SAMCHULLY CO.,LTD

Quarterly Report • May 12, 2023

분기보고서 5.0 (주)삼천리 110111-0005929 분 기 보 고 서 (제 58 기) 2023년 01월 01일2023년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2023년 5월 12일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 주식회사 삼천리 대 표 이 사 : 이 찬 의 본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 42 (여의도동) (전 화) 02-368-3300 (홈페이지) http://www.samchully.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 재경담당 (성 명) 권 현 명 (전 화) 02-368-3341 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1 I. 회사의 개요 ----------------------- 3 1. 회사의 개요 ----------------------- 3 2. 회사의 연혁 ----------------------- 7 3. 자본금 변동사항 ----------------------- 10 4. 주식의 총수 등 ----------------------- 10 5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 12 II. 사업의 내용 ----------------------- 13 1. 사업의 개요 ----------------------- 13 2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 14 3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 16 4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 24 5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 31 6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 38 7. 기타 참고사항 ----------------------- 41 III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 71 1. 요약재무정보 ----------------------- 71 2. 연결재무제표 ----------------------- 73 3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 79 4. 재무제표 ----------------------- 146 5. 재무제표 주석 ----------------------- 151 6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 205 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 207 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 207 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 211 8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 212 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 252 V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 253 1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 253 2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 255 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 256 1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 256 2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 259 3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 262 VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 267 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 270 1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 270 2. 임원의 보수 등 ----------------------- 275 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 277 X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 283 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 287 1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 287 2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 287 3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 290 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 291 XII. 상세표 ----------------------- 293 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 293 2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 294 3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 296 4. 지역냉난방사업자별 열/전기 판매량 ----------------------- 298 【 전문가의 확인 】 ----------------------- 301 1. 전문가의 확인 ----------------------- 301 2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 301 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 등의 확인 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 현황 (단위 : 사) -----141-156141-156 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 ※ 주요 종속회사 판단기준 : 최근 사업연도말 자산 총액 750억원 이상 나. 연결대상회사의 변동내용 ㈜삼천리인베스트먼트당기 중 신설 ------ 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 다. 회사의 법적 ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 '주식회사 삼천리'이며, 영문으로는 'Samchully Co., Ltd.'라 표기합니다. 약식으로 표기할 경우에는 '㈜삼천리'로 표기합니다. 라. 설립일자 및 존속기간당사는 1955년 10월 1일 삼천리연탄기업사로 창립되어, 1966년 7월 7일 삼천리연탄주식회사로 설립되었으며, 1976년 12월 23일 한국거래소 유가증권시장에 상장되었습니다. 마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 (1) 주소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 42 (여의도동)(2) 전화번호 : 02-368-3300(3) 홈페이지 : http://www.samchully.co.kr 바. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률(1) 도시가스사업당사가 영위하는 도시가스사업은 도시가스사업법을 근거 법률로 하고 있으며, 법률에서 정한 바에 따라 경기도지사 및 인천광역시장으로부터 일반 도시가스사업 허가를 받아 가스공급 및 안전관리업무를 수행하고 있습니다. 동 법률에 의거 가스요금 및 제반 공급조건을 정한 도시가스 공급규정을 경기도지사 및 인천광역시장의 승인을 받아 시행하고 있습니다.(2) 집단에너지사업당사가 영위하는 집단에너지사업은 열과 전기를 공급하는 사업으로 집단에너지사업법을 근거 법률로 하고 있으며, 법률에서 정한 바에 따라 산업통상자원부장관으로부터 사업허가를 받아 시행하고 있습니다. 집단에너지사업법에 의거 열요금 및 제반 공급조건을 정한 열공급규정은 법률에 따라 산업통상자원부장관에게 승인을 받아 시행하고 있습니다. 한편, 당사는 전기사업법 제7조 5항 및 제92조의2에 의거, 허가권역 내에서 구역전기사업을 수행하고 있습니다. 전기요금 및 제반 공급조건을 정한 전기 기본공급약관은 산업통상자원부장관에게 승인을 받아 시행하고 있습니다. 사. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 아. 주요 사업의 내용 및 신규사업 연결실체는 도시가스공급업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 이 외에 지배회사와 종속회사를 통하여 발전사업, 집단에너지사업, 신ㆍ재생에너지 사업, 자동차판매사업 등 다양한 사업을 영위하고 있습니다. 기타 자세한 내용은 『Ⅱ.사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다. [사업부문별 주요품목] (단위 : % ) 사업부문 주요품목 매출비중(제58기 1분기) 도시가스 도시가스 74.65 발전 전기 17.89 자동차판매 자동차 판매 및 정비서비스 4.22 플랜트 공사 및 용역 서비스 2.20 집단에너지 열, 전기 0.89 해외 호텔 호텔 서비스 (미국) 0.38 기타 부동산 투자업, 외식업 등 0.37 조정 부문간 내부거래 제거 등 (0.60) 합 계 100.00 자. 신용평가에 관한 사항 최근 3년간 당사가 받은 신용평가 내역은 다음과 같습니다. 평가일 평가대상 증권 등 평가대상 증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 '21.02.05 회사채(제22회) AA+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 '21.02.08 회사채(제22회) AA+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 '21.06.08 기업어음 A1 한국신용평가(A1~D) 본평가 '21.06.08 회사채(제21-1회) AA+ 한국신용평가(AAA~D) 정기평가 '21.06.08 회사채(제21-2회) AA+ 한국신용평가(AAA~D) 정기평가 '21.06.08 회사채(제22회) AA+ 한국신용평가(AAA~D) 정기평가 '21.06.10 기업어음 A1 NICE신용평가(A1~D) 본평가 '21.06.10 회사채(제20회) AA+ NICE신용평가(AAA~D) 정기평가 '21.06.10 회사채(제21-1회) AA+ NICE신용평가(AAA~D) 정기평가 '21.06.10 회사채(제21-2회) AA+ NICE신용평가(AAA~D) 정기평가 '21.06.10 회사채(제20회) AA+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 '21.06.10 회사채(제22회) AA+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 '21.12.14 기업어음 A1 한국신용평가(A1~D) 정기평가 '21.12.17 기업어음 A1 NICE신용평가(A1~D) 정기평가 '22.06.09 회사채(제20회) AA+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 '22.06.09 회사채(제22회) AA+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 '22.06.09 기업어음 A1 한국기업평가(A1~D) 본평가 '22.06.20 회사채(제20회) AA+ NICE신용평가(AAA~D) 정기평가 '22.06.20 회사채(제21-1회) AA+ NICE신용평가(AAA~D) 정기평가 '22.06.20 회사채(제21-2회) AA+ NICE신용평가(AAA~D) 정기평가 '22.06.21 기업어음 A1 한국신용평가(A1~D) 본평가 '22.06.21 회사채(제21-1회) AA+ 한국신용평가(AAA~D) 정기평가 '22.06.21 회사채(제21-2회) AA+ 한국신용평가(AAA~D) 정기평가 '22.06.21 회사채(제22회) AA+ 한국신용평가(AAA~D) 정기평가 '22.12.13 기업어음 A1 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 '22.12.22 기업어음 A1 한국신용평가(A1~D) 정기평가 '23.03.29 회사채(제22회) AA+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 '23.03.29 회사채(제20회) AA+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 ▶ 국내 신용등급 체계 및 등급정의 구 분 등급 등급 정의 회사채 AAA 원리금 지급능력이 최상급임 AA+/AA/AA- 원리금 지급능력이 매우 우수하지만, AAA의 채권보다는 다소 열위임 A+/A/A- 원리금 지급능력은 우수하지만, 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 BBB+/BBB/BBB- 원리금 지급능력은 양호하지만, 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에따른 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 BB+/BB/BB- 원리금 지급능력이 당장은 문제되지 않으나, 장래 안전에 대해서는단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 B+/B/B- 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며, 불황시에 이자지급이확실하지 않음 CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며,채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 C 채무불이행의 위험성이 높고,원리금 상환능력이 없음 D 상환 불능상태임 기업어음 A1 적기상환능력이 최상이며,상환능력의 안정성 또한 최상임 A2 적기상환능력이 우수하나,그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임 A3 적기상환능력이 양호하며,그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임 B 적기상환능력은 적정시되나,단기적 여건변화에 따라그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음 C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼 D 상환 불능상태임 차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장 상장1976년 12월 23일-- 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 2. 회사의 연혁 공시대상기간(2019.01.01~2023.03.31) 중 연결실체의 주된 변동내용은 다음과 같습니다.- 2019.01 : 해외법인 SL&C ONTARIO, LLC 설립- 2020.07 : '제38회 인천 상공대상' 사회복리 부문 대상 수상- 2021.01 : '제6회 도시가스 서비스 수준 진단 평가 1위' 산업통상자원부 장관 표창 수상- 2021.12 : '2021 ARS 운영실태 평가' 과학기술정보통신부 장관 최우수 기업 표창 수상 - 2021.12 : '제31회 인천광역시 산업평화대상' 기업체부문 수상- 2021.12 : '2021 산업지능화 대상' 산업통상자원부 장관 표창 수상 - 2022.01 : ㈜에스퓨처스 설립 - 2022.03 : 해외법인 SL&C Palmdale, LLC 설립 - 2022.06 : 특허청ㆍ한국발명진흥회 주관 '직무발명보상 우수기업' 선정 - 2022.12 : 소비자중심경영(CCM) 인증 6회 연속 획득- 2023.03 : 한국능률협회컨설팅 주관 '한국에서 가장 존경받는 기업' 20년 연속선정- 2023.03 : ㈜삼천리인베스트먼트 설립 가. 회사의 본점 소재지 및 변경당사는 1983년 6월 15일 회사의 본점소재지를 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 42(여의도동)[지번주소 : 서울특별시 영등포구 여의도동 35-6]으로 변경하였으며, 이후 본점소재지의 변경은 없습니다. 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2019년 03월 21일정기주총사외이사 김병일,사외이사 이석근 -사외이사 곽결호,사외이사 최도성 2020년 03월 27일정기주총-대표이사 유재권 -2021년 03월 26일정기주총사외이사 지승민 대표이사 이찬의 사외이사 김종창 2022년 03월 25일정기주총사외이사 이동규 사외이사 이석근 사외이사 김병일 2023년 03월 24일정기주총-대표이사 유재권 - 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 다. 주요 종속회사 연혁 회사명 주요사업의 내용 회사의 연혁 ㈜에스파워 발전사업 - 2012.01 : ㈜에스파워 설립- 2012.11 : 안산복합화력발전소 착공- 2014.11 : 상업운전 시작- 2014.11 : 안산도시개발 열수급 개시 ㈜삼천리모터스 자동차 도소매업 - 2016.12 : ㈜삼천리모터스 설립 (BMW 공식 딜러사)- 2019.05 : 청주 서비스센터 증축- 2019.07 : 동탄 전시장 오픈- 2019.09 : 천안 통합센터 확장 이전- 2020.10 : 동탄 서비스센터 오픈- 2021.01 : 청주 전시장 확장 이전- 2021.02 : 안산 전시장 오픈- 2021.04 : 안양 통합센터 오픈- 2021.04 : 세종 통합센터 오픈- 2021.04 : 천안 BPS(중고차)전시장 확장 이전- 2023.01 : 군포 서비스센터 오픈- 2023.03 : 안산 서비스센터 오픈 ㈜삼천리이엔지 가스ㆍ열 배관 공사업및 외식사업 - 2012.12 : SL&C 흡수합병- 2014.02 : 안산-군자배곧신도시 연계 열배관공사 계약 체결- 2014.07 : 화성 남양뉴타운 열배관 공사 계약 체결- 2016.05 : 송산그린시티 동측지구 열배관공사 계약 체결- 2016.12 : ㈜삼천리모터스 설립- 2017.05 : 신규브랜드 '정육점' 출점- 2020.12 : 신규브랜드 '서리재' 출점- 2021.03 : 신규브랜드 '호우섬' 출점- 2023.03 : Chai797, 정육점 등 총 61개 매장 운영 ㈜휴세스 집단에너지사업 - 2013.01 : 호매실 열원시설 준공- 2013.04 : 경기그린에너지㈜ 수열 계약 체결- 2014.03 : 미이용에너지 활용을 위한 상생경영 협약 체결(한난, 경기그린에너지)- 2014.07 : 화성 남양뉴타운 집단에너지사업 사업권 허가- 2015.01 : 화성 비봉지구 집단에너지사업 사업권 허가- 2016.01 : 향남 열원시설 준공- 2018.12 : 수원 당수지구 집단에너지사업 사업권 허가- 2020.06 : 화성 남양 연료전지 발전소 1단계 수열 계약 체결- 2021.12 : 화성 남양 연료전지 발전소 2단계 수열 계약 체결- 2022.07 : 화성 내리지구 집단에너지사업 사업권 허가 ㈜삼천리이에스 에너지솔루션 및엔지니어링 사업 - 2012.03 : 종합건설업(산업환경설비공사업) 등록- 2012.07 : 에너지진단 전문기관 등록- 2013.08 : 수주 1,000억 달성- 2014.06 : 신용평가 A등급 획득(한국신용평가)- 2014.11 : 수주 2,000억 달성- 2014.12 : ㈜청주그린에너지 설립- 2017.04 : ㈜신승에너지 인수- 2022.12 : 연료전지 발전설비 누적 415MW 보급, GHP 실외기 누적 11,100대 보급 SIM 호텔업 - 2011.05 : SIM, a California Corporation 설립- 2014.07 : SL&C Anaheim, LLC 설립- 2014.09 : Courtyard Anaheim Hotel 인수- 2019.01 : SL&C Ontario, LLC 설립- 2020.05 : Element Ontario Hotel 인수- 2022.03 : SL&C Palmdale, LLC 설립- 2022.06 : Element Palmdale Hotel 인수 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 백만원, 주) 종류 구분 제58기 1분기(2023년) 제57기(2022년) 제56기(2021년말) 제55기(2020년말) 제54기(2019년말) 보통주 발행주식총수 4,055,025 4,055,025 4,055,025 4,055,025 4,055,025 액면금액 5,000원 5,000원 5,000원 5,000원 5,000원 자본금 20,275 20,275 20,275 20,275 20,275 우선주 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 기타 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 합계 자본금 20,275 20,275 20,275 20,275 20,275 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2023년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주20,000,00020,000,000-4,055,0254,055,025----------------4,055,0254,055,025-631,000631,000-3,424,0253,424,025- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2023년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주491,620---491,620-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주491,620---491,620-우선주------보통주------우선주------보통주139,380---139,380-우선주------보통주139,380---139,380-우선주------보통주------우선주------보통주631,000---631,000-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 - 해당사항 없음 라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황- 해당사항 없음 5. 정관에 관한 사항 가. 정관의 최근 개정일당사 정관의 최근 개정일은 2023년 3월 24일(제57기 정기 주주총회) 입니다. 나. 정관 변경 이력 2021년 03월 26일제55기정기주주총회- 배당기산일 관련 규정 정비- 주주명부 기준일 관련 규정 정비- 정기주주총회 소집시기 정비- 감사위원회 분리선출/정족수 완화 등- 배당기준일 변경 가능- 주주명부 작성 ·비치 규정 신설- 전자등록이 의무화되지 않은 사채의 전자등록 제외 근거 신설- 이사회 양성평등 규정 근거 신설 - 상법 개정 반영(제350조 제3항 삭제)- 상법 개정 반영(제350조 제3항 삭제)- 상법 개정 반영(제350조 제3항 삭제)- 상법 개정 반영(제542조의 12)- 상법 개정 반영(제350조 제3항 삭제)- 전자증권법 규정 반영(시행령 제31조 4항)- 전자증권법 규정 반영(제25조 제1항)- 자본시장법 개정 반영(제165조의20)2023년 03월 24일제57기정기주주총회- 정부 배당절차 개선에 따른 배당기준일 변경 - 상장회사협의회 표준정관 개정 반영(제45조) 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 ※ 작성기준에 따라 최근 3개년의 변경사항을 기재함 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결실체는 도시가스공급업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 이 외에 지배회사와 종속회사를 통하여 다양한 사업을 영위하고 있습니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1108호에 따른 통합기준 및 양적기준과 연결실체 전체의 입장에서 '주요종속회사(최근사업연도말 자산총액 750억원 이상)의 내용을 고려하여 사업부문을 구분하고 있습니다. 각 사업 부문별 제품ㆍ서비스는 다음과 같습니다. 구 분 사업의 내용 주요 품목 비 고 도시가스 도시가스 소매 공급업 도시가스 ㈜삼천리 발전 발전업 전기 ㈜에스파워 자동차판매 자동차 매매업 자동차 판매 및 정비서비스 ㈜삼천리모터스 집단에너지 집단에너지(열, 전기) 생산, 수송 및 판매 열, 전기 ㈜휴세스 플랜트 가스ㆍ열 배관 공사업, 에너지솔루션 및 엔지니어링 사업 공사 및 용역 서비스 ㈜삼천리이엔지, ㈜삼천리이에스 해외호텔 호텔업(미국) 등 호텔서비스 SIM, a California Corp, Samchully L&C Corporation,SL&C ANAHEIM, LLC, SL&C ONTARIO, LLCSL&C Palmdale, LLC 기타 집합투자업, 투자업, 신기술사업금융업, 스팀공급업, 폐기물 처리업 등 자산운용, 벤처캐피털투자, 열, 전기 등 삼천리자산운용㈜, ㈜삼천리 인베스트먼트, ㈜에스퓨처스, ㈜청주그린에너지, ㈜신승에너지, (1) 도시가스 부문연결실체는 도시가스공급업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 한국가스공사로부터 도시가스를 공급받아 경기도 및 인천광역시 일대 공급권역에 도시가스배관을 통해 소비자에게 공급하고 있으며, '23년 1분기 매출액은 1,594,211백만원 입니다. (2) 발전 부문 연결실체는 경기도 안산시 초지동 시화 MTV(멀티테크노밸리)에 834MW급 LNG복합화력발전소를 착공하여 대규모 발전사업에 진출하였으며, '23년 1분기 매출액은 382,052백만원 입니다. (3) 자동차판매 부문 연결실체는 BMW 신차 및 중고차 판매, BMW 차량 A/S를 제공하는 자동차판매 부문이 있으며, '23년 1분기 매출액은 90,028백만원 입니다. (4) 집단에너지 부문 연결실체는 신규택지 및 기존 주택 수요자에게 안정적인 열과 전기를 공급하는 집단에너지사업을 영위하고 있으며, '23년 1분기 매출액은 18,902백만원 입니다. (5) 플랜트 부문 연결실체는 가스공급망 및 열배관망 공사, 에너지 비용 절감을 위한 맞춤형 에너지 서비스 제공 및 토탈 엔지니어링 서비스를 제공하는 플랜트 부문이 있으며, '23년 1분기 매출액은 47,021백만원 입니다. (6) 해외호텔 부문 연결실체는 미국에서 비지니스호텔 사업을 영위하고 있으며, 객실 및 식음료서비스를 제공하고 있습니다. 해외호텔부문의 '23년 1분기 매출액은 8,048백만원 입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 상품 등의 현황 (단위 : 백만원, % ) 사업부문 매출유형 주요품목 제58기 1분기 제57기 제56기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 도시가스 상품 도시가스 1,594,211 74.65 4,008,200 69.24 2,623,052 69.59 발전 제품 전기 382,052 17.89 1,091,425 18.85 608,259 16.14 자동차판매 상품 및 용역 자동차 판매 및 정비서비스 90,028 4.22 392,462 6.78 336,638 8.93 플랜트 공사 및 용역 공사 및 용역 서비스 47,021 2.20 255,451 4.41 184,756 4.90 집단에너지 제품 열, 전기 18,902 0.89 42,828 0.74 34,238 0.91 해외호텔 용역 호텔 서비스 8,048 0.38 29,412 0.51 14,097 0.37 기 타 제품 및 용역 자산운용, 열, 전기 7,956 0.37 26,670 0.46 20,750 0.55 조 정 부문간 내부거래 제거 등 (12,570) (0.60) (57,343) (0.99) (52,479) (1.39) 합 계 2,135,648 100.00 5,789,105 100.00 3,769,311 100.00 나. 상품 등의 판매가격 변동[도시가스부문]도시가스요금은 도매요금에 소매공급비용이 가산되어 최종 소비자가격이 책정됩니다. 도매요금은 원료비 연동제에 따라 한국가스공사의 고시가격으로 결정되며, 소매공급비용은 경기도 및 인천광역시 등 지방자치단체에서 결정하며 1년에 1회 변동될 수 있습니다. [발전부문] (단위 : 원/kWh) 사업부문 품 목 제58기 1분기 제57기 제56기 발전부문 전 력 257.1 199.7 96.9 (참고) SMP 233.6 194.2 92.9 ※ 판매가격은 총 전력량매출액/총 전력거래량으로 산출한 수치임※ SMP는 해당기간 시간별 SMP의 단순평균 수치임 [자동차판매부문]자동차판매부문의 경우 완성차 판매, 자동차 정비 및 수리 등을 영위하여 중요한 제품이 없으므로 본 항목의 기재를 생략합니다. [집단에너지부문] 집단에너지부문의 열 및 전기(광명사업장) 판매 세부 가격은 아래 표와 같습니다. (단위 : 원/kWh, 원/Gcal) 구 분 품목 제58기 1분기 제57기 제56기 ㈜삼천리(광명사업장) 전기 166 148 122 열 110,612 87,301 80,216 ㈜휴세스 열 105,513 76,337 76,944 ※ 열은 원/Gcal, 전기는 원/kWh로 표시 ※ 판매단가는 각 사업연도별로 총 판매금액/총 판매량으로 산출한 수치 ※ 판매금액 및 총 판매량에는 사업자간 열거래 포함 [플랜트부문]플랜트 부문의 공사 및 용역서비스사업은 공사 및 용역건별로 사업을 시행하므로 제품별 가격변동 추이가 발생하지 않습니다. [해외 호텔 부문]호텔부문은 서비스의 공통된 가격추이를 산출하는데 어려움이 있어 기재를 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 [도시가스부문]가. 주요 원재료연결실체는 도시가스 공급에 필요한 모든 물량을 한국가스공사로부터 구입하고 있습니다. 거래처인 한국가스공사는 국내에서 유일한 도입ㆍ도매 회사로서 연결실체를 포함한 국내의 모든 도시가스 사업자는 한국가스공사로부터 천연가스를 구입하고 있습니다. 한국가스공사로부터 구입하는 천연가스 도매요금은 민수용의 경우 환율과 유가를 고려하여 ±3% 초과시 2개월마다 재산정하고, 상업용ㆍ도시가스 발전용의 경우 매월 산정하여 가스공사 홈페이지에 게시하고 있습니다. 연결실체는 2006년 11월 30일 한국가스공사와 도시가스용 천연가스 수급계약을 체결하였으며 계약 기간은 체결일로부터 2026년 11월 30일까지입니다. 나. 공급 설비 현황 (생산 능력) (기준일 : 2023년 3월 31일) (단위 : km, 개) 구분 공급배관 정압기 비고 본관 공급관 소계 지구 지역 소계 인천 286 573 859 8 89 97 - 경기 1,924 4,157 6,081 42 751 793 - 합계 2,210 4,730 6,940 50 840 890 - 다. 영업용 설비 현황 (기준일 : 2023년 3월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 비 고 본사 및 기타 서울 51,816 1,695 53,511 - 지역본부 경기 54,703 17,478 72,180 인천 11,483 690 12,173, 합 계 118,002 19,862 137,864 ※ 상기 영업용 설비는 지배회사 도시가스부문 현황※ 토지는 장부가액, 건물은 잔존가액 기준 ※ 2023년 3월말 토지 공시지가 : 130,960백만원 라. 진행중인 투자 및 향후 투자계획연결실체는 올해 750억원 수준의 도시가스사업 투자예산을 책정하고 있습니다. 이 중 '공급설비 투자'는 수요개발, 택지개발 조성 등 공급능력의 증가를 위한 것으로2023년 3월 31일 현재까지 총 98억원이 집행되었습니다. 또한, 배관설비의 안전성 확보 및 압력보완을 위한 설비보강 등 '안전관리 투자'는 4억원이 투자되었습니다. (단위 : 백만원) 구 분 투자 기간 투자효과 총 투자액 기 투자액 향후 투자액 공급설비 '23.01.~'23.03. 공급능력 증가 67,868 9,814 58,054 안전관리 '23.01.~'23.03. 내용연수 연장 7,120 427 6,693 합 계 74,988 10,241 64,747 ※ 상기 투자계획은 도로굴착 허가, 재개발 등 부득이한 사유로 변경될 수 있습니다. [발전부문]가. 주요 매입처, 해당 매입처와 회사와의 특수한 관계 여부 품목 매입처 매입처와의특수한 관계 여부 공급시장의독과점 정도 공급의안정성 LNG 한국가스공사 없음 과점 안정 - 발전용 LNG : 한국가스공사 장기계약 (2014. 6. 23 ~ 2034. 12. 31, 20년 6개월) 나. 주요 원재료의 가격 변동 추이 (1) 매입액 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 제58기 1분기 제57기 제56기 매입액 비중 매입액 비중 매입액 비중 발전부문 LNG(전력) 339,994 100% 975,765 100% 513,279 100% 2) 원재료 가격 (단위 : 천원/톤) 사업부문 품 목 제58기 1분기 제57기 제56기 발전부문 LNG 1,909 1,563 734 ※ 한국가스공사로부터 구입하는 발전용천연가스 요금 다. 주요 제품, 서비스에 대한 생산능력, 생산실적, 가동률(1) 생산능력 (단위 : MW, Gcal/h) 구 분 품목 제58기 1분기 제57기 제56기 ㈜에스파워 전기 834 834 834 열 250 250 250 (2) 생산능력의 산출근거 - SIEMENS(주기기업체) 성능 보증치 - 가스터빈 275.6MW×2기, 스팀터빈 283.1MW×1기, HRSG(배열회수보일러) 2기 ※ 발전부문의 생산능력은 대기온도 섭씨 15도 기준이며, 실제출력은 대기온도 등에 의해 변동됨 (3) 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 : MWh, Gcal) 구 분 품목 제58기 1분기 제57기 제56기 ㈜에스파워 전기 1,278,989 4,891,234 5,291,074 열 379,793 709,082 760,873 2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 구 분 제58기 1분기 가동가능시간 가동시간 평균가동률 ㈜에스파워 2,160 2,152 99.6% ※ 평균가동률(%)=(가동시간 ÷가동가능시간)×100 라. 영업용 설비 현황 (단위 : 백만원) 구 분 소재지 장부가액 비 고 토 지 안 산 86,312 - 건물 안 산 51,863 구축물 안 산 35,324 기계장치 안 산 377,318 차량운반구 안 산 10 공기구비품 안 산 135 사용권자산 안 산 51,407 합 계 602,369 ※ 사용권자산은 한전 접속설비 및 안산시 공업용수 관련 자산 [자동차판매부문] 자동차판매부문은 자동차 신품 판매업 특성상 별도 생산시설이 없으므로 생산능력 및 가동률 등의 기재를 생략합니다. ※ 사업장 현황 지역 구분 주소 전시장 정보 서비스 센터 정보 M-Zone Luxury Class-Zone i-Zone 일반수리 보증수리 소모품교환 전기차수리 사고수리 카본수리 군포 서비스 센터 경기도 군포시 당정로 27번길 11 - - - ● ● ● ● ● ● 청주 신차 전시장 충청북도 청주시 서원구 2순환로 1643 ● ● - - - - - - - 서비스 센터 충청북도 청주시 흥덕구 가로수로 754번길 15 - - - ● ● ● ● ● - 천안(통합센터) 신차 전시장 충청남도 천안시 천안대로 1265 ● ● - - - - - - - 서비스 센터 - - - ● ● ● ● ● ● BPS 전시장 - - - - - - - - - 동탄 신차 전시장 경기도 화성시 10용사로 436 ● ● ● - - - - - - 서비스 센터 경기도 오산시 잔다리안길 28 - - - ● ● ● ● ● - 안산 신차 전시장 경기도 안산시 상록구 충정로 126-1 ● ● - - - - - - - 서비스 센터 경기도 안산시 상록구 선진6길 24 - - - ● ● ● ● - - 안양(통합센터) 신차 전시장 경기도 안산시 동안구 시민대로 116 ● ● ● - - - - - - 서비스 센터 - - - ● ● ● ● - - BPS 전시장 - - - - - - - - - 세종 신차 전시장 세종특별자치시 장군면 장기로 650 - ● ● - - - - - - 서비스 센터 - - - ● ● ● ● - - [집단에너지부문]가. 주요 매입처, 해당 매입처와 회사와의 특수한 관계여부㈜삼천리 광명사업단의 경우 CHP 및 PLB의 사용연료인 LNG를 직접 공급하고 있으며, 지배회사가 51% 지분을 소유한 ㈜에스파워에서 생산된 열을 수열받고 있습니다. ㈜휴세스의 경우 현재 지배회사가 49.9% 지분을 소유한 안산도시개발과 인근의 화성소각장, 화성그린에너지밸류 및 경기그린에너지, 한국서부발전(남양연료전지)에서 생산된 열을 수열받아 공급하고 있습니다. 나. 공급시장의 독과점 정도 및 공급의 안정성 국민생활수준, 경제여건의 변화, 경기 및 계절적 변동, 기온 등에 따라 전기 및 난방열에 대한 수요가 변화합니다. 집단에너지사업자는 산업통상부장관의 사업허가에 의거 허가권역에 독점적으로 열을 공급합니다. 당사의 경우, 생산된 전력을 공급계약이체결된 한전과 권역 내 일반사용자에게 판매하며, 난방열은 공급계약이 체결된 사용자에게 판매하는 안정적인 시장을 확보하고 있습니다. 다. 원재료 가격변동 추이집단에너지 부문 원재료비의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 원/㎥, 원/Gcal) 회사명 구 분 제58기 1분기 제57기 제56기 삼천리(광명사업장) 열병합 발전용 LNG 1,300 1,110 656 첨두부하 보일러용 LNG 1,467 1,428 786 연료전지용 LNG 1,245 1,037 565 외부수열 98,834 79,336 37,224 휴세스 첨두부하 보일러용 LNG 1,471 1,542 782 외부수열 65,357 42,263 31,257 ※ 가중평균 단가이며, 원재료비 계산시 사업자간 열거래 포함 라. 주요 제품, 서비스에 대한 생산능력, 생산실적, 가동률 (1) 생산능력 (단위 : Gcal, kWh) 구분 품목 제58기 1분기 제57기 제56기 삼천리(광명사업장) 열 237,600 963,600 963,600 전기 105,062,400 426,086,400 426,086,400 ㈜휴세스 열 445,824 1,808,064 1,808,064 ※ 태양광 발전 제외(2) 생산능력의 산출근거 1) 산출기준 : 최대생산능력 (이론상 최대산출능력) 구 분 설비명 설비생산능력(Gcal/h, kW) 제58기 1분기 제57기 제56기 삼천리(광명사업장) 열 열병합발전 40 40 40 첨두부하보일러 69 69 69 연료전지(PAFC) 1 1 1 소계 110 110 110 전기 열병합발전 46,000 46,000 46,000 연료전지(PAFC) 2,640 2,640 2,640 소계 48,640 48,640 48,640 ㈜휴세스 열 첨두부하보일러 206 206 206 ※ 태양광 발전 제외 2) 산출방법 - 열 : ∑[설비 시간당 생산능력(Gcal/h) × 가동가능시간] - 전기 : ∑[설비시간당 생산능력(kW) × 가동가능시간] (3) 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 : Gcal, kWh) 구 분 제58기 1분기 제57기 제56기 삼천리(광명사업장) 열 63,097 132,303 128,514 전기 72,489,682 149,197,498 144,818,405 ㈜휴세스 열 167 2,340 4,199 ※ 외부수열을 제외한 생산실적※ 태양광 발전 제외 2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 구 분 제58기 1분기 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 삼천리(광명사업장) CHP 4,320 2,940 68.1 연료전지 12,960 12,289 94.8 ㈜휴세스 PLB 8,640 5 0.1 ※ 평균가동률(%)=(실제 가동시간÷가동가능시간)×100 마. 영업용 설비 현황 (기준일 : 2023년 3월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 삼천리(광명사업장) 광명 29,040 7,304 36,344 ㈜휴세스 호매실 5,367 5,129 10,497 향남 12,595 8,844 21,439 비봉 756 1,364 2,120 남양 4,344 - 4,344 합 계 52,102 22,641 74,744 ※ 토지는 장부가액, 건물은 잔존가액 기준 [플랜트부문]플랜트부문은 공사 및 용역건별로 사업을 시행하므로 자재를 구매하여 원재료 등의 가격변동 추이가 발생하지 않거나, 원재료비가 미발생하였습니다. 또한 중요한 생산설비 및 영업설비가 없어 기재를 생략합니다. [해외호텔 부문]해외호텔부문의 영업설비현황은 아래와 같습니다. (기준일 : 2023년 3월 31일) (단위 : 백만원) 회사명 소재지 객실수 장부가액 비고 토지 건물 SL&C Anaheim(Courtyard Anaheim Resort/Convention Center) Anaheim, CA, USA 153 7,171 29,773 소유,위탁운영 SL&C Ontario(Element Ontario) Ontario, CA, USA 131 4,113 29,826 소유,위탁운영 SL&C Palmdale(Element Palmdale) Palmdale, CA, USA 123 4,124 36,429 소유,위탁운영 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 :백만원) 사업부문 회사 매출유형 제58기 1분기 제57기 제56기 도시가스 ㈜삼천리 상품 수출 - - - 내수 1,594,211 4,008,200 2,623,052 합계 1,594,211 4,008,200 2,623,052 발전 ㈜에스파워 제품 수출 - - - 내수 382,052 1,091,425 608,259 합계 382,052 1,091,425 608,259 자동차판매 ㈜삼천리 모터스 상품, 정비서비스 등 수출 - - - 내수 90,028 392,462 336,638 합계 90,028 392,462 336,638 플랜트 ㈜삼천리 ENG㈜삼천리 ES 공사 및용역 수출 - - - 내수 47,021 255,451 184,756 합계 47,021 255,451 184,756 집단에너지 ㈜휴세스 제품 수출 - - - 내수 18,902 42,828 34,238 합계 18,902 42,828 34,238 해외호텔 SIMANAHEIM 외 용역 수출 - - - 내수 8,048 29,412 14,097 합계 8,048 29,412 14,097 기타 ㈜신승에너지, ㈜청주그린에너지 외 제품 및 용역 수출 - - - 내수 7,956 26,670 20,750 합계 7,956 26,670 20,750 조정 부문간 내부거래 제거 등 수출 - - - 내수 (12,570) (57,343) (52,479) 합계 (12,570) (57,343) (52,479) 합계 수출 - - - 내수 2,135,648 5,789,105 3,769,311 합계 2,135,648 5,789,105 3,769,311 나. 판매경로 및 판매방법 등 도시가스부문 판매경로연결실체는 공급권역 내에 설치한 공급배관을 통하여 수요처에 도시가스를 공급하고 있습니다.(2) 판매방법 및 조건 연결실체는 공급배관을 통하여 수요처에 도시가스를 공급하고 있습니다. 공급한 도시가스에 대해 검침을 실시하고 OCR 고지서, 모바일 등을 통하여 각 수요처에 요금을 고지하고 있습니다. 연결실체는 각 수요처로부터 자동이체, CD/ATM 등의 방법을 통하여 도시가스 요금을 수납하고 있습니다.(3) 판매전략 및 주요 매출처연결실체는 판매 조직으로 도시가스사업본부 내에 경기/인천 산업에너지팀, 경기/인천 도시에너지팀, F/C개발팀, 신에너지개발팀을 두고 다음과 같은 전략을 수립하여 판매하고 있습니다. - 경제성을 확보할 수 있는 범위 내에서 적극적인 배관투자 확대를 통해 신규 수요 창출 - 업무용/영업용 건물이나 산업체에 대해서는 홍보 및 영업활동 강화를 통해 연료 전환 추진 - 산업체 에너지진단을 통한 효율적인 제안 영업 수행 - 연료전지 보급 확대를 통한 신규수요 창출연결실체의 주요 매출처에는 권역 내 대다수를 차지하는 가정용 수요가와 식당 등 영업용 수요가, 판매량이 큰 산업용 수요가 있습니다. 발전부문 판매경로 - 전기 : 발전회사가 발전소에서 생산한 전기를 전력거래소를 통해 입찰, 전력거래소에 전량 판매되며, 판매된 전기는 송배전설비를 통해 최종 소비자에게 전달 - 열 : 열거래를 통해 집단에너지사업자에게 판매(2) 판매방법 1) 실제 전력판매 하루 전 전력거래소에 입찰 (D-1일 11:00) 2) 전력거래소에서 발전계획 수립 및 한계가격(SMP) 발표 (D-1일 17:00) 3) 운영발전계획에 따른 전력판매 실시 (D일)(3) 판매전략 및 주요 매출처LNG 복합화력의 특성이 첨두부하용이라는 점에서 공급예비력 확보에 중점을 두고 있습니다. 현행 CBP(Cost Based Pool) 시장에서 매출 증대를 위하여 변동비 절감과발전기 가동률 향상에 노력하고 있습니다. 이를 위해 열효율 향상, 설비고장 예방, 고장 발생 시 정비시간 단축 노력을 하고 있으며, 주요 매출처는 한국전력거래소입니다. [자동차판매부문] (1) 판매경로 ㈜삼천리모터스는 신차, 중고차, A/S로 구분되어 신차, 중고차 및 A/S서비스를 제공하고 있으며, 고객에 직접 판매하는 형태로 현금 및 카드로 대금회수를 진행하고 있습니다. 구분 역할 신차 BMW 신차 판매 중고차 BPS(중고차) 판매 A/S BMW차량 A/S (2) 판매방법 구분 판매조건 현금 및 카드 현금 및 카드 판매 리스 리스판매의 경우 판매와동시에 리스사로부터 차량대금 전액을 현금으로 수금하는구조 (3) 판매전략 및 주요 매출처 ㈜삼천리모터스의 부문별 판매 전략은 아래와 같으며, 매출처는 개별 고객이므로 주요 매출처를 특정할 수 없습니다. 1) 신차판매신차 판매의 경우 고객 맞춤별 마케팅/CRM 활동을 통해 고객과의 신뢰를 구축하고, 차량 모델별 특화된 전시장을 구성하여 고객에게 브랜드 이미지를 제고하고 있습니다.2) 정비서비스(A/S)정비 고객과의 접점 확대를 위해 서비스센터 확충을 진행 중에 있으며, 정비인력의 역량을 제고하여 고객에게 차별화된 정비 서비스를 제공하고 있습니다. ㈜삼천리모터스는 2023년 3년 연속으로 BMW그룹 코리아 어워드에서 애프터서비스 부문 1위를 달성하였으며, 대상인 '베스트 퍼포먼스 딜러'를 수상하였습니다.3) 중고차판매BPS(중고차판매)부문의 경우, 중고차 판매대수 증대를 위해 효율적인 재고 운영 및 중고차 매입 네트워크를 구축하고 있습니다. 집단에너지부문 판매경로- 열 : 배관설비를 통하여 소비자에게 직접 판매- 전기 : 송배전망을 통해 전력시장(역송) 또는 소비자에게 판매(직판)(2) 판매방법 및 조건 연결실체는 열배관 및 송배전망을 통하여 수요처에 열 및 전기를 공급하고 있습니다.공급한 열과 전기에 대해 매월 검침을 실시하고, 사용량에 당사의 열공급규정 및전기공급약관에서 정한 수요처별 단가를 적용하여 요금을 계산한 후, OCR 고지서 등을 통하여 각 수요처에 매월 요금을 고지하고 있습니다. 연결실체는 각 수요처로부터 자동이체, 은행납부 등의 방법을 통하여 열과 전기 요금을 수납하고 있습니다.(3) 판매 전략 및 주요 매출처 1) 판매전략 - 경제성 확보 가능 범위 내 적극적인 투자 확대 통한 신규 수요 창출 - 자원회수시설(쓰레기소각열) 등 저가열원의 이용 활성화 - 재개발/재건축 공동주택에 대한 열공급 적극 추진 - 전력판매 통한 사업구조의 고도화 및 다각화 2) 주요 매출처2023년 1분기 기준 열판매(역세권/소하/신촌 등)는 주택용(공동주택) 판매 비중이67%이며, 그외 업무용(상업용 건물), 공공용(병원/소방서) 순으로 매출 비중을 차지했습니다. 전력판매(역세권)는 일반용(상업용 건물, 57%), 주택용(공동주택/단독 등, 24%), 그외 산업용(제조시설), 전기차, 교육용(학교/유치원), 가로등 순으로 매출이 발생하고 있습니다. [플랜트부문]플랜트부문은 해당사항이 없어 기재를 생략합니다. 해외호텔부문 판매경로연결실체의 모든 매출이 직접 판매 형태로 이루어지고 있습니다.(2) 판매방법연결실체는 현금 및 직판 형태로 매출이 발생되며 대금 회수는 현금, 신용카드 및 후불의 방법을 택하고있습니다.(3) 판매전략 연결실체는 미국 지역에서 영위하는 호텔사업의 판매전략 수립 및 실행을 호텔운영 전문회사(Third-Party Management Company)에 위탁하되, 호텔운영 전문회사와 판매전략을 조율하고 실적을 관리하는 간접적 방식으로 판매전략을 전개하고 있습니다. 아울러 매출관리 상 네트워크 효과와 규모의 경제 구현을 위해, 미국 지역내 호텔운영 전문회사 시장점유율 1위(운영 객실수 및 운영 호텔수 기준)인 'Aimbridge Hospitality'를 호텔운영 전문회사로 선정하여 매출 극대화를 추구하고 있습니다.또한 세계 최대규모의 글로벌 호텔체인 Marriott International Franchising, LLC의 브랜드인 'Courtyard'와 'Element' 브랜드 사용을 통해 서비스 신뢰감의 전달과 안정적인 고객수요 확보를 도모하고 있습니다. 특히 Marriott의 글로벌 예약망 네트워크 및 시스템을 통하여 기업고객을 대상으로 하는 B2B 영업을 강화하는 한편, Marriott의 마일리지 서비스(Loyalty Program, 'Marriott Bonvoy')를 통해 개인 관광객 수요를 안정적으로 확보하고 있습니다. 다. 수주상황 (단위 : 백만원) 구분 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 ㈜삼천리이에스 신인천 5단계 연료전지 발전설비 구매 2022-12-01 2024-03-31 - 81,960 - 547 - 81,413 여수 수소연료전지 발전사업 2022-05-20 2023-10-19 - 81,550 - 65,493 - 16,057 인천공항 4단계 제2여객터미널 확장 전기공사 (서측) 중 연료전지 납품 2022-01-21 2025-10-31 - 6,939 - 7 - 6,932 안산 수소시범도시 연료전지 열병합발전설비 제조구매 2022-11-28 2023-05-31 - 3,960 - 260 - 3,700 2022년 용인지사 열수송시설 유지보수공사 2022-07-28 2024-08-05 - 3,383 - 1,399 - 1,984 동해 한마음요양병원 GHP 납품 및 설치공사 2021-11-11 2023-06-30 - 1,200 - 869 - 331 홍익대학교 아트디자인벨리 GHP 설치공사 2021-02-18 2023-03-31 - 1,013 - 243 - 770 기타 - - - 5,326 - 1,534 - 3,792 소계 185,331 - 70,352 　- 114,979 ㈜삼천리이엔지 당하~오일 도로확포장공사 2013.12.02 2023.12.31 - 8,339 - 4,424 - 3,915 국회대로 지하차도 및 상부공원화(2단계)건설공사 1공구 2017.07.05 2024.04.30 - 11,217 - 2,790 - 8,427 아산공공하수처리시설 증설(3단계)공사 2017.10.18 2023.12.31 - 4,401 - 1,623 - 2,778 보령시 보령하수처리수 재이용사업 2021.01.14 2024.12.24 - 6,216 - 2,588 - 3,628 풍납나들목 리모델링 공사 2021.11.03 2024.07.16 - 1,339 - 856 - 483 2022년 대구, 광주전남지사 열수송시설 유지보수공 2022.01.06 2024.06.20 - 2,771 - 220 - 2,551 2022년 열수송관 천공 및 차단공사(1권역) 2022.03.10 2023.12.31 - 4,253 - 1,636 - 2,617 방산면 오미 공공하수처리시설 및 하수관로 정비사업 2022.05.10 2023.04.30 - 3,443 - 0 - 3,443 기타 - - - 1,425 - 195 - 1,230 소계 43,404 - 14,332 - 29,072 합 계 228,735 - 84,685 - 144,051 ※ 공시 작성기준일 현재 거래가 종료되지 않은 주요 제품 및 서비스에 대한 수주현황 기재 ※ 도급금액 10억원 이상인 사업을 기재하였으며, 나머지 사업은 기타로 편입※ 연결실체 간 거래 제외 5. 위험관리 및 파생거래 연결실체는 경영활동과 관련하여 시장위험(외환위험,이자율위험,가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거및 회피하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 1. 시장위험 가. 외환위험관리외환위험은 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등 거래와 자산, 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체는 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체 중 국내법인이 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원, 외화 각1단위) 통화 자산(주1) 부채(주1) 외화 금액 원화 금액 외화 금액 원화 금액 USD 936,003 1,220,360 9,389,803 12,242,425 JPY 310,932,063 3,051,612 147,176,542 1,444,449 EUR 182 258 1,068,102 1,518,339 HKD 21,088 3,502 - - (주1) 외화자산은 외화현금및현금성자산이며, 외화부채는 외화차입금입니다 (전기말) (단위: 천원, 외화 각1단위) 통화 자산(주1) 부채(주1) 외화 금액 원화 금액 외화 금액 원화 금액 USD 1,024,143 1,297,896 9,361,554 11,863,897 JPY 310,932,063 2,963,587 147,176,542 1,402,784 EUR 182 246 1,026,846 1,387,474 HKD 21,088 3,428 - - (주1) 외화자산은 외화현금및현금성자산이며, 외화부채는 외화차입금입니다. ㄱ. 외화민감도 분석연결실체는 주로 미국의 통화(USD) 및 일본의 통화(JPY)에 노출되어 있습니다.아래 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적으로 발생가능한 변동에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며, 보고기간 종료일에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 민감도분석은 외부대출 뿐만 아니라 대출이 대여자나 차입자의 통화가 아닌 통화로 표시되어 있는 경우에는 연결실체의 해외사업장에 대한 대출도 포함하고 있습니다. 아래 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여 원화가 10% 강세인 경우 당분기손익 및 기타 자본항목의 증가를 나타냅니다. 관련 통화에 대하여 원화가 10% 약세인 경우 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 당기손익 및 기타 자본항목의 감소를 나타냅니다. (단위: 천원) 통화 당분기말 전기말 10% 증가시 10% 감소시 10% 증가시 10% 감소시 USD (1,102,206) 1,102,206 (1,056,600) 1,056,600 JPY 160,716 (160,716) 156,080 (156,080) EUR (151,808) 151,808 (138,723) 138,723 HKD 350 (350) 343 (343) (주1) 상기 표는 당기손익에 미치는 영향이며, 기타자본항목에 미치는 영향은 없습니다. 나. 이자율위험관리 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 연결재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 연결실체는 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화함으로써 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체의 이자율변동위험에 대한 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 고정금리 변동금리 고정금리 변동금리 금융자산 438,550,275 492,852,699 579,514,084 167,065,286 금융부채 992,484,720 117,064,156 1,166,965,810 119,714,224 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 금융자산 및 부채의 이자율이 100bp 변동시, 이자율변동이 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 100bp상승시 100bp하락시 100bp상승시 100bp하락시 세전순이익(손실) 3,757,885 (3,757,885) 473,511 (473,511) 다. 기타 가격위험요소연결실체는 당기손익-공정가치측정금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 공정가치로 평가하는 당기손익-공정가치측정금융자산은 913,428,233천원(전기말: 727,725,370천원)으로 다른 변수가 일정하다면 해당 금융자산의가격이 10% 증가 및 감소할 경우, 당분기 당기손익-공정가치측정금융자산이 손익(법인세효과 고려 전 금액)에 미치는 영향은 91,342,823천원(전분기: 71,717,757천원)입니다. 2. 신용위험관리 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출액 및 기대신용손실을 산정하기 위해 이용된 측정기준은 아래 나. 에서 설명하고 있습니다.신용위험을 최소화하기 위한 목적으로 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 이러한 신용등급정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 연결실체가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 연결실체의 신용위험 노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며, 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.또한, 연체채권을 회수하기 위한 사후관리를 취하기 위한 신용승인 및 기타의 검토절차가 마련되어 있습니다. 이와 더불어 회수불가능액에 대해 적절한 손실충당금을 인식하기 위하여 보고기간 종료일 현재의 매출채권 및 채무상품의 회수가능액을 개별기준으로 검토하고 있습니다. 당분기말 현재의 매출채권은 소액의 다수 거래처로 분포되어 있으며, 연결실체는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 거래상대방에 대한 신용위험 집중도는 당기 중 어떠한시점에서도 총 화폐성자산의 5%를 초과하지 않았습니다. 고객층이 서로 관련되어 있지 않기 때문에, 신용위험은 제한적입니다. 이와 더불어 연결실체는 은행에 제공하고 있는 금융보증과 관련하여 신용위험에 노출되어 있습니다. 이와 관련된 연결실체의 최대노출액은 보증이 청구되었을 때 연결실체가 지급해야 하는 최대금액입니다. 당분기말 현재 금융보증과 관련하여, 금융보증계약부채로 인식한 금액은 없습니다.가. 보유하고 있는 담보 및 그 밖의 신용보강연결실체는 천연가스 공급매출과 관련된 금융자산과 관련한 신용위험을 관리하기 위한 담보나 그 밖의 신용보강을 제공받고 있으며, 연결실체는 채무자의 채무불이행 없이 담보를 매각하거나 재담보로 제공할 수 없습니다. 매출채권에 대해 보유하고 있는담보의 질의 유의적인 변경은 없었으며, 이러한 담보 평가 결과로 인해 연결실체는 일부 매출채권에 대한 손실충당금을 인식하지 아니하였습니다.나. 연결실체의 신용위험에 대한 노출액신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.당분기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 연결실체는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약 및 대출약정을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다. 3. 유동성위험관리 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 가. 유동성 및 이자율위험 관련 내역다음 표는 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금의 현금흐름만 포함하고 있습니다. (당분기말) (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 구분 1년 미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년초과 합계 매입채무및기타채무 1,083,635,632 　- 　- 　- 1,083,635,632 장단기차입금 132,462,903 42,734,101 92,230,043 120,543,610 387,970,657 사채 340,000,000 140,000,000 110,000,000 130,000,000 720,000,000 기타금융부채 41,915,707 13,928,625 31,205,940 41,915,286 128,965,558 합계(KRW) 1,598,014,242 196,662,726 233,435,983 292,458,896 2,320,571,847 (전기말) (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 구분 1년 미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년초과 합계 매입채무및기타채무 1,325,745,964 - - - 1,325,745,964 장단기차입금 123,425,446 42,728,673 91,478,029 127,438,703 385,070,851 사채 420,000,000 100,000,000 250,000,000 130,000,000 900,000,000 기타금융부채 30,629,682 12,921,304 31,967,611 43,511,602 119,030,199 합계(KRW) 1,899,801,092 155,649,977 373,445,640 300,950,305 2,729,847,014 4. 자본위험관리 (1) 자본위험관리 연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총 부채를 총 자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.연결실체는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.보고기간 종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 부채 3,197,162,711 3,482,673,623 자본 1,622,236,632 1,539,278,843 부채비율 197% 226% 5. 파생상품계약 거래 현황당분기말 현재 연결실체가 보유한 파생상품 잔액은 없습니다. 6. 파생상품계약으로 인한 손익 현황 공시대상기간 중 파생상품계약으로 발생한 손익은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 [주요계약]가. 천연가스 수급계약연결실체는 2006년 11월 30일 한국가스공사와 도시가스용 천연가스를 안전하고 안정적으로 수급하기 위하여 천연가스 수급계약을 체결하였습니다. 이 계약기간은 체결일로부터 2026년 11월 30일까지이며, 한국가스공사와 연결실체는 본 계약 체결 이후, 정부의 가스산업 경쟁도입 등 제반정책 변화로 인해 신규 가스도매업자가 등장하는 등 예측하지 못한 상황이 발생하는 경우, 손해배상 없이 계약을 해지할 수 있습니다. 본 계약에 의한 천연가스 구매대금은 기준 납기일(정기검침일로부터 45일 후)에 월별 총 금액의 20%, 기준 납기일 전후에 각각 월별 총 금액의 40%씩을 납부하고 있습니다. [연구개발활동]가. 연구개발활동의 개요삼천리 탄소중립연구소는 신성장동력 창출에 필요한 기술뿐만 아니라 미래창조에 필요한 지식(Knowlege)과 사고리더십(Thought-Leadership)을 연구 개발하는 등 기업 비전 달성을 위한 'Think-Tank'로써 역할을 수행하고 있습니다. 삼천리는 정부의 2050 탄소중립 추진전략에 부합해 도시가스가 탄소를 배출하지 않거나 마이너스 배출하도록 전환하는 연구개발을 수행하고 있습니다. 탄소중립연구소로 기존 연구소 기능을 확대 개편함으로써 도시가스 이용 고객의 탄소중립 실현에 공헌하고 신에너지 사업 분야 진출을 적극적으로 모색하고 있습니다.탄소중립연구소는 기존사업 경쟁력 강화를 위한 기술개발 및 탄소중립을 위한 신성장동력 확보를 위한 에너지 신사업 기반의 기술연구를 하고 있으며, 이와 더불어 정부 에너지 정책 및 산업동향 분석 등을 통한 중대한 이슈 검토와 영향분석 등을 수행하여 당사의 중장기 기술개발 전략을 수립하고 있습니다.그 외 전사적 직무발명을 활성화하고 성과를 낸 직원들에게 인센티브를 제공하는 등 삼천리내 기술개발을 장려하고 있으며, 특허청의 직무발명우수기업으로 인증받는 등 기술선도기업으로써의 위치를 확고히 하고자 노력하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직당사는 청정에너지인 도시가스의 안정적인 보급과 합리적 이용 및 대체에너지원의 개발을 위하여 1990년 국내 도시가스업계 최초로 기업부설연구소를 설립하였습니다. 2012년 오산 기술연구소를 준공하였으며, 2022년 현재 친환경 에너지 사업을 위한 탄소중립기술을 연구하는 탄소중립연구소로 거듭났습니다.탄소중립연구소의 조직구성으로는 탄소중립 환경에서의 중장기 에너지시장 구조변화를 전망하고 변화에 따른 당사 중장기 에너지사업 전환전략을 수립하는 탄소중립전략팀과 탄소중립 유망기술을 분석/전망하고 이에 맞추어 수소에너지와 전기에너지의 기술정보 분석/제공 및 대응방안 마련, 신규과제 기획, 연구행정 업무, 유망기술확보 및 현업 필요기술 지원을 수행하는 신에너지기술 1팀에서 3팀까지 3개 팀으로 구성되어 있습니다. 다. 연구개발 비용 (단위 :백만원) 과목 제58기 1분기 제57기 제56기 원재료비 - - - 인건비 416 2,131 1,277 감가상각비 68 274 273 위탁용역비 - - - 기타 46 281 177 연구개발비용 계 530 2,686 1,727 회계처리 판매비와관리비 530 2,686 1,727 제조경비 - - - 개발비(무형자산) - - - 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.02% 0.05% 0.05% 라. 연구개발 실적 No 년도 과제명 기대효과 비고 1 2019 산업단지 스마트 에너지 네트워크 구축 및 통합관리운영시스템 개발(3차년도) 산업단지내 잉여 에너지원을 공유하기 위한 에너지 네트워크를 구축하고 거래 가능한 운영 시스템 개발 및 검증 연구 산업통상자원부 2 바이오가스 생산시설의 수용성 제고를 위한 사업모델 개발(2차년도) 바이오가스 활용사업 활성화 및 수용성 향상을 위해 제도개선안도출 및 신규사업모델 연구 산업통상자원부 3 천연가스-디젤 혼소 분산형 발전시스템 개발 및 실증(전력사업융합원천기술개발사업, 4차년도 연장) 천연가스를 이용한 도서발전 산업통상자원부 4 2020 산업단지 스마트 에너지 네트워크 구축 및 통합관리운영시스템 개발(3차년도, 과제종료) 산업단지내 잉여 에너지원을 공유하기 위한 에너지 네트워크를 구축하고 거래 가능한 운영 시스템 개발 및 검증 연구 산업통상자원부 5 바이오가스 생산시설의 수용성 제고를 위한 사업모델 개발(2차년도, 과제종료) 바이오가스 활용사업 활성화 및 수용성 향상을 위해 제도개선안도출 및 신규사업모델 연구 산업통상자원부 6 천연가스-디젤 혼소 분산형 발전시스템 개발 및 실증(전력사업융합원천기술개발사업, 4차년도 종료) 천연가스를 이용한 도서발전 산업통상자원부 7 하상 특수구간의 가스누수감지 상시 모니터링 시스템 개발(1차년도) 자기장 통신기반의 융합 IoT 센서 칩을 활용하여 하상과 같은 특수구간 매설 배관의 가스 누수감지 상시 모니터링 시스템 개발 산업통상자원부 8 2021 산업단지 스마트 에너지 네트워크 구축 및 통합관리 운영시스템 개발 (3차년도, 종료) 산업단지내 잉여 에너지원을 공유하기 위한 에너지 네트워크를 구축하고 거래 가능한 운영 시스템 개발 및 검증 연구 산업통상자원부 9 하상 특수구간의 가스누수감지 상시 모니터링 시스템 개발(2차년도) 자기장 통신기반의 융합 IoT 센서 칩을 활용하여 하상과 같은 특수구간 매설 배관의 가스 누수감지 상시 모니터링 시스템 개발 산업통상자원부 10 2022 하상 특수구간의 가스누수감지 상시 모니터링 시스템 개발(3차년도, 2022/1~2022/12) 자기장 통신기반의 융합 IoT 센서 칩을 활용하여 하상과 같은 특수구간 매설 배관의 가스 누수감지 상시 모니터링 시스템 개발 산업통상자원부 11 청록수소 생산기술의 연료전지 발전소 적용에 대한 공정 구성, 경제성평가, 사업모델 수립에 대한 연구(2차년도, 2022/1~2022/12) 청록수소생산시 투입되는 외부열원 공급방식 중 재생에너지 분담률과 연료전지 타입별 특성을 고려한 최적 배열활용 및 Heat balance 방법론 도출과 경제성 분석 및 사업모델 개발 산업통상자원부 12 미활용 복합 바이오매스 활용 에너지 전환 실증 기술개발(1차년도, 2022/4~2022/12) 혐기성 소화공정의 메탄 생산 수율 증대 및 수송 가스연료로 활용과 이산화탄소를 메탄가스로 전환하여 온실가스 저감기술 상용화 과제 환경부 13 2023 하상 특수구간의 가스누수감지 상시 모니터링 시스템 개발(3차년도 연장, 2023/1~2023/5) 자기장 통신기반의 융합 IoT 센서 칩을 활용하여 하상과 같은 특수구간 매설 배관의 가스 누수감지 상시 모니터링 시스템 개발 산업통상자원부 14 청록수소 생산기술의 연료전지 발전소 적용에 대한 공정 구성, 경제성평가, 사업모델 수립에 대한 연구(2단계 1차년도, 2023/1~2023/12) 청록수소생산시 투입되는 외부열원 공급방식 중 재생에너지 분담률과 수소 이용기기 특성을 고려한 최적 배열활용 및 Heat balance 방법론 도출과 경제성 분석 및 사업모델 개발 산업통상자원부 15 미활용 복합 바이오매스 활용 에너지 전환 실증 기술개발(2차년도, 2023/1~2023/12) 혐기성 소화공정의 메탄 생산 수율 증대 및 수송 가스연료로 활용과 이산화탄소를 메탄가스로 전환하여 온실가스 저감기술 상용화 과제 환경부 7. 