Quarterly Report • May 15, 2023
Quarterly Report
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분기보고서 5.0 에이치엘만도(주) 131311-0140776 분 기 보 고 서 (제 10 기 1분기) 2023년 01월 01일2023년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2023년 05월 15일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 에이치엘만도 주식회사 대 표 이 사 : 조성현, 김현욱 본 점 소 재 지 : 경기도 평택시 포승읍 하만호길32 (전 화) 031-680-6114 (홈페이지) https://www.hlmando.com/ 작 성 책 임 자 : (직 책) Global Finance 센터장 (성 명) 강한신 (전 화) 02-6244-2114 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의확인_23년1q.jpg 대표이사등의확인_23년1q I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 당사는 2014년 9월 1일을 분할기준일로 하여 2014년 9월 2일에 (주)한라홀딩스[現에이치엘홀딩스(주)]의 자동차부품 제조ㆍ판매업 부문이 인적분할되어 설립되었으며, 2014년 10월 6일 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 2022년 9월 5일 임시주주총회를 통해 사명을 주식회사 만도 → 에이치엘만도 주식회사로 변경하였습니다. 당사는 제동, 조향, 현가장치 및 기타 자동차부품의 설계, 조립, 제조, 공급 및 자동차부품의 마케팅, 판매업 등을 영위하고 있습니다. 회사의 본점은 경기도 평택시 포승읍에 위치하고 있습니다. 1. 연결대상 종속회사 개황 - 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) -----211-2210211-2210 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 1-1. 연결대상회사의 변동내용 HL Ventures Management LLC신규설립------ 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 에이치엘만도 주식회사라고 표기합니다. 영문으로는 HL Mando Corporation 으로 표기합니다.※ 2022년 9월 5일 임시주주총회를 통해 사명을 주식회사 만도 → 에이치엘만도 주식회사(Mando Corporation → HL Mando Corporation)로 변경하였습니다.3. 설립일자 및 존속기간 당사는 2014년 9월 1일을 분할기준일로 하여 2014년 9월 2일에 (주)한라홀딩스[現에이치엘홀딩스(주)]의 자동차부품 제조ㆍ판매업 부문이 인적분할되어 설립되었으며, 2014년 10월 6일 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.※ 2022년 09월 30일 종목명 변경(만도보통주 → HL만도보통주)에 따른 변경 상장. 4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 주소 : 경기도 평택시 포승읍 하만호길32- 전화번호 : 031-680-6114- 홈페이지 주소 : http://www.hlmando.com 5. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 6. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업(1) 회사가 영위하는 목적사업지배회사인 에이치엘만도 주식회사는 자동차부품의 설계, 조립, 제조, 공급 및 판매회사로서 회사가 영위하는 목적사업은 다음과 같습니다. 목적사업 비고 제동, 조향, 현가장치 및 기타 자동차부품의 설계, 조립, 제조, 공급 및자동차부품의 마케팅, 판매업 - 일반 기계의 제조 및 판매업 - 무역, 수출 및 수입업, 무역 대행업 - 부동산임대업 - IT 시스템 및 소프트웨어 임대업 - 교육 및 연수 서비스업 - 휴게 음식업 - 전기자전거 제조 및 판매업 - 태양광 신재생 에너지 발전업 - 위 각 호와 관련된 사업 및 투자업 - 당사가 도입한 한국국제회계기준에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업은 다음과 같습니다. 회사명 주요 사업 비고 - HL Mando (Beijing) Trading Co., Ltd.- HL Mando Corporation Europe GmbH 자동차 부품 및 용품의판매 또는 유통 - - HL Mando America Corporation- Alabama Plating Technology, LLC- HL Mando (Suzhou) Chassis System Co., Ltd.- HL Mando (Beijing) Automotive Chassis System Co., Ltd.- HL Mando (Tianjin) Automotive Parts Co., Ltd.- HL Mando (Ningbo) Automotive parts Co., Ltd.- HL Mando Automotive India Private Limited- Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda- HL Mando Corporation Poland Sp. z o. o.- HLMando Corporation Mexico- Mando (Chongqing) Automotive Parts Co., Ltd.- Maysan Mando Otomotiv Parcalari San. VeTic. A.S.- 주식회사 에이치엘클레무브- HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd.- HL Klemove India Private Limited- HL Klemove Mexico Corporation 자동차 부품의제조 및 판매 - - HL Mando (Beijing) Automotive Components R&D Center Company Ltd.- HL Mando Softtech India Private Ltd.- HL Klemove America Corporation 자동차 부품 기술의연구 개발 - - HL Ventures Management LLC 투자 및 자문서비스 사업의 내용에 대한 자세한 사항은 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.(2) 당사는 보고서 제출기준일 현재 구체적으로 추진하고 있는 신규사업이 없습니다. 7. 신용평가에 관한 사항당사는 회사채 및 기업어음 발행의 목적에 의하여 또는 기타 수시평가에 의하여 신용평가 전문기관으로부터 평가를 받고 있으며, 공시대상기간 동안의 신용평가 현황은다음과 같습니다.(1) 최근 3년간 신용평가 내역 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2019.04.02 회사채 AA-/안정적 NICE신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2019.04.02 회사채 AA-/안정적 한국기업평가 (AAA ~ D) 본평가 2019.04.29 회사채 AA-/안정적 한국신용평가 (AAA ~ D) 정기평가 2019.08.16 회사채 AA-/안정적 NICE신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2019.08.16 회사채 AA-/안정적 한국신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2020.05.14 회사채 AA-/안정적 NICE신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2020.05.18 회사채 AA-/안정적 한국신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2020.05.18 회사채 AA-/안정적 한국기업평가 (AAA ~ D) 본평가 2021.02.04 회사채 AA-/안정적 NICE신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2021.04.07 회사채 AA-/안정적 NICE신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2021.04.12 회사채 AA-/안정적 한국기업평가 (AAA ~ D) 본평가 2021.04.09 회사채 AA-/안정적 한국신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2022.06.20 회사채 AA-/안정적 NICE신용평가 (AAA ~ D) 정기평가 2022.06.16 회사채 AA-/안정적 한국기업평가 (AAA ~ D) 정기평가 2022.06.22 회사채 AA-/안정적 한국신용평가 (AAA ~ D) 정기평가 2023.04.14 회사채 AA-/안정적 NICE신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2023.04.17 회사채 AA-/안정적 한국기업평가 (AAA ~ D) 본평가 2023.04.13 회사채 AA-/안정적 한국신용평가 (AAA ~ D) 본평가 (2) 신용등급 체계 유가증권종류별 국내신용등급체계 무디스(미국) S & P(미국) 부여의미 비고 기업평가/ 회사채 AAA Aaa AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준입니다. - AA Aa AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있습니다. A A A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소의 영향을 받을 가능성이 있습니다. BBB Baa BBB 원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있습니다. BB Ba BB 원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있습니다. B B B 원리금 지급능력이 부족하여 투기적입니다. CCC Caa CCC 원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있습니다. CC Ca CC 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높습니다. C C C 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높습니다. D - D 현재 채무불이행 상태에 있습니다. 기업어음 A1 - - 적기상환능력이 최고수준이며, 그 안전성은 현 단계에서 합리적 으로 예측가능한 장래의 환경에영향을 받지 않을만큼 높습니다. - A2 - - 적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1에 비하여 다소 열등한 요소가 있습니다. A3 - - 적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이있습니다. B - - 최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로 저하될 가능성이 있어, 투기적인요소를 내포하고 있습니다. C - - 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인 요소가 강합니다. D - - 현재 채무불이행 상태에 있습니다. 8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장법인2014년 10월 06일해당없음해당없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 주1) 2022년 09월 30일부 종목명 변경(만도보통주 → HL만도보통주)에 따른 변경 상장. 2. 회사의 연혁 1. 회사의 본점소재지 및 그 변경당사의 본점소재지는 경기도 평택시 포승읍 하만호길32 입니다. 2. 경영진 및 감사의 중요한 변동보고서 작성 기준일 현재 당사 대표이사는 조성현 이사, 김현욱 이사 2명(각자대표)이고, 최근 5사업연도의 경영진 변동내역은 다음과 같습니다. - 경영진 및 감사의 중요한 변동 2019년 03월 22일정기주총사내이사 정재영-사내이사 김광근 사임사내이사 김만영 사임2019년 06월 30일---대표이사 송범석 사임2019년 07월 04일-대표이사 탁일환--2020년 03월 20일정기주총대표이사 김광헌사외이사 이인형사외이사 박기찬사내이사 정몽원사외이사 김한철사외이사 김경수사외이사 김영수 임기만료사외이사 이종휘 임기만료사외이사 김대식 임기만료사외이사 김현수 사임사내이사 정재영 사임2020년 07월 31일---대표이사 탁일환 사임2021년 03월 19일정기주총대표이사 조성현--2022년 03월 24일정기주총사외이사 박선영-대표이사 정몽원 사임사외이사 이인형 사임2022년 10월 01일---대표이사 김광헌 사임2023년 03월 24일정기주총대표이사 김현욱사외이사 김원일사외이사 강남일사내이사 정몽원사외이사 박기찬사내이사 김광헌 임기만료사외이사 김한철 임기만료사외이사 김경수 사임 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 주1) 김현욱 대표이사는 2023.03.24 정기주총에서 등기임원 선임 및 이사회에서 대표이사로 선임되었습니다.주2) 조성현 대표이사는 2021.03.19 정기주총에서 등기임원 선임 및 이사회에서 대표이사로 선임되었습니다.주3) 김광헌 대표이사는 2020.03.20 정기주총에서 등기임원 선임 및 이사회에서 대표이사로 선임되었습니다.주4) 탁일환 대표이사는 2019.07.04 이사회에서 대표이사로 선임되었습니다.3. 최대주주의 변동2014년 9월 1일 분할기일 기준 당사의 최대주주는 정몽원이었으며, 2014년 12월 18일 최대주주가 (주)한라홀딩스 [현 HL홀딩스 (주)]로 변경되었습니다.4. 상호의 변경2022년 9월 5일 임시주주총회를 통해 상호를 주식회사 만도 → 에이치엘만도 주식회사로 변경하였습니다.5. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.6. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용1) 분할[지배기업]당사는 2021년 9월 1일자로 ADAS 사업부문을 분할하여 종속회사 주식회사 만도모빌리티솔루션즈를 설립하였습니다. 본 분할의 목적은 분할대상부문의 분리를 통해 사업의 전문성을 강화하고 경영 효율성을 제고하기 위한 것으로, 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순 물적분할의 방법에 해당합니다.2) 합병[지배기업]당사는 경영효율성 증대 및 사업역량 강화를 위하여, 2022년 5월 1일을 합병기일로 하여 종속기업인 (주)만도차이나홀딩스를 합병하였습니다. 합병형태는 소규모합병입니다. 본 합병관련 자세한 사항은 2022년 2월 9일 공시한 '주요사항보고서(회사합병결정)'을 참고하시기 바랍니다.[종속기업]2021년 12월 1일자로 당사의 종속기업인 주식회사 만도모빌리티솔루션즈와 주식회사 만도모빌리티솔루션즈의 종속기업인 주식회사 에이치엘클레무브(구, 만도헬라일렉트로닉스 주식회사)가 합병되었습니다. 본 합병은 주식회사 에이치엘클레무브가 중간지배회사인 주식회사 만도모빌리티솔루션즈를 흡수합병한 건으로, 이에 따라 현재 지배회사인 에이치엘만도 주식회사는 합병 후 법인인 주식회사 에이치엘클레무브를 종속기업으로 보유하고 있습니다. 7. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 8. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용1) 지배회사의 사항 일시 주요 내용 2021년 3월 만도헬라일렉트로닉스 주식회사 자회사 편입 (타법인 주식 취득) 2021년 9월 자율주행(ADAS) 사업부문 및 모빌리티(Mobility) 사업부문 중 무인순찰, 무인전기차충전, 플랫폼(Cloud server) 부문 등에 대한 물적분할 실시 → 주식회사 만도모빌리티솔루션즈 설립 2022년 5월 (주)만도차이나홀딩스 흡수합병 2022년 6월 Maysan Mando Otomotiv Parcalari San. VeTic. A.S. 추가 지분 취득 (타법인 주식 취득) 2022년 8월 만도 글로벌 R&D센터 토지 및 건물 매각 2022년 9월 상호 변경 (주식회사 만도 → 에이치엘만도 주식회사) 2023년 3월 GM '올해의 우수협력사(SOY·Supplier of the year)'에 3년 연속 선정 2) 종속회사의 사항 회사명 일시 주요 내용 Mando (Beijing) AutomotiveChassis System Co., Ltd. 2019년 12월 SAIC-GM " 우수공급상" 수상 2019년 12월 장성기차 "2019년도 품질경영선도상" 수상 2019년 12월 GAMC "품질개선상" 수상 2020년1월 중관춘 밀운원 관리위원회 안전관리 선진단위 수상 Mando (Suzhou) ChassisSystem Co., Ltd. 2019년 3월 Excellent Safety (environmental protection) Enterprise of 2018 HL Mando America Corporation 2019년 3월 Alabama Plating technology 설립 2022년 9월 상호 변경 (Mando America Corporation → HL Mando America Corporation) Maysan Mando OtomotivParcalari San. VeTic. A.S. 2022년 6월 (주)만도 자회사 편입(추가지분 인수) Mando Corporation do Brasil Industryand Commercial Auto Parts Ltda 2019년 2월 현대차 공급업체상 수상 주식회사 에이치엘클레무브 2020년 4월 소재부품 정부과제 주관사 선정 (자율 주행 자동차에 적용되는 센서 개발과 사업화를 목표) 2021년 3월 (주)만도 자회사로 편입(대주주 변경) 2021년 10월 사명 변경 만도헬라일렉트로닉스 주식회사 → 주식회사 에이치엘클레무브 2021년 12월 주식회사 만도모빌리티솔루션즈 흡수합병 3. 자본금 변동사항 1. 자본금 변동추이 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제10기(2023년 1분기말) 제9기(2022년말) 제8기(2021년말) 제7기(2020년말) 제6기(2019년말) 보통주 발행주식총수 46,957,120 46,957,120 46,957,120 46,957,120 46,957,120 액면금액 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 자본금 46,957,120,000 46,957,120,000 46,957,120,000 46,957,120,000 46,957,120,000 우선주 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 기타 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 합계 자본금 46,957,120,000 46,957,120,000 46,957,120,000 46,957,120,000 46,957,120,000 4. 주식의 총수 등 1. 주식의 총수 현황 2023년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주150,000,000-150,000,000-46,957,120-46,957,120---------------------46,957,120-46,957,120-54,115-54,115-46,903,005-46,903,005- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 2. 자기주식 취득 및 처분 현황 2023년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주54,115---54,115-우선주------보통주54,115---54,115-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 3. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 해당 사항 없습니다.4. 자기주식 신탁계약 체결.해지 이행현황해당 사항 없습니다. 5. 종류주식(명칭) 발행현황해당 사항 없습니다. 5. 정관에 관한 사항 1. 정관 변경 이력 당사의 최근 3사업연도 정관변경이력은 다음과 같습니다. 자세한 내용은 금융감독원공시홈페이지(dart.fss.or.kr)에 주주총회 소집공고를 참조하시기 바랍니다. 2021년 07월 20일제 8기 임시주주총회제45조(위원회) : 내용 변경제8장 부칙 제 9조 : 신설- ESG 활동 강화를 위한 이사회 내 위원회 명칭 변경 및 권한 확대 (투명경영위원회 → 지속가능경영위원회)- 개정에 따른 부칙 신설2022년 03월 24일제 8기 정기주주총회제34조(이사의 선임) : 내용 변경제8장 부칙 : 신설 - 전자투표제 도입하여 감사위원 선임時 결의 요건 완화 하도록한 개정상법 제542조의12 제8항 반영- 개정에 따른 부칙 신설 2022년 09월 05일제 9기 임시주주총회제1조(상호) : 내용 변경제4조(공고방법) : 내용 변경제34조(이사의 선임) : 내용 변경제48조(감사위원회의 구성) : 내용변경제8장 부칙 : 신설 - 상호 변경- 상호 변경에 따른 홈페이지 도메인 변경- 제48조(감사위원회의 구성) ⑤반영으로 삭제- 현행 상법 적용 (감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임 및 감사위원 해임 관련- 개정에 따른 부칙 신설 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2. 정기주주총회 정관 변경 안건 부의 여부해당사항 없음. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 <지배회사 - 에이치엘만도 주식회사> 당사는 차량의 제동, 조향, 현가 장치 등 운전자의 안전과 편의에 관련된 제품을 개발 및 생산하는 자동차 부품업체로서 평택, 원주, 익산에 생산 시설, 판교에 R&D 센터를 두고 있습니다. 국내 매출은 '20년 30,098억원, '21년 28,958억원, '22년 26,440억원, 글로벌 매출은 '20년 55,635억원, '21년 61,474억원, '22년 75,162억원을 기록했습니다.당사는 사업구조 안정화를 위하여 현대/기아차 뿐 아니라 GM, Ford, 중국 로컬 OEM, 유럽 및 인도 완성차까지 고객다변화를 진행 중이며, 해외 고객의 현지 대응을 위해 미국, 유럽, 중국, 인도 등 지역에 19개의 생산 사이트를 설립하였습니다. 또한, 해외에 18개 연구소를 설립하여 해외 고객의 연구개발 지원과 현지 특화된 기술 개발을 위하여 노력을 경주하고 있습니다.섀시부품 기술 측면에서 국내 부품업계 최초로 ABS, ESC, EPS, ECS 등 첨단 전장제품을 개발하여 양산 하였고, 미래 자율주행차에 적용될 ADAS 제품 개발 분야에서도 해외 선진업체와 경쟁 중입니다. 최근에는 미국, 중국 등에 기반을 둔 전기차 업체에서 차세대 제품을 수주함으로써 경쟁력을 증명하고 있습니다. 또한 미래 먹거리 사업을 발굴하기 위하여 최근 신기술 전담조직인 WG캠퍼스를 설립하여, 자동차 업계의 큰 변화 트렌드인 CASE(연결성, 자동화, 차량공유, 전기차)에 대응하고 있습니다.당사(지배회사) 및 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업은 이번 본 보고서 "I. 회사의 개요 - 6. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업"를 참고 하시기 바랍니다.<주요자회사 - 주식회사 에이치엘클레무브> 당사는 자율주행 전문기업 만도모빌리티솔루션즈와 자동차 전장품 제조에 전문성을갖춘 만도헬라일렉트로닉스의 합병을 통해 미래 자율주행 및 전동화 시장을 선도하고자 2021년 설립되었습니다. 당사는 ADAS(첨단 운전자 보조 시스템: Advanced Driver Assistance Systems)와 AD(자율주행: Autonomous Driving)를 위한 하드웨어및 소프트웨어 핵심 솔루션을 제공하고 있으며, 차량 전동화에 필수적인 고품질의 자동차 전자 부품의 설계 및 제조를 전문으로 하고 있습니다. 당사는 국내와 더불어 세계 주요 거점에 판매, R&D 네트워크를 구축하여 글로벌 완성차 및 부품사를 대상으로 사업을 전개하고 있으며, 국내 주요 완성차 업체와 더불어 북미와 유럽, 중국 및 인도를 아우르는 다양한 매출 Stream을 보유하고 있습니다. 당사는 2022년 연결 기준으로 약 1.4조원의 매출을 달성하였으며, 5년간 연평균 매출 성장률(CAGR)은 24.2% 입니다. 오늘날 자동차 산업의 이정표인 'C.A.S.E.' (Connectivity, Autonomous,Sharing, Electrification) 혁신 트렌드를 이끌어 나가며, 향후 모빌리티의 미래가 될 자율 주행의 대중화를 실현시키는 선두 기업으로 자리매김하기 위해 다양한 신제품에 대한 연구개발을 최우선적으로 추진해가고 있습니다. 당사는 현재 Autonomous Driving(AD)제품군과 Automotive Electronics(AE)제품군을 통해 글로벌 완성차가 필요로 하는 다양한 수요에 대응하고 있습니다. AD제품군은 차량의 주변환경을 인지하는 센서, 수집된 정보들을 통해 종합적인 주 행 상황을 판단하는 제어기(DCU)와 소프트웨어 등 자율주행에 필수적인 차량부품들로 구성되어있습니다. 당사는 고해상도 카메라와 고성능 레이더를 통해 L2+ 제품을 양산 중이며, L3 제품의 출시를 앞두고 있습니다. 자율주행 제어기의 경우, 자동차 완전 무결성 수준(ASIL) 최고등급인ASIL-D 등급을 만족하는 L3 수준 이상의 제품을 개발 중 입니다. ADAS와 자율 주행에 대한 법제화와 글로벌 수요 증대는 제품에 대한 엄격한 안전기준 준수와 자율주행 시스템 기준의 가격 경쟁력을 요구합니다. 당사는 국내 및 글로벌 안전기준을 철저하게 준수하는 제품을 생산하고 있으며, 설계 고도화 및 유연성 확보를 통해 원가경쟁력을 높이고 있습니다. AE제품군은 안전한 주행 환경을 완성하는 제동 및 조향 전자제어장치(ECU), 차량 조향 센서(TOS/TAS), 가상엔진사운드시스템(AVAS) 등 차량 전동화에 필수적인 차량용 전자부품으로 구성되어있습니다. ECU의 경우 자율주행 고도화에 따른 기술 로드맵을 구축하였으며 ASIL-D등급의 TOS/TAS와 함께 안전한 주행을 위한 샤시 제어시스템을 완성합니다. AVAS 제품의 경우, 전기차의 안전을 확보하기 위해 다양한맞춤형 사운드 알고리즘을 제공하고 있습니다. 당사는 차량 전동화, 친환경 및 자율주행 트렌드로 변화하는 자동차 산업이 요구하는 차량용 전기장치 수요에 적시에 대응하기 위한 지속적인 기술 및 제품 개발을 진행하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 및 서비스<지배회사> (1) Brake(제동) 사업부문 당사는 국내에서 최초로 개발된 ABS(Anti-Lock Brake System)와 TCS(Traction Control System) 및 MBS (Mechanical Brake System)등을 생산하고 있으며, ESC (Electronic Stability Control)도 개발 완료하여 생산하고 있습니다. 당사의 제동장치는 현재 국내 완성차 업체는 물론 세계 최대 자동차 업체인 GM, BMW, Renault, VW, Fiat 등에 공급하며 Global 자동차 회사로부터 품질의 우수성을 인정받고 있습니다.당사의 제동장치는 각종 실차 주행시험과 설계, 생산, 품질 관리가 동시에 이루어지는 컴퓨터 통합 시스템을 통해 생산됩니다. 당사는 EPB(전동식 주차 브레이크), AHB(회생제동브레이크용 제품), ABS New Model인 MGH 100 등에 이어, IDB (통합 전자 브레이크 시스템)에 이르기 까지, 첨단 Brake 제품을 성공적으로 양산하여 명실공히 글로벌 업체와 어깨를 나란히 하고 있습니다. 브레이크 부문에 대해서 당사는 세계적인 경쟁력을 가지고 있다고 말할 수 있으며 이는 반세기 동안의 축적된 노하우로서만이 아니라 ABS를 최초 국산화 개발한(1993년) 독자기술을 근간으로 원가 경쟁력 확보를 목표로 한 MGH Series 개발로 글로벌 부품사들과 조금도 손색이 없는 기술 및 원가경쟁력을 갖추어 나가고 있습니다. 2013년부터 MGH 60 Model보다 더욱 진보된 MGH 80 Model, 2018년부터 MGH 100 Model을 양산 적용하고 있으며, 이는 진보된 기술과 경량화를 통하여 경제성과 안전성에 있어 보다 향상된 Performance를 제공할 것입니다. 당사 보유기술은 향후 안전규제가 강화될 중국, 인도 등 신흥시장에서의 구매수요를감안하여 볼 때 상당히 중요한 이슈이며, 동시에 고연비, 친환경 차량에 대한 전동화는 물론, 부품들의 Unification 추세에 가장 핵심적인 제품으로 그 시장성이 높은 제품이라고 말할 수 있습니다. 기존의 Mechanical한 제품인 MBS군의 Caliper나 Master cylinder and Booster 등의 제품도 마찬가지로 수많은 Benchmarking을 통해 원가경쟁력 우위를 확보하고 있습니다. 또한 하이브리드 자동차에 적용되는 회생제동 시스템을 개발하여 국내 최초로 2012년 HMC 소나타 하이브리드 차종과 KMC K5 하이브리드 차종에 적용하였고, 그랜져, K7, 소나타 및 신차인 아이오닉과 니로에도 추가로 수주하여 양산 적용하고 있습니다. 회생제동 시스템은 전기자동차나 하이브리드 자동차에서 운전자가 차량을 감속할때의 에너지를 회수하여 Battery에 충전하는 기술로 기존의 ESC 제동장치에 회생제동을 위한 장치를 추가하여 하나의 통합된 제동시스템으로 구성됩니다. 최근 안전상의 이슈와 관심이 많아진 점에 발맞춰서 AEB(Autonomous EmergencyBrake)라는 최첨단 신기술을 개발하여 제네시스, 투싼, 스포티지와 같은 현대/기아차의 주력차종에 양산중에 있습니다. 이 기술은 운전자의 인지하지 못하는 상황에서의 제동을 자동으로 작동시켜주어,운전자 및 보행자의 안전을 보장하는 제품으로, 당사의 제동기술과 자회사인 HL Klemove 의 ADAS기술이 접목되어 탄생한 최첨단 신기술 입니다. 또한 환경규제 및 자율주행 이슈가 대두 됨에 따라, 시장에서는 연비 개선 및 안전에대한 요구가 강하게 제시되고 있습니다. 당사는 IDB (Integrated Dynamic Brake) 를개발하여 이러한 요구를 충족하고 있습니다. 해당 제품은 ESC, Vacumm Pump, Vacumm Booster 를 단일 Package로 통합/소형화한 제품으로 중량 감소에 따른 연비 개선 효과를 기대할 수 있으며, 자체 성능 향상을 통해 제동 거리 단축, AEB 성능 개선을 이룸에 따라 자율 주행 등 미래 자동차 시장에 대응하고 있습니다. (2) Steering(조향) 사업부문 당사는 새로운 패러다임에 맞는 EPS(Electric Power Steering, 전동조향장치)를 독자 개발하여 2004년부터 양산 적용하고 있고, 첨단 기술의 제품을 개발하기 위해 끊임없이 노력을 하고 있으며, 기존 주 거래선인 현대/기아자동차외에 세계적인 자동차 회사인 GM, Renault, Nissan 등에 공급, 세계 최고 수준의 품질을 인정받고 있습니다. EPS 제품은 향후 친환경 자동차에서는 필수제품으로 그 소요가 계속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 당사는 기존의 조향장치인 HPS(Hydraulic Power Steering)를 현대차 그룹을 비롯, GM 등 세계 유수의 자동차에 높은 품질과 최적의 가격으로 공급하고 있었으며, 고연비 친환경 Trend에 힘입어 그 적용량이 현격하게 증가하고 있는 상기 EPS(Electric Power Steering) 조향장치는 2004년 HMC 베르나를 시작으로, HMC 제네시스/투싼/액센트, KMC 스포티지/프라이드/모닝, HMI(HMC India) i-10/I-20/크레타, BHMC(HMC CHINA) 베르나/ix35, DYK(KMC CHINA) 스포티지 차종등에 양산 공급중에 있습니다. 첨단 제어기술이 요구되는 이 EPS는 당사의 독자기술로 국산화하여 핵심기술을 보유하게 되었으며 Column Type의 EPS 양산 적용이후에 중형차 이상에 적용되는 Rack Type EPS를 개발하여 2012년 양산 적용하였습니다. Rack Type EPS는 중대형/고급차량에 적용됨에 따라 Column Type EPS보다 높은 모터 출력과 핸들링 성능 향상이 필요한 제품으로 최고 수준의 기술이 요구 되는 제품입니다. 당사는 이 제품도 독자기술을 통하여 개발을 완료하여 2012년 GM Cruz 차종에 처음 적용 하였으며, 2014년에는 HMC 제네시스, 2015년 에쿠스 EQ900 차종과 GM Pickup truck에 순차적으로 적용하였습니다. 또한 브레이크 제품과 협조 제어하는 주차조향 보조 시스템(SPAS) 및 사각지대로 인한 사고방지를 위해 그 적용범위가 넓어지고 있는 BSD(Blind Spot Detection)에 대해서도 EPS와 협조제어가 필요하여 향후 기술확보에 따른 잠재력은 상당할 것으로 기대됩니다. 특히 당사에서 독자 개발한 SPAS제품은 HMC의 제네시스, 그랜저, 아반떼와 KMC의 K7, 뉴 카렌스 등 많은 차종에 양산 공급중으로,운전자가 보다 쉽게 주차할 수 있도록 보조하여 소비자의 큰 호응을 얻고 있어 점차 확대 적용이 예상됩니다. (3) Suspension(현가) 사업부문Suspension 사업부문에서는 승용차에서 대형상용차까지 다양한 종류의 차량에 장착되는 현가장치 및 산업용 유압 장치를 공급하고 있습니다. 당사는 국내 최초로 전자제어 현가장치(Electronically Controlled Suspension, "ECS")의 지속적인 개발에 주력하여, 3단 감쇠력 가변 현가시스템(3 Step ECS), Fuzzy 적응 제어식 현가시스템, 연속가변 전자 제어 현가시스템(Smart Damping Control, "SDC") 등 첨단 부품 독자개발에 성공하여 공급하고 있습니다. Suspension은 향후 운전자의 편의성이나 안전한 코너링을 위한 전자제어 Suspension의 장착비율이 높아질 것으로 기대되며, 또한 차량 조립 장착성과 승차감 Performance를 동시에 향상시킬수 있는 Mono-tube형 Suspension을 개발하여 HMC 아반떼, 엑센트 및 KMC 포르테, 레이, 프라이드 차종에 양산 적용했으며, Mono-tube보다 한단계 발전한 DFD (Dual Flow Damper) 제품을 개발하여 HMC 소나타(북미/중국)와 KMC K-5 (북미/중국) 및 KMC 소렌토(북미) 차종 및 르노삼성 SM7 차종에 양산 공급하고 있습니다. DFD 제품은 기존제품대비 승차감이 높은 수준으로 향상되어 자동차 메이커와 소비자의 좋은 반응을 얻고 있습니다. 2014년 HMC 제네시스, 2015년 에쿠스 EQ900 차종에 HCD (Hybrid Conventional Damper) 제품을 개발, 양산 적용하여 고급차 승차감 향상에 기여하고 있습니다. 또한 당사에서는 수 십년 간 축적된 효율적 생산기술을 바탕으로 해외 현지화 시 가장 최적의 라인구성을 통해 글로벌 원가경쟁력을 높여 나가고 있습니다. <주요자회사 - 에이치엘클레무브> (1) Autonomous Driving 솔루션 부문당사의 자율주행(AD) 솔루션 사업부문은 2010년 그랜져에 전방레이더 최초 공급을 시작으로 2013년 제네시스에 AEB(Autonomous Emergency Braking), 후측방레이더, SPAS 양산 성과를 거두었습니다. 당사는 크게 4종의 주력 제품을 통해 국내 최고의 자율주행 기술을 보급하고 있으며 전동화 트렌드에 맞춘 고성능 ADAS 제품 및선행기술 개발을 통해 신규 제품 라인업 구축을 위해 노력하고 있습니다. 당사의 주력 제품 중 하나인 77GHz 전방레이더는 2010년부터 양산을 시작하여 SCC(Smart Cruise Control) 및 FCA(Front Collision Alert) 의 LV1~2 자율주행 기능을 지원합니다. 24GHz 레이더는 2012년 양산을 시작하였으며, 차량에서 BCW(BlindSpot Collision Warning), RCCW(Rear Cross-Traffic Collision Warning) 및 BCA-R(Blind-Spot Collision Avoidance Assist-Rear) 기능을 구현하고 있습니다. 2013년도에는 자체 기술 설계를 통한 전방카메라의 양산을 시작하였으며, 전방레이더와 함께 LKA(Lane Keeping Assist), HBA(High Beam Assist), DAW(Driver Attention Warning), FCW(Front Collision Warning) 등의 LV1~2 자율주행기능을 구현합니다. 또한 2016년에는 ECU와 Control logic 자체 설계를 통한 PAS(Parking Assist System) 개발에 성공하여 신규시장개발에 앞장서고 있습니다. 당사는 자율주행 LV2+ 이상의 자율주행고도화를 위한 기술 선도 업체로서 고성능 ADAS의 기술 개발과 시장 선점에도 앞장서고 있습니다. 최근 제네시스GV80 차종에 레이더, 카메라 센서를 비롯하여 자율주행 통합제어모듈(ADCU)을 국내 최초로 공급하였습니다. 이러한 ADAS제품들은 Brake 장치의 협조제어가 필수적이고, 또한 전자제어 시스템이 주력개발부문인 당사의 사업군임을 감안할 때 샤시제어 파생제품 또는 응용제품의 성장이 시너지를 창출해 나갈 것으로 기대하고 있습니다. (2) Automotive Electronics 솔루션 부문 당사는 자동차 전기장치 분야에서 설계에서 제조 및 납품까지 이르는 가치사슬 內 다양한 종류의 자동차용 전장솔루션을 제공하고 있습니다. 제동 부문에서는 국내에서 최초 개발된 에이치엘만도의 ABS(Anti-Lock Brake System) 및 ESC (Electronic Stability Control) ECU를 생산하고 있으며 본 제동 시스템은 현재 국내 완성차 업체는 물론 세계 최대 자동차 업체인 GM, BMW, Renault, VW등에 공급되며 Global 자동차 회사로부터 품질의 우수성을 인정받고 있습니다. 당사는 EPB(전동식 주차 브레이크), ABS New Model인 MGH 100 등에 이어, IDB (통합 전자 브레이크 시스템)에 이르기 까지 첨단 Brake ECU 제품을 성공적으로 양산하였습니다. 조향 부문에서 당사는 에이치엘만도에서 독자 개발된 EPS(Electric Power Steering, 전동조향장치) ECU 및 Powerpack, TOS/TAS 양산하고 있으며, 전동화 흐름에 발 맞추어 전동차에 보급이 예상되는 차세대 조향 시스템의 ECU 및 Sensor 또한 개발에 박차를 가하고 있습니다.또한 글로벌 자동차 업계에서의 ESG개념 급부상과 내연기관차에 대한 연비 개선을 요구하는 시장 상황을 맞아 당사는 2015년도부터 SCR(Selective Catalyst Reduction, 배출가스 저감장치) ECU를 자체 기술로 설계 양산하였고 FPC(Fuel Pump Controller, 연료펌프제어기) ECU를 2013년부터 양산하고 있습니다. 아울러 가속화된 전동화 흐름에 따른 성장하는 전기차 시장에 대응하여 2017년부터 AVAS (Acoustic Vehicle Alert System, 가상엔진사운드시스템)를 개발 및 양산하여 시장의 요구를 충족하고 있습니다. (3) Data 솔루션 부문 당사는 사업다각화의 일환으로 S/W 및 데이터에 연관된 모빌리티 서비스 개발에 집중하고 있습니다. 현재 개발하고 있는 서비스 중 H2Care는 국내의 수소차 운전자들 및 충전소 관리자들을 위한 서비스 플랫폼으로서 수소차 사용자에게는 수소충전소 혼잡도 정보 및 유지/보수 상태 정보를 제공하고, 예약 서비스를 제공하여 고객의 시간을 절약하는 서비스입니다. 충전소 관리자에게는 수소 충전소 운영 시 발생하는 상태 정보 (정상, 고장, 트레일러 교체 등)을 고객에게 공지하여 원활한 충전소 운영을 가능하게 하고 있습니다. 또한 H2Care는 데이터 애널리틱스를 통해 다양한 운영 지표 및 결제 데이터 제공을 통해 매출 현황을 관리하고 운영현황에 대한 모니터링 및 통계 관리가 가능합니다. 이와 더불어 당사는 자동차 수명주기 전체에 걸친 사업기회를 모색하기 위하여 주행환경, 차량상태, 운전성향을 진단하고 차량의 잔존가치를 평가하는 카믈리에 서비스를 개발하고 있습니다. 