INDUSTRIAL BANK OF KOREA

Annual Report • Mar 15, 2023

사업보고서 5.0 중소기업은행 C Z 110135-0000903 사 업 보 고 서 (제 62 기) 2022년 01월 01일2022년 12월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2023년 3월 15일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 중소기업은행 대 표 이 사 : 김 성 태 본 점 소 재 지 : 서울 중구 을지로 79 (전 화) 02-729-6114 (홈페이지) https://www.ibk.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) IR부장 (성 명) 이 홍 석 (전 화) 02-729-6114 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인 서명.jpg 대표이사등의 확인 서명 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 1. 연결대상 종속회사 개황 연결대상 종속회사 현황(요약)아래 연결대상회사수는 모회사인 중소기업은행을 제외한 수치이며, 상장회사에는 현지 상장법인인 IBK인도네시아은행을 포함하였습니다. (단위 : 사) 1--11115322712018116322712119 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 1-1. 연결대상회사의 변동내용 IBK뉴딜 일반 사모투자신탁 제2호당기 중 신규출자그레이스마장제이차 주식회사당기 중 신규출자아이비컨트리제일차 주식회사당기 중 신규출자디에스케이제팔차 주식회사당기 중 신규출자기은센제이디제일차 주식회사당기 중 신규출자아이비케이대덕제일차 주식회사당기 중 신규출자에스아이로지스틱스제일차 주식회사당기 중 신규출자청년제일차 주식회사당기 중 신규출자청년제이차 주식회사당기 중 신규출자기은센엔에스 주식회사당기 중 신규출자안심파트너스 주식회사당기 중 신규출자아이비케이청라시티제이차 주식회사당기 중 신규출자구래오티제일차 주식회사당기 중 신규출자엘리시아제육차 주식회사당기 중 신규출자제이스씨제삼차 주식회사당기 중 신규출자투란도트제일차 주식회사당기 중 신규출자유니에코컴퍼니 주식회사당기 중 신규출자더웨이브제일차 주식회사당기 중 신규출자아이비케이키움사업재편 사모투자 합자회사당기 중 신규출자기은센제이에이치 주식회사당기 중 신규출자제이부르크제삼차 주식회사당기 중 신규출자기은센모곡제일차 주식회사당기 중 신규출자디에스케이제십차 주식회사당기 중 신규출자루프타워제일차 주식회사당기 중 신규출자아이비고덕제이차 주식회사당기 중 신규출자예산에스디제일차 주식회사당기 중 신규출자주식회사 우리로지스위탁관리부동산투자회사당기 중 신규출자아이비케이씨 문화 콘텐츠 투자조합당기 중 신규출자IBK 콴텍 디지털포트 EMP 증권투자신탁[혼합-재간접형]당기 중 신규출자블랙타이거제이차 주식회사당기 중 신규출자IBKS K-Soft 신기술투자조합당기 중 관계회사에서 연결대상으로 변경아이비케이에스 글로벌 소재부품 신기술투자조합당기 중 관계회사에서 연결대상으로 변경경기 IBKC STI 일자리창출조합당기 중 청산IBKC-STI 신성장투자조합제1호당기 중 청산IBK 로우코스트 TDF 2055 증권자투자신탁[혼합-재간접형]당기손익금융자산으로 변경더퍼스트지엠제오차 주식회사당기 중 청산교보악사Tomorrow사모증권투자신탁K-24호 당기 중 청산IBK전문투자형사모증권투자신탁S1호당기 중 청산㈜티젠 농업회사법인당기 중 청산IBK 밸런스 인덱스 사모증권 투자신탁 1호(주식)당기 중 청산기은센시화제일차 주식회사당기 중 청산원더풀지엠제삼십사차 주식회사당기 중 청산기은센제이디제일차 주식회사당기 중 청산에이블루제사차 주식회사당기 중 청산아이비케이캐피탈 콘텐츠 투자조합당기 중 청산IBKC-GMB 신성장산업 투자조합당기 중 청산교보악사Tomorrow사모증권투자신탁 K-25호(재간접형)당기 중 청산아이비케이기업재무안정사모투자전문회사당기 중 청산GMB-IBKC 바이오 투자조합당기 중 청산IBK금융그룹동반성장투자조합당기 중 청산Agincourt(2) LP당기 중 청산아이비케이위즈덤제삼차㈜당기 중 청산아이비케이에스씨제일차 주식회사당기 중 청산디에스케이제팔차 주식회사당기 중 청산엘리시아제육차 주식회사당기 중 청산제이스씨제삼차 주식회사당기 중 청산디에스케이제구차 주식회사당기 중 청산IBK 로우코스트 TDF 2040 증권자투자신탁[혼합-재간접형]당기 중 연결대상에서 관계회사로 변경IBK 로우코스트 TDF 2050 증권자투자신탁[혼합-재간접형]당기 중 연결대상에서 관계회사로 변경 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당행의 명칭은 중소기업은행이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Industrial Bank of Korea라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우 기업은행 또는 IBK라고 표기합니다. 3. 설립일자 및 존속기간 당행은 중소기업은행법에 의거하여 중소기업자에 대한 효율적인 신용제도를 확립함으로써 중소기업자의 자주적인 경제활동을 원활히 하고 그 경제적 지위의 향상을 도모함을 목적으로 1961년 8월 1일에 설립되었습니다. 또한 1994년 11월 30일에 코스닥에 상장되었고, 2003년 12월 24일에는 증권거래소(KOSPI)로 이전하여 상장하였습니다. 4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 본사 : 서울시 중구 을지로 79 (을지로2가)전화번호 : 02-729-6114홈페이지 : www.ibk.co.kr 5. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 중소기업은행법, 은행법 등 6. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 7. 주요 사업의 내용 당행은 중소기업은행법에 근거하여 재정자금 차입, 중소기업금융채권의 발행 등을 통해 중소기업자의 자주적인 경제활동을 원활하게 하고 그 경제적 지위의 향상을 도모하는 등 중소기업은행 고유의 업무를 수행하고 있습니다. 이와 더불어 은행법 등 관련 법률에 근거하여 은행의 고유업무, 부수업무, 겸영업무를 영위하고 있으며, 이에는 예금ㆍ적금의 수입, 자금의 대출 또는 어음의 할인, 내ㆍ외국환 등의 사업이 포함됩니다.당행은 (주)아이비케이캐피탈, 아이비케이투자증권(주) 등 8개 비(非)은행자회사를 보유하고 있으며, 해외진출 중소기업을 위한 금융서비스 제공을 위해 기업은행(중국)유한공사, IBK인도네시아은행, IBK미얀마은행 등 3개의 해외법인과 9개의 해외지점, 1개의 사무소를 운영하고 있습니다.앞으로도 다양한 중소기업 지원 제도를 통해 중소기업과 소상공인에 대한 지원을 강화함으로써 은행 성장의 선순환 구조를 한층 더 굳건히 하겠습니다. ☞ 사업 부문별 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 8. 자회사가 영위하는 목적사업 자회사명 목적사업 ㈜아이비케이캐피탈 1. 신기술사업금융업2. 할부금융업3. 시설대여업 및 연불판매업4. 신용대출 또는 담보대출 업무5. 어음할인 업무6. 기업이 물품 및 용역의 제공에 의하여 취득한 매출채권의 양수, 관리, 회수업무7. 국외기관의 투자대행 및 해외투자 등 국제업무8. 기업구조조정 및 기업인수, 합병관련 업무9. 제1호 내지 제8호에 준하는 업무로서 여신전문금융업법시행령에서 정하는 업무10. 제1호 내지 제9호의 업무와 관련된 신용조사 및 기타 부수업무 아이비케이투자증권㈜ 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 자본시장법)에 의한 다음 각 목의 금융투자업무 가.투자매매업 나.투자중개업 다.집합투자업 라.투자자문업 마.투자일임업 바.신탁업2. 자본시장법 및 기타 금융관련 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 금융업무3. 자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무 아이비케이연금보험㈜ 1. [근로자퇴직급여보장법]에 따른 퇴직보험 및 퇴직연금 계약업무2. 보험업법에 따른 은행 또는 별도 모집조직을 통한 연금보험계약업무3. 보험업법 또는 기타 법령에 의한 자산운용 업무4. 보험업법 또는 기타 법령에 의하여 허용되는 업무 아이비케이자산운용㈜ 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조 제1항제3호에서 정한 집합투자업2. 투자자문업(대한민국 행정당국에 필요한 등록을 필한 경우)3. 투자일임업(대한민국 행정당국에 필요한 등록을 필한 경우)4. 선물투자펀드 운용5. 콜론시장 거래업무6. 대한민국의 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조제1항제1호 및 제2호에서 정한 바와 같은 투자매매업과 투자중개업 중 자기가 운용하는 집합투자기구의 집합투자증권의 투자매매 및 투자중개업무7. 제1호 내지 제6호에 부대되는 업무 ㈜아이비케이저축은행 1. 신용계업무2. 신용부금업무3. 예금 및 적금의 수입업무4. 자금의 대출업무5. 어음의 할인업무6. 내ㆍ외국환업무 7. 보호예수업무8. 수납 및 지급대행 업무9. 기업 합병 및 매수의 중개ㆍ주선 또는 대리업무10. 국가ㆍ공공단체 및 금융기관의 대리업무11. 상호저축은행중앙회를 대리하거나 그로부터 위탁받은 업무12.「전자금융거래법」에서 정하는 직불전자지급수단의 발행ㆍ관리 및 대금의 결제(상호저축은행중앙회의 업무를 공동으로 영위하는 경우에 한함)13.「전자금융거래법」에서 정하는 선불전자지급수단의 발행ㆍ관리ㆍ판매 및 대금의 결제(상호저축은행중앙회의 업무를 공동으로 영위하는 경우에 한함)14.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 금융위원회의 인가를 받은 투자중개업, 투자매매업 및 신탁업15.「여신전문금융업법」에 따른 할부금융업 ※상호저축은행법 제11조 제15호, 같은 법 시행령 제7조의5 각 호의 요건을 모두 충족하는 상호저축은행에 한함16. 상호저축은행법시행령 제11조의2 제1호의 규정에 의한 채무의 보증 17. 제1호 내지 제15호에 부대되는 업무 또는 상호저축은행법 제1조의 목적 달성에 필요한 업무로서 금융위원회의 승인을 얻은 업무 ㈜아이비케이시스템 1. 정보화 시스템의 개발, 개발수탁, 판매 및 유지보수2. 정보화 관련 기기의 판매, 알선, 대여 및 유지보수3. 정보화 시스템 도입 및 이용에 관한 컨설팅4. 인터넷과 전자상거래 관련 서비스 및 종합컨설팅5. 보안인증시스템 구축 및 이용에 관한 컨설팅6. 각종 경영정보의 수집, 제공 및 처리7. 정보처리 관련 교육훈련8. 전산실(데이타센타) 운영 및 관리9. 전 각호와 관련된 수출입 및 동대행, 용역제공 등 일체의 행위10. 인터넷 전자상거래 도소매업11. 포털 및 기타 인터넷 정보매개 서비스업12. 광고 대행업 및 광고매체 판매업13. 그 외 기타 정보 서비스업14. 정보통신공사업 아이비케이신용정보㈜ 1. 신용조사업2. 채권추심업3. 외국기업의 신용정보 등 기타 자료 알선 및 중개업4. 기타용역업 (경비용역은 제외)5. 제1호 내지 제4호의 업무의 부대업무6. 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제1조의 규정에 의한 목적을 달성하기 위하여 필요한 업무로서 금융위원회의 승인을 받은 업무 ㈜아이비케이서비스 1. 용역경비업2. 건물위생관리업3. 건물 및 각종 시설관리 용역업4. 주차관리용역업5. 정보통신공사업6. 용역 제공 및 기타 서비스업7. 위와 관련된 일체의 사업 기업은행(중국)유한공사 1. 일반예수금(개인, 기업) 업무2. 단기, 중장기 대출업무3. 어음인수와 할인업무4. 정부채권, 금융채권, 주식매매 외 기타 외화유가증권 매매5. 신용장발행업무와 보증6. 국내외 결제업무7. 외환의 매매, 대리매매8. 보험대리9. 은행간 차입업무10. 대여금고 제공업무11. 신용조사제공 및 자문업무12. 중국 국무원 은행보험감독관리기구가 비준한 기타 업무 IBK인도네시아은행 1. 예수금 업무2. 대출 업무 및 부채확인서 발급 업무3. 구매, 판매, 보증 업무 및 관련 대행 업무4. 송금 업무5. 자금 대여 업무6. 유가증권 업무7. 담보물 매각 업무8. 대여금고 업무 IBK미얀마은행 1. 일반예수금(개인, 기업) 업무2. 대출업무3. 신용장발행업무와 보증4. 국내외 결제업무5. 외환의 매매6. 은행간 차입업무7. 대여금고 제공업무 9. 신용평가에 관한 사항 가. 최근 3년간 신용등급 (1) 해외신용평가사의 평가 기준일 Moody's 장기 단기 2020년 12월 31일 Aa2 P-1 2021년 12월 31일 Aa2 P-1 2022년 12월 31일 Aa2 P-1 기준일 S&P 장기 단기 2020년 12월 31일 AA- A-1+ 2021년 12월 31일 AA- A-1+ 2022년 12월 31일 AA- A-1+ 기준일 Fitch 장기 단기 2020년 12월 31일 AA- F1+ 2021년 12월 31일 AA- F1+ 2022년 12월 31일 AA- F1+ (2) 국내신용평가사의 평가 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2020.02.21 중소기업은행채권 AAA 한국신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2020.02.28 중소기업은행채권 AAA 한국기업평가(주)(AAA-D) 정기평가 2020.02.28 중소기업은행채권 AAA 나이스신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2020.05.21 중소기업은행채권 AAA 한국신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2020.05.27 중소기업은행채권 AAA 한국기업평가(주)(AAA-D) 정기평가 2020.05.28 중소기업은행채권 AAA 나이스신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2020.08.21 중소기업은행채권 AAA 한국신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2020.08.26 중소기업은행채권 AAA 한국기업평가(주)(AAA-D) 정기평가 2020.08.27 중소기업은행채권 AAA 나이스신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2020.11.23 중소기업은행채권 AAA 한국신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2020.11.26 중소기업은행채권 AAA 나이스신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2020.11.26 중소기업은행채권 AAA 한국기업평가(주)(AAA-D) 정기평가 2021.02.19 중소기업은행채권 AAA 한국신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2021.02.26 중소기업은행채권 AAA 나이스신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2021.02.26 중소기업은행채권 AAA 한국기업평가(주)(AAA-D) 정기평가 2021.05.21 중소기업은행채권 AAA 한국신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2021.05.26 중소기업은행채권 AAA 한국기업평가(주)(AAA-D) 정기평가 2021.05.28 중소기업은행채권 AAA 나이스신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2021.08.25 중소기업은행채권 AAA 한국신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2021.08.26 중소기업은행채권 AAA 한국기업평가(주)(AAA-D) 정기평가 2021.08.27 중소기업은행채권 AAA 나이스신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2021.11.23 중소기업은행채권 AAA 한국신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2021.11.26 중소기업은행채권 AAA 한국기업평가(주)(AAA-D) 정기평가 2021.11.29 중소기업은행채권 AAA 나이스신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2022.02.22 중소기업은행채권 AAA 한국신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2022.02.25 중소기업은행채권 AAA 한국기업평가(주)(AAA-D) 정기평가 2022.02.25 중소기업은행채권 AAA 나이스신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2022.05.20 중소기업은행채권 AAA 한국신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2022.05.26 중소기업은행채권 AAA 한국기업평가(주)(AAA-D) 정기평가 2022.05.27 중소기업은행채권 AAA 나이스신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2022.08.22 중소기업은행채권 AAA 한국신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2022.08.25 중소기업은행채권 AAA 한국기업평가(주)(AAA-D) 정기평가 2022.08.30 중소기업은행채권 AAA 나이스신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2022.11.21 중소기업은행채권 AAA 한국신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 2022.11.25 중소기업은행채권 AAA 한국기업평가(주)(AAA-D) 정기평가 2022.11.30 중소기업은행채권 AAA 나이스신용평가(주)(AAA-D) 정기평가 나. 신용평가기관별 신용등급 체계와 해당 신용등급의 의미(1) 해외신용평가사 신용등급은 채무자의 상환능력을 평가한 것이며 Moody's, S&P, Fitch를 해외 3대 신용 평가사라고 합니다. 신용등급은 기간에 따라 장/단기, 통화에 따라 자국 통화표시/외화표시, 종류에 따라 채권(부채)/예치/발행관련 신용등급 등으로 나누어집니다. 장/단기에서 단기등급은 일반적으로 1년 미만의 단기채무 상환능력 및 상환불능위험을 나타내며, 국내 은행의 경우 개별 은행의 사정에 따라 신용등급을 부여 받은 신용평가사가 1~2개에 한정될 수도 있으나, 3대 신용평가사는 국내 은행들에 대한 신용등급을 대부분 부여하고 있습니다. 각 신용평가사별 신용등급 구성체계는 다음과 같습니다. ㅇ 장기 신용등급 구분 Moody's S&P Fitch 등급별 내용 투자적격등급 Aaa AAA AAA 원리금지급의 안정성이 제일 높음(Best) Aa1Aa2Aa3 AA+AA AA- AA+AA AA- 최상위등급 보다는 낮으나 높은 등급으로 평가됨(High Quality) A1A2A3 A+A A- A+A A- 현재 안정성은 적당하나 향후 저하될 가능성이 있음(Upper-Medium Grade) Baa1Baa2Baa3 BBB+BBB BBB- BBB+BBB BBB- 현재 원리금지급은 가능하나 향후 안정성은 부족함(Medium Grade) 투기등급 Ba1Ba2Ba3 BB+BB BB- BB+BB BB- 원리금지급의 안정성은 중간이며, 투기적 요소가 있음(Partially Speculative) B1B2B3 B+B B- B+B B- 원리금지급의 안정성이 낮음(Speculative) Caa1Caa2Caa3 CCC+CCC CCC- CCC+CCC CCC- 지급불능의 가능성이 있음(Maybe in Default) Ca CC CC 지급불능의 가능성이 큼(Often in Default) C C C 최저등급(Extremely Poor) - SD 및 D RD 및 D 부도등급 혹은 부도가능성 (Bankruptcy) ㅇ 단기 신용등급 구분 Moody's S&P Fitch 등급별 내용 투자적격등급 P-1(Prime-1) A-1+A-1 F1+F1 단기상환능력이 매우 우수 P-2(Prime-2) A-2 F2 Prime-1 보다는 낮으나 높은 등급으로 평가됨. 단, 경제상황 및 영업여건 등에 따라 영향을 받을 가능성이 높음 P-3(Prime-3) A-3 F3 현재의 단기 상환능력은 적당하나 향후 저하될 가능성이 매우 높음 투기등급 NP(Not Prime) BB-1B-2B-3 B 단기 지급능력이 의심되는 투기 등급 C C 단기 채무 지급 불능 가능성 SD 및 D RD 및 D 부도등급 혹은 부도가능성 (2) 국내신용평가사 ㅇ 한국신용평가(주) 등 급 등 급 정 의 투자등급 AAA 원리금 지급능력이 최상급임 AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임 A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 BBB 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 투기등급 BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음 CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 C 채무불이행의 위험성이 높고 전혀 원리금 상환능력이 없음 D 상환 불능상태임 주) 상기 등급 중 AA, A, BBB, B 등급은 + 또는- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타내고 있음 ㅇ 나이스신용평가(주) 등 급 등 급 정 의 투자등급 AAA 원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 A 원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 BBB 원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화로 원리금 지급 확실성이 저하될 가능성이 있음 투기등급 BB 원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음 B 원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음 CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음 C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨 D 원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음 주 1) AA등급에서 CCC등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 + 또는 -기호를 첨부 할 수 있음 2) 구조화금융 관련 평가의 경우 등급기호 뒤에 "(sf)"를 부기함 ㅇ 한국기업평가(주) 등 급 등 급 정 의 투자등급 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 AA 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮음 A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높음 BBB 원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있음 투기등급 BB 최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음 B 원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적임 CCC 채무불이행이 발생할 가능성이 높음 CC 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음 C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피함 D 현재 채무불이행 상태에 있음 주) 상기 등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급 내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음 10. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권2003년 12월 24일해당사항 없음해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 2. 회사의 연혁 1. 회사의 연혁 공시대상기간(2018.01.01. ~ 2022.12.31.) 중 회사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다. (1) 중소기업은행 (본점 소재지 : 서울시 중구 을지로 79 (을지로2가)) 2018.01.15. 복합점포 부산, 대구WM센터 개점 2018.01.31. 개인고객수 1,500만명 돌파 2018.02.02. 1%대 초저금리 중기대출 'Only-One 동반자 대출' 출시 2018.02.22. 파이낸셜뉴스 주최 제7회'서민금융포럼 및 서민금융대상' 기획재정부 장관상 수상 2018.02.27. 비대면전용 체크카드 'GD카드' 출시 2018.03.09. 온라인 지점 'IBK 티몬지점' 개점 2018.03.23. 기업고객 대상 '동반성공카드' 및 '동반성장카드' 출시 2018.03.26. 중소기업 근로자 전용 'IBK남동사랑 어린이집' 개원 2018.04.10. 금융상담 챗봇 'i-ONE봇' 출시 2018.05.17. 중소벤처기업부 주관 '2018 대한민국 중소기업인대회' 대통령 표창 수상 2018.05.28. 사물인터넷 기반의 '스마트 동산담보 대출' 출시 2018.06.01. '메시지 뱅킹' 및 '보이스 뱅킹' 서비스 출시 2018.06.28. 산업단지 내 중소기업 청년근로자에게 교통비를 지원하는 '청년동행카드' 출시 2018.07.02. The Banker誌 선정, 설립 후 최초 글로벌 100대 은행 진입(Tier 1 Capital 기준 93위, 총자산 기준 97위) 2018.07.17. 복합점포 광주, 판교, 천안WM센터 개점 2018.07.27. 로보어드바이저 자산관리 서비스 '아이원 로보(i-ONE ROBO)' 출시 2018.08.17. 10년 고정금리 'IBK장기고정주택담보대출' 특별 판매 2018.09.10. 금융권 최초 중소기업대출 잔액 150조원 돌파 2018.09.28. 중소기업 전문 일자리 플랫폼 'i-ONE JOB' 구축 2018.10.01. 창업육성플랫폼 'IBK창공(創工) 구로' 개소 2018.10.05. 한국경제TV 주최 '2018 글로벌 금융대상 종합대상' 수상 2018.10.17. 중소기업금융채권 발행 잔액 100조원 돌파 2018.10.23. 머니투데이 주최 '2018 대한민국 금융혁신대상' 경영혁신대상 수상 2018.11.20. 러시아 블라디보스토크사무소 개소 2018.11.28. 앱 다운 없이 모바일 계좌개설이 가능한 모바일지점 'IBK큐브(QB, Quick Branch)' 출시 2018.11.28. 기업고객수 150만개 돌파 2018.12.03. 캄보디아 프놈펜지점 개점 2018.12.13. 금융감독원 주최 '금융사기 근절' 우수상 수상 2018.12.14. 자회사 IBK서비스 설립 2018.12.26. 금융권 최초 '퇴직연금 10만 기업수' 돌파 2019.01.15. 복합점포 평촌, 남동공단WM센터 개점 2019.01.31. '소상공인ㆍ자영업자 특별지원 프로그램’ 시행 2019.02.21. 파이낸셜뉴스 주최 제8회 '서민금융포럼 및 서민금융대상' 금융감독원장상 수상 2019.03.04. 중소기업 근로자 전용 'IBK구미사랑 어린이집' 개원 2019.03.05. 똑똑한 경영정보서비스 'IBK 알파브리핑' 시행 2019.03.12. '디지털 금융키오스크' 서비스 구축 및 시행 2019.03.18. AI를 통해 보이스피싱을 탐지하는 'IBK 피싱스톱' 앱 출시 2019.03.27. 비대면 여신서류 제출이 가능한 'IBK 퀵(QUICK) 서류제출 서비스' 시행 2019.03.27. 서울경제신문 주최 '2019 대한민국 베스트뱅커' 베스트 사회공헌 및 기업금융 수상 2019.04.25. 'IBK Global 모바일 홈페이지' 출시 2019.05.21. 'i-ONE뱅크' 2.0 오픈 2019.05.21. 'AI 금융비서(舊 금융상담 챗봇)' 리뉴얼 오픈 2019.05.30. 보험 리모델링 플랫폼 'IBK 내보험 한눈에' 서비스 시행 2019.05.31. 창업육성플랫폼 'IBK창공(創工) 부산' 개소 2019.06.18. 모바일ㆍ인터넷뱅킹으로 기간연장 약정서를 작성할 수 있는 'IBK 스마트 여신약정 서비스' 시행 2019.06.25. 정기적립식 및 자유적립식의 유리한 특성으로 재구성한 'IBK스마트적립식중금채' 판매 2019.07.02. 혁신기업 발굴 및 육성을 위한 'IBK 동반자펀드' 조성 2019.07.09. 미세먼지 문제해결을 위한 'IBK늘푸른하늘통장ㆍ대출' 출시 2019.08.01. 중소기업 경영지원 디지털 플랫폼 '박스(BOX)' 출시 2019.09.19. IBK인도네시아은행 출범 2019.09.25. IBK形 혁신 테스트베드 'IBK 1st Lab(퍼스트 랩)' 출범 2019.10.30. IBK 오픈뱅킹 서비스 시행 2019.12.05. 베트남 진출기업을 위한 자금관리서비스 'IBK e-branch VINA' 출시 2019.12.12. 공정거래위원회 소비자중심경영(CCM) 재인증 취득 2020.01.03. 26대 윤종원 은행장 취임 2020.01.07. AI로 소상공인 세무신고를 지원하는 'IBK 알파세무신고' 서비스 출시 2020.01.23. 청년층을 대상으로 생활안정자금을 지원하는 'i-ONE 햇살론 youth' 출시 2020.03.31. 신용보증재단중앙회와 '코로나19 극복 공동지원을 위한 초저금리 특별대출 간편보증 업무협약' 체결 2020.04.10. 미얀마 중앙은행으로부터 '현지법인' 예비인가 취득 2020.04.21. 중소기업중앙회와 '코로나19 위기 극복을 위한 소기업ㆍ소상공인 금융지원 업무협약' 체결 2020.04.24. 한국가스공사와 '코로나19 극복 및 지역 일자리 창출을 위한 동반성장 업무협약' 체결 2020.05.25. 소상공인 2차 금융지원 프로그램(신용보증기금 수탁보증) 시행 2020.06.05. 'IBK 음성본인확인 서비스' 시행 2020.06.10. LG상사와 '중소기업 공동지원 및 일자리 창출을 위한 글로벌-K 동반성장 업무협약' 체결 2020.06.12. 개인금융(개인예금, 가계대출) 100조원 돌파 2020.06.15. 은행권 최초 기업공용카드 간편결제 서비스 도입 2020.07.15. 은행권 최초 전과정 비대면 부동산 담보대출 'i-ONE 소상공인 부동산 담보대출' 출시 2020.07.21. 신용보증기금과 '글로벌 유망기업 발굴ㆍ육성을 위한 금융지원 업무협약' 체결 2020.08.06. 중소벤처기업부ㆍ중소기업중앙회와 '중소기업 우수인력 확보와 청년실업 해소를 위한 자상한 기업 업무협약' 체결 2020.08.11. 국내최초 항균카드 '데일리위드' 출시 2020.09.02. IBK GLOBAL 홈페이지 '인터넷 에코 어워드 2020' 서비스혁신대상 수상 2020.09.10. 신용보증기금ㆍ한국산업단지공단과 '대구ㆍ경북지역 고용활성화를 위한 업무협약' 체결 2020.09.23. 금융권 최초 AI부동산 자동심사시스템 도입 2020.10.13. 중소기업 우수제품 '온택트(ONTACT)' 판로 지원 2020.10.19. 종합자산관리 컨설팅 서비스 'IBK First Class' 시행 2020.10.26. 머니투데이 주최 '2020 대한민국 금융혁신대상' CSR 혁신상 수상 2020.10.28. 한국경제TV 주최 '글로벌 파이낸셜 엑스포 2020 금융대상' 금융감독원장상 수상 2020.11.05. KOTRA, 삼성SDS와 '중소기업 온라인 수출지원 업무협약' 체결 2020.11.15. 소상공인 생활금융플랫폼 'i-ONE 소상공인' 출시 2020.11.16. 금융권 최초 'IBK 디지털 본인인증' 서비스 출시 2020.11.19. 'IBK 글로벌 자금세탁방지 시스템' 구축 2020.11.22. 연구개발특구진흥재단과 '혁신창업기업 발굴 및 성장 지원을 위한 업무협약' 체결 2020.12.15. 국토부ㆍ7개산하기관과 '국토교통 분야 중소기업 자금 지원 상생협력 업무협약' 체결 2020.12.17. '제25회 중소벤처기업 금융지원상' 대통령 표창 수상 2020.12.23. 네이버클라우드와 '디지털 금융혁신을 위한 업무협약' 체결 2020.12.29. '제30회 다산금융상 은행부문' 금상 수상 2020.12.30. 미얀마 중앙은행으로부터 현지법인 설립 최종 인가 취득 2021.01.21. IBK미얀마은행 영업개시 2021.02.02. 스마트폰 활용 카드결제 단말기 'BOX POS' 출시 2021.02.05. 한국자산관리공사와 부산ㆍ경남지역 중소기업 지원을 위한 상생금융 업무협약 체결 2021.03.30. 신용카드사회공헌재단, 신용회복위원회, SGI서울보증과 신용회복 성실 상환자 카드발급 업무협약 체결 2021.03.31. 금융권 최초 中企제품 판매 라이브커머스 지원 2021.04.06. 예금보험공사와 'K-뉴딜 활성화를 위한 동반성장 업무협약' 체결 2021.04.16. 2021년 한국벤처창업학회 춘계학술대회 '벤처창업진흥대상' 수상 2021.05.03. 중기중앙회와 '소기업ㆍ소상공인 금융지원 업무협약' 체결 2021.05.12. 서울대학교와 '우수 창업자 발굴ㆍ지원을 위한 업무협약' 체결 2021.05.25. 한국능률협회컨설팅 주관 '2021 한국산업의 서비스 품질지수' 15년 연속 우수 콜센터 선정 2021.06.11. 이사회 內 ESG위원회 신설 2021.06.24. 국내 최초 개인ㆍ기업 통합카드 'CEO카드' 출시 2021.07.01. The Banker誌 선정, 'TOP 1000 WORLD BANKS' 88위 달성 (총자산 기준 89위) 2021.07.16. 국내 은행 첫 직원권익보호관(Ethics Officer, EO) 신설 2021.08.09. ISO14001(환경경영시스템), ISO50001(에너지경영시스템) 국제표준인증 동시 획득 2021.08.20. 한국정보과학진흥회 주최 'ICT Award Korea 2021' i-ONE뱅크 GLOBAL 과학기술정보통신부 장관상 수상 2021.08.26. 산업통상자원부와 기술혁신 연대ㆍ협력 펀드조성 및 기술혁신전문대출 신설 업무협약 체결 2021.08.31. 금융권 최초 중기대출 잔액 200조원 달성 2021.09.07. 사우디아라비아 중소기업은행과 해당기관 설립지원을 위한 업무협약 체결 2021.09.09. 마이데이터(본인신용정보관리업) 본허가(금융위원회) 2021.09.16. 국내 최초 기업카드 발급ㆍ결제계좌 개설 100% 비대면서비스 도입 2021.09.16. IBK 탄소중립(2040) ESG위원회 의결 2021.09.29. 한국중고테니스연맹과 IBK그랜드슬램 주니어 육성팀 결성 협약 체결 2021.09.30. 아시아투데이 주최 '2021 금융대상' CEO카드 은행부문 베스트상품 최우수상 수상 2021.10.12. 한국장애인고용공단과 업무협약 체결(중소기업의 장애인 채용 활성화) 2021.10.14. 알토스배구단 창단 10주년 기념 IBK알토스적금, IBK알토스카드 출시 2021.10.20. 창립 60주년 기념 글로벌 중소기업금융 콘퍼런스 개최 2021.10.26. 조선일보 주최 '소비자가 선택한 2021 최고의 브랜드' 금융상품 부문(CEO카드) 수상 2021.11.15. 한국장학재단, 한국인공지능협회와 '2021 디지털뉴딜 온라인 일자리박람회' 공동 개최 2021.11.16. 금융주치의 프로그램 시행 2021.11.16. 소상공인연합회와 업무협약 체결(소상공인 디지털 경쟁력 강화) 2021.11.18. 영업점 방문 예약서비스 시범운영 실시 2021.11.23. 비대면 창업지원 플랫폼 'Online-창공' 오픈 2021.11.24. 한국경제TV 주최 '2021 글로벌 금융대상' 혁신금융부문(IBK BOX POS) 은행연합회장상 수상 2021.11.29. 금융위원회 주관 2021년 상반기 은행권 기술금융 실적평가(TECH평가) 대형은행 그룹부문 연속 1위 2021.12.01. ESG경영 우수기업 산업통상자원부 장관상 수상 2021.12.01. i-ONE 자산관리 서비스 출시 2021.12.09. 스톤브릿지벤처스와 1,636억원 규모 'IBK-스톤브릿지 뉴딜 ESG 유니콘 사모펀드' 조성 2021.12.09. 서울특별시와 업무협약 체결(핀테크 기업 사업화 지원) 2021.12.20. 한국주택금융공사와 업무협약 체결(ESG 경영 중소기업 지원 활성화를 위한 금융지원 협약) 2021.12.21. 신용보증기금과 업무협약 체결(비대면, 디지털 금융 활성화) 2021.12.29. 일자리창출 유공 국무총리 표창 수상 2022.01.03. 자영업자 체인지업 비대면 서비스 시행 2022.01.04. 한국경제신문, 금융위원회 주최 제31회 다산금융상 윤종원 은행장 대상 수상 2022.01.11. IBK창공 대전 개소식 개최 2022.01.18. 동반성장위원회와 업무협약 체결(협력 중소기업의 ESG 경영 확산) 2022.01.20. 주택도시보증공사(HUG)와 업무협약 체결(가로주택정비사업 금융지원 활성화) 2022.01.27. 이데일리 주최 '2022년 이데일리 대한민국 금융소비자 포럼&시상식' 서민금융진흥원장상 수상 2022.02.08. 당기순이익 2조원 달성 2022.02.17. 대한상공회의소와 업무협약(지속 가능성 연계 대출 협력사업) 및 국내 최초 지속가능성연계대출 'ESG경영 성공지원대출' 출시 2022.02.18. 윤종원 은행장, OECD 지속가능 중기금융 플랫폼 공동의장 선임 2022.02.24. 시니어 고객을 위한 '쉬운뱅킹' 서비스 출시 2022.02.24. 파이낸셜뉴스 주최 제11회 서민금융포럼 및 서민금융대상 기관부문 금융위원장상 수상 2022.02.27. 고객 맞춤형 보안서비스 '안심케어서비스' 출시 2022.03.06. 금융권 최초 퇴직연금 기업형제도(DBㆍDC) 비대면 신규가입 서비스 실시 2022.03.17. 유엔 '여성역량강화원칙(WEPs)' 가입 2022.03.22. 서울경제신문 주최 '2022 대한민국 베스트뱅커 대상' 윤종원 은행장 '베스트뱅커' 수상 2022.03.25. 금융권 최초 '숨은 보험금 찾기' 서비스 출시 2022.03.25. 서울산업진흥원, 한국인공지능협회와 업무협약 체결(디지털 혁신인재 일자리 창출) 2022.03.29. IBK그랜드슬램 주니어 육성팀 출범 2022.03.31. 군인공제회C&C, 금융결제원, 라온화이트햇과 업무협약체결(금융분산ID기반 금융권 군장병 디지털증명서 도입) 2022.05.09. 한국동서발전과 업무협약 체결(에너지전환 중소기업 금융지원을 위한 동반성장 협약) 2022.05.11. 중소기업중앙회와 업무협약 체결(ESG 동반성장을 위한 소기업ㆍ소상공인 금융지원 협약) 2022.05.30. 신용보증기금과 업무협약 체결(중소기업의 경영안정 지원을 위한 매출채권 모집대행) 2022.05.30. 금융권 최초 스마트뱅킹 등록 서비스에 대한 '환경성적표지' 인증 획득 2022.06.10. 한국중부발전과 업무협약 체결(협력 중소기업 ESG 가치경영 확산을 위한 新동반성장협력) 2022.06.29. 'BOX POS' 통해 소상공인시장진흥공단의 '2022년 전통시장 무선 결제단말기 보급사업' 참여 2022.07.08. 주택도시보증공사와 업무협약 체결(중소기업의 ESG경영 지원 및 상생협력을 위한 협약) 2022.07.11. 금융권 최초 기업의 미래 성장성을 반영한 '기업여신 자동심사 시스템(IBK Auto-Evaluation)' 도입 2022.07.14. 환경부와 업무협약 체결(한국형 녹색분류체계 확산을 위한 실천 협약) 2022.07.19. '2022 IBK지속가능경영보고서' 발간 2022.08.26. 울산과학기술원과 업무협약 체결(우수 창업자 공동 발굴ㆍ지원을 위한 업무협약) 2022.08.26. ㈜공영홈쇼핑과 업무협약 체결(협력기업 공동지원을 위한 상생펀드 협약) 2022.08.29. IBK지속가능경영보고서, 국제 디자인 어워즈 'LACP Spolight Award'에서 대상 수상 2022.09.20. 국제중소기업금융포럼 주관 'Global SME Finance Awards 2022' 2개 부문에서 한국기관 최초 수상 2022.11.16. 레슬링 및 역도 국가대표팀 공식파트너 후원 협약 체결 2022.11.18. 한국인터넷소통협회 주최 '제15회 대한민국 소통어워즈'서 소셜미디어 대상, 공감(디지털)콘텐츠 대상 수상 2022.11.22. 기업디지털채널 개편 그랜드 오픈 2022.12.06. 국제상공회의소(ICC) 주관 'CSS Awards 2022'에서 '오픈 이노베이션 챌린저' 수상 2022.12.06. 글로벌 ESG평가기관 CDP가 선정하는 '2022 Climate Change'에서 'Leadership A' 수상 (2) ㈜아이비케이캐피탈 2018.06.30. 금융자산 6조원 달성 2018.10.29. Online Platform OPEN 2019.07.11. 개인신용대출(중금리) 출시 2019.12.16. 임차보증금담보대출 출시 2020.03.31. 금융자산 7조원 달성 2020.12.31. 자본금 증자(1,000억원) 2021.05.31. 금융자산 8조원 달성 2021.12.31. 금융자산 9조원 달성 2022.06.30. 금융자산 10조원 달성 (3) 아이비케이투자증권㈜ 2018.01.25. 2017 베스트 MBS하우스 수상(머니투데이 더벨) 2018.01.31. 2017 컴플라이언스 내부통제 최우수상 수상(한국거래소) 2018.03.08. 2017년 코스닥ㆍ코넥스 우수IB 선정 (한국거래소) 2018.05.03. 중기특화 금융투자회사 재지정 (금융위원회) 2018.06.22. 코스닥기업 분석 발간사업자 선정(금융투자협회) 2018.07.19. 2018년 상반기 베스트스몰캡하우스 선정 (머니투데이) 2018.12.13. 백동포럼 창립 2019.05.30. 머니투데이 코넥스 대상 베스트코넥스하우스 선정 2020.02.27. 2019 코넥스시장 IPO 우수 IB 선정(한국거래소) 2020.05.04. 중기특화 금융투자회사 재지정(금융위원회) 2020.06.22. IBKS 제14호 SPAC 상장 2020.07.15. IBKS 제13호 SPAC 상장 2021.01.30. 자본금 증자(2,000억원) 2021.02.25. 2020 코넥스시장 우수IB 선정(한국거래소) 2021.02.26. IBKS 제15호 SPAC 상장 2021.09.03. IBKS 제16호 SPAC 상장 2021.10.18. 중개형 ISA 서비스 시행 2021.10.29. 해외주식 거래 서비스 오픈 2021.11.26. 신용등급 AA-(한국기업평가) 2021.12.02. 신용등급 AA-(한국신용평가) 2022.01.21. 2021 코넥스시장 우수 IB 선정(한국거래소) 2022.02.18. IBKS 제17호 SPAC 상장 2022.06.03. 중기특화 금융투자회사 재지정(금융위원회) 2022.07.22. IBKS 제18호 SPAC 상장 2022.08.10. IBK투자증권-중진공, 中企 중기스케일업 투자생태계 활성화 업무협약 2022.08.26. IBKS 제19호 SPAC 상장 2022.10.28. IBKS 제20호 SPAC 상장 2022.12.16. IBKS 제21호 SPAC 상장 2022.12.26. IBK금융그룹-DS녹색금융 펀드 결성을 위한 업무협약 (4) 아이비케이연금보험㈜ 2018.02.13. 국민은행 방카슈랑스 업무 제휴 2019.05.31. 총자산 7조원 달성 2019.08.31. 퇴직연금 적립금 2조원 달성 2019.12.31. 총자산 8조원 달성 2020.07.31. 총자산 9조원 달성 2020.09.09. 창립 10주년 2020.12.31. 퇴직연금 적립금 3조원 달성, 자본금 증자(1,500억원) 2021.07.31. 총자산 10조원 달성 2022.10.31. 총자산 11조원 달성 (5) 아이비케이자산운용㈜ 2018.02.02. 연기금투자풀(삼성) 주식형 위탁운용사 선정 2018.02.13. 연기금투자풀(한투) 주식형 위탁운용사 선정 2019.12.11. [머니투데이]'2019 대한민국 펀드대상' 수상(혁신펀드) / IBK플레인바닐라 펀드 2020.03.24. 채권시장안정펀드 주관운용사 선정 2021.05.13. 수탁고 19.0조원 달성 2021.07.16. 수탁고 20.0조원 달성 2022.02.15. [KG제로인]'2022 대한민국 펀드어워즈' 국내채권 최우수상 수상 2022.04.12. '2022 모닝스타 펀드어워즈' 베스트 한국 주식 운용사 선정 2022.12.19. 수탁고 24.0조원 달성 (6) ㈜아이비케이저축은행 2018.03.14. 스마트금융부 신설 및 '온라인햇살론' 취급 개시 2018.03.27. 2018 대한민국 베스트뱅커 저축은행 부문 대상 2018.07.13. 여ㆍ수신 1조원 돌파 2018.11.20. 자체 모바일 App '참좋은 뱅킹 I-뱅'출시 2018.12.31. 제8기 결산 당기순이익 101억원 2019.12.31. 제9기 결산 당기순이익 96억원 2020.02.24. 통합모바일 플랫폼 'i-Bank'출시 (기존 자체 App 고도화) 2020.02.24. 모바일 햇살론 간편대출 (24/7 대출 시스템 도입) 2020.06.01. 모바일 전용 직장인 신용대출 i-Pass론 출시 2020.06.17. 한국신용평가 기업신용등급 3년 연속 A등급 획득 2020.09.10. 모바일 중금리신용대출 신상품 i-빅론, i-패스트론 출시 2020.11.28. 제14회 자금세탁방지의 날 '금융위원장 표창' 수상 2020.12.31. 제10기 결산 당기순이익 62억원 2021.06.24. 한국신용평가 기업신용등급 4년 연속 A등급 획득 2021.09.02. 부산신용보증재단ㆍ저축은행 출연부 'BIG3 등대론' 업무협약 체결 2021.11.02. 부산시 영세사업자 특별금융지원 '모두론' 업무협약 체결 2021.12.31. 제11기 결산 당기순이익 181억원 2022.05.17. 코로나19 의료ㆍ방역관계자 대상 사회기여형 수신특판 상품 출시 2022.06.24. 한국신용평가 기업신용등급 5년 연속 A등급 획득 2022.07.01. 제16회 국가지속가능경영 컨퍼런스 'ESG금융부문 금융위원장상' 수상 2022.08.19. 대전지점 통폐합(대전→서울영업부) 2022.12.31. 제12기 결산 당기순이익 184억원 (7) ㈜아이비케이시스템 2018.02.28. 한국투자캐피탈 업무시스템(iFIS) 고도화 구축 2018.03.27. 한국캐피탈 신금융시스템 구축 수주 2018.11.14. 한국교직원공제회 홈페이지 통합 구축 2019.05.02. Volvo파이낸셜서비시스코리아 IT시스템 구축 수주 2019.10.31. 주택도시보증공사 대출심사 통합시스템 구축 2019.11.18. 한국주택금융공사 차세대정보시스템 구축(1단계) 2019.12.31. KDB캐피탈 코어시스템 업그레이드 구축 2020.06.01. 한국수출입은행 정보시스템ㆍIT장비 통합 운영 및 유지관리 2020.10.31. BMW파이낸셜 네모스(NeMOS)시스템 구축 2020.12.10. 중소벤처기업진흥공단 입찰 수임 성공 및 계약 체결 2021.01.01. 한국주택금융공사 주택금융신용보증기금 구상권 회수업무 위탁 계약 체결 2021.09.18. 한국주택금융공사 차세대정보시스템 구축(2단계) 2021.11.03. 한국신용정보원 개인신용정보 전송요구권 운영플랫폼 구축 2021.12.10. 도요타 파이낸셜서비스코리아 차세대시스템 구축 2021.12.31. 한국신용정보원 마이데이터 종합포털 및 중계플랫폼 구축 2022.04.28. 한국수출입은행 LIBOR 산출중단 대응 컨설팅 및 시스템 개발 2022.05.03. 한국투자캐피탈 비대면 개인금융 시스템 구축 사업 수주 2022.05.09. 한국수출입은행 대고객 디지털 플랫폼 구축 (8) 아이비케이신용정보㈜ 2018.03.01. 한국자산관리공사 채권관리 사무위탁 계약 체결 2018.08.06. 한국수출입은행 신용조사업무 위임계약 체결 2018.11.30. 현대건설기계(주) 담보물 시가조사업무 등에 대한 위임계약 체결 2019.05.09. 한국농수산식품유통공사 채권추심 사무위탁 계약 체결 2019.07.01. 중소기업은행 카드 관련 연체채권 상담 및 관리업무 계약 체결 2019.07.03. 엔젤매칭펀드 투자기업 사후관리 용역 계약 체결 2019.12.16. 본사 이전(역삼동 → 여의도 광복회관) 2020.02.07. 한국자산관리공사 입찰 수임 성공 2020.08.15. 문래동지점 신설(영등포2지점 이전) 2020.10.05. 전북은행 IN-House 채권관리 업무 개시 2020.12.10. 중소벤처기업진흥공단 입찰 수임 성공 및 계약 체결 2021.01.01. 한국주택금융공사 주택금융신용보증기금 구상권 회수업무 위탁 계약 체결 2021.07.21. 자산관리사업부 신설 2022.04.29. 서민금융진흥원 신용조사 관련 업무 위탁 계약 체결 2022.08.16. 새마을금고중앙회 담보물건 등 조사업무 위탁 계약 체결 2022.12.26. 농협은행 시설자금대출 기성고 조사업무 위임계약 체결 (9) ㈜아이비케이서비스 2018.12.14. 주식회사 아이비케이서비스 설립 2018.12.31. 기업은행 수지 IT센터 구내식당 취사 업무 외 26개 도급 계약 체결 2019.03.13. 기업은행 본점(IBK파이낸스타워 포함) 구내식당 도급 계약 업무 개시 2019.04.01. 기업은행 충주연수원 안내업무 도급 계약 업무개시 2019.04.15. 기업은행 한남동 고객센터 조리직종 도급 계약 업무개시 2019.05.15. 기업은행 기흥연수원 구내식당 도급 계약 업무개시 2019.07.01. 기업은행 시설관리 도급 계약 업무개시 2019.07.01. IBK저축은행 미화 업무 도급 계약 업무개시 2019.07.01. IBK신용정보 미화 업무 도급 계약 업무개시 2019.09.01. 기업은행 배구단 구내식당 도급 계약 업무개시 2020.01.01. 기업은행 경비업무 도급 계약 및 업무개시 2020.01.01. 기업은행 제주수련관 미화 업무 도급 계약 및 업무개시 2021.12.13. 본점 이전(서울 마포구 마포대로 20) (10) 기업은행(중국)유한공사 2018.05.23. '개인경영성대출'업무 시행 2018.10.29. 대고객 거액양도성예금증서(CD) 판매 개시 2018.11.28. WechatPay 계좌 연결 도입 2018.12.09. 구조성예금 판매 개시 2018.12.28. 단기 수출신용보험 무역융자업무 시행 2018.12.29. '개인주택담보대출'업무 시행 2019.06.24. '공공구매론'업무 시행 2020.09.25. IBK CHINA 윤리헌장 시행 2021.04.19. 차세대 전산시스템 Aike 오픈 2021.05.17. '골프존 구매자금대출' 시행 2021.07.19. '개인에스크로계좌' 도입 2021.10.21. '연합대출'업무 도입 2022.03.16. '외화채권투자'업무 도입 2022.03.21. '패킹론'업무 시행 2022.04.29. '선생님대출'업무 시행 2022.09.28. '직판은행'업무 시행 (11) IBK인도네시아은행 2019.08.14. 합병 승인 취득(PT Bank Agris Tbk, PT Bank Mitraniaga Tbk) 2019.09.05. IBK인도네시아은행 설립 2020.05.11. 유상증자 실시(약 7천억루피아, IBK 주식 비중 96.06% → 97.50%) 2021.07.06. 유상증자 실시(약 1조루피아, IBK 주식 비중 97.50% → 95.25%) 2021.10.04. 7.5% 규정 준수를 위해 주식 매각(95.25% → 91.34%) 2022.10.21. 유상증자 실시(약 1조루피아, IBK 주식 비중 91.34% → 91.24%) * 2019.01.15. IBK 주식 인수(95.79%) ** 2019.01.28. IBK 주식 인수(71.68%), 2019.08.07. IBK 주식 추가 인수(25.1%) (12) IBK미얀마은행 2020.12.30. 법인설립 최종 본인가 취득 2021.01.21. 영업개시 (13) IBK K-Growth 혁신솔루션 전문투자형 사모투자신탁 제2호 2020.09.07. 설립 (14) IBK뉴딜 일반 사모투자신탁 2021.01.14. 설립 (15) 미래에셋트라이엄프사모증권투자신탁17호(채혼) 2009.10.26. 설립 (16) IBK파노라마BestChoice사모1호(채혼) 2012.02.24. 설립 (17)IBK파노라마ETF사모증권투자신탁1(채혼) 2012.12.21. 설립 (18) IBK전문투자형사모증권투자신탁RP3호 2018.08.19. 설립 (19) 삼성 독일 풍력전문투자형사모투자신탁 제1호 2020.03.13. 설립 (20) 아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사 2018.06.15. 설립 (21) 아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사 2019.09.03. 설립 (22) 아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사 2020.08.10. 설립 (23) 벨류베스천제이차 SPC 2017.12.12. 설립 (24) 원본보전신탁 1994.01.01. 설립 2. 경영진 및 감사의 중요한 변동 당행은 중소기업은행법 및 정관에 근거 대표이사, 전무이사 및 사외이사 등의 임원은 대통령 또는 금융위원회가 임면합니다. 따라서 임원의 임면과 관련하여 별도 주주총회는 개최하지 않습니다. 2018년 02월 12일---사외이사 성효용2018년 02월 13일-사외이사 김정훈--2018년 02월 25일---감사 이수룡2018년 02월 26일-감사 임종성--2018년 03월 26일-사외이사 이승재--2018년 03월 27일---사외이사 김세형2019년 03월 26일---사외이사 이용근2019년 03월 27일-사외이사 신충식--2019년 03월 27일-사외이사 김세직--2019년 12월 27일-　--은행장 김도진2020년 01월 03일-은행장 윤종원--2020년 01월 20일-　--전무이사 임상현2020년 03월 20일-전무이사 김성태--2021년 02월 12일---사외이사 김정훈2021년 03월 07일---감사 임종성2021년 03월 08일-감사 정재호--2021년 04월 07일---사외이사 이승재2021년 04월 08일-사외이사 김정훈--2021년 04월 08일-사외이사 정소민--2022년 03월 23일---사외이사 김세직 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 주) 「중소기업은행법」 제26조(임원의 임면) ① 은행장은 금융위원회 위원장의 제청으로 대통령이 임면한다. ② 전무이사와 이사는 은행장의 제청으로 금융위원회가 임면한다. ③ 감사는 금융위원회가 임면한다. 3. 자본금 변동사항 1. 자본금 변동추이 (단위 : 백만원, 주) 종류 구분 제62기(2022년말) 제61기(2021년말) 제60기(2020년말) 제59기(2019년말) 제58기(2018년말) 보통주 발행주식총수 797,425,869 744,300,587 738,664,360 577,156,979 559,978,815 액면금액(원) 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 자본금 3,987,130 3,721,504 3,693,322 2,885,785 2,799,894 우선주 발행주식총수 - 53,125,282 53,125,282 97,972,320 97,972,320 액면금액(원) - 5,000 5,000 5,000 5,000 자본금 - 265,626 265,626 489,862 489,862 기타 발행주식총수 - - - - - 액면금액(원) - - - - - 자본금 224,235 224,235 224,235 - - 합계 자본금 4,211,365 4,211,365 4,183,183 3,375,647 3,289,756 주) 기타에 포함된 자본금은 '20년 12월 상법 제343조 제1항 단서규정에 따라 소각한 자기주식에 의한 것으로, 발행주식총수는 감소하였으나 자본금으로는 인정되어 기타로 기재하였습니다. 4. 주식의 총수 등 1. 주식의 총수 현황 2022년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 의결권 있는주식의결권 없는 주식 - - 2,000,000,000 - 874,031,291 229,790,275 1,103,821,566 - 76,605,422229,790,275306,395,697 - 76,605,422-76,605,422 - -44,847,03844,847,038 - --- - -184,943,237184,943,237 - 797,425,869-797,425,869 - 2-2 - 797,425,867-797,425,867 - 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 2. 자기주식 취득 및 처분 현황 2022년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) --------------------------------------------------------------------------------------------------보통주2---2(주)-------보통주2---2(주)------- 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 주) 단주의 처리를 위해 필요한 경우 자기주식 취득 3. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 2022년 12월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 직접 취득2020년 12월 23일2020년 12월 23일44,847,03844,847,0381002020년 12월 23일 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 4. 종류주식(명칭) 발행현황전환우선주에 관한 사항 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) 구 분 제1전환우선주 제2전환우선주 제3전환우선주 제4전환우선주 발행일자 1999.12.28 2000.1.10 2000.1.29 2000.6.24 주당 발행가액(액면가액) 5,000원 5,000원 5,000원 5,000원 발행총액(발행주식수) 612,666,020,000원 (122,533,204주) 165,000원(33주) 145,350,000,000원(29,070,000주) 166,700,000,000원(33,340,000주) 현재 잔액(현재 주식수) 0원(0주) 0원(0주) 0원(0주) 0원(0주) 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) 주주의 전환청구가 발생할 때까지 이익배당에 관한 사항 ㅇ 최저배당률 : 액면금액의 0.3% ㅇ 배당방법 : 참가적, 비누적적 전환에 관한 사항 전환권자 주주 전환조건 우선주식을 소유한 주주의 청구에 따라 액면금액 5,000원의 기명식 전환우선주식 1주를 액면금액 5,000원의 기명식 보통주식 1주로 전환 발행 이후 전환권 행사 내역 Y 전환청구기간 우선주식 발행 후 6월이 경과한 때부터 보통주식으로 전환청구 가능 전환으로 발행할 주식의 종류 보통주 전환으로 발행할 주식수 - - - - 의결권에 관한 사항 의결권 없음. 다만, 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료까지는 의결권이 있는 것으로 함 기타 투자 판단에 참고할 사항 ㅇ 당 은행이 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의 배정은 유상증자의 경우에는 보통주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다. ㅇ 상기의 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 주식을 발행한 때가 속하는 회계연도의 직전 회계연도말에 발행된 것으로 본다. 【발행 이후 전환권 행사가 있을 경우】 2022년 12월 20일53,125,28253,125,282------ 행사일자 전환한종류주식 수(주) 전환된보통주주식 수(주) 5. 정관에 관한 사항 1. 정관에 관한 내용 이번 사업보고서에 첨부된 당행 정관의 최근 개정일은 2019년 4월 18일이며, 개최 예정인 제62기 정기주주총회에는 정관 변경에 대한 안건은 포함되어 있지 않습니다. 2. 정관 변경 이력 2019년 03월 27일 제58기 정기주주총회 ㅇ「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률('전자증권법')」 내용 반영(조문정비 등) ㅇ 공고의 원칙적 방법을 변경(지정신문사→인터넷 홈페이지) ㅇ 전자증권법 시행에 따른 개정 ㅇ 비용절감 및 고객 접근성 확대 위해 공고방법 변경 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 중소기업은행은 중소기업자의 자주적인 경제활동을 원활하게 하고 그 경제적 지위의 향상을 도모하기 위해 1961년 중소기업은행법에 의거하여 설립되었습니다. (주)아이비케이캐피탈, 아이비케이투자증권(주) 등 8개의 비은행 자회사를 보유하고 있으며, 기업은행(중국)유한공사, IBK인도네시아은행, IBK미얀마은행 등 3개의 해외법인과 9개의 해외지점, 1개의 사무소를 운영하고 있습니다.당행은 재정자금 차입, 중소기업 금융채권의 발행 등을 통해 중소기업자의 경제활동과 경제적 지위를 지원하고 있습니다. 이와 더불어 은행법 등 관련 법률에 근거하여은행의 고유업무, 부수업무, 겸영업무를 영위하고 있으며, 이에는 예금ㆍ적금의 수입, 자금의 대출 또는 어음의 할인, 내ㆍ외국환 등의 사업, 파생상품 및 파생결합증권의매매업무, 국채, 지방채 및 특수채의 인수ㆍ매출ㆍ매매업무, 투자자문업, 신탁업, 보험대리점의 업무, 퇴직연금사업자의 업무, 신용카드업 등이 있습니다.중소기업은행은 1961년 설립 이후, 경제가 어려울 때 마다 중소기업의 든든한 버팀목이 되어왔습니다. 지난 60여년간 발전시킨 노하우와 시스템을 기반으로 우량기업을발굴ㆍ지원하고, 기술력과 미래 가능성 중심으로의 여신 관행 혁신, 모험자본 공급 확대, 기업의 성장 단계별 맞춤형 지원 체계 구축, 중소기업 ESG경영지원 등을 통해 중소기업의 지속가능한 성장을 뒷받침하고 있습니다.2022년 중소기업은행(별도기준)의 당기순이익은 전년 동기대비 21.3%(4,307억원) 증가한 2조 4,548억원을 기록하였고, 자회사를 포함한 연결기준 당기순이익은 전년 동기대비 14.6%(3,549억원) 증가한 2조 7,808억원을 시현하였습니다. 2022년말 현재 중소기업대출 잔액은 220.7조원으로 전년말 대비 16.8조원 증가하여 꾸준한 성장을 이어가고 있습니다. 한편, 총 연체율은 0.32%, 고정이하여신비율은 0.85%로 건전성 지표도 안정적으로 관리되고 있습니다.앞으로도 중소기업은행은 다양한 중소기업 지원제도를 통해 중소기업과 소상공인에 대한 지원을 지속해 나갈 것이며, 이를 통해 은행 성장의 선순환 구조를 더욱 강화해 나가겠습니다. 2. 영업의 현황 1. 영업의 개황 (1) 중소기업은행 중소기업은행은 2022년 연결기준 2조 7,808억원의 당기순이익을 시현하였습니다. 중소기업 및 소상공인 지원을 통한 꾸준한 대출자산 성장과 양호한 건전성 지표, 금리인상 효과 등에 힘입어 지난해 같은 기간(2조 4,259억원)보다 14.6% 개선된 실적을 달성하였습니다. 한편, 자회사를 제외한 중소기업은행(별도기준)의 당기순이익은 전년 동기대비 21.3% 증가한 2조 4,548억원을 기록하였습니다. 2022년말 현재 중소기업대출 규모는 220.7조원으로 전년말 대비 16.8조원 순증하며 중소기업대출 시장점유율 1위를 굳건히 하였습니다. 한편, 견조한 대출 성장에도 총 연체율은 0.32%, 고정이하여신비율은 0.85%를 기록하는 등 건전성 지표 또한 안정적으로 관리되고 있습니다. 글로벌 경기침체 우려, 러시아-우크라이나 전쟁 영향 등 대내외적 불안 요소는 당분간 지속될 것으로 예상됩니다. 따라서, 당행은 중소기업 및 소상공인의 위기 극복을 위한 지원을 통해 은행이 한 단계 더 성장할 수 있는 선순환 구조를 만들어 나갈 것입니다. 동시에 창업기업 육성과 모험자본 공급 확대를 통해 중소 벤처기업이 글로벌 유니콘 기업으로 성장할 수 있는 발판을 제공하는 등 혁신금융의 선도와, 중소기업의 녹색전환 지원 등 ESG경영 및 디지털 전환의 가속화 등 민간금융만으로 충분하지 않은 분야에서도 시장을 선도하여 정책금융 역할 재정립 요구에 적극 대응해 나갈 예정입니다. (단위 : 억원) 영 업 종 류 영 업 수 익 은행계정 주1) 255,856 신탁계정 주2) 1,198 주 1) 제62기말 영업수익은 IFRS별도 기준임 2) 영업수익 : 유보금 차감전 신탁보수(재산,공익,개발포함,증투 제외) + 중도 해지수수료 포함임 (2) (주)아이비케이캐피탈 1986년 11월 1일에 설립, 2022년말 현재 당기순이익 약 1,822억원 시현 (단위 :백만원) 구 분 제62기 제61기 제60기 매 출 액 524,120 582,602 455,297 영업이익 236,572 274,080 172,754 당기순이익 182,150 219,820 134,502 주) 제62기 : 2022.1.1 ~ 2022.12.31 제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31 제60기 : 2020.1.1 ~ 2020.12.31 (3) 아이비케이투자증권(주) 2008년 5월 29일에 설립, 2022년말 현재 당기순이익 약 471억원 시현 (단위 :백만원) 구 분 제62기 제61기 제60기 매 출 액 2,226,563 1,070,531 1,054,688 영업이익 66,374 131,629 108,000 당기순이익 47,108 100,356 80,517 주) 제62기 : 2022.1.1 ~ 2022.12.31 제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31 제60기 : 2020.1.1 ~ 2020.12.31 (4) 아이비케이연금보험(주) 2010년 7월 9일에 설립, 2022년말 현재 당기순이익 약 244억원 시현 (단위 :백만원) 구 분 제62기 제61기 제60기 매출액 2,728,785 1,669,418 1,609,019 영업이익 22,489 53,440 53,120 당기순이익 24,382 63,755 50,595 주) 제62기 : 2022.1.1 ~ 2022.12.31 제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31 제60기 : 2020.1.1 ~ 2020.12.31 (5) 아이비케이자산운용(주) 2004년 10월 26일에 설립, 2022년말 현재 당기순이익 약 52억원 시현 (단위 :백만원) 구 분 제62기 제61기 제60기 매 출 액 23,593 23,138 18,560 영업이익 6,862 8,741 6,106 당기순이익 5,169 6,541 4,530 주) 제62기 : 2022.1.1 ~ 2022.12.31 제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31 제60기 : 2020.1.1 ~ 2020.12.31 (6) (주)아이비케이저축은행 2011년 10월 11일 설립(2013년 7월 15일 자회사 편입), 2022년말 현재 당기순이익 약 192억원 시현 (단위 :백만원) 구 분 제62기 제61기 제60기 매 출 액 105,307 81,038 73,438 영업이익 24,164 21,627 13,008 당기순이익 19,249 17,004 9,918 주) 제62기 : 2022.1.1 ~ 2022.12.31 제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31 제60기 : 2020.1.1 ~ 2020.12.31 (7) (주)아이비케이시스템 1991년 3월 22일 설립, 2022년말 현재 당기순이익 약 33억원 시현 (단위 :백만원) 구 분 제62기 제61기 제60기 매 출 액 202,101 190,480 181,603 영업이익 4,189 6,575 2,010 당기순이익 3,262 5,189 1,615 주) 제62기 : 2022.1.1 ~ 2022.12.31 제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31 제60기 : 2020.1.1 ~ 2020.12.31 (8) 아이비케이신용정보(주) 2000년 1월 18일 설립, 2022년말 현재 당기순이익 약 31억원 시현 (단위 :백만원) 구 분 제62기 제61기 제60기 매 출 액 30,568 31,109 31,155 영업이익 3,980 3,640 4,861 당기순이익 3,084 2,967 3,833 주) 제62기 : 2022.1.1 ~ 2022.12.31 제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31 제60기 : 2020.1.1 ~ 2020.12.31 (9) (주)아이비케이서비스 2018년 12월 14일 설립, 2022년말 현재 당기순이익 약 12억원 시현 (단위 :백만원) 구 분 제62기 제61기 제60기 매 출 액 70,966 67,108 63,341 영업이익 2,131 1,267 435 당기순이익 1,189 1,023 1,140 주) 제62기 : 2022.1.1 ~ 2022.12.31 제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31 제60기 : 2020.1.1 ~ 2020.12.31 (10) 기업은행(중국)유한공사 2009년 6월 22일 설립, 2022년말 현재 당기순이익 약 362억원 시현 (단위 :백만원) 구 분 제62기 제61기 제60기 매출액 262,574 186,131 174,027 영업이익 46,655 30,135 10,801 당기순이익 36,154 23,167 9,058 주) 제62기 : 2022.1.1 ~ 2022.12.31 제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31 제60기 : 2020.1.1 ~ 2020.12.31 (11) IBK인도네시아은행 2019년 8월14일에 합병 승인 취득(PT Bank Agris Tbk, PT Bank Mitraniaga Tbk)2019년 9월 5일 설립, 2022년말 현재 당기순이익 약 81억원 시현 (단위 :백만원) 구 분 제62기 제61기 제60기 매출액 110,571 53,477 39,392 영업이익(손실) 10,522 (12,141) (30,036) 당기순이익(손실) 8,129 (13,638) (39,430) 주) 제62기 : 2022.1.1 ~ 2022.12.31 제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31 제60기 : 2020.1.1 ~ 2020.12.31 (12) IBK미얀마은행 2021년 1월 21일 설립, 2022년말 현재 당기순손실 약 4억원 발생 (단위 :백만원) 구 분 제62기 제61기 제60기 매출액 3,541 1,193 - 영업이익(손실) (213) (2,836) - 당기순이익(손실) (373) (2,976) - 주) 제62기 : 2022.1.1 ~ 2022.12.31 제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31 제60기 : 2020.1.1 ~ 2020.12.31 2. 영업의 종류 가. 예금업무 (1) 개인상품 구분 상품종류 특징 입출식예금 보통예금, 저축예금, IBK플러스저축예금, IBK모임통장, Small Big카드연결통장, IBK주식거래캐시백통장, IBK평생설계통장, i-미래통장, IBK간편한통장, IBK주거래생활금융통장, IBK도토리통장 개인자금 등의 수시입출금을 위한 통장으로 입출금에 대한 별도의 한도 제한없이 이용가능하며 실명의 개인 가입 가능 IBK행복지킴이통장, IBK국민연금안심통장, IBK공무원 연금안심통장, IBK군인연금안심통장, IBK희망지킴이통장, IBK호국보훈지킴이통장, IBK임금채권전용통장, IBK주택연금지킴이통장, IBK취업이룸통장, IBK장병급여안심통장 가입대상이 특정되어 있는 압류방지전용통장으로 급여지급기관이 지정한 특정코드자금만 입금이 가능하며 그 외 자금은 입금 불가함 IBK나라사랑통장 군 의무복무사병만 가입 가능한 입출금이 자유로운 예금 거치식예금 정기예금, 실세금리정기예금, 장기회전정기예금, IBK회전정기예금, 보험품은정기예금, 실세금리정기예금 연금플러스통장(연금전환형), IBK변동금리예금&중금채, 일임형 ISA전용정기예금 가입기간과 가입금액이 상품별 구분되어 있는 목돈운용을 위한 거치식 상품 i-ONE놀이터예금, IBK D-DAY통장(단기중금채), IBK W통장(복리맞춤채권) 비대면채널(i-ONE뱅크 등)등 가입채널이 다양화된 거치식 상품 적립식예금 IBK생활금융적금, 정기적금, 가계우대정기적금, IBK월복리자유적금, IBK적금&펀드, 참!좋은 캐시백 적금, IBK사랑나눔적금, IBK평생든든자유적금, IBK미소드림적금, i-ONE놀이터적금, W효도적금, IBK티몬통장, IBK D-day적금, IBK카카오페이통장, IBK W아이좋아통장, IBK LG페이통장, 직장인우대MY통장, IBK탄소제로적금, IBK중기근로자우대적금, IBK홈런장학적금 가입대상과 가입금액 및 계약기간, 납입방식이 정해져 있는 적립식 상품으로 고객의 라이프사이클에 따른 차별화된 상품 서비스를 제공하는 상품 IBK군인적금, IBK장병내일준비적금 의무복무사병 또는 직업군인만 가입 가능한 군인 전용 적립식 상품 혼합식 상품 독도는우리땅통장, IBK I LOVE KOREA, IBK평생한가족통장, IBK썸통장, 1석7조통장, IBK W소확행통장, IBK늘푸른하늘통장, IBK첫만남통장 구성상품별 종류(입출금식, 적립식, 거치식) 혼합된 상품으로 상품별 우대 요건과 니즈에 따라 선택 가능한 복합 상품 청약상품 주택청약종합저축 ㅇ 가입대상 : 국민인 개인(국내 거소가 있는 재외동포 포함) 또는 외국인 거주자ㅇ 저축기간 : 가입한 날로부터 입주자로 선정(당첨)된 날까지 청년우대형 주택청약 종합저축 ㅇ 가입대상 : 만19~34세 연소득 3천6백만원 이하로 다음의 하나에 해당되는 자 ① 본인이 무주택인 세대주(연속하여 3개월 이상 세대주일 것) ② 본인이 무주택인 자로서, 동 저축 해지 전까지 가입일로부터 3년 이내에 세대주(연속하여 3개월 이상 세대주)가 되었음을 입증할 것 ③ 가입자가 무주택세대(가입자의 주민등록등본에 등재된 본인, 배우자 및 직계존ㆍ비속이 모두 주택을 소유하지 않은 세대)의 세대원일 것 ㅇ 저축기간 : 가입한 날로부터 입주자로 선정(당첨)된 날까지 ㅇ 비과세요건 충족 시, 이자소득 500만원까지 비과세 혜택ㅇ 가입요건 충족 시, 기존 주택청약종합저축에서 청년우대형 주택청약종합저축으로 전환 가능 (2) 기업상품 구분 상품종류 특징 입출식예금 당좌예금 법인 또는 개인사업자로 일정한 자격을 갖춘 자가 상거래에서 발생하는 대금의 결제를 위해 어음 또는 수표를 발행하고, 그 지급사무를 은행에 위임하여 수시로 입금 및 지급이 가능한 예금 가계당좌예금 개인으로 일정한 자격을 갖춘 자가 가계수표를 발행할 수 있는 개인 당좌예금 IBK평생주거래기업통장, IBK맛집통장, IBK 성공의 법칙 통장, i-ONE U 통장, IBK기업증권거래통장, IBK-COOP(협동조합) 통장 법인 및 개인사업자 등 기업의 수시 입출금을 위한 통장으로 입출금에 대한 별도의 한도 제한 없이 이용 가능 IBK부가가치세 매입자납부전용통장 사업자간 금 관련 제품 및 구리ㆍ철스크랩 등 관련 제품 거래 시 매매대금의 결제와 부가가치세 납부를 지원하는 입출식 예금 IBK하도급지킴이통장, IBK하도급대금결제통장, IBK-KR체불e제로통장 하도급시스템을 통해 발주한 공사대금 및 임금이 원ㆍ하도급자와 근로자에게 기간 내 집행되도록 관리하는 전용결제통장 IBK보증부대출전용통장, IBK트러스트온 전용통장, 클린플러스 전용통장, 협동조합공동구매전용통장 보증기관으로부터 전용계좌입금 특약 등이 부여된 보증부 대출 입금을 위한 입출식 예금 상품 IBK유치원&어린이집우대통장 유치원 또는 어린이집 자금 운영 형태에 맞는 금리우대 유형 선택 및 수수료면제 혜택 제공 거치식예금 IBK 성공의 법칙 예금, IBK늘푸른하늘통장(거치식), IBK ALL바른기업통장(거치식) 예치기간을 정하고 거래를 시작할 때 맡긴 돈을 만기에 찾는 법인 및 개인사업자 대상의 거치식 예금으로 상품 종류별 가입한도와 금액은 상이함 #All4biz 예금 비대면 전용 법인 및 개인사업자 대상의 거치식 예금 상품으로 비대면채널 상품가입 실적 등에 따라 우대금리 제공 퇴직연금정기예금 퇴직연금신탁의 적립금을 원리금보장형 연금자산으로 운용하고자 하는 퇴직연금 사업자 대상 거치식 예금 ISA전용 정기예금 ISA(개인종합자산관리계좌)의 가입자 적립금을 원리금보장 상품으로 운용하기 위한 ISA사업자 대상 거치식 예금 적립식예금 기업부금, 주거래기업부금, IBK성공맞춤적금, IBK 성공의 법칙 적금, IBK늘푸른하늘통장(적립식), IBK ALL바른기업통장(적립식) 기간을 정하고 그 기간 중에 미리 정한 금액이나 불특정 금액을 정기 또는 부정기적으로 입금하는 법인 및 개인사업자 대상의 적립식 예금으로 상품 종류별 가입한도와 금액은 상이함 희망e-룸 변동금리적금 비대면 전용 법인 및 개인사업자 대상의 적립식 예금 상품으로 KORIBOR(3월물)에 연동하여 3개월 단위로 변동금리 적용 IBK창업예금 창업을 준비 중인 개인 및 창업 후 3년 이내 중소기업을 우대하는 적립식 예금 상품 (3) 외화예금상품 거래형태 상품명 주요내용 예치한도 비고 외화예금상품 외화보통예금 ㅇ 가입대상 : 제한 없음 제한 없음 - 외화정기예금 ㅇ 가입대상 : 제한 없음 ㅇ 만기자동갱신 신청 가능 제한 없음 - 자유적립식 외화정기예금 ㅇ 가입대상 : 제한 없음 ㅇ 원화입출금식, 외화입출금식 자동이체 가능 미화 10불 상당액 이상 - IBK외화통장 ㅇ 가입대상 : 제한 없음 ㅇ 외국통화 환전 시 환율우대 ㅇ 당발 송금수수료 및 외화현찰수수료 우대 제한 없음 - IBK플러스 외화예금 ㅇ 가입대상 : 제한 없음 ㅇ 예치금액에 따라 차등 금리 적용 제한 없음 - 원화, 외화 내맘대로 통장 ㅇ 가입대상 : 제한 없음 ㅇ 원화예금과 외화예금을 하나의 통장으로 거래 ㅇ 통화간의 자유로운 전환 가능(원화⇔외화, 외화⇔외화) ㅇ 환전, 통화전환, 해외송금 시 환율 및 수수료 우대(최대 50%) 제한 없음 - 나. 신탁업무 상품명 가입대상 가입금액 신탁기간 배당방법 비고 특정금전신탁 제한 없음 1만원 이상 계약으로 정함 실적배당 단독운용 퇴직연금 근로자퇴직급여보장법상퇴직연금제도 규정을 적용 받는 기업 또는 단체 제한 없음 신탁계약일로부터 해지일까지 실적배당 - 재산신탁 제한 없음 제한 없음 계약으로 정함 실적배당 - 다. 여신업무 (1) 여신업무해설 ㅇ 여신대상자 - 중소기업자 : '중소기업기본법 제2조'에 규정된 중소기업 및 협동조합 등 - 중소기업 이외의 자 : 개인(가계), 지방자치단체, 대기업, 비영리법인 및 단체 등 ㅇ 여신의 분류 - 고객에 따른 분류 ㆍ기업자금 : 영리법인 및 개인기업에 대한 여신 ㆍ가계자금 : 사업자로 등록되지 아니한 일반 개인에 대한 여신 ㆍ공공 및 기타자금 : 정부, 지방자치단체, 공공기관 및 비영리법인 등에 대한 여신 - 거래방식에 따른 분류 ㆍ개별거래 : 일괄 또는 분할하여 대출이 발생하고 상환한 금액을 재사용할 수 없는 방식의 여신 ㆍ한도거래 : 한도약정액 범위 내에서 동일과목 여신을 회전사용하는 여신 - 용도에 따른 분류 ㆍ운전자금 : 기업의 생산 및 판매활동 등에 사용되는 자금을 지원하는 대출 ㆍ시설자금 : 기업의 사업목적에 부합된 부동산 및 설비의 매입 등에 사용되는 자금을 지원하는 대출 - 상환방법에 따른 분류 ㆍ일시상환 : 여신만료일에 전액 상환하는 여신 ㆍ분할상환 : 대출원금을 분할하여 상환하는 대출 ㆍ수시상환 : 여신한도금액 범위 내에서 수시로 상환 및 취급이 가능한 여신 ㅇ 주요지원제도 - 우선지원기업제도 : 중기업신용평가표에 의한 신용등급이 BBB+이상인 중소기업을 대상으로 선정하여 금리우대, 신용한도 우대지원, 우대어음 발행기업 선정, 각종 수수료 감면 등 - 패밀리기업 제도 : 당행에서 선정한 패밀리기업에 대하여 금리우대, 신용한도 우대 지원, 의뢰어음의 우대어음 분류, 각종 수수료 감면, 외환 환율 우대 등 - 유망중소기업 제도 : 성장가능성이 높은 기업을 당행의 유망중소기업으로 선정 하여 경영기술지도 및 각종 정보제공 등 - 금리인하 요구제도 : 직위상승ㆍ신용등급 개선 등의 사유로 고객이 은행에 금리 인하를 요구할 수 있는 제도 (2) 주요 융자상품 및 서비스 지원분야 종 류 설비투자를 위한 상품 ㅇ IBK시설투자대출, IBK사업장분양자금대출, IBK토지분양협약대출, 대한민국 대전환 특별자금 구ㆍ판매 결제 지원용 상품 ㅇ 구매자금 : 기업구매자금대출, B2B구매자금대출, B2B전자구매론, 기업구매카드대출, B2B구매카드대출, 협동조합B2B구매카드대출, 싸이클론ㅇ 판매자금 : 네트워크론, 플러스네트워크론, 전자방식외상매출채권담보대출, 전자채권담보대출, B2B팩토링, IBK상생결제론, 매출채권보험부 외상매출채권담보대출 기업 Stage별 맞춤상품 ㅇ 창업자금 : IBK재창업지원대출, IBK성공창업대출ㅇ 기술사업화지원 : 기술평가기반 무보증신용대출, 기술임치기업협약보증대출, IBK희망펀딩대출, 전환사채인수, IBK혁신기업대출, 해양수산 기술사업화자금대출, IBK벤처투자매칭대출, IBK벤처기업대출, IP사업화자금대출ㅇ강소기업지원 : IBK강소기업대출ㅇ 혁신창업기업지원 : IBK혁신창업대출 각종 전략 상품 ㅇ 소상공인지원 : 슈퍼조합보증부대출, 해내리대출, IBK소상공인희망대출, IBK 소상공인 스마트화 지원 대출, i-ONE소상공인대출, 프랜차이즈 모바일론, BOX개인사업자신용대출, i-ONE소상공인부동산담보대출, i-ONE가맹점성공대출, i-ONE중기부R&D신용대출, i-ONE동반성장협력신용대출(중소기업중앙회Ⅱ), i-ONE해양수산업(UP)신용대출ㅇ 신성장지원 : IBK혁신성장비전기업대출, 태양광발전시설자금대출, IBK녹색기업대출, IBK문화콘텐츠대출ㅇ 전문직 사업자 : 메디칼네트워크론ㅇ 수출입기업지원 : 외화대출, 무역금융, IBK종합수출입금융, 해외투자자금대출, 수출입기업유동성지원자금대출ㅇ 지역경제활성화 : 수원시 소상공인 특례보증대출ㅇ 사회공헌 : 사회공헌기업 보증협약대출ㅇ 여성우대 : 여성경제인협회 패밀리기업대출, 여성벤처협회 패밀리기업대출, 가족친화인증기업 패밀리기업대출, 여성기업종합지원센터 패밀리기업대출ㅇ 일자리창출지원 : IBK일자리Plus대출ㅇ 특정목적상품 : 뿌리산업육성자금대출, 원화전환대출, 교회시설자금대출, 회사인수자금대출, 개성공단피해기업지원 보증부대출, 조선산업구조개선자금대출, IBK스마트공장지원대출, IBK스마트그린산단지원대출, 스마트동산담보대출, 국가혁신클러스터 입주기업 지원대출, 소부장 혁신지원대출, 중기부 R&D 사업화자금대출, 산업부 기술혁신기업대출, IBK늘푸른하늘대출, 고부가서비스산업지원대출, 동산채권담보대출, 원화사모사채인수, 트러스트온보증부대출, 클린플러스보증부대출, PRE-SCREEN 신용대출, ESG경영 성공지원 대출, 코로나19특례보증대출ㅇ 한도거래상품 : 기업회전대출, 수시로대출, 당좌대출 동반성장 협력 상품 ㅇ 공공기관협력기업 : 공공구매론, 조달청제휴 네트워크론, 한전 파워에너지론ㅇ 대기업협력기업 : 패밀리기업대출, 대기업상생보증부대출, 대기업연계협력기업대출, 동반성장 협력대출, 롯데마트패밀리론 라. 외국환 업무 (수출입지원업무) (1) 신용장 통지 및 양도 ㅇ 신용장(Letter of Credit) 통지 및 양도 업무 (2) 수출 업무 ㅇ 수출환어음 매입(추심) ㅇ 당행 매입이 제한된 신용장의 수출환어음 재매입(Renego) ㅇ 무신용장방식에 의한 수출환어음 매입(추심) ㅇ Open Account방식 수출채권 매입 ㅇ 對이란 원화경상거래 업무(카운터포페이팅) ㅇ 포페이팅 업무 ㅇ 해외전자상거래 수출대금 결제서비스 (3) 수입 업무 ㅇ 수입신용장 발행 ㅇ 신용장 및 무신용장 방식에 의한 수입선적서류접수 및 인도 ㅇ Stand-By L/C 및 외화지급보증서 발행 ㅇ 수입화물선취보증 및 수입화물대도 (4) 외국통화 환전 ㅇ 외국통화 매입/매도 ㅇ 비대면 채널 환전서비스 서 비 스 명 이용가능채널 대상 거래가능금액 사이버환전 인터넷뱅킹 개인 은행영업시간 : USD1만불 이내 ONE할 때 환전 스마트뱅킹 개인 1일 USD3천불 이내 모두다 환전 인터넷뱅킹, IBK큐브 개인 1일 100만원 이내 (5) 외화송금 및 외화수표 매입 ㅇ 국내간 또는 국내에서 해외로 외화를 송금하는 당발송금 ㅇ 국내간 또는 해외에서 국내로 도착한 외화를 지급하는 타발송금 ㅇ 외화송금 관련 서비스 서 비 스 명 내 용 이종/현지통화송금 미국달러를 송금하고 받는 분이 이종통화인 현지통화로 받을 수 있는 송금서비스 빠른송금 웨스턴유니온과 협약에 의한 초고속 해외송금 IBK-웨스턴유니온 AUTO-SEND(자동송금) 이체일자 또는 송금금액을 자유롭게 지정하여 국외로 송금하는 자동이체 방식의 빠른송금 IBK중국콰이디 무역대전 송금 중국 위안화 무역결제 특화송금 IBK 중국 快低(콰이디) 송금 중국인 근로자 특화송금 AMPUH(암뿌) IDR 송금 인도네시아인 근로자 특화송금 I-VARO(외국인근로자 전용) 외국인근로자 전용 송금서비스 외국인근로자 등의 국내보수 일괄송금 고용주의 대리 신청 일괄 외국인 보수송금 자동화기기(ATM) 외화송금서비스 영업점 방문 및 지급신청서 작성 없이 송금 가능 자동화기기(ATM) 빠른송금서비스 자동화기기에서 송금하고 전세계 웨스턴유니온 가맹점에서 수취 가능 IBK ANYTIME 외화송금서비스 이체통화, 이체금액, 이체일을 자유로이 지정하여 국내외 송금 가능 ARS 외화송금서비스 i-ONE뱅크 보이는 ARS(텔레뱅킹)을 이용하여 음성과 함께 화면을 통해 외화를 송금하는 서비스 인터넷뱅킹, 스마트뱅킹 외화송금 인터넷뱅킹, 스마트뱅킹을 통한 외화송금 해외송금 마일리지 제도 개인고객이 5회 이상 일정 목적의 해외송금을 보내거나 받는 경우 송금수수료 면제하는 제도 ㅇ 외화 송금수표(CRS) 발행 ㅇ 외화수표 매입(추심)업무 (6) 전자무역(e-Trade) ㅇ 전자신용장(e-L/C) 통지, 양도 및 매입업무 (7) 무역업무 자동화 ㅇ 무역업체가 은행이나 세관에 직접 가지 않고 사무실에서 컴퓨터를 이용하여 전자문서교환방식(EDI)으로 무역업무를 처리하는 것으로, 한국무역정보통신(KT-Net)을 통한 전자문서교환방식(EDI)을 이용 (8) 내국신용장(EDI를 통한 전자문서 처리) ㅇ 내국신용장 개설(발행) 및 결제업무 ㅇ 내국신용장 판매대금추심의뢰서 매입(추심) (9) 제휴업무 협약사 내용 관세청 AEO공인ㆍFTA활용 수출기업의 금융지원 업무협약 한국무역협회 중소ㆍ중견기업 온ㆍ오프라인 수출지원 강화를 위한 업무협약 한국무역보험공사 수출신용보증서 및 수출ㆍ수입보험증권 발급을 지원하고 수출입금융을 제공 KOTRA 세계일류상품 수출 중소ㆍ중견기업 육성을 위한 업무협약 내수ㆍ수출초보기업 수출지원 융ㆍ복합화 업무협약 중소기업 해외전자상거래 수출 촉진을 위한 업무협약 중소기업진흥공단 중소기업 해외직접판매지원 활성화를 위한 업무협약 페이팔 페이팔 국내 신규고객 대상 미화달러 결제 서비스 제공 커런시스다이렉트 아마존 셀러 외국통화 지급을 위한 해외 PG社와의 업무협약 페이오니아 아마존 셀러 외국통화 지급을 위한 해외 PG社와의 업무협약 월드퍼스트 아마존 셀러 외국통화 지급을 위한 해외 PG社와의 업무협약 ㈜하나투어 수출기업 및 환전ㆍ여행고객의 서비스강화를 위한 공동마케팅 업무협약 ㈜와이드모바일 환전고객에게 해외 무선인터넷 서비스(포켓와이파이) 할인 제공 라이나생명 금융서비스와 의료지원서비스를 결합한 지원 모델 구축 (10) 중소기업 「수출입 종합지원」 운영 ㅇ 당행 거래기업 또는 거래 희망 중소기업에 대하여 수출입 절차 및 금융지원 안내, 수출입 통관, 관세 환급, 해외직접투자 및 외국인 국내투자 등 상담 지원ㅇ「IBK베스트파트너」: 우수 수출입 중소ㆍ중견기업 지원을 위한 우대서비스 제공ㅇ「IBK 수출첫걸음기업 지원프로그램」: 내수기업 수출기업화를 위한 수출초보기업 지원우대 제도ㅇ「수출기업 지원프로그램」: 중기부 선정 글로벌강소기업을 위한 지원우대 제도ㅇ「동행마케팅」: 본부 전문가가 중소기업을 방문하여 수출입 컨설팅을 해주는 무료서비스ㅇ「해외전자상거래 멘토 전문교육」: 전자상거래 수출희망 중소기업을 위한 마케팅 교육실시 (11) 「해외직접투자ㆍ외국인 직접투자 지원」운영 ㅇ 외국환거래법에 의거 현지법인 설립, 해외지사 설치 등의 상담, 신고수리, 사후관리 및 대외기관 보고업무 수행ㅇ 산업통상자원부로부터 권한을 위임받아 외국인직접투자 상담, 신고수리, 정보제공 및 대외기관 보고업무 수행 (12) 기타 외환 서비스 ㅇ「무역실무 Academy」개최 : 수출입 전문인력의 부족으로 어려움을 겪고 있는 중소기업 무역실무 담당자의 업무능력 향상 지원 ㅇ 외화송금 및 신용장 도착 「SMS 및 e-mail 알림 서비스」 마. 신용카드 (1) 자격기준 개 인 회 원 기 업 회 원 - 공무원 및 정부투자기관 등 정부유관단체, 비영리기관 임직원, 공공기관 임직원 - 공공비영리 성격의 국제 또는 외국기관 임직원 - 금융기관, 증권회사, 보험회사 및 계열투자 자문회사 및 계열경제 연구소 임직원 - 기업체 임직원 - 교육계 종사자(초중고교사, 대학교수 및 학교법인 임직원 등) - 자유직업자(의사, 변호사, 공인회계사 등) - 일간신문사, 방송국, 통신사, 기타 유수 언론기관 임직원 - 기타 - 국가기관 및 지방자치단체와 그 산하기관 - 공공 비영리 성격의 기관 및 단체 - 금융기관 - 상장기업체, 금융투자협회 코스닥시장 등록 업체, 기술신용보증기금 우대보증 대상기업 - 언론기관, 의료ㆍ법률ㆍ회계 서비스 관련 법인 및 개인사업자 - 교육 및 학술기관(단, 사단 또는 재단법인체) - 종교, 사회, 문화, 예술단체 (단, 사단 또는 재단법인체) - 기업 총한도 이상의 담보를 제공한 업체 - 기타 (2) 이용한도 구 분 개인회원 기업회원 비 고 총한도 0원 이상~회원 요청한도 범위내 0원 이상~회원 요청한도 범위내 회원의 월가처분소득 및 적정한도 中 국외한도 총한도 범위내 총한도 범위내 회원 요청한도 中 현금서비스 총한도 40%범위내 최고 10백만원 - - (3) 당행 판매 상품 - 개인회원 [신용] CEO카드, 무민카드, 데일리위드, 원에어, 일상의 기쁨, 일년의 설렘, IBK-Syrup, IBK-Hybrid(하이브리드), 쇼핑앤조이, 그린카드v2, 국민행복, 비제휴(BC TOP), 대한항공 SKYPASS, 아시아나클럽, IBK후불하이패스, olleh Super DC, 제주항공 Refresh Point, 참! 좋은 다이소, Oil&Life, 용인시민, 참! 좋은 kt wiz, E1&아이파크백화점, IBK hi, 아모레퍼시픽, 마일앤조이, 참! 좋은 캐시백 플래티늄, BLISS.5, BLISS.7, The Fine 플래티늄, 인피니트, 코웨이 IBK, IBK 웰릭스, 참! 좋은 친구 청년동행, IBK 무직타이거, (사)날마다좋은날 보리수, 자연드림, 나의 알파, skylife Ultra, kt텔레캅 안심 Plus, 다이아몬드, DC히어로즈[체크] 무민카드, 하이틴즈, 이사배, 일상의 기쁨, IBK-Syrup, 카카오페이, 그린, 나의 알파, 참 좋은 글로벌, 이지캐시백, 부자되세요 더 마일리지, 안녕, 참! 좋은 기부, 국민행복, 참! 좋은 다이소, AK IBK, Hola ISIC 국제학생증, Hola IYTC 국제청소년증, 참! 좋은 kt wiz, 용인시민, IBK 나라사랑, 참! 좋은 친구 청년동행, IBK 무직타이거, IBK 알토스, (사)날마다좋은날 보리수, DC히어로즈 - 기업회원 [신용] CEO카드, 파이팅코리아, 파이팅코리아+, 원에어, 동반성장, 비제휴(BC TOP), 컴퍼니카드, I-biz 팜코, 팜코, 주유전용 기업, SK 주유전용, 우체국, Business Sky, hi-pass&oil, IBK후불하이패스, 참! 좋은 Biz 동대문 패션, 한국무역협회 멤버십 LUCKY BC, BLISS.5, BLISS.7, I-biz 플래티늄, 다이아몬드, 인피니트, I-biz 인피니트, 공공기관 코퍼레이트, 비즈니스카드, EV카드, EV(충전주유), 대한항공 SKYPASS, 대한전문건설협회, I-biz 텍스빌 동대문패션카드, B-Mileage(대한항공마일리지), B-Mileage(아시아나마일리지), B-Point(포인트)[체크] 동반성공, 참! 좋은 글로벌, 전기료 결제 전용(캐시백 0.75), 참! 좋은 동대문패션, 비즈니스카드 - 기타IBK Gift Card, 중국통 Gift Card 【장기카드대출 업무】 장기카드대출(카드론)이란 은행이 본인회원(가족회원 제외)에게 제공하는 자금융통으로써 일정 기간 동안 일정 이자율에 따라 원리금을 상환하는 서비스를 말함 바. 방카슈랑스 상품유형 가입대상 (보험대상자) 보험료 보험기간 납입기간 상품내용 생명보험 연금저축 0세~(연금개시나이-납입기간)세 월 보험료 10만원 이상 종신 5년, 7년, 10년, 15년,20년, 전기납 - 납입보험료 세액공제(공제대상 납입한도 이내)- 연금수령시 연금소득으로 과세 연금보험 0세~(연금개시나이-납입기간)세 월 보험료 10만원 이상 종신 일시납, 3년, 5년, 10년,15년, 20년, 전기납 - 적립식, 거치식으로 보험료 납입- 10년 이상 유지시 이자소득세 비과세(비과세요건 충족 시) 저축보험 만15세~80세 월 보험료 10만원 이상 3년, 5년, 7년, 10년, 15년, 20년, 30년 일시납, 2년, 3년, 5년, 10년, 15년, 20년, 전기납 - 장기저축과 위험보장(상해, 사망) 겸하는 상품- 10년 이상 유지시 이자 소득세 비과세(비과세요건 충족 시) 손해보험 장기저축성 만15세~만기100세 월 보험료 보험사별 상이 5년, 7년, 10년, 15년 일시납, 3년, 5년, 7년, 10년, 전기납 - 장기저축과 위험보장(상해사고, 후유장해 등)을 겸하는 상품- 10년 이상 유지시 이자 소득세 비과세(비과세요건 충족 시) 기업성화재 상가, 사무실, 공장 등 물건별 상이 최대 3년 일시납, 분할납 - 화재손해, 기계손해, 배상책임손해, 기업휴지손해 등 담보 제3보험 건강보험 0세~80세 상품별 상이 5년, 10년, 80세, 100세, 110세 일시납, 2년, 3년, 5년, 10년, 15년, 20년 - 암 진단비용 지급, 장기요양 간병비 등 보장성 보험 상해보험 만15세~70세 상품별 상이 3년,5년,7년,10년,15년,20년,100세 2년, 3년, 5년,7년,10년,15년, 20년, 전기납(월납, 연납) - 상해사망, 상해후유장해, 상해진단, 입원, 수술비 등 상해사고 보장성보험 3. 시장점유율 가. 총수신 (단위 : 억원, %) 은행명 제62기 제61기 제60기 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 당 행 3,204,409 14.97 2,964,712 14.88 2,697,743 14.83 합 계 21,404,515 100.00 19,920,607 100.00 18,191,875 100.00 주 1) B/S 월중평잔 기준임 2) 총수신 : 예금+CD+표지어음+신탁+RP+중소기업금융채권 3) 당행 중금채 실적은 제62기(2022년) 1,526,659억원, 제61기(2021년) 1,326,943억원, 제60기(2020년) 1,220,788억원임 4) 점유율은 국민ㆍ우리ㆍ신한ㆍKEB하나ㆍ농협은행 대상으로 산출 나. 중소기업대출 (단위 : 억원, %) 은행명 제62기 제61기 제60기 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 당 행 2,191,738 22.99 2,024,462 22.84 1,858,951 23.10 합 계 9,534,236 100.00 8,863,631 100.00 8,045,804 100.00 주 1) 한국은행 보고 기준(은행계정 원화대출금+신탁대출금) 2) 점유율은 국민ㆍ우리ㆍ신한ㆍKEB하나ㆍ농협은행ㆍ산업은행ㆍ기타 지방은행을 모두 포함하여 산출 4. 조직도 2022년도 하반기 조직도.jpg 2022년도 하반기 조직도 5. 자금조달실적 가. 은행계정 (단위 : 억원, %) 구 분 조달항목 제62기 제61기 제60기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 예수금 및 부금 1,231,254 0.79 32.87 1,156,290 0.54 33.96 1,000,295 0.67 32.50 C D 34,633 2.32 0.93 36,449 0.98 1.07 33,249 1.32 1.08 차입금 382,946 1.25 10.23 352,668 0.70 10.36 289,308 0.90 9.40 원화콜머니 1,424 1.83 0.04 783 0.64 0.02 3,690 0.68 0.12 발행채권 1,381,708 2.00 36.91 1,247,299 1.23 36.63 1,168,590 1.56 37.98 기타 41,849 2.05 1.12 40,194 0.61 1.18 35,465 0.78 1.15 소 계 3,073,814 1.43 82.10 2,833,683 0.87 83.22 2,530,597 1.12 82.23 외화자금 외화예수금 148,075 0.45 3.96 137,084 0.09 4.03 121,216 0.29 3.94 외화차입금 46,009 1.63 1.23 28,828 0.16 0.85 30,224 0.46 0.98 외화콜머니 13,197 2.10 0.35 7,443 0.36 0.21 13,946 0.74 0.45 발행외화채권 47,220 2.02 1.26 32,449 0.79 0.95 31,344 1.57 1.02 기타 106 2.92 - - - - - - - 소 계 254,607 1.04 6.80 205,804 0.22 6.04 196,730 0.55 6.39 기타 자본총계 249,085 - 6.65 235,408 - 6.91 222,577 - 7.23 충당금 6,274 - 0.17 6,647 - 0.20 2,337 - 0.08 기타 160,098 - 4.28 123,641 - 3.63 125,358 - 4.07 소 계 415,457 - 11.10 365,696 - 10.74 350,272 - 11.38 합 계 3,743,878 1.24 100.00 3,405,183 0.74 100.00 3,077,599 0.95 100.00 나. 신탁계정 (단위 : 억원, %) 구 분 조달항목 제62기 제61기 제60기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 비 용 성 금전신탁 365,003 1.61 93.73 311,657 0.92 92.2 307,026 1.17 58.78 무비용성 재산신탁특별유보금기 타 14,082 273 10,048 --- 3.620.072.58 18,058 271 8,056 --- 5.340.082.38 206,946 269 8,026 - - - 39.630.051.54 합 계 389,406 - 100.00 338,042 - 100.00 522,267 - 100.00 주) 재산신탁은 유가증권신탁 및 기타신탁임 6. 자금운용실적 가. 은행계정 (단위 : 억원,%) 구 분 운용항목 제62기 제61기 제60기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 대출금 2,613,922 3.34 69.82 2,432,899 2.43 71.45 2,188,647 2.69 71.12 지급보증대지급금 18 - - 54 5.56 - 60 3.32 - 유가증권 627,518 1.57 16.76 554,944 1.24 16.30 495,479 1.42 16.10 예치금(지준제외) 19,423 1.51 0.52 20,425 0.51 0.60 16,311 0.60 0.53 원화콜론 1,742 1.95 0.05 1,857 0.65 0.05 3,029 0.76 0.10 신용카드 32,356 14.82 0.86 30,500 15.31 0.90 30,115 15.10 0.98 원화대손충당금(△) (30,715) - (0.82) (26,134) - (0.77) (24,876) - (0.81) 기타 46,846 3.07 1.25 32,740 1.14 0.96 26,586 1.59 0.86 소 계 3,311,110 3.13 88.44 3,047,285 2.33 89.49 2,735,351 2.59 88.88 외화자금 대출금 104,980 2.64 2.80 86,674 1.43 2.55 83,565 2.05 2.72 외화증권 46,697 1.85 1.25 32,898 1.06 0.97 28,027 1.52 0.91 외화예치금 49,828 0.81 1.33 43,669 0.23 1.28 38,272 0.61 1.24 매입외환 19,594 1.68 0.53 18,831 0.57 0.55 16,889 1.00 0.55 외화콜론 16,012 2.57 0.43 12,073 0.40 0.35 16,410 0.95 0.53 외화대손충당금(△) (1,056) - (0.03) (914) - (0.03) (1,011) - (0.03) 기타 2,302 1.78 0.06 2,559 0.31 0.08 1,324 0.68 0.04 소 계 238,357 2.02 6.37 195,790 0.95 5.75 183,476 1.47 5.96 기타 현금 8,999 - 0.24 8,466 - 0.25 9,361 - 0.30 유형자산 22,554 - 0.60 22,189 - 0.65 22,223 - 0.72 기타 162,858 - 4.35 131,453 - 3.86 127,188 - 4.14 소 계 194,411 - 5.19 162,108 - 4.76 158,772 - 5.16 합 계 3,743,878 2.90 100.00 3,405,183 2.14 100.00 3,077,599 2.39 100.00 나. 신탁계정 (단위 : 억원, %) 구 분 운용항목 제62기 제61기 제60기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 수익성 대 출 금유가증권기 타금전채권채권평가충당금(△) 131 56,110 314,065 14,003 (8) 3.371.911.95-- 0.0314.4180.653.60- 128 43,273 273,610 17,459 (13) 2.541.500.98-- 0.0412.8080.945.16- 165 52,944 258,444 206,502 (19) 2.361.821.25-- 0.0310.1449.4839.54- 무수익성 기 타 5,105 - 1.31 3,585 - 1.06 4,231 - 0.81 합 계 389,406 - 100.00 338,042 - 100.00 522,267 - 100.00 주) '금전채권'은 재산신탁 중 금전채권신탁의 수탁된 금전채권임 7. 수수료 거래 내역 (단위 : 억원) 구 분 항 목 제62기 제61기 제60기 수수료수익(A) 원화수입보증료 316 297 290 원화수입수수료 5,337 6,149 5,542 신용카드수입수수료 1,670 1,776 1,663 외화수입보증료 179 157 160 외화수입수수료 1,535 1,388 1,339 수수료비용(B) 원화지급수수료 1,004 991 866 신용카드지급수수료 2,196 2,350 2,384 외화지급수수료 133 111 106 순수수료손익( A-B ) 5,704 6,315 5,638 8. 영업 종류별 현황 가. 예금업무 (1) 예금별 잔고(연결기준) (단위 : 억원) 구 분 제62기 제61기 제60기 요구불예금 원화요구불예금 599,725 666,737 601,567 외화요구불예금 117,372 128,194 110,695 소 계 717,097 794,931 712,262 기한부예금 원화저축성예금 692,180 679,010 591,902 외화저축성예금 82,858 49,767 45,068 소 계 775,038 728,777 636,970 양도성예금증서 35,781 32,014 30,158 기 타 22,633 26,798 30,025 합 계 1,550,549 1,582,520 1,409,415 주) 유가증권 신탁 및 기타 신탁제외 (2) 국내 1점포당 평균 예금실적 (은행계정) (단위 : 억원) 구 분 제62기 제61기 제60기 예 수 금 3,082 2,812 2,510 원화예수금 2,868 2,614 2,332 (3) 직원 1인당 평균 예금실적 (은행계정) (단위 : 억원) 구 분 제62기 제61기 제60기 예 수 금 135 124 112 원화예수금 125 115 104 나. 대출업무 (1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 억원) 구 분 제62기 제61기 제60기 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화대출금 2,613,922 2,705,814 2,432,899 2,519,246 2,188,647 2,318,928 외화대출금 23,471 23,232 19,057 21,066 17,553 15,711 지급보증대지급금 172 177 247 137 364 237 합 계 2,637,565 2,729,223 2,452,203 2,540,449 2,206,564 2,334,876 신탁대출금 131 148 128 126 165 164 합 계 2,637,696 2,729,371 2,452,331 2,540,575 2,206,729 2,335,040 주 1) 원화대출금 : 장기카드대출(카드론), 투자 및 신탁대출금 제외(이하같음) 2) 외화대출금 : 역외외화대출금, 내국수입유산스, 은행간 외화대여금, 해외지점분 제외 (2) 자금용도별 대출현황 (은행계정) (단위 : 억원) 구 분 제62기 제61기 제60기 기업자금대출 운전자금대출 1,174,690 1,100,624 1,045,820 시설자금대출 1,108,066 998,707 879,536 가계자금대출 주택자금대출외 202,486 216,188 216,146 주택자금대출 211,843 194,990 169,006 공공 및 기타자금대출 운전자금대출 5,495 5,478 4,946 시설자금대출 3,234 3,259 3,474 합 계 2,705,814 2,519,246 2,318,928 주 1) 기말 현재 은행계정 원화대출금 잔액 기준 2) 장기카드대출(카드론), 투자 및 신탁대출금 제외 다. 지급보증업무 (1) 종류별 지급보증잔액 내역 (단위 : 억원) 구 분 제62기 제61기 제60기 확 정 63,613 52,097 44,511 미확정 신용장개설관계 17,920 23,329 17,603 기타 - - 4 소 계 17,920 23,329 17,607 합 계 81,533 75,426 62,118 라. 유가증권 투자업무 (1) 종류별 유가증권 잔액 1) 당기손익유가증권 (단위 : 백만원) 제62기 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액 지분증권 - 1,220,513 - 1,500,125 수익증권 등 - 5,463,551 - 5,616,320 국채 및 공채 2,277,454 2,196,535 2,196,236 2,087,981 금융채 3,321,957 3,287,501 3,289,815 3,082,620 기업이 발행한 원화채무증권 1,362,610 1,352,032 1,350,979 1,325,846 기업이 발행한 외화채무증권 342,735 341,967 352,808 305,154 자산담보부 채무증권 20,000 19,936 19,965 19,967 합 계 7,324,756 13,882,035 7,209,803 13,938,013 (단위 : 백만원) 제61기 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액 지분증권 - 1,288,847 - 1,304,064 수익증권 등 - 5,203,301 - 5,326,881 국채 및 공채 3,854,038 3,792,099 3,789,275 3,752,619 금융채 3,332,390 3,329,519 3,328,902 3,323,664 기업이 발행한 원화채무증권 1,376,115 1,378,000 1,375,998 1,367,729 기업이 발행한 외화채무증권 439,208 451,836 456,199 470,971 자산담보부 채무증권 330,000 331,243 330,203 329,995 합 계 9,331,751 15,774,845 9,280,577 15,875,923 (단위 : 백만원) 제60기 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액 지분증권 - 1,189,511 - 1,105,552 수익증권 등 - 4,334,136 - 4,452,468 국채 및 공채 3,344,528 3,405,309 3,401,894 3,585,712 금융채 3,079,182 3,085,596 3,082,876 3,081,504 기업이 발행한 원화채무증권 905,311 907,642 907,822 836,697 기업이 발행한 외화채무증권 431,827 452,132 446,682 464,142 자산담보부 채무증권 40,000 40,022 40,011 40,017 합 계 7,800,848 13,414,348 7,879,285 13,566,092 2) 기타포괄손익유가증권 (단위 : 백만원) 제62기 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액 지분증권 - 514,055 - 1,361,953 국채 및 공채 5,617,000 5,559,019 5,415,841 5,291,387 금융채 8,130,000 8,404,376 8,382,484 8,137,688 기업이 발행한 원화채무증권 5,299,840 5,296,747 5,251,909 5,079,616 기업이 발행한 외화채무증권 2,682,276 2,706,399 2,685,914 2,586,189 자산담보부 채무증권 1,350,000 1,349,680 1,349,718 1,312,981 정부가 발행한 외화채무증권 187,498 188,061 178,715 174,220 합계 23,266,614 24,018,337 23,264,581 23,944,034 (단위 : 백만원) 제61기 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액 지분증권 - 513,327 - 1,286,180 국채 및 공채 4,057,050 4,079,168 4,062,392 3,980,383 금융채 8,019,800 8,010,086 8,009,568 7,944,726 기업이 발행한 원화채무증권 3,940,647 3,947,693 3,945,492 3,942,743 기업이 발행한 외화채무증권 2,422,374 2,427,315 2,438,296 2,454,764 자산담보부 채무증권 1,740,000 1,740,530 1,740,065 1,732,673 정부가 발행한 외화채무증권 69,048 68,819 69,605 70,543 합계 20,248,919 20,786,938 20,265,418 21,412,012 (단위 : 백만원) 제60기 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액 지분증권 - 516,137 - 1,303,970 국채 및 공채 3,870,880 3,954,365 3,932,550 3,936,934 금융채 5,229,900 5,234,207 5,232,786 5,269,009 기업이 발행한 원화채무증권 2,151,000 2,155,555 2,154,563 2,488,282 기업이 발행한 외화채무증권 1,847,492 1,841,931 1,847,987 1,895,763 자산담보부 채무증권 1,442,500 1,443,838 1,443,448 1,446,642 정부가 발행한 외화채무증권 231,527 232,198 230,444 236,183 합계 14,773,299 15,378,231 14,841,778 16,576,783 3) 상각후원가유가증권 (단위 : 백만원) 제62기 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액 국채 및 공채 12,759,000 12,479,455 12,557,568 12,015,034 금융채 15,585,000 15,524,657 15,537,812 15,333,731 기업이 발행한 원화채무증권 8,054,000 8,051,849 8,040,625 7,685,494 기업이 발행한 외화채무증권 1,590,261 1,556,779 1,583,741 1,497,950 자산담보부 채무증권 1,063,300 1,063,270 1,063,271 996,954 정부가 발행한 외화채무증권 1,372,021 1,351,758 1,355,879 1,227,900 소계 40,423,582 40,027,768 40,138,896 38,757,063 대손충당금 - - (9,032) (9,032) 합계 40,423,582 40,027,768 40,129,864 38,748,031 (단위 : 백만원) 제61기 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액 국채 및 공채 13,507,000 13,341,974 13,415,597 13,313,493 금융채 14,860,000 14,853,754 14,851,251 14,791,415 기업이 발행한 원화채무증권 6,390,000 6,416,756 6,403,703 6,339,087 기업이 발행한 외화채무증권 1,333,233 1,343,905 1,357,029 1,370,281 자산담보부 채무증권 1,031,404 1,031,896 1,031,528 1,023,988 정부가 발행한 외화채무증권 650,132 641,222 642,030 630,090 소계 37,771,769 37,629,507 37,701,138 37,468,354 대손충당금 - - (5,244) (5,244) 합계 37,771,769 37,629,507 37,695,894 37,463,110 (단위 : 백만원) 제60기 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액 국채 및 공채 12,879,000 12,756,036 12,816,044 13,044,202 금융채 13,150,000 13,159,359 13,123,071 13,188,838 기업이 발행한 원화채무증권 4,770,000 4,799,850 4,815,183 4,831,417 기업이 발행한 외화채무증권 1,329,801 1,326,167 1,316,791 1,353,303 자산담보부 채무증권 1,466,402 1,471,827 1,468,392 1,482,009 소계 33,595,203 33,513,239 33,539,481 33,899,769 대손충당금 - - (5,190) (5,190) 합계 33,595,203 33,513,239 33,534,291 33,894,579 (2) 예금 등에 대한 유가증권의 비율 (단위 : 억원, %) 구 분 제62기 제61기 제60기 유가증권(A) 768,129 721,144 619,800 예금 등(B) 1,833,698 1,692,990 1,505,893 비율(A/B) 41.9 42.6 41.2 주) 유가증권 = 은행계정원화증권 + 신탁계정원화증권 + 외화 및 역외외화증권 마. 신탁업무 (단위 : 억원) 구 분 제62기 제61기 제60기 수탁고 신탁보수 수탁고 신탁보수 수탁고 신탁보수 약정배당신탁 1 1 1 1 1 1 실적배당신탁 365,002 1,197 311,656 1,069 307,025 1,049 합 계 365,003 1,198 311,657 1,070 307,026 1,050 주) 금전신탁 해당액만 계상함 바. 신용카드업무 (단위 : 명, 억원) 구 분 제62기 제61기 제60기 회원수 주1) 기업회원 1,396,980 1,396,892 1,403,739 개인회원 6,580,842 6,893,255 7,437,812 계 7,977,822 8,290,147 8,841,551 이용대금 주2) 기업회원 258,428 233,323 209,990 개인회원 210,131 202,443 201,937 계 468,559 435,766 411,927 주 1) 회원수 : 체크카드 포함 2) 이용대금 : 구판매 전용카드 제외 사. 방카슈랑스 (단위 : 백만원) 구 분 제62기 제61기 제60기 초회 보험료 월납보험료 2,024 3,530 5,610 비월납보험료 107,006 71,796 68,567 계 109,030 75,326 74,177 3. 파생상품거래 현황 1. 파생상품거래 거래승인 및 통제관련 조직도표 파생상품 거래승인 절차 통제기능 1. 이사회 (은행 총 리스크 한도 설정) - 리스크한도설정 - 손실한도 설정 2. 리스크관리위원회 (사업본부별 한도배분) 거래처별 Total Exposure 설정 3. 자금운용부 한도배분 (데스크별 한도설정) <리스크총괄부> - 데스크별 리스크한도 및 손실한도 관리 - 거래처별 Total Exposure 관리 ↓ 4. 데스크별 파생상품 거래 2. 파생상품에 대한 주요 리스크관리 기능 - 파생상품에 대하여 기초자산(금리, 환율, 주가 등)으로 분리하고, 각각의 기초자산에 대하여 99.9% 신뢰구간하에서 최대손실예상액(VaR)으로 관리 3. 파생상품 유형별 가격결정방법의 개요 가. Forwards : 평가일의 Forward가격에서 계약당시의 Forward가격의 차를 할인하여 가격 산출 나. Swap : Receiver 및 Payer측의 현금흐름의 현재가치를 각각 산출하고, 두 현재 가치의 차를 이용하여 가격산출 다. Options : 거래소 옵션인 경우에는 거래소 가격을 이용하며, 장외옵션인 경우 블랙-숄즈모형 및 이항모형을 이용하여 가격산출 4. 파생상품거래 현황 (은행계정) 가. 잔액 (단위 : 억원) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 38,949 6,922 - - - 45,871 매매목적 334,426 1,015,566 1,067 - - 1,351,059 거래장소 장내거래 4,579 6 109 - - 4,694 장외거래 368,796 1,022,482 958 - - 1,392,236 거래형태 선 도 553 679,669 - - - 680,222 선 물 4,579 6 30 - - 4,615 스 왑 362,043 342,458 - - - 704,501 옵 션 6,200 355 1,037 - - 7,592 나. 자산 (단위 : 억원) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 320 90 - - - 410 매매목적 1,494 31,088 156 - - 32,738 거래장소 장내거래 - - 1 - - 1 장외거래 1,814 31,178 155 - - 33,147 거래형태 선 도 62 17,345 - - - 17,407 선 물 - - - - - - 스 왑 1,612 13,833 - - - 15,445 옵 션 140 - 156 - - 296 다. 부채 (단위 : 억원) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 2,692 175 - - - 2,867 매매목적 1,292 34,738 7 - - 36,037 거래장소 장내거래 - - - - - - 장외거래 3,984 34,913 7 - - 38,904 거래형태 선도 62 20,039 - - - 20,101 선물 - - - - - - 스왑 3,782 14,873 - - - 18,655 옵션 140 1 7 - - 148 라. 신용파생상품 거래현황(해당사항 없음) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap - - - - - - Credit Option - - - - - - Total Return Swap - - - - - - Credit Linked Notes - - - - - - 기 타 - - - - - - 계 - - - - - - 마. 신용파생상품 상세명세(해당사항 없음) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산 해당사항 없음 5. 파생상품거래 관련 총거래현황 (신탁계정) : 해당사항 없음 4. 영업설비 1. 지점 등 설치 현황 (단위 : 개) 지 역 지 점 주1) 출 장 소 현지법인 주2) 사 무 소 합 계 서울특별시 181 6 - - 187 부산광역시 38 1 - - 39 대구광역시 24 - - - 24 인천광역시 42 1 - - 43 광주광역시 14 - - - 14 대전광역시 8 - - - 8 울산광역시 10 1 - - 11 경기도 177 16 - - 193 강원도 6 1 - - 7 충청북도 10 - - - 10 충청남도 16 4 - - 20 전라북도 9 - - - 9 전라남도 7 - - - 7 경상북도 19 - - - 19 경상남도 26 - - - 26 제주도 3 - - - 3 세종특별자치시 2 - - - 2 해외지역 9 - 3 1 13 합계 601 30 3 1 635 주 1) 본점(영업부, 본부기업금융센터) 포함 2) 해외 현지법인은 중국 현지법인 1개(분행 8개, 지행 8개), 인도네시아 현지법인 1개(지점 32개), 미얀마 현지법인 1개(지점 1개) 2. 영업설비 등 현황 (단위 : 백만원) 구 분 토 지 (장부가액) 건 물 (장부가액) 합 계 본점 309,485 278,192 587,677 영업점 527,008 460,840 987,848 연수원, 합숙소 등 141,668 166,172 307,840 합 계 978,161 905,204 1,883,365 주) 국내 소재 영업설비 등을 대상으로 작성함 3. 자동화기기 설치 상황 (단위 : 대) 구 분 제62기 제61기 제60기 C D - - - ATM 2,576 2,749 2,941 통장정리기 - - - 4. 지점의 신설 구 분 점포수 신 설 내 역 지점(3) 출장소(0) 3 남동기업스마트, 화성기업스마트, 경산기업스마트 5. 지점 신설 및 중요시설 확충 계획(향후 1년 이내) 구 분 상 세 내 용 해외지역 폴란드 국내지역 구리갈매 주 1) 금융시장 여건 및 현지 인허가 상황에 따라 변동 가능 2) 폴란드 현지 금융당국 인가 취득 후, 사무소 개소 예정 6. 중요시설의 확충 현황 (단위 : 개) 구 분 21년 1분기 21년 2분기 21년 3분기 21년 4분기 22년 1분기 22년 2분기 22년 3분기 22년 4분기 계 지점 및 출장소 신설 2 - 1 1 - - 1 2 7 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 1. BIS 비율 (단위 : 억원, %) 구 분 제62기 제61기 제60기 BIS자기자본(A) 317,812 298,034 278,423 위험가중자산(B) 2,165,655 2,007,573 1,878,475 BIS자기자본비율(A/B) 14.68 14.85 14.82 보통주자본비율 11.08 11.29 11.13 기본자본비율 12.67 13.01 12.82 보완자본비율 2.01 1.84 2.00 주 1) Basel III 기준 2) BIS 비율 = 자기자본/위험가중자산 × 100 3) 2020년 4분기 「바젤 III 신용리스크 개편안」조기도입 반영 2. 유동성 비율 (단위 : %) 구 분 제62기 제61기 제60기 유동성커버리지비율(LCR) 104.15 98.05 101.92 외화유동성커버리지비율(외화LCR) 154.28 109.76 127.58 주) 금융감독원 보고기준 3. 건전성 가. 대손충당금 비율 (단위 : 억원, %) 구 분 제62기 제61기 제60기 무수익여신산정대상기준 제충당금 총계(A) 36,737(64,736) 28,495(53,964) 26,943(51,070) 고정이하여신(B) 24,746 22,973 26,748 대손충당금적립률(A/B) 148.46(261.60) 124.04(234.91) 100.73(190.93) 주 1) 괄호 안의 수치는 은행업감독세칙개정(2016.12.16.) 전 준비금포함 기준 2) 제59기 1분기부터 '대손충당금적립률'은 변경된 산출 요건 적용(금융감독원 지시사항) ☞ 기타 대손충당금 관련 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 / 8. 기타 재무에 관한 사항 / 1. 대손충당금 설정 현황 참조 4. 사업부문별 현황 가. 중소기업은행 (1) 산업의 특성 은행산업은 경제 발전에 필요한 재원을 공급자로부터 조달하여 수출 및 제조업 등의 산업과 경제활동 주체에게 배분하는 자금중개기능 등을 통해 경제성장에 기여하고 있습니다. 최근 은행산업에서는 저성장 국면 진입 및 취약차주의 잠재부실 위험에 따른 수익성 확보와 건전성 관리가 주요한 경쟁력으로 대두되고 있으며, 핀테크 산업 육성을 비롯한 디지털금융 역량강화와 고객정보 및 금융소비자 보호가 새로운 과제로 부상하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 국내 은행은 코로나19 금융지원으로 인한 중소기업대출 중심으로 높은 자산성장세를 보였습니다. 자산은 확장세를 지속하고 있고, 수익성도 개선되어지고 있으나, 정부의 금융지원조치 정상화 여부 등에 따라 성장세 둔화에 대비할 필요가 있습니다. (3) 경기변동의 특성 경기 상승 시 자산 및 수익 모두 성장이 가능하지만, 경기 하락 시에는 자산 성장이 둔화되고 수익도 감소하는 등 경기 변동의 영향을 받고 있습니다. (4) 계절성 계절 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다. (5) 시장의 안정성 글로벌 공급망 차질, 인플레이션 장기화, 주요국들의 긴축 정책, 우크라이나 사태 등 대외리스크 확대로 금융시장의 변동성이 확대되고 있습니다. 국내에서도 코로나19 금융지원으로 인한 기업대출 잠재리스크가 상존하는 바, 은행권에서는 건전성 관리 및 우량자산 확보 노력을 강화하고 있습니다. (6) 경쟁상황 저성장 시대 진입으로 자산 포트폴리오 강화 차원의 우량고객 유치를 위한 은행간 경쟁이 치열해지고 있습니다. 고객의 금융니즈가 다양해짐에 따라 차별적인 금융서비스 제공 역량이 주요한 경쟁요인으로 등장하였습니다. 기존 은행들은 빅테크 플랫폼 및 인터넷은행의 강력한 도전에 직면하였으며, 금융과 타업권 간의 컨버전스, 데이터 기반 금융 비즈니스, 뉴딜 산업 등 새로운 성장동력에 대한 은행간 경쟁이 가속화되고 있습니다. 개인정보보호를 비롯한 금융소비자보호법 시행, 기업의 사회적 책임 요구 증대, ESG경영 강화 등 금융의 공공성에 대한 사회적 요구도 증대되고 있습니다. (7) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 경영환경이 급속도로 변화함에 따라, 은행은 고객이 필요로 하는 금융을 편리하게 이용할 수 있도록 제공하는 것이 경쟁력이 되었습니다. 중소기업은행은 60여년간 축적된 노하우를 바탕으로 중소기업이 원하는 혁신적인 금융상품을 개발, 대면 및 비대면 채널을 통해 활발히 지원하고 있습니다. 또한 세밀하게 설계된 신용평가시스템으로 우량 기업을 발굴하고, 혁신창업생태계를 육성하며, 여신 지원 후 철저한 모니터링 및 체계적인 리스크 관리 등을 통해 선도적인 건전성 관리를 하고 있습니다. (8) 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 중소기업은행은 중기금융시장에서의 초격차 유지, 기업과 산업의 혁신성장 선도 등의 혁신금융 추진을 통해 경쟁력을 강화하고 고객의 다양한 니즈에 부응하기 위해 노력하고 있습니다. 특히, 중기금융 초격차를 위해 금융지원 뿐만 아니라 금융주치의 프로그램을 통한 기업 경영진단 및 맞춤형 처방, IBK창공 및 Online-창공을 통한 창업기업 육성, BOX POS를 통한 중소기업의 경영 및 디지털화 지원, 기업승계 종합 솔루션 제공 등 비금융서비스를 제공하고 있으며, 이를 통해 기업의 성장단계 全과정에 대한 종합지원체계를 강화하고 있습니다. 또한 성장 잠재력을 보유한 혁신기업에게 직ㆍ간접투자 프로그램을 통해 모험자본을 적극 공급하는 등 모험자본 키플레이어 역할을 수행하고 있으며, 전통산업 영위기업에게는 신사업 활로 모색을 위한 혁신전환 컨설팅을 제공하는 등 기업과 산업의 혁신성장을 적극 지원하고 있습니다. (9) 신규사업에 관한 사항 성장성이 높은 자산관리 및 IB 영역 등을 확대하고, 해외로 시장을 확장하는 등 저성장 시대에 신 수익원 창출을 위한 사업들을 추진 중입니다. 뿐만 아니라, 경영전반에 ESG를 내재화하고 녹색금융을 추진하는 등 지속가능은행이 되기 위해 다양한 사업을 발굴 중에 있습니다. 나. ㈜아이비케이캐피탈 (1) 산업의 특성 (주)아이비케이캐피탈이 속한 여신전문금융업은 여신전문금융업법에 따라 총 4개 업종(신용카드업, 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업)이 통합된 것으로, 수신기능이 없이 채권 어음의 발행을 통해 자금을 조달, 여신행위를 주 업무로 영위합니다. 신기술사업금융업(벤처캐피탈)은 성공여부가 불확실한 설립 초기단계에서부터 높은 사업위험을 기업가와 공동 부담하면서 자금관리, 경영관리 및 기술지도 등 종합적 지원을 제공하고 높은 투자수익을 얻고자 하는 금융활동입니다. 할부금융은 할부판매에 수반되는 대출의 원리금을 여러 차례에 걸쳐 분할하여 상환하는 방식으로 소비자에게 자금을 대여해주는 동시에, 물품대금이 일시에 판매자에게 지급되어 생산자도 혜택을 받는 특징을 지닌 금융업입니다. 시설대여업(리스금융)은 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 이용자에게 일정기간 동안 이를 대여하고 리스료를 받는 것을 목적으로 합니다. (2) 산업의 성장성 신기술사업금융업(벤처캐피탈)은 벤처기업 주식의 거래 활성화를 위해 자본시장의 발전 및 성숙이 필요하므로, 대부분의 국가에서는 벤처기업 상장(등록) 요건을 일반기업보다 완화하고 양도차익에 대하여 비과세 또는 세율인하 등의 지원제도를 갖추고 있습니다. 할부금융은 내구재, 특히 자동차 할부금융이 주력산업으로서 우리나라의 소득수준 대비 향후 충분히 확장의 여지가 있는 영역이며, 자동차 이외에 건설기계, 산업용 기계, 내구소비재 등의 품목이 그 대상입니다. 시설대여업(리스금융)은 기업의 설비투자수요에 가장 큰 영향을 받는 바, 1998년 이후 자동차 등 소비자 대상 리스수요가 증가하고 있으며 선박, 부동산 등을 중심으로 한 새로운 형태의 리스상품의 도입이 지속적으로 이루어지고 있습니다. (3) 경쟁요소 신기술사업금융업무의 경우 벤처지원과 관련된 정책이 장기적인 업계발전을 좌우할 것이며, 투자대상회사의 혁신도, 기술력 및 사업성을 판단할 수 있는 분석능력이 주요 경쟁요소로 작용합니다. 2022년 12월말 기준 신기술사업금융업에 111개사가 등록하여 영위 중이며, 2022년 12월말 유사한 업무영역에 있는 창업투자회사는 231개사, 유한책임회사형(LLC) 벤처캐피탈 43개사가 등록하여 영위 중 입니다. 할부금융, 시설대여업 등 여신업무의 경우 적절한 위험관리를 통한 낮은 조달금리의 유지, 시장기반 확보를 위한 영업력, 우량한 차주를 식별할 수 있는 심사능력이 경쟁요소로 작용합니다. 2022년 12월말 기준 할부금융업에 58개사, 리스금융업에 60개사가 등록하여 영위 중에 있습니다. (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 여신전문금융업법, 상법 및 기타 금융관련 법령 다. 아이비케이투자증권㈜ (1) 산업의 특성 금융투자업은 증권시장을 통하여 기업과 자금의 공급자인 투자자를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기자금의 조달을 가능케하며, 투자자에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에도 기여하는 것을 기본으로 하는 금융산업입니다.이러한 금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며, 경제규모가 커지고 발전할수록 자본시장을 통한 직접 금융의 비중이 커지게 되어 제산업의 안정적인 성장을 뒷받침하는 등 국가경제의 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다. 또한 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 지닌 산업입니다. (2) 산업의 성장성 금융투자업의 시장환경은 그동안 고객의 금융상품에 대한 Needs 및 간접투자로의 투자 패턴 변화가 진행되었고, 기업고객의 자금 운용 및 조달 수단의 다양한 요구가 증가하였습니다. 자본시장법 시행 등으로 시장 환경은 지속적으로 개선될 것으로 전망됩니다. 특히, 직접금융시장의 활성화를 통한 자금 중개기능 개선, 신종 금융상품 개발에 따라 투자자 Needs 충족, 해외 진출 확대를 통한 글로벌 경쟁력 제고 등 금융투자업의 지속적인 수요 요인 확대가 예측됨에 따라 금융투자업의 성장성은 향후 매우 높을 것으로 예상됩니다. (3) 경쟁요소 금융투자업은 2009년 2월 자본시장법 이후 증권업, 선물업, 자산운용업 등이 통합되면서 기존의 타업종에 속했던 회사들과의 경쟁이 불가피하게 되었습니다. 특히 퇴직연금사업에서의 은행, 보험, 증권회사간의 치열한 경쟁과 보험설계사의 펀드판매권유 행위 허용 및 운용사 직판 확대, 펀드판매사 이동제도 등 펀드판매시장에서의 경쟁이 심화된 현재 시점에서 증권업계 내의 경쟁만을 논의하는 것은 큰 의미가 없으며, 국내외 전 금융회사가 국내 금융시장에서 무한경쟁하고 있다고 볼 수 있습니다. 이에 각 금융투자회사는 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 투자자보호 강화, 차별화된 금융서비스 제공 등으로 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 상법 및 기타 금융관련 법령 라. 아이비케이연금보험㈜ (1) 산업의 특성 보험산업은 보험사가 계약자로부터 보험료를 받아 피보험자의 생사 등에 관하여 우연한 사고가 생길 경우에 계약에서 정한 바에 따라 보험금 또는 기타 일정한 급여를 지급하는 산업입니다. 보험사의 주요 이익 원천은 보험영업을 통한 보험료 수익 및 보험 계약자가 낸 보험료를 자산에 투자함으로써 얻게 되는 운용수익으로 보험영업 시 발생되는 비용 절감 및 투자자산에 대한 수익률 개선 등을 통해 이익을 실현하는 특징을 지닌 금융업입니다. (2) 산업의 성장성 보험산업은 중장기적으로 고령화 및 베이비붐 세대의 본격적인 은퇴 시기 도래 등 인구 구조적 변화 및 소득공제 확대 등 정부의 사적연금시장 활성화 정책의 영향으로 연금보험에 대한 수요는 지속 성장할 것으로 예상됩니다. 특히, 신설법인의 퇴직연금 도입 의무화, 근로자 중간정산 요건 강화, 개인형 퇴직급여제도 도입 등 근로자퇴직급여보장법 개정 시행의 영향으로 퇴직연금시장은 높은 성장세가 기대됩니다. (3) 경쟁요소 2010년 9월부터 영업을 개시한 IBK연금보험을 포함해 23개 생명보험사가 개인연금시장에서 경쟁하고 있습니다. 퇴직연금시장의 경우 은행, 보험, 증권사 등 다수의 사업자가 장기의 퇴직연금 시장 조기 선점을 위해 치열하게 경쟁하고 있으며, 업권 간 경쟁이 점점 심화되는 추세입니다. 보험사 및 타금융권과의 경쟁이 심화될수록 상품 경쟁력 및 서비스 차별화정도가 기업의 핵심 경쟁력이 될 것으로 예상됩니다. (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 보험업법, 근로자퇴직급여보장법 관한 법률, 상법 및 기타 금융관련 법령 마. 아이비케이자산운용㈜ (1) 산업의 특성 집합투자업은 투자계획을 만들어 투자자들로 하여금 그 투자계획에 참여하도록 권유(모집)하여 그에 따라 조성된 자금을 공동 기금화한 후, 당초의 투자계획에 따라 그 자금을 운용하고 그 운용결과를 투자자들에게 배분하거나, 투자자의 수요에 따라 집합투자업자가 자기의 재산으로 만든 투자계획에 투자자들을 참여하게 하여 그 운용결과를 배분하는 업입니다. 투자 대상에 따라 증권(주식, 채권, 혼합주식, 혼합채권), 단기금융(MMF), 파생형, 부동산, 특별자산, 혼합자산 등으로 구분하며, 투자지역에 따라 국내 및 해외형으로 구분합니다. 집합투자업의 특성은 금융상품 측면에서 저축수단이 아니라 투자수단으로서 실적 배당을 원칙으로 하고 있으며, 투자위험을 줄이고 운용수익을 높이기 위해 분산 투자를 행하고 있습니다.집합투자업은 경기 및 글로벌 경제 상황에 따라 수익 영향을 크게 받고 있으나, 주가가 좋지 않을 때의 저가 매수 니즈도 존재하여 타 산업 대비 경기의 영향은 크게 받지 않는 편입니다. 오히려 유휴 자금, 시장 유동성 등 정책과 시장요소의 영향이 큽니다. (2) 산업의 성장성 개인투자자 및 기관들의 유동성이 예금에서 자산운용 쪽으로 이전되고 있으며, 국민 노후 대비 재산 형성을 위한 정부의 정책적인 집합투자업 육성의지는 집합투자업의 영역이 투자대상을 확대하는데서 그치지 않고, 코스닥 벤처투자 활성화 도입, 사모펀드 규제완화 등 규제의 효율성과 형평성을 추구하여 집합투자산업의 활성화에 도움을 주고 있습니다. 이처럼 집합투자산업의 성장은 전세계적인 추세이며, 시간이 지날수록 우리나라의 집합투자산업은 양적 성장 뿐만 아니라 질적인 측면에서도 많은 발전이 있을 것입니다. (3) 경쟁요소 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」이 시행(2009.2.4) 됨에 따라, 금융투자업의 영위와 관련된 제도적 제약이 없어짐으로써 증권업, 선물업, 자산운용업 등이 통합되면서 금융투자업자간의 상당한 경쟁이 진행 중이고, 해외 유수한 자산운용회사의 국내 진출 등으로 운용회사의 급격한 증가와 운용회사간의 수익률 경쟁도 치열해 지고 있습니다. (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 상법 및 기타 금융관련 법령 바. ㈜아이비케이저축은행 (1) 산업의 특성 상호저축은행업은 1972년 서민과 중소기업의 금융편의를 도모하고 저축을 장려하기 위하여 '상호신용금고'라는 이름으로 출발한 지역 기반 금융업입니다. 2000년대 이후 업권간 경쟁심화, 규제완화 등의 환경변화에 대응하여 저축은행 업권에서는 대형 저축은행들이 등장하고, 부동산 PF 등 거액ㆍ고위험 자산에 대한 영업을 확대하였으며, 이후 글로벌 금융위기와 함께 경기가 급락하며 고위험 자산을 중심으로 부실이 급증했습니다. 이러한 시장불안을 해소하기 위한 금융당국의 적극적인 개입으로 2011년 이후 업계 전반에 걸쳐 강도 높은 구조조정(31개 저축은행 퇴출)이 이루어진 결과, 금융지주, 은행 등 경영능력과 안정성이 검증된 대주주들이 업계에 신규 진입함으로써 시장의 신뢰를 회복할 수 있는 계기를 마련했습니다. (2) 산업의 성장성 글로벌 금융위기 이후 지속되어 온 저축은행 구조조정이 마무리되면서 저축은행들의 영업이 다시 활발해지며 2014년부터 자산이 증가세로 전환되었고, 충당금 적립 부담 완화 지속, 순이자 마진 확대 등을 바탕으로 2017년에 가교저축은행의 누적손실을 청산했습니다. 저축은행의 흑자가 지속되기 위해서는 저축은행 업계, 금융소비자의 인식전환 및 노력이 필요할 것이며 신용대출 고객에 대한 고금리부과를 통해 일시적 수익을 확대하기보다는 생산적 고객을 발굴하는 한편, 건전성ㆍ투명성 확보 및 고객과의 접촉 제고를 통해 금융시장 내 소비자로부터의 신뢰를 회복함으로써 안정적 영업기반을 확보하여야 할 것으로 예상됩니다. (3) 경쟁요소 부실의 원인이 되었던 PF대출 등 기존 주력 수익원에 대한 규제가 강화되면서 수익원을 찾지 못한 저축은행들이 개인신용대출을 중심으로 업권 내외의 경쟁이 치열해졌습니다. 업권 외로도 최근 출범한 인터넷전문은행이나 캐피탈사 등이 모두 중금리 개인신용대출을 공략하고 있어 저축은행으로서는 시장을 확대하기 쉽지 않은 상황이며 은행권에서도 중금리대출 상품을 출시하면서 5~6등급의 우량 저축은행 고객이 이탈할 가능성이 커졌습니다. 높은 수익성의 소액 신용대출, 중금리 신용대출을 바탕으로 2018년 이후 대형저축은행과 중소형 저축은행의 양극화가 심화되는 가운데 비대면 서비스 확대 및 경쟁이 시장의 우위 확보를 위한 필수조건으로 작용합니다. (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 상호저축은행법, 상법 및 기타 금융관련 법령 사. ㈜아이비케이시스템 (1) 산업의 특성 금융IT서비스는 사용자 요구수준이 향상되고, 정보시스템이 복잡해짐에 따라 단순개발에서 탈피하여 컨설팅에서부터 업무프로세스개선(BPR), Internet, Smart BIZ, e-Business 등으로 사업영역이 확대되고 있습니다 국내 금융IT서비스는 세계적으로 유례를 찾기 어려운 수준의 고객중심 서비스(인터넷뱅킹, 스마트뱅킹 등)를 제공하고 있으며, 이를 기반으로 "글로벌 경쟁력"을 확보하여 해외시장 진출을 모색하고 있습니다. 금융IT서비스는 국가의 정보화 확산을 위한 견인역할을 함과 동시에 산업전반의 창조성과 효율성을 제고시키고, 고급 기술인력 육성을 주도하는 전략적 국가기간 산업으로서 중점 육성되어야 할 분야입니다. (2) 산업의 성장성 2023년 우리나라 금융산업은 디지털 전환 사업이 지속 추진됨에 따라 경쟁력 강화를 위한 신기술 도입 증가와 고객편의 중심의 비대면 서비스 확대가 예상됩니다. 특히 금융회사에 대한 클라우드 및 망 분리 규제가 2023년부터 완화되는 만큼 클라우드ㆍAI 기술을 중심으로 한 신사업이 보다 전개될 것으로 전망됩니다.(출처 : 디지털 데일리 / 2023년 전망, 금융IT Innovation 버추얼 컨퍼런스 ) (3) 경쟁요소 시장 진입장벽이 낮고 서비스 차별화가 크지 않아 경쟁강도가 높습니다. 대형 프로젝트의경우 기술력과 자금력 및 관련 기관과의 높은 교섭력을 보유하고 있는 상위 IT서비스 업체가 발주 물량의 대부분을 수주하여 상위 대형업체와 중견 업체간의 매출과 수익의 양극화 현상이 심화되고 있습니다. (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 소프트웨어산업진흥법, 정보통신공사업법, 상법 및 기타 관련 법령 아. 아이비케이신용정보㈜ (1) 산업의 특성 당사는 신용정보업의 신용조사, 채권추심, 신용조회 중 신용조사와 채권추심 업무를 허가받아 영위 중이며 건전한 신용사회 정착이라는 공공성이 강조되고 있습니다. 신용정보관리와 밀접한 관련이 있어 금융감독원의 관리감독을 받고 있습니다. (2) 산업의 성장성 신용조회업은 개인정보 보호강화와 개인 및 기업의 신용도 활용 확대, 그리고 정보화 사회로의 발전과 인터넷의 발달로 신용정보의 상품으로서 가치가 부각되어 향후 성장산업으로 인식되고 있습니다.신용조사업 역시 신용조회업과 더불어 개인과 기업의 신용조사 및 사전적 관리가 중요시되어 그 성장성이 기대됩니다.채권추심업은 1997년 IMF후에 신종 금융업무로서 자리매김을 해 나가고 있으나 최근 각종 규제강화(채권추심법, 주민등록번호 이용제한)로 성장이 정체되고 있습니다.「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」의 개정으로(2009.10.2 시행) 신용정보사의 민사 채권에 관한 채권추심업무가 가능해져 채권추심부분의 성장을 기대해 볼 수 있습니다. (3) 경쟁요소 주 수익원인 채권추심분야는 진입장벽이 낮고, 금융업을 영위하는 기업이 자회사 형태로 업계 진출을 희망하고 있어 업계 경쟁은 가속화 될 것으로 전망됩니다. (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률과 채권의 공정한 추심에 관한 법률, 상법 및 기타 관련법령 자. ㈜아이비케이서비스 (1) 산업의 특성 당사는 정부의 '공공부문 비정규직 근로자 정규직 전환' 정책에 부응하기 위해 IBK기업은행이 전액 출자하여 금융위원회의 설립인허가를 받고 설립했습니다. 청소, 경비, 사무보조 등 IBK기업은행의 용역근로자의 처우개선을 위해 정규직 전환 추진했습니다.저임금과 고용불안에 노출되어 사회 양극화를 초래하는 비정규직 문제 해결을 위해 공공부문인 IBK에서 선도적, 모범적 역할 수행을 위해 설립되었고, 정규직화를 통해 기존 용역업체의 단점(고용의 불안정성으로 인한 잦은 이직)을 해소하고 안전에 대한 보안을 확보할 수 있습니다. (2) 산업의 성장성 고용의 안정성을 통해 근로자의 잦은 이직을 해소시켜, 근로자의 축적된 경험과 지식, 노하우를 확보할 수 있고 이를 기반으로 서비스질을 향상 시켜 장기적으로 기업에 대한 성과에 긍정적인 요인을 주고 있습니다. (3) 경쟁요소 근로자들의 고용안정과 처우개선은 생산성 향상을 통해 장기적으로 기업의 경쟁력 제고에 기여할 것이고, 특히 공공부문에서는 서비스의 질 개선으로 이어지는 기대효과로 인해 공공기관에서 근로자들의 처우 개선을 위해 자회사 형태로 진출을 하고 있습니다. (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 경비업법, 상법 및 기타 관련법령 공공기관(공기업,준정부기관,기타공공기관)의 경우 공기업, 준정부기관 계약사무규칙 제8조1항 제2호 및 기타 공공기관 계약사무 운영규정 제7조에서 자회사 또는 출자회사와의 수의계약 사유(경영혁신정책에 따른 업무위탁,대행)에 따라 수의계약 가능 차. 기업은행(중국)유한공사 (1) 산업의특성 중국의 은행업은 금융업종 중 주도적인 위치를 차지하고 있으며 WTO가입 이후 금융개혁을 지속적으로 실시하고 있습니다. 은행업의 주요 수익원은 이자 및 수수료 수익이며 방카슈랑스, 신용카드, 재테크, PB시장이 급격하게 성장하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 중국 내 중소기업 수는 약 36.2만개(중국통계국 중소형공업기업수, 자영업자 제외)로, 코로나19 영향 및 과잉생산 업종 및 부채과다 기업 퇴출 등의 구조조정을 진행 중입니다.중국 정부는 중소기업의 경쟁력 제고 및 경영애로사항 해결을 위해 대출조건 완화, 금리우대 , 세금감면 등 지원정책도 병행하여 시행 중이며, 향후 정책 수혜 기업을 중심으로 자금수요가 증가할 것으로 예상됩니다. (3) 경쟁요소 중국에 법인 형태로 진출한 국내 은행은 당행을 포함하여 하나은행(중국)유한공사, 우리은행(중국)유한공사, 신한은행(중국)유한공사, 국민은행(중국)유한공사가 있습니다. 한국계 법인은행들은 현지화를 적극적으로 추진하고 있으며 인민폐 소매 및 직불카드 업무를 개시하였습니다.중국 내 3대 국책은행(국가개발, 농업발전, 수출입) 및 6대 국유대형은행(공상, 건설, 농업, 중국, 교통, 우체국), 초상은행, 중신은행, 민생은행 등 12개 주식제은행 등이 중국 전역에서 영업 중입니다.주요 도시에는 도시성상업은행이 영업을 하고 있으며, 일부 지방은행(북경, 상해, 대련 등)은 타 지역으로 진출하여 전국적인 규모를 가진 상업은행의 위상을 구축하였습니다. (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 구분 내역 설립근거 - 중화인민공화국 회사법 - 중화인민공화국 상업은행법 - 중화인민공화국 외자은행 관리조례 및 실시세칙 관할기관 - 중국은행보험업감독관리위원회 설립요건 - 납입자본금 10억 위안(약 1,679억원 상당) 이상 제한 사항 - 자본충족율(BIS비율) 8%이상 - 유동성비율 25%이상 - 동일인 여신한도 자기자본의 10% 이하 카. IBK인도네시아은행 (1) 산업의 특성 인도네시아 은행 수는 총 107개로 4대 대형은행(주요 은행 : Mandiri, BRI, BCA, BNI)이 은행권 총자산의 약 50%를 차지하고 있습니다. ※ 출처 : OJK - Indonesia Banking Statistics (2) 산업의 성장성 '22년 9월 기준으로 인도네시아 은행산업은 자산규모 3.71% 증가했으며, 여신 8.88% 증가, 수신 2.24% 증가했습니다. ('21년 12월 대비) ※ 출처 : OJK - Indonesia Banking Statistics (3) 경쟁요소 인도네시아의 은행산업은 높은 NIM(4.86%)으로 타 국가 대비 우수한 경쟁력을 보유하고 있고 지속적인 외국자본 투자가 이어지고 있습니다. ※ 출처 : OJK - Indonesia Banking Statistics (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 구분 내역 설립근거 - 인도네시아 회사법 - 인도네시아 은행법 - 인도네시아 중앙은행(BI) 및 감독당국(OJK) 관련규정 관할기관 - 인도네시아 중앙은행, 감독당국, PPATK(금융거래보고 및 분석센터) 설립요건 - 납입자본금 1천억루피아 (약 82억원 상당) 제한 사항 - 여신 실행 관련 제한 특별관계인 : 총자본의 10%, 한도 합산 비특별관계인 : 1인 차주 : 핵심 자본의 25%, 차주별 합산 차주 그룹 : 핵심 자본의 25%, 차주별 합산 타. IBK미얀마은행 (1) 산업의 특성 미얀마의 금융업은 주로 은행과 소액대출기관(Microfinance Institution)을 중심으로 형성되어 있으며, 은행업, 보험업, 증권업 등 금융 산업 발전의 초기 단계입니다. 1992년부터 민간은행 설립을 허용하였고, 2014년 최초 시장개방 이후 총 3차에 걸쳐 20개 외국계은행에 인가 발급하였습니다. (2) 산업의 성장성 최근 정치적 불확실성이 높아진 상태이나, 은행산업 형성 초기 단계로서 시장 성장가능성이 높습니다. 인구는 많으나 상대적으로 금융 비이용 인구가 많은 점을 감안할 때 향후 성장잠재력이 높은 편입니다. (3) 경쟁요소 총 20개의 외국계은행이 미얀마에 진출해 은행업을 영위 중이며 이중 국내은행이 총 4개로, 법인형태로 진출한 국내은행은 당행과 국민은행, 지점 형태의 진출은 산업은행과 신한은행이 있습니다. (4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 구분 내역 설립근거 - 미얀마 회사법- 미얀마 금융기관법- 미얀마 중앙은행 관련 규정 관할기관 - 미얀마 중앙은행- 미얀마 투자기업 관리국 설립요건 - 납입자본금 1.5억불 이상 제한 사항 - 동일인 여신한도 자기자본의 20% 이하- 유동성 비율 20% 이상- 지분 5% 이상 보유 등 특수관계인에 대한 여신 제한 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1. 요약연결재무상태표 (단위 : 백만원) 과 목 제62기말 제61기말 제60기말 (2022.12.31 현재) (2021.12.31 현재) (2020.12.31 현재) 자 산 I. 현금및예치금 26,058,475 19,492,813 12,838,388 II. 당기손익금융자산 19,471,944 18,608,009 17,501,782 III. 기타포괄손익금융자산 24,158,213 21,458,957 16,615,571 IV. 상각후원가유가증권 40,129,864 37,695,894 33,534,291 V. 상각후원가대출채권 307,295,503 286,301,619 268,688,120 VI. 위험회피회계파생상품자산 48,350 43,002 126,957 VII. 관계기업투자 1,518,957 1,352,215 906,395 VIII. 투자부동산 88,512 57,718 57,633 IX. 유형자산 2,156,909 2,170,206 2,116,952 X. 무형자산 264,197 268,842 284,710 XI. 순확정급여자산 347,981 94,473 60,288 XII. 이연법인세자산 148,689 32,261 14,757 XIII. 기타자산 10,292,096 10,495,905 8,870,333 자 산 총 계 431,979,690 398,071,914 361,616,177 부 채 I. 당기손익금융부채 4,860,907 2,582,359 3,524,284 II. 당기손익인식지정금융부채 780,615 657,755 808,848 III. 예수부채 155,054,831 158,251,977 140,941,544 IV. 차입부채 49,423,444 43,191,533 38,132,325 V. 사채 166,476,705 143,614,755 131,214,937 VI. 위험회피회계파생상품부채 332,547 103,621 47,655 Ⅶ. 충당부채 716,726 642,108 694,451 Ⅷ. 이연법인세부채 258,846 490,957 410,715 Ⅸ. 기타부채 24,964,506 21,003,000 20,699,069 부 채 총 계 402,869,127 370,538,065 336,473,828 자 본 I. 지배기업 주주지분 28,948,459 27,387,377 25,018,252 1. 자본금 4,211,365 4,211,365 4,183,183 2. 신종자본증권 3,614,677 3,499,180 3,059,888 3. 자본잉여금 1,174,836 1,171,905 1,145,060 4. 자본조정 (40,627) (92) (105) 5. 기타포괄손익누계액 (117,116) 431,685 471,578 6. 이익잉여금 (대손준비금 기 적립액 당 기 : 2,955,514백만원 전 기 : 2,756,940백만원 전전기 : 2,664,855백만원 대손준비금 적립예정금액 당 기 : 317,992백만원 전 기 : 198,574백만원 전전기 : 92,085백만원) 20,105,324 18,073,334 16,158,648 II. 비지배지분 162,104 146,472 124,097 자 본 총 계 29,110,563 27,533,849 25,142,349 부 채 와 자 본 총 계 431,979,690 398,071,914 361,616,177 연결에 포함된 회사수 (주2) 122개 117개 80개 주 1) 제62기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 2) 중소기업은행 포함 2. 요약연결손익계산서 (단위 : 백만원) 과 목 제62기 제61기 제60기 (2022.1.1~2022.12.31) (2021.1.1~2021.12.31) (2020.1.1~2020.12.31) I. 순이자손익 7,616,511 6,128,420 5,615,149 1. 이자수익 12,532,949 8,689,462 8,653,892 가. 당기손익금융자산 이자수익 196,581 121,215 135,969 나. 기타포괄손익과 상각후원가금융자산 이자수익 12,336,368 8,568,247 8,517,923 2. 이자비용 (4,916,438) (2,561,042) (3,038,743) II. 순수수료손익 570,429 631,549 563,836 1. 수수료수익 903,736 976,754 899,434 2. 수수료비용 (333,307) (345,205) (335,598) III. 당기손익금융상품 관련 순손익 218,747 505,049 309,374 IV. 당기손익인식지정금융상품 관련 순손익 22,810 (15,450) (40,701) V. 위험회피회계 관련 순손익 (75,103) (70,296) 72,096 VI. 상각후원가금융자산 처분손익 187,232 251,537 191,041 VII. 기타포괄손익금융자산 관련 순손익 56,078 94,229 150,361 VIII. 보험손익 (198,375) (146,559) (127,114) IX. 외환거래손익 336,294 144,430 224,467 X. 총영업이익 8,734,623 7,522,909 6,958,509 XI. 금융자산 손상차손 (1,484,796) (940,428) (1,528,738) XII. 순영업이익 7,249,827 6,582,481 5,429,771 XIII. 일반관리비 (2,617,938) (2,598,935) (2,429,982) XIV. 기타영업수익 294,151 380,575 267,478 XV. 기타영업비용 (1,251,593) (1,139,789) (1,124,785) XVI. 당기손익조정접근법 조정손익 100,390 6,978 (16,966) XVII. 영업이익 3,774,837 3,231,310 2,125,516 XVIII. 영업외손익 (34,067) 86,599 (38,605) XIX. 법인세비용차감전순이익 3,740,770 3,317,909 2,086,911 XX. 법인세비용 (959,966) (891,968) (538,993) XXI. 연결당기순이익 (대손준비금 반영 후 조정이익 당 기: 2,462,812백만원 전 기: 2,227,367백만원 전전기: 1,455,833백만원) 2,780,804 2,425,941 1,547,918 XXII. 법인세비용차감 후 연결기타포괄손익 (541,728) (40,825) (40,157) 1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 88,888 33,360 (29,686) 가. 당기손익지정금융부채 평가손익변동 (581) 46 (239) 나. 기타포괄손익지분증권 평가손익변동 (34,612) (39,933) (73,563) 다. 순확정급여부채(자산)의 재측정요소 124,081 73,247 44,116 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 (630,616) (74,185) (10,471) 가. 기타포괄손익채무증권 평가손익변동 (514,378) (150,482) 283 나. 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동 (2,687) (2,646) 4,151 다. 외환차이 6,435 129,193 (37,821) 라. 현금흐름위험회피 평가손익변동 (12,145) (10,210) (6,091) 마. 해외사업장순투자위험회피 평가손익변동 (31,170) (35,338) 16,615 바. 당기손익조정접근법 조정손익 (76,671) (4,702) 12,392 XXIII. 연결총포괄이익 2,239,076 2,385,116 1,507,761 연결당기순이익의 귀속 2,780,804 2,425,941 1,547,918 지배기업주주지분 당기순이익 2,773,770 2,412,459 1,535,705 비지배지분 당기순이익 7,034 13,482 12,213 연결총포괄이익의 귀속 2,239,076 2,385,116 1,507,761 지배기업주주지분 총포괄이익 2,232,060 2,371,126 1,495,822 비지배지분 총포괄이익 7,016 13,990 11,939 XXIV. 지배기업주주지분에 대한 주당이익(단위:원) 기본주당이익 3,320 2,877 1,977 희석주당이익 3,320 2,877 1,977 주) 제62기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 3. 요약별도재무상태표 (단위 : 백만원) 과 목 제62기말 제61기말 제60기말 (2022.12.31 현재) (2021.12.31 현재) (2020.12.31 현재) 자 산 I. 현금및예치금 23,865,527 17,624,405 11,028,415 II. 당기손익금융자산 11,636,867 11,543,508 11,074,900 III. 기타포괄손익금융자산 21,398,222 19,023,073 14,251,971 IV. 상각후원가유가증권 38,431,591 36,148,328 32,409,578 V. 상각후원가대출채권 290,730,078 271,750,869 255,942,394 VI. 위험회피회계파생상품자산 40,921 41,457 92,008 VII. 종속기업, 관계기업투자 2,897,746 2,831,804 2,259,965 VIII. 투자부동산 69,532 68,585 69,181 IX. 유형자산 2,104,290 2,107,868 2,069,510 X. 무형자산 147,706 152,761 170,306 XI. 순확정급여자산 330,001 87,648 58,680 XII. 이연법인세자산 2,154 3,037 3,305 XIII. 기타자산 6,243,276 6,794,155 5,528,618 자 산 총 계 397,897,911 368,177,498 334,958,831 부 채 I. 당기손익금융부채 3,603,773 1,728,161 2,853,126 II. 예수부채 148,919,499 153,165,259 136,783,217 III. 차입부채 45,442,000 40,238,241 35,327,044 IV. 사채 158,366,833 136,114,471 124,193,741 V. 위험회피회계파생상품부채 286,701 70,350 37,743 VI. 충당부채 692,380 616,947 662,404 VII. 이연법인세부채 200,838 424,386 369,659 Ⅷ. 기타부채 13,162,258 10,226,791 11,135,755 부 채 총 계 370,674,282 342,584,606 311,362,689 자 본 I. 자본금 4,211,365 4,211,365 4,183,183 II. 신종자본증권 3,614,677 3,499,180 3,059,888 III. 자본잉여금 1,161,597 1,161,654 1,140,916 IV. 자본조정 (40,627) (92) (105) V. 기타포괄손익누계액 316,617 466,945 484,611 VI. 이익잉여금 (대손준비금 기 적립액 당 기: 2,847,633백만원 전 기: 2,676,213백만원 전전기: 2,554,223백만원 대손준비금 적립예정금액 당 기: 250,446백만원 전 기: 171,420백만원 전전기: 121,990백만원) 17,960,000 16,253,840 14,727,649 자 본 총 계 27,223,629 25,592,892 23,596,142 부 채 와 자 본 총 계 397,897,911 368,177,498 334,958,831 종속.관계.공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 주) 제62기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 4. 요약별도손익계산서 (단위 : 백만원) 과 목 제62기 제61기 제60기 (2022.1.1~2022.12.31) (2021.1.1~2021.12.31) (2020.1.1~2020.12.31) I. 순이자손익 7,040,667 5,589,299 5,175,357 1. 이자수익 11,455,746 7,885,419 7,926,027 가. 당기손익금융자산 이자수익 74,406 30,964 35,210 나. 기타포괄손익과 상각후원가금융자산 이자수익 11,381,340 7,854,455 7,890,817 2. 이자비용 (4,415,079) (2,296,120) (2,750,670) II. 순수수료손익 360,397 385,900 369,890 1. 수수료수익 657,464 691,955 674,107 2. 수수료비용 (297,067) (306,055) (304,217) III. 당기손익금융상품 관련 순손익 103,302 385,685 39,892 IV. 위험회피회계 관련 순손익 (19,367) (6,922) 34,036 V. 상각후원가금융자산 처분손익 192,474 250,578 189,934 VI. 기타포괄손익금융자산 관련 순손익 65,536 88,547 114,774 VII. 외환거래손익 246,560 24,455 282,686 VIII. 총영업이익 7,989,569 6,717,542 6,206,569 IX. 금융자산 손상차손 (1,445,013) (940,348) (1,464,613) X. 순영업이익 6,544,556 5,777,194 4,741,956 XI. 일반관리비 (2,472,518) (2,441,702) (2,295,911) XII. 기타영업수익 139,415 188,946 116,054 XIII. 기타영업비용 (913,764) (800,295) (810,652) XIV. 영업이익 3,297,689 2,724,143 1,751,447 XV. 영업외손익 18,327 (3,912) (63,745) XVI. 법인세비용차감전순이익 3,316,016 2,720,231 1,687,702 XVII. 법인세비용 (861,227) (696,136) (424,511) XVIII. 당기순이익 (대손준비금 반영 후 조정이익 당 기: 2,204,343백만원 전 기: 1,852,675백만원 전전기: 1,141,201백만원) 2,454,789 2,024,095 1,263,191 XIX. 법인세비용차감 후 당기기타포괄손익 (150,389) (19,106) (29,826) 1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 190,545 58,927 (26,165) 가. 기타포괄손익지분증권 평가손익변동 72,555 (14,044) (70,669) 나. 순확정급여부채(자산)의 재측정요소 117,990 72,971 44,504 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 (340,934) (78,033) (3,661) 가. 기타포괄손익채무증권 평가손익변동 (339,292) (100,615) 14,073 나. 외환차이 17,667 45,523 (34,349) 다. 해외사업장순투자위험회피 평가손익변동 (19,309) (22,941) 16,615 XX. 당기총포괄이익 2,304,400 2,004,989 1,233,365 XXI. 주당이익 기본주당이익 2,920 2,389 1,599 희석주당이익 2,920 2,389 1,599 주) 제62기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 2. 연결재무제표 연 결 재 무 상 태 표 제62기말 : 2022년 12월 31일 현재 제61기말 : 2021년 12월 31일 현재 제60기말 : 2020년 12월 31일 현재 중소기업은행과 그 종속기업 (단위: 백만원) 과 목 제62(당)기말 제61(전)기말 제60(전전)기말 자 산 Ⅰ. 현금및예치금(주석23,44,45) 26,058,475 19,492,813 12,838,388 Ⅱ. 당기손익금융자산(주석4,23,45) 19,471,944 18,608,009 17,501,782 Ⅲ. 기타포괄손익금융자산(주석5,23,45) 24,158,213 21,458,957 16,615,571 Ⅳ. 상각후원가유가증권(주석6,23,45) 40,129,864 37,695,894 33,534,291 Ⅴ. 상각후원가대출채권(주석7,23,45) 307,295,503 286,301,619 268,688,120 Ⅵ. 위험회피회계파생상품자산(주석8,23,45) 48,350 43,002 126,957 Ⅶ. 관계기업투자(주석9) 1,518,957 1,352,215 906,395 Ⅷ. 투자부동산(주석10,21) 88,512 57,718 57,633 Ⅸ. 유형자산(주석11,21) 2,156,909 2,170,206 2,116,952 Ⅹ. 무형자산(주석12) 264,197 268,842 284,710 XI. 순확정급여자산(주석18) 347,981 94,473 60,288 XII. 이연법인세자산(주석13) 148,689 32,261 14,757 XIII. 기타자산(주석14,23,37,45) 10,292,096 10,495,905 8,870,333 자 산 총 계 431,979,690 ============ 398,071,914 ============ 361,616,177 ============ 부 채 Ⅰ. 당기손익금융부채(주석4,23,45) 4,860,907 2,582,359 3,524,284 Ⅱ. 당기손익인식지정금융부채(주석4,23,45) 780,615 657,755 808,848 Ⅲ. 예수부채(주석15,23,45) 155,054,831 158,251,977 140,941,544 Ⅳ. 차입부채(주석16,23,45) 49,423,444 43,191,533 38,132,325 Ⅴ. 사채(주석17,23,45) 166,476,705 143,614,755 131,214,937 Ⅵ. 위험회피회계파생상품부채(주석8,23,45) 332,547 103,621 47,655 Ⅶ. 충당부채(주석19) 716,726 642,108 694,451 Ⅷ. 이연법인세부채(주석13) 258,846 490,957 410,715 Ⅸ. 기타부채(주석20,21,23,37,45) 24,964,506 21,003,000 20,699,069 부 채 총 계 402,869,127 370,538,065 336,473,828 자 본 Ⅰ. 지배기업 주주지분 28,948,459 27,387,377 25,018,252 1. 자본금(주석24,26) 4,211,365 4,211,365 4,183,183 2. 신종자본증권(주석24,26) 3,614,677 3,499,180 3,059,888 3. 자본잉여금(주석24,26) 1,174,836 1,171,905 1,145,060 4. 자본조정(주석24,26) (40,627) (92) (105) 5. 기타포괄손익누계액(주석24,26) (117,116) 431,685 471,578 6. 이익잉여금(주석25,26) (대손준비금 기 적립액 당 기 : 2,955,514백만원 전 기 : 2,756,940백만원 전전기 : 2,664,855백만원 대손준비금 적립예정금액 당 기 : 317,992백만원 전 기 : 198,574백만원 전전기 : 92,085백만원) 20,105,324 18,073,334 16,158,648 Ⅱ. 비지배지분(주석43) 162,104 146,472 124,097 자 본 총 계 29,110,563 27,533,849 25,142,349 부 채 와 자 본 총 계 431,979,690 ============ 398,071,914 ============ 361,616,177 ============ 별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 주) 제62기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제62기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제61기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제60기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 중소기업은행과 그 종속기업 (단위: 백만원) 과 목 제62(당)기 제61(전)기 제60(전전)기 Ⅰ. 순이자손익(주석27,42) 　 7,616,511 　 6,128,420 　 5,615,149 1. 이자수익 12,532,949 　 8,689,462 　 8,653,892 　 가. 당기손익금융자산 이자수익 196,581 　 121,215 　 135,969 　 나. 기타포괄손익과 상각후원가금융자산 이자수익 12,336,368 　 8,568,247 　 8,517,923 　 2. 이자비용 (4,916,438) 　 (2,561,042) 　 (3,038,743) 　 Ⅱ. 순수수료손익(주석28,42) 570,429 　 631,549 　 563,836 1. 수수료수익 903,736 　 976,754 　 899,434 　 2. 수수료비용 (333,307) 　 (345,205) 　 (335,598) 　 Ⅲ. 당기손익금융상품 관련 순손익(주석29) 218,747 505,049 　 309,374 Ⅳ. 당기손익인식지정금융상품 관련 순손익(주석29) 22,810 (15,450) 　 (40,701) Ⅴ. 위험회피회계 관련 순손익(주석8) (75,103) (70,296) 　 72,096 Ⅵ. 상각후원가금융자산 처분손익 187,232 251,537 　 191,041 Ⅶ. 기타포괄손익금융자산 관련 순손익(주석30) 56,078 94,229 　 150,361 Ⅷ. 보험손익(주석37) (198,375) (146,559) 　 (127,114) Ⅸ. 외환거래손익 336,294 144,430 　 224,467 X. 총영업이익 8,734,623 7,522,909 　 6,958,509 XI. 금융자산 손상차손(주석5,6,7,14,42) (1,484,796) (940,428) 　 (1,528,738) XII. 순영업이익 7,249,827 6,582,481 　 5,429,771 XIII. 일반관리비(주석31) (2,617,938) (2,598,935) 　 (2,429,982) XIV. 기타영업수익(주석32) 294,151 380,575 　 267,478 XV. 기타영업비용(주석33) (1,251,593) (1,139,789) 　 (1,124,785) XVI. 당기손익조정접근법 조정손익(주석37) 100,390 6,978 　 (16,966) XVII. 영업이익 3,774,837 3,231,310 　 2,125,516 XVIII. 영업외손익(주석34) (34,067) 86,599 　 (38,605) XIX. 법인세비용차감전순이익 3,740,770 3,317,909 　 2,086,911 XX. 법인세비용(주석13) (959,966) (891,968) 　 (538,993) XXI. 연결당기순이익 (대손준비금 반영 후 조정이익 당 기 : 2,462,812백만원 전 기 : 2,227,367백만원 전전기 : 1,455,833백만원(주석25)) 2,780,804 ========= 2,425,941 ========= 　 1,547,918 ========= XXII. 법인세비용차감후 연결기타포괄손익 (541,728) (40,825) 　 (40,157) 1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 88,888 33,360 　 (29,686) 가. 당기손익지정금융부채 평가손익변동(주석24) (581) 46 (239) 　 나. 기타포괄손익지분증권 평가손익변동(주석5,24) (34,612) (39,933) (73,563) 　 다. 순확정급여부채(자산)의 재측정요소(주석18,24) 124,081 73,247 44,116 　 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 (630,616) (74,185) 　 (10,471) 가. 기타포괄손익채무증권 평가손익변동(주석5,24) (514,378) (150,482) 283 　 나. 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동(주석9,24) (2,687) (2,646) 4,151 　 다. 외환차이(주석24) 6,435 129,193 (37,821) 　 라. 현금흐름위험회피 평가손익변동(주석8,24) (12,145) (10,210) (6,091) 　 마. 해외사업장순투자위험회피 평가손익변동(주석8,24) (31,170) (35,338) 16,615 　 바. 당기손익조정접근법 조정손익(주석24,37) (76,671) (4,702) 12,392 　 XXIII. 연결총포괄이익 2,239,076 ========= 2,385,116 ========= 1,507,761 ========= 연결당기순이익의 귀속 　 2,780,804 　 2,425,941 　 1,547,918 지배기업주주지분 당기순이익 2,773,770 　 2,412,459 　 1,535,705 　 비지배지분 당기순이익 7,034 　 13,482 　 12,213 　 연결총포괄이익의 귀속 　 2,239,076 　 2,385,116 　 1,507,761 지배기업주주지분 총포괄이익 2,232,060 　 2,371,126 　 1,495,822 　 비지배지분 총포괄이익 7,016 　 13,990 　 11,939 　 XXIV. 지배기업주주지분에 대한 주당이익(단위: 원)(주석38) 기본주당이익 3,320 2,877 1,977 희석주당이익 3,320 2,877 1,977 별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 주) 제62기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 연 결 자 본 변 동 표 제62기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제61기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제60기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 중소기업은행과 그 종속기업 (단위: 백만원) 과 목 지배기업주주지분 비지배지분 총 계 자본금 신종자본증권 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 소 계 2020.1.1(전전기초) 3,375,646 2,730,423 687,548 - 521,335 15,346,858 22,661,810 114,837 22,776,647 연결총포괄손익: - - - - (39,883) 1,535,705 1,495,822 11,939 1,507,761 연결당기순이익 - - - - - 1,535,705 1,535,705 12,213 1,547,918 기타포괄손익: - - - - (39,883) - (39,883) (274) (40,157) 기타포괄손익채무증권 평가손익(주석5,24) - - - - 245 - 245 38 283 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동 - - - - 4,151 - 4,151 - 4,151 외환차이 - - - - (37,570) - (37,570) (251) (37,821) 현금흐름위험회피 평가손익 - - - - (6,091) - (6,091) - (6,091) 해외사업장순투자위험회피 평가손익(주석24) - - - - 16,615 - 16,615 - 16,615 당기손익인식조정접근법 조정손익 - - - - 12,392 - 12,392 - 12,392 당기손익인식지정금융부채 평가손익 - - - - (195) - (195) (44) (239) 기타포괄손익지분증권 평가손익(주석5,24) - - - - (73,563) - (73,563) - (73,563) 순확정급여자산 재측정요소(주석24) - - - - 44,133 - 44,133 (17) 44,116 소유주와의 거래 등: 807,537 329,465 457,512 (105) (9,874) (723,915) 860,620 (2,679) 857,941 유상증자 807,537 - 457,237 - - - 1,264,774 - 1,264,774 현금배당(주석39) - - - - - (382,614) (382,614) (2,404) (385,018) 자기주식 취득 - - - (239,393) - - (239,393) - (239,393) 자기주식 소각 - - - 239,393 - (239,393) - - - 신종자본증권분배금(주석39) - - - - - (109,941) (109,941) - (109,941) 신종자본증권 발행(주석24) - 399,360 - - - - 399,360 - 399,360 신종자본증권 상환(주석24) - (69,895) - (105) - - (70,000) - (70,000) 기타포괄손익지분증권 실현손익의 대체(주석5,24) - - - - (9,874) 9,874 - - - 기타 - - 275 - - (1,841) (1,566) (275) (1,841) 2020.12.31(전전기말) 4,183,183 ========== 3,059,888 ========== 1,145,060 ========== (105)========== 471,578 ========== 16,158,648 ========== 25,018,252 ========== 124,097 ========== 25,142,349 ========== 2021.1.1(전기초) 4,183,183 3,059,888 1,145,060 (105) 471,578 16,158,648 25,018,252 124,097 25,142,349 연결총포괄손익: - - - - (41,333) 2,412,459 2,371,126 13,990 2,385,116 연결당기순이익 - - - - - 2,412,459 2,412,459 13,482 2,425,941 기타포괄손익: - - - - (41,333) - (41,333) 508 (40,825) 기타포괄손익채무증권 평가손익(주석5,24) - - - - (150,494) - (150,494) 12 (150,482) 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동 - - - - (2,646) - (2,646) - (2,646) 외환차이 - - - - 128,752 - 128,752 441 129,193 현금흐름위험회피 평가손익 - - - - (10,210) - (10,210) - (10,210) 해외사업장순투자위험회피 평가손익(주석24) - - - - (35,338) - (35,338) - (35,338) 당기손익인식조정접근법 조정손익 - - - - (4,702) - (4,702) - (4,702) 당기손익인식지정금융부채 평가손익 - - - - 40 - 40 6 46 기타포괄손익지분증권 평가손익(주석5,24) - - - - (39,933) - (39,933) - (39,933) 순확정급여자산 재측정요소(주석24) - - - - 73,198 - 73,198 49 73,247 소유주와의 거래 등: 28,182 439,292 26,845 13 1,440 (497,773) (2,001) 8,385 6,384 유상증자 28,182 - 20,738 - - - 48,920 - 48,920 현금배당(주석39) - - - - - (372,933) (372,933) (2,712) (375,645) 신종자본증권분배금(주석39) - - - - - (123,426) (123,426) - (123,426) 신종자본증권 발행(주석24) - 499,200 - - - - 499,200 - 499,200 신종자본증권 상환(주석24) - (59,908) - (92) - - (60,000) - (60,000) 기타포괄손익지분증권 실현손익의 대체(주석5,24) - - - - 1,440 (1,440) - - - 기타 - - 6,107 105 - 26 6,238 11,097 17,335 2021.12.31(전기말) 4,211,365 ========== 3,499,180 ========== 1,171,905 ========== (92)========== 431,685 ========== 18,073,334 ========== 27,387,377 ========== 146,472 ========== 27,533,849 ========== 2022.1.1(당기초) 4,211,365 3,499,180 1,171,905 (92) 431,685 18,073,334 27,387,377 146,472 27,533,849 연결총포괄손익: - - - - (541,710) 2,773,770 2,232,060 7,016 2,239,076 연결당기순이익 - - - - - 2,773,770 2,773,770 7,034 2,780,804 기타포괄손익: - - - - (541,710) - (541,710) (18) (541,728) 기타포괄손익채무증권 평가손익(주석5,24) - - - - (514,413) - (514,413) 35 (514,378) 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동 - - - - (2,687) - (2,687) - (2,687) 외환차이 - - - - 7,022 - 7,022 (587) 6,435 현금흐름위험회피 평가손익 - - - - (12,145) - (12,145) - (12,145) 해외사업장순투자위험회피 평가손익(주석24) - - - - (31,170) - (31,170) - (31,170) 당기손익인식조정접근법 조정손익 - - - - (76,671) - (76,671) - (76,671) 당기손익인식지정금융부채 평가손익 - - - - (500) - (500) (81) (581) 기타포괄손익지분증권 평가손익(주석5,24) - - - - (34,612) - (34,612) - (34,612) 순확정급여자산 재측정요소(주석24) - - - - 123,466 - 123,466 615 124,081 소유주와의 거래 등: - 115,497 2,931 (40,535) (7,091) (741,780) (670,978) 8,616 (662,362) 전환우선주의 보통주 전환(주석24) - - (57) - - - (57) - (57) 현금배당(주석39) - - - - - (621,992) (621,992) (2,869) (624,861) 신종자본증권분배금(주석39) - - - - - (126,484) (126,484) - (126,484) 신종자본증권 발행(주석24) - 599,040 - - - - 599,040 - 599,040 신종자본증권 상환(주석24) - (483,543) - (40,627) - - (524,170) - (524,170) 기타포괄손익지분증권 실현손익의 대체(주석5,24) - - - - (7,091) 7,091 - - - 종속기업의 지분취득 - - - - - - - 3,380 3,380 기타 - - 2,988 92 - (395) 2,685 8,105 10,790 2022.12.31(당기말) 4,211,365 ========== 3,614,677 ========== 1,174,836 ========== (40,627)========== (117,116)========== 20,105,324 ========== 28,948,459 ========== 162,104 ========== 29,110,563 ========== 별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 주) 제62기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 연 결 현 금 흐 름 표 제62기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제61기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제60기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 중소기업은행과 그 종속기업 (단위: 백만원) 과 목 제62(당)기 제61(전)기 제60(전전)기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 순현금흐름 　 (14,698,442) 　 (234,747) 　 (7,389,269) 1. 영업에서 창출된 현금흐름 (21,327,541) 　 (5,773,213) 　 (12,334,202) 　 가. 연결당기순이익 2,780,804 　 2,425,941 　 1,547,918 　 나. 비용 및 수익의 조정(주석44) (4,389,324) 　 (4,380,981) 　 (3,658,754) 　 다. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동(주석44) (19,719,021) 　 (3,818,173) 　 (10,223,366) 　 2. 이자의 수취 12,119,988 　 8,484,774 　 8,516,048 　 3. 이자의 지급 (4,787,835) 　 (2,716,219) 　 (3,365,130) 　 4. 배당금 수입 252,120 　 257,291 　 199,072 　 5. 법인세 납부 (955,174) 　 (487,380) 　 (405,057) 　 Ⅱ. 투자활동으로 인한 순현금흐름 　 (6,561,916) 　 (10,641,429) 　 (8,264,312) 1. 당기손익금융자산 증가 (40,872,123) 　 (35,135,444) 　 (30,086,130) 　 2. 당기손익금융자산 감소 40,540,508 　 34,284,932 　 28,929,022 　 3. 기타포괄손익금융자산 증가 (18,360,077) 　 (21,522,168) 　 (22,384,567) 　 4. 기타포괄손익금융자산 감소 14,905,475 　 16,446,508 　 18,537,900 　 5. 상각후원가유가증권 증가 (15,765,673) 　 (13,940,332) 　 (13,589,717) 　 6. 상각후원가유가증권 감소 13,314,241 　 9,765,024 　 10,568,103 　 7. 관계기업투자의 처분 209,111 　 142,180 　 75,331 　 8. 관계기업투자의 취득 (321,399) 　 (486,419) 　 (130,726) 　 9. 투자부동산 및 유형자산의 처분 8,519 　 6,417 　 15,098 　 10. 투자부동산 및 유형자산의 취득 (157,943) 　 (151,782) 　 (143,980) 　 11. 무형자산의 처분 1,053 　 3,750 　 3,768 　 12. 무형자산의 취득 (63,915) 　 (54,095) 　 (58,414) 　 13. 정부보조금 수취 307 　 - 　 - Ⅲ. 재무활동으로 인한 순현금흐름 　 28,710,190 　 17,117,762 　 15,871,930 1. 차입부채의 순증가 6,118,966 　 4,971,460 　 7,506,521 　 2. 사채의 증가 204,353,260 　 145,183,137 　 132,938,506 　 3. 사채의 감소 (181,001,133) 　 (132,952,471) 　 (125,606,121) 　 4. 리스부채의 상환 (82,004) 　 (74,508) 　 (66,015) 　 5. 유상증자 - 　 48,920 　 1,264,774 　 6. 전환우선주의 보통주 전환 (57) - - 7. 신종자본증권 발행 599,040 　 499,200 　 399,360 8. 신종자본증권 상환 (524,170) 　 (60,000) 　 (70,000) 9. 신종자본증권의 분배금 (128,851) (122,331) (110,077) 10. 배당금 지급 (624,861) (375,645) (385,018) Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과 21,804 331,930 (177,034) Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증가(I+II+III+IV) 7,471,636 6,573,516 41,315 Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산 15,767,436 9,193,920 9,152,605 Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성자산(주석44) 23,239,072 =========== 15,767,436 =========== 9,193,920 =========== 별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 주) 제62기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 3. 연결재무제표 주석 제62기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제61기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 중소기업은행과 그 종속기업 1. 일반적 사항 중소기업은행(이하 "지배기업")은 1961년 중소기업은행법에 의거 중소기업자에 대한효율적인 신용제도를 확립함으로써 중소기업자의 자주적인 경제활동을 원활히 하고 그 경제적 지위 향상을 목적으로 설립되었으며, 1991년 12월 31일자로 개정된 중소기업은행법에 따라 1992년 5월 15일에 종전의 출자증권이 주식으로 전환되었습니다. 또한 1994년 11월 30일자로 주식이 장외시장에 등록되었으며, 2003년 12월 24일자로 투자자 저변 확대를 위하여 코스닥증권 시장에서 한국거래소 시장으로 주식을 이전 상장하였습니다. 한편, 지배기업은 2003년 12월 19일자로 보통주 4,853만주에 해당하는 주식예탁증서(Global Depositary Shares)를 룩셈부르크 증권거래소(Luxembourg Stock Exchange)에 상장하였으며, 2014년 4월 22일에 추가로 보통주 2,620만주를 상장하였습니다.당기말 현재 지배기업의 납입자본금은 보통주자본금 39,871억원 및 우선주자본금 2,242억원으로서 대한민국 정부가 총 발행주식수의 59.50%를 소유하고 있습니다. 당기말 현재 지배기업의 본점은 서울특별시 중구 을지로 79에 소재하고 있으며, 국내에 592개의 지점 및 30개의 출장소와 해외에 9개의 지점 및 1개의 사무소를 운영하고 있습니다. 2. 연결재무제표의 작성범위와 기준 2.1 연결재무제표 작성범위 (1) 연결대상 종속기업의 범위 보고기간 말 현재 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다. 회사명 업 종 소재지 당기말 전기말 결산일 지분율(%) 지분율(%) ㈜아이비케이캐피탈 신기술사업금융업, 할부금융업,시설대여업, 기업구조조정업 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 아이비케이자산운용㈜ 금융투자업 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 아이비케이신용정보㈜ 신용조사업, 채권추심업 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 아이비케이투자증권㈜ 금융투자업 대한민국 87.78 87.78 12월 31일 ㈜아이비케이시스템(1) 금융전산업 대한민국 55.63 55.63 12월 31일 기업은행(중국) 유한공사 은행업 중국 100.00 100.00 12월 31일 아이비케이연금보험㈜ 보험업(연금) 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 ㈜아이비케이저축은행 상호저축은행업 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 ㈜아이비케이서비스 사업시설 유지ㆍ관리 서비스업 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 IBK인도네시아은행(2) 은행업 인도네시아 91.24 91.34 12월 31일 IBK미얀마은행 은행업 미얀마 100.00 100.00 3월 31일 IBKC 미얀마 유한회사 소액금융업 미얀마 100.00 99.99 3월 31일 아이비케이기업재무안정사모투자전문회사(3) 금융투자업 대한민국 - 100.00 12월 31일 IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 금융투자업 대한민국 26.67 26.67 12월 31일 아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사 금융투자업 대한민국 49.50 49.50 12월 31일 아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사 금융투자업 대한민국 50.00 50.00 12월 31일 기술금융제1호사모투자전문회사 금융투자업 대한민국 30.00 30.00 12월 31일 브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사 금융투자업 대한민국 50.00 50.00 12월 31일 아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성 제일호 사모투자합자회사 금융투자업 대한민국 52.63 52.63 12월 31일 아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사 금융투자업 대한민국 50.00 50.00 12월 31일 아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사 금융투자업 대한민국 80.20 80.20 12월 31일 아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사 금융투자업 대한민국 52.85 52.85 12월 31일 아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사 금융투자업 대한민국 40.00 40.00 12월 31일 아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사 금융투자업 대한민국 40.00 40.00 12월 31일 아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사 금융투자업 대한민국 30.00 30.00 12월 31일 아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘 사모투자 합자회사 금융투자업 대한민국 40.00 40.00 12월 31일 아이비케이키움사업재편 사모투자 합자회사 금융투자업 대한민국 43.45 - 12월 31일 IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사 금융투자업 대한민국 35.71 35.71 12월 31일 IBK금융그룹동반성장투자조합(3) 금융투자업 대한민국 - 100.00 12월 31일 IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합 금융투자업 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 은행권청년창업재단 IBKC Pioneer 신기술투자조합 금융투자업 대한민국 50.00 50.00 12월 31일 경기 IBKC STI 일자리창출조합(3) 금융투자업 대한민국 - 50.00 12월 31일 IBK금융그룹 코넥스 투자조합 금융투자업 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 IBKC-솔리더스 미래창조펀드 바이오세컨더리 계정조합 금융투자업 대한민국 50.00 50.00 12월 31일 IBK금융그룹 IP창조 투자조합 금융투자업 대한민국 66.67 66.67 12월 31일 IBKC-STI 신성장투자조합제1호(3) 금융투자업 대한민국 - 89.67 12월 31일 KIF-IBKC/SBI 세컨더리 IT전문투자조합 금융투자업 대한민국 42.86 42.86 12월 31일 IBKC-SBI 바이오펀드 제1호 금융투자업 대한민국 50.00 50.00 12월 31일 IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합 금융투자업 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합 금융투자업 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 아이비케이캐피탈 콘텐츠 투자조합(3) 금융투자업 대한민국 - 50.00 12월 31일 IBKC-메디치 세컨더리 투자조합 금융투자업 대한민국 42.86 42.86 12월 31일 IBK금융그룹IP창조투자조합제2호 금융투자업 대한민국 50.00 50.00 12월 31일 IBKC-GMB 신성장산업 투자조합(3) 금융투자업 대한민국 - 50.00 12월 31일 IBKC-MGI 신성장특화Pre-IPO펀드 금융투자업 대한민국 50.00 50.00 12월 31일 GMB-IBKC 바이오 투자조합(3) 금융투자업 대한민국 - 49.77 12월 31일 IBKC-UNION세컨더리메자닌투자조합 금융투자업 대한민국 50.00 50.00 12월 31일 케이앤 세컨더리3호 투자조합 금융투자업 대한민국 50.00 50.00 12월 31일 IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합 금융투자업 대한민국 50.00 50.00 12월 31일 IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합 금융투자업 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합 금융투자업 대한민국 90.00 90.00 12월 31일 IBK캐피탈 디지털 콘텐츠 IP투자조합 금융투자업 대한민국 45.00 45.00 12월 31일 IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합 금융투자업 대한민국 74.07 74.07 12월 31일 에스지-아이비케이씨 케이콘텐츠 투자조합 제1호 금융투자업 대한민국 60.00 60.00 12월 31일 아이비케이씨 문화 콘텐츠 투자조합 금융투자업 대한민국 34.62 - 12월 31일 IBKS K-Soft 신기술투자조합 금융투자업 대한민국 25.93 - 12월 31일 아이비케이에스 글로벌 소재부품 신기술투자조합 금융투자업 대한민국 41.42 - 12월 31일 IBK C&I ESS 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호 금융투자업 대한민국 81.82 81.82 12월 31일 이지스전문투자형사모부동산투자신탁제336호 금융투자업 대한민국 98.08 98.08 12월 31일 한강해나눔에너지전문투자형 사모특별자산투자신탁제2호 금융투자업 대한민국 99.95 99.95 12월 31일 미래에셋트라이엄프사모증권투자신탁17호 외 4개 수익증권(4) 금융투자업 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 흥국하이클래스사모주식혼합투자신탁6호 금융투자업 대한민국 67.11 67.11 12월 31일 IBK K-Growth 동반자 혁신솔루션 전문투자형 사모특별자산투자신탁 금융투자업 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 IBK K-Growth 혁신솔루션 전문투자형 사모투자신탁 제2호 금융투자업 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 IBK뉴딜 일반 사모투자신탁(5) 금융투자업 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 IBK K-Growth 혁신솔루션 일반 사모투자신탁 제3호 금융투자업 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 IBK뉴딜 일반 사모투자신탁 제2호 금융투자업 대한민국 100.00 - 12월 31일 미래에셋덕송내각고속화도로전문투자형 사모특별자산투자신탁 금융투자업 대한민국 100.00 100.00 12월 31일 IBK전문투자형사모증권투자신탁S1호(3) 금융투자업 대한민국 - 50.10 12월 31일 IBK전문투자형사모증권투자신탁RP3호 금융투자업 대한민국 50.00 50.00 12월 31일 JB아이비케이북미발전선순위플랫폼 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호 금융투자업 대한민국 99.50 99.50 12월 31일 Agincourt(2) LP(3) 기타금융업 영국 - 100.00 12월 31일 IBK 로우코스트 TDF 2040 증권자투자신탁 혼합-재간접형 금융투자업 대한민국 28.99 50.78 12월 31일 IBK 로우코스트 TDF 2045 증권자투자신탁 [혼합-재간접형] 금융투자업 대한민국 32.22 41.32 12월 31일 IBK 로우코스트 TDF 2050 증권자투자신탁 혼합-재간접형 금융투자업 대한민국 26.55 55.60 12월 31일 IBK 로우코스트 TDF 2055 증권자투자신탁 혼합-재간접형 금융투자업 대한민국 16.00 31.96 12월 31일 IBK 국민참여정책형뉴딜 혼합자산투자신탁2호 [사모투자재간접형] 금융투자업 대한민국 37.67 37.36 12월 31일 IBK 콴텍 디지털포트 EMP 증권투자신탁 [혼합-재간접형] 금융투자업 대한민국 88.44 - 12월 31일 벨류베스천제이차 SPC 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 아이비케이지디제이차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 기은센시화제일차 주식회사(3) 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 디에스케이제육차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 아이비케이위즈덤제삼차㈜(3) 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 디에스케이제칠차㈜ 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 아이비케이송도제일차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 기은센태전제일차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 부발에이피티제일차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 더퍼스트지엠제오차 주식회사(3) 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 아이비고덕제일차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 항동로지스틱스 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 서초테라스힐제이차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 파인프로젝트제일차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 기은센디지아이제일차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 원창로지스틱스 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 아이비케이탄현제일차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 에이블루제사차 주식회사(3) 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 분당뉴본제일차주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 아이비케이에스와이신촌 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 신평지산제일차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 파주로지스프로제일차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 더퍼스트지엠제이십구차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 디에스케이제구차 주식회사(3) 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 아이비케이에스씨제일차 주식회사(3) 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 아이비케이성수오피스제일차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 기은센피에스제일차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 노르마제일차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 원더풀지엠제삼십사차 주식회사(3) 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 기은센두월제일차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 아이비윈덤제일차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 기은센월곶제일차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 그레이스마장 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 그레이스마장제이차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 아이비컨트리제일차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 디에스케이제팔차 주식회사(3) 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 아이비케이대덕제일차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 에스아이로지스틱스제일차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 청년제일차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 청년제이차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 기은센엔에스 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 안심파트너스 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 아이비케이청라시티제이차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 구래오티제일차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 엘리시아제육차 주식회사(3) 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 제이스씨제삼차 주식회사(3) 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 투란도트제일차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 유니에코컴퍼니 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 더웨이브제일차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 기은센제이에이치 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 제이부르크제삼차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 기은센모곡제일차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 디에스케이제십차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 루프타워제일차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 아이비고덕제이차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 예산에스디제일차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 블랙타이거제이차 주식회사 기타금융업 대한민국 - - 12월 31일 원본보전신탁 신탁업 대한민국 - - 12월 31일 원리금보전신탁 신탁업 대한민국 - - 12월 31일 ㈜한일에프에이 외 1개(7) 제조업 등 대한민국 65.23 ~100.00 70.00~100.00 12월 31일 (1) 자기주식 취득으로 인하여 지배기업의 유효 지분율은 73.40%입니다. (2) 자기주식 취득으로 인하여 지배기업의 유효 지분율은 91.31%입니다.(3) 당기 중 청산되어 종속기업에서 제외되었습니다.(4) 당기 중 '교보악사Tomorrow사모증권투자신탁K-24호'와 'IBK 밸런스 인덱스 사모증권 투자신탁 1호(주식)'이 청산되어 종속기업에서 제외되었습니다.(5) 당기 중 종속기업의 명칭이 'IBK뉴딜 전문투자형 사모투자신탁'에서 'IBK뉴딜 일반 사모투자신탁'으로 변경되었습니다.(6) 당기 중 지분율 감소로 당기손익금융자산으로 재분류되었습니다.(7) 당기 중 ㈜티젠 농업회사법인이 청산되어 종속기업에서 제외되었으며 주식회사 우리로지스위탁관리부동산투자회사가 신규로 편입되었습니다. (8) 당기 중 지분율 감소로 관계기업으로 재분류되었습니다. (2) 연결대상 종속기업의 개요 종속기업인 ㈜아이비케이캐피탈은 1986년 11월 1일 창업중소기업에 대한 투자를 목적으로 설립되었으며, 1986년 11월 6일자로 중소기업창업지원법에 의하여 중소기업창업투자회사로 등록되었으나, 2002년 5월 29일자로 여신전문금융업법에 따라 할부금융업 및 신기술사업금융업으로 변경 등록하여 할부금융, 팩토링금융 및 신기술사업금융업을 목적사업으로 수행하고 있습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 265,452백만원입니다. 종속기업인 아이비케이자산운용㈜는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의하여 투자신탁 자산운용 및 자문과 투자일임 및 선물투자펀드의 운용 등을 목적으로 2004년10월 26일에 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 20,000백만원입니다. 종속기업인 아이비케이신용정보㈜는 2000년 1월 18일 신용조사 및 채권추심업 등을주요한 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 3,000백만원입니다. 종속기업인 아이비케이투자증권㈜는 2008년 5월 29일 증권중개 및 선물중개업 등을주요한 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 630,937백만원입니다. 종속기업인 ㈜아이비케이시스템은 1991년 3월 22일 정보화시스템의 개발 및 판매와개발수탁, 정보화시스템 도입 및 이용에 관한 컨설팅업무 등을 주요한 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 3,100백만원입니다. 종속기업인 기업은행(중국) 유한공사는 2009년 6월 22일을 기준일로 하여 은행의 중국내 5개 지점을 물적 분할하여 설립하였습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 322,467백만원입니다. 종속기업인 아이비케이연금보험㈜는 2010년 7월 9일 근로자퇴직급여보장법에 따른퇴직보험 및 퇴직연금 계약 업무, 보험업법에 따른 연금보험계약 업무 등을 주요한 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 340,000백만원입니다. 종속기업인 ㈜아이비케이저축은행은 2011년 10월 11일 예금자보호법에 따른 예금자 등의 보호 및 금융제도의 안전성 유지, 금융위원회의 승인을 받은 신용계 업무 등을 주요한 사업목적으로 하여 설립되었으며 지배기업은 2013년 7월 15일자로 지분율 100%를 매입하여 지배력을 획득하였습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 106,610백만원입니다.종속기업인 ㈜아이비케이서비스는 2018년 12월 14일 사업시설 유지ㆍ관리 및 서비스업 등을 주요한 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 3,000백만원입니다. 종속기업인 IBK인도네시아은행은 2019년 9월 5일 PT Agris Tbk와 PT Mitraniaga Tbk의 합병으로 출범하였습니다. 종속기업인 PT Agris Tbk는 1974년 4월 4일 은행업 영위 등을 목적으로 설립되었으며, 지배기업은 2019년 1월 15일자로 지분율 95.79%를 매입하여 지배력을 획득하였습니다. 종속기업인 PT Mitraniaga Tbk는 1989년 7월 5일 은행업 영위 등을 목적으로 설립되었으며, 지배기업은 2019년 1월 28일자로 지분율 71.68%를 매입하여 지배력을 획득하였습니다. 지배력 획득 후 PT Agris Tbk가 PT Mitraniaga Tbk를 합병하였으며, 합병 후 회사명은 'IBK인도네시아은행'으로 변경하였고 지배기업이 지분을 91.24% 소유하고 있습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 224,668백만원입니다.종속기업인 IBK미얀마은행은 2021년 1월 21일 은행업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 218,440백만원입니다. 종속기업인 IBKC 미얀마 유한회사는 2016년 2월 16일 소액금융 업무 등을 주요한 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 11,339백만원이며, ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 100.00% 소유하고 있습니다. 종속기업인 IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사는 자본시장과 금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2013년 1월 7일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 지분을 26.67% 소유하고 있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다. 지배기업은 출자기간종료일 기준으로 투자누계액이 출자 약정 총액의 일정 비율에 미달하는 경우 관리보수 중 일부를 반환하여야 합니다. 종속기업인 아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2013년 5월 27일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 34,661백만원이며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 지분을 49.50% 소유하고 있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고있습니다. 종속기업인 아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2013년 8월 9일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 기술금융제1호사모투자전문회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2015년 1월 7일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 200백만원이며, 지배기업은 공동무한책임사원으로서 지분을 30.00% 소유하고 있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2016년 8월 22일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 12,143백만원이며, 지배기업은 공동무한책임사원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성 제일호사모투자합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2017년 6월 5일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 4,710백만원이며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 자본금의 42.11%를 소유하고 있고, ㈜아이비케이캐피탈이 유한책임사원으로서 자본금의 10.52%를 소유하고 있습니다. 종속기업인 아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2017년 9월 21일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 37,780백만원이며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 자본금의 50.00%를 소유하고 있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.종속기업인 아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2017년 12월 8일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 지분을 60.59% 소유하고 있고, ㈜아이비케이캐피탈이 유한책임사원으로서 지분을 19.61% 소유하고 있습니다. 종속기업인 아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2019년 6월 19일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 64,958백만원이며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 지분을 48.78% 소유하고 있고, ㈜아이비케이캐피탈이 유한책임사원으로서 지분을 4.07% 소유하고 있습니다.종속기업인 아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2018년 6월 15일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 16,185백만원이며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 지분을 40.00% 소유하고 있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고있습니다.종속기업인 아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2019년 9월 3일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 96,839백만원이며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 지분을 40.00% 소유하고 있습니다. 종속기업인 아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2020년 8월 10일 설립되었습니다. 2022년 12월31일 현재 납입자본금은 121,030백만원이며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 지분을 30.00% 소유하고 있습니다. 종속기업인 아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자 합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2021년 11월 25일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 15,548백만원이며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서지분을 40.00% 소유하고 있습니다.종속기업인 아이비케이키움사업재편 사모투자 합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2022년 5월 25일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 34,208백만원이며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 자본금의 40.00%를소유하고 있고, ㈜아이비케이캐피탈이 유한책임사원으로서 자본금의 3.45%를 소유하고 있습니다.종속기업인 IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은투자운용업무를 목적으로 2014년 8월 18일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 15,204백만원이며, ㈜아이비케이캐피탈이 무한책임사원으로서 지분을 35.71% 소유하고 있습니다. 한편, ㈜아이비케이캐피탈은 규약에 명시된 금액 범위 내에서 손실을 우선 충당하여야 합니다. 종속기업인 IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2013년 4월 12일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 2,200백만원이며, 지배기업이 유한책임조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있고, ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있습니다. 한편, ㈜아이비케이캐피탈은 청산 시까지 지급 받은 관리보수의 합계액 범위 내에서 손실을 우선 충당하여야 합니다. 종속기업인 은행권청년창업재단 IBKC Pioneer 신기술투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2013년 9월 6일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 3,800백만원이며, ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있습니다. 종속기업인 IBK금융그룹 코넥스 투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2013년 10월 30일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 2,310백만원이며, 지배기업 및 아이비케이투자증권㈜가 유한책임조합원으로서 지분을 각각 50.00% 및 11.67%소유하고 있고, ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 38.33% 소유하고 있습니다. 한편, ㈜아이비케이캐피탈은 청산 시까지 지급 받은 관리보수의 합계액 범위 내에서 손실을 우선 충당하여야 합니다. 종속기업인 IBKC-솔리더스 미래창조펀드 바이오세컨더리 계정조합은 한국벤처투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 벤처기업육성에관한특별조치법 및 동법시행령, 시행규칙, 한국벤처투자조합관리규정 등에 의해 2013년 12월27일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으며, ㈜아이비케이캐피탈이 공동업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 IBK금융그룹 IP창조 투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2014년 7월 11일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 8,910백만원이며, 지배기업이 유한책임조합원으로서 지분을 33.33% 소유하고 있고, ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 33.33% 소유하고 있습니다. 종속기업인 KIF-IBKC/SBI 세컨더리 IT전문투자조합은 한국벤처투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 벤처기업육성에관한특별조치법 및 동법시행령, 시행규칙, 한국벤처투자조합관리규정 등에 의해 2016년 2월 4일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 11,382백만원이며, ㈜아이비케이캐피탈이 공동업무집행조합원으로서 지분을 42.86% 소유하고 있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 IBKC-SBI 바이오펀드 제1호는 창업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 중소기업창업지원법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2016년 3월 15일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 19,668백만원이며, ㈜아이비케이캐피탈이 공동업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.종속기업인 IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2016년 3월 31일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 6,800백만원이며, 지배기업이 유한책임조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있고, ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있습니다. 종속기업인 IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2016년 4월 7일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 5,400백만원이며, 지배기업이 유한책임조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있고, ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있습니다. 한편, ㈜아이비케이캐피탈은 규약에 명시된 금액 범위 내에서 손실을 우선 충당하여야 합니다. 종속기업인 IBKC-메디치 세컨더리 투자조합은 한국벤처투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 벤처기업육성에관한특별조치법 및 동법시행령, 시행규칙, 한국벤처투자조합관리규정 등에 의해 2016년 7월 20일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으며, ㈜아이비케이캐피탈이 공동업무집행조합원으로서 지분을 42.86% 소유하고 있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 IBK금융그룹IP창조투자조합제2호는 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2016년 10월 27일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 19,200백만원이며, 지배기업이 유한책임조합원으로서 지분을 25.00% 소유하고 있고, ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 25.00% 소유하고 있습니다.종속기업인 IBKC-MGI 신성장특화Pre-IPO펀드는 창업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 중소기업창업지원법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2017년 3월 17일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 7,769백만원이며, ㈜아이비케이캐피탈이 공동업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.종속기업인 IBKC-UNION세컨더리메자닌투자조합은 벤처기업육성에관한특별조치법에 의거 한국벤처투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 목적으로 2017년 6월 13일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 4,146백만원이며, ㈜아이비케이캐피탈이 공동업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 케이앤 세컨더리3호 투자조합은 벤처기업육성에관한특별조치법에 의거 한국벤처투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 목적으로 2017년 7월 11일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 4,000백만원이며, ㈜아이비케이캐피탈이 공동업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합은 벤처기업육성에관한특별조치법에 의거 한국벤처투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 목적으로 2017년 9월 29일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 17,000백만원이며, ㈜아이비케이캐피탈이 공동업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.종속기업인 IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2017년 11월 16일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 12,800백만원이며, 지배기업은 유한책임조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있고, ㈜아이비케이캐피탈과 아이비케이투자증권㈜는 업무집행조합원으로서 지분을 각각 40.00%와 10.00% 소유하고 있습니다.종속기업인 IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합은 신기술사업투자조합의효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령,시행규칙에 의해 2018년 08월 24일 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으며, 지배기업은 유한책임조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있으며, ㈜아이비케이캐피탈은 공동업무집행조합원으로서 지분을 40.00% 소유하고 있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.종속기업인 IBK캐피탈 디지털 콘텐츠 IP투자조합은 신기술조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신금융전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2019년 9월 5일에 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 10,000백만원이며, ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 45.00%를 소유하고 있고, 단독 업무집행조합원으로서 조합의 운용에 대한 의사결정을 수행하여 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합은 신기술조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신금융전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2020년 9월 28일에 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 21,870백만원이며, 지배기업은 유한책임조합원으로서 지분을 49.38% 소유하고 있으며, ㈜아이비케이캐피탈은 공동업무집행조합원으로서 지분을 24.69% 소유하고 있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 에스지-아이비케이씨 케이콘텐츠 투자조합 제1호는 신기술조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신금융전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2021년 10월 6일에 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 조합의 출자금은 2,000백만원이며, ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 60.00% 소유하고 있고, 단독 업무집행조합원으로서 조합의 운용에 대한 의사결정을 수행하여 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 아이비케이씨 문화콘텐츠 투자조합은 신기술조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신금융전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2022년 9월 22일에 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 조합의 출자금은 1,170백만원이며, ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 34.62% 소유하고 있고, 단독 업무집행조합원으로서 조합의 운용에 대한 의사결정을 수행하여 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 IBKS K-Soft 신기술투자조합은 신기술조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및재산의 배분 등을 위하여 여신금융전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2022년 5월 26일에 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 조합의 출자금은 2,700백만원이며, 아이비케이투자증권(주)이 지분을 25.93% 소유하고 있고, 단독 업무집행조합원으로서 조합의 운용에 대한 의사결정을 수행하여 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 아이비케이에스글로벌소재부품신기술투자조합은 신기술조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신금융전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2022년 9월 28일에 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 조합의 출자금은 2,390백만원이며, 아이비케이투자증권(주)이 지분을 41.42% 소유하고 있고, 단독 업무집행조합원으로서 조합의 운용에 대한 의사결정을 수행하여 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 벨류베스천제이차 SPC는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 아이비케이지디제이차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 5백만원이며, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 디에스케이제육차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 디에스케이제칠차㈜는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 아이비케이송도제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 기은센태전제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 부발에이피티제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 아이비고덕제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 항동로지스틱스 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 서초테라스힐제이차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 파인프로젝트제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 기은센디지아이제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 원창로지스틱스 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 아이비케이탄현제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 분당뉴본제일차주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 아이비케이에스와이신촌 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 신평지산제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 파주로지스프로제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 더퍼스트지엠제이십구차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 아이비케이성수오피스제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 기은센피에스제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 노르마제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 5백만원이며, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 기은센두월제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 아이비윈덤제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 기은센월곶제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 그레이스마장 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 그레이스마장제이차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 아이비컨트리제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 아이비케이대덕제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 에스아이로지스틱스제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 청년제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 청년제이차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.종속기업인 기은센엔에스 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 안심파트너스 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 아이비케이청라시티제이차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 구래오티제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 투란도트제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 5백만원이며, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 유니에코컴퍼니 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 더웨이브제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 기은센제이에이치 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 제이부르크제삼차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 기은센모곡제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 디에스케이제십차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 루프타워제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 아이비고덕제이차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 예산에스디제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 종속기업인 블랙타이거제이차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2022년 12월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다. 