Immersion SA

Annual Report • Oct 31, 2023

Rapport Financier Annuel 2022-2023

SOMMAIRE

• 1. Rapport de Gestion
• 1. Rapport du Conseil d'Administration
• 1. Comptes Annuels
• 1. Attestation du Responsable du rapport financier annuel
• 1. Rapport général des commissaires aux comptes
• 1. Rapport spécial des commissaires aux comptes

IMMERSION SA Rapport Financier Annuel 2022-2023

1.Rapport de Gestion

Immersion | Rapport Financier Annuel 2022-2023

IMMERSION Société Anonyme Au capital de 634 145 euros Siège social : 3 rue Raymond Lavigne 33100 BORDEAUX 394 879 308 RCS Bordeaux

RAPPORT DE GESTION DU CONSEIL D'ADMINISTRATION À L'ASSEMBLÉE GÉNÉRALE MIXTE DU 18 DECEMBRE 2023

EXERCICE CLOS LE 30 JUIN 2023

Mesdames, Messieurs,

Conformément à la loi et aux statuts, nous vous avons réunis en Assemblée Générale Mixte afin de vous rendre compte de la situation et de l'activité de notre Société durant l'exercice clos le 30 juin 2023 et de soumettre à votre approbation les comptes annuels dudit exercice.

Nous vous donnerons toutes précisions et tous renseignements complémentaires concernant les pièces et documents prévus par la réglementation en vigueur et qui ont été tenus à votre disposition dans les délais légaux.

Vous prendrez ensuite connaissance des rapports du Commissaire aux Comptes.

ACTIVITÉ DE LA SOCIÉTÉ

Situation et évolution de l'activité de la Société au cours de l'exercice

Durant l'exercice clos le 30 juin 2023, l'activité de la Société a été la suivante :

Au cours de l'exercice écoulé clos le 30 juin 2023, l'activité de la Société a été la suivante :

Immersion a enregistré un chiffre d'affaires en hausse de 21% par rapport à l'exercice précédent. La marge ressort à 40% contre 47% sur 2021/22, une évolution liée au mix produits sur la période, notamment à de nouvelles affaires remportées moins contributives.

La société s'est dotéé d'un nouveau site internet institutionnel (mis en ligne en juin 2023) et de nouveaux contenus rédactionnels, photos et vidéos alignés avec les métiers et l'ambition d'Immersion.

Ces investissements dans ces nouveaux supports de communication pérennes, couplés à des investissements commerciaux se sont traduits par une hausse maitrisée des frais généraux (+3%).

Événements importants survenus depuis la clôture de l'exercice

Depuis le 30 juin 2023, date de la clôture de l'exercice, la survenance d'aucun événement important n'est à signaler.

Activités en matière de recherche et de développement

Un nouveau brevet est en cours de dépôt.

Évolution prévisible et perspectives d'avenir

Le nouveau produit Studiiio, intégrant la nouvelle version de Shariiing, a vu le jour.

Studiiio est aligné avec les besoins actuels du marché, à savoir une solution de visioconférence hybride, pouvant également intégrer la réalité virtuelle et augmentée.

Immersion avait identifié une appétence du marché de la formation et de l'éducation pour ses solutions hybrides. Ainsi, plusieurs acteurs de ce domaine dont l'école d'ingénieurs Junia Bordeaux font partie de ses nouvelles références. Avec ces retours commerciaux encourageants, Immersion devrait pouvoir récolter au cours des prochains mois le fruit de ses efforts sur ce projet stratégique.

PARTICIPATION DES SALARIÉS AU CAPITAL

Conformément aux dispositions de l'alinéa 1 de l'article L. 225-102 du Code de commerce, nous vous indiquons ciaprès l'état de la participation des salariés au capital social au dernier jour de l'exercice, soit le 30 juin 2023.

La proportion du capital que représentent les actions détenues par le personnel selon la définition de l'article L. 225- 102 du Code de commerce s'élevait au 30 juin 2023 à 4%.

REPARTITION DU CAPITAL AU 30 JUIN 2023

Actionnaires	Nombre d'actions	Pourcentage du capital
M. Christophe CHARTIER	971 280	77%
Salariés	49 940	4%
Public	247 070	19%

Franchissements de seuils intervenus au cours de l'exercice : Néant.

INFORMATIONS SUR LES DÉLAIS DE PAIEMENT

Conformément aux articles L. 441-14 et D. 441-6, I du Code de commerce, nous vous communiquons les informations sur les délais de paiement de nos fournisseurs et de nos clients en indiquant le nombre et le montant total des factures reçues et émises non réglées au 30 juin 2023 et la ventilation de ce montant par tranche de retard, dans le tableau suivant :

	dont le terme est échu							Article D.441 1.-1 : Factures reques non régées à la date de l'étice Article D.441 1.- 2 : Factures émises non réglées à la date de cloture de l'exercice dont le terme est échu
	0 jour (indicatif)	1 à 30	31 à 60	61 à 90	91 jours et +	Total (1 jour et +)	0 jour (indicatif)	1 à 30 jours	31 à 60 jours	61 à 90 Jours	91 jours et +	Total (1 jour et +)
(A) Tranches de retard de paiement		jours jours jours
Nombre de	92					198	40					48
factures concernées
Montant total des
factures concernées
(préciser : HT ou	219 916	358 806	108 669	14 138	235 601	717 214	575 175	73 137	66 924	25 194	568 849	734 104
TTC)
Pourcentage du
montant total des
achats de	4%	6%	2%	0%	4%	13%
l'exercice
(préciser : HT ou
TTC)
Pourcentage du montant total des
ventes de
l'exercice							7%	1%	1%	0%	7%	9%
(préciser : HT ou
TTC)
(B) Factures exclues du (A) relatives à des dettes et créances litigieuses ou non comptabilisées
Nombre de	NEANT						NEANT
factures exclues
Montant total des	NEANT						NEANT
	factures exclues
	(C) Délais de paiement de référence utilisé (contractuel ou délai légal - article L.441-6 ou article L.443-1 du code de Commerce)
Délais de paiement utilisés pour le
calcul des retards		v Délais contractuels : variables V Délais contractuels : variables
de paiement	Délais légaux : Délais légaux :

RÉSULTATS - AFFECTATION

Examen des comptes et résultats

Nous allons maintenant vous présenter en détail les comptes annuels que nous soumettons à votre approbation et qui ont été établis conformément aux règles de présentation et aux méthodes d'évaluation prévues par la réglementation en vigueur.

Un rappel des comptes de l'exercice précédent est fourni à titre comparatif.

Au cours de l'exercice clos le 30 juin 2023 le chiffre d'affaires s'est élevé à	6 596 602 euros contre
5 454 676 euros pour l'exercice précédent.

Le montant des autres produits d'exploitation s'élève à 73 946 euros contre précédent.	71 439 euros pour l'exercice
Le montant des achats et variations de stocks s'élève à 3 858 038 euros contre l'exercice précédent.	2 681 894 euros pour
Le montant des autres achats et charges externes s'élève à 1 379 869 euros contre 1 403 691 euros pour l'exercice précédent.
Le montant des impôts et taxes s'élève à 47 841 euros contre 56 046 euros pour l'exercice précédent.
Le montant des traitements et salaires s'élève à 1 706 258 euros contre précédent.	1 828 226 euros pour l'exercice
Le montant des charges sociales s'élève à 626 131 euros contre 674 252 euros pour l'exercice précédent.
L'effectif salarié moyen reste à 35.
Le montant des autres charges s'élève à 3 516 euros contre 10 557 euros pour l'exercice précédent.
Les charges d'exploitation de l'exercice ont atteint au total 7 983 512 euros contre 7 057 003 euros pour l'exercice précédent.
Le résultat d'exploitation ressort pour l'exercice à -297 381 euros contre l'exercice précédent.	-450 652 euros pour
Quant au résultat courant avant impôts, tenant compte du résultat financier de euros pour l'exercice précédent), il s'établit à -309 834 euros contre -467 366 euros pour l'exercice précédent.	-12 453 euros (-16 714
Le résultat exceptionnel pour l'exercice écoulé s'établit à 2 118 euros contre l'exercice précédent.	25 935 euros pour
L'impôt sur les sociétés de l'exercice écoulé ressort à -343 997 euros contre précédent.	-504 239 euros pour l'exercice
Le résultat de l'exercice clos le 30 juin 2023 se solde ainsi par un bénéfice de 36 281,11 euros contre un bénéfice de 62 807,47 euros pour l'exercice précédent.
Au 30 juin 2023 le total du bilan de la Société s'élevait à 6 665 995 euros contre l'exercice précédent.	7 217 864 euros pour
Proposition d'affectation du résultat

Nous vous proposons de bien vouloir approuver les comptes annuels (bilan, compte de résultat et annexe) tels qu'ils vous sont présentés et qui font apparaître un bénéfice de 36 281,11 euros.

Nous vous proposons également de bien vouloir affecter le bénéfice de l'exercice clos le 30 juin 2023 de la manière suivante :

Distributions antérieures de dividendes

Dépenses non déductibles fiscalement

-Le bénéfice de l'exercice, soit la somme de 36 281,11 euros, en totalité au compte « autres réserves » qui s'élève ainsi à 359 312,24 euros.
Compte tenu de cette affectation, les capitaux propres de la Société seraient de					2 208 382 euros.
Distributions antérieures de dividendes
Afin de nous conformer aux dispositions de l'article 243 bis du Code général des impôts, nous vous rappelons qu'aucune distribution de dividende n'a été effectuée au titre des trois derniers exercices.
Dépenses non déductibles fiscalement
Conformément aux dispositions des articles 223 quater et 223 quinquies du Code général des impôts, nous vous précisons que la Société n'a supporté aucune dépense non déductible fiscalement au cours de l'exercice écoulé.
TABLEAU DES RESULTATS DE CES CINQ DERNIERS EXERCICES
(en euros)	2023 / 06	2022 / 06	2021 / 06	2020 / 06	2019 / 06
1. Situation financière en fin d'exercice
a) Capital social en fin d'exercice	634 145	634 145	634 145	634 145	618 022
b) Nombre d'actions existantes au 30 juin	1 268 290	1 268 290	1 268 290	1 268 290	1 236 044
c) Nombre moyen pondéré d'actions sur l'exercice	1 268 290	1 268 290	1 268 290	1 261 572	1 236 044
2. Résultat global des opérations
a) Chiffre d'affaires H.T.	6 596 602	5 454 676	5 797 571	5 256 596	7 035 919
b) Résultat avant impôt, amortissements et provisions	309 834 -	467 366 -	147 761	641 163 -	316 415 -
c) Impôt sur les sociétés	343 997 -	504 239 -	288 553 -	301 152 -	265 712 -
d) Résultat après impôt, amortissements et provisions e) Montant des résultats distribués	36 281 -	62 807 -	603 475 -	326 054 - -	309 963 - -
3. Résultat des opérations réduit à une seule action en euros
a) Résultat après impôt mais avant amortissements et provisions	0.24 -	0.37 -	0.12	0.51 -	0.26 -
	0.03	0.05	0.48	0.26 -	0.25 -
b) Résultat après impôt, amortissements et provisions c) Dividende versé à chaque action
4. Personnel
a) Nombre de salariés	35	35	38	42	44
b) Montant de la masse salariale	1 706 258	1 828 226	1 859 422	2 044 952	2 183 303
c) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux (Sécurité sociale, oeuvres sociales )	626 131	674 252	357 089	738 362	935 655

Au présent rapport est annexé, conformément aux dispositions de l'article R. 225-102 du Code de commerce, le tableau faisant apparaître les résultats de la Société au cours de chacun des cinq derniers exercices.

Conventions règlementées

Nous vous indiquons qu'aucune convention réglementée nouvelle n'a été conclue au cours de l'exercice. En revanche les deux conventions suivantes conclues antérieurement se sont poursuivies :

-Contrat de location conclu le 20 octobre 2003 entre la Société et la SCI Marcel Yol pour la location d'un local de 40 mètres carré au 40 rue Marcel Yol à Vanves (92170) pour un loyer annuel de 14 592,90 euros ;

-Contrat de bail commercial conclu le 31 décembre 2013 entre la Société et la SCI Feaugas pour la location du local d'exploitation de la Société de 1.400 mètres carré au 3-5 Raymond Lavigne pour un loyer annuel HT de 135 980,20 euros.

Le Conseil prend acte que ce contrat de location et ce contrat de bail permettent à la Société de bénéficier de locaux à des conditions favorables en termes de loyers en échange de la prise en charge par la Société des dépenses d'entretien. A ce titre la Société a pris en charge des dépenses d'entretien au cours du dernier exercice d'un montant de 18 021,13 euros.

Par ailleurs, il convient de relever que le compte courant d'associé de Monsieur Christophe CHARTIER, Présidentdirecteur général de la Société est créancier d'un montant de 89,94 euros, et celui de M. Guillaume CLAVERIE est créancier pour un montant de 473,22 euros, étant précisé que ces comptes courants d'associés ne sont pas rémunérés.

Votre Commissaire aux Comptes a été dûment avisé de ces conventions qu'il a décrites dans son rapport spécial.

INFORMATIONS CONCERNANT LES MANDATAIRES SOCIAUX

Liste des mandats et fonctions

Conformément aux dispositions de l'article L. 225-37-4, 1° du Code de commerce, nous vous présentons la liste de l'ensemble des mandats et fonctions exercés dans toute société par chacun des mandataires sociaux.

Mandataires	Fonctions et mandats exercés dans la Société	Fonctions et mandats exercés dans d'autres Société
M. Christophe CHARTIER	Président Directeur- Général	Gérant – SCI Feaugas Gérant – SCI Yol
M. Nicolas BIASIOLO	Administrateur Directeur Administrateur et Financier	Gérant – SC HPI
M. Franck BROSSARD	Administrateur Responsable Pole Maintenance	Néant

ADMINISTRATION ET CONTRÔLE DE LA SOCIÉTÉ

Nous vous précisons qu'aucun mandat d'administrateur ou de Commissaire aux Comptes n'est arrivé à expiration.

OPTIONS DE SOUSCRIPTION OU D'ACHAT D'ACTIONS

Vous allez également être informés par votre Conseil d'Administration, dans son rapport spécial établi conformément aux dispositions de l'article L. 225-184 du Code de commerce, des opérations réalisées en vertu des dispositions prévues aux articles L. 225-177 à L. 225-186 du Code de commerce concernant les options de souscription ou d'achat d'actions.

PROGRAMME DE RACHAT D'ACTIONS

Au cours du dernier exercice clos, aucune action propre n'a été rachetée par la Société.

SUIVI DES DELEGATIONS DE POUVOIR ET DE COMPETENCE EN COURS DE VALIDITE PAR L'ASSEMBLEE GENERALE AU CONSEIL D'ADMINISTRATION

Résolutions	Nombre d'actions initialement autorisé par l'Assemblée du 20 décembre 2022 (en valeur nominale)	Nombre d'actions autorisé résiduel au 30 juin 2023 (en valeur nominale)
ième résolution (Autorisation au 4 Conseil d'administration à l'effet d'acheter, de conserver ou de transférer des actions ordinaires de la Société)	10% du capital	10% du capital
ième résolution (Autorisation à 5 donner au Conseil d'administration à l'effet de réduire le capital social par annulation d'actions)	65 000 euros	65 000 euros

Votre Conseil vous invite, après la lecture de ces différents rapports, à vous prononcer sur les résolutions qui sont soumises à votre vote.

Fait à BORDEAUX Le 5 octobre 2023

Le Conseil d'Administration

IMMERSION SA Rapport Financier Annuel 2022-2023

2. Rapport du Conseil d'Administration

Immersion | Rapport Financier Annuel 2022-2023

IMMERSION Société Anonyme Au capital de 634 145 euros Siège social : 3 rue Raymond Lavigne 33100 BORDEAUX 394 879 308 RCS Bordeaux

RAPPORT DU CONSEIL D'ADMINISTRATION À L'ASSEMBLÉE GÉNÉRALE MIXTE DU 18 DECEMBRE 2023

Exercice clos le 30 juin 2023

Chers Actionnaires,

Nous vous présentons ci-après les résolutions soumises à votre approbation dans le cadre des assemblées générales ordinaire et extraordinaire appelées à se réunir le 18 décembre 2023, à 9 heures, au siège de Société, sur première convocation.

Pour la présentation de l'activité de la Société au cours de l'exercice écoulé, nous vous prions de vous reporter au rapport de gestion compris dans le rapport financier annuel relatif à l'exercice clos le 30 juin 2023 mis à votre disposition conformément aux dispositions légales et réglementaires sur le site internet de la Société.

De la compétence de l'Assemblée Générale Ordinaire

• Rapport du Conseil d'Administration,
• Rapport de gestion du conseil d'administration incluant le rapport sur le gouvernement d'entreprise,
• Rapport du Commissaire aux Comptes sur les comptes annuels,
• Rapport spécial du Conseil d'Administration sur les opérations de souscription ou d'achat d'actions,
• Approbation des comptes de l'exercice clos le 30 juin 2023 et quitus aux administrateurs,
• Affectation du résultat de l'exercice,
• Rapport spécial du Commissaire aux Comptes sur les conventions visées aux articles L. 225-38 et suivants du Code de commerce,
• Autorisation au Conseil d'administration à l'effet d'acheter, de conserver ou de transférer des actions ordinaires de la Société ;
• Questions diverses,

De la compétence de l'Assemblée Générale Extraordinaire

• Autorisation à donner au Conseil d'administration à l'effet de réduire le capital social par annulation d'actions ;
• Pouvoirs en vue des formalités.

Le présent rapport, établi conformément au 4° de l'article R. 225-83 du Code de commerce, correspond à la partie du rapport du Conseil d'administration à l'assemblée générale relative à la présentation des résolutions soumises à votre vote.

Tous les documents et pièces prévus par la réglementation en vigueur et les statuts de votre Société vous ont en outre été adressés et tenus à votre disposition dans les délais impartis.

