies Center Hungary kft1998.11.051145 Budapest, Bacskai utca 29. A. ep기술개발연구업6,920의결권의 과반수 소유XHyundai Electric Switzerland AG2017.12.01Hardturmstrasse 135 8005 Zurich Switzerland기술개발연구업1,643의결권의 과반수 소유XHDENE Power Solution India Private Ltd.2017.12.14No. 5-289-4, Near Imukteshwara Temple, Penukonda, Anantaour, Andhra Pradesh, India전기공사업278의결권의 과반수 소유X현대중공(중국)전기유한공사2004.02.18NO.9 Xiandai Road, Xinba Scientific and Technologic Zone, Yangzhong, Jiangsu, China배전반 제조 및 판매업133,320의결권의 과반수 소유O현대중공(상해)연발유한공사2011.03.07Room10102,Building10,NO.498,Guoshoujing Road,Zhangjiang Hi-tech Park,Pudong New District,Shanghai,China기술개발연구업4,990의결권의 과반수 소유XHyundai Power Transformers USA Inc.2010.06.04215 Folmar Parkway, Montgomery, AL, USA 36105변압기 제조 및 판매업278,473의결권의 과반수 소유OHyundai Electric America Corporation2020.03.056100 ATLANTIC Boulevard, 2nd FL., N변압기 판매업243,793의결권의 과반수 소유OHyundai Electric Arabia L.L.C2018.05.24Office no.529, 5th floor, Akaria 3 building, Olaya street, Riyadh, Saudi ArabiaMarket Research and Training2,619의결권의 과반수 소유X현대제뉴인㈜2021.02.18서울특별시 종로구 율곡로 75 (계동)토목공사 및 유사용 기계장비 제조업1,830,726의결권의 과반수 소유O상주현대액압기기유한공사2007.01.01CHANGZHOU HYUNDAI HYDRAULIC MACHINERY CO.,LTD. 326, HUANGHE WEST ROAD, CHANGZHOU, JIANGSU 213125, CHINA유압실린더 생산 및 판매78,162의결권의 과반수 소유O현대건설기계㈜2017.04.03서울특별시 종로구 율곡로 75, 12층(계동, 현대건설빌딩)건설기계장비 제조 및 판매2,415,793실질지배력보유O현대중공(중국)투자유한공사2006.06.01①Floor 8, Unit A,Haihang Building, No. 898 Pu Ming Road, Shanghai, China ②Room 801-805, South Area, Hongqiao Airport Terminal #2, Commercial Office Building, #1500 Shen Kun Road, Shanghai,China지주회사308,727의결권의 과반수 소유O현대융자조임유한공사2007.04.25Floor 8, Unit B,Haihang Building, No. 898 Pu Ming Road, Shanghai, China (200120)융자임대 등 금융업510,326의결권의 과반수 소유O현대강소공정기계유한공사1995.01.25288, HEHAI WEST ROAD, XINBEI DISTRICT, CHANGZHOU, JIANGSU 213022, CHINA건설기계장비 제조 및 판매업385,201의결권의 과반수 소유OHyundai Construction Equipment Americas.,Inc.1991.11.086100 Atlantic Boulevard, Norcross, GA 30071, U.S.A건설기계장비 판매233,460의결권의 과반수 소유OHyundai Construction Equipment Europe N.V.1995.02.07Hyundailaan 4, 3980 Tessenderlo, Belgium건설기계장비 판매221,796의결권의 과반수 소유OHyundai Construction Equipment India Private Ltd.2007.06.18PLOT NO. A-2, MIDC CHAKAN PHASE - II, VILL.-KHALUMBRE.PUNE 410 501, INDIA건설기계장비 제조 및 판매179,600의결권의 과반수 소유OPT Hyundai Machinery Indonesia2008.04.22Kawasan Industry Sentul, JI. Olympic Raya Blok B No.18, Desa Leuwinutug, kecamatan Citeureup Kabupaten Bogor 16810, INDONESIA건설장비 수입 및 도매판매31,439의결권의 과반수 소유XHyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A2011.06.21ROD PRESIDENTE DUTRA, S/N, KM 315 PARTE, ITATIAIA, RJ, BRASIL // CEP : 27.580-000건설기계장비 제조 및 판매252,902의결권의 과반수 소유O현대두산인프라코어㈜2000.10.23인천광역시 동구 인중로 489 (화수동)건설장비 등의 생산판매3,609,662실질지배력보유ODoosan Infracore China Co., Ltd.1994.10.01No. 28, Wuzhishan road, ECO & Tech. Development Zone Yantai, Shandong, China건설기계장비 제조 및 판매업1,451,118의결권의 과반수 소유ODoosan Infracore Hunan Corp.2020.06.08Room 101, Huangshanpo Road No.145 Changsha Economic and Technological Development Zone건설기계장비 판매업4,103의결권의 과반수 소유XDoosan Infracore Beijing Corp.2020.05.28Unit A, 19th Fl., Tower B., Gateway, No. 18, Xiaguangli, North Road, East Third Ring, Chaoyang District, Beijing 100027, China건설기계장비 판매업24,635의결권의 과반수 소유XDoosan Infracore (Shandong) Co., Ltd.2007.03.16NO 1088XINCHENG STREET，MUPING DISTRICT, YANTAI CITY，SHANDONG PROVINCE, CHINA건설기계장비 판매업21,555의결권의 과반수 소유XDoosan Infracore (China) Investment Co., Ltd.2006.09.2819th Fl., Tower