AI Terminal
Magna Polonia S.A.
Quarterly Report • Nov 21, 2025
5696_rns_2025-11-21_04dcb0df-0185-499e-84e6-1809440f637f.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
MAGNA POLONIA S.A.
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2025 ROKU
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe
za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
| Spis treści | Strona |
|---|---|
| I. WYBRANE DANE FINANSOWE | 2 |
| II. SPRAWOZDANIE FINANSOWE | 3 |
| 1. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW | 3 |
| 2. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ | 4 |
| 3. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | 5 |
| 4. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | 6 |
| III. DODATKOWE NOTY I OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | 7 |
| 1. PRZYCHODY Z PODSTAWOWEJ DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 7 |
| 2. KOSZT WŁASNY PODSTAWOWEJ DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 8 |
| 3. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU | 9 |
| 4. KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH ORAZ INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA | 9 |
| 5. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE | 9 |
| 6. DOTACJE RZĄDOWE | 9 |
| 7. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE | 10 |
| 8. PRZYCHODY FINANSOWE | 10 |
| 9. KOSZTY FINANSOWE | 10 |
| 10. DYWIDENDY | 10 |
| 11. WYCENA BILANSOWA AKTYWÓW FINANSOWYCH WYCENIANYCH W WARTOŚCI GODZIWEJ PRZEZ WYNIK FINANSOWY | 10 |
| 12. PODATEK DOCHODOWY I ODROCZONY | 11 |
| 13. ZYSK/STRATA PRZYPADAJĄCA NA JEDNĄ AKCJĘ | 12 |
| 14. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | 13 |
| 15. PRAWO DO UŻYTKOWANIA (LEASING) | 14 |
| 16. AKTYWA PRZEZNACZONE DO ZBYCIA | 15 |
| 17. AKTYWA FINANSOWE | 15 |
| 18. NALEŻNOŚCI HANDLOWE I POZOSTAŁE | 21 |
| 19. KAPITAŁ AKCYJNY | 22 |
| 20. KAPITAŁ ZAPASOWY Z EMISJI AKCJI POWYŻEJ ICH WARTOŚCI NOMINALNEJ | 23 |
| 21. POZOSTAŁE KAPITAŁY | 23 |
| 22. ZOBOWIĄZANIA HANDLOWE I POZOSTAŁE | 23 |
| 23. ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE | 23 |
| 24. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH | 24 |
| 25. AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE | 24 |
| 26. SPRAWY SĄDOWE | 26 |
| 27. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI | 27 |
| 28. TRANSAKCJE Z AKCJONARIUSZAMI SPÓŁKI | 28 |
| 29. INSTRUMENTY FINANSOWE | 28 |
| 30. SPOSÓB USTALENIA WARTOŚCI GODZIWEJ | 28 |
| 31. NOTA OBJAŚNIAJĄCA DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | 29 |
| 32. ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY | 29 |
| 33. WYNAGRODZENIA WYŻSZEJ KADRY KIEROWNICZEJ I RADY NADZORCZEJ | 30 |
| 34. TRANSAKCJE CZŁONKÓW ZARZĄDU, RADY NADZORCZEJ I KLUCZOWYCH CZŁONKÓW KADRY KIEROWNICZEJ ZE SPÓŁKĄ | 30 |
| 35. AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | 31 |
| 36. OBLIGACJE (AKTYWA WYCENIANE WEDŁUG ZAMORTYZOWANEGO KOSZTU) | 33 |
| 37. AKTYWA FINANSOWE WYCENIANE W WARTOŚCI GODZIWEJ PRZEZ WYNIK FINANSOWY | 34 |
| 38. SKUTKI WOJNY NA UKRAINIE | 35 |
| 39. ZDARZENIA PO DACIE BILANSU | 35 |
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
I. WYBRANE DANE FINANSOWE
| tys. PLN | tys. PLN | tys. EUR | tys. EUR | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Wybrane dane finansowe | 01.01.2025- 30.09.2025 |
01.01.2024- 30.09.2024 |
01.01.2025- 30.09.2025 |
01.01.2024- 30.09.2024 |
|
| dane dotyczące sprawozdania finansowego | |||||
| Przychody z podstawowej działalności operacyjnej | 6 439 | 2 715 | 1 520 | 631 | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 128 | 123 | 30 | 29 | |
| Przychody finansowe | 350 | 529 | 83 | 123 | |
| Zysk/Strata brutto | 1 585 | -877 | 374 | -204 | |
| Zysk/Strata netto ogółem | 1 222 | -757 | 288 | -176 | |
| Zysk/Strata netto dla akcjonariuszy | 1 222 | -757 | 288 | -176 | |
| Całkowity dochód netto | 1 222 | -757 | 288 | -176 | |
| Całkowity dochód netto dla akcjonariuszy | 1 222 | -757 | 288 | -176 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -2 385 | -1 843 | -563 | -428 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -561 | -15 348 | -132 | -3 567 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -618 | -136 | -146 | -32 | |
| Przepływy pieniężne netto, razem | -3 564 | -17 327 | -841 | -4 027 | |
| Zysk/Strata na jedną akcję zwykłą (w PLN/ EUR) | 0,09 | -0,05 | 0,02 | -0,01 |
| 30.09.2025 | 31.12.2024 | 30.09.2025 | 31.12.2024 | |
|---|---|---|---|---|
| Aktywa razem | 122 216 | 121 246 | 28 627 | 28 375 |
| Zobowiązania razem | 1 184 | 1 436 | 277 | 336 |
| Zobowiązania długoterminowe | 66 | 397 | 15 | 93 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 1 118 | 1 039 | 262 | 243 |
| Kapitał własny | 121 032 | 119 810 | 28 350 | 28 039 |
| Kapitał akcyjny | 13 922 | 13 922 | 3 261 | 3 258 |
| Liczba akcji (w sztukach) | 13 921 975 | 13 921 975 | 13 921 975 | 13 921 975 |
| Średnioważona liczba akcji (w sztukach) | 13 921 975 | 13 921 975 | 13 921 975 | 13 921 975 |
| Wartość księgowa na jedną akcję zwykłą (w PLN/EUR) | 8,69 | 8,61 | 2,04 | 2,01 |
Zysk/Strata podstawowa na jedną akcję obliczona została jako iloraz zysku/straty netto przypadającej na akcjonariuszy Spółki przez średnią ważoną liczbę wyemitowanych akcji występujących w ciągu roku obrotowego. Średnia ważona liczba akcji w okresie bieżącym oraz w okresie porównawczym wynosiła 13 921 975.
Wartość księgowa na jedną akcję została obliczona jako iloraz kapitału własnego przypadającego na akcjonariuszy Spółki przez liczbę akcji.
Wybrane dane finansowe prezentowane w sprawozdaniu finansowym przeliczono na walutę EUR w następujący sposób:
- pozycje dotyczące Sprawozdania z całkowitych dochodów oraz Sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w okresie sprawozdawczym; kurs ten wyniósł w okresie bieżącym - 4,2365 PLN, a w okresie porównawczym - 4,3022 PLN,
- pozycje dotyczące Sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono według średniego kursu ogłaszanego przez NBP obowiązującego na dzień bilansowy; kurs ten wyniósł na dzień 30 września 2025 roku - 4,2692 PLN; na dzień 31 grudnia 2024 roku - 4,2730 PLN.
II. SPRAWOZDANIE FINANSOWE
1. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
| Nota | 01.01.2025- 30.09.2025 |
01.01.2024- 30.09.2024 |
01.07.2025- 30.09.2025 |
01.07.2024- 30.09.2024 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | |||||
| Przychody z podstawowej działalności operacyjnej | 1 | 6 439 | 2 715 | 3 055 | 862 |
| Koszt własny podstawowej działalności operacyjnej | 2 | -2 137 | -1 805 | -2 122 | -1 528 |
| Zysk / Strata brutto ze sprzedaży | 4 302 | 910 | 933 | -666 | |
| Koszty ogólnego Zarządu | 3 | -2 557 | -2 078 | -1 028 | -650 |
| Zysk / Strata ze sprzedaży | 1 745 | -1 168 | -95 | -1 316 | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 5 | 128 | 123 | 49 | 41 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 7 | -267 | -3 | -255 | -1 |
| Zysk / Strata z działalności operacyjnej | 1 606 | -1 048 | -301 | -1 276 | |
| Przychody finansowe | 8 | 350 | 529 | 97 | 100 |
| Koszty finansowe | 9 | -371 | -358 | -111 | -145 |
| Zysk / Strata przed opodatkowaniem | 1 585 | -877 | -315 | -1 321 | |
| Podatek dochodowy bieżący | 12 | -140 | -144 | -44 | -32 |
| Podatek dochodowy odroczony | 12 | -223 | 264 | 100 | 268 |
| Zysk / Strata netto z działalności kontynuowanej | 1 222 | -757 | -259 | -1 085 | |
| Zysk / Strata netto z działalności zaniechanej | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Zysk / Strata netto | 1 222 | -757 | -259 | -1 085 | |
| Suma całkowitych dochodów netto | 1 222 | -757 | -259 | -1 085 | |
| Zysk / Strata netto na jedną akcję przypadająca na akcjonariuszy Spółki w trakcie roku obrotowego |
13 | ||||
| - podstawowy | 0,09 | -0,05 | -0,02 | -0,08 | |
| - rozwodniony | 0,09 | -0,05 | -0,02 | -0,08 | |
| Inne składniki całkowitych dochodów | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Suma całkowitych dochodów netto | 1 222 | -757 | -259 | -1 085 | |
| Suma całkowitych dochodów netto na 1 akcję przypadający na akcjonariuszy Spółki w trakcie roku obrotowego |
|||||
| - podstawowy | 0,09 | -0,05 | -0,02 | -0,08 | |
| - rozwodniony | 0,09 | -0,05 | -0,02 | -0,08 |
2. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
| Aktywa | Nota | 30.09.2025 | 31.12.2024 | 30.09.2024 |
|---|---|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 65 899 | 59 426 | 55 599 | |
| Prawo do użytkowania (leasing) | 15 | 681 | 849 | 970 |
| Aktywa finansowe | 17 | 59 597 | 52 755 | 49 193 |
| Należności handlowe i pozostałe | 18 | 832 | 810 | 0 |
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 12 | 4 789 | 5 012 | 5 436 |
| Aktywa obrotowe | 56 317 | 61 820 | 63 503 | |
| Aktywa finansowe | 17 | 52 971 | 54 933 | 53 296 |
| Należności handlowe i pozostałe | 18 | 2 655 | 2 494 | 3 328 |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | 162 | 299 | 343 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 529 | 4 094 | 6 536 | |
| Aktywa razem | 122 216 | 121 246 | 119 102 | |
| Kapitał własny i zobowiązania | ||||
| Kapitał własny | 121 032 | 119 810 | 117 841 | |
| Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy podmiotu dominującego | 121 032 | 119 810 | 117 841 | |
| Kapitał akcyjny | 19 | 13 922 | 13 922 | 13 922 |
| Kapitał zapasowy z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej | 20 | 20 056 | 20 056 | 20 056 |
| Kapitał rezerwowy | 21 | 17 889 | 17 889 | 17 889 |
| Kapitał zapasowy | 21 | 68 411 | 67 190 | 67 190 |
| Zyski zatrzymane, w tym: | 1 222 | 1 221 | -748 | |
| - z lat ubiegłych | 0 | 9 | 9 | |
| - z bieżącego okresu | 1 222 | 1 212 | -757 | |
| Akcje/udziały własne | -468 | -468 | -468 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 66 | 397 | 560 | |
| Zobowiązania finansowe | 23 | 66 | 397 | 560 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 1 118 | 1 039 | 701 | |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 24 | 71 | 129 | 78 |
| Zobowiązania handlowe i pozostałe | 22 | 443 | 492 | 287 |
| Zobowiązania finansowe | 23 | 604 | 418 | 336 |
| Pasywa razem | 122 216 | 121 246 | 119 102 |
3. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
| Wyszczególnienie zmian w kapitale własnym |
Kapitał akcyjny |
Kapitał zapasowy z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Kapitał rezerwowy |
Kapitał zapasowy |
Zyski zatrzymane |
Akcje własne |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.2025 | 13 922 | 20 056 | 17 889 | 67 190 | 1 221 | -468 | 119 810 |
| Suma całkowitych dochodów | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 222 | 0 | 1 222 |
| Przeznaczenie zysku na kapitał zapasowy |
0 | 0 | 0 | 1 221 | -1 221 | 0 | 0 |
| 30.09.2025 | 13 922 | 20 056 | 17 889 | 68 411 | 1 222 | -468 | 121 032 |
| Wyszczególnienie zmian w kapitale własnym |
Kapitał akcyjny |
Kapitał zapasowy z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Kapitał rezerwowy |
Kapitał zapasowy |
Zyski zatrzymane |
Akcje własne |
Razem |
| 01.01.2024 | 13 922 | 20 056 | 17 889 | 13 533 | 53 666 | -468 | 118 598 |
| Suma całkowitych dochodów | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 212 | 0 | 1 212 |
| Przeznaczenie zysku na kapitał zapasowy |
0 | 0 | 0 | 53 657 | -53 657 | 0 | 0 |
| 31.12.2024 | 13 922 | 20 056 | 17 889 | 67 190 | 1 221 | -468 | 119 810 |
| Wyszczególnienie zmian w kapitale własnym |
Kapitał akcyjny |
Kapitał zapasowy z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Kapitał rezerwowy |
Kapitał zapasowy |
Zyski zatrzymane |
Akcje własne |
Razem |
| 01.01.2024 | 13 922 | 20 056 | 17 889 | 13 533 | 53 666 | -468 | 118 598 |
| Suma całkowitych dochodów | 0 | 0 | 0 | 0 | -757 | 0 | -757 |
| Przeznaczenie zysku na kapitał zapasowy |
0 | 0 | 0 | 53 657 | -53 657 | 0 | 0 |
30.09.2024 13 922 20 056 17 889 67 190 -748 -468 117 841
4. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | 01.01.2025- 30.09.2025 |
01.01.2024- 30.09.2024 |
01.07.2025- 30.09.2025 |
01.07.2024- 30.09.2024 |
|---|---|---|---|---|
| Zysk/Strata przed opodatkowaniem skorygowany o wycenę bilansową | 1 585 | -877 | -315 | -1 321 |
| środków pieniężnych Korekty razem |
-3 937 | -1 107 | -671 | 689 |
| Amortyzacja | 451 | 342 | 162 | 122 |
| Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | 1 | 24 | -1 | 23 |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | -3 915 | -2 529 | -1 456 | -955 |
| Koszty odsetek | 56 | 57 | 17 | 22 |
| Zysk/strata z działalności inwestycyjnej | -2 806 | -593 | -1 688 | 0 |
| Zysk/strata ze sprzedaży majątku trwałego | -10 | 0 | -10 | 0 |
| Wycena inwestycji w aktywa finansowe | 2 137 | 1 805 | 2 122 | 1 528 |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu leasingu | -107 | -150 | -50 | -51 |
| Rozliczenie cesji leasingu samochodu | 254 | 0 | 254 | 0 |
| Pozostałe korekty | 2 | -63 | -21 | 0 |
| Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej przed zmianami | ||||
| w kapitale pracującym | -2 352 | -1 984 | -986 | -632 |
| Zmiana stanu należności handlowych oraz pozostałych należności | 78 | 325 | -110 | 9 |
| Zmiana stanu zobowiązań handlowych oraz pozostałych zobowiązań | -107 | -150 | 128 | 52 |
| Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej | -2 381 | -1 809 | -968 | -571 |
| Zapłacony/zwrócony podatek dochodowy | -4 | -34 | 0 | 0 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -2 385 | -1 843 | -968 | -571 |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
| Odsetki otrzymane | 615 | 505 | 62 | 268 |
| Wpływy z tytułu dywidend | 21 | 17 | 2 | 0 |
| Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych | 22 244 | 6 570 | 9 010 | 0 |
| Wpływy z wykupu obligacji | 0 | 75 | 0 | 75 |
| Spłata udzielonej pożyczki | 6 470 | 6 946 | 1 530 | 6 010 |
| Wydatki na nabycie akcji, jednostek uczestnictwa oraz certyfikatów inwestycyjnych |
-1 761 | -3 888 | -1 271 | -195 |
| Wydatki na nabycie obligacji | 0 | -3 075 | 0 | -3 075 |
| Wydatki na utworzenie spółki, nabycie udziałów w jednostkach podprządkowanych |
-5 | -800 | 0 | 0 |
| Wydatki na nabycie majątku trwałego | -13 | -6 | -4 | 0 |
| Wpływy ze sprzedaży majatku trwałego | 10 | 0 | 10 | 0 |
| Udzielenie pożyczki | -28 142 | -21 692 | -8 347 | -4 453 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -561 | -15 348 | 992 | -1 370 |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | -567 | -94 | -59 | -35 |
| Odsetki zapłacone | -51 | -42 | -16 | -16 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -618 | -136 | -75 | -51 |
| Przepływy pieniężne netto razem | -3 564 | -17 327 | -51 | -1 992 |
| zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | -1 | -23 | 1 | -22 |
| Przepływy pieniężne netto razem po uwzględnieniu różnic kursowych | -3 565 | -17 350 | -50 | -2 014 |
| Środki pieniężne na początek okresu łącznie ze środkami pieniężnymi przypisanymi do działalności zaniechanej |
4 094 | 23 886 | 579 | 8 550 |
| Środki pieniężne na koniec okresu | 529 | 6 536 | 529 | 6 536 |
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe
za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
III. DODATKOWE NOTY I OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
1. PRZYCHODY Z PODSTAWOWEJ DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
| Za okres | Za okres | Za okres | Za okres | |
|---|---|---|---|---|
| 01.01.2025- | 01.01.2024- | 01.07.2025- | 01.07.2024- | |
| 30.09.2025 | 30.09.2024 | 30.09.2025 | 30.09.2024 | |
| Odsetki, dyskonto od nabytych obligacji | 303 | 30 | 99 | 30 |
| Odsetki od udzielonych pożyczek | 3 330 | 2 092 | 1 267 | 832 |
| Wynik z tytułu sprzedaży aktywów finansowych, w tym: | 2 806 | 593 | 1 688 | 0 |
| Przychody ze zbycia aktywów finansowych | 22 244 | 6 570 | 9 010 | 0 |
| Wartość sprzedanych aktywów finansowych | -19 438 | -5 977 | -7 322 | 0 |
| Razem | 6 439 | 2 715 | 3 054 | 862 |
Struktura geograficzna przychodów
Spółka działa na jednym obszarze geograficznym jakim jest terytorium Polski.