I- Rapport du Conseil d'administration sur les résolutions de l'Assemblée générale ordinaire

PREMIERE RÉSOLUTION

L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport de gestion incluant le rapport sur le gouvernement d'entreprise établis par le Conseil d'Administration ainsi que des rapports du Commissaire aux Comptes, approuve les comptes annuels de l'exercice clos le 30 juin 2023, tels qu'ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports.

L'Assemblée Générale prend acte, conformément à l'article 223 quater du Code général des impôts, qu'au cours de l'exercice écoulé aucune somme n'a été enregistrée au titre des dépenses ou charges non déductibles fiscalement visées à l'article 39, 4 du Code général des impôts.

En conséquence, elle donne pour l'exercice clos le 30 juin 2023 quitus de leur gestion à tous les administrateurs.

DEUXIEME RÉSOLUTION

L'Assemblée Générale approuve la proposition du Conseil d'Administration et décide d'affecter le bénéfice de l'exercice clos le 30 juin 2023 s'élevant à 36 281,11 euros de la manière suivante :

-Le bénéfice de l'exercice, soit la somme de 36 281,11 euros, en totalité au compte « autres réserves » qui s'élève ainsi à 359 312,24 euros.

Conformément à la loi, l'Assemblée Générale constate qu'aucun dividende n'a été distribué au titre des trois exercices précédents.

TROISIEME RÉSOLUTION

L'assemblée générale, après avoir entendu la lecture du rapport de gestion relatif à l'exercice clos le 30 juin 2023, constate qu'aucune convention réglementée n'a été conclue au cours de l'exercice et approuve le rapport spécial du commissaire aux comptes sur les conventions réglementées conclues antérieurement et qui se sont poursuivies.

QUATRIEME RÉSOLUTION

L'assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées ordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d'administration,

• 1. autorise, dans le respect des conditions et obligations fixées par la réglementation applicable et notamment par les articles L. 22-10-62 et suivants du Code de commerce et le Règlement général de l'Autorité des marchés financiers, ainsi que de toutes autres dispositions législatives et réglementaires qui viendraient à être applicables, le Conseil d'administration à acheter ou faire acheter des actions ordinaires de la Société, à tout moment (y compris en période d'offre publique), dans la limite d'un nombre d'actions ordinaires représentant 10% du capital social à la date des présentes, ce pourcentage s'appliquant à un capital ajusté en fonction des opérations l'affectant postérieurement à la présente assemblée générale ;
• 1. Décide que :

• les acquisitions réalisées par la Société en vertu de la présente autorisation ne pourront en aucun cas l'amener à détenir, directement ou indirectement, à quelque moment que ce soit, plus de 10% des actions composant le capital social à la date considérée ; et

• l'acquisition, la cession ou le transfert de ces actions ordinaires pourront être effectués dans les conditions prévues par les dispositions législatives et réglementaires applicables, par tous moyens, notamment sur les marchés réglementés, les systèmes multilatéraux de négociation ou de gré à gré, y compris par acquisition ou cession de blocs, par le recours à des instruments financiers dérivés ou à des valeurs mobilières donnant accès au capital de la Société, dans le respect des dispositions législatives et réglementaires applicables à la date des opérations considérées ;

• décide que ces achats d'actions ordinaires pourront être effectués en vue de toute affectation permise par la législation ou la réglementation, les finalités de ce programme de rachat d'actions étant :

• d'honorer des obligations liées aux programmes d'options sur actions ordinaires, aux attributions gratuites d'actions ordinaires ou autres allocations ou cessions d'actions ordinaires aux salariés et/ou de mandataires sociaux de la Société et de ses filiales, notamment dans le cadre de la participation aux résultats de l'entreprise ou de tout plan d'options d'achat ou d'attribution gratuite d'actions ordinaires ;

• d'honorer des obligations liées aux valeurs mobilières donnant accès par tous moyens, immédiatement et/ou à terme, à des actions ordinaires de la Société (y compris de réaliser toutes opérations de couverture à raison des obligations de la Société liées à ces valeurs mobilières) ; et

• d'annuler tout ou partie des actions ainsi rachetées dans le cadre d'une réduction de capital décidée ou autorisée par la présente assemblée générale au titre de la neuvième résolution ou par toute assemblée générale ultérieure ;

• confère tous pouvoirs au Conseil d'administration pour constater la réalisation de la condition suspensive, décider et effectuer la mise en œuvre de la présente autorisation, pour arrêter les modalités de cette mise en œuvre, pour passer tous ordres de bourse, conclure tous accords, établir tous documents notamment d'information, effectuer toutes formalités, en ce compris affecter ou réaffecter les actions ordinaires acquises aux différentes finalités poursuivies, et toutes déclarations auprès de tous organismes et, d'une manière générale, faire tout ce qui est nécessaire pour la mise en œuvre de la présente autorisation ;

1. autorise le Conseil d'administration, dans les limites qu'il aura préalablement fixées, à subdéléguer les pouvoirs qui lui sont conférés au titre de la présente autorisation, conformément aux dispositions législatives et réglementaires applicables ;

2. fixe à 18 mois à compter du jour de la présente assemblée générale la durée de validité de la présente autorisation.

DE LA COMPETENCE DE L'ASSEMBLEE GENERALE EXTRAORDINAIRE

CINQUIEME RÉSOLUTION

L'assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d'administration et du rapport spécial du commissaire aux comptes, et statuant conformément aux dispositions législatives et réglementaires en vigueur et notamment celles de l'article L. 22-10-62 du Code de commerce :

• 1. délègue au Conseil d'administration tous pouvoirs à l'effet de procéder à l'annulation, en une ou plusieurs fois, dans la limite de soixante-cinq mille euros (65.000 €) en valeur nominale par périodes de 24 mois, de tout ou partie des actions ordinaires de la Société acquises dans le cadre du programme d'achat d'actions ordinaires autorisé par la huitième résolution soumise à la présente assemblée ou encore de programmes d'achat d'actions ordinaires autorisés antérieurement ou postérieurement à la date de la présente assemblée ;
• 1. décide que l'excédent du prix d'achat des actions ordinaires sur leur valeur nominale sera imputé sur le poste « Primes d'émission» ou sur tout poste de réserves disponibles, y compris la réserve légale, celle-ci dans la limite de 10% de la réduction de capital réalisée ;
• 1. délègue au Conseil d'administration, avec faculté de délégation dans les conditions prévues par la loi, tous pouvoirs pour procéder à la réduction de capital résultant de l'annulation des actions ordinaires et à l'imputation précitée, ainsi que pour modifier en conséquence l'article 6 des statuts de la Société ; et
• 1. fixe à 18 mois à compter du jour de la présente assemblée générale, la durée de validité de la présente autorisation.

SIXIEME RÉSOLUTION

L'Assemblée Générale donne tous pouvoirs au Cabinet AUDECCO, sis 6 rue falcon, et/ou au porteur de copies ou d'extraits du présent procès-verbal pour remplir toutes formalités de droit.

Votre Conseil vous invite, après la lecture de ces différents rapports, à vous prononcer sur les résolutions qui sont soumises à votre vote.

Fait à BORDEAUX Le 26 octobre 2023

Le Conseil d'Administration

IMMERSION SA Rapport Financier Annuel 2022-2023

3. Comptes Annuels

Immersion | Rapport Financier Annuel 2022-2023

IMMERSION SA

3, 5 Rue Raymond Lavigne 33100 BORDEAUX

COMPTES ANNUELS

du 01/07/2022 au 30/06/2023

Nos cabinets : Bourgoin-Jallieu • Carbon-Blanc • Cergy-Pontoise • Châlons-en-Champagne • Dijon • Léognan • Lille • Lyon • Mérignac • Nancy • Nogent-sur-Seine • Paris Romilly-sur-Seine • Saint-Dié • Saint-Dizier • Saint-Genis-Laval • Sens • Strasbourg • Troyes • Vienne • Vitry-le-François

Société AUDECCO - Société inscrite au tableau de l'Ordre des Experts Comptables de la Région Nouvelle-Aquitaine Siège social – 6 rue Falcon – BP 30128 33706 MERIGNAC CEDEX- Tél. +33 (0)5 56 13 03 15 - 33 (0)5 56 97 02 76- service@audecco.fr SELAS au capital de 100 000 euros - RCS Bordeaux B 390 476 729 - SIRET 390 476 729 00038 - APE 6920 Z – N° TVA intracommunautaire : FR96390476729

Bilan _______________ 3
Compte de résultat ________________ 5
Annexe aux comptes annuels _____________ 7
Liasse fiscale ______________ 17

COMPTES ANNUELS

Bilan ACTIF

					Présenté en Euros
ACTIF	Exercice clos le 30/06/2023 (12 mois)			Exercice précédent 30/06/2022 (12 mois)	Variation
	Brut	Amort.prov.	Net	Net
Capital souscrit non appelé (0)
Actif immobilisé
Frais d'établissement
Recherche et développement
Concessions, brevets, droits similaires	919 193	447 193	472 000	112 363	359 637
Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles	215 017		215 017	545 501	- 330 484
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles
Terrains
Constructions
Installations techniques, matériel et outillage industriels	87 119	85 594	1 526	4 148	- 2 622
Autres immobilisations corporelles	1 177 639	884 439	293 200	340 809	- 47 609
Immobilisations en cours
Avances et acomptes
Participations évaluées selon mise en équivalence
Autres participations
Créances rattachées à des participations
Autres titres immobilisés	2 661		2 661	2 661
Prêts
Autres immobilisations financières	84 551		84 551	95 180	- 10 629
TOTAL (I)	2 486 181	1 417 226	1 068 956	1 100 661	- 31 705
Actif circulant
Matières premières, approvisionnements
En-cours de production de biens
En-cours de production de services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises	1 164 075	188 548	975 527	772 612	202 915
Avances et acomptes versés sur commandes	9 360		9 360		9 360
Clients et comptes rattachés	2 138 139	52 527	2 085 612	1 869 744	215 868
Autres créances
. Fournisseurs débiteurs	14 704		14 704	156 710	- 142 006
. Personnel
. Organismes sociaux
. Etat, impôts sur les bénéfices	797 740		797 740	453 743	343 997
. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires	196 275		196 275	293 521	- 97 246
. Autres	546 644		546 644	543 226	3 418
Capital souscrit et appelé, non versé
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités	761 755		761 755	1 684 909	- 923 154
Instruments financiers à terme et jetons détenus
Charges constatées d'avance	209 423		209 423	342 738	- 133 315
TOTAL (II)	5 838 114	241 075	5 597 039	6 117 203	- 520 164
Charges à répartir sur plusieurs exercices (III)
Primes de remboursement des obligations (IV)
Ecarts de conversion et différences d'évaluation actif (V)
TOTAL ACTIF (0 à V)	8 324 295	1 658 300	6 665 995	7 217 864	- 551 869

Bilan (suite) PASSIF

	Présenté en Euros
PASSIF	Exercice clos le 30/06/2023 (12 mois)	Exercice précédent 30/06/2022 (12 mois)	Variation
Capitaux Propres
Capital social ou individuel (dont versé : 634 145)	634 145	634 145
Primes d'émission, de fusion, d'apport	1 151 510	1 151 510
Ecarts de réévaluation
Réserve légale	63 415	61 802	1 613
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées
Autres réserves	323 031	261 836	61 195
Report à nouveau
Résultat de l'exercice	36 281	62 807	- 26 526
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
Résultat de l'exercice précédent à affecter
TOTAL (I)	2 208 382	2 172 101	36 281
Produits des émissions de titres participatifs
Avances conditionnées
TOTAL (II)
Provisions pour risques et charges
Provisions pour risques
Provisions pour charges
TOTAL (III)
Emprunts et dettes
Emprunts obligataires convertibles
Autres Emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
. Emprunts	1 335 106	2 008 123	- 673 017
. Découverts, concours bancaires	15 158		15 158
Emprunts et dettes financières diverses
. Divers	231 723	231 723
. Associés	563	1 896	- 1 333
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
Dettes fournisseurs et comptes rattachés	1 066 261	1 025 380	40 881
Dettes fiscales et sociales
. Personnel	231 860	216 753	15 107
. Organismes sociaux	144 237	148 303	- 4 066
. Etat, impôts sur les bénéfices
. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires	367 774	455 031	- 87 257
. Etat, obligations cautionnées
. Autres impôts, taxes et assimilés	13 913	13 305	608
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes	345 834	117 395	228 439
Instruments financiers à terme
Produits constatés d'avance	705 184	827 854	- 122 670
TOTAL (IV)	4 457 613	5 045 764	- 588 151
Ecart de conversion et différences d'évaluation passif (V)
TOTAL PASSIF (I à V)	6 665 995	7 217 864	- 551 869

Compte de résultat

					Présenté en Euros
	Exercice clos le 30/06/2023 (12 mois)		Exercice précédent 30/06/2022 (12 mois)	Variation absolue	%
	France	Exportations	Total	Total
Ventes de marchandises	5 566 112		5 566 112	3 920 129	1 645 983	41,99
Production vendue biens
Production vendue services	1 030 490		1 030 490	1 534 547	- 504 057	-32,85
Chiffres d'affaires Nets	6 596 602		6 596 602	5 454 676	1 141 926	20,93
Production stockée
Production immobilisée			108 124		108 124	N/S
Subventions d'exploitation			500 442	673 347	- 172 905	-25,68
Reprises sur amort. et prov., transfert de charges			407 017	406 889	128	0,03
Autres produits			73 946	71 439	2 507	3,51
	Total des produits d'exploitation (I)		7 686 130	6 606 351	1 079 779	16,34
Achats de marchandises (y compris droits de douane)			3 858 038	2 681 894	1 176 144	43,85
Variation de stock (marchandises)			-46 496	-133 932	87 436	65,28
Achats de matières premières et autres approvisionnements			12 081	7 178	4 903	68,31
Variation de stock (matières premières et autres approv.)
Autres achats et charges externes			1 379 869	1 403 691	- 23 822	-1,70
Impôts, taxes et versements assimilés			47 841	56 046	- 8 205	-14,64
Salaires et traitements			1 706 258	1 828 226	- 121 968	-6,67
Charges sociales			626 131	674 252	- 48 121	-7,14
Dotations aux amortissements sur immobilisations			188 754	144 570	44 184	30,56
Dotations aux provisions sur immobilisations
Dotations aux provisions sur actif circulant		207 520	384 522	- 177 002	-46,03
Dotations aux provisions pour risques et charges
Autres charges		3 516	10 557	- 7 041	-66,70
Total des charges d'exploitation (II)		7 983 512	7 057 003	926 509	13,13
	RESULTAT EXPLOITATION (I-II)		-297 381	-450 652	153 271	34,01
Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun
Bénéfice attribué ou perte transférée (III)
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV)
Produits financiers de participations
Produits des autres valeurs mobilières et créances
Autres intérêts et produits assimilés			511		511	N/S
Reprises sur provisions et transferts de charges
Différences positives de change
Produits nets sur cessions valeurs mobilières placement
			511		511	N/S
Total des produits financiers (V)
Dotations financières aux amortissements et provisions
Intérêts et charges assimilées			12 964	16 714	- 3 750	-22,44
Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions valeurs mobilières de placement
	Total des charges financières (VI)		12 964	16 714	- 3 750	-22,44
	RESULTAT FINANCIER (V-VI)		-12 453	-16 714	4 261	25,49
RESULTAT COURANT AVANT IMPOT (I-II+III–IV+V-VI)			-309 834	-467 366	157 532	33,71

Compte de résultat (suite)

Présenté en Euros
	Exercice clos le 30/06/2023 (12 mois)	Exercice précédent 30/06/2022 (12 mois)	Variation absolue	%
Produits exceptionnels sur opérations de gestion	2 368	9 167	- 6 799	-74,17
Produits exceptionnels sur opérations en capital
Reprises sur provisions et transferts de charges		166 258	- 166 258	-100
Total des produits exceptionnels (VII)	2 368	175 425	- 173 057	-98,65
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion	250	149 490	- 149 240	-99,83
Charges exceptionnelles sur opérations en capital
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions
Total des charges exceptionnelles (VIII)	250	149 490	- 149 240	-99,83
RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII)	2 118	25 935	- 23 817	-91,83
Participation des salariés (IX)
Impôts sur les bénéfices (X)	-343 997	-504 239	160 242	31,78
Total des Produits (I+III+V+VII)	7 689 010	6 781 776	907 234	13,38
Total des charges (II+IV+VI+VII+IX+X)	7 652 728	6 718 968	933 760	13,90
RESULTAT NET	36 281	62 807	- 26 526	-42,23
Dont Crédit-bail mobilier
Dont Crédit-bail immobilier

Annexe aux comptes annuels

PREAMBULE

L'exercice social clos le 30/06/2023 a une durée de 12 mois. L'exercice précédent clos le 30/06/2022 avait une durée de 12 mois.

Le total du bilan de l'exercice avant affectation du résultat est de 6 665 994,94 E.

Le résultat net comptable est un bénéfice de 36 281,11 E.

Les informations communiquées ci-après font partie intégrante des comptes annuels.

REGLES ET METHODES COMPTABLES

Les comptes annuels ont été arrêtés conformément au référentiel comptable ANC 2016-07 07 du 4 novembre 2016, et à jour des différents règlements complémentaires à la date de l'établissement desdits comptes annuels et des règlements du Comité de la Règlementation Comptable (CRC).

Les conventions ci-après ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux règles de base suivantes :

• continuité de l'exploitation,

• permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,

• indépendance des exercices.

Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :

• Amortissements de l'actif immobilisé : les biens susceptibles de subir une dépréciation sont amortis selon le mode linéaire ou dégressif sur la base de leur durée de vie économique.

• Provisions pour dépréciation d'actif : elles sont constituées pour tenir compte des risques

d'irrécouvrabilité relatifs à l'actif existant à la date de clôture des comptes.

• Stocks de marchandises : ils sont évalués au dernier prix d'achat connu. Une provision pour dépréciation des stocks est effectuée lorsque ce coût d'achat est supérieur à la valeur de revente estimée.