이러한 서비스를 통하여 차량 및 부품에 대한 실시간 관리, 한눈에 알아 볼 수 있는 심플한 시각화, 고장 발생 예상 시점 파악 및 사전 조치, 차량 건강상태 유지, 고장으로 인한 운송비 및 기타 비용 절감, 서비스 중단 등 기회비용을최소화 할 수 있습니다. 당사는 추후에도이러한 서비스에 대한 지속적인 투자를 통해서비스 고도화 및 다각화를 목표로 하고있습니다. 2. 사업부문별 재무현황 (지역별) (단위 : 백만원, %) 구분 제10기 1분기 (당기) 제9기 (전기) 제8기 (전전기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 자동차부품및 기타 한국 1. 매출액 906,135 45.38% 3,485,136 46.37% 3,209,037 52.20% 2. 당기손익 34,680 79.60% 39,188 33.13% 39,643 22.19% 3. 유무형자산,투자부동산 2,787,488 112.00% 2,779,514 113.00% 2,183,124 90.00% (감가상각비) 28,246 42.23% 119,184 40.85% 117,220 44.07% (무형자산상각비) 5,420 74.76% 27,910 81.08% 41,289 88.71% 중국 1. 매출액 500,561 25.07% 1,999,146 26.60% 1,638,962 26.66% 2. 당기손익 25,158 57.75% 110,367 93.30% 59,551 33.34% 3. 유무형자산,투자부동산 337,461 14.00% 338,763 14.00% 370,216 15.00% (감가상각비) 15,519 23.20% 76,894 26.35% 67,917 25.53% (무형자산상각비) 327 4.51% 1,356 3.94% 1,230 2.64% 미국 1. 매출액 376,223 18.84% 1,404,198 18.68% 936,168 15.23% 2. 당기손익 4,943 11.35% 25,147 21.26% 17,048 9.54% 3. 유무형자산,투자부동산 291,182 12.00% 290,635 12.00% 288,937 12.00% (감가상각비) 10,522 15.73% 43,311 14.84% 37,858 14.23% (무형자산상각비) 358 4.94% 1,375 3.99% 1,245 2.67% 인도 1. 매출액 195,493 9.79% 781,255 10.39% 581,741 9.46% 2. 당기손익 14,046 32.24% 56,757 47.98% 38,263 21.42% 3. 유무형자산,투자부동산 140,311 6.00% 138,640 6.00% 134,634 6.00% (감가상각비) 5,001 7.48% 19,731 6.76% 16,251 6.11% (무형자산상각비) 561 7.74% 2,233 6.49% 1,750 3.76% 기타 1. 매출액 329,342 16.49% 1,026,954 13.66% 597,534 9.72% 2. 당기손익 -6,290 -14.44% -59,384 -50.20% 10,558 5.91% 3. 유무형자산,투자부동산 384,596 15.00% 373,243 15.00% 312,359 13.00% (감가상각비) 7,603 11.37% 32,659 11.19% 26,767 10.06% (무형자산상각비) 583 8.04% 1,549 4.50% 1,032 2.22% 내부거래 및 연결조정 1. 매출액 -311,012 -15.58% -1,180,525 -15.71% -816,009 -13.27% 2. 당기손익 -28,971 -66.50% -53,787 -45.47% 13,552 7.59% 3. 유무형자산,투자부동산 -1,458,443 -59.00% -1,470,995 -60.00% -861,995 -36.00% (감가상각비) 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% (무형자산상각비) 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 합계 1. 매출액 1,996,742 100.00% 7,516,164 100.00% 6,147,433 100.00% 2. 당기순이익 43,566 100.00% 118,288 100.00% 178,615 100.00% 3. 유무형자산,투자부동산 2,482,595 100.00% 2,449,800 100.00% 2,427,275 100.00% (감가상각비) 66,891 100.00% 291,779 100.00% 266,013 100.00% (무형자산상각비) 7,249 100.00% 34,423 100.00% 46,546 100.00% 3. 주요제품 등의 현황(1) 매출금액당사는 자동차 제동장치, 조향장치, 현가장치 등을 생산하는 자동차 섀시부품 전문 제조회사로서 각 사업부문별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구분 매출액 비율 자동차 부품및 기타 한국 906,135 45.4% 중국 500,561 25.1% 미국 376,223 18.8% 인도 195,493 9.8% 기타 329,342 16.5% 내부거래 및 연결조정 -311,012 -15.6% 합계 1,996,742 100.0% (2) 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 제10기 1분기 제9기 제8기 제동장치 341,326 343,660 336,196 조향장치 330,406 329,935 322,147 현가장치 210,836 213,075 208,292 (3) 가격변동원인(가) 가격산출 기준 구분 내용 제동장치 현대/기아자동차 Sub Compact/Mid-size 차종 적용기준Master Booster, Front Caliper/Rear Caliper/DIH(LH/RH),ESC, Wheel Sensor, Yaw & Gravity Sensor 조향장치 현대/기아자동차 Sub Compact/Sports Car 차종 적용기준HPS(Hydraulic PowerSteering), Electric Power Steering 현가장치 현대/기아자동차 Large size 차종 적용기준Front Strut (LH,RH), Rr S/ABS (LH,RD), ECS Opt 반영 (나) 가격 변동 원인 원자재 가격변동이나 만도 자체의 생산효율화를 통한 원가절감, 설계변경에 따라 부품 가격이 변동되나 샤시부품의 특성상 큰 폭의 변동은 아닙니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료(1) 주요 매입처 및 매입금액 (단위 : 백만원) 구분 품목 구체적용도 매입액 비율(%) 한국 ASS'Y PAD,ECU ASS'Y,IBJ/OBJ Sub ASS'Y,Base ASS'Y 외 제동, 조향, 현가장치등 자동차 부품 제조 823,142 52.9% 중국 385,207 24.7% 미국 281,200 18.1% 인도 146,908 9.4% 기타 234,456 15.1% 연결조정 - - -313,468 -20.1% 합계 - - 1,557,445 100.0% 주1) 주요 매입처와 특수관계는 없습니다.(2) 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 제10기 1분기 제9기 제8기 ASS'Y PAD 3,096 3,082 3,185 ECU ASS'Y 47,795 45,568 42,867 IBJ/OBJ Sub ASS'Y 7,557 7,122 6,954 Base ASS'Y 4,706 4,620 3,375 주1) 주요 매입처와 특수관계는 없습니다.주2) 당사 매입 품목의 경우, 동일 품목內 차종별 사양차이(Size, 재질, 단중, 전장 등)에 따라 매입단가 차이가 크게 발생하여 평균단가를 비교하는 것은 큰 의미가 없습니다. 2. 생산 및 설비(1) 생산능력 (단위 : 천개, %) 구분 품목 생산가능수량 실제생산수량 평균 가동률(%) 한국 제동장치 3,149 1,790 57% 조향장치 2,291 1,732 76% 현가장치 2,918 2,641 91% 중국 제동장치 3,876 1,474 38% 조향장치 720 398 55% 현가장치 8,321 4,570 55% 미국 제동장치 2,044 1,854 91% 조향장치 278 226 81% 현가장치 873 780 89% 기타 제동장치 7,976 5,594 70% 조향장치 3,329 2,510 75% 현가장치 7,453 5,450 73% 기타 4,128 3,329 81% (2) 생산능력의 산출근거 가. 산출방법 등 1) 산출기준 생산능력이라 함은 제품별 UPH와 연간 작업조건의 곱으로 나타냅니다. * UPH : Unit Per Hour의 의미로 각 제품을 시간당 몇 개 생산할 수 있는가를 나타냅니다. 2) 연간 작업조건① 한국 : 235일[기본일수 235일] * 2Shift * 8Hours② 중국 : 286일[기본일수 250일, 특근 36일(월 3회)] * 2Shift * 10Hours③ 미국 : 252일[기본일수 240일, 특근 12일(월 1회)] * 2Shift * 8Hours④ 인도 : 262일[기본일수 238일, 특근 24일(월 2회)] * 2Shift * 10Hours⑤ 폴란드 : 250일[기본일수 238일, 특근 12일(월 1회)] * 3Shift * 7.25Hours나. 생산시설의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 467,884 0 0 0 0 467,884 - 중국 자가보유 0 0 0 0 0 0 - 미국 자가보유 7,862 0 0 0 226 8,088 - 인도 자가보유 2,587 0 0 0 96 2,683 - 기타 자가보유 24,383 0 0 0 1,060 25,443 - 연결조정 - 16,318 326 0 0 0 16,644 - 합 계 - 519,034 326 0 0 1,382 520,742 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 172,603 46 0 -1,913 0 170,736 - 중국 자가보유 68,977 0 0 -1,712 2,896 70,161 - 미국 자가보유 82,672 273 0 -752 2,370 84,563 - 인도 자가보유 29,574 2,840 0 -531 1,156 33,039 - 기타 자가보유 65,756 138 0 -538 2,471 67,827 - 연결조정 - 71,428 1,505 0 -460 0 72,473 - 합 계 - 491,010 4,802 0 -5,906 8,893 498,799 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 5,058 0 0 -156 0 4,902 - 중국 자가보유 2,445 0 0 -46 103 2,502 - 미국 자가보유 1,089 394 0 -12 40 1,511 - 인도 자가보유 1,191 1,850 0 -43 87 3,085 - 기타 자가보유 6,682 125 0 -121 318 7,004 - 연결조정 - 0 0 0 0 0 0 - 합 계 - 16,465 2,369 0 -378 548 19,004 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 210,596 2,121 -1,578 -15,348 0 195,791 - 중국 자가보유 250,168 7,186 -52 -14,024 10,494 253,772 - 미국 자가보유 144,134 8,686 -14 -9,136 4,141 147,811 - 인도 자가보유 78,995 3,573 -72 -3,984 2,930 81,442 - 기타 자가보유 168,589 3,787 -109 -6,017 7,016 173,266 - 연결조정 - -63,779 0 0 2,436 0 -61,343 - 합 계 - 788,703 25,353 -1,825 -46,073 24,581 790,739 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 1,341 309 -61 -159 0 1,430 - 중국 자가보유 733 0 0 -51 30 712 - 미국 자가보유 460 0 0 -54 12 418 - 인도 자가보유 1,364 213 0 -137 53 1,493 - 기타 자가보유 1,102 119 0 -106 46 1,161 - 연결조정 - 0 0 0 0 0 0 - 합 계 - 5,000 641 -61 -507 141 5,214 - [자산항목 : 공구와 기구] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 37,988 4,386 0 -4,029 0 38,345 - 중국 자가보유 40,867 809 -38 -4,221 1,677 39,094 - 미국 자가보유 11,132 479 0 -1,296 303 10,618 - 인도 자가보유 12,701 730 -73 -975 465 12,848 - 기타 자가보유 17,598 320 -4 -1,321 673 17,266 - 연결조정 - 0 0 0 0 0 0 - 합 계 - 120,286 6,724 -115 -11,842 3,118 118,171 - [자산항목 : 비품] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 21,963 705 -32 -1,341 0 21,295 - 중국 자가보유 2,331 272 0 -215 100 2,488 - 미국 자가보유 5,960 1,004 -75 -416 183 6,656 - 인도 자가보유 4,323 474 0 -442 162 4,517 - 기타 자가보유 6,449 581 -6 -495 286 6,815 - 연결조정 - 0 0 0 0 0 0 - 합 계 - 41,026 3,036 -113 -2,909 731 41,771 - 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 제10기 1분기 제9기 제8기 한국 제품, 상품, 기타매출 906,135 3,485,136 3,209,037 중국 제품, 상품, 기타매출 500,561 1,999,146 1,638,962 미국 제품, 상품, 기타매출 376,223 1,404,198 936,168 인도 제품, 상품, 기타매출 195,493 781,255 581,741 기타 제품, 상품, 기타매출 329,342 1,026,954 597,534 내부거래 및 연결조정 제품, 상품, 기타매출 -311,012 -1,180,525 -816,009 합계 제품, 상품, 기타매출 1,996,742 7,516,164 6,147,433 2. 판매경로 및 판매방법(1) 판매경로 국내 납품경로는 OEM 직납과 모듈업체를 통해 납품하는 두가지가 있습니다. 모듈업체 납품의 경우 설계 및 개발에 관한 사항은 OEM 주관으로 하며 모듈업체는 모듈화 및 물류만을 담당합니다. 국내에서 해외로의 수출의 경우, 현지 해외법인을 거쳐 공급 하거나 수출운송을 통하여 직접 납품합니다. 해외 법인의 납품경로도 해외법인에서 생산한 제품을 OEM에 직납하거나 현지 모듈업체를 통하여 납품합니다. (2) 판매방법 및 조건 구분 판매방법 대금회수조건 비고 국내 ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 생산/출고/납품③ 매월 월합계 세금계산서 발행 및 마감 ① 현대/기아자동차- 내수 : 어음(60일) 주단위 결제- 수출 : 월합계 현금 결제 (현대 매월 12일, 기아 매월 15일)② 현대모비스- 내수 : 어음(60일) 주단위 결제- 수출 : 매월 16일 월합계 현금 결제 - 수출 ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 만도로 발주 및 Invoice(송장) 발행③ 생산/출고/선적/납품④ Invoice별 수금확인 및 반제처리/마감 ① 만도 미국법인- T/T(90일)② GM- T/T(105일) 주단위 결제 USD 또는 CNY 또는EUR 결제 해외법인 ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 생산/출고/납품③ 세금계산서 발행 및 마감 ① 미국법인 - 현대/기아 : 월합계 익월 30일 현금결제- GM : 주단위 현금(47일) 결제② 중국법인- 현대 : 월합계 60일 현금 50% / 90일 어음 50% 결제 - 기아 : 월합계 30일 현금 50% / 120일 어음 50% 결제- GM : 주단위 현금(47일) 결제③ 인도법인- 현대 : 주단위 현금 (30일) 결제④ 유럽법인 - 현대 : 월합계 현금 (25일) 결제 USD 또는INR 또는CNY 또는EUR 결제 3. 판매전략 (1) 국내외 기존시장 점유율 확대 주요 고객인 HMC Group 및 GM Group의 Major Supplier로서의 위치를 유지하면서 ADAS, Safety System 등 고부가가치 제품 선행개발 및 적용할 수 있도록 영업활동을 강화하고 있습니다. (2) 해외 고객다변화 BMW, VW, Renault, Fiat, Volvo 등 유럽 OEM의 지속적인 수주를 통하여 유럽시장 매출이 점진적으로 확대되고 있으며, 전세계 가장 큰 시장으로 부상한 중국시장에서는 기존시장(HKMC그룹/GM그룹)의 Market 유지와 신규 거래선의 확대를 동시에추진하고 있습니다.중국 Local OEM 및 유럽과 일본계 OEM에 대하여 본사의 수주 경험을 바탕으로 수주를 확대하고 있으며, 특히 길리기차와의 J/V를 통하여 중국 Local 시장매출을 극대화할 수 있는 발판을 마련하게 되었습니다.인도법인에서는 GM, FORD, Renault, Nissan 등 Global OEM뿐 아니라, 마힌드라, TATA 등 인도 Local OEM에서도 수주를 강화하고 있습니다. 또한, Brazil/Mexico 법인을 통해서 남미 시장 확대에도 힘쓰고 있으며, 마지막으로 Poland 법인을 통해 유럽시장 확대에도 힘쓰고 있습니다. 이러한 노력의 결과로 아시아, 북미, 남미, 유럽 등 글로벌 거점을 모두 확보하게 되어 글로벌 회사로서의 기틀을 마련하였습니다. (3) 신규사업 발굴 M&A, J/V, T/A 등을 통한 자동차부품 다각화 및 자동차부품 내에서의 신규사업(ADAS, Motor 등)을 추진하고 있으며, 친환경 자동차 사업 등 기타 여러 사업부문에서新성장동력 발굴에 힘쓰고 있습니다 (4) Total Marketing 활동 강화 단지 영업부서만의 Marketing 활동이 아닌 연구소, 생산, 품질 등 전사적인 Marketing 활동을 일컫는 Total Marketing 활동을 통해 판매전략을 극대화 해 나가고 있습니다. 4. 주요 매출처 당사의 주요 매출처는 현대자동차, 기아 및 현대모비스, 현대위아이며 이에 대한 매출액은 2022년 기준, 약 48%를 차지합니다. 다음으로 GM Group을 포함한 북미거점 OEM이 약 28% 의 비중을 차지하여, 결과적으로 HMC Group과 북미OEM의 합이 전체 매출의 약 76%정도를 차지하고 있습니다. 상기의 주요 매출처는 중요성의 관점에서 매출비중 10% 이상인 거래처를 표시하였습니다. 5. 수주상황 당사는 2021.03.22 단일판매ㆍ공급계약 체결 사항을 공시하였고, 관련 수주사항은아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 Shock absorber, Strut 등서스펜션 부품 2021.03.19 2033.03.19 - 1,404,449 - 9,688 - 1,394,761 합 계 - 1,404,449 - 9,688 - 1,394,761 주1) 상기 수주 금액은 완성차업체 생산계획에 따른 추정치이며, 향후 계획에 따라 변동 가능합니다. 상기 사항 이외에도 당사는 완성차업체의 차종별 제품을 생산 및 납품하고 있으나, 완성차 업체의 생산계획에 따라 당사의 수주총액이 결정됩니다. 때문에, 물량이 확정되어 있지않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수 없습니다 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(회사 자금팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 회사의 자금팀은 연결회사의 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.분기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 연결회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2022년 12월 31일의 연차연결재무제표에 공시되어 있습니다. 2. 자본위험관리 연결회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 부채 총계(A) 4,004,657,530 3,572,095,295 자본 총계(B) 2,353,246,034 2,273,746,112 부채 비율(A/B) 170.2% 157.1% 3, 파생상품 거래현황파생상품은 파생상품계약 체결시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 기타수익(비용)으로 연결포괄손익계산서에 인식됩니다.연결회사는 외화 예상 매출액의 환율변동위험을 회피하기 위해 통화선도를 이용하여 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다. 현금흐름위험회피 대상으로 지정되어 적용요건을 충족하는 파생상품의 공정가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로인식되고, 비효과적인 부분은 기타수익(비용)으로 인식됩니다. 기타포괄손익에 누적된 파생상품의 공정가치 변동금액은 예상거래가 당기손익에 영향을 미치는 기간에 매출액으로 인식됩니다. 향후 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 기대되는 경우에는 기타포괄손익으로 인식된 누적평가손익은 즉시 기타수익(비용)으로 인식됩니다.1) 당기말 현재 연결회사가 보유 중인 파생상품의 내역<지배회사>당기말 현재 기준 해당 사항 없습니다.<종속회사 - 주식회사 에이치엘클레무브>당기말 현재 기준 해당 사항 없습니다. 2) 파생금융상품의 공정가치 평가 내역 (연결 기준) 당기말 현재 기준 해당 사항 없습니다. 3. 기타 옵션계약 등해당 사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요 계약 회사명 계약형태 계약상대방 계약체결시기 계약기간 계약내용 대금수수방법(기준) 에이치엘만도(주) 기술이전 AVM 1994.10.27 1995.01.13~ 2023.12.31 기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement)- IDP : USD 100,000- Royalty : (Net Sales)x2.5% 또는 차종별 정액(MYR 1.19~1.97/unit) - 기술이전 MMT 1997.08.21 1997-08-21~2029-06-29 기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement)- IDP : USD 400,000- Royalty : (Net Sales) x 3%, 2%, 1% → 1. 기존 양산 / 수주 물량은 유지 (Aftermarket 0%) 2. awarded by Licensor Project 2% (incl. Aftermarket) 3. awarded by Licensee Project 1% (Aftermarket 0%) 반기종료 후 30일이내 기술이전 HL홀딩스 2019.12.26 2019.12.26~2024.12.25 기술이전계약(대상제품: Stylish Caliper, SDC 통신 모듈)- IDP: 115,000,000원- Royalty: (총매출액) x (3.5%) 반기종료후 60일이내 기술도입 Hitachi AutomotiveSystems Co., Ltd. 2008.08.18 2008.08.18~ 2022.10.16 기술도입계약(License Agreement)- IDP : JPY 10,000,000- Royalty : (Net Sales)x1.8% 또는 (Net Sales)x4%(2개 차종) 반기종료후 90일이내 공사도급 에이치엘디앤아이한라㈜ 2020.02.27 2020.04.01~2022.06.30 공사도급계약(만도 NEXT M 신축공사)- 계약금액 : 총 78,106 백만원- 선급 10%, 계약체결 후 1개월마다 기성부분금 청구, 준공검사 완료 후 10% 청구 후 14일 이내현금(선급/기성) /청구 후 1개월 이내현금(준공금) 기술이전 AMeM(Anand Mando e Mobility) 2021.07.06 2021.07.06~ 이전종료 시까지 기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement)- Royalty : (Net Sales) x 1.1% 반기종료 후 60일內 부동산매매 주식회사에이치엘 제2호위탁관리부동산투자회사 2022.08.09 2022.08.31 만도 글로벌 R&D센터 토지 및 건물 매각 계약- 매각대금 : 400,000 백만원 매매일자현금 지급 주식회사에이치엘클레무브 기술이전 Hella GmbH & Co. KGaA 2021.03.02 - Transitional License and Support AgreementRoyalty : Net Sales1~2.5% 반기종료 후90일이내 기술이전 Hella Shanghai Electronics Co.,Ltd 2015.12.04 - Technology License AgreementRoyalty : Net Sales1~2% Invoice로부터90일이내 HL Klemove (Suzhou) Co.,Ltd. 기술이전 Hella Gmbh Co. KGaA 2021.03.02 ~2043.07+AS기간10년 Transitional License and Support AgreementRoyalty : Net Sales1.5% 반기종료 후90일이내 HL Klemove India PrivateLimited 기술이전 Hella Gmbh Co. KGaA 2021.03.02 - Transitional License and Support AgreementRoyalty : Net Sales2.0% 반기종료 후90일이내 주) 상기 경영상의 주요계약 내용은 공시서류 작성기준일 현재 연결대상 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약에 대하여 그 내용을 기재하였습니다. 2. 연구개발 활동(1). 연구개발활동의 개요 가. 운영현황 당사는 제동(Brake), 조향(Steering), 현가(Suspension) 시스템을 통해 자동차 제어장치를 비롯한 섀시 전동화 모듈, 친환경차 파워일렉트로닉스 등 친환경차 솔루션 사업을 강화하였습니다. 또한 Global로 자율주행 및 모빌리티 트렌드에 빠르게 대응하고 질적 성장을 가속화 하기 위해 HL Klemove법인을 출범하였습니다. 라이다, 레이다, 카메라 및 시스템 통합 소프트웨어 등 자율주행 제품의 다 변화 및 고도화를 추진하고 있으며 자율주행 차량의 원격 헬스 진단 솔루션 개발 및 클라우드 기반 데이터 서비스 사업 추진 등 모빌리티 신사업 등으로 사업을 확장해 나가고 있습니다. 약 2천 건 이상의 자율주행 기술 특허를 확보하고, 다양한 고객에게 2천만 건 이상 ADAS제품을 공급한 경험을 기반으로 첨단 자율주행 제품 개발에 집중하며 제2의 성장을 준비하고 있습니다 - 자율주행 시대의 환경과 안전을 고려한 제동 시스템 기술력이 집약된 IDB(통합 전자 브레이크)는 기존 브레이크를 구성하는 4개의 부품을 통합해 1개의 형태로 만들어 제품의 경량화, 공정 간소화 등을 통해 연비 효율 증대 및 환경 요소를 고려하였습니다. 자율주행 대응 통합 전자브레이크 시스템(IDB2 HAD)를 개발하여 이중화 설계를 통해 제동 제어기의 고장 상황이 와도 제동 성능이 유지 될 수 있게 하여 운전자의 안전을 보장하였습니다. 또한 새로운 전기 신호식 브레이크 시스템(Brake-by-Wire)을 개발하여 다양한 고객들에게 당사의 우수한 제품을 제공하고자 합니다. - 모빌리티 트렌드 변화에 맞춘 조향 시스템 당사는 운전대와 바퀴의 물리적 연결 없이 전기신호로 차량 방향을 제어하는 자유 장착형 첨단 운전 시스템(Steer-by-Wire)을 개발하였습니다. 기계적 연결을 삭제하여 조향 컬럼 및 핸들부를 원하는 공간에 배치하고 디자인을 자유롭게 구현할 수 있어 전기차의 플랫폼화와 부품 공용화가 가능한 기술입니다. 2023년 4분기 양산을 앞두고 있으며 무인 배송 등 모빌리티 시장 확대의 기회를 예상하고 있습니다. -최적의 승차감을 제공하는 현가 시스템 당사는 VW을 비롯한 다양한 Global 고객에게 서스펜션 시스템을 공급하고 있으며, 전자제어 서스펜션 사업 또한 활발하게 전개하고 있습니다. 전자제어 서스펜션 Smart Damping Control은 차량의 주행 조건 및 노면의 상태에 따라 실시간으로 감쇠력을 제어합니다. 노면의 충격이 차체와 운전자에게 전달되는 충격을 최소화하여 운전자에게 최적의 승차감을 제공하며 차량의 주행 안정성 향상에 도움을 주고 있습니다. 또한 운전자의 취향에 따라 차별화된 현가 시스템의 기능을 제공하고 있습니다. 자율주행 시장이 성장 할수록 차량의 감성을 조절하는 현가 시스템이 중요해질 것으로 예상하여 내구력 강화, 경량화 등 미래 지능형 자동차에 적용 될 현가 시스템을 개발하기 위해 노력하고 있습니다. - Sense에서 Think, 그리고 Think에서 Act까지, ADAS 기술 ADAS 시스템은 자율주행을 위한 차량 센서류와 인지, 판단 그리고 제어기능을 수행하는 하드웨어와 소프트웨어 핵심 기술을 개발합니다. 그리고 이러한 핵심 기술이 통합된 ‘자율주행 토탈 솔루션’을 제공함으로써 자율주행 시장을 선도하고 있으며, 운전자가 믿고 신뢰할 수 있는 완전 자율주행 모빌리티를 완성하기 위해 끊임없이 연구개발을 진행하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 및 주요업무 구분 주요 업무 국내 연구소 Brake 제동시스템 경쟁력 제고 선행 및 Next Generation Brake 제품 개발 제동시스템 상품화 개발 및 고객대응 제동시스템 글로벌 시험평가 네트워크 운영 제동시스템 시험평가기술 개발 제동시스템 시험 및 평가Final Validation Steering 조향시스템 경쟁력 제고 선행 및 Next Generation Steering 제품 개발 조향시스템 상품화 개발 및 고객대응 조향시스템 글로벌 시험평가 네트워크 운영 조향시스템 시험평가기술 개발 조향시스템 시험 및 평가Final ValidationSmart Personal Mobility, Power Electronics 등 신사업 아이템 개발 Suspension 현가시스템 경쟁력 제고 선행 및 Next Generation Suspension 제품 개발 현가시스템 상품화 개발 및 고객대응 현가시스템 글로벌 시험평가 네트워크 운영 현가시스템 시험평가기술 개발 현가시스템 시험 및 평가Final Validation WG Campus 신제품/신기술 Incubating Data 기반 사업 개발 (예방정비시스템, 수소차어플 등) SW Campus Platform SW 및 샤시통합제어 SW 개발 선행제품/양산제품 SW 개발 MSTG Robot Platform, 순찰로봇, 주차로봇 개발 해외 연구소 중국연구소 현지 Application 독자 수행 Low Cost Design 능력 확보 : 중국 특화 모델 개발 Role Sharing : Conventional 제품 설계, Cost-effective 업무 주도 미국연구소 현지 Application 독자 수행 미주 선도 기술 분석 : SRS 분석/설계 컨셉 정립 Role Sharing : 선행기술 본사 공동개발, 차량데모(Engineering Green) 유럽연구소 현지 Application 독자 수행 EU Biz. 지원 : PM, 수주지원 Role Sharing : 선행기술 본사 공동개발, 신기술 동향분석 인도연구소 현지 Application 독자 수행 인도 특화 모델 개발 인도 Biz. 지원 : Local 고객 확보 MSI (Mando Softtech. India) ECU 개발 (S/W platform 개발, 회로 설계, PCB설계/검증) 영상 인식 S/W 개발 (알고리즘 개발, 개발/평가용 영상 DB 구축) Safety 검증 (S/W 및 ECU 단위 시험, SILS/HILS) 종속 법인 HL Klemove ADAS/AD 시스템 개발(AEB, 자율주행 등) ADAS/AD Sensor류 개발(Camera, Radar 등) ADAS Domain Control 기술개발 (DCU 등) ADAS시스템 시험 및 평가Final Validation (2) 연구개발 비용 (단위: 백만원) 과목 제10기 1분기 제9기 제8기 연구개발비용 계 103,315 404,967 332,949 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계 / 당기매출액 * 100] 5.17% 5.39% 5.42% (3) 연구개발 실적 - 당사의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 분야 일시 연구개발실적 Brake 2020년 12월 EV용 Aluminum Caliper 모델 개발 2022년 4월 IDB2 HAD 모델 개발 Steering 2022년 6월 수소차용 Super Capacitor Pre-Charger 개발 2022년 6월 이페달(e-Pedal) 구동 모듈 개발 Suspension 2021년 3월 SFD(Smart Frequency Damper)-Ⅱ 개발 2021년 7월 SDC50(Smart Damping Control)-Ⅱ 개발 WG 2020년 3월 수소차 수소충전소 알림 APP H2Care 런칭 MSTG 2020년 12월 Robot Platform을 위한 자율 주행 요소 기술 개발 - 종속 법인의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 분야 일시 연구개발실적 HL KlemoveAD Solution 2020년 1월 통합제어기 ADCU주3)-10 양산 착수LRR-25주4) 차량용 장거리 레이더 양산 착수EuroNCAP 2020 대응 안전기술 개발고속도로 자동차선 변경 시스템 개발 2020년 3월 MRR주5)-30 차량용 중거리 레이더 양산 착수 2021년 1월 77 / 79GHz Dual Band 레이더 개발 2021년 12월 통합제어기 ADCU-15 양산 착수EuroNCAP 2023 대응 안전기술 개발 2022년 5월 SRR주6)-30S 차량용 코너 레이더 양산 착수 2022년 11월 MRR-35 3.5세대 차량용 중거리 레이더 양산 착수 HL KlemoveAE Solution 2020년 6월 SCR ECU Global B platform 양산 착수 2020년 7월 SbW주10) 대응을 위한 2ch AOS주11) GEN1 개발 2021년 7월 4ch RTOS주12) 양산 착수 7. 기타 참고사항 1. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 (단위 : 개) 회사명 출원국가 특허/실용신안 출원 디자인 상표 총계 출원 등록 소계 출원 등록 소계 출원 등록 소계 만도 국내 1,395 2,409 3,804 1 22 23 4 60 64 3,891 해외 1,503 1,752 3,255 2 27 29 12 32 44 3,328 합계 2,898 4,161 7,059 3 49 52 16 92 108 7,219 HL클레무브 국내 550 676 1,226 0 6 6 1 3 4 1,236 해외 455 564 1,019 0 0 0 1 1 2 1,021 합계 1,005 1,240 2,245 0 6 6 2 4 6 2,257 전체 국내 1,945 3,085 5,030 1 28 29 5 63 68 5,127 해외 1,958 2,316 4,274 2 27 29 13 33 46 4,349 전체 합계 3,903 5,401 9,304 3 55 58 18 96 114 9,476 주1) 지적재산권은 그 내역이 9,476건에 이르는 등 그 내역이 방대하여 상기와 같이 지적재산권 수량에 대하여 요약 기재하였습니다. 2. 회사에 영향을 미치는 주요 법률 또는 제규정 (1) 하도급거래공정화에관한법률 하도급(하청)의 거래질서를 공정하게 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호보완적으로 균형있게 발전할 수 있도록 하기 위해 제정한 법으로 당사가 부품을 하도급하는 경우 영향을 받습니다. (2) 대기환경보전법 대기환경을 적정하게 보전하여 국민이 건강한 생활을 할 수 있도록 하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (3) 하수도법 하수도의 설치, 관리에 관한 사항을 규정하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (4) 자원의절약과재활용촉진에관한법률 자원의 효율적인 이용과 폐기물의 발생억제, 자원의 절약 및 재활용촉진을 위해 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (5) 폐기물관리법 폐기물을 적정하게 처리하여 자연환경 및 생활환경을 청결히 함을 목적으로 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (6) 환경친화적자동차의개발및보급촉진에관한법률 환경친화적자동차의 개발 및 보급을 촉진하기 위한 종합적인 계획 및 시책을 수립하여 추진하도록 함으로써 자동차산업의 지속적 발전과 국민생활환경의 향상을 도모하며 국가경제에 기여함을 목적으로 한 법률로 당사는 향후 개발, 생산과 관련하여 간접적인 영향을 받을 수 있습니다. (7) 저탄소녹색성장기본법 경제와 환경의 조화로운 발전을 위하여 녹색성장에 필요한 기반을 조성하고 녹색기술과 녹색산업을 새로운 성장동력으로 활용함으로써 국민경제의 발전을 도모하며 저탄소 사회 구현을 통하여 국민의 삶의 질을 높이고 국제 사회에서 책임을 다하는 성숙한 선진 일류 국가로 도약하는데 이바지함을 목적으로 한 법률로 당사는 탄소배출 저감에 대한 영향을 받습니다. (8) 기타 기타 다음과 같이 공장 운영에 필요한 제반 법률들의 적용을 받습니다. (가)안전 관련 산업안전보건법, 산업재해보상보험법, 소방기본법, 소방시설공사업법, 소방시설설치유지및안전관리에관한법, 고용보험및산업재해보상보험의보험료징수등에관한법률, 위험물안전관리법, 다중이용업소의안전관리에관한법률, 고압가스안전관리법, 액화석유가스의안전관리및사업법, 도시가스사업법, 승강기시설안전관리법, 식품위생법, 전염병예방법 (나)공무 관련 전기사업법, 에너지이용합리화법, 건축법 (다)환경 관련 수질및수생태계보전에관한법률, 소음진동규제법, 유해화학물질관리법, 토양환경보전법, 지하수법, 수도법, 악취방지법, 오존층보호를위한특정물질의제조규제에관한법률 3. 산업의 특성 (1) 자동차 산업 및 자동차부품 산업의 개요자동차 산업은 한국 경제의 중추적 역할을 하는 산업으로서 국내 고용, 수출, 부가가치 창출에 크게 기여하고 있습니다. 자동차 업체는 수만 명의 종업원을 고용하고 있으며 수천 개에 달하는 협력업체와 관계를 맺고 있습니다. 자동차산업은 철강금속공업, 기계공업, 전기전자공업, 석유화학공업, 석유공업 등 타산업과 밀접한 관련을 맺고 있으며 전후방 연쇄효과가 큽니다. 따라서 생산유발 효과가 크고 관련 산업의 성장이 자동차 산업 경쟁력 강화에 뒷받침이 될 수 있습니다. 자동차의 전체 구조는 일반적으로 차체, 동력 전달장치, 샤시로 구분됩니다. 차체는 승객 및 운전자와 화물을 적재하기 위한 부분이고, 동력 전달 장치는 엔진 등 자동차 구동을 위한 기관입니다. 샤시는 내외장 차체를 제외한 자동차의 기초 골격을 이루는 부품을 총칭하고 제동장치, 조향장치, 현가장치 등이 이에 포함됩니다. 자동차 부품 산업은 각종 자동차용 부품을 생산하여 완성차업체에 공급하며, 자동차 산업과 소재 산업을 전 후방으로 하여 광범위한 산업 연관 효과를 유발시키고 있습니다. 해당 산업은 소재, 석유화학, 전자, 기계 분야와 밀접한 관계를 맺으며 발전해 왔으며 최근에는 자동차의 편의성 및 친환경성이 중요해짐에 따라 정보기술, 환경기술 분야와의 관련성이 높아지고 있습니다. 또한 국제적인 온실가스 감축 노력 및 완성차 업계의 미래차 전환 전략은 자동차 부품의 전동화 추세를 가속화시키고 있으며, 이에 따라 자동차 부품 기업들 역시 전기차, 자율주행차 등 미래차 관련 업종으로 전환하기 위한 노력을 기울이고 있습니다. (2) 자동차부품 산업의 현황 국내 자동차부품업체들은 현대자동차 그룹이라는 안정적인 매출처를 확보하고 있고 세계적으로 기술력을 인정받게 됨에 따라 해외 유수의 완성차에 납품을 확대하게 되면서 성장성과 경영 안정성을 확보할 수 있게 되었습니다. 국내 자동차 부품 업체들의 성장에 따라 완성차 납품 매출액을 기준으로 발표되는 미국 Automotive News 선정 ‘Top 100 Global Suppliers’ 에서 국내 업체의 경우 2021년에는 현대모비스(6위), 현대트랜시스(32위), 현대위아(36위), 한온시스템(37위), HL만도(48위), 에스엘(74위), 유라(80위), 서연이화(83위), 현대케피코(87위) 9개사가 포함 되었습니다. 