Informacje dotyczace głównych klientów
W okresie bieżącym oraz w okresie porównawczym Spółka nie zidentyfikowała kluczowych odbiorców.
1.A WYNIK Z TYTUŁU SPRZEDAŻY AKTYWÓW FINANSOWYCH
W okresie od 1 stycznia do 30 września 2025 roku Spółka dokonala transakcji sprzedaży akcji w pozostałych jednostkach krajowych. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej:
| Liczba | Przychód z | Wartość w | Zysk/Strata | |
|---|---|---|---|---|
| Nazwa jednostki | sprzedanych | tytułu | cenie | ze |
| akcji | sprzedaży | zakupu | sprzedaży | |
| LPP S.A. | 31 | 545 | 371 | 174 |
| Pointpack S.A. | 2 304 | 40 | 25 | 15 |
| Synektik S.A | 2 250 | 428 | 300 | 128 |
| Super Micro Computer Inc | 1 150 | 181 | 359 | -178 |
| Micron Technlogy Inc | 1 000 | 361 | 399 | -38 |
| Advanced Micro Devices Inc | 400 | 167 | 183 | -16 |
| Mervell Technology Inc | 600 | 139 | 167 | -28 |
| Grupa Niewiadów-PGM S.A. | 7 500 | 120 | 118 | 2 |
| Razem | 1 981 | 1 922 | 59 |
Dodatkowo w okresie bieżącym Fundusze Inwestycyjne odkupiły od Emitenta jednostki uczestnictwa. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej:
| Nazwa Funduszu Inwestycyjnego | Liczba odkupionych jednostek uczestnictwa |
Przychód z tytułu sprzedaży |
Wartość w cenie zakupu |
Zysk/Strata ze sprzedaży |
|---|---|---|---|---|
| Allianz Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. | 11 321 | 2 134 | 1 942 | 192 |
| Investor Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. | 3 228 | 1 021 | 920 | 101 |
| Qurcus Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. | 10 782 | 2 122 | 1 864 | 258 |
| AgioFunds Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. | 32 102 | 5 085 | 4 614 | 471 |
| Caspar Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. | 8 316 | 1 011 | 972 | 39 |
| Razem | 11 373 | 10 312 | 1 061 |
Dodatkowo w okresie bieżącym Fundusz Inwestycyjny odkupił od Emitenta certyfikaty inwestycyjne. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej:
| Nazwa Funduszu Inwestycyjnego | Liczba odkupionych certyfikatów inwestycyj nych |
Przychód z tytułu sprzedaży |
Wartość w cenie zakupu |
Zysk/Strata ze sprzedaży |
|---|---|---|---|---|
| Ipopema Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. | 6 000 | 8 890 | 7 204 | 1 686 |
| Razem | 8 890 | 7 204 | 1 686 |
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
W okresie od 1 stycznia do 30 września 2024 roku Spółka dokonala transakcji sprzedaży akcji w pozostałych jednostkach krajowych. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej:
| Liczba | Przychód z | Wartość w | Zysk/Strata | |
|---|---|---|---|---|
| Nazwa jednostki | sprzeda | tytułu | cenie | ze |
| nych akcji | sprzedaży | zakupu | sprzedaży | |
| Dino Polska S.A. | 625 | 235 | 255 | -20 |
| LPP S.A. | 83 | 1 319 | 948 | 371 |
| Razem | 1 554 | 1 203 | 351 |
Dodatkowo w okresie porównawczym Fundusz Inwestycyjny odkupił od Emitenta jednostki uczestnictwa. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej:
| Nazwa Funduszu Inwestycyjnego | Liczba odkupionych jednostek uczestnictwa |
Przychód z tytułu sprzedaży |
Wartość w cenie zakupu |
Zysk/Strata ze sprzedaży |
|---|---|---|---|---|
| Uniqa Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. | 7 241 | 1 016 | 1 000 | 16 |
| Allianz Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. | 5 525 | 1 000 | 948 | 52 |
| Investor Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. | 3 310 | 1 000 | 943 | 57 |
| Qurcus Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. | 5 359 | 1 000 | 927 | 73 |
| AgioFunds Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. | 8 524 | 1 000 | 956 | 44 |
| Razem | 5 016 | 4 774 | 242 |
1.B SEGMENTY OPERACYJNE
Segment operacyjny to część Jednostki, która angażuje się w działalność gospodarczą, w związku z którą może uzyskiwać przychody i ponosić koszty, której wyniki są regularnie przeglądane i wykorzystywane do podejmowania decyzji o alokacji zasobów przez organ odpowiedzialny za te decyzje oraz na temat której dostępne są oddzielne informacje finansowe. Zarząd Spółki dokonuje przeglądu wyniku finansowego Jednostki jako całości i nie stwierdził konieczności wyodrębniania innych segmentów operacyjnych niż podstawowy segment, w którym działa - "Działalność Inwestycyjna i Działalność Pokrewna" zajmujący się nabywaniem lub obejmowaniem akcji lub udziałów podmiotów, nabywaniem innych papierów wartościowych oraz wykonywaniem praw i rozporządzaniem nabytymi akcjami, udziałami i papierami wartościowymi.
Spółka nie prowadzi działalności handlowej, głównymi przychodami są przychody ze sprzedaży posiadanych udziałów, akcji i innych aktywów finansowych oraz odsetki od obejmowanych obligacji i odsetki od udzielanych pożyczek.
2. KOSZT WŁASNY PODSTAWOWEJ DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
| Za okres | Za okres | Za okres | Za okres | |
|---|---|---|---|---|
| 01.01.2025- | 01.01.2024- | 01.07.2025- | 01.07.2024- | |
| 30.09.2025 | 30.09.2024 | 30.09.2025 | 30.09.2024 | |
| Aktualizacja wyceny aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym: |
2 137 | 1 805 | 2 122 | 1 528 |
| Akcje w jednostkach zależnych | 410 | 2 668 | 820 | 1 601 |
| Akcje w jednostkach pozostałych | -393 | 267 | -384 | 387 |
| Certyfikaty inwestycyjne | 1 200 | -678 | 1 686 | -233 |
| Jednostki uczestnictwa | 920 | -452 | 0 | -227 |
| Razem | 2 137 | 1 805 | 2 122 | 1 528 |
Szczegółowe informacje dotyczące wyceny aktywów finansowych zaprezentowano w nocie 11 oraz w nocie 17.1A i 17.2.
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
| Za okres 01.01.2025- 30.09.2025 |
Za okres 01.07.2025- 30.09.2025 |
Za okres 01.01.2024- 30.09.2024 |
||
|---|---|---|---|---|
| Amortyzacja, w tym: | 451 | 342 | 162 | 121 |
| Amortyzacja prawa do użytkowania | 438 | 336 | 158 | 121 |
| Zużycie materiałów i energii | 36 | 50 | 11 | 19 |
| Usługi obce | 962 | 654 | 426 | 150 |
| Podatki i opłaty | 4 | 3 | 0 | 0 |
| Koszty pracownicze | 1 040 | 979 | 415 | 317 |
| Inne koszty rodzajowe | 64 | 50 | 14 | 43 |
| Razem koszty według rodzaju | 2 557 | 2 078 | 1 028 | 650 |
| Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) | -2 557 | -2 078 | -1 028 | -650 |
| Razem koszty sprzedanych produktów, usług | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Razem koszt własny sprzedaży | 0 | 0 | 0 | 0 |
4. KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH ORAZ INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA
W tabeli poniżej przedstawiono informację o przeciętnym zatrudnieniu (z uwzględnieniem Zarządu):
| Za okres 01.07.2025- 30.09.2025 |
||||
|---|---|---|---|---|
| Zarząd | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Pracownicy | 0 | 1 | 0 | 1 |
| Konsultanci zewnętrzni | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Razem zatrudnieni | 2 | 3 | 2 | 3 |
| Spółka poniosła następujące koszty zatrudnienia: | ||||
| Wynagrodzenia | 557 | 601 | 170 | 168 |
| Składki na ubezpieczenie społeczne | 11 | 8 | 2 | 2 |
| Inne świadczenia pracownicze | 8 | 7 | 3 | 2 |
| Wynagrodzenie konsultantów zewnętrznych | 464 | 363 | 240 | 145 |
| Razem koszty zatrudnienia | 1 040 | 979 | 415 | 317 |
5. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE
| Za okres | Za okres | Za okres | Za okres | |
|---|---|---|---|---|
| 01.01.2025- | 01.01.2024- | 01.07.2025- | 01.07.2024- | |
| 30.09.2025 | 30.09.2024 | 30.09.2025 | 30.09.2024 | |
| Wynik z tytułu sprzedaży aktywów niefinansowych, w tym: | 10 | 0 | 10 | 0 |
| Przychody ze zbycia aktywów niefinansowych | 10 | 0 | 10 | 0 |
| Wartość sprzedanych aktywów niefinansowych | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Podnajem powierzchni | 116 | 116 | 38 | 39 |
| Rozwiązanie rezerw z lat ubiegłych | 0 | 4 | 0 | 0 |
| Zwrot kosztów sądowych | 0 | 1 | 0 | 1 |
| Przychody z refaktur | 2 | 2 | 1 | 1 |
| Razem | 128 | 123 | 49 | 41 |
6. DOTACJE RZĄDOWE
Nie wystąpiły.
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
| 7. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE |
|---|
| -------------------------------- |
| Za okres | Za okres | Za okres | Za okres | |
|---|---|---|---|---|
| 01.01.2025- | 01.01.2024- | 01.07.2025- | 01.07.2024- | |
| 30.09.2025 | 30.09.2024 | 30.09.2025 | 30.09.2024 | |
| Rozliczenie cesji leasingu samochodu | 254 | 0 | 254 | 0 |
| Spisanie nierozliczonego zobowiązania wobec leasingodawcy | -328 | 0 | -328 | 0 |
| Spisanie nierozliczonej wartości początkowej przedmiotu leasingu | 582 | 0 | 582 | 0 |
| Spisane przedawnione należności | 10 | 0 | 0 | 0 |
| Koszty refaktur | 2 | 3 | 1 | 1 |
| Pozostałe | 1 | 0 | 0 | 0 |
| Razem | 267 | 3 | 255 | 1 |
8. PRZYCHODY FINANSOWE
| Za okres | Za okres | Za okres | Za okres | |
|---|---|---|---|---|
| 01.01.2025- | 01.01.2024- | 01.07.2025- | 01.07.2024- | |
| 30.09.2025 | 30.09.2024 | 30.09.2025 | 30.09.2024 | |
| Otrzymane dywidendy | 21 | 17 | 2 | 0 |
| Odsetki od poręczenia pożyczki | 21 | 22 | -8 | 8 |
| Odsetki od zaliczki | 37 | 0 | 15 | 0 |
| Odsetki z tytułu przejętych wierzytelności | 261 | 262 | 88 | 88 |
| Odsetki z tytułu lokat bankowych | 0 | 165 | 0 | 4 |
| Prowizja za udzielenie pożyczki | 10 | 63 | 0 | 0 |
| 350 | 529 | 97 | 100 | |
Kwota odsetek od zaliczki w wysokości 37 tys. PLN wynika z przedwstępnej umowy kupna akcji Q Securities zawartej z osobą fizyczną. W III kwartale 2025 roku łączna kwota zaliczki w wysokośći 837 tys. PLN została zwrócona Spółce, transakcja zakupu akcji nie doszła do skutku.
9. KOSZTY FINANSOWE
| Za okres | Za okres | Za okres | Za okres | |
|---|---|---|---|---|
| 01.01.2025- | 01.01.2024- | 01.07.2025- | 01.07.2024- | |
| 30.09.2025 | 30.09.2024 | 30.09.2025 | 30.09.2024 | |
| Odsetki z tytułu leasingu finansowego | 56 | 57 | 17 | 22 |
| Nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi | 53 | 39 | 6 | 35 |
| Odpis aktualizujący wartość naliczonych odsetek od wierzytelności | 261 | 262 | 88 | 88 |
| Pozostałe | 1 | 0 | 0 | 0 |
| Razem | 371 | 358 | 111 | 145 |
10. DYWIDENDY
W prezentowanym okresie i w okresie porównawczym Spółka nie wypłacała dywidendy.
11. WYCENA BILANSOWA AKTYWÓW FINANSOWYCH WYCENIANYCH W WARTOŚCI GODZIWEJ PRZEZ WYNIK FINANSOWY
Ponadto Spółka dokonała wyceny posiadanych akcji w jednostkach pozostałych. Spółka na dzień 30 września 2025 roku posiadała 41 047 096 sztuk akcji Optigis S.A. Cena nabycia akcji wyniosła 0,98 PLN/szt. Kurs zamknięcia akcji na rynku alternatywnym New Connect wynosił odpowiednio: 30 września 2025 roku - 0,46 PLN/szt., 31 grudnia 2024 roku - 0,47 PLN/szt. Wycena bilansowa akcji Optigis S.A. do wartości godziwej za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku wynosi -410 tys. PLN. W okresie od 1 stycznia do 30 września 2024 roku wycena bilansowa akcji Optigis S.A. wynosiła -2 668 tys. PLN.
Łączna kwota aktualizacji w akcje Carbon Studio S.A., Ryvu Therapeutics S.A., Polimex Mostostal S.A., Camtec Ltd, MercadoLibre INC, NU Holdings Ltd, Grab Holding LTD, Marvell Technology Inc, Novo Nordisk AS oraz Impost S.A. wynosi 103 tys. PLN, w tym kwota odpisu w wysokości 393 tys. PLN przypada na bieżący okres.
Aktualizacja wartości inwestycji w jednostki uczestnictwa oraz w certyfikaty inwestycyjne w okresie bieżącym wynosi odpowiednio -920 tys. PLN oraz -1 200 tys. PLN.