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition ou de production, compte tenu des frais nécessaires à la mise en état d'utilisation de ces biens, et après déduction des rabais commerciaux, remises, escomptes de règlements obtenus.

Les décisions suivantes ont été prises au niveau de la présentation des comptes annuels :

• immobilisations décomposables : l'entreprise n'a pas été en mesure de définir les immobilisations décomposables ou la décomposition de celles-ci ne présente pas d'impact significatif,

• immobilisations non décomposables : bénéficiant des mesures de tolérance, l'entreprise a opté pour le maintien des durées d'usage pour l'amortissement des biens non décomposés.

FRAIS DE RECHERCHE ET DEVELOPPEMENT

La société a engagé des frais de recherche et de développement dans le cadre de projets agrées notamment par l'ANR. Les frais de recherche ont été pour l'essentiel comptabilisés en charges.

Les charges sont couvertes en partie par le crédit d'impôt recherche.

Les frais de développement font l'objet d'une activation en immobilisation (méthode de référence).

La durée d'amortissement a été déterminée par la société et correspond à la durée d'utilisation.

Des précisions sur les subventions, les dépenses de recherche et le CIR ne sont pas présentées en raison du préjudice grave qui pourrait résulter de leur divulgation.

ENGAGEMENT EN MATIERE D'INDEMNITES DE FIN DE CARRIERE

La valorisation répond aux critères suivants :

• conditions : départ volontaire à l'âge de 65 ans

• méthode de calcul : ANC 2021 sur la table de mortalité INSEE 2018-2020 avec une probabilité annuelle de départ de 4%, taux d'accroissement des salaires de 2%, calcul effectué charges sociales incluses et une actualisation au taux de 3,80% conforme aux préconisations de la norme IAS.

Au 30/06/2023, l'engagement en matière d'indemnités de fin de carrière s'élève à 85 600 euros.

Cet engagement ne fait pas l'objet d'une provision.

AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS

Faits caractéristiques de l'exercice

Au cours de l'exercice écoulé clos le 30 juin 2023, l'activité de la Société a été la suivante :

Le chiffre d'affaires de l'exercice s'établit à 6,60 ME, en progression de 21%.

Toutefois, la structure de notre activité, en constante évolution, impacte notre taux de marge brute. Celle-ci n'augmente que de 1,87%.

L'évolution des charges externes et de la masse salariale a été contenue ce qui permet une amélioration sensible du résultat d'exploitation.

L'activité est également tournée vers la R&D qui se traduit d'une part par un crédit d'impôt recherche de 344 000 E, en replis par rapport à l'exercice précédent, et d'autre part par l'activation de 108 000 E de développement de versions complémentaires de nos solutions logicielles. Les versions terminées ont commencé à être amorties sur l'exercice.

Par ailleurs, dans le cadre de ses activités, la société Immersion fait l'objet de litiges et contentieux, non jugés à ce jour, dont les impacts financiers ne sont actuellement pas précisément déterminés par les différents conseils de la société et ne font donc pas l'objet d'une provision dans les comptes annuels.

Evénements postérieurs à la clôture

Néant

NOTES SUR LE BILAN ACTIF

Actif immobilisé

Les mouvements de l'exercice sont détaillés dans les tableaux ci-dessous :

Immobilisations brutes = 2 486 181

Actif immobilisé	A l'ouverture	Augmentation	Diminution	A la clôture
Immobilisations incorporelles	987 297	31 000		1 134 211
Immobilisations corporelles	1 250 206	17 308	689	1 264 759
Immobilisations financières	97 841		10 629	87 212
TOTAL	2 335 344	48 308	11 318	2 486 181

Amortissements et provisions d'actif = 1 417 226

Amortissements et provisions	A l'ouverture	Augmentation	Diminution	A la clôture
Immobilisations incorporelles	329 433	36 110		447 193
Immobilisations corporelles	905 250	35 233	689	970 033
Titres mis en équivalence
Autres Immobilisations financières
TOTAL	1 234 683	71 343	689	1 417 226

Détail des immobilisations et amortissements en fin de période

Nature des biens immobilisés	Montant	Amortis.	Valeur nette	Durée
Licences, droits, logiciels	919 193	447 193	472 000	de 1 à 5 ans
Matériel & outillage industrie	87 119	85 594	1 526	de 1 à 10 ans
Installation & agencements	889 259	652 586	236 673	de 3 à 25 ans
Matériel de transport	81 759	51 050	30 709	de 4 à 5 ans
Matériel bureau & info.	138 259	131 395	6 864	de 2 à 5 ans
Mobilier	68 363	49 408	18 955	de 2 à 10 ans
Immobilisation incorp en cours	215 017	0	215 017	Non amortiss.
TOTAL	2 398 969	1 417 226	981 743

Etat des créances = 3 987 476

Etat des créances	Montant brut	A un an	A plus d'un an
Actif immobilisé	84 551		84 551
Actif circulant & charges d'avance	3 902 924	3 902 924
TOTAL	3 987 476	3 902 924	84 551

Provisions pour dépréciation = 241 075

Nature des provisions	A l'ouverture	Augmentation	utilisées	non utilisées	A la clôture
Stocks et en-cours	344 967	188 548	344 967		188 548
Comptes de tiers	73 109	18 972	39 555		52 527
Comptes financiers
TOTAL	418 076	207 520	384 522		241 075

Produits à recevoir par postes du bilan = 496 843

Produits à recevoir	Montant
Immobilisations financières
Clients et comptes rattachés	496 657
Autres créances	186
Disponibilités
TOTAL	496 843

Charges constatées d'avance = 209 423

Les charges constatées d'avance ne sont composées que de charges ordinaires dont la répercussion sur le résultat est reportée à un exercice ultérieur.

NOTES SUR LE BILAN PASSIF

Capital social = 634 145

Mouvements des titres	Nombre	Val. nominale	Capital social
Titres en début d'exercice	1268290	0,50	634 145
Titres émis
Titres remboursés ou annulés
Titres en fin d'exercice	1268290	0,50	634 145

Etat des dettes = 4 457 613

Etat des dettes	Montant total	De 0 à 1 an	De 1 à 5 ans	Plus de 5 ans
Etablissements de crédit	1 350 264	503 170	833 630	13 464
Dettes financières diverses	232 286	89 177	143 109
Fournisseurs	1 066 261	1 066 261
Dettes fiscales & sociales	757 784	757 784
Dettes sur immobilisations
Autres dettes	345 834	345 834
Produits constatés d'avance	705 184	705 184
TOTAL	4 457 613	3 467 410	976 739	13 464

Charges à payer par postes du bilan = 299 952

Charges à payer	Montant
Emp. & dettes établ. de crédit	627
Emp.& dettes financières div.
Fournisseurs	114 133
Dettes fiscales & sociales	185 192
Autres dettes
TOTAL	299 952

Produits constatés d'avance = 705 184

Les produits constatés d'avance ne sont composés que de produits ordinaires dont la répercussion sur le résultat est reportée à un exercice ultérieur.

NOTES SUR LE COMPTE DE RESULTAT

Ventilation du chiffre d'affaires = 6 596 602

Le chiffre d'affaires de l'exercice se décompose de la manière suivante :

Nature du chiffre d'affaires	Montant HT	Taux
Ventes de marchandises	5 566 112	84,38 %
Prestations de services	1 000 272	15,16 %
Produits des activités annexes	30 217	0,46 %
TOTAL	6 596 602	100.00 %

Autres informations relatives au compte de résultat

Les postes de charges et produits composant le résultat de l'exercice figurent au compte de résultat des états financiers. On pourra s'y reporter ainsi qu'à la plaquette financière annuelle, documents qui fournissent une information plus détaillée.

AUTRES INFORMATIONS

Rémunération des dirigeants

Cette information n'est pas mentionnée dans la présente Annexe, car elle conduirait indirectement à donner une rémunération individuelle.

Honoraires des Commissaires Aux Comptes

	Montant HT
- Honoraires facturés au titre du contrôle légal des comptes	14 500
- Honoraires facturés au titre des conseils et prestations de service
TOTAL	14 500

Effectif moyen

Catégories de salariés	Salariés
Cadres	21
Agents de maîtrise & techniciens	4
Employés	10
Ouvriers
Apprentis sous contrat
TOTAL	35

Dettes garanties par des sûretés réelles

Avals, cautions et garanties de Christophe CHARTIER auprès des banques pour 60 000 euros et pour les cessions DAILLY de créances professionnelles.

Hypothèque sur bureaux apportés par la SCI Feaugas.

Les prêts souscrits dans le cadre de la pandémie de Covid-19 sont garantis par l'Etat à 90%.

Autres informations complémentaires

Impôts sur les sociétés

Le montant s'élève à - 343 997 euros contre -504 239 euros au 30/06/22 et -288 553 euros au 30/06/2021. Ce produit correspond aux crédits d'impôts recherche et innovation.

Fiscalité latente

A la date de clôture, les déficits fiscaux reportables s'élèvent à 4 024 554 euros.

Dépenses de recherche, CIR et subventions :

Des précisions sur les subventions, les dépenses de recherche et le CIR ne sont pas présentées en raison du préjudice grave qui pourrait résulter de leur divulgation.

DETAIL DES POSTES CONCERNES PAR LE CHEVAUCHEMENT D'EXERCICE

Les comptes détaillés dans les tableaux suivants concernent les écritures comptables relatives à l'indépendance des exercices.

Produits à recevoir = 496 843

Produits à recevoir sur clts et comptes rattachés	Montant
Clients - factures à etablir( 41810000000 )	496 657
TOTAL	496 657
Produits à recevoir sur autres créances	Montant
Etat - pdts à recevoir( 44870000000 )	186
TOTAL	186

Charges constatées d'avance = 209 423

Charges constatées d'avance	Montant
Chg constatées d'avance( 48600000000 )	209 423
TOTAL	209 423

Charges à payer = 299 952

Emprunts & dettes auprès des étab. De crédit	Montant
Intérêts courus sur emprunt( 16884000000 )	627
TOTAL	627
Dettes fournisseurs et comptes rattachés	Montant
Fournisseurs - fac. non parvenues( 40810000000 )	114 133
TOTAL	114 133
Dettes fiscales et sociales	Montant
Personnel - congés payés( 42820000000 )	127 611
Chg sociales sur congés payés( 43820000000 )	51 221
Etat - chg à payer( 44860000000 )	6 360

TOTAL 185 192

Produits constatés d'avance = 705 184

Produits constatés d'avance	Montant
Pdts constatés d'avance( 48700000000 )	705 184
TOTAL	705 184

RÉSULTATS DES 5 DERNIERS EXERCICES

Art : 133 et 148 du décret sur les sociétés commerciales

Tableau

Nature des Indications / Périodes	30/06/2023	30/06/2022	30/06/2021	30/06/2020	30/06/2019
Durée de l'exercice	12 mois	12 mois	12 mois	12 mois	12 mois
I - Situation financière en fin d'exercice
a ) Capital social	634 145	634 145	634 145	634 145	618 022
b ) Nombre d'actions émises	1 268 290	1 268 290	1 268 290	1 268 290	1 268 290
c ) Nombre d'obligations convertibles en actions
II - Résultat global des opérations effectives
a ) Chiffre d'affaires hors taxes	6 596 602	5 454 676	5 797 571	5 256 596	7 035 919
b ) Bénéfice avant impôt, amortissements & provisions	-295 964	-441 555	612 534	-309 052	-447 315
c ) Impôt sur les bénéfices	-343 997	-504 239	-288 553	-301 152	-265 712
d ) Bénéfice après impôt, mais avant amortissements & provisions	48 033	62 684	901 087	-7 900	-181 603
e ) Bénéfice après impôt, amortissements & provisions	36 281	62 807	603 475	-326 054	-309 963
f ) Montants des bénéfices distribués
g ) Participation des salariés
III - Résultat des opérations réduit à une seule action
a ) Bénéfice après impôt, mais avant amortissements	0	0	1	-0	-0
b ) Bénéfice après impôt, amortissements provisions	0	0	0	-0	-0
c ) Dividende versé à chaque action
IV - Personnel :
a ) Nombre de salariés	35	35	38	42	44
b ) Montant de la masse salariale	1 706 258	1 828 226	1 859 422	2 044 952	2 183 303
c ) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux	626 131	674 252	357 089	738 362	935 655

Observations complémentaires

	(Entreprises liées ou avec lesquelles la société a un lien de participation)
--	------------------------------------------------------------------------------	--

	Montant concernant les entreprises		Montant des
	Liées	avec lesquelles la société à un lien de participation	dettes et créances représentées par des effets de commerce
Capital souscrit non appelé Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles Avances et acomptes sur
immobilisations corporelles Participations
Créances rattachées à des participations Prêts
Autres titres immobilisés Autres immobilisations financières (1)	64 500
Avances et acomptes versés sur commandes
Créances clients et comptes rattachés Autres créances
Capital souscrit et appelé non versé Valeurs mobilières de placement
Disponibilités
Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
Emprunts et dettes financières divers Avances et acomptes reçus sur
commandes en cours Dettes fournisseurs et comptes rattachés (2)	49 781
Dettes fiscales et sociales
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes
Produits de participation
Autres produits financiers
Charges financières

Renvois concernant les entreprises concernées :

(1) : SCI YOL et SCI FEAUGAS

(2) : SCI YOL et SCI FEAUGAS

LIASSE FISCALE

Liasse fiscale

	Formulaire obligatoire (article 53 A du code général des impôts).		BILAN - ACTIF			DGFiP N° 2050-SD 2023
	IMMERSION SA Désignation de l'entreprise :					1 12
	3, 5 Rue Raymond Lavigne Adresse de l'entreprise		33100 BORDEAUX		_Durée de l'exercice précédent *	1 2
	ੇ 0 Numéro SIRET * ಗೆ ਹੈ പ്ര 7 ਨੇ 3 0 8 0	ార 0	റ്			Néant LI *
						Exercice N clos le,
			Brut		Amortissements, provisions	310101612101213 Net
			1		2	3
	(1) Capital souscrit non appelé	AA
	Frais d'établissement *	AB		AC
	Frais de développement *	CX		CQ
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES	Concessions, brevets et droits similaires	AF	919 193	AG	447 193	472 000
	Fonds commercial (1)	AH		AI
	Autres immobilisations incorporelles	ਈ	215 017	ਨੀ ਨ		215 017
	Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles	AL		AM
	Terrains	AN		AO
	Constructions	AP		AQ
MMOBILISATIONS CORPORELLES ACTIF IMMOBILISE	Installations techniques, maténel et outillage industriels	AR	87 119	ખર	85 594	1 526
	Autres immobilisations corporelles	AT	1 177 639	AU	884 439	293 200
	Immobilisations en cours	AV		AW
	Avances et acomptes	AX		AY
	Participations évaluées selon la méthode de mise en équivalence	్రెస్		CT
	Autres participations	CU		CU
	Créances rattachées à des participations	BB		BC
PAMOBILISATIONS PINANCIERES (S)	Autres titres immobilisés	BD	വ 661	BE		2 661
	Prêts	BF		BG
	Autres immobilisations financières *	вн	8 4 551	BI		84 551
	TOTAL (II)	Bl	2 486 181	BK	1 417 226	1 068 956
	Matières premières, approvisionnements	BL		BM
	En cours de production de biens	BN		BO
STOCKS *	En cours de production de services	BP		BQ
	Produits intermediaires et finis	BR		BS
	Marchandises	BL	075 1 164	во	188 548	975 527
	Avances et acomptes versés sur commandes	BV	9 360	BW		9 360
CTIF CIRCULANT	Clients et comptes rattachés (3)*	BX	138 139 വ	BY	527 52	2 085 612
CREANCES	Autres creances (3)	BZ	1 555 363	CA		1 555 363
	Capital souscrit et appelé, non versé	СВ		CC
	Valeurs mobilières de placement
DIVERS	(dont actions propres :	CL CF	755	CH
	Disponibilités		761	CG		761 755
	Charges constatées d'avance (3)*	ੀਜ	209 423	CI		209 423
	TOTAL (II)	ੀ	838 114 ഗ	CK	241 075	5 597 039
de régularisation Comptes	Frais d'émission d'emprunt à étaler (IV)
	Primes de remboursement des obligations (V)	JM
	Ecarts de conversion actif * (VI)	CN
	TOTAL GÉNÉRAL (I à VI)	CO	ന 324 295	। ਕ	1 658 300	6 665 995
	(2) Part à moins d'un an des Renvois : (1) Dont droit au bail : immobilisations financieres nettes	CP			(3) Part à plus d'un an :	CR
	Clause de reserve Immobilisations : de propriéte : *	Stocks			Créances

