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Regulatory Filings • Nov 30, 2022

에이스토리/파생상품 거래 손실발생(자율공시)/(2022.11.30)파생상품 거래 손실발생(자율공시)

파생상품 거래 손실발생(자율공시)

1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용		파생상품금융부채 평가손실 발생(전환사채)
2. 손실발생내역	손실발생금액(원)	5,345,678,250
자기자본(원)	54,330,507,339
자기자본대비(%)	9.8
대기업해당여부	미해당
3. 손실발생 주요원인		- 2022년 09월 말 기준 전환사채 전환가격과 주가간 차이가 발생함에 따라 회계적으로 파생금융상품 평가손실 인식하였음. - 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 당사가 발생한 전환사채를 파생상품부채등으로 분류하였으며, 공정가치 평가에 따른 평가손실로 현금 유출과 관계없는 회계상의 손실임.
4. 손실발생일자		2022-11-29
5. 기타 투자판단에 참고할 사항		1) 상기 "2. 손실발생내역" 중 "손실누계잔액 (원)"은 제1회 무기명식 무보증 사모 전환사채 (전환가액 30,361원)의 전환주식에 대한 평가손실 금액 입니다. 2) 상기 "2. 손실발생내역" 중 "자기자본(원)"은 최근 사업연도말(2021년) 연결재무제표(K-IFRS)기준 자기자본 총액에서 당해 자본금 및 자본잉여금의 증감액을 합한 금액입니다. 3) 상기 "4. 손실발생일자"는 분기보고서 제출 기준입니다. 4) 상기 발생한 파생상품평가손실등은 당사의 현금유출을 초래하지 않습니다.
※관련공시	2022-11-29 분기보고서(일반법인)