순위 업체명 국적 매출액(백만$) 주요부품 1 로버트 보쉬 독일 49,144 엔진시스템, 샤시, 전장부품 2 덴소 일본 43,569 파워트레인 제어 시스템, 공조 3 ZF 프리드리히샤펜 독일 39,300 파워트레인, 조향장치, 서스펜션 4 마그나 인터내셔널 캐나다 36,200 파워트레인, 내외장, 차체 5 아이신 일본 33,476 파워트레인, 엔진부품, 차체 6 현대모비스 한국 29,073 샤시, 칵핏모듈, 브레이크, 조향 32 현대트랜시스 한국 7,465 파워트레인, 시트 36 현대위아 한국 6,554 엔진, 샤시모듈 37 한온시스템 한국 6,424 공조 48 HL만도 한국 4,520 제동, 조향, 현가 장치 ADAS 주1) 자료: 오토모티브 뉴스, 2021년 글로벌 자동차 부품사 매출액 순위 (3) 국내외 시장여건 및 산업의 성장성 2023년 1분기 글로벌 시장은 인플레이션 및 경기 침체 우려에도 불구, 전년도의 반도체 칩 부족 등 공급망 문제가 점차 완화되며 회복세를 보이고 있습니다. 전년도의 생산 차질로 인해 발생한 대기수요가 꾸준히 판매량 증가를 이끌고 있습니다. 1분기 글로벌 시장에서는 전년동기 대비 5% 증가한 2,068.6만대가 판매되었습니다. 1분기 한국 자동차 시장은 이자율 상승 및 인플레이션에도 불구, 반도체 칩 수급 개선으로 내수, 수출 및 생산 모두 증가세를 기록했습니다. 1분기 한국 자동차 판매는 전년동기대비 16% 증가한 42.9만대를 기록했습니다. 배터리전기차 및 하이브리드 차량 판매 모두 호조를 보이며, 전체 친환경차 판매는 32% 증가한 11.9만대를 기록했습니다. 수출은 68.5만대로 기저효과 및 미국, 유럽 지역 수요증가로 31% 증가하였습니다. 생산 또한 반도체 칩 부족 완화로 생산 여건이 개선됨과 더불어 글로벌 신차 수요의 회복으로 전년대비 27% 증가한 106.4만대를 기록했습니다. 1분기 미국 판매는 전년동기대비 8% 증가한 361.3만대를 기록하였습니다. 반도체 칩 부족과 물류 지연으로 생산 중단이 발생했던 2022년 대비 공급이 회복세를 보였습니다. 경기 침체 및 인플레이션으로 소비 심리는 둔화되었으나, 전년도의 Back Order (대기수요)를 충족시키며 판매량은 증가하고 있습니다. 완성차 업체들은 소매 판매 둔화에 대응하기 위해 플릿 (도매) 판매 비중을 늘리며 생산량을 확대하고 있습니다. 서유럽 시장에서는 15% 증가한 329.1만대가 판매되었습니다. 금리 인상 및 경기침체 우려가 여전히 존재하지만 공급망 이슈로 누적된 대기 수요 및 기저효과 등으로 판매는 증가하였습니다. 러시아-우크라이나 전쟁이 지속되고 있으나, 에너지 및 부품 수급 이슈가 다소 완화되며 회복세를 보였습니다 중국 시장의 1분기 판매량은 561.4만대로 전년동기대비 7% 감소하였습니다. Covid-19 이후 소비 진작을 위해 시행한 정부의 보조금 제도가 2022년말 만료되며 소비 심리에 부정적 영향을 미쳤습니다. 다만, 주요 브랜드의 차량 가격 인하 등으로 점차 판매량이 늘어나고 있는 추세입니다. 정부의 보조금 중단에도 불구, 신차 출시 확대 및 지방정부의 인센티브 혜택으로 친환경차 판매는 증가세를 보이고 있습니다. 인도는 글로벌 주요 시장 중 가장 높은 성장세를 보이고 있습니다. 경제 성장 및 완성차 업체의 지속적인 신차 출시에 힘입어 1분기 11% 증가한 101.8만대가 판매되었습니다. 금리 인상 및 인플레이션으로 인한 차량 가격 상승은 우려 요인이나, 견조한 소비 심리에 힘입어 지속적인 판매 증가가 예상됩니다. 2023년은 경기 침체 및 금리 인상으로 소비 심리는 위축되나, 2022년 생산 차질로 인한 대기 수요가 이연되며 전년 대비 6% 증가한 8,360만대의 판매가 예상됩니다. 생산은 3% 증가한 8,520만대가 예상됩니다. (4) 경기변동의 특성 자동차는 내구성 소비재 상품으로 경기 변동에 직접적인 영향을 받습니다. 고가의 내구재인 자동차는 경기상황에 따라 소비 이연 결정이 크게 이루어지기 때문입니다. 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요 증가세가 둔화, 정체를 보이는 시기에는 이러한 특징이 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 한국시장의 경우 자동차 보급 초기인 1990년대 초반에는 경기변동에 상관없이 자동차 수요가 급격히 늘어났지만 성숙 단계에 들어선 이후부터 경기변동에 민감한 영향을 받게 되었습니다. 경기 침체기에는 특히 소비 심리 위축과 소비자 구매 패턴 변화에 의해 자동차의 수요가 크게 감소하는 경향이 있습니다. 자동차 부품산업 역시 자동차 산업의 후방산업으로서 경기민감도가 높게 나타나는 특성이 있습니다. 특히, COVID-19 확산 이후 차량용 반도체 부족, 러시아-우크라이나 사태, 원자재 가격의 급격한 상승, 금리 인상 및 소비자 물가 상승에 따른 글로벌 수요 감소 등 대외적인 경영환경 악화에 따라 어려움을 겪고 있습니다. 이를 극복하기 위하여 국내 자동차 부품 업체들은 제품믹스 개선, 생산지역 다각화, 원가 개선 등 다각적으로 매출 및 수익성을 개선시키기 위한 노력을 하고 있습니다. (5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 자동차 산업은 장기간에 걸친 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치 산업으로서, 신규 진입자가 자동차 산업에서 성공할 가능성이 높지 않습니다. 하지만 최근에는 전기차와 자율주행 기술의 혁신에 의해 스타트업 및 IT 업체들의 자동차 및 자동차부품 산업으로의 진입이 활발하게 이루어 지고 있습니다. 이에 따라 안전, 주행 성능 등 전통적인 경쟁 요소 뿐 아니라 첨단 기술을 활용한 편의성, 연결성 등의 새로운 요소가 경쟁 요인으로 대두되고 있습니다. 자동차부품 산업은 자동차 산업과 긴밀하게 연결되어 있기 때문에 자동차 산업의 트렌드 변화에 신속하게 대응할 수 있는 기술력과 균형 있는 고객 포트폴리오의 구성은 자동차부품 산업의 지속가능한 성장에 있어서 중요한 경쟁 요소입니다. 그 중에서도 기술력은 자동차부품업체의 가장 중요한 경쟁 요소입니다. 자동차부품은 단조, 가공, 사출, 주조 등 전통적 제조 기술을 필요로 하는 기계적 부품과 전자제어 기술을 필요로 하는 전장 부품까지 그 구성이 매우 다양합니다. 당사가 영위하고 있는 샤시 제품은 기계적 부품과 전장 부품을 모두 포함하고 있어서 필요 기술 수준이 높고 요구되는 자본투자가 크기 때문에 진입장벽 역시 높습니다. 이러한 진입장벽은 잠재적 경쟁자의 진입을 억제하여 일반적으로 완성차에 대해 교섭력이 낮은 부품업체가 교섭력을 강화할 수 있는 핵심요소의 역할을 합니다. 특히 기술수준에 의한 진입장벽은 단기적 대체가능성뿐 아니라 장기적 대체가능성을 낮게 유지하는 요소로작용합니다. 이에 따라 핵심기술을 보유하고 있는 부품업체의 경우 상대적으로 높은 수준의 사업적 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 이와 더불어 완성차와 긴밀한 유대관계를 형성하고 유지, 발전시킬 수 있는 역량 역시 자동차부품 업체의 사업 안정화에 있어 중요한 부분입니다. 완성차와 자동차부품업체는 제품개발부터 양산까지 불가분의 관계를 가지고 있으며 글로벌 자동차 시장에서 경쟁력을 제고하기 위해서는 완성차와 자동차부품업체 간의 긴밀한 협력관계가요구됩니다. 따라서 기술개발, 품질, 납기, 가격 등의 측면에서 시장의 요구수준을 충족시키면서 효율적인 분업 생산 체제를 구축하고 유대관계를 형성, 발전시켜 나가는 것이 중요합니다. (6) 회사의 경쟁상의 장점과 단점 당사는 변화하는 글로벌 자동차 산업에 발맞춰 선제적이고 능동적으로 기술과 제품을 변화시키며 지속 가능한 미래를 만들어 가고 있는 글로벌 자동차 부품 기업입니다. 당사는 연구개발에 많은 노력을 기울이고 있으며 대외적으로 기술경쟁력을 인정받고 있습니다. 세계 각지에 포진해있는 연구진들은 항시 새로운 기회를 모색하고 있으며 제품개발 단계에서부터 최종 생산 단계까지 전 과정에서 고객사와의 긴밀한 협업을 통해 시장의 트렌드를 파악하고 이끌어 가고 있습니다. 경기도 판교 테크노밸리에 위치한 HL만도 글로벌 R&D 센터에서 글로벌 기술 개발을 총괄하고 있으며, 미국, 중국, 독일 그리고 인도 등 해외 26개국에 R&D 센터를 설립하여 해외 고객의 연구개발 지원과 현지 특화된 기술 개발을 위하여 노력을 경주하고 있습니다. 당사의 기술력은 글로벌 유수 완성차 고객에게도 인정받아 북미 GM의 글로벌 프로그램에 ESC(Electronic Stability Control), EPS(Electric Power Steering) 등과 같은 전동 제어 제품을 공급하고 있으며, Ford가 우수 협력사에게 수여하는 브랜드 필러상을 2019년에는 안정성(Safe) 부문에서, 그리고 2020년에는 자율주행기술(Autonomous Technologies) 부문에서 연속 수상하는 영예를 안았습니다. 또한 당사의 기술력이 집약된 IDB(통합 전자 브레이크)는 기존 브레이크를 구성하는 4개 부품을 통합해 1개의 형태로 만든 제품으로써 기술 구현이 어려워 당사를 포함한 소수의 글로벌 부품사만이 개발에 성공했습니다. 뿐만 아니라 다가오는 전기차ㆍ자율주행차로의 모빌리티 트렌드 변화에 발맞추어 전자제어식 제품과 ADAS(첨단운전자보조시스템) 제품 사업을 본격화하고 있습니다. 당사의 제품 중 운전대와 바퀴를 전자신호로 연결하는 SBW(Steer-by-Wire)와 운행 중 이상이 발생해도 브레이크 기능이 정상 작동하도록 돕는 Dual Safety 기능을 갖춘 통합전자브레이크 IDB2 HAD(Integrated Dynamic Brake for Highly Autonomous Driving)는 세계 최대 전자·IT 전시회(CES)에서 각각 2021년과 2022년 2년 연속으로 혁신상을 수상하며 기술력을 인정받았습니다. 또한 첨단 자율주행을 위한 센서(카메라, 레이더, 라이다) 및 DCU(Domain Control Unit) 등 ADAS 제품을 주요 고객사에 공급하고 있으며, 2021년에는 전기차와 자율주행 영역에서 보다 전문적이고 최적화된 사업 운영을 위해 ADAS 사업 부문과 자율주행ㆍ전장부품 전문기업인 MHE(만도헬라일렉트로닉스)가 합쳐진 HL Klemove를 출범하였습니다. 이에 따라 HL만도는 샤시 전동화, 소프트웨어 고도화 등 전기차 사업에, HL Klemove는 자율주행 부품 및 모빌리티 서비스 영역에 집중하고 있습니다. 당사는 생산 공정 라인을 자체 설계하는 능력을 보유하여 원하는 사양의 제품을 경쟁력 있는 원가로 생산할 수 있는 체계를 갖추었으며, 설계단계에서부터 LCD(Low Cost Design), HVD(High Value Design) 등의 활동을 통해 가치를 증대한 제품을 개발하고 있습니다. 또한 수주 시에 품목별로 목표 원가를 설정하여 양산시점까지의 원가절감 활동 결과를 시스템을 통해 관리하는 Target Costing 제도를 운영하는 등 원가경쟁력을 높이기 위한 활동을 시행하고 있습니다. 그러나 당사의 인건비, 감가비 등 높은 고정비 비중은 원가경쟁력을 저해하는 요소로 작용하고 있습니다. 이러한 원가 구조는 자동차산업의 성장 정체 시 비용 부담을 가중시킬 수 있습니다. 이에 대응하기 위해 당사는 저부가가치 단순공정/부문은 Outsourcing을 추진하고 관계사 간 제품 경쟁력 비교를 통해 글로벌 최적 공급방안을 검토하는 등 다양한 활동을 전개하고 있습니다. 상기의 경쟁력을 바탕으로, 당사는 미국 Automotive News가 선정한 매출액 기준 ‘Top 100 Global Suppliers’ 에서 2008년 73위에 선정되었고, 2010년 53위, 2021년 48위를 기록하며 성장세를 유지하고 있습니다. 아울러 당사는 이해관계자들과의 신뢰와 협력을 바탕으로 지속가능한 기업으로 성장하는 기업입니다. 당사는 지속가능한 성장을 위해 6대 ESG 핵심분야(사회공헌, 노동인권/안전, 거버넌스/윤리, 환경, 기술혁신, 공급망 관리)를 선정하여 글로벌 이니셔티브 활동에 참여하고 있으며, 성과에 대한 투명한 공시를 통해 효과적인 지속가능경영을 이행해 나가고 있습니다. 당사는 MSCI ESG 평가에서 2021~2022년 연속으로 A등급을 받았습니다. 이와 더불어 지난 한해 당사의 지속가능경영 성과와 비전을 집약하여 발간한 ‘2021 지속가능경영 보고서’는 미국 커뮤니케이션 연맹이 주관하는 ‘LACP 2021 Vision Awards’에서 자동차 부문 최고 등급인 Platinum(대상) 수상의 영광을 안았습니다. 당사는 앞으로도 지속적인 지속가능경영을 통해 내/외부 이해관계자들과 더욱 원활하게 소통할 것입니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제10기 1분기(당기) 제9기(전기) 제8기(전전기) [유동자산] 3,466,507 2,980,302 2,944,290 ㆍ당좌자산 2,762,423 2,315,089 2,400,185 ㆍ재고자산 704,084 665,213 544,105 [비유동자산] 2,891,397 2,865,540 2,760,076 ㆍ투자자산 220,436 213,409 191,099 ㆍ투자부동산 30,324 32,160 8,994 ㆍ유형자산 2,145,624 2,116,725 2,193,030 ㆍ사용권자산 109,049 108,639 52,863 ㆍ무형자산 165,094 159,809 113,887 ㆍ기타비유동자산 220,869 234,798 200,203 자산총계 6,357,904 5,845,841 5,704,366 [유동부채] 2,615,126 2,150,798 2,129,591 [비유동부채] 1,389,531 1,421,298 1,530,519 부채총계 4,004,658 3,572,095 3,660,110 [자본금] 46,957 46,957 46,957 [연결자본잉여금] 603,102 603,102 603,102 [연결자본조정] 202,452 202,452 202,452 [연결기타포괄손익누계액] 286,580 222,264 186,553 [연결이익잉여금] 1,096,570 1,082,656 915,477 [소수주주지분] 117,585 116,315 89,715 자본총계 2,353,246 2,273,746 2,044,256 매출액 1,996,741 7,516,164 6,147,433 영업이익 70,186 248,102 232,312 계속사업이익 70,780 229,989 228,126 연결총당기순이익 43,566 118,288 178,616 지배회사지분순이익 39,268 98,291 167,136 소수주주지분순이익 4,297 19,997 11,480 주당순이익(원) 837 2,096 3,567 연결에 포함된 회사 수 22 21 19 나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제10기 1분기(당기) 제9기(전기) 제8기(전전기) [유동자산] 1,122,553 808,785 992,194 ㆍ당좌자산 988,817 689,326 883,807 ㆍ재고자산 133,736 119,459 108,388 [비유동자산] 2,794,628 2,798,152 2,260,836 ㆍ투자자산 1,565,953 1,562,814 965,368 ㆍ투자부동산 116,435 116,995 8,994 ㆍ유형자산 832,513 838,382 1,047,652 ㆍ사용권자산 52,259 52,858 14,128 ㆍ무형자산 82,827 80,411 71,232 ㆍ기타비유동자산 144,641 146,692 153,462 자산총계 3,917,181 3,606,937 3,253,031 [유동부채] 1,069,933 737,932 994,177 [비유동부채] 946,782 968,421 1,103,660 부채총계 2,016,715 1,706,353 2,097,836 [자본금] 46,957 46,957 46,957 [자본잉여금] 1,033,758 1,033,758 361,647 [자본조정] 197,232 197,232 197,232 [기타포괄손익누계액] 184,334 184,586 165,678 [이익잉여금] 438,185 438,051 383,680 자본총계 1,900,466 1,900,584 1,155,194 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 684,232 2,644,014 2,895,767 영업이익 -5,644 -41,082 26,805 계속사업이익 34,522 28,736 26,189 당기순이익 24,988 -8,485 20,193 주당순이익(원) 533 -181 431 다. 연결대상회사의 변동내역 및 변동사유- 연결대상회사의 변동내용 구 분 자회사 사 유 신규 연결 HL Ventures Management LLC 신규설립 연결 제외 - - 라. 재무정보 이용상의 유의점 (1) 회사가 채택한 재무제표 작성기준 본 분기보고서에 첨부된 제10기 1분기 연결 검토보고서 '주석2. 중요한 회계정책 '및 검토보고서 '주석2. 중요한 회계정책'을 참조 바랍니다. (2) 합병.분할.자산양수도.청산 등에 관한 사항- 연결회사는 2023년 3월 12일 HL Ventures Management LLC 를 설립하였습니다. - 2021년 1분기 중 (주)만도헬라일렉트로닉스 주식회사의 지분을 100% 취득함에 따라, 만도헬라일렉트로닉스 주식회사 및 해당회사의 종속기업인 Mando-Hella Electronics (Suzhou) Co., Ltd. 및 Mando-Hella Electronics Automotive India Pvt. Ltd.가가 종속기업으로 편입되었습니다 이후 2021년 10월부로 (주)만도헬라일렉트로닉스 및 해당회사의 종속기업인 Mando-Hella Electronics (Suzhou) Co., Ltd. 와 Mando-Hella Electronics Automotive India Pvt. Ltd. 의 사명이 각각 주식회사 에이치엘클레무브 및 HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd.와 HL Klemove India Private Limited로 변경되었습니다.- 2021년 7월 20일자 임시주주총회의 결의에 따라, 2021년 9월 1일을 분할기일로 하여 (주)만도는 ADAS 사업부문의 물적분할을 결정하여 주식회사 만도모빌리티솔루션즈를 신설하였으며, 2021년 12월 1일자로 만도모빌리티솔루션즈의 종속기업인 주식회사 에이치엘클레무브(구, 만도헬라일렉트로닉스 주식회사)가 중간지배회사인 만도모빌리티솔루션즈를 흡수합병하였습니다. - 종속기업 MSYC를 2021년 7월 중 청산하였습니다. - 종속기업 MHC를 2021년 9월 중 청산하였습니다 - 연결회사는 2022년 5월 1일을 합병기일로 하여 종속기업인 Mando China Holdings Limited(이하 "MCH")를 흡수합병 하였습니다. 이에 따라 회사는 종전에 MCH가 보유하던 종속기업에 대한 투자자산 일체를 직접 보유하게 되었습니다. - 연결회사는 2022년 6월 30일 Maysan Mando Otomotiv Parcalari Sanayi VE Ticaret의 비지배주주의 지분을 10% 추가 취득하여 지배력을 획득하였으며, 종속기업으로 편입되었습니다. - 연결회사는 2022년 5월11일 HL Klemove Mexico Corporation를 설립하였습니다. - 연결회사는 2022년 11월28일 HL Klemove America Corporation를 설립하였습니다. (3) 자산 유동화와 관련된 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 해당사항 없음 (4) 재무제표를 재 작성한 경우 재 작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향 해당사항 없음 (5) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 해당사항 없음(6) 회계처리방법 변경해당사항 없음 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 10 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 9 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 10 기 1분기말 제 9 기말 자산 유동자산 3,466,507,019,294 2,980,301,901,430 현금및현금성자산 (주5) 866,830,833,825 492,059,312,583 매출채권 (주5,7,22) 1,596,168,931,060 1,495,010,583,278 기타수취채권 (주5,7,22) 76,842,763,868 99,014,548,096 파생금융자산 (주5) 12,981,474 0 당기손익-공정가치금융자산 (주5,7) 10,601,352,862 73,434,665,991 기타금융자산 (주5,7) 1,375,000,000 1,375,000,000 당기법인세자산 34,782,755,010 16,023,627,305 재고자산 (주9) 704,083,966,048 665,213,255,755 기타자산 175,808,435,147 138,170,908,422 비유동자산 2,891,396,545,716 2,865,539,505,850 장기매출채권 (주5,7,22) 3,398,183,217 3,917,756,826 기타수취채권 (주5,7,22) 45,630,831,735 36,460,050,002 기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,7) 83,348,064,928 83,675,664,928 당기손익-공정가치금융자산 (주5,7) 99,638,010,829 94,267,306,037 기타금융자산 (주5,7) 4,945,741,591 2,998,976,887 투자부동산 (주6,11) 32,144,810,278 32,159,801,497 관계기업 등에 대한 투자자산 (주6,10) 32,504,138,003 32,467,422,316 이연법인세자산 84,238,101,272 99,536,623,320 유형자산 (주6,11,14,22) 2,143,802,954,693 2,116,725,188,556 사용권자산 (주16,13) 109,048,990,377 108,638,554,693 무형자산 (주6,11) 165,094,400,434 159,808,895,623 순확정급여자산 (주16) 71,597,109,809 77,970,196,754 기타자산 16,005,208,550 16,913,068,411 자산총계 6,357,903,565,010 5,845,841,407,280 부채 유동부채 2,615,126,358,325 2,150,797,625,451 매입채무 (주5,22) 1,221,809,130,545 988,951,721,258 기타지급채무 (주5,22) 323,881,807,645 275,405,525,432 단기차입금 (주5,14,20) 231,355,506,084 169,425,568,564 유동성사채 (주5,14,20) 189,927,710,762 139,914,950,495 유동성장기차입금 (주5,14,20) 479,257,478,030 424,695,709,732 유동성리스부채 (주13,20) 23,513,068,978 23,009,883,133 충당부채 (주15) 27,340,008,094 29,749,653,314 당기법인세부채 23,417,678,509 19,718,360,520 기타부채 (주8) 94,623,969,678 79,926,253,003 비유동부채 1,389,531,171,813 1,421,297,669,566 사채 (주5,14,20) 639,051,887,509 688,865,163,855 장기차입금 (주5,14,20) 509,034,080,598 494,827,280,468 장기리스부채 (주13,20) 124,223,484,120 125,744,421,650 기타지급채무 (주5) 29,367,206,004 29,157,410,814 이연법인세부채 49,338,196,642 47,151,551,459 충당부채 (주15) 29,011,100,195 26,618,987,659 퇴직급여부채 (주16) 4,794,973,514 4,510,610,022 기타부채 (주8) 4,710,243,231 4,422,243,639 부채총계 4,004,657,530,138 3,572,095,295,017 자본 지배기업의 소유주지분 2,235,660,947,566 2,157,431,276,642 자본금 (주1,17) 46,957,120,000 46,957,120,000 자본잉여금 (주17) 603,101,785,236 603,101,785,236 기타자본 (주18) 202,452,001,875 202,452,001,875 기타포괄손익누계액 (주18) 286,580,227,912 222,264,469,515 이익잉여금 1,096,569,812,543 1,082,655,900,016 비지배지분 117,585,087,306 116,314,835,621 자본총계 2,353,246,034,872 2,273,746,112,263 부채 및 자본총계 6,357,903,565,010 5,845,841,407,280 연결 포괄손익계산서 제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 10 기 1분기 제 9 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 (주6,22,23) 1,996,741,264,758 1,996,741,264,758 1,687,808,485,471 1,687,808,485,471 매출원가 (주9,22) 1,722,250,926,917 1,722,250,926,917 1,444,690,140,035 1,444,690,140,035 매출총이익 274,490,337,841 274,490,337,841 243,118,345,436 243,118,345,436 판매비와관리비 (주19,22) 202,901,782,664 202,901,782,664 173,634,842,422 173,634,842,422 대손상각비(환입) 1,402,154,417 1,402,154,417 544,292,663 544,292,663 영업손실 70,186,400,760 70,186,400,760 68,939,210,351 68,939,210,351 기타수익 32,262,584,355 32,262,584,355 13,191,688,666 13,191,688,666 기타비용 22,955,598,856 22,955,598,856 26,245,665,389 26,245,665,389 유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익 (주6) 5,451,420,086 5,451,420,086 3,492,720,679 3,492,720,679 기타금융수익 12,578,196,310 12,578,196,310 7,487,176,403 7,487,176,403 금융원가 (주6) 26,470,745,984 26,470,745,984 13,006,378,999 13,006,378,999 관계기업 등에 대한 지분법손익 (주6,10) (272,515,445) (272,515,445) (1,138,098,085) (1,138,098,085) 법인세비용차감전순이익(손실) 70,779,741,226 70,779,741,226 52,720,653,626 52,720,653,626 법인세비용 (주6) 27,214,115,356 27,214,115,356 19,446,529,827 19,446,529,827 분기순이익(손실) (주6) 43,565,625,870 43,565,625,870 33,274,123,799 33,274,123,799 법인세효과차감후기타포괄손익 68,511,298,700 68,511,298,700 31,817,526,861 31,817,526,861 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 해외사업장외화환산차이 (주18) 69,107,094,348 69,107,094,348 31,437,164,799 31,437,164,799 관계기업 등의 기타포괄손익에 대한 지분해당액 (주11,18) 419,251,479 419,251,479 145,763,771 145,763,771 현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (주18) (2,200,663) (2,200,663) 0 0 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 순확정급여부채의 재측정요소 (650,901,717) (650,901,717) 0 0 관계기업 등 순확정급여부채의 재측정요소 (주10) (110,020,347) (110,020,347) (25,547,309) (25,547,309) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (주26) (251,924,400) (251,924,400) 260,145,600 260,145,600 분기총포괄손익 112,076,924,570 112,076,924,570 65,091,650,660 65,091,650,660 분기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주지분 39,268,276,404 39,268,276,404 29,807,934,776 29,807,934,776 비지배지분 4,297,349,466 4,297,349,466 3,466,189,023 3,466,189,023 분기총포괄손익의 귀속 112,076,924,570 112,076,924,570 65,091,650,660 65,091,650,660 지배기업의 소유주지분 103,083,473,424 103,083,473,424 60,543,017,993 60,543,017,993 비지배지분 8,993,451,146 8,993,451,146 4,548,632,667 4,548,632,667 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 837 837 637 637 연결 자본변동표 제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주지분 합계 2022.01.01 (기초자본) 46,957,120,000 603,101,785,236 202,452,001,875 186,553,213,958 915,476,628,934 1,954,540,750,003 89,715,209,664 2,044,255,959,667 총포괄이익 분기순이익(손실) 0 0 0 0 29,807,934,776 29,807,934,776 3,466,189,023 33,274,123,799 기타포괄손익-공정가치금융상품평가손익 0 0 0 260,145,600 0 260,145,600 0 260,145,600 현금흐름위험회피 0 0 0 0 0 0 0 0 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 0 0 0 0 해외사업장환산차이 0 0 0 30,354,721,155 0 30,354,721,155 1,082,443,644 31,437,164,799 관계기업 등 기타포괄손익 변동 0 0 0 145,763,771 (25,547,309) 120,216,462 0 120,216,462 자본에 직접 반영된 소유쥬와의 거래등 배당 0 0 0 0 (37,522,404,000) (37,522,404,000) 0 (37,522,404,000) 신종자본증권 수익분배금 0 0 0 0 (1,402,300,000) (1,402,300,000) 0 (1,402,300,000) 2022.03.31 (기말자본) 46,957,120,000 603,101,785,236 202,452,001,875 217,313,844,484 906,334,312,401 1,976,159,063,996 94,263,842,331 2,070,422,906,327 2023.01.01 (기초자본) 46,957,120,000 603,101,785,236 202,452,001,875 222,264,469,515 1,082,655,900,016 2,157,431,276,642 116,314,835,621 2,273,746,112,263 총포괄이익 분기순이익(손실) 0 0 0 0 39,268,276,404 39,268,276,404 4,297,349,466 43,565,625,870 기타포괄손익-공정가치금융상품평가손익 0 0 0 (251,924,400) 0 (251,924,400) 0 (251,924,400) 현금흐름위험회피 0 0 0 (1,562,471) 0 (1,562,471) (638,192) (2,200,663) 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (390,541,030) (390,541,030) (260,360,687) (650,901,717) 해외사업장환산차이 0 0 0 64,149,993,789 0 64,149,993,789 4,957,100,559 69,107,094,348 관계기업 등 기타포괄손익 변동 0 0 0 419,251,479 (110,020,347) 309,231,132 0 309,231,132 자본에 직접 반영된 소유쥬와의 거래등 배당 0 0 0 0 (23,451,502,500) (23,451,502,500) (7,723,199,461) (31,174,701,961) 신종자본증권 수익분배금 0 0 0 0 (1,402,300,000) (1,402,300,000) 0 (1,402,300,000) 2023.03.31 (기말자본) 46,957,120,000 603,101,785,236 202,452,001,875 286,580,227,912 1,096,569,812,543 2,235,660,947,566 117,585,087,306 2,353,246,034,872 연결 현금흐름표 제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 10 기 1분기 제 9 기 1분기 영업활동현금흐름 341,132,036,775 47,373,959,701 영업으로부터 창출된 현금흐름 (주20) 375,332,415,438 72,493,912,723 이자의 수취 6,497,124,842 3,876,054,577 이자의 지급 (17,488,692,785) (11,640,599,818) 배당금의 수취 34,437,987 352,450,366 법인세의 납부(환급) (23,243,248,707) (17,707,858,147) 투자활동현금흐름 (85,943,593,612) (87,373,940,324) 금융기관예치금의 감소(증가) (252,582,904) 5,276,848 대여금의 증가 (14,702,374,896) (2,867,784,920) 대여금의 감소 7,784,315,720 2,381,999,478 임차보증금의 증가 (1,229,262,735) 0 보증금의 감소 2,454,029,800 0 공정가치금융자산의 취득 (500,000,754) (200,000,000) 기타금융자산의 취득 (1,898,424,279) (85,789,022) 유형자산의 취득 (51,536,384,509) (46,503,646,633) 유형자산의 처분 2,367,288,780 2,809,065,139 무형자산의 취득 (10,378,907,718) (16,399,539,670) 무형자산의 처분 70,539,346 390,193,114 투자부동산의 취득 (59,332,460) 0 유무형자산 취득 관련 미지급금의 감소 (16,353,897,036) (27,042,550,416) 유형자산 처분 관련 미수금의 감소(증가) (1,708,599,967) 138,835,758 재무활동현금흐름 (주33) 98,406,944,626 (52,089,604,033) 단기차입금의 증가 53,820,506,876 22,061,924,326 파생금융상품의 정산 0 70,142,896 유동성장기차입금의 상환 (6,658,741,185) (98,046,406,778) 장기차입금의 조기상환 (126,282,420,009) (57,248,900,000) 장기차입금의 차입 188,156,810,000 87,248,900,000 리스부채의 상환 (8,781,211,056) (4,325,264,477) 신종자본증권 수익분배금의 지급 (1,850,000,000) (1,850,000,000) 임대보증금의 증가 2,000,000 0 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 21,176,133,453 7,647,476,534 현금및현금성자산의 증가(감소) 374,771,521,242 (84,442,108,122) 기초현금및현금성자산 492,059,312,583 852,255,588,536 분기말현금및현금성자산 866,830,833,825 767,813,480,414 3. 연결재무제표 주석 주석 제 10(당) 기 1분기 : 2023년 3월 31일 현재 제 9(전) 기 : 2022년 12월 31일 현재 에이치엘만도 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 에이치엘만도 주식회사(이하 "회사")는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업으로서 회사와 종속기업(이하 회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.1.1 회사의 개요 회사는 2014년 9월 1일(분할설립일) 에이치엘홀딩스 주식회사로부터 인적분할의 방법으로 자본금 46,957,120천원을 승계하여 설립되었습니다. 회사의 주식은 2014년 10월 6일에 한국거래소에 상장되었습니다.회사의 본사는 경기도 평택에, 공장은 평택, 원주, 익산 등에, 중앙연구소는 경기도 성남에위치하고 있습니다. 회사는 국내 및 해외(미국, 중국, 인도 등)에 자동차부품의 제조 및 판매 등을 위한 종속기업을 보유하고 있습니다. 1.2 종속기업의 현황당분기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 약칭(1) 업종 보통주지분율(%) 소재지 결산월 회사 소유 종속기업소유 비지배지분 소유 계 HL Klemove Corporation KLK 자동차부품의 제조 및 판매 100.0 - - 100 한국 12월 HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd. KLS 자동차부품의 제조 및 판매 - 100.0 - 100 중국 12월 HL Klemove India Private Limited KLI 자동차부품의 제조 및 판매 - 100.0 - 100 인도 3월 HL Klemove Mexico Corporation KLM 자동차부품의 제조 및 판매 - 100.0 - 100 멕시코 12월 HL Klemove America Corporation KLA 자동차부품 기술의 연구 개발 - 100.0 - 100 미국 12월 HL Mando (Suzhou) Automotive System Co., Ltd. MSC 자동차부품의 제조 및 판매 100.0 - - 100 중국 12월 HL Mando (Beijing) Automotive System Co., Ltd. MBC 자동차부품의 제조 및 판매 100.0 - - 100 중국 12월 HL Mando (Tianjin) Automotive System Co., Ltd. MTC 자동차부품의 제조 및 판매 100.0 - - 100 중국 12월 HL Mando(Ningbo) Automotive System Co.,Ltd. MNC 자동차부품의 제조 및 판매 65.0 - 35.0 100 중국 12월 HL Mando (Beijing) Automotive System R&D Center Co., Ltd. MRC 자동차부품 기술의 연구 개발 100.0 - - 100 중국 12월 HL Mando (Beijing) Trading Co., Ltd. MBTC 자동차부품 및 용품 판매 100.0 - - 100 중국 12월 Mando(Chongqing) Automotive Parts Co.,Ltd. MCC 자동차부품의 제조 및 판매 100.0 - - 100 중국 12월 HL Mando America Corporation MCA 자동차부품의 제조 및 판매 100.0 - - 100 미국 12월 Alabama Plating Technology, LLC APT 자동차부품의 제조 및 판매 - 100.0 - 100 미국 12월 HL Ventures Management LLC (2) - 투자회사 - 100.0 - 100 미국 12월 HL Mando Anand India Private Limited MAIL 자동차부품의 제조 및 판매 71.0 - 29.0 100 인도 3월 HL Mando Softtech India Private, Ltd. MSI 자동차부품 기술의 연구 개발 100.0 - - 100 인도 3월 HL Mando Corporation Europe GmbH MCE 자동차부품 및 용품 판매 100.0 - - 100 독일 12월 Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda. MCB 자동차부품의 제조 및 판매 100.0 - - 100 브라질 12월 HL Mando Corporation Poland sp.zo.o. MCP 자동차부품의 제조 및 판매 100.0 - - 100 폴란드 12월 Mando Corporation Mexico MCM 자동차부품의 제조 및 판매 100.0 - - 100 멕시코 12월 Maysan Mando Otomotiv Parcalari Sanayi VE Ticaret MMT 자동차부품의 제조 및 판매 60.0 - 40.0 100 튀르키예 12월 (1) 이하 약칭 사용 (2) 당 분기 중 신규 설립하였습니다. 