그 밖의 종속기업은 지배기업이 실질 지배력을 보유하는 수익증권과 원본보전신탁 및 원리금보전신탁 등이 있습니다. 당기 중 신규 출자로 연결재무제표에 포함된 종속기업은 IBK뉴딜 일반 사모투자신탁 제2호 외 29개 종속기업이며, 해산 등으로 제외된 종속기업은 경기 IBKC STI 일자리창출조합 외 21개 종속기업입니다. (3) 연결대상 종속기업의 주요 재무정보 당기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다(단위:백만원). <당기말> 회사명(1) 총자산 총부채 자본총계 영업수익 당기순손익 ㈜아이비케이캐피탈 10,531,622 9,093,762 1,437,860 524,120 182,150 아이비케이자산운용㈜ 79,347 3,607 75,740 23,593 5,169 아이비케이신용정보㈜ 38,537 6,259 32,278 30,568 3,084 아이비케이투자증권㈜ 6,300,017 5,239,633 1,060,384 2,226,563 47,108 ㈜아이비케이시스템 68,418 33,208 35,210 202,101 3,262 기업은행(중국) 유한공사 4,299,836 3,762,881 536,955 262,574 36,154 아이비케이연금보험㈜ 11,200,977 10,946,563 254,414 2,728,785 24,382 ㈜아이비케이저축은행 2,119,006 1,935,341 183,665 105,307 19,249 ㈜아이비케이서비스 20,330 12,965 7,365 70,966 1,189 IBK인도네시아은행 1,555,849 1,231,513 324,336 110,571 8,129 IBK미얀마은행 268,702 19,114 249,588 3,541 (373) IBKC 미얀마 유한회사 10,327 5,182 5,145 2,880 (2,299) IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 18,378 60 18,318 242 (2,803) 아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사 14,767 - 14,767 3 (13,579) 아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사 7,220 122 7,098 12,183 5,995 기술금융제1호사모투자전문회사 23,377 192 23,185 12,228 10,985 브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사 12,680 81 12,599 1,611 1,373 아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성 제일호사모투자합자회사 21,247 12 21,235 7,615 7,393 아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사 54,475 384 54,091 10,418 8,138 아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사 13,590 253 13,337 47,565 39,549 아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사 63,723 594 63,129 2,326 (1,472) 아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사 141,347 329 141,018 108,100 95,004 아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사 93,726 168 93,558 3,900 2,001 아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사 117,919 339 117,580 3,106 1,119 아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘 사모투자 합자회사 14,055 384 13,671 9 (1,611) 아이비케이키움사업재편 사모투자 합자회사 32,939 560 32,379 477 (1,829) IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사 30,081 4,112 25,969 9,011 5,086 IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합 7,310 926 6,384 3,010 (576) 은행권청년창업재단 IBKC Pioneer 신기술투자조합 30,966 166 30,800 20,774 20,703 IBK금융그룹 코넥스 투자조합 4,703 - 4,703 1,328 130 IBKC-솔리더스 미래창조펀드 바이오세컨더리 계정조합 6,862 - 6,862 2,312 (1,632) IBK금융그룹 IP창조 투자조합 34,312 - 34,312 19,828 15,334 KIF-IBKC/SBI 세컨더리 IT전문투자조합 22,561 - 22,561 7,074 (3,224) IBKC-SBI 바이오펀드 제1호 13,779 3 13,776 12,569 (59) IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합 3,578 59 3,519 806 101 IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합 11,653 214 11,439 404 (2,404) IBKC-메디치 세컨더리 투자조합 14,653 - 14,653 4,596 2,953 IBK금융그룹IP창조투자조합제2호 15,943 355 15,588 2,403 141 IBKC-MGI 신성장특화Pre-IPO펀드 9,251 145 9,106 1,455 (1,863) IBKC-UNION세컨더리메자닌투자조합 7,916 115 7,801 5,856 5,667 케이앤 세컨더리3호 투자조합 12,289 1 12,288 13,485 9,812 IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합 21,410 4 21,406 15,353 (8,973) IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합 15,151 296 14,855 2,875 2 IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합 2,219 391 1,828 1,334 (557) IBK캐피탈 디지털 콘텐츠 IP투자조합 9,812 20 9,792 259 125 IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합 20,663 158 20,505 11 (698) 에스지-아이비케이씨 케이콘텐츠 투자조합 제1호 1,853 38 1,815 3 (150) 아이비케이씨 문화 콘텐츠 투자조합 1,165 49 1,116 - (54) IBKS K-Soft 신기술투자조합 2,699 30 2,669 - (31) 아이비케이에스 글로벌 소재부품 신기술투자조합 2,390 11 2,379 - (11) IBK C&I ESS 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호 34,726 13 34,713 890 (4,485) 이지스전문투자형사모부동산투자신탁제336호 53,847 38,180 15,667 4,666 1,404 한강해나눔에너지전문투자형 사모특별자산투자신탁제2호 9,541 1 9,540 390 343 미래에셋트라이엄프사모증권투자신탁17호 외 4개 수익증권 468,050 36,100 431,950 17,407 (9,454) 흥국하이클래스사모주식혼합투자신탁6호 300 - 300 - - IBK K-Growth 동반자 혁신솔루션 전문투자형 사모특별자산투자신탁 49,655 36 49,619 16 (105) IBK K-Growth 혁신솔루션 전문투자형 사모투자신탁 제2호 99,932 86 99,846 68 128 IBK뉴딜 일반 사모투자신탁(2) 97,224 354 96,870 268 (254) IBK K-Growth 혁신솔루션 일반 사모투자신탁 제3호 39,898 26 39,872 67 (110) IBK뉴딜 일반 사모투자신탁 제2호 38,849 396 38,453 126 (249) 미래에셋덕송내각고속화도로전문투자형 사모특별자산투자신탁 67,253 59 67,194 3,601 3,567 IBK전문투자형사모증권투자신탁RP3호 188,714 87,524 101,190 4,504 2,175 JB아이비케이북미발전선순위플랫폼 전문투자형사모특별자산투자신탁1호 27,397 25 27,372 1,427 1,241 IBK 로우코스트 TDF 2045 증권자투자신탁 [혼합-재간접형] 614 - 614 (70) (72) IBK 국민참여정책형뉴딜 혼합자산투자신탁2호 [사모투자재간접형] 3,994 - 3,994 16 13 IBK 콴텍 디지털포트 EMP 증권투자신탁 [혼합-재간접형] 217 2 215 (10) (11) 벨류베스천제이차 SPC 111,605 115,480 (3,875) - (3,895) 아이비케이지디제이차 주식회사 1,280 1,263 17 102 13 디에스케이제육차 주식회사 10,224 10,226 (2) 800 90 디에스케이제칠차 주식회사 8,089 8,169 (80) 720 - 아이비케이송도제일차 주식회사 5,120 5,120 - 400 - 기은센태전제일차 주식회사 4,550 4,568 (18) 315 (14) 부발에이피티제일차 주식회사 7,140 7,151 (11) 560 (11) 아이비고덕제일차 주식회사 20,147 20,147 - 1,636 - 항동로지스틱스 주식회사 7,601 7,665 (64) 336 (131) 서초테라스힐제이차 주식회사 7,621 7,621 - 720 - 파인프로젝트제일차 주식회사 10,140 10,148 (8) 800 (7) 기은센디지아이제일차 주식회사 12,212 12,212 - 610 - 원창로지스틱스 주식회사 6,182 6,106 76 448 75 아이비케이탄현제일차 주식회사 7,197 7,197 - 560 - 분당뉴본제일차주식회사 10,030 10,010 20 800 43 아이비케이에스와이신촌 주식회사 13,183 13,179 4 1,040 173 신평지산제일차 주식회사 8,207 8,194 13 640 13 파주로지스프로제일차 주식회사 17,751 21,478 (3,727) - (3,615) 더퍼스트지엠제이십구차 주식회사 6,063 6,061 2 422 - 아이비케이성수오피스제일차 주식회사 5,127 5,127 - 408 - 기은센피에스제일차 주식회사 10,103 10,107 (4) 801 (4) 노르마제일차 주식회사 10,314 10,154 160 800 266 기은센두월제일차 주식회사 7,183 7,172 11 489 11 아이비윈덤제일차 주식회사 16,105 16,105 - 1,280 (5) 기은센월곶제일차 주식회사 10,088 10,101 (13) 738 (13) 그레이스마장 주식회사 10,159 10,178 (19) 892 (27) 그레이스마장제이차 주식회사 7,019 7,010 9 443 9 아이비컨트리제일차 주식회사 10,172 10,172 - 473 - 아이비케이대덕제일차 주식회사 6,162 6,165 (3) 403 (3) 에스아이로지스틱스제일차 주식회사 11,784 11,717 67 717 67 청년제일차 주식회사 10,280 10,243 37 732 37 청년제이차 주식회사 5,063 5,055 8 257 8 기은센엔에스 주식회사 10,071 10,071 - 528 - 안심파트너스 주식회사 20,332 20,315 17 826 17 아이비케이청라시티제이차 주식회사 7,133 7,133 - 422 - 구래오티제일차 주식회사 7,163 7,177 (14) 444 (14) 투란도트제일차 주식회사 64,640 60,628 4,012 5,113 4,007 유니에코컴퍼니 주식회사 15,949 15,853 96 939 97 더웨이브제일차 주식회사 10,271 10,271 - 465 - 기은센제이에이치 주식회사 11,723 11,723 - 246 - 제이부르크제삼차 주식회사 1,272 1,272 - 94 - 기은센모곡제일차 주식회사 9,067 9,083 (16) 344 (16) 디에스케이제십차 주식회사 10,284 10,284 - 386 - 루프타워제일차 주식회사 3,068 3,065 3 119 3 아이비고덕제이차 주식회사 20,108 20,106 2 674 2 예산에스디제일차 주식회사 20,239 20,239 - 787 - 블랙타이거제이차 주식회사 5,053 5,053 - 310 - 원본보전신탁 545,789 518,379 27,410 12,882 227 원리금보전신탁 105 101 4 2 - ㈜한일에프에이 외 1개 35,922 22,818 13,104 4,917 312 <전기말> 회사명(1) 총자산 총부채 자본총계 영업수익 당기순손익 ㈜아이비케이캐피탈 9,325,309 8,028,401 1,296,908 582,602 219,820 아이비케이자산운용㈜ 75,175 4,263 70,912 23,138 6,541 아이비케이신용정보㈜ 35,883 5,489 30,394 31,109 2,967 아이비케이투자증권㈜ 5,499,534 4,465,201 1,034,333 1,070,531 100,356 ㈜아이비케이시스템 60,108 29,858 30,250 190,480 5,189 기업은행(중국) 유한공사 3,910,051 3,385,284 524,767 186,131 23,167 아이비케이연금보험㈜ 10,784,171 10,184,117 600,054 1,669,418 63,755 ㈜아이비케이저축은행 1,498,082 1,330,367 167,715 81,038 17,004 ㈜아이비케이서비스 17,576 11,400 6,176 67,108 1,023 IBK인도네시아은행 1,260,550 1,027,911 232,639 53,477 (13,638) IBK미얀마은행 256,235 21,588 234,647 1,193 (2,976) IBKC 미얀마 유한회사 12,839 5,039 7,800 2,244 (1,797) 아이비케이기업재무안정사모투자전문회사 1,904 - 1,904 3 8 IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 21,191 70 21,121 1,517 (4,345) 아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사 28,346 - 28,346 12,498 12,226 아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사 27,058 438 26,620 10,258 6,035 기술금융제1호사모투자전문회사 29,424 267 29,157 2,006 (5,361) 브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사 11,307 81 11,226 2,325 2,033 아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성 제일호 사모투자합자회사 15,155 13 15,142 7,275 1,568 아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사 57,449 597 56,852 12,060 10,253 아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사 33,874 286 33,588 4,901 4,381 아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사 56,001 444 55,557 4,097 2,653 아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사 137,876 542 137,334 33,032 16,755 아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사 76,553 3 76,550 96 (3,079) 아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사 61,843 672 61,171 2 (3,459) 아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘 사모투자 합자회사 - 265 (265) - (265) IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사 57,502 4,247 53,255 5,831 3,549 IBK금융그룹동반성장투자조합 2,645 - 2,645 223 221 IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합 9,020 860 8,160 4,762 1,458 은행권청년창업재단 IBKC Pioneer 신기술투자조합 13,345 248 13,097 4,901 3,524 경기 IBKC STI 일자리창출조합 863 - 863 2,278 929 IBK금융그룹 코넥스 투자조합 4,574 - 4,574 6,885 217 IBKC-솔리더스 미래창조펀드 바이오세컨더리 계정조합 17,784 - 17,784 4,107 (868) IBK금융그룹 IP창조 투자조합 21,805 337 21,468 12,053 1,117 IBKC-STI 신성장투자조합제1호 1,781 49 1,732 671 (1,298) KIF-IBKC/SBI 세컨더리 IT전문투자조합 29,119 464 28,655 9,082 620 IBKC-SBI 바이오펀드 제1호 14,188 352 13,836 2,745 (3,727) IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합 5,296 79 5,217 474 364 IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합 14,090 246 13,844 5,785 4,627 아이비케이캐피탈 콘텐츠 투자조합 3,352 - 3,352 510 (1,062) IBKC-메디치 세컨더리 투자조합 15,502 - 15,502 5,757 4,267 IBK금융그룹IP창조투자조합제2호 15,858 411 15,447 793 (2,467) IBKC-GMB 신성장산업 투자조합 3,284 62 3,222 7,192 6,275 IBKC-MGI 신성장특화Pre-IPO펀드 11,562 240 11,322 10,848 7,022 GMB-IBKC 바이오 투자조합 16,572 - 16,572 2,568 2,342 IBKC-UNION세컨더리메자닌투자조합 7,383 154 7,229 988 (2,390) 케이앤 세컨더리3호 투자조합 2,566 90 2,476 - (2,045) IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합 30,742 363 30,379 18,869 16,847 IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합 20,438 386 20,052 5,216 1,780 IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합 14,475 600 13,875 11,609 1,485 IBK캐피탈 디지털 콘텐츠 IP투자조합 9,667 - 9,667 24 (132) IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합 13,260 157 13,103 110 (508) 에스지-아이비케이씨 케이콘텐츠 투자조합 제1호 1,965 - 1,965 1 (35) IBK C&I ESS 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호 46,130 15 46,115 2,500 2,401 이지스전문투자형사모부동산투자신탁제336호 54,170 38,570 15,600 4,204 1,090 한강해나눔에너지전문투자형 사모특별자산투자신탁제2호 9,560 1 9,559 285 267 미래에셋트라이엄프사모증권투자신탁17호 외 7개 수익증권 712,251 115,842 596,409 42,615 19,676 흥국하이클래스사모주식혼합투자신탁6호 300 - 300 - - IBK K-Growth 동반자 혁신솔루션 전문투자형 사모특별자산투자신탁 49,759 35 49,724 10 (130) IBK K-Growth 혁신솔루션 전문투자형 사모투자신탁 제2호 74,800 82 74,718 43 (212) IBK뉴딜 전문투자형 사모투자신탁 24,064 340 23,724 44 (277) IBK K-Growth 혁신솔루션 일반 사모투자신탁 제3호 5,006 24 4,982 4 (20) 미래에셋덕송내각고속화도로전문투자형 사모특별자산투자신탁 67,224 57 67,167 2,909 7,795 IBK전문투자형사모증권투자신탁S1호 194,664 94,933 99,731 3,193 1,881 IBK전문투자형사모증권투자신탁RP3호 194,711 94,628 100,083 2,476 1,658 JB아이비케이북미발전선순위플랫폼 전문투자형사모특별자산투자신탁1호 27,253 25 27,228 768 621 Agincourt(2) LP 117,156 307 116,849 7,523 (766) IBK 로우코스트 TDF 2040 증권자투자신탁 [혼합-재간접형] 438 - 438 29 44 IBK 로우코스트 TDF 2045 증권자투자신탁 [혼합-재간접형] 543 - 543 40 59 IBK 로우코스트 TDF 2050 증권자투자신탁 [혼합-재간접형] 406 - 406 33 46 IBK 로우코스트 TDF 2055 증권자투자신탁 [혼합-재간접형] 710 - 710 55 84 IBK 국민참여정책형뉴딜 혼합자산투자신탁2호 [사모투자재간접형] 4,014 - 4,014 (1) (1) 벨류베스천제이차 SPC 111,938 111,917 21 2,896 1,150 아이비케이지디제이차 주식회사 2,264 2,260 4 173 31 기은센시화제일차 주식회사 16,284 16,223 61 961 61 디에스케이제육차 주식회사 10,137 10,229 (92) 662 (92) 아이비케이위즈덤제삼차㈜ 6,674 6,912 (238) 728 (243) 디에스케이제칠차㈜ 8,124 8,204 (80) 422 (80) 아이비케이송도제일차 주식회사 5,107 5,107 - 264 - 기은센태전제일차 주식회사 4,552 4,556 (4) 230 (4) 부발에이피티제일차 주식회사 7,188 7,188 - 290 - 더퍼스트지엠제오차 주식회사 4,022 4,022 - 433 - 아이비고덕제일차 주식회사 20,128 20,128 - 846 - 항동로지스틱스 주식회사 7,893 7,826 67 182 67 서초테라스힐제이차 주식회사 7,931 7,931 - 324 - 파인프로젝트제일차 주식회사 10,146 10,146 - 353 - 기은센디지아이제일차 주식회사 12,793 12,793 - 206 - 원창로지스틱스 주식회사 6,085 6,084 1 175 1 아이비케이탄현제일차 주식회사 7,113 7,113 - 223 - 에이블루제사차 주식회사 1,518 1,518 - 33 - 분당뉴본제일차주식회사 10,007 10,030 (23) 797 (23) 아이비케이에스와이신촌 주식회사 13,203 13,372 (169) 306 (169) 신평지산제일차 주식회사 8,197 8,197 - 205 - 파주로지스프로제일차 주식회사 2,483 2,594 (111) - (112) 더퍼스트지엠제이십구차 주식회사 6,035 6,033 2 143 2 디에스케이제구차 주식회사 6,595 6,595 - 96 - 아이비케이에스씨제일차 주식회사 8,136 8,136 - 61 - 아이비케이성수오피스제일차 주식회사 5,087 5,087 - 31 - 기은센피에스제일차 주식회사 10,185 10,185 - 62 - 노르마제일차 주식회사 10,034 10,140 (106) 33 (111) 원더풀지엠제삼십사차 주식회사 10,073 10,073 - 852 - 기은센두월제일차 주식회사 7,171 7,171 - 24 - 아이비윈덤제일차 주식회사 16,154 16,149 5 420 5 기은센월곶제일차 주식회사 10,192 10,192 - 14 - 그레이스마장 주식회사 20,197 20,189 8 115 9 원본보전신탁 564,693 537,510 27,183 9,448 237 원리금보전신탁 103 100 3 2 - ㈜한일에프에이 외 1개 48,752 3,875 44,877 39,940 13,853 (1) 상기 재무정보는 각 종속기업의 별도재무제표 기준입니다.(2) 당기 중 종속기업의 명칭이 'IBK뉴딜 전문투자형 사모투자신탁'에서 'IBK뉴딜 일반 사모투자신탁'으로 변경되었습니다. 2.2 연결재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 지배기업 및 연결대상 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2.2 '(5) 중요한 회계추정 및 가정'에서 설명하고 있습니다.(2) 회계정책과 공시의 변경 1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서연결실체는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.① 기준서 제1109호 '금융상품' 개정동 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 고려해야 하는 수수료를 명확히 합니다.이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ② IFRS 해석위원회 논의 결과 : 제삼자와의 계약으로 인해 사용이 제한된 요구불예금(관련기준서 : 기준서 제1007호 '현금흐름표')연결실체는 지준예치금 등 관련 규정에 따라 사용이 제한된 요구불예금을 현금성자산에서 제외하는 회계정책을 적용하여 왔습니다. 그러나 2022년 4월 IFRS해석위원회의 '제삼자와의 계약에 따른 이용제한 요구불예금'논의 결과에 따라, 연결실체는 관련 규정에 따라 사용이 제한되지만 요구불예금에 해당하는 지준예치금 등 사용제한 예치금을 현금성자산으로 분류하도록 회계정책을 변경하였으며, 당기부터 해당 변경사항을 소급적용하였습니다. 이러한 회계정책의 변경으로 인한 영향은 다음과 같습니다(단위 : 백만원). 구 분 회계정책 변경 전 변경금액 회계정책 변경 후 Ⅰ. 영업활동으로 인한 순현금흐름 (5,945,947) 5,711,200 (234,747) Ⅱ. 투자활동으로 인한 순현금흐름 (10,641,429) - (10,641,429) Ⅲ. 재무활동으로 인한 순현금흐름 17,117,762 - 17,117,762 Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과 275,486 56,444 331,930 Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증가(I+II+III+IV) 805,872 5,767,644 6,573,516 Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산 3,800,952 5,392,968 9,193,920 Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성자산 4,606,824 11,160,612 15,767,436 2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실체가 제정 또는 공표됐으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. ① 기준서 제1117호 '보험계약' 제정ㅇ 주요 회계정책 변경사항2021년 4월 23일 제정된 기준서 제1117호 '보험계약'은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 동 기준서는 현행 기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 기준서 제1117호의 주요 특징은 보험부채의 현행가치 측정, 발생주의에 따른 보험수익 인식, 보험손익과 투자손익의 구분표시 등입니다. 즉, 현행 기준서 제1104호에서는 과거 정보(보험판매 시점의 금리 등)를 이용하여 보험부채를 측정하고, 연결실체가 보험료를 수취하면 수취한 보험료를 그대로 현금주의에 따라 보험수익으로 인식하며 보험손익과 투자손익 간 구분표시 의무가 없었습니다. 반면, 기준서 제1117호에서는 현재시점(보고시점)의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 현행가치로 보험부채를 측정하고, 보험수익은 매 회계연도별로 연결실체가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 발생주의에 따라 수익을 인식하며 보험손익과 투자손익을 구분표시하게 됩니다. 연결실체가 기준서 제1117호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 부분은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 향후 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다. - 보험부채의 평가기준서 제1117호에 따르면, 연결실체는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채 등을 측정합니다. 구체적으로, 연결실체는 유사한 위험에 노출되어 있고 함께 관리되는 계약으로 구성된 보험계약 포트폴리오를 식별한 후 동 포트폴리오 내에서 수익성이 유사한 계약 등으로 보험계약집합을 구분합니다. 이후 보험계약집합은 미래현금흐름에 대한 추정치(보험계약대출 관련 현금흐름 포함, 화폐의 시간가치 등 반영), 위험조정, 보험계약마진의 합계로 측정됩니다. 기준서 제1117호 도입에 따라 보험계약마진 계정이 새로 도입되는데, 이는 미래에 보험계약서비스를 제공함에 따라 인식하게 될 미실현이익을 의미합니다.- 재무성과의 인식 및 측정기준서 제1117호에 따르면, 보험수익은 매 회계연도별로 연결실체가 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의에 따라 인식하며, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약ㆍ만기환급금 등)는 보험수익에서 제외합니다. 또한, 보험손익과 투자손익을 구분 표시함에 따라 정보이용자는 손익의 원천을 확인할 수 있습니다.또한, 연결실체는 보험계약집합 관련 화폐의 시간가치와 금융위험 및 이들의 변동효과를 보험금융손익에 포함하며, 해당 기간의 보험금융손익을 당기손익과 기타포괄손익으로 구분할지에 대한 회계정책을 선택하여야 합니다.- 보험계약의 전환 관련 회계정책기준서 제1117호 경과규정에 의하면, 연결실체는 전환일(2022.1.1., 최초 적용일 직전 연차보고기간의 기초시점) 전 발행된 보험계약집합에 대해 완전소급법, 수정소급법 또는 공정가치법을 적용하여 기존 원가기준 평가액을 현행가치 평가액으로 조정하여야 합니다. 원칙적으로 연결실체는 전환일 이전에도 기준서 제1117호를 계속 적용해 온 것처럼 보험계약집합을 식별ㆍ인식ㆍ측정(완전소급법)하여야 하지만, 동 방법이 실무적으로불가능한 경우 수정소급법 또는 공정가치법 중 하나의 방법을 선택하여 적용할 수 있습니다. 다만, 일정요건을 충족하는 직접참가특성이 있는 보험계약집합의 경우 완전소급법 적용이 가능하더라도 공정가치법을 적용할 수 있습니다. 한편, 수정소급법은 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 사용하여 완전소급법과 매우 근접한 결과를 얻기 위한 방법이며, 공정가치법은 기준서 제1113호 '공정가치 측정'에 따른 공정가치 평가액 등을 활용하여 보험계약집합을 평가하는 방법입니다. 공정가치법 적용시 잔여보장부채에 대한 보험계약마진 등은 전환일의 보험계약집합 공정가치와 이행현금흐름의 차이로 산정합니다. ㅇ 도입준비 현황아이비케이연금보험은 2018년 3월부터 IFRS대응팀을 신설하여 컨설팅 수행 및 지원, 관련 교육업무 등 기준서 제1117호를 원활히 도입하기 위한 대응업무를 수행하고 있습니다. 2016년 2월 회계·계리법인 등에 부채평가시스템 등 결산시스템의 구축 용역을 의뢰하여 2020년 3월 통합 회계결산시스템을 1차로 완료하였으며, 2021년 6월부터 K-IFRS 제 1117호 고도화 프로젝트를 진행하여 보험부채결산 관련 통합시스템 개발을 완료하였습니다. 또한, IFRS대응팀을 IFRS부로 개편하여 해당 부서에서 현재까지 해당 시스템의 검증 및 안정화를 지속적으로 진행하고 있습니다. 또한, 관련 임직원을 대상으로 외부교육기관의 기준서 제1117호 보험회계 관련 교육과정을 수강토록하는 한편, 경영진에 도입 준비상황 및 금감원 재무영향평가 결과 등을 보고하고 있습니다.ㅇ 재무영향기준서 제1117호 시행으로 부채의 평가방법, 수익인식방법 등이 변경됨에 따라 아이비케이연금보험의 2023년 재무제표는 재무수치 변동이 발생할 것으로 예상됩니다. 2022년 12월 31일 현재 구축된 결산시스템 등을 활용하여 2022년 재무제표에 대해 K-IFRS 제1117호 최초 적용에 따른 재무영향 평가를 실시한 결과는 다음과 같습니다.K-IFRS 제1117호를 적용할 경우 아이비케이연금보험의 2022년 12월 31일 기준 자산, 부채, 자본은 각각 10,829,977백만원, 10,408,123백만원, 421,854백만원, 당기손익과 총포괄손익은 각각 (76,867)백만원, (379,826)백만원으로 예상됩니다. 이는 K-IFRS 제1104호 대비 자산, 부채, 자본이 각각 370,299백만원 감소, 538,440백만원 감소, 168,141백만원 증가, 당기손익과 총포괄손익은 각각 100,548백만원 감소, 35,933백만원 감소한 수치입니다. 동 분석결과는 향후 이용할 수 있는 추가정보 및 경제상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. (3) 측정기준 연결실체의 연결재무제표는 주석에서 별도로 기술한 경우를 제외하고는 역사적원가에 의하여 작성되었습니다. (4) 기능통화와 표시통화 연결실체는 연결실체 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화("기능통화")로 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화와 표시통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시하고 있습니다. (5) 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 연결재무제표를 작성함에 있어 회계정책의 적용이나 자산, 부채 및 수익,비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치 및 가정을 사용하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 다음 회계기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성은 다음과 같습니다. 1) 금융상품의 공정가치 관측 가능한 시장가격이 없는 금융상품의 공정가치 결정을 위해서는 가치평가 기법들이 요구됩니다. 빈번한 거래가 이루어지지 않고 가격의 투명성이 낮은 금융상품의 경우, 공정가치는 객관성은 낮아지고 유동성, 집중도, 시장요소의 불확실성, 가격결정의 가정 및 기타 위험에 대한 광범위한 판단이 요구됩니다. 연결실체는 중요한 회계정책 주석3 '(3) 금융상품의 인식 및 측정기준'에서 기술하고 있는 바와 같이, 금융상품의 공정가치를 결정하기 위해 평가모형을 이용하는 경우 일반적인 가치평가모형부터 발전된 자체 평가모형까지 다양한 방법을 사용하며 이때 다양한 투입변수와 가정이 적용됩니다. 2) 유효한 위험회피 관계 연결실체는 중요한 회계정책 주석3 '(7) 파생금융상품'에서 기술하고 있는 바와 같이,회피대상위험으로 인한 공정가치나 현금흐름의 변동을 상쇄하는 데 있어 위험회피로지정된 재무보고기간 전체에 걸쳐 높은 위험회피효과를 기대할 수 있는 경우 위험회피회계를 적용합니다. 또한, 위험회피대상 예상거래의 발생가능성이 매우 높은 경우에 현금흐름위험회피회계를 적용합니다. 3) 신용손실에 대한 충당금(대손충당금, 지급보증충당부채 및 미사용약정충당부채) 연결실체는 기타포괄손익채무증권, 상각후원가금융자산, 대출약정 및 금융보증계약에 대해 미래전망정보를 포함하는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 모든 정보를 고려하여 기대신용손실을 대손충당금 및 충당부채로 인식합니다. 이러한 신용손실에 대한 충당금의 정확성은 개별평가 대손충당금 추정을 위한 차주별 기대현금흐름의 추정과집합평가 대손충당금 및 지급보증/미사용약정충당부채 추정을 위해 사용된 모형의 가정과 변수들에 의해 결정됩니다. 4) 확정급여채무의 측정 확정급여채무의 현재가치는 예측단위적립방식(PUCM: Projected Unit Credit Method)으로 계산되며, 퇴직률, 사망률 및 임금인상률 등의 보험수리적 가정과 변수들에 의해서 결정됩니다.5) 법인세이연법인세자산은 미래 과세소득의 발생가능성과 충분성에 대한 평가, 기존 가산할 일시적 차이에 대한 미래 소멸 및 진행중인 세무정책에 따라 인식됩니다. 6) 영업권의 손상차손영업권의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다. 7) COVID-19 관련 영향 COVID-19의 부정적 영향은 점차 감소하고 있지만, 연결실체는 재무제표 작성 시 여전히 COVID-19의 영향을 고려해야 할 필요가 있습니다. 판단의 특정 영역이 변경되지 않을 수 있더라도, COVID-19의 영향은 그 영역에 포함되는 더 세밀한 판단을 적용하도록 할 것 입니다. 2022 회계연도는 COVID-19의 대유행의 영향을 받는 세번째 회계연도이지만 경제적 및 재정적 영향은 여전히 발생하고 있으며 기업의 자산 및 부채 측정에 사용된 추정치를 변경해야 할 수도 있습니다. 또한 특정 포트폴리오의 기대신용손실 및 자산의 잠재적 손상을 증가시켜 연결실체의 재무성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당기말 현재 연결실체의 산업별 신용위험의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 대출채권 일반지급보증 금융보증계약 약정 합 계 제조업 자동차 9,407,168 47,797 220,711 2,973,623 12,649,299 철강/금속 27,790,262 351,069 436,730 5,121,704 33,699,765 정유/화학 7,774,621 98,460 135,252 1,813,657 9,821,990 건설업 8,717,520 63,704 79,560 4,354,587 13,215,371 기타 83,699,853 3,277,934 711,075 16,623,001 104,311,863 소 계 137,389,424 3,838,964 1,583,328 30,886,572 173,698,288 서비스업 항공운송업 49,279 7,578 100 20,666 77,623 여행업 911,286 1,357 700 150,850 1,064,193 교육 및 예술 스포츠 2,937,304 14 1,628 291,438 3,230,384 숙박업, 음식점업 5,021,272 541 258 279,032 5,301,103 금융및보험업 17,050,681 4,552 8,153 2,292,782 19,356,168 기타 93,409,659 1,186,829 1,295,580 19,326,246 115,218,314 소 계 119,379,481 1,200,871 1,306,419 22,361,014 144,247,785 가 계 43,246,311 - - 3,795,542 47,041,853 기 타 10,518,470 74,856 148,864 18,958,925 29,701,115 합 계 310,533,686 5,114,691 3,038,611 76,002,053 394,689,041 연결실체는 COVID-19의 경제적 및 재정적 영향에 대응하기 위하여 미래경기전망을 반영하는 등 당기말 현재 대손충당금(미사용약정충당부채 등 포함) 1,492,268백만원을추가 적립하고 있습니다. 3. 중요한 회계정책 연결실체의 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없는 경우, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. (1) 연결 기준 1) 종속기업 종속기업은 지배기업에 의해 지배를 받고 있는 회사이며, 지배력이란 경제활동에서 효익을 얻기 위하여 기업의 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력을 의미합니다. 연결실체의 또 다른 기업에 대한 지배여부를 평가하는 데 있어 행사 또는 전환이 가능한 잠재적 의결권의 존재와 영향도 고려하고 있습니다. 종속기업의 재무제표는 지배력을 획득한 시점부터 지배력을 상실하는 시점까지 연결재무제표에 포함되어 있습니다. 연결실체를 구성하는 기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 연결재무제표에서 채택한 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우에는 그 재무제표를 적절히 수정하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다. 당기순손익과 기타포괄손익의 각 구성요소는 지배기업의 소유지분과 비지배지분에 귀속되며, 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 지배기업의 소유지분과 비지배지분에 귀속시키고 있습니다.2) 관계기업 및 공동약정관계기업은 연결실체가 유의적 영향력을 보유하는 기업으로 일반적으로 피투자기업 의결권의 20% 이상을 소유하고 있다면 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하고 있으며 관계기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하여 지분법을 적용합니다. 연결실체와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결실체의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 또한 관계기업 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 연결실체는 관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식합니다. 둘 이상의 당사자들이 공동지배력을 보유하는 공동약정은 공동영업 또는 공동기업으로 분류됩니다. 공동영업자는 공동영업의 자산과 부채에 대한 권리와 의무를 보유하며, 공동영업의 자산과 부채, 수익과 비용 중 자신의 몫을 인식합니다. 공동기업참여자는 공동기업의 순자산에 대한 권리를 가지며, 지분법을 적용합니다. 3) 펀드관리 연결실체는 투자자를 대신하여 신탁자산 또는 집합투자기구 등을 관리ㆍ운영하고 있습니다. 이러한 신탁자산 등의 재무제표는 연결실체가 신탁자산 등을 지배하는 경우를 제외하고는 연결실체의 연결재무제표에 포함되지 않습니다. 4) 내부거래제거 연결실체 내의 기업 간에 발생하는 거래와 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익은 제거됩니다. 미실현손실은 이전된 자산의 손상여부를 고려하고 제거됩니다. 5) 사업결합연결실체의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득과 관련하여 취득일에 제공한 자산, 발행한 지분증권, 인수하거나 발생시킨 부채의 공정가치의 합으로 측정하고 있습니다. 이전대가는 조건부 대가 지급 약정으로부터 발생하는 자산 및 부채의 공정가치를 포함하고 있습니다. 사업결합으로 취득한 식별가능자산ㆍ부채및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결실체는 청산시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그 밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. 취득관련 원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다. 사업결합이 단계적으로 발생한 경우 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분은 취득일에 공정가치로 재측정되며 변동분은 당기손익으로 인식됩니다.연결실체가 지급할 조건부대가는 취득일에 공정가치로 인식됩니다. 자산 또는 부채로 계상된 조건부대가의 후속적인 공정가치의 변동은 기준서 제1109호에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식됩니다. 자본으로 분류되는 조건부대가는 재측정되지 않으며, 후속적으로 정산될 때 자본 내에서 회계처리 됩니다.이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액은 영업권으로 인식합니다. 또한, 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다. 6) 구조화기업 구조화기업은 기업을 누가 지배하는지를 결정할 때, 의결권이나 그와 유사한 권리는 주된 요소가 되지 않도록 설계된 기업을 의미합니다. 연결실체가 지분을 보유하고 있는 구조화기업에 대해 힘을 보유하고 있는지를 평가할 때, 연결실체는 구조화기업의 목적과 형태, 구조화기업의 관련 활동을 지시하는 실질적인 능력, 구조화기업과의 관계의 성격, 구조화기업의 이익 변동성에 대한 노출의 크기와 같은 요소를 고려합니다. (2) 외화 1) 외화거래 연결재무제표 작성에 있어서 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간말에 화폐성 외화항목은 보고기간말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 마감환율이란 보고기간말의 현물환율을 말합니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다. 해외사업장순투자 환산차이와 순투자의 위험회피 수단으로 지정된 금융부채에서 발생한 환산차이를 제외하고 화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 화폐성항목의 환산으로 인해 발생한 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2) 해외사업장 해외사업장의 기능통화가 연결실체의 표시통화와 다른 경우에는 경영성과와 재무상태를 다음의 방법으로 표시통화로 환산하고 있습니다. 해외사업장의 기능통화가 초인플레이션 경제의 통화가 아닌 경우 재무상태표(비교표시하는 재무상태표 포함)의 자산과 부채는 해당 보고기간말의 마감환율로 환산하고, 포괄손익계산서(비교표시하는 포괄손익계산서 포함)의 수익과 비용은 해당 기간의 평균환율로 환산하며, 환산에서 생기는 외환차이는 기타포괄손익으로 인식하고 해외사업장을 처분하여 처분손익을 인식하는 시점에 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 해외사업장의 취득으로 생기는 영업권과 자산ㆍ부채의 장부금액에 대한 공정가치 조정액은 해외사업장의 자산ㆍ부채로 보아 해외사업장의 기능통화로 표시하고, 해외사업장의 다른 자산ㆍ부채와 함께 마감환율을 적용하여 표시통화로 환산하고 있습니 다. 해외사업장을 처분하는 경우에는 기타포괄손익과 별도의 자본항목으로 인식한 해외사업장관련 외환차이의 누계액은 해외사업장의 처분손익을 인식하는 시점에 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 해외사업장을 포함한 종속기업을 일부 처분시 기타포괄손익에 인식된 외환차이의 누계액 중 비례적 지분을 그 해외사업장의 비지배지분으로 재귀속시키며, 이 외의 경우에는 해외사업장을 일부 처분한 때에 기타포괄손익에 인식된 외환차이의 누계액 중 비례적 지분만을 당기손익으로 재분류합니다. (3) 금융상품의 인식 및 측정기준 1) 최초인식 금융상품(금융자산과 금융부채)은 연결실체가 금융상품의 계약당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 또한, 정형화된 매입이나 매도거래(즉, 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 당해 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 경우)의 경우에는 매매일에 인식하고 있습니다. 연결실체는 재무보고 목적으로 금융상품의 최초 인식시점에 금융자산의 사업모형과 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 당기손익금융자산, 기타포괄손익금융자산, 상각후원가금융자산으로 금융부채는 당기손익금융부채, 상각후원가금융부채로 분류하고 있습니다. 금융자산과 금융부채는 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익금융자산(당기손익금융부채)이 아닌 경우 금융자산(금융부채)의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산(차감)하고 있습니다. 공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액으로 정의되며, 최초 인식시 금융상품의 공정가치는 일반적으로 거래가격(제공하거나 수취한 대가의 공정가치)으로 평가됩니다. 2) 후속측정금융상품은 최초 인식시점에 분류기준에 따라 다음 중 하나의 측정기준에 따라 평가됩니다. ① 상각후원가상각후원가는 금융자산이나 금융부채의 최초인식시점의 측정금액에서 상환된 원금을 차감하고, 최초인식금액과 만기금액의 차액에 유효이자율법을 적용하여 계산된 상각누계액을 가감하며, 금융자산의 경우 기대신용손실을 반영한 대손충당금을 차감하여 산출됩니다. ② 공정가치 연결실체는 공정가치의 최선의 추정치로 활성시장에서 공시되는 가격을 이용하며, 이는 금융상품의 상장시장가격이나 활성시장에서 거래된 금융상품에 대한 매매중개기관의 공시가격(Dealer Price Quotations)에 기초합니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기구를 통해 공시가격이 용이하고 정기적으로 이용 가능하며, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 판단합니다. 금융상품에 대한 활성시장이 없다면 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형을 포함합니다. 연결실체는 옵션, 이자율스왑, 통화스왑과 같은 보편화된 금융상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가모형을 사용하며, 보다 복잡한 금융상품의 경우에 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용합니다. 이러한 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들은 시장에서 관측 불가능할 수도 있고, 시장가격이나 시장이자율에서 파생될 수도 있으며, 어떠한 가정에 기초하여 측정될 수도 있습니다.또한, 공정가치 평가기법들이 시장참여자들이 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 적절하게 반영하지 못하는 경우 공정가치 평가모형에서 산출된 가치는 몇 가지 요소를 반영하여 조정합니다. 공정가치 조정에는 거래상대방의 신용위험, 매입-매도호가조정 및 기타 요인 등이 포함됩니다. 연결실체가 선택한 평가기법은 시장정보를 최대한 사용하고, 기업의 특유한 정보를 최소한으로 사용하도록 설계되었습니다. 이러한 평가기법은 시장참여자가 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 포함하며, 금융상품의 가격을 결정하기 위하여 일반적으로 적용되는 경제학적 방법론에 부합합니다. 또한, 주기적으로 평가기법을 조정하며 동일한 금융상품의 관측가능한 현행 시장거래가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토합니다. 연결실체는 재무상태표에 인식된 공정가치측정치에 대해 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류합니다. 구 분 내 용 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함) 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 유의적인 투입변수(환율은 제외함) 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정됩니다. 이러한 목적상, 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다. 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다. 3) 제거 제거란 이미 인식된 금융자산이나 금융부채를 재무상태표에서 삭제하는 것으로 금융자산 및 금융부채에 따른 제거기준은 다음과 같습니다. ① 금융자산의 제거 금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하거나 또는 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 아니하고 이전하지도 아니하는 경우, 당해 금융자산을 통제하고 있지 아니하면 금융자산을 제거하고 있습니다. 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않았을 때는 연결실체는 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 금융자산을 인식하고 있습니다. 연결실체는 현실적으로 원리금 회수가 불가능하다고 판단되는 금융자산의 장부금액과 대손충당금의 부분 또는 전체를 대손상각(제각)합니다. 일반적으로 차주가 원리금상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 대손상각을 실행하며, 이러한 대손상각여부의 판단은 연결실체의 내부 규정에 따라 결정하고 있습니다. 대손상각과는 별개로 연결실체는 금융자산의 대손상각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다. 과거에 대손상각한 금융자산이 회수된 경우 회수금액은 당기손익으로 인식합니다.② 금융부채의 제거 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 재무상태표에서 제거합니다. 4) 상계 금융자산과 금융부채는 연결실체가 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다. (4) 현금및현금성자산 현금및현금성자산은 보유중인 현금, 외국통화, 기타 유동성이 매우 높은 단기투자자산으로서 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 단기 자산을 포함합니다. 또한, 제삼자와의 계약상 사용이 제한된 예치금은 그러한 제한이예치금을 더 이상 현금의 정의를 충족시키지 못하게 하는 것이 아니라면, 현금의 일부로 포함됩니다.(5) 금융자산의 분류1) 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 주계약이 기준서 제1109호 적용범위인 경우 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. <채무상품의 분류체계> 사업모형 계약상 현금흐름 특성 원금과 이자만으로 구성 그 외의 경우 계약상 현금흐름 수취 목적 상각후원가금융자산() 당기손익금융자산 계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적 기타포괄손익금융자산() 매도 목적, 기타 당기손익금융자산 () 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익금융자산으로 지정할 수 있습니다.(취소 불가) 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. ① 당기손익금융자산 매도목적 또는 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되지 않은 금융자산은 당기손익금융자산으로 분류하며, 최초 인식시점에 다음의 요건을 충족하는 경우 당기손익인식 항목으로 지정 시 당기손익인식지정금융자산으로 분류하고 있습니다. - 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나, 그에 따른 평가손익 등을 인 식함으로써 발생할 수 있는 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시 킬 수 있는 경우해당 금융자산의 공정가치 변동으로 인한 평가손익 및 제거 시 발생한 손익을 당기손익으로 인식합니다. ② 기타포괄손익금융자산 계약상 현금흐름의 수취 및 매도 목적의 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익금융자산으로 분류합니다. 기대신용손실의 변동액인 손상차손과 유효이자율법에 따른 이자수익 및 손익으로 직접 인식되는 화폐성자산에 대한 외환차이를 제외하고는 기타포괄손익금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. ③ 상각후원가금융자산 계약상 현금흐름을 수취 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 해당 금융자산의 기대신용손실의 변동액인 손상차손(환입)과 금융자산을 제거 시 발생한 손익은 당기손익으로 인식합니다. 2) 지분상품연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. ① 당기손익금융자산단기매매 목적 또는 기타포괄손익금융자산으로 선택하지 않은 지분상품은 당기손익금융자산으로 분류합니다. 해당 금융자산은 평가 또는 제거 시 손익을 당기손익으로 인식하며, 연결실체는 배당을 받을 권리가 확정된 때에 배당수익을 당기손익으로 인식합니다. ② 기타포괄손익금융자산단기매매 목적이 아닌 지분상품의 경우 최초 인식시점에 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택할 수 있습니다. 기타포괄손익지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 평가손익은 해당 지분상품을 제거할 때에 당기손익으로 재분류하지않고 이익잉여금으로 재분류합니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결실체의배당을 받을 권리가 확정된 때에 배당수익을 당기손익으로 인식합니다. (6) 금융자산의 손상연결실체는 기타포괄손익채무증권, 상각후원가금융자산, 대출약정 및 금융보증계약에 대해 미래전망 정보를 포함하는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 모든 정보를 고려하여 기대신용손실을 대손충당금 및 충당부채로 인식합니다. 최초 인식 후 신용위험의 증가정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금을 측정하도록 하고 있습니다. 구 분 업 무 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 () 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 () 채무증권(유가증권)은 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주 가능연결실체는 신용위험의 유의적 증가 여부를 아래 정보 등을 활용해 판단하며, 하나 이상 해당사항이 있는 경우 신용위험이 유의적으로 증가했다고 간주합니다. 계약상 현금흐름이 재협상되거나 변경된 금융자산의 경우에도 아래 기준을 동일하게 적용하여 신용위험의 유의적 증가 여부를 판단합니다.- 결산일 현재 신용등급이 최초 인식시점 대비 일정 등급 하락- 연체일수 10일 이상- 조기경보시스템 상 특정 등급 이하- 자산건전성 요주의 이하- 외부감사 대상 기업 중 완전자본잠식, 감사의견 부적정 및 의견거절, 3년 연속 이 자보상배율 1 미만, 3년 연속 영업현금흐름 0 미만단, 채무증권의 경우 보고기간 말에 금융상품의 신용위험이 낮다고 판단된다면 최초인식 후에 해당 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 인식합니다. 신용위험이 낮은지를 판단하기 위해 낮은 신용위험에 대한 국제적 통념과 일관되고 평가대상 금융상품의 위험과 형태를 고려한 내부 신용위험등급이나 그 밖의 방식을 사용할 수 있습니다. 연결실체는 일반적으로 아래 항목 중 하나 이상 해당사항이 있는 경우 채무불이행 상태에 있는 것으로 간주하고, 신용이 손상된 것으로 판단합니다.- 연체 90일 이상- 법적절차(경매)착수- 타금융기관 부도사유 발생- 구조조정 등연결실체가 적용하고 있는 채무불이행의 정의는 규제자본관리목적에서 정의하고 있는 부도의 정의와 대체로 일치하며, 채무불이행 여부를 판단하기 위하여 활용하는 정보와 각 정보의 활용도는 상황에 따라 다를 수 있습니다.연결실체는 기대신용손실 측정 시 미래전망정보를 반영하고 있습니다. 연결실체는 측정요소(Risk Component)를 종속변수로 하고, 공신력 있는 외부기관(한국은행 등)에서 발표하는 금리, 실업률, GDP 등 거시경제지표를 독립변수로 하여 회귀모형을 추정하고, 측정요소에 반영하는 방식으로 기대신용손실을 산출하고 있습니다. 상각후원가금융자산의 기대신용손실은 대손충당금 계정을 사용하여 차감하고, 기타포괄손익채무증권의 대손충당금은 기타포괄손익으로 인식하고 금융자산의 장부금액을 줄이지 아니합니다. 또한, 대출약정 및 금융보증계약에 대한 기대신용손실은 충당부채로 인식합니다. 보고기간 말에 발생한 기대신용손실의 변동액은 금융자산 손상차손(환입) 또는 기타영업손익으로 당기손익에 인식합니다. (7) 파생금융상품 1) 당기손익금융자산(부채) 위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생금융상품을 제외한 모든 파생금융상품은 당기손익금융자산(부채)으로 분류하여 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 손익계산서에 인식합니다. 2) 공정가치위험회피 위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치 변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동은 손익계산서에 인식합니다. 단, 최초 인식시점에 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품의 위험회피수단 및 위험회피대상항목의 공정가치 변동은기타포괄손익으로 인식합니다. 위험회피관계가 위험회피비율과 관련된 위험회피 효과성의 요구사항을 더는 충족하지 못하지만 지정된 위험회피관계에 대한 위험관리의 목적이 동일하게 유지되고 있다면, 위험회피관계가 다시 적용조건을 충족할 수 있도록 위험회피관계의 위험회피비율을 조정해야 합니다('재조정'). 연결실체는 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 재조정을 고려한 후에도 공정가치위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 위험회피 중단 시 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 누적 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다. 3) 현금흐름위험회피 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치 변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 처리하며위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식합니다. 현금흐름위험회피회계는 연결실체는 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 재조정을 고려한 후에도 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계의 중단시점에서 자본으로 인식한 파생금융상품의 누적평가손익은 향후 예상거래가 발생하는 회계기간에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것이라 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 파생금융상품의 누적 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식합니다. 4) 해외사업장순투자의 위험회피수단으로 지정된 금융부채 위험회피수단으로 지정되고 해외사업장순투자의 위험회피회계의 적용요건을 충족한 금융부채의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 있으며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피에 효과적이어서 기타포괄손익으로 인식한 부분은 향후 그 해외사업장을 처분하거나 그해외사업장의 일부를 처분하는 경우 재분류 조정으로 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다. 5) 내재파생금융상품 주계약이 금융부채 또는 기준서 제1109호의 적용범위에 포함되는 자산이 아닌 경우,주계약과 내재파생상품의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고, 내재파생금융상품과 동일한 조건의 별도의 상품이 파생금융상품의 정의를 충족하며, 복합금융상품의 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되지 않는다면 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리한 내재파생금융상품은 공정가치로 측정하고 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 6) 거래일 손익(Day 1 profit and loss) 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 최초인식시점의 공정가치와 거래가격과의 차이(Day 1 profit and loss)는 최초시점에 당기손익으로 인식하지 아니하고 이연합니다. 이연된 거래일 손익은 파생금융상품의 잔존기간동안 정액 상각하고, 입력변수가 관측 가능해진 경우 일시 환입하여 당기손익으로 인식합니다. (8) 유형자산 유형자산은 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 사용할 수 있도록 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가와 관련 자산을 제거ㆍ해체ㆍ복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. 유형자산은 최초 취득 이후 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 가장 최근에 평가된 성능수준을 초과하여 미래경제적효익을 증가시키는 경우에는 자본적 지출로 인식하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다. 유형자산의 제거로 인하여 발생하는 순매각금액과 장부금액의 차이는 제거시점의 당기손익에 반영하고 있습니다. 유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 내용연수와 감가상각방법을 적용하여감가상각하고 있습니다. 리스자산은 연결실체가 리스기간의 종료시점까지 자산의 소유권을 획득할 것이 확실하지 않다면 리스기간과 자산의 내용연수 중 짧은 기간에 걸쳐 감가상각하고 있습니다. 정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시하고 있으며, 관련 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비를 감소시키는 방식으로 회계처리하고 있습니다.연결실체의 유형자산 관련 회계정책(내용연수 및 감가상각방법)을 요약하면 다음과 같습니다. 구 분 건 물 임차점포시설물 업무용동산 내용연수 37~60년 5년 5년 상각방법 정액법 정액법 정률법 연결실체는 매 회계연도말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고 재검토 결과 추정치가 종전 추정치와 다르다면 그 차이는 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. (9) 투자부동산 임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있으나, 최초 인식과 후속측정은 유형자산과 동일하게 원가모형을 적용하고 있습니다. 또한, 해당 자산의 사용목적이 변경된 경우에 한하여 투자부동산에서 다른 계정으로 대체하거나 다른 계정에서 투자부동산으로 대체하고 있습니다. 연결실체의 투자부동산 관련 회계정책(내용연수 및 감가상각방법)을 요약하면 다음과 같습니다. 내용연수 상각방법 37~60년 정액법 (10) 무형자산 연결실체는 자산에서 발생하는 미래경제적효익이 기업에 유입될 가능성이 높고 자산의 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 무형자산을 인식합니다. 개별적으로 취득한 무형자산은 원가로 측정하여 인식하고 사업결합으로 취득하는 무형자산은 매수시점의 공정가치로 계상하며 최초 취득 이후 상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여표시하고 있습니다. 내용연수가 유한한 무형자산의 상각대상금액은 내용연수동안 체계적인 방법으로 상각하고 내용연수가 비한정인 무형자산은 상각하지 아니합니다. 또한 무형자산의 회수가능액을 결정하여 손상차손의 인식여부를 검토합니다. 무형자산을 처분하거나 사용이나 처분으로부터 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 연결재무제표에서 무형자산을 제거합니다.내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법을 매 회계연도말에 검토하고 있습니다. 자산의 예상 내용연수가 과거의 추정치와 다르다면 상각기간을 이에 따라 변경합니다. 자산이 갖는 미래경제적효익의 예상소비형태가 변동된다면, 변동된 소비형태를 반영하기 위하여 상각방법을 변경합니다. 이러한 변경은 기준서 제1008호에 따라 회계추정의 변경으로 회계처리합니다. 연결실체의 무형자산 관련 회계정책(내용연수 및 감가상각방법)을 요약하면 다음과 같습니다. 구 분 개발비 소프트웨어 기타무형자산 내용연수 5년 ~5년 ~11년 상각방법 정액법 정액법 정액법 1) 영업권 ① 인식 및 측정 2010년 1월 1일 이후의 사업결합으로 인한 영업권은 재무제표에 인식된 사업결합원가 중 피취득자의 식별가능한 취득자산과 인수부채의 공정가치에 대한 순액을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 피취득자의 식별가능한 취득자산과 인수부채의 공정가치순액이 사업결합원가를 초과하는 경우에는, 그 차액은 즉시 당기손익으로 인식합니다. 연결실체는 비지배지분을 공정가치 또는 피취득자산의 식별가능한 순자산 중 비지배지분의 비례적 지분으로 측정할지를 개별 사업결합 거래 취득일에 결정합니다. 사업결합과 관련하여 발생한 부대비용은 채무증권과 지분증권의 발행원가를 제외하고는 용역을 제공받은 기간에 비용으로 인식합니다. ② 비지배지분의 추가취득 비지배지분의 추가취득은 주주 간의 거래로 회계처리하고, 그 결과 관련 영업권 등은인식하지 않고 있습니다. ③ 후속측정영업권은 상각하지 않으며 원가에서 누적된 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 관계기업투자와 관련하여, 영업권의 장부금액은 투자주식의 장부금액에 포함되어 있으며, 관련 손상차손금액은 관계기업 투자를 구성하고 있는 개별 자산(영업권 포함)에 배부되지 않습니다. (11) 리스 1) 리스이용자로서의 회계처리 기준서 제1116호에 따라 연결실체는 대부분의 리스에 대하여 리스 개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 일부 소액 기초자산 리스(예: 사무기기)와 단기리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 연결실체는 사용권자산에 대하여 재무상태표의 유형자산의 하부 항목으로 표시하고,리스부채를 재무상태표의 기타부채의 하부 항목으로 표시합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과손상차손누계액을 차감하고 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 연결실체의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 연결실체는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지와 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다. 연결실체는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가를 반영합니다. 2) 리스제공자로서의 회계처리 연결실체는 금융리스에 대하여는 금융리스의 리스순투자, 즉 리스료의 현재가치를 금융리스채권으로 인식하고, 총 리스채권과 리스채권의 현재가치의 차이는 미실현 이자수익으로 인식하고 있습니다. 금융리스계약은 체결되었으나 보고기간 종료일 현재 실행되지 아니한 리스계약과 관련하여 발생한 지출은 선급리스자산으로 계상한 후 리스실행일에 금융리스채권으로 대체하고 있습니다. 또한 연결실체는 리스의 협상 및 계약단계에서 리스와 관련하여 직접적으로 그리고 추가적으로 발생하는 수수료, 법적 비용 및 내부발생원가 등을 금융리스채권가액에 포함하여 인식하고 있습니다. 연결실체는 매 기간별 리스료를 금융리스채권 회수액과 이자수익으로 구분하여 회계처리하고 있으며, 이자수익은 금융리스 순투자 미회수분에 대하여 일정한 기간이자율이 산출되는 방식을 적용하여 배분하고 있습니다. 연결실체는 정기적으로 무보증잔존가치를 검토하고 있으며, 무보증잔존가치 추정액이 감소하면 금융리스채권의 장부금액에서 차감하고, 그 감소금액을 당기비용으로 인식하고 있습니다. 운용리스에서 리스료수익은 리스기간의 기간적 효익의 형태를 보다 잘 나타내는 다른 체계적인 기준이 없다면 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설직접원가는 운용리스의 장부금액에 추가하고 리스료수익에 대응하여 리스기간 동안 비용으로 인식합니다. 운용리스의 감가상각은리스제공자가 소유한 다른 유사자산의 감가상각과 일관성 있게 회계처리합니다. (12) 비금융자산의 손상 연결실체는 매년 말에 손상징후의 존재 여부를 검토하고 있으며 손상징후가 파악되면 자산의 회수가능액을 추정하여 손상 여부를 검토하고 있습니다. 다만, 매년 손상검사가 요구되는 일부 자산에 대해서는 매년 손상검사를 수행하고 있습니다. 자산의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정합니다. 자산의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우에는 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 이를 손상차손으로 회계처리하고 있습니다. 계속사업에서의 손상차손은 손상된 자산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 과거에 인식한 손상차손은 해당 자산의 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에 한하여 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 상각 후 잔액을 한도로 장부금액을 회수가능액으로 증가시키고 이를 손상차손환입으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 관계기업 투자지분에 대하여 매 보고기간말마다 손상차손 발생에 대한 객관적 증거가 있는지를 검토하고 있으며 증거가 있는 경우 해당 투자지분의 회수가능액과 장부가액을 비교하여 차액을 손상차손으로 인식하고 당기손익에 반영하고 있습니다. (13) 보험계약 연결실체의 종속기업인 아이비케이연금보험㈜은 보험계약을 발행합니다. 보험계약은 계약당사자 일방(보험자)이 특정한 미래의 불확실한 사건(보험사건)으로 계약상대방(보험계약자)에게 불리한 영향이 발생한 경우에 보험계약자에게 보상하기로 약정함으로써 보험계약자로부터 유의적 보험위험을 인수하는 계약입니다. 계약분류에 의해 보험계약으로 분류되면 계약에 대한 권리와 의무가 소멸할 때까지 보험계약입니다. 양적 기준 유의성에 의하여 계약 분류 후 보험계약 및 임의배당요소가 있는 투자계약은 기준서 제1104호가 적용되며, 임의배당요소가 없는 투자계약은 기준서 제1109호가 적용됩니다. 연결실체는 보험계약 관련 자산 및 부채를 연결재무상태표상 기타자산 및 기타부채로 분류하고 있으며, 보험계약과 관련한 수익 및 비용을 연결포괄손익계산서상 보험손익으로 인식하고 있습니다. 당기말 현재 판매중인 보험상품과 신규판매 없이 기존계약이 유지되고 있는 보험상품의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 판매중 판매중지 합 계 개인연금보험 6 2 8 일반연금보험 9 22 31 합 계 15 24 39 1) 보험부채연결실체는 이러한 보험계약에 대해 장래에 지급할 보험금, 환급금, 계약자배당금 및이에 관련되는 비용에 충당하기 위하여 보험부채를 적립하고 있으며, 주요 내용은 다음과 같습니다. ① 보험료적립금연결실체는 보고기간말 현재 유지되고 있는 계약에 대하여 장래의 보험금 등의 지급을 위해 이미 납입된 순보험료를 기준으로 한 순보험료식에 의하여 계산한 금액을 적립하고 있으며, 동 금액의 계산은 금융감독원장이 정하는 표준이율 및 표준위험률을 적용하여 계산한 금액과 보험료 산출 시 적용한 기초율로 계산한 금액을 비교하여 큰금액으로 하고 있습니다.② 지급준비금보고기간말 이전에 지급사유가 발생하였으나 보험금액이 확정되지 않은 경우 지급될것으로 추정되는 금액을 적립하고 있습니다. 2) 부채적정성 평가연결실체는 기준서 제1104호가 적용되는 모든 보험계약에 대하여 옵션ㆍ보증 및 보험금처리원가로 인한 현금흐름 등 보고기간말 현재의 보험계약으로부터 발생할 것으로 예상되는 모든 현금유입액과 현금유출액의 현행 추정을 고려하여 부채적정성 평가를 실시하며, 부채부족분이 발생하는 경우 추가 적립을 하고 있습니다. 보험료적립금의 경우 부채적정성 평가시 미래 발생할 보험금, 사업비, 영업보험료 등 모든 현금흐름을 고려합니다. 지급준비금의 경우 여러가지 통계적 방식 중 지급보험금 추세에 적합하다고 판단되는 모형을 선택하고, 이를 이용하여 개별추산보험금의 적정성을 평가합니다. 3) 이연신계약비연결실체는 장기보험계약으로 인하여 발생한 신계약비를 자산으로 계상하고 당해 보험계약의 보험료 납입기간에 걸쳐 균등하게 상각하고 있으며 보험료 납입기간이 7년을 초과하는 경우에는 상각기간을 7년으로 하고 보험계약이 해지되거나 연체 등으로인해 실효된 경우에는 해약일 또는 실효일이 속하는 회계연도에 전액 상각하고 있습니다.(14) 당기손익인식지정금융부채연결실체는 다음 중 하나 이상을 충족하는 경우 당기손익인식지정금융부채로 지정할수 있습니다. - 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나, 그에 따른 평가손익 등을 인식함으로써 발생할 수 있는 인식과 측정 상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소 시킬 수 있는 경우 - 연결실체의 문서화된 위험관리나 투자전략에 따라, 금융상품집합(금융부채 또는 금융자산과 금융부채의 조합으로 구성된 집합)의 일부를 구성하고 그 정보를 내부 적으로 제공하는 경우 - 금융자산에 하나 또는 그 이상의 내재파생금융상품을 포함하고 있고, 기업회계기 준서 제1109호 '금융상품'에 따라 당기손익인식금융자산 지정이 허용되는 복합계 약인 경우 당기손익인식지정금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하여 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.(15) 당기손익조정접근법연결실체는 기준서 제1109호 '금융상품' 및 기준서 제1104호 '보험계약'에 따라 당기손익조정접근법을 적용하였습니다. 다음 조건을 모두 충족하는 금융자산의 경우에만 당기손익조정접근법을 적용하도록 지정할 수 있습니다.- 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하면 당기손익 항목으로 측정되지만 기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 적용했더라면 해당 항목 전체가 당기손익인식 항목으로 측정되지 않는 경우 - 기준서 제1104호 '보험계약'의 적용범위에 포함되는 계약과 관련하여 보유하고 있는 경우당기손익조정접근법을 적용하는 금융자산의 경우 기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 당기손익으로 인식한 평가손익 및 처분손익과 기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'의 적용 시 기타포괄손익누계액으로 인식할 평가손익 및 당기손익으로 인식할 처분손익의 차이를 각각 당기손익조정접근법 조정손익 항목으로 당기손익 및 기타포괄손익누계액에 반영하고 있습니다. (16) 충당부채 과거사건의 결과로 현재의 법적의무 또는 의제의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다. 충당부채에 대한 최선의 추정치를 산출하는 경우 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하며, 화폐의 시간가치가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 그리고, 금융보증계약에 해당하지 아니하는 확정지급보증, 미확정지급보증 및 배서어음에 대하여 지급보증충당부채를, 신용카드 관련 미사용한도와 가계 및 기업에 대한 한도대출약정 중 미사용한도에 대하여 미사용약정충당부채를 인식하고 있으며, 이를 위하여 신용환산율(CCF: Credit Conversion Factor), 부도율, 부도시 손실률 등을 적용한 평가모형을 이용하고 있습니다. 매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 않은 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다. 손실부담계약이 발생하는 경우 관련된 현재의무는 충당부채로 인식하고 측정합니다.손실부담계약은 계약상의 의무이행에서 발생하는 회피 불가능한 원가가 당해 계약에의하여 받을 것으로 기대되는 경제적효익을 초과하는 경우에 발생합니다. 회피 불가능한 원가는 계약을 해지하기 위한 최소순원가로서 계약을 이행하기 위하여 소요되는 원가와 계약을 이행하지 못하였을 때 지급하여야 할 보상금 또는 위약금 중 작은 금액으로 측정합니다. (17) 금융보증계약금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자(연결실체)가 특정 금액을 지급하여야 하는 계약입니다. 금융보증계약은 최초인식 시 공정가치로 측정하여 기타부채에 포함되며, 공정가치는 당해 금융보증계약의 기간 동안 상각됩니다. 최초인식 이후에는 다음 중 큰 금액으로 측정됩니다. - 기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 대손충당금 - 최초인식금액에서 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 (18) 종업원급여 1) 퇴직급여 연결실체는 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다.확정기여제도는 연결실체가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도입니다. 확정기여제도에 대한 기여금 납입의 의무는 해당 납입기일에 퇴직급여로서 자산의 원가에 포함되는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 만일 미달하여 납부한 경우에는 동 미달액을 미지급비용으로 계상하고, 초과 납부한 기여금이 있을 경우, 미래지급액을 감소시키거나 현금이 환급되는 만큼을 자산(선급비용)으로 인식하고 있습니다. 확정기여제도 이외의 모든 퇴직급여제도는 확정급여제도로 분류하고 있습니다. 연결실체의 퇴직급여제도는 근속연수 및 급여수준에 근거하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직급여의 금액을 확정하고 있습니다.일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. 제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. 2) 단기종업원급여 종업원이 관련 근무용역을 제공한 회계기간의 말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다. 종업원이 과거 근무용역의 결과 연결실체가 지급해야 할 법적의무 또는 의제의무가 있고, 그 채무금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있다면 이익분배금 및 상여금으로 지급이 예상되는 금액을 부채로 인식하고 있습니다. 3) 해고급여 해고급여는 종업원이 통상적인 퇴직시점 이전에 연결실체에 의해 해고되거나 종업원이 일정한 대가를 받고 자발적인 명예퇴직을 수락할 때 지급됩니다. 연결실체는 철회가능성이 없는 공식적인 세부계획에 따라 종업원을 해고할 것을 명시적으로 확약하거나 종업원에게 자발적 명예퇴직을 제안하면서 해고급여를 제공할 것을 명시적으로확약한 때에 해고급여를 인식하고 있습니다. 지급기일이 보고기간 후 12개월이 지난후에 도래하는 해고급여는 현재가치로 할인하고 있습니다. (19) 연결실체가 발행한 지분상품 지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약 또는 약정을 의미합니다. 1) 보통주 및 우선주 보통주 및 상환의무가 없는 우선주는 자본으로 분류되며, 발행시 발생하는 추가적인 비용은 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다. 2) 신종자본증권(Hybrid Capital Instruments) 연결실체는 상품의 계약조건의 실질에 따라 자본증권(Capital Instruments)을 금융부채 또는 지분상품으로 분류합니다. 연결실체가 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 일부 신종자본증권의 경우 지분상품으로 분류하여 자본의 일부로 표시하고 있습니다. 3) 자기주식 연결실체가 자기지분상품을 소유하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다. (20) 수익인식기준 연결실체는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.- 1단계 : 고객과의 계약을 식별- 2단계 : 수행의무를 식별- 3단계 : 거래가격을 산정- 4단계 : 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분- 5단계 : 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식 1) 이자수익과 이자비용 당기손익채무증권(수익증권, 출자금, 기타채무증권 제외) 및 대출채권, 상각후원가 금융상품 및 기타포괄손익채무증권 이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다. 유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이나 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래 현금유출과 유입의 현재가치를 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을 고려하여 미래현금흐름을 추정하고, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 산출합니 다. 금융자산이나 유사한 금융자산의 집합에 손상차손을 인식하면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여인식합니다. 또한 당기손익채무상품에서 발생하는 이자수익도 포괄손익계산서상 이자수익으로 분류하여 인식하고 있습니다. 2) 이연대출부대손익 연결실체는 대출채권의 취급과정에서 발생하는 대출부대수익과 대출부대비용을 이연하여 대출채권에 차감 또는 가산하는 방법으로 표시하고 있습니다. 동 이연대출부대수익과 이연대출부대비용은 유효이자율법에 따라 환입 또는 상각하여 이자수익에 가감하는 방식으로 처리하고 있습니다. 3) 수수료수익 연결실체는 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에 따라 다음과 같이 구분하여 처리합니다. ① 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에 대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와 기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보 상, 금융부채 발행시 수취된 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다. ② 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련된 수수료 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 재화나 용역에 대한 통제를 기간에 걸쳐 이전하므로 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. 자산관리수수료, 업무수탁수수료 등 일정기간동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 때에수익으로 인식합니다. ③ 한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료 한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 고객이 약속된 자산을 통제하고 기업이 수행의무를 이행하는 시점에 수익으로 인식합니다. 주식 또는 기타증권 매매, 사업양수도의 주선과 같이 제3자를 위한 거래의 협상 또는 협상 참여의 대가로 수취하는 수수료 및 판매수수료는 해당 거래의 완료시점에 수익으로 인식합니다. 신디케이트론을 주선하지만 해당 신디케이트에는 참여하지 않거나 또는 다른 참여자와 동일한 유효수익을 가지며 신디케이트에 참여하는 경우, 신디케이트론 주선수수료는 신디케이트론 방식의 용역이 완료되는 시점에 수익으로 인식합니다. 4) 당기손익금융상품 순손익 당기손익금융상품 순손익은 다음의 금융상품과 관련된 이익과 손실(공정가치의 변 동, 배당, 외화환산손익 포함)을 포함합니다. - 당기손익금융상품과 관련된 이익과 손실(유효이자율법으로 인식한 이자수익을 제외) - 매매목적 파생금융상품과 관련된 이익과 손실(위험관리목적으로 보유하고 있으나, 위험회피회계 요건을 충족하지 못하는 파생금융상품 포함) 5) 배당수익 배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다. 배당수익은 지분증권의 분류에 따라 포괄손익계산서상 당기손익으로 인식합니다. (21) 주당이익 연결실체는 보통주 기본주당이익과 희석주당이익을 계속영업손익과 당기순손익에 대하여 계산하고 연결포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 회계기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다. (22) 법인세비용법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로인식합니다. 1) 당기법인세 당기법인세는 당기의 과세소득을 기초로 산정하고 있습니다. 과세소득은 연결포괄손익계산서상의 손익에서 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나손금불인정항목을 제외하므로 과세소득과 연결포괄손익계산서상 손익은 차이가 발생합니다. 연결실체의 당기법인세와 관련된 미지급법인세는 확정되었거나 실질적으로 확정될 세율을 사용하여 계산하고 있습니다. 또한, 경영진은 적용가능한 세법규정이 해석에 의존하는 경우 연결실체가 세무보고를 위해 취한 입장을 주기적으로 평가하고 과세당국에 지급할 것으로 예상되는 금액은 충당부채로 계상하고 있습니다. 당기법인세자산과 부채는 연결실체가 인식된 금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기법인세자산과 부채를 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다. 2) 이연법인세 이연법인세는 연결재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출 시 사용되는세무기준액과의 차이를 바탕으로 인식되며, 자산부채법에 의하여 인식하고 있습니다. 이연법인세부채는 모든 가산할 일시적차이에 대하여 인식하며, 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에만 인식합니다. 그러나, 영업권을 최초로 인식하는 경우나, 자산ㆍ부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합 거래가 아니고, 거래 당시의 회계이익 또는 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래의 경우 이연법인세를 인식하지 않고 있습니다. 관계기업 투자지분에 대한 가산할 일시적차이에 대해서는 연결실체가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측 가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 모든 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이가 예측 가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고, 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이높은 경우에 인식하고 있습니다. 이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다. 이연법인세자산과 부채는 보고기간말 제정되었거나 실질적으로 제정될 세율(세법)에근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할때에는 보고기간말 현재 연결실체가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따라 법인세효과를 반영하였습니다. 이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에의해서 동일한 또는 다른 과세대상 기업에 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계합니다. 배당금 지급에 따라 추가적으로 발생하는 법인세비용이 있다면 배당금지급과 관련한부채가 인식되는 시점에 인식하고 있습니다.3) 당기법인세 및 이연법인세의 인식당기법인세 및 이연법인세는 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나자본으로 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합으로 영업권을 최초 인식하는 경우에서 발생하는 경우를 제외하고는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함합니다. 사업결합의 경우에는 영업권을 계산하거나 피취득자의 식별가능한 자산ㆍ부채및 우발부채의 공정가치순액에 대한 회사의 지분이 사업결합원가를 초과하는 금액을결정하는 과정에서 법인세효과를 고려합니다. (23) 영업부문 연결실체는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자를 포함한 경영진이 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 각 부문은 연결실체의 전략적 영업 단위들이며,이들은 서로 다른 상품과 용역을 제공하며 각 영업 단위 별로 위험과 효익 및 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. (24) 신탁관련 회계처리연결실체는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있습니다. 이와 관련하여 신탁계정에 대여한 자금을 신탁계정대, 신탁계정으로부터 차입한 자금을 신탁계정차로 계상하고 있으며 금융투자업규정에 따라 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 신탁보수를 취득하고 있습니다.(25) 재무제표 승인연결실체의 재무제표는 2023년 2월 23일자로 이사회에서 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정 승인될 수 있습니다. 4. 당기손익금융자산 및 부채 가. 당기말 및 전기말 현재 당기손익금융자산의 상품별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 유가증권 지분증권 1,500,125 1,304,064 수익증권 등 5,616,320 5,326,881 국채 및 공채 2,087,981 3,752,619 금융채 3,082,620 3,323,664 기업이 발행한 원화채무증권 1,325,846 1,367,729 기업이 발행한 외화채무증권 305,154 470,971 자산담보부 채무증권 19,967 329,995 소 계 13,938,013 15,875,923 파생상품 3,799,831 1,951,010 대출채권 1,500,415 422,407 예치금 233,685 358,669 합 계 19,471,944 18,608,009 나. 당기말 및 전기말 현재 당기손익금융자산에 포함된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액(장부가액) 지분증권 - 1,220,513 - 1,500,125 수익증권 등 - 5,463,551 - 5,616,320 국채 및 공채 2,277,454 2,196,535 2,196,236 2,087,981 금융채 3,321,957 3,287,501 3,289,815 3,082,620 기업이 발행한 원화채무증권 1,362,610 1,352,032 1,350,979 1,325,846 기업이 발행한 외화채무증권 342,735 341,967 352,808 305,154 자산담보부 채무증권 20,000 19,936 19,965 19,967 합 계 7,324,756 13,882,035 7,209,803 13,938,013 <전기말> 구 분 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액(장부가액) 지분증권 - 1,288,847 - 1,304,064 수익증권 등 - 5,203,301 - 5,326,881 국채 및 공채 3,854,038 3,792,099 3,789,275 3,752,619 금융채 3,332,390 3,329,519 3,328,902 3,323,664 기업이 발행한 원화채무증권 1,376,115 1,378,000 1,375,998 1,367,729 기업이 발행한 외화채무증권 439,208 451,836 456,199 470,971 자산담보부 채무증권 330,000 331,243 330,203 329,995 합 계 9,331,751 15,774,845 9,280,577 15,875,923 다. 당기말 및 전기말 현재 당기손익금융부채의 상품별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 만 기 연이자율(%) 액면가액 취득원가 공정가액(장부가액) 매도유가증권 2023-03-10 ~ 2052-09-10 0.88 ~ 3.50 491,000 614,466 602,148 파생상품 　- 　- 84,552,109 - 4,258,759 합 계 85,043,109 614,466 4,860,907 <전기말> 구 분 만 기 연이자율(%) 액면가액 취득원가 공정가액(장부가액) 매도유가증권 2022. 03. 10 ~ 2051. 03. 10 0.88 ~ 3.50 567,000 576,372 569,902 파생상품 - - 76,054,590 - 2,012,457 합 계 76,621,590 576,372 2,582,359 라. 당기말 및 전기말 현재 당기손익금융자산 및 당기손익금융부채로 분류된 파생상품거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).<당기말> 구 분 종 류 자 산 부 채 계약금액() 평가이익 평가손실 이자율 관련 이자율선도 65,424 8,050 615,274 56,136 7,606 이자율선물 - - 817,037 4,159 3,132 이자율스왑 399,150 430,500 68,856,535 766,264 692,409 매입이자율옵션 14,006 - 280,000 9,000 7,272 매도이자율옵션 - 13,985 340,000 9,738 9,496 소 계 478,580 452,535 70,908,846 845,297 719,915 통화 관련 통화선도 1,925,949 2,219,036 76,155,673 1,847,591 2,137,387 통화선물 - - 6,079 158 - 통화스왑 1,370,127 1,464,835 33,382,132 1,032,108 1,143,621 매입통화옵션 8 62 38,747 - 62 소 계 3,296,084 3,683,933 109,582,631 2,879,857 3,281,070 주식 관련 주식선물 - - 396,785 915 5,130 주식스왑 2,036 19,184 208,346 3,806 14,452 매입주식옵션 35,876 - 74,277 6,037 422 매도주식옵션 - 110,635 3,084,599 9,944 2,989 매입주가지수옵션 9,770 - 77,551 52 - 매도주가지수옵션 - 4,822 195,984 877 3,344 소 계 47,682 134,641 4,037,542 21,631 26,337 신용 관련 신용파생상품스왑 8,976 905 1,431,968 3,491 6,078 기타 1,800 58 39,062 9,124 9,114 거래일손익인식평가조정 (33,291) (13,313) - - - 합 계 3,799,831 4,258,759 186,000,049 3,759,400 4,042,514 <전기말> 구 분 종 류 자 산 부 채 계약금액() 평가이익 평가손실 이자율 관련 이자율선도 9,447 598 293,632 9,447 598 이자율선물 - - 1,339,330 - - 이자율스왑 217,367 309,993 64,192,170 350,634 345,264 매입이자율옵션 12,278 - 280,000 791 3,082 매도이자율옵션 - 14,226 340,000 4,498 489 소 계 239,092 324,817 66,445,132 365,370 349,433 통화 관련 통화선도 974,845 943,308 70,218,243 1,016,301 989,914 통화스왑 721,421 676,630 37,441,734 1,167,802 1,200,426 매입통화옵션 86 - 20,548 65 - 소 계 1,696,352 1,619,938 107,680,525 2,184,168 2,190,340 주식 관련 주식선물 - - 38,625 - - 주식스왑 316 6,749 131,288 2,843 1,867 매입주식옵션 13,980 - 82,352 8,845 660 매도주식옵션 - 65,964 1,958,003 4,456 1,446 매입주가지수옵션 120 - 164,719 - 148 매도주가지수옵션 - 1,785 116,160 950 1,529 소 계 14,416 74,498 2,491,147 17,094 5,650 신용 관련 신용파생상품스왑 14,271 2,746 2,241,047 865 7,014 기타 3,374 519 54,287 11,771 25,377 거래일손익인식평가조정 (16,495) (10,061) - - - 합 계 1,951,010 2,012,457 178,912,138 2,579,268 2,577,814 () 총액으로 표시하는 계약금액은 파생상품의 가치 변동을 측정하는 기준이 됩니다. 당기말 및 전기말 현재 계약금액은 시장위험이나 신용위험을 표시하지 않습니다.마. 연결실체는 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 이와 관련하여 당기 및 전기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 기초 거래일손익인식평가조정 (6,434) 6,259 신규 발생 거래일손익인식평가조정 (12,361) 1,222 당기 포괄손익계산서 반영금액 (1,183) (13,915) 당기말 거래일손익인식평가조정 (19,978) (6,434) 바. 당기말 현재 파생상품의 공정가치 평가시 매입/매도호가 적용의 효과 및 거래상대방의 신용위험을 반영하기 위하여 각각 매입/매도호가평가조정금 793백만원(전기말: 655백만원) 및 신용위험 조정금 1,511백만원(전기말: 957백만원)을 계상하였습니다.사. 당기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 상품별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).<당기말> 구 분 취득원가 장부가액 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 변동 당기 변동금액 변동누계액 매도ELS 등() 810,094 780,615 (856) (845) () 동 장부가액은 거래일손익인식평가조정금액을 포함하고 있습니다. <전기말> 구 분 취득원가 장부가액 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 변동 당기 변동금액 변동누계액 매도ELS 등() 653,245 657,755 69 11 () 동 장부가액은 거래일손익인식평가조정금액을 포함하고 있습니다. 상기 당기손익인식지정금융부채는 내재파생상품을 포함하고 있는 복합계약이기에 당기손익인식금융부채로 지정하였습니다. 아. 당기말 및 전기말 현재 당기손익금융자산 중 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 대여처 당기말 전기말 국공채 한국증권금융㈜ - 30,049 국공채 한국예탁결제원 - 60,309 합 계 - 90,358 5. 기타포괄손익금융자산 가. 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익금융자산의 상품별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 유가증권 지분증권 1,361,953 1,286,180 국채 및 공채 5,291,387 3,980,383 금융채 8,137,688 7,944,726 기업이 발행한 원화채무증권 5,079,616 3,942,743 기업이 발행한 외화채무증권 2,586,189 2,454,764 자산담보부 채무증권 1,312,981 1,732,673 정부가 발행한 외화채무증권 174,220 70,543 소 계 23,944,034 21,412,012 대출채권 214,179 46,945 합 계 24,158,213 21,458,957 나. 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익금융자산에 포함된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액(장부가액) 지분증권 - 514,055 - 1,361,953 국채 및 공채 5,617,000 5,559,019 5,415,841 5,291,387 금융채 8,130,000 8,404,376 8,382,484 8,137,688 기업이 발행한 원화채무증권 5,299,840 5,296,747 5,251,909 5,079,616 기업이 발행한 외화채무증권 2,682,276 2,706,399 2,685,914 2,586,189 자산담보부 채무증권 1,350,000 1,349,680 1,349,718 1,312,981 정부가 발행한 외화채무증권 187,498 188,061 178,715 174,220 합 계 23,266,614 24,018,337 23,264,581 23,944,034 <전기말> 구 분 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액(장부가액) 지분증권 　- 513,327 　- 1,286,180 국채 및 공채 4,057,050 4,079,168 4,062,392 3,980,383 금융채 8,019,800 8,010,086 8,009,568 7,944,726 기업이 발행한 원화채무증권 3,940,647 3,947,693 3,945,492 3,942,743 기업이 발행한 외화채무증권 2,422,374 2,427,315 2,438,296 2,454,764 자산담보부 채무증권 1,740,000 1,740,530 1,740,065 1,732,673 정부가 발행한 외화채무증권 69,048 68,819 69,605 70,543 합 계 20,248,919 20,786,938 20,265,418 21,412,012 다. 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 종 류 당기말 전기말 취득원가 장부가액 취득원가 장부가액 주식 시장성 있는 주식 295,244 955,235 293,804 880,000 시장성 없는 주식 218,811 406,718 219,523 406,180 합 계 514,055 1,361,953 513,327 1,286,180 라. 당기 및 전기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 기 초 기타포괄손익인식액 당기손익으로 재분류액 이익잉여금으로 재분류액() 법인세효과 당기말 손상차손 매 각 지분증권 520,967 (45,997) - - (9,086) 13,380 479,264 원화채무증권 (128,594) (587,242) 2,901 5,545 - 146,648 (560,742) 외화채무증권 11,790 (108,407) 8 (572) - 26,706 (70,475) 합 계 404,163 (741,646) 2,909 4,973 (9,086) 186,734 (151,953) () 연결실체는 현물출자, 출자전환 등으로 보유하고 있는 주식을 기타포괄손익지분증권으로 분류하여 운용하고 있습니다. 이러한 주식 중 채권단 공동매각결의 등에 따라 당기 중 매각된 주식의 처분시점의 공정가치 및 누적순이익은 각각 10,500백만원 및 9,086백만원입니다.<전기> 구 분 기 초 기타포괄손익인식액 당기손익으로 재분류액 이익잉여금으로 재분류액() 법인세효과 전기말 손상차손 매 각 지분증권 559,460 (53,633) - - 1,986 13,154 520,967 원화채무증권 8,338 (157,681) 2,864 (30,100) - 47,985 (128,594) 외화채무증권 25,352 (11,619) 343 (7,026) - 4,740 11,790 합 계 593,150 (222,933) 3,207 (37,126) 1,986 65,879 404,163 () 연결실체는 현물출자, 출자전환 등으로 보유하고 있는 주식을 기타포괄손익지분증권으로 분류하여 운용하고 있습니다. 이러한 주식 중 채권단 공동매각결의 등에 따라 전기 중 매각된 주식의 처분시점의 공정가치 및 누적순손실은 각각 914백만원 및 1,986백만원입니다. 마. 당기 및 전기 중 기타포괄손익금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).<당기> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 4,444 - - 4,444 손상차손 2,909 - - 2,909 매각 (1,222) - - (1,222) 환율변동분 203 - - 203 법인세효과 (389) - - (389) 당기말 5,945 - - 5,945 <전기> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 3,153 - - 3,153 손상차손 3,207 - - 3,207 매각 (1,483) - - (1,483) 환율변동분 145 - - 145 법인세효과 (578) - - (578) 전기말 4,444 - - 4,444 바. 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익금융자산 중 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 대여처 당기말 전기말 국공채 한국예탁결제원 378,685 437,125 국공채 한국증권금융㈜ 288,186 91,643 금융채 한국예탁결제원 327,436 19,953 합 계 994,307 548,721 6. 상각후원가유가증권 가. 당기말 및 전기말 현재 상각후원가유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).<당기말> 구 분 액면가액 취득원가 상각후원가(장부가액) 공정가액 국채 및 공채 12,759,000 12,479,455 12,557,568 12,015,034 금융채 15,585,000 15,524,657 15,537,812 15,333,731 기업이 발행한 원화채무증권 8,054,000 8,051,849 8,040,625 7,685,494 기업이 발행한 외화채무증권 1,590,261 1,556,779 1,583,741 1,497,950 자산담보부 채무증권 1,063,300 1,063,270 1,063,271 996,954 정부가 발행한 외화채무증권 1,372,021 1,351,758 1,355,879 1,227,900 소 계 40,423,582 40,027,768 40,138,896 38,757,063 대손충당금 - - (9,032) (9,032) 합 계 40,423,582 40,027,768 40,129,864 38,748,031 <전기말> 구 분 액면가액 취득원가 상각후원가(장부가액) 공정가액 국채 및 공채 13,507,000 13,341,974 13,415,597 13,313,493 금융채 14,860,000 14,853,754 14,851,251 14,791,415 기업이 발행한 원화채무증권 6,390,000 6,416,756 6,403,703 6,339,087 기업이 발행한 외화채무증권 1,333,233 1,343,905 1,357,029 1,370,281 자산담보부 채무증권 1,031,404 1,031,896 1,031,528 1,023,988 정부가 발행한 외화채무증권 650,132 641,222 642,030 630,090 소 계 37,771,769 37,629,507 37,701,138 37,468,354 대손충당금 - - (5,244) (5,244) 합 계 37,771,769 37,629,507 37,695,894 37,463,110 나. 당기 및 전기 중 상각후원가유가증권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초 5,244 - - 5,244 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (1,512) - 1,512 - 소 계 (1,512) - 1,512 - 손상차손 1,949 - 1,828 3,777 환율변동분 11 - - 11 당기말 5,692 - 3,340 9,032 <전기> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초 5,190 - - 5,190 손상차손 25 - - 25 환율변동분 29 - - 29 전기말 5,244 - - 5,244 다. 당기말 및 전기말 현재 상각후원가유가증권 중 대여유가증권의 내역은 없습니다. 7. 상각후원가대출채권 가. 당기말 및 전기말 현재 상각후원가대출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 원화대출금 283,826,396 263,989,052 외화대출금 7,402,645 6,589,623 매입어음 197,925 50,473 매입외환 840,604 2,025,209 환매조건부채권매수 7,330,125 7,445,409 은행간대여금 2,376,968 1,181,586 내국수입유산스 2,974,100 2,882,742 지급보증대지급금 20,024 15,891 신용카드채권 3,074,582 2,928,060 콜론 1,419,542 829,001 사모사채 757,592 498,403 기타 313,183 290,831 소 계 310,533,686 288,726,280 이연대출부대손익 525,192 511,763 (-) 현재가치할인차금 (8,252) (9,263) (-) 대손충당금 (3,755,123) (2,927,161) 장부금액 307,295,503 286,301,619 나. 당기 및 전기 중 상각후원가대출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).<당기> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초 901,672 1,303,030 722,459 2,927,161 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 214,446 (207,547) (6,899) - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (170,024) 211,375 (41,351) - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (12,085) (125,825) 137,910 - 소 계 32,337 (121,997) 89,660 - 손상차손 118,958 716,586 636,800 1,472,344 매각 - - (130,673) (130,673) 상각채권 회수 - - 107,613 107,613 상각 - - (591,157) (591,157) 시간가치 경과분 - - (25,630) (25,630) 환율변동분 (4,927) (276) 668 (4,535) 당기말 1,048,040 1,897,343 809,740 3,755,123 <전기> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초 897,636 1,032,019 868,530 2,798,185 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 213,786 (206,068) (7,718) - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (110,848) 171,275 (60,427) - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (11,796) (110,746) 122,542 - 소 계 91,142 (145,539) 54,397 - 손상차손(환입) (86,157) 414,925 607,028 935,796 매각 - - (187,443) (187,443) 상각채권 회수 - - 118,483 118,483 상각 - - (703,001) (703,001) 시간가치 경과분 - - (33,018) (33,018) 환율변동분 (949) 1,625 (2,517) (1,841) 전기말 901,672 1,303,030 722,459 2,927,161 다. 당기 및 전기 중 상각후원가대출채권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).<당기> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 249,933,922 36,372,891 2,419,467 288,726,280 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 10,438,934 (10,370,274) (68,660) - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (35,979,436) 36,245,950 (266,514) - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (1,024,810) (1,654,905) 2,679,715 - 소 계 (26,565,312) 24,220,771 2,344,541 - 실행(상환) 15,079,290 7,982,456 (784,143) 22,277,603 매각 - - (579,411) (579,411) 상각채권 회수 - - 513 513 상각 - - (591,157) (591,157) 환율변동분 636,512 63,940 (594) 699,858 당기말 239,084,412 68,640,058 2,809,216 310,533,686 <전기> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 237,327,922 30,820,053 2,866,483 271,014,458 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 9,798,185 (9,720,929) (77,256) - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (17,948,805) 18,274,755 (325,950) - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (956,814) (1,419,829) 2,376,643 - 소 계 (9,107,434) 7,133,997 1,973,437 - 실행(상환) 20,868,068 (1,633,916) (921,915) 18,312,237 매각 - - (801,945) (801,945) 상각채권 회수 - - 859 859 상각 - - (703,001) (703,001) 환율변동분 845,366 52,757 5,549 903,672 전기말 249,933,922 36,372,891 2,419,467 288,726,280 라. 당기 및 전기 중 이연대출부대수익ㆍ비용의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 기 초 증 가 감 소 당기말 이연대출부대수익 (29,518) (37,921) 25,430 (42,009) 이연대출부대비용 541,281 290,379 (264,459) 567,201 합 계 511,763 252,458 (239,029) 525,192 <전기> 구 분 기 초 증 가 감 소 전기말 이연대출부대수익 (25,235) (24,036) 19,753 (29,518) 이연대출부대비용 504,214 251,086 (214,019) 541,281 합 계 478,979 227,050 (194,266) 511,763 8. 위험회피회계 가. 당기말 및 전기말 현재 위험회피회계파생상품 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 종 류 당기말 전기말 자 산 부 채 계약금액() 자 산 부 채 계약금액() 공정가치위험회피 이자율스왑 31,955 269,153 3,894,897 10,109 70,350 2,382,694 통화선도 1,354 2,316 114,368 - 1,792 63,200 통화스왑 8,965 17,548 692,159 31,348 - 578,359 소 계 42,274 289,017 4,701,424 41,457 72,142 3,024,253 현금흐름위험회피 통화스왑 6,076 31,217 1,018,612 1,173 20,559 933,770 채권선도 - 12,313 96,000 372 10,920 171,000 소 계 6,076 43,530 1,114,612 1,545 31,479 1,104,770 합 계 48,350 332,547 5,816,036 43,002 103,621 4,129,023 () 총액으로 표시하는 계약금액은 파생상품의 가치 변동을 측정하는 기준이 됩니다. 당기말 및 전기말 현재 계약금액은 시장위험이나 신용위험을 표시하지 않습니다.나. 당기 및 전기 중 공정가치위험회피 파생상품의 기중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 당기 중 공정가치 변동 비효과적인 부분 이자율스왑 (173,410) (2,098) 통화선도 (826) (55) 통화스왑 (38,139) (3,892) 합 계 (212,375) (6,045) <전기> 구 분 전기 중 공정가치 변동 비효과적인 부분 이자율스왑 (53,158) 60 통화선도 (2,055) 133 통화스왑 (30,126) (358) 합 계 (85,339) (165) 다. 당기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피 대상항목은 다음과 같습니다(단위: 백만원).<당기말> 구 분 장부금액 공정가치조정누계액 당기 중공정가치 변동 금융자산 당기손익금융자산 5,467 (612) 360 기타포괄손익금융자산 550,180 (31,467) (40,982) 상각후원가유가증권 105,278 896 6,746 합 계 660,925 (31,183) (33,876) 금융부채 원화발행채권 1,094,180 (175,819) (135,772) 외화발행채권 2,632,962 (105,467) (90,118) 합 계 3,727,142 (281,286) (225,890) <전기말> 구 분 장부금액 공정가치조정누계액 전기 중공정가치 변동 금융자산 기타포괄손익금융자산 609,416 9,835 (17,363) 상각후원가유가증권 118,285 2,275 9,663 합 계 727,701 12,110 (7,700) 금융부채 원화발행채권 692,809 (37,190) (40,940) 외화발행채권 1,631,014 (14,295) (35,780) 합 계 2,323,823 (51,485) (76,720) 라. 당기 및 전기 중 현금흐름위험회피 파생상품의 기중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 공정가치 변동 기타포괄손익으로인식된 금액 당기손익으로인식된 금액 통화스왑 (39,608) (14,760) (24,848) 채권선도 (1,764) (1,764) - 합 계 (41,372) (16,524) (24,848) <전기> 구 분 공정가치 변동 기타포괄손익으로인식된 금액 당기손익으로인식된 금액 통화스왑 (42,855) (12,357) (30,498) 채권선도 (7,367) (7,367) - 합 계 (50,222) (19,724) (30,498) 마. 해외사업장순투자의 위험회피 당기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자의 위험회피 관련 위험회피수단의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 장부금액 당기 중공정가치 변동 장부금액 전기 중공정가치 변동 외화사채 667,867 (43,108) 624,759 (48,983) 외화차입금 9,532 771 10,303 240 합 계 677,399 (42,337) 635,062 (48,743) 바. 위험회피수단 만기분석당기말 및 전기말 현재 위험회피유형별 미래 명목현금흐름 및 평균금리는 다음과 같습니다(단위:백만원). <당기말> 구 분 종류 1개월 미만 1개월 이상3개월 미만 3개월 이상1년 미만 1년 이상5년 미만 5년 이상 합계 공정가치위험회피 이자율스왑 액면금액 5,069 29,148 249,658 2,551,736 1,059,286 3,894,897 평균금리(%) 2.95 3.47 2.48 3.00 2.89 - 통화선도 액면금액 - 25,346 61,853 27,169 - 114,368 평균금리(%) - 4.00 3.43 3.51 - 　- 통화스왑 액면금액 - 60,089 84,370 547,700 - 692,159 평균금리(%) - 1.15 3.58 1.39 - 　- 소 계 5,069 114,583 395,881 3,126,605 1,059,286 4,701,424 현금흐름위험회피 통화스왑 액면금액 69,815 137,416 256,174 555,207 - 1,018,612 평균금리(%) 3.27 3.49 2.80 3.35 - 　- 채권선도 액면금액 9,000 19,000 66,000 2,000 - 96,000 평균금리(%) 2.66 2.24 2.63 3.18 - 　- 소 계 78,815 156,416 322,174 557,207 - 1,114,612 해외사업장순투자위험회피 외화사채 액면금액 - - - 667,867 - 667,867 평균금리(%) - - - 2.42 - 　- 외화차입금 액면금액 - - 9,532 - - 9,532 평균금리(%) - - 0.18 - - 　- 소 계 - - 9,532 667,867 - 677,399 <전기말> 구 분 종류 1개월 미만 1개월 이상3개월 미만 3개월 이상1년 미만 1년 이상5년 미만 5년 이상 합계 공정가치위험회피 이자율스왑 액면금액 7,113 20,154 167,497 1,522,881 665,049 2,382,694 평균금리(%) 3.31 3.77 4.84 1.88 2.56 　- 통화선도 액면금액 10,602 20,025 32,573 - - 63,200 평균금리(%) 4.63 3.63 1.60 - - 　- 통화스왑 액면금액 - - 193,869 384,490 - 578,359 평균금리(%) - - 0.52 0.20 - 　- 소 계 17,715 40,179 393,939 1,907,371 665,049 3,024,253 현금흐름위험회피 통화스왑 액면금액 5,773 104,683 212,021 611,293 - 933,770 평균금리(%) 2.81 2.83 3.23 3.14 - 　- 채권선도 액면금액 17,000 23,000 35,000 96,000 - 171,000 평균금리(%) 2.21 2.01 2.27 1.91 - 　- 소 계 22,773 127,683 247,021 707,293 - 1,104,770 해외사업장순투자위험회피 외화사채 액면금액 - - 71,130 553,629 - 624,759 평균금리(%) - - 0.12 2.07 - 　- 외화차입금 액면금액 - - 10,303 - - 10,303 평균금리(%) - - 0.01 - - 　- 소 계 - - 81,433 553,629 - 635,062 사. 이자율지표 개혁에 영향받는 위험회피관계기준서 제1109호에 따라 위험회피관계에 있어서 예상거래의 발생 가능성 검토시와 위험회피효과의 전진적인 평가시 현금흐름의 기초변수인 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 이자율지표 개혁으로 인해 위험회피관계에 노출되어 있는 이자율지표와 관련된 위험회피수단의 명목금액은 아래와 같습니다(단위: 백만원). 이자율지표() 당기말 전기말 USD 3M LIBOR 2,068,019 2,208,527 USD 6M LIBOR 11,406 22,524 KRW 3M CD 1,270,000 730,000 합 계 3,349,425 2,961,051 () LIBOR 금리 산출이 중단되는 시점 이전의 명목금액 또한 포함하고 있습니다. 9. 관계기업투자 및 비연결구조화기업가. 당기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원).<당기말> 회사명 지분율(%) 취득가액 순자산 지분해당액 장부금액 주요사업내역 소재국 결산일 인천대교㈜(1) 14.99 9,158 - - 건설업, 서비스업 대한민국 12월 31일 전라선철도㈜(1) 11.94 12,553 9,044 4,759 건설업, 서비스업 대한민국 12월 31일 청정상주㈜(1) 14.00 1,235 857 857 건설업 대한민국 12월 31일 청정서귀포㈜(1) 11.41 1,130 1,300 1,300 건설업, 서비스업 대한민국 12월 31일 푸른김해지키미㈜(1) 14.00 1,411 1,014 1,014 건설업 대한민국 12월 31일 푸른아산지키미㈜(1) 15.00 1,407 1,077 1,077 건설업 대한민국 12월 31일 한국금융안전㈜(1) 14.67 880 2,371 2,371 서비스업, 운수업, 부동산업 대한민국 12월 31일 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사 28.93 19,576 859 805 금융투자업 대한민국 12월 31일 프레스토제7호사모투자합자회사 32.00 8,000 12,690 12,690 금융투자업 대한민국 12월 31일 에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사 25.00 1,290 6,172 6,172 금융투자업 대한민국 12월 31일 스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사 23.33 2,800 4,644 4,644 금융투자업 대한민국 12월 31일 이음제칠호사모투자 합자회사 26.25 9,946 11,451 11,451 금융투자업 대한민국 12월 31일 노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사 23.58 155 790 790 금융투자업 대한민국 12월 31일 파라투스우리소부장사모투자 합자회사 21.96 13,000 12,670 12,670 금융투자업 대한민국 12월 31일 유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사 30.00 42,489 41,436 41,436 금융투자업 대한민국 12월 31일 토르사모투자 합자회사 23.62 15,000 14,585 14,585 금융투자업 대한민국 12월 31일 레버런트프론티어3호창업벤처전문사모투자 합자회사 23.89 3,000 2,943 2,943 금융투자업 대한민국 12월 31일 노틱엔피제11호사모투자 합자회사 34.88 3,000 2,962 2,962 금융투자업 대한민국 12월 31일 에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자 합자회사 24.63 5,000 4,268 4,268 금융투자업 대한민국 12월 31일 비엔더블유에이스사모투자 합자회사 26.67 6,000 5,842 5,842 금융투자업 대한민국 12월 31일 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 302 297 297 금융투자업 대한민국 12월 31일 나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사 30.00 43 1,970 1,970 금융투자업 대한민국 12월 31일 프레스토제8호사모투자합자회사 33.31 4,500 8,239 8,239 금융투자업 대한민국 12월 31일 센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사 26.63 - - - 금융투자업 대한민국 12월 31일 캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사 26.81 5,598 10,131 10,131 금융투자업 대한민국 12월 31일 하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사 22.22 1,833 1,771 1,771 금융투자업 대한민국 12월 31일 에스케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자 합자회사(4) 12.00 6,918 6,550 6,550 금융투자업 대한민국 12월 31일 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호 25.46 2,101 1,747 1,747 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스 그린 사모투자합자회사(4) 2.78 2,000 1,954 1,954 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사(4) 9.30 669 1,253 1,253 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 22.50 860 1,823 1,823 금융투자업 대한민국 12월 31일 CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 20.00 1,701 676 676 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 20.00 2,160 3,310 3,310 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 35.00 2,100 2,035 2,035 금융투자업 대한민국 12월 31일 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 35.00 - 713 713 금융투자업 대한민국 12월 31일 이베스트크레소컨텐츠신기술투자조합제1호 47.17 500 501 501 금융투자업 대한민국 12월 31일 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 31.25 1,179 1,070 1,070 금융투자업 대한민국 12월 31일 가이아바이오투자조합1호(2) 65.57 4,000 3,704 3,704 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합(3) 65.00 3,628 5,232 5,232 금융투자업 대한민국 12월 31일 인터밸류3호 혁신창업 투자조합 20.00 4,000 4,122 4,122 금융투자업 대한민국 12월 31일 신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호 34.29 1,800 1,860 1,860 금융투자업 대한민국 12월 31일 케이프 제이호 헬스케어투자조합 28.14 3,517 6,223 6,223 금융투자업 대한민국 12월 31일 브이에스코너스톤신기술조합 23.53 2,000 1,917 1,917 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이-스틱 파이어니어 펀드 45.45 10,000 10,160 10,160 금융투자업 대한민국 12월 31일 알바트로스오아시너지펀드(2) 55.55 4,250 7,731 7,731 금융투자업 대한민국 12월 31일 글로벌게이트웨이펀드III 25.00 5,000 4,812 4,812 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이 창공 비상1호 투자조합(2) 80.00 3,726 2,749 2,749 금융투자업 대한민국 12월 31일 에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호 49.18 3,000 3,059 3,059 금융투자업 대한민국 12월 31일 컴퍼니케이 바이오펀드 39.02 8,000 7,601 7,601 금융투자업 대한민국 12월 31일 코너스톤 윈윈1호 신기술조합 37.00 4,000 4,339 4,339 금융투자업 대한민국 12월 31일 코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합 23.53 - 3,009 3,009 금융투자업 대한민국 12월 31일 디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합 44.78 3,000 2,895 2,895 금융투자업 대한민국 12월 31일 브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합 26.04 2,000 20 20 금융투자업 대한민국 12월 31일 한화유온신기술조합제1호 22.99 2,000 1,934 1,934 금융투자업 대한민국 12월 31일 스마일게이트넥스트커머스1호펀드(3) 55.56 4,000 3,904 3,904 금융투자업 대한민국 12월 31일 인터베스트글로벌스케일업펀드 25.00 5,250 4,838 4,838 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합(2) 61.40 32,340 31,670 31,671 금융투자업 대한민국 12월 31일 뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호 50.00 16,000 14,205 14,205 금융투자업 대한민국 12월 31일 에스앤에스-원-닷커넥트 1호 44.44 2,000 1,947 1,947 금융투자업 대한민국 12월 31일 스마일게이트넥스트커머스2호펀드 28.30 3,000 4,121 4,121 금융투자업 대한민국 12월 31일 대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호 46.51 2,000 3,812 3,812 금융투자업 대한민국 12월 31일 스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드 32.79 6,000 5,812 5,812 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-KT디지털신산업투자조합 34.88 12,000 11,749 11,749 금융투자업 대한민국 12월 31일 코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합 44.12 3,000 2,549 2,549 금융투자업 대한민국 12월 31일 피씨씨-베일리 프로젝트투자조합(2) 72.73 4,000 3,908 3,908 금융투자업 대한민국 12월 31일 엘에스케이 헬스케어 4호 펀드 22.85 4,000 3,920 3,920 금융투자업 대한민국 12월 31일 신한케이유니콘제1호신기술투자조합 22.99 6,000 5,888 5,888 금융투자업 대한민국 12월 31일 비전 소부장 벤처투자조합 1호(2) 51.72 3,000 2,944 2,944 금융투자업 대한민국 12월 31일 에스유피(SUP)-1호 벤처투자조합 38.46 2,000 1,968 1,968 금융투자업 대한민국 12월 31일 코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호 30.30 1,000 983 983 금융투자업 대한민국 12월 31일 원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호 32.00 4,000 3,485 3,485 금융투자업 대한민국 12월 31일 시너지 이에스지 1호 신기술투자조합 29.70 3,000 2,981 2,981 금융투자업 대한민국 12월 31일 한 아세안 테크놀로지펀드 2 29.24 5,000 4,927 4,927 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이피-엘디 신기술투자조합 제1호(2) 51.17 4,000 3,934 3,934 금융투자업 대한민국 12월 31일 한화스마트헬스케어신기술조합1호 40.00 4,000 3,911 3,911 금융투자업 대한민국 12월 31일 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호 42.25 3,000 2,955 2,955 금융투자업 대한민국 12월 31일 현대투자파트너스 에스앤에이치 신기술사업투자조합 22.42 5,000 5,358 5,358 금융투자업 대한민국 12월 31일 원신한 글로벌 신기술투자조합 제4호 49.18 3,000 2,504 2,504 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합(2) 75.00 1,200 1,124 1,124 금융투자업 대한민국 12월 31일 보광-어니스트 에너지 1호 투자조합 22.22 2,000 1,986 1,986 금융투자업 대한민국 12월 31일 코너스톤 펜타스톤 8호 신기술조합 49.18 1,500 1,494 1,494 금융투자업 대한민국 12월 31일 원신한 글로벌 신기술투자조합 제5호 24.62 2,000 1,771 1,771 금융투자업 대한민국 12월 31일 얼머스 2022 세컨더리 투자조합 23.26 2,000 2,000 2,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 엘앤에스 EarlyStageIV ICT 소부장 투자조합 22.22 1,000 1,000 1,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 KT-IBKC 미래투자조합 1호 50.00 5,400 11,859 11,859 금융투자업 대한민국 12월 31일 임팩트플랫폼신기술사업투자조합 25.45 1,781 18,924 18,924 금융투자업 대한민국 12월 31일 디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합 30.86 5,000 4,636 4,636 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBKC-EQP 혁신기술 투자조합 50.00 15,472 14,638 14,638 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBKC-PCC 신기술제1호투자조합 45.45 2,000 1,868 1,868 금융투자업 대한민국 12월 31일 릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합 11.90 713 815 815 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨-하랑 신기술투자조합 41.67 4,450 4,549 4,549 금융투자업 대한민국 12월 31일 엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합(4) 19.23 1,038 1,255 1,255 금융투자업 대한민국 12월 31일 씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호 21.28 1,000 779 779 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합(3) 70.00 4,546 4,499 4,499 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 50.00 10,200 10,377 10,377 금융투자업 대한민국 12월 31일 마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합 36.76 4,471 6,231 6,231 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합 31.55 20,000 21,470 21,470 금융투자업 대한민국 12월 31일 유안타 퀀텀점프 1호 투자조합 25.00 504 7,086 7,086 금융투자업 대한민국 12월 31일 끌림 IBKC 메디컬투자조합 38.07 1,500 1,437 1,437 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호 41.67 2,190 2,147 2,147 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합 24.39 5,000 4,532 4,532 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합 23.30 12,000 11,926 11,926 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호(3) 70.00 7,000 6,565 6,565 금융투자업 대한민국 12월 31일 솔루션캐피탈제4호투자조합 26.50 900 869 869 금융투자업 대한민국 12월 31일 엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합 27.40 10,000 9,682 9,682 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합 24.21 10,000 9,783 9,783 금융투자업 대한민국 12월 31일 더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드 50.00 8,000 8,650 8,650 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호신기술투자조합 50.00 10,500 9,254 9,254 금융투자업 대한민국 12월 31일 NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합 29.94 5,000 4,668 4,668 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호 39.87 3,660 3,508 3,508 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 40.00 1,600 1,501 1,501 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드 48.80 9,760 9,459 9,459 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호(3) 60.00 5,400 6,299 6,299 금융투자업 대한민국 12월 31일 시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합 36.36 1,200 1,168 1,168 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합 31.36 3,450 3,919 3,919 금융투자업 대한민국 12월 31일 케이앤 세컨더리5호 투자조합 20.00 900 879 879 금융투자업 대한민국 12월 31일 메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호(3) 60.00 8,100 7,580 7,580 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 2호 27.27 3,000 2,944 2,944 금융투자업 대한민국 12월 31일 스마트콘텐츠 신기술사업투자조합 29.07 2,500 2,453 2,453 금융투자업 대한민국 12월 31일 디에스-아이비케이씨 푸드테크 신기술투자조합 1호 28.57 2,000 1,973 1,973 금융투자업 대한민국 12월 31일 세븐브릿지-아이비케이씨그린에너지 신기술투자조합 28.10 5,900 9,252 9,252 금융투자업 대한민국 12월 31일 시너지 턴어라운드 18호 신기술사업투자조합 37.74 2,000 1,645 1,645 금융투자업 대한민국 12월 31일 엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술조합(4) 14.04 5,000 4,976 4,976 금융투자업 대한민국 12월 31일 에벤투스-아이비케이씨 2차전지 신기술사업투자조합 27.81 8,900 7,666 7,666 금융투자업 대한민국 12월 31일 넥스트플랫폼 신기술사업투자조합 39.47 3,000 2,963 2,963 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBKC-비하이 1호 벤처조합 36.04 4,000 3,953 3,953 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨-엠포드 신기술사업투자조합 제1호 24.10 1,300 1,285 1,285 금융투자업 대한민국 12월 31일 에프브이 인베스트먼트 투자조합 01호 29.41 1,000 991 991 금융투자업 대한민국 12월 31일 현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 29.85 2,000 2,008 2,008 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨-페블즈 신기술투자조합 제1호 25.00 4,000 3,953 3,953 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨-아이디브이 하이테크 투자조합 43.48 2,000 1,929 1,929 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨-인탑스 신기술사업투자조합 3호(2) 70.00 1,400 1,392 1,392 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합(4) 7.73 - 344 344 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBKS일자리DREAM투자조합(4) 16.67 1,675 2,060 2,060 금융투자업 대한민국 12월 31일 넥스텍 제1호 신기술사업투자조합(4) 2.19 700 1,598 1,598 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호(4) 3.57 100 94 94 금융투자업 대한민국 12월 31일 WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호(4) 0.24 15 5 5 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBKS FAST 콘텐츠 신기술투자조합(4) 6.88 112 111 111 금융투자업 대한민국 12월 31일 KDB 인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁 50.00 17,486 21,427 22,356 금융투자업 대한민국 12월 31일 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호 33.33 61,413 62,062 62,062 금융투자업 대한민국 12월 31일 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호 33.33 66,451 67,018 66,885 금융투자업 대한민국 12월 31일 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호 33.33 39,838 39,980 39,980 금융투자업 대한민국 12월 31일 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호 50.00 33,302 33,446 33,446 금융투자업 대한민국 12월 31일 KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호 24.00 26,180 29,481 29,481 금융투자업 대한민국 12월 31일 KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호 50.00 11,225 10,985 10,985 금융투자업 대한민국 12월 31일 KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호 30.00 134,070 151,622 151,622 금융투자업 대한민국 12월 31일 칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호 50.00 83,267 81,420 81,420 금융투자업 대한민국 12월 31일 칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호 50.00 16,946 17,094 17,094 금융투자업 대한민국 12월 31일 미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁 33.33 2,978 2,885 2,885 금융투자업 대한민국 12월 31일 미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호(2) 57.14 21,029 20,885 20,885 금융투자업 대한민국 12월 31일 키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호 50.00 4,026 4,180 4,180 금융투자업 대한민국 12월 31일 KIAMCO 케이솔라 사모특별자산투자신탁 제2호(전문투자형) 48.00 104,156 99,854 99,854 금융투자업 대한민국 12월 31일 KIAMCO 내포그린에너지 사모특별자산투자신탁 제1호(전문투자형) 24.57 31,600 31,801 31,801 금융투자업 대한민국 12월 31일 한강해나눔에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호(2) 53.33 9,234 9,022 9,022 금융투자업 대한민국 12월 31일 이지스이익참여형메자닌전문투자형사모부동산자투자신탁 제1호 44.00 35,874 37,014 36,899 금융투자업 대한민국 12월 31일 키움그린에너지전문투자형사모투자신탁제1호(2) 99.85 38,419 38,285 38,285 금융투자업 대한민국 12월 31일 KIAMCO 솔라원 사모특별자산투자신탁 제2호 50.00 94,770 95,725 95,725 금융투자업 대한민국 12월 31일 미래에셋인프라개발일반사모투자신탁1호(2) 92.31 1,473 1,497 1,479 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK 로우코스트 TDF 2035 증권자투자신탁 [혼합-재간접형] 22.84 200 191 191 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK 로우코스트 TDF 2040 증권자투자신탁 [혼합-재간접형] 28.99 200 200 200 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK 로우코스트 TDF 2050 증권자투자신탁 [혼합-재간접형] 26.55 200 200 200 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK 인컴바닐라 EMP 증권자투자신탁 [혼합-재간접형] 29.65 4,200 2,200 2,200 금융투자업 대한민국 12월 31일 주식회사 한강시네폴리스개발(1) 17.00 850 - - 부동산개발업 대한민국 12월 31일 덕송내각고속화도로㈜ 25.00 - - - 토목 시설물 건설업 대한민국 12월 31일 주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스)(5) 5.00 500 618 618 주거용 건물 개발 및 공급업,기타금융업, 비주거용 건물 개발 및 공급업 대한민국 12월 31일 디엘인천인하PFV(5) 5.00 250 267 267 부동산업 대한민국 12월 31일 디엘대전문화PFV(5) 5.00 250 276 276 부동산업 대한민국 12월 31일 디엘전주완산PFV(5) 5.00 250 335 335 부동산업 대한민국 12월 31일 ㈜아산도고산업단지개발(5) 5.00 15 12 12 부동산업 대한민국 12월 31일 도안캐슬1차㈜(5) 15.00 45 45 45 부동산업 대한민국 12월 31일 검단아트 SPC(1) 15.38 1,000 713 - 부동산업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사(5) 0.39 20 38 38 금융 지원 서비스업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사(5) 0.29 10 19 19 금융 지원 서비스업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사(5) 4.55 10 20 20 금융 지원 서비스업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스제18호기업인수목적주식회사(5) 4.35 10 20 20 금융 지원 서비스업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스제19호기업인수목적주식회사(5) 3.03 10 20 20 금융 지원 서비스업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스제20호기업인수목적주식회사(5) 3.23 10 18 18 금융 지원 서비스업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스제21호기업인수목적주식회사(5) 4.76 10 23 23 금융 지원 서비스업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스제22호기업인수목적주식회사(5) 2.33 10 10 10 금융 지원 서비스업 대한민국 12월 31일 합 계 　 1,474,829 1,523,345 1,518,957 <전기말> 회사명 지분율(%) 취득가액 순자산 지분해당액 장부금액 주요사업내역 소재국 결산일 ㈜제이에스아이 32.86 2,336 219 - 제조업 대한민국 12월 31일 인천대교㈜(1) 14.99 9,158 - - 건설업, 서비스업 대한민국 12월 31일 전라선철도㈜(1) 11.94 12,553 9,222 4,937 건설업, 서비스업 대한민국 12월 31일 청정상주㈜(1) 14.00 1,235 875 875 건설업 대한민국 12월 31일 청정서귀포㈜(1) 11.41 1,130 1,290 1,290 건설업, 서비스업 대한민국 12월 31일 푸른김해지키미㈜(1) 14.00 1,411 1,030 1,030 건설업 대한민국 12월 31일 푸른아산지키미㈜(1) 15.00 1,407 1,090 1,090 건설업 대한민국 12월 31일 한국금융안전㈜(1) 14.67 880 3,013 3,013 서비스업, 운수업, 부동산업 대한민국 12월 31일 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사 28.93 19,577 858 803 금융투자업 대한민국 12월 31일 프레스토제7호사모투자합자회사 32.00 8,000 11,254 11,254 금융투자업 대한민국 12월 31일 이음제오호사모투자 합자회사 28.30 - 5 5 금융투자업 대한민국 12월 31일 에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사 25.00 1,290 1,420 1,420 금융투자업 대한민국 12월 31일 스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사 23.33 2,800 2,687 2,687 금융투자업 대한민국 12월 31일 이음제칠호사모투자 합자회사 26.25 10,000 9,530 9,530 금융투자업 대한민국 12월 31일 에임오퍼스 밀키트솔루션 창업벤처전문 사모투자합자회사 21.28 1,500 1,514 1,514 금융투자업 대한민국 12월 31일 노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사 23.58 2,500 2,484 2,484 금융투자업 대한민국 12월 31일 파라투스우리소부장사모투자 합자회사 21.96 13,000 12,848 12,848 금융투자업 대한민국 12월 31일 유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사 30.00 16,906 20,191 20,230 금융투자업 대한민국 12월 31일 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 597 767 767 금융투자업 대한민국 12월 31일 나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사 30.00 343 2,093 2,093 금융투자업 대한민국 12월 31일 프레스토제8호사모투자합자회사 33.31 5,000 10,084 10,084 금융투자업 대한민국 12월 31일 센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사 26.63 - - - 금융투자업 대한민국 12월 31일 에코프라임환경1호사모투자합자회사 23.81 10,000 10,357 10,357 금융투자업 대한민국 12월 31일 캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사 26.81 10,000 13,974 13,974 금융투자업 대한민국 12월 31일 하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사 22.22 1,833 1,789 1,789 금융투자업 대한민국 12월 31일 에스케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자 합자회사(4) 12.00 - - - 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스 그린 사모투자합자회사(4) 2.78 1,927 1,953 1,953 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사(4) 9.30 1,378 1,029 321 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사(4) 9.38 1,500 1,902 1,902 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 22.50 1,103 2,842 2,842 금융투자업 대한민국 12월 31일 CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 20.00 1,735 938 938 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 20.00 2,502 1,524 1,524 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 35.00 2,450 2,341 2,341 금융투자업 대한민국 12월 31일 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 35.00 966 845 845 금융투자업 대한민국 12월 31일 Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 50.00 779 472 472 금융투자업 대한민국 12월 31일 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 31.25 2,064 2,092 2,092 금융투자업 대한민국 12월 31일 코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합 35.29 3,000 3,392 3,392 금융투자업 대한민국 12월 31일 가이아바이오투자조합1호(2) 65.57 4,000 3,738 3,738 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합(3) 65.00 5,008 4,634 4,634 금융투자업 대한민국 12월 31일 케이클라비스 레만 신기술조합 제일호 28.30 1,500 1,621 1,621 금융투자업 대한민국 12월 31일 델타AI유니콘투자조합 48.19 4,000 3,773 3,773 금융투자업 대한민국 12월 31일 인터밸류3호 혁신창업 투자조합 20.00 4,000 3,736 3,736 금융투자업 대한민국 12월 31일 신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호 34.29 1,800 2,012 2,012 금융투자업 대한민국 12월 31일 케이프 제이호 헬스케어투자조합 28.14 3,517 3,504 3,504 금융투자업 대한민국 12월 31일 케이디비씨-에스티엘 에이치원 신기술사업투자조합 28.46 3,700 3,572 3,572 금융투자업 대한민국 12월 31일 브이에스코너스톤신기술조합 23.53 2,000 1,948 1,948 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이-스틱 파이어니어 펀드 45.45 6,500 6,887 6,887 금융투자업 대한민국 12월 31일 알바트로스오아시너지펀드(2) 55.55 4,250 4,453 4,453 금융투자업 대한민국 12월 31일 티그리스-엘로힘투자조합1호 47.60 2,000 3,454 3,454 금융투자업 대한민국 12월 31일 글로벌게이트웨이펀드III 25.00 4,000 3,904 3,904 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이 창공 비상1호 투자조합(2) 80.00 3,200 3,369 3,369 금융투자업 대한민국 12월 31일 에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호 49.18 3,000 3,003 3,003 금융투자업 대한민국 12월 31일 컴퍼니케이 바이오펀드 39.02 8,000 8,392 8,392 금융투자업 대한민국 12월 31일 코너스톤 윈윈1호 신기술조합 37.00 3,000 3,801 3,801 금융투자업 대한민국 12월 31일 코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합 23.53 - 2,900 2,900 금융투자업 대한민국 12월 31일 디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합 44.78 2,000 2,956 2,956 금융투자업 대한민국 12월 31일 브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합 26.04 2,000 1,972 1,972 금융투자업 대한민국 12월 31일 한화유온신기술조합제1호 22.99 2,000 2,350 2,350 금융투자업 대한민국 12월 31일 스마일게이트넥스트커머스1호펀드(3) 55.56 4,000 4,176 4,176 금융투자업 대한민국 12월 31일 인터베스트글로벌스케일업펀드 25.00 1,500 1,374 1,374 금융투자업 대한민국 12월 31일 티그리스투자조합34호 37.97 3,000 2,856 2,856 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합(2) 61.40 27,965 26,058 26,058 금융투자업 대한민국 12월 31일 코너스톤 상생2호 신기술조합 28.57 2,000 1,985 1,985 금융투자업 대한민국 12월 31일 뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호 50.00 11,000 10,217 10,217 금융투자업 대한민국 12월 31일 에스앤에스-원-닷커넥트 1호 44.44 2,000 1,986 1,986 금융투자업 대한민국 12월 31일 스마일게이트넥스트커머스2호펀드 28.30 3,000 2,991 2,991 금융투자업 대한민국 12월 31일 대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호 46.51 2,000 1,985 1,985 금융투자업 대한민국 12월 31일 스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드 32.79 2,000 1,982 1,982 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-KT디지털신산업투자조합 36.59 3,000 2,987 2,987 금융투자업 대한민국 12월 31일 코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합 44.12 3,000 2,942 2,942 금융투자업 대한민국 12월 31일 미래에셋애그로프로젝트투자조합 25.00 14 839 839 금융투자업 대한민국 12월 31일 KT-IBKC 미래투자조합 1호 50.00 8,250 12,081 12,081 금융투자업 대한민국 12월 31일 임팩트플랫폼신기술사업투자조합 25.45 2,800 4,146 4,146 금융투자업 대한민국 12월 31일 디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합 30.86 5,000 4,738 4,738 금융투자업 대한민국 12월 31일 대신-K&T신기술투자조합 22.32 5,000 5,530 5,530 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBKC-EQP 혁신기술 투자조합 50.00 18,846 19,464 19,464 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBKC-PCC 신기술제1호투자조합 45.45 2,000 1,910 1,910 금융투자업 대한민국 12월 31일 메디베이트-디에이밸류 신기술투자조합 제2호 26.42 - 69 69 금융투자업 대한민국 12월 31일 릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합 11.90 713 929 929 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨-하랑 신기술투자조합 41.67 5,000 4,785 4,785 금융투자업 대한민국 12월 31일 엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합(5) 19.23 1,038 1,277 1,277 금융투자업 대한민국 12월 31일 씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호 21.28 1,000 973 973 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합(3) 70.00 7,000 6,772 6,772 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 50.00 10,200 9,321 9,321 금융투자업 대한민국 12월 31일 마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합 36.76 10,000 11,134 11,134 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합 31.55 20,000 36,157 36,157 금융투자업 대한민국 12월 31일 유안타 퀀텀점프 1호 투자조합 25.00 504 6,583 6,583 금융투자업 대한민국 12월 31일 끌림 IBKC 메디컬투자조합 38.07 1,500 1,470 1,470 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호 41.67 2,190 2,168 2,168 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합 24.39 5,000 7,125 7,125 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합 23.30 12,000 11,972 11,972 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호 70.00 5,600 5,478 5,478 금융투자업 대한민국 12월 31일 솔루션캐피탈제4호투자조합 26.50 900 889 889 금융투자업 대한민국 12월 31일 엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합 27.40 10,000 9,885 9,885 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합 24.21 10,000 9,887 9,887 금융투자업 대한민국 12월 31일 더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드 50.00 5,600 5,534 5,534 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호신기술투자조합 50.00 4,500 4,440 4,440 금융투자업 대한민국 12월 31일 NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합 29.94 5,000 4,634 4,634 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호 39.87 1,220 1,188 1,188 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 40.00 800 781 781 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드 48.80 2,440 2,381 2,381 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호(3) 60.00 3,600 3,509 3,509 금융투자업 대한민국 12월 31일 시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합 36.36 1,200 1,198 1,198 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합 31.36 3,450 3,442 3,442 금융투자업 대한민국 12월 31일 케이앤 세컨더리5호 투자조합 20.00 900 899 899 금융투자업 대한민국 12월 31일 메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호(3) 60.00 1,800 1,796 1,796 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합(4) 7.73 - 5,524 5,524 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBKS일자리DREAM투자조합(4) 16.67 2,500 2,122 2,122 금융투자업 대한민국 12월 31일 넥스텍 제1호 신기술사업투자조합(4) 2.19 700 689 689 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호(4) 3.57 100 124 124 금융투자업 대한민국 12월 31일 WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호(5) 0.24 15 15 15 금융투자업 대한민국 12월 31일 KDB 인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁 50.00 22,929 26,362 27,290 금융투자업 대한민국 12월 31일 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호 33.33 65,539 66,425 66,425 금융투자업 대한민국 12월 31일 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호 33.33 69,468 70,806 70,673 금융투자업 대한민국 12월 31일 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호 33.33 40,740 42,232 42,232 금융투자업 대한민국 12월 31일 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호 50.00 34,264 35,288 35,288 금융투자업 대한민국 12월 31일 KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호 24.00 26,180 29,805 29,805 금융투자업 대한민국 12월 31일 KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호 50.00 11,844 12,010 12,010 금융투자업 대한민국 12월 31일 KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호 30.00 134,070 157,807 157,807 금융투자업 대한민국 12월 31일 칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호 50.00 83,607 88,501 88,501 금융투자업 대한민국 12월 31일 칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호 50.00 18,626 19,009 19,009 금융투자업 대한민국 12월 31일 미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁 33.33 3,152 3,172 3,172 금융투자업 대한민국 12월 31일 미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호(2) 57.14 23,335 23,562 23,562 금융투자업 대한민국 12월 31일 키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호 50.00 4,610 4,863 4,863 금융투자업 대한민국 12월 31일 KIAMCO 케이솔라 사모특별자산투자신탁 제2호(전문투자형) 48.00 109,420 109,419 109,419 금융투자업 대한민국 12월 31일 KIAMCO 내포그린에너지 사모특별자산투자신탁 제1호(전문투자형) 24.57 31,600 31,800 31,800 금융투자업 대한민국 12월 31일 한강해나눔에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호(2) 53.33 12,685 12,787 12,787 금융투자업 대한민국 12월 31일 이지스이익참여형메자닌전문투자형사모부동산자투자신탁 제1호 44.00 30,118 30,200 30,185 금융투자업 대한민국 12월 31일 키움그린에너지전문투자형사모투자신탁제1호(2) 99.85 43,610 44,352 44,352 금융투자업 대한민국 12월 31일 KIAMCO 솔라원 사모특별자산투자신탁 제2호 50.00 12,500 12,517 12,517 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK전문투자형사모증권투자신탁S2호 28.57 40,000 39,540 39,540 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK 로우코스트 TDF 2035 증권자투자신탁 [혼합-재간접형] 29.51 200 220 220 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK 인컴바닐라 EMP 증권자투자신탁[혼합-재간접형] 26.44 4,200 4,241 4,241 금융투자업 대한민국 12월 31일 주식회사 한강시네폴리스개발(1) 17.00 850 - - 부동산개발업 대한민국 12월 31일 덕송내각고속화도로㈜ 25.00 - - - 토목 시설물 건설업 대한민국 12월 31일 주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스)(5) 5.00 500 608 608 주거용 건물 개발 및 공급업,기타금융업, 비주거용 건물 개발 및 공급업 대한민국 12월 31일 디엘인천인하PFV(5) 5.00 250 261 261 부동산업 대한민국 12월 31일 디엘대전문화PFV(5) 5.00 250 262 262 부동산업 대한민국 12월 31일 디엘전주완산PFV(5) 5.00 250 281 281 부동산업 대한민국 12월 31일 ㈜아산도고산업단지개발(5) 5.00 15 13 13 부동산업 대한민국 12월 31일 도안캐슬1차㈜(5) 15.00 45 45 45 부동산업 대한민국 12월 31일 검단아트 SPC(1) 15.38 1,000 879 879 부동산업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스제12호기업인수목적주식회사(5) 0.16 5 10 10 금융 지원 서비스업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사(5) 0.39 20 38 38 금융 지원 서비스업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스제15호기업인수목적주식회사(5) 0.28 10 206 19 금융 지원 서비스업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사(5) 0.29 10 298 19 금융 지원 서비스업 대한민국 12월 31일 아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사(5) 4.55 10 10 10 금융 지원 서비스업 대한민국 12월 31일 합 계 1,291,092 1,357,129 1,352,215 (1) 지분율은 20% 미만이나 회사의 임직원이 피투자회사의 임원을 겸임함에 따라 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업으로 분류하였습니다.(2) 연결실체는 유한책임사원으로 회사의 자산운용업무, 회사 운영 관련 업무 등을 수행하지 않아 지배력을 행사할 수 없습니다.(3) 연결실체는 공동업무집행사원으로 회사의 자산운용업무, 회사 운영 관련 업무 등을 공동업무집행사원과 공동으로 수행함으로 지배력을 행사할 수 없습니다.(4) 지분율은 20% 미만이나 공동업무집행사원으로 재무정책과 영업정책에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업으로 분류하였습니다.(5) 지분율은 20% 미만이나 재무정책과 영업정책에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업으로 분류하였습니다. 나. 당기 및 전기 중 관계기업투자의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 회사명 기 초 취득(처분) 배당금 지분법손익 기타포괄손익누계액 당기말 ㈜제이에스아이 - (1,413) - 1,562 (149) - 전라선철도㈜ 4,937 - - (178) - 4,759 청정상주㈜ 875 - - (18) - 857 청정서귀포㈜ 1,290 - - 10 - 1,300 푸른김해지키미㈜ 1,030 - - (16) - 1,014 푸른아산지키미㈜ 1,090 - - (13) - 1,077 한국금융안전㈜ 3,013 - - (642) - 2,371 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사 803 - - 2 - 805 프레스토제7호사모투자합자회사 11,254 - - 1,987 (551) 12,690 이음제오호사모투자 합자회사 5 (5) - - - - 에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사 1,420 - - 4,752 - 6,172 스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사 2,687 - - 1,957 - 4,644 이음제칠호사모투자 합자회사 9,530 - (107) 1,716 312 11,451 에임오퍼스 밀키트솔루션 창업벤처전문 사모투자합자회사 1,514 (1,153) (327) (1) (33) - 노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사 2,484 (2,345) - 651 - 790 파라투스우리소부장사모투자 합자회사 12,848 - - (178) - 12,670 유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사 20,230 21,489 - (295) 12 41,436 토르사모투자 합자회사 - 15,000 - (415) - 14,585 레버런트프론티어3호창업벤처전문사모투자 합자회사 - 3,000 - (57) - 2,943 노틱엔피제11호사모투자 합자회사 - 3,000 - (38) - 2,962 에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자 합자회사 - 5,000 - (732) - 4,268 비엔더블유에이스사모투자 합자회사 - 6,000 - (158) - 5,842 스마트제이호사모투자합자회사 767 - - (470) - 297 나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사 2,093 (300) (47) 224 - 1,970 프레스토제8호사모투자합자회사 10,084 (500) (200) (1,145) - 8,239 에코프라임환경1호사모투자합자회사 10,357 (10,357) - - - - 캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사 13,974 (4,402) - 559 - 10,131 하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사 1,789 - - (18) - 1,771 에스케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자 합자회사 - 6,918 - (368) - 6,550 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호 - 2,101 - (354) - 1,747 아이비케이에스 그린 사모투자합자회사 1,953 - (22) 23 - 1,954 아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사 321 - - 932 - 1,253 IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사 1,902 - (1,902) - - - IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 2,842 (243) - (663) (113) 1,823 CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 938 (11) - (251) - 676 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 1,524 (342) - 2,116 12 3,310 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 2,341 (350) - 44 - 2,035 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 845 (967) (226) 1,061 - 713 이베스트크레소컨텐츠신기술투자조합제1호 　- 500 - 1 - 501 Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 472 (564) - 84 8 - KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 2,092 (885) - 261 (398) 1,070 코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합 3,392 (8,987) - 6,098 (503) - 가이아바이오투자조합1호 3,738 - - (34) - 3,704 IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합 4,634 (1,380) - 1,943 35 5,232 케이클라비스 레만 신기술조합 제일호 1,621 (1,829) - 208 - - 델타AI유니콘투자조합 3,773 (3,773) - - - - 인터밸류3호 혁신창업 투자조합 3,736 - - 400 (14) 4,122 신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호 2,012 - - (22) (130) 1,860 케이프 제이호 헬스케어투자조합 3,504 - - 2,719 - 6,223 케이디비씨-에스티엘 에이치원 신기술사업투자조합 3,572 (8,569) - 4,997 - - 브이에스코너스톤신기술조합 1,948 - - (31) - 1,917 아이비케이-스틱 파이어니어 펀드 6,887 3,500 - 508 (735) 10,160 알바트로스오아시너지펀드 4,453 - - 3,313 (35) 7,731 티그리스-엘로힘투자조합1호 3,454 (2,820) - (410) (224) - 글로벌게이트웨이펀드III 3,904 1,000 - (82) (10) 4,812 아이비케이 창공 비상1호 투자조합 3,369 526 (167) (979) - 2,749 에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호 3,003 - - 56 - 3,059 컴퍼니케이 바이오펀드 8,392 - - (544) (247) 7,601 코너스톤 윈윈1호 신기술조합 3,801 - - 377 161 4,339 코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합 2,900 - (554) 2,245 (1,582) 3,009 디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합 2,956 - - (61) - 2,895 브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합 1,972 - - (1,950) (2) 20 한화유온신기술조합제1호 2,350 - - (41) (375) 1,934 스마일게이트넥스트커머스1호펀드 4,176 - - (62) (210) 3,904 인터베스트글로벌스케일업펀드 1,374 3,750 - (286) - 4,838 티그리스투자조합34호 2,856 (5,552) - 2,579 117 - 아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합 26,058 4,375 - 1,238 - 31,671 코너스톤 상생2호 신기술조합 1,985 (6,312) - 4,327 - - 뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호 10,217 5,000 - (1,179) 167 14,205 에스앤에스-원-닷커넥트 1호 1,986 - - (39) - 1,947 스마일게이트넥스트커머스2호펀드 2,991 - - 1,130 - 4,121 대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호 1,985 - - 1,827 - 3,812 스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드 1,982 4,000 - (170) - 5,812 IBK-KT디지털신산업투자조합 2,987 9,000 - (238) - 11,749 코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합 2,942 - - (393) - 2,549 피씨씨-베일리 프로젝트투자조합 - 4,000 - (92) - 3,908 엘에스케이 헬스케어 4호 펀드 - 4,000 - (80) - 3,920 신한케이유니콘제1호신기술투자조합 - 6,000 - (112) - 5,888 비전 소부장 벤처투자조합 1호 - 3,000 - (56) - 2,944 에스유피(SUP)-1호 벤처투자조합 - 2,000 - (32) - 1,968 코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호 - 1,000 - (17) - 983 원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호 - 4,000 - (515) - 3,485 시너지 이에스지 1호 신기술투자조합 - 3,000 - (19) - 2,981 한 아세안 테크놀로지펀드 2 - 5,000 - (73) - 4,927 아이피-엘디 신기술투자조합 제1호 - 4,000 - (66) - 3,934 한화스마트헬스케어신기술조합1호 - 4,000 - (89) - 3,911 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호 - 3,000 - (45) - 2,955 현대투자파트너스 에스앤에이치 신기술사업투자조합 - 5,000 - 358 - 5,358 원신한 글로벌 신기술투자조합 제4호 - 3,000 - (496) - 2,504 아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합 - 1,200 - (76) - 1,124 보광-어니스트 에너지 1호 투자조합 　- 2,000 - (14) - 1,986 코너스톤 펜타스톤 8호 신기술조합 - 1,500 - (6) - 1,494 원신한 글로벌 신기술투자조합 제5호 - 2,000 - (229) - 1,771 얼머스 2022 세컨더리 투자조합 - 2,000 - - - 2,000 엘앤에스 EarlyStageIV ICT 소부장 투자조합 - 1,000 - - - 1,000 미래에셋애그로프로젝트투자조합 839 (839) - - - - KT-IBKC 미래투자조합 1호 12,081 (2,850) (2,550) 5,178 - 11,859 임팩트플랫폼신기술사업투자조합 4,146 (1,019) - 15,797 - 18,924 디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합 4,738 - - (102) - 4,636 대신-K&T신기술투자조합 5,530 (5,530) - - - - IBKC-EQP 혁신기술 투자조합 19,464 (3,374) - (1,452) - 14,638 IBKC-PCC 신기술제1호투자조합 1,910 - - (42) - 1,868 메디베이트-디에이밸류 신기술투자조합 제2호 69 (69) - - - - 릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합 929 - - (114) - 815 아이비케이씨-하랑 신기술투자조합 4,785 (550) - 314 - 4,549 엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합 1,277 - - (22) - 1,255 씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호 973 - - (194) - 779 아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 6,772 (2,454) - 181 - 4,499 아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 9,321 - - 1,056 - 10,377 마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합 11,134 (5,529) - 626 - 6,231 아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합 36,157 - - (14,687) - 21,470 유안타 퀀텀점프 1호 투자조합 6,583 - - 503 - 7,086 끌림 IBKC 메디컬투자조합 1,470 - - (33) - 1,437 아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호 2,168 - - (21) - 2,147 아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합 7,125 - - (2,593) - 4,532 아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합 11,972 - (720) 674 - 11,926 아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술 투자조합2호 5,478 1,400 - (313) - 6,565 솔루션캐피탈제4호투자조합 889 - - (20) - 869 엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합 9,885 - - (203) - 9,682 아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합 9,887 - (230) 126 - 9,783 더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드 5,534 2,400 - 716 - 8,650 IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호 신기술투자조합 4,440 6,000 - (1,186) - 9,254 NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합 4,634 - - 34 - 4,668 아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호 1,188 2,440 - (120) - 3,508 아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 781 800 - (80) - 1,501 아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드 2,381 7,320 - (242) - 9,459 아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호 3,509 1,800 - 990 - 6,299 시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합 1,198 - - (30) - 1,168 아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합 3,442 - - 477 - 3,919 케이앤 세컨더리5호 투자조합 899 - - (20) - 879 메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호 1,796 6,300 (3) (513) - 7,580 아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 2호 - 3,000 - (56) - 2,944 스마트콘텐츠 신기술사업투자조합 - 2,500 - (47) - 2,453 디에스-아이비케이씨 푸드테크 신기술투자조합 1호 - 2,000 - (27) - 1,973 세븐브릿지-아이비케이씨그린에너지 신기술투자조합 - 5,900 - 3,352 - 9,252 시너지 턴어라운드 18호 신기술사업투자조합 - 2,000 - (355) - 1,645 엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술조합 - 5,000 - (24) - 4,976 에벤투스-아이비케이씨 2차전지 신기술사업투자조합 - 8,900 - (1,234) - 7,666 넥스트플랫폼 신기술사업투자조합 - 3,000 - (37) - 2,963 IBKC-비하이 1호 벤처조합 - 4,000 - (47) - 3,953 아이비케이씨-엠포드 신기술사업투자조합 제1호 - 1,300 - (15) - 1,285 에프브이 인베스트먼트 투자조합 01호 - 1,000 - (9) - 991 현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 - 2,000 - 8 - 2,008 아이비케이씨-페블즈 신기술투자조합 제1호 - 4,000 - (47) - 3,953 아이비케이씨-아이디브이 하이테크 투자조합 - 2,000 - (71) - 1,929 아이비케이씨-인탑스 신기술사업투자조합 3호 - 1,400 - (8) - 1,392 아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합 5,524 - (3,807) (1,373) - 344 IBKS일자리DREAM투자조합 2,122 - - (62) - 2,060 넥스텍 제1호 신기술사업투자조합 689 - - 909 - 1,598 IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호 124 - - (30) - 94 WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호 15 - - (10) - 5 IBKS FAST 콘텐츠 신기술투자조합 - 112 - (1) - 111 KDB인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁 27,290 (4,374) (3,700) 4,695 (1,555) 22,356 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호 66,425 (4,126) (1,672) 1,435 - 62,062 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호 70,673 (2,626) (2,583) 1,812 (391) 66,885 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호 42,232 (902) (3,160) 1,810 - 39,980 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호 35,288 (962) (2,278) 1,398 - 33,446 KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호 29,805 - (1,387) 1,063 - 29,481 KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호 12,010 (620) (265) (140) - 10,985 KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호 157,807 - (6,661) 476 - 151,622 칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호 88,501 (340) (4,034) (2,707) - 81,420 칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호 19,009 (1,680) (563) 328 - 17,094 미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁 3,172 (174) (56) (57) - 2,885 미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호 23,562 (2,295) (566) 184 - 20,885 키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호 4,863 (584) (171) 72 - 4,180 KIAMCO 케이솔라 사모특별자산투자신탁 제2호(전문투자형) 109,419 (5,263) (3,661) (641) - 99,854 KIAMCO 내포그린에너지 사모특별자산투자신탁 제1호(전문투자형) 31,800 - (1,606) 1,607 - 31,801 한강해나눔에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호 12,787 (3,452) (230) (83) - 9,022 이지스이익참여형메자닌전문투자형 사모부동산자투자신탁 제1호 30,185 5,717 (4,491) 5,488 - 36,899 키움그린에너지전문투자형사모투자신탁제1호 44,352 (5,190) (1,429) 552 - 38,285 KIAMCO 솔라원 사모특별자산투자신탁 제2호 12,517 82,270 (1,165) 2,103 - 95,725 미래에셋인프라개발일반사모투자신탁1호 - 1,477 (2) 4 - 1,479 IBK전문투자형사모증권투자신탁S2호 39,540 (40,257) - 71 646 - IBK 로우코스트 TDF 2035 증권자투자신탁 [혼합-재간접형] 220 - - (29) - 191 IBK 로우코스트 TDF 2040 증권자투자신탁 [혼합-재간접형] - 200 - - - 200 IBK 로우코스트 TDF 2050 증권자투자신탁 [혼합-재간접형] - 200 - - - 200 IBK 인컴바닐라 EMP 증권자투자신탁 [혼합-재간접형] 4,241 (2,041) - - - 2,200 주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스) 608 - (1) 11 - 618 디엘인천인하PFV 261 - (1) 7 - 267 디엘대전문화PFV 262 - - 14 - 276 디엘전주완산PFV 281 - (1) 55 - 335 ㈜아산도고산업단지개발 13 - - (1) - 12 도안캐슬1차㈜ 45 - - - - 45 검단아트 SPC 879 - - (879) - - 아이비케이에스제12호기업인수목적주식회사 10 (10) - - - - 아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사 38 - - - - 38 아이비케이에스제15호기업인수목적주식회사 19 (19) - - - - 아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사 19 - - - - 19 아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사 10 11 - (1) - 20 아이비케이에스제18호기업인수목적주식회사 - 21 - (1) - 20 아이비케이에스제19호기업인수목적주식회사 - 20 - - - 20 아이비케이에스제20호기업인수목적주식회사 - 19 - (1) - 18 아이비케이에스제21호기업인수목적주식회사 - 24 - (1) - 23 아이비케이에스제22호기업인수목적주식회사 - 10 - - - 10 합 계 1,352,215 161,212 (50,545) 61,862 (5,787) 1,518,957 <전기> 회사명 기 초 취득(처분) 배당금 지분법손익 기타포괄손익누계액 전기말 ㈜한국기계거래소 2,569 (2,611) - 42 - - 전라선철도㈜ 5,284 - - (347) - 4,937 청정상주㈜ 896 - - (21) - 875 청정서귀포㈜ 1,272 - - 18 - 1,290 푸른김해지키미㈜ 1,051 - - (21) - 1,030 푸른아산지키미㈜ 1,108 - - (18) - 1,090 한국금융안전㈜ 3,002 - - 11 - 3,013 삼화비철공업㈜ 1,856 (1,950) - 94 - - 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사 800 - - 3 - 803 KoFC 현대중공업 협력사 동반성장 제1호사모투자전문회사 267 (411) - 200 (56) - 프레스토제7호사모투자합자회사 9,573 - - 1,306 375 11,254 이음제오호사모투자 합자회사 5,580 (1,819) (1,753) 1,836 (3,839) 5 에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사 2,013 (672) - 79 - 1,420 스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사 2,742 - - (55) - 2,687 이음제칠호사모투자 합자회사 9,993 - - (152) (311) 9,530 에임오퍼스 밀키트솔루션 창업벤처전문 사모투자합자회사 - 1,500 - (20) 34 1,514 노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사 - 2,500 - (16) - 2,484 파라투스우리소부장사모투자 합자회사 - 13,000 - (152) - 12,848 유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사 - 21,000 - (758) (12) 20,230 케이디비씨이음제사호사모투자합자회사 5,410 (5,410) - - - - 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 5,302 (5,302) - - - - 스마트제이호사모투자합자회사 1,474 (70) - (637) - 767 나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사 1,967 (240) (90) 456 - 2,093 프레스토제8호사모투자합자회사 6,507 - - 3,577 - 10,084 에코프라임환경1호사모투자합자회사 9,093 - (300) 1,564 - 10,357 캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사 13,317 - - 657 - 13,974 하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사 2,477 (667) (33) 12 - 1,789 아이비케이에스 그린 사모투자합자회사 1,954 - (22) 21 - 1,953 아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사 1,041 - (708) (12) - 321 IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사 1,730 - - 172 - 1,902 KT음악컨텐츠투자조합1호 702 (726) - 24 - - IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 4,021 (399) - 2,163 (2,943) 2,842 IBK-대교 콘텐츠 펀드 438 (465) - 27 - - SM 신기술사업투자조합 제1호 976 (1,005) - (13) 42 - CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 1,168 - - (252) 22 938 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 1,661 (197) - 52 8 1,524 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 3,022 (350) - (331) - 2,341 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 887 - - (42) - 845 Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 1,049 - - (623) 46 472 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 1,808 (436) - 333 387 2,092 코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합 3,040 - - (20) 372 3,392 가이아바이오투자조합1호 3,808 - - (70) - 3,738 IBKS-INTOPS혁신기업디자인신기술투자조합 5,018 195 - (544) (35) 4,634 케이클라비스 레만 신기술조합 제일호 1,550 - - (23) 94 1,621 시너지 4차산업 3호 신기술투자조합 5,001 (5,049) - 48 - - 델타AI유니콘투자조합 3,855 - - (82) - 3,773 인터밸류3호 혁신창업 투자조합 1,857 2,000 - (135) 14 3,736 신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호 2,084 - - 2 (74) 2,012 케이프 제이호 헬스케어투자조합 3,493 - - 11 - 3,504 케이디비씨-에스티엘 에이치원 신기술사업투자조합 3,635 - - (63) - 3,572 브이에스코너스톤신기술조합 1,979 - - (31) - 1,948 아이비케이-스틱 파이어니어 펀드 2,248 4,200 - (296) 735 6,887 알바트로스오아시너지펀드 4,972 (750) - 196 35 4,453 코너스톤밸류업9호 신기술조합 1,527 (3,698) - 2,171 - - 티그리스-엘로힘투자조합1호 1,995 - - 1,234 225 3,454 글로벌게이트웨이펀드III 1,493 2,500 - (99) 10 3,904 아이비케이 창공 비상1호 투자조합 798 2,400 - 171 - 3,369 에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호 - 3,000 - 3 - 3,003 컴퍼니케이 바이오펀드 - 8,000 - 145 247 8,392 코너스톤 윈윈1호 신기술조합 - 4,000 - (38) (161) 3,801 코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합 - - - 1,318 1,582 2,900 디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합 - 3,000 - (44) - 2,956 브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합 - 2,000 - (29) 1 1,972 한화유온신기술조합제1호 - 2,000 - (25) 375 2,350 스마일게이트넥스트커머스1호펀드 - 4,000 - (35) 211 4,176 인터베스트글로벌스케일업펀드 - 1,500 (2) (129) 5 1,374 티그리스투자조합34호 - 3,000 - (27) (117) 2,856 아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합 - 27,965 - (1,907) - 26,058 코너스톤 상생2호 신기술조합 - 2,000 - (15) - 1,985 뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호 - 11,000 - (616) (167) 10,217 에스앤에스-원-닷커넥트 1호 - 2,000 - (14) - 1,986 스마일게이트넥스트커머스2호펀드 - 3,000 - (9) - 2,991 대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호 - 2,000 - (15) - 1,985 스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드 - 2,000 - (18) - 1,982 IBK-KT디지털신산업투자조합 - 3,000 - (13) - 2,987 코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합 - 3,000 - (58) - 2,942 미래에셋애그로프로젝트투자조합 2,036 (1,000) (918) 721 - 839 KT-IBKC 미래투자조합 1호 16,190 (5,700) - 1,591 - 12,081 와이지-아이비케이씨 에듀컨텐츠 밸류-업 펀드 134 (134) - - - - 케이클라비스마이스터신기술조합제사십호 2,331 (2,331) - - - - 임팩트플랫폼신기술사업투자조합 2,709 - - 1,437 - 4,146 디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합 4,841 - - (103) - 4,738 대신-K&T신기술투자조합 5,538 - - (8) - 5,530 IBKC-EQP 혁신기술 투자조합 6,474 12,118 - 872 - 19,464 IBKC-PCC 신기술제1호투자조합 1,952 - - (42) - 1,910 메디베이트-디에이밸류 신기술투자조합 제2호 912 (1,000) (858) 1,015 - 69 릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합 4,893 (4,288) - 324 - 929 아이비케이씨-하랑 신기술투자조합 1,408 3,500 - (123) - 4,785 엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합 5,438 (3,962) - (199) - 1,277 씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호 992 - - (19) - 973 아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 4,850 2,100 - (178) - 6,772 아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 3,360 6,800 - (839) - 9,321 마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합 10,979 - - 155 - 11,134 아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합 19,994 - - 16,163 - 36,157 유안타 퀀텀점프 1호 투자조합 - 504 (3,132) 9,211 - 6,583 끌림 IBKC 메디컬투자조합 - 1,500 - (30) - 1,470 아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호 - 2,190 - (22) - 2,168 아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합 - 5,000 - 2,125 - 7,125 아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합 - 12,000 (1,680) 1,652 - 11,972 아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술 투자조합2호 - 5,600 - (122) - 5,478 솔루션캐피탈제4호투자조합 - 900 - (11) - 889 엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합 - 10,000 - (115) - 9,885 아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합 - 10,000 - (113) - 9,887 더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드 - 5,600 - (66) - 5,534 IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호 신기술투자조합 - 4,500 - (60) - 4,440 NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합 - 5,000 - (366) - 4,634 아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호 - 1,220 - (32) - 1,188 아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 - 800 - (19) - 781 아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드 - 2,440 - (59) - 2,381 아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호 - 3,600 - (91) - 3,509 시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합 - 1,200 - (2) - 1,198 아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합 - 3,450 - (8) - 3,442 케이앤 세컨더리5호 투자조합 - 900 - (1) - 899 메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호 - 1,800 - (4) - 1,796 아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합 1,651 - (1,651) 5,524 - 5,524 IBKS일자리DREAM투자조합 2,193 250 (825) 504 - 2,122 넥스텍 제1호 신기술사업투자조합 695 - - (6) - 689 IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호 - 100 - 24 - 124 WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호 - 15 - - - 15 KDB인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁 29,640 (6,719) - 4,369 - 27,290 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호 70,469 (4,015) (1,612) 1,583 - 66,425 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호 73,629 (2,926) (2,647) 2,617 - 70,673 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호 42,396 (875) (3,093) 3,804 - 42,232 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호 35,929 (921) (2,288) 2,568 - 35,288 KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호 40,022 (10,800) (1,252) 1,835 - 29,805 KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호 12,783 (633) (298) 158 - 12,010 KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호 149,555 - (7,126) 15,378 - 157,807 칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호 94,328 (2,814) (5,726) 2,713 - 88,501 칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호 20,725 (1,648) (580) 512 - 19,009 미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁 3,353 (170) (77) 66 - 3,172 미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호 25,703 (2,068) (730) 657 - 23,562 키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호 5,428 (557) (197) 189 - 4,863 KIAMCO 케이솔라 사모특별자산투자신탁 제2호(전문투자형) - 109,432 (3,440) 3,427 - 109,419 KIAMCO 내포그린에너지 사모특별자산투자신탁 제1호(전문투자형) - 31,600 (1,607) 1,807 - 31,800 한강해나눔에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호 - 12,722 (420) 485 - 12,787 이지스이익참여형메자닌전문투자형 사모부동산자투자신탁 제1호 - 30,118 (1,480) 1,547 - 30,185 키움그린에너지전문투자형사모투자신탁제1호 - 43,610 (2,004) 2,746 - 44,352 KIAMCO 솔라원 사모특별자산투자신탁 제2호 - 12,500 - 17 - 12,517 IBK전문투자형사모증권투자신탁S2호 40,425 - (822) 582 (645) 39,540 IBK 로우코스트 TDF 2035 증권자투자신탁 [혼합-재간접형] - 220 - - - 220 IBK 인컴바닐라 EMP 증권자투자신탁 [혼합-재간접형] - 4,171 - 70 - 4,241 주식회사 한강시네폴리스개발 - 850 - (850) - - 주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스) - 500 - 108 - 608 디엘인천인하PFV - 250 - 11 - 261 디엘대전문화PFV - 250 - 12 - 262 디엘전주완산PFV - 250 　- 31 - 281 ㈜아산도고산업단지개발 - 15 - (2) - 13 도안캐슬1차㈜ - 45 - - - 45 검단아트 SPC - 1,000 - (121) - 879 아이비케이에스제12호기업인수목적주식회사 10 - - - - 10 아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사 38 - - - - 38 아이비케이에스제14호기업인수목적주식회사 19 (19) - - - - 아이비케이에스제15호기업인수목적주식회사 10 9 - - - 19 아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사 - 20 - (1) - 19 아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사 - 10 - - - 10 합 계 906,395 401,612 (47,371) 95,119 (3,540) 1,352,215 다. 