Quarterly Report • Nov 14, 2022
Quarterly Report
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분기보고서 4.9 주식회사 소프트센 110111-0570442
분 기 보 고 서
(제 36 기)
2022년 01월 01일2022년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022 년 11 월 14 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 소프트센 |
| 대 표 이 사 : | 얼티앤수 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울 서초구 반포대로 13, 1층 (서초동, 아이티센빌딩) |
| (전 화) 02-2027-3800 | |
| (홈페이지) http://www.softcen.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전 무 (성 명) 최 성 현 |
| (전 화) 02-2027-3800 | |
| 공 시 대 리 인 : | (전 화) 02-2125-5104 |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인서-20221114.jpg 대표이사등의 확인서-20221114
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)000006006160061
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
(2) 연결대상회사의 변동내용
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
나. 회사의 법적·상업적 명칭당사의 명칭은 "주식회사 소프트센"이라고 표기합니다. 또한, 영문으로는 "SOFTCEN CO., Ltd."라 표기합니다. 약식으로 표기할 경우 "(주)소프트센"이라고 표기합니다. 다. 설립일자 당사는 1988년 4월 11일 설립되었으며, 1997년 7월 18일 발행주식이 코스닥 시장에 등록된 주권 상장법인입니다. 2014년 3월 28일 사명을 "주식회사 소프트센"으로 변경하였습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지주소(1) 주소: 서울 서초구 반포대로 13, 1층 (서초동, 아이티센빌딩)(2) 전화번호: 02-2027-3800(3) 홈페이지주소: http://www.softcen.co.kr*회사는 경영효율화를 위해 2020년 2월 28일자로 서초구로 이전하였습니다. 마. 중소기업 해당여부당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 동법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
바. 대리인에 관한 사항- 코스닥시장 공시규정에 따른 공시대리인
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 공시대리인 명칭 | 코너스톤나인 주식회사 (대표이사 : 김상배) |
| 주소 | 서울시 영등포구 국제금융로8길 27-8, 4층 (여의도동) |
| 전화번호 | 02-2125-5104 |
사. 주요 사업의 내용 당사는 IT자원의 개발 및 활용을 통하여 최적의 IT서비스환경을 제공하는 솔루션 기반의 IT서비스기업입니다. 자세한 사항은 II. 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다. 아. 신용평가에 관한 사항당사의 최근 3년 간의 신용평가에 관한 내용은 아래와 같습니다.
| 평가일 | 평가의 종류 | 신용등급 | 평가회사(신용평가등급범위) | 등급구분 |
|---|---|---|---|---|
| 2022.06.30 | 기업신용평가 | BBB0 | SCI평가정보(주) | 조사등급 |
| 2021.06.29 | 기업신용평가 | BBB0 | SCI평가정보(주) | 조사등급 |
| 2020.06.29 | 기업신용평가 | BBB0 | SCI평가정보(주) | 조사등급 |
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥상장1997년 07월 18일아니요-
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 주요 연혁 (최근 3년간)
| 연 월 | 주요 내용 |
|---|---|
| 2019.12 | 최대주주변경, 수피센투자조합 |
| 2019.12 | 대표이사 변경, 얼티앤수 |
| 2020.03 | 종속회사 소프트센심천정보과기유한공사(중국 광동성) 설립 등기 |
| 2020.04 | 텐클라우드국제과기유한공사(홍콩) 종속회사 편입 (지분 60%)하문서덕마방정보과학기술유한공사 종속회사 편입 |
| 2020.07 | 제3자 배정 유상증자 (2,200,000주) |
| 2020.08 | 종속회사 소프트센심천정보과기유한공사 추가 출자 (누적 4,000만 RMB) |
| 2020.12 | 종속회사 소프트센강소정보과기유한공사(중국 강소성) 설립 등기 |
| 2020.12 | 제 8차 전환사채 발행 |
| 2021.07 | (주)케이클라스 지분 40% 취득 |
| 2021.08 | 종속회사 (주)에스씨시스템즈 설립 등기 |
| 2021.08 | 종속회사 (주)에스씨 설립 등기 |
| 2021.10 | 종속회사 (주)에스씨시스템즈 증자결정 (48억원) |
| 2021.10 | 종속회사 (주)에스씨 증자결정 (79.5억원) |
| 2021.11 | 제 9차, 10차 전환사채 발행 |
| 2021.11 | (주)케이글라스 지분 추가 취득 (누적 49%) |
| 2021.12 | 종속회사 소프트센강소정보과기유한공사 추가 출자 (누적 5,000만 RMB) |
| 2022.04 | 최대주주변경, 홍콩셩다국제유한공사 |
| 2022.06 | 강소소천과기유한공사 추가 출자 (누적 9,800만 RMB) |
나. 본점소재지 및 그 변경* 2020년 2월 29일 이사회를 통해 본점을 이전 하였습니다.
| 구분 | 주 소 |
|---|---|
| 변경 전 | 서울시 영등포구 가마산로 343 콤텍빌딩 |
| 변경 후 | 서울시 서초구 반포대로 13 아이티센빌딩 |
경영진 및 감사의 중요한 변동
2019.12.05임시주총사내이사 얼티앤수사내이사 왕거사내이사 웨이커준사외이사 김윤미-사내이사 김종인 (사임)사내이사 이경일 (사임)사내이사 강진모 (사임)2020.09.04임시주총사내이사 심지아티앤-사내이사 왕 거 (사임)2022.03.31정기주총사내이사 한용욱사외이사 황휘이펑사내이사 얼티앤수사내이사 웨이커준사내이사 심지아티앤(사임)사외이사 김윤미 (사임)
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
※ 2019년 12월 5일 이사회를 통해 얼티앤수 사내이사가 대표이사로 신규 선임되었습니다.
라. 최대주주의 변동
현 최대주주인 홍콩셩다국제유한공사는 2022년 4월 19일, 전 최대주주인 수피센투자조합의 해산에 따라 홍콩셩다국제유한공사는 조합해산에 따른 조합원 지분을 현물 취득하여 최대주주가 되었습니다.
| 변동일자 | 총주식수(주) | 지분율(보통주)(%) | 변동사유 |
|---|---|---|---|
| 2022.04.19 | 6,435,873 | 16.93 | 수피센투자조합의 조합해산 |
주) 상기의 지분율은 보통주 기준 지분율입니다.
마. 상호의 변경
| 결의일 | 변경전 상호 | 변경후 상호 |
|---|---|---|
| 1996.10.07 | 주식회사 비티씨코리아 | 주식회사 비티씨정보통신 |
| 2014.03.28 | 주식회사 비티씨정보통신 | 주식회사 소프트센 |
바. 회사가 화의, 회사정리절차, 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과해당사항이 없습니다. 사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용해당사항이 없습니다. 아. 회사의 업종 및 주된 사업의 변화
회사가 영위하는 목적사업은 다음과 같으며, 정관의 기재내용을 참조하였습니다.1. 빅데이터 관련사업 등 정보 처리기술에 관한 전문서비스
2. 가상화 및 클라우드 컴퓨팅 관련사업
3. 컴퓨터/통신기기를 이용한 정보처리 및 기타 컴퓨터운영, 통신업 및 관련업
4. 헬스인포메틱스
5. 사물인터넷 등 IT신기술을 적용한 융복합 시스템사업
6. 전자금융업
7. 전자인증서비스업
8. 금융부가통신사업
9. 전자지급결제 대행업
10. 전자상거래 관련 서비스 및 유통업
11. 전자상거래 관련 소프트웨어개발, 자문 및 자료처리업
12. 전자지불시스템 개발, 공급, 자문업
13. 선불전자지급수단 발행 및 관리업
14. 직불전자지급수단 발행 및 관리업
15. 전자화폐 지불결제 서비스 사업
16. 결제대금 예치업
17. 제반 정보통신기기 및 소프트웨어 개발·제조·판매업, 판매 알선업 및 시스템컨설팅
18. 컴퓨터 및 이와 관련된 주변 기기의 제조, 판매, 설치 및 유지 보수 서비스업
19. 각종 상품 구입 및 도소매업
20. 인터넷 관련사업
21. 컴퓨터 및 이와 관련된 주변기기의 도, 소매업
22. 컴퓨터 및 정보통신기기 수출,입업 및 동 무역 대행업
23. 정보통신 역무 제공 및 기타 전산망 사업
24. 컴퓨터 관련된 교육사업
25. 통신공사업
26. 전기공사업
27. 전자기기 부품의 생산 및 판매
28. 전자기기 제품의 생산 및 판매
29. 통신기기 제조 및 판매업
30. 의료장비 제조 생산 및 판매업
31. 근거리 통신망 사업
32. 부가통신 서비스업
33. 무역업
34. 부동산 매매 및 개발, 임대업
35. 지능정보(인공지능, 빅데이터)기술을 활용한 제품 및 서비스의 개발, 판매
36. 자연어 인식 및 처리 기술을 활용한 대화형 제품 및 서비스의 개발, 판매
37. 정형/비정형 빅데이터 분석 및 가시화 기술 기반의 제품 개발, 판매
38. 빅데이터 및 영상데이터 기반 통계, 분석, 예측 서비스의 개발, 판매
39. 유연한 컴퓨팅 파워 제공 및 운영 기술 기반 하이브리드 클라우드서비스 개발, 판매
40. 헬스 빅데이터 기반 정보서비스 및 헬스케어 서비스 개발, 판매
41. 위 각호 사업의 연구개발 및 용역사업
42. 화장품 제조 및 유통업, 신자재 개발과 제작, 유통업
43. 해외 정보통신사업 등에 대한 투자를 포함한 국내외 회사에 투자
44. 투자한 회사에 대한 관리, 자금지원 및 자문 활동45. 디스플레이 소재, 부품, 제품의 연구, 개발, 제조, 도매, 소매, 수출입, 판매업
46. OLED 공정장비 설계, 개발, 제조, 수출입, 판매업
47. 전자기계장치 및 자동화설비 설계, 개발, 제조, 수출입, 판매업
48. 레이저 응용설비 설계, 개발, 제조, 수출입, 판매업
49. 반도체 제조용 기계제조업
50. 엑스레이 검사장비의 연구 개발, 제조판매, 임대 및 유지보수
51. 머신 비젼 검사장비의 연구개발, 제조, 판매, 임대 및 유지보수
52. 블록체인 플랫폼 개발 및 관련 사업
53. 인공지능(AI), 가상현실(VR), 증강현실(AR), 확장현실(XR)관련 제품, 서비스 개발 및 공급업
54. 통신망을 이용한 데이터 및 정보의 축적, 배급, 판매사업
55. 버추얼 스튜디오 운영업
56. 가상세계 및 가상현실업
57. 위의 각 호에 부대되는 사업일체
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 당분기말 | 35기(2021년말) | 34기(2020년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 38,247,703 | 36,797,734 | 35,775,801 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 19,123,851,500 | 18,398,867,000 | 17,887,900,500 | |
| 1우선주 | 발행주식총수 | 142,857 | 142,857 | 142,857 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 71,428,500 | 71,428,500 | 71,428,500 | |
| 2우선주 | 발행주식총수 | 14,285 | 14,285 | 14,285 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 7,142,500 | 7,142,500 | 7,142,500 | |
| 합계 | 자본금 | 19,202,422,500 | 18,477,438,000 | 17,966,471,500 |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주--120,000,000-101,362,3921,100,000102,462,392-63,114,689942,85864,057,547-63,114,689942,85864,057,547-------------38,247,703157,14238,404,845-523,0006,910529,910-37,724,703150,23237,874,935-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
주1) 보고서 작성기준일 현재 당사의 보통주 및 우선주는 의결권을 가지고 있습니다주2) 상기 우선주는 1우선주, 2우선주로 구성되어 있습니다.
(단위 : 주)
| 구 분 | 발행한 주식 총수 | 감소한 주식 총수 | 자기주식수 |
|---|---|---|---|
| 1우선주 | 1,000,000 | 857,143 | - |
| 2우선주 | 100,000 | 85,715 | 6,910 |
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------종류주6,910---6,9102우선주보통주------종류주------보통주------종류주------보통주------종류주6,910---6,9102우선주보통주-523,000--523,000-종류주------보통주------종류주------보통주------종류주------보통주------종류주------보통주-523,000--523,000-종류주6,910---6,9102우선주
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
주) 자기주식 종류주는 2우선주입니다.
다. 종류주식(명칭) 발행현황(1) 1우선주
(단위 : 원) 2002년 04월 05일2,0005002,000,000,0001,000,000285,714,000142,857-액면가액의 9% (참가적, 누적적 배당)-없음-----발행인 및 주주발행일로부터 5년이며, 기간만료와 동시에 보통주로 전환. 단, 위 기간 중 소정의 배당을 완료할 때 까지의 그 기간을 연장함N발행일로부터 5년이며, 기간만료와 동시에 보통주로 전환. 단, 위 기간 중 소정의 배당을 완료할 때 까지의 그 기간을 연장함보통주142,857의결권 있음(단, 배당시 의결권 소멸)-
| 발행일자 | |
| 주당 발행가액(액면가액) | |
| 발행총액(발행주식수) | |
| 현재 잔액(현재 주식수) | |
| 주식의내용 | 존속기간(우선주권리의 유효기간) |
| 이익배당에 관한 사항 | |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | |
| 상환에관한 사항 | 상환권자 |
| 상환조건 | |
| 상환방법 | |
| 상환기간 | |
| 주당 상환가액 | |
| 1년 이내상환 예정인 경우 | |
| 전환에관한 사항 | 전환권자 |
| 전환조건(전환비율 변동여부 포함) | |
| 발행이후 전환권행사내역 | |
| 전환청구기간 | |
| 전환으로 발행할주식의 종류 | |
| 전환으로발행할 주식수 | |
| 의결권에 관한 사항 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) |
주1) 1우선주(1,000,000주)는 구주주배정 유상증자로 2002년 4월 5일 발행되었으며, 종류주식의 7:1 감자결정(2009.03.27) 후 현재 1우선주의 총 발행수는 142,857주 입니다. 주2) 상기 발행총액 및 현재잔액은 주당발행가액과 주식수 곱입니다.
주3) 1우선주는 코스닥시장에 상장되어 있습니다.
(2) 2우선주
| (단위 : 원) |
| 발행일자 | ||
| 주당 발행가액(액면가액) | ||
| 발행총액(발행주식수) | ||
| 현재 잔액(현재 주식수) | ||
| 주식의내용 | 존속기간(우선주권리의 유효기간) | |
| 이익배당에 관한 사항 | 액면가액의 9% (참가적, 누적적 배당) | |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | - | |
| 상환에관한 사항 | 상환권자 | - |
| 상환조건 | - | |
| 상환방법 | - | |
| 상환기간 | - | |
| 주당 상환가액 | - | |
| 1년 이내상환 예정인 경우 | - | |
| 전환에관한 사항 | 전환권자 | 발행인 및 주주 |
| 전환조건(전환비율 변동여부 포함) | 발행일로부터 5년이며, 기간만료와 동시에 보통주로 전환. 단, 위 기간 중 소정의 배당을 완료할 때 까지의 그 기간을 연장함 | |
| 발행이후 전환권행사내역 | N | |
| 전환청구기간 | 발행일로부터 5년이며, 기간만료와 동시에 보통주로 전환. 단, 위 기간 중 소정의 배당을 완료할 때 까지의 그 기간을 연장함 | |
| 전환으로 발행할주식의 종류 | 보통주 | |
| 전환으로발행할 주식수 | 14,285 | |
| 의결권에 관한 사항 | 의결권 있음(단, 배당시 의결권 소멸) | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) |
주1) 2우선주(100,000주)는 2003년 1월 21일에 무상증자(액면가)로 발행 되었습니다. 종류식의 7:1 감자결정(2009.03.27) 후 현재 2우선주의 총 발행수는 14,285주 입니다. 주2) 상기 발행총액 및 현재잔액은 주당발행가액과 주식수 곱입니다.
주3) 2우선주는 비상장 주식입니다.
5. 정관에 관한 사항
가. 최근 개정일당사 정관의 최근 개정일은 2022년 3월 31일입니다.
나. 정관 변경 이력
2022년 03월 31일제35기 정기주총제2조 (목적) 사업목적 추가제10조 (신주인수권)제10조의 4 (주식매수선택권) - 신규사업 진출- 우리사주 조합원 대상 조항 추가- 법인등기부등본 상 누락에 따른 신설2021년 03월 30일제34기 정기주총제2조 (목적) 사업목적 추가제17조 (소집시기)제30조 (이사 및 감사의 선임) - 신규사업 진출- 정기주주총회 개최시기의 유연성 확보- 관련법령 변경 등2019년 12월 05일제33기 임시주총제2조 (목적) 사업목적 추가- 신규사업 진출2019년 03월 27일제32기 정기주총제9조의2(주식등의 전자등록) 제10조의 4 (주식매수선택권)제11조(명의개서대리인)제13조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)제16조(사채발행에 관한 준용규정)제17조(소집시기)제30조(이사 및 감사의 선임) 제43조2(외부감사인의 선임)- 관련법령 변경 등
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사의 사업부문은 플렉서블OLED 신소재 및 관련 공정시스템 사업을 하고 있는 신소재 시스템 사업을 필두로 서버/스토리지, 프로세서, 이차전지 검사장비 사업 등 제반 인프라 및 유지보수서비스를 공급하는 “IT인프라 사업부문”과 4차 산업혁명의 산업트랜드 변화를 이끌고 있는 AI, BigData, Cloud 등의 기술을 기반으로 한 솔루션공급, IT서비스 등을 B2B, B2C 등의 형태로 제공하는 “IT솔루션 사업부문”으로 구분할 수 있습니다.
| 구분 | 내 용 | |
|---|---|---|
| IT 인프라 사업부 | ICT 사업 | - 서버/스토리지 등 IT인프라 유통 및 구축 - IT인프라 컨설팅, 시스템 유지보수 제공 |
| 신소재 시스템 사업 | - 플렉서블 OLED신소재 및 관련 공정시스템 | |
| 검사장비 사업 | - 배터리, SMT, 식품 등 X-Ray 검사장비 | |
| IT 솔루션 사업부 | 정보서비스 사업 | - 중국3대 이동통신사 업무제휴를 통한 문자, 음성, 인증 등 B2C 부가서비스 제공 |
| 스마트 교육 사업 | - 중화권 영유아 대상 스마트 교육 솔루션 제공 | |
| 빅데이터 사업 | - 빅데이터 수집 및 분석 솔루션 기반 빅데이터 시스템 구축 및유지보수 제공- Cloud 서비스 판매 등 |
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황
(단위: 백만원, %)
| 구분 | 매출유형 | 제 36기 3분기 | 제 35기 | 제 34기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| IT 인프라 사업부 | 상품/제품 및 서비스 | 16,883 | 37.3% | 43,921 | 42.1% | 39,911 | 56.9% |
| IT 솔루션 사업부 | 서비스 | 28,376 | 62.7% | 48,579 | 57.9% | 31,394 | 44.7% |
| 합계 | - | 45,259 | 100.0% | 92,500 | 100.0% | 71,305 | 100.0% |
나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이
당사의 사업 부문의 업종 특성상 프로젝트 단위 별로 매출 발생하는 경우가 대부분이므로 각 제품에 대응되는 품목별 가격 변동 추이, 가격 산출 기준 및 가격 변동 원인을 산정하는 것에 상당한 어려움이 있고, 지역별, 수요 별 상황, 서버 및 부가장비 공급업체의 가격 정책에 따라 변동되어 가격 변동 원인을 일률적으로 언급하기가 어렵습니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매입유형 | 매입액 | ||
|---|---|---|---|---|
| 제36기 3분기 | 제35기 | 제34기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| IT 인프라 사업부 | 상품 및 서비스 | 12,222 | 26,139 | 38,804 |
| IT 솔루션 사업부 | 서비스 | 23,297 | 38,812 | 25,243 |
나. 주요 원재료 등의 가격 변동 추이 서버 및 네트워크 장비, 각종 S/W를 공급하는 사업으로 이 때 공급하는 장비는 당사가 직접 제조하지 않으며 구입시 매번 사양이 다름으로 개별 원자재의 적정한 가격 비교가 곤란으로 인하여 가격 변동 원인 등을 산출하는 것에 어려움이 있습니다.
다. 생산 설비의 현황 등
1) 생산설비의 현황
| (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 자산항목 | 구분 | 기초장부가액 | 증감 | 상각누계액 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - |
해당사항 없습니다.
2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등
가) 진행 중인 투자
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 구 분 | 투자기간 | 투자대상자산 | 투자효과 | 총투자액 | 기투자액 | 향후투자액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - |
해당사항 없습니다.나) 향후 투자계획
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 계획명칭 | 예상투자총액 | 연도별 예상투자액 | 투자효과 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산형태 | 금 액 | 제36기 | 제37기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
(단위 :천원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제36기 3분기 | 제35기 | 제34기 |
|---|---|---|---|---|---|
| IT 인프라 사업부 | 내수 | 제품 | - | - | - |
| 상품 | 11,450,944 | 12,785,299 | 39,910,849 | ||
| 소계 | 11,450,944 | 12,785,299 | 39,910,849 | ||
| 해외매출 | 제품 | 5,431,918 | 31,136,265 | - | |
| 상품 | - | - | - | ||
| 소계 | 5,431,918 | 31,136,265 | - | ||
| IT 솔루션 사업부 | 내수 | 제품 | - | - | - |
| 상품 | 174,769 | 741,940 | 81,960 | ||
| 소계 | 174,769 | 741,940 | 81,960 | ||
| 해외매출 | 제품 | - | - | - | |
| 상품 | 28,201,596 | 47,836,623 | 31,312,299 | ||
| 소계 | 28,201,596 | 47,836,623 | 31,312,299 | ||
| 합 계 | 내수 | 제품 | - | - | - |
| 상품 | 11,625,713 | 13,527,239 | 39,992,809 | ||
| 해외매출 | 제품 | 5,431,918 | 31,136,265 | - | |
| 상품 | 28,201,596 | 47,836,623 | 31,312,299 | ||
| 합 계 | 45,259,227 | 92,500,127 | 71,305,108 |
나. 판매 조직
(단위: 명)
| 조직구분 | 판매구분 | 업무영역 | 인적구성 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 제36기 3분기 | 제35기 | 제34기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| IT 인프라 사업부 | 유통 및 서비스 사업 | 컨설팅 및 인프라구축, 유통 | 10 | 22 | 5 |
| IT 솔루션 사업부 | 서비스 사업 | 컨설팅 및 인프라구축 | 20 | 18 | 30 |
(1) 판매 경로① VENDOR - RESELLOR or END-USER
(2) 판매 방법 및 조건
① 계약 수주를 통한 상품(H/W, package software 솔루션) 납품 - 현금판매
② 계약 수주를 통한 제품, 납품 - 현금 판매(3) 판매 전략① 관계사 및 협력사와의 긴밀한 협력을 통해 확립한 경쟁력 있는 기술과 서비스를 이용한 판매 확대② 직판 및 유통 판매망을 통한 판매가 주류를 이루고 있음.
다. 수주상황
해당사항 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
(1) 재무위험관리연결실체는 회사의 운영과 관련한 여러 활동으로 인하여 외환위험, 유동성위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 재무관리부문은 재무성과에 잠재적으로 불리하게 작용할 수 있는 영향을최소화하고 잠재적 위험을 식별하여 이를 허용가능한 수준으로 제거하거나 감소, 회피하기 위해 노력하고 있습니다.
1) 시장위험가) 외환위험연결실체의 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매 등 화폐성 채권ㆍ채무에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 CNY 입니다.
(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.
(원화단위: 천원, 외화단위: CNY)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| CNY | 원화환산액 | CNY | 원화환산액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 226,500 | 45,223 | 30,226,500 | 5,629,988 |
| 총(순)노출 | 226,500 | 45,223 | 30,226,500 | 5,629,988 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율 5%와 10% 변동 시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 5% 상승시 | 10% 상승시 | 5% 상승시 | 10% 상승시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 2,261 | 4,522 | 281,499 | 562,999 |
| 총(순)노출 | 2,261 | 4,522 | 281,499 | 562,999 |
당분기말 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.
나) 이자율위험
(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [변동이자율] | ||
| 금융자산 : | ||
| 금융기관예치금 | - | 6,698,530 |
| 금융부채 : | ||
| 장기차입금 | 11,393,261 | 2,297,754 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자부 차입금의 이자율이 1% 변동 시 변동이자부 차입금의 이자비용이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 113,933 | (113,933) | 22,978 | (22,978) |
2) 신용위험
연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다.
연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결실체는 금융기관에 현금및현금성자산과 금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다. 연결실체의 신용위험에 최대로 노출된 사항은 보고기간 종료일 현재 금융자산으로 인식한 장부금액입니다.
한편, 보고기간 종료일 현재 연결실체가 타인에게 제공한 지급보증과 관련한 신용위험은 없습니다.
3) 유동성위험 연결실체의 재무관리부문은 향후 현금흐름을 예측하여 자금관리계획을 수립하고 있습니다. 자금관리 계획에는 단기적인 계획뿐만 아니라 중장기적인 계획을 포함하며 영업자금 수요를 예측하고 이에 따른 자금조달 계획을 수립하는 등의 활동이 수행됩니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채에 대한 만기분석은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 3개월 이내 | 1년 이내 | 1년 이후 |
|---|---|---|---|---|
| <금융부채> | ||||
| 당분기말 : | ||||
| 매입채무 | 5,428,774 | 5,428,774 | - | - |
| 차입금 | 23,466,499 | 750,351 | 11,322,887 | 11,393,261 |
| 기타지급채무 | 867,215 | 815,336 | - | 51,879 |
| 합 계 | 29,762,488 | 6,994,461 | 11,322,887 | 11,445,140 |
| 전기말 : | ||||
| 매입채무 | 9,026,584 | 9,026,584 | - | - |
| 차입금 | 14,580,990 | 1,921,896 | 10,361,340 | 2,297,754 |
| 기타지급채무 | 1,813,567 | 1,794,927 | - | 18,640 |
| 합 계 | 25,421,141 | 12,743,407 | 10,361,340 | 2,316,394 |
(2) 자본위험
연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 정기적으로 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
(단위 : %, 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채(A) | 39,033,099 | 37,436,571 |
| 자본(B) | 74,564,275 | 64,278,808 |
| 현금및현금성자산 및 금융기관예치금(유동)(C) | 45,725,727 | 48,541,123 |
| 차입금(D) | 26,713,234 | 21,003,905 |
| 부채비율(A/B) | 52.35% | 58.24% |
| 순차입금비율(D-C)/B | (25.50%) | (42.84%) |
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 연구 개발 활동 담당조직
o 명칭: ㈜소프트센 시스템기술연구소 - 소재지 : 경기도 광주시 도척면 도척로 511 사무동 1층 - 인가일 : 2022년 6월 7일 (최초 인정일 : 2019년 5월 13일)
나. 연구 개발 비용
(단위 : 천원)
| 과목 | 제36기 3분기 | 제35기 | 제34기 |
|---|---|---|---|
| 인건비 | 146,046 | 168,466 | 84,704 |
| 교육비 및 학술회비 등 | - | - | 29,187 |
| 연구개발비용 계 | 146,046 | 168,466 | 113,891 |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계 / 당기매출액 x 100] |
0.32% | 0.18% | 0.24% |
7. 기타 참고사항
가. IT 인프라 사업부
(1) ICT 사업
① 산업의 특성ICT 사업부문은 주로 대형 하드웨어 제조업체 또는 자체 개발한 서버/스토리지 프로세서 등 제반 인프라 및 솔루션을 시장에 공급하는 형태의 사업을 의미합니다. 이는 IT서비스를 구현하기 위한 기본적인 하드웨어 인프라를 구성하는 주요 제품의 공급 뿐만 아니라, 시스템 구축 컨설팅 및 시스템 유지보수 서비스 등을 포함하는 포괄적인 인프라 공급사업 영역입니다
② 산업의 성장성
2020년 1월 7일, 한국IT서비스산업협회가 주최한 ‘2020년 IT서비스 시장 및 기술 전망 세미나’에서 KRG가 발표한 자료에 따르면, 2020년도 국내 기업용 IT시장을 전년 대비 3.2% 성장한 23조3천억원 정도로 전망했습니다.
클라우드와 인공지능(AI) 등에 대한 투자 확대로 소프트웨어·솔루션 시장은 전년 대비 5.7% 성장이 예상되며, IT서비스 시장 역시 클라우드 구축과 금융권 차세대 프로젝트 확대 등에 힘입어 3%가량 성장이 기대되는 반면, 하드웨어 시장은 전년 대비 1% 성장에 그칠 것으로 예측했습니다.
③ 경기변동 특성
ICT 산업은 반도체, 스마트폰, 디스플레이 패널 모두 전년도 기저효과와 더불어 글로벌 불확실성 부분적 완화, 5G 본격 도입, OLED 시장 확대 등 요인으로 소폭 회복될 것으로 전망되나, 경제성장률 하락에 따라 2020년 국내 기업들의 IT 지출 증가율은 6.5%로 최근 5년 내 가장 최저치를 기록할 것으로 전망했습니다. 경기가 좋지 않을 때 기업들이 대부분 비용 절감에 나서는 경향을 고려해보면 2020년 기업이 IT에 투자하는 연간 예산 규모 역시 최근 5년간 가장 낮을 것이라는 분석입니다.