1.3 종속기업 관련 재무정보 요약연결대상 종속기업의 요약 재무정보(내부거래 제거 전)는 다음과 같습니다(단위:천원). 제10(당)기 1분기 종속기업명 자산 부채 자본 누적비지배지분 KLK와 그 종속기업 949,336,234 665,113,038 284,223,196 - MSC 707,583,952 304,075,436 403,508,518 - MBC 631,386,357 265,823,932 365,562,425 - MTC 47,244,090 7,517,024 39,727,066 - MNC 354,306,456 222,905,579 131,400,877 45,985,366 MRC 37,536,829 11,501,573 26,035,256 - MBTC 5,996,165 1,853,774 4,142,391 - MCC 45,831,893 65,150,009 (19,318,116) - MCE 54,297,138 25,800,316 28,496,822 - MCA와 그 종속기업 684,512,756 384,411,073 300,101,683 - MAIL 374,624,383 182,250,697 192,373,686 55,588,208 MSI 16,894,329 6,715,289 10,179,040 - MCB 72,164,387 43,693,245 28,471,142 - MCP 282,693,859 258,227,532 24,466,327 - MCM 423,222,679 353,444,927 69,777,752 - MMT 104,316,189 64,287,298 40,028,891 16,011,513 제9(전)기 종속기업명 자산 부채 자본 누적비지배지분 KLK와 그 종속기업 874,558,641 594,653,136 279,905,505 - MSC 677,739,278 306,000,160 371,739,118 - MBC 632,817,889 287,234,149 345,583,740 - MTC 46,631,425 8,477,190 38,154,235 - MNC 348,574,213 202,969,542 145,604,671 50,957,574 MRC 37,855,691 13,178,077 24,677,614 - MBTC 6,406,856 2,614,244 3,792,612 - MCC 46,073,516 64,629,618 (18,556,102) - MCE 52,814,386 25,579,796 27,234,590 - MCA와 그 종속기업 640,135,822 353,343,221 286,792,601 - MAIL 352,656,866 178,573,622 174,083,244 50,276,495 MSI 17,097,533 7,706,907 9,390,626 - MCB 62,567,547 36,970,441 25,597,106 - MCP 242,749,958 215,453,153 27,296,805 - MCM 354,244,960 282,856,486 71,388,474 - MMT 98,452,520 60,750,604 37,701,916 15,080,766 제10(당)기 1분기 종속기업명 매출액 분기순손익 총포괄손익() 비지배지분에 대한 귀속 분기순손익 총포괄손익 KLK와 그 종속기업 365,075,345 13,663,030 18,804,931 - - MSC 237,043,892 15,764,141 31,769,399 - - MBC 153,900,490 5,248,593 19,978,686 - - MTC 10,645,588 (43,576) 1,572,831 - - MNC 57,714,857 1,226,819 5,354,521 428,507 2,634,036 MRC 11,380,418 306,865 1,357,642 - - MBTC 4,686,592 186,088 349,779 - - MCC 6,442,972 24,072 (762,013) - - MCE 5,512,278 (149,536) 1,262,231 - - MCA와 그 종속기업 376,150,906 4,939,772 13,566,771 - - MAIL 189,195,666 11,534,072 24,825,015 3,352,366 5,311,713 MSI 5,191,477 428,573 788,415 - - MCB 28,028,732 1,095,848 2,874,036 - - MCP 118,805,470 (4,092,714) (2,830,478) - - MCM 145,831,346 (3,587,443) (1,610,722) - - MMT 32,231,368 1,291,301 20,881,840 516,476 1,047,701 () 총포괄손익에는 해외사업장 환산 금액이 포함되어 있습니다. 제9(전)기 1분기 종속기업명 매출액 분기순손익 총포괄손익() 비지배지분에 대한 귀속 분기순손익 총포괄손익 KLK와 그 종속기업 306,741,454 17,422,323 18,209,089 - - MCH와 그 종속기업 416,463,942 21,177,513 40,096,913 430,214 1,419,144 MCE 6,550,263 162,507 1,568,945 - - MCA와 그 종속기업 294,183,268 5,454,619 10,888,118 - - MAIL 171,051,116 10,308,545 10,631,004 3,035,975 3,129,489 MSI 4,328,725 300,034 320,156 - - MCB 19,003,431 3,734,646 7,862,283 - - MCP 67,005,754 (4,265,614) (3,737,643) - - MCM 113,079,133 4,499,920 5,808,563 - - () 총포괄손익에는 해외사업장 환산 금액이 포함되어 있습니다. 2. 중요한 회계정책 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래와 같습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.2.1 재무제표의 작성기준연결회사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.2 연결 연결회사는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다. 2.3 회계정책과 공시의 변경 2.3.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.3.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2.4 회계정책 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 요약분기연결재무제표 작성시 연결회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 연결재무제표에 인식되는 자산과 부채, 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 다양한 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 4.1 재무위험요소연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(회사 자금팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 회사의 자금팀은 연결회사의 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 요약분기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 연결회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2022년 12월 31일의 연차연결재무제표에 공시되어 있습니다. 4.2 자본위험관리 연결회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 부채 총계(A) 4,004,657,530 3,572,095,295 자본 총계(B) 2,353,246,034 2,273,746,112 부채 비율(A/B) 170.2% 157.1% 5. 공정가치 5.1 금융상품 종류별 공정가치금융자산 및 금융부채의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 금융자산 제10(당)기 1분기 제9(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동성 항목] 현금및현금성자산 866,830,834 866,830,834 492,059,313 492,059,313 매출채권 1,596,168,931 1,596,168,931 1,495,010,583 1,495,010,583 기타수취채권 76,842,764 76,842,764 99,014,548 99,014,548 파생금융자산 12,981 12,981 - - 기타금융자산 1,375,000 1,375,000 1,375,000 1,375,000 당기손익-공정가치금융자산 10,601,353 10,601,353 73,434,666 73,434,666 소계 2,551,831,863 2,551,831,863 2,160,894,110 2,160,894,110 [비유동성 항목] 매출채권 3,398,183 3,398,183 3,917,757 3,917,757 기타수취채권 45,630,832 45,630,832 36,460,050 36,460,050 기타포괄손익-공정가치금융자산 83,348,065 83,348,065 83,675,665 83,675,665 기타금융자산 4,945,742 4,945,742 2,998,977 2,998,977 당기손익-공정가치금융자산 99,638,011 99,638,011 94,267,306 94,267,306 소계 236,960,833 236,960,833 221,319,755 221,319,755 합계 2,788,792,696 2,788,792,696 2,382,213,865 2,382,213,865 금융부채 제10(당)기 1분기 제9(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동성 항목] 매입채무 1,221,809,131 1,221,809,131 988,951,721 988,951,721 기타지급채무 289,717,699 289,717,699 216,655,147 216,655,147 단기차입금 231,355,506 231,355,506 169,425,569 169,425,569 유동성사채 189,927,711 189,927,711 139,914,950 139,914,950 유동성장기차입금 479,257,478 479,257,478 424,695,710 424,695,710 소계 2,412,067,525 2,412,067,525 1,939,643,097 1,939,643,097 [비유동성 항목] 기타지급채무 6,865,990 6,865,990 7,288,002 7,288,002 사채 639,051,888 616,621,305 688,865,164 646,769,159 차입금 509,034,081 509,034,081 494,827,280 494,827,280 소계 1,154,951,959 1,132,521,376 1,190,980,446 1,148,884,441 합계 3,567,019,484 3,544,588,901 3,130,623,543 3,088,527,538 5.2 공정가치 서열체계 연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 수준 내용 수준 1 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 연결회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준1로분류합니다. 수준 2 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다. 수준 3 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다. 공정가치로 측정되는 연결회사의 금융자산 및 금융부채는 모두 반복적인 공정가치 측정치에 해당됩니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위:천원). 제10(당)기 1분기 구분 수준1 수준2 수준3 합계 [공정가치로 측정되는 금융자산] 기타포괄손익-공정가치 금융자산 4,934,800 - 78,413,265 83,348,065 당기손익-공정가치 금융자산 25,630,196 - 84,609,168 110,239,364 매출채권 - - 148,416,518 148,416,518 파생금융자산 - 12,981 - 12,981 [공정가치가 공시되는 금융부채] 사채 및 차입금 - - 2,026,196,081 2,026,196,081 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다. 제9(전)기 구분 수준1 수준2 수준3 합계 [공정가치로 측정되는 금융자산] 기타포괄손익-공정가치금융자산 5,262,400 - 78,413,265 83,675,665 당기손익-공정가치금융자산 21,929,486 63,566,594 82,205,892 167,701,972 매출채권 - - 151,228,500 151,228,500 [공정가치가 공시되는 금융부채] 사채 및 차입금 - - 1,875,632,668 1,875,632,668 연결회사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하고 있으며, 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 5.3 가치평가기법 및 투입변수 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위(가중평균) 기타포괄손익-공정가치금융자산 현대엠파트너스등 비상장지분 78,413,265 수준3 자산접근법 순자산가액 - 수준3 시장접근법 시장배수 PBR : 0.68~3.16 (1.80) 수준3 현금흐름할인모형 할인율 14.4 ~ 17.1% 당기손익-공정가치금융자산 오토테크 등 비상장지분 84,609,168 수준3 시장접근법 최근 거래가 준용 - 매출채권 148,416,518 수준3 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율 NA 파생금융자산 12,981 수준2 옵션모델 환율 변동성 약정환율 : 83.1 사채 및 차입금 2,026,196,081 수준3 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율 NA 구분 제9(전)기 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위(가중평균) 기타포괄손익-공정가치금융자산 현대엠파트너스등 비상장지분 78,413,265 수준3 자산접근법 순자산가액 - 수준3 시장접근법 시장배수 PBR : 0.68~3.16 (1.80) 수준3 현금흐름할인모형 할인율 14.4 ~ 17.1% 당기손익-공정가치금융자산 오토테크 등 비상장지분 82,205,892 수준3 시장접근법 등 최근 거래가 준용 - 자산유동화 기업어음 63,566,594 수준2 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율 NA 매출채권 151,228,500 수준3 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율 NA 사채 및 차입금 1,875,632,668 수준3 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율 NA 6. 영업부문 경영진은 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 연결회사는 기업전체가 하나의 영업부문으로 분류되기 때문에 영업부문의 선택이나 영업부문의 보고부문으로 통합과정 없이 영업부문과 보고부문이 일치합니다.이사회는 분기손익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있으며, 이러한 분기손익은 연결재무제표상의 분기순이익(손실)과 동일한 방식으로 산출됩니다. 지역별 손익 및 비유동자산 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 제10(당)기 1분기 구분 한국 중국 미국 인도 기타 합계 총 부문 수익 906,133,583 500,561,411 376,223,120 195,493,244 329,342,067 2,307,753,425 부문간 내부수익 (150,274,480) (84,140,763) (8,471,463) (10,719,872) (57,405,582) (311,012,160) 외부고객으로부터의 수익 755,859,103 416,420,648 367,751,657 184,773,372 271,936,485 1,996,741,265 분기손익 34,678,567 25,157,905 4,943,211 14,046,420 (6,289,665) 72,536,438 감가상각비 및 무형자산상각비 36,345,737 16,656,860 11,226,844 6,252,816 9,212,408 79,694,665 이자수익 4,129,754 1,061,684 17,863 58,342 183,777 5,451,420 이자비용 12,211,457 1,365,529 1,019,462 323,706 4,356,360 19,276,514 지분법손익 (272,515) - - - - (272,515) 법인세비용 8,857,462 9,206,147 626,078 4,241,128 4,283,300 27,214,115 제9(전)기 1분기 구분 한국 중국 미국 인도 기타 합계 총 부문 수익 782,514,491 459,060,808 294,183,268 169,497,484 205,232,262 1,910,488,313 부문간 내부수익 (129,049,662) (35,415,792) (10,210,838) (7,700,988) (40,302,547) (222,679,827) 외부고객으로부터의 수익 653,464,829 423,645,016 283,972,430 161,796,496 164,929,715 1,687,808,486 분기손익 (4,195,360) 23,567,578 5,454,619 11,584,446 4,131,459 40,542,742 감가상각비 및 무형자산상각비 38,292,310 18,533,325 10,587,485 5,347,725 7,827,005 80,587,850 이자수익 1,567,390 1,196,407 17,852 299,563 411,509 3,492,721 이자비용 9,013,019 939,905 430,495 22,902 1,264,958 11,671,279 지분법손익 (1,138,098) - - - - (1,138,098) 법인세비용 3,967,811 10,044,359 489,847 3,818,045 1,126,468 19,446,530 비유동자산() 제10(당)기 1분기 제9(전)기 한국 1,253,086,893 1,254,680,352 중국 390,797,636 387,032,841 미국 269,989,786 268,836,125 인도 154,308,290 151,204,966 기타 414,412,689 388,045,580 합계 2,482,595,294 2,449,799,864 () 각 지역별 비유동자산 금액은 금융상품과 이연법인세자산은 제외되었습니다. 보고부문별 자산과 부채의 총액은 이사회에 정기적으로 제공되지 않아 보고부문 정보에 포함하지 않았습니다.부문간 매출 거래는 독립된 당사자간의 거래 조건에 따라 회계처리하며, 외부고객으로부터의 수익은 연결포괄손익계산서와 동일한 방식으로 산출되었습니다. 상기 보고부문의 분기손익과 연결포괄손익계산서상 분기순이익간의 조정 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 1분기 보고부문의 분기손익 72,536,438 40,542,742 미실현손익 및 내부거래 제거 등의 연결 조정 (28,970,812) (7,268,619) 연결포괄손익계산서상 분기순이익 43,565,626 33,274,123 연결회사 전체 수준에서의 외부고객으로부터의 수익은 자동차 부품의 제조 및 용품 공급과 관련된 재화의 판매, 기타 용역의 제공 및 기술 사용의 대가로서 수취하는 로열티 수익 등으로 구성되어 있습니다. 연결회사 전체 외부고객으로부터의 수익 중 10% 이상을 차지하는 주요 고객들로부터의 수익 현황은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 1분기 매출액 비중 매출액 비중 A고객그룹 370,507,684 19% 272,980,344 16% B고객그룹 343,178,542 17% 233,419,821 14% C고객그룹 307,700,240 15% 249,435,145 15% 7. 금융자산 7.1. 기타포괄손익-공정가치 금융자산 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제10(당)기초 평가손익 제10(당)기 1분기말 세후금액 법인세효과 [비유동성 항목] 상장주식 새론오토모티브 5,262,400 (251,924) (75,676) 4,934,800 쌍용자동차 16,680,580 - - 16,680,580 비상장주식 현대엠파트너스 16,344,180 - - 16,344,180 립하이 197,285 - - 197,285 주식회사에스오에스랩 2,210,528 - - 2,210,528 스프링클라우드 500,007 - - 500,007 쓰리세컨즈 199,916 - - 199,916 더카본스튜디오 100,000 - - 100,000 뉴빌리티 100,001 - - 100,001 한국자동차공업협동조합 6,600 - - 6,600 비트센싱 5,956,361 - - 5,956,361 플라잎 100,000 - - 100,000 주식회사 와트 100,455 - - 100,455 메시안 50,003 - - 50,003 Helm.AI.Inc 2,367,199 - - 2,367,199 딥인사이트 1,500,151 - - 1,500,151 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 30,000,000 - - 30,000,000 HJ Wave 1,999,999 - - 1,999,999 합계 83,675,665 (251,924) (75,676) 83,348,065 구 분 제9(전)기초 증감 평가손익 제9(전)기말 세후금액 법인세효과 [비유동성 항목] 상장주식 새론오토모티브 5,699,200 - (335,462) (101,338) 5,262,400 쌍용자동차 - 16,680,580 - - 16,680,580 비상장주식 현대엠파트너스 15,786,900 - 427,991 129,289 16,344,180 립하이 285,209 - (67,526) (20,398) 197,285 주식회사 에스오에스랩 1,278,721 - 715,628 216,179 2,210,528 스프링클라우드 500,007 - - - 500,007 쓰리세컨즈 199,916 - - - 199,916 더카본스튜디오 100,000 - - - 100,000 뉴빌리티 100,001 - - - 100,001 한국자동차공업협동조합 6,600 - - - 6,600 비트센싱 4,999,498 2,999,975 (1,569,110) (474,002) 5,956,361 플라잎 100,000 - - - 100,000 주식회사 와트 100,455 - - - 100,455 코봇 100,091 (462,841) 274,964 87,786 - 메시안 50,003 - - - 50,003 Helm.AI.Inc 2,367,199 - - - 2,367,199 딥인사이트 - 1,500,151 - - 1,500,151 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 - 30,000,000 - - 30,000,000 HJ Wave - 1,999,999 - - 1,999,999 합계 31,673,800 52,717,864 (553,515) (162,484) 83,675,665 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 7.2 당기손익- 공정가치금융자산 당기손익- 공정가치 지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제10(당)기초 증가 평가손익 외화환산차이 제10(당)기 1분기말 [유동성 항목] ETF 9,170,615 (207,941) 1,027,712 - 9,990,386 중타이 자동차 697,457 - (114,239) 27,749 610,967 자산유동화 기업어음 63,566,594 (63,566,594) - - - [비유동성 항목] 상장주식 TUSIMPLE 1,211,691 - (94,321) - 1,117,370 GoToGroup 10,849,722 - 3,061,750 - 13,911,472 비상장주식 피치스그룹 300,079 - - - 300,079 카찹 300,121 - - - 300,121 오토테크 5,675,370 - - - 5,675,370 현대차 제로원 600,000 - - - 600,000 Element Energy 1,118,599 - - - 1,118,599 드림에이스 1,999,848 - - - 1,999,848 Sonatus 9,029,998 - - - 9,029,998 카네비컴 1,999,958 - - - 1,999,958 스마트레이더시스템(SRS) 1,999,855 - - - 1,999,855 Rebel Foods 9,467,589 - - - 9,467,589 딥인사이트 200,107 - - - 200,107 에타일렉트로닉스 200,012 - - - 200,012 티비유 100,016 - - - 100,016 Ranelagh Pte Ltd 3,807,900 - - - 3,807,900 아이핀랩스 100,018 - - - 100,018 나비프라 200,019 - - - 200,019 멀티플아이 200,004 - - - 200,004 파트리지시스템즈 - 500,001 - - 500,001 Imotion 44,906,400 - - 1,903,275 46,809,675 합계 167,701,972 (63,274,534) 3,880,902 1,931,024 110,239,364 구 분 제9(전)기초 증가 평가손익 외화환산차이 제9(전)기말 [유동성 항목] ETF 8,546,147 2,500,024 (1,875,556) - 9,170,615 중타이 자동차 - 832,853 (96,457) (38,939) 697,457 자산유동화 기업어음 - 63,566,594 - - 63,566,594 [비유동성 항목] 상장주식 TUSIMPLE 24,222,099 - (23,010,408) - 1,211,691 GotoGroup() 45,934,681 - (35,084,959) - 10,849,722 비상장주식 피치스그룹 300,079 - - - 300,079 카찹 300,121 - - - 300,121 오토테크 5,337,224 612,420 (274,274) - 5,675,370 현대차 제로원 200,000 400,000 - - 600,000 Element Energy 1,118,599 - - - 1,118,599 드림에이스 1,999,848 - - - 1,999,848 Sonatus 4,001,898 5,028,100 - - 9,029,998 카네비컴 1,999,958 - - - 1,999,958 스마트레이더시스템(SRS) 1,999,855 - - - 1,999,855 Rebel Foods 9,467,589 - - - 9,467,589 딥인사이트 200,107 - - - 200,107 에타일렉트로닉스 200,012 - - - 200,012 티비유 100,016 - - - 100,016 Ranelagh Pte Ltd - 3,807,900 - - 3,807,900 아이핀랩스 - 100,018 - - 100,018 나비프라 - 200,019 - - 200,019 멀티플아이 - 200,004 - - 200,004 Imotion - 44,906,400 - - 44,906,400 합계 105,928,233 122,154,332 (60,341,654) (38,939) 167,701,972 () 2022년 4월에 상장함에 따라 상장주식으로 표기를 변경하였습니다. 7.3 매출채권 및 상각후원가로 측정하는 금융자산 매출채권 및 상각후원가로 측정하는 금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 채권금액 대손충당금 장부금액 채권금액 대손충당금 장부금액 [유동성 항목] 매출채권 1,606,394,204 (10,225,273) 1,596,168,931 1,502,945,320 (7,934,737) 1,495,010,583 기타수취채권 미수금 45,977,691 (18,464,022) 27,513,669 67,524,636 (17,944,986) 49,579,650 미수수익 3,346,089 - 3,346,089 3,057,802 - 3,057,802 금융기관예치금 307,781 - 307,781 34,625 - 34,625 대여금 34,343,598 (935,503) 33,408,095 36,494,690 (935,503) 35,559,187 보증금 12,267,130 - 12,267,130 10,783,284 - 10,783,284 기타금융자산 회사채 1,375,000 - 1,375,000 1,375,000 - 1,375,000 유동성 항목 소계 1,704,011,493 (29,624,798) 1,674,386,695 1,622,215,357 (26,815,226) 1,595,400,131 [비유동성 항목] 장기성매출채권 3,398,183 - 3,398,183 3,917,757 - 3,917,757 기타수취채권 미수금 4,644,087 - 4,644,087 3,285,058 - 3,285,058 금융기관예치금 478,781 - 478,781 499,072 - 499,072 대여금 33,210,576 (2,443,000) 30,767,576 23,192,179 (2,443,000) 20,749,179 보증금 9,740,387 - 9,740,387 11,926,741 - 11,926,741 기타금융자산 회사채 2,916,680 - 2,916,680 2,916,680 - 2,916,680 국공채 2,029,062 - 2,029,062 82,297 - 82,297 비유동성 항목 소계 56,417,756 (2,443,000) 53,974,756 45,819,784 (2,443,000) 43,376,784 합계 1,760,429,249 (32,067,798) 1,728,361,451 1,668,035,141 (29,258,226) 1,638,776,915 연결회사의 매출채권 중 126,310,533천원(전기말: 150,800,860천원)은 지급어음에 대하여 중국의 여러 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다. 연결회사는 당분기말 현재 SC은행 등에 매출채권을 양도하고 위험과 보상의 대부분을 이전하여 만기가 미도래한 매출채권 152,306,551천원(전기말: 172,906,514천원)을 연결재무제표에서 제거하였습니다. 8. 계약부채 연결회사가 인식하고 있는 계약부채는 아래와 같습니다(단위:천원). 구 분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 보증용역 선수수익() 3,431,682 3,402,622 기타매출 선수수익 - - 합 계 3,431,682 3,402,622 () OEM사는 북미지역 매출의 경우 통상의 품질기간을 초과하여 품질보증을 요구하며, 그 초과기간에 대한 품질보증을 별도의 수행의무로 식별합니다(주석15 참조). 당분기와 전분기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한 (또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 1분기 기초의 계약부채 잔액 중 당(전)분기에 인식한 수익 보증용역 선수수익 491,249 88,013 기타매출 선수수익 - 193,850 합 계 491,249 281,863 9. 재고자산 재고자산의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 취득가액 평가손실누계 장부가액 취득가액 평가손실누계 장부가액 상 품 70,998,204 (3,854,324) 67,143,880 74,655,731 (3,687,228) 70,968,503 제 품 128,898,405 (14,004,733) 114,893,672 130,118,050 (15,623,082) 114,494,968 재 공 품 93,543,155 (5,687,823) 87,855,332 85,394,481 (6,891,520) 78,502,961 원 재 료 403,055,999 (2,180,599) 400,875,400 379,929,861 (3,657,151) 376,272,710 저 장 품 16,025,085 (2,255,434) 13,769,651 14,468,064 (2,170,736) 12,297,328 미 착 품 19,546,033 - 19,546,033 12,676,786 - 12,676,786 합계 732,066,881 (27,982,913) 704,083,968 697,242,973 (32,029,717) 665,213,256 당분기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 1,698,378,415천원 (전분기: 1,419,737,975천원)입니다. 당분기 중 인식한 재고자산평가손실액 환입은 4,046,804천원(전분기 평가손실환입 : 552,316천원)이며, 연결포괄손익계산서의 매출원가에 포함되어 있습니다. 10. 관계기업 등에 대한 투자자산 연결회사가 유의적인 영향력을 보유하는 관계기업 및 공동기업 투자 현황은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 기업명 결산월 약칭(1) 소재국가 소유지분율(%) 제10(당)기 1분기 제9(전)기 공동기업(2) AutoV Mando SDN. BHD 6월 AVM 말레이시아 30.0 30.0 관계기업 한라에스브이 사모투자전문회사 12월 HSF 한국 40.0 40.0 관계기업 우리엠오토모티브 12월 WMA 한국 29.0 29.0 관계기업 Mercury Partners Inc. 12월 MPI 미국 43.5 43.5 공동기업(2) 만도브로제 주식회사 12월 MBCO 한국 50.0 50.0 관계기업 ANAND Mando eMobility Private Limited 3월 AMeM 인도 40.0 40.0 (1) 이하 약칭 사용(2) 연결회사가 공동지배력을 보유하고 있는 모든 공동약정들은 별도의 기업을 통하여 구조화 되었으며, 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하고 있습니다. 관계기업 및 공동기업 투자자산의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제10(당)기 1분기 기초 배당금 수취 당기손익 중 지분 해당액 기타포괄손익중 지분 해당액 기타자본변동 중 지분해당액 분기말 AVM 1,550,221 - 25,623 45,401 - 1,621,245 HSF 2,634,289 - - - - 2,634,289 WMA 2,453,813 - 76,099 - - 2,529,912 MBCO 24,733,027 - (16,827) 341,405 (110,020) 24,947,585 AMeM 1,096,071 - (357,409) 32,444 - 771,106 합계 32,467,421 - (272,514) 419,250 (110,020) 32,504,137 기업명 제9(전)기 1분기 기초 배당금 수취 당기손익 중 지분 해당액 기타포괄손익중 지분 해당액 기타자본변동 중 지분해당액 분기말 AVM 1,585,344 - 6,472 9,060 - 1,600,876 HSF 25,189,996 - - - - 25,189,996 WMA 2,768,315 (313,200) 71,002 - - 2,526,117 MMT 3,593,568 (213,851) 194,881 (162,141) - 3,412,457 MBCO 24,253,944 - (1,241,121) 301,568 (25,547) 23,288,844 AMeM 1,109,947 - (169,332) (2,723) - 937,892 합계 58,501,114 (527,051) (1,138,098) 145,764 (25,547) 56,956,182 관계기업 및 공동기업에 대한 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제10(당)기 1분기 제9(전)기 자산 부채 자본 자산 부채 자본 AVM 6,050,710 646,565 5,404,145 6,178,998 1,011,594 5,167,404 HSF 3,368,809 - 3,368,809 3,368,801 - 3,368,801 WMA 10,926,346 2,168,629 8,757,717 9,600,725 1,204,987 8,395,738 MBCO 180,044,625 129,847,615 50,197,010 179,898,021 129,994,421 49,903,600 AMeM 15,599,990 13,661,268 1,938,722 14,231,620 11,480,488 2,751,132 기업명 제10(당)기 1분기 제9(전)기 1분기 매출액 당기손익 총포괄손익 매출액 당기손익 총포괄손익 AVM 873,193 85,403 236,740 440,245 20,469 50,667 HSF - - - 23,328,616 23,305,483 23,305,483 WMA 3,128,405 357,078 357,078 3,555,415 168,127 168,127 MMT() - - - 27,663,606 1,770,690 1,230,220 MBCO 54,028,474 (169,361) 293,410 41,228,350 (2,367,629) (1,447,560) AMeM 651,238 (893,520) (812,409) 538,962 (593,488) (602,563) () 전기 중 종속기업으로 편입되었습니다관계기업 및 공동기업의 재무정보 금액을 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제10(당)기 1분기 순자산 지분율(%) 순자산지분금액 영업권 등 미실현이익 기타조정 장부금액 AVM 5,404,145 30.0 1,621,245 - - - 1,621,245 HSF 3,368,809 40.0 1,347,524 394,028 - 892,737 2,634,289 WMA 8,757,717 29.0 2,539,738 13,715 (23,541) - 2,529,912 MBCO 50,197,010 50.0 25,098,502 - (150,917) - 24,947,585 AMeM 1,938,722 40.0 775,488 - - (4,381) 771,107 기업명 제9(전)기 순자산 지분율(%) 순자산지분금액 영업권 등 미실현이익 기타조정 장부금액 AVM 5,167,404 30.0 1,550,222 - - - 1,550,222 HSF 3,368,801 40.0 1,347,520 394,028 - 892,741 2,634,289 WMA 8,395,738 29.0 2,434,764 28,850 (9,801) - 2,453,813 MBCO 49,903,600 50.0 24,951,797 - (218,770) - 24,733,027 AMeM 2,751,132 40.0 1,100,452 - - (4,381) 1,096,071 11. 