당기말 및 전기말 현재 관계기업의 주요 재무정보, 관계기업 투자 장부금액으로의 조정내역 및 관계기업으로부터 수령한 배당금은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> - 관계기업 투자 장부금액으로의 조정내역 회사명 순자산지분해당액 미실현손익 등 장부금액 전라선철도㈜ 9,044 (4,285) 4,759 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사 859 (54) 805 아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합 31,670 1 31,671 KDB인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁 21,427 929 22,356 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호 67,018 (133) 66,885 이지스이익참여형메자닌전문투자형 사모부동산자투자신탁 제1호 37,014 (115) 36,899 미래에셋인프라개발일반사모투자신탁1호 1,497 (18) 1,479 검단아트 SPC 712 (712) - - 주요 재무정보 및 배당금 회사명 총자산 총부채 자본총계 영업수익 순손익 배당금 인천대교㈜ 554,738 661,227 (106,489) 130,456 23,471 - 전라선철도㈜ 418,804 343,053 75,751 15,455 (1,490) - 청정상주㈜ 43,348 37,226 6,122 1,837 (126) - 청정서귀포㈜ 52,105 40,708 11,397 2,970 91 - 푸른김해지키미㈜ 49,757 42,516 7,241 1,824 (115) - 푸른아산지키미㈜ 46,803 39,625 7,178 1,813 (86) - 한국금융안전㈜ 29,060 12,892 16,168 38,956 (4,378) - 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사 12,247 9,272 2,975 29 11 - 프레스토제7호사모투자합자회사 40,033 378 39,655 10,340 10,115 - 에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사 24,781 92 24,689 19,180 19,011 - 스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사 19,928 21 19,907 8,622 8,388 - 이음제칠호사모투자 합자회사 43,631 6 43,625 8,307 6,538 (107) 노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사 3,445 96 3,349 2,976 2,760 - 파라투스우리소부장사모투자 합자회사 58,312 618 57,694 8 (813) - 유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사 138,340 763 137,577 4,338 (1,413) - 토르사모투자 합자회사 61,745 - 61,745 1 (1,755) - 레버런트프론티어3호창업벤처전문사모투자 합자회사 12,320 - 12,320 2 (240) - 노틱엔피제11호사모투자 합자회사 8,492 - 8,492 34 (108) - 에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자 합자회사 17,408 80 17,328 - (2,972) - 비엔더블유에이스사모투자 합자회사 21,908 1 21,907 - (593) - 스마트제이호사모투자합자회사 1,579 94 1,485 (2,245) (2,352) - 나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사 6,566 - 6,566 807 747 (47) 프레스토제8호사모투자합자회사 15,878 108 15,770 (12,183) (12,402) (200) 센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사 - 1,176 (1,176) - (137) - 캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사 26,623 70 26,553 (7,764) (9,149) - 하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사 7,990 21 7,969 15 (82) - 에스케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자 합자회사 55,111 530 54,581 8 (3,069) - 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호 6,864 - 6,864 1,844 (856) - 아이비케이에스 그린 사모투자합자회사 70,486 146 70,340 1,401 956 (22) 아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사 13,478 10 13,468 6,996 6,874 - IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 9,836 1,735 8,101 1,226 (2,948) - CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 4,270 891 3,379 2 (1,253) - IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 17,124 573 16,551 10,648 10,578 - IBK-ISU 문화콘텐츠조합 6,615 802 5,813 129 125 - KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 2,038 - 2,038 3,031 3,031 (226) 이베스트크레소컨텐츠신기술투자조합제1호 1,062 - 1,062 8 2 - KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 3,619 196 3,423 3,473 836 - 가이아바이오투자조합1호 5,649 - 5,649 - (51) - IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합 8,632 177 8,455 2,078 3,516 - 인터밸류3호 혁신창업 투자조합 20,814 203 20,611 2,844 1,998 - 신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호 5,455 30 5,425 224 (62) - 케이프 제이호 헬스케어투자조합 22,179 63 22,116 9,915 9,665 - 브이에스코너스톤신기술조합 8,149 1 8,148 1 (133) - 아이비케이-스틱 파이어니어 펀드 22,476 124 22,352 1,620 1,118 - 알바트로스오아시너지펀드 13,962 46 13,916 6,149 5,965 - 글로벌게이트웨이펀드III 19,346 99 19,247 125 (329) - 아이비케이 창공 비상1호 투자조합 3,437 - 3,437 (57) (1,223) (167) 에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호 6,220 - 6,220 42 113 - 컴퍼니케이 바이오펀드 19,582 105 19,477 637 (1,395) - 코너스톤 윈윈1호 신기술조합 11,762 36 11,726 1,571 1,017 - 코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합 12,836 47 12,789 10,219 9,541 (554) 디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합 6,534 69 6,465 3 (137) - 브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합 119 43 76 4 (7,492) - 한화유온신기술조합제1호 8,418 3 8,415 1,629 (178) - 스마일게이트넥스트커머스1호펀드 7,135 108 7,027 378 (111) - 인터베스트글로벌스케일업펀드 19,639 287 19,352 17 (1,143) - 아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합 51,579 - 51,579 2,710 2,015 - 뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호 27,877 - 27,877 39 (2,680) - 에스앤에스-원-닷커넥트 1호 4,396 15 4,381 2 (88) - 스마일게이트넥스트커머스2호펀드 14,745 183 14,562 4,148 3,992 - 대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호 8,217 22 8,195 4,019 3,928 - 스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드 17,879 152 17,727 102 (517) - IBK-KT디지털신산업투자조합 33,853 170 33,683 26 (683) - 코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합 5,788 11 5,777 - (892) - 피씨씨-베일리 프로젝트투자조합 5,377 3 5,374 - (126) - 엘에스케이 헬스케어 4호 펀드 17,250 96 17,154 27 (346) - 신한케이유니콘제1호신기술투자조합 25,614 - 25,614 11 (486) - 비전 소부장 벤처투자조합 1호 5,705 13 5,692 1 (108) - 에스유피(SUP)-1호 벤처투자조합 5,117 - 5,117 2 (83) - 코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호 3,247 5 3,242 - (58) - 원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호 11,015 124 10,891 - (1,609) - 시너지 이에스지 1호 신기술투자조합 10,038 - 10,038 50 (62) - 한 아세안 테크놀로지펀드 2 16,956 107 16,849 39 (251) - 아이피-엘디 신기술투자조합 제1호 7,690 2 7,688 1 (129) - 한화스마트헬스케어신기술조합1호 9,783 6 9,777 2 (223) - 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호 6,999 5 6,994 - (106) - 현대투자파트너스 에스앤에이치 신기술사업투자조합 23,981 84 23,897 1,832 1,597 - 원신한 글로벌 신기술투자조합 제4호 5,091 - 5,091 1 (1,009) - 아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합 1,499 - 1,499 2 (101) - 보광-어니스트 에너지 1호 투자조합 8,978 42 8,936 1 (64) - 코너스톤 펜타스톤 8호 신기술조합 3,038 - 3,038 - (12) - 원신한 글로벌 신기술투자조합 제5호 7,195 - 7,195 - (930) - 얼머스 2022 세컨더리 투자조합 8,600 - 8,600 - - - 엘앤에스 EarlyStageIV ICT 소부장 투자조합 4,500 - 4,500 - - - KT-IBKC 미래투자조합 1호 23,778 61 23,717 20,594 10,355 (2,550) 임팩트플랫폼신기술사업투자조합 74,382 36 74,346 71,545 62,063 - 디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합 15,345 324 15,021 1 (332) - IBKC-EQP 혁신기술 투자조합 29,528 252 29,276 3,958 (2,904) - IBKC-PCC 신기술제1호투자조합 4,110 1 4,109 - (92) - 릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합 8,521 1,671 6,850 - (956) - 아이비케이씨-하랑 신기술투자조합 10,923 6 10,917 1,066 752 - 엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합 6,593 66 6,527 2,620 (113) - 씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호 3,688 25 3,663 93 (910) - 아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 6,842 415 6,427 513 258 - 아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 20,927 173 20,754 3,030 2,111 - 마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합 17,000 53 16,947 12,173 1,702 - 아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합 68,148 89 68,059 4,299 (46,560) - 유안타 퀀텀점프 1호 투자조합 28,406 60 28,346 2,256 2,012 - 끌림 IBKC 메디컬투자조합 3,775 - 3,775 2 (87) - 아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호 5,166 13 5,153 3 (50) - 아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합 18,658 77 18,581 105 (10,632) - 아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합 51,379 197 51,182 2,437 2,891 (720) 아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호 9,443 65 9,378 195 (447) - 솔루션캐피탈제4호투자조합 3,302 18 3,284 - (74) - 엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합 35,340 - 35,340 2 (742) - 아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합 40,403 - 40,403 1,200 520 (230) 더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드 17,384 83 17,301 2,229 1,433 - IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호신기술투자조합 18,510 2 18,508 17 (2,372) - NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합 15,656 63 15,593 706 117 - 아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호 8,883 83 8,800 16 (299) - 아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 3,804 52 3,752 3 (200) - 아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드 21,827 2,444 19,383 13 (496) - 아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호 10,499 1 10,498 2,402 1,649 - 시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합 3,212 - 3,212 - (82) - 아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합 12,507 13 12,494 2,213 1,521 - 케이앤 세컨더리5호 투자조합 4,422 25 4,397 - (99) - 메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호 12,887 253 12,634 35 (854) (3) 아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 2호 10,857 63 10,794 4 (206) - 스마트콘텐츠 신기술사업투자조합 8,478 40 8,438 8 (162) - 디에스-아이비케이씨 푸드테크 신기술투자조합 1호 6,904 - 6,904 7 (96) - 세븐브릿지-아이비케이씨그린에너지 신기술투자조합 32,931 - 32,931 17,129 11,931 - 시너지 턴어라운드 18호 신기술사업투자조합 4,359 - 4,359 - (941) - 엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술조합 35,484 52 35,432 5 (169) - 에벤투스-아이비케이씨 2차전지 신기술사업투자조합 27,563 - 27,563 5 (4,437) - 넥스트플랫폼 신기술사업투자조합 7,510 3 7,507 - (93) - IBKC-비하이 1호 벤처조합 10,971 - 10,971 1 (129) - 아이비케이씨-엠포드 신기술사업투자조합 제1호 5,338 - 5,338 - (62) - 에프브이 인베스트먼트 투자조합 01호 3,370 - 3,370 17 (30) - 현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 6,728 - 6,728 116 28 - 아이비케이씨-페블즈 신기술투자조합 제1호 15,812 - 15,812 1 (188) - 아이비케이씨-아이디브이 하이테크 투자조합 4,604 168 4,436 5 (164) - 아이비케이씨-인탑스 신기술사업투자조합 3호 2,000 12 1,988 - (12) - 아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합 4,448 - 4,448 48,860 (17,766) (3,807) IBKS일자리DREAM투자조합 12,456 93 12,363 1 (274) - 넥스텍 제1호 신기술사업투자조합 73,109 73 73,036 - (198) - IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호 2,652 8 2,644 - (764) - WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호 2,232 38 2,194 - (4,079) - IBKS FAST 콘텐츠 신기술투자조합 1,623 12 1,611 - (16) - KDB인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁 42,972 116 42,856 10,460 9,390 (3,700) 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호 186,317 112 186,205 6,052 4,309 (1,672) 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호 201,196 121 201,075 5,213 5,435 (2,583) 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호 120,025 74 119,951 5,794 5,431 (3,160) 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호 66,935 43 66,892 3,059 2,795 (2,278) KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호 123,037 200 122,837 7,341 4,427 (1,387) KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호 21,977 7 21,970 673 (280) (265) KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호 505,546 140 505,406 124,029 1,584 (6,661) 칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호 165,678 2,838 162,840 19,381 (10,265) (4,034) 칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호 34,198 10 34,188 1,098 656 (563) 미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁 8,660 5 8,655 259 (174) (56) 미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호 38,399 1,849 36,550 1,266 322 (566) 키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호 8,366 6 8,360 348 145 (171) KIAMCO 케이솔라 사모특별자산투자신탁 제2호 (전문투자형) 210,663 2,634 208,029 27,416 (1,335) (3,661) KIAMCO 내포그린에너지 사모특별자산투자신탁 제1호(전문투자형) 129,513 82 129,431 6,865 6,540 (1,606) 한강해나눔에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호 16,918 1 16,917 336 (156) (230) 이지스이익참여형메자닌전문투자형 사모부동산자투자신탁 제1호 84,372 250 84,122 6,626 12,700 (4,491) 키움그린에너지전문투자형사모투자신탁제1호 38,366 24 38,342 1,591 553 (1,429) KIAMCO 솔라원 사모특별자산투자신탁 제2호 191,501 51 191,450 4,327 4,207 (1,165) 미래에셋인프라개발일반사모투자신탁1호 1,627 4 1,623 58 50 (2) IBK 로우코스트 TDF 2035 증권자투자신탁 [혼합-재간접형] 848 - 848 (106) (106) - IBK 로우코스트 TDF 2040 증권자투자신탁 [혼합-재간접형] 675 - 675 (79) (79) - IBK 로우코스트 TDF 2050 증권자투자신탁 [혼합-재간접형] 749 - 749 (81) (81) - IBK 인컴바닐라 EMP 증권자투자신탁 [혼합-재간접형] 6,532 3 6,529 (2,534) (2,534) - 주식회사 한강시네폴리스개발 958,658 1,217,974 (259,316) - (145,481) - 덕송내각고속화도로㈜ 168,646 224,133 (55,487) 5,861 (12,937) - 주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스) 382,266 369,910 12,356 17,032 2,159 (1) 디엘인천인하PFV 180,269 174,931 5,338 7,182 318 (1) 디엘대전문화PFV 120,631 115,119 5,512 5,051 489 - 디엘전주완산PFV 83,601 76,908 6,693 4,626 1,637 (1) ㈜아산도고산업단지개발 230 - 230 - (36) - 도안캐슬1차㈜ 121,712 121,413 299 - - - 검단아트 SPC 17,282 12,645 4,637 - (1,076) - 아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사 11,882 2,038 9,844 - (28) - 아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사 7,803 1,300 6,503 - (34) - 아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사 6,129 804 5,325 - (42) - 아이비케이에스제18호기업인수목적주식회사 10,054 1,704 8,350 - (10) - 아이비케이에스제19호기업인수목적주식회사 11,854 1,866 9,988 - (15) - 아이비케이에스제20호기업인수목적주식회사 1,977 1,410 567 - (24) - 아이비케이에스제21호기업인수목적주식회사 1,987 1,506 481 - (14) - 아이비케이에스제22호기업인수목적주식회사 430 - 430 - - - <전기말> - 관계기업 투자 장부금액으로의 조정내역 회사명 순자산지분해당액 미실현손익 등 장부금액 ㈜제이에스아이 219 (219) - 전라선철도㈜ 9,222 (4,285) 4,937 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사 858 (55) 803 유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사 20,191 39 20,230 아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사 1,029 (708) 321 KDB인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁 26,362 928 27,290 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호 70,806 (133) 70,673 이지스이익참여형메자닌전문투자형 사모부동산자투자신탁 제1호 30,200 (15) 30,185 아이비케이에스제15호기업인수목적주식회사 206 (187) 19 아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사 298 (279) 19 - 주요 재무정보 및 배당금 회사명 총자산 총부채 자본총계 영업수익 순손익 배당금 ㈜제이에스아이 14,126 13,459 667 - 373 - 인천대교㈜ 560,570 690,530 (129,960) 84,068 (9,213) - 전라선철도㈜ 442,464 365,223 77,241 13,650 (2,905) - 청정상주㈜ 46,470 40,222 6,248 1,912 (151) - 청정서귀포㈜ 55,537 44,232 11,305 3,027 155 - 푸른김해지키미㈜ 53,549 46,193 7,356 1,920 (149) - 푸른아산지키미㈜ 50,229 42,965 7,264 1,881 (121) - 한국금융안전㈜ 32,016 11,470 20,546 62,763 78 - 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사 12,236 9,272 2,964 11 11 - 프레스토제7호사모투자합자회사 34,296 164 34,132 3,650 3,425 - 이음제오호사모투자 합자회사 18 - 18 - 6,485 (1,753) 에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사 5,710 31 5,679 413 314 - 스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사 11,540 21 11,519 1 (233) - 이음제칠호사모투자 합자회사 36,305 - 36,305 - (578) - 에임오퍼스 밀키트솔루션 창업벤처전문 사모투자합자회사 7,113 - 7,113 - (94) - 노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사 10,564 32 10,532 50 (68) - 파라투스우리소부장사모투자 합자회사 58,507 - 58,507 7 (693) - 유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사 68,109 803 67,306 397 (2,640) - 스마트제이호사모투자합자회사 3,863 26 3,837 - (3,190) - 나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사 6,976 - 6,976 1,518 1,518 (90) 프레스토제8호사모투자합자회사 30,434 160 30,274 10,740 10,740 - 센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사 - 1,040 (1,040) - (280) - 에코프라임환경1호사모투자합자회사 43,503 4 43,499 6,567 6,567 (300) 캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사 52,252 130 52,122 2,449 2,449 - 하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사 8,072 21 8,051 52 52 (33) 에스케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자 합자회사 - - - - - - 아이비케이에스 그린 사모투자합자회사 70,467 145 70,322 1,400 955 (22) 아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사 11,110 42 11,068 75 (95) (708) IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사 20,531 242 20,289 1,539 1,401 - IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 14,328 1,697 12,631 3,625 9,612 - CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 5,393 705 4,688 3 (1,260) - IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 7,955 335 7,620 905 260 - IBK-ISU 문화콘텐츠조합 7,489 801 6,688 181 (946) - KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 2,413 - 2,413 48 (120) - Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 973 67 906 - (1,874) - KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 6,835 140 6,695 1,194 1,064 - 코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합 9,615 3 9,612 - (57) - 가이아바이오투자조합1호 5,700 - 5,700 - (107) - IBKS-INTOPS혁신기업디자인신기술투자조합 7,184 191 6,993 35 (1,034) - 케이클라비스 레만 신기술조합 제일호 5,759 32 5,727 - (81) - 델타AI유니콘투자조합 7,829 - 7,829 - (170) - 인터밸류3호 혁신창업 투자조합 18,681 - 18,681 8 (672) - 신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호 5,868 - 5,868 - 6 - 케이프 제이호 헬스케어투자조합 12,514 62 12,452 361 37 - 케이디비씨-에스티엘 에이치원 신기술사업투자조합 12,553 2 12,551 2 (220) - 브이에스코너스톤신기술조합 8,281 - 8,281 1 (132) - 아이비케이-스틱 파이어니어 펀드 15,285 133 15,152 1 (650) - 알바트로스오아시너지펀드 8,063 48 8,015 538 350 - 티그리스-엘로힘투자조합1호 7,256 1 7,255 2,692 2,591 - 글로벌게이트웨이펀드III 15,619 4 15,615 33 (397) - 아이비케이 창공 비상1호 투자조합 4,211 (1) 4,212 354 215 - 에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호 6,107 - 6,107 165 7 - 컴퍼니케이 바이오펀드 21,507 2 21,505 17 372 - 코너스톤 윈윈1호 신기술조합 10,279 5 10,274 1 (101) - 코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합 12,328 3 12,325 5,773 5,600 - 디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합 6,603 1 6,602 1 (98) - 브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합 7,573 1 7,572 1 (112) - 한화유온신기술조합제1호 10,222 1 10,221 - (107) - 스마일게이트넥스트커머스1호펀드 7,576 61 7,515 1 (62) - 인터베스트글로벌스케일업펀드 5,781 287 5,494 7 (497) (2) 티그리스투자조합34호 7,522 1 7,521 1 (70) - 아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합 42,441 1 42,440 32 (3,104) - 코너스톤 상생2호 신기술조합 6,951 3 6,948 1 (53) - 뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호 20,140 - 20,140 7 (1,444) - 에스앤에스-원-닷커넥트 1호 4,469 - 4,469 - (31) - 스마일게이트넥스트커머스2호펀드 10,600 30 10,570 2 (30) - 대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호 4,284 17 4,267 - (33) - 스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드 6,044 - 6,044 5 (56) - IBK-KT디지털신산업투자조합 8,185 19 8,166 - (35) - 코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합 6,672 3 6,669 - (131) - 미래에셋애그로프로젝트투자조합 3,355 - 3,355 2,884 2,884 (918) KT-IBKC 미래투자조합 1호 24,163 - 24,163 3,184 3,184 - 임팩트플랫폼신기술사업투자조합 16,287 - 16,287 5,646 5,646 - 디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합 15,353 - 15,353 - (331) - 대신-K&T신기술투자조합 24,874 100 24,774 - (36) - IBKC-EQP 혁신기술 투자조합 39,179 252 38,927 1,745 1,745 - IBKC-PCC 신기술제1호투자조합 4,201 - 4,201 - (94) - 메디베이트-디에이밸류 신기술투자조합 제2호 328 66 262 3,844 3,844 (858) 릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합 7,806 - 7,806 2,720 2,720 - 아이비케이씨-하랑 신기술투자조합 11,485 - 11,485 - (293) - 엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합 6,639 - 6,639 - (1,038) - 씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호 4,573 - 4,573 - (90) - 아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 9,739 65 9,674 - (254) - 아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 18,813 171 18,642 - (1,677) - 마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합 30,284 - 30,284 420 420 - 아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합 114,625 6 114,619 51,237 51,237 - 유안타 퀀텀점프 1호 투자조합 26,334 - 26,334 36,846 36,846 (3,132) 끌림 IBKC 메디컬투자조합 3,862 - 3,862 - (78) - 아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호 5,203 - 5,203 - (53) - 아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합 29,213 - 29,213 8,713 8,713 - 아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합 51,381 - 51,381 7,091 7,091 (1,680) 아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호 7,891 65 7,826 - (174) - 솔루션캐피탈제4호투자조합 3,376 19 3,357 - (43) - 엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합 36,082 - 36,082 - (418) - 아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합 40,832 - 40,832 - (468) - 더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드 11,149 82 11,067 - (133) - IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호신기술투자조합 9,000 120 8,880 - (120) - NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합 15,476 - 15,476 - (1,224) - 아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호 3,062 83 2,979 - (81) - 아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 2,001 48 1,953 - (47) - 아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드 14,207 9,327 4,880 - (120) - 아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호 5,849 - 5,849 - (151) - 시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합 3,300 6 3,294 - (6) - 아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합 10,973 - 10,973 - (27) - 케이앤 세컨더리5호 투자조합 4,495 - 4,495 - (5) - 메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호 2,993 - 2,993 - (7) - 아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합 71,488 - 71,488 81,847 80,140 (1,651) IBKS일자리DREAM투자조합 12,821 93 12,728 3,384 3,110 (825) 넥스텍 제1호 신기술사업투자조합 31,553 72 31,481 - (206) - IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호 3,469 - 3,469 678 669 - WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호 6,372 99 6,273 - (127) - KDB인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁 52,861 136 52,725 8,906 8,739 - 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호 199,414 120 199,294 6,702 4,750 (1,612) 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호 212,571 128 212,443 6,679 7,852 (2,647) 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호 126,784 77 126,707 9,444 11,413 (3,093) 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호 70,620 44 70,576 4,966 5,136 (2,288) KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호 124,387 198 124,189 8,471 7,647 (1,252) KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호 24,027 7 24,020 442 317 (298) KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호 526,163 138 526,025 52,509 51,261 (7,126) 칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호 179,839 2,838 177,001 11,121 5,425 (5,726) 칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호 38,029 11 38,018 1,068 1,025 (580) 미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁 9,580 63 9,517 230 197 (77) 미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호 43,085 1,850 41,235 1,213 1,149 (730) 키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호 9,732 7 9,725 380 376 (197) KIAMCO 케이솔라 사모특별자산투자신탁 제2호 (전문투자형) 229,993 2,037 227,956 8,982 7,139 (3,440) KIAMCO 내포그린에너지 사모특별자산투자신탁 제1호(전문투자형) 131,081 1,654 129,427 7,356 7,356 (1,607) 한강해나눔에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호 23,980 2 23,978 932 909 (420) 이지스이익참여형메자닌전문투자형 사모부동산자투자신탁 제1호 71,419 2,780 68,639 3,346 3,553 (1,480) 키움그린에너지전문투자형사모투자신탁제1호 44,447 28 44,419 2,750 2,750 (2,004) KIAMCO 솔라원 사모특별자산투자신탁 제2호 25,037 2 25,035 34 34 - IBK전문투자형사모증권투자신탁S2호 269,640 131,247 138,393 2,875 2,038 (822) IBK 로우코스트 TDF 2035 증권자투자신탁 [혼합-재간접형] 762 16 746 39 39 - IBK 인컴바닐라 EMP 증권자투자신탁 [혼합-재간접형] 16,116 27 16,089 204 204 - 주식회사 한강시네폴리스개발 741,870 855,706 (113,836) 212 (118,836) - 덕송내각고속화도로㈜ 175,756 218,307 (42,551) 5,825 (15,218) - 주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스) 381,285 369,126 12,159 15,854 2,159 - 디엘인천인하PFV 180,544 175,333 5,211 2,735 211 - 디엘대전문화PFV 120,620 115,373 5,247 1,924 247 - 디엘전주완산PFV 82,715 77,100 5,615 1,762 615 - ㈜아산도고산업단지개발 264 - 264 - (36) - 도안캐슬1차㈜ 122,292 121,993 299 - (1) - 검단아트 SPC 18,115 12,397 5,718 - (782) - 아이비케이에스제12호기업인수목적주식회사 7,161 1,229 5,932 - (26) - 아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사 11,830 1,961 9,869 - (11) - 아이비케이에스제15호기업인수목적주식회사 7,759 1,180 6,579 - (75) - 아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사 7,813 1,274 6,539 - (30) - 아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사 220 - 220 - - - 라. 당기 및 전기 중 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 관계회사명 당 기 전 기 미반영 손실 미반영 손실누계액 미반영 손실 미반영 손실누계액 인천대교㈜ 3,518 (15,963) (1,381) (19,481) ㈜한강시네폴리스 (24,732) (44,084) (19,352) (19,352) 덕송내각고속화도로㈜ (3,234) (13,872) 3,028 (10,638) 합 계 (24,448) (73,919) (17,705) (49,471) 마. 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 관계기업투자에 제공하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> 회사명 출자약정액 출자액 미이행출자액 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사(1) 33,486 33,486 - 프레스토제7호사모투자합자회사 8,000 8,000 - 에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사 2,000 2,000 - 스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사 2,800 2,800 - 이음제칠호사모투자 합자회사 10,000 10,000 - 노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사 2,500 2,500 - 파라투스우리소부장사모투자 합자회사 13,000 13,000 - 유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사 60,000 42,488 17,512 토르사모투자 합자회사 15,000 15,000 - 레버런트프론티어3호창업벤처전문사모투자 합자회사 3,000 3,000 - 노틱엔피제11호사모투자 합자회사 3,000 3,000 - 에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자 합자회사 5,000 5,000 - 비엔더블유에이스사모투자 합자회사 6,000 6,000 - 스마트제이호사모투자합자회사 3,000 3,000 - 나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사 4,500 1,814 2,686 프레스토제8호사모투자합자회사 5,000 5,000 - 센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사 2,000 2,000 - 캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사 10,000 10,000 - 하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사 2,500 2,500 - 에스케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자 합자회사 15,000 6,918 8,082 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호 7,000 7,000 - 아이비케이에스 그린 사모투자합자회사 2,000 2,000 - 아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사 2,000 2,000 - IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 4,500 4,500 - CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 2,000 2,000 - IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 3,000 3,000 - IBK-ISU 문화콘텐츠조합 3,500 3,500 - KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 3,500 3,500 - 이베스트크레소컨텐츠신기술투자조합제1호 500 500 - KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 2,500 2,500 - 가이아바이오투자조합1호 4,000 4,000 - IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합 6,500 6,240 260 인터밸류3호 혁신창업 투자조합 4,000 4,000 - 신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호 2,000 1,800 200 케이프 제이호 헬스케어투자조합 6,000 6,000 - 브이에스코너스톤신기술조합 2,000 2,000 - 아이비케이-스틱 파이어니어 펀드 10,000 10,000 - 알바트로스오아시너지펀드 5,000 5,000 - 글로벌게이트웨이펀드III 5,000 5,000 - 아이비케이 창공 비상1호 투자조합 4,000 4,000 - 에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호 3,000 3,000 - 컴퍼니케이 바이오펀드 8,000 8,000 - 코너스톤 윈윈1호 신기술조합 3,000 3,000 - 코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합 2,000 2,000 - 디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합 2,000 2,000 - 브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합 2,000 2,000 - 한화유온신기술조합제1호 2,000 2,000 - 스마일게이트넥스트커머스1호펀드 4,000 4,000 - 인터베스트글로벌스케일업펀드 15,000 5,250 9,750 아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합 35,000 33,715 1,285 뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호 25,000 16,000 9,000 에스앤에스-원-닷커넥트 1호 2,000 2,000 - 스마일게이트넥스트커머스2호펀드 3,000 3,000 - 대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호 2,000 2,000 - 스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드 10,000 6,000 4,000 IBK-KT디지털신산업투자조합 15,000 12,000 3,000 코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합 3,000 3,000 - 피씨씨-베일리 프로젝트투자조합 4,000 4,000 - 엘에스케이 헬스케어 4호 펀드 4,000 4,000 - 신한케이유니콘제1호신기술투자조합 6,000 6,000 - 비전 소부장 벤처투자조합 1호 3,000 3,000 - 에스유피(SUP)-1호 벤처투자조합 2,000 2,000 - 코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호 1,000 1,000 - 원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호 4,000 4,000 - 시너지 이에스지 1호 신기술투자조합 3,000 3,000 - 한 아세안 테크놀로지펀드 2 5,000 5,000 - 아이피-엘디 신기술투자조합 제1호 4,000 4,000 - 한화스마트헬스케어신기술조합1호 4,000 4,000 - 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호 3,000 3,000 - 현대투자파트너스 에스앤에이치 신기술사업투자조합 5,000 5,000 - 원신한 글로벌 신기술투자조합 제4호 3,000 3,000 - 아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합 6,000 1,200 4,800 보광-어니스트 에너지 1호 투자조합 2,000 2,000 - 코너스톤 펜타스톤 8호 신기술조합 1,500 1,500 - 원신한 글로벌 신기술투자조합 제5호 2,000 2,000 - 얼머스 2022 세컨더리 투자조합 10,000 2,000 8,000 엘앤에스 EarlyStageIV ICT 소부장 투자조합 10,000 1,000 9,000 KT-IBKC 미래투자조합 1호 15,000 15,000 - 임팩트플랫폼신기술사업투자조합 2,800 2,800 - 디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합 5,000 5,000 - IBKC-EQP 혁신기술 투자조합 25,000 19,130 5,870 IBKC-PCC 신기술제1호투자조합 2,000 2,000 - 릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합 5,000 5,000 - 아이비케이씨-하랑 신기술투자조합 5,000 5,000 - 엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합 5,000 5,000 - 씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호 1,000 1,000 - 아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 7,000 7,000 - 아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 17,000 10,200 6,800 마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합 10,000 10,000 - 아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합 20,000 20,000 - 유안타 퀀텀점프 1호 투자조합 3,000 3,000 - 끌림 IBKC 메디컬투자조합 1,500 1,500 - 아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호 3,000 3,000 - 아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합 5,000 5,000 - 아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합 12,000 12,000 - 아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호 7,000 7,000 - 솔루션캐피탈제4호투자조합 900 900 - 엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합 10,000 10,000 - 아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합 10,000 10,000 - 더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드 8,000 8,000 - IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호신기술투자조합 15,000 10,500 4,500 NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합 5,000 5,000 - 아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호 6,100 3,660 2,440 아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 4,000 1,600 2,400 아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드 12,200 9,760 2,440 아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호 18,000 5,400 12,600 시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합 1,200 1,200 - 아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합 3,450 3,450 - 케이앤 세컨더리5호 투자조합 900 900 - 메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호 30,000 8,100 21,900 아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 2호 3,000 3,000 - 스마트콘텐츠 신기술사업투자조합 2,500 2,500 - 디에스-아이비케이씨 푸드테크 신기술투자조합 1호 2,000 2,000 - 세븐브릿지-아이비케이씨그린에너지 신기술투자조합 5,900 5,900 - 시너지 턴어라운드 18호 신기술사업투자조합 2,000 2,000 - 엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술조합 5,000 5,000 - 에벤투스-아이비케이씨 2차전지 신기술사업투자조합 8,900 8,900 - 넥스트플랫폼 신기술사업투자조합 3,000 3,000 - IBKC-비하이 1호 벤처조합 4,000 4,000 - 아이비케이씨-엠포드 신기술사업투자조합 제1호 1,300 1,300 - 에프브이 인베스트먼트 투자조합 01호 1,000 1,000 - 현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 2,000 2,000 - 아이비케이씨-페블즈 신기술투자조합 제1호 4,000 4,000 - 아이비케이씨-아이디브이 하이테크 투자조합 20,000 2,000 18,000 아이비케이씨-인탑스 신기술사업투자조합 3호 7,000 1,400 5,600 아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합 1,700 1,700 - IBKS일자리DREAM투자조합 2,500 2,500 - 넥스텍 제1호 신기술사업투자조합 700 700 - WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호 15 15 - IBKS FAST 콘텐츠 신기술투자조합 112 112 - KDB 인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁 50,000 47,895 2,105 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호 98,570 98,570 - 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호 98,257 98,257 - 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호 50,000 49,986 14 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호 41,632 41,632 - KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호 60,000 50,268 9,732 KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호 14,480 14,480 - KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호 134,070 134,070 - 칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호 100,000 99,111 889 칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호 30,000 29,686 314 미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁 4,202 4,202 - 미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호 40,000 37,724 2,276 키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호 7,800 7,528 272 KIAMCO 케이솔라 사모특별자산투자신탁 제2호(전문투자형) 120,000 111,360 8,640 KIAMCO 내포그린에너지 사모특별자산투자신탁 제1호(전문투자형) 31,600 31,600 - 한강해나눔에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호 32,000 15,255 16,745 이지스이익참여형메자닌전문투자형 사모부동산자투자신탁 제1호 55,000 43,791 11,209 키움그린에너지전문투자형사모투자신탁제1호 68,400 61,400 7,000 KIAMCO 솔라원 사모특별자산투자신탁 제2호 300,000 95,000 205,000 미래에셋인프라개발일반사모투자신탁1호 12,000 1,473 10,527 주식회사 한강시네폴리스개발 500 500 - 주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스) 500 500 - 합 계 2,204,974 1,770,126 434,848 <전기말> 회사명 출자약정액 출자액 미이행출자액 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사(1) 33,486 33,486 - 프레스토제7호사모투자합자회사 8,000 8,000 - 이음제오호사모투자 합자회사 3,000 3,000 - 에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사 2,000 2,000 - 스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사 2,800 2,800 - 이음제칠호사모투자 합자회사 10,000 10,000 - 에임오퍼스 밀키트솔루션 창업벤처전문 사모투자합자회사 1,500 1,500 - 노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사 2,500 2,500 - 파라투스우리소부장사모투자 합자회사 13,000 13,000 - 유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사 60,000 21,000 39,000 스마트제이호사모투자합자회사 3,000 3,000 - 나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사 4,500 1,813 2,687 프레스토제8호사모투자합자회사 5,000 5,000 - 센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사 2,000 2,000 - 에코프라임환경1호사모투자합자회사 10,000 10,000 - 캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사 10,000 10,000 - 하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사 2,500 2,500 - 에스케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자 합자회사 15,000 - 15,000 아이비케이에스 그린 사모투자합자회사 2,000 2,000 - 아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사 2,000 2,000 - IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사 1,500 1,500 - IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 4,500 4,500 - CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 2,000 2,000 - IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 3,000 3,000 - IBK-ISU 문화콘텐츠조합 3,500 3,500 - KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 3,500 3,500 - Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호(2) 4,500 4,500 - KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 2,500 2,500 - 코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합 3,000 3,000 - 가이아바이오투자조합1호 4,000 4,000 - IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합 6,500 6,240 260 케이클라비스 레만 신기술조합 제일호 1,500 1,500 - 델타AI유니콘투자조합 4,000 4,000 - 인터밸류3호 혁신창업 투자조합 4,000 4,000 - 신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호 2,000 1,800 200 케이프 제이호 헬스케어투자조합 6,000 6,000 - 케이디비씨-에스티엘 에이치원 신기술사업투자조합 3,700 3,700 - 브이에스코너스톤신기술조합 2,000 2,000 - 아이비케이-스틱 파이어니어 펀드 10,000 6,500 3,500 알바트로스오아시너지펀드 5,000 5,000 - 티그리스-엘로힘투자조합1호 2,000 2,000 - 글로벌게이트웨이펀드III 5,000 4,000 1,000 아이비케이 창공 비상1호 투자조합 4,000 3,200 800 에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호 3,000 3,000 - 컴퍼니케이 바이오펀드 8,000 8,000 - 코너스톤 윈윈1호 신기술조합 3,000 3,000 - 코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합 2,000 2,000 - 디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합 2,000 2,000 - 브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합 2,000 2,000 - 한화유온신기술조합제1호 2,000 2,000 - 스마일게이트넥스트커머스1호펀드 4,000 4,000 - 인터베스트글로벌스케일업펀드 15,000 1,500 13,500 티그리스투자조합34호 3,000 3,000 - 아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합 35,000 27,965 7,035 코너스톤 상생2호 신기술조합 2,000 2,000 - 뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호 25,000 11,000 14,000 에스앤에스-원-닷커넥트 1호 2,000 2,000 - 스마일게이트넥스트커머스2호펀드 3,000 3,000 - 대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호 2,000 2,000 - 스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드 10,000 2,000 8,000 IBK-KT디지털신산업투자조합 15,000 3,000 12,000 코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합 3,000 3,000 - 미래에셋애그로프로젝트투자조합 5,000 4,000 1,000 KT-IBKC 미래투자조합 1호 15,000 15,000 - 임팩트플랫폼신기술사업투자조합 2,800 2,800 - 디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합 5,000 5,000 - 대신-K&T신기술투자조합 5,000 5,000 - IBKC-EQP 혁신기술 투자조합 25,000 19,130 5,870 IBKC-PCC 신기술제1호투자조합 2,000 2,000 - 메디베이트-디에이밸류 신기술투자조합 제2호 1,000 1,000 - 릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합 5,000 5,000 - 아이비케이씨-하랑 신기술투자조합 5,000 5,000 - 엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합 5,000 5,000 - 씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호 1,000 1,000 - 아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 7,000 7,000 - 아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 17,000 10,200 6,800 마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합 10,000 10,000 - 아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합 20,000 20,000 - 유안타 퀀텀점프 1호 투자조합 3,000 3,000 - 끌림 IBKC 메디컬투자조합 1,500 1,500 - 아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호 3,000 3,000 - 아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합 5,000 5,000 - 아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합 12,000 12,000 - 아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호 7,000 5,600 1,400 솔루션캐피탈제4호투자조합 900 900 - 엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합 10,000 10,000 - 아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합 10,000 10,000 - 더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드 8,000 5,600 2,400 IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호신기술투자조합 15,000 4,500 10,500 NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합 5,000 5,000 - 아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호 6,100 1,220 4,880 아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 4,000 800 3,200 아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드 12,200 2,440 9,760 아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호 18,000 3,600 14,400 시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합 1,200 1,200 - 아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합 3,450 3,450 - 케이앤 세컨더리5호 투자조합 900 900 - 메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호 18,000 1,800 16,200 아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합 1,700 1,700 - IBKS일자리DREAM투자조합 2,500 2,500 - 넥스텍 제1호 신기술사업투자조합 700 700 - IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호 100 100 - WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호 15 15 - KDB 인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁 50,000 47,895 2,105 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호 98,570 98,570 - 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호 98,257 98,257 - 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호 50,000 49,986 14 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호 41,632 41,632 - KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호 60,000 50,268 9,732 KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호 14,479 14,479 - KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호 134,070 134,070 - 칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호 100,000 99,111 889 칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호 30,000 29,686 314 미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁 4,202 4,202 - 미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호 40,000 37,724 2,276 키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호 7,800 7,528 272 KIAMCO 케이솔라 사모특별자산투자신탁 제2호(전문투자형) 120,000 111,360 8,640 KIAMCO 내포그린에너지 사모특별자산투자신탁 제1호(전문투자형) 31,600 31,600 - 한강해나눔에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호 32,000 15,255 16,745 이지스이익참여형메자닌전문투자형 사모부동산자투자신탁 제1호 55,000 30,118 24,882 키움그린에너지전문투자형사모투자신탁제1호 68,400 61,400 7,000 KIAMCO 솔라원 사모특별자산투자신탁 제2호 300,000 12,500 287,500 IBK전문투자형사모증권투자신탁S2호 40,000 40,000 - 주식회사 한강시네폴리스개발 500 500 - 주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스) 500 500 - 합 계 2,078,061 1,524,300 553,761 (1) 해당 관계기업은 청산 시 사원에 대한 분배금 및 환급금이 부족할 경우, 지배기업의 납입출자약정액중 30억원을 동 부족액에 우선 충당하는 약정이 존재합니다. 당기말 현재 예상되는 우선손실충당액은 30억원입니다. (2) 해당 관계기업은 청산 시 조합원에 대한 분배금 및 환급금이 부족할 경우, 유한책임조합원의 출자금납입액의 5%를 한도로 아이비케이투자증권㈜과 공동업무집행조합원이 우선 충당하는 약정이 존재합니다. 바. 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 비연결구조화기업에 대한 투자내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). (1) 비연결구조화기업의 개요 연결실체가 보유 중인 지분 중 지배력을 보유하지 아니한 비연결구조화기업의 설립목적 및 성격, 자금조달 방법과 당기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업의 자산총액은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 비연결구조화기업유형 설립목적 및 성격 자금조달방법 자산총액() 당기말 전기말 수익증권 등 투자 및 배분 지분발행 87,350,784 47,968,408 특수목적기업 자산유동화,부동산개발 등 ABL, ABCP, 차입 262,379,150 232,047,348 합 계 349,729,934 280,015,756 () 자산총액 중 220,596,025백만원(전기말:176,245,030백만원)은 감사받지 않은 재무제표를 사용하였습니다. (2) 투자내역 및 최대손실노출금액당기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> 유 형 자 산 부 채 최대손실노출금액() 유가증권 대출채권 기 타 합 계 충당부채 기 타 합 계 수익증권 등 6,536,844 - - 6,536,844 - - - 7,155,711 특수목적기업 1,176,340 11,391,861 - 12,568,201 1,042 17 1,059 20,537,406 합 계 7,713,184 11,391,861 - 19,105,045 1,042 17 1,059 27,693,117 <전기말> 유 형 자 산 부 채 최대손실노출금액() 유가증권 대출채권 기 타 합 계 충당부채 기 타 합 계 수익증권 등 4,834,014 - - 4,834,014 - - - 5,433,382 특수목적기업 89,685 9,255,334 505 9,345,524 832 8 840 17,697,782 합 계 4,923,699 9,255,334 505 14,179,538 832 8 840 23,131,164 () 최대손실 노출금액은 재무제표에 인식한 투자자산금액과 매입약정, 신용공여 등 계약에 의해 장래에일정한 조건 충족시 확정될 가능성이 있는 금액을 포함합니다. 10. 투자부동산 가. 당기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 토 지 건 물 합 계 취득원가 기초 38,874 36,281 75,155 취득 14,780 17,829 32,609 대체 (150) (1,426) (1,576) 당기말 53,504 52,684 106,188 감가상각비 및 손상차손누계액 기초 - 17,437 17,437 감가상각비 - 823 823 대체 - (584) (584) 당기말 - 17,676 17,676 순장부금액 기초 38,874 18,844 57,718 당기말 53,504 35,008 88,512 <전기> 구 분 토 지 건 물 합 계 취득원가 기초 38,943 35,186 74,129 취득 - 751 751 대체 (69) 344 275 전기말 38,874 36,281 75,155 감가상각비 및 손상차손누계액 기초 - 16,496 16,496 감가상각비 - 702 702 대체 - 239 239 전기말 - 17,437 17,437 순장부금액 기초 38,943 18,690 57,633 전기말 38,874 18,844 57,718 나. 당기말 현재 투자부동산의 공정가치 가치평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 토지 및 건물 154,023 시장접근법, 원가접근법 공시지가,지가변동추이,거래사례 당기말 현재 투자부동산의 공정가치는 154,023백만원(전기말: 122,938백만원)이며 동 공정가치는 공인된 독립평가법인에 의하여 수행된 평가에 기초하여 결정되었습니다. 토지의 경우 당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 표준지의 공시지가를 기준으로지가변동추이 및 기타토지의 객관적 가치에 영향을 미치는 기타 제요인 등을 종합적으로 참작하여 평가하고 있으며, 건물의 경우 구조, 사용자재, 시공정도 등을 종합 참작하여 원가법으로 평가하고 있습니다. 다. 당기 및 전기 중 발생한 투자부동산 관련 임대수익은 각각 1,708백만원과 1,467백만원입니다. 11. 유형자산 당기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 토 지 건 물 임차점포 업무용동산 사용권자산 기 타 합 계 취득원가 기초 925,323 1,210,801 201,196 629,317 395,887 125,147 3,487,671 취득 169 23,229 22,160 47,476 129,212 32,398 254,644 처분 (2,065) (904) (7,567) (41,118) (199,367) (74) (251,095) 대체 2,267 83,120 - 8,206 - (92,017) 1,576 환율조정 (17) (2) (431) (459) 561 (69) (417) 당기말 925,677 1,316,244 215,358 643,422 326,293 65,385 3,492,379 감가상각비 및손상차손누계액 기초 3,149 377,374 164,205 526,129 246,608 - 1,317,465 감가상각비 - 28,159 16,995 51,120 107,253 - 203,527 손상차손 181 26,794 - - - - 26,975 처분 - (904) (7,147) (34,836) (173,508) - (216,395) 정부보조금 수취 - - 300 7 - - 307 대체 - 584 - - - - 584 환율조정 - (15) (436) (619) 4,077 - 3,007 당기말 3,330 431,992 173,917 541,801 184,430 - 1,335,470 순장부금액 기초 922,174 833,427 36,991 103,188 149,279 125,147 2,170,206 당기말 922,347 884,252 41,441 101,621 141,863 65,385 2,156,909 <전기> 구 분 토 지 건 물 임차점포 업무용동산 사용권자산 기 타 합 계 취득원가 기초 924,769 1,194,619 189,969 608,783 341,449 53,016 3,312,605 취득 76 10,623 18,348 41,451 121,560 80,640 272,698 처분 (924) (1,614) (8,821) (23,619) (69,169) (14) (104,161) 대체 1,285 7,059 - 63 - (8,682) (275) 환율조정 117 114 1,700 2,639 2,047 187 6,804 전기말 925,323 1,210,801 201,196 629,317 395,887 125,147 3,487,671 감가상각비 및손상차손누계액 기초 3,149 348,921 156,257 486,285 201,041 - 1,195,653 감가상각비 - 24,318 14,831 58,153 103,886 - 201,188 손상차손 - 4,903 - - - - 4,903 처분 - (596) (8,453) (19,953) (60,605) - (89,607) 대체 - (239) - - - - (239) 환율조정 - 67 1,570 1,644 2,286 - 5,567 전기말 3,149 377,374 164,205 526,129 246,608 - 1,317,465 순장부금액 기초 921,620 845,698 33,712 122,498 140,408 53,016 2,116,952 전기말 922,174 833,427 36,991 103,188 149,279 125,147 2,170,206 12. 무형자산 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 개발비 소프트웨어 개발중인무형자산 회원권 기타무형자산 합 계 취득원가 기초 487,026 316,792 10,642 41,809 195,850 1,052,119 취득 2,451 20,262 35,857 2,116 3,229 63,915 처분 (25) (498) - (34) (110) (667) 대체 34,704 6,070 (40,774) - - - 환율조정 - (697) 86 (25) - (636) 당기말 524,156 341,929 5,811 43,866 198,969 1,114,731 상각비 및 손상차손누계액 기초 412,922 251,273 - 1,560 117,522 783,277 상각비 29,209 26,688 - - 11,141 67,038 손상차손 - - - 485 810 1,295 처분 (25) (498) - - - (523) 환율조정 - (545) - (2) (6) (553) 당기말 442,106 276,918 - 2,043 129,467 850,534 순장부금액 기초 74,104 65,519 10,642 40,249 78,328 268,842 당기말 82,050 65,011 5,811 41,823 69,502 264,197 <전기> 구 분 개발비 소프트웨어 개발중인무형자산 회원권 기타무형자산 합 계 취득원가 기초 474,823 291,915 2,689 42,143 188,766 1,000,336 취득 2,917 23,152 18,284 2,049 7,693 54,095 처분 - (737) (465) (2,470) (609) (4,281) 대체 9,286 580 (9,866) - - - 환율조정 - 1,882 - 87 - 1,969 전기말 487,026 316,792 10,642 41,809 195,850 1,052,119 상각비 및 손상차손누계액 기초 385,244 224,860 - 1,617 103,905 715,626 상각비 27,678 25,740 - - 9,939 63,357 손상차손(환입) - - - (70) 3,678 3,608 처분 - (730) - - - (730) 환율조정 - 1,403 - 13 - 1,416 전기말 412,922 251,273 - 1,560 117,522 783,277 순장부금액 기초 89,579 67,055 2,689 40,526 84,861 284,710 전기말 74,104 65,519 10,642 40,249 78,328 268,842 13. 법인세비용 가. 당기 및 전기 중에 발생한 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 법인세부담액 당기 법인세부담액 1,133,634 795,667 전기 이전의 법인세에 대한 조정액 (22,091) (30,654) 이연법인세자산(부채)의 변동액 　 　 기초이연법인세 수정 (3,815) 6,497 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)의 금액 (344,724) 56,241 자본에 직접 계상된 법인세 　 　 기타포괄손익금융자산평가손익 186,734 65,879 기타 항목 10,228 (1,662) 법인세비용 959,966 891,968 나. 당기 및 전기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용과의 관계는 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 3,740,770 3,317,909 법정 법인세율() 　 　 회계이익에 적용세율 곱하여 산출한 금액 1,018,350 902,063 조정사항 　 　 이연법인세미인식 차이 등 (36,293) 20,559 법인세환급액 (22,091) (30,654) 법인세비용 959,966 891,968 유효세율 25.66% 26.88% () 3,000억원 초과 27.5%, 200억원 초과 3,000억원 이하 24.2%, 2억원 초과 200억원 이하 22%, 2억원 이하 11% 다. 당기말 및 전기말 현재 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 관련 계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 기 초 조정사항() 조정후기초잔액 증 감 당기말 당기손익금융자산 (55,098) (8,283) (63,381) 200,937 137,556 기타포괄손익금융자산 (302,334) (2,736) (305,070) 816,856 511,786 대손충당금 (18,461) 1,380 (17,081) 31,892 14,811 관계기업투자 (206,247) 8,131 (198,116) (5,461) (203,577) 파생상품 (3,287) (5,512) (8,799) 654,540 645,741 유형자산및투자부동산 (166,097) 249 (165,848) 25,394 (140,454) 선급비용 (557,004) 33,657 (523,347) (20,989) (544,336) 미수수익 (569,253) 9,959 (559,294) (10,667) (569,961) 충당부채 646,246 (2,562) 643,684 78,748 722,432 퇴직급여부채 (54,463) 1,152 (53,311) (243,518) (296,829) 선수수익 24,945 (1) 24,944 (198) 24,746 미지급비용 16,908 2,292 19,200 373 19,573 기타금융부채 924 15,304 16,228 (6) 16,222 기타 (391,467) (39,156) (430,623) (267,193) (697,816) 합 계 (1,634,688) 13,874 (1,620,814) 1,260,708 (360,106) 평균세율 27.50% 26.50% 총이연법인세자산(부채)효과 (449,539) (95,428) 미인식한 이연법인세자산 9,157 14,729 계 (458,696) (110,157) 이연법인세자산 32,261 148,689 이연법인세부채 (490,957) (258,846) () 법인세 확정신고 시에 추가로 조정한 사항입니다.<전기> 관련 계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 기 초 조정사항() 조정후기초잔액 증 감 전기말 당기손익금융자산 (29,654) 2,000 (27,654) (27,444) (55,098) 기타포괄손익금융자산 (533,428) (29,806) (563,234) 260,900 (302,334) 대손충당금 (1,954) 62 (1,892) (16,569) (18,461) 관계기업투자 (166,944) (4,981) (171,925) (34,322) (206,247) 파생상품 5,862 - 5,862 (9,149) (3,287) 유형자산및투자부동산 (168,975) - (168,975) 2,878 (166,097) 선급비용 (512,518) - (512,518) (44,486) (557,004) 미수수익 (525,502) - (525,502) (43,751) (569,253) 충당부채 694,246 - 694,246 (48,000) 646,246 퇴직급여부채 (9,658) - (9,658) (44,805) (54,463) 선수수익 34,683 - 34,683 (9,738) 24,945 미지급비용 14,866 364 15,230 1,678 16,908 기타금융부채 59,495 - 59,495 (58,571) 924 기타 (271,000) 8,734 (262,266) (129,201) (391,467) 합 계 (1,410,481) (23,627) (1,434,108) (200,580) (1,634,688) 평균세율 27.50% 27.50% 총이연법인세자산(부채)효과 (387,882) (449,539) 미인식한 이연법인세자산 8,076 9,157 계 (395,958) (458,696) 이연법인세자산 14,757 32,261 이연법인세부채 (410,715) (490,957) () 법인세 확정신고 시에 추가로 조정한 사항입니다. 당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 관계기업투자와 관련된 일시적차이 총액은 각각 56,548백만원 및 33,478백만원입니다. 14. 기타자산 가. 당기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 기타금융자산 미결제환대 2,845,061 3,024,519 미수금 832,212 420,211 미수미결제현물환 868,993 1,334,587 임차보증금 701,296 720,376 미수수익 1,546,387 1,190,883 여신성가지급금 27,646 27,798 현재가치할인차금 (20,897) (12,013) 기타금융자산 대손충당금 (43,884) (37,843) 기타 1,888 2,975 소 계 6,758,702 6,671,493 기타자산 선급비용 475,510 513,327 가지급금 79,590 78,983 용도품 3,743 3,357 특별계정자산 2,733,723 3,150,988 선급금 102,740 27,309 기타 138,088 50,448 소 계 3,533,394 3,824,412 합 계 10,292,096 10,495,905 나. 당기 및 전기 중 기타금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초 1,598 5,705 30,540 37,843 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 355 (344) (11) - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (280) 315 (35) - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (14) (417) 431 - 소 계 61 (446) 385 - 손상차손(환입) 1,166 5,058 (459) 5,765 상각채권 회수 - - 219 219 상각 - - (2) (2) 시간가치 경과분 - - (29) (29) 환율변동분 170 - (82) 88 당기말 2,995 10,317 30,572 43,884 <전기> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초 1,588 3,582 32,750 37,920 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 335 (322) (13) - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (161) 373 (212) - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (9) (1,650) 1,659 - 소 계 165 (1,599) 1,434 - 손상차손(환입) 836 3,720 (3,155) 1,401 상각채권 회수 - - 14 14 상각 - - (277) (277) 시간가치 경과분 - - (46) (46) 환율변동분 (991) 2 (180) (1,169) 전기말 1,598 5,705 30,540 37,843 다. 당기 및 전기 중 단기매매차익을 얻기 위해 보유하는 온실가스 배출권 증감 내역은 다음과 같습니다(단위: 톤, 백만원). 구 분 당기 전기 수량 장부금액 수량 장부금액 기초 - - - - 매입 299,254 6,064 353,248 7,713 매각 222,115 4,893 353,248 7,713 평가 - 63 - - 기말 77,139 1,234 - - 15. 예수부채 당기말 및 전기말 현재 예수부채 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 요구불예금 원화요구불예금 59,972,464 66,673,675 외화요구불예금 11,737,223 12,819,399 소 계 71,709,687 79,493,074 기한부예금 원화저축성예금 69,218,006 67,901,054 외화저축성예금 8,285,762 4,976,666 소 계 77,503,768 72,877,720 양도성예금증서 3,578,071 3,201,384 기타 2,263,305 2,679,799 합 계 155,054,831 158,251,977 16. 차입부채 가. 당기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 원화차입금 한국은행차입금 한국은행 0.25 ~ 1.75 12,535,249 12,740,764 기금차입금 중소기업창업및진흥기금 외 0.00 ~ 5.61 19,732,860 18,405,933 정부차입금 기획재정부 외 0.00 ~ 3.54 1,848,917 1,731,883 예금은행차입금 농협은행 외 3.16 ~ 5.69 91,012 65,000 기타원화차입금 삼성전자㈜ 외 0.00 ~ 7.12 6,751,238 5,561,096 소 계 　 40,959,276 38,504,676 외화차입금 외화타점차 씨티은행 외 2.22 ~ 5.05 720,338 33,267 은행외화차입금 한국수출입은행 외 0.18 ~ 5.30 2,001,424 361,884 기타외화차입금 BANK OF NEW YORK MELLON, LONDON 외 1.22 ~ 5.16 2,044,891 1,247,593 소 계 　 　 4,766,653 1,642,744 매출어음 창구매출 1.55 ~ 4.58 168,007 140,036 콜머니 외화콜머니 국민은행 외 3.00 ~ 5.50 1,238,372 730,190 환매조건부채권매도 대고객 환매조건부매도 외 0.25 ~ 4.40 2,293,528 2,173,887 이연부채부대비용 은행외화차입금 관련 (2,392) - 합 계 　 49,423,444 43,191,533 나. 당기말 및 전기말 현재 금융기관에 대한 차입부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 차입기관 당기말 전기말 한국은행 13,035,249 12,740,764 타금융기관 10,294,115 5,838,263 합 계 23,329,364 18,579,027 17. 사채 가. 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 원화사채 153,676,793 132,059,290 외화사채 4,967,386 3,926,142 기타사채 8,439,579 7,750,714 사채할인발행차금 (607,053) (121,391) 합 계 166,476,705 143,614,755 나. 당기말 및 전기말 현재 원화사채 및 외화사채의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <원화사채> 구 분 이자율(%) 당기말 전기말 발행사채 발행중소기업금융채권 창구조달중소기업금융채권 0.60 ~ 5.99 82,644,278 63,911,750 시장조달중소기업금융채권 0.89 ~ 5.69 65,658,324 61,484,720 후순위중소기업금융채권 1.70 ~ 3.97 5,550,010 6,700,010 소 계 　 153,852,612 132,096,480 공정가액 위험회피 관련 평가손실(이익) 　 (135,772) (40,940) 평가손실(이익)(전기분 이전) 　 (40,047) 3,750 소 계 　 (175,819) (37,190) 합 계 　 153,676,793 132,059,290 <외화사채> 구 분 이자율(%) 당기말 전기말 발행사채 발행외화채권 0.50 ~ 5.66 4,984,142 3,866,936 역외발행외화채권 4.45 88,711 73,501 소 계 　 5,072,853 3,940,437 공정가액 위험회피 관련 　 평가손실(이익) 　 (90,118) (35,780) 평가손실(이익)(전기분 이전) 　 (15,349) 21,485 소 계 　 (105,467) (14,295) 합 계 　 4,967,386 3,926,142 18. 순확정급여부채(자산) 가. 당기 및 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식한 순확정급여부채(자산)의 항목은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산공정가치 순확정급여부채(자산) 기초 1,190,683 (1,285,156) (94,473) 당기근무원가 132,196 - 132,196 이자원가(수익) 43,365 (47,120) (3,755) 납입액 - (212,608) (212,608) 급여지급액 (64,871) 64,171 (700) 재측정요소 사외적립자산의 수익 - 23,699 23,699 인구통계적가정의 변동 920 - 920 재무적가정의 변동 (190,682) - (190,682) 경험적 조정 (2,578) - (2,578) 당기말 1,109,033 (1,457,014) (347,981) <전기> 구 분 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산공정가치 순확정급여부채(자산) 기초 1,113,293 (1,173,581) (60,288) 당기근무원가 137,209 - 137,209 과거근무원가() 88,564 - 88,564 이자원가(수익) 37,043 (37,218) (175) 납입액 - (159,546) (159,546) 급여지급액 (59,729) 60,197 468 재측정요소 사외적립자산의 수익 - 24,992 24,992 인구통계적가정의 변동 685 - 685 재무적가정의 변동 (71,368) - (71,368) 경험적 조정 (55,014) - (55,014) 전기말 1,190,683 (1,285,156) (94,473) () 전기 중 퇴직금규정 개정으로 인한 확정급여채무의 현재가치 증가분에 대해 과거근무원가로 인식하였습니다. 나. 당기 및 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식한 퇴직급여비용의 항목은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 당기근무원가 132,196 137,209 과거근무원가 - 88,564 순확정급여부채(자산)의 이자비용(수익) (3,755) (175) 합 계 128,441 225,598 다. 당기말 및 전기말 현재 사용된 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다(단위: %). 구 분 당기말 전기말 할인율 5.32 ~ 6.01 2.68 ~ 3.72 미래 임금상승률 1.70 ~ 3.92 1.80 ~ 3.92 라. 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 공시가격 비공시가격 공시가격 비공시가격 현금 및 예치금 - 1,442,526 - 1,271,304 지분증권 - 8 - 10 채무증권 - 12,579 - 10,310 기타 - 1,901 - 3,532 합 계 - 1,457,014 - 1,285,156 마. 당기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 주요 보험수리적가정의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위: 백만원).<당기말> 구 분 변동률 상승시 변동액 하락시 변동액 할인율 1.00% (121,417) 145,079 미래 임금상승률 1.00% 148,231 (125,832) <전기말> 구 분 변동률 상승시 변동액 하락시 변동액 할인율 1.00% (141,829) 171,654 미래 임금상승률 1.00% 172,830 (145,196) 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 전제 하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동될 것입니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여부채 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정하였습니다. 연결실체는 확정급여연금제도를 통하여 다양한 위험에 노출되어 있으며, 가장 유의적인 위험은 아래와 같습니다. - 우량채수익률의 하락: 우량채수익률의 하락은 제도가 보유하고 있는 금융자산 의 가치를 일부 증가시켜 상쇄 효과가 있으나 확정급여부채의 증가를 가져올 것입니다. 바. 당기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 확정급여지급액의 만기 분석은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 10년 미만 576,341 561,773 10년 이상 ~ 20년 미만 1,104,962 757,559 20년 이상 ~ 30년 미만 945,757 756,429 30년 이상 85,376 45,356 합 계 2,712,436 2,121,117 사. 당 회계연도에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 사용자의 합리적인 추정치는 108,029백만원이며 확정급여채무의 가중평균만기는 13.36년입니다.아. 연결실체는 당기 및 전기 중 종업원의 퇴직과 관련하여 확정기여제도와 관련하여납입한 금액15,366백만원 및 27,160백만원을 비용으로 인식하였습니다.자. 지배기업은 퇴직금 지급규정에 의거 만20년 이상 근속한 일정직원에 한해 정년까지의 잔여기간 1년 전까지 자진 퇴직하는 경우, 지급할 준정년퇴직금에 대하여 보험수리적 평가로 계산하여 신뢰성있게 추정된 금액을 부채로 인식하였습니다. 당기말 및 전기말 현재 준정년퇴직 관련 부채는 각각 71,323백만원 및 67,541백만원입니다. 19. 충당부채 가. 당기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 미사용약정 217,628 174,516 지급보증 41,665 43,524 소송 관련 5,250 6,340 복구충당부채 39,993 38,702 포인트충당부채 2,801 3,491 기타 409,389 375,535 합 계 716,726 642,108 나. 미사용약정충당부채(1) 당기말 및 전기말 현재 미사용약정충당부채 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 약정잔액() 충당부채 설정비율(%) 약정잔액() 충당부채 설정비율(%) 기업대출약정 47,383,034 138,423 0.29 44,311,611 111,693 0.25 가계대출약정 3,795,084 5,878 0.15 3,455,004 6,058 0.18 신용카드한도 13,733,702 73,327 0.53 13,241,264 56,765 0.43 합 계 64,911,820 217,628 0.34 61,007,879 174,516 0.29 () 해당 약정잔액에는 미사용약정충당부채 설정대상이 아닌 기타원화인수약정 등이 제외되었습니다. (2) 당기 및 전기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).<당기> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초 110,401 59,963 4,152 174,516 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 16,720 (16,719) (1) - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (10,018) 10,467 (449) - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (231) (672) 903 - 소 계 6,471 (6,924) 453 - 손상차손(환입) 17,711 25,588 (204) 43,095 환율변동분 (5) 22 - 17 당기말 134,578 78,649 4,401 217,628 <전기> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초 110,693 56,436 4,833 171,962 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 16,547 (16,415) (132) - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (6,505) 6,681 (176) - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (130) (962) 1,092 - 소 계 9,912 (10,696) 784 - 손상차손(환입) (10,641) 14,177 (1,465) 2,071 환율변동분 437 46 - 483 전기말 110,401 59,963 4,152 174,516 다. 당기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 기 초 발 생 환입액 기 타 당기말 지급보증 43,524 - (1,916) 57 41,665 소송 관련 6,340 933 (2,023) - 5,250 복구충당부채 38,702 2,401 - (1,110) 39,993 포인트충당부채 3,491 - (690) - 2,801 기타 375,535 37,955 - (4,101) 409,389 합 계 467,592 41,289 (4,629) (5,154) 499,098 <전기> 구 분 기 초 발 생 환입액 기 타 전기말 지급보증 34,200 9,411 - (87) 43,524 소송 관련 5,326 1,014 - - 6,340 복구충당부채 34,597 4,771 - (666) 38,702 포인트충당부채 4,212 - (721) - 3,491 기타 444,154 8,096 (65,136) (11,579) 375,535 합 계 522,489 23,292 (65,857) (12,332) 467,592 라. 당기말 및 전기말 현재 지급보증충당부채의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 지급보증금액 충당부채 설정비율(%) 지급보증금액 충당부채 설정비율(%) 원화확정지급보증 569,676 7,181 1.26 489,143 4,914 1.00 외화확정지급보증 2,752,993 16,777 0.61 1,995,823 13,659 0.68 미확정지급보증 1,792,022 17,707 0.99 2,332,866 24,951 1.07 합 계 5,114,691 41,665 0.81 4,817,832 43,524 0.90 마. 소송 관련 당기말 및 전기말 현재 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 제소 건수 205 262 금액 144,113 179,358 피소 건수 120 114 금액 129,881 125,068 연결실체는 승소가능성을 고려하여 충당부채를 설정하고 있습니다. 2021년 1월 14일 이란테러 피해자들이 이란 정부에 대한 손해배상채권 등에 기초하여 지배기업을 상대로 미국에서 민사소송을 제기하였습니다. 2021년 7월 29일자로 지배기업이 1심에서 승소하였으며, 당기말 현재 2심 진행중이었으나 2023년 2월 16일 제2심 법원에서 원고들이 제기한 항소를 기각하고 제1심 법원의 결정을 확인하였습니다. 한편, 원고는 2023년 3월 2일 제2심 법원에 재심리를 신청하였으며 소송결과 및 그에 따른 영향은 예측할 수 없습니다. 바. 복구충당부채 연결실체는 임차점포에 대한 복구의무가 있는 범위 내에서 사후처리원가와 관련된 충당부채를 인식하며, 임차기간이 장기이며 현재가치가 중요한 경우 현재가치평가를적용하고 있습니다. 사. 통상임금 관련 충당부채지배기업은 보고기간 말 현재 근로자(또는 퇴직자)와 통상임금과 관련된 임금의 추가지급 청구소송을 진행 중에 있습니다. 2016년 5월 26일자로 지배기업이 1심에서 패소하였으나, 2017년 5월 12일자로 지배기업이 2심에서 승소하였습니다. 당기말 현재 대법원 상고심이 진행 중이며, 소송 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 20. 기타부채 가. 당기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 기타금융부채 금융보증계약부채 56,454 69,603 신탁계정차 2,148,169 1,509,292 증권투자신탁계정차 1,556,498 1,612,394 수입보증금 831,266 366,898 미결제환차 3,873,476 2,281,521 미지급배당금 11,935 14,853 미지급금 443,756 369,067 미지급미결제현물환 868,725 1,333,723 미지급비용 1,946,947 1,211,636 대리점 428,071 501,290 리스부채 145,886 157,084 기타 417,986 495,674 소 계 12,729,169 9,923,035 기타부채 미지급법인세 687,841 513,216 선수수익 250,040 164,390 보험부채 7,412,671 6,374,853 특별계정부채 3,412,162 3,616,220 기타 472,623 411,286 소 계 12,235,337 11,079,965 합 계 24,964,506 21,003,000 나. 당기 및 전기 중 금융보증계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).<당기> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초 54,394 7,460 7,749 69,603 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 1,235 (870) (365) - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (818) 1,082 (264) - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (1) (61) 62 - 소 계 416 151 (567) - 손상차손(환입) 3,959 1,189 (527) 4,621 환율변동분 574 (4) - 570 기타() (18,540) 268 (68) (18,340) 당기말 40,803 9,064 6,587 56,454 <전기> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초 38,992 9,239 7,244 55,475 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 295 (295) - - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (657) 657 - - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (5) (41) 46 - 소 계 (367) 321 46 - 손상차손 3,168 1,503 489 5,160 환율변동분 982 - - 982 기타() 11,619 (3,603) (30) 7,986 전기말 54,394 7,460 7,749 69,603 () 최초 공정가치로 평가하는 금융보증계약의 신규 발생과 만기 도래에 따른 변동 등 입니다. 21. 리스 가. 리스이용자 (1) 당기말 및 전기말 현재 인식된 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 사용권자산() 부동산 127,609 137,099 차량 14,254 12,180 합 계 141,863 149,279 () 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되어 있습니다. (2) 당기말 및 전기말 현재 인식된 리스부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).<당기말> 구 분 3개월 이하 3개월 초과 6개월 초과 1년 초과 3년 초과 5년 초과 합 계 리스부채() 33,287 21,235 32,307 54,069 9,430 536 150,864 <전기말> 구 분 3개월 이하 3개월 초과 6개월 초과 1년 초과 3년 초과 5년 초과 합 계 리스부채() 33,795 19,221 32,379 58,796 15,054 1,740 160,985 () 재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되어 있습니다. 현재가치할인차금 반영 전 금액 기준으로 작성되었습니다.(3) 당기 및 전기 중 발생한 리스이용과 관련된 손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 사용권자산 감가상각비 　 　 부동산 97,092 92,806 차량 10,161 11,080 소 계 107,253 103,886 리스부채이자비용 3,607 3,118 단기리스료 등 8,659 7,551 합 계 119,519 114,555 (4) 당기 및 전기 중 발생한 리스이용자의 현금유출은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 리스의 총 현금유출 90,663 82,059 나. 금융리스 - 리스제공자 연결실체는 제3자에게 금융리스로 다양한 자산을 리스하고 있으며 당기말 및 전기말현재 대출채권에 계상된 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 미래최소리스료 미실현이자수익 현재가치 미래최소리스료 미실현이자수익 현재가치 1년 이내 242,426 31,539 210,887 166,737 9,282 157,455 1년 초과 5년 이내 91,549 6,902 84,647 120,585 6,769 113,816 5년 초과 2,644 6 2,638 3,571 11 3,560 합 계 336,619 38,447 298,172 290,893 16,062 274,831 연결실체의 금융리스채권에 대한 대손충당금은 당기말 현재 1,106백만원(전기말: 2,541백만원)입니다. 다. 운용리스 - 리스제공자 연결실체는 투자부동산으로 분류된 토지와 건물의 잉여부분에 대하여 복수의 운용리스계약을 체결하고 있습니다. 동 취소불능 운용리스의 잔여기간은 5년 이내이며, 모든 운용리스계약은 시장 조건에 따라 연단위로 리스료를 증가시킬 수 있도록 약정되어 있습니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 취소불능리스계약으로 인하여 향후 수령할 것으로 예상되는 최소리스료는 다음과 같습니다(단위: 백만원). 기 간 당기말 전기말 1년 이내 807 584 1년 초과 5년 이내 215 547 합 계 1,022 1,131 22. 약정사항 및 우발사항 가. 당기말 및 전기말 현재 지급보증 및 배서어음 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 원화확정지급보증 금융보증계약 1,933,817 1,751,466 기타 569,676 489,143 소 계 2,503,493 2,240,609 외화확정지급보증 금융보증계약 1,104,794 973,220 수입화물선취보증 101,118 86,433 기타 2,651,875 1,909,390 소 계 3,857,787 2,969,043 미확정지급보증 신용장개설관계 1,792,022 2,332,866 소 계 1,792,022 2,332,866 합 계 8,153,302 7,542,518 나. 당기말 및 전기말 현재 신용제공약정 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 원화대출약정 54,490,748 52,010,327 외화대출약정 12,206,857 10,096,904 기타 9,304,448 8,968,089 합 계 76,002,053 71,075,320 신용제공약정은 대출계약 및 회전신용계약을 의미합니다. 일반적으로 약정에는 유효기일 또는 기타 만료 조항이 존재합니다. 사용되지 않고 만료되는 약정이 있을 수 있으므로 총 계약금액이 반드시 미래 자금소요를 의미하는 것은 아닙니다. 그러나 대부분의 신용제공약정이 특정 기준을 유지하는 고객을 조건으로 하기 때문에 잠재적 신용손실은 총 미사용 약정액보다 낮습니다. 일반적으로 장기 약정이 단기 약정보다 더높은 수준의 신용위험을 수반하므로 연결실체는 신용제공약정의 만기까지의 기간을 모니터링합니다. 다. 신탁계정(1) 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 신탁계정 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 자산총계 영업수익 당기말 전기말 당기 전기 연결제외() 39,460,712 33,551,305 950,151 453,977 () 신탁계정 재무정보는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 근거한 기준서 제 5004호 신탁업자의 신탁계정 및 금융투자업시행세칙에 따라 작성됩니다. (2) 당기 및 전기 중 신탁과 관련된 주요 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 수익 신탁업무운용수익 117,440 104,921 비용 신탁계정차이자 28,645 9,456 채권 미수신탁보수 50,597 43,426 채무 신탁계정차 2,148,169 1,509,292 23. 공정가치 가. 당기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 나. 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 자 산 현금및예치금 26,058,475 26,058,475 19,492,813 19,492,813 당기손익금융자산 19,471,944 19,471,944 18,608,009 18,608,009 기타포괄손익금융자산 24,158,213 24,158,213 21,458,957 21,458,957 상각후원가유가증권 40,129,864 38,748,031 37,695,894 37,463,110 상각후원가대출채권 원화대출금 283,826,396 283,062,734 263,989,052 263,924,153 외화대출금 7,402,645 7,369,429 6,589,623 6,589,719 은행간대여금 2,376,968 2,376,968 1,181,586 1,181,586 내국수입유산스 2,974,100 2,974,100 2,882,742 2,882,742 콜론 1,419,542 1,419,542 829,001 829,001 매입어음/매입외환 1,038,529 1,036,238 2,075,682 2,075,481 지급보증대지급금 20,024 20,024 15,891 15,891 신용카드채권 3,074,582 3,074,582 2,928,060 2,928,060 환매조건부채권매수 7,330,125 7,330,125 7,445,409 7,445,409 기타대출채권 1,070,775 1,064,097 789,234 786,833 대손충당금 (3,755,123) (3,755,123) (2,927,161) (2,927,161) 현재가치할인차금 (8,252) (8,252) (9,263) (9,263) 이연대출부대손익 525,192 525,192 511,763 511,763 소 계 307,295,503 306,489,656 286,301,619 286,234,214 위험회피회계파생상품자산 48,350 48,350 43,002 43,002 기타금융자산 6,758,702 6,730,839 6,671,493 6,660,912 합 계 423,921,051 421,705,508 390,271,787 389,961,017 부 채 당기손익금융부채 4,860,907 4,860,907 2,582,359 2,582,359 당기손익인식지정금융부채 780,615 780,615 657,755 657,755 예수부채 원화예수금 131,451,557 131,306,832 137,252,529 137,162,179 양도성예금증서 3,578,071 3,576,364 3,201,384 3,193,598 외화예수금 20,025,203 20,022,227 17,798,064 17,798,025 소 계 155,054,831 154,905,423 158,251,977 158,153,802 차입부채 원화차입금 40,959,276 40,737,458 38,504,676 38,413,067 외화차입금 4,766,653 4,756,539 1,642,744 1,642,670 매출어음 168,007 168,013 140,036 139,914 콜머니 1,238,372 1,238,372 730,190 730,190 환매조건부매도 2,293,528 2,293,528 2,173,887 2,173,887 이연부채부대비용 (2,392) (2,392) - - 소 계 49,423,444 49,191,518 43,191,533 43,099,728 사채 중소기업금융채권 153,085,330 152,474,804 131,949,600 131,434,223 발행외화채권 4,961,057 4,887,633 3,920,931 3,916,985 기타사채 8,430,318 8,336,293 7,744,224 7,710,974 소 계 166,476,705 165,698,730 143,614,755 143,062,182 위험회피회계파생상품부채 332,547 332,547 103,621 103,621 기타금융부채 12,729,169 12,728,094 9,923,035 9,923,004 합 계 389,658,218 388,497,834 358,325,035 357,582,451 금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다. (1) 현금및예치금: 현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다.(2) 유가증권: 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model),배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. (3) 대출채권: 수시 입출금이 가능한 여신과 계약만기와 금리 재설정주기가 3개월 이내인 대출채권의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 대출채권의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 금액에서 신용위험의 반영을 위하여 대손충당금을 차감한 가액으로 산출하고 있습니다.(4) 파생상품: 장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의평가결과를 사용하고 있습니다.(5) 기타금융자산 및 기타금융부채: 요구불 특성을 가진 기타금융자산 및 기타금융부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 기타금융자산 및 기타금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다. (6) 예수부채: 요구불 특성을 가진 예수부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 예수부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.(7) 차입부채: 요구불 특성을 가진 차입부채, 계약만기 및 금리 재조정주기가 3개월 이내인 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 차입부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다. (8) 사채: 발행사채의 공정가치는 외부전문평가기관에서 제공되는 시가평가금액에서미지급이자를 차감한 가액으로 산출하고 있습니다. 이러한 외부전문평가기관의 시가평가금액이 없는 사채의 경우 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다. 다. 공정가치 서열체계(1) 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 당기손익금융자산 1,642,893 9,526,773 8,302,278 19,471,944 기타포괄손익금융자산 7,471,082 16,275,413 411,718 24,158,213 위험회피회계파생상품자산 - 48,350 - 48,350 합 계 9,113,975 25,850,536 8,713,996 43,678,507 금융부채 당기손익금융부채 629,773 3,895,544 335,590 4,860,907 당기손익인식지정금융부채 - 18,040 762,575 780,615 위험회피회계파생상품부채 - 332,547 - 332,547 합 계 629,773 4,246,131 1,098,165 5,974,069 <전기말> 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 당기손익금융자산 3,794,288 8,909,993 5,903,728 18,608,009 기타포괄손익금융자산 5,859,220 15,193,556 406,181 21,458,957 위험회피회계파생상품자산 - 43,002 - 43,002 합 계 9,653,508 24,146,551 6,309,909 40,109,968 금융부채 당기손익금융부채 580,630 1,866,243 135,486 2,582,359 당기손익인식지정금융부채 - 50,743 607,012 657,755 위험회피회계파생상품부채 - 103,621 - 103,621 합 계 580,630 2,020,607 742,498 3,343,735 (2) 당기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 현금및예치금 1,029,116 24,574,568 454,791 26,058,475 상각후원가유가증권 16,973,010 21,775,021 - 38,748,031 상각후원가대출채권 - - 306,489,656 306,489,656 기타금융자산 - - 6,730,839 6,730,839 합 계 18,002,126 46,349,589 313,675,286 378,027,001 금융부채 예수부채 - 71,717,672 83,187,751 154,905,423 차입부채 - - 49,191,518 49,191,518 사채 - 69,875,830 95,822,900 165,698,730 기타금융부채 - - 12,728,094 12,728,094 합 계 - 141,593,502 240,930,263 382,523,765 <전기말> 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 현금및예치금 1,068,062 17,599,419 825,332 19,492,813 상각후원가유가증권 15,892,945 21,570,165 - 37,463,110 상각후원가대출채권 - - 286,234,214 286,234,214 기타금융자산 - - 6,660,912 6,660,912 합 계 16,961,007 39,169,584 293,720,458 349,851,049 금융부채 예수부채 - 79,601,032 78,552,770 158,153,802 차입부채 - - 43,099,728 43,099,728 사채 - 65,167,386 77,894,796 143,062,182 기타금융부채 - - 9,923,004 9,923,004 합 계 - 144,768,418 209,470,298 354,238,716 (3) 공정가치 서열체계의 수준별 구분은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함) 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (4) 공정가치 서열별 공시 범위공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산ㆍ부채에 대하여만 서열별 공시를 하였습니다. 라. 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동연결실체는 공정가치 측정치의 서열체계 수준간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날에 인식합니다. (1) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역당기 및 전기 중 금융상품 공정가치 서열 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 당기손익금융자산 기타포괄손익금융자산 금융자산합 계 당기손익금융부채 당기손익인식지정금융부채 금융부채합 계 기초 5,903,728 406,181 6,309,909 135,486 607,012 742,498 매입 3,684,704 7,999 3,692,703 148,320 - 148,320 매도 (1,155,130) (15,765) (1,170,895) (87,364) - (87,364) 발행 - - - - 613,281 613,281 결제 - - - - (411,453) (411,453) 수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액() (77,849) (540) (78,389) - - - 당기손익 (53,175) - (53,175) 139,148 (46,265) 92,883 기타포괄손익 - 13,843 13,843 - - - 당기말 8,302,278 411,718 8,713,996 335,590 762,575 1,098,165 <전기> 구 분 당기손익금융자산 기타포괄손익금융자산 금융자산합 계 당기손익금융부채 당기손익인식지정금융부채 금융부채합 계 기초 4,207,084 383,002 4,590,086 118,749 618,437 737,186 매입 2,482,281 - 2,482,281 67,378 - 67,378 매도 (834,291) (2,809) (837,100) (57,316) - (57,316) 발행 - - - - 497,853 497,853 결제 - - - - (501,667) (501,667) 수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액() (37,527) - (37,527) - - - 당기손익 86,181 - 86,181 6,675 (7,611) (936) 기타포괄손익 - 25,988 25,988 - - - 전기말 5,903,728 406,181 6,309,909 135,486 607,012 742,498 () 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용가능여부가 변경됨에 따라 수준 간 이동이 발생하였습니다. 연결실체는 수준 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 시점에 수준의 변동을 인식합니다. 마. 공정가치 서열 수준 3의 손익 구성내역당기 및 전기 중 금융상품 공정가치 서열 수준 3의 손익 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 총손익 보고기간말 보유상품과 관련된 당기손익 총손익 보고기간말 보유상품과 관련된 당기손익 금융자산 당기손익금융자산 (53,175) 29,507 86,181 93,811 금융부채 당기손익금융부채 (139,148) (139,148) (6,675) (6,675) 당기손익인식지정금융부채 46,265 46,265 7,611 7,611 소 계 (92,883) (92,883) 936 936 연결실체는 공정가치 서열 수준 3과 관련하여 당해 기간에 발생한 당기손익을 연결포괄손익계산서상 당기손익금융상품 관련 순손익 및 당기손익인식지정금융상품 관련 순손익으로 계상하고 있습니다. 바. 공정가치 서열 수준 3으로 분류된 공정가치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상은 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 이자율관련 파생상품과 주식관련 파생상품이 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권 및 수익증권이 있습니다. 당기 및 전기 중 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 손익인식부분 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 기타포괄손익 당기손익 기타포괄손익 금융자산 당기손익금융자산(1,2) 173,472 - (163,524) - 기타포괄손익금융자산(2) - 17,019 - (9,415) 소 계 173,472 17,019 (163,524) (9,415) 금융부채 당기손익금융부채(1) 892 - (843) - 당기손익인식지정금융부채(1) 1,708 - (1,656) - 소 계 2,600 - (2,499) - <전기> 구 분 손익인식부분 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 기타포괄손익 당기손익 기타포괄손익 금융자산 당기손익금융자산(1,2) 156,538 - (142,282) - 기타포괄손익금융자산(2) - 18,728 - (12,911) 소 계 156,538 18,728 (142,282) (12,911) 금융부채 당기손익금융부채(1) 722 - (65) - 당기손익인식지정금융부채(1) 2,127 - (2,138) - 소 계 2,849 - (2,203) - (1) 이자율관련파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 금리간상관계수 혹은 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 주식관련 파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 주식가치와 주식가치변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (2) 상환전환우선주 및 전환사채 등은 기초자산의 가치와 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 지분증권은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률을 0~1%만큼 증가시키고 할인율을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하거나 청산가치와 할인율을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하나, 실물부동산으로 구성된 경우에 한해 부동산매각가격의 변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 사. 가치평가기법 및 투입변수 당기말 및 전기말 현재 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 비관측변수 비관측변수범위(%) 비관측변수가 공정가치측정에 미치는 영향 금융자산 현금및예치금 24,574,568 2 DCF모형 기타스프레드 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 454,791 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라공정가치 감소 당기손익금융자산 9,526,773 2 DCF모형,내재선도금리산출법,옵션모델(Black-Scholes Model) 금리, 할인율 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 8,302,278 3 DCF모형,옵션모델(Black-Scholes Model),이항모형,Hull-White model,순자산가치접근법 기초자산가격, 금리, 환율, 개별주식변동성, 기초자산변동성, 금리간상관계수, 배당수익률,성장률, 할인율 등 개별주식변동성 등 17.52 ~ 67.10 개별주식변동성 등이 클수록공정가치 변동 증가 성장률 0.00 ~ 1.00 성장률 상승에 따라공정가치 증가 할인율 3.71 ~ 22.83 할인율 하락에 따라공정가치 증가 기타포괄손익 금융자산 16,275,413 2 DCF모형 금리, 할인율 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 411,718 3 DCF모형,이항모형,순자산가치접근법 개별주식변동성,성장률,할인율 등 개별주식변동성 28.62 개별주식변동성이 클수록공정가치 변동 증가 성장률 0.00 성장률 상승에 따라공정가치 증가 할인율 8.15 ~ 18.51 할인율 하락에 따라공정가치 증가 상각후원가 유가증권 21,775,021 2 DCF모형 금리, 할인율 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 상각후원가 대출채권 306,489,656 3 DCF모형 거래상대방신용위험,기타스프레드 등 거래상대방신용위험 () 거래상대방신용위험 상승에따라 공정가치 감소 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라공정가치 감소 위험회피회계 파생상품자산 48,350 2 DCF모형,내재선도금리산출법 금리, 할인율 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 기타금융자산 6,730,839 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라공정가치 감소 소 계 394,589,407 금융부채 당기손익금융부채 3,895,544 2 DCF모형,내재선도금리산출법,옵션모델(Black-Scholes Model) 금리, 할인율 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 335,590 3 DCF모형,옵션모델(Black-Scholes Model),이항모형,Hull-White model 기초자산가격, 금리, 환율,개별주식변동성,기초자산변동성,금리간상관계수,배당수익률 등 개별주식변동성 등 17.52 ~ 67.10 개별주식변동성 등이 클수록공정가치 변동 증가 당기손익인식지정 금융부채 18,040 2 DCF모형, 내재선도금리산출법 금리, 할인율 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 762,575 3 몬테카를로시뮬레이션(monte carlo simulation) 개별주식변동성 등 개별주식변동성 등 17.52 ~ 25.85 개별주식변동성 등이 클수록공정가치 변동 증가 예수부채 71,717,672 2 DCF모형 기타스프레드 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 83,187,751 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라공정가치 감소 차입부채 49,191,518 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라공정가치 감소 사채 69,875,830 2 DCF모형 기타스프레드 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 95,822,900 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라공정가치 감소 위험회피회계 파생상품부채 332,547 2 DCF모형,내재선도금리산출법 기타스프레드 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 기타금융부채 12,728,094 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라공정가치 감소 소 계 387,868,061 <전기말> 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 비관측변수 비관측변수범위(%) 비관측변수가 공정가치측정에 미치는 영향 금융자산 현금및예치금 17,599,419 2 DCF모형 기타스프레드 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 825,332 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라공정가치 감소 당기손익금융자산 8,909,993 2 DCF모형,내재선도금리산출법,옵션모델(Black-Scholes Model) 금리, 할인율 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 5,903,728 3 DCF모형,옵션모델(Black-Scholes Model),이항모형,Hull-White model,순자산가치접근법 기초자산가격, 금리, 환율, 개별주식변동성, 기초자산변동성, 금리간상관계수, 배당수익률,성장률, 할인율 등 개별주식변동성 등 2.34 ~ 61.66 개별주식변동성 등이 클수록공정가치 변동 증가 성장률 0.00 ~ 1.00 성장률 상승에 따라공정가치 증가 할인율 3.10 ~ 32.19 할인율 하락에 따라공정가치 증가 기타포괄손익 금융자산 15,193,556 2 DCF모형 금리, 할인율 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 406,181 3 DCF모형,이항모형,순자산가치접근법 개별주식변동성,성장률,할인율 등 개별주식변동성 23.36 ~ 25.49 개별주식변동성이 클수록공정가치 변동 증가 성장률 0.00 ~ 1.00 성장률 상승에 따라공정가치 증가 할인율 10.30 ~ 17.09 할인율 하락에 따라공정가치 증가 상각후원가 유가증권 21,570,165 2 DCF모형 금리, 할인율 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 상각후원가 대출채권 286,234,214 3 DCF모형 거래상대방신용위험,기타스프레드 등 거래상대방신용위험 () 거래상대방신용위험 상승에따라 공정가치 감소 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라공정가치 감소 위험회피회계 파생상품자산 43,002 2 DCF모형,내재선도금리산출법 금리, 할인율 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 기타금융자산 6,660,912 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라공정가치 감소 소 계 363,346,502 금융부채 당기손익금융부채 1,866,243 2 DCF모형,내재선도금리산출법,옵션모델(Black-Scholes Model) 금리, 할인율 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 135,486 3 DCF모형,옵션모델(Black-Scholes Model),이항모형,Hull-White model 기초자산가격, 금리, 환율,개별주식변동성,기초자산변동성,금리간상관계수,배당수익률 등 개별주식변동성 등 13.09 ~ 42.33 개별주식변동성 등이 클수록공정가치 변동 증가 당기손익인식지정 금융부채 50,743 2 DCF모형, 내재선도금리산출법 금리, 할인율 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 607,012 3 몬테카를로시뮬레이션(monte carlo simulation) 개별주식변동성 등 개별주식변동성 등 13.09 ~ 57.70 개별주식변동성 등이 클수록공정가치 변동 증가 예수부채 79,601,032 2 DCF모형 기타스프레드 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 78,552,770 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라공정가치 감소 차입부채 43,099,728 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라공정가치 감소 사채 65,167,386 2 DCF모형 기타스프레드 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 77,894,796 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라공정가치 감소 위험회피회계 파생상품부채 103,621 2 DCF모형,내재선도금리산출법 기타스프레드 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 기타금융부채 9,923,004 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라공정가치 감소 소 계 357,001,821 () 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 경우에는 수준 3 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다. 아. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정지배기업은 가치평가방법의 결정, 금융상품별 공정가액평가방법의 적정성 검토 등을위하여 리스크관리부서, 트레이딩부서 및 회계부서로 구성된 공정가치평가협의회를 운영하고 있으며 공정가치 산출 시 필요하다고 인정되는 사항 및 외부전문평가기관의 선정, 변경 등을 의결하고 있습니다. 또한 지배기업은 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 자체평가기법을 사용하는 금융상품의 평가방법론에 대하여 주기적인 검증을 실시하여 검증 결과를 리스크관리부서장에게 보고하고 있습니다. 또한, 종속기업의 경우 각 종속기업별로 공정가치 평가프로세스와 평가결과에 대해서 각 종속기업의 재무담당임원 등에게 보고하며, 지배기업의 회계부서와 주기적으로 평가방법 및 결과에 대해서 협의하고 있습니다. 자. 금융상품 범주별 장부금액 금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다. 당기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 당기손익금융자산 기타포괄손익금융자산 상각후원가금융자산 위험회피회계파생금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 233,685 - 26,058,475 - 26,292,160 유가증권 13,938,013 23,944,034 40,129,864 - 78,011,911 대출채권 1,500,415 214,179 307,295,503 - 309,010,097 파생상품 3,799,831 - - 48,350 3,848,181 기타금융자산 - - 6,758,702 - 6,758,702 합 계 19,471,944 24,158,213 380,242,544 48,350 423,921,051 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 위험회피회계파생금융상품 합 계 당기손익금융부채 당기손익지정금융부채 금융부채 당기손익인식금융부채 602,148 780,615 - - 1,382,763 예수부채 - - 155,054,831 - 155,054,831 차입부채 - - 49,423,444 - 49,423,444 사채 - - 166,476,705 - 166,476,705 파생상품 4,258,759 - - 332,547 4,591,306 기타금융부채 - - 12,729,169 - 12,729,169 합 계 4,860,907 780,615 383,684,149 332,547 389,658,218 <전기말> 구 분 당기손익금융자산 기타포괄손익금융자산 상각후원가금융자산 위험회피회계파생금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 358,669 - 19,492,813 - 19,851,482 유가증권 15,875,923 21,412,012 37,695,894 - 74,983,829 대출채권 422,407 46,945 286,301,619 - 286,770,971 파생상품 1,951,010 - - 43,002 1,994,012 기타금융자산 - - 6,671,493 - 6,671,493 합 계 18,608,009 21,458,957 350,161,819 43,002 390,271,787 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 위험회피회계파생금융상품 합 계 당기손익금융부채 당기손익지정금융부채 금융부채 당기손익인식금융부채 569,902 657,755 - - 1,227,657 예수부채 - - 158,251,977 - 158,251,977 차입부채 - - 43,191,533 - 43,191,533 사채 - - 143,614,755 - 143,614,755 파생상품 2,012,457 - - 103,621 2,116,078 기타금융부채 - - 9,923,035 - 9,923,035 합 계 2,582,359 657,755 354,981,300 103,621 358,325,035 24. 자본 가. 자본금 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 발행할 주식의 총수는 2,000백만주(1주의 금액 : 5,000원)이며, 자본금과 관련된 내용은 다음과 같습니다(단위: 주, 백만원). <당기말> 구 분 보통주 전환우선주(1) 우선주(2) 합 계 발행한 주식의 총수 797,425,869 - - 797,425,869 장부금액 3,987,130 - 224,235 4,211,365 <전기말> 구 분 보통주 전환우선주(1) 우선주(2) 합 계 발행한 주식의 총수 744,300,587 53,125,282 - 797,425,869 장부금액 3,721,504 265,626 224,235 4,211,365 (1) 전환우선주는 참가적/비누적적 우선주로 우선주 1주당 보통주 1주로 전환할 수 있으며 2022년 12월 20일 전환우선주 53,125,282주를 보통주로 전액 전환하였습니다.(2) 지배기업은 2020년 11월 19일자 이사회 결의에 의거 2020년 12월 23일 우선주 44,847,038주를 자기주식으로 취득하여 2020년 12월 24일 이익 소각하였습니다. 이에 따라 자본금과 발행주식의 액면총액간 224,235백만원의 차이가 존재합니다. 나. 신종자본증권 당기말 및 전기말 현재 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 발행일 만기일 연이자율(%) 당기말 전기말 원화신종자본증권 원금 2013.10.23 2043.10.23 5.25 200,000 200,000 2015.03.10 2045.03.10 4.33 330,000 330,000 2015.09.14 2045.09.14 3.77 200,000 200,000 2016.09.20 - 3.16 290,000 290,000 2016.11.04 - 3.27 250,000 250,000 2017.03.10 - 3.87 150,000 150,000 2017.03.10 - 3.36 - 150,000 2018.03.09 - 4.21 70,000 70,000 2018.03.09 - 3.82 280,000 280,000 2019.03.08 - 3.40 130,000 130,000 2019.03.08 - 3.09 220,000 220,000 2020.03.18 - 2.87 310,000 310,000 2020.03.18 - 2.43 90,000 90,000 2021.03.11 - 2.65 200,000 200,000 2021.03.11 - 3.11 300,000 300,000 2022.08.12 4.64 60,000 - 2022.08.12 4.59 540,000 - 발행비용 (5,323) (4,603) 소 계 3,614,677 3,165,397 외화신종자본증권 원금 2017.07.31 - 3.90 - 335,730 발행비용 - (1,947) 소 계 - 333,783 합 계 3,614,677 3,499,180 상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 10년이 경과한 후 지배기업이 콜옵션을 행사할 수 있으며 콜옵션 미행사 시 변경된 금리가 적용됩니다. 또한, 지배기업의 선택에 따라 동일한 조건으로 만기를 계속하여 연장할 수 있습니다. 다. 자본잉여금 당기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 주식발행초과금 1,149,335 1,149,392 자기주식처분이익 12,262 12,262 기타자본잉여금 13,239 10,251 합 계 1,174,836 1,171,905 라. 자본조정당기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 신종자본증권 상환손실 40,627 92 마. 기타포괄손익누계액 (1) 당기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 기타포괄손익채무증권평가손익 관계기업투자에 대한기타포괄손익의 변동 외환차이 현금흐름위험회피평가손익 해외사업장순투자위험회피평가손익 당기손익조정접근법조정손익 당기손익지정금융부채평가손익 기타포괄손익지분증권평가손익 순확정급여부채(자산)재측정요소 합 계 1. 기초 (116,804) 5,134 58,687 (16,013) (21,850) 25,593 8 520,967 (24,037) 431,685 2. 기타포괄손익채무증권 평가손익 소계 (514,413) - - - - - - - - (514,413) 가. 기타포괄손익채무증권 평가손익의 당기손익 재분류 7,882 - - - - - - - - 7,882 나. 기타포괄손익채무증권 공정가액 변동 (695,649) - - - - - - - - (695,649) 다. 법인세효과 173,354 - - - - - - - - 173,354 3. 관계기업투자에 대한 기타 포괄손익의 변동 소계 - (2,687) - - - - - - - (2,687) 가. 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동 - (5,787) - - - - - - - (5,787) 나. 법인세효과 - 3,100 - - - - - - - 3,100 4. 외환차이 - - 7,022 - - - - - - 7,022 5. 현금흐름위험회피 평가손익 소계 - - - (12,145) - - - - - (12,145) 가. 현금흐름위험회피 평가손익 순변동 - - - (16,524) - - - - - (16,524) 나. 법인세효과 - - - 4,379 - - - - - 4,379 6. 해외사업장순투자위험회피 평가손익 소계 - - - - (31,170) - - - - (31,170) 가. 해외사업장순투자 위험회피 평가손익 - - - - (42,337) - - - - (42,337) 나. 법인세효과 - - - - 11,167 - - - - 11,167 7. 당기손익조정접근법 조정손익 소계 - - - - - (76,671) - - - (76,671) 가. 당기손익조정접근법 조정손익 - - - - - (99,832) - - - (99,832) 나. 법인세효과 - - - - - 23,161 - - - 23,161 8. 당기손익지정금융부채 평가손익 소계 - - - - - - (500) - - (500) 가. 당기손익지정금융부채 평가손익 - - - - - - (680) - - (680) 나. 법인세효과 - - - - - - 180 - - 180 9. 기타포괄손익지분증권 평가손익 소계 - - - - - - - (41,703) - (41,703) 가. 기타포괄손익지분증권 평가손익의 이익잉여금 재분류 - - - - - - - (9,086) - (9,086) 나. 기타포괄손익지분증권 공정가액 변동 - - - - - - - (45,997) - (45,997) 다. 법인세효과 - - - - - - - 13,380 - 13,380 10. 순확정급여자산 재측정 요소 소계 - - - - - - - - 123,466 123,466 가. 순확정급여자산 재측정 요소 - - - - - - - - 167,803 167,803 나. 법인세효과 - - - - - - - - (44,337) (44,337) 11. 당기말 (631,217) 2,447 65,709 (28,158) (53,020) (51,078) (492) 479,264 99,429 (117,116) <전기> 구 분 기타포괄손익채무증권평가손익 관계기업투자에 대한기타포괄손익의 변동 외환차이 현금흐름위험회피평가손익 해외사업장순투자위험회피평가손익 당기손익조정접근법조정손익 당기손익지정금융부채평가손익 기타포괄손익지분증권평가손익 순확정급여부채(자산)재측정요소 합 계 1. 기초 33,690 7,780 (70,065) (5,803) 13,488 30,295 (32) 559,460 (97,235) 471,578 2. 기타포괄손익채무증권 평가손익 소계 (150,494) - - - - - - - - (150,494) 가. 기타포괄손익채무증권 평가손익의 당기손익 재분류 (33,919) - - - - - - - - (33,919) 나. 기타포괄손익채무증권 공정가액 변동 (169,300) - - - - - - - - (169,300) 다. 법인세효과 52,725 - - - - - - - - 52,725 3. 관계기업투자에 대한 기타 포괄손익의 변동 소계 - (2,646) - - - - - - - (2,646) 가. 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동 - (3,540) - - - - - - - (3,540) 나. 법인세효과 - 894 - - - - - - - 894 4. 외환차이 - - 128,752 - - - - - - 128,752 5. 현금흐름위험회피 평가손익 소계 - - - (10,210) - - - - - (10,210) 가. 현금흐름위험회피 평가손익 순변동 - - - (19,724) - - - - - (19,724) 나. 법인세효과 - - - 9,514 - - - - - 9,514 6. 해외사업장순투자위험회피 평가손익 소계 - - - - (35,338) - - - - (35,338) 가. 해외사업장순투자 위험회피 평가손익 - - - - (48,743) - - - - (48,743) 나. 법인세효과 - - - - 13,405 - - - - 13,405 7. 당기손익조정접근법 조정손익 소계 - - - - - (4,702) - - - (4,702) 가. 당기손익조정접근법 조정손익 - - - - - (6,204) - - - (6,204) 나. 법인세효과 - - - - - 1,502 - - - 1,502 8. 당기손익지정금융부채 평가손익 소계 - - - - - - 40 - - 40 가. 당기손익지정금융부채 평가손익 - - - - - - 55 - - 55 나. 법인세효과 - - - - - - (15) - - (15) 9. 기타포괄손익지분증권 평가손익 소계 - - - - - - - (38,493) - (38,493) 가. 기타포괄손익지분증권 평가손익의 이익잉여금 재분류 - - - - - - - 1,986 - 1,986 나. 기타포괄손익지분증권 공정가액 변동 - - - - - - - (53,633) - (53,633) 다. 법인세효과 - - - - - - - 13,154 - 13,154 10. 순확정급여자산 재측정 요소 소계 - - - - - - - - 73,198 73,198 가. 순확정급여자산 재측정 요소 - - - - - - - - 100,637 100,637 나. 법인세효과 - - - - - - - - (27,439) (27,439) 11. 전기말 (116,804) 5,134 58,687 (16,013) (21,850) 25,593 8 520,967 (24,037) 431,685 (2) 기타포괄손익금융자산 평가손익 연결실체는 기타포괄손익채무증권 및 지분증권의 공정가치 변동액을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. (3) 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동 연결실체는 피투자자의 기타포괄손익 변동액 중 투자자의 지분을 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동으로 인식하고 있습니다. (4) 외환차이 연결실체는 해외지점 등의 재무제표를 표시통화로 환산함에 따라 발생하는 외환차이를 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. (5) 현금흐름위험회피 평가손익연결실체는 위험회피에 효과적인 부분에 한하여 현금흐름위험회피수단의 가치변동을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. (6) 해외사업장순투자위험회피 평가손익연결실체는 해외사업장순투자의 환율변동위험을 회피하기 위하여 비파생금융상품을 위험회피수단으로 지정하고 있으며, 위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. (7) 당기손익조정접근법 조정손익연결실체는 기준서 제1117호 '보험계약'을 적용하는 2023년 1월 1일까지 기준서 제1109호 '금융상품' 적용으로 인한 당기순이익 변동금액을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.(8) 당기손익지정금융부채 평가손익연결실체는 당기손익지정금융부채의 자기신용위험변동을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. (9) 순확정급여부채(자산) 재측정요소 연결실체는 순확정급여부채(자산)에서 발생한 재측정요소를 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 25. 이익잉여금 가. 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 법정적립금() 4,312,319 3,796,678 대손준비금 2,955,514 2,756,940 임의적립금 8,617,449 8,016,893 미처분이익잉여금 4,220,042 3,502,823 합 계 20,105,324 18,073,334 () 지배기업은 중소기업은행법 제42조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 당기순이익의 100분의 25 이상을 법정적립금으로 적립하여야 하며, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다. 또한, 현지법규 등에 의하여 지배기업의 도쿄지점과 호치민지점, 하노이지점 및 뉴델리지점이 적립하는 기타준비금과 종속기업이 상법 제458조에 의거 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당의 10% 이상을 적립한 이익준비금이 포함되어 있습니다. 종속기업의 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 나. 대손준비금 대손준비금은 은행업감독규정 제29조 제1항 및 제2항에 따라 산출되며 주기 및 주석으로 공시되는 사항입니다. (1) 당기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 대손준비금 기적립액 2,955,514 2,756,940 대손준비금 적립 예정금액 317,992 198,574 대손준비금 잔액 3,273,506 2,955,514 (2) 당기 및 전기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 대손준비금 전입액 317,992 198,574 대손준비금 반영 후 연결조정이익() 2,462,812 2,227,367 대손준비금 반영 후 지배기업주주지분 조정이익() 2,455,778 2,213,885 대손준비금 반영 후 기본주당이익 (단위: 원) 2,921 2,628 () 상기 대손준비금 반영 후 연결조정이익 및 지배기업주주지분 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려 전의 대손준비금 전입액을 각각 연결당기순이익 및 지배기업주주지분순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 26. 자본관리 연결실체는 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 이 자본적정성 기준은 국제결제은행(Bank for International Settlements) 내 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)가 2011년 6월에 개정한 규제체계(Basel Ⅲ)에 기반한 것으로, 한국에서는 2013년 12월부터 시행되었습니다. 동 기준은 연결실체가 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율에 대해 시행일로부터단계적으로 각각 일정 비율 이상을 유지할 것을 의무화하고 있으며 연결실체는 국내은행의 감독기관인 금융감독원에 은행업감독업무 시행세칙에 따른 자기자본비율의 준수 여부를 보고하고 있습니다. 상기 법규에 따라 연결실체의 자기자본은 아래와 같이 분류됩니다. - 보통주자본 : 보통주자본에서는 보통주자본금과 보통주자본 발행과 관련하여 발생한 자본잉여금 및 자본조정, 이익잉여금, 기타포괄손익누계액, 지배기업주주지분 이외의 비지배주주지분 중에서 보통주자본에 해당하는 비지배주주지분 등이 포함됩니다. - 기타기본자본 : 기타기본자본에는 기타기본자본 인정요건과 자기자본 인정을 위한조건부자본을 충족하는 자본증권(우선주자본금, 신종자본증권 등)과 기타기본자본 발행과 관련하여 발생한 우선주자본잉여금, 지배기업주주지분 이외의 비지배주주지분 중에서 기타기본자본에만 해당하는 비지배주주지분 등이 포함됩니다.- 보완자본 : 보완자본에는 보완자본인정요건과 자기자본 인정을 위한 조건부자본을충족하는 자본증권(기한부후순위채무 등), 보완자본과 관련하여 발생한 자본잉여금, 지배기업주주지분 이외의 비지배주주지분 중에서 보완자본에 해당하는 비지배주주지분, 대손충당금 중 표준방법 적용익스포져 신용위험가중자산의 1.25%에 해당하는정상ㆍ요주의 충당금, 내부등급법 적용익스포져 예상손실과 충당금 합계액을 비교하여 초과하는 경우 신용위험가중자산의 0.6% 해당액 등이 포함됩니다.- 공제항목 : 자기자본 계산시 차감되는 항목은 영업권, 무형자산, 예상손실 대비 충당금 적립부족액, 미지급배당금, 미래수익에 의존하는 이연법인세차, 자기주식(회계기준에 따른 재무상태표상 자본에서 차감표시되지 않는 경우에만 적용), 확정급여형 연금자산, 현금흐름위험회피평가손익, 자기신용위험 변동에 따른 공정가치평가 대상부채 누적손익 등이 있습니다. 위험가중자산은 전체 자산에 내재되어 있는 위험과 내부 프로세스 운영상의 오류 및 외부사건으로 인해 발생할 수 있는 손실 위험을 포함하여 연결실체가 감내하여야 할 위험량을 반영한 자산의 크기를 의미합니다. 연결실체는 은행업감독업무시행세칙에 근거해 위험별(신용위험, 시장위험, 운영위험) 위험가중자산을 계산하고, BIS비율 산출에 이용합니다. 연결실체는 별도 내부기준을 통해 자본적정성을 평가 및 관리하고 있습니다. 내부자본적정성 평가라 함은 경영상 직면하는 모든 중요한 리스크를 인식, 평가, 관리하고 그 결과에 따라 내부자본을 가용자본과 비교하는 등 자본적정성을 평가하고 관리하는 제반 절차를 말합니다. 연결실체는 금융위원회(Financial Services Commission)가 제정한 자본적정성 기준에 따른 최저 규제비율(보통주자본비율 4.5%, 기본자본비율 6.0%, 총자본비율 8.0%)을 유지해야 합니다. (2022년 12월 31일 현재 자본보전완충자본을 포함한 규제비율은 보통주자본비율 7.0%, 기본자본비율 8.5%, 총자본비율 10.5%입니다.) 경제적 자본(Economic Capital)은 미래의 예상하지 못한 손실로부터 그룹의 경제적 지급 불능을 방지하기 위해 필요한 자기자본을 말하며, 리스크 유형별로 모든 계열사에 대해 경제적 자본을 측정, 배분 및 관리하는 체계를 운영하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 바젤Ⅲ 기준에 의한 자기자본비율의 내역은 다음과 같습니다. (1) BIS기준 자기자본비율(단위: 억원, %) 구 분 당기말 전기말 BIS자기자본(A) 317,812 298,034 위험가중자산(B) 2,165,643 2,007,573 신용위험가중자산(고급내부등급법) 1,991,117 1,858,196 시장위험가중자산(내부모형법) 55,812 47,621 운영위험가중자산(고급측정법) 118,714 101,756 BIS자기자본비율(A/B) 14.68 14.85 보통주자본비율 11.08 11.29 기본자본비율 12.67 13.01 보완자본비율 2.01 1.83 (2) BIS기준 자기자본(단위: 억원) 구 분 당기말 전기말 자기자본(C+D) 317,812 298,034 기본자본(C=A+B) 274,286 261,268 보통주자본(A) 239,847 226,631 보통주자본금 39,871 37,215 보통주자본잉여금 11,749 11,719 보통주자본조정 1,836 2,242 이익잉여금 201,053 180,733 기타포괄손익 (1,171) 4,317 비지배주주지분 84 71 공제항목(△) 13,575 9,666 기타기본자본(B) 34,439 34,637 우선주자본금 - 736 신종자본증권 34,200 33,546 비지배주주지분 292 355 기타 (53) - 보완자본(D) 43,526 36,766 기한부후순위채무 33,300 33,500 대손충당금 1,331 1,237 예상손실대비충당금 초과액 8,808 1,929 비지배주주지분 87 100 27. 순이자손익 가. 당기 및 전기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 이자수익 현금및예치금 92,673 32,853 당기손익금융자산 196,581 121,215 기타포괄손익금융자산 416,641 201,676 상각후원가유가증권 714,810 580,334 상각후원가대출채권 신용카드채권 479,379 467,060 신용카드채권 외 대출채권 10,489,807 7,225,471 기타 143,058 60,853 소 계 12,532,949 8,689,462 이자비용 예수부채 1,005,321 534,603 차입부채 708,597 281,313 사채 3,117,351 1,718,753 기타 85,169 26,373 소 계 4,916,438 2,561,042 순이자손익 7,616,511 6,128,420 나. 당기 및 전기 중 이자수익에 포함된 손상된 금융자산에 대한 이자수익은 각각 25,659백만원 및 33,064백만원입니다. 28. 순수수료손익당기 및 전기 중 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 수수료수익 원화수입수수료 533,769 614,917 외화수입수수료 153,480 138,828 신용카드관련수익 166,975 177,670 수입보증료 49,512 45,339 소 계 903,736 976,754 수수료비용 원화지급수수료 100,414 99,147 외화지급수수료 13,305 11,106 신용카드관련비용 219,588 234,952 소 계 333,307 345,205 순수수료손익 570,429 631,549 29. 당기손익금융상품 관련 순손익(1) 당기 및 전기 중 발생한 당기손익금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 배당수익 기타수익 평가이익 평가손실 매매이익 매매손실 순손익 유가증권 지분증권 21,185 - 163,790 94,171 164,128 42,233 212,699 수익증권 등 - 171,668 160,248 205,967 105,903 83,326 148,526 채무증권 - - 109,896 273,257 91,520 159,008 (230,849) 소 계 21,185 171,668 433,934 573,395 361,551 284,567 130,376 파생상품 - - 3,759,400 4,042,514 7,958,339 7,593,772 81,453 대출채권 - - 8,104 33,882 18,338 3,864 (11,304) 예치금 - - 613 - 4,315 - 4,928 매도유가증권 - - 16,099 3,780 1,050 75 13,294 합 계 21,185 171,668 4,218,150 4,653,571 8,343,593 7,882,278 218,747 구 분 전기 배당수익 기타수익 평가이익 평가손실 매매이익 매매손실 순손익 유가증권 지분증권 12,478 - 126,433 70,044 123,411 36,195 156,083 수익증권 등 - 190,285 153,653 89,185 70,096 74,111 250,738 채무증권 - - 92,683 132,381 35,250 70,926 (75,374) 소 계 12,478 190,285 372,769 291,610 228,757 181,232 331,447 파생상품 - - 2,579,268 2,577,814 3,353,822 3,213,778 141,498 대출채권 - - 43,620 18,353 14,123 16,687 22,703 예치금 - - 759 - 1,388 - 2,147 매도유가증권 - - 6,606 135 833 50 7,254 합 계 12,478 190,285 3,003,022 2,887,912 3,598,923 3,411,747 505,049 (2) 당기 및 전기 중 발생한 당기손익인식지정금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 평가이익 평가손실 매매이익 매매손실 순손익 당기손익인식지정금융상품 74,518 17,636 552 34,624 22,810 구 분 전기 평가이익 평가손실 매매이익 매매손실 순손익 당기손익인식지정금융상품 38,866 12,363 915 42,868 (15,450) 30. 기타포괄손익금융자산 관련 손익 당기 및 전기 중 발생한 기타포괄손익금융자산 관련 손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 배당금수익 보유중인 금융자산 59,139 54,605 제거한 금융자산 128 - 매매이익 12,045 44,101 매매손실 (15,234) (4,477) 합 계 56,078 94,229 31. 일반관리비당기 및 전기 중 발생한 일반관리비 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 종업원관련비용 종업원급여 - 급여 1,428,499 1,394,621 종업원급여 - 복리후생비 7,928 7,343 퇴직급여 - 확정급여형 125,197 220,280 퇴직급여 - 확정기여형 14,977 26,921 특별퇴직급여 1,368 1,767 소 계 1,577,969 1,650,932 기타일반관리비 임차료 25,066 21,633 세금과공과 163,222 136,139 광고선전비 62,341 65,141 투자부동산 감가상각비 823 702 유형자산 감가상각비 200,026 196,382 무형자산 감가상각비 66,792 63,349 지급수수료 95,614 89,638 포상비 1,780 1,278 기타 424,305 373,741 소 계 1,039,969 948,003 합 계 2,617,938 2,598,935 32. 기타영업수익 당기 및 전기 중 발생한 기타영업수익 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 지급보증충당부채환입액 1,916 - 포인트충당부채환입액 690 721 기타충당부채환입액 - 65,136 신탁부문수익 140,734 122,923 기타 150,811 191,795 합 계 294,151 380,575 33. 기타영업비용 당기 및 전기 중 발생한 기타영업비용 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 기금출연료 586,689 554,581 지급보증충당부채전입액 - 9,411 금융보증계약충당부채전입액 4,621 5,160 미사용약정충당부채전입액 43,095 2,071 복구충당부채전입액 1,468 3,995 소송관련충당부채전입액 933 - 기타충당부채전입액 35,041 - 기타 579,746 564,571 합 계 1,251,593 1,139,789 34. 영업외손익 당기 및 전기 중 발생한 영업외손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 영업외수익 관계기업투자평가이익 89,445 99,112 관계기업투자처분이익 7,140 13,315 유형자산처분이익 267 1,053 무형자산처분이익 909 252 무형자산손상차손환입 3 343 임대료수익 2,072 1,766 소송충당부채환입액 2,023 - 기타 59,882 69,446 소 계 161,741 185,287 영업외비용 관계기업투자평가손실 27,583 3,993 관계기업투자처분손실 8,762 1,894 유형자산처분손실 57 277 유형자산폐기손실 532 347 무형자산처분손실 - 53 휴면예금원리금환급액 730 1,098 기부금 27,332 27,808 유형자산손상차손 26,975 4,903 무형자산손상차손 1,298 3,951 소송충당부채전입액 - 1,014 기타충당부채전입액 2,914 8,096 기타 99,625 45,254 소 계 195,808 98,688 합 계 (34,067) 86,599 35. 금융자산의 양도당기말 및 전기말 현재 연결실체가 금융자산의 양도와 관련하여 보유하고 있는 전체가 제거되지는 않은 양도 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 환매조건부채권매도() 대여유가증권 당기손익금융자산 기타포괄손익금융자산 상각후원가유가증권 당기손익금융자산 기타포괄손익금융자산 자산의 장부금액 1,669,021 123,200 535,987 - 994,307 <전기말> 구 분 환매조건부채권매도() 대여유가증권 당기손익금융자산 기타포괄손익금융자산 상각후원가유가증권 당기손익금융자산 기타포괄손익금융자산 자산의 장부금액 1,870,535 303,900 18,160 90,358 548,721 () 상기 거래와 관련하여 양도하였으나 제거되지 않은 자산은 처분 등 사용이 제한되어 있으며, 또한 당기말과 전기말 현재 환매조건부채권매도 거래와 관련하여 각각 2,293,528백만원과 2,173,887백만원이 차입부채(환매조건부채권매도)로 계상되어 있습니다. 36. 금융자산과 금융부채의 상계연결실체는 파생상품, 환매조건부채권매매, 유가증권 대차거래 등과 관련하여 파생상품청산약정, 국제표준환매약정, 국제표준증권대여약정 및 금융담보 등의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다. 가. 당기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 자산총액 상계된부채총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않은 금액 순 액 금융상품 현금담보 파생상품자산 4,302,462 - 4,302,462 3,619,421 522,549 160,492 환매조건부채권매수 7,330,125 - 7,330,125 7,330,125 - - 대여유가증권 994,307 - 994,307 917,345 - 76,962 미수미결제현물환 808,924 - 808,924 807,915 - 1,009 미결제환대 22,726,939 19,881,877 2,845,062 33,011 - 2,812,051 그 밖의 금융상품 178,114 124,852 53,262 - - 53,262 합 계 36,340,871 20,006,729 16,334,142 12,707,817 522,549 3,103,776 <전기말> 구 분 자산총액 상계된부채총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않은 금액 순 액 금융상품 현금담보 파생상품자산 2,164,072 - 2,164,072 1,886,156 129,075 148,841 환매조건부채권매수 7,445,409 - 7,445,409 7,445,409 - - 대여유가증권 639,079 - 639,079 639,079 - - 미수미결제현물환 1,253,532 - 1,253,532 1,064,885 - 188,647 미결제환대 20,238,313 17,224,384 3,013,929 - - 3,013,929 그 밖의 금융상품 323,563 212,527 111,036 974 - 110,062 합 계 32,063,968 17,436,911 14,627,057 11,036,503 129,075 3,461,479 나. 당기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 부채총액 상계된자산총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않은 금액 순 액 금융상품 현금담보 파생상품부채 5,696,851 - 5,696,851 4,712,156 234,766 749,929 환매조건부채권매도 1,428,800 - 1,428,800 1,428,800 - - 매도유가증권 602,148 - 602,148 602,148 - - 미지급미결제현물환 808,678 - 808,678 807,915 - 763 미결제환차 23,727,036 19,881,877 3,845,159 3,845,159 - - 그 밖의 금융상품 156,662 124,852 31,810 - - 31,810 합 계 32,420,175 20,006,729 12,413,446 11,396,178 234,766 782,502 <전기말> 구 분 부채총액 상계된자산총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않은 금액 순 액 금융상품 현금담보 파생상품부채 2,856,493 - 2,856,493 2,131,907 537,902 186,684 환매조건부채권매도 1,269,313 - 1,269,313 1,269,313 - - 매도유가증권 569,902 - 569,902 569,902 - - 미지급미결제현물환 1,252,987 - 1,252,987 1,064,885 - 188,102 미결제환차 19,489,017 17,224,384 2,264,633 2,264,633 - - 그 밖의 금융상품 329,871 212,527 117,344 - - 117,344 합 계 25,767,583 17,436,911 8,330,672 7,300,640 537,902 492,130 37. 보험계약가. 보험부채(1) 당기말 및 전기말 현재 기타부채에 포함되어 있는 보험부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 연금보험 보험료적립금 7,362,274 6,327,020 지급준비금 44,923 41,493 보증준비금 273 359 계약자이익배당준비금 46 129 계약자배당준비금 5,155 5,852 배당보험손실보전준비금 - - 합 계 7,412,671 6,374,853 (2) 당기 및 전기 중 보험부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 보험료적립금 지급준비금 보증준비금 계약자이익배당준비금 계약자배당준비금 배당보험손실보전준비금 합 계 기초 6,327,020 41,493 359 129 5,852 - 6,374,853 적립(환입)액 1,035,254 3,430 (86) (83) (697) - 1,037,818 당기말 7,362,274 44,923 273 46 5,155 - 7,412,671 <전기> 구 분 보험료적립금 지급준비금 보증준비금 계약자이익배당준비금 계약자배당준비금 배당보험손실보전준비금 합 계 기초 5,709,673 39,005 462 1,326 5,483 524 5,756,473 적립(환입)액 617,347 2,488 (103) (1,197) 369 (524) 618,380 전기말 6,327,020 41,493 359 129 5,852 - 6,374,853 나. 보험관련자산(1) 당기말 및 전기말 현재 기타자산에 포함되어 있는 보험관련자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 미상각신계약비 22,844 25,115 (2) 당기 및 전기 중 미상각신계약비의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 기 초 25,115 28,421 증가액 15,248 16,077 상각액 (17,519) (19,383) 기 말 22,844 25,115 다. 당기 및 전기 중 보험수익의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 보험료수익 2,260,448 1,264,770 즉시연금수수료수익 1 1 합 계 2,260,449 1,264,771 라. 당기 및 전기 중 보험비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 환급금비용 1,332,983 725,038 준비금전입액 1,037,542 618,003 합 계 2,370,525 1,343,041 당기 및 전기 중 보험비용과 관련된 사업비는 각각 88,299백만원 및 68,289백만원입니다. 마. 보험리스크(1) 보험위험의 개요보험위험이란 보험회사의 고유 업무인 보험계약의 인수와 보험금 지급에 관련하여 발생하는 위험으로 보험계약시 예상했던 위험보다 실제 지급시 위험이 커져서 발생할 수 있는 손실 가능성 등을 말합니다. 보험위험은 보험가격위험과 준비금위험으로 나눌 수 있습니다. 1) 보험가격위험에서 발생하는 위험의 성격과 정도보험가격위험은 연결실체의 모든 보험계약을 대상으로 당기와 전기의 수입보험료 중사망, 질병 등 사고발생에 대비한 위험보험료에서 실제 지급된 차이 등으로 인한 손실 발생 가능성을 의미하며, 연결실체와 같이 연금상품을 판매하는 경우 보험가격위험은 존재하지 않습니다. 2) 준비금위험에서 발생하는 위험의 성격과 정도준비금위험은 지급준비금과 미래의 실제 보험금지급액의 차이로 인하여 손실이 발생할 가능성을 의미하며, 연결실체와 같이 연금상품을 판매하는 경우 준비금위험은 존재하지 않습니다. (2) 금리위험의 개요금리위험이란 시장금리가 변동할 경우 자산과 부채의 가치변동분의 불일치로 인해 발생하는 위험으로 ALM 리스크(Asset Liability Management Risk)를 말합니다.연결실체가 부담하는 환급금 같은 생존급부에 대한 위험은 예정이자율과 운용수익률의 차이 등과 밀접한 관련이 있으므로 금리위험에서 측정하고 있습니다. 바. 당기손익조정접근법 (1) 당기손익조정접근법 조정손익당기손익조정접근법을 지정한 금융자산과 관련하여 기준서 제1109호와 기준서 제1039호의 차이로 당기손익으로 보고되는 금액은 당기 금융자산평가이익 90,060백만원, 금융자산처분이익 10,329백만원 및 전기 금융자산평가이익 4,394백만원 및 금융자산처분이익 2,584백만원입니다. (2) 당기손익조정접근법을 적용한 금융자산의 분류별 당기말 및 전기말 장부금액과 기타포괄손익누계액으로 인식한 당기손익조정접근법의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 장부금액 기타포괄손익누계액 변동 기 초 기타포괄손익 변동 법인세효과 당기말 지분증권 1,082,863 20,108 (42,607) 9,885 (12,614) 원화채권 73,045 (781) (4,345) 1,008 (4,118) 외화채권 97,593 5,842 (43,079) 9,994 (27,243) 대출채권 42,111 2,009 (4,936) 1,145 (1,782) 기타 23,072 (1,585) (4,865) 1,129 (5,321) 합 계 1,318,684 25,593 (99,832) 23,161 (51,078) <전기> 구 분 장부금액 기타포괄손익누계액 변동 기 초 기타포괄손익 변동 법인세효과 전기말 지분증권 983,357 13,872 8,226 (1,990) 20,108 원화채권 77,069 1,910 (5,641) 1,365 (2,366) 외화채권 108,474 11,180 (7,042) 1,704 5,842 대출채권 72,122 3,333 (1,747) 423 2,009 합 계 1,241,022 30,295 (6,204) 1,502 25,593 38. 지배기업 소유주 지분에 대한 주당이익 가. 지배기업 지분에 대한 보통주 및 희석주 당기순이익(단위: 백만원) 구 분 당기 전기 지배기업지분 당기순이익 2,773,770 2,412,459 우선주 등 귀속분 297,051 276,279 지배기업지분 보통주소유주 귀속 당기순이익 2,476,719 2,136,180 기본주당순이익 계산을 위한 가중평균보통주식수(단위: 천주)() 746,047 742,448 보통주 소유주 귀속 주당순이익(단위: 원) 3,320 2,877 () 자기주식이 제외되어 있습니다. 한편, 당기 및 전기 중 희석효과가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 39. 배당금 등 2022년 12월 31일 및 2021년 12월 31일 종료하는 회계연도에 대한 배당총액 및 주당 배당금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <2022년> 구 분 보통주 우선주 합 계 승인예정 배당금: 주당 960원() 765,529 - 765,529 () 2023년 3월 23일로 예정된 정기주주총회의 의안으로 상정될 예정이며, 당기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있지 않습니다. <2021년> 구 분 보통주 우선주 합 계 승인된 배당금: 주당 780원 580,554 41,438 621,992 또한, 당기 및 전기 중 신종자본증권에 대한 분배금은 각각 126,484백만원 및 123,426백만원입니다. 40. 사용제한 및 담보제공 자산 가. 당기말 및 전기말 현재 사용제한 및 담보제공 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 예치 및 제공처 당기말 전기말 사 유 사용제한 자산 원화지준예치금 한국은행 14,611,903 11,439,149 한국은행법 원화지준예치금 저축은행중앙회(1) 73,540 60,250 상호저축은행법 및 수표발행업무 관련 원화기타예치금 고객 19,320 20,940 MMF환매예치금 외화지준예치금 중국인민은행 229,890 216,348 중국인민은행법 외화기타예치금 BNP Paribas, Hong Kong 등 304,468 602,159 파생상품 관련 외화타점예치금 한국은행 등 2,464,521 1,916,713 한국은행법 등 외화정기예치금 JP Morgan Chase 등 2,788 2,371 자산담보예탁제도 예치금 한국증권금융㈜ 등 15 122,212 투자자예탁금별도예치금 등 합 계 　 17,706,445 14,380,142 담보제공 자산(2) 국공채등 한국은행 13,570,000 13,290,000 차입부채담보 관련 국공채등 고객 933,508 971,981 환매조건부채권매도 관련 국공채등 한국거래소 953,805 1,216,913 한국거래소 환매조건부채권매도 관련 국공채등 한국은행 520,000 - 한국은행 환매조건부채권매도 관련 국공채등 한국은행 4,082,000 1,782,000 한국은행일중당좌 국공채등 한국은행 5,020,000 2,920,000 한국은행결제담보 국공채등 NH선물 등 46,400 55,000 대용증권 국공채등 한국예탁결제원 등 2,272,886 679,697 파생계약 관련 국공채등 한국증권금융㈜ 등 670,251 847,750 증권대차거래증거금 당기손익금융자산 특수법인소프트웨어공제조합 10 10 하자보증 합 계 28,068,860 21,763,351 (1) 내국환거래약정과 관련하여 저축은행중앙회에 30,000백만원을 담보로 제공하고 있습니다.(2) 상기 금액은 담보설정금액이며, 당기말 현재 담보제공 자산 장부금액은 27,347,332백만원(전기말:21,695,765백만원)입니다. 나. 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 수취한 담보자산 중 소유자의 채무불이행이 없는 경우라도 연결실체가 임의로 매각하거나 재담보 제공가능한 담보자산의 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 백만원). 담보수취자산 예수 및 수취처 당기말 전기말 사 유 국공채 등 한국은행 7,422,861 7,452,979 환매조건부채권매수 41. 특수관계자 공시 가. 지배ㆍ종속기업 등 현황 (1) 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 최상위 지배자 대한민국 정부 대한민국 정부 관계기업 - ㈜제이에스아이 인천대교(주) 인천대교(주) 전라선철도(주) 전라선철도(주) 청정상주(주) 청정상주(주) 청정서귀포(주) 청정서귀포(주) 푸른김해지키미(주) 푸른김해지키미(주) 푸른아산지키미(주) 푸른아산지키미(주) 한국금융안전(주) 한국금융안전(주) 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사 프레스토제7호사모투자합자회사 프레스토제7호사모투자합자회사 - 이음제오호사모투자 합자회사 에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사 에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사 스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사 스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사 이음제칠호사모투자 합자회사 이음제칠호사모투자 합자회사 - 에임오퍼스 밀키트솔루션 창업벤처전문 사모투자합자회사 노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사 노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사 파라투스우리소부장사모투자 합자회사 파라투스우리소부장사모투자 합자회사 유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사 유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사 토르사모투자 합자회사 - 레버런트프론티어3호창업벤처전문사모투자 합자회사 - 노틱엔피제11호사모투자 합자회사 - 에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자 합자회사 - 비엔더블유에이스사모투자 합자회사 - 스마트제이호사모투자합자회사 스마트제이호사모투자합자회사 나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사 나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사 프레스토제8호사모투자합자회사 프레스토제8호사모투자합자회사 센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사 센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사 - 에코프라임환경1호사모투자합자회사 캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사 캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사 하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사 하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사 에스케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자 합자회사 에스케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자 합자회사 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호 - 아이비케이에스 그린 사모투자합자회사 아이비케이에스 그린 사모투자합자회사 아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사 아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사 - IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 이베스트크레소컨텐츠신기술투자조합제1호 - - Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 - 코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합 가이아바이오투자조합1호 가이아바이오투자조합1호 IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합 IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합 - 케이클라비스 레만 신기술조합 제일호 - 델타AI유니콘투자조합 인터밸류3호 혁신창업 투자조합 인터밸류3호 혁신창업 투자조합 신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호 신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호 케이프 제이호 헬스케어투자조합 케이프 제이호 헬스케어투자조합 - 케이디비씨-에스티엘 에이치원 신기술사업투자조합 브이에스코너스톤신기술조합 브이에스코너스톤신기술조합 아이비케이-스틱 파이어니어 펀드 아이비케이-스틱 파이어니어 펀드 알바트로스오아시너지펀드 알바트로스오아시너지펀드 - 티그리스-엘로힘투자조합1호 글로벌게이트웨이펀드III 글로벌게이트웨이펀드III 아이비케이 창공 비상1호 투자조합 아이비케이 창공 비상1호 투자조합 에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호 에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호 컴퍼니케이 바이오펀드 컴퍼니케이 바이오펀드 코너스톤 윈윈1호 신기술조합 코너스톤 윈윈1호 신기술조합 코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합 코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합 디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합 디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합 브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합 브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합 한화유온신기술조합제1호 한화유온신기술조합제1호 스마일게이트넥스트커머스1호펀드 스마일게이트넥스트커머스1호펀드 인터베스트글로벌스케일업펀드 인터베스트글로벌스케일업펀드 - 티그리스투자조합34호 아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합 아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합 - 코너스톤 상생2호 신기술조합 뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호 뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호 에스앤에스-원-닷커넥트 1호 에스앤에스-원-닷커넥트 1호 스마일게이트넥스트커머스2호펀드 스마일게이트넥스트커머스2호펀드 대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호 대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호 스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드 스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드 IBK-KT디지털신산업투자조합 IBK-KT디지털신산업투자조합 코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합 코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합 피씨씨-베일리 프로젝트투자조합 - 엘에스케이 헬스케어 4호 펀드 - 신한케이유니콘제1호신기술투자조합 - 비전 소부장 벤처투자조합 1호 - 에스유피(SUP)-1호 벤처투자조합 - 코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호 - 원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호 - 시너지 이에스지 1호 신기술투자조합 - 한 아세안 테크놀로지펀드 2 - 아이피-엘디 신기술투자조합 제1호 - 한화스마트헬스케어신기술조합1호 - 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호 - 현대투자파트너스 에스앤에이치 신기술사업투자조합 - 원신한 글로벌 신기술투자조합 제4호 - 아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합 - 보광-어니스트 에너지 1호 투자조합 - 코너스톤 펜타스톤 8호 신기술조합 - 원신한 글로벌 신기술투자조합 제5호 - 얼머스 2022 세컨더리 투자조합 - 엘앤에스 EarlyStageIV ICT 소부장 투자조합 - - 미래에셋애그로프로젝트투자조합 KT-IBKC 미래투자조합 1호 KT-IBKC 미래투자조합 1호 임팩트플랫폼신기술사업투자조합 임팩트플랫폼신기술사업투자조합 디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합 디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합 - 대신-K&T신기술투자조합 IBKC-EQP 혁신기술 투자조합 IBKC-EQP 혁신기술 투자조합 IBKC-PCC 신기술제1호투자조합 IBKC-PCC 신기술제1호투자조합 - 메디베이트-디에이밸류 신기술투자조합 제2호 릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합 릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합 아이비케이씨-하랑 신기술투자조합 아이비케이씨-하랑 신기술투자조합 엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합 엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합 씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호 씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호 아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합 마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합 아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합 아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합 유안타 퀀텀점프 1호 투자조합 유안타 퀀텀점프 1호 투자조합 끌림 IBKC 메디컬투자조합 끌림 IBKC 메디컬투자조합 아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호 아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호 아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합 아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합 아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합 아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합 아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호 아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호 솔루션캐피탈제4호투자조합 솔루션캐피탈제4호투자조합 엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합 엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합 아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합 아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합 더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드 더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드 IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호신기술투자조합 IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호신기술투자조합 NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합 NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합 아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호 아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호 아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드 아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드 아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호 아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호 시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합 시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합 아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합 아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합 케이앤 세컨더리5호 투자조합 케이앤 세컨더리5호 투자조합 메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호 메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호 아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 2호 - 스마트콘텐츠 신기술사업투자조합 - 디에스-아이비케이씨 푸드테크 신기술투자조합 1호 - 세븐브릿지-아이비케이씨그린에너지 신기술투자조합 - 시너지 턴어라운드 18호 신기술사업투자조합 - 엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술조합 - 에벤투스-아이비케이씨 2차전지 신기술사업투자조합 - 넥스트플랫폼 신기술사업투자조합 - IBKC-비하이 1호 벤처조합 - 아이비케이씨-엠포드 신기술사업투자조합 제1호 - 에프브이 인베스트먼트 투자조합 01호 - 현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 - 아이비케이씨-페블즈 신기술투자조합 제1호 - 아이비케이씨-아이디브이 하이테크 투자조합 - 아이비케이씨-인탑스 신기술사업투자조합 3호 - 아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합 아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합 IBKS일자리DREAM투자조합 IBKS일자리DREAM투자조합 넥스텍 제1호 신기술사업투자조합 넥스텍 제1호 신기술사업투자조합 IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호 IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호 WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호 WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호 IBKS FAST 콘텐츠 신기술투자조합 - KDB 인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁 KDB 인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호 KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호 KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호 KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호 KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호 KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호 KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호 칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호 칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호 칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호 칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호 미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁 미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁 미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호 미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호 키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호 키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호 KIAMCO 케이솔라 사모특별자산투자신탁 제2호(전문투자형) KIAMCO 케이솔라 사모특별자산투자신탁 제2호(전문투자형) KIAMCO 내포그린에너지 사모특별자산투자신탁 제1호(전문투자형) KIAMCO 내포그린에너지 사모특별자산투자신탁 제1호(전문투자형) 한강해나눔에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호 한강해나눔에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호 이지스이익참여형메자닌전문투자형 사모부동산자투자신탁 제1호 이지스이익참여형메자닌전문투자형 사모부동산자투자신탁 제1호 키움그린에너지전문투자형사모투자신탁제1호 키움그린에너지전문투자형사모투자신탁제1호 KIAMCO 솔라원 사모특별자산투자신탁 제2호 KIAMCO 솔라원 사모특별자산투자신탁 제2호 - IBK전문투자형사모증권투자신탁S2호 미래에셋인프라개발일반사모투자신탁1호 - IBK 로우코스트 TDF 2035 증권자투자신탁 [혼합-재간접형] IBK 로우코스트 TDF 2035 증권자투자신탁 [혼합-재간접형] IBK 로우코스트 TDF 2040 증권자투자신탁 [혼합-재간접형] - IBK 로우코스트 TDF 2050 증권자투자신탁 [혼합-재간접형] - IBK 인컴바닐라 EMP 증권자투자신탁[혼합-재간접형] IBK 인컴바닐라 EMP 증권자투자신탁[혼합-재간접형] 주식회사 한강시네폴리스개발 주식회사 한강시네폴리스개발 덕송내각고속화도로㈜ 덕송내각고속화도로㈜ 주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스) 주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스) 디엘인천인하PFV 디엘인천인하PFV 디엘대전문화PFV 디엘대전문화PFV 디엘전주완산PFV 디엘전주완산PFV ㈜아산도고산업단지개발 ㈜아산도고산업단지개발 도안캐슬1차(주) 도안캐슬1차(주) 검단아트 SPC 검단아트 SPC - 아이비케이에스제12호기업인수목적주식회사 아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사 아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사 - 아이비케이에스제15호기업인수목적주식회사 아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사 아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사 아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사 아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사 아이비케이에스제18호기업인수목적주식회사 - 아이비케이에스제19호기업인수목적주식회사 - 아이비케이에스제20호기업인수목적주식회사 - 아이비케이에스제21호기업인수목적주식회사 - 아이비케이에스제22호기업인수목적주식회사 - (2) 상기 관계기업 외의 연결실체의 특수관계자는 다음과 같습니다. ① 연결실체에 지배력을 행사하는 기업 대한민국 정부로서 당기말 현재 지배기업의 주식 59.50%를 보유하고 있습니다. ② 동일지배하의 정부산하기업 연결실체는 중소기업진흥공단 등의 정부산하기관으로부터 정책목적의 자금을 차입하고 있습니다. ③ 주요경영진 연결실체는 지배기업인 중소기업은행의 이사회 구성원과 감사 및 집행간부를 주요경영진으로 정의하고 있습니다. 나. 수익 및 비용 등 거래당기 및 전기 중 특수관계자별 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 특수관계자 내역 당기 전기 관계기업 인천대교㈜ 이자수익 7,516 4,069 기타수익 29 29 기타비용 4,434 1,374 전라선철도㈜ 이자수익 3,144 2,771 기타수익 31 35 이자비용 83 74 청정상주㈜ 이자수익 202 226 기타수익 20 20 이자비용 3 3 청정서귀포㈜ 이자수익 179 184 푸른김해지키미㈜ 이자수익 226 254 기타수익 20 20 이자비용 13 3 푸른아산지키미㈜ 이자수익 237 265 기타수익 15 15 이자비용 43 12 한국금융안전㈜ 기타수익 14 16 이자비용 3 2 아이비케이옥터스녹색성장사모투자전문회사 이자비용 29 29 스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사 이자비용 - 1 파라투스우리소부장사모투자 합자회사 이자비용 7 7 유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사 기타수익 1,125 965 토르사모투자 합자회사 이자비용 1 - 레버런트프론티어3호창업벤처전문사모투자 합자회사 이자비용 1 - 노틱엔피제11호사모투자 합자회사 이자비용 1 - 나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사 기타수익 47 90 프레스토제8호사모투자합자회사 기타수익 200 - 캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사 이자비용 1 2 에스케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자 합자회사 기타수익 1,263 - 아이비케이에스 그린 사모투자합자회사 기타수익 670 1,807 아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사 기타수익 46 125 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 이자비용 3 3 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 이자비용 1 - KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 이자비용 1 2 IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합 기타수익 - 99 이자비용 1 - 케이프 제이호 헬스케어투자조합 이자비용 1 1 아이비케이-스틱 파이어니어 펀드 기타수익 31 26 이자비용 2 1 아이비케이 창공 비상1호 투자조합 이자비용 1 2 컴퍼니케이 바이오펀드 이자비용 4 17 코너스톤 윈윈1호 신기술조합 이자비용 - 1 코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합 이자비용 1 2 스마일게이트넥스트커머스1호펀드 이자비용 - 1 인터베스트글로벌스케일업펀드 기타수익 2 8 이자비용 17 - 아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합 이자비용 4 1 뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호 기타수익 550 263 이자비용 8 7 IBK-KT디지털신산업투자조합 기타수익 4 - 이자비용 26 - 엘에스케이 헬스케어 4호 펀드 이자비용 37 - 비전 소부장 벤처투자조합 1호 이자비용 1 - 아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합 이자비용 2 - KT-IBKC 미래투자조합 1호 기타수익 2,674 172 이자비용 6 4 임팩트 플랫폼 신기술사업투자조합 기타수익 89 100 이자비용 1 1 디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합 기타수익 162 162 IBKC-EQP 혁신기술 투자조합 기타수익 500 500 이자비용 3 8 IBKC-PCC 신기술제1호투자조합 기타수익 44 44 릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합 기타수익 420 420 이자비용 - 6 아이비케이씨-하랑 신기술투자조합 기타수익 180 180 이자비용 - 1 엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합 기타수익 78 78 이자비용 1 3 아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 기타수익 150 150 이자비용 1 17 아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 기타수익 340 340 이자비용 7 14 마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합 기타수익 95 125 아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합 기타수익 125 125 이자비용 7 1 유안타 퀀텀점프 1호 투자조합 기타수익 - 3,132 끌림 IBKC 메디컬투자조합 기타수익 39 36 이자비용 2 - 아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호 기타수익 25 22 아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합 기타수익 123 92 아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합 기타수익 1,026 1,894 아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호 기타수익 150 105 이자비용 3 4 엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합 기타수익 365 206 아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합 기타수익 563 135 이자비용 - 10 더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드 기타수익 160 68 이자비용 4 4 IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호 신기술투자조합 기타수익 300 131 이자비용 17 6 NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합 기타수익 75 26 아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호 기타수익 153 39 아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 기타수익 100 24 이자비용 3 1 아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드 기타수익 250 58 이자비용 27 9 아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호 기타수익 450 91 이자비용 18 2 아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합 기타수익 94 6 이자비용 1 - 메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호 기타수익 531 4 이자비용 45 - 아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 2호 기타수익 98 - 스마트콘텐츠 신기술사업투자조합 기타수익 71 - 디에스-아이비케이씨 푸드테크 신기술투자조합 1호 기타수익 27 - 세븐브릿지-아이비케이씨그린에너지 신기술투자조합 기타수익 106 - 엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술조합 기타수익 35 - 에벤투스-아이비케이씨 2차전지 신기술사업투자조합 기타수익 125 - 넥스트플랫폼 신기술사업투자조합 기타수익 44 - 이자비용 1 - IBKC-비하이 1호 벤처조합 기타수익 46 - 이자비용 11 - 아이비케이씨-엠포드 신기술사업투자조합 제1호 기타수익 25 - 아이비케이씨-페블즈 신기술투자조합 제1호 기타수익 40 - 이자비용 1 - 아이비케이씨-아이디브이 하이테크 투자조합 기타수익 84 - 아이비케이씨-인탑스 신기술사업투자조합 3호 기타수익 7 - 아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합 기타수익 6,035 3,460 이자비용 1 1 IBKS일자리DREAM투자조합 기타수익 446 269 이자비용 1 5 넥스텍 제1호 신기술사업투자조합 기타수익 186 143 IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호 기타수익 8 27 WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호 기타수익 28 - IBKS FAST 콘텐츠 신기술투자조합 기타수익 12 - IBK 로우코스트 TDF 2035 증권자투자신탁[혼합-재간접형] 기타수익 - 1 IBK 인컴바닐라 EMP 증권자투자신탁[혼합-재간접형] 기타수익 - 16 주식회사 한강시네폴리스개발 이자수익 11,692 5,673 기타수익 294 756 덕송내각고속화도로㈜ 기타수익 57 120 이자비용 3 4 주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스) 기타수익 - 2,500 디엘인천인하PFV 기타수익 - 1,070 디엘대전문화PFV 기타수익 - 690 디엘전주완산PFV 기타수익 - 440 검단아트 SPC 이자수익 334 - 기타수익 - 550 아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사 이자비용 2 2 아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사 이자비용 1 1 아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사 이자비용 1 - 아이비케이에스제18호기업인수목적주식회사 이자비용 2 - 아이비케이에스제19호기업인수목적주식회사 이자비용 4 - 아이비케이에스제20호기업인수목적주식회사 이자비용 1 - 아이비케이에스제21호기업인수목적주식회사 이자비용 1 - ㈜제이에스아이 이자수익 - 233 기타수익 - 2 기타비용 - 1 이음제오호사모투자 합자회사 이자비용 - 1 에코프라임환경1호 사모투자 합자회사 기타수익 - 300 IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사 기타수익 - 427 Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 기타수익 - 92 티그리스-엘로힘투자조합1호 이자비용 - 1 코너스톤 상생2호 신기술조합 이자비용 - 1 미래에셋애그로프로젝트투자조합 기타수익 - 918 이자비용 - 5 대신-K&T신기술투자조합 기타수익 - 122 이자비용 - 3 메디베이트-디에이밸류 신기술투자조합 제2호 기타수익 - 858 아이비케이에스제12호기업인수목적주식회사 이자비용 - 1 아이비케이에스제15호기업인수목적주식회사 이자비용 - 1 다. 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 주요 잔액연결실체는 산업의 특성상 특수관계자와 자금의 대여 및 차입거래를 포함한 자금거래가 빈번하게 발생하고 있으며, 당기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 특수관계자 내역 당기말 전기말 관계기업 인천대교㈜ 대출채권 128,148 151,482 전라선철도㈜ 대출채권 58,379 64,023 예수부채 27,911 15,602 사채 3,620 3,770 기타부채 42 34 청정상주㈜ 대출채권 6,398 7,012 예수부채 4,300 2,474 청정서귀포㈜ 대출채권 5,306 5,827 푸른김해지키미㈜ 대출채권 7,320 8,052 예수부채 4,691 2,884 푸른아산지키미㈜ 대출채권 8,263 9,076 예수부채 4,215 2,403 기타부채 22 - 한국금융안전㈜ 예수부채 4,327 1,143 아이비케이옥터스 녹색성장 사모투자전문회사 예수부채 11,613 11,607 기타부채 1 1 프레스토제7호사모투자합자회사 예수부채 42 53 에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사 예수부채 11 80 스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사 예수부채 107 340 이음제칠호사모투자 합자회사 예수부채 13 195 노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사 예수부채 165 565 파라투스우리소부장사모투자 합자회사 예수부채 310 6,006 기타부채 - 1 유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사 기타자산 284 284 토르사모투자 합자회사 예수부채 830 - 레버런트프론티어3호창업벤처전문사모투자 합자회사 예수부채 273 - 노틱엔피제11호사모투자 합자회사 대출채권 32 - 예수부채 285 - 에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자 합자회사 예수부채 137 - 비엔더블유에이스사모투자 합자회사 예수부채 179 - 프레스토제8호사모투자합자회사 예수부채 24 38 캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사 예수부채 410 1,880 에스케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자 합자회사 기타자산 265 - 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호 예수부채 522 - 아이비케이에스 그린 사모투자합자회사 기타자산 141 141 아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사 기타자산 2 - IBK-ISU 문화콘텐츠조합 예수부채 1,787 1,125 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 예수부채 21 91 이베스트크레소컨텐츠신기술투자조합제1호 예수부채 46 - KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 예수부채 489 349 가이아바이오투자조합1호 예수부채 149 200 IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합 예수부채 270 199 케이프 제이호 헬스케어투자조합 예수부채 625 515 브이에스코너스톤신기술조합 예수부채 98 9 아이비케이-스틱 파이어니어 펀드 예수부채 2,346 1,624 아이비케이 창공 비상1호 투자조합 예수부채 369 870 컴퍼니케이 바이오펀드 예수부채 1,337 3,154 코너스톤 윈윈1호 신기술조합 예수부채 412 483 코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합 예수부채 617 565 스마일게이트넥스트커머스1호펀드 예수부채 135 199 인터베스트글로벌스케일업펀드 예수부채 2,141 5,781 기타부채 - 1 아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합 예수부채 2,588 2,056 뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호 예수부채 539 5,610 기타부채 - 1 대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호 예수부채 199 267 IBK-KT디지털신산업투자조합 예수부채 4,919 8,185 기타부채 1 - 코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합 예수부채 437 442 피씨씨-베일리 프로젝트투자조합 예수부채 375 - 엘에스케이 헬스케어 4호 펀드 예수부채 2,240 - 기타부채 20 - 비전 소부장 벤처투자조합 1호 예수부채 705 - 코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호 예수부채 232 - 시너지 이에스지 1호 신기술투자조합 예수부채 38 - 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호 예수부채 260 - 현대투자파트너스 에스앤에이치 신기술사업투자조합 예수부채 369 - 아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합 예수부채 399 - KT-IBKC 미래투자조합 1호 기타자산 30 - 예수부채 4,234 3,542 임팩트플랫폼신기술사업투자조합 기타자산 18 - 예수부채 293 436 디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합 기타자산 162 - IBKC-EQP 혁신기술 투자조합 기타자산 126 126 예수부채 503 6,186 기타부채 - 1 릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합 예수부채 11 222 엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합 기타자산 20 - 예수부채 899 426 아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 기타자산 38 38 예수부채 842 5,267 기타부채 - 1 아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 기타자산 86 86 예수부채 1,614 4,287 마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합 기타자산 20 - 예수부채 53 1 아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합 기타자산 32 - 예수부채 393 555 기타부채 1 - 끌림 IBKC 메디컬투자조합 예수부채 281 362 기타부채 2 - 아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호 기타자산 6 - 아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합 기타자산 31 - 예수부채 25 265 아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합 기타자산 77 - 예수부채 292 292 아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호 기타자산 38 38 예수부채 1,138 1,390 엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합 기타부채 159 159 아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합 예수부채 99 483 기타부채 152 175 더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드 기타자산 40 40 예수부채 1,226 2,351 IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호 신기술투자조합 예수부채 5,590 1,980 기타부채 1 169 NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합 기타자산 19 - 아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호 기타자산 39 39 아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 기타자산 25 24 예수부채 804 1,001 아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드 기타자산 63 58 예수부채 9,138 12,099 기타부채 1 1 아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호 예수부채 4,803 2,880 아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합 예수부채 781 786 기타부채 - 94 케이앤 세컨더리5호 투자조합 예수부채 249 322 메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호 기타자산 150 - 예수부채 3,028 993 기타부채 13 - 아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 2호 기타자산 28 - 스마트콘텐츠 신기술사업투자조합 기타자산 20 - 디에스-아이비케이씨 푸드테크 신기술투자조합 1호 기타부채 5 - 세븐브릿지-아이비케이씨그린에너지 신기술투자조합 기타부채 20 - 시너지 턴어라운드 18호 신기술사업투자조합 예수부채 221 - 엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술조합 기타자산 13 - 넥스트플랫폼 신기술사업투자조합 예수부채 510 - IBKC-비하이 1호 벤처조합 예수부채 962 - 기타부채 53 - 아이비케이씨-엠포드 신기술사업투자조합 제1호 예수부채 279 - 기타부채 29 - 아이비케이씨-페블즈 신기술투자조합 제1호 예수부채 1,204 - 기타부채 104 - 아이비케이씨-아이디브이 하이테크 투자조합 기타자산 84 - 아이비케이씨-인탑스 신기술사업투자조합 3호 기타자산 7 - 예수부채 1,000 - 아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합 예수부채 139 252 IBKS일자리DREAM투자조합 기타자산 86 - 예수부채 364 1,230 넥스텍 제1호 신기술사업투자조합 기타자산 47 47 IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호 기타자산 8 - 예수부채 71 72 WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호 기타자산 8 - 예수부채 243 6,372 IBKS FAST 콘텐츠 신기술투자조합 기타자산 12 - 예수부채 123 - IBK 인컴바닐라 EMP 증권자투자신탁 [혼합-재간접형] 기타자산 - 10 주식회사 한강시네폴리스개발 대출채권 220,000 109,600 예수부채 - 10 덕송내각고속화도로㈜ 대출채권 2 2 예수부채 3,789 3,972 검단아트 SPC 대출채권 9,261 - 예수부채 87 1,175 아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사 대출채권 1,280 1,280 예수부채 2,128 2,251 아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사 대출채권 1,000 1,000 예수부채 1,278 1,419 아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사 대출채권 890 890 예수부채 1,031 1,283 아이비케이에스제18호기업인수목적주식회사 대출채권 1,190 - 예수부채 1,957 - 아이비케이에스제19호기업인수목적주식회사 대출채권 1,490 - 예수부채 2,307 - 아이비케이에스제20호기업인수목적주식회사 대출채권 1,190 - 예수부채 1,805 - 아이비케이에스제21호기업인수목적주식회사 대출채권 1,190 - 예수부채 1,810 - 아이비케이에스제22호기업인수목적주식회사 대출채권 1,190 - 예수부채 1,977 - ㈜제이에스아이 대출채권 - 5,614 예수부채 - 12 이음제오호사모투자 합자회사 예수부채 - 17 에임오퍼스 밀키트솔루션 창업벤처전문 사모투자합자회사 예수부채 - 430 IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사 기타자산 - 280 Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 예수부채 - 78 코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합 예수부채 - 192 케이클라비스 레만 신기술조합 제일호 예수부채 - 1 델타AI유니콘투자조합 예수부채 - 228 티그리스-엘로힘투자조합1호 예수부채 - 4,996 티그리스투자조합34호 예수부채 - 2 코너스톤 상생2호 신기술조합 예수부채 - 895 미래에셋애그로프로젝트투자조합 예수부채 - 78 대신-K&T신기술투자조합 예수부채 - 1,898 아이비케이에스제12호기업인수목적주식회사 대출채권 - 700 예수부채 - 1,239 아이비케이에스제15호기업인수목적주식회사 대출채권 - 990 예수부채 - 904 라. 특수관계자와의 주요 자금거래 내역(1) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금대여거래() 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).<당기> 구 분 특수관계자 기초 대여 회수 당기말 관계기업 ㈜제이에스아이 5,614 89 (5,703) - 인천대교㈜ 151,482 - (23,334) 128,148 전라선철도㈜ 64,023 - (5,644) 58,379 청정상주㈜ 7,012 - (614) 6,398 청정서귀포㈜ 5,827 - (521) 5,306 푸른김해지키미㈜ 8,052 - (732) 7,320 푸른아산지키미㈜ 9,076 - (813) 8,263 주식회사 한강시네폴리스개발 109,600 110,400 - 220,000 노틱엔피제11호사모투자 합자회사 - 319 (287) 32 덕송내각고속화도로(주) 2 17 (17) 2 검단아트SPC - 9,261 - 9,261 () 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 및 취급 당일 중 상환되는 일중당좌대출 등의 거래는 제외하였습니다. <전기> 구 분 특수관계자 기초 대여 회수 전기말 관계기업 ㈜한국기계거래소 1,504 1,740 (3,244) - ㈜제이에스아이 5,915 142 (443) 5,614 인천대교㈜ 171,756 - (20,274) 151,482 전라선철도㈜ 71,376 - (7,353) 64,023 청정상주㈜ 7,800 - (788) 7,012 청정서귀포㈜ 6,518 - (691) 5,827 푸른김해지키미㈜ 8,968 - (916) 8,052 푸른아산지키미㈜ 10,100 - (1,024) 9,076 삼화비철공업㈜ 6,455 - (6,455) - 덕송내각고속화도로㈜ 1 23 (22) 2 대신-K&T신기술투자조합 5,000 - (5,000) - 주식회사 한강시네폴리스개발 - 109,600 - 109,600 () 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 및 취급 당일 중 상환되는 일중당좌대출 등의 거래는 제외하였습니다.(2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금차입거래() 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).<당기> 구 분 특수관계자 기초 차입 상환 당기말 관계기업 전라선철도(주) 3,770 - (150) 3,620 () 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 및 예적금 등의 거래는 제외하였습니다. <전기> 구 분 특수관계자 기초 차입 상환 전기말 관계기업 전라선철도(주) 4,130 - (360) 3,770 () 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 및 예적금 등의 거래는 제외하였습니다. 마. 특수관계자에게 제공한 미사용약정 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 미사용약정은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 제공자 제공받은자 당기말 전기말 관계기업 ㈜제이에스아이 - 311 전라선철도㈜ 30,000 30,000 청정상주㈜ 4,000 4,000 푸른김해지키미㈜ 4,000 4,000 푸른아산지키미㈜ 4,500 4,500 노틱엔피제11호사모투자 합자회사 18 - 주식회사 한강시네폴리스개발 - 110,400 덕송내각고속화도로㈜ 8 23 바. 특수관계자별 채권에 대한 대손충당금당기말 및 전기말 현재 특수관계자별 채권에 대한 대손충당금과 대손상각비는 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 특수관계자 당기말 전기말 대손충당금 대손상각비(환입) 대손충당금 대손상각비(환입) 관계기업 ㈜제이에스아이 - (241) 241 (2,532) 인천대교㈜ 24 - 24 (4) 전라선철도㈜ 115 15 100 (9) 청정상주㈜ 13 1 12 - 청정서귀포㈜ 8 1 7 (1) 푸른김해지키미㈜ 15 2 13 (1) 푸른아산지키미㈜ 16 2 14 (1) 주식회사 한강시네폴리스개발 328 130 198 198 덕송내각고속화도로㈜ 2 1 1 - 검단아트SPC() 24 (8) - - 삼화비철공업㈜ - - - (1,344) 대신-K&T신기술투자조합 - - - (26) () 검단아트SPC는 2022년 1분기부터 특수관계자로 편입되었습니다. 사. 지급보증 및 담보제공당기말 및 전기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있거나 제공받고 있는 지급보증 및 담보제공 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구분 제공자 제공받은자 금액 내용 당기말 전기말 담보제공 ㈜제이에스아이 중소기업은행 - 7,400 기타 아. 주요 경영진에 대한 보상당기 및 전기 중 지배기업이 주요경영진(1)에 대하여 지출한 보상금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 단기종업원급여(2) 4,440 3,992 퇴직급여 157 291 합 계 4,597 4,283 (1) 주요경영진에는 은행장, 전무이사, 감사, 이사, 사외이사, 집행간부가 포함됩니다.(2) 상기 단기종업원 급여 외에 국책은행 경영평가 결과에 따라 지급된 업적성과급은 당기 1,199백만원(전기 1,727백만원)입니다. 42. 부문정보 연결실체의 영업부문은 서비스의 종류에 따른 차이로 인해 발생하는 위험과 효익에 근거하여 분류하고 있습니다. 연결실체의 영업부문은 제공되는 서비스의 성격에 따라서 독립적으로 운영되어지고 있으며 이는 전략적 영업부문을 의미합니다. 경영상의 목적으로 연결실체는 영업부문을 다음과 같이 5개 부문으로 나누고 있습니다. ① 개인고객: 개인고객그룹은 각 지역본부와 지점으로 이루어져 있으며 개인고객을상대로 수신 및 여신을 제공하고 PB 영업을 전개하고 있습니다. ② 기업고객: 기업고객그룹은 각 지역본부와 지점으로 이루어져 있으며 기업고객을 상대로 수신 및 여신을 제공하고 수출입 업무를 병행하고 있습니다.③ 자금시장: 글로벌자금시장그룹은 원화 및 외화의 자금결제ㆍ관리(Treasury) 및 투자업무를 수행하고 있습니다. ④ IB: IB그룹은 해외사업 및 투자업무를 수행하고 있습니다. ⑤ 기타: 상기 영업부문에 해당되지 않는 부문에 대한 정보입니다. 연결실체는 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터링하고 있으며, 각 영업부문의 성과는 아래 표에서 설명하는 바와 같이, 연결재무제표의 영업손익과는 달리 측정되는 영업손익에 기초하여 평가됩니다. 연결실체전체의 자금조달과 법인세는 연결실체 차원에서 관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다. 한편, 영업 부문간 이전가격은 제3자와의 거래와 유사한 형식의 독립된 당사자간 거래에 기초하여 결정하고 있습니다. 가. 당기 및 전기 중 부문별 자산 등에 관한 정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 개인고객 기업고객 자금시장 IB 기타 조정 합 계 부문별자산 43,340,108 231,183,653 95,019,416 18,850,308 43,807,637 (221,432) 431,979,690 부문별부채 43,313,074 230,927,548 92,134,974 18,835,071 20,144,688 (2,486,228) 402,869,127 이자수익 2,483,918 9,374,205 2,481,090 1,259,785 (2,980,085) (85,964) 12,532,949 이자비용 1,056,988 4,579,001 2,221,885 941,718 (3,874,346) (8,808) 4,916,438 순이자손익 1,426,930 4,795,204 259,205 318,067 894,261 (77,156) 7,616,511 수수료수익 180,005 297,317 5,823 102,147 333,277 (14,833) 903,736 수수료비용 166,729 102,584 11,711 6,252 105,423 (59,392) 333,307 순수수료손익 13,276 194,733 (5,888) 95,895 227,854 44,559 570,429 금융자산 손상차손 101,375 687,470 4,683 3,223 (81,254) 769,299 1,484,796 당기순손익 266,614 2,753,571 459,549 378,301 (984,341) (92,890) 2,780,804 <전기> 구 분 개인고객 기업고객 자금시장 IB 기타 조정 합 계 부문별자산 42,998,276 214,938,389 86,164,834 15,030,872 38,986,406 (46,863) 398,071,914 부문별부채 43,010,051 214,763,079 83,321,242 14,990,756 16,348,060 (1,895,123) 370,538,065 이자수익 1,586,652 6,303,759 1,509,622 653,014 (1,283,493) (80,092) 8,689,462 이자비용 570,144 2,389,809 1,159,465 438,217 (1,994,924) (1,669) 2,561,042 순이자손익 1,016,508 3,913,950 350,157 214,797 711,431 (78,423) 6,128,420 수수료수익 209,471 304,824 3,011 111,215 361,580 (13,347) 976,754 수수료비용 168,485 125,083 10,139 6,571 95,839 (60,912) 345,205 순수수료손익 40,986 179,741 (7,128) 104,644 265,741 47,565 631,549 금융자산 손상차손 91,653 855,535 (1,003) 22,884 (13,467) (15,174) 940,428 당기순손익 (84,966) 1,945,827 451,829 429,238 (271,459) (44,528) 2,425,941 () 부문간 내부거래는 연결시 제거하였습니다. 나. 당기 및 전기 중 소재지역별 외부고객으로부터의 수익(이자수익 및 수수료수익) 및 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 본사소재지국가(한국) 외국 합 계 비유동자산 2,391,061 118,557 2,509,618 이자수익 12,107,496 425,453 12,532,949 수수료수익 864,649 39,087 903,736 <전기> 구 분 본사소재지국가(한국) 외국 합 계 비유동자산 2,370,212 126,554 2,496,766 이자수익 8,444,683 244,779 8,689,462 수수료수익 943,805 32,949 976,754 다. 당기 및 전기 중 은행 수익의 10%이상을 차지하는 단일의 다른 고객은 없습니다. 43. 비지배지분에 대한 정보당기 및 전기 중 연결실체에 포함된 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 비지배지분의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 비지배지분율(%) 기초누적비지배지분 취득 비지배지분에배분된 당기순손익 비지배지분에배분된 배당금 기 타 당기말누적비지배지분 아이비케이투자증권㈜ 12.22 125,743 - 5,661 (2,775) 205 128,834 ㈜아이비케이시스템(1) 44.37 3,385 - 658 (94) 545 4,494 IBK인도네시아은행(2) 8.76 17,344 - 699 - 7,593 25,636 주식회사 우리로지스위탁관리부동산투자회사 34.63 - 3,380 16 - (256) 3,140 합 계 146,472 3,380 7,034 (2,869) 8,087 162,104 (1) 자기주식 보유로 인한 유효 비지배지분율은 26.60%입니다. (2) 자기주식 보유로 인한 유효 비지배지분율은 8.69%입니다. <전기> 구 분 비지배지분율(%) 기초누적 비지배지분 비지배지분에배분된 당기순손익 비지배지분에배분된 배당금 기 타 전기말누적 비지배지분 아이비케이투자증권㈜ 12.22 121,348 12,261 (2,618) (5,248) 125,743 ㈜아이비케이시스템(1) 44.37 1,830 1,589 (94) 60 3,385 IBK인도네시아은행(2) 8.66 919 (368) - 16,793 17,344 합 계 124,097 13,482 (2,712) 11,605 146,472 (1) 자기주식 보유로 인한 유효 비지배지분율은 26.60%입니다. (2) 자기주식 보유로 인한 유효 비지배지분율은 8.56%입니다. 