AUDECCO Page 17

		2) BILAN - PASSIF avant répartition Formulaire obligatoire (article 53 A du Code général des impors)		DGFiP No 2051 SD 2023
		IMMERSION SA Désignation de l'entreprise		Néant
			Exercice N
		Capital social ou individuel (1)* (Dont versé	DA	634 145
		Primes d'émission, de fusion, d'apport,	DB	1 151 510
		EK Ecarts de réévaluation (2)* (dont écart d'équivalence	. ) DC
		Réserve légale (3)	DD	63 415
	CAPITAUX PROPRES	Réserves statutaires ou contractuelles	DE
		B1 Dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours Réserves réglementées (3)*	DF
		El ) ( Dont réserve relative à l'achat d'œuvres originales d'artistes vivants * Autres réserves	DG	323 031
		Report à nouveau	DH
		RESULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte)	DI	36 281
		Subventions d'investissement	DI
		Provisions réglementées *	DK
		TOTAL (1)	DL	2 208 382
		Produit des émissions de titres participatifs	DM
Autres fonds	propres	Avances conditionnées	DN
		TOTAL (II)	DO
		Provisions pour risques	DP
Provisions	pour risques et charges	Provisions pour charges	DQ
		TOTAL (III)	DR
		Emprunts obligataires convertibles	DS
		Autres emprunts obligataires	DT
		Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (5)	DU	1 350 264
		EI Emprunts et dettes financières divers (Dont emprunts participatifs	) DV	232 286
	DETTES (4)	Avances et acomptes reçus sur commandes en cours	DW
		Dettes fournisseurs et comptes rattachés	DX	1 066 261
		Dettes fiscales et sociales	DY	757 784
		Dettes sur immobilisations et comptes rattachés	DZ
		Autres dettes	EA	345 834
	Compte regul	Produits constatés d'avance (4)	EB	705 184
		TOTAL (IV)	EC	4 457 613
		(V) Ecarts de conversion passif *	ED
		TOTAL GÉNÉRAL (I à V)	EE	6 665 995
	(1)	Ecart de réévaluation incorporé au capital	1B
		Réserve spéciale de réévaluation (1959)	1C
	(2)	Ecart de réévaluation libre Dont	1D
RENVOIS		Réserve de réévaluation (1976)	1 E
		(3) Dont réserve spéciale des plus values à long terme *	EF
		(4) Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an	EG	3 467 410
		(5) Dont concours bancares courants, et soldes crediteurs de banques et CCP * Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice nº 2032	EH	15 158

	du Code général des impôts). Désignation de l'entreprise	IMMERSION SA							Néant
							Exercice N
				Exportations et France			Total
		Ventes de marchandises *		FA	ഗ 231 397	FB	livraisons intracommunautaires	FC
				FD		FE	715 334	FF	ഗ 566 112
	Production vendue	biens *		FG
PRODUITS D'EXPLOITATION		services *			900 957	FH	72 590	FI FL	ਜ 030 490
	ਜਾ FK Chiffres d'affaires nets * 6 189 297 407 305								റ 596 602
	Production stockée *
	Production immobilisée *								108 124
		Subventions d'exploitation						FO	500 442
		Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges * (9)						Eb	407 017
		Autres produits (1) (11}						FQ	73 946
							Total des produits d'exploitation (2) (I)	FR	7 686 130
		Achats de marchandises (y compris droits de douane)*						FS	3 858 038
		Variation de stock (marchandises)*						FT	(46 496)
		Achats de matières premières et autres approvissionnements (y compris droits de douane) *						FU	12 081
		Variation de stock (matières premières et approvisionnements) *						FV
		Autres achats et charges externes (3) (6 bis)*						FW	1 379 869
		Impots, taxes et versements assimilés *						FX	47 841
CHARGES D'EXPLOITATION	Salaires et traitements *						FY	1 706 258
	Charges sociales (10)							FZ	626 131
	dotations aux amortissements *					GA	188 754
		Sur immobilisations						GB
	D'EXPLOITATION DOTATIONS dotations aux provisions								207 520
	Sur actif circulant : dotations aux provisions * Pour risques et charges : dotations aux provisions							GC GD
								GE	3 516
	Autres charges (12)							GF
							Total des charges d'exploitation (4} (II)		7 983 512
		1 - RESULTAT D'EXPLOITATION (I - II)						GG	(297 381)
en commum operations		Bénéfice attribué ou perte transférée *					(111)	GH
		Perte supportée ou bénéfice transféré *					(IV)	GI
		Produits financiers de participations (5)						റി
		Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (5)						GK
FINANCIERS		Autres intérêts et produits assimilés (5)						GL	511
		Reprises sur provisions et transferts de charges						GM
PRODUITS	Différences positives de change							CN
		Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement						GO
	Total des produits financiers (V)							Gb	511
	Dotations financières aux amortissements et provisions *						GQ
	Intérêts et charges assimilées (6)						GR	12 964
	Différences négatives de change						ઉડ
	Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement						GT
CHARGES FINANCIERES							Total des charges financières (VI)	GÜ	12 964
		2 - RESULTAT FINANCIER (V - VI)						GV	(12 453)
		3 - RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI)						GW	(309 834)

Formulaire obligatoire (article 53 A
	1 . C - J - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

	IMMERSION SA Désignation de l'entreprise
			Exercice N
		Produits exceptionnels sur opérations de gestion		HA	2 368
	EXCEPTIONNELS		Produits exceptionnels sur opérations en capital *		HB
PRODUITS		Reprises sur provisions et transferts de charges	HC
		HD	2 368
			Charges exceptionnelles sur opérations de gestion (6 bis)		HE	250
			Charges exceptionnelles sur opérations en capital *		HF
CHARGES	EXCEPTIONNELLES		Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions (6 ter)		HG
			Total des charges exceptionnelles (7)	(VIII)	нн	250
			4 - RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII)		HI	2 118
			Participation des salanés aux résultats de l'entreprise	(IX)	Hi
			Impôts sur les bénéfices *	(x)	HK	(343 997)
			TOTAL DES PRODUITS (1 + III + V + VII)		HL	689 010 7
			TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VI + VIII + IX + X)		HM	r 652 728
			5 - BENEFICE OU PERTE (Total des produits - total des charges)		HN	36 281
			(1} Dont produits nets partiels sur opérations à long terme		HO
			produits de locations immobilières		HY
	(2) Dont		produits d'exploitation afférents à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci- dessous)		1G
			HP
		(3) Dont Crédit bail immobilier
		(4) Dont charges d'exploitation afferentes à des exercices anténeurs (à détailler au (8) a- dessous)	1H
		(5) Dont produits concemant les entreprises liees	الا
			(6) Dont intérêts concernant les entreprises liées		1 K
			(bbis) Dont dons faits aux organismes d'intérêt général (art. 238 bis du C.G.I.)		HX
			(6ter) Dont amortissements des souscriptions dans des PMB innovantes (art. 217 octies)		RC
			Dont amortissements exceptionnel de 25% des constructions nouvelles (art. 39 quinquies D)		RD
			(9) Dont transferts de charges		A 1	22 495
RENVOIS			(Dont montant des cousations sociales (10) Dont cotisations personnelles de l'exploitant (13) obligatoires hors CSG/CRDS)	45	A2
			(11) Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (produits)		મ રે
			(12) Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (charges)		A4
			Dont primes et cotisations A6 complémentaires personnelles : facultatives obligatoires	ਮਾਰੇ
	(13)		Dont cousations facultatives aux nouveaux Dont cotisations facultatives Madelin A7 plans d'épargne retraite	A8
	(1)	Exercice N	Produits exceptionnels
	Amendes et pénalités	250
	A 700 procés		2 368
			(8) Détail des produits et charges sur exercices antérieurs :	Exercice N Charges anténeures		Produits anténeurs

			Formulaire obligatoire (article)			5			IMMOBILISATIONS		DGFiP Nº2054-SD 2023
Désignation de l'entreprise _ IMMERSION SA CADRE A IMMOBILISATIONS							Valeur brute des			Néant Augmentations
									immobilisations au début de l'exercice 1		Consécutives à une réévaluation pratiquée au cours de l'exerciçe qui résultant d'une mise en équivalence		Acquisitions, créations, apports
INCORP			Frais d'établissement et de développement			TOTAL I	CZ			D8		D9
	TOTAL II Autres postes d'immobilisations incorporelles							KD	987 297	KE		KF	554 522
	KG Terrains								KH		KI
		Sur sol propre	19 Dont Composants				KJ			KK		KL
	Constructions	Sur sol d'autrui	M1 Dont Composants				KM			KN		KO
			Installations générales, agencements" et aménagements des constructions	Dont Composants	M2		KP			KQ		KR
		et outillage industriels	Installations techniques, matériel	Dont	_Composants M3		KS		92 641	KT		KU
CORPORELLES			Installations générales, agencements, aménagements divers *				KV		889 033	KW		KX	ਰੇ 1 5
	immobilisations corporelles		Matériel de transport *				KY		759 81	KZ		LA
	corp	Matériel de bureau	et mobilier informatique				LB		186 773	LC		LD	19 848
	Autres	divers *	Emballages récupérables et				LE			LF		LG
			Immobilisations corporelles en cours				LH			LI		LJ
		Avances et acomptes					LK			LL		LM
						TOTAL III	LN		1 250 206	LO		LP	20 763
			Participations évaluées par mise en équivalence				8G			8M		8T
		Autres participations					8U			8V		8W
							1 P		ನ 661	1R		।
	FINANCIERES Autres titres immobilisés		Prêts et autres immobilisations financières						95 180	IU		IV
	TOTAL IV								97 841	LR		। ਟੇਡ
							LQ
			TOTAL GENERAL (I + II + III + IV)				ØG Diminutions		2 335 344	のH	Valeur brute des	ர்)	575 285 Réévaluation légale * ou évaluation
	CADRE B		IMMOBILISATIONS			par virement de poste a poste			cessions à des trers ou mises hors service ou résultant d'une mise en équivalence		immobilisations à la fin de l'exercice 3		Valeur d'origine des immobi-
		Frais d'établissement et de développement	TOTAL I	IN			CO			DO		D7
INCORP.		incorporelles	Autres postes d'immobilisations TOTAL II	IO		407 608	ILV			LW	1 134 211	IX	987 297
	Terrains			IP			LX			LY		LZ
			Sur sol propre	IQ			MA			MB		MC
			Constructions Sur sol d'autrui	IR			ML			ME		MF
			Inst. gales, agencts et am. des constructions	I S			MC			MH		MI
TES		lage industriels	Installations techniques, matériel et outil-	IT			MJ		5 522	MK	87 119	ML	87 119
			Inst. gales, agencts, ame- nagements divers	IU			MM		68 3	MN	88 9 259	MO	889 259
	Autres		Matériel de transport	IV			MP			MQ	81 759	MR	81 759
CORPORE		immobilisations	Matériel de bureau et informatique, mobilier	IW			MS			MT	206 621	MU	206 621
		corporelles	Emballages récupérables et divers *	IX			MV			MW		MX
			Immobilisations corporelles en cours	MY			MZ			NA		NB
		Avances et acomptes		NC			ND			NE		NP
			TOTAL III	IY			NG		6 211	NH	1 264 759	NI	1 264 759
			Participations évaluées par	IZ			டை			M7		のW
		mise en équivalence Autres participations		IØ			0X			ФУ		0Z
SAGE Experts-comptables janvier 2023			Autres titres immobilisés	I I			2B			2C	N 661	2D	2 661
FINANCIERES			Prêts et autres immobilisations financières	I2			2E		10 629	2F	84 551	2G	84 551
			TOTAL IV	13			NJ		10 629	NK	87 212	2H	87 212

|--|

Désignation de l'entreprise		IMMERSION SA												Néant L
CADRE A				SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE DES AMORTISSEMENTS TECHNIQUES			(OU VENANT EN DIMINUTION DE L'ACTIF) *
	IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES			Montant des amortissements au début de l'exercice	Augmentations : dotations de l'exercice				Diminutions : amortissements afférents aux éléments sortis de l'actif et reprises		Montant des amortissements à la fin de l'exercice
	Frais d'établissement et de développements		CY			ਦੀ			EM			EN
Fonds commercial					RF				RI			RT
	Autres immobilisations incorporelles		PE	329 433	PF		117	760	PG			PH			447 193
		TOTAL I	RK	329 433	RM		117	760	RN			RO			447 193
Terrains			PI		Pi				bK			PL
	Sur sol propre		PM		PN				PO			PQ
Constructions	Sur sol d'autrui		PR		ાજડ				PT			PU
	Inst. generales, agencements et amènagements des constructions		py		PW				PX			PY
	Installations techniques , matériel et outillage industriels		PZ	ਧੋ ਰੇ ਕੇ 88	QA		2	622	QB		റ 522	QC			85 594
Autres	Inst. générales, agencements, amenagements divers		QD	596 082	੍ਰੇਤ		57	193	्मि		68 9	્ઉત્		652	58 ୧
	Matériel de transport		੍ਸਿ	50 818	Q			232	0			QK		51	050
immobilisations	Matériel de bureau et informatique, mobilier		்	169 856	QM		10 946		QN			QO		180	803
corporelles	Emballages récupérables et divers		QP		QR				્ટર			QT
		TOTAL II	QU	250 905	્મ		70	ੇ ਰੇ ਪੋ	QW		് 211	QX		970	033
	TOTAL GÉNÉRAL (I + II )		QN	1 234 683	Q P		188	754	00		റ 211	ØR		1 417	226
CADRE B				VENTILATION DES MOUVEMENTS AFFECTANT LA PROVISION POUR AMORTISSEMENTS DEROGATOIRES
Immobilisations			DOTATIONS							REPRISES
amortissables	Colonne 1 Différentiel de durée		Colonne 2 Mode dégressif	Colonne 3 Amortissement fiscal			Colonne 4 Différentiel de durée			Colonne 5 Mode dégressif	Colonne 6 Amortissement fiscal			Mouvement net des amortis sements
Frais établissements	et autres M9	NI		exceptionnel NS		N3	et autres	N4			exceptionnel NS		Ne	à la fin de l'exercice
Fonds commercial	RP	RC		RR		RS		RT			RU		RV
Autres immobilisation incorporelles	N7	18		IPR		D7		P8			ਮੇਰੇ		Q1
TOTAL I	RV	RX		RY		RZ		SB			ರ್ಕರ		SD
Terrains	Q2	Q3		Q4		Q5		Q6			Q7		08
Sur sol propre	ಲ್	R1		R2		R3		R4			કિ		Re
Consinuctions Sur sol d'autrui	R7	R8		RO		S1		52			53		S4
Inst. gales, agenc
et am des const. Inst. techniques	ટક	ટર્ભ		57		58		59		11			T2
mat. et outillage	'1.3	T4		15		T 6		17			18		1.9
Inst. gales, agenc am. divers	UI	U2		പ്രദ		U4		വട			ાર		U7
Matériel de transport	118	10		V1		V2		V3			V4		15
mmobilisations corposelles Mat. bureau et inform. mobilier	હ્યુર	V7		V8		19		网1			W2		W3
ക്സ്ത്രം Emballages	W4	W5		દ્રાર		W7		17/8			199
recup, et divers													X1
TOTAL II Frais d'acquisition de	X2	X3		X4		ਡਤ		્રદર્ભ			X7		X8
titres de participations TOTAL III	NI					NM							NO
Total general	NP	NO		NR		NS		NI			NU		NV
(I + II + III ) Total général non ventilé (NP + NQ + NR)	NX			Total général non venné (NS + NT + NU)	NY					Total général non ventale (NW – NY)	NZ
CADRE C
MOUVEMENTS DE L'EXERCICE AFFECTANT LES CHARGES REPARTIES SUR PLUSIEURS EXERCICES*				Montant net au début de l'exercice		Augmentations			Dotations de l'exercice aux amortissements		Montant net à la fin de l'exercice
	Frais d'émission d'emprunt à étaler								29			28
	Primes de remboursement des obligations								SP			SK

ormulaire obligatoire (anicle 53 A

		Désignation de l'entreprise __IMMERSION SA											Néant L
		Nature des provisions		Montant au début de l'exercice		AUGMENTATIONS : Dotations de l'exercice 2			DIMINUTIONS : Reprises de l'exercice 3			Montant à la fin de l'exercice 4
	gisements miniers et pétroliers	Provisions pour reconstitution des	3T			TA			TB		TC
	Provisions pour investissement (art. 237 bis A-II) '		30			TD			TE		TF
		Provisions pour hausse des prix (1) *	3V			TG			TH		TI
	Amortissements dérogatoires		3X			TM			IN		TO
	de 30 %	Dont majorations exceptionnelles	D3			D4			D-		De
Provisions réglementées	(art. 39 quinquies H du CGI)	Provisions pour prêts d'installation	IJ			IK			IL		IM
		Autres provisions réglementées (1)	37			Tb			TO		TR
		TOTAL I	3Z			TS			LI		TU
	Provisions pour litiges		4A			4B			4C		4D
	aux clients	Provisions pour garanties données	4E			4F			4G		4H
	a terme	Provisions pour pertes sur marches	4J			4K			41		4M
		Provisions pour amendes et pénalités	तें।			4P			4R		ર્તદ
		Provisions pour pertes de change	41			40			4V		4W
Provisions pour risques et charges	tions similaires	Provisions pour pensions et obliga-	4X			4 Y			47		SA
	Provisions pour impôts (1)		SB			રેન્ડ			SD		SE
	immobilisations	Provisions pour renouvellement des	5F			ਦੇਜ			រៀ		રેક
	grandes révisions	Provisions pour gros entretien et	EO			EP			EQ		ER
	fiscales sur congés à payer	Provisions pour charges sociales et	SR			રેક			ਤੀ		રા
	charges (1)	Autres provisions pour risques et	5V			રે જે			ਦੇ ਮ		રે તે
		TOTAL II	52			TV			LX		LX
		- incorporelles	6A			B			હ્યું		6D
		- corporelles	(E			(F			6G		(H
	sur immobilisations	titres mis en équivalence	02			03			હિને		છેડ
		- titres de participation	ர்ப			0V			9%		9X
		autres immobilisa- tions financières (1)*	હેર્ણ્			07			08		09
Provisions pour dépréciation	Sur stocks et en cours		રાત	344	967	P	188	548	6R	ਤੇ ਹੋ ਪੈ 967	ર્ણક	188 548
	Sur comptes clients		61	73	109	રા	18	972	Q	ਤੇ ਰੇ 555	6W	52	527
	Autres provisions pour dépréciation (1)*		6X			(2)			6Z		7A
		TOTAL III	7B	418	076	TY	207	520	TZ	38 ਪੈ 522	UA	241 075
		TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III)	7C	418	076	UB	207	520	UC	38 ਪੈ 522	UD	241 075
			- d'exploitation			UE	207	520	UFF	38 ਪੈ 522
		Dont dotations et reprises	- financières			UG			UH
				- exceptionnelles		பி			UK
		Titres mis en équivalence : montant de la cloture de l'exercice calculé selon les règles prévues à l'article 39-1-5 du C.G.I.									10