12. PODATEK DOCHODOWY I ODROCZONY
| Za okres 01.01.2025- 30.09.2025 Zyski |
Za okres 01.01.2025- 30.09.2025 Pozostała |
Za okres 01.01.2024- 30.09.2024 Zyski |
Za okres 01.01.2024- 30.09.2024 Pozostała |
|
|---|---|---|---|---|
| kapitałowe | działalność | kapitałowe | działalność | |
| Podatek bieżący | -4 | -136 | 0 | -144 |
| Podatek odroczony | 0 | -223 | 0 | 264 |
| Obciążenia podatkowe wykazywane w wyniku finansowym bieżącego okresu | 4 | -359 | 0 | 120 |
| Zysk/Strata przed opodatkowaniem (brutto) z działalności kontynuowanej | 589 | 996 | -1 209 | 332 |
| Zysk/Strata przed opodatkowaniem (brutto) z działalności zaniechanej | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zysk/Strata przed opodatkowaniem | 589 | 996 | -1 209 | 332 |
| Obowiązująca stawka podatkowa | 19% | 19% | 19% | 19% |
| Teoretyczny podatek według obowiązującej stawki ustawowej | 112 | 189 | -230 | 63 |
| Różnice między zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania Efekt podatkowy przychodów nie podlegających opodatkowaniu (wyłączone z podstawy opodatkowania) |
Zyski kapitałowe -55 |
Pozostała działalność -1 047 |
Zyski kapitałowe -3 |
Pozostała działalność -983 |
| Efekt podatkowy przychodów podatkowych nie będących przychodami bilansowymi (włączone do podstawy opodatkowania) |
14 | 81 | 48 | 76 |
| Efekt podatkowy kosztów nie zaliczanych do kosztów uzyskania przychodów (wyłączone z podstawy opodatkowania) |
142 | 116 | 99 | 15 |
| Efekt podatkowy kosztów nie zaliczanych do kosztów uzyskania przychodów przejściowo (wyłączone z podstawy opodatkowania) |
19 | 800 | 23 | 983 |
| Efekt podatkowy kosztów podatkowych nie stanowiących kosztów bilansowych (włączone do podstawy opodatkowania) |
-163 | -6 | -114 | -16 |
| Efekt podatkowy strat podatkowych odliczonych w okresie | -69 | 0 | 0 | 0 |
| Efekt podatkowy strat podatkowych poniesionych w okresie | 0 | 0 | 177 | 0 |
| Inne zwiększenia lub zmniejszenia wyniku podatkowego | 0 | 3 | 0 | 3 |
| Obciążenie podatkowe - podatek bieżący | 0 | 136 | 0 | 141 |
| Podatek od dywidend | 4 | 0 | 3 | 0 |
| Razem podatek bieżący wykazany w sprawozdaniu z pełnego dochodu | -4 | -136 | -3 | -141 |
| Podatek odroczony w sprawozdaniu z całkowitych dochodów | 0 | -223 | 0 | 264 |
| Obciążenie podatkowe wykazane w wyniku finansowym bieżącego okresu | -4 | -359 | -3 | 123 |
| Efektywna stawka podatkowa | 22,65% | 13,68% |
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe
za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
| Podatek odroczony - działalność kontynuowana | Bila | nns | Sprawozdanie z całkowitych |
|---|---|---|---|
| Na dzień | Na dzień | dochodów Za okres |
|
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego - składniki | 30.09.2025 | 31.12.2024 | 01.01.2025- 30.09.2025 |
| Rezerwy na koszty | 6 | 29 | -23 |
| Rezerwa na urlopy | 0 | 3 | -3 |
| Wycena inwestycji w aktywa finansowe | 10 488 | 10 082 | 406 |
| Odpis aktualizujący należności | 506 | 457 | 49 |
| Odpis aktualizujący pożyczki | 482 | 482 | 0 |
| Niezapłacone składki na ubezpieczenie społeczne i wynagrodzenia | 11 | 10 | 1 |
| Strata podatkowa | 1 273 | 1 341 | -68 |
| Wycena bilansowa należności i zobowiązań walutowych | 1 | 0 | 1 |
| Niezapłacone zobowiązania powyżej 90 dni | 2 | 0 | 2 |
| Razem | 12 769 | 12 404 | 365 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego - składniki | |||
| Naliczone, a nieotrzymane odsetki | 1 630 | 1036 | 594 |
| Nadwyżka zobowiązań z tytułu leasingu nad wartością bilansową środków trwałych w leasingu | 2 | 8 | -6 |
| Rozliczenie umowy nowacji wierzytelnosci | 88 | 88 | 0 |
| Razem | 1 720 | 1 132 | 588 |
| 5 | |||
| Prezentacja w sprawozdaniu z sytuacji finansowej, z tego: | 4 789 | 5 012 | -223 |
| Wpływ na wynik finansowy |
|||
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 12 769 | 12 404 | 365 |
| Odpis aktualizujący aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego | -6 260 | -6 260 | 0 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 720 | 1 132 | 588 |
| Razem | -223 | ||
Ze względu na małe prawdopodobieństwo wykorzystania aktywa z tytułu podatku odroczonego dla różnicy przejściowej wynikającej z trwałej utaty wartości udziałów w Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. dokonano odpisu na aktywo w kwocie 5 778 tys. PLN.
Zarząd Spółki podjął również decyzję o dokonaniu odpisu aktywa wynikającego z utworzonych odpisów aktualizujących na inwestycję w pożyczkę. Łączna kwota odpisu to 482 tys. PLN.
Aktywa z tytułu podatku odroczonego na dzień 30 września 2025 roku wynikające z różnic przejściowych ze źródeł opodatkowanych wynoszą 12 769 tys. PLN, natomiast rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 720 tys. PLN. Po kompensacie, z uwzględnienieniem odpisu na aktywo, Spółka wykazuje w bilansie aktywo w wysokości 4 789 tys. PLN.
13. ZYSK/STRATA PRZYPADAJĄCA NA JEDNĄ AKCJĘ
Zysk/Strata podstawowa przypadająca na jedną akcję obliczona została jako iloraz zysku/straty netto przypadającej na akcjonariuszy Spółki przez średnią ważoną liczbę wyemitowanych akcji występujących w ciagu roku obrotowego.
Wyliczenie podstawowego zysku/straty na jedną akcję przypadającej na jedną akcję zostało oparte na następujących informacjach:
| 01.01.2025- | 01.01.2024- | |
|---|---|---|
| Zysk/Strata | 30.09.2025 | 30.09.2024 |
| Zysk/Strata netto danego roku dla celów wyliczenia zysku/straty na jedną akcję akcjonariuszy | 1 222 | -757 |
| Wyłączenie zysku/straty na działalności zaniechanej | - | - |
| Zysk/Strata netto z działalności kontynuowanej dla celów wyliczenia zysku/straty na jedną akcję, po wyłączeniu wyniku na działalności zaniechanej | 1 222 | -757 |
| 01.01.2025- | 01.01.2024- | |
| Liczba akcji | 30.09.2025 | 30.09.2024 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych zastosowana do obliczenia rozwodnionego zysku/straty na jedną akcję (w tys. sztuk) | 13 921 975 | 13 921 975 |
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
| Działalność kontynuowana | 01.01.2025- 30.09.2025 |
01.01.2024- 30.09.2024 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk/Strata wykazana dla potrzeb wyliczenia | wartości zysku/straty | przypadającej | j na jedną akcj | ę | 1 222 | -757 |
| Zysk/Strata wykazana dla potrzeb wyliczenia akcję | wartości zysku/straty | rozwodnionej | przypadającej | na jedną | 1 222 | -757 |
| ancję Podstawowy Zysk/Strata przypadająca na jedną akcję z działalności kontynuowanej |
-0,05 | |||||
| Działalność zaniechana | ||||||
| Podstawowy Zysk/Strata przypadająca na jed | lną akcję z działalnośc | i zaniechanej | 0,00 | 0,00 | ||
| 14. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | ||||||
| WARTOŚĆ BRUTTO | Grunty, budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Inne środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Razem |
| Na dzień 1 stycznia 2025 | 0 | 77 | 456 | 146 | 0 | 679 |
| Zwiększenia | 0 | 13 | 0 | 0 | 0 | 13 |
| zakup bezpośredni | 0 | 13 | 0 | 0 | 0 | 13 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Na dzień 30 września 2025 | 0 | 90 | 456 | 146 | 0 | 692 |
| Na dzień 1 stycznia 2024 | 0 | 71 | 456 | 146 | 0 | 673 |
| Zwiększenia | 0 | 6 | 0 | 0 | 0 | 6 |
| zakup bezpośredni | 0 | 6 | 0 | 0 | 0 | 6 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Na dzień 31 grudnia 2024 | 0 | 77 | 456 | 146 | 0 | 679 |
| Na dzień 1 stycznia 2024 | 0 | 71 | 456 | 146 | 0 | 673 |
| Zwiększenia | 0 | 6 | 0 | 0 | ||
| zakup bezpośredni | 0 | 6 | 0 | 0 | ||
| Zmniejszenia Na dzień 30 września 2024 |
0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 0 | 77 | 456 | 146 | 0 | 679 | |
| UMORZENIE I UTRATA WARTOŚCI | ||||||
| Na dzień 1 stycznia 2025 | 0 | -77 | -456 | -146 | 0 | -679 |
| Zwiększenia | 0 | -13 | 0 | 0 | ||
| amortyzacja Zmniejszenia | 0 0 |
-13 0 |
0 0 |
0 0 |
||
| Na dzień 30 września 2025 | 0 | -90 | -456 | -146 | 0 | |
| Na dzień 1 stycznia 2024 | 0 | -71 | -456 | -146 | 0 | -673 |
| Zwiększenia | 0 | -6 | 0 | 0 | ||
| amortyzacja | -6 | 0 | 0 | |||
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Na dzień 31 grudnia 2024 | 0 | -77 | -456 | -146 | 0 | -679 |
| Na dzień 1 stycznia 2024 | 0 | -71 | -456 | -146 | 0 | -673 |
| Zwiększenia | 0 | -6 | 0 | 0 | ||
| amortyzacja | 0 | -6 | 0 | 0 | 0 | -6 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Na dzień 30 września 2024 | 0 | -77 | -456 | -146 | 0 | -679 |
| WARTOŚĆ NETTO | ||||||
| Na dzień 30 września 2025 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Na dzień 31 grudnia 2024 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Na dzień 30 września 2024 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
| 15. PRAWO DO UŻYTKOWANIA (LEASING) | |||
|---|---|---|---|
| WARTOŚĆ BRUTTO | Środki transportu |
Budynki i lokale |
Razem |
| Na dzień 1 stycznia 2025 | 910 | 1 227 | 2 137 |
| Zwiększenia | 852 | 0 | 852 |
| zakup-leasing | 852 | 0 | 852 |
| Zmniejszenia | -616 | 0 | -616 |
| cesja - leasing | -616 | 0 | -616 |
| Na dzień 30 września 2025 | 1 146 | 1 227 | 2 373 |
| Na dzień 1 stycznia 2024 | 433 | 862 | 1 295 |
| Zwiększenia | 477 | 365 | 842 |
| cesja-leasing | 477 | 0 | 477 |
| zwiększenie z tytułu zmiany warunków umowy leasingu | 0 | 365 | 365 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 |
| Na dzień 31 grudnia 2024 | 910 | 1 227 | 2 137 |
| Na dzień 1 stycznia 2024 | 433 | 862 | 1 295 |
| Zwiększenia | 477 | 365 | 842 |
| cesja-leasing | 477 | 0 | 477 |
| zwiększenie z tytułu zmiany warunków umowy leasingu | 0 | 365 | 365 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 |
| Na dzień 30 września 2024 | 910 | 1 227 | 2 137 |
| UMORZENIE I UTRATA WARTOŚCI | Środki transportu |
Budynki i lokale |
Razem |
| Na dzień 1 stycznia 2025 | -289 | -999 | -1 288 |
| Zwiększenia | -301 | -137 | -438 |
| amortyzacja | -301 | -137 | -438 |
| Zmniejszenia | 34 | 0 | 34 |
| cesja - leasing | 34 | 0 | 34 |
| Na dzień 30 września 2025 | -556 | -1 136 | -1 692 |
| Na dzień 1 stycznia 2024 | -12 | -819 | -831 |
| Zwiększenia | -277 | -180 | -457 |
| amortyzacja | -277 | -180 | -457 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 |
| Na dzień 31 grudnia 2024 | -289 | -999 | -1 288 |
| Na dzień 1 stycznia 2024 | -12 | -819 | -831 |
| Zwiększenia | -202 | -134 | -336 |
| amortyzacja | -202 | -134 | -336 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 |
| Na dzień 30 września 2024 | -214 | -953 | -1 167 |
| Grunty, Maszyny i Środki WARTOŚĆ NETTO |
|||
| budynki i urządzenia transportu Na dzień 30 września 2025 |
590 | 91 | 681 |
| Na dzień 31 grudnia 2024 | 621 | 228 | 849 |
| Na dzień 30 września 2024 | 696 | 274 | 970 |
Spółka na podstawie umowy najmu, zawartej w dniu 13 czerwca 2019 roku, wynajmuje lokal biurowy oraz dwa miejsca postojowe w garażu usytuowanym w kondygnacji podziemnej budynku w Warszawie przy ulicy Grzybowskiej 4. Miesięczna opłata za wynajem wynosi 16 tys. PLN.
Zgodnie z aneksem do umowy, z dniem 1 lipca 2021 roku, umowa najmu lokalu uległa przedłużeniu na czas nieokreślony z zachowaniem 2-miesięcznego okresu wypowiedzenia.
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
Na dzień bilansowy Spółka użytkuje na podstawie umowy leasingu trzy samochody osobowe.
- Umowa z dnia 12 października 2023 roku zawarta na okres 24 miesięcy. Przedmiot leasingu samochód osobowy. Wartość umowy 433 tys. PLN.
- Dnia 8 lutego 2024 roku Spółka, jako cesjonariusz podpisała umowę leasingu, której przedmiotem jest samochód osobowy. Wartość początkową w kwocie 477 tys. PLN stanowi wartość przedmiotu leasingu pomniejszona o ówcześnie zapłacone czynsze najmu krótkoterminowego. Umowa została zawarta na okres 24 miesięcy.
- Umowa z dnia 17 marca 2025 roku zawarta na okres 36 miesięcy. Przedmiot leasingu samochód osobowy. Wartość umowy 234 tys. PLN.
- Umowa z dnia 13 maja 2025 roku zawarta na okres 36 miesięcy. Przedmiot leasingu samochód osobowy. Wartość umowy 379 tys. PLN. W dniu 22 lipca 2025 roku Spółka, jako cedent zbyła na rzecz spółki zależnej prawa i obowiązki wynikające z umowy leasingu.
- Umowa z dnia 21 maja 2025 roku zawarta na okres 36 miesięcy. Przedmiot leasingu samochód osobowy. Wartość umowy 238 tys. PLN. W dniu 24 lipca 2025 roku Spółka jako cedent zbyła na rzecz spółki zależnej prawa i obowiązki wynikające z umowy leasingu.
16. AKTYWA PRZEZNACZONE DO ZBYCIA
W okresie bieżącym oraz w okresie porównawczym Spółka nie dokonała żadnej transakcji kupna - sprzedaży dotyczączej aktywów przeznaczonych do zbycia.
17. AKTYWA FINANSOWE
| 30.09.2025 | 31.12.2024 | 30.09.2024 | |
|---|---|---|---|
| Aktywa finansowe w jednostkach stowarzyszonych (udziały, akcje) | 13 747 | 13 745 | 13 745 |
| Aktywa wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy | 29 008 | 48 823 | 46 137 |
| - aktywa finansowe w jednostkach podporządkowanych (udziały, akcje) | 24 095 | 24 506 | 22 023 |
| - pozostałe udziały | 2 267 | 2 267 | 2 267 |
| - pozostałe akcje | 2 646 | 2 414 | 1 559 |
| - certyfikaty inwestycyjne, jednostki uczestnictwa | 0 | 19 636 | 20 288 |
| Aktywa wyceniane według zamortyzowanego kosztu | 69 813 | 45 120 | 42 607 |
| - obligacje | 3 268 | 3 069 | 3 000 |
| - udzielone pożyczki | 66 545 | 42 051 | 39 607 |
| Razem | 112 568 | 107 688 | 102 489 |
| - długoterminowe | 59 597 | 52 755 | 49 193 |
| - krótkoterminowe | 52 971 | 54 933 | 53 296 |
17.1. AKTYWA FINANSOWE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
17.1.A JEDNOSTKI ZALEŻNE
| Nazwa spółki zależnej | Miejsce siedziby spółki |
Procent posiadanych udziałów/ akcji |
Procent posiadanych głosów |
Cena nabycia bez odpisów z tytułu utraty wartości |
Metoda konsolidacji |
|---|---|---|---|---|---|
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. | Warszawa | 100,0% | 100,0% | 5 | pełna |
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. | Warszawa | 100,0% | 100,0% | 34 842 | pełna |
| Optigis S.A. | Warszawa | 61,76% | 61,76% | 40 226 | pełna |
| Razem | 75 073 | ||||
| Odpis aktualizujący wartość udziałów/akcji | 50 978 | ||||
| - w tym odpis aktualizujacy przypadający na bieżący okres | -410 | ||||
| Wartość netto - po uwzględnieniu odpisu | 24 095 | ||||
Na dzień bilansowy Spółka dokonała aktualizacji wartości posiadanych akcji Optigis S.A. Wysokość odpisu aktualizującego za okres od 1 stycznia 2025 roku do 30 września 2025 roku wynosi -410 tys. PLN. Na dzień 30 września 2025 roku wartość godziwa inwestycji w akcje wynosi 18 881 tys. PLN. Łączna kwota odpisu na posiadane akcje Optigis S.A wynosi 21 345 tys. PLN.
Na wartość odpisu aktualizujacego w wysokości 50 157 tys. PLN składa się również kwota odpisu na posiadane udziały w Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. w wysokości 29 633 tys. PLN.