유형자산, 무형자산 및 투자부동산 11.1 유형자산, 무형자산 및 투자부동산 장부금액 변동 내역유형자산, 무형자산 및 투자부동산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 1분기 유형자산 무형자산 투자부동산 유형자산 무형자산 투자부동산 기초 장부금액 2,116,725,188 159,808,897 32,159,801 2,193,030,156 113,887,248 8,993,735 취득 및 후속지출 51,536,385 10,636,296 59,332 46,843,536 16,497,628 - 처분 및 폐기 (2,072,337) (37,597) - (3,463,003) (372,662) - 대체 1,830,507 - (1,830,507) - - - 상각 (66,271,100) (7,249,632) (178,091) (68,372,290) (9,017,380) (59,208) 손상차손 (41,706) (33,778) - (42,773) (47,166) - 외화환산차이 43,917,115 1,970,216 113,179 22,299,174 343,826 - 기말 장부금액 2,145,624,052 165,094,402 30,323,714 2,190,294,800 121,291,494 8,934,527 취득원가 4,992,510,872 507,154,260 35,119,132 4,804,612,970 423,638,481 13,251,516 상각 및 손상차손누계액 (2,846,886,820) (342,059,858) (4,795,418) (2,614,318,170) (302,346,987) (4,316,989) 연결회사는 당분기에는 유형자산의 취득과 관련된 차입금에서 발생한 차입원가가 발생하지 않았으며, 전분기에는 339,889천원 자본화하였습니다. 전분기 차입원가 산정을 위해 사용한 자본화차입이자율은 특정차입금 1.9%, 일반차입금 2.44% 입니다.또한, 무형자산의 취득과 관련된 차입금에서 발생한 차입원가 중 257,389천원(전분기: 98,088천원)을 자본화하였습니다. 차입원가 산정을 위해 사용한 자본화차입이자율은 2.81%(전분기: 2.44%)입니다.당분기 투자부동산에서 발생한 임대수익은 463,719천원(전분기: 463,719천원)입니다. 11.2 토지(유형자산)의 재평가모형당분기말 현재 토지의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 토 지 - - 520,743,311 520,743,311 토지 평가는 표준지 공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 조정하여 가격을 산정하는 공시지가기준법을 적용하고 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 평가한 가격으로 합리성을 검토하였습니다. 가치평가는 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하여 수행되었으며, 공시기준일로부터 기준시점 현재까지의 지가변동률, 개별토지의 위치, 형상, 환경, 이용상황, 기타 가치형성요인 등에 근거하여 이러한 변수가 결정되었습니다. 12. 사용이 제한된 금융기관예치금 사용이 제한된 금융기관예치금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 거래처 제10(당)기 1분기 제9(전)기 제한 사유 유동성 농협은행 등 39,465 34,625 정부보조금 비유동성 KEB 하나은행 1,500 1,500 당좌개설보증금 합계 40,965 36,125 13. 사용권자산 및 리스부채 사용권자산의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 1분기 사용권자산 기초장부금액 108,638,555 52,863,012 취득 및 후속지출 4,214,175 3,385,403 처분 및 폐기 (623,601) (220,571) 상각 (5,995,842) (3,138,972) 외화환산차이 2,815,704 536,985 대체 - 81,613 기말 장부금액 109,048,991 53,507,470 취득원가 148,750,950 82,325,099 상각 및 손상차손누계액 (39,701,959) (28,817,629) 리스부채의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 리스부채 유동 23,513,069 23,009,883 비유동 124,223,484 125,744,422 합계 147,736,553 148,754,305 해당 리스부채는 연결회사의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 당분기말 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 증분차입이자율은 1.11% ~ 6.89%(담보), 1.67% ~ 7.41%(무담보)(전기말: 1.11% ~ 6.89%(담보), 1.14% ~ 7.41%(무담보))입니다. 14. 사채 및 차입금 사채의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 종 류 발행일 만기일 이자율 (%) 제10(당)기 1분기 제9(전)기 유동성 비유동성 유동성 비유동성 제8-2회 공모사채 2019.04.15 2024.04.15 2.18 - 150,000,000 - 150,000,000 제9-2회 공모사채 2019.08.29 2024.08.29 1.56 - 60,000,000 - 60,000,000 제10-1회 공모사채 2020.05.28 2023.05.26 2.06 140,000,000 - 140,000,000 - 제10-2회 공모사채 2020.05.28 2025.05.28 2.10 - 10,000,000 - 10,000,000 제11회 사모사채 2021.02.05 2031.02.05 2.95 - 50,000,000 - 50,000,000 제12-1회 사모사채 2021.02.08 2024.02.08 1.62 50,000,000 - - 50,000,000 제12-2회 사모사채 2021.02.08 2026.02.08 2.03 - 100,000,000 - 100,000,000 제13-1회 공모사채 2021.04.22 2024.04.22 1.46 - 190,000,000 - 190,000,000 제13-2회 공모사채 2021.04.22 2026.04.22 1.96 - 60,000,000 - 60,000,000 제1회 사모사채 2021.10.22 2024.10.22 2.09 - 20,000,000 - 20,000,000 소 계 190,000,000 640,000,000 140,000,000 690,000,000 차감: 사채할인발행차금 (72,289) (948,112) (85,050) (1,134,836) 차 감 계 189,927,711 639,051,888 139,914,950 688,865,164 단기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천). 차입금 종류 차입처 이자율(%) 제10(당)기 1분기 제9(전)기 무역금융 및수입결제자금대출(USANCE 등) 우리은행 5.81 4,094,947 (USD 3,149) 12,464,769 (USD 9,965) 운영자금대출 CITI 은행 등 0.35~7.34 57,430,133 (USD 44,060) 55,526,727 (USD 44,140) CITI 은행 등 1.00~4.12 45,869,755 (EUR 32,268) 46,953,379 (EUR 48,096) 한국산업은행 4.38 15,000,000 15,000,000 타타캐피탈 등 0.9~6.5 7,660,579 (INR 482,404) 2,221,067 (INR 145,073) 신한은행 등 0.50~6.23 98,025,486 (CNY 518,296) 34,006,160 (CNY 187,424) HALKBANK 12.91~15.75 3,274,606 (TRY 48,000) 3,253,467 (TRY 48,000) 합계 231,355,506 169,425,569 장기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천). 종류 차입처 이자율(%) 제10(당)기 1분기 제9(전)기 유동성 비유동성 유동성 비유동성 일반차입금 산업은행 등 1.64~5.56 372,000,000 230,000,000 292,000,000 290,000,000 일반외화차입금 수출입은행 3.31 - 9,950,710 (EUR 7,000) - - 6.05 - 29,987,400 (USD 23,000) - - 운영자금대출 산업은행 등 3.87~4.37 22,744,480 (EUR 16,000) 56,561,523 (EUR 39,789) 21,619,200 (EUR 16,000) 53,737,188 (EUR 39,770) 산업은행 등 3.55~6.46 45,312,887 (USD 34,754) 43,490,829 (USD 33,357) 46,237,792 (USD 36,485) 41,356,505 (USD 32,634) 수출입은행 4.91 26,076,000 - 25,346,000 시설자금대출 외환은행 3.67 14,215,300 (EUR 10,000) - 13,512,000 (EUR 10,000) - 산업은행 등 6.18~6.5 - 106,911,600 (USD 82,000) 25,346,000 (USD 20,000) 78,572,600 (USD 62,000) CITI 은행 4.55 - 4,280,012 (CNY 22,630) 1,357,171(CNY 7,480) 3,088,109 (CNY 17,020) 하나은행 등 1.4~5.57 4,984,811 (INR 313,905) 1,776,007 (INR 112,388) 4,623,546 (INR 301,995) 3,047,035 (INR 199,022) 우리은행 2.47 20,000,000 - 20,000,000 - 소 계 479,257,478 509,034,081 424,695,709 495,147,437 차감: 현재가치할인차금 - - - (320,156) 차 감 계 479,257,478 509,034,081 424,695,709 494,827,281 차입금에 대한 담보제공 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 제10(당)기 1분기 구분 장부금액 담보설정금액 관련 차입금 관련 금액 담보권자 매출채권 158,627,861 158,627,861 운영자금 - Wells Fargo 건물 88,330,709 38,400,000 시설자금 32,000,000 산업은행 건물() 19,881,289 57,361,850 운영자금 15,000,000 산업은행 기계장치 10,039,142 2,041,228 12,000,000 시설자금 20,000,000 우리은행 41,251,055 125,085,032 시설자금 30,515,745 BOA 8,159,243 24,477,729 시설자금 4,051,489 BBVA () 종속기업 KLK는 인천광역시 연수구 송도동 본사 공장에 대해서 1순위 한국산업은행, 2순위 우리은행으로 담보를 제공하고 있습니다. 제9(전)기 구분 장부금액 담보설정금액 관련 차입금 관련 금액 담보권자 매출채권 150,800,860 150,800,860 운영자금 - Wells Fargo 건물 88,839,942 38,400,000 시설자금 32,000,000 산업은행 건물() 20,042,905 57,361,850 운영자금 15,000,000 산업은행 기계장치 10,669,511 3,037,601 12,000,000 시설자금 20,000,000 우리은행 44,644,701 161,222,615 시설자금 34,106,353 BOA 8,426,501 23,792,473 시설자금 4,571,718 BBVA () 종속기업 KLK는 인천광역시 연수구 송도동 본사 공장에 대해서 1순위 한국산업은행, 2순위 우리은행으로 담보를 제공하고 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 상기 담보 제공내역 이외에 토지분양대금반환채권 14,400,000천원이 KDB산업은행에 담보로 제공되어 있습니다. 이는 한국주택공사 및 경기도시공사로부터 "판교 제2테크노밸리 산업시설용지 매매계약에 의한 분양대금반환청구권"에 대한 채권양도 통지 및 승낙에 의해 채권양도 승낙서를 담보로 제공한 것입니다. 15. 충당부채 연결회사는 판매한 제품 및 상품과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품개체 그리고 판매한 제품 및 상품의 하자로 인한 사고의 보상을 위하여 장래에예상되는 보증수리비를 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 연결회사는 보고기간 말로부터 1년 이내에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 유동성으로, 그 이후에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 비유동성으로 분류하고 있습니다. 충당부채 장부금액의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 1분기 판매보증충당부채 기타충당부채 계 판매보증충당부채 기타충당부채 계 기초장부금액 53,304,660 3,063,980 56,368,640 64,714,647 785,741 65,500,388 충당부채 전입 4,444,211 16,595 4,460,806 4,684,103 6,661 4,690,764 사용액 (5,651,229) (71,385) (5,722,614) (6,670,844) - (6,670,844) 외화환산차이 1,170,505 73,770 1,244,275 766,793 - 766,793 분기말 장부금액 53,268,147 3,082,960 56,351,107 63,494,699 792,402 64,287,101 유동성항목 25,867,209 1,472,798 27,340,007 38,370,320 - 38,370,320 비유동성항목 27,400,938 1,610,162 29,011,100 25,124,379 792,402 25,916,781 16. 순확정급여자산 및 부채 연결재무상태표에 인식된 순확정급여자산은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 확정급여채무의 현재가치 356,031,492 348,058,346 사외적립자산의 공정가치 (422,833,630) (421,517,932) 연결재무상태표상 순확정급여부채(자산) (66,802,138) (73,459,586) 확정급여채무의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 1분기 기초금액 348,058,346 377,087,895 당기근무원가 8,807,622 9,926,319 이자원가 4,696,108 3,130,665 과거근무원가 - (2,273) 관계사 전출입 (1,189,396) - 급여 지급액 (4,432,244) (3,111,022) 재측정요소 650,902 - 외화환산차이 (559,846) 149,530 분기말 금액 356,031,492 387,181,114 사외적립자산의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 1분기 기초금액 421,517,933 372,810,668 이자수익 5,824,939 3,107,081 사용자의 기여금 - 271,290 관계사전출입 (1,153,149) - 급여 지급액 (3,405,370) (2,742,164) 외화환산차이 49,277 (208,667) 분기말 금액 422,833,630 373,238,208 17. 자본금 및 자본잉여금자본금 및 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 발행할 주식의 총 수 150,000,000주 150,000,000주 발행한 주식의 총 수 46,957,120주 46,957,120주 1주당 액면금액 1,000원 1,000원 보통주자본금 46,957,120 46,957,120 주식발행초과금 등 603,101,785 603,101,785 18. 기타자본 및 기타포괄손익누계액 기타자본 및 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 기타자본 자기주식 (2,137,511) (2,137,511) 기타자본조정 5,220,013 5,220,013 신종자본증권() 199,369,500 199,369,500 합계 202,452,002 202,452,002 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치금융자산 (2,036,522) (1,784,598) 현금흐름위험회피 - 1,562 해외사업환산차이 95,455,073 31,305,080 관계기업 등의 기타포괄손익 변동 664,042 244,791 토지재평가잉여금 192,497,635 192,497,635 합계 286,580,228 222,264,470 () 연결회사가 발행한 신종자본증권의 경우 상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여 자본 내 기타자본으로 분류하였습니다. 이와 관련된 주요내역은 다음과 같습니다. 구 분 내역 발행금액 2,000억원 만기 매 30년, 연장가능 금리 3.70%이며 5년 이후 금리 조정 이자지급 회사의 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부 지급하지 아니할 수 있으나, 직전 12개월간 주식배당결의,주식매입, 상환, 이익소각이 발생한 경우 이자지급을 정지할 수 없음 법인세효과 차감 후 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 기초 당기변동액 분기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 (1,784,598) (251,924) (2,036,522) 현금흐름위험회피 1,562 (1,562) - 해외사업환산차이 31,305,080 64,149,993 95,455,073 관계기업 등의 기타포괄손익 변동 244,791 419,251 664,042 토지재평가잉여금 192,497,635 - 192,497,635 합계 222,264,470 64,315,758 286,580,228 구분 제9(전)기 1분기 기초 당기변동액 분기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 (943,670) 260,145 (683,525) 현금흐름위험회피 1,562 - 1,562 해외사업환산차이 30,238,638 30,354,721 60,593,359 관계기업 등의 기타포괄손익 변동 (13,799,227) 145,764 (13,653,463) 토지재평가잉여금 171,055,911 - 171,055,911 합계 186,553,214 30,760,630 217,313,844 19. 판매비와관리비 판매비와관리비의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 1분기 급여 41,103,729 44,769,386 퇴직급여 1,921,962 3,368,248 복리후생비 11,746,653 10,190,803 여비교통비 2,070,443 626,015 통신비 536,012 494,834 수도광열비 등 531,107 780,103 세금과공과 4,039,439 2,809,641 임차료 133,279 782,792 감가상각비 6,966,024 6,485,072 수선비 1,376,262 926,561 보험료 807,628 574,129 접대비 657,278 506,227 광고선전비 738,994 236,226 해외시장개척비 84,510 68,417 견본비 70,268 - 포장비 9,910,984 8,187,298 운반비 13,122,961 11,800,820 연구개발비 67,886,266 44,791,888 지급수수료 30,061,753 27,331,696 사무용품비 148,012 72,531 소모품비 617,926 546,278 도서인쇄비 165,924 134,094 교육훈련비 107,379 75,657 차량유지비 487,376 398,712 보증수리비 4,523,184 4,684,440 무형자산상각비 2,644,525 2,305,875 기타 451,317 687,099 합계 202,911,195 173,634,842 20. 현금흐름정보 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 1분기 법인세비용차감전순이익 70,779,741 52,720,654 조정 항목: 92,349,164 120,209,564 유형자산및투자부동산감가상각비 66,449,191 68,431,498 사용권자산감가상각비 5,995,842 3,138,972 무형자산상각비 7,249,632 9,017,380 퇴직급여 7,678,789 9,947,631 대손상각비 1,402,154 544,293 매출채권매각손실 724,033 498,066 기타의대손상각비 360,369 41 보증수리비 4,444,211 4,684,103 기타충당부채전입액 6,893 6,661 당기손익-공정가치금융자산평가손익 (3,880,902) 15,966,508 당기손익-공정가치금융자산처분이익 (22,704) - 파생상품평가손익 - (43,893) 유형자산처분손익 (294,952) 653,937 유형자산손상차손 41,706 42,773 무형자산손상차손 33,778 47,166 무형자산처분손익 (32,942) (17,531) 리스상환손실 391,867 39,814 외화환산손익 (12,115,372) (2,025,262) 관계기업 등에 대한 지분법손익 272,515 1,138,098 배당금수익 (180,038) (39,250) 이자수익 (5,451,420) (3,492,721) 이자비용 19,276,514 11,671,280 운전자본의 변동: 212,203,509 (100,436,305) 매출채권의 증가 (94,111,184) (79,323,270) 당기손익인식금융자산의 감소(증가) 63,797,240 (1,255,139) 기타수취채권의 감소(증가) 21,658,305 (5,987,422) 재고자산의 증가 (38,870,710) (28,815,508) 기타자산의 증가 (36,654,108) (41,988,790) 매입채무의 증가 232,899,564 67,192,015 기타지급채무의 증가(감소) 26,138,795 (16,147,363) 퇴직급여부채의 감소 (1,063,119) (640,148) 충당부채의 감소 (5,722,613) (6,670,844) 기타부채의 증가 12,688,580 1,872,029 운전자본 변동에 대한 해외사업환산차이 31,442,759 11,328,135 영업으로부터 창출된 현금 375,332,414 72,493,913 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다(단위:천원). 중요한 거래 내용 제10(당)기 1분기 제9(전)기 1분기 유ㆍ무형자산 취득 관련 미지급금 잔액 40,639,648 31,045,368 미수배당금 잔액 증가 - 213,850 미지급배당금 잔액 증가 31,174,702 37,522,404 유형자산 처분 관련 미수금 잔액 4,907,685 3,615,593 연결회사는 거래가 빈번하여 회전율이 높고 금액이 크며 만기가 짧은 금융기관예치금 및 단기차입금과 관련된 현금의 유입과 유출을 순증감액으로 표시하였습니다. 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 초 재무현금흐름 비현금거래 유동성대체 제10(당)기 1분기말 외환차이 등 상각 신규계약으로인한 리스증가 계약해지로인한 리스감소 단기차입금 169,425,569 53,820,507 8,109,430 - - - - 231,355,506 유동성장기차입금 및 사채 564,610,660 (6,658,741) 3,507,241 52,338 - - 107,673,691 669,185,189 유동성장기리스부채 23,009,883 (8,596,790) 836,167 217,640 373,447 (170,653) 7,843,375 23,513,069 장기차입금 494,827,280 61,874,390 10,019,384 26,295 - - (57,713,268) 509,034,081 장기리스부채 125,744,422 (184,421) 1,202,883 1,463,929 3,901,127 (61,080) (7,843,375) 124,223,485 사채 688,865,164 - - 147,146 - - (49,960,423) 639,051,887 임대보증금 694,500 2,000 (220,280) - - - - 476,220 합계 2,067,177,478 100,256,945 23,454,825 1,907,348 4,274,574 (231,733) - 2,196,839,437 구분 제9(전)기 초 재무현금흐름 비현금거래 유동성대체 제9(전)기 1분기말 외환차이 상각 신규계약으로인한 리스증가 계약해지로인한 리스감소 단기차입금 127,183,139 22,061,924 2,200,075 - - - - 151,445,138 유동성장기차입금 및 사채 588,170,557 (98,046,407) 1,578,219 59,758 - - (93,951,827) 397,810,300 유동성장기리스부채 9,492,730 (3,978,877) 80,236 112,875 200,934 (116,204) 4,303,791 10,095,485 장기차입금 584,040,435 30,000,000 2,911,842 - - - 93,951,827 710,904,104 장기리스부채 28,603,641 (346,387) 147,076 193,058 3,309,371 (64,553) (4,303,791) 27,538,415 사채 827,980,950 - - 195,596 - - - 828,176,546 합계 2,165,471,452 (50,309,747) 6,917,448 561,287 3,510,305 (180,757) - 2,125,969,988 21. 우발상황 및 약정사항 회사의 주요 약정 사항은 다음과 같습니다(단위: 천). 약정내용 약정은행 제10(당)기 1분기 제9(전)기 통화 약정한도 통화 약정한도 매출채권담보대출 KEB하나은행 KRW 30,000,000 KRW 30,000,000 수입신용장발행 KEB하나은행 USD 3,000 USD 3,000 무역금융 KEB하나은행 KRW 40,000,000 KRW 40,000,000 우리은행 KRW 40,000,000 KRW 40,000,000 CITI은행 USD 20,000 USD 20,000 미즈호은행 USD 20,000 USD 20,000 ING은행 USD 20,000 USD 20,000 UOB USD 30,000 USD 30,000 중국은행 USD 20,000 USD 20,000 일반대차입 국민은행 KRW 150,000,000 KRW 150,000,000 한국수출입은행 KRW 40,000,000 KRW 20,000,000 EUR 7,000 EUR - USD 23,000 USD - 중국건설은행 KRW 40,000,000 KRW 40,000,000 미즈호은행 KRW 50,000,000 KRW 50,000,000 BOA KRW 80,000,000 KRW 80,000,000 농협은행 KRW 80,000,000 KRW 80,000,000 에스에이치로드제1차 KRW 20,000,000 KRW 20,000,000 우리은행 KRW 5,000,000 KRW 5,000,000 기업은행 KRW 37,000,000 KRW 37,000,000 SMBC KRW 30,000,000 KRW 30,000,000 산업은행 KRW 202,000,000 KRW 202,000,000 중국은행 KRW 30,000,000 KRW 30,000,000 매입채무지급 KEB하나은행 KRW 30,000,000 KRW 30,000,000 우리은행 KRW 20,000,000 KRW 20,000,000 국민은행 KRW 30,000,000 KRW 30,000,000 기업은행 KRW 38,000,000 KRW 38,000,000 농협은행 KRW 5,000,000 KRW 5,000,000 SC은행 KRW 20,000,000 KRW 20,000,000 매출채권양도 도이치뱅크 KRW 80,000,000 KRW 80,000,000 ANZ은행 KRW 70,000,000 KRW 70,000,000 SC은행 KRW 50,000,000 KRW 50,000,000 CITI은행 KRW 5,000,000 KRW 5,000,000 통합여신 DBS은행 USD 50,000 USD 50,000 종속기업의 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위: 천). 종속기업 약정 금융기관 약정 내용 제10(당)기 1분기 제9(전)기 통화 약정한도 통화 약정한도 MSC 공상은행 일반자금대출 CNY 250,000 CNY 250,000 중국은행 일반자금대출 CNY 100,000 CNY 20,000 신한은행 매입채무지급 CNY 130,000 CNY 130,000 기업은행 매입채무지급 CNY 250,573 CNY 2,342,731 MHBK 매입채무지급 CNY 200,000 CNY 150,000 MBC CITI은행 일반자금대출 USD 30,000 USD 30,000 APT Wells Fargo 운영자금대출 USD 5,000 USD 5,000 MCA CITI은행 운영자금대출 USD 50,000 USD 50,000 BOA 운영자금대출 USD 4,000 USD 4,000 시설자금대출 USD 26,913 USD 26,913 국민은행 운영자금대출 USD 15,000 USD 15,000 Wells Fargo 운영자금대출 USD 38,200 USD 38,200 Stand by LC USD 1,800 USD 1,800 PNC Bank 시설자금대출 USD 3,607 USD 3,607 산업은행 운영자금대출 USD 20,000 USD 20,000 코메리카은행 운영자금대출 USD 30,000 USD 30,000 SC은행 운영자금대출 USD 20,000 USD 20,000 MCP CITI은행 일반자금대출 EUR 29,000 EUR 15,000 ING은행 일반자금대출 EUR 32,000 EUR 32,000 하나은행 일반자금대출 EUR 16,000 EUR 16,000 산업은행 일반자금대출 EUR 30,000 EUR 30,000 MAIL SC은행 수입결제자금 USD 7,000 USD 7,000 신한은행 수입결제자금 USD 5,000 USD 5,000 HDFC 수입결제자금 USD 10,000 USD 10,000 미즈호은행 수입결제자금 USD 5,000 USD 5,000 KOTAK은행 수입결제자금 USD 5,000 USD 5,000 MCE 하나은행 시설자금대출 EUR 10,000 EUR 10,000 신한은행 시설자금대출 EUR 5,000 EUR 5,000 MCB CITI은행 수입결제자금 USD 10,000 USD 10,000 운영자금대출 USD 10,000 USD 10,000 우리은행 수입결제자금 USD 15,000 USD 15,000 MCM CITI은행 시설자금대출 USD - USD 22,000 BBVA 운영자금대출 USD 42,000 USD 6,000 ING 시설자금대출 USD 20,000 USD 20,000 산업은행 시설자금대출 USD 30,000 USD 30,000 미즈호은행 운영자금대출 USD 20,000 USD - 시설자금대출 USD 10,000 USD 10,000 KLK 산업은행 운영자금대출 KRW 15,000,000 KRW 15,000,000 하나은행 일괄여신 KRW 5,000,000 KRW 5,000,000 수입신용장 발행 USD 1,000 USD 1,000 매입채무담보대출 KRW 10,000,000 KRW 10,000,000 우리은행 시설자금대출 KRW 20,000,000 KRW 20,000,000 일괄여신 KRW 5,000,000 KRW 5,000,000 매입채무담보대출 KRW 5,000,000 KRW 5,000,000 국민은행 일괄여신 KRW 5,000,000 KRW 5,000,000 매입채무담보대출 KRW 1,000,000 KRW 1,000,000 한국수출입은행 수출성장자금대출 USD 20,000 USD 20,000 ANZ은행 매출채권양도 KRW 50,000,000 KRW 50,000,000 SC은행 매출채권양도 KRW 20,000,000 KRW 20,000,000 도이치은행 매출채권양도 KRW 50,000,000 KRW 50,000,000 KLM 산업은행 시설자금대출 USD 25,000 USD 25,000 KLS 신한은행 운영자금대출 CNY 50,000 CNY 50,000 매출채권담보대출 CNY 68,000 CNY 78,000 국민은행 운영자금대출 USD 9,000 USD 9,000 운영자금대출 CNY 30,000 CNY 30,000 CITIC은행 운영자금대출 CNY 25,000 CNY 25,000 하나은행 운영자금대출 CNY 40,000 CNY 40,000 운영자금대출 USD 10,000 USD - 중국은행 운영자금대출 USD 25,000 USD 25,000 SC은행 운영자금대출 CNY 30,000 CNY 30,000 우리은행 운영자금대출 CNY 30,000 CNY 30,000 기업은행 운영자금대출 CNY 70,000 CNY 70,000 매출채권담보대출 CNY 60,000 CNY 100,000 미즈호은행 매출채권양도 CNY - CNY 124,119 KLI 우리은행 시설자금대출 EUR 4,000 EUR 4,000 일괄여신 INR 130,000 INR 130,000 KEB하나은행 시설자금대출 INR 270,000 INR 270,000 CITI은행 일괄여신 USD 5,000 USD 5,000 HDFC은행 일괄여신 INR 400,000 INR 6,000 연결회사는 특정제품의 생산을 위하여 Hitachi 등과 계약에 따라 일정액의 기술사용료를 지급하도록 하는 기술도입계약을 체결하고 있으며, 이에 따라 기술 및 용역을 제공받고 있습니다. 연결회사는 세계화 전략의 일환으로 AVM 등과 기술공여계약을 체결함으로써 자동차부품기술을 해외로 수출하여 경상기술료 등을 수령하고 있습니다.연결회사는 Bosch사와 ABS 등 제동부문과 관련된 일부 특허에 대하여 크로스 라이센스를 체결하였으며, 약정기간은 약정체결일 현재 각 대상 특허의 최종 만료일입니다. 연결회사는 이행보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 6,586,873천원(전기말: 6,418,874천원)의 지급보증을 제공받고 있습니다. 종속기업 MSI는 관세 지급과 관련하여 CITI은행 등으로부터 INR 1,100천(전기말: INR 1,100천)의 지급보증을 제공받고 있습니다.종속기업 MAIL은 2011년 부터 2014년 까지의 대상기간 동안 이전가격과 관련하여 과세당국으로부터 대상금액 총 INR 1,515,660천에 대하여 조정할 것을 요구 받았으며, 연결회사는 동 사항에 대하여 소명절차를 진행중입니다. 당분기말 현재 대상금액 일부에 대한 세효과를 고려하여 INR 236,920천을 부채로 인식하였습니다. 종속기업 MAIL은 기타 소송사건등이 진행중이며, 대상금액 총 INR 105,340천 입니다. 종속기업 MCA, MSC, MBC, MTC, MRC, MNC, MCE, MCC, KLK, KLS, KLI 및 MAIL은 소재지국 지방정부 및 공단 등과 토지 장기임차계약을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 계류 중인 소송이 일부 존재하나, 이러한 우발상황으로부터 발생할 것으로 예상되는 중요한 부채는 없습니다.당분기말 현재 발생하지 않은 자본적지출 약정금액은 67,631,299천원(전기말: 94,304,071천원)입니다. 연결회사는 오토테크에 총 USD 5,000천을 출자하기로 약정하였으며, 당분기말 현재 USD 4,025천을 출자하였습니다.연결회사는 원인불명의 자동차 화재와 관련하여 고객사와 함께 회사가 납품한 Brake 제품과의 연관성에 대해 확인 중에 있으며, 당분기말 현재 연결재무제표에 미치는 영향에 대해합리적으로 예측할 수 없습니다. 종속기업 MAIL에 대해 비지배주주와 체결한 주주간 약정 상, 주주간 교착상태(Dead lock)에서 합의가 이루어지지 않을 경우 비지배주주가 보유한 MAIL의 지분을 회사에 매각할 수있는 Put Option 권리가 부여되어 있습니다.비지배주주가 부여받은 Put Option을 기간 내 행사하지 않을 경우, 비지배주주의 지분을 매입할 수 있는 Call Option 권리가 회사에 부여됩니다.종속기업 MMT에 대해 비지배주주와 체결한 주주간 약정 상, 주주간 계약의무에 중대한 위반사항이 발생할 경우, 양사간 서명한 라이센스 및 기술지원 계약이 불합리하게 종료될 경우, 비지배주주가 보유한 MMT의 지분을 6개월 기간내에 회사에 매각할 수 있는 Put Option 권리가 부여되어 있습니다.관계기업 AMeM에 대해 지배주주와 체결한 주주간 약정 상, 주주간 교착상태(Dead lock)에서 합의가 이루어지지 않을 경우 연결회사가 보유한 AMeM의 지분을 지배주주에게 매각할 수 있는 Put Option 권리가 부여되어 있습니다. 연결회사가 부여받은 Put Option을 기간 내 행사하지 않을 경우, 지배주주가 연결회사의 지분을 매입할 수 있는 Call Option 권리가 지배주주에게 부여됩니다. 연결회사는 AutoV Corporation Sdn Bhd 사가 보유한 AVM주식에 대해 일정요건을 충족하는경우 AVM 지분의 40%를 매수할 수 있는 주식매수선택권 약정을 보유하고 있습니다.종속기업 KLS는 iMotion 주식에 대해 2024년 6월까지 Q-IPO에 실패하고, iMotion 또는 최초주주에 의한 지분환매가 이뤄지지 않으며, 일정규모 이상 기업가치로의 매각기회가 있는 경우 보유하고 있는 iMotion 지분의 전부 혹은 일부를 제3자에게 매각하거나 최초 주주가 인수하도록 요구할 수 있는 Drag-along(동반매각청구권)을 보유하고 있습니다. 또한, 2024년 6월까지 Q-IPO에 실패하거나 중대한 계약상 위반 등 요건에 해당하는 경우 iMotion 또는 최초주주에게 지분환매를 요구할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다. 22. 특수관계자 거래 당분기말 현재 연결회사의 지배기업 및 최상위 지배기업은 없습니다. 한편, 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업은 에이치엘홀딩스 주식회사로 당분기말 현재 30.25%의 지분을 보유하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업현황은 주석 10에서설명하는 바와 같으며, 연결회사의 기타 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 약칭(1) 비고 기타특수관계자 Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd MBZ 만도브로제 주식회사의 종속기업 주식회사 우리엠오토모티브 주식회사 우리엠오토모티브 WMA 주식회사 에이치엘클레무브의 관계기업 HL Uriman, Inc. HL Uriman, Inc. Uriman 에이치엘홀딩스 주식회사(구, 한라홀딩스 주식회사)의 종속기업 HL Logistics America HL Logistics America HLLA HL Trading Co., Ltd Shanghai HL Trading Co., Ltd Shanghai HLTC HL (Suzhou) Logistics Co, Ltd HL (Suzhou) Logistics Co, Ltd HLLC 에이치엘위코 주식회사 에이치엘위코 주식회사 WECO HL Transportation. LLC HL Transportation. LLC HLCA 주식회사 제이제이한라 주식회사 제이제이한라 JJH Halla Corporation Europe Otomotiv Yedek Parca San. Tic. A.S Halla Corporation Europe Otomotiv Yedek Parca San. Tic. A.S HCE 에이치엘리츠운용 에이치엘리츠운용 HLREITS HL Corporation Berlin GmbH HL Corporation Berlin GmbH HLMG 기타(2) 에이치엘디앤아이한라 주식회사 에이치엘디앤아이한라 주식회사 - 주식회사 목포신항만운영 주식회사 목포신항만운영 - 에이치엘디앤아이한라 주식회사(구, 주식회사 한라)의 종속기업 HL Ecotech HL Ecotech - HL Logis&Co. HL Logis&Co. - 배곧신도시지역특성화타운 배곧신도시지역특성화타운 - Halla Corporation America Halla Corporation America - Halla E&C Mexico S. de R.L. de CV Halla E&C Mexico S. de R.L. de CV - HL Properties America Corporation HL Properties America Corporation - 로터스프라이빗에쿼티㈜ 로터스프라이빗에쿼티㈜ - 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 - iMotion - - (1) 이하 약칭 사용(2) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제법상에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 공시에 포함하였습니다. 