Quarterly Report • May 12, 2023
Quarterly Report
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분기보고서 5.0 디와이주식회사 194211-0000472 분 기 보 고 서 (제 46 기 1 분기) 2023년 01월 01일2023년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2023년 05월 12일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 디와이주식회사 대 표 이 사 : 김 진 호 본 점 소 재 지 : 인천광역시 남동구 남동서로 362번길 36(남촌동) (전 화) 032-810-4100 (홈페이지) https://www.dy.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 기 획 실 장 (성 명) 김 영 민 (전 화) 032-810-4100 목 차 I. 회사의 개요 ㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍ 3 II. 사업의 내용 ㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍ 12 III. 재무에 관한 사항 ㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍ 75 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍ 184 V. 회계감사인의 감사의견 등 ㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍ 185 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍ 187 VII. 주주에 관한 사항 ㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍ 192 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍ 196 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍ 200 X. 대주주 등과의 거래내용 ㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍ 203 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍ 207 XII. 상세표 ㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍ 218 【전문가의 확인】 ㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍㆍ 221 【 대표이사 등의 확인 】 확 인 서 우리는 당사의 대표이사 및 신고업무담당이사로서 이 정기보고서의 기재내용에 대해 상당한 주의를 다하여 직접 확인ㆍ검토한 결과, 중요한 기재사항의 기재 또는 표시의 누락이나 허위의 기재 또는 표시가 없고, 이 정기보고서에 표시된 기재 또는 표시사항을 이용하는 자의 중대한 오해를 유발하는 내용이 기재 또는 표시되지 아니하였음을 확인합니다. 또한, 당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제8조의 규정에 따라 내부회계관리제도를 마련하여 운영하고 있음을 확인합니다.(「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제4조에 의한 외부감사대상법인에 한함) 2023. 05. 12. 디 와 이 주 식 회 사 대표이사 김 진 호 (서명) 신고업무담당이사 김 영 민 (서명) (dy) 대표이사 등의 확인.jpg (dy) 대표이사 등의 확인 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)1-1. 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) 1--1112--12713--138 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 (1) 보고서 제출일 현재, 세일전장주식회사가 연결대상 종속회사로 추가됨. 1-2. 연결대상회사의 변동내용 -------- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 나. 회사의 명칭당사의 명칭은『디와이주식회사』이며, 영문으로 DY Corporation으로 표기합니다. 다. 설립일자당사는 1978년 10월 5일 설립되었으며, 1989년 5월 30일 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 라. 본사의 주소 등 - 주 소 : 인천광역시 남동구 남동서로 362번길 36(남촌동) - 전화번호 : 032-810-4100 - 홈페이지 : https://www.dy.co.kr 마. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 바. 주요 사업의 내용당사 및 당사의 종속회사는 지주사업, 산업기계, 자동차부품, 유압기기 등으로 나뉘어지며, 주요 생산품목과 고객은 다음과 같습니다. 사업부문 회사 주요 생산품목 및 용역 주요 고객정보 비고 지주회사 디와이 경영자문 및 컨설팅, 지주사업 계열회사 등 - 산업기계 디와이이노베이트 콘크리트 펌프카, 자동세차기, 크레인, 골프카 등일반기계, 건설기계, 특장차 제조 및 판매업 건설업자, 주유소, 딜러 등 - 자동차부품 디와이오토및 종속회사 자동차용 전장품 등 자동차 부품 제조 및 판매업 현대자동차(주), 기아자동차(주),GM-KOREA(주) 등 - 유압기기 디와이파워및 종속회사 유압실린더 등 유공압기기 및 유공압기계 제조 및 판매업 현대두산인프라코어(주), 현대건설기계(주),GENIE, HITACHI, KOBELCO, CAT 등 - (1) 상세 내용은 동 분기보고서 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조 사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장1989년 05월 30일-- 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 2. 회사의 연혁 가. 회사의 연혁기업분할 이후 당사의 주된 변동내역은 다음과 같습니다. 2014.12.01 기업분할 (존속회사 사명을 디와이주식회사로 변경, 인적분할 신설회사 디와이파워주식회사와 물적분할 신설회사 디와이오토주식회사를 설립)2015.01.15 디와이파워주식회사 한국거래소 유가증권시장 주식상장2015.02.27 디와이오토주식회사가 멕시코법인 DY AUTO MEXICO, S.A. DE C.V. 설립2015.03.26 당사가 디와이파워주식회사에게 DY POWER INDIA Pvt. 지분 100%를 전량 양도2015.04.01 디와이오토주식회사가 주식회사 나누리 설립 디와이오토주식회사가 Dongyang Mechatronics China Co., Ltd. 중경사무소 설립2015.06.08 디와이오토주식회사가 Dongyang Mechatronics Yancheng Co., Ltd. 설립2015.06.29 디와이파워주식회사가 Dongyang Mechatronics China Co., Ltd.로부터 Dongyang Mechatronics Jiangyin Co., Ltd. 지분 13.33% 추가 매입 (지분변경 86.67% → 100%) 2015.10.15 디와이파워주식회사 주식 공개매수 → 디와이파워주식회사 및 해당회사의 종속회사인 Dongyang Mechatronics Jiangyin Co., Ltd.와 DY POWER INDIA Pvt.를 자회사로 추가.2019.04.11 디와이오토주식회사가 디와이씨스 주식회사 출자2020.05.01 기업분할(물적분할 신설회사 디와이이노베이트주식회사 설립) 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동공시대상기간(2019.01.01~2023.03.31) 중 변동이력은 다음과 같습니다. 2023.03.24정기주총사내이사 김법문상근감사 이종관대표이사 김진호사내이사 조병호사외이사 최진영대표이사 김지현(임기만료)상근감사 이창순(임기만료)2021.03.26정기주총사내이사 김진호사외이사 최진영대표이사 김지현사내이사 조병호사외이사 이형모(임기만료)2020.03.27정기주총-상근감사 이창순사내이사 박인철(사임)2019.03.22정기주총대표이사 김지현사외이사 이형모사내이사 조병호대표이사 김용진(사임)사외이사 이근모(사임) 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 (1) 사내이사 조병호는 당사의 최대주주임. 다. 생산설비의 변동 고정자산명 생 산 설 비 명 변동일자 변동내용 비고 기계장치 인버트 DC STOP 용접기 100KVA 2023.01 증설 자동차부품(디와이오토) 에폭시 토출기 2023.01 증설 PALLET CONVEYOR#1 2023.02 증설 PALLET CONVEYOR#2 2023.02 증설 레이저 마킹기 2023.02 증설 공구와기구 열충격 시험기 2023.02 신설 기계장치 도장 설비 개조 2023.01 신설 유압기기(디와이파워) 용접 설비 2023.01 신설 물류 이송 장치 2023.02 신설 조립 라인 물류 장치 2023.02 신설 용접 설비 2023.03 신설 CNC 설비 2023.03 신설 비품 RACK 설치 2023.01 신설 라. 기업분할 2020년 3월 9일 및 2020년 3월 27일 금융감독원 및 한국거래소 전자공시시스템을 통해 공시된 바와 같이, 당사(이하 "분할되는 회사")는 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라서 당사가 영위하는 사업부문 중 물적분할의 방법으로 산업기계 사업부문을 영위하는 “디와이이노베이트주식회사(DY INNOVATE Corporation)”(이하 “분할신설회사”)를 설립하며, 분할사업부문을 제외한 지주사업, 투자, 임대 사업부문은 분할되는 회사가 영위하는 회사분할을 2020년 3월 27일 정기주주총회에서 승인 받았습니다. 이에 당사 정기주주총회에서 승인 받은 분할계획서에 따라, 2020년 5월 1일을 분할기일로 하여 당사의 일체의 적극 ·소극재산과 공법상의 권리 ·의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함)는 분할대상부문에 관한 것이면 해당 분할신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할후존속회사에게 각각 귀속되며, 당사의 분할기일 이전 채무에 대해서는 분할후존속회사와 분할신설회사가 모두 연대하여 책임을 부담합니다. 보다 상세한 사항은 공시내용을 참고하시기 바랍니다. (1) 분할의 목적 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 콘크리트 펌프카, 자동세차기, 크레인, 골프카 등 일반기계, 건설기계, 특장차 제조 및 판매업을 주요사업으로 하는 산업기계 사업부문(이하"분할대상 사업부문"이라 함)의 분리를 통해 지주회사로서 위상과 지주사업의 전문성을 제고하고, 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중하여 기업가치를 극대화함으로써 주주가치를 제고하고자 합니다. 분할대상 사업부문의 전문화를 통하여 급격한 시장환경 및 규제환경 변화에 효과적으로 대응하고, 사업의 특성에 맞는 경영전략 수립과 신속한 의사결정을 통해 핵심사업에의 집중투자를 용이하게 하고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능하게 함으로써 책임경영체제를 확립합니다. (2) 분할의 방법 <물적분할신설회사 : 디와이이노베이트주식회사> 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 분할되는 회사가 설립되는 회사의 발행주식총수를 취득하는 물적분할의 방법으로 분할하며, 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 산업기계 사업부문을 분할하여 물적분할신설회사를 설립하고 물적분할신설회사는 비상장법인으로 합니다. 구분 상호 사업부분 비고 상장여부 분할되는 회사(존속회사) 디와이주식회사 투자, 임대, 지주사업 지주회사 상장 물적분할신설회사 디와이이노베이트주식회사 산업기계 사업회사 비상장 (3) 분할일정 구 분 일 자 분할승인 이사회 결의일 2020. 03. 09 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 2020. 03. 27 분할기일 2020. 05. 01 분할보고총회일 및 창립총회일 2020. 05. 01 분할등기일 2020. 05. 08 (4) 기타 분할에 관한 사항 기타 분할에 관련한 상세사항은 당사가 금융감독원 또는 한국거래소 전자공시시스템을 통해 공시한 주요사항보고서(회사분할결정)(2020.03.09)를 참고하시기 바랍니다. 마. 회사의 업종 또는 주된사업의 변화 당사는 2020년 3월 27일 제42기 정기주주총회에서 승인된 분할계획서에 따라 2020년 5월 1일부터 주업종이 아래와 같이 변경되었습니다. 구분 상호 사업부분 비고 상장여부 분할되는 회사(존속회사) 디와이주식회사 투자, 임대, 지주사업 지주회사 상장 물적분할신설회사 디와이이노베이트주식회사 산업기계 사업회사 비상장 바. 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생(1) 지적재산권(특허권) 및 기타 경영상의 주요계약 등 ※ 상세 내용은 동 분기보고서 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조 3. 자본금 변동사항 공시대상기간(2019.01.01~2023.03.31) 중 자본금 변동추이는 다음과 같습니다. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제46기 1분기(2023.03.31) 제45기(2022.12.31) 제44기(2021.12.31) 제43기(2020.12.31) 제42기(2019.12.31) 보통주 발행주식총수 26,319,633 26,319,633 26,319,633 26,319,633 26,319,633 액면금액 500 500 500 500 500 자본금 13,159,816,500 13,159,816,500 13,159,816,500 13,159,816,500 13,159,816,500 우선주 발행주식총수 - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 기타 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 합계 자본금 13,159,816,500 13,159,816,500 13,159,816,500 13,159,816,500 13,159,816,500 4. 주식의 총수 등 보고기간말 현재 발행할 주식의 총수는 보통주 80,000,000주이며, 현재 발행주식의 총수는 보통주 26,319,633주입니다. 보고기간말 현재 보유중인 자기주식수는 보통주 1,650,442주이며, 유통주식수는 보통주 24,669,191주입니다. 가. 주식의 총수 현황 2023년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주-80,000,000-80,000,000-37,361,341-37,361,341-11,041,708-11,041,708-11,041,708-11,041,708인적분할(2014.12.01)에 따른 디와이파워주식회사 주식으로 분할------------26,319,633-26,319,633-1,650,442-1,650,442-24,669,191-24,669,191- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2023년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주1,650,442---1,650,442--------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주1,650,442---1,650,442-------- 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 공시대상기간(2021.01.01~2023.03.31) 중 당사 자기주식 취득ㆍ처분 이력은 없습니다. 5. 정관에 관한 사항 공시대상기간(2021.01.01~2023.03.31) 중 당사 정관 변경 이력은 다음과 같습니다. 정관 변경 이력 2022.03.25제44기 정기주주총회1-1) 배당기산일 관련 규정 정비1-2) 감사선임시 결의요건 완화 규정 반영2-1) 주주명부 작성 및 비치 규정 신설2-2) 주주명부 폐쇄절차 개정2-3) 사채의 전자등록 제외 관련 규정 정비1) 개정 상법 관련 규정 정비2) 전자증권법 관련 규정 정비 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 당사는 한국채택국제회계기준 적용 기업으로, 비재무사항 연결 대상법인에는 당사와주요종속회사인 디와이파워주식회사, 디와이오토주식회사, 디와이이노베이트주식회사, Dongyang Mechatronics China Co., Ltd., Dongyang Mechatronics Jiangyin Co., Ltd., DY POWER INDIA Pvt., DY AMERICA Inc., DY AUTO INDIA Pvt. 8개 법인을 포함합니다. 사업부문 회사 주요 사업의 내용 비고 지주회사 디와이주식회사 지주회사 및 경영컨설팅 서비스업 - 산업기계 디와이이노베이트주식회사 콘크리트 펌프카, 자동세차기, 카고크레인, 골프카 등일반기계, 건설기계, 특장차 제조 및 판매업 자동차부품 디와이오토주식회사및 종속회사 자동차용 전장품 등 자동차 부품 제조 및 판매업 유압기기 디와이파워주식회사및 종속회사 유압실린더 등 유공압기기 및 유공압기계 제조 및 판매업 1. 사업의 개요 [디와이주식회사] 가. 산업의 특성 및 영업실적 산업의 특성 및 영업실적 지주회사란 주식의 소유를 통하여 국내회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사이며, 어떠한 사업활동도 하지 않고 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된목적으로 합니다. 지주회사는 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 지주회사로의 전환은 기업지배구조의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가 받음으로써 주주의 가치를 높이고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영을 정착시키며, 사업부문별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업역량에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산 등을 추구하기 위함입니다.당사의 2023년 1분기 매출액은 68억원(내수 50억원, 수출 18억원)입니다. [디와이이노베이트주식회사] 가. 산업의 특성 및 영업실적 산업의 특성 및 영업실적 세차기 부문은 차량등록 및 운영 여부, 주유소 투자와 밀접한 연관성을 가지고 있습니다. 따라서 공간적 제약과 설치시 공사를 수반하는 특성이 있어 자금력이 뒷받침 되어야 하는 특성이 있습니다. 또한 유류사업 경기 흐름에도 밀접한 연관성을 가지고 있습니다.특장 부문은 차량과 연관된 장비의 장착을 통해 운송 및 시공, 건설현장등에서 운반기계 및 건설기계등 다용도로 사용이 가능한 제품을 생산합니다. 따라서 이윤 및 가치를 생산하는 자본재적 성격을 가지고 있습니다.골프카 부문은 소득의 증가 및 관광 산업의 성장과 관련성이 높으며, 골프장 산업의 업황에 따라 시장에서 영향을 받는 산업적 특성을 가지고 있습니다.디와이이노베이트주식회사의 2023년 1분기 매출액은 495억원(내수 282억원, 수출 213억원)이며, 유형별로는 제품 446억원, 상품 47억원, 기타 2억원 입니다. [디와이오토주식회사 및 그 종속회사, DY AMERICA] 디와이오토주식회사는 한국채택국제회계기준 적용 기업으로, 비재무사항 연결 대상법인에는 디와이오토주식회사와 주요종속회사 Dongyang Mechatronics China Co., Ltd., DY AUTO INDIA Pvt. 2개 법인과 DY AMERICA Inc.을 포함합니다.디와이오토주식회사 및 주요종속회사, DY AMERICA는 현재 자동차부품 사업을 영위하고 있습니다. 사업부문 주요 사업의 내용 비고 자동차부품 자동차용 전장품 등 자동차 부품 제조 및 판매업 - 가. 산업의 특성 및 영업실적 산업의 특성 및 영업실적 자동차 산업은 광범위한 산업 기반을 전제로 하기 때문에 다른 산업에 비해 전후방 산업 연관 효과가 매우 큽니다. 자동차 산업은 크게 제조, 유통, 운행으로 나눌 수 있습니다. 제조에는 철강, 화학, 비철금속, 전기, 전자, 고무, 유리, 플라스틱 등의 산업과 2만여 개의 부품을 만드는 부품 업체들이 연계되어 있습니다. 유통에는 완성차 업체의 직영 영업소나 대리점, 할부금융, 탁송회사 등이, 운행에는 정비, 부품, 주유, 보험 등의 업종이 연관되어 있습니다.디와이오토주식회사 및 주요종속회사, DY AMERICA의 2023년 1분기 매출액은 1,574억원(내수 510억원, 수출 1,064억원)이며 유형별로는 제품 1,297억원, 상품 277억원 입니다. [디와이파워주식회사 및 그 종속회사] 디와이파워주식회사는 한국채택국제회계기준 적용 기업으로, 비재무사항 연결 대상법인에는 디와이파워주식회사와 주요종속회사인 Dongyang Mechatronics Jiangyin Co., Ltd.와 DY POWER INDIA Pvt. 2개 법인을 포함합니다.디와이파워주식회사 및 주요종속회사는 현재 유압기기 사업을 영위하고 있습니다. 사업부문 주요 사업의 내용 비고 유압기기 유압실린더 등 유공압기기 및 유공압기계 제조 및 판매업 - 가. 산업의 특성 및 영업실적 산업의 특성 및 영업실적 유압기기는 유체의 압력, 유량, 속도, 방향 등의 특성을 이용하여 기계장치의 자동제어, 동력전달 및 힘의 확대를 위한 중요한 기능부품으로서 건설중장비, 공작기계, 수송기계, 특장차 등 여러 분야에 광범위하게 이용되고 있습니다.디와이파워주식회사 및 주요종속회사의 2023년 제10기 1분기 매출액은 1,174억원(내수 390억원, 수출 784억원)이며 유형별로는 제품 1,152억원, 상품 14억원, 기타 8억원 입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 [디와이주식회사] 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 회사 매출유형 품 목 구체적용도 제46기 1분기 제45기 제44기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 지주사업 디와이 기타 지주사업 지주사업 등 6,829 100.0% 13,790 100.0% 11,890 100.0% [디와이이노베이트주식회사] 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 회사 매출유형 품 목 구체적용도 제4기 1분기 제3기 제2기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 산업기계 디와이이노베이트 제품 산업기계 외 건설특수차량,세차기 및 골프카 44,655 90.1% 147,097 76.6% 130,486 85.6% 상품 P/TUBE 외 " 4,695 9.5% 38,016 19.8% 18,045 11.8% 기타 유지보수 외 " 215 0.4% 6,968 3.6% 3,892 2.6% 합 계 49,565 100.0% 192,080 100.0% 152,423 100.0% 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위 : 백만원) 품 목 제4기 1분기 제3기 제2기 산업기계 37 41 39 (1) 산출기준 : 디와이이노베이트주식회사의 제품 분류하에 제품 총 매출액을 제품 총 수량으로 나눈 가격(2) 주요 가격변동원인 : 제품가격 인상/인하, 원자재 가격 변동에 따른 가격 조정, 환율변동과 신기종 추가 반영 [디와이오토주식회사 및 그 종속회사, DY AMERICA] 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 회사 매출유형 품 목 구체적용도 제10기 1분기 제9기 제8기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 자동차부품 디와이오토및 종속회사,DY AMERICA 제품 전장품 외 자동차용 129,640 82.38% 494,908 81.0% 429,861 81.1% 상품 " " 27,709 17.61% 115,785 18.9% 96,850 18.3% 기타 로열티 외 " 20 0.01% 742 0.1% 3,248 0.6% 합 계 157,369 100.00% 611,436 100.0% 529,959 100.0% (1) 디와이오토주식회사 및 해당 주요종속회사, DY AMERICA의 단순 매출 합산금액임. 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위 : 천원) 품목 제10기 1분기 제9기 제8기 자동차용 전장품 10 10 9 (1) 산출기준 : 디와이오토주식회사 및 해당 주요종속회사, DY AMERICA의 제품 분류하에 제품 총 매출액을 제품 총 수량으로 나눈 가격(2) 주요 가격변동원인 : 제품가격 인상/인하, 원자재 가격 변동에 따른 가격 조정, 환율변동과 신기종 추가 반영 [디와이파워주식회사 및 그 종속회사] 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 주요상표등 제10기 1분기 제9기 제8기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 유압기기 제 품 유압실린더 외 굴착기,지게차,고소작업차 등 - 115,257 98.2% 421,244 97.9% 440,181 97.4% 상 품 " " - 1,386 1.2% 6,129 1.4% 7,404 1.6% 기 타 로열티 외 " - 759 0.6% 2,923 0.7% 4,436 1.0% 합 계 - - 117,402 100.0% 430,296 100.0% 452,021 100.0% (1) 디와이파워주식회사 및 주요종속회사의 단순 매출 합산 금액임. 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위 : 천원) 품 목 제10기 1분기 제9기 제8기 건설장비 및 산업차량용 유압실린더 70~13,600 60~9,900 20~9,000 고소작업차용유압실린더 80~8,400 60~8,500 50~7,100 (1) 산출기준 : 디와이파워주식회사 및 주요종속회사의 제품 분류하에 동일 Model 중 판매액 순서대로 선정하여 납품한 금액을 수량으로 나눈 가격(2) 주요 가격변동원인 : 원자재 인상에 따른 가격 조정, 환율변동, 기종변동 및 제품가격 인상/인하 등 3. 원재료 및 생산설비 [디와이주식회사] 가. 설비에 관한 사항 [자산항목 : 토지] (단위 :백만원) 사업부문 회사 소유형태 소재지 구 분[면적(㎡)] 기초장부가액 증감 상각 장부가액 비고(공시지가) 증가 감소 지주회사 디와이 자가(등기) 한국 인천 7,992.6 723 - - - 723 10,191 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업부문 회사 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 증감 상각 장부가액 비고 증가 감소 지주회사 디와이 자가(등기) 한국 인천 공장/사무실 2,825 - - 64 2,761 - 콘도 73 - - 1 72 - 기숙사 393 - - 3 390 - 합 계 3,291 - - 68 3,223 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업부문 회사 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 증감 상각 장부가액 비고 증가 감소 지주회사 디와이 자가 한국 인천 담장 등 287 - - 5 282 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업부문 회사 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 증감 상각 장부가액 비고 증가 감소 지주회사 디와이 자가 한국 인천 - 11 - - 1 10 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업부문 회사 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 증감 상각 장부가액 비고 증가 감소 지주회사 디와이 자가 한국 인천 - - - - - - - 자산항목 : 사용권 자산] (단위 : 백만원) 사업부문 회사 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 증감 상각 장부가액 비고 증가 감소 지주회사 디와이 자가 한국 인천 - 69 - 16 10 43 - [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 사업부문 회사 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 증감 상각 장부가액 비고 증가 감소 지주회사 디와이 자가 한국 인천 - 849 267 - 72 1,044 - (1) 생산설비와 관련한 유형자산 中 건설중인 자산은 제외함. [디와이이노베이트주식회사] 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 회사 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비 고 산업기계 디와이이노베이트 원재료 CHASSIS CRANE, CPT 1,910 현대자동차(주) 메인밸브 CRANE, CPT 900 (주)윤택이엔지, (주)파카한일유압 등 감속기 CRANE 692 (주)대덕기계 스윙베어링 CRANE, CPT 294 (주)신라정밀, LEONESSA C/T 인버터 골프카 283 주식회사 스카이비전 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 품 목 제4기 1분기 제3기 제2기 PUMPING TUBE 650 618 606 BEARING_SWING 466 466 501 REDUCER_UNIT 570 570 546 (1) 산출기준 : 디와이이노베이트주식회사의 원재료의 매입액 중 매입비중이 큰 순서대로 선정하여 당기 매입금액을 매입수량으로 나눈 평균단가(2) 주요 가격변동원인 : 환율변동에 따른 가격 변동 다. 생산능력, 생산실적 및 가동률 (1) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 회사 품 목 사업소 제4기 1분기 제3기 산업기계 디와이이노베이트 CRANE 한국 익산 11,029 35,616 세차기 3,928 16,378 CPT. 4,442 11,434 골프카 6,243 10,594 소 계 25,642 74,022 ※ 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 : 사업부문의 전체제품으로 출고되는 LINE의 표준생산능력을 기준으로 산출함 (단, 인원은 Line별 표준인원을 투입한 것으로 가정하고, 평균가동시간은 Working Calendar상의 공장가동계획을 시간으로 환산하여 적용) ② 산출방법 : 금액 = 가동가능시간 * 시간당 표준 생산금액 (단위 : 백만원) 사업부문 회사 생산라인 시간당생산금액 생 산 능 력 일 간 월 간 1분기 산업기계 디와이이노베이트 CRANE 20.2 178 3,676 11,029 세차기 7.2 63 1,309 3,928 CPT. 8.1 72 1,481 4,442 골프카 11.4 101 2,081 6,243 소 계 414 8,547 25,642 (나) 평균가동시간 (단위 : 시간, 일) 사업부문 회사 생산라인 일간 가동능력 월간 가동능력 제4기 1분기 가동능력 1일 평균 가동시간 월 평균 가동일수 가동일수 가동시간 산업기계 디와이이노베이트 CRANE 외 8.8 21 62 546 (2) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 회사 품 목 사업소 제4기 1분기 제3기 산업기계 디와이이노베이트 CRANE 한국 익산 9,036 32,713 세차기 2,229 10,290 CPT. 3,955 10,914 골프카 6,449 22,215 소 계 21,669 76,132 (3) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업부문 회사 제4기 1분기가동가능시간 제4기 1분기실제가동시간 평균가동률 산업기계 디와이이노베이트 546 582 106.6% 라. 설비에 관한 사항 [자산항목 : 토지] (단위 :백만원) 사업부문 회사 소유형태 소재지 구 분[면적(㎡)] 기초장부가액 증감 상각 장부가액 비고(공시지가) 증가 감소 산업기계 디와이이노베이트 자가(등기) 한국 익산 87,124 4,737 - - - 4,737 9,278 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업부문 회사 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 증감 상각 장부가액 비고 증가 감소 산업기계 디와이이노베이트 자가(등기) 한국 익산 공장/사무실 6,259 - - 91 6,168 - 위험물창고외 109 - - 2 107 - 기숙사 14 - - - 14 - 합 계 6,382 - - 93 6,289 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업부문 회사 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 증감 상각 장부가액 비고 증가 감소 산업기계 디와이이노베이트 자가 한국 익산 조립식담장외 912 510 - 15 897 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업부문 회사 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 증감 상각 장부가액 비고 증가 감소 산업기계 디와이이노베이트 자가 한국 익산 - 3,509 - - 90 3,449 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업부문 회사 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 증감 상각 장부가액 비고 증가 감소 산업기계 디와이이노베이트 자가 한국 익산 - 16 14 - 5 25 - 자산항목 : 사용권 자산] (단위 : 백만원) 사업부문 회사 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 증감 상각 장부가액 비고 증가 감소 산업기계 디와이이노베이트 자가 한국 익산 - 653 144 - 95 702 - [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 사업부문 회사 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 증감 상각 장부가액 비고 증가 감소 산업기계 디와이이노베이트 자가 한국 익산 - 1,040 88 - 73 1,055 - (1) 생산설비와 관련한 유형자산 中 건설중인 자산은 제외함. 마. 중요한 시설투자 계획디와이이노베이트주식회사는 신규공장 건설, 생산설비 증설, 제품 품질 향상 등의 목적으로 시설투자를 계획·진행하고 있으며, 제4기 총 투자액은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 회사 투자기간 투자대상 자산 투자효과 제4기투자 예상액 1분기투자액 산업기계 디와이이노베이트 2023.01 ~ 2023.12 생산설비 외 생산성 향상 2,401 126 [디와이오토주식회사 및 그 종속회사, DY AMERICA] 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 회사 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비 고 자동차부품 디와이오토 및 종속회사, DY AMERICA 원재료 SHAFT 자동차부품용주요자재 4,676 신일기전 외 FRAME 5,644 성형정밀 외 (1) 디와이오토주식회사 및 해당 주요종속회사, DY AMERICA 매입액의 단순 합산금액임. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 품 목 제10기 1분기 제9기 제8기 B/HOLDER ASS'Y (UP) 1 1 1 COMMUTATOR (IQ) 1 1 1 ZAM STATOR (UP) 1 1 1 (1) 산출기준 : 디와이오토주식회사 및 주요종속회사, DY AMERICA의 원재료의 매입액 중 매입비중이 큰 순서대로 선정하여 당기 매입금액을 매입수량으로 나눈 평균 단가(2) 주요 가격변동원인 : 환율 및 원자재 부품가 변동에 따른 가격 변동 다. 생산능력, 생산실적 및 가동률 (1) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 회사 품 목 사업소 제10기 1분기 제9기 자동차부품 디와이오토 및 종속회사, DY AMERICA 전장품 등 한국 인천, 아산, 중국 연대,미국 미시간인도 첸나이 115,294 439,558 (1) 디와이오토주식회사 및 해당 주요종속회사, DY AMERICA 생산능력의 단순 합산금액임. ※ 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 : 사업부문의 전체제품으로 출고되는 LINE의 표준생산능력을 기준으로 산출함 (단, 인원은 Line별 표준인원을 투입한 것으로 가정하고, 평균가동시간은 Working Calendar상의 공장가동계획을 시간으로 환산하여 적용) ② 산출방법 : 금액 = 가동가능시간 * 시간당 표준 생산금액 (단위 : 백만원) 사업부문 회사 생산라인 시간당생산금액 생 산 능 력 일 간 월 간 1분기 자동차부품 디와이오토 및 종속회사,DY AMERICA 전장품 등 180.4 1,830 38,431 115,294 (1) 디와이오토주식회사 및 해당 주요종속회사, DY AMERICA 생산능력의 단순 합산금액임. (나) 평균가동시간 (단위 : 시간, 일) 사업부문 회사 생산라인 일간 가동능력 월간 가동능력 제10기 1분기가동능력 1일 평균 가동시간 월 평균 가동일수 가동일수 가동시간 자동차부품 디와이오토 및종속회사,DY AMERICA 전장품 등 10.1 21 63 639 (2) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 회사 품 목 사업소 제10기 1분기 제9기 자동차부품 디와이오토 및종속회사, DY AMERICA 전장품 등 한국 인천, 아산, 중국 연대,미국 미시간인도 첸나이 103,182 389,451 (1) 디와이오토주식회사 및 해당 주요종속회사, DY AMERICA 생산실적의 단순 합산금액임. (3) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업부문 회사 제10기 1분기가동가능시간 제10기 1분기실제가동시간 평균가동률 자동차부품 디와이오토 및종속회사,DY AMERICA 639 619 96.8% 라. 설비에 관한 사항 [자산항목 : 토지] (단위 :백만원) 사업부문 회사 소유형태 소재지 구 분[면적(㎡)] 기초장부가액 증감 상각 장부가액 비고(공시지가) 증가 감소 자동차부품 디와이오토 및종속회사,DY AMERICA 자가(등기) 한국 아산 39,677 7,880 - - - 7,880 8,316 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업부문 회사 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 증감 상각 장부가액 비고(지방세과세표준) 증가 감소 자동차부품 디와이오토 및종속회사,DY AMERICA 자가(등기) 한국 인천, 아산, 중국 연대,미국 미시간인도 첸나이 공장/사무실 19,967 - - 7,866 12,101 - 기숙사 1,253 - - 526 727 - 합 계 21,220 - - 8,392 12,828 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업부문 회사 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 증감 상각 장부가액 비고 증가 감소 자동차부품 디와이오토 및종속회사,DY AMERICA 자가 한국 인천, 아산, 중국 연대,미국 미시간인도 첸나이 담장외 560 - - 255 305 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업부문 회사 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 증감 상각 장부가액 비고 증가 감소 자동차부품 디와이오토 및종속회사,DY AMERICA 자가 한국 인천, 아산, 중국 연대,미국 미시간인도 첸나이 - 79,723 1,037 - 20,453 60,307 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업부문 회사 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 증감 상각 장부가액 비고 증가 감소 자동차부품 디와이오토 및종속회사,DY AMERICA 자가 한국 인천, 아산, 중국 연대,미국 미시간인도 첸나이 - 130 54 - 21 163 - [자산항목 : 사용권자산] (단위 : 백만원) 사업부문 회사 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 증감 상각 장부가액 비고 증가 감소 자동차부품 디와이오토 및종속회사,DY AMERICA 자가 한국 인천, 아산, 중국 연대,미국 미시간인도 첸나이 - 3,459 146 39 823 2,743 - [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 사업부문 회사 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 증감 상각 장부가액 비고 증가 감소 자동차부품 디와이오토 및종속회사,DY AMERICA 자가 한국 인천, 아산, 중국 연대,미국 미시간인도 첸나이 - 25,816 1,477 215 10,188 16,890 - (1) 생산설비와 관련한 유형자산 中 건설중인 자산은 제외함. 