Quarterly Report • May 15, 2023
Quarterly Report
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분기보고서 5.0 현대로템 주식회사 194211-0036336
분 기 보 고 서
(제 25 기 1분기)
2023.01.012023.03.31
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023년 5월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 현대로템 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 이용배 |
| 본 점 소 재 지 : | 경남 창원시 성산구 창원대로 488 |
| (전 화) 055-273-1341 | |
| (홈페이지) http://www.hyundai-rotem.co.kr/ | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 재무관리실장 (성 명) 정 재 호 |
| (전 화) 031-8090-8488 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 2 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 4 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 4 |
| 5. 정관에 관한 사항 | ----------------------- | 5 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 6 |
| 1. 사업의 개요 | ----------------------- | 6 |
| 2. 주요 제품 및 서비스 | ----------------------- | 7 |
| 3. 원재료 및 생산설비 | ----------------------- | 8 |
| 4. 매출 및 수주상황 | ----------------------- | 11 |
| 5. 위험관리 및 파생거래 | ----------------------- | 14 |
| 6. 주요계약 및 연구개발활동 | ----------------------- | 19 |
| 7. 기타 참고사항 | ----------------------- | 21 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 36 |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------- | 36 |
| 2. 연결재무제표 | ----------------------- | 38 |
| 3. 연결재무제표 주석 | ----------------------- | 46 |
| 4. 재무제표 | ----------------------- | 95 |
| 5. 재무제표 주석 | ----------------------- | 101 |
| 6. 배당에 관한 사항 | ----------------------- | 150 |
| 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 | ----------------------- | 150 |
| 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 | ----------------------- | 150 |
| 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 | ----------------------- | 155 |
| 8. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 156 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 167 |
| V. 회계감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 168 |
| 1. 외부감사에 관한 사항 | ----------------------- | 168 |
| 2. 내부통제에 관한 사항 | ----------------------- | 169 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 170 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 170 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 174 |
| 3. 주주총회 등에 관한 사항 | ----------------------- | 178 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 179 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 184 |
| 1. 임원 및 직원 등의 현황 | ----------------------- | 184 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 190 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 191 |
| X. 대주주 등과의 거래내용 | ----------------------- | 192 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 194 |
| 1. 공시내용 진행 및 변경사항 | ----------------------- | 194 |
| 2. 우발부채 등에 관한 사항 | ----------------------- | 194 |
| 3. 제재 등과 관련된 사항 | ----------------------- | 196 |
| 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 | ----------------------- | 197 |
| XII. 상세표 | ----------------------- | 198 |
| 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) | ----------------------- | 198 |
| 2. 계열회사 현황(상세) | ----------------------- | 198 |
| 3. 타법인출자 현황(상세) | ----------------------- | 198 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 199 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 199 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 199 |
【 대표이사 등의 확인 】 25기1분기 대표이사 확인서.jpg 대표이사 확인서 I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 작성하지 않으며 관련 내용은 2023년 3월 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
2. 회사의 연혁
가. 본점소재지 및 그 변경당사의 본점소재지는 '경상남도 창원시 성산구 창원대로 488'이며,설립이후 변동사항은 없습니다.
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2019.03.20정기주총사내이사 이건용사내이사 김두홍사외이사 여형구사외이사 이원희사외이사 전상경-사내이사 김승탁사내이사 유종현사외이사 진동수사외이사 송달호사외이사 류재욱2020.03.25정기주총사내이사 이용배사내이사 최동현사외이사 정태학(감사위원)사내이사 이건용2022.03.23정기주총사외이사 윤지원사내이사 김두홍사외이사 여형구(감사위원)사외이사 전상경(감사위원)사외이사 이원희2023.03.20정기주총사외이사 곽세붕(감사위원)사내이사 이용배사외이사 정태학(감사위원)
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
* 이건용 사내이사 : 2019년 3월 20일 이사회에서 대표이사로 신규 선임 이용배 사내이사 : 2020년 3월 25일 이사회에서 대표이사로 신규 선임 (2023.03.20 대표이사 재선임)* 경영진 및 감사의 중요한 변동 기재는 대표이사의 변동, 임원으로서 최대주주인자의 변동, 임원으로서 주요주주인자의 변동, 등기임원의 1/3이상 변동중 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 기재함
다. 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생
| 일자 | 주요 내용 |
|---|---|
| 2019.03.18 | 방글라데시 철도청 디젤전기기관차 공급사업 수주 |
| 2019.06.12 | 폴란드 바르샤바 트램 수주 |
| 2019.06.25 | K1/K1A1 창정비 사업 수주 |
| 2019.08.06 | 이집트 카이로 2호선 전동차 및 유지보수 사업 수주 |
| 2019.10.02 | 현대제철 당진 산소공장 8호기 신설공사 |
| 2019.12.10 | 미국 MBTA 이층객차 수주 |
| 2019.12.11 | 아일랜드 철도청 디젤동차 수주 |
| 2019.12.18 | 코레일 전동차 수주 |
| 2019.12.20 | K1전차 성능개량(K1E1) 3차 양산 사업 수주 |
| 2019.12.26 | 장애물개척전차 양산사업 수주 |
| 2020.02.06 | 싱가포르 LTA J151 전동차 수주 |
| 2020.03.19 | GTX-A노선 전동차 수주 |
| 2020.06.19 | GTX-A노선 전동차 수주 |
| 2020.06.26 | 구난/교량 창정비 사업 수주 |
| 2020.06.29 | 장애물개척전차 2차 양산 수주 |
| 2020.09.28 | 차륜형장갑차 3차 양산 수주 |
| 2020.12.21 | K2 전차 3차 양산 수주 |
| 2020.12.24 | 서울시 9호선 전동차 수주 |
| 2020.12.30 | 신림선 경전철 운영 및 유지보수 사업 수주 |
| 2021.05.21 | 대구권 광역철도 전동차 사업 수주 |
| 2021.06.24 | 이집트 나그하마디-룩소르 신호 현대화 사업 수주 |
| 2021.06.25 | K1/K1A1/구난/교량전차 창정비 사업 수주 |
| 2021.07.05 | 탄자니아 전기기관차 사업 수주 |
| 2021.07.05 | 탄자니아 전동차 사업 수주 |
| 2021.07.21 | 지속가능경영보고서 최초 발간 |
| 2021.08.31 | 현대제철 CDQ 신설 내자설비 수주 |
| 2021.09.10 | 호주 시드니 2층 전동차 추가 공급계약 수주 |
| 2021.10.28 | 2021년 상장기업 ESG 평가 통합등급 A등급 획득 |
| 2021.11.19 | K2 전차 창정비 요소개발 수주 |
| 2021.12.01 | 대만 카오슝 MRT 레드라인 북부 연장선 E&M 턴키사업 수주 |
| 2021.12.02 | 캐나다 에드먼턴 Valley Line West 트램 수주 |
| 2021.12.17 | 코레일 전동차 수주 |
| 2021.12.24 | 코레일 EMU-260 수주 |
| 2022.01.06 | 공항철도 전동차 수주 |
| 2022.08.24 | 이집트 카이로 메트로 2,3호선 전동차 공급 및 현지화 사업 수주 |
| 2022.08.26 | 폴란드 K2전차 공급 사업 수주 |
| 2022.12.07 | 대만 타이베이 전동차 공급사업 수주 |
| 2023.02.01 | 알타이전차 양산 부품 공급사업 수주 |
| 2023.02.28 | 30mm차륜형대공포 2차 양산사업 수주 |
| 2023.03.15 | 대만 카오슝 MRT 레드라인 남부 연장선 E&M 턴키사업 수주 |
| 2023.03.27 | 코레일 EMU-320 사업 수주 |
라. 주요종속회사 연혁
| 회사명 | 주요사업 | 주요연혁 |
|---|---|---|
| Hyundai RotemUSA Corporation | 철도생산 및 판매 | - 2004.01 설립- 2019.12 미국 MBTA 이층객차 수주- 2022.11 주주배정 유상증자 |
* 주요종속회사 : 최근사업연도말 지배회사 자산총액의 10% 이상 또는 자산총액 750억 이상인 종속회사
3. 자본금 변동사항
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 작성하지 않으며 관련 내용은 2023년 3월 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
4. 주식의 총수 등
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 작성하지 않으며 관련 내용은 2023년 3월 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
5. 정관에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 작성하지 않으며 관련 내용은 2023년 3월 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
현대로템은 1999년 설립되어 국가 기간산업인 철도차량 제작, E&M (Electrical & Mechanical) 및 O&M (Operation & Maintenance) 등을 영위하고 있는 레일솔루션 사업과 K계열 전차와 차륜형장갑차 양산사업, 창정비 사업 등을 수행하는 디펜스솔루션 사업, 그리고 제철설비와 완성차 생산설비, 스마트팩토리 설비 및 수소인프라 설비 등을 납품하는 에코플랜트 사업을 영위하고 있습니다.
현대로템의 레일솔루션사업본부는 국내를 넘어 세계시장에 전동차, 고속전철, 경전철 등 각종 철도차량을 공급하고 있으며 특히 철도시스템 분야와 운영 및 차량 유지보수 등 철도서비스 분야로 사업영역을 적극적으로 확대해 나가고 있습니다. 미래 시장 수요에 대응하기 위해 동력분산식 고속전철 KTX-이음을 2021년 초 성공적으로 영업 운행에 투입했으며, 무가선트램, 2층 전동차, 수소전기트램 등 신차종 개발에도 박차를 가하고 있습니다. 신규 차종의 연구개발과 상용화를 통해 세계 철도차량 시장에서의 입지를 공고히 하고 있습니다.디펜스솔루션사업본부는 지상무기체계의 연구개발 및 생산을 담당하고 있습니다. 세계적인 성능의 K2 전차를 성공적으로 개발하여 K1A1전차 이후 지상군 핵심 전투력 증강차원에서 전력화 사업이 진행되고 있으며, 해외 수출 및 기술지원사업을 추진 중에 있습니다. 또한 국방개혁에 따라 우리군의 기동성 향상을 위해 독자개발된 차륜형장갑차는 현대자동차그룹의 자동차 관련 기술을 접목하여 지속적으로 경쟁우위를 확보하고 있으며 목적에 따라 다양한 계열화를 구축할 수 있어서 당사의 핵심 사업분야로 자리매김하고 있습니다.에코플랜트사업본부는 높은 기술력을 바탕으로 국내외 다수의 철강 및 자동차 생산인프라 등의 공사를 성공적으로 수행해왔습니다. 스마트팩토리 및 스마트물류사업에 진출하여 4차산업 미래기술 개발에도 앞장서고 있으며, 글로벌 수소경제 실현과 수소사회로의 진입을 선도하기 위한 수소충전소, 수소추출기 등 수소인프라 구축에도 노력하고 있습니다. 당사 의왕연구소 내에 가동중인 H2 설비조립센터는 연간 수소추출기 20기 이상의 생산 능력을 구비하였고, 국내 다수 지역의 지자체와 수소특수목적법인 등으로부터 수소추출기, 수소출하센터, 수소충전소 공급계약을 수주하며 수소시장 진입에 성공하였으며, 수소출하센터는 납품 완료 후 성능시험을 만족하며 기술력을 입증하였습니다.
1분기보고서 작성기준일 현재 전체 매출액은 6,844억원이며 레일솔루션부문은 3,692억원으로 매출액의 54%, 디펜스솔루션부문은 2,600억원으로 매출액의 38%, 그리고 에코플랜트부문은 552억원으로 매출액의 8% 이며, 수주잔고는 143,139억원을 확보하고 있습니다.사업 현황에 대한 자세한 내용은 "Ⅱ. 사업의 내용"의 "2, 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목을 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요제품
레일솔루션 부문은 국내외 전동차, 고속전철, 경전철, 디젤동차, 기관차 및 객/화차 등 다양한 차종의 철도차량을 공급해 오고 있으며, 철도차량의 핵심 전장품을 독자기술로 국산화하여 열차종합제어관리장치, 견인전동기, 추진제어장치, 보조전원장치 등을 생산하고 있습니다. 이와 더불어 E&M 분야의 신호, 통신, 전력, PSD 등 철도시스템분야를 비롯해 운영 및 차량 유지보수, 개조, 부품공급 등 철도서비스 분야로 사업영역을 더욱 확대해 나가고 있습니다.디펜스솔루션 부문은 방산물자를 공급하고 있으며 주요제품인 K2 전차, 차륜형장갑차 등의 공급을 통해 최신예 지상장비를 적기 전력화하는데 기여하고 있습니다. 이 외에도 K1/K1A1 전차 외주정비 및 성능개량, 구난/교량전차 외주정비 등 국내 전차 관련 주요 정비사업을 수행하고 있습니다.에코플랜트 부문은 국내외 시장에 자동차 생산설비(프레스, 차체/도장/의장 운반설비), 친환경 제철설비등을 공급하고 있으며, 국내 수소인프라 설비 시장에 진입 후 사업영역을 확장하고 있습니다. 이와 더불어 자동창고, 물류센터, 항만자동화 등 스마트물류설비 분야로 사업영역을 확대해 나가고 있습니다.
1) 각 부문 제품 매출액 및 비중
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 매출액 | 비율(%) |
|---|---|---|---|---|
| 레일솔루션 부문 | 상품 ·제품 | 전동차 | 369,172 | 53.9% |
| 디펜스솔루션 부문 | 제품 | 방산물자 | 260,033 | 38.0% |
| 에코플랜트 부문 | 제품 | 제철프레스환경운반설비 | 55,243 | 8.1% |
| 총 합계 | 684,448 | 100.0% |
2) 주요제품 가격변동추이(1) 레일솔루션 부문 (단위 : 억원/량당)
| 구 분 | 제25기 1분기 | 제24기 | 제23기 |
|---|---|---|---|
| 내수 | 43 | 30 | 31 |
| 수출 | 47 | 21 | 44 |
* 작성기준 : 최근 수주한 제품을 단순합산하여 1량으로 환산* 철도차량은 기관차, 고속열차, 전동차 등 수주차종별, 발주사양별 가격편차가 크게 발생하여 상기의 수치로 가격변동 추이를 판단하기는 어렵습니다.(2) 디펜스솔루션 부문 및 에코플랜트 부문은 산업특성상, 가격변동추이 산정이 어렵습니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 원재료1) 주요 원재료
(단위: 백만원)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 (비율%) | 주요매입처 |
|---|---|---|---|---|---|
| 레일솔루션부문 외 | 원재료 | 금속소재 등 | 차체 등 | 305,256 (45%) | 현대비앤지스틸(특수관계인) 외 |
* 작성기준 : 2023년 1월 ~ 3월 당기 원재료 매입액, 비율 : 별도손익계산서상의 매출액 대비2) 주요 원재료 가격변동추이
| 사업부문 | 품목 | 제25기 1분기 | 제24기 | 제23기 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 레일솔루션부문 외 | SUS LT2T | 백만원 / Ton | 5.3 | 5.3 | 4.9 |
* 산출기준 : SUS LT 2T SHEET 기준 정상가격
나. 생산 및 설비에 관한 사항1) 주요 제품에 대한 생산능력 ·생산실적 ·가동률(1) 생산능력 및 산출기준① 레일솔루션 부문 : 창원공장- 생산능력 : 800량- 생산능력 산출기준 : 철도차량 의장 연간 생산기준(2) 생산실적 (단위: 백만원)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제25기 1분기 | 제24기 | 제23기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 레일솔루션부문 | 전동차 | 창원 | 324,695 | 1,567,658 | 1,491,183 |
| 디펜스솔루션부문 | 방산물자 | 창원 | 226,017 | 885,506 | 790,210 |
| 에코플랜트부문 | 자동차/제철설비 外 | 당진 | 54,983 | 295,756 | 288,252 |
| 합 계 | 605,695 | 2,748,920 | 2,569,645 |
(3) 가동률 (단위 : MH, %)
| 사업부문 | 가동가능시간 | 실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| 레일솔루션 부문 | 246,065 | 247,162 | 100.4% |
| 디펜스솔루션 부문 | 142,171 | 145,635 | 102.4% |
| 에코플랜트 부문 | 3,090 | 2,014 | 65.2% |
| 합계 | 391,326 | 394,811 | 100.9% |
* 해당기간의 계획 표준생산 MH 대비 실적 표준생산 MH의 비율 (비가동시간 제외)- 계획표준생산 MH : 보유 작업 제품별 납기를 고려한 생산일정 계획에 의거 해당기간에 작업해야 할 시간- 실적표준생산 MH : 생산 운영 과정에서 나타난 비가동 시간을 제외한 실제 가동 시간
2) 생산 주요 설비 (단위: 백만원)
| 구 분 | 토지 | 건물 및 구축물 |
기계장치 | 건설중자산 | 기타유형자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 815,436 | 239,945 | 60,362 | 58,116 | 26,409 | 1,200,267 |
| 증 감 | 58 | 2,103 | 1,814 | 762 | 1,154 | 5,891 |
| 상 각 | 0 | -2,365 | -1,536 | 0 | -1,319 | -5,220 |
| 기 말 | 815,494 | 239,683 | 60,640 | 58,878 | 26,244 | 1,200,939 |
3) 설비의 신설 및 매입계획(1) 투자현황① 레일솔루션 부문, 디펜스솔루션 부문, 에코플랜트 부문 외 (단위: 백만원)
| 사업부문 | 구분 | 투자효과 | 총 투자예정액 | 투자액 |
|---|---|---|---|---|
| 레일솔루션 | 창원 철차공장 | 보완투자 | 14,234 | 2,085 |
| 디펜스솔루션 | 창원 방산공장 | 보완투자 | 24,644 | 918 |
| 에코플랜트 | 당진 플랜트공장 | 보완투자 | 562 | - |
| 지원 | 전 사업장 | 지원부문 투자 및 IT투자 | 14,733 | 3,889 |
| 합 계 | 54,173 | 6,892 |
* 상기 투자액은 시설/설비투자에 한정한 투자액으로 연구개발비용은 제외된 기준임
(2) 향후 투자계획① 레일솔루션 부문, 디펜스솔루션 부문, 에코플랜트 부문 외 (단위: 백만원)
| 사업부문 | 계획명칭 | 예상투자총액 | 연도별 예상투자액 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 2023년 | 2024년 | 2025년 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 레일솔루션 | 창원 철차공장 | 44,234 | 14,234 | 16,500 | 13,500 |
| 디펜스솔루션 | 창원 방산공장 | 72,344 | 24,644 | 22,800 | 24,900 |
| 에코플랜트 | 당진 플랜트공장 | 1,762 | 562 | 600 | 600 |
| 지원 | 전 사업장 | 55,333 | 14,733 | 18,500 | 22,100 |
| 합계 | 173,673 | 54,173 | 58,400 | 61,100 |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출 및 판매조직에 관한 사항1) 매출 실적 (단위: 억원)
| 사업구분 | 품 목 | 제25기 1분기 | 제24기 | 제23기 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 레일솔루션부문 | 전동차 외 | 내수 | 1,537 | 5,235 | 4,088 |
| 수출 | 2,155 | 12,553 | 12,667 | ||
| 합계 | 3,692 | 17,788 | 16,755 | ||
| 디펜스솔루션부문 | 방산물자 | 내수 | 2,154 | 8,655 | 8,962 |
| 수출 | 446 | 1,937 | 3 | ||
| 합계 | 2,600 | 10,592 | 8,965 | ||
| 에코플랜트부문 | 자동차설비/제철설비외 | 내수 | 260 | 1,545 | 1,674 |
| 수출 | 292 | 1,708 | 1,331 | ||
| 합계 | 552 | 3,253 | 3,005 | ||
| 연결기준합계 | 6,844 | 31,633 | 28,725 |
2) 판매경로와 주요매출처(1) 판매경로
① 레일솔루션 부문 : 레일솔루션사업본부 국내사업단, 해외사업1실, 해외사업2실, 해외사업3실, 시스템사업실② 디펜스솔루션 부문 : 디펜스솔루션사업본부 디펜스국내사업실, 디펜스해외사업실 , 폴란드사업실③ 에코플랜트 부문 : 에코플랜트 사업본부 수소에너지사업실, 스마트모빌리티사업실, 에코제철사업실(2) 판매방법① 레일솔루션 부문- 국내 : 철도공사 및 지자체, 민자사업 프로젝트별 경쟁입찰방식과 SOC사업의
일괄턴키방식으로 수주
- 해외 : 직접 수주 및 국내외 종합상사 등과 컨소시엄 구성을 통한 수주② 디펜스솔루션 부문 - 국내 및 해외 : 국내외 프로젝트별 경쟁입찰, 컨소시엄 구성을 통한 수주 등③ 에코플랜트 부문- 국내 및 해외 : 프로젝트별 입찰
(3) 판매전략
① 레일솔루션 부문- 기본목표 : 수주확대 및 적정이윤의 확보
- 추진전략
a. 전략적 중점시장, 대상시장 선점 및 수주ㆍ 旣진출국 시장유지 및 확대
ㆍ 중점 공략 대상국 및 차종 선정
b. 철도관련분야 사업 및 부품 수출 확대
ㆍ 금융제공, BOT/Turnkey 방식 참여
c. 고부가가치 차량의 개발
ㆍ 고부가가치 차량 및 독자모델 개발 확대
ㆍ 고품질 차량에 대한 신뢰 확보
d. 선진업체와의 전략적 제휴 강화
ㆍ 시스템 엔지니어링 기술력 확보 및 전문회사와 협력
ㆍ 국내외 다양한 파트너사 활용 및 해외정보 거점 확보② 디펜스솔루션 부문- 기본목표 : 수주확대 및 적정이윤의 확보- 추진전략 : 주력사업 안정적 기반 확보, 해외 진출, 미래 지속성장 동력 확보② 에코플랜트 부문- 기본목표 : 수주확대 및 적정이윤의 확보- 추진전략a. 권역별 마케팅 강화 및 영업 네트워크 다변화b. 기술 원가 경쟁력 제고 및 제조기반 경쟁력 우위 지속 확보c. 핵심 기술 역량 확보로 주력사업 경쟁력 강화
나. 진행률적용 수주 상황
| (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주일자 | 납기(*1) | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 철도A | 2016.01.21 | *2 | - | 373,731 | - | 160,393 | - | 213,337 |
| 철도B | 2016.03.10 | 2031.06.30 | - | 194,004 | - | 145,153 | - | 48,851 |
| 철도C | 2004.11.01 | 2030.12.31 | - | 227,544 | - | 220,449 | - | 7,094 |
| 철도I | 2012.09.10 | 2023.12.31 | - | 302,519 | - | 263,075 | - | 39,444 |
| 철도L | 2012.12.17 | 2023.12.31 | - | 631,911 | - | 619,287 | - | 12,624 |
| 철도M | 2013.04.01 | 2023.12.31 | - | 756,932 | - | 701,993 | - | 54,939 |
| 철도O | 2016.01.21 | 2022.12.31 | - | 254,269 | - | 241,141 | - | 13,128 |
| 철도P | 2016.04.22 | *2 | - | 336,289 | - | 20,665 | - | 315,624 |
| 철도Q | 2016.05.19 | 2022.05.01 | - | 307,859 | - | 307,654 | - | 205 |
| 철도U | 2016.08.18 | 2022.08.22 | - | 1,249,700 | - | 1,094,671 | - | 155,029 |
| 철도V | 2016.12.15 | 2023.08.31 | - | 221,606 | - | 217,721 | - | 3,885 |
| 철도Y | 2017.06.22 | 2024.03.31 | - | 398,028 | - | 360,572 | - | 37,456 |
| 철도AA | 2012.04.30 | 2027.07.31 | - | 198,128 | - | 161,884 | - | 36,244 |
| 철도AB | 2017.12.02 | *2 | - | 1,023,502 | - | 281 | - | 1,023,221 |
| 철도AC | 2017.11.06 | 2022.09.30 | - | 192,895 | - | 179,468 | - | 13,427 |
| 철도AD | 2018.06.26 | 2023.06.26 | - | 995,864 | - | 952,521 | - | 43,344 |
| 철도AE | 2018.07.30 | 2031.05.31 | - | 335,322 | - | 105,465 | - | 229,858 |
| 철도AF | 2018.08.17 | 2024.07.04 | - | 255,612 | - | 42,830 | - | 212,782 |
| 철도AG | 2018.07.30 | 2031.10.26 | - | 240,477 | - | 33,042 | - | 207,435 |
| 철도AJ | 2019.06.12 | 2023.01.12 | - | 332,122 | - | 277,247 | - | 54,875 |
| 철도AL | 2019.12.18 | 2023.03.31 | - | 243,859 | - | 232,210 | - | 11,649 |
| 철도AM | 2019.12.18 | 2023.03.31 | - | 156,412 | - | 156,412 | - | 0 |
| 철도AN | 2019.12.10 | 2024.07.11 | - | 354,577 | - | 254,319 | - | 100,258 |
| 철도AO | 2020.02.06 | 2027.12.30 | - | 406,033 | - | 49,585 | - | 356,447 |
| 철도AP | 2020.03.19 | 2023.12.18 | - | 320,734 | - | 220,989 | - | 99,745 |
| 철도AQ | 2021.07.14 | 2024.05.14 | - | 247,932 | - | 20,734 | - | 227,198 |
| 철도AR | 2022.01.06 | 2025.04.30 | - | 164,606 | - | 6,619 | - | 157,987 |
| 철도AS | 2021.12.24 | 2026.03.31 | - | 375,465 | - | 11,263 | - | 364,202 |
| 철도AU | 2021.12.01 | 2027.06.30 | - | 262,744 | - | 7,829 | - | 254,915 |
| 철도AV | 2022.08.23 | 2028.09.30 | - | 499,611 | - | 27 | - | 499,584 |
| 철도AW | 2023.03.27 | 2028.03.27 | - | 645,455 | - | 721 | - | 644,733 |
| 플랜트B | 2014.12.03 | 2020.08.31 | - | 235,069 | - | 235,069 | - | 0 |
| 합 계 | - | 12,740,811 | - | 7,301,289 | - | 5,439,520 |
(*1) 보고기간 종료일 현재 실질적인 납품은 종료되었으나, 교육훈련 메뉴얼 제공 또는 예비부품 납품 등이 진행중인 계약이 포함되어 있습니다.(*2) 철도A, 철도P, 철도AB는 납품기한에 대한 협의가 진행중입니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 시장위험과 위험관리
(1) 자본위험관리당사는 주주이익 극대화 및 자본비용 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다.한편, 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총부채 | 3,099,605,509 | 3,332,399,192 |
| 총자본 | 1,511,024,371 | 1,491,470,592 |
| 부채비율 | 205.13% | 223.43% |
(2) 금융위험 관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험, 유동성위험 등의 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
1) 시장위험당사는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다.
① 환위험관리당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출됩니다. 연결실체가 노출되어 있는 주요 통화는 USD, EUR 등 입니다.
당분기말 현재 주요 외화표시 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 자산 | 부채 |
|---|---|---|
| USD | 126,774,204 | 249,549,986 |
| EUR | 57,981,692 | 84,315,196 |
| CNY | 254,173 | 11,204,923 |
| JPY | 1,056,002 | 6,918,608 |
| HKD | 11,013,347 | - |
| INR | 21,213,868 | - |
| TWD | 35,334,444 | 1,296,878 |
| MYR | 36,463,436 | - |
당사는 환위험관리를 위하여 외화의 유입과 유출을 통화별ㆍ만기별로 일치시킴으로써 외환리스크를 제거하는 Matching과 환율전망에 따라 외화자금 수급의 결제기일을 조정하는 Leading이나 Lagging을 우선적으로 이용합니다. 또한, 통화선도, 통화옵션, 통화스왑 등의 외환파생상품을 헷지수단으로 이용하고 있습니다.
당분기말 현재 주요 외화표시 화폐성 자산 및 부채의 환율 5% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 5% 상승시 | 5% 하락시 |
|---|---|---|
| USD | 5,595,411 | (5,595,411) |
| EUR | 247,008 | (247,008) |
| CNY | (547,537) | 547,537 |
| JPY | (293,130) | 293,130 |
| HKD | 550,667 | (550,667) |
| INR | 1,060,693 | (1,060,693) |
| TWD | 1,701,878 | (1,701,878) |
| MYR | 1,823,172 | (1,823,172) |
② 이자율위험 관리당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율위험을 관리하기 위해 단기차입금의 경우에는 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고, 장기차입금의 경우에는 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 고정금리차입을 원칙으로 하고 있습니다. 이러한 위험관리활동과 관련하여 연결실체는 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가하여 최적의 위험관리 전략이 적용되도록 하고 있습니다.
당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
|---|---|---|
| 현금성자산및단기금융상품 | 4,015,993 | (4,015,993) |
| 차입금 | (1,026,459) | 1,026,459 |
| 합 계 | 2,989,534 | (2,989,534) |
나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황
당사는 보고기간말 현재 외화 차입금 조달시 발생하는 환율변동위험을 관리하기위하여 (주)신한은행 및 (주)하나은행과 파생상품계약을 체결하고 있으며 파생상품의공정가치변동은 "금융수익(비용)"으로 연결포괄손익계산서에 인식됩니다. 연결실체의 보고기간말 현재 파생상품계약의 주요 내용은 아래와 같습니다.① 파생상품 주요내역
(환율단위: 원, 외화단위: USD 등)
| 종 류 | 계약처 | 계약금액 | 계약환율 | 지급이자율 | 시작일 | 종료일 | 파생상품계약의 내용 및 체결 목적 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미국달러/원 통화스왑 | (주)신한은행 | USD 30,000,000 | 1,138.40 | 2.60% | 2021-06-30 | 2024-06-28 | 환율변동 위험 관리하기 위하여, 외화차입금과 동일한 금액으로 통화스왑계약 체결 |
| (주)신한은행 | USD 50,000,000 | 1,263.50 | 3.80% | 2022-04-28 | 2025-04-28 | ||
| (주)하나은행 | USD 50,000,000 | 1,170.40 | 2.55% | 2021-08-17 | 2024-08-17 | ||
| (주)하나은행 | USD 50,000,000 | 1,264.60 | 3.98% | 2022-05-26 | 2025-05-23 | ||
| 유로/원 통화스왑 | (주)신한은행 | EUR 22,000,000 | 1,344.00 | 3.12% | 2021-11-30 | 2024-11-26 |
② 환율변동위험 관리 대상의 주요 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 계 정 | 장부금액 | 가치변동 (세후 손익기준) |
|---|---|---|---|
| 통화스왑 | 외화차입금 | 265,957,660 | 7,248,553 |
③ 당분기말 현재 외화종류별 파생상품 관련 장부금액과 손익
(단위: 천원)
| 종 류 | 구 분 | 당분기말 | |
|---|---|---|---|
| 파생상품자산(부채) | 당분기손익 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 미국달러/원 | 통화스왑 | 13,794,904 | 5,874,261 |
| 유로/원 | 516,300 | 1,374,292 |
(1) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 현금및현금성자산, 금융기관예치금 등의 유동자금과 파생상품은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 금융기관들과 거래하기 때문에 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 금융보증계약 등과 주석37의 지급보증내역을 제외하고 연결재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결실체의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.
(2) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속적으로 분석ㆍ검토하여 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 경기민감도가 높은 산업의 특성으로 인한 불확실성에 대비하고 지속적인 연구개발투자에 대응하기 위해 안전자산에의 투자를 통한 현금성자산의 신용리스크를 최소화하고 있습니다. 또한, 예기치 않은 시장 환경의 악화에 대비하기 위해 금융기관과 무역금융 및 당좌차월 약정을 체결하고 자금 조달구조 장기화, 신용등급 강화 등을 통한 안정적 조달 능력을 확보하고 있습니다.
당분기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석
(단위: 천원)
| 구 분 | 명목현금흐름 | |||
|---|---|---|---|---|
| 1년 이내 | 1년초과~5년이내 | 5년 초과 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 무이자부부채 | 315,085,570 | - | - | 315,085,570 |
| 이자부부채 | 607,187,551 | 367,291,968 | 5,448,560 | 979,928,079 |
| 리스부채 | 3,031,163 | 4,219,078 | 4,699,990 | 11,950,231 |
| 금융보증계약 등(*) | 35,984,359 | - | - | 35,984,359 |
| 합 계 | 961,288,643 | 371,511,046 | 10,148,550 | 1,342,948,239 |
(*) 금융지급보증약정, 계약이행보증약정 및 자금보충약정이 포함되어 있으며, 상기 금액은 약정금액의 지급이 요구될 수 있는 가장 이른시기에 지급될 수 있는 최대금액입니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 등공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적 중요계약은 없습니다.
나. 연구개발 활동1) 연구개발 담당조직(1) 위치 : 경기도 의왕시 철도박물관로 의왕연구소 충청남도 당진시 송악읍 북부산업로(2) 조직 : 레일솔루션, 디펜스솔루션 및 에코플랜트 연구관련 36팀 (지원부문 제외)2) 연구개발비용 (단위: 백만원)
| 과 목 | 제25기 1분기 | 제24기 | 제23기 | |
|---|---|---|---|---|
| 재 료 비 | - | - | - | |
| 노 무 비 | 23,825 | 84,731 | 72,984 | |
| 경 비 | 8,235 | 27,835 | 30,556 | |
| 연구개발비용 계 | 32,060 | 112,566 | 103,540 | |
| 회계처리 | 개발비(무형자산) | 4,560 | 8,717 | 6,090 |
| 판매비와 관리비 | 4,494 | 19,691 | 22,653 | |
| 제조원가 | 23,006 | 84,158 | 74,797 | |
| 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 4.8% | 3.6% | 3.7% |
* 당기 매출액 = 별도 손익계산서 상의 매출액3) 연구개발 진행 실적
| (1) 웨어러블로봇용 상용화 개발 |
| (2) 도시철도차량용 경량 고효율 전동기 개발 |
| (3) 현대상용차용 MR댐퍼 개발 |
| (4) 고속 BTM 개발 및 고속성능검증 |
| (5) 수소전기 트램 개발 |
| (6) 전차용 RCWS 개발 |
| (7) 무인차량 핵심기술 개발 |
| (8) 수소생산용 리포머 생산기술 개발 |
| (9) 다목적 무인차량 개발 |
| (10) 수소충전소 디스펜서 개발 |
| (11) 초음속 유도무기 고도 가변 모사 연소시험기술 개발 |
| (12) 차륜형장갑차 기반 레이져 냉각기술 개발 |
| (13) 스마트팩토리 물류관제시스템 개발 |
| (14) 액화수소 기반 수소기관차 핵심기술 개발 |
| (15) ETCS L3(이동폐색)급 열차제어시스템 기술 및 성능검증 |
| (16) 개방형 네트워크 프로토콜 기반 통합제어플랫폼 개발 |
| (17) 저상트램용 관절장치 개발 |
| (18) FC-REEV 연속출력 60kW급 트레일러형 연료전지시스템 개발 및 실증 |
| (19) RCM 기반 LCC 최적화 기술 개발 |
| (20) KTCS2 지상 RBC 개발 |
| (21) 수소설비 유지보수관리 시스템 개발 |
| (22) 복합재 진공 열성형 공법 설비 개발 |
| (23) 부생가스 기반 CO2 저감형 Hybrid 환원제철 증폭 및 개질 기술개발 |
| (24) 수소전기트램 실증사업 |
| (25) EMU 고속전철용 PMSM 추진시스템 개발 |
| (26) 군용 고출력 전동화시스템 설계기술 개발 |
| (27) 370kph이상 고속운행 차량핵심기술 및 기술기준 개정(안) 개발 |
| (28) 신규모듈개발 |
| (29) 전자연동장치 및 관제시스템 개발 |
| (30) 640kg/일 수소추출기 독자 모델 개발 |
| (31) 수출형 차륜형장갑차 지뢰방호구조 개조개발 |
| (32) 바이오가스 기반 수소생산·활용 실증 |
| (33) 메타구조를 적용한 전차 소음저감 기술 개발 |
| (34) 도시철도 연계 수소전기자동차용 수소 생산 인프라 요소 기술 개발 |
| (35) 개방형 연료전지시스템 설계 검증 플랫폼 적용성 기술 개발 |
| (36) 차륜형장갑차 수소연료전지 및 전동화 추진시스템 적용기술 개발 |
| (37) 경호경비 무인차량 개발 |
| (38) 적층 프레스 개발 |
| (39) 수소전기상용차용 반능동 현가시스템 기술 개발 |
| (40) 다목적 무인차량 구매시험평가 시제 개발 |
| (41) 전동화차량 구동 전기모터의 상태진단을 위한 PHM SoC 개발 |
7. 기타 참고사항
가. 지적재산권 등의 관한 사항 당기말 현재 당사의 지적재산권 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특 허 | 디자인 | 저작권 | 상표권 |
|---|---|---|---|---|
| 국 내 | 591 | 313 | 78 | 50 |
| 해 외 | 7 | 4 | 0 | 0 |
| 계 | 598 | 317 | 78 | 50 |
특허는 철도차량, 방산, 플랜트 등 당사 3개 사업부에 해당하는 기술에 관한 것으로서 당사 제품에 적용되거나 향후 활용될 예정으로, 사업보호의 역할 뿐만 아니라 개발 고유기술의 경쟁사 사용을 견제 하는 역할을 하고 있습니다.특히, 수소나 방산 관련된 선행특허 확보를 강화하여 미래기술분야 선점을 꾀하고 있으며, 친환경 차량 시장에서의 경쟁력을 확보하기 위한 특허를 취득하고 있습니다.또한 당사 디자인권리를 보호하고자 해외 여러 국가에 디자인 출원 및 등록을 노력하고 있습니다. 나. 회사의 영업 관련 중요한 법령 또는 정부의 규제 등 국토교통부에 의해 2013년 3월 개정된 철도안전법에 따라 철도차량 및 용품을 제작ㆍ납품하는 기업들은 기술기준에 맞춰 강화된 품질 관련 안정성 검증을 통과해야 합니다. 안정성 검증의 핵심인 기술기준은 안전과 관련된 철도차량 및 용품에 대한 형식승인과 제작자 승인, 완성검사 대상, 품목 등을 규정한 가이드라인입니다. 개정법은 제작과정 중심으로 이뤄지던 철도차량 및 용품에 대한 안전성 검증을 설계부터 사후관리까지로 확대하였으며, '형식승인, 제작자 승인 및 완성검사'를 의무화하였습니다. 선진국 수준의 인증체계 및 안정성 확보를 통해 국내 철도산업의 경쟁력을 높이려는 정부의 취지에 발맞춰 당사 역시 철저한 품질관리와 강화된 기술기준이 요구되고 있습니다. 필연적으로 발생하게 될 비용 상승분을 수주시점부터 수주가격에 적절히 반영하는 방식 등을 활용하여 품질관리비용 부담을 줄이지 못할 경우 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다. 다. 환경물질 배출 및 환경보호에 관한 사항 현대로템은 급변하는 환경규제 동향 및 이슈를 선제적으로 파악하고 있으며, 변동사항이 생겼을 경우 신속하게 대응하고 있습니다. 이처럼 지속적인 개선활동을 통해 환경영향 및 위험요소를 최소화하고 있습니다. 현대로템은 산업재해 예방, 안전환경 법규준수, 환경오염물질 배출저감, 에너지 사용 원단위 전년 대비 절감, 원부자재 효율적 사용 및 환경친화적 제품 개발을 환경목표로 삼고 5가지 혁신 과제를 대내외적으로 공표하여 해당 과제를 성실히 이행하고 있습니다.<온실가스 및 에너지 절감>ㅇ 설비별 설계용량, 운전범위, 다소비 전력소모량을 비교분석하여 소모율이 많은 설비에 대해서 집중적으로 에너지 사용량 개선활동 추진온실가스 배출을 저감하기 위해 공장 전체 에너지원의 97%를 차지하는 전기와 LNG 사용 설비의 효율을 집중적으로 개선하고 있습니다.1.전력사용량 절감전력 사용량 절감을 위해 노후 조명설비(메탈할라이드→LED)를 주기적으로 신규 교체 및 개선하여 효율을 향상시키고 있습니다. 의장2공장, 방산2공장 전체 조명을 메탈할라이드에서 LED로 교체 계획 중입니다. 앞으로 공장 전체 조명을 순차적으로 교체하여 조명에 사용되는 전력의 60%를 감축할 계획입니다. 전 공장 변압기를 노후 정도에 따라 정기적으로 교체하고 있으며, 22년 사용한 주변전실 노후 DC정류기를 신규 교체하였습니다. 대형 모터 설비의 경우 노후된 기계장치를 정기적으로 교체하여 슬립이나 공회전 등의 손실을 방지하고 있으며, 고효율 제품으로 전체 교체하여 효율을 개선하고 있습니다. 현재 37년 사용한 본관 냉동기 또한 신규 스크롤 히트펌프로 교체 계획 중입니다. 창원공장 동력실에서 사용중인 350HP 공기압축기를 신규 500HP 고효율 공기압축기로 교체하였습니다. 압축 공기의 누설로 인한 공기압축기의 부하운전 시간을 줄이기 위해 정기적인 배관 누설 점검과 보수작업을 진행 중입니다. 이 외에도 중식시간 및 퇴근 시 조명을 소등하고, 조명 미사용 시 전원을 끄는 활동을 독려하여 전력 사용량을 줄이기 위해 노력하고 있습니다.2. LNG사용량 절감LNG 사용량을 절감하기 위해 노후 공조설비와 난방설비를 집중적으로 관리하고 있습니다. 도장 건조에 사용되는 공조설비의 효율을 개선하기 위해 노후 덕트를 주기적으로 보수하고 있으며, 건조시간이 타 공정에 비해 많은 시간이 소요되는 유니텍스 건조 공정의 설비를 전체 신규 교체하였습니다. LNG 손실이 없도록 버너의 화염 상태를 정기적으로 점검하여 연소비를 조정하고, 필터의 막힘을 유무를 확인하여 건조가 효율적으로 이루어지도록 관리하고 있습니다. 공장에서 사용하는 천정 튜브히터의 경우 매년 정기적으로 부속품 교체를 진행하고 있으며, 2022년 6대의 튜브히터 버너를 고효율 버너로 교체 투자를 진행했습니다. 보일러의 경우 정기적인 연소비 점검과 부속품 교체를 통해 LNG 손실이 없도록 관리하고 있습니다. 또한, 매년 정기적으로 열교환기 화학세관을 진행하고 있으며 이를 통해 효율 향상과 LNG절감을 위한 노력을 하고 있습니다. 사무실과 공장의 난방설비는 운영지침서에 따라 관리자에 의해 일정 온도에서 가동되도록 운영하고 있으며, 효율 개선을 위해 보완 작업 역시 매년 진행 중입니다. <대기환경오염관리>미세먼지의 주 원인이 되는 먼지, 황산화물, 질소산화물 등 사업장 대기오염물질의 배출량을 최소화하기위해 법규보다 강화된 자체기준에 적용하여 체계적으로 관리하며 정기적 정밀점검으로 환경설비의 상태를 정상적으로 유지하고 있으며, 대기오염물질 배출농도 측정값, 측정주기를 철저하게 관리하고 있습니다.23년도 1분기 대기오염물질 자가측정 모니터링 결과 먼지 평균 배출농도1.68ppm(배출허용기준 30ppm), 질소산화물 21.7ppm(배출허용기준 : 시설별 150, 60, 40ppm), 황산화물 1.82ppm(배출허용기준 : 200ppm) 으로 법규보다 하회하는 결과가 나왔습니다. 또한 집진설비 등급분류를 통해 설비의 원활한 유지가동을 위하여 풍속계 및 진동계를 이용해 설비별 점검을 진행하여 설비 등급분류 및 이상 유무 확인을 진행하여 적정효율이 유지될 수 있도록 만전을 기하고 있습니다.<유해화학물질 배출량 최소화>ㅇ 화학물질 구매절차 및 모니터링 시스템을 통해 유해화학물질의 함유 여부를 확인하고 이에 대응하여 대체물질 확보 및 사용 최소화안전환경팀에서는 화학물질의 유해화학물질의 함유 여부 및 함유량 확인, 수입 가능 여부에 대해 판단하고 있으며, 대체할 물질이 있는 경우 논의를 통해 유해 위험성이 없는 제품을 구매, 사용할 수 있도록 권고하고 있습니다. 2023년 1분기 신규 수입물질은 총 3건이며, '수입 미신고 zero' 타이틀에 맞게 적정 대응 중에 있습니다.나아가 구매 원자재에 대한 화학물질 모니터링 체계를 구축하여 화학물질 규제에 전제적으로 대응하고 있으며, 유해화학물질 취급시설을 주기적으로 점검하여 화학사고를 사전에 대응하고 있습니다. 이 밖에도 비상 시 신고 및 대응체계를 관리하여 안전한 사업장을 조성할 수 있도록 지속적으로 노력하고 있습니다.<페수처리/폐기물 관리>ㅇ 사업장 수질오염물질의 배출량을 최소화하기 위해 법규보다 강화된 자체 기준에 적용하여 체계적으로 관리2023년 1분기 수질오염물질 배출농도 모니터링을 위해 방류수 수질분석 의뢰 결과 법규허용기준 대비 22.8%(TOC, 최고치 기준)로 법규보다 하회하는 결과가 나왔습니다. 또한 환경설비 정밀점검을 통하여 폐수의 적정 유입 확인 및 유출을 방지하기 위해 배출시설 및 방지시설을 점검한 결과 특이사항은 없었습니다. 특정수질유해물질 전항목분석을 통해 사업장에서 배출되는 특정수질유해물질 확인 결과 신고된 10항목 모두 배출허용기준 이내로 배출됨을 확인하였습니다.ㅇ 사업장 폐기물의 분리배출 강화로 재활용량 증대폐합성수지 등 고체 폐기물을 더욱 엄격히 분류하여 사업장에서 발생한 폐기물의 재활용 및 재사용을 유도하고 있습니다. 또한 사업장 폐기물 처리 프로세스를 구축하여 법적기준에 맞게 위탁처리하고 있으며, 2023년 1분기 당사에서 배출되는 모든 폐기물 중 76.4%에 해당하는 폐기물이 재활용되고 있습니다. 이는 2022년도 폐기물 재활용률인 64.8%보다 11.6% 상회하는 결과를 도출하였습니다. 2023년도에도 폐기물 분리수거 철저, 폐기물 재활용 업체 발굴을 통해 지속적인 폐기물 재활용률을 높일 수 있도록 노력하겠습니다.