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
17.1.B JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
| Nazwa spółki stowarzyszonej | Miejsce siedziby spółki |
Procent posiadanych udziałów/ akcji |
Procent posiadanych głosów |
Cena nabycia bez odpisów z tytułu utraty wartości |
Metoda konsolidacji |
|---|---|---|---|---|---|
| Polskie Sieci Cyfrowe Sp. z o.o. | Warszawa | 33,0% | 33,0% | 495 | Wyłączona |
| Agroimmoinvest Sp. z o.o. | Warszawa | 25,58% | 25,58% | 14 375 Metoda Praw Własności |
|
| Slede Sp. z o.o. | Warszawa | 29,6% | 29,6% | 2 400 Metoda Praw Własności |
|
| Deccore Sp. z o.o. | Warszawa | 35,25% | 35,25% | 800 Metoda Praw Własności |
|
| Trafipark Group Sp. z o.o. | Warszawa | 36,00% | 36,00% | 2 | Metoda Praw Własności |
| Razem | 18 072 | ||||
| Odpis aktualizujący wartość udziałów | 4 325 | ||||
| Wartość netto - po uwzględnieniu odpisu | 13 747 |
W dniu 14 kwietnia 2025 roku Magna Polonia S.A. założyła spółkę pod nazwą Trafipark Group Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, w której posiadała 100 udziałów o wartości nominalnej 50 PLN każdy. Łączna wartość nominalna udziału stanowiąca 100% kapitału zakładowego Spółki wyniosła 5 tys. PLN i została w całości pokryta wkładem pieniężnym. Na wartość odpisu aktualizującego w wysokości 4 325 tys. PLN składa się kwota odpisu na posiadane udziały w Agroimmoinvest Sp. z o.o.
Spółka Trafipark Group Sp. z o.o. została założona w celu realizacji inwestycji polegajacej na nabyciu 100% udziałów w spółce Trafipark UAB z siedzibą w Wilnie, Republika Litewska, posiadającej 100% udziałów w spółce Trafipark Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie oraz nabyciu wierzytelności wobec Trafipark UAB. Spółki Trafipark UAB oraz Trafipark sp. z o.o. prowadzą działalność w zakresie windykacji długów oraz ściągania należności z tytułu mandatów drogowych i parkingowych.
W dniu 7 maja 2025 roku Magna Polonia S.A. zbyła 49 sztuk udziałów w spółce Trafipark Group Sp. z o.o. o wartości nominalnej 50 PLN każdy.
Po sprzedaży udziałów Emitent posiadał 51 udziałów, które stanowiły 51% udziału w kapitale zakładowym spółki wynoszące 3 tys. PLN. Wartość nominalna kapitału spólki Trafipark Group Sp. z o.o. pozostała bez zmian.
W dniu 21 maja 2025 roku Magna Polonia S.A. zawarła umowę opcji na udziały Trafipark Group Sp. z o.o. z osobą fizyczną, która przewidywała przekazanie tej osobie fizycznej pakietu 15 udziałów do dnia 31 lipca 2025 roku. Ostatecznie przekaznie udziałów wyżej wymienionej osobie fizycznej nastąpiło z dniem 25 września 2025 roku. Zgodnie z zawartą w tym dniu umową sprzedaży Spółka przeniosła na kupujacego 15 udziałów za łączną cenę 750 PLN.
Po sprzedaży udziałów Magna Polonia S.A posiada 36 udziałów, które stanowią 36% udziału w kapitale zakładowym spółki Trafipark Group Sp. z o.o.
17.2. POZOSTAŁE AKTYWA FINANSOWE
| Za okres | Za okres | Za okres | |
|---|---|---|---|
| 01.01.2025- | 01.01.2024- | 01.01.2024- | |
| 30.09.2025 | 31.12.2024 | 30.09.2024 | |
| Akcje i udziały na początek okresu | 4 681 | 2408 | 2 408 |
| Zakup akcji | 1 761 | 4 307 | 2 888 |
| Sprzedaż akcji | -1 922 | -1 836 | -1 204 |
| Wycena akcji | 393 | -198 | -267 |
| Akcje i udziały na koniec okresu | 4 913 | 4 681 | 3 825 |
| Jednostki uczestnictwa na początek okresu | 11 232 | 15 414 | 15 414 |
| Zakup jednostek uczestnictwa | 0 | 998 | 1 000 |
| Wykup jednostek uczestnictwa | -10 312 | -5 688 | -4 773 |
| Wycena jednostek uczestnictwa | -920 | 508 | 453 |
| Jednostki uczestnictwa na koniec okresu | 0 | 11 232 | 12 094 |
| Certyfikaty inwestycyjne na początek okresu | 8 404 | 7 517 | 7 517 |
| Wykup certyfikatów inwestycyjnych | -7 204 | 0 | 0 |
| Wycena certyfikatów inwestycyjnych | -1 200 | 887 | 678 |
| Certyfikaty inwestycyjne na koniec okresu | 0 | 8 404 | 8 195 |
| Stan na koniec okresu | 4 913 | 24 317 | 24 114 |
Szczegółowe informacje dotyczące aktualizacji wyceny aktywów finansowych zaprezentowano w nocie 11.
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
| 17.3. OBLIGACJE | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Obligatariusz | Bilans otwarcia 01.01.2025 |
Zakup obligacji |
Odsetki naliczone/ Dyskonto |
Wykup obligacji |
Spłata odsetek/ dyskonta |
Inne | Bilans zamknięcia 30.09.2025 |
| Telematics Technologies Sp. z o.o. | 3 069 | 0 | 303 | 0 | -104 | 0 | 3 268 |
| Razem, w tym: | 3 069 | 0 | 303 | 0 | -104 | 0 | 3 268 |
| Kapitał | 3 000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 000 |
| Odsetki | 69 | 0 | 303 | 0 | -104 | 0 | 268 |
| Długoterminowe | - | - | - | - | - | - | 3 000 |
| Krótkoterminowe | - | - | - | - | - | - | 268 |
| Obligatariusz | Bilans otwarcia 01.01.2024 |
Zakup obligacji |
Odsetki naliczone/ Dyskonto |
Wykup obligacji |
Spłata odsetek/ dyskonta |
Inne | Bilans zamknięcia 31.12.2024 |
| Telematics Technologies Sp. z o.o. | 0 | 3 075 | 204 | -75 | -135 | 0 | 3 069 |
| Razem, w tym: | 0 | 3 075 | 204 | -75 | -135 | 0 | 3 069 |
| Kapitał | 0 | 3 075 | 0 | -75 | 0 | 0 | 3 000 |
| Odsetki | 0 | 0 | 204 | 0 | -135 | 0 | 69 |
| Długoterminowe | - | - | - | - | - | - | 3 069 |
| Krótkoterminowe | - | - | - | - | - | - | 0 |
| Obligatariusz | Bilans otwarcia 01.01.2024 |
Zakup obligacji - wartość emisyjna |
Odsetki naliczone/ Dyskonto |
Wykup obligacji - wartość emisyjna |
Spłata odsetek/ dyskonta |
Inne | Bilans zamknięcia 30.09.2024 |
| Telematics Technologies | 0 | 3 075 | 30 | -75 | -30 | 0 | 3 000 |
| Razem, w tym: | 0 | 3 075 | 30 | -75 | -30 | 0 | 3 000 |
| Kapitał | 0 | 0 | 0 | -75 | 0 | 0 | -75 |
| Odsetki | 0 | 0 | 30 | 0 | 0 | 0 | 30 |
| Długoterminowe | - | - | - | - | - | - | 0 |
| Krótkoterminowe | - | - | - | - | - | - | 0 |
W dniu 5 lipca 2024 roku Magna Polonia S.A. zawarła umowę inwestycyjną z Noble Fund Private Debt Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych. Umowa Inwestycyjna skutkowała nabyciem przez Magna Polonia S.A. od Noble Fund Private Debt FIZAN obligacji serii C wyemitowanych przez Telematics Technologies Sp. z o.o. o wartości nominalnej 3 000 tys. PLN za cenę sprzedaży wynoszącą 3 075 tys. PLN.
za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
17.4. UDZIELONE POŻYCZKI
| Pożyczkobiorca | Bilans otwarcia 01.01.2025 |
Udzielenie pożyczki |
Odsetki naliczone |
Spłata pożyczki |
Spłata odsetek |
Inne | Bilans zamknięcia 30.09.2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. | 203 | 30 | 63 | 0 | 0 | 0 | 296 |
| Corponet Sp. z o.o. | 922 | 206 | 34 | 0 | 0 | 0 | 1 162 |
| Slede Sp. z o.o. | 7 241 | 1 400 | 380 | 0 | 0 | 0 | 9 021 |
| Optigis S.A. | 8 813 | 0 | 509 | 0 | 0 | 0 | 9 322 |
| Deccore Sp. z o.o. | 824 | 0 | 50 | 0 | 0 | 0 | 874 |
| Emapa S.A. | 357 | 0 | 22 | 0 | 0 | 0 | 379 |
| Trafipark Group Sp. z o.o.** | 0 | 5 334 | 56 | 0 | 0 | 3 | 5 393 |
| Agroimmoinvest Sp. z o.o. | 3 027 | 0 | 186 | 0 | 0 | 0 | 3 213 |
| Rodopass Sp. z o.o. | 254 | 0 | 11 | 0 | 0 | 0 | 265 |
| RG Ventures Sp. z o.o. | 2 745 | 0 | 123 | 0 | 0 | 0 | 2 868 |
| PC Guard Sp. z o.o. | 23 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | 24 |
| Eviction S.A. | 419 | 3 420 | 146 | -1 000 | -7 | 0 | 2 978 |
| Sebax Sp. z o.o. | 4 123 | 0 | 127 | -2 000 | -133 | 0 | 2 117 |
| Rock Capital Management Sp. z o.o. | 1 797 | 0 | 36 | -1 700 | -127 | 0 | 6 |
| Ap-Tech Sp. z o.o. | 1 670 | 380 | 155 | 0 | 0 | 0 | 2 205 |
| Global Gate Sp. z o.o. | 792 | 0 | 37 | 0 | 0 | 0 | 829 |
| Red Carpet Media Group S.A. | 2 819 | 0 | 327 | 0 | -18 | 0 | 3 128 |
| Microamp Solutions Sp. z o.o. | 18 | 200 | 7 | -200 | -25 | 0 | 0 |
| ConnectedLife S.A. | 1 059 | 0 | 72 | 0 | -59 | 0 | 1 072 |
| Smart Lease S.A. | 206 | 700 | 28 | -500 | -3 | 0 | 431 |
| Core PV Sp. z o.o. Sp. K.* | 512 | 0 | 15 | 0 | 0 | -527 | 0 |
| KSM Vision Sp. z o.o. | 0 | 650 | 76 | 0 | 0 | 0 | 726 |
| Warszawskie Centrum Doradztwa Finansowego Sp. z o.o. |
0 | 520 | 13 | -70 | 0 | 0 | 463 |
| RORO Robert Ogiejm-Oheim* | 0 | 0 | 47 | 0 | 0 | 527 | 574 |
| Onwelo Sp. z o.o.*** | 2 394 | 63 | 0 | 0 | 4 174 | 6 631 | |
| Grupa 22 S.A. | 0 | 86 | 0 | 0 | 0 | 0 | 86 |
| Britenet Sp. z o.o. | 0 | 5 000 | 222 | 0 | 0 | 0 | 5 222 |
| Osoba fizyczna | 121 | 0 | 3 | 0 | 0 | 0 | 124 |
| Osoba fizyczna | 457 | 0 | 11 | 0 | 0 | 0 | 468 |
| Osoba fizyczna | 209 | 0 | 9 | 0 | 0 | 0 | 218 |
| Osoba fizyczna | 260 | 222 | 23 | 0 | 0 | 0 | 505 |
| Osoba fizyczna | 685 | 1 600 | 174 | 0 | 0 | 0 | 2 459 |
| Osoba fizyczna | 1 405 | 0 | 63 | 0 | -139 | 0 | 1 329 |
| Osoba fizyczna | 767 | 0 | 35 | 0 | 0 | 0 | 802 |
| Osoba fizyczna | 323 | 0 | 18 | 0 | 0 | 0 | 341 |
| Osoba fizyczna*** | 0 | 4 000 | 174 | 0 | 0 | -4 174 | 0 |
| Osoba fizyczna | 0 | 2 000 | 14 | -1 000 | 0 | 0 | 1 014 |
| Razem, w tym: | 42 051 | 28 142 | 3 330 | -6 470 | -511 | 3 | 66 545 |
| Kapitał | 38 905 | 28 142 | 0 | -6 470 | 0 | 3 | 60 580 |
| Odsetki | 3 146 | 0 | 3 330 | 0 | -511 | 0 | 5 965 |
| Długoterminowe | - | - | - | - | - | - | 16 488 |
| Krótkoterminowe | - | - | - | - | - | - | 50 057 |
* W dniu 30 grudnia 2024 roku Magna Polonia S.A zawarła umowę pożyczki z Core PV Sp. z o.o. Sp. K. w wysokości 512 tys. PLN. W dniu 19 marca 2025 roku Magna Polonia S.A. zawarła umowę z RORO Robert Ogiejm-Oheim, na podstawie której Emitent przeniósł na RORO Robert Ogiejm-Oheim wszelkie prawa wynikające z umowy pożyczki zawartej z Core PV Sp. z o.o. Sp. K.
Pożyczka ma służyć: - sfinansowaniu nabycia przez Trafipark Group Sp. z o.o., będącą spółką zależną od Emitenta, 100% udziałów w spółce Trafipark UAB z siedzibą w Wilnie, Republika Litewska, posiadającej 100% udziałów w spółce Trafipark sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie; - sfinansowaniu nabycia przez Trafipark Group Sp. z o.o. wierzytelności wobec Trafipark UAB.
** W dniu 30 maja 2025 roku Magna Polonia S.A. zawarła umowę pożyczki z Trafipark Group Sp. z o.o. w wysokości 1 250 tys. EUR, oprocentowanej EURIBOR 3M +2,9 p.p. w okresie do 30 kwietnia 2026 roku, 12% w okresie od 1 maja 2026 roku, z terminem zwrotu do 31 grudnia 2026 roku. Zgodnie z umową wypłata środków nastapi w trzech transzach, do dnia bilansowego Emitent wypłacił II transze pożyczki w wysokości 1 250 tys. EUR. Na dzień 30 września 2025 roku dokonano wyceny bilansowej pożyczki w wysokości 3 tys. PLN.
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
*** W dniu 28 marca 2025 roku Magna Polonia S.A. zawarła umowę pożyczki z osobą fizyczną na kwotę 4 mln PLN. W dniu 25 sierpnia 2025 roku Spółka zawarła umowę przekazu oraz potrącenia z Onwelo Sp. z o.o. oraz z wyżej wymienioną osobą fizyczną, na podstawie której Emitent przeniósł na Onwelo Sp. z o.o. wszelkie prawa wynikające z umowy pożyczki zawartej w dniu 28 marca 2025 roku z osobą fizyczną w kwocie 4 174 tys. PLN, która obejmuje kapitał wraz z naliczonymi odsetkami.
W dniu 25 sierpnia 2025 roku Emitent zawarł ze spółką Onwelo Sp. z o.o. (Pożyczkobiorca) umowę pożyczki, na podstawie której Emitent udzielił Pożyczkobiorcy pożyczki w kwocie 6 568 tys. PLN, z terminem zwrotu do 31 października 2025 roku, oprocentowanej 10% w skali roku. Zabezpieczeniem pożyczki jest oświadczenie Pożyczkobiorcy o poddaniu się egzekucji na rzecz Magna Polonia na podstawie art. 777 § 1 pkt 5) KPC do kwoty 9 851 tys. PLN.
Strony umowy pożyczki uzgodniły, że nie później niż do 31 października 2025 roku pożyczka wraz z narosłymi odsetkami zostanie skonwertowana na obligacje wyemitowane przez Pożyczkobiorcę, z terminem wykupu 31 marca 2030 roku, oprocentowane według stałej stopy 10% w skali roku, zabezpieczone m.in. zastawami na kluczowych prawach autorskich Pożyczkobiorcy, a także zastawami na 9% udziałów w Pożyczkobiorcy oraz 9% udziałów w spółce Ermero Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (która to spółka ma stać się docelowo właścicielem 99,9% udziałów w Pożyczkobiorcy). Przy wykupie obligacji Pożyczkobiorca zobowiązany będzie zapłacić Emitentowi premię w wysokości od 0,8 do 1,40 wartości nominalnej obligacji (w zależności od momentu wykupu obligacji). Dodatkowo, Emitent będzie posiadał opcję call na 9% udziałów w Ermeco Sp. z o.o. albo na 9% udziałów w Pożyczkobiorcy obowiązującą do 31 marca 2030 roku, dającą Emitentowi prawo nabycia udziałów będących przedmiotem opcji za cenę 1 PLN.