마. 중요한 시설투자 계획 디와이오토주식회사 및 주요종속회사, DY AMERICA는 신규공장 건설, 생산설비 증설, 제품 품질 향상 등의 목적으로 시설투자를 계획·진행하고 있으며, 제10기 총 투자액은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 회사 투자기간 투자대상 자산 투자효과 제10기투자 예상액 1분기투자액 자동차부품 디와이오토 및종속회사,DY AMERICA 2023.01. ~2023.12. 생산설비 외 생산능력 증대 및 신제품 개발 26,997 2,772 (1) 디와이오토주식회사 및 주요종속회사, DY AMERICA 총투자액의 단순 합산금액임. [디와이파워주식회사 및 그 종속회사] 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비 고 유압기기 원재료 TUBE 유압실린더용주요자재 13,193 한특이피 외 주단조 12,103 한국단조 외 MAT/ROD 9,234 휴먼테크 외 (1) 디와이파워주식회사 및 주요종속회사의 매입액의 단순 합산금액임. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 품 목 제10기 1분기 제9기 제8기 TUBE(대형) 4 4 4 MAT/ROD(SM45C) 1 1 1 단 조(SM45C) 2 2 1 (1) 산출기준 : 디와이파워주식회사 및 주요종속회사의 원재료의 매입액 중 매입비중이 큰 순서대로 선정하여 당기의 kg당 평균단가를 표기(2) 주요 가격변동원인 : 원가절감 노력, 원자재 가격 환율변동에 따른 단가조정, 외주화 전환, 재질변경 및 품목 공용화에 따른 단종 등 다. 생산능력, 생산실적 및 가동률 (1) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제10기 1분기 제9기 유압기기 유압실린더 한국 창원중국 강음인도 마하라슈트라 116,786 409,432 (1) 디와이파워주식회사 및 주요종속회사의 생산능력의 단순 합산금액임. ※ 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 : 법인의 전체제품으로 출고되는 LINE의 표준생산능력을 기준으로 산출함. (단, 인원은 Line별 표준인원을 투입한 것으로 가정하고, 평균가동시간은 Working Calendar상의 공장 가동계획을 시간으로 환산하여 적용) ② 산출방법 : 금액 = 가동가능시간 * 시간당 표준 생산금액 (단위 : 백만원) 사업부문 생산라인 시간당생산금액 생 산 능 력 일 간 월 간 제10기 1분기 유압기기 유압실린더 197 1,769 38,929 116,786 (1) 디와이파워주식회사 및 주요종속회사의 생산능력의 단순 합산금액임. (나) 평균가동시간 (단위 : 시간, 일) 사업부문 생산라인 일간 가동능력 월간 가동능력 제10기 1분기 가동능력 1일 평균 가동시간 월 평균 가동일수 가동일수 가동시간 유압기기 유압실린더 9.0 22 66 591 (2) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제10기 1분기 제9기 유압기기 유압실린더 한국 창원중국 강음인도 마하라슈트라 100,941 356,525 (1) 디와이파워주식회사 및 주요종속회사의 생산실적의 단순 합산금액임. (3) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업부문 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 유압기기 591 694 117.3% 라. 설비에 관한 사항 [자산항목 : 토지] (단위 :백만원) 사업부문 소유형태 소재지 면적(㎡) 기초장부가액 (대체)증감 상각 장부가액 비고 증가 감소 유압기기 자가(등기) 한국 창원 70,354 14,063 - - - 14,063 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 증감 상각 장부가액 비고 증가 감소 유압기기 자가(등기) 한국 창원중국 강음인도 마하라수트라 공장/사무실 27,740 - - -211 27,951 - 기숙사 192 - - -6 198 - 소 계 27,932 - - -217 28,149 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 증감 상각 장부가액 비고 증가 감소 유압기기 자가 한국 창원중국 강음인도 마하라수트라 담장외 4,704 - - 63 4,641 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 증감 상각 장부가액 비고 증가 감소 유압기기 자가 한국 창원중국 강음인도 마하라수트라 - 54,205 2,731 - 1,001 55,935 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 증감 상각 장부가액 비고 증가 감소 유압기기 자가 한국 창원중국 강음인도 마하라수트라 - 127 - - 7 120 - [자산항목 : 사용권 자산] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 증감 상각 장부가액 비고 증가 감소 유압기기 자가 한국 창원중국 강음인도 마하라수트라 - 3,352 423 13 120 3,642 - [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 소재지 구 분 기초장부가액 증감 상각 장부가액 비고 증가 감소 유압기기 자가 한국 창원중국 강음인도 마하라수트라 - 3,278 230 - 207 3,301 - (1) 생산설비와 관련한 유형자산 中 건설중인 자산은 제외함. 마. 중요한 시설투자 계획디와이파워주식회사 및 주요종속회사는 신규공장 건설, 생산설비 증설, 제품 품질 향상 등의 목적으로 시설투자를 계획, 진행하고 있으며, 제10기 총 투자액은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 투자기간 투자대상 자산 투자효과 제10기투자 예상액 1분기투자액 유압기기 2023.01.~2023.12. 생산설비 외 생산능력 증대 및 신제품 개발 13,386 2,854 (1) 디와이파워주식회사 및 주요종속회사의 투자항목중 자본적 투자액의 단순 합산금액임. 4. 매출 및 수주상황 [디와이주식회사] 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 회사 매출유형 품 목 제46기 1분기 제45기 제44기 지주회사 디와이 기타 지주사업 수 출 1,783 1,659 1,726 내 수 5,046 12,131 10,164 합 계 6,829 13,790 11,890 (1) 내수 : 국내판매금액 수출 : 직수출과 LOCAL수출의 합산 금액임.(2) 제45기(전기) 및 제44기(전전기) 매출은 K-IFRS 1115호에 따라 작성됨. [디와이이노베이트주식회사] 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 회사 매출유형 품 목 제4기 1분기 제3기 제2기 산업기계 디와이이노베이트 제품외 CRANE 수 출 13,548 31,448 18,402 내 수 10,033 73,221 51,047 합 계 23,581 104,669 69,449 세차기 수 출 - - - 내 수 3,373 17,792 20,651 합 계 3,373 17,792 20,651 CPT. 수 출 6,117 19,256 14,631 내 수 3,030 4,535 2,398 합 계 9,147 23,791 17,029 골프카 수 출 1,128 3,533 2,226 내 수 7,426 25,807 21,130 합 계 8,554 29,340 23,356 PUMPINGTUBE 외 수 출 548 985 2,350 내 수 4,362 15,503 19,589 합 계 4,910 16,488 21,939 합 계 수 출 21,341 55,222 37,609 내 수 28,224 136,858 114,814 합 계 49,565 192,080 152,423 (1) 내수 : 국내판매금액 수출 : 직수출과 LOCAL수출의 합산 금액임.(2) 제3기(전기) 및 제2기(전전기) 매출은 K-IFRS 1115호에 따라 작성됨. 나. 중요한 판매경로, 방법 및 전략 등 (1) 판매조직 dy innovate 판매조직도_20230331.jpg dy innovate 판매조직도_20230331 (2) 판매경로 (단위 : 백만원) 구 분 직 판 대리점,도매상 수 출 기 타 합 계 매 출 액 7,734 20,490 21,341 - 49,565 비 중(%) 15.6% 41.3% 43.1% - 100.0% (1) 직판 : 직매점 포함(2) 수출 : 직수출/LOCAL수출 금액임. (3) 판매방법 및 조건 사업부문 회사 판 매 방 법 대금 회수 조건 부대비용의 부담방법 산업기계 디와이이노베이트 직판/대리점 현금/할부금융/전자어음 고객부담원칙 (4) 판매전략 ■ 산업기계 세차기 부문은 제품 판매 포트폴리오를 개선하여 수익성을 확보하고, 다변화되는 시장환경에 대응하는 적절한 진출 전략을 통해 신규시장에 진입할 계획입니다. 품질 및 A/S역량 강화를 위해 차별화된 관리시스템을 이용한 빅데이터 구축으로 A/S대응을 강화하는 한편, 고객 서비스 강화를 통한 고객만족을 실현하고, 해외 AS네트웍 구축으로 수출시장에 진입할 계획입니다.특장 부문은 제품 라인업 확대와 시장 경쟁력 제고로 점유율을 확대하고 또한 판매 네트워크를 정비하여 판매를 활성화 하고, 사업효율성을 제고해 나가겠습니다. 수출 부문에서는 우크라이나 전쟁과 이에 따른 불안정한 세계 정세 속에서 적절한 전략수립을 통해 판매를 확대할 계획입니다. 북미에서는 중소형 고객에 대한 영업활동 확대와 기존 고객에 대한 서비스 활동 강화를 통하여 시장에서 점유율을 확대할 계획입니다.골프카 부문은 고객의 다양한 요구에 능동적으로 대처하여 제품 및 브랜드에 대한 호감과 신뢰를 제고하고, 이를 바탕으로 고객 지향적 제품을 제공함으로써 시장을 주도해 나가겠습니다. 수출은 품질 및 서비스 개선과 라인업 확대를 통해 일본시장에서 점유율을 확대하고, 신제품을 통한 미국시장 개척을 성공적으로 안착시켜 해외시장으로 사업영역을 확대할 계획입니다. [디와이오토주식회사 및 그 종속회사, DY AMERICA] 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 회사 매출유형 품 목 제10기 1분기 제9기 제8기 자동차부품 디와이오토 및종속회사,DY AMERICA 제품외 전장품 등 수 출 106,358 449,679 402,798 내 수 51,011 161,757 127,161 합 계 157,369 611,436 529,959 (1) 디와이오토주식회사 및 주요종속회사, DY AMERICA의 단순 매출 합산금액임.(2) 내수 : 한국법인의 국내판매금액 수출 : 한국법인의 직수출과 LOCAL수출의 합산 + 해외법인 내수/수출을 모두 포함한 금액임.(3) 제9기(전기) 및 제8기(전전기) 매출은 K-IFRS 1115호에 따라 작성됨. 나. 중요한 판매경로, 방법 및 전략 등 (1) 판매조직 (가) 디와이오토주식회사 dy auto 판매조직도_20230331.jpg dy auto 판매조직도_20230331 (나) Dongyang Mechatronics China Co., Ltd. 중국법인 판매조직도_20230331.jpg 중국법인 판매조직도_20230331 (다) DY AUTO INDIA Pvt. 인도법인 판매조직도_20230331.jpg 인도법인 판매조직도_20230331 (라) DY AMERICA Inc. 미국법인 판매조직도_20230331.jpg 미국법인 판매조직도_20230331 (2) 판매경로 (단위 : 백만원) 구 분 직 판 대리점,도매상 수 출 기 타 합 계 매 출 액 51,011 - 106,359 - 157,369 비 중(%) 32.4% 0.0% 67.6% 0.0% 100.0% (1) 직판 : 직매점 포함 수출 : 한국법인 직수출/LOCAL수출 + 해외법인 매출을 모두 포함한 금액임. (3) 판매방법 및 조건 사 업 부 문 회사 판 매 방 법 대금 회수 조건 부대비용의 부담방법 자동차부품 디와이오토 및종속회사,DY AMERICA 납품 전자어음, 현금 자사 (4) 판매전략 ■ 자동차부품 (디와이오토주식회사 판매전략)1. 글로벌 경쟁력 강화 - R&D 역량 강화 (북미/중국) - 해외 법인 영업/제조 경쟁력 강화 - 가격 경쟁력 확보 - 집중 고객군 매출 확대2. 제품 경쟁력 강화 - 신제품 고객 승인 - 신제품 개발을 통한 매출 시장 확대 - 제품 원가 경쟁력 확보 - 신규수주 확대를 통한 제조원가 경쟁력 확보 (Dongyang Mechatronics China Co., Ltd. 판매전략)1. 신규거래 업체 개발2. 신제품 개발3. 중국형 제품 개발4. 고객만족도 제고 (DY AUTO INDIA Pvt. 판매전략)1. 판매단가 인상(전기종/연동제 적용)2. 신규 고객 발굴 및 수출 확대를 통한 지속적인 매출 성장 (DY AMERICA Inc. 판매전략) 1. 신규 수주 확대 및 신규 수주제품 적정 수익성 확보 2. 부품 현지화 및 가격 경쟁력 확보3. 생산성 향상 및 제반경비 최적화 [디와이파워주식회사 및 그 종속회사] 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제10기 1분기 제9기 제8기 유압기기 제품외 유압실린더 수 출 78,361 303,851 338,153 내 수 39,041 126,445 113,868 합 계 117,402 430,296 452,021 (1) 디와이파워주식회사 및 주요종속회사의 단순 매출 합산 금액임.(2) 내수 : 한국법인의 국내 판매금액 수출 : 한국법인의 직수출과 LOCAL수출의 합산 + 해외법인 내수/수출을 모두 포함한 금액임.(3) 제9기(전기) 및 제8기(전전기) 매출은 K-IFRS 1115호에 따라 작성됨. 나. 중요한 판매경로, 방법 및 전략 등 (1) 판매조직 판매조직.jpg 판매조직 (2) 판매경로 (단위 : 백만원) 구 분 직 판 대리점,도매상 수 출 기 타 합 계 매 출 액 39,041 - 78,361 - 117,402 비 중(%) 33.3% - 66.7% - 100.0% (1) 직판 : 직매점 포함(2) 수출 : 한국법인 직수출/LOCAL수출 + 해외법인 매출을 모두 포함한 금액임.(3) 디와이파워주식회사 및 주요종속회사의 단순 매출 합산금액임. (3) 판매방법 및 조건 사 업 부 문 판 매 방 법 대금 회수 조건 부대비용의 부담방법 유압기기 납 품 전자어음 , 현 금 자 사 (4) 판매전략 ■ 디와이파워 판매전략 1. 기존 바이어 - 관계 강화 : GLOBAL PLANT 유연한 활용 및 QCDTS 경쟁력 강화를 통한 기존 비즈니스의 유지 및 확대 - 원자재 가격 변동에 따른 수익성 확보 및 환율 변동에 따른 거래통화 다변화 노력 - 전문화 : 수익성 높고 당사 라인에 적합한 아이템 적극 공략 2. 신규 바이어 - 북미, 유럽, 일본 등 주요 건기 업체 굴착기 실린더시장 공략 - 고소작업차, 텔레핸들러, 크레인 등에 사용되는 실린더시장 공략 - 지게차용, 휠로더 등 기타 실린더시장 공략■ Dongyang Mechatronics Jiangyin Co., Ltd. 판매전략 1. 기존 바이어 - 안정적 공급을 통한 물량 확보 및 고객의 구매 다원화시 주요 공급업체로의 공급 - Q.C.D.T.S. 경쟁력 강화 - 고소작업차 실린더 시장에 대한 원활한 공급 대응 2. 신규 바이어 - 중국시장에서 시장점유율을 확대하고 있는 로컬업체에 대한 적극적인 영업활동 - 중국시장 외 고객사 해외공장에 판매하는 수출시장 공략 - 신규 AWP 고객 중점 개발■ DY POWER INDIA Pvt. 판매전략 - 인도내 4대 Major 고객(Sany, Liugong) 확보 및 기존 고객 판매물량 확대 - 신규 고객 비지니스 확대(CAT, DOOSAN Bobcat) - Q.C.D.T.S. 경쟁력 조기확보 5. 위험관리 및 파생거래 [디와이주식회사] 당사의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다. 가. 시장위험 (1) 외화위험 관리 당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약 등을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다. (2) 이자율변동위험 관리 당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율 변동위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 나. 신용위험 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. 신용위험은 경영진에 의하여 매년 검토되고 승인된 거래한도에 의하여 통제됩니다.보고기간말 현재 당사가 보유하고 있는 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출금액은 다음과 같습니다. (단위: USD천, 백만원) 구 분 당분기말 전기말 금융보증계약 USD 25,140 USD 25,140 KRW 16,000 KRW 5,000 다. 유동성위험 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 이사회에 있으며, 이사회는 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리를 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립합니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. ※ 유동성 및 이자율위험 관련 내역다음 표는 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 비파생금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 이자의 현금흐름이 변동이자율에 근거하는 경우, 할인되지 않은 현금흐름은 보고기간말 현재의 수익률곡선에 근거하여 도출되었습니다. 계약상 만기는 당사가지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 1~6개월 7개월~1년 1~5년 합 계 비파생상품 매입채무및기타채무 884 - - 884 리스부채 16 8 20 44 기타금융부채(주) 54 26 15 95 합 계 954 34 35 1,023 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 1~6개월 6개월~1년 1~5년 합 계 비파생상품 매입채무및기타채무 1,124 - - 1,124 리스부채 23 14 33 71 기타금융부채(주) 55 35 21 112 합 계 1,202 50 55 1,308 라. 자본위험 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 최소화하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.보고기간말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 4,961 2,358 자 본 213,712 212,315 부채비율 2.32% 1.11% [디와이이노베이트주식회사] 디와이이노베이트주식회사의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 디와이이노베이트주식회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다. 가. 시장위험 (1) 외화위험 관리 디와이이노베이트주식회사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약 등을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다. (2) 이자율변동위험 관리 디와이이노베이트주식회사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 디와이이노베이트주식회사는 이자율변동위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 디와이이노베이트주식회사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 나. 신용위험 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. 디와이이노베이트주식회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 디와이이노베이트주식회사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 신용위험은 경영진에 의하여 매년 검토되고 승인된 거래한도에 의하여 통제됩니다.보고기간말 현재 디와이이노베이트주식회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 비고 대출약정 12,000 12,000 무역금융 15,000 15,000 운전자금 다. 유동성위험 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 디와이이노베이트주식회사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 디와이이노베이트주식회사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. ※ 유동성 및 이자율위험 관련 내역다음 표는 디와이이노베이트주식회사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 디와이이노베이트주식회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었고, 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 이자의 현금흐름이 변동이자율에 근거하는 경우, 할인되지 않은 현금흐름은 보고기간말 현재의 수익률곡선에 근거하여 도출되었습니다. 계약상 만기는 디와이이노베이트주식회사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 가중평균유효이자율 6개월 6개월~1년 1~5년 5년 이상 합계 변동금리부 부채 4.60% 2,069 2,045 0 0 4,114 고정금리부 부채 3.03% 8,115 3,064 0 0 11,180 합 계 10,184 5,110 0 0 15,294 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 가중평균유효이자율 6개월 6개월~1년 1~5년 5년 이상 합계 변동금리부 부채 4.83% 2,097 52 2,026 0 4,175 고정금리부 부채 2.52% 11,099 0 0 0 11,099 합 계 13,196 52 2,026 0 15,274 다음 표는 디와이이노베이트주식회사가 보유하고 있는 비파생금융자산의 예상만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 해당 자산에서 발생한 이자를 포함하여 금융자산의 할인되지 않은 계약 상 만기금액에 기초하여 작성되었습니다. 디와이이노베이트주식회사는 순자산 및 순부채 기준으로 유동성을 관리하기 때문에 디와이이노베이트주식회사의 유동성위험관리를 이해하기 위하여 비파생금융자산에 대한 정보를 포함시킬 필요가 있습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 가중평균유효이자율 1개월미만 1~3개월 3개월~1년 1~5년 5년 이상 합계 고정금리부 자산 - - - - - - - (전기말) (단위: 백만원) 구 분 가중평균유효이자율 1개월미만 1~3개월 3개월~1년 1~5년 5년 이상 합 계 고정금리부 자산 - - - - - - - 다음 표는 파생금융상품의 유동성 분석내역을 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 차액결제되는 파생금융상품의 경우 할인되지 않은 계약상 순현금유입 및 순현금유출에 기초하였으며, 총액결제되는 파생상품의 경우 할인되지 않은 총현금유입 및 총현금유출에 기초하여 작성되었습니다. 수취금액이나 지급금액이 확정되지 않은 경우에는 보고기간 종료일 현재 및 전기말 수익률곡선에 기초한 추정이자율을 사용하였습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 1개월 미만 1~3개월 3개월~1년 1~5년 총액결제 통화선도계약 유입 - - - - 유출 - - - - 계 - - - - (전기말) (단위: 백만원) 구 분 1개월 미만 1~3개월 3개월~1년 1~5년 총액결제 통화선도계약 유입 - - - - 유출 - - - - 계 - - - - 라. 자본위험 디와이이노베이트주식회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 최소화하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.디와이이노베이트주식회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.보고기간말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 39,869 39,745 자 본 51,260 50,463 부채비율 77.78% 78.76% 마. 파생상품 및 계약에 관한 내용 디와이이노베이트주식회사의 외화자산 및 부채의 환율변동 위험을 회피하기 위해 통화선도계약을 체결하고 있으며, 보고기간말 현재 미결제된 통화선도계약 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천USD) 구 분 계약처 매도계약금액 약정환율(원) 계약만기일 USD - - - - 바. 파생상품으로 발생한 이익 및 손실상황에 관한 내용 파생상품계약과 관련한 회계처리는 한국채택국제회계기준에 따라 당기손익인식금융상품으로 지정되었으며, 모든 파생상품의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.보고기간말 현재 파생금융자산 및 부채의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 유동성 파생금융자산 및 부채 통화선도계약 - - - - 비유동성 파생금융자산 및 부채 통화선도계약 - - - - 합 계 - - - - 사. 계약기간 만료일에 예상되는 손익구조 디와이이노베이트주식회사는 USD 통화선도매도계약을 체결하고 있으며, 동 파생상품은 향후 환율 변동에 따라 계약환율보다 시장환율이 하락시 이익, 상승시 손실을 보는 구조를 가지고 있습니다. 한편, 보고기간말 동 파생상품에 대한공정가액은 월말 매매기준율을 기초로 거래은행에서 제공한 평가 내역을 이용하였으며, 평가손익은 당기손익으로 계상하였습니다. 보고기간말 현재 만기 미도래 파생상품의 환율 변동에 따른 예상 손익구조는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 1,150원 1,200원 1,250원 1,300원 1,350원 1,400원 USD 선물환 - - - - - (1) 위 시나리오에 기재된 환율은 선물환 마진과 현재가치할인율이 반영되지 않았음.(2) 평가기준환율은 2023.03.31일 매매기준율인 1,303.80원/USD을 적용함. [디와이오토주식회사 및 그 종속회사, DY AMERICA] 디와이오토주식회사의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 디와이오토주식회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 가. 시장위험(1) 외화위험 관리 디와이오토주식회사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약 등을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다. (2) 이자율변동위험 관리 디와이오토주식회사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 디와이오토주식회사는 이자율변동위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 디와이오토주식회사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 나. 신용위험 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. 디와이오토주식회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 디와이오토주식회사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 신용위험은 경영진에 의하여 매년 검토되고 승인된 거래한도에 의하여 통제됩니다.보고기간말 현재 디와이오토주식회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: USD천, INR천, EUR천, 백만원) 구 분 당분기말 전기말 금융보증계약 USD 4,680 USD 8,280 INR 744,000 INR 744,000 EUR 3,600 EUR 3,600 KRW 3,680 KRW 3,680 이행보증계약 KRW 1,133 KRW 1,133 대출약정 KRW 83,125 KRW 83,550 다. 유동성위험 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 디와이오토주식회사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 디와이오토주식회사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. ※ 유동성 및 이자율위험 관련 내역다음 표는 디와이오토주식회사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 디와이오토주식회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었고, 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 이자의 현금흐름이 변동이자율에 근거하는 경우, 할인되지 않은 현금흐름은 보고기간말 현재의 수익률곡선에 근거하여 도출되었습니다. 계약상 만기는 디와이오토주식회사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 가중평균유효이자율 6개월 6개월~1년 1~5년 5년 이상 합계 변동금리부 부채 4.93% 15,414 10,243 - - 25,657 고정금리부 부채 4.83% 12,395 31,962 629 - 44,986 합 계 - 27,809 42,205 629 - 70,643 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 가중평균유효이자율 6개월 6개월~1년 1~5년 5년 이상 합계 변동금리부 부채 5.15% 35,046 0 - - 35,046 고정금리부 부채 2.75% 31,772 1,277 - - 34,309 합 계 - 66,818 1,277 - - 69,355 다음 표는 디와이오토주식회사가 보유하고 있는 비파생금융자산의 예상만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 해당 자산에서 발생한 이자를 포함하여 금융자산의 할인되지 않은 계약 상 만기금액에 기초하여 작성되었습니다. 디와이오토주식회사는 순자산 및 순부채 기준으로 유동성을 관리하기 때문에 디와이오토주식회사의 유동성위험관리를 이해하기 위하여 비파생금융자산에 대한 정보를 포함시킬 필요가 있습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 가중평균유효이자율 1개월미만 1~3개월 3개월~1년 1~5년 5년 이상 합계 고정금리부 자산 3.50% 6,019 - - - - 6,019 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 가중평균유효이자율 1개월미만 1~3개월 3개월~1년 1~5년 5년 이상 합 계 고정금리부 자산 3.83% 10,034 - - - - 10,034 다음 표는 파생금융상품의 유동성 분석내역을 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 차액결제되는 파생금융상품의 경우 할인되지 않은 계약상 순현금유입 및 순현금유출에 기초하였으며, 총액결제되는 파생상품의 경우 할인되지 않은 총현금유입 및 총현금유출에 기초하여 작성되었습니다. 수취금액이나 지급금액이 확정되지 않은 경우에는 보고기간 종료일 현재 및 전기말 수익률곡선에 기초한 추정이자율을 사용하였습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 1개월 미만 1~3개월 3개월~1년 1~5년 총액결제 통화선도계약 유입 3,641 7,226 23,904 - 유출 -3,781 -7,432 -24,120 - 계 -140 -205 -216 - (전기말) (단위: 백만원) 구 분 1개월 미만 1~3개월 3개월~1년 1~5년 총액결제 통화선도계약 유입 2,469 5,572 24,645 - 유출 -2,535 -5,703 -24,079 - 계 -65 -131 566 - 라. 자본위험 디와이오토주식회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 디와이오토주식회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며, 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 129,094 133,725 자 본 120,167 122,939 부채비율 107.43% 108.77% 마. 파생상품 및 계약에 관한 내용 디와이오토주식회사는 외화자산 및 부채의 환율변동 위험을 회피하기 위해 통화선도계약을 체결하고 있으며, 보고기간말 현재 미결제된 통화선도계약 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천USD) 구 분 계약처 매도계약금액 계약만기 약정환율(원) USD 국민은행 300 2023.04 1,210.50~1,418.10 우리은행 2,600 2023.04 국민은행 2,800 2023.05 우리은행 2,900 2023.06 국민은행 3,400 2023.08 우리은행 2,500 2023.08 국민은행 800 2023.09 우리은행 2,100 2023.09 국민은행 1,100 2023.10 우리은행 600 2023.10 국민은행 2,300 2023.12 우리은행 1,200 2023.12 국민은행 2,200 2024.02 우리은행 1,100 2024.02 국민은행 800 2024.03 우리은행 400 2024.03 계 27,100 - 바. 파생상품으로 발생한 이익 및 손실상황에 관한 내용 파생상품계약과 관련한 회계처리는 한국채택국제회계기준에 따라 당기손익인식금융상품으로 지정되었으며, 모든 파생상품의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.보고기간말 현재 파생금융자산 및 부채의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 유동성 파생금융자산 및 부채 통화선도계약 472 730 971 404 비유동성 파생금융자산 및 부채 통화선도계약 - - - - 합 계 472 730 971 404 사. 계약기간 만료일에 예상되는 손익구조 디와이오토주식회사는 USD 통화선도매도계약을 체결하고 있으며, 동 파생상품은 향후 환율 변동에 따라 계약환율보다 시장환율이 하락시 이익, 상승시 손실을 보는 구조를 가지고 있습니다. 한편, 보고기간말 동 파생상품에 대한 공정가액은 월말 매매기준율을 기초로 거래은행에서 제공한 평가 내역을 이용하였으며, 평가손익은 당기손익으로 계상하였습니다. 보고기간말 현재 만기 미도래 파생상품의 환율 변동에 따른 예상 손익구조는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 1,150원 1,200원 1,250원 1,300원 1,350원 1,400원 USD 선물환 3,606 2,251 896 -459 -1,814 -3,169 (1) 위 시나리오에 기재된 환율은 선물환 마진과 현재가치할인율이 반영되지 않았음.(2) 평가기준환율은 2023.03.31일 매매기준율인 1,303.80원/USD을 적용함. [디와이파워주식회사 및 그 종속회사] 디와이파워주식회사 및 주요종속회사가 노출된 시장위험은 환율변동에 따른 위험으로서 해외고객 등과의 무역거래에서 발생하는 외화수금이 원자재 수입에 의한 외화지출보다 많은 현금흐름을 가지고 있으므로 환율변동에 따른 환리스크가 주요위험이라 할 수 있습니다. 디와이파워주식회사 및 주요종속회사는 불확실한 시장위험을 최소화하여 재무구조의 건전성 및 경영의 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있으며, 디와이파워주식회사 및 주요종속회사가 노출된 환율변동에 따른 위험에 대해 수입대금의 결제는 외화유입자금과 외화지급자금을 일치시키는 Matching방식으로 환위험을 제거하고 있습니다. 미래 Cash Flow의 환변동 리스크 헷지를 통해 원가방어 및 경영이익 확보를 하고 있으며, 미래 외화 Net Position 월별 수급 추정 후 월별 헷지 금액을 산정하고 있습니다. 외환위험 관련 파생 상품계약은 연간 디와이파워주식회사 및 주요종속회사에서 발생하는 순외화현금흐름(외화수금-외화지출) 예상액의 50%이내로 한정하여 안정적으로 운영하도록 하고 있습니다. 가. 시장위험 디와이파워주식회사 및 주요종속회사는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서 이자율과 외화위험을 관리하기 위해 다음을 포함한 파생상품계약을 체결하고 있습니다. (1) 외환위험 관리 디와이파워주식회사 및 주요종속회사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다. (2) 이자율변동위험 관리 디와이파워주식회사 및 주요종속회사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 디와이파워주식회사 및 주요종속회사는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 디와이파워주식회사 및 주요종속회사의 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 및 전기말 파생상품 및 비파생상품의 이자율 위험노출에 근거하여 수행되었습니다. 변동금리부 부채의 경우 보고기간 종료일 현재 및 전기말의 잔액이 보고기간 전체에 대하여 동일하다고 가정하여 민감도 분석을 수행하였습니다. 이자율위험을 주요 경영진에게 내부적으로 보고하는 경우 50 basis point (bp) 증감이 사용되고 있으며, 이는 합리적으로 발생가능한 이자율 변동치에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 만약 기타 변수가 일정하고 이자율이 현재보다 50 bp 높거나 낮은 경우 보고기간 종료일 현재 및 전년동기의 당기순이익은 10백만원 감소/증가(전년동기 21백만원 감소/증가) 할 것이며 이는 주로 변동금리부 차입금의 이자율 변동위험 때문입니다. 나. 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 디와이파워주식회사 및 주요종속회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 디와이파워주식회사 및 주요종속회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 디와이파워주식회사 및 주요종속회사는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 당사 및 당사의 종속회사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 디와이파워주식회사 및 주요종속회사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 신용위험은 경영진에 의하여 매년 검토되고 승인된 거래한도에 의하여 통제됩니다. 매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 및 전기말 디와이파워주식회사 및 주요종속회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 금융보증계약 20,239 19,642 대출약정 74,921 73,529 다. 유동성위험 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 디와이파워주식회사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 디와이파워주식회사 및 주요종속회사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. ※ 유동성 및 이자율위험 관련 내역 다음 표는 디와이파워주식회사 및 주요종속회사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 디와이파워주식회사 및 주요종속회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었고, 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 이자의 현금흐름이 변동이자율에 근거하는 경우, 할인되지 않은 현금흐름은 보고기간말 현재의 수익률곡선에 근거하여 도출되었습니다. 