라. 사업 부문의 시장여건 및 영업의 개황1) 산업의 특성① 레일솔루션 부문철도산업은 여객 또는 화물을 운송하는 데 필요한 철도시설 및 철도차량 관련 산업과 철도기술 개발산업 및 그 밖의 노선 개발, 이용, 관리와 연계된 산업 전체를 의미하는 것으로 범위가 넓은 국가 기간산업이자 사회간접자본으로의 성격이 강합니다. 그 중에서도 철도차량사업은 철도운송수단의 연구개발, 제작, 판매 및 유지보수와 연관된 전체 사업을 말합니다. 철도건설이 확정되면 토목, 건축, 궤도, 전력 및 신호통신 등 선행투자가 필요한 산업과 연계되고 철도차량의 신규수요가 이어져, 이를 제작하기 위한 철강, 화학, 비철금속, 전기전자, 고무, 유리, 플라스틱 등 원자재 산업과 함께 국내외 판매를 위한 금융과 무역 등의 산업이 동반됩니다.철도산업은 공익사업이라는 특성과 함께 대규모의 자금투입이 필요한 사업으로 정부나 지방자치단체가 주도하는 집행예산에 따라 철도차량의 수량과 가격이 결정됩니다. 최근 각 지방자치단체가 민간 투자자와의 역할분담을 통해 민자사업을 확대해 나가는 추세이며, 해외시장의 경우도 이와 유사합니다.② 디펜스솔루션 부문방위산업은 '적의 공격이나 침략을 방어하기 위해 군이 필요로 하는 것을 획득하거나 획득할 수 있는 여건을 지속적으로 경영하는 것'을 의미합니다. 이를 군사적 의미로 보면 '국가의 안전보장 및 국민의 생명과 재산을 보호하기 위한 군사력 건설에 필요한 무기체계 및 이를 운영하기 위한 장비, 물자, 용역 등의 획득과 이를 개발, 생산, 유지하는 것' 이라 정의할 수 있습니다.③ 에코플랜트 부문플랜트산업은 일반적으로 기획, 프로세스관리, 기본설계, 상세설계, 구매, 제작, 시운전, 운영의 사업 분야로 나누어지며, 공정, 기계, 전기, 배관 등 여러 가지 공학기술과 시운전기술뿐 아니라 법률, 금융과 관련된 종합적 지식이 필요합니다. 그러므로 이 많은 분야의 지식과 기술들을 어떻게 조화시켜 수요처가 원하는 플랜트를 완성하는가 하는 것이 프로젝트의 성공을 좌우합니다.또한 플랜트 산업은 대부분 대규모 투자를 필요로 하는 만큼 수요자의 생산성 및 품질향상을 위한 엔지니어링 기술경쟁력이 중요합니다. 아울러 글로벌소싱을 통한 원가경쟁력을 확보함으로써 시장에서 우위를 점할 수 있습니다.2) 산업의 성장성① 레일솔루션 부문철도산업은 도로, 항공, 해운 등 타 운송 수단의 급속한 발전으로 인해 한때 사양산업으로 여겨지기도 했으나, 최근 지구온난화와 미세먼지 등 환경문제가 지속적으로 제기됨에 따라 친환경 대체 교통수단으로 다시 주목받고 있습니다. 정시성, 고속성, 안전성, 경제성 및 장거리 대량 수송능력 등을 강점으로 철도산업계는 고급화 된 차세대 고속열차 및 이층열차와 무가선트램, 자기부상열차 등 미래형 도시철도 수단을 출시하고 있습니다. 꾸준한 기술개발 노력의 결과로 작게는 도심을 순환하는 경전철, 크게는 대륙을 잇는 고속전철 등 지역 특성별 교통 수요에 맞는 다양한 철도차량들이 지역과 지역을 막힘 없이 연결하고 있습니다.국내 철도시장은 1970년대부터 시작된 지하철 건설사업을 중심으로 도시철도 수요가 증가하면서 성장해 왔으며, 철도공사 등에서 고속전철, 기관차, 전동차 등 철도차량 물량을 꾸준히 발주하고 있습니다. 최근 들어 과거 공급된 도시철도 노후 전동차의 교체가 진행되고 있을 뿐만 아니라 정부 철도정책의 일환으로 최신 철도차량의 고속화, 시설 개량에 의한 증속화, 비전철화 구간의 전철화, 복선화 사업이 추진되고 있는데 향후 국내시장의 철도차량 수요는 더욱 증가할 것으로 예상됩니다.한편, 정부는 2021년 7월 고속철도 수혜 지역을 확대하고 수도권 교통혼잡을 해소하기 위한 '제4차 국가 철도망 구축계획'을 발표했습니다. 총 사업비 92조원 규모의 제4차 계획은 철도 운행 집중 구간의 용량 부족 현상을 해소하고, 주요 거점 간 고속 연결 서비스를 제공함과 더불어, 철도 물류 경쟁력 강화를 통해 한반도 통합 철도망 구축의 기틀을 마련하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 제3차 국가 철도망 구축계획에 이어 수도권 광역급행철도(GTX)사업이 지속적으로 추진되고 있으며, 지난 2020년 당사는 GTX-A노선 전동차 사업을 수주하면서 GTX 시장을 선점했습니다. 또한, 비수도권 광역철도 확대를 위해 기존 경부선, 호남선 등 기존노선을 활용한 광역철도망 구축, 지방대도시권 활성화를 위한 신규광역철도 건설로 준고속 차량 수요가 늘어날 것으로 보입니다. 더불어 주요 거점 간 고속연결을 위한 일반철도의 고속화, 고속철도 운행지역이 확대됨에 따라 고속차량 발주가 증가할 것으로 예상됩니다.서울시 9호선 사업과 같은 민자사업의 활성화로 각 지방 자치단체들이 추진하고 있는 경전철 민자사업 등은 철도차량 산업을 이끄는 새로운 성장 분야로 주목받고 있습니다. 차량뿐만 아니라 철도 시스템(E&M) 및 부대 사업에 이르기까지 민간자본을 활용한 턴키 사업으로 발전되면서 철도차량 산업이 단순 차량 제작의 경계를 넘어 건설, 신호, 통신 등 종합 철도 시스템을 공급하고 철도운영과 부대시설 개발에 이르는 등 사업영역이 확대되는 계기가 마련되었습니다. 2000년대에 들어 첫 도시철도가 개통된 광주와 대전뿐만 아니라, 서울을 비롯하여 이미 도시철도를 보유하고 있는 부산, 대구, 인천, 대전, 광주 등 지방 자치단체들도 추가노선 증설계획을 추진 중이어서 자기부상열차, 경전철, 트램 등 친환경 고부가가치의 도시 철도차량 투자도 활발해질 것으로 전망됩니다. 글로벌 철도시장의 경우 신조 차량 수요가 큰 아시아, 유럽 시장을 중심으로 매년 약 20억 달러의 규모로 꾸준한 성장을 보이고 있습니다. 1990년 이전에는 객ㆍ화차 중심의 수출이 대부분이었으나, 1990년 이후부터 전동차, 경전철, 디젤동차 등의 수출이 시작되면서 꾸준한 기술개발과 품질관리를 통해 고부가가치의 철도차량 및 시스템 엔지니어링 분야로까지 수출영역을 넓히고 있습니다. 현대로템은 2014년 첫 트램 사업 수주에 이어 2015년에도 터키 안탈리아시와 트램 공급 계약을 체결하고, 2016년 8월에는 호주 이층전동차 계약을 체결하는 등 공급 차종 다변화에도 지속적으로 힘쓰고 있습니다. 또한, 2018년에는 19년 만에 대만 시장에 재진출하여 역대 최대 발주 물량인 교외선 전동차 사업을 수주하였을 뿐만 아니라 대만 도원시 녹선(Green Line) 무인운전 경전철 E&M턴키사업을 계약하면서 대만 시장에서의 입지를 더욱 공고히 다졌고 E&M 턴키사업의 해외수출을 확대해 나가고 있습니다. 2000년대 초반 홍콩으로 수출했던 전동차의 경우, 철도 선진국인 영국의 표준을 그대로 적용한 최상급 차량으로 세계시장에서 그 품질과 기술을 인정받았으며 이후 인도, 터키, 브라질, 그리스 등에서도 꾸준히 전동차 및 지하철 시스템 사업을 수주하여 성공적으로 수행해 오고 있습니다. 철도의 본 고장인 유럽은 물론, 2006년 북미 시장 진출, 2007년에는 뉴질랜드 전동차와 튀니지 전동차 사업을 수주하며 6개 대륙의 시장진입을 완성하였습니다. 2008년에는 카자흐스탄 알마티 전동차, 2010년 우크라이나 CS2 전동차 사업을 통해 전통 러시아 시장인 CIS 지역에 성공적으로 진입하는 한편, 2016년과 2017년 튀니지와 이집트에서 신규 전동차 사업을 각각 수주하며 아프리카 시장 공략에도 박차를 가하고 있습니다. 2016년 8월 신규 시장인 호주 전동차 시장에 진출한 현대로템은 국내 기술의 철도차량 수출지역을 지속적으로 다변화하기 위해 다각적인 노력을 기울이고 있으며, 2021년 7월에는 탄자니아 전동차와 전기기관차를 수주하였습니다. 신규 차량 수요만큼 꾸준히 성장하고 있는 E&M(Electrical & Mechanical) 및 O&M(Operation & Maintenance) 시장에서도 2011년 카자흐스탄 신호 시스템 공급사업을 수주하여 국내 기술로 개발한 철도 신호시스템의 첫 해외수출 실적을 달성한 데에 이어 우크라이나, 이집트, 뉴질랜드에서도 유지보수 사업을 잇달아 수주하며 수출 영역을 확대해가고 있습니다. 2016년 1월에는 필리핀 마닐라 지하철 턴키 계약을 체결함으로써 국내뿐 아니라 해외시장에도 철도차량을 비롯한 전력, 신호, 통신 등 철도 종합시스템을 공급하게 되었습니다. 2021년 3월에는 신림선 경전철 운영 및 유지보수사업 계약을 체결하였으며, 2023년 4월에는 SR 고속철도차량 도입 및 정비사업 계약을 체결하는 등 철도차량제작사의 이점을 활용하여 확대되고 있는 운영 및 유지보수 시장 진입에 성공하였습니다. ② 디펜스솔루션 부문국내 방위산업의 경우 정부가 수요를 독점하고 있는 상황이므로, 국방 예산 및 군 운용의 중장기 계획에 따라 시장 규모 및 향후 성장이 결정된다고 볼 수 있습니다. 방위산업 시장은 "AI 기반 과학기술 강군 육성을 목표" 로 하는 '국방혁신4.0' 기본계획 추진에 따라 지속적으로 확대될 것으로 전망하고 있으며, 특히 당사의 주력 시장인 육상용 전차 부문에 있어서는 계속적으로 성능개량 및 현대화가 이루어지고 있을 뿐만 아니라 차륜형장갑차 등의 신규 제품에 있어서도 그 수요가 늘어나고 있습니다.③ 에코플랜트 부문플랜트 산업은 사회 인프라 구축과 대규모 투자사업의 성격을 갖기 때문에 크게는 국제경기 전망에 영향을 받으며, 작게는 국내 소비 및 투자경기에 영향을 받습니다. 2021년은 코로나 바이러스(COVID-19) 확산 영향으로 기업의 인프라 투자 감소가 산업 경기 둔화로 이어지고, 세계 경기둔화에 따른 국내 기업의 해외 플랜트 시장 수주규모 성장이 둔화되었습니다. 한편 그간 중동지역에 집중되었던 국내 플랜트 업계의 수주 편중세는 유가변동에 따라 증가세가 유동적이나, 경제 성장에 따른 인프라 개발 수요가 있는 아시아에서는 일정부분 성장세를 기대하고 있습니다. 국내시장의 경우 플랜트산업 전방위적 친환경설비 투자 증가가 예상되며 수소와 스마트물류시스템 사업은 민관 양 분야에서 모두 큰 폭의 성장이 기대됩니다. 3) 경기 변동의 특성① 레일솔루션 부문철도산업은 선행종합지수를 결정하는 산업의 경기동향과 밀접한 연관을 맺고 있습니다. 철도차량의 수요는 대부분 신규 철도노선 건설에 후행하기 때문에 정부나 지방자치단체의 사회간접자본에 대한 투자계획이 철도차량 사업의 향후 수요를 결정하게 됩니다. 따라서 선행종합지수의 하락은 2~3년 내의 철도차량의 수요감소를 동반합니다. 그러나 이 같은 영향은 비교적 단기적으로 발생하게 되는데, 침체된 경기부양을 목적으로 정부나 지방자치단체에서 사회간접자본에 대한 투자계획을 수립하거나 조기에 집행하기 때문에 물량감소 영향은 오래가지 않습니다. 물량과 단가 등을 예상할 수 있는 정부나 지방자치단체의 예산은 국회나 지방의회에서 결정되고 집행 또한 감사를 받아야 하는 관계로 수요변화는 매우 둔하게 나타나는 편입니다.하지만, 최근 정부기관을 중심으로 중장기 국가교통 기본정책이 재정립되는 과정에서 장기적인 수요증가와 이에 따른 예측 가능한 계획이 제공될 것으로 예상됩니다.② 디펜스솔루션 부문방위산업은 정부의 정책적 결정에 따라 사업의 변동성이 영향을 받을 수는 있으나, 기본적으로 수주에 의한 장기공급계약 사업이므로 단기적인 경기변동의 영향은 적다고 볼 수 있습니다. 다만, 정부의 정책적 결정에 의해 사업이 추진되더라도 실제사업이 집행되기까지의 의회의 결의 승인절차가 필요한 경우가 많으며, 따라서 정치적 상황의 변화에 따라 일정이 지연되거나 마스터플랜이 변경되는 경우도 있습니다.③ 에코플랜트 부문플랜트 산업은 사회 인프라 구축과 대규모 투자사업의 성격을 갖기 때문에 크게는 국제경기 전망에 영향을 받으며, 작게는 국내 소비 및 투자경기에 영향을 받습니다. 최근 세계경기 둔화와 유가 변동에 따른 중동 지역의 성장세가 다소 변동성이 있지만 신흥국의 경제발전을 위한 투자확대에 따른 새로운 기회를 모색하고 있습니다.4) 국내외 시장여건① 레일솔루션 부문전 세계 철도산업의 시장규모는 2021년 기준 약 259조원(€ 1,928억)으로 예상되며 이 중에서 철도차량 분야는 신규차량을 기준으로 전체 시장규모의 약 30%를 차지하고 있습니다. 이는 항공이나 도로 등 타 교통수단에 비해 훨씬 작은 수준입니다. 세계 철도차량 시장은 서유럽을 근거로 하는 선진업체의 주도 속에 기타 유럽 업체 및 내수물량을 바탕으로 빠르게 성장하는 중국업체들과 치열하게 경쟁하고 있습니다. 최근에는 소위 BIG3로 분류되던 프랑스의 알스톰社가 캐나다의 봄바르디에社를 인수하면서 글로벌 철도차량 시장 내 경쟁구도에도 큰 변화가 예상됩니다. 글로벌 철도 화물운송 확대에 따른 기관차 및 화차시장과 급격한 도시화로 인한 도시간 승객 수송용 고속전철 및 전동차 시장, 시내 교통을 위한 메트로, 경전철 시장이 장기적으로는 더욱 성장할 것으로 전망됩니다. 특히 시장의 규모가 큰 아시아와 서유럽뿐만 아니라 향후 개발의 여지가 풍부한 중남미, CIS 및 아프리카ㆍ중동 지역의 성장가능성이 주목 받고 있습니다.또한, 지형적 요인으로 도로건설 위주의 자동차산업이 육성되어 왔지만, 최근 환경비용 등 사회적 문제점이 제기되면서 대체 교통수단인 국내 철도산업이 주목 받고 있습니다. 그러나 가격정책의 경직성, 부품국산화의 한계 등 기업 자체적인 부분과 아울러 국내 철도차량 시장개방화에 대한 정부의 정책적 지원부족이 문제점으로 지적되고 있습니다. 또한, 해외사업의 턴키발주방식과 금융조달(Financing)에 유기적으로 대응하여야 하는 수출의 장애요인도 극복해야 할 과제입니다.② 디펜스솔루션 부문방위산업은 정부에 의하여 시장의 규모가 정해지므로, 경기변동보다는 정부 정책 결정에 따라 좌우된다고 볼 수 있습니다. 2009년 1월부터 국내 방위산업 시장은 각 분야에서 독점적 지위를 보장하는 전문화, 계열화 제도가 폐지됨에 따라 개발과제에 대한 수주 경쟁이 심화되고 있으나, 전통적으로 기존에 영위하였던 분야에 있어서는 그 시장지위가 유지되고 있는 상황입니다.방위산업의 해외 수출을 위한 주요 판매 경로는 정부간(GtoG) 거래 또는 국제입찰 참가를 통해 이루어지고 있습니다. GtoG 거래는 구매국 정부의 요구에 따라 대한민국 정부를 대표한 KOTRA(KODITS)가 구매국 정부와 GtoG 수출계약을 체결한 후, KODITS와 수출업체인 현대로템 간의 '이행약정'을 체결함으로써 계약을 이행하는 방식이며, 국제입찰 참가 방식은 구매국 정부기관(국방부 등)이 주관하는 경쟁입찰에 현대로템이 직접 참가하여 낙찰시 구매국 정부기관 또는 구매국 정부가 지정한 업체와 수출계약을 체결한 후 계약을 이행하는 방식으로 진행됩니다.2020년대 들어 무기체계의 노후화에 따라 교체시기가 도래한 국가의 증가로 인해, 글로벌 방산시장에서 지상무기체계 신규수요 규모가 점차 증대되고 있습니다. 이에 당사는 전차 교체시기가 도래한 국가를 대상으로 K2 전차의 수출을 추진하고 있습니다. 전차의 주요 수출 추진국가는 터키 알타이전차 양산부품, 폴란드, 오만, UAE(장애물 개척전차) 등 입니다. 또한, 당사는 차륜형 장갑차의 수출을 위해 페루, 말레이시아 등에 영업활동을 추진하고 있습니다.당사는 2022년 8월 폴란드 K2전차 갭필러 공급사업 기본계약을 체결함에 따라 최초의 양산 전차 수출 성과를 달성하였으며, 공동개발·생산을 위한 추가계약 협상을 진행중입니다. 또한, 2023년 1월 튀르키예 알타이전차 양산부품 공급사업을 수주 하였습니다. 폴란드 및 튀르키예 수출 실적과 경험을 바탕으로 글로벌 방위산업체로의 도약을 위해 적극적인 사업 확대를 추진할 예정입니다.③ 에코플랜트 부문플랜트 산업은 프로젝트 대부분이 대형 프로젝트로 규모가 클 뿐만 아니라, 각국의 정부 정책과 다국적 기업의 엔지니어링 기술우위로 인한 시장 진입장벽이 상대적으로 높은 시장입니다. 때문에 플랜트 산업의 시장경쟁요소는 시스템 엔지니어링 기술과 프로젝트 관리 역량에 있습니다. 이러한 경쟁요소는 플랜트 산업의 특성상 생산성 극대화와 밀접한 관계를 가지고 있어, 이를 뒷받침 하기 위한 원가 및 기술 경쟁력이 매우 중요합니다. 대부분의 생산설비에 대한 기술은 보편화되고 있는 추세이나, 새로운 공법으로 혁신적인 생산성과 품질 향상을 도모할 수 있다면 가격 경쟁력과는 무관하게 시장에서 경쟁력 우위를 가질 수 있습니다.5) 시장점유율 추이① 레일솔루션 부문국내에는 당사 외에도 객차와 화차, 경전철, 전동차 등 완성차를 생산하는 소수의 회사가 있습니다. 국내 철도차량시장 시장에서 안정적인 지위를 유지하며 성장해왔으나 최근 들어 경쟁이 다소 치열해지고 있는 상황입니다. 세계 철도차량 시장의 경우 당사를 포함하여 유럽의 알스톰, 지멘스 등을 비롯한 상위 10개사가 전체 시장의 약 77%를 차지하고 있으며, 중국의 철도차량 기업인 CRRC(구 CSR, CNR)가 자국 내 물량을 바탕으로 약 30%의 점유율을 보이고 있습니다. 당사는 수출 주력 차종인 교외통근형 전동차, 메트로 및 디젤동차 등을 포함하여 약 2%의 점유율을 유지하고 있으며, 2010년 세계 철도차량 시장 점유순위 10위를 최초로 기록한 이후 세계 10위권을 꾸준히 유지하고 있습니다.(당사 매출기준 세계시장비교 규모 자료 출처 : SCI / Verkehr Multiclient studies “The Worldwide Market for Railway Industries”, 각 사 Annual Report)② 디펜스솔루션 부문방산 분야는 산업의 특성상 시장점유율을 산출하기가 어렵습니다.③ 에코플랜트 부문에코 플랜트 사업의 경우 사업내용이 복잡하므로 객관적인 시장점유율 산정이 어렵습니다.6) 회사의 경쟁상의 강점과 단점① 레일솔루션 부문철도차량 사업의 경쟁우위 요소는 초기 시장지배력과 원가 경쟁력, 기술 및 품질에 있습니다. 일단 시장진입에 성공하고 나면 후행 되는 교체부품 공급을 비롯한 유지보수 사업과 추가 투입되는 차량사업을 유리하게 선점할 수 있기 때문에 초기 시장지배력이 중요합니다. 시스템화 되어 있는 철도차량의 특성상 동일한 시스템을 계속 사용하는 것이 비용이나 유지보수관리에 유리하기 때문입니다. 따라서 초기진입 제작사의 제품을 선호할 수 밖에 없으며, 추가 입찰시에도 관련시장에서의 납품실적이 쌓여 잠재시장을 효율적으로 확보 할 수 있습니다. 이러한 초기 시장진입에 성공하려면 당연히 가격, 기술 및 품질 경쟁력을 고루 갖추어야 합니다. 당사는 전세계 6대륙 38개국으로 철도차량, 핵심 전장품, E&M 시스템과 운영 및 유지보수 사업을 수주한 실적을 바탕으로 시장확대에 박차를 가하고 있습니다.당사는 부품 하나의 품질도 엄격하게 관리하여 차량을 제작하고, 납품 이후에도 CS 조직을 통한 철저한 관리로 차량의 안정성을 확보하고 있습니다. 철저한 품질관리를 통해 얻은 신뢰성은 차량을 인수받은 각국 시행청의 추가계약으로 입증되고 있습니다. 1990년대 중반까지 외국 기술에 의존하던 국내 철도기술은 철도연구기관을 중심으로 한 기술개발과 철도차량 완성차 업체 및 부품업체의 상생노력을 통해 빠르게 성장하여 글로벌 경쟁구도에 참여하게 되었습니다. 경부고속전철 제작을 통해 축적된 경험을 바탕으로 한국형 고속전철인 G7을 탄생 시킨 데 이어 300km/h급 KTX-산천을 국내 기술로 개발, 성공적으로 상업운행에 투입했습니다. 독자기술을 바탕으로 고속전철을 제작한 것은 일본, 프랑스, 독일에 이어 세계에서 네 번째이며 KTX-산천은 이제 세계에서 몇 안 되는 고속전철 제작사들과 경쟁할 수 있을 정도로 기술이 발전되었습니다. 미래형 철도차량 연구개발 프로젝트의 일환으로 개발된 차세대 고속전철 HEMU-430x는 2013년 3월 421.4 km/h의 최고속도를 기록하면서 우리나라를 세계 고속전철 최고속도 기록 4순위의 국가로 올려놓았습니다.당사는 2016년 국내 상용화 계약을 체결한 동력분산식 고속전철 KTX-이음을 2021년 초 성공적으로 영업운행에 투입했습니다. 금번 납품한 동력분산식 고속전철 KTX-이음은 동력을 열차의 앞과 뒤 동력차에 집중 배치했던 동력집중식 고속전철 KTX-산천과 달리 각 차량에 동력을 분산 배치하여 가감속 성능이 상대적으로 우수하여 국내 철도 노선에 더 효율적이며 전체 차량을 객차로 이용할 수 있어 승객 수송능력이 탁월하게 향상되었습니다. 당사는 향후 국토교통부의 철도차량 중장기 구매계획에 따라 5년간 발주될 약 2조원 규모의 동력분산식 고속전철 시장에 적극 대응하고 연간 약 13조원 규모의 세계 고속전철 시장의 70% 이상을 차지하고 있는 동력분산식 고속전철의 해외 시장 진출을 위해 박차를 가할 예정입니다.우리나라 철도차량 수출 1등 제품인 전동차 시장에서 알스톰, 지멘스, 봄바르디에 같은 글로벌 선도기업들과도 대등한 경쟁을 벌이며 세계 전동차 시장에서 많은 물량을 확보하고 있습니다. 한편, 2016년 2월에는 순수 국내기술로 개발한 인천국제공항 자기부상열차가 개통함으로써 일본에 이어 세계 2번째 도시형 자기부상 시스템 상용화를 달성하였습니다.또한, 지속성장을 위한 발판으로 수소전기차 부문에서 세계 최정상급 기술력을 보유하고 있는 현대자동차와 함께 수소전기 철도차량 연구개발을 진행 중에 있습니다. 당사는 2021년 국내최초로 부산국제철도기술산업전에서 수소전기트램 시제차를 선보였으며, 친환경 철도차량 시장을 확대하고자 노력하고 있습니다. 2023년까지 수소전기트램을 상용화하고 전세계적인 탄소중립 정책기조에 따라 기존 디젤방식의 철도차량을 대신할 수소전기동차, 수소전기 기관차 및 수소 고속전철 등 전차종의 수소철도 차량기술을 2030년까지 단계적으로 개발하여 상용화하는 것을 목표로 하고있습니다.② 디펜스솔루션 부문당사의 주력제품인 K2전차는 세계 주요전차와 비교하여 동등 이상의 성능을 보유하고 있으며 지상군 전력증강 차원에서 전력화가 진행되고 있습니다. 장애물 개척전차 또한 2020년 양산에 착수하였으며 현재 국내에서는 전차류에 대한 경쟁관계의 회사가 없습니다. 또한, 차륜형장갑차 기본형 모델의 전력화가 진행 중이며, 계열형 사업인 30밀리 차륜형 대공포 차체 공급사업은 계약을 완료하여 양산에 착수하였습니다. 뿐만 아니라, 차륜형 지휘소차량 체계개발 사업도 당사 주도로 개발 완료 및 양산을 진행함으로써, 전차 뿐만 아니라 차륜형장갑차 분야에서도 경쟁우위를 갖추고 있습니다. 향후 추진하는 신규사업은 지상무기체계 무인화 및 로봇사업 등으로 2020년 기동전투체계 원격 무인화 기술개발 과제, 다목적 무인차량 신속시범획득사업을 수주하여 미래사업의 경쟁력을 확보하고 있습니다.③ 에코플랜트 부문현대로템의 플랜트 사업은 오랜 공사수행 노하우를 보유하고 있으며, 이는 원가경쟁력과 품질경쟁력으로 나타나고 있습니다. 이를 이용하여 다양한 턴키공사 진출을 시도하고 있는 기업입니다.특히 일관제철소를 수주한 경험으로 쌓은 제철설비 공급능력과 프레스, 차체, 도장, 의장 등 자동차생산설비의 풀라인 엔지니어링 및 프로젝트 관리능력을 보유하고 있습니다.위와 같은 3차 산업을 안정적으로 영위하면서, 신사업인 수소사업과 스마트물류사업 등 4차 산업에 성공적으로 진출함과 동시에, 4차산업혁명의 격변기인 현재 모두를 아우르는 사업을 수행함으로써 각 사업 간 시너지 창출이 가능하다는 것이 당사의 강점입니다. 아울러 건설, 제철, 자동차 등과의 상호 유기적인 관계로 나타나는 그룹 시너지를 통해 수주 및 해외시장 확대를 강화해 나가고 있습니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무제표(K-IFRS)에 관한 사항
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제25기 1분기(2023년 1분기말) | 제24기(2022년말) | 제23기(2021년말) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 3,108,947,671 | 3,318,550,172 | 2,679,753,273 |
| ㆍ당좌자산 | 2,794,491,720 | 3,083,045,689 | 2,417,606,253 |
| ㆍ재고자산 | 314,455,951 | 235,504,483 | 262,147,020 |
| [비유동자산] | 1,501,682,209 | 1,505,319,612 | 1,427,429,399 |
| ㆍ장기매출채권 및 기타채권 | 88,374,342 | 85,676,279 | 94,020,137 |
| ㆍ유형자산 | 1,200,939,261 | 1,200,267,261 | 1,186,096,933 |
| ㆍ무형자산 | 84,533,898 | 78,604,058 | 78,687,278 |
| ㆍ관계기업투자 | 9,780,844 | 9,853,897 | 9,890,440 |
| ㆍ기타 | 118,053,864 | 130,918,117 | 58,734,611 |
| 자산총계 | 4,610,629,880 | 4,823,869,784 | 4,107,182,672 |
| [유동부채] | 2,365,915,729 | 2,572,729,120 | 2,090,669,005 |
| [비유동부채] | 733,689,779 | 759,670,072 | 748,268,566 |
| 부채총계 | 3,099,605,508 | 3,332,399,192 | 2,838,937,571 |
| [자본금] | 545,711,465 | 545,711,465 | 545,711,465 |
| [기타불입자본] | 519,839,906 | 519,839,907 | 519,839,907 |
| [기타자본구성요소] | 289,291,184 | 287,071,409 | 275,767,202 |
| [이익잉여금] | 186,597,453 | 167,724,232 | (48,266,366) |
| [비지배지분] | (30,415,636) | (28,876,421) | (24,807,107) |
| 자본총계 | 1,511,024,372 | 1,491,470,592 | 1,268,245,101 |
| 2023.01.01. ~2023.03.31. | 2022.01.01 ~2022.12.31 | 2021.01.01 ~2021.12.31 | |
| 매출액 | 684,447,237 | 3,163,343,615 | 2,872,511,952 |
| 영업이익 | 31,908,688 | 147,486,669 | 80,217,965 |
| 연결 당기 순이익 | 18,092,946 | 194,534,253 | 51,411,601 |
| 지배기업소유주지분 | 18,890,482 | 197,797,542 | 66,508,112 |
| 비지배지분 | (797,536) | (3,263,289) | (15,096,511) |
| 지배기업 소유주지분에 대한주당이익(원) | 173 | 1,812 | 609 |
| 연결에 포함된 회사수 | 9 | 10 | 10 |
나. 요약재무제표(K-IFRS)에 관한 사항
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제25기 1분기(2023년 1분기말) | 제24기(2022년말) | 제23기(2021년말) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 3,033,795,939 | 3,202,831,452 | 2,635,565,752 |
| ㆍ당좌자산 | 2,729,813,298 | 2,974,062,208 | 2,382,027,830 |
| ㆍ재고자산 | 303,982,641 | 228,769,244 | 253,537,922 |
| [비유동자산] | 1,468,690,253 | 1,473,955,852 | 1,398,692,487 |
| ㆍ관계회사투자 및 종속기업투자 | 14,064,783 | 14,064,783 | 14,238,693 |
| ㆍ장기매출채권 및 기타채권 | 77,010,211 | 75,014,636 | 82,586,577 |
| ㆍ유형자산 | 1,177,947,977 | 1,178,482,181 | 1,166,081,977 |
| ㆍ무형자산 | 83,356,796 | 77,532,517 | 78,464,750 |
| ㆍ기타 | 116,310,486 | 128,861,735 | 57,320,490 |
| 자산총계 | 4,502,486,192 | 4,676,787,304 | 4,034,258,239 |
| [유동부채] | 2,295,122,172 | 2,463,052,841 | 2,064,464,094 |
| [비유동부채] | 723,427,440 | 749,502,175 | 743,035,873 |
| 부채총계 | 3,018,549,612 | 3,212,555,016 | 2,807,499,967 |
| [자본금] | 545,711,465 | 545,711,465 | 545,711,465 |
| [기타불입자본] | 519,547,552 | 519,547,552 | 519,547,552 |
| [기타자본구성요소] | 259,834,693 | 259,834,693 | 254,170,446 |
| [이익잉여금] | 158,842,870 | 139,138,578 | (92,671,191) |
| 자본총계 | 1,483,936,580 | 1,464,232,288 | 1,226,758,272 |
| 종속,관계,공동기업 투자주식의평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2023.01.01. ~2023.03.31. | 2022.01.01 ~2022.12.31 | 2021.01.01 ~2021.12.31 | |
| 매출액 | 671,434,220 | 3,106,010,725 | 2,814,064,928 |
| 영업이익 | 33,639,747 | 177,983,235 | 176,070,044 |
| 당기순이익 | 19,704,292 | 213,700,726 | 83,735,826 |
| 기본주당순이익(원) | 181 | 1,958 | 767 |
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 25 기 1분기말 2023.03.31 현재 |
| 제 24 기말 2022.12.31 현재 |
| (단위 : 천원) |
| 제 25 기 1분기말 | 제 24 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 3,108,947,671 | 3,318,550,172 |
| 현금및현금성자산 | 493,081,043 | 506,008,248 |
| 매출채권 | 375,049,110 | 268,085,382 |
| 기타채권 | 35,630,095 | 39,655,828 |
| 계약자산 | 1,368,124,398 | 1,413,886,339 |
| 기타금융자산 | 20,846,557 | 404,826,771 |
| 재고자산 | 314,455,951 | 235,504,483 |
| 기타유동자산 | 493,881,159 | 442,608,924 |
| 당기법인세자산 | 1,202,833 | 1,297,672 |
| 매각예정비유동자산 | 6,676,525 | 6,676,525 |
| 비유동자산 | 1,501,682,209 | 1,505,319,612 |
| 장기매출채권 | 75,049,333 | 72,250,815 |
| 장기기타채권 | 13,325,009 | 13,425,464 |
| 장기기타금융자산 | 48,082,738 | 41,600,973 |
| 유형자산 | 1,200,939,261 | 1,200,267,261 |
| 투자부동산 | 3,298,028 | 3,298,028 |
| 사용권자산 | 15,733,206 | 13,410,798 |
| 무형자산 | 84,533,898 | 78,604,058 |
| 관계기업투자주식 | 9,780,844 | 9,853,897 |
| 순확정급여자산 | 16,325,384 | 38,406,779 |
| 기타비유동자산 | 29,413,077 | 28,961,047 |
| 이연법인세자산 | 5,201,431 | 5,240,492 |
| 자산총계 | 4,610,629,880 | 4,823,869,784 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 2,365,915,729 | 2,572,729,120 |
| 매입채무 | 257,495,774 | 343,057,822 |
| 미지급금 | 51,461,903 | 44,237,168 |
| 계약부채 | 1,210,304,753 | 1,216,058,839 |
| 단기차입금 | 169,144,099 | 199,024,220 |
| 유동성장기부채 | 420,975,332 | 501,717,927 |
| 리스부채 | 2,615,437 | 2,192,766 |
| 미지급법인세 | 1,498,312 | 9,921,005 |
| 공사손실충당부채 | 38,404,555 | 38,416,620 |
| 기타유동부채 | 214,015,564 | 218,102,753 |
| 비유동부채 | 733,689,779 | 759,670,072 |
| 사채 | 92,821,608 | 187,602,292 |
| 장기차입금 | 268,557,660 | 260,440,400 |
| 리스부채 | 6,072,794 | 4,408,163 |
| 순확정급여부채 | ||
| 충당부채 | 116,895,602 | 119,931,356 |
| 기타비유동부채 | 249,273,599 | 187,199,276 |
| 이연법인세부채 | 68,516 | 88,585 |
| 부채총계 | 3,099,605,508 | 3,332,399,192 |
| 자본 | ||
| 지배기업소유주지분 | 1,541,440,008 | 1,520,347,013 |
| 자본금 | 545,711,465 | 545,711,465 |
| 기타불입자본 | 519,839,906 | 519,839,907 |
| 기타자본구성요소 | 289,291,184 | 287,071,409 |
| 이익잉여금 | 186,597,453 | 167,724,232 |
| 비지배지분 | (30,415,636) | (28,876,421) |
| 자본총계 | 1,511,024,372 | 1,491,470,592 |
| 부채와자본총계 | 4,610,629,880 | 4,823,869,784 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 천원) |
| 제 25 기 1분기 | 제 24 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 684,447,237 | 684,447,237 | 677,412,726 | 677,412,726 |
| 매출원가 | 617,943,340 | 617,943,340 | 615,682,296 | 615,682,296 |
| 매출총이익 | 66,503,897 | 66,503,897 | 61,730,430 | 61,730,430 |
| 판매비와관리비 | 34,595,209 | 34,595,209 | 38,173,673 | 38,173,673 |
| 영업손익 | 31,908,688 | 31,908,688 | 23,556,757 | 23,556,757 |
| 기타수익 | 37,979,920 | 37,979,920 | 20,013,057 | 20,013,057 |
| 기타비용 | 43,331,306 | 43,331,306 | 20,480,246 | 20,480,246 |
| 금융수익 | 15,536,509 | 15,536,509 | 4,696,794 | 4,696,794 |
| 금융비용 | 25,116,356 | 25,116,356 | 13,179,156 | 13,179,156 |
| 지분법이익 | (73,054) | (73,054) | (185,097) | (185,097) |
| 법인세비용차감전순손익 | 16,904,401 | 16,904,401 | 14,422,109 | 14,422,109 |
| 법인세비용(수익) | (1,188,545) | (1,188,545) | 1,345,831 | 1,345,831 |
| 당기순이익(손실) | 18,092,946 | 18,092,946 | 13,076,278 | 13,076,278 |
| 기타포괄손익 | 1,460,834 | 1,460,834 | 6,136,168 | 6,136,168 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (17,262) | (17,262) | 5,549 | 5,549 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (17,262) | (17,262) | 5,549 | 5,549 |
| 지분법평가 | ||||
| 토지의 재평가이익(세후기타포괄손익) | ||||
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 1,478,096 | 1,478,096 | 6,130,619 | 6,130,619 |
| 해외사업장환산손익 | 1,478,096 | 1,478,096 | 6,870,660 | 6,870,660 |
| 현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | (740,041) | (740,041) |
| 총포괄손익 | 19,553,780 | 19,553,780 | 19,212,446 | 19,212,446 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업소유주지분 | 18,890,482 | 18,890,482 | 14,385,789 | 14,385,789 |
| 비지배주주지분 | (797,536) | (797,536) | (1,309,511) | (1,309,511) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업소유주지분 | 21,092,995 | 21,092,995 | 21,861,511 | 21,861,511 |
| 비지배주주지분 | (1,539,215) | (1,539,215) | (2,649,065) | (2,649,065) |
| 주당손익 | ||||
| 기본 및 희석 주당이익(손실) (단위 : 원) | 173 | 173 | 132 | 132 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 천원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 소유주 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업 소유주 지분 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022.01.01 (기초자본) | 545,711,465 | 519,839,907 | 275,767,202 | (48,266,366) | 1,293,052,208 | (24,807,106) | 1,268,245,101 |
| 당기순이익(손실) | 14,385,789 | 14,385,789 | (1,309,511) | 13,076,278 | |||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 | |||||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | 5,549 | 5,549 | 5,549 | ||||
| 파생상품 평가손익 | (740,041) | (740,041) | (740,041) | ||||
| 해외사업환산이익 | 8,210,215 | 8,210,215 | (1,339,554) | 6,870,661 | |||
| 배당금지급 | |||||||
| 2022.03.31 (기말자본) | 545,711,465 | 519,839,907 | 283,237,376 | (33,875,028) | 1,314,913,720 | (27,456,172) | 1,287,457,548 |
| 2023.01.01 (기초자본) | 545,711,465 | 519,839,907 | 287,071,409 | 167,724,232 | 1,520,347,013 | (28,876,421) | 1,491,470,592 |
| 당기순이익(손실) | 18,890,482 | 18,890,482 | (797,536) | 18,092,946 | |||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 | |||||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (17,262) | (17,262) | (17,262) | ||||
| 파생상품 평가손익 | |||||||
| 해외사업환산이익 | 2,219,775 | 2,219,775 | (741,679) | 1,478,096 | |||
| 배당금지급 | |||||||
| 2023.03.31 (기말자본) | 545,711,465 | 519,839,906 | 289,291,184 | 186,597,452 | 1,541,440,008 | (30,415,636) | 1,511,024,372 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 천원) |
| 제 25 기 1분기 | 제 24 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (176,031,980) | 18,047,477 |
| 당기순이익(손실) | 18,092,946 | 13,076,278 |
| 조정 | 15,010,096 | 31,957,879 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (200,013,045) | (25,173,923) |
| 이자의 수취 | 5,940,777 | 1,001,068 |
| 이자의 지급 | (8,039,759) | (2,654,492) |
| 법인세의 지급 | (7,022,995) | (159,333) |
| 투자활동현금흐름 | 371,777,085 | (26,995,030) |
| 자산관련정부보조금의 증가 | 528,894 | 248,273 |
| 단기금융상품의 감소 | 677,307,439 | 224,942 |
| 단기대여금의 감소 | 7,235,673 | 242,673 |
| 장기대여금의 감소 | 6,910 | 8,690 |
| 단기보증금 감소 | 10,414 | |
| 당기손익-공정가치금융자산의처분 | 72,587 | 28,922 |
| 장기보증예치금의 감소 | 203,155 | 561,201 |
| 장기보증금의 감소 | 722,156 | 110,481 |
| 유형자산의 처분 | 16,195 | 451,105 |
| 기타투자활동으로인한 현금유입액 | 308,049 | 105,070 |
| 단기금융상품의 증가 | (300,796,074) | (21,141,262) |
| 장기대여금의 증가 | (330,000) | (587,833) |
| 장기보증예치금의 증가 | (64,677) | (721,618) |
| 장기보증금의 증가 | (836,864) | (37,288) |
| 유형자산의 취득 | (4,925,814) | (4,028,494) |
| 무형자산의 취득 | (7,592,152) | (2,166,902) |
| 단기보증금의 증가 | 1,908 | (70,670) |
| 당기손익-공정가치금융자산의취득 | (80,300) | (133,545) |
| 기타투자활동으로인한현금유출액 | (99,189) | |
| 재무활동현금흐름 | (210,659,357) | 86,117,216 |
| 단기차입금의 증가 | 35,985,424 | 216,309,808 |
| 장기차입금의 증가 | 6,842,550 | 2,600,000 |
| 사채의 발행 | 179,371,490 | |
| 단기차입금의 상환 | (68,520,847) | (205,471,926) |
| 유동성장기부채의 상환 | (183,685,100) | (105,000,000) |
| 리스부채의 상환 | (1,275,234) | (1,690,457) |
| 기타재무활동으로인한현금유출액 | (6,150) | (1,699) |
| 현금및현금성자산의 증가(감소) | (14,914,252) | 77,169,663 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 1,987,047 | 1,491,653 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (12,927,205) | 78,661,316 |
| 기초의 현금및현금성자산 | 506,008,248 | 319,728,259 |
| 기말의 현금및현금성자산 | 493,081,043 | 398,389,575 |
3. 연결재무제표 주석
주석
| 제 25 기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 |
| 제 24 기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 |
| 현대로템 주식회사와 그 종속기업 |
1. 일반사항지배기업인 현대로템 주식회사(이하 "회사")와 회사의 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다. (1) 회사의 개요회사는 정부의 중복투자사업 구조조정 계획에의거 1999년 7월 1일자로 HD현대인프라코어㈜(구: 대우중공업㈜)와 ㈜HJ중공업(구:㈜한진중공업) 및 현대모비스㈜(구: 현대정공㈜)가 철도차량 사업부문의 자산과 부채를 현물출자하여 설립되었으며, 경기도 의왕시 및 경상남도 창원시에 제조설비를 두고 철도차량 및 동 부품을 제조 및 판매하고 있습니다.1999년 8월에 현대모비스(주)는 회사에 대한 보유지분 전량을 현대자동차(주)에 양도하였으며, 2001년 9월 29일에 현대자동차(주)는 HD현대인프라코어가 보유한 회사의 지분 39.18%을 전액 인수하였으며, ㈜HJ중공업은 2006년 중 보유지분 전량을 제3자에게 매각하였습니다.2002년 1월 1일을 기준일로 현대모비스㈜의 방산 및 플랜트사업부문을 포괄양수하였으며, 2004년 2월 1일을 기준일로 방산사업부문과 관련된 현대모비스㈜의 우주사업부문과 2006년 10월 1일을 기준일로 플랜트사업부문과 관련된 현대모비스㈜의 환경사업부문을 포괄양수하였습니다. 연결실체는 2007년 11월 19일자로 회사의 명칭을 주식회사 로템에서 현대로템 주식회사로 변경하였으며, 회사의 주식은 2013년 10월 30일자로 기업공개를 통해 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장되었습니다.