Bldg., Gateway, No. 18, Xiaguangli, North Road, East Third Ring, Chaoyang District, Beijing 100027, China지주회사136,702의결권의 과반수 소유ODoosan (China) Financial Leasing Corp.2007.02.1520F/L., Tower B., Gateway, No. 18, Xiaguangli, North Road, East Third Ring, Chaoyang District, Beijing 100027, China금융업738,512의결권의 과반수 소유ODoosan Infracore North America LLC.2016.04.292711 Centerville Road, Suite 400, Wilmington, Delaware 19808, USA건설기계장비 제조 및 판매업215,332의결권의 과반수 소유ODoosan Infracore Japan Corp.2002.04.102412, Mita Kokusai Bldg., 1-4-28, Mita, Minato-Ku Tokyo 108-0073, Japan외자구매2,619의결권의 과반수 소유XHyundai Doosan Infracore Chile S.A2007.11.14Av. San Ignacio 701, Quilicura, Santiago, Chile건설기계장비 판매업48,615의결권의 과반수 소유XDoosan Infracore South America Industria E Comercio De Maquinas De Construcao LTDA2007.01.31Al. santos 2222, CJ52 of the Suarez Trade Building, Sao Paulo , SP, Brasil건설기계장비 판매업14,987의결권의 과반수 소유XDoosan Infracore Norway AS.2003.05.05Varholvegen 149, 6440 Elnesvagen, Norway건설기계장비 제조 및 판매업53,760의결권의 과반수 소유XDoosan Infracore Construction Equipment India Private Ltd.2015.03.11SKCL Building, 2nd Floor, Door No. B20&21, Central Sq 11, Guindy industrial estate, Guindy, Chennai 300 032, India건설기계장비 판매업908의결권의 과반수 소유XDoosan Infracore Europe s.r.o.2019.08.30Pobrezni 620/3 ·186 00 Prague 8, Czech Republic건설기계장비 제조 및 판매업339,637의결권의 과반수 소유O이큐브솔루션㈜2020.09.15경기도 용인시 기흥구 흥덕중앙로 120, 흥덕유타워 2107호엔진후처리장치 등의 생산판매8,519의결권의 과반수 소유XClue Insight Inc.2019.05.243500 South Dupont Highway, City of Dover, County of Kent, Delaware 19901, USA소프트웨어 개발 및 판매업1,757의결권의 과반수 소유X현대로보틱스㈜2020.05.01대구광역시 달성군 유가읍 테크노순환로 3길 50로봇 제조 및 판매430,087의결권의 과반수 소유O현대엘앤에스㈜2020.02.18경기도 성남시 분당구 돌마로 43 2층기타 엔지니어링 서비스업2,117의결권의 과반수 소유XHYUNDAI ROBOTICS (SHANGHAI) CO., LTD.2019.01.11No. 12 Zidong Road, Minhang District, Shanghai, China로봇 판매 및 A/S23,810의결권의 과반수 소유XHYUNDAI ROBOTICS (JIANGSU) CO., LTD2022.07.08 BUILDING NO. A11,PINGQIAN PINGQIAN INTERNATIONAL INDUSTRIAL PARK, NO.2 CHUANGYE WEST ROAD , CHANGZHO 로봇 판매 및 A/S-의결권의 과반수 소유XHYUNDAI ROBOTICS USA Inc.2022.07.02 6100 Atlantic Blvd, NORCROSS,GA (30071) 로봇 판매 및 A/S-의결권의 과반수 소유XHyundai Robotics Europe Gmbh2021.05.18Oskar-Messter-Straße 22, Ismaning, Germany기타 산업용 기계 및 장비 도매업4,981의결권의 과반수 소유X현대미래파트너스㈜2019.01.02서울특별시 종로구 율곡로 75 (계동)경영컨설팅업30,197의결권의 과반수 소유X㈜암크바이오2021.12.15서울시 송북구 성북로 9길 24, 101동 비02호신약연구 및 개발업, 의약품 개발 관련 컨설팅 및 자문업44의결권의 과반수 소유X메디플러스솔루션㈜2012.12.24서울특별시 성북구 성북로9길 24. 101동 지2층 비02호보건의료솔루션개발 및 서비스9,716의결권의 과반수 소유X아비커스㈜2020.12.22서울특별시 강남구 강남대로 94길 10, 11층 (역삼동, 케이스퀘어)자율운항 솔루션 및 항해보조시스템 개발 및 판매7,873의결권의 과반수 소유X 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 ※ 주요종속회사 판단기준 : 최근사업연도말 자산 총액 750억원 이상※ 지배관계의 근거 : 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호 문단 5~18), 실질지배력 보유(기업회계기준서 제1110호 문단 5~18) 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 8한국조선해양㈜181211-0000386HD현대㈜170111-0638661현대중공업㈜230111-0312741㈜현대미포조선181211-0000526현대일렉트릭앤에너지시스템㈜110111-6363850현대건설기계㈜110111-6363868현대두산인프라코어㈜120111-0234469현대에너지솔루션㈜110111-626541027 현대오일뱅크㈜110111-0090558현대글로벌서비스㈜180111-1065811현대미래파트너스㈜110111-6972247현대로보틱스㈜170111-0769416㈜아비커스110111-7702940현대제뉴인㈜110111-7755791현대삼호중공업㈜205411-0003915현대엔진유한회사205414-0004701㈜현대중공업스포츠230111-0141413태백풍력발전㈜144811-0007492태백귀네미풍력발전㈜210111-0070434창죽풍력발전㈜144811-0008101현대중공업모스㈜230111-0261964현대인프라솔루션㈜131111-0630648현대쉘베이스오일㈜161411-0027067현대케미칼㈜161411-0031472현대오씨아이㈜161411-0036258현대코스모㈜161411-0022364현대이엔티㈜230111-0108075현대엘앤에스㈜131111-0582774㈜에이치이에이110111-6725779현대이앤에프㈜161411-0052775이큐브솔루션㈜134511-0477875㈜암크바이오110111-8130108현대글로벌기술서비스㈜180111-1430113에쓰이보트㈜230111-0191129울산대학교기술지주㈜230111-0196450 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 ※ 계열회사의 현황 (2022년 09월 30일 현재) (단위 : %) 출자회사 피출자회사 HD현대㈜ 한국조선해양㈜ 현대중공업㈜ 현대삼호중공업㈜ 현대에너지솔루션㈜ 현대오일뱅크㈜ 현대제뉴인㈜ 현대두산인프라코어㈜ Doosan Infracore (China) Investment Co., Ltd. Doosan Infracore China Co., Ltd. 