비지배지분이 연결실체에 중요한 종속기업의 내부거래 제거전 요약 재무정보는 주석2.1 '(3) 연결대상 종속기업의 주요 재무정보'에서 설명하고 있으며 비지배지분과의 거래로 인해 연결실체에게 귀속될 자본에의 영향은 없습니다. 44. 현금흐름표 가. 당기 및 전기 중 비용 및 수익의 조정내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 당기손익금융상품 평가손실 4,653,571 2,887,912 당기손익인식지정금융상품 평가손실 17,636 12,363 당기손익금융자산 매매손실 93,863 110,477 기타포괄손익금융자산 매매손실 15,234 4,477 기타포괄손익금융자산손상차손 2,909 3,207 상각후원가유가증권손상차손 3,777 25 대출채권대손충당금전입액 1,472,344 935,796 위험회피회계관련 평가손실 327,148 153,234 위험회피회계관련 거래손실 28,300 15,826 관계기업투자처분손실 8,762 1,894 이자비용 4,916,438 2,561,042 법인세비용 959,966 891,968 감가상각비(유형자산 및 투자부동산) 204,350 201,890 손상차손(유형자산 및 투자부동산) 26,975 4,903 유형자산 처분손실 57 277 유형자산 폐기손실 532 347 무형자산 상각비 67,038 63,357 무형자산 손상차손 1,298 3,951 무형자산 처분손실 - 53 리스기타손실 25,439 9,516 퇴직급여 128,441 225,598 기타금융자산대손충당금전입액 5,765 1,401 금융보증계약부채전입액 4,621 5,160 충당부채전입액 83,451 24,587 관계기업투자평가손익 (61,862) (95,119) 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환산이익 (21,804) (331,930) 당기손익금융상품 평가이익 (4,218,150) (3,003,022) 당기손익인식지정금융상품 평가이익 (74,518) (38,866) 당기손익금융자산 매매이익 (247,760) (181,023) 기타포괄손익금융자산 매매이익 (12,045) (44,101) 위험회피회계 관련 평가이익 (274,565) (96,002) 위험회피회계 관련 거래이익 (5,780) (2,762) 관계기업투자처분이익 (7,140) (13,315) 이자수익 (12,532,949) (8,689,462) 배당금수익 (252,120) (257,368) 유형자산 처분이익 (267) (1,053) 무형자산 처분이익 (909) (252) 무형자산 손상차손환입액 (3) (343) 리스기타이익 (18,244) (7,217) 충당부채환입액 (4,629) (65,857) 재무활동으로 인한 기타손익 295,506 327,450 합 계 (4,389,324) (4,380,981) 나. 당기 및 전기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 당기손익금융상품의 변동 2,442,893 (1,085,055) 당기손익인식지정금융상품의 변동 178,952 (124,526) 대출채권의 변동 (22,960,826) (17,472,215) 예치금의 변동 1,030,957 (89,353) 기타자산 변동 325,987 (2,238,175) 예수부채의 변동 (3,197,146) 17,310,432 충당부채 변동 (5,138) (11,851) 퇴직금의 지급 (455) 476 사외적립자산의 납입 (212,608) (159,546) 기타부채 변동 2,678,363 51,640 합 계 (19,719,021) (3,818,173) 다. 당기말 및 전기말 현재 현금흐름표상 현금 및 현금성자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 통화및타점권 678,481 771,264 외국통화 315,704 262,965 예치금 25,297,975 18,817,253 합 계 26,292,160 19,851,482 차감: 사용제한예치금 등 (3,053,088) (4,084,046) 현금흐름표상 현금 및 현금성자산 23,239,072 15,767,436 라. 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 유형자산에서 투자부동산으로 대체 992 36 대출채권의 상각 (591,157) 703,001 사용권자산의 취득 및 처분 (99,838) (112,757) 기타포괄손익채무증권평가손익의 당기손익 재분류 7,882 (33,919) 기타포괄손익채무증권평가손익 공정가액 변동 (695,649) (169,300) 기타포괄손익채무증권평가손익에 대한 법인세효과 173,354 52,725 외환차이 7,022 128,752 해외사업장순투자위험회피 평가손익 (42,337) (48,743) 해외사업장순투자위험회피 평가손익에 대한 법인세효과 11,167 13,405 기타포괄손익지분증권 실현손익의 이익잉여금 재분류 (9,086) 1,986 기타포괄손익지분증권평가손익 공정가액 변동 (45,997) (53,633) 기타포괄손익지분증권평가손익에 대한 법인세효과 13,380 13,154 당기손익조정접근법 조정손익 (99,832) (6,204) 당기손익조정접근법 조정손익에 대한 법인세효과 23,161 1,502 당기손익지정금융부채평가손익 (680) 55 당기손익지정금융부채평가손익에 대한 법인세효과 180 (15) 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동 (5,787) (3,540) 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동에 대한 법인세효과 3,100 894 현금흐름위험회피 평가손익 (16,224) (19,724) 현금흐름위험회피 평가손익에 대한 법인세효과 4,078 9,514 순확정급여부채(자산) 재측정요소 167,803 100,637 순확정급여부채(자산) 재측정요소에 대한 법인세효과 (44,337) (27,439) 신종자본증권 상환손실의 이익잉여금으로 대체 (92) (105) 마. 당기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).<당기> 구 분 기 초 재무활동 비현금변동 등 당기말 해외사업장순투자위험회피회계 위험회피회계평가손익 기 타 차입부채 43,191,533 6,118,967 (771) - 113,715 49,423,444 사채 143,614,755 23,352,127 43,108 (225,890) (307,395) 166,476,705 리스부채 157,084 (82,004) - - 70,806 145,886 합 계 186,963,372 29,389,090 42,337 (225,890) (122,874) 216,046,035 <전기> 구 분 기 초 재무활동 비현금변동 등 전기말 해외사업장순투자위험회피회계 위험회피회계평가손익 기 타 차입부채 38,132,325 4,971,460 (240) - 87,988 43,191,533 사채 131,214,937 12,230,666 48,983 (76,720) 196,889 143,614,755 리스부채 143,131 (74,508) - - 88,461 157,084 합 계 169,490,393 17,127,618 48,743 (76,720) 373,338 186,963,372 45. 위험관리 가. 금융상품 위험관리의 개요 (1) 위험관리의 목적 연결실체의 위험관리는 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조정하며 각 위험의 범위와 규모분석을 통하여 영업과 관련한 위험을 감시하고 관리하는 것을 목적으로 합니다. 이러한 위험들에는 신용위험, Trading Position의 시장위험(통화위험, 공정가치 이자율 위험 및 가격위험 포함), Non-trading Position의 금리위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 연결실체의 목표, 정책, 위험평가, 관리절차 및 자본관리에 대한 공시를 하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (2) 리스크관리조직 1) 이사회: 리스크관리에 관한 기본 계획을 승인하고, 그 외 리스크 관련 주요 정책 결정을 리스크관리위원회에 위임합니다. 2) 리스크관리위원회: 리스크관리위원회는 경영전략 및 사업계획에 부합하는 리스크관리 기본계획의 수립, 리스크 수준의 결정, 사업본부별 리스크한도설정 등 리스크관리 관련 주요 정책을 결정합니다. 3) 리스크관리협의회: 리스크관리위원회의 위임을 받아 리스크 관련 주요정책 및 사안에 대해 사전협의 조정역할을 담당합니다. 4) 리스크관리본부: 리스크관리의 실무를 담당하며 리스크총괄부와 리스크감리부로구성되고 주요 업무로는 종합리스크관리, 신용리스크관리, 시장리스크관리, 운영리스크관리, 신용평가, BIS비율관리, 신용감리, 신용정보관리 등이 있습니다. (3) 리스크관리체제 구축현황 리스크를 반영한 적정가격 결정과 리스크 한도관리를 위하여 종합리스크관리시스템을 구축하였으며, 성과평가와의 연계를 위하여 리스크를 감안한 성과평가(RAPM)체제의 구축과 성과평가 비중을 확대하고 있습니다. (4) 내부자본적정성 평가 및 관리 위험자본배분 및 리스크한도 설정절차로써 매년 경영전략 및 업무계획 등을 반영하여 리스크부문별, 사업그룹별로 위험자본사용액을 예측하고 리스크관리위원회와 이사회의 결의를 거쳐 위험자본을 리스크부문별로 배분하고 있습니다. 또한 설정된 위험자본의 효율적관리를 위하여 리스크부문별, 사업그룹별로 리스크한도를 설정하여 운용하고 있습니다. 나. 신용위험의 관리 (1) 신용위험의 개요 신용위험은 거래상대방의 채무불이행으로 대출채권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하게 될 손실위험인 예상손실(Expected loss) 및 예상외손실(Unexpected loss)을 의미합니다. 신용위험노출(Exposure)은 주로 대출과정 및 채무증권에 대한 투자활동 등에서 발생하며 대출약정 등 재무제표의 난외계정과 관련하여 발생합니다. 신용위험의 관리방법은 예상손실과 예상외손실로 구분하여 다음과 같이 관리합니다. 1) 예상손실 평균적으로 예상되는 손실에 대하여는 신용등급별로 부도율, 회수율을 적용하여 산출된 손실률을 기초로 대출금리에 반영하여 관리합니다. 2) 예상외손실 예상되는 손실보다 과다하게 발생되는 예상외손실은 Basel Ⅲ 기준 고급내부등급법으로 산출하며 이사회, 리스크관리위원회에서 결정한 리스크한도를 사업그룹별로 배분하여 관리하는 한편, 리스크를 반영한 성과평가(RAPM)를 통하여 우량등급차주 중심의 여신포트폴리오 구성이 되도록 관리하고 있습니다. 연결실체는 2011년 12월 13일 금융감독원으로부터 Basel Ⅲ 기준 신용리스크 고급내부등급법을 승인받아 내부자본과 규제자본 신용리스크 산출 시 적용하고 있습니다.적격 외부신용평가기관은 한국기업평가㈜, 한국신용평가㈜, 나이스평가정보㈜ 등 3개사를 지정하였으며, 은행업감독업무시행세칙 <별표3>에 의거 신용등급 등의 사용기준을 마련하여 운용하고 있습니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 확보하는 정책을 채택하고 있습니다. 연결실체는 일정투자등급 이상으로 분류된 기업과 거래하고 있으며 투자등급에 대한 정보는 외부의 독립적인 신용평가기관의 자료 및 내부평가모델에 의존하고 있습니다. 투자등급에 대한 정보를 입수할 수 없는 경우 다른 공개된 재무정보와 주요 고객에 대한 자체 거래정보를 사용하여 주요 고객들의 신용등급을 결정하고 있습니다. 또한,거래처의 신용등급과 연결실체의 위험회피금액을 지속적으로 검토하고 있으며, 이러한 거래총액은 거래처들에게 분산되어 있습니다. 연결실체는 식별된 신용위험에 대해 개인고객 및 기업고객, 산업과 국적별 한도를 지정하여 관리하고 있습니다. 대출채권은 다수의 차주로 구성되어 있고, 다양한 산업과지역에 분산되어 있습니다. 해당 위험은 연간기준 혹은 필요하다고 판단되는 경우 기간내에 재검토되며 상품별, 산업별, 국가별 위험의 한도는 이사회의 승인을 얻고 있습니다. (2) 신용위험에 대한 최대노출정도 1) 당기말 및 전기말 현재 재무상태표 항목들의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. 아래의 최대노출정도는 담보 및 기타신용보강을 통한 위험경감효과가 발생하기 이전의 총액으로 표시됩니다. 비금융자산인 관계기업 및 공동기업 투자자산, 투자부동산, 유형자산, 무형자산, 이연법인세자산, 기타자산은 포함하지 않았습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 예치금(1) 25,064,290 18,458,584 당기손익금융자산 12,355,499 11,977,064 기타포괄손익금융자산 22,796,260 20,172,777 상각후원가유가증권 40,129,864 37,695,894 상각후원가대출채권(2) 기업자금 원화대출금 241,164,570 221,585,167 가계자금 원화대출금 42,661,826 42,403,885 외화대출금(3) 10,376,745 9,472,365 신용카드채권 3,074,582 2,928,060 기타대출금 13,255,963 12,336,803 소 계 310,533,686 288,726,280 이연대출부대손익 525,192 511,763 (-) 현재가치할인차금 (8,252) (9,263) (-) 대손충당금 (3,755,123) (2,927,161) 장부금액 307,295,503 286,301,619 위험회피회계파생상품자산 48,350 43,002 기타금융자산 6,758,702 6,671,493 합 계 414,448,468 381,320,433 (1) 현금으로 분류되는 지준예치금 등을 포함하고 있습니다.(2) 지배기업의 중소기업대출채권 잔액은 당기말 220,717,329백만원, 전기말 203,866,230백만원입니다.(3) 외화대출금에는 내국수입유산스가 포함되었습니다. 2) 당기말 및 전기말 현재 난외계정과 관련된 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 확정지급보증 6,361,280 5,209,652 미확정지급보증 1,792,022 2,332,866 약정 76,002,053 71,075,320 합 계 84,155,355 78,617,838 (3) 신용평가 내부모형 연결실체는 거래상대방의 유형에 따라 설계된 내부등급 산출모형을 이용하여 개별거래상대방의 채무불이행 확률을 평가합니다. 해당 모형은 연결실체 내부적으로 개발되었으며 연결실체의 정책에 따라 신용포트폴리오에서 합리적이고 일관되게 유지되고 통계적인 분석 및 필요한 등급을 유지하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 다음의 외부평가등급은 Standard & Poor's의 신용등급을 기준으로 작성되었습니다(단위: 백만원). <당기말><상각후원가대출채권> 항목 항목 외부평가등급 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 투자등급(정상) 1등급 AA- 6,222,110 2,012 342 6,224,464 투자등급(정상) 2등급 A+ 6,380,674 22,036 358 6,403,068 투자등급(정상) 3등급 A 5,732,398 297,751 230 6,030,379 투자등급(정상) 4등급 A- 12,358,712 1,663,931 458 14,023,101 투자등급(정상) 5등급 BBB+ 16,840,502 2,793,594 830 19,634,926 투자등급(정상) 6등급 BBB 25,364,881 6,453,227 3,784 31,821,892 투자등급(정상) 7등급 BBB- 26,605,594 6,993,176 699 33,599,469 투자등급(정상) 8등급 BB+ 24,791,851 7,056,458 4,965 31,853,274 투자등급(정상) 9등급 BB 20,000,793 6,345,486 5,872 26,352,151 투자등급(정상) 10등급 BB- 12,783,490 4,519,553 11,201 17,314,244 투자등급(정상) 11등급 B+ 8,480,507 4,761,273 9,476 13,251,256 투자등급(정상) 12등급 B 4,715,532 3,277,898 29,764 8,023,194 투자등급(정상) 13등급 B- 2,776,054 2,394,141 20,930 5,191,125 투자등급(정상) 14등급 CCC+ 14,076,396 11,100,384 11,438 25,188,218 일반 모니터링(요주의) 15등급 CCC 68,470 2,048,400 273,147 2,390,017 일반 모니터링(요주의) 16등급 CCC- 81,289 4,137,411 141,440 4,360,140 특별모니터링(고정) 17등급 CC+ ∼ C- 40,447 1,964,947 234,377 2,239,771 기준이하(회수의문) 18등급 18등급 - 74,093 709,343 783,436 기준이하(추정손실) 19등급 19등급 - 562,044 1,012,808 1,574,852 등급 미부여 미등급 미등급 2,515,374 (37,023) 39,942 2,518,293 특수금융 5,902,662 10,000 107,346 6,020,008 가계자금원화대출금 40,831,206 1,655,164 175,456 42,661,826 신용카드채권 2,515,470 544,102 15,010 3,074,582 합계 239,084,412 68,640,058 2,809,216 310,533,686 <약정> 항목 항목 외부평가등급 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 투자등급(정상) 1등급 AA- 3,494,539 7,556 - 3,502,095 투자등급(정상) 2등급 A+ 3,303,840 20,252 17 3,324,109 투자등급(정상) 3등급 A 2,793,375 69,786 - 2,863,161 투자등급(정상) 4등급 A- 5,313,550 172,981 - 5,486,531 투자등급(정상) 5등급 BBB+ 4,153,055 280,195 - 4,433,250 투자등급(정상) 6등급 BBB 6,059,243 316,852 - 6,376,095 투자등급(정상) 7등급 BBB- 5,278,310 352,327 - 5,630,637 투자등급(정상) 8등급 BB+ 4,167,550 491,146 210 4,658,906 투자등급(정상) 9등급 BB 2,607,983 276,115 407 2,884,505 투자등급(정상) 10등급 BB- 1,514,968 168,416 10 1,683,394 투자등급(정상) 11등급 B+ 856,030 251,039 - 1,107,069 투자등급(정상) 12등급 B 484,805 171,933 253 656,991 투자등급(정상) 13등급 B- 264,425 102,915 18 367,358 투자등급(정상) 14등급 CCC+ 1,788,633 367,674 1 2,156,308 일반 모니터링(요주의) 15등급 CCC 21,452 72,407 5,843 99,702 일반 모니터링(요주의) 16등급 CCC- 14,480 139,851 2,472 156,803 특별모니터링(고정) 17등급 CC+ ∼ C- 10,452 80,000 12,013 102,465 기준이하(회수의문) 18등급 18등급 328 23 44,027 44,378 기준이하(추정손실) 19등급 19등급 254 8,789 7,789 16,832 등급 미부여 미등급 미등급 10,578,067 3,322 - 10,581,389 특수금융 2,337,289 - 4,000 2,341,289 가계자금원화대출금 3,734,905 58,578 1,601 3,795,084 신용카드채권 12,771,012 959,331 3,359 13,733,702 합계 71,548,545 4,371,488 82,020 76,002,053 <금융보증계약> 항목 항목 외부평가등급 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 투자등급(정상) 1등급 AA- 4,729 - - 4,729 투자등급(정상) 2등급 A+ 13,109 23,858 - 36,967 투자등급(정상) 3등급 A 218,870 907 - 219,777 투자등급(정상) 4등급 A- 310,190 17,493 - 327,683 투자등급(정상) 5등급 BBB+ 411,281 18,774 - 430,055 투자등급(정상) 6등급 BBB 497,358 41,602 - 538,960 투자등급(정상) 7등급 BBB- 473,744 27,333 - 501,077 투자등급(정상) 8등급 BB+ 349,835 39,783 - 389,618 투자등급(정상) 9등급 BB 192,127 39,094 - 231,221 투자등급(정상) 10등급 BB- 53,640 19,931 - 73,571 투자등급(정상) 11등급 B+ 37,722 12,446 - 50,168 투자등급(정상) 12등급 B 20,449 21,183 - 41,632 투자등급(정상) 13등급 B- 23,143 15,783 - 38,926 투자등급(정상) 14등급 CCC+ 52,071 60,262 - 112,333 일반 모니터링(요주의) 15등급 CCC 55 2,469 - 2,524 일반 모니터링(요주의) 16등급 CCC- - 17,235 406 17,641 특별모니터링(고정) 17등급 CC+ ∼ C- - 6,469 1,069 7,538 기준이하(회수의문) 18등급 18등급 1,517 - 8,650 10,167 기준이하(추정손실) 19등급 19등급 - - 3,429 3,429 등급 미부여 미등급 미등급 585 - 10 595 합계 2,660,425 364,622 13,564 3,038,611 <전기말> <상각후원가대출채권> 항목 항목 외부평가등급 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 투자등급(정상) 1등급 AA- 7,659,777 2,200 353 7,662,330 투자등급(정상) 2등급 A+ 4,009,550 4,402 385 4,014,337 투자등급(정상) 3등급 A 7,902,008 49,287 241 7,951,536 투자등급(정상) 4등급 A- 12,074,421 192,949 426 12,267,796 투자등급(정상) 5등급 BBB+ 18,136,995 415,383 678 18,553,056 투자등급(정상) 6등급 BBB 28,280,229 696,730 975 28,977,934 투자등급(정상) 7등급 BBB- 27,995,513 1,078,908 953 29,075,374 투자등급(정상) 8등급 BB+ 28,650,452 1,527,670 5,538 30,183,660 투자등급(정상) 9등급 BB 22,916,299 2,062,262 1,552 24,980,113 투자등급(정상) 10등급 BB- 15,781,791 2,163,450 13,225 17,958,466 투자등급(정상) 11등급 B+ 8,288,836 3,080,450 5,649 11,374,935 투자등급(정상) 12등급 B 5,881,505 2,690,586 12,367 8,584,458 투자등급(정상) 13등급 B- 3,555,905 2,289,847 12,873 5,858,625 투자등급(정상) 14등급 CCC+ 10,707,250 10,342,452 8,358 21,058,060 일반 모니터링(요주의) 15등급 CCC 62,716 1,677,011 176,943 1,916,670 일반 모니터링(요주의) 16등급 CCC- 52,449 2,709,393 183,186 2,945,028 특별모니터링(고정) 17등급 CC+ ∼ C- - 2,627,617 130,933 2,758,550 기준이하(회수의문) 18등급 18등급 - 52,857 820,746 873,603 기준이하(추정손실) 19등급 19등급 - 1,883 900,226 902,109 등급 미부여 미등급 미등급 793,888 8,820 9,941 812,649 특수금융 4,622,776 62,270 - 4,685,046 가계자금원화대출금 40,143,347 2,140,944 119,594 42,403,885 신용카드채권 2,418,215 495,520 14,325 2,928,060 합계 249,933,922 36,372,891 2,419,467 288,726,280 <약정> 항목 항목 외부평가등급 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 투자등급(정상) 1등급 AA- 2,860,617 6,063 - 2,866,680 투자등급(정상) 2등급 A+ 2,658,715 18,576 - 2,677,291 투자등급(정상) 3등급 A 3,400,892 46,366 - 3,447,258 투자등급(정상) 4등급 A- 4,442,611 494,236 - 4,936,847 투자등급(정상) 5등급 BBB+ 3,813,519 216,350 - 4,029,869 투자등급(정상) 6등급 BBB 5,448,620 212,197 - 5,660,817 투자등급(정상) 7등급 BBB- 4,778,189 133,873 - 4,912,062 투자등급(정상) 8등급 BB+ 3,998,004 228,302 - 4,226,306 투자등급(정상) 9등급 BB 2,698,581 156,890 110 2,855,581 투자등급(정상) 10등급 BB- 1,898,264 124,077 2 2,022,343 투자등급(정상) 11등급 B+ 968,166 220,195 - 1,188,361 투자등급(정상) 12등급 B 634,865 137,267 - 772,132 투자등급(정상) 13등급 B- 380,536 97,558 37 478,131 투자등급(정상) 14등급 CCC+ 1,716,513 458,788 - 2,175,301 일반 모니터링(요주의) 15등급 CCC 15,045 51,978 4,837 71,860 일반 모니터링(요주의) 16등급 CCC- 37,567 122,763 2,563 162,893 특별모니터링(고정) 17등급 CC+ ∼ C- 5,822 86,470 7,604 99,896 기준이하(회수의문) 18등급 18등급 - 121 41,863 41,984 기준이하(추정손실) 19등급 19등급 　- 　- 9,331 9,331 등급 미부여 미등급 미등급 9,789,881 　- - 9,789,881 특수금융 1,941,528 12,700 - 1,954,228 가계자금원화대출금 3,373,887 80,030 1,087 3,455,004 신용카드채권 12,361,182 876,492 3,590 13,241,264 합계 67,223,004 3,781,292 71,024 71,075,320 <금융보증계약> 항목 항목 외부평가등급 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 투자등급(정상) 1등급 AA- 7,688 - - 7,688 투자등급(정상) 2등급 A+ 53,781 - - 53,781 투자등급(정상) 3등급 A 170,193 150 - 170,343 투자등급(정상) 4등급 A- 243,747 2,253 - 246,000 투자등급(정상) 5등급 BBB+ 280,273 8,818 - 289,091 투자등급(정상) 6등급 BBB 447,464 2,407 - 449,871 투자등급(정상) 7등급 BBB- 340,962 27,377 - 368,339 투자등급(정상) 8등급 BB+ 403,751 22,259 - 426,010 투자등급(정상) 9등급 BB 244,933 44,453 - 289,386 투자등급(정상) 10등급 BB- 97,875 23,946 - 121,821 투자등급(정상) 11등급 B+ 50,519 42,186 - 92,705 투자등급(정상) 12등급 B 38,767 25,811 - 64,578 투자등급(정상) 13등급 B- 18,994 4,910 - 23,904 투자등급(정상) 14등급 CCC+ 20,996 48,795 - 69,791 일반 모니터링(요주의) 15등급 CCC 546 2,376 2,300 5,222 일반 모니터링(요주의) 16등급 CCC- - 16,385 - 16,385 특별모니터링(고정) 17등급 CC+ ∼ C- - 5,171 1,063 6,234 기준이하(회수의문) 18등급 18등급 2,619 - 11,592 14,211 기준이하(추정손실) 19등급 19등급 1,703 - 4,135 5,838 등급 미부여 미등급 미등급 2,478 - 1,010 3,488 합계 2,427,289 277,297 20,100 2,724,686 (4) 신용위험의 집중 1) 당기말 현재 고객 및 거래상대방에 대한 최대신용노출금액은 담보 및 기타신용보강을 고려하기 이전에는 498,603,823백만원(전기말: 459,938,271백만원)이었으며, 대출채권에 대해서 담보 및 기타신용보강과 같은 신용경감효과는 233,167,322백만원(전기말:214,997,356백만원)입니다. 신용경감효과는 동산, 부동산, 예적금 등의 담보물건과 신용보증 등으로 회수할 수 있는 예상가액을 의미하며 당기말 및 전기말 현재 세부내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 신용경감효과 179,887,666 51,428,923 1,850,733 233,167,322 <전기말> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 신용경감효과 186,053,489 27,363,360 1,580,507 214,997,356 2) 상각되었지만 당기말 및 전기말 현재 회수활동이 계속되고 있는 금융자산의 계약상 미회수 금액은 각각 4,791,672백만원 및 5,112,039백만원입니다. 3) 신용위험의 집중은 고객, 거래상대방을 지역 및 산업부문별로 나누어 관리합니다.당기말 및 전기말 현재 보유담보 및 기타신용보강을 고려하기 이전 연결실체의 금융자산은 다음과 같이 지역별, 산업별 및 만기별로 구분됩니다. 현금과 상각후원가로 측정되는 예치금, 지분증권의 경우 구분대상에 포함하지 않습니다(단위: 백만원). <당기말> <상각후원가대출채권 및 기타금융자산> 구 분 상각후원가대출채권 기타금융자산 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 지역별 　 　 　 　 　 　 　 　 국내 232,493,694 68,286,468 2,790,115 303,570,277 6,557,795 137,194 31,837 6,726,826 국외 6,590,718 353,590 19,101 6,963,409 95,106 1,552 - 96,658 합 계 239,084,412 68,640,058 2,809,216 310,533,686 6,652,901 138,746 31,837 6,823,484 산업별 　 　 　 　 　 　 　 　 제조업 90,657,085 44,945,860 1,786,479 137,389,424 237,464 90,577 27,612 355,653 서비스업 97,939,053 20,663,400 777,028 119,379,481 228,836 38,624 2,776 270,236 가계 41,405,147 1,662,356 178,808 43,246,311 51,844 2,423 289 54,556 기타 9,083,127 1,368,442 66,901 10,518,470 6,134,757 7,122 1,160 6,143,039 합 계 239,084,412 68,640,058 2,809,216 310,533,686 6,652,901 138,746 31,837 6,823,484 만기별 　 　 　 　 　 　 　 　 1년 이하 172,229,738 23,838,052 2,027,791 198,095,581 4,352,518 58,657 4,643 4,415,818 3년 이하 34,143,184 25,722,039 309,270 60,174,493 281,170 48,085 587 329,842 5년 이하 8,833,024 6,006,772 232,367 15,072,163 63,016 11,363 289 74,668 5년 초과 23,588,710 13,073,195 222,064 36,883,969 58,975 20,530 117 79,622 기타 289,756 - 17,724 307,480 1,897,222 111 26,201 1,923,534 합 계 239,084,412 68,640,058 2,809,216 310,533,686 6,652,901 138,746 31,837 6,823,484 <기타포괄손익금융자산 및 상각후원가유가증권> 구 분 기타포괄손익금융자산 상각후원가유가증권 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 지역별 　 　 　 　 　 　 　 　 국내 21,756,712 - - 21,756,712 39,445,965 - - 39,445,965 국외 1,039,548 - - 1,039,548 692,931 - - 692,931 합 계 22,796,260 - - 22,796,260 40,138,896 - - 40,138,896 산업별 　 　 　 　 　 　 　 　 제조업 261,741 - - 261,741 73,516 - - 73,516 서비스업 14,446,546 - - 14,446,546 23,183,600 - - 23,183,600 기타 8,087,973 - - 8,087,973 16,881,780 - - 16,881,780 합 계 22,796,260 - - 22,796,260 40,138,896 - - 40,138,896 만기별 　 　 　 　 　 　 　 　 1년 이하 8,545,626 - - 8,545,626 10,761,488 - - 10,761,488 3년 이하 9,310,154 - - 9,310,154 16,901,430 - - 16,901,430 5년 이하 3,697,053 - - 3,697,053 6,126,937 - - 6,126,937 5년 초과 1,240,569 - - 1,240,569 6,346,313 - - 6,346,313 기타 2,858 - - 2,858 2,728 - - 2,728 합 계 22,796,260 - - 22,796,260 40,138,896 - - 40,138,896 <약정 및 금융보증계약> 구 분 약정 금융보증계약 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 지역별 　 　 　 　 　 　 　 　 국내 70,393,774 4,358,122 82,020 74,833,916 2,321,381 362,088 13,564 2,697,033 국외 1,154,771 13,366 - 1,168,137 339,044 2,534 - 341,578 합 계 71,548,545 4,371,488 82,020 76,002,053 2,660,425 364,622 13,564 3,038,611 산업별 　 　 　 　 　 　 　 　 제조업 28,162,717 2,662,738 61,117 30,886,572 1,308,005 269,908 5,415 1,583,328 서비스업 21,057,955 1,284,631 18,428 22,361,014 1,211,410 86,879 8,130 1,306,419 가계 3,735,363 58,578 1,601 3,795,542 - - - - 기타 18,592,510 365,541 874 18,958,925 141,010 7,835 19 148,864 합 계 71,548,545 4,371,488 82,020 76,002,053 2,660,425 364,622 13,564 3,038,611 만기별 　 　 　 　 　 　 　 　 1년 이하 52,845,685 2,497,431 71,427 55,414,543 2,575,917 271,500 13,459 2,860,876 3년 이하 7,772,347 956,211 5,230 8,733,788 72,699 48,789 - 121,488 5년 이하 8,699,246 553,275 2,616 9,255,137 11,809 31,450 - 43,259 5년 초과 2,231,267 364,571 2,747 2,598,585 - 11,672 - 11,672 기타 - - - - - 1,211 105 1,316 합 계 71,548,545 4,371,488 82,020 76,002,053 2,660,425 364,622 13,564 3,038,611 <기타자산> 구 분 당기손익유가증권 파생상품 일반지급보증 합계 지역별 국내 8,160,576 3,668,613 5,036,687 16,865,876 국외 395,092 179,568 78,004 652,664 합 계 8,555,668 3,848,181 5,114,691 17,518,540 산업별 　 　 　 　 제조업 31,575 34,323 3,838,964 3,904,862 서비스업 3,537,810 3,287,374 1,200,871 8,026,055 기타 4,986,283 526,484 74,856 5,587,623 합 계 8,555,668 3,848,181 5,114,691 17,518,540 만기별 　 　 　 　 1년 이하 6,390,862 2,365,574 3,569,098 12,325,534 3년 이하 869,052 841,403 1,402,020 3,112,475 5년 이하 498,954 365,054 116,221 980,229 5년 초과 716,217 276,150 27,352 1,019,719 기타 80,583 - - 80,583 합 계 8,555,668 3,848,181 5,114,691 17,518,540 <전기말> <상각후원가대출채권 및 기타금융자산> 구 분 상각후원가대출채권 기타금융자산 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 지역별 　 　 　 　 　 　 　 　 국내 244,004,400 36,157,078 2,383,533 282,545,011 6,566,271 71,452 32,256 6,669,979 국외 5,929,522 215,813 35,934 6,181,269 51,029 341 - 51,370 합 계 249,933,922 36,372,891 2,419,467 288,726,280 6,617,300 71,793 32,256 6,721,349 산업별 　 　 　 　 　 　 　 　 제조업 106,661,652 21,061,376 1,664,717 129,387,745 125,324 43,404 26,887 195,615 서비스업 94,237,115 11,952,426 569,844 106,759,385 169,185 20,925 3,350 193,460 가계 40,771,313 2,141,144 119,900 43,032,357 42,393 2,587 246 45,226 기타 8,263,842 1,217,945 65,006 9,546,793 6,280,398 4,877 1,773 6,287,048 합 계 249,933,922 36,372,891 2,419,467 288,726,280 6,617,300 71,793 32,256 6,721,349 만기별 　 　 　 　 　 　 　 　 1년 이하 157,087,510 21,616,268 1,772,321 180,476,099 4,883,759 46,691 4,168 4,934,618 3년 이하 48,364,788 6,670,213 261,310 55,296,311 332,513 11,450 496 344,459 5년 이하 12,628,306 3,258,097 180,578 16,066,981 62,010 6,285 460 68,755 5년 초과 31,562,117 4,828,313 202,962 36,593,392 42,536 7,299 128 49,963 기타 291,201 - 2,296 293,497 1,296,482 68 27,004 1,323,554 합 계 249,933,922 36,372,891 2,419,467 288,726,280 6,617,300 71,793 32,256 6,721,349 <기타포괄손익금융자산 및 상각후원가유가증권> 구 분 기타포괄손익금융자산 상각후원가유가증권 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 지역별 　 　 　 　 　 　 　 　 국내 19,303,071 - - 19,303,071 37,120,437 - - 37,120,437 국외 869,706 - - 869,706 580,701 - - 580,701 합 계 20,172,777 - - 20,172,777 37,701,138 - - 37,701,138 산업별 　 　 　 　 　 　 　 　 제조업 207,508 - - 207,508 31,619 - - 31,619 서비스업 13,424,795 - - 13,424,795 21,736,549 - - 21,736,549 기타 6,540,474 - - 6,540,474 15,932,970 - - 15,932,970 합 계 20,172,777 - - 20,172,777 37,701,138 - - 37,701,138 만기별 　 　 　 　 　 　 　 　 1년 이하 2,854,673 - - 2,854,673 12,391,692 - - 12,391,692 3년 이하 13,694,101 - - 13,694,101 14,041,119 - - 14,041,119 5년 이하 2,664,352 - - 2,664,352 6,932,852 - - 6,932,852 5년 초과 959,651 - - 959,651 4,335,475 - - 4,335,475 합 계 20,172,777 - - 20,172,777 37,701,138 - - 37,701,138 <약정 및 금융보증계약> 구 분 약정 금융보증계약 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 지역별 　 　 　 　 　 　 　 　 국내 66,024,525 3,754,849 64,954 69,844,328 2,127,590 277,281 20,100 2,424,971 국외 1,198,478 26,444 6,070 1,230,992 299,699 16 - 299,715 합 계 67,223,003 3,781,293 71,024 71,075,320 2,427,289 277,297 20,100 2,724,686 산업별 　 　 　 　 　 　 　 　 제조업 25,931,302 2,380,556 56,553 28,368,411 1,213,982 203,993 9,966 1,427,941 서비스업 18,045,435 986,684 12,582 19,044,701 1,108,726 73,287 10,115 1,192,128 가계 3,374,333 80,030 1,087 3,455,450 - - - - 기타 19,871,933 334,023 802 20,206,758 104,581 17 19 104,617 합 계 67,223,003 3,781,293 71,024 71,075,320 2,427,289 277,297 20,100 2,724,686 만기별 　 　 　 　 　 　 　 　 1년 이하 48,364,447 2,736,469 64,188 51,165,104 2,309,023 260,309 17,813 2,587,145 3년 이하 7,908,895 465,981 1,506 8,376,382 73,551 12,786 2,183 88,520 5년 이하 8,276,893 448,213 3,150 8,728,256 43,290 1,673 - 44,963 5년 초과 2,672,768 130,630 2,180 2,805,578 1,425 1,300 - 2,725 기타 - - - - - 1,229 104 1,333 합 계 67,223,003 3,781,293 71,024 71,075,320 2,427,289 277,297 20,100 2,724,686 <기타자산> 구 분 당기손익유가증권 파생상품 일반지급보증 합계 지역별 국내 9,571,921 1,916,633 4,732,318 16,220,872 국외 454,133 77,379 85,514 617,026 합 계 10,026,054 1,994,012 4,817,832 16,837,898 산업별 　 제조업 52,255 8,330 3,444,978 3,505,563 서비스업 3,203,860 1,819,392 1,290,654 6,313,906 기타 6,769,939 166,290 82,200 7,018,429 합 계 10,026,054 1,994,012 4,817,832 16,837,898 만기별 　 　 1년 이하 8,236,283 1,083,247 4,024,687 13,344,217 3년 이하 745,780 568,061 557,039 1,870,880 5년 이하 447,829 174,219 220,549 842,597 5년 초과 501,514 168,485 15,557 685,556 기타 94,648 - - 94,648 합 계 10,026,054 1,994,012 4,817,832 16,837,898 (5) 유가증권의 신용건전성과 집중도연결실체는 내부신용평가모형 및 외부신용평가기관의 신용등급을 통하여 금융자산의 신용건전성을 관리합니다. 재무상태표상 금융자산에 대한 종류별 금융자산의 신용건전성 및 거래상대방 신용등급별 자산건전성 분류표는 은행업감독업무시행세칙 <별표 3> 제13조 신용등급의 사용기준 설정 및 제16조 복수신용등급일 경우의 위험가중치 등을 준용하였습니다. 당기말 및 전기말 현재 유가증권의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 등급1 등급2 등급3 등급4 등급5 합 계 당기손익금융자산 6,821,568 - - - - 6,821,568 기타포괄손익금융자산 12개월 기대신용손실 22,582,081 - - - - 22,582,081 소 계 22,582,081 - - - - 22,582,081 상각후원가유가증권 12개월 기대신용손실 40,138,896 - - - - 40,138,896 소 계 40,138,896 - - - - 40,138,896 합 계 69,542,545 - - - - 69,542,545 <전기말> 구 분 등급1 등급2 등급3 등급4 등급5 합 계 당기손익금융자산 9,244,978 - - - - 9,244,978 기타포괄손익금융자산 12개월 기대신용손실 20,125,832 - - - - 20,125,832 소 계 20,125,832 - - - - 20,125,832 상각후원가유가증권 12개월 기대신용손실 37,701,138 - - - - 37,701,138 소 계 37,701,138 - - - - 37,701,138 합 계 67,071,948 - - - - 67,071,948 외부평가기관의 신용등급에 따른 유가증권의 신용건전성 기준은 다음과 같습니다. 신용건전성 국내 국외 한국신용평가㈜ 한국기업평가㈜ 나이스평가정보㈜ S&P Fitch Moody's 등급1 BBB- to AAA BBB- to AAA BBB- to AAA BB- to AAA BB- to AAA Ba3 to Aaa 등급2 BB- to BB+ BB- to BB+ BB- to BB+ B- to B+ B- to B+ B3 to B1 등급3 CCC+ to B+ CCC+ to B+ CCC+ to B+ CCC- to CCC+ CCC- to CCC+ Caa3 to Caa1 등급4 C to CCC C to CCC C to CCC C to CC C to CC C to Ca 등급5 C 미만 C 미만 C 미만 C 미만 C 미만 C 미만 다. 시장위험 (1) 시장위험 대상 범위 및 가치평가방법 등 정책지침의 주요 내용 1) 시장위험의 범위: 연결실체 보유자산, 부채 중 단기매매의 목적으로 보유하거나 동 포지션을 헤지하기 위해 취득한 것 등을 트레이딩 포지션으로 분류하여 관리하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 그 구체적인 범위는 아래와 같습니다. - 단기매매 또는 주가, 금리, 환율, 일반상품 등의 가격변동에 따른 단기 매매차익 획득을 목적으로 보유하는 금융상품- 매매목적의 파생상품 및 이에 대한 헤지수단으로 취하는 파생상품 - 원본보전 또는 이익보전계약이 있는 신탁계정의 유가증권 - 은행업 감독업무시행세칙의 시장리스크기준 자기자본비율 산출기준에 규정된 외환포지션 - 기타 트레이딩 포지션 구분원칙에 부합되는 자산 및 부채 등 2) 시장위험 대상자산 및 부채의 가치평가방법: 트레이딩 포지션의 가치평가는 객관적이고 공신력 있는 외부기관이나 통신사 또는 제도화된 시장으로부터 시장가격을 입수하여 일별 시가평가하는 것을 원칙으로 하되, 시장에서 인정되는 일반적인 평가방법이 아닌 다른 방법을 적용하거나 신상품에 대한 평가방법은 리스크총괄부 및 트레이딩 포지션 운영부서의 담당자가 참여하는 공정가액 평가협의회에서 승인된 가격결정모형에 의해 평가하도록 규정하고 있습니다. (2) 시장위험의 관리 금리ㆍ환율ㆍ주가 등 시장 가격의 변동에 따라 트레이딩 포지션의 손실 규모 및 위험요인을 전행적으로 관리하는 것을 의미합니다. 연결실체의 시장위험 관리 대상 트레이딩 포지션에는 단기매매(수익) 목적으로 보유한 금융자산, 인수ㆍ중개 및 시장 조성 등으로 발생한 것(단, 인수의 경우 만기보유 목적분은 제외), 트레이딩 포지션을 헤지(hedge)하기 위한 거래, 트레이딩 포지션과 비트레이딩 포지션간의 내부거래로 생성된 트레이딩 포지션 등이 있습니다.위의 포지션들의 시장위험을 측정하기 위해 연결실체 자체의 내부모형을 이용하여 최대손실예상액(VaR)을 매일 산출하고 있습니다. (3) 연결실체의 주요 시장위험별 VaR 연결실체는 매일 트레이딩 포지션의 시장가치를 측정하고, 더불어 시장 상황의 변동에 따라 발생할 수 있는 위험액을 VaR모형을 이용해 산출합니다. 이 VaR모형으로 일정한 신뢰수준에서 주어진 기간 동안 발생할 수 있는 최대 손실액을 예측할 수 있습니다. 연결실체는 역사적 시뮬레이션 VaR모형(1일 기준, 신뢰도 99%)을 사용하고있으며, 시장성 있는 트레이딩 포지션 간의 위험분산 효과를 고려하고 있습니다. 연결실체가 사용하는 일별 99% 신뢰수준에서의 VaR의 의미는 연결실체의 트레이딩 계정의 1일 최대 손실액이 1%의 확률로 VaR 측정액을 초과할 것이라는 뜻입니다. 복합금융상품의 일종인 신용파생상품(CLN), 전환권(CB), 그리고 신주인수권(BW) 등의 내재파생상품은 주계약과 분리된 상품에 한해 시장리스크를 측정합니다. 역사적 시뮬레이션 VaR모형은 지난 과거 1년간의 시장상황의 통계 및 확률에 근거하고 있으며, 과거 경험 자료를 이용하여 위험액을 산출하기 때문에 미래 시장상황을정확히 예측하지 못할 수 있습니다. 이로 인해 VaR 산출액이 과소평가되는 것을 보완하기 위해, 과거의 위기상황을 시나리오로 설정하여 분석하는 위기상황분석(Stress test)을 실시하여 분기마다 경영진에게 보고하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 지배기업 별도기준의 주요 시장위험별 일일최대예상손실액(VaR) 현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 당기말 최대 최소 평균 금리위험 7,884 9,116 6,364 7,665 외환위험 9,157 17,298 3,118 6,795 주식위험 213 462 99 231 분산효과 2,172 3,744 (319) 1,397 총VaR 15,082 23,132 9,900 13,294 <전기말> 구 분 전기말 최대 최소 평균 금리위험 7,178 13,727 4,640 7,316 외환위험 4,675 15,177 3,539 6,890 주식위험 436 559 339 444 분산효과 1,191 2,476 (695) 997 총VaR 11,098 26,987 9,213 13,653 연결기준 자회사는 표준방법으로 시장리스크를 측정하고 있습니다. 금리ㆍ외환ㆍ주식리스크를 반영한 소요자기자본은 각각 아이비케이투자증권㈜이 당기말 75,355백만원 및 전기말 94,154백만원, ㈜아이비케이캐피탈이 당기말 229백만원 및 전기말 84백만원, 기업은행(중국)유한공사가 당기말 645백만원 및 전기말 1,051백만원, IBK인도네시아 은행 당기말 36백만원 및 전기말 51백만원입니다. 라. 금리위험 (1) IFRS 기준 이자율갭분석 이자율갭분석은 각 만기 및 이자정산일의 이자수익 발생자산과 이자비용 발생부채의규모의 차이를 계산하여 순이자수익의 변화를 측정하는 기법입니다. 연결실체는 원화표시, 외화표시 자산에 대하여 월별 또는 필요하다고 생각되는 경우 빈도수를 높여이자율갭분석을 수행합니다. 연결실체가 이자수익 발생자산과 이자비용 발생부채의 금리변경만기를 기반으로 이자율갭분석을 수행합니다. 일부의 이자수익 발생자산 및 이자비용 발생부채가 특정만기가 없는 경우, ALM리스크관리지침 상의 만기설정방법을 기반으로 만기를 사용하거나 가정합니다. 당기말 및 전기말 현재 IFRS연결기준 원화 및 외화의 이자율갭분석 실시 결과는 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> <원화표시> 구 분 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 합 계 이자수익 발생자산 현금및예치금 3,385,276 2,701 25,710 18 - 3,413,705 당기손익금융자산 963,431 1,051,886 4,077,837 728,106 4,119,110 10,940,370 기타포괄손익금융자산 1,783,587 2,664,718 3,662,346 8,413,745 3,423,368 19,947,764 상각후원가유가증권 3,225,525 3,254,974 4,180,932 16,037,470 10,500,376 37,199,277 상각후원가대출채권 185,794,585 37,665,664 39,054,846 24,921,002 7,353,072 294,789,169 위험회피회계파생상품 수취 - - 520,000 108,481 656,809 1,285,290 기타금융자산 1,376,012 81,002 100 - - 1,457,114 합 계 196,528,416 44,720,945 51,521,771 50,208,822 26,052,735 369,032,689 이자비용 발생부채 예수부채 59,854,580 14,751,812 19,374,695 21,939,127 19,367,657 135,287,871 차입부채 37,204,924 198,217 1,070,989 1,513,305 515,848 40,503,283 사채 48,480,426 25,468,336 51,373,088 29,705,777 10,766,818 165,794,445 위험회피회계파생상품 지급 1,270,000 - - - - 1,270,000 기타금융부채 3,722,622 - - - - 3,722,622 합 계 150,532,552 40,418,365 71,818,772 53,158,209 30,650,323 346,578,221 민감도갭 45,995,864 4,302,580 (20,297,001) (2,949,387) (4,597,588) 22,454,468 누적갭 45,995,864 50,298,444 30,001,443 27,052,056 22,454,468 22,454,468 <외화표시> 구 분 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 합 계 이자수익 발생자산 현금및예치금 6,112,635 346,095 63,286 - - 6,522,016 당기손익금융자산 295,200 207,561 - 87,159 139,773 729,693 기타포괄손익금융자산 805,274 82,032 194,033 594,886 1,259,229 2,935,454 상각후원가유가증권 40,750 - 59,308 851,285 1,988,277 2,939,620 상각후원가대출채권 10,369,434 2,670,029 2,163,383 974,374 1,150,694 17,327,914 위험회피회계파생상품 수취 629,355 220,461 - 2,285,632 181,608 3,317,056 합 계 18,252,648 3,526,178 2,480,010 4,793,336 4,719,581 33,771,753 이자비용 발생부채 예수부채 9,551,694 2,175,036 3,034,741 2,556,461 2,734,106 20,052,038 차입부채 3,742,630 2,375,598 1,534,771 - 88,456 7,741,455 사채 1,108,204 211,100 380,190 3,109,377 263,983 5,072,854 위험회피회계파생상품 지급 2,730,327 97,746 60,830 197,314 224,169 3,310,386 합 계 17,132,855 4,859,480 5,010,532 5,863,152 3,310,714 36,176,733 민감도갭 1,119,793 (1,333,302) (2,530,522) (1,069,816) 1,408,867 (2,404,980) 누적갭 1,119,793 (213,509) (2,744,031) (3,813,847) (2,404,980) (2,404,980) <전기말> <원화표시> 구 분 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 합 계 이자수익 발생자산 현금및예치금 3,686,856 2,200 24,910 7,018 - 3,720,984 당기손익금융자산 984,612 910,893 3,825,238 189,677 3,509,137 9,419,557 기타포괄손익금융자산 330,382 108,825 1,862,769 12,775,056 2,527,888 17,604,920 상각후원가유가증권 2,614,877 4,074,464 5,259,647 13,956,215 9,796,876 35,702,079 상각후원가대출채권 161,381,529 39,156,702 37,479,070 25,134,786 11,405,594 274,557,681 위험회피회계파생상품 수취 - 90,000 340,000 300,000 - 730,000 기타금융자산 1,211,096 140,202 4,324 1,412 - 1,357,034 합 계 170,209,352 44,483,286 48,795,958 52,364,164 27,239,495 343,092,255 이자비용 발생부채 예수부채 60,901,571 15,262,725 19,508,766 23,364,995 21,674,435 140,712,492 차입부채 34,693,505 360,313 569,043 917,774 510,084 37,050,719 사채 39,425,129 22,541,928 37,978,591 35,522,124 7,211,446 142,679,218 위험회피회계파생상품 지급 730,000 - - - - 730,000 기타금융부채 3,163,747 - - - - 3,163,747 합 계 138,913,952 38,164,966 58,056,400 59,804,893 29,395,965 324,336,176 민감도갭 31,295,400 6,318,320 (9,260,442) (7,440,729) (2,156,470) 18,756,079 누적갭 31,295,400 37,613,720 28,353,278 20,912,549 18,756,079 18,756,079 <외화표시> 구 분 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 합 계 이자수익 발생자산 현금및예치금 3,604,595 5,946 378,458 87,571 - 4,076,570 당기손익금융자산 345,737 199,048 - 45,323 152,726 742,834 기타포괄손익금융자산 724,339 87,278 98,750 735,300 893,465 2,539,132 상각후원가유가증권 195,635 112,014 135,055 73,047 1,483,308 1,999,059 상각후원가대출채권 9,268,698 2,061,474 3,201,212 1,132,739 3,158,956 18,823,079 위험회피회계파생상품 수취 569,147 210,466 - 534,322 917,118 2,231,053 기타금융자산 - 4,831 54,165 - - 58,996 합 계 14,708,151 2,681,057 3,867,640 2,608,302 6,605,573 30,470,723 이자비용 발생부채 예수부채 8,348,356 1,744,396 2,381,719 2,719,027 2,589,101 17,782,599 차입부채 2,157,605 748,401 800,734 318,133 261,258 4,286,131 사채 736,196 312,419 750,655 1,480,775 1,044,175 4,324,220 위험회피회계파생상품 지급 1,640,185 45,642 11,855 251,433 249,548 2,198,663 합 계 12,882,342 2,850,858 3,944,963 4,769,368 4,144,082 28,591,613 민감도갭 1,825,809 (169,801) (77,323) (2,161,066) 2,461,491 1,879,110 누적갭 1,825,809 1,656,008 1,578,685 (582,381) 1,879,110 1,879,110 (2) △EVE 및 △NII 연결실체는 당기말 및 전기말 현재 BIS에서 제시한 IRRBB표준방법을 이용하여 금리위험에 대한 자본의 경제적가치 변동(△EVE)및 금리변동에 따른 이자수익의 변동액(△NII)을 측정하고 있습니다. △EVE의 경우 금리변동시나리오 6가지(평행상승, 평행하락, 단기하락ㆍ장기상승, 단기상승ㆍ장기하락, 단기상승, 단기하락)에 대해 가장 큰 손실량이 발생하는 시나리오를 채택하여 최종 금리리스크량으로 산출하고 있으며, △NII의 경우 평행상승 및 평행하락 시나리오 중 손실이 발생하는 시나리오를 채택하여 손실가능액을 산출합니다.금리리스크산출대상 자산 및 부채는 트레이딩계정에 해당하지 않는 자산ㆍ부채를 대상으로 산출하고 있으며, 매년 리스크관리 위원회의 의결을 받아 한도를 설정하고 매월 확정산출 및 경영진보고를 통해 한도관리를 하고 있습니다.당기말 및 전기말 △EVE와 △NII 결과값은 아래와 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 △EVE 1,720,519 1,334,900 △NII 714,423 570,695 마. 유동성 위험 유동성 위험은 유동성 부족으로 부채의 만기 도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 위험을 의미합니다. 연결실체는 유동성 위험과 관련하여 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 계약만기일에 근거하여 작성하였으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있으며, 각 만기구조를 즉시지급, 3개월 이하, 3개월 초과~6개월 이하, 6개월 초과~1년 이하, 1년 초과~3년 이하, 3년 초과와 같이 6구간으로 나누어 공시합니다. (1) 비파생금융부채의 계약만기구조 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기에 대한 상세내역은 다음과 같습니다. 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되어 있으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 즉시지급 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 합 계 금융부채 예수부채 원화요구불 예금 60,019,959 - - - - - 60,019,959 외화요구불 예금 12,877,181 - - - - - 12,877,181 원화저축성 예금 44,384,786 7,423,996 4,569,994 9,438,426 3,345,043 1,552,611 70,714,856 외화저축성 예금 1,256,156 2,731,993 1,007,000 1,897,660 183,640 217,873 7,294,322 양도성예금 증서 - 2,943,141 493,628 179,338 13,670 - 3,629,777 기타원화 예수금 - 845,135 461,327 621,963 367,391 17,487 2,313,303 당기손익금융부채 매도유가증권 - 602,147 - - - - 602,147 당기손익인식지정금융부채 - 213,041 202,116 6,278 101,741 257,440 780,616 차입부채 원화차입금 1,607,758 15,575,117 3,367,835 5,360,418 10,804,243 7,175,908 43,891,279 외화차입금 78,828 2,277,786 2,496,224 1,161,455 38,972 473,937 6,527,202 기타차입금 123,200 1,936,484 20,778 1,671,926 - - 3,752,388 사채 중소기업금융채권 - 40,501,921 28,207,180 57,294,209 26,531,200 7,879,123 160,413,633 외화발행채권 - 380,744 319,549 433,982 3,480,077 647,344 5,261,696 기타사채 507,300 630,000 750,000 1,470,000 3,995,000 654,410 8,006,710 기타금융부채 369,080 1,986,828 82 5,059 273 10,415,430 12,776,752 합 계 121,224,248 78,048,333 41,895,713 79,540,714 48,861,250 29,291,563 398,861,821 난외계정 약정(1) 76,002,053 - - - - - 76,002,053 금융보증계약(2) 3,038,611 - - - - - 3,038,611 합 계 79,040,664 - - - - - 79,040,664 <전기말> 구 분 즉시지급 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 합 계 금융부채 예수부채 원화요구불 예금 68,341,523 - - - - - 68,341,523 외화요구불 예금 13,752,499 - - - - - 13,752,499 원화저축성 예금 49,226,493 5,969,305 3,211,529 7,773,853 2,799,857 1,084,861 70,065,898 외화저축성 예금 276,216 1,763,515 544,700 1,259,339 215,057 69,457 4,128,284 양도성예금 증서 - 2,222,472 619,852 361,387 20,612 - 3,224,323 기타원화 예수금 530 1,007,831 554,293 669,036 462,922 26,608 2,721,220 당기손익금융부채 매도유가증권 - 569,902 - - - - 569,902 당기손익인식지정금융부채 - 69,238 67,523 4,798 222,418 293,778 657,755 차입부채 원화차입금 1,090,447 15,596,196 3,015,266 5,356,828 9,545,360 6,306,630 40,910,727 외화차입금 - 1,694,218 895,484 564,999 298,242 1,541 3,454,484 기타차입금 303,900 976,350 20,314 1,765,570 - - 3,066,134 사채 중소기업금융채권 - 32,374,813 22,876,296 44,205,871 31,807,132 3,803,822 135,067,934 외화발행채권 - 152,002 324,688 784,561 1,638,350 1,108,018 4,007,619 기타사채 339,100 380,000 460,000 1,220,000 3,770,000 1,004,300 7,173,400 기타금융부채 408,558 1,921,606 3,514 1,480 24 7,736,780 10,071,962 합 계 133,739,266 64,697,448 32,593,459 63,967,722 50,779,974 21,435,795 367,213,664 난외계정 약정(1) 71,075,320 - - - - - 71,075,320 금융보증계약(2) 2,724,686 - - - - - 2,724,686 합 계 73,800,006 - - - - - 73,800,006 (1) 약정은 언제든지 지급청구가 가능하기 때문에 즉시 지급 구간에 표시하였습니다.(2) 금융보증계약 현금흐름은 금융보증의 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (2) 파생상품의 유동성분석 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 파생금융상품의 유동성 분석내역은 다음과 같습니다. 아래 주석은 파생상품의 각 계약별 현금흐름에 기초하여 작성되었습니다. 수취금액이나 지급금액이 확정되지 않은 경우에는 보고기간말 현재 수익률곡선을 토대로한 추정이자율을 이용하여 결정하였습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 즉시지급 1개월 이하 1개월 초과3개월 이하 3개월 초과 1년 이하 1년 초과5년 이하 5년 초과 합 계 장내상품 (16,185) - - - - - (16,185) 장외상품 이자율선도 - - 4 - 57,375 - 57,379 통화선도 - (101,999) (76,198) (91,082) (2,790) 5,902 (266,167) 이자율스왑 (154,729) (7,702) 6,821 3,143 57,351 (51,267) (146,383) 통화스왑 (401) (21,209) (18,754) (37,983) (51,842) (5,702) (135,891) 옵션 14,538 7 4 5 (64,753) 637 (49,562) 기타파생상품 - - - 1,969 (9,301) - (7,332) 소 계 (140,592) (130,903) (88,123) (123,948) (13,960) (50,430) (547,956) 합 계 (156,777) (130,903) (88,123) (123,948) (13,960) (50,430) (564,141) <전기말> 구 분 즉시지급 1개월 이하 1개월 초과3개월 이하 3개월 초과 1년 이하 1년 초과5년 이하 5년 초과 합 계 장내상품 (10,608) - - - - - (10,608) 장외상품 이자율선도 - - - 4 8,845 - 8,849 통화선도 - 32,677 13,674 43,240 38,819 4,079 132,489 이자율스왑 (41,941) (10,094) (5,969) 106,309 (29,534) (36,719) (17,948) 통화스왑 - 9,314 64,002 193,486 553,220 (1,305) 818,717 옵션 7,725 (2,151) (5,564) (6,823) (35,417) 736 (41,494) 기타파생상품 - - (31) 2,760 4,673 548 7,950 소 계 (34,216) 29,746 66,112 338,976 540,606 (32,661) 908,563 합 계 (44,824) 29,746 66,112 338,976 540,606 (32,661) 897,955 바. 외화자산/부채의 통화별 내역당기말 및 전기말 현재 외화자산/부채의 통화별 구성내역은 다음과 같습니다(원화단위: 백만원, 외화단위: 천USD, 천JPY, 천EUR, 천GBP, 천HKD, 천CNY).<당기말> 구 분 환산금액 USD() JPY EUR GBP HKD CNY 현금및예치금 9,441,602 5,864,290 116,490,056 350,299 30,296 316,456 1,809,864 당기손익금융자산 789,200 600,521 - 12,199 - 59,340 11,200 기타포괄손익금융자산 2,760,409 1,840,867 - - - - 2,356,034 상각후원가유가증권 2,934,979 2,159,601 - 33,000 - 183,870 681,428 상각후원가대출채권 17,061,707 11,900,415 81,121,118 574,333 15,190 254,649 2,019,644 위험회피회계파생상품자산 31,955 25,215 - - - - - 기타금융자산 575,336 363,150 2,564,521 35,958 3,204 6,546 199,110 합 계 33,595,188 22,754,059 200,175,695 1,005,789 48,690 820,861 7,077,280 당기손익금융부채 81,022 47,580 234,775 3,862 - 71,655 8,931 당기손익인식지정금융부채 215,907 170,367 - - - - - 예수부채 20,066,310 13,166,998 169,202,414 722,947 25,025 728,784 3,491,125 차입부채 7,735,520 5,833,836 7,257,479 156,416 2,746 - 317,333 사채 4,975,062 3,697,791 - - - - 1,592,000 위험회피회계파생상품부채 93,221 73,559 - - - - - 기타금융부채 1,274,955 898,580 4,088,429 28,601 1,238 18,750 295,577 합 계 34,441,997 23,888,711 180,783,097 911,826 29,009 819,189 5,704,966 <전기말> 구 분 환산금액 USD() JPY EUR GBP HKD CNY 현금및예치금 6,314,417 3,975,451 66,028,618 166,749 37,136 319,648 3,163,773 당기손익금융자산 984,646 829,061 49,194 5,834 - 395 1,413 기타포괄손익금융자산 2,525,306 1,768,524 - - - - 2,301,739 상각후원가유가증권 1,996,881 1,516,044 - 92,962 - - 401,723 상각후원가대출채권 15,516,424 9,919,089 82,329,557 416,515 190,533 61,726 10,929,981 위험회피회계파생상품자산 7,275 6,137 - - - - - 기타금융자산 850,383 516,819 6,502,461 23,500 35,481 306,124 174,635 합 계 28,195,332 18,531,125 154,909,830 705,560 263,150 687,893 16,973,264 당기손익금융부채 60,716 39,499 242,300 5,173 - 27,305 1,605 당기손익인식지정금융부채 349,433 294,756 - - - - - 예수부채 17,802,619 10,771,605 130,790,220 798,810 23,185 594,195 13,345,483 차입부채 4,204,216 3,308,778 5,278,277 94,957 2,746 - 512,301 사채 3,921,500 3,144,354 - 125,000 - - 140,000 위험회피회계파생상품부채 30,419 25,659 - - - - - 기타금융부채 1,149,652 863,274 4,688,668 36,559 1,581 24,126 121,978 합 계 27,518,555 18,447,925 140,999,465 1,060,499 27,512 645,626 14,121,367 () 주요통화 이외의 통화는 모두 USD 통화로 표시하였습니다.46. 이자율지표 개혁 연결실체는 새로운 이자율지표로의 전환을 관리하는 다양한 산업 실무 그룹의 산출물과 시장을 면밀히 모니터링하고 있으며, 여기에는 IBOR 규제당국이 발표한 내용을 포함하고 있습니다. 규제당국은 2021년말 시점에는 더 이상 은행들에게 IBOR를 제출하도록 설득하거나 강요하지 않을 것임을 분명히 하였습니다. 이러한 발표에 대응하여 지배기업은 글로벌·자금시장그룹장을 단장으로 하여 대체금리 결정, 전산 개발, 고객 및 거래상대방과의 커뮤니케이션 관리, 회계, 세무, 법률,리스크 등의 주요 업무부문으로 구성된 산하 TF를 구성ㆍ운영하고 있습니다. 해당 TF의 진행상황은 정기적으로 ALM위원회에 보고되고 있으며, 필요시 이사회에 보고될 수 있습니다. TF의 목적은 사업 내에서 IBOR에 대한 노출이 어디에서 발생하는지 검토하고, 대체 지표이자율로 원활하게 전환할 수 있도록 계획을 수립하고 이행하는 것입니다. 지배기업은 전환 및 대체금리 도입을 완료하였으며, 미달러화로 계약된 기존계약 중 계약만기가 2023년 6월 이후인 계약에 한해 2023년 6월전까지 대체금리 도입을 완료하는 것을 목표로 하고 있습니다. 당기말 현재 LIBOR 관련 대체 지표 이자율로의 전환이 완료되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. 비파생금융상품의 금액은 장부금액이며, 파생상품과 약정 및 금융보증 금액은 명목금액입니다(단위: 백만원). 구 분 USD() 비파생금융자산 당기손익금융자산 75,555 기타포괄손익금융자산 292,663 상각후원가금융자산 1,486,495 소 계 1,854,713 비파생금융부채 당기손익금융부채 231,252 상각후원가금융부채 134,334 소 계 365,586 파생상품 이자율관련(매매) 6,347,347 통화관련(매매) 8,356,595 이자율관련(위험회피) 1,347,774 통화관련(위험회피) 343,218 소 계 16,394,934 약정 및 금융보증 12,673 () USD Libor(익일물, 1ㆍ3ㆍ6ㆍ12개월물)에 대해 2023년 6월말 이전 만기도래 상품은 제외하였습니다. 4. 재무제표 재 무 상 태 표(1) 은행계정 제62기말 : 2022년 12월 31일 현재 제61기말 : 2021년 12월 31일 현재 제60기말 : 2020년 12월 31일 현재 중소기업은행 (단위 : 백만원) 과 목 제62(당)기말 제61(전)기말 제60(전전)기말 자 산 Ⅰ. 현금및예치금(주석23,42,43) 23,865,527 17,624,405 11,028,415 Ⅱ. 당기손익금융자산(주석4,23,43) 11,636,867 11,543,508 11,074,900 Ⅲ. 기타포괄손익금융자산(주석5,23,43) 21,398,222 19,023,073 14,251,971 Ⅳ. 상각후원가유가증권(주석6,23,43) 38,431,591 36,148,328 32,409,578 Ⅴ. 상각후원가대출채권(주석7,23,43) 290,730,078 271,750,869 255,942,394 Ⅵ. 위험회피회계파생상품자산(주석8,23,43) 40,921 41,457 92,008 Ⅶ. 종속기업, 관계기업투자(주석9) 2,897,746 2,831,804 2,259,965 Ⅷ. 투자부동산(주석10,21) 69,532 68,585 69,181 Ⅸ. 유형자산(주석11,21) 2,104,290 2,107,868 2,069,510 Ⅹ. 무형자산(주석12) 147,706 152,761 170,306 XI. 순확정급여자산(주석18) 330,001 87,648 58,680 XII. 이연법인세자산(주석13) 2,154 3,037 3,305 XIII. 기타자산(주석14,23,43) 6,243,276 6,794,155 5,528,618 자 산 총 계 397,897,911 =========== 368,177,498 =========== 334,958,831 =========== 부 채 Ⅰ. 당기손익금융부채(주석4,23,43) 3,603,773 1,728,161 2,853,126 Ⅱ. 예수부채(주석15,23,43) 148,919,499 153,165,259 136,783,217 Ⅲ. 차입부채(주석16,23,43) 45,442,000 40,238,241 35,327,044 Ⅳ. 사채(주석17,23,43) 158,366,833 136,114,471 124,193,741 Ⅴ. 위험회피회계파생상품부채(주석8,23,43) 286,701 70,350 37,743 Ⅵ. 충당부채(주석19) 692,380 616,947 662,404 Ⅶ. 이연법인세부채(주석13) 200,838 424,386 369,659 Ⅷ. 기타부채(주석20,21,23,43) 13,162,258 10,226,791 11,135,755 부 채 총 계 370,674,282 342,584,606 311,362,689 자 본 Ⅰ. 자본금(주석24,26) 4,211,365 4,211,365 4,183,183 Ⅱ. 신종자본증권(주석24,26) 3,614,677 3,499,180 3,059,888 Ⅲ. 자본잉여금(주석24,26) 1,161,597 1,161,654 1,140,916 Ⅳ. 자본조정(주석24,26) (40,627) (92) (105) Ⅴ. 기타포괄손익누계액(주석24,26) 316,617 466,945 484,611 Ⅵ. 이익잉여금(주석25,26) (대손준비금 기 적립액 당 기 : 2,847,633백만원 전 기 : 2,676,213백만원 전전기 : 2,554,223백만원 대손준비금 적립예정금액 당 기 : 250,446백만원 전 기 : 171,420백만원 전전기 : 121,990백만원) 17,960,000 16,253,840 14,727,649 자 본 총 계 27,223,629 25,592,892 23,596,142 부 채 와 자 본 총 계 397,897,911 =========== 368,177,498 =========== 334,958,831 =========== 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. 주) 제62기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. (2) 신탁계정 제62기말 : 2022년 12월 31일 현재 제61기말 : 2021년 12월 31일 현재 제60기말 : 2020년 12월 31일 현재 (단위 : 백만원) 계 정 과 목 제62(당)기말 제61(전)기말 제60(전전)기말 < 자 산 > Ⅰ.현금 예치금 20,164,475 18,540,309 　 16,329,223 Ⅱ.유가증권 6,949,161 4,458,238 　 4,912,541 1.지분증권 18,226 22,461 20,362 2.채무증권 2,190,313 1,659,786 996,954 3.외화증권 590,020 693,721 437,127 4.매입어음 2,388,916 332,183 564,470 5.수익증권 1,143,564 1,319,388 2,376,662 6.파생결합증권 588,122 400,699 487,086 7.기타 증권 30,000 30,000 29,880 Ⅲ.금전채권 10,511,384 9,457,855 25,461,687 1.대출금 14,829 12,623 16,439 2.사모사채 - - - 3.콜론　 - - - 4.환매조건부매수 10,115,700 7,934,200 7,153,500 5.기타 380,855 1,511,032 18,291,748 Ⅳ.실물자산 27,014 35,123 26,056 Ⅴ.기타자산 2,355,083 1,625,779 2,362,228 1.미수금 2,950 3,760 4,619 2.미수수익 188,170 80,912 102,035 3.선급비용　 985 207 53 4.고유계정대 2,162,978 1,540,900 2,255,521 VI.현재가치할인차금(-) - - - VII.채권평가충당금(-) 511 1,203 1,797 1.대출채권평가충당금(-) - - - 2.매입어음평가충당금(-) 21 48 48 3.기타채권평가충당금(-) 490 1,155 1,749 자 산 총 계 40,006,606 34,116,101 49,089,938 < 부 채 > Ⅰ.금전신탁 38,922,174 32,023,923 30,178,381 1.불특정금전신탁합동운용 59 59 59 2.적립식목적신탁합동운용 1,074 1,104 1,155 3.가계금전신탁합동운용 3,457 3,620 3,856 4.개발금전신탁합동운용 - - - 5.노후생활연금신탁합동운용 359 355 382 6.기업금전신탁합동운용 56 60 60 7.국민주신탁합동운용 1,250 1,278 1,327 8.개인연금신탁합동운용 222,274 236,921 252,169 9.가계장기신탁합동운용 1,489 1,973 2,078 10.근로자우대신탁합동운용 491 538 582 11.신종적립신탁합동운용 1,827 1,934 1,963 12.특정금전신탁 16,309,333 11,358,033 12,128,802 13.단위금전신탁합동운용 - - - 14.추가금전신탁 90 90 94 15.퇴직신탁운용 6,312 6,295 6,497 16.부동산투자신탁 - - - 17.신개인연금신탁합동운용 4,737 5,240 5,754 18.신노후생활연금신탁합동운용 634 703 740 19.신근로자우대신탁합동운용 - - - 20.연금신탁 250,850 254,351 252,037 21.퇴직연금신탁 22,117,882 20,151,369 17,520,826 Ⅱ.재산신탁 387,705 1,511,032 18,395,342 1.유가증권의 신탁 - - - 2.금전채권의 신탁 387,705 1,511,032 18,395,342 3.동산 부동산의 신탁 - - - Ⅲ.공익신탁 - - - Ⅳ.차입금 - - - Ⅴ.기타부채 669,197 553,844 489,151 1.가수금 35 34 34 2.미지급금 257 112 131 3.선수수익 5,034 356 1,280 4.미지급신탁보수 49,309 42,361 37,828 5.미지급신탁이익 614,477 510,894 449,787 6.미지급비용 85 87 91 7.기타잡부채 - - - 8.신탁본지점 - - Ⅵ.특별유보금 27,530 27,302 27,064 부 채 총 계 40,006,606 34,116,101 49,089,938 주) 제62기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 포 괄 손 익 계 산 서 (1) 은행계정 제62기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제61기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제60기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 중소기업은행 (단위 : 백만원) 과 목 제62(당)기 제61(전)기 제60(전전)기 Ⅰ. 순이자손익(주석27,41) 　 7,040,667 　 5,589,299 　 5,175,357 1. 이자수익 11,455,746 　 7,885,419 　 7,926,027 　 가. 당기손익금융자산 이자수익 74,406 　 30,964 　 35,210 　 나. 기타포괄손익과 상각후원가금융자산 이자수익 11,381,340 　 7,854,455 　 7,890,817 　 2. 이자비용 (4,415,079) 　 (2,296,120) 　 (2,750,670) 　 Ⅱ. 순수수료손익(주석28,41) 　 360,397 　 385,900 　 369,890 1. 수수료수익 657,464 　 691,955 　 674,107 　 2. 수수료비용 (297,067) 　 (306,055) 　 (304,217) 　 Ⅲ. 당기손익금융상품 관련 순손익(주석29) 103,302 385,685 39,892 Ⅳ. 위험회피회계 관련 순손익(주석8) (19,367) (6,922) 34,036 Ⅴ. 상각후원가금융자산 처분손익 192,474 250,578 　 189,934 Ⅵ. 기타포괄손익금융자산 관련 순손익(주석30) 65,536 88,547 　 114,774 Ⅶ. 외환거래손익 246,560 24,455 　 282,686 Ⅷ. 총영업이익 7,989,569 6,717,542 6,206,569 Ⅸ. 금융자산 손상차손(주석5,6,7,14,41) (1,445,013) (940,348) (1,464,613) Ⅹ. 순영업이익 6,544,556 5,777,194 4,741,956 XI. 일반관리비(주석31) (2,472,518) (2,441,702) (2,295,911) XII. 기타영업수익(주석32) 139,415 188,946 116,054 XIII. 기타영업비용(주석33) (913,764) (800,295) (810,652) XIV. 영업이익 3,297,689 2,724,143 1,751,447 XV. 영업외손익(주석34) 18,327 (3,912) (63,745) XVI. 법인세비용차감전순이익 3,316,016 2,720,231 1,687,702 XVII. 법인세비용(주석13) (861,227) (696,136) (424,511) XVIII. 당기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익 당 기 : 2,204,343 백만원 전 기 : 1,852,675 백만원 전전기 : 1,141,201 백만원)(주석25) 2,454,789 ========= 2,024,095 ========= 　 1,263,191 ========= XIX. 법인세비용차감후 당기기타포괄손익 　 (150,389) 　 (19,106) (29,826) 1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 　 190,545 　 58,927 　 (26,165) 가. 기타포괄손익지분증권 평가손익변동(주석5,24) 72,555 　 (14,044) 　 (70,669) 나. 순확정급여부채(자산)의 재측정요소(주석18,24) 117,990 　 72,971 　 44,504 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 　 (340,934) 　 (78,033) 　 (3,661) 가. 기타포괄손익채무증권 평가손익변동(주석5,24) (339,292) 　 (100,615) 　 14,073 나. 외환차이(주석24) 17,667 　 45,523 　 (34,349) 다. 해외사업장순투자위험회피 평가손익변동(주석8,24) (19,309) 　 (22,941) 　 16,615 XX. 당기총포괄이익 2,304,400 ========= 2,004,989 ========= 1,233,365 ========= XXI. 주당이익(단위:원)(주석37) 기본주당이익 2,920 2,389 1,599 희석주당이익 2,920 2,389 1,599 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. 주) 제62기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. (2) 신탁계정 제62기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제61기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제60기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 (단위 : 백만원) 계정과목 제62(당)기 제61(전)기 제60(전전)기 < 수 익 > Ⅰ.예치금이자 340,033 198,691 　 242,009 Ⅱ.증권이자 107,216 64,696 　 96,502 1.국채이자 1,668 3,674 648 2.지방채이자 - - 　 　- 　 3.특수채이자 - 　- 　 　- 　 4.금융채이자 1,827 2,604 2,375 5.사채이자 58,844 20,309 18,478 6.외화증권이자 - 58 153 7.매입어음이자 30,163 3,109 3,537 8.수익증권이자 - 　- 　 　- 　 9.파생결합증권이자 - 　- 　 　- 　 10.기타증권이자 14,714 34,942 71,311 Ⅲ.금전채권이자 243,696 60,316 　 69,449 1.대출금이자 441 326 389 2.사모사채이자 - 　- 　 　- 　 3.콜론이자　　 - 　- 　 　- 　 4.환매조건부매수 243,255 59,990 　 69,060 5.기타 - 　- 　 　- 　 Ⅳ.배당금수익 37 　 102 　 20 Ⅴ.증권매매이익 15,939 　 77,098 　 40,110 VI.증권평가이익 321 　 64 　 279 VII.증권상환이익 2,979 　 9,010 　 19,899 Ⅷ.수수료수익 190 　 147 　 430 Ⅸ.기타수익 221,157 　 42,525 　 55,781 X.실물자산수익 1,555 　 491 　 2,895 XI.고유계정대이자 29,437 　 9,692 　 13,010 XII.특별유보금환입 - 　 　- 　 　- XIIl.채권평가충당금환입 483 　 595 　 65 수 익 총 계 963,043 　 463,427 　 540,449 < 비 용 > Ⅰ.금전신탁이익 589,210 286,894 　 358,827 1.불특정금전신탁이익 2 2 1 2.적립식목적신탁이익 18 6 18 3.가계금전신탁이익 116 27 83 4.개발신탁이익 - - 　 - 　 5.노후생활연금신탁이익 8 2 　 4 6.기업금전신탁이익 1 1 　 1 7.국민주신탁이익 19 3 　 5 8.개인연금신탁이익 3,065 2,923 3,305 9.가계장기신탁이익 63 15 51 10.근로자우대신탁이익 12 3 6 11.신종적립신탁이익 99 42 50 12.특정금전신탁이익 333,834 101,688 155,364 13.단위금전신탁이익 - 　- 　 　- 　 14.추가금전신탁이익 3 1 　 1 15.퇴직신탁이익 247 61 　 94 16.부동산투자신탁이익 - - 　 - 　 17.신개인연금신탁이익 170 31 　 62 18.신노후생활연금신탁이익 59 13 　 37 19.신근로자우대신탁이익 - 　- 　 　- 　 20.연금신탁이익(손실) 346 (2,449) 3,301 21.퇴직연금신탁이익 251,148 184,525 196,444 Ⅱ.재산신탁이익 143 296 　 240 1.유가증권신탁이익 - 　- 　 　- 　 2.금전채권신탁이익 143 296 240 3.동산 부동산신탁이익 - 　- 　 　- 　 Ⅲ.공익신탁이익 - 　 　- 　 　- Ⅳ.차입금이자 - 　 - 　 - Ⅴ.증권매매손실 44,573 　 8,831 　 9,916 Ⅵ.증권평가손실 2,541 　 2,692 　 807 Ⅶ.증권상환손실 7,169 　 4,126 　 7,027 Ⅷ.지급수수료 2,086 　 1,328 　 1,694 Ⅸ.기금출연료 850 　 866 　 888 1.신용보증기금출연금 5 1 　 1 2.신탁보험료 845 865 887 X.세금과공과 6 16 　 28 XI.신탁보수 119,437 106,726 　 104,751 XII.기타비용 196,792 51,414 　 56,035 XIII.특별유보금전입 236 238 　 236 XIV.채권평가충당금전입 - 　 　- 　 　- 비 용 총 계 963,043 　 463,427 　 540,449 주) 제62기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 자 본 변 동 표 제62기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제61기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제60기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 중소기업은행 (단위 : 백만원) 과 목 자본금 신종자본증권 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 총계 2020.1.1(전전기초) 3,375,646 2,730,423 683,679 - 524,311 14,186,532 21,500,591 당기총포괄손익: - - - - (29,826) 1,263,191 1,233,365 당기순이익 - - - - - 1,263,191 1,263,191 기타포괄손익: - - - - (29,826) - (29,826) 기타포괄손익채무증권 평가손익(주석5,24) - - - - 14,073 - 14,073 외환차이 - - - - (34,349) - (34,349) 해외사업장순투자위험회피 평가손익(주석24) - - - - 16,615 - 16,615 기타포괄손익지분증권 평가손익(주석5,24) - - - - (70,669) - (70,669) 순확정급여자산 재측정요소(주석24) - - - - 44,504 - 44,504 소유주와의 거래 등: 807,537 329,465 457,237 (105) (9,874) (722,074) 862,186 유상증자(주석24) 807,537 - 457,237 - - - 1,264,774 현금배당(주석38) - - - - - (382,614) (382,614) 자기주식 취득 - - - (239,393) - - (239,393) 자기주식 소각 - - - 239,393 - (239,393) - 신종자본증권분배금(주석38) - - - - - (109,941) (109,941) 신종자본증권 발행(주석24) - 399,360 - - - - 399,360 신종자본증권 상환(주석24) - (69,895) - (105) - - (70,000) 기타포괄손익지분증권 실현손익의 대체(주석5,24) - - - - (9,874) 9,874 - 2020.12.31(전전기말) 4,183,183 ========== 3,059,888 ========== 1,140,916 ========== (105)========== 484,611 ========== 14,727,649 ========== 23,596,142 ========== 2021.1.1(전기초) 4,183,183 3,059,888 1,140,916 (105) 484,611 14,727,649 23,596,142 당기총포괄손익: - - - - (19,106) 2,024,095 2,004,989 당기순이익 - - - - - 2,024,095 2,024,095 기타포괄손익: - - - - (19,106) - (19,106) 기타포괄손익채무증권 평가손익(주석5,24) - - - - (100,615) - (100,615) 외환차이 - - - - 45,523 - 45,523 해외사업장순투자위험회피 평가손익(주석24) - - - - (22,941) - (22,941) 기타포괄손익지분증권 평가손익(주석5,24) - - - - (14,044) - (14,044) 순확정급여자산 재측정요소(주석24) - - - - 72,971 - 72,971 소유주와의 거래 등: 28,182 439,292 20,738 13 1,440 (497,904) (8,239) 유상증자(주석24) 28,182 - 20,738 - - - 48,920 현금배당(주석38) - - - - - (372,933) (372,933) 신종자본증권분배금(주석38) - - - - - (123,426) (123,426) 신종자본증권 발행(주석24) - 499,200 - - - - 499,200 신종자본증권 상환(주석24) - (59,908) - (92) - - (60,000) 기타포괄손익지분증권 실현손익의 대체(주석5,24) - - - - 1,440 (1,440) - 기타 - - - 105 - (105) - 2021.12.31(전기말) 4,211,365 ========== 3,499,180 ========== 1,161,654 ========== (92)========== 466,945 ========== 16,253,840 ========== 25,592,892 ========== 2022.1.1(당기초) 4,211,365 3,499,180 1,161,654 (92) 466,945 16,253,840 25,592,892 당기총포괄손익: - - - - (150,389) 2,454,789 2,304,400 당기순이익 - - - - - 2,454,789 2,454,789 기타포괄손익: - - - - (150,389) - (150,389) 기타포괄손익채무증권 평가손익(주석5,24) - - - - (339,292) - (339,292) 외환차이 - - - - 17,667 - 17,667 해외사업장순투자위험회피 평가손익(주석24) - - - - (19,309) - (19,309) 기타포괄손익지분증권 평가손익(주석5,24) - - - - 72,555 - 72,555 순확정급여자산 재측정요소(주석24) - - - - 117,990 - 117,990 소유주와의 거래 등: - 115,497 (57) (40,535) 61 (748,629) (673,663) 전환우선주의 보통주 전환(주석24) - - (57) - - - (57) 현금배당(주석38) - - - - - (621,992) (621,992) 신종자본증권분배금(주석38) - - - - - (126,484) (126,484) 신종자본증권 발행(주석24) - 599,040 - - - - 599,040 신종자본증권 상환(주석24) - (483,543) - (40,627) - - (524,170) 기타포괄손익지분증권 실현손익의 대체(주석5,24) - - - - 61 (61) - 기타 - - - 92 - (92) - 2022.12.31(당기말) 4,211,365 ========== 3,614,677 ========== 1,161,597 ========== (40,627)========== 316,617 ========== 17,960,000 ========== 27,223,629 ========== 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. 주) 제62기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 현 금 흐 름 표 제62기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제61기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제60기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 중소기업은행 (단위 : 백만원) 과 목 제62(당)기 제61(전)기 제60(전전)기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 순현금흐름 　 (14,744,632) 　 (676,022) 　 (6,046,097) 1. 영업에서 창출된 현금흐름 (20,985,097) 　 (5,794,524) 　 (10,620,586) 　 가. 당기순이익 2,454,789 　 2,024,095 　 1,263,191 　 나. 비용 및 수익의 조정(주석42) (3,844,778) 　 (3,789,448) 　 (3,161,994) 　 다. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동(주석42) (19,595,108) 　 (4,029,171) 　 (8,721,783) 　 2. 이자의 수취 11,049,906 　 7,684,056 　 7,767,351 　 3. 이자의 지급 (4,247,017) 　 (2,408,047) 　 (3,070,657) 　 4. 배당금 수입 249,825 　 211,095 　 172,927 　 5. 법인세 납부 (812,249) 　 (368,602) 　 (295,132) 　 Ⅱ. 투자활동으로 인한 순현금흐름 　 (5,189,631) 　 (9,923,478) 　 (7,566,732) 1. 당기손익금융자산 증가 (38,493,001) 　 (32,833,415) 　 (28,533,547) 　 2. 당기손익금융자산 감소 38,599,711 　 32,265,372 　 27,358,090 　 3. 기타포괄손익금융자산 증가 (15,983,228) 　 (20,259,128) 　 (20,630,304) 　 4. 기타포괄손익금융자산 감소 13,187,393 　 15,373,371 　 17,338,254 　 5. 상각후원가유가증권 증가 (15,135,500) 　 (13,357,270) 　 (12,889,038) 　 6. 상각후원가유가증권 감소 12,850,332 　 9,618,107 　 10,288,879 　 7. 종속기업의 처분 92,222 　 100,588 　 89,728 　 8. 관계기업의 처분 25,552 　 16,696 　 7,320 　 9. 종속기업의 취득 (57,133) 　 (570,780) 　 (408,550) 　 10. 관계기업의 취득 (108,869) 　 (103,525) 　 (27,130) 　 11. 투자부동산 및 유형자산의 처분 58 　 5,596 　 6,149 　 12. 투자부동산 및 유형자산의 취득 (114,501) 　 (139,691) 　 (125,499) 　 13. 무형자산의 처분 - 　 2,471 　 600 　 14. 무형자산의 취득 (52,974) 　 (41,870) 　 (41,684) 　 15. 정부보조금 수취 307 　 - 　 - Ⅲ. 재무활동으로 인한 순현금흐름 　 27,053,518 　 16,463,139 　 14,013,860 1. 차입금의 순증가 5,037,989 　 4,765,132 　 6,866,259 　 2. 사채의 증가 200,685,662 　 140,223,415 　 130,002,023 　 3. 사채의 감소 (177,929,463) 　 (128,455,983) 　 (123,905,176) 　 4. 리스부채의 상환 (64,640) 　 (62,281) 　 (50,689) 　 5. 유상증자 - 　 48,920 　 1,264,774 　 6. 전환우선주의 보통주 전환 (57) - - 7. 신종자본증권 발행 599,040 　 499,200 　 399,360 　 8. 신종자본증권 상환 (524,170) 　 (60,000) 　 (70,000) 　 9. 신종자본증권분배금 (128,851) 　 (122,331) 　 (110,077) 　 10. 배당금 지급 (621,992) 　 (372,933) 　 (382,614) 　 Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과 (32,964) 271,861 　 (149,406) Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증가(I+II+III+IV) 7,086,291 6,135,500 　 251,625 Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산 14,300,566 8,165,066 　 7,913,441 Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성자산(주석42) 21,386,857 ========== 14,300,566 ========== 　 8,165,066 ========== 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. 주) 제62기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 5. 재무제표 주석 제62기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제61기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 중소기업은행 1. 일반적 사항 중소기업은행(이하 "은행")은 1961년 중소기업은행법에 의거 중소기업자에 대한 효율적인 신용제도를 확립함으로써 중소기업자의 자주적인 경제활동을 원활히 하고 그경제적 지위 향상을 목적으로 설립되었으며, 1991년 12월 31일자로 개정된 중소기업은행법에 따라 1992년 5월 15일에 종전의 출자증권이 주식으로 전환되었습니다. 또한 1994년 11월 30일자로 주식이 장외시장에 등록되었으며, 2003년 12월 24일자로 투자자 저변 확대를 위하여 코스닥증권 시장에서 한국거래소 시장으로 주식을 이전 상장하였습니다. 한편, 은행은 2003년 12월 19일자로 보통주 4,853만주에 해당하는 주식예탁증서(Global Depositary Shares)를 룩셈부르크 증권거래소(LuxembourgStock Exchange)에 상장하였으며, 2014년 4월 22일에 추가로 보통주 2,620만주를 상장하였습니다. 당기말 현재 은행의 납입자본금은 보통주자본금 39,871억원 및 우선주자본금 2,242억원으로서 대한민국 정부가 총 발행주식수의 59.50%를 소유하고 있습니다. 당기말현재 은행의 본점은 서울특별시 중구 을지로 79에 소재하고 있으며, 국내에 592개의지점 및 30개의 출장소와 해외에 9개의 지점 및 1개의 사무소를 운영하고 있습니다. 2. 재무제표 작성기준 2.1 회계기준의 적용 은행의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2.2 '(5) 중요한 회계추정 및 가정'에서 설명하고 있습니다.2.2 회계정책과 공시의 변경(1) 은행이 채택한 제ㆍ개정 기준서은행은 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기준서 제1109호 '금융상품' 개정 동 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 고려해야 하는 수수료를 명확히 합니다.이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) IFRS 해석위원회 논의 결과 : 제삼자와의 계약으로 인해 사용이 제한된 요구불예금(관련기준서 : 기준서 제1007호 '현금흐름표')은행은 지준예치금 등 관련 규정에 따라 사용이 제한된 요구불예금을 현금성자산에서 제외하는 회계정책을 적용하여 왔습니다. 그러나 2022년 4월 IFRS해석위원회의 '제삼자와의 계약에 따른 이용제한 요구불예금' 논의 결과에 따라, 은행은 관련 규정에 따라 사용이 제한되지만 요구불예금에 해당하는 지준예치금 등 사용제한 예치금을 현금성자산으로 분류하도록 회계정책을 변경하였으며, 당기부터 해당 변경사항을소급적용하였습니다. 이러한 회계정책의 변경으로 인한 영향은 다음과 같습니다(단위 : 백만원). 구 분 회계정책 변경 전 변경금액 회계정책 변경 후 Ⅰ. 영업활동으로 인한 순현금흐름 (6,392,472) 5,716,450 (676,022) Ⅱ. 투자활동으로 인한 순현금흐름 (9,923,478) - (9,923,478) Ⅲ. 재무활동으로 인한 순현금흐름 16,463,139 - 16,463,139 Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과 215,416 56,445 271,861 Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증가(I+II+III+IV) 362,605 5,772,895 6,135,500 Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산 2,747,098 5,417,968 8,165,066 Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성자산 3,109,703 11,190,863 14,300,566 (2) 은행이 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 은행이 제정 또는 공표됐으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서는 없습니다. (3) 측정기준 은행의 재무제표는 주석에서 별도로 기술한 경우를 제외하고는 역사적원가에 의하여작성되었습니다. (4) 기능통화와 표시통화 은행은 재무제표에 포함되는 항목들에 대해 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화("기능통화")를 이용하여 측정하고 있습니다. 은행의 기능통화와 표시통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 원화로 표시하고 있습니다. (5) 중요한 회계추정 및 가정 은행은 재무제표를 작성함에 있어 회계정책의 적용이나 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치 및 가정을 사용하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 다음 회계기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성은 다음과 같습니다. 1) 금융상품의 공정가치 관측 가능한 시장가격이 없는 금융상품의 공정가치 결정을 위해서는 가치평가 기법들이 요구됩니다. 빈번한 거래가 이루어지지 않고 가격의 투명성이 낮은 금융상품의 경우, 공정가치는 객관성은 낮아지고 유동성, 집중도, 시장요소의 불확실성, 가격결정의 가정 및 기타 위험에 대한 광범위한 판단이 요구됩니다. 은행은 중요한 회계정책 주석3 '(3) 금융상품의 인식 및 측정기준'에서 기술하고 있는바와 같이, 금융상품의 공정가치를 결정하기 위해 평가모형을 이용하는 경우 일반적인 가치평가모형부터 발전된 자체 평가모형까지 다양한 방법을 사용하며 이때 다양한 투입변수와 가정이 적용됩니다. 2) 유효한 위험회피 관계 은행은 중요한 회계정책 주석3 '(7) 파생금융상품'에서 기술하고 있는 바와 같이, 회피대상위험으로 인한 공정가치나 현금흐름의 변동을 상쇄하는 데 있어 위험회피로 지정된 재무보고기간 전체에 걸쳐 높은 위험회피효과를 기대할 수 있는 경우 위험회피회계를 적용합니다. 또한, 위험회피대상 예상거래의 발생가능성이 매우 높은 경우에 현금흐름위험회피회계를 적용합니다. 3) 신용손실에 대한 충당금(대손충당금, 지급보증충당부채 및 미사용약정충당부채)은행은 기타포괄손익채무증권, 상각후원가금융자산, 대출약정 및 금융보증계약에 대해 미래전망정보를 포함하는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 모든 정보를 고려하여 기대신용손실을 대손충당금 및 충당부채로 인식합니다. 이러한 신용손실에 대한 충당금의 정확성은 개별평가 대손충당금 추정을 위한 차주별 기대현금흐름의 추정과 집합평가 대손충당금 및 지급보증/미사용약정충당부채 추정을 위해 사용된 모형의 가정과 변수들에 의해 결정됩니다. 4) 확정급여채무의 측정 확정급여채무의 현재가치는 예측단위적립방식(PUCM: Projected Unit Credit Method)으로 계산되며, 퇴직률, 사망률, 임금인상률 등의 보험수리적 가정과 변수들에 의해서 결정됩니다. 5) 법인세이연법인세자산은 미래 과세소득의 발생가능성과 충분성에 대한 평가, 기존 가산할 일시적 차이에 대한 미래 소멸 및 진행 중인 세무정책에 따라 인식됩니다.6) COVID-19 관련 영향 COVID-19의 부정적 영향은 점차 감소하고 있지만, 은행은 재무제표 작성 시 여전히 COVID-19의 영향을 고려해야 할 필요가 있습니다. 판단의 특정 영역이 변경되지 않을 수 있더라도, COVID-19의 영향은 그 영역에 포함되는 더 세밀한 판단을 적용하도록 할 것 입니다. 2022 회계연도는 COVID-19의 대유행의 영향을 받는 세번째 회계연도이지만 경제적 및 재정적 영향은 여전히 발생하고 있으며 기업의 자산 및부채 측정에 사용된 추정치를 변경해야 할 수도 있습니다. 또한 특정 포트폴리오의 기대신용손실 및 자산의 잠재적 손상을 증가시켜 은행의 재무성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당기말 현재 은행의 산업별 신용위험의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 대출채권 일반지급보증 금융보증계약 약정 합 계 제조업 자동차 8,970,029 47,251 195,590 2,793,906 12,006,776 철강/금속 27,567,370 351,062 421,470 4,931,705 33,271,607 정유/화학 7,501,877 98,039 112,942 1,750,639 9,463,497 건설업 7,339,753 63,625 62,814 3,233,349 10,699,541 기타 80,286,141 3,255,108 571,414 15,936,272 100,048,935 소 계 131,665,170 3,815,085 1,364,230 28,645,871 165,490,356 서비스업 항공운송업 2,451 7,578 100 5,520 15,649 여행업 910,916 1,357 700 150,383 1,063,356 교육 및 예술 스포츠 2,829,967 14 1,628 276,043 3,107,652 숙박업, 음식점업 4,821,249 541 258 278,400 5,100,448 금융및보험업 13,327,868 - 10,064 3,728,751 17,066,683 기타 91,338,089 1,176,563 1,291,070 17,887,258 111,692,980 소 계 113,230,540 1,186,053 1,303,820 22,326,355 138,046,768 가 계 41,432,869 - - 3,605,880 45,038,749 기 타 7,464,377 64,849 54,793 18,799,570 26,383,589 합 계 293,792,956 5,065,987 2,722,843 73,377,676 374,959,462 은행은 COVID-19의 경제적 및 재정적 영향에 대응하기 위하여 미래경기전망을 반영하는 등 당기말 현재 대손충당금(미사용약정충당부채 등 포함) 1,490,331백만원을추가 적립하고 있습니다. 3. 중요한 회계정책 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없는 경우, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. (1) 종속기업, 관계기업 은행의 재무제표에서는 종속기업, 관계기업에 대한 투자를 기준서 제1027호에 따라 원가법으로 처리하고 있습니다. 단, 연결대상인 수익증권은 당기손익금융자산으로 분류하여 기준서 제1109호에 따른 공정가치로 평가하고 있습니다. 1) 종속기업 종속기업은 은행이 지배하고 있는 모든 기업(구조화기업 포함)입니다. 은행이 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 피투자자를 지배합니다. 2) 관계기업 관계기업은 은행이 유의적인 영향력을 가지고 있는 회사이며, 일반적으로 은행이 피투자기업 의결권의 20% 이상을 소유하고 있다면 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하고 있습니다. (2) 외화 1) 외화거래 재무제표 작성에 있어서 기능통화 이외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간말에 화폐성 외화항목은 보고기간말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 마감환율이란 보고기간말의 현물환율을 말합니 다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다. 해외사업장순투자 환산차이와 순투자의 위험회피 수단으로 지정된 금융부채에서 발생한 환산차이를 제외하고 화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 화폐성항목의 환산으로 인해 발생한 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2) 해외사업장 해외사업장의 기능통화가 은행의 표시통화와 다른 경우에는 경영성과와 재무상태를 다음의 방법으로 표시통화로 환산하고 있습니다. 해외사업장의 기능통화가 초인플레이션 경제의 통화가 아닌 경우 재무상태표(비교표시하는 재무상태표 포함)의 자산과 부채는 해당 보고기간말의 마감환율로 환산하고, 포괄손익계산서(비교표시하는 포괄손익계산서 포함)의 수익과 비용은 해당 기간의 평균환율로 환산하며, 환산에서 생기는 외환차이는 기타포괄손익으로 인식하고 해외사업장을 처분하고 처분손익을 인식하는 시점에 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 해외사업장의 취득으로 생기는 영업권과 자산ㆍ부채의 장부금액에 대한 공정가치 조정액은 해외사업장의 자산ㆍ부채로 보아 해외사업장의 기능통화로 표시하고, 해외사업장의 다른 자산ㆍ부채와 함께 마감환율을 적용하여 표시통화로 환산하고 있습니 다. 해외사업장을 처분하는 경우에는 기타포괄손익과 별도의 자본항목으로 인식한 해외사업장관련 외환차이의 누계액은 해외사업장의 처분손익을 인식하는 시점에 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. (3) 금융상품의 인식 및 측정기준 1) 최초인식 금융상품(금융자산과 금융부채)은 은행이 금융상품의 계약당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 또한, 정형화된 매입이나 매도거래(즉, 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 당해 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 경우)의 경우에는 매매일에 인식하고 있습니다. 은행은 재무보고 목적으로 금융상품의 최초 인식시점에 금융자산의 사업모형과 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 당기손익금융자산, 기타포괄손익금융자산, 상각후원가금융자산으로 금융부채는 당기손익금융부채, 상각후원가금융부채로 분류하고 있습니다. 금융자산과 금융부채는 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익금융자산(당기손익금융부채)이 아닌 경우 금융자산(금융부채)의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산(차감)하고 있습니다. 공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액으로 정의되며, 최초 인식시 금융상품의 공정가치는 일반적으로 거래가격(제공하거나 수취한 대가의 공정가치)으로 평가됩니다. 2) 후속측정금융상품은 최초 인식시점에 분류기준에 따라 다음 중 하나의 측정기준에 따라 평가됩니다. ① 상각후원가상각후원가는 금융자산이나 금융부채의 최초인식시점의 측정금액에서 상환된 원금을 차감하고, 최초인식금액과 만기금액의 차액에 유효이자율법을 적용하여 계산된 상각누계액을 가감하며, 금융자산의 경우 기대신용손실을 반영한 대손충당금을 차감하여 산출됩니다. ② 공정가치 은행은 공정가치의 최선의 추정치로 활성시장에서 공시되는 가격을 이용하며, 이는 금융상품의 상장시장가격이나 활성시장에서 거래된 금융상품에 대한 매매중개기관의 공시가격(Dealer Price Quotations)에 기초합니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기구를 통해 공시가격이 용이하고 정기적으로 이용 가능하며, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 판단합니다. 금융상품에 대한 활성시장이 없다면 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형을 포함합니다. 은행은 옵션, 이자율스왑, 통화스왑과 같은 보편화된 금융상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가모형을 사용하며, 보다 복잡한 금융상품의 경우에 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용합니다. 이러한모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들은 시장에서 관측 불가능할 수도 있고, 시장가격이나 시장이자율에서 파생될 수도 있으며, 어떠한 가정에 기초하여 측정될 수도 있습니다. 또한, 공정가치 평가기법들이 시장참여자들이 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 적절하게 반영하지 못하는 경우 공정가치 평가모형에서 산출된 가치는 몇 가지 요소를 반영하여 조정합니다. 공정가치 조정에는 거래상대방의 신용위험, 매입-매도호가조정 및 기타 요인 등이 포함됩니다. 은행이 선택한 평가기법은 시장정보를 최대한 사용하고, 기업의 특유한 정보를 최소한으로 사용하도록 설계되었습니다. 이러한 평가기법은 시장참여자가 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 포함하며, 금융상품의 가격을 결정하기 위하여 일반적으로 적용되는 경제학적 방법론에 부합합니다. 또한, 주기적으로 평가기법을 조정하며 동일한 금융상품의 관측가능한 현행 시장거래가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토합니다. 은행은 재무상태표에 인식된 공정가치측정치에 대해 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류합니다. 구 분 내 용 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함) 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 유의적인 투입변수(환율은 제외함) 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정됩니다. 이러한 목적상, 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다. 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다. 3) 제거 제거란 이미 인식된 금융자산이나 금융부채를 재무상태표에서 삭제하는 것으로 금융자산 및 금융부채에 따른 제거기준은 다음과 같습니다. ① 금융자산의 제거 금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하거나 또는 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 아니하고 이전하지도 아니하는 경우, 당해 금융자산을 통제하고 있지 아니하면 금융자산을 제거하고 있습니다. 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않았을 때는 은행은 그 양도자산에 대하여지속적으로 관여하는 정도까지 금융자산을 인식하고 있습니다. 은행은 현실적으로 원리금 회수가 불가능하다고 판단되는 금융자산의 장부금액과 대손충당금의 부분 또는 전체를 대손상각(제각)합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 대손상각을 실행하며, 이러한 대손상각여부의 판단은 은행의 내부 규정에 따라 결정하고 있습니다. 대손상각과는 별개로 은행은 금융자산의 대손상각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다. 과거에 대손상각한 금융자산이 회수된 경우 회수금액은 당기손익으로 인식합니다. ② 금융부채의 제거 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 재무상태표에서 제거합니다. 4) 상계 금융자산과 금융부채는 은행이 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다. (4) 현금및현금성자산현금및현금성자산은 보유중인 현금, 외국통화, 기타 유동성이 매우 높은 단기투자자산으로서 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 단기 자산을 포함합니다. 또한, 제삼자와의 계약상 사용이 제한된 예치금은 그러한 제한이예치금을 더 이상 현금의 정의를 충족시키지 못하게 하는 것이 아니라면, 현금의 일부로 포함됩니다. (5) 금융자산의 분류 1) 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 주계약이 기준서 제1109호 적용범위인 경우 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. <채무상품의 분류체계> 사업모형 계약상 현금흐름 특성 원금과 이자만으로 구성 그 외의 경우 계약상 현금흐름 수취 목적 상각후원가금융자산() 당기손익금융자산 계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적 기타포괄손익금융자산() 매도 목적, 기타 당기손익금융자산 () 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익금융자산으로 지정할 수 있습니다.(취소 불가) 은행은 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. ① 당기손익금융자산 매도목적 또는 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되지 않은 금융자산은 당기손익금융자산으로 분류됩니다. 해당 금융자산은 평가 또는 제거시 손익을 당기손익으로 인식합니다. ② 기타포괄손익금융자산 계약상 현금흐름의 수취 및 매도 목적의 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익금융자산으로 분류합니다. 기대신용손실의 변동액인 손상차손과 유효이자율법에 따른 이자수익 및 손익으로 직접 인식되는 화폐성자산에 대한 외환차이를 제외하고는 기타포괄손익금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. ③ 상각후원가금융자산 계약상 현금흐름을 수취 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 해당 금융자산의 기대신용손실의 변동액인 손상차손(환입)과 금융자산을 제거시 발생한 손익은 당기손익으로 인식합니다. 2) 지분상품은행은 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. ① 당기손익금융자산단기매매 목적 또는 기타포괄손익금융자산으로 선택하지 않은 지분상품은 당기손익금융자산으로 분류합니다. 해당 금융자산은 평가 또는 제거시 손익을 당기손익으로 인식하며, 배당수익은 은행이 배당을 받을 권리가 확정된 때에 당기손익으로 인식합니다.② 기타포괄손익금융자산단기매매 목적이 아닌 지분상품의 경우 최초 인식시점에 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택할 수 있습니다. 기타포괄손익지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 평가손익은 해당 지분상품을 제거할 때에 당기손익으로 재분류하지않고 이익잉여금으로 재분류합니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 은행이 배당을 받을 권리가 확정된 때에 당기손익으로 인식합니다. (6) 금융자산의 손상은행은 기타포괄손익채무증권, 상각후원가금융자산, 대출약정 및 금융보증계약에 대해 미래전망 정보를 포함하는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 모든 정보를 고려하여 기대신용손실을 대손충당금 및 충당부채로 인식합니다. 최초 인식 후 신용위험의 증가정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금을 측정하도록 하고 있습니다. 구 분 업 무 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 () 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 () 채무증권(유가증권)은 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주 가능은행은 신용위험의 유의적 증가 여부를 아래 정보 등을 활용해 판단하며, 하나 이상 해당사항이 있는 경우 신용위험이 유의적으로 증가했다고 간주합니다. 계약상 현금흐름이 재협상되거나 변경된 금융자산의 경우에도 아래 기준을 동일하게 적용하여 신용위험의 유의적 증가 여부를 판단합니다.- 결산일 현재 신용등급이 최초 인식시점 대비 일정 등급 하락- 연체일수 10일 이상- 조기경보시스템 상 특정 등급 이하- 자산건전성 요주의 이하- 외부감사 대상 기업 중 완전자본잠식, 감사의견 부적정 및 의견거절, 3년 연속 이자보상배율 1미만, 3년 연속 영업현금흐름 0미만 단, 채무증권의 경우 보고기간 말에 금융상품의 신용위험이 낮다고 판단된다면 최초인식 후에 해당 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 인식합니다. 신용위험이 낮은지를 판단하기 위해 낮은 신용위험에 대한 국제적 통념과 일관되고 평가대상 금융상품의 위험과 형태를 고려한 내부 신용위험등급이나 그 밖의 방식을 사용할 수 있습니다. 은행은 일반적으로 아래 항목 중 하나 이상 해당사항이 있는 경우 채무불이행 상태에있는 것으로 간주하고, 신용이 손상된 것으로 판단합니다.- 연체 90일 이상- 법적절차(경매)착수- 타금융기관 부도사유 발생- 구조조정 등 은행이 적용하고 있는 채무불이행의 정의는 규제자본관리목적에서 정의하고 있는 부도의 정의와 대체로 일치하며, 채무불이행 여부를 판단하기 위하여 활용하는 정보와 각 정보의 활용도는 상황에 따라 다를 수 있습니다. 은행은 기대신용손실 측정 시 미래전망정보를 반영하고 있습니다. 은행은 측정요소(Risk Component)를 종속변수로 하고, 공신력 있는 외부기관(한국은행 등)에서 발표하는 금리, 실업률, GDP 등 거시경제지표를 독립변수로 하여 회귀모형을 추정하고, 측정요소에 반영하는 방식으로 기대신용손실을 산출하고 있습니다. 상각후원가금융자산의 기대신용손실은 대손충당금 계정을 사용하여 차감하고, 기타포괄손익채무증권의 대손충당금은 기타포괄손익으로 인식하고 금융자산의 장부금액을 줄이지 아니합니다. 또한, 대출약정 및 금융보증계약에 대한 기대신용손실은 충당부채로 인식합니다. 보고기간말에 발생한 기대신용손실의 변동액은 금융자산 손상차손(환입) 또는 기타영업손익으로 당기손익에 인식합니다. (7) 파생금융상품 1) 당기손익금융자산(부채) 위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생금융상품을 제외한 모든 파생금융상품은 당기손익금융자산(부채)으로 분류하여 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 손익계산서에 인식합니다. 2) 공정가치위험회피 위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치 변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동은 손익계산서에 인식합니다. 단, 최초 인식시점에 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품의 위험회피수단 및 위험회피대상항목의 공정가치 변동은기타포괄손익으로 인식합니다. 위험회피관계가 위험회피비율과 관련된 위험회피 효과성의 요구사항을 더는 충족하지 못하지만 지정된 위험회피관계에 대한 위험관리의 목적이 동일하게 유지되고 있다면, 위험회피관계가 다시 적용조건을 충족할 수 있도록 위험회피관계의 위험회피비율을 조정해야 합니다('재조정'). 은행이 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 재조정을 고려한 후에도 공정가치위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 위험회피 중단 시 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 누적 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다. 3) 현금흐름위험회피 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치 변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 처리하며위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식합니다. 현금흐름위험회피회계는 은행이 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 재조정을 고려한 후에도 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계의 중단시점에서 자본으로인식한 파생금융상품의 누적평가손익은 향후 예상거래가 발생하는 회계기간에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것이라 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 파생금융상품의 누적 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식합니다. 4) 해외사업장순투자의 위험회피수단으로 지정된 금융부채 위험회피수단으로 지정되고 해외사업장순투자의 위험회피회계의 적용요건을 충족한 금융부채의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 있으며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피에 효과적이어서 기타포괄손익으로 인식한 부분은 향후 그 해외사업장을 처분하거나 그해외사업장의 일부를 처분하는 경우 재분류 조정으로 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다. 5) 내재파생금융상품 주계약이 금융부채 또는 기준서 제1109호의 적용범위에 포함되는 자산이 아닌 경우,주계약과 내재파생상품의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고, 내재파생금융상품과 동일한 조건의 별도의 상품이 파생금융상품의 정의를 충족하며, 복합금융상품의 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되지 않는다면 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리한 내재파생금융상품은 공정가치로 측정하고 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 6) 거래일 손익(Day 1 profit and loss) 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 최초인식시점의 공정가치와 거래가격과의 차이(Day 1 profit and loss)는 최초시점에 당기손익으로 인식하지 아니하고 이연합니다. 이연된 거래일 손익은 파생금융상품의 잔존기간동안 정액 상각하고, 입력변수가 관측 가능해진 경우 일시 환입하여 당기손익으로 인식합니다. (8) 유형자산 유형자산은 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 사용할 수 있도록 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가와 관련 자산을 제거ㆍ해체ㆍ복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. 유형자산은 최초 취득 이후 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 가장 최근에 평가된 성능수준을 초과하여 미래경제적효익을 증가시키는 경우에는 자본적 지출로 인식하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다. 유형자산의 제거로 인하여 발생하는 순매각금액과 장부금액의 차이는 제거시점의 당기손익에 반영하고 있습니다. 유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 취득원가에서잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 내용연수와 감가상각방법을 적용하여 감가상각하고 있습니다. 리스자산은 은행이 리스기간의 종료시점까지 자산의 소유권을 획득할 것이 확실하지 않다면 리스기간과 자산의 내용연수 중 짧은 기간에 걸쳐 감가상각하고 있습니다. 정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시하고 있으며, 관련 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비를 감소시키는 방식으로 회계처리하고 있습니다. 은행의 유형자산 관련 회계정책(내용연수 및 감가상각방법)을 요약하면 다음과 같습니다. 구 분 건 물 임차점포시설물 업무용동산 내용연수 37~60년 5년 5년 상각방법 정액법 정액법 정률법 은행은 매 회계연도말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고재검토 결과 추정치가 종전 추정치와 다르다면 그 차이는 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. (9) 투자부동산 임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있으나, 최초 인식과 후속측정은 유형자산과 동일하게 원가모형을 적용하고 있습니다. 또한, 해당 자산의 사용목적이 변경된 경우에 한하여 투자부동산에서 다른 계정으로 대체하거나 다른 계정에서 투자부동산으로 대체하고 있습니다.은행의 투자부동산 관련 회계정책(내용연수 및 감가상각방법)을 요약하면 다음과 같습니다. 내용연수 상각방법 37~60년 정액법 (10) 무형자산은행은 자산에서 발생하는 미래경제적효익이 기업에 유입될 가능성이 높고 자산의 취득원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 무형자산을 인식합니다. 개별적으로 취득한 무형자산은 취득원가로 계상하고 사업결합으로 취득하는 무형자산은 매수시점의 공정가치로 계상하며 최초 취득 이후 상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 내용연수가 유한한 무형자산의 상각대상금액은 내용연수동안 체계적인 방법으로 상각하고 내용연수가 비한정인 무형자산은 상각하지 아니합니다. 또한 무형자산의 회수가능액을 결정하여 손상차손의 인식여부를 검토합니다. 무형자산을 처분하거나 사용이나 처분으로부터 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 재무제표에서 무형자산을 제거합니다.내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법을 매 회계연도말에 검토하고 있습니다. 자산의 예상 내용연수가 과거의 추정치와 다르다면 상각기간을 이에 따라 변경합니다. 자산이 갖는 미래경제적효익의 예상소비형태가 변동된다면, 변동된 소비형태를 반영하기 위하여 상각방법을 변경합니다. 이러한 변경은 기준서 제1008호에 따라 회계추정의 변경으로 회계처리합니다. 은행의 무형자산 관련 회계정책(내용연수 및 감가상각방법)을 요약하면 다음과 같습니다. 구 분 개발비 소프트웨어 기타무형자산 내용연수 5년 ~5년 ~11년 상각방법 정액법 정액법 정액법 (11) 리스1) 리스이용자로서의 회계처리 기준서 제1116호에 따라 은행은 대부분의 리스에 대하여 리스 개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 일부 소액 기초자산 리스(예: 사무기기)와 단기리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 은행은 사용권자산에 대하여 재무상태표의 유형자산의 하부 항목으로 표시하고, 리스부채를 재무상태표의 기타부채의 하부 항목으로 표시합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과손상차손누계액을 차감하고 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 은행의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 은행은 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지와 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다. 은행은 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가를 반영합니다. 2) 리스제공자로서의 회계처리 운용리스에서 리스료수익은 리스기간의 기간적 효익의 형태를 보다 잘 나타내는 다른 체계적인 기준이 없다면 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설직접원가는 운용리스의 장부금액에 추가하고 리스료수익에 대응하여 리스기간 동안 비용으로 인식합니다. 운용리스의 감가상각은리스제공자가 소유한 다른 유사자산의 감가상각과 일관성 있게 회계처리합니다. (12) 비금융자산의 손상 은행은 매년 말에 손상징후의 존재 여부를 검토하고 있으며 손상징후가 파악되면 자산의 회수가능액을 추정하여 손상 여부를 검토하고 있습니다. 다만, 매년 손상검사가요구되는 일부 자산에 대해서는 매년 손상검사를 수행하고 있습니다. 자산의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정합니다. 자산의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우에는 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 이를 손상차손으로 회계처리하고 있습니다. 계속사업에서의 손상차손은 손상된 자산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 과거에 인식한 손상차손은 해당 자산의 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에 한하여 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 상각 후 잔액을 한도로 장부금액을 회수가능액으로 증가시키고 이를 손상차손환입으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분에 대하여 매 보고기간말마다 손상차손 발생에 대한 객관적 증거가 있는지를 검토하고 있으며 증거가 있는 경우 해당 투자지분의 회수가능액과 장부가액을 비교하여 차액을 손상차손으로 인식하고 당기손익에 반영하고 있습니다. (13) 충당부채 과거사건의 결과로 현재의 법적의무 또는 의제의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다. 충당부채에 대한 최선의 추정치를 산출하는 경우 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하며, 화폐의 시간가치가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 그리고, 금융보증계약에 해당하지 아니하는 확정지급보증, 미확정지급보증 및 배서어음에 대하여 지급보증충당부채를, 신용카드 관련 미사용한도와 가계 및 기업에 대한 한도대출약정 중 미사용한도에 대하여 미사용약정충당부채를 인식하고 있으며, 이를 위하여 신용환산율(CCF: Credit Conversion Factor), 부도율, 부도시 손실률 등을 적용한 평가모형을 이용하고 있습니다. 매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 않은 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다. 손실부담계약이 발생하는 경우 관련된 현재의무는 충당부채로 인식하고 측정합니다.손실부담계약은 계약상의 의무이행에서 발생하는 회피 불가능한 원가가 당해 계약에의하여 받을 것으로 기대되는 경제적효익을 초과하는 경우에 발생합니다. 회피 불가능한 원가는 계약을 해지하기 위한 최소순원가로서 계약을 이행하기 위하여 소요되는 원가와 계약을 이행하지 못하였을 때 지급하여야 할 보상금 또는 위약금 중 작은 금액으로 측정합니다. (14) 금융보증계약금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자(은행)가특정 금액을 지급하여야 하는 계약입니다. 금융보증계약은 최초인식시 공정가치로 측정하여 기타부채에 포함되며, 공정가치는 당해 금융보증계약의 기간동안 상각됩니다. 최초인식 이후에는 다음 중 큰 금액으로 측정됩니다. - 기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 대손충당금 - 최초인식금액에서 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 (15) 종업원급여 1) 퇴직급여은행은 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다.확정기여제도는 은행이 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도입니다. 확정기여제도에 대한 기여금 납입의 의무는 해당 납입기일에 퇴직급여로서 자산의 원가에 포함되는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 만일 미달하여 납부한 경우에는 동 미달액을 미지급비용으로 계상하고, 초과 납부한 기여금이 있을 경우, 미래지급액을 감소시키거나 현금이 환급되는 만큼을 자산(선급비용)으로 인식하고 있습니다. 확정기여제도 이외의 모든 퇴직급여제도는 확정급여제도로 분류하고 있습니다. 은행의 퇴직급여제도는 근속연수 및 급여수준에 근거하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직급여의 금액을 확정하고 있습니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. 제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니 다. 2) 단기종업원급여 종업원이 관련 근무용역을 제공한 회계기간의 말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다. 종업원이 과거 근무용역의 결과 은행이 지급해야 할 법적의무 또는 의제의무가 있고,그 채무금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있다면 이익분배금 및 상여금으로 지급이 예상되는 금액을 부채로 인식하고 있습니다. 3) 해고급여 해고급여는 종업원이 통상적인 퇴직시점 이전에 은행에 의해 해고되거나 종업원이 일정한 대가를 받고 자발적인 명예퇴직을 수락할 때 지급됩니다. 은행은 철회 가능성이 없는 공식적인 세부계획에 따라 종업원을 해고할 것을 명시적으로 확약하거나 종업원에게 자발적 명예퇴직을 제안하면서 해고급여를 제공할 것을 명시적으로 확약한때에 해고급여를 인식하고 있습니다. 지급기일이 보고기간 후 12개월이 지난 후에 도래하는 해고급여는 현재가치로 할인하고 있습니다. (16) 은행이 발행한 지분상품 지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약 또는 약정을 의미합니다. 1) 보통주 및 우선주 보통주 및 상환의무가 없는 우선주는 자본으로 분류되며, 발행시 발생하는 추가적인 비용은 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다. 2) 신종자본증권(Hybrid Capital Instruments) 은행은 상품의 계약조건의 실질에 따라 자본증권(Capital Instruments)을 금융부채 또는 지분상품으로 분류합니다. 은행이 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 일부 신종자본증권의 경우 지분상품으로 분류하여 자본의 일부로 표시하고 있습니다. 3) 자기주식 은행이 자기지분상품을 소유하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다. (17) 수익인식기준 은행은 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.- 1단계 : 고객과의 계약을 식별- 2단계 : 수행의무를 식별- 3단계 : 거래가격을 산정- 4단계 : 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분- 5단계 : 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식 1) 이자수익과 이자비용 당기손익채무증권(수익증권, 출자금, 기타채무증권 제외) 및 대출채권, 상각후원가 금융상품 및 기타포괄손익채무증권 이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다. 유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이나 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래 현금유출과 유입의 현재가치를 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을 고려하여 미래현금흐름을 추정하고, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 산출합니 다. 금융자산이나 유사한 금융자산의 집합에 손상차손을 인식하면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여인식합니다. 또한 당기손익채무상품에서 발생하는 이자수익도 포괄손익계산서상 이자수익으로 분류하여 인식하고 있습니다. 2) 이연대출부대손익 은행은 대출채권의 취급과정에서 발생하는 대출부대수익과 대출부대비용을 이연하여 대출채권에 차감 또는 가산하는 방법으로 표시하고 있습니다. 동 이연대출부대수익과 이연대출부대비용은 유효이자율법에 따라 환입 또는 상각하여 이자수익에 가감하는 방식으로 처리하고 있습니다. 3) 수수료수익 은행은 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에따라 다음과 같이 구분하여 처리합니다. ① 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에 대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와 기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보 상, 금융부채 발행시 수취된 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다. ② 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련된 수수료 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 재화나 용역에 대한 통제를 기간에 걸쳐 이전하므로 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. 자산관리수수료, 업무수탁수수료 등 일정기간동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 때에수익으로 인식합니다. ③ 한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료 한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 고객이 약속된 자산을 통제하고 기업이 수행의무를 이행하는 시점에 수익으로 인식합니다. 주식 또는 기타증권 매매, 사업양수도의 주선과 같이 제3자를 위한 거래의 협상 또는 협상 참여의 대가로 수취하는 수수료 및 판매수수료는 해당 거래의 완료시점에 수익으로 인식합니다. 신디케이트론을 주선하지만 해당 신디케이트에는 참여하지 않거나 또는 다른 참여자와 동일한 유효수익을 가지며 신디케이트에 참여하는 경우, 신디케이트론 주선수수료는 신디케이트론 방식의 용역이 완료되는 시점에 수익으로 인식합니다.4) 당기손익금융상품 순손익 당기손익금융상품 순손익은 다음의 금융상품과 관련된 이익과 손실(공정가치의 변 동, 배당, 외화환산손익 포함)을 포함합니다. - 당기손익금융상품과 관련된 이익과 손실(유효이자율법으로 인식한 이자수익을 제외) - 매매목적 파생금융상품과 관련된 이익과 손실(위험관리목적으로 보유하고 있으나, 위험회피회계 요건을 충족하지 못하는 파생금융상품 포함) 5) 배당수익 배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다. 배당수익은 지분증권의 분류에 따라 포괄손익계산서상 당기손익으로 인식합니다. (18) 주당이익 은행은 보통주 기본주당이익과 희석주당이익을 계속영업손익과 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 회계기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어계산하고 있습니다. 희석주당이익은 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다. (19) 법인세비용 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로인식합니다. 1) 당기법인세 당기법인세는 당기의 과세소득을 기초로 산정하고 있습니다. 과세소득은 포괄손익계산서상의 손익에서 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나 손금불인정항목을 제외하므로 과세소득과 포괄손익계산서상 손익은 차이가 발생합니다. 은행의 당기법인세와 관련된 미지급법인세는 확정되었거나 실질적으로 확정될 세율을 사용하여 계산하고 있습니다. 또한, 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 의존하는 경우 은행이 세무 보고를 위해 취한 입장을 주기적으로 평가하고 과세당국에 지급할 것으로 예상되는 금액은 충당부채로 계상하고 있습니다. 당기법인세자산과 부채는 은행이 인식된 금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기법인세자산과 부채를 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다. 2) 이연법인세 이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출 시 사용되는 세무기준액과의 차이를 바탕으로 인식되며, 자산부채법에 의하여 인식하고 있습니다. 이연법인세부채는 모든 가산할 일시적차이에 대하여 인식하며, 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에만 인식합니다. 그러나, 영업권을 최초로 인식하는 경우나, 자산ㆍ부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합 거래가 아니고, 거래 당시의 회계이익 또는 과세소득에 영향을 미치지아니하는 거래의 경우 이연법인세를 인식하지 않고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분에 대한 가산할 일시적차이에 대해서는 은행이 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측 가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 모든 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이가 예측 가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고, 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다. 이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다. 이연법인세자산과 부채는 보고기간말 제정되었거나 실질적으로 제정될 세율(세법)에근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할때에는 보고기간말 현재 은행이 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따라 법인세효과를 반영하였습니다. 이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에의해서 동일한 또는 다른 과세대상 기업에 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계합니다. 배당금 지급에 따라 추가적으로 발생하는 법인세비용이 있다면 배당금지급과 관련한부채가 인식되는 시점에 인식하고 있습니다.3) 당기법인세 및 이연법인세의 인식당기법인세 및 이연법인세는 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나자본으로 직접 인식되는 거래나 사건에서 발생하는 경우를 제외하고는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함합니다. (20) 영업부문 은행은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자를 포함한 경영진이 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 각 부문은 은행의 전략적 영업 단위들이며, 이들은 서로 다른 상품과 용역을 제공하며 각 영업 단위 별로 위험과 효익 및 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. (21) 신탁관련 회계처리은행은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여회계처리하고 있습니다. 이와 관련하여 신탁계정에 대여한 자금을 신탁계정대, 신탁계정으로부터 차입한 자금을 신탁계정차로 계상하고 있으며 금융투자업규정에 따라 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 신탁보수를 취득하고 있습니다. (22) 재무제표 승인은행의 재무제표는 2023년 2월 23일자로 이사회에서 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정 승인될 수 있습니다. 4. 당기손익금융자산 및 부채 가. 당기말 및 전기말 현재 당기손익금융자산의 상품별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 유가증권 지분증권 451,549 416,664 수익증권 등 4,456,419 4,550,354 국채 및 공채 594,649 1,390,702 금융채 1,613,650 2,721,841 기업이 발행한 원화채무증권 - 80,033 기업이 발행한 외화채무증권 - 163,448 자산담보부 채무증권 19,967 329,995 소 계 7,136,234 9,653,037 파생상품 3,273,938 1,784,757 대출채권 1,226,695 105,714 합 계 11,636,867 11,543,508 나. 당기말 및 전기말 현재 당기손익금융자산에 포함된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액(장부가액) 지분증권 - 474,868 - 451,549 수익증권 등() - 4,384,886 - 4,456,419 국채 및 공채 617,000 597,774 598,381 594,649 금융채 1,630,000 1,612,800 1,614,354 1,613,650 자산담보부 채무증권 20,000 19,936 19,965 19,967 합 계 2,267,000 7,090,264 2,232,700 7,136,234 () 연결대상 수익증권을 포함하고 있으며, 취득원가와 공정가액은 846,815백만원 및 839,376백만원입니다. <전기말> 구 분 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액(장부가액) 지분증권 - 429,004 - 416,664 수익증권 등() - 4,474,426 - 4,550,354 국채 및 공채 1,421,888 1,394,081 1,392,009 1,390,702 금융채 2,730,000 2,723,353 2,723,127 2,721,841 기업이 발행한 원화채무증권 80,000 80,573 80,115 80,033 기업이 발행한 외화채무증권 162,626 164,539 164,489 163,448 자산담보부 채무증권 330,000 331,243 330,203 329,995 합 계 4,724,514 9,597,219 4,689,943 9,653,037 () 연결대상 수익증권을 포함하고 있으며, 취득원가와 공정가액은 900,117백만원 및 884,458백만원입니다. 다. 당기말 및 전기말 현재 당기손익금융부채의 상품별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 만기 연이자율(%) 액면가액 취득원가 공정가액(장부가액) 파생상품 - - 58,470,491 - 3,603,773 <전기말> 구 분 만기 연이자율(%) 액면가액 취득원가 공정가액(장부가액) 파생상품 - - 59,168,985 - 1,728,161 라. 당기말 및 전기말 현재 당기손익금융자산 및 당기손익금융부채로 분류된 파생상품거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 종 류 자 산 부 채 계약금액() 평가이익 평가손실 이자율 관련 이자율선도 6,238 6,233 55,273 5,790 5,790 이자율선물 - - 457,900 - - 이자율스왑 129,225 109,067 32,309,453 214,825 160,164 매입이자율옵션 14,006 - 280,000 9,000 7,272 매도이자율옵션 - 13,985 340,000 9,738 9,496 소 계 149,469 129,285 33,442,626 239,353 182,722 통화 관련 통화선도 1,734,581 2,003,913 67,966,943 1,655,683 1,922,258 통화선물 - - 596 - - 통화스왑 1,374,301 1,469,815 33,553,596 1,034,408 1,148,723 매입통화옵션 - 62 35,484 - 62 소 계 3,108,882 3,473,790 101,556,619 2,690,091 3,071,043 주식 관련 주식선물 - - 3,002 - - 매입주식옵션 15,477 - 40,395 5,101 169 매입주가지수옵션 110 - 7,909 52 - 매도주가지수옵션 - 698 55,358 801 2 소 계 15,587 698 106,664 5,954 171 합 계 3,273,938 3,603,773 135,105,909 2,935,398 3,253,936 <전기말> 구 분 종 류 자 산 부 채 계약금액() 평가이익 평가손실 이자율 관련 이자율선도 606 598 73,632 606 598 이자율선물 - - 312,850 - - 이자율스왑 94,410 127,849 38,230,755 140,960 128,562 매입이자율옵션 12,278 - 280,000 791 3,082 매도이자율옵션 - 14,226 340,000 4,498 489 소 계 107,294 142,673 39,237,237 146,855 132,731 통화 관련 통화선도 961,131 927,920 68,991,007 996,316 974,742 통화스왑 705,312 657,053 36,886,890 1,154,019 1,180,612 소 계 1,666,443 1,584,973 105,877,897 2,150,335 2,155,354 주식 관련 주식선물 - - 1,873 - - 매입주식옵션 11,020 - 42,235 8,746 538 매도주가지수옵션 - 515 37,757 338 79 소 계 11,020 515 81,865 9,084 617 합 계 1,784,757 1,728,161 145,196,999 2,306,274 2,288,702 () 총액으로 표시하는 계약금액은 파생상품의 가치 변동을 측정하는 기준이 됩니다. 당기말 및 전기말 현재 계약금액은 시장위험이나 신용위험을 표시하지 않습니다. 마. 은행은 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 이와 관련하여 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 당기 및 전기 모두 없습니다.바. 당기말 현재 파생상품의 공정가치 평가시 매입/매도호가 적용의 효과 및 거래상대방의 신용위험을 반영하기 위하여 각각 매입/매도호가평가조정금(부채) 793백만원(전기말: 655백만원(부채)) 및 신용위험조정금(부채) 992백만원(전기말: 957백만원(부채))을 계상하였습니다. 사. 당기말 및 전기말 현재 당기손익금융자산 중 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 대여처 당기말 전기말 국공채 한국증권금융㈜ - 30,049 국공채 한국예탁결제원 - 60,309 합 계 - 90,358 5. 기타포괄손익금융자산 가. 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익금융자산의 상품별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 유가증권 지분증권 1,359,109 1,270,594 국채 및 공채 4,690,074 3,311,269 금융채 7,357,498 7,509,031 기업이 발행한 원화채무증권 4,543,606 3,309,578 기업이 발행한 외화채무증권 2,097,774 1,855,081 자산담보부 채무증권 1,312,981 1,732,673 정부가 발행한 외화채무증권 37,180 34,847 합 계 21,398,222 19,023,073 나. 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익금융자산에 포함된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액(장부가액) 지분증권 - 510,655 - 1,359,109 국채 및 공채 4,853,000 4,825,460 4,814,528 4,690,074 금융채 7,520,000 7,514,453 7,517,016 7,357,498 기업이 발행한 원화채무증권 4,720,000 4,716,781 4,715,861 4,543,606 기업이 발행한 외화채무증권 2,191,827 2,202,288 2,195,774 2,097,774 자산담보부 채무증권 1,350,000 1,349,680 1,349,718 1,312,981 정부가 발행한 외화채무증권 39,145 38,617 38,751 37,180 합 계 20,673,972 21,157,934 20,631,648 21,398,222 <전기말> 구 분 액면가액 취득원가 상각후원가 공정가액(장부가액) 지분증권 - 510,597 - 1,270,594 국채 및 공채 3,333,000 3,354,543 3,338,466 3,311,269 금융채 7,560,000 7,554,032 7,553,546 7,509,031 기업이 발행한 원화채무증권 3,330,000 3,334,674 3,332,713 3,309,578 기업이 발행한 외화채무증권 1,833,780 1,846,576 1,843,040 1,855,081 자산담보부 채무증권 1,740,000 1,740,530 1,740,065 1,732,673 정부가 발행한 외화채무증권 35,208 34,979 35,005 34,847 합 계 17,831,988 18,375,931 17,842,835 19,023,073 다. 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 종 류 당기말 전기말 취득원가 장부가액 취득원가 장부가액 주식 시장성 있는 주식 295,244 955,235 293,804 880,000 시장성 없는 주식 215,411 403,874 216,793 390,594 합 계 510,655 1,359,109 510,597 1,270,594 라. 당기 및 전기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 기초 기타포괄손익인식액 당기손익으로 재분류액 이익잉여금으로 재분류액() 법인세효과 당기말 손상차손 매각 지분증권 550,997 88,373 - - 84 (15,841) 623,613 원화채무증권 (71,921) (397,325) 1,145 6,565 - 102,256 (359,280) 외화채무증권 3,823 (70,218) 161 (672) - 18,796 (48,110) 합 계 482,899 (379,170) 1,306 5,893 84 105,211 216,223 () 은행은 현물출자, 출자전환 등으로 보유하고 있는 주식을 기타포괄손익지분증권으로 분류하여 운용하고 있습니다. 이러한 주식 중 채권단 공동매각결의 등에 따라 당기 중 매각된 주식의 처분시점의 공정가치 및 누적순손실은 각각 500백만원 및 84백만원입니다. <전기> 구 분 기초 기타포괄손익인식액 당기손익으로 재분류액 이익잉여금으로 재분류액() 법인세효과 전기말 손상차손 매각 지분증권 563,601 (19,371) - - 1,986 4,781 550,997 원화채무증권 19,908 (100,885) 2,811 (28,587) - 34,832 (71,921) 외화채무증권 12,609 (7,588) 752 (5,282) - 3,332 3,823 합 계 596,118 (127,844) 3,563 (33,869) 1,986 42,945 482,899 () 은행은 현물출자, 출자전환 등으로 보유하고 있는 주식을 기타포괄손익지분증권으로 분류하여 운용하고 있습니다. 이러한 주식 중 채권단 공동매각결의 등에 따라 전기 중 매각된 주식의 처분시점의 공정가치 및 누적순손실은 각각 914백만원 및 1,986백만원입니다. 마. 당기 및 전기 중 기타포괄손익금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).<당기> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 3,713 - - 3,713 손상차손 1,306 - - 1,306 매각 (93) - - (93) 환율변동분 100 - - 100 법인세효과 (297) - - (297) 당기말 4,729 - - 4,729 <전기> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 2,115 - - 2,115 손상차손 3,563 - - 3,563 매각 (1,483) - - (1,483) 환율변동분 124 - - 124 법인세효과 (606) - - (606) 전기말 3,713 - - 3,713 바. 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익금융자산 중 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 대여처 당기말 전기말 국공채 한국예탁결제원 301,723 437,125 국공채 한국증권금융㈜ 288,186 91,643 금융채 한국예탁결제원 327,436 19,953 합 계 917,345 548,721 6. 상각후원가유가증권 가. 당기말 및 전기말 현재 상각후원가유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 액면가액 취득원가 상각후원가(장부가액) 공정가액 국채 및 공채 12,017,000 11,752,021 11,829,494 11,286,960 금융채 15,580,000 15,519,657 15,532,812 15,328,731 기업이 발행한 원화채무증권 7,780,000 7,774,420 7,764,123 7,408,992 기업이 발행한 외화채무증권 983,425 941,818 943,987 859,499 자산담보부 채무증권 1,063,300 1,063,270 1,063,271 996,954 정부가 발행한 외화채무증권 1,317,992 1,298,574 1,302,702 1,174,724 소 계 38,741,717 38,349,760 38,436,389 37,055,860 대손충당금 - - (4,798) (4,798) 합 계 38,741,717 38,349,760 38,431,591 37,051,062 <전기말> 구 분 액면가액 취득원가 상각후원가(장부가액) 공정가액 국채 및 공채 12,817,000 12,665,506 12,739,159 12,711,143 금융채 14,860,000 14,853,754 14,851,251 14,791,415 기업이 발행한 원화채무증권 6,100,000 6,123,258 6,110,914 6,043,990 기업이 발행한 외화채무증권 799,756 800,067 798,144 799,834 자산담보부 채무증권 1,031,404 1,031,896 1,031,528 1,023,988 정부가 발행한 외화채무증권 628,315 619,405 620,214 608,273 소 계 36,236,475 36,093,886 36,151,210 35,978,643 대손충당금 - - (2,882) (2,882) 합 계 36,236,475 36,093,886 36,148,328 35,975,761 나. 당기 및 전기 중 상각후원가유가증권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).<당기> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 2,882 - - 2,882 손상차손 1,904 - - 1,904 환율변동분 12 - - 12 당기말 4,798 - - 4,798 <전기> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 2,450 - - 2,450 손상차손 412 - - 412 환율변동분 20 - - 20 전기말 2,882 - - 2,882 다. 당기말 및 전기말 현재 상각후원가유가증권 중 대여유가증권의 내역은 없습니다. 7. 상각후원가대출채권 가. 당기말 및 전기말 현재 상각후원가대출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 원화대출금 270,548,443 251,887,171 외화대출금 4,471,909 3,925,427 매입어음 133,394 9,135 매입외환 834,945 2,022,402 환매조건부채권매수 6,897,825 7,445,409 은행간대여금 2,899,274 1,899,696 내국수입유산스 2,974,100 2,882,742 지급보증대지급금 17,723 13,743 신용카드채권 3,077,025 2,931,309 콜론 1,180,726 503,288 사모사채 757,592 498,403 소 계 293,792,956 274,018,725 이연대출부대손익 557,154 532,734 (-) 현재가치할인차금 (8,250) (9,258) (-) 대손충당금 (3,611,782) (2,791,332) 장부금액 290,730,078 271,750,869 나. 당기 및 전기 중 상각후원가대출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).<당기> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 835,096 1,290,036 666,200 2,791,332 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 211,355 (205,824) (5,531) - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (169,262) 210,562 (41,300) - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (11,715) (125,327) 137,042 - 소 계 30,378 (120,589) 90,211 - 손상차손 119,185 718,632 598,040 1,435,857 매각 - - (128,020) (128,020) 상각채권 회수 - - 106,689 106,689 상각 - - (574,525) (574,525) 시간가치 경과분 - - (24,751) (24,751) 환율변동분 1,929 1,443 1,828 5,200 당기말 986,588 1,889,522 735,672 3,611,782 <전기> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 839,674 990,366 808,166 2,638,206 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 211,831 (204,392) (7,439) - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (115,153) 174,991 (59,838) - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (11,712) (109,201) 120,913 - 소 계 84,966 (138,602) 53,636 - 손상차손(환입) (92,181) 436,648 593,274 937,741 매각 - - (186,859) (186,859) 상각채권 회수 - - 115,538 115,538 상각 - - (687,884) (687,884) 시간가치 경과분 - - (32,024) (32,024) 환율변동분 2,637 1,624 2,353 6,614 전기말 835,096 1,290,036 666,200 2,791,332 다. 당기 및 전기 중 상각후원가대출채권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).<당기> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 235,763,873 35,936,070 2,318,782 274,018,725 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 10,337,535 (10,272,638) (64,897) - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (35,930,999) 36,196,764 (265,765) - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (963,014) (1,633,099) 2,596,113 - 소 계 (26,556,478) 24,291,027 2,265,451 - 실행(상환) 12,792,669 8,236,314 (784,623) 20,244,360 매각 - - (578,998) (578,998) 상각 - - (574,525) (574,525) 환율변동분 613,487 67,992 1,915 683,394 당기말 222,613,551 68,531,403 2,648,002 293,792,956 <전기> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 225,526,924 29,813,461 2,753,549 258,093,934 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 9,750,325 (9,673,694) (76,631) - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (18,013,968) 18,338,602 (324,634) - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (946,592) (1,385,931) 2,332,523 - 소 계 (9,210,235) 7,278,977 1,931,258 - 실행(상환) 18,662,561 (1,209,105) (880,498) 16,572,958 매각 - - (800,504) (800,504) 상각 - - (687,884) (687,884) 환율변동분 784,623 52,737 2,861 840,221 전기말 235,763,873 35,936,070 2,318,782 274,018,725 라. 당기 및 전기 중 이연대출부대수익ㆍ비용의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 기 초 증 가 감 소 당기말 이연대출부대수익 (5,024) (2,627) 3,104 (4,547) 이연대출부대비용 537,758 284,361 (260,418) 561,701 합 계 532,734 281,734 (257,314) 557,154 <전기> 구 분 기 초 증 가 감 소 전기말 이연대출부대수익 (6,007) (2,089) 3,072 (5,024) 이연대출부대비용 499,797 248,180 (210,219) 537,758 합 계 493,790 246,091 (207,147) 532,734 8. 위험회피회계 가. 당기말 및 전기말 현재 위험회피회계파생상품 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 종류 당기말 전기말 자 산 부 채 계약금액() 자 산 부 채 계약금액() 공정가치위험회피 이자율스왑 31,955 269,153 3,894,897 10,109 70,350 2,382,694 통화스왑 8,966 17,548 692,159 31,348 - 578,359 합 계 40,921 286,701 4,587,056 41,457 70,350 2,961,053 () 총액으로 표시하는 계약금액은 파생상품의 가치 변동을 측정하는 기준이 됩니다. 당기말 및 전기말 현재 계약금액은 시장위험이나 신용위험을 표시하지 않습니다. 나. 공정가치위험회피 수단 (1) 당기 및 전기 중 공정가치위험회피 파생상품의 기중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 당기 중 공정가치 변동 비효과적인 부분 이자율스왑 (173,410) (2,098) 통화스왑 (38,139) (3,892) 합 계 (211,549) (5,990) <전기> 구 분 전기 중 공정가치 변동 비효과적인 부분 이자율스왑 (53,158) 60 통화스왑 (30,126) (358) 합 계 (83,284) (298) (2) 당기말 및 전기말 공정가치위험회피 비파생상품의 장부금액 및 당기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 및 당기 전기말 및 전기 장부금액 당기 중공정가치 변동 장부금액 전기 중공정가치 변동 외화사채 253,460 (16,360) 237,100 (17,100) 다. 당기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피 대상항목은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말 및 당기> 구 분 장부금액 공정가치조정누계액 당기 중공정가치 변동 자산 기타포괄손익금융자산 546,377 (31,296) (41,250) 종속기업, 관계기업투자 251,900 33,460 16,360 합 계 798,277 2,164 (24,890) 부채 　 　 　 원화발행채권 1,094,180 (175,819) (135,772) 외화발행채권 2,632,962 (105,467) (90,118) 합 계 3,727,142 (281,286) (225,890) <전기말 및 전기> 구 분 장부금액 공정가치조정누계액 전기 중공정가치 변동 자산 기타포괄손익금융자산 600,341 9,309 (18,075) 종속기업, 관계기업투자 235,540 17,100 17,100 합 계 835,881 26,409 (975) 부채 　 　 　 원화발행채권 692,809 (37,190) (40,940) 외화발행채권 1,631,014 (14,295) (35,780) 합 계 2,323,823 (51,485) (76,720) 라. 해외사업장순투자의 위험회피당기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자의 위험회피 관련 위험회피수단은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당기말 전기말 장부금액 당기 중공정가치 변동 장부금액 전기 중공정가치 변동 외화사채 414,407 (26,748) 387,659 (31,883) 외화차입금 9,532 771 10,303 240 합 계 423,939 (25,977) 397,962 (31,643) 마. 위험회피수단 만기분석당기말 및 전기말 현재 위험회피유형별 미래 명목현금흐름 및 평균금리는 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 종류 1개월 미만 1개월 이상3개월 미만 3개월 이상1년 미만 1년 이상5년 미만 5년 이상 합계 공정가치 위험회피 이자율스왑 액면금액 5,069 29,148 249,658 2,551,736 1,059,286 3,894,897 평균금리(%) 2.95 3.47 2.48 3.00 2.89 - 통화스왑 액면금액 - 60,089 84,370 547,700 - 692,159 평균금리(%) - 1.15 3.58 1.39 - - 외화사채 액면금액 - - - 253,460 - 253,460 평균금리(%) - - - 2.00 - 　- 소 계 5,069 89,237 334,028 3,352,896 1,059,286 4,840,516 해외사업장순투자위험회피 외화사채 액면금액 - - - 414,407 - 414,407 평균금리(%) - - - 2.68 - 　- 외화차입금 액면금액 - - 9,532 - - 9,532 평균금리(%) - - 0.18 - - 　- 소 계 - - 9,532 414,407 - 423,939 <전기말> 구 분 종류 1개월 미만 1개월 이상3개월 미만 3개월 이상1년 미만 1년 이상5년 미만 5년 이상 합계 공정가치 위험회피 이자율스왑 액면금액 7,113 20,154 167,497 1,522,881 665,049 2,382,694 평균금리(%) 3.31 3.77 4.84 1.88 2.56 - 통화스왑 액면금액 - - 193,869 384,490 - 578,359 평균금리(%) - - 0.52 0.20 - - 외화사채 액면금액 - - - 237,100 - 237,100 평균금리(%) - - - 2.00 - - 소 계 7,113 20,154 361,366 2,144,471 665,049 3,198,153 해외사업장순투자위험회피 외화사채 액면금액 - - 71,130 316,529 - 387,659 평균금리(%) - - 0.12 2.13 - - 외화차입금 액면금액 - - 10,303 - - 10,303 평균금리(%) - - 0.01 - - - 소 계 - - 81,433 316,529 - 397,962 바. 이자율지표 개혁에 영향받는 위험회피관계기준서 제1109호에 따라 위험회피관계에 있어서 예상거래의 발생 가능성 검토시와 위험회피효과의 전진적인 평가시 현금흐름의 기초변수인 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 당기말 및 전기말 현재 은행의 이자율지표 개혁으로 인해 위험회피관계에 노출되어 있는 이자율지표와 관련된 위험회피수단의 명목금액은 아래와 같습니다(단위: 백만원) . 이자율지표() 당기말 전기말 USD 3M LIBOR 2,068,019 2,208,528 USD 6M LIBOR 11,406 22,525 KRW 3M CD 1,270,000 730,000 합 계 3,349,425 2,961,053 () LIBOR 금리 산출이 중단되는 시점 이전의 명목금액 또한 포함하고 있습니다. 9. 종속기업, 관계기업투자 가. 당기말 및 전기말 현재 종속기업, 관계기업투자에 대한 투자현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> 회사명 지분율(%) 취득가액 순자산 지분해당액 장부금액 주요사업내역 소재국 결산일 종속기업 ㈜아이비케이캐피탈 100.00 265,452 1,437,860 416,063 신기술사업금융업, 할부금융업,시설대여업, 기업구조조정업 대한민국 12월 31일 아이비케이자산운용㈜ 100.00 24,140 75,740 28,503 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이신용정보㈜ 100.00 3,000 32,278 10,724 신용조사업, 채권추심업 대한민국 12월 31일 아이비케이투자증권㈜ 87.78 600,003 930,805 611,687 금융투자업 대한민국 12월 31일 ㈜아이비케이시스템(1) 55.63 1,725 19,587 11,243 금융전산업 대한민국 12월 31일 기업은행(중국) 유한공사 100.00 354,764 536,955 328,352 은행업 중국 12월 31일 아이비케이연금보험㈜ 100.00 340,000 254,398 340,000 보험업(연금) 대한민국 12월 31일 ㈜아이비케이저축은행 100.00 73,590 183,665 73,590 상호저축은행업 대한민국 12월 31일 ㈜아이비케이서비스 100.00 3,000 7,365 3,000 사업시설 유지ㆍ관리 서비스업 대한민국 12월 31일 IBK인도네시아은행(2) 91.24 354,842 295,931 354,842 은행업 인도네시아 12월 31일 IBK미얀마은행 100.00 218,440 249,588 251,900 은행업 미얀마 3월 31일 IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(3) 26.67 - 9,602 - 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사(3) 49.50 17,159 7,310 7,336 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사(3) 50.00 - 3,659 - 금융투자업 대한민국 12월 31일 기술금융제1호사모투자전문회사(3) 30.00 60 6,955 60 금융투자업 대한민국 12월 31일 브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사(3) 50.00 6,071 6,299 6,071 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성 제일호사모투자합자회사(3) 42.11 4,594 16,113 4,594 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사(3) 50.00 18,890 27,045 18,890 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사 60.59 - 9,947 - 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사(3) 48.78 40,560 30,794 40,560 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사(3) 40.00 6,474 56,407 6,474 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사(3) 40.00 38,736 37,423 38,736 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사(3) 30.00 36,309 35,274 36,309 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘 사모투자 합자회사(3) 40.00 6,219 5,469 6,219 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이키움사업재편 사모투자 합자회사(3) 40.00 13,683 12,952 13,683 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합(4) 50.00 1,100 3,192 1,100 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹 코넥스 투자조합(5) 50.00 1,155 2,352 1,155 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹 IP창조 투자조합(4) 33.33 2,970 11,436 2,970 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합(4) 50.00 3,400 1,760 1,519 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합(4) 50.00 2,700 5,720 2,700 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹IP창조투자조합제2호(4) 25.00 4,800 3,897 4,800 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹 창업기업 일자리창출투자조합(6) 50.00 6,400 7,427 6,400 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합(4) 50.00 - 914 - 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합(4) 49.38 10,800 10,125 10,800 금융투자업 대한민국 12월 31일 소 계 2,461,036 4,336,244 2,640,280 관계기업 인천대교㈜(8) 14.99 9,158 (15,963) 9,158 건설업, 서비스업 대한민국 12월 31일 전라선철도㈜(8) 11.94 12,553 9,045 5,704 건설업, 서비스업 대한민국 12월 31일 청정상주㈜(8) 14.00 1,235 857 494 건설업 대한민국 12월 31일 청정서귀포㈜(8) 11.41 1,130 1,300 671 건설업, 서비스업 대한민국 12월 31일 푸른김해지키미㈜(8) 14.00 1,411 1,014 734 건설업 대한민국 12월 31일 푸른아산지키미㈜(8) 15.00 1,406 1,077 705 건설업 대한민국 12월 31일 한국금융안전㈜(8) 14.67 880 2,372 880 서비스업, 운수업, 부동산업 대한민국 12월 31일 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사 28.93 19,576 861 - 금융투자업 대한민국 12월 31일 프레스토제7호사모투자합자회사(9) 12.00 3,000 4,759 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사(11) 12.50 645 3,086 645 금융투자업 대한민국 12월 31일 스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사(12) 15.00 1,800 2,986 1,800 금융투자업 대한민국 12월 31일 이음제칠호사모투자 합자회사(13) 13.12 4,947 5,724 4,947 금융투자업 대한민국 12월 31일 노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사 23.58 155 790 155 금융투자업 대한민국 12월 31일 파라투스우리소부장사모투자 합자회사 (14) 5.07 3,000 2,925 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사(15) 15.00 21,245 20,637 21,245 금융투자업 대한민국 12월 31일 토르사모투자 합자회사(16) 15.75 10,000 9,725 10,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 레버런트프론티어3호창업벤처전문 사모투자 합자회사 23.89 3,000 2,943 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 노틱엔피제11호사모투자 합자회사 34.88 3,000 2,962 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자 합자회사(30) 14.78 3,000 2,561 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 비엔더블유에이스사모투자 합자회사(32) 13.33 3,000 2,920 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 22.50 860 1,823 860 금융투자업 대한민국 12월 31일 CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 20.00 1,701 676 754 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 20.00 2,160 3,310 2,160 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 35.00 2,100 2,035 2,100 금융투자업 대한민국 12월 31일 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 35.00 - 713 - 금융투자업 대한민국 12월 31일 이베스트크레소컨텐츠신기술투자조합제1호 47.17 500 501 500 금융투자업 대한민국 12월 31일 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 31.25 1,179 1,070 1,179 금융투자업 대한민국 12월 31일 가이아바이오투자조합1호(17) 49.18 3,000 2,778 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술 투자조합(18) 50.00 2,791 4,227 2,791 금융투자업 대한민국 12월 31일 인터밸류3호 혁신창업 투자조합 20.00 4,000 4,122 4,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호(19) 19.04 1,000 1,033 1,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 케이프 제이호 헬스케어투자조합(20) 14.07 1,759 3,112 1,759 금융투자업 대한민국 12월 31일 브이에스코너스톤신기술조합 23.53 2,000 1,917 2,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이-스틱 파이어니어 펀드 45.45 10,000 10,159 10,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 알바트로스오아시너지펀드 44.44 3,400 6,184 3,400 금융투자업 대한민국 12월 31일 글로벌게이트웨이펀드III 25.00 5,000 4,812 5,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이 창공 비상1호 투자조합(22) 80.00 3,725 2,749 3,725 금융투자업 대한민국 12월 31일 에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호 49.18 3,000 3,059 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 컴퍼니케이 바이오펀드 39.02 8,000 7,600 8,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 코너스톤 윈윈1호 신기술조합 27.75 3,000 3,254 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합 23.53 - 3,009 - 금융투자업 대한민국 12월 31일 디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합 29.85 2,000 1,930 2,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호 신기술투자조합 26.04 2,000 20 2,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 한화유온신기술조합제1호 22.99 2,000 1,935 2,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 스마일게이트넥스트커머스1호펀드 41.67 3,000 2,928 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 인터베스트글로벌스케일업펀드(23) 16.67 3,500 3,226 3,500 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합 43.86 23,100 22,623 23,100 금융투자업 대한민국 12월 31일 뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호 40.00 12,800 11,151 12,800 금융투자업 대한민국 12월 31일 에스앤에스-원-닷커넥트 1호 44.44 2,000 1,947 2,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 스마일게이트넥스트커머스2호펀드 28.30 3,000 4,121 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호 46.51 2,000 3,812 2,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드 32.79 6,000 5,813 6,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-KT디지털신산업투자조합 34.88 12,000 11,748 12,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합 44.12 3,000 2,549 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 피씨씨-베일리 프로젝트투자조합(24) 54.55 3,000 2,931 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 엘에스케이 헬스케어 4호 펀드(25) 17.14 3,000 2,940 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 신한케이유니콘제1호신기술투자조합(26) 19.16 5,000 4,908 5,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 비전 소부장 벤처투자조합 1호(27) 51.72 3,000 2,944 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 에스유피(SUP)-1호 벤처투자조합(28) 19.23 1,000 984 1,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호 30.30 1,000 982 1,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호 24.00 3,000 2,613 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 시너지 이에스지 1호 신기술투자조합 29.70 3,000 2,981 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 한 아세안 테크놀로지펀드 2(29) 17.54 3,000 2,955 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이피-엘디 신기술투자조합 제1호 38.38 3,000 2,951 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 한화스마트헬스케어신기술조합1호 30.00 3,000 2,933 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호 28.17 2,000 1,970 2,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 현대투자파트너스 에스앤에이치 신기술사업투자조합(31) 13.45 3,000 3,214 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 원신한 글로벌 신기술투자조합 제4호 32.79 2,000 1,669 2,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합(22) 75.00 1,200 1,124 1,200 금융투자업 대한민국 12월 31일 보광-어니스트 에너지 1호 투자조합 22.22 2,000 1,986 2,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 코너스톤 펜타스톤 8호 신기술조합 49.18 1,500 1,495 1,500 금융투자업 대한민국 12월 31일 원신한 글로벌 신기술투자조합 제5호 24.62 2,000 1,772 2,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 얼머스 2022 세컨더리 투자조합 23.26 2,000 2,000 2,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 엘앤에스 EarlyStageIV ICT 소부장 투자조합 22.22 1,000 1,000 1,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 소 계 　 287,416 250,879 257,466 합 계 　 2,748,452 4,587,123 2,897,746 <전기말> 회사명 지분율(%) 취득가액 순자산 지분해당액 장부금액 주요사업내역 소재국 결산일 종속기업 ㈜아이비케이캐피탈 100.00 265,452 1,296,908 416,063 신기술사업금융업, 할부금융업,시설대여업, 기업구조조정업 대한민국 12월 31일 아이비케이자산운용㈜ 100.00 24,140 70,912 28,503 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이신용정보㈜ 100.00 3,000 30,394 10,724 신용조사업, 채권추심업 대한민국 12월 31일 아이비케이투자증권㈜ 87.78 600,003 907,937 611,687 금융투자업 대한민국 12월 31일 ㈜아이비케이시스템(1) 55.63 1,725 16,828 11,243 금융전산업 대한민국 12월 31일 기업은행(중국) 유한공사 100.00 354,764 524,768 328,352 은행업 중국 12월 31일 아이비케이연금보험㈜ 100.00 340,000 600,054 340,000 보험업(연금) 대한민국 12월 31일 ㈜아이비케이저축은행 100.00 73,590 167,715 73,590 상호저축은행업 대한민국 12월 31일 ㈜아이비케이서비스 100.00 3,000 6,176 3,000 사업시설 유지ㆍ관리 서비스업 대한민국 12월 31일 IBK인도네시아은행(2) 91.34 354,842 212,492 354,842 은행업 인도네시아 12월 31일 IBK미얀마은행 100.00 218,440 234,647 235,540 은행업 미얀마 3월 31일 아이비케이기업재무안정 사모투자전문회사 80.00 9,736 1,523 460 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(3) 26.67 - 11,072 - 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사(3) 49.50 17,159 14,031 7,980 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사(3) 50.00 1,166 13,722 1,166 금융투자업 대한민국 12월 31일 기술금융제1호사모투자전문회사(3) 30.00 5,147 8,747 5,147 금융투자업 대한민국 12월 31일 브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사(3) 50.00 6,071 5,613 6,071 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성 제일호사모투자합자회사(3) 42.11 5,863 11,490 5,863 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사(3) 50.00 24,340 28,426 24,340 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사 60.59 25,839 25,050 25,839 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사(3) 48.78 32,880 27,101 32,880 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사(3) 40.00 43,002 54,934 43,002 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사(3) 40.00 32,732 30,620 32,732 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사(3) 30.00 19,722 18,351 19,722 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘 사모투자 합자회사(3) 40.00 - (106) - 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹동반성장투자조합(4) 50.00 - 1,322 - 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합(4) 50.00 1,700 4,080 1,700 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹 코넥스 투자조합(5) 50.00 1,155 2,287 1,155 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹 IP창조 투자조합(4) 33.33 3,800 7,155 3,800 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합(4) 50.00 4,300 2,609 2,419 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합(4) 50.00 2,700 6,922 2,700 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹IP창조투자조합제2호(4) 25.00 4,800 3,862 4,800 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹 창업기업 일자리창출투자조합(6) 50.00 9,000 10,026 9,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합(4) 50.00 5,300 6,938 5,300 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합(4) 49.38 6,800 6,470 6,800 금융투자업 대한민국 12월 31일 소 계 2,502,168 4,371,076 2,656,420 관계기업 ㈜제이에스아이(7) 18.97 1,349 126 - 제조업 대한민국 12월 31일 인천대교㈜(8) 14.99 9,158 (19,481) 9,158 건설업, 서비스업 대한민국 12월 31일 전라선철도㈜(8) 11.94 12,553 9,222 6,206 건설업, 서비스업 대한민국 12월 31일 청정상주㈜(8) 14.00 1,235 875 652 건설업 대한민국 12월 31일 청정서귀포㈜(8) 11.41 1,130 1,290 791 건설업, 서비스업 대한민국 12월 31일 푸른김해지키미㈜(8) 14.00 1,411 1,030 805 건설업 대한민국 12월 31일 푸른아산지키미㈜(8) 15.00 1,406 1,090 787 건설업 대한민국 12월 31일 한국금융안전㈜(8) 14.67 880 3,014 880 서비스업, 운수업, 부동산업 대한민국 12월 31일 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사 28.93 19,576 858 - 금융투자업 대한민국 12월 31일 프레스토제7호사모투자합자회사(9) 12.00 3,000 4,096 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 이음제오호사모투자 합자회사(10) 14.15 - 2 - 금융투자업 대한민국 12월 31일 에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사(11) 12.50 645 710 645 금융투자업 대한민국 12월 31일 스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사(12) 15.00 1,800 1,728 1,800 금융투자업 대한민국 12월 31일 이음제칠호사모투자 합자회사(13) 13.12 5,000 4,763 5,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 에임오퍼스 밀키트솔루션 창업벤처전문 사모투자합자회사 21.28 1,500 1,514 1,500 금융투자업 대한민국 12월 31일 노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사 23.58 2,500 2,483 2,500 금융투자업 대한민국 12월 31일 파라투스우리소부장사모투자 합자회사 (14) 5.07 3,000 2,966 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사(15) 15.00 10,500 10,096 10,500 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 22.50 1,103 2,842 1,103 금융투자업 대한민국 12월 31일 CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 20.00 1,735 938 1,068 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 20.00 2,502 1,524 2,502 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 35.00 2,450 2,341 2,450 금융투자업 대한민국 12월 31일 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 35.00 966 845 966 금융투자업 대한민국 12월 31일 Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 33.33 520 302 520 금융투자업 대한민국 12월 31일 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 31.25 2,064 2,092 2,064 금융투자업 대한민국 12월 31일 코리아오메가투자금융 디스플레이테크투자조합 35.29 3,000 3,392 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 가이아바이오투자조합1호(17) 49.18 3,000 2,803 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술 투자조합(18) 50.00 3,853 3,496 3,853 금융투자업 대한민국 12월 31일 케이클라비스 레만 신기술조합 제일호 28.30 1,500 1,621 1,500 금융투자업 대한민국 12월 31일 델타AI유니콘투자조합 36.14 3,000 2,829 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 인터밸류3호 혁신창업 투자조합 20.00 4,000 3,736 4,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호(19) 19.04 1,000 1,117 1,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 케이프 제이호 헬스케어투자조합(20) 14.07 1,759 1,752 1,759 금융투자업 대한민국 12월 31일 케이디비씨-에스티엘 에이치원 신기술사업투자조합(21) 19.23 2,500 2,414 2,500 금융투자업 대한민국 12월 31일 브이에스코너스톤신기술조합 23.53 2,000 1,948 2,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이-스틱 파이어니어 펀드 45.45 6,500 6,887 6,500 금융투자업 대한민국 12월 31일 알바트로스오아시너지펀드 44.44 3,400 3,562 3,400 금융투자업 대한민국 12월 31일 티그리스-엘로힘투자조합1호 47.60 2,000 3,453 2,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 글로벌게이트웨이펀드III 25.00 4,000 3,904 4,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이 창공 비상1호 투자조합(22) 80.00 3,200 3,369 3,200 금융투자업 대한민국 12월 31일 에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호 49.18 3,000 3,003 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 컴퍼니케이 바이오펀드 39.02 8,000 8,391 8,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 코너스톤 윈윈1호 신기술조합 27.75 3,000 2,851 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합 23.53 - 2,900 - 금융투자업 대한민국 12월 31일 디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합 29.85 2,000 1,971 2,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호 신기술투자조합 26.04 2,000 1,972 2,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 한화유온신기술조합제1호 22.99 2,000 2,350 2,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 스마일게이트넥스트커머스1호펀드 41.67 3,000 3,132 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 인터베스트글로벌스케일업펀드(23) 16.67 1,000 916 1,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 티그리스투자조합34호 37.97 3,000 2,856 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합 43.86 19,975 18,614 19,975 금융투자업 대한민국 12월 31일 코너스톤 상생2호 신기술조합 28.57 2,000 1,985 2,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호 40.00 8,800 8,056 8,800 금융투자업 대한민국 12월 31일 에스앤에스-원-닷커넥트 1호 44.44 2,000 1,986 2,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 스마일게이트넥스트커머스2호펀드 28.30 3,000 2,991 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호 46.51 2,000 1,985 2,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드 32.79 2,000 1,982 2,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 IBK-KT디지털신산업투자조합 36.59 3,000 2,988 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합 44.12 3,000 2,942 3,000 금융투자업 대한민국 12월 31일 소 계 　 205,470 157,420 175,384 합 계 　 2,707,638 4,528,496 2,831,804 (1) 자기주식 취득으로 인하여 은행의 유효 지분율은 73.40%입니다.(2) 자기주식 취득으로 인하여 지배기업의 유효 지분율은 91.31%입니다.(3) 은행은 공동무한책임사원 및 업무집행사원으로 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 동 종속기업의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정 과정에 지배력을 행사하고 있습니다.(4) 은행은 유한책임조합원으로 해당 종속기업에 참여하고 있으며, ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원의 역할을 수행하고 있습니다. 은행은 직접으로 또는 종속기업인 ㈜아이비케이캐피탈을 통하여 간접적으로 해당 종속기업의 의결권의 과반수를 소유하여 지배력을 행사하고 있습니다.(5) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈, 아이비케이투자증권㈜이 지분을 각각 50.00%, 38.33%, 11.67%씩 소유하여 지배력을 행사하고 있습니다.(6) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈, 아이비케이투자증권㈜이 지분을 각각 50.00%, 40.00%, 10.00%씩 소유하여 지배력을 행사하고 있습니다.(7) 은행과 아이비케이기업재무안정사모투자전문회사가 지분을 각각 18.97%, 13.89%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.(8) 은행은 동 관계기업의 이사회 구성원이며 임원 선임권한을 보유하고 있으므로, 동 관계기업의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정 과정 및 임원선임 과정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.(9) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 12.00%, 20.00%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다. (10) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 14.15%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다. (11) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 12.50%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.(12) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 15.00%, 8.33%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.(13) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 13.12%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.(14) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 5.07%, 16.89%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.(15) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈과 아이비케이투자증권㈜가 유한책임사원으로서 지분을 각각 15.00%, 7.50%, 7.50%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.(16) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 유한책임사원으로서 지분을 각각 15.75%, 7.87%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.(17) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 유한책임조합원으로서 지분을 각각 49.18%, 16.39%씩 소유하여 지배력을 행사할 수 없습니다.(18) 은행은 유한책임조합원으로 참여하여 지분을 50.00% 소유하고 있으며, 아이비케이투자증권㈜은 단독의사결정권한이 없는 공동업무집행조합원으로 지분을 15.00% 소유하여 지배력을 행사할 수 없습니다.(19) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 19.04%, 15.25%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.(20) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 14.07%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.(21) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 19.23%, 9.23%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.(22) 은행은 유한책임조합원으로 회사의 자산운용업무, 회사 운영 관련 업무 등을 수행하지 않아 지배력을 행사할 수 없습니다.(23) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 16.67%, 8.33%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.(24) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 유한책임조합원으로서 지분을 각각 54.55%, 18.18% 소유하여 지배력을 행사할 수 없습니다.(25) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 17.14%, 5.71%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.(26) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 19.16%, 3.83%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.(27) 은행은 유한책임조합원으로 참여하여 지분을 51.72% 소유하여 지배력을 행사할 수 없습니다.(28) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 19.23%, 19.23%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.(29) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 17.54%, 11.70%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.(30) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 14.78%, 9.85%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.(31) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 13.45%, 8.97%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.(32) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 13.33%, 13.34%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다. 나. 당기 및 전기 중 종속기업, 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 회사명 기 초 취득(처분) 손상차손(1) 기 타(2) 당기말 종속기업 ㈜아이비케이캐피탈 416,063 - - - 416,063 아이비케이자산운용㈜ 28,503 - - - 28,503 아이비케이신용정보㈜ 10,724 - - - 10,724 아이비케이투자증권㈜ 611,687 - - - 611,687 ㈜아이비케이시스템 11,243 - - - 11,243 기업은행(중국) 유한공사 328,352 - - - 328,352 아이비케이연금보험㈜ 340,000 - - - 340,000 ㈜아이비케이저축은행 73,590 - - - 73,590 ㈜아이비케이서비스 3,000 - - - 3,000 IBK인도네시아은행 354,842 - - - 354,842 IBK미얀마은행 235,540 - - 16,360 251,900 아이비케이기업재무안정사모투자전문회사 460 (460) - - - 아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사 7,980 - (644) - 7,336 아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사 1,166 (1,166) - - - 기술금융 제1호 사모투자전문회사 5,147 (5,087) - - 60 브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사 6,071 - - - 6,071 아이비케이이음 글로벌 강소기업육성 제일호사모투자합자회사 5,863 (1,269) - - 4,594 아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사 24,340 (5,450) - - 18,890 아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사 25,839 (25,839) - - - 아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사 32,880 7,680 - - 40,560 아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자 합자회사 43,002 (36,528) - - 6,474 아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사 32,732 6,004 - - 38,736 아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사 19,722 16,587 - - 36,309 아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘 사모투자 합자회사 - 6,219 - - 6,219 아이비케이키움사업재편 사모투자 합자회사 - 13,683 - - 13,683 IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합 1,700 (600) - - 1,100 IBK금융그룹 코넥스 투자조합 1,155 - - - 1,155 IBK금융그룹 IP창조 투자조합 3,800 (830) - - 2,970 IBK금융그룹크라우드펀딩매칭투자조합 2,419 (900) - - 1,519 IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합 2,700 - - - 2,700 IBK금융그룹IP창조투자조합제2호 4,800 - - - 4,800 IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합 9,000 (2,600) - - 6,400 IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합 5,300 (5,300) - - - IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합 6,800 4,000 - - 10,800 관계기업 인천대교㈜ 9,158 - - - 9,158 전라선철도㈜ 6,206 - (502) - 5,704 청정상주㈜ 652 - (158) - 494 청정서귀포㈜ 791 - (120) - 671 푸른김해지키미㈜ 805 - (71) - 734 푸른아산지키미㈜ 787 - (82) - 705 한국금융안전㈜ 880 - - - 880 프레스토제7호사모투자합자회사 3,000 - - - 3,000 에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사 645 - - - 645 스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사 1,800 - - - 1,800 이음제칠호사모투자 합자회사 5,000 (53) - - 4,947 에임오퍼스 밀키트솔루션 창업벤처전문 사모투자합자회사 1,500 (1,500) - - - 노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사 2,500 (2,345) - - 155 파라투스우리소부장사모투자 합자회사 3,000 - - - 3,000 유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사 10,500 10,745 - - 21,245 토르사모투자 합자회사 - 10,000 - - 10,000 레버런트프론티어3호창업벤처전문 사모투자 합자회사 - 3,000 - - 3,000 노틱엔피제11호사모투자 합자회사 - 3,000 - - 3,000 에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈 사모투자 합자회사 - 3,000 - - 3,000 비엔더블유에이스사모투자 합자회사 - 3,000 - 3,000 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 1,103 (243) - - 860 CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 1,068 (11) (303) - 754 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 2,502 (342) - - 2,160 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 2,450 (350) - - 2,100 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 966 (966) - - - 이베스트크레소컨텐츠신기술 투자조합제1호 - 500 - - 500 Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 520 (520) - - - KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 2,064 (885) - - 1,179 코리아오메가투자금융 디스플레이테크투자조합 3,000 (3,000) - - - 가이아바이오투자조합1호 3,000 - - - 3,000 IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합 3,853 (1,062) - - 2,791 케이클라비스 레만 신기술조합 제일호 1,500 (1,500) - - - 델타AI유니콘투자조합 3,000 (3,000) - - - 인터밸류3호 혁신창업 투자조합 4,000 - - - 4,000 신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호 1,000 - - - 1,000 케이프 제이호 헬스케어투자조합 1,759 - - - 1,759 케이디비씨-에스티엘 에이치원 신기술사업투자조합 2,500 (2,500) - - - 브이에스코너스톤신기술조합 2,000 - - - 2,000 아이비케이-스틱 파이어니어 펀드 6,500 3,500 - - 10,000 알바트로스오아시너지펀드 3,400 - - - 3,400 티그리스-엘로힘투자조합1호 2,000 (2,000) - - - 글로벌게이트웨이펀드III 4,000 1,000 - - 5,000 아이비케이 창공 비상1호 투자조합 3,200 525 - - 3,725 에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호 3,000 - - - 3,000 컴퍼니케이 바이오펀드 8,000 - - - 8,000 코너스톤 윈윈1호 신기술조합 3,000 - - - 3,000 디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합 2,000 - - - 2,000 브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호 신기술투자조합 2,000 - - - 2,000 한화유온신기술조합제1호 2,000 - - - 2,000 스마일게이트넥스트커머스1호펀드 3,000 - - - 3,000 인터베스트글로벌스케일업펀드 1,000 2,500 - - 3,500 티그리스투자조합34호 3,000 (3,000) - - - 아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합 19,975 3,125 - - 23,100 코너스톤 상생2호 신기술조합 2,000 (2,000) - - - 뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호 8,800 4,000 - - 12,800 에스앤에스-원-닷커넥트 1호 2,000 - - - 2,000 스마일게이트넥스트커머스2호펀드 3,000 - - - 3,000 대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호 2,000 - - - 2,000 스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드 2,000 4,000 - - 6,000 IBK-KT디지털신산업투자조합 3,000 9,000 - - 12,000 코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합 3,000 - - - 3,000 피씨씨-베일리 프로젝트투자조합 - 3,000 - - 3,000 엘에스케이 헬스케어 4호 펀드 - 3,000 - - 3,000 신한케이유니콘제1호신기술투자조합 - 5,000 - - 5,000 비전 소부장 벤처투자조합 1호 - 3,000 - - 3,000 에스유피(SUP)-1호 벤처투자조합 - 1,000 - - 1,000 코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호 - 1,000 - - 1,000 원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호 - 3,000 - - 3,000 시너지 이에스지 1호 신기술투자조합 - 3,000 - - 3,000 한 아세안 테크놀로지펀드 2 - 3,000 - - 3,000 아이피-엘디 신기술투자조합 제1호 - 3,000 - - 3,000 한화스마트헬스케어신기술조합1호 - 3,000 - - 3,000 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호 - 2,000 - - 2,000 현대투자파트너스 에스앤에이치 신기술사업투자조합 - 3,000 - - 3,000 원신한 글로벌 신기술투자조합 제4호 - 2,000 - - 2,000 아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합 - 1,200 - - 1,200 보광-어니스트 에너지 1호 투자조합 - 2,000 - - 2,000 코너스톤 펜타스톤 8호 신기술조합 - 1,500 - - 1,500 원신한 글로벌 신기술투자조합 제5호 - 2,000 - - 2,000 얼머스 2022 세컨더리 투자조합 - 2,000 - - 2,000 엘앤에스 EarlyStageIV ICT 소부장 투자조합 - 1,000 - - 1,000 합 계 2,831,804 51,462 (1,880) 16,360 2,897,746 <전기> 회사명 기 초 취득(처분) 손상차손(1) 기 타(2) 전기말 종속기업 ㈜아이비케이캐피탈 416,063 - - - 416,063 아이비케이자산운용㈜ 28,503 - - - 28,503 아이비케이신용정보㈜ 10,724 - - - 10,724 아이비케이투자증권㈜ 411,687 200,000 - - 611,687 ㈜아이비케이시스템 11,243 - - - 11,243 기업은행(중국) 유한공사 328,352 - - - 328,352 아이비케이연금보험㈜ 340,000 - - - 340,000 ㈜아이비케이저축은행 73,590 - - - 73,590 ㈜아이비케이서비스 3,000 - - - 3,000 IBK인도네시아은행 282,730 72,112 - - 354,842 IBK미얀마은행 - 218,440 - 17,100 235,540 아이비케이기업재무안정사모투자전문회사 460 - - - 460 아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사 14,029 (6,049) - - 7,980 아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사 24,717 (23,551) - - 1,166 기술금융 제1호 사모투자전문회사 6,887 (1,740) - - 5,147 브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사 12,626 (6,555) - - 6,071 아이비케이이음 글로벌 강소기업육성 제일호사모투자합자회사 19,719 (13,856) - - 5,863 아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사 24,390 (50) - - 24,340 아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사 25,839 - - - 25,839 아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사 18,180 14,700 - - 32,880 아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자 합자회사 45,162 (2,160) - - 43,002 아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사 18,296 14,436 - - 32,732 아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사 6,840 12,882 - - 19,722 IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합 1,700 - - - 1,700 IBK금융그룹 코넥스 투자조합 1,155 - - - 1,155 IBK금융그룹 IP창조 투자조합 3,800 - - - 3,800 IBK금융그룹크라우드펀딩매칭투자조합 2,423 - (4) - 2,419 IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합 6,900 (4,200) - - 2,700 IBK금융그룹IP창조투자조합제2호 5,000 (200) - - 4,800 IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합 8,250 750 - - 9,000 IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합 17,265 (11,965) - - 5,300 IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합 400 6,400 - - 6,800 관계기업 ㈜한국기계거래소 5,000 (5,000) - - - 인천대교㈜ 9,158 - - - 9,158 전라선철도㈜ 6,206 - - - 6,206 청정상주㈜ 816 - (164) - 652 청정서귀포㈜ 1,130 - (339) - 791 푸른김해지키미㈜ 1,411 - (606) - 805 푸른아산지키미㈜ 981 - (194) - 787 한국금융안전㈜ 880 - - - 880 KoFC 현대중공업 협력사 동반성장 제1호사모투자전문회사 237 (237) - - - 프레스토제7호사모투자합자회사 3,000 - - - 3,000 이음제오호사모투자 합자회사 909 (909) - - - 에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사 980 (335) - - 645 스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사 1,800 - - - 1,800 이음제칠호사모투자 합자회사 5,000 - - - 5,000 에임오퍼스 밀키트솔루션 창업벤처전문 사모투자합자회사 - 1,500 - - 1,500 노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사 - 2,500 - - 2,500 파라투스우리소부장사모투자 합자회사 - 3,000 - - 3,000 유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사 - 10,500 - - 10,500 KT음악컨텐츠투자조합1호 720 (720) - - - IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 1,502 (399) - - 1,103 IBK-대교 콘텐츠 펀드 440 (440) - - - SM 신기술사업투자조합 제1호 684 (684) - - - CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 1,246 - (178) - 1,068 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 2,700 (198) - - 2,502 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 2,800 (350) - - 2,450 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 966 - - - 966 Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 520 - - - 520 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 2,500 (436) - - 2,064 코리아오메가투자금융 디스플레이테크투자조합 3,000 - - - 3,000 가이아바이오투자조합1호 3,000 - - - 3,000 IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합 3,703 150 - - 3,853 케이클라비스 레만 신기술조합 제일호 1,500 - - - 1,500 시너지 4차산업 3호 신기술투자조합 2,887 (2,887) - - - 델타AI유니콘투자조합 3,000 - - - 3,000 인터밸류3호 혁신창업 투자조합 2,000 2,000 - - 4,000 신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호 1,000 - - - 1,000 케이프 제이호 헬스케어투자조합 1,759 - - - 1,759 케이디비씨-에스티엘 에이치원 신기술사업투자조합 2,500 - - - 2,500 브이에스코너스톤신기술조합 2,000 - - - 2,000 아이비케이-스틱 파이어니어 펀드 2,300 4,200 - - 6,500 알바트로스오아시너지펀드 4,000 (600) - - 3,400 코너스톤밸류업9호 신기술조합 1,500 (1,500) - - - 티그리스-엘로힘투자조합1호 2,000 - - - 2,000 글로벌게이트웨이펀드III 1,500 2,500 - - 4,000 아이비케이 창공 비상1호 투자조합 800 2,400 - - 3,200 에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호 - 3,000 - - 3,000 컴퍼니케이 바이오펀드 - 8,000 - - 8,000 코너스톤 윈윈1호 신기술조합 - 3,000 - - 3,000 디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합 - 2,000 - - 2,000 브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호 신기술투자조합 - 2,000 - - 2,000 한화유온신기술조합제1호 - 2,000 - - 2,000 스마일게이트넥스트커머스1호펀드 - 3,000 - - 3,000 인터베스트글로벌스케일업펀드 - 1,000 - - 1,000 티그리스투자조합34호 - 3,000 - - 3,000 아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합 - 19,975 - - 19,975 코너스톤 상생2호 신기술조합 - 2,000 - - 2,000 뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호 - 8,800 - - 8,800 에스앤에스-원-닷커넥트 1호 - 2,000 - - 2,000 스마일게이트넥스트커머스2호펀드 - 3,000 - - 3,000 대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호 - 2,000 - - 2,000 스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드 - 2,000 - - 2,000 IBK-KT디지털신산업투자조합 - 3,000 - - 3,000 코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합 - 3,000 - - 3,000 합 계 2,259,965 556,224 (1,485) 17,100 2,831,804 (1) 종속기업 및 관계기업이 보유한 지분상품의 공정가치가 취득원가 이하로 유의적으로 하락함에 따라 이를 손상의 객관적 증거로 인식하였습니다.