④ 국내외 시장여건
국내 IT서비스 시장은 대형 SI(System integration)기업들의 주 고객으로 구성된 그룹 관계사 시장(Captive Market)과 정부 및 공공기관을 중심의 비관계사 시장(non-Captive Market)으로 구분 할 수 있습니다. IT서비스 시장에서 관계사 시장의 비중에 대한 정확한 통계는 잡히지 않고 있지만 그 비중은 매우 높은 것으로 추정됩니다. 대형 SI업체의 다수가 그룹 계열회사로서 그룹 계열사들의 SI 및 SM(System Management) 물량의 대부분을 수행하고 있기 때문입니다. 반면 비관계사 시장에서는 자유 경쟁이 이루어 지고 있지만 경쟁이 매우 치열합니다. 또한 이런 비관계사 시장 역시 5~6개 주요 SI기업이 차지하고 있으며 최근에는 프로젝트 기근으로 대형 SI업체가 그 동안 중소 SI업체가 수행하던 소규모 프로젝트에도 진출함에 따라 대형 SI업체의 시장독점 현상은 더욱 심화되고 있는 상황입니다. 최근 국내 IT서비스시장은 새로운 수익원 창출을 위한 비즈니스 모델 변경 및 글로벌 전략을 강화하고 있습니다. 국내 시장의 대형 IT서비스 업체들은 그룹사 및 관계사 등을 통한 기술 융합을 이루고 있으며 국내시장뿐만 아니라 글로벌 시장으로의 수익창출을 위해 해외 업체들과의 전략적 제휴 및 파트너쉽 강화에 박차를 가하고 있습니다.
⑤ 회사의 경쟁우위 요소
당사는 1988년 설립 이후 현재까지 서버/스토리지에 대한 안정적인 공급망과 구매 경쟁력을 바탕으로 IT인프라 구축의 수요 확대에 대응하고 있습니다. 단순 제품 공급을 넘어서 스토리지 가상화, 서버 가상화, 백업/DR, 전산자원의 최적화를 위한 요소기술 등을 적용한 인프라 솔루션 영역의 고부가가치 창출 사업모델로 성장하기 위해 투자 및 기술개발을 꾸준히 진행하고 있습니다.
(2) 신소재 시스템 사업 _ 플렉서블 OLED 신소재① 산업의 특성스마트폰 산업은 밀레니얼 세대의 부상, 기술 발전, 개도국 시장의 성장으로 스마트폰 구매결정요인이 변화하고 있습니다. 밀레니얼 세대는 세계인구의 25%를 차지하는 핵심 소비계층으로 스마트폰의 패러다임 변화를 주도하고 있습니다. 특히 중국의 밀레니얼 세대는 3.5억명으로 미국 총 인구 3.3억명 보다 많습니다.또한 통신. 디스플레이 기술 발전 등으로 스마트폰을 통한 콘텐츠 소비가 증가하면서 디스플레이가 대형화되고 폴더블폰 출시 등 제품의 구조화된 형태 변화를 유발하였습니다.② 산업의 성장성폴더블폰은 대화면에서 멀티태스킹을 가능하게 해주어 태블릿, PC 등을 일정 부분 대체할 것으로 예상되며 Strategy Analytics 예측에 따르면 폴더블폰 출하량은 2021년 700만대, 2022년 1,300만대, 2023년 3,700만대, 2024년 7,200만대, 2025년 11,700만대로 연평균 102.2% 성장할 전망입니다.
폴더블폰 출하량 예측 (단위: 백만)
utg 폴더블폰 출하량 예측.jpg 폴더블폰 출하량 예측
삼성전자가 주도하는 폴더블폰 개발이 화웨이, 샤오미, 비보, 오포 등 중국 스마트폰 경쟁사로 확대되면서 폴더블 커버윈도우 소재 수요도 성장세를 보일 전망입니다. 폴더블폰 도입 초기에는 투명 폴리이미드(Colorless PI, CPI)를 사용하였으나, 삼성전자가 2020년 스마트폰 커버윈도우로 물성이 우수한 UTG(Ultra Thin Glass)를 적용한 Galaxy Z Flip, Z Fold2를 출시하면서 폴더블 커버글라스 양산기술 개발이 활발히 진행되고 있습니다. 특히 삼성전자는 Galaxy Z Flip3와 Z Fold3에 쇼트 UTG와 함께 코닝 UTG도 커버글라스 소재로 적용하는 등 폴더블폰 시장을 선도하고 있습니다. 향후 중국 스마트폰 경쟁사들도 UTG를 적용한 폴더블 디스플레이 채택을 추진하면서 확장형 디스플레이 커버윈도우 소재는 UTG를 중심으로 발전할 것으로 예상됩니다. 폴더블폰 커버윈도우 비교
| UTG | CPI | |
|---|---|---|
| 광학특성 | 가시광선 투과율 90%이상 | 가시광선 투과율 87%~90% |
| 소재물성 | 내스크래치, 내주름성, 표면경도 등 우수 | 내충격, 내스크래치 단점Folding 부분 주름 단점 |
| 내 열 성 | 섭씨 600도 이상 내고온성 | 섭씨 300도 이상 변형 |
| 적용제품 | 삼성 Galaxy Z Flip, Z Fold2, Z Fold3, Z Flip3 | 삼성 Galaxy Fold, 화웨이 Mate X, Mate X2, 모토로라 Razr, 샤오미 MI MIX |
(출처: 당사 조사 자료)③ 국내외 시장여건 국내외 스마트폰 기업은 가격경쟁력 제고 등을 위해 중국내 생산을 확대하고 있습니다. 삼성전자는 130달러 이하 스마트폰은 자체 생산이 어렵다는 판단하에 중국 외주생산물량을 2018년 300만대에서 2020년 6,000만대로 확대 추진하였으며, 애플은 주문자상표부착생산(OEM) 방식을 채택하여 애플이 디자인한 제품을 중국 외주 기업이 위탁 생산하는 방식으로 스마트폰을 생산하고 있습니다. 주요기업의 중국 부품 구매 확대에 이어 외주생산이 확대되면서 가격경쟁력 제고, 고부가 제품 확대, 유망기술 개발, 해외기업 대상 마케팅 강화가 필요한 상황입니다. ④ 회사의 경쟁우위 요소당사의 주요 고객사 강소소천과기유한공사는 ‘2021년 강소성 10대 IT 신소재 개발과제’중 초박막 폴더블 커버글라스 부문에서 주관사로 선정되어 2021년초 시험생산라인 가동 및 자체 품질검증을 마쳤으며, 국영벤처캐피탈 절강창업투자, 정부투자기관 수통과기발전기금 등을 대상으로 자금조달도 확정하고 양산시스템 구축을 준비하면서 당사와 인민폐 2.5억 위안에 달하는 UTG 가공 양산장비 구매계약을 체결하였습니다. 신소재 시스템 부문 전문성 강화를 위해 강소소천과기와 새만금에 합작사 (주)에스씨 설립을 완료하고 2022년 7월 공장 건설을 완공하였습니다.또한 당사는 초박막 폴더블 커버글라스 선행기술개발을 완료하고 양산검증을 진행하고 있는 케이글라스의 지분 49%를 보유한 전략적 사업파트너로서 케이글라스와 UTG 커버글라스 국내외 사업을 공동으로 추진 중에 있습니다. 특히 초박막 폴더블 커버글라스 소재 및 장비를 아우르는 수직계열화를 구축함으로써 토탈솔루션 사업자로서 위상을 강화해 나갈 계획입니다.
(3) 검사장비 사업 _ X-Ray Tube 통한 대상 제품의 내부를 검사하여 양/불량을 판정
① 산업의 특성
X선 검사 장비는 대상 제품의 내부를 검사하기 위해 가시광선(Visible Light) 대신 X선을 소스로 사용합니다. X선 검사 장비의 주요 적용 분야는 모든 제조업(식품과 의약 포함), 전자 산업 그리고 기계산업 등 입니다.
주요 검사 항목은 기포, 균열, 이물질, 치수 변화, 부품의 유무 등 대상 제품의 내부 검사를 가능하게 하는 것입니다.
② 산업의 성장성
X-Ray 검사장비 주요 적용 분야는 전기차용 배터리, 자동차용 SMT, 식품 등 많은 분야에서 활용되고 있으며 매년 7% ~ 30%이상 성장하는 분야 입니다.
산업용 x-ray 검사장비 세계시장 규모 및 전망.jpg 산업용 x-ray 검사장비 세계시장 규모 및 전망
식품 및 제약 등 x-ray 검사장비 세계시장 규모 및 전망.jpg 식품 및 제약 등 x-ray 검사장비 세계시장 규모 및 전망
③ 국내외 시장여건
전기차용 이차전지 시장 트렌드 경우, 최근 주요 선진국을 중심으로 탄소배출량, 연비 등 자동차에 대한 글로벌 환경 규제가 본격화되고 있습니다. EU는 신차의 CO2 발생량을 제한하고 있으며, 미국은 연비 규제 강화 확대하는 등 전기차 보급 확대 정책을 시행 중입니다.
이에 전기차에 사용되는 이차전지 시장은 ‘30년까지 연평균 30% 이상의 고성장이 예상되고 있으며, 현재는 전기차용 배터리 시장은 한 중 일에 집중되어 3개국의 6개사가 글로벌시장의 약 77%를 점유하고 있으나, 향후 트렌드는 완성차 제조사와 배터리 제조사의 협업 및 완성차 제조사의 독립 배터리 제조라인 신규 진입 등으로 진행되고 있습니다.
기술적으로는 전기차의 주요 성능(주행거리, 수명, 충전속도 등)을 향상시키기 위한 4대 소재(양극재 음극재 분리막 전해질) 기술이 고도화되는 동시에 완성차 제조사들의 전기차 플랫폼 구축에 따른 완성차별 독자적인 기술표준이 강화되는 추세이며 이에, 배터리 기술 고도화 및 기술표준 강화에 따라 완성차 제조사와 배터리 업계간 활발한 협업, 또한 기존 배터리 제조사들이 활발한 증설 및 밸류체인 확장을 통한 기술 가격 경쟁력 격차 유지에 적극적으로 나서고 있습니다.
※ ‘20년 글로벌 배터리 출하량은 221GWh로 집계되었으며 연평균 32% 성장하여 ’30년에는 3,670GWh에 이를 전망입니다.
글로벌 배터리 출하량.jpg 글로벌 배터리 출하량
※ 중 대형 배터리(전기차 ESS에 사용) 시장 수요는 165GWh(‘20년)에서 3,568GWh(’30년)까지 연평균 36% 성장이 전망되며, 공급은 489GWh(‘20년)에서 3,112GWh(’30년)로 연평균 20% 증가 전망 입니다.
중대형 배터리 시장 수요.jpg 중대형 배터리 시장 수요
※ 글로벌 전기차용 배터리 사용량 및 점유율 현황
글로벌 전기차용 배터리 사용량 및 점유율 현황.jpg 글로벌 전기차용 배터리 사용량 및 점유율 현황
④ 회사의 경쟁우위 요소
배터리 분야, SMT 분야, 식품 분야 등 X-Ray 검사장비 경력(7년~15년) 인력 채용 기반으로 순조롭게 검사장비 개발 및 영업 진행 중이며 당사 파트너사와 협력하여 - 배터리 분야는 종합 배터리 설비 제조사 연계 수주화 와 신규 라인 구축 배터리 제조사와 수주 진행 중입니다.
- SMT 분야는 자동차 전장 Board 제조 관련 Off-Line(CT&3D) 검사장비 개발 제작하여 해외 제조사 (중국, 베트남, 동유럽)에 Field Test 및 Road-Show 진행 예정입니다.
- 식품 분야는 향후 HACCP [Hazard Analysis and Critical Control Point / 식품안전관리인증으로 위해 요소가 해당 식품에 혼입되거나 오염되는 것을 방지하기 위한 위생관리시스템] 확대에 따른 시장 확대 가능성이 높습니다.
나. IT 솔루션 사업부
(1) 모바일 정보서비스 사업 ① 산업의 특성중국의 온라인과 인터넷 산업은 생활소비(이커머스), 금융, 문화엔터, 미디어, 교육 전방위에 걸쳐 성장하고 있으며, 모든 분야의 온라인 산업에서 모바일 정보서비스를 수요로 하고 있습니다. 중국 인터넷 산업의 분야별 매출 비중 및 매출 증가율 전망치는 다음과 같습니다.
중국 인터넷 산업의 분야별 매출 비중.jpg 중국 인터넷 산업의 분야별 매출 비중
중국의 인터넷 산업이 증가함에 따라 온라인 업체들은 알림 메시지, 인증 메시지 등을 발송하는 경우가 대다수이며, 모바일 문자서비스에 대한 수요는 최근 크게 증가하고 있습니다. 특히 모바일 문자인증은 보편적이고 안전한 인증방식으로 통신사의 문자메시지 회선을 통해 인증번호를 스마트폰으로 발송하여 보안성을 확보하는 것이 가능해졌습니다. 문자인증 서비스는 회원가입, 비밀번호 찾기, 빠른 로그인, 본인인증, 거래확인 등의 영역에서 광범위하게 사용되고 있습니다.
② 산업의 성장성
모바일 메시지는 기업 메시지와 개인 메시지로 나누어지며 개인 메시지는 현재 대부분 중국의 대표적 모바일 메신저인 WeChat으로 대체되고 있어 기업 메시지 시장 위주 성장세가 지속되고 있습니다.
기업 문자메시지는 문자 발송 플랫폼이 운영되어 문자 맞춤 발송이 가능하며, 기업 문자 메시지 시스템은 일반적으로 단독 발송, 단체 발송, 주소록 구분 등의 강력한 기능을 가지고 있습니다. 최근 몇 년 동안, 문자 메시지는 비용이 적게 들고, 대량으로 보낼 수 있는 장점을 가지고 있어 기업에서의 응용이 점차 확대되고 심화되어 기업 메시지의 시장 규모는 안정되게 성장하고 있습니다.
기업 문자 서비스는 크게 세 가지 유형이 있습니다.
하나는 웹사이트 형태로 제약 없이 시스템, 장비, 컴퓨팅 능력 등에 영향을 받지 않고 1대의 네트워크의 컴퓨터만 있으면 간단하고 편리하게 운용할 수 있어 중소기업들 사용에 더 적합합니다.
다른 하나는 기업 자체 또는 제3자 솔루션 제공으로 기업 시스템, 기업 홈페이지, 앱 등에 접근할 수 있는 2차 개발 키트를 제공하는 것으로 시스템의 통합 응용 등 그룹 사무 자동화 시스템과 생산 관리에 이롭습니다.
또 최근 들어 모바일 인터넷의 급속한 발전으로 모바일 인터넷 접속 비중이 높아지고 있으며, 이들 중 일부는 모바일 클라이언트나 웹페이지를 통해 기업 문자메시지를 보내고 있습니다.
③ 경기변동 특성
모바일 정보서비스 사업은 경제성장과 밀접한 관계에 있습니다. 다만, 문자서비스는 이미 전자상거래, 인터넷 뱅킹 등의 업계에서 매우 중요한 사업요소가 되었습니다. 특히, Covid-19의 확산으로 사회적 거리두기가 증가하면서 전세계적으로 전자상거래 주문량이 급증하고 있고, 경기가 침체되는 국면에서도 전자상거래 시장은 지속적으로 성장하고 있습니다. 따라서, 타 산업대비 상대적으로 경기 민감도가 낮을 것으로 예상하고 있습니다.④ 국내외 시장여건글로벌 기업 문자메시지 시장은 모바일 인터넷망의 발전에 따른 광고문자, 문자인증의 증가로 새로운 성장국면에 접어 들었습니다. 2019년 글로벌 기업 문자메시지 시장 규모는 235.8억달러 수준이며, 생활, 엔터테인먼트 등 기존 인터넷 시장에 모바일 인터넷망이 점차 침투함에 따라 기업 문자메시지 활용에 대한 수요가 꾸준히 증가하여 2020년 기업 문자메시지 업계의 시장규모는 282.4억 달러까지 성장하였습니다.중국은 모바일 인터넷의 가장 경쟁력 있는 시장 중 하나로 기업 문자메시지 산업이 빠르게 성장하고 있어 2020년 시장 규모는 316.8억 위안에 이르렀습니다. 향후 시장규모는 더욱 확대될 전망입니다.
⑤ 회사의 경쟁우위 요소당사는 2020년 상반기 “팬더믹” 현상인 covid-19 확산으로 인해 클라우드 기반의 플랫폼서비스가 빠르게 확대될 것으로 예측하고 홍콩소재 텐클라우드국제과기유한공사의 경영권 지분을 인수하였습니다. 텐클라우드국제과기유한공사는 중국 복건성 하문시에 소재한 하문서덕마방정보과기유한공사 지분을 100% 소유하고 있는 지주회사입니다. 하문서덕마방정보과기유한공사는 중국 텅쉰그룹(텐센트)의 클라우드 기반 모바일 정보서비스 사업자로서 중국의 3대 이동통신사와 업무제휴를 통해 연간 50억건이 넘는 문자, 음성, 인증 등 B2C 부가서비스를 제공하고 있습니다. 최근에는 클라우드 통신 문자메시지 플랫폼을 보완하고 동시에 데이터, 통신요금 등의 플랫폼을 연구개발하여 전문적인 모바일 IT앱 분야로의 진출을 준비하고 있습니다.
(2) 스마트 교육 사업
① 산업의 성장성중국의 유아교육은 생활 수준 향상에 따른 자녀 교육에 대한 관심 증대와 더불어 산아제한정책 변화로 빠른 성장세를 보일 것으로 예상됩니다중국 유치원 입학률 및 시장규모 전망치는 다음과 같습니다.
중국 유치원 원생수 추이 및 전망.jpg 중국 유치원 원생수 추이 및 전망
2021년 중국 영유아 교육시장 규모는 약 9천억위안(한화 기준 166조원)을 기록하였으며 2023년 1조2천억위안(한화 기준 200조원)을 상회할 것으로 전망하고 있습니다.
중국 영유아 교육시장 추이 및 전망.jpg 중국 영유아 교육시장 추이 및 전망
② 경쟁우위 요소당사는 클라우드 기반의 모바일 정보서비스 플랫폼 사업을 통해 축적된 기술을 활용하여 텐센트와 스마트 교실학습 솔루션을 개발하고 있으며, 이를 활용하여 소프트센심천이 영유아 스마트교육 사업을 주도적으로 추진하고 있습니다. 현재 시범사업 추진을 목표로 마케팅 활동을 진행중이며, 3세에서 6세 사이의 영유아를 대상으로 언어, 과학, 사회, 예체능 등 다양한 콘텐츠를 개발 완료했습니다.
스마트교육 솔루션 구축 시범사업 참여 유치원.jpg 스마트교육 솔루션 구축 시범사업 참여 유치원 스마트교육 솔루션 구축 교육 워크샵.jpg 스마트교육 솔루션 구축 교육 워크샵
(출처:소프트센심천정보과기유한공사)
(3) 빅데이터 사업
① 산업의 특성 빅데이터는 4차 산업혁명 시대의 핵심 자원으로 주목받고 있으며, 클라우드나 인공지능 등 신기술을 접목한 데이터 수집은 신산업 육성에 필수적인 요소로 손꼽히고 있습니다. 빅데이터는 4차 산업혁명시대의 핵심자원으로 주목받고 있으며, 클라우드나 인공지능 등 신기술을 접목한 데이터 수집은 신산업 육성에 필수적인 요소로 손꼽히고 있습니다. 특히 이렇게 수집되어지는 데이터는 제조, 유통, 농업, 서비스 산업 등 모든 산업군에서 기존제품과 서비스, 바이어와 공급자, 소비자의 취향에 대한 정보를 수집하고 통합적인 분석을 함으로써 새로운 비즈니스 기회를 발견하고 완전히 새로운 서비스를 창출할 수 있습니다.
② 산업의 성장성
국민소득의 증대와 평균수명이 늘어나면서 개인들의 소비는 점점 증가하고, 서비스 경쟁은 더욱 치열해지고 있어 IT 정보시스템은 필수적인 요소로 자리잡고 있습니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
(단위 : 백만원)
| 구분 | 2022년 3분기(제36기) | 2021년(제35기) | 2020년(제34기) |
|---|---|---|---|
| 회계처리기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 연결재무제표 | 연결재무제표 | 연결재무제표 | |
| [유동자산] | 57,133 | 64,315 | 52,563 |
| 당좌자산 | 56,803 | 64,315 | 52,301 |
| 재고자산 | 330 | - | 262 |
| [비유동자산] | 56,464 | 37,400 | 17,909 |
| 유형자산 | 19,274 | 7,856 | 1,531 |
| 무형자산 | 11,226 | 11,889 | 15,337 |
| 기타비유동자산 | 25,964 | 17,655 | 1,041 |
| 자산총계 | 113,597 | 101,715 | 70,472 |
| [유동부채] | 24,892 | 32,659 | 20,797 |
| [비유동부채] | 14,141 | 4,778 | 7,303 |
| 부채총계 | 39,033 | 37,437 | 28,100 |
| [지배기업 소유주지분] | 63,252 | 56,220 | 36,800 |
| 자본금 | 19,202 | 18,477 | 17,966 |
| 자본잉여금 | 31,133 | 28,941 | 27,483 |
| 기타자본구성요소 | -665 | 331 | 331 |
| 기타포괄손익누계액 | 3,830 | 1,900 | -520 |
| 이익잉여금 | 9,752 | 6,570 | -8,460 |
| [비지배지분] | 11,312 | 8,059 | 5,572 |
| 자본총계 | 74,564 | 64,279 | 42,372 |
| 기간 | 2022년 1월~9월 | 2021년 1월~12월 | 2020년 1월~12월 |
| 매출액 | 45,259 | 92,500 | 71,305 |
| 영업이익 | 4,611 | 20,571 | 4,381 |
| 법인세비용차감전이익 | 5,000 | 18,803 | 3,101 |
| 계속영업이익 | 3,716 | 15,958 | 1,225 |
| 중단영업이익 | - | -160 | -322 |
| 연결총당기순이익 | 3,716 | 15,798 | 903 |
| 지배기업 소유주지분 | 3,182 | 15,030 | -616 |
| 비지배지분 | 534 | 768 | 1,519 |
| 계속영업주당순이익 | |||
| 기본주당순이익 (원) | 84 | 423 | -8 |
| 희석주당순이익 (원) | 50 | 395 | -8 |
| 중단영업주당순이익 | |||
| 기본주당순이익 (원) | - | -4 | -9 |
| 희석주당순이익 (원) | - | -4 | -9 |
| 연결에 포함된 회사수 | 6개 | 6개 | 4개 |
주) 제34기는 국내 의료 사업 계약 지위 이전 약정에 따라 중단 영업손익으로 재분류 하였습니다.
나. 요약별도재무정보※ 당사는 당기 중 종속기업이 설립됨에 따라, 2020년 1월 1일 이후 개시하는 보고기간부터 별도재무제표를 작성하게 되었습니다.
(단위 : 백만원)
| 구분 | 2022년 3분기(제36기) | 2021년(제35기) | 2020년(제34기) |
|---|---|---|---|
| 회계처리기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 별도재무제표 | 별도재무제표 | 별도재무제표 | |
| [유동자산] | 12,808 | 23,521 | 28,739 |
| 당좌자산 | 12,478 | 23,521 | 28,504 |
| 재고자산 | 330 | - | 235 |
| [비유동자산] | 68,950 | 55,935 | 28,154 |
| 유형자산 | 8,215 | 3,656 | 1,431 |
| 무형자산 | 294 | 96 | 1,050 |
| 종속기업 및 관계기업투자 | 41,494 | 42,316 | 24,806 |
| 기타비유동자산 | 18,947 | 9,867 | 867 |
| 자산총계 | 81,758 | 79,456 | 56,893 |
| [유동부채] | 18,907 | 25,416 | 15,378 |
| [비유동부채] | 7,054 | 2,412 | 5,924 |
| 부채총계 | 25,962 | 27,828 | 21,302 |
| 자본금 | 19,202 | 18,477 | 17,966 |
| 자본잉여금 | 31,133 | 28,941 | 27,483 |
| 기타자본구성요소 | -665 | 331 | 331 |
| 기타포괄손익누계액 | -39 | -39 | -39 |
| 이익잉여금 | 6,165 | 3,917 | -10,150 |
| 자본총계 | 55,796 | 51,628 | 35,592 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법·지분법 | 원가법·지분법 | 원가법 |
| 기간 | 2022년 1월~9월 | 2021년 1월~12월 | 2020년 1월~12월 |
| 매출액 | 17,058 | 44,664 | 39,993 |
| 영업이익 | 2,316 | 15,617 | -153 |
| 법인세비용차감전이익 | 2,248 | 14,227 | -1,496 |
| 계속영업이익 | 2,248 | 14,227 | -1,983 |
| 중단영업이익 | - | -160 | -322 |
| 당기순이익 | 2,248 | 14,067 | -2,305 |
| 계속영업주당순이익 | |||
| 기본주당순이익 (원) | 59 | 396 | -57 |
| 희석주당순이익 (원) | 35 | 371 | -57 |
| 중단영업주당순이익 | |||
| 기본주당순이익 (원) | - | -4 | -9 |
| 희석주당순이익 (원) | - | -4 | -9 |
주1) 제34기는 국내 의료 사업 계약 지위 이전 약정에 따라 중단 영업손익으로 재분류 하였습니다.