당분기말 및 전기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 소유주식수(주) | 지분율(%) | 소유주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현대자동차㈜ | 36,852,432 | 33.77 | 36,852,432 | 33.77 |
| 기타 | 72,289,861 | 66.23 | 72,289,861 | 66.23 |
| 합 계 | 109,142,293 | 100.00 | 109,142,293 | 100.00 |
(2) 종속기업의 개요
1) 종속기업 투자현황
| 구 분 | 주요영업활동 | 소재지 | 결산일 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배지분율(%) | 비지배지분율(%) | 지배지분율(%) | 비지배지분율(%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Hyundai Rotem USA Corporation | 철도 생산 및 판매 | 미국 | 12월 31일 | 100 | - | 100 | - |
| Rotem Equipments (Beijing) Co., Ltd. | 자동차 설비 생산, 판매 및 유지보수 | 중국 | 12월 31일 | 100 | - | 100 | - |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 철도 생산 및 판매 | 튀르키예 | 12월 31일 | 50.5 | 49.5 | 50.5 | 49.5 |
| 메인트란스㈜ | 철도 유지 보수 | 대한민국 | 12월 31일 | 100 | - | 100 | - |
| 로템에스알에스㈜(*) | 철도 유지 보수 | 대한민국 | 12월 31일 | 100 | - | 100 | - |
| Rotem SRS Egypt LLC.(*) | 철도 유지 보수 | 이집트 | 12월 31일 | 98 | 2 | 98 | 2 |
| Rotem SRS Ukraine LLC.(*) | 철도 유지 보수 | 우크라이나 | 12월 31일 | 100 | - | 100 | - |
| Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda. | 철도 생산 및 판매 | 브라질 | 12월 31일 | 100 | - | 100 | - |
| HYUNDAI ROTEM COMPANY - HYUNDAI EUROTEM Demiryolu Araclari SAN. VE TIC. A.S ORTAK GIRISIMI | 철도 판매 | 튀르키예 | 12월 31일 | 100 | - | 100 | - |
| HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI | 철도 판매 | 튀르키예 | 12월 31일 | 100 | - | 100 | - |
| HR MECHANICAL SERVICES LIMITED | 철도 유지 보수 | 뉴질랜드 | 12월 31일 | 100 | - | 100 | - |
(*) 로템에스알에스(주)는 Rotem SRS Egypt LLC의 지분 98% 및 Rotem SRS Ukraine LLC의 지분 100%를 보유하고 있습니다.
2) 당분기말 현재 종속기업의 요약 재무현황
(단위: 천원)
| 구 분 | 유동자산 | 비유동자산 | 자산계 | 유동부채 | 비유동부채 | 부채계 | 자본계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Hyundai Rotem USA Corporation | 69,368,749 | 275,535 | 69,644,284 | 69,328,711 | 3,136,579 | 72,465,290 | (2,821,006) |
| Rotem Equipments(Beijing) Co. Ltd | 6,531,200 | 8,906 | 6,540,106 | 6,387,022 | - | 6,387,022 | 153,084 |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 13,799,500 | 1,132,681 | 14,932,181 | 62,498,387 | 415,139 | 62,913,526 | (47,981,345) |
| 메인트란스㈜ | 11,017,364 | 1,505,459 | 12,522,823 | 6,234,387 | - | 6,234,387 | 6,288,436 |
| 로템에스알에스㈜(*) | 15,678,778 | 2,067,160 | 17,745,938 | 10,360,199 | 2,908,827 | 13,269,026 | 4,476,912 |
| Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda. | 49,839,267 | 31,767,515 | 81,606,782 | 29,658,274 | 758,584 | 30,416,858 | 51,189,924 |
| HYUNDAI ROTEM COMPANY - HYUNDAI EUROTEM Demiryolu Araclari SAN. VE TIC. A.S ORTAK GIRISIMI | 2,593,837 | - | 2,593,837 | 16,103,416 | 2,505,471 | 18,608,887 | (16,015,050) |
| HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI | 11,176,585 | 31 | 11,176,616 | 12,471,871 | - | 12,471,871 | (1,295,255) |
| HR MECHANICAL SERVICES LIMITED | 2,064,314 | 204,622 | 2,268,936 | 1,364,702 | - | 1,364,702 | 904,234 |
(*) 종속기업의 연결재무제표 기준입니다.
2. 중요한 회계정책
다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 분기연결재무제표 작성 기준
연결실체의 분기연결재무제표는 연차연결재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간연결재무제표입니다. 동 요약연결중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경 2023년 1월 1일부터 시행되는 회계기준이 있으나, 그 기준들은 연결실체의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않으며, 이를 제외하고는 중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
연결실체가 중간연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산과 부채의 장부금액 및 수익과 비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있으며, 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.중간연결재무제표 작성을 위해 연결실체의 회계정책 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.
4. 현금및현금성자산
(1) 구성내역
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 및 현금시재 | 90,081,263 | 66,118,038 |
| 금융기관예치금(*) | 402,999,780 | 439,890,210 |
| 합 계 | 493,081,043 | 506,008,248 |
(*) 금융기관예치금은 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 금융상품을 포함하고 있습니다.(2) 사용이 제한된 금융자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | Shinhan Bank India | 53,292 | 59,097 | 관세관련 담보 |
| Commercial Bank of Qatar | 66,663 | 73,194 | 시설사용 담보 | |
| 기타금융자산 | 하나은행 외 | 284,685 | 314,724 | 국책과제 예치금 |
| 기업은행 | 11,500,000 | 11,500,000 | 동반성장펀드 | |
| 장기기타채권 | 하나은행 외 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설 보증금 |
| 합 계 | 11,906,640 | 11,949,015 |
5. 매출채권 및 계약자산(1) 매출채권 및 계약자산의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목: | ||
| 매출채권 | 380,970,078 | 274,724,805 |
| 대손충당금 | (5,920,968) | (6,639,423) |
| 계약자산 | 1,372,348,501 | 1,418,815,236 |
| 대손충당금 | (4,224,103) | (4,928,897) |
| 합 계 | 1,743,173,508 | 1,681,971,721 |
| 비유동항목: | ||
| 장기매출채권 | 80,687,761 | 77,914,570 |
| 대손충당금 | (5,028,242) | (5,028,242) |
| 현재가치할인차금 | (610,186) | (635,513) |
| 합 계 | 75,049,333 | 72,250,815 |
(2) 매출채권 및 계약자산 대손충당금 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 장기매출채권 | 계약자산 | 매출채권 | 장기매출채권 | 계약자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 6,639,423 | 5,028,242 | 4,928,897 | 11,774,790 | 110,550 | 4,699,788 |
| 대손상각비(환입) | (718,455) | - | (704,794) | - | - | (300,878) |
| 분기말 | 5,920,968 | 5,028,242 | 4,224,103 | 11,774,790 | 110,550 | 4,398,910 |
(3) 매출채권 및 계약자산의 연령분석 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 장기매출채권 | 계약자산 | 합 계 | 매출채권 | 장기매출채권 | 계약자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 연체및손상되지 아니한매출채권 | 365,904,498 | 75,787,024 | 1,370,241,351 | 1,811,932,873 | 259,149,023 | 73,013,833 | 1,415,927,605 | 1,748,090,461 |
| 손상채권(*) | 15,065,580 | 4,900,737 | 2,107,150 | 22,073,467 | 15,575,782 | 4,900,737 | 2,887,631 | 23,364,150 |
| 합 계 | 380,970,078 | 80,687,761 | 1,372,348,501 | 1,834,006,340 | 274,724,805 | 77,914,570 | 1,418,815,236 | 1,771,454,611 |
(*) 당분기말 현재 손상채권에 대한 대손충당금은 15,173,313천원(전기말 16,596,562천원)입니다
6. 기타채권
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목: | ||
| 미수금 | 39,042,369 | 43,066,908 |
| 대손충당금 | (3,540,227) | (3,540,227) |
| 보증금 | 127,953 | 129,147 |
| 합 계 | 35,630,095 | 39,655,828 |
| 비유동항목: | ||
| 장기보증금 | 8,771,240 | 8,646,542 |
| 현재가치할인차금 | (311,516) | (203,279) |
| 장기보증예치금 | 4,865,285 | 4,982,201 |
| 합 계 | 13,325,009 | 13,425,464 |
7. 기타금융자산(1) 기타금융자산의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목: | ||
| 단기금융상품 | 14,345,990 | 391,322,417 |
| 단기대여금 | 6,500,567 | 13,504,354 |
| 합 계 | 20,846,557 | 404,826,771 |
| 비유동항목: | ||
| 파생상품 | 14,311,204 | 7,920,644 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 28,626,434 | 28,626,434 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,580,363 | 1,580,363 |
| 장기대여금 | 3,564,737 | 3,473,532 |
| 합 계 | 48,082,738 | 41,600,973 |
(2) 당기손익-공정가치 측정 금융자산1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 구성내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 조합출자금 | 28,126,434 | 28,126,434 |
| 전환상환우선주 | 500,000 | 500,000 |
| 합 계 | 28,626,434 | 28,626,434 |
2) 당기손익으로 인식한 금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 | (7,792) | (2,740) |
(3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 구성내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비상장주식 | 1,580,363 | 1,580,363 |
2) 기타자본구성요소(기타포괄손익누계액)로 인식한 금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초 | (3,116,287) | (3,756,274) |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실) | - | 639,987 |
| 기말 | (3,116,287) | (3,116,287) |
8. 재고자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원재료(*) | 154,074,593 | 142,779,703 |
| 반제품 | 112,990,818 | 47,079,508 |
| 재공품 | 17,800,024 | 19,617,594 |
| 미착품 | 29,590,516 | 26,027,678 |
| 합 계 | 314,455,951 | 235,504,483 |
(*) 당분기말 현재 재고자산평가충당금은 9,378,897천원(전기말: 9,378,897천원)입니다.
9. 기타자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목: | ||
| 미수수익 | 135,172 | 868,640 |
| 선급금 | 479,476,377 | 429,025,160 |
| 선급비용 | 14,269,610 | 12,715,124 |
| 합 계 | 493,881,159 | 442,608,924 |
| 비유동항목: | ||
| 장기선급금 | 29,099,547 | 28,642,837 |
| 운휴자산 | 313,530 | 318,210 |
| 합 계 | 29,413,077 | 28,961,047 |
10. 유형자산(1) 유형자산 장부금액의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 대체 | 처분 | 감가상각비 | 기타(*) | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 815,436,092 | - | - | - | - | 58,392 | 815,494,484 |
| 건축물 | 182,649,128 | 4,082 | 349,102 | (13,175) | (1,841,894) | 1,091,664 | 182,238,907 |
| 구축물 | 57,295,836 | 66,565 | 523,014 | (1) | (523,496) | 82,099 | 57,444,017 |
| 기계장치 | 60,361,927 | 1,290,738 | 482,421 | (1,575) | (1,536,184) | 42,620 | 60,639,947 |
| 차량운반구 | 1,804,198 | 314,443 | - | (12) | (144,066) | 7,548 | 1,982,111 |
| 공구기구 | 14,526,151 | 60,366 | - | (1,693) | (490,204) | (16,376) | 14,078,244 |
| 집기비품 | 10,065,187 | 667,306 | - | (1,145) | (684,685) | 136,942 | 10,183,605 |
| 건설중인자산 | 58,115,685 | 2,116,779 | (1,354,537) | - | - | - | 58,877,927 |
| 미착시설 | 13,057 | 19 | - | - | - | (13,057) | 19 |
| 합 계 | 1,200,267,261 | 4,520,298 | - | (17,601) | (5,220,529) | 1,389,832 | 1,200,939,261 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 대체 | 처분 | 감가상각비 | 기타(*) | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 815,561,860 | - | - | (222,752) | - | 147,636 | 815,486,744 |
| 건축물 | 184,082,927 | 45,575 | 197,604 | - | (1,813,923) | 3,008,437 | 185,520,620 |
| 구축물 | 44,970,942 | 950 | 13,191,778 | - | (468,844) | 108 | 57,694,934 |
| 기계장치 | 54,943,364 | 9,031 | 1,453,840 | (7,742) | (1,364,154) | 288,907 | 55,323,246 |
| 차량운반구 | 1,457,803 | 127,784 | - | (1) | (117,211) | 5,107 | 1,473,482 |
| 공구기구 | 10,087,134 | 202,765 | 531,739 | (1) | (351,536) | 68,067 | 10,538,168 |
| 집기비품 | 8,369,034 | 153,051 | 216,274 | (211) | (683,949) | 377,710 | 8,431,909 |
| 건설중인자산 | 66,454,107 | 2,302,061 | (15,431,001) | - | - | - | 53,325,167 |
| 미착시설 | 169,762 | 97,634 | (160,234) | - | (232) | 4,194 | 111,124 |
| 합 계 | 1,186,096,933 | 2,938,851 | - | (230,707) | (4,799,849) | 3,900,166 | 1,187,905,394 |
(*) 외화환산차이, 타계정대체로 인한 증감 및 연결범위변동 등을 포함하고 있습니다
(2) 담보제공 내역연결실체의 차입금 등과 관련하여 상기 유형자산 중 토지 및 건물 등 일부에 채권최고액 174,999,500천원과 USD 120백만의 근저당권이 설정되어 있습니다.
11. 투자부동산 및 매각예정비유동자산
(1) 투자부동산 및 매각예정비유동자산의 구성내역
(단위: 천원)
| 계정과목 | 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 투자부동산 | 토지 | 3,298,028 | 3,298,028 | 3,298,028 | 3,298,028 |
| 매각예정비유동자산 | 6,676,525 | 6,676,525 | 6,676,525 | 6,676,525 | |
| 합계 | 9,974,553 | 9,974,553 | 9,974,553 | 9,974,553 |
(2) 투자부동산 장부금액의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 처분 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 3,298,028 | - | - | 3,298,028 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 처분 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 9,974,553 | - | - | 9,974,553 |
(3) 투자부동산의 공정가치는 해당 지역의 부동산 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있는 외부의 독립적인 감정평가법인에 의해 2009년 4월 16일자로 평가되었으며, 연결실체는 감정평가일자 대비 당분기말 현재 공정가치의 변동이 중요하지 않은 것으로 판단하여 공정가치 평가를 재수행하지 아니하였습니다.
12. 사용권자산(1) 사용권자산 장부금액의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | |||||
| 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 외화환산차이 | 기말 | |
| 부동산 | 12,077,796 | 3,307,700 | (108,052) | (875,205) | 5,902 | 14,408,141 |
| 차량운반구 | 1,333,002 | 345,934 | (30,547) | (323,592) | 268 | 1,325,065 |
| 합 계 | 13,410,798 | 3,653,634 | (138,599) | (1,198,797) | 6,170 | 15,733,206 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전분기 | |||||
| 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 외화환산차이 | 기말 | |
| 부동산 | 13,491,036 | 1,161,654 | (447,740) | (1,107,085) | (36,556) | 13,061,309 |
| 차량운반구 | 929,743 | 939,731 | (180,611) | (487,454) | 17,942 | 1,219,351 |
| 합 계 | 14,420,779 | 2,101,385 | (628,351) | (1,594,539) | (18,614) | 14,280,660 |
13. 무형자산
(1) 무형자산 장부금액의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 상각 | 기타(*) | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발비 | 46,331,860 | 4,559,631 | (2,160,258) | 144,758 | 48,875,991 |
| 산업재산권 | 183,257 | 26,961 | (17,115) | - | 193,103 |
| 소프트웨어 | 10,814,904 | 2,652,893 | (924,858) | 536 | 12,543,475 |
| 기타무형자산 | 21,274,037 | 1,644,000 | (832) | 4,124 | 22,921,329 |
| 합 계 | 78,604,058 | 8,883,485 | (3,103,063) | 149,418 | 84,533,898 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 상각 | 기타(*) | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발비 | 48,615,940 | 468,278 | (2,235,450) | (16,998) | 46,831,770 |
| 산업재산권 | 154,111 | 25,111 | (15,864) | - | 163,358 |
| 소프트웨어 | 11,518,574 | 201,353 | (971,528) | 1,691 | 10,750,090 |
| 기타무형자산 | 18,398,653 | 613,200 | (825) | 16,877 | 19,027,905 |
| 합 계 | 78,687,278 | 1,307,942 | (3,223,667) | 1,570 | 76,773,123 |
(*) 외화환산차이와 정부보조금의 증감 및 대체가 포함되어 있습니다.
14. 차입원가당분기와 전분기 중 연결실체의 적격 유무형자산에 대하여 자본화된 차입원가의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 자본화된 차입원가 | 113,482 | 30,678 |
| 자본화이자율 | 3.75% | 3.14% |
15. 관계기업투자(1) 관계기업 투자내역
(단위: 천원)
| 기업명 | 주요영업활동 | 소재지 | 결산일 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 동북선도시철도㈜ | 경전철 민간투자사업 | 대한민국 | 12월 31일 | 10.12(*) | 10,426,075 | 9,699,206 | 9,743,897 |
| 하이스테이션㈜ | 수소충전소 구축 운영 | 대한민국 | 12월 31일 | 11.00(*) | 110,000 | 81,638 | 110,000 |
| 합 계 | 10,536,075 | 9,780,844 | 9,853,897 |
(*) 연결실체의 지분율이 20%에 미달하지만 피투자기업의 이사회의 참여 등 피투자기업에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 보아 관계기업에 포함하였습니다.
(2) 관계기업투자의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 9,853,897 | 9,890,440 |
| 지분법손실 | (73,053) | (185,097) |
| 기말 | 9,780,844 | 9,705,343 |
16. 차입금 및 사채
(1) 단기차입금의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| CP | 한국산업은행 외 | 4.20 - 7.10 | 45,000,000 | 100,000,000 |
| Banker's Usance | 우리은행 외 | 0.40 - 6.23 | 42,821,149 | 25,512,220 |
| 원화일반 | 한국산업은행 | 5.13 - 5.19 | 60,000,000 | 60,000,000 |
| 외화일반 | 하나은행 외 | LIBOR(3M) + 0.7-1.8 | 21,322,950 | 13,512,000 |
| 합 계 | 169,144,099 | 199,024,220 |
(2) 장기차입금의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 최장만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 시설자금 | 디엘이엔씨㈜ | 2040.02.24 | 9.13 | 2,600,000 | 2,600,000 |
| 외화대출(*1) | 신한은행 외 | 2025.05.23 | 2.55 ~ 3.12 | 265,957,660 | 257,840,400 |
| 일반대출(*2) | 키스플러스제십칠차 | 2024.07.05 | 4.89 | - | 70,000,000 |
| 제작금융 등 | 한국수출입은행 외 | 2024.03.08 | LIBOR(3M) + 1.2-1.5 | 21,322,950 | 27,024,000 |
| 소 계 | 289,880,610 | 357,464,400 | |||
| 차감: 유동성대체 | (21,322,950) | (97,024,000) | |||
| 합 계 | 268,557,660 | 260,440,400 |
(*1) 연결실체는 외화차입금의 환율 변동에 대한 관리를 위하여 통화스왑 계약을 체결하고있습니다.(주석 35 참조)(*2) 당분기 중 조기 상환하였습니다.
(3) 사채의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제32회 무보증사채 | 2020.12.02 | 2023.06.02 | 3.90 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 제35회 무보증사채 | 2021.02.26 | 2023.02.24 | 3.40 | - | 100,000,000 |
| 제36-2회 무보증사채 | 2021.04.20 | 2023.04.20 | 1.95 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제37-2회 무보증사채 | 2021.05.21 | 2023.05.21 | 1.95 | 45,000,000 | 45,000,000 |
| 제38-1회 무보증사채 | 2021.06.28 | 2023.06.28 | 2.44 | 45,000,000 | 45,000,000 |
| 제38-2회 무보증사채 | 2021.06.28 | 2024.06.28 | 3.14 | 23,000,000 | 23,000,000 |
| 제39-1회 무보증사채 | 2021.10.22 | 2023.04.21 | 2.82 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 제39-2회 무보증사채 | 2021.10.22 | 2023.10.20 | 3.05 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제40회 무보증사채 | 2021.11.26 | 2023.05.26 | 3.08 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제41회 무보증사채 | 2021.12.22 | 2023.06.22 | 2.60 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 제42-1회 회사채 | 2022.01.19 | 2024.01.19 | 3.40 | 95,000,000 | 95,000,000 |
| 제42-2회 회사채 | 2022.01.19 | 2025.01.19 | 3.75 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 제43회 회사채 | 2022.03.11 | 2023.09.11 | 2.80 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 소 계 | 493,000,000 | 593,000,000 | |||
| 차감: 사채할인발행차금 | (526,010) | (703,781) | |||
| 차감: 유동성대체 | (399,652,382) | (404,693,927) | |||
| 합 계 | 92,821,608 | 187,602,292 |
17. 리스부채(1) 리스부채의 내역
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 만기분석-할인전 현금흐름 | ||
| 1년미만 | 3,031,163 | 2,478,399 |
| 1년이상 5년 미만 | 4,219,078 | 2,345,841 |
| 5년이상 | 4,699,990 | 4,780,008 |
| 총 할인전 리스부채 | 11,950,231 | 9,604,248 |
| 할인후 리스부채 | 8,688,231 | 6,600,929 |
| 유동 | 2,615,437 | 2,192,766 |
| 비유동 | 6,072,794 | 4,408,163 |
| 할인이자율(증분차입이자율) | 5.54% | 5.23% |
(2) 포괄손익계산서에 인식한 금액
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) | 122,463 | 76,161 |
| 단기리스료(원가 및 판매비와 관리비 등에 포함) | 7,712 | 36,891 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(매출원가 및 판매비와 관리비 등에 포함) | 71,665 | 68,729 |
(3) 당분기 중 단기리스 및 소액리스자산 등을 포함하여 리스와 관련된 총 지출액은 1,354,610천원(전분기: 1,796,076천원)입니다.
18. 퇴직급여제도
(1) 순확정급여부채의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 207,073,561 | 206,415,647 |
| 사외적립자산의 공정가치(*) | (223,398,945) | (244,822,426) |
| 순확정급여부채(자산) | (16,325,384) | (38,406,779) |
(*) 당분기말 현재 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 40,352천원(전기말 : 44,839천원)이 포함된 금액입니다.
(2) 확정급여채무의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 206,415,647 | 227,628,583 |
| 당기근무원가 | 5,695,521 | 6,718,849 |
| 이자비용 | 2,598,755 | 1,586,326 |
| 제도에서의 지급액 | (7,636,362) | (4,822,219) |
| 기말 | 207,073,561 | 231,111,539 |
(3) 사외적립자산의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 244,822,426 | 211,089,070 |
| 이자수익 | 3,112,532 | 1,473,241 |
| 제도에서의 지급액 | (24,536,013) | (17,655,641) |
| 기말 | 223,398,945 | 194,906,670 |
19. 공사손실충당부채 및 충당부채
(1) 공사손실충당부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 38,416,620 | 46,357,493 |
| 전입액 | 7,708,679 | 11,527,706 |
| 환입액 | (7,720,744) | (13,363,146) |
| 기말 | 38,404,555 | 44,522,053 |
(2) 충당부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 하자보수충당부채 | 장기종업원급여부채 | 기타충당부채(*) | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 105,103,698 | 10,356,140 | 4,471,518 | 119,931,356 |
| 전입 | 9,139,054 | 245,079 | - | 9,384,133 |
| 사용 | (12,769,107) | (206,851) | - | (12,975,958) |
| 기타 | 499,238 | 47,250 | 9,583 | 556,071 |
| 기말 | 101,972,883 | 10,441,618 | 4,481,101 | 116,895,602 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 하자보수충당부채 | 장기종업원급여부채 | 기타충당부채(*) | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 67,721,241 | 12,102,084 | 2,993,825 | 82,817,150 |
| 전입 | 6,922,661 | 320,577 | - | 6,923,077 |
| 사용 | (7,360,671) | (481,148) | (1,967,610) | (9,806,354) |
| 기타 | (657,127) | 2,037 | 5,691,245 | 5,353,241 |
| 기말 | 66,626,104 | 11,943,550 | 6,717,460 | 85,287,114 |
(*) 소송 관련 지출예상비용을 충당부채로 설정하였습니다(주석 37 참조).
20. 기타부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목: | ||
| 미지급비용(*1) | 63,199,893 | 78,156,216 |
| 예수금 | 40,941,305 | 39,150,559 |
| 선수금 | 109,046,958 | 99,968,570 |
| 예수보증금 | 827,408 | 827,408 |
| 합 계 | 214,015,564 | 218,102,753 |
| 비유동항목: | ||
| 장기예수금(*2) | 14,459,490 | 14,151,442 |
| 파생상품부채 | - | 857,992 |
| 미지급비용(*1) | 234,814,109 | 172,189,842 |
| 합 계 | 249,273,599 | 187,199,276 |
(*1) 미지급비용 중 지급기한이 12개월 이상인 것에 대하여 비유동으로 인식하였습니다.(*2) 국책과제와 관련하여 정부로부터 수령한 금액 중 상환의무가 있는 금액에 대하여 재무상태표상 장기예수금 항목으로 계상하고 있습니다.
21. 범주별 금융상품 및 공정가치
(1) 범주별 금융상품 장부금액 및 공정가치
(단위: 천원)
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 금융자산 | 현금및현금성자산 | 493,081,043 | 493,081,043 | 506,008,248 | 506,008,248 |
| 매출채권 | 450,098,443 | 450,098,443 | 340,336,197 | 340,336,197 | |
| 기타채권 | 48,955,104 | 48,955,104 | 53,081,292 | 53,081,292 | |
| 기타금융자산 | 24,411,294 | 24,411,294 | 408,300,302 | 408,300,302 | |
| 기타자산 | 29,234,721 | 29,234,721 | 29,511,478 | 29,511,478 | |
| 파생상품 | 기타금융자산 | 14,311,204 | 14,311,204 | 7,920,644 | 7,920,644 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 지분상품 등 | 1,580,363 | 1,580,363 | 1,580,363 | 1,580,363 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 조합출자금 등 | 28,626,434 | 28,626,434 | 28,626,434 | 28,626,434 |
| 금융자산 합계 | 1,090,298,606 | 1,090,298,606 | 1,375,364,958 | 1,375,364,958 | |
| 상각후원가 금융부채 | 매입채무 | 257,495,774 | 257,495,774 | 343,057,822 | 343,057,822 |
| 미지급금 | 51,461,903 | 51,461,903 | 44,237,168 | 44,237,168 | |
| 차입금및사채 | 951,498,699 | 951,498,699 | 1,148,784,839 | 1,148,784,839 | |
| 기타유동부채 | 6,127,893 | 6,127,893 | 5,970,939 | 5,970,939 | |
| 파생상품 | 기타비유동부채 | - | - | 857,992 | 857,992 |
| 금융부채 합계 | 1,266,584,269 | 1,266,584,269 | 1,542,908,760 | 1,542,908,760 |
(2) 금융상품 범주별 손익
(단위: 천원)
| 구 분 | 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 처분손실 | 7,792 | 2,740 |
| 상각후원가 금융자산 | 이자수익 | 5,312,952 | 1,138,168 |
| 대손상각비(환입) | (718,455) | 108,059 | |
| 상각후원가 금융부채 | 이자비용(*1) | 9,249,938 | 9,246,432 |
| 파생상품 | 평가손익 | 7,248,553 | 2,217,380 |
| 평가손익(기타포괄손익)(*2) | - | (740,041) |
(*1) 리스부채에 대한 이자비용을 포함하고 있습니다.(*2) 법인세효과를 반영한 금액입니다.당분기와 전분기 중 순외환차이 (10,427,078)천원 및 2,558,787천원은 상각후원가로측정하는 금융자산과 상각후원가로 측정하는 금융부채에서 발생하였습니다.
(3) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| - | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) |
| - | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) |
| - | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) |
당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당분기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 28,626,434 | 28,626,434 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 1,580,363 | 1,580,363 |
| 파생상품자산 | - | 14,311,204 | - | 14,311,204 |
(단위: 천원)
| 전기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 28,626,434 | 28,626,434 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 1,580,363 | 1,580,363 |
| 파생상품자산 | - | 7,920,644 | - | 7,920,644 |
| 파생상품부채 | - | 857,992 | - | 857,992 |
상기의 수준 3으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 시장성 없는 지분증권으로 구성되어 있습니다. 기타포괄손익 -공정가치 측정 금융자산의 경우 할인율 등 투입변수를 고려하여 현재가치기법 등으로 측정하고 있으며, 당기손익-공정가치 금융자산은 순자산가치 기법으로 평가하고 있습니다. 또한 수준2로 분류된 파생상품은 할인율 및 환율 등 투입변수로 고려하여 현금흐름할인법을 적용하여 매분기말 평가를 하고 있습니다.
22. 자본금
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 200,000,000주 | 200,000,000주 |
| 발행주식수 | 109,142,293주 | 109,142,293주 |
| 1주당금액 | 5,000원 | 5,000원 |
| 자본금 | 545,711,465 | 545,711,465 |
23. 기타불입자본
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 519,547,552 | 519,547,552 |
| 기타(*) | 292,355 | 292,355 |
| 합계 | 519,839,907 | 519,839,907 |
(*) 종속기업 주식 추가취득에 따른 기타불입자본 증가입니다.
24. 기타자본구성요소
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (3,116,287) | (3,116,287) |
| 해외사업장환산외환차이 | 29,456,491 | 27,236,716 |
| 자산재평가이익(*) | 262,950,980 | 262,950,980 |
| 합 계 | 289,291,184 | 287,071,409 |
(*) 토지재평가를 통한 평가이익을 기타포괄손익으로 계상하였습니다.
25. 이익잉여금
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(*) | 1,830,595 | 1,830,595 |
| 임의적립금 | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 미처리결손금 | (15,233,143) | (34,106,363) |
| 합 계 | 186,597,452 | 167,724,232 |
(*) 연결실체는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
26. 매출
(1) 매출액의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 684,447,237 | 677,412,726 |
(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 주요 사업별: | ||
| 철도 | 369,171,674 | 433,143,284 |
| 방산 | 260,032,896 | 182,501,500 |
| 플랜트 | 55,242,667 | 61,767,942 |
| 내수/수출: | ||
| 내수 | 387,286,880 | 322,320,678 |
| 수출 | 297,160,357 | 355,092,048 |
| 수익 인식시기: | ||
| 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 | 671,639,346 | 672,220,681 |
| 한 시점에 이행하는 수행의무 | 12,807,891 | 5,192,045 |
| 합 계 | 684,447,237 | 677,412,726 |
27. 건설계약
(1) 진행중인 공사 관련 원가, 손익 및 청구공사 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 누적발생원가 | 12,972,324,208 | 14,815,479,200 |
| 누적이익 | 121,797,159 | 316,375,279 |
| 누적공사수익 합계 | 13,094,121,367 | 15,131,854,479 |
| 진행청구액 | 12,932,077,619 | 14,929,098,082 |
| 계약자산 | 1,372,348,501 | 1,418,815,236 |
| 계약부채 | 1,210,304,753 | 1,216,058,839 |
| 유보금(*) | 75,049,333 | 72,250,815 |
(*) 연결재무상태표 상 장기매출채권으로 계상하고 있습니다.