기타 참고사항 가. 고객관리 정책 [지배회사의 내용]당사는 소비자 지향적인 서비스 마인드를 바탕으로 고객에게 더 큰 만족을 제공하는 데 노력합니다. 고객의 입장에서 생각하고 고객과의 약속을 지키며 고객이 진정으로 원하는 최적의 서비스를 이행하여 고객감동 경영을 실현합니다.소비자중심경영으로 세계적 수준의 도시가스 서비스를 제공하여 고객과 사회로부터의 사랑과 존경을 통해 지속 성장 가능한 기업이 되기 위하여 '고객 서비스 헌장'을 마련하였으며, 고객과의 약속을 실천하기 위한 구체적 서비스 이행 기준을 정하였습니다.- 안전하고 안정적인 가스 공급- 따뜻하고 친절한 서비스 제공- 고객의 편리한 도시가스 이용 도움- 고객과 함께 지역사회 책임활동에 최선의 노력을 다함또한, 2012년 '소비자중심경영(CCM, Consumer Centered Management)' 인증을 최초로 획득한 이래 지속적으로 인증을 유지해 오고 있습니다. 소비자중심경영은 기업이 수행하는 모든 활동을 소비자를 중심으로 구성하고 관련 경영활동을 지속 개선하는지를 평가하는 제도로서 한국소비자원이 운영하고 공정거래위원회가 인증하는 국내 유일의 정부 인증 CS 제도입니다.당사는 협력회사와의 동반성장을 통한 상생문화 확산과 고객 서비스 수준 향상에 노력합니다. 안전관리 등 고객접점 업무의 질적 수준과 고객만족도 제고에 기여한 협력회사의 공로를 치하하고 사기를 진작시키기 위해 '우수 고객센터 시상식'을 매년 개최하여 협력회사의 자발적인 서비스 품질 향상을 장려합니다. 나. 지적재산권[지배회사의 내용] (1) 특허권 No 특허명칭 취득일 등록번호 주요내용 및 기대효과 상용화여부 매출기여도 비고 1 배관상태 원격감시 시스템 2005.06.070495537 가스수용가에 연결되는 도시가스 배관의 상태(전기방식, 관말압력, 가스누출/진동)를 원격지에서 감시하고 배관손상 및 가스누출 등의 대형사고 발생을 미연에 예방하는 원격감시 시스템의 개발 - - - 2 지중배관 상태 원격감시 및 안전관리 시스템 2006.09.260630639 배관 전기방식 데이터를 배관망통신을 통해감시하는 방법에 대한 특허권으로 데이터의상시감시가 가능 - - 삼천리외 1개사 공동출원/등록 3 저압전용 배관 천공장치 2006.11.060645732 가스를 차단하지 않고, 누출없이 배관을 분기하기 위한 천공장치 제작에 대한 특허권으로 신속한 배관공사가 가능 - - - 4 지중배관 상태 원격감시 시스템 2007.01.160672202 지중 배관을 통신 선로로 이용하여 지중 배관상태를 감시할 수 있도록 함으로써 시스템 구축비용 및 운용 비용을 적게 들이면서도 시스템 구축 및 관리 가능한 원격감시 시스템 개발 - - - 5 가스배관의 가스누설 차단장치 2007.03.020692102 플랜지 사이에 간단한 삽입을 통해 신속하게가스누설을 차단할 수 있는 장치에대한 특허 - - - 6 에어백을 이용한 가스배관 차단장치 2008.03.040812215 가스관 수리작업을 안전하게 할 수 있도록 에어백을 확장시켜 가스를 차단하는 장치에대한 특허권으로 가스의 누출이 없이 작업을수행할 수 있음 - - - 7 연료가스에 함유된 유황성분 제거 부재 및 이를 이용한 연료전지 시스템의 탈황장치 2008.08.260855772 부취제의 황제거를 위한 연료전지용 탈황제및 탈황장치 제조에 관한 특허권으로 SOx등을 발생시킬 수 있는 황성분에 대한 탁월한 제거 성능이 기대됨 상용화 직접 판매 (2008년 13백만원) - 8 가스배관 철거시스템 및 이를 이용한 가스배관 철거방법 2011.02.111016115 도시가스 배관의 철거를 위한 전용 시스템 개발과 이를 이용한 철거방법에 대한산재권으로 안전한 작업을 수행할 수 있음 - - - 9 연료전지 발전 전력량 처리 시스템 및 그 방법 2011.04.081029648 연료전지 발전소에서 생산된 전력의 원격상계처리에 대한 시스템 및 방법에 관한 특허 - - - 10 풍력발전 전력량 처리 시스템 및 그 방법 2011.09.011063693 풍력 발전소에서 생산된 전력의 원격 상계처리에 대한 시스템 및 방법에 관한 특허 - - - 11 유비쿼터스 기반 지능형 도시가스 안전관리 시스템 2011.10.281079846 유비쿼터스 기반 지능형 도시가스 안전 관리 시스템에 관한 것으로, 특히 도시가스 시설에 센서 네트워크를 구축하여 도시가스 시설의상황을 실시간 감시함으로써, 안전성을 향상하고유지 관리를 효율화하여 가스사고를 미연에 방지하고 가스사고 발생 시 신속하게 대처할 수 있도록 한 유비쿼터스 기반 지능형 도시가스 안전관리 시스템 - - - 12 채수일체형 관체 내부 촬상 장치 2012.11.071201182 카메라모듈과 석션기를 일체화시켜 배관상태감시와 채수를 동시에 가능하게하는 장치에 관한 특허 - - - 13 태양광발전 전력량 처리시스템 및 그 방법 2011.11.171086562 태양광발전소에서 생산된 전력의 원격 상계처리에 대한 시스템 및 방법에 관한특허 - - - 14 흡착식탈황기 2011.12.1310956662014.04.02 2010800349648 연료전지 시스템에서 연료처리장치의 개질반응기로 공급되는 원료에 포함된 황화합물및 불순물을 제거하는 흡착식 탈황기에 관한 특허 상용화 - 삼천리 외 1개사국내 공동 특허 및중국 특허 등록 15 인입관 철거시스템 및 이를 이용한 인입관 철거방법 2012.03.061126432 도시가스 인입관을 본관으로부터 철거하기 위한시스템 및 방법에 관한 특허 - - - 16 연료전지 발전 전력량 처리 및 이용시스템 2012.04.031135306 연료전지 발전소에서 생산된 전력량 및 정보를 저장/비교/제어하는 시스템 및 방법에 관한 특허 - - - 17 그래핀 표면을 갖는 금속선의 제조방법 2013.09.061307982 그래핀특성을 활용한 에너지절감 및 효율화 소재 기술 개발/신규 사업모델 기반 기술 확보 기초 기술확보 - 삼천리외 1개사 공동출원/등록 18 농도 측정 보조 장치 2013.11.111330417 시간의 경과에 따라 감소하는 상수관망 내의잔류염소의 감소 속도를 실시간으로 측정하여 기존 실험방식 대비 비용절감, 시간감소 및 신뢰성을 높일 수 있음 - - - 19 그래핀 투명전극을 포함하는 전기변색소자 2014.02.211368564 그래핀을 활용한 에너지절감형 전기변색 소재 개발 및 기타 응용분야 적용 기술 개발/신규 사업모델 기반기술 확보 기초 기술확보 - - 20 직수 유입 방지 밸브 2014.02.241369136 밸브 작동부의 가스 유출측에서 직수가 유입되는 경우, 유입되는 직수로 인하여 가스 유입 공간이 폐쇄되는 것을 특징으로 하는,직수유입 방지밸브를 제공하여, 이중의 직수유입 방지 효과를 제공하는 특허 - - - 21 도시가스 연소용 퍼지장치 및 이를 이용한 퍼지 방법 2014.03.251379992 화염의 길이가 짧고 안정적이므로 도심에서도 주변 시설물의 영향을 받지 않고퍼지 작업이 가능하도록 한 특허 - - - 22 클램프 가이드를 갖는 파이프 정렬장치 및이를 이용한 파이프 정렬방법 2014.06.17 129965 파이프 정렬장치가 최소 부피로 구성되어 사선으로 배열된 파이프 및 파이프 끝단부에L관, T관등의 파이프 부속품이 용접 가능하도록 정렬이 가능한 클램프 가이드를 갖는파이프 정렬장치 및 이를 사용하는 파이프 정렬방법에 관한 특허 상용화 - 삼천리 외 2개사 공동출원/등록 23 지하매설물 관리용 데이터 처리장치 2014.08.05 1429391 지하에 매설되어 있는 배관 등의 시설물에 압력, 유량, 수질 등의 센서를 부착하여 데이터를 수집하고 저장, 전송 등의 역할을수행할 수 있는 장치에 관한 특허 - - 삼천리 외 1개사 공동특허 등록 24 형광 기질 혼합물을 이용하여 수도관 내의 생물막을 정량하는 방법 2014.11.25 1467164 형광 기질을 이용하여 생물막을 빠르고 편리하게 정량할 수 있는 새로운 방법을제시한 특허 - - - 25 소음분석을 통한 엔진이상감시방법 2015.01.22 1487614 운전 시간/환경에 따라 일정한 패턴으로 변화하는 엔진의 소음 특성을 자기 및 상호상관관계 분석하고 특정 고장에 대한 원인을규명하고 예방조치 할 수 있는 소음 분석을 통한 엔진 이상 감시 방법에 관한 특허 - - - 26 코제너레이션 시스템의 운전 결정방법 2015.03.04 1501376 코제너레이션 시스템에서 장래의 에너지부하를예측하고, 이에 따라 에너지 효율적으로 코제너레이션 시스템의 운전여부를 결정하는 방법에 관한 특허 - - - 27 코제너레이션 시스템의 부하 예측 방법 2015.06.10 1529392 과제 수집된 데이터 분석을 기반으로 현재의주변환경 상황에서 시스템에 작용할 부하를예측하는 방법에 관한 특허 - - - 28 분산형 발전융합시스템의 제어방법 2015.06.21. 1515709 전력 부하에 따라 연료전지를 운전하고, 열부하에 따라 엔진을 운전하는 간헐적 운전제어 방법에 관한 특허 - - - 29 재실자에 따른 코제너레이션 시스템의 부하 예측 방법 2015.07.28 1541648 데이터화된 재실자의 고유 정보를 분석하여 코제너레이션 시스템에 작용할 부하를 예측하는방법에 관한 특허 - - - 30 음용수 분배시스템에서 클로라이트와 클로라민을 조합한 소독 방법 2015.12.021575656 클로라이트와 클로라민을 조합하여 투여함으로써 세균성 생물막을 제어하고음용수의 수질을 현저히 개선하는 소독방법에 관한 특허 - - 삼천리 외 1개사 공동특허 등록 31 잔류염소 관리를 위한 차아염소산나트륨발생 장치 2015.12.211580668 잔류염소 관리를 위한 차아염소산나트륨 생성량 증가 및 반응시간을 단축시킨 발생장치에 관한 특허 - - 삼천리 외 1개사공동특허 등록 32 유체 누출 감지 장치(1) 2016.04.11 1613395 칼만필터, 곡률반경 함수 및 계단 함수를이용해 감지성능 향상시킨 유체 누출을감지하는 장치에 관한 특허 - - 삼천리 외 2개 대학 공동특허 등록 33 유체 누출 감지 장치(2) 2016.04.11 1613396 유체 누출이 발생한 위치를 점이 아닌 선으로 접근하여 보다 정확하게 파악할수 있는 방법에 관한 특허 - - 삼천리 외 2개 대학 공동특허 등록 34 지역난방 사업용축열조 및 이를 구비한누수 감지 시스템 2018.08.201891914 축열조에서 발생하는 누수를 대수선 전에미리 파악할 수 있는 누수 감지 방식에 관한 특허 - - - 35 표면에 그래핀이 형성된 금속선또는 판재의 제조방법 2018.11.071918299 마이크로파를 이용하여 금속선 또는 판재에 코팅된 카본 소스 고분자로부터 그래핀을 형성하는공정으로 기존보다 간단하고 저온에서 빠른 속도로 그래핀이 형성된 금속선 또는 판재의 제조방법 - - - 36 가스차단 작업용 호환형 어댑터 및 이를 구비한 가스차단장비 2019.02.131949939 인입관 철거시 가스누출 상태로 철거가진행되는 저압PLP 인입관을 No-blow로작업가능한 장비 및 방법에 관한 특허 - - - 37 이중 가스안전밸브 및 이를 구비한 가스배관 시스템 2019.07.021997892 전출입 연소기 연결 및 철거작업 중 발생 가능한 화재 및 폭발사고의 원천적인 방지를 위한 이중밸브에 대한 특허 - - - 38 도시가스 배관용 가스 차단기 2019.07.302007449 저압 PLP 인입관 철거시 사용되는 No-blow고무패킹 장비의 밀폐효율성을 올린 장치에대한 특허 - - - 39 가스 미터용 장애 진단 장치 및 이를 이용한 가스미터 2019.11.122046035 가스미터내 오리피스를 통한 차압 검출을 통해 가스미터의 장애를 진단하는 장치 및 방법에 대한 특허 - - - 40 이중 안전 밸브 및 이를 구비한 가스 배관 시스템 2019.11.122046155 전출입 연소기 연결 및 철거 작업 중 발생 가능한 화재 및 폭발사고의 원천적인 방지를위한 이중밸브의 연결방식에 대한 특허 - - - 41 이미지 분석 기술을 이용한 가스 계량기 관리 방법 2021.10.292322066 AI기반 지침 인식 자동화 시스템을 통한 오인 검침으로 발생되는 서비스 불만 및 후속 작업최소화시킨 관리 기술에 대한 특허 - - - 42 스마트 에너지 네트워크 기술을 활용한 산업체간 에너지 공급 및 거래 방법 2021.11.302335145 산업체간 발생한 다양한 잉여 에너지의 비용 등을감안한 효율적인 에너지 거래 방법에 대한 특허 - - - 43 진공퍼지 시스템 및 이를 이용한 진공퍼지 방법 2022. 08. 092432243 기존의 공동주택에서 사용되던 퍼지방식을 진공퍼지방식으로 개선하여 시간/인력 효율을 향상시킨 장비 및 시스템에 대한 특허 상용화 / 상품화 기술료 수익(1,500천원/ea) 44 비상용 액화가스 공급 시스템 및 방법 2022. 09. 202446871 도서지역의 액화가스 위성기지에서 비상 상황에서도 액화가스를 가스 수요처로 공급할 수 있도록 한 비상용 액화가스 공급 시스템 및 방법에 대한 특허 - - 삼천리 외 3개 기업공동특허 등록 45 배관 피복 손상부 탐사를 위한 원격 제어형 스마트 정류 시스템 및 이를 이용한 제어 방법 2023. 03. 172505108 매설 배관의 피복 손상 여부를 확인하기 위한방식전류 모니터링 방법(DCVG/ACVG 방법들)을선택 가능하게 하는 스마트 정류기에 대한 특허 - - 삼천리 외 1개 기업공동특허 등록 (2) 실용신안권 No 실용신안명칭 취득일등록번호 주요내용및 기대효과 상용화여부 매출기여도 비고 1 보완용접부를 포함하는 자동용접장치 2014.02.24 0475230 용접보완부에서 발생하는 가스를 기체배출홈을 통해 용접시 원활하게 배출하게하는 기술엔 관한 실용신안 - - - (3) 디자인 No 디자인명칭 취득일등록번호 주요내용 및 기대효과 상용화여부 매출기여도 비고 1 가스미터기용 적산계(1) 2014.11.07 300771018 가스계량기 검침용의를 위해 적산부를 하향(20도)으로 디자인 공익을 위한무상오픈 - - 2 가스미터기용적산계(2) 2015.02.160785429 가스계량기 검침용의를 위해 적산부를 하향(20도)으로 디자인 공익을 위한무상오픈 - - 3 방식전위 원격점검용 로거 2017.05.160908805 ICT 기술을 활용한 위험구간내 설치된 전기방식의 원격 측정을 통해 차량으로 인한 점검 중 사고 예방 및 데이터 축적 - - 삼천리 외 1개사 공동등록 4 시설물 점검용 드론 2017.05.260908806 접근하기 어려운 장소에 소형 무인항공기를 근접시켜 가스 누출 및 시설물 상태 점검 - - - 5 배관 자동 절단기 2017.05.260908815 강관 절단 연결작업시 화기로 인한 Air Bag 손상으로 발생될 수 있는 안전사고 방지 및 협소한 작업공간에서 효율적이고안전하게 절단 작업 가능 - - 삼천리 외 1개사 공동등록 ※ 지적재산권 관련 취득에 투입된 인력, 기간 및 비용에 관한 사항은 산정 불가 [㈜삼천리이에스] (1) 특허권 No 특허명칭 취득일 주요내용 및 기대효과 상용화여부 매출기여도 비고 1 바이오가스 생산을 위한 고온 가수분해와 멸균 및 열회수 시스템과 그 방법 2013.10.17 바이오가스 생산을 위한 혐기성소화 공정의 폐기물 전처리과정에고온으로 가수분해 및 멸균 공정 적용 및 폐기물이 보유하고 있는열을 다단 회수하는 시스템 및 방법을 제공고온 가수분해 및 멸균 공정을 통해 공정 안정화, 단위 시간당 바이오가스 생산량 증대, 바이오가스 소화를 위한 체류시간의 감소 등의 효과를 기대가능 상용화 해당사업 수주 기여 - 2 바이오메탄 생산 및 이산화탄소 회수를 위한 시스템 및 그 방법 2013.11.04 바이오메탄(바이오가스 중 메탄성분 분리 가스)을 생산하기 위한 막분리 공정 및 공정폐열을 회수하는 시스템 및 방법을 제공메탄 회수율을 높이기 위한 다단 막분리 공정에 전처리 과정의압축기 폐열을 회수하여 공정에 소요되는 열 에너지로 사용하여 총 에너지 소비절감 가능 상용화 해당사업 수주 기여 - 3 바이오메탄 생산 및 이산화탄소 회수를 위한 다단 막분리 시스템 및 그 방법 2013.11.04 바이오메탄(바이오가스 중 메탄성분 분리 가스)을 생산하기 위한바이오가스의 전처리 공정 및 3단 막분리 공정 시스템 및 방법을 제공바이오메탄 막분리법의 기존 문제점이었던 낮은 메탄 회수율의 문제를 3단 막분리 공정으로 해결 가능함 상용화 해당사업 수주 기여 - 4 터치 리모콘 2014-04-24 전면에 LCD 터치패널이 설치되어 사용자가 별도의 버튼을 사용하지아니하고 터치패널을 이용하여 손가락 또는 터치펜으로 필요한 모든기능을 수행하도록 구성되며, 터치패널이 고정되는 전면 프레임이통상의 콘센트 크기와 동일한 크기로 얇게 성형 사출하여 제작되며, 전면 프레임과 체결되어 내부에 인쇄회로기판과 필요한 기능을수행할 부품이 위치할 공간을 확보하여 성형 제작된 후면 프레임으로구성하되, 후면 프레임에는 회로기판 및 부품을 수용할 수 있도록 직사각형으로 돌출되게 형성하고, 터치 리모콘을 벽에 설치하기 위한고정용 체결구가 형성되며, 전원선 및 신호선 수용구가 형성되고, 온도센서로 온도를 감지하기 위한 공기이동구가 형성되어 있는 터치 리모콘 상용화 해당사업 수주 기여 - 5 조립성이 용이한 천정카세트형 가스히트펌프 2015.03.18 완충재로 형성되며, 내벽에 유체를 하방으로 안내하는 하우징 부와 상기 하우징 부의 하단에 체결되며, 외기를 흡입 및 배출하는 유로를 형성하는 흡입 및 배출부와; 상기 하우징 부의 내부에 설치되며, 외기를 강제 흡입하여 열교환하고, 열교환된 외기를 상기 흡입 및 배출부를 통해 강제 배출하는 열교환부; 및 완충재로 형성되며, 상기 하우징 부와 체결되며, 상기 열교환부에서 열교환 시 발생되는 유체를 배출하는 드레인 부를 포함하는 가스 히트 펌프 상용화 해당사업 수주 기여 - (2) 디자인 No 특허명칭 취득일 주요내용 및 기대효과 상용화여부 매출기여도 비고 1 가스히트펌프용 드레인판 2015.01.23 흡입되는 공기를 열교환한 후에 실내로 공기를 배출하도록 건물 내부의 천정에 설치되는 가스 히트펌프에 있어, 하우징에 일체로 결합되어 열교환시 발생되는 응축수가 가스히트펌프의 외측으로 배출되지 않게 집진되도록 사용 상용화 해당사업 수주 기여 - 2 가스히트펌프용 하우징 2015.01.23 흡입되는 공기를 열교환한 후에 실내로 공기를 배출하도록 건물 내부의 천정에 설치되는 가스히트펌프에 있어, 가스히트펌프의 내부에 구비되는모터 및 열교환기와 같은 구성 부품 등을 안정적으로 설치 상용화 해당사업 수주 기여 - [㈜삼천리이엔지] (1) 특허권 No 명칭 취득일 등록번호(출원번호) 주요내용 및 기대효과 상용화여부 매출기여도 비고 1 클램프 가이드를 갖는 파이프 정렬장치 및 이를 이용한 파이프 정렬방법 2014.06.17 129965 파이프 정렬장치가 최소 부피로 구성되어 사선으로 배열된 파이프 및 파이프 끝단부에 L관,T관등의 파이프 부속품이 용접가능하도록 정렬이 가능한 클램프 가이드를 갖는 파이프 정렬장치 및 이를 사용하는 파이프 정렬방법에 관한 특허 - - 삼천리이엔지 외 2개사 공동출원/등록 2 배관용 에어백 장치 2016.01.15 068831 유체 수송 배관의 공사 배관 구간 내에 설치되는 배관용 에어백 장치로서, 팽창성 재질로 형성된 에어백 및 상기 에어백에 연결된 주입 파이프로 상기 공사 배관 구간 내의 유체를 외부로 배출시키기위한 배출 통로를 제공하는 배출호스를 포함하는 에어백 장치의 관한 특허 상용화 - - 3 파이프 연결 시공시에 사용되는 조절식 웰딩하우스 2020.06.29 092815 파이프 연결 시공시에 사용되는 웰딩하우스로서, 외측프레임 및 내측프레임의 상호 결합폭을 조절할 수있는 폭 조절수단을 포함하고 굴착배면 토사의 붕괴방지 및 용접작업자 매몰 방지 기능과 구조체의 재사용이 가능한 굴착폭 조절이 되는 흙막이용 웰딩하우스에 관한 특허 상용화 - - 4 원격 유체누출 확인용 검침공 2020.10.23 030582 센서모듈이 측정값을 메모리에 데이터로 저장한 상태에서 차량 등의 원격감지장치가 접근하면 메모리에 저장된 데이터를 통신칩을 통하여 원격감지장치에 전달하는 특허 - - - 5 가스 흐름을 따라 이동하는 천공칩을 효과적으로 회수할 수 있는 칩제거장비 2021.08.30 055124 핸들부와 승강로드부를 가진 구동유닛 등을 결합시켜가스배관에 장착되는 하우징유닛 및 상기 핸들부가 회전 조작할 때 가스 흐름을 따라 이동하는 천공칩을효과적으로 회수할 수 있는 칩제거장비에 관한 특허 상용화 - - 6 수분 침투를 방지할 수 있는 원격 유체 누출 확인용 검침공 2022.09.16033077 기존 원격 유체누출 확인용 검침공을 수분 침투의단점을 보완한 신규 기술을 활용하여 보다 광범위한영역에 적용 가능한 특허 - (2) 상표권 No 명칭 취득일 등록번호 상용화여부 매출기여도 비고 1 홍콩식대중음식점 Salon de HAO'SUM 2023.02.07 1972609 국내상표, 도형복합, 일반상표 상용화 - 2 호심식관 2022.05.10 1865698 국내상표, 도형복합, 일반상표 상용화 - 3 호우섬 HAOSUM 2022.04.25 1860640 국내상표, 도형복합, 일반상표 상용화 - 4 Ri chun sam 利 天 三 리천삼 2022.04.06 1853515 국내상표, 도형복합, 일반상표 - - 5 차이키 레스토랑 채기채관 홍콩식 대중음식점 Cai Kee Restaurant 2022.02.17 1834453 국내상표, 도형복합, 일반상표 - - 6 서리재 바른고기 정육점이 만든 직화구이집 2021.07.09 1750119 국내상표, 도형복합, 일반상표 상용화 - 7 서리재 바른고기 정육점이 만든 직화구이집 2021.07.09 1750117 국내상표, 도형복합, 일반상표 상용화 - 8 CHAI 797PUDA 2020.05.20 1607791 국내상표, 도형복합, 일반상표 - - 9 PUDACHAI 797 2020.05.20 1607790 국내상표, 도형복합, 일반상표 - - 10 정 정육점 불고기 2018.10.23 1409616 국내상표, 도형복합, 일반상표 상용화 - 11 정 정육점 불고기 2018.10.16 1407200 국내상표, 도형복합, 일반상표 상용화 - 12 정 정육점 불고기 2018.10.16 1407199 국내상표, 도형복합, 일반상표 상용화 - 13 CHAI 797 PLUS CHINESE CUISINE 2018.04.23 1353181 국내상표, 도형복합, 일반상표 상용화 - 14 남 남자짜장 2018.04.04 1347792 국내상표, 도형복합, 일반상표 상용화 - 15 정 바른고기 바른가격 정육점 2018.02.27 1334986 국내상표, 도형복합, 일반상표 상용화 - 16 정 바른고기 바른가격 정육점 2018.01.31 1326674 국내상표, 도형복합, 일반상표 상용화 - 17 정 바른고기 바른가격 정육점 2018.01.31 1326673 국내상표, 도형복합, 일반상표 상용화 - 18 GASTRO PUB EAT & DRINK SL&C 2014.08.19 0296961 국내상표, 도형복합, 일반상표 - - 19 GASTROPUB EAT & DRINK SL&C 2014.08.19 0296960 국내상표, 도형복합, 일반상표 - - 20 GASTROPUB AMERICAN DINING SL&C 2014.08.19 0296959 국내상표, 도형복합, 일반상표 - - 21 CHINESE CUISINE CHAI 797 2012.07.31 0236807 국내상표, 도형복합, 일반상표 상용화 - 22 챠이797 2010.01.28 0193705 국내상표, 도형복합, 일반상표 상용화 - 23 Chai797 2009.12.04 0192266 국내상표, 도형복합, 일반상표 상용화 - 24 SL&C 2009.12.04 0192263 국내상표, 도형복합, 일반상표 상용화 - 25 차이797 2009.12.04 0192262 국내상표, 도형복합, 일반상표 상용화 - 26 에스엘앤씨 2009.12.04 0192259 국내상표, 도형복합, 일반상표 상용화 - 다. 법률, 규정 등에 의한 규제사항 (정부 ·지방자치단체)지배회사 및 주요종속회사의 내용 도시가스사업법도시가스사업법은 1978년부터 제정되어 시행되고 있으며, 이 법은 도시가스사업을 합리적으로 조정ㆍ육성하여 사용자의 이익을 보호하고 도시가스사업의 건전한 발전을 도모하며, 가스공급시설과 가스사용시설의 설치ㆍ유지 및 안전관리에 관한 사항을 규정함으로써 공공의 안전을 확보함을 목적으로 합니다. 따라서 연결실체는 도시가스사업을 영위함에 있어 도시가스사업법을 준수하고 있습니다.(2) 도시가스공급규정도시가스공급규정은 도시가스사업법 제20조의 규정에 의거 도시가스회사가 가스사용자 또는 가스사용신청자의 요청에 따라 도시가스를 공급함에 있어 안전관리ㆍ가스요금ㆍ공사비ㆍ그 밖의 가스사용자가 부담하여야 하는 금액의 징수방법 및 공급조건에 관한 제반 사항을 규정하고 있습니다. 본 규정은 시ㆍ도지사가 허가한 공급권역내 가스사용자, 수요자 및 가스설치 시공자에게 적용됩니다. 연결실체는 경기도지사 및 인천광역시장으로부터 승인받은 도시가스 공급규정에 의해 사업을 영위하고 있습니다.(3) 집단에너지사업법집단에너지사업법은 1991년 제정되어 시행되고 있으며, 이 법은 집단에너지공급을 확대하고, 집단에너지사업을 합리적으로 운영하며, 집단에너지시설의 설치ㆍ운용 및안전에 관한 사항을 정함으로써 「기후변화에 관한 국제연합 기본협약」에 능동적으로 대응하고 에너지절약과 국민생활의 편익증진에 이바지함을 목적으로 합니다. 따라서 연결실체는 집단에너지사업을 영위함에 있어 집단에너지사업법을 준수하고 있습니다.(4) 열공급규정열공급규정은 집단에너지사업법 제17조의 규정에 의거 집단에너지사업자가 요금이나 그 밖의 공급조건에 관한 규정을 정하여 산업통상자원부 장관에게 신고한 규정입니다. 본 규정은 주무부에서 허가한 공급권역내의 사용자에게 적용됩니다. 연결실체는 산업통상부장관에게 신고한 열공급규정에 따라 집단에너지사업을 영위하고 있습니다.(5) 전기사업법전기사업에 관한 기본제도를 확립하여 전기사업의 합리적 운용을 목적으로 만들어진 법률로 1990년에 제정되었습니다. 이 법률은 전기사업자의 이익을 보호하고 전기사업의 건전한 발전을 도모하며 전기설비 공사, 유지 및 운용에 필요한 사항들을 정하여 공공안전성을 확보하는 것으로 그 목적으로 합니다.(6) 전력시장운영규칙전력시장운영규칙은 전기사업법 제43조 규정에 의해 전력시장 및 전력계통의 효율적이고 안정적인 운영에 필요한 사항과 신에너지 및 재생에너지 개발ㆍ이용ㆍ보급 촉진법 제12조의 9에 의하여 신재생에너지 공급인증서 거래시장 운영에 필요한 사항을 정함을 목적으로 합니다. 라. 환경보호 관련사항 지배회사의 내용 도시가스부문연결실체는 폐기물 관리법, 대기환경 보전법, 소음.진동 관리법, 오수.분뇨 처리에 관한 법률, 수질 환경 보전법 등 환경관련 법규를 준수하기 위하여 천연가스, 배관공사 용접 및 전기방식, 폐기물 처리, 오염방지 시설 등 4개 분야에 대해 정기(1회/3년) 및 비 정기 환경 영향평가를 실시하고 있습니다.또한 2023년 3월 22일 ~ 3월 24일 한국가스안전공사에서 실시(1회/1년)한 ISO 14001 심사를 통해 인증기준에 적절히 부합한다는 평가를 받았으며, 매년 내부심사를 통해 환경 유해요소를 지속적으로 관리하고 있습니다.이러한 활동을 통해 당사의 경영활동 영역에서 환경과 상호작용을 하고 있는 요소가 무엇인지 파악하여 긍정적 및 부정적인 주요 환경영향 인자를 선정하고 지속적 환경 개선의 토대를 마련해 가고 있습니다.(2) 발전부문 연결실체는 개별 오염물질 배출시설의 관리를 하나의 사업장 단위로 통합관리하여, 배출되는 오염물질 환경에 미치는 영향에 대한 종합적인 분석을 통해 사업장 전체적으로 오염물질의 배출을 최소화하는 통합환경관리 체계를 목표로 운영하고 있습니다. 이러한 통합환경관리 제도 하에서 기 구축된 관리체계에 대한 이행도 주기적으로 점검하여 운영조건과 배출기준을 설정 및 관리함으로써 환경영향 최소화를 위해 노력하고 있습니다. 더불어 환경오염시설의 최적관리를 통한 배출허용기준 준수 및 환경오염사고의 대비대처를 위한 전담인력을 지정하여 전문적인 대응이 가능하도록 하고, 지속적이고 안정적인 환경관리를 실현하고 있습니다.(3) 집단에너지부문연결실체는 청정연료인 천연가스를 연료로 사용하고 있으며, 대기오염물질 배출저감을 위하여 저NOx버너 및 질소산화물저감설비(SCR)의 대기오염방지시설을 설치하여 운영함과 동시에 굴뚝배출가스원격감시체계를 통해 대기오염물질 배출 상태를 24시간 자체 감시하고 한국환경공단에 그 데이터를 실시간 전송함으로써 대기환경관리를 시행하고 있습니다. 또한, 수질 및 수생태계보전에관한법에 의해 발전소에서 발생되는 폐수는 자체 폐수처리공정을 통해 배출허용기준 이내로 배출관리 되며, 기타 발전소의 소음방지를 위해 소음이 외부로 전달되지 않도록 설비들을 옥내화하여 운영하고 있습니다. 이러한 활동을 통해 당사의 경영활동 영역에서 환경과 상호작용을하고있는 요소가 무엇인지 파악하여 긍정적 및 부정적인 주요 환경영향 인자를 선정,관리하여 지속적 환경 개선의 토대를 마련해 가고 있습니다. 마. 사업부문별 현황 및 영업개황 [도시가스부문] (1) 사업의 특성도시가스는 가정용, 업무/산업용으로 사용되는 연료이며, 시민생활과 직접 관련되는생활필수품적 산업으로서, 연소시의 저공해성, 운반의 편의성, 사용 및 취급의 편의성 등 여타의 에너지원에 비해 그 장점이 돋보이는 무공해 청정에너지입니다. 이러한도시가스가 수용가에 공급되기 위해서는 설비투자(배관투자, 안전관리투자) 비용이 많이 소요되는 장치산업적 특성과 공익산업적 특성을 가지고 있으므로, 정부로부터 공급권역을 승인받아 도시가스를 공급하고 있습니다.도시가스 사업자는 안전관리 및 안정적 공급의무를 지고 있으며, 도시가스사업법을 주된 근거 법으로 하여 정부로부터 안전문제와 요금책정에 관하여 통제를 받고 있습니다.도시가스사업에서 천연가스의 도입 계약부터 운반, 비축, 국내 공급까지는 공기업인 한국가스공사가 담당하고 있으며, 최종소비자에게 공급하는 일반 도시가스 부문은 민간 기업인 도시가스 회사들에 의해 운영되고 있습니다.(2) 사업의 성장성정부의 에너지 다변화 정책과 청정에너지 의무사용 지역 확대, 그리고 교토 기후협약의 발효에 따라 친환경에너지에 대한 관심이 높아지고 있으며, 관련 규제가 강화될 경우 도시가스의 소비는 증가될 것으로 예상됩니다. 특히, 천연가스 액화 과정에서 분진, 황, 질소 등이 제거되어 타 화석 연료에 비해 친환경적이며 열효율이 높아 경제적입니다. 이러한 천연가스의 우수성으로 인하여 산업용, 열병합 및 냉방용의 공급이증가할 것으로 전망되고 있습니다. 하지만 지구온난화 현상으로 인한 평균 기온 상승은 판매량에 부정적인 요소로 작용하고 있습니다.(3) 경기변동의 특성 및 계절적 특성영업용, 산업용 수요를 제외한 도시가스 수요는 경기변동과 연관성이 낮은 편입니다.도시가스 판매량은 난방용 수요가 많은 동절기와 난방용 수요가 적은 하절기의 계절적인 편차가 심하며, 동절기의 가스 판매량 비중이 높습니다.(4) 국내 시장여건 구 분 삼천리 공급권역 경기도(13개 시) 수원시, 안양시, 광명시, 부천시, 안산시, 시흥시, 의왕시, 군포시, 평택시, 오산시, 안성시, 용인시, 화성시 인천광역시(5개 구) 미추홀구, 중구, 동구, 연수구, 남동구 일부 2023년 3월 31일 현재 국내 시장에는 당사를 포함하여 총 34개의 사업자가 도시가스를 공급하고 있습니다. 도시가스 공급량 기준 16.6%(2월 누계)의 시장점유율로 국내시장 점유율 1위를 차지하고 있습니다 . (단위 : %) 회사명 2023년 1분기 2022년 2021년 삼천리 16.3 16.6 16.3 서 울 9.9 8.3 8.0 코원에너지서비스 7.1 6.6 6.4 예스코 6.7 5.4 5.3 경 동 6.3 8.9 9.6 부 산 5.5 5.7 5.7 대 성 5.2 4.4 4.8 대 륜 4.0 3.8 3.6 경남에너지 3.9 3.7 3.8 J B 3.8 4.0 4.0 기 타 31.3 32.6 32.5 합 계 100.0 100.0 100.0 ※ 출처 : 한국도시가스협회 도시가스사업통계월보 '23년 2월 공급량누계 기준※ 상기 자료는 공시서류제출일 현재 게재되어 있는 가장 최근 자료임(5) 회사 경쟁우위요소 연결실체는 택지개발 및 산업단지 조성이 활발한 수도권 공급권역을 기반으로, 단일 도시가스 회사로서 최대의 공급량을 확보하고 있습니다. 연결실체는 30년 이상의 도시가스 공급경험 및 노하우를 바탕으로 삼천리배관기술기준(SPES)을 운용하여 도시가스업무 프로세스를 표준화하였으며, 영업부문에 있어서 산업체 에너지진단을 통한 효율적인 제안영업을 시행하고 있습니다. 그 밖에 고효율 가스기기 연구, 업무 프로세스 개선을 통한 내부효율화를 통해 핵심 역량을 지속적으로 제고하고 있습니다. [발전부문] (1) 사업의 특성(가) 발전사업의 정의발전사업은 전기를 생산하여 이를 전력시장을 통해 전기판매사업자에게 공급하는 것을 주된 목적으로 하는 사업(전기사업법 제2조 3항)입니다. (나) 발전사업의 특성 1) 국가ㆍ지리적 특성 - 전력계통이 고립되어 있어 인접국과 계통연계를 통한 전력융통 곤란 - 전력 공급원과 주요 수요처가 떨어져 있어 장거리 송전 필요 2) 기술적 특성 - 전기는 수요와 공급이 동시에 이루어짐 - 안정적인 전력공급을 위하여 적정수준의 예비설비 보유가 필수적 3) 전력 수송을 위한 계통망(송배전망) 구축이 필수 - 송배전망 부문은 발전과 달리 자연 독점성이 강하게 존재 4) 일반적 특성 - 초기에 대규모 투자가 소요되고, 투자비 회수에 장기간 소요 (2) 사업의 성장성전력소비는 사용의 편리성과 가격안정으로 지속적 증가추세에 있습니다. '22년말 기준 국내 총 전력거래량은 550,832GWh로 지난 10년간('12년~'22년) 연평균 1.6% 증가하였습니다.(3) 경기변동의 특성 및 계절적 특성발전사업은 경기변동과 밀접한 상관관계가 있어 경기가 활황일 때가 경기가 침체된 때보다 전력수요증가율이 높으며, 계절적으로는 냉방수요가 많은 하절기에 연중 최대전력수요가 발생하고 타절기보다 전력사용량이 증가합니다. 한편, 최근에는 심야기기 보급확대 및 난방수요 증가로 동절기에도 전력거래량이 급증하는 추세입니다.(4) 국내 시장여건 (가) 연료원별 설비용량 (단위 : MW) 구 분 원자력 석탄 유류 LNG 양수 신재생 기타 합계 설비용량 24,650 38,128 920 41,201 4,700 28,985 457 139,049 비 중 18% 27% 1% 30% 3% 21% 0% 100% ※ 출처 : 전력통계정보시스템 2023년 3월 연료원별 발전설비(나) 발전 사업자별 설비용량 (단위 : MW) 구 분 한수원 남동발전 중부발전 서부발전 남부발전 동서발전 기타 합 계 설비용량 30,032 9,278 10,775 11,503 11,479 9,574 56,407 139,049 비 중 22% 7% 8% 8% 8% 7% 41% 100% ※ 출처 : 전력통계정보시스템 2023년 3월 회원사별 발전설비(다) 발전 사업자별 규모 및 시장점유율 발전사 발전거래량(2023년 3월 누계) 거래량(GWh) 점유율(%) 한수원 43,215 31% 남동발전 9,777 7% 중부발전 11,364 8% 서부발전 9,885 7% 남부발전 11,448 8% 동서발전 9,167 7% 기 타 43,869 32% 합 계 138,725 100% ※ 출처 : 전력통계정보시스템 2023년 3월(누적) 회원사별 전력거래량 (5) 경쟁우위요소발전시장은 전기 생산 원가가 낮은 발전소부터 정해진 순서에 따라 전력이 생산, 판매되는 구조로 발전소의 원가를 낮출 수 있는 발전설비 효율 및 연료비 절감이 주요 경쟁력이 되고 있습니다.㈜에스파워는 청정원료인 LNG를 연료로 사용하고 복합화력발전방식(1차로 가스터빈을 돌려 발전하고, 가스터빈에서 나오는 고온의 배기가스 열로 증기를 생산해 2차로 증기터빈을 돌려 발전하는 방식)을 이용하여 전통적인 화력발전에 비해 친환경적이고 효율이 높은 장점이 있습니다. 또한 수도권에 위치하여 송전손실이 적고, 발전배열 활용을 통한 에너지 이용 효율 증대 등의 경쟁우위를 가지고 있습니다. [자동차판매부문] (1) 사업의 특성 국내 수입 자동차 시장은 1987년 소형차를 시작으로 국내 소비자에게 판매되기 시작하였으며, 2022년 기준 26개의 수입차 브랜드가 약28만대의 판매 실적을 기록하였습니다. (출처 : 한국수입자동차협회) (2) 사업의 성장성 국내 수입자동차 시장은 소득 수준 향상 및 수입차에 대한 소비자 인식 변화에 따라 판매대수는 2013년 약 16만대에서 2022년 약 28만대를 기록하여 연평균 6%의 성장률을 기록하고 있습니다. 최근 5개년 수입 자동차 판매 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 대) 연도 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년1분기 누계 판매대수 244,780 274,859 276,146 283,435 61,684 ※출처 : 한국 수입자동차협회 (3) 경기변동의 특성 및 계절적 특성국내 수입 자동차 시장의 상위 3개 브랜드인 BMW, 벤츠(Mercedes-Benz), 아우디(Audi)의 경우 프리미엄 브랜드로 경기에 대한 소비자 민감도가 상대적으로 낮습니다. 또한 계절적 특성보다는 제조사의 차량 공급 및 딜러사의 판매 조건에 더 큰 영향을 받습니다.(4) 국내외 시장여건 국내 수입 자동차 시장은 1987년 최초로 국내 소비자에게 판매되기 시작하여 지속적으로 국내 자동차 시장에서의 시장 점유율을 높여가고 있습니다. 2013년 국내 자동차 시장 내 수입차 시장 점유율은 약 12.1%였으며 2022년의 경우 19.6%까지 확대되었습니다. 최근 5개년 국내 자동차 시장 내 수입차 시장 점유율은 다음과 같습니다. (단위 : %) 연도 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년3월 누계 시장 점유율 15.9 16.7 18.7 19.6 17.0 ※출처 : 한국 수입자동차협회 (5) 경쟁우위요소당사는 BMW 공식 딜러사로 비엠더블유코리아㈜로부터 차량을 공급받아 소비자에게 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. BMW의 2022년 국내 수입차 시장 내 점유율은 약 27.7%로 벤츠(Mercedes-Benz)에 이어 두번째 시장 점유율을 차지하고 있으며, 벤츠(Mercedes-Benz), 아우디(Audi)와 함께 독일 3사로 소비자에게 프리미엄 브랜드 이미지로 각인되어 있습니다.BMW는 딜러사를 통해 신차 및 BPS 매장을 전국 주요 도시에서 영업하고 있으며, 타 수입차 브랜드보다 유리한 소비자 접근성으로 시장점유율을 높이고 있습니다.또한, 일반정비 뿐만 아니라 판금, 도장 수리 등이 가능한 서비스 센터를 구축하여 차별화된 정비 서비스를 제공하고 있습니다.최근 5개년 BMW 판매대수 및 국내 수입차 시장 내 BMW 시장 점유율은 다음과 같습니다. (단위 : 대, %) 연도 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년1분기 누계 판매대수 44,191 58,393 65,669 78,545 18,134 시장 점유율 18.1 21.2 23.8 27.7 29.4 ※출처 : 한국 수입자동차협회 집단에너지부문 사업의 특성 (가) 집단에너지사업의 정의집단에너지사업법에 따르면 '집단에너지'는 '다수의 사용자를 대상으로 공급되는 열또는 열과 전기'로 정의되어 있으며, 동법 시행령 제2조에서는 '지역냉ㆍ난방사업'과'산업단지 집단에너지사업'으로 구분하고 있습니다. 지역냉ㆍ난방사업의 경우 시간당 열생산용량이 5Gcal, 산업단지 집단에너지사업의 경우 시간당 열생산용량이 30Gcal 이상을 사업기준으로 정의하고 있습니다.집단에너지사업은 주거, 상업지역 또는 산업단지 내의 다수 사용자에게 열 또는 전기를 일괄적으로 공급,판매하는 사업을 말하며, 사용자는 개별적으로 에너지 생산시설을 설치하지 않습니다.(나) 사업의 종류집단에너지사업은 「지역냉ㆍ난방사업」, 「산업단지 집단에너지사업」으로 구분할 수 있습니다. 구 분 사 업 내 용 지역냉ㆍ난방사업 일정지역 내에 있는 주택, 상가 등 각종 건물을 대상으로 난방용, 급탕용, 냉방용 열 또는 열과 전기를 공급하는 사업 산업단지 집단에너지사업 산업단지 입주업체를 대상으로 공정용 열 또는 열과 전기를 공급하는 사업 (다) 사업의 효과 ㅇ 에너지 이용효율 향상에 의한 대규모 에너지 절감 및 온실가스 감축 ㅇ 집단에너지 공급에 의한 주거 및 산업부문의 편의 제공 - 지역냉난방 : 24시간 연속냉난방에 의한 쾌적한 주거환경 조성 - 산업단지 : 양질의 저렴한 에너지공급으로 기업경쟁력 강화 ㅇ 분산형 전원확보로 국가 전력수급 다양화에 기여 - 발전소 부지난 해소 및 송전손실 감소 ㅇ 지역냉방 보급확대로 하절기 전력 첨두부하 완화에 기여 ㅇ 미활용에너지 활용증대로 국가 에너지이용효율 향상 및 석유의존도 감소 - 산업공정 폐열, 쓰레기 소각열, 매립가스(LFG) 등을 열원으로 활용 ※ 출처 : 한국에너지공단 집단에너지사업 편람(2022) (라) 공급 현황 지역냉난방은 2021년말 기준 전국 총 주택수 18,812천호 중 3,525천호에 공급됨으로써 보급률은 약 18.7%를 보이고 있습니다. [최근 5년 연도별 집단에너지 공급세대(공급업체)수 추이(공급기준)] (단위 : 천호, 개) 년도 공급세대수 및 업체수 (공급기준) 국내 총 주택 수 보급률(%) 주택수 난방빌딩수 냉방빌딩수 업체수 2021 3,525 6,251 2,702 978 18,812 18.7 2020 3,400 5,204 2,463 938 18,526 18.4 2019 3,252 4,858 2,129 939 18,127 17.9 2018 3,016 4,781 1,788 934 17,633 17.6 2017 2,896 4,209 1,526 939 17,123 16.9 ※ 출처 : 한국에너지공단 집단에너지사업 편람(2022)※ 상기 자료는 공시서류제출일 현재 게재되어 있는 가장 최근 자료임(2) 사업의 성장성 집단에너지사업은 미세먼지, 기후변화대응 등 국민의 환경에 대한 관심이 커지고, 에너지시설에 대한 친환경요구 증대 및 분산형전원으로의 역할 확대 등 사업의 중요성이 부각되고 있으며, 집단에너지 확대보급을 위한 정부정책이 지속적으로 수립 및 추진되고 있습니다. 정부의 재생에너지3020(2017.12.20), 제3차 에너지기본계획(2019.6.4) 등 친환경적이고 안전한 에너지로의 전환정책에서 집단에너지의 중요성은 증대되고 있으며, 제5차 집단에너지 공급 기본계획(2020.2.28)에서는 2023년까지 집단에너지 보급률 20.9%(408만 호), 51개 산업단지('19년 46개) 보급 목표를 수립하여 추진할 계획을 마련하고 있습니다.또한 지역난방은 사용의 편의성과 경제적인 열요금으로 사용자의 선호도도 점차 높아지고 있습니다. 특히 난방(온수 포함) 에너지수요는 가구원 수 감소와 연료대체에 따른 효율개선 등의 수요 감소요인에도 불구하고, 가구수 및 소득증가에 따라 비교적완만한 증가세가 예상됩니다.(3) 경기변동의 특성 및 계절적 특성에너지 수요구조는 경제성장, 산업구조의 변화, 인구ㆍ가구ㆍ주택수의 변화, 국민소득수준, 도시화 및 생활패턴의 변화 등에 따라 많은 영향을 받고 있습니다. 소득수준 증가에 따른 여가선호 및 생활수준 향상, 환경비용부담 증가 등으로 도시가스ㆍ전력ㆍ열 에너지를 위주로 하는 에너지소비의 고급화 추세가 가속화되고 있습니다. 지역난방 판매량은 난방 수요가 높은 동절기와 수요가 낮은 하절기의 계절적인 편차가 심하며, 동절기의 판매량 비중이 높습니다.(4) 국내외 시장여건지역냉난방사업자는 2021년말 기준 29개 사업자(58개 사업장)가 공급중이며, 공급 세대수는 3,427천세대 입니다. 시장 점유율은 한국지역난방공사(51%)가 가장 크며 이어서 GS파워(13%), 서울에너지공사(7%) 순이며, 당사의 점유율은 0.6% 수준으로분류됩니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 지역냉난방사업자별 열/전기 판매량' 참조 (5) 경쟁우위요소연결실체는 30년 이상의 도시가스 공급 경험 및 노하우와 소형열병합 발전설비 설치ㆍ운영 경험을 바탕으로 집단에너지사업에 진출하여 성공적으로 사업을 진행해 나가고 있습니다. 앞으로도 그동안 축적된 노하우와 기술역량을 바탕으로 집단에너지사업의 사업성 제고를 위해 경영효율화 및 핵심인력 육성을 지속적으로 추진할 예정입니다.연결실체의 첫 집단에너지사업인 광명열병합발전소는 2008년 2월 열원시설 공사에 착공한 것을 시작으로 2009년 6월 광명 소하지구에 최초 열공급을 개시하였으며, 2010년 종합준공하여 2022년말 현재 광명 역세권, 소하/신촌 지구 및 인근 지역 내 약 2만 1천여 세대의 아파트와 상업용 건물에 지역 냉ㆍ난방용 열을 공급하고 있으며, 광명 역세권 지구에는 전기도 직접 공급하고 있습니다.연결실체는 보다 전문적인 집단에너지사업 수행과 그룹사간 시너지 창출을 위해 2006년 한국지역난방공사와 합작하여 ㈜휴세스를 설립하였으며, 2023년 3월말 현재 화성 향남1, 2지구, 남양뉴타운지구, 봉담2지구, 비봉지구 및 수원 호매실지구 등 약 6만6천여 세대에 열을 공급하고 있습니다. 이를 위해 ㈜휴세스는 2013년 수원 호매실에 138Gcal/h, 2016년 화성 향남2지구에 69Gcal/h의 열을 생산하는 자체 열원시설을 건설하였습니다. [플랜트부문]플랜트부문은 ㈜삼천리이에스, ㈜삼천리이엔지를 통해 사업을 영위하고 있습니다. 주요 사업은 ㈜삼천리이에스의 고효율기기 공급 사업, 에너지솔루션 사업, 에너지플랜트 및 환경에너지 사업, ㈜삼천리이엔지의 배관 시공 사업으로 구분할 수 있습니다.(1) 사업의 특성(가) 고효율기기 공급 사업정부는 에너지 절약 효과가 큰 설비 및 기기를 고효율 기자재로 인증하여 이의 보급을 활성화하고 있습니다. 정부에서 인증하는 고효율 에너지 기자재 분야는 조명설비, 단열설비, 전력설비, 보일러 및 냉난방설비로 구성되어 있으며, ㈜삼천리이에스는 이 중 고효율 냉난방설비인 가스히트펌프(GHP)를 주로 공급하고 있습니다.가스히트펌프(GHP)는 가스엔진으로 압축기를 구동해 냉매를 실내기와 실외기 사이에 냉매관으로 흐르게 하여 액화와 기화를 반복시켜 여름에는 냉방기로, 겨울에는 난방기로 이용하는 공조기기입니다. 주로 학교, 병원, 오피스 등의 건물에 설치하고 있습니다. 전기를 사용하는 일반적인 냉난방기(EHP)보다 에너지 비용 절감 효과가 좋고, 중앙 자동 제어가 가능한 장점이 있습니다. ㈜삼천리이에스는 GHP 이외에도 히트펌프, 가스계량기, 정압기, AMI 등의 고효율 기기를 공급 중 입니다.현재 정부는 시설 자금 융자 및 세금 감면, 공공기관의 고효율 에너지 기자재 우선 구매, 공동주택 및 3천제곱미터 이상 업무용 건물 등 신축 시 고효율 인증 제품 사용 권장, 고효율 인증 제품 설치 장려금 지원 제도 등의 고효율 에너지 기자재 보급 확대 지원 정책을 시행하고 있습니다.(나) 에너지솔루션 사업에너지솔루션사업은 일상생활이나 산업체의 생산활동 등에 사용되고 버려지는 에너지의 경제적 활용 가능성을 극대화하도록 하는 솔루션을 제공하는 사업입니다. 에너지 사용자는 버려지는 에너지의 재활용을 통해 정부의 에너지 효율화 및 온실가스 감축에 대응할 뿐만 아니라 지구온난화 억제에도 기여할 수 있습니다.에너지솔루션사업은 정부의 에너지이용 효율화 및 온실가스 감축 정책에 힘입어 지속적인 성장세를 보이고 있으며, ㈜삼천리이에스는 에너지효율과 기술을 기반으로 에너지절약전문기업(ESCO)으로서의 역할을 수행하고 있습니다.에너지솔루션사업은 에너지 사용자가 에너지 절약을 위하여 기존의 노후화되거나 저효율로 운전중인 에너지 사용 시설을 고효율 에너지 사용 시설로 대체 또는 보완하고자 할 때 에너지절약전문기업(ESCO)이 에너지 절약 시설의 설치에 따른 투자비용을 조달하고(사용자 파이낸싱 성과 보증계약의 경우 에너지 사용자가 자금조달), 사업 수행 및 에너지 절감 효과를 보증하고 절감량(절감액)을 배분하며, 에너지 사용자는 추후에 발생하는 절감액으로 투자 자금을 상환하는 사업입니다.해당 사업은 에너지이용합리화법에 의한 통제를 받으며, 해당 법에서 규정한 장비, 자산, 기술 인력을 보유하고 있어야 합니다.(다) 에너지플랜트/환경에너지 사업에너지플랜트/환경에너지사업은 산업체의 에너지이용 효율을 높이고, 산업활동에서 대량으로 배출되는 폐기물의 처리 및 자원화, 산업용수처리 및 환경 친화적인 플랜트 EPC(Engineering, Procurement, Construction)를 제공하는 사업입니다.㈜삼천리이에스는 분산형 Cogen, 연료전지발전, 열원 플랜트 등의 플랜트사업과 바이오가스, 가연성폐기물 에너지사업, 산업용수처리사업, 바이오매스발전 사업 등의 환경에너지사업을 수행하고 있습니다.해당사업은 주로 발주자로부터 주문을 받아 생산활동에 착수하고 구조물, 건축물을 완성하여 인도하는 수주산업의 성격을 띠며, 설계, 구매, 시공 등을 일괄 제공하는 EPC 방식으로 프로젝트가 수행되고 발주처의 요구사항을 충족시켜야 하기 때문에 EPC 수행능력이 시장에서 경쟁력을 확보할 수 있는 주된 요소가 되고 있습니다.주요 플랜트 사업은 연료전지발전 사업입니다. 연료전지 발전사업은 수소와 산소의 화학반응을 이용하여, 전기 및 열을 생산 하며, 오염물질 발생이 거의 없어 도심에 설치 가능한 친환경 고효율시스템으로 해당 설비의 EPC사업을 수행하고 있습니다.2013년부터 시작하여 2022년까지, 총 23개소, 발전용량 415MW 생산설비를 건설하였으며 국내 실적 1위를 달성하였습니다.(라) 배관 시공 사업배관 시공은 배관 안에 흐르는 유체의 종류와 압력에 따라 배관의 재질과 두께 등이 달라지고 수요처의 필요와 공사 현장의 지형적 특성에 따라 배관의 크기와 공사 방법이 결정됩니다. 배관 시공은 에너지원을 전달하는 가스배관 및 열배관의 경우 유체 자체의 위험성 및 시민생활의 편의와 직접 연결된다는 점에서 기밀성에서 비롯된 안전성을 갖추어야 합니다. 또한 가스, 열배관 시공은 지하의 한정된 공간에서 이루어지므로 작업자의 안전과 활동성을 확보하기 위해 대개 도로를 굴착하여 차량의 통행에 불편을 끼치는 경우가 많아 시공 기간을 최대한 단축하여야 하므로 시공의 경험과전문성이 필요합니다.(2) 사업의 성장성(가) 고효율기기 공급 사업고효율기기 공급 사업은 온실가스 감축을 위한 정책 하의 저탄소 및 에너지효율적 기술에 대한 정부 지원, 공공기관의 에너지 이용구조를 저소비형으로 전환하기 위한 공공기관 에너지 이용 합리화 추진 규정 시행 등의 시장환경에 비추어 지속적인 성장이 가능할 것으로 예상됩니다.(나) 에너지솔루션 사업에너지솔루션 사업은 IT 융복합 기술 개발, LED 조명 표준화 시행, BEMS(Building Energy Management System), 스마트 그리드 시스템 등의 지능형 에너지관리 모델의 대두로 시장이 점차 확대되고 있습니다.(다) 에너지플랜트/환경에너지 사업정부의 신재생에너지발전 장려정책 등의 추진, 산업의 성장으로 야기된 온실가스 및 물 부족 문제 해결을 위한 환경 산업의 성장이 예상되며, 이와 관련하여 에너지플랜트/환경에너지 사업은 지속적인 성장세가 이어질 것으로 예상됩니다.(라) 배관 시공 사업가스배관 부문은 도시가스 공급률이 높은 수도권 일부를 권역으로 하여 그동안 안정적인 사업을 영위해 왔습니다. 한편 열배관 부문은 온실가스 감축, 미활용에너지 활용 증대로 인한 에너지 이용효율향상 등 집단에너지 사업을 확대하려는 에너지 수요구조의 변화로 인한 성장이 기대되고 있습니다.(3) 경기변동의 특성 및 계절적 특성(가) 고효율기기 공급 사업고효율기기 공급 사업은 에너지 사용량을 규제하는 정부 정책 하에 에너지사용량을 절감하고자 하는 에너지사용자의 필요에 따라 수요와 공급이 결정되므로 경기변동보다는 정부 정책에 더 민감한 특성을 가지고 있습니다.(나) 에너지솔루션 사업에너지솔루션 사업은 정책자금의 사용 가능, 에너지 절약 시설 설치에 따른 세제지원, 추후 에너지 절감액으로 투자 금액을 상환할 수 있는 장점으로 인하여 경기변동에 따른 영향은 적은 편입니다.(다) 에너지플랜트/환경에너지 사업에너지플랜트/환경에너지사업은 대규모 투자가 수반되며 사업 개발부터 완공에 이르기까지 최소 1~3년 정도 기간이 소요됩니다. 이로 인하여 경기변동에 민감한 영향을 받으며, 해당 산업의 투자계획에 의해 수요가 정해지는 측면이 강한 사업입니다.(라) 배관 시공 사업배관시공 사업은 전반적인 건설 경기가 택지 조성에 영향을 주는 만큼 배관의 수요도건설 경기의 영향을 받고 있습니다. 다만 영업용, 산업용 배관 수요의 경우 장기적인 투자 계획 아래 이루어지는 경우가 많아 당장의 경기 변동 보다는 향후의 경기 전망에 영향을 받기도 합니다.(4) 국내외 시장여건(가) 고효율기기 공급 사업고효율기기 중 하나인 GHP시장은 EHP시장에 비하여 시장 규모가 크지 않은 과점시장의 상황입니다. 시장 규모는 2022년 기준 5,300대 규모이며, ㈜삼천리이에스는 YANMAR ENERGY SYSTEMS Co., Ltd.와의 국내 독점 판매대리점 계약을 통하여 공급의 안정성을 확보하고 있습니다.(나) 에너지솔루션 사업에너지절약전문기업(ESCO)으로 등록된 업체는 2022년 말 기준 275개 업체로 경쟁시장이며, 수요자에게 에너지진단, 절감량 산출 등을 통한 제안입찰을 통하여 사업을진행합니다.(다) 에너지플랜트/환경에너지 사업에너지플랜트/환경에너지사업의 경우, 2022년 산업환경설비공사업의 시공능력평가 적용업체는 전체 405개 업체로 경쟁시장 구도이며, 건설경기 악화로 인하여 수익성있는 사업을 수주하기 위하여 치열한 경쟁 중 입니다.(라) 배관 시공 사업배관시공은 도시가스 사업자의 계열사 형태가 많으며, 도시가스 및 집단에너지 사업의 시장여건에 연동되는 특성이 있습니다. 그 밖에 청정에너지에 대한 국가 정책, 택지 조성 계획, 에너지원인 가스와 열의 경제성 변화 등에 따라 시장여건이 변화하고 있습니다.(5) 경쟁우위요소(가) 고효율기기 공급 사업고효율기기 공급 시장에서 ㈜삼천리이에스가 공급하고 있는 제품들은 성능의 신뢰성을 높이 평가 받고 있습니다. 또한, 2001년 설립 이후 약 20년간의 사업노하우 습득 및 실적을 보유함으로써 시장 선도자로서의 지위를 확보하고 있습니다. ㈜삼천리이에스는 단순히 고효율기기 판매 뿐 만 아니라, ESCO사업과의 연계, 중앙자동제어시스템의 도입 등 통합에너지절약 솔루션을 제공함으로써 타사와의 비교우위를 확보하고 있습니다.(나) 에너지솔루션 사업에너지솔루션사업은 GHP, 히트펌프, 환경에너지플랜트 등 ㈜삼천리이에스의 관련 사업과 연계가 가능한 장점이 있으며, 에너지진단, 설계 등 관련 전문 인력의 확보를 통해 높은 기술력을 보유하고 있습니다.(다) 에너지플랜트/환경에너지 사업㈜삼천리이에스의 에너지플랜트/환경에너지 사업은 ㈜삼천리, ㈜휴세스 등 관계회사들과의 사업 연계성이 높습니다. 지속적인 연구개발활동을 통하여 지적재산권을 확보 중이며, 단순 시공만이 아니라 EPC기반의 통합서비스 제공, O&M사업, ESCO사업과의 연계를 통한 시너지효과를 창출하고 있습니다. (라) 배관 시공 사업㈜삼천리이엔지는 1994년 청정연료인 천연가스(LNG)의 안정적인 공급을 위한 배관망 구축을 목적으로 사업을 개시한 이후 2001년 인천 소래대교 교량 첨가공사, 2003년 국내 최대 규모의 하천압입공사, 2009년 광명 집단에너지 고압배관 공사 등 가스배관의 풍부한 시공 경험과 다양한 기술적 역량을 축적해 왔습니다. 이러한 가스배관시공 경험과 기술력을 바탕으로 2007년부터 열배관 시공을 시작하였으며, 안산도시개발-휴세스 28km(2011년 10월 준공), 수원 호매실지구 39km(2013년 5월 준공), 송산그린시티 동측지구 22km(2019년 10월 준공) 등의 실적을 기록하였습니다.에너지 공급망의 완벽한 시공으로 공급권역 내에 청정에너지인 가스 및 열을 안정적으로 공급하여 소비자가 편리한 생활을 영위할 수 있도록 하자는 사명 아래 2011년부터는 매뉴얼을 통한 체계적인 안전관리와 사전예방활동에 초점을 둔 새로운 안전관리시스템을 구축 운영하고 있으며, 최근에는 GNSS 측량, 배관피복탐측 시행 등으로 업계 최고 수준의 품질과 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다. [연도별 실적] (단위 : km) 구 분 2023년 1분기 2022년 2021년 2020년 2019년 가스배관 공사실적 12 67 64 94 140 열배관 공사실적 0.4 5 2 4 3 해외 호텔 부문 산업의 특성호텔산업은 경제성장에 따른 부의 확대와 국제교류 증가에 따라 성장하는 대표적인 서비스 업종의 하나로서, 고부가가치 산업이며 고용효과가 큰 자본집약적 산업입니다. 반면 매출 규모에 비해 초기 시설투자 자금과 자본적 지출 규모가 큰 산업으로 타산업 대비 총자산회전율이 낮은 특성을 나타냅니다.(2) 산업의 성장성 및 국내외 시장여건미국 호텔 시장 규모는 2012년 이후 10년간 약 1.54배(연 평균 4.4%) 성장하였습니다. 미국 호텔 산업은 글로벌 금융위기 이후 경기회복에 따라 성장세가 두드러졌으나, 2020년에는 코로나19의 확산으로 그 성장세가 둔화되기도 하였습니다.2022년 미국 호텔 시장은 그룹 비즈니스 및 국내 여행 수요의 개선으로 판데믹 이전 수준을 회복하였고, 2023년에는 경제 위기에 대한 우려가 있으나, 비즈니스 여행 수요의 추가 회복 및 국제 여행 수요의 증가로 지속적 성장이 전망됩니다. (3) 경기변동의 특성호텔산업은 소득수준의 변화, 환율, 경제상황 등 여행수요에 영향을 미치는 글로벌 경기변동에 직간접적으로 영향을 받고 있습니다. 글로벌 환경변화에 따라 수요의 변화가 발생할 수 있으며, 국가간 이동제한 등 글로벌 이슈에 민감하게 반응할 수 있습니다. (4) 경쟁우위 요소호텔 산업의 경쟁요인은 입지(위치), 서비스, 시설 등으로 볼 수 있습니다.연결실체는 안정적으로 호텔 수요를 견인하는 시설(컨벤션 센터, 테마파크, 공항, 물류센터, 항공산업지역 등)에 근접한 입지의 호텔 매입을 통해 입지적 경쟁우위 확보를 도모하고 있습니다.또한 네트워크 효과와 규모의 경제를 도모하고자 업계 최고의 호텔운영 전문회사 선정을 통해 고객에게 차별화된 호텔 서비스를 제공하기 위해 노력하고 있습니다. 아울러 세계 최대규모의 글로벌 호텔체인 Marriott International Franchising, LLC의 브랜드인 'Courtyard'와 'Element' 브랜드 사용을 통해 서비스 신뢰감의 전달과 안정적인 고객수요 확보를 도모하고 있습니다. 바. 사업부문별 자산, 매출액, 영업손익을 포함한 주요 재무정보 및 비중 (단위 : 백만원,%) 구분 제58기 1분기(2023년) 제57기(2022년) 제56기(2021년) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 도시가스 매출액 1,594,211 74.21 4,008,200 69.24 2,623,052 69.59 영업이익 77,140 69.36 9,527 10.44 30,268 42.18 총 자산 3,588,037 67.13 3,604,174 71.77 3,097,380 72.96 발전 매출액 382,052 17.78 1,091,425 18.85 608,259 16.14 영업이익 26,979 24.26 58,111 63.69 27,475 38.29 총 자산 830,759 15.54 935,886 18.64 857,109 20.19 자동차판매 매출액 90,028 4.19 392,462 6.78 336,638 8.93 영업이익 192 0.17 8,140 8.92 5,991 8.35 총 자산 140,626 2.63 127,148 2.53 96,699 2.28 플랜트 매출액 47,021 2.19 255,451 4.41 184,756 4.90 영업이익 (24) (0.02) 44 0.05 (29) (0.04) 총 자산 235,251 4.40 280,447 5.58 188,810 4.45 집단에너지 매출액 18,902 0.88 42,828 0.74 34,238 0.91 영업이익 3,533 3.18 5,029 5.51 6,179 8.61 총 자산 238,421 4.46 242,990 4.84 235,811 5.55 해외호텔 매출액 8,048 0.37 29,412 0.51 14,097 0.37 영업이익 625 0.56 3,397 3.72 (1,315) (1.83) 총 자산 213,377 3.99 209,185 4.17 157,691 3.71 기타 매출액 7,956 0.37 26,670 0.46 20,750 0.55 영업이익 2,776 2.50 7,493 8.21 4,452 6.20 총 자산 98,293 1.84 84,468 1.68 71,445 1.68 ※ 각 사업부문별 요약 재무 현황은 부문 등 간 내부거래를 포함하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 [연결] (단위 : 백만원) 구분 제 58기 1분기 제 57기 제 56기 [유동자산] 2,091,286 2,273,165 1,551,689 현금및현금성자산 381,508 447,255 402,444 매출채권 694,793 979,380 579,684 기타채권 34,371 45,293 30,434 기타유동금융자산 885,586 695,162 471,381 재고자산 73,213 65,871 16,128 기타유동자산 21,699 39,375 36,193 당기법인세자산 116 829 171 매각예정자산 - - 15,254 [비유동자산] 2,728,113 2,748,787 2,693,620 관계기업투자 72,740 71,991 57,357 비유동매출채권 2,024 1,481 1,542 비유동기타채권 8,725 8,785 6,621 비유동기타금융자산 70,112 75,516 111,511 투자부동산 109,828 109,890 99,978 유형자산 2,255,474 2,265,150 2,213,794 사용권자산 132,898 136,160 134,748 무형자산 25,036 25,890 27,697 기타비유동자산 10,481 10,868 11,293 종업원급여자산 20,809 22,991 15 이연법인세자산 19,986 20,065 29,064 자산총계 4,819,399 5,021,952 4,245,309 [유동부채] 1,836,065 2,012,282 913,523 [비유동부채] 1,361,098 1,470,391 1,871,659 부채총계 3,197,163 3,482,673 2,785,182 [자본금] 20,275 20,275 20,275 [기타불입자본] (40,258) (40,258) (40,258) [기타자본구성요소] 9,272 7,219 2,834 [이익잉여금] 1,489,021 1,418,995 1,361,884 [비지배지분] 143,926 133,048 115,392 자본총계 1,622,236 1,539,279 1,460,127 (2023.01.01.~2023.03.31.) (2022.01.01.~2022.12.31.) (2021.01.01.~2021.12.31.) 매출액 2,135,648 5,789,105 3,769,311 영업이익 111,449 91,236 71,756 당기순이익 91,180 66,729 71,110 지배기업의 소유주지분 80,302 49,262 59,528 기본및희석주당순이익(원) 23,452 14,387 17,385 연결에 포함된 회사 수 16개사 15개사 13개사 ()는 부(-)의 수치임※ 상기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. [별도] (단위 :백만원) 구분 제 58기 1분기 제 57기 제 56기 [유동자산] 1,695,903 1,709,667 1,214,224 현금및현금성자산 268,553 279,285 272,683 매출채권 533,060 753,487 465,921 기타채권 55,335 7,522 7,907 기타금융자산 832,443 663,294 457,761 재고자산 3,912 3,506 3,298 기타유동자산 2,600 1,864 3,190 당기법인세자산 - 709 - 매각예정유동자산 - - 3,464 [비유동자산] 1,892,134 1,894,507 1,883,156 종속기업 및 관계기업투자 360,612 344,612 334,845 비유동기타금융자산 50,079 55,647 92,444 비유동기타채권 11,499 11,884 10,750 투자부동산 140,934 141,048 131,949 유형자산 1,251,123 1,259,917 1,252,112 사용권자산 48,748 50,202 46,693 무형자산 10,197 10,823 12,655 매각예정비유동자산 - - 385 종업원급여자산 18,942 20,374 1,323 자산총계 3,588,037 3,604,174 3,097,380 [유동부채] 1,464,238 1,431,158 741,429 [비유동부채] 709,184 815,243 1,025,297 부채총계 2,173,422 2,246,401 1,766,726 [자본금] 20,275 20,275 20,275 [기타불입자본] (38,342) (38,342) (38,342) [이익잉여금] 1,432,682 1,375,840 1,348,721 자본총계 1,414,615 1,357,773 1,330,654 종속기업 및 관계기업투자주식 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2023.01.01.~2023.03.31.) (2022.01.01.~2022.12.31.) (2021.01.01.~2021.12.31.) 