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 36 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 35 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 36 기 3분기말 | 제 35 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 57,132,954,596 | 64,315,354,943 |
| 현금및현금성자산 | 39,718,793,674 | 41,842,592,972 |
| 단기금융기관예치금 | 6,006,933,730 | 6,698,530,441 |
| 매출채권 | 6,709,049,598 | 13,289,727,739 |
| 계약자산 | 991,788,299 | 234,679,996 |
| 기타수취채권 | 2,401,958,536 | 1,306,512,100 |
| 재고자산 | 330,148,463 | 0 |
| 기타자산 | 945,730,680 | 939,274,846 |
| 당기법인세자산 | 28,551,616 | 4,036,849 |
| 비유동자산 | 56,464,419,853 | 37,400,023,632 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 285,204,184 | 278,103,600 |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | 17,951,912,620 | 8,990,792,620 |
| 기타수취채권 | 512,220,000 | 459,820,000 |
| 관계기업투자 | 6,519,730,344 | 7,341,262,864 |
| 유형자산 | 19,273,817,208 | 7,855,509,494 |
| 무형자산 | 11,226,494,778 | 11,889,428,827 |
| 사용권자산 | 222,573,070 | 235,306,408 |
| 이연법인세자산 | 472,467,649 | 349,799,819 |
| 자산총계 | 113,597,374,449 | 101,715,378,575 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 24,892,387,920 | 32,658,556,183 |
| 매입채무 | 6,452,293,279 | 9,451,737,693 |
| 계약부채 | 26,395,600 | 104,399,997 |
| 기타지급채무 | 815,336,170 | 1,794,927,018 |
| 유동성장기부채 | 15,319,972,676 | 18,706,151,566 |
| 기타유동부채 | 1,555,419,640 | 1,803,168,500 |
| 유동리스부채 | 146,442,120 | 116,342,708 |
| 당기법인세부채 | 576,528,435 | 681,828,701 |
| 비유동부채 | 14,140,711,423 | 4,778,014,867 |
| 장기차입금 | 11,393,261,328 | 2,297,753,776 |
| 비유동리스부채 | 64,621,163 | 115,920,196 |
| 이연법인세부채 | 2,630,950,081 | 2,345,700,895 |
| 기타비유동지급채무 | 51,878,851 | 18,640,000 |
| 부채총계 | 39,033,099,343 | 37,436,571,050 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 63,251,978,249 | 56,220,232,258 |
| 자본금 | 19,202,422,500 | 18,477,438,000 |
| 자본잉여금 | 31,132,734,643 | 28,940,862,984 |
| 기타자본구성요소 | (665,399,074) | 331,370,736 |
| 기타포괄손익누계액 | 3,830,496,797 | 1,900,423,012 |
| 이익잉여금(결손금) | 9,751,723,383 | 6,570,137,526 |
| 비지배지분 | 11,312,296,857 | 8,058,575,267 |
| 자본총계 | 74,564,275,106 | 64,278,807,525 |
| 자본과부채총계 | 113,597,374,449 | 101,715,378,575 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 36 기 3분기 | 제 35 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 21,060,089,095 | 45,259,226,656 | 28,307,598,907 | 60,474,349,651 |
| 매출원가 | 19,208,114,532 | 35,518,693,125 | 18,870,345,804 | 42,412,835,277 |
| 매출총이익 | 1,851,974,563 | 9,740,533,531 | 9,437,253,103 | 18,061,514,374 |
| 판매비와관리비 | 1,936,643,520 | 5,129,117,298 | 1,213,830,737 | 3,180,392,455 |
| 영업이익(손실) | (84,668,957) | 4,611,416,233 | 8,223,422,366 | 14,881,121,919 |
| 금융수익 | 250,789,669 | 2,335,796,944 | 24,684,541 | 341,334,907 |
| 금융비용 | 704,559,154 | 1,529,300,064 | 307,555,570 | 677,479,913 |
| 기타수익 | 58,048,407 | 406,414,873 | 47,204,568 | 257,547,048 |
| 기타비용 | 718,837 | 3,135,979 | 152,463,112 | 152,463,112 |
| 관계기업투자순손익 | (386,272,217) | (821,532,520) | 0 | 0 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (867,381,089) | 4,999,659,487 | 7,835,292,793 | 14,650,060,849 |
| 법인세비용(수익) | 629,248,659 | 1,283,816,303 | 752,708,484 | 1,413,643,515 |
| 계속영업이익(손실) | (1,496,629,748) | 3,715,843,184 | 7,082,584,309 | 13,236,417,334 |
| 중단영업이익(손실) | 0 | 0 | (15,355,134) | (159,914,048) |
| 당기순이익(손실) | (1,496,629,748) | 3,715,843,184 | 7,067,229,175 | 13,076,503,286 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (1,721,398,612) | 3,181,585,857 | 6,377,624,918 | 11,725,450,785 |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 224,768,864 | 534,257,327 | 689,604,257 | 1,351,052,501 |
| 기타포괄손익 | 1,300,303,462 | 2,449,538,048 | 1,277,485,081 | 2,261,875,130 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | ||||
| 해외사업환산손익 | 1,300,303,462 | 2,449,538,048 | 1,277,485,081 | 2,261,875,130 |
| 기타포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 기타포괄손익 | 1,018,270,276 | 1,930,073,785 | 1,015,361,307 | 1,799,793,939 |
| 비지배지분에 귀속되는 기타포괄손익 | 282,033,186 | 519,464,263 | 262,123,774 | 462,081,191 |
| 총포괄손익 | (196,326,286) | 6,165,381,232 | 8,344,714,256 | 15,338,378,416 |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 총 포괄손익 | (703,128,336) | 5,111,659,642 | 7,392,986,225 | 13,525,244,724 |
| 비지배지분에 귀속되는 총 포괄손익 | 506,802,050 | 1,053,721,590 | 951,728,031 | 1,813,133,692 |
| 주당이익 | ||||
| 계속영업주당순이익 (단위 : 원) | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (45) | 84 | 178 | 331 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (67) | 50 | 166 | 305 |
| 중단영업주당순손실 (단위 : 원) | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 0 | 0 | (4) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 0 | 0 | (4) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 17,966,471,500 | 27,482,837,979 | 331,370,736 | (520,349,131) | (8,460,317,110) | 36,800,013,974 | 5,571,400,065 | 42,371,414,039 |
| 당기순이익(손실) | 11,725,450,785 | 11,725,450,785 | 1,351,052,501 | 13,076,503,286 | ||||
| 해외사업환산손익 | 1,799,793,939 | 1,799,793,939 | 462,081,191 | 2,261,875,130 | ||||
| 주식보상비용 | 7,210,575 | 7,210,575 | 7,210,575 | |||||
| 전환사채 전환 | ||||||||
| 종속기업 유상증자 | ||||||||
| 자기주식의 취득 | ||||||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 17,966,471,500 | 27,482,837,979 | 338,581,311 | 1,279,444,808 | 3,265,133,675 | 50,332,469,273 | 7,384,533,757 | 57,717,003,030 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 18,477,438,000 | 28,940,862,984 | 331,370,736 | 1,900,423,012 | 6,570,137,526 | 56,220,232,258 | 8,058,575,267 | 64,278,807,525 |
| 당기순이익(손실) | 3,181,585,857 | 3,181,585,857 | 534,257,327 | 3,715,843,184 | ||||
| 해외사업환산손익 | 1,930,073,785 | 1,930,073,785 | 519,464,263 | 2,449,538,048 | ||||
| 주식보상비용 | ||||||||
| 전환사채 전환 | 724,984,500 | 2,191,871,659 | 2,916,856,159 | 2,916,856,159 | ||||
| 종속기업 유상증자 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 | ||||||
| 자기주식의 취득 | 996,769,810 | 996,769,810 | 996,769,810 | |||||
| 2022.09.30 (기말자본) | 19,202,422,500 | 31,132,734,643 | (665,399,074) | 3,830,496,797 | 9,751,723,383 | 63,251,978,249 | 11,312,296,857 | 74,564,275,106 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 36 기 3분기 | 제 35 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 7,180,449,873 | 16,206,410,225 |
| 당기순이익(손실) | 3,715,843,184 | 13,076,503,286 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 2,743,953,208 | 2,235,871,924 |
| 법인세비용 | 1,283,816,303 | 757,161,734 |
| 이자비용 | 1,259,844,083 | 379,640,268 |
| 감가상각비 | 217,380,338 | 174,815,848 |
| 무형자산상각비 | 919,900,984 | 994,546,702 |
| 대손상각비 | 25,711,806 | 233,970,423 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 43,245 | 0 |
| 유형자산처분손실 | 2,307,675 | 942,610 |
| 무형자산처분손실 | 0 | 88,099,990 |
| 지분법평가손실 | 821,532,520 | 0 |
| 사채상환손실 | 0 | 17,832,100 |
| 주식보상비용 | 33,238,851 | 7,210,575 |
| 이자수익 | (225,363,284) | (44,234,747) |
| 외화환산이익 | (6,499,691) | (1,954,695) |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | (7,143,829) | (5,694,257) |
| 리스해지이익 | (3,189,911) | 0 |
| 파생상품평가이익 | (1,577,625,882) | (243,660,938) |
| 대손충당금환입 | 0 | (122,803,689) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 1,958,129,443 | 1,642,840,381 |
| 매출채권의 감소(증가) | 6,928,990,642 | 7,467,648,770 |
| 계약자산의 감소(증가) | (757,108,303) | 0 |
| 재고자산의 감소(증가) | (330,148,463) | (3,178,152,362) |
| 기타수취채권의 감소(증가) | 948,803,714 | (169,033,542) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | 52,573,908 | (413,441,340) |
| 매입채무의 증가(감소) | (3,336,187,129) | (8,560,620,288) |
| 계약부채의 증가(감소) | (78,004,397) | 0 |
| 기타지급채무의 증가(감소) | (937,213,524) | 1,921,792,193 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | (533,577,005) | 4,574,646,950 |
| 이자수취(영업) | 137,732,774 | 44,234,747 |
| 이자지급(영업) | (326,072,301) | (2,348) |
| 법인세환급(납부) | (1,049,136,435) | (793,037,765) |
| 투자활동현금흐름 | (21,830,689,973) | (11,570,515,732) |
| 단기금융상품의 감소 | 14,698,530,441 | 4,015,952,617 |
| 유형자산의 처분 | 34,787,655 | 1,431,745,964 |
| 무형자산의 처분 | 3,565,002 | 763,898,005 |
| 보증금의 감소 | 30,000,000 | 0 |
| 단기금융상품의 증가 | (14,006,933,730) | (7,262,914) |
| 관계기업투자주식의 증가 | 0 | (5,000,000,000) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (8,961,120,000) | (8,808,672,620) |
| 단기대여금의 증가 | (2,000,000,000) | 0 |
| 유형자산의 취득 | (11,286,634,339) | (3,550,303,364) |
| 무형자산의 취득 | (260,485,002) | (368,703,420) |
| 보증금의 증가 | (82,400,000) | (47,170,000) |
| 재무활동현금흐름 | 10,123,333,248 | (75,027,205) |
| 종속기업 유상증자 | 2,200,000,000 | 0 |
| 전환사채의 발행 | 0 | 1,005,907,479 |
| 장기차입금의 증가 | 9,095,507,552 | 0 |
| 전환사채의 상환 | 0 | (1,005,170,110) |
| 자기주식의 취득 | (996,769,810) | 0 |
| 리스부채의 감소 | (175,404,494) | (75,764,574) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 2,403,107,554 | 0 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (2,123,799,298) | 4,560,867,288 |
| 기초현금및현금성자산 | 41,842,592,972 | 27,670,650,778 |
| 기말현금및현금성자산 | 39,718,793,674 | 32,231,518,066 |
3. 연결재무제표 주석
1. 일반사항
(1) 지배기업의 개요주식회사 소프트센와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 주식회사 소프트센(이하 "지배기업")은 1988년 4월 11일 설립되었으며 본점은 서울시 서초구 반포대로 13 아이티센빌딩 1층에 위치하고 있습니다. 지배기업은 1997년 7월 18일에 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 2014년 3월 28일 개최된 주주총회에서 기존 사명을 주식회사 비티씨정보통신에서 주식회사 소프트센으로 변경하였습니다. 또한 2012년 11월 30일 주주총회의 결의에 따라 10월 1일부터 익년 9월 30일까지 사업기간을 1월 1일부터 12월 31일까지로 변경하였으며, 2013년 8월 7일 이사회의 결의에 따라 2013년 11월 1일자로 주식회사 일근인프라를 흡수합병 하였습니다. 지배회사는 2019년 중 주주의 변동으로 아이티센의 기존 연결종속회사에서 제외되었습니다.연결실체의 사업은 플렉서블OLED 신소재 및 관련 공정시스템 사업, 서버/스토리지,프로세서 등 제반 인프라 및 유지보수서비스를 공급하는 ICT사업, AI, BigData, Cloud 등의 기술을 기반으로 한 솔루션공급사업, 배터리, SMT, 식품 등 X-Ray 검사장비 등의 사업과 중국3대 이동통신사 업무제휴를 통한 문자, 음성, 인증 등 B2C 부가서비스 제공하는 정보서비스 사업으로 구성되어 있습니다.
보고기간 종료일 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 주, %)
| 주주명 | 보통주 | 우선주 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| HONGKONG SHENG DA INTERNATIONAL DEVELOPMENT LIMITED (홍콩셩다국제유한공사)(주1) |
6,435,873 | 16.76% | - | - |
| HONGKONG CHUN SHUN INTERNATIONAL TRANDING LIMITED (홍콩춘순국제무역유한공사) |
1,780,089 | 4.64% | - | - |
| 기타 | 29,508,741 | 76.84% | 150,232 | 0.39% |
| 자기주식 | 523,000 | 1.36% | 6,910 | 0.02% |
| 합 계 | 38,247,703 | 99.59% | 157,142 | 0.41% |
(주1) 당분기중 전 최대주주인 수피센투자조합의 해산에 따라 홍콩셩다국제유한공사는 조합해산에 따른 조합원 지분을 현물 취득하여 최대주주가 되었습니다.
(2) 종속기업의 개요1) 현황
당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 소재지 | 지배지분율(%) | 결산월 | 업 종 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 텐클라우드국제과기유한공사 | 중국 | 60.00% | 60.00% | 12월 | 지주회사 |
| 소프트센심천정보과학기술유한공사 | 중국 | 100.00% | 100.00% | 12월 | 스마트교육솔루션 사업 |
| 샤먼서덕마방정보기술유한회사(주1) | 중국 | 60.00% | 60.00% | 12월 | 모바일 정보서비스 |
| 소프트센강소정보과학기술유한공사 | 중국 | 100.00% | 100.00% | 12월 | 디스플레이신소재 사업 |
| 주식회사 에스씨시스템즈 | 대한민국 | 100.00% | 100.00% | 12월 | 디스플레이신소재 사업 |
| 주식회사 에스씨(주2) | 대한민국 | 60.00% | 60.00% | 12월 | 디스플레이신소재 사업 |
(주1) 텐클라우드국제과기유한공사가 해당 종속회사를 100% 지배하고 있습니다.(주2) 주식회사 에스씨시스템즈가 해당 종속회사를 60% 지배하고 있습니다.
2) 연결대상범위의 변동당분기 중 연결대상범위의 변동은 없으며 전기에 연결재무제표에 포함되거나 제외된종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 구분 | 사 유 |
|---|---|---|
| 주식회사 에스씨시스템즈 | 포함 | 전기 중 설립하여 지배력을 획득하였습니다. |
| 주식회사 에스씨 | 포함 | 전기 중 설립하여 지배력을 획득하였습니다. |
3) 요약재무정보당분기말과 전기말 현재 각 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.<당분기말>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 텐클라우드국제과기유한공사 | 소프트센심천정보과학기술유한공사 | 샤먼서덕마방정보기술유한회사 | 소프트센강소정보과학기술유한공사 | 주식회사 에스씨시스템즈 | 주식회사 에스씨 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | - | 7,017,751 | 25,931,027 | 10,177,459 | 88,233 | 1,110,612 |
| 비유동자산 | 1,728,300 | - | 540,066 | - | 4,815,000 | 10,997,530 |
| 자산총계 | 1,728,300 | 7,017,751 | 26,471,093 | 10,177,459 | 4,903,233 | 12,108,142 |
| 유동부채 | - | 10,575 | 5,909,400 | - | - | 65,085 |
| 비유동부채 | - | - | (29,485) | - | - | 4,500,000 |
| 부채총계 | - | 10,575 | 5,879,915 | - | - | 4,565,085 |
| 수익 | - | - | 28,201,596 | - | - | - |
| 영업손익 | - | (170,979) | 3,678,686 | - | (152) | (405,662) |
| 당기순손익 | - | (151,960) | 2,863,758 | 236,321 | 47,673 | (436,507) |
| 총포괄손익 | - | 322,741 | 4,162,418 | 912,498 | 47,673 | (436,507) |
<전기말>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 텐클라우드국제과기유한공사 | 소프트센심천정보과학기술유한공사 | 샤먼서덕마방정보기술유한회사 | 소프트센강소정보과학기술유한공사 | 주식회사 에스씨시스템즈 | 주식회사 에스씨 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | - | 6,688,101 | 22,427,202 | 9,264,961 | 3,340,902 | 2,389,486 |
| 비유동자산 | 1,728,300 | - | 556,595 | - | 1,515,000 | 4,125,139 |
| 자산총계 | 1,728,300 | 6,688,101 | 22,983,797 | 9,264,961 | 4,855,902 | 6,514,625 |
| 유동부채 | - | 3,666 | 6,519,476 | - | 342 | 4,035,062 |
| 비유동부채 | - | - | 35,561 | - | - | - |
| 부채총계 | - | 3,666 | 6,555,037 | - | 342 | 4,035,062 |
| 수익 | - | 53,693 | 47,782,929 | - | - | - |
| 영업손익 | - | (177,022) | 6,760,226 | (1,781) | (1,171) | (1,645) |
| 당기순손익 | - | (104,695) | 4,551,990 | (43,088) | 14,942 | (17,625) |
| 총포괄손익 | - | 594,114 | 6,352,861 | 598,351 | 14,942 | (17,625) |
2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
연결실체의 2022년 09월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 09월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결실체는 2022년 01월 01일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’및 해석서 제2121호 '부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.한편, 연결실체는 상기 개정기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 한편, 연결실체는 상기 개정기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 한편, 연결실체는 상기 개정기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 01월 01일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. ① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' 개정기준서는 최초채택기업의 부담을 줄이기 위해 문단 D16(1)의 면제규정의 적용범위에 자산과 부채뿐만 아니라 누적환산차이(CTD)도 포함하도록 하고 있습니다. 한편, 연결실체는 상기 개정기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정기준서는 채권자와 채무자간에 지급하거나 받은 수수료만 새로운 조건의 금융부채 현금흐름에 포함한다는 것을 명확하고 있습니다. 한편, 연결실체는 상기 개정기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. ③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브개정기준서는 리스제공자가 리스이용자에게 제공하는 리스개량 변제액에 대해서 리스 인센티브의 정의를 충족하는지 여부를 판단하도록 하고 있습니다.
한편, 연결실체는 상기 개정기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.④ 기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정개정기준서는 생물자산 등에 대한 공정가치 측정시 세금효과를 현금흐름에 고려하도록 하고 있습니다. 한편, 연결실체는 상기 개정기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.
2.1.2 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2022년 01월 01일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결실체가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 01월 01일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 한편, 연결실체는 상기 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ - '회계정책’의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시’를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 01월 01일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며조기적용이 허용됩니다. 한편, 연결실체는 상기 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정’의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 01월 01일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 한편, 연결실체는 상기 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세’- 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 01월 01일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 한편, 연결실체는 상기 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
2.1.3 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. 2.2 회계정책
요약반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.2.2 중요한 회계추정 및 가정
연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
3. 금융상품의 범주 및 상계
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주 및 내역은 다음과 같습니다.<당분기말>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기손익_공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동 : | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 39,718,794 | 39,718,794 |
| 단기금융기관예치금 | - | - | 6,006,934 | 6,006,934 |
| 매출채권 | - | - | 6,709,050 | 6,709,050 |
| 기타수취채권(유동) (주1) | - | - | 2,219,561 | 2,219,561 |
| 소 계 | - | - | 54,654,339 | 54,654,339 |
| 비유동 : | ||||
| 당기손익인식금융자산 | 285,204 | - | - | 285,204 |
| 기타포괄손익인식금융자산 | - | 17,951,913 | - | 17,951,913 |
| 기타수취채권(비유동) | - | - | 512,220 | 512,220 |
| 소 계 | 285,204 | 17,951,913 | 512,220 | 18,749,337 |
| 합 계 | 285,204 | 17,951,913 | 55,166,559 | 73,403,676 |
(주1) 부가세 환급금이 제외된 금액입니다.
<전기말>
(단위 : 천원)
| 금융자산 | 당기손익_공정가치측정 금융상품 | 기타포괄손익_공정가치측정지분상품 | 상각후원가 측정금융상품 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동 : | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 41,842,593 | 41,842,593 |
| 단기금융기관예치금 | - | - | 6,698,530 | 6,698,530 |
| 매출채권 | - | - | 13,289,728 | 13,289,728 |
| 기타수취채권(유동)(주1) | - | - | 1,088,491 | 1,088,491 |
| 소 계 | - | - | 62,919,342 | 62,919,342 |
| 비유동 : | ||||
| 당기손익인식금융자산 | 278,104 | - | - | 278,104 |
| 기타포괄손익인식금융자산 | - | 8,990,793 | - | 8,990,793 |
| 기타수취채권(비유동) | - | - | 459,820 | 459,820 |
| 소 계 | 278,104 | 8,990,793 | 459,820 | 9,728,717 |
| 합 계 | 278,104 | 8,990,793 | 63,379,162 | 72,648,059 |
(주1) 부가세 환급금이 제외된 금액입니다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주 및 내역은 다음과 같습니다.
<당분기말>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 공정가치로 측정하는 금융부채 |
합 계 |
| 유동 : | |||
| 매입채무(주1) | 5,428,774 | - | 5,428,774 |
| 기타지급채무(주2) | 741,591 | - | 741,591 |
| 유동성장기부채 | 12,073,238 | 3,246,735 | 15,319,973 |
| 소 계 | 18,243,603 | 3,246,735 | 21,490,338 |
| 비유동 : | - | ||
| 기타지급채무 | 51,879 | - | 51,879 |
| 장기차입금 | 11,393,261 | - | 11,393,261 |
| 소 계 | 11,445,140 | - | 11,445,140 |
| 합 계 | 29,688,743 | 3,246,735 | 32,935,478 |
(주1) 금융부채의 정의를 충족하지 않은 금액이 제외되어 있습니다.(주2) 부가세 납부금이 제외된 금액입니다.<전기말>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 공정가치로 측정하는 금융부채 |
합 계 |
| 유동 : | |||
| 매입채무(주1) | 9,026,584 | - | 9,026,584 |
| 기타지급채무 | 1,794,927 | - | 1,794,927 |
| 유동성장기부채 | 12,283,236 | 6,422,916 | 18,706,152 |
| 소 계 | 23,104,747 | 6,422,916 | 29,527,663 |
| 비유동 : | |||
| 기타지급채무 | 18,640 | - | 18,640 |
| 장기차입금 | 2,297,754 | - | 2,297,754 |
| 소 계 | 2,316,394 | - | 2,316,394 |
| 합 계 | 25,421,141 | 6,422,916 | 31,844,057 |
(주1) 금융부채의 정의를 충족하지 않은 금액이 제외되어 있습니다.
(3) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 7,101 | 5,694 |
| 상각후원가측정금융자산 | 481,614 | (188,028) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 1,577,626 | 243,661 |
| 상각후원가측정금융부채 | (1,259,844) | (361,808) |
| 합 계 | 806,497 | (300,481) |
(4) 금융자산과 금융부채의 상계당분기말 현재 상계되는 금융자산과 금융부채가 없으며, 실행 가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산과 금융부채도 없습니다.
4. 금융상품 공정가치(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정하는 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정 지분상품 | 285,204 | 285,204 | 278,104 | 278,104 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 | 17,951,913 | 17,951,913 | 8,990,793 | 8,990,793 |
| 합 계 | 18,237,117 | 18,237,117 | 9,268,897 | 9,268,897 |
| 공정가치로 측정하는 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | 3,246,735 | 3,246,735 | 6,422,916 | 6,422,916 |
| 합 계 | 3,246,735 | 3,246,735 | 6,422,916 | 6,422,916 |
(2) 공정가치서열체계
1) 공정가치 서열체계 및 측정방법연결실체는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측 불가능 투입변수) |
2) 수준별 공정가치(가) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치측정치의 내역은 다음과 같습니다.<당분기말>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | |||||
| 조합출자금 | 285,204 | - | - | 285,204 | 285,204 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: | |||||
| 비상장주식 | 17,951,913 | - | - | 17,951,913 | 17,951,913 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채: | |||||
| 파생상품부채 | 3,246,735 | - | - | 3,246,735 | 3,246,735 |
<전기말>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | |||||
| 조합출자금 | 278,104 | - | - | 278,104 | 278,104 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: | |||||
| 비상장주식 | 8,990,793 | - | - | 8,990,793 | 8,990,793 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채: | |||||
| 파생상품부채 | 6,422,916 | - | - | 6,422,916 | 6,422,916 |
(나) 당분기와 전분기 중 수준 3으로 인식되는 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 조합원출자금 등 | 파생상품부채 | 조합원출자금 등 | 파생상품부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 9,268,897 | 6,422,917 | 454,529 | 3,639,961 |
| 당해 기간의 총손익 | ||||
| 당기손익에 포함된 손익 | 7,101 | (1,577,626) | 5,695 | (243,661) |
| 매입, 발행, 매도 및 결제 | ||||
| 매입(주1) | 8,961,119 | - | 4,368,293 | - |
| 전환사채의 보통주 전환 | - | (1,598,556) | - | - |
| 전환사채 상환 | - | - | - | (566,050) |
| 기말잔액 | 18,237,117 | 3,246,735 | 4,828,517 | 2,830,250 |
(주1) 당분기와 전분기 중 강소소천과기유한공사의 지분을 취득하였습니다.
(다) 가치평가기법연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.
<당분기말>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 : | |||
| 조합출자금 | 285,204 | 3 | 순자산가치법/현금흐름할인법 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 : | |||
| 지분증권 | 17,951,913 | 3 | 순자산가치법/현금흐름할인법 |
| 공정가치로 측정하는 금융부채 : | |||
| 파생상품부채 | 3,246,735 | 3 | 옵션평가방법 |
<전기말>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 : | |||
| 조합출자금 | 278,104 | 3 | 순자산가치법/현금흐름할인법 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 : | |||
| 지분증권 | 8,990,793 | 3 | 순자산가치법/현금흐름할인법 |
| 공정가치로 측정하는 금융부채 : | |||
| 파생상품부채 | 6,422,917 | 3 | 옵션평가방법 |
5. 현금및현금성자산 및 금융기관예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 : | ||
| 은행예금 | 39,718,794 | 41,842,593 |
| 금융기관예치금 : | ||
| 금융기관예치금(유동) | 6,006,934 | 6,698,530 |
| 합 계 | 45,725,728 | 48,541,123 |
(2) 당분기말 현재 사용이 제한되어 있는 현금및현금성자산 및 금융기관예치금은 없습니다.
6. 공정가치측정금융자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익_공정가치측정금융자산 | 285,204 | 278,103 |
| 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | 17,951,913 | 8,990,793 |
| 합 계 | 18,237,117 | 9,268,896 |
(2) 당분기와 전분기 중 공정가치측정금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다. <당분기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기손익_공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 278,103 | 8,990,793 |
| 취득 | - | 8,961,120 |
| 평가 | 7,101 | - |
| 기말금액 | 285,204 | 17,951,913 |
| 차감: 유동항목 | - | - |
| 비유동항목 | 285,204 | 17,951,913 |
<전분기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기손익_공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 272,409 | 182,120 |
| 취득 | - | 8,808,673 |
| 평가 | 5,695 | - |
| 기말금액 | 278,104 | 8,990,793 |
| 차감: 유동항목 | - | - |
| 비유동항목 | 278,104 | 8,990,793 |
7. 관계기업투자
(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 회사명 | 소재국가 | 결산월 | 당반기말 | 전기말 | ||
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | |||
| (주)케이글라스(주1) | 대한민국 | 12월 | 48.98% | 6,519,730 | 48.98% | 7,341,263 |
(주1) 전기 중 신규 취득하여 관계기업으로 분류하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 7,341,263 | - |
| 취득 | - | 5,000,000 |
| 지분법평가손익 | (821,533) | - |
| 기말 | 6,519,730 | 5,000,000 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.<당분기말>
(단위 : 천원)
| 구 분 | ㈜케이글라스 |
| 유동자산 | 1,253,974 |
| 비유동자산 | 14,397,698 |
| 자산총계 | 15,651,672 |
| 유동부채 | 4,399,678 |
| 비유동부채 | 5,115,817 |
| 부채총계 | 9,515,495 |
| 수익 | 1,934,110 |
| 영업손익 | (1,486,094) |
| 당기순손익 | (1,554,378) |
| 총포괄손익 | (1,554,378) |
<전기말>
(단위 : 천원)
| 구 분 | ㈜케이글라스 |
| 유동자산 | 3,007,605 |
| 비유동자산 | 8,579,318 |
| 자산총계 | 11,586,923 |
| 유동부채 | 1,678,718 |
| 비유동부채 | 2,217,650 |
| 부채총계 | 3,896,368 |
| 수익 | 5,668,010 |
| 영업손익 | 755,112 |
| 당기순손익 | 659,986 |
| 총포괄손익 | 659,986 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.<당분기말>
(단위 : 천원)
| 회사명 | 순자산 | 지분율 | 순자산지분금액 | 영업권 등 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)케이글라스 | 6,136,177 | 48.98% | 3,005,474 | 3,514,256 | 6,519,730 |
<전기말>
(단위 : 천원)
| 회사명 | 순자산 | 지분율 | 순자산지분금액 | 영업권 등 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)케이글라스 | 7,690,555 | 48.98% | 3,766,803 | 3,574,460 | 7,341,263 |
8. 매출채권 및 기타수취채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권, 대손충당금의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 채권액 | 6,749,787 | 13,304,753 |
| 대손충당금 | (40,737) | (15,025) | |
| 장부금액 | 6,709,050 | 13,289,728 | |
| 기타유동수취채권 | 채권액 | 2,560,125 | 1,464,678 |
| 대손충당금 | (158,166) | (158,166) | |
| 장부금액 | 2,401,959 | 1,306,512 | |
| 기타비유동수취채권 | 채권액 | 512,220 | 459,820 |
| 대손충당금 | - | - | |
| 장부금액 | 512,220 | 459,820 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 기타수취채권의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 : | ||
| 단기대여금 | 2,000,000 | - |
| 미수금 | 350,943 | 1,306,512 |
| 미수수익 | 51,016 | - |
| 소 계 | 2,401,959 | 1,306,512 |
| 비유동 : | ||
| 장기보증금(주1) | 512,220 | 459,820 |
| 합 계 | 2,914,179 | 1,766,332 |
(주1) 장기보증금 중 80,000천원에 대하여 전세권이 설정되어 있습니다.
(3) 연결실체는 약정된 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령분석 및 경험률에근거한 대손충당금을 설정하고 있으며, 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기초금액 | 전입 | 기말금액 |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 15,025 | 25,712 | 40,737 |
| 기타유동수취채권 | 158,166 | - | 158,166 |
| 합 계 | 173,191 | 25,712 | 198,903 |
<전분기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기초금액 | 전입 | 환입 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 47,312 | 279,787 | (45,816) | 281,283 |
| 기타유동수취채권 | 298,166 | - | (120,000) | 178,166 |
| 합 계 | 345,478 | 279,787 | (165,816) | 459,449 |
9. 재고자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원재료 | 120,781 | - |
| 재공품 | 209,368 | - |
| 합 계 | 330,149 | - |
(2) 당분기와 전분기 중 매출원가로 인식된 재고자산의 원가는 각각 12,096,278천원및 16,898,300천원입니다.
10. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 상세내역은 다음과 같습니다.<당분기말>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 토지(주1) | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 건설중인자산(주1) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 3,577,849 | 7,060,729 | 244,918 | 10,000 | 334,083 | 86,375 | 8,088,438 | 19,402,392 |
| 감가상각누계액 | - | (13,988) | (10,264) | (833) | (93,720) | (9,769) | - | (128,574) |
| 순장부금액 | 3,577,849 | 7,046,741 | 234,654 | 9,167 | 240,363 | 76,606 | 8,088,438 | 19,273,818 |
(주1) 당분기말 현재 토지와 건설중인자산 중 일부는 차입금과 관련하여 금융기관에 담보로 제공하고 있습니다. 해당내역은 주석 31번을 참고하여 주시기 바랍니다.