IMMERSION SA Désignation de l'entreprise : CADRE A													Néant
				ETAT DES CREANCES					Montant brut 1			A 1 an au plus 2		A plus d'un an 3
				Créances rattachées à des participations			UL				UM		UN
DE L'ACTIF IMMOBILISÉ		Prêts (1) (2)					UP				UR		വട
Autres immobilisations financières						UT		8 ਪੈ	551	UV		UW	8 ਪੈ	551
	Clients douteux ou litigieux						VA			63 032		63 032
Autres créances clients					UX		2 075 107			2 075 107
				Créance représentative de titres / Provision pour dépréciation prêtés ou remis en garantie *	uo	)	Z 1
				Personnel et comptes rattachés			UY
DE L'ACTIF CIRCULANT				Sécurité sociale et autres organismes sociaux			UZ
		Etat et autres		Impôts sur les bénéfices			VM			797 740		797 740
		collectivités		Taxe sur la valeur ajoutée			VB			196 275		196 275
				Autres impôts, taxes et versements assimilés			VN			546 458		546 458
		publiques		Divers			VP			186		186
		Groupe et associés (2)					VC
		de pension de titres)		Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations			VR			14 704		14 704
				Charges constatées d'avance			wa			209 423		209 423
						TOTAUX	VT		ా )	987 476	VU	3 902 924	VV		84 551
				- Prêts accordés en cours d'exercice			VD
RENVOIS	Montant (1) des - Remboursements obtenus en cours d'exercice					VE
		(2) Prêts et avances consentis aux associés (persomes physiques)					VF
		CADRE B		ETAT DES DETTES		Montant brut 1				A 1 an au plus 2		A plus d'1 an et 5 ans au plus 3		A plus de 5 ans এ
				Emprunts obligataires convertibles (1)	7 Y
				Autres emprunts obligataires (1)	7Z
		Emprunts et dettes auprès des		à 1 an maximum à l'origine	VG		15	158			15 158
		établissements de crédit ( 1 )		à plus d'1 an à l'origine	VH			1 335 106			488 012	833 630			13 464
				Emprunts et dettes financières divers (1) (2)	8A		231 723			88 614		143 109
				Fournisseurs et comptes rattachés	8B	1 066		261		1 066 261
				Personnel et comptes rattachés	୫୯			231 860			231 860
				Sécurité sociale et autres organismes sociaux	8D		1 વે 4	237		1 4 4	237
	Etat et			Impôts sur les bénéfices	8E
	autres			Taxe sur la valeur ajoutée	VW		367	774			367 774
		collectivités		Obligations cautionnées	VX
		publiques		Autres impôts, taxes et assimilés	vq		13	913			13 913
				Dettes sur immobilisations et comptes rattachés	81
		Groupe et associés (2)			VI			563			563
				Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titres)	8K		3 ਥੋ 5	83 4			345 834
		ou remis en garantie *		Dette représentative de titres empruntés	Z2
					8L			705 184			705 184
Produits constatés d'avance					VY			4 457 613	VZ	గా	467 410	976 739			13 464
	TOTAUX
RENVOIS	(1)			Emprunts souscrits en cours d'exercice	VI				(2)			Montant des divers emprunts et dettes contrac- VL tés auprés des associés personnes physiques

		Formulaire obligatoire (article 53 A du Code général des impôts)							9) DÉTERMINATION DU RÉSULTAT FISCAL						DGFiP Nº 2058-A-SD 2023
		Désignation de l'entreprise JMMERSION SA							Formulaire déposé au titre de l'IR		ET		Néant [ **		3.80 cose of 2 cos de 3
		RÉINTÉGRATIONS							BENÉFICE COMPTABLE DE L'EXERCICE					WA		36 281
		Rémunération du travail de l'exploitant ou des associés (entreprises à l'IR)												WB
en déduction	Avantages personnels non déductibles WD (sauf amortissements à porter ligne ci-dessous)								Amortissements excédentaires (art. 39-4 du CGI) et autres amonissements non déductibles			WE		XF		3 883
		Autres charges et dépenses somptuaires (art. 39-4 du C.G.I.)			WF				Taxe sur les véhicules des sociétés (entreprises à l'IS)			WG	3 883
résultat fiscal		Fraction des loyers à réintégrer dans le cadre d'un			RA				Part des loyers dispensée de réintégration			RB
admises	crédit-bail immobilier et de levée d'option Provisions et charges à payer non WI déductibles (cf. tableau 2058-B, cadre III)								(art. 239 sexies D) Charges à payer liées à des états et territoires			XX		XW		250
du	Amendes et pénalités						250		non cooperatifs non déductibles (cf. 2067-bis) Charges financières (art. 39 1 3º et 212 bis) *			XZ
Charges non	യി Réintégrations prévues à l'article 155 du CGI *													XY
	Impot sur les sociétés (ct. page 9 de la notice 2032-NOT-SD)											I7	(343	997
Quote-part		Bénéfices réalisés par une société de personnes ou un GJE	WL						Résultats bénéficiaires visés	L7				K7
		Moins-values							à l'article 209 B du CGI				- imposées aux taux de 19 % (12,80 % pour les entreprises à l'impôt sur le revenu)	18
impositions différées Régimes d'impositior		nettes તે				- imposées au taux de 0 %								ZN
		long terme								- Plus-values nettes à court terme				WN
		Fraction imposable des plus-values réalisées		au cours d'exercices antérieurs *						- Plus-values soumises au régime des fusions				WO
		Ecarts de valeurs liquidatives sur OPC (entreprises à l'IS)												XR
						Intérêts excédentaires	SU			Zones d'entreprises *		ટેપ્પ		WQ
		Réintégrations diverses à détailler sur feuillet séparé DONT *				(art. 39-1-3€ et 212 du C.G.I.)				(activité exoneree) Quote-part de 12 % des
										plus-values à taux zéro		M8
		Réintégration des charges affectées aux activités éligibles au régime de taxation au tonnage												y I
		Résultat fiscal afférent à l'activité relevant du régime optionnel de taxation au tonnage												Y 3
													TOTAL I	WR		(303 283
		II. DÉDUCTIONS											PERTE COMPTABLE DE L'EXERCICE	WS
		Quote-part dans les pertes subies par une société de personne ou un G.I.E. *												WT
		Provisions et charges à payer non déductibles, at réintégrés dans les résultas compables de l'exercice (c. tableau 2058-SD, cade ITI)												wu
					- imposées au taux de 15 % (12,80 % pour les entreprises soumises à l'impôt sur le revenu)							WV
		Plus-values			- imposées au taux de 0 %									WH
	nettes à			- imposées au taux de 19 %								WP
d'imposition		long terme			- imputées sur les moins-values nettes à long terme antérieures							ম্পাত্তা
impositions différées	- imputées sur les déficits antérieurs											XB
Régimes	Autres plus-values imposées au taux de 19 %											IQ
		Fraction des plus-values nettes à court terme de l'exercice dont l'imposition est différée *												WZ
		Régime des sociétés mères et des filiales * Produit net des actions et parts d'intérêts :							Quote-part de frais et charges restant imposable a déduire des produits nets de participation			2A		XA
		Produits de participation inéligibles au régime des sociétés mères déductibles à hauteur de 99% (art 223B du CGI)												ZX
		Déduction autorisée au titre des investissements réalisés dans les collectivités d'outre-mer ".												ZY
d'incitation		Majoration d'amortissement *				Entreprises nouvelles				feunes entreprises innovantes				XD
	ുറിച്ച് ഒരു പ്രാമ്പ്യാപ്പ് എന്നും പ്രാവ്യത്തിനും പ്രാമിക്കുന്നു. അവലംബം പുറത്തിനും പ്രാമിക്കുന്നു. അവലംബം പുറത്തിനും പ്രവുമാനിക്കുന്നു. അവലംബം പുറത്തിനും പ്രവുമാനിക്കുന്നു.	Entreprises nouvelles - (Reprise d'entreprises en difficultés 44 septies)	Ka			(44 sex ws) investissements immobilier		L2		(art. 44 sexues A)		ારે		XF
Meslites	Abattemi It le béni Lexonéra	Zone Tranche urbaine-TE (art. 44 octies A )	ØV			cotées (art. 208C) Bassin d'emploi à redynamiser		KS		la défense (44 terdeces) Zone franche d'activité NC		by
	ilə kə	Bassin urbain à dynamiser	PP			(an. 44 duodecues) Zone de revitalisation rurale (art.		1F		(an. 44 quaserdectes) Zone de développement		XC
		(an. 44 sexdecies)				44 quindecies)		PC		prioritaire (art 44 sapidecies)		PB
		Ecarts de valeurs liquidatives sur OPC (entreprises à l'IS) dont déduction exceptionnelle				dont déduction exceptionnelle								ਮੰਡ
Déductions diverses à		(art. 39 decies) dont décluction exceptionnelle	29			simulateur de conduite (art.39 decies E) dont déduction exceptionnelle		ਮੋ		dont déduction exception nelle (art. 39 deaus C) créance dégagée par le		YC
détailler sur feuillet séparé		(art. 39 dears A3 dont deduction exceptionnelle	YA AD			(art. 39 deaes B} dont déduction exceptionnelle		YB XI		report en arrière de défic dont déduction exception		ZI YL		XG
		fart. 39 decier D3 Déduction des produits affectés aux activités éligibles au régime de taxation au tonnage				(art.39 decies F)				nelle (art.39 decies G)				Y2
		III. RESULTAT FISCAL											TOTAL II	ਸ਼ਮ
		Résultat fiscal avant imputation des déficits reportables :							bénéfice (I moins II)		XI
									déficit (II moins I)					XJ		303 583
		Déficit de l'exercice reporté en arrière (entreprises à l'IS) *									ZI
		Déficits antérieurs imputés sur les résultats de l'exercice (entreprises à l'IS) *												XI
		RESULTAT FISCAL - BENEFICE (ligne XN) ou DEFICIT reportable en avant (ligne XO)						* Des explications concernant cette nubrique sont domnées dans la notice nº 2032-NOT-ST			XN			XO		303 583

IMMERSION SA 3, 5 Rue Raymond Lavigne 33100 BORDEAUX

(	10)

IMMERSION SA Désignation de l'entreprise_
SUIVI DES DÉFICITS
Déficits restant à reporter au titre de l'exercice précédent (1)	K4	3 720 971
Nombre d'opérations sur l'exercice Dont déficits transférés de plein droit (art. 209-II-2 du CGI) K4bis	K4ter
Déficits imputés (total lignes XB et XL du tableau 2058-A)	KS
Déficits reportables (différence K4 + K4bis - K5)	Ke	3 720 971
Déficit de l'exercice (tableau 2058A, ligne XO)	YJ	303 583
Total des déficits restant à reporter ( somme K6 + YJ)	ҮК	4 024 554
INDEMNITÉS POUR CONGES A PAYER, CHARGES SOCIALES ET FISCALES CORRESPONDANTES
Montant déductible correspondant aux droits acquis par les salariés pour les entreprises placées sous le régime de l'article 39-1. 1e bis Al. ler du CGI, dotations de l'exercice	ZT	178 832
III. PROVISIONS ET CHARGES A PAYER, NON DEDUCTIBLES POUR L'ASSIETTE DE L'IMPOT
(à détailler sur feuillet séparé) Dotations de l'exercice		Reprises sur l'exercice
Indemnités pour congés à payer, charges sociales et fiscales correspondantes non déductibles ZV pour les entreprises placées sous le régime de l'article 39-1. 1e bis A1. 2 du CGI*	ZW
Provisions pour risques et charges *
8X	8Y
8Z	9A
дв	વેવ
Provisions pour dépréciation *
9D	9E
ਨੇ ਦ	9G
9H	ਨੇ 1
Charges à payer
9K	9L
9M	an
9P	9R
రేడి	9T
YN TOTAUX (YN = ZV à 9S) et (YO = ZW à 9T)	YO
œ à reporter au tableau 2058-A-2 : ligne WI		ligne WU

	CONSEQUENCES DE LA MÉTHODE PAR COMPOSANTS (art.237 septies du CGI)
Montant de la réintegration ou de la déduction	Montant au début de l'exercice	Imputations	Montant net à la fin de l'exercice
	ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘ

gatoire (article 53 A

		Désignation de l'entreprise : IMMERSION SA								Néant
		Report à nouveau figurant au bilan de l'exercice	ØC			Affectations	- Réserves légales	ZB		1 612
		antérieur à celui pour lequel la déclaration est établie	aux réserves	- Autres réserves	ZD		61 195
	ORIGINES	Résultat de l'exercice précédant celui pour lequel la déclaration est établie	62 807		Dividendes
					AFFECTATIONS	Autres répartitions		ZF
		Prélèvements sur les réserves	QE			Report à nouveau		ZG
	(NB : le total I doit nécessairement être égal au total II) TOTAL I OF 62 807 TOTAL I							ZH		62 807
	RENSEIGNEMENTS DIVERS									Exercice N :
		- Engagements de crédit-bail mobilier		pris en crédit-bail		précisez le prix de revient des biens J7		DIYQ
	ENGAGEMENTS	- Engagements de crédit-bail immobilier - Effets portés à l'escompte et non échus
		- Sous-traitance						YT		315 193
		dont montant des loyers des biens pris ( 18 - Locations, charges locatives et de copropriété en location pour une durée > 6 mois						1) XQ		175 946
		- Personnel extérieur à l'entreprise								2 967
		EXTERNES - Rémunérations d'intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) - Rétrocessions d'honoraires, commissions et courtages dont cotisations versées aux organisa- ﻟﺴﻴﺎ ES - Autres comptes ( tions syndicales et professionnelles								226 255
DETAILS DES POSTES	AUTRES ACHATS ET CHARGES									659 507
		Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau nº 2052							-	379 869
		- Taxe professionnelle*, CFE, CVAE								12 566
	IMPOTS ET	TAXES dont taxe intérieure sur les produits 75 - Autres impôts, taxes et versements assimilés ﮯ pétroliers								35 275
		Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau nº 2052								47 841
	TVA	- Montant de la TVA collectée						ҮҮ	-	236 076
		- Montant de la TVA décuctible compabilisée au cours de l'ens et services ne constituant pas des immobilisations YZ								352 383
		- Montant brut des salaires (cf. demière déclaration sociale nominative au titre de 2019) *
		- Montant de la plus-value constatée d'impôt lors de la première option pour le régime simplifié d'imposition " 08
		- Taux d'intérêt le plus élevé servi aux associés à raison des sommes mises à la disposition de la société *						ZK			96
	DIVERS	- Numéro de centre agréé *		XP			- Filiales et participations : (Liste au 2059-G prévu par art. 38 II de l'ann. III au CGI)		Si oui cocher 1 Sinon 0	ZR	0
		– Aides perques ayant donné droit à la réduction d'impôt prévue au 4 de l'article 238 bis du CGI pour l'entreprise donatice						RG
		- Montant de l'investissement recu qui a donnetissement exceptionnel chez l'entreprise investisseur dans le cadre de l'article 27 octied RE
		Société: résultat comme si elle Plus-values à 15 % JK Plus-values à 0 % JA n'avait jamais été membre du groupe						JL
				Plus-values à 19 %		JM	Imputations	JC
	RÉGIME DE GROUPE *	JD JN Plus-values à 15 % Plus-values à 0 % Groupe: résultat d'ensemble
				Plus-values à 19 %		JP	Imputations	JF
		Si vous relevez du régime de groupe : indiquer 1 si société mère, 2 si société filia e		H		Nº SIRET de la société mère du groupe	JJ

		Formulaire obligatoire (anicle 53 A IMMERSION SA								Néant L
		Désignation de l'entreprise : _ A - Détermination de la Valeur Résiduelle
		Nature et date d'acquisition des éléments cédés*	Valeur d'origine*	Valeur nette réévaluée*			Amortissements pratiqués	Autres		Valeur résiduelle
		ப Matériel & outill	(ZJ 5 522	(3)			en franchise d'impôt 5 522	amortissements*		(હો
		Installation & ag	୧୫ ଡ				୧୫ ଡ
		Dépôts & cautionn	10 629							10 629
	రా
I - Immobilisations*	7
	8
	d
	10
			B - PLUS-VALUES, MOINS-VALUES					Qualification fiscale des plus et moins-values réalisées *
		Prix de vente	Montant global de la plus-value ou de la moins-value (ອັ)		Court terme (ව)			Long terme (മി		Plus-value taxables à
		(기					19 %	15 % ou 12,80 %	0 %	18 (1)
		10 629
	6
I - Immobilisations*
	ੇ
	10
	11
		Fraction résiduelle de la provision spéciale de réévaluation afférente aux éléments cédés		+
		Amortissements irrégulièrement différés se rapportant aux éléments cédés
		Amortissements afférents aux éléments cédés mais exclus des charges déduc- tibles par une disposition légale			+
	16	Amortissements non pratiqués en comptabilité et correspondant à la déduction fiscale pour investissement, définie par les lois de 1966, 1968 et 1975, effecti- vement utilisée
	18	Provisions pour dépréciation des titres relevant du régime des plus ou moins-va-
		lues à long terme devenues sans objet au cours de l'exercice Dotations de l'exercice aux comptes de provisions pour dépréciation des titres relevant du régime des plus ou moins-values à long terme
II - Autres éléments	201	Divers (détail à donner sur une note annexe)*
		CADRE A : plus ou moins-value nette à court terme (total algébrique
		des lignes 1 à 20 de la colonne) 2) CADRE B : plus ou moins-value nette à long terme (total algébrique
		des lignes 1 à 20 de la colonne) (10)				(A)		(B)		(C)
		CADRE C : autres plus-values taxable à 19 % (11)						(Ventilation par taux)