매출액 1,594,211 4,008,200 2,623,052 영업이익 77,140 9,527 30,268 당기순이익 67,113 20,191 38,312 당기총포괄손익 67,114 37,391 41,826 기본및희석주당순이익(원) 19,600 5,897 11,189 ()는 부(-)의 수치임※ 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 58 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 57 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 58 기 1분기말 제 57 기말 자산 　 　 　유동자산 2,091,286,151,534 2,273,164,967,151 　　현금및현금성자산 381,508,320,314 447,255,440,516 　　매출채권 694,793,244,399 979,379,144,151 　　기타채권 34,371,125,544 45,293,326,389 　　기타금융자산 885,585,954,452 695,161,707,124 　　재고자산 73,212,672,221 65,870,666,576 　　기타유동자산 21,698,619,254 39,375,269,399 　　당기법인세자산 116,215,350 829,412,996 　비유동자산 2,728,113,191,895 2,748,787,498,999 　　비유동매출채권 2,023,994,236 1,480,867,942 　　비유동기타채권 8,724,897,696 8,785,156,110 　　비유동기타금융자산 70,112,166,533 75,516,435,053 　　관계기업투자 72,739,959,653 71,990,526,352 　　유형자산 2,255,473,733,964 2,265,149,997,950 　　사용권자산 132,898,494,924 136,159,989,487 　　투자부동산 109,827,899,003 109,889,920,232 　　무형자산 25,035,653,134 25,889,906,646 　　기타비유동자산 10,480,534,364 10,869,054,788 　　종업원급여자산 20,809,476,253 22,991,090,423 　　이연법인세자산 19,986,382,135 20,064,554,016 　자산총계 4,819,399,343,429 5,021,952,466,150 부채 　 　 　유동부채 1,836,065,221,793 2,012,282,139,982 　　매입채무 1,045,951,716,626 1,281,870,677,457 　　기타채무 37,683,915,375 43,875,286,742 　　단기차입금 92,882,438,823 82,564,405,366 　　유동성장기부채 39,580,464,645 40,861,040,552 　　유동성사채 339,847,735,192 419,888,748,340 　　기타금융부채 39,148,922,004 30,089,646,935 　　기타유동부채 210,122,339,424 98,924,900,257 　　유동충당부채 4,068,178,460 4,219,865,745 　　당기법인세부채 26,779,511,244 9,987,568,588 　비유동부채 1,361,097,489,362 1,470,391,483,278 　　장기차입금 248,867,476,943 254,622,428,335 　　사채 379,444,884,561 479,253,452,047 　　기타비유동금융부채 69,117,053,084 70,353,058,477 　　기타비유동부채 563,363,736,658 564,996,679,716 　　종업원급여부채 5,334,359,419 5,199,208,314 　　이연법인세부채 92,820,203,485 93,829,351,375 　　충당부채 2,149,775,212 2,137,305,014 　부채총계 3,197,162,711,155 3,482,673,623,260 자본 　 　 　지배기업지분 1,478,310,265,956 1,406,230,492,765 　　자본금 20,275,125,000 20,275,125,000 　　기타불입자본 (40,258,397,513) (40,258,397,513) 　　이익잉여금 1,489,021,422,389 1,418,994,611,438 　　기타자본구성요소 9,272,116,080 7,219,153,840 　비지배지분 143,926,366,318 133,048,350,125 　자본총계 1,622,236,632,274 1,539,278,842,890 부채및자본총계 4,819,399,343,429 5,021,952,466,150 연결 포괄손익계산서 제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 58 기 1분기 제 57 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 2,135,648,216,931 2,135,648,216,931 1,749,860,508,560 1,749,860,508,560 　상품매출액 1,640,514,468,376 1,640,514,468,376 1,324,592,073,167 1,324,592,073,167 　제품매출액 428,412,250,119 428,412,250,119 372,292,649,296 372,292,649,296 　기타매출액 66,721,498,436 66,721,498,436 52,975,786,097 52,975,786,097 매출원가 1,934,024,041,529 1,934,024,041,529 1,580,730,554,116 1,580,730,554,116 　상품매출원가 1,481,876,401,243 1,481,876,401,243 1,195,685,936,150 1,195,685,936,150 　제품매출원가 397,665,659,695 397,665,659,695 340,377,566,244 340,377,566,244 　기타매출원가 54,481,980,591 54,481,980,591 44,667,051,722 44,667,051,722 매출총이익 201,624,175,402 201,624,175,402 169,129,954,444 169,129,954,444 판매비와관리비 90,175,521,942 90,175,521,942 81,425,431,260 81,425,431,260 영업이익 111,448,653,460 111,448,653,460 87,704,523,184 87,704,523,184 기타이익 3,317,021,708 3,317,021,708 4,319,017,921 4,319,017,921 기타손실 2,548,220,312 2,548,220,312 1,766,034,499 1,766,034,499 금융이익 13,545,635,462 13,545,635,462 7,721,259,158 7,721,259,158 금융원가 9,561,502,603 9,561,502,603 8,186,265,779 8,186,265,779 지분법투자이익 699,913,506 699,913,506 801,364,406 801,364,406 법인세비용차감전이익 116,901,501,221 116,901,501,221 90,593,864,391 90,593,864,391 법인세비용 25,721,371,217 25,721,371,217 25,622,842,001 25,622,842,001 당기순이익(손실) 91,180,130,004 91,180,130,004 64,971,022,390 64,971,022,390 기타포괄손익 2,049,734,380 2,049,734,380 1,378,502,162 1,378,502,162 　당기손익으로 재분류되지 않는항목 (3,227,860) (3,227,860) 0 0 　　당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 (3,227,860) (3,227,860) 0 0 　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 2,052,962,240 2,052,962,240 1,378,502,162 1,378,502,162 　　지분법자본변동 0 0 4,400,981 4,400,981 　　해외사업환산손익 2,052,962,240 2,052,962,240 1,374,101,181 1,374,101,181 총포괄손익 93,229,864,384 93,229,864,384 66,349,524,552 66,349,524,552 당기순이익의 귀속 91,180,130,004 91,180,130,004 64,971,022,390 64,971,022,390 　지배기업의 소유주지분 80,301,874,181 80,301,874,181 54,587,384,443 54,587,384,443 　비지배지분 10,878,255,823 10,878,255,823 10,383,637,947 10,383,637,947 총포괄이익의 귀속 93,229,864,384 93,229,864,384 66,349,524,552 66,349,524,552 　지배기업의 소유주지분 82,351,848,191 82,351,848,191 55,965,886,605 55,965,886,605 　비지배지분 10,878,016,193 10,878,016,193 10,383,637,947 10,383,637,947 지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익 　 　 　 　 　기본 및 희석주당이익 (단위 : 원) 23,452 23,452 15,942 15,942 연결 자본변동표 제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 비지배지분 자본 합계 주식발행초과금 자기주식 기타자본잉여금 기타불입자본 합계 지분법자본변동 해외사업환산손익 기타자본구성요소 합계 2022.01.01 (기초자본) 20,275,125,000 18,973,968,217 (60,222,889,956) 990,524,226 (40,258,397,513) 9,302,015 2,825,068,072 2,834,370,087 1,361,884,420,347 115,391,785,164 1,460,127,303,085 배당금의 지급 0 0 0 0 0 0 0 0 (10,272,075,000) 0 (10,272,075,000) 총포괄이익 당기순이익 0 0 0 0 0 0 0 0 54,587,384,443 10,383,637,947 64,971,022,390 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 지분법자본변동 0 0 0 0 0 4,400,981 0 4,400,981 0 0 4,400,981 해외사업환산손익 0 0 0 0 0 0 1,374,101,181 1,374,101,181 0 0 1,374,101,181 2022.03.31 (기말자본) 20,275,125,000 18,973,968,217 (60,222,889,956) 990,524,226 (40,258,397,513) 13,702,996 4,199,169,253 4,212,872,249 1,406,199,729,790 125,775,423,111 1,516,204,752,637 2023.01.01 (기초자본) 20,275,125,000 18,973,968,217 (60,222,889,956) 990,524,226 (40,258,397,513) 27,452,662 7,191,701,178 7,219,153,840 1,418,994,611,438 133,048,350,125 1,539,278,842,890 배당금의 지급 0 0 0 0 0 0 0 0 (10,272,075,000) 0 (10,272,075,000) 총포괄이익 당기순이익 0 0 0 0 0 0 0 0 80,301,874,181 10,878,255,823 91,180,130,004 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 0 0 0 0 (2,988,230) (239,630) (3,227,860) 지분법자본변동 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 해외사업환산손익 0 0 0 0 0 0 2,052,962,240 2,052,962,240 0 0 2,052,962,240 2023.03.31 (기말자본) 20,275,125,000 18,973,968,217 (60,222,889,956) 990,524,226 (40,258,397,513) 27,452,662 9,244,663,418 9,272,116,080 1,489,021,422,389 143,926,366,318 1,622,236,632,274 연결 현금흐름표 제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 58 기 1분기 제 57 기 1분기 영업활동현금흐름 326,223,068,088 386,859,411,154 　영업에서 창출된 현금 338,994,422,649 398,970,430,536 　이자수취(영업) 5,616,836,022 2,717,677,989 　이자지급(영업) (9,173,387,482) (7,691,702,483) 　배당금수취(영업) 74,490,000 771,557,650 　법인세납부(영업) (9,289,293,101) (7,908,552,538) 투자활동현금흐름 (210,655,575,686) (209,411,869,276) 　단기금융상품의 취득 (23,100,000,000) 0 　당기손익_공정가치측정금융자산 취득 (154,266,536,073) (160,324,158,976) 　상각후원가 금융자산 처분 1,803,330,000 41,930,000 　상각후원가 금융자산 취득 (1,000,015,000) (116,200,000) 　관계기업투자의 취득 (56,500,000) (7,000,546,000) 　장기대여금의 증가 0 (284,664,617) 　종업원장기대여금의 감소 465,780,664 548,552,494 　종업원장기대여금의 증가 (471,000,000) (1,899,000,000) 　유형자산의 처분 324,075,105 137,555,767 　유형자산의 취득 (34,130,769,686) (41,204,750,811) 　투자부동산의 취득 (1,541,947) (47,162,767) 　무형자산의 처분 0 94,545,454 　무형자산의 취득 (104,369,519) (2,900,120) 　임차보증금의 증가 (415,225,920) (2,413,416,600) 　임차보증금의 감소 297,196,690 3,058,346,900 재무활동현금흐름 (181,745,040,839) 26,033,086,317 　단기차입금의 차입 11,715,633,269 18,004,477,560 　단기차입금의 상환 (3,000,000,000) 0 　유동성장기부채의 상환 (187,834,651,648) (1,955,725,000) 　장기차입금의 차입 0 12,049,500,000 　리스부채의 상환 (2,626,022,460) (2,065,166,243) 현금및현금성자산의 증가 (66,177,548,437) 203,480,628,195 기초의 현금및현금성자산 447,255,440,516 402,443,788,884 매각예정으로 분류된 현금및현금성자산의 변동 0 2,867,509,942 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 430,428,235 2,040,725 기말의 현금및현금성자산 381,508,320,314 608,793,967,746 3. 연결재무제표 주석 제 58 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 제 57 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 주식회사 삼천리와 그 종속기업 1. 지배기업의 개요기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 삼천리(이하 '연결회사')는 1966년 7월 7일 삼천리연탄 주식회사라는 상호로 연탄, 코크스 제조판매를주사업 목적으로 하여 설립되어 1976년 12월에 연결회사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 1984년 12월에 경인도시가스 주식회사를 흡수합병하여 이후 상호를 주식회사 삼천리로 변경하면서 임대업 및 천연가스공급 관련 사업 등을 영위하고 있습니다. 연결회사는 당분기말 현재 경기도 오산시 및 인천광역시에 천연가스공급을 담당하는 목적으로 지역본부를 설치 운영하고 있으며, 선진기술 도입 및 정보획득을 목적으로 미국 캘리포니아주에 해외지점을 설치, 운영하고 있습니다.설립 이후 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 연결회사의 납입자본금은 20,275,125천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 구분 보유주식수(주1) 지분율(%) 이은백 372,070 9.18 Yoo Robert Yong Wook 372,069 9.18 이만득 338,390 8.34 유상덕 262,060 6.46 한국증권금융 237,281 5.85 자기주식 631,000 15.56 기타주주 등 1,842,155 45.43 합계 4,055,025 100.00 (주1) 최근 주주명부 폐쇄일(2022.12.31) 기준으로 확인된 주식수이며, 공시서류제출일 현재 현황과는 차이가 있을수 있습니다. 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기연결재무제표 작성기준연결회사와 연결회사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. 연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다.동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. (2) 회계정책 분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 판단과 추정 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에대한 연차연결재무제표와 동일합니다. 4. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 내역 당분기말 전기말 현금및현금성자산 보통예금 등(주1,2) 8,379,702 8,921,896 기타금융자산(유동) 정기예금(주2) 24,100,000 23,900,000 기타금융자산(비유동) 정기예금(주2) 160,000 160,000 질권설정 600,000 600,000 당좌개설보증금 23,500 23,500 면허관련 출자금 및 예치금 2,326,287 2,325,347 보증서발급담보 등(주3) 4,121,998 3,946,540 영업보증금 67,201 67,201 장기대여금(주4) 595,509 595,509 합계 40,374,197 40,539,993 (주1) 보고기간 종료일 현재 일부 예금은 관계회사인 서남바이오에너지㈜에 수선비적립 관련하여 사용제한예금으로 설정되어 있습니다(주석 35 참고). (주2) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 차입금 담보 목적으로 질권설정되어 있습니다(주석 16, 36 참고). (주3) 보고기간 종료일 현재 연결실체는 건설형계약 등과 관련하여, 선급이행, 계약이행, 하자이행을 위한 보증보험증권을 엔지니어링공제조합 등으로부터 발급받고 있습니다.해당 보증보험증권발급을 위하여 발급기관에 출자금 납입과 함께 보증서발급담보를 설정하였습니다(주석 37 참고). (주4) 당분기말 현재 관계회사인 서남바이오에너지에 자금보충이행사유(관리운영계약서 발전량 보증조건 미달) 발생으로 후순위 대여하였습니다. 5. 매출채권 및 기타채권 (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 701,454,066 2,110,551 986,606,407 1,543,709 차감: 손실충당금 (6,649,125) - (7,215,590) - 차감: 현재가치할인차금 (11,697) (86,557) (11,673) (62,841) 매출채권 694,793,244 2,023,994 979,379,144 1,480,868 미수금 32,214,584 - 42,249,510 - 차감: 손실충당금 (1,254,559) - (1,254,560) - 미수금(순액) 30,960,025 - 40,994,950 - 미수수익 2,058,412 - 3,011,166 - 종업원대여금 1,352,689 8,724,898 1,287,210 8,785,156 기타채권 합계 34,371,126 8,724,898 45,293,326 8,785,156 모든 유동 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 유동 매출채권 및 기타채권의 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.(2) 신용위험 및 손실충당금 연결실체 매출의 대부분을 차지하는 천연가스공급 및 전력매출에 대한 평균 신용공여기간은 30일입니다. 연결실체는 천연가스공급매출과 관련하여 납부요금고지서일에 고지요금의 납입이 전부 되지 않았을 경우, 연체기간의 시작으로 보아, 미납금에 대해 연체기간동안 월 2%의 이자를 부과하고 있습니다. 연결실체는 신용위험 차이가 크지 않고 비슷한 위험을 가진 집단에 대한 채권으로 분류 하고, 각 개별채권 중 거래처의 부도, 사망 등 채권의 회수가능성이 하락할 사건 또는 징후가 보이는 채권에 대하여 우선 손실충당금을 전액 계상하고 있습니다. 그리고 잔여채권에 대해서 채권연령구간별로 손실충당금 설정율(전이율)을 적용하여 손실충당금을 측정합니다. 1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 정상채권 회수기일 경과채권 손상채권 합계 30일 이내 30일 초과 6개월 이내 6개월 초과 ~1년 이내 1년 초과 ~2년 이내 2년 초과 매출채권 659,098,509 40,127,243 700,055 1,959,179 1,609,783 69,848 703,564,617 미수금 30,899,269 54,999 40,511 1,759 16,846 1,201,200 32,214,584 미수수익 2,058,412 - - - - - 2,058,412 종업원장기대여금 10,077,586 - - - - - 10,077,586 합계 702,133,776 40,182,242 740,566 1,960,938 1,626,629 1,271,048 747,915,199 (전기말) (단위: 천원) 구분 정상채권 회수기일 경과채권 손상채권 합계 30일 이내 30일 초과 6개월 이내 6개월 초과 ~1년 이내 1년 초과 ~2년 이내 2년 초과 매출채권 962,829,510 20,563,082 2,352,420 1,253,336 1,081,920 69,848 988,150,116 미수금 40,965,394 63,176 1,913 7,758 10,069 1,201,200 42,249,510 미수수익 3,011,166 - - - - - 3,011,166 종업원장기대여금 10,072,366 - - - - - 10,072,366 합계 1,016,878,436 20,626,258 2,354,333 1,261,094 1,091,989 1,271,048 1,043,483,158 2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 비손상채권 손상채권 계 집합평가 대상 개별평가 대상 기초금액 7,199,101 - 1,271,048 8,470,149 손실충당금의 재측정 (610,546) - 　- (610,546) 기타 44,081 - 　- 44,081 기말금액 6,632,636 - 1,271,048 7,903,684 (전분기) (단위: 천원) 구 분 비손상채권 손상채권 계 집합평가 대상 개별평가 대상 기초금액 5,536,282 - 68,528 5,604,810 손실충당금의 재측정 261,131 - - 261,131 기타 35,986 - - 35,986 기말금액 5,833,399 - 68,528 5,901,927 손상된 채권에 대한 손실충당금 설정액 및 환입액은 연결포괄손익계산서상 '판매비와관리비'에 포함되어 있습니다. 손실충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다.연결실체는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다. 6. 기타금융자산 (1) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 수익증권 등 784,499,577 - 597,948,787 - 채권상품 등 74,724,383 40,859,229 70,499,872 46,012,830 지분증권 - 13,345,045 - 13,263,881 소계 859,223,960 54,204,274 668,448,659 59,276,711 상각후원가측정금융자산　 장기금융상품 18,900,000 23,500 20,700,000 23,500 장기대여금 등 - 595,509 - 595,509 임차보증금 등 6,072,818 13,778,225 5,671,971 14,132,702 금융리스채권 389,176 168,459 341,077 142,498 국공채 등 1,000,000 1,342,200 - 1,345,515 소계 26,361,994 15,907,893 26,713,048 16,239,724 합계 885,585,954 70,112,167 695,161,707 75,516,435 (2) 기타금융자산의 손상 경영진은 기대신용손실을 결정할 때 과거의 채무불이행경험, 거래상대방의 재무상태뿐만 아니라 경제전문가나 재무분석가의 보고서를 통해 금융자산의 발행자가 속한 산업의 미래 전망도 고려하고 있습니다. 또한 해당 손실평가기간동안의 각 금융자산에 대한 채무불이행 발생확률과 채무불이행시 손실액을 추정하는데 적절한 다양한 원천의 외부 경제정보를 고려하고 있습니다. 당분기 중 이러한 금융자산의 손실충당금을 평가하기 위해 사용된 추정기법이나 유의적인 가정의 변경은 없습니다. 당분기 및 전분기 중 인식한 기타금융자산 손상차손금액은 없습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 할인되지 않은 리스료 리스순투자 할인되지 않은 리스료 리스순투자 유동자산 403,743 389,176 351,934 341,077 비유동자산 171,963 168,459 145,243 142,498 합계 575,706 557,635 497,177 483,575 (4) 보고기간 종료일 현재 금융리스에 따른 수취채권 금액은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1년 이내 403,743 351,934 1년 초과 5년 이내 171,963 145,243 소계: 할인되지 않은 리스료 575,706 497,177 가산: 무보증잔존가치 - - 소 계 575,706 497,177 차감: 미실현이자수익 (18,071) (13,602) 소계: 최소리스료의 현재가치 557,635 483,575 차감: 손실충당금 - - 리스순투자 557,635 483,575 (5) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식한 금액은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출손익 - - 리스순투자의 금융수익 4,844 1,708 리스순투자 측정치에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 수익 - - 합계 4,844 1,708 연결실체의 금융리스약정은 변동리스료를 포함하고 있지 않으며, 당분기말 현재 유효이자율은 1.2~5.3%입니다. 7. 재고자산 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 61,765,828 (652,894) 61,112,934 58,723,295 (652,894) 58,070,401 제품 425,845 - 425,845 508,806 (306,629) 202,177 원재료 7,051,381 - 7,051,381 2,054,992 - 2,054,992 저장품 4,622,512 - 4,622,512 5,543,097 - 5,543,097 합계 73,865,566 (652,894) 73,212,672 66,830,190 (959,523) 65,870,667 당분기 중 계속영업의 매출원가로 인식된 재고자산의 원가는 1,481,876,401천원(전분기: 1,195,685,936천원)입니다. 8. 기타자산보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 4,777,374 - 3,465,148 - 선급비용 5,898,929 10,480,535 4,021,167 10,869,055 부가세대급금 1,390,885 - 15,637,972 - 계약자산(주1) 4,277,712 - 10,953,313 - 배출권자산(주2) 5,353,719 - 5,297,669 - 합계 21,698,619 10,480,535 39,375,269 10,869,055 (주1) 건설계약과 관련된 자산입니다(주석 19 참고). (주2) 온실가스배출권과 관련된 자산입니다(주석 43 참고). 9. 종속기업(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 주요 영업활동 법인설립 및 영업소재지 연결실체 내 기업이 소유한 지분율 및 의결권비율(%) 결산일 당분기말 전기말 ㈜삼천리이엔지 배관 및 냉, 난방 공사업 한국 100 100 12.31 ㈜삼천리모터스 자동차매매업 한국 100 100 12.31 ㈜삼천리이에스 배관 및 냉, 난방장치 도매업 한국 100 100 12.31 ㈜청주그린에너지 증기, 냉온수 및 공기조절 공급업 한국 60 60 12.31 ㈜신승에너지 폐기물처리업 한국 100 100 12.31 ㈜휴세스 집단에너지 생산, 수송 및 판매 한국 51 51 12.31 삼천리자산운용㈜ 정의된 특별자산의 집합투자업 등 한국 100 100 12.31 ㈜에스파워 전기공급업 한국 51 51 12.31 ㈜에스퓨처스 투자업, 컨설팅업 등 한국 100 100 12.31 ㈜삼천리인베스트먼트 투자업 한국 100 - 12.31 SIM, a California Corporation 비금융지주회사 및 부동산 임대업 미국 100 100 12.31 Samchully L&C Corporation 음식업 미국 100 100 12.31 SL&C Anaheim, LLC 호텔업 미국 100 100 12.31 SL&C Ontario, LLC 호텔업 미국 100 100 12.31 SL&C Palmdale, LLC 호텔업 미국 100 100 12.31 (2) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 ㈜삼천리인베스트먼트 신규 설립 (3) 보고기간 종료일 현재 주요 종속기업의 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 아래와 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 ㈜삼천리이엔지 ㈜삼천리이에스 ㈜휴세스 ㈜에스파워 SIM, a California Corporation (주2) 유동자산 34,192,555 85,308,774 28,872,142 212,130,904 18,038,747 비유동자산 91,089,020 24,661,122 209,548,800 618,628,531 124,094,670 자산 계 125,281,575 109,969,896 238,420,942 830,759,435 142,133,417 유동부채 20,335,540 61,859,205 25,005,880 200,648,618 51,898,381 비유동부채 6,317,898 1,338,582 216,433,148 320,716,353 16,925,879 부채 계 26,653,438 63,197,787 241,439,028 521,364,971 68,824,260 지배지분 98,628,137 46,772,109 (1,539,224) 157,791,177 73,309,157 비지배지분 - - (1,478,862) 151,603,287 - 자본 계 98,628,137 46,772,109 (3,018,086) 309,394,464 73,309,157 (주1) 상기 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 지배기업과의 회계정책차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (주2) SIM, a California Corporation과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다. (전기말) (단위: 천원) 구분 ㈜삼천리이엔지 ㈜삼천리이에스 ㈜휴세스 ㈜에스파워 SIM, a California Corporation (주2) 유동자산 39,652,543 123,680,298 31,979,631 310,952,205 15,491,479 비유동자산 92,674,858 24,439,256 211,010,627 624,933,792 121,375,387 자산 계 132,327,401 148,119,554 242,990,258 935,885,997 136,866,866 유동부채 26,951,510 97,877,323 29,343,436 325,442,993 48,947,669 비유동부채 6,856,699 3,804,067 218,378,181 320,645,328 16,560,468 부채 계 33,808,209 101,681,390 247,721,617 646,088,321 65,508,137 지배지분 98,519,192 46,438,164 (2,412,993) 147,796,815 71,358,729 비지배지분 - - (2,318,366) 142,000,861 - 자본 계 98,519,192 46,438,164 (4,731,359) 289,797,676 71,358,729 (주1) 상기 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 지배기업과의 회계정책차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (주2) SIM, a California Corporation과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다. (4) 당분기 및 전분기 중 주요 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 ㈜삼천리이엔지 ㈜삼천리이에스 ㈜휴세스 ㈜에스파워 SIM, a California Corporation(주2) 매출액 36,807,862 10,213,423 18,902,289 382,052,007 8,047,899 영업손익 220,482 (244,316) 3,533,311 26,978,640 624,777 분기순손익 113,244 333,945 1,713,273 19,597,277 (102,535) 기타포괄손익 (4,298) - - (489) 총포괄손익 108,946 333,945 1,713,273 19,596,788 (102,535) (주1) 상기 요약 경영성과는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (주2) SIM, a California Corporation과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 ㈜삼천리이엔지 ㈜삼천리이에스 ㈜휴세스 ㈜에스파워 SIM, a California Corporation(주2) 매출액 27,913,450 8,527,672 15,268,458 334,487,492 4,880,895 영업손익 (3,393,795) (893,957) 1,313,053 30,282,822 112,726 분기순손익 (3,390,701) (1,330,471) (357,052) 21,012,016 1,318,051 기타포괄손익 - - - - 1,374,101 총포괄손익 (3,390,701) (1,330,471) (357,052) 21,012,016 2,692,152 (주1) 상기 요약 경영성과는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (주2) SIM, a California Corporation과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다. (5) 당분기 및 전분기 중 주요 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 ㈜삼천리이엔지 ㈜삼천리이에스 ㈜휴세스 ㈜에스파워 SIM, a California Corporation(주2) 영업활동으로 인한 현금흐름 1,799,921 9,129,307 4,713,768 70,268,985 2,419,211 투자활동으로 인한 현금흐름 (1,560,768) (25,100,000) (867,952) (79,985) (278,118) 재무활동으로 인한 현금흐름 (977,893) (178,555) (4,290,853) (130,060,591) (956,768) 현금및현금성자산의 순증감 (738,740) (16,149,248) (445,037) (59,871,591) 1,184,325 기초 현금및현금성자산 9,827,202 17,411,350 1,774,379 113,603,327 14,190,453 외화표시 현금및현금성자산의환율변동 효과 - 13,832 - (53,317) 434,905 기말 현금및현금성자산 9,088,462 1,275,934 1,329,342 53,678,419 15,809,683 (주1) 상기 요약 현금흐름은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치 조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (주2) SIM, a California Corporation과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 ㈜삼천리이엔지 ㈜삼천리이에스 ㈜휴세스 ㈜에스파워 SIM, a California Corporation(주2) 영업활동으로 인한 현금흐름 (2,212,938) 1,329,448 2,000,366 57,665,873 525,777 투자활동으로 인한 현금흐름 (460,353) (13,387,672) (406,789) 102,543 (58,036) 재무활동으로 인한 현금흐름 (804,255) (171,598) (525,579) (70,512) 12,159,065 현금및현금성자산의 순증감 (3,477,546) (12,229,822) 1,067,998 57,697,904 12,626,806 기초 현금및현금성자산 17,525,814 16,887,224 1,857,424 78,876,405 7,594,420 외화표시 현금및현금성자산의환율변동 효과 - (162,539) - (23,329) 169,115 기말 현금및현금성자산 14,048,268 4,494,863 2,925,422 136,550,980 20,390,341 (주1) 상기 요약 현금흐름은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치 조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (주2) SIM, a California Corporation과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다. (6) 비지배지분이 각 종속기업별로 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 ㈜휴세스 ㈜에스파워 ㈜청주그린에너지 비지배지분이 보유한 소유지분율 49% 49% 40% 누적 비지배지분 (1,478,862) 151,603,287 (4,256,729) 비지배지분에 귀속되는 당기순손익 839,504 9,602,666 436,086 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 839,504 9,602,426 436,086 (주1) 상기 비지배지분은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치 조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (주2) '비지배지분이 보유한 소유지분율'은 지배기업의 소유주에게 직간접적으로 귀속되지 않는 지분을 의미하는 것으로,각 종속기업의 100% 지분에서 연결실체 내 기업(또는 기업들)이 해당 종속기업에 대하여 직접 보유하고 있는 지분을 단순합산한 지분율을 차감하여 계산한 지분율과는 차이가 발생할 수 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 구분 ㈜휴세스 ㈜에스파워 ㈜청주그린에너지 비지배지분이 보유한 소유지분율 49% 49% 40% 누적 비지배지분 (2,318,366) 142,000,861 (4,692,816) 비지배지분에 귀속되는 당기순손익 (887,515) 17,760,453 593,603 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 (750,297) 17,813,260 593,603 (주1) 상기 비지배지분은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치 조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (주2) '비지배지분이 보유한 소유지분율'은 지배기업의 소유주에게 직간접적으로 귀속되지 않는 지분을 의미하는 것으로,각 종속기업의 100% 지분에서 연결실체 내 기업(또는 기업들)이 해당 종속기업에 대하여 직접 보유하고 있는 지분을 순합산한 지분율을 차감하여 계산한 지분율과는 차이가 발생할 수 있습니다. 10. 관계기업 및 공동기업투자 (1) 보고기간 종료일 현재 관계기업 및 공동기업의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 결산월 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 안산도시개발㈜ 전기, 가스, 증기 및공기조절 공급업 대한민국 12월 49.90 26,210,808 51,042,611 49.90 26,210,808 49,784,025 경기그린에너지㈜ (주1,4) 전기, 가스, 증기 등 공급업 대한민국 12월 19.00 14,400,000 - 19.00 14,400,000 - 인천연료전지㈜ (주4) 전기, 가스, 증기 및 수도사업 대한민국 12월 20.00 4,700,000 4,248,276 20.00 4,700,000 4,897,225 비티에스제1호사모투자합자회사 (주2) 신재생에너지 투자 대한민국 12월 4.95 7,236,900 7,940,602 4.95 7,236,900 7,894,669 비티에스제2호사모투자합자회사 (주2) 신재생에너지 투자 대한민국 12월 1.00 207,800 197,658 1.00 151,300 144,044 POKCHENG GROUP (주3) 외식업 중국 12월 50.00 360,018 - 50.00 360,018 - 서남바이오에너지㈜ (주4) 송전, 배전업 대한민국 12월 21.33 825,600 2,365,347 21.33 825,600 2,275,885 펫포레스트㈜ 동물장묘업 대한민국 12월 25.00 4,000,546 4,056,454 25.00 4,000,546 4,049,921 신한-데브 헬스케어 투자조합 1호 벤처투자 대한민국 12월 40.00 3,000,000 2,888,052 40.00 3,000,000 2,943,757 ㈜유에이치파워 (주3) 연료전지발전소 대한민국 12월 50.00 1,000 960 50.00 1,000 1,000 합계 60,942,672 72,739,960 　 60,886,172 71,990,526 (주1) 연결실체의 지분율이 20% 미만이나, 이사회 구성원 중 20%에 해당하는 이사를 임명할 수 있는 계약적 권리에 의하여 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다. (주2) 연결실체의 지분율은 20% 미만이나, 연결실체(삼천리자산운용㈜)가 공동업무집행사원으로서 피투자회사의 영업정책 등의 의사결정에 참여하므로유의적인 영향력을 행사한다고 판단하여 관계기업투자로 분류하였습니다. (주3) 연결실체가 공동지배력을 보유하고 있는 공동약정은 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하고 있습니다. 또한 연결실체는 공동기업에 대한 지분을 지분법으로 회계처리 하고 있습니다. POKCHENG GROUP은 전기말 기준 영업 중단으로 인하여 장부금액 전액에 대한 손상차손을 인식하였습니다. (주4) 보고기간 종료일 현재 연결실체는 해당 관계기업의 차입금을 위해 해당 관계기업의 차입금을 위해 연결실체가 보유중인 관계기업투자주식 전부를대주단에게 담보제공목적으로 근질권설정하였습니다(주석 35 참고). (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업 및 공동기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 관계기업명 기초 취득 배당 지분법손익 지분법자본변동 기타증감 기말 안산도시개발㈜ 49,784,025 - - 1,258,586 - - 51,042,611 경기그린에너지㈜ - - - - - - - 인천연료전지㈜ 4,897,225 - - (648,949) - - 4,248,276 비티에스제1호사모투자합자회사 7,894,669 - - 52,913 - (6,980) 7,940,602 비티에스제2호사모투자합자회사 144,044 56,500 - (2,886) - - 197,658 POKCHENG GROUP - - - - - - - 서남바이오에너지㈜ 2,275,885 - - 89,462 - - 2,365,347 펫포레스트㈜ 4,049,921 - - 6,533 - - 4,056,454 신한-데브 헬스케어 투자조합 1호 2,943,757 - - (55,705) - - 2,888,052 주식회사 유에이치파워 1,000 - - (40) - - 960 합계 71,990,526 56,500 - 699,914 - (6,980) 72,739,960 (전분기) (단위: 천원) 관계기업명 기초 취득 배당 지분법손익 지분법자본변동 기타증감 대체(주1) 기말 안산도시개발㈜ 51,299,207 - (767,462) 98,527 - - - 50,630,272 경기그린에너지㈜ - - - - - - - - 트로이카해외자원개발사모투자전문회사 36,167 - - (270) - - 18,067 53,964 인천연료전지㈜ 4,064,246 - - 623,244 - - - 4,687,490 비티에스제1호사모투자합자회사 - - - (4,025) - (1,987) 9,928,939 9,922,927 POKCHENG GROUP 253,484 - - (17,122) 4,401 - - 240,763 서남바이오에너지㈜ 1,704,197 - - 167,650 - - - 1,871,847 펫포레스트㈜ - 4,000,546 - (6,948) - - - 3,993,598 신한-데브 헬스케어 투자조합 1호 - 3,000,000 - (59,692) - - - 2,940,308 합계 57,357,301 7,000,546 (767,462) 801,364 4,401 (1,987) 9,947,006 74,341,16 (주1) 전분기 중 삼천리자산운용㈜의 주식매매계약이 해제됨에 따라 매각예정자산에서 관계기업투자로 대체되었습니다. (3) 당분기말 및 전기말 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 안산도시개발㈜ 경기그린에너지㈜ 인천연료전지㈜ 비티에스제1호사모투자합자회사 비티에스제2호사모투자합자회사 서남바이오에너지㈜ 펫포레스트㈜ 신한-데브 헬스케어 투자조합 1호 ㈜유에이치파워 유동자산 51,704,853 30,222,299 34,863,919 4,054,958 26,498 6,829,836 2,796,463 569,996 2,008 비유동자산 273,708,015 178,483,406 220,693,033 156,880,303 20,013,802 10,177,709 6,022,081 6,650,135 - 자산 계 325,412,868 208,705,705 255,556,952 160,935,261 20,040,300 17,007,545 8,818,544 7,220,131 2,008 유동부채 96,481,471 123,034,781 39,656,766 266,423 274,288 1,079,757 139,937 - 88 비유동부채 120,821,167 101,023,113 193,277,317 - - 3,820,063 2,550,000 - - 부채 계 217,302,638 224,057,894 232,934,083 266,423 274,288 4,899,820 2,689,937 - 88 자본 계 108,110,230 (15,352,189) 22,622,869 160,668,838 19,766,012 12,107,725 6,128,607 7,220,131 1,920 (주1) 상기 요약 재무정보는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. (전기말) (단위: 천원) 구분 안산도시개발㈜ 경기그린에너지㈜ 인천연료전지㈜ 비티에스제1호사모투자합자회사 비티에스제2호사모투자합자회사 서남바이오에너지㈜ 펫포레스트㈜ 신한-데브 헬스케어 투자조합 1호 ㈜유에이치파워 유동자산 53,034,036 34,473,530 45,203,248 602,765 11,462 6,302,519 2,956,647 709,257 2,000 비유동자산 234,020,669 189,332,009 223,477,644 159,275,253 15,000,899 10,366,900 5,864,313 6,650,135 - 자산 계 287,054,705 223,805,539 268,680,892 159,878,018 15,012,361 16,669,419 8,820,960 7,359,392 2,000 유동부채 97,829,336 115,736,302 45,266,596 277,989 607,730 1,147,930 168,484 - - 비유동부채 123,961,357 110,780,681 197,527,672 - - 3,817,895 2,550,000 - - 부채 계 221,790,693 226,516,983 242,794,268 277,989 607,730 4,965,825 2,718,484 - - 자본 계 65,264,012 (2,711,444) 25,886,624 159,600,029 14,404,631 11,703,594 6,102,476 7,359,392 2,000 (주1) 상기 요약 재무정보는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. (4) 당분기 및 전분기 중 관계기업 및 공동기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 안산도시개발㈜ 경기그린에너지㈜ 인천연료전지㈜ 비티에스제1호사모투자합자회사 비티에스제2호사모투자합자회사 서남바이오에너지㈜ 펫포레스트㈜ 신한-데브 헬스케어 투자조합 1호 ㈜유에이치파워 매출 50,937,529 25,445,924 27,369,633 920,114 345 1,694,236 953,897 2,057 - 계속영업손익 3,704,866 (7,616,908) (730,538) 1,068,940 (288,618) 805,954 58,914 (148,625) (80) 당기순이익 2,507,715 (9,249,308) (3,260,798) 1,068,940 (288,618) 743,371 27,955 (148,625) (80) 총포괄손익 2,507,715 (9,249,308) (3,260,798) 1,068,940 (288,618) 743,371 27,955 (148,625) (80) (주1) 상기 요약 경영성과는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. (전분기) (단위: 천원) 구분 안산도시개발㈜ 경기그린에너지㈜ 트로이카해외자원개발사모투자 전문회사 인천연료전지㈜ 비티에스제1호사모투자합자회사 POK CHENGGROUP 서남바이오에너지㈜ 펫포레스트㈜ 신한-데브 헬스케어 투자조합 1호 매출 51,693,712 30,127,633 28,344 27,889,788 259,428 64,263 1,736,764 870,171 1,431 계속영업손익 213,847 1,774,034 (9,761) 5,477,545 (81,314) (33,842) 828,745 (25,694) (149,229) 당기순이익 173,645 (199,871) (9,761) 3,097,206 (81,314) (34,246) 828,745 (27,790) (149,229) 기타포괄손익 - - - - - 8,802 - - - 총포괄손익 173,645 (199,871) (9,761) 3,097,206 (81,314) (25,444) 828,745 (27,790) (149,229) (주1) 상기 요약 경영성과는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. (5) 보고기간 종료일 현재 관계기업 및 공동기업의 순자산에서 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 안산도시개발㈜ 경기그린에너지㈜ 인천연료전지㈜ 비티에스제1호사모투자합자회사 비티에스제2호사모투자합자회사 서남바이오에너지㈜ 펫포레스트㈜ 신한-데브 헬스케어 투자조합 1호 ㈜유에이치파워 관계기업 기말 순자산(A) 108,110,230 (15,352,189) 22,622,869 160,668,838 19,766,012 12,107,725 6,128,607 7,220,131 1,920 연결실체 지분율(B) 49.9% 19.0% 20.0% 4.95% 1.00% 21.3% 25.0% 40.0% 50.0% 순자산 지분금액(AXB) 53,947,005 (2,916,916) 4,524,574 7,953,107 197,660 2,582,578 1,532,152 2,888,052 960 (+) 투자차액 - - - - - - 2,524,101 - - (-) 내부거래효과 제거 등 (2,904,394) 2,916,916 (276,298) (12,505) (2) (217,231) 201 - - 기말 장부금액 51,042,611 - 4,248,276 7,940,602 197,658 2,365,347 4,056,454 2,888,052 960 (전기말) (단위: 천원) 구분 안산도시개발㈜ 경기그린에너지㈜ 인천연료전지㈜ 비티에스제1호사모투자합자회사 비티에스제2호사모투자합자회사 서남바이오에너지㈜ 펫포레스트㈜ 신한-데브 헬스케어 투자조합 1호 ㈜유에이치파워 관계기업 기말 순자산(A) 65,264,012 (2,711,444) 25,886,624 159,600,029 14,404,631 11,703,594 6,102,476 7,359,392 2,000 연결실체 지분율(B) 49.9% 19.0% 20.0% 4.95% 1.00% 21.3% 25.0% 40.0% 50.0% 순자산 지분금액(AXB) 32,566,742 (515,174) 5,177,325 7,900,201 144,044 2,496,377 1,525,619 2,943,757 1,000 (+) 투자차액 24,483,892 - - - - - 2,524,101 - - (-) 내부거래효과 제거 등 (7,266,609) 515,174 (280,100) (5,532) - (220,492) 201 - - 기말 장부금액 49,784,025 - 4,897,225 7,894,669 144,044 2,275,885 4,049,921 2,943,757 1,000 11. 유형자산(1) 당분기와 전분기 중 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각(주2) 대체 기타증감(주1) 기말 토지 310,907,762 - - - - 458,208 311,365,970 건물 244,238,014 1,655,515 - (2,374,399) 903,426 2,713,093 247,135,649 구축물 54,040,126 205,500 - (610,128) 16,500 - 53,651,998 기계장치 480,540,992 1,192,394 - (7,143,227) 224,411 7,057 474,821,627 공급설비 1,046,982,562 - (145,392) (16,188,889) 3,521,197 - 1,034,169,478 인입배관 38,504,631 - - (1,067,260) 3,400,440 - 40,837,811 차량운반구 691,271 14,200 - (68,860) - 226 636,837 공기구비품 19,732,366 558,323 - (1,367,968) 290,824 196,658 19,410,203 시설장치 23,840,955 2,783,316 - (1,818,298) 331,600 494 25,138,067 건설중인자산 45,671,320 12,305,958 - - (9,687,131) 15,947 48,306,094 합계 2,265,149,999 18,715,206 (145,392) (30,639,029) (998,733) 3,391,683 2,255,473,734 (주1) 기타증감액은 환율차이로 인한 변동 등으로 구성되어 있습니다. (주2) 해당 감가상각비에는 건물 1,860천원, 기계장치 76,398천원의 제품(REC)금액이 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각(주2) 대체 기타증감(주1) 기말 토지 307,440,520 - - - - 237,588 307,678,108 건물 188,674,412 - - (1,946,290) (4,664) 1,333,935 188,057,393 구축물 56,501,602 - - (619,300) 45,600 - 55,927,902 기계장치 506,904,770 176,303 - (7,131,245) - 6,181 499,956,009 공급설비 1,034,415,507 - (158,855) (15,903,587) 6,283,658 - 1,024,636,723 인입배관 30,643,274 - (7,850) (928,160) 3,303,416 - 33,010,680 차량운반구 666,043 38,370 - (103,428) 198,513 690 800,188 공기구비품 16,879,088 367,539 (101,247) (1,074,845) 950,342 24,992 17,045,869 시설장치 19,539,620 688,098 - (1,347,415) - 2,435 18,882,738 건설중인자산 52,129,590 23,618,252 - (17,689,177) 1,967 58,060,632 합계 2,213,794,426 24,888,562 (267,952) (29,054,270) (6,912,312) 1,607,788 2,204,056,242 (주1) 기타증감액은 환율차이로 인한 변동 등으로 구성되어 있습니다. (주2) 해당 감가상각비에는 건물 2,105천원, 기계장치 86,452천원의 제품(REC)금액이 포함되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 감가상각비는 판매비와관리비에 각각 16,683,173천원 및 16,163,898천원이 포함되어 있고, 나머지는 매출원가에 포함되어 있습니다. (2) 담보로 제공된 자산연결실체의 토지와 건물, 공급설비 등이 은행차입금에 대한 담보로 제공되고 있습니다. 연결실체는 이 자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도할 수 없습니다(주석 16, 36 참고). 12. 리스(1) 보고기간 종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 56,983,305 (16,203,497) - 40,779,808 건물 50,323,957 (18,339,253) (3,394,519) 28,590,185 차량운반구 9,524,880 (3,445,385) - 6,079,495 공급설비 74,100,496 (22,796,568) - 51,303,928 기타 9,334,053 (3,183,198) (5,776) 6,145,079 합계 200,266,691 (63,967,901) (3,400,295) 132,898,495 (전기말) (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 56,992,087 (15,246,841) - 41,745,246 건물 50,256,508 (16,687,358) (3,299,489) 30,269,661 차량운반구 10,486,448 (4,411,125) - 6,075,323 공급설비 73,984,783 (22,203,204) - 51,781,579 기타 9,434,543 (3,140,749) (5,614) 6,288,180 합계 201,154,369 (61,689,277) (3,305,103) 136,159,989 (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 기초 감가상각비 증감(주1) 합계 토지 41,745,247 (1,031,596) 66,157 40,779,808 건물 30,269,661 (1,779,550) 100,074 28,590,185 차량운반구 6,075,324 (456,156) 460,327 6,079,495 공급설비 51,781,579 (593,364) 115,713 51,303,928 기타 6,288,179 (196,101) 53,001 6,145,079 합계 136,159,990 (4,056,767) 795,272 132,898,495 (주1) 해당 증감에는 당해 발생분과 해지분의 내역이 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구분 기초 감가상각비 증감(주1) 합계 토지 41,954,352 (983,334) 67,832 41,038,850 건물 27,650,359 (1,527,947) 1,327,218 27,449,630 차량운반구 4,112,508 (471,491) 770,758 4,411,775 공급설비 54,169,049 (596,868) 1 53,572,182 기타 6,862,016 (229,166) 7,767 6,640,617 합계 134,748,284 (3,808,806) 2,173,576 133,113,054 (주1) 해당 증감에는 당해 발생분과 해지분의 내역이 포함되어 있습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 4,056,767 3,808,807 리스부채 이자비용 825,603 840,142 단기리스 관련 비용 1,378,853 1,379,985 소액자산리스 관련 비용 153,942 140,587 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용 2,203,641 1,692,894 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 4,844 1,708 당분기 발생한 감가상각비는 매출원가와 판매비와관리비에 각각 1,828,489천원(전분기: 1,666,851천원) 및 2,228,278천원(전분기: 2,141,955천원)이 포함되어 있습니다. 연결실체가 당분기말 현재 체결하고 있는 단기리스의 리스약정 금액은 1,349,200천원(전기말: 1,246,286원)이며, 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 4,984,420천원(전분기: 4,506,423천원)입니다. 13. 투자부동산 (1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 기타증감(주1) 기말 토지 104,085,747 - - - - 26,864 104,112,611 건물 5,804,173 1,542 (941,941) (122,794) 951,010 23,298 5,715,288 합계 109,889,920 1,542 (941,941) (122,794) 951,010 50,162 109,827,899 (주1) 기타증감액은 환율차이로 인한 변동 등으로 구성되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 기타증감(주1) 기말 토지 93,884,769 - - - 6,889,361 18,621 100,792,751 건물 6,093,181 47,163 - (116,991) 5,830 16,783 6,045,966 합계 99,977,950 47,163 - (116,991) 6,895,191 35,404 106,838,717 (주1) 기타증감액은 환율차이로 인한 변동 등으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 투자부동산과 관련하여 인식한 임대수익은 각각229,567천원 및 201,282천원입니다. (3) 연결실체의 모든 투자부동산은 직접 소유하고 있는 부동산이며, 연결실체는 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치를 146,740,547천원으로 추정하고 있습니다. 14. 무형자산(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 대체 기타증감(주1) 기말 가입권 10,141,114 - - - - - 10,141,114 기타의무형자산 12,784,694 104,369 - (1,017,409) 47,720 11,066 11,930,440 영업권 2,964,097 - - - - - 2,964,097 합계 25,889,905 104,369 - (1,017,409) 47,720 11,066 25,035,651 (주1) 기타증감액은 환율차이로 인한 변동으로 인한 취득 등으로 구성되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 대체 기타증감(주1) 기말 가입권 10,215,935 - (58,000) - - 1 10,157,936 기타의무형자산 14,516,847 2,900 - (997,337) 17,120 7,562 13,547,092 영업권 2,964,097 - - - - - 2,964,097 합계 27,696,879 2,900 (58,000) (997,337) 17,120 7,563 26,669,125 (주1) 기타증감액은 환율차이로 인한 변동으로 인한 취득 등으로 구성되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 발생한 무형자산상각비는 매출원가 및 판매비와관리비에 각각 66,948천원 (전분기: 21,760천원) 및 950,461천원(전분기: 975,577천원)에 포함되어있습니다. 15. 매입채무 및 기타채무 보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매입채무 1,045,951,717 1,281,870,677 미지급금 37,683,915 43,875,287 합계 1,083,635,632 1,325,745,964 한국가스공사로부터 천연가스 매입에 대한 평균지급기일은 30일입니다. 공급자는 대금청구일로부터 90일까지는 매입채무의 지연 결제에 대해 이자를 부과하지 않으나, 그 이후에는 채무 잔액에 대해 상호간 합의된 이자를 부과합니다. 연결실체는 모든 채무를 지급기일내에 결제하는 재무위험관리정책을 가지고 있습니다. 경영진은 매입채무의 장부금액이 공정가치와 거의 유사하다고 판단하고 있습니다. 16. 차입부채 (1) 보고기간 종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 92,882,439 - 82,564,405 - 장기차입금(원화) 39,334,733 235,433,101 40,541,962 241,566,108 장기차입금(외화) 245,732 13,434,376 319,079 13,056,320 사채 339,847,735 379,444,885 419,888,748 479,253,452 합계 472,310,639 628,312,362 543,314,194 733,875,880 (2) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 원화단기차입금 비엠더블유파이낸셜서비스코리아(주1) 7.40 23,082,621 19,928,193 KDB산업은행(주1) 4.97 3,000,000 3,000,000 NH농협은행(주1) 6.09 - 1,000,000 KB국민은행 4.45 - 3,000,000 CP 4.40 9,561,205 - 소계 35,643,826 26,928,193 외화단기차입금 KB NY 3M SOFR+0.98 32,595,000 31,682,500 KB NY 3M SOFR+1.55 14,341,800 13,940,300 KEB LA 3M SOFR+1.50 10,301,813 10,013,412 소계 57,238,613 55,636,212 합계 92,882,439 82,564,405 (주1) 보고기간 종료일 현재 연결실체는 원화단기차입금과 관련하여 토지, 건물, 정기예금을 담보로제공하고 있습니다(주석 4, 11, 36 참고). (3) 보고기간 종료일 현재 장기차입금 등의 상세 현황은 다음과 같습니다. 1) 원화장기차입금 (단위: 천원) 차입금 종류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 유동 비유동 유동 비유동 가스안전기금(주1) KB국민은행 2.50 239,300 720,900 223,000 784,800 3년거치 5년 분할상환 도시가스배관기금(주1) KB국민은행 2.50 314,150 3,437,900 295,525 3,522,500 5년거치 10년 분할상환 천연가스시설자금(CNG)(주1) KB국민은행 3.63 193,600 338,800 193,600 435,600 5년거치 10년 분할상환 도시가스배관기금 신한은행 2.50 146,800 1,211,100 146,800 1,247,800 5년거치 10년 분할상환 인천시기금 신한은행 1.80 499,700 3,020,300 464,000 3,172,000 3년거치 5년 분할상환 가스안전기금 KEB하나은행 2.50 223,400 105,200 248,400 154,800 3년거치 5년 분할상환 도시가스배관기금 KEB하나은행 2.50 2,941,780 19,358,960 2,941,780 20,094,405 5년거치 10년 분할상환 시설자금 NH농협은행 5.1, 5.09 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 3년만기 일시상환 운영자금(주2) 신한은행 3.36 1,550,000 - 1,550,000 - 3년만기 일시상환 시설자금(주2) KDB산업은행 2.27 3,726,000 6,348,000 4,968,000 6,348,000 1년거치 2년 분할상환 에너지시설기금(ESCO) 신한은행 2.75 243,680 1,035,640 243,680 1,096,560 3년거치 7년 분할상환 PF대출 KDB산업은행 2.70 1,416,250 18,865,000 1,375,000 19,250,000 15년 원리금 불균등상환 PF대출 KDB산업은행 2.70 2,660,000 33,820,000 2,660,000 34,485,000 15년 원리금 불균등상환 집단에너지시설자금 KB국민은행 3.00 218,100 - 436,200 - 8년거치 7년 분할상환 에너지이용합리화자금 KB국민은행 3.70 445,680 445,680 445,680 557,100 3년거치 7년 분할상환 PF대출 KB국민은행 외 2개 금융기관 3.40~4.41 14,516,293 136,725,621 14,350,297 140,417,543 3년 9개월 거치 9년 분할상환 합계 39,334,733 235,433,101 40,541,962 241,566,108 (주1) 보고기간 종료일 현재 연결실체는 원화장기차입금과 관련하여 공급설비를 담보로 제공하고 있습니다(주석 11, 13, 36 참고). (주2) 보고기간 종료일 현재 연결실체는 원화장기차입금과 관련하여 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석 11, 36 참고). 2) 외화장기차입금 (단위: 천원) 차입금종류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 성공불융자(주1) 한국에너지공단 0.75, 1.75 - 997,839 - 969,905 은행차입금(주2) HANMI BANK 3.75 245,732 12,436,537 319,079 12,086,415 합계 245,732 13,434,376 319,079 13,056,320 (주1) 상기 성공불융자 997,839천원(USD 765,331, 전기말: 969,905천원(USD 765,331))은 관련 개발사업(주석 39 참고)이 상업적으로 생산가능한 것으로 판명되는 경우에 한하여 상환하도록 되어 있습니다.성공불융자와 관련하여 당분기말 현재 백지수표 3매(전기말: 백지수표: 3매)가 견질로 제공되어 있습니다(주석 36 참고). (주2) 보고기간 종료일 현재 연결실체는 외화장기차입금과 관련하여 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석 11, 36 참고). 