(2) 종속기업 투자지분의 환율변동위험에 대한 공정가치위험회피 적용에 따라 발생한 공정가치 변동금액입니다. 다. 당기말 및 전기말 현재 은행이 종속기업, 관계기업투자에 제공하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> 회사명 출자약정액 출자액 미이행출자액 종속기업 IBK SKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(1) 80,000 73,575 6,425 아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사 50,000 36,893 13,107 아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사 50,000 38,625 11,375 기술금융 제1호 사모투자전문회사 30,000 25,397 4,603 브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사 36,000 35,193 807 아이비케이이음 글로벌 강소기업육성 제일호 사모투자합자회사 40,000 26,510 13,490 아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사 50,000 38,340 11,660 아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사 30,900 25,839 5,061 아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사 60,000 40,560 19,440 아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사 60,000 56,922 3,078 아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사 50,600 41,696 8,904 아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사 57,000 36,309 20,691 아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘 사모투자 합자회사 65,460 6,219 59,241 아이비케이키움사업재편 사모투자 합자회사 58,000 13,683 44,317 IBK금융그룹IP Value-up 투자조합 20,000 20,000 - IBK금융그룹 코넥스 투자조합 12,000 12,000 - IBK금융그룹 IP창조 투자조합 10,000 10,000 - IBK금융그룹크라우드펀딩매칭투자조합 5,000 5,000 - IBK금융그룹미래성장동력투자조합 15,000 14,000 1,000 IBK금융그룹IP창조투자조합제2호 5,000 5,000 - IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합 10,000 9,500 500 IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합 25,000 25,000 - IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합 20,000 10,800 9,200 관계기업 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사(2) 33,486 33,486 - 프레스토 제7호 사모투자합자회사 3,000 3,000 - 에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사 1,000 1,000 - 스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사 1,800 1,800 - 이음제칠호사모투자 합자회사 5,000 5,000 - 노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사 2,500 2,500 - 파라투스우리소부장사모투자 합자회사 3,000 3,000 - 유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사 30,000 21,245 8,755 토르사모투자 합자회사 10,000 10,000 - 레버런트프론티어3호창업벤처전문사모투자 합자회사 3,000 3,000 - 노틱엔피제11호사모투자 합자회사 3,000 3,000 - 에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자 합자회사 3,000 3,000 - 비엔더블유에이스사모투자 합자회사 3,000 3,000 - IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 4,500 4,500 - CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 2,000 2,000 - IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 3,000 3,000 - IBK-ISU 문화콘텐츠조합 3,500 3,500 - KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 3,500 3,500 - 이베스트크레소컨텐츠신기술투자조합제1호 500 500 - KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 2,500 2,500 - 가이아바이오투자조합1호 3,000 3,000 - IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합 5,000 4,800 200 인터밸류3호 혁신창업 투자조합 4,000 4,000 - 신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호 1,000 1,000 - 케이프 제이호 헬스케어투자조합 3,000 3,000 - 브이에스코너스톤신기술조합 2,000 2,000 - 아이비케이-스틱 파이어니어 펀드 10,000 10,000 - 알바트로스오아시너지펀드 4,000 4,000 - 글로벌게이트웨이펀드III 5,000 5,000 - 아이비케이 창공 비상1호 투자조합 4,000 4,000 - 에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호 3,000 3,000 - 컴퍼니케이 바이오펀드 8,000 8,000 - 코너스톤 윈윈1호 신기술조합 3,000 3,000 - 코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합 2,000 2,000 - 디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합 2,000 2,000 - 브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합 2,000 2,000 - 한화유온신기술조합제1호 2,000 2,000 - 스마일게이트넥스트커머스1호펀드 3,000 3,000 - 인터베스트글로벌스케일업펀드 10,000 3,500 6,500 아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합 25,000 24,475 525 뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호 20,000 12,800 7,200 에스앤에스-원-닷커넥트 1호 2,000 2,000 - 스마일게이트넥스트커머스2호펀드 3,000 3,000 - 대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호 2,000 2,000 - 스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드 10,000 6,000 4,000 IBK-KT디지털신산업투자조합 15,000 12,000 3,000 코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합 3,000 3,000 - 피씨씨-베일리 프로젝트투자조합 3,000 3,000 - 엘에스케이 헬스케어 4호 펀드 3,000 3,000 - 신한케이유니콘제1호신기술투자조합 5,000 5,000 - 비전 소부장 벤처투자조합 1호 3,000 3,000 - 에스유피(SUP)-1호 벤처투자조합 1,000 1,000 - 코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호 1,000 1,000 - 원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호 3,000 3,000 - 시너지 이에스지 1호 신기술투자조합 3,000 3,000 - 한 아세안 테크놀로지펀드 2 3,000 3,000 - 아이피-엘디 신기술투자조합 제1호 3,000 3,000 - 한화스마트헬스케어신기술조합1호 3,000 3,000 - 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호 2,000 2,000 - 현대투자파트너스 에스앤에이치 신기술사업투자조합 3,000 3,000 - 원신한 글로벌 신기술투자조합 제4호 2,000 2,000 - 아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합 6,000 1,200 4,800 보광-어니스트 에너지 1호 투자조합 2,000 2,000 - 코너스톤 펜타스톤 8호 신기술조합 1,500 1,500 - 원신한 글로벌 신기술투자조합 제5호 2,000 2,000 - 얼머스 2022 세컨더리 투자조합 10,000 2,000 8,000 엘앤에스 EarlyStageIV ICT 소부장 투자조합 10,000 1,000 9,000 합 계 1,186,746 901,867 284,879 <전기말> 회사명 출자약정액 출자액 미이행출자액 종속기업 아이비케이기업재무안정 사모투자전문회사 28,668 28,668 - IBK SKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(1) 80,000 73,575 6,425 아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사 50,000 36,893 13,107 아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사 50,000 38,625 11,375 기술금융 제1호 사모투자전문회사 30,000 25,397 4,603 브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사 36,000 35,193 807 아이비케이이음 글로벌 강소기업육성 제일호 사모투자합자회사 40,000 26,510 13,490 아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사 50,000 38,340 11,660 아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사 30,900 25,839 5,061 아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사 60,000 32,880 27,120 아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사 60,000 56,922 3,078 아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사 50,600 32,732 17,868 아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사 57,000 19,722 37,278 아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘 사모투자 합자회사 65,460 - 65,460 IBK금융그룹동반성장투자조합 25,000 25,000 - IBK금융그룹IP Value-up 투자조합 20,000 20,000 - IBK금융그룹 코넥스 투자조합 12,000 12,000 - IBK금융그룹 IP창조 투자조합 10,000 10,000 - IBK금융그룹크라우드펀딩매칭투자조합 5,000 5,000 - IBK금융그룹미래성장동력투자조합 15,000 14,000 1,000 IBK금융그룹IP창조투자조합제2호 5,000 5,000 - IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합 10,000 9,500 500 IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합 25,000 25,000 - IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합 20,000 6,800 13,200 관계기업 아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사(2) 33,486 33,486 - 프레스토 제7호 사모투자합자회사 3,000 3,000 - 이음제오호사모투자 합자회사 1,500 1,500 - 에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사 1,000 1,000 - 스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사 1,800 1,800 - 이음제칠호사모투자 합자회사 5,000 5,000 - 에임오퍼스 밀키트솔루션 창업벤처전문 사모투자합자회사 1,500 1,500 - 노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사 2,500 2,500 - 파라투스우리소부장사모투자 합자회사 3,000 3,000 - 유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사 30,000 10,500 19,500 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 4,500 4,500 - CCVC 문화-ICT 융합 투자조합 2,000 2,000 - IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 3,000 3,000 - IBK-ISU 문화콘텐츠조합 3,500 3,500 - KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 3,500 3,500 - Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 3,000 3,000 - KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 2,500 2,500 - 코리아오메가투자금융 디스플레이테크투자조합 3,000 3,000 - 가이아바이오투자조합1호 3,000 3,000 - IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합 5,000 4,800 200 케이클라비스 레만 신기술조합 제일호 1,500 1,500 - 델타AI유니콘투자조합 3,000 3,000 - 인터밸류3호 혁신창업 투자조합 4,000 4,000 - 신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호 1,000 1,000 - 케이프 제이호 헬스케어투자조합 3,000 3,000 - 케이디비씨-에스티엘 에이치원 신기술사업투자조합 2,500 2,500 - 브이에스코너스톤신기술조합 2,000 2,000 - 아이비케이-스틱 파이어니어 펀드 10,000 6,500 3,500 알바트로스오아시너지펀드 4,000 4,000 - 티그리스-엘로힘투자조합1호 2,000 2,000 - 글로벌게이트웨이펀드III 5,000 4,000 1,000 아이비케이 창공 비상1호 투자조합 4,000 3,200 800 에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호 3,000 3,000 - 컴퍼니케이 바이오펀드 8,000 8,000 - 코너스톤 윈윈1호 신기술조합 3,000 3,000 - 코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합 2,000 2,000 - 디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합 2,000 2,000 - 브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합 2,000 2,000 - 한화유온신기술조합제1호 2,000 2,000 - 스마일게이트넥스트커머스1호펀드 3,000 3,000 - 인터베스트글로벌스케일업펀드 10,000 1,000 9,000 티그리스투자조합34호 3,000 3,000 - 아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합 25,000 19,975 5,025 코너스톤 상생2호 신기술조합 2,000 2,000 - 뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호 20,000 8,800 11,200 에스앤에스-원-닷커넥트 1호 2,000 2,000 - 스마일게이트넥스트커머스2호펀드 3,000 3,000 - 대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호 2,000 2,000 - 스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드 10,000 2,000 8,000 IBK-KT디지털신산업투자조합 15,000 3,000 12,000 코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합 3,000 3,000 - 합 계 1,113,414 811,157 302,257 (1) 은행은 해당 종속기업의 출자기간종료일 기준으로 투자누계액이 출자약정총액의 일정비율에 미달하는 경우 관리보수 중 일부를 반환해야 되는 약정을 제공하고 있습니다.(2) 해당 관계기업은 청산 시 사원에 대한 분배금 및 환급금이 부족할 경우, 은행의 납입출자약정액 중 30억원을 동 부족액에 우선 충당하는 약정이 존재합니다. 당기말 및 전기말 현재 예상되는 우선손실충당액은 30억원입니다. 10. 투자부동산 가. 당기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원) . <당기> 구 분 토 지 건 물 합 계 취득원가 기초 45,436 43,974 89,410 취득 - 2,114 2,114 대체 (150) (396) (546) 당기말 45,286 45,692 90,978 감가상각비 및 손상차손 누계액 기초 - 20,825 20,825 감가상각비 - 898 898 대체 - (277) (277) 당기말 - 21,446 21,446 순장부금액 기초 45,436 23,149 68,585 당기말 45,286 24,246 69,532 <전기> 구 분 토 지 건 물 합 계 취득원가 기초 45,960 42,614 88,574 취득 - 751 751 대체 (524) 609 85 전기말 45,436 43,974 89,410 감가상각비 및 손상차손 누계액 기초 - 19,393 19,393 감가상각비 - 863 863 대체 - 569 569 전기말 - 20,825 20,825 순장부금액 기초 45,960 23,221 69,181 전기말 45,436 23,149 68,585 나. 당기말 현재 투자부동산의 공정가치 가치평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 토지 및 건물 148,130 시장접근법, 원가접근법 공시지가,지가변동추이,거래사례 당기말 현재 투자부동산의 공정가치는 148,130백만원(전기말: 145,268백만원)이며,동 공정가치는 공인된 독립평가법인에 의하여 수행된 평가에 기초하여 결정되었습니다. 토지의 경우 당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 표준지의 공시지가를 기준으로지가 변동추이 및 토지의 객관적 가치에 영향을 미치는 기타 제요인 등을 종합적으로참작하여 평가하고 있으며, 건물의 경우 구조, 사용자재, 시공정도 등을 종합 참작하여 원가법으로 평가하고 있습니다. 다. 당기 및 전기 중 발생한 투자부동산 관련 임대수익은 각각 2,045백만원과 1,949백만원입니다. 11. 유형자산 당기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 토 지 건 물 임차점포 업무용동산 사용권자산 기 타 합 계 취득원가 기초 934,075 1,201,637 175,295 577,428 345,867 122,836 3,357,138 취득 169 23,229 20,594 36,549 107,280 31,978 219,799 처분 - (904) (7,307) (20,974) (185,609) - (214,794) 대체 2,267 82,090 - 8,206 - (92,017) 546 환율조정 21 28 18 333 1,251 - 1,651 당기말 936,532 1,306,080 188,600 601,542 268,789 62,797 3,364,340 감가상각비 및 손상차손 누계액 기초 3,148 373,211 141,201 500,919 230,791 - 1,249,270 감가상각비 - 27,947 14,804 42,379 93,004 - 178,134 손상차손 182 26,793 - - - - 26,975 처분 - (903) (6,917) (20,855) (167,137) - (195,812) 정부보조금 수취 - - 300 7 - - 307 대체 - 277 - - - - 277 환율조정 - 8 70 120 701 - 899 당기말 3,330 427,333 149,458 522,570 157,359 - 1,260,050 순장부금액 기초 930,927 828,426 34,094 76,509 115,076 122,836 2,107,868 당기말 933,202 878,747 39,142 78,972 111,430 62,797 2,104,290 <전기> 구 분 토 지 건 물 임차점포 업무용동산 사용권자산 기 타 합 계 취득원가 기초 933,231 1,186,078 166,952 564,208 300,265 51,284 3,202,018 취득 4 10,344 16,139 32,374 85,417 80,234 224,512 처분 (924) (1,614) (7,963) (19,656) (41,535) - (71,692) 대체 1,739 6,795 - 63 - (8,682) (85) 환율조정 25 34 167 439 1,720 - 2,385 전기말 934,075 1,201,637 175,295 577,428 345,867 122,836 3,357,138 감가상각비 및 손상차손 누계액 기초 3,148 345,348 135,800 467,603 180,609 - 1,132,508 감가상각비 - 24,114 12,997 49,844 86,732 - 173,687 손상차손 - 4,903 - - - - 4,903 처분 - (597) (7,681) (16,829) (38,015) - (63,122) 대체 - (569) - - - - (569) 환율조정 - 12 85 301 1,465 - 1,863 전기말 3,148 373,211 141,201 500,919 230,791 - 1,249,270 순장부금액 기초 930,083 840,730 31,152 96,605 119,656 51,284 2,069,510 전기말 930,927 828,426 34,094 76,509 115,076 122,836 2,107,868 12. 무형자산 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 개발비 소프트웨어 개발중인무형자산 회원권 기타무형자산 합 계 취득원가 기초 458,108 271,776 11,053 19,653 76,620 837,210 취득 1,906 16,749 30,801 1,000 2,518 52,974 대체 29,623 4,594 (34,217) - - - 환율조정 - 55 86 (5) - 136 당기말 489,637 293,174 7,723 20,648 79,138 890,320 상각비 및 손상차손 누계액 기초 396,617 225,205 - 438 62,189 684,449 상각비 25,352 21,986 - - 10,261 57,599 손상차손 - - - 410 158 568 환율조정 - (2) - - - (2) 당기말 421,969 247,189 - 848 72,608 742,614 순장부금액 기초 61,491 46,571 11,053 19,215 14,431 152,761 당기말 67,668 45,985 7,723 19,800 6,530 147,706 <전기> 구 분 개발비 소프트웨어 개발중인무형자산 회원권 기타무형자산 합 계 취득원가 기초 447,549 255,497 3,662 21,073 69,935 797,716 취득 1,358 15,848 17,389 - 7,275 41,870 처분 - - (464) (1,445) (590) (2,499) 대체 9,201 333 (9,534) - - - 환율조정 - 98 - 25 - 123 전기말 458,108 271,776 11,053 19,653 76,620 837,210 상각비 및 손상차손 누계액 기초 371,116 204,759 - 304 51,231 627,410 상각비 25,501 20,392 - - 10,438 56,331 손상차손 - - - 134 520 654 환율조정 - 54 - - - 54 전기말 396,617 225,205 - 438 62,189 684,449 순장부금액 기초 76,433 50,738 3,662 20,769 18,704 170,306 전기말 61,491 46,571 11,053 19,215 14,431 152,761 13. 법인세비용 가. 당기 및 전기 중에 발생한 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 법인세부담액 당기 법인세부담액 1,017,460 645,568 전기 이전의 법인세에 대한 조정액 (18,030) (28,941) 이연법인세자산(부채)의 변동액 　 　 기초이연법인세 수정 (2,856) 8,822 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용의 금액 (219,809) 46,173 자본에 직접 계상된 법인세 　 　 기타포괄손익금융자산평가손익 105,211 42,945 기타 항목 (20,749) (18,431) 법인세비용 861,227 696,136 나. 당기 및 전기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용과의 관계는 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 3,316,016 2,720,231 법정 법인세율() 　 　 회계이익에 적용세율 곱하여 산출한 금액 901,542 737,702 조정사항 　 　 이연법인세미인식 차이 등 (22,285) (12,625) 법인세환급액 (18,030) (28,941) 법인세비용 861,227 696,136 유효세율 25.97% 25.59% () 3,000억원 초과 27.5%, 200억원 초과 3,000억원 이하 24.2%, 2억원 초과 200억원 이하 22%, 2억원 이하 11% 다. 당기 및 전기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 관련계정과목 차감할(가산할)일시적차이 기초 조정사항() 조정후 기초잔액 감소 증가 당기말 당기손익금융자산 (56,270) (1,000) (57,270) (57,270) (34,550) (34,550) 기타포괄손익금융자산 (381,983) (12,281) (394,264) (398,136) (7,846) (3,974) 대손충당금 2,882 - 2,882 2,882 42,951 42,951 종속기업및관계기업투자 (160,826) - (160,826) 9,983 1,880 (168,929) 파생상품 (62,352) - (62,352) (62,352) 493,157 493,157 유형자산및투자부동산 (166,030) - (166,030) 1,981 27,344 (140,667) 선급비용 (534,110) 11,571 (522,539) (522,539) (543,485) (543,485) 미수수익 (500,191) - (500,191) (500,191) (491,208) (491,208) 충당부채 616,947 - 616,947 616,947 692,381 692,381 퇴직급여부채 (84,055) 5,141 (78,914) - (242,137) (321,051) 선수수익 24,945 - 24,945 24,945 24,747 24,747 미지급비용 2,603 82 2,685 2,640 1,795 1,840 기타금융부채 16,228 - 16,228 16,228 16,222 16,222 기타 (218,034) 6,871 (211,163) (82,568) (139,810) (268,405) 합 계 (1,500,246) 10,384 (1,489,862) (947,450) (158,559) (700,971) 평균세율 27.50% 　 　 　 　 26.50% 총이연법인세자산(부채)효과 (412,568) 　 　 　 　 (185,757) 미인식한 이연법인세자산 8,781 　 　 　 　 12,927 계 (421,349) 　 　 　 　 (198,684) 이연법인세자산 3,037 　 　 　 　 2,154 이연법인세부채 (424,386) 　 　 　 　 (200,838) <전기> 관련계정과목 차감할(가산할)일시적차이 기초 조정사항() 조정후 기초잔액 감소 증가 전기말 당기손익금융자산 22,263 - 22,263 22,263 (56,270) (56,270) 기타포괄손익금융자산 (531,352) (29,807) (561,159) (565,031) (385,855) (381,983) 대손충당금 2,450 - 2,450 2,450 2,882 2,882 종속기업및관계기업투자 (148,667) (8,411) (157,078) 5,234 1,486 (160,826) 파생상품 30,510 - 30,510 30,510 (62,352) (62,352) 유형자산및투자부동산 (168,847) - (168,847) 1,970 4,787 (166,030) 선급비용 (489,417) - (489,417) (489,417) (534,110) (534,110) 미수수익 (469,186) - (469,186) (469,186) (500,191) (500,191) 충당부채 662,404 - 662,404 662,404 616,947 616,947 퇴직급여부채 (37,521) - (37,521) - (46,534) (84,055) 선수수익 34,684 - 34,684 34,684 24,945 24,945 미지급비용 2,096 - 2,096 2,096 2,603 2,603 기타금융부채 12,198 - 12,198 12,198 16,228 16,228 기타 (225,742) 6,137 (219,605) (3,441) (1,870) (218,034) 합 계 (1,304,127) (32,081) (1,336,208) (753,266) (917,304) (1,500,246) 평균세율 27.50% 　 　 　 　 27.50% 총이연법인세자산(부채)효과 (358,635) 　 　 　 　 (412,568) 미인식한 이연법인세자산 7,719 　 　 　 　 8,781 계 (366,354) 　 　 　 　 (421,349) 이연법인세자산 3,305 　 　 　 　 3,037 이연법인세부채 (369,659) 　 　 　 　 (424,386) () 법인세 확정신고시에 추가로 조정한 사항입니다. 당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 종속기업 및 관계기업투자와 관련된 일시적차이 총액은 각각 48,777백만원 및 31,934백만원입니다. 14. 기타자산 가. 당기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 기타금융자산 미결제환대 2,812,050 3,013,929 미수금 124,479 226,294 미수미결제현물환 811,049 1,311,552 임차보증금 622,367 640,461 미수수익 1,386,856 1,064,856 여신성가지급금 26,943 27,119 현재가치할인차금 (19,412) (11,199) 기타금융자산 대손충당금 (40,894) (34,978) 기타 1,885 2,028 소 계 5,725,323 6,240,062 기타자산 선급비용 334,162 436,609 일반성가지급금 78,513 78,040 용도품 3,743 3,357 선급금 84,542 4,012 기타 16,993 32,075 소 계 517,953 554,093 합 계 6,243,276 6,794,155 나. 당기 및 전기 중 기타금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).<당기> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 1,481 5,689 27,808 34,978 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 354 (342) (12) - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (279) 314 (35) - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (11) (418) 429 - 소 계 64 (446) 382 - 손상차손(환입) 1,121 5,052 (228) 5,945 시간가치 경과분 - - (29) (29) 당기말 2,666 10,295 27,933 40,894 <전기> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 1,431 3,371 31,589 36,391 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 333 (319) (14) - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (196) 408 (212) - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (9) (214) 223 - 소 계 128 (125) (3) - 손상차손(환입) (79) 2,443 (3,732) (1,368) 시간가치 경과분 - - (46) (46) 환율변동분 1 - - 1 전기말 1,481 5,689 27,808 34,978 다. 당기 및 전기 중 단기매매차익을 얻기 위해 보유하는 온실가스 배출권 증감 내역은 다음과 같습니다(단위: 톤, 백만원). 구 분 당기 전기 수량 장부금액 수량 장부금액 기초 - - - - 매입 215,254 4,809 353,248 7,713 매각 198,115 4,507 353,248 7,713 평가 - (28) - - 기말 17,139 274 - - 15. 예수부채 당기말 및 전기말 현재 예수부채 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 요구불예금 원화요구불예금 59,296,799 65,942,134 외화요구불예금 10,663,944 11,879,692 소 계 69,960,743 77,821,826 기한부예금 원화저축성예금 67,462,759 66,625,836 외화저축성예금 5,660,491 2,842,970 소 계 73,123,250 69,468,806 양도성예금증서 3,578,071 3,201,384 기타 2,257,435 2,673,243 합 계 148,919,499 153,165,259 16. 차입부채 가. 당기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 원화차입금 한국은행차입금 한국은행 0.25 ~ 1.75 12,535,249 12,740,764 기금차입금 중소기업창업및진흥기금 외 0.00 ~ 5.61 19,732,860 18,405,933 정부차입금 기획재정부 외 0.00 ~ 3.54 1,848,917 1,731,883 기타원화차입금 삼성전자㈜ 외 0.00 ~ 5.38 3,876,036 4,034,380 소 계 　 　 37,993,062 36,912,960 외화차입금 외화타점차 씨티은행 외 2.22 ~ 5.05 714,401 31,977 은행외화차입금 한국수출입은행 외 0.18 ~ 5.30 2,001,424 360,553 기타외화차입금 BANK OF NEW YORK MELLON, LONDON 외 1.22 ~ 5.16 2,869,234 1,959,298 소 계 　 　 5,585,059 2,351,828 매출어음 창구매출 1.55 ~ 4.58 168,007 140,036 콜머니 외화콜머니 국민은행 외 3.00 ~ 5.50 1,196,957 726,545 환매조건부매도 대고객 환매조건부매도 외 2.65 ~ 3.25 501,307 106,872 이연부채부대비용 은행외화차입금 관련 (2,392) - 합 계 　 45,442,000 40,238,241 나. 당기말 및 전기말 현재 금융기관에 대한 차입부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 차입기관 당기말 전기말 한국은행 13,035,249 12,740,764 타금융기관 9,057,202 5,205,293 합 계 22,092,451 17,946,057 17. 사채 가. 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 원화사채 153,997,239 132,303,230 외화사채 4,967,386 3,926,142 사채할인발행차금 (597,792) (114,901) 합 계 158,366,833 136,114,471 나. 당기말 및 전기말 현재 원화사채 및 외화사채의 세부내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <원화사채> 구 분 이자율(%) 당기말 전기말 발행사채 발행중소기업금융채권 창구조달중소기업금융채권 0.60 ~ 5.99 82,673,048 63,950,410 시장조달중소기업금융채권 0.89 ~ 5.69 65,950,000 61,690,000 후순위중소기업금융채권 1.70 ~ 3.97 5,550,010 6,700,010 소 계 　 154,173,058 132,340,420 공정가액위험회피 관련 평가손실(이익) (135,772) (40,940) 평가손실(이익)(전기분 이전) (40,047) 3,750 소 계 (175,819) (37,190) 합 계 153,997,239 132,303,230 <외화사채> 구 분 이자율(%) 당기말 전기말 발행사채 　 발행외화채권 0.50 ~ 5.66 4,984,142 3,866,936 역외발행외화채권 4.45 88,711 73,501 소 계 　 5,072,853 3,940,437 공정가액위험회피 관련 평가손실(이익) (90,118) (35,780) 평가손실(이익)(전기분 이전) (15,349) 21,485 소 계 (105,467) (14,295) 합 계 4,967,386 3,926,142 18. 순확정급여부채(자산) 가. 당기 및 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식한 순확정급여부채(자산)의 항목은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 공정가치 순확정급여부채(자산) 기초 1,119,037 (1,206,685) (87,648) 당기근무원가 122,277 - 122,277 이자원가(수익) 41,292 (44,615) (3,323) 납입액 - (200,000) (200,000) 급여지급액 (57,688) 57,223 (465) 재측정요소 사외적립자산의 수익 - 22,723 22,723 인구통계적 가정의 변동 (147) - (147) 재무적 가정의 변동 (177,625) - (177,625) 경험적 조정 (5,793) - (5,793) 당기말 1,041,353 (1,371,354) (330,001) <전기> 구 분 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 공정가치 순확정급여부채(자산) 기초 1,047,869 (1,106,549) (58,680) 당기근무원가 127,894 - 127,894 과거근무원가() 87,583 - 87,583 이자원가(수익) 34,757 (35,342) (585) 납입액 - (143,000) (143,000) 급여지급액 (54,203) 53,993 (210) 재측정요소 사외적립자산의 수익 - 24,213 24,213 인구통계적 가정의 변동 860 - 860 재무적 가정의 변동 (68,919) - (68,919) 경험적 조정 (56,804) - (56,804) 전기말 1,119,037 (1,206,685) (87,648) () 전기중 퇴직금규정 개정으로 인한 확정급여채무의 현재가치 증가분에 대해 과거근무원가로 인식하였습니다. 나. 당기 및 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식한 퇴직급여비용의 항목은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 당기근무원가 122,277 127,894 과거근무원가 - 87,583 순확정급여부채(자산)의 이자비용(수익) (3,323) (585) 합 계 118,954 214,892 다. 당기말 및 전기말 현재 사용된 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다(단위: %). 구 분 당기말 전기말 할인율 6.01 3.72 미래 임금상승률 3.03 2.13 라. 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 공시가격 비공시가격 공시가격 비공시가격 현금 및 예치금 - 1,371,354 - 1,206,685 마. 당기말 및 전기말 현재 확정급여부채의 주요 보험수리적가정의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위: 백만원).<당기말> 구 분 변동률 상승시 변동액 하락시 변동액 할인율 1.00% (117,153) 140,308 미래 임금상승률 1.00% 143,259 (121,333) <전기말> 구 분 변동률 상승시 변동액 하락시 변동액 할인율 1.00% (136,432) 165,435 미래 임금상승률 1.00% 166,496 (139,611) 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 전제 하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동될 것입니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여부채 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정하였습니다. 은행은 확정급여연금제도를 통하여 다양한 위험에 노출되어 있으며, 가장 유의적인 위험은 아래와 같습니다. - 우량채 수익률의 하락: 우량채수익률의 하락은 제도가 보유하고 있는 금융자산의가치를 일부 증가시켜 상쇄 효과가 있으나 확정급여부채의 증가를 가져올 것입니다. 바. 당기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 확정급여지급액의 만기 분석은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 10년 미만 516,957 499,367 10년 이상 ~ 20년 미만 1,049,342 689,888 20년 이상 ~ 30년 미만 928,914 738,716 30년 이상 84,705 45,146 합 계 2,579,918 1,973,117 사. 당 회계연도에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 사용자의 합리적인 추정치는 100,000백만원이며 확정급여채무의 가중평균만기는 13.66년입니다. 아. 은행은 당기 및 전기 중 종업원의 퇴직과 관련하여 확정기여제도와 관련하여 납입한 금액으로 각각 11,180백만원, 23,443백만원을 비용으로 인식하였습니다. 자. 퇴직금 지급규정에 의거 만 20년 이상 근속한 일정직원에 한해 정년까지의 잔여기간 1년 전까지 자진 퇴직하는 경우, 지급할 준정년퇴직금에 대하여 보험수리적 평가로 계산하여 신뢰성 있게 추정된 금액을 부채로 인식하였습니다. 당기말 및 전기말현재 준정년퇴직 관련 부채는 각각 71,323백만원, 67,541백만원입니다. 19. 충당부채 가. 당기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원). 구 분 당기말 전기말 미사용약정 215,102 169,716 지급보증 41,608 43,440 소송 관련 5,250 6,276 복구충당부채 37,198 36,045 포인트충당부채 2,801 3,491 기타 390,421 357,979 합 계 692,380 616,947 나. 미사용약정충당부채(1) 당기말 및 전기말 현재 미사용약정충당부채 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 약정잔액() 충당부채 설정비율(%) 약정잔액() 충당부채 설정비율(%) 기업대출약정 45,396,305 136,173 0.30 41,302,101 106,938 0.26 가계대출약정 3,605,880 5,599 0.16 3,322,256 6,010 0.18 신용카드한도 13,738,817 73,330 0.53 13,246,237 56,768 0.43 합 계 62,741,002 215,102 0.34 57,870,594 169,716 0.29 () 해당 약정잔액에는 미사용약정충당부채 설정대상이 아닌 기타원화인수약정 등이 제외되었습니다. (2) 당기 및 전기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 108,745 59,230 1,741 169,716 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 16,701 (16,699) (2) - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (9,925) 10,373 (448) - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (231) (671) 902 - 소 계 6,545 (6,997) 452 - 손상차손(환입) 18,956 26,598 (203) 45,351 환율변동분 9 26 - 35 당기말 134,255 78,857 1,990 215,102 <전기> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 107,848 52,863 2,422 163,133 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 16,504 (16,372) (132) - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (7,072) 7,248 (176) - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (130) (962) 1,092 - 소 계 9,302 (10,086) 784 - 손상차손(환입) (8,444) 16,425 (1,465) 6,516 환율변동분 39 28 - 67 전기말 108,745 59,230 1,741 169,716 다. 충당부채의 변동내역당기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 기 초 발 생 환입액 기 타 당기말 지급보증 43,440 - (1,838) 6 41,608 소송 관련 6,276 933 (1,959) - 5,250 복구충당부채 36,045 2,235 - (1,082) 37,198 포인트충당부채 3,491 - (690) - 2,801 기타 357,979 36,803 - (4,361) 390,421 합 계 447,231 39,971 (4,487) (5,437) 477,278 <전기> 구 분 기 초 발 생 환입액 기 타 전기말 지급보증 33,962 9,470 - 8 43,440 소송 관련 5,120 1,156 - - 6,276 복구충당부채 32,169 4,783 - (907) 36,045 포인트충당부채 4,212 - (721) - 3,491 기타 423,808 5,520 (66,426) (4,923) 357,979 합 계 499,271 20,929 (67,147) (5,822) 447,231 라. 당기말 및 전기말 현재 지급보증충당부채의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 지급보증금액 충당부채 설정비율(%) 지급보증금액 충당부채 설정비율(%) 원화확정지급보증 569,676 7,181 1.26 489,143 4,914 1.00 외화확정지급보증 2,717,800 16,728 0.62 1,974,499 13,585 0.69 미확정지급보증 1,778,511 17,699 1.00 2,312,308 24,941 1.08 합 계 5,065,987 41,608 0.82 4,775,950 43,440 0.91 마. 소송 관련 당기말 및 전기말 현재 계류 중인 소송사건은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 제소 건수 152 194 금액 131,399 161,887 피소 건수 114 101 금액 128,395 122,172 은행은 승소가능성을 고려하여 충당부채를 설정하고 있습니다. 상기 소송사건 외에 2021년 1월 14일 이란테러 피해자들이 이란 정부에 대한 손해배상채권 등에 기초하여 은행을 상대로 미국에서 민사소송을 제기하였습니다. 2021년 7월 29일자로 은행이 1심에서 승소하였으며, 당기말 현재 2심 진행중이었으나 2023년 2월 16일 제2심 법원에서 원고들이 제기한 항소를 기각하고 제1심 법원의 결정을 확인하였습니다. 한편, 원고는 2023년 3월 2일 제2심 법원에 재심리를 신청하였으며 소송결과 및 그에 따른 영향은 예측할 수 없습니다. 바. 복구충당부채 은행은 임차점포에 대한 복구의무가 있는 범위 내에서 사후처리원가와 관련된 충당부채를 인식하며, 임차기간이 장기이며 현재가치가 중요한 경우 현재가치평가를 적용하고 있습니다.사. 통상임금 관련 충당부채은행은 보고기간말 현재 근로자(또는 퇴직자)와 통상임금과 관련된 임금의 추가지급청구소송을 진행 중에 있습니다. 2016년 5월 26일자로 은행이 1심에서 패소하였으나, 2017년 5월 12일자로 은행이 2심에서 승소하였습니다. 당기말 현재 대법원 상고심이 진행 중이며, 소송 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 20. 기타부채 가. 당기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 기타금융부채 금융보증계약부채 40,666 56,290 신탁계정차 2,162,978 1,540,900 증권투자신탁계정차 1,556,599 1,622,450 수입보증금 711,412 236,451 미결제환차 3,845,159 2,264,633 미지급배당금 11,935 14,294 미지급금 164,098 180,674 미지급미결제현물환 810,809 1,310,994 미지급비용 1,749,097 1,030,234 대리점 428,071 501,290 리스부채 116,893 119,429 기타 409,357 481,460 소 계 12,007,074 9,359,099 기타부채 미지급법인세 626,225 423,621 선수수익 126,932 94,188 기타 402,027 349,883 소 계 1,155,184 867,692 합 계 13,162,258 10,226,791 나. 당기 및 전기 중 금융보증계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). <당기> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 41,081 7,460 7,749 56,290 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 1,235 (870) (365) - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (818) 1,082 (264) - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (1) (61) 62 - 소 계 416 151 (567) - 손상차손(환입) (669) 1,188 (527) (8) 환율변동분 625 (4) - 621 기타() (16,437) 269 (69) (16,237) 당기말 25,016 9,064 6,586 40,666 <전기> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 31,092 8,318 7,244 46,654 신용위험의 유의적 증감에 따른 변동 12개월 기대신용손실로 대체 294 (294) - - 손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (741) 741 - - 손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체 (4) (42) 46 - 소 계 (451) 405 46 - 손상차손(환입) 1,198 2,342 489 4,029 기타() 9,242 (3,605) (30) 5,607 전기말 41,081 7,460 7,749 56,290 () 최초 공정가치로 평가하는 금융보증계약의 신규 발생과 만기 도래에 따른 변동 등 입니다. 21. 리스 가. 리스이용자 (1) 당기말 및 전기말 현재 인식된 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 사용권자산() 부동산 99,379 104,937 차량 12,051 10,139 합 계 111,430 115,076 () 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되어 있습니다. (2) 당기말 및 전기말 현재 인식된 리스부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 3개월 이하 3개월 초과 6개월 초과 1년 초과 3년 초과 5년 초과 합 계 리스부채() 29,522 18,010 25,596 40,004 7,054 536 120,722 <전기말> 구 분 3개월 이하 3개월 초과 6개월 초과 1년 초과 3년 초과 5년 초과 합 계 리스부채() 29,452 15,653 24,717 38,759 11,646 1,739 121,966 () 재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되어 있습니다. 현재가치할인차금 반영 전 금액 기준으로 작성되었습니다. (3) 당기 및 전기 중 발생한 리스이용과 관련된 손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 사용권자산 감가상각비 　 　 부동산 84,382 77,791 차량운반구 8,622 8,941 소 계 93,004 86,732 리스부채이자비용 2,725 2,486 단기리스료 등 6,707 5,803 합 계 102,436 95,021 (4) 당기 및 전기 중 발생한 리스이용과 관련된 현금유출은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 리스의 총 현금유출 71,347 68,084 나. 운용리스 - 리스제공자 은행은 투자부동산으로 분류된 토지 및 건물의 잉여부분에 대하여 복수의 운용리스계약을 체결하고 있습니다. 동 취소불능 운용리스의 잔여기간은 5년 이내이며, 모든 운용리스계약은 시장 조건에 따라 연단위로 리스료를 증가시킬 수 있도록 약정되어 있습니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 취소불능리스계약으로 인하여 향후 수령할것으로 예상되는 최소리스료는 다음과 같습니다(단위: 백만원). 기 간 당기말 전기말 1년 이내 1,371 993 1년 초과 5년 이내 743 754 합 계 2,114 1,747 22. 약정사항 및 우발사항 가. 당기말 및 전기말 현재 지급보증 및 배서어음 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 원화확정지급보증 금융보증계약 1,935,728 1,754,389 기타 569,676 489,143 소 계 2,505,404 2,243,532 외화확정지급보증 금융보증계약 787,115 697,980 수입화물선취보증 101,118 86,433 기타 2,616,682 1,888,066 소 계 3,504,915 2,672,479 미확정지급보증 신용장개설관계 1,778,511 2,312,308 소 계 1,778,511 2,312,308 합 계 7,788,830 7,228,319 나. 당기말 및 전기말 현재 신용제공약정 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 원화대출약정 52,351,238 49,363,389 외화대출약정 11,432,210 9,177,641 기타 9,594,228 9,128,984 합 계 73,377,676 67,670,014 신용제공약정은 대출계약 및 회전신용계약을 의미합니다. 일반적으로 약정에는 유효기일 또는 기타 만료 조항이 존재합니다. 사용되지 않고 만료되는 약정이 있을 수 있으므로 총 계약금액이 반드시 미래 자금소요를 의미하는 것은 아닙니다. 그러나 대부분의 신용제공약정이 특정 기준을 유지하는 고객을 조건으로 하기 때문에 잠재적 신용손실은 총 미사용 약정액보다 낮습니다. 일반적으로 장기 약정이 단기 약정보다 더높은 수준의 신용위험을 수반하므로 은행은 신용제공약정의 만기까지의 기간을 모니터링합니다. 다. 신탁계정(1) 당기말 및 전기말 현재 은행의 신탁계정 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 자산총계 영업수익 당기말 전기말 당기 전기 연결대상(원리금보전 및 원금보전) 545,894 564,796 12,892 9,450 연결제외() 39,460,712 33,551,305 950,151 453,977 합 계 40,006,606 34,116,101 963,043 463,427 () 신탁계정 재무정보는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 근거한 기준서 제 5004호 신탁업자의 신탁계정 및 금융투자업시행세칙에 따라 작성됩니다. (2) 당기 및 전기 중 신탁과 관련된 주요 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 수익 신탁업무운용수익 119,439 106,727 비용 신탁계정차이자 29,437 9,692 채권 미수신탁보수 50,597 43,426 채무 신탁계정차 2,162,978 1,540,900 (3) 원금보전약정 및 원리금보전약정 신탁 당기말 및 전기말 현재 은행이 원금보전약정과 원리금보전약정을 제공하고 있는 신탁계정의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 원금보전약정 545,789 564,693 원리금보전약정 105 103 합 계 545,894 564,796 당기말 및 전기말 현재 원금보전약정과 원리금보전약정 신탁의 운용결과에 따라 은행이 부담해야 할 금액은 없습니다. 23. 공정가치 가. 당기 중 은행의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 나. 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 자 산 현금및예치금 23,865,527 23,865,527 17,624,405 17,624,405 당기손익금융자산 11,636,867 11,636,867 11,543,508 11,543,508 기타포괄손익금융자산 21,398,222 21,398,222 19,023,073 19,023,073 상각후원가유가증권 38,431,591 37,051,062 36,148,328 35,975,761 상각후원가대출채권 원화대출금 270,548,443 270,001,562 251,887,171 251,878,072 외화대출금 4,471,910 4,438,693 3,925,427 3,925,523 은행간대여금 2,899,274 2,899,274 1,899,696 1,899,696 내국수입유산스 2,974,100 2,974,100 2,882,742 2,882,742 콜론 1,180,726 1,180,726 503,288 503,288 매입어음/매입외환 968,338 966,047 2,031,537 2,031,336 지급보증대지급금 17,723 17,723 13,743 13,743 신용카드채권 3,077,025 3,077,025 2,931,309 2,931,309 환매조건부채권매수 6,897,825 6,897,825 7,445,409 7,445,409 기타대출채권 757,592 757,592 498,403 498,403 대손충당금 (3,611,782) (3,611,782) (2,791,332) (2,791,332) 현재가치할인차금 (8,250) (8,250) (9,258) (9,258) 이연대출부대손익 557,154 557,154 532,734 532,734 소 계 290,730,078 290,147,689 271,750,869 271,741,665 위험회피회계파생상품자산 40,921 40,921 41,457 41,457 기타금융자산 5,725,323 5,698,081 6,240,062 6,229,480 합 계 391,828,529 389,838,369 362,371,702 362,179,349 부 채 당기손익금융부채 3,603,773 3,603,773 1,728,161 1,728,161 예수부채 원화예수금 129,015,794 128,871,069 135,240,323 135,149,975 양도성예금증서 3,578,071 3,576,364 3,201,384 3,193,598 외화예수금 16,325,634 16,322,658 14,723,552 14,723,513 소 계 148,919,499 148,770,091 153,165,259 153,067,086 차입부채 원화차입금 37,993,062 37,993,062 36,912,960 36,912,960 외화차입금 5,585,059 5,574,946 2,351,828 2,351,753 매출어음 168,007 168,013 140,036 139,914 콜머니 1,196,957 1,196,957 726,545 726,545 환매조건부매도 501,307 501,307 106,872 106,872 이연부채부대비용 (2,392) (2,392) - - 소 계 45,442,000 45,431,893 40,238,241 40,238,044 사채 중소기업금융채권 153,405,776 152,795,250 132,193,540 131,678,163 발행외화채권 4,961,057 4,887,633 3,920,931 3,916,985 소 계 158,366,833 157,682,883 136,114,471 135,595,148 위험회피회계파생상품부채 286,701 286,701 70,350 70,350 기타금융부채 12,007,074 12,006,125 9,359,099 9,358,727 합 계 368,625,880 367,781,466 340,675,581 340,057,516 금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다.(1) 현금및예치금: 현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화 할 수 있는 예치금으로써, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. (2) 유가증권: 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. (3) 대출채권: 수시 입출금이 가능한 여신과 계약만기와 금리 재설정주기가 3개월 이내인 대출채권의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 대출채권의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 금액에서 신용위험의 반영을 위하여 대손충당금을 차감한 가액으로 산출하고 있습니다. (4) 파생상품: 장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의평가결과를 사용하고 있습니다.(5) 기타금융자산 및 기타금융부채: 요구불 특성을 가진 기타금융자산 및 기타금융부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 기타금융자산 및 기타금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다. (6) 예수부채: 요구불 특성을 가진 예수부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 예수부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다. (7) 차입부채: 요구불 특성을 가진 차입부채, 계약만기 및 금리 재조정주기가 3개월 이내인 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 차입부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다. (8) 사채: 발행사채의 공정가치는 외부전문평가기관에서 제공되는 시가평가금액에서미지급이자를 차감한 가액으로 산출하고 있습니다. 이러한 외부전문평가기관의 시가평가금액이 없는 사채의 경우 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다. 다. 공정가치 서열체계(1) 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 당기손익금융자산 641,405 5,974,228 5,021,234 11,636,867 기타포괄손익금융자산 6,692,173 14,302,175 403,874 21,398,222 위험회피회계파생상품자산 - 40,921 - 40,921 합 계 7,333,578 20,317,324 5,425,108 33,076,010 금융부채 당기손익금융부채 - 3,603,773 - 3,603,773 위험회피회계파생상품부채 - 286,701 - 286,701 합 계 - 3,890,474 - 3,890,474 <전기말> 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 당기손익금융자산 1,482,022 6,858,858 3,202,628 11,543,508 기타포괄손익금융자산 5,095,208 13,537,271 390,594 19,023,073 위험회피회계파생상품자산 - 41,457 - 41,457 합 계 6,577,230 20,437,586 3,593,222 30,608,038 금융부채 당기손익금융부채 - 1,728,161 - 1,728,161 위험회피회계파생상품부채 - 70,350 - 70,350 합 계 - 1,798,511 - 1,798,511 (2) 당기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위: 백만원).<당기말> 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 현금및예치금 983,668 22,503,783 378,076 23,865,527 상각후원가유가증권 16,961,358 20,089,704 - 37,051,062 상각후원가대출채권 - - 290,147,689 290,147,689 기타금융자산 - - 5,698,081 5,698,081 합 계 17,945,026 42,593,487 296,223,846 356,762,359 금융부채 예수부채 - 69,960,496 78,809,595 148,770,091 차입부채 - - 45,431,893 45,431,893 사채 - 70,167,506 87,515,377 157,682,883 기타금융부채 - - 12,006,125 12,006,125 합 계 - 140,128,002 223,762,990 363,890,992 <전기말> 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 현금및예치금 1,024,331 15,919,058 681,016 17,624,405 상각후원가유가증권 15,892,945 20,082,816 - 35,975,761 상각후원가대출채권 - - 271,741,665 271,741,665 기타금융자산 - - 6,229,480 6,229,480 합 계 16,917,276 36,001,874 278,652,161 331,571,311 금융부채 예수부채 - 77,821,610 75,245,476 153,067,086 차입부채 - - 40,238,044 40,238,044 사채 - 65,372,665 70,222,483 135,595,148 기타금융부채 - - 9,358,727 9,358,727 합 계 - 143,194,275 195,064,730 338,259,005 (3) 공정가치 서열체계의 수준별 구분은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함) 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (4) 공정가치 서열별 공시 범위공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산ㆍ부채에 대하여만 서열별 공시를 하였습니다. 라. 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동은행은 공정가치 측정치의 서열체계 수준간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날에 인식합니다. (1) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역 당기 및 전기 중 금융상품 공정가치 서열 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 당기손익금융자산 기타포괄손익금융자산 금융자산 합계 기초 3,202,628 390,594 3,593,222 매입 2,458,399 499 2,458,898 매도 (618,430) (441) (618,871) 수준3에서 다른수준으로 변경된금액() (3,155) (540) (3,695) 당기손익 (18,208) - (18,208) 기타포괄손익 - 13,762 13,762 당기말 5,021,234 403,874 5,425,108 <전기> 구 분 당기손익금융자산 기타포괄손익금융자산 금융자산 합계 기초 2,745,378 369,821 3,115,199 매입 825,935 - 825,935 매도 (400,748) (2,810) (403,558) 수준3에서 다른수준으로 변경된금액() (3,886) - (3,886) 당기손익 35,949 - 35,949 기타포괄손익 - 23,583 23,583 전기말 3,202,628 390,594 3,593,222 () 해당 금융상품에 대한 관측 가능한 시장 자료의 이용가능여부가 변경됨에 따라 수준 간 이동이 발생하였습니다. 은행은 수준 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 시점에 수준의 변동을 인식합니다. 마. 공정가치 서열 수준 3의 손익 구성내역당기 및 전기 중 금융상품 공정가치 서열 수준 3의 손익 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 총손익 보고기간말 보유상품과 관련된 당기손익 총손익 보고기간말 보유상품과 관련된 당기손익 금융자산 당기손익금융자산 (18,208) (24,493) 35,949 37,106 금융부채 당기손익금융부채 - - - - 은행은 공정가치 서열 수준 3과 관련하여 당해 기간에 발생한 당기손익을 포괄손익계산서상 당기손익금융상품 관련 순손익으로 계상하고 있습니다. 바. 공정가치 서열 수준 3으로 분류된 공정가치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상은 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 이자율관련 파생상품과 주식관련 파생상품이 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권 및 수익증권이 있습니다. 당기 및 전기 중 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 손익인식부분 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 기타포괄손익 당기손익 기타포괄손익 금융자산 당기손익금융자산(1,2) 22,371 - (12,340) - 기타포괄손익금융자산(2) - 17,019 - (9,415) 소 계 22,371 17,019 (12,340) (9,415) <전기> 구 분 손익인식부분 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 기타포괄손익 당기손익 기타포괄손익 금융자산 당기손익금융자산(1,2) 35,668 - (26,888) - 기타포괄손익금융자산(2) - 16,599 - (12,904) 소 계 35,668 16,599 (26,888) (12,904) (1) 이자율관련파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 금리간상관계수 혹은 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 주식관련 파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 주식가치와 주식가치변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (2) 상환전환우선주 및 전환사채 등은 기초자산의 가치와 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 지분증권은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률을 0~1%만큼 증가시키고 할인율을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하거나 청산가치와 할인율을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하나, 실물부동산으로 구성된 경우에 한해 부동산 매각가격의 변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 사. 가치평가기법 및 투입변수 당기말 및 전기말 현재 은행은 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 비관측변수 비관측변수범위(%) 비관측변수가 공정가치 측정에 미치는 영향 금융자산 현금및예치금 22,503,783 2 DCF모형 기타스프레드 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 378,076 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소 당기손익금융자산 5,974,228 2 DCF모형, 내재선도금리산출법, 옵션모델(Black-Scholes Model) 금리, 할인율 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 5,021,234 3 DCF모형, 옵션모델(Black-Scholes Model), 이항모형, Hull-White model, 순자산가치접근법 기초자산가격, 금리, 환율, 개별주식변동성, 금리간상관계수, 배당수익률,성장률,할인율 등 개별주식변동성 20.15 ~ 44.94 개별주식변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 성장률 0.00 성장률 상승에 따라 공정가치 증가 할인율 4.13 ~ 14.34 할인율 하락에 따라 공정가치 증가 기타포괄손익금융자산 14,302,175 2 DCF모형 금리, 할인율 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 403,874 3 DCF모형, 순자산가치접근법, 자산접근법, 배당할인모형,이항모형 개별주식변동성 ,성장률,할인율 등 개별주식변동성 28.62 개별주식변동성이 클수록 공정가치 성장률 0.00 성장률 상승에 따라 공정가치 증가 할인율 8.15 ~ 18.51 할인율 하락에 따라 공정가치 증가 상각후원가유가증권 20,089,704 2 DCF모형 금리, 할인율 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 상각후원가대출채권 290,147,689 3 DCF모형 거래상대방신용위험, 기타스프레드 등 거래상대방신용위험 () 거래상대방신용위험 상승에 따라 공정가치 감소 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소 위험회피회계파생상품자산 40,921 2 DCF모형, 내재선도금리산출법 금리, 할인율 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 기타금융자산 5,698,081 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소 소 계 364,559,765 금융부채 당기손익금융부채 3,603,773 2 DCF모형, 내재선도금리산출법, 옵션모델(Black-Scholes Model) 금리, 할인율 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 예수부채 69,960,496 2 DCF모형 기타스프레드 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 78,809,595 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소 차입부채 45,431,893 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소 사채 70,167,506 2 DCF모형 기타스프레드 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 87,515,377 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소 위험회피회계파생상품부채 286,701 2 DCF모형, 내재선도금리산출법 기타스프레드 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 기타금융부채 12,006,125 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소 소 계 367,781,466 <전기말> 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 비관측변수 비관측변수범위(%) 비관측변수가 공정가치 측정에 미치는 영향 금융자산 현금및예치금 15,919,058 2 DCF모형 기타스프레드 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 681,016 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소 당기손익금융자산 6,858,858 2 DCF모형, 내재선도금리산출법, 옵션모델(Black-Scholes Model) 금리, 할인율 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 3,202,628 3 DCF모형, 옵션모델(Black-Scholes Model), 이항모형, Hull-White model, 순자산가치접근법 기초자산가격, 금리, 환율, 개별주식변동성, 금리간상관계수, 배당수익률,성장률,할인율 등 개별주식변동성 2.34 ~ 41.50 개별주식변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 성장률 1.00 성장률 상승에 따라 공정가치 증가 할인율 6.05 ~ 21.37 할인율 하락에 따라 공정가치 증가 기타포괄손익금융자산 13,537,271 2 DCF모형 금리, 할인율 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 390,594 3 DCF모형, 순자산가치접근법, 자산접근법, 배당할인모형,이항모형 개별주식변동성 ,성장률,할인율 등 개별주식변동성 23.36 ~ 25.49 개별주식변동성이 클수록 공정가치 성장률 0.00 ~ 1.00 성장률 상승에 따라 공정가치 증가 할인율 10.30 ~ 17.09 할인율 하락에 따라 공정가치 증가 상각후원가유가증권 20,082,816 2 DCF모형 금리, 할인율 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 상각후원가대출채권 271,741,665 3 DCF모형 거래상대방신용위험, 기타스프레드 등 거래상대방신용위험 () 거래상대방신용위험 상승에 따라 공정가치 감소 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소 위험회피회계파생상품자산 41,457 2 DCF모형, 내재선도금리산출법 금리, 할인율 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 기타금융자산 6,229,480 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소 소 계 338,684,843 금융부채 당기손익금융부채 1,728,161 2 DCF모형, 내재선도금리산출법, 옵션모델(Black-Scholes Model) 금리, 할인율 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 예수부채 77,821,610 2 DCF모형 기타스프레드 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 75,245,476 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소 차입부채 40,238,044 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소 사채 65,372,665 2 DCF모형 기타스프레드 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 70,222,483 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소 위험회피회계파생상품부채 70,350 2 DCF모형, 내재선도금리산출법 기타스프레드 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 기타금융부채 9,358,727 3 DCF모형 기타스프레드 기타스프레드 () 기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소 소 계 340,057,516 () 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 경우에는 수준 3 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.아. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정은행은 가치평가방법의 결정, 금융상품별 공정가액평가방법의 적정성 검토 등을 위하여 리스크관리부서, 트레이딩부서 및 회계부서로 구성된 공정가액평가협의회를 운영하고 있으며 공정가치 산출 시 필요하다고 인정되는 사항 및 외부전문평가기관의 선정, 변경 등을 의결하고 있습니다. 또한 은행은 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 자체평가기법을 사용하는 금융상품의 평가방법론에 대하여 주기적인 검증을 실시하여 검증 결과를 리스크관리부서장에게 보고하고 있습니다. 자. 금융상품 범주별 장부금액 금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다. 당기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 당기손익금융자산 기타포괄손익금융자산 상각후원가금융자산 위험회피회계파생금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 23,865,527 - 23,865,527 유가증권 7,136,234 21,398,222 38,431,591 - 66,966,047 대출채권 1,226,695 - 290,730,078 - 291,956,773 파생상품 3,273,938 - - 40,921 3,314,859 기타금융자산 - - 5,725,323 - 5,725,323 합 계 11,636,867 21,398,222 358,752,519 40,921 391,828,529 구 분 당기손익금융부채 상각후원가측정금융부채 위험회피회계파생금융상품 합 계 금융부채 예수부채 - 148,919,499 - 148,919,499 차입부채 - 45,442,000 - 45,442,000 사채 - 158,366,833 - 158,366,833 파생상품 3,603,773 - 286,701 3,890,474 기타금융부채 - 12,007,074 - 12,007,074 합 계 3,603,773 364,735,406 286,701 368,625,880 <전기말> 구 분 당기손익금융자산 기타포괄손익금융자산 상각후원가금융자산 위험회피회계파생금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 17,624,405 - 17,624,405 유가증권 9,653,037 19,023,073 36,148,328 - 64,824,438 대출채권 105,714 - 271,750,869 - 271,856,583 파생상품 1,784,757 - - 41,457 1,826,214 기타금융자산 - - 6,240,062 - 6,240,062 합 계 11,543,508 19,023,073 331,763,664 41,457 362,371,702 구 분 당기손익금융부채 상각후원가측정금융부채 위험회피회계파생금융상품 합 계 금융부채 예수부채 - 153,165,259 - 153,165,259 차입부채 - 40,238,241 - 40,238,241 사채 - 136,114,471 - 136,114,471 파생상품 1,728,161 - 70,350 1,798,511 기타금융부채 - 9,359,099 - 9,359,099 합 계 1,728,161 338,877,070 70,350 340,675,581 24. 자본 가. 자본금 당기말 및 전기말 현재 은행의 발행할 주식의 총수는 2,000백만주(1주의 금액: 5,000원)이며 자본금과 관련된 내용은 다음과 같습니다(단위: 주, 백만원). <당기말> 구 분 보통주 전환우선주(1) 우선주(2) 합 계 발행한 주식의 총수 797,425,869 - - 797,425,869 장부금액 3,987,130 - 224,235 4,211,365 <전기말> 구 분 보통주 전환우선주(1) 우선주(2) 합 계 발행한 주식의 총수 744,300,587 53,125,282 - 797,425,869 장부금액 3,721,504 265,626 224,235 4,211,365 (1) 전환우선주는 참가적/비누적적 우선주로 우선주 1주당 보통주 1주로 전환할 수 있으며 2022년 12월 20일 전환우선주 53,125,282주를 보통주로 전액 전환하였습니다.(2) 은행은 2020년 11월 19일자 이사회 결의에 의거 2020년 12월 23일 우선주 44,847,038주를 자기주식으로 취득하여 2020년 12월 24일 이익 소각하였습니다. 이에 따라 자본금과 발행주식의 액면총액간 224,235백만원의 차이가 존재합니다. 나. 신종자본증권당기말 및 전기말 현재 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 발행일 만기일 연이자율(%) 당기말 전기말 원화신종자본증권 원금 2013.10.23 2043.10.23 5.25 200,000 200,000 2015.03.10 2045.03.10 4.33 330,000 330,000 2015.09.14 2045.09.14 3.77 200,000 200,000 2016.09.20 - 3.16 290,000 290,000 2016.11.04 - 3.27 250,000 250,000 2017.03.10 - 3.87 150,000 150,000 2017.03.10 - 3.36 - 150,000 2018.03.09 - 4.21 70,000 70,000 2018.03.09 - 3.82 280,000 280,000 2019.03.08 - 3.40 130,000 130,000 2019.03.08 - 3.09 220,000 220,000 2020.03.18 - 2.87 310,000 310,000 2020.03.18 - 2.43 90,000 90,000 2021.03.11 - 2.65 200,000 200,000 2021.03.11 - 3.11 300,000 300,000 2022.08.12 - 4.64 60,000 - 2022.08.12 - 4.59 540,000 - 발행비용 (5,323) (4,603) 소 계 3,614,677 3,165,397 외화신종자본증권 원금 2017.07.31 - 3.90 - 335,730 발행비용 - (1,947) 소 계 - 333,783 합 계 3,614,677 3,499,180 상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 10년이 경과한 후 은행이 콜옵션을 행사할 수 있으며 콜옵션 미행사 시 변경된 금리가 적용됩니다. 또한, 은행의 선택에 따라동일한 조건으로 만기를 계속하여 연장할 수 있습니다. 다. 자본잉여금 당기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 주식발행초과금 1,149,335 1,149,392 자기주식처분이익 12,262 12,262 합 계 1,161,597 1,161,654 라. 자본조정당기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 신종자본증권 상환손실 40,627 92 마. 기타포괄손익누계액 (1) 당기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 기타포괄손익채무증권평가손익 외환차이 해외사업장순투자위험회피평가손익 기타포괄손익지분증권평가손익 순확정급여부채(자산)재측정요소 합 계 1. 기초 (68,098) 16,208 (15,564) 550,997 (16,598) 466,945 2. 기타포괄손익채무증권 평가손익 소계 (339,292) - - - - (339,292) 가. 기타포괄손익채무증권 당기손익 재분류 7,199 - - - - 7,199 나. 기타포괄손익채무증권 공정가액 변동 (467,543) - - - - (467,543) 다. 법인세효과 121,052 - - - - 121,052 3. 외환차이 - 17,667 - - - 17,667 4. 해외사업장순투자위험회피 평가손익 소계 - - (19,309) - - (19,309) 가. 해외사업장순투자위험회피 평가손익 - - (25,977) - - (25,977) 나. 법인세효과 - - 6,668 - - 6,668 5. 기타포괄손익지분증권 평가손익 소계 - - - 72,616 - 72,616 가. 기타포괄손익지분증권 이익잉여금 재분류 - - - 84 - 84 나. 기타포괄손익지분증권 공정가액 변동 - - - 88,373 - 88,373 다. 법인세효과 - - - (15,841) - (15,841) 6. 순확정급여자산 재측정요소 소계 - - - - 117,990 117,990 가. 순확정급여자산 재측정요소 - - - - 160,842 160,842 나. 법인세효과 - - - - (42,852) (42,852) 7. 당기말 (407,390) 33,875 (34,873) 623,613 101,392 316,617 <전기> 구 분 기타포괄손익채무증권평가손익 외환차이 해외사업장순투자위험회피평가손익 기타포괄손익지분증권평가손익 순확정급여부채(자산)재측정요소 합 계 1. 기초 32,517 (29,315) 7,377 563,601 (89,569) 484,611 2. 기타포괄손익채무증권 평가손익 소계 (100,615) - - - - (100,615) 가. 기타포괄손익채무증권 당기손익 재분류 (30,306) - - - - (30,306) 나. 기타포괄손익채무증권 공정가액 변동 (108,473) - - - - (108,473) 다. 법인세효과 38,164 - - - - 38,164 3. 외환차이 - 45,523 - - - 45,523 4. 해외사업장순투자위험회피 평가손익 소계 - - (22,941) - - (22,941) 가. 해외사업장순투자위험회피 평가손익 - - (31,643) - - (31,643) 나. 법인세효과 - - 8,702 - - 8,702 5. 기타포괄손익지분증권 평가손익 소계 - - - (12,604) - (12,604) 가. 기타포괄손익지분증권 이익잉여금 재분류 - - - 1,986 - 1,986 나. 기타포괄손익지분증권 공정가액 변동 - - - (19,371) - (19,371) 다. 법인세효과 - - - 4,781 - 4,781 6. 순확정급여자산 재측정요소 소계 - - - - 72,971 72,971 가. 순확정급여자산 재측정요소 - - - - 100,650 100,650 나. 법인세효과 - - - - (27,679) (27,679) 7. 전기말 (68,098) 16,208 (15,564) 550,997 (16,598) 466,945 (2) 기타포괄손익금융자산 평가손익 은행은 기타포괄손익채무증권 및 지분증권의 공정가치 변동액을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. (3) 외환차이 은행은 해외지점의 재무제표를 표시통화로 환산함에 따라 발생하는 외환차이를 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. (4) 해외사업장순투자위험회피 평가손익은행은 해외사업장순투자의 환율변동위험을 회피하기 위하여 비파생금융상품을 위험회피수단으로 지정하고 있으며, 위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. (5) 순확정급여부채(자산) 재측정요소은행은 순확정급여부채(자산)에서 발생한 재측정요소를 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 25. 이익잉여금 가. 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 법정적립금() 4,243,262 3,734,569 대손준비금 2,847,633 2,676,213 임의적립금 8,540,861 7,943,829 미처분이익잉여금 2,328,244 1,899,229 합 계 17,960,000 16,253,840 () 은행은 중소기업은행법 제42조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 당기순이익의 100분의 25 이상 을 법정적립금으로 적립하여야 하며, 동 적립금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다. 또한, 현지법규 등에 의하여 도쿄지점, 호치민지점, 하노이지점 및 뉴델리지점이 적립하는 기타준비금이 포함되어 있습니다. 나. 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다. 제 62 기 : 2022년 01월 01일 부터 제 61 기 : 2021년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 2021년 12월 31일 까지 처분예정일 : 2023년 03월 23일 처분확정일 : 2022년 03월 24일 (단위: 백만원) 과 목 제62(당)기 제61(전)기 Ⅰ. 미처분이익잉여금 　 2,328,244 　 1,899,229 1. 당기순이익 2,454,789 2,024,095 2. 기타포괄손익지분증권 실현손익의 대체 (61) (1,440) 3. 신종자본증권이자 (126,484) (123,426) Ⅱ. 이익잉여금처분액 2,328,244 1,899,229 1. 법정적립금 17,951 508,693 2. 대손준비금 250,446 171,420 3. 임의적립금 1,253,691 597,032 4. 신종자본증권 상환손실 40,627 92 5. 배당금 765,529 621,992 현금배당(주당배당금(률)) 당기:960원(19.20%), 전기:780원(15.60%) 765,529 621,992 Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금 - - 다. 대손준비금 대손준비금은 은행업감독규정 제29조 제1항 및 제2항에 따라 산출되며 주기 및 주석으로 공시되는 사항입니다. (1) 당기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 대손준비금 기적립액 2,847,633 2,676,213 대손준비금 적립 예정금액 250,446 171,420 대손준비금 잔액 3,098,079 2,847,633 (2) 당기 및 전기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 대손준비금 전입액 250,446 171,420 대손준비금 반영 후 조정이익() 2,204,343 1,852,675 대손준비금 반영 후 주당 조정이익 (단위: 원) 2,606 2,174 () 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기손익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 26. 자본관리 은행은 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 이 자본적정성 기준은 국제결제은행(Bank for International Settlements) 내 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)가 2011년 6월에 개정한 규제체계(Basel Ⅲ)에 기반한 것으로, 한국에서는 2013년 12월부터 시행되었습니다. 동 기준은 은행이 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율에 대해 시행일로부터 단계적으로 각각 일정 비율 이상을 유지할 것을 의무화하고 있으며 은행은 국내은행의 감독기관인 금융감독원에 은행업감독업무 시행세칙에 따른 자기자본비율의 준수 여부를 보고하고 있습니다. 상기 법규에 따라 은행의 자기자본은 아래와 같이 분류됩니다. - 보통주자본: 보통주자본에서는 보통주자본금과 보통주자본 발행과 관련하여 발생한 자본잉여금 및 자본조정, 이익잉여금, 기타포괄손익누계액, 은행 지분 이외의 비지배주주지분 중에서 보통주자본에 해당하는 비지배주주지분 등이 포함됩니다. - 기타기본자본: 기타기본자본에는 기타기본자본 인정요건과 자기자본 인정을 위한조건부자본을 충족하는 자본증권(우선주자본금, 신종자본증권 등)과 기타기본자본 발행과 관련하여 발생한 우선주자본잉여금, 은행 지분 이외의 비지배주주지분 중에서 기타기본자본에만 해당하는 비지배주주지분 등이 포함됩니다. - 보완자본: 보완자본에는 보완자본인정요건과 자기자본 인정을 위한 조건부자본을충족하는 자본증권(기한부후순위채무 등), 보완자본과 관련하여 발생한 자본잉여금, 은행지분 이외의 비지배주주지분 중에서 보완자본에 해당하는 비지배주주지분, 대손충당금 중 표준방법 적용익스포져 신용위험가중자산의 1.25%에 해당하는 정상ㆍ요주의 충당금, 내부등급법 적용익스포져 예상손실과 충당금 합계액을 비교하여 초과하는 경우 신용위험가중자산의 0.6% 해당액 등이 포함됩니다.- 공제항목: 자기자본 계산시 차감되는 항목은 영업권, 무형자산, 예상손실 대비 충당금 적립부족액, 미지급배당금, 미래수익에 의존하는 이연법인세차, 자기주식(회계기준에 따른 재무상태표상 자본에서 차감표시되지 않는 경우에만 적용), 확정급여형 연금자산, 현금흐름위험회피평가손익, 자기신용위험 변동에 따른 공정가치평가 대상부채 누적손익 등이 있습니다. 위험가중자산은 전체 자산에 내재되어 있는 위험과 내부 프로세스 운영상의 오류 및 외부사건으로 인해 발생할 수 있는 손실 위험을 포함하여 은행이 감내하여야 할 위험량을 반영한 자산의 크기를 의미합니다. 은행은 은행업감독업무시행세칙에 근거해 위험별(신용위험, 시장위험, 운영위험) 위험가중자산을 계산하고, BIS비율 산출에 이용합니다. 은행은 별도 내부기준을 통해 자본적정성을 평가 및 관리하고 있습니다. 내부자본적정성 평가라 함은 경영상 직면하는 모든 중요한 리스크를 인식, 평가, 관리하고 그 결과에 따라 내부자본을 가용자본과 비교하는 등 자본적정성을 평가하고 관리하는 제반 절차를 말합니다. 은행은 금융위원회(Financial Services Commission)가 제정한 자본적정성 기준에 따른 최저 규제비율(보통주자본비율 4.5%, 기본자본비율 6.0%, 총자본비율 8.0%)을 유지해야 합니다. (2022년 12월 31일 현재 자본보전완충자본을 포함한 규제비율은 보통주자본비율 7.0%, 기본자본비율 8.5%, 총자본비율 10.5%입니다.) 경제적 자본(Economic Capital)은 미래의 예상하지 못한 손실로부터 그룹의 경제적 지급 불능을 방지하기 위해 필요한 자기자본을 말하며, 리스크 유형별로 모든 계열사에 대해 경제적 자본을 측정, 배분 및 관리하는 체계를 운영하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 바젤Ⅲ 기준에 의한 자기자본비율의 내역은 다음과 같습니다. (1) BIS기준 자기자본비율(단위: 억원, %) 구 분 당기말 전기말 BIS자기자본(A) 317,812 298,034 위험가중자산(B) 2,165,643 2,007,573 신용위험가중자산(고급내부등급법) 1,991,117 1,858,196 시장위험가중자산(내부모형법) 55,812 47,621 운영위험가중자산(고급측정법) 118,714 101,756 BIS자기자본비율(A/B) 14.68 14.85 보통주자본비율 11.08 11.29 기본자본비율 12.67 13.01 보완자본비율 2.01 1.83 (2) BIS기준 자기자본(단위: 억원) 구 분 당기말 전기말 자기자본(C+D) 317,812 298,034 기본자본(C=A+B) 274,286 261,268 보통주자본(A) 239,847 226,631 보통주자본금 39,871 37,215 보통주자본잉여금 11,749 11,719 보통주자본조정 1,836 2,242 이익잉여금 201,053 180,733 기타포괄손익 (1,171) 4,317 비지배주주지분 84 71 공제항목(△) 13,575 9,666 기타기본자본(B) 34,439 34,637 우선주자본금 - 736 신종자본증권 34,200 33,546 비지배주주지분 292 355 기타 (53) - 보완자본(D) 43,526 36,766 기한부후순위채무 33,300 33,500 대손충당금 1,331 1,237 예상손실대비충당금 초과액 8,808 1,929 비지배주주지분 87 100 27. 순이자손익 가. 당기 및 전기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 이자수익 현금및예치금 69,883 20,707 당기손익금융자산 74,406 30,964 기타포괄손익금융자산 344,789 151,866 상각후원가유가증권 667,201 542,287 상각후원가대출채권 신용카드채권 479,379 467,060 신용카드채권 외 대출채권 9,681,220 6,613,909 기타 138,868 58,626 소 계 11,455,746 7,885,419 이자비용 예수부채 883,319 457,110 차입부채 593,193 258,010 사채 2,859,906 1,558,685 기타 78,661 22,315 소 계 4,415,079 2,296,120 순이자손익 7,040,667 5,589,299 나. 당기 및 전기 중 이자수익에 포함된 손상된 금융자산에 대한 이자수익은 각각 24,780백만원과 32,070백만원입니다. 28. 순수수료손익당기 및 전기 중 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 수수료수익 원화수입수수료 301,005 338,718 외환수입수수료 140,551 130,698 신용카드관련수익 166,975 177,670 수입보증료 48,933 44,869 소 계 657,464 691,955 수수료비용 원화지급수수료 62,147 58,012 외환지급수수료 15,332 13,090 신용카드관련비용 219,588 234,953 소 계 297,067 306,055 순수수료손익 360,397 385,900 29. 당기손익금융상품 관련 순손익당기 및 전기 중 발생한 당기손익금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 배당수익 기타수익 평가이익 평가손실 매매이익 매매손실 합 계 유가증권 지분증권 1,735 - 4,674 12,092 9,594 1,300 2,611 수익증권 등 - 101,972 123,199 122,082 79,593 38,220 144,462 채무증권 - - 8,879 7,011 16,478 40,275 (21,929) 소 계 1,735 101,972 136,752 141,185 105,665 79,795 125,144 파생상품 - - 2,935,398 3,253,936 7,143,010 6,843,750 (19,278) 대출채권 - - 1,377 6,661 2,285 453 (3,452) 매도유가증권 - - - - 959 71 888 합 계 1,735 101,972 3,073,527 3,401,782 7,251,919 6,924,069 103,302 <전기> 구 분 배당수익 기타수익 평가이익 평가손실 매매이익 매매손실 합 계 유가증권 지분증권 1,592 - 10,263 6,698 40,328 1,627 43,858 수익증권 등 - 112,157 111,933 43,743 33,696 29,621 184,422 채무증권 - - 3,204 4,923 6,710 20,486 (15,495) 소 계 1,592 112,157 125,400 55,364 80,734 51,734 212,785 파생상품 - - 2,306,274 2,288,702 3,066,038 2,916,229 167,381 대출채권 - - 3,389 2,749 4,772 677 4,735 매도유가증권 - - - - 834 50 784 합 계 1,592 112,157 2,435,063 2,346,815 3,152,378 2,968,690 385,685 30. 기타포괄손익금융자산 관련 손익당기 및 전기 중 발생한 기타포괄손익금융자산 관련 손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 배당금수익 보유중인 금융자산 59,013 54,359 매매이익 6,659 34,930 매매손실 (136) (742) 합 계 65,536 88,547 31. 일반관리비당기 및 전기 중 발생한 일반관리비의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 종업원관련비용 종업원급여 - 급여 1,260,315 1,210,550 종업원급여 - 복리후생비 6,774 6,566 퇴직급여 - 확정급여형 118,954 214,892 퇴직급여 - 확정기여형 11,180 23,443 특별퇴직급여 1,368 1,767 소 계 1,398,591 1,457,218 기타일반관리비 임차료 14,519 14,229 세금과공과 149,285 125,384 광고선전비 58,618 60,783 투자부동산 감가상각비 898 863 유형자산 감가상각비 178,134 173,687 무형자산상각비 57,599 56,331 지급수수료 166,393 160,933 포상비 1,705 1,207 기타 446,776 391,067 소 계 1,073,927 984,484 합 계 2,472,518 2,441,702 32. 기타영업수익 당기 및 전기 중 발생한 기타영업수익 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 지급보증충당부채환입액 1,838 - 금융보증계약충당부채환입액 8 - 포인트충당부채환입액 690 721 기타충당부채환입액 - 66,426 신탁부문수익 135,907 119,593 기타 972 2,206 합 계 139,415 188,946 33. 기타영업비용 당기 및 전기 중 발생한 기타영업비용 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 기금출연료 586,689 554,081 지급보증충당부채전입액 - 9,470 금융보증계약충당부채전입액 - 4,029 미사용약정충당부채전입액 45,351 6,516 소송관련충당부채전입액 933 - 복구충당부채전입액 1,300 4,007 기타충당부채전입액 33,889 - 기타 245,602 222,192 합 계 913,764 800,295 34. 영업외손익 당기 및 전기 중 발생한 영업외손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 영업외수익 종속기업등 투자주식배당수익 87,105 42,987 종속기업등 투자주식처분이익 3,377 1,411 유형자산처분이익 84 1,049 무형자산손상차손환입 3 139 임대료수익 2,409 2,247 소송충당부채환입액 1,959 - 기타 34,312 26,331 소 계 129,249 74,164 영업외비용 종속회사등 투자주식처분손실 143 2,208 종속회사등 투자주식손상차손 1,880 1,485 유형자산처분손실 4 156 유형자산폐기손실 532 347 무형자산처분손실 - 28 휴면예금원리금환급액 730 1,098 기부금 26,328 26,801 유형자산손상차손 26,975 4,903 무형자산손상차손 571 793 소송관련충당부채전입액 - 1,156 기타충당부채전입액 2,914 5,520 기타 50,845 33,581 소 계 110,922 78,076 합 계 18,327 (3,912) 35. 금융자산의 양도 당기말 및 전기말 현재 은행이 금융자산의 양도와 관련하여 보유하고 있는 지속적 관여에 대한 사항은 다음과 같습니다(단위: 백만원). - 전체가 제거되지는 않은 양도 금융자산 <당기말> 구 분 환매조건부채권매도() 대여유가증권 당기손익금융자산 기타포괄손익금융자산 상각후원가유가증권 당기손익금융자산 기타포괄손익금융자산 자산의 장부금액 - - 535,987 - 917,345 <전기말> 구 분 환매조건부채권매도() 대여유가증권 당기손익금융자산 기타포괄손익금융자산 상각후원가유가증권 당기손익금융자산 기타포괄손익금융자산 자산의 장부금액 107,420 - 18,160 90,358 548,721 () 상기 거래와 관련하여 양도하였으나 제거되지 않은 자산은 처분 등 사용이 제한되어 있으며, 또한 당기말과 전기말 현재 환매조건부채권매도 거래와 관련하여 각각 501,307백만원과106,872백만원이 차입부채(환매조건부채권매도)로 계상되어 있습니다. 36. 금융자산과 금융부채의 상계은행은 파생상품, 환매조건부채권매매, 유가증권 대차거래 등과 관련하여 파생상품청산약정, 국제표준환매약정, 국제표준증권대여약정 및 금융담보 등의 실행 가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다.가. 당기말 및 전기말 현재 실행 가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 자산총액 상계된 부채총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않은 금액 순 액 금융상품 현금담보 파생상품자산 3,298,738 - 3,298,738 2,650,643 506,584 141,511 환매조건부채권매수 6,897,825 - 6,897,825 6,897,825 - - 대여유가증권 917,345 - 917,345 917,345 - - 미수미결제현물환 808,924 - 808,924 807,915 - 1,009 미결제환대 22,693,927 19,881,877 2,812,050 - - 2,812,050 그 밖의 금융상품 25,034 828 24,206 - - 24,206 합 계 34,641,793 19,882,705 14,759,088 11,273,728 506,584 2,978,776 <전기말> 구 분 자산총액 상계된 부채총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않은 금액 순 액 금융상품 현금담보 파생상품자산 1,815,194 - 1,815,194 1,674,780 22,114 118,300 환매조건부채권매수 7,445,409 - 7,445,409 7,445,409 - - 대여유가증권 639,079 - 639,079 639,079 - - 미수미결제현물환 1,253,532 - 1,253,532 1,064,885 - 188,647 미결제환대 20,238,313 17,224,384 3,013,929 - - 3,013,929 그 밖의 금융상품 11,830 10,659 1,171 - - 1,171 합 계 31,403,357 17,235,043 14,168,314 10,824,153 22,114 3,322,047 나. 당기말 및 전기말 현재 실행 가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 부채총액 상계된 자산총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않은 금액 순 액 금융상품 현금담보 파생상품부채 3,889,807 - 3,889,807 3,106,257 234,766 548,784 환매조건부매도 500,000 - 500,000 500,000 - - 미지급미결제현물환 808,678 - 808,678 807,915 - 763 미결제환차 23,727,036 19,881,877 3,845,159 3,845,159 - - 그 밖의 금융상품 22,635 828 21,807 - - 21,807 합계 28,948,156 19,882,705 9,065,451 8,259,331 234,766 571,354 <전기말> 구 분 부채총액 상계된 자산총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않은 금액 순 액 금융상품 현금담보 파생상품부채 1,798,169 - 1,798,169 976,967 536,957 284,245 환매조건부매도 105,413 - 105,413 105,413 - - 미지급미결제현물환 1,252,987 - 1,252,987 1,064,885 - 188,102 미결제환차 19,489,017 17,224,384 2,264,633 2,264,633 - - 그 밖의 금융상품 13,751 10,659 3,092 - - 3,092 합계 22,659,337 17,235,043 5,424,294 4,411,898 536,957 475,439 37. 주당이익 보통주에 대한 당기순이익 및 주당순이익은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 당기순이익 2,454,789 2,024,095 우선주 등 귀속분 276,498 250,345 보통주소유주 귀속 당기순이익 2,178,291 1,773,750 기본주당순이익 계산을 위한 가중평균보통주식수(단위: 천주)() 746,047 742,448 보통주 소유주 귀속 주당순이익(단위: 원) 2,920 2,389 () 자기주식이 제외되어 있습니다. 한편, 당기 및 전기 중 희석효과가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 38. 배당금 등 2022년 12월 31일 및 2021년 12월 31일 종료하는 회계연도에 대한 배당총액 및 주당 배당금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <2022년> 구 분 보통주 우선주 합 계 승인예정 배당금: 주당 960원() 765,529 - 765,529 () 2023년 3월 23일로 예정된 정기주주총회의 의안으로 상정될 예정이며, 당기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있지 않습니다. <2021년> 구 분 보통주 우선주 합 계 승인된 배당금: 주당 780원 580,554 41,438 621,992 또한, 당기 및 전기 중 신종자본증권에 대한 분배금은 각각 126,484백만원 및 123,426백만원입니다. 39. 사용제한 및 담보제공 자산 가. 당기말 및 전기말 현재 사용제한 및 담보제공 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 예치 및 제공처 당기말 전기말 사 유 사용제한 자산 원화지준예치금 한국은행 14,611,903 11,439,149 한국은행법 원화기타예치금 고객 19,320 20,940 MMF환매예치금 외화기타예치금 BNP Paribas, Hong Kong 등 304,468 602,159 파생상품 관련 외화타점예치금 한국은행 등 2,464,521 1,916,713 한국은행법 등 외화정기예치금 JP Morgan Chase 등 2,788 2,371 자산담보예탁제도 합 계 　 17,403,000 13,981,332 담보제공 자산() 국공채등 한국은행 13,570,000 13,290,000 차입부채담보 관련 국공채등 고객 16,600 16,600 대고객 환매조건부채권매도 관련 국공채등 한국거래소 - 107,200 거래소 환매조건부채권매도 관련 국공채등 한국은행 520,000 - 한국은행 환매조건부채권매도 관련 국공채등 한국은행 4,082,000 1,782,000 한국은행일중당좌 국공채등 한국은행 5,020,000 2,920,000 한국은행결제담보 국공채등 NH선물 등 70,200 44,900 대용증권 국공채등 한국예탁결제원 등 1,226,701 92,953 파생계약 관련 합 계 24,505,501 18,253,653 () 상기 금액은 담보설정금액이며, 당기말 현재 담보제공 자산 장부금액은 23,784,006백만원(전기말: 18,206,050백만원)입니다. 나. 당기말 및 전기말 현재 은행이 수취한 담보자산 중 소유자의 채무불이행이 없는 경우라도 은행이 임의로 매각하거나 재담보 제공가능한 담보자산의 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 백만원). 담보수취자산 예수 및 수취처 당기말 전기말 사 유 국공채 등 한국은행 7,422,861 7,452,979 환매조건부채권매수 40. 특수관계자 공시 가. 지배ㆍ종속기업 등 현황 (1) 당기말 및 전기말 현재 은행과 지배ㆍ종속관계에 있는 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 최상위 지배자 대한민국 정부 대한민국 정부 종속기업 ㈜아이비케이캐피탈 ㈜아이비케이캐피탈 아이비케이자산운용㈜ 아이비케이자산운용㈜ 아이비케이신용정보㈜ 아이비케이신용정보㈜ 아이비케이투자증권㈜ 아이비케이투자증권㈜ ㈜아이비케이시스템 ㈜아이비케이시스템 기업은행(중국) 유한공사 기업은행(중국) 유한공사 아이비케이연금보험㈜ 아이비케이연금보험㈜ ㈜아이비케이저축은행 ㈜아이비케이저축은행 ㈜아이비케이서비스 ㈜아이비케이서비스 IBK인도네시아은행 IBK인도네시아은행 IBK미얀마은행 IBK미얀마은행 IBKC 미얀마 유한회사(1) IBKC 미얀마 유한회사(1) - 아이비케이기업재무안정사모투자전문회사 IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(1) IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(1) 아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사(1) 아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사(1) 아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사(1) 아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사(1) 기술금융제1호사모투자전문회사(1) 기술금융제1호사모투자전문회사(1) 브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사(1) 브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사(1) 아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성 제일호사모투자합자회사(1) 아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성 제일호사모투자합자회사(1) 아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사(1) 아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사(1) 아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사 아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사 아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사(1) 아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사(1) 아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사(1) 아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사(1) 아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사(1) 아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사(1) 아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사(1) 아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사(1) 아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자 합자회사(1) 아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자 합자회사(1) 아이비케이키움사업재편 사모투자 합자회사(1) - IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사(1) IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사(1) - IBK금융그룹동반성장투자조합(1) IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합(1) IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합(1) 은행권청년창업재단 IBKC Pioneer 신기술투자조합(1) 은행권청년창업재단 IBKC Pioneer 신기술투자조합(1) - 경기 IBKC STI 일자리창출조합(1) IBK금융그룹 코넥스 투자조합(1) IBK금융그룹 코넥스 투자조합(1) IBKC-솔리더스 미래창조펀드 바이오세컨더리 계정조합(1) IBKC-솔리더스 미래창조펀드 바이오세컨더리 계정조합(1) IBK금융그룹 IP창조 투자조합(1) IBK금융그룹 IP창조 투자조합(1) - IBKC-STI 신성장투자조합제1호(1) KIF-IBKC/SBI 세컨더리 IT전문투자조합(1) KIF-IBKC/SBI 세컨더리 IT전문투자조합(1) IBKC-SBI 바이오펀드 제1호(1) IBKC-SBI 바이오펀드 제1호(1) IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합(1) IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합(1) IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합(1) IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합(1) - 아이비케이캐피탈 콘텐츠 투자조합(1) IBKC-메디치 세컨더리 투자조합(1) IBKC-메디치 세컨더리 투자조합(1) IBK금융그룹IP창조투자조합제2호(1) IBK금융그룹IP창조투자조합제2호(1) - IBKC-GMB 신성장산업 투자조합(1) IBKC-MGI 신성장특화Pre-IPO펀드(1) IBKC-MGI 신성장특화Pre-IPO펀드(1) - GMB-IBKC 바이오 투자조합(1) IBKC-UNION세컨더리메자닌투자조합(1) IBKC-UNION세컨더리메자닌투자조합(1) 케이앤 세컨더리3호 투자조합(1) 케이앤 세컨더리3호 투자조합(1) IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합(1) IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합(1) IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합(1) IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합(1) IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합(1) IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합(1) IBK캐피탈 디지털 콘텐츠 IP투자조합(1) IBK캐피탈 디지털 콘텐츠 IP투자조합(1) IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합(1) IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합(1) 에스지-아이비케이씨 케이콘텐츠 투자조합 제1호(1) 에스지-아이비케이씨 케이콘텐츠 투자조합 제1호(1) 아이비케이씨 문화 콘텐츠 투자조합(1) - IBKS K-Soft 신기술투자조합(1) - 아이비케이에스 글로벌 소재부품 신기술투자조합(1) - 벨류베스천제이차 SPC(1) 벨류베스천제이차 SPC(1) 아이비케이지디제이차 주식회사(1) 아이비케이지디제이차 주식회사(1) - 기은센시화제일차 주식회사(1) 디에스케이제육차 주식회사(1) 디에스케이제육차 주식회사(1) - 아이비케이위즈덤제삼차㈜(1) 디에스케이제칠차㈜(1) 디에스케이제칠차㈜(1) 아이비케이송도제일차 주식회사(1) 아이비케이송도제일차 주식회사(1) 기은센태전제일차 주식회사(1) 기은센태전제일차 주식회사(1) 부발에이피티제일차 주식회사(1) 부발에이피티제일차 주식회사(1) - 더퍼스트지엠제오차 주식회사(1) 아이비고덕제일차 주식회사(1) 아이비고덕제일차 주식회사(1) 항동로지스틱스 주식회사(1) 항동로지스틱스 주식회사(1) 서초테라스힐제이차 주식회사(1) 서초테라스힐제이차 주식회사(1) 파인프로젝트제일차 주식회사(1) 파인프로젝트제일차 주식회사(1) 기은센디지아이제일차 주식회사(1) 기은센디지아이제일차 주식회사(1) 원창로지스틱스 주식회사(1) 원창로지스틱스 주식회사(1) 아이비케이탄현제일차 주식회사(1) 아이비케이탄현제일차 주식회사(1) - 에이블루제사차 주식회사(1) 분당뉴본제일차주식회사(1) 분당뉴본제일차주식회사(1) 아이비케이에스와이신촌 주식회사(1) 아이비케이에스와이신촌 주식회사(1) 신평지산제일차 주식회사(1) 신평지산제일차 주식회사(1) 파주로지스프로제일차 주식회사(1) 파주로지스프로제일차 주식회사(1) 더퍼스트지엠제이십구차 주식회사(1) 더퍼스트지엠제이십구차 주식회사(1) - 디에스케이제구차 주식회사(1) - 아이비케이에스씨제일차 주식회사(1) 아이비케이성수오피스제일차 주식회사(1) 아이비케이성수오피스제일차 주식회사(1) 기은센피에스제일차 주식회사(1) 기은센피에스제일차 주식회사(1) 노르마제일차 주식회사(1) 노르마제일차 주식회사(1) - 원더풀지엠제삼십사차 주식회사(1) 기은센두월제일차 주식회사(1) 기은센두월제일차 주식회사(1) 아이비윈덤제일차 주식회사(1) 아이비윈덤제일차 주식회사(1) 기은센월곶제일차 주식회사(1) 기은센월곶제일차 주식회사(1) 그레이스마장 주식회사(1) 그레이스마장 주식회사(1) 그레이스마장제이차 주식회사(1) - 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케이클라비스 레만 신기술조합 제일호 - 델타AI유니콘투자조합 인터밸류3호 혁신창업 투자조합 인터밸류3호 혁신창업 투자조합 신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호 신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호 케이프 제이호 헬스케어투자조합 케이프 제이호 헬스케어투자조합 - 케이디비씨-에스티엘 에이치원 신기술사업투자조합 브이에스코너스톤신기술조합 브이에스코너스톤신기술조합 아이비케이-스틱 파이어니어 펀드 아이비케이-스틱 파이어니어 펀드 알바트로스오아시너지펀드 알바트로스오아시너지펀드 - 티그리스-엘로힘투자조합1호 글로벌게이트웨이펀드III 글로벌게이트웨이펀드III 아이비케이 창공 비상1호 투자조합 아이비케이 창공 비상1호 투자조합 에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호 에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호 컴퍼니케이 바이오펀드 컴퍼니케이 바이오펀드 코너스톤 윈윈1호 신기술조합 코너스톤 윈윈1호 신기술조합 코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합 코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합 디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합 디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합 브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합 브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합 한화유온신기술조합제1호 한화유온신기술조합제1호 스마일게이트넥스트커머스1호펀드 스마일게이트넥스트커머스1호펀드 인터베스트글로벌스케일업펀드 인터베스트글로벌스케일업펀드 - 티그리스투자조합34호 아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합 아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합 - 코너스톤 상생2호 신기술조합 뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호 뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호 에스앤에스-원-닷커넥트 1호 에스앤에스-원-닷커넥트 1호 스마일게이트넥스트커머스2호펀드 스마일게이트넥스트커머스2호펀드 대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호 대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호 스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드 스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드 IBK-KT디지털신산업투자조합 IBK-KT디지털신산업투자조합 코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합 코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합 피씨씨-베일리 프로젝트투자조합 - 엘에스케이 헬스케어 4호 펀드 - 신한케이유니콘제1호신기술투자조합 - 비전 소부장 벤처투자조합 1호 - 에스유피(SUP)-1호 벤처투자조합 - 코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호 - 원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호 - 시너지 이에스지 1호 신기술투자조합 - 한 아세안 테크놀로지펀드 2 - 아이피-엘디 신기술투자조합 제1호 - 한화스마트헬스케어신기술조합1호 - 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호 - 현대투자파트너스 에스앤에이치 신기술사업투자조합 - 원신한 글로벌 신기술투자조합 제4호 - 아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합 - 보광-어니스트 에너지 1호 투자조합 - 코너스톤 펜타스톤 8호 신기술조합 - 원신한 글로벌 신기술투자조합 제5호 - 얼머스 2022 세컨더리 투자조합 - 엘앤에스 EarlyStageIV ICT 소부장 투자조합 - - 미래에셋애그로프로젝트투자조합(2) KT-IBKC 미래투자조합 1호(2) KT-IBKC 미래투자조합 1호(2) 임팩트플랫폼신기술사업투자조합(2) 임팩트플랫폼신기술사업투자조합(2) 디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합(2) 디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합(2) - 대신-K&T신기술투자조합(2) IBKC-EQP 혁신기술 투자조합(2) IBKC-EQP 혁신기술 투자조합(2) IBKC-PCC 신기술제1호투자조합(2) IBKC-PCC 신기술제1호투자조합(2) - 메디베이트-디에이밸류 신기술투자조합 제2호(2) 릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합(2) 릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합(2) 아이비케이씨-하랑 신기술투자조합(2) 아이비케이씨-하랑 신기술투자조합(2) 엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합(2) 엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합(2) 씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호(2) 씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호(2) 아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합(2) 아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합(2) 아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합(2) 아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합(2) 마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합(2) 마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합(2) 아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합(2) 아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합(2) 유안타 퀀텀점프 1호 투자조합(2) 유안타 퀀텀점프 1호 투자조합(2) 끌림 IBKC 메디컬투자조합(2) 끌림 IBKC 메디컬투자조합(2) 아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호(2) 아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호(2) 아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합(2) 아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합(2) 아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합(2) 아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합(2) 아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호(2) 아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호(2) 솔루션캐피탈제4호투자조합(2) 솔루션캐피탈제4호투자조합(2) 엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합(2) 엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합(2) 아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합(2) 아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합(2) 더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드(2) 더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드(2) IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호신기술투자조합(2) IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호신기술투자조합(2) NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합(2) NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합(2) 아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호(2) 아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호(2) 아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합(2) 아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합(2) 아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드(2) 아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드(2) 아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호(2) 아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호(2) 시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합(2) 시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합(2) 아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합(2) 아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합(2) 케이앤 세컨더리5호 투자조합(2) 케이앤 세컨더리5호 투자조합(2) 메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호(2) 메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호(2) 아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 2호(2) - 스마트콘텐츠 신기술사업투자조합(2) - 디에스-아이비케이씨 푸드테크 신기술투자조합 1호(2) - 세븐브릿지-아이비케이씨그린에너지 신기술투자조합(2) - 시너지 턴어라운드 18호 신기술사업투자조합(2) - 엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술조합(2) - 에벤투스-아이비케이씨 2차전지 신기술사업투자조합(2) - 넥스트플랫폼 신기술사업투자조합(2) - IBKC-비하이 1호 벤처조합(2) - 아이비케이씨-엠포드 신기술사업투자조합 제1호(2) - 에프브이 인베스트먼트 투자조합 01호(2) - 현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합(2) - 아이비케이씨-페블즈 신기술투자조합 제1호(2) - 아이비케이씨-아이디브이 하이테크 투자조합(2) - 아이비케이씨-인탑스 신기술사업투자조합 3호(2) - 아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합(2) 아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합(2) IBKS일자리DREAM투자조합(2) IBKS일자리DREAM투자조합(2) 넥스텍 제1호 신기술사업투자조합(2) 넥스텍 제1호 신기술사업투자조합(2) IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호(2) IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호(2) WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호(2) WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호(2) IBKS FAST 콘텐츠 신기술투자조합(2) - KDB 인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁 KDB 인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호 KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호 KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호 KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호 KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호 KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호 KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호 칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호 칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호 칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호 칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호 미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁 미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁 미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호 미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호 키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호 키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호 KIAMCO 케이솔라 사모특별자산투자신탁 제2호(전문투자형) KIAMCO 케이솔라 사모특별자산투자신탁 제2호(전문투자형) KIAMCO 내포그린에너지 사모특별자산투자신탁 제1호(전문투자형) KIAMCO 내포그린에너지 사모특별자산투자신탁 제1호(전문투자형) 한강해나눔에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호 한강해나눔에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호 이지스이익참여형메자닌전문투자형 사모부동산자투자신탁 제1호 이지스이익참여형메자닌전문투자형 사모부동산자투자신탁 제1호 키움그린에너지전문투자형사모투자신탁제1호 키움그린에너지전문투자형사모투자신탁제1호 KIAMCO 솔라원 사모특별자산투자신탁 제2호 KIAMCO 솔라원 사모특별자산투자신탁 제2호 - IBK전문투자형사모증권투자신탁S2호 미래에셋인프라개발일반사모투자신탁1호 - IBK 로우코스트 TDF 2035 증권자투자신탁 혼합-재간접형 IBK 로우코스트 TDF 2035 증권자투자신탁 혼합-재간접형 IBK 로우코스트 TDF 2040 증권자투자신탁 혼합-재간접형 - IBK 로우코스트 TDF 2050 증권자투자신탁 혼합-재간접형 - IBK 인컴바닐라 EMP 증권자투자신탁혼합-재간접형 IBK 인컴바닐라 EMP 증권자투자신탁혼합-재간접형 주식회사 한강시네폴리스개발(3) 주식회사 한강시네폴리스개발(3) 덕송내각고속화도로㈜(2) 덕송내각고속화도로㈜(2) 주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스)(2) 주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스)(2) 디엘인천인하PFV(2) 디엘인천인하PFV(2) 디엘대전문화PFV(2) 디엘대전문화PFV(2) 디엘전주완산PFV(2) 디엘전주완산PFV(2) ㈜아산도고산업단지개발(2) ㈜아산도고산업단지개발(2) 도안캐슬1차(주)(2) 도안캐슬1차(주)(2) 검단아트 SPC(2) 검단아트 SPC(2) - 아이비케이에스제12호기업인수목적주식회사(2) 아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사(2) 아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사(2) - 아이비케이에스제15호기업인수목적주식회사(2) 아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사(2) 아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사(2) 아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사(2) 아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사(2) 아이비케이에스제18호기업인수목적주식회사(2) - 아이비케이에스제19호기업인수목적주식회사(2) - 아이비케이에스제20호기업인수목적주식회사(2) - 아이비케이에스제21호기업인수목적주식회사(2) - 아이비케이에스제22호기업인수목적주식회사(2) - (1) 당기말 현재 은행의 지분율은 50% 이하이나 은행이 무한책임사원이거나, 종속기업이 지분을 추가로 보유하고 있어 종속기업에 포함하였습니다.(2) 당기말 현재 은행은 지분을 보유하고 있지 않으나 종속기업이 지분을 보유하고 있어 관계기업에 포함하였습니다.(3) 당기말 현재 은행의 지분율은 20% 미만이나 종속기업이 피투자회사의 의사결정기구에 참여하는 등 유의적인 영향력이 존재하므로 관계기업에 포함하였습니다. (2) 상기 종속기업, 관계기업 외의 은행의 특수관계자는 다음과 같습니다. ① 은행에 지배력을 행사하는 기업 대한민국 정부로서 당기말 현재 은행의 주식 59.50%를 보유하고 있습니다. ② 동일지배하의 정부산하기업 은행은 중소벤처기업진흥공단 등의 정부산하기관으로부터 정책목적의 자금을 차입하고 있습니다. ③ 주요경영진 은행은 이사회 구성원과 감사 및 집행간부를 주요경영진으로 정의하고 있습니다. 나. 수익 및 비용 등 거래 당기 및 전기 중 특수관계자별 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 특수관계자 내역 당기 전기 종속기업 ㈜아이비케이캐피탈 기타수익 13,458 12,790 이자비용 30 2 아이비케이자산운용㈜ 기타수익 518 453 이자비용 5 5 아이비케이신용정보㈜ 기타수익 1,246 1,561 이자비용 255 245 기타비용 23,339 23,316 아이비케이투자증권㈜ 이자수익 88 49 파생금융상품 관련수익 1,369 2,920 기타수익 21,625 16,518 이자비용 6,716 2,723 파생금융상품 관련비용 3,381 2,890 기타비용 - 40 ㈜아이비케이시스템 기타수익 369 337 이자비용 318 156 기타비용 155,139 127,487 기업은행(중국) 유한공사 이자수익 9,193 4,956 파생금융상품 관련수익 - 4 기타수익 657 369 이자비용 61 9 기타비용 3,632 3,067 아이비케이연금보험㈜ 파생금융상품 관련수익 13,049 16,099 기타수익 11,168 8,168 이자비용 8 5 파생금융상품 관련비용 8,304 721 기타비용 233 134 ㈜아이비케이저축은행 기타수익 779 215 ㈜아이비케이서비스 이자비용 10 9 기타비용 70,787 66,937 IBK인도네시아은행 이자수익 7,939 1,872 기타수익 205 23 기타비용 273 1 IBK미얀마은행 기타수익 59 - 기타 종속기업 이자수익 123 44 기타수익 56,897 33,757 이자비용 860 400 관계기업 인천대교㈜ 이자수익 7,516 4,069 기타수익 29 29 기타비용 4,434 1,374 전라선철도㈜ 이자수익 3,144 2,771 기타수익 31 35 이자비용 83 74 청정상주㈜ 이자수익 202 226 기타수익 20 20 이자비용 3 3 청정서귀포㈜ 이자수익 179 184 푸른김해지키미㈜ 이자수익 226 254 기타수익 20 20 이자비용 13 3 푸른아산지키미㈜ 이자수익 237 265 기타수익 15 15 이자비용 43 12 한국금융안전㈜ 기타수익 14 16 이자비용 3 2 아이비케이옥터스녹색성장사모투자전문회사 이자비용 29 29 스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사 이자비용 - 1 파라투스우리소부장사모투자 합자회사 이자비용 7 7 토르사모투자 합자회사 이자비용 1 - 레버런트프론티어3호창업벤처전문사모투자 합자회사 이자비용 1 - 노틱엔피제11호사모투자 합자회사 이자비용 1 - 캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사 이자비용 1 2 IBK-ISU 문화콘텐츠조합 이자비용 3 3 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 이자비용 1 - KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 이자비용 1 2 IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합 이자비용 1 - 케이프 제이호 헬스케어투자조합 이자비용 1 1 아이비케이-스틱 파이어니어 펀드 기타수익 31 26 이자비용 2 1 아이비케이 창공 비상1호 투자조합 이자비용 1 2 컴퍼니케이 바이오펀드 이자비용 4 17 코너스톤 윈윈1호 신기술조합 이자비용 - 1 코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합 이자비용 1 2 스마일게이트넥스트커머스1호펀드 이자비용 - 1 인터베스트글로벌스케일업펀드 기타수익 2 - 이자비용 17 8 아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합 이자비용 4 1 뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호 이자비용 8 7 IBK-KT디지털신산업투자조합 기타수익 4 - 이자비용 26 - 엘에스케이 헬스케어 4호 펀드 이자비용 37 - 비전 소부장 벤처투자조합 1호 이자비용 1 - 아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합 이자비용 2 - KT-IBKC 미래투자조합 1호 이자비용 6 4 임팩트 플랫폼 신기술사업투자조합 이자비용 1 1 IBKC-EQP 혁신기술 투자조합 이자비용 3 8 릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합 이자비용 - 6 아이비케이씨-하랑 신기술투자조합 이자비용 - 1 엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합 이자비용 1 3 아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 이자비용 1 17 아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 이자비용 7 14 아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합 이자비용 7 1 끌림 IBKC 메디컬투자조합 이자비용 2 - 아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호 이자비용 3 4 아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합 이자비용 - 10 더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드 이자비용 4 4 IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호 신기술투자조합 이자비용 17 6 아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 이자비용 3 1 아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드 이자비용 27 9 아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호 이자비용 18 2 아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합 이자비용 1 - 메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호 이자비용 45 - 넥스트플랫폼 신기술사업투자조합 이자비용 1 - IBKC-비하이 1호 벤처조합 이자비용 11 - 아이비케이씨-페블즈 신기술투자조합 제1호 이자비용 1 - 아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합 이자비용 1 1 IBKS일자리DREAM투자조합 이자비용 1 5 주식회사 한강시네폴리스개발 이자수익 11,692 5,673 기타수익 294 756 덕송내각고속화도로㈜ 기타수익 57 120 이자비용 3 4 아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사 이자비용 2 2 아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사 이자비용 1 1 아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사 이자비용 1 - 아이비케이에스제18호기업인수목적주식회사 이자비용 2 - 아이비케이에스제19호기업인수목적주식회사 이자비용 4 - 아이비케이에스제20호기업인수목적주식회사 이자비용 1 - 아이비케이에스제21호기업인수목적주식회사 이자비용 1 - ㈜제이에스아이 이자수익 - 233 기타수익 - 2 기타비용 - 1 이음제오호사모투자 합자회사 이자비용 - 1 티그리스-엘로힘투자조합1호 이자비용 - 1 코너스톤 상생2호 신기술조합 이자비용 - 1 미래에셋애그로프로젝트투자조합 이자비용 - 5 대신-K&T신기술투자조합 이자비용 - 3 아이비케이에스제12호기업인수목적주식회사 이자비용 - 1 다. 특수관계자와의 채권ㆍ채무 주요 잔액당기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 특수관계자 내역 당기말 전기말 종속기업 ㈜아이비케이캐피탈 대출채권 424 451 예수부채 514 154 기타부채 8 - 아이비케이자산운용㈜ 대출채권 42 42 예수부채 1,811 861 아이비케이신용정보㈜ 대출채권 143 162 예수부채 2,718 1,852 사채 19,760 17,660 기타부채 3,900 3,773 아이비케이투자증권㈜ 대출채권 30,751 895 기타자산 72 118 예수부채 39,324 135,307 사채 291,676 205,280 파생부채 902 100 기타부채 4,437 3,667 ㈜아이비케이시스템 대출채권 411 998 예수부채 21,280 21,141 사채 8,000 13,000 기타부채 5,143 4,623 기업은행(중국) 유한공사 예치금 306,287 318,133 대출채권 176,912 391,888 기타자산 4,323 662 예수부채 6,884 3,881 차입부채 448,125 441,293 기타부채 1,230 460 아이비케이연금보험㈜ 대출채권 158 166 파생자산 6,480 5,874 기타자산 225 340 예수부채 509 504 파생부채 7,861 913 ㈜아이비케이저축은행 대출채권 53 51 기타부채 2,430 2,056 ㈜아이비케이서비스 대출채권 438 433 예수부채 18,257 15,593 IBK인도네시아은행 대출채권 418,209 397,854 기타자산 3,960 382 차입부채 331,578 278,557 IBK미얀마은행 예수부채 35,454 - 차입부채 47,430 - 기타 종속기업 대출채권 3,824 3,908 기타자산 1,985 1,497 예수부채 23,335 41,638 사채 1,011 8,000 기타부채 14,587 41,683 관계기업 인천대교㈜ 대출채권 128,148 151,482 전라선철도㈜ 대출채권 58,379 64,023 예수부채 27,911 15,602 사채 3,620 3,770 기타부채 42 34 청정상주㈜ 대출채권 6,398 7,012 예수부채 4,300 2,474 청정서귀포㈜ 대출채권 5,306 5,827 푸른김해지키미㈜ 대출채권 7,320 8,052 예수부채 4,691 2,884 푸른아산지키미㈜ 대출채권 8,263 9,076 예수부채 4,215 2,403 기타부채 22 - 한국금융안전㈜ 예수부채 4,327 1,143 아이비케이옥터스 녹색성장 사모투자전문회사 예수부채 11,613 11,607 기타부채 1 1 프레스토제7호사모투자합자회사 예수부채 42 53 에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사 예수부채 11 80 스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사 예수부채 107 340 이음제칠호사모투자 합자회사 예수부채 13 195 노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사 예수부채 165 565 파라투스우리소부장사모투자 합자회사 예수부채 310 6,006 기타부채 - 1 토르사모투자 합자회사 예수부채 830 - 레버런트프론티어3호창업벤처전문사모투자 합자회사 예수부채 273 - 노틱엔피제11호사모투자 합자회사 대출채권 32 - 예수부채 285 - 에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자 합자회사 예수부채 137 - 비엔더블유에이스사모투자 합자회사 예수부채 179 - 프레스토제8호사모투자합자회사 예수부채 24 38 캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사 예수부채 410 1,880 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호 예수부채 522 - IBK-ISU 문화콘텐츠조합 예수부채 1,787 1,125 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 예수부채 21 91 이베스트크레소컨텐츠신기술투자조합제1호 예수부채 46 - KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 예수부채 489 349 가이아바이오투자조합1호 예수부채 149 200 IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합 예수부채 270 199 케이프 제이호 헬스케어투자조합 예수부채 625 515 브이에스코너스톤신기술조합 예수부채 98 9 아이비케이-스틱 파이어니어 펀드 예수부채 2,346 1,624 아이비케이 창공 비상1호 투자조합 예수부채 369 870 컴퍼니케이 바이오펀드 예수부채 1,337 3,154 코너스톤 윈윈1호 신기술조합 예수부채 412 483 코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합 예수부채 617 565 스마일게이트넥스트커머스1호펀드 예수부채 135 199 인터베스트글로벌스케일업펀드 예수부채 2,141 5,781 기타부채 - 1 아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합 예수부채 2,588 2,056 뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호 예수부채 539 5,610 기타부채 - 1 대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호 예수부채 199 267 IBK-KT디지털신산업투자조합 예수부채 4,919 8,185 기타부채 1 - 코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합 예수부채 437 442 피씨씨-베일리 프로젝트투자조합 예수부채 375 - 엘에스케이 헬스케어 4호 펀드 예수부채 2,240 - 기타부채 20 - 비전 소부장 벤처투자조합 1호 예수부채 705 - 코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호 예수부채 232 - 시너지 이에스지 1호 신기술투자조합 예수부채 38 - 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호 예수부채 260 - 현대투자파트너스 에스앤에이치 신기술사업투자조합 예수부채 369 - 아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합 예수부채 399 - KT-IBKC 미래투자조합 1호 예수부채 4,234 3,542 임팩트플랫폼신기술사업투자조합 예수부채 293 436 IBKC-EQP 혁신기술 투자조합 예수부채 503 6,186 기타부채 - 1 릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합 예수부채 11 222 엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합 예수부채 899 426 아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 예수부채 842 5,267 기타부채 - 1 아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 예수부채 1,614 4,287 마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합 예수부채 53 1 아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합 예수부채 393 555 기타부채 1 - 끌림 IBKC 메디컬투자조합 예수부채 281 362 기타부채 2 아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합 예수부채 25 265 아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합 예수부채 292 292 아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호 예수부채 1,138 1,390 아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합 예수부채 99 483 더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드 예수부채 1,226 2,351 IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호 신기술투자조합 예수부채 5,590 1,980 기타부채 1 - 아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합 예수부채 804 1,001 아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드 예수부채 9,138 12,099 기타부채 1 1 아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호 예수부채 4,803 2,880 아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합 예수부채 781 786 케이앤 세컨더리5호 투자조합 예수부채 249 322 메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호 예수부채 3,028 993 기타부채 13 - 시너지 턴어라운드 18호 신기술사업투자조합 예수부채 221 - 넥스트플랫폼 신기술사업투자조합 예수부채 510 - IBKC-비하이 1호 벤처조합 예수부채 962 - 기타부채 10 - 아이비케이씨-엠포드 신기술사업투자조합 제1호 예수부채 279 - 아이비케이씨-페블즈 신기술투자조합 제1호 예수부채 1,204 - 아이비케이씨-인탑스 신기술사업투자조합 3호 예수부채 1,000 - 아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합 예수부채 139 252 IBKS일자리DREAM투자조합 예수부채 364 1,230 IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호 예수부채 71 72 WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호 예수부채 243 6,372 IBKS FAST 콘텐츠 신기술투자조합 예수부채 123 - 주식회사 한강시네폴리스개발 대출채권 220,000 109,600 예수부채 - 10 덕송내각고속화도로㈜ 대출채권 2 2 예수부채 3,789 3,972 검단아트 SPC 예수부채 87 1,175 아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사 예수부채 2,128 2,251 아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사 예수부채 1,278 1,419 아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사 예수부채 1,031 1,283 아이비케이에스제18호기업인수목적주식회사 예수부채 1,957 - 아이비케이에스제19호기업인수목적주식회사 예수부채 2,307 - 아이비케이에스제20호기업인수목적주식회사 예수부채 1,805 - 아이비케이에스제21호기업인수목적주식회사 예수부채 1,810 - 아이비케이에스제22호기업인수목적주식회사 예수부채 1,977 - ㈜제이에스아이 대출채권 - 5,614 예수부채 - 12 이음제오호사모투자 합자회사 예수부채 - 17 에임오퍼스 밀키트솔루션 창업벤처전문 사모투자합자회사 예수부채 - 430 Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호 예수부채 - 78 코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합 예수부채 - 192 기타부채 - - 케이클라비스 레만 신기술조합 제일호 예수부채 - 1 델타AI유니콘투자조합 예수부채 - 228 티그리스-엘로힘투자조합1호 예수부채 - 4,996 티그리스투자조합34호 예수부채 - 2 코너스톤 상생2호 신기술조합 예수부채 - 895 미래에셋애그로프로젝트투자조합 예수부채 - 78 대신-K&T신기술투자조합 예수부채 - 1,898 아이비케이에스제12호기업인수목적주식회사 예수부채 - 1,239 아이비케이에스제15호기업인수목적주식회사 예수부채 - 904 라. 특수관계자와의 주요 자금거래 내역(1) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금대여거래() 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).<당기> 구 분 특수관계자 기초 대여 회수 당기말 종속기업 ㈜아이비케이캐피탈 451 3,216 (3,243) 424 아이비케이자산운용㈜ 42 708 (708) 42 아이비케이신용정보㈜ 162 1,565 (1,584) 143 아이비케이투자증권㈜ 895 292,534 (262,678) 30,751 ㈜아이비케이시스템 998 11,389 (11,976) 411 기업은행(중국) 유한공사 391,888 127,200 (342,176) 176,912 아이비케이연금보험㈜ 166 2,078 (2,086) 158 ㈜아이비케이저축은행 51 747 (745) 53 ㈜아이비케이서비스 433 1,198 (1,193) 438 IBK인도네시아은행 397,854 84,908 (64,553) 418,209 기타 종속기업 3,908 864 (948) 3,824 관계기업 ㈜제이에스아이 5,614 89 (5,703) - 인천대교㈜ 151,482 - (23,334) 128,148 전라선철도㈜ 64,023 - (5,644) 58,379 청정상주㈜ 7,012 - (614) 6,398 청정서귀포㈜ 5,827 - (521) 5,306 푸른김해지키미㈜ 8,052 - (732) 7,320 푸른아산지키미㈜ 9,076 - (813) 8,263 주식회사 한강시네폴리스개발 109,600 110,400 - 220,000 노틱엔피제11호사모투자 합자회사 - 319 (287) 32 덕송내각고속화도로(주) 2 17 (17) 2 () 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 및 취급 당일 중 상환되는 일중당좌대출 등의 거래는 제외하였습니다. <전기> 구 분 특수관계자 기초 대여 회수 전기말 종속기업 ㈜아이비케이캐피탈 383 3,111 (3,043) 451 아이비케이자산운용㈜ 35 655 (648) 42 아이비케이신용정보㈜ 112 1,596 (1,546) 162 아이비케이투자증권㈜ 615 239,510 (239,230) 895 ㈜아이비케이시스템 943 11,738 (11,683) 998 기업은행(중국) 유한공사 359,501 32,483 (96) 391,888 아이비케이연금보험㈜ 147 1,861 (1,842) 166 ㈜아이비케이저축은행 40 602 (591) 51 ㈜아이비케이서비스 228 1,172 (967) 433 IBK인도네시아은행 227,363 170,491 - 397,854 기타 종속기업 3,425 1,018 (535) 3,908 관계기업 ㈜한국기계거래소 1,504 1,740 (3,244) - ㈜제이에스아이 5,915 142 (443) 5,614 인천대교㈜ 171,756 - (20,274) 151,482 전라선철도㈜ 71,376 - (7,353) 64,023 청정상주㈜ 7,800 - (788) 7,012 청정서귀포㈜ 6,518 - (691) 5,827 푸른김해지키미㈜ 8,968 - (916) 8,052 푸른아산지키미㈜ 10,100 - (1,024) 9,076 삼화비철공업㈜ 6,455 - (6,455) - 덕송내각고속화도로㈜ 1 23 (22) 2 주식회사 한강시네폴리스개발 - 109,600 - 109,600 () 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 및 취급 당일 중 상환되는 일중당좌대출 등의 거래는 제외하였습니다.(2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금차입거래() 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 특수관계자 기초 차입 상환 당기말 종속기업 아이비케이신용정보㈜ 17,660 17,110 (15,010) 19,760 아이비케이투자증권㈜ 205,280 86,396 - 291,676 ㈜아이비케이시스템 13,000 - (5,000) 8,000 기업은행(중국) 유한공사 441,293 1,558,744 (1,551,912) 448,125 IBK인도네시아은행 278,557 996,529 (943,508) 331,578 IBK미얀마은행 - 137,942 (90,512) 47,430 기타 8,000 1,011 (8,000) 1,011 관계기업 전라선철도(주) 3,770 - (150) 3,620 () 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 및 예적금 등의 거래는 제외하였습니다. <전기> 구 분 특수관계자 기초 차입 상환 전기말 종속기업 아이비케이신용정보㈜ 20,760 14,710 (17,810) 17,660 아이비케이투자증권㈜ 105,859 　99,421 - 205,280 ㈜아이비케이시스템 6,500 8,000 (1,500) 13,000 기업은행(중국) 유한공사 310,723 1,407,000 (1,276,430) 441,293 IBK인도네시아은행 126,340 963,539 (811,322) 278,557 기타 6,008 2,000 (8) 8,000 관계기업 전라선철도(주) 4,130 - (360) 3,770 () 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 및 예적금 등의 거래는 제외하였습니다. 마. 특수관계자에게 제공한 미사용약정 (1) 당기말 및 전기말 현재 은행이 특수관계자에게 제공한 미사용약정은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 제공자 제공받은자 당기말 전기말 중소기업은행 ㈜아이비케이캐피탈 573,159 372,324 아이비케이자산운용㈜ 158 158 아이비케이신용정보㈜ 207 188 아이비케이투자증권㈜ 461,249 191,105 ㈜아이비케이시스템 1,909 1,898 아이비케이연금보험㈜ 842 834 ㈜아이비케이저축은행 100,169 128 ㈜아이비케이서비스 62 67 기타 종속기업 271 200 ㈜제이에스아이 - 311 전라선철도㈜ 30,000 30,000 청정상주㈜ 4,000 4,000 푸른김해지키미㈜ 4,000 4,000 푸른아산지키미㈜ 4,500 4,500 노틱엔피제11호사모투자 합자회사 18 - 덕송내각고속화도로㈜ 8 23 (2) 당기말 및 전기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공받은 손실분담약정은 다음과 같습니다(단위:백만원). 제공자 제공받은자 당기말 전기말 ㈜아이비케이캐피탈 중소기업은행 3,425 6,098 아이비케이투자증권㈜ 중소기업은행 - 150 바. 특수관계자별 채권 및 약정에 대한 대손충당금당기말 및 전기말 현재 특수관계자별 채권 및 약정에 대한 대손충당금과 대손상각비는 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 특수관계자 당기말 전기말 대손충당금 대손상각비(환입) 대손충당금 대손상각비(환입) 종속기업 ㈜아이비케이캐피탈 519 241 278 - 아이비케이투자증권㈜ 450 318 132 (139) ㈜아이비케이시스템 1 - 1 - 기업은행(중국) 유한공사 258 (214) 472 39 아이비케이연금보험㈜ 2 - 2 1 ㈜아이비케이저축은행 189 189 - - ㈜아이비케이서비스 2 - 2 2 IBK인도네시아은행 618 139 479 205 IBKC 미얀마 유한회사 6 2 4 - ㈜한일에프에이 - - 1 (1) 관계기업 ㈜제이에스아이 - (241) 241 (2,532) 인천대교㈜ 24 - 24 (4) 전라선철도㈜ 115 15 100 (9) 청정상주㈜ 13 1 12 - 청정서귀포㈜ 8 1 7 (1) 푸른김해지키미㈜ 15 2 13 (1) 푸른아산지키미㈜ 16 2 14 (1) 주식회사 한강시네폴리스개발 328 130 198 198 덕송내각고속화도로㈜ 2 1 1 - 삼화비철공업㈜() - - - (1,344) () 전기말 현재 유의적인 영향력을 상실하여 관계기업에서 제외하였습니다.사. 지급보증 및 담보제공당기말 및 전기말 현재 은행이 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있거나 제공받고 있는 지급보증 및 담보제공 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구분 제공자 제공받은자 금액 내용 당기말 전기말 지급보증 중소기업은행 ㈜아이비케이시스템 1,911 2,922 기타 기타 종속기업 18 163 기타 기타 관계기업 - - 수입신용장발행 관련 기타 관계기업 - - 기타 담보제공 아이비케이투자증권㈜ 중소기업은행 22,000 22,000 기타 ㈜아이비케이시스템 중소기업은행 7,003 7,003 기타 기타 종속기업 중소기업은행 360 621 기타 기타 관계기업 중소기업은행 - 7,400 기타 아. 특수관계자와의 채권 거래 당기 및 전기 중 특수관계자와의 채권 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 특수관계자 당기 전기 매수 매도 매수 매도 종속기업 아이비케이투자증권㈜() 519,328 2,578,474 1,888,207 2,827,777 () 아이비케이투자증권(주)의 사채인수금액은 당기 2,220,000백만원(전기 2,250,000백만원)입니다. 자. 주요 경영진에 대한 보상당기 및 전기 중 은행이 주요경영진(1)에 대하여 지출한 보상금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 단기종업원급여(2) 4,440 3,992 퇴직급여 157 291 합 계 4,597 4,283 (1) 주요경영진에는 은행장, 전무이사, 감사, 이사, 사외이사, 집행간부가 포함됩니다.(2) 상기 단기종업원 급여 외에 국책은행 경영평가 결과에 따라 지급된 업적성과금은 당기 1,199백만원 (전기 1,727백만원)입니다. 41. 부문정보 영업부문은 서비스의 종류에 따른 차이로 인해 발생하는 위험과 효익에 근거하여 분류하고 있습니다. 영업부문은 제공되는 서비스의 성격에 따라서 독립적으로 운영되고 있으며 이는 전략적 영업부문을 의미합니다. 경영상의 목적으로 은행은 영업부문을 다음과 같이 5개 부문으로 나누고 있습니다. ① 개인고객: 개인고객그룹은 각 지역본부와 지점으로 이루어져 있으며 개인고객을 상대로 수신 및 여신 등을 제공하고 PB영업을 전개하고 있습니다. ② 기업고객: 기업고객그룹은 각 지역본부와 지점으로 이루어져 있으며 기업고객을 상대로 수신 및 여신을 제공하고 수출입 업무를 병행하고 있습니다.③ 자금시장: 글로벌자금시장그룹은 원화 및 외화의 자금결제ㆍ관리(Treasury) 및 투자업무를 수행하고 있습니다. ④ IB: IB그룹은 해외사업 및 투자업무를 수행하고 있습니다. ⑤ 기타: 상기 영업부문에 해당되지 않는 부문에 대한 정보입니다. 은행은 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터하고 있으며, 각 영업부문의 성과는 아래 표에서 설명하는 바와 같이 재무제표의 영업손익과는 달리 측정되는 영업손익에 기초하여 평가됩니다. 은행의 자금조달과 법인세는 은행차원에서 관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다. 한편, 영업 부문간 이전가격은 제3자와의 거래와 유사한 형식의 독립된 당사자간 거래에 기초하여 결정하고 있습니다. 가. 당기 및 전기 중 부문별 자산 등에 관한 정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기> 구 분 개인고객 기업고객 자금시장 IB 기 타 조 정 합 계 부문별자산 43,340,108 231,183,653 95,019,416 18,850,308 9,725,858 (221,432) 397,897,911 부문별부채 43,313,074 230,927,548 92,134,974 18,835,071 (12,050,157) (2,486,228) 370,674,282 이자수익 2,483,918 9,374,205 2,481,090 1,259,785 (4,057,288) (85,964) 11,455,746 이자비용 1,056,988 4,579,001 2,221,885 941,718 (4,375,705) (8,808) 4,415,079 순이자손익 1,426,930 4,795,204 259,205 318,067 318,417 (77,156) 7,040,667 수수료수익 180,005 297,317 5,823 102,147 87,005 (14,833) 657,464 수수료비용 166,729 102,584 11,711 6,252 69,183 (59,392) 297,067 순수수료손익 13,276 194,733 (5,888) 95,895 17,822 44,559 360,397 금융자산 손상차손 101,375 687,470 4,683 3,223 (121,037) 769,299 1,445,013 당기순손익 266,614 2,753,571 459,549 378,301 (1,310,356) (92,890) 2,454,789 <전기> 구 분 개인고객 기업고객 자금시장 IB 기 타 조 정 합 계 부문별자산 42,998,276 214,938,389 86,164,834 15,030,872 9,091,990 (46,863) 368,177,498 부문별부채 43,010,051 214,763,079 83,321,242 14,990,756 (11,605,399) (1,895,123) 342,584,606 이자수익 1,586,652 6,303,759 1,509,622 653,014 (2,087,536) (80,092) 7,885,419 이자비용 570,144 2,389,809 1,159,465 438,217 (2,259,846) (1,669) 2,296,120 순이자손익 1,016,508 3,913,950 350,157 214,797 172,310 (78,423) 5,589,299 수수료수익 209,471 304,824 3,011 111,215 76,781 (13,347) 691,955 수수료비용 168,485 125,083 10,139 6,571 56,689 (60,912) 306,055 순수수료손익 40,986 179,741 (7,128) 104,644 20,092 47,565 385,900 금융자산 손상차손 91,653 855,535 (1,003) 22,884 (13,547) (15,174) 940,348 당기순손익 (84,966) 1,945,827 451,829 429,238 (673,305) (44,528) 2,024,095 나. 당기말 및 전기말 현재 소재지역별 외부고객으로부터의 수익(이자수익 및 수수료수익) 및 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 본사소재지국가(한국) 외국 합계 당기말 전기말 당기말 전기말 당기말 전기말 비유동자산 2,310,188 2,316,065 11,340 13,149 2,321,528 2,329,214 이자수익 11,246,078 7,794,633 209,668 90,786 11,455,746 7,885,419 수수료수익 634,719 670,624 22,745 21,331 657,464 691,955 다. 당기 및 전기 중 은행 수익의 10%이상을 차지하는 단일의 다른 고객은 없습니다.42. 현금흐름표 가. 당기 및 전기 중 비용 및 수익의 조정내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 당기손익금융상품 평가손실 3,401,782 2,346,815 당기손익금융자산 매매손실 38,906 31,103 기타포괄손익금융자산 매매손실 136 742 기타포괄손익금융자산 손상차손 1,306 3,563 상각후원가유가증권 손상차손 1,904 412 대출채권대손충당금전입액 1,435,857 937,741 위험회피회계 평가손실 296,969 120,035 위험회피회계 거래손실 11,906 1,737 종속기업등 투자주식손상차손 1,880 1,485 종속기업등 투자주식처분손실 143 2,208 이자비용 4,415,079 2,296,120 법인세비용 861,227 696,136 감가상각비(유형자산 및 투자부동산) 179,032 174,550 손상차손(유형자산 및 투자부동산) 26,975 4,903 유형자산 처분손실 4 156 유형자산 폐기손실 532 347 무형자산 상각비 57,599 56,331 무형자산 처분손실 - 28 무형자산 손상차손 571 793 리스기타손실 23,211 9,485 퇴직급여 118,954 214,892 충당부채전입액 84,387 26,669 금융보증계약부채전입액 - 4,029 기타금융자산대손충당금전입액 5,945 - 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환산손익 32,964 (271,861) 당기손익금융상품 평가이익 (3,073,527) (2,435,063) 당기손익금융자산 매매이익 (89,719) (73,977) 기타포괄손익금융자산 매매이익 (6,659) (34,930) 위험회피회계 평가이익 (286,420) (112,496) 위험회피회계 거래이익 (3,088) (2,353) 종속기업등 투자주식처분이익 (3,377) (1,411) 이자수익 (11,455,746) (7,885,419) 배당금수익 (249,825) (211,095) 유형자산 처분이익 (84) (1,049) 손상차손환입(무형자산) (3) (139) 리스기타이익 (16,805) (7,186) 충당부채환입액 (4,487) (67,147) 금융보증계약부채환입액 (8) - 기타금융자산대손충당금환입액 - (1,368) 재무활동으로 인한 기타손익 347,701 385,766 합 계 (3,844,778) (3,789,448) 나. 당기 및 전기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 당기손익금융상품의 변동 2,524,383 (907,051) 대출채권의 변동 (20,781,408) (15,759,615) 예치금의 변동 845,170 (460,490) 기타자산 변동 595,984 (2,022,836) 예수부채의 변동 (4,245,760) 16,382,042 충당부채 변동 (5,401) (5,755) 퇴직금의 지급 (220) (203) 사외적립자산의 변동 (200,000) (143,000) 기타부채 변동 1,672,144 (1,112,263) 합 계 (19,595,108) (4,029,171) 다. 당기말 및 전기말 현재 현금흐름표상 현금 및 현금성자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 통화 및 타점권 678,249 771,051 외국통화 305,419 253,280 예치금 22,881,859 16,600,074 합 계 23,865,527 17,624,405 차감: 사용제한예치금 등 (2,478,670) (3,323,839) 현금흐름표상 현금 및 현금성자산 21,386,857 14,300,566 라. 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기 전기 투자부동산에서 유형자산으로 대체 269 484 대출채권의 상각 574,525 687,884 사용권자산의 취득 및 처분 (89,358) (82,152) 기타포괄손익채무증권평가손익 당기손익 재분류 7,199 (30,306) 기타포괄손익채무증권평가손익 공정가액 변동 (467,543) (108,473) 기타포괄손익채무증권평가손익에 대한 법인세효과 121,052 38,164 외환차이 17,667 45,523 해외사업장순투자위험회피 평가손익 (25,977) (31,643) 해외사업장순투자위험회피 평가손익에 대한 법인세효과 6,668 8,702 기타포괄손익지분증권 실현손익의 이익잉여금 재분류 84 1,986 기타포괄손익지분증권평가손익 공정가액 변동 88,373 (19,371) 기타포괄손익지분증권평가손익에 대한 법인세효과 (15,841) 4,781 순확정급여자산 재측정요소 160,842 100,650 순확정급여자산 재측정요소에 대한 법인세효과 (42,852) (27,679) 신종자본증권 상환손실의 이익잉여금으로 대체 (92) (105) 마. 당기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).<당기> 구 분 기 초 재무활동 비현금변동 등 당기말 해외사업장순투자위험회피회계 위험회피회계평가손익 기 타 차입부채 40,238,241 5,037,989 (771) - 166,541 45,442,000 사채 136,114,471 22,756,199 26,748 (225,890) (304,695) 158,366,833 리스부채 119,429 (64,640) - - 62,104 116,893 합 계 176,472,141 27,729,549 25,977 (225,890) (76,051) 203,925,726 <전기> 구 분 기 초 재무활동 비현금변동 등 전기말 해외사업장순투자위험회피회계 위험회피회계평가손익 기 타 차입부채 35,327,044 4,765,132 (240) - 146,305 40,238,241 사채 124,193,741 11,767,432 31,883 (76,720) 198,135 136,114,471 리스부채 123,132 (62,281) - - 58,578 119,429 합 계 159,643,917 16,470,283 31,643 (76,720) 403,018 176,472,141 43. 위험관리 가. 금융상품 위험관리의 개요 (1) 위험관리의 목적 은행의 위험관리는 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조정하며 각 위험의 범위와 규모분석을 통하여 영업과 관련한 위험을 감시하고 관리하는 것을 목적으로 합니다. 이러한 위험들에는 신용위험, Trading Position의 시장위험(통화위험, 공정가치 이자율 위험 및 가격위험 포함), Non-trading Position의 금리위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 본 주석은 은행이 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 은행의 목표, 정책, 위험평가, 관리절차 및 자본관리에 대한 공시를 하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (2) 리스크관리조직 1) 이사회: 리스크관리에 관한 기본 계획을 승인하고, 그 외 리스크 관련 주요 정책 결정을 리스크관리위원회에 위임합니다. 2) 리스크관리위원회: 리스크관리위원회는 경영전략 및 사업계획에 부합하는 리스크관리 기본계획의 수립, 전행적 리스크 수준의 결정, 사업그룹별 리스크한도설정 등 리스크관리 관련 주요 정책을 결정합니다. 3) 리스크관리협의회: 리스크관리위원회의 위임을 받아 리스크 관련 주요정책 및 사안에 대해 사전협의 조정역할을 담당합니다. 4) 리스크관리그룹: 리스크관리의 실무를 담당하며 리스크총괄부와 리스크감리부로구성되고 주요 업무로는 종합리스크관리, 신용리스크관리, 시장리스크관리, 운영리스크관리, 신용평가, BIS비율관리, 신용감리, 신용정보관리 등이 있습니다. (3) 리스크관리체제 구축현황 리스크를 반영한 적정가격 결정과 리스크 한도관리를 위하여 종합리스크관리시스템을 구축하였으며, 성과평가와의 연계를 위하여 리스크를 감안한 성과평가(RAPM)체제의 구축과 성과평가 비중을 확대하고 있습니다. (4) 내부자본적정성 평가 및 관리 위험자본배분 및 리스크한도 설정절차로써 매년 경영전략 및 업무계획 등을 반영하여 리스크부문별, 사업그룹별로 위험자본사용액을 예측하고 리스크관리위원회와 이사회의 결의를 거쳐 위험자본을 리스크부문별로 배분하고 있습니다. 또한 설정된 위험자본의 효율적관리를 위하여 리스크부문별, 사업그룹별로 리스크한도를 설정하여 운용하고 있습니다. 나. 신용위험의 관리 (1) 신용위험의 개요 신용위험은 거래상대방의 채무불이행으로 대출채권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하게 될 손실위험인 예상손실(Expected loss) 및 예상외손실(Unexpected loss)을 의미합니다. 신용위험노출(Exposure)은 주로 대출과정 및 채무증권에 대한 투자활동 등에서 발생하며 대출약정 등 재무제표의 난외계정과 관련하여 발생합니다. 신용위험의 관리방법은 예상손실과 예상외손실로 구분하여 다음과 같이 관리합니다. 1) 예상손실 평균적으로 예상되는 손실에 대하여는 신용등급별로 부도율, 회수율을 적용하여 산출된 손실률을 기초로 대출금리에 반영하여 관리합니다. 2) 예상외손실 예상되는 손실보다 과다하게 발생되는 예상외손실은 Basel Ⅲ 기준 고급내부등급법으로 산출하며 이사회, 리스크관리위원회에서 결정한 리스크한도를 사업본부별로 배분하여 관리하는 한편, 리스크를 반영한 성과평가(RAPM)를 통하여 우량등급차주 중심의 여신포트폴리오 구성이 되도록 관리하고 있습니다. 은행은 2011년 12월 13일에 금융감독원으로부터 Basel Ⅲ기준 신용리스크 고급내부등급법을 승인받아 내부자본과 규제자본 신용리스크 산출 시 적용하고 있습니다. 적격 외부신용평가기관은 한국기업평가㈜, 한국신용평가㈜, 나이스평가정보㈜ 등 3개사를 지정하였으며, 은행업감독업무시행세칙 <별표3>에 의거 신용등급 등의 사용기준을 마련하여 운용하고 있습니다. 은행은 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 확보하는 정책을 채택하고 있습니다. 은행은일정투자등급 이상으로 분류된 기업과 거래하고 있으며 투자등급에 대한 정보는 외부의 독립적인 신용평가기관의 자료 및 내부평가모델에 의존하고 있습니다. 투자등급에 대한 정보를 입수할 수 없는 경우 다른 공개된 재무정보와 주요 고객에 대한 자체 거래정보를 사용하여 주요 고객들의 신용등급을 결정하고 있습니다. 또한, 거래처의 신용등급과 은행의 위험회피금액을 지속적으로 검토하고 있으며, 이러한 거래총액은 거래처들에게 분산되어 있습니다. 은행은 식별된 신용위험에 대해 개인고객 및 기업고객, 산업과 국적별 한도를 지정하여 관리하고 있습니다. 대출채권은 다수의 차주로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 해당 위험은 연간기준 혹은 필요하다고 판단되는 경우 기간내에 재검토되며 상품별, 산업별, 국가별 위험의 한도는 이사회의 승인을 얻고 있습니다. (2) 신용위험에 대한 최대노출정도 1) 당기말 및 전기말 현재 재무상태표 항목들의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. 아래의 최대노출정도는 담보 및 기타신용보강을 통한 위험경감효과가 발생하기 이전의 총액으로 표시됩니다. 비금융자산인 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자자산, 투자부동산, 유형자산, 무형자산, 이연법인세자산, 기타자산은 포함하지 않았습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 예치금(1) 22,881,859 16,600,074 당기손익금융자산 6,728,899 6,576,490 기타포괄손익금융자산 20,039,113 17,752,479 상각후원가유가증권 38,431,591 36,148,328 상각후원가대출채권(2) 기업자금 원화대출금 229,115,574 210,769,328 가계자금 원화대출금 41,432,869 41,117,843 외화대출금(3) 7,446,009 6,808,169 신용카드채권 3,077,025 2,931,309 기타대출금 12,721,479 12,392,076 소 계 293,792,956 274,018,725 이연대출부대손익 557,154 532,734 (-) 현재가치할인차금 (8,250) (9,258) (-) 대손충당금 (3,611,782) (2,791,332) 장부금액 290,730,078 271,750,869 위험회피회계파생상품자산 40,921 41,457 기타금융자산 5,725,323 6,240,062 합 계 384,577,784 355,109,759 (1) 현금으로 분류되는 지준예치금 등을 포함하고 있습니다.(2) 중소기업대출채권 잔액은 당기말 220,717,329백만원, 전기말 203,866,230백만원입니다.(3) 외화대출금에는 내국수입유산스가 포함되었습니다. 2) 당기말 및 전기말 현재 난외계정과 관련된 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 확정지급보증 6,010,319 4,916,011 미확정지급보증 1,778,511 2,312,308 약정 73,377,676 67,670,014 합 계 81,166,506 74,898,333 (3) 신용평가 내부모형 은행은 거래상대방의 유형에 따라 설계된 내부등급 산출모형을 이용하여 개별거래상대방의 채무불이행 확률을 평가합니다. 해당 모형은 은행 내부적으로 개발되었으며 은행의 정책에 따라 신용포트폴리오에서 합리적이고 일관되게 유지되고 통계적인 분석 및 필요한 등급을 유지하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 다음의 외부평가등급은 Standard & Poor's의 신용등급을 기준으로 작성되었습니다(단위: 백만원). <당기말><상각후원가대출채권> 항목 항목 외부평가등급 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 투자등급(정상) 1등급 AA- 4,125,076 2,013 342 4,127,431 투자등급(정상) 2등급 A+ 6,138,437 22,036 358 6,160,831 투자등급(정상) 3등급 A 5,587,140 297,752 230 5,885,122 투자등급(정상) 4등급 A- 13,539,672 1,670,402 458 15,210,532 투자등급(정상) 5등급 BBB+ 16,151,692 2,793,594 830 18,946,116 투자등급(정상) 6등급 BBB 24,441,202 6,452,464 3,711 30,897,377 투자등급(정상) 7등급 BBB- 26,046,906 6,993,176 699 33,040,781 투자등급(정상) 8등급 BB+ 24,353,638 7,054,194 4,965 31,412,797 투자등급(정상) 9등급 BB 19,760,625 6,340,158 5,872 26,106,655 투자등급(정상) 10등급 BB- 12,653,738 4,519,033 10,740 17,183,511 투자등급(정상) 11등급 B+ 8,344,147 4,756,273 9,476 13,109,896 투자등급(정상) 12등급 B 4,585,988 3,261,882 29,763 7,877,633 투자등급(정상) 13등급 B- 2,695,167 2,391,186 17,909 5,104,262 투자등급(정상) 14등급 CCC+ 5,891,467 11,080,174 4,854 16,976,495 일반 모니터링(요주의) 15등급 CCC 9,013 2,036,827 272,694 2,318,534 일반 모니터링(요주의) 16등급 CCC- 2,174 4,106,624 105,266 4,214,064 특별모니터링(고정) 17등급 CC+ ∼ C- 7,219 1,963,113 197,905 2,168,237 기준이하(회수의문) 18등급 18등급 - 69,740 693,583 763,323 기준이하(추정손실) 19등급 19등급 - 562,044 1,001,178 1,563,222 등급 미부여 미등급 미등급 173,215 5,844 17,175 196,234 특수금융 5,902,662 10,000 107,346 6,020,008 가계자금원화대출금 39,686,487 1,598,762 147,621 41,432,870 신용카드채권 2,517,886 544,112 15,027 3,077,025 합계 222,613,551 68,531,403 2,648,002 293,792,956 <약정> 항목 항목 외부평가등급 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 투자등급(정상) 1등급 AA- 2,029,634 7,556 - 2,037,190 투자등급(정상) 2등급 A+ 3,221,820 20,252 17 3,242,089 투자등급(정상) 3등급 A 2,754,016 69,787 - 2,823,803 투자등급(정상) 4등급 A- 6,224,538 172,981 - 6,397,519 투자등급(정상) 5등급 BBB+ 4,177,019 280,194 - 4,457,213 투자등급(정상) 6등급 BBB 5,976,193 316,852 - 6,293,045 투자등급(정상) 7등급 BBB- 5,069,596 352,327 - 5,421,923 투자등급(정상) 8등급 BB+ 4,077,603 491,146 210 4,568,959 투자등급(정상) 9등급 BB 2,543,217 276,116 407 2,819,740 투자등급(정상) 10등급 BB- 1,482,562 168,416 10 1,650,988 투자등급(정상) 11등급 B+ 831,496 251,038 - 1,082,534 투자등급(정상) 12등급 B 459,895 171,932 253 632,080 투자등급(정상) 13등급 B- 248,147 102,916 17 351,080 투자등급(정상) 14등급 CCC+ 673,709 365,868 1 1,039,578 일반 모니터링(요주의) 15등급 CCC 12,278 71,700 5,843 89,821 일반 모니터링(요주의) 16등급 CCC- 10,776 137,841 2,473 151,090 특별모니터링(고정) 17등급 CC+ ∼ C- 8,941 80,000 12,013 100,954 기준이하(회수의문) 18등급 18등급 - 23 44,027 44,050 기준이하(추정손실) 19등급 19등급 254 8,789 7,789 16,832 등급 미부여 미등급 미등급 10,664,510 3,322 - 10,667,832 특수금융 2,140,659 - 4,000 2,144,659 가계자금원화대출금 3,545,813 58,466 1,601 3,605,880 신용카드채권 12,776,127 959,331 3,359 13,738,817 합계 68,928,803 4,366,853 82,020 73,377,676 <금융보증계약> 항목 항목 외부평가등급 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 투자등급(정상) 1등급 AA- 4,729 - - 4,729 투자등급(정상) 2등급 A+ 13,109 23,858 - 36,967 투자등급(정상) 3등급 A 189,716 907 - 190,623 투자등급(정상) 4등급 A- 268,935 17,493 - 286,428 투자등급(정상) 5등급 BBB+ 380,864 18,774 - 399,638 투자등급(정상) 6등급 BBB 451,007 41,603 - 492,610 투자등급(정상) 7등급 BBB- 378,510 27,333 - 405,843 투자등급(정상) 8등급 BB+ 330,003 39,783 - 369,786 투자등급(정상) 9등급 BB 162,752 39,094 - 201,846 투자등급(정상) 10등급 BB- 50,987 19,930 - 70,917 투자등급(정상) 11등급 B+ 33,134 12,445 - 45,579 투자등급(정상) 12등급 B 16,973 21,183 - 38,156 투자등급(정상) 13등급 B- 14,419 15,784 - 30,203 투자등급(정상) 14등급 CCC+ 48,934 60,262 - 109,196 일반 모니터링(요주의) 15등급 CCC - 2,469 - 2,469 일반 모니터링(요주의) 16등급 CCC- - 17,235 406 17,641 특별모니터링(고정) 17등급 CC+ ∼ C- - 6,469 1,069 7,538 기준이하(회수의문) 18등급 18등급 - - 8,650 8,650 기준이하(추정손실) 19등급 19등급 - - 3,429 3,429 등급 미부여 미등급 미등급 585 - 10 595 합계 2,344,657 364,622 13,564 2,722,843 <전기말><상각후원가대출채권> 항목 항목 외부평가등급 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 투자등급(정상) 1등급 AA- 5,701,605 2,200 353 5,704,158 투자등급(정상) 2등급 A+ 3,936,562 4,402 385 3,941,349 투자등급(정상) 3등급 A 7,251,695 49,287 241 7,301,223 투자등급(정상) 4등급 A- 13,348,975 192,949 426 13,542,350 투자등급(정상) 5등급 BBB+ 17,345,051 411,524 678 17,757,253 투자등급(정상) 6등급 BBB 27,278,303 692,136 975 27,971,414 투자등급(정상) 7등급 BBB- 27,591,470 1,075,655 953 28,668,078 투자등급(정상) 8등급 BB+ 28,253,133 1,522,953 5,538 29,781,624 투자등급(정상) 9등급 BB 22,541,654 2,061,292 1,552 24,604,498 투자등급(정상) 10등급 BB- 15,633,737 2,155,029 8,706 17,797,472 투자등급(정상) 11등급 B+ 8,110,462 3,075,952 5,650 11,192,064 투자등급(정상) 12등급 B 5,918,149 2,680,818 12,367 8,611,334 투자등급(정상) 13등급 B- 3,483,210 2,251,177 10,058 5,744,445 투자등급(정상) 14등급 CCC+ 3,304,928 10,260,392 - 13,565,320 일반 모니터링(요주의) 15등급 CCC 4,491 1,609,797 176,893 1,791,181 일반 모니터링(요주의) 16등급 CCC- 1,689 2,565,003 180,596 2,747,288 특별모니터링(고정) 17등급 CC+ ∼ C- - 2,615,823 103,790 2,719,613 기준이하(회수의문) 18등급 18등급 - 26,277 803,454 829,731 기준이하(추정손실) 19등급 19등급 - 1,883 873,290 875,173 등급 미부여 미등급 미등급 116,175 7,525 15,258 138,958 특수금융 4,622,777 62,270 - 4,685,047 가계자금원화대출금 38,898,395 2,116,154 103,294 41,117,843 신용카드채권 2,421,412 495,572 14,325 2,931,309 합계 235,763,873 35,936,070 2,318,782 274,018,725 <약정> 항목 항목 외부평가등급 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 투자등급(정상) 1등급 AA- 1,687,069 6,063 - 1,693,132 투자등급(정상) 2등급 A+ 2,606,383 18,576 - 2,624,959 투자등급(정상) 3등급 A 3,385,394 46,366 - 3,431,760 투자등급(정상) 4등급 A- 4,910,058 494,236 - 5,404,294 투자등급(정상) 5등급 BBB+ 3,657,777 216,350 - 3,874,127 투자등급(정상) 6등급 BBB 5,366,255 212,197 - 5,578,452 투자등급(정상) 7등급 BBB- 4,617,233 133,874 - 4,751,107 투자등급(정상) 8등급 BB+ 3,828,401 228,303 - 4,056,704 투자등급(정상) 9등급 BB 2,569,837 156,890 110 2,726,837 투자등급(정상) 10등급 BB- 1,872,855 124,077 2 1,996,934 투자등급(정상) 11등급 B+ 917,929 220,195 - 1,138,124 투자등급(정상) 12등급 B 610,564 137,266 - 747,830 투자등급(정상) 13등급 B- 349,556 97,491 37 447,084 투자등급(정상) 14등급 CCC+ 339,834 455,723 - 795,557 일반 모니터링(요주의) 15등급 CCC 4,561 46,916 4,837 56,314 일반 모니터링(요주의) 16등급 CCC- 33,183 118,794 2,563 154,540 특별모니터링(고정) 17등급 CC+ ∼ C- 5,822 85,526 7,555 98,903 기준이하(회수의문) 18등급 18등급 - 121 39,518 39,639 기준이하(추정손실) 19등급 19등급 - - 5,606 5,606 등급 미부여 미등급 미등급 9,812,790 - - 9,812,790 특수금융 1,654,128 12,700 - 1,666,828 가계자금원화대출금 3,241,733 79,568 955 3,322,256 신용카드채권 12,366,026 876,621 3,590 13,246,237 합계 63,837,388 3,767,853 64,773 67,670,014 <금융보증계약> 항목 항목 외부평가등급 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 투자등급(정상) 1등급 AA- 7,688 - - 7,688 투자등급(정상) 2등급 A+ 52,756 - - 52,756 투자등급(정상) 3등급 A 155,647 150 - 155,797 투자등급(정상) 4등급 A- 194,699 2,253 - 196,952 투자등급(정상) 5등급 BBB+ 270,669 8,818 - 279,487 투자등급(정상) 6등급 BBB 416,081 2,406 - 418,487 투자등급(정상) 7등급 BBB- 332,624 27,377 - 360,001 투자등급(정상) 8등급 BB+ 317,664 22,259 - 339,923 투자등급(정상) 9등급 BB 199,375 44,453 - 243,828 투자등급(정상) 10등급 BB- 96,757 23,946 - 120,703 투자등급(정상) 11등급 B+ 46,544 42,186 - 88,730 투자등급(정상) 12등급 B 33,703 25,811 - 59,514 투자등급(정상) 13등급 B- 11,789 4,910 - 16,699 투자등급(정상) 14등급 CCC+ 18,202 48,795 - 66,997 일반 모니터링(요주의) 15등급 CCC - 2,376 2,300 4,676 일반 모니터링(요주의) 16등급 CCC- - 16,385 - 16,385 특별모니터링(고정) 17등급 CC+ ∼ C- - 5,172 1,063 6,235 기준이하(회수의문) 18등급 18등급 - - 11,592 11,592 기준이하(추정손실) 19등급 19등급 - - 4,135 4,135 등급 미부여 미등급 미등급 774 - 1,010 1,784 합계 2,154,972 277,297 20,100 2,452,369 (4) 신용위험의 집중 1) 당기말 현재 고객 및 거래상대방에 대한 최대신용노출금액은 담보 및 기타신용보강을 고려하기 이전에는 465,744,290백만원(전기말: 430,008,092백만원)이었으며, 대출채권에 대해서 담보 및 기타신용보강과 같은 신용경감효과는 226,513,042백만원(전기말: 209,251,566백만원)입니다. 신용경감효과는 동산, 부동산, 예적금 등의 담보물건과 신용보증 등으로 회수할 수 있는 예상가액을 의미하며 당기말 및 전기말 현재 세부내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).<당기말> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 신용경감효과 173,620,197 51,188,927 1,703,918 226,513,042 <전기말> 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 신용경감효과 181,195,698 26,533,174 1,522,694 209,251,566 2) 상각되었지만 당기말 및 전기말 현재 회수활동이 계속되고 있는 금융자산의 계약상 미회수 금액은 각각 4,637,428백만원 및 4,959,106백만원입니다. 3) 신용위험의 집중은 고객, 거래상대방을 지역 및 산업부문별로 나누어 관리합니다.당기말 및 전기말 현재 보유담보 및 기타신용보강을 고려하기 이전 은행의 금융자산은 다음과 같이 지역별, 산업별 및 만기별로 구분됩니다. 현금과 상각후원가로 측정되는 예치금, 지분증권의 경우 구분대상에 포함하지 않습니다(단위: 백만원). <당기말><상각후원가대출채권 및 기타금융자산> 구 분 상각후원가대출채권 기타금융자산 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 지역별 　 　 　 　 　 　 　 　 국내 218,729,798 68,225,094 2,647,774 289,602,666 5,545,426 185,650 34,467 5,765,543 국외 3,883,753 306,309 228 4,190,290 18,532 1,550 4 20,086 합 계 222,613,551 68,531,403 2,648,002 293,792,956 5,563,958 187,200 34,471 5,785,629 산업별 　 　 　 　 　 　 　 　 제조업 84,920,715 44,996,455 1,748,001 131,665,171 4,722,614 120,527 28,601 4,871,742 서비스업 91,872,025 20,630,178 728,337 113,230,540 313,995 53,615 3,355 370,965 가계 39,686,486 1,598,761 147,621 41,432,868 68,193 3,318 390 71,901 기타 6,134,325 1,306,009 24,043 7,464,377 459,156 9,740 2,125 471,021 합 계 222,613,551 68,531,403 2,648,002 293,792,956 5,563,958 187,200 34,471 5,785,629 만기별 　 　 　 　 　 　 　 　 1년 이하 165,662,908 23,799,000 1,935,158 191,397,066 4,205,940 77,706 5,679 4,289,325 3년 이하 28,326,505 25,662,065 269,786 54,258,356 298,288 64,844 913 364,045 5년 이하 7,197,502 5,999,605 222,695 13,419,802 77,389 15,845 509 93,743 5년 초과 21,422,225 13,070,733 220,363 34,713,321 55,201 28,669 609 84,479 기타 4,411 - - 4,411 927,140 136 26,761 954,037 합 계 222,613,551 68,531,403 2,648,002 293,792,956 5,563,958 187,200 34,471 5,785,629 <기타포괄손익금융자산 및 상각후원가유가증권> 구 분 기타포괄손익금융자산 상각후원가유가증권 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 지역별 　 　 　 　 　 　 　 　 국내 19,800,065 - - 19,800,065 38,436,389 - - 38,436,389 국외 239,048 - - 239,048 - - - - 합 계 20,039,113 - - 20,039,113 38,436,389 - - 38,436,389 산업별 　 　 　 　 　 　 　 　 제조업 237,066 - - 237,066 39,773 - - 39,773 서비스업 13,544,924 - - 13,544,924 22,411,498 - - 22,411,498 기타 6,257,123 - - 6,257,123 15,985,118 - - 15,985,118 합 계 20,039,113 - - 20,039,113 38,436,389 - - 38,436,389 만기별 1년 이하 8,410,072 - - 8,410,072 10,655,045 - - 10,655,045 3년 이하 8,472,390 - - 8,472,390 16,777,103 - - 16,777,103 5년 이하 2,835,938 - - 2,835,938 6,014,661 - - 6,014,661 5년 초과 320,713 - - 320,713 4,989,580 - - 4,989,580 합 계 20,039,113 - - 20,039,113 38,436,389 - - 38,436,389 <약정 및 금융보증계약> 구 분 약정 금융보증계약 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 지역별 　 　 　 　 　 　 　 　 국내 68,691,922 4,353,487 82,020 73,127,429 2,323,292 362,087 13,564 2,698,943 국외 236,881 13,366 - 250,247 21,365 2,535 - 23,900 합 계 68,928,803 4,366,853 82,020 73,377,676 2,344,657 364,622 13,564 2,722,843 산업별 　 　 　 　 　 　 　 　 제조업 25,922,016 2,662,738 61,117 28,645,871 1,088,907 269,908 5,415 1,364,230 서비스업 21,023,387 1,284,540 18,428 22,326,355 1,208,811 86,879 8,130 1,303,820 가계 3,545,813 58,466 1,601 3,605,880 - - - - 기타 18,437,587 361,109 874 18,799,570 46,939 7,835 19 54,793 합 계 68,928,803 4,366,853 82,020 73,377,676 2,344,657 364,622 13,564 2,722,843 만기별 　 　 　 　 　 　 　 　 1년 이하 53,450,292 2,492,796 71,427 56,014,515 2,300,595 271,500 13,459 2,585,554 3년 이하 6,090,910 956,211 5,230 7,052,351 42,615 48,789 - 91,404 5년 이하 7,897,246 553,275 2,616 8,453,137 1,447 31,450 - 32,897 5년 초과 1,490,355 364,571 2,747 1,857,673 - 11,672 - 11,672 기타 - - - - - 1,211 105 1,316 합 계 68,928,803 4,366,853 82,020 73,377,676 2,344,657 364,622 13,564 2,722,843 <기타자산> 구 분 당기손익유가증권 파생상품 일반지급보증 합계 지역별 　 　 　 　 국내 3,454,961 3,305,244 5,032,153 11,792,358 국외 - 9,615 33,834 43,449 합 계 3,454,961 3,314,859 5,065,987 11,835,807 산업별 제조업 31,575 34,323 3,815,085 3,880,983 서비스업 2,750,426 3,279,466 1,186,053 7,215,945 기타 672,960 1,070 64,849 738,879 합 계 3,454,961 3,314,859 5,065,987 11,835,807 만기별 1년 이하 2,827,938 2,180,992 3,536,714 8,545,644 3년 이하 233,229 733,716 1,399,273 2,366,218 5년 이하 54,086 292,815 116,179 463,080 5년 초과 339,708 107,336 13,821 460,865 합 계 3,454,961 3,314,859 5,065,987 11,835,807 <전기말><상각후원가대출채권 및 기타금융자산> 구 분 상각후원가대출채권 기타금융자산 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 지역별 　 　 　 　 　 　 　 　 국내 232,137,230 35,767,143 2,318,782 270,223,155 6,175,658 71,451 32,256 6,279,365 국외 3,626,643 168,927 - 3,795,570 6,532 342 - 6,874 합 계 235,763,873 35,936,070 2,318,782 274,018,725 6,182,190 71,793 32,256 6,286,239 산업별 　 　 　 　 　 　 　 　 제조업 101,248,797 20,992,749 1,648,103 123,889,649 110,720 43,404 26,887 181,011 서비스업 89,774,990 11,873,584 532,981 102,181,555 169,185 20,925 3,350 193,460 가계 38,898,395 2,116,154 103,294 41,117,843 42,393 2,587 246 45,226 기타 5,841,691 953,583 34,404 6,829,678 5,859,892 4,877 1,773 5,866,542 합 계 235,763,873 35,936,070 2,318,782 274,018,725 6,182,190 71,793 32,256 6,286,239 만기별 　 　 　 　 　 　 　 　 1년 이하 151,136,370 21,279,039 1,722,157 174,137,566 4,702,238 46,691 4,168 4,753,097 3년 이하 43,784,952 6,584,167 222,042 50,591,161 327,098 11,450 496 339,044 5년 이하 11,248,754 3,245,677 174,058 14,668,489 60,980 6,285 460 67,725 5년 초과 29,589,461 4,827,187 200,525 34,617,173 42,536 7,299 128 49,963 기타 4,336 - - 4,336 1,049,338 68 27,004 1,076,410 합 계 235,763,873 35,936,070 2,318,782 274,018,725 6,182,190 71,793 32,256 6,286,239 <기타포괄손익금융자산 및 상각후원가유가증권> 구 분 기타포괄손익금융자산 상각후원가유가증권 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 지역별 　 　 　 　 　 　 　 　 국내 17,531,977 - - 17,531,977 36,151,210 - - 36,151,210 국외 220,502 - - 220,502 - - - - 합 계 17,752,479 - - 17,752,479 36,151,210 - - 36,151,210 산업별 　 　 　 　 　 　 　 　 제조업 178,799 - - 178,799 - - - - 서비스업 12,889,701 - - 12,889,701 21,021,807 - - 21,021,807 기타 4,683,979 - - 4,683,979 15,129,403 - - 15,129,403 합 계 17,752,479 - - 17,752,479 36,151,210 - - 36,151,210 만기별 1년 이하 2,515,815 - - 2,515,815 12,342,987 - - 12,342,987 3년 이하 12,798,567 - - 12,798,567 13,921,859 - - 13,921,859 5년 이하 2,346,102 - - 2,346,102 6,819,138 - - 6,819,138 5년 초과 91,995 - - 91,995 3,067,226 - - 3,067,226 합 계 17,752,479 - - 17,752,479 36,151,210 - - 36,151,210 <약정 및 금융보증계약> 구 분 약정 금융보증계약 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 지역별 　 　 　 　 　 　 　 　 국내 63,635,124 3,741,409 64,773 67,441,306 2,130,513 277,281 20,100 2,427,894 국외 202,264 26,444 - 228,708 24,459 16 - 24,475 합 계 63,837,388 3,767,853 64,773 67,670,014 2,154,972 277,297 20,100 2,452,369 산업별 　 　 　 　 　 　 　 　 제조업 24,180,939 2,380,010 50,434 26,611,383 991,667 203,993 9,966 1,205,626 서비스업 18,662,108 986,597 12,582 19,661,287 1,111,649 73,287 10,115 1,195,051 가계 3,241,734 79,568 954 3,322,256 - - - - 기타 17,752,607 321,678 803 18,075,088 51,656 17 19 51,692 합 계 63,837,388 3,767,853 64,773 67,670,014 2,154,972 277,297 20,100 2,452,369 만기별 　 　 　 　 　 　 　 　 1년 이하 47,890,351 2,723,082 57,938 50,671,371 2,046,444 260,309 17,813 2,324,566 3년 이하 6,396,367 465,928 1,506 6,863,801 73,551 12,786 2,183 88,520 5년 이하 7,715,327 448,213 3,149 8,166,689 34,977 1,673 - 36,650 5년 초과 1,835,343 130,630 2,180 1,968,153 - 1,300 - 1,300 기타 - - - - - 1,229 104 1,333 합 계 63,837,388 3,767,853 64,773 67,670,014 2,154,972 277,297 20,100 2,452,369 <기타자산> 구 분 당기손익유가증권 파생상품 일반지급보증 합계 지역별 　 　 　 　 국내 4,744,878 1,821,636 4,732,483 11,298,997 국외 46,855 4,578 43,467 94,900 합 계 4,791,733 1,826,214 4,775,950 11,393,897 산업별 제조업 51,348 8,330 3,416,920 3,476,598 서비스업 2,810,309 1,817,847 1,285,787 5,913,943 기타 1,930,076 37 73,243 2,003,356 합 계 4,791,733 1,826,214 4,775,950 11,393,897 만기별 1년 이하 4,043,040 1,139,436 3,992,008 9,174,484 3년 이하 356,567 509,910 554,762 1,421,239 5년 이하 164,472 130,898 220,507 515,877 5년 초과 227,654 45,970 8,673 282,297 합 계 4,791,733 1,826,214 4,775,950 11,393,897 (5) 유가증권의 신용건전성과 집중도 은행은 내부신용평가모형 및 외부신용평가기관의 신용등급을 통하여 금융자산의 신용건전성을 관리합니다. 재무상태표상 금융자산에 대한 종류별 금융자산의 신용건전성 및 거래상대방 신용등급별 자산건전성 분류표는 은행업감독업무시행세칙 <별표 3> 제13조 신용등급의 사용기준 설정 및 제16조 복수신용등급일 경우의 위험가중치 등을 준용하였습니다. 당기말 및 전기말 현재 유가증권의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 등급1 등급2 등급3 등급4 등급5 합 계 당기손익금융자산 2,228,266 - - - - 2,228,266 기타포괄손익금융자산 12개월 기대신용손실 20,039,113 - - - - 20,039,113 소 계 20,039,113 - - - - 20,039,113 상각후원가유가증권 12개월 기대신용손실 38,436,389 - - - - 38,436,389 소 계 38,436,389 - - - - 38,436,389 합 계 60,703,768 - - - - 60,703,768 <전기말> 구 분 등급1 등급2 등급3 등급4 등급5 합 계 당기손익금융자산 4,686,019 - - - - 4,686,019 기타포괄손익금융자산 12개월 기대신용손실 17,752,479 - - - - 17,752,479 소 계 17,752,479 - - - - 17,752,479 상각후원가유가증권 12개월 기대신용손실 36,151,210 - - - - 36,151,210 소 계 36,151,210 - - - - 36,151,210 합 계 58,589,708 - - - - 58,589,708 외부평가기관의 신용등급에 따른 유가증권의 신용건전성 기준은 다음과 같습니다. 신용건전성 국 내 국 외 한국신용평가㈜ 한국기업평가㈜ 나이스평가정보㈜ S&P Fitch Moody's 등급1 BBB- to AAA BBB- to AAA BBB- to AAA BB- to AAA BB- to AAA Ba3 to Aaa 등급2 BB- to BB+ BB- to BB+ BB- to BB+ B- to B+ B- to B+ B3 to B1 등급3 CCC+ to B+ CCC+ to B+ CCC+ to B+ CCC- to CCC+ CCC- to CCC+ Caa3 to Caa1 등급4 C to CCC C to CCC C to CCC C to CC C to CC C to Ca 등급5 C 미만 C 미만 C 미만 C 미만 C 미만 C 미만 다. 시장위험(1) 시장위험 대상 범위 및 가치평가방법 등 정책지침의 주요 내용 1) 시장위험의 범위: 은행 보유자산, 부채 중 단기매매의 목적으로 보유하거나 동 포지션을 헷지하기 위해 취득한 것 등을 트레이딩 포지션으로 분류하여 관리하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 그 구체적인 범위는 아래와 같습니다. - 단기매매 또는 주가, 금리, 환율, 일반상품 등의 가격변동에 따른 단기 매매차익 획득을 목적으로 보유하는 금융상품 - 매매목적의 파생상품 및 이에 대한 헷지수단으로 취하는 파생상품 - 원본보전 또는 이익보전계약이 있는 신탁계정의 유가증권 - 은행업 감독업무시행세칙의 시장리스크기준 자기자본비율 산출기준에 규정된 외환포지션 - 기타 트레이딩 포지션 구분원칙에 부합되는 자산 및 부채 등 2) 시장위험 대상자산 및 부채의 가치평가방법: 트레이딩 포지션의 가치평가는 객관적이고 공신력 있는 외부기관이나 통신사 또는 제도화된 시장으로부터 시장가격을 입수하여 일별 시가평가하는 것을 원칙으로 하되, 시장에서 인정되는 일반적인 평가방법이 아닌 다른 방법을 적용하거나 신상품에 대한 평가방법은 리스크총괄부 및 트레이딩 포지션 운영부서의 담당자가 참여하는 공정가액평가협의회에서 승인된 가격결정모형에 의해 평가하도록 규정하고 있습니다. (2) 시장위험의 관리 금리ㆍ환율ㆍ주가 등 시장 가격의 변동에 따라 트레이딩 포지션의 손실 규모 및 위험요인을 전행적으로 관리하는 것을 의미합니다. 은행의 시장위험 관리 대상 트레이딩 포지션에는 단기매매(수익) 목적으로 보유한 금융자산, 인수ㆍ중개 및 시장 조성 등으로 발생한 것(단, 인수의 경우 만기보유 목적분은 제외), 트레이딩 포지션을 헷지(Hedge)하기 위한 거래, 트레이딩 포지션과 비트레이딩 포지션간의 내부거래로 생성된트레이딩 포지션 등이 있습니다. 위의 포지션들의 시장위험을 측정하기 위해, 은행 자체 내부모형을 이용하여 최대손실예상액(VaR)을 매일 산출하고 있습니다. (3) 은행의 주요 시장위험별 VaR 은행은 매일 트레이딩 포지션의 시장가치를 측정하고, 더불어 시장 상황의 변동에 따라 발생할 수 있는 위험액을 VaR모형을 이용해 산출합니다. 이 VaR모형으로 일정한신뢰수준에서 주어진 기간 동안 발생할 수 있는 최대 손실액을 예측할 수 있습니다. 은행은 역사적 시뮬레이션 VaR모형(1일 기준, 신뢰도 99%)을 사용하고 있으며, 시장성 있는 트레이딩 포지션간의 위험분산 효과를 고려하고 있습니다. 은행이 사용하는 일별 99% 신뢰수준에서의 VaR의 의미는 은행의 트레이딩 계정의 1일 최대 손실액이 1%의 확률로 VaR 측정액을 초과할 것이라는 뜻입니다. 복합금융상품의 일종인 신용파생상품(CLN), 전환권(CB), 그리고 신주인수권(BW) 등의 내재파생상품은 주계약과 분리된 상품에 한해 시장리스크를 측정합니다. 역사적 시뮬레이션 VaR모형은 지난 과거 1년간의 시장상황의 통계 및 확률에 근거하고 있으며, 과거 경험 자료를 이용하여 위험액을 산출하기 때문에 미래 시장상황을정확히 예측하지 못할 수 있습니다. 이로 인해 VaR 산출액이 과소평가되는 것을 보완하기 위해, 과거의 위기상황을 시나리오로 설정하여 분석하는 위기상황분석(Stress test)을 실시하여 분기마다 경영진에게 보고하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 은행의 주요 시장위험별 일일최대예상손실액(VaR) 현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 당기말 최 대 최 소 평 균 금리위험 7,884 9,116 6,364 7,665 외환위험 9,157 17,298 3,117 6,795 주식위험 213 461 99 232 분산효과 2,172 3,743 (320) 1,398 총VaR 15,082 23,132 9,900 13,294 <전기말> 구 분 전기말 최 대 최 소 평 균 금리위험 7,178 13,727 4,640 7,316 외환위험 4,675 15,177 3,539 6,890 주식위험 436 559 339 444 분산효과 1,191 2,476 (695) 997 총VaR 11,098 26,987 9,213 13,653 라. 금리위험 (1) 이자율갭분석 이자율갭분석은 각 만기 및 이자정산일의 이자수익 발생자산과 이자비용 발생부채의규모의 차이를 계산하여 순이자수익의 변화를 측정하는 기법입니다. 