Désignation de l'entreprise :	IMMERSION SA A ÉLÉMENTS ASSUJETTIS AU RÉGIME FISCAL DES PLUS-VALUES À COURT TERME (à l'exclusion des plus-values de fusion est prise en charge par les sociétés absorbantes) (cf. cadre B)
					Formulaire déposé au titre de l'IR EU	Néant X ×
	Origine		Montant net	Montant	Montant compris	Montant
	Imposition répartie		des plus-values réalisées*	antérieurement réintégré	dans le résultat de l'exercice	restant à réintégrer
Plus-values réalisées	sur 3 ans (entreprises à l'IR)
au cours de	sur 10 ans
l'exercice	sur une durée différente (art.39 quaterdecies 1 ter et 1 quater CGI)
		TOTAL I
	Imposition répartie		Montant net des plus-values réalisées à l'origine	Montant anté- rieurement réintégré	Montant rapporté au résultat de l'exercice	Montant restant à réintégrer
	sur 3 ans au titre de	N - 1
		N - 2
		N - 1
Plus-values réalisées		N - 2
au cours des	Sur 10 ans ou sur une durée	N - 3
	différente (art. 39 quaterdecies	N - 4
exercices antérieurs	1 ter et 1 quater du CGI)	N - 5
	(à préciser) au titre de :	N - 6 N - 7
		N - 8
		N - 9
		TOTAL 2
	B PLUS-VALUES REINTÉGRÈES DANS LES RÉSULTATS DES SOCIÉTES BÉNÉFICIAIRES DES APPORTS
	Cette rubrique ne comprend pas les plus-ralues aux biens non amortissables ou taxées lors des opérations de fusion ou d'apport.
	Plus-values de fusion, d'apport partiel ou de scission (personnes morales soumises à l'impôt sur les sociétés seulement)				Plus-values d'apport à une société d'une activité professionnelle exercée à titre individuel (toutes sociétés)
	Origine des plus-values et date des fusions ou des apports		Montant net des plus-values réalisées à l'origine	Montant anté- rieurement réintégré	Montant rapporté au résultat de l'exercice	Montant restant à réintégrer
		TOTAL

Formulaire obligatoire (article 53 A			SUIVI DES MOINS-VALUES À LONG TERME DGFiP Nº 2059-C-SD 2023
du Code général des impôts). Désignation de l'entreprise :		IMMERSION SA				Néant X X
				Rappel de la plus ou moins-value de l'exercice relevant du taux de 15 % O ou 12,8 %
1 Entreprises soumises à l'impôt sur les sociétés				Gains nets retirés de la cession de titre de sociétés à prépondérance immobilières non cotées
� Entreprises soumises à l'impôt sur le revenu				exclus du régime du long terme (art. 219 I a sexies-0 bis du CGI) 1 Gains nets retirés de la cession de certains titres dont le prix de revient est supérieur à 22,8 M€
			(art. 219 I a sextes-0 du CGI) 0 .
				I - SUIVI DES MOINS-VALUES DES ENTREPRISES SOUMISES À L'IMPÔT SUR LE REVENU
Origine		Moins-values		Imputations sur les plus-values à		Solde des
		a 12,8 %		long terme de l'exercice imposables		moins-values à 12,8 %
1		2		à 12,8 % 3		4
Moins-values nettes	N
	N 1
	য় 2
Moins-values nettes à long terme	z 3
subies au cours des	N 4
dix exercices antérieurs	N 5
(montants restant à	N G
déduire à la dôture du dermer	N 7
exercice)	z 8
	N 9
	N 10
				II - SUIVI DES MOINS-VALUES À LONG TERME DES ENTREPRISES À L'IMPOT SUR LES SOCIÉTÉS®
				Imputations
		Moins-values		sur les plus-values à long terme		Solde des
Origine		A 19 %,	A 19 % ou 15 %		Imputations sur le résultat	moins-values à reporter
		ou	imputables	À 15 % ou	de l'exercice	col.J=S+D+F-G-H
		15 %	sur le résultat de l'exercice	19%
(1)		2	3)	4	(5)	(6)
	N
	N 1
	N 2
	z 3
long teme subles au cours des	N 4
dix exercices anténeurs
(montants restant à	N 5
Moins-values nettes Mouns-values nettes à déduire à la cloture du	N 6
dernier exercice)	N 7
	N 8
	N 9

IMMERSION SA		(personnes morales soumises à l'impôt sur les sociétés seulement)*
								Néant x] *
				SITUATION DU COMPTE AFFECTE A L'ENREGISTREMENT DE LA RÉSERVE SPÉCIALE POUR L'EXERCICE N
		Sous-comptes de la réserve spéciale des plus-values à long terme
		taxées à 10 %	taxées à 15 %	taxées à 18 %
	1
	2
	3
donnant lieu à complément d'impôt sur les sociétés Prélèvements opérés
	5
	6
	7
à l'ouverture de l'exercice 2							(5)
	à la clôture de l'exercice précédent (N-1) Réserves figurant au bilan des sociétés absorbées TOTAL (lignes 1 et 2) - ne donnant pas lieu à complément d'impôt sur les sociétés TOTAL (lignes 4 et 5) (ligne 3 - ligne 6) l'année	4	réserve figurant au bilan des sociétés absorbées au cours de	donnant lieu à complément d'impôt (3)	montants prélevés sur la réserve	ne donnant pas lieu à complément d'impôt (4)	taxées à 19 %	taxées à 25 % RÉSERVE SPÉCIALE DES PROVISIONS POUR FLUCTUATION DES COURS * (5°, 6°, 7° alinéas de l'art. 39-1-5° du CGI) montant de la réserve à la clôture de l'exercice

IMMERSION SA 3, 5 Rue Raymond Lavigne 33100 BORDEAUX

Désignation de l'entreprise: IMMERSION SA
30062023			Néant
Exercice ouvert le: 01072022 et clos le:	Données en nombre de mois			।	2
DECLARATION DES EFFECTIFS
Effectif moyen du personnel * :		YP			34,60
Dont apprentis		YF			1,00
Dont handicapés		YG
Effectifs affectés à l'activité artisanale		RL
CALCUL DE LA VALEUR AJOUTEE
I - Chiffre d'affaires de référence CVAE
Ventes de produits fabriqués, prestations de services et marchandises		OA	റ		596 602
Redevances pour concessions, brevets, licences et assimilées		OK
Plus-values de cession d'immobilisations corporelles si rattachées à une activité normale et courante		OL
Refacturations de frais inscrites au compte de transfert de charges		ா		00	778
	TOTAL 1	ố	6		605 380
Il - Autres produits à retenir pour le calcul de la valeur ajoutée
Autres produits de gestion courante (hors quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun)		OH			73 946
Production immobilisée à hauteur des seules charges déductibles ayant concouru à sa formation		OE
Subventions d'exploitation reçues		OF		500	442
Variation positive des stocks		OD		ರ ರ	496
l ransferts de charges déductibles de la valeur ajoutée		೧
Rentrées sur créances amorties lorsqu'elles se rapportent au résultat d'exploitation		XT
	TOTAL 2 OM				620 884
III - Charges à retenir pour le calcul de la valeur ajoutée 17
Achats		ON	ਧੋ		238 234
Variation négative des stocks		ರಿ
Services extérieurs, à l'exception des loyers et des redevances		ਾਕ			891 388
Loyers et redevances, à l'exception de ceux afférents à des immobilisations corporelles mises à disposition dans le cadre d'une convention de location-gérance ou de crédit-bail ou encore d'une convention de plus de 6 mois		ડિક			7 351
Taxes déductibles de la valeur ajoutée		OZ
Autres charges de gestion courante (hors quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun)		OW			3 516
Charges déductibles de la valeur ajoutée affèrente à la production immobilisée déclaree		்ப
Fraction deductions aux amotissements afférentes à des immobilisations corporelles mises à disposition dans le O9 cadre d'une convention de location-gérance ou de crédit-bail ou encore d'une convention de plus de 6 mois
Moins-values de cession d'inmobilisations corporelles si rattachées à une activité normale et courante		OY			81
	TOTAL 3	OJ	പ		140 570
IV - Valeur ajoutée produite
Calcul de la Valeur ajoutée	(total 1 + total 2 - total 3) OG		2 085 694
V - Cotisation sur la valeur ajoutée des entreprises
Valeur ajoutée assujettie à la CVAE (à reporter sur les multi-établissements et sur les multi-établissements et sur les formulaires nºs 1329- AC et 1329-DEF. Si la VA calculée est négative, il convent de reporter un montant égal à 0 au cade C des formulaires n° 1329-AC et 1329-AC et 1329-AC et 1329-AC et 1329-DEF)		SA	2		085 694
Cadre réservé au mono-établissement au sens de la CVAE
Les entreprises effectuant uniquement des opéricoles n'entrant pas dans le champ de la CV AE ne doivent pas compléter ce cade. Si vous étes assujettis à l'AE et un mono-établisement as seuillez compléter le case SA, vous serez abons dispensé du dépt du formulaire nº 1330 CVAE
Mono établissement au sens de la CVAE, cocher la case EV X
Chiffre d'affaires de référence CVAE (report de la ligne OX, le cas GX échéant ajusté à 12 mois)	6 605 380 Effectifs au sens de la CVAE *	EY			34,60
Chiffre d'affaires du groupe (entreprises répondant aux conditions de détention fixées à l'article 223 A du CGI)		HX
Période de référence GY 2 വ 0 1 // 0 7 / o	0 / GZ 2 O ന	/	2 O		2 3
Date de cessation	ਮਕ	1
(1) Attention, il ne doit pas être ten lignes ON à ON des charges décuctibles de la valeur ajoutée, afférente à la production immobilisée déclarée ligne OE, portées en ligne OU. Des explications concernant ces cases sont données dans la notice nº 1330-CVAE-SD § Répartition des salariés et dans la noice nº 2032-NOT -SD au \$ déclaration des effectifs.

DGFiP N°2059-F-SD 2023 COMPOSITION DU CAPITAL SOCIAL Formulaire obligatoire (art. 38 de l'ann. III au C.G.I.) (1) (liste des personnes ou groupements de personnes de droit ou de fait Néant * Nº de dépôt détenant directement au moins 10 % du capital de la société)
Nº SIRET 3 9 4 8 7 9 3 0 8 0 0 0 3 6 30062023 EXERCICE CLOS LE DENOMINATION DE L'ENTREPRISE IMMERSION SA 3, 5 Rue Raymond Lavigne ADRESSE (voie) L
33100 BORDEAUX VILLE CODE POSTAL Pl P3 Nombre total d'associés ou actionnaires personnes morales de l'entreprise 0 Nombre total de parts ou d'actions correspondantes 0
P2 P4 Nombre total d'associés ou actionnaires personnes physiques de l'entreprise Nombre total de parts ou d'actions correspondantes 10 5288 I - CAPITAL DÉTENU PAR LES PERSONNES MORALES :
Forme juridique Dénomination % de détention Nº SIREN (si société établie en France)L Nb de parts ou actions N° Voie l Adresse : Code Postal Commune Pays
Forme juridiquel__________________________ Dénomination % de détention L Nº SIREN (si société établie en France) Nb de parts ou actions N° Voie Adresse : Code Postal Commune Pays
Dénomination Forme juridique Nº SIREN (si société établie en France)L % de détention Nb de parts ou actions N° Voie Adresse : Code Postal Commune Pays
Forme juridiquel__________________________ Dénomination % de détention Nº SIREN (si société établie en France)L Nb de parts ou actions N° Voie Adresse : Code Postal Commune Pays
II - CAPITAL DÉTENU PAR LES PERSONNES PHYSIQUES : __________________________ Prénom(s) Titre (2) % de détention Nom marital Nb de parts ou actions Date Date Date Date Nº Département ________________________ Commune Naissance: Pays N° Voie Adresse :
SAGE Experts-comptables janvier Code Postal Commune Pays Titre (2) Nom patronymique L Prénom(s) % de détention Nom marital Nb de parts ou actions Naissance: Nº Département _________________________ Commune Date Date Date Date Pays N° Voie Adresse :
Pays Code Postal Commune (1) Larsue le nombre de limpiné, utiliser un ou plusiers tableux supplémentaires. Dans e cas, l'onvient de numérote chaque ableau

Formulaire obligatoire (art. 38 de l'ann. III au C.G.I.)	18	FILIALES ET PARTICIPATIONS		DGFiP Nº2059-G-SD 2023
N° de dépôt		(liste des personnes ou groupements de personnes de droit ou de fait dont la société détient directement au moins 10 % du capital)		(1) Néant 区 *
E XERCICE CLOS LE	30062023		Nº SIRET 3 9 4 8 7 9 3 0 8 0 0 3 6
DÉNOMINATION DE L'ENTREPRISE	IMMERSION SA
ADRESSE (voie)	3, 5 Rue Raymond Lavigne
CODE POSTAL 33100		VILLE ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ BORDEAUX
N OMBRE TOTAL DE FILIALES DÉTENUES PAR L'ENTREPRISE		િરે
Forme juridique	Dénomination
N ° SIREN (si société établie en France)			% de détention
N° Adresse :	Voie
Code Postal	Commune		Pays
Forme juridique	Dénomination
Nº SIREN (si société établie en France)			% de détention
Nº Adresse :	Voie
Code Postal	Commune		Pays
Forme juridique	Dénomination
N° SIREN (si société établie en France)			% de détention
Adresse : Nº	Voie
Code Postal	Commune		Pays
Forme juridique	Dénomination
Nº SIREN (si société établie en France)			% de détention
Nº Adresse :	Voie
Code Postal	Commune		Pays
Forme juridique	Dénomination
Nº SIREN (si société établie en France)			% de détention
Adresse : Nº	Voie
Code Postal	Commune		Pays
Forme juridique	Dénomination
N° SIREN (si société établie en France)			% de détention
N° Adresse : -	Voie
Code Postal	Commune		Pays
Forme juridique	Dénomination
Nº SIREN (si société établie en France)			% de détention
Adresse : Nº	Voie
Code Postal	Commune		Pays
Forme juridique GE	Dénomination
N * SIREN (si société établie en France)			% de détention
Nº Adresse :	Voie
Code Postal	Commune		Pays

				No 2065-SD 2023
REPUBLIQUE
FRANCAISE	Formulaire à déposer
Liberté Egalité	en double exemplaire			Formulaire obligatoire (art 223 du Code général des impôts)
Fraternité				IMPOT SUR LES SOCIETES Timbre à date du service
Exercice ouvert le	01072022	B0062023 et clos le		Régime simplifié d'imposition
Déclaration souscrite pour le résultat d'ensemble du groupe				X Régime réel normal
Si PME innovantes, cocher la case ci-contre				Si option pour le régime optionnel de taxation au tonnage, art. 209-0 B (entreprises de transport maritime), cocher la case
	IDENTIFICATION DE L'ENTREPRISE
	Désignation de la société			Adresse du siège social:
33100 BORDEAUX
SIRET ന ಗಿ	। ਜੋ			8 7 9 3 0 8 0 0 3 6 Mel:christophe-chartier@immersion.fr
	Adresse du principal établissement:			Ancienne adresse en cas de changement
	REGIME FISCAL DES GROUPES
				Les entreprises placées sous le régimes de scriétés doivent déposer cette déclaration en deux exemplaires (art 223 A à U du CG)
Date d'entrée dans le groupe de la société déclarante
Pour les sociétés filiales, désignation, adresse du lieu d'imposition et nº d'identification de la société mére
				SIRET
B ACTIVITE
Activités exercées C	RÉCAPITULATION DES ELEMENTS D'IMPOSITION (cf. notice de la déclaration nº2065-SD)			Intermédiaires spécialisés dans le commerce d'autres produisismemetimente d'activité, cochez la case
1. Résultat fiscal				Déficit Bénéfice imposable au taux normal 303 583
Bénéfice imposable à 15 %				Résultat net de cession, de concession ou de sous-concession des brevets et
2. Plus-values				droits de propriété industrielle assimilés imposable au taux de 10 %
PV à long terme imposables à 15 %		PV à long terme imposables à 19 %		PV exonérées (art. 238 quindecies)
Autres PV imposables à 19 %		PV à long terme imposables à 0%
				3. Abattements et exonérations notamment entreprises nouvelles ou zones d'entreprises ou zones franches
Entreprise nouvelle, art. 44 sexies				Jeunes entreprises innovantes, art. 44 sexies-0 A
Entreprise nouvelle, art. 44 septies		Zone franche d'activité nouvelle génération, art. 44 quaterdecies		Zone de restructuration de la défense, art. 44 terdecies
	Bassins urbains à dynamiser (BUD), art. 44 sexdecies			Zone franche urbaine - Territoire entrepreneur, art. 44 octies A Autres dispositifs
		Zone de développement prioritaire, art. 44 septdecies
Société d'investissement immobilier		Bénéfice ou déficit exonéré		Plus-values exonérées relevant du
cotée 4. Option pour le crédit d'impôt outre-mer :		(indiquer + ou - selon le cas)		taux de 15% dans le secteur productif, art. 244 quater W du CGI (cocher la case)
	IMPUTATIONS (cf. notice de la déclaration nº 2065-SD)
				1. Au titre des revenus mobiliers de source française ou étrançere, ayant donné lieu à la délivrance d'un certificat de crédits d'impôts
d'Outre-mer, un crédit d'impôt représentatif de l'impôt de cet état, territoire ou collectivité.				2. Au titre des revenus auxquels est attaché en vention fiscale condue avec un Etat étranger, un territore ou une collectivité territoriale
				CONTRIBUTION ANNUELLE SUR LES REVENUS LOCATIFS (cf. notice de la déclaration nº 2065-SD)
Recettes nettes soumises à la contribution de 2,5%	CONTRIBUTION TEMPORAIRE DE SOLIDARITE (cf. notice de la déclaration nº 2065-50)
Assiette de la contribution temporaire de solidarité au taux de 33%
				IENTREPRISES SOUMISES OU DESIGNEES AU DEPOT DE LA DECLARATION PAYS PAR PAYS CbCIDAC4 (cf. notice du formulare o 2065-50)
				1. Si vous êtes la société lête de groupe soumise au declaration nº 2258-SD (art. 223 quinquies C-1 du CG), cocher la case de contre
déclaration nº 2258-SD, indiquer le nom, adresse et numéro d'identification fiscale de l'entité désignée				2. Si vous êtes la société tête de groupe avez désigné une autre entité du groupe pour souscrire la Nom/Adresse No
				3. Si vous étes l'entreprise designee au déclaration nº 2258-SD par la sociététe de groupe (art. 223 quinquies C-12 du CG), cocher la case d-ortre
	société tête de groupe			Dans ce cas, veuillez indiquer le nom, adresse et numéro d'identification fiscale de la Nom/Adresse No
H	COMPTABILITE INFORMATISEE
L'entreprise dispose-t-elle d'une comptabilité informatisée ?		்பட X	NON	Si oui, indication du logiciel utilisé sage coala
				Vous devez obligationent souscrie le formulaire. Le non respect de cette obligation est sanctionne par l'application de la majoration de 0,2 % prévie par l'article les informations utiles pour téléctioner sur le site www.impots.gouv.fr
S'agissant des notices des llasses fiscales, elles sont accessibles uniquement sur le site www.impots.gouv.fr.
Nom et adresse du professionnel de l'expertise comptable				Nom et adresse du conseil
AUDECCO 6 Rue Falcon BP 30128
33700 MERIGNAC OGA/OMGA	Viseur conventionné	Tél: 05 56 97 02 76 (Cocher la case correspondante)		Tél: ldentité du déclarant
Nom et adresse du CGA/OMGA ou du viseur ou certificateur				Date: 13102023 BORDEAIX l ieu
	conventionné			Qualité et nom du signataire: Président Christophe CHAR
Nº d'agrément du CGA/OMGA ou viseur ou certificateur conventionné				Signature :
Examen de conformité fiscale (ECF)	prestataire :

4. Attestation du Responsable du rapport financier annuel

Immersion | Rapport Financier Annuel 2022-2023

IMMERSION SA Rapport Financier Annuel 2022-2023

Attestation du responsable du rapport financier annuel 2022-2023

Période du 1er juillet 2022 au 30 juin 2023

J'atteste, à ma connaissance, que les comptes sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société et de l'ensemble des entreprises comprises dans la consolidation, et que le rapport de gestion ci-joint présente un tableau fidèle de l'évolution des affaires, des résultats et de la situation financière de la société et de l'ensemble des entreprises comprises dans la consolidation ainsi qu'une description des principaux risques et incertitudes auxquels elles sont confrontées.