3) 사채 (단위: 천원) 종목 발행일 상환일 이자율(%) 당분기말 전기말 이자지급 및상환방법 유동 비유동 유동 비유동 ㈜삼천리 제20회 무기명식 이권부 무보증사채 2018-05-08 2023-05-08 2.89 100,000,000 - 100,000,000 - 만기 일시 상환 ㈜삼천리 제21-1회 무기명식 이권부 무보증사채 2020-05-28 2023-05-28 1.51 140,000,000 - 140,000,000 - 만기 일시 상환 ㈜삼천리 제21-2회 무기명식 이권부 무보증사채 2020-05-28 2025-05-28 1.68 - 60,000,000 - 60,000,000 만기 일시 상환 ㈜삼천리 제22회 무기명식 이권부 무보증사채 2021-03-05 2024-03-05 1.27 100,000,000 - - 100,000,000 만기 일시 상환 ㈜에스파워 제1-1회 무보증공모사채 2020-02-12 2023-02-12 1.69 - - 180,000,000 - 만기 일시 상환 ㈜에스파워 제1-2회 무보증 공모사채 2020-02-12 2025-02-12 1.79 - 140,000,000 - 140,000,000 만기 일시 상환 ㈜에스파워 제1-3회 무보증 공모사채 2020-02-12 2027-02-12 1.99 - 50,000,000 - 50,000,000 만기 일시 상환 ㈜에스파워 제1-4회 무보증 공모사채 2020-02-12 2030-02-12 2.11 - 130,000,000 - 130,000,000 만기 일시 상환 액면금액 합계 340,000,000 380,000,000 420,000,000 480,000,000 사채발행차금 (152,265) (555,115) (111,252) (746,548) 사채 장부금액 합계 339,847,735 379,444,885 419,888,748 479,253,452 (4) 장기차입금과 사채의 상환계획 (단위: 천원) 종류 당분기말잔액 상환금액 1년차상환('23.04.01~'24.03.31) 2년차상환('24.04.01~'25.03.31) 3년차상환('25.04.01~'26.03.31) 4년차상환('26.04.01~'27.03.31) 5년차상환('27.04.01~'28.03.31) 6년차이후('28.04.01~) 장기차입금 288,447,942 39,580,465 41,287,704 24,900,892 37,529,562 26,389,415 118,759,904 사채 720,000,000 340,000,000 140,000,000 60,000,000 50,000,000 - 130,000,000 합계 1,008,447,942 379,580,465 181,287,704 84,900,892 87,529,562 26,389,415 248,759,904 17. 기타금융부채 (1) 보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 임대보증금 80,000 25,244 105,000 24,607 미지급비용 4,686,167 94,170 5,931,144 89,309 예수보증금 10,544,080 - 10,267,639 - 리스부채 13,557,059 68,997,639 13,776,323 70,239,142 미지급배당금 10,281,616 - 9,541 - 합계 39,148,922 69,117,053 30,089,647 70,353,058 (2) 리스계약 연결실체는 건물 등을 리스로 이용하고 있으며 전대리스 고려 전 리스자산 장부금액 133,448,751천원(전기말: 136,638,667천원)에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1년 이내 9,212,733 14,331,504 1년 초과 5년 이내 28,902,109 44,888,915 5년 초과 30,238,313 43,709,817 소 계 68,353,155 102,930,236 차감: 현재가치 조정금액 14,201,542 (18,914,771) 리스부채의 현재가치 82,554,697 84,015,465 연결실체는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있으며, 대부분의리스 의무는 원화 등으로 표시되어 있습니다. 18. 기타부채 보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 6,892,637 - 7,107,984 - 예수금 37,347,873 - 37,284,768 - 미지급종업원급여(주1) 9,339,510 - 11,752,360 - 예수부가가치세 82,183,744 - 3,265,764 - 계약부채(주2) 69,068,371 563,363,737 34,223,820 564,996,680 온실가스배출부채(주3) 5,290,204 - 5,290,204 - 합계 210,122,339 563,363,737 98,924,900 564,996,680 (주1) 종업원의 유급연차와 관련하여 발생한 미지급비용입니다. (주2) 건설계약, 시설분담금 등과 관련된 계약부채입니다(주석 19, 20 참고). (주3) 배출부채의 이행에 소요될 것으로 예상되는 금액입니다(주석 43 참고). 19. 건설계약 관련 계약자산 및 계약부채 (1) 보고기간 종료일 현재 계약자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 건설계약 4,478,212 11,153,813 차감: 손실충당금 (200,500) (200,500) 합계 4,277,712 10,953,313 유동 4,277,712 10,953,313 비유동 - - 합계 4,277,712 10,953,313 연결실체는 보고기간종료일 현재 연결재무제표에 계상중인 계약자산 회수에는 문제가 없는 것으로 판단하고 있습니다.경영진은 기업회계기준서 제1109호의 실무적 간편법에 따라 계약자산의 손실충당금을 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 추정하고 있습니다. 당분기말 현재 연체된 채권은 없습니다. 당분기 중 건설계약에서의 계약자산에 대한 손실충당금을 평가할 때 적용된 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.(2) 당분기 중 계약자산의 기대신용손실의 변동은 없습니다. 당분기말 현재 계약자산중 연체된 채권은 없으며, 과거 채무불이행 경험 및 고객이 속한 산업에 대한 미래전망 등을 고려할 때 경영진은 계약자산 중 손상된 채권은 없다고 판단하고 있습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 계약부채의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 건설계약(주1) 41,241,178 6,639,658 차감: 손실충당금 - - 합계 41,241,178 6,639,658 유동 41,241,178 6,639,658 비유동 - - 합계 41,241,178 6,639,658 (주1) 건설계약과 관련한 계약부채는 건설계약에 따라 고객으로부터 수령한 잔액이며, 마일스톤에 따라 수취한 금액이 원가기준 투입법에 따라 그때까지 인식한 수익을 초과하는 경우에 발생합니다. (4) 이월된 계약부채와 관련하여 당분기에 인식한 수익은 다음과 같으며, 전기에 이행된 수행의무와 관련하여, 당분기에 인식한 수익은 없습니다. (단위: 천원) 구분 금액 건설계약 451,962 (5) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식하는 계약과 관련하여 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익, 계약자산 및 계약부채 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 추정총계약수익의 변동 추정총계약원가의 변동 당기 손익에미치는 영향 미래 손익에미치는 영향 계약자산변동 계약부채변동 건설부문 683,311 (577,684) 105,626 - 180,572 (74,946) (6) 당분기 중 발생원가에 기초한 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 없습니다. 20. 건설계약 이외의 계약부채 (1) 보고기간 종료일 현재 계약부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 공사부담금(주1) 57,421,655 58,088,319 시설분담금(주1) 533,769,275 534,492,523 합계 591,190,930 592,580,842 (주1) 자산취득에 사용할 목적으로 고객으로부터 수령하였으며, 추정 서비스기간(단, 관련 자산의 내용연수보다는 길지 않은 기간)에 걸쳐 수익으로 인식합니다. (2) 보고기간 종료일 현재 계약부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동부채 27,827,193 27,584,162 비유동부채 563,363,737 564,996,680 합계 591,190,930 592,580,842 21. 종업원급여부채 (1) 당분기와 전분기 중 연결실체의 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 현금 등 납입액 511,929 464,428 (2) 보고기간 종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 연결재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 [순확정급여부채] 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 102,904,875 102,803,614 사외적립자산의 공정가치 (123,636,488) (125,714,728) 국민연금전환금 (77,863) (79,976) 소계 (20,809,476) (22,991,090) [기타종업원급여부채] 기타장기종업원급여채무(주1) 5,334,359 5,199,208 (주1) 기타장기종업원급여채무는 장기근속자에게 지급하는 포상금 등입니다. (3) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채(자산)의 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 국민연금전환금 합계 기초 102,803,613 (125,714,728) (79,976) (22,991,091) 당기손익으로 인식되는 금액 - 당기근무원가 2,530,148 - - 2,530,148 이자비용(이자수익) 1,181,505 (1,506,601) - (325,096) 소 계 3,711,653 (1,506,601) - 2,205,052 제도에서 지급한 금액 - 지급액 (3,628,917) 3,603,367 2,112 (23,438) 타사전입자전입액 18,526 (18,526) - - 타사전출자전출액 - - - - 분기말 102,904,875 (123,636,488) (77,863) (20,809,476) (전분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 합계 기초 121,203,364 (121,138,478) 64,886 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 2,894,309 - 2,894,309 이자비용(이자수익) 723,431 (722,976) 455 소 계 3,617,740 (722,976) 2,894,764 제도에서 지급한 금액 지급액 (1,214,921) 1,262,690 47,769 타사전입자전입액 321,164 (321,164) - 타사전출자전출액 - - - 분기말 123,927,347 (120,919,928) 3,007,419 당분기 총 비용 중 557,989천원, 56,962원, 1,590,101천원(전분기: 527,000천원, 86,869천원, 2,280,895천원)은 각각 매출원가와 건설중인자산 및 판매비와관리비에 배분되어 있습니다.한편, 당분기 중 확정급여형 퇴직급여제도 외에 내부규정에 의해 발생한 퇴직위로금 등으로 발생한 금액은 156,100천원 입니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 19,815,689 21,053,885 구조화채무상품 67,661,820 65,659,417 기타 36,158,979 39,001,426 합계 123,636,488 125,714,728 위험 감소와 수익을 균형 있게 추구하여 사외적립자산을 운용하고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 최소화하려는 목적은 기본적으로 자산의 분산투자, 부분적인 자산부채 대응전략 그리고 헷징을 통해 이루어지고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 전체적으로 보다 감소시키면서(위험 조정) 목표한 수익을 달성하기 위해많은 종류의 자산에 광범위하게 분산투자하고 있습니다. 고정적인 수익을 얻기 위한 자산 배분은 채권과 유사하고 만기가 긴 특성을 가진 연금부채와 부분적으로 대응됩니다. (5) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. (단위: %) 구 분 당분기말 전기말 할인률 5.00 ~ 5.20 5.00 ~ 5.20 기대임금상승률 3.00 ~ 5.30 2.66 ~ 5.30 22. 충당부채 (1) 보고기간 종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 복구의무 등 4,068,178 2,149,775 4,219,866 2,137,305 (2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 기초 전입액 사용액 기타 기말 복구의무 등 6,357,171 118,472 (257,690) - 6,217,953 (전분기) (단위: 천원) 구분 기초 전입액 사용액 기타 기말 복구의무 등 4,929,388 223,853 (166,447) - 4,986,794 23. 자본금 보고기간 종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 ① 발행할 주식의 총수: 보통주 20,000,000주 20,000,000주 ② 1주당 액면금액 5,000원 5,000원 ③ 발행한 주식의 수: 보통주 4,055,025주 4,055,025주 ④ 자본금 20,275,125 20,275,125 24. 기타불입자본 (1) 보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 18,973,968 18,973,968 자기주식(주1) (60,222,890) (60,222,890) 기타자본잉여금 990,524 990,524 합계 (40,258,398) (40,258,398) (주1) 보고기간 종료일 현재 연결실체는 자사 주식의 가격안정을 위하여 자기주식 631,000주를 매입하여 보유하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 기타불입자본의 변동내역은 없습니다.25. 이익잉여금 (1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금 : 이익준비금(주1) 13,060,000 13,060,000 임의적립금 : 기업합리화적립금(주2) 2,051,000 2,051,000 재무구조개선적립금 3,260,000 3,260,000 배관투자적립금 10,500,000 10,500,000 재평가적립금(주3) 187,421,297 187,421,297 기타임의적립금 1,088,300,000 1,088,300,000 소계 1,291,532,297 1,291,532,297 미처분이익잉여금 184,429,125 114,402,314 합계 1,489,021,422 1,418,994,611 (주1) 연결실체는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (주2) 연결실체는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련 조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다. (주3) 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로, 연결실체는 동 재평가차익을 미처분이익잉여금으로 계상하고 있습니다. 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 1,418,994,611 1,361,884,420 분기순이익 80,301,874 54,587,385 배당금 (10,272,075) (10,272,075) 보험수리적손익 (2,988) - 기말금액 1,489,021,422 1,406,199,730 26. 기타자본구성요소(1) 보고기간 종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지분법자본변동 27,453 27,453 해외사업환산손익 9,244,663 7,191,701 합계 9,272,116 7,219,154 (2) 당분기 및 전분기 중 지분법자본변동의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 27,453 9,302 관계기업의 기타포괄손익 변동으로 인한 당기변동액 - 4,401 기말금액 27,453 13,703 (3) 당분기 및 전분기 중 외화환산적립금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 7,191,701 2,825,068 해외사업장순자산의 환산으로 인한 외환차이 2,052,962 1,374,101 기말금액 9,244,663 4,199,169 연결실체에 속한 해외사업장의 성과 및 순자산을 해외사업장의 기능통화에서 연결실체의 표시통화(원화)로 환산함에 따라 발생하는 외환차이는 기타포괄손익에 직접 인식되며 외화환산적립금에 누계됩니다. 해외사업장 순자산의 환산 및 해외사업장에 대한 위험회피 모두와 관련하여 과거에 외화환산적립금에 누계되었던 외환차이는 해외사업장을 처분하는 시점에 당기손익으로 재분류됩니다. 27. 수익 연결실체는 아래와 같은 주요 사업 계열에서 고객과의 계약을 통해 기간에 걸쳐 혹은한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 한 시점에 인식하는 수익 천연가스매출액 1,565,120,970 1,244,294,954 전력매출액 363,267,497 317,693,021 열매출액 64,512,961 54,093,343 기타상품매출액 74,510,124 79,643,661 외식매출액 20,904,780 12,861,312 기기매출액 1,515,167 1,159,744 한 시점에 인식하는 수익 소계 2,089,831,499 1,709,746,035 기간에 걸쳐 인식하는 수익 공사수입 10,993,149 13,049,647 용역수입 26,326,000 19,380,771 시설분담금수익 6,876,912 6,259,495 수수료수입 1,391,090 1,203,009 임대수입 229,567 221,552 기간에 걸쳐 인식하는 수익 소계 45,816,718 40,114,474 합계 2,135,648,217 1,749,860,509 28. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 판매비와관리비 매출원가 합계 판매비와관리비 매출원가 합계 원재료의 사용액 - 381,959,378 381,959,378 - 327,037,421 327,037,421 상품판매액 - 1,422,952,634 1,422,952,634 - 1,199,474,686 1,199,474,686 재고자산의 변동 - 42,440 42,440 - (572,342) (572,342) 종업원급여 29,603,853 16,697,289 46,301,142 27,071,218 12,681,895 39,753,113 감가상각, 상각 19,843,898 15,970,030 35,813,928 19,256,250 14,735,102 33,991,352 지급수수료 22,412,590 3,549,222 25,961,812 20,468,199 2,518,588 22,986,787 복리후생비 5,368,048 1,873,560 7,241,608 5,089,945 1,346,758 6,436,703 계량기관리비 2,616,542 - 2,616,542 1,653,085 - 1,653,085 임차료 404,949 4,149,385 4,554,334 439,349 1,874,517 2,313,866 연구개발비 46,111 - 46,111 142,195 - 142,195 기타 9,879,531 86,830,104 96,709,635 7,305,190 21,633,929 28,939,119 영업비용의 합계(주1) 90,175,522 1,934,024,042 2,024,199,564 81,425,431 1,580,730,554 1,662,155,985 (주1) 영업비용은 연결포괄손익계산서상 판매비와관리비 및 매출원가의 합계액입니다. 29. 판매비 및 관리비당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 27,537,277 23,984,845 퇴직급여 1,992,863 3,019,511 복리후생비 5,368,048 5,089,945 구분 당분기 전분기 교육훈련비 153,693 119,627 여비교통비 500,980 46,837 통신비 600,384 533,510 수도광열비 828,316 525,656 세금과공과 1,425,476 1,433,292 지급수수료 22,412,590 20,468,199 임차료 404,949 439,349 손실충당금의 재측정 (610,546) 261,131 감가상각비 16,639,755 16,113,440 사용권자산상각비 2,228,278 2,141,955 무형자산상각비 950,461 975,577 수선비 1,215,472 161,482 사옥관리비 391,074 333,796 소모품비 582,665 394,423 차량유지비 448,422 583,383 도서인쇄비 51,281 49,724 보험료 565,867 317,411 접대비 409,541 275,028 광고선전비 1,862,855 2,046,027 계량기관리비 2,616,542 1,653,085 연구개발비 46,111 142,195 회의비 22,530 3,872 판매보증비용 1,347,371 226,049 운반보관료 183,101 85,618 잡비 166 464 합 계 90,175,522 81,425,431 30. 종업원급여당분기 및 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여(주1) 44,197,308 36,673,717 퇴직(연금)급여(주1,2) 2,873,080 3,814,855 합 계 47,070,388 40,488,572 (주1) 건설중인자산에 계상된 종업원급여 및 퇴직급여가 포함된 금액입니다. (주2) 퇴직연금운용기관 제도 외에서 지급한 퇴직위로금을 포함한 금액입니다(주석 21 참고). 31. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 5,023,592 2,660,846 - 현금및현금성자산 4,315,811 2,259,037 - 상각후원가측정금융자산 408,690 251,872 - 당기손익-공정가치측정금융자산 299,091 149,937 배당금수익 74,490 4,096 외환변동이익 108,166 36,115 당기손익-공정가치측정자산 평가이익 5,026,813 1,873,719 당기손익-공정가치측정자산 처분이익 3,312,574 2,061,668 채무면제이익 - 1,084,815 합계 13,545,635 7,721,259 (2) 당분기 및 전분기 중 자산과 부채의 범주별로 분석한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 현금및현금성자산 4,417,282 2,283,403 상각후원가측정금융자산 408,741 251,967 상각후원가측정금융부채 6,644 1,096,470 당기손익-공정가치측정금융자산 8,712,968 4,089,419 합계 13,545,635 7,721,259 (3) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 9,076,061 7,621,522 - 단기차입금 994,996 176,528 - 장기차입금 3,054,725 2,433,134 - 사채 4,167,009 4,265,920 - 기타 859,331 745,940 외환변동손실 482,382 408,828 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 3,060 155,916 합계 9,561,503 8,186,266 (4) 당분기 및 전분기 중 자산과 부채의 범주별로 분석한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 현금 및 현금성자산 131 162,754 상각후원가측정금융부채 9,558,312 7,867,596 당기손익-공정가치측정금융자산 3,060 155,916 합계 9,561,503 8,186,266 32. 기타수익 및 기타비용 당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타수익 유형자산처분이익 213,247 11,769 무형자산처분이익 - 36,545 사용권자산처분이익 2,392 - 계량기교체수입 551,851 400,434 잡이익 2,549,532 3,870,270 소계 3,317,022 4,319,018 기타비용 유형자산처분손실 34,564 142,165 투자자산처분손실 941,941 - 기부금 327,546 187,681 계량기교체비용 551,851 400,434 잡손실 692,318 1,035,754 소계 2,548,220 1,766,034 33. 계속영업과 관련된 법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 23.1% 입니다. (전분기 : 24.2%) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세비용 26,655,575 21,443,029 당기법인세부담액 26,420,705 21,501,619 과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액 340,709 (58,590) 기타(소급적용할 수 없는 회계정책 변경과 관련된 금액) (105,839) - 이연법인세비용 (934,204) 4,179,813 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 (930,976) 4,179,813 기타포괄손익으로 인식된 법인세 (3,228) - 법인세비용 25,721,371 25,622,842 34. 주당이익 주당이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당이익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 지배기업주주에게 귀속되는 분기순이익 80,301,874,181 54,587,384,443 가중평균유통보통주식수 3,424,025 3,424,025 기본및희석주당이익 23,452 15,942 (주1) 지배기업의 총 발행주식 중 자기주식 보유분을 차감 후 가중평균하여 산출됩니다. 당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 유통보통주식수를 산출하였습니다.지배기업은 보통주만 발행되었고, 희석성 잠재적보통주가 발행되어 있지 않아 기본주당이익과 희석주당이익이 동일합니다. 35. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자의 명칭 공동기업 및 관계기업 안산도시개발㈜, 경기그린에너지㈜, 인천연료전지㈜, POKCHENG GROUP, 서남바이오에너지㈜, 비티에스제1호 사모투자합자회사, 비티에스제2호 사모투자합자회사, 펫포레스트(주), 신한-데브 헬스케어 투자조합 1호, ㈜유에이치파워 기타특수관계자(주1) 삼천리열처리㈜, 금성개발㈜, ㈜아폴로, ㈜아네모이, 아네모이 제2호 등 대규모기업집단 계열회사 등(주2) ㈜에스티인터내셔널, ㈜동해임산, ㈜찌레본파워홀딩스, ㈜찌레본에너지홀딩스,㈜에너마인글로벌 등 삼천리 그룹집단 소속 계열회사 (주1) 삼천리열처리㈜ 및 금성개발㈜는 주요 경영진이 지배하고 있는 회사로 실질적인 관계를 고려하여 특수관계자로 분류하고 있습니다. (주2) ㈜에스티인터내셔널 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 공시대상 기업집단 계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다. 연결회사와 연결회사의 종속기업 사이의 거래는 연결시 제거되었으며, 주석으로 공시되고 있지 않습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 주요 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 회사의 명칭 수익거래 비용거래 매출 수열비 등 지급수수료 등 관계기업 안산도시개발㈜ 36,576,572 4,531,440 - 경기그린에너지㈜ 23,757,649 3,203,541 - 서남바이오에너지㈜ 335,499 51,025 33,584 인천연료전지㈜ 22,160,369 - - 비티에스제1호 사모투자합자회사 261,125 - - 비티에스제2호 사모투자합자회사 271,233 - - (전분기) (단위: 천원) 구분 회사의 명칭 수익거래 비용거래 매출 잡이익 등 수열비 등 관계기업 안산도시개발㈜ 41,319,551 771,195 5,619,049 경기그린에너지㈜ 18,760,159 - 2,467,068 서남바이오에너지㈜ 322,426 4,646 39,336 인천연료전지㈜ 16,581,520 - - 비티에스제1호 사모투자합자회사 324,369 - - 당분기 및 전분기의 대규모 기업집단 내 계열회사와의 거래 중 상기의 '특수관계자와의 거래내역(자금거래 및 지분거래 제외)'에 포함된 거래를 제외한 나머지 회사 등과의 거래내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 없습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 주요 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 회사의 명칭 채권 채무 매출채권 미수금 매입채무 미지급금 관계기업 안산도시개발㈜ 19,532,882 - 29,150 - 경기그린에너지㈜ 8,769,239 - 853,132 298,433 서남바이오에너지㈜ 369,049 - - - 인천연료전지㈜ 8,164,548 - - - 비티에스제1호 사모투자합자회사 - 261,131 - - 비티에스제2호사모투자합자회사 - 271,239 (전기말) (단위: 천원) 구분 회사의 명칭 채권 채무 매출채권 미수금 매입채무 미지급금 관계기업 안산도시개발㈜ 22,358,311 - 4,025,620 - 경기그린에너지㈜ 10,638,424 - 1,775,787 281,602 서남바이오에너지㈜ 349,217 - - - 인천연료전지㈜ 9,234,814 - - - 비티에스제1호 사모투자합자회사 - 267,289 - - 비티에스제2호 사모투자합자회사 - 602,740 - - 연결실체는 당분기말 및 전기말 현재 상기 특수관계자 채권에 대해, 각각 98,043천원 및 118,164천원의 손실충당금을 인식하고 있으며, 당분기 및 전분기 현재 인식한 손실충당금전입(환입)액은 각각 (20,121)천원 및 (796)천원입니다. 보고기간 종료일 현재 대규모 기업집단 내 계열회사에 대한 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외) 중 상기의 '특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)'에 포함된 금액을 제외한 나머지 회사 등에 대한 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 없습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 현재 특수관계자에 대한 대여 거래 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 기초 대여 상환 기말 종업원 대여금 10,072,366 471,000 (465,780) 10,077,586 서남바이오에너지 595,510 - - 595,510 합계 10,667,876 471,000 (465,780) 10,673,096 (전분기) (단위: 천원) 구분 기초 대여 상환 기말 종업원 대여금 7,608,337 1,899,000 (548,552) 8,958,785 서남바이오에너지 310,845 284,665 - 595,510 합계 7,919,182 2,183,665 (548,552) 9,554,295 연결실체는 임직원에게 연 2~3%의 이자율로 장ㆍ단기대여금을 제공하고 있습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 거래상대방 거래내역 당분기 전분기 출자 펫포레스트㈜ 현금 - 4,000,546 출자 신한-데브 헬스케어 투자조합 1호 현금 - 3,000,000 출자 비티에스제2호사모투자합자회사 현금 56,500 - (6) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보제공의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 수령자 제공대상 금융기관 등 종류 기간 목적 보증의 내용 ㈜삼천리 서남바이오에너지㈜ 신한은행,KB자산운용 건설운영이행보증 2014.02.26 ~의무해지요건 충족시 신한은행, KB자산운용과㈜삼천리이에스와의 건설 및 운영의무이행 보증 서남바이오에너지㈜의 PF대출과 관련하여건설 및 운영계약에 따른 제반 의무에 대한2차 보증(1차 보증: ㈜삼천리이에스) ㈜삼천리이에스 서남바이오에너지㈜ 신한은행, KB자산운용 예금 담보 제공 2014.03.06 ~ 2028.06.30까지 대출원리금 및 기타약정과 관련한 채무 보증 대수선비계좌 개설 및 근질권 설정 서남바이오에너지㈜ 신한은행, KB자산운용 자금보충약정 2014.03.06 ~2028.06.30까지 사업을 위한 자금조달 16,100,000천원 서남바이오에너지㈜ 신한은행, KB자산운용 건설공사 및 영업활동에 대한 보증 2014.03.06 ~2028.06.30까지 사업을 위한 자금조달 동일 지급보증에 ㈜삼천리가 2차 보증 서남바이오에너지㈜ 신한은행, KB자산운용 주식담보제공 2014.03.06 ~ 2028.06.30까지 사업을 위한 자금조달 ㈜삼천리이에스 및 전체 출자자가 보유중인 ㈜서남바이오에너지 주식 전부 근질권 설정(한도: 20,930,000천원) ㈜삼천리 경기그린에너지㈜ KDB산업은행 등 주식담보제공 2013.05.10 ~ KDB산업은행 등으로 부터의 타인자본 조달 ㈜삼천리 및 전체 출자자가 보유중인 경기그린에너지㈜ 주식 전부 근질권 설정(한도: 327,080,000천원) ㈜삼천리 인천연료전지㈜ KB국민은행 등 주식담보제공 2020.3.20 ~의무해지요건 충족시 KB국민은행 등으로부터의 타인자본 조달 ㈜삼천리 및 전체 출자자가 보유중인 인천연료전지㈜ 보유주식을 질권설정(한도: 276,960,000천원) 당분기말 및 전기말 현재 대규모 기업집단 내 계열회사에 대한 지급보증 및 담보제공내역 중 상기의 '특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보제공 내역'에 포함된 금액을 제외한 나머지 회사 등에 대한 지급보증 및 담보제공내역은 없습니다. (7) 연결실체는 등기이사 및 연결회사 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원(비상임이사 포함)을 주요 경영진에 포함하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보상금액의 구분 당분기 전분기 장단기종업원급여 3,912,080 3,714,169 퇴직급여 411,969 290,043 합계 4,324,049 4,004,212 36. 담보제공자산(특수관계자와 관련된 담보제공자산은 제외) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 차입금 또는 타인을 위하여 제공하고 있거나 타인으로부터 제공받은 담보의 내용은 다음과 같습니다(특수관계자와 관련된 담보내용은 주석 35 참고). (1) 연결실체의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 자산 보고기간 종료일 현재 연결실체의 장단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보권자 당분기말 전기말 담보설정금액 차입금액 담보설정금액 차입금액 공급설비(양도담보) KB국민은행 2,520,700 5,244,650 2,520,700 5,455,025 토지, 건물 신한은행 1,860,000 1,550,000 1,860,000 1,550,000 토지, 건물 KDB산업은행 16,560,000 10,074,000 16,560,000 11,316,000 정기예금, 상품재고 비엠더블유파이낸셜서비스코리아 15,075,540 23,082,621 6,216,553 19,928,193 토지, 건물 KDB산업은행 3,600,000 3,000,000 3,600,000 3,000,000 현금및현금성자산, 투자주식, 스팀공급시설(기계설비) KDB산업은행 26,400,000 20,281,250 26,400,000 20,625,000 현금및현금성자산, 투자주식, 토지,건물,건설중인자산 KDB산업은행 45,600,000 36,480,000 45,600,000 37,145,000 현금및현금성자산, 투자주식, 토지, 건물, 구축물, 기계장치,공급설비 KB국민은행 등 231,773,763 160,569,869 231,773,763 164,838,980 토지, 건물 HANMI BANK 33,939,364 12,682,269 33,184,847 12,405,495 합계 377,329,367 272,964,659 367,715,863 276,263,693 (2) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 차입금 등과 관련하여 특수관계 없는 제3자로부터 제공받은 담보 및 보증으로는 ㈜청주그린에너지, ㈜신승에너지, ㈜휴세스의 프로젝트 파이낸싱(Project Financing) 대출과 관련하여, 각 회사들의 주주가 보유하고 있는 주식을 대주단에 근질권 설정하였습니다(주석 16 참고). (3) 당분기말 현재 특수관계 없는 제3자의 차입금 등을 위하여 담보로 제공한 연결실체의 자산은 없습니다.(4) 당분기말 현재 한국에너지공단에 대한 성공불융자와 관련하여 백지수표 3매(전기말: 백지수표 3매)를 견질로 제공하고 있습니다(주석 16 참고). 37. 우발채무와 주요 약정사항 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 약정내용은 다음과 같습니다. (외화단위: USD, 원화단위: 천원) 금융기관 등 약정내역 통화 당분기말 전기말 개별한도금액 실행금액 개별한도금액 실행금액 신한은행 등 당좌차월 KRW 23,500,000 - 23,500,000 - 신한은행 등 일반자금대출 KRW 4,550,000 4,550,000 14,550,000 5,550,000 KDB산업은행 등 시설자금대출 KRW 30,074,000 30,074,000 32,558,000 31,316,000 KB국민은행 등 에너지이용합리화자금대출 KRW 23,805,000 23,111,320 23,805,000 23,172,240 신한은행 동반전자방식외담대(1차협력기업) KRW 45,000 - 45,000 - 신한은행 등 어음거래약정 KRW 35,000,000 - 35,000,000 - Bank Of Hope 현지대출 지급보증 USD 1,000,000 - 1,000,000 - KB국민은행 등 PF대출 KRW 170,000,000 165,000,000 170,000,000 165,000,000 비엠더블유파이낸셜서비스코리아 차량구매자금 KRW 73,100,000 23,082,621 73,100,000 19,928,193 KB국민은행 일반운전자금 KRW - - 3,500,000 3,000,000 KDB산업은행 PF대출 KRW 22,000,000 20,281,250 22,000,000 20,625,000 KDB산업은행 PF대출 KRW 38,000,000 36,480,000 38,000,000 37,145,000 (2) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 이행보증보험 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 약정내용 금융기관 등 당분기말 전기말 약정한도 현재 보증금액 약정한도 현재 보증금액 계약 하자보증 전문건설공제조합 24,556,394 - 24,556,394 - 이행보증 전 종목, 납세 인허가 보증 서울보증보험 등 143,446,871 81,622,984 100,825,839 51,212,354 하도대지급보증 건설공제조합 170,434,000 34,643,324 170,434,000 30,156,554 선급금보증보험 엔지니어링공제조합 42,453,852 29,647,487 42,453,852 29,432,456 합계 380,891,117 145,913,795 338,270,085 110,801,364 (3) 연결실체는 30개 안전관리대행사와 안전관리 위탁운영계약을 체결하여, 해당 지역의 고객관리, 안전관리, 검침 및 체납관리 등을 수행하도록 하고 이에 대하여 일정률의 대행수수료를 지불하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 연결실체와 관련하여 계류 중인 소송사건은 총 4건으로, 연결실체가 피고인 소송사건이 총 2건(소송금액 76,751천원), 원고인 소송사건이 총 2건(소송금액 2,679,722천원)입니다. 이러한 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며 동 소송의 최종결과가 연결실체의 재무상태에 미칠 영향을 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. (5) 연결실체는 Marriott International Franchising, L.L.C.와 호텔 프랜차이즈 계약을 체결하고 이에 따른 보수를 지급하고 있습니다. (6) 당분기말 현재 연결실체가 보유중인 ㈜에스파워 주식은 상업운전개시일로부터 10년간 한국남동발전㈜이 우선양수할 수 있는 권리를 가지고 있으며 제3자에 대한 양도는 금지되어 있습니다. 38. 연결현금흐름표 (1) 연결실체의 현금및현금성자산은 연결재무상태표와 연결현금흐름표상의 금액이동일하게 관리되고 있습니다. 현금및현금성자산은 현금, 은행 예치금을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 및 은행예치금 381,508,320 447,255,441 매각예정자산 분류 - - 계속영업 연결실체의 현금 및 은행예치금 381,508,320 447,255,441 (2) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 당분기 전분기 분기순이익 91,180,130 64,971,022 손익항목의 조정 : 퇴직급여 2,205,052 2,894,764 감가상각비 30,560,770 28,965,714 사용권자산상각비 4,056,766 3,808,806 투자부동산상각비 122,794 116,991 무형자산상각비 1,017,409 997,338 손실충당금의 재측정 (610,546) 261,131 유형자산처분손실 34,564 142,165 복구충당부채전입액 87,040 132,690 지분법손실 707,580 88,055 금융비용 9,544,736 8,184,350 법인세비용 25,721,372 25,622,842 판매보증수리비 31,432 91,164 재고자산평가손실 - (3,241) 유형자산처분이익 (213,247) (11,769) 보조금수익 (6,876,912) (6,259,495) 지분법이익 (1,407,493) (889,420) 무형자산처분이익 - (36,545) 사용권자산처분이익 (2,392) - 금융이익 (13,538,160) (7,709,565) 잡손실(잡이익) 82,843 (31,878) 투자부동산 처분손실 941,941 - 과목 당분기 전분기 장기종업원급여 135,151 132,024 지급임차료 413,861 174,443 소계 53,014,561 56,670,564 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : 기타금융자산의 감소 690,505 - 매출채권의 감소 309,493,543 16,983,093 장기성매출채권의 감소(증가) (510,361) 53,000 기타채권의 감소 14,206,194 7,002,003 재고자산의 증가 (7,261,644) (87,015) 기타유동자산의 감소 11,924,639 418,915 기타비유동자산의 감소 1,621 1,446,295 매입채무의 증가(감소) (241,936,231) 208,027,028 기타채무의 감소 (7,717,234) (15,086,742) 기타금융부채의 감소 (1,022,020) (739,255) 기타유동부채의 증가 112,165,218 45,544,412 기타비유동부채의 증가 5,495,478 13,953,925 복구충당부채의 감소 (257,689) (166,447) 퇴직금지급액 (2,844,590) (1,214,921) 국민연금전환금의 감소 2,112 - 사외적립자산의 감소 2,248,663 1,262,690 리스채권의 감소 117,534 109,537 임대보증금의 증가(감소) 3,994 (177,674) 소계 194,799,732 277,328,844 영업활동으로 창출된 현금 338,994,423 398,970,430 (3) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 유형자산 대체 9,639,411 10,781,530 건설중인자산의 무형자산 대체 47,720 17,120 장기차입금의 유동성대체 6,515,707 6,449,296 단기차입금의 채무면제이익 - 1,084,815 배당금 지급액의 미지급금 대체 - 10,272,075 사채의 유동성 대체 99,869,153 179,859,898 유형자산취득관련 미지급금 대체 (15,475,734) (16,265,172) 유형자산취득관련 미지급비용 대체 60,171 (51,017) 리스채권의 인식 191,594 94,986 리스채권의 유동성대체 168,928 122,307 사용권자산의 인식 781,780 2,128,391 리스부채의 인식 1,165,255 2,220,472 리스부채의 유동성대체 2,020,093 1,832,482 건설중인자산의 투자부동산대체 - 6,890,527 투자부동산의 유형자산대체 (951,010) - 유형자산의 투자부동산대체 - 4,664 (4) 당분기 및 전분기의 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 상각 유동성 대체 기타 단기차입금 82,564,405 8,715,633 - - 1,602,400 92,882,438 유동성장기차입금 40,861,041 (7,834,652) 30,965 6,515,707 7,403 39,580,464 장기차입금 254,622,428 - 382,700 (6,515,707) 378,056 248,867,477 유동사채 419,888,748 (180,000,000) 89,834 99,869,153 - 339,847,735 비유동사채 479,253,452 - 60,585 (99,869,153) - 379,444,884 유동리스부채 13,776,323 (2,626,022) - 2,020,093 386,665 13,557,059 비유동리스부채 70,239,142 - - (2,020,093) 778,590 68,997,639 재무활동으로부터의 총부채 1,361,205,539 (181,745,041) 564,084 - 3,153,114 1,183,177,696 (전분기) (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 상각 유동성 대체 기타 단기차입금 31,972,686 18,004,477 - - 3,488,939 53,466,102 유동성장기차입금 11,532,595 (1,659,613) - 6,449,296 - 16,322,278 장기차입금 273,817,432 11,753,388 399,861 (6,449,296) 77,863 279,599,248 유동사채 - - - 179,859,898 - 179,859,898 비유동사채 898,452,922 - 168,421 (179,859,898) - 718,761,445 유동리스부채 12,317,433 (2,065,166) - 1,832,482 302,692 12,387,441 비유동리스부채 67,967,500 - - (1,832,482) 1,917,780 68,052,798 재무활동으로부터의 총부채 1,296,060,568 26,033,086 568,282 - 5,787,274 1,328,449,210 39. 합작투자연결실체는 한국에너지공단을 포함한 컨소시엄을 구성하여 해외석유가스 개발사업에 투자하고 있으며, 해외석유가스 개발사업(서페르가나/취나바드 광구의 탐사 관련)에 대출한도 USD 47,947,228 유전개발사업자금 대여계약을 체결하였으며, 동 계약에 따라 실행된 대여금을 유전개발대여금으로 계상하였으나 전기말 이전 전액 손상인식되어 당분기말 기준 장부가액은 없습니다. 40. 사업 및 지역별 부문 정보 (1) 사업별 부문에 대한 일반정보 연결실체는 2개의 지역(대한민국, 미국)에서 영업하고 있습니다. 연결실체의 사업부문은 천연가스, 화력발전, 집단에너지 및 임대사업부문 등으로 나누어지며, 당분기 및 전분기 중 천연가스사업부문의 매출비중은 총 매출액의 각각 73.29% 및 71.11%를 차지합니다. (2) 지역별 부문의 정보1) 연결실체의 천연가스 매출은 경기도 및 인천광역시에서 이루어지고 있으며, 당분기와 전분기의 지역본부별 천연가스 매출현황 등은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 천연가스매출 화력발전 기타 합 계 경기도 인천광역시 소 계 경기도 안산시 매출액 1,295,757,026 269,363,944 1,565,120,970 382,052,007 188,475,240 2,135,648,217 (전분기) (단위: 천원) 구 분 천연가스매출 화력발전 기타 합 계 경기도 인천광역시 소 계 경기도 안산시 매출액 1,037,782,344 206,512,609 1,244,294,953 334,487,492 171,078,064 1,749,860,509 2) 연결실체의 당분기 및 전분기 중 지역별 매출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 금액 비중 금액 비중 한국 2,127,600,318 99.62% 1,744,979,614 99.72% 미국 8,047,899 0.38% 4,880,895 0.28% 합계 2,135,648,217 100.00% 1,749,860,509 100.00% (3) 부문 자산 및 부채 1) 보고기간종료일 현재 보고부문별 자산 및 부채와 연결재무제표상 총자산 및 총부채로의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 자산 부채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 천연가스사업 3,429,838,864 3,431,843,434 1,644,041,229 1,742,195,055 화력발전업 830,759,435 935,885,997 521,364,971 646,088,321 기타 1,215,653,317 1,261,845,957 1,214,875,703 1,262,825,292 소계 5,476,251,616 5,629,575,388 3,380,281,903 3,651,108,668 연결조정 효과 (656,852,273) (607,622,922) (183,119,192) (168,435,045) 합계 4,819,399,343 5,021,952,466 3,197,162,711 3,482,673,623 2) 보고기간종료일 현재 연결실체의 비유동자산(금융상품, 관계기업및공동기업투자 제외)은 국내 및 해외에 다음과 같이 소재하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 국내 해외 국내 해외 유형자산 등 2,397,474,492 125,761,289 2,413,998,277 123,091,539 41. 재무위험관리 (1) 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총 부채를 총 자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.연결실체는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.보고기간 종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 부채 3,197,162,711 3,482,673,623 자본 1,622,236,632 1,539,278,843 부채비율 197% 226% (2) 보고기간 종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (금융자산) (당분기말) (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 합계 유동기타금융자산 859,223,960 26,361,994 885,585,954 비유동기타금융자산 54,204,274 15,907,893 70,112,167 유동매출채권 - 694,793,244 694,793,244 비유동매출채권 - 2,023,994 2,023,994 유동기타채권 - 34,371,126 34,371,126 비유동기타채권 - 8,724,898 8,724,898 합계 913,428,234 782,183,149 1,695,611,383 (전기말) (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 합계 유동기타금융자산 668,448,659 26,713,048 695,161,707 비유동기타금융자산 59,276,711 16,239,724 75,516,435 유동매출채권 - 979,379,144 979,379,144 비유동매출채권 - 1,480,868 1,480,868 유동기타채권 - 45,293,326 45,293,326 비유동기타채권 - 8,785,156 8,785,156 합계 727,725,370 1,077,891,266 1,805,616,636 (금융부채) (당분기말) (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가 측정금융부채 합계 매입채무 - 1,045,951,717 1,045,951,717 기타채무 - 37,683,915 37,683,915 단기차입금(주1) - 132,462,904 132,462,904 장기차입금 - 248,867,477 248,867,477 유동사채 - 339,847,735 339,847,735 비유동사채 - 379,444,885 379,444,885 유동기타금융부채 - 39,148,922 39,148,922 비유동기타금융부채 - 69,117,053 69,117,053 합계 - 2,292,524,608 2,292,524,608 (주1) 유동성장기부채가 포함되어 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가 측정금융부채 합계 매입채무 - 1,281,870,677 1,281,870,677 기타채무 - 43,875,287 43,875,287 단기차입금(주1) - 123,425,446 123,425,446 장기차입금 - 254,622,428 254,622,428 유동성사채 - 419,888,748 419,888,748 비유동사채 - 479,253,452 479,253,452 유동기타금융부채 - 30,089,647 30,089,647 비유동기타금융부채 - 70,353,058 70,353,058 합계 - 2,703,378,743 2,703,378,743 (주1) 유동성장기부채가 포함되어 있습니다. (3) 당분기 및 전분기 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (금융자산) (당분기) (단위: 천원) 구분 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 합계 평가/처분손익(당기손익) - 8,336,327 - 8,336,327 이자수익 4,315,811 299,091 408,690 5,023,592 환율변동손익 101,340 - 51 101,391 배당수익 - 74,490 - 74,490 (전분기) (단위: 천원) 구분 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 합계 평가/처분손익(당기손익) - 3,779,471 - 3,779,471 이자수익 2,259,037 149,937 251,872 2,660,846 환율변동손익 (138,389) - 95 (138,294) 배당수익 - 4,096 - 4,096 (금융부채) (당분기) (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 합계 이자비용 (9,076,061) (9,076,061) 환율변동손익 (475,607) (475,607) (전분기) (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 합계 이자비용 (7,621,522) (7,621,522) 환율변동손익 (234,419) (234,419) 채무면제이익 1,084,815 1,084,815 (4) 금융위험관리 1) 금융위험관리목적연결실체는 경영활동과 관련하여 시장위험(외환위험,이자율위험,가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거및 회피하는 것을 목적으로 하고 있습니다.전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다. 2) 시장위험 가. 외환위험관리외환위험은 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등 거래와 자산, 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체는 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체 중 국내법인이 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원, 외화 각1단위) 통화 자산(주1) 부채(주1) 외화 금액 원화 금액 외화 금액 원화 금액 USD 936,003 1,220,360 9,389,803 12,242,425 JPY 310,932,063 3,051,612 147,176,542 1,444,449 EUR 182 258 1,068,102 1,518,339 HKD 21,088 3,502 - - (주1) 외화자산은 외화현금및현금성자산이며, 외화부채는 외화차입금입니다 (전기말) (단위: 천원, 외화 각1단위) 통화 자산(주1) 부채(주1) 외화 금액 원화 금액 외화 금액 원화 금액 USD 1,024,143 1,297,896 9,361,554 11,863,897 JPY 310,932,063 2,963,587 147,176,542 1,402,784 EUR 182 246 1,026,846 1,387,474 HKD 21,088 3,428 - - (주1) 외화자산은 외화현금및현금성자산이며, 외화부채는 외화차입금입니다. ㄱ. 외화민감도 분석연결실체는 주로 미국의 통화(USD) 및 일본의 통화(JPY)에 노출되어 있습니다.아래 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적으로 발생가능한 변동에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며, 보고기간 종료일에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 민감도분석은 외부대출 뿐만 아니라 대출이 대여자나 차입자의 통화가 아닌 통화로 표시되어 있는 경우에는 연결실체의 해외사업장에 대한 대출도 포함하고 있습니다. 아래 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여 원화가 10% 강세인 경우 당분기손익 및 기타 자본항목의 증가를 나타냅니다. 관련 통화에 대하여 원화가 10% 약세인 경우 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 당기손익 및 기타 자본항목의 감소를 나타냅니다. (단위: 천원) 통화 당분기말 전기말 10% 증가시 10% 감소시 10% 증가시 10% 감소시 USD (1,102,206) 1,102,206 (1,056,600) 1,056,600 JPY 160,716 (160,716) 156,080 (156,080) EUR (151,808) 151,808 (138,723) 138,723 HKD 350 (350) 343 (343) (주1) 상기 표는 당기손익에 미치는 영향이며, 기타자본항목에 미치는 영향은 없습니다. 나. 이자율위험관리 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 연결재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 연결실체는 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화함으로써 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체의 이자율변동위험에 대한 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 고정금리 변동금리 고정금리 변동금리 금융자산 438,550,275 492,852,699 579,514,084 167,065,286 금융부채 992,484,720 117,064,156 1,166,965,810 119,714,224 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 금융자산 및 부채의 이자율이 100bp 변동시, 이자율변동이 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 100bp상승시 100bp하락시 100bp상승시 100bp하락시 세전순이익(손실) 3,757,885 (3,757,885) 473,511 (473,511) 다. 기타 가격위험요소연결실체는 당기손익-공정가치측정금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 공정가치로 평가하는 당기손익-공정가치측정금융자산은 913,428,233천원(전기말: 727,725,370천원)으로 다른 변수가 일정하다면 해당 금융자산의가격이 10% 증가 및 감소할 경우, 당분기 당기손익-공정가치측정금융자산이 손익(법인세효과 고려 전 금액)에 미치는 영향은 91,342,823천원(전분기: 71,717,757천원)입니다. 3) 신용위험관리 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출액 및 기대신용손실을 산정하기 위해 이용된 측정기준은 아래 나. 에서 설명하고 있습니다.신용위험을 최소화하기 위한 목적으로 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 이러한 신용등급정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 연결실체가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 연결실체의 신용위험 노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며, 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.또한, 연체채권을 회수하기 위한 사후관리를 취하기 위한 신용승인 및 기타의 검토절차가 마련되어 있습니다. 이와 더불어 회수불가능액에 대해 적절한 손실충당금을 인식하기 위하여 보고기간 종료일 현재의 매출채권 및 채무상품의 회수가능액을 개별기준으로 검토하고 있습니다. 당분기말 현재의 매출채권은 소액의 다수 거래처로 분포되어 있으며, 연결실체는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 거래상대방에 대한 신용위험 집중도는 당기 중 어떠한시점에서도 총 화폐성자산의 5%를 초과하지 않았습니다. 고객층이 서로 관련되어 있지 않기 때문에, 신용위험은 제한적입니다. 이와 더불어 연결실체는 은행에 제공하고 있는 금융보증과 관련하여 신용위험에 노출되어 있습니다. 이와 관련된 연결실체의 최대노출액은 보증이 청구되었을 때 연결실체가 지급해야 하는 최대금액입니다. 당분기말 현재 금융보증과 관련하여, 금융보증계약부채로 인식한 금액은 없습니다.가. 보유하고 있는 담보 및 그 밖의 신용보강연결실체는 천연가스 공급매출과 관련된 금융자산과 관련한 신용위험을 관리하기 위한 담보나 그 밖의 신용보강을 제공받고 있으며, 연결실체는 채무자의 채무불이행 없이 담보를 매각하거나 재담보로 제공할 수 없습니다. 매출채권에 대해 보유하고 있는담보의 질의 유의적인 변경은 없었으며, 이러한 담보 평가 결과로 인해 연결실체는 일부 매출채권에 대한 손실충당금을 인식하지 아니하였습니다.나. 연결실체의 신용위험에 대한 노출액신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.당분기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 연결실체는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약 및 대출약정을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다. 4) 유동성위험관리유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 가. 유동성 및 이자율위험 관련 내역다음 표는 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금의 현금흐름만 포함하고 있습니다. (당분기말) (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 구분 1년 미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년초과 합계 매입채무및기타채무 1,083,635,632 　- 　- 　- 1,083,635,632 장단기차입금 132,462,903 42,734,101 92,230,043 120,543,610 387,970,657 사채 340,000,000 140,000,000 110,000,000 130,000,000 720,000,000 기타금융부채 41,915,707 13,928,625 31,205,940 41,915,286 128,965,558 합계(KRW) 1,598,014,242 196,662,726 233,435,983 292,458,896 2,320,571,847 (전기말) (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 구분 1년 미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년초과 합계 매입채무및기타채무 1,325,745,964 - - - 1,325,745,964 장단기차입금 123,425,446 42,728,673 91,478,029 127,438,703 385,070,851 사채 420,000,000 100,000,000 250,000,000 130,000,000 900,000,000 기타금융부채 30,629,682 12,921,304 31,967,611 43,511,602 119,030,199 합계(KRW) 1,899,801,092 155,649,977 373,445,640 300,950,305 2,729,847,014 42. 금융상품의 공정가치 정상거래시장에서 거래되는 금융상품(당기손익-공정가치측정금융자산 등)의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다.정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 매출채권 및 기타채권, 매입채무 및 기타채무, 기타의 금융상품의 경우, 상각후원가로 측정하고 있으며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. (1) 금융자산의 범주별 분류 및 공정가치 성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 공정가치 및 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1,2 또는 3으로 분류합니다. ㆍ 수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 ㆍ 수준2: 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액 ㆍ 수준3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액(관측가능하지 않은 투입변수) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. ㆍ 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 ㆍ 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산 ㆍ 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 ㆍ 매출채권 및 기타채권, 매입채무 및 기타채무, 기타의 금융상품의 경우, 상각후원가로측정, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정 (2) 상기 공정가치 서열체계에 따른 금융상품의 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 수익증권 등 - 784,499,577 - 784,499,577 채권상품 등 - 115,583,612 - 115,583,612 지분증권 - 6,410,785 6,866,368 13,277,153 합계 - 906,493,974 6,866,368 913,360,342 (전기말) (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 수익증권 등 - 597,948,787 - 597,948,787 채권상품 등 - 116,512,702 - 116,512,702 지분증권 - 6,237,762 6,958,227 13,195,989 합계 - 720,699,251 6,958,227 727,657,478 경영진은 상기 사항을 제외하고는 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정되는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 시장성 없는 지분증권 67,892 67,892 43. 