(2) 당분기말 현재 총계약수익이 전기 매출액의 5% 이상인 계약별 정보
(단위: 천원)
| 프로젝트명 | 계약일 | 계약상납품기한(*1) | 진행률 | 계약자산 | 매출채권 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 대손충당금 | 금액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 철도A | 2016-01-21 | 2023-12-31 | 43% | 38,364,113 | - | 8,954,874 | - |
| 철도B | 2016-03-10 | 2031-06-30 | 75% | 70,397,534 | - | - | - |
| 철도C | 2004-11-01 | 2030-12-31 | 97% | - | - | - | - |
| 철도I | 2012-09-10 | 2023-12-31 | 87% | - | - | 6,595,512 | - |
| 철도L | 2012-12-17 | 2023-12-31 | 98% | 2,278,938 | - | 10,982,428 | - |
| 철도M | 2013-04-01 | 2023-12-31 | 93% | - | - | 7,186,279 | (3,038,000) |
| 철도N | 2013-12-13 | 2020-12-31 | 100% | 14,313,129 | - | - | - |
| 철도O | 2016-01-21 | 2023-12-31 | 95% | 97,598,081 | - | 10,316,663 | - |
| 철도P | 2016-04-22 | 2025-06-26 | 6% | 6,013,436 | - | 10,067,986 | - |
| 철도Q | 2016-05-19 | 2023-12-31 | 100% | 3,222,740 | - | 34,960,539 | - |
| 철도U | 2016-08-18 | 2023-12-31 | 88% | 260,637,361 | - | - | - |
| 철도V | 2016-12-15 | 2023-08-31 | 98% | 16,068,999 | - | 3,573,607 | - |
| 철도Y | 2017-06-22 | 2024-03-31 | 91% | 55,885,262 | - | 10,765,386 | - |
| 철도AA | 2012-04-30 | 2027-07-31 | 82% | 42,520,143 | - | - | - |
| 철도AB | 2017-12-02 | *(*2) | 0% | 280,509 | (280,509) | - | - |
| 철도AC | 2017-11-06 | 2023-12-31 | 93% | 15,283,981 | - | 1,695,268 | - |
| 철도AD | 2018-06-26 | 2023-06-26 | 96% | 145,625,764 | - | 23,556,933 | - |
| 철도AE | 2018-07-30 | 2031-05-31 | 31% | - | - | - | - |
| 철도AF | 2018-08-17 | 2024-07-04 | 17% | 3,752,866 | - | 589,328 | - |
| 철도AG | 2018-07-30 | 2031-10-26 | 14% | - | - | - | - |
| 철도AJ | 2019-06-12 | 2027-11-19 | 83% | 106,078,747 | - | 17,432,168 | - |
| 철도AL | 2019-12-18 | 2023-05-31 | 95% | 29,569,961 | - | 11,885,803 | - |
| 철도AM | 2019-12-18 | 2023-03-31 | 100% | 17,459,503 | - | 2,768,260 | - |
| 철도AN | 2019-12-10 | 2024-07-11 | 72% | 80,599,504 | - | - | - |
| 철도AO | 2020-02-06 | 2027-12-30 | 12% | 25,245,254 | - | 512,725 | - |
| 철도AP | 2020-03-19 | 2023-12-18 | 69% | - | - | 18,872,795 | - |
| 철도AQ | 2021-07-14 | 2024-05-14 | 8% | - | - | - | - |
| 철도AR | 2022-01-06 | 2025-04-30 | 4% | - | - | - | - |
| 철도AS | 2021-12-24 | 2026-03-31 | 3% | - | - | - | - |
| 철도AU | 2021-12-01 | 2027-06-30 | 3% | - | - | - | - |
| 철도AV | 2022-08-23 | 2028-09-30 | 0% | 26,501 | - | - | - |
| 철도AW | 2023-03-27 | 2028-03-27 | 0% | - | - | 125,296,000 | - |
| 플랜트B | 2014-12-03 | 2022-12-31 | 100% | 7,027,809 | - | 13,013,516 | - |
전기말 현재 총계약수익이 전전기 매출액의 5% 이상인 계약별 정보
(단위: 천원)
| 프로젝트명 | 계약일 | 계약상납품기한(*1) | 진행률 | 계약자산 | 매출채권 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 대손충당금 | 금액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 철도A | 2016-01-21 | 2022-12-31 | 50% | 30,506,926 | - | 9,557,983 | - |
| 철도B | 2016-03-10 | 2031-06-30 | 68% | 61,058,640 | - | - | - |
| 철도C | 2004-11-01 | 2030-12-31 | 97% | - | - | - | - |
| 철도I | 2012-09-10 | 2022-12-31 | 86% | - | - | 9,072,314 | - |
| 철도L | 2012-12-17 | 2022-12-31 | 95% | 56,868,164 | - | 24,698,948 | - |
| 철도M | 2013-04-01 | 2022-12-31 | 94% | 8,675,386 | - | 7,893,035 | (3,038,000) |
| 철도N | 2013-12-13 | 2020-12-31 | 100% | 14,313,129 | - | - | - |
| 철도O | 2016-01-21 | 2022-12-31 | 91% | 96,459,515 | - | 11,353,235 | - |
| 철도P | 2016-04-22 | 2025-06-26 | 6% | 5,235,024 | - | 9,978,038 | - |
| 철도Q | 2016-05-19 | 2022-09-30 | 98% | 23,096,031 | - | 13,297,086 | - |
| 철도U | 2016-08-18 | 2022-12-31 | 79% | 279,503,209 | - | - | - |
| 철도V | 2016-12-15 | 2023-08-31 | 98% | 35,470,440 | - | 152 | - |
| 철도X | 2013-06-22 | 2022-12-31 | 97% | 16,370,013 | - | 6,617,865 | (6,617,865) |
| 철도Y | 2017-06-22 | 2024-03-31 | 84% | 74,979,121 | - | - | - |
| 철도AA | 2012-04-30 | 2027-07-31 | 74% | 39,610,534 | - | - | - |
| 철도AB | 2017-12-02 | *(*2) | 0% | 280,509 | (280,509) | - | - |
| 철도AC | 2017-11-06 | 2022-09-30 | 91% | 17,324,858 | - | 1,641,034 | - |
| 철도AD | 2018-06-26 | 2023-06-26 | 83% | 180,865,668 | - | 85,498 | - |
| 철도AE | 2018-07-30 | 2031-05-31 | 28% | - | - | 132,997 | - |
| 철도AF | 2018-08-17 | 2024-07-04 | 14% | 10,184,750 | - | 589,328 | - |
| 철도AG | 2018-07-30 | 2031-10-26 | 13% | - | - | - | - |
| 철도AH | 2018-05-17 | 2024-06-30 | 94% | - | - | - | - |
| 철도AJ | 2019-06-12 | 2023-01-12 | 78% | 139,981,642 | - | 3,197,068 | - |
| 철도AL | 2019-12-18 | 2023-03-31 | 90% | 39,340,109 | - | 16,981,430 | - |
| 철도AM | 2019-12-18 | 2023-03-31 | 92% | 21,349,810 | - | - | - |
| 철도AN | 2019-12-10 | 2024-07-11 | 46% | - | - | - | - |
| 철도AO | 2020-02-06 | 2027-12-30 | 8% | 10,357,398 | - | 301,986 | - |
| 철도AP | 2020-03-19 | 2023-12-18 | 37% | - | - | - | - |
| 철도AQ | 2021-07-14 | 2024-05-14 | 4% | - | - | - | - |
| 철도AR | 2022-01-06 | 2025-04-30 | 1% | - | - | - | - |
| 철도AS | 2021-12-24 | 2026-03-31 | 1% | - | - | - | - |
| 철도AT | 2021-07-14 | 2024-05-14 | 5% | - | - | - | - |
| 철도AU | 2021-12-01 | 2027-06-30 | 1% | - | - | - | - |
| 플랜트B | 2014-12-03 | 2022-12-30 | 99% | 9,052,241 | - | 14,069,771 | - |
(*1) 보고기간 종료일 현재 실질적인 납품은 종료되었으나, 교육훈련 메뉴얼 제공 또는 예비부품 납품 등이 진행중인 계약이 포함되어 있습니다.(*2) 철도AB는 납품기한에 대한 협의가 진행중입니다.
방산부문 계약사항은 시행청과 연결실체의 비밀유지조항에 의거한 비공개사항으로 증권신고서, 투자설명서, 사업(분ㆍ반기)보고서 등을 통해 공시 및 공개한 사실이 없으며,이 항목을 공시하지 않는다는 사실을 감사위원회에 보고하였습니다.
방산부문의 계약자산 및 매출채권의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 계약자산 | 매출채권 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금액 | 대손충당금 | 금액 | 대손충당금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 방산부문 | 55,930,278 | (126,458) | 489,976 | - |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 계약자산 | 매출채권 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금액 | 대손충당금 | 금액 | 대손충당금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 방산부문 | 46,062,861 | (126,458) | 66,137,083 | - |
영업부문별 공사손실충당부채 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 철도부문 | 34,450,089 | 33,882,903 |
| 플랜트부문 | 3,954,466 | 4,533,717 |
| 합 계 | 38,404,555 | 38,416,620 |
(3) 총계약수익과 총예정원가의 추정치 변동
진행중인 건설계약 중 설계변경 및 원가변동 요인 등으로 전기 대비 총계약수익과 총예정원가의 추정치가 변동되었고, 이에 따라 당분기(전기)와 미래기간의 손익, 계약자산에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 총계약수익의추정 변동 | 총예정원가의추정 변동 | 당분기 손익에미치는 영향 | 미래 손익에미치는 영향 | 계약자산변동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 철도부문 | 192,554,986 | 218,459,820 | (16,732,948) | (9,171,886) | (12,250,308) |
| 방산부문 | 1,806,573 | (938,653) | 2,035,161 | 710,065 | 338,924 |
| 플랜트부문 | 5,506,323 | 7,286,756 | (6,230,773) | 4,450,340 | (3,090,106) |
| 합 계 | 199,867,882 | 224,807,923 | (20,928,560) | (4,011,481) | (15,001,490) |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 총계약수익의추정 변동 | 총예정원가의추정 변동 | 당기 손익에미치는 영향 | 미래 손익에미치는 영향 | 계약자산변동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 철도부문 | 388,969,308 | 439,553,175 | (40,451,744) | (10,132,123) | (31,412,524) |
| 방산부문 | 36,006,676 | 22,953,252 | 9,873,308 | 3,180,116 | 655,729 |
| 플랜트부문 | 68,822,252 | 50,557,722 | 15,871,492 | 2,393,038 | 23,554,727 |
| 합 계 | 493,798,236 | 513,064,149 | (14,706,944) | (4,558,969) | (7,202,068) |
당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총예정원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총예정원가와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다.
28. 판매비와관리비
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 18,875,803 | 16,665,843 |
| 퇴직급여 | 1,867,444 | 1,780,906 |
| 장기종업원급여 | 110,382 | 196,280 |
| 복리후생비 | 3,519,368 | 2,990,937 |
| 여비교통비 | 464,136 | 383,821 |
| 판매보증비(환입) | (8,244,379) | 242,753 |
| 지급수수료 | 3,295,071 | 1,999,294 |
| 대손상각비(환입)(*) | (1,423,249) | (300,878) |
| 광고선전비 | 1,260,569 | 611,455 |
| 임차료 | 70,651 | 102,968 |
| 세금과공과 | 379,269 | 269,876 |
| 보험료 | 215,882 | 492,099 |
| 교육훈련비 | 239,449 | 114,661 |
| 전산운영비 | 3,235,464 | 3,346,650 |
| 경상개발비 | 3,830,602 | 2,161,542 |
| 입찰지원비 | 1,520,735 | 1,696,205 |
| 무형자산상각비 | 3,102,694 | 3,222,558 |
| 감가상각비 | 1,050,932 | 1,084,441 |
| 기타 | 1,224,386 | 1,112,262 |
| 합 계 | 34,595,209 | 38,173,673 |
(*) 당분기 중 ULASIM에 대한 매출채권 및 현대글로비스에 대한 계약자산의 회수로 이에 대한 대손충당금 각각 718,455천원 및 704,794천원이 환입되었습니다.
29. 기타수익 및 기타비용
(1) 기타수익의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차익 및 외화환산이익(*) | 36,826,747 | 19,049,775 |
| 임대료수익 | 15,119 | 5,334 |
| 유형자산처분이익 | 13,703 | 225,851 |
| 기타 | 1,124,351 | 732,097 |
| 합 계 | 37,979,920 | 20,013,057 |
(*) 외화예금 및 외화차입금(Usance차입금 제외)을 제외한 외화자산 및 외화부채에서 발생하는 외환차손익 및 외화환산손익을 기타수익 및 기타비용으로 분류하고 있습니다.
(2) 기타비용의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차손 및 외화환산손실(*) | 34,370,203 | 13,902,251 |
| 유형자산처분손실 | 15,109 | 5,453 |
| 운휴자산감가상각비 | 4,680 | 48,832 |
| 기부금 | 147,300 | 91,511 |
| 기타 | 8,794,014 | 6,432,199 |
| 합 계 | 43,331,306 | 20,480,246 |
(*) 외화예금 및 외화차입금(Usance차입금 제외)을 제외한 외화자산 및 외화부채에서 발생하는 외환차손익 및 외화환산손익을 기타수익 및 기타비용으로 분류하고 있습니다.
30. 금융수익 및 금융비용
(1) 금융수익의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 5,312,952 | 1,138,167 |
| 외환차익 및 외화환산이익(*) | 2,975,004 | 1,341,247 |
| 파생상품평가이익 | 7,248,553 | 2,217,380 |
| 합 계 | 15,536,509 | 4,696,794 |
(*) 외화예금 및 외화차입금(Usance차입금 제외)에서 발생하는 외환차손익 및 외화환산손익을 금융수익 및 금융비용으로 분류하고 있습니다.
(2) 금융비용의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 9,249,938 | 9,246,432 |
| 외환차손 및 외화환산손실(*) | 15,858,626 | 3,929,984 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 | 7,792 | 2,740 |
| 합 계 | 25,116,356 | 13,179,156 |
(*) 외화예금 및 외화차입금(Usance차입금 제외)에서 발생하는 외환차손익 및 외화환산손익을 금융수익 및 금융비용으로 분류하고 있습니다.
31. 비용의 성격별 분류
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (78,951,468) | (12,509,339) |
| 원재료 등 매입액 | 302,830,519 | 345,911,637 |
| 종업원급여 | 96,915,315 | 87,486,002 |
| 외주가공비 | 32,988,002 | 48,972,041 |
| 감가상각비 및 사용권자산감가상각비 | 6,419,325 | 6,394,387 |
| 무형자산상각비 | 3,103,063 | 3,223,667 |
| 현장설치비 | 49,433,034 | 50,709,809 |
| 지급수수료 | 17,663,756 | 12,635,815 |
| 운반보관비 | 13,877,271 | 11,256,033 |
| 기타 | 251,591,038 | 120,256,163 |
| 합 계(*) | 695,869,855 | 674,336,215 |
(*) 상기 비용의 합계는 매출원가, 판매비와관리비 및 기타비용의 합계금액 입니다.
32. 법인세
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상가중평균 연간유효법인세율은 1.5%(전분기: 9.3%) 입니다.
33. 주당손익기본주당손익은 보통주에 귀속되는 지배주주지분 분기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산출하며, 그 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 지배주주지분 분기순이익 | 18,890,482 | 14,385,789 |
| 가중평균 유통보통주식수 | 109,142,293 주 | 109,142,293 주 |
| 기본주당손익 | 173 원 | 132 원 |
연결실체는 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.
34. 현금흐름
(1) 영업으로부터 창출된 현금흐름
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1. 분기순이익 | 18,092,946 | 13,076,278 | ||
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 66,285,046 | 64,318,553 | ||
| 퇴직급여 | 5,181,744 | 6,831,934 | ||
| 기타장기종업원급여 | 245,079 | 320,577 | ||
| 감가상각비 및 사용권자산감가상각비 | 6,419,326 | 6,394,388 | ||
| 무형자산상각비 | 3,103,063 | 3,223,667 | ||
| 하자보수충당부채전입액 | 9,139,054 | 6,602,500 | ||
| 판매보증비 | - | 130,408 | ||
| 대손상각비 | (1,423,249) | (300,878) | ||
| 외화환산손실 | 28,420,115 | 12,598,249 | ||
| 유형자산처분손실 | 15,109 | 5,453 | ||
| 운휴자산상각비 | 4,680 | 48,832 | ||
| 이자비용 | 9,249,938 | 9,246,432 | ||
| 공사손실충당부채전입액 | 7,708,679 | 11,527,706 | ||
| 지분법손실 | 73,054 | 185,097 | ||
| 잡손실 | 2,859 | 6,386,891 | ||
| 기타현금의 유출이 없는 비용 등 | (673,652) | (231,274) | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 | 7,792 | 2,740 | ||
| 법인세비용(수익) | (1,188,545) | 1,345,831 | ||
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | (51,274,950) | (32,360,674) | ||
| 외화환산이익 | 31,019,006 | 15,217,081 | ||
| 유형자산처분이익 | 13,703 | 225,851 | ||
| 이자수익 | 5,312,952 | 1,138,168 | ||
| 파생상품평가이익 | 7,248,553 | 2,217,380 | ||
| 잡이익 | (40,008) | 199,048 | ||
| 공사손실충당부채환입액 | 7,720,744 | 13,363,146 | ||
| 4. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | (200,013,045) | (25,173,923) | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (99,618,402) | 78,177,223 | ||
| 계약자산의 증가 | (15,799,357) | (70,031,206) | ||
| 미수금의 감소(증가) | 11,354,418 | (19,678,713) | ||
| 재고자산의 증가 | (12,690,371) | (11,755,651) | ||
| 선급비용의 증가 | (2,739,277) | (1,523,844) | ||
| 선급금의 감소 | 29,673,396 | 17,221,389 | ||
| 장기매출채권의 증가 | (2,110,465) | (325,115) | ||
| 매입채무의 감소 | (16,556,489) | (34,351,195) | ||
| 계약부채의 증가(감소) | (93,777,723) | 41,249,220 | ||
| 미지급금의 증가(감소) | 6,006,727 | (7,747,287) | ||
| 미지급비용의 감소 | (14,496,305) | (18,072,540) | ||
| 선수금의 증가(감소) | 8,323,185 | (50,738) | ||
| 예수금의 증가(감소) | 1,780,969 | (1,312,533) | ||
| 장기성기타채무의 감소 | (3,287,044) | - | ||
| 확정급여채무의 감소 | (7,636,362) | (4,822,219) | ||
| 사외적립자산의 감소 | 24,536,013 | 17,655,640 | ||
| 장기종업원급여부채의 감소 | (206,851) | (481,148) | ||
| 기타충당부채의 감소 | - | (1,967,610) | ||
| 하자보수충당부채의 감소 | (12,769,107) | (7,357,596) | ||
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (166,910,003) | 19,860,234 |
(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 중요한 거래
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장기대여금의 유동성 대체 | 231,886 | 265,030 |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 1,354,537 | 15,431,001 |
| 장기차입금 및 사채의 유동성 대체 | 101,130,890 | 99,894,415 |
| 유무형자산 취득 관련 미지급액의 변동 | 885,818 | 1,948,603 |
(3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용
(단위: 천원)
| 당분기말 | 차입금(*) | 사채(*) | 유동성 리스부채 | 비유동성 리스부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 556,488,620 | 592,296,219 | 2,192,766 | 4,408,163 | 1,155,385,768 |
| 차입 | 42,827,973 | - | - | 3,439,154 | 46,267,127 |
| 상환 등 | (152,205,947) | (100,000,000) | (1,397,697) | - | (253,603,644) |
| 외환차이 | 11,914,062 | - | - | 6,299 | 11,920,361 |
| 상각 | - | 177,771 | 122,463 | - | 300,234 |
| 유동성대체 | - | - | 1,697,905 | (1,697,905) | - |
| 해지 | - | - | - | (82,917) | (82,917) |
| 기말 | 459,024,708 | 492,473,990 | 2,615,437 | 6,072,794 | 960,186,929 |
(단위: 천원)
| 전분기말 | 차입금(*) | 사채(*) | 유동성 리스부채 | 비유동성 리스부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 506,397,485 | 727,051,185 | 2,697,754 | 3,869,033 | 1,240,015,457 |
| 차입 | 218,909,807 | 179,371,490 | - | 2,075,178 | 400,356,475 |
| 상환 등 | (205,471,926) | (105,000,000) | (1,766,618) | - | (312,238,544) |
| 외환차이 | 3,138,693 | - | - | (39,747) | 3,098,946 |
| 상각 | - | 238,314 | 76,161 | - | 314,475 |
| 유동성대체 | - | - | 977,614 | (977,614) | - |
| 해지 | - | - | - | (615,124) | (615,124) |
| 기말 | 522,974,059 | 801,660,989 | 1,984,911 | 4,311,726 | 1,330,931,685 |
(*) 유동성사채 및 유동성장기부채를 포함하고 있습니다.
35. 위험관리
(1) 자본위험관리연결실체는 주주이익 극대화 및 자본비용 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다.한편, 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총부채 | 3,099,605,509 | 3,332,399,192 |
| 총자본 | 1,511,024,371 | 1,491,470,592 |
| 부채비율 | 205.13% | 223.43% |
(2) 금융위험 관리연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험, 유동성위험 등의 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
1) 시장위험연결실체는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다.
가. 환위험관리연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출됩니다. 연결실체가 노출되어 있는 주요 통화는 USD, EUR 등 입니다.
당분기말 현재 주요 외화표시 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 자산 | 부채 |
|---|---|---|
| USD | 126,774,204 | 249,549,986 |
| EUR | 57,981,692 | 84,315,196 |
| CNY | 254,173 | 11,204,923 |
| JPY | 1,056,002 | 6,918,608 |
| HKD | 11,013,347 | - |
| INR | 21,213,868 | - |
| TWD | 35,334,444 | 1,296,878 |
| MYR | 36,463,436 | - |
연결실체는 환위험관리를 위하여 외화의 유입과 유출을 통화별ㆍ만기별로 일치시킴으로써 외환리스크를 제거하는 Matching과 환율전망에 따라 외화자금 수급의 결제기일을 조정하는 Leading이나 Lagging을 우선적으로 이용합니다. 또한, 통화선도, 통화옵션, 통화스왑 등의 외환파생상품을 헷지수단으로 이용하고 있습니다.
당분기말 현재 주요 외화표시 화폐성 자산 및 부채의 환율 5% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 5% 상승시 | 5% 하락시 |
|---|---|---|
| USD | 5,595,411 | (5,595,411) |
| EUR | 247,008 | (247,008) |
| CNY | (547,537) | 547,537 |
| JPY | (293,130) | 293,130 |
| HKD | 550,667 | (550,667) |
| INR | 1,060,693 | (1,060,693) |
| TWD | 1,701,878 | (1,701,878) |
| MYR | 1,823,172 | (1,823,172) |
나. 이자율위험 관리연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율위험을 관리하기 위해 단기차입금의 경우에는 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고, 장기차입금의 경우에는 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 고정금리차입을 원칙으로 하고 있습니다. 이러한 위험관리활동과 관련하여 연결실체는 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가하여 최적의 위험관리 전략이 적용되도록 하고 있습니다.
당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
|---|---|---|
| 현금성자산및단기금융상품 | 4,015,993 | (4,015,993) |
| 차입금 | (1,026,459) | 1,026,459 |
| 합 계 | 2,989,534 | (2,989,534) |
다. 파생상품계약 상세내역연결실체는 보고기간말 현재 외화 차입금 조달시 발생하는 환율변동위험을 관리하기위하여 (주)신한은행 및 (주)하나은행과 파생상품계약을 체결하고 있으며 파생상품의공정가치변동은 "금융수익(비용)"으로 연결포괄손익계산서에 인식됩니다. 연결실체의 보고기간말 현재 파생상품계약의 주요 내용은 아래와 같습니다.① 파생상품 주요내역
(환율단위: 원, 외화단위: USD 등)
| 종 류 | 계약처 | 계약금액 | 계약환율 | 지급이자율 | 시작일 | 종료일 | 파생상품계약의 내용 및 체결 목적 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미국달러/원 통화스왑 | (주)신한은행 | USD 30,000,000 | 1,138.40 | 2.60% | 2021-06-30 | 2024-06-28 | 환율변동 위험 관리하기 위하여, 외화차입금과 동일한 금액으로 통화스왑계약 체결 |
| (주)신한은행 | USD 50,000,000 | 1,263.50 | 3.80% | 2022-04-28 | 2025-04-28 | ||
| (주)하나은행 | USD 50,000,000 | 1,170.40 | 2.55% | 2021-08-17 | 2024-08-17 | ||
| (주)하나은행 | USD 50,000,000 | 1,264.60 | 3.98% | 2022-05-26 | 2025-05-23 | ||
| 유로/원 통화스왑 | (주)신한은행 | EUR 22,000,000 | 1,344.00 | 3.12% | 2021-11-30 | 2024-11-26 |
② 환율변동위험 관리 대상의 주요 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 계 정 | 장부금액 | 가치변동 (세후 손익기준) |
|---|---|---|---|
| 통화스왑 | 외화차입금 | 265,957,660 | 7,248,553 |
③ 당분기말 현재 외화종류별 파생상품 관련 장부금액과 손익
(단위: 천원)
| 종 류 | 구 분 | 당분기말 | |
|---|---|---|---|
| 파생상품자산(부채) | 당분기손익 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 미국달러/원 | 통화스왑 | 13,794,904 | 5,874,261 |
| 유로/원 | 516,300 | 1,374,292 |
2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 현금및현금성자산, 금융기관예치금 등의 유동자금과 파생상품은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 금융기관들과 거래하기 때문에 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 금융보증계약 등과 주석37의 지급보증내역을 제외하고 연결재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결실체의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.
3) 유동성위험연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속적으로 분석ㆍ검토하여 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 경기민감도가 높은 산업의 특성으로 인한 불확실성에 대비하고 지속적인 연구개발투자에 대응하기 위해 안전자산에의 투자를 통한 현금성자산의 신용리스크를 최소화하고 있습니다. 또한, 예기치 않은 시장 환경의 악화에 대비하기 위해 금융기관과 무역금융 및 당좌차월 약정을 체결하고 자금 조달구조 장기화, 신용등급 강화 등을 통한 안정적 조달 능력을 확보하고 있습니다.
당분기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석
(단위: 천원)
| 구 분 | 명목현금흐름 | |||
|---|---|---|---|---|
| 1년 이내 | 1년초과~5년이내 | 5년 초과 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 무이자부부채 | 315,085,570 | - | - | 315,085,570 |
| 이자부부채 | 607,187,551 | 367,291,968 | 5,448,560 | 979,928,079 |
| 리스부채 | 3,031,163 | 4,219,078 | 4,699,990 | 11,950,231 |
| 금융보증계약 등(*) | 35,984,359 | - | - | 35,984,359 |
| 합 계 | 961,288,643 | 371,511,046 | 10,148,550 | 1,342,948,239 |
(*) 금융지급보증약정, 계약이행보증약정 및 자금보충약정이 포함되어 있으며, 상기 금액은 약정금액의 지급이 요구될 수 있는 가장 이른시기에 지급될 수 있는 최대금액입니다.
36. 특수관계자 거래
(1) 지배기업과 주요 거래 또는 채권ㆍ채무가 있는 특수관계자 현황
| 구 분 | 기업명 |
|---|---|
| 지배기업 | 현대자동차㈜ |
| 관계기업 | 동북선도시철도㈜, 하이스테이션㈜ |
| 기타특수관계자 | 기아㈜, 현대제철㈜, 현대글로비스㈜, 현대건설㈜ 등 현대자동차 기업집단 소속 계열회사 |
(2) 특수관계자와의 주요 거래내역1) 당분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기업명 | 수익거래 | 비용거래 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출거래 | 기타거래 | 합계 | 매입거래 | 기타거래 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 현대자동차㈜ | 385,153 | 4,516 | 389,669 | 1,035,144 | 298,892 | 1,334,036 |
| 관계기업 | 동북선도시철도㈜ | 5,665,112 | - | 5,665,112 | - | - | - |
| 하이스테이션㈜ | 35,942 | - | 35,942 | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | 현대제철㈜ | 12,786,869 | - | 12,786,869 | 1,974,989 | 36,667 | 2,011,656 |
| 현대모비스㈜ | 304,759 | 273,615 | 578,374 | - | - | - | |
| 기아㈜ | 9,285,846 | - | 9,285,846 | 64,972 | 287,431 | 352,403 | |
| 현대글로비스㈜ | - | - | - | 14,954,120 | - | 14,954,120 | |
| 현대트랜시스㈜ | - | - | - | 8,935,845 | - | 8,935,845 | |
| 현대건설㈜ | - | - | - | 5,013 | - | 5,013 | |
| 현대비앤지스틸㈜ | - | - | - | 1,665,044 | - | 1,665,044 | |
| 기타 | 17,117,856 | 14,637 | 17,132,493 | 7,018,487 | 7,087,193 | 14,105,680 |
2) 전분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기업명 | 수익거래 | 비용거래 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출거래 | 기타거래 | 합계 | 매입거래 | 기타거래 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 현대자동차㈜ | 6,511,735 | 4,129 | 6,515,864 | 1,364,165 | 228,769 | 1,592,934 |
| 관계기업 | 동북선도시철도㈜ | 968,512 | - | 968,512 | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 현대제철㈜ | 13,661,754 | - | 13,661,754 | 2,559,674 | 37,261 | 2,596,935 |
| 현대모비스㈜ | 1,758,761 | 158,174 | 1,916,935 | - | - | - | |
| 기아㈜ | 5,506,412 | - | 5,506,412 | 55,076 | 97,144 | 152,220 | |
| 현대글로비스㈜ | (2,102) | - | (2,102) | 9,744,700 | - | 9,744,700 | |
| 현대트랜시스㈜ | - | - | - | 10,904,904 | - | 10,904,904 | |
| 현대건설㈜ | - | - | - | 20,688 | - | 20,688 | |
| 현대비앤지스틸㈜ | - | - | - | 6,169,740 | - | 6,169,740 | |
| 기아 인도 | 50,828 | - | 50,828 | - | - | - | |
| 기타 | 9,939,906 | 28,552 | 9,968,458 | 4,879,120 | 5,642,214 | 10,521,334 |
(3) 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 잔액1) 당분기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 기업명 | 채권 | 채무 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 등(*1) | 미수금 | 보증금 및 선급금 | 합계 | 매입채무 및 미지급금 | 선수금 등(*2) | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 현대자동차㈜ | 952,939 | - | - | 952,939 | 1,004,936 | 215,167 | 1,220,103 |
| 관계기업 | 동북선도시철도㈜ | 4,342,194 | - | - | 4,342,194 | - | - | - |
| 하이스테이션㈜ | 35,942 | - | - | 35,942 | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | 현대제철㈜ | 54,331,472 | - | - | 54,331,472 | 1,345,950 | 13,467,883 | 14,813,833 |
| 현대모비스㈜ | 763,237 | - | - | 763,237 | - | 28,840 | 28,840 | |
| 기아㈜ | 13,594,395 | - | - | 13,594,395 | 189 | 1,383,283 | 1,383,472 | |
| 현대글로비스㈜ | - | - | - | - | 3,046,790 | 1,200,164 | 4,246,954 | |
| 현대트랜시스㈜ | - | - | 5,703,712 | 5,703,712 | 8,811,902 | - | 8,811,902 | |
| 현대건설㈜ | - | 5,885,520 | - | 5,885,520 | 73,728 | - | 73,728 | |
| 현대비앤지스틸㈜ | - | - | - | - | 1,831,548 | - | 1,831,548 | |
| 기타 | 18,693,112 | 2,190 | - | 18,695,302 | 14,161,751 | 2,377,785 | 16,539,536 |
2) 전기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 기업명 | 채권 | 채무 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 등(*1) | 미수금 | 보증금 및 선급금 | 합계 | 매입채무 및 미지급금 | 선수금 등(*2) | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 현대자동차㈜ | 11,070,648 | - | - | 11,070,648 | 4,252,351 | 232,160 | 4,484,511 |
| 관계기업 | 동북선도시철도㈜ | 4,709,277 | - | - | 4,709,277 | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 현대제철㈜ | 82,464,757 | - | - | 82,464,757 | 1,422,048 | 25,551,476 | 26,973,524 |
| 현대모비스㈜ | 826,569 | - | - | 826,569 | 1,014,750 | 28,852 | 1,043,602 | |
| 기아㈜ | 3,634,551 | - | - | 3,634,551 | 31,870 | 897,584 | 929,454 | |
| 현대글로비스㈜ | 1,074,650 | - | - | 1,074,650 | 11,526,332 | - | 11,526,332 | |
| 현대트랜시스㈜ | - | - | 4,766,250 | 4,766,250 | 7,130,672 | - | 7,130,672 | |
| 현대건설㈜ | - | 6,257,567 | - | 6,257,567 | - | - | - | |
| 현대비앤지스틸㈜ | - | - | - | - | 2,125,430 | - | 2,125,430 | |
| 기아 인도 | 22,811 | - | - | 22,811 | - | - | - | |
| 기타 | 4,959,927 | 2,452 | - | 4,962,379 | 11,935,246 | 4,021,358 | 15,956,604 |
(*1) 당분기말 기준 대손 설정된 매출채권은 없으며(전기말: 705백만원), 당분기에 환입된 대손상각비는 705백만원(전분기: 6백만원)입니다. (*2) 특수관계자와의 거래에서 인식한 리스부채 금액이 포함되어 있습니다.
당분기말 현재 연결실체는 현대카드㈜와 15,000백만원 한도의 구매카드 거래약정을체결하고 있습니다. 당분기말 현재 구매카드 결제금액 및 미결제잔액은 없습니다.
(4) 당분기 중 특수관계자와의 리스 약정계약에 따라 지급한 금액과 연결재무제표에 인식한 리스부채 및 이자비용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 회사의 명칭 | 지급액 | 당분기말 | 당분기 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 사용권자산 | 리스부채 | 이자비용 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 현대제철㈜ | 47,322 | 2,619,152 | 4,889,918 | 36,667 |
| 기아㈜ | 88,462 | 767,130 | 589,823 | 7,591 | |
| 현대캐피탈 | 43,845 | 436,211 | 233,946 | 2,690 |
(5) 주요 경영진에 대한 보상
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 2,945,577 | 2,568,021 |
| 퇴직급여 | 406,360 | 317,535 |
| 기타장기종업원급여 | 1,874 | 2,100 |
| 합 계 | 3,353,811 | 2,887,656 |
37. 우발부채 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 특수관계자 및 타인에게 제공한 지급보증 및 이행보증의 내용
(단위: 천원)
| 대상회사 | 내용 | 관련기관 | 금 액 |
|---|---|---|---|
| 우이신설경전철㈜ | 계약이행보증 | 서울보증보험 | 179,836 |
| 동북선도시철도㈜ | 계약이행보증 | 건설공제조합 | 28,909,968 |
| 서부광역철도주식회사 | 계약이행보증 | 건설공제조합 | 2,392,640 |
(2) 당분기말 현재 견질제공한 어음ㆍ수표의 내용
(외화단위: USD)
| 제공처 | 내역 | 통화 | 금액 | 종 류 |
|---|---|---|---|---|
| 현대종합상사㈜ | 수표 1매 | USD | 3,452,918 | 계약이행 |
| 동북선도시철도㈜ | 백지수표 3매 | - | 계약이행보증 및 출자자약정 | |
| 한국방위산업진흥회 | 백지어음 1매 | - | 보증서발급 담보제공 |
(3) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용
(원화단위: 천원, 외화단위: USD 등)
| 제공처 | 보증내역 | 통화 | 금 액 |
|---|---|---|---|
| ANZ은행 | 계약이행보증 | NZD | 6,855,466 |
| ANZ은행 | 선수금보증 | TWD | 5,420,188,673 |
| ANZ은행 | 계약이행보증 | TWD | 513,450,000 |
| BNP PARIBAS | 선수금보증 | TWD | 1,148,469,337 |
| BNP PARIBAS | 선수금보증 | EUR | 14,010,000 |
| Bank of China | 선수금보증 | USD | 4,320,897 |
| CA-CIB | 계약이행보증 | TWD | 1,482,808,551 |
| CA-CIB | 선수금보증 | TWD | 1,646,876,986 |
| CA-CIB | 선수금보증 | USD | 336,540,015 |
| CA-CIB | 계약이행보증 | USD | 33,654,002 |
| CA-CIB | 입찰보증 | TWD | 25,000,000 |
| KB국민은행 | 계약이행보증 | USD | 61,038,656 |
| KB국민은행 | 계약이행보증 | JPY | 727,276,418 |
| 하나은행 | 기타 | EUR | 10,000,000 |
| 하나은행 | 계약이행보증 | AUD | 1,703,381 |
| 하나은행 | 선수금보증 | TWD | 862,355,291 |
| SC은행 | 유보금보증 | EUR | 14,332,491 |
| SC은행 | 계약이행보증 | USD | 1,533,820 |
| SC은행 | 선수금보증 | PLN | 113,146,426 |
| SC은행 | 선수금보증 | USD | 16,584,420 |
| SC은행 | 선수금보증 | TWD | 574,903,526 |
| SC TAIWAN | 선수금보증 | TWD | 1,724,710,578 |
| SG은행 | 계약이행보증 | INR | 600,000,000 |
| SG은행 | 계약이행보증 | TWD | 1,959,426,476 |
| SG은행 | 선수금보증 | TWD | 760,368,930 |
| SG은행 | 계약이행보증 | USD | 4,987 |
| SG은행 | 선수금보증 | PLN | 113,146,426 |
| SG은행 | 하자보증 | USD | 2,595,103 |
| SG은행 | 계약이행보증 | CAD | 3,564,603 |
| UBAF은행 | 선수금보증 | EUR | 28,607,192 |
| UBAF은행 | 유보금보증 | EUR | 5,702,098 |
| UBAF은행 | 계약이행보증 | EUR | 1,473,378 |
| UBAF은행 | 계약이행보증 | USD | 30,930,714 |
| UBAF은행 | 선수금보증 | EGP | 26,079,747 |
| UBAF은행 | 계약이행보증 | EGP | 13,039,874 |
| UOB은행 | 계약이행보증 | USD | 9,447,189 |
| UOB은행 | 계약이행보증 | INR | 29,780,938 |
| UOB은행 | 선수금보증 | EUR | 34,829,052 |
| UOB은행 | 선수금보증 | AUD | 4,278,940 |
| UOB은행 | 하자보증 | TWD | 3,158,111,042 |
| UOB은행 | 기타 | AUD | 56,332 |
| UOB은행 | 선수금보증 | TWD | 2,463,658,492 |
| UOB은행 | 계약이행보증 | AUD | 55,488,565 |
| UOB은행 | 계약이행보증 | NZD | 11,482,240 |
| 한국수출입은행 | 선수금보증 | TWD | 1,690,947,225 |
| 한국수출입은행 | 계약이행보증 | PLN | 54,697,611 |
| 한국수출입은행 | 계약이행보증 | EGP | 25,284,213 |
| 한국수출입은행 | 계약이행보증 | USD | 31,946,928 |
| 한국수출입은행 | 계약이행보증 | EUR | 135,096,482 |
| 한국수출입은행 | 계약이행보증 | TWD | 2,867,331,501 |
| 한국수출입은행 | 계약이행보증 | TRY | 33,862,248 |
| 한국수출입은행 | 하자보증 | USD | 13,000,000 |
| 한국수출입은행 | 계약이행보증 | HKD | 122,326,063 |
| 한국수출입은행 | 선수금보증 | EUR | 51,625 |
| 신한은행 | 계약이행보증 | USD | 5,854,701 |
| 신한은행 | 기타 | EUR | 37,000,000 |
| 신한은행 | 기타 | USD | 80,000,000 |
| 신한은행 | 선수금보증 | TWD | 540,673,384 |
| 신한은행 | 계약이행보증 | EUR | 8,965,810 |
| 신한은행 | 선수금보증 | EUR | 32,276,917 |
| 우리은행 | 선수금보증 | KRW | 3,919,478 |
| 우리은행 | 계약이행보증 | USD | 73,915,692 |
| 우리은행 | 입찰보증 | USD | 220,000 |
| 우리은행 | 선수금보증 | USD | 75,301,140 |
| K-SURE | 선수금보증 | USD | 3,899,811 |
| K-SURE | 계약이행보증 | USD | 370,194,017 |
| Euler Hermes | 선수금보증 | EUR | 2,354,732 |
| Euler Hermes | 선수금보증 | TWD | 1,786,621,250 |
| Liberty | 계약이행보증 | USD | 72,400,500 |
| NAB | 선수금보증 | AUD | 78,924,682 |
| UOB Singapore | 계약이행보증 | SGD | 31,237,425 |
| UOB Singapore | 선수금보증 | SGD | 20,824,950 |
| UOB Malaysia | 계약이행보증 | MYR | 142,611,680 |
| SGI서울보증 | 하자보증 | KRW | 83,210,452 |
| SGI서울보증 | 선수금보증 | KRW | 16,439,828 |
| SGI서울보증 | 기타 | KRW | 306,374,761 |
| SGI서울보증 | 계약이행보증 | KRW | 37,312,268 |
| 자본재공제조합 | 선수금보증 | KRW | 1,430,255,767 |
| 자본재공제조합 | 하자보증 | KRW | 12,804,776 |
| 자본재공제조합 | 계약이행보증 | KRW | 325,314,756 |
| 자본재공제조합 | 기타 | KRW | 12,343,493 |
| 자본재공제조합 | 유보금보증 | KRW | 14,260,320 |
| 한국방위산업진흥회 | 기타 | KRW | 223,462,383 |
| 한국방위산업진흥회 | 계약이행보증 | KRW | 32,990,209 |
| 한국방위산업진흥회 | 선수금보증 | KRW | 123,040,620 |
| 한국방위산업진흥회 | 하자보증 | KRW | 5,460 |
| 건설공제조합 | 계약이행보증 | KRW | 8,903,691 |
| 건설공제조합 | 기타 | KRW | 999,334 |
| 건설공제조합 | 선수금보증 | KRW | 121,035,092 |
| 현대자동차 | 계약이행보증 | HKD | 102,070,610 |
| 현대자동차 | 계약이행보증 | NZD | 331,312 |
| YAPI KREDI BANK | 기타 | TRY | 31,320 |
| YAPI KREDI BANK | 기타 | EUR | 2,000,000 |
| GARANTI BANK | 기타 | TRY | 574,125 |
(4) 당분기말 연결실체는 하나은행 외 8개 금융기관과 자금대출약정(원화한도: 130,000,000천원, 외화한도: USD 180,000,000, EUR 52,000,000) 및 한국산업은행 외 8개 금융기관과 수입신용장 개설약정(한도: USD 249,000,000, 실행액 USD 97,062,000) 및 ANZ은행 외 26개 금융기관과 계약이행보증약정 등 (원화한도: 3,827,912,550천원, 외화한도: USD 3,240,466,675) 을 체결하고 있습니다. 또한, 하나은행과 전자방식외상매출채권할인약정(한도: 306,600,000천원)을 체결하고 있습니다.(5) 당분기말 현재 연결실체의 차입금과 관련하여 유형자산 중 토지 및 건물 등 일부에 채권최고액 174,999,500천원과 USD 120백만의 근저당권, 보험계약상 보험금청구권이 담보로 제공되어 있습니다. 연결실체의 수출목적물 등도 차입금 및 제공받는 지급보증과 관련하여 질권설정 및 담보제공 되어 있으며, 우이신설경전철㈜의 차입금과 관련하여 연결실체가 보유한 해당 회사의 주식이 근질권 설정되어 있습니다.