Le 5 octobre 2023

Christophe Chartier Président Directeur Général

IMMERSION SA Rapport Financier Annuel 2022-2023

5. Rapport général du commissaire aux comptes

Immersion | Rapport Financier Annuel 2022-2023

AUDECA Fabre Noutary & Associés

IMMERSION S.A.

3 rue Raymond Lavigne 33100 - BORDEAUX

Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels Exercice clos le 30 juin 2023 Ce rapport contient 6 pages en dehors des comptes annuels annexés soumis au visa du commissaire aux comptes

183 cours du Médoc 5 place des Martyrs de 76 avenue du Mal Foch BP 10125 la Résistance Bat A1-0004 33041 Bordeaux Cedex 33340 Lesparre 40130 Capbreton T. +33 (0)5 57 81 02 60 T. +33 (0)5 56 41 69 48 T. +33 (0)5 58 43 98 58

IMMERSION S.A.

Société Anonyme au capital de 634.145€ Siège social : 3 Rue Raymond Lavigne – 33100 BORDEAUX RCS Bordeaux 394 879 308

Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels

Exercice clos le 30 juin 2023

A l'assemblée générale de la société IMMERSION S.A.,

Opinion

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous avons effectué l'audit des comptes annuels de la société IMMERSION S.A. relatifs à l'exercice clos le 30 juin 2023, tels qu'ils sont joints au présent rapport.

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société IMMERSION S.A. à la fin de cet exercice.

Fondement de l'opinion

Référentiel d'audit

Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels » du présent rapport.

Indépendance

Nous avons réalisé notre mission d'audit dans le respect des règles d'indépendance prévues par le code de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes, sur la période du 1er juillet 2022 à la date d'émission de notre rapport.

Justification des appréciations

En application des dispositions des articles L. 823-9 et R.823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les appréciations suivantes qui, selon notre jugement professionnel ont été les plus importantes pour l'audit des comptes annuels de l'exercice.

Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le contexte de l'audit des comptes annuels pris dans leur ensemble, et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n'exprimons pas d'opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément.

Nous nous sommes assurés de la permanence des méthodes relatives à la valorisation et la dépréciation des stocks et de l'affectation des subventions, et nous avons procédé à des contrôles afin de s'assurer du respect des principes comptables et méthodes d'évaluation.

Vérifications spécifiques

Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et règlementaires.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d'Administration et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires.

Nous attestons de la sincérité et de la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnées à l'article D.441-6 du code de commerce.

Informations relatives au gouvernement d'entreprise

Nous attestons de l'existence dans le rapport de gestion du Conseil d'Administration sur le gouvernement d'entreprise des informations requises par l'article L.225-37-4 du Code de Commerce.

Autres informations

En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle et à l'identité des détenteurs du capital ou des droits de vote vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.

Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d'entreprise relatives aux comptes annuels

Il appartient à la direction d'établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs.

Lors de l'établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d'évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d'exploitation et d'appliquer la convention comptable de continuité d'exploitation, sauf s'il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité.

Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d'Administration.

Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels

Il nous appartient d'établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d'anomalies significatives. L'assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d'assurance, sans toutefois garantir qu'un audit réalisé conformément aux normes d'exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d'erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l'on peut raisonnablement s'attendre à ce qu'elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci.

Comme précisé par l'article L.823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société.

Dans le cadre d'un audit réalisé conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre :

• il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs, définit et met en œuvre des procédures d'audit face à ces risques, et recueille des éléments qu'il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d'une anomalie significative provenant d'une fraude est plus élevé que celui d'une anomalie significative résultant d'une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ;
• il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l'audit afin de définir des procédures d'audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d'exprimer une opinion sur l'efficacité du contrôle interne ;
• il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels ;
• il apprécie le caractère approprié de l'application par la direction de la convention comptable de continuité d'exploitation et, selon les éléments collectés, l'existence ou non d'une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s'appuie sur les éléments collectés jusqu'à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d'exploitation. S'il conclut à l'existence d'une incertitude significative, il attire l'attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ;

• il apprécie la présentation d'ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle.

Bordeaux, date de la signature électronique

Pour AUDECA FABRE NOUTARY & ASSOCIES

Commissaire aux comptes

Signé numériquement par CONNECTIVE NV - Connective eSignatures de la part de Stéphan KONTOWICZ Date : 31/10/2023 15:03:09

Stéphan KONTOWICZ Associé, gérant

Bilan ACTIF

IMMERSION SA		3, 5 Rue Raymond Lavigne 33100 BORDEAUX
	Bilan ACTIF				Présenté en Euros
ACTIF		Exercice clos le 30/06/2023 (12 mois)	Exercice précédent 30/06/2022 (12 mois)	Variation
	Brut	Amort.prov.	Net	Net
Capital souscrit non appelé (0)
Actif immobilisé
Frais d'établissement Recherche et développement
Concessions, brevets, droits similaires	919 193	447 193	472 000	112 363	359 637
Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles	215 017		215 017	545 501	- 330 484
Terrains
Constructions
Installations techniques, matériel et outillage industriels	87 119	85 594	1 526	4 148	- 2 622
Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours	1 177 639	884 439	293 200	340 809	- 47 609
Avances et acomptes
Participations évaluées selon mise en équivalence
Autres participations Créances rattachées à des participations
Autres titres immobilisés	2 661		2 661	2 661
Prêts
Autres immobilisations financières	84 551		84 551	95 180	- 10 629
TOTAL (I)	2 486 181	1 417 226	1 068 956	1 100 661	- 31 705
Actif circulant
Matières premières, approvisionnements En-cours de production de biens
En-cours de production de services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises Avances et acomptes versés sur commandes	1 164 075 9 360	188 548	975 527 9 360	772 612	202 915 9 360
Clients et comptes rattachés	2 138 139	52 527	2 085 612	1 869 744	215 868
Autres créances
. Fournisseurs débiteurs	14 704		14 704	156 710	- 142 006
. Personnel . Organismes sociaux
. Etat, impôts sur les bénéfices	797 740		797 740	453 743	343 997
. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires	196 275		196 275	293 521	- 97 246
. Autres Capital souscrit et appelé, non versé	546 644		546 644	543 226	3 418
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités	761 755		761 755	1 684 909	- 923 154
Instruments financiers à terme et jetons détenus
Charges constatées d'avance	209 423		209 423	342 738	- 133 315
TOTAL (II)	5 838 114	241 075	5 597 039	6 117 203	- 520 164
Charges à répartir sur plusieurs exercices (III) Primes de remboursement des obligations (IV)
Ecarts de conversion et différences d'évaluation actif (V)

Bilan (suite) PASSIF

IMMERSION SA 3, 5 Rue Raymond Lavigne 33100 BORDEAUX
Bilan (suite)	PASSIF	Présenté en Euros
PASSIF	Exercice clos le 30/06/2023 (12 mois)	Exercice précédent 30/06/2022 (12 mois)	Variation
Capitaux Propres
Capital social ou individuel (dont versé : 634 145) Primes d'émission, de fusion, d'apport	634 145 1 151 510	634 145 1 151 510
Ecarts de réévaluation
Réserve légale Réserves statutaires ou contractuelles	63 415	61 802	1 613
Réserves réglementées
Autres réserves Report à nouveau	323 031	261 836	61 195
Résultat de l'exercice	36 281	62 807	- 26 526
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
TOTAL (I)	2 208 382	2 172 101	36 281
Produits des émissions de titres participatifs
Avances conditionnées
TOTAL (II) Provisions pour risques et charges
Provisions pour risques
Provisions pour charges
TOTAL (III)
Emprunts et dettes
Emprunts obligataires convertibles Autres Emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
. Emprunts . Découverts, concours bancaires	1 335 106 15 158	2 008 123	- 673 017 15 158
Emprunts et dettes financières diverses
. Divers . Associés	231 723 563	231 723 1 896	- 1 333
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
Dettes fournisseurs et comptes rattachés	1 066 261	1 025 380	40 881
Dettes fiscales et sociales . Personnel	231 860	216 753	15 107
. Organismes sociaux	144 237	148 303	- 4 066
. Etat, impôts sur les bénéfices . Etat, taxes sur le chiffre d'affaires	367 774	455 031	- 87 257
. Etat, obligations cautionnées
. Autres impôts, taxes et assimilés Dettes sur immobilisations et comptes rattachés	13 913	13 305	608
Autres dettes	345 834	117 395	228 439
Instruments financiers à terme Produits constatés d'avance	705 184	827 854	- 122 670
TOTAL (IV)	4 457 613	5 045 764	- 588 151
Ecart de conversion et différences d'évaluation passif (V)
TOTAL PASSIF (I à V)

Compte de résultat

IMMERSION SA	3, 5 Rue Raymond Lavigne 33100 BORDEAUX
	Compte de résultat
	Exercice clos le		Exercice précédent	Variation	Présenté en Euros
	30/06/2023 (12 mois)		30/06/2022 (12 mois)	absolue	%
	France Exportations	Total	Total
Ventes de marchandises Production vendue biens	5 566 112	5 566 112	3 920 129	1 645 983	41,99
Production vendue services	1 030 490	1 030 490	1 534 547	- 504 057	-32,85
Chiffres d'affaires Nets	6 596 602	6 596 602	5 454 676	1 141 926	20,93
Production stockée
Production immobilisée Subventions d'exploitation		108 124 500 442	673 347	108 124 - 172 905	N/S -25,68
Reprises sur amort. et prov., transfert de charges		407 017	406 889	128	0,03
Autres produits		73 946	71 439	2 507	3,51
	Total des produits d'exploitation (I)	7 686 130	6 606 351	1 079 779	16,34
Achats de marchandises (y compris droits de douane) Variation de stock (marchandises)		3 858 038 -46 496	2 681 894 -133 932	1 176 144 87 436	43,85 65,28
Achats de matières premières et autres approvisionnements		12 081	7 178	4 903	68,31
Variation de stock (matières premières et autres approv.)
Autres achats et charges externes Impôts, taxes et versements assimilés		1 379 869 47 841	1 403 691 56 046	- 23 822 - 8 205	-1,70 -14,64
Salaires et traitements		1 706 258	1 828 226	- 121 968	-6,67
Charges sociales		626 131	674 252	- 48 121	-7,14
Dotations aux amortissements sur immobilisations Dotations aux provisions sur immobilisations		188 754	144 570	44 184	30,56
Dotations aux provisions sur actif circulant		207 520	384 522	- 177 002	-46,03
Dotations aux provisions pour risques et charges
Autres charges	Total des charges d'exploitation (II)	3 516 7 983 512	10 557 7 057 003	- 7 041 926 509	-66,70 13,13
	RESULTAT EXPLOITATION (I-II)	-297 381	-450 652	153 271	34,01
Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun
Bénéfice attribué ou perte transférée (III)
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV)
Produits financiers de participations
Produits des autres valeurs mobilières et créances Autres intérêts et produits assimilés		511		511	N/S
Reprises sur provisions et transferts de charges
Différences positives de change Produits nets sur cessions valeurs mobilières placement
	Total des produits financiers (V)	511		511	N/S
Dotations financières aux amortissements et provisions
Intérêts et charges assimilées		12 964	16 714	- 3 750	-22,44
Différences négatives de change Charges nettes sur cessions valeurs mobilières de placement
	Total des charges financières (VI)	12 964	16 714	- 3 750	-22,44
	RESULTAT FINANCIER (V-VI)	-12 453	-16 714	4 261	25,49

Compte de résultat (suite)

IMMERSION SA 3, 5 Rue Raymond Lavigne 33100 BORDEAUX
Compte de résultat (suite)
	Exercice clos le 30/06/2023	Exercice précédent 30/06/2022	Variation	Présenté en Euros %
Produits exceptionnels sur opérations de gestion	(12 mois)	(12 mois)	absolue
Produits exceptionnels sur opérations en capital	2 368	9 167	- 6 799	-74,17
Reprises sur provisions et transferts de charges		166 258	- 166 258	-100
Total des produits exceptionnels (VII)	2 368	175 425	- 173 057	-98,65
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion	250	149 490	- 149 240	-99,83
Charges exceptionnelles sur opérations en capital Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions
Total des charges exceptionnelles (VIII)	250	149 490	- 149 240	-99,83
RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII)	2 118	25 935	- 23 817	-91,83
Participation des salariés (IX)
Impôts sur les bénéfices (X) Total des Produits (I+III+V+VII)	-343 997 7 689 010	-504 239 6 781 776	160 242 907 234	31,78 13,38
Total des charges (II+IV+VI+VII+IX+X)	7 652 728	6 718 968	933 760	13,90
				-42,23
RESULTAT NET Dont Crédit-bail mobilier	36 281	62 807	- 26 526

IMMERSION SA 3, 5 Rue Raymond Lavigne 33100 BORDEAUX Annexe aux comptes annuels

PREAMBULE

L'exercice social clos le 30/06/2023 a une durée de 12 mois. L'exercice précédent clos le 30/06/2022 avait une durée de 12 mois.

Le total du bilan de l'exercice avant affectation du résultat est de 6 665 994,94 E.

Le résultat net comptable est un bénéfice de 36 281,11 E.

Les informations communiquées ci-après font partie intégrante des comptes annuels.

REGLES ET METHODES COMPTABLES

IMMERSION SA 3, 5 Rue Raymond Lavigne 33100 BORDEAUX Les comptes annuels ont été arrêtés conformément au référentiel comptable ANC 2016-07 07 du 4 novembre 2016, et à jour des différents règlements complémentaires à la date et des règlements du Comité de la Règlementation Comptable (CRC).

Les conventions ci-après ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux règles de base suivantes :

• continuité de l'exploitation,

• permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,

• indépendance des exercices.

Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :

• Amortissements de l'actif immobilisé : les biens susceptibles de subir une dépréciation sont amortis selon le mode linéaire ou dégressif sur la base de leur durée de vie économique.

• Provisions pour dépréciation d'actif : elles sont constituées pour tenir compte des risques

d'irrécouvrabilité relatifs à l'actif existant à la date de clôture des comptes.

• Stocks de marchandises : ils sont évalués au dernier prix d'achat connu. Une provision pour dépréciation des stocks est effectuée lorsque ce coût d'achat est supérieur à la valeur de revente estimée.

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition ou de production, compte tenu des frais nécessaires à la mise en état d'utilisation de ces biens, et après déduction des rabais commerciaux, remises, escomptes de règlements obtenus.

Les décisions suivantes ont été prises au niveau de la présentation des comptes annuels :

• immobilisations décomposables : l'entreprise n'a pas été en mesure de définir les immobilisations décomposables ou la décomposition de celles-ci ne présente pas d'impact significatif,

• immobilisations non décomposables : bénéficiant des mesures de tolérance, l'entreprise a opté pour le maintien des durées d'usage pour l'amortissement des biens non décomposés.

FRAIS DE RECHERCHE ET DEVELOPPEMENT

La société a engagé des frais de recherche et de développement dans le cadre de projets agrées notamment par l'ANR. Les frais de recherche ont été pour l'essentiel comptabilisés en charges.

Les charges sont couvertes en partie par le crédit d'impôt recherche.

Les frais de développement font l'objet d'une activation en immobilisation (méthode de référence).

La durée d'amortissement a été déterminée par la société et correspond à la durée d'utilisation.

Des précisions sur les subventions, les dépenses de recherche et le CIR ne sont pas présentées en raison du préjudice grave qui pourrait résulter de leur divulgation.

ENGAGEMENT EN MATIERE D'INDEMNITES DE FIN DE CARRIERE

La valorisation répond aux critères suivants :

• conditions : départ volontaire à l'âge de 65 ans

• méthode de calcul : ANC 2021 sur la table de mortalité INSEE 2018-2020 avec une probabilité annuelle de départ de 4%, taux d'accroissement des salaires de 2%, calcul effectué charges sociales incluses et une actualisation au taux de 3,80% conforme aux préconisations de la norme IAS.

Au 30/06/2023, l'engagement en matière d'indemnités de fin de carrière s'élève à 85 600 euros.

Cet engagement ne fait pas l'objet d'une provision.

AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS

Faits caractéristiques de l exercice

Au cours de l'exercice écoulé clos le 30 juin 2023, l'activité de la Société a été la suivante :

Le chiffre d'affaires de l'exercice s'établit à 6,60 ME, en progression de 21%.