온실가스 배출권과 배출부채 (1) 당분기말 현재 3차 계획기간(2021년~2025년)의 이행연도별로 무상할당받은 배출권의 수량은 다음과 같습니다. (단위: tCO2-eq) 이행연도 무상할당 배출권 2021년분 1,549,550 2022년분 1,664,097 2023년분 1,539,028 2024년분 511,403 2025년분 511,403 합 계 5,775,481 (2) 당분기 중 배출권 수량 및 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: tCO2-eq, 천원) 구분 2020년분 2021년분 2022년분 2023년분 2024년분 2025년분 합 계 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 기초 - - - - - - - - - - - - - - 무상할당 1,586,535 - 1,549,550 - 1,664,097 - 1,539,028 - 511,403 - 511,403 - 7,362,016 - 매입 3,547 60,467 481,785 14,120,507 224,790 5,245,993 - - - - - - 710,122 19,426,967 매각 - - (25,485) (756,184) - - - - - - - - (25,485) (756,184) 정부제출 (1,616,946) (852,874) (2,004,046) (13,256,597) - - - - - - - - (3,620,992) (14,109,471) 이월 26,864 792,407 (1,804) (107,726) 6,262 107,726 - - - - - - 31,322 792,407 기말 - - - - 1,895,149 5,353,719 1,539,028 - 511,403 - 511,403 - 4,456,983 5,353,719 한편, 당분기말 현재 담보로 제공한 배출권은 없으며, 당분기 중 배출된 온실가스 추정량은 514,876tCO2-eq입니다.(3) 당분기 중 배출부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 배출부채 13,287,365 5,035,443 13,032,604 5,290,204 44. 보고기간 후 사건(1) 회사는 2023년 4월 17일 종속회사인 ㈜삼천리인베스트먼트의 보통주 5,600,000주를 280억원에 취득하였습니다.(2) 회사는 2023년 4월 13일 이사회 결의에 따라, 당기중 만기 도래하는 제20회, 제21-1회 회사채를 차환할 예정입니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 58 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 57 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 58 기 1분기말 제 57 기말 자산 　 　 　유동자산 1,695,902,803,580 1,709,666,736,277 　　현금및현금성자산 268,552,727,527 279,284,989,699 　　매출채권 533,059,713,967 753,486,653,321 　　기타채권 55,335,227,086 7,521,844,577 　　기타금융자산 832,442,635,541 663,294,235,941 　　재고자산 3,912,454,209 3,505,937,378 　　기타유동자산 2,600,045,250 1,863,972,584 　　당기법인세자산 0 709,102,777 　비유동자산 1,892,134,149,479 1,894,507,527,915 　　비유동기타채권 11,498,706,848 11,883,782,158 　　비유동기타금융자산 50,078,919,609 55,646,733,274 　　종속기업투자 329,701,593,219 313,701,593,219 　　관계기업투자 30,910,807,755 30,910,807,755 　　유형자산 1,251,123,587,788 1,259,916,577,847 　　사용권자산 48,748,278,835 50,201,969,068 　　투자부동산 140,933,630,581 141,048,109,158 　　무형자산 10,196,538,943 10,823,138,249 　　종업원급여자산 18,942,085,901 20,374,817,187 　자산총계 3,588,036,953,059 3,604,174,264,192 부채 　 　 　유동부채 1,464,238,352,268 1,431,158,258,999 　　매입채무 906,979,331,270 1,052,674,862,778 　　기타채무 16,002,264,596 31,032,916,722 　　단기차입금 14,860,542,725 14,526,517,537 　　유동성사채 339,847,735,192 239,907,693,020 　　기타금융부채 35,451,479,734 25,902,847,397 　　기타유동부채 131,330,660,127 67,113,421,545 　　당기법인세부채 19,766,338,624 0 　비유동부채 709,183,785,671 815,243,222,605 　　장기차입금 29,190,998,963 30,381,809,370 　　사채 59,904,740,854 159,744,330,734 　　기타비유동금융부채 45,591,499,799 46,108,397,934 　　기타비유동부채 485,879,230,489 489,241,948,301 　　종업원급여부채 4,461,517,763 4,336,177,035 　　이연법인세부채 84,155,797,803 85,430,559,231 　부채총계 2,173,422,137,939 2,246,401,481,604 자본 　 　 　자본금 20,275,125,000 20,275,125,000 　기타불입자본 (38,341,757,273) (38,341,757,273) 　이익잉여금 1,432,681,447,393 1,375,839,414,861 　자본총계 1,414,614,815,120 1,357,772,782,588 부채및자본총계 3,588,036,953,059 3,604,174,264,192 포괄손익계산서 제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 58 기 1분기 제 57 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 1,594,210,532,102 1,594,210,532,102 1,268,702,397,697 1,268,702,397,697 　상품매출액 1,564,799,344,381 1,564,799,344,381 1,243,917,336,646 1,243,917,336,646 　제품매출액 22,827,343,732 22,827,343,732 18,878,250,804 18,878,250,804 　기타매출액 6,583,843,989 6,583,843,989 5,906,810,247 5,906,810,247 매출원가 1,438,373,532,190 1,438,373,532,190 1,143,603,350,942 1,143,603,350,942 　상품매출원가 1,412,709,317,952 1,412,709,317,952 1,122,738,598,488 1,122,738,598,488 　제품매출원가 25,476,924,815 25,476,924,815 20,693,910,151 20,693,910,151 　기타매출원가 187,289,423 187,289,423 170,842,303 170,842,303 매출총이익 155,836,999,912 155,836,999,912 125,099,046,755 125,099,046,755 판매비와관리비 78,697,171,365 78,697,171,365 70,516,902,245 70,516,902,245 영업이익 77,139,828,547 77,139,828,547 54,582,144,510 54,582,144,510 기타이익 2,963,066,582 2,963,066,582 3,519,984,098 3,519,984,098 기타손실 2,056,301,998 2,056,301,998 859,826,326 859,826,326 금융이익 11,697,544,189 11,697,544,189 6,582,870,581 6,582,870,581 금융원가 2,960,336,504 2,960,336,504 2,771,241,975 2,771,241,975 법인세비용차감전이익 86,783,800,816 86,783,800,816 61,053,930,888 61,053,930,888 법인세비용 19,671,252,397 19,671,252,397 17,710,951,845 17,710,951,845 당기순이익(손실) 67,112,548,419 67,112,548,419 43,342,979,043 43,342,979,043 기타포괄손익 1,559,113 1,559,113 0 0 　당기손익으로 재분류되지 않는항목 1,559,113 1,559,113 0 0 　　당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 1,559,113 1,559,113 0 0 총포괄손익 67,114,107,532 67,114,107,532 43,342,979,043 43,342,979,043 지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익 　 　 　 　 　기본 및 희석주당이익 (단위 : 원) 19,600 19,600 12,658 12,658 자본변동표 제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 기타불입자본 이익잉여금 자본 합계 주식발행초과금 자기주식 기타자본잉여금 기타불입자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 20,275,125,000 18,973,968,217 (60,222,889,956) 2,907,164,466 (38,341,757,273) 1,348,720,662,203 1,330,654,029,930 배당금의 지급 0 0 0 0 0 (10,272,075,000) (10,272,075,000) 총포괄이익 당기순이익 0 0 0 0 0 43,342,979,043 43,342,979,043 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 0 0 0 2022.03.31 (기말자본) 20,275,125,000 18,973,968,217 (60,222,889,956) 2,907,164,466 (38,341,757,273) 1,381,791,566,246 1,363,724,933,973 2023.01.01 (기초자본) 20,275,125,000 18,973,968,217 (60,222,889,956) 2,907,164,466 (38,341,757,273) 1,375,839,414,861 1,357,772,782,588 배당금의 지급 0 0 0 0 0 (10,272,075,000) (10,272,075,000) 총포괄이익 당기순이익 0 0 0 0 0 67,112,548,419 67,112,548,419 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 0 1,559,113 1,559,113 2023.03.31 (기말자본) 20,275,125,000 18,973,968,217 (60,222,889,956) 2,907,164,466 (38,341,757,273) 1,432,681,447,393 1,414,614,815,120 현금흐름표 제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 58 기 1분기 제 57 기 1분기 영업활동현금흐름 238,376,976,279 324,503,652,999 　영업에서 창출된 현금 237,921,752,790 327,892,624,268 　이자수취(영업) 3,486,569,596 2,100,471,056 　이자지급(영업) (2,562,332,796) (2,472,626,665) 　배당금수취(영업) 0 767,597,650 　법인세납부(영업) (469,013,311) (3,784,413,310) 투자활동현금흐름 (246,922,525,819) (176,029,993,435) 　종속기업투자의 증가 (16,000,000,000) (10,000,000,000) 　단기대여금의 증가 (50,000,000,000) 0 　당기손익_공정가치측정금융자산의 취득 (154,266,536,073) (129,836,360,167) 　상각후원가 금융자산 처분 3,330,000 41,930,000 　상각후원가 금융자산 취득 (1,000,015,000) (116,200,000) 　종업원장기대여금의감소 455,597,560 443,146,900 　종업원장기대여금의증가 (391,000,000) (1,899,000,000) 　유형자산의 처분 308,984,191 129,297,376 　유형자산의 취득 (25,952,886,497) (35,232,352,998) 　무형자산의 처분 0 94,545,454 　임차보증금의 감소 0 345,000,000 　임차보증금의 증가 (80,000,000) 0 재무활동현금흐름 (2,221,838,266) (2,015,624,069) 　유동성장기부채의 상환 (1,173,120,000) (1,014,495,000) 　리스부채의 상환 (1,048,718,266) (1,001,129,069) 현금및현금성자산의 증가 (10,767,387,806) 146,458,035,495 기초의 현금및현금성자산 279,284,989,699 272,682,751,982 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 35,125,634 19,007,575 기말의 현금및현금성자산 268,552,727,527 419,159,795,052 5. 재무제표 주석 제 58 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 제 57 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 주식회사 삼천리 1. 회사의 개요주식회사 삼천리(이하 '회사')는 1966년 7월 7일 삼천리연탄 주식회사라는 상호로 연탄, 코크스 제조판매를 주사업 목적으로 하여 설립되어 1976년 12월에 회사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 1984년 12월에 경인도시가스 주식회사를 흡수합병하여 이후 상호를 주식회사 삼천리로 변경하면서 임대업 및 천연가스공급 관련 사업 등을 영위하고 있습니다. 회사는 당분기말 현재 경기도 오산시 및 인천광역시에 천연가스공급을 담당하는 목적으로 지역본부를 설치 운영하고 있으며, 선진기술 도입 및 정보획득을 목적으로 미국 캘리포니아주에 해외지점을 설치, 운영하고 있습니다. 설립 이후 수 차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 회사의 납입자본금은 20,275,125천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 구분 보유주식수(주)(주1) 지분율(%) 이은백 372,070 9.18 Yoo Robert Yong Wook 372,069 9.18 이만득 338,390 8.34 유상덕 262,060 6.46 한국증권금융 237,281 5.85 자기주식 631,000 15.56 기타주주 등 1,842,155 45.43 합계 4,055,025 100.00 (주1) 최근 주주명부 폐쇄일(2022.12.31) 기준으로 확인된 주식수이며, 공시서류제출일 현재 현황과는 차이가 있을수 있습니다. 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 정보 (1) 분기재무제표 작성기준동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다.동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. (2) 회계정책 요약중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2. (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 판단과 추정 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대해 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 내역 당분기말 전기말 기타금융자산 당좌개설보증금 13,000 13,000 영업보증금 67,201 67,201 합계 80,201 80,201 5. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 539,273,666 - 760,272,122 - 차감: 손실충당금 (6,213,953) - (6,785,469) - 매출채권 533,059,713 - 753,486,653 - 미수금 3,828,603 3,143,750 6,092,412 3,398,750 미수수익 177,511 - 165,797 - 대여금 50,000,000 - - - 종업원장기대여금 1,329,113 8,354,957 1,263,636 8,485,032 기타채권 합계 55,335,227 11,498,707 7,521,845 11,883,782 모든 유동 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 유동 매출채권 및 기타채권의 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로해당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다. (2) 신용위험 및 손실충당금 회사 매출의 대부분을 차지하는 천연가스공급에 대한 평균 신용공여기간은 30일입니다. 회사는 납부요금고지서일에 고지요금의 납입이 전부 되지 않았을 경우, 연체기간의 시작으로 보아, 미납금에 대해 연체기간동안 월 2%의 이자를 부과하고 있습니다. 회사는 신용위험 차이가 크지 않고 비슷한 위험을 가진 집단에 대한 채권으로 분류 하고, 각 개별채권 중 거래처의 부도, 사망 등 채권의 회수가능성이 하락할 사건 또는징후가 보이는 채권에 대하여 우선 손실충당금을 전액 계상하고 있습니다. 그리고 잔여채권에 대해서 연령구간별로 손실충당금 설정율(전이율)을 적용하여 손실충당금을측정합니다. 회사는 요금채권에 대해 과거 경험상 3년이 경과한 경우 일반적으로 회수되지 않으므로 동 채권을 모두 제각하고 있습니다. 당분기 중 추정기법이나 중요한가정의 변경은 없습니다. 1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 정상채권 회수기일 경과채권 손상채권 합계 30일 이내 30일 초과6개월 이내 6개월 초과 ~1년이내 1년 초과 ~2년 이내 2년 초과 매출채권 497,449,469 38,439,178 523,874 1,253,128 1,608,017 - 539,273,666 미수금 6,972,353 - - - - - 6,972,353 미수수익 177,511 - - - - - 177,511 대여금 50,000,000 - - - - - 50,000,000 종업원장기대여금 9,684,070 - - - - - 9,684,070 합계 564,283,403 38,439,178 523,874 1,253,128 1,608,017 - 606,107,600 (전기말) (단위: 천원) 구분 정상채권 회수기일 경과채권 손상채권 합계 30일 이내 30일 초과6개월 이내 6개월 초과 ~1년 이내 1년 초과 ~2년 이내 2년 초과 매출채권 738,243,529 18,502,952 1,278,624 1,166,773 1,080,244 - 760,272,122 미수금 9,491,162 - - - - - 9,491,162 미수수익 165,797 - - - - - 165,797 종업원장기대여금 9,748,668 - - - - - 9,748,668 합계 757,649,156 18,502,952 1,278,624 1,166,773 1,080,244 - 779,677,749 2) 당분기 및 전분기 중 매출채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 비손상채권 손상채권 합계 집합평가 대상 개별평가 대상 기초금액 6,785,469 - - 6,785,469 손실충당금의 재측정 (615,596) - - (615,596) 기타 44,080 - - 44,080 기말금액 6,213,953 - - 6,213,953 (전분기) (단위: 천원) 구분 비손상채권 손상채권 합계 집합평가 대상 개별평가 대상 기초금액 5,204,087 - - 5,204,087 손실충당금의 재측정 261,436 - - 261,436 기타 35,986 - - 35,986 기말금액 5,501,509 - - 5,501,509 손상된 채권에 대한 손실충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서상 '판매비와관리비'에 포함되어 있습니다. 손실충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다. 회사는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다. 6. 기타금융자산(1) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 수익증권 등 754,439,577 - 590,988,787 - 채권상품 등 74,724,382 40,859,229 70,499,872 46,012,830 지분증권 - 6,934,260 - 7,026,119 소계 829,163,959 47,793,489 661,488,659 53,038,949 상각후원가측정금융자산 장기금융상품 - 13,000 - 13,000 임차보증금 등 1,889,500 761,771 1,464,500 1,106,771 금융리스채권 389,176 168,459 341,077 142,498 국공채 등 1,000,000 1,342,200 - 1,345,515 소계 3,278,676 2,285,430 1,805,577 2,607,784 합계 832,442,635 50,078,919 663,294,236 55,646,733 (2) 기타금융자산의 손상 경영진은 기대신용손실을 결정할 때 과거의 채무불이행경험, 거래상대방의 재무상태뿐만 아니라 경제전문가나 재무분석가의 보고서를 통해 금융자산의 발행자가 속한 산업의 미래 전망도 고려하고 있습니다. 또한 해당 손실평가기간 동안의 각 금융자산에 대한 채무불이행 발생확률과 채무불이행시 손실액을 추정하는데 적절한 다양한 원천의 외부 경제정보를 고려하고 있습니다. 당분기 중 이러한 금융자산의 손실충당금을 평가하기 위해 사용된 추정기법이나 유의적인 가정의 변경은 없습니다. 당분기 및 전분기 중 인식한 기타금융자산 손상차손금액은 없습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 할인되지 않은 리스료 리스순투자 할인되지 않은 리스료 리스순투자 유동자산 403,743 389,176 351,934 341,077 비유동자산 171,963 168,459 145,243 142,498 합계 575,706 557,635 497,177 483,575 (4) 보고기간 종료일 현재 금융리스에 따른 수취채권 금액은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1년 이내 403,743 351,934 1년 초과 5년 이내 171,963 145,243 소계: 할인되지 않은 리스료 575,706 497,177 가산: 무보증잔존가치 - - 소 계 575,706 497,177 차감: 미실현이자수익 (18,071) (13,602) 소계: 최소리스료의 현재가치 557,635 483,575 차감: 손실충당금 - - 리스순투자 557,635 483,575 (5) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식한 금액은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출손익 - - 리스순투자의 금융수익 4,844 1,708 리스순투자 측정치에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 수익 - - 합계 4,844 1,708 회사의 금융리스약정은 변동리스료를 포함하고 있지 않으며, 당분기말 현재 유효이자율은 1.2~5.3%입니다. 7. 재고자산보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 719,906 - 719,906 623,779 - 623,779 제품 425,845 - 425,845 508,806 (306,629) 202,177 저장품 2,766,703 - 2,766,703 2,679,981 - 2,679,981 합계 3,912,454 - 3,912,454 3,812,566 (306,629) 3,505,937 당분기 중 계속영업의 매출원가로 인식된 재고자산의 원가는 1,413,438,575천원(전분기: 1,123,422,164천원)입니다.8. 기타자산 보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 선급금 1,510,540 1,248,565 선급비용 778,694 360,647 배출권자산(주1) 310,811 254,761 합계 2,600,045 1,863,973 (주1) 온실가스배출권과 관련된 자산입니다(주석 40 참고). 9. 종속기업투자(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 종속기업명 주요 영업활동 결산일 법인설립 및영업소재지 지분율(%) 취득원가 손상차손누계액 장부금액 ㈜삼천리이엔지 배관 및 냉,난방 공사업 12.31 대한민국 100.00 39,441,688 - 39,441,688 ㈜삼천리이에스 배관 및 냉,난방장치 도매업 12.31 대한민국 100.00 73,730,726 (28,340,570) 45,390,156 ㈜휴세스 (주1) 집단에너지 생산, 수송 및 판매 12.31 대한민국 51.00 24,037,463 (10,138,064) 13,899,399 삼천리자산운용㈜ 정의된 특별자산의 집합투자업 등 12.31 대한민국 100.00 24,744,709 (6,895,533) 17,849,176 ㈜에스파워 전기공급업 12.31 대한민국 51.00 137,718,811 (12,737,001) 124,981,810 ㈜에스퓨처스 투자업, 컨설팅업 등 12.31 대한민국 100.00 10,000,000 - 10,000,000 ㈜삼천리인베스트먼트 기타 금융 투자업 12.31 대한민국 100.00 2,000,000 - 2,000,000 SIM, a California Corporation 비금융지주회사 및 부동산 임대업 12.31 미국 100.00 76,139,364 - 76,139,364 합계 　 387,812,761 (58,111,168) 329,701,593 (주1) 당분기말 현재 회사는 해당 종속기업의 차입금을 위해 회사가 보유중인 종속기업투자주식 전부를 대주단에게 담보제공목적으로 근질권설정하였습니다(주석 32 참고). (전기말) (단위: 천원) 종속기업명 주요 영업활동 결산일 법인설립 및영업소재지 지분율(%) 취득원가 손상차손누계액 장부금액 ㈜삼천리이엔지 배관 및 냉,난방 공사업 12.31 대한민국 100.00 39,441,688 - 39,441,688 ㈜삼천리이에스 배관 및 냉,난방장치 도매업 12.31 대한민국 100.00 73,730,726 (28,340,570) 45,390,156 ㈜휴세스(주1) 집단에너지 생산, 수송 및 판매 12.31 대한민국 51.00 24,037,463 (10,138,064) 13,899,399 삼천리자산운용㈜ 정의된 특별자산의 집합투자업 등 12.31 대한민국 100.00 10,744,709 (6,895,533) 3,849,176 ㈜에스파워 전기공급업 12.31 대한민국 51.00 137,718,811 (12,737,001) 124,981,810 ㈜에스퓨처스 투자업, 컨설팅업 등 12.31 대한민국 100.00 10,000,000 - 10,000,000 SIM, a California Corporation 비금융지주회사 및 부동산 임대업 12.31 미국 100.00 76,139,364 - 76,139,364 합계 371,812,761 (58,111,168) 313,701,593 (주1) 전기말 현재 회사는 해당 종속기업의 차입금을 위해 회사가 보유중인 종속기업투자주식 전부를 대주단에게 담보제공목적으로 근질권설정하였습니다(주석 32 참고). (2) 당분기 및 전분기 중 종속기업의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 회사명 기초 취득 대체 기말 ㈜삼천리이엔지 39,441,688 - - 39,441,688 ㈜삼천리이에스 45,390,156 - - 45,390,156 ㈜휴세스 13,899,399 - - 13,899,399 삼천리자산운용㈜ 3,849,176 14,000,000 - 17,849,176 ㈜에스파워 124,981,810 - - 124,981,810 ㈜에스퓨처스 10,000,000 - - 10,000,000 ㈜삼천리인베스트먼트(주1) - 2,000,000 - 2,000,000 SIM, a California Corporation 76,139,364 - - 76,139,364 합계 313,701,593 16,000,000 - 329,701,593 (주1) 당분기 중 미래 유망사업 영역에 대한 투자를 위해 회사의 지분 100%로 신규 설립되었습니다. (전분기) (단위: 천원) 회사명 기초 취득(주2) 대체(주1) 기말 ㈜삼천리이엔지 39,441,688 - - 39,441,688 ㈜삼천리이에스 45,390,156 - - 45,390,156 ㈜휴세스 17,981,065 - - 17,981,065 삼천리자산운용㈜ - - 3,849,176 3,849,176 ㈜에스파워 124,981,810 - - 124,981,810 ㈜에스퓨처스 - 10,000,000 - 10,000,000 SIM, a California Corporation 76,139,364 - - 76,139,364 합계 303,934,083 10,000,000 3,849,176 317,783,259 (주1) 전분기 중 삼천리자산운용㈜의 주식매매계약이 해제됨에 따라 매각예정자산에서 종속기업투자로 대체되었습니다. (주2) 전분기 중 미래 유망사업 영역에 대한 투자를 위해 회사의 지분 100%로 신규 설립되었습니다. 10. 관계기업투자(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 관계기업명 주요 영업활동 결산일 법인설립 및영업소재지 지분율(%) 취득원가 손상차손누계액 장부금액 안산도시개발㈜ 전기, 가스, 증기 및 공기조절 공급업 12.31 대한민국 49.90 26,210,808 - 26,210,808 경기그린에너지㈜ (주1,2) 전기, 가스, 증기 등 공급업 12.31 대한민국 19.00 14,400,000 (14,400,000) - 인천연료전지㈜ (주2) 전기, 가스, 증기 및 수도사업 12.31 대한민국 20.00 4,700,000 - 4,700,000 합계 　 45,310,808 (14,400,000) 30,910,808 (주1) 회사의 지분율은 20% 미만이나, 이사회 구성원 중 20%에 해당하는 이사를 임명할 수 있는 계약적 권리에 의하여 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다. (주2) 당분기말 현재 회사는 해당 관계기업의 차입금을 위해 회사가 보유중인 관계기업투자주식 전부를 대주단에게 담보제공목적으로 근질권설정하였습니다(주석 32 참고). (전기말) (단위: 천원) 관계기업명 주요 영업활동 결산일 법인설립 및영업소재지 지분율(%) 취득원가 손상차손누계액 장부금액 안산도시개발㈜ 전기, 가스, 증기 및 공기조절 공급업 12.31 대한민국 49.90 26,210,808 - 26,210,808 경기그린에너지㈜ (주1,2) 전기, 가스, 증기 등 공급업 12.31 대한민국 19.00 14,400,000 (14,400,000) - 인천연료전지㈜ (주2) 전기, 가스, 증기 및 수도사업 12.31 대한민국 20.00 4,700,000 - 4,700,000 합계 　 45,310,808 (14,400,000) 30,910,808 (주1) 회사의 지분율은 20% 미만이나, 이사회 구성원 중 20%에 해당하는 이사를 임명할 수 있는 계약적 권리에 의하여 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다. (주2) 전기말 현재 회사는 해당 관계기업의 차입금을 위해 회사가 보유중인 관계기업투자주식 전부를 대주단에게 담보제공목적으로 근질권설정하였습니다(주석 32 참고). (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 기말 안산도시개발㈜ 26,210,808 - - 26,210,808 인천연료전지㈜ 4,700,000 - - 4,700,000 합계 30,910,808 - - 30,910,808 (전분기) (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 기말 안산도시개발㈜ 26,210,808 - - 26,210,808 인천연료전지㈜ 4,700,000 - - 4,700,000 합계 30,910,808 - - 30,910,808 11. 유형자산(1) 당분기 및 전분기 중 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각 대체 기말 토지 116,389,535 - - - (894,613) 115,494,922 건물 31,278,652 - - (438,554) (29,730) 30,810,368 구축물 6,851,029 - - (84,585) 16,500 6,782,944 기계장치 42,616,585 - - (1,260,847) 21,839 41,377,577 공급설비 981,102,396 - (145,392) (15,358,304) 5,087,709 970,686,409 인입배관 38,504,631 - - (1,067,260) 3,400,440 40,837,811 차량운반구 452,771 - - (32,714) - 420,057 공기구비품 7,323,704 - - (570,530) 196,874 6,950,048 건설중인자산 35,397,275 11,137,260 - - (8,771,083) 37,763,452 합계 1,259,916,578 11,137,260 (145,392) (18,812,794) (972,064) 1,251,123,588 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각 대체 기말 토지 115,765,013 - - - 1,336,459 117,101,472 건물 33,038,725 - - (440,359) 43,566 32,641,932 구축물 7,210,330 - - (93,757) 45,600 7,162,173 기계장치 45,745,917 - - (1,253,229) - 44,492,688 공급설비 965,331,577 - (158,854) (15,074,410) 8,091,932 958,190,245 인입배관 30,643,274 - (7,851) (928,160) 3,303,416 33,010,679 차량운반구 304,939 - - (52,311) 198,513 451,141 공기구비품 6,579,525 - (98,716) (501,555) 934,095 6,913,349 건설중인자산 47,492,465 18,845,541 - - (19,481,204) 46,856,802 합계 1,252,111,765 18,845,541 (265,421) (18,343,781) (5,527,623) 1,246,820,481 당분기 중 발생한 감가상각비는 매출원가와 판매비와관리비, 제품(REC)에 각각 1,887,238천원(전분기: 1,848,424천원), 16,847,299천원(전분기: 16,406,800천원), 78,258천원(전분기: 88,557천원)이 포함되어 있습니다.(2) 공급설비 중 일부는 주석 16 및 33에서 설명하고 있는 바와 같이 회사의 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다. 12. 리스 (1) 보고기간 종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 토지 55,614,860 (16,169,142) 39,445,718 건물 6,557,464 (2,016,952) 4,540,512 차량운반구 6,270,553 (1,620,464) 4,650,089 기타 395,153 (283,193) 111,960 합계 68,838,030 (20,089,751) 48,748,279 (전기말) (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 토지 55,623,642 (15,224,619) 40,399,023 건물 6,441,070 (1,673,072) 4,767,998 차량운반구 7,425,566 (2,522,336) 4,903,230 기타 395,153 (263,435) 131,718 합계 69,885,431 (19,683,462) 50,201,969 (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 기초 감가상각비 증감(주1) 합계 토지 40,399,023 (1,019,462) 66,157 39,445,718 건물 4,767,998 (485,106) 257,620 4,540,512 차량운반구 4,903,230 (369,178) 116,037 4,650,089 기타 131,718 (19,758) - 111,960 합계 50,201,969 (1,893,504) 439,814 48,748,279 (주1) 해당 증감에는 당해 발생분과 해지분의 내역 등이 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구분 기초 감가상각비 증감(주1) 합계 토지 41,954,352 (983,334) 67,833 41,038,851 건물 1,709,597 (452,430) 1,487,688 2,744,855 차량운반구 2,818,343 (368,054) 459,272 2,909,561 기타 210,748 (19,758) - 190,990 합계 46,693,040 (1,823,576) 2,014,793 46,884,257 (주1) 해당 증감에는 당해 발생분과 해지분의 내역 등이 포함되어 있습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 1,893,504 1,823,576 리스부채 이자비용 368,608 289,791 단기리스 관련 비용 - - 소액자산리스 관련 비용 53,805 50,151 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 4,844 1,708 당분기 및 전분기에 발생한 감가상각비는 모두 판매비와관리비에 배분되어 있습니다.당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 1,471,131천원(전분기: 1,341,071천원)입니다. 13. 투자부동산 (1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 대체 기말 토지 136,133,643 - - - 894,614 137,028,257 건물 4,914,466 - (941,941) (96,882) 29,731 3,905,374 합계 141,048,109 - (941,941) (96,882) 924,345 140,933,631 (전분기) (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 대체 기말 토지 126,625,917 - - - 5,552,902 132,178,819 건물 5,323,344 - - (103,593) (42,400) 5,177,351 합계 131,949,261 - - (103,593) 5,510,502 137,356,170 (2) 당분기 및 전분기 중 회사의 투자부동산과 관련하여 인식한 임대수익은 각각 559,842천원 및 284,269천원입니다.(3) 회사의 모든 투자부동산은 직접 소유하고 있는 부동산이며, 회사는 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치를 175,108,690천원으로 추정하고 있습니다. 14. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 대체 기말 가입권 5,783,720 - - - - 5,783,720 기타의 무형자산 5,039,418 - - (674,319) 47,720 4,412,819 합계 10,823,138 - - (674,319) 47,720 10,196,539 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 대체 기말 가입권 5,843,375 - (58,000) - - 5,785,375 기타의 무형자산 6,811,313 - - (702,761) 17,120 6,125,672 합계 12,654,688 - (58,000) (702,761) 17,120 11,911,047 당분기 및 전분기 중 발생한 무형자산감가상각비는 매출원가와 판매비와관리비에 각각 1,694천원(전분기: 2,974천원) 및 672,626천원(전분기: 699,787천원)에 포함되어있습니다. 15. 매입채무 및 기타채무 보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매입채무 906,979,331 1,052,674,863 기타채무 16,002,265 31,032,917 합계 922,981,596 1,083,707,780 한국가스공사로부터 천연가스 매입에 대한 평균지급기일은 45일입니다. 공급자는 대금청구일로부터 90일까지는 매입채무의 지연 결제에 대해 이자를 부과하지 않으나, 그 이후에는 채무 잔액에 대해 상호간 합의된 이자를 부과합니다. 회사는 모든 채무를 지급기일내에 결제하는 재무위험관리정책을 가지고 있습니다. 경영진은 매입채무의 장부금액이 공정가치와 거의 유사하다고 판단하고 있습니다.16. 차입부채 (1) 보고기간 종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금(외화) 10,301,813 - 10,013,413 - 장기차입금(원화) 4,558,730 28,193,160 4,513,105 29,411,905 장기차입금(외화) - 997,839 - 969,904 사채 339,847,735 59,904,741 239,907,693 159,744,331 합계 354,708,278 89,095,740 254,434,211 190,126,140 (2) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금종류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 외화단기차입금 KEB LA SOFR 3M + 1.50 10,301,813 10,013,413 (3) 보고기간 종료일 현재 장기차입금 등의 상세 현황은 다음과 같습니다. 1) 원화장기차입금 (단위: 천원) 차입금 종류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 유동 비유동 유동 비유동 가스안전기금(주1) KB국민은행 2.50 239,300 720,900 223,000 784,800 3년거치 5년 분할상환 도시가스배관기금(주1) KB국민은행 2.50 314,150 3,437,900 295,525 3,522,500 5년거치 10년 분할상환 천연가스시설자금(CNG)(주1) KB국민은행 3.63 193,600 338,800 193,600 435,600 5년거치 10년 분할상환 도시가스배관기금 신한은행 2.50 146,800 1,211,100 146,800 1,247,800 5년거치 10년 분할상환 인천시기금 신한은행 1.80 499,700 3,020,300 464,000 3,172,000 3년거치 5년 분할상환 가스안전기금 하나은행 2.50 223,400 105,200 248,400 154,800 3년거치 5년 분할상환 도시가스배관기금 하나은행 2.50 2,941,780 19,358,960 2,941,780 20,094,405 5년거치 10년 분할상환 합계 4,558,730 28,193,160 4,513,105 29,411,905 (주1) 보고기간 종료일 현재 회사는 원화장기차입금과 관련하여 공급설비를 담보로 제공하고 있습니다(주석 11, 13, 33 참고). 2) 외화장기차입금 (단위: 천원) 차입금종류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 성공불융자(주1) 한국에너지공단 0.75, 1.75 - 997,839 - 969,904 (주1) 상기 성공불융자 997,839천원(USD 765,331, 전기말: 969,904천원(USD 765,331))은 관련 개발 사업(주석 36참고)이 상업적으로 생산가능한 것으로 판명되는 경우에 한하여 상환하도록 되어 있습니다. 성공불융자와 관련하여 당분기말 현재 백지수표 3매 (전기말: 백지수표: 3매)가 견질로 제공되어 있습니다(주석 33 참고). 3) 사채 (단위: 천원) 종목 발행일 상환일 이자율(%) 당분기말 전기말 이자지급 및상환방법 유동 비유동 유동 비유동 ㈜삼천리 제20회 무기명식 이권부 무보증사채 2018-05-08 2023-05-08 2.89 100,000,000 - 100,000,000 - 만기 일시 상환 ㈜삼천리 제21-1회 무기명식 이권부 무보증사채 2020-05-28 2023-05-28 1.51 140,000,000 - 140,000,000 - 만기 일시 상환 ㈜삼천리 제21-2회 무기명식 이권부 무보증사채 2020-05-28 2025-05-28 1.68 - 60,000,000 - 60,000,000 만기 일시 상환 ㈜삼천리 제22회 무기명식 이권부 무보증사채 2021-03-05 2024-03-05 1.27 100,000,000 - - 100,000,000 만기 일시 상환 액면금액 합계 340,000,000 60,000,000 240,000,000 160,000,000 사채할인발행차금 (152,265) (95,259) (92,307) (255,669) 사채 장부금액 합계 339,847,735 59,904,741 239,907,693 159,744,331 (4) 장기차입금과 사채의 상환계획 (단위: 천원) 종류 당분기말 잔액(액면금액) 상환금액 1년차상환('23.04.01~'24.03.31) 2년차상환('24.04.01~'25.03.31) 3년차상환('25.04.01~'26.03.31) 4년차상환('26.04.01~'27.03.31) 5년차상환('27.04.01~'28.03.31) 6년차이후('28.04.01~) 장기차입금 33,749,729 4,558,730 4,609,055 4,362,930 4,199,930 4,048,430 11,970,654 사채 400,000,000 340,000,000 - 60,000,000 - - - 합계 433,749,729 344,558,730 4,609,055 64,362,930 4,199,930 4,048,430 11,970,654 17. 기타금융부채(1) 보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 임대보증금 410,992 2,000,000 381,999 2,000,000 미지급비용 1,874,420 94,170 2,595,119 89,309 예수보증금 10,326,047 - 10,129,448 - 리스부채 8,211,345 43,497,330 8,107,622 44,019,089 금융보증부채 4,347,060 - 4,679,118 - 미지급배당금 10,281,616 - 9,541 - 합계 35,451,480 45,591,500 25,902,847 46,108,398 (2) 리스계약 회사는 건물 등을 금융리스로 이용하고 있으며 전대리스 고려 전 금융리스자산 장부금액 49,298,535천원(전기말: 50,680,647천원)에 대한 법적 소유권은 금융리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1년 이내 8,334,342 8,232,488 1년 초과 5년 이내 25,938,243 26,559,432 5년 초과 27,901,997 28,075,630 소 계 62,174,582 62,867,550 차감: 현재가치 조정금액 (10,465,907) (10,740,839) 리스부채의 현재가치 51,708,675 52,126,711 회사는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않으며, 모든 리스 의무는 원화로 표시되어 있습니다. 18. 기타부채 보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 2,731,427 - 2,987,363 - 예수금 33,139,599 - 33,638,207 - 예수부가가치세 65,385,734 - 812,338 - 미지급종업원급여(주1) 5,440,499 - 5,195,793 - 계약부채(주2) 24,378,640 485,879,230 24,224,960 489,241,948 온실가스배출부채(주3) 254,761 - 254,761 - 합계 131,330,660 485,879,230 67,113,422 489,241,948 (주1) 종업원의 유급연차와 관련하여 발생한 미지급비용입니다. (주2) 시설분담금 등과 관련된 계약부채입니다(주석 19 참고). (주3) 온실가스배출권과 관련된 부채입니다(주석 40 참고). 19. 계약부채 보고기간 종료일 현재 계약부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 공사부담금(주1) 57,421,655 58,088,319 시설분담금(주1) 452,836,215 455,378,589 합계 510,257,870 513,466,908 (주1) 자산취득에 사용할 목적으로 고객으로부터 수령하였으며, 추정 서비스기간(단, 관련 자산의 내용연수보다는 길지 않은 기간)에 걸쳐 수익으로 인식합니다. 20. 종업원급여부채(1) 보고기간 종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 [순확정급여부채] 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 84,993,173 84,386,563 사외적립자산의 공정가치 (103,858,759) (104,683,639) 국민연금전환금 (76,500) (77,741) 소계 (18,942,086) (20,374,817) [기타종업원급여부채] 기타장기종업원급여채무 (주1) 4,461,518 4,336,177 (주1) 기타장기종업원급여채무는 장기근속자에게 지급하는 포상금 등입니다. (2) 당분기 및 전분기의 순확정급여부채(자산)의 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 국민연금전환금 합 계 기초 84,386,563 (104,683,639) (77,741) (20,374,817) 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 1,701,653 - - 1,701,653 이자비용(이자수익) 1,023,983 (1,277,696) - (253,713) 소 계 2,725,636 (1,277,696) - 1,447,940 제도에서 지급한 금액 지급액 (2,119,026) 2,102,576 1,241 (15,209) 타사전입자전입액 - - - - 타사전출자전출액 - - - - 기말 84,993,173 (103,858,759) (76,500) (18,942,086) (전분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 합 계 기초 102,044,364 (103,289,844) (1,245,480) 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 2,146,203 - 2,146,203 이자비용(이자수익) 626,314 (634,098) (7,784) 소 계 2,772,517 (634,098) 2,138,419 제도에서 지급한 금액 지급액 (571,582) 571,717 135 타사전입자전입액 269,942 (269,942) - 타사전출자전출액 - - - 기말 104,515,241 (103,622,167) 893,074 당분기 총 비용 중 55,905천원, 40,577천원 및 1,351,457천원(전분기: 80,267천원, 73,978천원 및 1,984,174천원)은 각각 매출원가와 건설중인자산 및 판매비와관리비에 배분되어 있습니다. 한편, 당분기 중 확정급여형 퇴직급여제도 외에 내부규정에 의해 발생한 퇴직위로금 등으로 발생한 금액은 156,100천원입니다. (3) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금등가물 37,960 22,796 구조화채무상품 67,661,820 65,659,417 기타 36,158,979 39,001,426 합계 103,858,759 104,683,639 위험 감소와 수익을 균형 있게 추구하여 사외적립자산을 운용하고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 최소화하려는 목적은 기본적으로 자산의 분산투자, 부분적인 자산부채 대응전략 그리고 헷징을 통해 이루어지고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 전체적으로 보다 감소시키면서(위험 조정) 목표한 수익을 달성하기 위해 많은 종류의 자산에 광범위하게 분산투자하고 있습니다. 고정적인 수익을 얻기 위한 자산 배분은 채권과 유사하고 만기가 긴 특성을 가진 연금부채와 부분적으로 대응됩니다. (4) 보고기간 종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. (단위: %) 구 분 당분기말 전기말 할인률 5.00 5.00 기대임금상승률 5.30 5.30 21. 자본금보고기간 종료일 현재 회사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 ① 발행할 주식의 총수: 보통주 20,000,000주 20,000,000주 ② 1주당 액면금액 5,000원 5,000원 ③ 발행한 주식의 수: 보통주 4,055,025주 4,055,025주 ④ 자본금 20,275,125 20,275,125 22. 기타불입자본 (1) 보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 18,973,968 18,973,968 자기주식(주1) (60,222,890) (60,222,890) 기타자본잉여금 2,907,165 2,907,165 합계 (38,341,757) (38,341,757) (주1) 보고기간 종료일 현재 회사는 자사 주식의 가격안정을 위하여 자기주식 631,000주를매입하여 보유하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 기타불입자본의 변동내역은 없습니다. 23. 이익잉여금보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 세부내용 및 법령 등에 따라 이익배당이 제한되어 있는 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (1) 이익잉여금의 세부 내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금: 이익준비금(주1) 13,060,000 13,060,000 임의적립금: 기업합리화적립금(주2) 2,051,000 2,051,000 재무구조개선적립금 3,260,000 3,260,000 배관투자적립금 10,500,000 10,500,000 재평가적립금(주3) 187,421,297 187,421,297 기타임의적립금 1,088,300,000 1,088,300,000 소계 1,291,532,297 1,291,532,297 미처분이익잉여금 128,089,150 71,247,118 합계 1,432,681,447 1,375,839,415 (주1) 회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (주2) 회사는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다. (주3) 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로, 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 1,375,839,415 1,348,720,662 분기순이익 67,112,548 43,342,979 배당금 (10,272,075) (10,272,075) 확정급여제도의 재측정요소 1,559 - 기말금액 1,432,681,447 1,381,791,566 24. 수익 회사는 아래와 같은 주요 사업 계열에서 고객과의 계약을 통해 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 한 시점에 인식하는 수익 천연가스매출액 1,564,793,218 1,243,904,855 전력매출액 13,966,706 11,594,515 열매출액 8,277,769 6,823,571 REC매출액 582,870 460,165 기타상품매출액 6,125 12,482 한 시점에 인식하는 수익 소계 1,587,626,688 1,262,795,588 기간에 걸쳐 인식하는 수익 시설분담금수익 6,024,002 5,602,272 임대수입 559,842 304,538 기간에 걸쳐 인식하는 수익 소계 6,583,844 5,906,810 합계 1,594,210,532 1,268,702,398 25. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 판매비와관리비 매출원가 합계 판매비와관리비 매출원가 합계 원재료의 사용액 - 22,377,624 22,377,624 - 15,914,654 15,914,654 상품판매액 - 1,413,114,428 1,413,114,428 - 1,124,375,597 1,124,375,597 재고자산의 변동 - (405,110) (405,110) - (145,361) (145,361) 종업원급여 22,565,930 866,007 23,431,937 19,640,703 714,471 20,355,174 감가상각, 상각 19,413,429 2,062,638 21,476,067 18,930,163 2,057,495 20,987,658 지급수수료 23,788,713 87,726 23,876,439 21,500,881 86,995 21,587,876 복리후생비 4,370,013 172,320 4,542,333 4,051,799 151,944 4,203,743 계량기관리비 2,616,542 - 2,616,542 1,653,085 - 1,653,085 임차료 372,983 40,756 413,739 367,765 45,397 413,162 연구개발비 13,414 - 13,414 121,863 - 121,863 기타 5,556,147 57,143 5,613,290 4,250,644 402,157 4,652,801 영업비용의 합계(주1) 78,697,171 1,438,373,532 1,517,070,703 70,516,903 1,143,603,349 1,214,120,252 (주1) 영업비용은 포괄손익계산서상 판매비와관리비 및 매출원가의 합계액입니다. 26. 판매비 및 관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 20,981,300 17,102,140 퇴직급여 1,510,917 2,471,701 복리후생비 4,370,013 4,051,799 교육훈련비 126,328 100,116 여비교통비 268,143 2,908 통신비 542,462 479,860 수도광열비 244,860 187,057 세금과공과 851,547 755,614 지급수수료 23,788,713 21,500,881 임차료 372,983 367,765 손실충당금의 재측정 (615,597) 261,436 감가상각비 16,821,895 16,381,523 사용권자산상각비 1,893,504 1,823,576 무형자산상각비 672,626 699,786 수선비 1,207,147 550,488 사옥관리비 389,999 333,796 소모품비 464,590 286,699 차량유지비 265,995 236,882 도서인쇄비 17,151 27,178 보험료 261,981 189,771 접대비 198,052 139,529 광고선전비 1,425,693 789,311 계량기관리비 2,616,542 1,653,084 연구개발비 13,414 121,863 회의비 6,913 2,139 합 계 78,697,171 70,516,902 27. 종업원급여당분기 및 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여(주1) 22,445,167 18,317,607 퇴직(연금)급여(주1,2) 1,610,518 2,630,583 합 계 24,055,685 20,948,190 (주1) 건설중인자산에 계상된 종업원급여, 퇴직급여가 포함된 금액입니다. (주2) 퇴직연금운용기관 제도 외에서 지급한 퇴직위로금을 포함한 금액입니다(주석 20 참고). 28. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 3,498,283 2,102,533 - 현금및현금성자산 3,050,363 1,641,687 - 상각후원가측정금융자산 447,920 459,724 - 당기손익-공정가치측정자산 - 1,122 외환변동이익 35,956 24,367 배당금수익 - 767,598 당기손익-공정가치측정자산 평가이익 4,850,730 1,626,705 당기손익-공정가치측정자산 처분이익 3,312,575 2,061,668 합 계 11,697,544 6,582,871 (2) 당분기 및 전분기 중 자산과 부채의 범주별로 분석한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 현금및현금성자산 3,086,319 1,666,054 상각후원가측정금융자산 447,920 459,724 당기손익-공정가치측정금융자산 8,163,305 4,457,093 합 계 11,697,544 6,582,871 (3) 당분기 및 전분기 중 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 2,633,823 2,398,875 - 단기차입금 151,761 41,176 - 장기차입금 205,941 162,177 - 사채 1,907,513 1,905,732 - 기타 368,608 289,790 외환변동손실 326,514 221,667 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - 150,700 합 계 2,960,337 2,771,242 (4) 당분기 및 전분기 중 자산과 부채의 범주별로 분석한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가측정금융부채 2,960,337 2,620,542 당기손익-공정가치측정금융자산 - 150,700 합 계 2,960,337 2,771,242 29. 기타수익 및 기타비용 당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타수익 유형자산처분이익 198,156 6,041 무형자산처분이익 - 36,545 사용권자산처분이익 727 - 계량기교체수입 551,851 400,434 잡이익 2,212,333 3,076,964 소계 2,963,067 3,519,984 기타비용 유형자산처분손실 34,564 142,165 투자부동산처분손실 941,941 - 기부금 174,515 173,857 계량기교체비용 551,851 400,434 잡손실 353,431 143,370 소계 2,056,302 859,826 30. 계속영업과 관련된 법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 23.1% 입니다. (전분기 : 24.2%) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세비용 20,944,454 15,026,952 당기법인세부담액 20,587,386 15,078,242 과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액 357,068 (51,290) 이연법인세비용 (1,273,202) 2,684,000 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 (1,274,761) 2,684,000 기타포괄손익으로 인식된 법인세 1,559 - 법인세비용 19,671,252 17,710,952 31. 주당이익 주당이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당이익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 보통주순이익 67,112,548,419 43,342,979,043 가중평균유통보통주식수(주1) 3,424,025 3,424,025 기본및희석주당이익 19,600 12,658 (주1) 회사의 총 발행주식 중 자기주식 보유분을 차감 후 가중평균하여 산출됩니다. 당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 유통보통주식수를 산출하였습니다.회사는 보통주만 발행되었고, 희석성 잠재적보통주가 발행되어 있지 않아 기본주당이익과 희석주당이익이 동일합니다. 32. 