계약상 만기는 디와이파워주식회사 및 주요종속회사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 가중평균유효이자율 1개월미만 1~3개월 3개월~1년 1~5년 5년 이상 합계 변동금리부 부채 6.34% 2,992 1,806 3,019 132 - 7,949 고정금리부 부채 4.41% 19 12,958 - - - 12,977 합 계 - 3,011 14,764 3,019 132 - 20,926 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 가중평균유효이자율 1개월미만 1~3개월 3개월~1년 1~5년 5년 이상 합계 변동금리부 부채 5.82% 5,338 32 2,595 257 - 8,222 고정금리부 부채 4.33% 2,796 55 10,056 - - 12,907 합 계 - 8,134 87 12,651 257 - 21,129 상기 표에 포함된 변동금리부 상품(금융부채)과 관련된 금액은 변동이자율의 변동이 보고기간 종료일 현재 결정된 이자율의 추정치와 다르다면 변동될 수 있습니다. 다음 표는 디와이파워주식회사가 보유하고 있는 비파생금융자산의 예상만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 해당 자산에서 발생한 이자를 포함하여 금융자산의 할인되지 않은 계약 상 만기금액에 기초하여 작성되었습니다. 디와이파워주식회사 및 주요종속회사는 순자산 및 순부채 기준으로 유동성을 관리하기 때문에 당사의 유동성위험관리를 이해하기 위하여 비파생금융자산에 대한 정보를 포함시킬 필요가 있습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 가중평균유효이자율 1개월미만 1~3개월 3개월~1년 1~5년 5년 이상 합계 고정금리부 자산 1.09% - 2,035 2,503 - - 4,538 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 가중평균유효이자율 1개월미만 1~3개월 3개월~1년 1~5년 5년 이상 합 계 고정금리부 자산 1.09% - 2,035 2,503 - - 4,538 다음 표는 파생금융상품의 유동성 분석내역을 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 차액결제되는 파생금융상품의 경우 할인되지 않은 계약상 순현금유입 및 순현금유출에 기초하였으며, 총액결제되는 파생상품의 경우 할인되지 않은 총현금유입 및 총현금유출에 기초하여 작성되었습니다. 수취금액이나 지급금액이 확정되지 않은 경우에는 보고기간 종료일 현재 및 전기말 수익률곡선에 기초한 추정이자율을 사용하였습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 1개월 미만 1~3개월 3개월~1년 1~5년 총액결제 통화선도계약 유입 5,799 9,966 32,019 - 유출 -5,710 -10,152 -32,074 - 계 89 -186 -55 - (전기말) (단위: 백만원) 구 분 1개월 미만 1~3개월 3개월~1년 1~5년 총액결제 통화선도계약 유입 4,196 10,475 35,276 - 유출 -4,217 -10,337 -34,116 - 계 -21 138 1,160 - 라. 자본위험 디와이파워주식회사 및 주요종속회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 디와이파워주식회사 및 주요종속회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 보고기간말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 90,544 87,153 자 본 250,998 240,369 부채비율 36.1% 36.3% 마. 파생상품거래 및 계약에 관한 내용 디와이파워주식회사 및 주요종속회사는 외화자산 및 부채의 환율변동 위험을 회피하기 위해 통화선도계약을 체결하고 있으며, 보고 기간말 현재 미결제된 통화선도계약 내역은 다음과 같습니다. (USD 통화선도) (단위 : 천USD) 계약처 매도계약금액 계약만기 약정환율(원) 국민은행 800 2023.04 1,208.00~1,416.30 우리은행 2,300 2023.04 국민은행 1,100 2023.05 우리은행 600 2023.05 국민은행 1,800 2023.06 우리은행 1,200 2023.06 국민은행 2,000 2023.07 우리은행 400 2023.07 국민은행 2,600 2023.08 우리은행 200 2023.08 국민은행 700 2023.09 우리은행 1,400 2023.09 우리은행 1,600 2023.10 국민은행 1,700 2023.11 국민은행 1,900 2023.12 우리은행 1,700 2024.01 우리은행 1,800 2024.02 국민은행 1,600 2024.03 계 25,400 - (JPY 통화선도) (단위 : 천JPY) 계약처 매도계약금액 계약만기 약정환율(원) 국민은행 60,000 2023.04 9.5500~10.2000 우리은행 110,000 2023.04 국민은행 160,000 2023.05 우리은행 30,000 2023.05 국민은행 150,000 2023.06 우리은행 70,000 2023.06 국민은행 130,000 2023.07 우리은행 30,000 2023.07 국민은행 60,000 2023.08 우리은행 90,000 2023.08 국민은행 110,000 2023.09 우리은행 40,000 2023.09 우리은행 50,000 2023.10 국민은행 40,000 2023.11 국민은행 60,000 2023.12 우리은행 100,000 2024.01 우리은행 110,000 2024.02 국민은행 110,000 2024.03 계 1,510,000 - 바. 파생상품으로 발생한 이익 및 손실상황에 관한 내용 파생상품계약과 관련한 회계처리는 한국채택국제회계기준에 따라 당기손익인식금융상품으로 지정되었으며, 모든 파생상품의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 상기 파생상품계약 중 통화선도거래와 관련하여 파생상품관련 손실이 1,327백만원이 발생하였으며, 보고기간 종료일 현재 및 전기말 파생금융자산 및 부채의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 전기말 증(감) 파생상품평가손익 당분기말 통화선도계약 1,309 -110 -36 -1,236 합 계 1,309 -110 -36 -1,236 사. 계약기간 만료일에 예상되는 손익구조 디와이파워주식회사 및 주요종속회사는 USD 및 JPY 통화선도매도계약을 체결하고 있으며, 동 계약은 향후 환율변동에 따라 계약환율보다 시장환율이 하락시 이익, 상승시 손실을 보는 구조를 가지고 있습니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 동 계약에 대한 공정가액은 거래은행에서 제공한 평가 내역을 이용하였으며, 평가 손익은 당기손익으로 계상하였습니다. 보고기간 종료일 현재 만기 미도래 통화선도계약의 환율 변동에 따른 예상 손익구조는 다음과 같습니다.※ 아래 시나리오에 기재된 환율은 선물환마진과 현재가치 할인율이 반영되지 않았으며평가기준환율은 2023.03.31일 매매기준율인 1,303.80원/USD과 9.8144원/JPY를 적용하였습니다. (USD 선물환) (단위 : 백만원) 구 분 1,200원 1,250원 1,300원 1,350원 1,400원 USD 선물환 1,709 439 -831 -2,101 -3,371 (JPY 선물환) (단위 : 백만원) 구 분 9.00원 9.50원 10.00원 10.50원 11.00원 JPY 선물환 442 -333 -1,088 -1,843 -2,598 6. 주요계약 및 연구개발활동 [디와이주식회사] 가. 주요계약 내 용 국 가 계약체결자 기 간 - - - - [디와이이노베이트주식회사] 가. 주요계약 내 용 국 가 계약체결자 기 간 - - - - 나. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 dy innovate 연구조직도_20230331.jpg dy innovate 연구조직도_20230331 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 제4기 1분기 제3기 제2기 비 고 원재료비 47 17 334 - 인건비 628 2,549 1,883 - 감가상각비 22 65 39 - 위탁용역비 - - - - 기타 248 1,072 526 - 연구개발비용계 945 3,704 2,782 - 회계처리 판매비와 관리비 17 13 110 - 제조경비 928 3,690 2,672 - 개발비(무형자산) - - - - (정부보조금) -2 -8 -7 - 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기 매출액×100] 1.91% 1.93% 1.83% - 다. 연구개발 실적 연 구 과 제 연구기간 연구결과 및 기대효과 NON BRUSH 개발 완료 19.10~21.03 시장/고객요구 대응으로 시장점유 확대 터널 FACE LIFT(CASPA-T3 후속모델) 개발 완료 21.07~22.11 상품성 강화 및 경쟁력 확보 [디와이오토주식회사 및 그 종속회사, DY AMERICA] 가. 주요계약 내 용 국 가 계약체결자 기 간 - - - - 나. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 (가) 디와이오토주식회사 dy auto 연구조직도_20230331.jpg dy auto 연구조직도_20230331 (나) Dongyang Mechatronics China Co., Ltd. 중국법인 연구조직도_20230331.jpg 중국법인 연구조직도_20230331 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 제10기 1분기 제9기 제8기 비 고 원재료비 170 1,627 1,088 - 인건비 2,080 7,883 7,592 - 감가상각비 242 952 1,282 - 위탁용역비 41 149 264 - 기타 1,442 4,125 3,221 - 연구개발비용계 3,975 14,736 13,448 - 회계처리 판매비와 관리비 11 387 437 - 제조경비 3,964 14,349 13,011 - 개발비(무형자산) - - - - (정부보조금) -38 -480 -835 - 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2.53% 2.41% 2.54% - (1) 디와이오토주식회사 및 해당 주요종속회사의 단순 연구개발비용 합산금액임. 다. 연구개발 실적 연 구 과 제 연구기간 연구결과 및 기대효과 실 적 COOLING FAN MOTOR 16.11~21.06 모델다각화를 통한 매출 증대 9건 18.03~21.08 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 5건 18.01~21.03 신제품 개발을 통한 매출 향상 6건 20.05~21.10 신제품 개발을 통한 매출 향상 1건 19.01~21.11 모델다각화를 통한 매출 증대 1건 19.01~21.11 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 1건 20.03~21.12 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 1건 21.06~22.02 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 1건 20.12~22.03 모델다각화를 통한 매출 증대 1건 21.07~22.03 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 1건 20.04~22.12 신제품 개발을 통한 매출 향상 1건 21.03~22.12 모델다각화를 통한 매출 증대 1건 21.09~22.12 신제품 개발을 통한 매출 향상 1건 21.07~22.12 신제품 개발을 통한 매출 향상 1건 21.08~23.01 모델다각화를 통한 매출 증대 1건 21.07~23.03 모델다각화를 통한 매출 증대 1건 POWER WINDOW MOTOR 16.08~21.07 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 37건 21.06~21.10 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 1건 18.12~21.11 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 1건 20.01~21.11 고객다각화를 통한 매출 증대 1건 20.12~22.03 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 1건 21.09~22.04 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 1건 21.11~22.05 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 1건 21.06~22.06 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 1건 22.01~22.06 고객다각화를 통한 매출 증대 1건 21.09~22.08 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 1건 29.12~22.10 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 1건 21.12~22.10 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 1건 22.03~22.10 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 1건 21.04~22.11 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 1건 21.08~22.11 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 1건 21.11~22.11 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 1건 19.01~22.12 신제품 개발을 통한 매출 향상 1건 20.01~22.12 모델다각화를 통한 매출 증대 1건 20.10~22.12 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 1건 21.12~22.12 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 1건 20.06~23.02 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 1건 21.08~23.03 고객다각화를 통한 매출 증대 1건 22.01~23.02 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 1건 21.12~23.03 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 1건 22.06~23.03 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 1건 WIPER SYSTEM 18.01~21.04 모델다각화를 통한 매출 증대 9건 17.07~21.09 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 20건 20.12~21.11 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 1건 18.04~21.12 신제품 개발을 통한 매출 향상 1건 20.04~21.12 신제품 개발을 통한 매출 향상 1건 21.03~22.05 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 3건 20.09~22.06 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 2건 20.02~22.08 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 1건 20..08~22.08 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 3건 20.10~22.12 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 1건 21.03~22.11 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 2건 20.10~23.02 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 2건 20.10~23.01 해외시장 개척 및 국내 경쟁력 강화 2건 SUNROOF MOTOR 21.06~22.10 신제품 개발을 통한 매출 향상 1건 21.04~22.11 고객다각화를 통한 매출 증대 1건 ELECTRIC LOWER TILT & TELESCOPICMOTOR 18.09~21.06 고객다각화를 통한 매출 증대 3건 20.05~21.10 고객다각화를 통한 매출 증대 2건 21.09~22.04 고객다각화를 통한 매출 증대 1건 21.01~22.11 고객다각화를 통한 매출 증대 1건 ELECTRIC POWER STEERING MOTOR 20.08~22.12 신제품 개발을 통한 매출 향상 1건 [디와이파워주식회사 및 그 종속회사] 가. 주요계약 ※ 해당사항 없음. 나. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 연구개발 담당조직.jpg 연구개발 담당조직 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 제10기 1분기 제9기 제8기 비 고 원재료비 19 182 110 - 인건비 774 3,441 4,450 - 감가상각비 85 379 558 - 위탁용역비 7 22 10 - 기타 327 1,412 1,353 - 연구개발비용계 1,212 5,436 6,491 - 회계처리 판매비와 관리비 114 367 322 - 제조경비 1,098 5,069 6,169 - 개발비(무형자산) - - - - (정부보조금) -87 -491 -299 - 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.06% 1.30% 1.44% - (1) 디와이파워주식회사 및 주요종속회사의 연구개발비용의 단순 합산금액임. 다. 연구개발 실적 연 구 과 제 연구기간 연구결과 및 기대효과 PIPE IMPULSE TEST 20.10~21.01 설계안정성 및 신뢰성 검증 SLIDING TEST 20.11~21.01 설계안정성 및 신뢰성 검증 The 1.25P TEST 21.02~21.03 설계안정성 및 신뢰성 검증 The 2P IMPULSE TEST 21.03~21.04 설계안정성 및 신뢰성 검증 SLIDING TEST 21.01~21.05 설계안정성 및 신뢰성 검증 굴착기 IMPULSE TEST 21.05~21.06 설계안정성 및 신뢰성 검증 굴착기 IMPULSE TEST 21.06~21.07 설계안정성 및 신뢰성 검증 고소차 SLIDING TEST 21.06~21.08 설계안정성 및 신뢰성 검증 고소차 SLIDING TEST 21.11~21.12 설계안정성 및 신뢰성 검증 SLIDING TEST 21.11~21.12 설계안정성 및 신뢰성 검증 Seal 시험 TEST 21.01~21.12 설계안정성 및 신뢰성 검증 고소작업차 IMPULSE TEST 22.01~22.02 설계안정성 및 신뢰성 검증 굴착기 IMPULSE TEST 2건 22.02~22.02 설계안정성 및 신뢰성 검증 PIPE IMPULSE TEST 22.03~22.03 설계안정성 및 신뢰성 검증 굴착기 Cushion TEST 22.03~22.03 설계안정성 및 신뢰성 검증 굴착기 IMPULSE TEST 22.03~22.03 설계안정성 및 신뢰성 검증 굴착기 SLIDING TEST 22.01~22.05 설계안정성 및 신뢰성 검증 굴착기 SLIDING TEST 2건 22.03~22.05 설계안정성 및 신뢰성 검증 굴착기 IMPULSE TEST 2건 22.04~22.05 설계안정성 및 신뢰성 검증 굴착기 IMPULSE TEST 3건 22.05~22.06 설계안정성 및 신뢰성 검증 SLIDING TEST 22.05~22.08 설계안정성 및 신뢰성 검증 고소작업차 IMPULSE TEST 22.06~22.07 설계안정성 및 신뢰성 검증 굴착기 SLIDING TEST 2건 22.06~22.07 설계안정성 및 신뢰성 검증 고소작업차 내구성 시험 22.07~22.07 설계안정성 및 신뢰성 검증 굴착기 FATIGUE TEST 22.07~22.07 설계안정성 및 신뢰성 검증 PIPE IMPULSE TEST 22.07~22.07 설계안정성 및 신뢰성 검증 고소작업차 IMPULSE TEST 22.07~22.08 설계안정성 및 신뢰성 검증 TUBE IMPULSE TEST 22.08~22.08 설계안정성 및 신뢰성 검증 SLIDING TEST 22.08~22.10 설계안정성 및 신뢰성 검증 SLIDING TEST 22.08~22.11 설계안정성 및 신뢰성 검증 TUBE IMPULSE TEST 23.01~23.01 설계안정성 및 신뢰성 검증 고소작업차 IMPULSE TEST 22.12.~23.01 설계안정성 및 신뢰성 검증 굴삭기 소재 TEST 23.01~23.01 설계안정성 및 신뢰성 검증 Piston Seal TEST 23.02~23.02 설계안정성 및 신뢰성 검증 고소작업차 IMPULSE TEST 23.03~23.03 설계안정성 및 신뢰성 검증 O-RING TEST 23.03~23.03 설계안정성 및 신뢰성 검증 TUBE IMPULSE TEST 23.03~23.03 설계안정성 및 신뢰성 검증 7. 기타 참고사항 [디와이주식회사] 가. 시장여건 및 영업의 개황 1. 영업 개황 당사는 2014.12.03일을 지주회사 전환 신고일로 하여 공정거래위원회에 지주회사 전환신고를 제출하였으며. 2015.02.16일 전환 신고일 현재 지주회사 기준을 충족하고 있다는 심의 결과를 통보 받았습니다. 나. 조직도(1) 디와이주식회사 조직도 dy 조직도_20230331.jpg dy 조직도_20230331 다. 사업과 관련된 중요한 지적재산권(특허권) 등 관련항목 등록일자 명 칭 - - - [디와이이노베이트주식회사] 가. 시장여건 및 영업의 개황 1. 산업의 특성 세차기 부문은 유류사업의 성장과 밀접한 연관성을 가지고 있습니다. 또한, 자동차 산업과의 관련성도 높아 자동차 보유량과 자동차 제작기술의 발전방향에 따라 많은 영향을 받는 산업입니다. 공간 및 환경적 제약과 설치시 공사를 수반하는 특성이 있어 자금력이 뒷받침 되어야 하는 특성이 있습니다.특장 부문은 차량에 특수장비의 장착을 통해 운송 및 시공, 건설현장등에서 운반기계 및 건설기계등 다용도로 사용이 가능한 제품을 생산합니다. 이는 생산활동 및 수요자의 이윤창출에 기여하는 자본재적 산업의 특성을 가지고 있습니다.골프카 부문은 골프장에서 주로 활용되는 특성을 가지며 관련 제품과 공통으로 영업활동이 이뤄지는 산업적 특성을 가지고 있습니다. 2. 산업의 성장성 세차기 부문의 주요 수요처인 주유소와 충전소는 사업장간의 경쟁 과다로 감소세에 있지만, 대체에너지를 사용하는 신차 출시 등 자동차 산업의 발전 방향에 따라 시장은 다변화 될 것으로 예상됩니다. 경제성장 및 환경변화에 따라 고객의 세차수요는 점차 증가되고 있어 세차시장은 단기적으로 소폭 성장 후 성숙기에 진입하면서 유지될 것으로 예상하고 있습니다. 특장 부문은 건설산업에서의 편의성의 추구, 인력 및 비용 절감을 위한 노력은 특장 부분의 수요증대와 비약적인 기술의 발전을 가져왔습니다. 국내산업은 SOC 예산 증가 및 건설투자가 증가되어 지속적인 성장이 예상됩니다. 러시아, 중동, 동남아시아 등 각국의 경기부양정책과 산업 다각화 정책으로 글로벌 경제 수요는 꾸준히 성장하고 있습니다. 골프카 부분은 신규 골프장의 신규수요와 기존 골프장의 교체수요로 구분되며, 경제 성장, 인프라 확대, 여가활동 증가에 따라 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 3. 경기변동의 특성 세차기 수요는 신규, 신설, 교체 수요로 구분되며, 현재 시장의 대부분을 교체와 신설 수요가 차지하고 있습니다. 신규시장의 경우 유가 변동에 따른 유류 판매사업의 실적에 따라 투자에 제한을 받고 있으며, 교체시장은 경쟁력 확보 차원에서 투자가 발생하는 특징을 보이고 있습니다.특장 부문은 건설경기가 침체될 경우 일시적인 영향을 받기도 하지만 산업의 발전에 따라 지속적인 성장세를 유지하고 있습니다. 골프카 신규수요는 골프장 건설기간, 경기 상황, 교체수요는 골프장 경영(내장객 기준) 여건에 따른 영향을 받는 경향이 있습니다. 4. 계절성 세차기 판매의 경우 계절적 요인에 민감하게 반영되며, 1~2월 계절적(동절기) 비수기 이며, 3~6월 투자 활성화, 7~8월 우기에 따른 공사저조, 9~12월 투자 활성화 시기입니다. 최근에는 하반기에 투자활성화가 집중되는 시장상황으로 기술발전에 따라 계절적 요인은 영향력이 작아지고 있는 추세입니다.특장 부문은 우기와 동절기 등의 장비가동시간 감소에 따른 계절적 영향은 있으나, 비교적 고른 수요를 가지고 있습니다. 골프카 부문은 골프장 이용에 영향을 미치는 계절에 따라 밀접한 연관성을 갖으며, 봄, 가을 시즌에 판매가 집중되는 특성이 있습니다. 5. 시장의 안정성 세차기 부문은 국내 유류사업시장은 한정되어 있지만, 국내 자동차 보유량은 매년 소폭 증가하는 추세이고, 자동차 산업의 발전 및 경제 성장에 따른 다양한 분야에서의 세차수요 증가로 내수시장의 경우 단기적으로 소폭 상승후 성숙기에 진입하면 유지될 것으로 예상됩니다. 해외시장은 무한한 성장 잠재력을 바탕으로 판로 개척시 향후 큰 성장이 기대됩니다.특장 부문은 건설업 및 운송업의 발전에 따라 안정적이고 지속적인 시장의 확보가 가능한 업종입니다. 건축비용 상승과 부동산시장 침체, 규제완화 기대심리 속에서 불안정한 시장이 지속될 것으로 예상됩니다. 해외 각국의 경기 안정화 정책과 산업 다각화 정책으로 글로벌 경제 수요는 꾸준히 성장하고 있습니다.골프카 부문은 국내 시장은 경기 변동에 따라 시장 규모의 증감이 이뤄질 수 있으나, 지속적인 신규, 교체 수요로 안정적인 시장이 유지될 것으로 예상됩니다. 6. 경쟁상황 세차기 부문과 특장 부문 모두 제품의 특성상 신규 아이템의 개발 및 시장진입 기간이 비교적 장기간 소요되므로 국내시장의 경우 기존의 경쟁시장을 형성하는 3개 내외의 기업이 경쟁관계를 형성하고 있으며 해외시장의 경우 국내경쟁시장과 유사한 형태의 경쟁관계가 형성되고 있습니다. 골프카 부문은 가격 위주의 국내업체, 품질을 앞세운 일본 수입 업체와 시장 점유율 확대를 위해 치열한 경쟁을 벌이고 있는 상황입니다. 국내 시장은 가격 경쟁력 우위를 앞세운 저가장비의 등장 및 저가판매 정책으로 경쟁이 치열한 상태입니다. 업체간 출혈경쟁으로 수익구조 또한 악화되어 더욱 어려운 상황입니다. 우수한 품질과 탁월한 기술력, 차별화된 경쟁력있는 제품을 통해 시장변화에 신속히 대응하여 시장을 선점해 나가야 할 것입니다.해외시장은 글로벌 대기업과 경쟁함에 따라서 고객 요구사항을 수용한 독특한 제품과 차별화된 서비스로 시장을 공략하여 점진적으로 SHARE 확대를 이뤄 나가야 하겠습니다. 7. 경쟁요소 및 회사의 경쟁상의 강점/단점 무형적인 요소로는 바른경영을 통한 가치창출을 추구하는 인간존중의 기업문화를 바탕으로 투명한 기업이미지와 안정적인 재무구조하에서 고객 요구사항에 대하여 빠르게 대응하는 것이 장점이며, 유형적으로는 차별화된 디자인과 제품 내구성 및 전국서비스망을 구축한 것을 꼽을 수 있습니다. 약점으로는 국내시장의 경쟁심화에 따른 판매조건의 탄력적 접근과 신시장 개척에 비교적 어려움이 있습니다.제품의 성능 및 영업조직의 확보등에서 우위요소를 점하고 있으며, 경쟁사의 저가판매등에 의한 일시적인 경쟁요소를 가지고 있습니다. 제품 차별화를 통해 1등 제품으로 가기위한 기반구축을 만들어 나가겠습니다.골프카 주요 구매 요인은 가격, 품질, A/S이며, 당사는 전국 골프장 네트워크를 구축하고 있는 총판대리점과 지속적인 협력을 하며 품질 및 A/S 대응 관련 경쟁력을 가지고 있습니다. 8. 영업 개황 국내 세차기 주요 수요처인 주유소는 2023년 3월말 현재 약 11,000여개소이며, 충전소는 약 1,900여개소로 감소 추세에 있습니다. 코로나19 이후 금리인상, 물가상승, 원자재 가격상승에 따라 경기성장이 둔화되고 있습니다. 세차산업은 대체에너지를 사용하는 신차 출시 등 자동차 산업의 발전과 성장에 따라 고객의 세차수요는 다변화되어 꾸준히 증가할것으로 예상됩니다. 이에 따라 사업자간의 경쟁 체제에서 새로운 서비스창출을 위한 사업의 일환으로 세차기 시장은 단기적으로는 소폭 상승후 성숙기에 진입할 것으로 예상하고 있습니다. 내수성장을 기반으로 향후 해외시장 진출에 성공한다면 수출이 지속적으로 증가될 것으로 예상됩니다.특장 크레인 부문은 안전법규 강화 및 국내 건설경기 악화로 침체되었던 시장이 2021년부터 시작된 정부 안전투자 혁신사업을 통해 확대되었습니다. 2023년 시장에서의 수요는 전년대비 감소할 것으로 전망되며, 이에 따라 제품 라인업 확대와 시장 경쟁력 제고로 점유율을 확대할 계획입니다. 수출은 유가 및 각국의 경기 회복으로 시장 수요의 증가가 예상되고 있습니다. 우크라이나 전쟁과 이에 따른 불안정한 세계 정세 속에서 적절한 전략수립을 통해 판매를 확대할 계획입니다. 중동 지역에서는 유가 회복과 정부 주도 중장기 건설 프로젝트로 건설경기 호조가 예상되며, 수요도 지속 증가할 것으로 예상됩니다. 이러한 변화에 대응하여 딜러 네트워크를 정비하고 신규 딜러 발굴을 통하여 적극적인 영업활동을 전개할 계획입니다. 콘크리트펌프트럭 내수부문은 원자재 가격 상승과 기준금리 상승으로 위축된 시장 환경속에서 수익성 확보 및 품질관리 강화를 통해 판매 기반을 확충하였습니다. 2023년은 건축비용 상승과 부동산시장 침체, 규제완화 기대심리 속에서 불안정한 시장이 지속될 것으로 예상되지만, 신제품 판매를 통한 수익성 확보 기반으로 판매를 확대해 나가겠습니다. 수출은 북미지역 인플레이션과 기준금리 상승에 따라 위축된 시장 속에서 북미 전역에 직영 네트워크를 구축하고 A/S 강화를 통해 판매기반을 확충하였습니다. 2023년에도 주택 건설경기의 하락세가 지속될 것으로 예상되지만, 중소형 고객에 대한 영업활동 확대와 기존 고객에 대한 서비스 활동 강화를 통하여 시장에서 점유율을 확대할 예정입니다. 유럽에서는 우크라이나 사태로 인한 지정학적 리스크로 건설경기 회복이 둔화될 것으로 예상되며, 이에 따라 주력시장의 사업기반을 통한 주변국가 진입을 통해 M/S를 지속 확대해 나아가도록 하겠습니다. 중동지역에서는 신규 딜러 확보를 통해 판매기반을 마련할 계획입니다. 골프카 부문은 코로나19로 증가했던 국내 골프 인구 감소와 환율 영향에 따른 경쟁사와의 가격경쟁, 다수의 신생업체 등장으로 시장 경쟁은 더욱 과열될 것으로 예상됩니다. 2023년에는 확고한 내수시장 1위의 발판을 마련하고, 유틸리티 수요처 발굴을 확대함과 동시에 친환경 모빌리티 부문에서 사업화의 가능성을 개척해 나가겠습니다. 수출은 품질 및 서비스 개선과 라인업 확대를 통해 일본시장에서 점유율을 확대하고, 신제품을 통한 미국시장 개척을 성공적으로 안착시켜 해외시장으로 사업영역을 확대할 예정입니다. 나. 조직도 (1) 디와이이노베이트주식회사 조직도 dy innovate 조직도_20230331.jpg dy innovate 조직도_20230331 다. 사업과 관련된 중요한 지적재산권(특허권) 등 관련항목 등록일자 명 칭 특허권 2023.01 터널형 세차기의 컨베이어 커버 소음 감소 장치 (특허 제 10-2488099 호) 2023.03 크레인의 보조붐 설치장치 및 이를 이용한 보조붐 설치방법 (특허 제 10-2508403 호) [디와이오토주식회사 및 그 종속회사, DY AMERICA] 가. 시장여건 및 영업의 개황 1. 산업의 특성 자동차 산업은 광범위한 산업 기반을 전제로 하기 때문에 다른 산업에 비해 전후방 산업 연관 효과가 매우 큽니다. 자동차 산업은 크게 제조, 유통, 운행으로 나눌 수 있습니다. 제조에는 철강, 화학, 비철금속, 전기, 전자, 고무, 유리, 플라스틱 등의 산업과 2만여 개의 부품을 만드는 부품 업체들이 연계되어 있습니다. 유통에는 완성차 업체의 직영 영업소나 대리점, 할부금융, 탁송회사 등이, 운행에는 정비, 부품, 주유, 보험 등의 업종이 연관되어 있습니다. 2. 산업의 성장성 자동차 산업은 한국 경제의 중추적 역할을 하는 산업으로서 국내 고용, 수출, 부가가치 창출에 큰 역할을 하고 있습니다. 자동차 업체는 수만 명의 종업원을 고용하고 있으며 수천 개에 달하는 협력업체와 관계를 맺고 있습다. 자동차 산업은 철강금속공업, 기계공업, 전기전자공업, 석유화학공업, 석유공업 등 타산업과 밀접한 관련을 맺고 있으며 전후방 연쇄효과가 큽니다. 따라서 생산유발 효과가 크고 관련 산업의 성장이 자동차 산업 경쟁력 강화에 뒷받침이 될 수 있습다. 또한 자동차 산업은 철강, 비철금속, 고무, 합성수지, 유리, 섬유 등 여러 가지 재료를 사용해 각 부품마다 다른 생산공정을 거쳐 만들어진 2만여개의 부품을 조립하여 생산하는 조립산업입다. 자동차 산업은 규모의 경제 효과가 매우 뚜렷이 나타나는 산업으로 자동차 생산에는막대한 설비투자와 개발비가 소요되며 적정수준의 생산규모를 유지하고 생산원가를 절감시켜야 가격경쟁력을 확보할 수 있습니다. 3. 경기변동의 특성 자동차 수요는 경기 변동과 밀접한 관계를 맺고 있습니다. 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 그 관계가 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 자동차 보급이 본격화되는 시기에는 경기 변동에 상관없이 자동차 수요가 급격히 늘어났지만, 이후에는 경제 성장률 변화 등 경기 변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 경기 침체기에는 투자 위축과 고용 감소로 인해 소비가 둔화되면서 중산층 이하의 지출에 크게 영향을 미쳤습니다. 이 시기 대표적 내구재인 자동차 수요는 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 나타냅니다. 4. 경쟁상황 자동차부품 시장은 최근 부품공급 및 생산 현지화와 완성차 메이커의 품질 강화 요구에 맞춰 글로벌 거점 확보 및 체계적 품질 관리가 대두되고 있습니다. 완성차 메이커의 요구에 부응하면서 가격 경쟁력을 확보하기 위해 글로벌 소싱, 품질 관리, 글로벌 거점 생산 등 다방면 운영 전략을 통해 상호 경쟁하고 있습니다. 이에 당사는 독자적인 기술력 확보, 우월한 품질 확보, 글로벌 거점 확보, 지속적인 원가절감 등을 통하여 경쟁력을 구축함으로써 세계적인 기업들과 동등하게 경쟁하며 성장할 수 있도록 발판을 마련하고 있습니다. 5. 경쟁요소 및 회사의 경쟁상의 강점/단점 완성차 메이커의 높아진 요구사항에 따라 부품산업은 글로벌 현지화, 신기술 및 전략기술 획득을 위해 부품 기업 간의 인수합병, 전략적 제휴 등이 가속화되고 있습니다. 이는 국내외를 불문하고 부품시장이 개방적이고 경쟁적인 산업구조로 변화되고 있음을 의미하며, 나아가 부품의 경쟁력이 국내가 아닌 세계 수준에서 평가되는 시기를 맞이했음을 의미하고 있습니다. 현재 다수의 국내 주요 부품업체들은 외국기업에 종속되었으며, 외국기업의 기술력과 품질, 가격적 우위 및 글로벌 거점 운용을 바탕으로 국내시장진출을 가속화하고 있습니다. 이러한 전문적, 개방적인 경쟁 속에서 생존하기 위해 당사는 7곳의 글로벌 거점을 확보하고 그 중 가동중인 인도 첸나이 공장 확장을 통한 신흥시장의 신규 매출처 확보로 매출경쟁력 제고를 꾀하고 있습니다. 또한, 기술력 확보를 위해 당사 연구소 및 상품기획팀을 별도 설립하고 JV를 통한 전자 부문의 기술력 확보를 통해 미래 친환경 자동차사업의 경쟁력 확보 및 개발에 주력하고 있습니다. 6. 영업 개황 2023년 글로벌 경제 성장세 약화로 경기에 민감한 자동차 신규 수요에 부정적 영향이 예상되나, 반도체 공급 완화와 대기 물량(Back order) 영향으로 전체 수요는 전년대비 증가할 것으로 전망됩니다. 글로벌 주요 전망 기관들은 2023년 글로벌 자동차 수요가 2022년 8,250만대 대비 3.4% 증가한 8,530만대로 전망하고 있습니다. 지역별로 보면 미국내 판매는 소폭 감소하고, EU 역시 경기 침체와 에너지난으로 감소할 것으로 예상되나, 중국 내 판매는 정부의 수요 촉진책으로 인행 증가세를 유지할 전망입니다. 보호무역주의 강화 기조에 대응하는 차원에서 현지생산 중심으로 전략을 수정함으로써 지속적인 수출 확대에는 어려움이 있습니다. 향후 자동차 시장은 수입차 확대, 수출전략차종 개발, 환경규제 강화, 중국차 글로벌시장 진출 본격화 등이 예상되며, 협조적인 노사관계 구축을 통한 경쟁력 확보와 전기차 개발을 실질적으로 지원하기 위한 R&D 지원 제도의 개선이 필요할 것입니다. 또한 전기차의 경우 내연기관에 비해 부품수가 크게 줄어들며, 모터, 배터리 등 일부 부품에 부가가치가 집중되고 고도 자율주행차의 도입 가속화로 많은 변화를 격게 될 것입니다. 나. 조직도 (1) 디와이오토주식회사 dy auto 조직도_20230331.jpg dy auto 조직도_20230331 (2) Dongyang Mechatronics China Co., Ltd. 중국법인 조직도_20230331.jpg 중국법인 조직도_20230331 (3) DY AUTO INDIA Pvt. 인도법인 조직도_20230331.jpg 인도법인 조직도_20230331 (4) DY AMERICA Inc. 미국법인 조직도_20230331.jpg 미국법인 조직도_20230331 다. 사업과 관련된 중요한 지적재산권(특허권) 등 관련항목 등록일자 명 칭 특허권 2023.01 모터의 스테이터 부착용 완충 패드 (특허 제 10-2485894 호) 2023.01 단자 변형 방지 구조가 구비된 차량용 모터 커넥터 (특허 제 10-2488097 호) [디와이파워주식회사 및 그 종속회사] 가. 시장여건 및 영업의 개황 1. 산업의 특성 유압기기는 유체의 압력, 유량, 속도, 방향 등의 특성을 이용하여 기계장치의 자동제어, 동력전달 및 힘의 확대를 위한 중요한 기능부품으로서 건설중장비, 공작기계, 수송기계, 특장차 등 여러 분야에 광범위하게 이용되고 있습니다. 2. 산업의 성장성 유압기기는 각종 산업기계의 주요 기능 부품으로 활용되고 있으며, 고정밀도의 기술집약적인 제품으로서 여러 산업 분야에 활용되고 있습니다. 그 중 디와이파워주식회사와 관련된 주요 산업분야는 건설기계, 산업차량부문 및 특장차 부문이며, 산업의 성장은 건설 및 산업용 기계가 주로 사용되는 각국의 인프라 투자, 도시화 정책 영향을 받습니다. 2020년 Covid19 확산으로 급락한 시장은 각국의 경기 부양책, 대기 수요 증대로 시장 수요가 급격히 증가하였으나, 최근 인플레이션, 금리 인상 등으로 증가세가 둔화되고 있습니다. 이에, 당사는 급변하는 시장 상황 속에서 지속가능경영 추진을 위해 글로벌 경기 상황을 지속 모니터링 하고 있습니다. 3. 경기변동의 특성 유압기기는 건설경기 등 전방산업의 수요 변동에 따라 크게 영향을 받는 사업 분야로 전반적인 국내 경기 상황, 정부의 사회간접자본 투자정책과 해외 경제동향 등에 크게 영향을 받습니다. 또한, 환율 변동으로 국가별 가격 경쟁력이 결정되므로 최대 소비시장인 미국, 유럽, 일본 등의 환율 변동에도 영향을 받습니다. 주요 원재료인 강재의 가격 변동 역시 영향을 미칩니다. 한편, 원자재 가격 상승 시 관련 투자 증가 및 중장비 가동률 상승으로 수요가 증가하는 상관 관계를 가지고도 있습니다. 4. 계절성 건설경기 영향을 가장 많이 받는 유압기기사업은 건설산업 특성상 상고하저의 계절성을 보이고 있습니다. 특히 건설 및 토목 산업이 가장 활발한 3월~6월을 성수기로, 7월~9월을 계절적 비수기로 볼 수 있습니다. 그리고 10월~12월은 일반적으로 다음 년도 1분기 성수기를 대비하여 생산량을 늘리는 경향이 있지만, 상반기보다는 상대적으로 감소하는 차이를 보입니다. 5. 시장의 안정성 유압실린더는 건설중장비, 공작기계, 수송기계, 특장차 등 여러 분야에 광범위에게 이용되는 핵심부품이며, 특히 동력을 전달하고 힘을 확대하는 기능적 측면에서 고출력과 고효율을 갖춘 경쟁력 높은 부품사업입니다. 따라서 향후로도 안정적인 시장유지 및 시장확대가 가능한 상황입니다. 6. 경쟁상황 유압실린더 공급은 디와이파워주식회사를 포함하여 KYB(일본), HENGLI(중국), WIPRO(인도)등 글로벌 공급능력을 갖춘 다수의 기업들과 치열한 경쟁을 벌이고 있으며, 주로 자국의 우월한 시장지배력을 바탕으로 글로벌 고객을 상대로 한 매출확대 노력을 경주하고 있습니다. 7. 경쟁요소 및 회사의 경쟁상의 강점/단점 유압실린더 설계 및 생산기술은 아직 비 표준화 되어 있어 신규업체의 초기 시장진입이 어려운 특징이 있으며, 당사는 이미 국내 및 글로벌 고객으로부터 기술, 가격, 품질 측면에서 우수한 평가를 받고 있습니다. 더불어 글로벌 현지 생산 및 공급을 통한 고객 서비스 제고를 위해 중국과 인도 등에 현대식 신공장을 건설하여 글로벌 실린더 제조업체로서의 위상을 높여가고 있습니다. 나. 조직도(1) 계열회사 계통도 계열회사 계통도.jpg 계열회사 계통도 (2) 디와이파워주식회사 dy power 조직도.jpg dy power 조직도 다. 사업과 관련된 중요한 지적재산권(특허권) 등 ※ 해당사항 없음. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 ※ 당사 및 당사의 종속회사에 대하여 한국채택국제회계기준으로 작성한 연결재무제표이며, 본 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 수치임.※ 제45기(전기) 및 제44기(전전기)는 K-IFRS 1115호 및 1109호에 따라 작성됨. 가. 