(6) 당분기말 현재 연결실체는 피고로서 국내 및 해외 소송사건(소송건수: 17건, 소송가액: 75,179,162천원 / 중재건수: 1건, 중재가액: 33,686,673천원)이 계류중에 있습니다. 연결실체는 상기 소송사건의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하여 연결실체의 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. 한편, 당분기말 현재 연결실체가 계류중인 소송사건 등과 관련하여 계상한 소송충당부채는 4,481,101천원입니다.
38. 영업부문 정보
(1) 연결실체는 3개의 부문(철도부문, 방산부문, 플랜트부문)으로 구성되어 있습니다.
연결실체는 자원배분과 성과평가를 수행하는 경영진에서 검토 및 보고한 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 연결실체는 영업부문의 성과를 매출, 영업손익에 근거해서 평가하고 있으며, 이는 부문간 내부거래를 제외하고는 손익계산서에 보고된 내용과 차이가 없습니다.
(2) 영업부문별 매출액 및 영업이익
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 영업이익 | 매출액 | 영업이익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 철도부문 | 369,171,674 | 6,402,772 | 433,143,284 | 12,708,469 |
| 방산부문 | 260,032,896 | 19,192,018 | 182,501,500 | 10,617,625 |
| 플랜트부문 | 55,242,667 | 6,313,899 | 61,767,942 | 230,663 |
| 합 계 | 684,447,237 | 31,908,689 | 677,412,726 | 23,556,757 |
(3) 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보
(단위: 천원)
| 구 분 | 매출액 | 관련 보고 부문 | |
|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 고객1 | 188,792,491 | 153,280,092 | 방산부문 |
| 고객2(*) | 39,541,674 | 81,720,752 | 철도부문 |
| 고객3(*) | 50,087,248 | 67,448,744 | 철도부문 |
(*) 당분기 10% 미만 거래처이나, 전분기 10% 이상 거래처로 포함하였습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 25 기 1분기말 2023.03.31 현재 |
| 제 24 기말 2022.12.31 현재 |
| (단위 : 천원) |
| 제 25 기 1분기말 | 제 24 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 3,033,795,939 | 3,202,831,452 |
| 현금및현금성자산 | 440,475,871 | 468,937,199 |
| 매출채권 | 384,580,771 | 273,872,007 |
| 기타채권 | 31,337,225 | 35,164,907 |
| 계약자산 | 1,354,590,464 | 1,345,862,224 |
| 기타금융자산 | 18,341,031 | 401,402,273 |
| 재고자산 | 303,982,641 | 228,769,244 |
| 기타유동자산 | 493,811,411 | 442,147,073 |
| 매각예정비유동자산 | 6,676,525 | 6,676,525 |
| 비유동자산 | 1,468,690,253 | 1,473,955,852 |
| 장기매출채권 | 64,591,989 | 62,456,196 |
| 장기기타채권 | 12,418,222 | 12,558,440 |
| 장기기타금융자산 | 47,919,365 | 41,437,600 |
| 유형자산 | 1,177,947,977 | 1,178,482,181 |
| 투자부동산 | 3,298,028 | 3,298,028 |
| 사용권자산 | 14,563,375 | 12,282,645 |
| 무형자산 | 83,356,796 | 77,532,517 |
| 종속기업투자주식 | 3,528,708 | 3,528,708 |
| 관계기업투자주식 | 10,536,075 | 10,536,075 |
| 순확정급여자산 | 16,047,362 | 37,813,137 |
| 기타비유동자산 | 29,413,077 | 28,961,046 |
| 이연법인세자산 | 5,069,279 | 5,069,279 |
| 자산총계 | 4,502,486,192 | 4,676,787,304 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 2,295,122,172 | 2,463,052,841 |
| 매입채무 | 253,938,973 | 284,408,655 |
| 미지급금 | 46,996,681 | 43,036,063 |
| 계약부채 | 1,212,109,690 | 1,219,394,589 |
| 단기차입금 | 147,821,149 | 185,512,220 |
| 유동성장기부채 | 399,652,382 | 474,693,927 |
| 리스부채 | 2,264,652 | 1,923,966 |
| 당기법인세부채 | 1,368,006 | 9,107,632 |
| 공사손실충당부채 | 38,404,555 | 38,416,620 |
| 기타유동부채 | 192,566,084 | 206,559,169 |
| 비유동부채 | 723,427,440 | 749,502,175 |
| 사채 | 92,821,608 | 187,602,292 |
| 장기차입금 | 265,957,660 | 257,840,400 |
| 리스부채 | 5,226,228 | 3,523,077 |
| 충당부채 | 110,148,345 | 113,337,130 |
| 기타비유동부채 | 249,273,599 | 187,199,276 |
| 부채총계 | 3,018,549,612 | 3,212,555,016 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 545,711,465 | 545,711,465 |
| 기타불입자본 | 519,547,552 | 519,547,552 |
| 기타자본구성요소 | 259,834,693 | 259,834,693 |
| 이익잉여금 | 158,842,870 | 139,138,578 |
| 자본총계 | 1,483,936,580 | 1,464,232,288 |
| 부채와자본총계 | 4,502,486,192 | 4,676,787,304 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 천원) |
| 제 25 기 1분기 | 제 24 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 671,434,220 | 671,434,220 | 661,770,280 | 661,770,280 |
| 매출원가 | 605,695,552 | 605,695,552 | 600,852,146 | 600,852,146 |
| 매출총이익 | 65,738,668 | 65,738,668 | 60,918,134 | 60,918,134 |
| 판매비와관리비 | 32,098,921 | 32,098,921 | 24,634,878 | 24,634,878 |
| 영업손익 | 33,639,747 | 33,639,747 | 36,283,256 | 36,283,256 |
| 기타수익 | 38,113,626 | 38,113,626 | 19,838,343 | 19,838,343 |
| 기타비용 | 43,452,936 | 43,452,936 | 15,417,086 | 15,417,086 |
| 금융수익 | 14,915,148 | 14,915,148 | 5,065,022 | 5,065,022 |
| 금융비용 | 24,773,512 | 24,773,512 | 13,067,637 | 13,067,637 |
| 법인세비용차감전순손익 | 18,442,073 | 18,442,073 | 32,701,898 | 32,701,898 |
| 법인세비용(수익) | (1,262,219) | (1,262,219) | 1,756,706 | 1,756,706 |
| 당기순이익(손실) | 19,704,292 | 19,704,292 | 30,945,192 | 30,945,192 |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | (740,041) | (740,041) |
| 총포괄손익 | 19,704,292 | 19,704,292 | 30,205,151 | 30,205,151 |
| 주당손익 | ||||
| 기본 및 희석 주당이익(손실) (단위 : 원) | 181 | 181 | 284 | 284 |
| 자본변동표 |
| 제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 천원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022.01.01 (기초자본) | 545,711,465 | 519,547,552 | 254,170,446 | (92,671,191) | 1,226,758,272 |
| 총포괄손익 | |||||
| 당기순이익(손실) | 30,945,192 | 30,945,192 | |||
| 파생상품 평가손익 | (740,041) | (740,041) | |||
| 2022.03.31 (기말자본) | 545,711,465 | 519,547,552 | 253,430,405 | (61,725,999) | 1,256,963,423 |
| 2023.01.01 (기초자본) | 545,711,465 | 519,547,552 | 259,834,693 | 139,138,578 | 1,464,232,288 |
| 총포괄손익 | |||||
| 당기순이익(손실) | 19,704,292 | 19,704,292 | |||
| 파생상품 평가손익 | |||||
| 2023.03.31 (기말자본) | 545,711,465 | 519,547,552 | 259,834,693 | 158,842,870 | 1,483,936,580 |
| 현금흐름표 |
| 제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 천원) |
| 제 25 기 1분기 | 제 24 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (189,046,935) | 18,347,419 |
| 당기순이익(손실) | 19,704,292 | 30,945,192 |
| 조정 | 14,328,146 | 15,307,680 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (214,112,306) | (19,107,545) |
| 이자의 수취 | 5,158,110 | 459,550 |
| 이자의 지급 | (7,647,770) | (8,900,220) |
| 법인세의 지급 | (6,477,407) | (608,278) |
| 배당금수취(영업) | 251,040 | |
| 투자활동현금흐름 | 371,109,557 | (25,765,047) |
| 자산관련정부보조금의 증가 | 528,894 | 248,273 |
| 단기금융상품의 감소 | 676,307,439 | 224,942 |
| 단기대여금의 감소 | 7,235,673 | 242,673 |
| 장기대여금의 감소 | 6,910 | 8,690 |
| 당기손익-공정가치금융자산의처분 | 72,587 | 28,922 |
| 장기보증금의 감소 | 722,156 | 5,331 |
| 종속기업투자주식의 처분 | 283,910 | |
| 장기보증예치금의 감소 | 203,155 | 554,741 |
| 유형자산의 처분 | 7,600 | 451,105 |
| 기타투자활동으로인한 현금유입액 | 308,048 | 105,070 |
| 단기금융상품의 취득 | (300,715,046) | (21,090,928) |
| 당기손익-공정가치금융자산의취득 | (80,300) | (31,645) |
| 장기대여금의 증가 | (330,000) | (587,833) |
| 장기보증금의 증가 | (796,894) | (37,288) |
| 장기보증예치금의 증가 | (64,677) | (26,254) |
| 유형자산의 취득 | (4,854,372) | (3,977,854) |
| 무형자산의 취득 | (7,441,616) | (2,166,902) |
| 재무활동현금흐름 | (210,571,413) | 83,582,027 |
| 단기차입금의 증가 | 29,142,874 | 202,785,408 |
| 사채의 발행 | 179,371,490 | |
| 단기차입금의 상환 | (68,520,847) | (191,947,526) |
| 유동성장기부채의 상환 | (170,000,000) | (105,000,000) |
| 리스부채의 상환 | (1,193,440) | (1,627,345) |
| 현금및현금성자산의 증가(감소) | (28,508,791) | 76,164,399 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 47,463 | (392,110) |
| 기초의 현금및현금성자산 | 468,937,199 | 279,028,342 |
| 기말의 현금및현금성자산 | 440,475,871 | 354,800,631 |
5. 재무제표 주석
주석
| 제 25 기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 |
| 제 24 기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 |
| 현대로템 주식회사 |
1. 일반사항
현대로템 주식회사(이하 "회사")는 정부의 중복투자사업 구조조정 계획에 의거 1999년 7월 1일자로 HD현대인프라코어(구: 대우중공업㈜)와 ㈜HJ중공업(구: ㈜한진중공업) 및 현대모비스㈜(구: 현대정공㈜)가 철도차량 사업부문의 자산과 부채를 현물출자하여 설립되었으며, 경기도 의왕시 및 경상남도 창원시에 제조설비를 두고 철도차량 및 동 부품을 제조 및 판매하고 있습니다. 1999년 8월에 현대모비스(주)는 회사에 대한 보유지분 전량을 현대자동차(주)에 양도하였으며, 2001년 9월 29일에 현대자동차(주)는 HD현대인프라코어가 보유한 회사의 지분 39.18%을 전액 인수하였으며, ㈜HJ중공업은 2006년 중 보유지분 전량을 제3자에게 매각하였습니다.2002년 1월 1일을 기준일로 현대모비스㈜의 방산 및 플랜트 사업부문을 포괄양수하였으며, 2004년 2월 1일을 기준일로 방산사업부문과 관련된 현대모비스㈜의 우주사업부문과 2006년 9월 30일을 기준일로 플랜트사업부문과 관련된 현대모비스㈜의 환경사업부문을 포괄양수하였습니다.회사는 2007년 11월 19일자로 회사의 명칭을 주식회사 로템에서 현대로템 주식회사로 변경하였으며, 회사의 주식은 2013년 10월 30일자로 기업공개를 통해 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장되었습니다.
당분기말 및 전기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 보유주식수 | 지분율(%) | 보유주식수 | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현대자동차㈜ | 36,852,432 | 33.77 | 36,852,432 | 33.77 |
| 기타소액주주 | 72,289,861 | 66.23 | 72,289,861 | 66.23 |
| 합 계 | 109,142,293 | 100.00 | 109,142,293 | 100.00 |
2. 중요한 회계정책
다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 재무제표 작성 기준
회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.2.2 회계정책과 공시의 변경 2023년 1월 1일부터 시행되는 회계기준이 있으나, 그 기준들은 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않으며, 이를 제외하고는 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시채택한 회계정책과 동일합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산과 부채의 장부금액 및 수익과 비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있으며,실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
4. 현금및현금성자산(1) 구성내역
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 및 현금시재 | 38,876,539 | 29,301,799 |
| 금융기관예치금(*) | 401,599,332 | 439,635,400 |
| 합 계 | 440,475,871 | 468,937,199 |
(*) 금융기관예치금은 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 금융상품을 포함하고 있습니다.
(2) 사용이 제한된 금융자산
(단위:천원)
| 구 분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | Shinhan Bank India | 53,292 | 59,097 | 관세관련 담보 |
| Commercial Bank of Qatar | 66,663 | 73,194 | 시설사용 담보 | |
| 기타금융자산 | 하나은행 외 | 284,685 | 314,724 | 국책과제 예치금 |
| 기업은행 | 11,500,000 | 11,500,000 | 동반성장펀드 | |
| 장기기타채권 | 하나은행 외 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 |
| 합 계 | 11,906,640 | 11,949,015 |
5. 매출채권 및 계약자산(1) 매출채권 및 계약자산의 내역
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목: | ||
| 매출채권 | 390,501,738 | 280,511,430 |
| 대손충당금 | (5,920,967) | (6,639,423) |
| 계약자산 | 1,358,814,567 | 1,350,791,121 |
| 대손충당금 | (4,224,103) | (4,928,897) |
| 합 계 | 1,739,171,235 | 1,619,734,231 |
| 비유동항목: | ||
| 장기매출채권 | 92,464,938 | 90,354,473 |
| 대손충당금 | (27,262,764) | (27,262,764) |
| 현재가치할인차금 | (610,185) | (635,513) |
| 합 계 | 64,591,989 | 62,456,196 |
(2) 매출채권 및 계약자산 대손충당금 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 장기매출채권 | 계약자산 | 매출채권 | 장기매출채권 | 계약자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 6,639,423 | 27,262,764 | 4,928,897 | 62,248,665 | 110,550 | 4,699,788 |
| 대손상각비(환입) | (718,456) | - | (704,794) | (11,258,770) | - | (300,878) |
| 분기말 | 5,920,967 | 27,262,764 | 4,224,103 | 50,989,895 | 110,550 | 4,398,910 |
(3) 매출채권 및 계약자산의 연령분석 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 장기매출채권 | 계약자산 | 합 계 | 매출채권 | 장기매출채권 | 계약자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 연체및손상되지 아니한매출채권 | 375,436,158 | 65,329,680 | 1,356,707,418 | 1,797,473,256 | 264,935,648 | 63,219,215 | 1,347,903,491 | 1,676,058,354 |
| 손상채권(*) | 15,065,580 | 27,135,258 | 2,107,149 | 44,307,987 | 15,575,782 | 27,135,258 | 2,887,630 | 45,598,670 |
| 합 계 | 390,501,738 | 92,464,938 | 1,358,814,567 | 1,841,781,243 | 280,511,430 | 90,354,473 | 1,350,791,121 | 1,721,657,024 |
(*) 당분기말 현재 손상채권에 대한 대손충당금은 37,407,834천원(전기말 38,831,084천원)입니다.
6. 기타채권
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목: | ||
| 미수금 | 34,877,452 | 38,705,134 |
| 대손충당금 | (3,540,227) | (3,540,227) |
| 합 계 | 31,337,225 | 35,164,907 |
| 비유동항목: | ||
| 장기보증금 | 8,609,694 | 8,524,966 |
| 현재가치할인차금 | (294,581) | (187,767) |
| 장기보증예치금 | 4,103,109 | 4,221,241 |
| 합 계 | 12,418,222 | 12,558,440 |
7. 기타금융자산
(1) 기타금융자산의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목: | ||
| 단기금융상품 | 11,840,464 | 387,897,918 |
| 단기대여금 | 6,500,567 | 13,504,355 |
| 합 계 | 18,341,031 | 401,402,273 |
| 비유동항목: | ||
| 파생상품 | 14,311,204 | 7,920,644 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 28,463,062 | 28,463,062 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,580,363 | 1,580,363 |
| 장기대여금 | 3,564,736 | 3,473,531 |
| 합 계 | 47,919,365 | 41,437,600 |
(2) 당기손익-공정가치 측정 금융자산1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 구성내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 조합출자금 | 27,963,062 | 27,963,062 |
| 전환상환우선주 | 500,000 | 500,000 |
| 합 계 | 28,463,062 | 28,463,062 |
2) 당기손익으로 인식한 금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 | (7,792) | (2,740) |
(3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 구성내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비상장주식 | 1,580,363 | 1,580,363 |
2) 기타자본구성요소(기타포괄손익누계액)로 인식한 금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초 | (3,116,287) | (3,756,274) |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실) | - | 639,987 |
| 기말 | (3,116,287) | (3,116,287) |
8. 재고자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원재료(*) | 143,875,650 | 136,387,320 |
| 재공품 | 17,525,656 | 19,407,949 |
| 반제품 | 112,990,818 | 47,079,508 |
| 미착품 | 29,590,517 | 25,894,467 |
| 합 계 | 303,982,641 | 228,769,244 |
(*) 당분기말 현재 재고자산평가충당금은 9,378,897천원(전기말: 9,378,897천원)입니다.
9. 기타자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목: | ||
| 미수수익 | 1,998,524 | 2,458,906 |
| 선급금 | 478,044,480 | 427,517,229 |
| 선급비용 | 13,768,407 | 12,170,938 |
| 합 계 | 493,811,411 | 442,147,073 |
| 비유동항목: | ||
| 장기선급금 | 29,099,547 | 28,642,837 |
| 운휴자산 | 313,530 | 318,209 |
| 합 계 | 29,413,077 | 28,961,046 |
10. 유형자산
(1) 유형자산 장부금액의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 대체 | 처분 | 감가상각비 | 기타 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 814,573,100 | - | - | - | - | - | 814,573,100 |
| 건물 | 166,140,035 | 4,082 | 349,102 | (13,175) | (1,750,844) | - | 164,729,200 |
| 구축물 | 57,295,836 | 66,565 | 523,014 | (1) | (523,495) | - | 57,361,919 |
| 기계장치 | 58,884,205 | 1,290,738 | 482,421 | (1,575) | (1,487,044) | - | 59,168,745 |
| 차량운반구 | 1,607,088 | 314,442 | - | (12) | (135,805) | - | 1,785,713 |
| 공구기구 | 14,183,834 | 60,366 | - | (1,693) | (474,979) | - | 13,767,528 |
| 집기비품 | 7,682,334 | 595,865 | - | (210) | (594,164) | - | 7,683,825 |
| 건설중인자산 | 58,115,685 | 2,116,779 | (1,354,537) | - | - | - | 58,877,927 |
| 미착시설 | 64 | 20 | - | - | - | (64) | 20 |
| 합 계 | 1,178,482,181 | 4,448,857 | - | (16,666) | (4,966,331) | (64) | 1,177,947,977 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 대체 | 처분 | 감가상각비 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 814,795,852 | - | - | (222,752) | - | 814,573,100 |
| 건물 | 169,278,119 | 43,762 | 197,603 | - | (1,726,463) | 167,793,021 |
| 구축물 | 44,959,012 | 950 | 13,191,778 | - | (456,805) | 57,694,935 |
| 기계장치 | 53,373,673 | 9,031 | 1,487,229 | (7,742) | (1,301,399) | 53,560,792 |
| 차량운반구 | 1,371,351 | 127,784 | - | (1) | (110,996) | 1,388,138 |
| 공구기구 | 9,734,625 | 202,765 | 498,350 | (1) | (335,148) | 10,100,591 |
| 집기비품 | 5,955,190 | 104,225 | 216,275 | - | (601,645) | 5,674,045 |
| 건설중인자산 | 66,454,107 | 2,302,061 | (15,431,001) | - | - | 53,325,167 |
| 미착시설 | 160,048 | 97,633 | (160,234) | - | - | 97,447 |
| 합 계 | 1,166,081,977 | 2,888,211 | - | (230,496) | (4,532,456) | 1,164,207,236 |
(2) 담보제공 내역회사의 차입금 등과 관련하여 상기 유형자산 중 토지, 건물 등 일부에 채권최고액 174,999,500천원과 USD 120백만의 근저당권이 설정되어 있습니다.
11. 투자부동산 및 매각예정비유동자산
(1) 투자부동산 및 매각예정비유동자산의 구성내역
(단위: 천원)
| 계정과목 | 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 투자부동산 | 토지 | 3,298,028 | 3,298,028 | 3,298,028 | 3,298,028 |
| 매각예정비유동자산 | 6,676,525 | 6,676,525 | 6,676,525 | 6,676,525 | |
| 합 계 | 9,974,553 | 9,974,553 | 9,974,553 | 9,974,553 |
(2) 투자부동산 장부금액의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 처분 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 3,298,028 | - | - | 3,298,028 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 처분 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 9,974,553 | - | - | 9,974,553 |
(3) 투자부동산의 공정가치는 해당 지역의 부동산 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있는 외부의 독립적인 감정평가법인에 의해 2009년 4월 16일자로 평가되었으며, 회사는 감정평가일자 대비 당분기말 현재 공정가치의 변동이 중요하지 않은 것으로 판단하여 공정가치 평가를 재수행하지 아니하였습니다.
12. 사용권자산(1) 사용권자산 장부금액의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||||
| 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말 | |
| 부동산 | 11,138,353 | 3,289,474 | (108,052) | (834,163) | 13,485,612 |
| 차량운반구 | 1,144,292 | 242,477 | (30,547) | (278,459) | 1,077,763 |
| 합 계 | 12,282,645 | 3,531,951 | (138,599) | (1,112,622) | 14,563,375 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전분기 | ||||
| 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말 | |
| 부동산 | 12,685,163 | 668,236 | (447,740) | (1,053,526) | 11,852,133 |
| 차량운반구 | 764,455 | 939,731 | (157,585) | (464,202) | 1,082,399 |
| 합계 | 13,449,618 | 1,607,967 | (605,325) | (1,517,728) | 12,934,532 |
13. 무형자산
(1) 무형자산 장부금액의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 상각 | 기타(*) | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발비 | 46,331,860 | 4,559,631 | (2,160,258) | 144,758 | 48,875,991 |
| 산업재산권 | 183,257 | 26,961 | (17,115) | - | 193,103 |
| 소프트웨어 | 9,892,902 | 2,502,357 | (876,055) | - | 11,519,204 |
| 기타무형자산 | 21,124,498 | 1,644,000 | - | - | 22,768,498 |
| 합 계 | 77,532,517 | 8,732,949 | (3,053,428) | 144,758 | 83,356,796 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 상각 | 기타(*) | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발비 | 48,615,940 | 468,278 | (2,235,450) | (16,998) | 46,831,770 |
| 산업재산권 | 154,111 | 25,111 | (15,865) | - | 163,357 |
| 소프트웨어 | 11,447,989 | 201,353 | (966,381) | - | 10,682,961 |
| 기타무형자산 | 18,246,710 | 613,200 | - | - | 18,859,910 |
| 합 계 | 78,464,750 | 1,307,942 | (3,217,696) | (16,998) | 76,537,998 |
(*) 정부보조금의 증감 및 대체가 포함되어 있습니다.
14. 차입원가당분기와 전분기 중 회사의 적격 유무형자산에 대하여 자본화된 차입원가의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 자본화된 차입원가 | 113,482 | 30,678 |
| 자본화이자율 | 3.75% | 3.14% |
15. 종속기업 및 관계기업투자 (1) 종속기업 및 관계기업 투자내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 기업명 | 주요영업활동 | 소재지 | 결산일 | 지분율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | Hyundai Rotem USA Corporation | 철도 생산 및 판매 | 미국 | 12월 31일 | 100 | - | - |
| Rotem Equipments (Beijing) Co., Ltd. | 자동차 설비 생산,판매 및 유지보수 | 중국 | 12월 31일 | 100 | 202,576 | 202,576 | |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayive Ticaret A.S | 철도 생산 및 판매 | 튀르키예 | 12월 31일 | 50.5 | - | - | |
| Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda. | 철도 생산 및 판매 | 브라질 | 12월 31일 | 100 | - | - | |
| 메인트란스㈜ | 철도 유지 보수 | 대한민국 | 12월 31일 | 100 | 770,280 | 770,280 | |
| 로템에스알에스㈜ | 철도 유지 보수 | 대한민국 | 12월 31일 | 100 | 2,500,000 | 2,500,000 | |
| HYUNDAI ROTEM COMPANY - HYUNDAI EUROTEM Demiryolu Araclari SAN. VE TIC. A.S ORTAK GIRISIMI | 철도 판매 | 튀르키예 | 12월 31일 | 65 | - | - | |
| HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEMMahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI | 철도 판매 | 튀르키예 | 12월 31일 | 85 | 31,151 | 31,151 | |
| HR MECHANICAL SERVICES LIMITED | 철도 유지 보수 | 뉴질랜드 | 12월 31일 | 100 | 24,701 | 24,701 | |
| 합 계 | 3,528,708 | 3,528,708 | |||||
| 관계기업 | 동북선도시철도㈜ | 경전철 민간투자사업 | 대한민국 | 12월 31일 | 10.12(*) | 10,426,075 | 10,426,075 |
| 하이스테이션 주식회사 | 수소충전소 구축운영 | 대한민국 | 12월 31일 | 11.00(*) | 110,000 | 110,000 | |
| 합 계 | 10,536,075 | 10,536,075 |
(*) 회사의 지분율이 20%에 미달하지만 피투자기업의 이사회의 참여 등 피투자기업에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 보아 관계기업에 포함하였습니다.
(2) 종속기업투자 및 관계기업투자의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 14,064,783 | 14,238,693 |
| 취득 | - | - |
| 처분(*) | - | (283,910) |
| 기말 | 14,064,783 | 13,954,783 |
(*) 회사는 전기 중 HYUNDAI ROTEM MALAYSIA SDN BHD에 대한 청산절차를 진행하였으며 관련 자본금을 회수하였습니다.
16. 차입금 및 사채
(1) 단기차입금의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| CP | 한국산업은행 외 | 4.20 - 7.10 | 45,000,000 | 100,000,000 |
| Banker's Usance | 우리은행 외 | 0.40 - 6.23 | 42,821,149 | 25,512,220 |
| 원화일반 | 한국산업은행 | 5.13 - 5.19 | 60,000,000 | 60,000,000 |
| 합 계 | 147,821,149 | 185,512,220 |
(2) 장기차입금의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 최장만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 외화대출(*1) | (주)신한은행 외 | 2025.05.23 | 2.55 ~ 3.12 | 265,957,660 | 257,840,400 |
| 일반대출(*2) | 키스플러스제십칠차 | 2024.07.05 | 4.89 | - | 70,000,000 |
| 소 계 | 265,957,660 | 327,840,400 | |||
| 차감: 유동성대체 | - | (70,000,000) | |||
| 합 계 | 265,957,660 | 257,840,400 |
(*1) 회사는 외화차입금의 환율 변동에 대한 관리를 위하여 통화스왑 계약을 체결하고있습니다(주석 35 참조).(*2) 당분기 중 조기 상환하였습니다.
(3) 사채의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제32회 무보증사채 | 2020.12.02 | 2023.06.02 | 3.90 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 제35회 무보증사채 | 2021.02.26 | 2023.02.24 | 3.40 | - | 100,000,000 |
| 제36-2회 무보증사채 | 2021.04.20 | 2023.04.20 | 1.95 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제37-2회 무보증사채 | 2021.05.21 | 2023.05.21 | 1.95 | 45,000,000 | 45,000,000 |
| 제38-1회 무보증사채 | 2021.06.28 | 2023.06.28 | 2.44 | 45,000,000 | 45,000,000 |
| 제38-2회 무보증사채 | 2021.06.28 | 2024.06.28 | 3.14 | 23,000,000 | 23,000,000 |
| 제39-1회 무보증사채 | 2021.10.22 | 2023.04.21 | 2.82 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 제39-2회 무보증사채 | 2021.10.22 | 2023.10.20 | 3.05 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제40회 무보증사채 | 2021.11.26 | 2023.05.26 | 3.08 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제41회 무보증사채 | 2021.12.22 | 2023.06.22 | 2.60 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 제42-1회 회사채 | 2022.01.19 | 2024.01.19 | 3.40 | 95,000,000 | 95,000,000 |
| 제42-2회 회사채 | 2022.01.19 | 2025.01.19 | 3.75 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 제43회 회사채 | 2022.03.11 | 2023.09.11 | 2.80 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 소 계 | 493,000,000 | 593,000,000 | |||
| 차감: 사채할인발행차금 | (526,010) | (703,781) | |||
| 차감: 유동성대체 | (399,652,382) | (404,693,927) | |||
| 합 계 | 92,821,608 | 187,602,292 |
17. 리스부채
(1) 리스부채의 내역
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 만기분석-할인전 현금흐름 | ||
| 1년미만 | 2,632,511 | 2,162,279 |
| 1년이상 5년 미만 | 3,713,314 | 1,806,750 |
| 5년이상 | 3,949,405 | 3,999,784 |
| 총 할인전 리스부채 | 10,295,230 | 7,968,813 |
| 할인후 리스부채 | 7,490,880 | 5,447,043 |
| 유동 | 2,264,652 | 1,923,966 |
| 비유동 | 5,226,228 | 3,523,077 |
| 할인이자율(증분차입이자율) | 5.70% | 5.37% |
(2) 포괄손익계산서에 인식한 금액
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) | 91,840 | 69,763 |
| 단기리스료(매출원가 및 판매비와 관리비 등에 포함) | 7,712 | 35,016 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(매출원가 및 판매비와 관리비 등에 포함) | 71,665 | 62,608 |
(3) 당분기 중 단기리스 및 소액리스자산 등을 포함하여 리스와 관련된 총 지출액은 1,272,817천원(전분기: 1,724,968천원)입니다.
18. 퇴직급여제도
(1) 순확정급여부채(자산)의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 201,750,028 | 201,349,083 |
| 사외적립자산의 공정가치(*) | (217,797,390) | (239,162,220) |
| 순확정급여부채(자산) | (16,047,362) | (37,813,137) |
(*) 당분기말 현재 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 40,352천원(전기말: 44,839천원)이 포함된 금액입니다.
(2) 확정급여채무의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 201,349,083 | 223,323,171 |
| 당기근무원가 | 5,383,003 | 6,418,361 |
| 이자비용 | 2,608,659 | 1,587,165 |
| 제도에서의 지급액 | (7,590,717) | (4,668,310) |
| 기말 | 201,750,028 | 226,660,387 |
(3) 사외적립자산의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 239,162,220 | 206,774,743 |
| 이자수익 | 3,113,328 | 1,473,241 |
| 제도에서의 지급액 | (24,478,158) | (17,501,732) |
| 기말 | 217,797,390 | 190,746,252 |
19. 공사손실충당부채 및 충당부채(1) 공사손실충당부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 38,416,620 | 46,357,493 |
| 전입액 | 7,708,679 | 11,527,706 |
| 환입액 | (7,720,744) | (13,363,146) |
| 기말 | 38,404,555 | 44,522,053 |
(2) 충당부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 하자보수충당부채 | 장기종업원급여부채 | 기타충당부채(*) | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 101,814,917 | 9,546,583 | 1,975,630 | 113,337,130 |
| 전입 | 9,112,418 | 344,073 | - | 9,456,491 |
| 사용 | (12,823,759) | (206,851) | - | (13,030,610) |
| 기타 | 385,334 | - | - | 385,334 |
| 기말 | 98,488,910 | 9,683,805 | 1,975,630 | 110,148,345 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 하자보수충당부채 | 장기종업원급여부채 | 기타충당부채(*) | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 64,355,291 | 11,792,907 | 2,185,536 | 78,333,734 |
| 전입 | 6,602,500 | 333,982 | 1,956,753 | 8,893,235 |
| 사용 | (5,683,932) | (481,148) | (2,166,659) | (8,331,739) |
| 기타 | (657,127) | - | - | (657,127) |
| 기말 | 64,616,732 | 11,645,741 | 1,975,630 | 78,238,103 |
(*) 소송 관련 지출예상비용을 충당부채로 설정하였습니다(주석 37 참조).
20. 기타부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목: | ||
| 미지급비용(*1) | 61,973,489 | 76,924,549 |
| 예수금 | 40,538,995 | 38,682,827 |
| 예수보증금 | 827,408 | 827,408 |
| 선수금 | 89,226,192 | 90,124,385 |
| 합 계 | 192,566,084 | 206,559,169 |
| 비유동항목: | ||
| 장기예수금(*2) | 14,459,490 | 14,151,442 |
| 파생상품부채 | - | 857,992 |
| 미지급비용(*1) | 234,814,109 | 172,189,842 |
| 합 계 | 249,273,599 | 187,199,276 |
(*1) 미지급비용 중 지급기한이 12개월 이상인 것에 대하여 비유동으로 인식하였습니다.(*2) 국책과제와 관련하여 정부로부터 수령한 금액 중 상환의무가 있는 금액에 대하여 재무상태표상 장기예수금 항목으로 계상하고 있습니다.
21. 범주별 금융상품 및 공정가치
(1) 범주별 금융상품 장부금액 및 공정가치
(단위: 천원)
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 금융자산 | 현금및현금성자산 | 440,475,871 | 440,475,871 | 468,937,199 | 468,937,199 |
| 매출채권 | 449,172,760 | 449,172,760 | 336,328,203 | 336,328,203 | |
| 기타채권 | 43,755,447 | 43,755,447 | 47,723,347 | 47,723,347 | |
| 기타금융자산 | 21,905,767 | 21,905,767 | 404,875,804 | 404,875,804 | |
| 기타자산 | 31,098,071 | 31,098,071 | 31,101,743 | 31,101,743 | |
| 파생상품 | 기타금융자산 | 14,311,204 | 14,311,204 | 7,920,644 | 7,920,644 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 지분상품 등 | 1,580,363 | 1,580,363 | 1,580,363 | 1,580,363 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 조합출자금 등 | 28,463,062 | 28,463,062 | 28,463,062 | 28,463,062 |
| 금융자산 합계 | 1,030,762,545 | 1,030,762,545 | 1,326,930,365 | 1,326,930,365 | |
| 상각후원가 금융부채 | 매입채무 | 253,938,973 | 253,938,973 | 284,408,655 | 284,408,655 |
| 미지급금 | 46,996,681 | 46,996,681 | 43,036,063 | 43,036,063 | |
| 차입금및사채 | 906,252,799 | 906,252,799 | 1,105,648,839 | 1,105,648,839 | |
| 기타유동부채 | 4,085,549 | 4,085,549 | 4,225,358 | 4,225,358 | |
| 파생상품 | 기타비유동부채 | - | - | 857,992 | 857,992 |
| 금융부채 합계 | 1,211,274,002 | 1,211,274,002 | 1,438,176,907 | 1,438,176,907 |
(2) 금융상품 범주별 손익
(단위: 천원)
| 구 분 | 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 처분손실 | 7,792 | 2,740 |
| 상각후원가 금융자산 | 이자수익 | 4,802,196 | 763,172 |
| 대손상각비(환입) | (26,426) | (11,150,711) | |
| 상각후원가 금융부채 | 이자비용(*1) | 8,907,396 | 9,136,519 |
| 파생상품 | 평가손익 | 7,248,553 | 2,217,380 |
| 평가손익(기타포괄손익)(*2) | - | (740,041) |
(*1) 리스부채에 대한 이자비용을 포함하고 있습니다.(*2) 법인세효과를 반영한 금액입니다.
당분기와 전분기 중 순외환차이 (9,697,650)천원 및 2,635,393천원은 상각후원가로 측정하는 금융자산과 상각후원가로 측정하는 금융부채에서 발생하였습니다.
(3) 공정가치 서열체계
회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| - | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) |
| - | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할수 있는 투입변수 (수준 2) |
| - | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) |
당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되고 인식된 회사의 금융상품은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당분기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 28,463,062 | 28,463,062 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 1,580,363 | 1,580,363 |
| 파생상품자산 | - | 14,311,204 | - | 14,311,204 |
(단위: 천원)
| 전기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 28,463,062 | 28,463,062 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 1,580,363 | 1,580,363 |
| 파생상품자산 | - | 7,920,644 | - | 7,920,644 |
| 파생상품부채 | - | 857,992 | - | 857,992 |
상기의 수준 3으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 시장성 없는 지분증권으로 구성되어 있습니다. 기타포괄손익 -공정가치 측정 금융자산의 경우 할인율 등 투입변수를 고려하여 현재가치기법 등으로 측정하고 있으며, 당기손익-공정가치 금융자산은 순자산가치 기법으로 평가하고 있습니다. 또한 수준2로 분류된 파생상품은 할인율 및 환율 등 투입변수로 고려하여 현금흐름할인법을 적용하여 매분기말 평가를 하고 있습니다.
22. 자본금
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 200,000,000주 | 200,000,000주 |
| 발행주식수 | 109,142,293주 | 109,142,293주 |
| 1주당금액 | 5,000원 | 5,000원 |
| 자본금 | 545,711,465 | 545,711,465 |
23. 기타불입자본
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 519,547,552 | 519,547,552 |
24. 기타자본구성요소
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (3,116,287) | (3,116,287) |
| 자산재평가이익(*) | 262,950,980 | 262,950,980 |
| 합 계 | 259,834,693 | 259,834,693 |
(*) 토지재평가를 통한 평가이익을 기타포괄손익으로 계상하였습니다.
25. 이익잉여금
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(*) | 1,062,500 | 1,062,500 |
| 임의적립금 | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 미처리결손금 | (42,219,630) | (61,923,922) |
| 합 계 | 158,842,870 | 139,138,578 |
(*) 회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
26. 매출
(1) 매출액의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 671,434,220 | 661,770,280 |
(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 주요 부문별: | ||
| 철도 | 357,266,078 | 419,026,826 |
| 방산 | 260,032,896 | 182,501,501 |
| 플랜트 | 54,135,246 | 60,241,953 |
| 내수/수출: | ||
| 내수 | 387,286,880 | 322,320,678 |
| 수출 | 284,147,340 | 339,449,602 |
| 수익 인식시기: | ||
| 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 | 658,626,329 | 656,578,234 |
| 한 시점에 이행하는 수행의무 | 12,807,891 | 5,192,046 |
| 합 계 | 671,434,220 | 661,770,280 |
27. 건설계약
(1) 진행중인 공사 관련 원가, 손익 및 청구공사 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 누적발생원가 | 12,377,001,390 | 14,239,922,788 |
| 누적이익 | 600,654,958 | 760,741,979 |
| 누적공사수익 합계 | 12,977,656,348 | 15,000,664,767 |
| 진행청구액 | 12,830,951,471 | 14,869,268,235 |
| 계약자산 | 1,358,814,567 | 1,350,791,121 |
| 계약부채 | 1,212,109,690 | 1,219,394,589 |
| 유보금(*) | 64,591,989 | 62,456,196 |
(*) 재무상태표상 장기매출채권으로 계상하고 있습니다.