특수관계자 거래(1) 당분기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자의 명칭 종속기업 ㈜삼천리이엔지, ㈜삼천리이에스, ㈜휴세스, 삼천리자산운용㈜, ㈜에스파워, ㈜에스퓨처스, ㈜삼천리인베스트먼트, SIM, a California Corporation 관계기업 안산도시개발㈜, 경기그린에너지㈜, 인천연료전지㈜ 종속기업의 종속기업 ㈜삼천리모터스, ㈜청주그린에너지, ㈜신승에너지, Samchully L&C Corporation, SL&C Anaheim, LLC, SL&C Ontario, LLC, SL&C Palmdale, LLC 종속기업의 공동기업 및 관계기업 POKCHENG GROUP, 서남바이오에너지㈜, 비티에스 제1호 사모투자합자회사, 비티에스 제 2호 사모투자합자회사, ㈜펫포레스트, 신한-데브 헬스케어 투자조합 1호, ㈜유에이치파워 기타 특수관계자 삼천리열처리㈜(주1), 금성개발㈜(주1), ㈜아폴로, ㈜아네모이 등 대규모기업집단 계열회사 등(주2) ㈜에스티인터내셔널, ㈜동해임산, ㈜찌레본파워홀딩스, ㈜찌레본에너지홀딩스, ㈜에너마인글로벌 등 삼천리 그룹집단 소속 계열회사 (주1) 삼천리열처리㈜ 및 금성개발㈜는 주요 경영진이 지배하고 있는 회사로 실질적인 관계를 고려하여 특수관계자로 분류하고 있습니다. (주2) ㈜에스티인터내셔널 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 공시대상 기업집단 계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 매출 잡이익 등 배당금수익 매입 유형자산 취득 지급수수료 등 종속기업 ㈜삼천리이엔지 4,183,240 17,607 - - 3,525,073 3,808,166 ㈜삼천리이에스 81,443 5,136 - 180,092 - 75,443 ㈜휴세스 30,500 3,777 - - - - 삼천리자산운용㈜ 39,633 4,500 - - - - ㈜에스파워 583,331 331,170 - - - 2,000 ㈜삼천리인베스트먼트 3,227 - - - - - 관계기업 안산도시개발㈜ 1,678,027 - - - - - 경기그린에너지㈜ 23,757,649 - - - - - 인천연료전지㈜ 22,160,369 - - - - - 종속기업의 종속기업 ㈜삼천리모터스 346,344 30,974 - - - 8,479 (전분기) (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 매출 잡이익 등 배당금수익 매입 유형자산 취득 지급수수료 등 종속기업 ㈜삼천리이엔지 3,282,882 31,363 - - 1,261,427 2,968,079 ㈜삼천리이에스 183,839 7,228 - - - 225,479 ㈜휴세스 9,230 7,392 - - - - 삼천리자산운용㈜ 28,318 455 - - - - ㈜에스파워 460,554 377,012 - - - 1,228 관계기업 안산도시개발㈜ 11,126,245 3,733 767,462 - - - 경기그린에너지㈜ 18,760,159 - - - - - 인천연료전지㈜ 16,581,520 - - - - - 종속기업의 종속기업 ㈜삼천리모터스 38,555 28,131 - - - - (3) 보고기간 종료일 현재 주요 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 회사의 명칭 채권 채무 매출채권 등 미수금 임차보증금 미지급금 임대보증금 종속기업 ㈜삼천리이엔지 1,521,151 6,456 154,500 4,013,488 60,364 ㈜삼천리이에스 - 1,883 - 151,716 174,451 ㈜휴세스 482 1,385 - - - 삼천리자산운용㈜ - - - - 87,185 ㈜에스파워 641,333 429 - 2,200 - ㈜삼천리인베스트먼트 - - - - 28,994 관계기업 안산도시개발㈜ 1,222,417 - - - - 경기그린에너지㈜ 8,769,239 - - - - 인천연료전지㈜ 8,164,548 - - - - 종속기업의 종속기업 ㈜삼천리모터스 10,337 90,741 - - 2,000,000 (전기말) (단위: 천원) 구분 회사의 명칭 채권 채무 매출채권 등 미수금 임차보증금 미지급금 임대보증금 종속기업 ㈜삼천리이엔지 1,838,572 5,950 154,500 5,932,585 60,364 ㈜삼천리이에스 - 1,903 - 435,794 174,451 ㈜휴세스 442,647 1,044 - - - 삼천리자산운용㈜ - - - - 87,185 ㈜에스파워 690,062 238 - - - 관계기업 안산도시개발㈜ 2,009,026 - - - - 경기그린에너지㈜ 10,638,424 - - - - 인천연료전지㈜ 9,234,814 - - - - 종속기업의 종속기업 ㈜삼천리모터스 16,558 63,876 - - 2,000,000 회사는 당분기말 및 전기말 현재 상기 특수관계자 채권에 대해, 각각 106,317천원 및 130,573천원의 손실충당금을 인식하고 있으며, 당분기 및 전분기 현재 인식한 손실충당금전입(환입)액은 각각 (24,256)천원 및 (2,697)천원입니다. (4) 당분기 및 전분기 중 현재 특수관계자에 대한 대여 거래 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 기초 대여 상환 기말 ㈜에스파워 단기대여금 - 50,000,000 - 50,000,000 종업원 대여금 9,748,668 391,000 (455,598) 9,684,070 (전분기) (단위: 천원) 구분 기초 대여 상환 기말 종업원 대여금 7,218,941 1,899,000 (443,147) 8,674,794 회사는 임직원에게 연 3%의 이자율로 장ㆍ단기대여금을 제공하고 있습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 거래상대방 거래내역 당분기 전분기 출자 ㈜에스퓨처스 현금 - 10,000,000 출자 삼천리자산운용㈜ 현금 14,000,000 - 출자 ㈜삼천리인베스트먼트 현금 2,000,000 - (6) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보제공의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: USD, 원화단위: 천원) 수령자 제공대상 금융기관 등 종류 기간 목적 보증의 내용 ㈜청주그린에너지 KDB산업은행 자금보충약정 2020.09.15 ~ 의무해지 요건 충족시 (대출만기: 2035.09.28) 한국산업은행으로부터의타인자본 조달 ㈜청주그린에너지, ㈜신승에너지의 타인자본 조달과 관련하여 자금보충이행사유가 발생하는 경우 자금보충 의무(1차 자금보충: ㈜삼천리이에스) ㈜신승에너지 ㈜서남바이오에너지 신한은행,KB자산운용 건설운영이행보증 2014.02.26 ~의무해지요건 충족시 신한은행, KB자산운용과 ㈜삼천리이에스와의 건설 및 운영 의무이행 보증 서남바이오에너지㈜의 PF대출과 관련하여건설 및 운영계약에 따른 제반 의무에 대한2차 보증(1차 보증: ㈜삼천리이에스) ㈜휴세스 KB국민은행 등 자금보충약정 2020.04.24 ~의무해지요건 충족시(㈜휴세스 타인자본 조달 상환시까지) KB국민은행 등으로부터의타인자본 조달 ㈜휴세스의 타인자본 조달과 관련하여 자금보충이행사유가 발생하는 경우 자금 보충 의무 주식담보제공 ㈜휴세스의 타인자본 조달과 관련하여 대출약정서 질권자들인 새마을금고연합회, 신한생명보험 및 정책자금대출기관 질권자인 KB국민은행에 회사의 ㈜휴세스 보유주식을 질권설정 ㈜에스파워 미래에셋증권 등 회사채 관련지급보증 2020.02.12~원리금 최종 상환시(대출만기:2030.02.12) 회사채 발행을 통한 타인자본 조달 회사채 액면금액 3,200억원에 대한 원리금 SL&C Anaheim, LLC. KB국민은행 뉴욕지점 Stand by L/C 지급보증 2022.12.21 ~ 2023.12.21 KB국민은행 뉴욕지점으로부터의 타인자본 조달 보증한도금액: USD 11,000,000 SL&C Palmdale, LLC. KB국민은행 뉴욕지점 Stand by L/C 지급보증 2022.05.31 ~ 2023.06.10 KB국민은행 뉴욕지점으로부터의 타인자본 조달 보증한도금액: USD 25,000,000 경기그린에너지㈜ KDB산업은행 등 주식담보제공 2013.05.10 ~의무해지요건 충족시(경기그린에너지㈜ 타인자본 조달 상환시까지) KDB산업은행 등으로부터의 타인자본 조달 ㈜삼천리 및 전체 출자자가 보유중인 경기그린에너지㈜ 주식 전부 근질권 설정(한도: 327,080,000천원) ㈜삼천리모터스 NH농협은행 일반자금대출지급보증 2022.12.10 ~ 2023.12.10 NH농협은행으로부터의 타인자본 조달 보증한도금액: 120억원 시설자금대출지급보증 2020.09.09 ~ 2023.08.10 NH농협은행으로부터의 타인자본 조달 보증한도금액: 120억원 시설자금대출지급보증 2021.07.29 ~ 2024.07.10 NH농협은행으로부터의 타인자본 조달 보증한도금액: 120억원 하이투자증권 기업어음증권 권면보증 2023.03.31 ~ 2024.03.29 하이투자증권으로부터의타인자본 조달 기업어음증권 액면금액 : 100억원 인천연료전지㈜ KB국민은행 등 주식담보제공 2020.3.20 ~ 의무해지요건 충족시(인천연료전지㈜ 타인자본 조달 상환시까지) KB국민은행 등으로부터의 타인자본 조달 인천연료전지㈜의 타인자본 조달과 관련하여 대출약정서 질권자인 KB국민은행 외4개금융기관에 ㈜삼천리 및 전체 출자자가 보유중인 인천연료전지㈜ 보유주식을 질권설정(한도: 276,960,000천원) (7) 보고기간 종료일 현재 회사는 공사계약 이행보증과 관련하여 ㈜삼천리이엔지로부터 백지수표 7매를 견질로 제공받고 있습니다. (8) 회사는 등기이사 및 회사 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원(비상임이사 포함)을 주요 경영진에 포함하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보상금액의 구분 당분기 전분기 장단기종업원급여 2,752,886 2,588,907 퇴직급여 338,101 243,362 합 계 3,090,987 2,832,269 33. 담보제공자산(특수관계자와 관련된 담보제공자산은 제외)당분기말 현재 회사의 차입금 또는 타인을 위하여 제공하고 있거나 타인으로부터 제공받은 담보의 내용은 다음과 같습니다(특수관계자와 관련된 담보내용은 주석 32 참고). (1) 회사의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 회사의 자산당분기말 현재 회사의 장기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 회사의 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보제공이유 담보권자 당분기말 전기말 담보설정금액 차입금액 담보설정금액 차입금액 공급설비(양도담보) 장기차입금 담보 KB국민은행 2,520,700 5,244,650 2,520,700 5,455,025 (2) 당분기말 현재 회사의 차입금 등과 관련하여 특수관계 없는 제3자로부터 제공받은 담보 및 보증은 없습니다. (3) 당분기말 현재 특수관계 없는 제3자의 차입금 등을 위하여 담보로 제공한 회사의 자산은 없습니다.(4) 당분기말 현재 한국에너지공단에 대한 성공불융자와 관련하여 백지수표 3매(전기말: 백지수표 3매)를 견질로 제공하고 있습니다(주석 16 참고). 34. 우발채무와 주요 약정사항 (1) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정내역은 다음과 같습니다. (외화단위: USD, 원화단위: 천원) 계약처 약정내역 당분기말 전기말 개별한도금액 실행금액 개별한도금액 실행금액 신한은행 당좌차월 5,000,000 - 5,000,000 - 어음거래약정 35,000,000 - 35,000,000 - 하나은행 당좌차월 5,000,000 - 5,000,000 - KB국민은행 당좌차월 3,000,000 - 3,000,000 - NH농협은행 당좌차월 5,000,000 - 5,000,000 - Bank of Hope 현지대출 지급보증 USD 1,000,000 - USD 1,000,000 - KB국민은행 뉴욕지점 Stand by L/C 지급보증 USD 11,000,000 USD 11,000,000 USD 11,000,000 USD 11,000,000 KB국민은행 뉴욕지점 Stand by L/C 지급보증 USD 25,000,000 USD 25,000,000 USD 25,000,000 USD 25,000,000 서울보증보험 이행보증 전 종목, 납세 인허가 보증(주1) 10,000,000 7,251,621 10,000,000 7,203,986 KB국민은행 대출 연대보증 - - 4,400,000 3,000,000 NH농협은행 대출 연대보증(주2) 36,000,000 20,000,000 36,000,000 21,000,000 하이투자증권 기업어음증권 권면보증(주2) 10,000,000 10,000,000 - - 미래에셋증권 외 회사채 연대보증(주3) 320,000,000 320,000,000 500,000,000 500,000,000 (주1) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 예금이 담보로 설정(주석 4 참고)되어 있으며, 보험가입금액은 9,033,699천원 및 8,951,254천원입니다. (주2) 연결대상 종속기업인 ㈜삼천리이엔지의 종속기업인 ㈜삼천리모터스의 자금 대출금액 30,000,000천원의 원리금 대해 지급보증을 제공하고 있습니다. (주3) 연결대상 종속기업인 ㈜에스파워가 발행한 액면금액 320,000,000천원의 회사채의 원리금에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다. (2) 회사는 30개 고객센터와 안전관리 위탁운영계약을 체결하여, 해당지역의 고객관리, 안전관리, 검침 및 체납관리 등을 수행하도록 하고 이에 대하여 일정률의 대행수수료를 지불하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 회사가 국내에서 피고로 계류중인 소송사건은 2건으로 소송금액은 약 76,751천원입니다. 회사의 경영진은 동 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 회사가 보유중인 ㈜에스파워 주식은 상업운전개시일로부터 10년간 한국남동발전㈜이 우선양수할 수 있는 권리를 가지고 있으며 제3자에 대한 양도는 금지되어 있습니다. 35. 현금흐름표 (1) 회사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 현금및현금성자산은 현금, 은행 예치금을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 및 은행예치금 268,552,728 279,284,990 (2) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 당분기 전분기 분기순이익 67,112,548 43,342,979 손익항목의 조정: 퇴직급여 1,447,940 2,138,419 장기종업원급여 125,341 121,533 감가상각비 18,734,536 18,255,225 사용권자산상각비 1,893,504 1,823,576 무형자산상각비 674,319 702,761 투자부동산상각비 96,882 103,593 손실충당금 재측정 (615,597) 261,436 유형자산처분손실 34,564 142,165 금융비용 2,956,670 2,771,242 법인세비용 19,671,252 17,710,952 유형자산처분이익 (198,156) (6,041) 무형자산처분이익 - (36,545) 시설분담금수익 (6,024,002) (5,602,272) 금융수익 (11,696,713) (6,577,512) 투자부동산처분손실 941,941 - 사용권자산처분이익 (726) - 소계 28,041,755 31,808,532 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : 매출채권의 감소 221,042,536 31,116,158 기타채권의 감소(증가) 2,182,809 (3,035,113) 재고자산의 증가 (328,259) (56,604) 리스채권의 감소 117,534 109,537 기타유동자산의 감소(증가) (736,073) 1,909,358 임대보증금의 증가(감소) 28,994 (41,616) 매입채무의 증가(감소) (145,695,532) 175,399,429 기타채무의 감소 (154,855) (4,252,273) 기타금융부채의 감소 (553,019) (462,036) 기타유동부채의 증가 64,063,560 40,743,406 과목 당분기 전분기 퇴직금 지급액 (2,119,027) (571,582) 사외적립자산의 감소 2,102,576 571,717 기타비유동부채의 증가 2,814,964 11,310,732 국민연금전환금의감소(증가) 1,242 - 소계 142,767,450 252,741,113 영업에서 창출된 현금 237,921,753 327,892,624 (3) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 유형자산 대체 8,723,363 12,573,557 건설중인자산의 무형자산 대체 47,720 17,120 건설중인자산의 투자부동산 대체 - 6,890,527 유형자산의 투자부동산 대체 924,344 - 투자부동산의 유형자산 대체 - 1,380,025 장기차입금의 유동성 대체 1,218,745 1,125,120 유형자산취득관련 미지급금 변동액 (14,875,797) (16,335,796) 유형자산취득관련 미지급비용 변동액 60,171 (51,017) 배당금 지급액의 미지급배당금 대체 10,272,075 10,272,075 리스채권의 인식 191,594 94,986 리스채권의 유동성대체 168,928 122,307 사용권자산의 인식 439,087 2,014,793 리스부채의 인식 630,682 2,109,779 리스부채의 유동성 대체 723,257 657,752 금융보증부채의 변동 (336,000) (406,250) 종업원대여금의 유동성 대체 339,155 282,694 (4) 당분기 및 전분기의 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 상각 유동성대체 기타 단기차입금 10,013,413 - - - 288,400 10,301,813 유동성장기차입금 4,513,105 (1,173,120) - 1,218,745 - 4,558,730 장기차입금 30,381,809 - - (1,218,745) 27,935 29,190,999 유동사채 239,907,693 - 89,834 99,850,208 - 339,847,735 비유동사채 159,744,331 - 10,618 (99,850,208) - 59,904,741 유동리스부채 8,107,622 (1,048,718) - 723,257 429,184 8,211,345 비유동리스부채 44,019,089 - - (723,257) 201,498 43,497,330 재무활동으로부터의 총부채 496,687,062 (2,221,838) 100,452 - 947,017 495,512,693 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 상각 유동성대체 기타 단기차입금 9,367,080 - - - 199,905 9,566,985 유동성장기차입금 4,192,155 (1,014,495) - 1,125,120 - 4,302,780 장기차입금 33,845,310 - - (1,125,120) 19,363 32,739,553 비유동사채 399,247,487 - 98,672 - - 399,346,159 유동리스부채 7,444,541 (1,001,129) - 657,752 809,102 7,910,266 비유동리스부채 40,662,679 - - (657,752) 1,300,677 41,305,604 재무활동으로부터의 총부채 494,759,252 (2,015,624) 98,672 - 2,329,047 495,171,347 36. 합작투자회사는 한국에너지공단을 포함한 컨소시엄을 구성하여 해외석유가스 개발사업에 투자하고 있으며, 해외석유가스 개발사업(서페르가나/취나바드 광구의 탐사 관련)에 대출한도 USD 47,947,228의 유전개발사업자금 대여계약을 체결하였으며, 동 계약에 따라 실행된 대여금을 유전개발대여금으로 계상하였으나 전기말 이전 전액 손상인식되어 당분기말 기준 장부가액은 없습니다. 37. 사업 및 지역별 부문 정보 (1) 사업별 부문에 대한 일반정보 회사의 사업부문은 천연가스, 집단에너지 및 임대 사업부문 등으로 나누어지며, 당분기 및 전분기 중 천연가스사업부문의 매출금액은 각각 1,564,793,218천원 및 1,243,904,855천원이며, 매출비중은 총매출액의 각각 98.2% 및 98.0%을 차지합니다. (2) 지역별 부문의 정보 1) 회사의 천연가스 매출은 경기도 및 인천광역시에서 이루어지고 있으며, 당분기와 전분기의 지역본부별 천연가스 매출현황 등은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 천연가스매출 기타 합계 경기도 인천광역시 소 계 매출액 1,295,429,275 269,363,943 1,564,793,218 29,417,314 1,594,210,532 (전분기) (단위: 천원) 구분 천연가스매출 기타 합계 경기도 인천광역시 소 계 매출액 1,037,392,246 206,512,609 1,243,904,855 24,797,543 1,268,702,398 2) 보고기간 종료일 현재 회사의 비유동자산(금융상품, 관계기업및공동기업투자 제외)은 국내 및 해외에 다음과 같이 소재하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 국내 해외 국내 해외 유형자산 등 1,448,404,809 2,597,227 1,459,367,285 2,622,509 38. 재무위험관리(1) 자본위험관리 회사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 회사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다. 보고기간 종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원, %) 구분 당분기말 전기말 부채 2,173,422,138 2,246,401,482 자본 1,414,614,815 1,357,772,783 부채비율 154% 165% (2) 보고기간 종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (금융자산) (당분기말) (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 합계 유동기타금융자산 829,163,959 3,278,676 832,442,635 비유동기타금융자산 47,793,489 2,285,430 50,078,919 유동매출채권 - 533,059,714 533,059,714 유동기타채권 - 55,335,227 55,335,227 비유동기타채권 - 11,498,707 11,498,707 합계 876,957,448 605,457,754 1,482,415,202 (전기말) (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 합계 유동기타금융자산 661,488,659 1,805,577 663,294,236 비유동기타금융자산 53,038,949 2,607,784 55,646,733 유동매출채권 - 753,486,653 753,486,653 유동기타채권 - 7,521,845 7,521,845 비유동기타채권 - 11,883,782 11,883,782 합계 714,527,608 777,305,641 1,491,833,249 (금융부채) (당분기말) (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가 측정금융부채 합계 매입채무 - 906,979,331 906,979,331 기타채무 - 16,002,265 16,002,265 단기차입금 - 14,860,543 14,860,543 장기차입금 - 29,190,999 29,190,999 유동사채 - 339,847,735 339,847,735 비유동사채 - 59,904,741 59,904,741 유동기타금융부채 - 35,451,480 35,451,480 비유동기타금융부채 - 45,591,500 45,591,500 합계 - 1,447,828,594 1,447,828,594 (전기말) (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가 측정금융부채 합계 매입채무 - 1,052,674,863 1,052,674,863 기타채무 - 31,032,917 31,032,917 단기차입금 - 14,526,518 14,526,518 장기차입금 - 30,381,809 30,381,809 유동사채 - 239,907,693 239,907,693 비유동사채 - 159,744,331 159,744,331 유동기타금융부채 - 25,902,847 25,902,847 비유동기타금융부채 - 46,108,398 46,108,398 합계 - 1,600,279,376 1,600,279,376 (3) 당분기 및 전분기 중 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (금융자산) (당분기) (단위: 천원) 금융자산 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 합계 평가/처분손익(당기손익) - 8,163,305 - 8,163,305 이자수익 3,050,363 - 447,920 3,498,283 배당금수익 - - - - 환율변동손익 35,956 - - 35,956 (전분기) (단위: 천원) 금융자산 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 합계 평가/처분손익(당기손익) - 3,537,673 - 3,537,673 이자수익 1,641,687 1,122 459,724 2,102,533 배당금수익 - 767,598 - 767,598 환율변동손익 24,367 - - 24,367 (금융부채) (당분기) (단위: 천원) 금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 이자비용 2,633,823 2,633,823 환율변동손익 326,514 326,514 (전분기) (단위: 천원) 금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 이자비용 2,398,875 2,398,875 환율변동손익 221,667 221,667 (4) 금융위험관리 1) 금융위험관리목적회사는 경영활동과 관련하여 시장위험(외환위험,이자율위험,가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 목적으로 하고 있습니다.전기말 이후 회사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다. 2) 시장위험 가. 외환위험관리 외환위험은 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등 거래와 자산, 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 회사는 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원, 외화 각1단위) 통화 자산(주1) 부채(주1) 외화 금액 원화 금액 외화 금액 원화 금액 USD 923,591 1,204,178 8,666,706 11,299,652 HKD 21,088 3,502 - - (주1) 외화자산은 외화현금및현금성자산이며, 외화부채는 외화차입금입니다. (전기말) (단위: 천원, 외화 각1단위) 통화 자산(주1) 부채(주1) 외화 금액 원화 금액 외화 금액 원화 금액 USD 1,006,289 1,275,270 8,666,706 10,983,317 HKD 21,088 3,428 - - (주1) 외화자산은 외화현금및현금성자산이며, 외화부채는 외화차입금입니다. ㄱ. 외화민감도 분석회사는 주로 미국의 통화(USD)에 노출되어 있습니다.아래 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적으로 발생가능한 변동에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며, 보고기간 종료일에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 민감도분석은 외부대출 뿐만 아니라 대출이 대여자나 차입자의 통화가 아닌 통화로 표시되어 있는 경우에는 회사의 해외사업장에 대한 대출도 포함하고 있습니다. 아래 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여 원화가 10% 강세인 경우 당기손익 및 기타 자본항목의 증가를 나타냅니다. 관련 통화에 대하여 원화가 10% 약세인 경우 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 당기손익 및 기타 자본항목의 감소를 나타냅니다. (단위: 천원) 통화 당분기말 전기말 10% 증가시 10% 감소시 10% 증가시 10% 감소시 USD (1,009,547) 1,009,547 (970,805) 970,805 HKD 350 (350) 343 (343) (주1) 상기 표는 당기손익에 미치는 영향이며, 기타자본항목에 미치는 영향은 없습니다. 나. 이자율위험관리 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 회사는 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화함으로써 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 이자율변동위험에 대한 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 고정금리 변동금리 고정금리 변동금리 이자부금융자산 390,156,759 491,892,699 552,490,385 166,105,286 이자부금융부채 400,000,000 44,051,542 400,000,000 44,908,327 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 금융자산 및 부채의 이자율이 100bp 변동시, 이자율변동이 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 100bp상승시 100bp하락시 100bp상승시 100bp하락시 세전순이익(손실) 4,478,412 (4,478,412) 1,211,970 (1,211,970) 다. 기타 가격위험요소 회사는 당기손익-공정가치 측정 자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 공정가치로 평가하는 당기손익-공정가치 측정 자산은 876,957,448천원(전기말: 714,527,608천원)으로 다른 변수가 일정하다면 해당 금융자산의 가격이 10% 증가 및 감소할 경우, 당분기 당기손익-공정가치 측정 자산이 손익에 미치는 영향은 87,695,745천원(전분기: 67,897,855천원)입니다.3) 신용위험관리 회사의 신용위험에 대한 최대노출액 및 기대신용손실을 산정하기 위해 이용된 측정기준은 아래 나. 에서 설명하고 있습니다.신용위험을 최소화하기 위한 목적으로 회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 이러한 신용등급정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 회사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 회사의신용위험 노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며, 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.또한, 연체채권을 회수하기 위한 사후관리를 취하기 위한 신용승인 및 기타의 검토절차가 마련되어 있습니다. 이와 더불어 회수불가능액에 대해 적절한 손실충당금을 인식하기 위하여 당분기말 현재의 매출채권 및 채무상품의 회수가능액을 개별기준으로검토하고 있습니다. 당분기말 현재의 매출채권은 소액의 다수 거래처로 분포되어 있으며, 회사는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 거래상대방에 대한 신용위험 집중도는 당기 중 어떠한 시점에서도 총 화폐성자산의 5%를 초과하지 않았습니다. 고객층이 서로 관련되어 있지 않기 때문에, 신용위험은 제한적입니다.이와 더불어 회사는 은행에 제공하고 있는 금융보증과 관련하여 신용위험에 노출되어 있습니다. 이와 관련된 회사의 최대노출액은 보증이 청구되었을 때 회사가 지급해야 하는 최대금액입니다. 가. 보유하고 있는 담보 및 그 밖의 신용보강회사는 천연가스 공급매출과 관련된 금융자산과 관련한 신용위험을 관리하기 위한 담보나 그 밖의 신용보강을 제공받고 있으며, 회사는 채무자의 채무불이행 없이 담보를 매각하거나 재담보로 제공할 수 없습니다. 매출채권에 대해 보유하고 있는 담보의질의 유의적인 변경은 없었으며, 이러한 담보 평가 결과로 인해 회사는 일부 매출채권에 대한 손실충당금을 인식하지 아니하였습니다.나. 회사의 신용위험에 대한 노출액신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.당분기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 회사는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 당분기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 회사는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 당분기말 현재 회사는 SL&C Anaheim, LLC에 USD 11,000,000, SL&C Palmdale, LLC에 USD 25,000,000, ㈜삼천리모터스에 46,000,000천원의 지급보증을 제공하고 있습니다.당분기말 현재 회사는 ㈜에스파워의 액면가 320,000,000천원의 회사채에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (외화단위: USD, 원화단위: 천원) 구분 통화 당분기말 전기말 금융보증계약 USD 36,000,000 36,000,000 금융보증계약 KRW 366,000,000 540,400,000 (주1) 회사는 특수관계자에게 자금보충의무 등을 제공하고 있습니다(주석 32 참고). 신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약 및 대출약정을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다. 4) 유동성 위험 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 가. 유동성 및 이자율위험 관련 내역다음 표는 회사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금의 현금흐름만 포 함하고 있습니다. (당분기말) (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 구분 1년 미만 1년 ~ 2년 2년 ~ 5년 5년 초과 합계 매입채무및기타채무 922,981,596 - - - 922,981,596 장단기차입금 14,860,543 4,609,055 12,611,290 11,970,654 44,051,542 사채 340,000,000 - 60,000,000 - 400,000,000 기타금융부채 31,227,417 7,553,130 18,385,113 29,996,166 87,161,826 금융보증계약(KRW) 366,000,000 - - - 366,000,000 금융보증계약(USD) 36,000,000 - - - 36,000,000 합계(KRW) 1,675,069,556 12,162,185 90,996,403 41,966,820 1,820,194,964 합계(USD) 36,000,000 - - - 36,000,000 (전기말) (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 구분 1년 미만 1년 ~ 2년 2년 ~ 5년 5년 초과 합계 매입채무및기타채무 1,083,707,780 - - - 1,083,707,780 장단기차입금 14,526,518 4,654,805 12,785,140 12,941,864 44,908,327 사채 240,000,000 100,000,000 60,000,000 - 400,000,000 기타금융부채 21,348,595 7,560,811 18,998,620 30,164,939 78,072,965 금융보증계약(KRW) 540,400,000 - - - 540,400,000 금융보증계약(USD) 36,000,000 - - - 36,000,000 합계(KRW) 1,899,982,893 112,215,616 91,783,760 43,106,803 2,147,089,072 합계(USD) 36,000,000 - - - 36,000,000 금융보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 회사가 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다. 당분기말 현재의 예측에 근거하여 회사는 금융보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다 지급하지 않을 가능성이더 높다고 판단하고 있습니다. 그러나 피보증인이 보유하고 있는 금융채권에 신용손실이 발생할 가능성에 의하여 피보증인이 보증계약상 회사에 지급을 청구할 확률이 변동할 수 있기 때문에 상기 추정은 변동될 수 있습니다. 39. 금융상품의 공정가치정상거래시장에서 거래되는 금융상품(당기손익-공정가치측정금융자산 등)의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다.정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 매출채권 및 기타채권, 매입채무 및 기타채무, 기타의 금융상품의 경우, 상각후원가로 측정하고 있으며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. (1) 금융자산의 범주별 분류 및 공정가치 성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 공정가치 및 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다. 공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1,2 또는 3으로 분류합니다. ㆍ 수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 ㆍ 수준2: 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액 ㆍ 수준3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액(관측가능하지 않은 투입변수) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. ㆍ 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 ㆍ 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산 ㆍ 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 ㆍ 매출채권 및 기타채권, 매입채무 및 기타채무, 기타의 금융상품의 경우, 상각후원가로측정, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정 (2) 상기 공정가치 서열체계에 따른 금융상품의 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 수익증권 등 - 754,439,577 - 754,439,577 채권상품 등 - 115,583,612 - 115,583,612 지분증권 - - 6,866,368 6,866,368 합계 - 870,023,189 6,866,368 876,889,557 (전기말) (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 수익증권 등 - 590,988,787 - 590,988,787 채권상품 등 - 116,512,701 - 116,512,701 지분증권 - - 6,958,227 6,958,227 합계 - 707,501,488 6,958,227 714,459,715 경영진은 상기 사항을 제외하고는 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정되는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 시장성 없는 지분증권 67,892 67,892 40. 온실가스 배출권과 배출부채 (1) 당분기말 현재 3차 계획기간(2021년~2025년)의 이행연도별로 무상할당받을 배출권의 수량은 다음과 같습니다. (단위: tCO2-eq) 이행연도 무상할당 배출권 2021년분 53,117 2022년분 60,804 2023년분 48,222 2024년분 14,467 2025년분 14,467 합 계 191,077 (2) 당분기 중 배출권 수량 및 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: tCO2-eq, 천원) 구분 2020년분 2021년분 2022년분 2023년분 2024년분 2025년분 합 계 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 기초 - - - - - - - - - - - - - - 무상할당 47,653 - 53,117 - 60,804 - 48,222 - 14,467 - 14,467 - 238,730 - 매입 1,800 32,340 21,785 471,507 14,790 205,992 - - - - - - 38,375 709,839 매각 - - - - - - - - - - - - - - 정부제출 (54,995) (32,340) (73,196) (366,689) - - - - - - - - (128,191) (399,029) 이월 5,542 - (1,706) (104,818) 6,164 104,818 - - - - - - 10,000 - 기말 - - - - 81,758 310,810 48,222 - 14,467 - 14,467 - 158,914 310,810 한편, 당분기말 현재 담보로 제공한 배출권은 없으며, 당분기 중 배출된 온실가스 추정량은 36,000tCO2-eq입니다. (3) 당분기 중 배출부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 배출부채 254,760 - - 254,760 41. 보고기간 후 사건(1) 회사는 2023년 4월 17일 종속회사인 ㈜삼천리인베스트먼트의 보통주 5,600,000주를 280억원에 취득하였습니다.(2) 회사는 2023년 4월 13일 이사회 결의에 따라, 당기중 만기 도래하는 제20회, 제21-1회 회사채를 차환할 예정입니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당정책당사는 주주총회의 결의를 통하여 당기순이익의 일정부분을 주주에게 배당금으로 지급하는 주주환원 경영을 시행하고 있습니다. 현금배당 규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 소요 재원과 경영실적 및 유가증권시장과 동종업종 평균 배당성향 등을 감안하여 결정하고 있습니다.당사는 다음과 같이 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통해 배당을 실시하고 있습니다.◈ 정관상 배당에 관한 사항 : 이익배당 (당사 정관 제 46 조)① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 나. 주요배당지표 5,0005,0005,00080,30249,26259,52867,11320,19138,31223,45214,38717,385-10,27210,272----20.917.3보통주-0.83.3우선주---보통주---우선주---보통주-3,0003,000우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제58기 1분기 제57기 제56기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 주1) (연결)당기순이익은 연결포괄손익계산서상 지배기업의 소유주지분에 귀속된 당기순이익을 기재 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -292.62.9 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 상기 연속 배당횟수는 전자공시로 확인 가능한 1994년 제29기 ~ 2022년 제57기 결산배당 횟수임 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2023년 03월 31일(단위 : 백만원, 주) (기준일 : ) ------ 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - 주) 해당사항 없음 나. 미상환 전환사채 발행현황- 해당사항 없음 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없음 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 - 해당사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 마. 채무증권 발행실적 2023년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) ㈜삼천리모터스기업어음증권사모2023.03.3110,0004.40%A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.03.29미상환하이투자증권10,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 바. 기업어음 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -------------10,000---10,000----10,000---10,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 상기 금액은 ㈜삼천리모터스의 기업어음 미상환잔액입니다. 사. 단기사채 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 최근 사업연도 개시일부터 작성기준일 현재까지 채무증권 발행 내역 없음 아. 회사채 미상환 잔액 (1) 별도기준 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 340,000-60,000----400,000--------340,000-60,000----400,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (2) 연결기준 (기준일 : 2023년 3월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 340,000 140,000 60,000 50,000 - 130,000 - 720,000 사모 - - - - - - - - 합계 340,000 140,000 60,000 50,000 - 130,000 - 720,000 자. 신종자본증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 차. 조건부자본증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 타. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (1) 삼천리 2023년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 삼천리 제20회 무기명식이권부 무보증사채2018.05.082023.05.08100,0002018.04.24한국증권금융삼천리 제21-1회 무기명식이권부 무보증사채2020.05.282023.05.28140,0002020.05.18한국예탁결제원삼천리 제21-2회 무기명식이권부 무보증사채2020.05.282023.05.2860,0002020.05.18한국예탁결제원삼천리 제22회 무기명식이권부 무보증사채2021.03.052024.03.05100,0002021.02.22한국증권금융 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2022년 12월 31일 (이행현황기준일 : ) 부채비율 400% 이하이행자기자본의 400% 이하이행자산총액의 70% 이하이행최대주주의 변경제한이행2023.03.31. 제출 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. (2) 에스파워 (작성기준일 : 2023년 3월 31일 ) (단위 : 백만원 ) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 에스파워 제1-2회 무기명식이권부 무보증사채 2020.02.12 2025.02.12 140,000 2020.01.31 한국증권금융 에스파워 제1-3회 무기명식이권부 무보증사채 2020.02.12 2027.02.12 50,000 2020.01.31 한국증권금융 에스파워 제1-4회 무기명식이권부 무보증사채 2020.02.12 2030.02.12 130,000 2020.01.31 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022년 12월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 400% 이하 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본이 400% 이내 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 70% 미만 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주의 변경 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2023.04.18. 제출 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (1) 삼천리 (별도) 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 회사채제22회2021년 03월 05일채무상환자금(제19회 공모사채)100,000채무상환자금(제19회 공모사채)100,000- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 나. 사모자금의 사용내역 (1) 삼천리모터스 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 기업어음증권-2023년 03월 31일운영자금 (차량매입대금 상환)10,000운영자금(차량매입대금 상환)10,000- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 다. 미사용자금의 운용내역 - 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 손실충당금 설정현황 가. 손실충당금 설정내용 (단위 : 천원) 구분 계정과목 채권총액 손실충당금 손실충당금 설정률 제58기 1분기 유동성매출채권 701,454,066 6,649,125 0.95% 미수금 32,214,584 1,254,559 3.89% 미수수익 2,058,412 - 0.00% 비유동매출채권 2,110,551 - 0.00% 장기대여금 10,077,586 - 0.00% 합계 747,915,199 7,903,684 1.06% 제57기 유동성매출채권 986,606,407 7,215,590 0.73% 미수금 42,249,509 1,254,559 2.97% 미수수익 3,011,166 - 0.0% 비유동매출채권 1,543,709 - 0.0% 장기대여금 10,072,366 - 0.0% 합계 1,043,483,157 8,470,149 0.81% 제56기 유동성매출채권 585,093,851 5,402,553 0.92% 미수금 29,206,588 202,258 0.69% 미수수익 442,135 - 0.0% 비유동매출채권 1,631,019 - 0.0% 장기대여금 7,608,338 - 0.0% 합계 623,981,931 5,604,811 0.9% ※ 매출채권잔액은 손실충당금과 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다. (연결기준) 나. 손실충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제58기 1분기 제57기 제56기 1. 기초 손실충당금 잔액 합계(①±②) 8,470,149 5,604,811 5,654,903 ① 전기말 손실충당금 잔액 합계 8,470,149 5,604,811 5,654,903 ② 회계기준 변경 - - - 2. 순손실처리액 (①-②±③) (44,081) 1,223,207 1,534,292 ① 손실처리액(상각채권액) - 1,150,490 1,459,332 ② 상각채권회수액 - (203,764) (291,610) ③ 기타증감액 (44,081) (131,047) (216,650) 3. 손실상각비 계상액 (610,546) 4,088,546 1,484,200 4. 기말 손실충당금 잔액합계 7,903,684 8,470,150 5,604,811 ※ 연결기준입니다. 다. 매출채권관련 손실충당금 설정방침연결실체는 신용위험 차이가 크지 않고 비슷한 위험을 가진 집단에 대한 채권으로 분류하고, 각 개별채권 중 거래처의 부도, 사망 등 채권의 회수가능성이 하락할 사건 또는 징후가 보이는 채권에 대하여 우선 손실충당금을 전액 계상하고 있습니다. 채권연령구간별로 손실충당금 설정율(전이율)을 적용하여 손실충당금을 측정합니다. 라. 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (당분기말) (단위: 천원) 구 분 정상채권 회수기일 경과채권 손상채권 합 계 30일 이내 30일 초과6개월 미만 6개월 초과 12개월 미만 12개월 초과 24개월 미만 24개월 초과 매출채권 656,987,958 40,127,243 700,055 1,959,179 1,609,783 69,848 701,454,066 미수금 30,899,269 54,999 40,511 1,759 16,846 1,201,200 32,214,584 미수수익 2,058,412 - - - - - 2,058,412 비유동매출채권 2,110,551 - - - - - 2,110,551 장기대여금 10,077,586 - - - - - 10,077,586 합 계 702,133,776 40,182,242 740,566 1,960,938 1,626,629 1,271,048 747,915,199 구성비율 93.9% 5.4% 0.1% 0.3% 0.2% 0.2% 100.0% ※ 매출채권잔액은 손실충당금과 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다. (연결기준) 2. 재고자산 현황 등 가. 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제58기 1분기 제57기 제56기 도시가스부문 천연가스 719,906 623,779 387,756 저장품 2,766,704 2,679,981 2,572,574 소계 3,486,610 3,303,760 2,960,330 자동차판매부문 상품 7,897,712 6,304,886 3,166,939 원재료 7,051,381 2,054,992 1,671,506 저장품 - 994,479 872,291 소계 14,949,093 9,354,357 5,710,736 기타부문 상품 188,579 176,854 117,157 제품 425,845 202,177 337,663 저장품 1,855,808 1,868,638 677,358 GHP 52,306,738 50,964,881 6,324,434 소계 54,776,970 53,212,550 7,456,612 합계 천연가스 719,906 623,779 387,756 상품 8,086,291 6,481,740 3,284,095 저장품 4,622,512 5,543,097 4,122,224 원재료 7,051,381 2,054,992 1,671,506 제품 425,845 202,177 337,663 GHP 52,306,738 50,964,881 6,324,434 소계 73,212,673 65,870,666 16,127,678 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계]×100 1.52% 1.31% 0.38% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 111.24회 130.76회 188.03회 나. 재고자산의 실사내용(1) 실사 일자상품(천연가스제외) 및 저장품은 품목에 따라 매월 말일자와 분기 말일자로 재고 실사를 하고 있습니다. 천연가스는 상품의 성격상 실사가 불가능하며, 배관공급설비에 남아있는 가스량은 체적 및 압력등을 이용한 가스체적계산식에 의해 산정하고 있습니다. 3. 공정가치 평가내역 등 [연결 기준] 가. 금융자산 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 모두 매매일에 인식하거나 제거하고 있습니다. 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 계약입니다. 모든 인식된 금융자산은 후속적으로 금융자산의 분류에 따라 상각후원가나 공정가치로 측정합니다. 1) 금융자산의 분류 다음의 조건을 충족하는 채무상품은 후속적으로 상각후원가로 측정합니다. ㆍ 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을보유한다. ㆍ 금융자산의 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자지급만으로 구성되어있는 현금흐름이 발생한다. 다음의 조건을 충족하는 채무상품은 후속적으로 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. ㆍ 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형하에서금융자산을 보유한다. ㆍ 금융자산의 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자지급만으로 구성되어있는 현금흐름이 발생한다. 상기 이외의 모든 금융자산은 후속적으로 당기손익-공정가치로 측정합니다. 상기에 기술한 내용에도 불구하고 연결실체는 금융자산의 최초 인식시점에 다음과 같은 취소불가능한 선택 또는 지정을 할 수 있습니다. ㆍ 특정요건을 충족하는 경우(아래1-3) 참고) 지분상품의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 선택을 할 수 있습니다. ㆍ 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우(아래1-4) 참고) 상각후원가 측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품을 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정할 수 있습니다. 1-1) 상각후원가 및 유효이자율법 유효이자율법은 채무상품의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익을 배분하는 방법입니다. 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산의 경우를 제외하고는 유효이자율은 금융자산의 기대존속기간이나 (적절하다면) 그보다 짧은 기간에 걸쳐, 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소임), 거래원가 및 기타 할증액 또는 할인액을 포함하되 기대신용손실은 고려하지 않고 예상되는 미래현금수취액의 현재가치를 최초 인식시 총장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다.취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산의 경우 신용조정 유효이자율은 기대신용손실을 고려한 기대현금흐름의 현재가치를 최초 인식시점의 상각후원가로 할인하여 계산합니다. 금융자산의 상각후원가는 최초 인식시점에 측정한 금액에서 상환된 원금을 차감하고, 최초 인식금액과 만기금액의 차액에 유효이자율법을 적용하여 계산한 상각누계액을 가감한 금액에 손실충당금을 조정한 금액입니다. 금융자산의 총장부금액은 손실충당금을 조정하기 전 금융자산의 상각후원가입니다. 이자수익은 상각후원가와 기타포괄손익-공정가치로 후속측정하는 채무상품에 대해 유효이자율법을 적용하여 인식합니다. 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산을 제외한 금융자산의 경우 이자수익은 금융자산의 총장부금액에 유효이자율을 적용하여 계산합니다(후속적으로 신용이 손상된 금융자산은 제외). 후속적으로 신용이 손상된 금융자산의 경우 이자수익은 금융자산의 상각후원가에 유효이자율을 적용하여 인식합니다. 만약 후속 보고기간에 신용이 손상된 금융상품의 신용위험이 개선되어 금융자산이 더 이상 손상되지 않는 경우 이자수익은 금융자산의 총장부금액에 유효이자율을 적용하여 인식합니다. 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산의 경우 이자수익은 최초 인식시점부터 금융자산의 상각후원가에 신용조정 유효이자율을 적용하여 인식합니다. 후속적으로 금융자산의 신용위험이 개선되어 금융자산이 더 이상 손상되지 않는 경우에도 이자수익의 계산을 총장부금액 기준으로 변경하지 아니합니다. 이자수익은 당기손익으로 인식하며 연결포괄손익계산서상 '이자수익' 항목으로 계상하고 있습니다. 1-2) 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 분류되는 채무상품 공정가치는 주석 42에서 설명하고 있는 방법에 따라 결정됩니다. 최초 인식시점에 채무상품은 공정가치에 거래원가를 가산하여 측정합니다. 후속적으로 외화환산손익,손상차손(환입) 및 유효이자율법에 따른 이자수익의 결과에 따른 채무상품의 장부금액 변동은 당기손익으로 인식합니다. 당기손익으로 인식되는 금액은 채무상품이 상각후원가로 측정되었더라면 당기손익으로 인식되었을 금액과 동일합니다. 이를 제외한 채무상품의 모든 장부금액의 변동은 기타포괄손익으로 인식하며 평가손익누계액으로 누적됩니다. 채무상품이 제거될 때 기타포괄손익으로 인식되었던 누적손익은 당기손익으로 재분류됩니다. 1-3) 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품 연결실체는 최초 인식시점에 지분상품에 대한 투자를 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정하는 취소 불가능한 선택(상품별)을 할 수 있습니다. 만일 지분상품이 단기매매항목이거나 사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부 대가인 경우에는 기타포괄손익-공정가치측정항목으로의 지정은 허용되지 아니합니다. 다음의 경우 금융자산은 단기매매항목에 해당합니다. ㆍ 주로 단기간에 매각할 목적으로 취득하는 경우 ㆍ 최초 인식시점에 공동으로 관리하는 특정금융상품포트폴리오의 일부로 운용형태가 단기적 이익 획득목적이라는 증거가 있는 경우 ㆍ 파생상품(금융보증계약인 파생상품이나 위험회피항목으로 지정되고 효과적인 파생상품은 제외) 기타포괄손익-공정가치항목에 해당하는 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시 공정가치에 거래원가를 가산하여 인식합니다. 후속적으로 공정가치로 측정하며 공정가치의 변동에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하며 평가손익누계액으로 누적됩니다. 지분상품이 처분되는 시점에 누적손익은 당기손익으로 재분류되지 않으며 이익잉여금으로 대체됩니다. 지분상품에 대한 투자의 배당금이 명백하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 그러한 배당금은 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익으로 인식합니다. 배당금은 '금융수익' 항목으로 계상하고 있습니다. 1-4) 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정 요건을 충족하지 않는 금융자산은 당기손익-공정가치로 측정합니다. ㆍ 단기매매항목이 아니고 사업결합에서의 조건부대가가 아닌 지분상품에 대해 최초인식시점에 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정하지 않은 경우 동 지분상품은 당기손익-공정가치 측정항목으로 분류합니다(상기1-3) 참고). ㆍ 상각후원가 측정항목의 요건이나 기타포괄손익-공정가치 측정항목의 요건을 충족하지못하는 채무상품(상기1-1) 및 1-2) 참고)은 당기손익-공정가치 측정항목으로 분류합니다. 또한 당기손익-공정가치 측정항목으로의 지정이 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식하는 경우에 측정 또는 인식상 발생하는 불일치('회계불일치')를 제거하거나 유의적으로 감소시킨다면 상각후원가 측정항목의 요건이나 기타포괄손익-공정가치 측정항목의 요건을 충족하는 채무상품을 최초인식시점에당기손익-공정가치 측정항목으로 지정할 수 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산은 매 보고기간말 공정가치로 측정하며, 위험회피관계로 지정된 부분을 제외한 공정가치 변동에 따른 손익을 당기손익으로 인식합니다. 당기손익으로 인식한 순손익에는 금융자산으로부터 획득한 배당금이 포함되어 있으며 '금융수익' 항목으로 계상하고 있습니다. 한편 당기손익-공정가치 측정금융자산에서 발생한 이자수익은 '금융수익' 항목으로 계상하고 있습니다. 공정가치는 주석 42에서 설명하고 있는 방법에 따라 결정됩니다. 2) 외화환산손익 외화로 표시되는 금융자산의 장부금액은 외화로 산정되며 보고기간말 현물환율로 환산합니다. ㆍ 상각후원가로 측정하는 금융자산의 경우(위험회피관계로 지정된 부분 제외) 환율차이는'기타손익' 항목에 당기손익으로 인식됩니다. ㆍ 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품의 경우(위험회피관계로 지정된 부분 제외)채무상품의 상각후원가의 환율차이는 '기타손익' 항목에 당기손익으로 인식됩니다. 당기손익으로 인식하는 외화요소는 상각후원가로 측정하는 경우와 동일하기 때문에 장부금액(공정가치)의 환산에 기초한 잔여 외화요소는 평가손익누계액 항목에 기타포괄손익으로인식됩니다. ㆍ 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 경우(위험회피관계로 지정된 부분 제외) 환율차이는 공정가치 변동에 따른 일부로 '기타손익' 항목에 당기손익으로 인식됩니다. ㆍ 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품의 경우 평가손익누계액 항목에 기타포괄손익으로 인식됩니다. 3) 금융자산의 손상 연결실체는 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자, 리스채권, 매출채권 및 계약자산과 금융보증계약에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다. 기대신용손실의 금액은 매 보고기간에 금융상품의 최초 인식 이후 신용위험의 변동을 반영하여 갱신됩니다. 연결실체는 매출채권, 계약자산 및 리스채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 인식합니다. 이러한 금융자산에 대한 기대신용손실은 연결실체의 과거 신용손실 경험에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 차입자 특유의 요소와 일반적인 경제 상황 및 적절하다면 화폐의 시간가치를 포함한 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를통해 조정됩니다. 이를 제외한 금융자산에 대해서는 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실을 인식합니다. 그러나 최초 인식 후 금융자산의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 연결실체는 금융상품의 기대신용손실을 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정합니다. 전체기간 기대신용손실은 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실을 의미합니다. 반대로 12개월 기대신용손실은 보고기간말 후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인해 기대되는 전체기간 기대신용손실의 일부를 의미합니다. 3-1) 신용위험의 유의적 증가 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 평가할 때 보고기간 말의 금융상품에 대한 채무불이행 발생위험을 최초 인식일의 채무불이행 발생위험과 비교합니다. 이러한 평가를 하기 위해 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 과거 경험 및 미래전망 정보를 포함하여 합리적이고 뒷받침될 수 있는 양적ㆍ질적정보를 모두 고려합니다. 연결실체가 이용하는 미래전망 정보에는 경제전문가 보고서와 재무분석가, 정부기관, 관련 싱크탱크 및 유사기관 등에서 얻은 연결실체의 차입자가 영위하는 산업의 미래전망 뿐만 아니라 연결실체의 핵심영업과 관련된 현재 및 미래 경제정보에 대한 다양한 외부자료를 고려하는 것이 포함됩니다. 특히 최초 인식 후에 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 평가할 때 다음의 사항을 고려하고 있습니다. ㆍ 금융상품의(이용할 수 있는 경우) 외부 또는 내부 신용등급의 실제 또는 예상되는 유의적인악화 ㆍ 특정금융상품의 신용위험에 대한 외부시장지표의 유의적인 악화. 예를 들어 신용스프레드,차입자에 대한 신용부도 스왑가격의 유의적인 증가 또는 금융자산의 공정가치가 상각후원가에 미달하는 기간이나 정도 ㆍ 차입자의 영업성과의 실제 또는 예상되는 유의적인 악화 ㆍ 현재에 존재하거나 미래에 예측되는 사업적, 재무적, 경제적 상황의 불리한 변동으로서 차입자가 채무를 지급할 수 있는 능력에 유의적인 하락을 일으킬 것으로 예상되는 변동 ㆍ 같은 차입자의 그 밖의 금융상품에 대한 신용위험의 유의적인 증가 ㆍ 차입자의 규제상ㆍ경제적ㆍ기술적 환경의 실제 또는 예상되는 유의적인 불리한 변동으로서채무를 지급할 수 있는 차입자의 능력에 유의적인 하락을 일으키는 변동 이러한 평가 결과와 상관없이 계약상 지급이 30일을 초과하여 연체되는 경우에는 이를 반증하는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보가 없다면 금융상품의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가하였다고 간주합니다. 상기 사항에도 불구하고 연결실체는 보고기간 말에 금융상품이 낮은 신용위험을 갖는다고 결정하는 경우에는 해당 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 보고 있습니다. (1) 금융상품의 채무불이행 발생 위험이 낮고 (2) 단기적으로 차입자가 계약상 현금흐름 지급의무를 이행할 수 있는 강한 능력을 갖고 있으며 (3) 장기적으로는 경제 환경과 사업 환경의 불리한 변화 때문에 차입자가 계약상 현금흐름 지급의무를 이행할 수 있는 능력이 약해질 수도 있으나 반드시 약해지지는 않는 경우에금융상품이 낮은 신용위험을 갖는다고 결정합니다. 연결실체는 국제적인 통념에 따라 외부신용등급이 '투자등급'에 해당하는 금융자산 또는 외부신용등급을 이용할 수 없는 경우에 내부등급이 '정상'에 해당하는 금융자산은 낮은 신용위험을 갖는다고 판단합니다. '정상'은 거래상대방이 견실한 재무상태를가지고 있으며 연체된 금액이 없다는 것을 의미합니다. 금융보증계약의 경우 연결실체가 취소 불가능한 약정의 당사자가 된 날이 손상 목적의 금융상품을 평가하기 위한 목적의 최초 인식일입니다. 금융보증계약의 최초 인식 이후 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 평가할 때 특정 채무자가 계약을 이행하지 못할 위험의 변동을 고려합니다. 연결실체는 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 판단하기 위해 사용되는 요건의 효과성을 정기적으로 검토하고 있으며, 그러한 요건이 연체가 되기 전에 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 판단할 수 있다는 확신을 갖는데 적절하도록 그러한 요건을 수정하고 있습니다. 3-2) 채무불이행의 정의 연결실체는 과거 경험상 다음 기준 중 하나를 충족하는 금융자산은 일반적으로 회수가능하지 않다는 점을 나타내므로, 다음 사항들은 내부 신용위험관리목적상 채무불이행 사건을 구성하는 것으로 간주합니다. ㆍ 차입자가 계약이행조건을 위반한 경우 상기의 분석과 무관하게 연결실체는 채무불이행을 더 늦게 인식하는 요건이 보다 적절하다는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보가 없다면 금융자산이 90일을 초과하여 연체하는 경우에 채무불이행이 발생하였다고 간주합니다. 3-3) 신용이 손상된 금융자산 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 생긴 경우에 해당 금융자산의 신용은 손상된 것입니다. 금융자산의 신용이 손상된 증거는 다음의 사건에 대한 관측 가능한 정보를 포함하고 있습니다. ① 발행자나 차입자의 유의적인 재무적 어려움 ② 채무불이행이나 연체 같은 계약위반 (상기 3-2) 참고) ③ 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적 또는 계약상 이유로 인한 차입조건의 불가피한 완화 ④ 차입자의 파산 가능성이 높아지거나 그 밖의 재무구조조정 가능성이 높아짐 ⑤ 재무적 어려움으로 해당 금융자산에 대한 활성시장의 소멸 3-4) 제각정책 차입자가 청산하거나 파산 절차를 개시하는 때 또는 매출채권의 경우 연체기간이 3년을 초과하는 때 중 빠른 날과 같이 차입자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있으며 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우에 금융자산을 제각합니다. 