Pożyczkobiorca nie wykonał swojego zobowiązania do skonwertowania pożyczki wraz z narosłymi odsetkami na obligacje w terminie do 31 października 2025 roku, w związku z czym w dniu 2 listopada 2025 roku Magna Polonia S.A wezwała Onwelo Sp. z o.o. do usunięcia tego naruszenia w terminie 5 dni roboczych (tj. do 7 listopada 2025 roku), z zagrożeniem, że w braku usunięcia naruszenia pożyczka zostanie postawiona w stan natychmiastowej wymagalności. Pożyczkobiorca nie usunął naruszenia w wyznaczonym terminie i w dniu 7 listopada 2025 roku Emitent skierował do spółki Onwelo Sp. z o.o. wezwanie do zwrotu pożyczki wraz z narosłymi odsetkami w łącznej kwocie 6 787 tys. PLN w terminie 7 dni od doręczenia wezwania.
| Pożyczkobiorca | Bilans otwarcia 01.01.2024 |
Udzielenie pożyczki |
Odsetki naliczone |
Spłata pożyczki |
Spłata odsetek |
Inne | Bilans zamknięcia 31.12.2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. | 111 | 20 | 83 | -10 | -1 | 0 | 203 |
| Corponet Sp. z o.o. | 764 | 135 | 31 | -8 | 0 | 0 | 922 |
| Slede Sp. z o.o. | 5 832 | 1 000 | 409 | 0 | 0 | 0 | 7 241 |
| Optigis S.A. | 2 189 | 6 000 | 624 | 0 | 0 | 0 | 8 813 |
| Deccore Sp. z o.o. | 0 | 800 | 24 | 0 | 0 | 0 | 824 |
| Emapa S.A. | 0 | 350 | 7 | 0 | 0 | 0 | 357 |
| Agroimmoinvest Sp. z o.o. | 0 | 3 003 | 24 | 0 | 0 | 0 | 3 027 |
| Rodopass Sp. z o.o. | 238 | 0 | 16 | 0 | 0 | 0 | 254 |
| RG Ventures Sp. z o.o. | 2 580 | 0 | 165 | 0 | 0 | 0 | 2 745 |
| PC Guard Sp. z o.o. | 22 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | 23 |
| Eviction S.A. | 3 | 1 900 | 69 | -1 500 | -53 | 0 | 419 |
| Neocity Finanse Sp. z o.o. | 2 352 | 0 | 165 | -2 300 | -217 | 0 | 0 |
| Sebax Sp. z o.o. | 4 052 | 4 000 | 419 | -4 000 | -348 | 0 | 4 123 |
| Rock Capital Management Sp. z o.o. | 1 011 | 700 | 86 | 0 | 0 | 0 | 1 797 |
| Ap-Tech Sp. z o.o. | 3 | 1 620 | 50 | -3 | 0 | 0 | 1 670 |
| Global Gate Sp. z o.o. | 50 | 700 | 42 | 0 | 0 | 0 | 792 |
| Red Carpet Media Group S.A.* | 0 | 2 500 | 319 | 0 | 0 | 0 | 2 819 |
| Microamp Solutions Sp. z o.o. | 0 | 1 000 | 23 | -1 000 | -5 | 0 | 18 |
| ConnectedLife S.A. | 0 | 1 000 | 59 | 0 | 0 | 0 | 1 059 |
| Serenity Fundacja Rodzinna | 0 | 3 000 | 44 | -3 000 | -44 | 0 | 0 |
| Smart Lease S.A. | 0 | 200 | 6 | 0 | 0 | 0 | 206 |
| Core PV Sp. z o.o. Sp. K. | 0 | 512 | 0 | 0 | 0 | 0 | 512 |
| Osoba fizyczna | 117 | 0 | 4 | 0 | 0 | 0 | 121 |
| Osoba fizyczna | 441 | 0 | 16 | 0 | 0 | 0 | 457 |
| Osoba fizyczna | 141 | 60 | 8 | 0 | 0 | 0 | 209 |
| Osoba fizyczna | 204 | 40 | 16 | 0 | 0 | 0 | 260 |
| Osoba fizyczna | 306 | 350 | 29 | 0 | 0 | 0 | 685 |
| Osoba fizyczna | 1 636 | 0 | 94 | -325 | 0 | 0 | 1 405 |
| Osoba fizyczna | 1 002 | 0 | 65 | -300 | 0 | 0 | 767 |
| Osoba fizyczna | 0 | 300 | 23 | 0 | 0 | 0 | 323 |
| Razem, w tym: | 23 054 | 29 190 | 2 921 | -12 446 | -668 | 0 | 42 051 |
| Kapitał | 22 161 | 29 190 | 0 | -12 446 | 0 | 0 | 38 905 |
| Odsetki | 893 | 0 | 2 921 | 0 | -668 | 0 | 3 146 |
| Długoterminowe | - | - | - | - | - | - | 9 168 |
| Krótkoterminowe | - | - | - | - | - | - | 32 883 |
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
* W dniu 8 kwietnia 2024 roku Magna Polonia S.A. zawarła umowę pożyczki z Red Carpet Media Group S.A., gdzie jednym z warunków udzielenia pożyczki była zapłata przez pożyczkobiarcę na rzecz Spółki kwoty prowizji. Do dnia wypłaty pożyczki kwota prowizji w wysokości 63 tys. PLN nie została zapłacona, wobec powyższego Spółka wypłaciła pożyczkobiorcy kwotę pożyczki pomniejszoną o kwotę prowizji.
| Pożyczkobiorca | Bilans otwarcia 01.01.2024 |
Udzielenie pożyczki |
Odsetki naliczone |
Spłata pożyczki |
Spłata odsetek |
Inne | Bilans zamknięcia 30.09.2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. | 111 | 10 | 62 | -10 | -1 | 0 | 172 |
| Corponet Sp. z o.o. | 764 | 105 | 22 | -8 | 0 | 0 | 883 |
| Slede Sp. z o.o. | 5 832 | 800 | 299 | 0 | 0 | 0 | 6 931 |
| Optigis S.A. | 2 189 | 6 000 | 449 | 0 | 0 | 0 | 8 638 |
| Deccore Sp. z o.o. | 0 | 600 | 10 | 0 | 0 | 0 | 610 |
| Emapa S.A. | 0 | 150 | 1 | 0 | 0 | 0 | 151 |
| Rodopass Sp. z o.o. | 238 | 0 | 12 | 0 | 0 | 0 | 250 |
| RG Ventures Sp. z o.o. | 2 580 | 0 | 123 | 0 | 0 | 0 | 2 703 |
| PC Guard Sp. z o.o. | 22 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | 23 |
| Eviction S.A. | 3 | 1 900 | 24 | 0 | 0 | 0 | 1 927 |
| Neocity Finanse Sp. z o.o. | 2 352 | 0 | 165 | -2 300 | -217 | 0 | 0 |
| Sebax Sp. z o.o. | 4 052 | 2 000 | 329 | -1 000 | -81 | 0 | 5 300 |
| Rock Capital Management Sp. z o.o. | 1 011 | 300 | 63 | 0 | 0 | 0 | 1 374 |
| Ap-Tech Sp. z o.o. | 3 | 1 000 | 19 | -3 | 0 | 0 | 1 019 |
| Global Gate Sp. z o.o. | 50 | 700 | 30 | 0 | 0 | 0 | 780 |
| Red Carpet Media Group S.A.* | 0 | 2 500 | 209 | 0 | 0 | 0 | 2 709 |
| Microamp Solutions Sp. z o.o. | 0 | 1 000 | 5 | -300 | -5 | 0 | 700 |
| ConnectedLife S.A. | 0 | 1 000 | 34 | 0 | 0 | 0 | 1 034 |
| Serenity Fundacja Rodzinna | 0 | 3 000 | 44 | -3 000 | -44 | 0 | 0 |
| Smart Lease S.A. | 0 | 200 | 0 | 0 | 0 | 0 | 200 |
| Osoba fizyczna | 117 | 0 | 3 | 0 | 0 | 0 | 120 |
| Osoba fizyczna | 441 | 0 | 12 | 0 | 0 | 0 | 453 |
| Osoba fizyczna | 141 | 0 | 6 | 0 | 0 | 0 | 147 |
| Osoba fizyczna | 204 | 40 | 12 | 0 | 0 | 0 | 256 |
| Osoba fizyczna | 306 | 150 | 20 | 0 | 0 | 0 | 476 |
| Osoba fizyczna | 1 636 | 0 | 71 | -325 | 0 | 0 | 1 382 |
| Osoba fizyczna | 1 002 | 0 | 50 | 0 | 0 | 0 | 1 052 |
| Osoba fizyczna | 0 | 300 | 17 | 0 | 0 | 0 | 317 |
| Razem, w tym: | 23 054 | 21 755 | 2 092 | -6 946 | -348 | 0 | 39 607 |
| Kapitał | 22 161 | 21 755 | 0 | -6 946 | 0 | 0 | 36 970 |
| Odsetki | 893 | 0 | 2 092 | 0 | -348 | 0 | 2 637 |
| Długoterminowe | - | - | - | - | - | - | 8 158 |
| Krótkoterminowe | - | - | - | - | - | - | 31 449 |
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
Pożyczki udzielone przez Spółkę na dzień 30 września 2025 roku przedstawia poniższa tabela:
| Pożyczkobiorca | Kwota kapitału | |
|---|---|---|
| · | Kwota udzielonej pożyczki | pozostała do spłaty |
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A.* | 2 530 | 1 988 |
| Corponet Sp. z o.o. | 1 253 | 968 |
| Slede Sp. z o.o. | 8 100 | 8 100 |
| Optigis S.A. | 8 010 | 8 010 |
| Deccore Sp. z o.o. | 800 | 800 |
| Emapa S.A | 350 | 350 |
| Trafipark Group Sp. z o.o. | 5 334 | 5 334 |
| Agroimmoinvest Sp. z o.o. | 3 003 | 3 003 |
| Rodopass Sp. z o.o. | 200 | 200 |
| PC Guard Sp. z o.o. | 20 | 20 |
| Eviction S.A. | 5 390 | 2 820 |
| RG Ventures Sp. z o.o. | 2 500 | 2 500 |
| Sebax Sp. z o.o. | 8 000 | 2 000 |
| Rock Capital Management Sp. z o.o. | 1 700 | 0 |
| Ap-Tech Sp. z o.o. | 2 000 | 2 000 |
| Global Gate Sp. z o.o. | 750 | 750 |
| Red Carpet Media Group S.A. | 2 500 | 2 500 |
| Microamp Solutions Sp. z o.o. | 700 | 0 |
| ConnectedLife S.A. | 1 000 | 1 000 |
| Smart Lease S.A. | 900 | 400 |
| RORO Robert Ogiejm-Oheim | 512 | 512 |
| KSM Vision Sp. z o.o. | 650 | 650 |
| Warszawskie Centrum Doradztwa Finansowego Sp. z o.o. | 520 | 450 |
| Britenet Sp. z o.o. | 5 000 | 5 000 |
| Onwelo Sp. z o.o. | 6 568 | 6 568 |
| Grupa 22 S.A. | 86 | 86 |
| Osoba fizyczna | 150 | 100 |
| Osoba fizyczna | 385 | 385 |
| Osoba fizyczna | 220 | 190 |
| Osoba fizyczna | 462 | 462 |
| Osoba fizyczna | 2 250 | 2 250 |
| Osoba fizyczna | 1 600 | 1 275 |
| Osoba fizyczna | 1 000 | 700 |
| Osoba fizyczna | 300 | 300 |
| Osoba fizyczna | 4 000 | 0 |
| Osoba fizyczna | 1 000 | 1 000 |
| 79 743 | 62 671 |
* Na wartość nominalną pożyczki udzielonej Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. dokonano odpisu aktualizującego w kwocie 1 918 tys. PLN.
Terminy spłat pożyczek udzielonych przedstawia poniższa tabela:
| Termin spłaty | do 1 roku | od 1 roku | od 3 lat | powyżej | Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Termin spiacy | do 1 roku | do 3 lat | do 5 lat | 5 lat | Kazeiii |
| Kwota kapitału pozostała do spłaty | 47 375 | 15 296 | 0 | 0 | 62 671 |
18. NALEŻNOŚCI HANDLOWE I POZOSTAŁE
| 30.09.2025 | 31.12.2024 | 30.09.2024 | |
|---|---|---|---|
| Należności handlowe nieprzeterminowane | 19 | 17 | 71 |
| Należności handlowe przeterminowane, lecz ściagalne, w tym: | 51 | 34 | 32 |
| Należności handlowe przeterminowane lecz ściągalne do 30 dni | 0 | 17 | 15 |
| Należności handlowe przeterminowane lecz ściągalne od 30 do 90 dni | 25 | 15 | 17 |
| Należności handlowe przeterminowane lecz ściągalne od 90 do 180 dni | 24 | 2 | 0 |
| Należności handlowe przeterminowane lecz ściągalne powyżej 180 dni | 2 | 0 | 0 |
| Razem należności handlowe, w tym: | 70 | 51 | 103 |
| długoterminowe | 0 | 0 | 0 |
| krótkoterminowe | 70 | 51 | 103 |
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe
za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
| 30.09.2025 31.12.2024 30.09.2024 Należności pozostałe, w tym: Należności publiczno-prawne z tytułu VAT 0 0 16 Należności od Zarządu 186 0 8 Rozliczenia międzyokresowe kosztów 38 33 29 Należność z tytułu sprzedaży akcji 2 160 2 160 2 160 Należność z tytułu sprzedaży udziałów 1 0 0 Należność z tytułu sprzedaży wierzytelności 200 200 200 Należność z tytułu poręczenia pożyczki 832 810 802 Należność z tytułu przejętych wierzytelności 2 664 2 404 2 316 Zaliczki na dostawy 0 50 10 Razem pozostałe należności brutto 6 081 5 657 5 541 Odpis aktualizujący pozostałe należności -2 664 -2 404 -2 316 Razem pozostałe należności netto, w tym: 3 417 3 253 3 225 długoterminowe 832 810 0 krótkoterminowe 2 585 2 443 3 225 30.09.2025 31.12.2024 30.09.2024 Należności handlowe i pozostałe razem, w tym: 3 487 3 304 3 328 długoterminowe 832 810 0 |
||||
|---|---|---|---|---|
| krótkoterminowe | 2 655 | 2 494 | 3 328 |
Kwota 2 160 tys. PLN dotyczy umowy sprzedaży akcji Optigis zawartej z Eviction S.A.
W dniu 13 lipca 2021 roku Magna Polonia S.A zawarła z Eviction S.A. umowę dotyczącą sprzedaży 3 mln akcji Optigis S.A. za cenę 2 250 tys. PLN. Zapłata ceny za akcje miała nastąpić w II ratach; z czego spłata I raty w kwocie 200 tys. PLN nastapić miała do 31 grudnia 2021 roku, natomiast spłata II raty w kwocie 2 050 tys. PLN nastąpić miała do dnia 30 czerwca 2022 roku. Do dnia bilansowego Emitent otrzymał częściową wpłatę I raty w wysokości 90 tys. PLN. Do spłaty pozostaje kwota 2 160 tys. PLN.
W dniu 30 grudnia 2021 roku, zgodnie z zawartym aneksem do umowy, nastąpiła zmiana terminu spłaty pozostałej kwoty I raty. Pozostała kwota I raty w wysokości 110 tys. PLN miała zostać spłacona, zgodnie z aneksem, do dnia 30 czerwca 2022 roku.
Zgodnie z kolejnym aneksem do umowy zawartym w dniu 30 czerwca 2022 roku pozostała kwota I raty w wysokości 110 tys. PLN oraz kwota II raty w wysokości 2 050 tys. PLN miała nastąpić do 31 grudnia 2023 roku.
Zgodnie z kolejnym aneksem do umowy zawartym w dniu 31 grudnia 2023 roku pozostała kwota I raty w wysokości 110 tys. PLN oraz kwota II raty w wysokości 2 050 tys. PLN ma nastąpić do 31 grudnia 2024 roku.
Zgodnie z kolejnym aneksem do umowy zawartym w dniu 31 grudnia 2024 roku pozostała kwota I raty w wysokości 110 tys. PLN oraz kwota II raty w wysokości 2 050 tys. PLN ma nastąpić do 31 grudnia 2025 roku.
Kwota 200 tys. PLN stanowi należność z tytułu sprzedaży wierzytelności zgodnie z umową zawartą z Investing To Economy Polska Sp. z o.o.
W dniu 22 grudnia 2022 roku Magna Polonia S.A. zawarła z Investing To Economy Polska Sp. z o.o. umowę sprzedaży części wierzytelności układowej od Optigis S.A. Cena sprzedaży wierzytelności wynosiła 225 tys. PLN. W dniu zawarcia umowy nabywca zapłacił kwotę 25 tys. PLN, pozostała nalezność w wysokości 200 tys. PLN zostanie zapłacona po spełnieniu warunków wskazanej w niniejszej umowie. Do dnia bilansowego warunki umowy nie zostały spełnione.
Kwota 832 tys. PLN wynika z umowy poręczenia przez Emitenta pożyczki zawartej pomiędzy Corponet Sp. z o.o. a osobą fizyczną.