은행은 원화표시, 외화표시 자산에 대하여 월별 또는 필요하다고 생각되는 경우 빈도수를 높여 이자율갭분석을 수행합니다. 은행이 이자수익 발생자산과 이자비용 발생부채의 금리변경만기를 기반으로 이자율갭분석을 수행합니다. 일부의 이자수익 발생자산 및 이자비용 발생부채가 특정만기가 없는 경우, ALM리스크관리지침 상의 만기설정방법을 기반으로 만기를 사용하거나 가정합니다. 당기말 및 전기말 현재 원화 및 외화의 이자율갭 분석 실시 결과는 다음과 같습니다(단위: 백만원). <당기말> <원화표시> 구 분 3개월 이하 3개월 초과 6개월 이하 6개월 초과 1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 합 계 이자수익 발생자산 현금및예치금 1,549,321 - - - - 1,549,321 당기손익금융자산 766,805 279,082 316,977 494,296 3,881,540 5,738,700 기타포괄손익금융자산 1,783,587 2,644,955 3,561,987 7,513,564 2,400,066 17,904,159 상각후원가유가증권 3,225,525 3,244,975 4,171,834 15,925,817 9,621,549 36,189,700 상각후원가대출채권 184,179,738 36,148,661 36,421,771 20,276,609 3,634,924 280,661,703 위험회피회계파생상품 수취 - - 520,000 100,000 650,000 1,270,000 기타금융자산 1,371,355 - - - - 1,371,355 합 계 192,876,331 42,317,673 44,992,569 44,310,286 20,188,079 344,684,938 이자비용 발생부채 예수부채 58,670,814 14,400,635 18,492,929 21,673,582 19,355,041 132,593,001 차입부채 33,933,953 73,217 116,730 447,605 214,835 34,786,340 사채 47,850,426 24,718,336 49,903,088 25,720,778 9,595,108 157,787,736 위험회피회계파생상품 지급 1,270,000 - - - - 1,270,000 기타금융부채 3,722,622 - - - - 3,722,622 합 계 145,447,815 39,192,188 68,512,747 47,841,965 29,164,984 330,159,699 민감도갭 47,428,516 3,125,485 (23,520,178) (3,531,679) (8,976,905) 14,525,239 누적갭 47,428,516 50,554,001 27,033,823 23,502,144 14,525,239 14,525,239 <외화표시> 구 분 3개월 이하 3개월 초과 6개월 이하 6개월 초과 1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 합 계 이자수익 발생자산 현금및예치금 5,064,226 346,095 63,286 - - 5,473,607 당기손익금융자산 295,200 - - 87,160 68 382,428 기타포괄손익금융자산 805,274 82,032 184,893 586,210 476,545 2,134,954 상각후원가유가증권 12,711 - - 851,285 1,382,693 2,246,689 상각후원가대출채권 8,815,918 2,571,552 862,689 736,941 141,627 13,128,727 위험회피회계파생상품 수취 629,355 220,460 - 2,285,633 181,608 3,317,056 합 계 15,622,684 3,220,139 1,110,868 4,547,229 2,182,541 26,683,461 이자비용 발생부채 예수부채 7,285,201 2,011,321 2,279,683 2,381,286 2,368,142 16,325,633 차입부채 3,650,902 2,375,598 755,516 - - 6,782,016 사채 1,108,204 211,099 380,190 3,109,378 263,982 5,072,853 위험회피회계파생상품 지급 2,730,327 97,746 60,830 197,313 224,169 3,310,385 합 계 14,774,634 4,695,764 3,476,219 5,687,977 2,856,293 31,490,887 민감도갭 848,050 (1,475,625) (2,365,351) (1,140,748) (673,752) (4,807,426) 누적갭 848,050 (627,575) (2,992,926) (4,133,674) (4,807,426) (4,807,426) <전기말> <원화표시> 구 분 3개월 이하 3개월 초과 6개월 이하 6개월 초과 1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 합 계 이자수익 발생자산 현금및예치금 2,170,941 - - - - 2,170,941 당기손익금융자산 984,612 58,865 67,188 142,511 3,410,075 4,663,251 기타포괄손익금융자산 330,382 108,825 1,852,770 11,964,698 1,605,876 15,862,551 상각후원가유가증권 2,609,877 4,074,464 5,234,649 13,876,995 8,936,867 34,732,852 상각후원가대출채권 160,166,984 37,651,819 35,162,699 21,021,521 8,141,078 262,144,101 위험회피회계파생상품 수취 - 90,000 340,000 300,000 - 730,000 기타금융자산 1,206,685 - - - - 1,206,685 합 계 167,469,481 41,983,973 42,657,306 47,305,725 22,093,896 321,510,381 이자비용 발생부채 예수부채 59,572,823 14,970,369 18,999,503 23,224,358 21,673,658 138,440,711 차입부채 32,375,174 65,312 91,543 363,374 230,084 33,125,487 사채 39,045,129 22,081,928 36,758,591 31,752,124 5,868,046 135,505,818 위험회피회계파생상품 지급 730,000 - - - - 730,000 기타금융부채 3,163,747 - - - - 3,163,747 합 계 134,886,873 37,117,609 55,849,637 55,339,856 27,771,788 310,965,763 민감도갭 32,582,608 4,866,364 (13,192,331) (8,034,131) (5,677,892) 10,544,618 누적갭 32,582,608 37,448,972 24,256,641 16,222,510 10,544,618 10,544,618 <외화표시> 구 분 3개월 이하 3개월 초과 6개월 이하 6개월 초과 1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 합 계 이자수익 발생자산 현금및예치금 2,635,413 5,946 378,458 87,570 - 3,107,387 당기손익금융자산 345,737 - - 45,323 38 391,098 기타포괄손익금융자산 674,362 59,231 45,564 524,168 585,902 1,889,227 상각후원가유가증권 195,635 102,699 125,664 44,863 949,497 1,418,358 상각후원가대출채권 7,892,188 1,436,451 1,459,210 973,844 110,269 11,871,962 위험회피회계파생상품 수취 569,147 210,466 - 534,322 917,118 2,231,053 합 계 12,312,482 1,814,793 2,008,896 2,210,090 2,562,824 20,909,085 이자비용 발생부채 예수부채 5,959,934 1,635,078 2,072,427 2,528,880 2,527,232 14,723,551 차입부채 2,157,605 660,038 260,729 - - 3,078,372 사채 736,196 312,419 750,655 1,480,775 994,175 4,274,220 위험회피회계파생상품 지급 1,640,185 45,642 11,855 251,433 249,548 2,198,663 합 계 10,493,920 2,653,177 3,095,666 4,261,088 3,770,955 24,274,806 민감도갭 1,818,562 (838,384) (1,086,770) (2,050,998) (1,208,131) (3,365,721) 누적갭 1,818,562 980,178 (106,592) (2,157,590) (3,365,721) (3,365,721) (2) △EVE 및 △NII 은행은 당기말 및 전기말 현재 BIS에서 제시한 IRRBB표준방법을 이용하여 금리위험에 대한 자본의 경제적가치 변동(△EVE)및 금리변동에 따른 이자수익의 변동액(△NII)을 측정하고 있습니다. △EVE의 경우 금리변동시나리오 6가지(평행상승, 평행하락, 단기하락ㆍ장기상승, 단기상승ㆍ장기하락, 단기상승, 단기하락)에 대해 가장큰 손실량이 발생하는 시나리오를 채택하여 최종 금리리스크량으로 산출하고 있으며, △NII의 경우 평행상승 및 평행하락 시나리오 중 손실이 발생하는 시나리오를 채택하여 손실가능액을 산출합니다.금리리스크산출대상 자산 및 부채는 트레이딩계정에 해당하지 않는 자산ㆍ부채를 대상으로 산출하고 있으며, 매년 리스크관리 위원회의 의결을 받아 한도를 설정하고 매월 확정산출 및 경영진보고를 통해 한도관리를 하고 있습니다. 당기말 및 전기말 △EVE와 △NII 결과값은 아래와 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당기말 전기말 △EVE 1,665,997 1,292,627 △NII 689,315 582,969 마. 유동성 위험 유동성 위험은 유동성 부족으로 부채의 만기 도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 위험을 의미합니다. 은행은 유동성 위험과 관련하여 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 은행이 지급하여야 하는 계약만기일에 근거하여 작성하였으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있으며, 각 만기구조를 즉시지급, 3개월 이하, 3개월 초과~6개월 이하, 6개월 초과~1년 이하, 1년 초과~3년 이하, 3년 초과와 같이 6구간으로 나누어 공시합니다. (1) 비파생금융부채의 계약만기구조 당기말 및 전기말 현재 은행의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기에 대한 상세내역은 다음과 같습니다. 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 은행이 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되어 있으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 즉시지급 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 합 계 금융부채 예수부채 원화요구불 예금 59,296,799 - - - - - 59,296,799 외화요구불 예금 10,670,379 - - - - - 10,670,379 원화저축성 예금 44,381,907 7,074,143 4,218,817 8,556,660 3,079,497 1,539,995 68,851,019 외화저축성 예금 1,245,942 2,505,179 847,562 1,145,393 14,429 286 5,758,791 양도성예금 증서 - 2,943,142 493,628 179,338 13,670 - 3,629,778 기타원화 예수금 - 845,136 461,327 621,963 366,621 13,261 2,308,308 차입부채 원화차입금 - 14,513,652 3,242,835 4,950,418 9,753,231 6,765,908 39,226,044 외화차입금 - 2,091,851 2,399,422 780,664 6,732 380,801 5,659,470 기타차입금 - 1,852,436 19,240 2,719 - - 1,874,395 사채 중소기업금융채권 - 40,501,921 28,207,180 57,294,209 26,531,200 7,879,123 160,413,633 외화발행채권 - 380,744 319,549 433,982 3,480,078 647,344 5,261,697 기타금융부채 - 1,591,645 - - - 10,415,429 12,007,074 합 계 115,595,027 74,299,849 40,209,560 73,965,346 43,245,458 27,642,147 374,957,387 난외계정 약정(1) 73,377,676 - - - - - 73,377,676 금융보증계약(2) 2,722,843 - - - - - 2,722,843 합 계 76,100,519 - - - - - 76,100,519 <전기말> 구 분 즉시지급 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 합 계 금융부채 예수부채 원화요구불 예금 67,472,632 - - - - - 67,472,632 외화요구불 예금 11,936,865 - - - - - 11,936,865 원화저축성 예금 49,121,857 5,636,754 2,919,173 7,264,590 2,659,221 1,084,083 68,685,678 외화저축성 예금 238,412 1,431,470 376,116 815,995 2,018 196 2,864,207 양도성예금 증서 - 2,222,472 619,852 361,387 20,612 - 3,224,323 기타원화 예수금 - 1,007,831 554,293 669,036 462,922 21,450 2,715,532 차입부채 원화차입금 - 14,541,813 2,720,266 5,091,828 9,105,360 6,096,630 37,555,897 외화차입금 - 1,419,912 666,164 261,926 4,251 1,372 2,353,625 기타차입금 - 951,936 19,806 2,394 - - 974,136 사채 중소기업금융채권 - 32,374,812 22,876,296 44,205,871 31,807,132 3,803,822 135,067,933 외화발행채권 - 152,002 324,688 784,561 1,638,350 1,108,018 4,007,619 기타금융부채 - 1,622,319 - - - 7,736,780 9,359,099 합 계 128,769,766 61,361,321 31,076,654 59,457,588 45,699,866 19,852,351 346,217,546 난외계정 약정(1) 67,670,014 - - - - - 67,670,014 금융보증계약(2) 2,452,369 - - - - - 2,452,369 합 계 70,122,383 - - - - - 70,122,383 (1) 약정은 언제든지 지급청구가 가능하기 때문에 즉시 지급 구간에 표시하였습니다.(2) 금융보증계약 현금흐름은 금융보증의 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하 였습니다. (2) 파생상품의 유동성분석 당기말 및 전기말 현재 은행의 파생금융상품의 유동성 분석내역은 다음과 같습니다. 아래 주석은 파생상품의 각 계약별 현금흐름에 기초하여 작성되었습니다. 수취금액이나 지급금액이 확정되지 않은 경우에는 보고기간말 현재 수익률곡선을 토대로 한 추정이자율을 이용하여 결정하였습니다(단위: 백만원). <당기말> 구 분 즉시지급 1개월 이하 1개월 초과3개월 이하 3개월 초과 1년 이하 1년 초과5년 이하 5년 초과 합 계 이자율선도 - - 4 - 5 - 9 통화선도 - (97,174) (52,711) (99,302) (75) 5,902 (243,360) 이자율스왑 (154,729) (8,139) 2,650 14,805 6,865 (2,386) (140,934) 통화스왑 (401) (23,441) (19,469) (47,177) (64,521) (5,702) (160,711) 옵션 14,848 - - - - - 14,848 합 계 (140,282) (128,754) (69,526) (131,674) (57,726) (2,186) (530,148) <전기말> 구 분 즉시지급 1개월 이하 1개월 초과3개월 이하 3개월 초과 1년 이하 1년 초과5년 이하 5년 초과 합 계 이자율선도 - - - 4 5 - 9 통화선도 - 22,900 13,534 (7,214) (8,220) 4,079 25,079 이자율스왑 (41,941) (9,764) (5,534) 106,748 (29,236) 5,183 25,456 통화스왑 - (8,056) (5,709) 40,985 16,304 (855) 42,669 옵션 8,556 - - - - - 8,556 합 계 (33,385) 5,080 2,291 140,523 (21,147) 8,407 101,769 바. 외화자산/부채의 통화별 내역 당기말 및 전기말 현재 외화자산/부채의 통화별 구성내역은 다음과 같습니다(원화단위: 백만원, 외화단위: 천USD, 천JPY, 천EUR, 천GBP, 천HKD, 천CNY). <당기말> 구 분 환산금액 USD() JPY EUR GBP HKD CNY 현금및예치금 8,260,313 5,047,226 115,334,466 317,326 30,209 112,953 1,495,471 당기손익금융자산 468,644 356,791 - 12,199 - - - 기타포괄손익금융자산 2,134,954 1,684,648 - - - - - 상각후원가유가증권 2,245,787 1,772,104 - - - - - 상각후원가대출채권 13,027,274 8,967,120 81,117,323 574,333 15,190 254,649 272,334 위험회피회계파생상품자산 31,955 25,215 - - - - - 기타금융자산 561,968 358,481 2,564,521 35,958 3,203 6,546 158,037 합 계 26,730,895 18,211,585 199,016,310 939,816 48,602 374,148 1,925,842 당기손익금융부채 55,916 43,767 - 333 - - - 예수부채 16,325,634 10,512,683 169,199,834 718,634 25,025 728,578 1,446,498 차입부채 6,782,016 5,088,322 7,257,479 156,416 2,746 - 269,302 사채 4,975,062 3,697,791 - - - - 1,592,000 위험회피회계파생상품부채 93,221 73,559 - - - - - 기타금융부채 1,174,234 836,462 4,088,349 28,602 1,238 18,749 174,334 합 계 29,406,083 20,252,584 180,545,662 903,985 29,009 747,327 3,482,134 <전기말> 구 분 환산금액 USD() JPY EUR GBP HKD CNY 현금및예치금 5,286,891 3,424,502 65,311,790 156,369 37,026 158,706 1,401,284 당기손익금융자산 588,054 494,840 - 1,059 - - - 기타포괄손익금융자산 1,889,928 1,594,204 - - - - - 상각후원가유가증권 1,417,979 1,139,530 - 49,962 - - - 상각후원가대출채권 11,774,197 8,454,197 82,327,592 416,515 190,533 61,726 162,358 위험회피회계파생상품자산 7,275 6,137 - - - - - 기타금융자산 843,041 513,421 6,502,461 23,500 35,481 306,124 174,635 합 계 21,807,365 15,626,831 154,141,843 647,405 263,040 526,556 1,738,277 당기손익금융부채 51,059 39,499 - 3,154 - - - 예수부채 14,723,552 10,047,999 130,787,805 795,362 23,178 593,976 1,445,264 차입부채 3,078,373 2,417,940 5,278,277 94,957 2,746 - 137,802 사채 3,921,500 3,144,354 - 125,000 - - 140,000 위험회피회계파생상품부채 30,419 25,659 - - - - - 기타금융부채 1,051,496 780,477 4,688,668 36,559 1,581 24,126 121,978 합 계 22,856,399 16,455,928 140,754,750 1,055,032 27,505 618,102 1,845,044 () 주요통화 이외의 통화는 모두 USD 통화로 표시하였습니다. 44. 이자율지표 개혁 은행은 새로운 이자율지표로의 전환을 관리하는 다양한 산업 실무 그룹의 산출물과 시장을 면밀히 모니터링하고 있으며, 여기에는 IBOR 규제당국이 발표한 내용을 포함하고 있습니다. 이러한 발표에 대응하여 은행은 글로벌·자금시장그룹장을 단장으로 하여 대체금리 결정, 전산 개발, 고객 및 거래상대방과의 커뮤니케이션 관리, 회계, 세무, 법률, 리스크 등의 주요 업무부문으로 구성된 산하 TF를 구성ㆍ운영하고 있습니다. 해당 TF의 진행상황은 정기적으로 ALM위원회에 보고되고 있으며 필요시 이사회에 보고될 수 있습니다. TF의 목적은 사업 내에서 IBOR에 대한 노출이 어디에서 발생하는지 검토하고, 대체 지표이자율로 원활하게 전환할 수 있도록 계획을 수립하고 이행하는 것입니다. 은행은 전기말 전환 및 대체금리 도입을 완료하였으며, 미달러화로 계약된 기존계약 중 계약만기가 2023년 6월 이후인 계약에 한해 2023년 6월전까지 대체금리 도입을 완료하는 것을 목표로 하고 있습니다. 당기말 현재 LIBOR 관련 대체 지표 이자율로의 전환이 완료되지 않은 금융상품의내역은 다음과 같습니다. 비파생금융상품의 금액은 장부금액이며, 파생상품과 약정 및 금융보증 금액은 명목금액입니다(단위: 백만원). 구 분 USD() 비파생금융자산 기타포괄손익금융자산 292,663 상각후원가금융자산 1,459,353 소 계 1,752,016 비파생금융부채 상각후원가금융부채 134,334 파생상품 이자율관련(매매) 3,925,534 통화관련(매매) 8,343,922 이자율관련(위험회피) 1,347,774 통화관련(위험회피) 343,218 소 계 13,960,448 약정 및 금융보증 12,673 () USD Libor(익일물, 1ㆍ3ㆍ6ㆍ12개월물)에 대해 2023년 6월말 이전 만기도래 상품은 제외하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 1. 배당에 관한 사항 가. 정관상 배당에 관한 사항정관 제70조 『이익금의 처리』 ① 당은행은 회계연도마다 자산의 감가상각에 충당한 후의 결산이익금을 다음 각호에 따라 처리하여야 한다. i) 자본금의 총액에 이를 때까지 순이익금의 100분의 25이상을 적립한다. ii) 제1호에 따라 적립하고도 남은 이익금은 이사회 및 주주총회의 의결을 거쳐 처리한다. ② 제1항 제2호에 따라 적립하고도 남은 이익금을 배당하기로 한 때에는 배당률에 관하여 정부외의 주주에게 우대할 수 있다. ③ 제1항 제2호에 따라 적립하고도 남은 이익금을 배당하기로 한 때에는 이익금 배당을 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. 나. 배당에 관한 회사의 정책중소기업은행은 국유재산법상 정부가 출자지분을 보유하고 있는 정부배당대상기업입니다.정부는 배당가능이익이 발생한 해당 정부배당대상기업에 대해 아래의 사항을 고려하여 적정하게 정부배당이 이루어지도록 하고 있습니다.(근거법 : 국유재산법 제65조의2 내지 제65조의6) 1. 배당대상이 되는 이익의 규모 2. 정부출자수입 예산 규모의 적정성 및 정부의 재정여건 3. 각 정부배당대상기업의 배당률 및 배당성향 4. 같거나 유사한 업종의 민간부문 배당률 및 배당성향 5. 해당 정부배당대상기업의 자본금 규모, 내부자금 적립 규모, 부채비율, 국제결제은행의 기준에 따른 자기자본비율, 과거 배당실적, 투자재원 소요의 적정성 등 경영여건 6. 그 밖에 대통령령으로 정하는 배당결정 기준정부와 중소기업은행은 매년 당기순이익에서 법정적립금 및 신종자본증권 배당을 차감한 금액을 기본 배당가능 이익으로 하고, 차년도 정책금융 수행을 위한 중소기업대출 자금 공급 시 적정 BIS자기자본비율 유지에 소요되는 필요자본액을 추가로 고려하여 배당금액을 협의하고 있습니다.중소기업은행의 최근 5개년 평균 별도 기준 배당성향은 30.8%(일반주주 기준)로, 향후에도 최근 5개년 평균 배당성향 수준을 기본적으로 유지할 계획이며, 경영실적 증대를 통한 주당배당금 증가로 주주가치 제고에 기여할 수 있도록 최선의 노력을 기울이겠습니다. 2. 주요배당지표 5,0005,0005,0002,773,7702,412,4591,535,7052,454,7892,024,0951,263,1913,3202,8771,977765,529621,992372,933---27.6025.7824.28보통주8.67.05.0우선주---보통주---우선주---보통주960780471우선주-780471보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제62기 제61기 제60기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 주 1) (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준임 2) (연결)현금배당성향은 지배기업주주지분 연결당기순이익에 대한 현금배당총액 의 백분율임 ※ 은행(별도)기준 현금배당성향 구 분 제62기 제61기 제60기 주당순이익(원) 2,920 2,389 1,599 현금배당성향(%) 31.19 30.73 29.52 3. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 0146.96.1 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2022년 12월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2020년 04월 23일유상증자(제3자배정)보통주29,379,0345,0008,9862020년 04월 30일유상증자(제3자배정)보통주57,523,3575,0007,1712020년 06월 27일유상증자(제3자배정)보통주12,412,2045,0008,6852020년 07월 31일유상증자(제3자배정)보통주62,192,7865,0007,7912021년 05월 01일유상증자(제3자배정)보통주5,636,2275,0008,706 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 현금출자(증자율:4.2%) 현금출자(증자율:7.5%) 현금출자(증자율:1.6%) 현금출자(증자율:7.4%) 현금출자(증자율:0.7%) 주) 증자율은 총발행주식수 기준 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 중소기업은행(1) 채무증권 발행실적 2022년 12월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 중소기업은행조건부자본증권(사회적채권)공모2022년 03월 23일400,000 3.41 AA+2032년 03월 23일N교보증권, 다올투자증권, 한국투자증권, 한양증권중소기업은행조건부자본증권(사회적채권)공모2022년 03월 23일200,000 3.52 AA+2037년 03월 23일N교보증권, 다올투자증권, 한국투자증권, 한양증권중소기업은행조건부자본증권(사회적채권)공모2022년 08월 12일60,000 4.64 AA-N하나증권, 교보증권, 한국투자증권, 한양증권중소기업은행조건부자본증권(사회적채권)공모2022년 08월 12일540,000 4.59 AA-N하나증권, 교보증권, 한국투자증권, 한양증권중소기업은행회사채사모2022년 01월 24일63,365 0.68 Aa2(Moody's)2023년 01월 25일NBNPP중소기업은행회사채사모2022년 01월 26일63,365 0.81 Aa2(Moody's)2023년 01월 27일NCA-CIB중소기업은행회사채사모2022년 01월 26일63,365 0.81 Aa2(Moody's)2023년 01월 27일NCA-CIB중소기업은행회사채사모2022년 02월 25일63,365 2.005 Aa2(Moody's)2025년 02월 25일NBofA중소기업은행회사채사모2022년 03월 18일63,365 1.55 Aa2(Moody's)2023년 03월 20일NJPM중소기업은행회사채사모2022년 04월 01일63,365 2.76 Aa2(Moody's)2025년 04월 01일NCA-CIB중소기업은행회사채사모2022년 04월 08일53,525 3.55 Aa2(Moody's)2024년 04월 08일NANZ중소기업은행회사채사모2022년 04월 21일32,659 3.80 Aa2(Moody's)2024년 04월 22일NANZ중소기업은행회사채사모2022년 04월 28일54,432 3.55 Aa2(Moody's)2023년 04월 28일NCA-CIB중소기업은행회사채사모2022년 04월 29일29,938 3.63 Aa2(Moody's)2023년 05월 02일NCA-CIB중소기업은행회사채사모2022년 05월 06일27,216 3.85 Aa2(Moody's)2024년 05월 06일NHSBC중소기업은행회사채사모2022년 05월 11일63,365 3.31 Aa2(Moody's)2024년 05월 11일NBofA중소기업은행회사채사모2022년 06월 30일63,365 DailyCompoundedSOFR+0.70Aa2(Moody's)2025년 06월 30일NJPM중소기업은행회사채사모2022년 06월 30일63,365 DailyCompoundedSOFR+0.70Aa2(Moody's)2025년 06월 30일NJPM중소기업은행회사채사모2022년 07월 14일48,157 DailyCompoundedSOFR+0.75Aa2(Moody's)2025년 07월 14일NSG중소기업은행회사채사모2022년 07월 15일54,795 3.80 Aa2(Moody's)2025년 07월 15일NCA-CIB중소기업은행회사채사모2022년 09월 30일38,019 4.65 Aa2(Moody's)2026년 09월 30일NMizuho중소기업은행회사채사모2022년 09월 30일36,288 3.50 Aa2(Moody's)2026년 09월 30일NANZ중소기업은행회사채사모2022년 10월 04일63,365 DailyCompoundedSOFR+1.06Aa2(Moody's)2027년 10월 04일NANZ중소기업은행회사채사모2022년 10월 05일63,365 DailyCompoundedSOFR+0.75Aa2(Moody's)2027년 10월 05일NANZ중소기업은행회사채공모2022년 12월 30일186,001,3763.21 AAA-N-중소기업은행회사채(녹색채권)공모2022년 11월 25일60,000 4.70 AAA2024년 11월 25일N-중소기업은행회사채(사회적채권)공모2022년 02월 16일330,000 1.84 AAA2023년 02월 16일N-중소기업은행회사채(사회적채권)공모2022년 02월 16일210,000 2.33 AAA2024년 02월 16일N-중소기업은행회사채(사회적채권)공모2022년 03월 17일244,647 BBSWAUDM03+0.93Aa2(Moody's)2027년 03월 17일NANZ, MUFG중소기업은행회사채(사회적채권)공모2022년 03월 17일107,301 3.261 Aa2(Moody's)2027년 03월 17일NANZ, MUFG중소기업은행회사채(사회적채권)공모2022년 05월 19일290,000 3.31 AAA2025년 05월 19일N-중소기업은행회사채(사회적채권)공모2022년 05월 20일210,000 3.50 AAA2027년 05월 20일N-중소기업은행회사채(사회적채권)공모2022년 06월 09일480,000 1.95 AAA2023년 01월 09일N-중소기업은행회사채(사회적채권)공모2022년 06월 14일220,000 3.85 AAA2025년 06월 14일N-중소기업은행회사채(사회적채권)공모2022년 06월 17일230,000 3.99 AAA2025년 06월 17일N-중소기업은행회사채(사회적채권)공모2022년 07월 14일660,000 2.67 AAA2023년 07월 14일N-중소기업은행회사채(사회적채권)공모2022년 07월 20일600,000 3.39 AAA2023년 07월 20일N-중소기업은행회사채(사회적채권)공모2022년 09월 05일260,000 4.06 AAA2024년 09월 05일N-중소기업은행회사채(사회적채권)공모2022년 09월 08일610,000 3.56 AAA2023년 09월 08일N-중소기업은행회사채(사회적채권)공모2022년 09월 26일160,000 4.82 AAA2025년 09월 26일N-중소기업은행회사채(사회적채권)공모2022년 10월 06일240,000 3.46 AAA2023년 04월 06일N-중소기업은행회사채(사회적채권)공모2022년 10월 07일200,000 4.81 AAA2024년 10월 07일N-중소기업은행회사채(사회적채권)공모2022년 10월 12일900,000 4.97 AAA2025년 10월 12일N-중소기업은행회사채(사회적채권)공모2022년 10월 25일760,380 5.125 Aa2(Moody's)2024년 10월 25일NANZ, Citi, CA-CIB, JPM, Societe Generale195,045,748---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 주 1) 2016년 9월 이후 발행 조건부자본증권 중 신종자본증권은 영구채이므로 만기일 표시하지 않음 2) 중금채는 중소기업은행법 36조 2에 의거한 창구 및 시장발행 병행으로, 내역이 과다하여 연도말 혹은 공시대상기간말 기준 발행총액으로 대체함 3) 잔여만기 1년 이하 채권 비중 78.7%('22.12월말 기준) 4) 회사채의 경우 이자율은 기간별 발행채권 금리를 가중평균하여 표시함 5) 신용평가 기관은 총 3개 기관으로 한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가가 이에 해당함 6) 주관회사 중 다올투자증권은 KTB투자증권에서 사명 변경 7) 외화는 '22.12월말 기준 환율(USD:1,267.30원, AUD:858.41원, CNY:181.44원) (2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등- 해당사항 없음(3) 기업어음증권 미상환 잔액 2022년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (4) 단기사채 미상환 잔액 2022년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 (5) 회사채 미상환 잔액 2022년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 121,371,849 20,958,892 6,672,974 2,300,250 2,879,993 2,265,956 826,180 157,276,094 1,018,895 176,765 490,746 156,681 126,730 --1,969,818 122,390,744 21,135,657 7,163,720 2,456,931 3,006,723 2,265,956 826,180 159,245,912 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주 1) 바젤 III 인정 조건부자본증권(후순위채) 포함 2) 외화는 '22.12월말 기준 환율(USD:1,267.30원, AUD:858.41원, CHF: 1,372.87원, CNY:181.44원) (6) 신종자본증권 미상환 잔액 2022년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -----730,000 2,890,000 3,620,000 -------------730,000 2,890,000 3,620,000 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (7) 조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -800,000 400,000 400,000 400,000 2,250,000 200,000 --4,450,000 -----------800,000 400,000 400,000 400,000 2,250,000 200,000 --4,450,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (8) 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) 구 분 기업은행(신종) 1310이30A-23 기업은행조건부(상) 1503이(신종) 30B-10 기업은행조건부(상) 1509이(신종) 30A-14 기업은행조건부(상) 1609이(신종)영구 A-20 기업은행조건부(상) 1611이(신종)영구 A-04 기업은행조건부(상) 1703이(신종)영구 A-10 발행일 2013.10.23 2015.03.10 2015.09.14 2016.09.20 2016.11.04 2017.03.10 발행금액(억원) 2,000 3,300 2,000 2,900 2,500 1,500 발행목적 BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충 BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충 BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충 BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충 BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충 BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충 발행방법 시장발행 (자금부 시장발행) 시장발행 (자금부 시장발행) 시장발행 (자금부 시장발행) 시장발행 (자금부 시장발행) 시장발행 (자금부 시장발행) 시장발행 (자금부 시장발행) 상장여부 여 여 여 여 여 여 미상환잔액(억원) 2,000 3,300 2,000 2,900 2,500 1,500 자본인정에 관한 사항 자본으로 회계처리한 근거 - 영구성(은행 선택에 따라 만기 지속적 연장 가능)- 후순위성 신용평가기관의 자본인정비율 등 - - - - - - 미지급 누적이자(원) 없음 없음 없음 없음 없음 없음 만기 및 조기상환 가능일 만기:30년 (만기일: 2043.10.23) 조기상환가능일: 2023.10.23 (10년call) 만기:30년 (만기일: 2045.03.10) 조기상환가능일: 2025.03.10 (10년call/10년 이후 매 3개월마다 행사 가능) 만기:30년 (만기일: 2045.09.14) 조기상환가능일: 2025.09.14 (10년call/10년 이후 매 3개월마다 행사 가능) 만기: 영구채 조기상환가능일: 2026.09.20 (10년call/10년 이후 매3개월마다 행사가 능) 만기: 영구채 조기상환가능일: 2026.11.04 (10년call/10년 이후 매3개월마다 행사가 능) 만기: 영구채 조기상환가능일: 2027.03.10 (10년call/10년 이후 매3개월마다 행사가 능) 발행금리 (금리상향조정조건[step-up] 포함) 발행금리 : 5.25% (국고 10Y+180bp) 금리상향조건 : 없음 10년콜 : 4.33% (국고 10Y+200bp) 금리상향조건: 없음 10년콜 : 3.77% (국고 10Y+155bp) 금리상향조건: 없음 10년콜 : 3.16% (국고 10Y+160bp) 금리상향조건: 없음 10년콜 : 3.27% (국고 10Y+158bp) 금리상향조건 : 없음 10년콜 : 3.87% (국고 10Y+158bp) 금리상향조건 : 없음 우선순위(선순위, 후순위여부) 해당사항 없음 (후순위보다 더 낮은순위) 해당사항 없음 (후순위보다 더 낮은순위) 해당사항 없음 (후순위보다 더 낮은순위) 해당사항 없음 (후순위보다 더 낮은순위) 해당사항 없음 (후순위보다 더 낮은순위) 해당사항 없음 (후순위보다 더 낮은순위) 부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 부채비율 상승 등 부채비율 상승 등 부채비율 상승 등 부채비율 상승 등 부채비율 상승 등 부채비율 상승 등 기타 투자자에게 중요한 발행조건 특약에 '투자에 관한 위험'공지 특약에 '투자에 관한 위험'공지 특약에 '투자에 관한 위험'공지 특약에 '투자에 관한 위험'공지 특약에 '투자에 관한 위험'공지 특약에 '투자에 관한 위험'공지 구 분 기업은행조건부(상) 1803이(신종)영구 A-09 기업은행조건부(상) 1803이(신종)영구 B-09 기업은행조건부(상) 1903이(신종)영구 A-08 기업은행조건부(상) 1903이(신종)영구 B-08 기업은행조건부(상)( 지)2003이(신종)영 구A-18 기업은행조건부(상)( 지)2003이(신종)영 구B-18 발행일 2018.03.09 2018.03.09 2019.03.08 2019.03.08 2020.03.18 2020.03.18 발행금액(억원) 700 2,800 1,300 2,200 3,100 900 발행목적 BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충 BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충 BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충 BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충 BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충 BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충 발행방법 시장발행 (자금부 시장발행) 시장발행 (자금부 시장발행) 시장발행 (자금부 시장발행) 시장발행 (자금부 시장발행) 시장발행 (자금부 시장발행) 시장발행 (자금부 시장발행) 상장여부 여 여 여 여 여 여 미상환잔액(억원) 700 2,800 1,300 2,200 3,100 900 자본인정에 관한 사항 자본으로 회계처리한 근거 - 영구성(은행 선택에 따라 만기 지속적 연장 가능) - 후순위성 신용평가기관의 자본인정비율 등 - - - - - - 미지급 누적이자(원) 없음 없음 없음 없음 없음 없음 만기 및 조기상환 가능일 만기: 영구채 조기상환가능일: 2028.03.09 (10년call/10년 이후 매3개월마다 행사가 능) 만기: 영구채 조기상환가능일: 2023.03.09 (5년call/5년 이후 매3개월마다 행사가 능) 만기: 영구채 조기상환가능일: 2029.03.08 (10년call/10년 이후 매3개월마다 행사가 능) 만기: 영구채 조기상환가능일:2024.03.08 (5년call/5년 이후 매3개월마다 행사가능) 만기: 영구채 조기상환가능일: 2030.03.18 (10년call/10년 이후 매3개월마다 행사가 능) 만기: 영구채 조기상환가능일: 2025.03.18 (5년call/5년 이후 매3개월마다 행사가 능) 발행금리 (금리상향조정조건[step-up] 포함) 10년콜 : 4.21% (국고 10Y+148bp) 금리상향조건 : 없음 5년콜 : 3.82% (국고 5Y+130bp) (5년까지만 해당 금 리 유지 후 기준금리 +130bp로 재산정함) 10년콜 : 3.40% (국고 10Y+138bp) 금리상향조건 : 없음 5년콜 : 3.09% (국고 5Y+120bp) (5년까지만 해당 금리 유지 후 기준금리+120bp로 재산정함) 10년콜 : 2.87% (국고 10Y+136bp) 금리상향조건 : 없음 5년콜 : 2.43% (국고 5Y+120bp) (5년까지만 해당 금 리 유지 후 기준금리 +120bp로 재산정함) 우선순위(선순위, 후순위여부) 해당사항 없음 (후순위보다 더 낮은순위) 해당사항 없음 (후순위보다 더 낮은순위) 해당사항 없음 (후순위보다 더 낮은순위) 해당사항 없음 (후순위보다 더 낮은 순위) 해당사항 없음 (후순위보다 더 낮은순위) 해당사항 없음 (후순위보다 더 낮은순위) 부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 부채비율 상승 등 부채비율 상승 등 부채비율 상승 등 부채비율 상승 등 부채비율 상승 등 부채비율 상승 등 기타 투자자에게 중요한 발행조건 특약에 '투자에 관한 위험'공지 특약에 '투자에 관한 위험'공지 특약에 '투자에 관한 위험'공지 특약에 '투자에 관한 위험'공지 특약에 '투자에 관한 위험'공지 특약에 '투자에 관한 위험'공지 구 분 기업은행조건부(상) 2103이(신)영A-11( 사) 기업은행조건부(상) 2103이(신)영B-11( 사) 기업은행조건부(상)2208이(신)영A-12(사) 기업은행조건부(상)2208이(신)영B-12(사) 발행일 2021.03.11 2021.03.11 2022.08.12 2022.08.12 발행금액(억원) 3,000 2,000 600 5,400 발행목적 BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충 BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충 BIS 자기자본 비율제고를 통한 기본자본 확충 BIS 자기자본 비율제고를 통한 기본자본 확충 발행방법 시장발행 (자금부 시장발행) 시장발행 (자금부 시장발행) 시장발행 (자금부 시장발행) 시장발행 (자금부 시장발행) 상장여부 여 여 여 여 미상환잔액(억원) 3,000 2,000 600 5,400 자본인정에 관한 사항 자본으로 회계처리한 근거 - 영구성(은행 선택에 따라 만기 지속적 연장 가능) - 후순위성 신용평가기관의 자본인정비율 등 - - - - 미지급 누적이자(원) 없음 없음 없음 없음 만기 및 조기상환 가능일 만기: 영구채 조기상환가능일: 2031.03.11 (10년call/10년 이후 매3개월마다 행사가 능) 만기: 영구채 조기상환가능일: 2026.03.11 (5년call/5년 이후 매3개월마다 행사가능) 만기: 영구채조기상환가능일:2032.08.12(10년call/10년 이후 매3개월마다 행사가능) 만기: 영구채조기상환가능일:2027.08.12(5년call/5년 이후 매3개월마다 행사가능) 발행금리 (금리상향조정조건[step-up] 포함) 10년콜 : 3.11% (국고 10Y+108bp) (10년까지만 해당 금 리 유지 후 기준금리 +108bp로 재산정함) 5년콜 : 2.65% (국고 5Y+105bp) (5년까지만 해당 금 리 유지 후 기준금리 +105bp로 재산정함) 10년콜 : 4.64%(국고 10Y+127bp)(10년까지만 해당 금리 유지 후 기준금리+127bp로 재산정함) 5년콜 : 4.59%(국고 5Y+122bp)(5년까지만 해당 금리 유지 후 기준금리+122bp로 재산정함) 우선순위(선순위, 후순위여부) 해당사항 없음 (후순위보다 더 낮은순위) 해당사항 없음 (후순위보다 더 낮은순위) 해당사항 없음(후순위보다 더 낮은순위) 해당사항 없음(후순위보다 더 낮은순위) 부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 부채비율 상승 등 부채비율 상승 등 부채비율 상승 등 부채비율 상승 등 기타 투자자에게 중요한 발행조건 특약에 '투자에 관한 위험'공지 특약에 '투자에 관한 위험'공지 특약에 '투자에 관한 위험'공지 특약에 '투자에 관한 위험'공지 주 1) 각 증권별 세부사항은 기공시된 '주요사항보고서'를 참고하시기 바랍니다. 2) 신종자본증권(USD 3억불, '17.7.31일 발행, US45604GAD16) '22.8.1일 조기상환 완료 (첨부) 조건부자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유 등의 변동현황 전환ㆍ채무재조정 사유 현황 비고 부실금융기관으로 지정여부 해당사항 없음 상각형조건부자본증권 ■ "부실금융기관"의 정의 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 정의, 제2호 "부실금융기관"이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다.가. 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로서 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한 금융기관. 이 경우 부채와 자산의 평가 및 산정(算定)은 금융위원회가 미리 정하는 기준에 따른다.나.「예금자보호법」 제2조제4호에 따른 예금등 채권(이하 이 조에서 "예금 등 채권"이라 한다)의 지급이나 다른 금융기관으로부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관다. 외부로부터의 지원이나 별도의 차입(정상적인 금융거래에서 발생하는 차입은 제외한다)이 없이는 예금등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회나 「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한 금융기관 나. 자회사(1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원,%) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면 (전자 등록) 총액 이자율 평가등급 (평가기관) 만기일 상환 여부 주관회사 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 01월03일 10,000 1.94 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 03월31일 상환 하나은행 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 01월03일 10,000 1.94 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 03월31일 상환 하나은행 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 01월03일 10,000 1.94 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 03월31일 상환 하나은행 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 01월03일 10,000 1.94 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 03월31일 상환 하나은행 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 01월03일 10,000 1.94 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 03월31일 상환 하나은행 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 01월06일 5,000 1.94 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 11월16일 상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 01월06일 5,000 1.94 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 11월16일 상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 01월06일 5,000 1.94 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 11월16일 상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 01월06일 5,000 1.94 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 11월16일 상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 01월06일 5,000 1.94 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 11월16일 상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 01월06일 5,000 1.94 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 11월16일 상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 01월06일 5,000 1.94 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 11월15일 상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 01월06일 5,000 1.94 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 11월15일 상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 01월06일 5,000 1.94 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 11월15일 상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 01월06일 5,000 1.94 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 11월15일 상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 공모 2022년 02월24일 150,000 2.834 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2025년 05월23일 미상환 부국증권 IBK캐피탈 기업어음증권 공모 2022년 02월24일 150,000 2.83 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2025년 02월24일 미상환 부국증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월28일 5,000 2.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월10일 미상환 부국증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월28일 5,000 2.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월10일 미상환 부국증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월28일 5,000 2.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월10일 미상환 부국증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월28일 5,000 2.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월10일 미상환 부국증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월31일 5,000 2.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월30일 미상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월31일 5,000 2.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월30일 미상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월31일 5,000 2.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월30일 미상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월31일 5,000 2.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월30일 미상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월31일 5,000 2.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월30일 미상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월31일 5,000 2.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월30일 미상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월31일 5,000 2.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월30일 미상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월31일 5,000 2.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월30일 미상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월31일 5,000 2.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월30일 미상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월31일 5,000 2.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월30일 미상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월31일 5,000 2.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월30일 미상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월31일 5,000 2.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월30일 미상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월31일 5,000 2.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월30일 미상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월31일 5,000 2.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월30일 미상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월31일 5,000 2.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월30일 미상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월31일 5,000 2.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월30일 미상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월31일 5,000 2.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월30일 미상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월31일 5,000 2.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월30일 미상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월31일 5,000 2.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월30일 미상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월31일 5,000 2.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월30일 미상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월31일 5,000 2.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월17일 미상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월31일 5,000 2.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월17일 미상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월31일 5,000 2.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월17일 미상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월31일 5,000 2.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월17일 미상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월31일 5,000 2.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월17일 미상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월31일 5,000 2.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월17일 미상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월31일 5,000 2.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월17일 미상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 03월31일 5,000 2.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 03월17일 미상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 04월01일 10,000 2.16 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 05월31일 상환 하나은행 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 04월01일 10,000 2.16 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 05월31일 상환 하나은행 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 04월01일 10,000 2.16 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 05월31일 상환 하나은행 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 04월01일 10,000 2.16 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 05월31일 상환 하나은행 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 04월01일 10,000 2.16 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 05월31일 상환 하나은행 IBK캐피탈 기업어음증권 공모 2022년 04월20일 70,000 3.241 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 12월20일 미상환 키움증권 IBK캐피탈 기업어음증권 공모 2022년 04월20일 30,000 3.498 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2024년 09월20일 미상환 키움증권 IBK캐피탈 기업어음증권 공모 2022년 04월20일 60,000 3.526 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2024년 12월20일 미상환 키움증권 IBK캐피탈 기업어음증권 공모 2022년 06월07일 60,000 3.357 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 11월07일 미상환 키움증권 IBK캐피탈 기업어음증권 공모 2022년 06월07일 50,000 3.418 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 12월07일 미상환 키움증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 06월15일 5,000 3.11 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 12월20일 상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 06월15일 5,000 3.11 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 12월20일 상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 06월15일 5,000 3.11 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 12월20일 상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 06월15일 5,000 3.11 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 12월20일 상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 06월15일 5,000 3.11 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 12월20일 상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 06월15일 5,000 3.11 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 12월20일 상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 06월15일 5,000 3.11 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 12월20일 상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 06월15일 5,000 3.11 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 12월20일 상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 06월15일 5,000 3.11 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 12월20일 상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 06월15일 5,000 3.11 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 12월20일 상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 06월15일 5,000 3.11 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 12월20일 상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 06월15일 5,000 3.11 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 12월20일 상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 06월15일 5,000 3.11 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 12월30일 상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 06월15일 5,000 3.11 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 12월30일 상환 유진투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 06월21일 5,000 3.11 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 12월30일 상환 하이투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 06월21일 5,000 3.11 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 12월30일 상환 하이투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 06월21일 5,000 3.11 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 12월30일 상환 하이투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 06월21일 5,000 3.11 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 12월30일 상환 하이투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 06월21일 5,000 3.11 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 12월30일 상환 하이투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 06월21일 5,000 3.11 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 12월30일 상환 하이투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 06월21일 5,000 3.11 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 12월30일 상환 하이투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 06월21일 5,000 3.11 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 12월30일 상환 하이투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 06월21일 5,000 3.11 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 12월30일 상환 하이투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 06월21일 5,000 3.11 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 12월30일 상환 하이투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 07월07일 5,000 4.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월03일 미상환 BNK투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 07월07일 5,000 4.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월03일 미상환 BNK투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 07월07일 5,000 4.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월03일 미상환 BNK투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 07월07일 5,000 4.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월03일 미상환 BNK투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 07월07일 5,000 4.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월03일 미상환 BNK투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 07월07일 5,000 4.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월03일 미상환 BNK투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 07월07일 5,000 4.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월03일 미상환 BNK투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 07월07일 5,000 4.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월03일 미상환 BNK투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 07월07일 5,000 4.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월03일 미상환 BNK투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 07월07일 5,000 4.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월03일 미상환 BNK투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 07월07일 5,000 4.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월06일 미상환 BNK투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 07월07일 5,000 4.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월06일 미상환 BNK투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 07월07일 5,000 4.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월06일 미상환 BNK투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 07월07일 5,000 4.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월06일 미상환 BNK투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 07월07일 5,000 4.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월06일 미상환 BNK투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 07월07일 5,000 4.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월06일 미상환 BNK투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 07월08일 5,000 4.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월06일 미상환 부국증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 07월08일 5,000 4.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월06일 미상환 부국증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 07월08일 5,000 4.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월06일 미상환 부국증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 07월08일 5,000 4.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월06일 미상환 부국증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 07월08일 5,000 4.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월07일 미상환 부국증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 07월08일 5,000 4.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월07일 미상환 부국증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 07월08일 5,000 4.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월07일 미상환 부국증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 07월08일 5,000 4.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월07일 미상환 부국증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 07월08일 5,000 4.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월07일 미상환 부국증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 07월08일 5,000 4.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월07일 미상환 부국증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 07월08일 5,000 4.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월07일 미상환 부국증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 07월08일 5,000 4.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월07일 미상환 부국증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 07월08일 5,000 4.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월07일 미상환 부국증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 07월08일 5,000 4.31 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월07일 미상환 부국증권 IBK캐피탈 기업어음증권 공모 2022년 09월16일 100,000 4.563 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2025년 09월16일 미상환 키움증권 IBK캐피탈 기업어음증권 공모 2022년 09월16일 100,000 4.481 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2026년 09월16일 미상환 키움증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 10월20일 5,000 5.61 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 04월20일 미상환 우리종합금융 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 10월20일 5,000 5.61 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 04월20일 미상환 우리종합금융 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 10월20일 5,000 5.61 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 04월20일 미상환 우리종합금융 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 10월20일 5,000 5.61 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 04월20일 미상환 우리종합금융 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 10월20일 5,000 5.61 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 04월20일 미상환 우리종합금융 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 10월20일 5,000 5.61 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 04월20일 미상환 우리종합금융 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 10월20일 5,000 5.61 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 04월20일 미상환 우리종합금융 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 10월20일 5,000 5.61 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 04월20일 미상환 우리종합금융 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 10월20일 5,000 5.61 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 04월20일 미상환 우리종합금융 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 10월20일 5,000 5.61 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 04월20일 미상환 우리종합금융 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 10월24일 5,000 5.81 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 04월24일 미상환 한양증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 10월24일 5,000 5.81 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 04월24일 미상환 한양증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 10월24일 5,000 5.81 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 04월24일 미상환 한양증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 10월24일 5,000 5.81 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 04월24일 미상환 한양증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 11월01일 5,000 6.11 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 05월02일 미상환 리딩투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 11월01일 5,000 6.11 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 05월02일 미상환 리딩투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 11월01일 5,000 6.11 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 05월02일 미상환 리딩투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 11월01일 5,000 6.11 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 05월02일 미상환 리딩투자증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 11월10일 5,000 6.32 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 02월10일 미상환 부국증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 11월10일 5,000 6.32 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 02월10일 미상환 부국증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 11월11일 10,000 7.12 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 08월11일 미상환 부국증권 IBK캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 11월11일 10,000 7.12 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 08월11일 미상환 부국증권 IBK캐피탈 단기사채 사모 2022년 01월04일 30,000 1.80 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 02월09일 상환 BNK투자증권 IBK캐피탈 단기사채 사모 2022년 01월04일 30,000 1.80 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 02월08일 상환 SK증권 IBK캐피탈 단기사채 사모 2022년 02월10일 30,000 1.79 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 05월09일 상환 한양증권 IBK캐피탈 단기사채 사모 2022년 02월10일 10,000 1.79 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 05월06일 상환 유진투자증권 IBK캐피탈 단기사채 사모 2022년 02월10일 10,000 1.79 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 05월06일 상환 부국증권 IBK캐피탈 단기사채 사모 2022년 06월23일 10,000 3.21 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 09월23일 상환 BNK투자증권 IBK캐피탈 단기사채 사모 2022년 06월23일 30,000 3.21 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 09월06일 상환 우리종합금융 IBK캐피탈 단기사채 사모 2022년 06월30일 60,000 3.18 A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 09월30일 상환 DS투자증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 01월07일 40,000 2.513 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2025년 04월07일 미상환 신한금융투자 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 01월07일 60,000 2.535 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2025년 01월07일 미상환 신한금융투자 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 01월20일 20,000 2.298 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2025년 02월20일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 01월20일 30,000 2.632 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2025년 01월20일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 01월20일 50,000 2.707 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2024년 07월19일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 01월20일 40,000 2.711 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월20일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 02월17일 20,000 2.356 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2025년 02월17일 미상환 NH투자증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 02월17일 70,000 2.532 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2024년 02월16일 미상환 NH투자증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 02월17일 20,000 2.706 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2024년 01월17일 미상환 NH투자증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 02월17일 50,000 2.741 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 08월17일 미상환 NH투자증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 02월17일 30,000 3.008 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 05월17일 미상환 NH투자증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 03월11일 40,000 2.245 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2027년 03월11일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 03월11일 20,000 2.809 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2024년 09월11일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 03월11일 30,000 2.918 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2024년 05월10일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 03월11일 10,000 3.057 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 04월11일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 04월28일 10,000 2.748 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 05월26일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 04월28일 40,000 3.612 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2025년 04월28일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 05월12일 40,000 2.746 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 05월12일 미상환 NH투자증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 05월12일 30,000 3.32 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 11월10일 미상환 NH투자증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 05월12일 30,000 3.835 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2024년 12월12일 미상환 NH투자증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 05월12일 10,000 3.859 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2025년 05월12일 미상환 NH투자증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 05월27일 20,000 3.661 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2024년 05월27일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 05월27일 130,000 아이비케이캐피탈2년 민평금리 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2024년 05월27일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 05월27일 20,000 3.799 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2027년 05월27일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 06월10일 30,000 3.211 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 06월09일 미상환 NH투자증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 06월10일 20,000 3.92 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2024년 06월10일 미상환 NH투자증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 06월10일 100,000 아이비케이캐피탈3년 민평금리 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2025년 06월10일 미상환 NH투자증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 06월17일 10,000 3.625 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 06월16일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 06월17일 50,000 아이비케이캐피탈1년 민평금리 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 06월16일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 06월17일 50,000 아이비케이캐피탈1년 민평금리 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 06월16일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 06월17일 20,000 아이비케이캐피탈1년 6개월 민평금리 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 12월15일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 06월17일 10,000 4.072 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 12월18일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 06월17일 20,000 4.382 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2024년 06월17일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 06월17일 20,000 4.503 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2024년 12월17일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 06월24일 70,000 A1 CP 3M+1.70% AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2024년 06월24일 미상환 한국투자증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 07월04일 40,000 4.497 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2024년 01월04일 미상환 NH투자증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 07월13일 30,000 A1 CP 3M+1.90% AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2025년 01월13일 미상환 NH투자증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 08월01일 50,000 4.39 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 11월01일 미상환 NH투자증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 08월01일 110,000 4.418 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2024년 02월01일 미상환 NH투자증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 08월09일 50,000 4.341 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2024년 08월09일 미상환 NH투자증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 08월09일 40,000 4.567 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2027년 08월09일 미상환 NH투자증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 08월26일 120,000 4.637 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2025년 08월26일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 09월06일 30,000 4.732 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2024년 09월06일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 09월06일 70,000 5.008 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2025년 09월05일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 09월28일 10,000 5.127 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 10월27일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 09월28일 40,000 91일 CD+1.25% AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 10월27일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 10월26일 60,000 A1 CP 3M+3.00% AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2024년 10월25일 미상환 신영증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 10월28일 20,000 6.116 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 10월27일 미상환 한양증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 11월08일 15,000 6.914 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2024년 05월08일 미상환 엔에이치투자증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 11월08일 10,000 7.108 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2024년 11월08일 미상환 엔에이치투자증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 11월08일 100,000 7.185 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2025년 11월07일 미상환 엔에이치투자증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 11월18일 30,000 6.728 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 12월18일 미상환 한국투자증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 11월18일 10,000 6.926 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2024년 05월17일 미상환 한국투자증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 11월18일 10,000 7.042 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2025년 11월18일 미상환 한국투자증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 11월18일 10,000 7.151 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2027년 11월18일 미상환 한국투자증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 11월21일 50,000 6.842 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 12월21일 미상환 교보증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 11월21일 85,000 7.024 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2024년 11월21일 미상환 교보증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 11월23일 50,000 6.911 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 12월22일 미상환 한화투자증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 12월15일 50,000 5.816 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 09월15일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 12월15일 10,000 6.105 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2024년 03월15일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 12월15일 10,000 6.115 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2024년 04월15일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 12월15일 20,000 6.289 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2024년 12월13일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 12월15일 50,000 6.289 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2025년 01월15일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 12월15일 15,000 6.349 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2025년 12월15일 미상환 KB증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 12월15일 30,000 5.668 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2025년 03월28일 미상환 교보증권 IBK캐피탈 회사채 공모 2022년 12월15일 40,000 5.777 AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 2025년 12월26일 미상환 교보증권 (2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등- 해당사항 없음(3) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - 180,000 530,000 500,000 210,000 1,420,000 사모 - - 170,000 90,000 170,000 - - - 430,000 합계 - - 170,000 90,000 350,000 530,000 500,000 210,000 1,850,000 (4) 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - 1,500,000 1,500,000 합계 - - - - - - 1,500,000 1,500,000 주 1) 당사의 사모 전자단기사채는 신고서제출이 면제된 만기 3개월 이내의 전자단기사채 를 의미 2) 단기사채 발행한도는 발행방법 구분 없이 총한도 부여함 (5) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 2,850,000 2,530,000 1,455,000 80,000 80,000 30,000 - 7,025,000 사모 - - - - - - - - 합계 2,850,000 2,530,000 1,455,000 80,000 80,000 30,000 - 7,025,000 (6) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - (7) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - (1) 채무증권발행실적 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원,%) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면 (전자 등록) 총액 이자율 평가등급 (평가기관) 만기일 상환 여부 주관회사 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월03일 50,000 1.07 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월04일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월03일 100,000 1.07 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월04일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월03일 50,000 1.07 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월04일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월04일 50,000 1.00 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월05일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월04일 100,000 1.00 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월06일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월04일 50,000 1.00 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월05일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월05일 50,000 1.00 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월06일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월05일 50,000 1.00 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월06일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월06일 100,000 1.07 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월07일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월06일 50,000 1.61 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월10일 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월06일 50,000 1.07 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월07일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월06일 50,000 1.07 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월07일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월06일 150,000 1.07 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월07일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월07일 50,000 1.12 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월10일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월07일 100,000 1.12 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월10일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월07일 100,000 1.12 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월10일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월07일 50,000 1.12 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월10일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월10일 50,000 1.12 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월11일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월10일 50,000 1.12 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월11일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월10일 50,000 1.12 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월11일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월10일 50,000 1.12 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월11일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월10일 100,000 1.12 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월11일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월11일 50,000 1.09 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월12일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월11일 50,000 1.09 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월12일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월11일 50,000 1.09 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월12일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월11일 100,000 1.09 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월12일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월12일 50,000 1.12 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월13일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월12일 50,000 1.12 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월13일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월12일 50,000 1.12 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월13일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월12일 100,000 1.12 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월13일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월13일 50,000 1.12 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월14일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월13일 50,000 1.12 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월14일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월13일 100,000 1.12 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월14일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월13일 30,000 1.12 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월14일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월14일 20,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월17일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월14일 50,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월17일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월14일 50,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월17일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월14일 100,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월17일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월17일 70,000 1.32 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월18일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월17일 50,000 1.32 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월18일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월17일 50,000 1.32 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월18일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월17일 100,000 1.32 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월18일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월18일 100,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월19일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월18일 50,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월19일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월18일 50,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월19일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월18일 50,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월19일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월19일 20,000 1.51 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월20일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월19일 50,000 1.51 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월20일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월19일 20,000 1.51 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월20일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월19일 50,000 1.51 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월20일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월20일 50,000 1.52 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월21일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월20일 50,000 1.52 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월21일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월20일 50,000 1.52 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월21일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월21일 50,000 1.86 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월24일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월21일 10,000 1.93 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월24일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월21일 30,000 1.96 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월24일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월24일 50,000 1.40 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월25일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월24일 50,000 2.26 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월25일 상환 메리츠증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월24일 50,000 2.26 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월24일 상환 비엔케이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월25일 50,000 1.42 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월26일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월25일 50,000 2.11 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월08일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월25일 50,000 1.42 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월26일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월26일 50,000 1.34 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월27일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월26일 50,000 2.11 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월08일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월26일 50,000 1.34 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월27일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월26일 50,000 2.11 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월08일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월27일 50,000 1.20 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월28일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월27일 50,000 1.20 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월28일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월27일 150,000 1.20 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 01월28일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월28일 50,000 1.20 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월03일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 01월28일 50,000 1.20 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월03일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월03일 50,000 1.15 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월04일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월03일 50,000 1.15 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월04일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월04일 50,000 1.10 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월07일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월04일 50,000 1.10 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월07일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월07일 50,000 0.95 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월08일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월07일 50,000 0.95 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월08일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월07일 50,000 0.95 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월08일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월08일 50,000 0.95 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월09일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월08일 50,000 0.95 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월09일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월08일 50,000 0.95 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월10일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월08일 50,000 0.95 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월09일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월09일 50,000 0.95 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월10일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월09일 50,000 0.95 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월10일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월09일 50,000 0.95 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월10일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월10일 50,000 1.07 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월11일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월10일 50,000 1.07 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월11일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월10일 50,000 1.07 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월11일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월10일 50,000 1.07 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월11일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월11일 50,000 1.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월14일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월11일 50,000 1.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월14일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월11일 50,000 1.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월14일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월14일 50,000 1.19 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월15일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월14일 50,000 1.19 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월15일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월14일 50,000 1.19 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월15일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월14일 50,000 1.19 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월15일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월15일 50,000 1.19 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월16일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월15일 50,000 1.19 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월16일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월15일 50,000 1.19 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월16일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월15일 50,000 1.19 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월16일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월16일 50,000 1.12 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월17일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월16일 50,000 1.12 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월17일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월16일 100,000 1.12 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월17일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월17일 50,000 1.12 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월18일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월17일 50,000 1.12 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월18일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월17일 50,000 1.12 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월18일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월17일 50,000 1.12 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월18일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월18일 50,000 1.12 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월21일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월18일 50,000 1.12 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월21일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월18일 50,000 1.12 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월21일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월21일 50,000 1.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월22일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월21일 100,000 1.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월22일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월21일 50,000 1.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월22일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월22일 50,000 1.27 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월23일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월22일 50,000 1.27 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월23일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월22일 50,000 1.27 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월23일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월22일 50,000 1.27 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월23일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월23일 50,000 1.27 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월24일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월23일 50,000 1.27 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월24일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월23일 50,000 1.27 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월24일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월23일 50,000 1.27 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월24일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월24일 50,000 1.30 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월25일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월24일 50,000 1.30 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월25일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월24일 50,000 1.30 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월25일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월24일 100,000 1.30 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월25일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월25일 50,000 1.34 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월28일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월25일 50,000 1.34 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월28일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월25일 100,000 1.34 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월28일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월25일 100,000 1.34 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 02월28일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월28일 50,000 1.42 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월02일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 02월28일 50,000 1.42 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월02일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월02일 50,000 1.42 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월03일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월02일 100,000 1.42 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월03일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월02일 50,000 1.42 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월03일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월02일 50,000 1.42 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월03일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월03일 50,000 1.25 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월04일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월03일 50,000 1.25 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월04일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월03일 50,000 1.25 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월04일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월03일 100,000 1.25 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월04일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월04일 50,000 1.02 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월07일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월04일 50,000 1.02 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월07일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월04일 100,000 1.02 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월07일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월04일 50,000 1.02 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월07일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월07일 50,000 1.32 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월08일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월07일 50,000 1.32 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월08일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월07일 80,000 1.32 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월08일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월08일 50,000 1.32 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월10일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월08일 80,000 1.32 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월10일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월08일 50,000 1.32 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월10일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월10일 50,000 1.34 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월11일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월10일 50,000 1.34 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월11일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월10일 50,000 1.34 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월11일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월10일 50,000 1.34 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월11일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월11일 50,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월14일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월11일 50,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월14일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월11일 50,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월14일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월11일 50,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월14일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월14일 30,000 1.32 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월15일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월14일 50,000 1.32 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월15일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월14일 50,000 1.32 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월15일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월14일 50,000 1.32 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월15일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월15일 50,000 1.30 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월16일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월15일 50,000 1.30 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월16일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월15일 50,000 1.30 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월16일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월15일 100,000 1.30 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월16일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월16일 50,000 1.30 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월17일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월16일 50,000 1.30 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월17일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월16일 50,000 1.30 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월17일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월16일 50,000 1.30 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월17일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월16일 100,000 1.30 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월17일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월17일 50,000 1.20 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월18일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월17일 50,000 1.20 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월18일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월17일 50,000 1.20 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월18일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월17일 100,000 1.20 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월18일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월18일 50,000 1.28 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월21일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월18일 50,000 1.28 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월21일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월18일 50,000 1.28 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월21일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월18일 50,000 1.28 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월21일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월18일 50,000 1.28 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월21일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월21일 50,000 1.28 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월22일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월21일 50,000 1.28 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월22일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월21일 50,000 1.28 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월22일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월21일 50,000 1.28 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월22일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월21일 50,000 1.28 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월22일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월22일 50,000 1.25 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월23일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월22일 50,000 1.25 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월23일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월22일 20,000 1.25 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월23일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월22일 50,000 1.25 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월23일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월22일 50,000 1.25 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월23일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월23일 50,000 1.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월24일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월23일 50,000 1.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월24일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월23일 50,000 1.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월24일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월23일 50,000 1.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월24일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월23일 50,000 1.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월24일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월24일 50,000 1.17 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월25일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월24일 50,000 1.17 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월25일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월24일 50,000 1.17 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월25일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월24일 50,000 1.17 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월25일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월24일 50,000 1.17 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월25일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월25일 50,000 1.17 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월28일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월25일 50,000 1.17 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월28일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월25일 50,000 1.17 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월28일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월25일 50,000 1.17 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월28일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월25일 50,000 1.17 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월28일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월28일 50,000 1.17 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월29일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월28일 50,000 1.17 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월29일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월28일 50,000 1.17 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월29일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월28일 50,000 1.17 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월29일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월28일 50,000 1.17 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월29일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월28일 50,000 1.17 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월29일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월29일 50,000 1.14 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월30일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월29일 50,000 1.14 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월30일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월29일 50,000 1.14 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월30일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월29일 50,000 1.14 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월30일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월29일 50,000 1.14 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월30일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월30일 50,000 1.09 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월31일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월30일 50,000 1.09 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월31일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월30일 50,000 1.09 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월31일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월30일 50,000 1.09 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월31일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월30일 50,000 1.09 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 03월31일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월31일 50,000 1.42 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월01일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 03월31일 50,000 1.42 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월01일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월01일 50,000 1.10 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월04일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월01일 50,000 1.10 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월04일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월04일 50,000 1.14 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월05일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월04일 50,000 1.14 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월05일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월05일 50,000 1.25 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월06일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월05일 50,000 1.25 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월06일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월05일 50,000 1.25 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월06일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월05일 50,000 1.25 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월07일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월06일 50,000 1.25 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월07일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월06일 50,000 1.25 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월07일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월06일 50,000 1.25 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월07일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월07일 50,000 1.10 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월08일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월07일 50,000 1.10 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월08일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월07일 50,000 1.10 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월08일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월07일 50,000 1.10 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월08일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월08일 50,000 1.02 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월11일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월08일 50,000 1.02 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월11일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월08일 50,000 1.02 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월11일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월08일 50,000 1.02 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월11일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월11일 50,000 1.02 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월12일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월11일 50,000 1.02 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월12일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월11일 50,000 1.02 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월12일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월12일 50,000 1.02 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월13일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월12일 50,000 1.02 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월13일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월12일 50,000 1.02 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월13일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월12일 50,000 1.02 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월13일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월13일 50,000 0.99 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월14일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월13일 50,000 0.99 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월14일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월13일 50,000 0.99 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월14일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월13일 50,000 0.99 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월14일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월14일 50,000 1.24 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월15일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월14일 50,000 1.24 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월15일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월14일 50,000 1.24 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월15일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월14일 50,000 1.24 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월15일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월15일 50,000 1.47 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월18일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월15일 50,000 1.47 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월18일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월15일 50,000 1.47 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월18일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월15일 100,000 1.47 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월18일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월18일 50,000 1.45 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월19일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월18일 50,000 1.45 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월19일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월18일 50,000 1.45 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월19일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월18일 50,000 1.45 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월19일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월19일 50,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월20일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월19일 50,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월20일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월19일 50,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월20일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월19일 100,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월20일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월20일 50,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월21일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월20일 50,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월21일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월20일 50,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월21일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월20일 50,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월21일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월20일 100,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월21일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월21일 50,000 1.32 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월22일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월21일 50,000 1.32 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월22일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월21일 100,000 1.32 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월22일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월22일 50,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월25일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월22일 150,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월25일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월22일 50,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월25일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월22일 50,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월25일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월25일 50,000 1.43 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월26일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월25일 50,000 1.43 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월26일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월25일 50,000 1.43 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월26일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월25일 100,000 1.43 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월26일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월26일 50,000 1.42 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월27일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월26일 50,000 1.42 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월27일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월26일 50,000 1.42 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월27일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월26일 100,000 1.42 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월27일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월27일 50,000 1.30 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월28일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월27일 50,000 1.30 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월28일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월27일 50,000 1.30 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월28일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월27일 150,000 1.30 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월28일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월28일 100,000 1.24 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월29일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월28일 50,000 1.24 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월29일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월28일 50,000 1.24 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월29일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월28일 50,000 1.24 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월29일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월28일 200,000 1.24 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 04월29일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월29일 50,000 1.52 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월02일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 04월29일 50,000 1.52 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월02일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월02일 50,000 1.47 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월03일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월02일 50,000 1.47 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월03일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월02일 50,000 1.47 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월03일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월02일 50,000 1.47 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월03일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월03일 50,000 1.27 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월04일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월03일 50,000 1.27 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월04일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월03일 50,000 1.27 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월04일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월03일 50,000 1.27 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월04일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월03일 50,000 1.27 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월04일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월04일 50,000 1.27 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월06일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월04일 50,000 1.27 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월06일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월04일 50,000 1.27 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월06일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월04일 50,000 1.27 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월06일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월06일 50,000 1.27 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월09일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월06일 50,000 1.27 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월09일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월06일 50,000 1.27 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월09일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월06일 50,000 1.27 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월09일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월09일 50,000 1.20 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월10일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월09일 50,000 1.20 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월10일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월09일 50,000 1.20 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월10일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월09일 50,000 1.20 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월10일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월10일 50,000 1.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월11일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월10일 50,000 1.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월11일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월10일 100,000 1.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월11일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월11일 50,000 1.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월12일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월11일 50,000 1.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월12일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월11일 100,000 1.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월12일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월12일 50,000 1.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월13일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월12일 50,000 1.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월13일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월12일 50,000 1.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월13일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월12일 50,000 1.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월13일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월13일 50,000 1.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월16일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월13일 50,000 1.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월16일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월13일 50,000 1.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월16일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월13일 50,000 1.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월16일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월16일 50,000 1.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월17일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월16일 50,000 1.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월17일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월16일 50,000 1.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월17일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월16일 100,000 1.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월17일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월17일 50,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월18일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월17일 50,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월18일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월17일 50,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월18일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월17일 100,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월18일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월18일 50,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월19일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월18일 50,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월19일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월18일 50,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월19일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월18일 100,000 1.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월19일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월19일 50,000 1.48 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월20일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월19일 50,000 1.48 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월20일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월19일 50,000 1.48 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월20일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월19일 100,000 1.48 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월20일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월20일 50,000 1.57 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월23일 상환 DB금융투자 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월20일 50,000 1.57 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월23일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월20일 100,000 1.57 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월23일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월23일 30,000 1.59 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월24일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월23일 50,000 1.59 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월24일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월24일 50,000 1.50 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월25일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월24일 80,000 1.50 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월25일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월25일 50,000 1.65 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월26일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월25일 50,000 1.65 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월26일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월26일 10,000 1.90 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월27일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월26일 50,000 1.90 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월27일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월27일 50,000 1.87 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월30일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월27일 70,000 1.87 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월30일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월27일 110,000 1.87 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월30일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월27일 100,000 1.87 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월30일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월30일 50,000 1.83 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월31일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월30일 50,000 1.83 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월31일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 05월30일 100,000 1.83 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 05월31일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월02일 100,000 1.80 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월03일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월03일 10,000 1.40 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월07일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월03일 40,000 1.40 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월07일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월03일 50,000 1.40 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월07일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월03일 100,000 1.40 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월07일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월07일 50,000 1.41 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월08일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월07일 100,000 1.41 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월08일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월07일 50,000 1.41 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월09일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월08일 50,000 1.41 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월09일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월08일 100,000 1.41 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월09일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월09일 50,000 2.01 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월10일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월10일 50,000 2.01 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월13일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월10일 50,000 2.01 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월13일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월13일 100,000 1.86 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월14일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월13일 10,000 2.71 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월08일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월13일 30,000 2.71 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월08일 상환 교보증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월13일 10,000 2.71 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월13일 상환 메리츠증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월14일 60,000 1.81 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월15일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월14일 100,000 1.81 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월15일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월15일 100,000 1.78 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월16일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월15일 150,000 1.78 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월16일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월16일 150,000 1.83 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월17일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월16일 100,000 1.83 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월17일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월16일 80,000 1.83 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월17일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월17일 50,000 1.83 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월20일 상환 신영증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월17일 100,000 1.83 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월20일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월17일 150,000 1.83 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월20일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월17일 100,000 1.83 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월20일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월20일 50,000 1.80 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월21일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월20일 150,000 1.80 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월21일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월20일 100,000 1.80 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월21일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월21일 50,000 1.78 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월22일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월21일 100,000 1.78 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월22일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월21일 150,000 1.78 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월22일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월22일 50,000 1.78 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월23일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월22일 50,000 1.78 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월23일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월22일 100,000 1.78 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월23일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월23일 50,000 1.80 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월24일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월23일 100,000 1.80 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월24일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월24일 130,000 1.95 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월27일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월24일 120,000 1.95 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월27일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월27일 20,000 1.98 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월28일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월27일 50,000 1.98 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월28일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월27일 150,000 1.98 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월28일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월28일 50,000 1.98 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월29일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월28일 100,000 1.98 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월29일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월28일 100,000 1.98 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월29일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월29일 40,000 1.98 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월30일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월29일 50,000 1.98 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월30일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월29일 150,000 1.98 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월30일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 06월29일 100,000 1.98 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 06월30일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 07월18일 100,000 2.20 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 07월19일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 07월19일 50,000 2.25 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 07월20일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 07월19일 50,000 2.25 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 07월20일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 07월20일 50,000 2.15 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 07월21일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 07월20일 50,000 2.15 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 07월21일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 07월21일 50,000 2.30 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 07월22일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 07월21일 50,000 2.30 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 07월22일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 07월21일 50,000 2.30 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 07월22일 상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 07월22일 50,000 2.25 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 07월25일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 07월22일 50,000 2.25 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 07월25일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 07월25일 50,000 2.28 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 07월26일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 07월25일 50,000 2.28 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 07월26일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 07월26일 50,000 2.26 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 07월27일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 07월26일 50,000 2.26 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 07월27일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 07월27일 50,000 2.12 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 07월28일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 07월27일 50,000 2.12 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 07월28일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 07월28일 50,000 2.10 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 07월29일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 07월28일 50,000 2.10 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 07월29일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 07월28일 50,000 2.10 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 07월29일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 07월28일 100,000 2.10 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 07월29일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월01일 50,000 2.30 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월02일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월01일 50,000 2.30 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월02일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월02일 50,000 2.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월03일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월02일 50,000 2.22 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월03일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월03일 50,000 2.17 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월04일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월03일 50,000 2.17 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월04일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월04일 50,000 2.15 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월05일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월04일 50,000 2.15 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월05일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월05일 50,000 2.17 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월08일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월05일 50,000 2.17 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월08일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월08일 50,000 2.23 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월09일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월08일 50,000 2.23 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월09일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월09일 50,000 2.23 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월10일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월09일 40,000 2.23 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월11일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월10일 50,000 2.23 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월11일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월11일 50,000 2.30 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월12일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월12일 50,000 2.23 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월16일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월16일 50,000 2.20 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월17일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월16일 50,000 2.20 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월17일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월17일 50,000 2.18 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월18일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월17일 50,000 2.18 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월18일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월18일 50,000 2.18 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월19일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월18일 50,000 2.18 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월19일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월19일 50,000 2.25 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월22일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월19일 50,000 2.25 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월22일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월22일 50,000 2.29 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월23일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월22일 50,000 2.29 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월23일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월23일 50,000 2.25 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월24일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월23일 50,000 2.25 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월24일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월24일 50,000 2.29 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월25일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월24일 50,000 2.29 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월25일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월25일 100,000 2.55 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월26일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월25일 100,000 2.55 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월26일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월26일 50,000 2.48 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월29일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월26일 50,000 2.48 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월29일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월29일 50,000 2.42 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월30일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월29일 50,000 2.42 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월30일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월30일 50,000 2.42 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월31일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월30일 50,000 2.42 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 08월31일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 08월31일 50,000 2.62 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월01일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 09월01일 50,000 2.47 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월02일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 09월01일 50,000 2.47 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월02일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 09월02일 50,000 2.42 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월05일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 09월02일 50,000 2.42 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월05일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 09월05일 70,000 2.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월06일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 09월05일 50,000 2.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월06일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 09월06일 50,000 2.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월07일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 09월07일 50,000 2.37 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월08일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 09월08일 100,000 2.72 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월13일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 09월13일 50,000 2.55 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월14일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 09월14일 20,000 2.60 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월15일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 09월14일 100,000 2.60 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월15일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 09월15일 50,000 2.57 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월16일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 09월15일 100,000 2.57 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월16일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 09월16일 50,000 2.57 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월19일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 09월16일 100,000 2.57 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월19일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 09월19일 50,000 2.55 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월20일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 09월19일 100,000 2.55 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월20일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 09월20일 50,000 2.55 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월21일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 09월20일 50,000 2.55 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월21일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 09월21일 50,000 2.58 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월22일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 09월21일 50,000 2.58 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월22일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 09월22일 50,000 2.60 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월23일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 09월22일 50,000 2.60 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월23일 상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 09월23일 70,000 2.65 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월26일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 09월26일 100,000 2.65 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월27일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 09월27일 100,000 2.65 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월28일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 09월28일 100,000 2.65 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월29일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 09월29일 80,000 2.68 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월30일 상환 SK증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 09월29일 50,000 2.68 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 09월30일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 10월06일 50,000 2.68 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 10월07일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 10월07일 50,000 2.75 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 10월11일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 10월21일 20,000 5.20 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2023년 01월19일 미상환 한양증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 11월04일 3,000 5.86 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2023년 02월03일 미상환 하이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 11월07일 50,000 4.81 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 11월08일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 11월07일 5,000 5.96 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2023년 02월07일 미상환 하이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 11월07일 10,000 5.96 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2023년 02월07일 미상환 신한투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 11월08일 50,000 4.91 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 11월10일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 11월08일 10,000 5.96 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2023년 02월07일 미상환 신한투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 11월09일 13,600 5.87 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2023년 02월09일 미상환 하이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 11월09일 3,000 5.86 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2023년 02월09일 미상환 하이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 11월10일 50,000 4.91 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 11월11일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 11월10일 50,000 5.86 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2023년 01월10일 미상환 신한투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 11월10일 5,000 5.96 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2023년 02월09일 미상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 11월10일 10,000 5.99 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2023년 02월10일 미상환 하이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 11월11일 50,000 4.91 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 11월14일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 11월14일 50,000 4.91 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 11월15일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 11월14일 5,000 5.96 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2023년 02월14일 미상환 다올투자증권(주) IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 11월15일 50,000 4.91 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 11월16일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 11월16일 50,000 4.91 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 11월17일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 11월16일 1,600 5.87 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2023년 02월16일 미상환 하이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 11월17일 50,000 4.91 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 11월18일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 11월18일 50,000 4.91 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 11월21일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 11월21일 50,000 4.91 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 11월22일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 11월21일 15,300 5.96 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2023년 02월21일 미상환 하이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 11월22일 50,000 4.91 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 11월23일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 11월23일 50,000 4.91 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 11월24일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 11월23일 80,000 5.87 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2023년 02월23일 미상환 하이투자증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 11월24일 50,000 5.01 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 11월25일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 11월25일 50,000 5.01 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 11월28일 상환 부국증권 IBK투자증권 전자단기사채 사모 2022년 11월28일 50,000 5.11 A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가) 2022년 11월29일 상환 부국증권 (2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등- 해당사항 없음 (3) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - 20,000 142,000 513,400 - - - 675,400 합계 - - 20,000 142,000 513,400 - - - 675,400 (4) 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - 20,000 211,500 - - 231,500 1,000,000 768,500 합계 - 20,000 211,500 - - 231,500 1,000,000 768,500 (5) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - (6) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - (7) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - (1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원,%) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면 (전자 등록) 총액 이자율 평가등급 (평가기관) 만기일 상환 여부 주관회사 IBK연금보험 회사채 사모 2021년 12월28일 50,000 3.98 A+ (NICE신용평가) 2031년 12월28일 미상환 교보증권 IBK연금보험 회사채 사모 2022년 06월29일 60,000 5.40 A+ (NICE신용평가, 한국신용평가(주)) 2032년 06월29일 미상환 교보증권 IBK연금보험 회사채 사모 2022년 11월29일 50,000 7.40 A+ (NICE신용평가) 2032년 11월29일 미상환 교보증권 (2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등- 해당사항 없음(3) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - (4) 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - (5) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - 160,000 - 160,000 합계 - - - - - 160,000 - 160,000 (6) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - (7) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 - 해당사항 없음 나. 