제각된 금융자산은 적절한 경우 법률 자문을 고려하여 연결실체의 회수절차에 따른 집행 활동의 대상이 될 수 있습니다. 3-5) 기대신용손실의 측정 및 인식 기대신용손실의 측정은 채무불이행 발생확률, 채무불이행시 손실률(즉 채무불이행이발생했을 때 손실의 크기) 및 채무불이행에 대한 노출액에 따라 결정됩니다. 채무불이행 발생확률 및 채무불이행시 손실률은 상기에서 기술한 바와 같이 과거정보에 기초하며 미래전망 정보에 의해 조정됩니다. 금융자산의 채무불이행에 대한 노출액은 보고기간 말 그 자산의 총장부금액을 나타내며, 금융보증계약의 경우 보고기간 말의 사용금액에 과거 추세와 채무자의 특정 미래 재무적 필요성에 대한 연결실체의 이해 및 기타 관련된 미래전망 정보에 기초한 채무불이행 시점까지 미래에 실행될 것으로 예상되는 금액을 포함하고 있습니다. 금융자산의 경우 기대신용손실은 계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상되는 모든 현금흐름의 차이를 최초 유효이자율로 할인한 금액입니다. 리스채권의 경우 기대신용손실을 산정하기 위한 현금흐름은 기업회계기준서제1116호 '리스'에 따라 리스채권을 측정할 때 사용한 현금흐름과 일관됩니다. 금융보증계약의 경우 연결실체는 보증대상 금융상품의 계약조건에 따라 채무자의 채무불이행 사건에 대해서만 지급할 것을 요구받으며, 기대신용손실은 발생한 신용손실에 대해 피보증인에게 변제할 것으로 예상되는 금액에서 피보증인, 채무자, 그 밖의 제삼자에게서 수취할 것으로 예상되는 금액을 차감하여 산정하고 있습니다. 전기에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품에 대한 손실충당금을 측정하였으나 당기에 더는 전체기간 기대신용손실의 요건에 해당하지 않는다고 판단하는 경우에는 당기말에 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다(간편법 적용 대상 금융자산 제외). 모든 금융자산에 대한 손상 관련 손익은 당기손익으로 인식하며 손실충당금 계정을 통해 해당 자산의 장부금액을 조정합니다. 다만 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자의 경우에는 기타포괄손익으로 인식하여 손익누계액에 누적되며 연결재무상태표에서 금융자산의 장부금액을 줄이지 아니합니다. 4) 금융자산의 제거 금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 다른 기업에게 이전할 때에만 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지도 않고 보유하지도 않으며, 양도한 금융자산을 계속하여 통제하고 있다면, 연결실체는 당해 금융자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고 있습니다. 만약 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있다면, 연결실체는 당해 금융자산을 계속 인식하고 수취한 대가는 담보 차입으로 인식하고 있습니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산을 제거하는 경우, 당해 자산의 장부금액과 수취하거나 수취할 대가의 합계의 차이를 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자를 제거하는 경우 이전에 인식한 손익누계액을 당기손익으로 재분류합니다. 반면에 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치항목으로 지정한 지분상품에 대한 투자는 이전에 인식한 손익누계액을 당기손익으로 재분류하지 않으나 이익잉여금으로 대체합니다. 나. 금융부채 및 지분상품 1) 금융부채ㆍ자본 분류 채무상품과 지분상품은 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다. 2) 지분상품 지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약입니다. 연결실체가 발행한 지분상품은 발행금액에서 직접발행원가를 차감한 순액으로 인식하고 있습니다. 자기지분상품을 재취득하는 경우, 이러한 지분상품은 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 않습니다. 3) 금융부채 모든 금융부채는 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하거나 당기손익-공정가치로 측정합니다. 그러나 금융자산의 양도가 제거요건을 충족하지 못하거나 지속적 관여 접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채와 발행한 금융보증계약은 아래에 기술하고 있는 특정한 회계정책에 따라 측정됩니다. 4) 당기손익-공정가치측정금융부채 금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 다음의 경우 금융부채는 단기매매항목에 해당합니다. ㆍ 주로 단기간에 재매입할 목적으로 부담하는 경우 ㆍ 최초 인식시점에 공동으로 관리하는 특정금융상품포트폴리오의 일부로 운용형태가 단기적 이익 획득 목적이라는 증거가 있는 경우 ㆍ 파생상품(금융보증계약인 파생상품이나 위험회피항목으로 지정되고 효과적인 파생상품은 제외) 다음의 경우 단기매매항목이 아니거나 또는 사업결합의 일부로 취득자가 지급하는 조건부 대가가 아닌 금융부채는 최초 인식시점에 당기손익인식항목으로 지정할 수 있습니다. ㆍ 당기손익 인식항목으로 지정함으로써, 지정하지 않았더라면 발생할 수 있는 측정이나 인식상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우 ㆍ 금융부채가 연결실체의 문서화된 위험관리나 투자전략에 따라 금융상품 집합(금융자산,금융부채 또는 금융자산과 금융부채의 조합으로 구성된 집합)의 일부를 구성하고, 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하며, 그 정보를 내부적으로 제공하는 경우 ㆍ 금융부채가 하나 이상의 내재파생상품을 포함하는 계약의 일부를 구성하고 기업회계기준서 제1109호에 따라 합성계약 전체(자산 또는 부채)를 당기손익 인식항목으로 지정할수 있는 경우 당기손익-공정가치측정금융부채는 공정가치로 측정하며 위험회피관계로 지정된 부분을 제외한 공정가치의 변동으로 인해 발생하는 평가손익은 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치측정금융부채에 대해 지급한 이자비용은 '이자비용'의 항목으로 '금융비용'에서 인식하고 있습니다. 그러나 금융부채를 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정하는 경우에 부채의 신용위험 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 변동금액은 부채의 신용위험 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익에 회계불일치를 일으키거나 확대하는 것이 아니라면 기타포괄손익으로 인식합니다. 부채의 나머지 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익으로 인식된 금융부채의 신용위험으로 인한 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않으며, 대신 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체됩니다. 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융보증계약에서 발생한 손익은 당기손익으로 인식합니다. 공정가치는 주석 42에서 설명하고 있는 방법에 따라 결정됩니다. 5) 상각후원가측정금융부채 금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우에 해당하지 않는 경우 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다. 유효이자율법은 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자비용을 배분하는 방법입니다. 유효이자율은 금융부채의 기대존속기간이나 (적절하다면) 더 짧은 기간에 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소임), 거래원가 및 기타 할증액 또는 할인액을 포함하여 예상되는 미래현금지급액의 현재가치를 금융부채의 상각후원가와 정확히 일치시키는 이자율입니다. 6) 금융보증부채 금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정금액을 지급하여야 하는 계약입니다. 금융보증부채는 공정가치로 최초 측정하며, 당기손익인식항목으로 지정되거나 자산의 양도로 인해 발생한 것이 아니라면 다음 중 큰 금액으로 후속측정하여야 합니다. ㆍ 기업회계기준서 제1109호에 따라 산정한 손실충당금(상기 '금융자산' 참고) ㆍ 최초 인식 금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 7) 외화환산손익 외화로 표시되는 금융부채는 보고기간 말 시점의 상각후원가로 측정하며 외화환산손익은 금융상품의 상각후원가에 기초하여 산정됩니다. 위험회피관계로 지정된 부분을제외한 금융부채의 외화환산손익은 '금융손익' 항목에 당기손익으로 인식됩니다. 외화위험을 회피하기 위한 위험회피수단으로 지정된 경우에 외화환산손익은 기타포괄손익으로 인식되며 자본에 별도의 항목으로 누적됩니다. 외화로 표시되는 금융부채의 공정가치는 외화로 산정되며 보고기간말 현물환율로 환산합니다. 당기손익-공정가치로 측정되는 금융부채의 경우 외화환산요소는 공정가치손익의 일부를 구성하며 당기손익으로 인식됩니다(위험회피관계로 지정된 부분 제외). 8) 금융부채의 제거 연결실체는 연결실체의 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 금융부채를 제거합니다. 제거되는 금융부채의 장부금액과 지급하거나 지급할 대가의 차이는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 기존 대여자와 실질적으로 다른 조건으로 채무상품을 교환한 경우에 기존 금융부채는 소멸하고 새로운 금융부채를 인식하는 것으로 회계처리합니다. 이와 마찬가지로 기존 금융부채(또는 금융부채의 일부)의 조건이 실질적으로 변경된 경우에도 기존 금융부채는 소멸하고 새로운 부채를 인식하는 것으로 회계처리합니다. 지급한 수수료에서 수취한 수수료를 차감한 수수료 순액을 포함한 새로운 조건에 따른 현금흐름을 최초 유효이자율로 할인한 현재가치가 기존 금융부채의 나머지 현금흐름의 현재가치와 적어도 10% 이상이라면 조건이 실질적으로 달라진 것으로 간주합니다. 조건변경이 실질적이지 않다면 조건변경 전 부채의 장부금액과 조건변경 후 현금흐름의 현재가치의 차이는 변경에 따른 손익으로 '금융손익' 항목으로 인식합니다. 다.금융상품의 범주별 장부금액 (당분기말) (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 합계 유동기타금융자산 859,223,959 26,361,995 885,585,954 비유동기타금융자산 54,204,275 15,907,892 70,112,167 유동매출채권 - 694,793,244 694,793,244 비유동매출채권 - 2,023,994 2,023,994 유동기타채권 - 34,371,126 34,371,126 비유동기타채권 - 8,724,898 8,724,898 합계 913,428,234 782,183,149 1,695,611,383 (당분기말) (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가 측정금융부채 합계 매입채무 - 1,045,951,717 1,045,951,717 기타채무 - 37,683,915 37,683,915 단기차입금 - 132,462,904 132,462,904 장기차입금 - 248,867,477 248,867,477 유동성사채 - 339,847,735 339,847,735 비유동사채 - 379,444,885 379,444,885 유동기타금융부채 - 39,148,922 39,148,922 비유동기타금융부채 - 69,117,053 69,117,053 합계 - 2,292,524,608 2,292,524,608 (전기말) (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 합계 유동기타금융자산 668,448,659 26,713,048 695,161,707 비유동기타금융자산 59,276,711 16,239,724 75,516,435 유동매출채권 - 979,379,144 979,379,144 비유동매출채권 - 1,480,868 1,480,868 유동기타채권 - 45,293,326 45,293,326 비유동기타채권 - 8,785,156 8,785,156 합계 727,725,370 1,077,891,266 1,805,616,636 (전기말) (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가 측정금융부채 합계 매입채무 - 1,281,870,677 1,281,870,677 기타채무 - 43,875,287 43,875,287 단기차입금 - 123,425,446 123,425,446 장기차입금 - 254,622,428 254,622,428 유동성사채 - 419,888,748 419,888,748 비유동사채 - 479,253,452 479,253,452 유동기타금융부채 - 30,089,647 30,089,647 비유동기타금융부채 - 70,353,058 70,353,058 합계 - 2,703,378,743 2,703,378,743 당기 및 전기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (금융자산) (당분기) (단위: 천원) 구분 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 합계 평가/처분손익(당기손익) - 8,336,327 - 8,336,327 이자수익 4,315,811 299,091 408,690 5,023,592 환율변동손익 101,340 - 51 101,391 배당수익 - 74,490 - 74,490 (전분기) (단위: 천원) 구분 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 합계 평가/처분손익(당기손익) - 3,779,471 - 3,779,471 이자수익 2,259,037 149,937 251,872 2,660,846 환율변동손익 (138,389) - 95 (138,294) 배당수익 - 4,096 - 4,096 (금융부채) (당분기) (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 합계 이자비용 (9,076,061) (9,076,061) 환율변동손익 (475,607) (475,607) (전분기) (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 합계 이자비용 (7,621,522) (7,621,522) 환율변동손익 (234,419) (234,419) 채무면제이익 1,084,815 1,084,815 라. 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정 정상거래시장에서 거래되는 금융상품(당기손익-공정가치측정금융자산 등)의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다.정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 매출채권 및 기타채권, 매입채무 및 기타채무, 기타의 금융상품의 경우, 상각후원가로 측정하고 있으며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. (1) 금융자산의 범주별 분류 및 공정가치 성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 공정가치 및 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1,2 또는 3으로 분류합니다. ㆍ 수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 ㆍ 수준2: 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액 ㆍ 수준3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액(관측가능하지 않은 투입변수) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. ㆍ 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 ㆍ 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산 ㆍ 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 ㆍ 매출채권 및 기타채권, 매입채무 및 기타채무, 기타의 금융상품의 경우, 상각후원가로 측정, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정 (2) 상기 공정가치 서열체계에 따른 금융상품의 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 수익증권 등 - 784,499,577 - 784,499,577 채권상품 등 - 115,583,612 - 115,583,612 지분증권 - 6,410,785 6,866,368 13,277,153 합계 - 906,493,974 6,866,368 913,360,342 (전기말) (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 수익증권 등 - 597,948,787 - 597,948,787 채권상품 등 - 116,512,702 - 116,512,702 지분증권 - 6,237,762 6,958,227 13,195,989 합계 - 720,699,251 6,958,227 727,657,478 경영진은 상기 사항을 제외하고는 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정되는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 시장성 없는 지분증권 67,892 67,892 [별도기준] 가. 금융자산 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 모두 매매일에 인식하거나 제거하고 있습니다. 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 계약입니다. 모든 인식된 금융자산은 후속적으로 금융자산의 분류에 따라 상각후원가나 공정가치로 측정합니다. 1) 금융자산의 분류 다음의 조건을 충족하는 채무상품은 후속적으로 상각후원가로 측정합니다. ㆍ 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을보유한다. ㆍ 금융자산의 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자지급만으로 구성되어있는 현금흐름이 발생한다. 다음의 조건을 충족하는 채무상품은 후속적으로 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. ㆍ 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형하에서금융자산을 보유한다. ㆍ 금융자산의 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자지급만으로 구성되어있는 현금흐름이 발생한다. 상기 이외의 모든 금융자산은 후속적으로 당기손익-공정가치로 측정합니다. 상기에 기술한 내용에도 불구하고 당사는 금융자산의 최초 인식시점에 다음과 같은 취소불가능한 선택 또는 지정을 할 수 있습니다. ㆍ 특정요건을 충족하는 경우(아래1-3) 참고) 지분상품의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 선택을 할 수 있습니다. ㆍ 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우(아래1-4) 참고) 상각후원가 측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품을 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정할수 있습니다. 1-1) 상각후원가 및 유효이자율법 유효이자율법은 채무상품의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익을 배분하는 방법입니다. 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산의 경우를 제외하고는 유효이자율은 금융자산의 기대존속기간이나 (적절하다면) 그보다 짧은 기간에 걸쳐, 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소임), 거래원가 및 기타 할증액 또는 할인액을 포함하되 기대신용손실은 고려하지 않고 예상되는 미래현금수취액의 현재가치를 최초 인식시 총장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다.취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산의 경우 신용조정 유효이자율은 기대신용손실을 고려한 기대현금흐름의 현재가치를 최초 인식시점의 상각후원가로 할인하여 계산합니다. 금융자산의 상각후원가는 최초 인식시점에 측정한 금액에서 상환된 원금을 차감하고, 최초 인식금액과 만기금액의 차액에 유효이자율법을 적용하여 계산한 상각누계액을 가감한 금액에 손실충당금을 조정한 금액입니다. 금융자산의 총장부금액은 손실충당금을 조정하기 전 금융자산의 상각후원가입니다. 이자수익은 상각후원가와 기타포괄손익-공정가치로 후속측정하는 채무상품에 대해 유효이자율법을 적용하여 인식합니다. 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산을 제외한 금융자산의 경우 이자수익은 금융자산의 총장부금액에 유효이자율을 적용하여 계산합니다(후속적으로 신용이 손상된 금융자산은 제외). 후속적으로 신용이 손상된 금융자산의 경우 이자수익은 금융자산의 상각후원가에 유효이자율을 적용하여 인식합니다. 만약 후속 보고기간에 신용이 손상된 금융상품의 신용위험이 개선되어 금융자산이 더 이상 손상되지 않는 경우 이자수익은 금융자산의 총장부금액에 유효이자율을 적용하여 인식합니다. 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산의 경우 이자수익은 최초 인식시점부터 금융자산의 상각후원가에 신용조정 유효이자율을 적용하여 인식합니다. 후속적으로 금융자산의 신용위험이 개선되어 금융자산이 더 이상 손상되지 않는 경우에도 이자수익의 계산을 총장부금액 기준으로 변경하지 아니합니다. 이자수익은 당기손익으로 인식하며 포괄손익계산서상 '이자수익' 항목으로 계상하고있습니다. 1-2) 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 분류되는 채무상품 공정가치는 주석 39에서 설명하고 있는 방법에 따라 결정됩니다. 최초 인식시점에 채무상품은 공정가치에 거래원가를 가산하여 측정합니다. 후속적으로 외화환산손익,손상차손(환입) 및 유효이자율법에 따른 이자수익의 결과에 따른 채무상품의 장부금액 변동은 당기손익으로 인식합니다. 당기손익으로 인식되는 금액은 채무상품이 상각후원가로 측정되었더라면 당기손익으로 인식되었을 금액과 동일합니다. 이를 제외한 채무상품의 모든 장부금액의 변동은 기타포괄손익으로 인식하며 평가손익누계액으로 누적됩니다. 채무상품이 제거될 때 기타포괄손익으로 인식되었던 누적손익은 당기손익으로 재분류됩니다. 1-3) 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품 당사는 최초 인식시점에 지분상품에 대한 투자를 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정하는 취소 불가능한 선택(상품별)을 할 수 있습니다. 만일 지분상품이 단기매매항목이거나 사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부 대가인 경우에는 기타포괄손익-공정가치측정항목으로의 지정은 허용되지 아니합니다. 다음의 경우 금융자산은 단기매매항목에 해당합니다. ㆍ 주로 단기간에 매각할 목적으로 취득하는 경우 ㆍ 최초 인식시점에 공동으로 관리하는 특정금융상품포트폴리오의 일부로 운용형태가 단기적 이익 획득목적이라는 증거가 있는 경우 ㆍ 파생상품(금융보증계약인 파생상품이나 위험회피항목으로 지정되고 효과적인 파생상품은 제외) 기타포괄손익-공정가치항목에 해당하는 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시 공정가치에 거래원가를 가산하여 인식합니다. 후속적으로 공정가치로 측정하며 공정가치의 변동에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하며 평가손익누계액으로 누적됩니다. 지분상품이 처분되는 시점에 누적손익은 당기손익으로 재분류되지 않으며 이익익여금으로 대체됩니다. 지분상품에 대한 투자의 배당금이 명백하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 그러한 배당금은 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익으로 인식합니다. 배당금은 '금융수익' 항목으로 계상하고 있습니다. 1-4) 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정 요건을 충족하지 않는 금융자산은 당기손익-공정가치로 측정합니다. ㆍ 단기매매항목이 아니고 사업결합에서의 조건부대가가 아닌 지분상품에 대해 최초인식시점에 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정하지 않은 경우 동 지분상품은 당기손익-공정가치 측정항목으로 분류합니다(상기1-3) 참고). ㆍ 상각후원가 측정항목의 요건이나 기타포괄손익-공정가치 측정항목의 요건을 충족하지못하는 채무상품(상기1-1) 및 1-2) 참고)은 당기손익-공정가치 측정항목으로 분류합니다. 또한 당기손익-공정가치 측정항목으로의 지정이 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식하는 경우에 측정 또는 인식상 발생하는 불일치('회계불일치')를 제거하거나 유의적으로 감소시킨다면 상각후원가 측정항목의 요건이나 기타포괄손익-공정가치 측정항목의 요건을 충족하는 채무상품을 최초인식시점에당기손익-공정가치 측정항목으로 지정할 수 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산은 매 보고기간말 공정가치로 측정하며, 위험회피관계로 지정된 부분을 제외한 공정가치 변동에 따른 손익을 당기손익으로 인식합니다. 당기손익으로 인식한 순손익에는 금융자산으로부터 획득한 배당금이 포함되어 있으며 '금융수익' 항목으로 계상하고 있습니다. 한편 당기손익-공정가치 측정금융자산에서 발생한 이자수익은 '금융수익' 항목으로 계상하고 있습니다. 공정가치는 주석 39에서 설명하고 있는 방법에 따라 결정됩니다. 2) 외화환산손익 외화로 표시되는 금융자산의 장부금액은 외화로 산정되며 보고기간말 현물환율로 환산합니다. ㆍ 상각후원가로 측정하는 금융자산의 경우(위험회피관계로 지정된 부분 제외) 환율차이는'기타손익' 항목에 당기손익으로 인식됩니다. ㆍ 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품의 경우(위험회피관계로 지정된 부분 제외) 채무상품의 상각후원가의 환율차이는 '기타손익' 항목에 당기손익으로 인식됩니다. 당기손익으로 인식하는 외화요소는 상각후원가로 측정하는 경우와 동일하기 때문에 장부금액(공정가치)의 환산에 기초한 잔여 외화요소는 평가손익누계액 항목에 기타포괄손익으로인식됩니다. ㆍ 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 경우(위험회피관계로 지정된 부분 제외) 환율차이는 공정가치 변동에 따른 일부로 '기타손익' 항목에 당기손익으로 인식됩니다. ㆍ 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품의 경우 평가손익누계액 항목에 기타포괄손익으로 인식됩니다. 3) 금융자산의 손상 당사는 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자, 리스채권, 매출채권 및 계약자산과 금융보증계약에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다. 기대신용손실의 금액은 매 보고기간에 금융상품의 최초 인식 이후 신용위험의 변동을 반영하여 갱신됩니다. 당사는 매출채권, 계약자산 및 리스채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 인식합니다. 이러한 금융자산에 대한 기대신용손실은 당사의 과거 신용손실 경험에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 차입자 특유의 요소와 일반적인 경제 상황 및 적절하다면 화폐의 시간가치를 포함한 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다. 이를 제외한 금융자산에 대해서는 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실을 인식합니다. 그러나 최초 인식 후 금융자산의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 당사는 금융상품의 기대신용손실을 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정합니다. 전체기간 기대신용손실은 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실을 의미합니다. 반대로 12개월 기대신용손실은 보고기간말 후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인해 기대되는 전체기간 기대신용손실의 일부를 의미합니다. 3-1) 신용위험의 유의적 증가 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 평가할 때 보고기간 말의 금융상품에 대한 채무불이행 발생위험을 최초 인식일의 채무불이행 발생위험과 비교합니다. 이러한 평가를 하기 위해 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 과거 경험 및 미래전망 정보를 포함하여 합리적이고 뒷받침될 수 있는 양적ㆍ질적정보를 모두 고려합니다. 당사가 이용하는 미래전망 정보에는 경제전문가 보고서와 재무분석가, 정부기관, 관련 싱크탱크 및 유사기관 등에서 얻은 당사의 차입자가 영위하는 산업의 미래전망뿐 만 아니라 당사의 핵심영업과 관련된 현재 및 미래 경제정보에 대한 다양한 외부자료를 고려하는 것이 포함됩니다. 특히 최초 인식 후에 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 평가할 때 다음의 사항을 고려하고 있습니다. ㆍ 금융상품의(이용할 수 있는 경우) 외부 또는 내부 신용등급의 실제 또는 예상되는 유의적인 악화 ㆍ 특정금융상품의 신용위험에 대한 외부시장지표의 유의적인 악화. 예를 들어 신용스프레드, 차입자에 대한 신용부도 스왑가격의 유의적인 증가 또는 금융자산의 공정가치가 상각후원가에 미달하는 기간이나 정도 ㆍ 차입자의 영업성과의 실제 또는 예상되는 유의적인 악화 ㆍ 현재에 존재하거나 미래에 예측되는 사업적, 재무적, 경제적 상황의 불리한 변동으로서 차입자가 채무를 지급할 수 있는 능력에 유의적인 하락을 일으킬 것으로 예상되는 변동 ㆍ 같은 차입자의 그 밖의 금융상품에 대한 신용위험의 유의적인 증가 ㆍ 차입자의 규제상ㆍ경제적ㆍ기술적 환경의 실제 또는 예상되는 유의적인 불리한 변동으로서 채무를 지급할 수 있는 차입자의 능력에 유의적인 하락을 일으키는 변동 이러한 평가 결과와 상관없이 계약상 지급이 30일을 초과하여 연체되는 경우에는 이를 반증하는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보가 없다면 금융상품의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가하였다고 간주합니다. 상기 사항에도 불구하고 당사는 보고기간 말에 금융상품이 낮은 신용위험을 갖는다고 결정하는 경우에는 해당 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 보고 있습니다. (1) 금융상품의 채무불이행 발생 위험이 낮고 (2) 단기적으로 차입자가 계약상 현금흐름 지급의무를 이행할 수 있는 강한 능력을 갖고 있으며 (3) 장기적으로는 경제 환경과 사업 환경의 불리한 변화 때문에 차입자가 계약상 현금흐름 지급의무를 이행할 수 있는 능력이 약해질 수도 있으나 반드시 약해지지는 않는 경우에 금융상품이 낮은 신용위험을 갖는다고 결정합니다. 당사는 국제적인 통념에 따라 외부신용등급이 '투자등급'에 해당하는 금융자산 또는 외부신용등급을 이용할 수 없는 경우에 내부등급이 '정상'에 해당하는 금융자산은 낮은 신용위험을 갖는다고 판단합니다. '정상'은 거래상대방이 견실한 재무상태를 가지고 있으며 연체된 금액이 없다는 것을 의미합니다. 금융보증계약의 경우 당사가 취소 불가능한 약정의 당사자가 된 날이 손상 목적의 금융상품을 평가하기 위한 목적의 최초 인식일입니다. 금융보증계약의 최초 인식 이후 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 평가할 때 특정 채무자가 계약을 이행하지 못할 위험의 변동을 고려합니다. 당사는 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 판단하기 위해 사용되는 요건의 효과성을 정기적으로 검토하고 있으며, 그러한 요건이 연체가 되기 전에 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 판단할 수 있다는 확신을 갖는데 적절하도록 그러한 요건을 수정하고 있습니다. 3-2) 채무불이행의 정의 당사는 과거 경험상 다음 기준 중 하나를 충족하는 금융자산은 일반적으로 회수가능하지 않다는 점을 나타내므로, 다음 사항들은 내부 신용위험관리목적상 채무불이행 사건을 구성하는 것으로 간주합니다. ㆍ 차입자가 계약이행조건을 위반한 경우 상기의 분석과 무관하게 당사는 채무불이행을 더 늦게 인식하는 요건이 보다 적절하다는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보가 없다면 금융자산이 90일을 초과하여 연체하는 경우에 채무불이행이 발생하였다고 간주합니다. 3-3) 신용이 손상된 금융자산 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 생긴 경우에 해당 금융자산의 신용은 손상된 것입니다. 금융자산의 신용이 손상된 증거는 다음의 사건에 대한 관측 가능한 정보를 포함하고 있습니다. ① 발행자나 차입자의 유의적인 재무적 어려움 ② 채무불이행이나 연체 같은 계약위반 (상기 3-2) 참고) ③ 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적 또는 계약상 이유로 인한 차입조건의 불가피한 완화 ④ 차입자의 파산 가능성이 높아지거나 그 밖의 재무구조조정 가능성이 높아짐 ⑤ 재무적 어려움으로 해당 금융자산에 대한 활성시장의 소멸 3-4) 제각정책 차입자가 청산하거나 파산 절차를 개시하는 때 또는 매출채권의 경우 연체기간이 3년을 초과하는 때 중 빠른 날과 같이 차입자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있으며 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우에 금융자산을 제각합니다. 제각된 금융자산은 적절한 경우 법률 자문을 고려하여 당사의 회수절차에 따른 집행 활동의 대상이 될 수 있습니다. 3-5) 기대신용손실의 측정 및 인식 기대신용손실의 측정은 채무불이행 발생확률, 채무불이행시 손실률(즉 채무불이행이 발생했을 때 손실의 크기) 및 채무불이행에 대한 노출액에 따라 결정됩니다. 채무불이행 발생확률 및 채무불이행시 손실률은 상기에서 기술한 바와 같이 과거정보에 기초하며 미래전망 정보에 의해 조정됩니다. 금융자산의 채무불이행에 대한 노출액은 보고기간 말 그 자산의 총장부금액을 나타내며, 금융보증계약의 경우 보고기간 말 현재 보증을 제공받고 있는 이미 실행된 채무상품의 금액에 과거 추세와 채무자의 특정미래 재무적 필요성에 대한 당사의 이해 및 기타 관련된 미래전망 정보에 기초한 채무불이행 시점까지 차입자에 의해 미래에 실행될 것으로 예상되는 추가적인 보증금액을 포함하고 있습니다. 금융자산의 경우 기대신용손실은 계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상되는 모든 현금흐름의 차이를 최초 유효이자율로 할인한 금액입니다. 리스채권의 경우 기대신용손실을 산정하기 위한 현금흐름은 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’에 따라 리스채권을 측정할 때 사용한 현금흐름과 일관됩니다. 금융보증계약의 경우 당사는 보증대상 금융상품의 계약조건에 따라 채무자의 채무불이행 사건에 대해서만 지급할 것을 요구받으며, 기대신용손실은 발생한 신용손실에 대해 피보증인에게 변제할 것으로 예상되는 금액에서 피보증인, 채무자, 그 밖의 제삼자에게서 수취할 것으로 예상되는 금액을 차감하여 산정하고 있습니다. 전기에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품에 대한 손실충당금을 측정하였으나 당기에 더는 전체기간 기대신용손실의 요건에 해당하지 않는다고 판단하는 경우에는 당기말에 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다(간편법 적용 대상 금융자산 제외). 모든 금융자산에 대한 손상 관련 손익은 당기손익으로 인식하며 손실충당금 계정을 통해 해당 자산의 장부금액을 조정합니다. 다만 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자의 경우에는 기타포괄손익으로 인식하여 손익누계액에 누적되며 재무상태표에서 금융자산의 장부금액을 줄이지 아니합니다. 4) 금융자산의 제거 금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 다른 기업에게 이전할 때에만 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지도 않고 보유하지도 않으며, 양도한 금융자산을 계속하여 통제하고 있다면, 당사는당해 금융자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고 있습니다. 만약 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있다면, 당사는 당해 금융자산을 계속 인식하고 수취한 대가는 담보 차입으로 인식하고 있습니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산을 제거하는 경우, 당해 자산의 장부금액과 수취하거나 수취할 대가의 합계의 차이를 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자를 제거하는 경우 이전에 인식한 손익누계액을 당기손익으로 재분류합니다. 반면에 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치항목으로 지정한 지분상품에 대한 투자는 이전에 인식한 손익누계액을 당기손익으로 재분류하지 않으나 이익잉여금으로 대체합니다. 나. 금융부채 및 지분상품 모든 금융부채는 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하거나 당기손익-공정가치로 측정합니다. 그러나 금융자산의 양도가 제거요건을 충족하지 못하거나 지속적 관여 접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채와 발행한 금융보증계약은 아래에 기술하고 있는 특정한 회계정책에 따라 측정됩니다. 1) 당기손익-공정가치측정금융부채 금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 다음의 경우 금융부채는 단기매매항목에 해당합니다. ㆍ 주로 단기간에 재매입할 목적으로 부담하는 경우 ㆍ 최초 인식시점에 공동으로 관리하는 특정금융상품포트폴리오의 일부로 운용형태가 단기적 이익 획득 목적이라는 증거가 있는 경우 ㆍ 파생상품(금융보증계약인 파생상품이나 위험회피항목으로 지정되고 효과적인 파생상품은 제외) 다음의 경우 단기매매항목이 아니거나 또는 사업결합의 일부로 취득자가 지급하는 조건부 대가가 아닌 금융부채는 최초 인식시점에 당기손익인식항목으로 지정할 수 있습니다. ㆍ 당기손익 인식항목으로 지정함으로써, 지정하지 않았더라면 발생할 수 있는 측정이나 인식상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우 ㆍ 금융부채가 당사의 문서화된 위험관리나 투자전략에 따라 금융상품 집합(금융자산, 금융부채 또는 금융자산과 금융부채의 조합으로 구성된 집합)의 일부를 구성하고, 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하며, 그 정보를 내부적으로 제공하는 경우 ㆍ 금융부채가 하나 이상의 내재파생상품을 포함하는 계약의 일부를 구성하고 기업회계기준서 제1109호에 따라 합성계약 전체(자산 또는 부채)를 당기손익 인식항목으로 지정할수 있는 경우 당기손익-공정가치측정금융부채는 공정가치로 측정하며 위험회피관계로 지정된 부분을 제외한 공정가치의 변동으로 인해 발생하는 평가손익은 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치측정금융부채에 대해 지급한 이자비용은 '이자비용'의 항목으로 '금융비용'에서 인식하고 있습니다. 그러나 금융부채를 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정하는 경우에 부채의 신용위험 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 변동금액은 부채의 신용위험 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익에 회계불일치를 일으키거나 확대하는 것이 아니라면 기타포괄손익으로 인식합니다. 부채의 나머지 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익으로 인식된 금융부채의 신용위험으로 인한 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않으며, 대신 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체됩니다. 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융보증계약에서 발생한 손익은 당기손익으로 인식합니다. 공정가치는 주석 39에서 설명하고 있는 방법에 따라 결정됩니다. 2) 상각후원가측정금융부채 금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우에 해당하지 않는 경우 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다. 유효이자율법은 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자비용을 배분하는 방법입니다. 유효이자율은 금융부채의 기대존속기간이나 (적절하다면) 더 짧은 기간에 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소임), 거래원가 및 기타 할증액 또는 할인액을 포함하여 예상되는 미래현금지급액의 현재가치를 금융부채의 상각후원가와 정확히 일치시키는 이자율입니다. 3) 금융보증부채 금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정금액을 지급하여야 하는 계약입니다. 금융보증부채는 공정가치로 최초 측정하며, 당기손익인식항목으로 지정되거나 자산의 양도로 인해 발생한 것이 아니라면 다음 중 큰 금액으로 후속측정하여야 합니다. ㆍ 기업회계기준서 제1109호에 따라 산정한 손실충당금(상기 '금융자산' 참고) ㆍ 최초 인식 금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 4) 외화환산손익 외화로 표시되는 금융부채는 보고기간 말 시점의 상각후원가로 측정하며 외화환산손익은 금융상품의 상각후원가에 기초하여 산정됩니다. 위험회피관계로 지정된 부분을제외한 금융부채의 외화환산손익은 '금융손익' 항목에 당기손익으로 인식됩니다. 외화위험을 회피하기 위한 위험회피수단으로 지정된 경우에 외화환산손익은 기타포괄손익으로 인식되며 자본에 별도의 항목으로 누적됩니다. 외화로 표시되는 금융부채의 공정가치는 외화로 산정되며 보고기간말 현물환율로 환산합니다. 당기손익-공정가치로 측정되는 금융부채의 경우 외화환산요소는 공정가치손익의 일부를 구성하며 당기손익으로 인식됩니다(위험회피관계로 지정된 부분 제외). 5) 금융부채의 제거 당사는 당사의 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 금융부채를 제거합니다. 제거되는 금융부채의 장부금액과 지급하거나 지급할 대가의 차이는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 기존 대여자와 실질적으로 다른 조건으로 채무상품을 교환한 경우에 기존 금융부채는 소멸하고 새로운 금융부채를 인식하는 것으로 회계처리합니다. 이와 마찬가지로 기존 금융부채(또는 금융부채의 일부)의 조건이 실질적으로 변경된 경우에도 기존 금융부채는 소멸하고 새로운 부채를 인식하는 것으로 회계처리합니다. 지급한 수수료에서 수취한 수수료를 차감한 수수료 순액을 포함한 새로운 조건에 따른 현금흐름을 최초 유효이자율로 할인한 현재가치가 기존 금융부채의 나머지 현금흐름의 현재가치와 적어도 10% 이상이라면 조건이 실질적으로 달라진 것으로 간주합니다. 조건변경이 실질적이지 않다면 조건변경 전 부채의 장부금액과 조건변경 후 현금흐름의 현재가치의 차이는 변경에 따른 손익으로 '금융손익' 항목으로 인식합니다. 다.금융상품의 범주별 장부금액 (당분기말) (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 합계 유동기타금융자산 829,163,959 3,278,676 832,442,635 비유동기타금융자산 47,793,489 2,285,430 50,078,919 유동매출채권 - 533,059,714 533,059,714 유동기타채권 - 55,335,227 55,335,227 비유동기타채권 - 11,498,707 11,498,707 합계 876,957,448 605,457,754 1,482,415,202 (당분기말) (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가 측정금융부채 합계 매입채무 - 906,979,331 906,979,331 기타채무 - 16,002,265 16,002,265 단기차입금 - 14,860,543 14,860,543 장기차입금 - 29,190,999 29,190,999 유동사채 339,847,735 339,847,735 비유동사채 - 59,904,741 59,904,741 유동기타금융부채 - 35,451,480 35,451,480 비유동기타금융부채 - 45,591,500 45,591,500 합계 - 1,447,828,594 1,447,828,594 (전기말) (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 합계 유동기타금융자산 661,488,659 1,805,577 663,294,236 비유동기타금융자산 53,038,949 2,607,784 55,646,733 유동매출채권 - 753,486,653 753,486,653 유동기타채권 - 7,521,845 7,521,845 비유동기타채권 - 11,883,782 11,883,782 합계 714,527,608 777,305,641 1,491,833,249 (전기말) (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가 측정금융부채 합계 매입채무 - 1,052,674,863 1,052,674,863 기타채무 - 31,032,917 31,032,917 단기차입금 - 14,526,518 14,526,518 장기차입금 - 30,381,809 30,381,809 유동사채 239,907,693 239,907,693 비유동사채 - 159,744,331 159,744,331 유동기타금융부채 - 25,902,847 25,902,847 비유동기타금융부채 - 46,108,398 46,108,398 합계 - 1,600,279,376 1,600,279,376 당기 및 전기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (금융자산) (당분기) (단위: 천원) 금융자산 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 합계 평가/처분손익(당기손익) - 8,163,305 - 8,163,305 이자수익 3,050,363 - 447,920 3,498,283 배당금수익 - - - - 환율변동손익 35,956 - - 35,956 (전분기) (단위: 천원) 금융자산 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 합계 평가/처분손익(당기손익) - 3,537,673 - 3,537,673 이자수익 1,641,687 1,122 459,724 2,102,533 배당금수익 - 767,598 - 767,598 환율변동손익 24,367 - - 24,367 (금융부채) (당분기) (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 합계 이자비용 (2,633,823) (2,633,823) 환율변동손익 (326,514) (326,514) (전분기) (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 합계 이자비용 (2,398,875) (2,398,875) 환율변동손익 (221,667) (221,667) 라. 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정 정상거래시장에서 거래되는 금융상품(당기손익-공정가치측정금융자산 등)의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다.정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 매출채권 및 기타채권, 매입채무 및 기타채무, 기타의 금융상품의 경우, 상각후원가로 측정하고 있으며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. (1) 금융자산의 범주별 분류 및 공정가치 성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 공정가치 및 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1,2 또는 3으로 분류합니다. ㆍ 수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 ㆍ 수준2: 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액 ㆍ 수준3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액(관측가능하지 않은 투입변수) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. ㆍ 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 ㆍ 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산 ㆍ 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 ㆍ 매출채권 및 기타채권, 매입채무 및 기타채무, 기타의 금융상품의 경우, 상각후원가로 측정, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정 (2) 상기 공정가치 서열체계에 따른 금융상품의 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 수익증권 등 - 754,439,577 - 754,439,577 채권상품 등 - 115,583,612 - 115,583,612 지분증권 - - 6,866,368 6,866,368 합계 - 870,023,189 6,866,368 876,889,557 (전기말) (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 수익증권 등 - 590,988,787 - 590,988,787 채권상품 등 - 116,512,701 - 116,512,701 지분증권 - - 6,958,227 6,958,227 합계 - 707,501,488 6,958,227 714,459,715 경영진은 상기 사항을 제외하고는 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정되는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 시장성 없는 지분증권 67,892 67,892 4. 진행률 적용 수주계약 현황 - 직전 사엄연도 매출액(별도/연결)의 5% 이상에 해당하는 수주계약이 없어 해당부분 작성을 생략합니다. 기타 수주관련 사항은 Ⅱ. 사업의 내용 중 4. 매출 및 수주상황을 참고하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 연결실체는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제58기 1분기(당기)삼일회계법인특이사항 없음없음-제57기(전기)안진회계법인적정없음천연가스매출 중미고지매출에대한 수익인식제56기(전전기)안진회계법인적정없음천연가스매출 중미고지매출에대한 수익인식 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 ※ 별도 ·연결 재무제표에 대한 회계감사인의 감사의견입니다. 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원, 시간) 제58기 1분기(당기)삼일회계법인분반기검토 및 결산감사,내부회계관리제도 감사850,0007,400850,000800제57기(전기)안진회계법인분반기검토 및 결산감사,내부회계관리제도 감사640,0006,300640,0005,767제56기(전전기)안진회계법인분반기검토 및 결산감사,내부회계관리제도 감사625,0006,200625,0005,901 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원) 제58기 1분기(당기)2022.9재무 자문2022.9 ~ 2023.110,351-2022.8재무/세무 자문2022.8 ~ 2023.10180,000-제57기(전기)2022.1세무 조정2022. 1~325,000-2022.1세무 자문2022. 1~1217,280-2022.1세무 조정2022. 1~3.8,000-2022.1세무 자문2022. 1~125,400-2022.1세무 조정2022. 1~39,500-2022.1세무 자문2022. 1~125,400-2022.1세무 조정2022. 1~37,000-제56기(전전기)2021.1세무 조정2021. 1~324,000-2021.1세무 자문2021. 1~1216,320-2021.1세무 조정2021. 1~37,500-2021.1세무 자문2021. 1~125,400-2021.1세무 조정2021. 1~39,000-2021.1세무 자문2021. 1~125,400-2021.1세무 대응2021. 1~395,000- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 감사기구와 외부감사인과의 커뮤니케이션 12023년 02월 09일감사위원회 위원 3명(이석근, 지승민, 이동규),업무수행이사 최승두대면보고2022년 회계감사 결과 보고22023년 05월 11일감사위원회 위원 3명(이석근, 지승민, 이동규)업무수행이사 최달대면보고전반적인 감사계획에 대한 논의 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 마. 회계감사인의 변경 당사는 제58기 회계감사인을 안진회계법인에서 삼일회계법인으로 변경하였습니다. 이는 기존 감사인과 계약 기간 만료 후, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 」제11호 제1항 및 제2항, 동법 시행령 제17조 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」 제10조 및 제15조 제1항에 따른 감사인 주기적지정에 의한 것입니다. 선임된 외부감사인은 특별한 사정이 없는 한 향후 3 회계년도에 걸쳐 감사를 수행할 예정입니다. 공시대상 기간 중 계약 만료 및 신규 선임 등에 따라 회계감사인이 변경된 연결대상 종속회사의 현황은 아래와 같습니다. 회사명 회계감사인 회계감사인변경사유 '23년 '22년 '21년 ㈜에스파워 삼일회계법인 동현회계법인 동현회계법인 모자일치 ㈜휴세스 삼일회계법인 안진회계법인 안진회계법인 모자일치 ㈜삼천리이에스 삼일회계법인 안진회계법인 안진회계법인 모자일치 ㈜삼천리이엔지 삼일회계법인 안진회계법인 안진회계법인 모자일치 ㈜삼천리모터스 대주회계법인 대주회계법인 한빛회계법인 계약기간 만료 ㈜신승에너지 대주회계법인 대주회계법인 한울회계법인 계약기간 만료 삼천리자산운용㈜ 삼일회계법인 삼일회계법인 삼일회계법인 - ㈜에스퓨처스 대현회계법인 - - 신규선임('22년 설립) ㈜청주그린에너지 대주회계법인 대주회계법인 한울회계법인 - ㈜삼천리인베스트먼트(주1) - - - '23년 설립 SIM,a California Corp. PK LLP PK LLP PK LLP - SL&C ANAHEIM, LLC PK LLP PK LLP PK LLP - SL&C Palmdale, LLC PK LLP PK LLP PK LLP - SL&C ONTARIO, LLC PK LLP PK LLP PK LLP - Samchully L&C Corporation PK LLP PK LLP PK LLP - 주1) ㈜삼천리인베스트먼트는 2023년 설립되어 2023년 3월 31일 현재 외부감사인 선임 전입니다. 2. 내부통제에 관한 사항 사업연도 감사인 감사의견 지적사항 제58기 1분기(당분기) 삼일회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 제57기(전기) 안진회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.. 해당사항 없음 제56기(전전기) 안진회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성원의 인적사항 및 사외이사 여부작성기준일(2023년 3월 31일) 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명(이찬의, 유재권),사외이사 3명(이석근, 지승민, 이동규) 총 5명의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 이찬의 이사로 대표이사를 겸직하고 있으며, 기업 운영 및 사업 전반에 대한 이해가 높아 이사회의 전략적 운영에 가장 적합하기 때문에 의장으로 선임되었습니다. 또한 이사회 내에는 경영위원회, 감사위원회, 사외이사후보추천위원회 3개의 소 위원회가 있습니다.⇒ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은『Ⅷ-1-가. 임원 현황』을 참조하시기 바랍니다. (1) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 53--- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 나. 중요 의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 이찬의(출석률:100%) 유재권(출석률:50%) 이석근(출석률:100%) 지승민(출석률:75%) 이동규(출석률:100%) 찬 반 여 부 1 2023.01.09 1. 퇴임 임원에 대한 특별공로금 지급의 건2. 사외이사 보수 조정의 건3. 임원 격려금 지급의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 2 2023.02.09 1. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고2. 외부감사인과 감사위원회의 커뮤니케이션 결과 보고3. 제57기 재무제표 및 영업보고서 승인4. 삼천리자산운용㈜ 유상증자 참여5. 신규설립 법인 출자금 증액 및 출자 시한 변경6. ㈜에스파워 자금대여7. 2023년 삼천리 안전보건계획 보고 및 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2023.03.09 1. '22년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 보고2. 제57기 정기주주총회 소집3. 퇴임 임원에 대한 특별공로금 지급 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 4 2023.03.24 1. 대표이사 선임2. 경영위원회 위원 선임3. 임원 보수에 관한 규정/지침 개정 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 다. 이사회 내 위원회 당사는 이사회 내 위원회로서 경영위원회를 설치하여 운영하고 있습니다.(1) 위원회 구성 현황 위원회명 구 성 성 명 설치목적 및 권한사항 비 고 경영위원회 사내이사 2명 이찬의유재권 ▶설치목적 : 신속하고 원활한 기업경영 의사결정을 위해 설치됨▶권한사항 : 위원회는 법령 및 정관에 규정된 이사회의 결의사항을 제외하고 이사회에서 위임한 회사의 제반 업무집행에 대하여 심의 결정할 수 있음 - ※ 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였음(2) 위원회 활동 내용 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 비고 이찬의(출석률:100%) 유재권(출석률:100%) 찬 반 여 부 경영위원회 2023.01.02 1. 불우이웃돕기 성금 후원의 건 가결 찬성 찬성 - 2023.01.02 1. 고문 위촉의 건 가결 찬성 찬성 - 2023.02.22 1. 직제규정 일부 개정의 건2. 전결규정 일부 개정의 건 가결 찬성 찬성 - 2023.02.22 1. 자산 제각의 건 가결 찬성 찬성 - 2023.02.28 1. 기구조직 일부 개편의 건2. 임원 직무 부여의 건 가결 찬성 찬성 - 2023.03.29 1. 삼천리모터스 기업어음증권 권면보증 제공의 건 가결 찬성 찬성 - 2023.03.31 1. 신규법인 설립을 위한 지분출자의 건 가결 찬성 찬성 - 라. 이사의 독립성(1) 이사의 선임 구분 성명 임기 연임여부 연임횟수 선임배경 추천인 활동분야 회사와의거래 기타 이해관계(최대주주/주요주주) 사내이사 이찬의 2024.03 연임 2 그룹 경영전반에 대한 폭넓은 이해와 경험으로변화하는 경영환경에 대응하여 회사의 지속적 발전에 기여할 것으로 판단 이사회 대표이사부회장 - 등기임원 유재권 2026.03 연임 2 도시가스, 발전, 집단에너지 등 그룹 주요 사업전반에 대한 전문성과 리더십으로 회사의 성장과 발전에 기여하였으며, 향후에도 회사 발전에 기여할 것으로 판단 대표이사사장 - 등기임원 사외이사 이석근 2025.03 연임 1 경영, 회계 전문가로서 해당 분야의 충분한 경력과 지식을 갖추고 있으며, 회사의 리스크 관리 등에 기여할 것으로 판단 사외이사후보추천위원회 사외이사/감사위원회위원 - 등기임원 지승민 2024.03 - - 회계 전문가로서 공인회계사 및 학계 교수 등을 역임하며 실무와 이론을 겸비하여, 이사회 운영에 객관성이 담보된 합리적인 판단에 기여할 것으로 판단 - 등기임원 이동규 2025.03 - - 공정거래분야 전문가로서 다양한 경험을 통해 전문성과 기업에 대한 충분한 이해를 보유하여, 당사의 지속 성장에 기여 할 것으로 판단 - 등기임원 (2) 사외이사후보추천위원회당사는 주주총회에 사외이사후보를 추천하기 위한 사외이사후보추천위원회를 2012년 2월 24일 이사회를 통해 설치하였습니다. 2023년 3월 31일 현재 위원회는 사외이사 2명(지승민, 이동규) 및 사내이사 1명(이찬의)으로, 관련 법규에 의거 총위원의 과반수를 사외이사로 구성하고 있습니다.※ 사외이사후보추천위원회 활동내역- 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지 사외이사후보추천위원회 개최내역이 없습니다. 마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사 지원 조직당사는 이사회의 제반 업무를 지원하는 부서로 재무팀을 두고 있으며, 경영지원본부 재경담당 내 재무팀에서 이사회 및 이사회 내 위원회의 운영과 사외이사의 원활한 직무수행을 지원하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 사외이사 지원조직 현황은 아래와 같습니다. 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무팀IR파트 3 - 차장 1명 ( 5년)- 과장 1명 ( 1년)- 대리 1명 ( 4년) ○ 주주총회, 이사회, 이사회 내 위원회 운영 관련 제반 업무○ 회사 주요 현황 관련 정보 제공 등○ 이사회 및 위원회의 회의내용 기록 (2) 사외이사 교육 실시 현황당사는 회사 내 지원조직(재무팀)을 통해 사외이사가 이사회 및 감사위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요시 방문 설명 등을 실시하고 있으며, 기타 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 당사의 사외이사는 해당분야의 전문가로 구성되어 있습니다.교육을 대신하여 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하며, 사내 주요 현안 및요청사항 등에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.추후 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다. 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 이석근(위원장)예- 前 금융감독원 부원장보- 前 딜로이트컨설팅 상임고문- 前 신한은행 상임감사위원 및 상임고문- 前 ㈜DB저축은행 사외이사 - 現 쿠팡파이낸셜㈜ 사외이사- 現 법무법인 율촌 상임고문예금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자○ 근무기관 : 금융감독원○ 근무부서 및 수행업무 : 감독국/국제업무국/전략기획본부○ 근무기간 : 업무 또는 감독경력 합산 5년 이상 ('99~'10년)지승민예- 한국 공인회계사- 前 美 University of Oregon, Eugene 조교수- 前 증권선물위원회 회계제도심의위원회 위원- 前 해양수상과학기술진흥원 비상임이사- 現 휴젤㈜ 사외이사 - 現 고려대학교 경영대학 부교수 예회계ㆍ재무분야 학위보유자○ 학위: UC버클리 회계학 박사○ 근무지 및 수행업무 : 고려대학교 경영대학 부교수○ 근무기간 : 업무 또는 조교수 이상 근무경력 합산 5년 이상 ('13~현재)이동규예- 前 공정거래위원회 사무처장- 前 중앙대학교 객원교수- 現 롯데웰푸드㈜ 사외이사- 現 김&장 법률사무소 상임고문--- 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 사외이사인 감사위원회 위원 선임시 상법 제382조 제3항과 동법 제 542조의8 제2항에서 정하는 사외이사의 결격 사유에 대한 해당 여부를 확인하여 선임함으로써 감사위원회 위원의 독립성을 보장하고 있습니다. 또한, 감사위원회 위원 전원을 사외이사로 구성함으로써 상법 제415조의2 제 2항에서 정하고 있는 감사위원회 위원의 구성 요건(감사위원회 위원의 3분의2 이상은 사외이사이어야 한다.)을 충족하여 감사위원회 및 감사위원회 위원의 독립성을 강화하고 있습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 3인 이상의 이사로 구성 충족(3인) - 상법 제415조의2 제2항- 당사 감사위원회 규정 제 5조 2항 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사) 위원 중 1인 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(이석근, 지승민 사외이사) - 상법 제 542조의11 제2항- 당사 감사위원회 규정 제5조 3항, 제6조 1항 감사위원회의 대표는 사외이사 충족(이석근 사외이사) 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) - 상법 제542조의11 제3항 다. 감사위원회의 주요 활동 내역 감사위원회는 다음과 같이 감사업무를 수행하고 있습니다. 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가 검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다. 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 이석근(출석률:100%) 지승민(출석률:100%) 이동규(출석률:100%) 2023.2.9 - 외부감사인과 지배기구와의 커뮤니케이션의 건 (2022년 회계감사 결과 논의)- 2022년 결산 보고- 2023년 감사지원 조직 연간 운영계획 보고- 2023년 내부회계관리 전담조직 연간 운영계획 보고- 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고 가결 찬성 찬성 찬성 2023.3.9 - 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가 감사결과(안) 승인- 제57기 감사보고서 채택 가결 찬성 찬성 찬성 라. 