(2) 당분기말 현재 총계약수익이 전기 매출액의 5% 이상인 계약별 정보
(단위: 천원)
| 프로젝트명 | 계약일 | 계약상납품기한(*1) | 진행률 | 계약자산 | 매출채권 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 대손충당금 | 금액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 철도A | 2016-01-21 | 2023-12-31 | 43% | 38,364,113 | - | 8,954,874 | - |
| 철도B | 2016-03-10 | 2031-06-30 | 75% | 70,397,534 | - | - | - |
| 철도C | 2004-11-01 | 2030-12-31 | 97% | - | - | - | - |
| 철도I | 2012-09-10 | 2023-12-31 | 87% | - | - | 6,595,512 | - |
| 철도L | 2012-12-17 | 2023-12-31 | 98% | 2,278,938 | - | 10,982,428 | - |
| 철도M | 2013-04-01 | 2023-12-31 | 93% | - | - | 7,186,279 | (3,038,000) |
| 철도N | 2013-12-13 | 2020-12-31 | 100% | 14,313,129 | - | - | - |
| 철도O | 2016-01-21 | 2023-12-31 | 95% | 97,598,081 | - | 10,316,663 | - |
| 철도P | 2016-04-22 | 2025-06-26 | 6% | 6,013,436 | - | 10,067,986 | - |
| 철도Q | 2016-05-19 | 2023-12-31 | 100% | 3,222,740 | - | 34,960,539 | - |
| 철도U | 2016-08-18 | 2023-12-31 | 88% | 260,637,361 | - | - | - |
| 철도V | 2016-12-15 | 2023-08-31 | 98% | 16,068,999 | - | 3,573,607 | - |
| 철도Y | 2017-06-22 | 2024-03-31 | 91% | 55,885,262 | - | 10,765,386 | - |
| 철도AA | 2012-04-30 | 2027-07-31 | 82% | 42,520,143 | - | - | - |
| 철도AB | 2017-12-02 | *(*2) | 0% | 280,509 | (280,509) | - | - |
| 철도AC | 2017-11-06 | 2023-12-31 | 93% | 15,283,981 | - | 1,695,268 | - |
| 철도AD | 2018-06-26 | 2023-06-26 | 96% | 145,625,764 | - | 23,556,933 | - |
| 철도AE | 2018-07-30 | 2031-05-31 | 31% | - | - | - | - |
| 철도AF | 2018-08-17 | 2024-07-04 | 17% | 3,752,866 | - | 589,328 | - |
| 철도AG | 2018-07-30 | 2031-10-26 | 14% | - | - | - | - |
| 철도AJ | 2019-06-12 | 2027-11-19 | 83% | 106,078,747 | - | 17,432,168 | - |
| 철도AL | 2019-12-18 | 2023-05-31 | 95% | 29,569,961 | - | 11,885,803 | - |
| 철도AM | 2019-12-18 | 2023-03-31 | 100% | 17,459,503 | - | 2,768,260 | - |
| 철도AN | 2019-12-10 | 2024-07-11 | 72% | 85,232,049 | - | - | - |
| 철도AO | 2020-02-06 | 2027-12-30 | 12% | 25,245,254 | - | 512,725 | - |
| 철도AP | 2020-03-19 | 2023-12-18 | 69% | - | - | 18,872,795 | - |
| 철도AQ | 2021-07-14 | 2024-05-14 | 8% | - | - | - | - |
| 철도AR | 2022-01-06 | 2025-04-30 | 4% | - | - | - | - |
| 철도AS | 2021-12-24 | 2026-03-31 | 3% | - | - | - | - |
| 철도AU | 2021-12-01 | 2027-06-30 | 3% | - | - | - | - |
| 철도AV | 2022-08-23 | 2028-09-30 | 0% | 26,501 | - | - | - |
| 철도AW | 2023-03-27 | 2028-03-27 | 0% | - | - | 125,296,000 | - |
| 플랜트B | 2014-12-03 | 2022-12-31 | 100% | 7,027,809 | - | 13,013,516 | - |
전기말 총계약수익이 전전기 매출액의 5% 이상인 계약별 정보
(단위: 천원)
| 프로젝트명 | 계약일 | 계약상납품기한(*1) | 진행률 | 계약자산 | 매출채권 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 대손충당금 | 금액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 철도A | 2016-01-21 | 2023-12-31 | 42% | 31,932,754 | - | 8,636,504 | - |
| 철도B | 2016-03-10 | 2031-06-30 | 73% | 68,358,507 | - | - | - |
| 철도C | 2004-11-01 | 2030-12-31 | 97% | - | - | - | - |
| 철도I | 2012-09-10 | 2023-12-31 | 87% | - | - | 6,356,401 | - |
| 철도L | 2012-12-17 | 2023-12-31 | 97% | 745,001 | - | 10,748,351 | - |
| 철도M | 2013-04-01 | 2023-12-31 | 93% | - | - | 6,984,503 | (3,038,000) |
| 철도N | 2013-12-13 | 2020-12-31 | 100% | 14,313,129 | - | - | - |
| 철도O | 2016-01-21 | 2023-12-31 | 95% | 96,229,449 | - | 10,027,847 | - |
| 철도P | 2016-04-22 | 2025-06-26 | 6% | 5,355,140 | - | 9,569,874 | - |
| 철도Q | 2016-05-19 | 2022-09-30 | 100% | 3,587,676 | - | 33,921,021 | - |
| 철도U | 2016-08-18 | 2023-12-31 | 84% | 248,730,987 | - | - | - |
| 철도V | 2016-12-15 | 2023-08-31 | 99% | 25,820,507 | - | 92,568 | - |
| 철도X | 2013-06-22 | 2023-12-31 | 98% | - | - | 6,617,865 | (6,617,865) |
| 철도Y | 2017-06-22 | 2024-03-31 | 89% | 59,811,545 | - | 373,293 | - |
| 철도AA | 2012-04-30 | 2027-07-31 | 82% | 43,910,928 | - | - | - |
| 철도AB | 2017-12-02 | *(*2) | 0% | 280,509 | (280,509) | - | - |
| 철도AC | 2017-11-06 | 2022-09-30 | 93% | 14,688,770 | - | 1,605,882 | - |
| 철도AD | 2018-06-26 | 2023-06-26 | 92% | 175,310,688 | - | 77,823 | - |
| 철도AE | 2018-07-30 | 2031-05-31 | 30% | - | - | - | - |
| 철도AF | 2018-08-17 | 2024-07-04 | 15% | 4,119,949 | - | 589,328 | - |
| 철도AG | 2018-07-30 | 2031-10-26 | 14% | - | - | - | - |
| 철도AH | 2018-05-17 | 2024-06-30 | 97% | - | - | - | - |
| 철도AJ | 2019-06-12 | 2023-01-12 | 85% | 129,166,355 | - | 6,613,006 | - |
| 철도AL | 2019-12-18 | 2023-03-31 | 94% | 37,765,532 | - | 1,540,544 | - |
| 철도AM | 2019-12-18 | 2023-03-31 | 95% | 13,617,880 | - | 2,198,780 | - |
| 철도AN | 2019-12-10 | 2024-07-11 | 65% | 58,768,342 | - | - | - |
| 철도AO | 2020-02-06 | 2027-12-30 | 11% | 21,594,187 | - | 2,179,551 | - |
| 철도AP | 2020-03-19 | 2023-12-18 | 54% | - | - | 18,812,382 | - |
| 철도AQ | 2021-07-14 | 2024-05-14 | 5% | - | - | - | - |
| 철도AR | 2022-01-06 | 2025-04-30 | 2% | - | - | - | - |
| 철도AS | 2021-12-24 | 2026-03-31 | 2% | - | - | - | - |
| 철도AT | 2021-07-14 | 2024-05-14 | 9% | - | - | - | - |
| 철도AU | 2021-12-01 | 2027-06-30 | 2% | - | - | - | - |
| 플랜트B | 2014-12-03 | 2022-12-30 | 100% | 10,703,944 | - | 12,459,878 | - |
(*1) 보고기간 종료일 현재 실질적인 납품은 종료되었으나, 교육훈련 메뉴얼 제공 또는 예비부품 납품 등이 진행중인 계약이 포함되어 있습니다.(*2) 철도AB는 납품기한에 대한 협의가 진행중입니다.
방산부문 계약사항은 시행청과 회사의 비밀유지조항에 의거한 비공개사항으로 증권신고서, 투자설명서, 사업(분ㆍ반기)보고서 등을 통해 공시 및 공개한 사실이 없으며,이 항목을 공시하지 않는다는 사실을 감사위원회에 보고하였습니다.
방산부문의 계약자산 및 매출채권의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 계약자산 | 매출채권 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금액 | 대손충당금 | 금액 | 대손충당금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 방산부문 | 55,930,278 | (126,458) | 489,976 | - |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 계약자산 | 매출채권 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금액 | 대손충당금 | 금액 | 대손충당금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 방산부문 | 46,062,861 | (126,458) | 66,137,083 | - |
영업부문별 공사손실충당부채 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 철도부문 | 34,450,089 | 33,882,903 |
| 플랜트부문 | 3,954,466 | 4,533,717 |
| 합 계 | 38,404,555 | 38,416,620 |
(3) 총계약수익과 총예정원가의 추정치 변동
진행중인 건설계약 중 설계변경 및 원가변동 요인 등으로 전기 대비 총계약수익과 총예정원가의 추정치가 변동되었고, 이에 따라 당분기(전기)와 미래기간의 손익, 계약자산에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 총계약수익의추정 변동 | 총예정원가의추정 변동 | 당분기 손익에미치는 영향 | 미래 손익에미치는 영향 | 계약자산변동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 철도부문 | 206,727,162 | 222,923,896 | (8,575,662) | (7,621,072) | (3,649,712) |
| 방산부문 | 1,806,573 | (938,653) | 2,035,161 | 710,065 | 338,924 |
| 플랜트부문 | 5,506,323 | 7,286,756 | (6,230,773) | 4,450,340 | (3,090,106) |
| 합 계 | 214,040,058 | 229,271,999 | (12,771,274) | (2,460,667) | (6,400,894) |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 총계약수익의추정 변동 | 총예정원가의추정 변동 | 전기 손익에미치는 영향 | 미래 손익에미치는 영향 | 계약자산변동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 철도부문 | 319,854,128 | 398,575,764 | (57,091,137) | (21,630,499) | (62,405,136) |
| 방산부문 | 36,006,676 | 22,953,252 | 9,873,307 | 3,180,117 | 655,729 |
| 플랜트부문 | 68,822,252 | 50,557,722 | 15,871,491 | 2,393,039 | 23,554,727 |
| 합 계 | 424,683,056 | 472,086,738 | (31,346,339) | (16,057,343) | (38,194,680) |
당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총예정원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총예정원가와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다.
28. 판매비와관리비
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 17,903,960 | 15,692,767 |
| 퇴직급여 | 1,253,844 | 1,465,053 |
| 장기종업원급여 | 75,477 | 69,309 |
| 복리후생비 | 3,339,292 | 2,825,120 |
| 여비교통비 | 398,104 | 363,064 |
| 접대비 | 349,798 | 325,024 |
| 판매보증비(환입) | (8,244,379) | 242,753 |
| 지급수수료 | 3,003,630 | 1,782,624 |
| 사무유지비 | 413,637 | 374,529 |
| 광고선전비 | 1,260,569 | 610,437 |
| 임차료 | 28,211 | 24,296 |
| 세금과공과 | 316,798 | 217,862 |
| 보험료 | 201,552 | 478,759 |
| 교육훈련비 | 237,794 | 107,731 |
| 전산운영비 | 3,158,212 | 3,281,571 |
| 경상개발비 | 3,820,184 | 2,153,907 |
| 입찰지원비 | 1,416,139 | 1,513,321 |
| 무형자산상각비 | 3,053,428 | 3,217,696 |
| 감가상각비 | 1,002,913 | 1,040,416 |
| 대손상각비(환입)(*) | (1,423,249) | (11,559,648) |
| 기타 | 533,007 | 408,287 |
| 합 계 | 32,098,921 | 24,634,878 |
(*) 당분기 중 ULASIM에 대한 매출채권 및 현대글로비스에 대한 계약자산의 회수로 이에 대한 대손충당금 각각 718,455천원 및 704,794천원이 환입되었습니다.
29. 기타수익 및 기타비용
(1) 기타수익의 내역
(단위: 천원)
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차익 및 외화환산이익(*) | 37,134,001 | 18,281,684 |
| 임대료수익 | 23,085 | 22,518 |
| 유형자산처분이익 | 6,043 | 225,851 |
| 기타 | 950,497 | 1,308,290 |
| 합 계 | 38,113,626 | 19,838,343 |
(*) 외화예금 및 외화차입금(Usance차입금 제외)을 제외한 외화자산 및 외화부채에서 발생하는 외환차손익 및 외화환산손익을 기타수익 및 기타비용으로 분류하고 있습니다.
(2) 기타비용의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차손 및 외화환산손실(*) | 33,837,726 | 13,151,342 |
| 유형자산처분손실 | 15,109 | 5,242 |
| 운휴자산감가상각비 | 4,680 | 48,832 |
| 기타대손상각비 | 692,029 | 108,059 |
| 기부금 | 147,300 | 91,511 |
| 기타 | 8,756,092 | 2,012,100 |
| 합 계 | 43,452,936 | 15,417,086 |
(*) 외화예금 및 외화차입금(Usance차입금 제외)을 제외한 외화자산 및 외화부채에서 발생하는 외환차손익 및 외화환산손익을 기타수익 및 기타비용으로 분류하고 있습니다.
30. 금융수익 및 금융비용
(1) 금융수익의 내역
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 4,802,196 | 763,172 |
| 외환차익 및 외화환산이익(*) | 2,864,399 | 1,433,430 |
| 배당금수익 | - | 651,040 |
| 파생상품평가이익 | 7,248,553 | 2,217,380 |
| 합 계 | 14,915,148 | 5,065,022 |
(*) 외화예금 및 외화차입금(Usance차입금 제외)을 제외한 외화자산 및 외화부채에서 발생하는 외환차손익 및 외화환산손익을 기타수익 및 기타비용으로 분류하고 있습니다.
(2) 금융비용의 내역
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 8,907,396 | 9,136,519 |
| 외환차손 및 외화환산손실(*) | 15,858,325 | 3,928,378 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산처분손실 | 7,791 | 2,740 |
| 합 계 | 24,773,512 | 13,067,637 |
(*) 외화예금 및 외화차입금(Usance차입금 제외)을 제외한 외화자산 및 외화부채에서 발생하는 외환차손익 및 외화환산손익을 기타수익 및 기타비용으로 분류하고 있습니다.
31. 비용의 성격별 분류
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (75,213,397) | (13,033,387) |
| 원재료 등 매입액 | 305,256,092 | 348,078,942 |
| 종업원급여 | 88,451,471 | 79,660,672 |
| 외주가공비 | 32,846,423 | 48,711,443 |
| 감가상각비 | 6,078,953 | 6,050,184 |
| 무형자산상각비 | 3,053,428 | 3,217,696 |
| 현장설치비 | 48,697,418 | 47,687,419 |
| 지급수수료 | 11,568,270 | 8,872,520 |
| 운반보관비 | 13,831,835 | 11,114,306 |
| 기타 | 246,676,916 | 100,544,315 |
| 합 계(*) | 681,247,409 | 640,904,110 |
(*) 상기 비용의 합계는 매출원가, 판매비와관리비 및 기타비용의 합계 금액입니다.
32. 법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상가중평균 연간유효법인세율은 1.0%(전분기: 5.4%)입니다.
33. 주당손익
기본주당손익은 보통주에 귀속되는 분기순이익을 당분기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산출하며, 그 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익 | 19,704,292 | 30,945,192 |
| 가중평균유통보통주식수 | 109,142,293 주 | 109,142,293 주 |
| 기본주당손익 | 181원 | 284 원 |
회사는 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.
34. 현금흐름 (1) 영업으로부터 창출된 현금흐름
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1. 분기순이익 | 19,704,292 | 30,945,192 | ||
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 65,410,003 | 47,890,069 | ||
| 퇴직급여 | 4,878,334 | 6,532,285 | ||
| 기타장기종업원급여 | 344,073 | 333,982 | ||
| 감가상각비 및 사용권자산감가상각비 | 6,078,953 | 6,050,184 | ||
| 무형자산상각비 | 3,053,428 | 3,217,696 | ||
| 하자보수충당부채전입액 | 9,112,418 | 6,602,500 | ||
| 대손상각비 | (1,423,249) | (11,559,648) | ||
| 기타대손상각비 | 692,030 | 108,059 | ||
| 판매보증비 | - | 130,408 | ||
| 외화환산손실 | 27,966,231 | 12,271,379 | ||
| 유형자산처분손실 | 15,109 | 5,242 | ||
| 운휴자산상각비 | 4,680 | 48,832 | ||
| 이자비용 | 8,907,396 | 9,136,519 | ||
| 공사손실충당부채전입액 | 7,708,679 | 11,527,706 | ||
| 경상개발비 | (673,652) | (231,274) | ||
| 잡손실 | - | 1,956,753 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 | 7,792 | 2,740 | ||
| 법인세비용(수익) | (1,262,219) | 1,756,706 | ||
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | (51,081,858) | (32,582,389) | ||
| 외화환산이익 | 31,304,322 | 15,162,751 | ||
| 유형자산처분이익 | 6,043 | 225,851 | ||
| 이자수익 | 4,802,196 | 763,172 | ||
| 배당금수익 | - | 651,040 | ||
| 파생상품평가이익 | 7,248,553 | 2,217,380 | ||
| 잡이익 | - | 199,049 | ||
| 공사손실충당부채환입액 | 7,720,744 | 13,363,146 | ||
| 4. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | (214,112,305) | (19,107,545) | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (103,561,836) | 125,039,651 | ||
| 계약자산의 증가 | (8,023,446) | (90,185,192) | ||
| 미수금의 감소(증가) | 11,111,032 | (19,568,811) | ||
| 재고자산의 증가 | (9,302,086) | (13,163,796) | ||
| 선급비용의 증가 | (2,800,139) | (1,022,376) | ||
| 선급금의 감소(증가) | (50,548,938) | 13,570,600 | ||
| 장기매출채권의 증가 | (2,110,465) | (325,115) | ||
| 매입채무의 감소 | (31,392,091) | (33,155,120) | ||
| 계약부채의 증가(감소) | (7,284,899) | 17,672,133 | ||
| 미지급금의 증가(감소) | 2,698,657 | (11,202,720) | ||
| 미지급비용의 감소 | (14,425,919) | (10,175,243) | ||
| 선수금의 증가(감소) | (898,193) | 14,180 | ||
| 예수금의 증가(감소) | 1,856,231 | (1,306,467) | ||
| 장기미지급비용의 감소 | (3,287,044) | - | ||
| 확정급여채무의 감소 | (7,590,717) | (4,668,310) | ||
| 사외적립자산의 감소 | 24,478,158 | 17,501,731 | ||
| 장기종업원급여부채의 감소 | (206,851) | (481,148) | ||
| 기타충당부채의 감소 | - | (1,967,610) | ||
| 하자보수충당부채의 감소 | (12,823,759) | (5,683,932) | ||
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (180,079,868) | 27,145,327 |
(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 주요 거래
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장기대여금의 유동성 대체 | 231,886 | 265,030 |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 1,354,537 | 15,431,001 |
| 장기차입금및사채의 유동성 대체 | 94,807,136 | 99,894,415 |
| 유무형자산 취득 관련 미지급액의 변동 | 885,818 | 1,948,603 |
(3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용
(단위: 천원)
| 당분기말 | 차입금(*) | 사채(*) | 유동성 리스부채 | 비유동성 리스부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 513,352,620 | 592,296,219 | 1,923,966 | 3,523,077 | 1,111,095,882 |
| 차입 | 29,142,874 | - | - | 3,320,194 | 32,463,068 |
| 상환 등 | (138,520,847) | (100,000,000) | (1,285,280) | - | (239,806,127) |
| 외환차이 | 9,804,162 | - | - | - | 9,804,162 |
| 상각 | - | 177,771 | 91,840 | - | 269,611 |
| 유동성대체 | - | - | 1,534,126 | (1,534,126) | - |
| 해지 | - | - | - | (82,917) | (82,917) |
| 기말 | 413,778,809 | 492,473,990 | 2,264,652 | 5,226,228 | 913,743,679 |
(단위: 천원)
| 전분기말 | 차입금(*) | 사채(*) | 유동성 리스부채 | 비유동성 리스부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 466,838,964 | 727,051,185 | 2,477,230 | 3,110,842 | 1,199,478,221 |
| 차입 | 202,785,408 | 179,371,490 | - | 1,601,106 | 383,758,004 |
| 상환 등 | (191,947,526) | (105,000,000) | (1,697,108) | - | (298,644,634) |
| 외환차이 | 2,163,314 | - | - | - | 2,163,314 |
| 상각 | - | 238,314 | 69,763 | - | 308,077 |
| 유동성대체 | - | - | 883,002 | (883,002) | - |
| 해지 | - | - | - | (613,114) | (613,114) |
| 기말 | 479,840,160 | 801,660,989 | 1,732,887 | 3,215,832 | 1,286,449,868 |
(*) 유동성사채 및 유동성장기부채를 포함하고 있습니다.
35. 위험관리
(1) 자본위험관리회사는 주주이익 극대화 및 자본비용 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 회사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 회사의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총부채 | 3,018,549,612 | 3,212,555,016 |
| 총자본 | 1,483,936,580 | 1,464,232,288 |
| 부채비율 | 203.42% | 219.40% |
(2) 금융위험 관리회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험, 유동성위험등의 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
1) 시장위험회사는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다.
가. 환위험관리회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출됩니다. 회사가 노출되어 있는 주요 통화는 USD, EUR 등 입니다.
당분기말 현재 주요 외화표시 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 자산 | 부채 |
|---|---|---|
| USD | 121,304,666 | 249,286,404 |
| EUR | 48,808,815 | 84,315,196 |
| CNY | 254,173 | 11,204,923 |
| JPY | 1,056,002 | 6,913,685 |
| HKD | 11,013,347 | - |
| INR | 21,213,868 | - |
| TWD | 35,334,444 | 1,296,878 |
| MYR | 36,463,436 | - |
회사는 환위험관리를 위하여 외화의 유입과 유출을 통화별ㆍ만기별로 일치시킴으로써 외환리스크를 제거하는 Matching과 환율전망에 따라 외화자금 수급의 결제기일을 조정하는 Leading이나 Lagging을 우선적으로 이용합니다. 또한, 통화선도, 통화옵션, 통화스왑 등의 외환파생상품을 헷지수단으로 이용하고 있습니다.
당분기말 현재 주요 외화표시 화폐성 자산 및 부채의 환율 5% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 5% 상승시 | 5% 하락시 |
|---|---|---|
| USD | 5,335,113 | (5,335,113) |
| EUR | (211,636) | 211,636 |
| CNY | (547,537) | 547,537 |
| JPY | (292,884) | 292,884 |
| HKD | 550,667 | (550,667) |
| INR | 1,060,693 | (1,060,693) |
| TWD | 1,701,878 | (1,701,878) |
| MYR | 1,823,172 | (1,823,172) |
나. 이자율위험관리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율위험을 관리하기 위해 단기차입금의 경우에는 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고, 장기차입금의 경우에는 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 고정금리차입을 원칙으로 하고 있습니다. 이러한 위험관리활동과 관련하여 회사는 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가하여 최적의 위험관리 전략이 적용되도록 하고 있습니다.
당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
|---|---|---|
| 현금성자산및단기금융상품 | 4,015,993 | (4,015,993) |
| 차입금 | (600,000) | 600,000 |
| 합 계 | 3,415,993 | (3,415,993) |
다. 파생상품계약 상세내역회사는 보고기간말 현재 외화 차입금 조달시 발생하는 환율변동위험을 관리하기 위하여 (주)신한은행 및 (주)하나은행과 파생상품계약을 체결하고 있으며 파생상품의 공정가치변동은 "금융수익(비용)"으로 포괄손익계산서에 인식됩니다. 회사의 보고기간말 현재 파생상품계약의 주요 내용은 아래와 같습니다.① 파생상품 주요내역
(환율단위: 원, 외화단위: USD 등)
| 종 류 | 계약처 | 계약금액 | 계약환율 | 지급이자율 | 시작일 | 종료일 | 파생상품계약의 내용 및 체결 목적 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미국달러/원 통화스왑 | (주)신한은행 | USD 30,000,000 | 1,138.40 | 2.60% | 2021-06-30 | 2024-06-28 | 환율변동 위험 관리하기 위하여, 외화차입금과 동일한 금액으로 통화스왑계약 체결 |
| (주)신한은행 | USD 50,000,000 | 1,263.50 | 3.80% | 2022-04-28 | 2025-04-28 | ||
| (주)하나은행 | USD 50,000,000 | 1,170.40 | 2.55% | 2021-08-17 | 2024-08-17 | ||
| (주)하나은행 | USD 50,000,000 | 1,264.60 | 3.98% | 2022-05-26 | 2025-05-23 | ||
| 유로/원 통화스왑 | (주)신한은행 | EUR 22,000,000 | 1,344.00 | 3.12% | 2021-11-30 | 2024-11-26 |
② 환율변동위험 관리 대상의 주요 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 계 정 | 장부금액 | 가치변동 (세후 손익기준) |
|---|---|---|---|
| 통화스왑 | 외화차입금 | 265,957,660 | 7,248,553 |
③ 당분기말 현재 외화종류별 파생상품 관련 장부금액과 손익
(단위: 천원)
| 종 류 | 구 분 | 당분기말 | |
|---|---|---|---|
| 파생상품자산(부채) | 당분기손익 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 미국달러/원 | 통화스왑 | 13,794,904 | 5,874,261 |
| 유로/원 | 516,300 | 1,374,292 |
2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 회사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 현금및현금성자산, 금융기관예치금 등의 유동자금과 파생상품은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 금융기관들과 거래하기 때문에 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 금융보증계약 등과 주석37의 지급보증 내역을 제외하고 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.
3) 유동성위험회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속적으로 분석ㆍ검토하여 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 회사는 경기민감도가 높은 산업의 특성으로 인한 불확실성에 대비하고 지속적인 연구개발투자에 대응하기위해 안전자산에의 투자를 통한 현금성자산의 신용리스크를 최소화하고 있습니다. 또한, 예기치 않은 시장 환경의 악화에 대비하기 위해 금융기관과 무역금융 및 당좌차월 약정을 체결하고 자금 조달구조 장기화, 신용등급 강화 등을 통한 안정적 조달 능력을 확보하고 있습니다.
당분기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석
(단위: 천원)
| 구 분 | 명목현금흐름 | |||
|---|---|---|---|---|
| 1년 이내 | 1년초과~5년이내 | 5년 초과 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 무이자부부채 | 305,021,203 | - | - | 305,021,203 |
| 이자부부채 | 564,010,404 | 366,342,448 | - | 930,352,852 |
| 리스부채 | 2,632,511 | 3,713,314 | 3,949,405 | 10,295,230 |
| 금융보증계약 등(*) | 101,041,323 | - | - | 101,041,323 |
| 합 계 | 972,705,441 | 370,055,762 | 3,949,405 | 1,346,710,608 |
(*) 금융지급보증약정, 계약이행보증약정 및 자금보충약정이 포함되어 있으며, 상기 금액은 약정금액의 지급이 요구될 수 있는 가장 이른시기에 지급될 수 있는 최대금액입니다.
36. 특수관계자 거래
(1) 특수관계자 현황
| 구 분 | 기업명 |
|---|---|
| 지배기업 | 현대자동차㈜ |
| 종속기업 | 메인트란스㈜, Hyundai Rotem USA Corporation, 로템에스알에스㈜(*), Rotem SRS Egypt LLC.(*), Rotem SRS Ukraine LLC.(*), Rotem Equipments (Beijing) Co. Ltd, Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S, Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda.,HYUNDAI ROTEM COMPANY - HYUNDAI EUROTEM Demiryolu Araclari SAN. VE TIC. A.S ORTAK GIRISIMI, HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI, HR MECHANICAL SERVICES LIMITED |
| 관계기업 | 동북선도시철도㈜, 하이스테이션㈜ |
| 기타특수관계자 | 기아㈜, 현대제철㈜, 현대글로비스㈜, 현대건설㈜ 등 현대자동차 기업집단 소속 계열회사 |
(*) 로템에스알에스(주)는 Rotem SRS Egypt LLC의 지분 98% 및 Rotem SRS Ukraine LLC의 지분 100%를 보유하고 있습니다.
(2) 특수관계자와의 주요 거래내역1) 당분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기업명 | 수익거래 | 비용거래 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출거래 | 기타거래 | 합 계 | 매입거래 | 기타거래 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 현대자동차㈜ | 385,153 | 4,516 | 389,669 | 1,035,144 | 287,848 | 1,322,992 |
| 종속기업 | Hyundai Rotem USA Corporation | 26,463,706 | - | 26,463,706 | - | - | - |
| Hyundai EURotem Demiryolu AraclariveTicaret A.S. | - | 263,372 | 263,372 | 258,972 | - | 258,972 | |
| 메인트란스㈜ | - | 28,694 | 28,694 | 4,488,355 | - | 4,488,355 | |
| Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda | - | - | - | 269 | - | 269 | |
| Rotem Equipments (Beijing) Co. Ltd, | 694,412 | - | 694,412 | 23,806 | - | 23,806 | |
| HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI | 658,296 | - | 658,296 | - | - | - | |
| 로템에스알에스㈜ | - | 1,858 | 1,858 | 2,946,626 | - | 2,946,626 | |
| Rotem SRS Egypt LLC. | - | - | - | 2,148,911 | - | 2,148,911 | |
| HR MECHANICAL SERVICES LIMITED | - | - | - | 380,892 | - | 380,892 | |
| 관계기업 | 동북선도시철도㈜ | 5,665,112 | - | 5,665,112 | - | - | - |
| 하이스테이션㈜ | 35,942 | - | 35,942 | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | 현대제철㈜ | 12,786,869 | - | 12,786,869 | 1,974,989 | 36,667 | 2,011,656 |
| 현대모비스㈜ | 304,759 | 273,615 | 578,374 | - | - | - | |
| 기아㈜ | 9,285,846 | - | 9,285,846 | 64,972 | 279,555 | 344,527 | |
| 현대글로비스㈜ | - | - | - | 14,954,120 | - | 14,954,120 | |
| 현대트랜시스㈜ | - | - | - | 8,935,845 | - | 8,935,845 | |
| 현대건설㈜ | - | - | - | 5,013 | - | 5,013 | |
| 현대비앤지스틸㈜ | - | - | - | 1,665,044 | - | 1,665,044 | |
| 그린에어㈜ | 1,345,569 | - | 1,345,569 | 85,037 | - | 85,037 | |
| 기타 | 15,772,288 | 14,637 | 15,786,925 | 6,933,448 | 7,035,075 | 13,968,523 |
2) 전분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기업명 | 수익거래 | 비용거래 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출거래 | 기타거래 | 합 계 | 매입거래 | 기타거래 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 현대자동차㈜ | 6,511,735 | 4,129 | 6,515,864 | 1,364,165 | 226,102 | 1,590,267 |
| 종속기업 | Hyundai Rotem USA Corporation | 21,919,197 | - | 21,919,197 | - | - | - |
| Hyundai EURotem Demiryolu AraclariveTicaret A.S. | - | 174,255 | 174,255 | 152,070 | - | 152,070 | |
| 메인트란스㈜ | - | 35,329 | 35,329 | 5,212,684 | - | 5,212,684 | |
| Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda | (2,767,354) | - | (2,767,354) | - | - | - | |
| Rotem Equipments (Beijing) Co. Ltd, | 636,887 | - | 636,887 | 30,718 | - | 30,718 | |
| HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI | 394,109 | - | 394,109 | - | - | - | |
| 로템에스알에스㈜ | 24,743 | - | 24,743 | 1,218,000 | - | 1,218,000 | |
| Rotem SRS Egypt LLC. | - | - | - | 2,057,845 | - | 2,057,845 | |
| Rotem SRS Ukraine LLC. | - | - | - | 1,385,330 | - | 1,385,330 | |
| HR MECHANICAL SERVICES LIMITED | - | - | - | 944,129 | - | 944,129 | |
| 관계기업 | 동북선도시철도㈜ | 968,512 | - | 968,512 | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 현대제철㈜ | 13,661,754 | - | 13,661,754 | 2,559,674 | 37,261 | 2,596,935 |
| 현대모비스㈜ | 1,758,761 | 158,174 | 1,916,935 | - | - | - | |
| 기아㈜ | 5,506,412 | - | 5,506,412 | 55,076 | 89,431 | 144,507 | |
| 현대글로비스㈜ | (2,102) | - | (2,102) | 9,744,700 | - | 9,744,700 | |
| 현대트랜시스㈜ | - | - | - | 10,904,904 | - | 10,904,904 | |
| 현대건설㈜ | - | - | - | 20,688 | - | 20,688 | |
| 현대비앤지스틸㈜ | - | - | - | 6,169,740 | - | 6,169,740 | |
| 기아차 인도 | 50,828 | - | 50,828 | - | - | - | |
| 그린에어㈜ | 115,927 | - | 115,927 | 84,837 | - | 84,837 | |
| 기타 | 9,749,640 | 28,552 | 9,778,192 | 4,794,284 | 5,603,080 | 10,397,364 |
(3) 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 잔액1) 당분기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 기업명 | 채권 | 채무 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 등(*1) | 미수금 등(*2) | 보증금 및선급금 | 합 계 | 매입채무 및미지급금 | 선수금 등(*3) | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 현대자동차㈜ | 952,939 | - | - | 952,939 | 1,004,936 | 215,167 | 1,220,103 |
| 종속기업 | Hyundai Rotem USA Corporation | 92,718,299 | - | - | 92,718,299 | - | - | - |
| Hyundai EURotem DemiryoluAraclari Sanayi ve Ticaret A.S | - | 16,522,661 | - | 16,522,661 | - | - | - | |
| 메인트란스㈜ | - | 10,698 | 137,187 | 147,885 | 2,345,874 | - | 2,345,874 | |
| Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda. | 20,957,967 | - | - | 20,957,967 | - | - | - | |
| Rotem Equipments (Beijing) Co. Ltd | 3,083,559 | - | - | 3,083,559 | 24,200 | - | 24,200 | |
| HYUNDAI ROTEM COMPANY - HYUNDAI EUROTEM Demiryolu Araclari SAN. VE TIC. A.S ORTAK | 8,130,406 | - | - | 8,130,406 | - | - | - | |
| HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI | 16,081,422 | - | - | 16,081,422 | - | - | - | |
| 로템에스알에스㈜ | 532,652 | - | - | 532,652 | - | - | - | |
| HR MECHANICAL SERVICES LIMITED | 1,064,312 | - | - | 1,064,312 | 1,948,082 | - | 1,948,082 | |
| 관계기업 | 동북선도시철도㈜ | 4,342,194 | - | - | 4,342,194 | - | - | - |
| 하이스테이션㈜ | 35,942 | - | - | 35,942 | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | 현대제철㈜ | 54,331,472 | - | - | 54,331,472 | 1,345,950 | 13,467,882 | 14,813,832 |
| 현대모비스㈜ | 763,237 | - | - | 763,237 | - | 28,840 | 28,840 | |
| 기아㈜ | 13,594,395 | - | - | 13,594,395 | 189 | 1,351,023 | 1,351,212 | |
| 현대글로비스㈜ | - | - | - | - | 3,046,790 | 1,200,164 | 4,246,954 | |
| 현대트랜시스㈜ | - | - | 5,703,712 | 5,703,712 | 8,811,902 | - | 8,811,902 | |
| 현대건설㈜ | - | 5,885,520 | - | 5,885,520 | 73,728 | - | 73,728 | |
| 현대비앤지스틸㈜ | - | - | - | - | 1,831,548 | - | 1,831,548 | |
| 그린에어㈜ | 2,363,193 | - | - | 2,363,193 | 14,830 | 1,010,696 | 1,025,526 | |
| 기타 | 16,329,919 | 2,190 | - | 16,332,109 | 14,146,920 | 1,317,841 | 15,464,761 |
2) 전기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 기업명 | 채권 | 채무 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 등(*1) | 미수금 등(*2) | 보증금 및선급금 | 합 계 | 매입채무 및미지급금 | 선수금 등(*3) | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 현대자동차㈜ | 11,070,648 | - | - | 11,070,648 | 4,252,351 | 232,160 | 4,484,511 |
| 종속기업 | Hyundai Rotem USA Corporation | 66,254,592 | - | - | 66,254,592 | - | - | - |
| Hyundai EURotem DemiryoluAraclari Sanayi ve Ticaret A.S | - | 15,539,024 | - | 15,539,024 | - | - | - | |
| 메인트란스㈜ | - | 10,683 | 195,268 | 205,951 | 3,198,716 | - | 3,198,716 | |
| Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda. | 21,021,675 | - | - | 21,021,675 | - | 4,764,828 | 4,764,828 | |
| Rotem Equipments (Beijing) Co. Ltd | 2,389,147 | - | - | 2,389,147 | - | - | - | |
| HYUNDAI ROTEM COMPANY - HYUNDAI EUROTEM Demiryolu Araclari SAN. VE TIC. A.S ORTAK | 8,130,406 | - | - | 8,130,406 | - | - | - | |
| HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI | 14,925,014 | - | - | 14,925,014 | - | - | - | |
| 로템에스알에스㈜ | 993,085 | - | - | 993,085 | - | - | - | |
| HR MECHANICAL SERVICES LIMITED | 1,526,673 | - | - | 1,526,673 | 2,562,614 | - | 2,562,614 | |
| 관계기업 | 동북선도시철도㈜ | 4,709,277 | - | - | 4,709,277 | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 현대제철㈜ | 82,464,757 | - | - | 82,464,757 | 1,422,048 | 25,551,477 | 26,973,525 |
| 현대모비스㈜ | 826,569 | - | - | 826,569 | 1,014,750 | 28,852 | 1,043,602 | |
| 기아㈜ | 3,634,551 | - | - | 3,634,551 | 31,870 | 858,176 | 890,046 | |
| 현대글로비스㈜ | 1,074,650 | - | - | 1,074,650 | 11,526,332 | - | 11,526,332 | |
| 현대트랜시스㈜ | - | - | 4,766,250 | 4,766,250 | 7,130,672 | - | 7,130,672 | |
| 현대건설㈜ | - | 6,257,567 | - | 6,257,567 | - | - | - | |
| 현대비앤지스틸㈜ | - | - | - | - | 2,125,430 | - | 2,125,430 | |
| 기아 인도 | 22,811 | - | - | 22,811 | - | - | - | |
| 그린에어㈜ | 385,449 | - | - | 385,449 | 25,255 | 319,581 | 344,836 | |
| 기타 | 4,574,479 | 2,452 | - | 4,576,931 | 11,909,990 | 3,644,777 | 15,554,767 |
(*1) 당분기말 기준 대손충당금 22,235백만원(전기말: 22,939백만원) 차감 전 금액이며, 당분기에 인식한 대손상각비 환입액은 705백만원(전분기: 11,265백만원)입니다.(*2) 당분기말 기준 대손충당금 14,576백만원(전기말: 13,884백만원) 차감전 금액이며, 당분기에 인식된 대손상각비는 692백만원(전분기: 108백만원)입니다.(*3) 특수관계자와의 거래에서 인식한 리스부채 금액이 포함되어 있습니다.
(4) 특수관계자에 대한 자금 및 지분 거래내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 기업명 | 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 메인트란스㈜ | 배당금 수익 | - | 400,000 |
| HYUNDAI ROTEM MALAYSIA SDN BHD | 배당금 수익 | - | 251,040 | |
| HYUNDAI ROTEM MALAYSIA SDN BHD(*) | 자본금 회수 | - | 283,910 |
(*) 회사는 전기 중 HYUNDAI ROTEM MALAYSIA SDN BHD에 대한 청산을 완료하였습니다(주석 15 참조).당분기말 현재 회사는 현대카드㈜와 15,000백만원 한도의 구매카드 거래약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 구매카드 결제금액 및 미결제잔액은 없습니다.