W dniu 30 czerwca 2017 roku Magna Polonia S.A zawarła z Corponet Sp. z o.o. porozumienie w zakresie poręczenia za zobowiązania spółki wynikające z zawarcia pożyczki w wysokości 543 tys. PLN z osobą fizyczną. W dniu 20 czerwca 2017 roku Spółka wstąpiła w prawa zaspokojenia wierzytelności osoby fizycznej poprzez spłatę całości wierzytelności w łącznej kwocie 613 tys. PLN. Przedmiotem porozumienia są warunki spłaty wierzytelności, w tym termin spłaty przypadający na dzień 31 grudnia 2023 roku.
W dniu 30 grudnia 2023 roku, zgodnie z zawartym aneksem do umowy, nastąpiła zmiana terminu spłaty. Kwota wierzytelności wraz z naliczonymi odsetkami do dnia zapłaty ma zostać spłacona, zgodnie z aneksem, do dnia 31 grudnia 2024 roku.
Zgodnie z kolejnym aneksem do umowy zawartym w dniu 30 grudnia 2024 roku kwota wierzytelności wraz z naliczonymi odsetkami do dnia zapłaty ma zostać spłacona do dnia 31 grudnia 2026 roku.
Na dzień 30 września 2025 roku decyzją Zarządu dokonano odpisu aktualizującego należność z tytułu odsetek od wierzytelności w kwocie 261 tys. PLN. Łączna kwota odpisu aktualizującego wynosi 2 664 tys. PLN, co stanowi 100% posiadanych wierzytelności od CG Finanse Sp. z o.o.
Spółka na bieżąco, zgodnie z MSSF 9, dokonuje analizy ryzyka i przewidywanych strat, które powodowałby konieczność ujmowania kosztów w wyniku finansowym jako utratę wartości aktywów finansowych.
Struktura walutowa należności handlowych i pozostałych - całość w walucie PLN.
19. KAPITAŁ AKCYJNY
Kapitał akcyjny w stosunku do poprzedniego okresu sprawozdawczego nie uległ zmianie. Kapitał podstawowy dzieli się na 13 921 975 akcji o wartości nominalej 1 PLN każda.
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe
za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
20. KAPITAŁ ZAPASOWY Z EMISJI AKCJI POWYŻEJ ICH WARTOŚCI NOMINALNEJ
Kapitał zapasowy w stosunku do poprzedniego okresu sprawozdawczego nie uległ zmianie.
21. POZOSTAŁE KAPITAŁY
Zgodnie z uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Emitenta z 26 czerwca 2025 roku, wypracowany w 2024 roku zysk w wysokości 1 212 tys. PLN oraz zysk wynikający z korekt błędu lat ubiegłych w wysokości 9 tys. PLN przeznaczono na kapitał zapasowy Spółki.
22. ZOBOWIĄZANIA HANDLOWE I POZOSTAŁE
| 30.09.2025 | 31.12.2024 | 30.09.2024 | |
|---|---|---|---|
| Zobowiązania handlowe wymagalne do 30 dni | 124 | 310 | 71 |
| Zobowiązania przeterminowane wymagalne do 30 dni | 97 | 0 | 33 |
| Zobowiązania przeterminowane wymagalne od 30 do 90 dni | 99 | 0 | 20 |
| Zobowiązania przeterminowane wymagalne od 90 dni do 180 dni | 51 | 0 | 50 |
| Zobowiązania przeterminowane wymagalne powyżej 180 dni | 8 | 0 | 1 |
| Koszty niezafakturowane | 34 | 151 | 81 |
| Razem zobowiązania handlowe | 413 | 461 | 256 |
| Zobowiązania budżetowe (bez zobowiązań z tytułu podatku dochodowego) | 10 | 11 | 11 |
| Zobowiązania z tytułu kaucji | 20 | 20 | 20 |
| Razem zobowiązania, w tym: | 443 | 492 | 287 |
| długoterminowe | 0 | 0 | 0 |
| krótkoterminowe | 443 | 492 | 287 |
23. ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE
| 30.09.2025 | 31.12.2024 | 30.09.2024 | |
|---|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 670 | 815 | 896 |
| Razem, w tym: | 670 | 815 | 896 |
| długoterminowe | 66 | 397 | 560 |
| krótkoterminowe | 604 | 418 | 336 |
23.A ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI OBLIGACJI
W okresie bieżącym oraz w okresie porównawczym Spółka nie wyemitowała żadnych obligacji.
23.B KREDYTY I POŻYCZKI
W okresie bieżącym oraz w okresie porównawczym Spółka nie zaciągnęła pożyczki oraz nie była stroną umowy kredytowej.
23.C ZOBOWIĄZANIE Z TYTUŁU LEASINGU FINANSOWEGO
| 30.09.2025 | 31.12.2024 | 30.09.2024 | |
|---|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu leasngu finansowego poniżej 30 dni | 37 | 34 | 34 |
| Zobowiązania z tytułu leasngu finansowego od 30 do 90 dni | 179 | 101 | 101 |
| Zobowiązania z tytułu leasngu finansowego do 90 do 180 dni | 389 | 101 | 101 |
| Zobowiązania z tytułu leasngu finansowego od 180 do 360 dni | 20 | 302 | 384 |
| Zobowiązania z tytułu leasngu finansowego powyżej 360 dni | 69 | 345 | 363 |
| Razem wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych | 694 | 883 | 983 |
| Przyszły koszt odsetkowy | 24 | 68 | 87 |
| Minimalne opłaty leasingowe ogółem, w tym: | 670 | 815 | 896 |
| długoterminowe | 66 | 397 | 560 |
| krótkoterminowe | 604 | 418 | 336 |
Zobowiązanie z tytułu leasingu dotyczy trzech samochodów osobowych oraz umowy najmu lokalu.
<-- PDF CHUNK SEPARATOR -->
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
24. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH
| 30.09.2025 | 31.12.2024 | 30.09.2024 | |
|---|---|---|---|
| z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 29 | 75 | 24 |
| z tytułu wynagrodzeń | 42 | 39 | 39 |
| z tytułu rezerwy na urlopy | 0 | 15 | 15 |
| Razem | 71 | 129 | 78 |
25. AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE
AKTYWA WARUNKOWE
Magna Polonia S.A. w dniu 8 marca 2021 roku jako pożyczkodawca zawarła umowę pożyczki ze spółką Rodopass Sp. z o.o. zmienioną aneksami nr 1 i nr 2, na mocy której udzieliła pożyczki w wysokości 200 tys. PLN, oprocentowanej według stopy w wysokości stawki WIBOR 3M + 2%, z terminem zwrotu do dnia 31 grudnia 2025 roku. Na zabezpieczenie spłaty pożyczki wraz z odsetkami Rodopass Sp. z o.o. złożyła oświadczenie o poddaniu się egzekucji na rzecz Magna Polonia na podstawie art. 777 § 1 pkt 4) KPC do kwoty 200 tys. PLN.
Magna Polonia S.A. w dniu 1 września 2023 roku jako pożyczkodawca zawarła umowę pożyczki zmienioną aneksem nr 1 z dnia 19 września 2023 roku z osobami fizycznymi, na mocy której udzieliła pożyczki w wysokości 1 600 tys. PLN, oprocentowanej według stopy w wysokości stawki WIBOR 3M + 1,25%, z terminem zwrotu do dnia 1 marca 2025 roku. Strony zawarły aneks nr 2 do umowy pożyczki zmieniający termin spłaty na 1 października 2025 r. Na zabezpieczenie spłaty pożyczki wraz z odsetkami spółka Socommerce Polska Sp. z o.o. jako poręczyciel ustanowiła hipoteką umowną do kwoty 2 000 tys. PLN na rzecz Magna Polonia S.A. na nieruchomości w postaci lokalu mieszkalnego położonego w Warszawie przy ul. Piechoty Łanowej 33/4. Na zabezpieczenie spłaty pożyczki osoby fizyczne (pożyczkobiorcy) złożyły również oświadczenie o poddaniu się egzekucji na rzecz Magna Polonia na podstawie art. 777 § 1 pkt 5) KPC do kwoty 1 500 tys. PLN, zaś spółka Socommerce Polska Sp. z o.o. złożyła oświadczenie o poddaniu się egzekucji na rzecz Magna Polonia na podstawie art. 777 § 1 pkt 6) KPC do kwoty 2 000 tys. PLN.
Magna Polonia S.A. w dniu 20 października 2023 roku jako pożyczkodawca zawarła umowę pożyczki ze spółką Rock Capital Management Sp. z o.o., na mocy której udzieliła pożyczki w wysokości 1 000 tys. PLN, oprocentowanej według stopy w wysokości stawki WIBOR 6M + 1,5%, z terminem zwrotu do dnia 20 kwietnia 2024 roku. Na zabezpieczenie spłaty pożyczki wraz z odsetkami Rock Capital Management Sp. z o.o. złożyła oświadczenie o poddaniu się egzekucji na rzecz Magna Polonia na podstawie art. 777 § 1 pkt 5) KPC do kwoty 1 500 tys. PLN. W dniu 16 maja 2024 roku Strony zawarły aneks nr 1 do umowy pożyczki zmieniający termin zwrotu pożyczki na 31 grudnia 2024 roku i zwiększający kwotę pożyczki o 300 tys. PLN oraz zmieniający kwotę zabezpieczenia w oświadczeniu o poddaniu się egzekucji złożonym przez Rock Capital Management Sp. z o.o. do kwoty 1 700 tys. PLN. W dniu 26 listopada 2024 roku Strony zawarły umowę pożyczki konsolidującą, na mocy której zwiększono pierwotną kwotę pożyczki do kwoty 1 700 tys. PLN Na zabezpieczenie spłaty tej pożyczki wraz z odsetkami Rock Capital Management Sp. z o.o. złożyła oświadczenie o poddaniu się egzekucji na rzecz Magna Polonia na podstawie art. 777 § 1 pkt 5) KPC do kwoty 2 550 tys. PLN. Ponadto osoba fizyczna jako poręczyciel ustanowiła hipoteką umowną do kwoty 2 550 tys. PLN na rzecz Magna Polonia S.A. na nieruchomości położonej przy ulicy Gajowickiej 188 we Wrocławiu oraz złożyła oświadczenie o poddaniu się egzekucji na rzecz Magna Polonia na podstawie art. 777 § 1 pkt 5) KPC do kwoty 2 550 tys. PLN. Pożyczka została spłacona w kwietniu 2025 roku wobec czego ustanowione na rzecz Magna Polonia zabezpieczenie wygasło.
Magna Polonia S.A. w dniu 19 grudnia 2023 roku jako pożyczkodawca zawarła umowę pożyczki z osobą fizyczną, na mocy której udzieliła pożyczki w wysokości 1 000 tys. PLN, oprocentowanej według stopy w wysokości 6,6% z terminem zwrotu do dnia 31 grudnia 2024 roku. Strony zawarły aneks nr 1 do umowy pożyczki zmieniający termin spłaty na 31 grudnia 2025 roku. Na zabezpieczenie spłaty pożyczki wraz z odsetkami osoba fizyczna jako poręczyciel do umowy pożyczki ustanowiła hipoteką umowną do kwoty 1 500 tys. PLN na rzecz Magna Polonia S.A. na nieruchomości w postaci lokalu mieszkalnego położonego w Warszawie przy ul. Sulejowskiej 60 B lok. 1504 oraz złożyła oświadczenie o poddaniu się egzekucji na rzecz Magna Polonia na podstawie art. 777 § 1 pkt 5) KPC do kwoty 1 500 tys. PLN.
Magna Polonia S.A. w dniu 15 stycznia 2024 roku jako pożyczkodawca zawarła umowę pożyczki z osobą fizyczną, na mocy której udzieliła pożyczki w wysokości 300 tys. PLN, oprocentowanej według stopy w wysokości 8% z terminem zwrotu do dnia 31 maja 2024 roku. Na zabezpieczenie spłaty pożyczki wraz z odsetkami osoba fizyczna złożyła oświadczenie o poddaniu się egzekucji na rzecz Magna Polonia na podstawie art. 777 § 1 pkt 5) KPC do kwoty 340 tys. PLN. W dniu 31 maja 2024 r. Strony zawarły aneks nr 1 do umowy pożyczki zmieniający termin zwrotu pożyczki na 31 grudnia 2024 r. W dniu 30 stycznia 2025 r. Strony zawarły aneks nr 2 do umowy pożyczki zmieniający termin spłaty na 31 grudnia 2025 roku.
Magna Polonia S.A. w dniu 29 lutego 2024 roku jako pożyczkodawca zawarła umowę pożyczki ze spółką Global Gate Sp. z o.o., na mocy której udzieliła pożyczki w wysokości 700 tys. PLN, oprocentowanej według stopy w wysokości 6,6%, z terminem zwrotu do dnia 31 grudnia 2024 roku. Strony zawarły aneks nr 1 do umowy pożyczki zmieniający termin spłaty na 31 marca 2025 roku Na zabezpieczenie spłaty pożyczki wraz z odsetkami spółka Global Gate Sp. z o.o. ustanowiła hipoteką umowną na rzecz Magna Polonia S.A. do kwoty 800 tys. PLN na nieruchomości gruntowej położonej w miejscowości Owczarnia w gminie Brwinów, powiat pruszkowski.
Magna Polonia S.A. w dniu 19 marca 2024 roku zawarła jako pożyczkodawca umowę pożyczki ze spółką Sebax Sp. z o.o., na mocy której udzieliła pożyczki w wysokości 2 000 tys. PLN, oprocentowanej według stopy w wysokości 6,6% z terminem zwrotu do dnia 19 marca 2025 roku. Na zabezpieczenie spłaty pożyczki wraz z odsetkami Sebax Sp. z o.o. złożyła oświadczenie o poddaniu się egzekucji na rzecz Magna Polonia na podstawie art. 777 § 1 pkt 5) KPC do kwoty 2 200 tys. PLN. Pożyczka została spłacona, wobec czego ustanowione na rzecz Magna Polonia zabezpieczenie wygasło.
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
Magna Polonia S.A. w dniu 8 kwietnia 2024 roku zawarła jako pożyczkodawca umowę pożyczki ze spółką Red Carpet Media Group S.A., na mocy której udzieliła pożyczki w wysokości 2 500 tys. PLN, oprocentowanej według stopy w wysokości 17,5% z terminem zwrotu do dnia 10 października 2024 roku. Na zabezpieczenie spłaty pożyczki wraz z odsetkami Red Carpet Media Group SA złożyła oświadczenie o poddaniu się egzekucji na rzecz Magna Polonia na podstawie art. 777 § 1 pkt 5) KPC do kwoty 3 000 tys. PLN. Ponadto osoba fizyczna jako poręczyciel do umowy pożyczki złożyła oświadczenie o poddaniu się egzekucji na rzecz Magna Polonia na podstawie art. 777 § 1 pkt 5) KPC do kwoty 3 000 tys. PLN a spółka Red Carpet Media Group S.A. jako zastawca zawarła z Magna Polonia jako zastawnikiem umowę zastawu rejestrowego ustanawiając na rzecz Magna Polonia zastaw na wszystkich posiadanych przez siebie udziałach w kapitale zakładowym Red Carpet TV Sp. z o.o. do najwyższej sumy zabezpieczenia wynoszącej 2 500 tys. PLN (zastaw rejestrowy został wpisany do rejestru zastawów w dniu 13 maja 2024 roku pod pozycją nr 2783633). W dniu 9 października 2024 roku Strony zawarły aneks nr 1 do umowy pożyczki zmieniający termin zwrotu pożyczki na 30 listopada 2024 roku. W dniu 17 grudnia 2024 roku Strony zawarły aneks nr 2 do umowy pożyczki zmieniający termin zwrotu pożyczki na 31 marca 2025 roku.
Magna Polonia S.A. w dniu 27 maja 2024 r. zawarła jako pożyczkodawca umowę pożyczki ze spółką ConnectedLife SA, na mocy której udzieliła pożyczki w wysokości 1 000 tys. PLN, oprocentowanej według stopy w wysokości WIBOR 3M + 4 p.p. w skali roku z terminem zwrotu do dnia 31 grudnia 2026 roku. Na zabezpieczenie spłaty pożyczki wraz z odsetkami ConnectedLife SA złożyła oświadczenie o poddaniu się egzekucji na rzecz Magna Polonia na podstawie art. 777 § 1 pkt 5) KPC do kwoty 1 500 tys. PLN. Ponadto osoba fizyczna jako poręczyciel do umowy pożyczki złożyła oświadczenie o poddaniu się egzekucji na rzecz Magna Polonia na podstawie art. 777 § 1 pkt 5) KPC do kwoty 1 500 tys. PLN i zawarła jako zastawca z Magna Polonia jako zastawnikiem dwie umowy zastawu rejestrowego na posiadanych przez siebie akcjach w kapitale zakładowym ConnectedLife SA tj. (1) zastaw na 210 500 szt. akcji imiennych serii A i (2) zastaw na 38.147 szt. akcji na okaziciela serii B, ustanawiając na rzecz Magna Polonia zastawy do najwyższej sumy zabezpieczenia wynoszącej 1 500 tys. PLN. Zastaw rejestrowy na akcjach imiennych serii A został wpisany do rejestru zastawów w dniu 22 lipca 2024 roku pod pozycją 2790766, zastaw rejestrowy na akcjach na okaziciela serii B jest w trakcie procedury ujawnienia wpisu w rejestrze zastawów.