감사위원회 교육실시 현황 2022년 11월 10일안진회계법인이석근, 지승민, 이동규-- 감사위원회 관련 규제환경 변화- 감사위원회 역할과 책임 2021년 11월 11일한영회계법인김병일, 이석근, 지승민-- 연결 내부회계관리제도 도입배경 및 주요 변화- 감사위원회의 책임과 역할 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 마. 감사위원회 지원조직 현황 감사팀7- 부장 2명 (평균 2년)- 차장 2명 (평균 2년)- 과장 2명 (평균 5년)- 사원 1명 (3년) ○ 내부회계관리제도 운영평가○ 윤리경영 운영 평가○ 내부신고제도 운영○ 내부감사 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 바. 준법지원인 현황 구 분 내 용 인적사항 ○ 성명 : 최세훈○ 성별 : 남자○ 출생연도 : 1977년○ 현직 : 법무팀장 담당업무 ○ 준법통제기준 운영 및 점검○ 공정거래 준수 점검 ○ 법적 위험 예방 및 개선 활동○ 민ㆍ형사 소송 등 법무 전반 주요경력 ○ '03년 연세대학교 법학과 졸업○ '16년 KAIST 경영대학원 졸업○ '05년 1월~ 23년 현재 : 삼천리 법무, 감사, 경영관리 사. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리 결과 구 분 점검일시 주요 내용 결 과 준법 지원 연중 상시 ㅇ경영활동 관련 임직원에 대한 상시적 법률자문 및 계약서 검토ㅇ준법교육 자료 개발 및 교육 시행ㅇ주요 법령 제·개정 모니터링 및 준수여부 등 점검ㅇ부서별 자율 컴플라이언스 활동 지원 특이사항 없음 준법 점검 수시 ㅇ전사 준법관리체계 점검 및 평가, 개선 - 공정거래, 하도급, 안전보건관리 등 아. 준법지원인 등 지원조직 현황 법무팀6- 차장 2명(평균 11년)- 과장 1명(9년)- 대리 3명(평균 6년) ○ 준법통제기준 운영 및 점검 ○ 준법교육 및 가이드 수립 등 법적 리스크 예방 및 개선 활동 ○ 법률자문 및 민·형사 소송 등 법무 전반 수행 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2023년 03월 31일 (기준일 : ) 배제미도입도입--제57기(2022년도)정기 주총 실시 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 당사는 2023년 3월 31일 현재 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 한편, 당사 이사회는 2020년 11월 20일에 의결권 행사에 있어 주주의 편의를 제고하기 위하여 상법 제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따른 전자투표제 도입을 승인하였고, 2021년 3월 26일 개최한 제55기 정기주주총회, 2022년 3월 25일 개최한 제56기 정기주주총회, 2023년 3월 24일 개최한 제57기 정기주주총회에서 전자투표제를 시행하였습니다.당사는 주주총회 개별 안건에 대하여 주주가 전자적으로 의사표시를 행사할 수 있도록 삼성증권과 전자투표 및 전자위임장 제도 위탁 계약을 체결하였으며, 주주는 전자투표/전자위임장 관리시스템에 접속하여 주주총회 개별 안건에 대하여 의결권 행사를 할 수 있습니다.당사는 공시서류제출일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며, 피권유자에게 직접 권유, 우편 또는 전자우편을 통한 위임장송부, 주주총회 소집통지와 함께 위임장을 송부하는 방법을 통하여 의결권 위임을 실시하고 있습니다. 나. 소수주주권당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 라. 의결권 현황 2023년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주4,055,025-우선주--보통주631,000상법 제369조의 ②우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주3,424,025-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용[정관 제10조 주식의 발행 및 배정] ① 본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인 (본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월 중 명의개서대리인 하나은행 증권대행부 주주의 특전 없음 공고 당사 홈페이지(http://www.samchully.co.kr) ※ 2019년 9월 16일 시행된 「주식ㆍ사채등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라, '주권의 종류'는 기재하지 않음. 바. 주주총회 의사록 요약 일 자 안 건 결 의 내 용 제57기 정기주주총회('23.3.24) ■ 제1호 의안 : 제57기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건■ 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건■ 제3호 의안 : 사내이사 선임의 건 (유재권)■ 제4호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건 (30억원) ▶ 의안상정 후 출석주주 의결권의 과반수, 발행주식총수의 4분의 1 이상의 찬성으로 승인함.▶ 의안상정 후 출석주주 의결권의 3분의 2 이상, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 찬성으로 승인함.▶ 의안상정 후 출석주주 의결권의 과반수, 발행주식총수의 4분의 1 이상의 찬성으로 승인함.▶ 의안상정 후 출석주주 의결권의 과반수, 발행주식총수의 4분의 1 이상의 찬성으로 승인함. 제56기 정기주주총회('22.3.25) ■ 제1호 의안 : 제56기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건■ 제2호 의안 : 사외이사 선임의 건 (2인) ▷ 제2-1호 : 사외이사 후보 이석근 ▷ 제2-2호 : 사외이사 후보 이동규■ 제3호 의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 (2인) ▷ 제3-1호 : 사외이사 이석근 ▷ 제3-2호 : 사외이사 이동규■ 제4호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건 (30억원) ▶ 의안상정 후 출석주주 의결권의 과반수, 발행주식총수의 4분의 1 이상의 찬성으로 승인함.▶ 제2-1호, 2-2호 모두 의안상정 후 출석주주 의결권의 과반수, 발행주식총수의 4분의 1 이상의 찬성으로 승인함.▶ 제3-1호, 3-2호 모두 의안상정 후 3% 초과 의결권 제한 주식을 제외한 출석주주 의결권의 과반수 이상의 찬성으로 승인함.▶ 의안상정 후 출석주주 의결권의 과반수, 발행주식총수의 4분의 1 이상의 찬성으로 승인함. 제55기 정기주주총회('21.03.26) ■ 제1호 의안 : 제55기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건■ 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건■ 제3호 의안 : 사내이사 선임의 건 (이찬의)■ 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 (지승민)■ 제5호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건 (30억) ▶ 의안상정 후 출석주주 의결권의 과반수, 발행주식총수의 4분의 1 이상의 찬성으로 승인함.▶ 의안상정 후 출석주주 의결권의 3분의 2 이상, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 찬성으로 승인함.▶ 의안상정 후 출석주주 의결권의 과반수, 발행주식총수의 4분의 1 이상의 찬성으로 승인함.▶ 의안상정 후 3% 초과 의결권 제한 주식을 제외한 출석주주 의결권의 과반수 이상의 찬성으로 승인함.▶ 의안상정 후 출석주주 의결권의 과반수, 발행주식총수의 4분의 1 이상의 찬성으로 승인함. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2023년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 이만득본인보통주338,3908.34338,3908.34-이은백친인척보통주372,0709.18372,0709.18-이은희친인척보통주27,0450.6727,0450.67-이은남친인척보통주27,0450.6727,0450.67-Yi Eun Sun친인척보통주27,0450.6727,0450.67-유상덕계열사임원보통주262,0606.46262,0606.46-유혜숙기타보통주157,4663.88157,4663.88-Yoo Robert Yong Wook계열사임원보통주372,0699.18372,0699.18-이찬의임원보통주1,6760.041,6760.04-유재권임원보통주2800.012800.01-길형도계열사임원보통주2500.012500.01-박무철계열사임원보통주7400.0200.00임원퇴임윤양노계열사임원보통주200.00200.00-김태석계열사임원보통주530.00530.00-김원중계열사임원보통주670.00670.00-현운식계열사임원보통주350.00350.00-김정태계열사임원보통주1000.001000.00-권현명계열사임원보통주1000.001000.00-김상현계열사임원보통주800.00800.00-김경수계열사임원보통주1000.001000.00-문봉현계열사임원보통주1110.001110.00-보통주1,586,80239.131,586,06236.11-우선주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 [최대주주의 주요경력 및 개요] 최대주주 성명 직 위 학 력 주 요 경 력 기 간 경력사항 겸임현황 이만득 명예회장 ○ 고려대학교 경영학○ U.S INTERNATIONAL UNIV. 경영학○ 서울과학종합대학원 명예 경영학 박사 1993.2~현재 ㈜삼천리 회장 - 2. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 2023년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 이만득338,3908.34이은백372,0709.18유상덕262,0606.46Yoo Robert Yong Wook372,0699.18한국증권금융237,2815.85-- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - - - - 우리사주조합 - ※ 최근 주주명부 폐쇄일(2022.12.31) 기준으로 공시서류제출일 현재 현황과는 차이가 있을 수 있음. 나. 소액주주 현황 2023년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 4,2804,31099.301,164,6394,055,02528.72- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 ※ 최근 주주명부 폐쇄일(2022.12.31) 기준으로 공시서류제출일 현재 현황과는 차이가 있을 수 있음※ 소유주식의 총발행주식수는 작성기준일 현재 의결권있는 주식수 기준임 3. 주가 및 주식거래실적(국내증권시장) (단위 : 원, 주) 보통주 2022.10 2022.11 2022.12 2023.01. 2023.02 2023.03 주가 최 고 292,500 389,500 409,000 489,000 513,000 515,000 최 저 269,500 278,000 378,000 403,000 471,000 493,000 평 균 280,579 326,227 385,024 450,175 484,025 503,636 일거래량 최 고 50,510 73,461 235,209 53,344 38,256 31,738 최 저 10,000 14,300 14,614 13,641 17,141 9,503 월간거래량 644,247 678,826 924,047 639,252 469,467 403,042 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2023년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 이만득남1956년 04월명예회장미등기상근명예회장- 고려대 경영학- U.S. INTERNATIONAL UNIV. 경영학 석사- 서울과학종합대학원 경영학 명예박사- ㈜삼천리 회장('93.02~)338,390-동일인(최대주주 본인)42년1개월- 이찬의 남1954년 11월부회장사내이사상근대표이사(겸) 삼천리ES 대표이사이사회 의장 - 연세대 응용통계학- ㈜삼탄 사장('10.08~'13.03)- ㈜삼탄 고문('13.04~'13.12)- ㈜삼천리 고문('14.01~'14.12)- ㈜삼천리 사장('15.01~'16.12)- ㈜삼천리 부회장('17.01~) 1,676-특수관계인(발행회사 임원)9년2개월2024년 03월 25일유재권남1961년 11월사장사내이사상근대표이사 - 서강대 경영학- 연세대 경영학 석사- ㈜삼천리 대표이사('17.01~'22.06)- ㈜삼천리 대표이사 겸 전략본부장('22.07~'22.11)- ㈜삼천리 대표이사('22.12~) 280-특수관계인(발행회사 임원)32년10개월2026년 03월 23일이은백남1973년 08월사장미등기상근미주총괄 대표- Pepperdine대 경영학- Pepperdine대 MBA- ㈜삼천리 해외사업담당('10.03~'14.06)- ㈜삼천리 미주본부장('14.12~'21.12)- ㈜삼천리 미주총괄 대표('22.01~)372,070-특수관계인(친인척/ 계열사 임원)18년10개월-이석근남1958년 07월이사사외이사비상근사외이사감사위원장 - 연세대 경영학- 서울대 경영대학원 수료- 미국 콜로라도주립대 대학원 경영학 석사- 동국대 대학원 회계학 박사- 前 금융감독원 부원장보- 前 신한은행 상임감사위원 및 상임고문- 前 ㈜DB저축은행 사외이사- 現 법무법인 율촌 상임고문- 現 쿠팡파이낸셜 ㈜ 사외이사 --특수관계인(발행회사 임원)4년2025년 03월 24일지승민여1974년 08월이사사외이사비상근사외이사감사위원회 위원사외이사후보추천위원회 위원- 연세대 경영학- 한국 공인회계사,- 前 美 University of Oregon, Eugene 조교수- 前 증권선물위원회 회계제도심의위원회 위원- 前 해양수상과학기술진흥원 비상임이사 - 現 휴젤 ㈜ 사외이사- 現 고려대학교 경영대학 부교수 --특수관계인(발행회사 임원)2년2024년 03월 25일이동규남1955년 08월이사사외이사비상근사외이사감사위원회 위원사외이사후보추천위원회 위원장 - 서울대 경제학 - 前 공정거래위원회 사무처장- 前 중앙대학교 객원교수- 現 롯데웰푸드㈜ 사외이사- 現 김&장 법률사무소 상임고문 --특수관계인(발행회사 임원)1년2025년 03월 24일김재식남1966년 01월부사장미등기상근전략총괄 대표- 서울대 경영학- KAIST 경영과학 석사- 경희대 경영학 박사- 삼일회계법인 본부장/파트너('88.01~'14.09)- 대웅제약 전무('14.10~'15.11)- 한미약품 부사장('15.11~'17.02)- 에빅스젠 대표이사('17.03~'18.09)- 피에치파마 대표이사('18.10~'21.09)- ㈜삼천리 미래사업총괄 대표('21.10~'22.11)- ㈜삼천리 전략총괄 대표('22.12~)--특수관계인(계열사 임원)1년6개월-이태호남1961년 05월부사장미등기상근사업개발총괄대표(겸) 감사실장- 연세대 경영학- 서울대 경영학 석사- 수원대 건축학 박사 수료- 삼일회계법인 부대표/파트너('87.12~'21.12)- ㈜삼천리 자산개발총괄 대표('22.01~'22.11)- ㈜삼천리 사업개발총괄 대표 겸 감사실장('22.12~)- 現 ㈜한화갤러리아 사외이사 (23.03~)--특수관계인(계열사 임원)1년2개월-길형도남1958년 11월부사장미등기상근CSR본부장 - 연세대 문헌정보학- ㈜삼천리 인재개발본부장('19.01~'19.12)- ㈜삼천리 경영지원본부장('19.12~'20.12)- ㈜삼천리 자산관리TFT장('20.12~'21.03)- ㈜삼천리 CSR본부장('21.04~'21.12)- ㈜삼천리 안전환경본부장('22.01~'22.01)- ㈜삼천리 안전보건본부장('22.01~'22.06)- ㈜삼천리 CSR본부장 겸 CSR담당('22.07~'22.11)- ㈜삼천리 CSR본부장('22.12~) 250-특수관계인(계열사 임원)15년10개월-차봉근남1965년 05월전무미등기상근도시가스사업본부장- 영남대 화학공학- 서강대 경영대학원 MBA- ㈜삼천리 사업본부 마케팅담당('19.01~'19.12)- ㈜삼천리 도시가스사업본부 사업관리담당('19.12~'20.12)- ㈜삼천리 도시가스사업본부장('20.12~)73--32년10개월-허정훈남1972년 04월전무미등기상근전략2본부장- 고려대 동양사학 학사, 경영학 석사- 삼일회계법인('98.11~'12.08)- ㈜삼천리 지원본부 경영관리담당('19.01~'19.12)- ㈜삼천리 미래사업본부 사업개발1담당('19.12~'20.12)- ㈜삼천리 전략본부장('20.12~'21.03)- ㈜삼천리 사업개발본부장('21.04~'21.12)- ㈜삼천리 전략2본부장('22.01~'22.01)- ㈜삼천리 CSR본부장('22.01~'22.04)- ㈜삼천리 CSR본부장 겸 CSR담당('22.04~'22.06)- ㈜삼천리 전략본부 전략1담당('22.07~'22.11)- ㈜삼천리 기획본부장('22.12~'23.02)- ㈜삼천리 전략총괄 전략2본부장('23.03~)--특수관계인(계열사 임원)10년6개월-이은선여1982년 02월전무미등기상근전략총괄 전략부문장(겸) 전략3본부장- U.C.Berkeley 경제학- ㈜삼천리 기획본부 기획1담당('19.01~'19.12)- ㈜삼천리 미래사업본부 사업개발3담당('19.12~'20.12)- ㈜삼천리 미래사업본부장('20.12~'21.12)- ㈜삼천리 미래사업총괄 신규사업본부장('22.01~'22.11)- ㈜삼천리 전략총괄 전략부문장 겸 전략3본부장('22.12~)27,045-특수관계인(친인척)13년-이상봉남1960년 02월전무미등기상근환경사업본부장- 한양대 기계공학- KAIST 기술경영 석사- 삼성물산 건설/환경부문 파트장('84.12~'00.06)- ㈜에코솔루션 부사장('00.06~'08.06)- 삼호개발 이앤이매니지먼트㈜ 대표이사('08.06~'11.03)- LIG엔설팅 부사장('12.01~'13.12)- KC코트렐 부사장('14.01~'16.12)- ㈜엘프스 수석컨설턴트('19.07~'21.06)- ㈜삼천리 미래사업총괄 환경사업본부장('22.01~'22.11)- ㈜삼천리 환경사업본부장('22.12~)---1년2개월-김태석남1967년 08월전무미등기상근경영지원본부장 직무대행(겸) 경영관리담당- 단국대 경영학- 숭실대 경제학 석사- ㈜삼천리 기획본부 기획2담당('19.01~'19.07)- ㈜삼천리모터스 사업총괄('19.08~'20.12)- ㈜삼천리모터스 기획본부장('20.12~'21.12)- ㈜삼천리 전략본부장('22.01~'22.06)- ㈜삼천리 전략본부 전략2담당('22.07~'22.11)- ㈜삼천리 경영지원본부 경영관리담당('22.12~'23.02)- ㈜삼천리 경영지원본부장 직무대행 겸 경영관리담당('23.03~)53-특수관계인(계열사 임원)21년9개월-김원중남1966년 02월상무미등기상근도시가스사업본부인천지역담당- 명지대 화학공학- 숭실대 경제학 학사- ㈜삼천리 운영본부 광명열병합사업단장('19.01~'19.12)- ㈜에스파워 경영지원본부장('19.12~'20.12)- ㈜에스파워 대표이사('20.12~'21.12)- ㈜삼천리 도시가스사업본부 경기지역담당('22.01~'22.11)- ㈜삼천리 도시가스사업본부 인천지역담당('22.12~)67-특수관계인(계열사 임원)31년8개월- 현운식 남1967년 01월상무미등기상근환경사업본부환경사업담당 - 건국대 공업화학- 성균관대 글로벌경영학 석사- 차의과대 식품의학 석사- ㈜삼천리이에스 에너지사업담당('19.01~'20.12)- ㈜삼천리 미래사업총괄 미래사업본부 미래사업2담당('20.12~'21.03)- ㈜삼천리 미래사업본부 미래사업2담당 ('21.04~'21.12)- ㈜삼천리 미래사업총괄 환경사업본부 환경사업담당('22.01~'22.11)- ㈜삼천리 환경사업본부 환경사업담당('22.12~) 35-특수관계인(계열사 임원)30년3개월-정세영남1969년 02월 상무 미등기상근 경영지원본부HR담당 - 고려대 정치외교학- 서울대 경영학 석사- ㈜삼천리 기획본부 감사담당('19.01~'19.12)- ㈜삼천리 감사실장('19.12~'20.12)- ㈜삼천리 지원본부 HR담당('20.12~'21.12)- ㈜삼천리 경영지원본부 HR담당('22.01~)100--16년11개월-김정태남1968년 05월상무미등기상근도시가스사업본부경기지역담당 - 건국대 공업화학- 숭실대 에너지경제학 석사- ㈜삼천리 도시가스사업본부 인천지역본부장('19.1~'20.12)- ㈜삼천리 도시가스사업본부 영업담당('20.12~'21.12)- ㈜삼천리 도시가스사업본부 인천지역담당('22.01~'22.11)- ㈜삼천리 도시가스사업본부 경기지역담당('22.12~) 100-특수관계인(계열사 임원)29년5개월-최창희남1972년 03월상무미등기상근전략총괄 전략1본부장직무대행(겸) 생활문화담당 - 연세대 경영학- 히토츠바시대 경영학 석사- INSEAD Executive MBA- 노무라종합연구소 한국대표('02.10~'14.08)- 롯데정책본부 미래전략센터 상무보('14.08~'17.01)- 롯데렌탈 자문역('17.01~'19.12)- 제론바이오 상무('19.12~'20.12)- 클랙스턴 파트너스 파트너('21.1~'22.12)- ㈜삼천리 전략총괄 전략1본부장 직무대행 겸 생활문화담당('23.01~) ---3개월-권현명남1968년 04월이사미등기상근경영지원본부재경담당- 부산대 행정학- 서울과학종합대 MBA- ㈜삼천리 사업본부 사업관리담당('19.01~'19.12)- ㈜삼천리 경영지원본부 경영관리담당('19.12~'20.12)- ㈜삼천리이엔지 기획본부장('20.12~'21.12)- ㈜삼천리 경영지원본부 재경담당('22.01~)100-특수관계인(계열사 임원)14년6개월-김진묵남1966년 04월이사미등기상근광명열병합사업단장 - 동양공업전문대 기계공학- ㈜삼천리 광명열병합사업단장('20.12~) --특수관계인(계열사 임원)29년6개월-윤기석남1972년 05월이사미등기상근탄소중립연구소장 - 충남대 금속공학 학사/석사/박사- ㈜삼천리 도시가스사업본부 기술연구소장('20.12~'21.12)- ㈜삼천리 탄소중립연구소 기술담당('22.01~'22.11)- ㈜삼천리 탄소중립연구소장('22.12~) 20--16년2개월-이윤희남1971년 11월이사미등기상근디지털담당 - 성균관대 정보공학- ㈜삼천리 기획본부 IT담당('20.12~'21.12)- ㈜삼천리 디지털본부 디지털담당('22.01~'22.11)- ㈜삼천리 디지털담당('22.12~) ---5년11개월-김석규남1971년 08월이사미등기상근전략총괄 전략3본부펫사업담당(겸) 펫사업 팀장 - 서울대 서양사학- Michigan대 MBA- ㈜삼천리 미래사업총괄 신규사업본부 신규사업1담당 ('22.01~'22.11) - ㈜삼천리 전략총괄 신사업본부 신사업1담당('22.12~'23.02)- ㈜삼천리 전략총괄 전략3본부 펫사업담당 겸 펫사업팀장 ('23.03~) --특수관계인(계열사 임원)6년1개월-문봉현남1973년 08월이사미등기상근전략총괄 전략1본부전략1담당 - 고려대 경제학- ㈜삼천리 경영지원본부 기획담당('22.01~'22.01)- ㈜삼천리 CSR본부 CSR담당('22.01~'22.04)- ㈜삼천리 경영지원본부 기획담당('22.04~'22.11)- ㈜삼천리 전략총괄 전략1본부 전략1담당('22.12~) 111-특수관계인(계열사 임원)24년3개월-손민석남1974년 03월이사미등기상근도시가스사업본부운영지원담당 - 성균관대 화학공학- 서 강대 경영학 석사- ㈜삼천리 도시가스사업본부 운영지원담당('22.01~) 5--24년3개월-정영수남1967년 10월이사미등기상근사업개발총괄자산개발담당 - 울산대 건축공학- 한 양대 도시공학 석사- 현대산업개발 건축사업팀 부장('94.07~'22.01)- ㈜삼천리 사업개발총괄 자산개발담당('22.03~) ---1년1개월-김종훈남1972년 04월이사미등기상근안전보건본부장 직무대행 - 연세대 화학공학- 숭실대 경제학 석사 - ㈜삼천리 안전보건본부장 직무대행('23.01~) 10--24년3개월- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 ※ 등기임원의 타회사 임원 겸직 현황 겸직자 겸직회사 성명 직위 기업명 직위 재임기간 이석근 사외이사 쿠팡파이낸셜㈜ 사외이사 2022년 3월 ~ 현재 이동규 사외이사 롯데웰푸드㈜ 사외이사 2020년 3월 ~ 현재 지승민 사외이사 휴젤㈜ 사외이사 2022년 4월 ~ 현재 나. 직원 등 현황 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 도시가스남560-10-57017년 8개월15,25627323365-도시가스여43-0-4322년 8개월93822-기타남191-3-19411년 7개월6,72735-기타여43-1-448년 10개월1,04624-837-14-85116년 1개월23,96628- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 ※ 계열회사를 제외한 삼천리 별도법인 기준이며, 직원 현황 표는 작성기준에 따라 미등기임원을 포함하여 작성하였습니다. 다. 미등기임원 보수 현황 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 242,13289- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 등기이사(사외이사 포함)53,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 나. 보수지급금액 (1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 536373- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 (2) 유형별 (단위 : 백만원) 2318159-----34515----- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 (주1) 당사의 감사위원회 전원은 사외이사로 구성※ 1인당 평균 보수액은 2023년 3월 31일 현재 재직중인 등기이사에게 지급된 보수의 단순평균금액임※ 상기 지급금액은 퇴직급여충당금을 제외한 금액임 다. 이사 ㆍ 감사의 보수지급기준 당사는 정기주주총회에서 사내이사 및 사외이사를 포함한 이사의 총 보수한도를 승인하였으며, 보수지급기준 및 산정방법은 이사회에서 승인한 임원보수규정을 따르고있습니다. <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 라. 보수지급금액 5억원 이상인 이사 ·감사의 개인별 보수지급금액(1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 (2) 산정기준 및 방법 - 해당사항 없음 <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 마. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황(1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 (2) 산정기준 및 방법- 해당사항 없음 바. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 - 해당사항 없음 IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약) (1) 해당 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수 2023년 03월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) 삼천리27678 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 (2) 계열회사간 계통도 (지분현황) [국내법인] (단위 : %) 출자회사 ㈜삼천리 ㈜삼천리이엔지 ㈜삼천리이에스 ㈜에스티인터내셔널 코퍼레이션 삼천리자산운용㈜ 비티에스 제1호사모투자 합자회사 비티에스 제2호사모투자 합자회사 신안이쏠라㈜ ㈜아폴로 ㈜아네모이 유니슨㈜ 계열사 지분율 피출자회사 ㈜삼천리 15.56 - - - - - - - - - - 15.56 ㈜삼천리이엔지 100.00 - - - - - - - - - - 100.00 ㈜삼천리이에스 100.00 - - - - - - - - - - 100.00 삼천리자산운용㈜ 100.00 - - - - - - - - - - 100.00 ㈜에스퓨처스 100.00 - - - - - - - - - - 100.00 ㈜에스파워 51.00 - - - - - - - - - - 51.00 ㈜휴세스 51.00 - - - - - - - - - - 51.00 ㈜안산도시개발 49.90 - - - - - - - - - - 49.90 ㈜삼천리인베스트먼트 100.00 - - - - - - - - - - 100.00 ㈜삼천리모터스 - 100.00 - - - - - - - - - 100.00 ㈜신승에너지 - - 100.00 - - - - - - - - 100.00 ㈜청주그린에너지 - - 60.00 - - - - - - - - 60.00 ㈜유에이치파워 - - 5.00 - - - - - - - - 5.00 ㈜동해임산 - - - 100.00 - - - - - - - 100.00 ㈜찌레본파워홀딩스 - - - 100.00 - - - - - - - 100.00 ㈜에너마인글로벌 - - - 100.00 - - - - - - - 100.00 ㈜찌레본에너지홀딩스 - - - 100.00 - - - - - - - 100.00 ㈜블루코너 - - - 100.00 - - - - - - - 100.00 ㈜영양풍력발전공사 - - - 50.00 - - - - - - - 50.00 영덕풍력발전㈜ - - - 50.00 - - - - - - - 50.00 영덕해파랑풍력발전㈜ - - - 50.00 - - - - - - - 50.00 비티에스 제1호 사모투자 합자회사 - - - - 4.95 - - - - - - 4.95 ㈜아폴로 - - - - - 100.00 - - - - - 100.00 ㈜가시태양광발전 - - - - - - - - 100.00 - - 100.00 ㈜맑은제주에너지 - - - - - - - - 100.00 - - 100.00 ㈜제주오름에너지 - - - - - - - - 100.00 - - 100.00 ㈜제주자연에너지 - - - - - - - - 100.00 - - 100.00 ㈜아폴로송당 - - - - - - - - 100.00 - - 100.00 ㈜아네모이 - - - - - 100.00 - - - - - 100.00 아네모이제2호(유) - - - - - 100.00 - - - - - 100.00 ㈜아네모이제3호 - - - - - 100.00 - - - - - 100.00 비티에스 제2호 사모투자 합자회사 - - - - 1.00 - - - - - - 1.00 신안이쏠라㈜ - - - - - - 100.00 - - - - 100.00 ㈜윈드쏠라에너지 - - - - - - - 49.00 - - - 49.00 ㈜아폴로거창 - - - - - - - - 100.00 - - 100.00 ㈜와이즈솔라군산 - - - - - - - - 100.00 - - 100.00 해런솔라㈜ - - - - - - - - 100.00 - - 100.00 ㈜아폴로당진 - - - - - - - - 100.00 - - 100.00 유니슨㈜ - - - - - - - - - 12.69 - 12.69 윈앤피㈜ - - - - - - - - - - 100.00 100.00 의령풍력발전㈜ - - - - - - - - - - 71.25 71.25 ㈜아이오 - - - - - - - - - - 79.49 79.49 육백산풍력발전㈜ - - - - - - - - - - 100.00 100.00 오미산풍력발전㈜ - - - - - - - - - - 43.00 43.00 동강풍력발전㈜ - - - - - - - - - - 100.00 100.00 ※ ㈜삼천리인베스트먼트는 ㈜삼천리가 23. 3. 9. 100% 지분을 출자하여 설립한 자회사입니다. [해외현지법인] (단위 : %) 투자사 피투자사 ㈜삼천리 SIM, a California corporation ㈜에스티 인터내셔널 코퍼레이션 ㈜에너마인 글로벌 PT. SAMINDO RESOURCES TBK PT. SAMINDO UTAMA KALTIM STI USA Corporation PT. STI INDONESIA TWPC (SINGAPORE) PTE. LTD. RenewableEnergyVietnam Pte. Ltd ST EIP Holdings Inc. Janakuasa Renewables Pte. Ltd 아네모이 제2호(유) 유니슨㈜ Tuscan Palace Limited 계열사 지분율 SIM, a California corporation 100.00 - - - - - - - - - - - - - - 100.00 SAMCHULLY L&C Corporation - 100.00 - - - - - - - - - - - - - 100.00 SL&C ANAHEIM, LLC - 100.00 - - - - - - - - - - - - - 100.00 SL&C ONTARIO, LLC - 100.00 - - - - - - - - - - - - - 100.00 SL&C Palmdale, LLC - 100.00 - - - - - - - - - - - - - 100.00 STI USA Corporation - - 100.00 - - - - - - - - - - - - 100.00 PT. STI INDONESIA - - 98.00 2.00 - - - - - - - - - - - 100.00 PT. TATA HAMPARAN EKA PERSADA - - 74.59 - 0.54 - - - - - - - - - - 75.13 PT. SAMINDO RESOURCES TBK - - 59.03 3.24 - - - 4.53 - - - - - - - 66.81 PT. INTAN RESOURCE INDONESIA - - 56.70 - - - - - - - - - - - - 56.70 ST EIP Holdings Inc. - - 51.00 - - - - - - - - 　 - - - 51.00 TWPC (SINGAPORE) PTE. LTD. - - 50.00 - - - - - - - - - - - - 50.00 Renewable Energy Vietnam Pte. Ltd - - 50.00 - - - - - - - - - - - - 50.00 PT. SEA BRIDGE SHIPPING - - 49.00 - - - - - - - - - - - - 49.00 ST INTERNATIONAL VIETNAM LIMITED - - 100.00 - - - - - - - - - - - - 100.00 STI PACIFIC PTE. LTD - - - 100.00 - - - - - - - - - - - 100.00 PT. SIMS JAYA KALTIM - - - - 99.90 0.10 - - - - - - - - - 100.00 PT. TRASINDO MURNI PERKASA - - - - 99.80 - - - - - 　 　 - - - 99.80 PT. SAMINDO UTAMA KALTIM - - - - 99.67 - - - - - - - - - - 99.67 PT. MINTEC ABADI - - - - 99.60 - - - - - - - - - - 99.60 ST AMERICA LLC. - - - - - - 100.00 - - - - - - - - 100.00 TRA VINH WIND POWER COMPANY LIMITED NO.1 - - - - - - - - 99.99 - - - - - - 99.99 Janakuasa Renewables Pte. Ltd - - - - - - - - - 50.00 　 　 - - - 50.00 ST EIP Holdco, LLC - - - - - - - - - - 100.00 - - - - 100.00 Ecotech Tra Vinh Renewable Energy Joint Stock Company - - - - - - - - - - - 98.03 - - - 98.03 ANEMOI US LLC - - - - - - - - - - - - 100.00 - - 100.00 Makambako Energy Limited - - - - - - - - - - - - - 55.00 - 55.00 Tuscan Palace Limited - - 100.00 - - - - - - - - - - - - 100.00 PT. Griya Pancaloka - - - - - - - - - - - - - - 99.92 99.92 IMM STI GLOBAL RENEWABLES FUND - - 83.00 - - - - - - - - - - - - 83.00 (3) 임원 겸직 현황 2023년 3월 31일 현재 당사 임원 중 총 15명이 당사와 계열회사간 겸직을 하고 있으며 자세한 내역은 다음과 같습니다. ㈜삼천리직 위 성 명 겸직 대상 계열회사 계열회사명 직 위 상근/비상근 부회장 이찬의 ㈜삼천리이에스 등기이사 비상근 사장 이은백 SIM, a California Corporation 등기이사 비상근 SAMCHULLY L&C Corporation 등기이사 비상근 부사장 김재식 ㈜에스퓨처스 등기이사 비상근 삼천리열처리㈜ 등기이사 비상근 길형도 삼천리열처리㈜ 등기이사 비상근 금성개발㈜ 감 사 비상근 이태호 삼천리자산운용㈜ 감 사 비상근 전무이사 허정훈 ㈜삼천리이에스 감 사 비상근 삼천리열처리㈜ 감 사 비상근 ㈜삼천리인베스트먼트 감 사 비상근 김태석 ㈜삼천리모터스 감 사 비상근 안산도시개발㈜ 등기이사 비상근 ㈜에스퓨처스 등기이사 비상근 상무이사 김원중 ㈜에스파워 등기이사 비상근 김정태 ㈜휴세스 등기이사 비상근 현운식 ㈜휴세스 등기이사 비상근 최창희 ㈜삼천리이엔지 감 사 비상근 이사 권현명 ㈜신승에너지 감 사 비상근 김진묵 ㈜에스파워 등기이사 비상근 김석규 ㈜에스퓨처스 등기이사 비상근 문봉현 ㈜신승에너지 등기이사 비상근 ㈜에스퓨처스 감 사 비상근 나. 타법인출자 현황 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -99339,91216,000-355,912--------6613,379-92-13,287-1515353,29115,908-369,199 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 자금대여거래 (기준일 : 2023년 3월 31일) (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관계 종류 일자 목적 변동내역 비고 기초 증가 감소 기말 ㈜에스파워(주1) 계열회사 대여금 2023.02.10 차입금 상환 - 50,000 - 50,000 - 합 계 - - - 50,000 - 50,000 - (주1) 상기 대여는 ㈜에스파워의 회사채 상환자금 대여를 목적으로 당사 이사회규정에 의거 2023년 2월 9일 이사회 결의를 통하여 집행되었으며, 이자율은 4.60%임. 나. 담보제공 내역 (기준일 : 2023년 3월 31일) (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관계 종류 일자 내용 거래내역 담보의내용 조건 기초 증가 감소 기말 ㈜휴세스(주1) 계열회사 담보제공 2020.04.24 ㈜휴세스 타인자본 조달 13,899 - - 13,899 당사 ㈜휴세스보유주식 견질제공 ㈜휴세스 타인자본 조달 상환시까지 합 계 - - 13,899 - - 13,899 - - (주1) 2023년 3월 31일 현재 당사는 특수관계자인 ㈜휴세스 타인자본 조달과 관련하여, 대출약정서질권자들인 새마을금고중앙회, 신한생명보험 주식회사 및 정책자금대출기관 질권자인 주식회사 KB국민은행에 당사의 ㈜휴세스 보유주식 5,100,000주를 견질제공하고 있음. 상기 담보제공은 ㈜휴세스의 PF금융약정(리파이낸싱)을 위하여 당사 정관에 의거 2020년 4월 23일 이사회결의를 통하여 집행. 또한 ㈜휴세스에 자금보충이행사유가 발생하는 경우 당사는 부족자금을 제공하기로 하는 약정을 KB국민은행 등과 체결함 다. 지급보증 내역 (기준일 : 2023년 3월 31일) (단위 : 천달러, 백만원) 성명(법인명) 관계 종류 일 자 목 적 거래내역 보증의 내용 조 건 기초 증가 감소 기말 ㈜에스파워(주1) 계열회사 지급보증 2020.02.12 ㈜에스파워의 회사채 500,000 - 180,000 320,000 지급보증 만기일 : 사채 원리금최종상환 시까지 ㈜삼천리모터스(주2) 계열회사 지급보증 2020.09.09 ㈜삼천리모터스의 시설자금대출 12,000 - - 12,000 지급보증 만기일 : 2023.08.10 2021.07.29 ㈜삼천리모터스의 시설자금대출 12,000 - - 12,000 지급보증 만기일 : 2024.07.10 2022.12.10 ㈜삼천리모터스의 일반자금대출 12,000 - - 12,000 지급보증 만기일 : 2023.12.10 2023.03.31 ㈜삼천리모터스의 기업어음 - 10,000 - 10,000 지급보증 만기일 : 2024.03.29 삼천리자산운용㈜(주3) 계열회사 지급보증 2021.10.05 삼천리자산운용㈜의 운전자금대출 4,400 - 4,400 - 지급보증 - SL&C Anaheim, LLC(주4) 계열회사 Standby L/C지급보증 2022.12.21 SL&C Anaheim, LLC의일반자금대출 USD11,000 - - USD11,000 Standby L/C지급보증 만기일 : 2024.01.05 SL&C Palmdale, LLC(주5) 계열회사 Standby L/C지급보증 2022.05.31 SL&C Palmdale, LLC의시설자금대출 USD25,000 - - USD25,000 Standby L/C지급보증 만기일 : 2023.06.10 합 계 원 화 540,400 10,000 184,400 366,000 - - 외 화 USD36,000 - - USD36,000 - - (주1) 상기 회사채 지급보증 500,000백만원은 당사 정관에 의거 2020년 1월 29일 이사회 결의를 통하여 집행됨. 제1-1회 무보증 회사채 180,000백만원은 2023년 2월 12일 상환됨.(주2) 상기 지급보증 46,000백만원은 당사 정관에 의거 각각 2020년 8월 27일, 2020년 12월 9일, 2021년 7월 21일, 2023년 3월 29일 경영위원회 결의를 통하여 집행됨(주3) 상기 지급보증 4,400백만원은 당사 정관에 의거 2020년 10월 5일 경영위원회 결의를 통하여 집행되었으며, 2021년 4월 1일 경영위원회, 2021년 8월 6일 경영위원회, 2022년 3월 31일 경영위원회 결의를통하여 만기일 2023년 4월 5일까지 연장됨. 2023년 3월 21일에 중도 상환함으로써 지급보증 해소됨.(주4) 상기 지급보증 USD11,000,000은 당사 정관에 의거 2020년 12월 11일 경영위원회 결의를 통하여 집행되었으며, 2021년 12월 14일 경영위원회, 2022년 12월 19일 경영위원회 결의를 통하여 만기일 2024년 1월 5일까지 연장됨(주5) 상기 지급보증 USD25,000,000은 당사 정관에 의거 2022년 3월 10일 이사회 결의를 통하여 집행됨 라. 기타 신용공여 등 (기준일 : 2023년 3월 31일) 성명(법인명) 관계 종류 일 자 목 적 보증의 내용 조 건(만기일) ㈜휴세스(주1) 계열회사 자금보충약정 2020.04.24 KB국민은행 등으로부터의 타인자본 조달 ㈜휴세스의 타인자본 조달과 관련하여 자금보충이행사유가 발생하는 경우 자금 보충 의무 원리금최종상환시 ㈜삼천리이에스(주2) 계열회사 건설운영이행보증 2014.02.26 신한은행, KB자산운용과 ㈜삼천리이에스와의 건설 및 운영 의무이행 보증 서남바이오에너지㈜의 PF대출과 관련하여건설 및 운영계약에 따른 제반 의무에 대한 2차 보증(1차 보증 : ㈜삼천리이에스) 의무해지요건 충족시 ㈜신승에너지㈜청주그린에너지(주3) 계열회사 자금보충약정 2020.09.15 KDB산업은행으로부터의 타인자본 조달 ㈜신승에너지, ㈜청주그린에너지의 PF대출과 관련하여 자금보충이행사유가 발생하는 경우 2차 자금 보충 의무(1차 자금보충 : ㈜삼천리이에스) 원리금최종상환시 (주1) 상기 자금보충약정은 당사 정관에 의거 2020년 4월 23일 이사회 결의를 통하여 집행됨(주2) 상기 건설운영 이행보증은 당사 정관에 의거 2014년 2월 26일 경영위원회 결의를 통하여 집행됨(주3) 상기 자금보충약정은 당사 정관에 의거 2020년 9월 14일 이사회 결의를 통하여 집행됨 2. 대주주와의 자산양수도 등 가. 자산양수도 - 해당사항 없음 나. 부동산 임대차 (기준일 : 2023년 3월 31일) (단위 :㎡, 백만원) 성 명(법인명) 관 계 거 래 내 역(백만원) 비 고 구 분 종 류 면적(㎥) 금 액(연) (주)삼천리ENG 계열회사 임대 건물 391 보증금 60 - 임대료 72 - 임차 건물 753 보증금 155 - 임차료 263 - (주)삼천리ES 계열회사 임대 건물 1,131 보증금 174 - 임대료 209 - 삼천리자산운용(주) 계열회사 임대 건물 565 보증금 87 - 임대료 105 - 삼천리인베스트먼트 계열회사 임대 건물 188 보증금 29 임대료 35 (주)에스파워 계열회사 임대 토지 1,485 보증금 - - 임대료 87 - (주)삼천리모터스 계열회사 임대 토지 13,037 보증금 2,000 - 임대료 960 - 합 계 임대 건물 2,275 보증금 350 - 임대료 421 - 토지 14,522 보증금 2,000 임대료 1,047 임차 건물 753 보증금 155 - 임대료 263 - ※ 상기 금액은 1년 기준이며, 1년 미만 계약의 건은 해당 계약 기간 금액을 합산하여 기재※ 임대료 및 임차료에 관리비 제외※ 거래금액 1억원 미만 기재 생략 3. 대주주와의 영업거래 등당사는 공시서류작성기준일까지 최대주주등과 최근사업연도 매출액의 5/100이상의영업거래 해당사항이 없습니다. 기타 세부내용은 'Ⅲ-5. 재무제표에 대한 주석 35. 특수관계자 거래'를 참조하시기 바랍니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건당기말 현재 연결실체와 관련하여 계류 중인 소송사건은 총 4건으로, 연결실체가 피고인 소송사건이 총 2건(소송금액 76,751천원), 원고인 소송사건이 총 2건(소송금액 2,679,722천원)이며 경영진은 동 소송의 최종결과가 연결실체의 재무상태에 미칠 영향을 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2023년 3월 31일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 3매 백지수표 견질제공(주1) 기타(개인) - - - (주1) 2023년 3월 31일 현재 연결실체는 성공불융자와 관련하여 한국에너지공단에 백지수표 3매를 견질로 제공하고 있음 다. 지급보증 현황(1) 연결실체가 타인(특수관계자 제외)에게 제공한 지급보증 내역- 해당사항 없음(2) 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역- 해당사항 없음(3) 연결실체 내 채무보증 내역 (기준일 : 2023년 3월 31일) (단위 : 천달러, 백만원) 성명(법인명) 관계 종류 일 자 목 적 거래내역 보증의 내용 조 건 기초 증가 감소 기말 ㈜에스파워(주1) 계열회사 지급보증 2020.02.12 ㈜에스파워의 회사채 500,000 - 180,000 320,000 지급보증 만기일 : 사채 원리금최종상환 시까지 ㈜삼천리모터스(주2) 계열회사 지급보증 2020.09.09 ㈜삼천리모터스의 시설자금대출 12,000 - - 12,000 지급보증 만기일 : 2023.08.10 2021.07.29 ㈜삼천리모터스의 시설자금대출 12,000 - - 12,000 지급보증 만기일 : 2024.07.10 2022.12.10 ㈜삼천리모터스의 일반자금대출 12,000 - - 12,000 지급보증 만기일 : 2023.12.10 2023.03.31 ㈜삼천리모터스의 기업어음 - 10,000 - 10,000 지급보증 만기일 : 2024.03.29 삼천리자산운용㈜(주3) 계열회사 지급보증 2021.10.05 삼천리자산운용㈜의 운전자금대출 4,400 - 4,400 - 지급보증 - SL&C Anaheim, LLC(주4) 계열회사 Standby L/C지급보증 2022.12.21 SL&C Anaheim, LLC의일반자금대출 USD11,000 - - USD11,000 Standby L/C지급보증 만기일 : 2024.01.05 SL&C Palmdale, LLC(주5) 계열회사 Standby L/C지급보증 2022.05.31 SL&C Palmdale, LLC의시설자금대출 USD25,000 - - USD25,000 Standby L/C지급보증 만기일 : 2023.06.10 합 계 원 화 540,400 10,000 184,400 366,000 - - 외 화 USD36,000 - - USD36,000 - - (주1) 상기 회사채 지급보증 500,000백만원은 당사 정관에 의거 2020년 1월 29일 이사회 결의를 통하여 집행됨. 제1-1회 무보증 회사채 180,000백만원은 2023년 2월 12일 상환됨.(주2) 상기 지급보증 46,000백만원은 당사 정관에 의거 각각 2020년 8월 27일, 2020년 12월 9일, 2021년 7월 21일, 2023년 3월 29일 경영위원회 결의를 통하여 집행됨(주3) 상기 지급보증 4,400백만원은 당사 정관에 의거 2020년 10월 5일 경영위원회 결의를 통하여 집행되었으며, 2021년 4월 1일 경영위원회, 2021년 8월 6일 경영위원회, 2022년 3월 31일 경영위원회 결의를통하여 만기일 2023년 4월 5일까지 연장됨. 2023년 3월 21일에 중도 상환함으로써 지급보증 해소됨.(주4) 상기 지급보증 USD11,000,000은 당사 정관에 의거 2020년 12월 11일 경영위원회 결의를 통하여 집행되었으며, 2021년 12월 14일 경영위원회, 2022년 12월 19일 경영위원회 결의를 통하여 만기일 2024년 1월 5일까지 연장됨(주5) 상기 지급보증 USD25,000,000은 당사 정관에 의거 2022년 3월 10일 이사회 결의를 통하여 집행됨 라. 그 밖의 우발채무 등(1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 약정내용은 다음과 같습니다. (외화단위: USD, 원화단위: 천원) 금융기관 등 약정내역 통화 당기말 전기말 개별한도금액 실행금액 개별한도금액 실행금액 신한은행 등 당좌차월 KRW 23,500,000 - 23,500,000 - 신한은행 등 일반자금대출 KRW 4,550,000 4,550,000 14,550,000 5,550,000 KDB산업은행 등 시설자금대출 KRW 30,074,000 30,074,000 32,558,000 31,316,000 KB국민은행 등 에너지이용합리화자금대출 KRW 23,805,000 23,111,320 23,805,000 23,172,240 신한은행 동반전자방식외담대(1차협력기업) KRW 45,000 - 45,000 - 신한은행 등 어음거래약정 KRW 35,000,000 - 35,000,000 - Bank Of Hope 현지대출 지급보증 USD 1,000,000 - 1,000,000 - KB국민은행 등 PF대출 KRW 170,000,000 165,000,000 170,000,000 165,000,000 비엠더블유파이낸셜서비스코리아 차량구매자금 KRW 73,100,000 23,082,621 73,100,000 19,928,193 KB국민은행 일반운전자금 KRW - - 3,500,000 3,000,000 KDB산업은행 PF대출 KRW 22,000,000 20,281,250 22,000,000 20,625,000 KDB산업은행 PF대출 KRW 38,000,000 36,480,000 38,000,000 37,145,000 (2) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 이행보증보험 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 약정내용 금융기관 등 당기말 전기말 약정한도 현재 보증금액 약정한도 현재 보증금액 계약 하자보증 전문건설공제조합 24,556,394 - 24,556,394 - 이행보증 전 종목, 납세 인허가 보증 서울보증보험 등 143,446,871 81,622,984 100,825,839 51,212,354 하도대지급보증 건설공제조합 170,434,000 34,643,324 170,434,000 30,156,554 선급금보증보험 엔지니어링공제조합 42,453,852 29,647,487 42,453,852 29,432,456 합계 380,891,117 145,913,795 338,270,085 110,801,364 (3) 연결실체는 30개 안전관리대행사와 안전관리 위탁운영계약을 체결하여, 해당 지역의 고객관리, 안전관리, 검침 및 체납관리 등을 수행하도록 하고 이에 대하여 일정률의 대행수수료를 지불하고 있습니다. (4) 당기말 현재 연결실체와 관련하여 계류 중인 소송사건은 총 4건으로, 연결실체가 피고인 소송사건이 총 2건(소송금액 76,751천원), 원고인 소송사건이 총 2건(소송금액 2,679,722천원)이며 경영진은 동 소송의 최종결과가 연결실체의 재무상태에 미칠 영향을 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다.(5) 연결실체는 Marriott International Franchising, L.L.C.와 호텔 프랜차이즈 계약을 체결하고 이에 따른 보수를 지급하고 있습니다. (6) 당기말 현재 연결실체가 보유중인 ㈜에스파워 주식은 상업운전개시일로부터 10년간 한국남동발전㈜이 우선양수할 수 있는 권리를 가지고 있으며 제3자에 대한 양도는 금지되어 있습니다. 마. 신용보강 제공 현황 (단위 : 백만원) 발행회사(SPC) 증권종류 PF 사업장구분 발행일자 발행금액 미상환잔액 신용보강유형 조기상환조항 - - - - - - - - 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 재제현황(1) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황◈ 요약 일자 제재기관 대상자 처벌 또는조치 내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임등 금액 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2019.08.29 금융감독원 삼천리자산운용(주) 기관주의 8백만원 - 「자본시장법」제84조 제4항,「자본시장법 시행령」제86조 - 과태료 납부 완료- 이사회 '금감원 검사결과 제재내용' 보고- 검사결과 조치요구사항 정리보고서 금감원 제출 (2019.11.08) 향후 지적사항이 없도록 주의 삼천리자산운용(주)직원(현직/근속연수 12년4개월) 주의적 경고 - - 「자본시장법」제84조 제4항,「자본시장법 시행령」 제86조 - 인사기록부 기록 및 유지- 이사회 '금감원 검사결과 제재내용' 보고- 검사결과 조치요구사항 정리보고서 금감원 제출 (2019.11.08) 해당자 인사기록카드 기록/유지향후 지적사항이없도록 주의 삼천리자산운용(주)직원(전직/근속연수 6년7개월) 퇴직자위법ㆍ부당사항(주의 상당) 통보 - - 「자본시장법」제85조 제2호,「자본시장법 시행령」제87조 제1항, 제2항,「금융투자업규정」제4-60조 제2항 - 인사기록부 기록 및 유지- 이사회 '금감원 검사결과 제재내용' 보고- 검사결과 조치요구사항 정리보고서 금감원 제출 (2019.11.08) 해당자 인사기록카드 기록/유지향후 지적사항이없도록 주의 삼천리자산운용(주)직원(전직/근속연수 2년4개월) 퇴직자위법ㆍ부당사항(주의 상당) 통보 - - 「자본시장법」제87조 제8항,「자본시장법 시행령」제91조 - 인사기록부 기록 및 유지- 이사회 '금감원 검사결과 제재내용' 보고- 검사결과 조치요구사항 정리보고서 금감원 제출 (2019.11.08) 해당자 인사기록카드 기록/유지향후 지적사항이없도록 주의 ※ 회사 및 임ㆍ직원의 제재현황(퇴임 임ㆍ직원의 회사 재직 당시 위반사항을 포함)을 구분하고, 금전적 제재금액 및 횡령ㆍ배임 등의 금액은 해당사항이 있는 경우에만 기재 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 당사는 상장 또는 공시와 관련하여 한국거래소 및 한국금융투자협회로부터 불성실공시법인 지정을 받은 사실이 없습니다. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항- 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 (1) 회사는 2023년 4월 17일 종속회사인 ㈜삼천리인베스트먼트의 보통주 5,600,000주를 280억원에 취득하였습니다.(2) 회사는 2023년 4월 13일 이사회 결의에 따라, 당기중 만기 도래하는 제20회, 제21-1회 회사채를 차환할 예정입니다. 나. 녹색경영 당사는「저탄소 녹생성장 기본법」 제46조 및 「온실가스 배출권의 할당 및 거래에관한 법 률」제8조 (환경부 고시 제2014-162호)에 따라 배출권 거래제 발전ㆍ에너지업종 할당대상 업체로 지정되었습니다.2022년 사업장별 온실가스배출량 및 에너지사용량은 아래와 같습니다. 사업장명 연간 온실가스배출량(tCO2e) 연간 에너지사용량(TJ) 직접배출(Scope1) 간접배출(Scope2) 총 량 연 료사용량 전 기사용량 스 팀사용량 총 량 삼천리(광명사업장 外) 69,914 3,286 73,196 1,185 67 1 1,250 에스파워 1,785,523 2,123 1,787,646 35,366 45 - 35,411 ※ 사업장 단위 절사 배출량을 업체 단위로 합한 수치로 총량을 산정하므로, 직간접 배출량 및 각 연료, 전기, 스팀 사용량의 합계와 총량은 차이가 있습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) ㈜에스파워2012.01.02경기도 안산시 단원구엠티브이2로 14발전사업935,886의결권의 과반수 소유○ ㈜휴세스 2006.09.01경기도 수원시 권선구서수원로 519집단에너지사업242,990의결권의 과반수 소유○㈜삼천리이에스2001.12.21서울특별시 영등포구국제금융로6길 42에너지솔루션 및엔지니어링 사업148,120의결권의 과반수 소유○㈜삼천리이엔지2002.01.25서울특별시 영등포구국제금융로6길 42가스ㆍ열 배관 공사업및 외식사업 132,327의결권의 과반수 소유○㈜삼천리모터스2016.12.01경기도 군포시당정로27번길 11자동차판매업127,148의결권의 과반수 소유○SIM,a California Corp.2011.05.19 미국 캘리포니아 (840 Roosevelt,2Fl Irvine CA, CA92620) 지주회사75,495의결권의 과반수 소유○㈜신승에너지2013.05.07경기 화성시 매바위로570-10 폐기물 처리업50,140의결권의 과반수 소유XSL&C ANAHEIM, LLC2014.07.29미국 애너하임(2045 S.Harbor BLVD)호텔업46,728의결권의 과반수 소유XSL&C Palmdale, LLC2022.03.07 미국 캘리포니아 (39325 Trade CenterDrive Palmdale, CA) 호텔업44,951의결권의 과반수 소유 XSL&C ONTARIO, LLC2019.01.22미국 캘리포니아 (900 N. Via Piemonte,Ontario, CA)호텔업39,500의결권의 과반수 소유X삼천리자산운용㈜2008.12.30서울특별시 영등포구국제금융로6길 42자산운용업14,746의결권의 과반수 소유X㈜에스퓨처스2022.01.12경기도 오산시독산성로 313투자업9,857의결권의 과반수 소유X㈜청주그린에너지2014.12.01충청북도 청주시 흥덕구덕암로 12번길 37-1스팀판매업9,725의결권의 과반수 소유XSamchully L&CCorporation2012.05.10 미국 캘리포니아 (840 Roosevelt,2Fl Irvine CA, CA92620) 외식업2,511의결권의 과반수 소유X㈜삼천리인베스트먼트2023.03.09서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 42신기술사업금융업-의결권의 과반수 소유X 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 ※ 최근 사업연도말 재무현황은 개별 법인의 별도 재무제표 기준※ 지배관계의 근거 : 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호)※ 주요종속회사 판단기준 : 최근 사업연도말 자산 총액 750억원 이상 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2023년 03월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) 2㈜삼천리118-81-00755유니슨㈜120-81-3089876금성개발㈜621-81-00558동강풍력발전㈜652-87-00267비티에스제1호 사모투자합자회사801-81-01643삼천리열처리㈜134-81-00957삼천리자산운용㈜104-86-18562아네모이 제2호 유한회사587-81-01956안산도시개발㈜134-81-27219영덕풍력발전㈜507-81-05577영덕해파랑풍력발전㈜712-87-01078오미산풍력발전㈜151-86-01408윈앤피㈜220-87-35803육백산풍력발전㈜870-81-00747의령풍력발전㈜608-86-02126㈜아폴로송당441-81-00743㈜가시태양광발전158-81-01063㈜동해임산226-81-36865㈜아폴로당진595-81-00754㈜맑은제주에너지162-87-01050㈜삼천리모터스301-81-44690㈜삼천리이에스107-86-10031㈜삼천리이엔지107-86-11651㈜신승에너지135-86-32549㈜아네모이814-87-01980㈜아이오416-81-89849㈜아폴로491-86-00326㈜에너마인글로벌116-81-16621㈜에스티인터내셔널코퍼레이션120-81-22535㈜에스파워134-86-84627㈜영양풍력발전공사508-81-18740㈜와이즈솔라군산401-81-53617㈜제주오름에너지609-87-00943㈜제주자연에너지588-81-00912㈜찌레본에너지홀딩스284-86-00131㈜찌레본파워홀딩스120-87-49574㈜청주그린에너지301-86-32210㈜아폴로거창815-88-00341㈜휴세스107-86-81725해런솔라㈜279-81-00610㈜아네모이제3호651-88-02110㈜에스퓨처스150-81-02748㈜블루코너120-876-6398비티에스 제2호 사모투자 합자회사325-880-2550신안이쏠라㈜761-870-2574㈜윈드쏠라에너지261-812-6040㈜유에이치파워317-81-49759㈜삼천리인베스트먼트218-81-25746ANEMOI US LLC-Ecotech Tra Vinh Renewable Energy Joint Stock Company-Janakuasa Renewables Pte.Ltd-Makambako Energy Limited-PT. INTAN RESOURCE INDONESIA-PT. MINTEC ABADI-PT. SAMINDO RESOURCES Tbk.-PT. SAMINDO UTAMA KALTIM-PT. SEA BRIDGE SHIPPING-PT. SIMS JAYA KALTIM-PT. STI INDONESIA-PT. TATA HAMPARAN EKA PERSADA-PT. TRASINDO MURNI PERKASA-Renewable Eenergy Vietnam Pte. Ltd-Samchully L&C Corporation-SIM, a California corporation-SL&C ANAHEIM, LLC-SL&C ONTARIO, LLC-SL&C Palmdale, LLC-ST AMERICA, LLC-ST EIP Holdco, LLC-ST EIP Holdings Inc.-ST INTERNATIONAL VIETNAM COMPANY LIMITED-STI Pacific Pte. Ltd-STI USA Corporation-TRA VINH WIND POWER COMPANY LIMITED NO.1-TWPC (SINGAPORE) PTE. LTD.-Tuscan Palace Limited-PT. Griya Pancaloka-IMM STI GLOBAL RENEWABLES FUND- 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 주1) ㈜삼천리인베스트먼트는 ㈜삼천리가23. 3. 9. 100% 지분을 출자하여 설립한 자회사입니다.주2) 상기 법인에 대해 사업자등록번호를 기재하였습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2023년 03월 31일(단위 : 백만원, 천주, %) (기준일 : ) ㈜삼천리이엔지비상장2002.01.24경영참가5,0009,000100.0039,442---9,000100.0039,442132,3273,555㈜휴세스비상장2006.08.31경영참가25,5005,10051.0013,899---5,10051.0013,899242,990-1,811삼천리자산운용㈜비상장2009.03.02경영참가9,0001,600100.003,8492,80014,000-4,400100.0017,84914,746351안산도시개발㈜비상장2009.12.07경영참가52,72325049.9026,211---25049.9026,211287,055-1,266㈜삼천리이에스비상장2011.03.31경영참가12,35012,000100.0045,390---12,000100.0045,390148,120-9,890SIM, a CaliforniaCorporation(주1)비상장2011.05.18경영참가4,3358,415100.0076,139---8,415100.0076,139136,8672,905㈜에스파워비상장2012.01.12경영참가1,00013,77051.00124,982---13,77051.00124,982935,88636,246㈜에스퓨처스비상장2022.01.12경영참가10,0002,000100.0010,000---2,000100.0010,0009,857-105㈜삼천리인베스트먼트비상장2023.03.09경영참가2,000---4002,000-400100.002,000--KNOC FERGHANALTD(주2)비상장2009.06.18단순투자--12.50-----12.50-89,965-7KNOC FERGHANAⅡ LTD(주3)비상장2011.01.01단순투자--15.00-----15.00-46,080-35경기그린에너지㈜비상장2011.11.09단순투자4002,88019.00----2,88019.00-223,806-22,613인천연료전지㈜비상장2018.08.14단순투자1,00094020.004,700---94020.004,700268,681-4,920SAMCHULLYMIDSTREAM 1 LLC(주4)비상장2019.10.28단순투자7,819-5.006,924--92--5.006,832125,790-4,528크로스두나무창업벤처전문사모투자비상장2021.10.18단순투자600-5.841,500----5.841,50025,085-493한국투자2022사모투자합자회사비상장2022.12.20단순투자200-0.26255----0.2625599,126-498--353,291-15,908---369,1992,786,381-3,109 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 (주1) SIM, a California Coporation의 최근 사업연도 총자산과 당기순이익은 SIM, a California Coporation과 그 종속기업의 연결재무제표 금액임(주2) 상기 KNOC FERGHANA LTD는 우즈벡 나망간/추스트 광구 탐사사업을 위해 2009년 6월 18일 설립된 특수목적회사임. 회사의 총자산과 당기순이익은 2022년 1월 1일부터 12개월간의 재무정보를 활용하였고, 총자산은 2022년 12월 31일 서울외국환중개㈜의 매매기준율 1,267.3원으로 환산하였으며, 당기순이익은 2022.1.1~2022.12.31까지 평균환율 1,291.95원으로 환산. 2023.3.16 사업보고서 공시 이후, 감사 후 재무제표 반영으로 당기순이익이 변동됨. (주3) 상기 KNOC FERGHANAⅡ LTD는 우즈벡 서페르가나/취나바드 광구 탐사사업을 위해 설립된 특수목적회사임. 회사의 총자산과 당기순이익은 2022년 1월 1일부터 12개월간의 재무정보를 활용하였고,총자산은 2022년 12월 31일 서울외국환중개㈜의 매매기준율 1,267.3원으로 환산하였으며, 당기순이익은 2022.1.1~2022.12.31까지 평균환율 1,291.95원으로 환산(주4) 상기 SAMCHULLY MIDSTREAM 1 LLC는 미국 Neptune Gas Processing Plant 투자를 위해 설립된 특수목적회사임. 해외법인의 현지 감사 사정으로 인하여 확보할 수 있는 가장 최근의 기말잔액인 2022년의 총자산과 당기순이익을 활용하였고, 총자산은 2022년 12월 31일 서울외국환중개㈜의 매매기준율 1,267.3원으로 환산하였으며, 당기순이익은 2022.1.1~2022.12.31까지 평균환율 1,291.95원으로 환산. '22년 4월 1일, '22년 6월 30일, `22년 9월 29일, 22년 12월 29일, '23년 3월 31일 각 USD 64,895, USD 124,078, USD 202,163, USD 129,198, USD 70,455 만큼 유상 감자 실행함.※ 최근 사업연도말 재무현황은 개별 법인 별도 재무제표 기준 4. 지역냉난방사업자별 열/전기 판매량 ☞ 본문 위치로 이동 1) 지역냉난방사업자별 열 판매량 지역냉난방사업자별 열 판매량.jpg 지역냉난방사업자별 열 판매량 2) 지역냉난방사업자별 전기 판매량 지역냉난방사업자별 전기 판매량.jpg 지역냉난방사업자별 전기 판매량 ※ 출처 : 한국에너지공단 집단에너지사업 편람(2022)※ 상기 자료는 공시서류제출일 현재 게재되어 있는 가장 최근 자료임 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음