연결회사와 특수관계자간의 매출 거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 재화의 판매 용역의 제공 기타 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 1,241,422 473,756 327,118 관계기업 및공동기업 MBCO와 그 종속기업 1,430,051 40,929 59,907 AVM 37,176 16,408 - AMeM - 1,559 - WMA - - 6,873 기타특수관계자 WECO 103,550 2,446 - HLLA 4,191 - - HLTC 437,456 - - HCE 80,919 - - HLLC 30,613 - 127 Uriman 210,828 - - 기타 에이치엘디앤아이한라 주식회사 - 241,483 408,008 주식회사 목포신항만운영 - 5,206 - HL Ecotech - 2,964 - 구분 제9(전)기 1분기 재화의 판매 로열티 수익 용역의 제공 기타 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 1,989,623 - 265,161 329,522 관계기업 및공동기업 MBCO와 그 종속기업 1,078,948 - 32,267 104,940 MMT 385,024 99,367 105,480 213,850 AVM 33,969 - - - WMA - - - 316,436 기타특수관계자 WECO 160,555 - - 2,678 HLTC 863,296 - - - HLLC 42,252 - - 687 Uriman 164,999 - - - 기타 에이치엘디앤아이한라 주식회사 - - 249,855 374,059 주식회사 목포신항만운영 - - 4,919 - HL Ecotech - - 2,774 - 연결회사와 특수관계자간의 매입 거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 재화의 매입 제공받은 용역 유무형자산 취득 기타 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 51,515,007 13,442,571 326,787 6,359,979 관계기업 및공동기업 MBCO와 그 종속기업 44,593,229 - - - WMA 3,123,557 - - 4,848 기타특수관계자 WECO 1,414,337 - - - HLLA 12,198,354 2,753,908 - 3,460 HLTC - 94,067 - - HLLC 6,291,146 2,778,783 2,168 216,060 Uriman 16,455 - - - 기타 에이치엘디앤아이한라 주식회사 - 56,121 - 13,008 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 - 5,144,583 - - 구분 제9(전)기 1분기 재화의 매입 제공받은 용역 유무형자산 취득 기타 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 37,077,026 20,605,113 758,906 6,096,436 관계기업 및공동기업 MBCO와 그 종속기업 26,746,580 - - 800 WMA 3,555,415 - - - 기타특수관계자 WECO 2,375,287 - - - HLLA 7,518,347 2,664,104 479,345 1,005 HLLC 9,558,246 1,703,335 - 381,786 Uriman 18,139 - - - 기타 에이치엘디앤아이한라 주식회사 - 62,923 11,220,000 160,777 연결회사와 특수관계자간의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 대여금 지급 관계기업 및 공동기업 MBCO 3,356,630 구분 제9(전)기 1분기 배당금 수취 대여금 회수 관계기업 및 공동기업 WMA 313,200 125,000 연결회사의 특수관계자에 대한 채권의 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 매출채권 대여금 기타채권 매출채권 대여금 기타채권 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 675,590 258,082 1,067,557 - 181,814 관계기업 및공동기업 MBCO와 그 종속기업 6,080,169 11,158,670 2,466 6,742,826 7,802,040 5,856 AVM 15,163 - - 115,105 - 128,921 AMeM 8,429 - - 6,595 - - 기타특수관계자 WECO - - 13,515 - - 13,137 HLLA - - 49,494 209 - 9,096 HLLC 21,940 - 720 22,184 - 690 HLTC 1,283,704 - - 1,458,723 - 462 HCE 392,397 - - 33,711 - - Uriman 251,416 - - 414,523 - - 기타 에이치엘디앤아이한라 주식회사 88,544 - 124,559 - - 216,401 HL Ecotech 1,087 - - 1,017 - - 주식회사 목포신항만운영 1,909 - - - - - 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 - - 9,283,260 - - 11,737,290 연결회사의 특수관계자에 대한 채무의 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 매입채무 기타채무 매입채무 기타채무 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 35,590,868 33,865,370 30,713,671 13,504,356 관계기업 및 공동기업 MBCO와 그 종속기업 22,905,046 2,822,283 42,472,755 6,708,807 WMA 1,146,090 5,333 634,577 - 기타 특수관계자 WECO 238,685 647,792 189,268 150,000 HLLA 1,102,105 3,481,242 593,038 4,042,754 HLLC 893,140 7,965,172 362,880 10,155,730 HLTC - 75,268 - 78,233 Uriman - 5,606 - 5,449 기타 에이치엘디앤아이한라 주식회사 - 14,732 - 72,080 주식회사 목포신항만운영 - - - 969 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 - 97,150,740 - 100,001,019 연결회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역 및 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. 회사는 회사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 1분기 단기종업원급여 891,797 864,736 퇴직급여 292,602 271,438 합계 1,184,399 1,136,174 23. 고객과의 계약에서 생기는 수익 연결회사는 수익과 관련 연결포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 1분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 1,996,741,265 1,687,808,486 23.1 고객과의 계약에서 생기는 수익연결회사는 다음의 주요 매출유형과 지역별로 재화나 용역을 기간에 걸처 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다(단위:천원). 제10(당)기1분기 자동차부품 매출 용역 매출 로열티 매출 기타 매출 합계 한국 중국 미국 인도 기타 한국 중국 미국 인도 기타 한국 한국 총부문수익 841,633,202 496,997,139 364,958,671 187,518,254 322,271,436 27,274,457 3,564,272 11,264,449 7,974,990 7,070,632 24,540,704 12,685,219 2,307,753,425 부문간 내부수익 (107,345,497) (84,140,763) (864,367) (3,498,868) (51,669,365) (14,326,585) - (7,607,096) (7,221,004) (5,736,217) (24,292,947) (4,309,451) (311,012,160) 외부고객으로부터 수익 734,287,705 412,856,376 364,094,304 184,019,386 270,602,071 12,947,872 3,564,272 3,657,353 753,986 1,334,415 247,757 8,375,768 1,996,741,265 수익인식 시점 한 시점에 인식 734,287,705 412,856,376 364,094,304 184,019,386 270,602,071 10,017,083 - - - - - 8,375,768 1,984,252,693 기간에 걸쳐 인식 - - - - - 2,930,789 3,564,272 3,657,353 753,986 1,334,415 247,757 - 12,488,572 제9(전)기1분기 자동차부품 매출 용역 매출 로열티 매출 기타 매출 합계 한국 중국 미국 인도 기타 한국 중국 미국 인도 기타 한국 한국 총부문수익 741,810,035 458,702,604 284,085,526 161,191,405 198,121,405 13,296,281 358,204 10,097,742 8,306,079 7,110,857 20,861,469 6,546,706 1,910,488,313 부문간 내부수익 (101,521,084) (35,415,792) (198,355) (2,719,665) (33,519,031) (6,711,541) - (10,012,483) (4,981,323) (6,783,516) (18,940,034) (1,877,003) (222,679,827) 외부고객으로부터 수익 640,288,951 423,286,812 283,887,171 158,471,740 164,602,374 6,584,740 358,204 85,259 3,324,756 327,341 1,921,435 4,669,703 1,687,808,486 수익인식 시점 한 시점에 인식 640,288,951 423,286,812 283,887,171 158,471,740 164,602,374 6,479,259 - - - - - 4,669,703 1,681,686,010 기간에 걸쳐 인식 - - - - - 105,481 358,204 85,259 3,324,756 327,341 1,921,435 - 6,122,476 24. 보고기간후사건2023년 4월 중 종속기업 MCC의 매각이 이사회를 통해 결의되었습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 10 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 9 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 10 기 1분기말 제 9 기말 자산 유동자산 1,122,552,680,754 808,784,914,871 현금및현금성자산 (주5) 337,105,982,253 75,954,106,117 매출채권 (주5,6,21) 467,381,060,172 402,309,405,184 기타수취채권 (주5,6,21) 119,024,442,777 104,307,771,476 기타금융자산 (주5,6) 1,375,000,000 1,375,000,000 당기손익-공정가치금융자산 (주5,6) 9,990,385,529 72,737,209,408 당기법인세자산 (주23) 1,913,274,277 1,329,640,822 재고자산 (주9) 133,735,801,738 119,458,944,007 기타자산 52,026,734,008 31,312,837,857 비유동자산 2,794,628,014,734 2,798,152,147,331 장기매출채권 (주5,6,21) 3,398,183,217 3,917,756,826 기타수취채권 (주5,6,21) 81,037,507,758 70,833,733,449 기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6) 77,506,316,672 77,833,916,672 당기손익-공정가치금융자산 (주5,6) 52,828,335,829 49,360,906,037 기타금융자산 (주5,6) 2,916,990,000 2,916,990,000 투자부동산 (주11) 116,435,129,124 116,995,240,999 종속기업 등에 대한 투자자산 (주10) 1,432,701,694,042 1,432,701,694,042 이연법인세자산 0 6,755,005,202 유형자산 (주11) 832,513,347,547 838,381,467,806 사용권자산 (주12) 52,258,505,913 52,858,050,339 무형자산 (주11) 82,826,923,433 80,410,877,616 순확정급여자산 (주15) 60,005,384,999 64,983,020,443 기타자산 199,696,200 203,487,900 자산총계 3,917,180,695,488 3,606,937,062,202 부채 유동부채 1,069,933,236,589 737,932,366,212 매입채무 (주5,21) 296,789,451,881 133,473,918,378 기타지급채무 (주5,21) 210,083,009,735 116,351,215,540 유동성사채 (주5,13,19) 139,967,288,117 139,914,950,495 유동성장기차입금 (주5,13,19) 372,000,000,000 292,000,000,000 리스부채 (주12,19) 15,601,713,117 14,907,117,215 충당부채 (주14) 11,834,358,305 12,129,166,587 당기법인세부채 1,679,003,232 1,679,003,232 기타부채 (주8) 21,978,412,202 27,476,994,765 비유동부채 946,781,624,727 968,420,738,125 사채 (주5,13,19) 549,331,051,500 549,217,810,929 장기차입금 (주5,13,19) 269,938,110,000 290,000,000,000 리스부채 (주12,19) 92,904,284,943 96,209,683,731 기타지급채무 (주5,21) 27,231,856,056 26,877,259,693 이연법인세부채 1,366,998,528 0 충당부채 (주14) 4,635,892,887 4,558,556,400 기타부채 (주8) 1,373,430,813 1,557,427,372 부채총계 2,016,714,861,316 1,706,353,104,337 자본 자본금 (주1,16) 46,957,120,000 46,957,120,000 자본잉여금 (주16) 1,033,758,080,209 1,033,758,080,209 기타자본 (주17) 197,231,989,305 197,231,989,305 기타포괄손익누계액 (주17) 184,333,503,503 184,585,427,903 이익잉여금 438,185,141,155 438,051,340,448 자본총계 1,900,465,834,172 1,900,583,957,865 부채 및 자본총계 3,917,180,695,488 3,606,937,062,202 포괄손익계산서 제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 10 기 1분기 제 9 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 (주21,22) 684,231,606,873 684,231,606,873 584,221,699,108 584,221,699,108 매출원가 (주9,21) 613,377,555,172 613,377,555,172 518,737,790,987 518,737,790,987 매출총이익 70,854,051,701 70,854,051,701 65,483,908,121 65,483,908,121 판매비와관리비 (주18,21) 76,421,191,006 76,421,191,006 72,776,471,330 72,776,471,330 대손상각비 76,942,032 76,942,032 123,776,005 123,776,005 영업손실 (5,644,081,337) (5,644,081,337) (7,416,339,214) (7,416,339,214) 기타수익 48,999,449,389 48,999,449,389 13,047,757,693 13,047,757,693 기타비용 6,015,721,854 6,015,721,854 19,991,951,297 19,991,951,297 유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익 4,515,203,945 4,515,203,945 2,102,348,013 2,102,348,013 기타금융수익 6,718,285,944 6,718,285,944 4,011,533,948 4,011,533,948 금융원가 14,050,817,783 14,050,817,783 8,003,119,268 8,003,119,268 법인세비용차감전순이익(손실) 34,522,318,304 34,522,318,304 (16,249,770,125) (16,249,770,125) 법인세비용 9,534,715,097 9,534,715,097 2,551,720,242 2,551,720,242 분기순이익(손실) 24,987,603,207 24,987,603,207 (18,801,490,367) (18,801,490,367) 법인세효과차감후기타포괄손익 (251,924,400) (251,924,400) 260,145,600 260,145,600 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 (251,924,400) (251,924,400) 260,145,600 260,145,600 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (251,924,400) (251,924,400) 260,145,600 260,145,600 분기총포괄손익 24,735,678,807 24,735,678,807 (18,541,344,767) (18,541,344,767) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 533 533 (401) (401) 자본변동표 제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 46,957,120,000 361,647,138,386 197,231,989,305 165,677,972,099 383,680,166,604 1,155,194,386,394 총포괄이익 분기순이익(손실) 0 0 0 0 (18,801,490,367) (18,801,490,367) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 0 0 0 260,145,600 0 260,145,600 소유주와의 거래 배당 0 0 0 0 (37,522,404,000) (37,522,404,000) 신종자본증권의 수익금배분 0 0 0 0 (1,402,300,000) (1,402,300,000) 2022.03.31 (기말자본) 46,957,120,000 361,647,138,386 197,231,989,305 165,938,117,699 325,953,972,237 1,097,728,337,627 2023.01.01 (기초자본) 46,957,120,000 1,033,758,080,209 197,231,989,305 184,585,427,903 438,051,340,448 1,900,583,957,865 총포괄이익 분기순이익(손실) 0 0 0 0 24,987,603,207 24,987,603,207 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 0 0 0 (251,924,400) 0 (251,924,400) 소유주와의 거래 배당 0 0 0 0 (23,451,502,500) (23,451,502,500) 신종자본증권의 수익금배분 0 0 0 0 (1,402,300,000) (1,402,300,000) 2023.03.31 (기말자본) 46,957,120,000 1,033,758,080,209 197,231,989,305 184,333,503,503 438,185,141,155 1,900,465,834,172 현금흐름표 제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 10 기 1분기 제 9 기 1분기 영업활동현금흐름 224,367,506,334 (77,248,876,462) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (주19) 214,504,455,318 (73,497,795,401) 이자의 수취 6,041,435,928 2,870,535,752 이자의 지급 (9,298,788,007) (8,042,832,975) 배당금의 수취 14,593,372,317 39,250,366 법인세의 납부(환급) (1,472,969,222) 1,381,965,796 투자활동현금흐름 (16,254,882,792) (29,045,312,742) 금융기관예치금의 증가 (7,030,393) (1,325,797) 대여금의 증가 (14,303,983,146) (2,424,758,768) 대여금의 감소 10,028,574,473 2,439,483,886 공정가치금융자산의 취득 (500,000,754) (200,000,000) 유형자산의 취득 (13,391,955,535) (15,711,086,784) 유형자산의 처분 1,920,016,580 51,754,149 무형자산의 취득 (6,068,475,603) (8,608,091,894) 투자부동산의 취득 (59,332,460) 0 임차보증금의 감소 2,454,029,800 0 유무형자산 취득 관련 미지급금의 증가(감소) 5,381,874,213 (4,730,123,292) 유무형자산 처분 관련 미수금의 감소 (1,708,599,967) 138,835,758 재무활동현금흐름 49,966,151,623 (57,264,477,367) 유동성장기차입금의 상환 0 (83,600,000,000) 장기차입금의 차입 58,047,650,000 30,000,000,000 리스부채의 감소 (6,030,868,377) (1,814,477,367) 신종자본증권 수익분배금의 지급 (1,850,000,000) (1,850,000,000) 임대보증금의 감소 (200,630,000) 0 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 3,073,100,971 1,929,120,008 현금및현금성자산의 증가(감소) 261,151,876,136 (161,629,546,563) 기초현금및현금성자산 75,954,106,117 392,664,323,618 분기말현금및현금성자산 337,105,982,253 231,034,777,055 5. 재무제표 주석 주석 제 10(당) 기 1분기 : 2023년 3월 31일 현재 제 9(전) 기 : 2022년 12월 31일 현재 에이치엘만도 주식회사 1. 일반사항 에이치엘만도 주식회사(이하 '회사')는 2014년 9월 1일(분할설립일) 에이치엘 홀딩스 주식회사(구,주식회사 한라홀딩스)로부터 인적분할의 방법으로 자본금 46,957,120천원을 승계하여 설립되었습니다. 회사의 주식은 2014년 10월 6일에 한국거래소에 상장되었습니다.회사의 본사는 경기도 평택에, 공장은 평택, 원주, 익산 등에, 중앙연구소는 경기도 성남에위치하고 있습니다. 회사는 국내 및 해외(미국, 중국, 인도 등)에 자동차부품의 제조 및 판매 등을 위한 종속기업을 보유하고 있습니다. 2. 중요한 회계정책 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래와 같습니다. 2.1 재무제표 작성기준회사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경 2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2.3 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 4.1 재무위험요소회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(회사 자금팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 자금팀은 회사의 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가및 회피하고 있습니다. 요약분기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2022년 12월 31일의 연차재무제표에 공시되어 있습니다. 4.2 자본위험관리회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다.회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 부채 총계(A) 2,016,714,861 1,706,353,104 자본 총계(B) 1,900,465,834 1,900,583,958 부채 비율(A/B) 106% 90% 5. 공정가치 5.1 금융상품 종류별 공정가치 금융자산 및 금융부채의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 금융자산 제10(당)기 1분기 제9(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동성 항목] 현금및현금성자산 337,105,982 337,105,982 75,954,106 75,954,106 매출채권 467,381,060 467,381,060 402,309,405 402,309,405 기타수취채권 119,024,443 119,024,443 104,307,771 104,307,771 당기손익-공정가치 금융자산 9,990,386 9,990,386 72,737,209 72,737,209 기타금융자산 1,375,000 1,375,000 1,375,000 1,375,000 소계 934,876,871 934,876,871 656,683,491 656,683,491 [비유동성 항목] 매출채권 3,398,183 3,398,183 3,917,757 3,917,757 기타수취채권 81,037,508 81,037,508 70,833,733 70,833,733 기타포괄손익-공정가치금융자산 77,506,317 77,506,317 77,833,917 77,833,917 당기손익-공정가치금융자산 52,828,336 52,828,336 49,360,906 49,360,906 기타금융자산 2,916,990 2,916,990 2,916,990 2,916,990 소계 217,687,334 217,687,334 204,863,303 204,863,303 합계 1,152,564,205 1,152,564,205 861,546,794 861,546,794 금융부채 제10(당)기 1분기 제9(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동성 항목] 매입채무 296,789,452 296,789,452 133,473,918 133,473,918 기타지급채무 175,918,901 175,918,901 69,299,989 69,299,989 유동성사채 139,967,288 139,967,288 139,914,950 139,914,950 유동성장기차입금 372,000,000 372,000,000 292,000,000 292,000,000 소계 984,675,641 984,675,641 634,688,857 634,688,857 [비유동성 항목] 기타지급채무 6,816,389 6,816,389 7,068,336 7,068,336 사채 549,331,052 526,900,469 549,217,811 515,637,849 차입금 269,938,110 269,938,110 290,000,000 290,000,000 소계 826,085,551 803,654,968 846,286,147 812,706,185 합계 1,810,761,192 1,788,330,609 1,480,975,004 1,447,395,042 5.2 공정가치 서열체계회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품 은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 수준 내용 수준 1 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된시장가격에 기초합니다. 회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다. 수준 2 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다. 수준 3 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다. 공정가치로 측정되는 회사의 금융자산 및 금융부채는 모두 반복적인 공정가치 측정치에 해당됩니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 수준1 수준2 수준3 합계 [공정가치로 측정되는 금융자산] 기타포괄손익-공정가치금융자산 4,934,800 - 72,571,517 77,506,317 당기손익-공정가치금융자산 25,019,229 - 37,799,493 62,818,722 매출채권 - - 117,294,859 117,294,859 [공정가치가 공시되는 금융부채] 사채 및 차입금 - - 1,308,805,867 1,308,805,867 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다. 구분 제9(전)기 수준1 수준2 수준3 합계 [공정가치로 측정되는 금융자산] 기타포괄손익-공정가치금융자산 5,262,400 - 72,571,517 77,833,917 당기손익-공정가치금융자산() 21,232,029 63,566,594 37,299,492 122,098,115 매출채권 - - 123,313,913 123,313,913 [공정가치가 공시되는 금융부채] 사채 및 차입금 - - 1,237,552,799 1,237,552,799 () 회사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준간 이동을 보고기간 말에 인식하고 있으며, 전기 당기손익-공정가치 금융자산 중 GoTo Group이 인도네시아 IDX에 상장하여 수준3에서 수준1으로 변경되었습니다. 5.3 가치평가기법 및 투입변수공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위(가중평균) 기타포괄손익-공정가치금융자산 현대엠파트너스 등 비상장지분 72,571,517 수준3 자산접근법 순자산가액 - 수준3 시장접근법 시장배수 PBR : 0.68~3.16 (1.80) 수준3 현금흐름할인모형 할인율 14.4 ~ 17.1% 당기손익-공정가치금융자산 오토테크 등 비상장지분 37,799,492 수준3 시장접근법 등 최근거래가 준용 - 매출채권 117,294,859 수준3 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율 NA 사채 및 차입금 1,308,805,867 수준3 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율 NA 구분 제9(전)기 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위(가중평균) 기타포괄손익-공정가치금융자산 현대엠파트너스 등 비상장지분 72,571,517 수준3 자산접근법 순자산가액 - 수준3 시장접근법 시장배수 PBR : 0.68~3.16 (1.80) 수준3 현금흐름할인모형 할인율 14.4 ~ 17.1% 당기손익-공정가치금융자산 오토테크 등 비상장지분 37,299,492 수준3 시장접근법 등 최근거래가 준용 - 자산유동화 기업어음 63,566,594 수준2 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율 NA 매출채권 123,313,913 수준3 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율 NA 사채 및 차입금 1,237,552,799 수준3 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율 NA 6. 금융자산 6.1 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제10(당)기초 평가손익 제10(당)기 1분기말 세후금액 법인세효과 [비유동성 항목] 상장주식 새론오토모티브 5,262,400 (251,924) (75,676) 4,934,800 쌍용자동차 12,838,831 - - 12,838,831 비상장주식 현대엠파트너스 16,344,180 - - 16,344,180 립하이 197,285 - - 197,285 주식회사에스오에스랩 2,210,528 - - 2,210,528 스프링클라우드 500,007 - - 500,007 쓰리세컨즈 199,916 - - 199,916 더카본스튜디오 100,000 - - 100,000 뉴빌리티 100,001 - - 100,001 한국자동차공업협동조합 6,600 - - 6,600 비트센싱 5,956,361 - - 5,956,361 플라잎 100,000 - - 100,000 주식회사 와트 100,455 - - 100,455 메시안 50,003 - - 50,003 Helm.AI.Inc 2,367,199 - - 2,367,199 딥인사이트 1,500,151 - - 1,500,151 에이치엘제2호위탁관리 부동산투자회사 30,000,000 - - 30,000,000 합계 77,833,917 (251,924) (75,676) 77,506,317 구 분 제9(전)기초 증감 평가손익 제9(전)기말 세후금액 법인세효과 [비유동성 항목] 상장주식 새론오토모티브 5,699,200 - (335,462) (101,338) 5,262,400 쌍용자동차() - 12,838,831 - - 12,838,831 비상장주식 현대엠파트너스 15,786,900 - 427,991 129,289 16,344,180 립하이 285,209 - (67,526) (20,398) 197,285 주식회사에스오에스랩 1,278,721 - 715,628 216,179 2,210,528 스프링클라우드 500,007 - - - 500,007 쓰리세컨즈 199,916 - - - 199,916 더카본스튜디오 100,000 - - - 100,000 뉴빌리티 100,001 - - - 100,001 한국자동차공업협동조합 6,600 - - - 6,600 비트센싱 4,999,498 2,999,975 (1,569,110) (474,002) 5,956,361 플라잎 100,000 - - - 100,000 주식회사 와트 100,455 - - - 100,455 코봇 100,091 (462,841) 274,964 87,786 - 메시안 50,003 - - - 50,003 Helm.AI.Inc 2,367,199 - - - 2,367,199 딥인사이트 - 1,500,151 - - 1,500,151 에이치엘제2호위탁관리 부동산투자회사 - 30,000,000 - - 30,000,000 합계 31,673,800 46,876,116 (553,515) (162,484) 77,833,917 () 전기 중 쌍용자동차 회생계획안 인가 결정에 따라 기존 보유하던 채권의 출자전환으로 받은 주식을 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 6.2 당기손익- 공정가치금융자산 당기손익- 공정가치 지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제10(당)기 초 증감 평가손익 제10(당)기 1분기말 [유동성 항목] ETF 9,170,615 (207,941) 1,027,712 9,990,386 자산유동화 기업어음 63,566,594 (63,566,594) - - [비유동성 항목] 상장주식 TUSIMPLE 1,211,691 - (94,321) 1,117,370 GotoGroup 10,849,722 - 3,061,750 13,911,472 비상장주식 피치스그룹 300,079 - - 300,079 카찹 300,121 - - 300,121 오토테크 5,675,370 - - 5,675,370 현대차 제로원 600,000 - - 600,000 Element Energy 1,118,599 - - 1,118,599 드림에이스 1,999,848 - - 1,999,848 Sonatus 9,029,998 - - 9,029,998 카네비컴 1,999,958 - - 1,999,958 스마트레이더시스템(SRS) 1,999,855 - - 1,999,855 Rebel Foods 9,467,589 - - 9,467,589 딥인사이트 200,107 - - 200,107 에타일렉트로닉스 200,012 - - 200,012 티비유 100,016 - - 100,016 Ranelagh Pte Ltd 3,807,900 - - 3,807,900 아이핀랩스 100,018 - - 100,018 나비프라 200,019 - - 200,019 멀티플아이 200,004 - - 200,004 파트리지시스템즈 - 500,001 - 500,001 합계 122,098,115 (63,274,534) 3,995,141 62,818,722 구 분 제9(전)기초 증감 평가손익 제9(전)기말 [유동성 항목] ETF 8,546,147 2,500,024 (1,875,556) 9,170,615 자산유동화 기업어음 - 63,566,594 - 63,566,594 [비유동성 항목] 상장주식 TUSIMPLE 24,222,099 - (23,010,408) 1,211,691 GotoGroup() 45,934,681 - (35,084,959) 10,849,722 비상장주식 피치스그룹 300,079 - - 300,079 카찹 300,121 - - 300,121 오토테크 5,337,224 612,420 (274,274) 5,675,370 현대차 제로원 200,000 400,000 - 600,000 Element Energy 1,118,599 - - 1,118,599 드림에이스 1,999,848 - - 1,999,848 Sonatus 4,001,898 5,028,100 - 9,029,998 카네비컴 1,999,958 - - 1,999,958 스마트레이더시스템(SRS) 1,999,855 - - 1,999,855 Rebel Foods 9,467,589 - - 9,467,589 딥인사이트 200,107 - - 200,107 에타일렉트로닉스 200,012 - - 200,012 티비유 100,016 - - 100,016 Ranelagh Pte Ltd - 3,807,900 - 3,807,900 아이핀랩스 - 100,018 - 100,018 나비프라 - 200,019 - 200,019 멀티플아이 - 200,004 - 200,004 합계 105,928,233 76,415,079 (60,245,197) 122,098,115 () 전기 중 상장하여 상장주식으로 표기를 변경하였습니다. 