Magna Polonia S.A. w dniu 6 listopada 2024 roku zawarła jako pożyczkodawca umowę pożyczki ze spółką Sebax Sp. z o.o., na mocy której udzieliła pożyczki w wysokości 2 000 tys. PLN, oprocentowanej według stopy w wysokości 6,6% z terminem zwrotu do dnia 6 listopada 2025 roku. Na zabezpieczenie spłaty pożyczki wraz z odsetkami Sebax Sp. z o.o. złożyła oświadczenie o poddaniu się egzekucji na rzecz Magna Polonia na podstawie art. 777 § 1 pkt 5) KPC do kwoty 2 200 tys. PLN.
Magna Polonia S.A. w dniu 30 grudnia 2024 roku zawarła jako pożyczkodawca umowę pożyczki ze spółką CORE PV Sp. z o.o. Sp. k., na mocy której udzieliła pożyczki w wysokości 512 tys. PLN, oprocentowanej według stopy w wysokości 14% z terminem zwrotu do dnia 31 stycznia 2025 roku. Na zabezpieczenie spłaty pożyczki wraz z odsetkami CORE PV Sp. z o.o. Sp.k. złożyła oświadczenie o poddaniu się egzekucji na rzecz Magna Polonia na podstawie art. 777 § 1 pkt 5) KPC do kwoty 750 tys. PLN.
Magna Polonia S.A. w dniu 28 marca 2025 roku jako pożyczkodawca zawarła umowę pożyczki z osobą fizyczną, na mocy której udzieliła pożyczki w wysokości 4 000 tys. PLN, oprocentowanej według stopy w wysokości 10% z terminem zwrotu 4 tygodnie od dnia wejścia w życie umowy. W dniu 12 maja 2025 roku strony zawarły aneks nr 1 do umowy pożyczki zmieniający termin spłaty na kolejne 9 tygodni od dnia wejścia w życie aneksu do umowy. Na zabezpieczenie spłaty pożyczki osoba fizyczna złożyła oświadczenie o poddaniu się egzekucji na rzecz Magna Polonia na podstawie art. 777 § 1 pkt 5) KPC do kwoty 4 000 tys. PLN. Na podstawie zawartej w dniu 25 sierpnia 2025 roku umowy przekazu i potrącenia pomiędzy osoba fizyczną, Onwelo Sp.z o.o. i Magna Polonia, wierzytelności Magna Polonia z tytułu pożyczki udzielonej ww. osobie fizycznej uległy zaspokojeniu w całości a ustanowione przez osobę fizyczną na rzecz Magna Polonia zabezpieczenie wygasło.
Magna Polonia SA w dniu 25 sierpnia 2025 roku jako pożyczkodawca zawarła umowę pożyczki ze spółką Onwelo Sp. z o.o., na podstawie której udzieliła Pożyczkobiorcy pożyczki w kwocie 6 567 639,04 zł, z terminem zwrotu do 31 października 2025 roku, oprocentowanej 10% w skali roku, która miała być skonwertowana na obligacje Onwelo Sp. z o.o.. Zabezpieczeniem pożyczki jest oświadczenie Pożyczkobiorcy o poddaniu się egzekucji na rzecz Magna Polonia na podstawie art. 777 § 1 pkt 5) KPC do kwoty 9 851 tys. PLN. Pożyczkobiorca nie wykonał swojego zobowiązania do skonwertowania pożyczki wraz z narosłymi odsetkami na obligacje w terminie do 31 października 2025 roku, w związku z czym w dniu 2 listopada 2025 roku Magna Polonia SA wezwała Onwelo sp. z o.o. do usunięcia tego naruszenia w terminie 5 dni roboczych (tj. do 7 listopada 2025 roku), z zagrożeniem, że w braku usunięcia naruszenia pożyczka zostanie postawiona w stan natychmiastowej wymagalności. Pożyczkobiorca nie usunął naruszenia w wyznaczonym terminie i w dniu 7 listopada 2025 roku Emitent skierował do spółki Onwelo sp. z o.o. wezwanie do zwrotu pożyczki wraz z narosłymi odsetkami w łącznej kwocie 6 787 tys. PLN w terminie 7 dni od doręczenia wezwania.
Magna Polonia S.A. w dniu 5 września 2025 roku jako pożyczkodawca zawarła umowę pożyczki z osobą fizyczną, na mocy której udzieliła pożyczki w wysokości 2 000 tys. PLN, oprocentowanej w wysokości 12,5% w skali roku, z terminem zwrotu do dnia 4 września 2026 roku. Na zabezpieczenie spłaty pożyczki wraz z odsetkami osoba fizyczna złożyła oświadczenie o poddaniu się egzekucji na rzecz Magna Polonia na podstawie art. 777 § 1 pkt 5) KPC do kwoty 2 950 tys. PLN. Ponadto osoba fizyczna jako poręczyciel ustanowiła hipoteką umowną do kwoty 2 950 tys. PLN na rzecz Magna Polonia S.A. na nieruchomości gruntowej stanowiącej działkę 439/2, obręb ewidencyjny 0033, położonej w Zaborowie oraz złożyła oświadczenie o poddaniu się egzekucji na rzecz Magna Polonia na podstawie art. 777 § 1 pkt 5) KPC do kwoty 2 950 tys. PLN.
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
Magna Polonia S.A. w dniu 29 września 2025 roku jako pożyczkodawca zawarła umowę pożyczki z osobą fizyczną, na mocy której udzieliła pożyczki w wysokości 2 000 tys. PLN, oprocentowanej według stopy w wysokości 12% z terminem zwrotu ustalonym na 6 miesięcy od dnia wypłaty pożyczki (wypłata częściowa pożyczki nastąpiła w październiku 2025 r.) Na zabezpieczenie spłaty pożyczki wraz z odsetkami osoba fizyczna (pożyczkobiorca) złożyła oświadczenie o poddaniu się egzekucji na rzecz Magna Polonia na podstawie art. 777 § 1 pkt 5) KPC do kwoty 2 950 tys. PLN oraz zawarła z Magna Polonia umowę warunkowego przelewu wierzytelności przysługujących jej wobec spółki Inplus Energetyka sp. z o.o. Ponadto, osoba fizyczna jako poręczyciel ustanowiła hipotekę umowną do kwoty 2 950 tys. PLN na rzecz Magna Polonia S.A. na udziale w wysokości ½ w nieruchomości gruntowej położonej w Marcinkowie, gmina Purda, powiat olsztyński oraz złożyła oświadczenie o poddaniu się egzekucji na rzecz Magna Polonia na podstawie art. 777 § 1 pkt 6) KPC z obciążonej nieruchomości do kwoty 2 950 tys. PLN.
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE
W dniu 12 października 2023 roku Spółka zawarła umowę leasingu operacyjnego ze spółką PKO Leasing SA na zakup samochodu osobowego. Zabezpieczeniem umowy jest weksel własny in blanco z deklaracją wekslową wystawiony przez Magna Polonia S.A. Finansujący może go wypełnić do kwoty stanowiącej równowartość wszystkich niezapłaconych a wymagalnych należności przysługujących Finansującemu z umowy leasingu.
W dniu 8 lutego 2024 roku Spółka przejęła od Emapa S.A. zobowiązania wynikające z umowy leasingu operacyjnego ze spółką PKO Leasing SA na finansowanie zakupu samochodu osobowego. Zabezpieczeniem umowy jest weksel własny in blanco z deklaracją wekslową wystawiony przez Magna Polonia S.A. Finansujący może go wypełnić do kwoty stanowiącej równowartość wszystkich niezapłaconych a wymagalnych należności przysługujących Finansującemu z umowy leasingu.
W dniu 5 września 2025 roku Magna Polonia SA udzieliła poręczenia do weksla in blanco wystawionego przez AP-TECH sp. z o.o. z tytułu gwarancji bankowej udzielonej spółce AP-TECH przez Spółdzielczy Bank Powiatowy w Piaskach dnia 05 września 2025 roku (gwarancja bankowa do wysokości 129 tys. PLN stanowi zabezpieczenie warunków umowy najmu zawartej przez AP-TECH sp. z o.o. ze spółką Bertie Investments Sp. z o.o.).
26. SPRAWY SĄDOWE
INFORMACJA O POSTĘPOWANIACH TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI DOTYCZĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ LUB WIERZYTELNOŚCI SPÓŁKI
W okresie 9 miesiecy zakończonych 30 września 2025 roku Magna Polonia S.A. była stroną następujących postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej.
POZEW WNIESIONY PRZEZ SPUTNIK 1 FIZAN PRZECIWKO MAGNA POLONIA S.A. O ZAPŁATĘ KWOTY 73.378,00 PLN ORAZ POZEW WZAJEMNY WNIESIONY PRZEZ MAGNA POLONIA S.A. PRZECIWKO SPUTNIK 1 FIZAN W LIKWIDACJI O ZAPŁATĘ KWOTY 198.998,04 PLN
W dniu 19 kwietnia 2018 roku Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie wydał nakaz zapłaty przeciwko Magna Polonia S.A. nakazując aby pozwany zapłacił na rzecz powoda, tj. Sputnik 1 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych w likwidacji kwotę 73.378,00 PLN wraz z odsetkami w wysokości ustawowej za opóźnienie od kwoty 73.378,00 PLN od dnia 6 lutego 2018 roku do dnia zapłaty oraz kwotę 4.535,00 PLN tytułem kosztów procesu w tym kwotę 3.600,00 PLN tytułem zastępstwa procesowego. Pismem z dnia 4 lipca 2018 roku pozwana Magna Polonia S.A. wniosła do sądu sprzeciw od ww. nakazu zapłaty oraz złożyła przeciwko Sputnik 1 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych w likwidacji pozew wzajemny o zapłatę kwoty 198.998,04 PLN wraz z odsetkami od daty 5 czerwca 2018 roku do dnia zapłaty oraz zasądzenie od Sputnik na rzecz Magna Polonia S.A. kosztów procesu obejmujących zwrot opłaty sądowej od pozwu wzajemnego oraz zwrot kosztów zastępstwa procesowego w postępowaniu wywołanym pozwem wzajemnym.
Pozew wzajemny złożony przeciwko Sputnik 1 FIZAN w likwidacji dotyczy roszczenia odszkodowawczego jakie posiada Magna Polonia S.A. na kwotę 256.299,58 PLN z tytułu nienależytego wykonania umowy w związku z nieterminowym wykonaniem przez Sputnik 1 FIZAN w likwidacji obowiązku zakupu od Magna Polonia S.A. akcji spółki PartnerBud S.A. (dawniej: Awbud S.A.) po określonej cenie.
Zdaniem Zarządu pozew wzajemny Magna Polonia S.A. wobec Sputnik 1 FIZAN w likwidacji o zapłatę odszkodowania jest w pełni uzasadniony. Zdaniem Zarządu zgłoszone w tym postępowaniu przez Sputnik 1 FIZAN w likwidacji roszczenie o zwrot przez Magna Polonia S.A. kwoty 73.378,00 PLN (która to kwota została zapłacona przez Sputnik 1 FIZAN w likwidacji na rachunek Magna Polonia S.A. w grudniu 2017 roku i częściowo została potrącona z ww. wierzytelnością o zapłatę odszkodowania) jest bezzasadne. W dniu 29 czerwca 2020 roku Sąd wydał wyrok, w którym umorzył postępowanie co do kwoty 10.800 PLN, z uwagi na cofnięcie pozwu przez Powoda (Pozwanego Wzajemnego), tj. Sputnik 1 FIZAN w likwidacji co do wskazanej kwoty. Sąd oddalił powództwo główne w całości. Zasądził od Sputnik 1 FIZAN w likwidacji na rzecz Magna Polonia SA kwotę 198.998,04 PLN z odsetkami ustawowymi od dnia 5 czerwca 2018 roku do dnia zapłaty i obciążył w całości Sputnik 1 FIZAN w likwidacji kosztami procesu, w tym kosztami zastępstwa procesowego. Wyrok jest nieprawomocny, Sputnik 1 FIZAN w likwidacji złożył apelację od wyroku. W dniu 1 września 2022 roku Sąd Apelacyjny w Warszawie wydał wyrok, w którym uwzględnił apelację Sputnik od wyroku I instancji i zasądził na rzecz Sputnik 1 FIZAN w likwidacji od Magna Polonia S.A. kwotę 62.578 PLN powiększoną o odsetki ustawowe i koszty procesu, a powództwo wzajemne Magna Polonia S.A. o zapłatę kwoty 198.998,04 PLN Sąd oddalił. Magna Polonia S.A. wniosła skargę kasacyjną od wyroku która do dnia publikacji nie została rozpoznana przez Sąd.
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
27. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI
Transakcje pomiędzy Spółką Magna Polonia S.A. a spółkami powiązanymi ujawnione zostały poniżej.
| Przychody z tytułu odsetek od nabytych obligacji, wierzytelności i |
|||
|---|---|---|---|
| od udzielonych pożyczek w okresie |
|||
| 01.01.2025- | 01.01.2024- | ||
| 30.09.2025 | 30.09.2024 | ||
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A | 63 | 62 | |
| Optigis S.A. | 509 | 449 | |
| Corponet Sp. z o.o. | 55 | 44 | |
| Slede Sp. z o.o. | 380 | 299 | |
| Deccore Sp. z o.o. | 50 | 10 | |
| Emapa S.A. | 22 | 1 | |
| Agroimmoinvest Sp. z o.o. | 186 | 0 | |
| Telematics Technologies Sp. z o.o. | 303 | 30 | |
| Trafipark Group Sp. z o.o. | 56 | 0 | |
| Razem jednostki powiązane | 1 624 | 895 | |
| Koszty nabycia usług | |||
| w okresie | |||
| 01.01.2025- 30.09.2025 |
01.01.2024- 30.09.2024 |
||
| Emapa S.A. | 0 | 21 | |
| Razem jednostki powiązane | 0 | 21 | |
| Należności handlowe i pozostałe | |||
| 30.09.2025 | 31.12.2024 | 30.09.2024 | |
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. | 0 | 0 | 1 |
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A | 0 | 0 | 1 |
| Corponet Sp. z o.o. | 832 | 810 | 802 |
| Deccore Sp. z o.o. | 3 | 3 | 2 |
| Razem jednostki powiązane | 835 | 813 | 806 |
| Należności z tytułu pożyczek i obligacji | |||
| 30.09.2025 | 31.12.2024 | 30.09.2024 | |
| Corponet Sp. z o.o. | 1 162 | 922 | 883 |
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A | 2 832 | 2 739 | 2 708 |
| Slede Sp. z o.o. | 9 021 | 7 241 | 6 931 |
| Optigis S.A. | 9 322 | 8 813 | 8 638 |
| Deccore Sp. z o.o. | 874 | 824 | 610 |
| Emapa S.A. | 379 | 357 | 0 |
| Agroimmoinvest Sp. z o.o. | 3 213 | 3 027 | 0 |
| Telematics Technologies sp. z o.o. | 3 268 | 3 069 | 3 000 |
| Trafipark Group Sp. z o.o. | 5 393 | 0 | 0 |
| Razem jednostki powiązane | 35 464 | 26 992 | 22 770 |
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe
za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
28. TRANSAKCJE Z AKCJONARIUSZAMI SPÓŁKI
Zgodnie z umową z dnia 5 lipca 2023 roku, 10 lipca 2023 roku oraz 14 lipca 2023 roku Emitent udzielił akcjonariuszowi - spółce RG Ventures Sp. z o.o. trzy pożyczki w łącznej kwocie 2 500 tys. PLN.
Na dzień 30 września 2025 roku należność z tytułu pożyczki udzielonej RG Ventures Sp. z o.o. wraz z naliczonymi odsetkami wynosi 2 868 tys. PLN.
Na dzień 31 grudnia 2024 roku należność z tytułu pożyczki udzielonej RG Ventures Sp. z o.o. wraz z naliczonymi odsetkami wynosiła 2 745 tys. PLN.
Na dzień 30 września 2024 roku należność z tytułu pożyczki udzielonej RG Ventures Sp. z o.o. wraz z naliczonymi odsetkami wynosiła 2 703 tys. PLN.