(5) 당분기 중 특수관계자와의 리스 약정계약에 따라 지급한 금액과 재무제표에 인식한 리스부채 및 이자비용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 회사의 명칭 | 지급액 | 당분기말 | 당분기 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 사용권자산 | 리스부채 | 이자비용 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 현대제철㈜ | 47,322 | 2,619,152 | 4,889,918 | 36,667 |
| 기아㈜ | 80,950 | 682,250 | 556,804 | 7,227 | |
| 현대캐피탈 | 35,514 | 337,593 | 180,911 | 2,111 |
(6) 주요 경영진에 대한 보상내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 2,689,333 | 2,400,048 |
| 퇴직급여 | 396,072 | 306,987 |
| 기타장기종업원급여 | 1,874 | 2,100 |
| 합 계 | 3,087,279 | 2,709,135 |
37. 우발부채 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 특수관계자 및 타인에게 제공한 지급보증 및 이행보증의 내용
(원화단위: 천원, 외화단위: MYR,EUR)
| 대상회사 | 내용 | 관련기관 | 통화 | 금 액 |
|---|---|---|---|---|
| 우이신설경전철㈜ | 계약이행보증 | 서울보증보험 | KRW | 179,836 |
| 동북선도시철도주식회사 | 계약이행보증 | 건설공제조합 | KRW | 28,909,968 |
| 서부광역철도주식회사 | 계약이행보증 | 건설공제조합 | KRW | 2,392,640 |
| Hyundai Rotem Malaysia Sdn. Bhd. | 계약이행보증 등 | Lekir Bulk Terminal Sdn Bhd | MYR | 71,196,820 |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 채무보증 | KEB Hana Bank, London Branch | EUR | 10,000,000 |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 채무보증 | Shinhan Bank Europe Gmbh | EUR | 5,000,000 |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 채무보증 | KEB Hana Bank, London Branch | EUR | 6,000,000 |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 채무보증 | Shinhan Bank Europe Gmbh | EUR | 5,000,000 |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 채무보증 | Shinhan Bank Europe Gmbh | EUR | 5,000,000 |
(2) 당분기말 현재 견질제공한 어음ㆍ수표의 내용
(외화단위: USD)
| 제공처 | 내역 | 통화 | 금 액 | 종 류 |
|---|---|---|---|---|
| 현대종합상사㈜ | 수표 1매 | USD | 3,452,918 | 계약이행 |
| 동북선도시철도㈜ | 백지수표 3매 | - | 계약이행보증 및 출자자약정 | |
| 한국방위산업진흥회 | 백지어음 1매 | - | 보증서발급 담보제공 |
(3) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용
(원화단위: 천원, 외화단위: USD 등)
| 제공처 | 보증내역 | 통화 | 금 액 |
|---|---|---|---|
| ANZ은행 | 계약이행보증 | NZD | 6,855,466 |
| ANZ은행 | 선수금보증 | TWD | 5,420,188,673 |
| ANZ은행 | 계약이행보증 | TWD | 513,450,000 |
| BNP PARIBAS | 선수금보증 | TWD | 1,148,469,337 |
| BNP PARIBAS | 선수금보증 | EUR | 14,010,000 |
| Bank of China | 선수금보증 | USD | 4,320,897 |
| CA-CIB | 계약이행보증 | TWD | 1,482,808,551 |
| CA-CIB | 선수금보증 | TWD | 1,646,876,986 |
| CA-CIB | 선수금보증 | USD | 336,540,015 |
| CA-CIB | 계약이행보증 | USD | 33,654,002 |
| CA-CIB | 입찰보증 | TWD | 25,000,000 |
| KB국민은행 | 계약이행보증 | USD | 61,038,656 |
| KB국민은행 | 계약이행보증 | JPY | 727,276,418 |
| 하나은행 | 기타 | EUR | 10,000,000 |
| 하나은행 | 계약이행보증 | AUD | 1,703,381 |
| 하나은행 | 선수금보증 | TWD | 862,355,291 |
| SC은행 | 유보금보증 | EUR | 14,332,491 |
| SC은행 | 계약이행보증 | USD | 1,533,820 |
| SC은행 | 선수금보증 | PLN | 113,146,426 |
| SC은행 | 선수금보증 | USD | 16,584,420 |
| SC은행 | 선수금보증 | TWD | 574,903,526 |
| SC TAIWAN | 선수금보증 | TWD | 1,724,710,578 |
| SG은행 | 계약이행보증 | INR | 600,000,000 |
| SG은행 | 계약이행보증 | TWD | 1,959,426,476 |
| SG은행 | 선수금보증 | TWD | 760,368,930 |
| SG은행 | 계약이행보증 | USD | 4,987 |
| SG은행 | 선수금보증 | PLN | 113,146,426 |
| SG은행 | 하자보증 | USD | 2,595,103 |
| SG은행 | 계약이행보증 | CAD | 3,564,603 |
| UBAF은행 | 선수금보증 | EUR | 28,607,192 |
| UBAF은행 | 유보금보증 | EUR | 5,702,098 |
| UBAF은행 | 계약이행보증 | EUR | 1,473,378 |
| UBAF은행 | 계약이행보증 | USD | 30,930,714 |
| UBAF은행 | 선수금보증 | EGP | 26,079,747 |
| UBAF은행 | 계약이행보증 | EGP | 13,039,874 |
| UOB은행 | 계약이행보증 | USD | 9,447,189 |
| UOB은행 | 계약이행보증 | INR | 29,780,938 |
| UOB은행 | 선수금보증 | EUR | 34,829,052 |
| UOB은행 | 선수금보증 | AUD | 4,278,940 |
| UOB은행 | 하자보증 | TWD | 3,158,111,042 |
| UOB은행 | 기타 | AUD | 56,332 |
| UOB은행 | 선수금보증 | TWD | 2,463,658,492 |
| UOB은행 | 계약이행보증 | AUD | 55,488,565 |
| UOB은행 | 계약이행보증 | NZD | 11,482,240 |
| 한국수출입은행 | 선수금보증 | TWD | 1,690,947,225 |
| 한국수출입은행 | 계약이행보증 | PLN | 54,697,611 |
| 한국수출입은행 | 계약이행보증 | EGP | 25,284,213 |
| 한국수출입은행 | 계약이행보증 | USD | 31,946,928 |
| 한국수출입은행 | 계약이행보증 | EUR | 135,096,482 |
| 한국수출입은행 | 계약이행보증 | TWD | 2,867,331,501 |
| 한국수출입은행 | 계약이행보증 | TRY | 33,862,248 |
| 한국수출입은행 | 하자보증 | USD | 13,000,000 |
| 한국수출입은행 | 계약이행보증 | HKD | 122,326,063 |
| 한국수출입은행 | 선수금보증 | EUR | 51,625 |
| 신한은행 | 계약이행보증 | USD | 5,854,701 |
| 신한은행 | 기타 | EUR | 37,000,000 |
| 신한은행 | 기타 | USD | 80,000,000 |
| 신한은행 | 선수금보증 | TWD | 540,673,384 |
| 신한은행 | 계약이행보증 | EUR | 8,965,810 |
| 신한은행 | 선수금보증 | EUR | 32,276,917 |
| 우리은행 | 선수금보증 | KRW | 3,919,478 |
| 우리은행 | 계약이행보증 | USD | 73,915,692 |
| 우리은행 | 입찰보증 | USD | 220,000 |
| 우리은행 | 선수금보증 | USD | 75,301,140 |
| K-SURE | 선수금보증 | USD | 3,899,811 |
| K-SURE | 계약이행보증 | USD | 370,194,017 |
| Euler Hermes | 선수금보증 | EUR | 2,354,732 |
| Euler Hermes | 선수금보증 | TWD | 1,786,621,250 |
| Liberty | 계약이행보증 | USD | 72,400,500 |
| NAB | 선수금보증 | AUD | 78,924,682 |
| UOB Singapore | 계약이행보증 | SGD | 31,237,425 |
| UOB Singapore | 선수금보증 | SGD | 20,824,950 |
| UOB Malaysia | 계약이행보증 | MYR | 142,611,680 |
| SGI서울보증 | 하자보증 | KRW | 83,210,452 |
| SGI서울보증 | 선수금보증 | KRW | 16,439,828 |
| SGI서울보증 | 기타 | KRW | 306,374,761 |
| SGI서울보증 | 계약이행보증 | KRW | 37,312,268 |
| 자본재공제조합 | 선수금보증 | KRW | 1,430,255,767 |
| 자본재공제조합 | 하자보증 | KRW | 12,804,776 |
| 자본재공제조합 | 계약이행보증 | KRW | 325,314,756 |
| 자본재공제조합 | 기타 | KRW | 12,343,493 |
| 자본재공제조합 | 유보금보증 | KRW | 14,260,320 |
| 한국방위산업진흥회 | 기타 | KRW | 223,462,383 |
| 한국방위산업진흥회 | 계약이행보증 | KRW | 32,990,209 |
| 한국방위산업진흥회 | 선수금보증 | KRW | 123,040,620 |
| 한국방위산업진흥회 | 하자보증 | KRW | 5,460 |
| 건설공제조합 | 계약이행보증 | KRW | 8,903,691 |
| 건설공제조합 | 기타 | KRW | 999,334 |
| 건설공제조합 | 선수금보증 | KRW | 121,035,092 |
| 현대자동차 | 계약이행보증 | HKD | 102,070,610 |
| 현대자동차 | 계약이행보증 | NZD | 331,312 |
(4) 당분기말 현재 회사는 하나은행 외 6개 금융기관과 자금대출약정(원화한도: 130,000,000천원, 외화한도: USD 180,000,000, EUR 22,000,000) 및 한국산업은행 외 8개 금융기관과 수입신용장 개설약정(한도: USD 249,000,000, 실행액 USD 97,062,000) 및 ANZ은행 외 24개 금융기관과 계약이행보증약정 등 (원화한도: 3,827,912,550천원, 외화한도: USD 3,238,254,512) 을 체결하고 있습니다. 또한, 하나은행과 전자방식외상매출채권할인약정(한도: 306,600,000천원)을 체결하고 있습니다.
(5) 당분기말 현재 회사의 차입금과 관련하여 유형자산 중 토지 및 건물 등 일부에 채권최고액 174,999,500천원과 USD 120백만의 근저당권이 설정되어 있습니다. 또한,회사의 일부 출자금 및 수출목적물 등도 차입금 및 제공받는 지급보증과 관련하여 질권설정 및 담보제공 되어 있으며, 우이신설경전철㈜의 차입금과 관련하여 회사가 보유한 해당 회사의 주식이 근질권 설정되어 있습니다.(6) 당분기말 현재 회사는 피고로서 국내 및 해외 소송사건(소송건수: 14건, 소송가액: 70,465,397천원 / 중재건수: 1건, 중재가액: 33,686,673천원)이 계류 중에 있습니다. 회사는 상기 소송사건의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하여 회사의 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. 한편, 당분기말 현재 회사가 계류 중인 소송사건 등과 관련하여 계상한 소송충당부채는 1,975,630천원입니다.
6. 배당에 관한 사항
당 분기에 중요 변동사항은 없으며 관련 내용은 2023년 3월 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자) 현황당 분기에 중요 변동사항은 없으며 관련 내용은 2023년 3월 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
나. 전환사채 등 발행현황당 분기에 중요 변동사항은 없으며 관련 내용은 2023년 3월 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
다. 채무증권 발행실적 등1) 채무증권 발행실적
2023.03.31(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
현대로템전자단기사채사모2022.02.1610,0002.7-2022.05.16상환IBK투자증권현대로템전자단기사채사모2022.03.0812,0002.7-2022.06.08상환IBK투자증권현대로템전자단기사채사모2022.03.1430,0002.7-2022.06.14상환IBK투자증권현대로템전자단기사채사모2022.03.1618,0002.7-2022.06.16상환한양증권현대로템전자단기사채사모2022.03.2130,0002.7-2022.06.21상환IBK투자증권현대로템전자단기사채사모2022.03.2910,0002.7-2022.06.16상환한양증권현대로템전자단기사채사모2022.03.299,0002.65-2022.06.16상환한양증권현대로템전자단기사채사모2022.04.0110,0002.66-2022.07.01상환하이투자증권현대로템전자단기사채사모2022.06.1420,0003.2-2022.09.14상환IBK투자증권현대로템전자단기사채사모2022.06.1510,0003.2-2022.09.15상환IBK투자증권현대로템전자단기사채사모2022.06.225,0003.3-2022.09.22상환IBK투자증권현대로템전자단기사채사모2022.08.1120,0003.4-2022.11.11상환IBK투자증권현대로템전자단기사채사모2022.11.1020,0006.45-2023.02.09상환IBK투자증권현대로템전자단기사채사모2022.11.175,0006.45-2023.02.16상환IBK투자증권현대로템전자단기사채사모2022.11.1820,0006.45-2023.02.16상환한양증권현대로템회사채공모2019.07.16100,0002.94A-(한기평외)2022.07.15상환한국투자증권 외현대로템회사채사모2020.11.0925,0003.67-2022.11.09상환한양증권현대로템회사채사모2020.12.0270,0003.9-2023.06.02미상환NH투자증권현대로템회사채사모2020.12.0830,0003.67-2022.12.07상환DB금융투자현대로템회사채사모2020.12.2325,0003.67-2022.12.22상환DB금융투자현대로템회사채사모2021.02.26100,0003.4BBB+(NICE신평)2023.02.24상환한국투자증권 외현대로템회사채사모2021.04.2010,0001.95-2023.04.20미상환한국투자증권현대로템회사채사모2021.05.2120,0001.75-2022.11.21상환한국투자증권현대로템회사채사모2021.05.2145,0001.95-2023.05.22미상환삼성증권현대로템회사채공모2021.06.2845,0002.44BBB+(한기평외)2023.06.28미상환한국투자증권현대로템회사채공모2021.06.2823,0003.14BBB+(한기평외)2024.06.28미상환IBK투자증권현대로템회사채사모2021.10.2230,0002.82BBB+(한기평외)2023.04.21미상환한양증권외현대로템회사채사모2021.10.2250,0003.05BBB+(한기평외)2023.10.20미상환한국산업은행현대로템회사채사모2021.11.2610,0003.08BBB+(한기평외)2023.05.26미상환디에스투자증권현대로템회사채사모2021.12.2230,0002.6BBB+(한기평외)2023.06.22미상환디에스투자증권현대로템회사채공모2022.01.1995,0003.4BBB+(한기평외)2024.01.19미상환한국투자증권현대로템회사채공모2022.01.1970,0003.75BBB+(한기평외)2025.01.19미상환KB증권현대로템회사채사모2022.03.1115,0002.8BBB+(한기평외)2023.09.11미상환한양증권현대로템기업어음증권사모2022.01.1835,0002.8A3+(한기평 외)2022.07.18상환한국투자증권현대로템기업어음증권사모2022.01.185,0002.8A3+(한기평 외)2022.07.18상환대신증권현대로템기업어음증권사모2022.02.1620,0002.85A3+(한기평 외)2022.08.16상환한국투자증권현대로템기업어음증권사모2021.11.2410,0002.55A3+(한기평 외)2022.11.22상환디에스투자현대로템기업어음증권사모2022.02.1510,0003.1A3+(한기평 외)2023.02.14상환IBK투자증권현대로템기업어음증권사모2022.05.1230,0003.0A3+(한기평 외)2022.11.14상환한국투자증권현대로템기업어음증권사모2022.05.165,0002.9A3+(한기평 외)2022.11.16상환IBK투자증권현대로템기업어음증권사모2022.06.225,0004.2A3+(한기평 외)2023.06.21미상환IBK투자증권현대로템기업어음증권사모2022.11.1140,0007.1A3+(한기평 외)2023.05.11미상환산업은행1,182,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
2) 기업어음증권 미상환 잔액
2023.03.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-----------45,000-----45,000--45,000-----45,000
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
3) 단기사채 미상환 잔액(전자단기 사채)
2023.03.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
----------------------500,000500,000
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
4) 회사채 미상환 잔액
2023.03.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
140,00093,000-----233,000260,000------260,000400,00093,000-----493,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
5) 신종자본증권 미상환 잔액
2023.03.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
6) 조건부자본증권 미상환 잔액
2023.03.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
라. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등1) 현대로템(주) 제38-1회 무기명식 이권부 무보증사채
2023.03.31(단위 : 백만원, %)
| (작성기준일 : | ) |
현대로템㈜제38-1회 무기명식 이권부 무보증사채2021.06.282023.06.2845,000 2021.06.16DB금융투자(주)
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
2022.12.31
| (이행현황기준일 : | ) |
부채비율 450% 이하(연결기준)이행(223%)본 사채 발행 이후 지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 '자기자본'의 300%를 넘지 않는 경우이행 (54%)하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계연도 자산총계의 70%이상이행 (0.26%)지배구조 변경시(현대자동차그룹 상호출자제한기업 집단 제외)이행2023.04.06
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
2) 현대로템(주) 제38-2회 무기명식 이권부 무보증사채
| (작성기준일 : | 2023.03.31 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 현대로템㈜제38-2회 무기명식 이권부 무보증사채 | 2021.06.28 | 2024.06.28 | 23,000 | 2021.06.16 | DB금융투자(주) |
| (이행현황기준일 : | 2022.12.31 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 450% 이하(연결기준) |
| 이행현황 | 이행(223%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 '자기자본'의 300%를 넘지 않는 경우 |
| 이행현황 | 이행 (54%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계연도 자산총계의 70%이상 |
| 이행현황 | 이행 (0.26%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경시(현대자동차그룹 상호출자제한기업 집단 제외) |
| 이행현황 | 이행 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 2023.04.06 |
3) 현대로템(주) 제42-1회 무기명식 이권부 무보증사채
| (작성기준일 : | 2023.03.31 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 현대로템㈜제42-1회 무기명식 이권부 무보증사채 | 2022.01.19 | 2024.01.19 | 95,000 | 2022.01.07 | DB금융투자(주) |
| (이행현황기준일 : | 2022.12.31 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 450% 이하(연결기준) |
| 이행현황 | 이행(223%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 '자기자본'의 300%를 넘지 않는 경우 |
| 이행현황 | 이행 (54%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계연도 자산총계의 70%이상 |
| 이행현황 | 이행 (0.26%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경시(현대자동차그룹 상호출자제한기업 집단 제외) |
| 이행현황 | 이행 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 2023.04.06 |
4) 현대로템(주) 제42-2회 무기명식 이권부 무보증사채
| (작성기준일 : | 2023.03.31 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 현대로템㈜제42-2회 무기명식 이권부 무보증사채 | 2022.01.19 | 2025.01.19 | 70,000 | 2022.01.07 | DB금융투자(주) |
| (이행현황기준일 : | 2022.12.31 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 450% 이하(연결기준) |
| 이행현황 | 이행(223%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 '자기자본'의 300%를 넘지 않는 경우 |
| 이행현황 | 이행 (54%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계연도 자산총계의 70%이상 |
| 이행현황 | 이행 (0.26%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경시(현대자동차그룹 상호출자제한기업 집단 제외) |
| 이행현황 | 이행 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 2023.04.06 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임
5) 자본으로 인정되는 채무증권의 발행당사는 2019년 11월 8일, 2019년 12월 23일 자본으로 인정되는 제1회 및 제2회신종자본증권을 발행하였으며, 2021년 12월 상환을 완료하였습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
(1) 공모자금의 사용내역
2023.03.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
무보증공모사채38-12021.06.28채무상환 : 45,00045,000채무상환 : 45,00045,000-무보증공모사채38-22021.06.28채무상환 : 23,00023,000채무상환 : 23,00023,000-무보증공모사채42-12022.01.19운영자금 : 40,000채무상환 : 55,00095,000운영자금 : 40,000채무상환 : 55,00095,000-무보증공모사채42-22022.01.19운영자금 : 70,00070,000운영자금 : 70,00070,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 최근 3개년 공모 증권발행 자금 사용실적 내용입니다 (2) 사모자금의 사용내역해당사항 없음
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 백만원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제25기 1분기 | 매출채권 | 461,048 | 10,949 | 2.37% |
| 계약자산 | 1,372,349 | 4,224 | 0.31% | |
| 미수금 | 39,042 | 3,540 | 9.07% | |
| 보증금 | 128 | - | 0.00% | |
| 장기보증예치금 | 4,865 | - | 0.00% | |
| 장기보증금 | 8,460 | - | 0.00% | |
| 합계 | 1,885,891 | 18,714 | 0.99% | |
| 제24기 | 매출채권 | 352,004 | 11,668 | 3.31% |
| 계약자산 | 1,418,815 | 4,929 | 0.35% | |
| 미수금 | 43,067 | 3,540 | 8.22% | |
| 보증금 | 129 | - | 0.00% | |
| 장기보증예치금 | 4,982 | - | 0.00% | |
| 장기보증금 | 8,443 | - | 0.00% | |
| 합계 | 1,827,441 | 20,137 | 1.10% | |
| 제23기 | 매출채권 | 357,053 | 11,885 | 3.33% |
| 계약자산 | 1,425,808 | 4,700 | 0.33% | |
| 미수금 | 15,833 | 3,540 | 22.36% | |
| 보증금 | 96 | - | 0.00% | |
| 장기보증예치금 | 6,941 | - | 0.00% | |
| 장기보증금 | 8,467 | - | 0.00% | |
| 합계 | 1,814,196 | 20,125 | 1.11% |
* 계약자산이 포함된 대손충당금 변동현황이며, 자세한 사항은 'III. 재무에 관한 사항 - 5.재무제표 주석' 내역을 참고하시기 바랍니다.2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위: 백만원)
| 구 분 | 제25기 1분기 | 제24기 | 제23기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 20,137 | 20,125 | 33,532 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | -14,612 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | -14,612 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 1,423 | -11 | 1,205 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 18,714 | 20,137 | 20,125 |
3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침- 대손충당금 평가방법당사는 K-IFRS 제1109호에 의거하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.매출채권, 미수금 등 채권의 상대처는 국가 또는 지자체 성격의 공기업으로써 신용위험이 극히 낮으므로, 청구일 기준 1년 이상 경과한 채권 중 소송, 국제정세 등 이슈사항 존재하는 채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석을 진행하여 회수가능 가액을 합리적으로 추정하고 회수가 불확실하다고 예상되는 채권 잔액은 재무적 상황 등을 고려하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 개별법에 의해 평가하지 않은 항목에 대해서는 전이율 및 과거의 대손경험률을 토대로 집합평가를 수행하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.4) 대금 청구일 이후 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원)
| 구 분 | 6개월이하 | 6월~1년 | 1년~3년 | 3년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 연결 기준 | 357,055 | 9,329 | 20,386 | 74,888 | 461,658 |
| 구성비율 | 77.3% | 2.0% | 4.4% | 16.2% | 100.0% |
* 대손충당금 및 현재가치할인차금을 제외한 연령분석 값입니다.
나. 재고자산 현황1) 재고자산의 사업부문별 보유 현황(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 백만원)
| 계정과목 | 사업부문 | 제25기 1분기 | 제24기 | 제23기 |
|---|---|---|---|---|
| 원재료 | 레일솔루션 | 63,748 | 61,050 | 105,714 |
| 디펜스솔루션 | 84,582 | 79,918 | 64,571 | |
| 에코플랜트 | 5,744 | 1,811 | 2,185 | |
| 기타 | - | - | - | |
| 소계 | 154,075 | 142,780 | 172,471 | |
| 제품 | 레일솔루션 | - | - | - |
| 디펜스솔루션 | - | - | - | |
| 에코플랜트 | - | - | - | |
| 기타 | - | - | - | |
| 소계 | - | - | - | |
| 재공품 | 레일솔루션 | 4,273 | 2,744 | 6,133 |
| 디펜스솔루션 | 115,833 | 53,737 | 945 | |
| 에코플랜트 | 10,685 | 10,216 | 2,660 | |
| 기타 | - | - | - | |
| 소계 | 130,791 | 66,697 | 9,738 | |
| 미착품 | 레일솔루션 | 19,304 | 20,800 | 68,426 |
| 디펜스솔루션 | 9,886 | 4,936 | 11,355 | |
| 에코플랜트 | 401 | 291 | 158 | |
| 기타 | - | - | - | |
| 소계 | 29,591 | 26,028 | 79,939 | |
| 합 계 | 314,456 | 235,504 | 262,147 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷당기말자산총계×100] | 6.8 | 4.9 | 6.4 | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 9.0 | 11.2 | 10.2 |
* 원재료내 저장품금액 포함되었음(2) 재고자산의 실사내역 등실사일자: 12월말 기준으로 매년 1회 재고자산 실시실사방법: 외부감사인이 당사의 재고실사에 입회하여 표본조사를 통해 그 실재성 및 완전성을 확인함.
(3) 장기체화재고 등 내역 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 보고서 작성기준일 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원)
| 구 분 | 평가전금액 | 평가충당금 | 평가후금액 |
|---|---|---|---|
| 원재료 | 163,453 | (9,379) | 154,074 |
| 제품 | - | - | - |
| 재공품 | 130,791 | - | 130,791 |
| 미착품 | 29,591 | - | 29,591 |
| 합 계 | 323,835 | (9,379) | 314,456 |
* 당사는 프로젝트별 주문제작 방식으로 자재 발주, 입고, 불출을 통해 제작하며, 완성된 제품을 납기에 맞게 인도하고 있으므로 별도의 원재료 및 기타 제품에 대해 손실충당금을 인식하고 있지 않습니다.
다. 진행률적용 수주계약 현황
(단위 : 백만원) 현대로템철도AUniversal LRT Corporation Limited.2016.01.21*2373,73142.9238,364-8,955-현대로템철도B트랜스데브2016.03.102031.06.30194,00474.8270,398---현대로템철도CIrankhodro Rail transport Industrie2004.11.012030.12.31227,54496.88----현대로템철도I엘엔티2012.09.102023.12.31302,51986.96--6,596-현대로템철도LMTR Corporation2012.12.172023.12.31631,91198.002,279-10,982-현대로템철도MDMRC(Delhi Metro Rail Corporation L2013.04.012023.12.31756,93292.74--7,186-3,038현대로템철도OUniversal LRT Corporation Limited.2016.01.212022.12.31254,26994.8497,598-10,317-현대로템철도PIstanbul Metropolitan Municipality2016.04.22*2336,2896.146,013-10,068-현대로템철도Q도시철도건설공단2016.05.192022.05.01307,85999.933,223-34,961-현대로템철도UTransporation for NSW State2016.08.182022.08.221,249,70087.59260,637---현대로템철도VSociete Nationale des Chemins de Fe2016.12.152023.08.31221,60698.2516,069-3,574-현대로템철도YNAT2017.06.222024.03.31398,02890.5955,885-10,765-현대로템철도AA현대종합상사㈜2012.04.302027.07.31198,12881.7142,520---현대로템철도AB이란 철도청2017.12.02*21,023,5020.03281-281--현대로템철도ACGMRC2017.11.062022.09.30192,89593.0415,284-1,695-현대로템철도AD대만철도관리국2018.06.262023.06.26995,86495.65145,626-23,557-현대로템철도AE대만지하철건설본부2018.07.302031.05.31335,32231.45----현대로템철도AF동북선도시철도주식회사2018.08.172024.07.04255,61216.763,753-589-현대로템철도AG대만지하철건설본부2018.07.302031.10.26240,47713.74----현대로템철도AJ바르샤바 트램 운영사2019.06.122023.01.12332,12283.48106,079-17,432-현대로템철도AL한국철도공사2019.12.182023.03.31243,85995.2229,570-11,886-현대로템철도AM한국철도공사2019.12.182023.03.31156,412100.0017,460-2,768-현대로템철도ANMassachusetts Bay Transportation2019.12.102024.07.11354,57771.7280,600---현대로템철도AOLand Transport Authority (LTA)2020.02.062027.12.30406,03312.2125,245-513-현대로템철도AP에스지레일(주)2020.03.192023.12.18320,73468.90--18,873-현대로템철도AQ탄자니아 철도공사2021.07.142024.05.14247,9328.36----현대로템철도AR공항철도 주식회사2022.01.062025.04.30164,6064.02----현대로템철도AS한국철도공사2021.12.242026.03.31375,4653.00----현대로템철도AU캐나다 에드먼턴 시2021.12.012027.06.30262,7442.98----현대로템철도AVNAT2022.08.232028.09.30499,6110.0127---현대로템철도AW한국철도공사2023.03.272028.03.27645,4550.11--125,296-현대로템플랜트B공공사업청2014.12.032020.08.31235,069100.007,028-13,014--1,023,937-281319,026-3,038
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | | 공사미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손누계액 | 총액 | 대손충당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | | |
* 공사기한: 보고기간 종료일 현재 실질적인 납품은 종료되었으나, 교육훈련 메뉴얼 제공 또는 예비부품 납품 등이 진행중인 계약이 포함되어 있습니다.(*2) 철도A, 철도P, 철도AB는 납품기한에 대한 협의가 진행중입니다.
방산부문 계약사항은 시행청과 회사 비밀유지조항에 의거한 비공개사항으로 증권신고서, 투자설명서, 사업(분ㆍ반기)보고서 등을 통해 공시 및 공개한 사실이 없으며, 이 항목을 재무제표의 주석에 공시하지 않는다는 사실을 감사위원회에 보고하였습니다.
라. 공정가치 평가절차 요약
1. 금융자산(1) 분류다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.- 당기손익-공정가치 측정 금융자산- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산- 상각후원가 측정 금융자산
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결실체는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.
(2) 측정최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.
① 채무상품금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.
(가) 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.
(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다.(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 포괄손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다.
② 지분상품모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결실체가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 표시하고 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 포괄손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.
(3) 손상미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 계약자산, 리스채권에 대해 연결실체는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.
(4) 인식과 제거
금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.
금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입금'으로 분류하고 있습니다.
(5) 금융상품의 상계금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.
2. 금융부채(1) 분류 및 측정당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 연결재무상태표 상 "매입채무", "미지급금", "차입금" 및 "사채" 등으로 표시됩니다.당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 연결재무상태표 상 '매입채무와 기타채무' , '차입금' 등으로 표시됩니다.
차입금은 공정가치에서 발생한 거래원가를 차감한 금액으로 최초 인식하고 이후 상각후원가로 측정합니다. 받은 대가(거래원가 차감 후)와 상환금액의 차이는 유효이자율법을 사용하여 기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 차입한도를 제공받기 위해 지급한 수수료는 차입한도의 일부나 전부로써 차입을 실행할 가능성이 높은(probable) 범위까지는 차입금의 거래원가로 인식합니다. 이 경우 수수료는 차입을 실행할 때까지 이연합니다. 차입한도약정의 일부나 전부로써 차입을 실행할 가능성이 높다(는 증거가 없는 범위의 관련 수수료는 유동성을 제공하는 서비스에 대한 선급금으로서 자산으로 인식 후 관련된 차입한도기간에 걸쳐 상각합니다.보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 않다면 차입금은 유동부채로 분류합니다.(2) 제거금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.
3. 파생상품파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품은 매매목적으로분류되고 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 '기타수익(비용)' 또는 '금융수익(비용)'으로 손익계산서에 인식됩니다.4. 공정가치공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 연결실체는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호 '리스'의 적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.
(1) 범주별 금융상품 장부금액 및 공정가치
(단위: 천원)
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 금융자산 | 현금및현금성자산 | 493,081,043 | 493,081,043 | 506,008,248 | 506,008,248 |
| 매출채권 | 450,098,443 | 450,098,443 | 340,336,197 | 340,336,197 | |
| 기타채권 | 48,955,104 | 48,955,104 | 53,081,292 | 53,081,292 | |
| 기타금융자산 | 24,411,294 | 24,411,294 | 408,300,302 | 408,300,302 | |
| 기타자산 | 29,234,721 | 29,234,721 | 29,511,478 | 29,511,478 | |
| 파생상품 | 기타금융자산 | 14,311,204 | 14,311,204 | 7,920,644 | 7,920,644 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 지분상품 등 | 1,580,363 | 1,580,363 | 1,580,363 | 1,580,363 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 조합출자금 등 | 28,626,434 | 28,626,434 | 28,626,434 | 28,626,434 |
| 금융자산 합계 | 1,090,298,606 | 1,090,298,606 | 1,375,364,958 | 1,375,364,958 | |
| 상각후원가 금융부채 | 매입채무 | 257,495,774 | 257,495,774 | 343,057,822 | 343,057,822 |
| 미지급금 | 51,461,903 | 51,461,903 | 44,237,168 | 44,237,168 | |
| 차입금및사채 | 951,498,699 | 951,498,699 | 1,148,784,839 | 1,148,784,839 | |
| 기타유동부채 | 6,127,893 | 6,127,893 | 5,970,939 | 5,970,939 | |
| 파생상품 | 기타비유동부채 | - | - | 857,992 | 857,992 |
| 금융부채 합계 | 1,266,584,269 | 1,266,584,269 | 1,542,908,760 | 1,542,908,760 |
(2) 금융상품 범주별 손익
(단위: 천원)
| 구 분 | 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 처분손실 | 7,792 | 2,740 |
| 상각후원가 금융자산 | 이자수익 | 5,312,952 | 1,138,168 |
| 대손상각비(환입) | (718,455) | 108,059 | |
| 상각후원가 금융부채 | 이자비용(*1) | 9,249,938 | 9,246,432 |
| 파생상품 | 평가손익 | 7,248,553 | 2,217,380 |
| 평가손익(기타포괄손익)(*2) | - | (740,041) |
(*1) 리스부채에 대한 이자비용을 포함하고 있습니다.(*2) 법인세효과를 반영한 금액입니다.당분기와 전분기 중 순외환차이 (10,427,078)천원 및 2,558,787천원은 상각후원가로측정하는 금융자산과 상각후원가로 측정하는 금융부채에서 발생하였습니다.
(3) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| - | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) |
| - | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) |
| - | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) |
당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당분기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 28,626,434 | 28,626,434 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 1,580,363 | 1,580,363 |
| 파생상품자산 | - | 14,311,204 | - | 14,311,204 |
(단위: 천원)
| 전기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 28,626,434 | 28,626,434 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 1,580,363 | 1,580,363 |
| 파생상품자산 | - | 7,920,644 | - | 7,920,644 |
| 파생상품부채 | - | 857,992 | - | 857,992 |
상기의 수준 3으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 시장성 없는 지분증권으로 구성되어 있습니다. 기타포괄손익 -공정가치 측정 금융자산의 경우 할인율 등 투입변수를 고려하여 현재가치기법 등으로 측정하고 있으며, 당기손익-공정가치 금융자산은 순자산가치 기법으로 평가하고 있습니다. 또한 수준2로 분류된 파생상품은 할인율 및 환율 등 투입변수로 고려하여 현금흐름할인법을 적용하여 매분기말 평가를 하고 있습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제25기 1분기(당기)삼정회계법인검토--제24기(전기)신한회계법인적정-총예정원가 추정의 불확실성제23기(전전기)신한회계법인적정-총예정원가 추정의 불확실성
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황
| (단위: 백만원, 시간) |
제25기 1분기(당기)삼정회계법인예비감사 분 반기ㆍ기말감사 보고서작성(영문포함), 연결재무제표 IFRS 검토작성, 내부회계검토800/년-800910제24기(전기)신한회계법인예비감사 분 반기ㆍ기말감사 보고서작성(영문포함), 연결재무제표 IFRS 검토작성, 내부회계감사820/년-820/년7,752제23기(전전기)신한회계법인예비감사 분 반기ㆍ기말감사 보고서작성(영문포함), 연결재무제표 IFRS 검토작성, 내부회계검토800/년-800/년7,958
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
(단위 : 백만원)제25기 1분기(당기)2023.04사채이행 AUP外1개월3-제24기(전기)2022.092022.04사채이행 AUP外사채이행 AUP外1개월1개월33-제23기(전전기)2021.092021.04사채이행 AUP外사채이행 AUP外1개월1개월33-
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12023.01.12회사측: 감사위원회 3인감사인: 업무수행이사 등 3인대면회의중간감사 감사수행 결과보고, 연간감사 일정 계획 보고 및 협의22023.03.06회사측: 감사위원회 3인 등 5인감사인: 업무수행이사 등 2인서면회의핵심감사사항 관련 수행한 감사절차, 기말감사 감사수행 결과 보고
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보* 해당사항 없음 바. 회계감사인 변경사항 당사는 2020년 회계연도부터 2022년 회계연도까지「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항 및 제2항, 동법 시행령 제17조 및「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」제10조 및 제15조 제1항에 의거, 금융감독원으로부터 신한회계법인으로 외부감사인을 지정받았습니다. 당사는 지정감사인인 신한회계법인과의 지정감사 종료 후, 2023년 회계연도부터 2025년 회계연도까지 자유선임대상으로 삼정회계법인을 외부감사인으로 선정하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
제24기, 제23기, 제22기 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태보고서를 검토하였으며, "우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.' 라는 의견을 표명하였습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명과 사외이사 4명, 총 7명으로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회(총 3명 전원 사외이사로 구성), 사외이사후보추천위원회(총 3명 중 사내이사 1명, 사외이사 2명으로 구성), 투명경영위원회(총 3명 전원 사외이사로 구성), 보수위원회(총 3명 중 사내이사 1명, 사외이사 2명으로 구성) 등 4개의 부속위원회가 있습니다.급변하는 경영환경에 유연하게 대처하고 책임경영과 이사회 운영의 효율성을 높이기 위해 이사회 의장은 이용배 대표이사가 겸직하고 있습니다.
* 이사회 구성 현황 (기준일: 2023.03.31)
| 직 명 | 성 명 | 이사회의장 선임배경 | 추천인 | 활동분야 (담당업무) | 회사와의거래 | 최대주주 또는주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사(대표이사) | 이용배 | 경영업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하고, 업무 프로세스 개선을 통한 효율성과 수익성 개선을 위한 의사결정에 있어 큰 기여를 할 것으로 판단 | 이사회 | 이사회 의장경영총괄 | 해당없음 | 계열회사 임원 |
| 사내이사 | 김두홍 | - | 이사회 | 재경본부장 | 해당없음 | 계열회사 임원 |
| 사내이사 | 김정훈 | - | 이사회 | 레일솔루션 사업본부장 | 해당없음 | 계열회사 임원 |
| 사외이사 | 여형구 | - | 사외이사후보추천위원회 | 투명경영위원회 위원장 등 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사외이사 | 전상경 | - | 사외이사후보추천위원회 | 감사위원회 위원장,사외이사후보추천위원회위원장 등 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사외이사 | 윤지원 | - | 사외이사후보추천위원회 | 투명경영위원회 위원 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사외이사 | 곽세붕 | - | 사외이사후보추천위원회 | 감사위원회 위원, 투명경영위원회 위원 | 해당없음 | 해당없음 |
나. 이사회의 운영에 관한 사항1) 이사회 운영규정의 주요내용(1) 구성이사회는 주주총회에서 정관 제28조 및 제30조에 따라 선임된 이사 전원으로 구성한다.(2) 소집절차이사회를 소집함에는 회의일 1주간 전까지 각 이사에게 개최시기, 장소 및 안건을 통지하여야 한다. 이사회는 이사 전원의 동의가 있을 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 할 수 있다.
(3) 결의방법이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 한다. 다만 (ㄱ) 상법 제397조의2(회사기회유용금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의, (ㄴ) 상법제398조 (자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의 및 (ㄷ) 주식이나 주식을 취득할 수 있는 권리의 발행, 매각, 환매 또는 소각, 여하한 증자, 감자, 유가증권이나 그 분류의 변동 등 회사나 그 자회사들의 자본 구조의 중대한 변동(단, 연간사업계획이나 이사회 운영원칙에 규정된 바는 제외)에 대한 이사회 결의는 재적이사 4분의 3 이상의 수로 한다.
이사회 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.
제2항의 규정에 의하여 행사할 수 없는 의결권의 수는 출석한 이사의 의결권에 산입하지 아니한다.
이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 못하는 경우, 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 한다.