현대건설기계㈜ Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd. 현대중공투자 유한공사 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜ 현대중공 (중국)전기유한공사 현대글로벌서비스㈜ ㈜현대미포조선 현대로보틱스㈜ Hyundai Robotics Investment (Shanghai) Co., Ltd 현대미래파트너스㈜ 비 고 HD현대㈜(539-86-00614) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 한국조선해양㈜(620-81-00012) 35.05 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 현대중공업㈜(252-87-01412) - 78.02 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 현대삼호중공업㈜(411-81-19799) - 80.54 - - - - - - - - - - - - - - - - - - ㈜현대중공업스포츠(620-81-30457) - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 현대중공업모스㈜(189-87-00473) - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 현대에너지솔루션㈜(118-81-22037) - 53.57 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 현대인프라솔루션㈜(515-81-56494) - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - HYUNDAI ENERGY SOLUTIONS AMERICA INC. - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - Hyundai Samho Heavy Industries Panama - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - HYUNDAI-VIETNAM SHIPBUILDING - 10.00 - - - - - - - - - - - - - - 55.00 - - - HHI MAURITIUS LIMITED - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - Hyundai Transformers and Engineering India Private Ltd. - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - Hyundai Heavy Industries Miraflores Power Plant Inc. - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - Hyundai Arabia LLC. - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - Hyundai Heavy Industries Technology Center India Pvt., Ltd. - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - ㈜현대미포조선(620-81-00900) - 42.40 - - - - - - - - - - - - - - - - - - ㈜코마스(620-81-31664) - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 현대이엔티㈜(610-81-74778) - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - Hyundai Heavy Industries Free Zone Enterprise - - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - 태백풍력발전㈜(222-81-24329) - 35.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 태백귀네미풍력발전㈜(402-81-87105) - 37.50 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 창죽풍력발전㈜(222-81-25954) - 43.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 현대엔진유한회사(411-81-49177) - - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - 현대오일뱅크㈜(310-81-20275) 73.85 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 현대쉘베이스오일㈜(316-81-19188) - - - - - 60.00 - - - - - - - - - - - - - - 현대케미칼㈜(316-81-24508) - - - - - 60.00 - - - - - - - - - - - - - - 현대오씨아이㈜(337-81-00411) - - - - - 51.00 - - - - - - - - - - - - - - 현대이앤에프㈜(162-88-02207) - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd. - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - Grande Ltd. - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - MS Dandy Ltd. - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - Hyundai Oilbank (Shanghai) Co., Ltd. - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - 현대코스모㈜(316-81-13957) - - - - - 50.00 - - - - - - - - - - - - - - 현대건설기계㈜(528-88-00622) - - - - - - 33.12 - - - - - - - - - - - - - Hyundai Construction