요약 연결 재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제46기 1분기(2023.03.31) 제45기(2022.12.31) 제44기(2021.12.31) [유동자산] 540,394 537,055 533,996 ㆍ현금및현금성자산 123,267 128,638 103,035 ㆍ매출채권 및 기타채권 217,983 199,191 201,087 ㆍ재고자산 163,648 170,549 176,202 ㆍ기타금융자산 17,894 24,554 28,631 ㆍ기타유동자산 16,818 13,355 24,154 ㆍ당기법인세자산 784 768 887 [비유동자산] 330,483 324,028 325,977 ㆍ장기매출채권 및 기타비유동채권 308 862 234 ㆍ유형자산 286,313 284,062 300,106 ㆍ무형자산 4,393 4,464 4,571 ㆍ투자부동산 1,648 1,621 - ㆍ기타비유동금융자산 12,494 7,603 16,554 ㆍ기타비유동자산 9,041 8,788 50 ㆍ순확정급여자산 12,952 12,889 1,620 ㆍ이연법인세자산 3,334 3,739 2,842 자 산 총 계 870,877 861,083 859,973 [유동부채] 321,104 319,588 301,093 [비유동부채] 33,478 37,110 60,754 부 채 총 계 354,582 356,699 361,847 [지배기업 소유주지분] 345,946 340,771 344,464 ㆍ자본금 13,160 13,160 13,160 ㆍ기타불입자본 84,707 84,707 84,707 ㆍ이익잉여금 236,661 236,663 238,750 ㆍ기타자본구성요소 11,418 6,242 7,847 [비지배지분] 170,349 163,613 153,662 자 본 총 계 516,295 504,384 498,126 나. 요약 연결 포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제46기 1분기(2023.01.01-2023.03.31) 제45기 1분기(2022.01.01-2022.03.31) 제45기(2022.01.01-2022.12.31) 제44기(2021.01.01-2021.12.31) 매출액 293,085 265,290 1,094,817 998,350 영업이익 11,478 7,070 32,921 46,788 계속사업이익 9,133 3,943 7,651 11,599 중단사업이익 - - - - 보고기간순이익 지배 2,959 985 -4,318 -7,017 비지배 6,174 2,958 11,969 18,616 총포괄순이익 지배 8,135 4,268 -732 11,079 비지배 8,434 4,012 11,997 23,828 주당순이익(원) 120 40 -175 -284 연결에 포함된 회사 수 당사 포함 14개사 당사 포함 14개사 당사 포함 14개사 당사 포함 14개사 다. 연결대상회사의 변동현황 구 분 제46기 1분기 제45기 제44기 당기 연결에포함된 회사 당사 포함 14개사 당사 포함 14개사 당사 포함 14개사 전기 대비 연결에추가된 회사 - - - 전기 대비 연결에서제외된 회사 - - - ※ 당사에 대하여 한국채택국제회계기준으로 작성한 별도재무제표이며, 본 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 수치임.※ 제45기(전기) 및 제44기(전전기)는 K-IFRS 1115호 및 1109호에 따라 작성됨. 라. 요약 별도 재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제46기 1분기(2023.03.31) 제45기(2022.12.31) 제44기(2021.12.31) [유동자산] 16,921 12,470 11,435 ㆍ현금및현금성자산 10,286 9,967 9,739 ㆍ매출채권 및 기타채권 6,289 2,372 1,578 ㆍ기타유동자산 299 91 118 ㆍ당기법인세자산 47 40 - [비유동자산] 201,753 202,204 202,078 ㆍ비유동매출채권 및 기타채권 15 22 34 ㆍ유형자산 3,798 3,673 5,213 ㆍ무형자산 2,103 2,252 2,954 ㆍ투자부동산 1,529 1,558 - ㆍ비유동기타금융자산 597 600 554 ㆍ종속기업투자 193,316 193,316 193,316 ㆍ순확정급여자산 395 783 - ㆍ기타비유동자산 - - 7 자 산 총 계 218,674 214,674 213,513 [유동부채] 4,371 1,742 1,232 [비유동부채] 590 617 992 부 채 총 계 4,961 2,359 2,224 [자본금] 13,160 13,160 13,160 [기타불입자본] 88,502 88,502 88,502 [이익잉여금] 112,051 110,654 109,627 [기타자본구성요소] - - - 자 본 총 계 213,712 212,315 211,289 종속.관계.공동기업 투자주식 평가방법 원가법 원가법 원가법 마. 요약 별도 포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제46기 1분기(2023.01.01-2023.03.31) 제45기 1분기(2022.01.01-2022.03.31) 제45기(2022.01.01-2022.12.31) 제44기(2021.01.01-2021.12.31) 매출액 6,829 5,604 13,790 11,890 영업이익 4,261 3,412 3,381 2,658 계속사업순이익 4,357 3,374 3,451 2,438 중단사업순이익 - - - - 보고기간 순이익 4,357 3,374 3,451 2,438 총포괄순이익 4,357 3,374 3,986 2,746 주당순이익(원) 177 137 140 99 2. 연결재무제표 ※ 당사 및 당사의 종속회사에 대하여 한국채택국제회계기준으로 작성한 연결재무제표이며, 본 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 수치임.※ 제45기(전기) 및 제44기(전전기)는 K-IFRS 1115호 및 1109호에 따라 작성됨. 연결 재무상태표 제 46 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 45 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 46 기 1분기말 제 45 기말 자산 Ⅰ.유동자산 540,394,481,645 537,055,426,753 (1)현금및현금성자산 123,267,495,310 128,638,443,820 (2)매출채권 및 기타유동채권 217,983,114,587 199,191,445,792 (3)재고자산 163,648,033,958 170,548,511,621 (4)기타유동금융자산 16,765,456,420 21,852,161,665 (5)파생상품자산 1,128,240,190 2,701,608,341 (6)기타유동자산 16,818,020,342 13,355,462,335 (7)당기법인세자산 784,120,838 767,793,179 Ⅱ.비유동자산 330,482,956,180 324,027,606,204 (1)장기매출채권 및 기타비유동채권 307,438,428 861,748,560 (2)유형자산 286,313,374,743 284,061,727,892 (3)영업권 이외의 무형자산 4,393,149,230 4,464,402,618 (4)투자부동산 1,648,304,611 1,621,242,904 (5)기타비유동금융자산 11,902,146,252 7,011,421,373 (6)비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 591,505,447 591,505,447 (7)기타비유동자산 9,041,138,151 8,787,851,862 (8)퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 12,952,113,899 12,889,014,753 (9)이연법인세자산 3,333,785,419 3,738,690,795 자산총계 870,877,437,825 861,083,032,957 부채 Ⅰ.유동부채 321,104,170,030 319,588,490,731 (1)매입채무 및 기타유동채무 150,116,831,005 158,410,298,553 (2)유동리스부채 430,697,277 929,295,686 (3)단기차입금 140,331,266,894 133,150,947,372 (4)기타유동금융부채 32,499,978 4,999,992 (5)유동파생상품부채 1,422,355,058 825,296,776 (6)기타유동부채 19,339,844,021 17,433,596,139 (7)유동충당부채 4,814,098,495 5,287,458,883 (8)당기법인세부채 4,616,577,302 3,546,597,330 Ⅱ.비유동부채 33,478,138,587 37,110,483,286 (1)장기매입채무 및 기타비유동채무 984,640,209 1,005,711,522 (2)비유동리스부채 3,455,671,432 2,637,889,806 (3)장기차입금 15,026,439,328 19,376,527,427 (4)기타비유동금융부채 0 28,749,984 (5)비유동충당부채 3,622,513,271 3,793,222,978 (6)퇴직급여부채 2,456,901,372 2,417,039,638 (7)이연법인세부채 7,931,972,975 7,851,341,931 부채총계 354,582,308,617 356,698,974,017 자본 Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 345,946,213,451 340,771,084,144 (1)자본금 13,159,816,500 13,159,816,500 (2)기타자본잉여금 96,805,777,465 96,805,777,465 (3)이익잉여금(결손금) 236,661,222,187 236,662,519,556 (4)기타자본구성요소 (12,098,848,172) (12,098,848,172) (5)기타포괄손익누계액 11,418,245,471 6,241,818,795 Ⅱ.비지배지분 170,348,915,757 163,612,974,796 자본총계 516,295,129,208 504,384,058,940 자본과부채총계 870,877,437,825 861,083,032,957 연결 포괄손익계산서 제 46 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 46 기 1분기 제 45 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.수익(매출액) 293,084,818,030 293,084,818,030 265,289,656,065 265,289,656,065 Ⅱ.매출원가 266,279,596,726 266,279,596,726 243,840,802,355 243,840,802,355 Ⅲ.매출총이익 26,805,221,304 26,805,221,304 21,448,853,710 21,448,853,710 Ⅳ.판매비와관리비 15,327,165,848 15,327,165,848 14,378,938,966 14,378,938,966 Ⅴ.영업이익(손실) 11,478,055,456 11,478,055,456 7,069,914,744 7,069,914,744 Ⅵ.기타이익 7,193,446,614 7,193,446,614 3,107,508,276 3,107,508,276 Ⅶ.기타손실 1,863,656,943 1,863,656,943 2,363,053,522 2,363,053,522 Ⅷ.금융수익 1,470,585,070 1,470,585,070 1,774,426,942 1,774,426,942 Ⅸ.금융원가 4,829,998,144 4,829,998,144 3,272,562,063 3,272,562,063 Ⅹ.관계기업투자손익 0 0 0 0 XI.법인세비용차감전순이익(손실) 13,448,432,053 13,448,432,053 6,316,234,377 6,316,234,377 XⅡ.법인세비용 4,315,898,719 4,315,898,719 2,373,694,252 2,373,694,252 XⅢ.당기순이익(손실) 9,132,533,334 9,132,533,334 3,942,540,125 3,942,540,125 XIV.당기순이익(손실)의 귀속 (1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 2,959,005,551 2,959,005,551 984,322,146 984,322,146 (2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 6,173,527,783 6,173,527,783 2,958,217,979 2,958,217,979 XV.기타포괄손익 7,436,735,604 7,436,735,604 4,337,590,100 4,337,590,100 (1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 7,436,735,604 7,436,735,604 4,337,590,100 4,337,590,100 1.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 7,436,735,604 7,436,735,604 4,337,590,100 4,337,590,100 (2)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 2.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 XVI.총포괄손익 16,569,268,938 16,569,268,938 8,280,130,225 8,280,130,225 XVII.총 포괄손익의 귀속 (1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 8,135,432,227 8,135,432,227 4,268,217,988 4,268,217,988 (2)총 포괄손익, 비지배지분 8,433,836,711 8,433,836,711 4,011,912,237 4,011,912,237 XVIII.주당이익 (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) 120 120 40 40 1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 120 120 40 40 연결 자본변동표 제 46 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 기타포괄손익누계액 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2022.01.01 (Ⅰ.기초자본) 13,159,816,500 96,805,926,724 (12,098,848,172) 238,750,182,015 7,846,942,473 344,464,019,540 153,661,658,109 498,125,677,649 Ⅱ.당기순이익(손실) 0 0 0 984,322,146 0 984,322,146 2,958,217,979 3,942,540,125 Ⅲ.배당금지급 0 0 0 (2,960,302,920) 0 (2,960,302,920) (2,037,474,900) (4,997,777,820) Ⅳ.자기주식 거래로 인한 증감 0 0 0 0 0 0 0 0 Ⅴ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 Ⅵ.기타포괄손익 0 0 0 0 3,283,895,842 3,283,895,842 1,053,694,258 4,337,590,100 Ⅶ.자본 증가(감소) 합계 0 0 0 (1,975,980,774) 3,283,895,842 1,307,915,068 1,974,437,337 3,282,352,405 2022.03.31 (Ⅷ.기말자본) 13,159,816,500 96,805,926,724 (12,098,848,172) 236,774,201,241 11,130,838,315 345,771,934,608 155,636,095,446 501,408,030,054 2023.01.01 (Ⅰ.기초자본) 13,159,816,500 96,805,777,465 (12,098,848,172) 236,662,519,556 6,241,818,795 340,771,084,144 163,612,974,796 504,384,058,940 Ⅱ.당기순이익(손실) 0 0 0 2,959,005,551 0 2,959,005,551 6,173,527,783 9,132,533,334 Ⅲ.배당금지급 0 0 0 (2,960,302,920) 0 (2,960,302,920) (1,697,895,750) (4,658,198,670) Ⅳ.자기주식 거래로 인한 증감 0 0 0 0 0 0 0 0 Ⅴ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 Ⅵ.기타포괄손익 0 0 0 0 5,176,426,676 5,176,426,676 2,260,308,928 7,436,735,604 Ⅶ.자본 증가(감소) 합계 0 0 0 (1,297,369) 5,176,426,676 5,175,129,307 6,735,940,961 11,911,070,268 2023.03.31 (Ⅷ.기말자본) 13,159,816,500 96,805,777,465 (12,098,848,172) 236,661,222,187 11,418,245,471 345,946,213,451 170,348,915,757 516,295,129,208 연결 현금흐름표 제 46 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 46 기 1분기 제 45 기 1분기 Ⅰ.영업활동현금흐름 (4,924,633,418) (1,891,956,129) (1)당기순이익(손실) 9,132,533,334 3,942,540,125 (2)당기순이익조정을 위한 가감 12,749,637,228 13,786,740,153 (3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (22,589,051,305) (16,431,753,240) (4)이자수취(영업) 555,729,461 326,247,471 (5)이자지급(영업) (1,920,378,305) (1,139,381,695) (6)법인세납부(환급) (2,853,103,831) (2,376,348,943) Ⅱ.투자활동현금흐름 (3,417,797,969) (14,807,527,172) (1)금융상품의 취득 (4,654,500,000) (4,501,546,498) (2)금융상품의 처분 5,726,600,000 0 (3)당기손익인식금융자산의 취득 0 (58,498,500) (4)유형자산의 취득 (5,634,971,296) (9,975,176,212) (5)유형자산의 처분 636,981,290 126,400,909 (6)무형자산의 취득 (141,858,155) (367,079,768) (7)무형자산의 처분 3,430,700 0 (8)대여금및수취채권의 취득 (34,132,620) 0 (9)대여금및수취채권의 처분 660,060,541 9,297,962 (10)임차보증금의 증가 (6,208,429) (40,960,854) (11)임차보증금의 감소 26,800,000 35,789 Ⅲ.재무활동현금흐름 583,952,688 10,645,774,267 (1)단기차입금의 증가 20,739,636,917 62,433,249,222 (2)단기차입금의 상환 (17,609,061,779) (47,457,607,559) (3)장기차입금의 증가 0 2,949,665,600 (4)차입금의 상환 (2,101,277,388) (6,831,633,865) (5)리스부채의 지급 (445,345,062) (447,899,131) Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (7,758,478,699) (6,053,709,034) Ⅴ.기초현금및현금성자산 128,638,443,820 103,034,446,978 Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 2,387,530,189 719,896,461 Ⅶ.기말현금및현금성자산 123,267,495,310 97,700,634,405 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 한국채택국제회계기준 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 디와이 주식회사(이하 "당사")는 1978년 10월 5일 설립되었으며, 1989년 5월 30일에 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 당사는 투자사업 등을 주 사업목적으로 하고 있습니다. 당분기말 국내 5개 종속기업과 미국 등 8개의 해외종속기업을 두고 있습니다.당사는 2014년 10월 24일자 주주총회의 승인을 받은 분할계획서에 따라 2014년 12월 1일을 분할일로 하여 투자사업 등을 영위하는 디와이 주식회사와 유압기계사업을 영위하는 디와이파워 주식회사, 자동차부품사업을 영위하는 디와이오토 주식회사로 각각 분할되었습니다. 또한 분할일인 2014년 12월 1일자에 당사의 상호를 "동양기전주식회사"에서 "디와이 주식회사"로 변경하고, 유가증권시장에 변경상장하였습니다.또한, 당사는 분할 이후 디와이파워 주식회사가 기발행한 보통주식수를 현물출자 대상주식으로 하여 공개매수 방식으로 보통주식 5,696천주 유상증자를 실시하였습니다.한편, 당사는 2020년 3월 27일 주주총회 승인을 받은 분할계획서에 따라 2020년 5월 1일을 분할일로 하여 지주사업을 영위하는 디와이 주식회사와 산업기계 사업을 영위하는 디와이이노베이트 주식회사로 분할되었습니다.당사의 주주는 조병호 34.00%와 기타법인 및 개인주주 66.00%로 구성되어 있습니다. 1.1 종속기업 현황 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업 소재지 지배지분율 비지배지분율(주1) 연차결산월 업종 당분기말 전기말 당분기말 전기말 디와이오토 주식회사 한국 100.00 100.00 - - 12월 자동차부품 제조,판매 디와이파워 주식회사 (주2) 한국 38.44 38.44 61.56 61.56 12월 유압부품 제조,판매 디와이이노베이트 주식회사 한국 100.00 100.00 - - 12월 산업용기계 제조, 판매 Dongyang Mechatronics China Co., Ltd. 중국 100.00 100.00 - - 12월 자동차부품 제조, 판매 Dongyang Mechatronics Jiangyin Co., Ltd. (주3) 중국 38.44 38.44 61.56 61.56 12월 유압부품 제조,판매 DY AMERICA Inc. 미국 100.00 100.00 - - 12월 자동차 및 유압부품 판매 DY JAPAN Co., Ltd. 일본 100.00 100.00 - - 12월 유압부품 판매 DY AUTO INDIA Pvt. 인도 100.00 100.00 - - 3월 자동차부품 제조,판매 (주)에이치에스테크놀로지 한국 99.13 99.13 0.87 0.87 12월 자동차부품 제조,판매 DY POWER INDIA Pvt. (주3) 인도 38.44 38.44 61.56 61.56 3월 유압부품 제조,판매 Dongyang Mechatronics Yancheng Co., Ltd. 중국 100.00 100.00 - - 12월 자동차부품 제조, 판매 주식회사 나누리 한국 75.00 75.00 25.00 25.00 12월 자동차부품 제조,판매 DY AUTO MEXICO, S.A. DE C.V. 멕시코 100.00 100.00 - - 12월 자동차부품 제조,판매 (주1) '비지배지분이 보유한 소유지분율'은 지배기업의 소유주에게 직간접적으로 귀속되지 않는 지분을 의미하는 것으로, 각 종속기업의 100% 지분에서 연결실체 내 기업(또는 기업들)이 해당 종속기업에 대하여 직접 보유하고 있는 지분을 단순합산한 지분율을 차감하여 계산한 지분율과는 차이가 발생할 수 있습니다. (주2) 연결실체는 디와이파워의 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 연결실체가 보유하고 있는 지분을 제외한 나머지 지분은 소규모주주들에 의하여 보유되고 있어 지분이 널리 분산되어 있습니다. 연결실체는 이러한 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 디와이파워에 대하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. (주3) Dongyang Mechatronics Jiangyin Co., Ltd. 과 DY POWER INDIA Pvt 는 디와이파워 주식회사의 100% 자회사로 디와이파워의 지분율을 고려하여 비지배지분이 소유한 지분율을 기재하였습니다. 1.2 주요 종속기업의 요약 재무정보 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 자산 부채 자본 매출액 영업이익(손실) 분기순이익(손실) 분기총포괄이익(손실) 디와이오토 주식회사 249,260,209 129,093,708 120,166,501 84,686,925 (2,248,385) (2,789,008) (2,789,008) 디와이파워 주식회사 256,770,379 46,728,452 210,041,927 81,654,268 5,698,446 5,097,169 5,097,169 디와이이노베이트 주식회사 91,129,209 39,869,021 51,260,188 49,564,594 3,137,884 2,717,330 2,717,330 Dongyang Mechatronics China Co., Ltd. 83,331,054 11,011,571 72,319,483 11,310,148 (227,784) 334,096 3,266,091 DY AMERICA Inc. 76,959,000 66,811,664 10,147,336 41,404,772 (648,180) (421,657) (134,844) DY JAPAN Co., Ltd. 23,889,641 23,437,497 452,144 19,347,193 (16,824) (38,676) 17,168 DY AUTO INDIA Pvt. 52,103,095 48,265,163 3,837,932 19,967,524 (700,884) (851,897) (703,153) DY POWER INDIA Pvt. 32,072,323 18,382,490 13,689,833 8,762,039 590,331 410,833 896,921 Dongyang Mechatronics Jiangyin Co., Ltd. 113,229,244 30,454,014 82,775,230 26,985,454 5,279,871 4,574,353 7,759,893 DY AUTO MEXICO, S.A. DE C.V. 16,212,866 8,195,466 8,017,400 3,584,703 493,546 200,705 423,850 (주)에이치에스테크놀로지 19,128,834 14,931,368 4,197,466 10,455,233 (220,127) (200,854) (200,854) 주식회사 나누리 3,012,368 1,586,456 1,425,912 830,153 47,883 38,592 38,592 Dongyang Mechatronics Yancheng Co., Ltd. 7,190,973 2,112,140 5,078,833 1,006,465 11,659 48,923 254,182 (전기말 및 전분기) (단위: 천원) 구 분 자산 부채 자본 매출액 영업이익(손실) 분기순이익(손실) 분기총포괄이익(손실) 디와이오토 주식회사 256,730,337 133,774,828 122,955,509 73,858,787 (1,363,012) (1,039,982) (1,039,982) 디와이파워 주식회사 254,037,930 46,334,209 207,703,721 69,239,619 2,176,179 2,093,473 2,093,473 디와이이노베이트 주식회사 90,207,539 39,744,681 50,462,858 49,292,277 3,076,881 2,391,945 2,391,945 Dongyang Mechatronics China Co., Ltd. 84,641,037 15,587,645 69,053,392 14,560,350 (152,622) 206,368 2,222,078 DY AMERICA Inc. 73,753,431 63,471,251 10,282,180 38,290,850 (722,736) (774,271) (562,245) DY JAPAN Co., Ltd. 14,200,356 12,293,221 1,907,135 21,267,743 88,010 52,406 (16,157) DY AUTO INDIA Pvt. 53,680,605 49,139,521 4,541,084 16,596,239 (1,344,141) (1,837,403) (1,815,664) DY POWER INDIA Pvt. 31,020,208 18,227,297 12,792,911 6,872,416 70,183 (384,691) (371,947) Dongyang Mechatronics Jiangyin Co., Ltd. 104,302,120 29,286,783 75,015,337 28,901,757 4,559,344 3,045,547 4,744,416 DY AUTO MEXICO, S.A. DE C.V. 16,004,251 8,410,701 7,593,550 2,798,410 353,196 185,381 318,228 (주)에이치에스테크놀로지 17,608,329 13,210,009 4,398,320 8,148,287 129,726 126,125 126,125 주식회사 나누리 2,939,696 1,552,375 1,387,321 982,335 95,628 74,040 74,040 Dongyang Mechatronics Yancheng Co., Ltd. 8,379,576 3,554,924 4,824,652 2,606,805 94,074 135,021 277,058 1.3 비지배지분의 변동 당분기 및 전분기 중 비지배지분이 연결실체의 종속기업에서 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 디와이파워㈜와그 종속기업 (주)에이치에스 테크놀로지 주식회사나누리 비지배지분이 보유한 소유지분율(주) 61.56% 0.87% 25.00% 누적 비지배지분 169,958,542 33,896 356,478 비지배지분에 귀속되는 당기순손익 6,165,546 (1,666) 9,648 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 8,425,854 (1,666) 9,648 당기 중 비지배지분에게 지급된 배당금 1,697,896 - - (전분기) (단위: 천원) 구 분 디와이파워㈜와그 종속기업 (주)에이치에스 테크놀로지 주식회사나누리 비지배지분이 보유한 소유지분율(주) 61.56% 1.07% 25.00% 누적 비지배지분 155,288,463 43,786 303,846 비지배지분에 귀속되는 당기순손익 2,938,503 1,205 18,510 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 3,992,198 1,205 18,510 기타 20 (20) - 당기 중 비지배지분에게 지급된 배당금 1,053,694 - - (주) '비지배지분이 보유한 소유지분율'은 지배기업의 소유주에게 직간접적으로 귀속되지 않는 지분을 의미하는 것으로, 각 종속기업의 100% 지분에서 연결실체 내 기업(또는 기업들)이 해당 종속기업에 대하여 직접 보유하고 있는 지분을 단순합산한 지분율을 차감하여 계산한 지분율과는 차이가 발생할 수 있습니다. 2. 중요한 회계정책 2.1. 재무제표 작성기준 연결실체의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실체는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한,부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2.2 회계정책 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. (1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.글로벌 시장상황이 시장의 신뢰와 소비자의 소비형태에 영향을 미쳤지만, 연결실체는 지속적인 제품 혁신 등으로 수익을 창출할 수 있는 여력이 충분합니다. 연결실체는 사업위험에 대한 익스포저를 검토하였으나 당분기말 현재 연결실체의 재무실적이나 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 위험은 식별되지 않았습니다. 연결실체는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소 연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다. 4.1.1 시장위험 (1) 외환 위험 (가) 외환 위험 보고기간말 연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다. (2) 이자율위험연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 4.1.2 신용위험 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 연결실체는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 연결실체가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 연결실체의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 신용위험은 경영진에 의하여 매년 검토되고 승인된 거래한도에 의하여 통제됩니다. 4.1.3 유동성 위험 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결실체의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 동주석의 (2)에서 유동성위험을 더욱 감소시키기 위하여 연결실체가 재량으로 보유하고 있는 추가적인 미사용 자금조달약정의 세부내역을 설명하고 있습니다. (1) 유동성 및 이자율위험 관련 내역다음 표는 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 비파생금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을모두 포함하고 있습니다. 이자의 현금흐름이 변동이자율에 근거하는 경우, 할인되지 않은 현금흐름은 보고기간말 현재의 수익률곡선에 근거하여 도출되었습니다. 계약상 만기는 연결실체가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 1~6개월 7개월~1년 1~5년 5년 초과 합 계 비파생상품 매입채무및기타채무 140,613,706 9,031,693 1,456,072 - 151,101,471 변동금리부부채 34,379,571 48,742,451 12,331,616 - 95,453,638 고정금리부부채 23,581,838 54,800,956 628,525 - 79,011,319 리스부채 996,680 683,789 2,377,461 30,212 4,088,142 금융보증부채 (주) 2,917 2,917 24,167 2,500 32,501 합 계 199,574,712 113,261,806 16,817,841 32,712 329,687,071 (주) 당분기말 종속기업 지급보증으로 노출된 유동성위험의 최대금액은 DY ESSYS㈜ 전환상환우선주 1,480백만원입니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 1~6개월 7개월~1년 1~5년 5년 초과 합 계 비파생상품 매입채무및기타채무 157,530,830 1,121,542 763,639 - 159,416,011 변동금리부부채 57,671,690 26,276,495 19,937,687 - 103,885,872 고정금리부부채 49,750,743 3,343,708 1,260,747 - 54,355,198 리스부채 855,200 703,067 2,211,534 - 3,769,801 금융보증부채 (주) 2,500 2,500 20,000 8,750 33,750 합 계 265,810,963 31,447,312 24,193,607 8,750 321,460,632 (주) 당분기말 종속기업 지급보증으로 노출된 유동성위험의 최대금액은 DY ESSYS㈜ 전환상환우선주 1,480백만원입니다. 4.2. 자본위험 관리 연결실체의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 총부채 및 총자본은 연결재무제표 상 금액을 기준으로 계산합니다. 보고기간말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 354,582,309 356,698,974 자본 516,295,129 504,384,059 부채비율 68.68% 70.72% 5. 금융상품 공정가치5.1 금융상품 종류별 공정가치 보고기간말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 123,267,495 123,267,495 128,638,444 128,638,444 당기손익-공정가치 측정 금융자산 591,505 591,505 591,505 591,505 파생금융상품 1,128,240 1,128,240 2,701,608 2,701,608 매출채권및기타채권 218,290,554 218,290,554 200,053,194 200,053,194 기타금융자산 28,667,603 28,667,603 28,863,583 28,863,583 소 계 371,945,397 371,945,397 360,848,334 360,848,334 금융부채 매입채무및기타채무 151,101,471 151,101,471 159,416,011 159,416,011 차입금(주) 155,357,706 155,357,706 152,527,475 152,527,475 기타금융부채 32,500 32,500 33,750 33,750 파생금융상품 1,422,355 1,422,355 825,297 825,297 소 계 307,914,032 307,914,032 312,802,533 312,802,533 (주) 차입금은 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 공정가치와 장부금액 간의 차이가 중요하지않습니다. 5.2 공정가치 서열체계 연결실체는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 보고기간말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 연결실체의 금융자산과 금융부채는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 - 1,128,240 591,505 1,719,745 파생금융상품 - 1,128,240 - 1,128,240 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 591,505 591,505 금융부채 - 1,422,355 - 1,422,355 파생금융상품 - 1,422,355 - 1,422,355 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 - 2,701,608 591,505 3,293,113 파생금융상품 - 2,701,608 - 2,701,608 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 591,505 591,505 금융부채 - 825,297 - 825,297 파생금융상품 - 825,297 - 825,297 5.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 당분기 및 전분기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동은 없었습니다. 6. 범주별 금융상품 보고기간말 현재 연결실체의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. 6.1. 금융자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 파생금융상품 1,128,240 2,701,608 당기손익-공정가치 측정 금융자산 591,505 591,505 소 계 1,719,745 3,293,113 상각후원가 측정 금융자산 매출채권및기타채권 218,217,710 199,976,960 기타금융자산 (주) 28,667,603 28,863,583 현금및현금성자산 123,267,495 128,638,444 소 계 370,152,808 357,478,987 합 계 371,872,553 360,772,100 (주) 보고기간말 현재 사용이 제한되어 있거나 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기금융상품 2,520,191 3,118,219 장기금융상품 782,859 89,959 합 계 3,303,050 3,208,178 6.2. 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 파생금융상품 파생금융상품 1,422,355 825,297 소 계 1,422,355 825,297 상각후원가 측정 금융부채 매입채무및기타채무 151,101,471 159,416,011 차입금 155,357,706 152,527,475 기타금융부채 32,500 33,750 소 계 306,491,678 311,977,236 합 계 307,914,032 312,802,533 7. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 당분기 및 전분기 중 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 매입 매도 분기말금액 비유동항목 지분상품 591,505 - - 591,505 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 매입 매도 분기말금액 비유동항목 지분상품 550,004 - - 550,004 채무상품 1,273,468 58,498 - 1,331,966 8. 