다. 주요의결사항<기간: 23.01.01 ~ 2023.03.19>
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사내이사 | 사 외 이 사 | 비고 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이용배(출석률:100%) | 김두홍(출석률: 100%) | 김정훈(출석률:100%) | 정태학(출석률:100%) | 여형구(출석률:100%) | 전상경(출석률:100%) | 윤지원(출석률:100%) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2023.01.30 | ·제 24기 재무제표 승인의 건·제 24기 영업보고서 승인의 건·'23년 사업계획 및 투자계획 승인의 건·최대주주 등과의 거래총액 한도 승인의 건·이사 등과 회사간의 거래 승인의 건·이집트 철도지사 사무실 이전 승인의 건·'23년 안전보건환경 계획 승인의 건·내부회계관리제도 운영실태 보고의 건·폴란드 법인 신규설립 보고 | 가결가결가결가결가결가결가결보고보고 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 2 | 2023.02.22 | ·제24기 주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건·폴란드 지사 철도사업 대표자 변경 승인의 건·필리핀 지사 AMO, RAR, RA 선임 및 권한 위임 승인의 건·내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건 | 가결가결가결보고 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
<기간: 2023.03.20 ~ 2023.03.31>
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사내이사 | 사 외 이 사 | 비고 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이용배(출석률:100%) | 김두홍(출석률: 100%) | 김정훈(출석률:100%) | 여형구(출석률:100%) | 전상경(출석률:100%) | 윤지원(출석률:100%) | 곽세붕(출석률:100%) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3 | 2023.03.20 | ·대표이사 선임의 건·투명경영위원회 위원 선임의 건 | 가결가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
< 최대주주 등과의 거래총액 및 이사등과 회사간의 거래총액 한도 승인 세부 내용>
(단위: 억원)
| 구 분 | 거래 대상 | 승인 금액 | 대상회사 |
|---|---|---|---|
| 최대주주등과의거래총액한도 승인 | 수주예정 | 4,922 | 현대제철, 현대자동차 등 4개 계열회사 |
| 매입예정 | 3,136 | 현대글로비스, 현대트랜시스 등 8개 계열회사 | |
| 합계 | 8,058 | - | |
| 이사등과 회사간의거래총액한도 승인 | 수주예정 | 2,102 | 현대자동차 (지분율 33.8%) |
| 매입예정 | 103 | 현대자동차, 현대캐피탈 등 3개사 | |
| 합계 | 2,205 | - |
* 범위(1) 최대주주 등 : 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 현대자동차 그룹에 속한 계열회사(2) 이사 등 : 등기이사(배우자,직계존비속 포함), 10%이상 주요주주, 주요주주의 자회사
<이사회 및 사외이사 활동 평가>당사는 이사회의 효과적 기능 여부에 대한 평가를 통해 이사회의 업무성과에 대한 지속적인 개선을 위해 이사회 평가를 실시하고 있으며, 사외이사가 회사의 중요의사결정 기관인 이사회와 부속위원회를 통한 경영활동에 투명하고 독립적으로 참여하고 있는지를 평가하고 지배구조 개선의 수준을 향상시키기 위해 사외이사 평가를 실시하고 있습니다.
| 구 분 | 평가 주기 | 평가 방법 | 평가 점수(5점 만점) |
|---|---|---|---|
| 이사회 활동 평가 | 연간 1회 | 임원평가 | 4.55 (2022년) |
| 사외이사 활동 평가 | 연간 1회 | 자기평가, 이사평가 | 4.89 (2022년) |
라. 이사회 내 위원회1) 구성현황보고서 기준일 현재 당사의 이사회 내 위원회는 사외이사후보추천위원회(사내이사 1인 및 사외이사 2인), 보수위원회(사내이사 1인 및 사외이사 2인), 투명경영위원회(사외이사 3인)를 구성, 운영하고 있으며 동위원회의 구성현황 및 설치목적, 권한사항은 다음과 같습니다.
| 위원회명 | 구성 | 성명 | 설치목적 및 권한사항 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 사외이사후보추천위원회 | 사내이사 | 이용배 | 사외이사후보 추천 및 자격심사 | 위원장 : 전상경 |
| 사외이사 | 전상경 | |||
| 사외이사 | 여형구 | |||
| 보수위원회 | 사내이사 | 이용배 | 이사 보수체계에 관한 심의 등 | 위원장 : 여형구 |
| 사외이사 | 여형구 | |||
| 사외이사 | 전상경 | |||
| 투명경영위원회 | 사외이사 | 여형구 | 계열사간 내부거래 승인공정거래자율준수프로그램 이행점검 | 위원장 : 여형구 |
| 사외이사 | 윤지원 | |||
| 사외이사 | 곽세붕 |
2) 이사회 내의 위원회 활동내역
| 위원회명 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사내이사 | 사 외 이 사 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이용배(출석률:100%) | 정태학(출석률:100%) | 여형구(출석률:100%) | 전상경(출석률:100%) | 윤지원(출석률:100%) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 투명경영위원회 | 2023.01.30 | ·최대주주 등과의 거래총액 한도 승인의 건·이사 등과 회사간의 거래 승인의 건·공정거래 자율준수 프로그램 실적 및 계획 승인의건·'23년 지속가능경영 추진 계획 보고 | 가결가결가결보고 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | - |
| 보수위원회 | 2023.02.16 | ·이사보수한도 승인의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 사외이사후보추천위원회 | 2023.02.16 | ·사외이사 후보 추천의 건(곽세붕 후보) | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | - |
* 투명경영위원회 정태학 위원은 '23년 3월 임기만료 되었으며, '23년 3월 20일 이사회에서 곽세붕 위원이 신규선임되었습니다. 마. 이사의 독립성보고서 기준일 현재 이사회 구성원 중 3명의 사내이사는 이사회의 추천으로 주주총회에서 선임되었으며, 4명의 사외이사는 사외이사 후보의 추천권을 가진 사외이사후보추천위원회의 추천으로 주주총회에서 선임되었습니다. 사외이사 선임시 회사와의 독립성 여부, 법상 자격요건 등을 포함한 '사외이사 자격요건 확인서'를 한국거래소에 제출하고 있습니다. 이사회의 구성 등은 아래를 참조하시기 바랍니다.
| 이사 | 추천인 | 선임배경 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주등과 관계 | 연임여부 | 연임횟수 | 임기 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이용배 | 이사회 | 대표이사 | 업무총괄 | - | 계열사 임원 | ○ | 1 | 3년 |
| 김두홍 | 이사회 | 재경본부장 | 업무집행 | - | 계열사 임원 | ○ | 1 | 3년 |
| 김정훈 | 이사회 | 레일솔루션사업본부장 | 업무집행 | - | 계열사 임원 | X | - | 3년 |
| 전상경 | 사외이사후보추천위원회 | 회계ㆍ재무전문가 | 사외이사 | - | - | ○ | 1 | 3년 |
| 여형구 | 사외이사후보추천위원회 | 교통공학 전문가 | 사외이사 | - | - | ○ | 1 | 3년 |
| 윤지원 | 사외이사후보추천위원회 | 방산 전문가 | 사외이사 | - | - | X | - | 3년 |
| 곽세붕 | 사외이사후보추천위원회 | 법률ㆍ행정전문가 | 사외이사 | - | - | X | - | 3년 |
바. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
741--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
*'23년도 정기주주총회에서 사내이사 1명(재선임), 사외이사 1명(신규선임)이 선임되었습니다
사. 사외이사 교육실시 현황
2023.03.20현대로템여형구, 전상경, 윤지원, 곽세붕-제품ㆍ생산공장현장교육
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사기구 관련 사항
1) 감사위원회에 관한 사항당사는 2013년 주주총회에서 감사위원을 선임하여 감사위원회를 설치하였으며,보고서 기준일 현재, 사외이사 3인으로 감사위원회를 구성하고 있습니다.감사위원회의 주요 업무 및 권한은 다음과 같습니다.① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.
1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무·재산상태 조사
2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사
3. 임시주주총회의 소집 청구
4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한
5. 감사위원 해임에 관한 의견진술
6. 이사의 보고 수령
7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구
8. 이사·회사간 소송에서의 회사 대표
9. 회계부정에 대한 내부신고 고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 신고·고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인
10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의11. 내부회계관리규정의 제ㆍ개정에 대한 승인 및 운영실태 평가12. 외부감사인의 선정
나. 감사위원회 위원 현황
전상경예서울대학교 영문학과 학사오하이오주립대학교 MBA석사뉴욕주립대학교 버팔로교 경영학과박사·前 한국파생상품학회 회장(2021)·現 한양대학교 파이낸스경영학과 교수예회계ㆍ재무분야 석사학위 이상 취득자기본자격: 뉴욕주립대 버팔로교 경영학박사 (재무관리학 전공)('00년)근무기간: 한양대 파이낸스경영학과 교수 ('02년~)여형구예한양대 교통공학(박)·前 평창동계올림픽조직위원회 부위원장 겸 사무총장·現 김ㆍ장 법률사무소 고문-- -곽세붕예연세대학교 정치외교학(학)미국 University of San Diego 법학(석)·前 공정거래위원회 상임위원(2017 ∼ 2019)·美 뉴욕주 변호사(2007 ~ )·現 김ㆍ장 법률사무소 고문---
| 성명 | 사외이사여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
다. 감사위원회 위원의 독립성
| 직 위 | 성 명 | 임기 | 연임여부 | 연임횟수 | 선임배경 | 추천인 | 다른회사와의겸직현황 | 회사와의 거래 | 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 감사위원장 | 전상경 | 2025.03 | 해당 | 1회 | 경영학 현직 교수로 재무관련 전문지식을 보유 | 사외이사후보추천위원회 | - | 관계없음 | 관계없음 |
| 감사위원 | 여형구 | 2025.03 | 미해당 | - | 국토교통부 공직자로 재임하며, 교통 및 물류, 철도 등에 전문지식을 보유 | 사외이사후보추천위원회 | - | 관계없음 | 관계없음 |
| 감사위원 | 곽세붕 | 2026.03 | 미해당 | - | 공정거래위원회 상임위원으로 재임하며, 법률 및 행정관련 전문지식을 보유 | 사외이사후보추천위원회 | (주)신세계 사외이사 | 관계없음 | 관계없음 |
※ 선출기준
| 선출기준의 주요내용 | 선출기준의 충족여부 | 관련법령 등 |
|---|---|---|
| ·3명이상의 이사로 구성 | 충족(3명) | 상법 제 415조의2 제2항 |
| ·사외이사가 위원의 3분의 2이상 | 충족(전원 사외이사) | |
| ·위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 | 충족(전상경 위원) | 상법 제 542조의11 제2항 |
| ·감사위원회의 대표는 사외이사 | 충족(전상경 위원장) | |
| ·그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) | 충족(해당사항 없음) | 상법 제542조의 11 제3항 |
라. 감사위원회의 활동
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 감사위원회 위원 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 정태학(출석률:100%) | 전상경(출석률 :100% ) | 여형구(출석률 :100% ) | 곽세붕(출석률 :100% ) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2023.1.30 | ·외부감사인의 비감사업무 사전승인 정책 승인의 건·준법점검 실적 및 계획 보고·제24기 재무제표 보고·내부회계관리제도 운영실태 보고 | 가결--- | 찬성--- | 찬성--- | 찬성--- | ---- | - |
| 2 | 2023.2.16 | ·내부감사 실적 및 계획 승인의 건·내부회계관리제도 운영실태 평가 승인의 건 | 가결가결 | 찬성찬성 | 찬성찬성 | 찬성찬성 | -- | - |
| 3 | 2023.3.10 | ·제 24기 사업보고서 미공시내역 보고 | - | - | - | - | - | - |
| 4 | 2023.3.20 | ·감사위원회 위원장 선임의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
* 정태학 위원은 '23년 3월 임기만료 되었으며, '23년 3월 20일 정기주주총회에서 곽세붕 위원이 신규선임되었습니다
마. 감사위원회 교육 미실시 내역
감사위원회 위원 대상 교육 과정을 검토하여 실시할 예정
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
바. 감사위원회 지원조직 현황
재정팀3팀장 1명,책임매니저 1명,매니저 1명(평균 8년)- 감사위원회 운영 및 지원내부회계1책임매니저 1명,(평균 26년)- 내부회계관리제도업무 지원경영개선팀8팀장 1명,책임매니저 7명(평균 19년)- 업무 감사 및 진단- 개선 과제 이행점검
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
사. 준법지원인 등 지원조직 현황 (1) 준법지원인
준법지원인의 경력 등 주요 사항은 다음과 같습니다.
| 성 명 | 생년월일 | 선임일 | 준법지원인의 주요경력사항 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 신동선 | 1978.1.31 | 2013.03.26 | - 사법연수원(37기) (2006.03.~2008.01.)- 법무법인 서울다솔 근무(2008.02.~2011.07.)- 현대로템 주식회사 근무(2011.07.~) | 선임일은 최초선임일이며,임기는 3년으로 해임시까지연임 |
(2) 준법지원인 등 지원조직 현황
법무실12실장 1명, 팀장 3명, 책임매니저 7명매니저 1명 (평균 6년) 준법지원, 법무검토
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
(3) 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과당사는 준법문화를 정착하고자 다양한 준법프로그램을 운영하고 있으며, 이를 통해 회사 및 임직원이 제반 법규를 준수하도록 실효성 있는 준법지원 활동을 하고 있습니다. 활동과정에서 보완이 필요한 부분은 즉각 개선하여 변화하는 시장환경에 대응하고 있습니다.
| 구 분 | 일 자 | 주요 활동내역 | 처리결과 |
|---|---|---|---|
| 준법교육 | 상시 | 준법교육 | 수시진행 |
| 법무표준양식 | 4월 | 법무표준양식 보완/신규 배포 | 완료 |
| 법무가이드 | 5월 | 법무가이드(법무 체크시트) 개정 및 배포 | - |
| 준법점검 | 분기별 | 준법통제기준 준수여부 현장 실태 점검, 수행사업 잠재 법무 리스크 점검 | 수시진행 |
| 법무 리스크 검토 | 연중 실시 | 국내/외 계약 법무검토 및 자문 등 | 수시진행 |
3. 주주총회 등에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 작성하지 않으며 관련 내용은 2023년 3월 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
VII. 주주에 관한 사항
가.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주는 현대자동차이며, 그 특수관계인을 합하여, 33.77%의 지분을 보유하고 있습니다. 세부내역은 다음과 같습니다.
2022.03.31(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
현대자동차최대주주보통주36,852,43233.7736,852,43233.77-이용배계열사임원보통주1,6120.001,6120.00-김두홍계열사임원보통주6450.006450.00-김정훈계열사임원보통주1,9470.001,9470.00-보통주36,856,63633.7736,856,63633.77-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
나. 최대주주의 주요경력 및 개요(1) 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황당사의 최대주주인 현대자동차는 서울시 서초구 헌릉로 12에 본사를 두고 있습니다.제조 및 판매를 주업종으로 영위하는 회사로서, 1967년 12월 29일 설립되어 1974년 6월 28일 기업공개하여 현재 한국거래소 유가증권시장에 상장되어 있습니다. 보고서작성기준일 현재 현대자동차의 최대주주는 현대모비스(21.43%)입니다.1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
현대자동차(주)1,062,281정의선2.62--현대모비스(주)21.43장재훈0.00----이동석0.00----
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 상기 출자자수는 2022년말 주주명부폐쇄일 기준 보통주식 주주수 입니다.
2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
| 변동일 | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.03.19 | 정의선이원희하언태 | 2.350.00- | - | - | 현대모비스 | 21.43 |
| 2020.03.31 | 정의선이원희하언태 | 2.620.00- | - | - | 현대모비스 | 21.43 |
| 2020.12.16 | 정의선하언태 | 2.62- | - | - | 현대모비스 | 21.43 |
| 2021.03.24 | 정의선하언태장재훈 | 2.62-0.00 | - | - | 현대모비스 | 21.43 |
| 2021.12.31 | 정의선장재훈 | 2.620.00 | - | - | 현대모비스 | 21.43 |
| 2022.03.24 | 정의선장재훈이동석 | 2.620.000.00 | - | - | 현대모비스 | 21.43 |
* 최근 3년간 현대자동차(주)의 대표이사 변동내역- 2020.03.19 정몽구, 정의선, 이원희, 하언태 → 정의선, 이원희, 하언태- 2020.12.16 정의선, 이원희, 하언태 → 정의선, 하언태- 2021.03.24 정의선, 하언태 → 정의선, 하언태, 장재훈- 2021.12.31 정의선, 하언태, 장재훈 → 정의선, 장재훈- 2022.03.24 정의선, 장재훈 → 정의선, 장재훈, 이동석
3) 최대주주의 대표이사 약력
| 성 명 | 직 위(상근여부) | 출생연도 | 주요 경력 |
|---|---|---|---|
| 정 의 선 | 대표이사 회장(상근) | 1970년 | 현대자동차 부회장('09~'18)현대자동차 수석부회장('18~'20)현대자동차 회장('20~현재) |
| 장 재 훈 | 대표이사 사장(상근) | 1964년 | 서비스사업부장, HR사업부장('15~'18)현대자동차 경영지원본부장, 국내사업 본부장, 제네시스사업본부장('19~'20)현대자동차 담당사장, 제네시스사업본부장('21~현재) |
| 이동석 | 대표이사 부사장(상근) | 1964년 | 현대자동차 상무/전무,엔진변속기사업부장 ('18 ~ '20)현대자동차 부사장, 생산지원담당 ('21 ~ '21)현대자동차 부사장, 국내생산담당/안전보건최고책임자(CSO) ('22~현재) |
4) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
현대자동차(주)83,412,34927,656,53455,755,81565,308,3502,828,5693,701,958
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
* 2022년말 별도 재무제표 기준
5) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
현대자동차(주)는 공정거래법상 현대자동차그룹내 소속회사이며, 최대주주인 현대모비스(주)는 현대자동차(주)의 경영에 직접적으로 영향력을 행사하지 않고 있으나 최대주주로서 일정부분 영향력을 미치고 있습니다. 현대자동차(주)의 자세한 사업 내용은 금감원 전자공시시스템에 공시된 사업보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
6) 최대주주의 사업의 현황당사의 최대주주인 현대자동차는 자동차를 제조 및 판매를 주업종으로 영위하는 회사로서, 1967년 설립되어 1974년 기업공개를 하여 현재 한국거래소 유가증권시장에상장되어 있습니다.
다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
현대모비스(주)369,669정의선0.32--기아(주)17.42조성환0.00----
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 상기 출자자수는 2022년말 주주명부폐쇄일 기준 보통주식 주주수 입니다.
<법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역>
| 변동일 | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.02.03 | 정몽구정의선박정국 | 7.13-- | - | - | 기아(주) | 17.28 |
| 2020.03.26 | 정몽구정의선박정국 | 7.130.320.00 | - | - | 기아(주) | 17.28 |
| 2020.10.14 | 정의선박정국 | 0.320.00 | - | - | 기아(주) | 17.28 |
| 2021.02.01 | 정의선박정국 | 0.320.00 | - | - | 기아(주) | 17.33 |
| 2021.03.24 | 정의선조성환 | 0.320.00 | - | - | 기아(주) | 17.33 |
| 2021.11.01 | 정의선조성환 | 0.320.00 | - | - | 기아(주) | 17.37 |
| 2022.09.15 | 정의선조성환 | 0.320.00 | - | - | 기아(주) | 17.42 |
* 최근 3년간 법인의 대표이사 변동내역- 2020.03.18 정몽구, 정의선, 박정국 → 정몽구, 정의선(재선임), 박정국- 2020.10.14 정몽구, 정의선, 박정국 → 정의선, 박정국- 2021.03.24 정의선, 박정국 → 정의선, 조성환- 2022.03.23 정의선, 박정국 → 정의선, 조성환(재선임)* '21. 02. 01, '21.11. 01, '22. 09. 15 주식소각에 의한 지분율 변동 - 기아(17.28% → 17.37% → 17.42%)
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
현대모비스(주)34,782,0508,693,62326,088,42734,052,1131,405,3331,576,460
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
* 2022년말 별도 재무제표 기준
라. 최대주주 변동내역보고서 제출기준일 현재 당사의 최대주주는 현대자동차(주)이며, 공시대상기간동안 변동내역은 없습니다. 마. 주식소유현황기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 바. 소액주주 현황기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 사. 최근 6개월간의 주식 및 주식거래실적기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
(1) 등기임원 현황보고서 작성기준일 현재 당사의 임원은 등기임원은 총 7명으로 사내이사 3명, 사외이사 4명입니다. 자세한 세부현황은 다음과 같습니다.
2023.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이용배남1961.04사장사내이사상근경영총괄경희대 경영학(석)'12 ~ '13 현대차 기획조정3실장 부사장'13 ~ '15 현대위아㈜ 기획, 경영지원, 재경, 구매담당 부사장'16 HMC투자증권㈜ 영업총괄 부사장'17 ~ '19 현대차증권㈜ 대표이사 사장'20 ~ 현재 현대로템 대표이사 사장1,612-계열회사임원2020.03.25~2026.03.24김두홍남1966.08전무사내이사상근재경본부장연세대 경영학연세대 대학원 경영학(석)'13 ~ '17 현대차 기획조정3실 경영기획1팀장'18 ~ '18 현대파워텍 재경실장'18 ~ '18 현대다이모스 재경본부장'18 ~ 현재 현대로템 재경본부장645-계열회사임원2019.03.20~2025.03.22김정훈남1965.10상무사내이사상근레일솔루션사업본부장인하대 기계공학'16 ~ '17 현대로템 해외영업팀장'17 ~ '20 현대로템 해외사업실장'21 ~ 현재 현대로템 레일솔루션사업본부장1,947-계열회사임원2021.03.24~2024.03.24여형구남1959.10이사사외이사비상근투명경영위원장,보수위원장,사외이사후보추천위원,감사위원 한양대 건축공학연세대 건축학(석)한양대 교통공학(박)'15 ~ '18 평창동계올림픽조직위원회 부위원장'18 ~ 현재 김ㆍ장 법률사무소 고문--계열회사임원2019.03.20~2025.03.22전상경남1963.01이사사외이사비상근사외이사후보추천위원장,감사위원장,보수위원서울대 영문학오하이오 주립대(석)뉴욕주립대 경영학(박)'02 ~ 현재 한양대학교 파이낸스경영학과 교수--계열회사임원 2019.03.20~2025.03.22윤지원여1965.06이사사외이사비상근투명경영위원이화여대 정치외교학과영국 Univ. of Aberdeen 국제관계학과(석)영국 Univ. of Glasgow 국제정치학(박)'05 ~ '19 평택대 외교안보전공 교수'19 ~ 현재 상명대 국가안보학과 교수--계열회사임원 2022.03.23~2025.03.22곽세붕남1961.03이사사외이사비상근감사위원, 투명경영위원연세대학교 정치외교학(학)미국 University of San Diego 법학(석)'17 ~ '19 공정거래위원회 상임위원'20 ~ '22 연세대학교 경제학과 초빙교수'07 ~ 현재 미국 뉴욕주 변호사'23 ~ 현재 김ㆍ장 법률사무소 고문--계열회사임원 2023.03.20~2026.03.19
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 상기 재직기간 및 임기만료일은 등기임원의 최근 선임일 및 임기 기준이며 보유주식수는 보고서 제출일 현재 기준입니다.
(2) 미등기임원
| (기준일 : | 2023.03.31 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 김익수 | 남 | 1970.01 | 전무 | 상근 | 경영지원본부장 | 한양대 경제학'15 ~ '19 현대로템 인사실장'19 ~ '22 현대로템 경영지원사업부장'23 ~ 현대로템 경영지원본부장 | 2,569 | - | 2015.01~ | - |
| 안경수 | 남 | 1963.11 | 전무 | 상근 | 디펜스솔루션사업본부장 | 성균관대 기계공학'15 ~ '17 현대로템 체계연구실장'17 ~ '19 현대로템 방산영업실장'19 ~ 현재 현대로템 디펜스솔루션 사업본부장 | 5,136 | - | 2002.01~ | - |
| 이정엽 | 남 | 1968.05 | 전무 | 상근 | 디펜스솔루션사업부장 | 한양대 기계공학(학)한양대 기계설계(석)한양대 메카트로닉스(박)'16 ~ '19 방산연구실장'19 ~ '19 방산기술연구소장'20 ~ 현재 디펜스솔루션사업부장 | 1,225 | - | 2002.01~ | - |
| 정보근 | 남 | 1966.05 | 상무 | 상근 | 생산본부장 | 영남대 기계설계'15 ~ '17 현대로템 중기생산관리팀장'17 ~ '17 현대로템 철차공장장'17 ~ '19 현대로템 방산공장장'20 ~ 현재 현대로템 생산본부장 | 388 | - | 1999.07~ | - |
| 전상훈 | 남 | 1967.09 | 상무 | 상근 | 완성차개발실장 | 경북대 전기공학'18 ~ '18 현대로템 철차연구팀장'19 ~ '19 현대로템 PE실장'20 ~ 현재 완성차개발실장 | 696 | - | 1999.07~ | - |
| 권오철 | 남 | 1968.03 | 상무 | 상근 | 구매사업부장 | 부산대 생산기계공학'12 ~ '18 현대로템 구매팀장'19 ~ '19 현대로템 구매실장'20 ~ 현재 현대로템 구매사업부장 | 2,364 | - | 1999.07~ | - |
| 이원상 | 남 | 1967.10 | 상무 | 상근 | 연구개발실장 | 서울대 농기계학(학)서울대 농기계학(석)'09 ~ '17 현대로템 주행장치개발팀장'17 ~ '18 현대로템 시스템엔지니어링실장'18 ~ 현재 현대로템 연구개발실장 | 2,199 | - | 1999.07~ | - |
| 전성하 | 남 | 1969.11 | 상무 | 상근 | 해외사업1실장 | 고려대 산업공학'15 ~ '18 현대로템 브라질법인장'19 ~ '20 현대로템 철도사업기획실장'20 ~ 현재 현대로템 해외사업1실장 | 2,149 | - | 1999.07~ | - |
| 김현우 | 남 | 1966.03 | 상무 | 상근 | 방산공장장 | 동아대 기계공학'15 ~ '18 현대로템 방산생산팀장'18 ~ '19 현대로템 방산생산기술실장'20 ~ 현재 현대로템 방산공장장 | 3,326 | - | 2002.01~ | - |
| 이경필 | 남 | 1972.01 | 상무 | 상근 | 경영기획실장 | 동국대 산업공학'14 ~ '20 현대자동차 PMO 전략기획업무'20 ~ 현재 현대로템 경영기획실장 | 322 | - | 2020.02~ | - |
| 박성부 | 남 | 1966.01 | 상무 | 상근 | 철차공장장 | 부산대 기계공학'15 ~'17 현대로템 철차생산관리팀장'17 ~'19 현대로템 방산생산관리팀장'20 ~ 현재 현대로템 철차공장장 | - | - | 1999.07~ | - |
| 오준석 | 남 | 1967.01 | 상무 | 상근 | 에코플랜트사업본부장 | 경북대 기계공학'14 ~ '17 프레스PM팀장'17 ~ 현재 현대로템 수소&프레스사업실장 | 2,037 | - | 2002.01~ | - |
| 채종칠 | 남 | 1968.09 | 상무 | 상근 | 커뮤니케이션실 | 영남대 법학'15 ~ '17 현대로템 노사협력팀장'19 ~ '20 현대로템 비즈니스지원실장'20 ~ 현재 현대로템 커뮤니케이션실장 | 429 | - | 1999.07~ | - |
| 조항 | 남 | 1969.01 | 상무 | 상근 | 시스템사업실장 | 서울대 기계설계(학)한국교통대 철도차량(석)'16 ~ '18 현대로템 아/태영업팀장'18 ~ '19 현대로템 철도시스템PM2팀장'19 ~ 현재 현대로템 시스템사업실장 | - | - | 2002.1~ | - |
| 권오현 | 남 | 1970.07 | 상무 | 상근 | 경영관리실장 | 연세대 경영학'15 ~ '19 현대로템 경영분석팀장'20 ~ 현재 현대로템 경영관리실장 | - | - | 2007.11~ | - |
| 조규출 | 남 | 1968.09 | 상무 | 상근 | 품질사업부장 | 경북대 전자공학'18 ~ '20 현대로템 의장생산기술팀장'20 ~ '20 현대로템 의장생산1팀장'20 ~ '21 현대로템 철차품질관리실장'22 ~ 현재 현대로템 품질사업부장 | - | - | 1999.07~ | - |
| 조형준 | 남 | 1974.12 | 상무 | 상근 | 체계개발실장 | 서울대(석) 조선해양공학'18 ~ '20 현대로템 체계연구1팀장'20 ~ '21 현대로템 신사업전략팀장'22 ~ 현재 현대로템 체계개발실장 | - | - | 2002.01~ | - |
| 이수호 | 남 | 1969.02 | 상무 | 상근 | 생산지원실장 | 동아대 정치외교학'15 ~ '20 현대로템 인사팀장'20 ~ '21 현대로템 인사실장'22 ~ 현재 현대로템 생산지원실장 | - | - | 1999.07~ | - |
| 김성현 | 남 | 1969.04 | 상무 | 상근 | 해외사업3실장 | 연세대 기계공학'16 ~ '19 현대로템 해외프로젝트팀장'20 ~ 현재 현대로템 해외사업실장 | 1,890 | - | 1999.07~ | - |
| 김영일 | 남 | 1968.11 | 상무 | 상근 | 안전경영지원실장 | 한국외대 경제학'19 ~ '19 현대로템 관재시설팀장'20 ~ '20 현대로템 비즈니스지원팀장'20 ~ 현재 현대로템 안전경영지원실장 | 193 | - | 2013.12~ | - |
| 한성봉 | 남 | 1970.01 | 상무 | 상근 | 에코제철사업실장 | 원광대 전자공학'17 ~ '19 현대로템 플랜트전장연구팀장'20 ~ '21 현대로템 제철설비전장연구팀장'21 ~ 현재 현대로템 에코제철사업실장 | 1,277 | - | 2006.09~ | - |
| 김주한 | 남 | 1970.04 | 상무 | 상근 | 디펜스국내사업실장 | 중앙대 경영학'15 ~ '19 현대로템 방산사업관리팀장'20 ~ '21 현대로템 방산국내사업팀장'22 ~ 현재 현대로템 디펜스국내사업실장 | - | - | 2002.01~ | - |
| 서정기 | 남 | 1970.06 | 상무 | 상근 | 국내사업단장 | 금오공대 기계공학'15 ~ '21 현대로템 철도기술영업팀장'22 현대로템 구매1실장'23 ~ 현재 현대로템 국내사업단장 | - | - | 1999.07~ | - |
| 정호영 | 남 | 1968.08 | 상무 | 상근 | 플랫폼개발실장 | 건국대 전기공학(학)'93 ~ '99 현대정공'20 ~ '22 현대로템 SE실장'23 ~ 현재 현대로템 플랫폼개발실장 | 64 | - | 1999.07~ | - |
| 서준모 | 남 | 1968.03 | 상무 | 상근 | 폴란드사업실장 | 인하대 기계공학(학)'92 ~ '02 현대모비스'20 ~' 22 현대로템 방산해외사업팀장'23 ~ 현재 현대로템 폴란드사업실장 | 290 | - | 2002.01~ | - |
| 김종수 | 남 | 1969.06 | 상무 | 상근 | 구매1실장 | 울산대 기계공학(학)'92 ~ '02 현대모비스'20 ~ '21 현대로템 구매1실장'22 ~ '22 현대로템 구매2실장'23 ~ 현재 현대로템 구매1실장 | - | - | 2002.01~ | - |
| 윤성욱 | 남 | 1969.10 | 상무 | 상근 | 방산품질관리실장 | 울산대 기계공학(학)'93 ~'02 현대모비스'14 ~ '20 현대로템 방산선행품질팀장'20 ~ '22 현대로템 장갑차생산팀장'23 ~ 현재 현대로템 방산품질관리실장 | 300 | - | 2002.01~ | - |
| 정재호 | 남 | 1970.10 | 상무 | 상근 | 재무관리실장 | 중앙대 경제학(학)'09 ~ '14 현대모비스'15 ~ '20 현대로템 세무팀장'20 ~ 현재 현대로템 재무관리실장 | 100 | - | 2015.01~ | - |
| 신동선 | 남 | 1978.01 | 상무 | 상근 | 법무실장 | 연세대 법학(학)'08 ~ '11 법무법인 서울다솔'18 ~ '21 현대로템 국내법무팀장'22 ~ 현재 현대로템 법무실장 | - | - | 2011.07~ | - |
* 상기 보유주식수는 보고서 제출일 현재 기준입니다.
※ 공시서류작성기준일 이후 임원 변동현황
| 구분 | 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 최대주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 임원선임 | 박훈모 | 남 | 1973.01 | 상무 | 미등기 | 상근 | 수소에너지사업실장 | 한양대 금속재료학(학)한양대 금속재료학(석)한양대 금속재료학(박)'04 ~ '22 현대자동차'23 ~ 현재 현대로템 수소에너지사업실장 | 계열회사 임원 |
(3) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 성 명 | 겸 임 현 황 | |
|---|---|---|
| 직 위 | 회사명 | |
| --- | --- | --- |
| 조항 | 기타비상무이사(비상근) | 메인트란스 |
나. 직원 등 현황
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
다. 미등기임원 보수 현황
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
2. 임원의 보수 등
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등가. 채무보증 현황(1) 국내법인 : 해당사항 없음(2) 해외법인
(단위: 천외화)
| 성명(법인명) | 관계 | 채무보증내역 | 채무잔액 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권자 | 채무내용 | 보증기간 | 거 래 내 역 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 해외법인 | Shinhan BankEurope Gmbh | 현지금융 | 2022.03.02∼2024.03.08 | EUR 5,000 | - | - | EUR 5,000 | EUR 5,000 |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 해외법인 | Shinhan BankEurope Gmbh | 현지금융 | 2021.10.21∼2023.10.21 | EUR 5,000 | - | - | EUR 5,000 | EUR 5,000 |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 해외법인 | Shinhan BankEurope Gmbh | 현지금융 | 2019.07.16∼2023.07.16 | EUR 5,000 | - | - | EUR 5,000 | EUR 5,000 |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 해외법인 | KEB Hana Bank, London Branch | 현지금융 | 2017.02.27~2023.05.24 | EUR 10,000 | - | - | EUR 10,000 | EUR 10,000 |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 해외법인 | KEB Hana Bank, London Branch | 현지금융 | 2019.12.18~2024.01.18 | EUR 6,000 | - | - | EUR 6,000 | EUR 5,000 |
| 합 계 | USD | - | - | - | - | - | - | - | - |
| EUR | - | - | - | EUR 31,000 | - | - | EUR 31,000 | EUR 30,000 |
나. 이행보증 현황
| (단위: 백만원, 천외화) |
| 대상회사 | 관련기관 | 금 액 | 사 유 |
|---|---|---|---|
| 우이신설경전철㈜ | 서울보증보험 | KRW 180 | 계약이행연대보증 |
| 서부광역철도주식회사 | 건설공제조합 | KRW 2,393 | 계약이행연대보증 |
| 동북선도시철도㈜ | 건설공제조합 | KRW 28,910 | 계약이행연대보증 |
다. 담보제공 내역
| (단위: 백만원) |
| 제공받은 회사 | 내용 | 금액 | 제공 사유 |
|---|---|---|---|
| 우이신설경전철㈜ | 보유주식808,000주 | 4,040 | 우이신설경전철(주) 프로젝트금융 대출 실행에 따른 주식담보제공 |
| 동북선도시철도㈜ | 보유주식2,085,215주 | 10,426 | 동북선도시철도 프로젝트 금융 대출 실행에 따른 주식담보제공 |
2. 대주주와의 자산양수도 등
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 거래목적물 | 금 액 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 손익 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현대차증권 | 무보증사채 | - | - | - | - | - | 인수누적잔액 기준 |
* 보고서 기준일 현재 증감현황 3. 대주주와의 영업거래 등
| (단위: 억원) |
| 법인명 | 관계 | 거래종류 | 거래기간 | 거래내용 | 거래금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
* 대주주와의 영업거래 등에 대한 자세한 사항은 본 보고서 III. 재무에 관한 사항 5. 재무제표의 주석 중 특수관계자 거래를 참조하시기 바랍니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
|---|---|---|---|
| 2023.03.21 | 풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정) | - 당사 호주 전동차 수주 보도자료 해명 | - 호주 전동차 관련 협의 중에 있으나 확정된 사항은 없음- 재공시예정일 : 2023년 6월 20일 |
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건(1) 손해배상 청구 (서울고등법원 2021나2012856)
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 소제기일 | 2016.07.22(1심), 2021.04.01(2심) |
| 소송 당사자 | 원고: 삼성엔지니어링, 피고: 당사 |
| 소송의 내용 | 당사 납품 제품의 하자 존재 여부 |
| 소송가액 | 12,274 (백만원) |
| 진행상황 | 2016.07.22 : 삼성엔지니어링 소제기2016.09.23 : 답변서 제출2016.11.17 : 변론기일 속행2017.03.23 : 변론기일 속행2017.06.08 : 변론기일 속행2017.08.10 : 변론기일 속행2020.01.09 : 변론기일 속행2020.03.26 : 변론기일 속행2020.05.21 : 변론기일 속행2020.10.08 : 변론종결2020.12.10 : 변론재개2021.01.21 : 변론종결2021.02.16 : 판결선고2021.04.01 : 원고/피고 항소2021.10.19 : 변론준비기일 속행2021.11.16 : 변론준비기일2022.06.28 : 변론준비기일 속행 |
| 향후 소송일정 및 대응방안 | 1심 판결에 대해 원고/피고 항소하여 2심 진행 중이며, 소송진행 상황에 따라 대응 예정 |
| 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 | 회사가 패소하는 경우 소송금액에 대한 손실이 예상되며, 현재로서 패소할 가능성에 대해서는 합리적으로 예측할 수 없음 |
* 중요 소송사건의 자세한 내용은 본 보고서 III. 재무에 관한 사항 5. 재무제표의 주석 중 계류 중인 소송사건을 참조하시기 바랍니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2023.03.31) | (단위 : 매, 백만원, 외화단위 : USD) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | 백지어음 1매 | - | 보증서발급 담보제공 |
| 법 인 | 수표 1매백지수표 3매 | USD 3,452,918- | 계약이행계약이행보증/출자자약정 |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증 현황
| (기준일 : 2023.03.31) | (단위 : 천외화) |
| 성명(법인명) | 관계 | 채무보증내역 | 채무잔액 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권자 | 채무내용 | 보증기간 | 거 래 내 역 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 해외법인 | Shinhan BankEurope Gmbh | 현지금융 | 2022.03.02∼2024.03.08 | EUR 5,000 | - | - | EUR 5,000 | EUR 5,000 |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 해외법인 | Shinhan BankEurope Gmbh | 현지금융 | 2021.10.21∼2023.10.21 | EUR 5,000 | - | - | EUR 5,000 | EUR 5,000 |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 해외법인 | Shinhan BankEurope Gmbh | 현지금융 | 2019.07.16∼2023.07.16 | EUR 5,000 | - | - | EUR 5,000 | EUR 5,000 |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 해외법인 | KEB Hana Bank, London Branch | 현지금융 | 2017.02.27~2023.05.24 | EUR 10,000 | - | - | EUR 10,000 | EUR 10,000 |
| Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S | 해외법인 | KEB Hana Bank, London Branch | 현지금융 | 2019.12.18~2024.01.18 | EUR 6,000 | - | - | EUR 6,000 | EUR 5,000 |
| 합 계 | USD | - | - | - | - | - | - | - | - |
| EUR | - | - | - | EUR 31,000 | - | - | EUR 31,000 | EUR 30,000 |
라. 그 밖의 우발부채 등
보고서 Ⅲ. 재무의 관한 사항의 재무제표 주석 중 우발부채 및 약정사항을 참고 하시기 바랍니다
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황해당사항 없음 나. 행정기관의 제재현황(1) 공정거래위원회의 제재현황
| 일자 | 제재기관 | 처벌 또는조치대상자 | 처벌 또는조치내용 | 금전적제재금액 | 사유 및 근거법령 | 처벌 또는 조치에 대한회사의 이행 현황 | 재발방지를 위한회사의 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021.06.09 | 공정거래위원회 | 현대로템 | 과징금 처분 및 시정명령 | 1,600만원 | - 하도급법 제12조의3 제2항 위반 (기술자료요구서 미발급) | 과징금 납부 | 전임직원 대상 사례 전파교육, 기술자료요청시스템 구축 및 사용여부 모니터링을 통하여 재발방지 노력을 하고 있음 |
| 2022.09.28 | 공정거래 위원회 | 현대로템 | 과징금 처분 및 시정명령 | 323억600만원 | - 공정거래법 제40조 제1항 제3호 및 제8호 위반 (물량배분담합, 입찰담합) | 공정거래위원회 의결에 의하여 행정처분 면제 | 전임직원 대상 사례 전파교육, 현장점검을 통하여 재발방지 노력을 하고 있음 |
(2) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황
| 일자 | 제재기관 | 처벌 또는조치대상자 | 처벌 또는조치내용 | 금전적제재금액 | 사유 및 근거법령 | 처벌 또는 조치에 대한회사의 이행 현황 | 재발방지를 위한회사의 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021.09.07 | 대구도시철도공사 | 현대로템 | 입찰참가자격 제한처분 | - | - 지방계약법 제31조 제1항 제3호, 동법 시행규칙 제76조 제1항 [건산법 상 하도급제한규정 (일괄하도급) 위반] | 행정소송, 행정심판 병행 (집행정지 得) | 입찰참가자격제한 처분에 대한위법함을 주장/입증하여 취소판결 得 |
| 2020.08.10 | 중소벤처기업부 | 현대로템 | 시정명령 ·시정권고 | 1억 6,500만원 | - 대·중소기업 상생협력 촉진에 관한 법률 제25조 제1항 제3호, 동법 제21조 제1항 | 행정처분에 대한 처분취소 소송 (집행정지 得) | 서면미발급/부당한 대금결정 행정처분에 대한 취소판결 得 |
| 2022.11.30 | 조달청 | 현대로템 | 입찰참가자격 제한처분 | - | - 국가계약법 제27조 제1항 제2호 - 지방계약법 제31조 제1항 제2호 | 행정처분에 대한 처분취소 소송 (집행정지 得) | 입찰참가자격제한 처분에 대한위법함을 주장/입증하여 취소판결 得 |
* 기타 경미한 건에 대해서는 기재를 생략함
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항* 해당사항 없음
나. 외국지주회사의 자회사 현황* 해당사항 없음
다. 합병등 전후의 재무사항 비교표* 해당사항 없음 라. 녹색경영 관련 사항1) 온실가스 배출 실적 (2021년)
| 구 분 | 온실가스배출량(tCO2-eq) | 에너지사용량(TJ) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 직접배출 (Scope1) |
간접배출 (Scope2) |
총량 | 연료사용량 | 전기사용량 | 스팀사용량 | 총량 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현대로템 창원공장 | 7,374 | 13,109 | 20,483 | 139 | 274 | - | 412 |
* 기준법령 : 저탄소 녹색성장 기본법 시행령 제 29조- 2011년도 산업, 발전 부문 온실가스, 에너지 목표 관리업체 지정 (2011.7.29)* 산업통상자원부의 2021년 산업, 발전부문 목표관리업체의 온실가스 감축목표 이행실적 평가 결과 통보(2022.10.24)에 근거하여 작성* 산업통상자원부의 2022년 산업, 발전부문 목표관리업체의 온실가스 감축목표 이행실적 평가 결과 통보는 2023년 10월 예정2) 녹색기술ㆍ녹색산업 등에 대한 인증에 관한 사항 - 신청구분 : 녹색기술 - 기술명칭 : 전동차용 추진제어장치의 영속도 회생제동 기술 - 유효기간 : 2022.12. 15 ~ 2025.12. 14
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
2. 계열회사 현황(상세)
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없음
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