Equipment Europe N.V. - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - Hyundai Construction Equipment Americas, Inc. - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - Hyundai Construction Equipment India Private Ltd. - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - PT. Hyundai Construction Equipment Asia - - - - - - - - - - 69.44 - - - - - - - - - Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - 현대중공(중국)투자유한공사 - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - 현대융자조임유한공사 - 41.26 - - - - - - - - - - 46.76 - - - - - - - 현대강소공정기계유한공사 - - - - - - - - - - - - 60.00 - - - - - - - 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜(266-86-00531) 37.22 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 현대중공(중국)전기유한공사 - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - Hyundai Technologies Center Hungary Kft. - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - Hyundai Power Transformers USA, Inc. - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - Hyundai Electric America Corporation - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - Hyundai Electric Arabia L.L.C - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - 현대중공(중국)상해연발유한공사 - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - Hyundai Electric Switzerland AG - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - Hdene Power Solution India Private Ltd. - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - 현대글로벌서비스㈜(582-81-00535) 62.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Hyundai Global Service Europe B.V. - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - Hyundai Global Service Americas Co., Ltd. - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - Hyundai Global Service Singapore Pte. Ltd. - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - Hyundai Global Service Colombia S.A.S. - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - 현대글로벌기술서비스㈜(479-81-02765) - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - 현대로보틱스㈜(261-86-01821) 90.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 현대엘앤에스㈜(420-86-01721) - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - Hyundai Robotics Investment (Shanghai) Co., Ltd - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - Hyundai Robotics Europe GmbH - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - HYUNDAI ROBOTICS (JIANGSU) CO., LTD - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - HYUNDAI ROBOTICS USA Inc. - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - 현대미래파트너스㈜(266-81-01480) 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - ㈜암크바이오(156-88-02347) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 ㈜아비커스(786-81-02265) 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 현대제뉴인㈜(493-81-02117) 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 상주현대액압기기유한공사 - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - - 현대두산인프라코어㈜(121-81-40254) - - - - - - 33.30 - - - - - - - - - - - - - Doosan Infracore China Co., Ltd. - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - Doosan Infracore Hunan Corp. - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - Doosan Infracore Beijing Corp. - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - Doosan Infracore (Shandong) Co., Ltd. - - - - - - - - 35.00 65.00 - - - - - - - - - - Doosan Infracore (China) Investment Co., Ltd. - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - Doosan (China) Financial Leasing