재고자산 (1) 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 85,793 (7,323) 78,470 538,891 (5,436) 533,455 제품 68,449,890 (2,578,041) 65,871,849 66,782,043 (2,627,745) 64,154,298 재공품 57,177,972 (2,410,847) 54,767,125 56,763,476 (2,614,153) 54,149,323 원재료 40,656,515 (1,429,184) 39,227,331 48,754,369 (1,301,376) 47,452,993 미착품 3,703,259 - 3,703,259 4,258,443 - 4,258,443 합 계 170,073,429 (6,425,395) 163,648,034 177,097,222 (6,548,710) 170,548,512 (2) 담보로 제공된 재고자산 등 보고기간말 현재 은행차입금에 담보로 제공된 재고자산은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 담보권자 담보설정일 담보제공자산 담보설정액 신한은행 2023.01.06 상품,원료,(반)제품 5,940,000 (전기말) (단위: 천원) 담보권자 담보설정일 담보제공자산 담보설정액 신한은행 2022.11.25 상품,원료,(반)제품 10,800,000 9. 유형자산 (1) 보고기간말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 사용권자산 합 계 취득원가 71,207,900 110,087,428 13,420,613 301,537,411 1,708,394 120,348,289 17,283,251 6,551,512 14,904,750 657,049,548 정부보조금 - (1,389,776) (1,977) (604,127) - (108,819) (11,330) - (3,032,819) (5,148,848) 감가상각누계액 - (37,670,117) (8,493,248) (151,034,319) (1,241,710) (86,079,017) (14,084,669) - (3,363,044) (301,966,124) 손상차손누계액 - (13,017,476) (526,573) (33,902,766) (59,108) (13,748,177) (301,435) (278,418) (1,787,248) (63,621,201) 장부금액 71,207,900 58,010,059 4,398,815 115,996,199 407,576 20,412,276 2,885,817 6,273,094 6,721,639 286,313,375 (전기말) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 사용권자산 합 계 취득원가 71,170,177 108,772,574 13,269,797 292,140,518 1,651,445 117,629,072 16,660,771 7,839,597 14,473,674 643,607,625 정부보조금 - (1,358,682) (2,118) (633,287) - (118,429) (12,213) - (2,888,119) (5,012,848) 감가상각누계액 - (36,814,480) (8,296,567) (144,823,662) (1,223,876) (83,430,879) (13,729,298) - (3,535,623) (291,854,385) 손상차손누계액 - (12,834,851) (516,896) (33,254,842) (57,134) (13,558,805) (301,276) (389,822) (1,765,038) (62,678,664) 장부금액 71,170,177 57,764,561 4,454,216 113,428,727 370,435 20,520,959 2,617,984 7,449,775 6,284,894 284,061,728 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 사용권자산 합 계 기초금액(주) 71,170,177 57,764,561 4,454,216 113,428,727 370,435 20,520,959 2,617,984 7,449,775 6,284,894 284,061,728 취득액 - - - 545,789 67,520 1,093,073 478,234 2,759,158 743,227 5,687,001 정부보조금 - - - - - - - - - - 처분 - - - - - (242,867) (77) - (44,858) (287,802) 감가상각비 - (579,996) (111,356) (3,745,676) (41,983) (1,775,088) (268,597) - (414,422) (6,937,118) 대체 등 - - - 3,425,449 - 534,067 36,014 (3,995,530) - - 기타 37,723 825,494 55,955 2,341,910 11,604 282,132 22,259 59,691 152,798 3,789,566 분기말금액(주) 71,207,900 58,010,059 4,398,815 115,996,199 407,576 20,412,276 2,885,817 6,273,094 6,721,639 286,313,375 (주) 기초 및 기말 장부금액은 정부보조금 상계 후 금액입니다. (전분기) (단위: 천원 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 사용권자산 합 계 기초금액(주1) 71,304,869 63,288,602 4,259,829 116,148,745 513,970 22,159,320 2,235,187 12,653,343 7,542,251 300,106,116 취득액 - 150,903 406,988 1,879,175 11,112 944,394 142,670 3,422,939 469,473 7,427,654 정부보조금 - - - (50,000) - - - - (3,383) (53,383) 처분 - - - - - (64,774) (1,703) - - (66,477) 감가상각비 - (596,891) (117,655) (3,841,284) (52,027) (1,871,845) (252,398) - (398,900) (7,131,000) 대체 등(주2) (218,760) (1,501,073) 79,808 3,565,647 - 723,589 15,690 (4,384,734) (22,872) (1,742,705) 손상차손 - - - - - (2,635) - 2,635 - - 기타 26,148 358,137 35,325 1,241,954 7,741 180,786 8,332 28,613 41,849 1,928,885 분기말금액(주1) 71,112,257 61,699,678 4,664,295 118,944,237 480,796 22,068,835 2,147,778 11,722,796 7,628,418 300,469,090 (주1) 기초 및 기말 장부금액은 정부보조금 상계 후 금액입니다. (주2) 전기 중 1,743백만원은 투자부동산으로 대체되었습니다. (3) 보고기간말 현재 장부금액 44,296백만원(전기말: 장부금액 40,032백만원)의 토지와 건물, 기계장치가 은행차입금에 대한 담보로 제공되고 있습니다(주석 14 참고). (당분기말) (단위: 천원) 담보권자 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 담보설정일 신한은행 토지 504,638 1,200,000 2015.09.18 신한은행 건물 1,437,627 2020.06.18 KB 국민은행 토지,건물 14,790,012 6,426,000 2014.05.20 KDB 산업은행 토지,건물 20,000,000 2012.12.24 KDB 산업은행 토지,건물 6,900,000 2020.03.31 KDB 산업은행 기계장치 3,715,838 우리은행 토지,건물 7,956,261 1,800,000 2020.06.16 KB 국민은행 588,000 2020.07.29 KB 국민은행 1,200,000 2020.10.06 KB 국민은행 2,400,000 2022.11.25 하나은행 기계장치 6,684,391 5,358,500 2021.12.23 HDFC 기계장치 3,525,627 3,176,000 2023.02.23 신한은행 토지,건물 5,681,525 3,168,250 2020.12.03 합 계 44,295,919 52,507,500 (전기말) (단위: 천원) 담보권자 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 담보설정일 신한은행 토지 504,638 1,200,000 2015.09.18 신한은행 건물 1,448,629 2020.06.18 KB 국민은행 토지,건물 14,851,198 6,426,000 2014.05.20 KDB 산업은행 토지,건물 20,000,000 2012.12.24 KDB 산업은행 토지,건물 6,900,000 2020.03.31 KDB 산업은행 기계장치 3,754,038 우리은행 토지,건물 7,972,122 1,800,000 2020.06.16 KB 국민은행 588,000 2020.07.29 KB 국민은행 1,200,000 2020.10.06 KB 국민은행 2,400,000 2022.11.25 하나은행 기계장치 6,161,319 5,358,500 2021.12.23 신한은행 토지,건물 5,340,153 3,168,250 2020.12.03 합 계 40,032,097 49,040,750 10. 리스 (1) 연결재무상태표에 인식된 금액보고기간말 현재 리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산(주) 부동산 3,060,189 2,552,134 차량운반구 1,297,758 1,408,567 기타 4,150,940 4,089,231 손상차손누계액 (1,787,248) (1,765,038) 합 계 6,721,639 6,284,894 (주) 연결 재무상태표의 유형자산 항목에 포함되었습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채 유동 430,697 929,296 비유동 3,455,672 2,637,889 합 계 3,886,369 3,567,185 당분기 중 증가된 사용권자산은 743백만원 (전분기 : 469백만원)입니다. (2) 연결손익계산서에 인식된 금액 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 111,207 135,347 차량운반구 208,635 192,429 기타 94,580 71,124 합 계 414,422 398,900 리스부채에 대한 이자비용 35,274 23,460 소액자산리스 관련비용 26,422 25,115 리스자산변동손익 (401) - 합 계 61,295 48,575 당분기 중 리스의 총 현금유출은 507백만원(전분기 : 544백만원)입니다. 11. 무형자산 11.1. 영업권 (1) 보고기간말 현재 영업권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 3,597,425 3,597,425 손상차손누계액 (3,597,425) (3,597,425) 장부금액 - - (2) 당분기 및 전분기 중 영업권의 손상차손 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 3,597,425 3,597,425 손상차손 - - 분기말금액 3,597,425 3,597,425 11.2. 기타무형자산 (1) 보고기간말 현재 무형자산(영업권 제외)장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 회원권 전신전화가입권 기타의무형자산 개발비 건설중인자산 합 계 취득원가 1,200,121 14,450,874 770,792 444 1,113,613 4,041,429 576,310 22,153,583 정부보조금 (11,810) (41,256) - - - - - (53,066) 상각누계액 (822,131) (11,949,168) (20,603) - (1,006,048) (3,486,893) - (17,284,843) 손상차손누계액 (154,521) (243,788) - - (13,300) - (10,916) (422,525) 장부금액 211,659 2,216,662 750,189 444 94,265 554,536 565,394 4,393,149 (전기말) (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 회원권 전신전화가입권 기타의무형자산 개발비 건설중인자산 합 계 취득원가 1,191,411 14,299,980 770,792 444 1,074,104 3,959,881 510,113 21,806,725 정부보조금 (12,829) (43,634) - - - - - (56,463) 상각누계액 (803,781) (11,580,638) - - (964,371) (3,486,893) - (16,835,683) 손상차손누계액 (153,539) (238,494) (20,603) - (25,641) - (11,899) (450,176) 장부금액 221,262 2,437,214 750,189 444 84,092 472,988 498,214 4,464,403 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 회원권 전신전화가입권 기타의무형자산 개발비 건설중인자산 합 계 기초금액(주1) 221,262 2,437,214 750,189 444 84,092 472,988 498,214 4,464,403 외부취득액 1,673 88,000 - - - 81,548 79,949 251,170 정부보조금 - - - - - - - - 상각비(주2) (20,614) (315,411) - - 8,614 - - (327,411) 대체 등 9,338 - - - - - (9,338) - 기타 - 6,859 - - 1,559 - (3,431) 4,987 분기말금액(주1) 211,659 2,216,662 750,189 444 94,265 554,536 565,394 4,393,149 (주1) 기초 및 기말 장부금액은 정부보조금 상계 후 금액입니다. (주2) 무형자산 장부금액의 상각비 327백만원은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 회원권 전신전화가입권 기타의무형자산 개발비 건설중인자산 합 계 기초금액(주1) 244,416 3,096,192 853,851 444 36,856 - 338,838 4,570,597 외부취득액 - 280,000 - - 6,054 44,377 24,136 354,567 정부보조금 - (10,537) - - - - - (10,537) 상각비(주2) (20,902) (349,735) - - 1,514 - - (369,123) 대체 등(주3) 21,489 256,200 - - - - (278,635) (946) 기타 - 7,831 - - (5,564) - - 2,267 분기말금액(주1) 245,003 3,279,951 853,851 444 38,860 44,377 84,339 4,546,825 (주1) 기초 및 기말 장부금액은 정부보조금 상계 후 금액입니다. (주2) 무형자산 장부금액의 상각비 369백만원은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. (주3) 당분기 중 건설중인자산 1백만원은 당기비용으로 인식하였습니다. 12. 투자부동산 (1) 보고기간말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 사용권자산 합 계 취득원가 219,232 2,769,934 23,260 3,012,426 상각누계액 - (1,344,975) (7,610) (1,352,585) 손상차손누계액 - (11,536) - (11,536) 장부금액 219,232 1,413,423 15,650 1,648,305 (전기말) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 사용권자산 합 계 취득원가 219,232 2,697,478 22,313 2,939,023 상각누계액 - (1,298,992) (7,252) (1,306,244) 손상차손누계액 - (11,537) - (11,536) 장부금액 219,232 1,386,949 15,061 1,621,243 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 사용권자산 합 계 기초금액(주1) 219,232 1,386,949 15,061 1,621,243 상각비 - (15,765) (50) (15,815) 기타 - 42,239 638 42,877 분기말금액(주1) 219,232 1,413,423 15,650 1,648,305 (주1) 기초 및 기말 장부금액은 정부보조금 상계 후 금액입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 사용권자산 합 계 기초금액(주1) - - - - 유형자산 대체 218,759 1,501,074 22,872 1,742,705 취득 - 4,544 - 4,544 상각비 - (17,567) (204) (17,771) 기타 - (22) - (22) 분기말금액(주1) 218,759 1,488,029 22,668 1,729,456 (주1) 기초 및 기말 장부금액은 정부보조금 상계 후 금액입니다. (3) 당분기 중 투자부동산에 운용리스로부터 발생한 임대수익은 71백만원(전분기 : 67백만원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 16백만원(전분기 : 18백만원)입니다. 13. 공동기업투자 (1) 보고기간말 현재 연결실체의 공동기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 소재지 지분율 장부금액 당분기말 전기말 DY ESSYS㈜ 한국 51.00% - - (주) 연결대상 종속기업에 포함되지 않은 DY ESSYS㈜는 연결실체가 51%의 지분율을 보유하고 있으며 DY ESSYS㈜ 다른 주주와의 약정에 따라 지배력을 행사할 수 없으므로 연결대상 종속기업에서 제외했습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 공동기업투자의 변동내역은 없습니다. (3) 보고기간말 및 당분기 및 전분기의 공동기업 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산총액 1,471,805 1,074,559 부채총액 1,947,429 1,981,318 순자산 (475,624) (906,759) (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 영업손익 55,870 (76,466) 분기순손익 39,134 7,913 (4) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 당분기 전분기 미반영 손실 미반영손실 누계액 미반영 손실 미반영손실 누계액 DY ESSYS㈜ - (240,361) - (707,163) (5) 보고기간말 현재 공동기업 및 관계기업과 관련된 주요 약정 및 우발부채는 다음과 같습니다.연결실체는 DY ESSYS㈜에게 전환상환우선주 상환에 대한 1,480백만원(전기말 : 1,480백만원)의 연대보증을 제공하고 있습니다(주석 30 참조). 14. 차입금 (1) 보고기간말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 117,007,156 - 102,788,873 - 장기차입금 23,324,111 15,026,439 30,362,074 19,376,527 합 계 140,331,267 15,026,439 133,150,947 19,376,527 (2) 보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 이자율 당기말 전기말 하나은행 3M CD+166bp 2,000,000 2,000,000 하나은행 기타금리+134bp 3,000,000 3,000,000 우리은행 기타금리+83bp 10,000,000 10,000,000 우리은행 기타금리+67bp 10,000,000 10,000,000 KB 국민은행 380bp 5,300,000 5,300,000 신한은행 - - 5,500,000 KDB 산업은행 - - 10,000,000 신한은행 - - 4,000,000 수출입은행 - - 5,000,000 우리은행 3M SOFR + 220bp 2,300,619 2,282,452 우리은행 3M EULIBOR+180bp 3,917,763 3,580,594 하나은행 3M LIBOR+140bp 2,619,167 2,266,945 KB 국민은행 REPO+280bp 1,588,000 1,531,000 KB 국민은행 기준금리+175bp 500,000 100,000 우리은행 산업은행고시금리+93bp 1,500,000 1,500,000 KDB 산업은행 670bp 2,000,000 2,000,000 우리은행 3M SOFR+160bp 3,911,400 3,801,900 신한은행 금융채6M+159bp 500,000 500,000 KDB 산업은행 산금채3M+58bp 6,000,000 6,000,000 신한은행 1M MCLR +10bp 1,754,740 2,155,648 씨티은행 - - 2,738,324 씨티은행 - - 2,755,800 하나은행 - - 2,439,710 우리은행 기준금리+82bp 1,000,000 1,000,000 우리은행 기준금리+82bp 1,000,000 1,000,000 신한은행 고정 4.286% 3,000,000 3,000,000 하나은행 고정 2.83% 3,000,000 3,000,000 신한은행 3M SOFR+120bp 6,519,000 6,336,500 KB 국민은행 기타금리+13bp 10,000,000 - KDB 산업은행 산금채(1Y)+128bp 20,000,000 - 신한은행 금융채(6M) +174bp 4,950,000 - 우리은행 EBLR+120bp 1,648,944 - HDFC은행 2 M TB+165bp 794,000 - KEB하나은행 SOFR 1M+120bp 2,525,677 - 씨티은행 LB6M+150bp 2,819,446 - 씨티은행 고정 7.8% 2,858,400 - 단기차입금 합계 117,007,156 102,788,873 (3) 보고기간말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 이자율 만기 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 KB 국민은행 239bp 2023-04-15 5,000,000 - 5,000,000 - 신한은행 기타금리+55bp 2024-03-15 2,000,000 - - 2,000,000 신한은행 3M SOFR +160bp 2024-11-01 2,542,410 1,906,808 2,471,235 2,471,235 하나은행 3M SOFR +160bp 2024-03-24 4,628,490 4,628,490 3,374,186 5,623,644 KDB 산업은행 250bp 2024-06-25 1,000,000 250,000 1,000,000 500,000 KDB 산업은행 237bp 2024-06-25 1,500,000 375,000 1,500,000 750,000 KDB 산업은행 195bp 2023-03-05 - - 10,000,000 - 우리은행 6M LIBOR+180bp 2023-01-18 - - 318,410 - 하나은행 3M TBLR+280bp 2026-12-23 - 5,558,000 - 5,358,500 KB 국민은행 기준금리+175bp 2026-07-30 132,708 275,625 132,708 306,250 KB 국민은행 MOR기준금리+175bp 2023-10-07 1,000,000 - 1,000,000 - 신한은행 3M LIBOR+266bp 2025-12-03 995,954 1,901,380 1,056,079 2,112,171 KDB 산업은행 405bp 2023-05-29 4,000,000 - 4,000,000 - 신한은행 3M LIBOR+120bp 2024-04-30 524,549 131,136 509,456 254,727 장기차입금 합계 23,324,111 15,026,439 30,362,074 19,376,527 (주) 보고기간말 현재 장부금액 44,296백만원(전기말: 장부금액 40,032백만원)의 토지와 건물, 기계장치가 은행차입금에 대한 담보로 제공되고 있습니다(주석 9 참고). 15. 퇴직급여 15.1. 확정급여제도 연결실체는 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 동 제도하에서 종업원들은 퇴직시점에 제공한 근무용역기간에 최종 3개월 평균급여를 적용하여 일시불급여를 수령받고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. (1) 순확정급여자산(부채)산정 내역보고기간말 현재 순확정급여자산(부채)와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 61,112,966 61,669,092 사외적립자산의 공정가치 (주) (71,608,179) (72,141,068) 재무상태표상 순확정급여자산(부채) (10,495,213) (10,471,976) (주) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 24백만원(전기말: 24백만원)이 포함된 금액입니다. (2) 확정급여채무의 변동 내역당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 61,669,092 67,713,365 당기근무원가 1,497,803 1,758,768 이자비용 783,210 452,425 제도에서의 지급액 : - 급여의 지급 (2,838,995) (1,253,414) 환율변동의 영향 1,856 2,411 분기말금액 61,112,966 68,673,555 (3) 사외적립자산의 변동내역당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 (72,141,068) (65,650,330) 이자수익 (927,577) (442,326) 기여금: - 사용자 (2,059,815) (1,504) 제도에서의 지급 : - 급여의 지급 3,520,281 2,281,708 분기말금액 (71,608,179) (63,812,452) (4) 사외적립자산의 구성내역보고기간말 현재 연결실체의 사외적립자산 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융기관예치금 71,608,179 72,141,068 15.2. 확정기여제도 당분기와 전분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 53백만원(전분기: 46백만원)입니다. 16. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상가중평균 연간유효법인세율은 32.09%(2022년 03월 31일로 종료하는 중간기간에 대한 가중평균 연간유효법인세율: 37.58%) 입니다. 17. 충당부채 보고기간말 현재 충당부채의 내역 및 그 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 판매보증 충당부채(주1) 장기종업원급여 합 계 기초금액 7,432,476 1,648,206 9,080,682 손익계산서 증(감): 전입액 (286,642) 52,197 (234,445) 사용액 (507,594) (44,100) (551,694) 기타(주2) 142,069 - 142,069 분기말금액 6,780,309 1,656,303 8,436,612 유동항목 4,814,099 - 4,814,099 비유동항목 1,966,210 1,656,303 3,622,513 (주1) 판매보증충당부채는 연결실체 제품의 보증프로그램에 따라 소요되는 경제적 효익의 미래유출에 대한 최선의 추정치를 현재가치로 평가한 것입니다. 이러한 추정은 과거보증경험을기초로 하였습니다. (주2) 기타는 환율변동에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 판매보증 충당부채(주1) 장기종업원급여 합 계 기초금액 13,310,557 2,232,473 15,543,030 손익계산서 증(감): 전입액 356,594 57,625 414,219 사용액 (432,407) (58,350) (490,757) 기타(주2) 119,073 - 119,073 분기말금액 13,353,817 2,231,748 15,585,565 유동항목 11,731,062 - 11,731,062 비유동항목 1,622,755 2,231,748 3,854,503 (주1) 판매보증충당부채는 연결실체 제품의 보증프로그램에 따라 소요되는 경제적 효익의 미래유출에 대한 최선의 추정치를 현재가치로 평가한 것입니다. 이러한 추정은 과거보증경험을기초로 하였습니다. (주2) 기타는 환율변동에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다. 18. 자본금 (1) 보고기간말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수권주식수 발행주식수 자기주식(주) 액면금액 당분기말 전기말 보통주 80,000,000주 26,319,633주 1,650,442주 500원 13,159,817 13,159,817 (주) 자기주식은 주주가치 제고 및 주가안정 목적으로 취득한 것으로 향후 처리 계획은 확정되지 않았습니다. (2) 당분기와 전분기 중 유통주식수의 변동내역은 없습니다. 19. 기타불입자본 (1) 보고기간말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 93,796,967 93,796,967 기타자본잉여금 3,008,810 3,008,810 자기주식 (12,098,848) (12,098,848) 합 계 84,706,929 84,706,929 (2) 당분기 및 전분기 중 현재 자기주식의 변동내역은 없습니다. 20. 지배기업지분으로 귀속되는 기타자본구성요소 (1) 보고기간말 현재 지배기업지분으로 귀속되는 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분법자본변동 6,155 6,155 해외사업환산손익 11,412,091 6,235,664 합 계 11,418,246 6,241,819 (2) 당분기 및 전분기 중 지배기업지분으로 귀속되는 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 6,241,819 7,846,942 해외사업환산손익 5,176,427 3,283,896 분기말금액 11,418,246 11,130,838 21. 이익잉여금 (1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주) 29,368,090 28,896,090 임의적립금 248,951,115 212,951,115 미처분이익잉여금 (41,657,982) (5,184,685) 합 계 236,661,223 236,662,520 (주) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 236,662,520 238,750,182 배당금 지급 (2,960,303) (2,960,303) 분기순이익 2,959,006 984,322 분기말금액 236,661,223 236,774,201 22. 수익 (1) 당분기와 전분기 중 연결실체는 아래와 같이 주요사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 주요 사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일관됩니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 자동차부품 128,565,015 112,910,287 유압기기 114,939,498 103,067,011 산업기계 40,614,595 39,783,930 골프카 8,949,999 9,508,346 기타 - 2,340 소 계 293,069,107 265,271,914 기타 원천으로부터의 수익 임대료 15,711 17,742 합 계 293,084,818 265,289,656 (2) 당분기와 전분기 중 수익 유형과 수익인식 시기에 따라 구분한 매출의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 수익인식시기 한 시점에 인식 292,244,966 263,935,769 기간에 걸쳐 인식 824,141 1,336,145 합 계 293,069,107 265,271,914 23. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 6,443,747 6,143,096 퇴직급여 517,712 597,339 복리후생비 1,389,943 1,146,896 여비교통비 375,673 172,187 접대비 183,867 104,749 지급수수료 3,148,302 2,623,101 보험료 319,272 277,020 세금과공과 295,206 444,326 소모품비 318,485 160,302 견본비 76,024 76,014 경상개발비 482,930 415,342 차량유지비 155,854 138,873 대손상각비(환입) (3,093) 70,765 유형자산 감가상각비 562,291 546,642 투자부동산 감가상각비 15,815 17,771 무형자산 감가상각비 327,411 369,123 판매보증충당부채전입 (286,642) 356,594 기타 1,004,370 718,799 합 계 15,327,167 14,378,939 24. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 4,020,201 6,393,662 원재료와 상품의 사용액 197,767,177 176,832,906 종업원급여 28,167,734 27,713,070 감가상각비 및 상각비 7,280,344 7,517,894 운반및보관비 7,757,127 9,324,611 지급수수료 9,387,435 7,515,935 판매보증충당부채전입 (286,642) 356,594 기타 27,513,387 22,565,069 합 계 281,606,763 258,219,741 25. 기타영업외수익 및 기타영업외비용25.1. 기타영업외수익 당분기 및 전분기의 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 임대료 53,838 49,951 외환차익 1,991,808 1,079,931 외화환산이익 3,079,359 1,423,761 유형자산처분이익 403,042 61,983 잡이익 1,665,399 491,882 합 계 7,193,446 3,107,508 25.2. 기타영업외비용 당분기 및 전분기의 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 1,415,959 500,933 외화환산손실 293,610 1,554,888 기부금 96,136 266,496 유형자산처분손실 77 2,059 잡손실 57,874 38,677 합 계 1,863,656 2,363,053 26. 금융이익 및 금융원가26.1. 금융이익 당분기 및 전분기의 금융이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원 구 분 당분기 전분기 이자수익 642,694 552,680 파생상품평가이익 16,228 574,644 파생상품처분이익 114,620 476 외환차익 364,810 303,340 외화환산이익 328,103 343,287 리스자산변동이익 401 - 기타 3,729 - 합 계 1,470,585 1,774,427 26.2. 금융원가 당분기 및 전분기의 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용(주) 1,934,791 1,168,267 외환차손 215,407 81,567 외화환산손실 167,715 880,263 파생상품평가손실 2,264,369 897,743 파생상품처분손실 247,717 244,722 합 계 4,829,999 3,272,562 (주) 당분기 이자비용 중 기업회계기준서 제 1116호 적용에 따른 리스이자비용 35백만원이(전분기 : 23백만원) 포함되어 있습니다. 27. 주당순이익 기본주당이익은 보통주분기순이익을 연결실체가 매입하여 자기주식(주석 18)으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정했습니다. (1) 보통주분기순이익 (단위: 주, 천원) 구 분 당분기 전분기 지배주주 보통주분기순이익 2,959,006 984,322 가중평균 유통보통주식수 24,669,191 24,669,191 기본주당순손익 계속영업 보통주 주당손익 120 40 (2) 희석주당순이익 연결실체는 잠재적보통주를 보유하고 있지 아니하므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 28. 배당금당분기 및 전분기 중 지급된 배당금은 다음과 같습니다. (당분기) 주식의 종류 총발행주식수 자기주식수 배당주식수 주당 배당금 배당금 합계 보통주 26,319,633주 1,650,442주 24,669,191주 120원 2,960,302,920원 (전분기) 주식의 종류 총발행주식수 자기주식수 배당주식수 주당 배당금 배당금 합계 보통주 26,319,633주 1,650,442주 24,669,191주 120원 2,960,302,920원 29. 영업으로부터 창출된 현금 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 현금흐름 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다.(1) 조정내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 9,132,533 3,942,540 조정항목 : 법인세비용 4,315,899 2,373,694 이자수익 (642,694) (552,680) 이자비용 1,934,791 1,168,267 대손상각비(환입) (3,093) 70,765 퇴직급여 1,407,122 1,770,309 판매보증충당부채전입 (286,642) 356,594 기타장기종업원급여 52,197 57,625 재고평가손실 (206,922) 92,048 외화환산손실 461,325 2,435,151 외화환산이익 (3,407,462) (1,767,048) 유형자산감가상각비 6,937,118 7,131,000 투자부동산감가상각비 15,815 17,771 무형자산감가상각비 327,411 369,123 유형자산처분손실 77 2,059 유형자산처분이익 (403,042) (61,983) 파생상품평가손실 2,264,369 897,743 파생상품평가이익 (16,228) (574,644) 리스자산변동손익 (401) - 기타 - 946 합 계 21,882,173 17,729,280 (2) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 순운전자본의 변동 : 매출채권의증가 (10,881,385) (8,565,231) 기타채권의증가 (696,615) (343,830) 기타자산의증가 (3,332,272) (3,151,273) 재고자산의감소 9,582,040 8,527,821 파생상품자산의감소 553,815 111,431 매입채무의감소 (6,910,860) (7,424,103) 기타채무의감소 (5,455,899) (5,136,582) 기타부채의감소 (2,886,122) (123,266) 파생상품부채의감소 (631,530) (862,754) 판매보증충당부채의사용 (507,594) (432,407) 장기종업원급여의 지급 (44,100) (58,350) 퇴직금의지급 (2,838,995) (1,253,414) 퇴직보험예치금의감소 3,520,281 2,281,708 퇴직보험예치금의증가 (2,059,815) (1,504) 합 계 (22,589,051) (16,431,754) 30. 우발부채 및 약정사항30.1. 