6.3 매출채권 및 상각후원가로 측정하는 금융자산 매출채권및상각후원가로 측정하는 금융자산의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 채권금액 대손충당금 장부금액 채권금액 대손충당금 장부금액 [유동성 항목] 매출채권 470,929,967 (3,548,907) 467,381,060 405,781,370 (3,471,965) 402,309,405 기타수취채권 미수금 84,491,358 (39,017) 84,452,341 63,611,926 (36,144) 63,575,782 미수수익 662,658 - 662,658 2,269,459 - 2,269,459 금융기관예치금 26,438 - 26,438 19,408 - 19,408 대여금 26,624,109 (935,503) 25,688,606 31,263,797 (935,503) 30,328,294 보증금 8,194,400 - 8,194,400 8,114,829 - 8,114,829 기타금융자산 회사채 1,375,000 - 1,375,000 1,375,000 - 1,375,000 유동성 항목 소계 592,303,930 (4,523,427) 587,780,503 512,435,789 (4,443,612) 507,992,177 [비유동성 항목] 매출채권 3,398,183 - 3,398,183 3,917,757 - 3,917,757 기타수취채권 미수금 4,899,305 - 4,899,305 3,553,873 - 3,553,873 금융기관예치금 1,500 - 1,500 1,500 - 1,500 대여금 70,267,623 (2,443,000) 67,824,623 59,061,762 (2,443,000) 56,618,762 보증금 8,312,080 - 8,312,080 10,659,599 - 10,659,599 기타금융자산 회사채 2,916,680 - 2,916,680 2,916,680 - 2,916,680 국공채 310 - 310 310 - 310 비유동성 항목 소계 89,795,681 (2,443,000) 87,352,681 80,111,481 (2,443,000) 77,668,481 합계 682,099,611 (6,966,427) 675,133,184 592,547,270 (6,886,612) 585,660,658 회사는 당분기말 현재 SC은행 등에 매출채권을 양도하고 위험과 보상의 대부분을 이전하여 만기가 미도래한 매출채권 121,184,892천원(전기말: 123,629,003천원)을 재무제표에서 제거 하였습니다. 7. 사용이 제한된 금융기관예치금 사용이 제한된 금융기관예치금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 거래처 제10(당)기 1분기 제9(전)기 제한 사유 유동성 농협은행 26,438 19,408 정부보조금 비유동성 KEB하나은행 1,500 1,500 당좌개설보증금 합계 27,938 20,908 8. 계약부채회사가 인식하고 있는 계약부채는 아래와 같습니다(단위:천원). 구 분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 보증용역 선수수익() 1,130,849 1,344,465 기타매출 선수수익 1,355,954 1,470,708 계약부채 합계 2,486,803 2,815,173 () OEM사는 북미지역 매출의 경우 통상의 품질기간을 초과하여 품질보증을 요구하며, 그 초과기간에 대한 품질보증을 별도의 수행의무로 식별합니다(주석14 참조). 당분기와 전분기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한 (또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 1분기 기초의 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익 보증용역 선수수익 248,574 56,321 기타매출 선수수익 114,754 142,976 합 계 363,328 199,297 9. 재고자산 재고자산의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 취득가액 평가손실누계 장부금액 취득가액 평가손실누계 장부금액 상 품 21,385,476 (1,083,521) 20,301,955 20,069,076 (1,378,690) 18,690,386 제 품 34,937,564 (6,197,821) 28,739,743 39,809,843 (8,055,911) 31,753,932 재 공 품 45,363,355 (2,814,108) 42,549,247 37,441,325 (4,076,032) 33,365,293 원 재 료 24,081,404 (581,547) 23,499,857 20,526,949 (585,141) 19,941,808 저 장 품 1,529,696 - 1,529,696 1,531,603 - 1,531,603 미 착 품 17,115,304 - 17,115,304 14,175,922 - 14,175,922 합 계 144,412,799 (10,676,997) 133,735,802 133,554,718 (14,095,774) 119,458,944 당분기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 589,268,038천원 (전분기: 500,529,061천원)입니다.당분기 중 인식한 재고자산 평가손실액 환입은 3,418,777천원 (전분기 평가손실액 환입: 541,213천원)이며, 포괄손익계산서의 매출원가에 포함되어 있습니다. 10. 종속기업 등에 대한 투자자산 당분기말과 전기말 현재 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자자산의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 피투자회사명 약칭(1) 소재국가 보통주지분율(%) 장부금액 제10(당)기 1분기 제9(전)기 [종속기업] HL Mando America Corporation MCA 미국 100.0 91,362,982 91,362,982 Mando China Holdings Limited(3) MCH 한국 100.0 - - HL Mando (Suzhou) Automotive System Co., Ltd.(2)(3) MSC 중국 100.0 378,517,045 378,517,045 HL Mando (Beijing) Automotive System Co., Ltd.(2)(3) MBC 중국 100.0 373,761,938 373,761,938 HL Mando (Tianjin) Automotive System Co., Ltd.(2)(3) MTC 중국 100.0 39,345,273 39,345,273 HL Mando(Ningbo) Automotive System Co.,Ltd.(2)(3) MNC 중국 65.0 93,304,336 93,304,336 HL Mando (Beijing) Automotive System R&D Center Co., Ltd.(2)(3) MRC 중국 100.0 24,328,203 24,328,203 HL Mando (Beijing) Trading Co., Ltd.(2)(3) MBTC 중국 100.0 3,714,644 3,714,644 Mando(Chongqing) Automotive Parts Co.,Ltd.(3) MCC 중국 100.0 - - HL Mando Anand India Private Limited(2) MAIL 인도 71.0 22,349,991 22,349,991 HL Mando Softtech India Private, Ltd. MSI 인도 100.0 3,149,767 3,149,767 HL Mando Corporation Europe GmbH(2) MCE 독일 100.0 17,151,818 17,151,818 Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda. MCB 브라질 100.0 17,531,092 17,531,092 HL Mando Corporation Poland sp.zo.o. MCP 폴란드 100.0 23,659,251 23,659,251 Mando Corporation Mexico MCM 멕시코 100.0 82,359,050 82,359,050 HL Klemove Corporation KLK 한국 100.0 201,746,308 201,746,308 Maysan Mando Otomotiv Parcalari Sanayi VE Ticaret MMT 튀르키예 60.0 18,921,865 18,921,865 소계 1,391,203,563 1,391,203,563 [관계기업 및 공동기업] 만도브로제 주식회사 MBCO 한국 50.0 35,000,000 35,000,000 AutoV Corporation SDN. BHD AVM 말레이시아 30.0 1,168,136 1,168,136 한라에스브이 사모투자전문회사(4) HSF 한국 40.0 2,989,580 2,989,580 MERCURY PARTNERS INC(5) MPI 미국 43.5 - - ANAND Mando eMobility Private Limited AMeM 인도 40.0 2,340,415 2,340,415 소계 41,498,131 41,498,131 합계 1,432,701,694 1,432,701,694 (1) 이하 약칭 사용(2) 당기 중 사명이 변경되었습니다.(3) 회사는 2022년 5월 1일을 합병기일로 하여 종속기업인 MCH를 흡수합병함에 따라 종전에 MCH가 보유하던 종속기업에 대한 투자자산을 취득하였으며, 각각의 종속기업별 연결순자산가액을 취득가액으로 인식하였습니다. (4) 전기 중 보유한 지분자산을 일부 매도하여 원금을 회수하였고, 나머지 자산 전량 매도 후 청산될 예정입니다.(5) 전액 손상차손을 인식하였으며, 청산될 예정입니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자자산의 변동 내역은 없습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업의 배당결의를 통하여 인식한 배당금 수익은 다음과 같으며 동 배당금 수익은 포괄손익계산서상 기타수익에 포함되어 있습니다(단위: 천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 1분기 [종속기업] MMT 162,805 - KLK 14,487,240 6,400,000 MNC 14,125,883 - [관계기업] MMT - 213,850 11. 유형자산, 무형자산 및 투자부동산 11.1 유형자산, 무형자산 및 투자부동산의 장부금액 변동 내역유형자산, 무형자산 및 투자부동산의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 1분기 유형자산 무형자산 투자부동산 유형자산 무형자산 투자부동산 기초 장부금액 838,381,468 80,410,877 116,995,241 1,047,651,754 71,231,672 8,993,735 취득 및 후속지출 13,391,956 6,325,866 59,332 16,050,975 8,706,180 - 처분 및 폐기 (1,559,759) - (40,811) - 상각 (17,700,317) (3,900,983) (619,444) (20,424,446) (6,363,559) (59,208) 손상 - (8,836) - - 기말 장부금액 832,513,348 82,826,924 116,435,129 1,043,237,472 73,574,293 8,934,527 취득원가 2,027,796,325 330,896,632 122,269,623 2,232,805,092 303,915,208 13,251,516 상각 및 손상차손누계액 (1,195,282,977) (248,069,708) (5,834,493) (1,189,567,620) (230,340,915) (4,316,989) 회사는 무형자산의 취득과 관련된 차입금에서 발생한 차입원가 중 257,389 천원(전분기: 98,088천원)을 자본화하였습니다. 차입원가 산정을 위해 사용한 자본화차입이자율은 2.81%(전분기: 2.44%)입니다.당분기 투자부동산에서 발생한 임대수익은 2,586,399천원(전분기: 463,719천원)입니다. 11.2 토지(유형자산)의 재평가모형 당분기말 현재 토지의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 토 지 - - 466,326,649 466,326,649 토지 평가는 표준지 공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 조정하여 가격을 산정하는 공시지가기준법을 적용하고 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 평가한 가격으로 합리성을 검토하였습니다. 가치평가는 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하여 수행되었으며, 공시기준일로부터 기준시점 현재까지의 지가변동률, 개별토지의 위치, 형상, 환경, 이용상황, 기타 가치형성요인 등에 근거하여 이러한 변수가 결정되었습니다. 12. 사용권자산 및 리스부채 사용권자산의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 1분기 사용권자산 기초장부금액 52,858,050 14,128,404 취득 및 후속지출 2,081,294 961,373 처분 및 폐기 (169,521) (75,714) 상각 (2,511,317) (981,799) 기말 장부금액 52,258,506 14,032,264 취득원가 71,101,121 25,504,832 상각 및 손상차손누계액 (18,842,615) (11,472,568) 리스부채의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 리스부채 유동 15,601,713 14,907,117 비유동 92,904,285 96,209,684 합계 108,505,998 111,116,801 해당 리스부채는 회사의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 당분기말 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 증분차입이자율은 1.31% ~ 5.39%(무담보)(전기말: 1.19% ~ 4.95%(무담보))입니다. 13. 사채 및 차입금 사채의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 종 류 발행일 만기일 이자율 (%) 제10(당)기 1분기 제9(전)기 유동성 비유동성 유동성 비유동성 제8-2회 공모사채 2019.04.15 2024.04.15 2.18 - 150,000,000 - 150,000,000 제9-2회 공모사채 2019.08.29 2024.08.29 1.56 - 60,000,000 - 60,000,000 제10-1회 공모사채 2020.05.28 2023.05.26 2.06 140,000,000 - 140,000,000 - 제11회 사모사채 2021.02.05 2031.02.05 2.95 - 50,000,000 - 50,000,000 제12-2회 사모사채 2021.02.08 2026.02.08 2.03 - 100,000,000 - 100,000,000 제13-1회 공모사채 2021.04.22 2024.04.22 1.46 - 190,000,000 - 190,000,000 소 계 140,000,000 550,000,000 140,000,000 550,000,000 차감: 사채할인발행차금 (32,712) (668,949) (85,050) (782,189) 차 감 계 139,967,288 549,331,052 139,914,950 549,217,811 장기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천). 종 류 차 입 처 이자율(%) 제10(당)기 1분기 제9(전)기 유동성 비유동성 유동성 비유동성 일반차입금 국민은행 2.52~4.82 150,000,000 - 150,000,000 - 산업은행 1.64~5.56 72,000,000 100,000,000 72,000,000 100,000,000 한국수출입은행 1.96 - 40,000,000 - 20,000,000 중국건설은행 4.87 - 40,000,000 - 40,000,000 미즈호은행 1.97 - 50,000,000 - 50,000,000 BOA 1.97~2.79 80,000,000 - 50,000,000 30,000,000 농협은행 5.02 50,000,000 - - 50,000,000 에스에이치로드제1차 2.58 20,000,000 - 20,000,000 - 일반외화차입금 수출입은행 3.31~6.05 - 39,938,110 (EUR 7,000)(USD 23,000) - - 합 계 372,000,000 269,938,110 292,000,000 290,000,000 차입금에 대한 담보제공 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 장부금액 담보설정금액 관련 차입금 관련 금액 담보권자 건물(투자부동산) 88,330,709 38,400,000 일반차입금(시설자금) 32,000,000 산업은행 구분 제9(전)기 장부금액 담보설정금액 관련 차입금 관련 금액 담보권자 건물(투자부동산) 88,839,942 38,400,000 일반차입금(시설자금) 32,000,000 산업은행 당분기말 및 전기말 현재 토지분양대금반환채권 14,400,000천원이 KDB산업은행에 담보로 제공되어 있습니다. 이는 한국주택공사 및 경기도시공사로부터 "판교 제2테크노밸리 산업시설용지 매매계약에 의한 분양대금반환청구권"에 대한 채권양도 통지 및 승낙에 의해 채권양도 승낙서를 담보로 제공한 것입니다. 14. 충당부채 회사는 판매한 제품 및 상품과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품 그리고 판매한 제품 및 상품의 하자로 인한 사고의 보상을 위하여 장래에 예상되는 보증수리비를 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 보고기간 말로부터 1년 이내에 지급될 것으로 예상되는 금액은 유동성으로, 그 이후에 지급될 것으로 예상되는 금액은 비유동성으로 분류하고 있습니다. 충당부채의 내역 및 그 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 1분기 판매보증충당부채 기타충당부채() 합계 판매보증충당부채 기초장부금액 15,907,265 780,458 16,687,723 15,988,282 충당부채 전입 2,136,954 9,702 2,146,656 1,980,063 사용액 (2,364,128) - (2,364,128) (1,793,880) 분기말 장부금액 15,680,091 790,160 16,470,251 16,174,465 유동성 항목 11,834,358 - 11,834,358 12,987,630 비유동성 항목 3,845,733 790,160 4,635,893 3,186,835 () 판매후리스로 인한 복구충당부채 설정 금액입니다. 15. 순확정급여자산 재무상태표에 인식된 순확정급여자산은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 확정급여채무의 현재가치 308,498,904 300,974,308 사외적립자산의 공정가치 (368,504,289) (365,957,329) 재무상태표상 순확정급여자산 60,005,385 64,983,021 확정급여채무의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 1분기 기초금액 300,974,308 323,715,558 당기근무원가 6,875,588 7,449,792 이자원가 4,103,259 2,594,490 급여 지급액 (3,454,251) (2,470,464) 기말 금액 308,498,904 331,289,376 사외적립자산의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 1분기 기초금액 365,957,329 322,111,968 이자수익 5,029,416 2,586,089 급여지급액 (2,482,456) (2,126,711) 기말금액 368,504,289 322,571,346 16. 자본금 및 자본잉여금 자본금 및 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 발행할 주식의 총 수 150,000,000주 150,000,000주 발행한 주식의 총 수 46,957,120주 46,957,120주 1주당 액면금액 1,000원 1,000원 보통주자본금 46,957,120 46,957,120 주식발행초과금 등 1,033,758,080 1,033,758,080 17. 기타자본 및 기타포괄손익누계액 기타자본의 구성 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 자기주식 (2,137,511) (2,137,511) 신종자본증권() 199,369,500 199,369,500 합계 197,231,989 197,231,989 () 회사가 발행한 신종자본증권의 경우 상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여 자본 내 기타자본으로 분류하였습니다. 이와 관련된 주요내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 발행금액 2,000억원 만기 매 30년, 연장가능 금리 3.70%이며 5년 이후 금리 조정 이자지급 회사의 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부 지급하지 아니할 수 있으나, 직전 12개월간 주식배당결의, 주식매입,상환, 이익소각이 발생한 경우 이자지급을 정지할 수 없음 법인세효과 차감 후 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 기초 당기변동액 기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 (1,784,598) (251,924) (2,036,522) 토지재평가잉여금 186,370,026 - 186,370,026 합계 184,585,428 (251,924) 184,333,504 구분 제9(전)기 1분기 기초 당기변동액 기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 (943,670) 260,146 (683,524) 토지재평가잉여금 166,621,642 - 166,621,642 합계 165,677,972 260,146 165,938,118 18. 판매비와 관리비 판매비와 관리비의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 1분기 급여 18,066,865 18,144,597 퇴직급여 1,290,525 1,940,778 복리후생비 5,077,122 5,123,956 여비교통비 766,719 230,127 통신비 236,760 (23,248) 수도광열비 58,785 198,325 세금과공과 480,213 457,840 임차료 83,544 64,931 감가상각비 2,281,817 2,114,122 수선비 796,485 448,665 보험료 187,990 73,004 접대비 390,052 234,768 광고선전비 630,604 114,031 해외시장개척비 80,685 65,612 포장비 666,959 690,664 운반비 3,898,057 3,104,140 연구개발비 23,744,257 24,986,784 지급수수료 14,055,954 11,781,517 사무용품비 8,686 6,689 소모품비 44,404 71,415 도서인쇄비 18,296 16,068 교육훈련비 317,605 142,564 차량유지비 89,893 82,417 보증수리비 2,134,570 1,617,554 무형자산상각비 1,014,344 1,089,151 합계 76,421,191 72,776,471 19. 현금흐름정보 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 1분기 법인세비용차감전순이익(손실) 34,522,318 (16,249,770) 조정 항목 (5,563,945) 47,065,070 유형자산감가상각비 18,319,761 20,483,653 사용권자산감가상각비 2,511,317 981,799 무형자산상각비 3,900,983 6,363,558 퇴직급여 5,949,431 7,458,193 대손상각비 76,942 123,776 매출채권매각손실 521,082 231,032 기타의대손상각비 360,369 41 보증수리비 2,136,954 1,980,063 당기손익-공정가치금융자산 평가손익 (3,995,141) 15,966,509 당기손익-공정가치금융자산 처분손익 (22,704) - 유형자산처분손익 (360,257) (10,945) 무형자산손상차손 8,836 - 리스상환손익 (7,465) (1,479) 외환환산손익 (12,140,108) (5,535,106) 배당금수익 (28,955,966) (6,653,100) 이자수익 (4,515,204) (2,102,348) 이자비용 10,647,225 7,779,424 운전자본의 변동 185,546,082 (104,313,095) 매출채권의 증가 (57,864,329) (5,632,849) 기타수취채권의 증가 (5,346,048) (9,639,017) 당기손익인식금융자산의 감소(증가) 63,797,240 (1,255,139) 재고자산의 증가 (14,276,858) (14,504,142) 기타자산의 증가 (20,848,068) (19,915,862) 매입채무의 감소(증가) 163,146,694 (26,050,063) 기타지급채무의 감소(증가) 65,955,954 (19,258,193) 퇴직급여부채의 감소 (971,796) (343,753) 충당부채의 감소 (2,364,128) (1,793,880) 기타부채의 감소 (5,682,579) (5,920,197) 영업으로부터 창출된 현금 214,504,455 (73,497,795) 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다(단위:천원). 중요한 거래 내용 제10(당)기 1분기 제9(전)기 1분기 유ㆍ무형자산 취득 관련 미지급금 잔액 11,935,841 18,714,556 장기차입금의 유동성 대체 80,000,000 - 유형자산 처분 관련 미수금 잔액 4,907,685 3,615,593 미지급배당금 잔액 증가 23,451,503 37,522,404 미수배당금 14,362,594 6,613,850 회사는 거래가 빈번하여 회전율이 높고 금액이 크며 만기가 짧은 금융기관예치금 및 단기차입금과 관련된 현금의 유입과 유출을 순증감액으로 표시하였습니다. 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 초 재무현금흐름 비현금거래 유동성대체 제10(당)기 1분기말 외환차이 상각 신규계약으로 인한리스증가 계약해지로 인한리스감소 유동성장기차입금 및 사채 431,914,950 - - 52,338 - - 80,000,000 511,967,288 장기차입금 290,000,000 58,047,650 1,890,460 - - - (80,000,000) 269,938,110 유동성리스부채 14,907,117 (6,030,868) - - - (113,678) 6,839,142 15,601,713 장기리스부채 96,209,684 - 213,373 1,302,384 2,081,294 (63,308) (6,839,142) 92,904,285 사채 549,217,811 - - 113,241 - - - 549,331,052 임대보증금 5,399,820 (200,630) - - - - - 5,199,190 합계 1,387,649,382 51,816,152 2,103,833 1,467,963 2,081,294 (176,986) - 1,444,941,638 구분 제9(전)기 초 재무현금흐름 비현금거래 유동성대체 제9(전)기 1분기말 외환차이 상각 신규계약으로 인한리스증가 계약해지로 인한리스감소 유동성장기차입금 및 사채 483,497,755 (83,600,000) - 59,759 - - (100,000,000) 299,957,514 장기차입금 371,396,380 30,000,000 61,530 - - - 100,000,000 501,457,910 유동성리스부채 3,045,133 (1,768,912) - - - (27,107) 2,366,375 3,615,489 장기리스부채 9,835,689 (45,565) (63,663) 63,398 961,373 (50,085) (2,366,375) 8,334,772 사채 688,469,415 - - 162,356 - - - 688,631,771 합계 1,556,244,372 (55,414,477) (2,133) 285,513 961,373 (77,192) - 1,501,997,456 20. 우발상황 및 약정사항 회사의 주요 약정 사항은 다음과 같습니다(단위:천). 약정내용 약정 은행 제10(당)기 1분기 제9(전)기 통화 약정한도 통화 약정한도 매출채권담보대출 KEB하나은행 KRW 30,000,000 KRW 30,000,000 수입신용장발행 KEB하나은행 USD 3,000 USD 3,000 무역금융 KEB하나은행 KRW 40,000,000 KRW 40,000,000 우리은행 KRW 40,000,000 KRW 40,000,000 CITI은행 USD 20,000 USD 20,000 미즈호은행 USD 20,000 USD 20,000 ING은행 USD 20,000 USD 20,000 UOB USD 30,000 USD 30,000 중국은행 USD 20,000 USD 20,000 일반대차입 국민은행 KRW 150,000,000 KRW 150,000,000 한국수출입은행 KRW 40,000,000 KRW 20,000,000 EUR 7,000 EUR - USD 23,000 USD - 중국건설은행 KRW 40,000,000 KRW 40,000,000 미즈호은행 KRW 50,000,000 KRW 50,000,000 BOA KRW 80,000,000 KRW 80,000,000 농협은행 KRW 80,000,000 KRW 80,000,000 에스에이치로드제1차 KRW 20,000,000 KRW 20,000,000 우리은행 KRW 5,000,000 KRW 5,000,000 기업은행 KRW 37,000,000 KRW 37,000,000 SMBC KRW 30,000,000 KRW 30,000,000 산업은행 KRW 202,000,000 KRW 202,000,000 중국은행 KRW 30,000,000 KRW 30,000,000 매입채무지급 KEB하나은행 KRW 30,000,000 KRW 30,000,000 우리은행 KRW 20,000,000 KRW 20,000,000 국민은행 KRW 30,000,000 KRW 30,000,000 기업은행 KRW 38,000,000 KRW 38,000,000 농협은행 KRW 5,000,000 KRW 5,000,000 SC은행 KRW 20,000,000 KRW 20,000,000 매출채권양도 도이치뱅크 KRW 80,000,000 KRW 80,000,000 ANZ은행 KRW 70,000,000 KRW 70,000,000 SC은행 KRW 50,000,000 KRW 50,000,000 CITI은행 KRW 5,000,000 KRW 5,000,000 통합여신 DBS은행 USD 50,000 USD 50,000 종속기업 등 특수관계자에 대한 회사의 지급보증 제공 내역은 다음과 같습니다(단위:천). 종속기업 지급보증 대상 지급보증 대상 금액 제10(당)기 1분기 제9(전)기 MCB 일반차입금 USD 6,149 USD 13,416 MCP 일반차입금 EUR 77,634 EUR 76,100 MCE 일반차입금 EUR 10,000 EUR 10,000 MCM 일반차입금 USD 122,000 USD 88,000 MMT 일반차입금 EUR 10,000 EUR 10,000 또한, 회사는 상기 지급보증 이외에 종속기업의 차입금 등에 대하여 LOC(Letter of Comfort)를 제공하고 있습니다. 상기 지급보증 대상금액과 관련하여 회사가 제공한 지급보증 한도는 다음과 같습니다(단위: 천). 종속기업 및 공동기업 지급보증 대상 지급보증 한도 금액 제10(당)기 1분기 제9(전)기 MCB 수입결제자금 USD 10,000 USD 10,000 일반차입금 USD 25,000 USD 25,000 MCP 일반차입금 EUR 111,200 EUR 111,200 MCE 일반차입금 EUR 16,000 EUR 16,000 MCM 일반차입금 USD 132,000 USD 132,000 MMT 일반차입금 EUR 10,000 EUR 10,000 회사는 특정 제품의 생산을 위하여 Hitachi등과의 계약에 따라 일정액의 기술사용료를 지급하는 기술도입계약을 체결하고 있으며, 이에 따라 기술 및 용역을 제공받고 있습니다. 회사는 세계화 전략의 일환으로 MMT등과 기술공여계약을 체결함으로써 자동차부품 기술을 해외로 수출하여 경상기술료 등을 수령하고 있습니다.회사는 Bosch사와 ABS 등 제동부문과 관련된 일부 특허에 대하여 크로스 라이센스를 체결하였으며, 약정기간은 약정체결일 현재 각 대상 특허의 최종 만료일입니다. 회사는 이행보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 3,835,700천원(전기말: 3,967,700천원)의 지급보증을 제공받고 있습니다. 당분기말 현재 계류 중인 소송이 일부 존재하나, 이러한 우발상황으로부터 발생할 것으로 예상되는 중요한 부채는 없습니다. 회사는 2021년 9월 1일에 자율주행 자동차 부품 제조ㆍ판매업 등 ADAS 사업부문을 분할하였으며, 상법 제530조의 9 제1항에 의거하여 대상 부문을 보유한 주식회사 에이치엘클레무브와 함께 분할 전의 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.당분기말 현재 발생하지 않은 자본적지출 약정금액은 35,545,624천원(전기말: 48,699,092천원)입니다.회사는 오토테크에 총 USD 5,000천을 출자하기로 약정하였으며, 당분기말 현재 USD 4,025천을 출자하였습니다(주석6 참조).회사는 원인불명의 자동차 화재와 관련하여 고객사와 함께 회사가 납품한 Brake 제품과의연관성에 대해 확인 중에 있으며, 당분기말 현재 재무제표에 미치는 영향에 대해 합리적으로 예측할 수 없습니다. 종속기업 MAIL에 대해 비지배주주와 체결한 주주간 약정 상, 주주간 교착상태(Dead lock)에서 합의가 이루어지지 않을 경우 비지배주주가 보유한 MAIL의 지분을 회사에 매각할 수있는 Put Option 권리가 부여되어 있습니다.비지배주주가 부여받은 Put Option을 기간 내 행사하지 않을 경우, 비지배주주의 지분을 매입할 수 있는 Call Option 권리가 회사에 부여됩니다.종속기업 MMT에 대해 비지배주주와 체결한 주주간 약정 상, 주주간 계약의무에 중대한 위반사항이 발생할 경우, 양사간 서명한 라이센스 및 기술지원 계약이 불합리하게 종료될 경우, 비지배주주가 보유한 MMT의 지분을 6개월 기간내에 회사에 매각할 수 있는 Put Option 권리가 부여되어 있습니다. 관계기업 AMeM에 대해 지배주주와 체결한 주주간 약정 상, 주주간 교착상태(Dead lock)에서 합의가 이루어지지 않을 경우 회사가 보유한 AMeM의 지분을 지배주주에게 매각할 수있는 Put Option 권리가 부여되어 있습니다. 회사가 부여받은 Put Option을 기간 내 행사하지 않을 경우, 지배주주가 회사의 지분을 매입할 수 있는 Call Option 권리가 지배주주에게 부여됩니다.회사는 AutoV Corporation Sdn Bhd 사가 보유한 AVM 주식에 대해 일정요건을 충족하는 경우 AVM 지분의 40%를 매수할 수 있는 주식매수선택권 약정을 보유하고 있습니다.당분기말 현재 종속회사인 KLK와 투자부동산 107,737,430천원에 대하여 사무실 관련 임대차계약 등을 맺고 있습니다. 21. 특수관계자 거래 당분기말 현재 회사의 지배기업 및 최상위 지배기업은 없습니다. 한편, 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업은 에이치엘홀딩스 주식회사로 당분기말 현재 회사에 대해 30.25%의 지분을 보유하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 회사의 종속기업, 관계기업 및 공동기업 현황은 주석9에서 설명하는 바와 같으며, 회사가 중간지배기업을 통해 보유하고 있는 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 중간지배 기업명 종속기업명 약칭(1) 소재지 중간지배기업 소유지분율(%) 제10(당)기 1분기 제9(전)기 MCA Alabama Plating Technology LLC APT 미국 100.0 100.0 HL Ventures Management LLC - 미국 100.0 - KLK HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd. KLS 중국 100.0 100.0 HL Klemove India Private Limited KLI 인도 100.0 100.0 HL Klemove Mexico Corporation KLM 멕시코 100.0 100.0 HL Klemove America Corporation KLA 미국 100.0 100.0 (1) 이하 약칭 사용 회사의 기타 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 약칭(1) 비고 기타특수관계자 Mando Brose(Zhangjiagang) ElectricMotors Co.,Ltd Mando Brose(Zhangjiagang) ElectricMotors Co.,Ltd MBZ 만도브로제 주식회사의 종속기업 주식회사 우리엠오토모티브 주식회사 우리엠오토모티브 WMA 주식회사 에이치엘클레무브의 관계기업 HL Uriman, Inc. HL Uriman, Inc. Uriman 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 HL Logistic America HL Logistic America HLLA HL Trading Co., Ltd Shanghai HL Trading Co., Ltd Shanghai HLTC HL (Suzhou) Logistics Co, Ltd HL (Suzhou) Logistics Co, Ltd HLLC 에이치엘위코 주식회사 에이치엘위코 주식회사 WECO HL Transportation. LLC HL Transportation. LLC HLCA 주식회사 제이제이한라 주식회사 제이제이한라 JJH Halla Corporation Europe Otomotiv Yedek Parca San. Tic. A.S Halla Corporation Europe Otomotiv Yedek Parca San. Tic. A.S HCE 에이치엘리츠운용 에이치엘리츠운용 HREITS HL Corporation Berlin Gmbh HL Corporation Berlin Gmbh HLMG 기타(2) 에이치엘디앤아이한라 주식회사 에이치엘디앤아이한라 주식회사 - 주식회사 목포신항만운영 주식회사 목포신항만운영 - 에이치엘디앤아이한라 주식회사(구, 주식회사 한라)의 종속기업 HL Ecotech HL Ecotech - HL Logis&Co. HL Logis&Co. - 배곧신도시지역특성화타운 배곧신도시지역특성화타운 - Halla Corporation America Halla Corporation America - Halla E&C Mexico S. de R.L. de CV Halla E&C Mexico S. de R.L. de CV - HL Properties America Corporation HL Properties America Corporation - 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 - (1) 이하 약칭 사용(2) 한국채택국제회계기준 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 현황에 포함하였습니다. 