Toutefois, la structure de notre activité, en constante évolution, impacte notre taux de marge brute. Celle-ci n'augmente que de 1,87%.

L'évolution des charges externes et de la masse salariale a été contenue ce qui permet une amélioration sensible du résultat d'exploitation.

IMMERSION SA 3, 5 Rue Raymond Lavigne 33100 BORDEAUX L'activité est également tournée vers la R&D qui se traduit d'une part par un crédit d'impôt recherche de 344 000 E, en replis par rapport à l'exercice précédent, et d'autre part par l'activation de 108 000 E de développement de versions complémentaires de nos solutions logicielles. Les versions terminées ont commencé à être amorties sur l'exercice.

Par ailleurs, dans le cadre de ses activités, la société Immersion fait l'objet de litiges et contentieux, non jugés à ce jour, dont les impacts financiers ne sont actuellement pas précisément déterminés par les différents conseils de la société et ne font donc pas l'objet d'une provision dans les comptes annuels.

Evénements postérieurs à la clôture

Néant

IMMERSION SA 3, 5 Rue Raymond Lavigne 33100 BORDEAUX NOTES SUR LE BILAN ACTIF

Actif immobilisé

Les mouvements de l'exercice sont détaillés dans les tableaux ci-dessous :

Immobilisations brutes = 2 486 181

Actif immobilisé	A l'ouverture	Augmentation	Diminution	A la clôture
Immobilisations incorporelles	987 297	31 000		1 134 211
Immobilisations corporelles	1 250 206	17 308	689	1 264 759
Immobilisations financières	97 841		10 629	87 212
TOTAL	2 335 344	48 308	11 318	2 486 181

Amortissements et provisions d'actif = 1 417 226

Amortissements et provisions	A l'ouverture	Augmentation	Diminution	A la clôture
Immobilisations incorporelles	329 433	36 110		447 193
Immobilisations corporelles	905 250	35 233	689	970 033
Titres mis en équivalence
Autres Immobilisations financières
TOTAL	1 234 683	71 343	689	1 417 226

Détail des immobilisations et amortissements en fin de période

Nature des biens immobilisés	Montant	Amortis.	Valeur nette	Durée
Licences, droits, logiciels	919 193	447 193	472 000	de 1 à 5 ans
Matériel & outillage industrie	87 119	85 594	1 526	de 1 à 10 ans
Installation & agencements	889 259	652 586	236 673	de 3 à 25 ans
Matériel de transport	81 759	51 050	30 709	de 4 à 5 ans
Matériel bureau & info.	138 259	131 395	6 864	de 2 à 5 ans
Mobilier	68 363	49 408	18 955	de 2 à 10 ans
Immobilisation incorp en cours	215 017	0	215 017	Non amortiss.
TOTAL	2 398 969	1 417 226	981 743

Etat des créances = 3 987 476

Etat des créances	Montant brut	A un an	A plus d'un an
Actif immobilisé	84 551		84 551
Actif circulant & charges d'avance	3 902 924	3 902 924
TOTAL	3 987 476	3 902 924	84 551

Provisions pour dépréciation = 241 075

Nature des provisions	A l'ouverture	Augmentation	utilisées	non utilisées	A la clôture
Stocks et en-cours	344 967	188 548	344 967		188 548
Comptes de tiers	73 109	18 972	39 555		52 527
Comptes financiers
TOTAL	418 076	207 520	384 522		241 075

Produits à recevoir par postes du bilan = 496 843

Produits à recevoir	Montant
Immobilisations financières
Clients et comptes rattachés	496 657
Autres créances	186
Disponibilités
TOTAL	496 843

Charges constatées d'avance = 209 423

Les charges constatées d'avance ne sont composées que de charges ordinaires dont la répercussion sur le résultat est reportée à un exercice ultérieur.

IMMERSION SA 3, 5 Rue Raymond Lavigne 33100 BORDEAUX NOTES SUR LE BILAN PASSIF

Capital social = 634 145

Mouvements des titres	Nombre	Val. nominale	Capital social
Titres en début d'exercice	1 268 290	0,50	634 145
Titres émis
Titres remboursés ou annulés
Titres en fin d'exercice	1 268 290	0,50	634 145

Etat des dettes = 4 457 613

Etat des dettes	Montant total	De 0 à 1 an	De 1 à 5 ans	Plus de 5 ans
Etablissements de crédit	1 350 264	503 170	833 630	13 464
Dettes financières diverses	232 286	89 177	143 109
Fournisseurs	1 066 261	1 066 261
Dettes fiscales & sociales	757 784	757 784
Dettes sur immobilisations
Autres dettes	345 834	345 834
Produits constatés d'avance	705 184	705 184
TOTAL	4 457 613	3 467 410	976 739	13 464

Charges à payer par postes du bilan = 299 952

Charges à payer	Montant
Emp. & dettes établ. de crédit	627
Emp.& dettes financières div.
Fournisseurs	114 133
Dettes fiscales & sociales	185 192
Autres dettes
TOTAL	299 952

Produits constatés d'avance = 705 184

Les produits constatés d'avance ne sont composés que de produits ordinaires dont la répercussion sur le résultat est reportée à un exercice ultérieur.

IMMERSION SA 3, 5 Rue Raymond Lavigne 33100 BORDEAUX NOTES SUR LE COMPTE DE RESULTAT

Ventilation du chiffre d'affaires = 6 596 602

Le chiffre d'affaires de l'exercice se décompose de la manière suivante :

Nature du chiffre d'affaires	Montant HT	Taux
Ventes de marchandises	5 566 112	84,38 %
Prestations de services	1 000 272	15,16 %
Produits des activités annexes	30 217	0,46 %
TOTAL	6 596 602	100.00 %

AUTRES INFORMATIONS

Rémunération des dirigeants

Cette information n'est pas mentionnée dans la présente Annexe, car elle conduirait indirectement à donner une rémunération individuelle.

Honoraires des Commissaires Aux Comptes

	Montant HT
Honoraires facturés au titre du contrôle légal des comptes -	14 500
- Honoraires facturés au titre des conseils et prestations de service
TOTAL	14 500

Effectif moyen

Catégories de salariés	Salariés
Cadres	21
Agents de maîtrise & techniciens	4
Employés	10
Ouvriers
Apprentis sous contrat
TOTAL	35

Dettes garanties par des sûretés réelles

Avals, cautions et garanties de Christophe CHARTIER auprès des banques pour 60 000 euros et pour les cessions DAILLY de créances professionnelles.

Hypothèque sur bureaux apportés par la SCI Feaugas.

Les prêts souscrits dans le cadre de la pandémie de Covid-19 sont garantis par l'Etat à 90%.

Autres informations complémentaires

Impôts sur les sociétés

Le montant s'élève à - 343 997 euros contre -504 239 euros au 30/06/22 et -288 553 euros au 30/06/2021. Ce produit correspond aux crédits d'impôts recherche et innovation.

Fiscalité latente

A la date de clôture, les déficits fiscaux reportables s'élèvent à 4 024 554 euros.

Dépenses de recherche, CIR et subventions :

Des précisions sur les subventions, les dépenses de recherche et le CIR ne sont pas présentées en raison du préjudice grave qui pourrait résulter de leur divulgation.

IMMERSION SA 3, 5 Rue Raymond Lavigne 33100 BORDEAUX DETAIL DES POSTES CONCERNES PAR LE CHEVAUCHEMENT D'EXERCICE

Produits à recevoir = 496 843

	DETAIL DES POSTES CONCERNES PAR LE CHEVAUCHEMENT D'EXERCICE
	Les comptes détaillés dans les tableaux suivants concernent les écritures comptables relatives à l'indépendance des exercices.
Produits à recevoir = 496 843
Produits à recevoir sur clts et comptes rattachés		Montant
Clients - factures à etablir( 41810000000 )		496 657
TOTAL		496 657
Produits à recevoir sur autres créances Etat - pdts à recevoir( 44870000000 )		Montant 186
TOTAL		186
Charges constatées d'avance = 209 423
Charges constatées d'avance		Montant
Chg constatées d'avance( 48600000000 )		209 423
TOTAL		209 423
Charges à payer = 299 952
Emprunts & dettes auprès des étab. De crédit		Montant
Intérêts courus sur emprunt( 16884000000 )		627

Charges constatées d'avance = 209 423

Charges constatées d'avance	Montant
Chg constatées d'avance( 48600000000 )	209 423

Charges à payer = 299 952

Produits à recevoir sur clts et comptes rattachés	Montant
Clients - factures à etablir( 41810000000 )	496 657
Produits à recevoir sur autres créances	Montant
Etat - pdts à recevoir( 44870000000 )	186
Charges constatées d'avance = 209 423
Charges constatées d'avance	Montant
Chg constatées d'avance( 48600000000 )	209 423
Charges à payer = 299 952
Emprunts & dettes auprès des étab. De crédit	Montant
Intérêts courus sur emprunt( 16884000000 )	627
TOTAL	627
Dettes fournisseurs et comptes rattachés	Montant
Fournisseurs - fac. non parvenues( 40810000000 )	114 133
TOTAL	114 133
Dettes fiscales et sociales	Montant
Personnel - congés payés( 42820000000 )	127 611
Chg sociales sur congés payés( 43820000000 ) Etat - chg à payer( 44860000000 )	51 221 6 360
TOTAL	185 192
Produits constatés d'avance = 705 184
Produits constatés d'avance	Montant
Pdts constatés d'avance( 48700000000 )	705 184
TOTAL	705 184

Produits constatés d'avance = 705 184

Produits constatés d'avance	Montant
Pdts constatés d'avance( 48700000000 )	705 184

IMMERSION SA 3, 5 Rue Raymond Lavigne 33100 BORDEAUX RÉSULTATS DES 5 DERNIERS EXERCICES

Art : 133 et 148 du décret sur les sociétés commerciales

Tableau

Nature des Indications / Périodes	30/06/2023	30/06/2022	30/06/2021	30/06/2020	30/06/2019
Durée de l'exercice	12 mois	12 mois	12 mois	12 mois	12 mois
I - Situation financière en fin d'exercice
a ) Capital social	634 145	634 145	634 145	634 145	618 022
b ) Nombre d'actions émises	1 268 290	1 268 290	1 268 290	1 268 290	1 268 290
c ) Nombre d'obligations convertibles en actions
II - Résultat global des opérations effectives
a ) Chiffre d'affaires hors taxes	6 596 602	5 454 676	5 797 571	5 256 596	7 035 919
b ) Bénéfice avant impôt, amortissements & provisions	-295 964	-441 555	612 534	-309 052	-447 315
c ) Impôt sur les bénéfices	-343 997	-504 239	-288 553	-301 152	-265 712
d ) Bénéfice après impôt, mais avant amortissements & provisions	48 033	62 684	901 087	-7 900	-181 603
e ) Bénéfice après impôt, amortissements & provisions	36 281	62 807	603 475	-326 054	-309 963
f ) Montants des bénéfices distribués
g ) Participation des salariés
III - Résultat des opérations réduit à une seule action
a ) Bénéfice après impôt, mais avant amortissements	0	0	1	-0	-0
b ) Bénéfice après impôt, amortissements provisions	0	0	0	-0	-0
c ) Dividende versé à chaque action
IV - Personnel :
a ) Nombre de salariés	35	35	38	42	44
b ) Montant de la masse salariale	1 706 258	1 828 226	1 859 422	2 044 952	2 183 303
c ) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux	626 131	674 252	357 089	738 362	935 655

Observations complémentaires

IMMERSION SA 3, 5 Rue Raymond Lavigne 33100 BORDEAUX (Entreprises liées ou avec lesquelles la société a un lien de participation)

	Montant concernant les entreprises	Montant des
	Liées	avec lesquelles la société à un lien de participation	dettes et créances représentées par des effets de commerce
Capital souscrit non appelé
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles
Avances et acomptes sur immobilisations corporelles
Participations
Créances rattachées à des participations
Prêts
Autres titres immobilisés
Autres immobilisations financières (1)	64 500
Avances et acomptes versés sur commandes
Créances clients et comptes rattachés
Autres créances
Capital souscrit et appelé non versé
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
Emprunts et dettes financières divers
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
Dettes fournisseurs et comptes rattachés (2)	49 781
Dettes fiscales et sociales
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes
Produits de participation
Autres produits financiers
Charges financières

Renvois concernant les entreprises concernées :

(1) : SCI YOL et SCI FEAUGAS

(2) : SCI YOL et SCI FEAUGAS

IMMERSION SA Rapport Financier Annuel 2022-2023

6. Rapport spécial du commissaire aux comptes

Immersion | Rapport Financier Annuel 2022-2023

AUDECA Fabre Noutary & Associés

IMMERSION S.A.

3 rue Raymond Lavigne Rapport du commissaire aux comptes sur les conventions réglementées Exercice clos le 30 juin 2023

183 cours du Médoc 5 place des Martyrs de 76 avenue du Mal Foch BP 10125 la Résistance Bat A1-0004 33041 Bordeaux Cedex 33340 Lesparre 40130 Capbreton T. +33 (0)5 57 81 02 60 T. +33 (0)5 56 41 69 48 T. +33 (0)5 58 43 98 58

IMMERSION S.A.

Société Anonyme au capital de 634.145€ Siège social : 3, Rue Raymond Lavigne – 33100 BORDEAUX RCS Bordeaux 394 879 308

Rapport spécial du commissaire aux comptes sur les conventions réglementées

Assemblée d'approbation des comptes de l'exercice clos le 30 juin 2023

A l'assemblée générale de la société IMMERSION S.A.,

En notre qualité de Commissaire aux comptes de votre société, nous vous présentons notre rapport sur les conventions réglementées.

Il nous appartient de vous communiquer, sur la base des informations qui nous ont été données, les caractéristiques, les modalités essentielles ainsi que les motifs justifiant de l'intérêt pour la société des conventions dont nous avons été avisés ou que nous aurions découvertes à l'occasion de notre mission, sans avoir à nous prononcer sur leur utilité et leur bien-fondé ni à rechercher l'existence d'autres conventions. Il vous appartient, selon les termes de l'article R. 225-31 du Code de commerce, d'apprécier l'intérêt qui s'attachait à la conclusion de ces conventions en vue de leur approbation.

Par ailleurs, il nous appartient, le cas échéant, de vous communiquer les informations prévues à l'article R. 225-31 du code de commerce relatives à l'exécution, au cours de l'exercice écoulé, des conventions déjà approuvées par l'assemblée générale.

Nous avons mis en œuvre les diligences que nous avons estimé nécessaires au regard de la doctrine professionnelle de la Compagnie nationale des commissaires aux comptes relative à cette mission. Ces diligences ont consisté à vérifier la concordance des informations qui nous ont été données avec les documents de base dont elles sont issues.

CONVENTIONS SOUMISES A L'APPROBATION DE L'ASSEMBLEE GENERALE

Nous vous informons qu'il ne nous a été donné avis d'aucune convention autorisée et conclue au cours de l'exercice écoulé à soumettre à l'approbation de l'Assemblée générale en application des dispositions de l'article L.225-38 du Code de commerce.

CONVENTIONS DEJA APPROUVEES PAR L'ASSEMBLEE GENERALE

En application de l'article R. 225-30 du Code de commerce, nous avons été informés que l'exécution des conventions suivantes, déjà approuvées par l'assemblée générale au cours d'exercices antérieurs, s'est poursuivie au cours de l'exercice écoulé.

: I - Personne concernée	Monsieur	Christophe	CHARTIER,	Président-Directeur
	Général de la SA IMMERSION,
	Gérant et associé de la SCI FEAUGAS et de la SCI YOL

1 - Nature et objet : Contrat de bail commercial avec la SCI FEAUGAS

Modalités :

Un contrat de bail commercial a été conclu le 31 décembre 2013 entre la Société et la SCI FEAUGAS dont Monsieur Christophe CHARTIER est le gérant pour la location d'un local d'exploitation de 1.400 mètres carré, sis au 3-5 rue Raymond Lavigne à Bordeaux (33100).

Au cours de l'exercice clos le 30 juin 2023, la SA IMMERSION a versé à la SCI FEAUGAS un montant global de 135.980,20 euros au titre de cette convention.

Ce contrat de bail permet à la Société de bénéficier de locaux à des conditions favorables en termes de loyers en échange de la prise en charge par la Société des dépenses d'entretien. A ce titre la Société a pris en charge des dépenses d'entretien au cours du dernier exercice d'un montant de 18.021,13 euros.

2 - Nature et objet : Convention de location avec la SCI YOL

Modalités :

Une convention de location a été conclue le 20 octobre 2003 entre la Société et la SCI YOL dont Monsieur Christophe CHARTIER est le gérant pour la location d'un local de 40 mètres carré sis au 40 rue Marcel Yol à VANVES (92170).

Au cours de l'exercice clos le 30 juin 2023, la SA IMMERSION a versé à la SCI YOL un montant global de 14.592,90 euros au titre de cette convention.

Ce contrat de location permet à la Société de bénéficier de locaux à des conditions favorables en termes de loyers en échange de la prise en charge par la Société des dépenses d'entretien.

3 - Nature et objet : Convention de compte courant d'associé

Modalités :

Une convention de compte courant d'associé a été conclue entre la société IMMERSION et Monsieur Christophe CHARTIER.

Au 30 juin 2023 le solde de ce compte correspond à un solde créditeur de 89,94 euros.

Ce compte n'est pas rémunéré.

II - Personne concernée : Monsieur CLAVERIE Guillaume

Nature et objet : Convention de compte courant d'associé

Modalités :

Une convention de compte courant d'associé a été conclue entre la société IMMERSION et Monsieur Guillaume CLAVERIE.

Au 30 juin 2023, le solde de ce compte correspond à un solde créditeur de 473,22 euros. Ce compte n'est pas rémunéré.

Bordeaux, date de la signature électronique

Pour AUDECA FABRE NOUTARY & ASSOCIES

Commissaire aux comptes

Signé numériquement par CONNECTIVE NV - Connective eSignatures de la part de Stéphan KONTOWICZ Date : 31/10/2023 15:03:13

Stéphan KONTOWICZ Associé, gérant