금융기관 약정사항 (원화단위: 천원, 외화단위: 1USD, 1CNY, 1JPY, 1INR, 1EUR) 금융기관 구 분 당분기말 전기말 약정한도 실행금액 약정한도 실행금액 우리은행 무역금융 5,000,000 - 5,000,000 - 우리은행 무역금융 USD 1,900,000 USD 1,754,363 USD 1,900,000 USD 1,792,071 우리은행 무역금융 EUR 3,000,000 EUR 2,713,490 EUR 3,000,000 EUR 2,610,771 KB 국민은행 무역금융 17,000,000 500,000 17,000,000 100,000 신한은행 무역금융 5,000,000 - 14,000,000 4,000,000 씨티은행 무역금융 5,000,000 - 5,000,000 - 씨티은행 운전자금 USD 12,500,000 USD 2,150,000 USD 12,500,000 USD 2,150,000 씨티은행 운전자금 - INR 180,000,000 - INR 180,000,000 하나은행 무역금융 2,000,000 - 2,000,000 - 하나은행 무역금융 USD 2,000,000 USD 1,997,275 USD 2,000,000 USD 1,779,896 우리은행 운전자금 23,500,000 23,500,000 23,500,000 23,500,000 우리은행 운전자금 USD 3,000,000 USD 3,000,000 USD 3,000,000 USD 3,000,000 우리은행 운전자금 INR 160,000,000 INR 103,837,765 INR 160,000,000 - 우리은행 시설자금 - - USD 3,000,000 USD 250,000 KB 국민은행 운전자금 23,300,000 23,300,000 11,300,000 11,300,000 KB 국민은행 운전자금 INR 100,000,000 INR 100,000,000 INR 100,000,000 INR 100,000,000 KB 국민은행 시설자금 408,333 408,333 438,958 438,958 하나은행 운전자금 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000 하나은행 운전자금 USD 3,000,000 USD 1,925,983 USD 3,000,000 USD 1,915,544 하나은행 운전자금 INR 10,000,000 - INR 10,000,000 - 하나은행 시설자금 USD 7,100,000 USD 7,100,000 USD 7,100,000 USD 7,100,000 하나은행 시설자금 INR 350,000,000 INR 350,000,000 INR 350,000,000 INR 350,000,000 신한은행 운전자금 5,500,000 5,500,000 5,500,000 5,500,000 신한은행 운전자금 USD 5,000,000 USD 5,000,000 USD 5,000,000 USD 5,000,000 신한은행 운전자금 INR 200,000,000 INR 110,500,000 INR 200,000,000 INR 140,800,000 신한은행 시설자금 4,950,000 4,950,000 5,500,000 5,500,000 신한은행 시설자금 USD 6,134,723 USD 6,134,723 USD 7,000,000 USD 7,000,000 HDFC은행 운전자금 INR 200,000,000 INR 50,000,000 - - KDB산업은행 운전자금 25,000,000 20,000,000 27,000,000 22,000,000 KDB산업은행 시설자금 13,125,000 13,125,000 13,750,000 13,750,000 수출입은행 운전자금 4,750,000 - 5,000,000 5,000,000 수출입은행 운전자금 USD 7,300,000 - USD 7,300,000 - 수출입은행 운전자금 JPY 770,000,000 - JPY 770,000,000 - 씨티은행 시설자금 USD 12,500,000 USD 2,150,000 USD 12,500,000 USD 2,150,000 경남은행 운전자금 USD 4,000,000 - USD 4,000,000 - KB 국민은행 외담대발행한도 2,000,000 - 2,000,000 - 우리은행 외담대발행한도 12,000,000 - 12,000,000 - 기업은행 어음발행한도 CNY 16,000,000 - CNY 16,000,000 - 기업은행 어음발행한도 1,000,000 - 1,000,000 - KB 국민은행 어음발행한도 CNY 30,000,000 CNY 12,778,328 CNY 30,000,000 CNY 11,883,738 KB 국민은행 어음발행한도 1,600,000 - 1,600,000 - 신한은행 어음발행한도 CNY 30,000,000 CNY 12,215,150 CNY 30,000,000 CNY 11,559,999 신한은행 어음발행한도 4,300,000 - 4,300,000 - 하나은행 어음발행한도 4,500,000 - 4,500,000 - (2) 보고기간말 현재 연결실체는 신용장개설(일람부) 및 수입화물선취보증 USD 2,000천의 한도약정을 체결하고 있으며, 개설금액은 USD 178천입니다. (3) 보고기간말 현재 연결실체는 우리은행(손실한도기준 USD 6,000천 한도), KB 국민은행(계약금액기준 USD 78,280천 한도), 하나은행(계약금액기준 KRW 1,000백만원 한도)과선물환 한도 약정을 체결하고 있습니다. (4) 보고기간말 현재 연결실체는 서울보증보험주식회사와 KRW 3,893백만원의 지급보증약정을 체결하고 있습니다. (5) 보고기간말 현재 연결실체는 타타대우상용차에 금형계약 관련하여 KRW 17.5백만원과 백지어음 등 총 2매가 견질용으로 제공되고 있습니다. (6) 보고기간말 현재 연결실체는 DY ESSYS㈜에게 KRW 1,480백만원의 전환상환우선주 상환에 대한 연대보증을 제공하고 있습니다. (7) 보고기간말 현재 연결실체는 KRW 390백만원의 약속어음 1매의 채무보증을 제공하고 있습니다. (8) 보고기간말 현재 연결실체는 국내 소송 2건(소가 금액 약 46백만원)에 대해 피소되어계류중에 있습니다. (9) 보고기간말 현재 연결실체는 DB손해보험 등에 가입된 재산종합보험증권의 차입금 담보와 관련하여 KDB산업은행 등에 43,682백만원의 질권이 설정되어 있습니다.(주석 9 참조). 31. 특수관계자거래 (1) 보고기간말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 공동기업 DY ESSYS㈜ 기타특수관계자 재단법인 디와이나눔장학재단 주식회사 포스트포에틱스 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 매출 등 매입 등 매출 기타수익 기타비용 공동기업 DY ESSYS㈜ 15,111 31,851 431,496 기타특수관계자 재단법인 디와이 나눔장학재단 - - 83,000 합 계 15,111 31,851 514,496 (전분기) (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 매출 등 매입 등 매출 기타수익 기타비용 공동기업 DY ESSYS㈜ 15,111 16,633 484,041 기타특수관계자 재단법인 디와이 나눔장학재단 - - 263,000 합 계 15,111 16,633 747,041 (3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 채권 채무 매출채권 기타채권 기타채무 공동기업 DY ESSYS㈜ - 11,876 162,964 (전기말) (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 채권 채무 매출채권 기타채권 기타채무 공동기업 DY ESSYS㈜ 5,541 39,367 195,125 (4) 특수관계자에 대한 대여금 및 차입금 거래는 없습니다.(5) 당기 및 전기 중 특수관계자에 대한 배당금 거래는 아래와 같습니다. (단위: 주, 천원) 구 분 회사의 명칭 당분기 전분기 주식수 배당금 주식수 배당금 기타특수관계자 재단법인 디와이나눔장학재단 500,000 60,000 30,000 3,600 (6) 보고기간말 현재 DY ESSYS㈜에게 전환상환우선주 상환에 대한 1,480백만원의 연대보증을 제공하고 있습니다(주석 30). (7) 보고기간말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증은 없습니다. (8) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 1,569,357 1,297,260 퇴직급여 161,669 174,433 합 계 1,731,026 1,471,693 32. 영업부문 정보 (1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형연결실체의 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 연결실체는 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로보고 있습니다. 이사회는 연결 기준으로 작성된 재무정보에 기초하여 자원배분 의사결정 및 성과평가를 실시합니다. 최고영업의사결정자에게 영업현황을 보고하고 있으며, 연결실체의 영업부문과 관련된 손익은 연결포괄손익계산서에 보고된 내용과 차이가 없습니다. 연결실체의 보고부문은 다음과 같습니다. 사업부문 회사 주요재화 및 용역 지주부문 디와이 경영자문 및 컨설팅, 지주사업 산업기계 디와이이노베이트 콘크리트 펌프카, 자동세차기, 카고크레인,골프카등 일반기계,건설기계,특장차 제조 및 판매업 자동차부품 디와이오토 및 종속기업 자동차용 DC MOTOR, HORN, DOOR LOCK 등 자동차 부품 제조 및 판매업 유압기기 디와이파워 및 종속기업 유압실린더 등 유공압기기 및 유공압기계 제조 및 판매업 (2) 부문별 수익당분기 및 전분기 연결실체의 부문별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 총부문수익 영업이익(손실) 총부문수익 영업이익(손실) 자동차부품 156,370,230 (3,562,849) 142,560,580 (2,870,029) 유압기기 153,624,646 11,622,401 141,563,017 6,853,858 산업기계 49,564,594 3,137,884 49,292,277 3,076,881 기타부문 6,829,188 4,260,858 5,603,866 3,411,759 연결조정 (73,303,840) (3,980,239) (73,730,084) (3,402,554) 합 계 293,084,818 11,478,055 265,289,656 7,069,915 (3) 기타 부문정보당분기 및 전분기 보고부문별 감가상각비와 상각비 및 보고기간말 현재 비유동자산(유형자산, 무형자산)의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 감가상각비와 상각비 비유동자산(유형자산, 무형자산, 투자부동산) 당분기 전분기 당분기말 전기말 자동차부품 3,671,434 4,289,089 122,867,643 121,395,680 유압기기 2,832,066 2,540,800 140,528,882 140,110,250 산업기계 394,853 328,396 20,541,076 20,293,089 기타부문 381,991 359,609 8,417,228 8,348,355 합 계 7,280,344 7,517,894 292,354,829 290,147,374 (4) 지역별 정보당분기 및 전분기의 지역별 매출정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 한 국 132,017,254 106,648,387 미 국 42,148,005 39,412,557 유 럽 26,805,145 19,963,415 일 본 20,691,369 23,246,337 중 국 26,545,317 37,020,508 인 도 27,508,632 21,045,597 기 타 17,369,096 17,952,855 합 계 293,084,818 265,289,656 (5) 주요 고객에 대한 정보연결실체의 당분기 및 전분기 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다. 4. 재무제표 ※ 당사에 대하여 한국채택국제회계기준으로 작성한 별도재무제표이며, 본 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 수치임.※ 제45기(전기) 및 제44기(전전기)는 K-IFRS 1115호 및 1109호에 따라 작성됨. 재무상태표 제 46 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 45 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 46 기 1분기말 제 45 기말 자산 Ⅰ.유동자산 16,921,318,340 12,469,670,681 (1)현금및현금성자산 10,286,421,209 9,966,910,760 (2)매출채권 및 기타유동채권 6,288,574,938 2,372,252,014 (3)기타유동자산 298,938,425 90,848,836 (4)당기법인세자산 47,383,768 39,659,071 Ⅱ.비유동자산 201,752,406,273 202,204,430,224 (1)장기매출채권 및 기타비유동채권 14,446,762 21,629,961 (2)유형자산 3,797,992,556 3,673,241,295 (3)영업권 이외의 무형자산 2,103,012,284 2,252,422,650 (4)투자부동산 1,528,434,122 1,557,554,295 (5)기타비유동금융자산 5,605,350 8,605,350 (6)비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 591,505,447 591,505,447 (7)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 193,316,180,720 193,316,180,720 (8)퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 395,229,032 783,290,506 자산총계 218,673,724,613 214,674,100,905 부채 Ⅰ.유동부채 4,371,189,163 1,741,693,047 (1)매입채무 및 기타유동채무 883,874,520 1,124,342,713 (2)유동리스부채 23,775,191 36,932,185 (3)기타유동부채 3,383,253,088 489,226,769 (4)기타유동금융부채 80,286,364 91,191,380 Ⅱ.비유동부채 590,146,559 616,925,392 (1)비유동리스부채 20,011,145 32,824,302 (2)기타비유동금융부채 14,446,762 21,629,961 (3)비유동충당부채 87,228,450 86,891,552 (4)이연법인세부채 468,460,202 475,579,577 부채총계 4,961,335,722 2,358,618,439 자본 Ⅰ.자본금 13,159,816,500 13,159,816,500 Ⅱ.기타불입자본 88,502,030,420 88,502,030,420 Ⅲ.이익잉여금(결손금) 112,050,541,971 110,653,635,546 자본총계 213,712,388,891 212,315,482,466 자본과부채총계 218,673,724,613 214,674,100,905 포괄손익계산서 제 46 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 46 기 1분기 제 45 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.영업수익 6,829,187,512 6,829,187,512 5,603,866,248 5,603,866,248 Ⅱ.영업비용 2,568,329,763 2,568,329,763 2,192,107,505 2,192,107,505 Ⅲ.영업이익(손실) 4,260,857,749 4,260,857,749 3,411,758,743 3,411,758,743 Ⅳ.기타이익 17,819,352 17,819,352 12,450,633 12,450,633 Ⅴ.기타손실 5,158,846 5,158,846 25,789,014 25,789,014 Ⅵ.금융수익 122,061,643 122,061,643 56,001,786 56,001,786 Ⅶ.금융원가 7,059,943 7,059,943 4,265,840 4,265,840 Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실) 4,388,519,955 4,388,519,955 3,450,156,308 3,450,156,308 Ⅸ.법인세비용 31,310,610 31,310,610 76,643,847 76,643,847 Ⅹ.계속영업이익(손실) 4,357,209,345 4,357,209,345 3,373,512,461 3,373,512,461 XI.당기순이익(손실) 4,357,209,345 4,357,209,345 3,373,512,461 3,373,512,461 XⅡ.기타포괄손익 0 0 0 0 (1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 XⅢ.총포괄손익 4,357,209,345 4,357,209,345 3,373,512,461 3,373,512,461 XIV.주당이익 (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) 177 177 137 137 1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 177 177 137 137 자본변동표 제 46 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2022.01.01 (Ⅰ.기초자본) 13,159,816,500 100,600,878,592 (12,098,848,172) 109,627,517,876 211,289,364,796 Ⅱ.당기순이익(손실) 0 0 0 3,373,512,461 3,373,512,461 Ⅲ.자기주식 거래로 인한 증감 0 0 0 0 0 Ⅳ.배당금지급 0 0 0 (2,960,302,920) (2,960,302,920) Ⅴ.기타포괄손익 0 0 0 0 0 Ⅵ.자본 증가(감소) 합계 0 0 0 413,209,541 413,209,541 2022.03.31 (Ⅶ.기말자본) 13,159,816,500 100,600,878,592 (12,098,848,172) 110,040,727,417 211,702,574,337 2023.01.01 (Ⅰ.기초자본) 13,159,816,500 100,600,878,592 (12,098,848,172) 110,653,635,546 212,315,482,466 Ⅱ.당기순이익(손실) 0 0 0 4,357,209,345 4,357,209,345 Ⅲ.자기주식 거래로 인한 증감 0 0 0 0 0 Ⅳ.배당금지급 0 0 0 (2,960,302,920) (2,960,302,920) Ⅴ.기타포괄손익 0 0 0 0 0 Ⅵ.자본 증가(감소) 합계 0 0 0 1,396,906,425 1,396,906,425 2023.03.31 (Ⅶ.기말자본) 13,159,816,500 100,600,878,592 (12,098,848,172) 112,050,541,971 213,712,388,891 현금흐름표 제 46 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 46 기 1분기 제 45 기 1분기 Ⅰ.영업활동현금흐름 497,883,482 682,086,867 (1)당기순이익(손실) 4,357,209,345 3,373,512,461 (2)당기순이익조정을 위한 가감 (4,018,349,566) (2,538,170,187) (3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 105,482,523 (134,947,627) (4)이자수취(영업) 99,955,861 14,361,164 (5)이자지급(영업) (259,999) (445,201) (6)법인세납부(환급) (46,154,682) (32,223,743) Ⅱ.투자활동현금흐름 (169,234,000) (211,976,218) (1)유형자산의 취득 (148,034,000) (2,255,000) (2)유형자산의 처분 0 825,000 (3)무형자산의 취득 (24,200,000) (210,546,218) (4)당기손익인식금융자산의 처분 3,000,000 0 Ⅲ.재무활동현금흐름 (9,503,636) (9,468,434) (1)리스부채의 지급 (9,503,636) (9,468,434) Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 319,145,846 460,642,215 Ⅴ.기초현금및현금성자산 9,966,910,760 9,739,457,516 Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 364,603 1,815,346 Ⅶ.기말현금및현금성자산 10,286,421,209 10,201,915,077 < 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서 > 제 45 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 (처분확정일 2023.03.24) 제 44 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 (처분확정일 2022.03.25) 제 43 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 (처분확정일 2021.03.26) (단위 : 백만원) 과 목 제 45 기 제 44 기 제 43 기 미처분이익잉여금 5,656 4,630 4,351 전기이월이익잉여금 1,669 1,884 509 당기순이익 3,451 2,438 3,891 확정급여제도의 재측정요소 536 308 -50 임의적립금이입액 - - - 임의적립금 - - - 이익잉여금처분액 2,960 2,960 2,467 이익준비금 - - - 배당금 2,960 2,960 2,467 주당배당금(률) : - - - 당기-보통주 : 120원(24%) - - - 전기-보통주 : 120원(24%) - - - 전전기-보통주 : 100원(20%) - - - 차기이월미처분이익잉여금 2,695 1,669 1,884 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 디와이 주식회사(이하 "당사")는 1978년 10월 5일 설립되었으며, 1989년 5월 30일에 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 당사는 2014년 10월 24일자 주주총회의 승인을 받은 분할계획서에 따라 2014년 12월 1일을 분할일로 하여 투자사업 등을 영위하는 디와이 주식회사와 유압기계사업을 영위하는 디와이파워 주식회사, 자동차부품사업을 영위하는 디와이오토 주식회사로 각각 분할되었습니다. 또한 분할일인 2014년 12월 1일자에 당사의 상호를 "동양기전주식회사"에서 "디와이 주식회사"로 변경하고, 유가증권시장에 변경상장하였습니다.또한, 당사는 분할 이후 디와이파워 주식회사가 기발행한 보통주식수를 현물출자 대상주식으로 하여 공개매수 방식으로 보통주식 5,696천주 유상증자를 실시하였습니다. 한편, 당사는 2020년 3월 27일 주주총회 승인을 받은 분할계획서에 따라 2020년 5월 1일을 분할일로 하여 지주사업을 영위하는 디와이 주식회사와 산업기계 사업을 영위하는 디와이이노베이트 주식회사로 분할되었습니다. 당사의 주주는 조병호 34%와 기타법인 및 개인주주 66%로 구성되어 있습니다. 2. 중요한 회계정책 2.1. 재무제표 작성기준 당사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 당사 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2.2 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.글로벌 시장상황이 시장의 신뢰와 소비자의 소비형태에 영향을 미쳤지만, 당사는 지속적인 제품 혁신과 최근 Complete Office Furniture Limited의 인수를 통해 수익을 창출할 수 있는 여력이 충분합니다. 당사는 기후 관련 및 그 밖의 사업위험에 대한 익스포저를 검토하였으나 당분기말 현재 당사의 재무실적이나 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 위험은 식별되지 않았습니다. 당사는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 당사의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다. 4.1.1 시장위험 (1) 외환위험당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약 등을 활용하여 승인된 정책에서정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다. (2) 이자율변동위험당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율 변동위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 4.1.2 신용위험신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을의미합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다.당사는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한정보를 이용할 수 없다면, 당사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 당사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 신용위험은 경영진에 의하여 매년 검토되고 승인된 거래한도에 의하여 통제됩니다. 4.1.3 유동성위험 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 이사회에 있으며, 이사회는 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리를 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립합니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. (1) 유동성 및 이자율위험 관련 내역다음 표는 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 비파생금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 이자의 현금흐름이 변동이자율에 근거하는 경우, 할인되지 않은 현금흐름은 보고기간말 현재의 수익률곡선에 근거하여 도출되었습니다. 계약상 만기는 당사가지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 1~6개월 7개월~1년 1~5년 합 계 비파생상품 매입채무및기타채무 883,875 - - 883,875 리스부채 16,409 7,973 20,345 44,727 기타금융부채(주) 53,917 26,369 14,447 94,733 합 계 954,201 34,342 34,792 1,023,335 (주) 당기말 현재 기타금융부채 외 종속기업 지급보증으로 노출된 유동성위험의 최대금액은 41,498백만원입니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 1~6개월 7개월~1년 1~5년 합 계 비파생상품 매입채무및기타채무 1,124,343 - - 1,124,343 리스부채 23,127 14,782 33,382 71,291 기타금융부채(주) 55,386 35,805 21,630 112,821 합 계 1,202,856 50,587 55,012 1,308,455 (주) 전기말 현재 기타금융부채 외 종속기업 지급보증으로 노출된 유동성위험의 최대금액은 30,767백만원입니다. 4.2 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 최소화하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.보고기간말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 4,961,336 2,358,618 자본 213,712,389 212,315,482 부채비율 2.32% 1.11% 5. 금융상품 공정가치 보고기간말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 10,286,421 10,286,421 9,966,911 9,966,911 당기손익-공정가치 측정 금융자산 591,505 591,505 591,505 591,505 매출채권및기타채권 6,303,022 6,303,022 2,393,882 2,393,882 기타금융자산 5,605 5,605 8,605 8,605 소 계 17,186,553 17,186,553 12,960,903 12,960,903 금융부채 매입채무및기타채무 883,875 883,875 1,124,343 1,124,343 기타금융부채 94,733 94,733 112,821 112,821 소 계 978,608 978,608 1,237,164 1,237,164 6. 범주별 금융상품 보고기간말 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. 6.1. 금융자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 591,505 591,505 소 계 591,505 591,505 상각후원가 측정 금융자산 매출채권및기타채권 6,303,022 2,393,882 기타금융자산 (주) 5,605 8,605 현금및현금성자산 10,286,421 9,966,911 소 계 16,595,048 12,369,398 합 계 17,186,553 12,960,903 (주) 보고기간말 현재 사용이 제한되어 있거나 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기금융상품 - 3,000 6.2. 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가 측정 금융부채 매입채무및기타채무 883,875 1,124,343 기타금융부채 94,733 112,821 합 계 978,608 1,237,164 7. 종속기업투자자산7.1 종속기업 현황 보고기간말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업 소재지 지배지분율 비지배지분율 연차결산월 업종 당분기말 전기말 당분기말 전기말 디와이이노베이트 주식회사 한국 100.00 100.00 - - 12월 산업기계 제조, 판매 디와이오토 주식회사 한국 100.00 100.00 - - 12월 자동차부품 제조,판매 디와이파워 주식회사 한국 38.44 38.44 61.56 61.56 12월 유압부품 제조,판매 DY AMERICA Inc. 미국 100.00 100.00 - - 12월 자동차 및 유압부품 판매 DY JAPAN Co., Ltd. 일본 100.00 100.00 - - 12월 유압부품 판매 7.2 종속기업투자자산의 변동 당분기 및 전분기 중 종속기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 기말 디와이오토 주식회사 113,489,568 - 113,489,568 디와이파워 주식회사 38,761,769 - 38,761,769 디와이이노베이트 주식회사 35,272,656 - 35,272,656 DY AMERICA Inc. 5,594,250 - 5,594,250 DY JAPAN Co., Ltd. 197,938 - 197,938 합 계 193,316,181 - 193,316,181 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 기말 디와이오토 주식회사 113,489,568 - 113,489,568 디와이파워 주식회사 38,761,769 - 38,761,769 디와이이노베이트 주식회사 35,272,656 - 35,272,656 DY AMERICA Inc. 5,594,250 - 5,594,250 DY JAPAN Co., Ltd. 197,938 - 197,938 합 계 193,316,181 - 193,316,181 8. 유형자산 (1) 보고기간말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 공구와기구 비품 사용권자산 합 계 취득원가 442,346 5,234,165 580,648 82,960 5,000 3,737,197 113,843 10,196,159 감가상각누계액 - (3,258,178) (298,559) (72,799) (3,250) (2,692,974) (70,656) (6,396,416) 손상차손누계액 - - - - (1,750) - - (1,750) 장부금액 442,346 1,975,987 282,089 10,161 - 1,044,223 43,187 3,797,993 (전기말) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 공구와기구 비품 사용권자산 합 계 취득원가 442,346 5,234,166 580,647 82,960 5,000 3,486,603 141,733 9,973,455 감가상각누계액 - (3,219,510) (293,643) (71,733) (3,250) (2,637,515) (72,813) (6,298,464) 손상차손누계액 - - - - (1,750) - - (1,750) 장부금액 442,346 2,014,656 287,004 11,227 - 849,088 68,920 3,673,241 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 비품 사용권자산 합 계 기초금액 442,346 2,014,656 287,004 11,227 849,088 68,920 3,673,241 취득액 - - - - 266,669 - 266,669 감가상각비 - (38,669) (4,915) (1,066) (71,534) (9,464) (125,648) 분기말금액 442,346 1,975,987 282,089 10,161 1,044,223 43,187 3,797,993 (전분기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 비품 건설중인자산 사용권자산 합 계 기초금액 723,355 3,309,747 306,672 15,808 397,002 390,600 69,906 5,213,090 취득액 - - - - 1,159 - 31,421 32,580 대체 등(주) (281,015) (1,393,026) - - - - - (1,674,041) 감가상각비 - (37,105) (4,917) (1,383) (53,342) - (9,587) (106,334) 분기말금액 442,340 1,879,616 301,755 14,425 344,819 390,600 91,740 3,465,295 (주) 전분기 중 토지 281백만원, 건물 1,393백만원은 투자부동산으로 대체되었습니다. (3) 담보로 제공된 유형자산 등보고기간말 현재 금융기관 차입금에 담보로 제공된 자산은 없습니다. 9. 리스 (1) 재무상태표에 인식된 금액보고기간말 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산(주) 부동산 4,320 5,940 차량운반구 38,867 62,980 합 계 43,187 68,920 (주) 재무상태표의 유형자산 항목에 포함되었습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채 유동 23,775 36,932 비유동 20,011 32,824 합 계 43,786 69,756 전분기 중 증가된 사용권자산은 31백만원입니다. (2) 포괄손익계산서에 인식된 금액 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 1,620 - 차량운반구 7,843 9,587 합 계 9,463 9,587 리스부채에 대한 이자비용 260 445 리스자산변동이익 197 - 합 계 457 445 당분기 중 리스의 총 현금유출은 10백만원(전분기 10백만원)입니다. 10. 무형자산 (1) 보고기간말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 회원권 건설중인자산 합 계 취득원가 46,031 7,784,210 580,726 30,000 8,440,967 상각누계액 (38,399) (6,278,952) - - (6,317,351) 손상차손누계액 - - (20,604) - (20,604) 장부금액 7,632 1,505,258 560,122 30,000 2,103,012 (전기말) (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 회원권 건설중인자산 합 계 취득원가 46,031 7,696,210 580,726 30,000 8,352,967 상각누계액 (37,195) (6,042,746) - - (6,079,941) 손상차손누계액 - - (20,604) - (20,604) 장부금액 8,836 1,653,464 560,122 30,000 2,252,422 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 회원권 건설중인자산 합 계 기초금액 8,836 1,653,464 560,122 30,000 2,252,422 외부취득액 - 88,000 - - 88,000 상각비(주) (1,204) (236,206) - - (237,410) 분기말금액 7,632 1,505,258 560,122 30,000 2,103,012 (주) 무형자산 장부금액의 상각비 237백만원은 영업비용에 포함되어 있습니다 (전분기) (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 회원권 건설중인자산 합 계 기초금액 20,860 2,125,684 533,785 273,946 2,954,275 외부취득액 - 203,800 - - 203,800 상각비(주1) (1,949) (230,897) - - (232,846) 대체 등(주2) - 250,200 - (251,146) (946) 분기말금액 18,911 2,348,787 533,785 22,800 2,924,283 (주1) 무형자산 장부금액의 상각비 233백만원은 영업비용에 포함되어 있습니다 (주2) 건설중인자산 대체금액 중 1백만원은 당기비용으로 인식하였습니다. 11. 투자부동산 (1) 보고기간 말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 취득원가 281,008 3,874,018 4,155,026 281,008 3,874,017 4,155,026 감가상각누계액 - (2,626,592) (2,626,592) - (2,597,471) (2,597,472) 장부금액 281,008 1,247,426 1,528,434 281,008 1,276,546 1,557,554 (2) 당분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초금액 281,008 1,276,546 1,557,554 - - - 유형자산 대체 - - - 281,015 1,393,027 1,674,042 감가상각 - (29,120) (29,120) - (29,120) (29,120) 분기말금액 281,008 1,247,426 1,528,434 281,015 1,363,907 1,644,922 (3) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터 임대수익은 143백만원(전분기 144백만원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 (유지와 보수비용 포함은 68백만원(전분기 30백만원))입니다. 12. 퇴직급여12.1. 확정급여제도 당사는 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 동 제도하에서 종업원들은 퇴직시점에 제공한 근무용역기간에 최종 3개월 평균급여를적용하여 일시불급여를 수령받고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. (1) 순확정급여부채 산정 내역보고기간말 현재 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 5,243,109 6,156,807 사외적립자산의 공정가치 (주) (5,638,338) (6,940,098) 재무상태표상 순확정급여부채 (395,229) (783,291) (주) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 5백만원(전기말: 5백만원)이 포함된 금액입니다. (2) 확정급여채무의 변동 내역 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 6,156,807 6,611,126 당기근무원가 114,842 124,456 이자비용 73,245 36,205 제도에서의 지급액 : - 급여의 지급 (1,101,785) (48,770) 분기말금액 5,243,109 6,723,017 (3) 사외적립자산의 변동내역당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 (6,940,098) (6,050,354) 이자수익 (83,342) (32,810) 제도에서의 지급 : - 급여의 지급 1,385,102 170,238 분기말금액 (5,638,338) (5,912,926) (4) 사외적립자산의 구성내역보고기간말 현재 당사의 사외적립자산 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융기관 예치금 5,638,338 6,940,098 12.2. 확정기여제도 당분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액 2백만원입니다. 13. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상가중평균 연간유효법인세율은 0.71% (2022년 03월 31일로 종료하는 중간기간에 대한 가중평균 연간유효법인세율: 2.22%) 입니다. 14. 충당부채 보고기간말 현재 충당부채의 내역 및 그 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기타 장기종업원급여 당분기 전분기 기초금액 86,892 106,085 손익계산서 증(감): 전입(환입) 2,636 2,520 사용액 (2,300) (600) 분기말금액 87,228 108,005 비유동항목 87,228 108,005 15. 자본금 (1) 보고기간말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수권주식수 발행주식수 자기주식(주) 액면금액 당분기말 전기말 보통주 80,000,000주 26,319,633주 1,650,442주 500원 13,159,817 13,159,817 (주) 자기주식은 주주가치 제고 및 주가안정 목적으로 취득한 것으로 향후 처리 계획은 확정되지 않았습니다. (2) 당분기와 전분기 중 유통주식수의 변동내역은 없습니다. 16. 기타불입자본 (1) 보고기간말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 93,796,967 93,796,967 기타자본잉여금 6,803,911 6,803,911 자기주식 (12,098,848) (12,098,848) 합 계 88,502,030 88,502,030 (2) 보고기간말 현재 자기주식의 변동내역은 없습니다. 17. 이익잉여금 (1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주) 6,579,908 6,579,908 임의적립금 98,418,000 98,418,000 미처분이익잉여금 7,052,634 5,655,728 합 계 112,050,542 110,653,636 (주) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 110,653,636 109,627,518 배당금 지급 (2,960,303) (2,960,304) 분기순이익 4,357,209 3,373,512 분기말금액 112,050,542 110,040,726 18. 