<전기말>
(단위: 천원)
| 구 분 | 토지 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 3,461,892 | 25,358 | 8,597 | 160,338 | 15,000 | 4,259,002 | 7,930,187 |
| 감가상각누계액 | - | (3,804) | (1,289) | (68,835) | (750) | - | (74,678) |
| 순장부금액 | 3,461,892 | 21,554 | 7,308 | 91,503 | 14,250 | 4,259,002 | 7,855,509 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 3,461,892 | - | 21,554 | 7,308 | 91,503 | 14,250 | 4,259,002 | 7,855,509 |
| 취득 | 117,711 | 258,161 | 244,918 | 10,000 | 175,488 | 71,375 | 10,408,982 | 11,286,635 |
| 자본화차입원가(주1) | - | - | - | - | - | - | 138,287 | 138,287 |
| 처분 및 폐기 | (1,754) | - | (19,018) | (7,308) | (9,016) | - | - | (37,096) |
| 대체 | - | 6,802,569 | - | - | - | - | (6,802,569) | - |
| 감가상각비 | - | (13,989) | (12,800) | (833) | (22,481) | (9,019) | - | (59,122) |
| 환율변동효과 | - | - | - | - | 4,869 | - | - | 4,869 |
| 기말 순장부금액 | 3,577,849 | 7,046,741 | 234,654 | 9,167 | 240,363 | 76,606 | 8,088,438 | 19,273,818 |
(주1) 당반기 자본화이자율은 4.32% 입니다.<전분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | - | 72,754 | 33,892 | 1,423,909 | 1,530,555 |
| 취득 | 298,085 | 8,597 | 73,201 | 3,231,600 | 3,611,483 |
| 처분 | (1,363,636) | (69,160) | (2,045) | - | (1,434,841) |
| 대체 | 1,090,909 | - | - | (1,090,909) | - |
| 감가상각비 | (2,536) | (10,980) | (28,282) | - | (41,798) |
| 국고보조금 | - | - | 1,997 | - | 1,997 |
| 환율변동효과 | - | 6,526 | 4,490 | - | 11,016 |
| 기말 순장부금액 | 24,090 | 74,233 | 95,758 | 1,410,200 | 1,604,281 |
(3) 유형자산 취득약정
연결실체는 전기에 (주)과천펜타시티피에프브이와 신사옥 건설과 관련된 지식산업센터분양 계약을 체결하였으며, 당분기말까지 3차 중도금을 지급하였습니다. 당분기말현재 연결실체가 유형자산을 취득하기 위한 약정액 및 당분기말까지의 누적 지급액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 거래처 | 약정액 | 누적지급액 |
|---|---|---|---|
| 지식사업센터분양 | (주)과천펜타시티피에프브이 | 21,544,000 | 7,540,400 |
11. 무형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 상세내역은 다음과 같습니다.<당분기말>
(단위 : 천원)
| 구분 | 영업권 | 소프트웨어 | 시설이용권 | 특허권 | 상표권 | 기술자산 | 고객관계가치 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 8,174,147 | 1,147,224 | 204,400 | 5,349 | 8,002 | 1,769,805 | 3,605,918 | 14,914,845 |
| 상각누계액 | - | (811,479) | - | (3,559) | (3,601) | (855,406) | (1,742,861) | (3,416,906) |
| 손상차손누계액 | - | (271,445) | - | - | - | - | - | (271,445) |
| 순장부금액 | 8,174,147 | 64,300 | 204,400 | 1,790 | 4,401 | 914,399 | 1,863,057 | 11,226,494 |
<전기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 영업권 | 소프트웨어 | 특허권 | 상표권 | 기술자산 | 고객관계가치 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 8,174,147 | 1,067,148 | 5,349 | 8,002 | 1,769,805 | 3,605,918 | 14,630,369 |
| 상각누계액 | - | (690,355) | (3,050) | (2,400) | (589,935) | (1,201,973) | (2,487,713) |
| 손상차손누계액 | - | (253,227) | - | - | - | - | (253,227) |
| 순장부금액 | 8,174,147 | 123,566 | 2,299 | 5,602 | 1,179,870 | 2,403,945 | 11,889,429 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 영업권 | 소프트웨어 | 시설이용권 | 특허권 | 상표권 | 기술자산 | 고객관계가치 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 8,174,147 | 123,565 | - | 2,299 | 5,601 | 1,179,870 | 2,403,945 | 11,889,427 |
| 취득 | - | 56,085 | 204,400 | - | - | - | - | 260,485 |
| 처분 | - | (3,565) | - | - | - | - | - | (3,565) |
| 무형자산상각비 | - | (111,833) | - | (509) | (1,200) | (265,471) | (540,888) | (919,901) |
| 환율변동효과 | - | 48 | - | - | - | - | - | 48 |
| 기말 순장부금액 | 8,174,147 | 64,300 | 204,400 | 1,790 | 4,401 | 914,399 | 1,863,057 | 11,226,494 |
<전분기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 영업권 | 개발비 | 소프트웨어 | 시설이용권 | 특허권 | 상표권 | 기술자산 | 고객관계가치 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 8,174,147 | 655,204 | 512,924 | 788,100 | 3,112 | 7,202 | 1,710,812 | 3,485,720 | 15,337,221 |
| 취득 | - | 344,348 | 28,393 | - | - | - | - | - | 372,741 |
| 처분 | - | (63,898) | - | (788,100) | - | - | - | - | (851,998) |
| 무형자산상각비 | - | (31,949) | (157,868) | - | (622) | (1,201) | (265,471) | (540,887) | (997,998) |
| 정부보조금 | - | - | 2,467 | - | - | - | - | - | 2,467 |
| 환율변동효과 | - | 70,051 | 30,419 | - | - | - | - | - | 100,470 |
| 기말 순장부금액 | 8,174,147 | 973,756 | 416,335 | - | 2,490 | 6,001 | 1,445,341 | 2,944,833 | 13,962,903 |
(3) 당분기와 전분기 중 무형자산상각비의 배분내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 33,728 | 117,687 |
| 판매비와관리비 | 886,173 | 876,860 |
| 합 계 | 919,901 | 994,547 |
(4) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 636,349천원 및 46,314천원입니다.
12. 리스
연결실체가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부동산 | 125,993 | 141,861 |
| 차량운반구 | 70,592 | 93,445 |
| 합 계 | 196,585 | 235,306 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | 146,442 | 116,343 |
| 비유동 | 64,621 | 115,920 |
| 합 계 | 211,063 | 232,263 |
(3) 당분기와 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 235,306 | 174,030 |
| 증가 | 192,480 | 163,804 |
| 해지 | (50,883) | - |
| 감가상각비 | (158,258) | (135,385) |
| 환율변동효과 | 3,927 | 12,688 |
| 기말장부금액 | 222,572 | 215,137 |
(4) 당분기와 전분기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 232,263 | 203,082 |
| 증가 | 192,480 | 163,804 |
| 리스부채의 지급 | (175,404) | (85,721) |
| 리스해지 | (54,073) | - |
| 이자비용 | 12,681 | 9,248 |
| 환율변동효과 | 3,116 | 18,151 |
| 기말장부금액 | 211,063 | 308,564 |
(5) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 : | ||
| 부동산 | 137,876 | 127,134 |
| 차량운반구 | 20,381 | 8,251 |
| 소 계 | 158,257 | 135,385 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 12,681 | 9,248 |
| 단기리스 및 소액자산 리스료 | 23,818 | 16,184 |
| 합 계 | 194,756 | 160,817 |
(6) 당분기와 전분기 중 발생한 리스의 총 현금유출은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스부채 지급액 | 175,404 | 69,847 |
| 단기리스 및 소액자산 리스료 | 23,818 | 16,184 |
| 합 계 | 199,222 | 86,031 |
(7) 당분기말과 전기말의 리스부채의 만기분석내역은 다음과 같습니다.<당분기말>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 3개월미만 | ~1년이하 | ~2년이하 | ~5년이하 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 47,142 | 88,236 | 72,648 | 25,937 | 233,963 |
<전기말>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 3개월미만 | ~1년이하 | ~2년이하 | ~5년이하 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 44,977 | 79,009 | 74,825 | 47,905 | 246,716 |
상기 리스부채의 잔존 만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액입니다. 13. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산은 전액 유동항목이며 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 915,822 | 927,962 |
| 선급비용 | 29,908 | 11,313 |
| 합 계 | 945,730 | 939,275 |
14. 매입채무 및 기타지급채무당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 : | ||
| 매입채무 | 6,452,293 | 9,451,738 |
| 미지급금 | 746,214 | 1,448,605 |
| 미지급비용 | 69,122 | 346,322 |
| 소 계 | 7,267,629 | 11,246,665 |
| 비유동성 : | ||
| 장기미지급비용 | 51,879 | 18,640 |
| 합 계 | 7,319,508 | 11,265,305 |
(2) 주가차액보상권(현금결제형)2021년 5월 13일과 2022년 3월 2일에 연결실체는 각각 50,000개와 30,000개의 주가차액보상권을 미등기임원에게 부여하였으며, 2년간의 가득조건을 충족하면 현금을 지급하는 조건입니다. 주가차액보상권은 부여일로부터 5년 후에 상실됩니다. 현금지급액은 부여일과 가득일 사이의 회사 주가 상승분에 기초하여 결정 됩니다.
당분기말과 전기말 현재 주가차액보상권에 대하여 인식한 부채는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주가차액보상권 부채 총장부금액 | 51,879 | 18,640 |
15. 차입금
(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 차입처 | 당분기말연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 유동 : | ||||
| 전환사채 | - | 0~1% | 12,073,238 | 12,283,235 |
| 파생상품부채 | - | - | 3,246,735 | 6,422,916 |
| 소 계 | 15,319,973 | 18,706,151 | ||
| 비유동 : | ||||
| 장기차입금 | NH농협 | MOR +2.54% | 7,893,261 | 2,297,754 |
| 하나은행 | CD3개월+2.06% | 2,500,000 | - | |
| CD3개월+2.31% | 2,000,000 | - | ||
| 소 계 | 12,393,261 | 2,297,754 | ||
| 합 계 | 27,713,234 | 21,003,905 |
전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정합니다. 전환사채에 내재된 지분전환권은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 지분전환권이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리 하였습니다. 동 지분전환권의 공정가치는 당사의 주가에 따라 변동합니다.
(2) 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 차입처 | 차입일 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 일반시설자금대출(주1) | NH농협 | 2021-10-26 | 2024-03-30 | MOR +2.54% | 6,893,261 | 2,297,754 |
| 기업시설일반자금대출(주1) | 하나은행 | 2022-04-29 | 2025-04-29 | CD3개월+2.06% | 2,500,000 | - |
| 일반시설자금대출 | 하나은행 | 2022-06-30 | 2025-06-30 | CD3개월+2.31% | 2,000,000 | - |
| 합 계 | 11,393,261 | 2,297,754 |
(주1) 해당 차입금과 관련하여 연결실체는 토지 와 건설중인자산 중 일부를 금융기관에 담보로 제공하고 있습니다. 해당내역은 주석 31번을 참고하여 주시기 바랍니다.
(3) 전환사채 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 발행조건 |
|---|---|
| 전환사채 종류 | 제8회 무기명 이권부 무보증 전환사채 |
| 발행가액 및 액면총액 | 6,000,000천원 |
| 미상환잔액 | 1,380,000천원 |
| 표면이자율 | - |
| 전환청구기간 | 발행일로부터 1년이 경과한 날(2021년 12월23일)로부터 만기일 1개월전(2025년 11월 23일) 까지 |
| 전환권 행사시 발행할 주식 | ㈜소프트센 기명식 보통주식 837,378주 |
| 전환비율 | 100% |
| 전환가격 및 결정방법 | 1,648원 / 본 전환사채 발행일로부터 매 3개월이 되는 날 및 그 이후매3개월을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 본 전환사채의 전환가격보다 낮은 경우에 그 가격을 전환가격으로 조정한다. |
| 전환주식수 | 2,471,902주 |
| 전환권 미행사 사채 상환방법 | 만기일에 사채 원금의 105.1205%를 상환한다. |
| 옵션에 관한 사항 | 본 전환사채는 만기 전 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자가 사채권자로부터 본 사채를 매수할 수있는 권리(Call Option) 및 사채권자가 발행회사에게 본 사채를 매도할 수 있는 권리(Put Option)가 부여된 사채임. |
| [Call Option에 관한 사항] 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 1년6개월이 되는 날까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 매매가액은 사채발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 연 3%(3개월 복리)의 이율을 적용하여 계산한 금액으로 한다. 매도청구권 행사범위는 본 사채 발행가액의 30%를 초과할수 없다. (주1) | |
| [Put Option에 관한 사항] 본 사채의 발행일이 1년6개월이 경과한 날 및 이후 매3개월마다 본건 전환사채의 전부 또는 일부에 대하여 조기 상환을 청구할 수 있다 |
(주1) 제8회 전환사채에 대한 콜옵션은 2022년 6월 23일을 기준으로 행사기간이 종료되었습니다.
| 구 분 | 발행조건 |
|---|---|
| 전환사채 종류 | 제9회 무기명 이권부 무보증 전환사채 |
| 발행가액 및 액면총액 | 6,000,000천원 |
| 미상환잔액 | 6,000,000천원 |
| 표면이자율 | 1.00% |
| 전환청구기간 | 발행일로부터 1년이 경과한 날(2022년 11월23일)로부터 만기일 1개월전(2024년 10월 23일) 까지 |
| 전환권 행사시 발행할 주식 | ㈜소프트센 기명식 보통주식 3,010,536주 |
| 전환비율 | 100% |
| 전환가격 및 결정방법 | 1,993원 / 본 전환사채 발행일로부터 매 3개월이 되는 날 및 그 이후 매3개월을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 본 전환사채의 전환가격보다 낮은 경우에 그 가격을 전환가격으로 조정한다. |
| 전환주식수 | - |
| 전환권 미행사 사채 상환방법 | 만기일에 사채 원금의 104.6579%를 상환한다. |
| 옵션에 관한 사항 | 본 전환사채는 만기 전 발행회사가 사채권자로부터 본 사채를 매수할 수있는 권리(Call Option) 및 사채권자가 발행회사에게 본 사채를 매도할 수 있는 권리(Put Option)가 부여된 사채임. |
| [Call Option에 관한 사항] 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 1년6개월이 되는 날까지 매 1개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 매매가액은 사채발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 연 4%(분기복리)의 이율을 적용하여 계산한 금액으로 한다. 매도청구권 행사범위는 본 사채 발행가액의 30%를 초과할수 없다. | |
| [Put Option에 관한 사항] 본 사채의 발행일이 1년이 경과한 날 및 이후 매3개월마다 본건 전환사채의 전부 또는 일부에 대하여 조기 상환을 청구할 수 있다. |
| 구 분 | 발행조건 |
|---|---|
| 전환사채 종류 | 제10회 무기명 이권부 무보증 전환사채 |
| 발행가액 및 액면총액 | 8,000,000천원 |
| 미상환잔액 | 8,000,000천원 |
| 표면이자율 | 1.00% |
| 전환청구기간 | 발행일로부터 1년이 경과한 날(2022년 11월23일)로부터 만기일 1개월전(2024년 10월 23일) 까지 |
| 전환권 행사시 발행할 주식 | ㈜소프트센 기명식 보통주식 4,014,049주 |
| 전환비율 | 100% |
| 전환가격 및 결정방법 | 1,993원 / 본 전환사채 발행일로부터 매 3개월이 되는 날 및 그 이후 매3개월을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 본 전환사채의 전환가격보다 낮은 경우에 그 가격을 전환가격으로 조정한다. |
| 전환주식수 | - |
| 전환권 미행사 사채 상환방법 | 만기일에 사채 원금의 104.6579%를 상환한다. |
| 옵션에 관한 사항 | 본 전환사채는 만기 전 발행회사가 사채권자로부터 본 사채를 매수할 수있는 권리(Call Option) 및 사채권자가 발행회사에게 본 사채를 매도할 수 있는 권리(Put Option)가 부여된 사채임. |
| [Call Option에 관한 사항] 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 1년6개월이 되는 날까지 매 1개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 매매가액은 사채발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 연 6%(분기복리)의 이율을 적용하여 계산한 금액으로 한다. 매도청구권 행사범위는 본 사채 발행가액의 30%를 초과할수 없다. | |
| [Put Option에 관한 사항] 본 사채의 발행일이 1년이 경과한 날 및 이후 매3개월마다 본건 전환사채의 전부 또는 일부에 대하여 조기 상환을 청구할 수 있다. |
(4) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 연이자율(%) | 보장수익률(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 | 2020.12.23 | 2025.12.23 | - | 1.0 | 1,380,000 | 4,090,000 |
| 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 | 2021.11.23 | 2024.11.23 | 1.0 | 2.5 | 6,000,000 | 6,000,000 |
| 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 | 2021.11.23 | 2024.11.23 | 1.0 | 2.5 | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 사채상환할증금 | 722,769 | 861,534 | ||||
| 사채할인발행차금 | (167,329) | (292,200) | ||||
| 사채할증발행차금 | - | 5,526 | ||||
| 전환권조정 | (3,862,202) | (6,381,626) | ||||
| 파생상품부채 | 3,246,735 | 6,422,916 | ||||
| 유동성전환사채 | 15,319,973 | 18,706,150 | ||||
| 비유동전환사채 | - | - |
16. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채는 전액 유동항목이며 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 513,198 | 498,320 |
| 선수금 | 1,008,607 | 1,235,653 |
| 기타부채 | 33,615 | 69,196 |
| 합 계 | 1,555,420 | 1,803,169 |
17. 퇴직급여당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 101,810천원(전반기 : 143,168천원)입니다.
18. 자본금
(1) 당분기말 현재 지배기업이 발행할 보통주, 우선주의 총수 및 1주당 금액은 각각 120,000,000주 및 500원이며, 발행 주식수는 보통주와 우선주 각각 38,247,703주와 157,142주입니다.
(2) 당분기와 전분기 중 자본금의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 주, 천원)
| 구 분 | 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|---|
| <전분기> | |||
| 전기초 | 35,932,943 | 17,966,472 | 24,122,720 |
| 전분기말 | 35,932,943 | 17,966,472 | 24,122,720 |
| <당분기> | |||
| 당기초 | 36,954,876 | 18,477,439 | 25,580,744 |
| 전환사채의 보통주전환 | 1,449,969 | 724,985 | 2,191,872 |
| 당분기말 | 38,404,845 | 19,202,424 | 27,772,616 |
(3) 지배기업이 발행한 우선주는 의결권이 없는 누적적ㆍ참가적 전환우선주로서 발행과 관련한 사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 발행일 | 2002년 3월 22일 |
| 발행당시 발행주식수 | 1,000,000주 |
| 무상증자주식수 | 100,000주 |
| 무상감자주식수 | 942,858주 |
| 당반기말 발행주식수 | 157,142주 |
| 발행가액 | 1주당 2,000원 |
| 최저배당율 | 액면가액의 9% (누적적, 참가적 배당) |
| 우선주 존속기간 및전환조건 | 발행일로부터 5년이며, 기간만료와 동시에 보통주식으로 전환됨. 단, 위 기간중 소정의 배당을 완료할 때까지의 그 기간을 연장함. |
| 전환비율 | 우선주 1주당 보통주 1주 |
| 의결권(주1) | 의결권이 없는 것을 원칙으로 함. 단, 우선주에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 함 |
(주1) 지배기업은 우선주 발행 이후 배당 내역이 없음에 따라 당분기 및 전분기의 주당손익 계산시 우선주의 의결권이 부활한 것으로 간주하였습니다.
19. 자본잉여금 및 기타자본구성요소
(1) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 27,772,616 | 25,580,745 |
| 주식선택권 | 2,460,246 | 2,460,246 |
| 감자차익 | 454,059 | 454,059 |
| 자기주식처분이익 | 445,813 | 445,813 |
| 합 계 | 31,132,735 | 28,940,863 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (1,068,205) | (71,436) |
| 전환권청산이익 | 402,806 | 402,806 |
| 합 계 | (665,399) | 331,370 |
(3) 당분기와 전분기 중 자기주식의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 주)
| 구 분 | 보통주 | 우선주 |
|---|---|---|
| <전분기> | ||
| 전기초 | - | 6,910 |
| 전분기말 | - | 6,910 |
| <당분기> | ||
| 당기초 | - | 6,910 |
| 취득 | 523,000 | - |
| 당분기말 | 523,000 | 6,910 |
20. 기타포괄손익누계액 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익_공정가치측정지분상품평가손실 | (38,999) | (38,999) |
| 해외사업환산손익 | 3,869,496 | 1,939,422 |
| 합 계 | 3,830,497 | 1,900,423 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 자본에 직접 반영된 기타포괄손익 구성요소와 관련한 법인세 효과는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 세전금액 | 법인세효과 | 세후금액 | 세전금액 | 법인세효과 | 세후금액 | |
| 기타포괄손익_공정가치측정지분상품평가손실 | (49,999) | 11,000 | (38,999) | (49,999) | 11,000 | (38,999) |
| 해외사업환산손익 | 3,869,496 | - | 3,869,496 | 1,939,422 | - | 1,939,422 |
| 합 계 | 3,819,497 | 11,000 | 3,830,497 | 1,889,423 | 11,000 | 1,900,423 |
21. 이익잉여금
당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처분이익잉여금 | 9,751,723 | 6,570,138 |
22. 매출 및 매출원가(1) 당분기와 전분기 매출액의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품매출 | 54,429 | 7,588,999 |
| 제품매출 | 5,396,860 | 9,924,537 |
| 유지보수매출 | 11,606,342 | 11,320,716 |
| 기타매출 | 28,201,596 | 31,640,098 |
| 합 계 | 45,259,227 | 60,474,350 |
(2) 당분기와 전분기 범주별 수익의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 한 시점에 인식하는 수익 | |||
| IT인프라매출 | 직접판매 | 5,451,289 | 17,513,536 |
| IT솔루션매출 | 직접판매 | 28,201,596 | 31,640,098 |
| 소 계 | 33,652,885 | 49,153,634 | |
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익 | |||
| IT인프라매출 | 직접판매 | 11,431,573 | 11,073,056 |
| IT솔루션매출 | 직접판매 | 174,769 | 247,660 |
| 소 계 | 11,606,342 | 11,320,716 | |
| 합 계 | 45,259,227 | 60,474,350 |
(3) 지역별 부문정보는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 11,625,712 | 13,442,637 |
| 중국 | 33,633,515 | 47,031,713 |
| 합 계 | 45,259,227 | 60,474,350 |
(4) 당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품매출원가 | 40,181 | 2,513,545 |
| 제품매출원가 | 270,519 | 3,368,251 |
| 유지보수매출원가 | 12,060,253 | 11,243,121 |
| 기타매출원가 | 23,147,740 | 25,287,918 |
| 합 계 | 35,518,693 | 42,412,835 |
23. 계약자산 및 계약부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 계약자산과 계약부채의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약자산 | 991,788 | 234,680 |
| 계약부채 | 26,396 | 104,400 |
(2) 연결실체는 계약조건에 따라 고객으로부터 수행의무를 완료하기 이전에 대가를 지급받는 경우가 있으며 이를 계약부채로 인식하고 있습니다. 전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당분기에 수익으로 인식한 금액은 104,400천원입니다.
24. 판매비와관리비당분기와 전분기 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,880,701 | 993,576 |
| 퇴직급여 | 120,329 | 44,180 |
| 복리후생비 | 229,017 | 250,094 |
| 여비교통비 | 69,617 | 51,605 |
| 접대비 | 124,333 | 18,191 |
| 통신비 | 4,072 | 3,179 |
| 수도광열비 | 18,699 | 5,208 |
| 세금과공과금 | 47,934 | 12,195 |
| 감가상각비 | 216,193 | 76,359 |
| 지급임차료 | 35,278 | 156,184 |
| 수선비 | 25,664 | 23,312 |
| 보험료 | 37,939 | 25,902 |
| 경상연구개발비 | 636,349 | 46,314 |
| 운반비 | 4,993 | 3,544 |
| 교육훈련비 | 4,100 | 130 |
| 도서인쇄비 | 3,414 | 1,046 |
| 소모품비 | 98,979 | 4,075 |
| 지급수수료 | 606,083 | 344,133 |
| 광고선전비 | 20,299 | 3,124 |
| 대손상각비 | 25,712 | 233,970 |
| 무형자산상각비 | 886,173 | 876,860 |
| 주식보상비용 | 33,239 | 7,211 |
| 합 계 | 5,129,117 | 3,180,392 |
25. 금융수익 및 금융비용
(1) 당분기와 전분기 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 225,363 | 66,951 |
| 외환차익 | 519,164 | 23,074 |
| 외화환산이익 | 6,500 | 1,955 |
| 당기손익_공정가치측정금융자산평가이익 | 7,144 | 5,694 |
| 파생상품평가이익 | 1,577,626 | 243,661 |
| 합 계 | 2,335,797 | 341,335 |
(2) 당분기와 전분기 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 1,259,844 | 379,640 |
| 외환차손 | 269,413 | 280,008 |
| 당기손익_공정가치측정금융자산평가손실 | 43 | - |
| 사채상환손실 | - | 17,832 |
| 합 계 | 1,529,300 | 677,480 |
26. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 잡이익 | 403,225 | 134,743 |
| 대손충당금환입 | - | 122,804 |
| 리스해지이익 | 3,190 | - |
| 합 계 | 406,415 | 257,547 |
(2) 당분기와 전분기 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 잡손실 | 828 | 64,363 |
| 유형자산처분손실 | 2,308 | - |
| 합 계 | 3,136 | 152,463 |
27. 법인세비용
당분기와 전분기 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | 1,092,250 | 1,615,233 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | 191,566 | (201,590) |
| 법인세비용 | 1,283,816 | 1,413,644 |
| 유효세율 | 25.68% | 9.65% |
28. 비용의 성격별 분류
(1) 당분기와 전분기 비용의 성격별 분류 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | 317,626 | (2,515,958) |
| 원재료 및 상품매입액 | 34,891,476 | 44,682,103 |
| 종업원급여 | 2,225,667 | 1,120,482 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 1,137,282 | 1,065,759 |
| 지급수수료 | 606,080 | 357,129 |
| 지급임차료 | 41,241 | 159,681 |
| 광고선전비 | 20,299 | 3,124 |
| 여비교통비 | 76,985 | 64,070 |
| 기타비용 | 1,331,154 | 656,838 |
| 매출원가 및 판매관리비의 합계(주1) | 40,647,810 | 45,593,228 |
(주1) 손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
(2) 종업원급여의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 2,091,829 | 1,070,904 |
| 퇴직급여 | 133,838 | 49,578 |
| 합 계 | 2,225,667 | 1,120,482 |
29. 주당이익(손실)
(1) 당분기와 전분기 기본주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위 : 주, 원)
| 구 분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 계속영업 | 중단영업 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 소유주에게 귀속되는 분기순이익(A) | (1,721,398,612) | 3,181,585,857 | - | - |
| 우선주 배당금(B) | - | - | - | - |
| 보통주 지배기업소유주 귀속 분기순이익(=A-B) | (1,721,398,612) | 3,181,585,857 | - | - |
| 가중평균유통보통주식수 | 38,042,125 | 37,991,025 | 38,042,125 | 37,991,025 |
| 기본주당이익 | (45) | 84 | - | - |
<전분기>
(단위 : 주, 원)
| 구 분 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 계속영업 | 중단영업 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 소유주에게 귀속되는 분기순이익(손실)(A) | 6,392,980,052 | 11,885,364,833 | (15,355,134) | (159,914,048) |
| 우선주 배당금(B) | - | - | - | - |
| 보통주 지배기업소유주 귀속 분기순이익(손실)(=A-B) | 6,392,980,052 | 11,885,364,833 | (15,355,134) | (159,914,048) |
| 가중평균유통보통주식수 | 35,926,033 | 35,926,033 | 35,926,033 | 35,926,033 |
| 기본주당이익(손실) | 178 | 331 | (0) | (4) |
(2) 당분기와 전분기 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초발행주식수 : | 38,404,845 | 36,954,876 | 35,932,943 | 35,932,943 |
| 가감 : 가중평균전환주식수 | - | 1,162,966 | - | - |
| 차감 : 자기주식수 | (362,720) | (126,817) | (6,910) | (6,910) |
| 가중평균유통보통주식수 | 38,042,125 | 37,991,025 | 35,926,033 | 35,926,033 |
(주) 연결실체는 우선주 발행 이후 배당 실적이 없어 전환우선주의 의결권이 부활한 것으로 간주하였으며, 이에 따라 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 산정시사용한 기초발행주식수 및 자기주식에는 전환우선주 발행주식 및 자기주식이 각각 포함되어 있습니다.
(3) 희석주당이익당분기와 전분기의 희석주당순이익 계산내역은 다음과 같습니다. <당분기>
(단위 : 주, 원)
| 구 분 | 3개월 | 누적 |
|---|---|---|
| 반기순이익 | ||
| 계속영업손익 | (1,721,398,612) | 3,181,585,857 |
| 중단영업손익 | - | - |
| 전환가정시 반기순이익 | ||
| 계속영업손익 | (1,411,989,043) | 2,550,112,050 |
| 중단영업손익 | - | - |
| 가중평균유통보통주식수 | 38,042,125 | 37,991,025 |
| 희석성잠재보통유통주식수 | 7,861,963 | 8,112,336 |
| 조정된 가중평균주식수 | 45,904,088 | 46,103,361 |
| 희석주당이익 | ||
| 계속영업희석주당이익(손실) | (31) | 55 |
| 중단영업희석주당이익(손실) | - | - |
<전분기>
(단위 : 주, 원)
| 구 분 | 3개월 | 누적 |
|---|---|---|
| 당기순이익 | ||
| 계속영업손익 | 6,392,980,052 | 11,885,364,833 |
| 중단영업손익 | (15,355,134) | (159,914,048) |
| 전환가정시 당기순이익 | ||
| 계속영업손익 | 6,491,813,209 | 11,930,607,730 |
| 중단영업손익 | (15,355,134) | (159,914,048) |
| 가중평균유통보통주식수 | 35,926,033 | 35,926,033 |
| 희석성잠재보통유통주식수 | 3,210,273 | 3,210,273 |
| 조정된 가중평균주식수 | 39,136,306 | 39,136,306 |
| 희석주당이익 | ||
| 계속영업희석주당이익(손실) | 166 | 305 |
| 중단영업희석주당이익(손실) | - | (4) |
전분기 중단영업 희석주당손익은 반희석효과가 발행하여 중단영업 기본주당손익과 동일합니다.
30. 현금흐름표
(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.
(2) 당분기와 전분기 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 6,802,569 | 1,090,909 |
| 사용권자산과 리스부채의 인식 | 192,480 | 163,535 |
| 전환사채의 유동성 대체 | - | 4,936,690 |
| 전환사채의 전환에 따른 자본증가 | 2,916,856 | - |
31. 우발상황 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 연결실체가 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 보증제공자 | 보증금액 | 제공받은 보증내용 | 보증처 |
|---|---|---|---|
| (특수관계자) | |||
| 해당없음 | |||
| (기타) | |||
| 소프트웨어공제조합 | 18,774 | 계약/하자 등 | ㈜파이디지탈헬스케어 등 |
| 서울보증보험 | 1,593,350 | 계약/하자 등 | 흥국화재해상보험 등 |
| 합 계 | 1,612,124 |
(2) 당분기말 현재 연결실체가 제공하고 있는 담보자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 담보제공자산 | 장부금액 | 설정금액 | 설정권자 |
|---|---|---|---|---|
| (자기를 위한 담보) | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 출자금 | 266,641 | 266,641 | 소프트웨어공제조합 |
| 출자금 | 18,563 | 18,563 | 정보통신공제조합 | |
| 유형자산 | 건설중인자산(주1) | 8,077,038 | 11,488,769 | 농협은행 |
| 토지 및 건물(주2) | 10,323,937 | 5,400,000 | 하나은행 | |
| 합 계 | 18,686,179 | 17,173,973 |
(주1) 지배기업의 건설중인자산에 해당합니다.(주2) 종속기업인 주식회사 에스씨의 공장 및 공장부지에 해당합니다.
(3) 당분기말 현재 연결실체가 타인의 차입금 등을 위하여 제공한 담보 혹은 보증내역은 존재하지 아니합니다.(4) 금융기관 여신한도약정 당분기말 현재 연결실체의 금융기관 여신한도약정은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융기관 | 구 분 | 약정한도액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 농협은행 | 시설자금대출 | 11,488,769 | 6,893,261 |
| 하나은행 | 시설자금대출 | 4,500,000 | 4,500,000 |
(5) 소송현황당분기말 현재 연결실체와 관련되어 계류중인 소송사건은 없습니다.