사모자금의 사용내역 2022년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 유상증자 -2020년 04월 22일 중소기업지원 264,000 중소기업지원 264,000- 유상증자 -2020년 04월 29일 중소기업지원 412,500 중소기업지원 412,500- 유상증자-2020년 06월 26일중소기업지원107,800중소기업지원107,800- 유상증자-2020년 07월 30일중소기업지원484,544중소기업지원484,544-유상증자-2021년 04월 30일중소기업지원49,069중소기업지원49,069- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정 현황 가. 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 억원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제62기 원화대출금 외화대출금 매입외환어음 지급보증대지급금 신용카드채권 사모사채 기타 2,705,484 74,460 9,683 177 30,770 7,576 109,780 33,801 777 229 115 1,141 7 48 1.2 합계 2,937,930 36,118 - 제61기 원화대출금 외화대출금 매입외환어음 지급보증대지급금 신용카드채권 사모사채 기타 2,518,872 68,082 20,315 137 29,313 4,984 98,484 25,976 721 218 82 884 4 28 1.0 합계 2,740,187 27,913 - 제60기 원화대출금 외화대출금 매입외환어음 지급보증대지급금 신용카드채권 사모사채 기타 2,318,540 55,272 16,932 237 27,329 3,681 158,948 24,321 736 206 149 939 8 24 1.0 합계 2,580,939 26,382 - 나. 대손충당금 변동현황 (단위 : 억원) 구 분 제62기 제61기 제60기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 27,913 26,382 24,558 2. 회계정책의 변경 - - - 3. 순대손처리액(①-②±③) 6,154 7,846 12,769 ① 대손처리액(상각채권액) 5,745 6,879 11,132 ② 상각채권회수액 1,067 1,155 987 ③ 기타증감액 1,476 2,122 2,624 4. 대손상각비 계상(환입)액 14,359 9,377 14,593 5. 기말 대손충당금 잔액합계 36,118 27,913 26,382 다. 대출채권관련 대손충당금 설정방침 은행은 대출채권에 대해 미래전망 정보를 포함하는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 모든 정보를 고려하여 기대신용손실을 대손충당금으로 인식합니다. 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체 기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금을 측정하도록 하고 있습니다. 구분 업무 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 대출채권의 기대신용손실은 대손충당금 계정을 사용하여 차감하고 대출채권의 장부금액을 줄여서 표시합니다. 보고기간말에 발생한 기대신용손실의 변동액은 손상차손(환입)으로 당기손익에 인식합니다. 2. 공정가치 평가내역 가. 공정가치 평가절차 (연결기준) 금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다. (1) 현금 및 예치금 현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. (2) 유가증권 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. (3) 대출채권 수시 입출금이 가능한 여신과 계약만기와 금리 재설정주기가 3개월 이내인 대출채권의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 대출채권의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 금액에서 신용위험의 반영을 위하여 대손충당금을 차감한 가액으로 산출하고 있습니다. (4) 파생상품 장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의평가결과를 사용하고 있습니다. (5) 기타금융자산 및 기타금융부채 요구불 특성을 가진 기타금융자산 및 기타금융부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 기타금융자산 및 기타금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다. (6) 예수부채 요구불 특성을 가진 예수부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 예수부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다. (7) 차입부채 요구불 특성을 가진 차입부채, 계약만기 및 금리 재조정주기가 3개월 이내인 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 차입부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다. (8) 사채 발행사채의 공정가치는 외부전문평가기관에서 제공되는 시가평가금액에서 미지급이자를 차감한 가액으로 산출하고 있습니다. 이러한 외부전문평가기관의 시가평가금액이 없는 사채의 경우 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다. 나. 공정가치 서열체계 (연결기준) (1) 당기말 및 전기말 현재 공정가치 서열체계의 내역은 다음과 같습니다.<당기말> (단위 : 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 당기손익금융자산 1,642,893 9,526,773 8,302,278 19,471,944 기타포괄손익금융자산 7,471,082 16,275,413 411,718 24,158,213 위험회피회계파생상품자산 - 48,350 - 48,350 합 계 9,113,975 25,850,536 8,713,996 43,678,507 금융부채 　 　 　 　 당기손익금융부채 629,773 3,895,544 335,590 4,860,907 당기손익인식지정금융부채 - 18,040 762,575 780,615 위험회피회계파생상품부채 - 332,547 - 332,547 합 계 629,773 4,246,131 1,098,165 5,974,069 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 당기손익금융자산 3,794,288 8,909,993 5,903,728 18,608,009 기타포괄손익금융자산 5,859,220 15,193,556 406,181 21,458,957 위험회피회계파생상품자산 - 43,002 - 43,002 합 계 9,653,508 24,146,551 6,309,909 40,109,968 금융부채 　 　 　 　 당기손익금융부채 580,630 1,866,243 135,486 2,582,359 당기손익인식지정금융부채 - 50,743 607,012 657,755 위험회피회계파생상품부채 - 103,621 - 103,621 합 계 580,630 2,020,607 742,498 3,343,735 (2) 공정가치 서열체계의 수준별 구분은 다음과 같습니다.ㅇ 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 ㅇ 수준2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가 격은 제외함) ㅇ 수준3 : 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측 가능하지 않은 투입변수) 다. 공정가치 평가절차 (별도기준) 금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다. (1) 현금 및 예치금 현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로써, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. (2) 유가증권 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. (3) 대출채권 수시 입출금이 가능한 여신과 계약만기와 금리 재설정주기가 3개월 이내인 대출채권의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 대출채권의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 금액에서 신용위험의 반영을 위하여 대손충당금을 차감한 가액으로 산출하고 있습니다. (4) 파생상품 장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다. (5) 기타금융자산 및 기타금융부채 요구불 특성을 가진 기타금융자산 및 기타금융부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 기타금융자산 및 기타금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다. (6) 예수부채 요구불 특성을 가진 예수부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 예수부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다. (7) 차입부채 요구불 특성을 가진 차입부채, 계약만기 및 금리 재조정주기가 3개월 이내인 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 차입부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다. (8) 사채 발행사채의 공정가치는 외부전문평가기관에서 제공되는 시가평가금액에서 미지급이자를 차감한 가액으로 산출하고 있습니다. 이러한 외부전문평가기관의 시가평가금액이 없는 사채의 경우 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다. 라. 공정가치 서열체계 (별도기준) (1) 당기말 및 전기말 현재 공정가치 서열체계의 내역은 다음과 같습니다.<당기말> (단위 : 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 　 　 　 　 당기손익금융자산 641,405 5,974,228 5,021,234 11,636,867 기타포괄손익금융자산 6,692,173 14,302,175 403,874 21,398,222 위험회피회계파생상품자산 - 40,921 - 40,921 합 계 7,333,578 20,317,324 5,425,108 33,076,010 금융부채 당기손익금융부채 - 3,603,773 - 3,603,773 위험회피회계파생상품부채 - 286,701 - 286,701 합 계 - 3,890,474 - 3,890,474 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 　 　 　 　 당기손익금융자산 1,482,022 6,858,858 3,202,628 11,543,508 기타포괄손익금융자산 5,095,208 13,537,271 390,594 19,023,073 위험회피회계파생상품자산 - 41,457 - 41,457 합 계 6,577,230 20,437,586 3,593,222 30,608,038 금융부채 　 　 　 　 당기손익금융부채 - 1,728,161 - 1,728,161 위험회피회계파생상품부채 - 70,350 - 70,350 합 계 - 1,798,511 - 1,798,511 (2) 공정가치 서열체계의 수준별 구분은 다음과 같습니다.ㅇ 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 ㅇ 수준2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가 격은 제외함) ㅇ 수준3 : 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측 가능하지 않은 투입변수) IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의문구 당행이 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당행은 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요가. 은행업에 영향을 미치는 국내외 경제현황 2022년 세계 경제는 코로나19 이후 회복에도 불구하고, 높은 인플레이션과 주요국의 통화 긴축 확대 및 러-우 전쟁 등의 영향으로 경기 회복세가 둔화한 모습을 보였습니다. 이에 미국(2.1%)을 비롯한 중국(3.0%), 유로존(3.5%), 일본(1.1%) 등 대부분 국가의 경제성장률이 당초 예상보다 낮은 수준을 기록했습니다. 특히, 중국은 강도 높은 방역정책의 영향으로 경제 성장세가 부진했습니다. 미국은 인플레이션 경계를 위해, 긴축 통화 정책을 유지 및 빠른 속도의 기준금리 인상으로 경제성장률 하락을 이끌었습니다. 유로존의 경우 러-우 전쟁으로 인한 에너지 수급 차질이 인플레이션을 가속화했습니다.(예상 GDP 출처: 한국은행 및 IMF, OECD 전망보고서)2023년에는 글로벌 통화 긴축 기조의 지속으로, 금리 인상의 영향이 본격적으로 실물경제에 확대되며 경기둔화 흐름은 지속될 것으로 예상됩니다. 중국의 경제활동 재개에 따른 경기 회복과 러-우 전쟁 영향 축소는 세계 경제에 긍정적 요인이지만, 인플레이션이 장기화될 우려가 있어 정확한 경기 예측이 쉽지 않습니다. 고금리, 고물가는 소비 침체요인이지만, 미국의 견조한 고용과 소비, 그리고 중국의 내수 회복으로 인하여 인플레이션 장기화 우려가 커지고 있습니다.2022년 국내 경제는 코로나19 방역규제가 대폭 완화됨에 따라 민간소비(4.4%)가 증가했으나, 높은 물가 수준과 금리 상승의 영향으로 설비투자(-0.7%)가 감소하고 수출(3.1%) 증가세가 대폭 둔화되며 경제성장률은 전년대비 2.6% 성장에 그쳤습니다.2023년 국내 경제는 글로벌 경기 둔화와 고물가, 고금리 상황의 장기화로 부진한 흐름이 지속되겠으나, 중국의 경기 회복 및 IT부문 수요 회복 등으로 1.6%의 경제성장률이 전망됩니다. 고금리 지속의 영향으로 민간소비의 증가세가 둔화되고, 건설투자는 부진할 것으로 예상됩니다. 이러한 고금리 상황에 글로벌 경기 둔화가 맞물리며 설비투자 역시 부진할 것으로 보입니다. 다만, 상품수출의 경우 우리나라의 수출비중이 높은 중국의 내수 회복과 부진했던 반도체 등 IT부문의 글로벌 수요가 회복되면서 부진이 소폭 완화될 것으로 기대됩니다. 중소기업 경기는 이자 비용 부담의 증가와 글로벌 경기 침체에 따른 수출 부진 등으로 당분간 어려움이 지속될 것으로 보입니다. 나. 당행 실적 및 성과 2022년 중소기업은행은 견고한 대출자산 성장과 기준금리 인상에 따른 NIM 상승 등으로 안정적인 이익을 실현하였고, 특히, 경상 대손충당금 외에 추가 충당금을 적립하여 미래위험에 대비한 손실흡수 능력을 확보하였습니다. 연결기준 당기순이익은 전년대비 14.6% 증가한 2조 7,808억원, 별도기준 당기순이익은 전년대비 21.3% 증가한 2조 4,548억원을 시현하며, 3개년 연속 상승세를 이어가고 있습니다.어려움을 겪고 있는 중소기업과 소상공인을 적극적으로 지원한 결과, 중소기업대출 잔액은 전년말보다 16.8조원 순증하며 220.7조원(전년대비 8.2% 증가)을 기록하였습니다. 이에 중소기업대출 점유율은 23.0%를 기록하며 중소기업대출 리딩뱅크의 지위를 유지할 수 있었습니다.대손충당금 전입액(기타 충당금 제외)은 전년대비 5,289억원 증가한 1조 4,853억원을 기록하였고 대손비용률은 전년대비 15bp 증가한 0.51%를 기록했습니다. 이는 미래위험에 대비한 손실흡수 능력을 확보하기 위해 선제적인 추가 충당금을 8,212억원(전년대비 4,928억원 증가) 적립한데 기인합니다. 꾸준한 대출자산 성장에도 불구하고 추가 충당금을 제외한 경상 충당금은 전년과 비슷한 수준을 유지하고 있고 경상 대손비용률 또한 0.23%로 안정적인 수준으로 관리하고 있습니다.시장금리 상승에 따른 건전성 악화 우려에도 불구하고 지속적인 모니터링과 대출자산 포트폴리오 우량화에 힘입어 연체율은 전년대비 6bp 증가한 0.32%, 고정이하여신비율은 전년과 동일한 수준인 0.85%를 기록하는 등 주요 건전성 지표가 모두 관리 가능한 범위 내에서 유지되고 있습니다.중소기업은행은 국책은행 중 유일한 상장사로서, 이윤 창출을 통해 공공성과 주주가치를 높이기 위해 최선을 다할 것입니다. 안정적인 이익창출력을 기반으로 정책금융기관으로서 중소기업 지원 등 시장 안전판 역할을 강화하고, 그 결과 다시 은행이 성장하는 선순환 구조를 이어나갈 계획입니다. 【은행 주요경영지표】 (단위 : 억원, %, %p) 2022년 2021년 전년대비 수익성 총자산이익율(ROA) 0.64 0.58 0.06 자기자본순이익율(ROE) 9.43 8.12 1.31 순이자마진(NIM) 1.78 1.51 0.27 건전성 고정이하여신비율 0.85 0.85 - 연체율 0.32 0.26 0.06 대손충당금전입액 14,853 9,564 5,289 자본적정성 BIS비율 14.68 14.85 -0.17 기본자본비율 12.67 13.01 -0.34 보통주자본비율 11.08 11.29 -0.21 * 신용카드 리워드 회계처리 변경 후 기타충당금 제외 【참고】주요경영지표 계산식 ROA : 당기순이익 / 총자산평균잔액 ROE : 당기순이익 / 총자본평균잔액 NIM : 이자이익 / 이자부자산평잔 B I S : 자기자본 / 위험가중자산 ROA, ROE, NIM은 K-IFRS 별도기준 수익성, 건전성 지표는 별도기준, 자본적정성 지표는 연결기준 3. 재무상태 및 영업실적 가. 주요영업실적 분석 (1) 성장성 - 은행 성장 현황(별도기준) (단위 : 조원, %) 2022년 2021년 전년대비 증감율 총자산 435.7 400.8 34.9 8.7 총대출 273.2 254.3 18.9 7.4 중소기업대출 220.7 203.9 16.8 8.2 가계대출 41.7 41.4 0.3 0.7 대기업 및 기타 10.8 9.0 1.8 20.0 * 신탁포함 중소기업은행의 2022년말 별도기준 총자산은 전년대비 34.9조원(8.7%) 증가한 435.7조원을 기록하였습니다. 이는 전년대비 16.8조원(8.2%) 증가한 중소기업대출 성장에 기인한 것이며, 중소기업대출잔액은 220.7조원으로 은행권 최고 수준을 유지하고 있습니다. 가계대출은 전년대비 0.3조원(0.7%) 증가한 41.7조원을 기록하였습니다. 고금리 기조 유지 및 각종 규제로 인한 수요 정체로 신용대출은 감소세(전년대비 △10.0%)를 보인 반면, 서민ㆍ실수요자를 위한 전세대출이 11.5% 증가하는 등 주택담보대출 위주의 성장세(전년대비 +5.3%)를 기록하였습니다.2023년 중소기업은행은 중소기업금융은 물론 개인금융 영업 경쟁력도 강화하여 안정적이고 균형있는 성장을 추진 할 것입니다. 특히 중소기업대출 부문에서는 중소기업금융 리딩뱅크로서의 면모를 유지하기 위해 최선을 다할 것입니다. - 자회사별 성장 현황 당행 자회사별 총자산은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 2022년 2021년 증감율 IBK캐피탈 10,531,622 9,294,087 13.32 IBK투자증권 6,300,018 5,498,702 14.57 IBK연금보험 11,200,276 10,784,250 3.86 IBK자산운용 79,347 75,272 5.41 IBK저축은행 2,118,739 1,498,410 41.40 IBK시스템 68,418 60,108 13.83 IBK신용정보 38,537 35,883 7.40 IBK서비스 19,809 17,576 12.70 중국유한공사 4,299,836 3,910,051 9.97 IBK인도네시아 1,555,850 1,260,550 23.43 IBK미얀마은행 268,703 256,235 4.87 * 각 자회사의 별도 재무제표 수치임 주요 금융자회사 중 IBK캐피탈은 기업금융, 신기술금융 등 생산적 금융 위주의 자산성장으로 전년대비 13.32%의 자산증가율을 달성하며, 총 12월말 기준 총 자산 10.5조원을 달성하였습니다. 코로나19, 여전사 유동성ㆍPF 위기 등 불안정한 속 시장 환경에 따른 적시적ㆍ탄력적 대응을 통해 안전자산 취급을 중심으로 자산의 양호한 성장세를 유지하고있습니다. 또한, 회사는 부동산 금융 비중의 축소, 우량 채권 위주의 영업 등 안정적인 성장뿐 아니라, 지속 가능한 성장을 위한 신시장 개척 노력을 강화해 나갈 것 입니다. IBK투자증권은 지속되는 위기상황 하에서도 사업영역 확장 및 조직과 시스템을 재정비 하였으며, 중소기업 지원을 위한 노력도 꾸준히 전개하며, 총자산 규모는 6조 3,000억원으로 전년대비 14.6% 증가하는 등 도약을 위한 준비를 지속적으로 성장해 왔습니다. 앞으로도 신사업 기회 선점 등 성장동력을 발굴해 나가며, 고객과 성과지향의 조직문화 강화를 통해 건전한 자산 성장을 도모하겠습니다.IBK연금보험의 총자산은 약 11조원으로 전년대비 3.86% 증가했습니다. 급격한 금리상승 및 금융시장 변동성 확대 등에 따른 보험사 성장 둔화에도 불구, 상품군 다변화 등을 통한 영업기반 확대로 견실한 성장을 지속하고 있습니다. 2023년에는 미국기준금리 상승에 따른 고금리 기조 지속 및 경기 둔화가 될 것으로 예상되어, 시장불확실성에 대비한 시장 대응력 제고, 신회계제도 및 신지급여력제도(K-ICS) 전면 시행에 따른 신제도 대응을 강화하고, 경영인프라 재정비 및 체질개선을 통해 리스크 건전성 관리를 최우선으로 추진해 나갈 계획 입니다.IBK자산운용의 총자산은 전년대비 5.41% 증가한 793억원으로, 양호한 운용성과 기반 주식/채권 중심의 자산 포트폴리오 개선 및 채권시장 자금경색 완화와 중소기업 유동성 공급 위한 채권시장안정펀드 운용 등 지속적인 사업구조 다변화를 통해 자산규모가 증가하고 있습니다.IBK저축은행 총자산은 전년대비 41.40% 증가한 2.1조원의 규모로, '22년 시작된 글로벌 기준 금리 인상으로 인한 경기 둔화 및 유동성 리스크를 대비하기 위해 가용자금 확보를 추진하였으며, 온라인 햇살론, 新중금리신용대출 등 서민정책금융을 중심으로 비대면시장의 경쟁력 구축과 투자금융 부문 확대 등 포트폴리오 최적화를 통해 내실성장을 이루어 나가고 있습니다.IBK시스템의 총자산은 684억원으로 전년대비 13.83% 증가하였으며, 이는 한국투자캐피탈 비대면 개인금융 시스템 구축 소프트웨어 개발비 등 매출채권 38억원 증가와 IBK시스템 전자구매시스템 및 PIS재구축 등 무형자산 20억원 증가가 주된 요인입니다. 이 외에도 안정적이고 꾸준한 영업활동을 통해 다양한 사업을 추진하는 등 지속적인 내실 성장을 이루어 나가고 있습니다.IBK신용정보는 꾸준한 성장으로 은행계열 신용정보사 중 가장 높은 수준의 이익 규모를 유지하고 있으며 당기 총자산도 전년대비 7.40% 성장하였습니다. 장기 안정적 부실채권 회수를 위해 채무조정(약정) 위주 업무처리로 채무자의 상환부담을 완화하고 민원제로화를 실현하는 등 투명하고 청렴한 채권추심업무를 수행 중인 동시에 부실화 사전예방을 위한 신용조사업무 전문성을 강화하여 업무를 확대하는 등 채권추심과 신용조사의 균형성장으로 견실한 성장세를 이어가고 있습니다.IBK서비스 총자산은 전년대비 12.7% 증가한 198억원이며 2020년 경비직종의 정규직 전환을 기점으로 용역근로자 약 2,000명을 정규직 전환 완료하였으며, 향후 성장세는 다소 둔화될것으로 예상됩니다.중국유한공사의 총자산은 4.3조원으로 전년대비 9.97% 증가하였습니다. 예수금, 대출금 등 수익자산의 증대에 기인하였으며, 안정적인 자산기반을 구축하여 중장기 성장기반을 강화하고 있습니다.IBK인도네시아은행의 총자산은 전년대비 23.4% 증가한 1.6조원 규모로 건전성에 기반한 우량 대출자산 증대를 중심으로 지속적인 고정이하 여신 감축을 통해 내실성장을 이루어 나가고 있습니다.IBK미얀마은행의 '22년말 총자산은 2,687억으로 '21.1월 법인 영업개시 이후 미얀마 국가비상사태 선포('21.2월) 및 연장('23.2월) 에 따른 컴플라이언스 리스크 증가로 제한적인 영업활동 중에 있습니다.(2) 수익성 - 은행 이익 현황 주요수익지표(별도재무제표 기준) (단위 : 억원, %) 2022년 2021년 전년대비 증감율 이자부분이익(a) 70,407 55,893 14,514 26.0 비이자부분이익(b) 2,535 4,737 -2,202 -46.5 일반관리비(c) 24,725 24,417 308 1.3 충당금전입액(d) 15,240 8,972 6,268 69.9 영업이익(e=a+b-c-d) 32,977 27,241 5,736 21.1 영업외손익(f) 183 -39 222 569.2 세전순이익(g=e+f) 33,160 27,202 5,958 21.9 법인세 등(i) 8,612 6,961 1,651 23.7 당기순이익(j=g-i) 24,548 20,241 4,307 21.3 별도기준 당기순이익은 전년도 2조 241억원 대비 4,307억원(21.3%)증가한 2조 4,548억원을 달성하였습니다. 이는 전년대비 이자부문이익이 1조4,514억원(26.0%) 증가하여 영업이익이 5,736억원 증가한 것이 주된 요인입니다.별도기준 이자부문이익은 전년대비 1조4,514억원 증가(26.0%)한 7조 407억원을 기록하였습니다. 이는 이자수익자산 29.9조원이 증가하고, 시장금리 상승 등에 따른 순이자마진(NIM) 27bp 상승에 기인합니다. 별도기준 비이자이익은 전년대비 유가증권관련손익 763억원 및 부실채권매각이익 613억원 등이 감소하였으며, PF수수료 등 기타수수료 285억원 감소하여 2,535억원을 기록하였습니다.별도기준 일반관리비는 전기 퇴직금 규정에 따른 퇴직금 정산의 기저효과로 인건비는 감소하였지만, 교육세 증가 등으로 전년대비 308억원 증가(1.3%)하였습니다. 충당금전입액 부문은 미래위협에 대비한 선제적 추가 대손충당금을 8,212억원 적립하여 대손충당금 전입액이 전년대비 5,289억원 증가하였고, 기타충당금은 업적성과급 소송 관련 충당부채가 변동하여 기타충당금 전입액이 977억원 증가하였습니다. 이로 인해 전년대비 6,268억원 증가(69.9%)한 1조5,240억원을 기록하였으나, 일회성 요인인 추가 대손충당금(8,212억원)을 제외한 경상 충당금은 안정적인 수준으로 유지하고 있습니다. 영업이익경비율(Cost Income Ratio)은 33.90%로 4대 지주 평균(45.39%) 대비 11.49%p 낮은 수준으로 비용의 효율화와 수익성 개선 등 높은 생산성을 바탕으로 효율적인 경비 관리를 위해 노력을 하고 있습니다. 주요수익지표(연결재무제표 기준) (단위 : 억원, %) 2022년 2021년 전년대비 증감율 이자부분이익(a) 76,165 61,284 14,881 24.3 비이자부분이익(b) 3,436 5,971 -2,535 -42.5 일반관리비(c) 26,179 25,989 190 0.7 충당금전입액(d) 15,673 8,953 6,720 75.1 영업이익(e=a+b-c-d) 37,749 32,313 5,436 16.8 영업외손익(f) -341 866 -1,207 -139.4 세전순이익(g=e+f) 37,408 33,179 4,229 12.8 법인세 등(i) 9,600 8,920 680 7.6 당기순이익(j=g-i) 27,808 24,259 3,549 14.6 연결기준 당기순이익은 전년도 2조 4,259억원 대비 3,549억원(14.6%) 증가한 2조 7,808억원을 달성하였습니다.이자이익부문은 시장금리 상승 영향 등에 의해 은행 이자이익이 1조 4,514억원 증가(26.0%) 증가하여, 연결부분 이자이익은 전년대비 1조 4,881억원(24.3%) 증가한 7조 6,165억원을 기록하였습니다. 반면, 비이자이익은 IBK투자증권의 금융자문수수료 및 주식거래수수료 감소로 전년동기대비 537억원 감소하였고, IBK연금보험의 퇴직연금운용수익 및 유가증권 운용손익 감소로 전년동기대비 398억원 감소하여, 총 3,436억원으로 전년동기대비 2,535억원(42.5%) 감소하였습니다.일반자회사 당기순이익은 IBK투자증권 537억원 감소, IBK연금보험 398억원 감소 등 전년대비 751억원(18.6%) 감소하여 3,292억원을 기록하였습니다.중소기업은행은 2022년에도 견조한 자산 성장세와 역대 최저 수준의 대손비용률(0.51%) 등에 힘입어 역대 최고 수준의 연결당기순이익(2조7,808억원)을 시현하였습니다.2023년에는 글로벌 경기 둔화, 고물가, 고금리 상황이 지속되겠으나, 녹록치 않은 경영환경 속에서도 이익구조 다변화 및 비용구조 개선으로 수익성을 강화하겠습니다. 안정적인 이익창출력을 기반으로 정책금융기관으로서 중소기업 지원 등 시장 안전판 역할을 강화하고, 그 결과 다시 은행이 성장하는 선순환 구조를 이어나갈 계획입니다. - 자회사별 이익 현황 당행 자회사별 당기순이익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, %) 2022년 2021년 증감율 IBK캐피탈 182,150 200,429 -9.12 IBK투자증권 47,108 100,819 -53.27 IBK연금보험 23,681 63,397 -62.65 IBK자산운용 5,169 6,637 -22.11 IBK저축은행 19,249 17,004 13.20 IBK시스템 3,262 5,189 -37.14 IBK신용정보 3,084 2,967 3.94 IBK서비스 1,228 1,023 20.04 중국유한공사 36,154 23,167 56.06 IBK인도네시아 8,129 -13,638 159.61 IBK미얀마은행 -373 -2,976 87.47 * 각 자회사의 별도 재무제표 수치임 IBK캐피탈의 경우 금년도 1,822억원의 당기순이익을 달성하였습니다. 이는 전년 대비 영업수익이 15.2% 감소한 영향에 기인합니다. 지속적인 금융자산확대를 통하여 이자수익은 증가하였으나, 전년과 비교하여 이자비용이 큰 폭 증가하였으며, 자본 시장 위축, 유가증권 시장의 불확실성 속에서 투자부문 이익이 감소하였습니다. 회사는 향후 불확실한 시장속에 회사는 지속적인 건실자산 취급 확대 및 정교한 리스크 관리 능력으로 안정적인 수익 창출해 나갈 것입니다.IBK투자증권의 경우, 2022년도 고금리, 고물가, 고환율에 따른 복합위기와 레고랜드 사태로 촉발된 유동성 경색으로 인해 전례없는 어려운 시장 환경을 경험한 힘든 한해였으며, 이러한 여파로 당기순이익은 471억원으로 전기대비 53.3% 감소하였습니다. 하지만 한편으로는 한 단계 높은 성장을 위한 기반을 구축한 해이기도 했습니다. 해외 주식과 채권 시스템을 안정화해 사업영역을 확장하고 영업점 창구업무 디지털화 등을 통해 대고객 편의성을 더욱 강화했습니다. 또한, 전문인력 보강을 통해 투자전략을 다양화하고 프로세스를 개선하여 회사의 투자역량을 강화하였습니다. 앞으로도 회사의 내실을 갖추고 지속적인 혁신을 통해 안정적인 이익 창출에 힘쓰겠습니다.IBK연금보험은 2022년 급격한 시장금리 상승에 따른 투자자산 평가손실 증가 등으로 237억원의 이익을 시현하였습니다. 이는 급격한 금융시장 변동성 확대에 따른 일시적 이익 감소에 따른 것으로, 영업기반 확대 등을 통한 연금전문보험사로서의 경쟁력 강화 등으로 업권 평균 이상의 수익성을 확보하고 있습니다.IBK자산운용은 주식 수탁고 평잔증가 및 대체본부 금융주선수수료 수취 등으로 운용보수는 증가하였으나, 국내ㆍ외 증시 하락 등 대외환경 악화로 인한 고유재산 평가손익 감소로 당기순이익이 전년대비 △22.12% 감소하였습니다. 그러나 새로운 성장 동력 확대를 위한 신규사업 발굴을 강화하고, 다양한 시장선도형 혁신상품 출시를 통해 영업이익 증대를 위한 노력을 지속하고 있습니다.IBK저축은행은 이자 및 비이자수익 증가, 대손상각비의 감소로 전년대비 13.20% 증가한 당기순이익 192억원을 시현하였습니다. 투자금융 부문 확대 및 비대면 인프라확충을 통한 서민금융의 증대와 리스크관리를 통한 건전성 개선을 지속적으로 추진하여 수익구조의 다양화와 안정적 성장을 이어가겠습니다.IBK시스템은 경기침체 우려에 따른 주요 고객사의 IT사업 투자 감소로 수익증가가 둔화된 반면 안정적인 IT서비스 제공을 위한 적정인력 관리비용 38억원 증가 등으로 전년대비 37.14% 감소한 33억원을 시현하였습니다. 어려운 경영환경 속에서도 기술과 신뢰를 바탕으로 모행과 자회사에 대한 안정적인 IT서비스를 제공하는 등 시너지 창출을 위한 노력을 끊임없이 추진하고 있으며 지속적이고 안정적인 이익 성과도 함께 이룰 수 있도록 노력하겠습니다.IBK신용정보는 채무자 보호정책 강화, 부동산대출 억제, 만기연장ㆍ상환유예 등 정부 정책으로 어려워진 영업환경에도 불구하고 신용조사업무의 지속적인 확대로 조사부문 매출이 증가되었으며, 채권관리업무의 전문성을 강화하여 조사부문과 함께 채권관리부문 매출 동반 신장을 이루어냈습니다. 또한 디지털 전환 사업 가속화와 ESG경영 강화를 통해 내실안정에 노력하였으며 일반관리비, 매출원가 절감 등 자구적 노력을 통해 비용감축에 성공함으로써 전년대비 3.94%의 당기순이익 증가율을 달성하였습니다.IBK서비스는 공기업ㆍ준정부기관 계약사무규칙 제8조1항 제2호 및 기타공공기관 계약사무 운영규정 제7조에서 자회사 또는 출자회사와의 수의계약 사유(경영혁신정책에 따른 업무 위탁ㆍ대행)에 따라 중소기업은행과 수의계약으로 운영하고 있으며, 2020년 경비직군을 마지막으로 용역근로자 약 2,000명 전환을 완료하였습니다.중국유한공사는 전년대비 56.06% 증가한 362억원의 당기순이익을 시현하였습니다.중국 제로코로나 정책에도 불구하고 우량자산 증대, 촘촘한 수익관리 및 철저한 리스크 관리 노력으로 역대최고의 당기순이익을 달성하였습니다.IBK인도네시아은행은 '21년 당기순손실 136억원이 발생하였으나, 이는 현지 경기악화를 대비한 현지감독기관의 대손충당금 148억원 추가적립 요구에 기인한 것입니다. '22년도는 우량자산 확대와 건전성관리로 전년대비 217억원 개선된 81억원의 당기순이익을 시현하여, 연결기준으로 처음으로 흑자전환에 성공하였습니다.IBK미얀마은행은 '21.1월 영업개시 직후 미얀마 국가비상사태로 인한 영업활동의 제약으로 '21년 당기순손실 29.7억원 발생하였고, '22년은 당기순손실 3.7억원 발생 하였습니다. 향후 미얀마 국가사태 안정화 시 적극적인 영업활동과 지속적인 비용절감을 추진하겠습니다. (3) 자산건전성 - 은행 건전성 현황 (단위 : 억원, %, %p) 2022년 2021년 전년대비 고정이하여신(a) 24,746 22,973 1,773 총여신(b) 2,901,346 2,692,105 209,241 고정이하여신비율(a/b) 0.85 0.85 - Coverage Ratio 148.46 124.04 24.42 연체율 0.32 0.26 0.06 * 1개월 이상 원리금 연체율 기준 중소기업에 대한 적극적인 지원으로 중기대출이 16.8조원 증가하는 등 총여신이 전년도 대비 20.9조원 증가하였음에도 불구하고, 상ㆍ매각과 선제적인 건전성 관리를 통해 고정이하여신은 1,773억원 증가하였으며, 고정이하여신비율은 전년도와 동일 수준인 0.85%를 유지하였습니다.또한, 잠재부실에 대비하여 약 8,212억원의 대손충당금을 추가 적립함으로써 손실흡수능력을 제고하였습니다. 이에 따라 Coverage Ratio(대손충당금 잔액 ÷고정이하여신 잔액)는 전년도 대비 24.42%p 증가한 당행 최고 수준인 148.46%를 달성하였습니다.2023년은 3중고 현상 등에 따른 복합위기로 인해 향후 건전성 지표가 다소 악화될 것으로 예상되나, 선제적인 리스크관리를 통해 자산건전성을 안정적으로 유지하도록 하겠습니다.2022년 12월말 은행 대출채권 연체율은 0.32%을 기록하였습니다. 대출채권 연체율은 여전히 관리 가능한 수준 내에서 유지되고 있으나, 향후 대내외적 불확실성에 따른 경기침체, 원자재가격 상승, 금리인상 등으로 인한 자산건전성에 악영향을 줄 것으로 전망됩니다. 따라서 경기민감도가 높은 업종, 일시적 경영위기 기업들에 대하여 지속적 모니터링 및 맞춤형 금융지원을 통하여 선제적으로 대응하고 있습니다. - 자회사별 건전성 현황 자회사별 건전성 지표 (단위 : %, 억원) 2022년 2021년 NPL (고정이하여신비율) IBK캐피탈 0.43 0.37 IBK저축은행 3.49 2.52 연체율 IBK캐피탈 0.56 0.28 IBK저축은행 2.97 1.76 RBC(지급여력비율) IBK연금보험 182.84 222.93 NCR(순자본비율) IBK투자증권 518.50 568.62 최소영업자본액 IBK자산운용 121.30 114.73 IBK캐피탈은 불확실한 시장환경 속에서 부동산 개발 관련 대출의 보수적 운용, 신용등급 우수 기업 위주 심사 등 선별 심사와 선제적 리스크 관리, 부실자산 조기 회수 노력 등을 통해 고정이하여신비율은 0.43%, 연체율은 0.56%로 동업계 내에서 우수한 수준의 건전성을 보이고 있습니다. 회사는 시장 환경에 따른 적시적ㆍ체계적 심사와 정교한 리스크 관리 능력을 바탕으로 견조한 건전성을 유지하고자 노력할 것입니다.IBK투자증권의 건전성 지표인 NCR(순자본비율)은 518.5%로 전년동기대비 50%p 감소하였으나, 당사는 재무건전성이 적정 수준을 유지하도록 지속적으로 관리하고 있습니다. 앞으로도 IBK투자증권은 체계적이고 지속적인 리스크관리와 효과적인 사후관리 등을 통해 효율적인 위기 대응 능력을 갖추고 안정적으로 건전성지표를 관리하도록 하겠습니다.IBK연금보험의 RBC(지급여력비율)은 선제적 자본확충 및 금리리스크 축소 노력으로안정적인 지급여력비율(금융당국 권고치인 150% 상회)을 유지하고 있습니다.IBK자산운용의 최소영업자본액은 자산운용사가 영업을 계속하기 위해 필요한 법정최저자기자본, 손해배상재원으로 활용되는 고객자산운용필요자본, 고위험 자산 투자를 대비한 고유자산운용 필요자본금을 모두 더한 것으로서, 당해년도는 수탁고 증대에 따른 고객자산운용 필요자본의 전년대비 증가(+23.4%)로 최소영업자본액이 증가하였습니다. 당사의 자본금은 2022년말 기준 757.4억원으로서, 최소영업자본액 121.3억원 대비 624.4%(적정영업자본비율)로 안정적인 수준입니다.IBK저축은행의 고정이하여신비율은 전년대비 0.97%p 증가한 3.49%, 연체율은 전년대비 1.21%p 증가한 2.97%이며, 지난해 금리 인상으로 인한 취약차주 발생 및 부동산 경기 침체 등의 영향에 기인한 것입니다. 안정적 성장과 심사 강화 및 선제적 리스크관리를 통해 건전성지표를 개선시켜 나가겠습니다. (4) 자본적정성 (단위: 억원, %, %p) 2022년 2021년 증감 제(당)62기 제(전)61기 총자기자본 317,812 298,034 19,778 기본자본 274,286 261,268 13,018 보통주자본 239,847 226,631 13,216 기타기본자본 34,439 34,637 -198 보완자본 43,526 36,766 6,760 위험가중자산 2,165,655 2,007,573 158,082 BIS 총자본비율 14.68 14.85 -0.17 기본자본비율 12.67 13.01 -0.34 보통주자본비율 11.08 11.29 -0.21 IBK기업은행의 2022년말 BASELⅢ 최종안 기준 총자본비율은 14.68%, 기본자본비율 12.67%, 보통주자본비율 11.08%로 규제비율(총자본비율 10.5%, 기본자본비율 8.5%, 보통주자본비율 7%)을 큰 폭으로 상회하는 안정적인 수준입니다. 2022년말 보통주자본은 23조 9,847억원으로 전년 대비 1조 3,216억원 증가하였고 이는 연결 당기순이익 2조 7,808억원 등에 기인합니다. 기타기본자본은 3조 4,439억원으로 전년말과 비슷한 수준이며, 보완자본은 4조 3,526억원으로 전년대비 6,760억원 증가하였고 이는 예상손실 대비 충당금초과액 6,879억원 증가 등에 따른 것입니다. 2022년말 위험가중자산은 216조 5,655억원으로 전년 대비 15조 8,082억원 증가하였고 이는 중소기업 대출자산 16조 8,511억원 순증 등에 따른 것입니다. 당행은 향후에도 지속적인 이익 실현 및 적정 수준의 자본 확충을 통해 자본적정성을 개선해 나갈 것입니다. 나. 신규사업 및 중단사업 관련중소기업은행은 코로나19 위기극복을 위해 정책자금과 동반성장 협력 사업을 확대하고, 중소기업과 소상공인을 위한 맞춤형 금융지원과 함께 만기연장 및 이자유예 제도를 시행하였습니다. 또한 기술력ㆍ성장성이 우수한 혁신기업에 대한 모험자본을 적극 투자하여 연도말까지 6,978억원을 공급하였습니다. 3년간('20 ∼ '22년) 총 1조 6,821억원의 모험자본을 공급하며 모험자본 전문은행으로서의 선도적 역할을 수행하고 있습니다.주요 사업 중 2022년도 중단사업은 없습니다. 다. 경영합리화 중소기업은행은 2022년 '디지털혁신본부'를 신설하여 디지털전략 수립 및 디지털전환 추진, 디지털 신기술ㆍ신사업 발굴, 마이데이터 사업 등의 업무를 총괄하고 디지털 전환과 신사업 추진 강화를 도모하였습니다. 또한, 중소기업이 많은 애로사항을 느끼고 있는 ESG경영을 지원하는 전담팀을 신설하였고, 기업시민으로서 IBK의 정체성을 담은 사회공헌 활동을 위해 문화예술 육성 전담팀을 신설하여 사회적ㆍ경제적 약자의 문화예술 체험 기회를 확대했습니다. 라. 환율변동이 사업에 미치는 영향 당행의 재무제표 작성에 있어서 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간말에 화폐성 외화항목은 보고기간말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 마감환율이란 보고기간말의 현물환율을 말합니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다.해외사업장순투자 환산차이와 순투자의 위험회피 수단으로 지정된 금융부채에서 발생한 환산차이를 제외하고 화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 화폐성항목의 환산으로 인해 발생한 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다.비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 마. 자산손상 및 감액손실 연결기준의 자산 손상차손 인식내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 2022년 2021년 금융자산 손상차손　 기타포괄손익금융자산 대손충당금 전입액 2,909 3,207 상각후원가유가증권 대손충당금 전입액 3,777 25 대출채권 대손충당금전입액 1,472,344 935,796 기타자산 대손충당금전입(환입)액 5,765 1,401 비금융자산 손상차손　 유무형자산손상차손 28,270 8,511 관계기업투자손상차손 - - 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항 정량적 관리로는 바젤3 유동성규제지표인 유동성커버리지비율(LCR)을 통해 은행의 유동성을 관리하고 있습니다. 현재 감독당국의 규제비율(코로나19 대응을 위한 금융 규제 유연화 방안 추진으로 2020년 4월부터 통합 LCR 규제비율을 당초 100%에서 한시적으로 완화하였으며, 2023년 6월까지 92.5%로 유예 중임. 외화 LCR 규제비율은 당초 수준인 80%)을 준수하고 있습니다. 또한, 제62기 통합 LCR은 104.15%로 전기 대비 약 6%p 증가하였는데 이는 2022년 中, 한국은행 차액결제이행담보 미사용분이 고유동성자산으로 추가 인정됨에 따라(2022년 12월 기준, 기존 대비 약8% 증가) 해당 증가분이 LCR 증가의 주요 원인으로 판단됩니다.정성적 관리로는 「유동성리스크 관리기준」을 통해 지급채무에 상응하는 상환능력 항시 보유, 자금조달구조의 안정성 확보 등을 관리목표로 수립하고 동 기준에 관리목표 달성을 위한 관리전략 수립과 실행 실무부서를 명시하여 역할과 책임을 규정하고 있습니다. 또한 유동성리스크 관리가 포함된 종합리스크관리현황 보고서를 경영진에 주기적(분기)으로 보고하고 있으며, 유동성리스크 관리의 최고 의사조정기구로서 이사회 위임을 받은 리스크관리위원회가 종합적인 총괄업무를 수행하고 있습니다. 당행 유동성커버리지비율은 아래와 같습니다 구분 2022년 2021년 2020년 통합유동성커버리지비율 (LCR) 104.15 98.05 101.92 외화유동성커버리지비율 (외화LCR) 154.28 109.76 127.58 주) 금융감독원 보고 기준 나. 자금조달에 관한 사항 당행은 중소기업은행법에 의해 설립된 특수은행으로 중소기업은행법 제36조2에 의거 중소기업에 대한 투자와 중장기 대출재원의 조달을 목적으로 중소기업금융채권을 발행할 수 있습니다.중소기업금융채권은 당행 정관에 의거 채권의 발행액은 당행의 자본금과 적립금 합계액의 20배를 초과할수 없습니다.또한 예금자 보호 대상은 아니나, 장기대출 재원조달을 위해 중소기업은행법에 의해 발행된 채권으로 중소기업은행법의 손실보전 조항에 의거 실질적 보호대상 예금과 같습니다. 이에 예금보험료 및 지급준비율을 차감하지않아 상대적으로 금리경쟁력을 갖추고 있습니다. 2022년말 기준 전체조달 중 36.91%를 중소기업금융채권이 차지하는 등 일반 시중은행과는 다른 조달구조를 가지고 있습니다. (단위 : 억원, %) 제62기 제61기 평균잔액 이자율 평균잔액 이자율 금액 구성비 금액 구성비 　 　 조 　 　 　 달 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 원화자금 예수금 1,231,254 32.87 0.79 1,156,290 33.96 0.54 CD 34,633 0.93 2.32 36,449 1.07 0.98 차입금 382,946 10.23 1.25 352,668 10.36 0.70 원화콜머니 1,424 0.04 1.83 783 0.02 0.64 발행채권 1,381,708 36.91 2.00 1,247,299 36.63 1.23 기타 41,849 1.12 2.05 40,194 1.18 0.61 소계 3,073,814 82.10 1.43 2,833,683 83.22 0.87 외화자금 외화예수금 148,075 3.96 0.45 137,084 4.03 0.09 외화차입금 46,009 1.23 1.63 28,828 0.85 0.16 외화콜머니 13,197 0.35 2.10 7,443 0.21 0.36 사채 47,220 1.26 2.02 32,449 0.95 0.79 기타 106 - 2.92 - - - 소계 254,607 6.80 1.04 205,804 6.04 0.22 원가성 자금 계 3,328,421 88.90 1.40 3,039,487 89.26 0.83 기타 자본총계 249,085 6.65 - 235,408 6.91 - 충당금 6,274 0.17 - 6,647 0.20 - 기타 160,098 4.28 - 123,641 3.63 - 무원가성 자금 계 415,457 11.10 - 365,696 10.74 - 조 달 계 3,743,878 100.00 1.24 3,405,183 100.00 0.74 주1) 예수금 = 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론) * 예금성타점권 = 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니) * 이자율 산출을 위한 이자는 예금 및 부금이자와 예금보험료 합계임 주2) 예수금 = 외화예수금 + 역외외화예수금 주3) 외화차입금 = 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금 주4) 외화사채 = 외화사채 + 역외외화사채 2022년 은행계정 조달 평잔은 374.4조원으로 전년대비 33.9조원 증가하였습니다.원화자금 조달 평잔은 307.4조원으로 전년대비 24조원 증가하였습니다. 시장금리 상승으로 인한 예금금리 상승으로 발행채권이 13.4조원, 예수금 및 부금이 7.5조원 증가하였습니다.외화자금 조달 평잔은 25.5조원으로 전년대비 4.9조원 증가하였습니다. 다. 자금운용에 관한 사항 (단위 : 억원, %) 제62기 제61기 평균잔액 이자율 평균잔액 이자율 금액 구성비 금액 구성비 운 용 　 　 　 　 　 　 원화자금 예치금 19,423 0.52 1.51 20,425 0.60 0.51 유가증권 627,518 16.76 1.57 554,944 16.30 1.24 대출금 2,613,922 69.82 3.34 2,432,899 71.45 2.43 (가계대출금) 408,577 10.91 3.22 401,082 11.78 2.49 (기업대출금) 2,205,344 58.91 3.62 2,031,817 59.67 2.69 지급보증대지급금 18 - - 54 - 5.56 원화콜론 1,742 0.05 1.95 1,857 0.05 0.65 사모사채 9,338 0.25 3.26 5,223 0.15 1.28 신용카드채권 32,356 0.86 14.82 30,500 0.90 15.31 (카드론) 2,733 0.07 12.99 3,065 0.09 13.44 기타 37,508 1.00 3.02 27,517 0.81 1.10 원화대손충당금(△) -30,715 -0.82 - -26,134 -0.77 - 소계 3,311,110 88.44 3.13 3,047,285 89.49 2.33 외화자금 외화예치금 49,828 1.33 0.81 43,669 1.28 0.23 외화유가증권 46,697 1.25 1.85 32,898 0.97 1.06 대출금 104,980 2.80 2.64 86,674 2.55 1.43 외화콜론 16,012 0.44 2.57 12,073 0.35 0.40 매입외환 19,594 0.52 1.68 18,831 0.55 0.57 기타 2,302 0.06 1.78 2,559 0.08 0.31 외화대손충당금(△) -1,056 -0.03 - -914 -0.03 - 소계 238,357 6.37 2.02 195,790 5.75 0.95 수익성 자금 계 3,549,467 94.81 3.06 3,243,075 95.24 2.25 기타 현금 8,999 0.24 - 8,466 0.25 - 업무용유형자산 22,554 0.60 - 22,189 0.65 - 기타 162,858 4.35 - 131,453 3.86 - 무수익성 자금 계 194,411 5.19 - 162,108 4.76 - 운 용 계 3,743,878 100.00 2.90 3,405,183 100.00 2.14 주1) 예치금 = 원화예치금 - 지준예치금 주2) 원화유가증권 = 원화유가증권 + 대여유가증권(원화) * 이자율 산출을 위한 이자 = 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 유가증권상환익(순) + 유가증권매매익(순)중 주식매매익(순)제외분 주3) 원화대출금 = 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권 * 이자율 산출을 위한 이자 = 원화대출금이자 - 신용보증기금 등 출연금 주4) 외화예치금 = 외화예치금 + 역외외화예치금 주5) 외화유가증권 = 외화유가증권 + 대여유가증권(외화) * 이자율 산출을 위한 이자 = 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 유가증권상환익(순) + 유가증권매매익(순)중 주식매매익(순)제외분 주6) 대출금 = 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스 주7) 현금 = 현금 - 총타점권 주8) 업무용유형자산 = 업무용유형자산 - 감가상각누계액 2022년 은행계정 운용 평잔은 374.4조원으로 전년대비 33.9조원 증가하였습니다.원화자금 운용 평잔은 331.1조원으로 전년대비 26.4조원 증가하였습니다.원화대출금은 가계대출 평잔이 0.8조원, 기업대출 평잔이 17.3조원 증가하였습니다. 원화대출금은 가계대출 평잔이 0.8조원, 기업대출 평잔이 17.3조원 증가하였습니다. 특히 중소기업과 소상공인을 위한 중소기업자금 지원이 크게 늘었으며, 선제적인 신용위험관리로 대손충당금 전년동기 대비 0.5억원 소폭 증가하였습니다. 외화자금 운용 평잔은 23.8조원으로 전년 19.6조원 대비 약 4.2조원 증가하였습니다. 5. 부외거래 부외거래에 관한 주요 사항은 본 사업보고서의 [III. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 "22. 약정사항 및 우발사항"] 및 [XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 2. 우발채무 등]을 참조하십시오. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정 변경에 관한 사항 당행이 연결재무제표 작성시 채택한 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본 사업보고서의 [III. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 "2.2 연결재무제표 작성기준" 및 "3. 중요한 회계정책"]을 참조하십시오. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 기업은행은 기후변화에 적극적으로 대응하여 탄소중립 실현을 위해 앞장서고 있습니다. 2021년 6월, 금융공공기관 중 최초로 이사회 내에 ESG위원회를 신설하여 ESG 및 기후리스크 관련 주요 안건들을 정기적으로 심의ㆍ의결하는 의사결정체계를 구축하였습니다. 2040탄소중립을 선언하고 체계적인 대응을 위해 국제표준인 환경경영·에너지경영(ISO14001ㆍ50001)을 동시 취득하였으며, 공용차량에 대해 전기차로의 전환을 지속적으로 추진하고 있습니다. 또한 기후리스크 노출에 따른 IBK의 직ㆍ간접적 피해를 최소화하기 위해 관리전략 수립에 앞서 중요한 기후변화에 따른 리스크 분석을 진행하였고, 보유한 금융자산에 대해 국제표준(PCAF, SBTi)의 방법론을 활용하여 금융자산에 대한 배출량을 산정하고 2050년 탄소중립 로드맵도 설정하였습니다. 특히 기업은행은 중소기업을 지원하는 명확한 임무를 가진 정책금융기관으로서 저탄소 녹색경제로의 변화 속에서 중소기업이 소외되지 않도록 차별화 된 녹색금융을 지원하고 컨설팅 제공 등 중소기업의 역량강화에도 힘쓰고 있습니다. 앞으로도 기업은행은 중소기업과 더불어 기후위기 대응에 앞장서고 중소기업의 안정적인 녹색전환을 지원할 계획입니다. 기업은행은 2022년말 현재 정규직 기준으로 부점장급 9.7%, 팀장급 15.8%, 과장급 38.4%, 행원급 36.1%의 인력구조를 가지고 있으며 직급별 인력운용 방안을 수립하여 체계적인 인사관리를 실시하고 있습니다. 또한, 직무능력 중심의 공정 채용을 통해 우수 신규인력을 지속 확보하는 한편, 금융환경 변화에 신속 대응하기 위한 외부전문가를 적극 영입하고 이와 함께 공식적 인사 공모제도 운영을 통해 직원들의 자발적인 동기부여를 유도하여 분야별 우수인재를 발굴하고 있습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항당행은 중소기업자에 대한 효율적인 신용제도를 확립함으로써 중소기업자의 자주적인 경제활동을 원활하게 하고 그 경제적 지위의 향상을 도모함을 목적으로 할 뿐만 아니라, 일반 시중은행의 금융중개기능 등을 수행하기 때문에 은행의 건전성 유지 및 사회적 책임과 관련하여 법규상의 규제를 받고 있습니다. 법규상의 규제 사항은 중소기업은행법, 은행법, 금융회사의 지배구조에 관한 법률, 개인정보 보호법, 공사채 등록법, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 공중 등 협박목적 및 대량살상무기확산을 위한 자금조달행위의 금지에 관한 법률, 근로자퇴직급여 보장법, 금융산업의 구조개선에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률, 금융위원회의 설치 등에 관한 법률, 범죄수익은닉의 규제 및 처벌 등에 관한 법률, 상법, 예금자보호법, 외국환거래법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 전자금융거래법, 전자어음의 발행 및 유통에 관한 법률, 특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 등에 의합니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 (1) 파생상품 당행은 주로 기업고객을 대상으로 파생상품을 거래합니다. 기업은 금리상승, 주가 및 환율변동 등 다양한 위험에 노출되기 때문에 이러한 위험을 헤지하기 위한 수요가 존재합니다. 당행은 이러한 니즈를 충족시키기 위한 다양한 파생상품을 제공합니다. 또한 당행의 자산 및 부채에서 발생하는 이자율 및 외환위험을 헤지하기 위해서도 파생상품을 거래합니다. 당행의 파생상품 잔액은 2020년도말 1,399,715억원, 2021년도말 1,481,581억원, 2022년도말 1,396,930억원 입니다. 당행이 제공하고 있는 주요 파생상품은 아래와 같습니다. - 이자율 위험과 관련된 금리스왑, 옵션 및 선물 - 주식시장 변동과 관련된 인덱스 선물 및 옵션 - 외환위험과 관련된 외환 포워드, 스왑, 옵션 및 선물 (2) 위험관리정책 1) 리스크관리 목적 은행경영활동 과정에서 발생하는 각종 불확실성 또는 손실발생 가능성을 효과적으로 평가하고 관리함으로써, 은행의 건전성, 안정성 및 자본적정성을 도모하는 것을 목적으로 합니다. 2) 리스크관리 조직 리스크관리조직.jpg 리스크관리조직 ㅇ 이사회 : 리스크관리에 대한 최고의사결정기구로서 리스크관리 기본계획을 승인하고 그 외 리스크 관련 주요정책 결정을 리스크관리위원회에 위임합니다. ㅇ 리스크관리위원회 : 리스크관리위원회는 경영전략 및 사업계획에 부합하는 리스크관리기본계획의 수립, 전행적 리스크 수준의 결정, 그룹별 리스크 한도설정 등 리스크관리 관련 주요 정책을 결정합니다. ㅇ 리스크관리협의회 : 리스크관리협의회는 리스크관리위원회를 보조하여 리스크관련 주요정책 및 사안에 대해 사전 협의ㆍ조정 역할을 담당합니다. ㅇ 리스크관리그룹 : 신용ㆍ시장ㆍ운영ㆍ금리ㆍ유동성 등 유형별 리스크관리, 신용평가모형 개발, BIS비율관리, 신용감리 등 리스크관리의 실무를 담당합니다. 리스크총괄부와 리스크감리부로 나누어져 있습니다. 3) 리스크관리 체계 ㅇ 리스크 인식 : 당행은 경영상 직면하는 신용ㆍ시장ㆍ운영ㆍ금리ㆍ유동성 등 발생 가능한 모든 주요 리스크를 관리대상으로 인식합니다. ㅇ 리스크 측정 : 측정방법은 각 리스크 유형별로 관리대상 자산의 규모와 특성 등을 고려하여 결정합니다. 각 측정방법은 일상적인 경제상황의 변화는 물론 극단적인 변동가능성도 감안합니다. 측정방법의 적절성에 대한 점검도 주기적으로 수행합니다. ㅇ 리스크 모니터링 및 통제 : 당행은 매년 리스크관리위원회와 이사회 의결을 거쳐 리스크관리기본계획을 수립합니다. 본 계획에는 경영계획 등을 고려하여 설정한 리스크별 위험자본 한도 등이 포함됩니다. 설정된 한도를 효율적으로 관리하기 위해 조직별로도 한도 및 자본을 배분합니다. 전체 위험자본 한도 내에서 리스크별 한도의 상호 조정 및 신규 사업으로 인한 추가적인 한도 배분은 리스크관리위원회 의결을 거치도록 내규와 절차를 마련하였습니다. 한도준수 여부는 정기적으로 모니터링하며 한도 초과 발생 시에는 초과금액, 사유 등을 리스크관리위원회 등에 보고합니다. 위원회는 이에 따른 조치사항을 결정합니다. 4) 주요 리스크관리 대상 ㅇ 신용리스크 신용리스크는 채무자, 거래상대방 및 유가증권 발행자의 부도나 신용악화 등에 따라 발생되는 경제적 손실 가능성을 말하는 것으로 대출과 자본시장 거래활동 등을 수행함으로써 발생됩니다. 기업은행은 신용리스크 측정을 위해 가장 중요한 변수인 채무자 또는 거래상대방의 부도 가능성을 추정하기 위해 여러가지 방법론을 적용하고 있습니다. 예상손실은 부도 확률의 과거 역사적 자료에 근거하여 측정되며 대손충당금을 통해 관리하고 있으며, 예상외 손실은 99.9% 신뢰도 수준에서 측정하고 경제적 자본의 할당을 통해 관리하고 있습니다. 신용리스크 수준을 감독 및 통제하고자 그룹별로 영업계획을 반영한 신용리스크 한도를 설정하여 관리하고 있으며, 신규 익스포져에 대한 위험수준을 통제하기 위해 '신규여신 리스크율' 제도도 병행하여 운영하고 있습니다. 더불어, 사전 관리기능 강화를 위해 포트폴리오 관리시스템을 구축하여 운영하고 있으며, 부실예측력 향상을 위해 조기경보제도(Early Warning system), 신용감리(Credit Review) 등의 제도를 운용하고 있습니다. 또한, 거액의 단일 익스포져 또는 국가별, 산업별 등 공통 요소에 의한 익스포져 집중위험을 Total Exposure 제도를 통해 한도를 설정하여 관리하고 있습니다. ㅇ 시장리스크 관리 시장리스크는 단기매매 유가증권, 파생상품 및 외환포지션 등 단기차익 실현 목적(트레이딩거래)으로 보유하게 되는 익스포져의 자산가치가 하락하거나 부채가치가 증가하게 되는 위험을 말합니다.어떠한 단일 측정지표도 시장리스크의 모든 측면을 반영하기 어렵기 때문에 기업은행은 Value-at-Risk(VaR), VaR 사후검증(Back-testing), 민감도한도, stress testing, 손실한도, 투자한도 및 손절매제도 등 통계적방법과 비통계적방법을 모두 사용하고 있습니다. 리스크총괄부는 시장리스크 한도와 손실기준을 설정하고, 역사적시뮬레이션 방법에 의한 1일 VaR로 시장리스크를 측정 및 한도관리 지표로 이용하며, 은행 리스크관리 관련 규정과 가이드 라인에 따라 모든 트레이딩 부서의 내부통제를 담당합니다.기업은행은 과거 시계열 자료에 일별 최근 자료를 반영하여 리스크를 측정하고 있습니다. 다만, 과거에 발생하지 않았던 위기상황은 반영하지 못하는 한계가 있어 이를 보완하기 위해 비정상적인 상황을 시나리오로 적용한 위기상황분석 실시 및 Stressed VaR 산출을 통한 위기시 필요자본 관리 등으로 사전 위기관리에 주력하고 있습니다. ㅇ 운영리스크 관리 운영리스크는 부적절하거나 잘못된 내부 통제절차, 임직원의 업무처리 미숙 또는 부도덕한 행위, 시스템 및 은행이 통제 불가능한 외부 사건으로 인하여 발생할 수 있는 손실 위험을 말합니다.기업은행은 이러한 운영리스크를 최소화하기 위한 내부통제 지배구조, 업무 프로세스 및 시스템 등의 총체적인 운영리스크 관리 Framework를 구축하여 운용하고 있습니다. 측정과 관련해서는 '바젤II 기준 고급측정법'을 2008년 11월 감독기관으로부터 승인을 받아 적용하고 있습니다.운영리스크의 효율적 감독과 통제를 위해 내외부 운영리스크 손실사건을 수집하고, 리스크 자가진단을 수행하며, "주요 (운영) 리스크 지표(Key Risk Indicator)" 모니터링과 시나리오 분석을 실시합니다. 이를 통해 개선이 필요한 업무 프로세스를 발견하고 실무 담당자와 협의를 거쳐 개선방안을 도출합니다. ㅇ 금리리스크 관리 금리리스크는 금리가 은행의 재무상태에 불리하게 변동할 때 발생하는 리스크를 말하며 크게 은행 순자산의 경제적 가치가 하락할 위험과 순이자수익이 감소할 위험으로 나뉩니다.이러한 금리리스크를 관리 통제하기 위하여 관리목적, 측정대상, 관리지표, 측정 및 관리방법 등에 대한 지침과 절차를 반영하여 금리변동의 영향을 측정할 수 있도록 일별 측정 시스템 체제를 구축ㆍ운영하고 있으며, 측정결과와 한도준수사항에 대한 결과는 경영진에 보고하고 있습니다.기업은행의 금리리스크 관리지표로서 경제적가치 측면에서 금리변동으로 인한 은행의 순자산가치 감소위험을 관리하기 위하여 은행계정, 신탁계정(원본보전 또는 이익보전 약정이 있는 신탁)의 △EVE를 산출하여 관리하고 있습니다. 또한 금리변동으로 인한 순이자수익의 감소 위험을 관리하기 위하여 금리만기 1년이내 금리부자산 및 부채를 대상으로 △NII를 산출하여 관리하고 있습니다. ㅇ 유동성리스크 관리 유동성리스크는 자금의 운용과 조달기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하는 자금조달 유동성리스크와 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리의 자금조달 또는 보유자산의 불리한 가격으로 매각 등으로 손실을 입게 되는 시장 유동성리스크로 나뉩니다.기업은행은 현금의 유출입이 발생되는 원화 및 외화로 표시된 은행계정과 신탁계정의 자산 및 부채에 대해 Liquidity Coverage Ratio와 Net Stable Funding Ratio 등 목표비율을 설정하여 관리하고 있습니다. 목표비율 이행여부 이외, 은행의 유동성 수준은 일별, 월별, 분기별로 측정되는 데이터에 근거하여 모니터링하고 있으며 금융감독원의 감독규정 요건 충족여부를 매일 점검하고 있습니다.글로벌 금융위기 이후 외화유동성 관리는 더욱 강화되어 국외점포별 외화유동성 관리, 외화자금 조달처 다변화 및 Committed line 추가확보 등을 통해 사전 유동성 확보노력과 위기상황분석 주기를 단축하여 위기상황 인식 기능을 강화하였습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 제62기(당기)한영회계법인적정비교표시 재무제표 재작성에 따른 기타사항상각후원가 측정 대출채권의 기대신용손실 충당금제61기(전기)한영회계법인적정COVID-19로 인한 불확실성상각후원가 측정 대출채권의 기대신용손실 충당금제60기(전전기)한영회계법인적정COVID-19로 인한 불확실성상각후원가 측정 대출채권의 기대신용손실 충당금 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제62기(당기)한영회계법인재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 공정하게 작성되었는지에 대한 감사2,020백만원23,000시간2,020백만원22,342시간제61기(전기)한영회계법인재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 공정하게 작성되었는지에 대한 감사2,020백만원23,000시간2,020백만원22,985시간제60기(전전기) 한영회계법인 재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 공정하게 작성되었는지에 대한 감사 2,020백만원 23,000시간 2,020백만원 22,615시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 주) 보수액은 연간보수기준이며, 실비를 제외한 금액임 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제62기2022.06.13정보보호 및 개인정보보호 관리체계(ISMS-P) 인증추진 용역2022.6.13 ~ 2022.9.16220백만원-2022.04.15GMTN Update 관련 Offering Circular에 대한 Comfort Letter 작성2022.4.15 ~ 2022.10.2595백만원 + 70백만원-제61기2021.05.06GMTN Update 관련 Offering Circular에 대한 Comfort Letter 작성2021.05.06 ~ 2021.09.1780백만원 + 60백만원-제60기2020.11.13법인세 환급청구2020.11.13 ~ 2021.05.1510백만원 + 성공보수(법인세 환급세액의 3%, 한도 110백만원)-2020.06.11GMTN Update 관련 Offering Circular에 대한 Comfort Letter 작성2020.06.11 ~ 2020.06.2390백만원-2020.05.29세무조정, 세무자문 및 BEPS2020.06.01 ~ 2021.05.31190백만원-2020.05.07세무조사 지원2020.05.07 ~ 2020.09.11360백만원- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 12022년 02월 24일·회사측 : 감사, 검사부장 등 6명·감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 3명서면회의2021년 기말감사 결과 보고, 내부회계관리제도 감사결과 보고, 핵심감사사항 결과 보고22022년 05월 06일·회사측 : 감사, 검사부장 등 6명·감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 3명서면회의1분기 검토 결과 보고, 핵심감사사항에 대한 검토 결과 보고32022년 08월 02일·회사측 : 감사, 검사부장 등 6명·감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 3명서면회의반기 검토 결과 보고, 핵심감사사항에 대한 검토 결과 보고42022년 11월 04일·회사측 : 감사, 검사부장 등 6명·감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 3명서면회의3분기 검토 결과 보고, 핵심감사사항에 대한 검토 결과 보고, 내부감사 점검사항 보고 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 5. 회계감사인의 변경 사업연도 변경회사 변경전 감사인 변경후 감사인 내용 제62기 아이비케이연금보험㈜ 삼일회계법인 한영회계법인 계약기간 만료 ㈜아이비케이저축은행 삼일회계법인 한영회계법인 계약기간 만료 아이비케이투자증권㈜ 삼일회계법인 한영회계법인 계약기간 만료 아이비케이자산운용㈜ 삼일회계법인 한영회계법인 계약기간 만료 기업은행(중국)유한공사 천건회계법인 입신회계법인 계약기간 만료 제61기 IBK미얀마은행 - Win Thin & Associates 외부감사인 신규 선임 IBK인도네시아은행 Amir Abadi JusufAryanto Mawar & Rekan Public Accountant Office (PT RSM Indonesia) Shinewing Indonesia 계약기간 만료 기업은행(중국)유한공사 PWC회계법인 천건회계법인 계약기간 만료 제60기 중소기업은행 삼일회계법인 한영회계법인 계약기간 만료 (주)아이비케이시스템 삼일회계법인 한영회계법인 계약기간 만료 아이비케이신용정보(주) 삼일회계법인 한영회계법인 계약기간 만료 (주)아이비케이서비스 - 한영회계법인 외부감사인 신규 선임 IBK인도네시아은행 Kanaka Puradiredja, Suhartono(Nexia KPS) Amir Abadi JusufAryanto Mawar & Rekan Public Accountant Office (PT RSM Indonesia) 계약기간 만료 2. 내부통제에 관한 사항 1. 내부회계관리제도 가. 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책 사업연도 내부회계관리자 평가결과 제62기 문창환 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2022년 12월 31일 현재 당행의 내부회계관리제도는 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다. 제61기 문창환 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2021년 12월 31일 현재 당행의 내부회계관리제도는 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다. 제60기 서치길 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2020년 12월 31일 현재 당행의 내부회계관리제도는 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다. 나. 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책 사업연도 내부회계관리자 평가결과 제62기 한영회계법인 은행의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 제61기 한영회계법인 은행의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 제60기 한영회계법인 은행의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 2. 내부통제구조의 평가 - 해당사항 없음 3. 감사 또는 감사위원회의 감사보고서상 내부통제 지적사항 - 해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1. 이사회 구성 개요 작성기준일(2022.12.31.) 현재 당행의 이사회는 은행장, 전무이사, 사외이사 3명으로 구성되어 있습니다. 중소기업은행법 및 당행 이사회 규정에 의거하여 은행장이 이사회 의장직을 수행하고, 이사회 내 위원회로는 운영위원회, 보수위원회, 리스크관리위원회, ESG위원회를 두고 있습니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 53--1 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 * 김세직 사외이사 퇴임(2022.3.23.) 2. 중요 의결사항 (2022.01.01~2022.12.31) 회차 개최 일자 의안내용 가결 여부 은행장 전무이사 사외이사 윤종원 김성태 신충식 김세직 김정훈 정소민 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (91%) 출석률 (67%) 출석률 (100%) 출석률 (100%) 1차 2022년 01월 12일 제1호 주요업무집행책임자 및 집행간부 선임(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2차 2022년 02월 25일 제2호 2022년도 당행 특수관계 공익법인에 대한 기부금 후원(안) 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 제3호 「임원연봉규정」 일부개정(안) 및 「임원 및 감사의 보수한도」 주주총회 부의(안) 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 제4호 제61기 정기주주총회 소집(안) 및 전자투표제도 시행(안) 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 제5호 휴면예금의 서민금융진흥원 출연 실시(안) 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 제6호 상각형 조건부자본증권 발행(안) 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 제7호 제61기 재무제표 및 동 부속명세서(안), 영업보고서(안) 승인 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 제8호 2021회계연도 내부회계관리제도 운영실태 점검결과 보고 보고 - - - - - - 제9호 감사의 2021 회계연도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고 보고 - - - - - - 제10호 이사회 및 이사회 내 위원회 평가결과 보고 보고 - - - - - - 제11호 2021년도 4/4분기 업무추진실적 보고 보고 - - - - - - 3차 2022년 03월 07일 제12호 제61기 재무제표 및 동 부속명세서, 영업보고서 재승인 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 4차 2022년 04월 22일 제13호 신용카드 특수채권 일괄매각(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 반대 찬성 제14호 당행 특수관계 공익법인에 대한 기부금 후원(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제15호 국민건강보험공단 입찰 참여에 따른 재산상 이익제공(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제16호 「IBK-키움 사업재편 사모투자합자회사(가칭)」 설립 및 출자(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제17호 Microsoft社 소프트웨어 사용권 재계약(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 5차 2022년 05월 26일 제18호 이사회 내 위원회 구성(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제19호 영업점 통신인프라 고도화 사업 추진(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제20호 2022년도 1/4분기 업무추진실적 보고 보고 - - - - - - 6차 2022년 7월 12일 제21호 자회사에 대한 여신 지원(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제22호 상각형 조건부자본증권 발행(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제23호 기관고객에 대한 재산상 이익제공(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제24호 전자서명인증서비스 구축(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제25호 위험관리책임자 및 집행간부 선임(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 7차 2022년 08월 12일 제26호 사내근로복지기금 출연(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 8차 2022년 09월 28일 제27호 「보수 규정」 등 일부 개정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제28호 IBK고객센터 협력기업 선정 추진(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제29호 출자회사 주식매각(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제30호 「내부통제규정」 개정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제31호 2022년도 2/4분기 업무추진실적 보고 보고 - - - - - - 9차 2022년 11월 04일 제32호 비공개 가결 찬성 찬성 찬성 - 반대 찬성 10차 2022년 11월 29일 제33호 「직원상벌규정」 개정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제34호 업무용 부동산 매각(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제35호 2022년도 중소기업금융채권(원화) 발행한도 증액(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제36호 비공개 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제37호 기관고객에 대한 재산상 이익제공(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제38호 자회사 운용 펀드에 대한 출자(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제39호 자회사에 대한 신규여신 지원(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제40호 소상공인ㆍ자영업자 부실채권 매각(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제41호 2023년도 리스크관리 기본계획(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제42호 2023년도 업무계획(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제43호 2023년도 예산편성(안) 보고 보고 - - - - - - 제44호 2022년도 3/4분기 업무추진실적 보고 보고 - - - - - - 11차 2022년 12월 29일 제45호 2023년도 예산(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제46호 2023년도 기부금 예산(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제47호 IBK행복나눔재단 기부금 추가출연(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제48호 자회사 등과의 거래에 대한 이사회 일괄승인(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제49호 「성과연봉제규정」 등 일부 개정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제50호 「국외직원보수ㆍ복지규정」 및 「국외직원보수ㆍ복지시행세칙」 일부 개정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제51호 「퇴직금규정」 일부 개정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제52호 물류배송업무 위탁계약에 관한 승인(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제53호 업무용차량 임차계약 승인(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제54호 2023년 안전경영책임계획(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제55호 2023년도 중소기업금융채권(원화, 외화) 발행한도 설정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제56호 2023년 문화콘텐츠 프로젝트투자 한도(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 * 김세직 사외이사 퇴임(2022.3.23.) 제4차 제13호 안건 반대의결(김정훈), 반대사유(매각 방식에 대한 이견으로 반대) 제9차 제32호 「공공기관의 정보 공개에 관한 법률 제9조」에 의거 경영상 비밀에 관한 사항, 반대의결(김정훈), 반대사유(안건에 대한 이견으로 반대) 제10차 제36호 「공공기관의 정보 공개에 관한 법률 제9조」에 의거 경영상 비밀에 관한 사항 3. 이사회내의 위원회 구성현황 가. 위원회별 명칭, 소속 이사의 이름, 설치목적과 권한 위원회명 구성 소속이사명 설치목적 및 권한사항 비고 운영위원회 은행장,전무이사,사외이사 2명 윤종원(위원장),김성태, 신충식, 김정훈 (설치목적) - 이사회 운영의 효율화 및 기능의 활성화 - 주주 및 이해관계인 접촉과 의견수렴 (권한사항) - 이사회 및 이사회내 위원회의 운영 및 절차에 대한 개선방안 - 은행장이 금융위원회에 제청할 사외이사 후보의 추천 - 은행장이 추천하는 집행간부 선임안 - 집행간부 운용규정, 집행간부 연봉 및 퇴직금 규정의 제정ㆍ개정 및 폐지 - 주주가치 제고 및 이해관계인의 이익 보호방안 - 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항 - 보수위원회 사외이사 3명 신충식(위원장),김정훈, 정소민 (설치목적) - 임원 및 금융투자업무담당 직원의 보수, 성과평가 및 복리후생에 관한 사항의 심의ㆍ의결 (권한사항) - 임원 및 금융투자업무담당직원의 보수체계에 관한 사항 - 임원의 성과평가 및 복리후생에 관한 사항 - 기타 법령이나 감독규정에서 보수위원회 의결로 정한 사항 - 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항 - 리스크관리위원회 전무이사, 사외이사 2명 신충식(위원장),김성태, 정소민 (설치목적) - 은행의 경영활동 과정에서 발생하는 각종의 불확실성 또는 손실발생 가능성을 종합적으로 관리하고 자본의 적정성 유지 (권한사항) - 리스크관리 기본계획의 이사회 부의안 - 리스크부문별, 그룹 및 사업본부별 리스크한도의 설정 및 배분 - 시장리스크 투자한도와 손실한도의 설정 및 배분 - 여신포트폴리오한도 설정 - BIS기준 자기자본비율 관리에 관한 사항 - 리스크부문별 내부모형 측정에 관한 중요사항 - 위기상황분석 시나리오설정 및 결과에 따른 대응계획 - 자산건전성 분류 및 대손충당금 - 리스크관리규정의 제정ㆍ개정 및 폐지 - 기타 이사회 또는 위원회가 필요하다고 인정하는 사항 - ESG위원회 전무이사, 사외이사 2명 정소민(위원장),김성태, 김정훈 (설치목적) - 은행의 ESG경영전략 수립 및 이에 대한 성과 관리ㆍ감독 (권한사항) - ESG경영 전략 및 정책 수립 - ESG경영 목표, 추진현황, 성과, 평가 - ESG 관련 규정의 제정 및 개폐 - 기타 이사회 및 위원회에서 필요하다고 인정하는 사항 - 나. 위원회 활동내용 - 운영위원회 회차 개최 일자 의안내용 가결 여부 은행장 전무이사 사외이사 윤종원 김성태 신충식 김세직 김정훈 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (100%) 출석률 (100%) 1차 2022년 02월 15일 제1호 집행간부 선임(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 * 위원직을 맡았던 김세직 사외이사 퇴임(2022.3.23.) - 보수위원회 회차 개최 일자 의안내용 가결 여부 사외이사 신충식 김정훈 정소민 출석률 (80%) 출석률 (80%) 출석률 (80%) 1차 2022년 02월 25일 제1호 임원연봉규정 일부 개정(안) 가결 - 찬성 찬성 제2호 2021년도 보수체계 연차보고서 작성 및 공시(안) 가결 - 찬성 찬성 2차 2022년 03월 23일 제3호 2021년 하반기 집행간부 경영성과 평가 및 2022년 상반기 집행간부 평가성과급 지급(안) 가결 찬성 - 찬성 제4호 임원, 집행간부 보수체계 설계 및 운영의 적정성 평가(안) 가결 찬성 - 찬성 3차 2022년 08월 12일 제5호 2021 회계연도 상임임원ㆍ집행간부 성과평가 및 업적연봉/성과급 지급(안) 가결 찬성 찬성 찬성 4차 2022년 09월 28일 제6호 「성과연봉제규정」 일부 개정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 제7호 2022년 상반기 집행간부 경영성과 평가 및 2022년 하반기 집행간부 평가성과급 지급(안) 가결 찬성 찬성 찬성 5차 2022년 12월 29일 제8호 「성과연봉제규정」 등 일부 개정(안) 가결 찬성 찬성 - 제9호 「퇴직금규정」 등 일부 개정(안) 가결 찬성 찬성 - - 리스크관리위원회 회차 개최 일자 의안내용 가결 여부 전무이사 사외이사 김성태 신충식 김세직 정소민 출석률 (100%) 출석률 (75%) 출석률 (67%) 출석률(80%) 1차 2022년 01월 12일 제1호 2022년도 리스크한도 설정(안) 가결 찬성 - 찬성 - 제2호 2022년도 국가별 익스포져 한도 설정(안) 가결 찬성 - 찬성 - 2차 2022년 02월 25일 제3호 2022년도 업종별 여신포트폴리오한도 설정(안) 가결 찬성 - 찬성 - 제4호 상각형 조건부자본증권 발행(안) 가결 찬성 - 찬성 - 제5호 리스크관리규정 개정(안) 가결 찬성 - 찬성 - 제6호 2021년도 4분기 종합리스크관리현황 보고 - - - - 제7호 2021년도 4분기 유동성위기 대비 비상조달 결과보고 보고 - - - - 3차 2022년 03월 23일 제8호 2022년도 내부자본 한도조정(안) 가결 찬성 찬성 - - 제9호 2021년 기업 신용평가모형 사후검증 결과 보고 - - - - 4차 2022년 05월 26일 제10호 리스크관리규정 일부개정(안) 가결 찬성 찬성 - 찬성 제11호 2022년 위기상황분석 시나리오 설정 및 결과에 따른 대응계획(안) 가결 찬성 찬성 - 찬성 제12호 2022년 1분기 종합리스크관리현황 보고 - - - - 제13호 2022년 1분기 유동성위기 대비 비상조달 결과보고 보고 - - - - 제14호 2021년 부도시손실률 및 부도시익스포저 사후검증결과 보고 - - - - 제15호 2021년 소매 신용평가모형 사후검증 결과 보고 - - - - 5차 2022년 07월 12일 제16호 상각형 조건부자본증권 발행(안) 가결 찬성 찬성 찬성 제17호 '22년도 내부자본 한도조정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 제18호 대손충당금 산출을 위한 부도율 적용(안) 가결 찬성 찬성 찬성 6차 2022년 09월 28일 제19호 '22년 2분기 유동성위기 대비 비상조달 결과보고 보고 - - - - 제20호 '22년 시장ㆍ운영리스크 관리시스템 사후검증 결과 보고 - - - - 제21호 '22년 자본적정성(규제ㆍ내부자본) 관리 시스템 사후검증 결과 보고 - - - - 제22호 '22년 2분기 종합리스크 관리 현황 보고 - - - - 7차 2022년 11월 29일 제23호 '22년도 내부자본 한도조정(안) 가결 찬성 찬성 - 찬성 제24호 '23년도 리스크관리기본계획(안) 가결 찬성 찬성 - 찬성 제25호 유동성위기 비상조달계획 개정(안) 가결 찬성 찬성 - 찬성 제26호 '22년 3분기 유동성위기 대비 비상조달 결과보고 보고 - - - - 제27호 '22년 하반기 영업연속성계획 시행 결과 보고 - - - - 제28호 '22년 위기상황분석 사후검증 결과 보고 - - - - 제29호 '22년 3분기 종합리스크관리 현황 보고 - - - - 8차 2022년 12월 29일 제30호 대손충당금 산출을 위한 신용위험요소 적용(안) 가결 찬성 찬성 - - 제31호 운영리스크 내부자본 산출방법 변경(안) 가결 찬성 찬성 - - 제32호 '22년 내부자본 적정성 평가 결과 보고 - - - - * 위원장직을 맡았던 김세직 사외이사 퇴임 (2022.3.23.) 리스크관리위원회 위원장에 신충식 사외이사, 위원에 정소민 사외이사 신규 선임 (2022.5.26.)- ESG위원회 회차 개최일자 의안내용 가결여부 전무이사 사외이사 김성태 김정훈 정소민 출석률(100%) 출석률(100%) 출석률(100%) 1차 2022년 04월 22일 제1호 탈석탄금융 경영원칙 수립(안) 가결 찬성 찬성 찬성 2차 2022년 07월 12일 제2호 국제 ESG이니셔티브 적도원칙 가입(안) 가결 찬성 찬성 찬성 제3호 2022 지속가능경영보고서 발간 보고 보고 - - - 3차 2022년 12월 29일 제4호 2022년 ESG경영 주요활동 보고 보고 - - - * 위원직을 맡았던 김세직 사외이사 퇴임(2022.3.23.) 4. 이사의 독립성 가. 이사회의 권한 내용 - 이사회는 중소기업은행의 업무에 관한 중요사항을 의결한다. (중소기업은행법 제25조의2) 나. 이사회의 운영에 관한 사항 (1) 이사회 운영규정의 주요내용 □ 이사회 구성 ㅇ 은행장ㆍ전무이사 및 사외이사로 구성 □ 사외이사 임기 ㅇ 신충식 이사 : 2019.3.27. ~ 2022.3.26. (상법 제386조에 따라 사외이사 임기 유지 중)ㅇ 김정훈 이사 : 2021.4.8. ~ 2024.4.7. ㅇ 정소민 이사 : 2021.4.8. ~ 2024.4.7. □ 이사회 소집 ㅇ 이사회는 은행장이 소집 - 매분기 1회 소집하는 것을 원칙으로 하되, 은행장 또는 이사 2인 이상의 요청이 있 을 때에는 수시로 소집 □ 의 결 ㅇ 구성원 과반수의 출석으로 개회하고 구성원 과반수의 찬성으로 의결 □ 의결사항 ① 이사회는 다음 사항을 심의ㆍ의결한다. ㅇ 주주총회의 소집 및 제출안건 등 주주총회에 관한 사항 ㅇ 경영에 관한 사항 - 업무계획의 수립 및 변경 - 경영목표 및 평가에 관한 사항 - 예산의 확정 - 결산 및 잉여금의 처분 - 해산ㆍ영업양도 및 합병 등 조직의 중요한 변경에 관한 사항 ㅇ 정관 및 중요규정에 관한 사항 - 정관 및 업무방법서의 변경 - 이사회규정, 경영협의회규정, 운영위원회규정, 보수위원회규정, 리스크관리위 원회규정, ESG위원회규정, 임원연봉규정, 임원퇴직금규정, 퇴직금규정, 보수 규정, 복지규정, 국외직원보수ㆍ복지규정 및 시행세칙, 인사규정, 국외직원인 사규정, 직원상벌규정, 취업규칙, 임원직무청렴계약운영규정, 내부통제규정, 내부회계관리규정, 리스크관리규정, 자금세탁방지업무 취급규정, 기타 은행장 이 필요하다고 인정하는 제규정의 제정ㆍ개정 및 폐지. 다만, 리스크관리규정 의 제ㆍ개정은 리스크관리위원회에 위임하고, 법령 등의 변경으로 인한 개정 이나 자구의 변경 등 경미한 사항은 제외한다. ㅇ 자본금 및 자금조달에 관한 사항 - 주식의 발행 및 소각, 제준비금의 자본전입 - 중소기업금융채권의 발행(연간 발행한도에 한함) ㅇ 은행의 주요 업무에 관한 사항 - 리스크관리기본계획의 승인 - 다른 기업체의 신설(출자 포함), 매각 또는 소유지분 처분. 다만, 건당 금액이 10억원 이하인 출자, 매각 또는 소유지분 처분 및 중소기업은행법 제33조제3호 및 제44조의 운용을 위한 투자는 제외한다. - 건당 100억원을 초과하는 업무용 동ㆍ부동산의 취득 및 매각(용역계약 포함) - 대출원금의 감면 - 자산재평가 ㅇ 기타사항 -「금융회사의 지배구조에 관한 법률」에 따른 준법감시인, 위험관리책임자 및 주요업무집행책임자의 임면 - 대주주ㆍ임원 등과 회사 간의 이해상충 행위 감독에 관한 사항 - 상법 제398조에 따른 이사 등과 은행간의 거래 승인에 관한 사항 - 기타 법령 및 내규에서 이사회 의결로 정한 사항 또는 은행장이 필요하다고 인정하는 사항② 제1항 이외에 은행의 운영에 관한 주요사항에 대하여는 경영협의회에 위임하여 심의ㆍ의결하도록 할 수 있다. 다. 이사의 선임 및 추천인에 관한 사항 - 당행 정관 "제5장 임원과 직원"에 의함. 제33조【임원】① 당은행의 임원으로서 은행장 1인, 전무이사 1인, 이사 5인 이내와 감사 1인을 둔다.② 이사는 상임이사 1인 이내와 사외이사 4인 이내로 한다.③ 사외이사의 수는 3인 이상으로 이사회 구성원 총수의 과반수로 한다. 제38조【임원의 임면】① 은행장은 금융위원회 위원장의 제청으로 대통령이 임면한다. ② 전무이사와 상임이사는 은행장의 제청으로 금융위원회가 임면한다. ③ 사외이사는 경영, 경제, 회계, 법률 또는 중소기업 등에 관한 전문지식이나 경험이 풍부한 자 중에서 은행장의 제청으로 금융위원회가 임면한다. 제39조【임원의 임기】① 임원의 임기는 3년으로 하되, 연임될 수 있다. ② 임원에 결원이 생긴 때에는 새로운 임원을 임명한다. 다만, 제33조에서 정하는 수에 미달하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니하다. ③ 제2항 본문의 규정에 의하여 임명된 임원의 임기는 임명일로부터 기산한다. 제39조의2【임원의 직무】① 은행장은 당은행을 대표하며, 업무를 관할한다. ② 전무이사는 은행장을 보좌하며, 은행장이 부득이한 사유로 직무를 수행할 수 없을 때에는 그 직무를 대행한다. ③ 상임이사는 은행장과 전무이사를 보좌하며, 은행장이 정하는 바에 의하여 업무를 나누어 맡는다.④ 사외이사는 은행장이 요청하는 바에 따라 당은행의 경영과 관련하여 은행장과 전무이사를 보좌하며, 이사회에 부의된 의안을 심의하고 표결에 참여한다. ⑤ 은행장과 전무이사가 모두 부득이한 사유로 직무를 수행할 수 없을 때에는 은행장이 미리 정한 순서에 의한 상임이사가 그 직무를 대행한다.⑥ 감사는 업무와 회계를 감사한다. 라. 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 - 이사회 내 운영위원회에서 사외이사 후보 추천 (운영위원회 규정 제4조 제2항(의결사항)) 5. 사외이사의 전문성 - 사외이사에 대한 업무지원을 활성화하고, 이사회 및 각 위원회의 원활한 회의진행 및 지시사항 처리를 위한 이사회 지원조직으로 전략기획부 내에 4명의 담당직원(부장, 팀장, 차장, 대리)을 운용 중 - 사외이사로서의 기본 능력 향상 및 글로벌 역량 강화를 위해 국내외 금융ㆍ경제동향, 당행의 주요사안 등을 이사회 보고 등을 통해 교육하고 있음 가. 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2022년 02월 15일 전략기획부 신충식, 김세직, 김정훈, 정소민 - 이사회 역할 및 사외이사의 권한과 의무 2022년 02월 25일 전략기획부 김세직, 김정훈, 정소민 - 은행 경영에 대한 주요업무현황 보고 2022년 05월 26일 전략기획부 신충식, 김정훈, 정소민 - 은행 경영에 대한 주요업무현황 보고 2022년 09월 28일 전략기획부 신충식, 김정훈, 정소민 - 은행 경영에 대한 주요업무현황 보고 2022년 11월 29일 전략기획부 신충식, 김정훈, 정소민 - 은행 경영에 대한 주요업무현황 보고 2. 감사제도에 관한 사항 1. 감사의 인적사항 직 책 성 명 주 요 경 력 비 고 감 사 (상근) 정재호 - 국회 정무위원회 간사 - 제20대 국회의원 - 국무총리실 민정수석비서관 - 대통령비서실 사회조정비서관 - 한국외환은행 입행 - 고려대학교 행정학과 졸업 2021. 3. 8.~ 2. 감사의 독립성 가. 감사의 선출기준 o 중소기업은행법 제26조(임원의 임면)에 의함 - 제26조(임원의 임면) ③감사는 금융위원회가 임면한다. 나. 감사의 역할 (감사직무규정 제6조) ① 감사는 내부통제제도를 내실화하기 위해 독립적이고 객관적인 검증 또는 컨설팅 등 감사업무를 통할하고 은행의 가치제고를 위해 노력한다.② 제1항에 따른 감사가 수행할 직무는 다음 각 호와 같다. 1. 감사계획의 수립, 집행, 평가 2. 내부통제시스템에 대한 점검 및 개선방안 제시 3. 감사의 실시, 결과조치 등 감사업무 수행에 관한 사항 4. 경영현안 등에 대한 현상 진단 및 대안 제시 5. 외부감사인의 선정 및 감사활동에 대한 평가 6. 자금세탁방지 업무, 내부회계관리 제도에 대한 점검 7. 감사인의 보직, 전보 등 인사 시 사전협의 및 근무평정 8. 기타 감사업무 수행에 관한 사항③ 경영진에게 보고 또는 결재를 받은 중요문서가 있을 경우 해당 부서는 이를 감사가 사후 공람토록 하여야 한다. 다만, 사전에 감사를 실시하는 일상감사 문서는 제외한다.④ 감사는 제2항에 대한 운영을 따로 정하여 검사부장에게 위임할 수 있다.⑤ 제2항제5호의 외부감사인 선정에 필요한 사항은 따로 정한다.⑥ 감사가 휴가, 출장 등의 사유로 감사직무를 수행할 수 없는 경우에는 검사부장이 그 직무를 대행한다. 다. 감사의 권한 (감사직무규정 제7조) ① 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 다음 각 호의 권한을 가진다. 1. 제 증명서, 확인서, 질문서, 문답서 및 기타 관계자료와 물품의 요구 2. 금고, 장부, 기타 물품 및 보관장소 등의 봉인 3. 임직원의 출석 및 답변 요구 4. 감사대상의 모든 정보에 대한 자료제출 요구 5. 회계관계 거래처에 대한 조사자료 제출요구 6. 경영진의 중요 경영활동에 관한 정보의 요구 7. 기타 감사업무 수행에 필요한 사항의 요구② 감사는 은행의 경영 합리화 등에 대하여 경영진에게 조언, 권고 등의 의견표명을 할 수 있다.③ 감사는 필요한 경우 외부인을 출석하도록 하여 자료 제출, 의견 진술을 요구할 수 있고 은행의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.④ 감사 재직 시 수행한 직무와 관련하여 법적 다툼이 있는 경우 수반되는 법률자문 및 소송 등 일체의 비용은 은행이 부담한다.⑤ 감사에게 제1항 각 호의 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 3.감사의 주요활동 내역 (2022.1.1 ~ 2022.12.31) NO 실시일자 내 용 1 1. 2. ~ 12.31. 영업점 현장감사(68개 영업점) 2 지역본부 내부통제점검(21개 본부) 3 국외점포 감사(4개점) 4 영업점e-감사시스템에 의한 점검(국내 1,167,058건, 국외 78,736건) 5 경영진의 일상업무 집행에 대한 일상감사(총 862건 검토) 6 여신ㆍ카드 상각감사(5,460건, 5,373억원) 7 1. 5. ~ 1. 28. 특정감사 : IBK유동성공급프로그램 취급의 적정성 8 1. 11. ~ 1. 20. 재무감사 : 2021년 회계연도 결산감사(경영관리부) 9 1. 17. 사고예방교육 : 3급 승진자 사고예방교육(127명) 10 1. 18. 사고예방교육 : 4급 승진자 사고예방교육(227명) 11 2. 3. ~ 2. 11. 재무감사 : 내부회계 관리제도 운영실태 평가(경영관리부) 12 2. 17. ~ 2. 25. 자회사 감사 : ㈜IBK캐피탈 13 2. 28 ~ 3. 8 특정감사 : 전자문서(시행문) 수정의 적정성 14 3. 2. ~ 3. 8. 자회사 감사 : ㈜IBK시스템 15 자회사 감사 : IBK자산운용㈜ 16 3. 10. ~ 3. 18. 자회사 감사 : IBK투자증권㈜ 17 3. 14. ~ 3. 25. 성과감사 : 혁신금융업무 성과감사(혁신금융부, 창업벤처지원부, 여신기획부, 기업고객부, 여신심사부, 전략기획부, 리스크총괄부, ㈜IBK캐피탈) 18 3. 17. ~ 4. 29. 특정감사 : 사고예방SMS 등록의 적정성 19 3. 28. ~ 4. 1. 자회사 감사 : IBK연금보험㈜ 20 자회사 감사 : IBK서비스㈜ 21 4. 4. ~ 4. 8. 자회사 감사 : IBK신용정보㈜ 22 자회사 감사 : ㈜IBK저축은행 23 4. 19. 사고예방교육 : 관리자 역량강화 연수(110명) 24 4. 25 ~ 5. 13. 성과감사 : ESG경영 업무 성과감사(전략기획부, 총무부, 여신기획부, 기업고객부, 사회공헌부, 직원행복부, 준법지원부, 인사부, 바른경영실, 직원권익보호관, IBK컨설팅센터 등 33개 부서) 25 5. 9 ~ 6. 10. 특정감사 : 부점(고객)명의 계좌 내부통제 실태점검 26 5. 18 ~ 5. 27. 특정감사 : 펀드 위험등급 오분류 판매 관련 특정감사 27 6. 27. 사고예방교육 : Pre-CEO 행내연수(24명) 28 6. 27. ~ 7. 8. 본부 종합감사 : ITㆍ정보보호 운영실태 적정성 점검(IT그룹, 정보보호부) 29 6. 27. ~ 7. 15. 성과감사 : 조직개편 업무 성과감사(전략기획부 등 총 8개 본부부서, 8개 자회사) 30 7. 15. 사고예방교육 : 신입행원 연수(142명) 31 7. 18. 사고예방교육 : 3급 승진자 사고예방교육(130명) 32 7. 19. 사고예방교육 : 4급 승진자 사고예방교육(218명) 33 8. 10. ~ 8. 23. 본부 종합감사 : 트레이딩 업무의 적정성 점검(자금부, 자금운용부, 자금결제부, 신탁부) 34 8. 29. ~ 9. 7. 본부 종합감사 : 리스크 관리 업무의 적정성 점검(리스크총괄부, 리스크감리부) 35 9. 26. 사고예방교육 : 관리자 역량강화 연수(118명) 36 10. 12. ~ 10. 14. 본부 종합감사 : 공무국외여행 적정성 점검(인사부) 37 11. 1. ~ 12. 2. 성과감사 : 5대펀드 상품선정 및 사후관리 실태점검(투자상품부 등) 38 11. 1. ~ 12. 23. 성과감사 : 본부 내부통제의 적정성 검증 성과감사(전 본부부서) 39 11. 7. 사고예방교육 : 책임자 역량강화 연수(50명) 40 11. 9. ~ 11. 18. 본부 종합감사 : 퇴직연금 계약관리 실태 점검(퇴직연금부) 41 11. 24. ~ 12. 16. 사고예방교육 : 전 직원 대상 금융사고 예방교육(10,553명) 42 12. 1. 사고예방교육 : 시간선택제 신입행원 연수(19명) 43 12. 14. ~ 12. 23. 본부 종합감사 : 자금세탁방지 업무의 적정성 점검(자금세탁방지부) 44 12. 30. 사고예방교육 : 복직직원 직무역량강화 연수(162명) 4. 감사 교육 실시 계획 내부회계관리제도 관련 법령 등에 따라 내부회계관리제도의 이해에 필요한 사항 등에 대한 교육계획을 수립하고 관련 교육을 실시할 계획입니다. 5. 감사 교육실시 현황 2020년 01월 09일EY한영 회계법인 - 내부회계관리제도 감사 방법론 - 해외점포 및 자회사 감사 방안 등2020년 10월 20일삼일회계법인 - 내부회계관리제도 변화 - 내부회계관리제도 이슈 및 대응 등2021년 10월 14일한국금융연수원 - 내부회계관리제도 관련 법률 - 내부회계관리제도 설계 및 운영 - 내부회계관리제도 평가 및 보고2022년 12월 22일삼정 KPMG 아카데미 - IT통제감사 기본이해 및 고려사항 - 내부회계관리제도 운영과 평가 개관 - 내부회계관리제도 변화에 대한 대응방안 - 내부회계관리제도의 법제도적 변화와 영향 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 6. 감사 지원조직 현황 검사부73본부장 1명, 부장 4명, 부부장 37명, 차ㆍ과장 27명, 대리 4명 (평균 근속연수 : 2.41년) - 감사 기본방향 및 계획 수립 - 업무 및 회계감사 등 수행 - 금융사고 조사 및 처리 - 대외 감독기관 수검 총괄 및 사후관리 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 주) 고경력직원인 감사지원역(8명)은 제외 7. 준법지원인의 인적사항 성명 성별 출생연월 직위 등기임원여부 상근여부 주요경력 재직기간 임기만료일 전병성 남 1965년 02월 준법감시인(집행간부급) 부 여 - 디지털그룹장('21.1월~'21.7월) - 경동강원지역본부장('20.7월~'21.1월) - 인사부장('17.1월~'19.1월) - 검사부 수석검사역('14.7월~'17.1월) 2021년 7월 15일 ~ 현재 2023.07.14 8. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과 실시일자 주요점검내용 점검결과 및 처리결과 연중 ㅇ 금융상품 및 약관심의 ㅇ 소비자 보호를 위한 금융상품ㆍ약관 등에 대한 심의강화 및 소비자 피해 방지를 위한 현장점검 등 ㅇ 사고예방을 위한 내부통제기능 강화 ㅇ 사고 개연성이 높은 업무 등에 대한 상시모니터링제 도입 및 담당직원에 대한 수시 특명감사 실시 등 ㅇ 자금세탁방지를 위한 점검강화 ㅇ 소비자피해 방지를 위한 의심추정거래, 고액현금거래에 대한 자금세탁위험 중점검검 및 신상품, 서비스 등에 대한 자금세탁위험 사전점검 실시 등 ㅇ 임직원 교육 ㅇ 법규준수 및 자금세탁방지 등에 대한 정기ㆍ수시 교육실시 9. 준법지원인 등 지원조직 현황 준법지원부26부장 1명, 부부장 3명, 차ㆍ과장 16명, 대리ㆍ계장 6명 (평균 근속연수 : 3.0년)ㅇ 금융상품 및 약관심의 ㅇ 법률검토 및 자문 ㅇ 임직원 교육내부통제총괄부14부장 1명, 부부장 3명, 차ㆍ과장 6명, 대리ㆍ계장 4명(평균 근속연수 : 1.7년)ㅇ 사고예방을 위한 준법상시모니터링 ㅇ 내부통제위원회 운영 ㅇ 임직원 교육자금세탁방지부42부장 1명, 부부장 4명, 차ㆍ과장 9명, 대리ㆍ계장 28명 (평균 근속연수 : 2.3년)ㅇ 의심추정거래, 고액현금거래에 대한 자금세탁위험 점검 ㅇ 신상품, 서비스 등에 대한 자금세탁위험 사전점검ㅇ 임직원 교육 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 주) 준법지원인에 소속되어 있는 고경력직원(37명) 제외 3. 주주총회 등에 관한 사항 1. 투표제도 현황 2022년 12월 31일 (기준일 : ) 배제미도입도입--제61기 정기주주총회 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 주 1) 당행의 은행장 및 전무이사, 이사는 중소기업은행법에 따라 임면됩니다. 2) 의결권대리행사권유제도 - 실시여부 : 제61기 정기주주총회 - 위임방법 : 전자위임장, 서면위임장 가. 채택한 투표제에 대한 행사절차 및 행사요건ㅇ 전자투표제 - 상법 제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 의거 이사회의 결의를 통해 도입하고 전자투표제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하여 주주가 주주총회에 참석하지 않고 전자적 방법으로 의결권을 행사하는 제도 2. 소수주주권의 행사여부 : 해당사항 없음 3. 경영권 경쟁 : 해당사항 없음 4. 의결권 현황 2022년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주797,425,869-우선주--보통주2자기주식우선주--------------------보통주797,425,867-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 5. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제11조【신주인수권】 ① 당은행의 주주는 그가 가진 주식의 수에 따라서 신주를 배정받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 관련법령의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 관련법령의 규정에 의한 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는경우 3. 관련법령의 규정에 의하여 발행주식총수의 100분의 50 범위내에서 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우 4. 관련법령의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 정부에게 신주 전부를 배정하는 경우 6. 재무구조의 개선 등 당은행의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 관련 법령이 정하는 바에 따라 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 결산기 종료 후 3개월 이내 주주명부 폐쇄 및 기준일 ① 당은행은 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. ② 당은행은 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ③ 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의에 의하여 2주간전에 공고한 후 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 주권의 종류 ① 당은행의 주식은 보통주식과 종류주식으로 한다. 당은행이 발행할 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 전환주식, 상환주식으로 한다. ② 당은행은 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 명의개서대리인 명칭 : 한국예탁결제원, 전화번호 : 02-3774-3000 주주의 특전 없음 공고게재 홈페이지 주소 공고게재신문 https://www.ibk.co.kr다만, 전산장애 등 부득이한 사유로 인터넷홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 한국경제신문, 매일경제신문에 한다. 6. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 제61기 주주총회 (2022.3.24) 제1호 의안 : 제61기 재무제표 승인의 건 원안대로 가결 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 제60기 주주총회 (2021.3.25) 제1호 의안 : 제60기 재무제표 승인의 건 원안대로 가결 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 제59기 주주총회 (2020.3.25) 제1호 의안 : 제59기 재무제표 승인의 건 원안대로 가결 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2022년 12월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 기획재정부최대주주의결권 있는 보통주474,430,99163.7474,430,99159.5- 산업은행 최대주주의특수관계인 의결권 있는 보통주10,490,0001.457,405,2827.2- 산업은행 최대주주의특수관계인 의결권 없는 우선주46,915,28288.300.0- 수출입은행 최대주주의특수관계인 의결권 있는 보통주8,501,1531.214,711,1531.8- 수출입은행 최대주주의특수관계인 의결권 없는 우선주6,210,00011.700.0-의결권 있는 보통주493,422,14466.3546,547,42668.5-의결권 없는 우선주53,125,282100.0--- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 주 1) 기초는 전기말(2021년말) 기준 2) '22.12.20 산업은행과 수출입은행의 전환우선주 전환청구에 따라 전환우선주 전량을 보통주로 전환 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 - 당행의 최대주주는 대한민국 정부(기획재정부) 로 최대주주의 기본정보, 주요경력, 재무현황 및 사업현황에 대한 기재를 생략합니다. 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당사항 없음 4. 최대주주 변동내역 2022년 12월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2020년 04월 23일기획재정부355,657,57058.6 유상증자 -2020년 04월 30일기획재정부413,180,92762.2유상증자-2020년 06월 27일기획재정부425,593,13162.9유상증자-2020년 07월 31일기획재정부487,785,91766.0유상증자-2021년 05월 01일기획재정부493,422,14466.3유상증자-2022년 12월 20일기획재정부546,547,42668.5전환우선주의 보통주 전환- 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 주 1) 보통주 기준 2) 최대주주의 특수관계인 소유주식 포함 5. 주식 소유현황 2022년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 기획재정부474,430,99159.5한국산업은행57,405,2827.2국민연금49,794,8216.2773,5320.1 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - - 우리사주조합 - 주) 보통주 기준 6. 소액주주현황 2022년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 195,090195,09599.9201,083,620797,425,86725.2- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 주) 의결권 있는 주식수 기준 7. 주가 및 주식거래 실적 가. 국내증권시장 (단위 : 원, 주) 종 류 '22.12월 '22.11월 '22.10월 '22.9월 '22.8월 '22.7월 보통주 최 고 11,250 11,200 10,500 9,930 9,800 9,680 최 저 9,820 10,400 9,720 9,390 9,300 8,880 평 균 10,965 10,764 10,113 9,639 9,581 9,269 일거래량 최 고 6,172,167 2,088,142 1,427,155 1,501,119 1,007,057 1,852,809 최 저 501,240 418,896 550,710 343,309 409,208 659,162 월간거래량 31,679,708 17,794,283 17,658,859 18,515,469 15,346,279 22,422,959 주) 상기 주가는 종가 기준※ 자료출처 : IBK투자증권 나. 해외증권시장 [증권거래소명 : 룩셈부르크 증권거래소] (단위 : USD, 원) 종 류 '22.12월 '22.11월 '22.10월 '22.9월 '22.8월 '22.7월 GDR(환산금액) 최 고 8.8(11,152) 8.5(11,318) 7.4(10,503) 7.2(10,331) 7.5(10,106) 7.5(9,780) 최 저 7.8(9,885) 7.3(9,720) 6.9(9,793) 6.6(9,470) 7.1(9,567) 6.7(8,737) 주 1) 상기 주가는 종가 기준 2) 환율은 월말 최초고시매매기준율 적용(영업일 기준) ※ 자료출처 : 인포맥스 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1. 임원 현황 당사의 임원은 총 21명으로 등기임원은 6명, 미등기임원(집행간부 포함)은 15명입니다.(2022.12.31. 기준) 2022년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 윤종원남1960년 12월은행장사내이사상근업무총괄- 대통령비서실 경제수석비서관('18)- 駐 경제협력개발기구(OECD) 특명전권대사('15)- 국제통화기금(IMF) 상임이사('12)- 서울대학교 경제학- 인창고등학교---2020.01.03 ~ 현재2023년 01월 02일김성태남1962년 06월전무이사사내이사상근영업그룹- IBK캐피탈 대표이사('19)- 기업은행 경영전략그룹장('17)- 〃 소비자보호그룹장('16)- 〃 경동지역본부장('15)- 충남대학교 경영학- 대전상업고등학교199--2020.03.20 ~ 현재2023년 03월 19일정재호남1965년 10월감사감사상근감사- 제20대 국회의원('16)- 국무총리실 민정수석비서관('07)- 대통령비서실 사회조정비서관('06)- 고려대학교 행정학- 대구 달성고등학교---2021.03.08 ~ 현재2024년 03월 07일신충식남1955년 08월사외이사사외이사비상근보수위원회 위원장리스크관리 위원장운영위원회 위원- 삼일회계법인 고문(現)- NH농협은행 은행장('12)- 고려대학교 사학- 용산고등학교---2019.03.27 ~ 현재2022년 03월 26일김정훈남1958년 06월사외이사사외이사비상근운영위원회 위원 보수위원회 위원 ESG위원회 위원- 단국대학교 겸임교수(現)- 한국금융연수원 감사실장('14)- 서울시립대학교 행정학- 서울명지고등학교---2021.04.08 ~ 현재2024년 04월 07일정소민여1971년 10월사외이사사외이사비상근ESG위원회 위원장 보수위원회 위원 리스크관리위원회 위원- 금융위원회 금융발전심의회위원(現)- 한양대 법학전문대학원 교수(現)- 서울대학교 법학- 대일외국어고등학교---2021.04.08 ~ 현재2024년 04월 07일김영주남1964년 03월집행간부미등기상근여신운영그룹- 기업은행 경기남부지역본부장- 〃 여신기획부장- 〃 투자금융부장193--2020.02.20 ~ 현재2023년 02월 19일임찬희여1964년 11월집행간부미등기상근자산관리그룹- 기업은행 개인고객그룹장- 〃 강남지역본부장- 〃 검사부 수석검사역183--2020.02.20 ~ 현재2023년 02월 19일조봉현남1964년 02월집행간부미등기상근IBK경제연구소- 기업은행 IBK경제연구소장(본부장)- 〃 IBK경제연구소 부연구소장- 〃 IBK경제연구소 수석연구위원25--2020.07.23 ~ 현재2023년 07월 22일김형일남1964년 07월집행간부미등기상근경영지원그룹- 기업은행 혁신금융그룹장- 〃 글로벌사업부장(본부장)- 〃 검사부장(본부장)172--2020.07.23 ~ 현재2023년 07월 22일박주용남1964년 10월집행간부미등기상근디지털그룹- 기업은행 CIB그룹장- 〃 인도네시아법인장- 〃 기업고객부장194--2021.01.15 ~ 현재2023년 01월 14일전병성남1965년 02월준법감시인미등기상근내부통제- 기업은행 디지털그룹장- 〃 경동ㆍ강원지역본부장- 〃 남부지역본부장169--2021.01.15 ~ 현재2023년 07월 14일김은희여1965년 05월집행간부미등기상근금융소비자보호그룹- 기업은행 강동지역본부장- 〃 영통지점장- 〃 분당파크뷰지점장169--2021.01.15 ~ 현재2023년 01월 14일문창환남1965년 01월집행간부미등기상근경영전략그룹- 기업은행 디지털그룹장- 〃 경서지역본부장- 〃 남중지역본부장196--2021.07.15 ~ 현재2023년 07월 14일박청준남1966년 01월집행간부미등기상근개인고객ㆍ카드사업그룹- 기업은행 혁신금융그룹장- 〃 경기남부지역본부장- 〃 화성팔탄지점장168--2021.07.15 ~ 현재2023년 07월 14일임문택남1965년 11월집행간부미등기상근기업고객그룹 부산ㆍ울산ㆍ경남그룹- 기업은행 인천지역본부장- 〃 주안공단지점장- 〃 남동공단기업금융비전지점장194--2022.01.14 ~ 현재2024년 01월 13일최광진남1965년 11월집행간부미등기상근CIB그룹- 기업은행 서부지역본부장- 〃 투자금융부장(본부장)- 〃 하노이지점장165--2022.01.14 ~ 현재2024년 01월 13일권용대남1967년 03월집행간부미등기상근혁신금융그룹IBK스포츠단- 기업은행 혁신금융부장(본부장)- 〃 여신기획부장- 〃 금융소비자보호부장173--2022.01.14 ~ 현재2024년 01월 13일현권익남1966년 02월집행간부미등기상근IT그룹충청ㆍ호남그룹- 기업은행 경기남부지역본부장- 〃 기업고객부장- 〃 강남기업금융센터장169--2022.07.15 ~ 현재2024년 07월 14일손근수남1966년 06월집행간부미등기상근리스크관리그룹- 기업은행 인천지역본부장- 〃 여신심사부장(본부장)- 〃 직원행복부장1,930--2022.07.15 ~ 현재2024년 07월 14일박봉규남1967년 07월집행간부미등기상근글로벌ㆍ자금시장그룹- 기업은행 인사부장(본부장)- 〃 비서실장- 〃 나눔행복부장165--2022.07.15 ~ 현재2024년 07월 14일 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 2. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 중소기업은행법 제26조에 의거하여 당행의 등기임원은 정기주주총회에서 선임하지 않음 ※ 본 보고서 작성기준일 이후 변동사항 (2022.12.31일 이후 변동사항)가. 임원 및 집행간부의 퇴임 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 윤종원 남 1960년 12월 은행장 사내이사 상근 업무총괄 - 대통령비서실 경제수석비서관('18)- 駐 경제협력개발기구(OECD)특명전권대사('15)- 국제통화기금(IMF)상임이사('12)- 서울대학교 경제학- 인창고등학교 - - 　- 2020.01.03 ~ 2023.01.02 2023년 01월 02일 김성태 남 1962년 06월 전무이사 사내이사 상근 영업그룹 - IBK캐피탈 대표이사('19)- 기업은행 경영전략그룹장('17)- 〃 소비자보호그룹장('16)- 〃 경동지역본부장('15)- 충남대학교 경영학- 대전상업고등학교 199 - 　- 2020.03.20 ~ 2023.01.03 2023년 03월 19일 김영주 남 1964년 03월 집행간부 미등기 상근 여신운영그룹 - 기업은행 경기남부지역본부장- 〃 여신기획부장- 〃 투자금융부장 193 - 　- 2020.02.20 ~ 2023.01.17 2023년 02월 19일 임찬희 여 1964년 11월 집행간부 미등기 상근 자산관리그룹 - 기업은행 개인고객그룹장- 〃 강남지역본부장- 〃 검사부 수석검사역 183 - 　- 2020.02.20 ~ 2023.01.17 2023년 02월 19일 나. 임원 및 집행간부의 연임 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 박주용 남 1964년 10월 집행간부 미등기 상근 디지털그룹 - 기업은행 CIB그룹장- 〃 인도네시아법인장- 〃 기업고객부장 194 - - 2021.01.15 ~ 현재 2024년 01월 14일 김은희 여 1965년 05월 집행간부 미등기 상근 자산관리그룹 - 기업은행 금융소비자보호그룹장- 〃 강동지역본부장- 〃 영통지점장- 〃 분당파크뷰지점장 169 - - 2021.01.15 ~ 현재 2024년 01월 14일 다. 임원 및 집행간부의 선임 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김성태 남 1962년 06월 은행장 사내이사 상근 업무총괄 - IBK기업은행 전무이사('20)- IBK캐피탈 대표이사('19)- 기업은행 경영전략그룹장('17)- 충남대학교 경영학- 대전상업고등학교 199 - - 2023.01.03 ~ 현재 2026년 01월 02일 김인태 남 1966년 05월 집행간부 미등기 상근 혁신금융그룹 - 기업은행 경서지역본부장- 〃 남부지역본부장- 〃 기업고객부장 188 - - 2023.01.18 ~ 현재 2025년 01월 17일 김운영 여 1967년 09월 집행간부 미등기 상근 금융소비자보호그룹 - 기업은행 검사부장(본부장)- 〃 검사부 수석검사역- 〃 인천항지점장 1,463 - - 2023.01.18 ~ 현재 2025년 01월 17일 라. 임원 및 집행간부의 담당업무 변경 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김은희 여 1965년 05월 집행간부 미등기 상근 자산관리그룹 - 기업은행 금융소비자보호그룹장- 〃 강동지역본부장- 〃 영통지점장- 〃 분당파크뷰지점장 169 - -　 2021.01.15 ~ 현재 2024년 01월 14일 권용대 남 1967년 03월 집행간부 미등기 상근 여신운영그룹 IBK스포츠단 - 기업은행 혁신금융그룹장 겸 IBK스포츠단장- 〃 혁신금융부장(본부장)- 〃 여신기획부장- 〃 금융소비자보호부장 173 - -　 2022.01.14 ~ 현재 2024년 01월 13일 마. 임원 및 집행간부의 겸직해제 해당사항 없음 3. 직원 등 현황 당사는 총 13,770명을 고용하고 있으며 평균 근속연수는 15년 3개월, 1~12월까지 급여 지급 총액은 1,200,347백만원이며, 자세한 사항은 아래와 같습니다. 2022년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 사무직남6,004 37 127 -6,131 17년 4개월652,482106 1,6881,9953,683-사무직여7,583 517 56 -7,639 13년 7개월547,86572 -13,587 554 183 -13,770 15년 3개월1,200,34787 - 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 * 직원의 현황 작성기준1) 근속연수는 기간의 정함이 없는 근로자 기준2) 연간급여총액 및 1인 평균급여액은 1~12월 지급액 기준3) 정년이 보장되는 무기계약직원은 기간의 정함이 없는 근로자로 분류4) 등기임원 및 사외이사 제외, 미등기임원 포함, 해외현지채용직원 제외 4. 미등기임원 보수 현황 2022년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 154,152277 - 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 주) 미등기임원 선임 전 직급의 '22년도 보수 포함 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 등기이사2749은행장, 전무이사사외이사4120사외이사 4감사1314감사 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 가. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 71,125188 - 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 나. 유형별 (단위 : 백만원) 2742371은행장,전무이사49732사외이사 4----1286286감사 1 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 주 1) 1인당 평균보수액 : 보수총액 / 연환산인원수(반올림 기준) 2) 사외이사 임기만료에 따라 김세직 사외이사는 3월 23일 퇴임 (12월 31일 현재 사외이사 총 3명 재임 중) 3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준- 등기이사(사외이사 및 감사포함)의 보수는 임원연봉규정 및 임원퇴직금규정을 따르며, 세부 지급기준은 보수위원회에서 정한 바에 따릅니다.- 보수총액은 주주총회에서 승인된 보수총액 한도를 초과할 수 없으며, 보수결정 시 정부 지침 및 금융공공기관 경영실적평가 결과에 따라 기본급과 성과급이 결정됩니다. <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 : 해당사항 없음 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 : 해당사항 없음 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) 공시서류 작성기준일(2022.12.31) 현재 중소기업은행(모회사)의 계열사는 총 77개(모회사 1개, 자회사 25개, 손자회사 51개)이며, 계열회사의 상장여부는 다음과 같습니다. * 상장회사에는 중소기업은행(모회사) 및 해외 현지상장법인 포함 2022년 12월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) 중소기업은행27577 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 1-1. 계열회사간 출자 현황 회사명 연결지분율 출자기업 출자지분율 자회사(25개) ㈜아이비케이캐피탈 100.00% 중소기업은행 100.00% 아이비케이투자증권㈜ 87.78% 중소기업은행 87.78% 아이비케이연금보험㈜ 100.00% 중소기업은행 100.00% ㈜아이비케이저축은행 100.00% 중소기업은행 100.00% 아이비케이자산운용㈜ 100.00% 중소기업은행 100.00% 아이비케이신용정보㈜ 100.00% 중소기업은행 100.00% ㈜아이비케이시스템 55.63% 중소기업은행 55.63% ㈜아이비케이서비스 100.00% 중소기업은행 100.00% 기업은행(중국) 유한공사 100.00% 중소기업은행 100.00% IBK인도네시아은행 91.24% 중소기업은행 91.24% IBK미얀마은행 100.00% 중소기업은행 100.00% IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 26.67% 중소기업은행 26.67% 아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사 49.50% 중소기업은행 49.50% 아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사 50.00% 중소기업은행 50.00% 기술금융제1호사모투자전문회사 30.00% 중소기업은행 30.00% 브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사 50.00% 중소기업은행 50.00% 아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성 제일호사모투자합자회사 52.63% 중소기업은행 42.11% ㈜아이비케이캐피탈 10.52% 아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사 50.00% 중소기업은행 50.00% 아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사 80.20% 중소기업은행 60.59% ㈜아이비케이캐피탈 19.61% 아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사 52.85% 중소기업은행 48.78% ㈜아이비케이캐피탈 4.07% 아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사 40.00% 중소기업은행 40.00% 아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사 40.00% 중소기업은행 40.00% 아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사 30.00% 중소기업은행 30.00% 아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자 합자회사 40.00% 중소기업은행 40.00% 아이비케이키움사업재편 사모투자 합자회사 43.45% 중소기업은행 40.00% ㈜아이비케이캐피탈 3.45% 손자회사(51개) IBKC 미얀마 유한회사 100.00% ㈜아이비케이캐피탈 100.00% IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사 35.71% ㈜아이비케이캐피탈 35.71% 벨류베스천제이차 SPC 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 아이비케이지디제이차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 디에스케이제육차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 디에스케이제칠차㈜ 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 아이비케이송도제일차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 기은센태전제일차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 부발에이피티제일차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 아이비고덕제일차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 항동로지스틱스 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 서초테라스힐제이차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 파인프로젝트제일차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 기은센디지아이제일차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 원창로지스틱스 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 아이비케이탄현제일차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 분당뉴본제일차주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 아이비케이에스와이신촌 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 신평지산제일차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 파주로지스프로제일차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 더퍼스트지엠제이십구차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 아이비케이성수오피스제일차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 기은센피에스제일차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 노르마제일차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 기은센두월제일차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 아이비윈덤제일차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 기은센월곶제일차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 그레이스마장 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 그레이스마장제이차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 아이비컨트리제일차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 아이비케이대덕제일차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 에스아이로지스틱스제일차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 청년제일차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 청년제이차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 기은센엔에스 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 안심파트너스 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 아이비케이청라시티제이차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 구래오티제일차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 투란도트제일차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 유니에코컴퍼니 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 더웨이브제일차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 기은센제이에이치 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 제이부르크제삼차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 기은센모곡제일차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 디에스케이제십차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 루프타워제일차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 아이비고덕제이차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 예산에스디제일차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 블랙타이거제이차 주식회사 0.00% 아이비케이투자증권㈜ 0.00% 주식회사 우리로지스위탁관리부동산투자회사 65.23% 아이비케이투자증권㈜ 65.23% ㈜한일에프에이 100.00% 브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사 100.00% * 지분율은 0.00%이나 지배력을 행사할 수 있어 손자회사로 분류함 2. 타법인출자 현황(요약) 2022년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 2 29 31 3,429,904 -25,625 133,677 3,537,956 5 514 519 307,622 -2,396 8,789 314,015 7 694 701 1,349,542 324,785 -3,473 1,670,854 14 1,237 1,251 5,087,068 296,764 138,993 5,522,825 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 - 해당사항 없음 기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 구분 신용공여대상 여신과목 여신금액 신용공여 규모 한도 잔액 미사용한도 2022년 4분기말 (당기말) 2021년 4분기말 (전기말) 증감 대주주 기획재정부 - - - - - - - 대주주특수관계인 산업은행 - - - - - - - 대주주특수관계인 수출입은행 - - - - - - - 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 기준일 : 2022년 12월 31일 (단위 : 백만원, %) 구분 신용공여 대상 여신과목 여신금액 신용공여 규모 취급일 만기일 담보 금리 한도 잔액 미사용한도 2022년 4분기말 (당기말) 2021년 4분기말 (전기말) 증감 종류 평가액 특수 관계인 ㈜아이비케이캐피탈 일반당좌대출 100,000 - 100,000 40,000 40,000 - 2014-11-06 2023-07-21 - 6.551 일중당좌대출 10,000 - 10,000 4,000 4,000 - 2014-11-06 2023-07-21 - 0.75 일반자금대출 450,000 - 450,000 180,000 100,000 80,000 2015-07-28 2023-07-21 - 7.073 일람불지급보증 12,673 - 12,673 2,535 2,371 164 2014-11-06 2023-07-21 - - 소계 572,673 - 572,673 226,535 146,371 80,164 - - - - 아이비케이투자증권㈜ 일반당좌대출 100,000 - 100,000 40,000 40,000 - 2014-10-10 2023-07-21 - 6.51 일중당좌대출 70,000 - 70,000 28,000 28,000 - 2014-10-10 2023-07-21 - 0.75 20,000 - 20,000 8,000 8,000 - 2020-11-25 2023-07-21 - 0.75 일반자금대출 300,000 30,000 270,000 120,000 - 120,000 2022-12-05 2023-07-31 - 7.04 소계 490,000 30,000 460,000 196,000 76,000 120,000 - - - - (주)아이비케이저축은행 일반자금대출 100,000 - 100,000 40,000 - 40,000 2022-12-06 2023-07-31 - 7.36 소계 100,000 - 100,000 40,000 - 40,000 - - - - ㈜아이비케이시스템 지급보증 - - - 1,911 2,922 -1,011 2022-01-19 2023-07-30 - - 소계 - - - 1,911 2,922 -1,011 2022-01-19 2023-07-30 - - 합계 1,162,673 30,000 1,132,673 464,446 225,293 239,153 - - - - 주) 신용카드 채권 산정 제외 5. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ 임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용 - 해당사항 없음 ※ 대주주등과의 기타 거래현황은 첨부서류인 제62기 감사보고서에서 아래의 주석을 참고하시기 바랍니다. 1. 연결재무제표 주석 41. 특수관계자 공시 2. 재무제표 주석 40. 특수관계자 공시 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 1. 중요한 소송사건 등가. 중소기업은행 소송내용 소제기일 소송당사자 소가 진행상황 향후 소송일정 및 회사의 영업,재무, 경영 등에 미칠 영향 원고 피고 1심 2심 3심 통상임금 청구소송 2014.06.26 홍완엽 외 11,201 중소기업은행 약 776억원 패소 승소 진행 중 ㅇ '16. 5. 26. 1심 당행 패소ㅇ '17. 5. 12. 2심 당행 승소ㅇ '17. 6. 2. 원고 상고 ㈜모뉴엘 관련 한국무역보험공사의 전액 면책 통보에 당행이 이의신청하였으나 전부 기각되어, 한국무역보험공사를 상대로 보증채무금 및 보험금청구소송 제기 2015.08.03 중소기업은행 한국무역보험공사 약 990억원(3심 소가 : 약230억원) 일부승소 강제조정, 패소 진행 중 ㅇ '18. 7. 9. 강제조정결정으로 보험금 청구액의 50% 회수ㅇ '18. 8. 24. 보증금부분 항소심 판결 선고(당행 패소)ㅇ '18. 9. 20. 당행 상고ㅇ 승소 시 관련 대출금 회수 가능 Wamai 외 322명(1998년 동부 아프리카에 있는 케냐 및 탄자니아 미국 대사관 연쇄폭파사건의 피해자 및 희생자 유족들)이 1998년 미국 대사관 연쇄폭파사건과 관련하여 2014년경 미국 법원으로부터 이란 정부 상대 손해배상 확정판결을 받았고, 이에 근거하여 중소기업은행을 상대로 소송 제기 2021.01.14 Wamai 외 322명(원고들은 1998년 동부 아프리카에 있는 케냐 및 탄자니아 미국 대사관 연쇄폭파사건의 피해자 및 희생자 유족들) 중소기업은행 약 60,687억원 승소 승소 - ㅇ '21.4.13.소각하신청ㅇ '21.7.14. 소각하결정ㅇ '21.7.29. 제1심 당행 승소ㅇ '21.8.9. 원고 항소ㅇ '23.2.16. 항소 기각, 당행 승소 * 상기 일자는 미국 뉴욕시간 기준임 자본시장법상 투자신탁의 신탁업자의 지위에서 체결한 매출채권매입계약을 위반했다는 이유로 수탁사인 당행을 당사자로 하여 손해배상을 청구하기 위해 2020년 4월 20일 홍콩중재센터에 중재 신청 2020.04.20 Antanium Resources PTE Ltd 외 7개사 중소기업은행 약 18,602억원 승소 - - ㅇ '20.4.20. 중재신청(금액미확정)ㅇ '20.12.16. 청구금액 확정ㅇ '21.11.5. 청구금액 증액ㅇ '22.11.29. 중재(단심제)최종판정 나. 주요종속회사에 관한 사항 (1) (주)아이비케이캐피탈 2022년말 현재 회사에 계류 중인 소송사건은 11건이며 소송금액은 5,946,846천원입니다. 회사가 피고로 계류 중인 소송사건은 부당이득금 등 3건으로 소송가액은 505,637천원이며, 회사가 원고로 계류 중인 소송사건은 대여금청구소송 등 8건으로 소송가액은 5,441,209천원입니다. 주요 소송내역은 다음과 같습니다. * 소송사건의 원고가 수탁사이나, 소의 이익이 실질적으로 회사에게 귀속되는 소송 포함 소송내용 소제기일 소송당사자 소가 (백만원) 진행상황 향후 소송일정 및 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 원고 피고 1심 2심 3심 부당이득금 2020.12.10 백* ㈜아이비케이캐피탈, 농㈜, 서**, ㈜케, ㈜하 128 승소 항소 기각 (당사 승소) 진행 중 ㅇ 2020.12.10 원고 소장 접수ㅇ 2021.02.09 당사 답변서 제출ㅇ 2021.11.25 1심 판결선고 (원고 패소, 당사 승소)ㅇ 2021.12.08 원고 항소장 제출ㅇ 2022.05.19 항소심 1차 변론기일ㅇ 2022.08.18 항소심 2차 변론기일ㅇ 2022.09.30 원고 청구취지 및 청구원인 변경 신청서 제출ㅇ 2022.11.24 2심 판결선고 (원고 항소 기각, 당사 승소)ㅇ 2022.12.14 원고 상고장 제출ㅇ 2022.12.20 대법원 접수 상환금 2021.06.11 ㈜아이비케이캐피탈, 중소기업은행 (IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합) ㈜에, 고 1,474 승소 - - ㅇ 2021.06.11. 본안 접수ㅇ 2021.10.29 1차 변론기일ㅇ 2021.12.17 2차 변론기일ㅇ 2022.01.28 3차 변론기일ㅇ 2022.04.01 4차 변론기일ㅇ 2022.05.25 5차 변론기일ㅇ 2022.07.13 6차 변론기일ㅇ 2022.09.28 7차 변론기일ㅇ 2022.11.09 1심 판결선고 (당사 승소)ㅇ 2022.11.24 당사 승소 확정 사해행위 취소 2021.07.20 파산채무자 전의 파산관재인 ㈜아이비케이캐피탈 326 진행 중 - - ㅇ 2021.07.20 원고 소장 접수ㅇ 2021.08.24 당사 답변서 제출ㅇ 2022.05.12 1차 변론기일ㅇ 2022.06.23 2차 변론기일ㅇ 2022.10.20 3차 변론기일 채무부존재 확인 2022.09.26 김 ㈜아이비케이캐피탈 50 진행 중 - - ㅇ 2022.09.26 원고 소장 접수ㅇ 2023.01.11 당사 답변서 제출 (2) 아이비케이투자증권(주) 2022년말 현재 회사에 계류 중인 소송사건은 4건이며 소송금액은 4,446백만원입니다. 회사가 피고로 계류 중인 소송사건은 손해배상 청구 및 부당이득금 반환 청구의 소 3건으로 소송가액은 980백만원입니다. 회사가 원고로 계류 중인 소송사건은 손해배상 청구의 소 1건으로 소송가액은 3,466백만원입니다. 주요 소송내역은 다음과 같습니다. * 소송사건의 원고가 수탁사이나, 소의 이익이 실질적으로 회사에게 귀속되는 소송 포함 소송내용 소제기일 소송당사자 소가 (백만원) 진행상황 향후 소송일정 및 회사의 영업,재무, 경영 등에 미칠 영향 원고 피고 1심 2심 3심 임금 지급 청구의 소 2021.03.17 구 외 1명 IBK투자증권 85 승소 - - ㅇ '22.08.09 1심 승소ㅇ '22.08.27 승소 확정 손해배상 청구의 소 2021.05.07 윤외 3 IBK투자증권 149 승소 - - ㅇ '22.04.21 1심 승소ㅇ '22.05.07 승소 확정 손해배상 청구의 소 2021.05.26 I社 외 1 IBK투자증권 140 진행 중 - - ㅇ 소송결과 및 그 영향을 보고 기준일 현재 예측 불가함 손해배상 청구의 소 2021.10.13 IBK투자증권 중국은행 외 1 3,466 진행 중 - - ㅇ 소송결과 및 그 영향을 보고 기준일 현재 예측 불가함 조사확정재판에 대한 이의의 소 2022.01.06 나* 社 IBK투자증권 609 종결 - ㅇ '22.09.22 원고 소 취하 종결 부당이득금 반환 청구 2022.11.03 김* IBK투자증권 400 진행 중 - - ㅇ 소송결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함 부당이득금 반환 청구 2022.11.25 충社 IBK투자증권 440 진행 중 - - ㅇ 소송결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함 (3) (주)아이비케이연금보험 2022년말 현재 회사에 원고로 계류 중인 소송사건은 1건이며 소송가액은 6,000백만원입니다. 회사는 현재까지의 진행상황을 토대로 상기 소송사건의 최종결과 및 이에 대한 재무적 영향은 예측할 수 없습니다. 4분기말 현재 회사가 피소 중인 소송은 없습니다. 소송내용 소제기일 소송당사자 소가 (백만원) 진행상황 향후 소송일정 및 회사의 영업,재무, 경영 등에 미칠 영향 원고 피고 1심 2심 3심 수익증권 매매대금 반환 소송 2020.11.23 IBK연금보험㈜ KB증권㈜ 외 1인 6,000 진행 중 소송결과 및 그 영향을 보고 기준일 현재 예측 불가함 (4) (주)아이비케이저축은행 2022년말 기준 현재 회사에 계류 중인 소송사건은 45건이며 소송금액은 1,004백만원입니다. 이 중 45건이 회사가 원고로 계류 중인 소송사건입니다.주요 소송내역은 다음과 같으며, 소송결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 소송내용 소제기일 소송당사자 소가 (백만원) 진행상황 향후 소송일정 및 회사의 영업,재무, 경영 등에 미칠 영향 원고 피고 1심 2심 3심 배당이익 2020.04.22 IBK저축은행 유에이치제오차유동화전문 유한회사 54 일부 승소 진행 중 - - 사해신탁취소 2020.06.22 IBK저축은행 아시아신탁(주) 561 승소 - - ㅇ '22.10.13 원고승 (5) 기업은행(중국)유한공사 소송내용 소제기일 소송당사자 소가 (천위안) 진행상황 향후 소송일정 및 회사의 영업 재무, 경영 등에 미칠 영향 원고 피고 1심 2심 3심 대출원리금 상환청구 소송 2020.01.10 기업은행(중국)유한공사 A 8,394 승소 - - ㅇ 2019.12 재산보전, 은행계좌 동결, 동산 차압ㅇ 2020.01 소송 신청ㅇ 2020.05.08 창융운수 파산재조정 확인ㅇ 2020.07 판결문 접수(승소)ㅇ 2021.08 청산절차 진행 중ㅇ 2021.09 일부 자산 경매 진행ㅇ 2021.12 1차 공장 부동산 경매 유찰ㅇ 2022.07.28 보증인 압류재산에 대해 강제집행 신청 대출원리금 상환청구 소송 2021.01.12 기업은행(중국)유한공사 B 1,019 승소 - - ㅇ 2021.01.12 소송 신청ㅇ 2021.03.04 청양법원 소송 신청 접수ㅇ 2021.06.25 민사판결서 접수(승소)ㅇ 2021.07.05 교주법원에 판결서를 제출. 보증금계좌 동결 해제 신청ㅇ 2021.07.09 교주법원 보증금계좌 동결 해제 동의, 보전신청자에게 판결서 송부, 보전신청자 소송을 포기ㅇ 2021.08.05 보증금 동결 해지 24.8만위안 어음 대지급 상환ㅇ 담보물 분실로 강제집행 종결 대출원리금 상환청구 소송 2021.07.01 기업은행(중국)유한공사 C 2,320 승소 - - ㅇ 2021.06 채권보전 신청, 은행계좌 및 자산 압류ㅇ 2021.07 소송 신청ㅇ 2021.09 재판 개정ㅇ 2022.06.07 법원에 집행 신청ㅇ 2022.10.08 법원에 집행 입안 대출원리금 상환청구 소송 2021.07.27 기업은행(중국)유한공사 D 446 완료 - - ㅇ 2021.7.27 소송 신청ㅇ 2021.9.22 조양구법원 소송신청 접수ㅇ 2021.12.1 법원 개정 및 조절서 취득ㅇ 법원조절서 내용에 따라 월별로 상환 진행 중 (매월 최소 5,000위안, 매반기 최소 12만위안 상환 필수, 나머지 잔액은 '23.11.30일전까지 상환 필수)ㅇ 2022.06.22 법원에 강제집행 신청ㅇ 2022.09.21 강제집행을 통해서 166천위안 회수 대출원리금 상환청구 소송 2021.09.01 기업은행(중국)유한공사 E 314 승소 - - ㅇ 2021.09.01 소송 서류 제출 및 소전조정ㅇ 2022.02.28 법원 개정ㅇ 2022.03.31 승소 판결 취득ㅇ 2022.05.05 법원에 집행 신청ㅇ 2022.10.08 법원에 집행 입안 대출원리금 상환청구 소송 2021.10.27 기업은행(중국)유한공사 F 99,986 완료 - - ㅇ 2021.10.27 소송 신청ㅇ 2021.12.16 법원 입안ㅇ 2022.03.17 법원 민사조절서에 따라 '22.08.30일까지 원금 상환 및 이자&지연배상금 감면 未상환 시 부동산 담보물 경매,변대 혹은 대물변제 진행 ㅇ 2022.09.15 법원에 집행 신청 대출원리금 상환청구 소송 2021.10.27 기업은행(중국)유한공사 G 548 완료 - - ㅇ 2021.10.27 소송 신청.ㅇ 2022.02.23 법원 개정ㅇ 2022.04.14 법원에 집행 신청 대출원리금 상환청구 소송 2022.01.15 기업은행(중국)유한공사 H 895 승소 - - ㅇ 2022.01.15 소송 신청ㅇ 2022.05.20 법원 입안ㅇ 2022.07.06 법원 개정ㅇ 2022.07.23 법원 판결 취득(승소)ㅇ 2022.08.29 법원에 집행 신청 대출원리금 상환청구 소송 2022.01.17 기업은행(중국)유한공사 I 4,919 승소 - - ㅇ 2022.01.17 소송 신청ㅇ 2022.05.20 법원 입안ㅇ 2022.07.06 법원 개정ㅇ 2022.07.26 법원 판결 취득 (승소)ㅇ 2022.08.29 법원에 강제집행 신청 대출원리금 상환청구 소송 2022.02.07 기업은행(중국)유한공사 J 343 진행 중 - - ㅇ 2022.02.07 소송 신청ㅇ 2022.06.16 차주 연락 불가로 법원 소환장 송부 불가. 공시심리해야 하고 공시 60일 이후 개정 예정ㅇ 2022.11.10 법원 개정 대출원리금 상환청구 소송 2022.02.16 기업은행(중국)유한공사 K 580 승소 - - ㅇ 2022.02.16 소송 신청ㅇ 2022.05.20 법원 입안ㅇ 2022.07.06 법원 개정ㅇ 2022.08.04 법원 판결 수령(승소)ㅇ 2022.09.09 법원에 강제집행 신청 대출원리금 상환청구 소송 2022.04.12 기업은행(중국)유한공사 L 47,700 승소 진행 중 - ㅇ 2022.04.12 소송 신청ㅇ 2022.07.07 법원 개정ㅇ 2022.10.08 법원 판결 수령(승소)ㅇ 2022.10.24 차주 항소ㅇ 2022.12.01 2심 개정ㅇ 2022.12.15 상각 완료 대출원리금 상환청구 소송 2022.06.10 기업은행(중국)유한공사 M 2,305 완료 - - ㅇ 2022.06.10 소송 신청ㅇ 2022.09.27 법원 개정 및 조절서 취득ㅇ 2022.10.17 법원에 강제집행 신청ㅇ 2022.12.28 법원에 차주의 파산청산 신청 접수 대출원리금 상환청구 소송 2022.10.28 기업은행(중국)유한공사 N 491 진행 중 - - ㅇ 2022.10.28 소송 신청 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 3. 채무보증 현황 (1) 2022년 12월말 현재 연결 기준 지급보증 등의 종류별 금액 (단위 : 백만원) 구 분 제62기말 제61기말 제60기말 원화확정지급보증 2,503,493 2,240,609 2,156,955 외화확정지급보증 3,857,787 2,969,043 2,294,122 미확정지급보증 1,792,022 2,332,866 1,760,663 합 계 8,153,302 7,542,518 6,211,740 (2) 2022년 12월말 현재 별도 기준 지급보증 등의 종류별 금액 (단위 : 백만원) 구 분 제62기말 제61기말 제60기말 원화확정지급보증 2,505,404 2,243,532 2,160,537 외화확정지급보증 3,504,915 2,672,479 2,077,544 미확정지급보증 1,778,511 2,312,308 1,750,968 합 계 7,788,830 7,228,319 5,989,049 4. 채무인수약정 현황 (연결기준) (단위 : 백만원) 구 분 제62기말 제61기말 제60기말 대출약정 66,697,605 62,107,231 58,582,615 기타약정 9,304,448 8,968,089 7,007,234 합계 76,002,053 71,075,320 65,589,849 5. 그밖의 우발채무 등 - 그 밖의 우발채무 등의 내용은 'III. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'의 '22. 약정사항 및 우발사항'을 참고하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 1. 중소기업은행 가. 수사 사법기관의 제재 현황 - 해당사항없음나. 행정기관의 제재현황(1) 금융감독당국의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2018년 07월 11일 금융위원회 중소기업은행 과태료 50백만원 퇴직연금 운용현황의 통지 위반 근로자퇴직급여 보장법 제48조 등 과태료 납부 (2018. 8. 10.) 관련 업무 관리강화 2018년 11월 22일 금융위원회 중소기업은행 과징금 182,348원 ㈜엘피케이 및 ㈜케이제이프리텍 주식의 대량보유상황의 보고 지연 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제147조 등 과징금 납부 (2018. 12. 20.) 1.공시 관련 통합 전산 시스템 개발 2.부서별 공시 담당자 교육 강화 2019년 04월 19일 금융위원회 중소기업은행 과태료 640만원 고객확인의무 위반 특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조의2 과태료 납부 (2019. 4. 29.) 관련 업무 관리강화 2020년 04월 21일 미국연방검찰 중소기업은행 기소유예협약 체결 및 과징금 미화 51백만달러 자금세탁방지 프로그램 및 관련 절차 유지의무 위반 31U.S. Code §5318 과징금 납부 (2020. 4. 17.) 뉴욕지점 자금세탁방지 프로그램 개선ㆍ강화 뉴욕주금융청 중소기업은행 동의명령 체결 및 과징금 미화 35백만달러 자금세탁방지 프로그램 유지ㆍ운영의무 위반 NYBL 200-C 등 과징금 납부 (2020. 4. 17.) 뉴욕지점 자금세탁방지 프로그램 개선ㆍ강화 2020년 04월 27일 금융위원회 중소기업은행 과태료 1.2억원 특정금전신탁 운용지시 미준수 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조 등 과태료 납부 (2020. 5. 15.) 관련 업무 관리강화 2021년 02월 03일 금융위원회 중소기업은행 과태료 18백만원 계열회사에 대한 중복채무보증 요구 금지 위반 은행법 제52조의2 제 1항 및 제3항 등 과태료 납부 (2021. 2. 23.) 관련 업무 관리강화 2022년 02월 16일 금융위원회 중소기업은행 업무의 일부 정지 1월 및 과태료 47.1억원 디스커버리 US핀테크 사모펀드 및 라임 레포 플러스 9M 사모신탁 불완전 판매, 집합투자증권에 대한 투자광고 규정 위반 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제420조 등 업무의 일부 정지 (2022. 2. 19.부터 1개월) 과태료 납부 (2022. 3. 11.) 관련 업무 관리강화 2022년 02월 16일 금융위원회 前 부행장 2명 퇴직자 위법ㆍ부당사항 통보(견책 및 주의) - 디스커버리 US핀테크 사모펀드 및 라임 레포 플러스 9M 사모신탁 불완전 판매 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제422조 등 기록유지(견책 및 주의) 관련 업무 관리강화 2022년 03월 03일 금융위원회 중소기업은행 과태료 1억6,060만원 임원 선임ㆍ해임 사실 공시 및 보고 의무 위반, 영업점의 사모펀드 등 불완전판매, 전자금융거래의 안전성 확보의무 위반 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제43조 등 과태료 납부 (2022. 3. 30.) 관련 업무 관리강화 2022년 03월 23일 금융위원회 중소기업은행 과징금 24.9백만원 원자재 및 금리연계 등 4개 사모펀드(DLF)의 증권신고서 제출의무 위반 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 등 과징금 납부(2022.5.26) 관련 업무 관리강화 2022년 06월 09일 금융위원회 중소기업은행 과태료 7,170만원 고객확인의무 위반 특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조의2 과태료 납부 (2022. 6. 21.) 관련 업무 관리강화 2022년 06월 14일 금융위원회 중소기업은행 과태료 10백만원 금융거래정보등의 제공사실에 대한 명의인 통보 의무 위반 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 제4조의2 과태료 납부 (2022. 6. 28.) 관련 업무 관리강화 2022년 06월 20일 금융위원회 중소기업은행 과태료 10백만원 실명확인 미실시, 대리권 확인서류 미징구 등 금융실명거래 위반 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 제3조 제1항 과태료 납부(2022. 7. 12.) 관련 업무 관리강화 2022년 08월 03일 금융위원회 중소기업은행 과징금 18억7,570만원 US핀테크 글로벌 선순위채권 펀드 등 증권신고서 제출의무 위반 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 등 과징금 납부(2022.10. 5.) 관련 업무 관리강화 2022년 09월 09일 인도중앙은행 중소기업은행 과태료 3,600천루피 '20.3월 기준 시스템 기반 주기적인 고객위험평가 미실시 은행법 제35,35A,46,47A 과태료 납부 (2022. 9. 22.) 시스템 기반 주기적 평가 실시 및 관리 강화 2022년 11월 25일 캄보디아중앙은행 중소기업은행 과태료 5백만리엘 회계기준 운영현황 설문조사 미제출 은행 및 금융기관에 관한법률 과태료 납부 (2022.12.8.) 관련업무 관리강화 (2) 공정거래위원회의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2021년 12월 21일 공정거래위원회 중소기업은행 과태료 16백만원 기업결합신고 지연 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제12조 등 과태료 납부(2022.1.5.) 관련업무 관리강화 (3) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2020년 09월 09일 환경부 중소기업은행 과태료 80만원 저공해자동차 의무비율 미준수 '19.1.1.~12.31. 기간 중 저공해자동차 (하이브리드) 구매ㆍ임차비율 70% 수도권 대기환경개선에 관한 특별법 제24조(저공해자동차 구매임차 등) 제1항 위반 과태료 납부 (2020.10.14.) '21년 이후 의무비율 이상으로 유지 中 ('21년 92%, '22년 92%, '23년 97%) 2. ㈜아이비케이캐피탈 가. 수사 사법기관의 제재 현황 -해당사항없음나. 행정기관의 제재현황(1) 금융감독당국의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2019년 08월 01일 금융감독원 前경영전략부장 외 1인 주의 - 대주주 발행주식 취득 절차 미준수 여신전문금융업법 제50조 제3항, 제4항 및 동법 시행령 제19조의3, 제19조의4 -여신전문금융업감독규정 제5조의6 주의 촉구 2명 대외 공시ㆍ보고 통제제도 수립 금융감독원 금융위원회 ㈜아이비케이캐피탈 과태료(7,650만원) 7,650만원 대주주 발행주식 취득 절차 미준수 여신전문금융업법 제50조 제3항, 제4항 및 동법 시행령 제19조의3, 제19조의4 -여신전문금융업감독규정 제5조의6 과태료 납부 (2019.08.09.) 대외 공시ㆍ보고 통제제도 수립 주) 보고서 작성기준일 현재 퇴직한 임직원임 3. 아이비케이투자증권㈜ 가. 수사 사법기관의 제재 현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한회사의 대책 2019년 07월10일 법원 IBK투자증권 벌금 500만원 500만원 남녀고용평등과 일ㆍ가정 양립 지원에관한 법률 위반(제 38조 등) - 남녀고용평등과 일ㆍ가정 양립 지원에관한 법률 위반(제 38조 등) 벌금납부 완료 업무지도 및 관리감독 강화 법원 임직원 4명 징역 10개월, 집행유예 2년 (1명) 징역 1년 2개월, 집행유예 2년 (1명)벌금형(2명) 364,791원 법률 위반(제37조 등) - 업무방해 (형법 제 314조 제1항 등) - 남녀고용평등과 일ㆍ가정 양립 지원에관한 법률 위반(제37조 등) 징계퇴직(2명) 감봉 3개월(1명) 감봉 1개월(1명) 업무지도 및 관리감독 강화 나. 행정기관의 제재현황(1) 금융감독당국의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2019년 06월 20일 금융감독원 IBK투자증권 기관주의 - 무인가 영업행위 금지 위반 자본시장법 제11조, 제12조 기관주의 조치완료 업무지도 및 관리감독 강화 2019년 12월 24일 금융감독원 IBK투자증권 기관주의 - 수수료 차별금지 위반 자본시장법 제58조 제2항 기관주의 조치완료 시스템, 업무개선 및 관련법규 준수 과태료 부과 71,000만원 신탁재산 집합주문 처리절차 위반 자본시장법 제108조 제9호자본시장법 시행령 제 109조 제1항 제5호, " 제3항 제5호 과태료 납부 2022년 06월 10일 금융위원회 IBK투자증권 과징금 부과 10,490만원 증권신고서 제출의무 위반 자본시장법 제119조 제1항 과징금 납부 업무지도 및 관리감독 강화 2023년 2월 15일 금융위원회 IBK투자증권 과태료 부과 1,270백만원 투자설명서 교부의무 위반, 집합투자증권에 대한 투자광고 규정 위반 자본시장법 제71조7호,자본시장법 시행령 제68조제5항제14호,舊자본시장법 제57조제6항, 제249조의5 등 과태료 납부 업무지도 및 관리감독 강화 2023년 2월 15일 금융감독원 IBK투자증권 기관경고 - 디스커버리 사모펀드 불완전판매 자본시장법 제71조 7호,자본시장법 시행령 제68조제5항제14호 등 - 업무지도 및 관리감독 강화 * 2022년 12월 21일 과태료 부과처분 사전통지에 따라 2022년 12월 28일 과태료 납부 완료 4. 아이비케이연금보험㈜ 가. 수사 사법기관의 제재 현황 - 해당사항없음 나. 행정기관의 제재현황(1) 금융감독당국의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2019년 08월 30일 금융감독원 IBK연금보험 과태료 44.2백만원 44.2백만원 사실과 다르게 작성된 재무제표 제출 보험업법 제118조 및 제209조보험업법시행령 제104조보험업감독규정 제6-3조 및 제6-7조 과태료 납부 각 부서별 공시 실태 점검 및 점검결과 제출 금융감독원 임직원(1명) 퇴직자 위법ㆍ부당사항(주의 상당) - 사실과 다르게 작성된 재무제표 제출 보험업법 제118조 및 제209조보험업법시행령 제104조 보험업감독규정 제6-3조 및 제6-7조 인사조치(기록, 통보) 각 부서별 공시 실태 점검 및 점검결과 제출 5. 아이비케이자산운용㈜ 가. 수사 사법기관의 제재 현황 - 해당사항없음나. 행정기관의 제재현황- 해당사항없음 6. ㈜아이비케이저축은행 가. 수사 사법기관의 제재 현황 - 해당사항없음 나. 행정기관의 제재현황(1) 금융감독당국의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2020년 06월 26일 금융감독원 동래지점 (지점장, 부지점장, 과장)영업부 (부장, 차장) 자율처리 89,000원 타인의 명의를 이용한 신용공여 상호저축은행법 제18조의2 견책 2명주의촉구 2명감봉1개월 직무전결기준 개정 및 내부통제강화 금융감독원 前부산중앙지점(부지점장, 차장) 자율처리 - 구속행위 금지 위반 상호저축은행법 제11조,동시행령 제8조의 2 주의촉구 2명 직무전결기준 개정 및 내부통제강화 7. 아이비케이시스템㈜ 가. 수사 사법기관의 제재 현황 - 해당사항없음나. 행정기관의 제재현황 - 해당사항없음 8. 아이비케이신용정보㈜ 가. 수사 사법기관의 제재 현황 - 해당사항없음나. 행정기관의 제재현황 - 해당사항없음 9. ㈜아이비케이서비스 가. 수사 사법기관의 제재 현황 - 해당사항없음나. 행정기관의 제재현황 - 해당사항없음 10. 기업은행(중국)유한공사 가. 수사 사법기관의 제재 현황 - 해당사항없음나. 행정기관의 제재현황(1) 금융감독당국의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2018년 02월 11일 톈진인민은행 법인총행 과태료 부과 CNY450,000.00 고객확인 미흡, 고액거래 보고 누락 자금세탁방지법 과태료 납부 자금세탁방지시스템 구축,전담인력 확대 톈진인민은행 법인장(전직) 과태료 부과 CNY20,000.00 고객확인 미흡, 고액거래 보고 누락 자금세탁방지법 과태료 납부 자금세탁방지시스템 구축,전담인력 확대 톈진인민은행 법률합규부장(현직) 과태료 부과 CNY10,000.00 고액거래 보고 누락 자금세탁방지법 과태료 납부 자금세탁방지시스템 구축,전담인력 확대 2018년 03월 14일 톈진외환관리국 톈진시칭지행 과태료 부과 CNY1,021,932.36 내보외대업무 위규 해외담보 외환관리규정 과태료 납부 내규 정비, 업무심사 강화 2022년 12월 21일 쑤저우외환관리국 쑤저우분행 과태료 부과 CNY575,299.04 대외보고 누락, 송금자료 확인 미흡 해외담보 외환관리규정 과태료 납부 내부감사 강화, 전산통제 개선 11. IBK인도네시아은행 가. 수사 사법기관의 제재 현황 - 해당사항없음나. 행정기관의 제재현황 - 해당사항없음 12. IBK미얀마은행 가. 수사 사법기관의 제재 현황 - 해당사항없음나. 행정기관의 제재현황 - 해당사항없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 1. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 가. 예금자보호제도 개요 - 금융회사가 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될 경우 해당 예금자는 물론 전체 금융제도의 안정성도 큰 타격을 입게 됩니다. 이러한 사태를 방지하기 위하여 우리나라에서는 예금자보호법을 제정하여 고객들의 예금을 보호하는 제도를 갖추어 놓고 있는데, 이를 '예금보험제도'라고 합니다. - 예금보험은 그 명칭에서 알 수 있듯이 "동일한 종류의 위험을 가진 사람들이 평소에 기금을 적립하여 만약의 사고에 대비한다"는 보험의 원리를 이용하여 예금자를 보호하는 제도입니다. 즉, 예금자보호법에 의해 설립된 예금보험공사가 평소에 금융회사로부터 보험료(예금보험료)를 받아 기금(예금보험기금)을 적립한 후, 금융회사가 예금을 지급할 수 없게 되면 금융회사를 대신하여 예금(예금보험금)을 지급하게 됩니다. - 예금자보호제도는 원금과 소정이자를 합하여 1인당 5천만원까지만 보호되며 초과금액은 보호되지 않습니다. 보호금액 5천만원(외화예금 포함)은 예금의 종류별 또는 지점별 보호금액이 아니라 동일한 금융회사 내에서 예금자 1인이 보호받을 수 있는 총 금액입니다. 이때, 예금자 1인이라 함은 개인뿐만 아니라 법인도 대상이 되며, 예금의 지급이 정지되거나 파산한 금융회사의 예금자가 해당 금융회사에 대출이 있는 경우에는 예금에서 대출금을 먼저 상환(상계)시키고 남은 예금을 기준으로 보호합니다. - 예금자등의 보험금청구권은 「예금자보호법」제31조제7항의 규정에 의하여 보험금지급 개시일로부터 5년간 행사 하지 아니하면 시효로 인하여 소멸하기 때문에 보험금이 지급되지 않습니다. - 은행의 보호금융상품은 아래와 같습니다.보통예금, 기업자유예금, 별단예금, 당좌예금 등 요구불예금, 정기예금, 저축예금, 주택청약예금, 표지어음 등 저축성예금, 정기적금, 주택청약부금, 상호부금 등 적립식예금, 외화예금, 예금보호대상 금융상품으로 운용되는 확정기여형 퇴직연금제도 및 개인형퇴직연금제도의 적립금, 개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입된 금융상품 중 예금보호 대상으로 운용되는 금융상품, 원본이 보전되는 금전신탁 등 - 은행의 비보호금융상품은 아래와 같습니다.양도성예금증서(CD), 환매조건부채권(RP), 금융투자상품(수익증권, 뮤추얼펀드, MMF 등), 특정금전신탁 등 실적배당형 신탁, 은행 발행채권, 주택청약저축, 주택청약종합저축 등보호금융상품에 대한 자세한 사항은 기업은행 홈페이지에 게시된 '보호금융상품등록부'를 참고 하시기 바랍니다. 2. 녹색경영 [기후리스크 대응에 관한 사항]IBK기업은행은 기후변화에 적극적으로 대응하여 탄소중립 실현을 위해 앞장서고 있습니다. 2020년 6월 금융 공공기관 중 최초로 기후변화 재무정보공개 태스크포스(TCFD, Taskforce on Climate-related Financial Disclosures) 지지선언을 하였습니다. TCFD 권고안에 입각하여 매년 지속가능보고서를 발간하여 공개하고 있습니다. 주요 공시사항은 다음과 같습니다. IBK기업은행은 2021년 6월, 금융공공기관 중 최초로 이사회 내에 ESG위원회를 신설하여 ESG 및 기후리스크 관련 주요 안건들을 정기적으로 심의ㆍ의결하는 의사결정체계를 구축하였습니다. 기후리스크 노출에 따른 IBK의 직ㆍ간접적 피해를 최소화하기 위해 관리전략 수립에 앞서 중요한 기후변화에 따른 리스크 분석을 진행하였습니다. 정부의 기후리스크 분석 시스템(VESTAP, CRAS)를 활용하여 IBK기업은행이 소유한 부동산에 대한 물리적리스크를 분석하였습니다.또한 IBK기업은행이 보유한 금융자산에 대해 국제표준(PCAF, SBTi)의 방법론을 활용하여 금융자산에 대한 배출량을 산정하고 2050년 탄소중립 로드맵도 설정하였습니다. 이에 따라 금융자산에 대한 기후리스크 관리를 위해 석탄발전 관련 산업에 대한 신규 PFㆍ채권투자를 배제하는 탈석탄금융 경영원칙을 수립하였고, 환경ㆍ사회적으로 책임있는 투자를 실천하기 위해 글로벌 기준에 부합한 「환경ㆍ사회 위험관리업무 취급지침」을 제정하고 적도원칙에 가입하였습니다. 특히 IBK기업은행은 중소기업을 지원하는 명확한 임무를 가진 정책금융기관으로서 저탄소 녹색경제로의 변화 속에서 중소기업이 소외되지 않도록 차별화 된 녹색금융을 지원하고 컨설팅 제공 등 중소기업의 역량강화에도 힘쓰고 있습니다. 앞으로도 IBK기업은행은 중소기업과 더불어 기후위기 대응에 앞장서고 중소기업의 안정적인 녹색전환을 지원할 계획입니다.[온실가스 배출량에 관한 사항] 중소기업은행은 「저탄소 녹색성장기본법」 제 42조 4항에 따라 2017년부터 온실가스ㆍ에너지 목표관리제 관리 대상으로 편입되어 온실가스 배출량을 매년 정부에 보고하고 있습니다. 2021년도 온실가스 배출량은 56,795tCO2으로 정부의 배출허용량보다 적게 배출하며 2017년 제도 편입 이후 5년 연속 초과 달성 중입니다. 에너지 절약형 친환경 빌딩을 구축하여 LED 및 자동센서 조명기구 등 절전 제어장치를 설치하고 파이낸스 타워 외벽에는 태양열 패널을, 연수 시설에는 지열 및 태양광 에너지 시설을 설치하여 재생에너지 사용을 확대하고 있습니다. 또한 2021년부터는 업무용 차량을 전기자동차로 순차적으로 전환하고 있습니다. 중소기업은행은 에너지 사용량, 온실가스 및 폐기물 배출량 등 정량데이터를 포함하여 환경경영방침 등 녹색경영에 관한 내용을 환경정보공개제도에 따라 관련 내용을 공시하고 있으며 해당 내용을 담은 2022년 지속가능경영보고서를 발간하여 홈페이지를 통해 공개하고 있습니다. 앞으로도 녹색경영에 앞장서는 금융기관으로서 다양한 활동으로 온실가스를 감축하고 관련 정보를 투명하게 공개함으로써 2050탄소중립에 적극적으로 대응할 계획입니다. 3. 조건부자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유 등의 변동현황 전환ㆍ채무재조정 사유 현황 비고 부실금융기관으로 지정여부 해당사항 없음 상각형조건부자본증권 ■ "부실금융기관"의 정의 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 정의, 제2호 "부실금융기관"이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다. 가. 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로서 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한 금융기관. 이 경우 부채와 자산의 평가 및 산정(算定)은 금융위원회가 미리 정하는 기준에 따른다. 나.「예금자보호법」 제2조제4호에 따른 예금등 채권(이하 이 조에서 "예금 등 채권"이라 한다)의 지급이나 다른 금융기관으로부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관 다. 외부로부터의 지원이나 별도의 차입(정상적인 금융거래에서 발생하는 차입은 제외한다)이 없이는 예금등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회나 「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한 금융기관 ■ 관련 지표의 변동현황 구 분 '22년4분기말 '22년3분기말(발행) '22년2분기말 '22년1분기말(발행) '21년4분기말 '21년3분기말(발행) '21년2분기말 '21년1분기말(발행) '20년4분기말 '20년3분기말 '20년2분기말 '20년1분기말(발행) '19년 4분기말 '19년 3분기말(발행) '19년 2분기말 '19년 1분기말(발행) '18년4분기말 BIS총자본비율 14.68 14.76 14.84 14.85 14.85 15.26 15.01 14.83 14.82 14.47 14.45 14.26 14.47 14.78 14.50 14.55 14.50 기본자본비율 12.67 12.74 12.70 12.80 13.01 13.30 13.30 13.06 12.82 12.44 12.31 12.03 11.97 12.19 12.23 12.23 11.90 보통주자본비율 11.08 11.13 11.17 11.25 11.29 11.52 11.48 11.22 11.13 10.80 10.61 10.28 10.30 10.51 10.51 10.48 10.24 BIS총자본 317,812 316,536 309,044 304,067 298,034 301,340 289,300 282,764 278,423 277,859 269,191 255,865 255,148 259,893 249,755 245,106 239,196 기본자본 274,286 273,265 264,515 262,083 261,268 262,754 256,398 249,027 240,729 238,829 229,220 215,861 211,093 214,300 210,671 205,997 196,289 보통주자본 239,847 238,750 232,606 230,219 226,631 227,648 221,220 213,839 209,152 207,321 197,703 184,356 181,594 184,799 181,146 176,496 169,018 위험가중자산 2,165,655 2,144,917 2,082,054 2,047,104 2,007,573 1,975,290 1,927,626 1,906,268 1,878,475 1,920,141 1,862,535 1,793,910 1,762,791 1,758,469 1,722,945 1,684,305 1,650,073 4. 보호예수 현황 : 해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) ㈜아이비케이캐피탈1986년 11월 01일서울 강남구 테헤란로 414신기술사업금융업, 할부금융업, 시설대여업,기업구조조정업10,531,622피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)아이비케이투자증권㈜2008년 05월 29일서울 영등포구 국제금융로6길 11금융투자업6,300,017피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)아이비케이연금보험㈜2010년 07월 09일서울 중구 칠패로 37보험업(연금)11,200,977피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)㈜아이비케이저축은행2011년 10월 11일부산시 부산진구 중앙대로 735 상호저축은행업2,119,006피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)아이비케이자산운용㈜2004년 10월 26일서울 영등포구 은행로 30 중소기업중앙회 신관 11층금융투자업79,347피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)아이비케이신용정보㈜2000년 01월 18일서울 영등포구 국회대로62길 15신용조사업, 채권추심업38,537피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-㈜아이비케이시스템1991년 03월 22일서울 중구 퇴계로 141-7금융전산업68,418피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-㈜아이비케이서비스2018년 12월 14일서울 동대문구 천호대로 233사업시설 유지ㆍ관리 서비스업20,330피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-기업은행(중국) 유한공사2009년 06월 22일중국 천진시 화평구 남경로 189호 진휘광장 2좌 30층은행업4,299,836피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)IBK인도네시아은행2019년 09월 05일Wisma GKBI 19F JL. Jend Sudirman No.28, Jakarta Pusat, 10210은행업1,555,849피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)IBK미얀마은행2021년 01월 21일Unit 3~8, Yoma Yeik thar Building, 5/D, Corner of Pyay road and Yoma Yeiktha Street, Ward 2, Kamayut Township, Ynagon, Myanmar은행업268,702피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)흥국하이클래스사모주식혼합투자신탁6호2007년 06월 27일서울 종로구 새문안로 68금융투자업300피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK-Growth 동반자 혁신솔루션 전문투자형 사모특별자산투자신탁2019년 10월 02일서울 영등포구 여의나루로 76, 4층금융투자업49,655피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK K-Growth 혁신솔루션 전문투자형 사모투자신탁 제2호2020년 09월 07일서울 영등포구 여의나루로 76, 4층금융투자업99,932피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)IBK뉴딜 일반 사모투자신탁2021년 01월 14일서울 영등포구 여의나루로 76, 4층금융투자업97,224피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)IBK K-Growth 혁신솔루션 일반 사모투자신탁 제3호2021년 11월 18일서울 영등포구 여의나루로 76, 4층금융투자업39,898피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK뉴딜 일반 사모투자신탁 제2호2022년 03월 21일서울 영등포구 여의나루로 76, 4층금융투자업38,849피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-미래에셋덕송내각고속화도로전문투자형 사모특별자산투자신탁2013년 03월 28일서울 중구 을지로5길 26금융투자업67,253피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK C&I ESS 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호2018년 12월 13일서울 영등포구 은행로 30 중소기업중앙회 신관 11층금융투자업34,726피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-JB아이비케이북미발전선순위플랫폼 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호2019년 08월 09일전라북도 전주시 덕진구 백제대로 566금융투자업27,397피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-이지스전문투자형사모부동산투자신탁제336호2020년 04월 16일서울 영등포구 여의공원로 115, 14층금융투자업53,847피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-한강해나눔에너지전문투자형 사모특별자산투자신탁제2호2020년 06월 24일서울 영등포구 국제금융로 10, 53층금융투자업9,541피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-미래에셋트라이엄프사모증권투자신탁17호(채혼)2009년 10월 26일서울 영등포구 은행로 30 중소기업중앙회 신관 11층금융투자업96,829피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)파노라마사모혼합투자신탁 제34호2012년 01월 19일서울 영등포구 은행로 30 중소기업중앙회 신관 11층금융투자업55,427피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK파노라마 Best Choice사모1호(채혼)2012년 02월 24일서울 영등포구 은행로 30 중소기업중앙회 신관 11층금융투자업118,058피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)IBK파노라마ETF사모증권투자신탁1(채혼)2012년 12월 21일서울 영등포구 은행로 30 중소기업중앙회 신관 11층금융투자업80,776피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)IBK전문투자형사모증권투자신탁RP3호2018년 08월 19일서울 영등포구 은행로 30 중소기업중앙회 신관 11층금융투자업188,714피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)삼성 독일 풍력 전문투자형사모투자신탁 제1호2020년 03월 13일서울 서초구 서초대로74길 11금융투자업116,960피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)IBK 로우코스트 TDF 2045 증권자투자신탁[혼합-재간접형]2021년 02월 03일서울 영등포구 은행로 30 중소기업중앙회 신관 11층금융투자업614피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK 국민참여정책형뉴딜 혼합자산투자신탁2호[사모투자재간접형]2021년 11월 26일서울 영등포구 은행로 30 중소기업중앙회 신관 11층금융투자업3,994피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK 콴텍 디지털포트 EMP 증권투자신탁[혼합-재간접형]2022년 08월 29일서울 영등포구 은행로 30 중소기업중앙회 신관 11층금융투자업217피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-벨류베스천제이차 SPC2017년 12월 12일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업111,605피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)아이비케이지디제이차 주식회사2018년 01월 10일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업1,280피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-디에스케이제육차 주식회사2021년 02월 19일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업10,224피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-디에스케이제칠차㈜2021년 05월 17일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업8,089피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이송도제일차 주식회사2021년 05월 26일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업5,120피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-기은센태전제일차 주식회사2021년 03월 19일서울 영등포구 국제금융로 10, 22층기타금융업4,550피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-부발에이피티제일차 주식회사2021년 06월 10일서울 영등포구 여의나루로 60기타금융업7,140피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비고덕제일차 주식회사2021년 06월 15일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업20,147피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-항동로지스틱스 주식회사2021년 07월 06일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업7,601피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-서초테라스힐제이차 주식회사2021년 06월 17일서울 영등포구 여의나루로 60, 30층기타금융업7,621피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-파인프로젝트제일차 주식회사2021년 04월 21일서울 영등포구 국제금융로8길 25, 706호기타금융업10,140피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-기은센디지아이제일차 주식회사2021년 08월 12일서울 영등포구 국제금융로 10기타금융업12,212피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-원창로지스틱스 주식회사2021년 07월 14일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업6,182피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이탄현제일차 주식회사2021년 08월 04일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업7,197피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-분당뉴본제일차주식회사2021년 09월 16일서울 송파구 오금로 58, 801호기타금융업10,030피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이에스와이신촌 주식회사2021년 09월 15일서울 영등포구 여의나루로 60, 30층기타금융업13,183피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-신평지산제일차 주식회사2021년 08월 09일서울 영등포구 여의나루로 60기타금융업8,207피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-파주로지스프로제일차 주식회사2021년 05월 13일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업17,751피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-더퍼스트지엠제이십구차 주식회사2021년 09월 13일서울 영등포구 여의대로 108기타금융업6,063피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이성수오피스제일차 주식회사2021년 11월 16일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업5,127피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-기은센피에스제일차 주식회사2021년 11월 15일서울 영등포구 국제금융로 10기타금융업10,103피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-노르마제일차 주식회사2021년 11월 13일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업10,314피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-기은센두월제일차 주식회사2021년 11월 26일서울 영등포구 국제금융로8길 25, 706호기타금융업7,183피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비윈덤제일차 주식회사2021년 11월 05일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업16,105피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-기은센월곶제일차 주식회사2021년 12월 08일서울 영등포구 국제금융로 10기타금융업10,088피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-그레이스마장 주식회사2021년 12월 14일서울 송파구 오금로 58, 801호기타금융업10,159피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-그레이스마장제이차 주식회사2022년 01월 24일서울 송파구 오금로 58, 801호기타금융업7,019피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비컨트리제일차 주식회사2022년 02월 16일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업10,172피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이대덕제일차 주식회사2022년 02월 15일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업6,162피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-에스아이로지스틱스제일차 주식회사2021년 10월 15일서울 영등포구 여의대로 108, 13층기타금융업11,784피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-청년제일차 주식회사2011년 11월 10일서울 영등포구 여의나루로 60기타금융업10,280피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-청년제이차 주식회사2021년 11월 10일서울 영등포구 여의나루로 60기타금융업5,063피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-기은센엔에스 주식회사2022년 03월 22일서울 영등포구 국제금융로 10기타금융업10,071피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-안심파트너스 주식회사2022년 05월 19일서울 영등포구 국제금융로 70기타금융업20,332피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이청라시티제이차 주식회사2022년 04월 18일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업7,133피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-구래오티제일차 주식회사2022년 05월 19일서울 영등포구 여의나루로 60기타금융업7,163피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-투란도트제일차 주식회사2021년 11월 12일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업64,640피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-유니에코컴퍼니 주식회사2022년 05월 13일서울 송파구 오금로 58, 801호기타금융업15,949피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-더웨이브제일차 주식회사2021년 12월 14일서울 영등포구 여의대로 108기타금융업10,271피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-기은센제이에이치 주식회사2022년 05월 16일서울 영등포구 국제금융로 10기타금융업11,723피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-제이부르크제삼차 주식회사2022년 08월 17일서울 영등포구 여의대로 108기타금융업1,272피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-기은센모곡제일차 주식회사2022년 08월 19일서울 영등포구 국제금융로 10, 22층기타금융업9,067피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-디에스케이제십차 주식회사2022년 05월 12일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업10,284피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-루프타워제일차 주식회사2022년 05월 30일서울 영등포구 여의대로 108, 13층기타금융업3,068피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비고덕제이차 주식회사2022년 06월 10일서울 영등포구 국제금융로6길 11기타금융업20,108피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-예산에스디제일차 주식회사2022년 03월 23일서울 영등포구 여의나루로 60기타금융업20,239피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-블랙타이거제이차 주식회사2022년 01월 29일서울 영등포구 국제금융로 70기타금융업5,053피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-주식회사 우리로지스위탁관리부동산투자회사2022년 05월 02일서울 강남구 테헤란로 301, 11층부동산 개발 및 매매, 부동산 관리업31,380피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사2013년 01월 07일서울 중구 을지로 79금융투자업18,378피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사2013년 05월 27일서울 중구 을지로 79금융투자업14,767피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사2013년 08월 09일서울 중구 을지로 79금융투자업7,220피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-기술금융제1호사모투자전문회사2015년 01월 07일서울 중구 을지로 79금융투자업23,377피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사2016년 08월 22일서울 중구 을지로 79금융투자업12,680피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성 제일호 사모투자합자회사2017년 06월 05일서울 중구 을지로 79금융투자업21,247피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사2017년 09월 21일서울 중구 을지로 79금융투자업54,475피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사2017년 12월 08일서울 중구 을지로 79금융투자업13,590피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사2019년 06월 19일서울 중구 을지로 79금융투자업63,723피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사2018년 06월 15일서울 중구 을지로 79금융투자업141,347피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사2019년 09월 03일서울 중구 을지로 79금융투자업93,726피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사2020년 08월 10일서울 중구 을지로 79금융투자업117,919피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자 합자회사2021년 11월 25일서울 중구 을지로 79금융투자업14,055피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이키움사업재편 사모투자 합자회사2022년 05월 25일서울 중구 을지로 79금융투자업32,939피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사2014년 08월 18일서울 강남구 테헤란로 414금융투자업30,081피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합2013년 04월 12일서울 강남구 테헤란로 414금융투자업7,310피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-은행권청년창업재단 IBKC Pioneer 신기술투자조합2013년 09월 06일서울 강남구 테헤란로 414금융투자업30,966피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK금융그룹 코넥스 투자조합2013년 10월 30일서울 강남구 테헤란로 414금융투자업4,703피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKC-솔리더스 미래창조펀드 바이오세컨더리 계정조합2013년 12월 27일서울 강남구 테헤란로 414금융투자업6,862피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK금융그룹 IP창조 투자조합2014년 07월 11일서울 강남구 테헤란로 414금융투자업34,312피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-KIF-IBKC/SBI 세컨더리 IT전문투자조합2016년 02월 04일서울 강남구 테헤란로 509, 16층금융투자업22,561피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKC-SBI 바이오펀드 제1호2016년 03월 15일서울 강남구 테헤란로 509, 16층금융투자업13,779피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합2016년 03월 31일서울 강남구 테헤란로 414, 14층금융투자업3,578피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합2016년 04월 07일서울 강남구 테헤란로 414, 12층금융투자업11,653피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKC-메디치 세컨더리 투자조합2016년 07월 20일서울 강남구 봉은사로 462, 10층금융투자업14,653피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK금융그룹IP창조투자조합제2호2016년 10월 27일서울 강남구 테헤란로 414, 12층금융투자업15,943피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKC-MGI 신성장특화Pre-IPO펀드2017년 03월 17일서울 강남구 테헤란로8길 8, 3층금융투자업9,251피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKC-UNION세컨더리메자닌투자조합2017년 06월 13일서울 강남구 테헤란로79길 6, 2층금융투자업7,916피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-케이앤 세컨더리3호 투자조합2017년 07월 11일서울 강남구 테헤란로22길 13, 9층금융투자업12,289피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합2017년 09월 29일서울 강남구 테헤란로22길 13, 9층금융투자업21,410피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합2017년 11월 16일서울 강남구 테헤란로 414금융투자업15,151피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합2018년 08월 24일서울 서초구 강남대로 275, 12층금융투자업2,219피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK캐피탈 디지털 콘텐츠 IP투자조합2019년 09월 05일서울 강남구 테헤란로 414, 14층금융투자업9,812피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합2020년 09월 28일서울 강남구 테헤란로87길 39, 2층금융투자업20,663피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-에스지-아이비케이씨 케이콘텐츠 투자조합 제1호2021년 07월 01일서울 강남구 테헤란로 414, 14층금융투자업1,853피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이씨 문화 콘텐츠 투자조합2022년 09월 22일서울 강남구 테헤란로 414, 14층금융투자업1,165피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKS K-Soft 신기술투자조합2022년 05월 26일서울 영등포구 국제금융로6길 11금융투자업2,699피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-아이비케이에스 글로벌 소재부품 신기술투자조합2022년 09월 20일서울 영등포구 국제금융로6길 11금융투자업2,390피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-IBKC 미얀마 유한회사2016년 02월 16일No.18, 6F, Myanmar ICTPark, University's Hlaing Campus, Hlaing Township, Yangon, Myanmar소액금융업10,327피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-원리금보전신탁1990년 04월 02일서울 중구 을지로 79신탁업105피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)-원본보전신탁1994년 01월 01일서울 중구 을지로 79신탁업545,789피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)해당 (2)㈜한일에프에이1995년 06월 01일경기도 의왕시 왕곡동 184-1제조업4,542피투자자에 대하여 지배력 보유 (기업회계기준서 제1110호 문단7)- 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 주) 주요종속회사 (1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 (2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 12월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) 2중소기업은행1101350000903 IBK인도네시아은행　해외현지법인75㈜아이비케이캐피탈1101110509342아이비케이투자증권㈜1101113905837아이비케이연금보험㈜1101114390376㈜아이비케이저축은행2301110182384아이비케이자산운용㈜1101113105065아이비케이신용정보㈜1101111855646㈜아이비케이시스템1101110760531㈜아이비케이서비스1101116956001기업은행(중국) 유한공사해외현지법인IBK미얀마은행해외현지법인IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사1101130017186아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사1101130017409아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사1101130017524기술금융제1호사모투자전문회사1101130018564브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사1101130020155아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성 제일호 사모투자합자회사1101130021062아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사1101130021583아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사1101130021872아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사1101130025113아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사1101130022888아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사1101130025642아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사1101130027698아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자 합자회사1101130031904아이비케이키움사업재편 사모투자 합자회사1101130033033㈜한일에프에이1351110041643IBKC 미얀마 유한회사해외현지법인IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사1101130018283벨류베스천제이차 SPC1101116595841아이비케이지디제이차 주식회사1101116623080디에스케이제육차 주식회사1101117789675디에스케이제칠차㈜1101117890183아이비케이송도제일차 주식회사1101117900156기은센태전제일차 주식회사1101117822350부발에이피티제일차 주식회사1101117917739아이비고덕제일차 주식회사1101117922788항동로지스틱스 주식회사1101117946598서초테라스힐제이차 주식회사1101117923629파인프로젝트제일차 주식회사1101117862281기은센디지아이제일차 주식회사1101117990298원창로지스틱스 주식회사1101117958056아이비케이탄현제일차 주식회사1101117980207분당뉴본제일차주식회사1101117931226아이비케이에스와이신촌 주식회사1101118027107신평지산제일차 주식회사1101117985231파주로지스프로제일차 주식회사1101117881950더퍼스트지엠제이십구차 주식회사1101118023981아이비케이성수오피스제일차 주식회사1101118093033기은센피에스제일차 주식회사1101118091574노르마제일차 주식회사1101118090576기은센두월제일차 주식회사1101118106240아이비윈덤제일차 주식회사1101118091061기은센월곶제일차 주식회사1101118121173그레이스마장 주식회사1101118129466그레이스마장제이차 주식회사1101118174099아이비컨트리제일차 주식회사1101118200795아이비케이대덕제일차 주식회사1101118199807에스아이로지스틱스제일차 주식회사1101118056437청년제일차 주식회사1101118087242청년제이차 주식회사1101118087680기은센엔에스 주식회사1101118238134안심파트너스 주식회사1101118298633아이비케이청라시티제이차 주식회사1101118270144구래오티제일차 주식회사1101118304331투란도트제일차 주식회사1101118090162유니에코컴퍼니 주식회사1101118299524더웨이브제일차 주식회사1101118128484기은센제이에이치 주식회사1101118300587제이부르크제삼차 주식회사1101118396338기은센모곡제일차 주식회사1101118399952디에스케이제십차 주식회사1101118298162루프타워제일차 주식회사1101118317061아이비고덕제이차 주식회사1101118327367예산에스디제일차 주식회사1101118240840블랙타이거제이차 주식회사1101118268605주식회사 우리로지스위탁관리부동산투자회사1101118286894 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 주) IBK인도네시아은행은 해외 현지 상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 12월 31일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 아래표 참조-------------------------- 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 (기준일 : 2022년 12월 31일) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 비고 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 (재무현황 기준년도) 수량 금액 ㈜아이비케이캐피탈 비상장 1986년 11월 01일 경영참여 5,000 53,090,308 100.00 416,063 - - - 53,090,308 100.00 416,063 9,294,087 200,429 2021-12-31 아이비케이투자증권㈜ 비상장 2008년 05월 29일 경영참여 300,000 110,769,230 87.78 611,687 - - - 110,769,230 87.78 611,687 5,498,702 100,819 2021-12-31 아이비케이연금보험㈜ 비상장 2010년 07월 09일 경영참여 90,000 68,000,000 100.00 340,000 - - - 68,000,000 100.00 340,000 10,784,250 63,397 2021-12-31 아이비케이자산운용㈜ 비상장 2004년 10월 26일 경영참여 20,000 4,000,000 100.00 28,503 - - - 4,000,000 100.00 28,503 75,272 6,573 2021-12-31 ㈜아이비케이저축은행 비상장 2013년 07월 15일 경영참여 43,590 21,321,969 100.00 73,590 - - - 21,321,969 100.00 73,590 1,498,410 17,004 2021-12-31 ㈜아이비케이시스템 비상장 1991년 03월 22일 경영참여 1,000 3,449,000 55.63 11,243 - - - 3,449,000 55.63 11,243 60,108 504 2021-12-31 아이비케이신용정보㈜ 비상장 2000년 01월 18일 경영참여 1,500 600,000 100.00 10,724 - - - 600,000 100.00 10,724 35,883 2,967 2021-12-31 ㈜아이비케이서비스 비상장 2018년 12월 14일 경영참여 3,000 600,000 100.00 3,000 - - - 600,000 100.00 3,000 17,576 1,023 2021-12-31 IBK미얀마은행 비상장 2021년 01월 21일 경영참여 218,440 20,000,000 100.00 235,540 - - 16,360 20,000,000 100.00 251,900 268,703 -373 2022-12-31 ㈜케이티앤지 주1) 상장 1998년 10월 29일 경영참여 1,201,528 9,510,485 6.93 751,328 - - 118,881 9,510,485 6.93 870,209 11,637,271 971,759 2021-12-31 한국투자금융지주㈜ 상장 2005년 12월 06일 단순투자 42,884 1,250,000 2.24 100,875 - - -34,250 1,250,000 2.24 66,625 82,036,578 1,764,554 2021-12-31 한국증권금융㈜ 비상장 2000년 08월 16일 단순투자 7,000 2,730,000 2.01 35,503 - - -1,422 2,730,000 2.01 34,081 71,217,568 264,868 2021-12-31 한국평가데이터㈜ 비상장 2005년 01월 12일 일반투자 6,203 1,240,500 8.96 14,330 - - 5,781 1,240,500 8.96 20,111 175,894 9,784 2021-12-31 한국자산관리공사 비상장 1997년 11월 22일 단순투자 5,210 1,042,000 0.32 5,210 - - - 1,042,000 0.19 5,210 7,502,143 54,601 2021-12-31 한국금융안전㈜ 비상장 1990년 12월 05일 경영참여 880 175,980 14.67 880 - - - 175,980 14.67 880 31,153 -739 2021-12-31 한국자금중개㈜ 비상장 1996년 07월 16일 단순투자 226 45,220 2.26 3,506 - - -551 45,220 2.26 2,955 111,057 8,282 2021-12-31 동부자산운용㈜ 비상장 1997년 01월 10일 단순투자 2,700 540,000 9.00 5,698 - - 15 540,000 9.00 5,713 68,798 6,377 2021-12-31 ㈜홈앤쇼핑 비상장 2011년 04월 08일 일반투자 15,000 2,000,000 9.97 68,870 - - -3,396 2,000,000 9.97 65,474 568,652 19,212 2021-12-31 웹케시㈜ 상장 2019년 12월 02일 단순투자 11,925 541,092 4.00 14,474 - - -6,628 541,092 4.00 7,846 136,094 14,865 2021-12-31 ㈜에이피더핀 비상장 2022년 12월 29일 단순투자 498 - - - 13,300 498 - 13,300 3.3 498 11,567 -566 2022-12-31 기업은행(중국)유한공사 비상장 2009년 06월 22일 경영참여 354,764 - 100.00 328,352 - - - - 100.00 328,352 4,299,836 36,154 2022-12-31 IBK인도네시아은행 상장 2019년 09월 05일 경영참여 204,226 16,136,453,295 91.34 354,842 9,090,909,090 - - 25,227,362,385 91.24 354,842 1,555,850 8,136 2022-12-31 비씨카드㈜ 비상장 1988년 04월 01일 경영참여 1,980 217,800 4.95 48,432 - - 3,055 217,800 4.95 51,487 3,801,579 101,578 2021-12-31 SK네트웍스㈜ 상장 2003년 10월 29일 일반투자 38,443 2,257,767 0.91 11,334 - - -2,596 2,257,767 0.91 8,738 9,410,916 103,540 2021-12-31 ㈜파트론 주2) 상장 2009년 04월 30일 일반투자 1,440 102,857 0.77 540 - - 43 71,991 0.12 583 680,011 78,310 2021-12-31 ㈜홍진HJC 비상장 2009년 12월 17일 일반투자 1,452 39,720 0.58 668 - - 125 39,720 0.58 793 195,475 18,278 2021-12-31 금호건설㈜ 상장 2010년 03월 30일 일반투자 18,519 34,057 0.09 395 - - -157 34,057 0.09 238 1,735,986 148,125 2021-12-31 삼화비철공업㈜ 비상장 2011년 01월 28일 일반투자 1,420 177,467 15.00 588 - - -65 177,467 15.00 523 18,435 652 2021-12-31 해원엠에스씨㈜ 비상장 2014년 02월 27일 일반투자 50 8,110 0.25 39 - - 95 8,110 0.25 134 113,549 1,401 2021-12-31 ㈜삼안 비상장 2015년 12월 29일 일반투자 5,527 8,135 5.96 2,512 - - 446 8,135 5.96 2,958 96,561 -16,390 2021-12-31 두원전선㈜ 비상장 2017년 02월 03일 일반투자 1,091 30,644 7.07 312 -30,644 -312 - - - - 33,603 103 2021-12-31 ㈜제이월드 비상장 2017년 02월 15일 일반투자 1,992 390,400 5.90 1,615 -390,400 -1,615 - - - - 78,521 18,960 2021-12-31 ㈜엠텍(비상장,보통주) 비상장 2017년 12월 07일 일반투자 0 244,650 9.41 332 - - 37 244,650 9.41 369 17,330 1,166 2021-12-31 ㈜엠텍(비상장,상환전환우선주) 비상장 2017년 12월 07일 일반투자 131 454,350 17.48 622 - - 74 454,350 17.48 696 17,330 1,166 2021-12-31 ㈜대현 주3) 비상장 2017년 12월 12일 일반투자 588 220,863 15.51 1,226 - - 2,854 220,863 15.51 4,080 25,353 4,227 2021-12-31 ㈜명진산업 비상장 2017년 12월 26일 일반투자 1,161 53,538 12.06 469 -53,538 -469 - - - - 26,425 -603 2021-12-31 ㈜제이에스아이 비상장 2015년 04월 28일 일반투자 1,349 75,866 18.97 - - - - 75,866 18.97 - 11,169 58 2021-12-31 ㈜에너솔라 비상장 2018년 03월 30일 일반투자 1,371 3,053,400 5.14 2,641 - - 196 3,053,400 5.14 2,837 113,195 -4,580 2021-12-31 동문건설㈜ 비상장 2019년 07월 23일 일반투자 222 22,508 0.41 334 - - 3 22,508 0.41 337 390,391 32,155 2021-12-31 홍인화학㈜ 비상장 2019년 12월 09일 일반투자 2,795 177,599 10.66 1,383 - - -11 177,599 10.66 1,372 23,713 27 2021-12-31 에스엔제이㈜ 비상장 2020년 12월 29일 일반투자 373 1,332,741 18.26 588 - - 795 1,332,741 18.26 1,383 7,851 922 2021-12-31 ㈜하이게인안테나 비상장 2020년 12월 29일 일반투자 548 40,143 9.62 604 - - -6 40,143 9.62 598 23,074 112 2021-12-31 삼성메디슨㈜ 비상장 2003년 03월 03일 일반투자 56 281,227 0.24 1,102 - - 524 281,227 0.22 1,626 451,830 58,928 2021-12-31 ㈜케이에스피 상장 2017년 04월 28일 일반투자 35 51,302 0.14 97 - - -7 51,302 0.14 90 49,458 2,228 2021-12-31 ㈜푸드링크트레이딩 비상장 2009년 12월 23일 일반투자 - 22,635 29.23 - - - - 22,635 29.23 - 2,153 174 2007-12-31 ㈜코파트 비상장 2010년 04월 22일 일반투자 - 30,168 7.50 - - - - 30,168 7.50 - 13,704 -881 2007-12-31 ㈜케이텍정보통신 비상장 2011년 06월 09일 일반투자 - 16,931 6.33 - - - - 16,931 6.33 - 1,662 5 2009-12-31 ㈜테라 비상장 2012년 03월 08일 일반투자 - 8,635 17.02 - - - - 8,635 17.02 - 1,778 -6 2014-12-31 ㈜일호인터내셔날 비상장 2012년 04월 14일 일반투자 - 108,144 9.98 - -108,144 - - - 0.00 - 63,359 1,357 2010-12-31 삼도산업전기㈜ 비상장 2012년 04월 19일 일반투자 - 12,720 7.92 - - - - 12,720 7.92 - 3,061 3 2015-12-31 ㈜오픈브레인테크 비상장 2012년 04월 26일 일반투자 - 20,774 7.32 - - - - 20,774 7.32 - 889 -204 2010-12-31 ㈜성일엔지컴 비상장 2012년 06월 21일 일반투자 - 49,196 49.99 - -49,196 - - - 0.00 - 2,169 -885 2014-12-31 ㈜우아미씨앤에프 비상장 2012년 07월 14일 일반투자 - 7,688 5.63 - - - - 7,688 5.63 - 60,268 4,567 2010-12-31 ㈜우아미가구 비상장 2012년 07월 17일 일반투자 - 9,588 5.11 - - - - 9,588 5.11 - 62,427 3,850 2010-12-31 코막중공업㈜ 비상장 2012년 11월 17일 일반투자 - 19,221 5.82 - - - - 19,221 5.82 - 18,045 -13,032 2010-12-31 유일산업전자㈜ 비상장 2013년 01월 25일 일반투자 - 10,666 6.79 - - - - 10,666 6.79 - 9,634 147 2010-12-31 ㈜삼방기획 비상장 2013년 07월 09일 일반투자 - 6,889 21.13 - - - - 6,889 21.13 - 265 92 2015-12-31 ㈜상림 비상장 2013년 07월 26일 일반투자 - 3,189 7.20 - - - - 3,189 7.20 - 8,555 229 2011-12-31 ㈜앨리스에프엑스 비상장 2013년 08월 12일 일반투자 - 495 12.24 - - - - 495 12.24 - 576 149 2011-12-31 우암종합건설㈜ 비상장 2013년 08월 26일 일반투자 - 5,522 7.74 - - - - 5,522 7.74 - 2,812 432 2011-12-31 ㈜정동종합철강 비상장 2014년 01월 02일 일반투자 - 3,603 11.53 - - - - 3,603 11.53 - 9,421 89 2011-12-31 ㈜강동스텐 비상장 2014년 02월 06일 일반투자 - 1,781 5.40 - - - - 1,781 5.40 - 11,434 34 2011-12-31 ㈜지디시스 비상장 2014년 03월 27일 일반투자 - 184,394 12.72 - - - - 184,394 12.72 - 5,616 -38 2012-12-31 ㈜한국엔엠텍 비상장 2014년 04월 17일 일반투자 - 10,925 11.65 - - - - 10,925 11.65 - 5,143 528 2012-12-31 ㈜고궁 비상장 2014년 04월 18일 일반투자 - 137,439 9.01 - - - - 137,439 9.01 - 9,966 605 2012-12-31 ㈜유니코이엔지 비상장 2014년 06월 13일 일반투자 - 12,326 16.75 - - - - 12,326 16.75 - 3,388 9 2012-12-31 ㈜문경신소재 비상장 2014년 06월 30일 일반투자 - 1,206 15.81 - -56 - - 1,150 15.08 - 14,613 344 2012-12-31 ㈜대한아이엠 비상장 2014년 07월 11일 일반투자 - 15,876 9.28 - - - - 15,876 9.28 - 11,412 73 2012-12-31 ㈜무영종합건축사사무소 비상장 2014년 07월 17일 일반투자 - 11,651 14.32 - - - - 11,651 14.32 - 41,892 1,070 2012-12-31 ㈜에이팸 비상장 2014년 08월 19일 일반투자 - 25,180 59.62 - - - - 25,180 59.62 - 1,871 11 2012-12-31 신흥영농조합법인 비상장 2014년 08월 26일 일반투자 - 4,881 11.64 - - - - 4,881 11.64 - 3,535 137 2012-12-31 아이앤비에어㈜ 비상장 2014년 09월 03일 일반투자 - 5,809 13.75 - - - - 5,809 13.75 - 3,158 84 2012-12-31 ㈜영일육가공 비상장 2014년 11월 07일 일반투자 - 7,676 16.84 - -7,676 - - - 0.00 - 4,772 374 2012-12-31 ㈜파이프텍코리아 비상장 2014년 12월 03일 일반투자 - 3,567 5.17 - - - - 3,567 5.17 - 22,956 -796 2012-12-31 세은피엔피㈜ 비상장 2014년 12월 04일 일반투자 - 9,299 29.23 - -9,299 - - - 0.00 - 8,903 175 2012-12-31 ㈜충영 비상장 2014년 12월 23일 일반투자 - 584,838 15.58 - - - - 584,838 15.58 - 32,727 23,681 2012-12-31 ㈜화인전설 비상장 2015년 01월 16일 일반투자 - 9,336 10.11 - - - - 9,336 10.11 - 5,741 -3,148 2014-12-31 농업회사법인세양㈜ 비상장 2015년 02월 09일 일반투자 - 30,548 10.35 - - - - 30,548 10.35 - 24,950 -699 2015-12-31 삼덕기계공업주식회사 비상장 2015년 03월 12일 일반투자 - 526 5.46 - - - - 526 5.46 - 2,573 -547 2013-12-31 ㈜씨즈텍코리아 비상장 2015년 07월 04일 일반투자 - 1,385 8.48 - - - - 1,385 8.48 - 1,891 7 2013-12-31 ㈜기성텍스 비상장 2015년 07월 20일 일반투자 - 7,158 8.05 - - - - 7,158 8.05 - 1,308 105 2013-12-31 ㈜엠피디에이 비상장 2015년 08월 27일 일반투자 - 413,405 15.58 - - - - 413,405 15.58 - 9,357 -167 2013-12-31 ㈜타히보인터내셔날 비상장 2015년 09월 03일 일반투자 - 11,889 25.42 - - - - 11,889 25.42 - 1,483 25 2014-06-30 (유)미보 비상장 2015년 09월 05일 일반투자 - 9,908 17.18 - - - - 9,908 17.18 - 19,412 304 2013-12-31 대우디스플레이㈜ 비상장 2015년 09월 12일 일반투자 - 36,737 6.26 - - - - 36,737 6.26 - 44,300 -2,273 2013-12-31 선진정공㈜ 비상장 2015년 10월 17일 일반투자 - 91,178 5.29 - - - - 91,178 5.29 - 134,637 -38,539 2014-12-31 ㈜지원스포츠 비상장 2015년 10월 27일 일반투자 - 31,174 15.22 - - - - 31,174 15.22 - 5,381 199 2013-12-31 세일기계설비(주) 비상장 2015년 11월 26일 일반투자 - 23,543 9.44 - - - - 23,543 9.44 - 43,008 195 2013-12-31 ㈜세코지오 비상장 2015년 12월 16일 일반투자 - 5,686 13.09 - - - - 5,686 13.09 - 4,632 79 2014-12-31 ㈜한일환경디자인 비상장 2015년 11월 26일 일반투자 - 412,613 15.33 - - - - 412,613 15.33 - 19,379 424 2014-12-31 성하철강㈜ 비상장 2015년 11월 26일 일반투자 - 32,255 15.02 - - - - 32,255 15.02 - 19,622 -1,841 2014-12-31 ㈜굿소프트웨어랩 비상장 2015년 12월 03일 일반투자 - 5,054 8.52 - - - - 5,054 8.52 - 2,997 -845 2014-12-31 ㈜유니온앤이씨 비상장 2016년 01월 26일 일반투자 - 271,739 28.93 - - - - 271,739 28.93 - 6,383 -2,961 2014-12-31 ㈜윈디맥스 비상장 2016년 01월 29일 일반투자 - 29,944 14.00 - - - - 29,944 14.00 - 952 9 2014-12-31 주식회사 피엔에프 비상장 2016년 02월 26일 일반투자 - 34,378 5.74 - - - - 34,378 5.74 - 41,363 1,132 2013-12-31 ㈜하이아이엠씨 비상장 2016년 03월 03일 일반투자 - 871 5.42 - - - - 871 5.42 - 1,178 46 