영업수익 (1) 당분기와 전분기 중 당사는 아래와 같이 주요사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한시점에재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 주요 사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일관됩니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 경영지원수수료 2,231,886 2,382,140 기타 - 2,340 소 계 2,231,886 2,384,480 기타 원천으로부터의 수익 배당 4,453,227 3,073,280 임대료 144,075 146,106 소 계 4,597,302 3,219,386 합 계 6,829,188 5,603,866 (2) 당분기와 전분기 중 수익 유형과 수익인식 시기에 따라 구분한 매출의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 한 시점에 인식하는 수익 기간에 걸쳐 인식하는 수익 경영지원수수료 2,231,886 2,382,140 기타 - 2,340 소 계 2,231,886 2,384,480 합 계 2,231,886 2,384,480 19. 영업비용 당분기 및 전분기 중 발생한 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 종업원급여 1,288,011 1,172,029 감가상각비 및 상각비 392,178 368,300 지급수수료 442,852 329,574 복리후생비 190,704 150,899 소모품비 13,693 11,033 세금과공과 40,202 34,946 수도광열비 28,668 30,795 통신비 13,850 21,036 교육훈련비 42,843 17,758 도서인쇄비 24,044 16,216 여비교통비 66,346 12,039 수선비 300 8,900 기타비용 24,639 18,584 합 계 2,568,330 2,192,109 20. 기타영업외수익 및 기타영업외비용20.1. 기타영업외수익 당분기 및 전분기의 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 8,457 6,954 외화환산이익 7,216 3,294 유형자산처분이익 - 825 잡이익 2,146 1,378 합 계 17,819 12,451 20.2. 기타영업외비용 당분기 및 전분기의 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 1,246 130 외화환산손실 528 158 기부금 - 25,500 잡손실 3,384 - 합 계 5,158 25,788 21. 금융이익 및 금융원가21.1. 금융이익 당분기 및 전분기의 금융이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 88,499 34,605 외환차익 3,252 1,785 외화환산이익 5,681 4,965 지급보증료 24,432 14,647 리스변동이익 198 - 합 계 122,062 56,002 21.2. 금융원가 당분기 및 전분기의 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 (주) 260 445 외환차손 3,535 1,886 외화환산손실 3,265 1,935 합 계 7,060 4,266 (주) 당분기 및 전분기 이자비용은 기업회계기준서 제 1116호 적용에 따른 리스이자비용입니다. 22. 주당순이익 기본주당이익은 보통주당분기순이익을 당사가 매입하여 자기주식(주석 14)으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정했습니다. (1) 기본주당기순이익 (단위: 주, 천원) 구 분 당분기 전분기 보통주분기순이익 4,357,209 3,373,512 가중평균 유통보통주식수 24,669,191 24,669,191 기본주당순이익 177 137 (2) 희석주당순이익 당사는 잠재적보통주를 보유하고 있지 아니하므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 23. 배당금 당분기 및 전분기 중 지급된 배당금의 산출내역은 다음과 같습니다. (당분기) 주식의 종류 총발행주식수 자기주식수 배당주식수 주당 배당금 배당금 합계 보통주 26,319,633주 1,650,442주 24,669,191주 120원 2,960,302,920원 (전분기) 주식의 종류 총발행주식수 자기주식수 배당주식수 주당 배당금 배당금 합계 보통주 26,319,633주 1,650,442주 24,669,191주 120원 2,960,302,920원 24. 영업으로부터 창출된 현금 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 현금흐름 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다.(1) 조정내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 4,357,209 3,373,512 조정항목 : (4,018,351) (2,538,171) 법인세비용 31,311 76,643 이자수익 (88,499) (34,605) 이자비용 260 445 퇴직급여 106,291 127,851 기타장기종업원급여 2,636 2,520 외화환산손실 3,793 2,093 외화환산이익 (12,897) (8,259) 유형자산감가상각비 125,648 135,454 무형자산감가상각비 237,410 232,846 투자부동산감가상각비 29,120 - 유형자산처분이익 - (825) 배당금수익 (4,453,227) (3,073,280) 리스변동이익 (197) - 기타 - 946 합 계 338,858 835,341 (2) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 순운전자본의 변동 : 매출채권의감소 535,306 124,989 기타채권의감소(증가) 8,894 (2,155) 기타자산의증가 (214,254) (177,686) 금융보증부채의감소 (14,728) (14,049) 기타채무의감소 (422,930) (250,528) 기타부채의증가(감소) (67,822) 63,614 기타장기종업원급여의 지급 (2,300) (600) 퇴직금의지급 (1,101,785) (48,770) 퇴직보험예치금의감소 1,385,102 170,238 합 계 105,483 (134,947) 25. 우발부채 및 약정사항 (1) 보고기간말 현재 서울보증보험주식회사와 7백만원의 지급보증약정을 체결하고 있습니다.(2) 보고기간말 현재 당사는 DY AMERICA Inc.에 USD 21,540천, DY Auto Mexico, S.A de C.V.에 USD 3,600천, 디와이오토에 KRW 11,000백만원의 채무보증을 제공하고 있습니다.(3) 당사는 브랜드 및 상표권 사용과 관련하여 디와이오토 주식회사 등 주요 특수관계자와로열티 계약 및 경영자문 계약을 체결하고 있으며 거래당사자 매출 등의 일정부분을 수수료로 수취하고 있습니다.(4) 보고기간말 현재 당사는 디와이이노베이트 주식회사의 차입금 50억에 대하여 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.(주석 26 참조). 26. 특수관계자거래 (1) 보고기간말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 종속기업 디와이오토 주식회사 디와이파워 주식회사 디와이이노베이트 주식회사 DY AMERICA Inc. DY JAPAN Co., Ltd. Dongyang Mechatronics China Co., Ltd.(주) DY AUTO INDIA Pvt.(주) DY Auto Mexico, S.A de C.V.(주) Dongyang Mechatronics yancheng Co., Ltd.(주) ㈜에이치에스테크놀로지(주) 주식회사 나누리(주) Dongyang Mechatronics Jiangyin Co., Ltd.(주) DY POWER INDIA Pvt.(주) 기타특수관계자 DY ESSYS㈜ 재단법인 디와이나눔장학재단 주식회사 포스트포에틱스 (주) 당사의 종속기업을 통하여 지배력을 행사하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 매출 등 매입 등 매출 기타수익 기타비용 종속기업 디와이오토 주식회사 813,574 133,732 167 디와이파워 주식회사 1,723,186 1,767 - 디와이이노베이트 주식회사 2,440,297 6,626 - DY AMERICA Inc. 64,757 19,499 - DY JAPAN Co., Ltd. 1,472,160 - - DY Auto Mexico, S.A de C.V. - 4,879 - Dongyang Mechatronics China Co., Ltd. 55,380 - - DY AUTO INDIA Pvt. 55,841 - - Dongyang Mechatronics yancheng Co., Ltd 35,654 - - ㈜에이치에스테크놀로지 53,344 171 - Dongyang Mechatronics Jiangyin Co., Ltd. 51,784 - - DY POWER INDIA Pvt. 47,500 - - 기타특수관계자 DY ESSYS㈜ 15,111 22,851 - 합 계 6,828,588 189,525 167 (전분기) (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 매출 등 매입 등 매출 기타수익 기타비용 종속기업 디와이오토 주식회사 1,655,096 105,260 디와이파워 주식회사 2,003,701 - 디와이이노베이트 주식회사 1,515,358 5,189 DY AMERICA Inc. 64,015 8,749 DY Auto Mexico, S.A de C.V. - 5,464 Dongyang Mechatronics China Co., Ltd. 93,778 - DY AUTO INDIA Pvt. 69,956 - Dongyang Mechatronics yancheng Co., Ltd 9,802 - ㈜에이치에스테크놀로지 8,911 - Dongyang Mechatronics Jiangyin Co., Ltd. 126,759 - DY POWER INDIA Pvt. 36,407 - 기타특수관계자 DY ESSYS㈜ 15,111 7,633 - 재단법인 디와이나눔장학재단 - - 25,000 합 계 5,598,894 132,295 25,000 (3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 채권 채무 매출채권 기타채권 기타자산 기타채무 종속기업 디와이오토 주식회사 617,837 106,354 - 167 디와이파워 주식회사 1,319,215 1,440 - - 디와이이노베이트 주식회사 2,120,051 1,907 1,027 - DY AMERICA Inc. 65,250 149,639 - - DY JAPAN Co., Ltd. 1,472,160 - - - DY Auto Mexico, S.A de C.V. - 19,948 - 2,465 Dongyang Mechatronics China Co., Ltd. 55,812 - - - DY AUTO INDIA Pvt. 162,703 - - - Dongyang Mechatronics yancheng Co., Ltd 36,069 - - - ㈜에이치에스테크놀로지 20,039 171 - - Dongyang Mechatronics Jiangyin Co., Ltd. 52,046 - - - DY POWER INDIA Pvt. 48,001 - - - 기타특수관계자 DY ESSYS㈜ - 8,576 - - 합 계 5,969,183 288,035 1,027 2,631 (전기말) (단위: 천원 구 분 회사의 명칭 채권 채무 매출채권 기타채권 기타자산 기타채무 종속기업 디와이오토 주식회사 1,039,742 104,983 - 67 디와이파워 주식회사 308,040 - - 77 디와이이노베이트 주식회사 214,818 6,439 7,192 - DY AMERICA Inc. 100,378 145,451 - - DY Auto Mexico, S.A de C.V. - 43,345 - - Dongyang Mechatronics China Co., Ltd. 98,161 - - - DY AUTO INDIA Pvt. 102,252 - - - Dongyang Mechatronics yancheng Co., Ltd 11,265 - - - ㈜에이치에스테크놀로지 7,442 - - - Dongyang Mechatronics Jiangyin Co., Ltd. 121,162 - - - DY POWER INDIA Pvt. 41,289 - - - 기타특수관계자 DY ESSYS㈜ 5,541 2,317 - - 합 계 2,050,090 302,535 7,192 143 (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 지급한 배당금은 아래와 같습니다. (단위: 주, 천원) 구분 회사의 명칭 당분기 전분기 주식수 배당금 주식수 배당금 기타특수관계자 재단법인 디와이나눔장학재단 500,000 60,000 30,000 3,600 (5) 당기에 특수관계자에 대한 대여금 및 차입금 거래는 없습니다. (6) 당기말 현재 특수관계자와의 지분거래내역은 없습니다. (7) 보고기간말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: USD천, 천원) 구 분 회사명 지급보증내역 한도금액 지급보증처 당분기말 전기말 종속기업 DY AMERICA Inc. 차입금 지급보증 USD 21,540 USD 21,540 신한은행 외 DY Auto Mexico, S.A de C.V. 차입금 지급보증 USD 3,600 USD 3,600 우리은행 디와이오토 차입금 한도보증 KRW 11,000,000 KRW - 국민은행 디와이이노베이트 주식회사 물적분할 연대보증(주) KRW 5,000,000 KRW 5,000,000 국민은행 (주) 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할신설회사인 디와이이노베이트의 분할 전 회사의 차입금에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. (8) 보고기간말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증은 없습니다. (9) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 293,359 263,010 퇴직급여 43,467 43,674 합 계 336,826 306,684 27. 영업부문 정보 (1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 당사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 재화에 대한 고객 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 당사의 보고부문은 다음과 같습니다. 사업부문 주요재화 및 용역 주요 고객정보 지주부문 경영자문 및 컨설팅, 지주사업 디와이오토㈜, 디와이파워㈜, 디와이이노베이트㈜ 등 (2) 부문별 수익당분기 및 전분기 당사의 부문별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 총부문수익 영업이익 총부문수익 영업이익 지주부문 6,829,188 4,260,858 5,603,866 3,411,759 (3) 기타 부문정보당분기 및 전분기 보고부문별 감가상각비와 상각비 및 당분기말 및 전기말 현재 비유동자산(유형자산, 무형자산, 투자부동산)의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 감가상각비와 상각비 비유동자산(유형자산, 무형자산, 투자부동산) 당분기 전분기 당분기말 전기말 지주부분 392,178 368,300 7,429,439 7,483,218 (4) 지역별 정보당분기 및 전분기의 지역별 매출정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기 전분기 한 국 5,046,113 5,203,149 미 국 64,757 64,015 일 본 1,472,160 - 중 국 142,818 230,339 인 도 103,340 106,363 합 계 6,829,188 5,603,866 (5) 주요 고객에 대한 정보당사의 당분기 및 전분기 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 A사 - 1,655,097 B사 1,723,186 2,003,701 C사 2,440,298 1,515,358 D사 1,472,160 - 6. 배당에 관한 사항 가. 배당정책 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며배당가능이익 범위 내에서 당사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다. ※ 정관 제46조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 나. 주요 배당 지표 5005005009,133-4,318-7,0174,3573,4512,438120-175-284-2,9602,960------보통주-2.241.87----보통주-------보통주-120120----보통주------- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제46기 1분기 제45기 제44기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) (1) 상기 (연결)당기순이익은 연결재무제표상 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익임.(2) 상기 (연결)현금배당성향은 음수인 경우에는 기재를 생략함. 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -222.122.32 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 (1) 공시정보 기준 제24기부터 제45기까지 결산배당을 연속으로 실시함.(2) 평균 배당수익률은 해당기간의 배당수익률의 합을 해당기간으로 나눈 단순평균임. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황공시대상기간 (2019.01.01~2023.03.31) 중 자본금 변동사항은 다음과 같습니다. 2023년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) --보통주--- 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 나. 채무증권 발행실적 등(1) 채무증권 발행실적 2023년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) ------------------------- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - (2) 기업어음증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (3) 단기사채 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 (4) 회사채 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (5) 신종자본증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (6) 조건부자본증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ※ 해당사항 없음. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제46기1분기 외상매출금 164,324 338 0.2% 유동성할부외상매출금 - - - 장기성할부외상매출금 - - - 받을어음 49,570 - 0.0% 부도어음 - - - 단기미수금 2,292 16 0.7% 미수수익 1,936 - 0.0% 리스채권 73 - 0.0% 단기대여금 199 - 0.0% 장기대여금 251 - 0.0% 계 218,645 354 0.2% 제45기 외상매출금 146,982 305 0.2% 유동성할부외상매출금 - - - 장기성할부외상매출금 - - - 받을어음 49,027 - 0.0% 부도어음 - - - 단기미수금 1,437 16 1.1% 미수수익 1,797 - 0.0% 리스채권 76 0.0% 단기대여금 253 - 0.0% 장기대여금 802 0.0% 계 200,374 321 0.2% 제44기 외상매출금 138,857 282 0.2% 유동성할부외상매출금 33 - 0.0% 장기성할부외상매출금 - - - 받을어음 59,453 857 1.4% 부도어음 - - - 단기미수금 1,627 16 1.0% 미수수익 1,563 - 0.0% 리스채권 93 - 0.0% 단기대여금 689 - 0.0% 장기대여금 161 - 0.0% 계 202,476 1,155 0.6% (1) 상기 내용은 한국채택국제회계기준으로 작성된 연결 기준 수치임. (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제46기 1분기 제45기 제44기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 321 1,155 1,546 2. 연결대상범위의 변동 - - - 3. 순대손처리액(①－②±③) 37 -756 -126 ① 대손처리액(상각채권액) 37 -756 -126 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 4. 대손상각비 계상(환입)액 -4 -78 -265 5. 기말 대손충당금 잔액합계 354 321 1,155 (1) 상기 내용은 한국채택국제회계기준으로 작성된 연결 기준 수치임. (3) 채권 관련 대손충당금 설정방침 당사 및 당사의 종속회사는 과거 경험상 회수기일이 1년 이상 경과한 채권은 회수가능성이 낮을 것으로 판단해 1년이 경과한 모든 채권에 대하여 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다. 1년 미만 채권에 대해서는 거래상대방의 과거 대손 경험율에 근거하여 연령분석을 통한 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 또한 신규고객과 거래시 고객의 잠재적인 신용등급을 평가하고 신용한도를 결정하기 위하여 외부의 신용평가시스템을 이용하고 있으며, 고객의 신용한도와 신용등급은 매 보고기간말 주기적으로 검토됩니다. (4) 당해 보고기간말 현재 경과기간별 채권 관련 잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6월이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일 반 218,056 266 292 31 218,645 특수관계자 - - - - - 계 218,056 266 292 31 218,645 구성비율 99.73% 0.12% 0.14% 0.01% 100.00% (1) 상기 내용은 한국채택국제회계기준으로 작성된 연결 기준 수치임. 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제46기 1분기 제45기 제44기 비고 산업기계 상품 18 19 8 - 제품 1,768 2,667 3,757 - 반제품 18,521 18,967 19,496 - 재공품 721 888 1,199 - 원재료 14,278 16,525 9,254 - 소계 35,306 39,067 33,714 - 자동차부품 상품 39 508 879 - 제품 8,326 11,500 15,318 - 반제품 7,516 14,919 12,406 - 재공품 17 18 54 - 원재료 7,549 16,635 12,984 - 소계 23,447 43,581 41,641 - 유압기기 상품 21 6 20 - 제품 26,609 22,588 29,994 - 반제품 14,528 13,357 18,241 - 재공품 151 82 1 - 원재료 14,502 19,323 18,741 - 소계 55,811 55,356 66,997 - 기타 상품 - - - - 제품 29,169 27,399 25,749 - 반제품 13,308 5,918 5,390 - 재공품 5 - 1 - 원재료 6,602 -773 2,709 - 소계 49,084 32,544 33,850 - 합 계 상품 78 533 907 - 제품 65,872 64,154 74,818 - 반제품 53,873 53,161 55,533 - 재공품 894 988 1,256 - 원재료 42,931 51,711 43,688 - 소계 163,648 170,547 176,202 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 18.8% 19.8% 20.5% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 6.4회 5.8회 6.3회 - (1) 상기 내용은 한국채택국제회계기준으로 작성된 연결 기준 수치임. (2) 재고자산의 실사내역 등 (가) 지주회사 순수지주회사인 당사는 재고실사를 수행하지 않습니다. (나) 주요자회사 매년 4회(3월말, 6월말, 9월말, 12월말 기준) 재고자산 실사를 실시하며, 보고기간 중 실시내역은 아래 표와같습니다. 실사일자 외부 입회자 담보제공 여부 비 고 2023.03.31. - - 자체실사 - 사내보관재고 : 폐창식 전수조사 실시를 하고, 회계팀에서 일부 항목에 대해 표본 추출을 한 후 그 실재성 및 완전성을 확인함. - 사외보관재고 : 제3자 보관재고에 대해 물품보유확인서 또는 설치확인서 징구 및 표본조사 병행 - 외부감사인은 12월말 재고실사에 입회·확인하고 일부항목에 대해 표본 추출하여 그 실재성 및 완전성을 확인함. (다) 장기체화재고 등 현황 당사 및 당사의 종속회사는 재고자산 실사과정에서 확인된 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고 등에 대하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 보고기간말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 백만원) 계 정 과 목 취득원가 보유금액 당분기 평가손실 당분기말 잔액 비 고 상 품 5 - - - 100%설정 제 품 691 192 192 - 재 공 품 1,341 73 73 - 원 재 료 921 130 130 - 합 계 2,958 395 395 - 다. 공정가치평가 방법 및 내역 (1) 금융상품 종류별 공정가치 보고기간말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 123,267,495 123,267,495 128,638,444 128,638,444 당기손익-공정가치 측정 금융자산 591,505 591,505 591,505 591,505 파생금융상품 1,128,240 1,128,240 2,701,608 2,701,608 매출채권및기타채권 218,290,554 218,290,554 200,053,194 200,053,194 기타금융자산 28,667,603 28,667,603 28,863,583 28,863,583 소 계 371,945,397 371,945,397 360,848,334 360,848,334 금융부채 매입채무및기타채무 151,101,471 151,101,471 159,416,011 159,416,011 차입금(주) 155,357,706 155,357,706 152,527,475 152,527,475 기타금융부채 32,500 32,500 33,750 33,750 파생금융상품 1,422,355 1,422,355 825,297 825,297 소 계 307,914,032 307,914,032 312,802,533 312,802,533 (주) 차입금은 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 공정가치와 장부금액 간의 차이가 중요하지않습니다. (2) 공정가치 서열체계 연결실체는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 보고기간말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 연결실체의 금융자산과 금융부채는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 - 1,128,240 591,505 1,719,745 파생금융상품 - 1,128,240 - 1,128,240 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 591,505 591,505 금융부채 - 1,422,355 - 1,422,355 파생금융상품 - 1,422,355 - 1,422,355 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 - 2,701,608 591,505 3,293,113 파생금융상품 - 2,701,608 - 2,701,608 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 591,505 591,505 금융부채 - 825,297 - 825,297 파생금융상품 - 825,297 - 825,297 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 Ⅳ.이사의 경영진단 및 분석의견은 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제46기 1분기(당기)삼일회계법인---제45기(전기)삼일회계법인적정해당사항 없음현금창출단위의 손상검사제44기(전전기)삼일회계법인적정해당사항 없음현금창출단위의 손상검사 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 (1) 감사인과 감사의견 및 특기사항은 연결재무제표와 별도재무제표 모두 동일함.(2) 외부감사 대상의 모든 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견을 받음. 나. 감사용역 체결현황 제46기 1분기(당기)삼일회계법인별도재무제표 감사, 연결재무제표 감사,반기재무제표 검토2642,400--제45기(전기)삼일회계법인별도재무제표 감사, 연결재무제표 감사,반기재무제표 검토2502,3002502,285제44기(전전기)삼일회계법인별도재무제표 감사, 연결재무제표 감사,반기재무제표 검토2102,0002101,929 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제46기 1분기(당기)-----제45기(전기)2022.05.02세무자문 용역2022.05.02~2022.10.3170-2022.07.15세무조정업무 용역2022.07.15~2023.03.316-제44기(전전기)----- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12023.03.13회사측 : 감사감사인측 : 담당이사 등 3인서면회의감사인의 독립성, 핵심감사사항 논의, 그룹감사와 관련한 사항, 내부회계관리제도 감사 수행결과 등 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 내부통제에 관한 사항 가. 회계감사인의 내부회계관리제도 감사 또는 검토의견 사업연도 검토인 감사 또는 검토의견 지적사항 제46기 1분기(당기) 삼일회계법인 - - 제45기(전기) 삼일회계법인 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 디와이 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. - 제44기(전전기) 삼일회계법인 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사 이사회는 총 4명의 이사(사내이사 3명, 사외이사 1명)로 구성되어 있습니다. 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며, 이사후보의 인적사항에 관해서는 주주총회 전 공시/공고하고 대부분의 이사 후보는 이사회의 추천을 주주가 찬성하는 방식으로 승인됩니다.※ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 동 분기보고서 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조 (1) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 411-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 (1) 2023.03.24일 개최한 제45기 정기주주총회에서 최진영 사외이사가 재선임됨. 나. 이사의 독립성(1) 이사 후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 ● 제45기 주주총회(2023.03.24) 선임 (가) 소집공시/공고일자 : 2023년 03월 08일 (나) 주요내용 구 분 성 명(생년월일) 주 요 약 력 추천인 최대주주와 관계 당해법인과 거래내역 비 고 사내이사 조 병 호(1946.04.05) '78.10~'14.11 동양기전 대표이사'14.12~'19.03 디와이 대표이사'19.03~현재 디와이 사내이사 이사회 본 인 해당사항 없음 재선임 사내이사 김 진 호(1969.08.14) '15.04~'22.12 디와이 기획실장'21.03~현재 디와이 사내이사'23.01~현재 디와이 경영총괄 이사회 - 해당사항 없음 재선임 사내이사 김 법 문(1969.01.07) '15.04~'20.12 디와이 총괄팀장'21.01~'21.12 디와이 재경부실장'22.01~현재 디와이 재경실장 이사회 - 해당사항 없음 신규선임 사외이사 최 진 영(1968.08.03) '07.09~현재 아주대 산업공학과 교수'21.03~현재 디와이 사외이사 이사회 - 해당사항 없음 재선임 ● 제44기 주주총회(2022.03.25)는 사내, 사외이사 선임내역 없음. 다. 중요 의결사항 등 (1) 이사회에서 사내이사 및 사외이사의 주요 활동내역 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 및 사외이사의 성명 비고 조병호(출석률:100%) 김지현(출석률:100%) 김진호(출석률:100%) 김법문(출석률:100%) 최진영(출석률:100%) 찬반 여부 2023.01.27 - 경영임원 신규 선임의 건- 경영임원 보수 및 업무분장 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 2023.02.08 - 제45기 재무제표(별도 및 연결) 및 영업보고 승인의 건- 제45기 현금배당 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 2023.02.20 - 재단법인 디와이나눔장학재단 기부금 출연의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 2023.03.08 - 제45기 정기주주총회 개최의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 2023.03.24 - 대표이사 선임의 건- 등기임원 보수 및 업무분장 결정의 건- 이사(등기임원)의 타회사 임원 겸임 승인의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 타회사 임원 겸임개시일 : 2023.03.23 (1) 김지현 사내이사는 2023.03.24일 임기만료로 퇴임함.(2) 김법문 사내이사는 2023.03.24일 개최한 제45기 정기주주총회에서 신규선임됨. 라. 사외이사 교육 미실시 내역 - 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 (1) 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀) : 전략기획팀 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 이 종 관(1964.02.14) '15.02~'17.01 포스코 국내사업그룹장'17.02~'20.01 포스코ICT 경영기획실장'20.01~'21.12 포스코인터내셔널 투자관리실장'23.03~현재 디와이 감사 상근감사 (1) 2023.03.24일 개최한 제45기 정기주주총회에서 이종관 감사가 신규선임됨. 나. 감사의 독립성 감사 제도의 투명성과 독립성을 확보하기 위하여 상법에서는 감사 선임에 대하여 엄격히 규정하고 있으며, 당사는 감사 선임시 주주총회 전 감사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. ● 제45기 주주총회(2023.03.24) 선임 (가) 소집공시/공고일자 : 2023년 03월 08일 (나) 주요내용 구 분 성 명(생년월일) 주 요 경 력 추천인 최대주주와관계 당해법인과 거래내역 비 고 감사 이 종 관(1964.02.14) '15.02~'17.01 포스코 국내사업그룹장'17.02~'20.01 포스코ICT 경영기획실장'20.01~'21.12 포스코인터내셔널 투자관리실장 이사회 해당사항 없음 해당사항 없음 신규선임 상법상 최근 사업연도말 현재 자산총액이 1천억원 이상인 상장회사의 경우 주주총회 결의에 의하여 상근감사 1명 이상을 선임하여야 하며, 당사는 상법상 결격사유가 없는 상근감사 1명을 선임하여 이를 충족하고 있습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 당사 충족여부 관련법령 등 주주총회 결의에 의하여 선출 충족 (주주총회 결의에 의하여 선출) 상법 제542조의 10(상근감사) 제1항 상근감사 1명 이상 충족 (1명) 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족 (해당사항 없음) 상법 제542조의 10(상근감사) 제2항 다. 감사의 주요 활동내역 상법 제412조(감사의 직무와 보고요구, 조사의 권한)의 규정에 의거하여 해당 사업연도 중 이사의 직무집행을 감사함에 있어서 이사회 및 중요회의에 참석하여 의견을 진술하고, 관련장부와 자료를 열람하여 면밀히 검토하였고, 필요하다고 인정되는 경우 담당 이사로부터 영업에 관한 보고를 받았습니다. 또한 이사의 직무집행과 회사의 업무 및 재산 상태 등에 대하여 정기적으로 종합 감사를 실시하였습니다. 개최일자 의 안 내 용 참석여부 비고 2023.01.27 - 경영임원 신규 선임의 건- 경영임원 보수 및 업무분장 결정의 건 참석 - 2023.02.08 - 제45기 재무제표(별도 및 연결) 및 영업보고 승인의 건- 제45기 현금배당 결정의 건 참석 - 2023.02.20 - 재단법인 디와이나눔장학재단 기부금 출연의 건 참석 - 2023.03.08 - 제45기 정기주주총회 개최의 건 참석 - 2023.03.24 - 대표이사 선임의 건- 등기임원 보수 및 업무분장 결정의 건- 이사(등기임원)의 타회사 임원 겸임 승인의 건 참석 (1) 이창순 감사는 2023.03.24일 임기만료로 퇴임함.(2) 이종관 감사는 2023.03.24일 개최한 제45기 정기주주총회에서 신규선임됨. 라. 감사 교육실시 현황 2023.02.20한국상장회사협의회- 내부회계관리제도와 감사위원회의 역할- 감사위원회가 중점적으로 검토/점검해야 할 사항- 내부회계관리제 주요 이슈- 핵심감사사항 관련 유의사항- 연결내부회계관리제도 대응 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 마. 감사 지원조직 현황 바른경영팀2차장/부장(5년이상)내부감사 지원내부감사TFT14차장(평균 5년이상)내부감사 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 (1) 감사지원 조직(부서 또는 팀) : 바른경영팀 바. 준법지원인 등 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 - - - - (1) 당사는 별도 준법지원인 및 지원조직을 두고 있지 않음. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2023년 03월 31일 (기준일 : ) 배제미도입도입--2021년 3월 26일 정기주주총회부터 도입하여 시행 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 나. 의결권 현황당사가 발행한 보통주식수는 26,319,633주이며, 이것은 정관상 발행할주식총수의 32.90%에 해당됩니다. 발행주식 중 당사가 보유하고 있는 자기주식은 1,650,442주로서 동 주식수를 제외할 경우 의결권 있는 주식수는 24,669,191주이며 상세내역은 다음과 같습니다. 2023년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주26,319,633----보통주1,650,442자기주식---보통주-----보통주-----보통주-----보통주24,669,191---- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) VII. 주주에 관한 사항 1. 주주의 분포 가. 최대주주 및 특수관계인 (1) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2023년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 조 병 호본인보통주8,948,54034.008,948,54034.00-김 지 현임원보통주7860.0000.00-박 치 웅계열사임원보통주1,6280.011,6280.01-조 광 식계열사임원보통주1,5950.001,5950.00-재단법인 디와이나눔장학재단특수관계인보통주500,0001.90500,0001.90- 디와이주식회사 사내근로복지기금 특수관계인보통주260,0000.99260,0000.99-보통주9,712,54936.909,711,76336.90------- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 (1) 김지현(임원)은 2023.03.24일 임기만료로 퇴임함.(2) 보고서 작성 기준일까지 공시된 최대주주등 소유주식 변동분을 반영함. (2) 최대주주의 주요경력 및 개요 성 명 직 명 주요 경력 담당업무 겸임현황 조 병 호 회장 '78.10~'14.11 동양기전 대표이사'14.12~'19.03 디와이 대표이사'19.03~현재 디와이 사내이사 그룹 최고ESG 책임자 Dongyang Mechatronics China Co., Ltd. 