(6) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 담보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 담보제공자산의 내용 | 장부금액 | 설정금액 | 설정권자 |
|---|---|---|---|---|
| (자기를 위한 담보) | ||||
| 보증금 | 전세권 | 80,000 | 80,000 | 한대훈 외 |
32. 특수관계자거래
(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 최상위지배자 | 얼티앤수 및 특수관계인 | 얼티앤수 및 특수관계인 | 얼티앤수/수지락/란원원/주춘학 |
| 차상위지배기업 | - | 홍콩셩다국제유한공사 | - |
| 지배기업 | 홍콩셩다국제유한공사(주2) | 수피센투자조합 | ㈜소프트센의 최대주주 |
| 관계기업 | (주)케이글라스(주1) | (주)케이글라스(주1) | ㈜소프트센의 관계기업 |
| 기타특수관계자 | 강소소천과기유한공사 | 강소소천과기유한공사 | 최상위지배자의 특수관계법인 |
(주1) 전기에 신규 취득하여 관계기업으로 분류하였습니다.(주2) 당분기 중 수피센투자조합의 해산결의로 지배기업이 홍콩셩다국제유한공사로 변경되었습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위 : 천원)
| 특수관계자 | 구 분 | 매출 | 이자수익 | 매입(주1) |
|---|---|---|---|---|
| (주)케이글라스 | 관계기업 | - | 41,841 | - |
| 강소소천과기유한공사 | 기타특수관계자 | 12,721,500 | - | 7,325,860 |
(주1) 기업회계기준서 제 1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 해당 매입금액은 수익에서 차감하여 처리하였습니다.<전분기>
(단위 : 천원)
| 특수관계자 | 구 분 | 매출 | 유형자산처분 |
|---|---|---|---|
| (주)케이글라스 | 관계기업 | - | 1,363,636 |
| 강소소천과기유한공사 | 기타특수관계자 | 15,391,614 | - |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.
<당분기말>
(단위 : 천원)
| 특수관계자 | 구 분 | 채권 | 채무 | |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)케이글라스 | 관계기업 | - | 2,041,841 | - |
| 강소소천과기유한공사 | 기타특수관계자 | 45,223 | - | - |
| 합 계 | 45,223 | 2,041,841 | - |
<전기말>
(단위 : 천원)
| 특수관계자 | 구 분 | 채권 |
|---|---|---|
| 매출채권 | ||
| --- | --- | --- |
| 강소소천과기유한공사 | 기타특수관계자 | 5,629,988 |
(4) 전반기 중 특수관계자와의 자금거래(차입 및 대여거래)는 없으며 당분기 중 특수관계자와의 자금거래(차입 및 대여거래)는 다음과 같습니다.
<당분기>
(단위 : 천원)
| 특수관계자 | 구 분 | 자금의 대여 |
|---|---|---|
| (주)케이글라스 | 관계기업 | 2,000,000 |
(5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 거래상대방 | 당분기 | 전분기 |
| 지분 매입(출자) | (주)케이글라스 | - | 5,000,000 |
| 강소소천과기유한공사 | 8,961,120 | 8,808,673 | |
| 합 계 | 8,961,120 | 13,808,673 |
(6) 주요경영진에 대한 보상연결실체는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사책임자 및 각 사업부문장 등을 주요경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 598,312 | 312,094 |
| 퇴직급여 | 47,954 | 15,862 |
| 주식보상비용 | 33,239 | 7,211 |
| 합 계 | 679,505 | 335,167 |
33. 보고부문 공시
연결실체는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로 연결실체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.(1) 연결실체는 법인별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부 부문별로 수익을 창출하는 용역, 주요 고객의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주요 사업 |
|---|---|
| IT인프라사업부 | - ICT 사업 |
| - 신소재 시스템 사업 | |
| IT솔루션사업부 | - 의료 빅데이터 사업 |
| - 모바일 정보서비스 사업 | |
| - 스마트 교육 사업 |
(2) 연결실체의 당분기와 전분기 중 부문별 손익은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 소프트센 | 텐클라우드 및샤먼서덕마방 | 소프트센심천정보과학기술유한공사 | 소프트센강소정보과학기술유한공사 | 에스씨시스템즈 및 에스씨 | 연결조정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부문전체수익 | 17,057,631 | 28,201,596 | - | - | - | - | 45,259,227 |
| 외부고객으로부터의 수익 | 17,057,631 | 28,201,596 | - | - | - | - | 45,259,227 |
| 부문영업손익 | 2,315,880 | 3,678,686 | (170,979) | - | (405,814) | (806,358) | 4,611,416 |
| 감가상각비 및 기타상각비 | 156,978 | 148,040 | - | - | 25,905 | 806,358 | 1,137,281 |
<전분기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 소프트센 | 텐클라우드 및샤먼서덕마방 | 소프트센심천정보과학기술유한공사 | 소프트센강소정보과학기술유한공사 | 에스씨시스템즈 | 연결조정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부문전체수익 | 28,834,251 | 31,587,201 | 52,898 | - | - | - | 60,474,350 |
| 외부고객으로부터의 수익 | 28,834,251 | 31,587,201 | 52,898 | - | - | - | 60,474,350 |
| 부문영업손익 | 10,483,000 | 5,302,697 | (91,680) | (5,613) | (924) | (806,358) | 14,881,122 |
| 감가상각비 및 기타상각비 | 101,920 | 157,481 | - | - | - | 806,358 | 1,065,759 |
(3) 연결실체 수준의 공시 가. 연결실체는 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 수익을 지역별로 적절히 분류하여 관리하고 있으며, 지역별 수익 및 비유동자산 내역은 다음과 같습니다.① 수익
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국 내 | 11,625,712 | 13,442,637 |
| 중 국 | 33,633,515 | 47,031,713 |
| 합 계 | 45,259,227 | 60,474,350 |
② 비유동자산
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 국 내 | 44,972,750 | 25,085,466 |
| 중 국 | 11,491,670 | 12,314,558 |
| 합 계 | 56,464,420 | 37,400,024 |
나. 연결실체 총수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 매출액 | 비 고 | |
|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| A사 | 5,395,640 | 15,391,614 | IT인프라매출 |
34. 위험관리
(1) 재무위험관리연결실체는 회사의 운영과 관련한 여러 활동으로 인하여 외환위험, 유동성위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 재무관리부문은 재무성과에 잠재적으로 불리하게 작용할 수 있는 영향을최소화하고 잠재적 위험을 식별하여 이를 허용가능한 수준으로 제거하거나 감소, 회피하기 위해 노력하고 있습니다.
1) 시장위험가) 외환위험연결실체의 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매 등 화폐성 채권ㆍ채무에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 CNY 입니다.
(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.
(원화단위: 천원, 외화단위: CNY)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| CNY | 원화환산액 | CNY | 원화환산액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 226,500 | 45,223 | 30,226,500 | 5,629,988 |
| 총(순)노출 | 226,500 | 45,223 | 30,226,500 | 5,629,988 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율 5%와 10% 변동 시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 5% 상승시 | 10% 상승시 | 5% 상승시 | 10% 상승시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 2,261 | 4,522 | 281,499 | 562,999 |
| 총(순)노출 | 2,261 | 4,522 | 281,499 | 562,999 |
당분기말 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.
나) 이자율위험
(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [변동이자율] | ||
| 금융자산 : | ||
| 금융기관예치금 | - | 6,698,530 |
| 금융부채 : | ||
| 장기차입금 | 11,393,261 | 2,297,754 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자부 차입금의 이자율이 1% 변동 시 변동이자부 차입금의 이자비용이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 113,933 | (113,933) | 22,978 | (22,978) |
2) 신용위험
연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다.
연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결실체는 금융기관에 현금및현금성자산과 금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다. 연결실체의 신용위험에 최대로 노출된 사항은 보고기간 종료일 현재 금융자산으로 인식한 장부금액입니다.
한편, 보고기간 종료일 현재 연결실체가 타인에게 제공한 지급보증과 관련한 신용위험은 없습니다.
3) 유동성위험 연결실체의 재무관리부문은 향후 현금흐름을 예측하여 자금관리계획을 수립하고 있습니다. 자금관리 계획에는 단기적인 계획뿐만 아니라 중장기적인 계획을 포함하며 영업자금 수요를 예측하고 이에 따른 자금조달 계획을 수립하는 등의 활동이 수행됩니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채에 대한 만기분석은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 3개월 이내 | 1년 이내 | 1년 이후 |
|---|---|---|---|---|
| <금융부채> | ||||
| 당분기말 : | ||||
| 매입채무 | 5,428,774 | 5,428,774 | - | - |
| 차입금 | 23,466,499 | 750,351 | 11,322,887 | 11,393,261 |
| 기타지급채무 | 867,215 | 815,336 | - | 51,879 |
| 합 계 | 29,762,488 | 6,994,461 | 11,322,887 | 11,445,140 |
| 전기말 : | ||||
| 매입채무 | 9,026,584 | 9,026,584 | - | - |
| 차입금 | 14,580,990 | 1,921,896 | 10,361,340 | 2,297,754 |
| 기타지급채무 | 1,813,567 | 1,794,927 | - | 18,640 |
| 합 계 | 25,421,141 | 12,743,407 | 10,361,340 | 2,316,394 |
(2) 자본위험
연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 정기적으로 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
(단위 : %, 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채(A) | 39,033,099 | 37,436,571 |
| 자본(B) | 74,564,275 | 64,278,808 |
| 현금및현금성자산 및 금융기관예치금(유동)(C) | 45,725,727 | 48,541,123 |
| 차입금(D) | 26,713,234 | 21,003,905 |
| 부채비율(A/B) | 52.35% | 58.24% |
| 순차입금비율(D-C)/B | (25.50%) | (42.84%) |
35. 중단영업
(1) 중단 분류전기 중 지배기업은 이사회 승인에 의하여 2021년 8월25일에 국내 의료사업 계약지위이전 약정체결(이전금액 65,000천원, 운전자본 정산금액 367,384천원)로 해당 부문의 관련 손익을 중단영업으로 표시하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 손익계산서에 포함된 중단영업이익의 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출 | - | 7,349,021 |
| 매출원가 | - | 7,059,390 |
| 판매관리비 | - | 427,330 |
| 기타영업외수익 | - | 1,964 |
| 기타영업외비용 | - | 23,236 |
| 법인세비용 | - | - |
| 중단영업처분손익 | - | (943) |
| 중단영업반기순손익 | - | (159,914) |
(3) 당분기와 전분기 중단영업의 현금흐름은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 순현금흐름 | - | (1,543,605) |
| 투자활동으로 인한 순현금흐름 | - | - |
| 재무활동으로 인한 순현금흐름 | - | - |
(4) 전기 중 중단영업으로 인한 연결실체의 재무상태표 변동은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 전 기 |
|---|---|
| 계약자산 | 798,372 |
| 재고자산 | 36,237 |
| 유동자산 | 834,609 |
| 유형자산 | 2,045 |
| 무형자산 | 63,898 |
| 비유동자산 | 65,943 |
| 자산총계 | 900,552 |
| 매입채무 | 1 |
| 기타유동부채 | 467,224 |
| 유동부채 | 467,225 |
| 비유동부채 | - |
| 부채총계 | 467,225 |
| 순자산감소 | 433,327 |
| 처분대가 | 432,384 |
36. COVID-19 영향의 불확실성
COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한 COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. 연결실체는 이러한 COVID-19 영향과 정부지원정책이 향후 연결실체의 재무제표에 미칠 영향을 당분기말 현재 합리적으로 추정할 수 없었으며, 이로 인한 영향은 재무제표에 반영되지 않았습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 36 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 35 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 36 기 3분기말 | 제 35 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 12,807,871,649 | 23,521,049,740 |
| 현금및현금성자산 | 1,572,511,422 | 9,002,406,777 |
| 단기금융기관예치금 | 6,006,933,730 | 6,698,530,441 |
| 매출채권 | 1,794,251,597 | 7,331,630,534 |
| 계약자산 | 991,788,299 | 234,679,996 |
| 기타수취채권 | 2,051,151,947 | 151,493,677 |
| 재고자산 | 330,148,463 | 0 |
| 기타자산 | 51,611,811 | 98,496,785 |
| 당기법인세자산 | 9,474,380 | 3,811,530 |
| 비유동자산 | 68,949,712,408 | 55,934,819,294 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 285,204,184 | 278,103,600 |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | 17,951,912,620 | 8,990,792,620 |
| 기타수취채권 | 511,920,000 | 459,820,000 |
| 종속기업 및 관계기업에 대한 투자주식 | 41,494,222,494 | 42,315,755,014 |
| 유형자산 | 8,215,399,693 | 3,656,134,943 |
| 무형자산 | 294,494,637 | 95,980,170 |
| 사용권자산 | 196,558,780 | 138,232,947 |
| 자산총계 | 81,757,584,057 | 79,455,869,034 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 18,907,327,555 | 25,416,357,821 |
| 매입채무 | 2,644,703,806 | 5,421,282,720 |
| 계약부채 | 26,395,600 | 104,399,997 |
| 기타지급채무 | 169,235,219 | 466,434,309 |
| 기타유동부채 | 639,673,790 | 657,669,500 |
| 유동성장기부채 | 15,319,972,676 | 18,706,151,566 |
| 유동리스부채 | 107,346,464 | 60,419,729 |
| 비유동부채 | 7,054,246,584 | 2,411,752,482 |
| 장기차입금 | 6,893,261,328 | 2,297,753,776 |
| 비유동리스부채 | 94,106,405 | 80,358,706 |
| 기타비유동지급채무 | 66,878,851 | 33,640,000 |
| 부채총계 | 25,961,574,139 | 27,828,110,303 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 19,202,422,500 | 18,477,438,000 |
| 자본잉여금 | 31,132,734,643 | 28,940,862,984 |
| 기타자본구성요소 | (665,399,074) | 331,370,736 |
| 기타포괄손익누계액 | (38,999,142) | (38,999,142) |
| 이익잉여금(결손금) | 6,165,250,991 | 3,917,086,153 |
| 자본총계 | 55,796,009,918 | 51,627,758,731 |
| 자본과부채총계 | 81,757,584,057 | 79,455,869,034 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 36 기 3분기 | 제 35 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 8,688,425,732 | 17,057,630,723 | 13,826,835,988 | 28,834,251,304 |
| 매출원가 | 9,042,376,867 | 12,370,953,117 | 7,292,663,449 | 17,124,917,718 |
| 매출총이익 | (353,951,135) | 4,686,677,606 | 6,534,172,539 | 11,709,333,586 |
| 판매비와관리비 | 843,661,702 | 2,370,797,323 | 558,822,686 | 1,226,333,895 |
| 영업이익(손실) | (1,197,612,837) | 2,315,880,283 | 5,975,349,853 | 10,482,999,691 |
| 금융수익 | 104,272,268 | 2,000,944,313 | 5,198,888 | 288,495,374 |
| 금융비용 | 669,932,823 | 1,493,744,963 | 305,347,812 | 612,285,832 |
| 기타수익 | 2,943,822 | 248,925,410 | (19,234,661) | 125,767,393 |
| 기타비용 | 6 | 2,307,685 | 88,099,990 | 88,099,990 |
| 관계기업투자순손익 | (386,272,217) | (821,532,520) | 0 | 0 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (2,146,601,793) | 2,248,164,838 | 5,567,866,278 | 10,196,876,636 |
| 법인세비용(수익) | 0 | 0 | 163,936,710 | 163,936,710 |
| 계속영업이익(손실) | (2,146,601,793) | 2,248,164,838 | 5,403,929,568 | 10,032,939,926 |
| 중단영업이익(손실) | (15,355,134) | (159,914,048) | ||
| 당기순이익(손실) | (2,146,601,793) | 2,248,164,838 | 5,388,574,434 | 9,873,025,878 |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | (2,146,601,793) | 2,248,164,838 | 5,388,574,434 | 9,873,025,878 |
| 주당이익 | ||||
| 계속영업주당순이익 (단위 : 원) | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (56) | 59 | 150 | 279 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (40) | 35 | 141 | 258 |
| 중단영업주당순손실 (단위 : 원) | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 0 | 0 | (4) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 0 | 0 | (4) |
| 자본변동표 |
| 제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 17,966,471,500 | 27,482,837,979 | 331,370,736 | (38,999,142) | (10,150,149,882) | 35,591,531,191 |
| 당기순이익(손실) | 9,873,025,878 | 9,873,025,878 | ||||
| 주식보상비용 | 7,210,575 | 7,210,575 | ||||
| 자기주식의 취득 | ||||||
| 전환사채 전환 | ||||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 17,966,471,500 | 27,482,837,979 | 338,581,311 | (38,999,142) | 277,124,004 | 45,471,767,644 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 18,477,438,000 | 28,940,862,984 | 331,370,736 | (38,999,142) | 3,917,086,153 | 51,627,758,731 |
| 당기순이익(손실) | 2,248,164,838 | 2,248,164,838 | ||||
| 주식보상비용 | ||||||
| 자기주식의 취득 | (996,769,810) | (996,769,810) | ||||
| 전환사채 전환 | 724,984,500 | 2,191,871,659 | 2,916,856,159 | |||
| 2022.09.30 (기말자본) | 19,202,422,500 | 31,132,734,643 | (665,399,074) | (38,999,142) | 6,165,250,991 | 55,796,009,918 |
| 현금흐름표 |
| 제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 36 기 3분기 | 제 35 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 4,041,711,599 | 10,227,295,196 |
| 당기순이익(손실) | 2,248,164,838 | 9,873,025,878 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 557,073,341 | 636,932,280 |
| 법인세비용 | 0 | 163,936,710 |
| 이자비용 | 1,224,288,982 | 374,501,921 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 43,245 | 0 |
| 감가상각비 | 102,137,776 | 34,380,479 |
| 무형자산상각비 | 54,840,531 | 105,170,741 |
| 유형자산처분손실 | 2,307,675 | 942,610 |
| 무형자산처분손실 | 0 | 88,099,990 |
| 대손상각비 | 25,711,806 | 233,970,423 |
| 지분법평가손실 | 821,532,520 | 0 |
| 사채상환손실 | 0 | 17,832,100 |
| 주식보상비용 | 33,238,851 | 7,210,575 |
| 이자수익 | (112,568,732) | (14,999,690) |
| 외화환산이익 | (6,499,691) | (1,954,695) |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | (7,143,829) | (5,694,257) |
| 리스해지이익 | (3,189,911) | 0 |
| 파생상품평가이익 | (1,577,625,882) | (243,660,938) |
| 대손충당금환입 | 0 | (122,803,689) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 1,456,713,684 | (299,437,174) |
| 매출채권의 감소(증가) | 5,514,702,231 | 7,185,527,680 |
| 계약자산의 감소(증가) | (757,108,303) | 0 |
| 재고자산의 감소(증가) | (330,148,463) | (3,175,512,128) |
| 기타수취채권의 감소(증가) | 151,357,497 | (233,200,221) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | 46,884,974 | (153,801,904) |
| 매입채무의 증가(감소) | (2,776,578,914) | (9,914,796,957) |
| 계약부채의 증가(감소) | (78,004,397) | 0 |
| 기타지급채무의 증가(감소) | (296,395,231) | 1,854,160,601 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | (17,995,710) | 4,138,185,755 |
| 이자수취(영업) | 61,552,965 | 14,999,690 |
| 이자지급(영업) | (276,130,379) | (2,348) |
| 법인세환급(납부) | (5,662,850) | 1,776,870 |
| 투자활동현금흐름 | (14,984,802,287) | (14,797,726,852) |
| 단기금융상품의 감소 | 14,698,530,441 | 4,015,952,617 |
| 유형자산의 처분 | 33,034,145 | 1,364,738,358 |
| 무형자산의 처분 | 3,565,002 | 763,898,005 |
| 보증금의 감소 | 30,000,000 | 0 |
| 단기금융상품의 증가 | (14,006,933,730) | (7,262,914) |
| 단기대여금의 증가 | (2,000,000,000) | 0 |
| 관계기업투자주식의 증가 | 0 | (5,000,000,000) |
| 종속기업투자주식의 증가 | 0 | (3,515,513,600) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (8,961,120,000) | (8,808,672,620) |
| 유형자산의 취득 | (4,442,858,145) | (3,550,303,364) |
| 무형자산의 취득 | (256,920,000) | (28,393,334) |
| 보증금의 증가 | (82,100,000) | (32,170,000) |
| 재무활동현금흐름 | 3,509,730,742 | (27,240,361) |
| 장기차입금의 증가 | 4,595,507,552 | 0 |
| 전환사채의 발행 | 0 | 1,005,907,479 |
| 전환사채의 상환 | 0 | (1,005,170,110) |
| 자기주식의 취득 | (996,769,810) | 0 |
| 리스부채의 감소 | (89,007,000) | (27,977,730) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 3,464,591 | 0 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (7,429,895,355) | (4,597,672,017) |
| 기초현금및현금성자산 | 9,002,406,777 | 9,436,616,128 |
| 기말현금및현금성자산 | 1,572,511,422 | 4,838,944,111 |
5. 재무제표 주석
1. 일반사항 주식회사 소프트센(이하 "당사")은 1988년 4월 11일 설립되었으며 본점은 서울시 서초구 반포대로 13 아이티센빌딩 1층에 위치하고 있습니다.당사는 1997년 7월 18일에 코스닥 시장에 주식을 상장하였으며, 2014년 3월 28일 개최된 주주총회에서 기존 사명을 주식회사 비티씨정보통신에서 주식회사 소프트센으로 변경하였습니다. 또한 2012년 11월 30일 주주총회의 결의에 따라 10월 1일부터 익년 9월 30일까지 사업기간을 1월 1일부터 12월 31일까지로 변경하였으며, 2013년 8월 7일 이사회의 결의에 따라 2013년 11월 1일자로 주식회사 일근인프라를 흡수합병 하였습니다. 당사는 2019년 주주의 변동으로 아이티센의 기존 연결 종속회사에서 제외되었습니다.당사의 사업은 플렉서블OLED 신소재 및 관련 공정시스템 사업, 서버/스토리지, 프로세서 등 제반 인프라 및 유지보수서비스를 공급하는 ICT사업, AI, BigData, Cloud등의 기술을 기반으로 한 솔루션공급사업, 배터리, SMT, 식품 등 X-Ray 검사장비 등의 사업으로 구성되어 있습니다.
보고기간 종료일 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 주, %)
| 주주명 | 보통주 | 우선주 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| HONGKONG SHENG DA INTERNATIONAL DEVELOPMENT LIMITED (홍콩셩다국제유한공사)(주1) |
6,435,873 | 16.76% | - | - |
| HONGKONG CHUN SHUN INTERNATIONAL TRANDING LIMITED (홍콩춘순국제무역유한공사) |
1,780,089 | 4.64% | - | - |
| 기타 | 29,508,741 | 76.84% | 150,232 | 0.39% |
| 자기주식 | 523,000 | 1.36% | 6,910 | 0.02% |
| 합 계 | 38,247,703 | 99.59% | 157,142 | 0.41% |
(주1)당분기중 전 최대주주인 수피센투자조합의 해산에 따라 홍콩셩다국제유한공사는 조합해산에 따른 조합원 지분을 현물 취득하여 최대주주가 되었습니다.
2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
당사의 2022년 09월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2022년 09월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당사는 2022년 01월 01일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.한편, 당사는 상기 개정기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 한편, 당사는 상기 개정기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 한편, 당사는 상기 개정기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 01월 01일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. ① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' 개정기준서는 최초채택기업의 부담을 줄이기 위해 문단 D16(1)의 면제규정의 적용범위에 자산과 부채뿐만 아니라 누적환산차이(CTD)도 포함하도록 하고 있습니다. 한편, 당사는 상기 개정기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정기준서는 채권자와 채무자간에 지급하거나 받은 수수료만 새로운 조건의 금융부채 현금흐름에 포함한다는 것을 명확하고 있습니다. 한편, 당사는 상기 개정기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. ③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브개정기준서는 리스제공자가 리스이용자에게 제공하는 리스개량 변제액에 대해서 리스 인센티브의 정의를 충족하는지 여부를 판단하도록 하고 있습니다.
한편, 당사는 상기 개정기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.④ 기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정개정기준서는 생물자산 등에 대한 공정가치 측정시 세금효과를 현금흐름에 고려하도록 하고 있습니다. 한편, 당사는 상기 개정기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.
2.1.2 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2022년 01월 01일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 01월 01일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 한편, 당사는 상기 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ - '회계정책’의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시’를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 01월 01일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 한편, 당사는 상기 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정’의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 01월 01일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 한편, 당사는 상기 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세’- 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 01월 01일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 한편, 당사는 상기 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
2.1.3 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.
2.2 회계정책
요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.2.2 중요한 회계추정 및 가정
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
3. 금융상품의 범주 및 상계(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주 및 내역은 다음과 같습니다.<당분기말>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기손익_공정가치측정 금융상품 | 기타포괄손익_공정가치측정 지분상품 | 상각후원가 측정금융상품 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| [유동] | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 1,572,511 | 1,572,511 |
| 단기금융기관예치금 | - | - | 6,006,934 | 6,006,934 |
| 매출채권 | - | - | 1,794,252 | 1,794,252 |
| 기타수취채권(유동) | - | - | 2,051,152 | 2,051,152 |
| 소 계 | - | - | 11,424,849 | 11,424,849 |
| [비유동] | ||||
| 당기손익인식금융자산 | 285,204 | - | - | 285,204 |
| 기타포괄손익인식금융자산 | - | 17,951,913 | - | 17,951,913 |
| 기타수취채권(비유동) | - | - | 511,920 | 511,920 |
| 소 계 | 285,204 | 17,951,913 | 511,920 | 18,749,037 |
| 합 계 | 285,204 | 17,951,913 | 11,936,769 | 30,173,886 |
<전기말>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기손익_공정가치측정 금융상품 | 기타포괄손익_공정가치측정 지분상품 | 상각후원가 측정금융상품 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| [유동] | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 9,002,407 | 9,002,407 |
| 단기금융기관예치금 | - | - | 6,698,530 | 6,698,530 |
| 매출채권 | - | - | 7,331,631 | 7,331,631 |
| 기타수취채권(유동)(주1) | - | - | 579 | 579 |
| 소 계 | - | - | 23,033,147 | 23,033,147 |
| [비유동] | ||||
| 당기손익인식금융자산 | 278,104 | - | - | 278,104 |
| 기타포괄손익인식금융자산 | - | 8,990,793 | - | 8,990,793 |
| 기타수취채권(비유동) | - | - | 459,820 | 459,820 |
| 소 계 | 278,104 | 8,990,793 | 459,820 | 9,728,717 |
| 합 계 | 278,104 | 8,990,793 | 23,492,967 | 32,761,864 |
(주1) 부가세 환급금이 제외된 금액입니다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주 및 내역은 다음과 같습니다.<당분기말>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 공정가치로 측정하는 금융부채 |
금융보증부채 | 합계 |
| [유동] | ||||
| 매입채무(주1) | 1,621,185 | - | - | 1,621,185 |
| 기타지급채무(주2) | 95,490 | - | - | 95,490 |
| 유동성장기부채 | 12,073,238 | 3,246,735 | - | 15,319,973 |
| 소 계 | 13,789,913 | 3,246,735 | - | 17,036,648 |
| [비유동] | ||||
| 기타지급채무 | 66,879 | - | - | 66,879 |
| 장기차입금 | 6,893,261 | - | - | 6,893,261 |
| 소 계 | 6,960,140 | - | - | 6,960,140 |
| 합 계 | 20,750,053 | 3,246,735 | - | 23,996,788 |
(주1) 금융부채의 정의를 충족하지 않은 금액이 제외되어 있습니다.(주2) 부가세 납부금이 제외된 금액입니다.<전기말>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 공정가치로 측정하는 금융부채 |
합 계 |
| [유동] | |||
| 매입채무(주1) | 4,996,129 | - | 4,996,129 |
| 기타지급채무 | 466,434 | - | 466,434 |
| 유동성장기부채 | 12,283,235 | 6,422,917 | 18,706,152 |
| 소 계 | 17,745,798 | 6,422,917 | 24,168,715 |
| [비유동] | |||
| 기타지급채무 | 33,640 | - | 33,640 |
| 장기차입금 | 2,297,754 | - | 2,297,754 |
| 소 계 | 2,331,394 | - | 2,331,394 |
| 합 계 | 20,077,192 | 6,422,917 | 26,500,109 |
(주1) 금융부채의 정의를 충족하지 않은 금액이 제외되어 있습니다.
(3) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 7,101 | 5,694 |
| 상각후원가측정금융자산 | 146,762 | (9,490) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 1,577,626 | 243,661 |
| 상각후원가측정금융부채 | (1,224,289) | (263,507) |
| 합 계 | 507,200 | (23,642) |
(4) 금융자산과 금융부채의 상계당분기말 현재 상계되는 금융자산과 금융부채가 없으며, 실행 가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산과 금융부채도 없습니다.