29. INSTRUMENTY FINANSOWE
Spółka dokonała analizy klas instrumentów finansowych, na podstawie której stwierdzono, że wartość bilansowa instrumentów jest zbliżona do ich wartości godziwej.
| Wartość bilansowa | |||
|---|---|---|---|
| Aktywa finansowe | 30.09.2025 | 31.12.2024 | 30.09.2024 |
| Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu | 76 493 | 54 922 | 54 787 |
| - należności handlowe i pozostałe należności | 6 151 | 5 708 | 5 644 |
| - obligacje | 3 268 | 3 069 | 3 000 |
| - udzielone pożyczki | 66 545 | 42 051 | 39 607 |
| - środki pieniężne | 529 | 4 094 | 6 536 |
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy | 42 755 | 62 568 | 59 882 |
| - udziały | 21 228 | 21 227 | 20 836 |
| - akcje | 21 527 | 21 705 | 18 758 |
| - certyfikaty inwestycyjne, jednostki uczestnictwa | 0 | 19 636 | 20 288 |
| Wartość bilansowa | |||
| Zobowiązania | 30.09.2025 | 31.12.2024 | 30.09.2024 |
| Zobowiązania wyceniane według zamortyzowanego kosztu | 1 184 | 1 436 | 1 261 |
| - zobowiązania z tytułu leasingu | 670 | 815 | 896 |
| - zobowiązania handlowe i pozostałe zobowiązania oraz zobowiązania pracownicze | 514 | 621 | 365 |
30. SPOSÓB USTALENIA WARTOŚCI GODZIWEJ
W okresie bieżącym Spółka posiadała instrumenty finansowe wyceniane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w wartości godziwej. Instrumenty te są odpowiednio wyceniane:
- a) wycena do wartości godziwej jest ustalana na podstawie aktualnych kursów notowań akcji będących przedmiotem obrotu na Warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych lub rynku NewConnect oraz
- b) wycena do wartości godziwej odbywa się na podstawie modeli wyceny z zastosowaniem metod rynkowych jak również
| Kategorie instrumentów finansowych | Stan na dzień 30.09.2025 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| poziom 1 | poziom 2 | poziom 3 | |||||
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy | 21 527 | 0 | 18 961 | ||||
| Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu | - | - | 66 545 | ||||
| Kategorie instrumentów finansowych | Stan na dzień 31.12.2024 | ||||||
| poziom 1 | poziom 2 | poziom 3 | |||||
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy | 21 705 | 19 636 | 18 960 | ||||
| Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu | - | - | 42 051 | ||||
| Kategorie instrumentów finansowych | Stan na dzień 30.09.2024 | ||||||
| poziom 1 | poziom 2 | poziom 3 | |||||
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy | 18 758 | 20 288 | 18 569 | ||||
| Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu | - | - | 39 607 |
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe
za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
Poziom 1
wartość godziwa określana na podstawie cen giełdowych oferowanych za identyczne aktywa na rynkach aktywnych;
Poziom 2
wartość godziwa określana przy użyciu modeli, dla których dane wsadowe są obserwowalne bezpośrednio lub pośrednio na rynkach aktywnych;
Poziom 3
Razem
wartość godziwa określana przy użyciu modeli, dla których dane wsadowe nie są obserwowalne bezpośrednio lub pośrednio na rynkach aktywnych.
W okresie sprawozdawczym jak i w okresie porównawczym nie dokonano przesunięcia instrumentów finansowych pomiędzy poszczególnymi poziomami pomiaru wartości godziwej, jak i poza ostatni poziom hierarchii.
31. NOTA OBJAŚNIAJĄCA DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Wyjaśnienie przyczyn znaczących różnic pomiędzy zmianami stanu niektórych pozycji w bilansie oraz zmianami tych samych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych.
| 01.01.2025- 30.09.2025 |
|||
|---|---|---|---|
| Zmiana stanu należności, w tym: | |||
| - wynikająca z bilansu | -183 | ||
| - w rachunku przepływów pieniężnych | 78 | ||
| Różnica, w tym: | -261 | ||
| - odsetki z tytułu przejętych wierzytelności | -261 | ||
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu leasingu, w tym: | |||
| - wynikająca z bilansu | -145 | ||
| - w rachunku przepływów pieniężnych | -107 | ||
| Różnica, w tym: | -38 | ||
| - naliczone odsetki z tytułu leasingu | 56 | ||
| - spłata odsetek z tytułu leasingu | -51 | ||
| - zwiększenie z tytułu nabycia przedmiotu leasingu | 852 | ||
| - spisane zobowiązanie z tytułu cesji leasingu | -328 | ||
| - spłata zobowiązań z tytułu leasingu | -567 | ||
| Zysk/strata z działalności inwestycyjnej, w tym: | -2 806 | ||
| - wynik z tytułu odkupu jednostek uczestnictwa | -1 061 | ||
| - wynik z tytułu odkupu certyfikatów inwestycyjnych | -1 685 | ||
| - wynik z tytułu sprzedaży akcji | -60 | ||
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) w rachunku przepływów pieniężnych, w tym: | -3 915 | ||
| - odsetki z tytułu pożyczki | -3 330 | ||
| - odsetki z tytułu nabytych obligacji | -303 | ||
| - odsetki z tytułu przejętych wierzytelności | -261 | ||
| - otrzymana dywidenda | -21 | ||
| Wycena inwestycji w aktywa finansowe, w tym: | 2 137 | ||
| - wycena inwestycji w akcje | 17 | ||
| - wycena inwestycji w jednostki uczestnictwa | 1 200 | ||
| - wycena inwestycji w certyfikaty inwestycyjne | 920 | ||
| 32. ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY | |||
| Na dzień | Na dzień | Na dzień | |
| 30.09.2025 | 31.12.2024 | 30.09.2024 | |
| Środki pieniężne w banku | 529 | 4 094 | 6 536 |
529 4 094 6 536
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
33. WYNAGRODZENIA WYŻSZEJ KADRY KIEROWNICZEJ I RADY NADZORCZEJ
Wynagrodzenie członków Zarządu, kluczowych członków kadry kierowniczej i organów nadzoru podmiotu dominującego
| Za okres | Za okres | Za okres | Za okres | |
|---|---|---|---|---|
| 01.01.2025- | 01.01.2024- | 01.07.2025- | 01.07.2024- | |
| 30.09.2025 | 30.09.2024 | 30.09.2025 | 30.09.2024 | |
| Zarząd | 462 | 542 | 155 | 153 |
| Rada Nadzorcza | 38 | 28 | 10 | 10 |
| Komitet Audytu | 14 | 11 | 5 | 5 |
| Razem | 514 | 581 | 170 | 168 |
34. TRANSAKCJE CZŁONKÓW ZARZĄDU, RADY NADZORCZEJ I KLUCZOWYCH CZŁONKÓW KADRY KIEROWNICZEJ ZE SPÓŁKĄ
W okresie bieżącym oraz w okresie porównawczym nie wystąpiły transakcje Spółki z członkami Rady Nadzorczej oraz kluczowymi członkami kadry kierowniczej.
Na dzień 30 wrzesnia 2025 roku Spółka wypłaciła na rzecz Prezesa Zarządu zaliczkę na poczet wydatków w kwocie 187 tys. PLN, która do dnia bilansowego nie została zwrócona.
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
35. AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
| Lp. | Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej |
Siedziba | Przedmiot działalności | Charakter powiązania |
Liczba akcji/ udziałów |
Wartość księgowa akcji/ udziałów przed korektą |
Korekta wartości księgowej akcji/ udziałów |
hilansowa | Wartość rynkowa (dla spółek notowanych) |
Procent posiadanego kapitału zakładowego |
głosów na | Nieopłacona przez emitenta wartość akcji/ udziałów w jednostce |
Otrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Polskie Sieci Cyfrowe Sp. z o.o. |
Warszawa | działalność telekomunikacyjna | stowarzyszona | 4 950 | 495 | 0 | 495 | х | 33,00 | 33,00 | 0 | 0 |
| 2 | Magna Inwestycje Sp. z o.o. |
Warszawa | spółka celowa prowadząca działalność m.in.w zakresie nabywania nieruchomości i pobierania pożytków z ich najmowania |
zależna | 100 | 5 | 0 | 5 | x | 100,00 | 100,00 | 0 | 0 |
| 3 | Magna Inwestycje Sp. z o.o. S. K. A. |
Warszawa | spółka celowa prowadząca działalność inwestycyjną |
zależna | 2 000 | 34 842 | -29 633 | 5 209 | х | 100,00 | 100,00 | 0 | 0 |
| 4 | Optigis S.A. | Warszawa | spółka celowa prowadząca działalność inwestycyjną |
zależna | 62 | 40 226 | -21 345 | 18 881 | 18 881 | 61,76 | 61,76 | 0 | 0 |
| 5 | Agroimmoinwest Sp. z o.o. |
Warszawa | działalność związana ze sprzedażą, kupnem nieruchomości |
stowarzyszona | 3 877 | 14 375 | -4 325 | 10 050 | х | 25,58 | 25,58 | 0 | 0 |
| 6 | Slede Sp.z o.o. | Warszawa | działalność firm centralnych (head offices) i holdingów, z wyłączeniem holdingów finansowych |
stowarzyszona | 48 000 | 2 400 | 0 | 2 400 | х | 29,60 | 29,60 | 0 | 0 |
| 7 | Deccore Sp. z o.o. | Warszawa | działalność związana z oprogramowaniem |
stowarzyszona | 49 | 800 | 0 | 800 | х | 35,25 | 35,25 | 0 | 0 |
| 8 | Trafipark Group Sp. z o.o. |
Warszawa | działalność świadczona przez agencje inkasa i biura kredytowe |
stowarzyszona | 51 | 2 | 0 | 2 | х | 51,00 | 51,00 | 0 | 0 |
| Raz | em | 93 145 | -55 303 | 37 842 |
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
35. AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH (kontynuacja)
| Kapitał własny | Zobowiązania i rezerwy | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | Ogółem, w tym: | Ogółem, w tym: | |||||||||||||||||
| Lp. | Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej |
netto ze sprzedaży/ Przychody finansowe |
Zysk (strata) brutto |
Aktywa obrotowe |
Należności długoter minowe |
Należności krótkoter minowe |
Zapasy | Aktywa razem |
Zakłado wy |
Należne wpłaty na kapitał zakłado wy |
Zapaso wy |
Z aktuali zacji wyceny |
Rezerwo wy |
Wynik finanso wy z lat ubiegłych |
Zysk (strata) netto |
Zobowią zania krótkoter minowe |
Zobowią zania długoter minowe |
||
| 1 | Polskie Sieci Cyfrowe Sp. z o.o. |
465 | -82 | 535 | 0 | 38 | 100 | 535 | 485 | 1 500 | 0 | 0 | 0 | 0 | -933 | -82 | 50 | 50 | 0 |
| 2 | Magna Inwestycje Sp. z o.o. |
9 | 1 | 330 | 1 | 252 | 0 | 330 | 328 | 5 | 0 | 322 | 0 | 0 | 1 | 0 | 2 | 2 | 0 |
| 3 | Magna Inwestycje Sp. z o.o. S. K. A. |
804 | 290 | 228 | 8 107 | 218 | 0 | 8 335 | 5 498 | 100 | 0 | 33 507 | 0 | 0 | -28 399 | 290 | 2 837 | 2 837 | 0 |
| 4 | Optigis S.A | 1 258 | -142 | 1 161 | 0 | 1 143 | 0 | 14 308 | 4 190 | 6 646 | 0 | 0 | 500 | 0 | -2 814 | -142 | 10 118 | 3 426 | 6 692 |
| 5 | Agroimmoinvest Sp. z o.o. |
0 | 95 | 16 651 | 6 135 | 11 754 | 0 | 40 047 | 34 723 | 15 152 | 0 | 22 273 | 0 | 0 | -2 797 | 95 | 5 324 | 5 324 | 0 |
| 6 | Slede Sp. z o.o. | 213 | -1 039 | 2 232 | 0 | 1 036 | 0 | 15 176 | 6 123 | 8 105 | 0 | 168 | 0 | 1 270 | -2 381 | -1 039 | 9 053 | 1 677 | 7 376 |
| 7 | Deccore Sp. z o.o. | 113 | 2 | 300 | 0 | 166 | 0 | 1 696 | 774 | 7 | 0 | 798 | 0 | 0 | -33 | 2 | 922 | 52 | 870 |
| 8 | Trafipark Group Sp. z o.o. |
0 | -357 | 1 749 | 0 | 1 710 | 0 | 5 038 | -352 | 5 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -357 | 5 390 | 1 | 5 389 |
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
36. OBLIGACJE (AKTYWA WYCENIANE WEDŁUG ZAMORTYZOWANEGO KOSZTU)
| Lp. | Emitent | Nr serii | Termin wykupu | Wartość nominalna | Wartość w cenie nabycia |
Wartosc rynkowa | w tym należne odsetki/dyskonto |
, |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Telematics Technologies Sp. z o.o. C | 2026-02-22 | 3 000 | 3 000 | 3 268 | 268 | 2,70% | |
| Razen | 1 | 3 000 | 3 000 | 3 268 | 268 |
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
37. AKTYWA FINANSOWE WYCENIANE W WARTOŚCI GODZIWEJ PRZEZ WYNIK FINANSOWY
AKCJE I UDZIAŁY W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH KRAJOWYCH
| Lp. | Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej |
Siedziba | Przedmiot działalności | Liczba akcji |
w cenie | Wartość godziwa | Nieopłacona przez emitenta wartość akcji (udziałów) w jednostce |
dywidendy (inne |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | CARBON STUDIO | Chorzów | Działalność produkcyjna gier VR | 6 752 | 234 | 43 | - | - |
| 2 | RYVU THERAPEUTICS S.A. | Kraków | Działalnośc biotechnologiczna | 3 500 | 109 | 97 | - | - |
| 3 | POLIMEX MOSTOSTAL S.A. | Warszawa | Działalnośc w zakresie budownictwa przemysłowego | 51 000 | 242 | 356 | - | - |
| 4 | INPOST S.A. | Kraków | Działalnośc w zakresie logistyki e- commerce |
8 500 | 373 | 379 | - | - |
| Razem | 875 | - | - |
AKCJE I UDZIAŁY W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH ZAGRANICZNYCH
| Lp. | Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej |
Siedziba | Przedmiot działalności | Liczba akcji |
Wartość w cenie zakupu |
Wartość godziwa | Nieopłacona przez emitenta wartość akcji (udziałów) w jednostce |
UOZIAIVI |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | CAMTEK | Izrael | Działalność produkcyjna przewodników i sprzętu półprzewodnikowego |
1 300 | 430 | 495 | - | - |
| 2 | MERCADOLIBRE | Urugwaj | Usługi z zakresu e-commerce | 18 | 132 | 153 | - | - |
| 3 | NU HOLDINGS | Brazylia | Usługi bankowości cyfrowej | 4 200 | 203 | 244 | - | - |
| 4 | GRAB HOLDING LTD | Singapur | Działalność z zakresu technologii i komunikacji |
10 000 | 21 | 219 | - | - |
| 5 | MARVELL TECHNOLOGY INC | USA | Działalność z zakresu produkcji elektroniki |
1 500 | 355 | 458 | - | - |
| 6 | NOVO NORDISK AS | Dania | Działalność z zakresu produkcji farmaceutyków |
1 000 | 181 | 202 | - | 2 |
| Razem | 1 771 |
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2025 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
38. SKUTKI WOJNY NA UKRAINIE
W związku z sytuacją polityczno-gospodarczą na terytorium Ukrainy, Zarząd Spółki na bieżąco analizuje jej wpływ na działalność Spółki. Na dzień publikacji sprawozdania finansowego nie stwierdzono istotnego wpływu wojny w Ukrainie na działalność Spółki.
39. ZDARZENIA PO DACIE BILANSU
W listopadzie 2025 roku Optigis S.A. dokonał całkowitej spłaty pożyczki z dnia 19 stycznia 2023 roku wraz z odsetkami w kwocie 1 493 tys. PLN oraz częściowej spłaty w kwocie 524 tys. PLN pożyczki udzielonej dnia 2 stycznia 2023 roku (umowa pożyczki odnowienie).
W związku z niewykonaniem w terminie przez Onwelo Sp. z o.o. zobowiązania do skonwertowania na obligacje pożyczki udzielonej przez Emitenta na podstawie umowy pożyczki z dnia 25 sierpnia 2025 roku, na początku listopada br. Emitent wezwał Onwelo Sp. z o.o. do usunięcia tego naruszenia a następnie skierował wezwanie do zwrotu pożyczki wraz z narosłymi odsetkami. Niezależnie od powyższego strony prowadzą rozmowy, które są już na etapie końcowych ustaleń, zmierzające do konwersji pożyczki z dnia 25 sierpnia 2025 roku na obligacje na warunkach co do zasady o których Emitent informował szerzej w raporcie bieżącym nr 9/2025 z 26 sierpnia 2025 roku.
Warszawa, 21 listopada 2025 roku
MAGNA POLONIA S.A.
Mirosław Janisiewicz - Prezes Zarządu
Dokument podpisany przez Mirosław Janisiewicz Data: 2025.11.21 11:25:26 CET
Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
Anna Gacek - Kierownik Zespołu Księgowego FIGURES Kancelaria Rachunkowa Sp. z o.o.