동사장Dongyang Mechatronics Jiangyin Co., Ltd. 동사장DY JAPAN CO., LTD. 대표취체역 나. 주식 소유현황 2023년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 조병호 등9,711,76336.90----- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 특수관계인 포함 - 우리사주조합 - 다. 소액주주 현황 2022년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 20,32920,33999.9613,633,66026,319,63351.80- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 2. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조 (주식의 발행 및 배정) ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주(제3호의 경우에는 이미 발행한 주식을 포함한다)를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(해당 주권상장 법인의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식. 다만, 다음 각 목의 경우, 이사회의 결의로 당해 주식 등을 소유한 자에게 신주를 배정할 수 있으며, 그 발행범위를 제한 받지 않는다. 가. 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상의 자회사의 주식이나 주식을 인수할 수 있는 권리가 부여된 증권(이하 “주식 등”)을 추가로 취득하기 위하여 자회사의 주식 등을 현물출자 받고자 할 경우 나. 다른 회사를 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상의 자회사로 만들기 위하여 당해 회사의 주식을 현물출자 받고자 할 경우 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 기준일(12월 31일)로부터 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 제14조 (기준일)① (삭제 2022.03.25)② 이 회사는 매년 12월31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 한다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다. (개정 2022.03.25) 주권의 종류 - 명의개서대리인 KB국민은행 증권대행사업부 (서울 영등포구 국제금융로8길 26, KB국민은행(여의도동) / ☎ 02-2073-8108) 주주의 특전 없 음 공고게재신문 한국경제신문, 전자공고 (1) 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음. 3. 최근 6개월간의 주가 및 주식 거래실적 가. 국내 증권시장 [유가증권시장] (단위 : 원, 주) 종 류 구 분 2023.03월 2023.02월 2023.01월 2022.12월 2022.11월 2022.10월 보통주 주가(원) 최 고 7,000 6,300 5,950 6,320 6,320 5,980 최 저 5,650 5,630 5,040 5,190 5,260 5,110 월 평균 6,486 5,971 5,556 5,851 5,859 5,561 거래량(주) 최 고 1,836,479 396,803 584,402 517,637 530,209 226,019 최 저 49,801 54,776 50,576 35,721 62,805 48,778 월 합계 12,469,089 2,387,258 2,353,931 1,991,783 2,723,207 2,108,965 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2023년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 조병호남1946.04회장사내이사상근그룹 최고 ESG 책임자- 서울대 기계공학과 졸- 디와이 대표이사('14.12~'19.03)- 디와이 사내이사('19.03~현재)8,948,540-본인44년 6개월2025.03.24김진호남1969.08대표이사사장사내이사상근경영총괄- 미 Emporia State Univ. MBA- 디와이 기획실장('15.04~'22.12)- 디와이 사내이사('21.03~현재)- 디와이 대표이사('23.03~현재)---19년 9개월2025.03.24김법문남1969.01상무이사사내이사상근재경실장- 전주대 회계학과 졸- 디와이 총괄팀장('16.03~'20.12)- 디와이 재경 부실장('21.01~21.12)- 디와이 재경실장('22.01~현재)---27년 1개월2025.03.24최진영남1968.08사외이사사외이사비상근사외이사- Georgia Tech 산업및시스템공학과 박사- 아주대 산업공학과 교수('07.09~현재) - 디와이 사외이사('21.03~현재)---2년2025.03.24이종관남1964.02감사감사상근감사- Golden Gate Univ. 졸- 포스코ICT 경영기획실장('17.02~'20.01 )- 포스코인터내셔널 투자관리실장 ('20.01~'21.12)- '23.03~현재 디와이 감사---1개월2026.03.24나상호남1971.02상무이사미등기상근정보전략실장- 대전산업대 산업공학과 졸- 디와이 GPI팀장('17.09~'20.12)- 디와이 정보전략실장('21.01~현재)-----김성훈남1971.05상무이사미등기상근HR실장- 인하대 행정학과 졸- 디와이파워 HR팀장('16.01~'22.11)- 디와이 HR실장('23.01~현재)-----김영민남1972.03상무이사미등기상근기획실장- 단국대 경영학과 졸- 디와이 전략기획팀장('15.04~'18.11)- 디와이 전략투자팀장('18.12~'22.11)- 디와이 기획실장('23.01~현재)----- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 (1) 미등기임원은 별도 임기 만료일이 없어 표시하지 않음. 나. 직원 등 현황 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 지주사업남36-6-4211년 6개월78619----지주사업여13-111414년 7개월21015-49-715612년 3개월99618- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 (1) 연간급여총액 및 1인평균급여액은 2023.01.01일~2023.03.31일까지 지급총액을 기재함.(2) 고용형태 현황을 공시하지 않기에 '소속외 근로자는' 작성하지 않음. 다. 미등기임원 보수 현황 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 313645- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 (1) 연간급여총액 및 1인평균급여액은 2023.01.01일~2023.03.31일까지 지급총액을 기재함.(2) 상기 인원수는 2023.03.31일 기준 인원수임. 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가. 이사(사외이사 포함)및 감사의 전체 보수현황(1) 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사4900-감사1150- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 (2) 보수지급금액 2-1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 517635- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 (1) 상기 인원수는 2023.03.31일 기준 등기임원의 인원수임. 2-2) 유형별 (단위 : 백만원) 315451-166-----11616- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 (1) 상기 인원수는 2023.03.31일 기준 등기임원의 인원수임. 나. 이사(사외이사 포함)및 감사의 개인별 보수현황 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> (1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 (2) 산정기준 및 방법 ※ 해당사항 없음. <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> (3) 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 (4) 산정기준 및 방법 ※ 해당사항 없음. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황(요약) 2023년 03월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) 디와이11415 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 (1) 보고서 제출일 현재, 세일전장주식회사가 계열회사로 추가됨. 2. 계열회사의 계통도 계열회사 계통도_20230331.jpg 계열회사 계통도_20230331 (1) 보고서 제출일 현재, 세일전장주식회사가 계열회사로 추가됨. 3. 타법인 임원 겸임현황 겸 임 임 원 겸 임 회 사 비 고 성 명 직 위 회 사 명 직 위 상근여부 조 병 호 사내이사 Dongyang Mechatronics China Co., Ltd. 동 사 장 비 상 근 - Dongyang Mechatronics Jiangyin Co., Ltd. 동 사 장 비 상 근 - DY JAPAN CO., LTD. 대표취체역 비 상 근 - 김 진 호 대표이사 디와이파워주식회사 사내이사 비 상 근 - 디와이오토주식회사 사내이사 비 상 근 - 디와이이노베이트주식회사 사내이사 비 상 근 - 김 법 문 사내이사 디와이오토주식회사 사내이사 비 상 근 - 디와이이노베이트주식회사 사내이사 비 상 근 - 이 종 관 감사 디와이오토주식회사 감 사 비 상 근 - Dongyang Mechatronics China Co., Ltd. 감 사 비 상 근 - DY AUTO MEXICO, S.A. DE C.V. 감 사 비 상 근 - Dongyang Mechatronics Yancheng Co., Ltd. 감 사 비 상 근 - 주식회사 에이치에스테크놀로지 감 사 비 상 근 - 주식회사 나누리 감 사 비 상 근 - 디와이씨스 주식회사 감 사 비 상 근 - 디와이이노베이트주식회사 감 사 비 상 근 - 4. 타법인 출자현황(요약) 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 11314296,305--296,305-33400--400-11192--19211718296,897--296,897 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 채무보증 내역 [디와이주식회사 (지주회사)]보고기간 중 당사의 채무보증 변동내역은 아래와 같습니다. (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천USD, 백만원) 성명(법인명) 관계 거 래 내 역 비 고 기초 증가 감소 기말 DY AMERICA Inc. 계열회사 USD 21,540 - - USD 21,540 - DY AUTO MEXICOSA. DE. CV. 계열회사 USD 3,600 - - USD 3,600 디와이이노베이트주식회사 계열회사 KRW 5,000 - - KRW 5,000 디와이오토주식회사 계열회사 - KRW 11,000 - KRW 11,000 합 계 USD 25,140 - - USD 25,140 KRW 5,000 KRW 11,000 - KRW 16,000 (1) 채무보증 기관 및 보증기간은 동 분기보고서 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '2. 우발 채무 등'을 참조 [디와이오토주식회사 및 그 종속회사] 보고기간 중 디와이오토주식회사 및 그 종속회사의 채무보증 변동내역은 아래와 같습니다. (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천USD, 천EUR, 천INR, 백만원) 성명(법인명) 관계 거 래 내 역 비 고 기초 증가 감소 기말 DY AUTO INDIA Pvt. 계열회사 USD 8,280 - USD 3,600 USD 4,680 - INR 744,000 - - INR 744,000 EUR 3,600 - - EUR 3,600 주식회사에이치에스테크놀로지 계열회사 KRW 2,200 - - KRW 2,200 주식회사 나누리 계열회사 KRW 1,000 - - KRW 1,000 디와이씨스주식회사 계열회사 KRW 1,480 - - KRW 1,480 합 계 USD 8,280 - USD 3,600 USD 4,680 INR 744,000 - - INR 744,000 EUR 3,600 - - EUR 3,600 KRW 4,680 - - KRW 4,680 (1) 채무보증 기관 및 보증기간은 동 분기보고서 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '2. 우발 채무 등'을 참조 [디와이파워주식회사 및 그 종속회사]보고기간 중 디와이파워주식회사 및 그 종속회사의 채무보증 변동내역은 아래와 같습니다. (기준일 : 2023년 03월 31일 ) 성명(법인명) 관계 단위 거 래 내 역 기초 증가 감소 기말 DY POWER INDIA Pvt. 계열회사 천USD 12,600 3,600 3,600 12,600 천INR 240,000 - - 240,000 합계 천USD 12,600 3,600 3,600 12,600 천INR 240,000 - - 240,000 (1) 채무보증 기관 및 보증기간은 동 분기보고서 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '2. 우발 채무 등'을 참조 2. 대주주와의 영업거래 가. 대주주 및 특수관계자 거래 현황 (단위: 백만원) 구 분 회사의 명칭 거래기간 매출 등 매입 등 거래내용 매출 기타수익 기타비용 종속기업 디와이오토주식회사 2023.01~2023.03 814 134 - 경영자문 수수료 등 디와이파워주식회사 2023.01~2023.03 1,723 2 - 배당수익 등 디와이이노베이트주식회사 2023.01~2023.03 2,440 7 - 배당수익 등 (1) 최근사업연도 매출액(2022년 K-IFRS 별도기준)의 5/100 이상에 해당하는 영업거래 내역임. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 가. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비고 제45기정기주주총회(2023.03.24) 제45기 재무제표(별도 및 연결) 승인의 건 1주당 배당금 120원(24%)으로 배당실시 ⇒ 원안대로 승인 가결 - 이사 선임의 건 조병호 사내이사 선임(임기 만료로 인한 재선임)김진호 사내이사 선임(임기 만료로 인한 재선임)김법문 사내이사 선임(신규선임)최진영 사외이사 선임(임기 만료로 인한 재선임) ⇒ 원안대로 승인 가결 - 감사 선임의 건 이종관 감사 선임(신규선임) ⇒ 원안대로 승인 가결 이사 보수한도 승인의 건 보수한도 9.0억원 ⇒ 원안대로 승인 가결 - 감사 보수한도 승인의 건 보수한도 1.5억원 ⇒ 원안대로 승인 가결 - 제44기정기주주총회(2022.03.25) 제44기 재무제표(별도 및 연결) 승인의 건 1주당 배당금 120원(24%)으로 배당실시 ⇒ 원안대로 승인 가결 - 정관 일부 변경의 건 개정 상법 및 전자증권법 관련 규정 정비 ⇒ 원안대로 승인 가결 - 이사 보수한도 승인의 건 보수한도 9.0억원 ⇒ 원안대로 승인 가결 - 감사 보수한도 승인의 건 보수한도 1.5억원 ⇒ 원안대로 승인 가결 - 제43기정기주주총회(2021.03.26) 제43기 재무제표(별도 및 연결) 승인의 건 1주당 배당금 100원(20%)으로 배당실시 ⇒ 원안대로 승인 가결 - 이사 선임의 건 조병호 사내이사 선임(임기 만료로 인한 재선임)김지현 사내이사 선임(임기 만료로 인한 재선임)김진호 사내이사 선임(신규선임)최진영 사외이사 선임(신규선임) ⇒ 원안대로 승인 가결 - 이사 보수한도 승인의 건 보수한도 9.0억원 ⇒ 원안대로 승인 가결 - 감사 보수한도 승인의 건 보수한도 1.5억원 ⇒ 원안대로 승인 가결 - 임원퇴직금지급규정 일부 변경의 건 조문 명확화, 임원 퇴직금 승계 근거 마련 ⇒ 원안대로 승인 가결 - 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 매) 제 출 처 매 수 비 고 타타대우상용차(주) 2 금형계약 나. 채무보증 현황 [디와이주식회사 (지주회사)]보고기간 중 당사의 채무보증 변동내역은 아래와 같습니다. (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천USD, 백만원) 채무자 채권자 채무금액 채무보증금액 보증기간 비고 DY AMERICA Inc. 신한은행 USD 5,850 USD 7,020 2019.11.01~2024.11.01 - 하나은행 USD 7,100 USD 8,520 2020.03.24~2025.03.24 - 신한은행 USD 5,000 USD 6,000 2020.03.24~2025.03.24 - DY AUTO MEXICOSA. DE. CV. 우리은행 USD 3,000 USD 3,600 2022.12.05~2023.12.04 - 디와이이노베이트 주식회사 국민은행 KRW 5,000 KRW 5,000 2020.04.28~2023.04.15 - 디와이오토주식회사 국민은행 KRW 10,000 KRW 11,000 2023.03.30~2024.03.30 합계 - USD 20,950 USD 25,140 - - - KRW 15,000 KRW 16,000 - - [디와이오토주식회사 및 그 종속회사]보고기간 중 디와이오토주식회사 및 그 종속회사의 채무보증 변동내역은 아래와 같습니다. (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천USD, 천INR, 천EUR, 백만원) 채무자 채권자 채무금액 채무보증금액 보증기간 비고 DY AUTO INDIA Pvt. 우리은행 INR 160,000 INR 192,000 2022.08.05~2023.08.05 - 국민은행 INR 100,000 INR 120,000 2022.07.13~2023.07.13 - 우리은행 EUR 3,000 EUR 3,600 2022.09.21~2023.09.20 - 우리은행 USD 1,900 USD 2,280 2022.11.21~2023.11.21 - 하나은행 USD 2,000 USD 2,400 2022.12.17~2023.12.17 - 하나은행 INR 350,000 INR 420,000 2021.12.23~2026.12.23 - 하나은행 INR 10,000 INR 12,000 2022.12.17~2023.12.17 - 주식회사에이치에스테크놀로지 국민은행 KRW 2,000 KRW 2,200 2022.10.21~2023.10.21 - 주식회사 나누리 서울보증보험 KRW 1,000 KRW 1,000 2015.06.10~2023.12.07 - 디와이씨스주식회사 산업은행 KRW 1,480 KRW 1,480 2019.10.25~2029.10.25 - 합 계 - INR 620,000 INR 744,000 - - EUR 3,000 EUR 3,600 USD 3,900 USD 4,680 KRW 4,480 KRW 4,680 [디와이파워주식회사 및 그 종속회사]보고기간 중 디와이파워주식회사 및 그 종속회사의 채무보증 변동내역은 아래와 같습니다. (기준일 : 2023년 3월 31일 ) 채무자 채권자 단위 채무금액 채무보증금액 보증기간 비고 DY POWER INDIA Pvt. 신한은행 천USD 2,000 2,400 17.05.25~24.05.25 지급보증 하나은행 천USD 3,000 3,600 23.01.24~24.01.23 지급보증 씨티은행 천USD 3,000 3,600 22.05.31~23.05.31 지급보증 씨티은행 천USD 2,500 3,000 22.05.31~23.05.31 지급보증 신한은행 천INR 200,000 240,000 22.06.14~23.06.14 지급보증 합 계 천USD 10,500 12,600 - - 천INR 200,000 240,000 - - 다. 그 밖의 우발부채 등 (1) 금융기관 약정사항 (원화단위: 천원, 외화단위: 1USD, 1CNY, 1JPY, 1INR, 1EUR) 금융기관 구 분 당분기말 전기말 약정한도 실행금액 약정한도 실행금액 우리은행 무역금융 5,000,000 - 5,000,000 - 우리은행 무역금융 USD 1,900,000 USD 1,754,363 USD 1,900,000 USD 1,792,071 우리은행 무역금융 EUR 3,000,000 EUR 2,713,490 EUR 3,000,000 EUR 2,610,771 KB 국민은행 무역금융 17,000,000 500,000 17,000,000 100,000 신한은행 무역금융 5,000,000 - 14,000,000 4,000,000 씨티은행 무역금융 5,000,000 - 5,000,000 - 씨티은행 운전자금 USD 12,500,000 USD 2,150,000 USD 12,500,000 USD 2,150,000 씨티은행 운전자금 - INR 180,000,000 - INR 180,000,000 하나은행 무역금융 2,000,000 - 2,000,000 - 하나은행 무역금융 USD 2,000,000 USD 1,997,275 USD 2,000,000 USD 1,779,896 우리은행 운전자금 23,500,000 23,500,000 23,500,000 23,500,000 우리은행 운전자금 USD 3,000,000 USD 3,000,000 USD 3,000,000 USD 3,000,000 우리은행 운전자금 INR 160,000,000 INR 103,837,765 INR 160,000,000 - 우리은행 시설자금 - - USD 3,000,000 USD 250,000 KB 국민은행 운전자금 23,300,000 23,300,000 11,300,000 11,300,000 KB 국민은행 운전자금 INR 100,000,000 INR 100,000,000 INR 100,000,000 INR 100,000,000 KB 국민은행 시설자금 408,333 408,333 438,958 438,958 하나은행 운전자금 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000 하나은행 운전자금 USD 3,000,000 USD 1,925,983 USD 3,000,000 USD 1,915,544 하나은행 운전자금 INR 10,000,000 - INR 10,000,000 - 하나은행 시설자금 USD 7,100,000 USD 7,100,000 USD 7,100,000 USD 7,100,000 하나은행 시설자금 INR 350,000,000 INR 350,000,000 INR 350,000,000 INR 350,000,000 신한은행 운전자금 5,500,000 5,500,000 5,500,000 5,500,000 신한은행 운전자금 USD 5,000,000 USD 5,000,000 USD 5,000,000 USD 5,000,000 신한은행 운전자금 INR 200,000,000 INR 110,500,000 INR 200,000,000 INR 140,800,000 신한은행 시설자금 4,950,000 4,950,000 5,500,000 5,500,000 신한은행 시설자금 USD 6,134,723 USD 6,134,723 USD 7,000,000 USD 7,000,000 HDFC은행 운전자금 INR 200,000,000 INR 50,000,000 - - KDB산업은행 운전자금 25,000,000 20,000,000 27,000,000 22,000,000 KDB산업은행 시설자금 13,125,000 13,125,000 13,750,000 13,750,000 수출입은행 운전자금 4,750,000 - 5,000,000 5,000,000 수출입은행 운전자금 USD 7,300,000 - USD 7,300,000 - 수출입은행 운전자금 JPY 770,000,000 - JPY 770,000,000 - 씨티은행 시설자금 USD 12,500,000 USD 2,150,000 USD 12,500,000 USD 2,150,000 경남은행 운전자금 USD 4,000,000 - USD 4,000,000 - KB 국민은행 외담대발행한도 2,000,000 - 2,000,000 - 우리은행 외담대발행한도 12,000,000 - 12,000,000 - 기업은행 어음발행한도 CNY 16,000,000 - CNY 16,000,000 - 기업은행 어음발행한도 1,000,000 - 1,000,000 - KB 국민은행 어음발행한도 CNY 30,000,000 CNY 12,778,328 CNY 30,000,000 CNY 11,883,738 KB 국민은행 어음발행한도 1,600,000 - 1,600,000 - 신한은행 어음발행한도 CNY 30,000,000 CNY 12,215,150 CNY 30,000,000 CNY 11,559,999 신한은행 어음발행한도 4,300,000 - 4,300,000 - 하나은행 어음발행한도 4,500,000 - 4,500,000 - (2) 보고기간말 현재 당사 및 당사의 종속회사(이하 연결실체)는 신용장개설(일람부) 및 수입화물선취보증 USD 2,000천의 한도약정을 체결하고 있으며, 개설금액은 USD 178천입니다. (3) 보고기간말 현재 연결실체는 우리은행(손실한도기준 USD 6,000천 한도), KB 국민은행(계약금액기준 USD 78,280천 한도), 하나은행(계약금액기준 KRW 1,000백만원 한도)과선물환 한도 약정을 체결하고 있습니다.(4) 보고기간말 현재 연결실체는 서울보증보험주식회사와 KRW 3,893백만원의 지급보증약정을 체결하고 있습니다.(5) 보고기간말 현재 연결실체는 타타대우상용차에 금형계약 관련하여 KRW 17.5백만원과 백지어음 등 총 2매가 견질용으로 제공되고 있습니다.(6) 보고기간말 현재 연결실체는 DY ESSYS㈜에게 KRW 1,480백만원의 전환상환우선주 상환에 대한 연대보증을 제공하고 있습니다.(7) 보고기간말 현재 연결실체는 KRW 390백만원의 약속어음 1매의 채무보증을 제공하고 있습니다.(8) 보고기간말 현재 연결실체는 국내 소송 2건(소가 금액 약 46백만원)에 대해 피소되어계류중에 있습니다.(9) 보고기간말 현재 연결실체는 DB손해보험 등에 가입된 재산종합보험증권의 차입금 담보와 관련하여 KDB산업은행 등에 43,682백만원의 질권이 설정되어 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 ※ 해당사항 없음. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 합병등의 사후정보 [분할] (1) 분할의 개요 2020년 3월 9일 및 2020년 3월 27일 금융감독원 및 한국거래소 전자공시시스템을 통해 공시된 바와 같이, 당사(이하 "분할되는 회사")는 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라서 당사가 영위하는 사업부문 중 물적분할의 방법으로 산업기계 사업부문을 영위하는 “디와이이노베이트주식회사(DY INNOVATE Corporation)”(이하 “분할신설회사”)를 설립하며, 분할사업부문을 제외한 지주사업, 투자, 임대 사업부문은 분할되는 회사가 영위하는 회사분할을 2020년 3월 27일 정기주주총회에서 승인 받았습니다. 이에 당사 정기주주총회에서 승인 받은 분할계획서에 따라, 2020년 5월 1일을 분할기일로 하여 당사의 일체의 적극 ·소극재산과 공법상의 권리 ·의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함)는 분할대상부문에 관한 것이면 해당 분할신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할후존속회사에게 각각 귀속되며, 당사의 분할기일 이전 채무에 대해서는 분할후존속회사와 분할신설회사가 모두 연대하여 책임을 부담합니다. 보다 상세한 사항은 공시내용을 참고하시기 바랍니다. (2) 분할의 방법 <물적분할신설회사 : 디와이이노베이트주식회사> 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 분할되는 회사가 설립되는 회사의 발행주식총수를 취득하는 물적분할의 방법으로 분할하며, 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 산업기계 사업부문을 분할하여 물적분할신설회사를 설립하고 물적분할신설회사는 비상장법인으로 합니다. 구분 상호 사업부분 비고 상장여부 분할되는 회사(존속회사) 디와이주식회사 투자, 임대, 지주사업 지주회사 상장 물적분할신설회사 디와이이노베이트주식회사 산업기계 사업회사 비상장 (3) 분할목적 (1) 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 콘크리트 펌프카, 자동세차기, 크레인, 골프카 등 일반기계, 건설기계, 특장차 제조 및 판매업을 주요사업으로 하는 산업기계 사업부문(이하"분할대상 사업부문"이라 함)의 분리를 통해 지주회사로서 위상과 지주사업의 전문성을 제고하고, 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중하여 기업가치를 극대화함으로써 주주가치를 제고하고자 합니다.(2) 분할대상 사업부문의 전문화를 통하여 급격한 시장환경 및 규제환경 변화에 효과적으로 대응하고, 사업의 특성에 맞는 경영전략 수립과 신속한 의사결정을 통해 핵심사업에의 집중투자를 용이하게 하고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능하게 함으로써 책임경영체제를 확립합니다. (4) 분할일정 구 분 일 자 분할승인 이사회 결의일 2020. 03. 09. 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 2020. 03. 27. 분할기일 2020. 05. 01. 분할보고총회일 및 창립총회일 2020. 05. 01. 분할등기일 2020. 05. 08. (5) 분할기일 재무상태표 (당사는 분할존속회사임) [ 기준일 : 2020년 04월 30일 ] [단위 : 백만원] 구 분 분할 전(2020.04.30) 분할 후(2020.05.01) 분할되는 회사 신설회사 자산 Ⅰ.유동자산 58,425 12,633 45,792 1.현금및현금성자산 24,746 9,746 15,000 2.매출채권및기타채권 16,285 2,706 13,579 3.기타유동자산 761 181 580 4.재고자산 16,633 - 16,633 Ⅱ.비유동자산 184,186 203,192 16,267 1.비유동기타금융자산 1,449 1,303 145 2.종속기업투자 157,812 193,085 - 3.비유동매출채권및기타채권 392 127 265 4.기타비유동자산 21 - 21 5.유형자산 20,965 5,344 15,621 6.무형자산 3,547 3,333 215 자산총계 242,611 215,825 62,059 부채 Ⅰ.유동부채 14,666 1,072 13,594 1.매입채무및기타채무 6,585 434 6,151 2.차입금 5,000 - 5,000 3.기타유동부채 2,368 514 1,854 4.당기법인세부채 71 71 - 5.유동기타금융부채 53 53 - 6.충당부채(유동) 589 - 589 Ⅱ.비유동부채 14,865 1,672 13,192 1.비유동기타금융부채 128 128 - 2.비유동차입금 10,000 - 10,000 3.비유동매입채무및기타채무 89 6 83 4.충당부채 564 96 468 5.퇴직급여채무 4,084 1,442 2,641 부채총계 29,531 2,744 26,786 자본 Ⅰ.자본금 13,160 13,160 2,000 Ⅱ.기타불입자본 90,376 90,376 33,273 Ⅲ.이익잉여금 109,544 109,545 - 자본총계 213,080 213,081 35,273 부채와자본총계 242,611 215,825 62,059 (1) 상기 요약재무제표는 외부감사인의 검토를 받은 분할개시재무제표임. (6) 기타 분할에 관한 사항 기타 분할에 관련한 상세사항은 당사가 금융감독원 또는 한국거래소 전자공시시스템을 통해 공시한 주요사항보고서(회사분할결정)(2020.03.09)를 참고하시기 바랍니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 디와이오토주식회사(312-86-72094)2014.12.01충남 아산시 도고면 도고면로 48-23자동차용 전장품제조 및 판매256,730기업 의결권의과반수 소유해당(자산총액 10% 이상)디와이파워주식회사(609-86-22391)2014.12.01경남 창원시 성산구 웅남로 812(성주동)유압기기 제조 및 판매254,038기업 의결권의과반수 소유해당(자산총액 10% 이상)디와이이노베이트주식회사(510-87-01701)2020.05.01전북 익산시 석암로13길 118(팔봉동)산업기계제조 및 판매90,208기업 의결권의과반수 소유해당(자산총액 10% 이상)Dongyang MechatronicsChina Co., Ltd.2001.09.251003,Fuhai Road, Fushan high-tech Development Area, Yantai City, Shandong Province, China유압기기, 자동차용 전장품제조 및 판매84,641기업 의결권의과반수 소유해당(자산총액 10% 이상)Dongyang MechatronicsJiangyin Co., Ltd.2010.10.22NO.5 East Xinyan Road, ShizhuangJiangyin New Horbor City, New MaterialIndustrial Park, Jiangsu Province, China유압기기, 골프카제조 및 판매104,302기업 의결권의과반수 소유해당(자산총액 10% 이상)DY AUTO MEXICO,S.A. DE C.V.2015.02.27Av. de parque #2115, Pesqueria, Nuevo Leon. Mexico자동차부품 제조,판매 및 수출입16,004기업 의결권의과반수 소유해당없음DY POWER INDIA Pvt.2014.09.08 Plot No C-22/7, Chakan Industrial Area, Phase-Ⅱ Village-Bhamboli, Taluk-Khed, Chakan, District, Pune-410501, Maharashtra, India 유압기기 제조 및 판매31,020기업 의결권의과반수 소유해당(자산총액 10% 이상)DY AMERICA Inc.2002.07.096993 Nineteen Mile Road, Sterling Heights,Michigan 48071, USA유압기기, 자동차용전장품 판매 및수출입, 무역서비스73,753기업 의결권의과반수 소유해당(자산총액 10% 이상)Dongyang MechatronicsYancheng Co., Ltd.2015.06.08818, No 18, Songjiang Rd, Economic Technological Development Zone, Yancheng, Jiangsu, China자동차부품 제조,판매 및 수출입8,380기업 의결권의과반수 소유해당없음DY AUTO INDIA Pvt.2007.07.24Plot No-31, Sector 4, IMT Manesar,Gurgaon-122050, Haryana, India자동차용 전장품제조 및 판매53,681기업 의결권의과반수 소유해당(자산총액 10% 이상)주식회사에이치에스테크놀로지(104-81-27654)1974.04.03인천 남동구 남동대로156번길 79(고잔동)자동차용 전장품제조 및 판매17,608기업 의결권의과반수 소유해당 없음DY JAPAN CO., LTD.2005.09.07Honikeda B/D 2F-A 3-35-9, Higashiueno, Taito-ku, Tokyo, Japan유압기기 판매 및 수출입14,200기업 의결권의과반수 소유해당 없음주식회사 나누리(446-81-00054)2015.04.01충남 아산시 도고면 도고면로 48-23자동차부품 제조 및 판매2,940기업 의결권의과반수 소유해당 없음 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (1) 한국 소재 법인의 경우 법인명 하단에 사업자등록 번호를 기재함.(2) 주요 종속회사 여부 판단기준 : 최근사업연도말 자산총액 750억원 이상이거나, 최근사업연도 별도재무제표상 자산총액이 지배회사 별도재무제표상 자산총액의 10%이상임.(3) 보고서 제출일 현재, 세일전장주식회사가 연결대상 종속회사로 추가됨. 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2023년 03월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) 1디와이파워주식회사 (609-86-22391)194211-0234534--14디와이오토주식회사(312-86-72094)164811-0083365디와이이노베이트주식회사(510-87-01701)214911-0061326Dongyang Mechatronics China Co., Ltd.-Dongyang Mechatronics Jiangyin Co., Ltd.-DY AUTO MEXICO, S.A. DE C.V.-DY POWER INDIA Pvt.-Dongyang Mechatronics Yancheng Co., Ltd.-주식회사 에이치에스테크놀로지(104-81-27654)110111-0162802DY AMERICA Inc.-DY JAPAN CO., LTD.-DY AUTO INDIA Pvt.-주식회사 나누리(446-81-00054)164811-0086054주식회사 포스트포에틱스(748-81-01212)110111-6804606디와이씨스주식회사(701-88-01186)120111-0991514 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 (1) 한국 소재 법인의 경우 법인명 하단에 사업자등록 번호를 기재함.(2) 한국 소재 법인의 경우 법인등록 번호를 기재함.(*3) 보고서 제출일 현재, 세일전장주식회사가 계열회사로 추가됨. 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2023년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 디와이파워주식회사(609-86-22391)상장2015.10.15경영참여37,7594,244,26838.4438,761---4,244,26838.4438,761254,03829,254디와이오토주식회사(312-86-72094)비상장2014.12.01경영참여113,49010,000,000100.00113,490---10,000,000100.00113,490256,7302,828 디와이이노베이트주식회사(510-87-01701) 비상장2020.05.01경영참여35,2734,000,000100.0035,273---4,000,000100.0035,27390,2088,327Dongyang Mechatronics China Co., Ltd.-2001.09.25경영참여6,709-100.0029,876----100.0029,87684,641-10,235Dongyang MechatronicsJiangyin Co., Ltd.-2015.10.15경영참여20,214-100.0024,316----100.0024,316104,30211,339DY POWER INDIA Pvt.-2015.10.15경영참여3,28216,490,977100.0027,970---16,490,977100.0027,97031,020-1,449주식회사에이치에스테크놀로지(104-81-27654)비상장2011.05.24경영참여3,1142,468,26499.133,858---2,468,26499.133,85817,60874DY AMERICA Inc.-2002.07.09경영참여1205,100,000100.005,594---5,100,000100.005,59473,753-537DY JAPAN CO., LTD.-2005.09.07경영참여113240100.00198---240100.0019814,200227DY AUTO INDIA Pvt.-2007.07.24경영참여2,78732,054,736100.008,204---32,054,736100.008,20453,681-8,079주식회사 나누리(446-81-00054)비상장2015.04.10경영참여6001,200,00075.00600---1,200,00075.006002,94068DY AUTO MEXICO,S.A. DE C.V.-2015.05.11경영참여5,370138,174100.008,165---138,174100.008,16516,0041,003Dongyang MechatronicsYancheng Co., Ltd.-2015.06.25경영참여2,208-100.00-----100.00-8,380-2,129디와이씨스 주식회사(701-88-01186)비상장2019.04.11경영참여5101,156,00046.81----1,156,00044.46-1,07544메디팹비상장2017.09.06일반투자3002,2227.9300---2,2227.93005,460 -314서큘러스비상장2017.09.15일반투자1002,7779.7100---2,7779.7100871 14 골드래빗비상장2018.07.03일반투자50058,13717.0----58,13717.0-1,154 -185인천지식재산 투자조합비상장2019.07.10단순투자50-- 192 -----1923,324 -136--296,897-----296,897-- 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 ※ 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 ※ 해당사항 없음
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