4. 금융상품 공정가치(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정하는 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정 지분상품 | 285,204 | 285,204 | 278,104 | 278,104 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 | 17,951,913 | 17,951,913 | 8,990,793 | 8,990,793 |
| 합 계 | 18,237,117 | 18,237,117 | 9,268,897 | 9,268,897 |
| 공정가치로 측정하는 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | 3,246,735 | 3,246,735 | 6,422,917 | 6,422,917 |
| 합 계 | 3,246,735 | 3,246,735 | 6,422,917 | 6,422,917 |
(2) 공정가치서열체계
1) 공정가치 서열체계 및 측정방법당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측 불가능 투입변수) |
2) 수준별 공정가치(가) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치측정치의 내역은 다음과 같습니다.<당분기말>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | |||||
| 조합출자금 | 285,204 | - | - | 285,204 | 285,204 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: | |||||
| 비상장주식 | 17,951,913 | - | - | 17,951,913 | 17,951,913 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채: | |||||
| 파생상품부채 | 3,246,735 | - | - | 3,246,735 | 3,246,735 |
<전기말>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | |||||
| 조합출자금 | 278,104 | - | - | 278,104 | 278,104 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: | |||||
| 비상장주식 | 8,990,793 | - | - | 8,990,793 | 8,990,793 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채: | |||||
| 파생상품부채 | 6,422,916 | - | - | 6,422,916 | 6,422,916 |
(나) 당분기와 전분기 중 수준 3으로 인식되는 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 조합원출자금 등 | 파생상품부채 | 조합원출자금 등 | 파생상품부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 9,268,897 | 6,422,917 | 454,529 | 3,639,961 |
| 당해 기간의 총손익 | ||||
| 당기손익에 포함된 손익 | 7,101 | (1,577,626) | 5,695 | (243,661) |
| 매입, 발행, 매도 및 결제 | ||||
| 매입(주1) | 8,961,119 | - | 4,368,293 | - |
| 전환사채의 보통주 전환 | - | (1,598,556) | - | - |
| 전환사채 상환 | - | - | - | (566,050) |
| 기말잔액 | 18,237,117 | 3,246,735 | 4,828,517 | 2,830,250 |
(주1) 당분기와 전분기 중 강소소천과기유한공사의 지분을 취득하였습니다.
(다) 가치평가기법당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.
<당분기말>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 : | |||
| 조합출자금 | 285,204 | 3 | 순자산가치법/현금흐름할인법 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 : | |||
| 지분증권 | 17,951,913 | 3 | 순자산가치법/현금흐름할인법 |
| 공정가치로 측정하는 금융부채 : | |||
| 파생상품부채 | 3,246,735 | 3 | 옵션평가방법 |
<전기말>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 : | |||
| 조합출자금 | 278,104 | 3 | 순자산가치법/현금흐름할인법 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 : | |||
| 지분증권 | 8,990,793 | 3 | 순자산가치법/현금흐름할인법 |
| 공정가치로 측정하는 금융부채 : | |||
| 파생상품부채 | 6,422,917 | 3 | 옵션평가방법 |
5. 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 (1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산 및 금융기관예치금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산: | ||
| 은행예금 | 1,572,511 | 9,002,407 |
| 금융기관예치금: | ||
| 금융기관예치금(유동) | 6,006,934 | 6,698,530 |
| 합 계 | 7,579,445 | 15,700,937 |
(2) 당분기말 현재 사용이 제한되어 있는 현금및현금성자산 및 금융기관예치금은 없습니다.
6. 공정가치측정금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익_공정가치측정금융자산 | 285,204 | 278,103 |
| 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | 17,951,913 | 8,990,793 |
| 합 계 | 18,237,117 | 9,268,896 |
(2) 당분기와 전분기 중 공정가치측정금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다. <당분기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기손익_공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 278,103 | 8,990,793 |
| 취득 | - | 8,961,120 |
| 평가 | 7,101 | - |
| 기말금액 | 285,204 | 17,951,913 |
| 차감: 유동항목 | - | - |
| 비유동항목 | 285,204 | 17,951,913 |
<전분기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기손익_공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 272,409 | 182,120 |
| 취득 | - | 8,808,673 |
| 평가 | 5,695 | - |
| 기말금액 | 278,104 | 8,990,793 |
| 차감: 유동항목 | - | - |
| 비유동항목 | 278,104 | 8,990,793 |
7. 종속기업 및 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 회사명 | 소재국가 | 결산월 | 주요영업 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | ||||
| 텐클라우드국제과기유한공사(주1) | 중국 | 12월 | 투자지배활동 | 60.00% | 14,500,000 | 60.00% | 14,500,000 |
| 소프트센심천정보과기유한공사 | 중국 | 12월 | 스마트교육솔루션 사업 | 100.00% | 6,930,214 | 100.00% | 6,930,214 |
| 소프트센강소정보과기유한공사(주2) | 중국 | 12월 | 디스플레이신소재 사업 | 100.00% | 8,694,278 | 100.00% | 8,694,278 |
| 주식회사 에스씨시스템즈(주3) | 대한민국 | 12월 | 디스플레이신소재 사업 | 100.00% | 4,850,000 | 100.00% | 4,850,000 |
| 합계 | 34,974,492 | 34,974,492 |
(주1) 해당 종속기업은 샤먼서덕마방정보기술유한회사를 100% 지배하고 있습니다.(주2) 전기 중 추가 지분출자 하였습니다.(주3) 전기 중 신규 취득하여 종속기업으로 분류하였습니다. 해당 종속기업은 (주)에스씨를 60% 지배하고 있습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 종속기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 34,974,492 | 24,806,129 |
| 취득 (주1) | - | 3,515,514 |
| 기말 | 34,974,492 | 28,321,643 |
(주1) 전기 중 소프트센강소정보과기유한공사에 추가 지분출자와 에스씨시스템즈를 신규 취득 하였습니다.
(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 회사명 | 소재국가 | 결산월 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | |||
| (주)케이글라스(주1) | 대한민국 | 12월 | 48.98% | 6,519,730 | 48.98% | 7,341,263 |
(주1) 전기 중 신규 취득하여 관계기업으로 분류하였습니다.
(4) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 7,341,263 | - |
| 취득 | - | 5,000,000 |
| 지분법평가손익 | (821,533) | - |
| 기말 | 6,519,730 | 5,000,000 |
(5) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.<당분기말>
(단위 : 천원
| 구 분 | ㈜케이글라스 |
| 유동자산 | 1,253,974 |
| 비유동자산 | 14,397,698 |
| 자산총계 | 15,651,672 |
| 유동부채 | 4,399,678 |
| 비유동부채 | 5,115,817 |
| 부채총계 | 9,515,495 |
| 수익 | 1,934,110 |
| 영업손익 | (1,486,094) |
| 당기순손익 | (1,554,378) |
| 총포괄손익 | (1,554,378) |
<전기말>
(단위 : 천원)
| 구 분 | ㈜케이글라스 |
| 유동자산 | 3,007,605 |
| 비유동자산 | 8,579,318 |
| 자산총계 | 11,586,923 |
| 유동부채 | 1,678,718 |
| 비유동부채 | 2,217,650 |
| 부채총계 | 3,896,368 |
| 수익 | 5,668,010 |
| 영업손익 | 755,112 |
| 당기순손익 | 659,986 |
| 총포괄손익 | 659,986 |
(6) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.<당분기말>
(단위 : 천원)
| 회사명 | 순자산 | 지분율 | 순자산지분금액 | 영업권 등 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)케이글라스 | 6,136,177 | 48.98% | 3,005,474 | 3,514,256 | 6,519,730 |
<전기말>
(단위 : 천원)
| 회사명 | 순자산 | 지분율 | 순자산지분금액 | 영업권 등 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)케이글라스 | 7,690,555 | 48.98% | 3,766,803 | 3,574,460 | 7,341,263 |
8. 매출채권 및 기타수취채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 채권액 | 1,834,989 | 7,346,656 |
| 대손충당금 | (40,737) | (15,025) | |
| 장부금액 | 1,794,252 | 7,331,631 | |
| 기타수취채권 | 채권액 | 2,209,318 | 309,660 |
| 대손충당금 | (158,166) | (158,166) | |
| 장부금액 | 2,051,152 | 151,494 | |
| 비유동기타수취채권 | 채권액 | 511,920 | 459,820 |
| 대손충당금 | - | - | |
| 장부금액 | 511,920 | 459,820 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 기타수취채권의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 : | ||
| 단기대여금 | 2,000,000 | - |
| 미수금 | 136 | 151,494 |
| 미수수익 | 51,016 | - |
| 소 계 | 2,051,152 | 151,494 |
| 비유동 : | ||
| 장기보증금(주1) | 511,920 | 459,820 |
| 합 계 | 2,563,072 | 611,314 |
(주1) 장기보증금 중 80,000천원에 대하여 전세권이 설정되어 있습니다.
(3) 당사는 약정된 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있으며, 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기초금액 | 전입 | 기말금액 |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 15,025 | 25,712 | 40,737 |
| 기타유동수취채권 | 158,166 | - | 158,166 |
| 합 계 | 173,191 | 25,712 | 198,903 |
<전분기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기초금액 | 전입 | 환입 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 47,312 | 279,787 | (45,816) | 281,283 |
| 기타유동수취채권 | 298,166 | - | (120,000) | 178,166 |
| 합 계 | 345,478 | 279,787 | (165,816) | 459,449 |
9. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원재료 | 120,781 | - |
| 재공품 | 209,368 | - |
| 합 계 | 330,149 | - |
(2) 당분기와 전분기 중 매출원가로 인식된 재고자산의 원가는 각각 12,096,278천원및 16,898,300천원입니다.
10. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 상세내역은 다음과 같습니다.<당분기말>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 건설중인자산(주1) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | - | 10,000 | 58,138 | 86,375 | 8,077,038 | 8,231,551 |
| 감가상각누계액 | - | (833) | (5,549) | (9,769) | - | (16,151) |
| 순장부금액 | - | 9,167 | 52,589 | 76,606 | 8,077,038 | 8,215,400 |
(주1) 상기 건설중인자산은 차입금과 관련하여 금융기관에 담보로 제공하고 있습니다. 해당내역은 주석 31번을 참고하여 주시기 바랍 니다.<전기말>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 25,358 | 8,598 | 17,476 | 15,000 | 3,597,623 | 3,664,055 |
| 감가상각누계액 | (3,804) | (1,290) | (2,076) | (750) | - | (7,920) |
| 순장부금액 | 21,554 | 7,308 | 15,400 | 14,250 | 3,597,623 | 3,656,135 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 21,554 | 7,308 | 15,400 | 14,250 | 3,597,623 | 3,656,135 |
| 취득 | - | 10,000 | 52,683 | 71,375 | 4,308,800 | 4,442,858 |
| 자본화차입원가(주1) | - | - | - | - | 170,615 | 170,615 |
| 처분 및 폐기 | (19,018) | (7,308) | (9,016) | - | - | (35,342) |
| 감가상각비 | (2,536) | (833) | (6,478) | (9,019) | - | (18,866) |
| 기말 순장부금액 | - | 9,167 | 52,589 | 76,606 | 8,077,038 | 8,215,400 |
(주1) 당분기 자본화이자율은 4.32%입니다.
<전분기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | - | - | 6,680 | 1,423,909 | 1,430,589 |
| 취득 | 298,085 | 8,597 | 12,021 | 3,231,600 | 3,550,303 |
| 처분 | (1,363,636) | - | (2,045) | - | (1,365,681) |
| 대체 | 1,090,909 | - | - | (1,090,909) | - |
| 감가상각비 | (2,536) | (860) | (6,816) | - | (10,212) |
| 기타증감(주1) | - | - | 1,997 | - | 1,997 |
| 기말 순장부금액 | 22,822 | 7,737 | 11,837 | 3,564,600 | 3,606,996 |
(주1) 국고보조금 상각분입니다.
(3) 유형자산 취득약정
당사는 전기에 (주)과천펜타시티피에프브이와 신사옥 건설과 관련된 지식산업센터분양 계약을 체결하였으며, 당분기말까지 3차 중도금을 지급하였습니다. 당분기말 현재 당사가 유형자산을 취득하기 위한 약정액 및 당분기말까지의 누적 지급액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 거래처 | 약정액 | 누적지급액 |
|---|---|---|---|
| 지식사업센터분양 | (주)과천펜타시티피에프브이 | 21,544,000 | 7,540,400 |
11. 무형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 상세내역은 다음과 같습니다.<당분기말>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 소프트웨어 | 시설이용권 | 특허권 | 상표권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 713,470 | 204,400 | 5,349 | 8,002 | 931,221 |
| 상각누계액 | (629,566) | - | (3,559) | (3,601) | (636,726) |
| 순장부금액 | 83,904 | 204,400 | 1,790 | 4,401 | 294,495 |
<전기말>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 소프트웨어 | 특허권 | 상표권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 665,703 | 5,349 | 8,002 | 679,054 |
| 상각누계액 | (577,623) | (3,049) | (2,401) | (583,073) |
| 순장부금액 | 88,080 | 2,300 | 5,601 | 95,981 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 소프트웨어 | 시설이용권 | 특허권 | 상표권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 88,080 | - | 2,300 | 5,601 | 95,981 |
| 취득 | 52,520 | 204,400 | - | - | 256,920 |
| 처분 | (3,565) | - | - | - | (3,565) |
| 무형자산상각비 | (53,131) | - | (510) | (1,200) | (54,841) |
| 기말 순장부금액 | 83,904 | 204,400 | 1,790 | 4,401 | 294,495 |
<전분기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 개발비 | 소프트웨어 | 시설이용권 | 특허권 | 상표권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 95,847 | 155,799 | 788,100 | 3,112 | 7,202 | 1,050,060 |
| 취득 | - | 10,663 | - | - | - | 10,663 |
| 처분 | (63,898) | - | (788,100) | - | - | (851,998) |
| 무형자산상각비 | (31,949) | (73,866) | - | (622) | (1,201) | (107,638) |
| 국고보조금 | - | 2,467 | - | - | - | 2,467 |
| 기말 순장부금액 | - | 112,793 | - | 2,490 | 6,001 | 121,284 |
(3) 무형자산 상각비는 전액 판매비와관리비로 구분됩니다.(4) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 없습니다.
12. 리스
당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부동산 | 125,967 | 44,788 |
| 차량운반구 | 70,592 | 93,445 |
| 합 계 | 196,559 | 138,233 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동리스부채 | 107,346 | 60,420 |
| 비유동리스부채 | 94,106 | 80,359 |
| 합 계 | 201,452 | 140,779 |
(3) 당분기와 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 138,233 | - |
| 증가 | 192,480 | 140,851 |
| 리스해지 | (50,883) | - |
| 감가상각비 | (83,272) | (26,166) |
| 기말장부금액 | 196,558 | 114,685 |
(4) 당분기와 전분기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 140,779 | - |
| 증가 | 192,480 | 140,851 |
| 리스부채의 상환 | (89,007) | (27,977) |
| 리스해지 | (54,074) | - |
| 이자비용 | 11,274 | 4,110 |
| 기말장부금액 | 201,452 | 116,984 |
(5) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 : | ||
| 부동산 | 62,890 | 17,915 |
| 차량운반구 | 20,382 | 8,251 |
| 소 계 | 83,272 | 26,166 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 11,274 | 4,110 |
| 단기리스 및 소액자산 리스료 | 23,818 | 16,184 |
| 합 계 | 118,364 | 46,460 |
(6) 당분기와 전분기 중 발생한 리스의 총 현금유출은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스부채 지급액 | 89,007 | 27,977 |
| 단기리스 및 소액자산 리스료 | 23,818 | 16,184 |
| 합 계 | 112,825 | 44,161 |
(7) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 만기분석내역은 다음과 같습니다.<당분기말>
(단위 : 천원)
| 구분 | 3개월미만 | ~1년이하 | ~2년이하 | ~5년이하 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 29,412 | 88,236 | 72,648 | 25,937 | 216,233 |
<전기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 3개월 미만 | ~1년 이하 | ~2년 이하 | ~5년 이하 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 17,016 | 51,048 | 39,264 | 47,905 | 155,233 |
상기 리스부채의 잔존 만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액입니다.
13. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타자산은 전액 유동항목이며 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 34,579 | 89,078 |
| 선급비용 | 17,033 | 9,418 |
| 합 계 | 51,612 | 98,496 |
14. 매입채무 및 기타지급채무(1) 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 : | ||
| 매입채무 | 2,644,704 | 5,421,283 |
| 미지급금 | 149,087 | 123,778 |
| 미지급비용 | 20,149 | 342,656 |
| 소 계 | 2,813,940 | 5,887,717 |
| 비유동 : | ||
| 임대보증금 | 15,000 | 15,000 |
| 장기미지급비용 | 51,879 | 18,640 |
| 소 계 | 66,879 | 33,640 |
| 합 계 | 2,880,819 | 5,921,357 |
(2) 주가차액보상권(현금결제형)2021년 5월 13일과 2022년 3월 2일에 당사는 각각 50,000개와 30,000개의 주가차액보상권을 미등기임원에게 부여하였으며, 2년간의 가득조건을 충족하면 현금을 지급하는 조건입니다. 주가차액보상권은부여일로부터 5년 후에 상실됩니다. 현금지급액은 부여일과 가득일 사이의 회사 주가 상승분에 기초하여 결정 됩니다.
당분기말과 전기말 현재 주가차액보상권에 대하여 인식한 부채는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주가차액보상권 부채 총장부금액 | 51,879 | 18,640 |
15. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 차입처 | 당분기말연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 유동 : | ||||
| 전환사채 | - | 0~1% | 12,073,238 | 12,283,235 |
| 파생상품부채 | - | - | 3,246,735 | 6,422,916 |
| 소 계 | 15,319,973 | 18,706,151 | ||
| 비유동 : | ||||
| 장기차입금 | NH농협 | MOR +2.54% | 6,893,261 | 2,297,754 |
| 합 계 | 22,213,234 | 21,003,905 |
전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정합니다. 전환사채에 내재된 지분전환권은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 지분전환권이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리 하였습니다. 동 지분전환권의 공정가치는 당사의 주가에 따라 변동합니다.
(2) 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 차입처 | 차입일 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 일반시설자금대출(주1) | NH농협 | 2021-10-26 | 2024-03-30 | MOR +2.54% | 6,893,261 | 2,297,754 |
(주1) 해당 차입금과 관련하여 당사는 건설중인자산을 금융기관에 담보로 제공하고 있습니다. 해당내역은 주석 31번을 참고하여 주시기 바랍니다.
(3) 전환사채 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 발행조건 |
|---|---|
| 전환사채 종류 | 제8회 무기명 이권부 무보증 전환사채 |
| 발행가액 및 액면총액 | 6,000,000천원 |
| 미상환잔액 | 1,380,000천원 |
| 표면이자율 | - |
| 전환청구기간 | 발행일로부터 1년이 경과한 날(2021년 12월23일)로부터 만기일 1개월전(2025년 11월 23일) 까지 |
| 전환권 행사시 발행할 주식 | ㈜소프트센 기명식 보통주식 837,378주 |
| 전환비율 | 100% |
| 전환가격 및 결정방법 | 1,648원 / 본 전환사채 발행일로부터 매 3개월이 되는 날 및 그 이후매3개월을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 본 전환사채의 전환가격보다 낮은 경우에 그 가격을 전환가격으로 조정한다. |
| 전환주식수 | 2,471,902주 |
| 전환권 미행사 사채 상환방법 | 만기일에 사채 원금의 105.1205%를 상환한다. |
| 옵션에 관한 사항 | 본 전환사채는 만기 전 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자가 사채권자로부터 본 사채를 매수할 수있는 권리(Call Option) 및 사채권자가 발행회사에게 본 사채를 매도할 수 있는 권리(Put Option)가 부여된 사채임. |
| [Call Option에 관한 사항] 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 1년6개월이 되는 날까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 매매가액은 사채발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 연 3%(3개월 복리)의 이율을 적용하여 계산한 금액으로 한다. 매도청구권 행사범위는 본 사채 발행가액의 30%를 초과할수 없다. (주1) | |
| [Put Option에 관한 사항] 본 사채의 발행일이 1년6개월이 경과한 날 및 이후 매3개월마다 본건 전환사채의 전부 또는 일부에 대하여 조기 상환을 청구할 수 있다 |
(주1) 제8회 전환사채에 대한 콜옵션은 2022년 6월 23일을 기준으로 행사기간이 종료되었습니다.
| 구 분 | 발행조건 |
|---|---|
| 전환사채 종류 | 제9회 무기명 이권부 무보증 전환사채 |
| 발행가액 및 액면총액 | 6,000,000천원 |
| 미상환잔액 | 6,000,000천원 |
| 표면이자율 | 1.00% |
| 전환청구기간 | 발행일로부터 1년이 경과한 날(2022년 11월23일)로부터 만기일 1개월전(2024년 10월 23일) 까지 |
| 전환권 행사시 발행할 주식 | ㈜소프트센 기명식 보통주식 3,010,536주 |
| 전환비율 | 100% |
| 전환가격 및 결정방법 | 1,993원 / 본 전환사채 발행일로부터 매 3개월이 되는 날 및 그 이후 매3개월을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 본 전환사채의 전환가격보다 낮은 경우에 그 가격을 전환가격으로 조정한다. |
| 전환주식수 | - |
| 전환권 미행사 사채 상환방법 | 만기일에 사채 원금의 104.6579%를 상환한다. |
| 옵션에 관한 사항 | 본 전환사채는 만기 전 발행회사가 사채권자로부터 본 사채를 매수할 수있는 권리(Call Option) 및 사채권자가 발행회사에게 본 사채를 매도할 수 있는 권리(Put Option)가 부여된 사채임. |
| [Call Option에 관한 사항] 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 1년6개월이 되는 날까지 매 1개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 매매가액은 사채발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 연 4%(분기복리)의 이율을 적용하여 계산한 금액으로 한다. 매도청구권 행사범위는 본 사채 발행가액의 30%를 초과할수 없다. | |
| [Put Option에 관한 사항] 본 사채의 발행일이 1년이 경과한 날 및 이후 매3개월마다 본건 전환사채의 전부 또는 일부에 대하여 조기 상환을 청구할 수 있다. |
| 구 분 | 발행조건 |
|---|---|
| 전환사채 종류 | 제10회 무기명 이권부 무보증 전환사채 |
| 발행가액 및 액면총액 | 8,000,000천원 |
| 미상환잔액 | 8,000,000천원 |
| 표면이자율 | 1.00% |
| 전환청구기간 | 발행일로부터 1년이 경과한 날(2022년 11월23일)로부터 만기일 1개월전(2024년 10월 23일) 까지 |
| 전환권 행사시 발행할 주식 | ㈜소프트센 기명식 보통주식 4,014,049주 |
| 전환비율 | 100% |
| 전환가격 및 결정방법 | 1,993원 / 본 전환사채 발행일로부터 매 3개월이 되는 날 및 그 이후 매3개월을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 본 전환사채의 전환가격보다 낮은 경우에 그 가격을 전환가격으로 조정한다. |
| 전환주식수 | - |
| 전환권 미행사 사채 상환방법 | 만기일에 사채 원금의 104.6579%를 상환한다. |
| 옵션에 관한 사항 | 본 전환사채는 만기 전 발행회사가 사채권자로부터 본 사채를 매수할 수있는 권리(Call Option) 및 사채권자가 발행회사에게 본 사채를 매도할 수 있는 권리(Put Option)가 부여된 사채임. |
| [Call Option에 관한 사항] 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 1년6개월이 되는 날까지 매 1개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 매매가액은 사채발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 연 6%(분기복리)의 이율을 적용하여 계산한 금액으로 한다. 매도청구권 행사범위는 본 사채 발행가액의 30%를 초과할수 없다. | |
| [Put Option에 관한 사항] 본 사채의 발행일이 1년이 경과한 날 및 이후 매3개월마다 본건 전환사채의 전부 또는 일부에 대하여 조기 상환을 청구할 수 있다. |
(4) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 연이자율(%) | 보장수익률(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 | 2020.12.23 | 2025.12.23 | - | 1.0 | 1,380,000 | 4,090,000 |
| 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 | 2021.11.23 | 2024.11.23 | 1.0 | 2.5 | 6,000,000 | 6,000,000 |
| 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 | 2021.11.23 | 2024.11.23 | 1.0 | 2.5 | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 사채상환할증금 | 722,769 | 861,534 | ||||
| 사채할인발행차금 | (167,329) | (292,200) | ||||
| 사채할증발행차금 | - | 5,526 | ||||
| 전환권조정 | (3,862,202) | (6,381,626) | ||||
| 파생상품부채 | 3,246,735 | 6,422,916 | ||||
| 유동성전환사채 | 15,319,973 | 18,706,150 | ||||
| 비유동전환사채 | - | - |
16. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채는 전액 유동항목이며 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 505,905 | 498,320 |
| 선수금 | 100,154 | 90,154 |
| 기타부채 | 33,615 | 69,196 |
| 합 계 | 639,674 | 657,670 |
17. 퇴직급여당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 118,097천원(전분기 : 143,168천원)입니다.
18. 자본금 (1) 당분기말 현재 당사가 발행할 보통주, 우선주의 총수 및 1주당 금액은 각각 120,000,000주 및 500원이며, 발행 주식수는 보통주와 우선주 각각 38,247,703주와 157,142주입니다.
(2) 당분기와 전분기 중 자본금의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 주, 천원)
| 구 분 | 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|---|
| <전분기> | |||
| 전기초 | 35,932,943 | 17,966,472 | 24,122,720 |
| 전분기말 | 35,932,943 | 17,966,472 | 24,122,720 |
| <당분기> | |||
| 당기초 | 36,954,876 | 18,477,439 | 25,580,744 |
| 전환사채의 보통주전환 | 1,449,969 | 724,985 | 2,191,872 |
| 당분기말 | 38,404,845 | 19,202,424 | 27,772,616 |
(3) 당사가 발행한 우선주는 의결권이 없는 누적적ㆍ참가적 전환우선주로서 발행과관련한 사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내용 |
|---|---|
| 발행일 | 2002년 3월 22일 |
| 발행당시 발행주식수 | 1,000,000주 |
| 무상증자주식수 | 100,000주 |
| 무상감자주식수 | 942,858주 |
| 당분기말 발행주식수 | 157,142주 |
| 발행가액 | 1주당 2,000원 |
| 최저배당율 | 액면가액의 9% (누적적, 참가적 배당) |
| 우선주 존속기간 및전환조건 | 발행일로부터 5년이며, 기간만료와 동시에 보통주식으로 전환됨. 단, 위 기간중 소정의 배당을 완료할 때까지의 그 기간을 연장함. |
| 전환비율 | 우선주 1주당 보통주 1주 |
| 의결권(주1) | 의결권이 없는 것을 원칙으로 함. 단, 우선주에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 함 |
(주1) 당사는 우선주 발행 이후 배당 내역이 없음에 따라 당분기 및 전분기의 주당손익계산시 우선주의 의결권이 부활한 것으로 간주하였습니다.
19. 자본잉여금 및 기타자본구성요소
(1) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 27,772,616 | 25,580,745 |
| 주식선택권 | 2,460,246 | 2,460,246 |
| 감자차익 | 454,059 | 454,059 |
| 자기주식처분이익 | 445,813 | 445,813 |
| 합 계 | 31,132,734 | 28,940,863 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (1,068,205) | (71,436) |
| 전환권청산이익 | 402,806 | 402,806 |
| 합 계 | (665,399) | 331,370 |
(3) 당분기와 전분기 중 자기주식의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 주)
| 구 분 | 보통주 | 우선주 |
|---|---|---|
| <전분기> | ||
| 전기초 | - | 6,910 |
| 전분기말 | - | 6,910 |
| <당분기> | ||
| 당기초 | - | 6,910 |
| 취득 | 523,000 | - |
| 당분기말 | 523,000 | 6,910 |
20. 기타포괄손익누계액 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손실 | (38,999) | (38,999) |
(2) 당분기말과 전기말 현재 자본에 직접 반영된 기타포괄손익 구성요소와 관련한 법인세 효과는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 세전금액 | 법인세효과 | 세후금액 | 세전금액 | 법인세효과 | 세후금액 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손실 | (49,999) | 11,000 | (38,999) | (49,999) | 11,000 | (38,999) |
21. 이익잉여금
당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처분이익잉여금 | 6,165,251 | 3,917,086 |
22. 매출 및 매출원가(1) 당분기와 전분기 매출액의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품매출 | 54,429 | 7,588,999 |
| 제품매출 | 5,396,860 | 9,924,536 |
| 유지보수매출 | 11,606,342 | 11,320,716 |
| 합 계 | 17,057,631 | 28,834,251 |
(2) 당분기와 전분기 범주별 수익의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 한 시점에 인식하는 수익 | |||
| IT인프라매출 | 직접판매 | 5,451,289 | 17,513,535 |
| IT솔루션매출 | 직접판매 | - | - |
| 소 계 | 5,451,289 | 17,513,535 | |
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익 | |||
| IT인프라매출 | 직접판매 | 11,431,573 | 11,073,056 |
| IT솔루션매출 | 직접판매 | 174,769 | 247,660 |
| 소 계 | 11,606,342 | 11,320,716 | |
| 합 계 | 17,057,631 | 28,834,251 |
(3) 당분기와 전분기 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품매출원가 | 40,181 | 2,513,545 |
| 제품매출원가 | 270,519 | 3,368,252 |
| 유지보수매출원가 | 12,060,253 | 11,243,121 |
| 합 계 | 12,370,953 | 17,124,918 |
23. 계약자산 및 계약부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 계약자산과 계약부채의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약자산 | 991,788 | 234,680 |
| 계약부채 | 26,396 | 104,400 |
(2) 당사는 계약조건에 따라 고객으로부터 수행의무를 완료하기 이전에 대가를 지급받는 경우가 있으며 이를 계약부채로 인식하고 있습니다. 전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당분기에 수익으로 인식한 금액은 104,400천원입니다.