2014-12-31 유틸테크㈜ 비상장 2016년 03월 05일 일반투자 - 6,082 5.10 - - - - 6,082 5.10 - 7,487 582 2014-12-31 진성기업㈜ 비상장 2016년 03월 23일 일반투자 - 109 5.19 - - - - 109 5.19 - 6,834 243 2014-12-31 안산조경건설㈜ 비상장 2016년 04월 06일 일반투자 - 7,423 6.09 - - - - 7,423 6.09 - 10,003 355 2013-12-31 ㈜디젠 비상장 2016년 04월 30일 일반투자 - 13,919 17.79 - - - - 13,919 17.79 - 19,485 -154 2014-12-31 ㈜대림종합건재 비상장 2016년 06월 16일 일반투자 - 8,331 15.45 - - - - 8,331 15.45 - 7,165 514 2014-12-31 성림산업㈜ 비상장 2016년 06월 21일 일반투자 - 4,702 5.90 - - - - 4,702 5.90 - 9,709 49 2014-12-31 ㈜청수 비상장 2016년 06월 27일 일반투자 - 2,307 28.62 - - - - 2,307 28.62 - 2,254 90 2014-12-31 ㈜대건씨앤에스 비상장 2016년 07월 21일 일반투자 - 153,443 46.35 - - - - 153,443 46.35 - 15,935 110 2014-12-31 ㈜제이에프씨 비상장 2016년 08월 17일 일반투자 - 20,391 14.87 - - - - 20,391 14.87 - 39,169 405 2014-12-31 쎄피온주식회사 비상장 2016년 08월 25일 일반투자 - 14,476 7.85 - - - - 14,476 7.85 - 4,807 -3,652 2015-12-31 ㈜코베리 비상장 2016년 08월 31일 일반투자 - 10,592 9.71 - - - - 10,592 9.71 - 1,761 -244 2015-12-31 ㈜아레스테크 비상장 2016년 09월 02일 일반투자 - 2,092 6.80 - - - - 2,092 6.80 - 3,683 -514 2014-12-31 ㈜맥스오토코리아 비상장 2016년 10월 11일 일반투자 - 2,942 16.76 - - - - 2,942 16.76 - 1,599 192 2014-12-31 ㈜에이스인티그레이션 비상장 2016년 10월 17일 일반투자 - 8,406 11.13 - - - - 8,406 11.13 - 54,800 1,057 2014-12-31 한국케이씨엘㈜ 비상장 2016년 10월 19일 일반투자 - 37,159 31.43 - - - - 37,159 31.43 - 1,244 -440 2014-12-31 ㈜씨에스산업 비상장 2016년 10월 19일 일반투자 - 2,298 9.93 - - - - 2,298 9.93 - 2,850 442 2015-12-31 ㈜라파철강 비상장 2016년 10월 20일 일반투자 - 62,688 13.17 - - - - 62,688 13.17 - 3,560 13 2014-12-31 ㈜태일전자 비상장 2016년 10월 21일 일반투자 - 2,726 7.07 - - - - 2,726 7.07 - 6,898 509 2014-12-31 지투지솔루션㈜ 비상장 2016년 10월 27일 일반투자 - 72,660 7.41 - - - - 72,660 7.41 - 3,570 28 2015-12-31 ㈜현우인터내셔날 비상장 2016년 11월 09일 일반투자 - 12,751 5.51 - -12,751 - - - 0.00 - 57,159 1,149 2014-12-31 ㈜동양메탈 비상장 2016년 12월 08일 일반투자 - 22,040 14.73 - -22,040 - - - 0.00 - 15,727 293 2014-12-31 ㈜세양정공 비상장 2016년 12월 13일 일반투자 - 50,757 13.81 - - - - 50,757 13.81 - 51,913 -3,925 2014-12-31 ㈜조흥포장 비상장 2016년 12월 17일 일반투자 - 29,338 60.17 - - - - 29,338 60.17 - 4,795 -1,902 2015-12-31 ㈜옥수개발 비상장 2016년 12월 21일 일반투자 - 1,768 16.10 - - - - 1,768 16.10 - 3,459 120 2015-12-31 ㈜인토외식산업 비상장 2016년 12월 24일 일반투자 - 19,915 11.21 - - - - 19,915 11.21 - 17,509 -1,841 2014-12-31 ㈜동광석재 비상장 2016년 12월 26일 일반투자 - 7,359 26.68 - - - - 7,359 26.68 - 1,536 132 2014-12-31 케이비에프㈜ 비상장 2016년 12월 27일 일반투자 - 560,306 11.93 - - - - 560,306 11.93 - 34,781 -13,784 2014-12-31 ㈜에버테크 비상장 2016년 12월 27일 일반투자 - 6,981 24.22 - -6,981 - - - 0.00 - 1,555 -22 2015-12-31 ㈜경도정밀 비상장 2017년 01월 10일 일반투자 - 23,927 15.23 - - - - 23,927 15.23 - 2,287 137 2015-12-31 주식회사 명문오토텍 비상장 2017년 01월 10일 일반투자 - 1,397 12.95 - - - - 1,397 12.95 - 5,532 362 2015-12-31 ㈜이지스투 비상장 2017년 01월 19일 일반투자 - 7,227 31.41 - - - - 7,227 31.41 - 5,197 -31 2015-12-31 대한파이프㈜ 비상장 2017년 01월 20일 일반투자 - 1,657 13.05 - - - - 1,657 13.05 - 1,327 103 2014-12-31 ㈜제이탑 비상장 2017년 02월 03일 일반투자 - 90,873 9.41 - - - - 90,873 9.41 - 953 -36 2015-12-31 ㈜우레아텍 비상장 2017년 02월 16일 일반투자 - 26,661 20.26 - - - - 26,661 20.26 - 37,189 -791 2015-12-31 ㈜매니스트 비상장 2017년 03월 08일 일반투자 - 4,331 15.07 - - - - 4,331 15.07 - 1,505 72 2015-12-31 ㈜유창정공 비상장 2017년 03월 14일 일반투자 - 6,533 11.12 - - - - 6,533 11.12 - 5,235 28 2014-12-31 ㈜해올 비상장 2017년 03월 14일 일반투자 - 1,074 10.97 - - - - 1,074 10.97 - 1,962 34 2014-12-31 주식회사트위스트베이비 비상장 2017년 03월 29일 일반투자 - 8,903 38.85 - - - - 8,903 38.85 - 2,411 195 2015-12-31 ㈜사피엔스이십일 비상장 2017년 03월 29일 일반투자 - 4,737 8.35 - - - - 4,737 8.35 - 2,674 -508 2015-12-31 ㈜동우일렉트론 비상장 2017년 04월 04일 일반투자 - 16,847 24.09 - - - - 16,847 24.09 - 7,325 -2,451 2015-12-31 ㈜월테크 비상장 2017년 04월 18일 일반투자 - 4,287 34.44 - - - - 4,287 34.44 - 4,858 320 2015-12-31 ㈜스카이디지탈 비상장 2017년 05월 16일 일반투자 - 3,952 7.69 - - - - 3,952 7.69 - 8,017 156 2015-12-31 ㈜엔에프티 비상장 2017년 05월 31일 일반투자 - 9,726 25.28 - -9,726 - - - 0.00 - 8,654 343 2015-12-31 ㈜청우테크 비상장 2017년 06월 03일 일반투자 - 64,909 8.30 - - - - 64,909 8.30 - 46,050 -7,359 2015-12-31 ㈜에이치와이티씨 비상장 2017년 06월 14일 일반투자 - 361,005 6.93 - - - - 361,005 6.93 - 60,049 -17,059 2015-12-31 ㈜신푸드 비상장 2017년 06월 30일 일반투자 - 370 6.65 - - - - 370 6.65 - 850 176 2015-12-31 ㈜세진공업 비상장 2017년 07월 03일 일반투자 - 14,700 26.42 - - - - 14,700 26.42 - 10,331 152 2014-12-31 ㈜다인씨앤아이 비상장 2017년 08월 09일 일반투자 - 9,795 9.47 - - - - 9,795 9.47 - 3,459 108 2015-12-31 ㈜무진축산 비상장 2017년 08월 22일 일반투자 - 17,490 9.18 - -17,490 - - - 0.00 - 10,160 643 2015-12-31 현대텍㈜ 비상장 2017년 08월 23일 일반투자 - 22,071 3.65 - - - - 22,071 3.65 - 9,670 134 2015-12-31 케이제이알로이㈜ 비상장 2017년 08월 24일 일반투자 - 4,115 9.76 - - - - 4,115 9.76 - 11,724 767 2015-12-31 ㈜이피에스코리아 비상장 2017년 08월 31일 일반투자 - 3,825 28.23 - - - - 3,825 28.23 - 974 -280 2015-12-31 한국분말야금㈜ 비상장 2017년 09월 23일 일반투자 - 63,135 13.71 - - - - 63,135 13.71 - 38,136 393 2015-12-31 우림라이텍㈜ 비상장 2017년 09월 26일 일반투자 - 6,181 29.21 - -6,181 - - - 0.00 - 1,719 -6 2016-12-31 ㈜기원무역 비상장 2017년 10월 02일 일반투자 - 1,227 11.36 - - - - 1,227 11.36 - 1,187 -895 2016-12-31 ㈜금강강업 비상장 2017년 10월 26일 일반투자 - 15,082 8.77 - - - - 15,082 8.77 - 9,488 -164 2015-12-31 주식회사 미래사이언스 비상장 2017년 11월 09일 일반투자 - 59,573 13.93 - - - - 59,573 13.93 - 10,653 -34,206 2015-12-31 ㈜대덕물산 비상장 2017년 11월 23일 일반투자 - 3,801 19.40 - - - - 3,801 19.40 - 4,283 195 2015-12-31 ㈜누리티엔씨 비상장 2017년 11월 29일 일반투자 - 1,469 12.60 - - - - 1,469 12.60 - 723 31 2016-12-31 ㈜리브커뮤니케이션 비상장 2017년 12월 14일 일반투자 - 9,915 9.64 - - - - 9,915 9.64 - 2,084 -226 2016-12-31 주식회사엔젤테크 비상장 2018년 01월 09일 일반투자 - 3,266 10.27 - - - - 3,266 10.27 - 6,228 280 2015-12-31 ㈜앤썸앤컴퍼니 비상장 2018년 01월 17일 일반투자 - 175,595 18.77 - - - - 175,595 18.77 - 5,947 153 2016-12-31 ㈜트로젝트 비상장 2018년 01월 18일 일반투자 - 1,513 12.35 - - - - 1,513 12.35 - 344 29 2016-12-31 ㈜바론시스템 비상장 2018년 01월 18일 일반투자 - 21,306 8.71 - - - - 21,306 8.71 - 12,557 191 2016-12-31 ㈜백야에프엔비 비상장 2018년 01월 24일 일반투자 - 1,290 21.96 - - - - 1,290 21.96 - 483 -197 2016-12-31 ㈜동일정공 비상장 2018년 01월 25일 일반투자 - 8,223 14.73 - - - - 8,223 14.73 - 1,948 48 2016-12-31 ㈜르누보 비상장 2018년 02월 10일 일반투자 - 3,243 21.19 - - - - 3,243 21.19 - 1,312 18 2016-12-31 ㈜조양공업 비상장 2018년 02월 27일 일반투자 - 2,020 7.30 - - - - 2,020 7.30 - 2,230 -86 2016-12-31 코팩엔지니어링㈜ 비상장 2018년 03월 01일 일반투자 - 236,500 26.37 - - - - 236,500 26.37 - 11,392 146 2016-12-31 ㈜엔티에스 비상장 2018년 03월 06일 일반투자 - 9,646 14.78 - - - - 9,646 14.78 - 59,679 215 2015-12-31 ㈜싸이이비즈 비상장 2018년 03월 13일 일반투자 - 837 8.07 - - - - 837 8.07 - 1,969 -85 2016-12-31 주식회사 오츠메쎄 비상장 2018년 03월 13일 일반투자 - 7,011 12.46 - - - - 7,011 12.46 - 4,148 454 2016-12-31 주식회사 매직에듀 비상장 2018년 03월 21일 일반투자 - 12,746 6.41 - - - - 12,746 6.41 - 1,692 -191 2016-12-31 주식회사세영유통 비상장 2018년 03월 22일 일반투자 - 1,360 7.89 - -1,360 - - - 0.00 - 843 47 2015-12-31 보국전기공업㈜ 비상장 2018년 03월 22일 일반투자 - 25,432 8.93 - - - - 25,432 8.93 - 25,684 -49,647 2017-12-31 ㈜스페이스센싱 비상장 2018년 04월 04일 일반투자 - 36,462 30.48 - - - - 36,462 30.48 - 1,675 1 2016-12-31 농업회사법인㈜백두농산 비상장 2018년 04월 25일 일반투자 - 1,053 5.11 - - - - 1,053 5.11 - 7,524 2,085 2017-12-31 ㈜플루시스 비상장 2018년 04월 26일 일반투자 - 667 5.91 - -667 - - - 0.00 - 6,022 -243 2016-12-31 ㈜피비시스템 비상장 2018년 04월 28일 일반투자 - 347,717 18.49 - - - - 347,717 18.49 - 414 -101 2015-12-31 ㈜팀코리아 비상장 2018년 05월 04일 일반투자 - 125,671 9.70 - - - - 125,671 9.70 - 11,218 -1,383 2015-12-31 ㈜지피아이코리아 비상장 2018년 05월 15일 일반투자 - 3,541 15.71 - - - - 3,541 15.71 - 5,081 13 2016-12-31 ㈜상리 비상장 2018년 05월 16일 일반투자 - 3,135 5.25 - - - - 3,135 5.25 - 12,145 17 2016-12-31 ㈜승도특강 비상장 2018년 05월 17일 일반투자 - 10,653 11.49 - - - - 10,653 11.49 - 4,900 108 2016-12-31 ㈜더휴컴퍼니 비상장 2018년 05월 30일 일반투자 - 308,655 10.10 - - - - 308,655 10.10 - 131,944 -3,707 2016-12-31 ㈜하우토 비상장 2018년 05월 31일 일반투자 - 8,174 6.08 - - - - 8,174 6.08 - 10,531 1,235 2016-12-31 ㈜금오하이텍 비상장 2018년 06월 06일 일반투자 - 527,697 28.03 - - - - 527,697 28.03 - 60,386 975 2016-12-31 ㈜에스에스이티 비상장 2018년 06월 12일 일반투자 - 5,373 8.92 - - - - 5,373 8.92 - 11,182 249 2016-12-31 동도바잘트산업㈜ 비상장 2018년 06월 20일 일반투자 - 1,184 9.76 - - - - 1,184 9.76 - 8,798 -102 2016-12-31 ㈜시즌스해운 비상장 2018년 06월 21일 일반투자 - 8,828 11.02 - - - - 8,828 11.02 - 9,122 53 2016-12-31 ㈜유디피 비상장 2018년 07월 05일 일반투자 - 470,077 10.16 - -470,077 - - - 0.00 - 9,470 -25,222 2016-12-31 한국정밀㈜ 비상장 2018년 07월 10일 일반투자 - 5,260 6.21 - -5,260 - - - 0.00 - 28,946 581 2016-12-31 ㈜삼광케미칼 비상장 2018년 08월 21일 일반투자 - 1,612 10.06 - -209 - - 1,403 8.75 - 9,913 9,004 2016-12-31 ㈜청연이엔지 비상장 2018년 08월 22일 일반투자 - 4,595 13.41 - - - - 4,595 13.41 - 8,447 -454 2017-12-31 ㈜태인 비상장 2018년 08월 22일 일반투자 - 5,145 29.18 - - - - 5,145 29.18 - 1,733 2,052 2016-12-31 ㈜브로드아미 비상장 2018년 08월 22일 일반투자 - 993 8.70 - - - - 993 8.70 - 800 6 2017-12-31 ㈜엘티정보통신 비상장 2018년 08월 24일 일반투자 - 4,611 15.15 - - - - 4,611 15.15 - 3,312 153 2016-12-31 ㈜경형산업 비상장 2018년 08월 29일 일반투자 - 5,460 7.97 - - - - 5,460 7.97 - 12,028 1,119 2016-12-31 영진하이테크㈜ 비상장 2018년 09월 03일 일반투자 - 62,994 8.63 - - - - 62,994 8.63 - 30,660 316 2016-12-31 ㈜이레텍 비상장 2018년 09월 05일 일반투자 - 2,122 6.71 - - - - 2,122 6.71 - 6,848 55 2016-12-31 ㈜공화공구 비상장 2018년 09월 13일 일반투자 - 2,029 12.44 - - - - 2,029 12.44 - 2,323 12 2017-12-31 세진하이테크㈜ 비상장 2018년 09월 15일 일반투자 - 871,488 7.39 - -871,488 - - - 0.00 - 21,311 47 2016-12-31 웰드넷주식회사 비상장 2018년 09월 17일 일반투자 - 7,282 12.91 - - - - 7,282 12.91 - 4,194 -307 2016-12-31 ㈜세일기전 비상장 2018년 09월 18일 일반투자 - 3,489 5.19 - - - - 3,489 5.19 - 3,279 -191 2016-12-31 ㈜한라기산 비상장 2018년 09월 19일 일반투자 - 36,677 23.30 - - - - 36,677 23.30 - 14,682 178 2016-12-31 (주)봉마관광 비상장 2018년 10월 02일 일반투자 - 1,067 12.55 - - - - 1,067 12.55 - 2,469 47 2016-12-31 (주)라인시스템 비상장 2018년 10월 11일 일반투자 - 51,682 10.60 - -51,682 - - - 0.00 - 2,707 121 2016-12-31 (주)유창산공 비상장 2018년 10월 22일 일반투자 - 4,594 5.60 - - - - 4,594 5.60 - 10,944 -33 2016-12-31 건축사사무소다연그룹(주) 비상장 2018년 10월 24일 일반투자 - 1,248 14.01 - - - - 1,248 14.01 - 1,192 16 2017-12-31 (주)엠케이텍스타일 비상장 2018년 10월 24일 일반투자 - 3,401 7.87 - -3,401 - - - 0.00 - 2,942 145 2017-12-31 (주)신성테크 비상장 2018년 10월 25일 일반투자 - 15,003 12.48 - - - - 15,003 12.48 - 13,363 35 2016-12-31 (주)자영테크 비상장 2018년 11월 06일 일반투자 - 695 5.15 - - - - 695 5.15 - 923 8 2016-12-31 (주)로헨 비상장 2018년 11월 14일 일반투자 - 9,042 9.30 - - - - 9,042 9.30 - 3,917 52 2016-12-31 (주)에코피엔이 비상장 2018년 11월 21일 일반투자 - 40,376 24.05 - - - - 40,376 24.05 - 2,820 50 2017-12-31 포스인(주) 비상장 2018년 12월 05일 일반투자 - 4,691 5.86 - - - - 4,691 5.86 - 5,776 242 2016-12-31 (주)한솔엔지니어링 비상장 2018년 12월 18일 일반투자 - 2,995 12.82 - - - - 2,995 12.82 - 5,561 468 2016-12-31 티에이치글로벌(주) 비상장 2018년 12월 18일 일반투자 - 19,668 11.65 - - - - 19,668 11.65 - 3,540 31 2017-12-31 ㈜이원솔루텍 비상장 2019년 01월 01일 일반투자 - 12,152 12.23 - - - - 12,152 12.23 - 52,505 -3,200 2016-12-31 ㈜한스미트 비상장 2019년 01월 08일 일반투자 - 2,654 15.32 - - - - 2,654 15.32 - 3,895 234 2017-12-31 ㈜인성피앤비 비상장 2019년 01월 09일 일반투자 - 4,944 5.47 - - - - 4,944 5.47 - 8,536 -607 2017-12-31 오선엔지니어링㈜ 비상장 2019년 01월 09일 일반투자 - 63,952 5.71 - - - - 63,952 5.71 - 7,986 184 2017-12-31 ㈜중부화스너 비상장 2019년 01월 16일 일반투자 - 3,377 7.47 - - - - 3,377 7.47 - 6,664 164 2016-12-31 ㈜아이디알시스템 비상장 2019년 01월 16일 일반투자 - 1,629 11.47 - - - - 1,629 11.47 - 3,087 -26 2017-12-31 ㈜에스케이테크 비상장 2019년 01월 17일 일반투자 - 2,337 8.53 - - - - 2,337 8.53 - 2,880 116 2017-12-31 신진교역㈜ 비상장 2019년 01월 23일 일반투자 - 2,469 7.44 - - - - 2,469 7.44 - 11,767 523 2017-12-31 ㈜오스티엄 비상장 2019년 01월 25일 일반투자 - 3,707 17.99 - - - - 3,707 17.99 - 17,480 102 2016-12-31 ㈜에나인더스트리 비상장 2019년 01월 28일 일반투자 - 7,549 12.89 - - - - 7,549 12.89 - 87,288 -4,207 2017-12-31 ㈜삼호아이씨엘 비상장 2019년 01월 30일 일반투자 - 6,844 19.18 - - - - 6,844 19.18 - 4,285 114 2017-12-31 태양스틸가스산업㈜ 비상장 2019년 02월 12일 일반투자 - 5,481 12.47 - - - - 5,481 12.47 - 10,220 340 2017-12-31 ㈜화인방 비상장 2019년 02월 14일 일반투자 - 5,181 7.30 - -5,181 - - - 0.00 - 2,613 7 2016-12-31 ㈜지아이에스 비상장 2019년 02월 14일 일반투자 - 2,595 18.36 - - - - 2,595 18.36 - 3,051 -138 2017-12-31 ㈜진테크엠시 비상장 2019년 02월 19일 일반투자 - 3,044 11.84 - - - - 3,044 11.84 - 8,144 33 2016-12-31 ㈜지이테크 비상장 2019년 03월 19일 일반투자 - 41,819 25.01 - - - - 41,819 25.01 - 3,508 -289 2017-12-31 ㈜티에스테크 비상장 2019년 03월 21일 일반투자 - 677 7.44 - -677 - - - 0.00 - 1,529 -866 2017-12-31 ㈜셈코 비상장 2019년 03월 30일 일반투자 - 9,136 10.63 - - - - 9,136 10.63 - 16,124 750 2017-12-31 ㈜초코텍 비상장 2019년 01월 25일 일반투자 - 9,617 13.76 - - - - 9,617 13.76 - 5,913 -858 2018-12-31 ㈜아이피케이 비상장 2019년 04월 01일 일반투자 - 2,067 9.66 - - - - 2,067 9.66 - 6,849 -86 2016-12-31 ㈜포베이비 비상장 2019년 04월 01일 일반투자 - 14,248 14.53 - - - - 14,248 14.53 - 159 -15 2017-12-31 ㈜다건산업 비상장 2019년 04월 08일 일반투자 - 1,305 26.25 - -1,305 - - - 0.00 - 750 42 2017-12-31 ㈜에스아이테크 비상장 2019년 04월 10일 일반투자 - 40,564 25.77 - -40,564 - - - 0.00 - 35,265 1,691 2017-12-31 ㈜성일색장 비상장 2019년 04월 17일 일반투자 - 1,135 5.55 - - - - 1,135 5.55 - 2,543 10 2017-12-31 ㈜시드알엔지 비상장 2019년 04월 18일 일반투자 - 19,385 22.34 - - - - 19,385 22.34 - 6,830 -643 2017-12-31 ㈜삼백스틸 비상장 2019년 04월 18일 일반투자 - 10,853 22.75 - - - - 10,853 22.75 - 5,523 202 2017-12-31 ㈜신성랩 비상장 2019년 04월 19일 일반투자 - 2,448 14.70 - - - - 2,448 14.70 - 2,721 -70 2017-12-31 ㈜주컴퍼니 비상장 2019년 04월 22일 일반투자 - 22,578 9.59 - - - - 22,578 9.59 - 1,597 21 2017-12-31 ㈜씨앤아이솔루션 비상장 2019년 04월 30일 일반투자 - 8,101 19.00 - - - - 8,101 19.00 - 2,756 87 2017-12-31 청담아이앤씨㈜ 비상장 2019년 05월 15일 일반투자 - 1,352 5.87 - - - - 1,352 5.87 - 2,148 -8 2017-12-31 ㈜그래코디자인 비상장 2019년 05월 22일 일반투자 - 9,501 14.82 - - - - 9,501 14.82 - 2,483 299 2017-12-31 ㈜마에스텍 비상장 2019년 05월 22일 일반투자 - 4,851 8.21 - - - - 4,851 8.21 - 12,846 56 2017-12-31 ㈜바이콤 비상장 2019년 05월 29일 일반투자 - 20,955 41.17 - - - - 20,955 41.17 - 13,928 -6,145 2017-03-31 ㈜리지스 비상장 2019년 06월 03일 일반투자 - 7,176 12.46 - - - - 7,176 12.46 - 28,023 -5,160 2017-12-31 녹우건설㈜ 비상장 2019년 06월 11일 일반투자 - 2,777 5.02 - - - - 2,777 5.02 - 6,607 99 2017-12-31 ㈜로커스 비상장 2019년 06월 12일 일반투자 - 18,999 12.61 - - - - 18,999 12.61 - 9,860 -888 2014-12-31 ㈜진양이앤씨 비상장 2019년 06월 12일 일반투자 - 9,153 20.59 - -9,153 - - - 0.00 - 8,074 284 2017-12-31 ㈜동인광학 비상장 2019년 06월 19일 일반투자 - 34,918 15.91 - - - - 34,918 15.91 - 34,756 396 2017-12-31 ㈜비손테크 비상장 2019년 07월 01일 일반투자 - 33,964 19.60 - - - - 33,964 19.60 - 2,506 -35 2017-12-31 ㈜예광아이엔씨 비상장 2019년 07월 10일 일반투자 - 2,666 7.44 - - - - 2,666 7.44 - 1,880 45 2017-12-31 ㈜나노믹 비상장 2019년 07월 16일 일반투자 - 1,938 11.22 - - - - 1,938 11.22 - 20,823 -894 2017-12-31 ㈜우성산업 비상장 2019년 07월 23일 일반투자 - 1,671 17.77 - - - - 1,671 17.77 - 492 45 2017-12-31 ㈜현주인테크 비상장 2019년 07월 23일 일반투자 - 8,460 8.00 - - - - 8,460 8.00 - 3,056 -331 2017-12-31 ㈜석원 비상장 2019년 08월 07일 일반투자 - 37,608 7.72 - - - - 37,608 7.72 - 14,914 -74 2017-12-31 ㈜효인산업 비상장 2019년 08월 13일 일반투자 - 11,602 7.85 - - - - 11,602 7.85 - 5,304 -2,402 2018-12-31 ㈜밀리언비즈 비상장 2019년 08월 14일 일반투자 - 5,615 9.26 - - - - 5,615 9.26 - 4,443 166 2017-12-31 ㈜이아이라이팅 비상장 2019년 08월 15일 일반투자 - 20,156 20.49 - - - - 20,156 20.49 - 9,385 -3,304 2017-12-31 ㈜이동수에프엔지 비상장 2019년 08월 24일 일반투자 - 27,710 12.28 - - - - 27,710 12.28 - 47,452 -12,602 2017-12-31 ㈜엠씨텍 비상장 2019년 08월 27일 일반투자 - 4,594 29.62 - - - - 4,594 29.62 - 2,656 60 2017-12-31 케이지패션㈜ 비상장 2019년 08월 28일 일반투자 - 7,847 18.59 - - - - 7,847 18.59 - 4,924 348 2017-12-31 ㈜에스아이티 비상장 2019년 08월 29일 일반투자 - 4,073 8.06 - - - - 4,073 8.06 - 15,046 -1,214 2017-12-31 ㈜삼의헌 비상장 2019년 08월 29일 일반투자 - 211 5.22 - - - - 211 5.22 - 140 17 2016-12-31 ㈜페타미디어 비상장 2019년 08월 31일 일반투자 - 216,032 53.61 - - - - 216,032 53.61 - 4,358 52 2017-12-31 가장철강㈜ 비상장 2019년 09월 07일 일반투자 - 855 11.10 - - - - 855 11.10 - 3,935 281 2017-12-31 ㈜나노필름 비상장 2019년 09월 17일 일반투자 - 3,900 6.36 - - - - 3,900 6.36 - 8,477 26 2017-12-31 오삼철강㈜ 비상장 2019년 09월 26일 일반투자 - 1,758 18.28 - -1,758 - - - 0.00 - 2,993 96 2017-12-31 ㈜남인 비상장 2019년 08월 15일 일반투자 - 1,794 3.32 - -1,794 - - - 0.00 - 33,310 -2,558 2016-12-31 ㈜디디팝스타일 비상장 2019년 09월 24일 일반투자 - 3,531 22.59 - - - - 3,531 22.59 - 450 17 2017-12-31 ㈜행복한식자재유통 비상장 2019년 10월 01일 일반투자 - 226 19.47 - - - - 226 19.47 - 789 143 2017-12-31 ㈜지씨티 비상장 2019년 10월 03일 일반투자 - 70,470 16.46 - - - - 70,470 16.46 - 1,736 207 2017-12-31 ㈜준비엘 비상장 2019년 10월 19일 일반투자 - 69,843 33.01 - - - - 69,843 33.01 - 4,038 -134 2017-12-31 영창건업㈜ 비상장 2019년 10월 23일 일반투자 - 17,084 19.46 - - - - 17,084 19.46 - 7,089 350 2018-12-31 ㈜에스앤씨이엔지 비상장 2019년 11월 06일 일반투자 - 30,415 31.22 - -30,415 - - - 0.00 - 6,330 435 2017-12-31 블랙썬㈜ 비상장 2019년 11월 13일 일반투자 - 14,375 15.92 - - - - 14,375 15.92 - 3,752 167 2018-12-31 케이아이디자인㈜ 비상장 2019년 11월 13일 일반투자 - 3,463 15.49 - - - - 3,463 15.49 - 4,925 81 2018-12-31 ㈜알로테크 비상장 2019년 11월 15일 일반투자 - 1,721 24.53 - - - - 1,721 24.53 - 1,367 20 2018-12-31 지성에스이㈜ 비상장 2019년 11월 15일 일반투자 - 32,970 5.50 - -32,970 - - - 0.00 - 6,090 -586 2018-12-31 성창이엔씨㈜ 비상장 2019년 11월 28일 일반투자 - 204,770 14.03 - - - - 204,770 14.03 - 218,775 2,271 2018-12-31 ㈜고려건장 비상장 2019년 12월 02일 일반투자 - 3,437 10.48 - - - - 3,437 10.48 - 9,697 799 2017-12-31 상무철강㈜ 비상장 2019년 12월 10일 일반투자 - 7,500 11.17 - - - - 7,500 11.17 - 10,267 -1,111 2018-12-31 ㈜시스펙 비상장 2019년 12월 18일 일반투자 - 6,324 6.64 - - - - 6,324 6.64 - 9,792 -84 2018-12-31 흥한산업㈜ 비상장 2019년 12월 24일 일반투자 - 48,620 9.76 - - - - 48,620 9.76 - 89,030 -836 2017-12-31 ㈜대한씨에스씨 비상장 2019년 12월 31일 일반투자 - 3,036 14.53 - - - - 3,036 14.53 - 5,318 82 2016-12-31 (주)몬스터앤컴퍼니 비상장 2019년 07월 23일 일반투자 - 9,698 10.42 - -9,698 - - - 0.00 - 2,204 -67 2017-12-31 (주)가바플러스 비상장 2019년 09월 04일 일반투자 - 285,732 10.03 - - - - 285,732 10.03 - 3,695 -36 2017-12-31 (주)범교 비상장 2019년 10월 08일 일반투자 - 11,994 13.78 - - - - 11,994 13.78 - 3,757 43 2018-12-31 (주)대한중기계 비상장 2019년 11월 26일 일반투자 - 5,876 6.84 - - - - 5,876 6.84 - 5,736 237 2017-12-31 (주)일성유통 비상장 2019년 12월 09일 일반투자 - 1,618 25.28 - -1,618 - - - 0.00 - 1,299 29 2017-12-31 (주)크레디프 비상장 2019년 12월 18일 일반투자 - 4,477 18.25 - - - - 4,477 18.25 - 3,541 -915 2018-12-31 (주)제이씨원 비상장 2019년 12월 23일 일반투자 - 154,813 28.54 - - - - 154,813 28.54 - 11,924 519 2017-12-31 (주)선일아이엔티 비상장 2020년 01월 06일 일반투자 - 18,029 38.86 - - - - 18,029 38.86 - 5,581 210 2017-12-31 (주)에스티씨 비상장 2020년 01월 14일 일반투자 - 91,435 9.39 - - - - 91,435 9.39 - 5,786 128 2018-12-31 (주)지오락 비상장 2020년 01월 15일 일반투자 - 4,789 14.58 - - - - 4,789 14.58 - 13,912 -4,006 2018-12-31 (주)인플랜 비상장 2020년 01월 16일 일반투자 - 6,195 6.11 - - - - 6,195 6.11 - 25,535 721 2018-12-31 에스제이온(주) 비상장 2020년 01월 20일 일반투자 - 2,919 16.56 - - - - 2,919 16.56 - 3,133 215 2018-12-31 ㈜코시트 비상장 2020년 01월 22일 일반투자 - 55,003 80.78 - - - - 55,003 80.78 - 2,707 17 2018-12-31 (주)네오브이 비상장 2020년 01월 22일 일반투자 - 67,813 7.31 - - - - 67,813 7.31 - 9,866 -205 2017-12-31 (주)천우금속 비상장 2020년 01월 23일 일반투자 - 11,412 11.22 - - - - 11,412 11.22 - 8,034 217 2017-12-31 주)젠아이디 비상장 2020년 02월 10일 일반투자 - 8,580 10.68 - - - - 8,580 10.68 - 2,931 -88 2018-12-31 (주)엠시피 비상장 2020년 02월 11일 일반투자 - 4,097 10.99 - - - - 4,097 10.99 - 8,893 -107 2017-12-31 농업회사법인(주)삼화농산 비상장 2020년 02월 12일 일반투자 - 667 16.44 - - - - 667 16.44 - 1,278 55 2017-12-31 (주)와이티밸브 비상장 2020년 02월 18일 일반투자 - 1,684 5.13 - -1,684 - - - 0.00 - 6,865 141 2017-12-31 (주)에스엠텍스 비상장 2020년 02월 19일 일반투자 - 2,271 9.69 - -2,271 - - - 0.00 - 2,491 25 2018-12-31 (주)에치티아이 비상장 2020년 03월 12일 일반투자 - 12,549 31.40 - - - - 12,549 31.40 - 305 -5,073 2019-12-31 신평유기(주) 비상장 2020년 03월 19일 일반투자 - 5,034 38.50 - - - - 5,034 38.50 - 1,470 42 2019-03-31 옥천바이오(주) 비상장 2020년 03월 30일 일반투자 - 958 8.97 - - - - 958 8.97 - 2,108 35 2015-12-31 (주)목간 비상장 2020년 03월 31일 일반투자 - 3,451 15.21 - - - - 3,451 15.21 - 3,195 724 2018-12-31 (주)대상이엔지 비상장 2020년 04월 01일 일반투자 - 12,810 5.54 - - - - 12,810 5.54 - 31,315 -7,781 2018-12-31 디오텍주식회사 비상장 2020년 04월 08일 일반투자 - 4,884 6.35 - - - - 4,884 6.35 - 29,285 122 2018-12-31 (주)이팜필마트 비상장 2020년 04월 09일 일반투자 - 1,696 18.41 - - - - 1,696 18.41 - 3,359 129 2018-12-31 (주)일진호이스트크레인 비상장 2020년 04월 11일 일반투자 - 7,084 11.08 - - - - 7,084 11.08 - 13,749 206 2018-12-31 (주)정문 비상장 2020년 04월 14일 일반투자 - 4,003 48.49 - - - - 4,003 48.49 - 3,558 39 2018-12-31 (주)엔에프인더스 비상장 2020년 04월 22일 일반투자 - 18,013 36.73 - - - - 18,013 36.73 - 1,354 185 2018-12-31 (주)강진테크놀리지 비상장 2020년 04월 28일 일반투자 - 10,668 7.37 - - - - 10,668 7.37 - 14,282 -3,542 2018-12-31 (주)아이큐스 비상장 2020년 04월 29일 일반투자 - 24,781 12.52 - - - - 24,781 12.52 - 2,069 66 2018-12-31 (주)월드테크 비상장 2020년 05월 08일 일반투자 - 392 5.38 - - - - 392 5.38 - 2,995 259 2018-12-31 대한에프에스(주) 비상장 2020년 05월 09일 일반투자 - 3,244 11.87 - -3,244 - - - 0.00 - 14,239 319 2017-12-31 (주)이케이쿡웨어 비상장 2020년 05월 12일 일반투자 - 7,678 11.52 - - - - 7,678 11.52 - 3,589 -76 2017-12-31 (주)다울 비상장 2020년 05월 12일 일반투자 - 1,318 20.59 - - - - 1,318 20.59 - 1,343 76 2018-12-31 한아종합기술(주) 비상장 2020년 05월 13일 일반투자 - 11,690 15.27 - - - - 11,690 15.27 - 3,652 223 2018-12-31 (주)호원스틸 비상장 2020년 05월 14일 일반투자 - 4,499 8.65 - - - - 4,499 8.65 - 8,993 -2,455 2018-12-31 (주)애니닥터헬스케어 비상장 2020년 05월 20일 일반투자 - 48,581 8.51 - - - - 48,581 8.51 - 2,632 -2,839 2018-12-31 지이큐솔루션(주) 비상장 2020년 05월 21일 일반투자 - 4,650 5.19 - - - - 4,650 5.19 - 12,792 308 2018-12-31 (주)한국세륜기 비상장 2020년 05월 25일 일반투자 - 4,101 6.77 - - - - 4,101 6.77 - 6,516 357 2017-12-31 (주)시현코리아 비상장 2020년 05월 27일 일반투자 - 3,547 13.29 - - - - 3,547 13.29 - 2,059 -133 2018-12-31 (주)골든피쉬 비상장 2020년 05월 29일 일반투자 - 1,484 14.30 - - - - 1,484 14.30 - 1,588 324 2018-12-31 (주)앤룩스 비상장 2020년 06월 03일 일반투자 - 984 6.78 - -984 - - - 0.00 - 611 17 2018-12-31 (주)성경 비상장 2020년 06월 03일 일반투자 - 2,107 9.62 - - - - 2,107 9.62 - 1,516 141 2018-12-31 주식회사수림 비상장 2020년 06월 17일 일반투자 - 798 5.25 - - - - 798 5.25 - 7,162 -148 2018-12-31 (주)프로웰리소시스 비상장 2020년 06월 17일 일반투자 - 11,259 15.65 - - - - 11,259 15.65 - 7,846 81 2018-12-31 (주)엠스엠 비상장 2020년 06월 23일 일반투자 - 41,390 15.85 - - - - 41,390 15.85 - 9,301 -1,898 2018-12-31 (주)부흥산업 비상장 2020년 06월 24일 일반투자 - 8,840 8.64 - - - - 8,840 8.64 - 3,057 115 2018-12-31 (주)동진레미콘 비상장 2020년 07월 01일 일반투자 - 17,768 15.50 - - - - 17,768 15.50 - 18,165 504 2018-12-31 (주)매일정보산업 비상장 2020년 07월 01일 일반투자 - 5,284 11.42 - -5,284 - - - 0.00 - 6,795 -92 2018-12-31 주식회사 한울아이디 비상장 2020년 07월 01일 일반투자 - 1,012 5.98 - - - - 1,012 5.98 - 646 61 2016-12-31 (주)에스엠잉글리쉬 비상장 2020년 07월 09일 일반투자 - 23,554 7.85 - - - - 23,554 7.85 - 3,498 -70 2018-12-31 (주)올리브 비상장 2020년 07월 14일 일반투자 - 12,038 14.00 - -12,038 - - - 0.00 - 9,618 613 2018-12-31 주식회사 씨엠와이피앤피 비상장 2020년 07월 14일 일반투자 - 604 8.22 - - - - 604 8.22 - 1,952 -116 2018-12-31 (주)창가비앤텍 비상장 2020년 07월 21일 일반투자 - 40,650 41.36 - - - - 40,650 41.36 - 6,804 124 2017-12-31 (주)드림플 비상장 2020년 08월 12일 일반투자 - 20,338 10.10 - - - - 20,338 10.10 - 13,248 -7,255 2018-12-31 (주)석진이엔티 비상장 2020년 08월 13일 일반투자 - 11,183 8.43 - - - - 11,183 8.43 - 19,348 -22,775 2019-12-31 (주)피자코리아 비상장 2020년 08월 13일 일반투자 - 3,153 13.48 - - - - 3,153 13.48 - 6,185 -27 2018-12-31 가좌에너지(주) 비상장 2020년 08월 14일 일반투자 - 2,108 6.38 - - - - 2,108 6.38 - 4,514 111 2018-12-31 (주)제이엔테크 비상장 2020년 08월 19일 일반투자 - 5,585 41.01 - - - - 5,585 41.01 - 17,158 35 2018-12-31 주식회사 하이니트 비상장 2020년 08월 20일 일반투자 - 486 5.05 - - - - 486 5.05 - 5,319 208 2018-12-31 (주)엘비케이 비상장 2020년 08월 24일 일반투자 - 3,979 26.72 - - - - 3,979 26.72 - 2,880 55 2018-12-31 알엠테크(주) 비상장 2020년 08월 28일 일반투자 - 4,980 17.15 - - - - 4,980 17.15 - 3,764 425 2018-12-31 비에이메탈(주) 비상장 2020년 09월 02일 일반투자 - 5,960 35.84 - - - - 5,960 35.84 - 5,142 2 2018-12-31 (주)금성전기 비상장 2020년 09월 03일 일반투자 - 1,232 5.55 - - - - 1,232 5.55 - 5,062 -444 2019-12-31 (주)아이앤에이코리아 비상장 2020년 09월 03일 일반투자 - 3,021 11.03 - - - - 3,021 11.03 - 4,573 -396 2018-12-31 (주)운화 비상장 2020년 09월 08일 일반투자 - 14,621 18.52 - - - - 14,621 18.52 - 4,506 116 2018-12-31 (주)씨티코어 비상장 2020년 09월 10일 일반투자 - 851 6.97 - - - - 851 6.97 - 1,875 62 2018-12-31 베스람코리아 주식회사 비상장 2020년 09월 10일 일반투자 - 2,673 26.41 - - - - 2,673 26.41 - 1,357 -397 2018-12-31 (주)천성미트 비상장 2020년 09월 15일 일반투자 - 2,543 9.37 - - - - 2,543 9.37 - 3,406 200 2018-12-31 (주)씨엔텍 비상장 2020년 09월 16일 일반투자 - 5,787 8.04 - - - - 5,787 8.04 - 5,231 -412 2018-12-31 (주)재영정공 비상장 2020년 09월 16일 일반투자 - 2,260 24.36 - - - - 2,260 24.36 - 1,512 96 2018-12-31 (주)에프티에스 비상장 2020년 09월 24일 일반투자 - 318,357 7.91 - -318,357 - - - 0.00 - 10,928 -1,542 2018-12-31 (주)성창인터패션 비상장 2020년 09월 24일 일반투자 - 127,380 7.86 - - - - 127,380 7.86 - 12,534 -1,221 2018-12-31 (주)에이테크 비상장 2020년 09월 26일 일반투자 - 19,653 8.46 - - - - 19,653 8.46 - 3,116 85 2018-12-31 ㈜학봉정밀 비상장 2020년 10월 01일 일반투자 - 6,400 5.17 - - - - 6,400 5.17 - 1,410 28 2018-12-31 ㈜피케이시 비상장 2020년 10월 05일 일반투자 - 2,995 9.83 - - - - 2,995 9.83 - 2,245 179 2017-12-31 ㈜대림엔터프라이즈 비상장 2020년 10월 06일 일반투자 - 2,676 8.34 - - - - 2,676 8.34 - 2,499 14 2018-12-31 ㈜씨케이제이 비상장 2020년 10월 06일 일반투자 - 3,872 15.56 - - - - 3,872 15.56 - 15,042 574 2018-12-31 ㈜지엘아이인터내셔널 비상장 2020년 10월 08일 일반투자 - 590 20.36 - - - - 590 20.36 - 494 -49 2018-12-31 ㈜우진폼테크 비상장 2020년 10월 13일 일반투자 - 7,218 7.66 - - - - 7,218 7.66 - 18,612 254 2018-12-31 농업회사법인㈜다맛 비상장 2020년 10월 14일 일반투자 - 4,246 8.68 - - - - 4,246 8.68 - 3,993 73 2018-12-31 ㈜편두리 비상장 2020년 10월 15일 일반투자 - 1,918 12.63 - -1,918 - - - 0.00 - 865 -283 2019-12-31 ㈜코인 비상장 2020년 10월 16일 일반투자 - 21,131 12.03 - - - - 21,131 12.03 - 3,192 -815 2018-12-31 ㈜제이앤티 비상장 2020년 10월 17일 일반투자 - 13,561 21.51 - -13,561 - - - 0.00 - 2,479 27 2018-12-31 고려일진㈜ 비상장 2020년 10월 22일 일반투자 - 2,556 16.39 - - - - 2,556 16.39 - 2,149 39 2018-12-31 ㈜한주주방아울렛 비상장 2020년 10월 23일 일반투자 - 7,454 9.66 - - - - 7,454 9.66 - 5,481 409 2018-12-31 에스앤피켐테크㈜ 비상장 2020년 10월 24일 일반투자 - 4,525 19.91 - - - - 4,525 19.91 - 1,675 -707 2018-12-31 ㈜카멕스부품 비상장 2020년 10월 26일 일반투자 - 3,747 19.53 - -3,747 - - - 0.00 - 2,451 5 2018-12-31 ㈜레아시스템 비상장 2020년 11월 02일 일반투자 - 1,329 19.64 - - - - 1,329 19.64 - 646 -380 2019-12-31 성민이엔엠㈜ 비상장 2020년 11월 06일 일반투자 - 6,831 20.75 - - - - 6,831 20.75 - 3,047 210 2019-12-31 ㈜아트비젼 비상장 2020년 11월 12일 일반투자 - 3,414 22.23 - - - - 3,414 22.23 - 628 20 2018-12-31 ㈜보령디엔씨 비상장 2020년 11월 27일 일반투자 - 4,638 38.87 - - - - 4,638 38.87 - 2,697 -91 2018-12-31 농업회사법인포에버㈜ 비상장 2020년 11월 27일 일반투자 - 2,790 8.06 - - - - 2,790 8.06 - 8,307 172 2018-12-31 우정베이크웨어㈜ 비상장 2020년 12월 05일 일반투자 - 11,559 19.13 - - - - 11,559 19.13 - 4,964 54 2018-12-31 ㈜디자인비투인 비상장 2020년 12월 05일 일반투자 - 4,792 14.15 - - - - 4,792 14.15 - 6,482 424 2018-12-31 삼성유리공업㈜ 비상장 2020년 12월 15일 일반투자 - 3,094 10.78 - - - - 3,094 10.78 - 14,681 191 2018-12-31 ㈜신선유통 비상장 2020년 12월 18일 일반투자 - 4,004 10.48 - -4,004 - - - 0.00 - 2,332 197 2018-12-31 ㈜에스워크 비상장 2020년 12월 24일 일반투자 - 13,253 25.65 - - - - 13,253 25.65 - 1,254 7 2018-12-31 ㈜티케이씨 비상장 2020년 12월 31일 일반투자 - 14,407 9.81 - - - - 14,407 9.81 - 39,060 437 2019-12-31 ㈜진명플러스 비상장 2021년 01월 14일 일반투자 - 1,721 10.88 - - - - 1,721 10.88 - 1,415 53 2018-12-31 ㈜에스앤에스푸드 비상장 2021년 01월 14일 일반투자 - 3,695 5.46 - - - - 3,695 5.46 - 1,474 53 2019-12-31 ㈜에이치디피 비상장 2021년 01월 16일 일반투자 - 5,631 28.01 - - - - 5,631 28.01 - 14,241 529 2019-12-31 ㈜엘엠티엔시 비상장 2021년 01월 19일 일반투자 - 7,436 18.52 - - - - 7,436 18.52 - 15,948 263 2018-12-31 농업회사법인좋은이웃㈜ 비상장 2021년 01월 21일 일반투자 - 4,730 11.06 - - - - 4,730 11.06 - 6,311 154 2018-12-31 ㈜인피닉스 비상장 2021년 01월 23일 일반투자 - 1,185 7.49 - - - - 1,185 7.49 - 1,358 128 2018-12-31 농업회사법인㈜제주우다 비상장 2021년 01월 29일 일반투자 - 5,829 17.43 - - - - 5,829 17.43 - 5,248 161 2018-12-31 ㈜중앙피앤에이 비상장 2021년 01월 30일 일반투자 - 21,294 33.70 - - - - 21,294 33.70 - 6,456 117 2018-12-31 ㈜웰푸드림 비상장 2021년 02월 03일 일반투자 - 6,619 10.58 - - - - 6,619 10.58 - 11,764 178 2018-12-31 ㈜에이엠에스어패럴 비상장 2021년 02월 04일 일반투자 - 13,477 16.90 - - - - 13,477 16.90 - 4,100 178 2019-12-31 ㈜성진케미칼 비상장 2021년 02월 04일 일반투자 - 2,192 6.71 - - - - 2,192 6.71 - 4,279 221 2019-12-31 ㈜로프트가든 비상장 2021년 02월 05일 일반투자 - 170 6.13 - - - - 170 6.13 - 704 5 2018-12-31 ㈜대명 비상장 2021년 02월 09일 일반투자 - 138 6.19 - - - - 138 6.19 - 1,881 73 2018-12-31 ㈜썬큰 비상장 2021년 02월 17일 일반투자 - 3,923 7.40 - - - - 3,923 7.40 - 8,028 140 2019-12-31 로얄파트너스㈜ 비상장 2021년 02월 18일 일반투자 - 181,613 11.88 - - - - 181,613 11.88 - 4,825 -38 2019-12-31 ㈜소원네트웍스 비상장 2021년 03월 03일 일반투자 - 1,420 9.38 - - - - 1,420 9.38 - 5,287 124 2017-12-31 ㈜띵크마린 비상장 2021년 03월 05일 일반투자 - 20,759 12.44 - - - - 20,759 12.44 - 2,075 -224 2018-12-31 삼정내쇼날산업㈜ 비상장 2021년 03월 10일 일반투자 - 3,204 10.05 - - - - 3,204 10.05 - 4,277 -61 2019-12-31 ㈜좋은디자인구디 비상장 2021년 03월 12일 일반투자 - 2,471 15.22 - - - - 2,471 15.22 - 963 85 2019-12-31 주)태화화스너 비상장 2021년 03월 13일 일반투자 - 6,053 25.85 - - - - 6,053 25.85 - 10,889 535 2018-12-31 ㈜성원정밀 비상장 2021년 03월 16일 일반투자 - 622 6.85 - - - - 622 6.85 - 2,168 -153 2018-12-31 ㈜삼영시스템 비상장 2021년 03월 19일 일반투자 - 6,730 6.57 - - - - 6,730 6.57 - 11,833 159 2019-12-31 우신케미칼㈜ 비상장 2021년 03월 30일 일반투자 - 9,405 12.31 - -9,405 - - - 0.00 - 11,148 377 2019-12-31 (주)케이엠티 비상장 2021년 04월 01일 일반투자 - 8,394 21.04 - - - - 8,394 21.04 - 6,156 -364 2017-12-31 (주)원에스티 비상장 2021년 04월 01일 일반투자 - 10,206 6.90 - - - - 10,206 6.90 - 6,387 316 2019-12-31 (주)방주 비상장 2021년 04월 03일 일반투자 - 472,800 6.74 - - - - 472,800 6.74 - 161,416 2,017 2018-12-31 (주)성신오토텍 비상장 2021년 04월 06일 일반투자 - 20,811 14.96 - - - - 20,811 14.96 - 4,854 126 2019-12-31 (주)보광 비상장 2021년 04월 13일 일반투자 - 3,108 9.23 - - - - 3,108 9.23 - 22,871 -6,673 2019-12-31 (주)세경오토 비상장 2021년 04월 15일 일반투자 - 15,191 12.03 - - - - 15,191 12.03 - 47,509 -19,450 2019-12-31 (주)우진이엔지 비상장 2021년 04월 20일 일반투자 - 9,788 40.19 - - - - 9,788 40.19 - 2,302 165 2019-12-31 주식회사 우드캠프 비상장 2021년 04월 21일 일반투자 - 907 15.73 - - - - 907 15.73 - 444 47 2019-12-31 명일금속공업(주) 비상장 2021년 04월 24일 일반투자 - 9,760 12.45 - - - - 9,760 12.45 - 21,030 150 2019-12-31 (주)비에스테크 비상장 2021년 04월 26일 일반투자 - 2,857 14.16 - - - - 2,857 14.16 - 2,109 -122 2019-12-31 (주)청송중앙알미늄 비상장 2021년 04월 28일 일반투자 - 133,624 14.76 - - - - 133,624 14.76 - 53,123 40 2019-12-31 동우캐스트(주) 비상장 2021년 04월 29일 일반투자 - 6,140 15.08 - - - - 6,140 15.08 - 7,037 193 2019-12-31 (주)폴리머뱅크 비상장 2021년 05월 12일 일반투자 - 19,777 30.15 - - - - 19,777 30.15 - 10,315 389 2019-12-31 주식회사 닷썸 비상장 2021년 05월 12일 일반투자 - 5,644 17.86 - - - - 5,644 17.86 - 3,153 283 2019-12-31 (주)아이샤론 비상장 2021년 05월 13일 일반투자 - 66,099 11.27 - - - - 66,099 11.27 - 1,594 30 2018-12-31 주식회사 디자인비욘드 비상장 2021년 06월 08일 일반투자 - 960 10.85 - - - - 960 10.85 - 4,829 110 2019-12-31 (주)세이프로드 비상장 2021년 06월 14일 일반투자 - 3,838 44.82 - - - - 3,838 44.82 - 2,357 84 2019-12-31 (주)대동산업 비상장 2021년 06월 18일 일반투자 - 12,730 15.40 - -12,730 - - - 0.00 - 14,422 -904 2019-12-31 주식회사제이씨푸드빌 비상장 2021년 06월 18일 일반투자 - 46,850 8.37 - - - - 46,850 8.37 - 7,483 -123 2019-12-31 (주)아이피티브이코리아 비상장 2021년 06월 18일 일반투자 - 1,496 10.21 - -1,496 - - - 0.00 - 1,988 -34 2019-12-31 (주)명성물류 비상장 2021년 06월 23일 일반투자 - 11,719 24.69 - - - - 11,719 24.69 - 1,604 -32 2019-12-31 케이피이 주식회사 비상장 2021년 06월 24일 일반투자 - 9,013 32.90 - - - - 9,013 32.90 - 27,240 -184 2019-12-31 주식회사 최강구조 비상장 2021년 06월 30일 일반투자 - 2,134 15.94 - - - - 2,134 15.94 - 4,413 18 2017-12-31 (주)구성 비상장 2021년 07월 01일 일반투자 - 11,712 16.44 - - - - 11,712 16.44 - 4,008 -2,126 2018-12-31 주식회사 코이드 비상장 2021년 07월 13일 일반투자 - 397 11.08 - - - - 397 11.08 - 266 -7 2020-12-31 씨에스비스틸(주) 비상장 2021년 07월 17일 일반투자 - 112,032 15.97 - - - - 112,032 15.97 - 3,366 154 2019-12-31 (주)유니월드어패럴 비상장 2021년 07월 22일 일반투자 - 1,408 14.46 - - - - 1,408 14.46 - 968 67 2019-12-31 주식회사 뉴런 비상장 2021년 07월 23일 일반투자 - 1,515 11.36 - - - - 1,515 11.36 - 1,465 -162 2019-12-31 (주)피앤테크놀로지 비상장 2021년 07월 24일 일반투자 - 4,939 14.26 - - - - 4,939 14.26 - 1,704 -291 2019-12-31 (주)인텍상역 비상장 2021년 07월 24일 일반투자 - 4,774 5.94 - - - - 4,774 5.94 - 14,818 -9,983 2019-12-31 (주)한스팝 비상장 2021년 08월 11일 일반투자 - 10,470 10.48 - - - - 10,470 10.48 - 2,236 -354 2019-12-31 노바테크인더스트리(주) 비상장 2021년 08월 17일 일반투자 - 9,158 8.28 - - - - 9,158 8.28 - 16,743 -34 2018-12-31 (주)풀잎채 비상장 2021년 08월 18일 일반투자 - 5,122 17.69 - - - - 5,122 17.69 - 7,017 14 2019-12-31 (주)진우소방 비상장 2021년 08월 20일 일반투자 - 738 6.49 - - - - 738 6.49 - 6,828 41 2019-12-31 (주)동양특수주강 비상장 2021년 08월 25일 일반투자 - 22,426 29.79 - - - - 22,426 29.79 - 5,770 4 2019-12-31 (주)한성금속 비상장 2021년 08월 27일 일반투자 - 10,945 13.33 - - - - 10,945 13.33 - 7,935 202 2019-12-31 한일피엔티(주) 비상장 2021년 08월 28일 일반투자 - 1,108 20.63 - - - - 1,108 20.63 - 1,228 8 2019-12-31 (주)진길 비상장 2021년 09월 01일 일반투자 - 1,714 9.23 - - - - 1,714 9.23 - 1,790 -29 2019-12-31 (주)인네이처 비상장 2021년 09월 09일 일반투자 - 4,103 20.41 - -4,103 - - - 0.00 - 6,466 238 2019-12-31 (주)지엠식품 비상장 2021년 09월 13일 일반투자 - 4,661 12.88 - - - - 4,661 12.88 - 3,955 -8,941 2020-12-31 (주)구스앤홈 비상장 2021년 09월 17일 일반투자 - 71,874 13.53 - - - - 71,874 13.53 - 6,240 -4,412 2019-12-31 모어텍(주) 비상장 2021년 09월 25일 일반투자 - 737 6.82 - - - - 737 6.82 - 1,507 79 2018-12-31 (주)라이프트레이딩 비상장 2021년 10월 02일 일반투자 - 14,345 20.39 - - - - 14,345 20.39 - 3,847 96 2019-12-31 (주)비앤알테크널러지 비상장 2021년 10월 02일 일반투자 - 3,115 17.54 - -3,115 - - - 0.00 - 2,321 99 2019-12-31 (주)대력에프에이에스 비상장 2021년 10월 04일 일반투자 - 16,839 29.59 - - - - 16,839 29.59 - 5,284 85 2019-12-31 (주)양원철강 비상장 2021년 10월 14일 일반투자 - 1,499 11.61 - - - - 1,499 11.61 - 2,759 22 2019-12-31 엠에스스틸산업(주) 비상장 2021년 10월 17일 일반투자 - 4,868 9.46 - - - - 4,868 9.46 - 7,046 183 2019-12-31 (주)대유정공 비상장 2021년 10월 20일 일반투자 - 13,496 6.60 - - - - 13,496 6.60 - 2,800 234 2019-12-31 주식회사 아이에프씨코리아 비상장 2021년 10월 22일 일반투자 - 5,570 21.81 - - - - 5,570 21.81 - 4,146 175 2019-12-31 (주)나우웨드 비상장 2021년 10월 24일 일반투자 - 7,019 20.03 - - - - 7,019 20.03 - 1,802 -4 2019-12-31 티케이디에스(주) 비상장 2021년 11월 11일 일반투자 - 1,162 21.39 - - - - 1,162 21.39 - 6,301 79 2019-12-31 (주)지성쉬핑 비상장 2021년 11월 19일 일반투자 - 28,319 9.46 - - - - 28,319 9.46 - 64,258 -4,449 2019-12-31 (주)에스티코리아 비상장 2021년 11월 19일 일반투자 - 6,818 6.92 - - - - 6,818 6.92 - 2,834 92 2019-12-31 (주)대성산업개발 비상장 2021년 11월 23일 일반투자 - 757 7.38 - - - - 757 7.38 - 1,076 137 2019-12-31 (주)한국씨씨에스 비상장 2021년 11월 25일 일반투자 - 15,734 21.75 - - - - 15,734 21.75 - 8,442 345 2019-12-31 (주)더크림 비상장 2021년 11월 26일 일반투자 - 827 13.75 - - - - 827 13.75 - 1,450 62 2020-12-31 (주)금상텍스타일 비상장 2021년 11월 30일 일반투자 - 1,162 8.98 - - - - 1,162 8.98 - 774 -24 2019-12-31 농업회사법인(주)화진바이오텍 비상장 2021년 12월 01일 일반투자 - 3,029 5.26 - - - - 3,029 5.26 - 5,741 -1,184 2018-12-31 주식회사 와이엔트미디어 비상장 2021년 12월 03일 일반투자 - 158,821 39.86 - - - - 158,821 39.86 - 1,833 -719 2020-12-31 한얼기공(주) 비상장 2021년 12월 15일 일반투자 - 3,392 14.96 - - - - 3,392 14.96 - 6,894 251 2019-12-31 (주)제이콥제화 비상장 2021년 12월 16일 일반투자 - 508 12.49 - - - - 508 12.49 - 840 27 2019-12-31 (주)비티에스시 비상장 2021년 12월 17일 일반투자 - 7,607 10.73 - - - - 7,607 10.73 - 17,419 395 2019-12-31 (주)대명에프에스 비상장 2021년 12월 24일 일반투자 - 1,951 10.64 - - - - 1,951 10.64 - 5,752 220 2019-12-31 （주）네오이엔지 비상장 2021년 12월 30일 일반투자 - 11,864 15.09 - - - - 11,864 15.09 - 233 34 2020-12-31 （주）아스텍 비상장 2021년 12월 31일 일반투자 - 1,841 12.71 - -1,841 - - - 0.00 - 1,468 279 2017-12-31 ㈜오토싱 비상장 2022년 01월 02일 일반투자 - - - - 510,805 - - 510,805 10.63 - 3,763 -3,545 2019-12-31 ㈜다다에프엔비 비상장 2022년 01월 15일 일반투자 - - - - 3,408 - - 3,408 16.55 - 1,065 - 2019-12-31 이엔테크놀로지㈜ 비상장 2022년 01월 15일 일반투자 - - - - 54,290 - - 54,290 19.48 - 24,473 -1,485 2019-12-31 ㈜마당이엔씨 비상장 2022년 01월 15일 일반투자 - - - - 1,527 - - 1,527 5.82 - 2,723 - 2019-12-31 주식회사 상온 비상장 2022년 01월 15일 일반투자 - - - - 3,424 - - 3,424 9.18 - 3,058 -660 2020-12-31 ㈜유림씨엔에프 비상장 2022년 01월 25일 일반투자 - - - - 378 - - 378 5.29 - 1,502 63 2019-12-31 ㈜대양수력 비상장 2022년 01월 25일 일반투자 - - - - 2,213 - - 2,213 6.10 - 7,698 337 2019-12-31 ㈜마리진 비상장 2022년 01월 27일 일반투자 - - - - 14,248 - - 14,248 23.28 - 13,078 -2,891 2019-12-31 한양전기공업㈜ 비상장 2022년 02월 08일 일반투자 - - - - 9,514 - - 9,514 33.94 - 11,153 -215 2019-12-31 ㈜비케이패밀리 비상장 2022년 02월 10일 일반투자 - - - - 3,010 - - 3,010 25.07 - 2,128 49 2019-12-31 ㈜신산 비상장 2022년 02월 15일 일반투자 - - - - 5,242 - - 5,242 20.90 - 3,921 -75 2019-12-31 ㈜에스케이비 비상장 2022년 02월 15일 일반투자 - - - - 881 - - 881 13.98 - 5,313 56 2019-12-31 ㈜메모렛 비상장 2022년 03월 09일 일반투자 - - - - 3,568 - - 3,568 8.19 - 4,945 76 2020-12-31 에스바이켐㈜ 비상장 2022년 03월 10일 일반투자 - - - - 12,831 - - 12,831 6.29 - 4,563 39 2019-12-31 ㈜오성피엔에스 비상장 2022년 03월 23일 일반투자 - - - - 2,698 - - 2,698 9.75 - 4,900 -964 2020-12-31 경의주류판매㈜ 비상장 2022년 03월 31일 일반투자 - - - - 438 - - 438 6.01 - 3,330 19 2020-12-31 다해정보기술㈜ 비상장 2022년 04월 01일 일반투자 - - - - 1,710 - - 1,710 8.87 - 2,671 -405 2020-12-31 (주)캡소프트 비상장 2022년 04월 08일 일반투자 - - - - 117,412 - - 117,412 10.70 - 2,236 -287 2021-12-31 (주)피에이치원 비상장 2022년 04월 16일 일반투자 - - - - 49,072 - - 49,072 43.26 - 1,658 39 2020-12-31 (주)엠오엠티 비상장 2022년 04월 20일 일반투자 - - - - 2,336 - - 2,336 8.79 - 1,409 -84 2020-12-31 (주)리멤버 플래너 비상장 2022년 04월 20일 일반투자 - - - - 18,293 - - 18,293 16.40 - 4,699 169 2019-12-31 주식회사 삼강신소재 비상장 2022년 04월 23일 일반투자 - - - - 396,523 - - 396,523 16.63 - 15,123 198 2019-12-31 (주)대주이엔지 비상장 2022년 04월 30일 일반투자 - - - - 4,709 - - 4,709 25.54 - 15,086 -2,249 2020-12-31 (주)유비포럼 비상장 2022년 04월 30일 일반투자 - - - - 4,692 - - 4,692 30.12 - 2,381 -25 2020-12-31 (주)월드물류 비상장 2022년 05월 05일 일반투자 - - - - 13,763 - - 13,763 16.46 - 1,845 112 2020-12-31 (주)다온앰엔디 비상장 2022년 05월 13일 일반투자 - - - - 4,590 - - 4,590 5.53 - 5,036 - 2020-12-31 (유)제철종합중기 비상장 2022년 05월 20일 일반투자 - - - - 904 - - 904 12.52 - 2,778 77 2019-12-31 (주)파워렉스코리아 비상장 2022년 05월 21일 일반투자 - - - - 9,811 - - 9,811 8.02 - 5,983 -8,963 2021-12-31 (주)에프씨대승 비상장 2022년 05월 23일 일반투자 - - - - 14,651 - - 14,651 7.96 - 18,334 279 2020-12-31 (주)동방금속 비상장 2022년 05월 24일 일반투자 - - - - 2,217 - - 2,217 7.24 - 6,450 -4,248 2021-12-31 (주)창원플랜트 비상장 2022년 06월 16일 일반투자 - - - - 3,352 - - 3,352 13.87 - 4,532 179 2020-12-31 (주)이지아이비스 비상장 2022년 06월 17일 일반투자 - - - - 8,959 - - 8,959 6.59 - 552 -76 2020-12-31 (주)티엔티텍스타일 비상장 2022년 06월 17일 일반투자 - - - - 911 - - 911 6.99 - 3,623 39 2020-12-31 (주)엔와이테크 비상장 2022년 06월 17일 일반투자 - - - - 7,956 - - 7,956 36.36 - 10,326 159 2020-12-31 (주)넥스트티앤아이 비상장 2022년 06월 22일 일반투자 - - - - 17,098 - - 17,098 16.17 - 5,136 -31 2020-12-31 신유상역㈜ 비상장 2022년 07월 01일 일반투자 - - - - 438 - - 438 5.60 - 3,400 -1,276 2020-12-31 (주)대동지적측량원 비상장 2022년 07월 13일 일반투자 - - - - 1,489 - - 1,489 9.28 - 1,203 -159 2021-12-31 (주)신화공업 비상장 2022년 07월 15일 일반투자 - - - - 723 - - 723 7.95 - 1,730 45 2019-12-31 (주)동양플랜트 비상장 2022년 07월 19일 일반투자 - - - - 2,598 - - 2,598 13.11 - 2,567 24 2020-12-31 농업회사법인 아라한미트 주식회사 비상장 2022년 08월 09일 일반투자 - - - - 29,209 - - 29,209 20.91 - 7,035 165 2019-12-31 (주)성원아이엔지 비상장 2022년 08월 10일 일반투자 - - - - 25,462 - - 25,462 23.92 - 3,675 9 2020-12-31 (주)대륜 비상장 2022년 08월 12일 일반투자 - - - - 3,932 - - 3,932 6.17 - 5,889 -34 2020-12-31 (주)동해씨푸드 비상장 2022년 09월 03일 일반투자 - - - - 1,653 - - 1,653 16.54 - 1,093 -71 2020-12-31 (주)투키즈 비상장 2022년 09월 16일 일반투자 - - - - 40,641 - - 40,641 41.20 - 3,664 -637 2020-12-31 주식회사 한국오엠티 비상장 2022년 09월 19일 일반투자 - - - - 40,129 - - 40,129 23.52 - 31,025 -2,613 2020-12-31 (주)미스터커피 비상장 2022년 09월 27일 일반투자 - - - - 16,275 - - 16,275 14.57 - 3,086 -605 2021-12-31 (주)제주오렌지 비상장 2022년 10월 06일 일반투자 - - - - 7,603 - - 7,603 5.53 - 8,619 -2 2019-12-31 (주)쓰리케이솔루션 비상장 2022년 10월 11일 일반투자 - - - - 2,226 - - 2,226 15.83 - 629 11 2019-12-31 (주)기수정밀 비상장 2022년 10월 13일 일반투자 - - - - 8,271 - - 8,271 11.08 - 58,059 -108 2020-12-31 주식회사서인테크 비상장 2022년 10월 14일 일반투자 - - - - 1,909 - - 1,909 22.56 - 911 16 2018-12-31 (주)알리프 비상장 2022년 10월 14일 일반투자 - - - - 2,973 - - 2,973 13.95 - 2,470 -9 2020-12-31 (주)에스엔케이테크놀러지스 비상장 2022년 10월 15일 일반투자 - - - - 19,887 - - 19,887 18.81 - 10,097 341 2019-12-31 아이엘테크㈜ 비상장 2022년 10월 19일 일반투자 - - - - 1,030 - - 1,030 6.24 - 501 78 2020-12-31 다로스주식회사 비상장 2022년 10월 20일 일반투자 - - - - 32,713 - - 32,713 19.83 - 12,842 -92 2021-12-31 (주)아트뷰 비상장 2022년 11월 02일 일반투자 - - - - 827,325 - - 827,325 21.83 - 13,588 4,623 2020-12-31 주식회사 닥터아이 비상장 2022년 11월 02일 일반투자 - - - - 7,240 - - 7,240 15.28 - 2,708 -430 2020-12-31 주식회사 태광피엔씨 비상장 2022년 11월 04일 일반투자 - - - - 3,423 - - 3,423 5.79 - 3,987 238 2020-12-31 (주)세아트레이딩 비상장 2022년 11월 10일 일반투자 - - - - 11,923 - - 11,923 9.97 - 9,431 240 2020-12-31 (주)비제이코리아 비상장 2022년 11월 30일 일반투자 - - - - 2,854 - - 2,854 5.19 - 20,322 378 2020-12-31 알앤에스 주식회사 비상장 2022년 12월 13일 일반투자 - - - - 3,167 - - 3,167 6.66 - 6,611 72 2020-12-31 (주)엘에스앤제이 비상장 2022년 12월 14일 일반투자 - - - - 2,407 - - 2,407 17.90 - 458 -81 2020-12-31 주식회사 비에프이커머스 비상장 2022년 12월 14일 일반투자 - - - - 1,301 - - 1,301 13.18 - 1,015 -85 2021-12-31 (주)젬나컴퍼니 비상장 2022년 12월 23일 일반투자 - - - - 1,412 - - 1,412 8.68 - 5,264 - 2021-12-31 ㈜블루아일랜드자산관리 비상장 2007년 04월 30일 단순투자 30 6,000 10.00 - - - - 6,000 10.00 - 522 43 2021년 결산 서울라이트타워㈜ 비상장 2009년 03월 24일 단순투자 4,200 261,684 6.05 - -261,684 - - - - - 2,140 -24 2021년 결산 서울복합물류프로젝트금융투자㈜ 비상장 2011년 08월 11일 단순투자 250 100,000 1.00 547 - - 49 100,000 1.00 596 348,209 8,408 2021년 결산 성남의뜰주식회사 비상장 2015년 08월 25일 단순투자 400 80,000 8.00 448 - - 22 80,000 8.00 470 111,491 -12,326 2021년 결산 부천물류센터프로젝트 금융투자주식회사 비상장 2016년 06월 14일 단순투자 250 25,000 5.00 250 - - - 25,000 5.00 250 367,910 3,227 2021년 결산 지스퀘어피에프브이㈜ 비상장 2016년 07월 21일 단순투자 450 9,000 5.00 450 -9,000 -450 - - - - 10,709 -180 2021년 결산 이지스아이스퀘어피에프브이㈜ 비상장 2017년 04월 07일 단순투자 1,000 200,000 5.00 1,000 - - - 200,000 5.00 1,000 14,322 1,094 2021년 결산 로터스피에프브이 주식회사 비상장 2017년 03월 23일 단순투자 600 120,000 2.79 600 - - - 120,000 2.79 600 292,980 -9,452 2021년 결산 디더블유에스제20호전문투자형 사모부동산투자 유한회사 비상장 2017년 06월 19일 단순투자 1,000 1,000,000 2.22 1,000 - - - 1,000,000 2.22 1,000 125,970 34,512 2021년 결산 코스마포피에프브이 주식회사 비상장 2017년 04월 24일 단순투자 250 50,000 5.00 250 - - - 50,000 5.00 250 4,218 5,016 2021년 결산 디더블유에스제21호전문투자형 사모부동산투자 유한회사 비상장 2017년 08월 07일 단순투자 1,000 1,000,000 2.98 1,000 - - - 1,000,000 2.98 1,000 92,883 7,757 2021년 결산 프리즘스퀘어피에프브이㈜ 비상장 2018년 09월 07일 단순투자 500 100,000 5.00 500 - - - 100,000 5.00 500 61,623 -4,880 2021년 결산 미래토건프로젝트금융투자 주식회사 비상장 2019년 01월 17일 단순투자 250 50,000 5.00 250 - - - 50,000 5.00 250 76,673 2,582 2021년 결산 (주)한강시네폴리스개발 비상장 2019년 07월 05일 단순투자 500 100,000 10.00 500 - - - 100,000 10.00 500 777,671 -53,034 2021년 결산 주식회사 코람코에너지플러스 위탁관리부동산투자회사 상장 2020년 05월 29일 단순투자 17,000 2,040,000 2.93 13,240 - - -2,285 2,040,000 2.3 10,955 1,279,585 11,549 2022.11월 결산 이에스알켄달스퀘어 위탁관리부동산투자회사 주식회사 상장 2020년 10월 26일 단순투자 15,000 3,000,000 2.09 18,990 - - -7,020 3,000,000 1.41 11,970 1,143,444 28,976 2022.11월 결산 에포크피에프브이 주식회사 비상장 2020년 09월 22일 단순투자 500 100,000 6.53 500 - - - 100,000 6.37 500 74,068 -1,855 2021년 결산 디토피에프브이 주식회사 비상장 2021년 04월 21일 단순투자 600 120,000 6.16 600 - - - 120,000 5.18 600 24,096 -2,986 2021년 결산 유나이티드피에프제일차 기업재무안정사모투자전문회사 비상장 2011년 06월 28일 경영참여 33,800 1,000 6.76 10,518 - - -3,975 1,000 6.76 6,543 156,342 104,155 2021년 결산 한국인프라2호투융자회사 비상장 2005년 05월 11일 단순투자 667 14,319,900 6.67 57,544 - - -5,483 14,319,900 6.67 52,061 840,218 27,296 2021년 결산 마산배움터지킴이㈜ 비상장 2006년 06월 23일 단순투자 495 99,086 14.94 495 - - - 99,086 14.94 495 14,368 52 2021년 결산 울산1지구교육사업㈜ 비상장 2006년 06월 23일 단순투자 641 128,249 14.99 641 - - - 128,249 14.99 641 19,774 93 2021년 결산 울산2지구교육사업㈜ 비상장 2006년 06월 23일 단순투자 577 115,411 14.99 577 - - - 115,411 14.99 577 16,875 42 2021년 결산 울산3지구교육사업㈜ 비상장 2006년 06월 23일 단순투자 367 73,464 14.99 367 - - - 73,464 14.99 367 11,814 43 2021년 결산 청정서귀포㈜ 비상장 2007년 10월 30일 단순투자 352 225,926 11.41 791 - - -120 225,926 11.41 671 55,528 164 2021년 결산 노원학교관리㈜ 비상장 2008년 06월 13일 단순투자 689 137,720 14.58 689 - - - 137,720 14.58 689 28,309 -67 2021년 결산 푸른제주지키미㈜ 비상장 2007년 09월 28일 단순투자 640 111,962 11.00 234 - - -17 111,962 11.00 217 29,703 -179 2021년 결산 푸른군산지키미㈜ 비상장 2007년 10월 29일 단순투자 1,287 257,370 15.00 740 - - -100 257,370 15.00 640 51,925 119 2021년 결산 전라선철도㈜ 비상장 2007년 06월 27일 단순투자 1,705 2,510,644 11.94 6,206 - - -502 2,510,644 11.94 5,704 442,464 -5,821 2021년 결산 푸른김해지키미㈜ 비상장 2006년 04월 18일 단순투자 695 282,135 14.00 805 - - -71 282,135 14.00 734 53,549 -149 2021년 결산 청정상주㈜ 비상장 2006년 05월 02일 단순투자 324 246,960 14.00 651 - - -157 246,960 14.00 494 46,470 -151 2021년 결산 진천물자원㈜ 비상장 2006년 05월 08일 단순투자 349 69,810 15.00 349 - - - 69,810 15.00 349 10,272 29 2021년 결산 남양강진씨앤지㈜ 비상장 2006년 05월 22일 단순투자 520 52,000 14.99 520 - - - 52,000 14.99 520 19,257 -69 2021년 결산 푸른아산지키미㈜ 비상장 2006년 06월 01일 단순투자 707 281,318 15.00 787 - - -82 281,318 15.00 705 50,233 -117 2021년 결산 푸른여수지키미㈜ 비상장 2006년 06월 01일 단순투자 376 131,550 14.00 658 - - - 131,550 14.00 658 24,804 -194 2021년 결산 푸른당진지키미㈜ 비상장 2007년 09월 28일 단순투자 736 147,151 14.99 736 - - - 147,151 14.99 736 27,466 -78 2021년 결산 울산청천㈜ 비상장 2008년 02월 14일 단순투자 1,714 342,734 15.00 1,124 - - -156 342,734 15.00 968 62,008 -442 2021년 결산 진주청천㈜ 비상장 2008년 02월 14일 단순투자 1,209 241,890 14.22 793 - - -129 241,890 14.22 664 50,917 -175 2021년 결산 인천대교㈜ 비상장 2005년 07월 18일 단순투자 1,508 1,831,666 14.99 9,158 - - - 1,831,666 14.99 9,158 559,651 -16,502 2021년 결산 강원학교관리㈜(보통주) 비상장 2006년 07월 10일 단순투자 292 58,400 14.97 292 - - - 58,400 14.97 292 10,687 69 2021년 결산 강원학교관리㈜(우선주) 비상장 2006년 07월 10일 단순투자 97 19,400 14.92 97 - - - 19,400 14.92 97 10,687 69 2021년 결산 기능대비티엘㈜ 비상장 2006년 07월 25일 단순투자 459 45,900 14.77 459 - - - 45,900 14.77 459 13,677 106 2021년 결산 ㈜영남복합물류공사 비상장 2008년 05월 14일 단순투자 6,195 1,239,089 14.81 2,788 -1,239,089 -2,788 - - 0.00 - 165,239 1,474 2021년 결산 프리미어 Growth-M&A 투자조합 비상장 2013년 12월 27일 단순투자 300 983 1.81 6,187 -487 -3,107 103 496 1.81 3,183 107,003 12,647 2022.12.31 에스비아이 성장전략 M&A 펀드 비상장 2017년 03월 22일 단순투자 300 1,373 3.37 1,663 - -4 338 1,373 3.37 1,997 54,876 2,502 2022.12.31 프레스토제7호사모투자합자회사 비상장 2017년 08월 31일 단순투자 3,000 3,000,000,000 12.00 3,000 - - - 3,000,000,000 12.00 3,000 33,813 3,895 2022.12.31 크레센도 제2의에이호 사모투자합자회사 주4) 비상장 2018년 05월 17일 단순투자 60 4,395,000,000 1.92 4,814 -745,000,000 -1,493 352 3,650,000,000 1.92 3,673 191,075 169,471 2022.12.31 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자 합자회사 비상장 2018년 07월 05일 단순투자 1 2,506,975,651 5.31 1,958 42,520,542 36 -10 2,549,496,193 5.31 1,984 35,190 -552 2022.12.31 코스톤라이트닝 사모투자합자회사 비상장 2018년 08월 13일 단순투자 2,000 2,000,000,000 14.71 4,017 - - -1,839 2,000,000,000 14.71 2,178 13,288 -208 2022.12.31 에이스대호 사모투자합자회사 비상장 2018년 11월 26일 단순투자 3,000 3,000,000,000 1.00 3,000 -300,000,000 -300 - 2,700,000,000 1.00 2,700 322,942 -4,529 2022.12.31 에이비즈 제1호 사모투자합자회사 비상장 2018년 11월 30일 단순투자 2,000 2,000,000,000 10.00 2,264 - - -150 2,000,000,000 10.00 2,114 19,694 1,392 2022.12.31 2018 큐씨피 13호 PEF 비상장 2019년 02월 11일 단순투자 - 12,268,000,000 6.67 17,017 - - -79 12,268,000,000 6.67 16,938 216,390 -25,317 2022.12.31 코스톤굿잡성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사 비상장 2019년 02월 14일 단순투자 598 2,430,450,000 1.38 2,430 525,900,000 526 218 2,956,350,000 1.38 3,174 206,869 2,029 2022.12.31 INTERVEST STAR SOUTHEAST ASIA GROWTH FUND 1 비상장 2019년 04월 05일 단순투자 - 27 2.97 2,869 - - 2,069 27 2.97 4,938 167,993 -13,853 2022.12.31 원신한 글로벌 신기술투자조합 제1호 비상장 2019년 05월 29일 단순투자 2,000 1,709,710,555 8.77 1,382 - - -549 1,709,710,555 8.77 833 9,294 -6,311 2022.12.31 이음제오호사모투자 합자회사 비상장 2019년 10월 30일 단순투자 1,500 1,500 14.15 - -1,500 - - - - - 18 - 2021.12.31 에이비즈-신영 HT 제1호 신기술사업투자조합 비상장 2019년 11월 13일 단순투자 2,000 2,000,000,000 7.69 2,231 - - 72 2,000,000,000 7.69 2,303 25,256 -7 2022.12.31 더블유더블유지 중소중견기업성장지원 사모투자합자회사 비상장 2020년 02월 05일 단순투자 - 3,000,000,000 7.00 2,855 - - 2 3,000,000,000 7.00 2,857 40,162 -797 2022.12.31 유니슨옐로씨제이드제1호사모투자합자회사 비상장 2020년 03월 27일 단순투자 2,815 2,878,710,396 5.08 5,032 -595,778,666 -2,090 5,932 2,282,931,730 5.08 8,874 142,428 62,552 2022.12.31 케이티비 2020 르네상스 사모투자합자회사 비상장 2020년 04월 02일 단순투자 - 9,253,966,432 9.01 9,254 -2,138,248,315 -4,759 2,130 7,115,718,117 9.01 6,625 77,066 -215 2022.12.31 케이스톤 골든 밸류 3호 PEF 비상장 2020년 06월 30일 단순투자 - 2,059,200,000 1.37 2,019 880,800,000 881 -1 2,940,000,000 1.37 2,899 213,625 -2,357 2022.12.31 이앤에프사파이어사모투자 합자회사 비상장 2020년 08월 31일 단순투자 9,568 5,419,491,431 4.54 3,750 135,000,000 39 1,659 5,554,491,431 4.54 5,448 208,510 -363 2022.12.31 아이비케이-스틱 파이어니어펀드 주5) 비상장 2020년 08월 31일 단순투자 1,000 6,500 45.45 6,500 3,500 3,500 - 10,000 45.45 10,000 21,003 -496 2022.12.31 하이웨이사모투자 합자회사 비상장 2020년 11월 19일 단순투자 3,000 921,000,000 5.24 970 -920,999,970 -990 20 30 5.24 - 958 17,590 2022.12.31 글로벌 게이트웨이 펀드 3호 비상장 2020년 11월 30일 단순투자 1,500 4,000 25.00 4,000 1,000 1,000 - 5,000 25.00 5,000 19,346 -329 2022.12.31 케이디비씨에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 비상장 2020년 12월 08일 단순투자 - 728,386,450 5.00 614 1,317,890,650 1,315 -45 2,046,277,100 5.00 1,884 37,488 -1,517 2022.12.31 이음제칠호 사모투자합자회사 비상장 2020년 12월 14일 단순투자 5,000 5,000,000,000 13.12 5,000 - -54 - 5,000,000,000 13.12 4,946 37,313 226 2022.12.31 글랜우드코리아제이호사모투자합자회사 비상장 2020년 12월 15일 단순투자 - 3,439,854,661 2.25 3,185 240,180,221 240 4,373 3,680,034,882 2.25 7,798 144,205 -8,353 2022.12.31 에스브이글로벌인더스트리얼 제1호 사모투자합자회사 비상장 2020년 12월 21일 단순투자 8,535 8,621,906,264 3.75 8,339 83,502,036 -14 -267 8,705,408,300 3.75 8,058 106,852 -3,559 2022.12.31 제이케이엘 제12호 사모투자합자회사 비상장 2020년 12월 31일 단순투자 - 10,548,580,448 2.72 11,445 5,694,642,000 5,695 -232 16,243,222,448 2.72 16,908 600,900 7,626 2022.12.31 페트라8호사모투자 합자회사 비상장 2021년 01월 20일 단순투자 - 2,164,237,192 1.04 2,526 5,364,414,331 5,364 259 7,528,651,523 1.04 8,149 706,778 -11,185 2022.12.31 Guardian Scale Up Fund 1 비상장 2021년 03월 03일 단순투자 - 807,408 3.85 957 122,735 158 -134 930,143 3.85 981 14,652 -858 2022.12.31 에임오퍼스 밀키트솔루션 창업벤처전문 사모투자합자회사 비상장 2021년 03월 17일 단순투자 - 1,500,000,000 21.28 1,500 -1,500,000,000 -1,500 - - - - 6,956 -131 2021.12.31 어쎈타제오호사모투자합자회사 비상장 2021년 04월 09일 단순투자 - 1,646,610,965 2.01 1,494 6,703,832,428 6,704 739 8,350,443,393 2.01 8,937 444,388 -4,038 2022.12.31 이스트브릿지 아시아 사모투자합자회사 비상장 2021년 04월 20일 단순투자 - 6,206,782,329 4.26 5,463 1,242,440,483 1,242 102 7,449,222,812 4.26 6,807 158,498 -3,286 2022.12.31 에이치엡실론사모투자 합자회사 주6) 비상장 2021년 05월 07일 단순투자 - 3,000,000,000 6.22 3,591 - - -649 3,000,000,000 6.22 2,942 47,270 -680 2022.12.31 제이씨머터리얼제2호 사모투자합자회사 비상장 2021년 06월 18일 단순투자 - 2,835,300,000 18.05 2,813 48,600,000 48 1,423 2,883,900,000 18.05 4,284 15,645 -253 2022.12.31 노틱스마트제6호 사모투자합자회사 비상장 2021년 06월 29일 단순투자 2,500 2,500,000,000 23.58 2,500 -1,970,000,000 -2,345 - 530,000,000 23.58 155 2,830 -2,144 2022.12.31 인터베스트 글로벌 스케일업 펀드 비상장 2021년 06월 29일 단순투자 1,000 1,000 17.86 1,000 2,500 2,500 - 3,500 16.67 3,500 19,639 -1,143 2022.12.31 케이프 제일호 세미컨덕터 신기술사업투자조합 비상장 2021년 07월 30일 단순투자 3,000 3,000,000,000 4.57 3,000 - -11 11 3,000,000,000 4.57 3,000 65,274 -173 2022.12.31 이비스타밸류업플랫폼 사모투자합자회사 비상장 2021년 08월 13일 단순투자 - 10,000,000,000 5.85 9,917 - - -99 10,000,000,000 5.85 9,818 167,886 -438 2022.12.31 케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드 비상장 2021년 08월 25일 단순투자 1,200 1,198 3.75 1,157 1,800 1,800 256 2,998 3.75 3,213 77,962 -1,122 2022.12.31 한투베일리제1호사모투자 합자회사 비상장 2021년 08월 26일 단순투자 - 3,000,000,000 19.74 2,991 - - -71 3,000,000,000 13.82 2,920 21,087 -410 2022.12.31 제이앤제1호사모투자합자회사 비상장 2021년 09월 14일 단순투자 - 980,000,000 3.02 821 1,905,000,000 1,905 83 2,885,000,000 3.02 2,809 95,380 -1,677 2022.12.31 SV스케일업펀드 비상장 2021년 10월 13일 단순투자 500 1,062 3.85 1,041 1,688 1,686 -31 2,750 2.50 2,696 106,852 -3,559 2022.12.31 노틱그린이노베이션이에스지 사모투자합자회사 비상장 2021년 10월 13일 단순투자 - - - - 1,032,000,000 1,032 -51 1,032,000,000 6.90 981 14,142 -1,043 2022.12.31 크레센도 제3의에이호 사모투자합자회사 비상장 2021년 10월 14일 단순투자 - - - - 2,322,000,000 2,322 -172 2,322,000,000 1.63 2,150 137,895 -6,544 2022.12.31 원신한 글로벌 신기술투자조합 제2호 비상장 2021년 10월 21일 단순투자 1,550 1,550,000,000 11.92 1,551 - - 69 1,550,000,000 11.92 1,620 12,650 -262 2022.12.31 토러스클라우드사모투자 합자회사 비상장 2021년 11월 10일 단순투자 - 4,700,534,506 13.53 4,592 38,662,946 38 -243 4,739,197,452 13.53 4,387 34,675 -171 2022.12.31 아이엠엠인프라제9호 사모투자합자회사 비상장 2021년 11월 19일 단순투자 - 3,000,000,000 1.61 2,793 947,051,700 951 643 3,947,051,700 1.58 4,387 244,768 5,695 2022.12.31 에이치아이오타사모투자 합자회사 주7) 비상장 2021년 11월 25일 단순투자 - 2,925,558,313 7.44 2,918 - -26 -5 2,925,558,313 7.44 2,887 38,933 -159 2022.12.31 케이티비 2021 아틀라스 사모투자합자회사 비상장 2021년 12월 23일 단순투자 - - - - 14,991,366,525 14,991 - 14,991,366,525 12.64 14,991 140,847 -798 2022.12.31 아크앤파트너스루비콘PEF 비상장 2021년 12월 23일 단순투자 - 4,814,350,000 4.99 4,814 - - -109 4,814,350,000 4.99 4,705 95,376 -1,194 2022.12.31 이앤에프제2호사모투자 합자회사 비상장 2021년 12월 27일 단순투자 - - - - 4,025,237,169 4,025 - 4,025,237,169 1.90 4,025 184,764 -28,125 2022.12.31 2021큐씨피15호사모투자합자회사 비상장 2021년 12월 29일 단순투자 - - - - 2,300,400,000 2,300 - 2,300,400,000 3.33 2,300 91,357 -3,154 2022.12.31 이음 넥스트스테이지 제1의1호 사모투자 합자회사 비상장 2022년 01월 03일 단순투자 - - - - 5,418,314,533 5,418 -214 5,418,314,533 14.25 5,204 37,055 -1,276 2022.12.31 피씨씨-베일리 프로젝트투자조합 비상장 2022년 01월 03일 단순투자 - - - - 300 3,000 - 300 54.55 3,000 5,377 -126 2022.12.31 엘에스케이 헬스케어 4호 펀드 비상장 2022년 01월 19일 단순투자 3,000 - - - 3,000 3,000 - 3,000 17.14 3,000 17,250 -346 2022.12.31 프리미어성장전략엠앤에이3호사모투자 합자회사 비상장 2022년 01월 28일 단순투자 - - - - 9,425,400,000 9,425 30 9,425,400,000 4.21 9,455 219,611 -5,586 2022.12.31 더함그린에너지사모투자합자회사 비상장 2022년 02월 07일 단순투자 - - - - 5,000,000,000 5,000 - 5,000,000,000 11.63 5,000 42,481 -735 2022.12.31 오피노사모투자 합자회사 비상장 2022년 02월 10일 단순투자 3,000 - - - 3,000,000,000 3,000 265 3,000,000,000 2.65 3,265 110,931 -2,068 2022.12.31 토르사모투자 합자회사 비상장 2022년 02월 24일 단순투자 10,000 - - - 10,000,000,000 10,000 - 10,000,000,000 15.75 10,000 62,530 -970 2022.12.31 시그나이트-라엘 벤처투자조합 비상장 2022년 02월 28일 단순투자 3,000 - - - 3,000 3,000 45 3,000 11.53 3,045 25,580 -569 2022.12.31 시냅틱그린소부장제1호사모투자 합자회사 비상장 2022년 03월 16일 단순투자 - - - - 3,000,000,000 3,000 -64 3,000,000,000 7.89 2,936 37,017 983 2022.12.31 시너지ESG1호신기술사업투자조합 비상장 2022년 04월 14일 단순투자 3,000 - - - 3,000 3,000 - 3,000 29.70 3,000 10,038 62 2022.12.31 원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호 비상장 2022년 04월 15일 단순투자 3,000 - - - 3,000,000,000 3,000 - 3,000,000,000 24.00 3,000 12,690 -66 2022.12.31 제이앤티티유갤럭시사모투자합자회사 비상장 2022년 04월 20일 단순투자 - - - - 3,000,000,000 2,880 131 3,000,000,000 14.85 3,011 20,107 715 2022.12.31 한-아세안 테크놀로지 펀드 II 비상장 2022년 04월 27일 단순투자 1,500 - - - 3,000 3,000 - 3,000 17.54 3,000 16,956 -251 2022.12.31 케이스톤골든밸류4호사모투자합자회사 비상장 2022년 04월 28일 단순투자 - - - - 2,140,000,000 2,141 132 2,140,000,000 1.93 2,273 110,029 -4,236 2022.12.31 어드밴스사모투자합자회사 비상장 2022년 04월 29일 단순투자 3,000 - - - 3,000,000,000 3,000 -32 3,000,000,000 5.81 2,968 51,195 -631 2022.12.31 에임오퍼스 헬스케어 그로쓰캐피탈 사모투자합자회사 비상장 2022년 05월 30일 단순투자 3,000 - - - 3,000,000,000 3,000 - 3,000,000,000 14.78 3,000 20,136 -243 2022.12.31 노틱엔피제11호사모투자 합자회사 비상장 2022년 05월 30일 단순투자 3,000 - - - 3,000,000,000 3,000 - 3,000,000,000 34.88 3,000 8,492 -108 2022.12.31 이앤에프다이아몬드사모투자 합자회사 비상장 2022년 05월 30일 단순투자 - - - - 2,698,609,875 2,699 - 2,698,609,875 1.21 2,699 221,761 -1,051 2022.12.31 현대투자파트너스 에스앤에이치 신기술사업투자조합 비상장 2022년 06월 10일 단순투자 - - - - 3,000,000,000 3,000 - 3,000,000,000 13.45 3,000 22,369 -15 2022.12.31 케이디비씨-하베스트 제일호 신기술사업투자조합 비상장 2022년 06월 13일 단순투자 - - - - 3,000,000,000 3,000 -25 3,000,000,000 2.61 2,975 113,702 -1,303 2022.12.31 원신한 글로벌 신기술투자조합 제4호 비상장 2022년 06월 22일 단순투자 2,000 - - - 2,000,000,000 2,000 - 2,000,000,000 32.79 2,000 5,845 -255 2022.12.31 브이엘아인슈타인이차사모투자 합자회사 비상장 2022년 06월 29일 단순투자 4,000 - - - 6,000,000,000 6,000 12 6,000,000,000 9.71 6,012 62,028 -221 2022.12.31 아크코스타사모투자합자회사 비상장 2022년 07월 08일 단순투자 - - - - 3,000,000,000 3,000 -54 3,000,000,000 8.96 2,946 33,295 -205 2022.12.31 Cento Ⅲ, LP 비상장 2022년 08월 08일 단순투자 - - - - 15,346,584 199 -5 15,346,584 4.00 194 4,424 -9 2022.12.31 팩텀베일리몬도사모투자 합자회사 비상장 2022년 09월 15일 단순투자 - - - - 3,000,000,000 3,000 -104 3,000,000,000 14.85 2,896 20,121 -79 2022.12.31 원신한 글로벌 신기술투자조합 제5호 비상장 2022년 11월 04일 단순투자 2,000 - - - 2,000,000,000 2,000 - 2,000,000,000 24.62 2,000 7,195 930 2022.12.31 비엔더블유에이스사모투자 합자회사 비상장 2022년 11월 11일 단순투자 3,000 - - - 3,000,000,000 3,000 - 3,000,000,000 13.33 3,000 22,361 -140 2022.12.31 한국투자2022 사모투자합자회사 비상장 2022년 11월 21일 단순투자 - - - - 2,554,805,000 2,555 - 2,554,805,000 2.58 2,555 99,126 -498 2022.12.31 엘엑스엠넥스트사모투자 합자회사 비상장 2022년 12월 02일 단순투자 - - - - 3,000,000,000 3,000 -39 3,000,000,000 1.57 2,961 188,793 -2,489 2022.12.31 엘에스케이 헬스케어 5호 펀드 비상장 2022년 12월 21일 단순투자 300 - - - 300 300 - 300 6.52 300 4,600 -29 2022.12.31 칸서스제칠차(유) 금호건설 상장 2010년 03월 30일 일반투자 68,291 125,548 0.36 1,456 - - -577 125,548 0.36 879 7,953 -11,990 2021.12.31 (주)큐픽스 비상장 2022년 12월 26일 단순투자 1,000 - 0.00 - 15,409 1,000 - 15,409 0.78 1,000 4,078 -7,138 2021-12-31 (주)쿼드메디슨 비상장 2020년 11월 06일 단순투자 1,999 1,173 3.38 1,999 23,460 - - 24,633 2.87 1,999 5,774 -3,162 2021-12-31 주식회사 뽀득 비상장 2022년 05월 10일 단순투자 998 - 0.00 - 3,760 998 - 3,760 0.92 998 4,715 -4,091 2021-12-31 (주)엑시콘 비상장 2018년 04월 24일 단순투자 3,000 260,869 2.43 5,681 - - -2,266 260,869 2.43 3,415 136,287 19,843 2021-12-31 신일화학공업(주) 비상장 2014년 10월 31일 단순투자 2,000 28,571 6.75 2,725 - - 416 28,571 6.75 3,141 47,721 1,344 2021-12-31 (주)루시카토 비상장 2016년 11월 25일 단순투자 990 9,000 7.04 621 - - 22 9,000 7.04 643 16,846 -1,861 2021-12-31 KoFC－보광 Pioneer Champ 2010-3호 투자조합 비상장 2010년 06월 30일 단순투자 200 6 2.86 140 -6 -146 6 - 0.00 - 6,905 -6 2021-12-31 KB-솔리더스 글로벌헬스케어 펀드 비상장 2016년 01월 25일 단순투자 60 1,368 0.20 2,107 -906 -1,499 353 462 0.20 961 106,215 -12,655 2020-12-31 케이큐브 NEO 펀드 비상장 2017년 05월 24일 단순투자 250 84 5.00 631 - - - 84 5.00 631 10,688 -1,948 2021-12-31 프리미어 글로벌 이노베이션 1호 투자조합 비상장 2017년 06월 15일 단순투자 150 1,706 4.00 2,406 -151 -218 -585 1,555 4.00 1,603 60,347 12,429 2021-12-31 에스비아이-성장사다리 코넥스 활성화펀드 제2호 비상장 2017년 11월 15일 단순투자 200 791 5.21 2,742 -31 -108 -79 760 5.21 2,555 52,947 14,173 2021-12-31 스틱 4차 산업혁명펀드 비상장 2017년 12월 27일 단순투자 250 3,703 4.62 4,222 -460 -677 2,538 3,243 4.62 6,083 88,381 1,483 2021-12-31 에스투엘제4호 창업벤처전문 사모투자합자회사 비상장 2018년 12월 14일 단순투자 - 1,018,213,980 6.35 1,652 63,982,000 44 14 1,082,195,980 6.35 1,710 21,684 3,189 2021-12-31 우리-큐 기업재무안정 사모투자합자회사 비상장 2019년 06월 07일 단순투자 - 3,763,740,651 3.22 3,813 -1,827,044,331 -1,851 150 1,936,696,320 3.22 2,112 123,498 1,634 2021-12-31 알바트로스뉴웨이브펀드 비상장 2020년 08월 04일 단순투자 500 300 14.29 737 - -1,971 3,133 300 14.29 1,899 13,931 14,256 2021-12-31 린드먼혁신성장사모투자합자회사 비상장 2020년 10월 30일 단순투자 - 770,000,000 6.67 818 1,800,000,000 1,802 22 2,570,000,000 6.67 2,642 12,075 655 2021-12-31 한국투자 성장기업 신기술사업투자조합 1호 비상장 2020년 12월 24일 단순투자 - 339 5.00 3,211 76 750 532 415 5.00 4,493 65,792 -2,208 2021-12-31 2020 SBI 스케일업 펀드 비상장 2020년 12월 28일 단순투자 500 4,866 6.25 5,191 -632 -829 1,590 4,234 6.25 5,952 144,465 -1,489 2021-12-31 제이씨성장지원 사모투자합자회사 비상장 2020년 12월 30일 단순투자 - 2,116,408,519 10.00 2,070 850,770,000 851 423 2,967,178,519 10.00 3,344 20,941 -456 2021-12-31 솔리더스스마트바이오투자조합 비상장 2021년 03월 31일 단순투자 1,000 1,500 5.00 1,435 2,000 2,000 -32 3,500 5.00 3,403 28,531 -1,476 2021-12-31 글로벌바이오성장 제3호투자조합 비상장 2021년 09월 30일 단순투자 - 5,560,000,000 15.55 5,137 2,200,000,000 2,200 -438 7,760,000,000 15.55 6,899 32,966 -371 2021-12-31 인사이트V3스마트(디지털)헬스케어투자조합 비상장 2021년 10월 01일 단순투자 1,200 1,800 9.43 1,790 600 600 -74 2,400 9.43 2,316 18,911 -173 2021-12-31 스마트 코리아 언택트 투자조합 비상장 2021년 11월 08일 단순투자 600 600 7.50 598 1,200 1,200 -59 1,800 7.50 1,739 7,894 -106 2021-12-31 서일캐스팅(주) 비상장 2015년 11월 26일 단순투자 2,000 684,439 7.77 738 - - -602 684,439 7.77 136 34,019 394 2021-12-31 한진화학(주) 비상장 2018년 12월 17일 단순투자 2,000 50,000 9.73 2,213 -50,000 -2,308 95 - 0.00 - 96,393 661 2021-12-31 메가트렌드스타트업1호투자조합 비상장 2013년 08월 28일 단순투자 200 - 6.67 440 - -501 61 - 0.00 - 2,881 -119 2013-12-31 로그 성장기여세컨더리펀드 비상장 2016년 03월 31일 단순투자 200 230 5.00 540 - - -187 230 5.00 353 9,745 3,360 2021-12-31 디에스씨(DSC) 유망서비스산업펀드 비상장 2016년 12월 21일 단순투자 300 1,926 5.17 3,540 -448 -861 354 1,478 5.17 3,033 58,009 14,412 2021-12-31 메디치 중소 선도 기업 투자조합 비상장 2017년 06월 30일 단순투자 75 727 6.00 948 -582 -2,309 2,328 145 6.00 967 21,735 8,294 2021-12-31 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 비상장 2018년 01월 17일 단순투자 1,524 1,530 6.00 2,647 -486 -637 -886 1,044 6.00 1,124 40,736 4,306 2021-12-31 DTNI-창업초기 혁신 투자조합 비상장 2018년 11월 09일 단순투자 600 3,000 5.10 2,777 - - 112 3,000 5.10 2,889 53,213 -845 2021-12-31 메디치 2018-2 중소선도기업 창업투자조합 비상장 2018년 12월 21일 단순투자 500 4,796 6.37 4,410 -710 -691 398 4,086 6.37 4,117 71,818 - 2021-12-31 신한 디지털헬스 신기술투자조합 제1호((주)루닛에 대한 투자) 비상장 2019년 12월 27일 단순투자 3,000 1,691,082,803 19.11 2,112 -1,415,923,567 -1,778 568 275,159,236 19.11 902 11,230 2,709 2021-12-31 2020 IMM 벤처펀드 비상장 2020년 06월 24일 단순투자 6,000 30,000 13.57 29,570 -1,890 -1,976 6,251 28,110 13.57 33,845 217,171 -3,040 2021-12-31 에이앤에스제1호사모투자 합자회사 비상장 2020년 07월 29일 단순투자 3,000 2,938,454,795 4.76 2,891 -768,000,000 -878 4,555 2,170,454,795 4.76 6,568 62,141 893 2021-12-31 한국투자 바이오 글로벌 펀드 비상장 2020년 07월 29일 단순투자 2,000 9,950 2.92 10,950 - - -659 9,950 2.92 10,291 379,929 25,904 2021-12-31 유니온기술금융투자조합 비상장 2020년 12월 11일 단순투자 900 2,550 5.94 2,401 377 380 150 2,927 5.94 2,931 41,996 -1,168 2021-12-31 스마일게이트녹색성장2호펀드 비상장 2020년 11월 05일 단순투자 900 3,000 15.00 2,886 -225 -225 -498 2,775 15.00 2,163 6,001 -55 2021-12-31 주식회사 뉴로메카 비상장 2020년 05월 29일 단순투자 2,000 40,650 2.86 2,453 -40,650 -2,453 - - 0.00 - 24,361 -6,668 2021-12-31 (주)워시스왓 비상장 2021년 01월 29일 단순투자 2,999 744 6.66 2,999 743,256 - - 744,000 4.60 2,999 12,362 -5,082 2021-12-31 (주)고미코퍼레이션 비상장 2021년 02월 26일 단순투자 500 19,788 2.35 500 8,112 500 - 27,900 2.75 1,000 11,216 -3,548 2021-12-31 주식회사보고플레이 비상장 2021년 07월 28일 단순투자 499 270 2.17 499 121 994 - 391 2.89 1,493 2,419 -9,665 2021-12-31 (주)뷰메진 비상장 2021년 09월 16일 단순투자 250 17,731 6.58 250 567,392 - - 585,123 5.59 250 646 -570 2021-12-31 주식회사 큐리어슬리 비상장 2022년 01월 20일 단순투자 1,000 - 0.00 - 10,309 1,000 - 10,309 2.53 1,000 6,567 -3,216 2021-12-31 주식회사 리우 비상장 2022년 01월 21일 단순투자 500 - 0.00 - 264 500 - 264 3.61 500 2,185 -838 2021-12-31 주식회사 네이처모빌리티 비상장 2022년 01월 26일 단순투자 1,000 - 0.00 - 16,826 1,000 - 16,826 4.00 1,000 6,268 -923 2021-12-31 칸에스티엔(주) 비상장 2022년 02월 24일 단순투자 1,000 - 0.00 - 100,000 1,000 - 100,000 3.00 1,000 15,524 545 2021-12-31 에너에버배터리솔루션(주) 비상장 2022년 03월 18일 단순투자 1,000 - 0.00 - 7,313 1,000 - 7,313 1.14 1,000 25,183 -1,104 2021-12-31 (주)로보아르테 비상장 2022년 03월 24일 단순투자 987 - 0.00 - 46 987 - 46 2.63 987 1,324 -918 2021-12-31 (주)이와이엘 비상장 2022년 04월 01일 단순투자 1,000 - 0.00 - 5,122 1,000 - 5,122 2.19 1,000 4,625 -1,779 2021-12-31 (주)프록시헬스케어 비상장 2022년 04월 06일 단순투자 1,000 - 0.00 - 10,351 1,000 - 10,351 2.99 1,000 3,645 -2,098 2021-12-31 (주)씨케이머티리얼즈랩 비상장 2018년 04월 30일 단순투자 300 2,400 2.24 300 - - - 2,400 2.07 300 2,824 -1,659 2021-12-31 (주)단색 비상장 2019년 02월 28일 단순투자 100 1,667 2.03 100 - - - 1,667 1.72 100 2,371 -1,734 2021-12-31 (주)나이비 비상장 2019년 03월 20일 단순투자 100 11,111 9.09 100 - - - 11,111 7.82 100 194 -187 2021-12-31 엑사비스 주식회사 비상장 2019년 06월 20일 단순투자 200 10,000 4.42 200 - - - 10,000 3.30 200 1,560 -854 2021-12-31 (주)비엔지티 상장 2019년 07월 01일 단순투자 1,200 154,242 0.52 154 - - 178 154,242 0.50 332 53,600 6,127 2021-12-31 (주)픽셀로 비상장 2019년 12월 30일 단순투자 100 1,745 2.58 100 - - - 1,745 2.56 100 1,276 -308 2021-12-31 (주)씨에이랩 비상장 2021년 04월 16일 단순투자 300 1,000 7.76 300 - - - 1,000 7.16 300 1,503 -144 2021-12-31 아테나스랩(주) 비상장 2021년 07월 20일 단순투자 500 52,631 4.07 500 - - - 52,631 3.85 500 3,303 -522 2021-12-31 한국투자 Re-Up II 펀드 비상장 2022년 04월 22일 단순투자 6,000 - 0.00 - 9,000 9,000 -153 9,000 6.32 8,847 - - 2022년 결성 (주)지티티 비상장 2000년 02월 23일 단순투자 1,000 13,404 4.19 400 -2,346 -70 - 11,058 3.46 330 15,054 87 2021-12-31 (주)신광 비상장 2016년 04월 14일 단순투자 470 9,643 15.43 363 -735 -28 - 8,908 14.25 335 9,143 -192 2021-12-31 (주)오토젠 비상장 2017년 03월 30일 단순투자 5,000 52,631 6.99 2,654 -10,526 -512 -44 42,105 5.59 2,098 78,484 2,546 2021-12-31 (주)즐거운 비상장 2018년 01월 26일 단순투자 1,000 4,761 4.35 1,000 -2,381 -500 - 2,380 2.22 500 53,325 591 2021-12-31 주식회사 로오딘 비상장 2021년 03월 31일 단순투자 1,000 180,000 11.11 1,000 - - - 180,000 7.84 1,000 2,098 -6,809 2021-12-31 (주)이랑텍 비상장 2021년 05월 18일 단순투자 1,000 93,694 7.69 1,000 54,975 1,000 - 148,669 9.34 2,000 21,363 129 2021-12-31 아밀로이드솔루션 주식회사 비상장 2022년 04월 29일 단순투자 1,000 - 0.00 - 11,195 1,000 - 11,195 0.48 1,000 39,404 -6,756 2021-12-31 (주)엔터플 비상장 2022년 05월 31일 단순투자 1,000 - 0.00 - 6,142 1,000 - 6,142 1.51 1,000 3,357 -1,933 2021-12-31 쉐어잇(주) 비상장 2022년 08월 18일 단순투자 1,000 - 0.00 - 40,854 1,000 - 40,854 3.66 1,000 837 -1,275 2021-12-31 이뮤노포지(주) 비상장 2021년 09월 08일 단순투자 999 526 1.21 999 - - - 526 1.21 999 20,346 -6,996 2021-12-31 오토텔릭바이오(주) 비상장 2021년 11월 19일 단순투자 1,000 10,752 1.53 1,000 - - - 10,752 1.53 1,000 12,030 -5,396 2021-12-31 주식회사 론픽 비상장 2021년 11월 30일 단순투자 1,000 1,432 5.23 1,000 - - - 1,432 5.23 1,000 4,566 -783 2021-12-31 주식회사 아울바이오 비상장 2021년 11월 30일 단순투자 1,000 7,246 2.45 1,000 - - - 7,246 2.45 1,000 6,821 -1,821 2021-12-31 골든팩키지주식회사 비상장 2021년 11월 30일 단순투자 500 4,761 4.56 500 - - - 4,761 4.56 500 9,728 453 2021-12-31 (주)엔씨켐 비상장 2021년 12월 10일 단순투자 - 7,215 2.50 3,000 - - 396 7,215 2.50 3,396 97,885 -5,443 2021-12-31 주식회사 노티플러스 비상장 2021년 12월 10일 단순투자 999 614 1.10 999 109,906 - - 110,520 1.10 999 17,178 4,883 2021-12-31 (주)코멕스카본 비상장 2021년 12월 13일 단순투자 1,000 100,000 2.76 1,000 - - - 100,000 2.76 1,000 33,270 283 2021-12-31 (주)에코케미칼 비상장 2021년 12월 15일 단순투자 1,000 23,800 3.64 1,000 - - - 23,800 3.64 1,000 12,973 -1,856 2021-12-31 파라투스 NewNormal TCB펀드 비상장 2021년 12월 24일 단순투자 - - 11.43 - 3,101,512,545 3,102 -111 3,101,512,545 5.14 2,991 - - 2021년 결성 (주)인이지 비상장 2022년 04월 28일 단순투자 500 - 0.00 - - 500 - - 0.00 500 1,282 402 2021-12-31 주식회사 엠파파 비상장 2022년 08월 31일 단순투자 500 - 0.00 - - 500 - - 0.00 500 - - 2022년 결성 (주)에코프로이노베이션 비상장 2019년 07월 08일 단순투자 1,000 54,427 1.26 1,000 -54,427 -1,000 - - 0.00 - 646,735 226,922 2021-12-31 주식회사 비엔텍 비상장 2020년 12월 30일 단순투자 1,000 1,872 2.90 1,000 - - - 1,872 2.90 1,000 3,919 -1,396 2021-12-31 스케일업플랫폼창업벤처전문사모투자 합자회사 비상장 2020년 03월 19일 단순투자 1,800 1,800,000,000 15.00 1,800 - - - 1,800,000,000 15.00 1,800 11,540 -233 2021-12-31 파라투스우리소부장사모투자 합자회사 비상장 2021년 06월 28일 단순투자 3,000 3,000,000,000 5.46 3,000 - - - 3,000,000,000 5.46 3,000 58,506 -693 2021-12-31 레버런트프론티어 3호 창업벤처전문 사모투자합자회사(아파트멘터리(주)에 대한 투자) 비상장 2022년 04월 25일 단순투자 3,000 - 0.00 - 3,000,000,000 3,000 - 3,000,000,000 23.89 3,000 - - 2022년 결성 (주)새턴바스 비상장 2000년 07월 20일 단순투자 500 166,660 6.23 500 - - - 166,660 6.23 500 49,185 -7,587 2021-12-31 (주)캐스트윈 비상장 2000년 12월 29일 단순투자 500 246,232 6.82 500 - - - 246,232 6.82 500 55,463 3,859 2021-12-31 (주)옵토웰 비상장 2001년 06월 22일 단순투자 500 20,000 4.71 500 - - - 20,000 4.71 500 18,150 659 2021-12-31 (주)메드스타 비상장 2001년 06월 29일 단순투자 498 166,000 7.29 498 - - - 166,000 7.29 498 4,498 -443 2021-12-31 (주)세스트 비상장 2001년 10월 08일 단순투자 500 625 5.89 - - - - 625 5.89 - 20,151 2,121 2021-12-31 (주)카모스 비상장 2001년 11월 09일 단순투자 500 250,000 5.26 - - - - 250,000 5.26 - 13,170 699 2021-12-31 (주)난장컬쳐스 비상장 2001년 11월 19일 단순투자 500 173,702 11.43 - - - - 173,702 11.43 - 20 1 2014-12-31 (주)에그필름 비상장 2002년 03월 07일 단순투자 495 330,000 7.51 - - - - 330,000 7.51 - 1,964 36 2013-12-31 이데일리(주) 비상장 2002년 07월 10일 단순투자 498 197,670 0.78 581 - - - 197,670 0.78 581 87,620 13,550 2021-12-31 (주)연미술 비상장 2002년 07월 31일 단순투자 250 166,667 5.05 250 - - - 166,667 5.05 250 13,078 211 2021-12-31 (주)마그넷포유(보통주) 비상장 2006년 04월 27일 단순투자 1,000 20,000 9.09 - - - - 20,000 9.09 - 6,366 -2,064 2006-12-31 (주)마그넷포유(우선주) 비상장 2006년 04월 27일 단순투자 1,000 20,000 9.09 - - - - 20,000 9.09 - 6,366 -2,064 2006-12-31 (주)새한마이크로텍 비상장 2006년 05월 15일 단순투자 600 4,000 3.76 600 - - - 4,000 3.76 600 19,750 1,073 2021-12-31 (주)엔티에스 비상장 2006년 07월 28일 단순투자 1,200 300,000 4.99 582 - - 98 300,000 4.99 680 32,713 741 2021-12-31 (주)필스 비상장 2007년 06월 14일 단순투자 2,500 588,240 13.37 - - - - 588,240 13.37 - 2,165 -380 2015-12-31 한국벤처자산관리유한회사 비상장 2010년 03월 24일 단순투자 100 20,000 20.00 100 - - - 20,000 20.00 100 313 -34 2015-12-31 아하엠텍(주) 비상장 2011년 07월 04일 단순투자 1,000 250,000 5.54 - - - - 250,000 5.54 - 24,332 -11,515 2015-12-31 배운아이엔티(주) 비상장 2013년 02월 13일 단순투자 5,000 200,000 15.50 341 - - - 200,000 15.50 341 53 -2,922 2021-12-31 (주)엔지온 비상장 2013년 06월 13일 단순투자 2,000 363,636 12.35 3,235 -82,551 -753 304 281,085 9.54 2,786 31,704 1,704 2021-12-31 주식회사켐코 비상장 2014년 05월 30일 단순투자 1,000 100,000 4.38 1,177 - - 305 100,000 4.38 1,482 9,457 56 2021-12-31 (주)에이텍솔루션 비상장 2014년 06월 24일 단순투자 2,000 222,222 7.15 4,631 - - 504 222,222 7.15 5,135 76,879 5,653 2021-12-31 벤텍스(주) 비상장 2014년 06월 30일 단순투자 1,000 13,333 2.54 1,111 - - 440 13,333 2.54 1,551 22,104 743 2021-12-31 (주)웨이브닉스이에스피 비상장 2014년 06월 30일 단순투자 1,000 400,000 9.45 - - - - 400,000 9.45 - 2,441 -708 2017-12-31 (주)리텍 비상장 2014년 08월 08일 단순투자 900 12,342 6.87 866 - - 91 12,342 6.87 957 5,910 -780 2021-12-31 (주)세프라 비상장 2014년 10월 17일 단순투자 2,000 44,444 4.09 1,348 - - - 44,444 4.09 1,348 51,129 -4,393 2021-12-31 (주)루켄테크놀러지스 비상장 2014년 11월 13일 단순투자 1,000 315,789 2.87 1,060 -315,789 -1,060 - - 0.00 - 48,383 1,512 2021-12-31 (주)비엔디생활건강 비상장 2015년 02월 11일 단순투자 1,000 86,666 3.71 520 - - -520 86,666 3.71 - 14,326 -6,477 2021-12-31 (주)미래엔에스 비상장 2015년 02월 27일 단순투자 500 50,000 8.77 - - - - 50,000 8.77 - 7,354 318 2016-12-31 (주)앤에스월드 비상장 2015년 05월 22일 단순투자 750 37,500 12.97 750 - - - 37,500 12.97 750 7,441 45 2021-12-31 (주)아이두잇 비상장 2015년 06월 16일 단순투자 1,000 266,666 5.81 27 - - - 266,666 5.81 27 6,845 430 2021-12-31 (주)시솔지주 비상장 2015년 12월 08일 단순투자 200 8,478 7.07 200 - - - 8,478 7.07 200 2,607 6 2021-12-31 (주)바이오액츠 비상장 2015년 12월 30일 단순투자 1,000 250,000 3.37 1,000 - - - 250,000 3.37 1,000 13,123 -2,212 2021-12-31 한국성장금융투자운용 주식회사 비상장 2016년 03월 04일 단순투자 1,125 225,000 7.50 1,125 - - 353 225,000 7.50 1,478 27,131 4,006 2021-12-31 (주)미로 비상장 2016년 05월 30일 단순투자 500 83,333 1.76 250 - - - 83,333 1.76 250 30,716 -3,827 2021-12-31 주식회사메디쎄이 비상장 2016년 05월 31일 단순투자 1,000 54,054 1.37 1,304 - - 64 54,054 1.37 1,368 36,591 4,515 2021-12-31 (주)에이엠텍 비상장 2016년 06월 21일 단순투자 1,000 125,000 9.26 1,000 - - - 125,000 9.26 1,000 4,488 458 2021-12-31 (주)이노피아테크 비상장 2016년 09월 12일 단순투자 1,000 13,333 7.02 1,812 - - -429 13,333 7.02 1,383 57,731 667 2021-12-31 (주)모니터랩(우선주) 비상장 2016년 10월 31일 단순투자 500 4,672 2.68 250 -4,672 -250 - - 0.00 - 9,260 2,134 2021-12-31 엔트리움 주식회사 비상장 2016년 12월 29일 단순투자 500 34,482 2.03 500 - - - 34,482 2.03 500 2,679 -3,471 2021-12-31 씰링크(주) 비상장 2017년 05월 26일 단순투자 500 219,607 6.82 500 - - - 219,607 5.69 500 9,971 -104 2021-12-31 엠에프씨 주식회사 비상장 2017년 05월 30일 단순투자 1,000 4,166 2.75 1,000 - - - 4,166 2.75 1,000 23,640 -396 2021-12-31 (주)코글플래닛 비상장 2017년 06월 29일 단순투자 300 138,440 1.93 300 - - - 138,440 1.93 300 4,130 64 2021-12-31 (주)셀텍 비상장 2017년 06월 30일 단순투자 500 16,410 7.27 - - - - 16,410 7.27 - 33,905 -15,034 2020-12-31 (주)디유닛 비상장 2017년 08월 31일 단순투자 500 2,818 4.73 2,000 -2,818 -2,000 - - 0.00 - 3,504 -6,192 2021-12-31 (주)에이샛 비상장 2017년 11월 21일 단순투자 600 65,000 17.81 1,000 - - - 65,000 17.81 1,000 1,817 12 2021-12-31 디엘피주식회사 비상장 2017년 12월 21일 단순투자 1,500 8,697 1.38 445 -8,697 -445 - - 0.00 - 55,282 1,418 2021-12-31 (주)제니스월드 비상장 2017년 12월 29일 단순투자 1,500 681,818 6.85 997 - - 1,306 681,818 6.85 2,303 33,204 -223 2021-12-31 (주)플랫폼베이스 비상장 2018년 03월 29일 단순투자 300 6,000 4.38 300 - - - 6,000 4.38 300 2,312 12 2021-12-31 (주)지와이네트웍스 비상장 2018년 03월 30일 단순투자 200 1,150 9.66 300 -1,150 -300 - - 0.00 - 1,412 -314 2021-12-31 (주)유티플러스인터랙티브 비상장 2018년 04월 27일 단순투자 1,000 50,000 4.28 1,000 - - - 50,000 4.28 1,000 6,790 -5,686 2021-12-31 예스튜디오(주) 비상장 2018년 04월 30일 단순투자 200 20,000 3.04 200 - - - 20,000 3.04 200 845 -3 2021-12-31 웰텍(주) 비상장 2018년 05월 24일 단순투자 1,000 7,000 2.30 700 -1,500 -150 - 5,500 1.91 550 97,142 2,174 2021-12-31 (주)아젠컴 비상장 2018년 05월 30일 단순투자 1,000 22,190 4.65 454 - - 9 22,190 4.65 463 17,415 651 2021-12-31 주식회사 넷아스 비상장 2018년 06월 20일 단순투자 500 8,333 7.25 500 - - - 8,333 7.25 500 9,807 13 2021-12-31 (주)메드파크 비상장 2018년 07월 31일 단순투자 1,000 434,550 3.68 1,000 - - - 434,550 3.68 1,000 12,795 -2,820 2021-12-31 (주)애니펜 비상장 2018년 08월 22일 단순투자 1,000 13,748 4.08 1,000 - - - 13,748 4.08 1,000 10,460 -1,372 2021-12-31 (주)라타타스튜디오 비상장 2018년 10월 31일 단순투자 504 1,028 5.27 1,000 - - - 1,028 4.72 1,000 968 -2,896 2021-12-31 아람휴비스(주) 비상장 2018년 12월 03일 단순투자 1,000 22,222 1.96 1,031 - - -2 22,222 1.96 1,029 16,253 -452 2021-12-31 (주)아이엠지티 비상장 2018년 12월 10일 단순투자 1,000 20,408 1.76 1,000 - - - 20,408 1.76 1,000 20,289 -16,913 2021-12-31 (주)지에프씨생명과학 비상장 2018년 12월 11일 단순투자 1,000 47,619 3.41 1,000 - - - 47,619 3.41 1,000 18,023 1,617 2021-12-31 다담마이크로(주) 비상장 2018년 12월 18일 단순투자 1,000 16,000 12.50 1,000 - - - 16,000 12.50 1,000 6,899 -797 2021-12-31 바이오센서연구소(주) 비상장 2018년 12월 26일 단순투자 1,000 394,011 3.04 1,000 - - - 394,011 3.04 1,000 4,145 -2,125 2021-12-31 (주)모티바코리아 비상장 2018년 12월 27일 단순투자 499 143 0.66 250 -143 -250 - - 0.00 - 24,321 3,151 2021-12-31 (주)이롬넷 비상장 2019년 01월 04일 단순투자 500 53,883 6.40 500 484,947 - - 538,830 6.40 500 8,373 -1,255 2021-12-31 주식회사 올트 비상장 2019년 01월 30일 단순투자 150 1,088 3.75 150 - - - 1,088 3.75 150 2,841 -136 2021-12-31 주식회사 어거스트텐 비상장 2019년 01월 30일 단순투자 200 2,286 5.01 200 - - - 2,286 5.01 200 284 -106 2021-12-31 주식회사 씨브이티 비상장 2019년 02월 26일 단순투자 30 6,700 4.31 230 - - - 6,700 4.31 230 1,193 -404 2021-12-31 주식회사 지뉴브 비상장 2019년 03월 15일 단순투자 1,000 27,233 1.70 1,000 - - - 27,233 1.49 1,000 12,786 -16,377 2021-12-31 (주)에이엔게임즈 비상장 2019년 03월 22일 단순투자 1,000 62,660 3.70 1,000 -62,660 -1,000 - - 0.00 - 3,503 -1,221 2020-12-31 (주)링크솔루션 비상장 2019년 03월 28일 단순투자 300 2,000 5.42 300 -2,000 -300 - - 0.00 - 5,237 9 2021-12-31 콴텍(주) 비상장 2019년 03월 28일 단순투자 1,000 1,421 4.84 497 - - - 1,421 4.84 497 11,067 -2,405 2021-12-31 주식회사 마블러스 비상장 2019년 03월 28일 단순투자 50 11,119 3.22 500 - - - 11,119 3.22 500 5,221 -2,105 2021-12-31 (주)와그 비상장 2019년 04월 15일 단순투자 1,000 35,346 1.87 177 - - 169 35,346 1.50 346 12,115 -3,194 2021-12-31 (주)뉴스젤리 비상장 2019년 04월 23일 단순투자 300 8,108 5.73 300 - - - 8,108 5.73 300 1,727 462 2021-12-31 (주)넥스모스 비상장 2019년 04월 30일 단순투자 1,000 140,845 1.50 275 - - 4 140,845 1.50 279 6,023 -2,662 2021-12-31 (주)디에스테크노 비상장 2019년 04월 30일 단순투자 3,000 25,000 3.72 3,403 - - 278 25,000 3.72 3,681 128,997 7,471 2021-12-31 (주)마이마부 비상장 2019년 04월 30일 단순투자 300 18,159 7.08 300 - - - 18,159 7.08 300 872 46 2021-12-31 (주)코너스 비상장 2019년 05월 10일 단순투자 1,000 3,571 3.14 884 - - 299 3,571 3.14 1,183 9,020 -1,260 2021-12-31 (주)얼리슬로스 비상장 2019년 05월 14일 단순투자 50 1,214 8.82 300 - - - 1,214 8.82 300 384 -566 2021-12-31 주식회사 숨비 비상장 2019년 05월 14일 단순투자 500 55,550 2.04 500 - - - 55,550 2.04 500 8,501 -6,782 2021-12-31 (주)에이엔에이치스트럭쳐 비상장 2019년 05월 17일 단순투자 3,000 10,071 6.67 3,396 - - 308 10,071 6.67 3,704 30,669 981 2021-12-31 주식회사 모픽 비상장 2019년 05월 27일 단순투자 500 29,940 3.33 500 - - - 29,940 3.33 500 2,109 -644 2021-12-31 업스페이스(주) 비상장 2019년 05월 28일 단순투자 20 71,428 9.97 - - - - 71,428 9.97 - 68 -247 2020-12-31 (주)워니프레임 비상장 2019년 05월 30일 단순투자 200 33,333 6.90 200 - - - 33,333 6.90 200 578 -256 2021-12-31 주식회사 아샤그룹 비상장 2019년 05월 31일 단순투자 1,000 8,246 4.76 1,000 - - - 8,246 4.76 1,000 2,760 -628 2021-12-31 (주)뉴라클사이언스 비상장 2019년 06월 10일 단순투자 1,000 33,332 0.54 853 - - 79 33,332 0.54 932 20,690 -21,763 2021-12-31 (주)같다 비상장 2019년 06월 14일 단순투자 150 25,000 7.19 150 - - - 25,000 7.19 150 1,250 -708 2021-12-31 (주)티티에스 비상장 2019년 06월 25일 단순투자 1,000 80,000 3.85 1,000 - - - 80,000 3.85 1,000 51,509 1,042 2021-12-31 에스티엠(주) 비상장 2019년 06월 26일 단순투자 900 3,840 5.66 900 -3,840 -900 - - 0.00 - 20,596 652 2021-12-31 (주)오윈 비상장 2019년 06월 28일 단순투자 1,000 6,802 3.92 1,000 - - - 6,802 3.92 1,000 1,865 -1,238 2021-12-31 대가파우더시스템(주) 비상장 2019년 06월 28일 단순투자 1,500 25,000 10.20 3,256 - - 75 25,000 10.20 3,331 40,477 1,164 2021-12-31 패스트파이브(주) 비상장 2019년 06월 28일 단순투자 3,000 233,200 1.22 3,650 - - -395 233,200 1.22 3,255 427,335 -23,294 2021-12-31 (주)아시아나노텍 비상장 2019년 07월 11일 단순투자 300 36,706 9.05 800 - - - 36,706 9.05 800 4,142 -1,317 2021-12-31 (주)디타임 비상장 2019년 07월 16일 단순투자 300 555 9.08 300 - - -300 555 9.08 - 311 -468 2020-12-31 (주)테라핀테크 비상장 2019년 08월 02일 단순투자 2,000 3,163 1.53 1,600 - - 96 3,163 1.53 1,696 13,700 -10,585 2021-12-31 (주)위대한상사 비상장 2019년 09월 10일 단순투자 1,000 28,571 9.48 1,000 - - -1,000 28,571 9.48 - 2,013 -1,015 2021-12-31 한패스(주) 비상장 2019년 10월 31일 단순투자 300 5,020 0.64 300 - - - 5,020 0.64 300 21,207 -1,203 2021-12-31 주식회사 스트라드비젼 비상장 2019년 11월 01일 단순투자 2,999 3,860 2.01 2,999 - - - 3,860 2.01 2,999 46,093 -26,766 2021-12-31 (주)투블루 비상장 2019년 11월 22일 단순투자 100 288 2.44 100 - - - 288 2.44 100 448 -42 2021-12-31 (주)아이시냅스 비상장 2019년 12월 12일 단순투자 299 348 7.47 299 - - - 348 7.47 299 2,038 282 2021-12-31 주식회사 블루포인트파트너스 비상장 2019년 12월 18일 단순투자 3,000 357,120 2.98 3,000 - - - 357,120 2.98 3,000 86,509 22,649 2021-12-31 (주)업드림코리아 비상장 2019년 12월 20일 단순투자 100 1,450 1.87 100 - - - 1,450 1.87 100 6,648 -174 2021-12-31 (주)그리드원 비상장 2019년 12월 27일 단순투자 1,000 5,159 4.00 1,000 - - - 5,159 4.00 1,000 4,846 -969 2021-12-31 이니스트에스티(주) 비상장 2019년 12월 30일 단순투자 1,000 250,000 4.05 1,465 - - -18 250,000 4.05 1,447 100,327 1,242 2021-12-31 주식회사 펀다 비상장 2020년 01월 02일 단순투자 1,000 27,242 2.78 1,000 - - - 27,242 2.78 1,000 6,968 -2,530 2021-12-31 주식회사 홀릭스팩토리 비상장 2020년 01월 08일 단순투자 2,000 46,223 11.11 2,000 - - - 46,223 11.11 2,000 1,908 -2,501 2021-12-31 아우토크립트(주) 비상장 2020년 01월 22일 단순투자 1,000 37,999 8.31 3,000 -15,000 -712 - 22,999 3.96 2,288 22,553 -5,984 2021-12-31 (주)에이에스티지 비상장 2020년 02월 18일 단순투자 1,500 330,000 1.73 325 - - 347 330,000 1.73 672 153,636 -17,513 2021-12-31 (주)리얼위드 비상장 2020년 02월 20일 단순투자 100 1,375 6.25 100 - - - 1,375 6.25 100 708 24 2021-12-31 (주)크라우드픽 비상장 2020년 02월 21일 단순투자 200 1,111 7.40 200 - - - 1,111 7.40 200 361 -198 2021-12-31 주식회사 이노시아 비상장 2020년 03월 12일 단순투자 300 1,800 5.36 300 3,500 700 - 5,300 11.98 1,000 1,833 -494 2021-12-31 (주)광주글로벌모터스 비상장 2020년 03월 27일 단순투자 15,000 3,000,000 6.52 15,000 - - - 3,000,000 6.52 15,000 545,923 -20,873 2021-12-31 (주)제이월드 비상장 2020년 03월 31일 단순투자 3,000 416,666 6.30 1,723 -416,666 -1,828 105 - 0.00 - 46,214 2,102 2021-12-31 케빈랩(주) 비상장 2020년 04월 16일 단순투자 100 2,008 2.95 100 - - - 2,008 2.95 100 3,214 178 2021-12-31 (주)아이컴시스 비상장 2020년 04월 17일 단순투자 50 26,882 5.01 50 - - - 26,882 5.01 50 1,375 116 2021-12-31 농업회사법인 푸디웜(주) 비상장 2020년 05월 13일 단순투자 200 5,704 2.92 200 - - - 5,704 2.92 200 8,606 -13 2021-12-31 (주)디에이치에스글로벌 비상장 2020년 05월 19일 단순투자 200 20,000 7.69 200 - - - 20,000 7.69 200 1,931 177 2021-12-31 (주)소이넷(우선주) 비상장 2020년 05월 29일 단순투자 300 750 5.36 300 6,750 - - 7,500 53.60 300 2,287 83 2021-12-31 (주)뮤직플랫 비상장 2020년 06월 23일 단순투자 200 26,667 2.86 200 - - - 26,667 2.86 200 1,042 -76 2021-12-31 아워박스 주식회사 비상장 2020년 06월 30일 단순투자 1,000 878 3.03 1,000 - - - 2,634 3.03 1,000 28,430 -4,048 2021-12-31 주식회사 에스씨 비상장 2020년 07월 06일 단순투자 800 870 8.00 800 - - - 870 8.00 800 44,575 706 2021-12-31 (주)지투지바이오 비상장 2020년 07월 17일 단순투자 3,000 128,534 5.61 3,000 - - - 128,534 5.61 3,000 22,357 -12,929 2021-12-31 (주)MDS로보틱스 주8) 비상장 2020년 07월 17일 단순투자 2,000 58,823 6.03 2,000 -58,823 -2,000 - - 0.00 - 8,802 -2,651 2021-12-31 브레싱스(주) 비상장 2020년 07월 22일 단순투자 50 49,817 3.49 250 - - - 49,817 3.49 250 1,378 98 2021-12-31 (주)다나그린 비상장 2020년 08월 12일 단순투자 199 233 2.01 199 - - - 233 2.01 199 8,774 -1,014 2021-12-31 (주)씨프로 비상장 2020년 08월 13일 단순투자 - 666,666 8.75 2,406 - - 1,740 666,666 7.80 4,146 66,452 8,921 2021-12-31 주식회사 콘랩컴퍼니 비상장 2020년 08월 14일 단순투자 300 3,614 5.68 300 - - - 3,614 5.68 300 1,719 -1,586 2021-12-31 (주)클레버 비상장 2020년 09월 25일 단순투자 1,000 99,990 1.45 1,000 - - - 99,990 1.45 1,000 42,538 -4,271 2021-12-31 (주)하플사이언스 비상장 2020년 10월 08일 단순투자 3,000 69,124 4.43 3,000 - - - 69,124 4.43 3,000 14,531 -10,938 2021-12-31 파인원 주식회사 비상장 2020년 10월 27일 단순투자 2,000 8,000 11.76 2,000 2,284 1,000 - 10,284 9.38 3,000 19,481 1,451 2021-12-31 (주)샌드박스네트워크 비상장 2020년 10월 29일 단순투자 3,000 300 1.20 3,000 2,700 - -154 3,000 11.96 2,846 82,710 -15,712 2021-12-31 주식회사 허닭 비상장 2020년 10월 29일 단순투자 3,000 16,974 9.09 3,000 -16,974 -3,000 - - 0.00 - 10,392 -635 2021-12-31 주식회사 킥더허들 비상장 2020년 11월 27일 단순투자 1,000 3,636 4.62 1,000 - - - 3,636 4.62 1,000 8,711 -4,840 2021-12-31 (주)오토파지사이언스 비상장 2020년 11월 30일 단순투자 2,000 456,725 7.84 2,000 - - - 456,725 7.84 2,000 4,629 -2,415 2021-12-31 주식회사 더맘마 비상장 2020년 12월 04일 단순투자 1,000 20,833 1.96 1,000 - - - 20,833 1.96 1,000 40,442 -10,149 2021-12-31 (주)휴이노 비상장 2020년 12월 04일 단순투자 1,500 248,815 1.78 1,500 - - - 248,815 1.52 1,500 65,370 -32,332 2021-12-31 탱커(주) 비상장 2020년 12월 04일 단순투자 300 1,744 3.14 300 - - - 1,744 3.14 300 1,869 -401 2021-12-31 (주)세우인코퍼레이션 비상장 2020년 12월 10일 단순투자 1,000 127,380 15.62 1,000 -127,380 -1,000 - - 0.00 - 67,404 4,095 2021-12-31 (주)셀렉신 비상장 2020년 12월 16일 단순투자 3,000 15,873 4.07 3,000 - - - 15,873 4.07 3,000 24,462 -10,504 2021-12-31 애니메디솔루션(주) 비상장 2020년 12월 28일 단순투자 1,000 169,450 1.67 1,000 - - - 169,450 1.67 1,000 11,733 -11,158 2021-12-31 (주)디엑솜 비상장 2020년 12월 30일 단순투자 1,000 12,500 0.97 1,000 - - - 12,500 0.97 1,000 35,583 5,019 2021-12-31 (주)아크 비상장 2020년 12월 31일 단순투자 1,000 27,499 2.89 1,000 - - - 27,499 2.89 1,000 19,914 -1,696 2021-12-31 (주)이지트로닉스 비상장 2021년 01월 07일 단순투자 1,000 220,000 3.70 4,180 -220,000 -4,180 - - 0.00 - 36,299 94 2021-12-31 주식회사 리스큐어바이오사이언시스 비상장 2021년 01월 12일 단순투자 2,000 57,971 2.29 2,000 - - - 57,971 2.29 2,000 15,460 -10,663 2021-12-31 주식회사 비트코퍼레이션 비상장 2021년 01월 28일 단순투자 800 6,216 2.87 800 - - - 6,216 2.87 800 11,407 -1,379 2021-12-31 (주)스키아 비상장 2021년 01월 29일 단순투자 1,000 14,326 5.13 1,000 - - - 14,326 5.13 1,000 3,544 -900 2021-12-31 엑셀로(주) 비상장 2021년 02월 05일 단순투자 449 420 2.68 449 - - - 420 2.68 449 2,296 -1,250 2021-12-31 (주)빌릭스 비상장 2021년 02월 25일 단순투자 1,000 1,964 1.14 1,000 - - - 1,964 1.14 1,000 14,197 -4,651 2021-12-31 (주)카랑 비상장 2021년 03월 17일 단순투자 500 79,936 2.01 500 - - - 79,936 2.01 500 12,527 -5,969 2021-12-31 (주)컨텍 비상장 2021년 03월 26일 단순투자 2,000 5,925 4.23 2,000 - - 474 5,925 4.23 2,474 15,940 612 2021-12-31 (주)큐로젠 비상장 2021년 03월 30일 단순투자 1,000 7,078 1.80 1,000 - - - 7,078 1.80 1,000 14,677 -2,309 2021-12-31 주식회사 엑셀세라퓨틱스 비상장 2021년 04월 13일 단순투자 1,000 190,730 2.18 1,000 - - - 190,730 2.18 1,000 23,737 -9,011 2021-12-31 (주)레모넥스 비상장 2021년 04월 16일 단순투자 1,000 30,765 0.46 1,000 - - - 30,765 0.46 1,000 20,631 -8,036 2021-12-31 주식회사 래브라도랩스 주9) 비상장 2021년 04월 30일 단순투자 1,000 47,496 7.14 1,000 - - - 47,496 7.14 1,000 3,589 -989 2021-12-31 아이메디컴(주) 비상장 2021년 04월 30일 단순투자 1,000 44,563 1.61 1,000 - - - 44,563 1.61 1,000 25,166 -1,837 2021-12-31 주식회사 브이터치 비상장 2021년 04월 30일 단순투자 1,000 11,013 4.35 1,000 - - - 11,013 4.35 1,000 2,617 216 2021-12-31 주식회사 리본즈 주10) 비상장 2021년 04월 30일 단순투자 1,000 97,210 4.44 1,000 - - - 97,210 4.44 1,000 10,026 -4,122 2021-12-31 (주)레드엔비아 비상장 2021년 05월 11일 단순투자 500 9,058 0.59 500 - - - 9,058 0.59 500 23,136 -7,204 2021-12-31 엠에스웨이(주) 비상장 2021년 05월 18일 단순투자 1,000 100,000 1.55 1,000 - - - 100,000 1.55 1,000 43,373 -3,506 2021-12-31 (주)넥스트바이오메디컬 비상장 2021년 05월 18일 단순투자 1,000 10,000 0.45 1,000 20,000 - - 30,000 0.44 1,000 39,720 -16,645 2021-12-31 (주)소이넷(보통주) 비상장 2021년 05월 27일 단순투자 601 840 6.00 601 7,560 - - 8,400 60.03 601 2,287 83 2021-12-31 (주)그린바이오 비상장 2021년 05월 27일 단순투자 500 40,000 1.72 500 - - - 40,000 1.72 500 19,022 -5,564 2021-12-31 주식회사 텐덤 비상장 2021년 05월 31일 단순투자 500 897 4.00 500 - - - 897 4.00 500 1,880 -848 2021-12-31 (주)센트럴바이오 비상장 2021년 05월 31일 단순투자 1,000 45,454 3.13 1,000 - - - 45,454 3.13 1,000 29,784 1,186 2021-12-31 크라이오에이치앤아이(주) 비상장 2021년 05월 31일 단순투자 1,000 30,333 5.00 1,000 - - - 30,333 5.00 1,000 11,503 -1,104 2021-12-31 (주)티에스디라이프사이언스 비상장 2021년 06월 03일 단순투자 1,000 37,453 2.22 1,000 - - - 37,453 2.22 1,000 9,706 -2,407 2021-12-31 주식회사 다자요 비상장 2021년 06월 10일 단순투자 200 6,667 1.57 200 - - - 6,667 1.54 200 2,320 -375 2021-12-31 주식회사 김캐디 비상장 2021년 06월 18일 단순투자 497 71 4.56 497 - - - 71 4.56 497 1,327 -999 2021-12-31 (주)옵토레인 비상장 2021년 06월 18일 단순투자 500 49,360 0.46 500 - - - 49,360 0.46 500 32,303 -6,665 2021-12-31 (주)다비다 주11) 비상장 2021년 06월 21일 단순투자 200 1,747 3.39 200 - - - 1,747 3.39 200 3,274 725 2021-12-31 주식회사 뉴메이스 비상장 2021년 06월 23일 단순투자 1,000 34,556 3.43 1,000 - - - 34,556 3.43 1,000 4,211 -3,652 2021-12-31 (주)아이비스 비상장 2021년 06월 30일 단순투자 1,000 181,818 10.37 1,000 - - - 181,818 10.37 1,000 8,375 -494 2021-12-31 주식회사 라피끄 비상장 2021년 06월 30일 단순투자 500 1,666 6.21 500 - - - 1,666 5.35 500 2,846 115 2021-12-31 (주)릴리커버 비상장 2021년 06월 30일 단순투자 500 6,341 3.17 500 - - - 6,341 2.98 500 5,476 -704 2021-12-31 (주)아이피아이테크 비상장 2021년 07월 13일 단순투자 1,000 83,333 2.05 1,000 - - - 83,333 2.05 1,000 16,080 -3,018 2021-12-31 (주)모빌린트 비상장 2021년 07월 13일 단순투자 999 667 2.22 999 - - - 667 2.22 999 624 -182 2020-12-31 (주)브이씨 비상장 2021년 07월 14일 단순투자 - 375,000 6.29 3,155 -375,000 -3,155 - - 0.00 - 58,163 6,412 2021-12-31 이지자산평가주식회사 비상장 2021년 07월 21일 단순투자 700 140,000 10.00 700 - - - 140,000 10.00 700 3,728 -2,757 2021-12-31 (주)피엠그로우 비상장 2021년 07월 30일 단순투자 2,000 126,326 3.02 2,000 - - 669 126,326 2.58 2,669 29,982 154 2021-12-31 (주)큐라티스 비상장 2021년 07월 30일 단순투자 1,500 125,000 0.51 1,500 - - - 125,000 0.51 1,500 81,867 -20,375 2021-12-31 (주)인포웍스 비상장 2021년 08월 10일 단순투자 500 1,536 1.56 500 - - - 1,536 1.56 500 11,970 -592 2021-12-31 (주)코스모덱 비상장 2021년 08월 19일 단순투자 200 283 0.91 200 - - - 283 0.91 200 1,098 -7 2021-12-31 (주)캐플릭스(KAFLIX Co.,Ltd.) 비상장 2021년 08월 24일 단순투자 1,000 2,889 2.22 1,000 - - - 2,889 2.22 1,000 12,386 532 2021-12-31 (주)엠디뮨 비상장 2021년 08월 30일 단순투자 3,000 143,540 1.87 3,000 - - - 143,540 1.84 3,000 14,202 -9,524 2021-12-31 주식회사 포티투마루 비상장 2021년 09월 03일 단순투자 500 3,256 1.16 500 - - - 3,256 1.16 500 8,466 -1,366 2021-12-31 (주)펀엔씨 비상장 2021년 09월 30일 단순투자 1,000 2,148 2.78 1,000 - - - 2,148 2.78 1,000 7,373 -7,390 2021-12-31 (주)로완 비상장 2021년 10월 08일 단순투자 1,000 41,220 3.77 1,000 - - - 41,220 3.77 1,000 4,854 -1,250 2021-12-31 (주)바스플렉스 비상장 2021년 10월 25일 단순투자 500 687 5.68 500 - - - 687 5.10 500 3,011 -3 2021-12-31 오지큐(주) 비상장 2021년 10월 26일 단순투자 1,000 12,496 0.51 1,000 - - - 12,496 0.51 1,000 38,005 -1,447 2021-12-31 (주)케어마인드 비상장 2021년 10월 27일 단순투자 500 20,040 2.89 500 - - - 20,040 2.89 500 1,971 -118 2021-12-31 (주)앱솔로지 비상장 2021년 10월 29일 단순투자 1,000 7,965 1.54 1,000 - - - 7,965 1.54 1,000 13,643 -4,885 2021-12-31 푸드팡(주) 비상장 2021년 10월 29일 단순투자 1,000 25,714 2.63 1,000 - - - 25,714 2.63 1,000 12,792 -3,431 2021-12-31 대진첨단소재 주식회사(우선주) 비상장 2021년 11월 02일 단순투자 1,000 750 0.94 1,000 -750 -1,000 - - 0.00 - 44,779 -19,530 2021-12-31 주식회사 엔에이백신연구소 비상장 2021년 11월 05일 단순투자 1,000 5,000 1.11 1,000 45,000 - - 50,000 1.11 1,000 19,256 -2,131 2021-12-31 (주)트레져헌터 비상장 2021년 11월 09일 단순투자 1,000 57,146 0.76 1,000 - - - 57,146 0.76 1,000 16,587 -5,428 2021-12-31 주식회사 에이모 비상장 2021년 11월 10일 단순투자 1,000 58,585 2.80 1,000 - - - 58,585 2.26 1,000 13,305 -6,901 2021-12-31 (주)라이언로켓 비상장 2021년 11월 26일 단순투자 1,000 330 2.25 1,000 - - - 330 2.25 1,000 5,967 -523 2021-12-31 주식회사 엔원테크 비상장 2021년 11월 30일 단순투자 1,000 1,666 4.54 1,000 - - - 1,666 4.54 1,000 14,621 1,870 2021-12-31 아이솔라에너지(주) 비상장 2021년 11월 30일 단순투자 1,000 28,571 1.33 1,000 - - - 28,571 1.33 1,000 33,375 2,573 2021-12-31 (주)나디안바이오 비상장 2022년 01월 18일 단순투자 1,000 - 0.00 - 20,000 1,000 - 20,000 0.91 1,000 11,354 -5,175 2021-12-31 (주)루켄테크놀러지스 상장 2022년 01월 20일 단순투자 1,189 - 0.00 - 315,789 1,189 -21 315,789 2.87 1,168 48,383 1,512 2021-12-31 주식회사 서원테크 비상장 2022년 01월 21일 단순투자 1,000 - 0.00 - 9,090 1,000 - 9,090 7.56 1,000 32,444 43 2021-12-31 주식회사 퓨전바이오텍(Fusion Biotechnology) 비상장 2022년 01월 26일 단순투자 1,000 - 0.00 - 6,849 1,000 - 6,849 4.74 1,000 187 -746 2021-12-31 에이아이메딕(주) 비상장 2022년 01월 27일 단순투자 1,000 - 0.00 - 77,041 1,000 - 77,041 0.99 1,000 5,283 -11,550 2021-12-31 (주)세미파이브 비상장 2022년 01월 28일 단순투자 1,999 - 0.00 - 2,434 1,999 - 2,434 0.51 1,999 136,964 -23,566 2021-12-31 (주)메디픽 비상장 2022년 01월 28일 단순투자 1,000 - 0.00 - 2,163 1,000 - 2,163 2.08 1,000 2,057 -2,034 2021-12-31 (주)엔클로니 비상장 2022년 02월 18일 단순투자 1,000 - 0.00 - 17,094 1,000 - 17,094 1.62 1,000 22,946 30 2021-12-31 디디에이치(주) 비상장 2022년 02월 18일 단순투자 500 - 0.00 - 30,300 500 - 30,300 1.85 500 3,114 -2,430 2021-12-31 주식회사 트리즈커머스 비상장 2022년 02월 24일 단순투자 998 - 0.00 - 256 998 - 256 2.50 998 7,192 1,452 2021-12-31 (주)소셜인베스팅랩 비상장 2022년 02월 25일 단순투자 500 - 0.00 - 4,348 500 - 4,348 3.57 500 296 -1,209 2021-12-31 (주)에스엔바이오사이언스 비상장 2022년 02월 25일 단순투자 1,000 - 0.00 - 43,290 1,000 - 43,290 0.76 1,000 14,401 -10,136 2021-12-31 파이메드바이오(주) 비상장 2022년 02월 28일 단순투자 1,000 - 0.00 - 18,416 1,000 - 18,416 1.67 1,000 846 -440 2021-12-31 (주)알티엠 비상장 2022년 02월 28일 단순투자 1,000 - 0.00 - 2,115 1,000 - 2,115 3.22 1,000 531 -50 2021-12-31 주식회사 지지큐컴퍼니 비상장 2022년 03월 21일 단순투자 1,000 - 0.00 - 19,215 1,000 - 19,215 1.41 1,000 94 -765 2021-12-31 (주)디시젠 비상장 2022년 03월 25일 단순투자 997 - 0.00 - 255 997 - 255 1.66 997 2,430 -1,348 2021-12-31 (주)인터마인즈 비상장 2022년 03월 30일 단순투자 1,000 - 0.00 - 2,599 1,000 - 2,599 3.03 1,000 1,893 -2,692 2021-12-31 제이엘켐(주) 비상장 2022년 03월 31일 단순투자 3,000 - 0.00 - 25,295 3,000 - 25,295 3.39 3,000 26,998 636 2021-12-31 주식회사 메타파인즈 비상장 2022년 04월 22일 단순투자 1,000 - 0.00 - 15,153 1,000 - 15,153 1.55 1,000 18,900 -2,851 2021-12-31 (주)올윈에어 비상장 2022년 04월 29일 단순투자 1,000 - 0.00 - 10,893 1,000 - 10,893 2.37 1,000 3,262 -1,513 2021-12-31 (주)퍼즐에이아이 비상장 2022년 04월 29일 단순투자 1,000 - 0.00 - 5,263 1,000 - 5,263 1.30 1,000 2,518 -1,609 2021-12-31 (주)에이아이포펫 비상장 2022년 04월 29일 단순투자 500 - 0.00 - 11,271 500 - 11,271 3.85 500 491 -1,000 2021-12-31 (주)굿닥 비상장 2022년 05월 06일 단순투자 1,000 - 0.00 - 14,685 1,000 - 14,685 1.10 1,000 8,366 -6,937 2021-12-31 (주)푸드노트서비스 비상장 2022년 05월 20일 단순투자 500 - 0.00 - 588 500 - 588 2.90 500 110 -612 2021-12-31 (주)플랜잇헬스케어 비상장 2022년 05월 31일 단순투자 1,000 - 0.00 - 30,312 1,000 - 30,312 4.35 1,000 3,385 491 2021-12-31 (주)제네시스랩 비상장 2022년 06월 08일 단순투자 998 - 0.00 - 356 998 - 356 0.97 998 2,495 -1,340 2021-12-31 째깍악어(주) 비상장 2022년 06월 20일 단순투자 999 - 0.00 - 703 999 - 703 1.00 999 4,493 -4,706 2021-12-31 (주)슬래시비슬래시 비상장 2022년 06월 27일 단순투자 1,000 - 0.00 - 4,166 1,000 - 4,166 5.26 1,000 1,659 106 2021-12-31 (주)나노게이트 비상장 2022년 06월 29일 단순투자 500 - 0.00 - 1,240 500 - 1,240 4.35 500 1,310 -420 2021-12-31 (주)카이테크 비상장 2022년 06월 30일 단순투자 1,000 - 0.00 - 10,000 1,000 - 10,000 8.95 1,000 8,178 466 2021-12-31 (주)딥인스펙션 비상장 2022년 07월 08일 단순투자 1,000 - 0.00 - 6,390 1,000 - 6,390 4.30 1,000 6,733 155 2021-12-31 주식회사 온다 비상장 2022년 07월 08일 단순투자 1,000 - 0.00 - 7,904 1,000 - 7,904 1.03 1,000 10,527 -2,144 2021-12-31 (주)플로틱 비상장 2022년 07월 15일 단순투자 500 - 0.00 - 467 500 - 467 3.05 500 190 -139 2021-12-31 (주)유엔디 비상장 2022년 07월 20일 단순투자 1,000 - 0.00 - 38,528 1,000 - 38,528 2.90 1,000 10,823 6 2021-12-31 (주)모니터랩(보통주) 비상장 2022년 07월 25일 단순투자 250 - 0.00 - 233,600 250 - 233,600 2.26 250 9,260 2,134 2021-12-31 주식회사 아우름플래닛 비상장 2022년 07월 28일 단순투자 994 - 0.00 - 324 994 - 324 1.81 994 1,886 -2,895 2021-12-31 (주)쉐어그라운드 비상장 2022년 07월 29일 단순투자 999 - 0.00 - 1,928 999 - 1,928 2.75 999 4,010 -1,738 2021-12-31 (주)알씨테크 비상장 2022년 08월 05일 단순투자 1,000 - 0.00 - 3,759 1,000 - 3,759 4.66 1,000 4,819 30 2021-12-31 (주)마이셀 비상장 2022년 08월 05일 단순투자 1,000 - 0.00 - 6,284 1,000 - 6,284 1.59 1,000 1,621 -1,035 2021-12-31 대진첨단소재 주식회사(보통주) 비상장 2022년 08월 10일 단순투자 1,000 - 0.00 - 49,998 1,000 - 49,998 0.90 1,000 44,779 -19,530 2021-12-31 (주)유주 비상장 2022년 08월 19일 단순투자 1,000 - 0.00 - 2,500 1,000 - 2,500 4.55 1,000 3,638 451 2021-12-31 (주)웍스메이트 비상장 2022년 08월 24일 단순투자 500 - 0.00 - 5,903 500 - 5,903 2.99 500 1,821 -1,062 2021-12-31 (주)파이어독스 비상장 2022년 08월 31일 단순투자 1,000 - 0.00 - 80,000 1,000 - 80,000 5.26 1,000 2,542 420 2021-12-31 (주)이몰디노 비상장 2022년 09월 02일 단순투자 1,000 - 0.00 - 2,832 1,000 - 2,832 1.97 1,000 4,164 -1,160 2021-12-31 하이리움산업(주) 비상장 2022년 09월 15일 단순투자 1,000 - 0.00 - 43,668 1,000 - 43,668 1.33 1,000 19,797 -4,476 2021-12-31 (주)플라나 비상장 2022년 09월 15일 단순투자 1,000 - 0.00 - 4,022 1,000 - 4,022 3.00 1,000 1,909 -413 2021-12-31 (주)큐라움 비상장 2022년 09월 28일 단순투자 1,000 - 0.00 - 5,873 1,000 - 5,873 2.19 1,000 2,853 -916 2021-12-31 주식회사 이지차저 비상장 2022년 09월 28일 단순투자 1,000 - 0.00 - 2,623 1,000 - 2,623 2.44 1,000 9,879 289 2021-12-31 주식회사 페블러스(Pebblous Inc.) 비상장 2022년 10월 21일 단순투자 500 - 0.00 - 3,047 500 - 3,047 4.21 500 607 -2 2021-12-31 주식회사 뤼튼테크놀로지스 비상장 2022년 10월 27일 단순투자 499 - 0.00 - 355 499 - 355 2.52 499 510 -68 2021-12-31 주식회사 리코 비상장 2022년 10월 28일 단순투자 999 - 0.00 - 585 999 - 585 1.00 999 14,367 -2,970 2021-12-31 주식회사 메디쿼터스 비상장 2022년 10월 31일 단순투자 1,000 - 0.00 - 4,063 1,000 - 4,063 0.54 1,000 35,696 -6,886 2021-12-31 주식회사 미디언스 비상장 2022년 10월 31일 단순투자 1,000 - 0.00 - 1,248 1,000 - 1,248 1.90 1,000 7,070 -2,145 2021-12-31 농업회사법인 만나씨이에이 주식회사 비상장 2022년 11월 10일 단순투자 1,000 - 0.00 - 47,760 1,000 - 47,760 1.05 1,000 16,035 -5,900 2021-12-31 주식회사 문토 비상장 2022년 11월 10일 단순투자 1,000 - 0.00 - 13,113 1,000 - 13,113 3.26 1,000 1,769 -354 2021-12-31 (주)우신오토파트너스 비상장 2022년 11월 11일 단순투자 1,000 - 0.00 - 20,000 1,000 - 20,000 1.72 1,000 8,632 2,368 2021-12-31 주식회사 드림에이스 비상장 2022년 11월 18일 단순투자 1,000 - 0.00 - 2,148 1,000 - 2,148 1.18 1,000 9,364 -3,620 2021-12-31 (주)이노하스 비상장 2022년 11월 22일 단순투자 1,000 - 0.00 - 1,955 1,000 - 1,955 2.20 1,000 431 31 2021-12-31 (주)티디엘 비상장 2022년 11월 30일 단순투자 1,000 - 0.00 - 149,476 1,000 - 149,476 1.98 1,000 20,780 -22,958 2021-12-31 (주)케어닥 비상장 2022년 11월 30일 단순투자 1,000 - 0.00 - 340,831 1,000 - 340,831 1.82 1,000 11,552 -5,252 2021-12-31 주식회사 로스웰워터 비상장 2022년 11월 30일 단순투자 1,000 - 0.00 - 11,610 1,000 - 11,610 6.25 1,000 6,123 533 2022-01-31 (주)지에스아이엘 비상장 2022년 11월 30일 단순투자 1,000 - 0.00 - 6,192 1,000 - 6,192 2.78 1,000 3,339 -913 2021-12-31 주식회사 쓰리디타다 비상장 2022년 12월 07일 단순투자 500 - 0.00 - 5,486 500 - 5,486 5.23 500 1,396 - 2021-12-31 주식회사 뉴로메카 상장 2022년 12월 15일 단순투자 2,000 - 0.00 - 203,250 2,000 530 203,250 1.97 2,530 24,361 -6,668 2021-12-31 (주)리컴퍼니 비상장 2022년 12월 26일 단순투자 1,000 - 0.00 - 2,500 1,000 - 2,500 2.38 1,000 21,809 1,975 2021-12-31 주식회사 에스알 비상장 2014년 12월 17일 단순투자 12,000 7,500,000 15.00 42,660 - - -2,093 7,500,000 15.00 40,567 784,587 -24,620 2021-12-31 (주)동화엔텍 비상장 2018년 04월 26일 단순투자 1,000 8,333 1.88 1,000 - - - 8,333 1.88 1,000 161,671 19,675 2021-12-31 투게더투자운용 주식회사 비상장 2020년 01월 15일 단순투자 900 180,000 12.86 900 - - - 180,000 12.86 900 6,872 1,170 2021-12-31 웰브릿지자산운용(주) 비상장 2020년 08월 26일 단순투자 138 1,383,744 3.29 138 - - - 1,383,744 3.29 138 5,807 369 2021-12-31 온코닉 테라퓨틱스(주) 비상장 2021년 02월 24일 단순투자 2,500 20,000 2.71 2,500 - - - 20,000 2.71 2,500 19,427 -15,149 2021-12-31 신성오토모티브 주식회사 비상장 2021년 12월 27일 단순투자 3,000 3,000,000 10.56 2,874 - - -531 3,000,000 10.56 2,343 62,551 5,081 2021-12-31 (주)위메프오 비상장 2022년 05월 20일 단순투자 1,000 - 0.00 - 26,666 1,000 - 26,666 2.82 1,000 2,251 -4,396 2021-12-31 엠차이나펀드1호 비상장 2008년 01월 10일 단순투자 3,000 94 7.06 120 - - 150 94 7.06 270 32,333 -3,616 2013-12-31 AKGI상생경제투자조합1호 비상장 2010년 11월 22일 단순투자 250 473 6.66 473 -77 -77 - 396 6.66 396 12,293 -1,018 2013-12-31 스틱해외진출플랫폼펀드 비상장 2014년 12월 12일 단순투자 500 2,648 6.25 2,589 - - 191 2,648 6.25 2,780 46,495 2,198 2021-12-31 이앤 에이비에프 투자조합 비상장 2015년 01월 02일 단순투자 750 99 10.34 1,070 -28 -308 47 71 10.34 809 19,842 668 2020-12-31 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 비상장 2015년 08월 26일 단순투자 407 3,230,000,000 3.70 9,486 -490,400,000 -1,383 -1,055 2,739,600,000 3.70 7,048 254,088 -101,979 2021-12-31 이노폴리스 2015 제조-IoT 투자조합 비상장 2015년 12월 22일 단순투자 100 47 3.22 566 - - -95 47 3.22 471 16,478 -2,352 2021-12-31 2015 KIF-프리미어 IT 전문투자조합 비상장 2016년 02월 26일 단순투자 300 1,899 7.50 2,715 -389 -577 226 1,510 7.50 2,364 23,283 4,104 2021-12-31 에너지융합 UQIP 투자조합 비상장 2016년 07월 28일 단순투자 150 3,000 6.00 3,000 -1,890 -2,029 694 1,110 6.00 1,665 46,047 7,443 2021-12-31 IBK-유암코 중소기업구조조정 제일차기업재무안정사모투자합자회사 비상장 2016년 08월 22일 단순투자 420 - 10.00 - - - - - 10.00 - 29,395 -7,168 2020-12-31 경기-KT 슈퍼맨투자조합 비상장 2016년 09월 29일 단순투자 200 8 5.49 800 - - - 8 5.49 800 18,209 762 2021-12-31 케이디비씨에스투엘제일호사모투자 합자회사 비상장 2016년 11월 02일 단순투자 2,000 120,000,000 6.45 629 -120,000,000 -629 - - 0.00 - 16,867 -348 2020-12-31 LSK-BNH코리아바이오펀드 비상장 2016년 11월 30일 단순투자 300 1,272 5.19 2,031 - - -151 1,272 5.19 1,880 26,674 2,514 2021-12-31 오케스트라 프라이빗 에쿼티 제1호 사모투자합자회사 비상장 2017년 06월 29일 단순투자 5,000 5,000,000,000 6.39 6,585 -5,000,000,000 -6,585 - - 0.00 - 77,417 -761 2021-12-31 심본투자파트너스 1호 투자조합 비상장 2017년 08월 25일 단순투자 250 1,000 5.71 757 - - -43 1,000 5.71 714 12,821 - 2021-12-31 경기-네오플럭스 슈퍼맨투자조합 비상장 2017년 09월 06일 단순투자 450 1,998 8.82 3,201 -232 -383 -597 1,766 8.82 2,221 38,474 6,532 2021-12-31 에버그린투자파트너스 2호펀드 비상장 2017년 09월 06일 단순투자 250 752 5.00 762 - - 580 752 5.00 1,342 15,755 - 2021-12-31 코오롱 2017 신산업 육성 투자조합 비상장 2017년 09월 14일 단순투자 500 800 9.62 8,020 -600 -8,184 8,058 200 9.62 7,894 34,113 3,513 2021-12-31 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 비상장 2017년 09월 14일 단순투자 1,000 4,155 7.04 5,955 -247 -304 -959 3,908 7.04 4,692 76,178 16,407 2021-12-31 이앤에프마블사모투자 합자회사 비상장 2017년 12월 15일 단순투자 3,000 3,000,000,000 3.70 1,542 - - -57 3,000,000,000 3.70 1,485 78,873 -20 2021-12-31 헤르메스사모투자 합자회사 비상장 2017년 12월 27일 단순투자 2,000 1,217,733,044 3.33 1,141 - - -505 1,217,733,044 3.33 636 37,594 2,579 2021-12-31 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 비상장 2017년 12월 28일 단순투자 600 192 12.00 2,469 - - 283 192 12.00 2,752 19,155 2,717 2021-12-31 아이비케이-유암코 중소기업구조조정 제2차 기업재무안정 사모투자합자회사 비상장 2018년 01월 31일 단순투자 400 550,000,000 10.00 550 -550,000,000 -550 - - 10.00 - 29,778 -3,366 2020-12-31 컴퍼니케이 유망서비스펀드 비상장 2018년 02월 01일 단순투자 600 135 3.48 2,736 -15 -380 932 120 3.48 3,288 82,047 25,368 2021-12-31 미시간글로벌파이어니어투자조합 비상장 2018년 03월 09일 단순투자 400 2,000 8.00 1,717 - - -440 2,000 8.00 1,277 19,050 -3,409 2021-12-31 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 비상장 2018년 03월 30일 단순투자 1,000 20 10.00 2,000 - - -73 20 10.00 1,927 18,591 -415 2021-12-31 세티밸류업 사모투자 합자회사 비상장 2018년 04월 16일 단순투자 2,000 1,780,000,000 6.60 2,093 - - 201 1,780,000,000 6.60 2,294 30,420 -471 2021-12-31 메리츠-엔에스 글로벌바이오투자조합 비상장 2018년 05월 30일 단순투자 1,117 292,437,693 6.90 1,174 - - -98 292,437,693 6.90 1,076 16,023 -16 2021-12-31 유니온팔로우온투자조합 비상장 2018년 09월 10일 단순투자 900 2,955 15.00 3,087 - - -132 2,955 15.00 2,955 17,289 -1,465 2021-12-31 코메스2018-1 M&A투자조합 비상장 2018년 09월 28일 단순투자 5,000 3,151 10.00 8,880 - - -1,100 3,151 10.00 7,780 45,838 4,862 2021-12-31 스마일게이트바이오산업펀드 비상장 2018년 10월 01일 단순투자 2,000 2,000 19.05 1,958 - - -436 2,000 19.05 1,522 10,281 -155 2021-12-31 비엔에이치스타트업3호 투자조합 비상장 2018년 11월 05일 단순투자 300 2,562 6.06 2,956 -54 -229 -207 2,508 6.06 2,520 48,269 8,250 2021-12-31 유티씨반도체성장펀드 비상장 2018년 11월 16일 단순투자 720 3,000 6.67 3,000 -1,032 -1,032 768 1,968 6.67 2,736 47,970 4,666 2021-12-31 레버런트프론티어1호 창업벤처전문 사모투자합자회사 비상장 2018년 11월 28일 단순투자 3,000 3,000,000,000 10.91 2,775 - - 8,524 3,000,000,000 10.91 11,299 25,973 -505 2021-12-31 2018 IMM 벤처펀드 비상장 2018년 12월 06일 단순투자 1,500 15,000 13.22 14,606 -480 -467 1,801 14,520 13.22 15,940 106,726 -937 2021-12-31 킹고 멀티플6 농식품 제1호 투자조합 비상장 2018년 12월 06일 단순투자 375 1,500 15.00 1,754 -375 -439 -139 1,125 15.00 1,176 10,706 1,144 2021-12-31 우리-신영 Growth-Cap 제1호 사모집합투자기구 비상장 2018년 12월 27일 단순투자 - 1,560,736,197 1.84 1,625 - - 650 1,560,736,197 1.84 2,275 82,087 81,550 2021-12-31 데일리 임파워링 바이오 헬스케어 펀드 2호 비상장 2019년 01월 29일 단순투자 2,400 2,921 7.92 3,959 - - -856 2,921 7.92 3,103 39,859 10,255 2021-12-31 오케스트라프라이빗에쿼티제3호사모투자 합자회사 비상장 2019년 01월 30일 단순투자 3,000 3,000,000,000 3.92 3,000 - - 587 3,000,000,000 3.92 3,587 92,716 6,896 2021-12-31 가이아혁신성장마케팅투자조합1호 비상장 2019년 01월 30일 단순투자 250 1,000 9.99 1,000 - - - 1,000 9.99 1,000 8,856 - 2021-12-31 퀀텀-코리아오메가 4차산업핵심기술펀드 비상장 2019년 04월 12일 단순투자 600 2,400 8.82 2,400 372 372 396 2,772 8.82 3,168 25,205 -805 2021-12-31 NH-Opus 기업구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 비상장 2019년 04월 19일 단순투자 - 2,933,918,848 2.45 3,123 -146,837,761 -193 -350 2,787,081,087 2.45 2,580 127,017 4,424 2021-12-31 에스티엘 미네르바 사모투자 합자회사 비상장 2019년 05월 22일 단순투자 1,500 1,500,000,000 15.00 1,751 - - -251 1,500,000,000 15.00 1,500 9,811 -29 2021-12-31 세븐트리창업벤처전문 제3호 사모투자합자회사 비상장 2019년 05월 27일 단순투자 2,000 2,000,000,000 14.98 1,717 - - -670 2,000,000,000 14.98 1,047 12,635 -284 2021-12-31 아이디어브릿지 지식재산 1호 창업벤처 PEF 비상장 2019년 08월 23일 단순투자 - 1,360,544,217 13.61 1,361 639,455,783 639 -26 2,000,000,000 13.61 1,974 9,551 30 2021-12-31 메가 청년일자리 레버리지 투자조합 비상장 2019년 08월 26일 단순투자 600 3,000 6.00 3,759 -1,518 -2,008 526 1,482 6.00 2,277 61,254 12,487 2021-12-31 2019 HB일자리기술금융투자조합 비상장 2019년 10월 22일 단순투자 300 3,000 7.50 2,878 - - 134 3,000 7.50 3,012 38,201 943 2021-12-31 코오롱 2019 유니콘 투자조합 비상장 2019년 11월 13일 단순투자 300 2,400 4.29 2,530 300 300 -118 2,700 4.29 2,712 56,877 -1,306 2021-12-31 케이프 제삼호 IT투자조합 비상장 2019년 11월 20일 단순투자 3,000 3,000,000,000 9.87 3,582 -3,000,000,000 -2,956 -626 - 0.00 - 30,403 1,792 2021-12-31 KAI-KVIC 스마트공장 투자조합 비상장 2019년 11월 22일 단순투자 1,000 4,750 16.67 4,825 -250 -258 139 4,500 16.67 4,706 27,290 -604 2021-12-31 피앤피 아이피 밸류 크리에이션 1호 투자조합 비상장 2019년 12월 24일 단순투자 400 1,600 11.76 1,600 400 400 - 2,000 11.76 2,000 12,241 -929 2021-12-31 2019 얼머스 세컨더리 투자조합 비상장 2019년 12월 27일 단순투자 600 1,346 10.00 1,933 -330 -455 -62 1,016 10.00 1,416 18,963 8,754 2021-12-31 케이투 엑스페디오 투자조합 비상장 2019년 12월 27일 단순투자 250 4,850 3.68 4,924 -450 -507 538 4,400 3.68 4,955 130,021 -501 2021-12-31 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드 비상장 2020년 01월 31일 단순투자 400 32 12.90 3,016 8 800 398 40 12.90 4,214 23,505 -786 2021-12-31 엔피성장 제6호 사모투자합자회사 비상장 2020년 01월 31일 단순투자 3,000 2,067,600,000 2.48 10,105 - - -5,328 2,067,600,000 2.48 4,777 79,997 122,077 2021-12-31 유진신영 기업구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 비상장 2020년 03월 30일 단순투자 - 3,433,333,334 4.76 3,433 23,809,523 24 - 3,457,142,857 4.76 3,457 71,185 -36 2021-12-31 에너지혁신성장펀드 1호 비상장 2020년 05월 26일 단순투자 400 800 4.49 821 800 800 -21 1,600 4.49 1,600 19,904 -886 2021-12-31 와이어드동반성장사모투자합자회사 비상장 2020년 06월 03일 단순투자 771 1,809,219,516 7.32 1,740 360,585,358 361 58 2,169,804,874 7.32 2,159 22,996 -967 2021-12-31 디비엔피성장 사모투자합자회사((주)코팅코리아) 비상장 2020년 06월 26일 단순투자 5,000 5,000,000,000 13.30 5,190 - - -58 5,000,000,000 13.30 5,132 36,888 1,847 2021-12-31 카카오-신한 제1호 트나이트 투자조합 비상장 2020년 07월 28일 단순투자 600 300 9.72 2,899 - - 1,367 300 9.72 4,266 28,755 -1,773 2021-12-31 패스파인더 국토교통혁신 투자조합 비상장 2020년 09월 04일 단순투자 720 2,520 17.65 2,458 480 480 602 3,000 17.65 3,540 13,728 -433 2021-12-31 코리아오메가-레드우드글로벌헬스케어투자조합 비상장 2020년 09월 28일 단순투자 2,000 20 8.77 1,945 - - -27 20 8.77 1,918 22,093 -363 2021-12-31 에스비아이-에스티엘 에너지혁신 PEF 비상장 2020년 10월 12일 단순투자 3,000 3,000,000,000 4.51 7,029 - - -2,263 3,000,000,000 4.51 4,766 64,891 -773 2021-12-31 스마트대한민국창업초기조합T 비상장 2020년 11월 05일 단순투자 1,200 2,100 8.09 1,870 900 900 451 3,000 8.09 3,221 14,746 -303 2020-12-31 프리미어 글로벌 이노베이션 2호 투자조합 비상장 2020년 11월 05일 단순투자 250 2,515 5.56 2,377 1,185 1,185 -116 3,700 5.56 3,446 43,638 -1,919 2021-12-31 에스티엘 제13호 사모투자합자회사(박원) 비상장 2020년 11월 06일 단순투자 2,400 2,400,000,000 10.21 2,369 - -24 516 2,400,000,000 10.21 2,861 23,104 44 2021-12-31 케이비소부장1호사모투자합자회사(박원) 비상장 2020년 11월 06일 단순투자 2,600 2,600,000,000 11.06 2,560 - -26 557 2,600,000,000 11.06 3,091 23,104 42 2021-12-31 케이넷 유니콘 육성 투자조합 비상장 2020년 11월 23일 단순투자 480 2,400 4.01 2,373 - - -57 2,400 4.01 2,316 57,774 -1,098 2021-12-31 DSC초기기업 스케일업펀드 비상장 2020년 11월 27일 단순투자 1,000 10,000 5.88 9,689 - - 1,248 10,000 5.88 10,937 167,667 -2,838 2021-12-31 시너지-신한 메자닌 신기술사업투자조합 제2호 비상장 2020년 11월 30일 단순투자 600 2,900,400,000 19.87 2,857 -1,286,208,000 -1,371 285 1,614,192,000 19.87 1,771 14,427 107 2021-12-31 엔에이치 시너지아이비 바이오 신기술사업투자조합 비상장 2020년 12월 09일 단순투자 3,000 3,000,000,000 6.17 4,212 - - -817 3,000,000,000 6.17 3,395 48,382 -262 2021-12-31 메디치 2020-2 스케일업 투자조합 비상장 2020년 12월 10일 단순투자 200 3,300 8.93 3,061 3,900 3,900 -121 7,200 8.93 6,840 34,682 -2,182 2021-12-31 BNK-인터밸류 기술금융투자조합 비상장 2020년 12월 11일 단순투자 1,000 5,000 13.51 4,858 - - -89 5,000 13.51 4,769 36,306 -879 2021-12-31 비엔에이치4호기술금융투자조합 비상장 2020년 12월 11일 단순투자 300 2,250 4.90 2,128 315 318 33 2,565 4.90 2,479 44,927 -1,398 2021-12-31 스마트 대한민국 경동킹고 바이오 펀드 비상장 2020년 12월 31일 단순투자 1,250 2,500 18.52 2,370 1,250 1,250 130 3,750 18.52 3,750 12,840 -663 2021-12-31 메타 벤처자산 유동화 제1호 사모투자합자회사 비상장 2021년 02월 05일 단순투자 - 3,413,363,636 9.09 3,912 -1,181,818,182 -1,354 2,517 2,231,545,454 9.09 5,075 39,663 2,107 2021-12-31 피앤피 시스템반도체 상생 플랫폼 펀드 투자조합 비상장 2021년 02월 09일 단순투자 600 1,800 8.93 1,694 600 600 9 2,400 8.93 2,303 19,483 -594 2021-12-31 케이디비씨-엘앤에스 디지털혁신 투자조합 비상장 2021년 03월 11일 단순투자 500 1,500 4.90 1,452 1,250 1,250 -85 2,750 4.90 2,617 29,620 -1,435 2021-12-31 에스브이에이스마트대한민국펀드 비상장 2021년 04월 02일 단순투자 4,000 750 9.40 7,325 100 1,000 4,265 850 9.40 12,590 78,297 2,060 2021-12-31 엔피성장제9호PEF 비상장 2021년 04월 08일 단순투자 1,600 1,600,000,000 2.08 1,571 - - 29 1,600,000,000 2.08 1,600 75,964 -1,136 2021-12-31 LB포스코신성장사모투자합자회사 비상장 2021년 04월 26일 단순투자 3,000 3,000 11.67 2,598 - - 209 3,000 11.67 2,807 25,493 -311 2021-12-31 세븐트리-디에이밸류 제1호 신기술투자조합 비상장 2021년 05월 11일 단순투자 1,000 1,000,000,000 18.02 988 - - -16 1,000,000,000 18.02 972 5,453 -98 2021-12-31 스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사 비상장 2021년 05월 21일 단순투자 - 12,630,886,260 6.23 11,696 6,691,458,000 6,691 -1,421 19,322,344,260 6.23 16,966 193,542 -10,313 2021-12-31 얼머스컨슈머투자조합(세븐브로이맥주(주)투자) 비상장 2021년 06월 08일 단순투자 2,000 2,000 14.13 1,991 -414 -412 427 1,586 14.13 2,006 15,821 -129 2021-12-31 에이아이피반도체-M3X 벤처투자조합 제1호 비상장 2021년 06월 11일 단순투자 3,000 300 12.00 219 - - -3 300 12.00 216 1,889 -23,124 2021-12-31 한투-한화 디지털헬스케어 제1호 사모투자합자회사 비상장 2021년 06월 22일 단순투자 - 3,746,070,000 5.83 3,688 1,489,338,000 1,489 58 5,235,408,000 5.83 5,235 63,641 -1,282 2021-12-31 이에스8호스타트업펀드 비상장 2021년 07월 14일 단순투자 400 1,600 12.86 1,569 400 400 -37 2,000 12.86 1,932 12,266 -174 2021-12-31 스마트코리아 컴퍼니케이 언택트펀드 비상장 2021년 07월 20일 단순투자 - 400 10.00 3,933 400 4,000 -217 800 10.00 7,716 39,337 -634 2021-12-31 옐로씨에스오엘 성장 제1호 사모투자합자회사 비상장 2021년 07월 20일 단순투자 1,500 1,500,000,000 13.27 1,500 - - - 1,500,000,000 13.27 1,500 11,078 -270 2021-12-31 케이클라비스 씨엘피 신기술조합 제일호 비상장 2021년 07월 29일 단순투자 1,000 1,000,000,000 15.87 1,000 - - - 1,000,000,000 15.87 1,000 6,246 -54 2021-12-31 케이런6호 소재부품장비 투자조합 비상장 2021년 08월 06일 단순투자 600 60 8.98 600 120 1,200 -84 180 8.98 1,716 6,390 -293 2021-12-31 스마트코리아 SGI 그린뉴딜 투자조합 비상장 2021년 08월 30일 단순투자 600 600 10.00 600 1,800 1,800 -78 2,400 10.00 2,322 5,767 -233 2021-12-31 키움뉴히어로 4호 스케일업펀드 비상장 2021년 09월 30일 단순투자 625 625 3.85 618 1,875 1,875 -99 2,500 3.57 2,394 17,500 -432 2021-12-31 한국투자-킹고 소부장육성 투자조합 비상장 2021년 10월 29일 단순투자 2,000 2,000 8.89 2,000 3,200 3,200 - 5,200 8.89 5,200 22,514 -263 2021-12-31 스마트대한민국유티씨바이오헬스케어벤처투자조합 비상장 2021년 11월 03일 단순투자 1,200 2,400 8.00 2,398 4,340 4,340 -160 6,740 7.41 6,578 29,653 -347 2021-12-31 KAI-KVIC 점프업투자조합 비상장 2021년 11월 08일 단순투자 300 1,950 0.08 1,950 750 750 -98 2,700 0.08 2,602 26,001 -135 2021-12-31 에스티엘 제15호 사모투자합자회사 비상장 2021년 11월 16일 단순투자 - 1,168,000,000 4.07 1,164 3,832,000,000 3,832 4 5,000,000,000 4.07 5,000 28,659 -291 2021-12-31 디케이아이 그로잉 스타 6호 투자조합 비상장 2021년 11월 18일 단순투자 750 750 12.00 749 2,250 2,250 -71 3,000 12.00 2,928 6,194 -56 2021-12-31 하이브리드 ESG 세컨더리펀드 제일호 비상장 2021년 12월 09일 단순투자 1,000 2,000,000,000 19.23 1,989 4,000,000,000 4,000 332 6,000,000,000 19.23 6,321 10,342 -58 2021-12-31 유일-성장 기업구조혁신 신기술투자조합 비상장 2021년 12월 27일 단순투자 - 656 100.00 656 784 784 - 1,440 100.00 1,440 20,500 -1,121 2021-12-31 코오롱 2021 이노베이션 투자조합 비상장 2021년 12월 28일 단순투자 2,000 2,000 5.13 2,000 3,500 3,500 -54 5,500 5.13 5,446 39,010 -171 2021-12-31 인탑스-인라이트 지역뉴딜 스마트워터시티 펀드 비상장 2021년 12월 29일 단순투자 600 60 13.04 600 120 1,200 -65 180 13.04 1,735 - - 2021년 결성 스톤브릿지 DX 사업재편 투자조합 비상장 2022년 02월 11일 단순투자 6,000 - 0.00 - 24,000 24,000 -197 24,000 15.00 23,803 - - 2022년 결성 티그리스세컨더리조합1호 비상장 2022년 02월 24일 단순투자 1,500 - 0.00 - 3,000 3,000 -25 3,000 13.16 2,975 - - 2022년 결성 스타셋 제3호 창업벤처전문 사모투자 합자회사 비상장 2022년 03월 11일 단순투자 - - 0.00 - 500,000,000 500 -92 500,000,000 9.80 408 - - 2022년 결성 LB넥스트이노베이션펀드1호 비상장 2022년 03월 14일 단순투자 3,000 - 0.00 - 3,000 3,000 -40 3,000 9.89 2,960 - - 2022년 결성 패스파인더 국토교통혁신 투자조합 2호 비상장 2022년 03월 22일 단순투자 750 - 0.00 - 1,200 1,200 -37 1,200 16.67 1,163 - - 2022년 결성 스틱이노베이션펀드 비상장 2022년 03월 29일 단순투자 1,000 - 0.00 - 2,000 2,000 -57 2,000 4.31 1,943 - - 2022년 결성 브릿지 코너스톤 2호 신기술조합 비상장 2022년 04월 01일 단순투자 3,000 - 0.00 - 3,000,000,000 3,000 -20 3,000,000,000 9.78 2,980 - - 2022년 결성 KDBC-IP 물류락인 신기술사업투자조합1호 비상장 2022년 04월 14일 단순투자 3,000 - 0.00 - 3,000,000,000 3,000 9 3,000,000,000 14.56 3,009 - - 2022년 결성 휘트린-멜론 구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 비상장 2022년 04월 25일 단순투자 411 - 0.00 - 411,000,000 411 - 411,000,000 100.00 411 - - 2022년 결성 파라투스 제3호 사모투자합자회사((주)브이에이코퍼레이션에 대한 투자) 비상장 2022년 05월 12일 단순투자 3,000 - 0.00 - 3,000,000,000 3,000 -39 3,000,000,000 17.14 2,961 - - 2022년 결성 코너스톤 제이엔엠 1호 신기술조합 비상장 2022년 05월 18일 단순투자 2,600 - 0.00 - 2,600,000,000 2,600 -28 2,600,000,000 19.26 2,572 - - 2022년 결성 코메스2022-1소재부품장비조합 비상장 2022년 06월 30일 단순투자 600 - 0.00 - 600 600 - 600 10.00 600 - - 2022년 결성 NH-Opus 제3차 기업재무안정 사모투자합자회사 비상장 2022년 07월 01일 단순투자 12 - 0.00 - 20,149,254 20 - 20,149,254 100.00 20 - - 2022년 결성 한국투자 시리우스 바이아웃 사모투자 합자회사 비상장 2022년 07월 21일 단순투자 2,850 - 0.00 - 2,850,000,000 2,850 -35 2,850,000,000 4.71 2,815 - - 2022년 결성 디에스씨홈런펀드제1호 비상장 2022년 08월 04일 단순투자 1,000 - 0.00 - 2,000 2,000 -20 2,000 4.69 1,980 - - 2022년 결성 뮤렉스퍼플3호투자조합 비상장 2022년 08월 26일 단순투자 500 - 0.00 - 500 500 - 500 9.84 500 - - 2022년 결성 코너스톤 앨리스 1호 신기술조합 비상장 2022년 08월 29일 단순투자 3,000 - 0.00 - 3,000,000,000 3,000 -16 3,000,000,000 16.83 2,984 - - 2022년 결성 위청년메이트펀드1호 비상장 2022년 08월 31일 단순투자 2,000 - 0.00 - 2,000 2,000 -65 2,000 13.28 1,935 - - 2022년 결성 플래티넘-소재부품장비투자조합 비상장 2022년 08월 31일 단순투자 600 - 0.00 - 600 600 - 600 9.68 600 - - 2022년 결성 서울투자스마트지역뉴딜펀드 비상장 2022년 09월 02일 단순투자 600 - 0.00 - 600 600 - 600 10.00 600 - - 2022년 결성 빌랑스 징검다리 농식품 투자조합 비상장 2022년 09월 21일 단순투자 150 - 0.00 - 320 320 - 320 4.63 320 - - 2022년 결성 케이투 머티리얼 스타 투자조합 ((주)셀릭) 비상장 2022년 09월 22일 단순투자 2,000 - 0.00 - 2,000 2,000 - 2,000 7.07 2,000 - - 2022년 결성 스마트바이오헬스케어BNH5호투자조합 비상장 2022년 10월 31일 단순투자 250 - 0.00 - 250 250 - 250 6.65 250 - - 2022년 결성 티6국토교통혁신조합 비상장 2022년 11월 30일 단순투자 750 - 0.00 - 750 750 - 750 11.99 750 - - 2022년 결성 다올 2022 스타트업 펀드 비상장 2022년 12월 02일 단순투자 1,000 - 0.00 - 1,000 1,000 - 1,000 11.49 1,000 - - 2022년 결성 IBK-스마일게이트 ESG펀드 1호 비상장 2022년 12월 23일 단순투자 600 - 0.00 - 600 600 - 600 15.00 600 - - 2022년 결성 IBK금융그룹 동반성장 투자조합 비상장 2013년 02월 15일 단순투자 2,500 - 50.00 - - - - - 50.00 - 2,183 7 2021-12-31 IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합 비상장 2013년 04월 12일 단순투자 6,000 17 50.00 1,700 -6 -600 - 11 50.00 1,100 7,895 99 2020-12-31 IBK금융그룹KONEX투자조합 비상장 2013년 10월 30일 단순투자 1,500 116 50.00 1,155 - - - 116 50.00 1,155 4,354 1,772 2020-12-31 IBK금융그룹 IP창조 투자조합 비상장 2014년 07월 11일 단순투자 2,000 38 33.33 3,800 -8 -830 - 30 33.33 2,970 14,390 -2,153 2021-12-31 IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭투자조합 비상장 2016년 03월 31일 단순투자 5,000 43 50.00 2,419 -9 -900 - 34 50.00 1,519 4,896 1,591 2020-12-31 IBK금융그룹미래성장동력투자조합 비상장 2016년 04월 07일 단순투자 1,500 27 50.00 2,700 - - - 27 50.00 2,700 11,240 3,858 2021-12-31 IBK금융그룹 IP창조투자조합 제2호 비상장 2016년 10월 27일 단순투자 500 48 25.00 4,800 - - - 48 25.00 4,800 15,866 -2,605 2021-12-31 Value-up 중기특화솔루션 신기술투자조합1호 비상장 2016년 12월 27일 단순투자 900 519,517,421 33.33 520 -519,517,421 -520 - - 0.00 - 1,048 -113 2021-12-31 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 비상장 2016년 12월 30일 단순투자 656 2,064 31.25 2,064 -885 -885 - 1,179 31.25 1,179 6,713 -778 2020-12-31 IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합 비상장 2017년 11월 07일 단순투자 2,000 9,000,000,000 50.00 9,000 -2,600,000,000 -2,600 - 6,400,000,000 50.00 6,400 15,735 -377 2020-12-31 코리아오메가디스플레이테크투자조합 비상장 2018년 02월 20일 단순투자 3,000 30 35.29 3,000 -30 -3,000 - - 0.00 - 8,191 -57 2021-12-31 IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합 비상장 2018년 08월 24일 단순투자 5,000 5,300 50.00 5,300 -5,300 -5,300 - - 50.00 - 13,410 7,689 2021-12-31 가이아바이오투자조합1호 비상장 2018년 09월 05일 단순투자 3,000 30 49.18 3,000 - - - 30 49.18 3,000 5,700 -107 2021-12-31 IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합 비상장 2018년 12월 18일 단순투자 500 4,065,000,000 50.00 3,853 -1,061,500,000 -1,062 - 3,003,500,000 50.00 2,791 7,618 -159 2021-12-31 케이클라비스 레만 신기술조합 제일호 비상장 2019년 01월 24일 단순투자 1,500 1,500,000,000 28.30 1,500 -1,500,000,000 -1,500 - - 0.00 - 5,065 -81 2021-12-31 델타AI유니콘투자조합 비상장 2019년 03월 29일 단순투자 3,000 3,000 36.14 3,000 -3,000 -3,000 - - 0.00 - 8,000 -170 2020-12-31 인터밸류3호 혁신창업 투자조합 비상장 2019년 07월 24일 단순투자 600 4,000 20.00 4,000 - - - 4,000 20.00 4,000 18,780 -507 2021-12-31 신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호 비상장 2019년 09월 03일 단순투자 1,000 1,000,000,000 19.05 1,000 - - - 1,000,000,000 19.05 1,000 5,897 148 2021-12-31 케이프 제이호 헬스케어투자조합 비상장 2019년 10월 24일 단순투자 3,000 1,758,620,690 16.22 1,759 - - - 1,758,620,690 16.22 1,759 12,514 37 2021-12-31 케이디비씨-에스티엘-에프티 에이치원 신기술사업투자조합 비상장 2020년 02월 14일 단순투자 2,500 2,500,000,000 19.23 2,500 -2,500,000,000 -2,500 - - 0.00 - 12,553 -220 2021-12-31 에버베스트리빙스톤사모투자전문회사 비상장 2020년 03월 06일 단순투자 1,000 645,029,048 12.50 645 - - - 645,029,048 12.50 645 5,680 273 2021-12-31 브이에스코너스톤신기술조합 비상장 2020년 05월 27일 단순투자 2,000 2,000,000,000 23.53 2,000 - - - 2,000,000,000 23.53 2,000 8,413 87 2020-12-31 알바트로스오아시너지펀드 비상장 2020년 09월 18일 단순투자 4,000 3,400 44.44 3,400 - - - 3,400 44.44 3,400 7,999 - 2021-12-31 IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합 비상장 2020년 09월 28일 단순투자 400 6,800,000,000 49.38 6,800 4,000,000,000 4,000 - 10,800,000,000 49.38 10,800 13,166 -600 2021-12-31 티그리스-엘로힘투자조합1호 비상장 2020년 11월 13일 단순투자 2,000 2,000 47.61 2,000 -2,000 -2,000 - - 0.00 - 6,573 1,908 2021-12-31 IBK창공 비상 1호 투자조합 비상장 2020년 12월 18일 단순투자 800 320 80.00 3,200 64 526 - 384 80.00 3,726 4,497 -516 2021-12-31 컴퍼니케이 바이오펀드 비상장 2021년 01월 18일 단순투자 4,000 800 39.02 8,000 - - - 800 39.02 8,000 20,874 -379 2021-12-31 에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제 1호 비상장 2021년 01월 28일 단순투자 3,000 3,000,000,000 49.18 3,000 - - - 3,000,000,000 49.18 3,000 6,177 45 2021-12-31 유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사 비상장 2021년 02월 22일 단순투자 - 10,500,000,000 15.00 10,500 10,744,500,000 10,745 - 21,244,500,000 15.00 21,245 68,615 -2,187 2021-12-31 코너스톤 윈윈1호 신기술조합 비상장 2021년 02월 26일 단순투자 3,000 3,000,000,000 27.75 3,000 - - - 3,000,000,000 27.75 3,000 10,715 -101 2021-12-31 코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합 비상장 2021년 03월 24일 단순투자 2,000 1,309,000,000 23.53 - -178,000,000 - - 1,131,000,000 23.53 - 5,603 5,600 2021-12-31 디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합 비상장 2021년 04월 20일 단순투자 2,000 2,000,000,000 29.85 2,000 - - - 2,000,000,000 29.85 2,000 6,603 -98 2021-12-31 브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합 비상장 2021년 04월 26일 단순투자 2,000 2,000,000,000 26.04 2,000 - - - 2,000,000,000 26.04 2,000 7,569 -112 2021-12-31 스마일게이트넥스트커머스1호펀드 비상장 2021년 05월 27일 단순투자 3,000 3,000 41.67 3,000 - - - 3,000 41.67 3,000 7,198 -63 2021-12-31 한화유온신기술조합제1호 비상장 2021년 05월 27일 단순투자 2,000 2,000 22.99 2,000 - - - 2,000 22.99 2,000 8,594 -107 2021-12-31 코너스톤 상생2호 신기술조합 비상장 2021년 07월 14일 단순투자 2,000 2,000,000,000 28.57 2,000 -2,000,000,000 -2,000 - - 0.00 - 6,950 -52 2021-12-31 IBK금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합 비상장 2021년 07월 26일 단순투자 3,750 19,975 50.00 19,975 3,125 3,125 - 23,100 43.86 23,100 45,276 -267 2021-12-31 티그리스투자조합34호 비상장 2021년 07월 26일 단순투자 3,000 3,000 37.97 3,000 -3,000 -3,000 - - 0.00 - 7,830 -70 2021-12-31 뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호 비상장 2021년 09월 08일 단순투자 4,000 8,800 40.00 8,800 4,000 4,000 - 12,800 40.00 12,800 21,611 -389 2021-12-31 에스앤에스-원-닷커넥트 1호 비상장 2021년 09월 08일 단순투자 2,000 200 44.44 2,000 - - - 200 44.44 2,000 4,469 -30 2021-12-31 스마일게이트넥스트커머스2호펀드 비상장 2021년 10월 13일 단순투자 3,000 3,000 28.30 3,000 - - - 3,000 28.30 3,000 10,600 -29 2021-12-31 대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호 비상장 2021년 10월 21일 단순투자 2,000 2,000 46.51 2,000 - - - 2,000 46.51 2,000 4,267 -35 2021-12-31 스마트 IBK-퀀텀 그린 신산업펀드 비상장 2021년 11월 23일 단순투자 2,000 2,000 32.79 2,000 4,000 4,000 - 6,000 32.79 6,000 6,044 -559 2021-12-31 코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합 비상장 2021년 12월 16일 단순투자 3,000 3,000,000,000 44.12 3,000 - - - 3,000,000,000 44.12 3,000 6,672 -131 2021-12-31 IBK-KT 디지털 신산업 투자조합 비상장 2021년 12월 24일 단순투자 3,000 3,000 36.59 3,000 9,000 9,000 - 12,000 34.88 12,000 8,185 -35 2021-12-31 신한-케이유니콘 제1호 신기술투자조합 비상장 2022년 02월 10일 단순투자 5,000 - 0.00 - 5,000 5,000 - 5,000 19.16 5,000 - - 2022년 결성 비전 소재부품장비 벤처투자조합 제1호((주)리비콘에 대한 투자) 비상장 2022년 02월 16일 단순투자 3,000 - 0.00 - 3,000 3,000 - 3,000 51.72 3,000 - - 2022년 결성 에스유피(SUP)-1호 벤처투자조합 비상장 2022년 03월 18일 단순투자 1,000 - 0.00 - 10 1,000 - 10 19.23 1,000 - - 2022년 결성 코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호 비상장 2022년 03월 21일 단순투자 1,000 - 0.00 - 1,000,000,000 1,000 - 1,000,000,000 30.30 1,000 - - 2022년 결성 아이피-엘디 신기술투자조합 제1호 비상장 2022년 04월 04일 단순투자 - - 0.00 - 3,000,000,000 3,000 - 3,000,000,000 38.38 3,000 - - 2022년 결성 한화스마트헬스케어신기술조합1호((주)레몬헬스케어에대한투자) 비상장 2022년 04월 21일 단순투자 3,000 - 0.00 - 3,000 3,000 - 3,000 30.00 3,000 - - 2022년 결성 에스케이에스-디에이유니콘바이오신기술투자조합1호(아밀로이드솔루션(주)에대한투자) 비상장 2022년 05월 16일 단순투자 2,000 - 0.00 - 2,000,000,000 2,000 - 2,000,000,000 28.17 2,000 - - 2022년 결성 IBK창공 비상2호 투자조합 비상장 2022년 06월 28일 단순투자 1,200 - 0.00 - 120 1,200 - 120 75.00 1,200 - - 2022년 결성 보광-어니스트 에너지 1호 투자조합 비상장 2022년 08월 30일 단순투자 2,000 - 0.00 - 2,000 2,000 - 2,000 22.22 2,000 - - 2022년 결성 코너스톤 펜타스톤 8호 신기술조합 비상장 2022년 10월 26일 단순투자 1,500 - 0.00 - 1,500,000,000 1,500 - 1,500,000,000 49.18 1,500 - - 2022년 결성 얼머스 2022 세컨더리 투자조합 비상장 2022년 12월 27일 단순투자 2,000 - 0.00 - 2,000 2,000 - 2,000 23.26 2,000 - - 2022년 결성 IBK금융그룹-DS 녹색금융 펀드 비상장 2022년 12월 30일 단순투자 - - 0.00 - - - - - 40.00 - - - 2022년 결성 ㈜국민행복기금 비상장 2009년 01월 05일 일반투자 40,617 13,539 1.85 18,937 - - -7,462 13,539 1.85 11,475 594,046 -128,037 2021-12-31 연합자산관리㈜ 비상장 2009년 10월 01일 일반투자 85,050 113,050 14.00 176,628 - - 12,093 113,050 14.00 188,721 3,024,384 122,933 2021-12-31 아이비케이옥터스녹색성장사모투자전문회사 비상장 2009년 12월 10일 경영참여 230 470 28.93 - - - - 470 28.93 - 12,247 11 2022-12-31 아이비케이기업재무안정사모투자전문회사 비상장 2011년 01월 26일 경영참여 3,220 974 80.00 460 -974 -460 - - 80.00 - - 6 2022-12-31 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 비상장 2013년 05월 23일 경영참여 5,620 - 26.67 - - - - - 26.67 - 24,022 -210 2022-12-31 아이비케이포스코트루벤기업재무안정 사모투자전문회사 비상장 2014년 01월 20일 경영참여 293 17,159,168,865 49.50 7,980 - - -643 17,159,168,865 49.50 7,337 28,605 -15 2022-12-31 아이비케이엔에이치 스몰자이언트 사모투자전문회사 비상장 2014년 06월 30일 경영참여 155 117 50.00 1,166 -117 -1,166 - - 50.00 - 6,374 11,763 2022-12-31 기술금융 제일호 사모투자전문회사 비상장 2015년 09월 24일 경영참여 1,614 5,147,010,000 30.00 5,147 -5,087,010,000 -5,087 - 60,000,000 30.00 60 20,900 1,494 2022-12-31 브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사 비상장 2016년 08월 29일 경영참여 1,525 6,071,286,428 50.00 6,071 - - - 6,071,286,428 50.00 6,071 10,608 -166 2022-12-31 아이비케이이음 글로벌강소기업육성 사모투자합자회사 비상장 2017년 07월 21일 경영참여 8,464 5,862,653,365 42.10 5,863 -1,268,292,683 -1,268 - 4,594,360,682 42.10 4,594 11,283 260 2022-12-31 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사 비상장 2018년 05월 10일 경영참여 3,150 24,340,000,000 50.00 24,340 -5,450,000,000 -5,450 - 18,890,000,000 50.00 18,890 51,821 7,305 2022-12-31 아이비케이티에스 엑시트 사모투자합자회사 비상장 2018년 03월 27일 경영참여 4,907 25,838,647,060 60.60 25,839 -25,838,647,060 -25,839 - - 60.60 - 13,590 39,549 2022-12-31 아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사 비상장 2018년 06월 28일 경영참여 4,032 43,002,000,000 40.00 43,002 -36,528,000,000 -36,528 - 6,474,000,000 40.00 6,474 95,888 68,247 2022-12-31 아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사 비상장 2019년 09월 19일 경영참여 5,060 32,732 40.00 32,732 6,004 6,004 - 38,736 40.00 38,736 91,275 -466 2022-12-31 아이비케이티에스 엑시트 제이호 사모투자합자회사 비상장 2020년 06월 24일 경영참여 5,940 32,880,000,000 48.78 32,880 7,680,000,000 7,680 - 40,560,000,000 48.78 40,560 64,233 979 2022-12-31 아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사 비상장 2020년 12월 24일 경영참여 6,840 19,722,000,000 30.00 19,722 16,587,000,000 16,587 - 36,309,000,000 30.00 36,309 116,190 -1,279 2022-12-31 아이비케이스스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘 사모투자합자회사 비상장 2021년 11월 25일 경영참여 3,273 - 0.00 - 622 6,219 - 622 40.00 6,219 14,055 -1,611 2022-12-31 아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사 비상장 2022년 05월 25일 경영참여 5,407 - 0.00 - 13,683,070,000 13,683 - 13,683,070,000 40.00 13,683 33,302 -1,469 2022-12-31 보고사모투자전문회사 비상장 2005년 09월 09일 단순투자 117 3,654 2.00 120 - - -1 3,654 2.00 119 5,928 52 2022-12-31 IBK-KTB 문화콘텐츠 저작재산권 투자조합 비상장 2013년 08월 29일 단순투자 900 203 22.50 1,103 -24 -243 - 179 22.50 860 9,695 -461 2022년 12월말 가결산 센트럴융합콘텐츠 기술투자조합 비상장 2015년 11월 09일 단순투자 1,500 4,935 18.75 3,612 -900 -659 1,284 4,035 18.75 4,237 16,403 3,505 2022년 12월말 가결산 KOREA 융합콘텐츠 투자조합 비상장 2015년 11월 11일 단순투자 500 113 17.24 820 - - -512 113 17.24 308 2,151 128 2022년 12월말 가결산 CCVC 문화-ICT융합 투자조합 비상장 2015년 11월 12일 단순투자 500 184 20.00 1,068 -1 -11 -303 183 20.00 754 4,270 -4 2022년 12월말 가결산 SV 한중 문화-ICT 융합 펀드 비상장 2015년 11월 13일 단순투자 1,600 6,210 17.39 4,612 - - -1,165 6,210 17.39 3,447 21,293 -90 2022년 12월말 가결산 미시간글로벌콘텐츠 투자조합 비상장 2015년 12월 11일 단순투자 2,500 5,000 17.86 3,634 - - -686 5,000 17.86 2,948 17,252 -345 2022년 12월말 가결산 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 비상장 2016년 07월 06일 단순투자 1,200 250 20.00 2,502 -34 -342 - 216 20.00 2,160 8,080 765 2022년 12월말 가결산 IBK-ISU 문화콘텐츠 투자조합 비상장 2016년 09월 12일 단순투자 1,750 245 35.00 2,450 -35 -350 - 210 35.00 2,100 6,615 125 2022년 12월말 가결산 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 비상장 2016년 11월 16일 단순투자 875 1,091 35.00 966 -1,091 -966 - - 35.00 - 2,038 2,342 2022년 12월말 가결산 HUAYI-IDV 글로벌 콘텐츠 투자조합 비상장 2017년 10월 10일 단순투자 300 1,932 8.52 2,002 -99 -115 688 1,833 8.52 2,575 26,393 146 2022년 12월말 가결산 가이아방송콘텐츠투자조합1호 비상장 2017년 12월 13일 단순투자 750 150 14.53 1,332 - - -295 150 14.53 1,037 6,657 1,252 2022년 12월말 가결산 ㈜로이비쥬얼 비상장 2018년 08월 17일 단순투자 3,000 21,818 4.00 1,955 - - 31 21,818 4.00 1,986 8,571 -12 2022년 12월말 가결산 대성 블라썸 일자리 투자조합 비상장 2018년 10월 15일 단순투자 400 179 6.64 1,991 - - 575 179 6.64 2,566 31,845 -580 2022년 12월말 가결산 KTBN미래콘텐츠일자리창출투자조합 비상장 2018년 10월 15일 단순투자 165 1,000 3.33 1,000 - - - 1,000 3.33 1,000 27,823 1,008 2022년 12월말 가결산 ㈜테이크원컴퍼니 주12) 비상장 2018년 11월 16일 단순투자 500 1,048 0.66 500 103,752 - 263 104,800 0.63 763 22,828 -10,709 2022년 12월말 가결산 ㈜이엔캐스트 비상장 2019년 01월 07일 단순투자 500 2,500 0.96 500 - - - 2,500 0.96 500 15,769 -1,694 2022년 12월말 가결산 KB문화디지털콘텐츠해외진출투자조합 비상장 2019년 03월 04일 단순투자 250 2,000 5.00 2,000 - - 23 2,000 5.00 2,023 41,657 1,232 2022년 12월말 가결산 가이아모험콘텐츠투자조합 비상장 2020년 05월 26일 단순투자 500 150 10.00 1,431 50 500 201 200 10.00 2,132 19,764 439 2022년 12월말 가결산 (주)바운드엔터테인먼트 비상장 2021년 12월 17일 단순투자 1,000 1,054 1.92 1,000 - - - 1,054 1.91 1,000 11,162 -1,865 2022년 12월말 결산 주식회사 유엠에이지 비상장 2022년 05월 25일 단순투자 300 - - - 468 300 - 468 1.57 300 7,195 -148 2022년 12월말 가결산 (주)영화사수박 비상장 2022년 06월 30일 단순투자 1,000 - - - 1,111 1,000 - 1,111 10.00 1,000 835 -709 2022년 12월말 가결산 (주)칵테일미디어 비상장 2022년 06월 30일 단순투자 1,000 - - - 39,003 1,000 - 39,003 9.73 1,000 8,961 177 2022년 12월말 가결산 케이넷-크릿 콘텐츠 투자조합 비상장 2022년 09월 19일 단순투자 1,500 - - - 150 1,500 5 150 4.93 1,505 30,593 -398 2022년 12월말 가결산 이베스트크레소컨텐츠신기술투자조합제1호 비상장 2022년 09월 28일 단순투자 500 - - - 500 500 - 500 47.17 500 1,062 2 2022년 12월말 가결산 (주)스튜디오비사이드 비상장 2022년 10월 21일 단순투자 3,000 - - - 3,909 3,000 128 3,909 3.51 3,128 17,034 5,961 2022년 12월말 가결산 대성 메타버스 스케일업 투자조합 비상장 2022년 11월 29일 단순투자 1,000 - - - 100 1,000 - 100 4.55 1,000 22,060 -87 2022년 12월말 가결산 주식회사 런업컴퍼니 비상장 2022년 12월 05일 단순투자 500 - - - 10,159 500 - 10,159 7.14 500 570 -415 2022년 9월말 가결산 (주)이젤 비상장 2022년 12월 23일 단순투자 999 - - - 631 999 - 631 1.95 999 9,098 -1,208 2022년 12월말 가결산 주1) '(주)케이티앤지' 최초 취득금액은 전체 정부출자금액 기준. 기말 보유 수량(9,510,485주)에 대한 최초 취득금액은 2,128억원 2) '㈜파트론정밀'은 '㈜파트론'으로 합병되었으며, 주식교환으로 주식수 변동됨 3) '대현비철금속㈜'는 '㈜대현'으로 사명 변경 4) '크레센도제2호성장전략엠앤에이사모투자합자회사'는 '크레센도 제2의에이호 사모투자합자회사'로 사명 변경 5) 'IBK-STIC 신남방진출파이어니어투자조합'은 '아이비케이-스틱 파이어니어펀드'으로 사명 변경 6) '메디치2021의1사모투자 합자회사'는 '에이치엡실론사모투자 합자회사'으로 사명 변경 7) '메디치2021의3사모투자 합자회사'는 '에이치아이오타사모투자 합자회사'으로 사명 변경 8) '(주)한컴로보틱스'는 '(주)MDS로보틱스'로 사명 변경 9) '(주)아이오티큐브'에서 '주식회사 래브라도랩스'로 사명 변경 10) '주식회사 리본즈코리아'는 '주식회사 리본즈'로 사명 변경 11) '(주)지니로봇'은 '(주)다비다'로 사명 변경 12) '(주)테이크원컴퍼니'는 무상증자에 따른 주식수 변동 발생 13) 각 회사의 재무현황은 2021년도 재무정보를 기초로 하되 기준년도가 다른 경우 비고란에 표시하였으며, 기업회생 및 법정관리 등의 사유로 정보가 없는 경우 미기재※ 일반투자 : 해당 타법인은 기업구조조정(워크아웃 및 기업회생) 추진 과정에서 취득한 <출자전환주식>으로 출자목적이 '경영참가' 와 '단순투자' 에 해당하지 않음에 따라, 출자목적을 '일반투자'로 분류함 - 감액현황 (기준일 : 2022년 12월 31일) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 또는 종목명 기초잔액 감액금액 기말잔액 감액원인 최근 2사업연도동안 외부기관의 평가를 받고 취득한 비상장주식의 감액 여부 CCVC 문화-ICT융합 투자조합 1,068 303 754 공정가치가 취득원가 대비 30% 이상 하락한 자산에 대해 감액손실 처리함 부 푸른김해지키미㈜ 805 71 734 공정가치가 취득원가 대비 30% 이상 하락한 자산에 대해 감액손실 처리함 부 청정상주㈜ 651 157 494 공정가치가 취득원가 대비 30% 이상 하락한 자산에 대해 감액손실 처리함 부 푸른아산지키미㈜ 787 82 705 공정가치가 취득원가 대비 30% 이상 하락한 자산에 대해 감액손실 처리함 부 청정서귀포㈜ 791 120 671 공정가치가 취득원가 대비 30% 이상 하락한 자산에 대해 감액손실 처리함 부 전라선철도(주) 6,206 502 5,704 공정가치가 취득원가 대비 30% 이상 하락한 자산에 대해 감액손실 처리함 부 아이비케이포스코트루벤기업재무안정 사무투자전문회사 7,980 643 7,337 공정가치가 취득원가 대비 30% 이상 하락한 자산에 대해 감액손실 처리함 부 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계