Corp. - - - - - - - - 61.00 39.00 - - - - - - - - - - Doosan Infracore North America LLC. - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - Doosan Infracore Japan Corp. - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - Doosan Bobcat Chile S.A. - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - Doosan Infracore South America Industria E Comercio De Maquinas De Construcao LTDA - - - - - - - 99.99 - - - - - - - - - - - - Doosan Infracore Norway AS. - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - Doosan Infracore Construction Equipment India Private Ltd. - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - Doosan Infracore Europe s.r.o. - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - 이큐브솔루션㈜(569-87-01907) - - - - - - - 60.00 - - - - - - - - - - - - Clue Insight Inc. - - - - - - - 72.21 - - - - - - - - - - - - Tianjin Lovol Doosan Engine Company LTD. - - - - - - - 50.00 - - - - - - - - - - - - Doosan Infracore Liaoning Machinery Sales Co., Ltd - - - - - - - 43.00 - - - - - - - - - - - - ㈜에이치이에이(422-81-01187) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 에쓰이보트㈜(610-86-13999) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 울산대학교 기술지주㈜(610-86-16448) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - ※ 최상위 지배기업 : 에이치디현대㈜(종목코드:267250)※ 국내 상장사 종목기업 수 : 8개사 - 종목코드 : 한국조선해양㈜(009540), 현대중공업㈜(329180), ㈜현대미포조선(010620) 에이치디현대㈜(267250), 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜(267260), 현대건설기계㈜(267270), 현대두산인프라코어㈜(042670), 현대에너지솔루션㈜(322000)※ 2021년 9월 29일부로, 현대미래파트너스㈜가 인수한 ㈜메디플러스솔루션에 대한 계열편입 유예 통지를 수령하였습니다.※ 현대중공업파워시스템㈜ 및 현대신텍㈜는 2022년 2월 24일부로 계열제외되었습니다.※ 2022년 3월 28일부로 현대중공업지주㈜가 HD현대㈜로 상호를 변경하였습니다.※ ㈜암크바이오는 2022년 2월 1일부로 계열편입되었습니다.※ ㈜코마스는 2022년 4월 28일, 임시주주총회를 통해 회사의 해산에 대한 결의를 완료하였으며, 2022년 7월 18일 청산종결하여 2022년 8월 29일부로 계열제외되었습니다.※ 현대글로벌기술서비스㈜는 2022년 3월 23일 설립되었으며, 기준일 이후 2022년 5월 1일부로 계열편입되었습니다.※ 2012년 4월 27일 설립된 에쓰이보트㈜는 공정거래법 상 산학연협력기술지주회사의 자회사에 해당하여 10년간 계열편입이 유예되었으나, 2022년 4월 27일부로 계열편입 유예기간이 만료됨에 따라, 2022년 5월 1일부로 계열편입되었습니다.※ 2012년 8월 30일 설립된 울산대학교 기술지주㈜는 공정거래법 상 산학연협력기술지주회사의 자회사에 해당하여 10년간 계열편입이 유예되었으나, 2022년 8월 29일부로 계열편입 유예기간이 만료됨에 따라, 2022년 9월 1일부로 계열편입되었습니다.※ ㈜아산카카오메디컬데이터는 2022년 5월 30일, 임시주주총회를 통해 회사의 해산에 대한 결의를 완료하였으며, 2022년 9월 1일 청산종결하여 2022년 9월 26일부로 계열제외되었습니다.※ 2022년 7월 6일부로, 현대일렉트릭㈜가 인수한 ㈜현대플라스포에 대한 계열편입 유예 통지를 수령하였습니다.※ 기준일 이후 2022년 10월 1일부로, 현대삼호중공업㈜가 현대인프라솔루션㈜를 흡수합병 완료하였습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 한국조선해양㈜상장2017.04.01경영참여1,018,97821,907,12430.953,713,0382,900,000251,455-24,807,12435.053,964,49311,109,138196,421현대일렉트릭앤에너지시스템㈜상장2017.04.01경영참여103,49413,417,06737.22323,348---13,417,06737.22323,3481,938,946-32,960현대오일뱅크㈜비상장2017.04.01경영참여2,893,339180,991,11773.852,394,569---180,991,11773.852,394,56913,049,276449,619현대글로벌서비스㈜비상장2017.04.01경영참여125,2952,480,00062.0077,683---2,480,00062.0077,683407,32491,082현대미래파트너스㈜비상장2019.01.02경영참여5,0001,260,000100.0031,000---1,260,000100.0031,00029,733-539현대로보틱스㈜비상장2020.05.01경영참여235,4518,000,00090.00237,037---8,000,00090.00237,037425,862-23,570㈜아비커스비상장2020.12.22경영참여6,000170,000100.0014,00010,00010,000-180,000100.0024,00011,610-3,349현대제뉴인㈜비상장2021.02.18경영참여1001,625,947100.00877,819---1,625,947100.00877,8191,657,475-25,333미래에셋-현대중공업지주신성장투자조합1호비상장2021.11.03단순투자2,0002,00029.852,000---2,00029.852,0006,590-110--7,670,4942,910,000261,455---7,931,94928,635,954651,261 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계
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