24. 판매비와관리비당분기와 전분기 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,141,497 | 400,364 |
| 퇴직급여 | 104,587 | 44,180 |
| 복리후생비 | 153,002 | 57,909 |
| 여비교통비 | 35,199 | 10,396 |
| 접대비 | 35,757 | 18,191 |
| 통신비 | 3,239 | 2,494 |
| 수도광열비 | 9,778 | 4,523 |
| 세금과공과금 | 36,842 | 12,195 |
| 감가상각비 | 102,138 | 31,418 |
| 지급임차료 | 32,473 | 20,592 |
| 보험료 | 33,646 | 14,506 |
| 운반비 | 3,619 | 547 |
| 교육훈련비 | 4,100 | 130 |
| 도서인쇄비 | 3,084 | 1,046 |
| 소모품비 | 49,550 | 1,850 |
| 지급수수료 | 488,196 | 291,543 |
| 광고선전비 | 20,299 | 2,765 |
| 대손상각비 | 25,712 | 233,970 |
| 무형고정자산상각 | 54,841 | 70,502 |
| 주식보상비용 | 33,239 | 7,211 |
| 합 계 | 2,370,798 | 1,226,332 |
25. 금융수익 및 금융비용
(1) 당분기와 전분기 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 112,569 | 15,000 |
| 외환차익 | 297,106 | 22,186 |
| 외화환산이익 | 6,500 | 1,955 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 7,144 | 5,694 |
| 파생상품평가이익 | 1,577,626 | 243,661 |
| 합 계 | 2,000,945 | 288,496 |
(2) 당분기와 전분기 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 1,224,289 | 374,502 |
| 외환차손 | 269,413 | 219,952 |
| 사채상환손실 | - | 17,832 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 43 | - |
| 합 계 | 1,493,745 | 612,286 |
26. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 잡이익 | 245,735 | 2,964 |
| 대손충당금환입 | - | 122,804 |
| 리스해지이익 | 3,190 | - |
| 합 계 | 248,925 | 125,768 |
(2) 당분기와 전분기 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 유형자산처분손실 | 2,308 | - |
| 무형자산처분손실 | - | 88,100 |
| 합 계 | 2,308 | 88,100 |
27. 법인세비용
당분기와 전분기 중 당사의 법인세부담액은 없으며, 누적 일시적차이 및 결손금에 대한 법인세효과는 실현가능성이 불확실하여 당해 법인세효과를 이연법인세자산으로 인식하지 않았습니다.
28. 비용의 성격별 분류
(1) 당분기와 전분기 비용의 성격별 분류 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | 317,626 | (2,514,663) |
| 원재료 및 상품매입액 | 11,778,652 | 19,505,429 |
| 종업원급여(주2) | 1,470,721 | 527,270 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 156,979 | 101,920 |
| 지급수수료 | 488,195 | 304,540 |
| 지급임차료 | 38,436 | 24,089 |
| 광고선전비 | 20,299 | 2,765 |
| 여비교통비 | 42,567 | 22,861 |
| 기타비용 | 428,275 | 377,041 |
| 매출원가 및 판매비와관리비의 합계(주1) | 14,741,750 | 18,351,252 |
(주1) 손익계산서 상의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
(주2) 임직원급여의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,352,624 | 477,692 |
| 퇴직급여 | 118,097 | 49,578 |
| 합 계 | 1,470,721 | 527,270 |
29. 주당이익(손실)(1) 당분기와 전분기 기본주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위 : 주, 원)
| 구 분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 계속영업 | 중단영업 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익(A) | (2,146,601,793) | 2,248,164,838 | - | - |
| 우선주 배당금(B) | - | - | - | - |
| 보통주분기순이익(=A-B) | (2,146,601,793) | 2,248,164,838 | - | - |
| 가중평균유통보통주식수 | 38,042,125 | 37,991,025 | 38,042,125 | 37,991,025 |
| 기본주당이익 | (56) | 59 | - | - |
<전분기>
(단위 : 주, 원)
| 구 분 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 계속영업 | 중단영업 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익(손실)(A) | 5,403,929,568 | 10,032,939,926 | (15,355,134) | (159,914,048) |
| 우선주 배당금(B) | - | - | - | - |
| 보통주분기순이익(손실)(=A-B) | 5,403,929,568 | 10,032,939,926 | (15,355,134) | (159,914,048) |
| 가중평균유통보통주식수 | 35,926,033 | 35,926,033 | 35,926,033 | 35,926,033 |
| 기본주당이익(손실) | 150 | 279 | - | (4) |
(2) 당분기와 전분기 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초발행주식수 : | 38,404,845 | 36,954,876 | 35,932,943 | 35,932,943 |
| 가감 : 가중평균전환주식수 | - | 1,162,966 | - | - |
| 차감 : 가중평균자기주식수 | (362,720) | (126,817) | (6,910) | (6,910) |
| 가중평균유통보통주식수 | 38,042,125 | 37,991,025 | 35,926,033 | 35,926,033 |
(주) 당사는 우선주 발행 이후 배당 실적이 없어 전환우선주의 의결권이 부활한 것으로 간주하였으며, 이에 따라 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 산정시 사용한 기초발행주식수 및 자기주식에는 전환우선주 발행주식 및 자기주식이 각각 포함되어 있습니다.
(3) 희석주당이익당분기와 전분기의 희석주당순이익 계산내역은 다음과 같습니다. <당분기>
(단위 : 주, 원)
| 구 분 | 3개월 | 누적 |
|---|---|---|
| 당기순이익 | ||
| 계속영업손익 | (2,146,601,793) | 2,248,164,838 |
| 중단영업손익 | - | - |
| 전환가정시 당기순이익 | ||
| 계속영업손익 | (1,837,192,224) | 1,616,691,031 |
| 중단영업손익 | - | - |
| 가중평균유통보통주식수 | 38,042,125 | 37,991,025 |
| 희석성잠재보통유통주식수 | 7,861,963 | 8,112,336 |
| 조정된 가중평균주식수 | 45,904,088 | 46,103,361 |
| 희석주당이익 | ||
| 계속영업희석주당이익(손실) | (40) | 35 |
| 중단영업희석주당이익(손실) | - | - |
<전분기>
(단위 : 주, 원)
| 구 분 | 3개월 | 누적 |
|---|---|---|
| 당기순이익 | ||
| 계속영업손익 | 5,403,929,568 | 10,032,939,926 |
| 중단영업손익 | (15,355,134) | (159,914,048) |
| 전환가정시 당기순이익 | ||
| 계속영업손익 | 5,502,762,725 | 10,078,182,823 |
| 중단영업손익 | (15,355,134) | (159,914,048) |
| 가중평균유통보통주식수 | 35,926,033 | 35,926,033 |
| 희석성잠재보통유통주식수 | 3,210,273 | 3,210,273 |
| 조정된 가중평균주식수 | 39,136,306 | 39,136,306 |
| 희석주당이익 | ||
| 계속영업희석주당이익(손실) | 141 | 258 |
| 중단영업희석주당이익(손실) | - | (4) |
전분기 중단영업 희석주당손익은 반희석효과가 발행하여 중단영업 기본주당손익과 동일합니다.
30. 현금흐름표
(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.
(2) 당분기와 전분기 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 본계정 대체 | - | 1,090,909 |
| 사용권자산과 리스부채의 인식 | 192,480 | 140,851 |
| 전환사채의 유동성 대체 | - | 4,936,690 |
| 전환사채의 전환에 따른 자본증가 | 2,916,856 | - |
31. 우발상황 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 당사가 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 보증제공자 | 보증금액 | 제공받은 보증내용 | 보증처 |
|---|---|---|---|
| (특수관계자) | |||
| 해당없음 | |||
| (기타) | |||
| 소프트웨어공제조합 | 18,774 | 계약/하자 등 | ㈜파이디지탈헬스케어 등 |
| 서울보증보험 | 1,593,350 | 계약/하자 등 | 흥국화재해상보험 등 |
| 합 계 | 1,612,124 |
(2) 당분기말 현재 당사가 제공하고 있는 담보자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 담보제공자산 | 장부금액 | 설정금액 | 설정권자 |
|---|---|---|---|---|
| (자기를 위한 담보) | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 출자금 | 266,641 | 266,641 | 소프트웨어공제조합 |
| 출자금 | 18,563 | 18,563 | 정보통신공제조합 | |
| 유형자산 | 건설중인자산 | 8,077,038 | 11,488,769 | 농협은행 |
| 합 계 | 8,362,242 | 11,773,973 |
(3) 금융기관 여신한도약정 당분기말 현재 당사의 금융기관 여신한도약정은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융기관 | 구 분 | 약정한도액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 농협 | 시설자금대출 | 11,488,769 | 6,893,261 |
(4) 소송현황당분기말 현재 당사와 관련되어 계류중인 소송사건은 없습니다.
(5) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 담보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 담보제공자산의 내용 | 장부금액 | 설정금액 | 설정권자 |
|---|---|---|---|---|
| (자기를 위한 담보) | ||||
| 보증금 | 전세권 | 80,000 | 80,000 | 한대훈 외 |
32. 특수관계자거래
(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 최상위지배자 | 얼티앤수 및 특수관계인 | 얼티앤수 및 특수관계인 | 얼티앤수/수지락/란원원/주춘학 |
| 차상위지배기업 | - | 홍콩셩다국제유한공사 | - |
| 지배기업 | 홍콩셩다국제유한공사(주3) | 수피센투자조합 | ㈜소프트센의 최대주주 |
| 종속기업 | 텐클라우드국제과기유한공사 | 텐클라우드국제과기유한공사 | ㈜소프트센의 종속기업 |
| 하문서덕마방정보과학기술유한회사 | 하문서덕마방정보과학기술유한회사 | ㈜소프트센의 종속기업 | |
| 소프트센(심천)정보과기유한공사 | 소프트센(심천)정보과기유한공사 | ㈜소프트센의 종속기업 | |
| 소프트센(강소)정보과기유한공사 | 소프트센(강소)정보과기유한공사 | ㈜소프트센의 종속기업 | |
| (주)에스씨시스템즈(주1) | (주)에스씨시스템즈(주1) | ㈜소프트센의 종속기업 | |
| (주)에스씨(주1) | (주)에스씨(주1) | ㈜소프트센의 종속기업 | |
| 관계기업 | (주)케이글라스(주2) | (주)케이글라스(주2) | ㈜소프트센의 관계기업 |
| 기타특수관계자 | 강소소천과기유한공사 | 강소소천과기유한공사 | 최상위지배자의 특수관계법인 |
(주1) 전기에 신규 설립 및 지분 출자하여 종속기업으로 분류하였습니다.(주2) 전기에 신규 취득하여 관계기업으로 분류하였습니다.(주3) 당분기 중 수피센투자조합의 해산결의로 지배기업이 홍콩셩다국제유한공사로 변경되었습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위 : 천원)
| 특수관계자 | 구 분 | 매출 | 이자수익 | 유무형자산처분 | 매입(주1) |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)케이글라스 | 관계기업 | - | 41,841 | - | - |
| (주)에스씨 | 종속기업 | - | - | 34,759 | - |
| 강소소천과기유한공사 | 기타특수관계자 | 12,721,500 | - | - | 7,325,860 |
(주1) 기업회계기준서 제 1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 해당 매입금액은 수익에서 차감하여 처리하였습니다.<전분기>
(단위 : 천원)
| 특수관계자 | 구 분 | 매출 | 유형자산처분 |
|---|---|---|---|
| (주)케이글라스 | 관계기업 | - | 1,363,636 |
| 강소소천과기유한공사 | 기타특수관계자 | 15,391,614 | - |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.
<당분기말>
(단위 : 천원)
| 특수관계자 | 구 분 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)에스씨시스템즈 | 종속기업 | - | - | - | 15,000 |
| (주)케이글라스 | 관계기업 | - | 2,041,841 | - | - |
| 강소소천과기유한공사 | 기타특수관계자 | 45,223 | - | - | - |
| 합 계 | 45,223 | 2,041,841 | - | 15,000 |
<전기말>
(단위 : 천원)
| 특수관계자 | 구 분 | 채권 | 채무 | |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)에스씨시스템즈 | 종속회사 | - | 342 | 15,000 |
| 강소소천과기유한공사 | 기타특수관계자 | 5,629,988 | - | - |
| 합 계 | 5,629,988 | 342 | 15,000 |
(4) 전분기 중 특수관계자와의 자금거래(차입 및 대여거래)는 없으며 당분기 중 특수관계자와의 자금거래(차입 및 대여거래)는 다음과 같습니다.
<당분기>
(단위 : 천원)
| 특수관계자 | 구 분 | 자금의 대여 |
|---|---|---|
| (주)케이글라스 | 관계기업 | 2,000,000 |
(5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 거래상대방 | 당분기 | 전분기 |
| 지분 매입(출자) | 소프트센(강소)정보과기유한공사 | - | 3,465,514 |
| (주)케이글라스 | - | 5,000,000 | |
| ㈜에스씨시스템즈 | - | 50,000 | |
| 강소소천과기유한공사 | 8,961,120 | 8,808,673 | |
| 합 계 | 8,961,120 | 17,324,187 |
(6) 주요경영진에 대한 보상당사는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사책임자 및 각 사업부문장 등을 주요경영진으로 판단하였으며,당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 351,817 | 109,544 |
| 퇴직급여 | 45,829 | 15,862 |
| 주식보상비용 | 33,239 | 7,211 |
| 합 계 | 430,885 | 132,617 |
33. 영업부문 정보
당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기와 전분기 매출에 대한 정보는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| IT인프라매출 | 16,882,862 | 28,586,591 |
| IT솔루션매출 | 174,769 | 247,660 |
| 합 계 | 17,057,631 | 28,834,251 |
(2) 당사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 매출액 | 비 고 | |
|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| A사 | 5,395,640 | 15,391,614 | IT인프라매출 |
| B사(주1) | 2,322,183 | 28,440 | IT인프라매출 |
| C사(주2) | 953,334 | 3,032,888 | IT인프라매출 |
(주1) 당분기매출이 당분기 총매출액의 10%이상이나, 전분기매출이 전분기 총매출액의 10%미만입니다.(주2) 당분기매출이 당분기 총매출액의 10% 미만이나, 전분기매출이 전분기 총매출액의 10%이상입니다.
34. 위험관리
(1) 재무위험관리당사는 회사의 운영과 관련한 여러 활동으로 인하여 외환위험, 유동성위험, 이자율 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 재무관리부문은 재무성과에 잠재적으로 불리하게 작용할 수 있는 영향을 최소화하고 잠재적 위험을 식별하여 이를 허용가능한 수준으로 제거하거나 감소, 회피하기 위해 노력하고 있습니다.
1) 시장위험가) 외환위험당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매 등 화폐성 채권ㆍ채무에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 CNY 입니다.
(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.
(원화단위: 천원, 외화단위: CNY)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| CNY | 원화환산액 | CNY | 원화환산액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 226,500 | 45,223 | 30,226,500 | 5,629,988 |
| 총(순)노출 | 226,500 | 45,223 | 30,226,500 | 5,629,988 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율 5%와 10% 변동 시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 5% 상승시 | 10% 상승시 | 5% 상승시 | 10% 상승시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 2,261 | 4,522 | 281,499 | 562,999 |
| 총(순)노출 | 2,261 | 4,522 | 281,499 | 562,999 |
당분기말 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.
나) 이자율위험(1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [변동이자율] | ||
| 금융자산 : | ||
| 금융기관예치금 | - | 6,698,530 |
| 금융부채 : | ||
| 장기차입금 | 6,893,261 | 2,297,754 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자부 차입금의 이자율이 1% 변동 시 변동이자부 차입금의 이자비용이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 68,933 | (68,933) | 22,978 | (22,978) |
2) 신용위험
당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다.
당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당사는 금융기관에 현금및현금성자산과 금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다. 당분기말과 전기말 현재 당사가 최대로 노출된 신용위험은 당분기말과 전기말 현재 금융자산으로 인식한 장부금액입니다.
한편, 당사는 경영목적상 필요시 종속기업에 지급보증을 제공하는 정책을 시행하고 있습니다.
3) 유동성위험 당사의 재무관리부문은 향후 현금흐름을 예측하여 자금관리계획을 수립하고 있습니다. 자금관리 계획에는 단기적인 계획뿐만 아니라 중장기적인 계획을 포함하며 영업자금 수요를 예측하고 이에 따른 자금조달 계획을 수립하는 등의 활동이 수행됩니다.당분기말과 전기말 현재 금융부채에 대한 만기분석은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 3개월 이내 | 1년 이내 | 1년 이후 |
|---|---|---|---|---|
| <금융부채> | ||||
| 당분기말 : | ||||
| 매입채무 | 1,621,185 | 1,621,185 | - | - |
| 차입금 | 18,966,499 | 750,351 | 11,322,887 | 6,893,261 |
| 기타지급채무 | 162,369 | 95,490 | - | 66,879 |
| 합 계 | 20,750,053 | 2,467,026 | 11,322,887 | 6,960,140 |
| 전기말 : | ||||
| 매입채무 | 4,996,129 | 4,996,129 | - | - |
| 차입금 | 14,580,990 | 1,921,896 | 10,361,340 | 2,297,754 |
| 기타지급채무 | 466,434 | 466,434 | - | 33,640 |
| 합 계 | 20,043,553 | 7,384,459 | 10,361,340 | 2,331,394 |
(2) 자본 위험 관리
당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 정기적으로 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채(A) | 25,961,574 | 27,828,110 |
| 자본(B) | 55,796,010 | 51,627,759 |
| 현금및현금성자산 및 금융기관예치금(유동)(C) | 7,579,445 | 15,700,937 |
| 차입금(D) | 22,213,234 | 21,003,905 |
| 부채비율(A/B) | 46.53% | 53.90% |
| 순차입금비율(D-C)/B | 26.23% | 10.27% |
35. 중단영업
(1) 중단 분류전기 중 당사는 이사회 승인에 의하여 2021년 8월25일에 국내 의료사업 계약지위이전 약정체결(이전금액 65,000천원, 운전자본 정산금액 367,384천원)로 해당 부문의 관련 손익을 중단영업으로 표시하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 손익계산서에 포함된 중단영업이익의 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출 | - | 7,349,021 |
| 매출원가 | - | 7,059,390 |
| 판매관리비 | - | 427,330 |
| 기타영업외수익 | - | 1,964 |
| 기타영업외비용 | - | 23,236 |
| 법인세비용 | - | - |
| 중단영업처분손익 | - | (943) |
| 중단영업분기순손익 | - | (159,914) |
(3) 당분기와 전분기 중단영업의 현금흐름은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 순현금흐름 | - | (1,543,605) |
| 투자활동으로 인한 순현금흐름 | - | - |
| 재무활동으로 인한 순현금흐름 | - | - |
(4) 전기 중 중단영업으로 인한 당사의 재무상태표 변동은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 전 기 |
|---|---|
| 계약자산 | 798,372 |
| 재고자산 | 36,237 |
| 유동자산 | 834,609 |
| 유형자산 | 2,045 |
| 무형자산 | 63,898 |
| 비유동자산 | 65,943 |
| 자산총계 | 900,552 |
| 매입채무 | 1 |
| 기타유동부채 | 467,224 |
| 유동부채 | 467,225 |
| 비유동부채 | - |
| 부채총계 | 467,225 |
| 순자산감소 | 433,327 |
| 처분대가 | 432,384 |
36. COVID-19 영향의 불확실성
COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한 COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. 당사는 이러한 COVID-19 영향과 정부지원정책이 향후 당사의 재무제표에 미칠 영향을 당분기말 현재 합리적으로 추정할 수 없었으며, 이로 인한 영향은 재무제표에 반영되지 않았습니다.
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에 규정하고 있습니다.
제 8조의 2 (우선주식의 수와 내용) ① 이 회사가 발행할 종류주식은 무의결권 배당우선 전환주식(이하 이조에서는 “종류주식”이라 함)으로 하며, 그 발행주식의 수는 30,000,000주로 한다.
② 종류주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 년 5% 이상으로 하고 발행시에 이사회가 정한 우선 비율에 따른 금액을 현금으로 우선 배당한다.
③ 보통주식의 배당률이 종류주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.
④ 종류주식에 대하여 어느 사업년도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당분을 다음 사업년도의 배당시에 우선하여 배당한다.
⑤ 이 회사가 신주를 발행하는 경우 종류주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 보통주식에 배정하는 주식과 동일한 주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.
⑥ 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.
⑦ 종류주식의 존속기간은 발행일로부터 5년으로 하고 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다.
⑧ 전환기간 만료일까지 소정의 배당을 완료하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장한다.
⑨ 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의4의 규정을 준용한다.
제10조의 5 (신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다.
제45조 (이익배당)
① 회사는 대차대조표의 순자산액으로부터 다음의 금액을 공제한 액을 한도로 하여 이익배당을 할 수 있다. 그 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
1. 자본금의 액
2. 그 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 그 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
5. 상법시행령에서 정하는 미실현이익
② 삭제
③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
제45조의2(중간배당①)
① 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.
② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
6. 상법 시행령에서 정하는 미실현이익
④ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.
⑤ 중간배당을 할 때에는 제8조의2의 종류주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
제46조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
주요배당지표
500 5005003,18215,030 -6162,24814,067 -2,30584423 -18---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제36기 3분기 | 제35기 | 제34기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
* 제36, 35, 34기는 K-IFRS로 작성되었으며, 최근 3사업연도에 배당을 실시한 사항이 없습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2022년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2014년 07월 30일유상증자(주주우선공모)보통주10,600,0005001,1102014년 10월 31일신주인수권행사보통주1,714,6775001,4582015년 02월 11일신주인수권행사보통주1,159,1205001,4582016년 03월 29일신주인수권행사보통주555,5555001,4582018년 05월 17일전환권행사보통주393,4935001,9062018년 07월 11일전환권행사보통주52,4655001,9062018년 08월 06일전환권행사보통주409,2335001,9062018년 08월 14일전환권행사보통주262,3295001,9062018년 08월 31일전환권행사보통주278,0665001,9062018년 09월 10일전환권행사보통주553,5135001,9062019년 04월 10일전환권행사보통주122,7185001,5892019년 10월 21일전환권행사보통주723,7245001,5892020년 07월 15일유상증자(제3자배정)보통주2,200,0005002,2802021년 12월 23일전환권행사보통주593,8985001,8692021년 12월 24일전환권행사보통주411,9845001,8692021년 12월 30일전환권행사보통주16,0515001,8692022년 01월 05일전환권행사보통주107,0095001,8692022년 01월 07일전환권행사보통주107,0095001,8692022년 01월 11일전환권행사보통주21,4015001,8692022년 01월 14일전환권행사보통주160,5135001,8692022년 01월 26일전환권행사보통주187,2655001,8692022년 03월 14일전환권행사보통주107,0095001,8692022년 03월 15일전환권행사보통주535,0455001,8692022년 04월 05일전환권행사보통주64,2055001,8692022년 04월 11일전환권행사보통주160,5135001,869
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 7회차 1차 |
| 7회차 2차 |
| 7회차 3차 |
| 7회차 4차 |
| 7회차 5차 |
| 7회차 6차 |
| 7회차 7차 |
| 7회차 8차 |
| - |
| 8회차 1차 |
| 8회차 2차 |
| 8회차 3차 |
| 8회차 4차 |
| 8회차 5차 |
| 8회차 6차 |
| 8회차 7차 |
| 8회차 8차 |
| 8회차 9차 |
| 8회차 10차 |
| 8회차 11차 |
| 8회차 12차 |
나. 미상환 전환사채 발행 현황
2022년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식무보증 사모전환사채82020년 12월 23일2025년 12월 23일6,000보통주2021.12.23~2025.11.231001,6481,380837,3782021.09.23 전환가액 조정무기명식무보증 사모전환사채92021년 11월 23일2024년 11월 23일6,000보통주2022.11.23~2024.10.231001,9936,0003,010,5362022.08.23 전환가액 조정무기명식무보증 사모전환사채102021년 11월 23일2024년 11월 23일8,000보통주2022.11.23~2024.10.231001,9938,0004,014,0492022.08.23 전환가액 조정20,000보통주--15,3807,861,963-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
주식회사소프트센회사채사모2020년 12월 23일6,000표면:0.0만기:1.0-2025년 12월 23일미상환-주식회사소프트센회사채사모2021년 11월 23일6,000표면:1.0만기:2.5-2024년 11월 23일미상환-주식회사소프트센회사채사모2021년 11월 23일8,000표면:1.0만기:2.5-2024년 11월 23일미상환-20,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
----------14,0001,380------14,0001,380----
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 사모자금의 사용내역
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
무기명식무보증 사모전환사채102021년 11월 23일운영자금500운영자금500-무기명식무보증 사모전환사채102021년 11월 23일타법인증권 취득7,500타법인증권 취득7,500-무기명식무보증 사모전환사채92021년 11월 23일운영자금500운영자금500-무기명식무보증 사모전환사채92021년 11월 23일타법인증권 취득5,500타법인증권 취득5,500-무기명식무보증 사모전환사채82020년 12월 23일운영자금4,000운영자금4,000-무기명식무보증 사모전환사채82020년 12월 23일타법인증권 취득2,000타법인증권 취득2,000-제3자배정유상증자-2020년 07월 15일타법인증권 취득5,016타법인증권 취득5,016-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황(1) 대손충당금 설정내용당사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있습니다. 당사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 사고채권으로 분류합니다. 사고채권은 화의채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다.(2) 계정과목별 대손충당금 설정내용
(단위 : 천원)
| 구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제36기 3분기 | 매출채권 | 1,834,989 | 40,737 | 2.2% |
| 미수금 | 158,302 | 158,166 | 99.9% | |
| 계약자산 | 991,788 | - | 0.0% | |
| 합계 | 2,985,079 | 198,903 | 2.2% | |
| 제35기 | 매출채권 | 7,346,656 | 15,025 | 0.2% |
| 미수금 | 309,659 | 158,166 | 51.1% | |
| 계약자산 | 234,680 | - | 0.0% | |
| 합계 | 7,890,995 | 173,191 | 2.2% | |
| 제34기 | 매출채권 | 14,788,007 | 47,312 | 0.3% |
| 미수금 | 298,378 | 298,166 | 99.9% | |
| 계약자산 | 311,300 | - | 0.0% | |
| 합계 | 15,397,686 | 345,478 | 2.2% | |
| 제33기 | 매출채권 | 12,215,994 | 274,539 | 2.2% |
| 미수수익 | 113 | - | 0.0% | |
| 미수금 | 692,544 | 63,047 | 9.1% | |
| 선급금 | 15,034 | - | 0.0% | |
| 계약자산 | 583,160 | - | 0.0% | |
| 합계 | 13,506,845 | 337,586 | 2.5% |
(3) 대손충당금 변동현황당분기와 전기의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제36기 3분기 | 제35기 | 제34기 | 제33기 |
|---|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 173,191 | 345,478 | 337,586 | 1,163,642 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | - | 280,755 | 191,558 | 1,202,035 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | 280,755 | 191,558 | 1,202,035 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액(주1) | 25,712 | 108,468 | 199,450 | -1,202,035 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 198,903 | 173,191 | 345,478 | 337,586 |
(4) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 매출채권등에 대하여 개별분석과 과거의 대손경험률에 의한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있으며, 개별적분석방법에 의하여 최저 1%에서 최대 100%까지의 대손상각율을 적용하여 대손예상액을 결산에 반영하고 있습니다.
<채권의 분류>ㄱ. 정상채권 : 정상채권에 대해서는 과거 대손발생 경험률에 따라 채권금액의 1%에 대 하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.ㄴ. 장기회수지연채권 : 정상채권중 약정기일 초과후 약정의 갱신이나, 수정없이 6월이내의 기간경과시에는 50%, 1년이상의 기간경과시에는 100%의 대손충당금을 설정하고 있으나, 이는 개별적분석방법에 의하여 당해 채권의 성격이나 회수가능성 판단에 따라 다소 충당금 설정비율을 달리할 수 있습니다.
나. 재고자산 현황 등(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제36기 3분기 | 제35기 | 제34기 | 제33기 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| IT 인프라 사업부 | 재공품 | 330,148 | - | 48,281 | 23,837 | - |
| IT 솔루션 사업부 | 상품 | - | - | 186,548 | 1,818,403 | - |
| 합 계 | 330,148 | - | 234,829 | 1,842,240 | - | |
| 총자산대비 재고자산구성비율 | 0.4% | 0.0% | 0.4% | 3.1% | - | |
| (재고자산합계÷기말자산총계×100) | ||||||
| 재고자산회전율(회수) | 56.2회 | 226회 | 37.9회 | 14.5회 | - | |
| [연환산매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] |
(2). 재고자산의 실사내역 등1) 실사일자- 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사 실시2) 실사방법- 사내보관재고 : 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 Sample 조사 실시- 사외보관재고 : 제3자 보관재고에 대해서는 전수로 물품보유 확인서 징구 및 표본조사 병행 다. 공정가치 평가내용금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었으며, 시장참여자의 공정가치 추정시 사용되는 방법 및 가정에 근거하고 있습니다. 공정가치 추정에 사용된 구체적인 방법 및 가정은 다음과 같습니다.ㄱ. 현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타 유동부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다.ㄴ. 시장이자율, 거래상대방 또는 자기 신용위험, 유동성위험 및 중도상환위험 등의 변수에 기초하여 장기 고정이자부 및 변동이자부 대여금 또는 차입금을 평가하였습니다.ㄷ. 활성시장 공시가격이 있는 채무상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 공시가격에 기초하고 있습니다. 활성시장 공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채 및 기타 비유동성 금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기구조를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다.
*공정가치 평가에 대한 자세한내용은 본 보고서의 재무제표 주석란에 자세히 기술되어 있습니다.라. 공정가치평가 내역당사의 공정가치평가에 대한 상세한 내용은 동 공시서류의 Ⅲ.재무에관한 사항 중 3.연결재무제표의 주석과 5.재무제표의 주석을 참조하여 주시기 바랍니다. 마. 진행률 적용 수주계약 현황해당사항 없습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
분반기 보고서에는 그 기재를 생략합니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제36기(당기)성현회계법인해당사항 없음--제35기(전기)성현회계법인적정-제품수출매출의 수익인식제34기(전전기)우리회계법인적정-수익인식
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황
제36기(당기)성현회계법인검토,영문감사수수료포함210,000,0001,400--제35기(전기)성현회계법인검토,영문감사수수료포함210,000,0001,560210,000,0001,598제34기(전전기)우리회계법인검토,영문감사수수료포함120,000,000920120,000,000920
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제35기(당기)----------제34기(전기)----------제33기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
1----2----3----
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
마. 회계감사인의 변경당사의 감사법인이었던 선명회계법인과의 계약기간이 만료되어, 주식회사등의 외부감사에 관한 법률에 따라 2020년 2월14일 개최된 감사인선임위원회의 승인을 받아 우리회계법인을 3년간(제34기~제36기) 외부감사인으로 선정하였습니다. 이후 증권선물위원회로 부터 지정 선임을 요구 받았으며, 지난 2020년 12월 29일 성현회계법인으로 확정되어 3년간(제35기~37기) 외부감사인으로 선정하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
감사인은 2021년 12월 31일 현재의 내부 회계 관리 제도의 운영 실태 평가 보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. 가. 내부회계관리자가 보고한 내용
| 사업연도 | 보고일자 | 보고내용 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 제35기 | 2022.03.23 | 당사는 내부회계관리제도운영위원회에서 발표한 내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준을 평가기준으로 사용하였습니다. 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다. | - |
| 제34기 | 2021.03.22 | 당사는 내부회계관리제도운영위원회에서 발표한 내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준을 평가기준으로 사용하였습니다. 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다. | - |
나. 회사의 감사가 보고한 내용
| 사업연도 | 보고일자 | 보고내용 |
|---|---|---|
| 제35기 | 2022.03.23 | 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다. |
| 제34기 | 2021.03.22 | 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다. |
다. 감사인이 감사보고서에 표명한 종합의견 등
| 사업연도 | 종합의견 | 의견내용 | 개선계획 또는 결과 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 제35기 | 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함. | 종합의견과동일함. | - | - |
| 제34기 | 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함. | 종합의견과동일함. | - | - |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요본보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인, 사외이사 2인 등 총 5인의 이사로 구성되어 있으며, 이사회 내에는 별도의 소위원회를 구성하고 있지 않습니다. 이사회 의장은 2019년 12월 5일 이사회를 통해 얼티앤수 대표이사를 이사회 의장으로 선임하였습니다. 이는 당사의 대표이사로 경영 전반에 관한 업무를 총괄하며 안정적으로 이사회를 운영하기 위함입니다.각 이사의 주요 이력 및 업무 분장은 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.
나. 주요 의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사 등의 성명 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 얼티앤수(출석률:100%) | 한용욱(출석률:100%) | 웨이커준(출석률:86%) | 심지아티앤(출석률:67%) | 홍선화(출석률:100%) | 김윤미(출석율:100%) | 황휘이펑(출석율:80%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | ||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 36기1 | 2022년3월 2일 | 1. 제35기 재무제표 결산 승인의 건2. 정기주주총회 소집 및 의안 결정의 건 | 가결 | 찬 | - | 찬 | 찬 | 찬 | 불참 | - |
| 2 | 2022년3월 2일 | 1. 주식매수선택권 부여의 건 | 가결 | 찬 | - | 찬 | 찬 | 찬 | 불참 | - |
| 3 | 2022년3월 31일 | [부의안건]1. 대표이사 선임의 건2. 대표이사 무보수 결의의 건3. 사내이사 무보수 결의의 건4. 사외이사 무보수 결의의 건 | 가결 | 찬 | 찬 | 불참 | 불참 | 찬 | - | 불참 |
| 4 | 2022년5월 17일 | [부의안건]1. 주식회사 에스씨 대출에 대한 연대보증 제공의 건 | 가결 | 찬 | 찬 | 찬 | - | 찬 | - | 찬 |
| 5 | 2022년5월 20일 | [부의안건]1. 강소소천과기유한공사 전략적 지분투자 결정의 건 | 가결 | 찬 | 찬 | 찬 | - | 찬 | - | 찬 |
| 6 | 2022년6월 10일 | [부의안건]1. 소프트센 제8회차 전환사채 콜옵션(매도청구권) 행사의 건 | 가결 | 찬 | 찬 | 찬 | - | 찬 | - | 찬 |
| 7 | 2022년7월 20일 | [부의안건]1. 자기주식 취득 신탁 계약 체결의 건 | 가결 | 찬 | 찬 | 찬 | - | 찬 | - | 찬 |
주1) 상기 이사등의 참석율은 36기(2022년) 개최 이사회기준으로 작성하였습니다. 다. 이사회내 위원회(1) 이사회내의 위원회 구성현황
해당사항이 없습니다.(2) 이사회내의 위원회 활동내역
해당사항이 없습니다.
라. 이사의 독립성이사는 주요경력, 전문성 등을 고려해 이사회가 이사 후보자를 선정하여 주주총회에서 최종적으로 선임하고 있습니다. 이사회는 보고서 제출일 현재 총 5인 중 1/4이상인 2인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있습니다.각 이사의 주요경력은 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.
이사의 선임에 대하여 관련 법규에 따른 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.
| 등기여부 | 성 명 | 추천인 | 선임배경 | 활동분야(담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주 등과의 관계 | 임기 | 연임횟수 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사(대표이사) | 얼티앤수 | 이사회 | 당사의 대표이사로, 기업 외형 성장과 사업구조 개편에 기여하였고 향후에도 회사의 성장과 이익창출에 큰 기여를 할 것으로 판단 | 이사회의장,경영총괄 | - | - | 3년 | 1회 |
| 사내이사 | 웨이커준 | 이사회 | 당사의 업무총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 | 기술관리 | - | - | 3년 | 1회 |
| 사내이사 | 한용욱 | 이사회 | 경영관리 | - | - | 3년 | ||
| 사외이사 | 홍선화 | 이사회 | 법률, 경영, 경제 분야의 전문가로 깊은 식견과 균형잡힌 시각으로 회사 발전에 기여 할 것으로 판단 | 경영자문 | - | - | 3년 | 1회 |
| 사외이사 | 황휘이펑 | 이사회 | 경영자문 | - | - | 3년 | - |
마. 사외이사 및 그 변동현황
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
521-1
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
바. 사외이사의 전문성(1) 업무지원 조직 당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사 경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 정기적으로 경영현장을 직접 시찰하고 현황보고를 실시하고 있습니다.
(2) 사외이사 교육 미실시 내역
사외이사의 업무 수행과 관련 교육을 이사회 업무 보고 및 질의응답으로 갈음합니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등
당사의 감사는 2021년 3월 30일 정기주주총회에서 재선임된 김병호 비상근감사 1 인이 있으며 상법 제415조의2에 의한 감사위원회는 설치하지 않고 있습니다. 나. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 (독립성)감사는 독립된 지위로서, 이사회 및 회계처리이외의 전반적인 업무의 집행을 감독하며, 필요시 이사회 및 대표이사에게 감사를 위한 자료의 제출을 요구할 수 있으며, 내부감사를 위해 감사 인력의 지원을 요구 할 수 있습니다. 이는 아래 정관 제 35조에 명시되어 있습니다.
제35조 (감사의 직무)
① 감사는 당 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 주총의 소집을 청구할 수 있다.
④ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청 구 할 수 있다.
⑤ 제4항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
다. 감사의 인적사항 등
| 등기여부 | 성 명 | 주요 경력 | 추천인 | 선임배경 | 활동분야(담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주 등과의 관계 | 임기 | 연임횟수 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 등기 | 김병호 | - 고려대학교 경영학과 졸업- 대우 기획조종실- (現)김병호 세무회계사무소장 | 이사회 | 재무전문가로서 전문성과 독립성을 바탕으로 감시 감독 역활을 수행하며, 대안 제시를 통해 당사의 경쟁력 제고에 기여할 것을 판단됨 | 내부감사 | - | - | 3년 | 2021년 3월 30일 재선임 (2회) |
라. 감사위원회(감사)의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 김병호 감사(출석율: 100%) |
|---|---|---|---|---|
| 36기1 | 2022년3월 2일 | 1. 제35기 재무제표 결산 승인의 건2. 정기주주총회 소집 및 의안 결정의 건3. 주식매수선택권 부여의 건 | 가결 | 참석 |
| 2 | 2022년3월 2일 | 1. 주식매수선택권 부여의 건 | 가결 | 참석 |
| 3 | 2022년3월 31일 | [부의안건]1. 대표이사 선임의 건2. 대표이사 무보수 결의의 건3. 사내이사 무보수 결의의 건4. 사외이사 무보수 결의의 건 | 가결 | 참석 |
| 4 | 2022년5월 17일 | [부의안건]1. 주식회사 에스씨 대출에 대한 연대보증 제공의 건 | 가결 | 참석 |
| 5 | 2022년5월 20일 | [부의안건]1. 강소소천과기유한공사 전략적 지분투자 결정의 건 | 가결 | 참석 |
| 6 | 2022년6월 10일 | [부의안건]1. 소프트센 제8회차 전환사채 콜옵션(매도청구권) 행사의 건 | 가결 | 참석 |
| 7 | 2022년7월 20일 | [부의안건]1. 자기주식 취득 신탁 계약 체결의 건 | 가결 | 참석 |
주) 상기 참석율은 36기(2022년) 개최 이사회기준으로 작성하였습니다.
마. 감사 교육 미실시 내역
감사의 업무 수행과 관련 교육을 감사상 업무 보고 및 질의응답으로 갈음합니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
바. 감사 지원조직 현황
경영지원실6전무 (1.0년)부장 (10.0년)부장 (0.9년)과장 (1.75년)과장 (1.75년)대리 (1.25년)- 감사 지원 업무 수행- 내부회계관리 및 재무보고 감독 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
사. 준법지원인 등해당사항 없음
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입--실시
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 소수주주권의 행사여부
| 행사자 | 소수주주권 | 행사 사유 | 진행 경과 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - |
해당사항이 없습니다.
다. 경영권 경쟁당사는 대상기간 중 경영권 경쟁과 관련된 분쟁은 없었습니다.
라. 의결권 현황
의결권 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주38,247,703-우선주157,142-보통주523,000자사주우선주6,910자사주보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주37,724,703-우선주150,232-
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
마. 주식사무
당사 정관에 규정된 신주인수권의 내용과 결산일 등의 주식사무에 관한 사항은 아래와 같습니다.
| 정관상신주인수권 의 내용 | ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에 는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 50 또는 300억 원을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 발행주식총수의 100분의 50 또는 300억 원을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달 및 신기술도입, 재무구조개선, 인수합병, 시설투자, 근로복지 등 경영상의 목적달성을 위하여 국내외 금융 기관 또는 기관투자자, 일반법인 및 국내외 개인 또는 본회사의 주요거래처 등 이사회에서 정한 제3자에게 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 50 또는 300억원을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산. 판매. 제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 외국인 투자를 유치하기 위하여 국외법인 또는 개인에게 신주를 우선 배정하는 경우 또는 외국인투자가에 대한 관련 법규에 의거하여 관계당국이 인가한 투자를 이행하거나, 인가된 주식소유비율을 유지하기 위하여 본 회사에 투자하고자 하는 외국인 투자자에게 신주인수권을 부여하는 경우 7.「근로복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 삭제 ④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행 할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발 생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 주주명부 폐쇄시기 | ① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일 까지 권리에 관한 주주명부의 기재 변경을 정지한다. ② 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 관리를 행사할 주주로 한다. ③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주 명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재 변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다. |
||
| 결산일 | 12월31일 | 정기주주총회 | 매사업년도 종료후3월 이내 |
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행부(02-2073-8108, 서울특별시 영등포구 여의도동36-3) | ||
| 주주의특전 | 해당사항없음 | 공고게재신문 | 인터넷 홈페이지(http://www.softcen. co.kr)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사 의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되 는 헤럴드경제신문에 한다. |
바. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 |
|---|---|---|
| 제35기 정기주주총회(2022.03.31) | 1. 제35기 재무제표 승인의 건2. 정관일부 변경 승인의 건3. 이사 선임의 건 3-1 : 사내이사 얼티앤수 3-2 : 사내이사 웨이커준 3-3 : 사내이사 한용욱 3-4 : 사외이사 황휘이펑 4. 이사보수한도액 승인의 건5. 감사보수한도액 승인의 건6. 주식매수선택권 부여분 승인의 건 | 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 |
| 제34기 정기주주총회(2021.03.30) | 1. 제34기 재무제표 승인의 건2. 정관일부 변경 승인의 건3. 사외이사(홍선화) 선임의 건4. 감사(김병호) 선임의 건5. 이사보수한도액 승인의 건6. 감사보수한도액 승인의 건 | 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 |
| 제34기 임시주주총회(2020.09.04) | 1. 이사 선임의 건 사내이사 심지아티앤 | 원안대로 가결 |
| 제33기 정기주주총회(2020.03.27) | 1. 제33기 재무제표 승인의 건2. 이사보수한도액 승인의 건3. 감사보수한도액 승인의 건4. 감사 선임의 건 | 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결부결 |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
수피센투자조합-보통주6,435,87317.4900(주2)홍콩셩다국제유한공사최대주주보통주00 6,435,87316.93(주2)보통주6,435,87317.496,435,87316.93-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
주1) 보통주 기준 지분율입니다.주2) 전 최대주주인 수피센투자조합의 해산에 따라 홍콩셩다국제유한공사는 조합해산에 따른 조합원 지분을 현물 취득하여 최대주주가 되었습니다.
나. 최대주주의 주요경력 및 개요 당사 최대주주는 홍콩셩다국제유한공사(HONG KONG SHENG DA)로 주춘학 1인 소유의 투자법인입니다.
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
HONG KONG SHENG DA1주춘학100--주춘학100------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
HONG KONG SHENG DA21,1477121,076--46-46
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
주) 상기 HONG KONG SHENG DA의 기준통화는 중국인민폐 (RMB)입니다. 결산기의 환산은 매출액, 영업이익 및 당기순이익은 결산기의 평균환율을 사용하였으며, 그 외의 사항은 각 결산기의 기말환율을 사용하여 산출하였습니다.적용 환율은 다음과 같습니다. (서울외국환중개 고시)2022년 6월말 기말환율 : 192.75원/RMB2022년 반기 평균환율 : 190.04원/RMB
(3) 최대주주의 대표이사 주요경력 및 개요
| 구 분 | 세부 내용 |
|---|---|
| 성명 | 주춘학 |
| 국적 | 중국 |
| 학력 | 샨샤대학교 학사 |
| 주요 업무경력 | Xiamen Jiehan Import and Export Co., Ltd. 해외영업부홍콩셩다국제유한공사 대표이사 (2020년~현재) |
(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
해당사항 없습니다.
라. 최대주주 변동 내역
2022년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2019년 12월 05일수피센투자조합8,215,87324.47경영권 양수도계약(장외 매수)(주1)2022년 04월 19일홍콩셩다국제유한공사6,435,87316.93조합 해산(현물취득)(주2)
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
주1) 주식회사 아이티센이 보유한 당사의 보통주 8,215,873주를 수피센투자조합이 장외매수함으로서 당사의 최대주주는 수피센투자조합으로 변경되었습니다.주2) 전 최대주주인 수피센투자조합의 해산에 따라 홍콩셩다국제유한공사는 조합해산에 따른 조합원 지분을 현물 취득하여 최대주주가 변경되었습니다. 2. 주식의 분포
가. 주식 소유현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
홍콩셩다국제유한공사6,435,87316.93-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 최대주주 | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
주1) 보통주 기준 지분율입니다.주2) 주주명부 폐쇄, 대량보유상황보고서의 공시 등을 통하여 자료 수집이 가능한 최근일 기준으로 작성하였습니다. 나. 소액주주 현황
2021년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
21,49921,50599.9725,337,49536,954,87668.56-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
주1) 주주수 및 보유주식수는 우선주를 포함한 2021년 12월 31일 주주명부 기준 입니다.주2) 의결권을 가진 보통주 소액주주수 : 19,926명, 의결권이 있는 보통주 소액주주 주식수 : 25,180,353주입니다. 1%이상 주주 및 우리사주조합은 제외하였습니다.주3) 기말 현재 자사의 보유한 주식수는 2우선주 6,910주입니다.
3. 최근 6개월간의 주가 및 주식거래 실적
최근 6개월간의 주가 및 거래량은 세부사항은 아래와 같습니다.
| (단위 : 원, 주) |
| 류 | 2022.04 | 2022.05 | 2022.06 | 2022.07 | 2022.08 | 2022.09 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최고 | 3,305 | 2,845 | 2,415 | 1,955 | 1,930 | 1,770 |
| 최저 | 2,710 | 2,350 | 1,580 | 1,645 | 1,800 | 1,380 | |
| 월간거래량 | 46,243,287 | 15,540,761 | 11,642,742 | 29,107,274 | 17,533,131 | 6,428,932 | |
| 우선주 | 최고 | 37,500 | 32,950 | 33,900 | 27,850 | 24,500 | 23,900 |
| 최저 | 32,500 | 29,400 | 24,100 | 23,750 | 23,500 | 17,000 | |
| 월간거래량 | 32,182 | 11,842 | 25,670 | 28,132 | 11,553 | 29,324 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
임원 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
얼티앤수남1966년 03월대표이사사내이사상근경영총괄광시대학 공상관리 석사ZTE ITS (중싱스마트교통유한회사) 부사장00-2019.12.05 ~현재2025년 03월 31일웨이커준남1983년 03월사내이사사내이사상근기술관리베이징우전대 정보통신공학 학사 Baidu 창립 멤버, 바이두백과 개발 및 홍보 책임자 Tencent 프로젝트 매니저 00-2019.12.05 ~현재2025년 03월 31일한용욱남1964년 09월사내이사사내이사상근경영총괄임원뉴욕시립대학원 석사롯데정밀화학 기획실장/구매부문장삼성정밀화학 경영기획실장현) 소프트센 경영지원실장00-2021.03.01~ 현재2024년 02월 29일홍선화여1968년 08월사외이사사외이사비상근경영자문연세대 언론홍보학 석사소셜뉴스, 아이뉴스24현) 전국재해구호협회 책임연구원00-2018.3.27 ~현재2024년 03월 30일황휘이펑남1977년 01월사외이사사외이사비상근경영자문
경천공성로펌 변호사
현) 천원(天元)로펌 파트너 변호사
00-2022.3.31 ~현재2025년 03월 31일김병호남1955년 03월감사감사비상근감사고려대 경영학과졸대우 기획조정실현) 김병호회계사무소장00-2014.03.28~ 현재2024년 03월 30일최성현남1968년 10월전무미등기상근CFO성균관대 경제학다스코 기획인사본부장태광산업 기획팀장00-2021.09.30~ 현재2024년 09월 29일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 직원 현황
2022년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
사무 및 영업남17---171.51,028,04148,954----사무 및 영업여2---20.5110,39527,599-19 - - -191.01,138,43545,537-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
주1) 인원은 2022년 9월 30일자 기준이며, 연간급여 총액 및 1인평균급여액은 기중 입퇴사자를 포함한 임금총액입니다.주2) 1인평균급여액의 경우 2022년 전체 입퇴사자의 근무일수 일할 반영하여 계산한 것입니다.주3) 3분기까지(1월~9월말)의 지급 급여를 기준으로 총액 및 평균 급여액을 산정하였습니다.
다. 미등기임원 보수 현황
2022년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
1 105,68370,456-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
주1) 인원은 2022년 9월 30일자 기준으로 기중 퇴사자도 포함되어 있으며, 연간급여 총액 및 1인 평균급여액은 기중 입퇴사자를 포함한 임금총액입니다.주2) 1인평균급여액의 경우 2022년 전체 입퇴사자의 근무일수 일할 반영하여 계산한 것입니다.주3) 3분기까지(1월~9월말)의 지급 급여를 기준으로 총액 및 평균 급여액을 산정하였습니다.
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사5500,000-감사1100,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 6240,13340,022-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 3222,13374,044-29,0004,500-----19,0009,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
* 5억원 이상 해당사항 없습니다.
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
* 5억원 이상 해당사항 없습니다.<주식매수선택권 부여 내역>
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 천원) 140,480-------111,399-251,879-
| 구 분 | 부여받은인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | |||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 업무집행지시자 등 | |||
| 계 |
<표2>
2022년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
한용욱등기임원2021년 05월 13일차액보상보통주50,000----50,0002023년 5월 13일~ 2026년 5월 12일1,900X-최성현미등기임원2022년 03월 02일차액보상보통주30,000----30,0002024년 3월 2일~ 2027년 3월 1일2,560X-
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 공시서류작성기준일(2022년 9월 30일) 현재 종가 : 1,380원
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 현황(요약)
계열회사 현황(요약)
2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
(주)소프트센066
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
나. 타법인출자 현황(요약)
타법인출자 현황(요약)
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
04434,974--34,97402216,1508,961-82224,289000----06651,1248,961-82259,263
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 최대주주등과의 거래내용 가. 담보제공 내역
(단위 :백만원 )
| 성명(법인명) | 관 계 | 거 래 내 역 | 비 고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - |
해당사항이 없습니다. 나. 타인으로부터 제공받은 보증 내역
(단위 : 천원)
| 제공자 | 담보자산 | 설정금액 | 설정권자 | 내용 |
|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - |
해당사항 없습니다. 다. 부동산 매매 내역
(단위 : 백만원)
| 성명(법인명) | 관 계 | 부 동 산 매 매 내 역 | 매매손익 | 비 고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산의종류 | 금 액 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매수 | 매도 | 누계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - |
해당사항이 없습니다. 라. 부동산 임대(차) 내역
(단위 : 백만원)
| 성명(법인명) | 관계 | 거 래 내 역 | 비 고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - |
해당사항이 없습니다. 2. 최대주주와의 자산양수ㆍ도 등
(단위 : 백만원)
| 성명(법인명) | 관 계 | 양수ㆍ도 내역 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 목적물 | 양수ㆍ도목적 | 양수ㆍ도일자 | 금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 양수가액 | 양도가액 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - |
해당사항이 없습니다.
3. 주주ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용 가. 특수관계자거래
(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 최상위지배자 | 얼티앤수 및 특수관계인 | 얼티앤수 및 특수관계인 | 얼티앤수/수지락/란원원/주춘학 |
| 차상위지배기업 | - | 홍콩셩다국제유한공사 | - |
| 지배기업 | 홍콩셩다국제유한공사(주2) | 수피센투자조합 | ㈜소프트센의 최대주주 |
| 관계기업 | (주)케이글라스(주1) | (주)케이글라스(주1) | ㈜소프트센의 관계기업 |
| 기타특수관계자 | 강소소천과기유한공사 | 강소소천과기유한공사 | 최상위지배자의 특수관계법인 |
(주1) 전기에 신규 취득하여 관계기업으로 분류하였습니다.(주2) 당분기 중 수피센투자조합의 해산결의로 지배기업이 홍콩셩다국제유한공사로 변경되었습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위 : 천원)
| 특수관계자 | 구 분 | 매출 | 이자수익 | 매입(주1) |
|---|---|---|---|---|
| (주)케이글라스 | 관계기업 | - | 41,841 | - |
| 강소소천과기유한공사 | 기타특수관계자 | 12,721,500 | - | 7,325,860 |
(주1) 기업회계기준서 제 1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 해당 매입금액은 수익에서 차감하여 처리하였습니다.<전분기>
(단위 : 천원)
| 특수관계자 | 구 분 | 매출 | 유형자산처분 |
|---|---|---|---|
| (주)케이글라스 | 관계기업 | - | 1,363,636 |
| 강소소천과기유한공사 | 기타특수관계자 | 15,391,614 | - |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.
<당분기말>
(단위 : 천원)
| 특수관계자 | 구 분 | 채권 | 채무 | |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)케이글라스 | 관계기업 | - | 2,041,841 | - |
| 강소소천과기유한공사 | 기타특수관계자 | 45,223 | - | - |
| 합 계 | 45,223 | 2,041,841 | - |
<전기말>
(단위 : 천원)
| 특수관계자 | 구 분 | 채권 |
|---|---|---|
| 매출채권 | ||
| --- | --- | --- |
| 강소소천과기유한공사 | 기타특수관계자 | 5,629,988 |
(4) 전반기 중 특수관계자와의 자금거래(차입 및 대여거래)는 없으며 당분기 중 특수관계자와의 자금거래(차입 및 대여거래)는 다음과 같습니다.
<당분기>
(단위 : 천원)
| 특수관계자 | 구 분 | 자금의 대여 |
|---|---|---|
| (주)케이글라스 | 관계기업 | 2,000,000 |
(5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 거래상대방 | 당분기 | 전분기 |
| 지분 매입(출자) | (주)케이글라스 | - | 5,000,000 |
| 강소소천과기유한공사 | 8,961,120 | 8,808,673 | |
| 합 계 | 8,961,120 | 13,808,673 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
| 신고일자 | 제 목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
|---|---|---|---|
| 2021.2.2 | 유형자산양수결정 | (주)과천펜타시티PFV와 과천지식정보화타운입주를 위한 분양계약 체결(양수예정일 : 2024년 3월 31일) | 2021.02.02 계약금 1,077,200천원 납입 완료2021.08.30 1차중도금 2,154,400천원 납입 완료2022.01.27 2차중도금 2,154,400천원 납입 완료 2022.06.30 3차중도금 2,154,400천원 납입 완료 2022.11.30 4차중도금 2,154,400천원 (예정) 2023.04.28 5차중도금 2,154,400천원 (예정) 입주지정일 잔금 9,694,800천원 (예정) |
| 2022.1.27 | 유상증자결정(종속회사의 주요경영사항)(주)에스씨 (기재정정) | (주)에스씨 납입일정1) 2021.12.31 이내 : 2,450,000,000원2) 2022.03.31 이내 : 2,500,000,000원3) 2022.05.31 이내 : 3,000,000,000원 | 납입 완료 |
| 2022.03.31 | 단일 판매 공급계약(기재정정) | 초박막 폴더블 커버글라스 양산시스템 공급(20,928,000,000원) 2022. 06. 30 | 공급완료 |
| 2022.06.30 | 단일 판매 공급계약(기재정정) | 초박막 폴더블 커버글라스 양산시스템 공급(21,491,981,630원)2022. 12. 30 | 진행중 |
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 우발채무 등
(1) 당분기말 현재 연결실체가 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 보증제공자 | 보증금액 | 제공받은 보증내용 | 보증처 |
|---|---|---|---|
| (특수관계자) | |||
| 해당없음 | |||
| (기타) | |||
| 소프트웨어공제조합 | 18,774 | 계약/하자 등 | ㈜파이디지탈헬스케어 등 |
| 서울보증보험 | 1,593,350 | 계약/하자 등 | 흥국화재해상보험 등 |
| 합 계 | 1,612,124 |
(2) 당분기말 현재 연결실체가 제공하고 있는 담보자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 담보제공자산 | 장부금액 | 설정금액 | 설정권자 |
|---|---|---|---|---|
| (자기를 위한 담보) | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 출자금 | 266,641 | 266,641 | 소프트웨어공제조합 |
| 출자금 | 18,563 | 18,563 | 정보통신공제조합 | |
| 유형자산 | 건설중인자산(주1) | 8,077,038 | 11,488,769 | 농협은행 |
| 토지 및 건물(주2) | 10,323,937 | 5,400,000 | 하나은행 | |
| 합 계 | 18,686,179 | 17,173,973 |
(주1) 지배기업의 건설중인자산에 해당합니다.(주2) 종속기업인 주식회사 에스씨의 공장 및 공장부지에 해당합니다.
(3) 당분기말 현재 연결실체가 타인의 차입금 등을 위하여 제공한 담보 혹은 보증내역은 존재하지 아니합니다.(4) 금융기관 여신한도약정 당분기말 현재 연결실체의 금융기관 여신한도약정은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융기관 | 구 분 | 약정한도액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 농협은행 | 시설자금대출 | 11,488,769 | 6,893,261 |
| 하나은행 | 시설자금대출 | 4,500,000 | 4,500,000 |
(5) 소송현황당분기말 현재 연결실체와 관련되어 계류중인 소송사건은 없습니다.
(6) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 담보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 담보제공자산의 내용 | 장부금액 | 설정금액 | 설정권자 |
|---|---|---|---|---|
| (자기를 위한 담보) | ||||
| 보증금 | 전세권 | 80,000 | 80,000 | 한대훈 외 |
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2022년 9월 30일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
3. 제재 등과 관련된 사항
해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 중소기업기준 검토표
중소기업등 기준 검토표.jpg 중소기업등 기준 검토표 중소기업등 기준 검토표2.jpg 중소기업등 기준 검토표2
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) 텐클라우드국제과기유한공사(Tencloud International Science Technology Limited)2019.11.홍콩시 만자구 낙극도 301-307호투자지배활동1,728기업의결권의과반수 소유미해당하문서덕마방정보과학기술유한공사(주1) 2015.08중국 복건성 하문시 사명구 의란로 9호IT 솔루션정보서비스사업22,984기업의결권의과반수 소유해당(직전연도 자산총액이 지배회사자산총액의 10% 이상인 종속회사)소프트센심천정보과기유한공사2020.03중국 심천시 전해항단지 전망일로IT 솔루션 스마트교육사업6,688기업의결권의과반수 소유미해당소프트센강소정보과기유한공사2020.12중국 강소성 난통시소통과기산업단지IT 인프라신소재 시스템 사업 9,265기업의결권의과반수 소유미해당(주)에스씨시스템즈2021.08서울시 서초구 반포대로 13, 1층지주회사 및 경영컨설팅서비스업4,856기업의결권의과반수 소유미해당(주)에스씨2021.10전라북도 군산시 오식도동 산 8-8IT 인프라 신소재 시스템 사업6,515기업의결권의과반수 소유미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
주1) 텐클라우드국제과기유한공사의 종속기업입니다.주2) 당사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 연결재무제표를 작성하고 있으며 모든 종속기업의 결산일은 12월 31일입니다.
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
0----6텐클라우드국제과기유한공사(Tencloud International Science Technology Limited)해외법인(홍콩)하문서덕마방정보과학기술유한공사 해외법인(중국)소프트센심천정보과기유한공사해외법인(중국)소프트센강소정보과기유한공사해외법인(중국)(주)에스씨시스템즈110111-7987500(주)에스씨211111-0069402
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
텐클라우드비상장2020년 04월 27일해외거점 확보14,5006,00060.014,500---6,00060.014,5001,728-소프트센심천비상장2020년 03월 02일해외거점 확보6,930-100.06,930----100.06,9306,688-105소프트센강소비상장2020년 12월 17일해외거점 확보8,428-100.08,694----100.08,6949,265-43(주)에스씨시스템즈비상장2021년 08월 11일종속회사 출자50106,000100.04,850---106,000100.04,8504,85615(주)케이글라스비상장2021년 07월 20일지분투자7,200
86,400
49.0
7,341
---822
86,400
49.0
6,519
11,587
660
강소소천과기비상장2021년 06월 29일지분투자8,809
-
5.25
8,809
-8,961-
-
5.25
17,770
83,478
124
-
-
51,124
-8,961-822
-
-
59,263
117,602
651
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없습니다.
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