회사와 특수관계자간의 매출 거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제10(당)기 1분기 재화의 판매 로열티 수익 용역의 제공 기타 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 1,213,698 - 473,758 218,424 종속기업 MCC - 32,213 14,500 - MSC 2,632,699 6,803,808 5,411,206 - MBC 1,501,351 4,405,548 1,174,999 - MRC 137,314 - 603,836 - MTC - 1,225 28,012 - MBTC - - 61,622 - MNC 4,497,260 603,349 75,097 - MCE - - 147,841 - MCA와 그 종속기업 53,526,394 - 7,533,496 843 MAIL 3,086,298 6,613,100 1,365,071 525,880 MCP 8,472,006 2,687,305 908,935 - MCB 1,207,317 942,070 260,180 107,965 MCM 18,809,879 2,075,779 1,814,154 - KLK와 그 종속기업 36,560 9 6,237,707 311,295 MSI - - 134,187 - MMT 712,544 128,550 31,876 - 관계기업 및공동기업 AVM 37,176 16,408 - - MBCO와 종속기업 730,040 - 40,929 50,613 AMeM - - 1,559 - 기타특수관계자 HL Uriman, Inc. 210,828 - - - 에이치엘위코 주식회사 103,550 - 2,446 - 기타 에이치엘디앤아이한라 주식회사 - - 241,483 393,100 주식회사 목포신항만운영 - - 5,206 - HL Ecotech - - 2,964 - 구 분 제9(전)기 1분기 재화의 판매 로열티 수익 용역의 제공 기타 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 1,948,278 - 265,161 273,907 종속기업 MCH와 그 종속기업 11,187,955 10,783,982 1,503,077 17,253 MCE - - 139,759 - MCA와 그 종속기업 37,194,812 - 533,659 156,340 MAIL 4,372,766 5,516,794 2,153,536 446,073 MCP 6,697,488 1,554,222 88,360 - MCB 1,232,714 633,517 11,589 71,421 MCM 20,336,002 2,005,415 223,183 - KLK와 그 종속기업 - 327 4,529,842 1,417,185 MSI - - 148,310 - 관계기업 및공동기업 AVM 33,969 - - - MMT 374,488 99,367 105,480 - MBCO와 종속기업 992,248 - 32,267 82,609 기타특수관계자 Uriman 164,999 - - - WECO 160,555 - - 2,678 기타 에이치엘디앤아이한라 주식회사 - - 249,855 374,059 주식회사 목포신항만운영 - - 4,919 - 한라OMS 주식회사 - - 2,774 - 회사와 특수관계자간의 매입 거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제10(당)기 1분기 재화의 매입 제공받은 용역 유무형자산 취득 기타 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 3,584,127 11,217,593 326,787 6,354,478 종속기업 MCC - - - - MSC 14,205,536 13,838 - 29,574 MBC 989,372 60,076 - - MRC - 600,372 - - MTC 1,278 - - - MBTC - - - - MNC - - - - MCE - 5,530,002 - - MCA와 그 종속기업 1,048,542 7,120,672 - 342,551 MAIL 1,508,507 - - - MSI - 4,741,396 - - KLK와 그 종속기업 63,884,409 31,797 411,684 6,873 기타 125,267 137,799 - 40,956 관계기업 및공동기업 MBCO와 그 종속기업 15,718,670 - - - 기타특수관계자 에이치엘위코 주식회사 1,414,337 - - - 기타 에이치엘디앤아이한라 주식회사 - 39,714 - 13,008 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 - 5,144,583 - - 구 분 제9(전)기 1분기 재화의 매입 제공받은 용역 유무형자산 취득 기타 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 3,447,935 17,379,043 740,664 6,096,434 종속기업 MCH와 그 종속기업 10,011,925 - 88,479 69,591 MCE 6,707 6,461,356 - 857 MCA와 그 종속기업 180,229 9,540,478 - 169,502 MSI - 3,238,841 - - KLK와 그 종속기업 47,800,459 - - - 기타 439,958 120,726 - 67,228 관계기업 및공동기업 MBCO와 그 종속기업 14,839,774 - - - 기타특수관계자 WECO 2,375,287 - - - 기타 에이치엘디앤아이한라 주식회사 - - 11,220,000 160,777 당분기 회사의 특수관계자간의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 배당금 수령 대여금 지급 대여금 회수 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 - - - 종속기업 MNC(1) 14,125,883 - - MCB - 4,875,057 - KLK 14,487,240 - - MMT(1) 162,805 - - MAIL - - 2,640,975 (1) 당분기 중 배당 결의가 되었으나, 종속기업으로부터 현금 배당 지급이 이뤄지지 않아 미수금으로 계상되어 있습니다(주석19 참조). 구분 제9(전)기 1분기 배당금 수령 대여금 지급 대여금 회수 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 - - - 종속기업 KLK(1) 6,400,000 - - 공동기업 MMT(1) 213,850 - - (1) 전분기 중 배당 결의가 되었으나, 종속기업 및 공동기업으로부터 현금 배당 지급이 이뤄지지 않아 미수금으로 계상되어 있습니다(주석19 참조). 회사의 특수관계자에 대한 채권의 잔액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 매출채권 대여금 기타채권 매출채권 대여금 기타채권 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 646,868 - 152,005 1,022,022 - 172,736 종속기업 MCC 41,169 - - 41,349 - - MSC 17,050,972 - 10,434 4,308,503 - 2,822 MBC 8,415,114 - - 3,738,380 - - MRC 486,293 - 294,173 1,130,855 - - MTC 29,588 - - 30,556 - - MBTC 69,475 - - 20,094 - - MNC 7,163,176 - 14,053,805 3,556,419 - - MCE 1,711,664 - 246,723 1,471,777 - 326,152 MCA와 그 종속기업 56,805,990 - 67,475,844 46,486,657 - 58,136,305 MAIL 20,384,873 42,995,100 106,180 12,811,519 44,092,800 627,351 MCP 28,911,229 - - 20,072,879 - - MCB 6,205,084 12,797,000 739,264 3,496,883 7,191,600 542,457 MCM 113,237,678 - - 100,017,463 - - MSI 140,344 - - 91,793 - - KLK와 그 종속기업 3,685,621 - 410,667 3,874,144 - 484,609 MMT 1,668,839 - 163,189 1,188,909 - - 관계기업 및 공동기업 AVM 15,163 - - 115,105 - 128,921 MBCO와 그 종속기업 6,080,169 - - 6,726,793 - - AMeM 8,429 - - 6,595 - - 기타특수관계자 HL Uriman, Inc. 251,416 - - 414,523 - - 기타 에이치엘디앤아이한라 주식회사 88,544 - 119,457 - - 207,211 주식회사 목포신항만운영 1,909 - - - - - HL Ecotech 1,087 - - 1,017 - - 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 - - 9,283,260 - - 11,737,290 회사의 특수관계자에 대한 채무의 잔액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 매입채무 기타채무 매입채무 기타채무 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 1,474,363 29,027,972 1,397,278 10,383,018 종속기업 MCC - 162 - - MSC 6,787,595 400,373 498,536 135,065 MBC 762,961 4,044,353 118,688 1,011,433 MRC - 601,274 - 1,992 MTC - 1,278 - - MNC - 2,238 - 2,147 MCE - 1,796,476 - 3,374,123 MCA와 그 종속기업 7,615 1,075,772 11,853 5,596,638 MSI - 2,259,403 - 1,512,964 KLK와 그 종속기업 177,085 30,083,930 28,261 10,422,274 MCM - 36,466,217 11,346 3,701,749 기타 1,136,065 75,431 33,699 286,338 관계기업 및공동기업 MBCO와 그 종속기업 6,136,975 2,822,283 5,294,864 5,896,611 기타 특수관계자 에이치엘위코 주식회사 238,685 647,792 189,268 150,000 HLLA - - - - 기타 에이치엘디앤아이한라 주식회사 - 10,562 - 65,328 주식회사 목포신항만운영 - - - 969 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 - 97,150,741 - 100,001,020 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역은 주석20에 공시된 바와 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. 주석20에 공시된 바와 같이 상법 제530조의 9 제1항에 의거하여 분할대상 부문을 보유한 주식회사 에이치엘클레무브와 함께 분할 전의 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.회사는 회사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 1분기 단기종업원급여 891,797 864,736 퇴직급여 292,602 271,438 합계 1,184,399 1,136,174 22. 고객과의 계약에서 생기는 수익 회사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다(단위:천원). 구분 제10(당)기 1분기 제9(전)기 1분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 684,231,606 584,221,699 22.1. 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 회사는 다음의 주요 매출유형과 지역별로 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다(단위:천원). 제10(당)기 1분기 한국 합계 자동차부품 매출 용역 매출 로열티 매출 기타 매출 외부고객으로부터 수익 622,612,426 24,393,257 24,540,704 12,685,219 684,231,606 수익인식 시점 한 시점에 인식 622,612,426 10,745,812 - 12,685,219 646,043,457 기간에 걸쳐 인식 - 13,647,445 24,540,704 - 38,188,149 제9(전)기 1분기 한국 합계 자동차부품 매출 용역 매출 로열티 매출 기타 매출 외부고객으로부터 수익 543,517,243 13,296,281 20,861,469 6,546,706 584,221,699 수익인식 시점 한 시점에 인식 543,517,243 8,466,979 - 6,546,706 558,530,928 기간에 걸쳐 인식 - 4,829,302 20,861,469 - 25,690,771 23. 보고기간후사건 2023년 4월 중 회사의 종속기업 MCC의 매각이 이사회를 통해 결의되었습니다. 6. 배당에 관한 사항 1. 배당에 관한 사항 당사는 주주가치 제고를 위하여 배당을 지속적으로 (2014년~2019년, 2021년~2022년 결산기) 실시해 왔으며 (지배주주순이익의 20% 내외), 배당 규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 Cash flow 상황 등을 전반적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 다만, 제 7기 사업년도(2020년)의 경우 COVID-19으로 인한 국내외 자동차산업 부진과 이익률 저하 및 불확실성에 대비한 현금확보를 위해 배당을 시행하지 않았습니다. 전기의 (2022년 결산기) 경우 총 235억원 수준의 (주당 500원) 배당을 실시하였으며, 당기는 아직 확정된 바 없으나, 주주환원정책의 일환으로, 향후 3년의 사업연도에 대해서도 지배주주순이익 20% 내외를 재원으로 활용하되, 잔여 재원이 발생하는 경우에는 추가로 환원할 계획입니다. 더불어, 자기주식 매입 및 소각 관련된 구체적인 계획은 없으며, 자세한 내용은 「I.회사의 개요 - 4. 주식의 총수 - 2.자기주식 취득 및 처분 현황」을 참조해주시기 바랍니다.당사 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다. 제55조 (이익배당)① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.제56조 (중간배당)① 회사는 매 영업년도 중 1 회에 한하여, 이사회 결의로 일정한 날을 정하여 그 날의 주주에 대하여 금전으로 이익의 배당(이하 "중간배당")을 할 수 있다.② 중간배당은 직전 결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한액을 한도로 한다.1. 직전 결산기의 자본금의 액2. 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익4. 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액5. 직전 결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의 준비금6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금③ 사업년도개시일 이후 제1항에 따라 이사회의 결의로 정한 일정한 날 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 것으로 본다 .제57조 (배당금지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 2. 주요배당지표 1,0001,0001,00039,26898,291167,13624,988-8,48520,1938372,0963,567- 23,45237,522----23.8622.45--1.11.3--------------500800------------ 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제10기 1분기 제9기 제8기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 주1) (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준으로 작성하였습니다. 주2) 당기는 작성기준일 현재 배당에 관련한 사항이 확정된 바 없으며, 추후 확정 시 공시 예정입니다. 3. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 020.820.81 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주1) 상기 평균 배당수익률은 해당기간 동안의 배당수익률을 단순평균한 값입니다.주2) 상기 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 당해 사업년도(2023년)를 포함한 수치입니다. 주3) 당기는 작성기준일 현재 배당에 관련한 사항이 확정된 바 없으며, 추후 확정 시 공시 예정입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 1. 증자(감자)현황 2023년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) ------ 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - 2. 미상환 전환사채 발행현황당사는 보고서 제출 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 미상환 신주인수권부사채 발행현황당사는 보고서 제출 기준일 현재 해당사항이 없습니다.4. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황당사는 보고서 제출 기준일 현재 해당사항이 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 1. 채무증권 발행실적 2023년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) --------------- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 주1) 최근 사업연도 개시일부터 작성기준일 현재까지의 기간 중에 발행된 채무증권은 없습니다.주2) 당사는 작성 기준일 이후인 2023년 4월 27일 공모사채 1,400억원(3년 만기)과 공모사채 600억원(5년 만기)을 발행하였습니다. 2. 기업어음증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 3. 단기사채 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 4. 회사채 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 140,000 400,000 10,000 60,000 --- 610,000 50,000 20,000 100,000 -- 50,000 - 220,000 190,000 420,000 110,000 60,000 - 50,000 - 830,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 5. 신종자본증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -------------200,000-200,000-----200,000-200,000 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 6. 조건부자본증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2023년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제8-2회 무보증사채2019년 04월 15일2024년 04월 15일150,0002019년 04월 03일한국증권금융제9-2회 무보증사채2019년 08월 29일2024년 08월 29일60,0002019년 08월 19일한국증권금융제10-1회 무보증사채2020년 05월 28일2023년 05월 26일140,0002020년 05월 18일한국예탁결제원제13-1회 무보증사채2021년 04월 22일2024년 04월 22일190,0002021년 04월 12일한국예탁결제원 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2023년 03월 31일 (이행현황기준일 : ) <제8-2회,제9-2회 무보증사채>부채비율을 400% 이하로 유지하여야 한다.(동 부채비율은 별도재무제표를 기준으로 한다)부채비율을 300% 이하로 유지하여야 한다.(동 부채비율은 연결재무제표를 기준으로 한다)EBITDA/순이자비용 비율을 500% 초과 유지하여야 한다(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로한다)<제10-1회, 제13-1회 무보증사채>부채비율을 300% 이하로 유지하여야 한다.(동 부채비율은 연결재무제표를 기준으로 한다)이행(부채비율 별도 106.12%, 연결 170.18%연결 EBITDA/순이자비용 1,084.12%)<제8-2회, 제9-2회 무보증사채>지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이최근 보고서상 '자기자본'의 200%를 넘지 않는 경우(별도재제표기준)<제10-1회,제13-1회 무보증사채>지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이최근 보고서상 '자기자본'의 200%를 넘지 않는 경우(연결재무제표기준)이행 (지급보증 및 담보권이 설정되는 채무의 합계액이별도기준 자기자본의 17.78%, 연결기준 19.89%)<제8-2회, 제9-2회 무보증사채>하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다)이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다.(별도재무제표기준)<제10-1회, 제13-1회 무보증사채>하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다)이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다.(연결재무제표기준)이행 (자산 처분액이 별도기준 자산총계의 0.04% ,연결기준 자산총계의 0.03%)<제8-2회, 제9-2회, 제10-1회, 제13-1회 무보증사채>본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될때까지지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다.지배구조 변경사유란 최대주주가 변경되는 경우를 말한다이행 (최대주주 변동 없음)2023년 03월 30일 제출(한국예탁결제원, 한국증권금융) 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 주1) 2023년 3월 30일 제출된 이행상황보고서는 2022년 사업보고서를 기준으로 제출되었습니다.주2) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.<종속회사 - 주식회사 에이치엘클레무브> (작성기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제1회 무보증사채 2020년 05월 28일 2025년 05월 28일 10,000 2020년 05월 18일 한국예탁결제원 제 3회 무보증사채 2021년 04월 22일 2026년 04월 22일 60,000 2021년 04월 12일 한국예탁결제원 (이행현황기준일 : 2023년 03월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 300% 이하 (연결기준) 이행현황 이행(235.58%) 담보권설정 제한현황 계약내용 지급보증 및 담보설정제한금액 자기자본의 200% (연결기준) 이행현황 이행(39.05%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 50% (연결기준) 이행현황 이행(0.01%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2023년 04월 11일 제출(한국예탁결제원) 주1) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.주2) 이행현황은 2023년 3월말 연결재무제표 기준입니다.주3) 이행상황보고서 제출현황은 2022년 12월말 연결재무제표 기준으로 작성하여사채관리회사(한국예탁결제원)에 제출한 최근의 제출일자입니다.8. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 구분 제2회 발행일 2020년 2월 13일 발행금액 200,000,000,000원 발행목적 채무상환자금 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 200,000,000,000원 이자율 발행일 ~ 2025.02.12 : 고정금리 연 3.70% 2025.02.13 및 이후 매 5년 시점 재산정되어 적용되며, 이 경우 직전 영업일의 국고채5년 금리에 가산금리 연 2.279% 및 Step-Up Margin 2.00%를 가산하는 방식으로 조정 이자지급조건 3개월 후급이며, 선택적 지급연기 가능 만기 30년(만기도래시 동일한 조건으로 30년씩 연장 가능) 사채의 중도상환 발행일로부터 5년이 경과한 날 및 그 이후 매 이자지급일 상환 가능(회계/세무/한국채택국제회계기준 자본인정 측면에서 중대한 불리한변화가 발생할 경우 조기상환 가능) 이자지급의 연기 발행자의 재량에 따라 본 사채의 이자의 전부 또는 일부를 지급하지아니할 수 있음. 이 경우 발행회사는 해당 이자지급기일에 이자를지급할 의무가 없으며, 이자지급을 정지할 수 있는 횟수는 제한이없음. 단, 지급이 정지된 이자는 다음 이자지급기일로 이연되어누적되며, 지연이자에 대하여 지연이자의 지급이 정지된 날(당일포함)로부터 지연이자가 모두 지급되는 날(당일 불포함)까지의기간 동안 해당 기간에 대하여 적용되는 본 사채의 이자율을 3개월복리로 적용한 추가이자가 발생함. 미지급 누적이자 해당사항 없음 상환순위 후순위, 주주의 권리(보통주 및 우선주) 보다는 선순위 K-IFRS 자본 회계처리 근거 자본으로 100% 인정, 만기 도래시 당사의 의사결정에 따라 연장이가능하며, 보통주식에 대한 배당금 미지급시 사채의 이자지급 또한당사의 재량에 따라 연기 가능하므로, 원금과 이자의 지급을 회피할무조건적인 권리가 있음. 신평사별 자본인정비율 NICE신용평가 : 60% 부채분류시 재무구조에미치는 영향 부채비율 상승(2023년 1분기말 연결 기준 170.18%에서 195.18%로 상승) 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 1. 공모자금의 사용내역 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 에이치엘만도공모사채10-1회2020년 05월 28일채무상환 자금(단기차입금)140,000채무상환 자금(단기차입금)140,000-에이치엘만도공모사채(녹색채권)13-1회2021년 04월 22일시설자금(오염물질 저감 등 친환경 녹색사업관련)190,000시설자금(오염물질 저감 등 친환경 녹색사업관련)151,358녹색채권 발행 대금 배분 대상사업분야의 시설투자집행 일정에 따라 자금 집행 중에이치엘클레무브공모사채 1회2020년 05월 28일시설자금10,000 시설자금10,000-에이치엘클레무브공모사채(녹색채권)3회2021년 04월 22일시설자금(오염물질 저감 등 친환경 녹색사업관련)60,000 시설자금(오염물질 저감 등 친환경 녹색사업관련)60,000녹색채권 발행 대금 배분 대상사업분야의 시설투자집행 일정에 따라 자금 집행 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 주1) (주)만도[現 에이치엘만도(주)] 단순물적분할에 따라 기존 (주)만도 공모사채 10-2회, 13-2회가 신설법인 (주)만도모빌리티솔루션즈 공모사채 1회, 3회로 이관되었고, (주)만도모빌리티솔루션즈와 (주)에이치엘클레무브 합병에 따라 작성기준일 현재 (주)에이치엘클레무브로 이관되었습니다.주2) 2021.04.22 발행된 (주) 만도[現 에이치엘만도(주)] 제13-1회 회사채와 (주)에이치엘클레무브 제3회 회사채는 ESG채권(녹색채권)으로, 친환경 사업인 오염물질 저감 등 친환경 녹색사업지원관련 사업을 위하여 발행되었으며, 당초 계획된 시설투자 집행 일정에 따라 자금사용 예정입니다. 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 당사의 홈페이지 및 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트 게시 내용 참고하시기 바랍니다. 2. 사모자금의 사용내역해당사항 없습니다. 3. 미사용자금의 운용내역 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 예ㆍ적금MMDA38,6422021년 04월24개월38,642 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 계 - 주1) 상기 금융상품은 만기가 정해지지 않은 운용상품으로 계약기간 종료일은 따로 기재하지 않았습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성해당 사항 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도<지배회사>가. 주식회사 만도 물적분할- (주)만도[現 에이치엘만도(주)]는 2021년 09월 01일 (i) 자율주행(ADAS) 사업부문 및 (ii) 모빌리티(Mobility) 사업부문 중 무인순찰, 무인전기차충전, 플랫폼(Cloud server) 부문 등을 분할하여 종속회사 주식회사 만도모빌리티솔루션즈를 설립하였습니다. 본 분할의 목적은 분할을 통해 사업의 전문성을 강화하고 경영 효율성을 제고하기 위한 것으로, 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할의 방법에 해당합니다.- 분할 사업부문 구분 회사명 사업부문 분할되는 회사(존속회사) 주식회사 만도 신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 모든 사업부문 분할신설회사 주식회사 만도모빌리티솔루션즈 (i) 자율주행(ADAS) 사업부문 및 (ii) 모빌리티(Mobility) 사업부문 중 무인순찰, 무인전기차충전, 플랫폼(Cloud server) 부문 등 - 분할 당사회사의 개요 분할되는 회사(존속회사) 상호 주식회사 만도 소재지 경기도 평택시 포승읍 하만호길 32 대표이사 정몽원, 조성현, 김광헌 법인구분 유가증권시장 상장법인 분할신설회사 상호 주식회사 만도모빌리티솔루션즈 소재지 경기도 평택시 포승읍 하만호길 32 대표이사 윤팔주 법인구분 비상장법인 주1) 상기 사항은 물적분할관련 주요사항보고서 제출 당시 기준입니다.- 해당 분할은 단순물적분할로 연결재무제표에 미치는 영향은 없으며, 그 외 본 분할에 관한 상세한 내용은 2021년 6월 9일 제출한 '주요사항보고서(회사분할결정)' 및 2021년 9월 2일 제출한 '합병등종료보고서'를 참고하시기 바랍니다.나. 주식회사 만도와 주식회사 만도차이나홀딩스 합병- (주)만도[現 에이치엘만도(주)]는 경영효율성 증대 및 사업역량 강화를 위하여, 2022년 5월 1일을 합병기일로 하여 종속기업인 (주)만도차이나홀딩스를 합병하였습니다. 합병형태는 소규모합병입니다.- 합병 당사회사의 개요 합병 후 존속회사(합병회사) 상호 주식회사 만도 소재지 경기도 평택시 포승읍 하만호길32 대표이사 정몽원, 조성현, 김광헌 법인구분 유가증권시장 주권상장법인 합병 후 소멸회사(피합병회사) 상호 주식회사 만도차이나홀딩스 소재지 경기도 평택시 포승읍 하만호길 32 대표이사 박영문 법인구분 주권비상장법인 주1) 상기 사항은 합병관련 주요사항보고서 제출 당시 기준입니다.- 주식회사 만도는 주식회사 만도차이나홀딩스의 지분 100%를 소유하고 있으며, 신주를 발행하거나 자기주식을 이전하지 않는 무증자 합병으로 진행되므로 (주)만도의 경영권이 변동되는 등의 영향은 없습니다. 또한, 소멸회사인 (주)만도차이나홀딩스는 (주)만도의 종속회사로서 합병 완료 시, 연결 측면의 재무 영향은 제한적이며, 별도 측면의 손익 영향도 제한적으로 판단됩니다. 본 합병관련 자세한 사항은 2022년 2월 9일 공시한 '주요사항보고서(회사합병결정)'을 참고하시기 바랍니다. < 종속회사>가. 주식회사 에이치엘클레무브(구 만도헬라일렉트로닉스 주식회사)와 주식회사 만도모빌리티솔루션즈 합병- 본건 합병은 주식회사 에이치엘클레무브가 완전모회사인 주식회사 만도모빌리티솔루션즈를 흡수합병하는 역합병 방식으로 진행되었으며, 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병으로 진행되었습니다. 본건 합병을 통해 양사의 경영자원 통합으로 경영 효율성을 증대하고, 사업 시너지를 높임으로서 수익성 제고 가능성을 더욱 높이고자 합니다. - 합병 당사회사의 개요 합병 후존속회사 상호 주식회사 에이치엘클레무브 (HL Klemove Corp.) (구 만도헬라일렉트로닉스 주식회사) 소재지 인천광역시 연수구 하모니로 224(송도동) 대표이사 윤팔주 법인구분 주권비상장법인 합병 후소멸회사 상호 주식회사 만도모빌리티솔루션즈 소재지 경기도 평택시 포승읍 하만호길 32 대표이사 윤팔주 법인구분 채권상장법인, 주권비상장법인 합병비율 주식회사 만도모빌리티솔루션즈의 주식 1주당주식회사 에이치엘클레무브의 주식 2.76주 교부 - 본 합병은 주식회사 에이치엘클레무브가 완전모회사인 주식회사 만도모빌리티솔루션즈를 흡수합병하는 역합병 방식으로 진행되며, 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행함에 따라, 외부평가기관의 평가를 거치지 않았고, 지배회사인 주식회사 만도 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 관련한 자세한 사항은 2021년 10월 6일 제출된 만도모빌리티솔루션즈 '주요사항보고서(회사합병결정)' 또는 에이치엘클레무브 '회사합병결정 ' 공시를 참조하시기 바랍니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 자산유동화와 관련한 자산매각에 해당하는 사항은 없으며, 기타 우발채무 등에 관한 사항은 '제10기 1분기 연결검토보고서 '주석 22. 우발상황 및 약정사항'을 참조 바랍니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항해당사항 없습니다. 2. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제10기1분기 매출채권 1,609,792 10,225 0.64% 기타수취채권 96,241 19,400 20.16% 기타장기수취채권 48,074 2,443 5.08% 합계 1,754,107 32,068 1.83% 제9기 매출채권 1,506,863 7,935 0.53% 기타수취채권 117,894 18,880 16.01% 기타장기수취채권 38,903 2,443 6.28% 합계 1,663,660 29,258 1.76% 제8기 매출채권 1,390,566 24,961 1.80% 기타수취채권 73,381 3,079 4.20% 기타장기수취채권 40,078 2,443 6.10% 합계 1,504,025 30,483 2.03% (2) 대손충당금 변동현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구분 제10기 1분기 제9기 제8기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 29,258 30,483 29,087 2. 순대손처리액(①－②±③) 0 10,126 0 ① 대손처리액(상각채권액) 0 0 0 ② 상각채권회수액 0 0 0 ③ 기타증감액 0 10,126 0 3. 대손상각비 계상(환입)액 2,810 8,902 1,396 4. 기말 대손충당금 잔액합계 32,068 29,258 30,483 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침 ① 대손충당금 설정율: 0.64%② 기준 금액: 채권 1,609,792 백만원 ③ 대손처리기준 연결회사는 채무자의 경제적 어려움 등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. 연결회사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실은 매출채권을 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하고 과거 신용손실 정보를 근거로 측정하였습니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구분 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과1년 이하 1년 초과또는 손상 계 일반 1,558,926 31,131 2,660 8,146 1,600,863 특수관계자 8,417 472 3 37 8,929 소계 1,567,343 31,603 2,663 8,183 1,609,792 구성비율 97.4% 2.0% 0.2% 0.5% 100.0% 3. 재고자산 현황 등 당사 재고자산은 상품과 제품, 재공품, 원재료, 저장품, 미착품으로 이루어져 있으며, 당기말 현재 재고자산 총액은 704,083 백만원 입니다. (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구분 제10기 1분기 제9기 제8기 한국 상 품 21,822 21,898 21,064 제 품 41,450 40,318 36,432 재 공 품 52,357 42,615 41,790 원 재 료 98,790 97,632 81,211 저 장 품 3,589 3,348 3,159 미 착 품 17,933 14,320 8,789 합 계 235,941 220,131 192,445 중국 상 품 5,103 5,887 7,701 제 품 39,860 43,187 42,482 재 공 품 15,441 13,218 11,998 원 재 료 75,252 73,409 50,113 저 장 품 3,485 3,033 3,208 미 착 품 4,495 2,426 6,034 합 계 143,636 141,160 121,536 미국 상 품 17,223 17,258 14,339 제 품 11,018 10,145 14,029 재 공 품 17,239 15,296 12,415 원 재 료 59,565 62,243 48,395 저 장 품 2,597 2,353 1,951 미 착 품 36,139 33,303 36,763 합 계 143,781 140,598 127,892 인도 상 품 3,127 2,377 1,432 제 품 8,539 8,007 6,497 재 공 품 5,001 3,488 3,117 원 재 료 28,097 26,142 19,947 저 장 품 565 576 549 미 착 품 7,198 6,463 5,970 합 계 52,527 47,053 37,512 기타 상 품 5,814 7,785 1,538 제 품 16,330 15,666 10,127 재 공 품 16,154 15,220 9,485 원 재 료 76,278 72,723 47,823 저 장 품 3,534 2,987 2,241 미 착 품 44,472 29,225 19,152 합 계 162,582 143,606 90,366 연결조정 상 품 14,054 15,763 13,347 제 품 -2,303 -2,828 -1,611 재 공 품 -18,337 -11,334 -14,366 원 재 료 62,893 44,125 41,207 저 장 품 0 0 0 미 착 품 -90,691 -73,060 -64,223 합 계 -34,384 -27,334 -25,646 합계 상 품 67,143 70,968 59,421 제 품 114,894 114,495 107,956 재 공 품 87,855 78,503 64,439 원 재 료 400,875 376,274 288,696 저 장 품 13,770 12,297 11,108 미 착 품 19,546 12,677 12,485 합 계 704,083 665,214 544,105 비율 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 1) 11.07% 11.38% 9.54% 재고자산회전율(회수) *2) 9.87 10.77 12.11 주1) 총자산대비 재고자산 구성비율(%) = 재고자산 / 기말자산총계 * 100 주2) 재고자산 회전율(회수) = 연 환산 매출원가 / {(기초재고 + 기말재고) / 2} (2) 재고자산의 실사내역 등 ① 실사일자 당사의 정기재물조사는 매 사업연도 종료일 기준으로 외부감사인 입회하여 사내 창고 및 사외보유재고 모두 실시하며, 실사결과를 장부에 반영합니다. 당사 내부의 재고관리 지침에 따라 전 품목을 연간 수시 및 사업연도 말에 실시하는 정기재물조사제도를 운용하고 있습니다. ② 재고실사 시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 당사는 매 사업연도 종료일 기준 재물조사 시 외부감사인 입회 하에 실사를 진행하였습니다. ③ 재고자산 순 실현가치 평가당사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가(제품, 상품 및 재공품의 시가는 순실현가능가액, 원재료의 시가는 현행대체원가)를 보고기간종료일 현재의 재무상태표가액으로 하고 있습니다. (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 계정과목 취득가액 평가손실누계액 장부가액 비고 상품 70,998 -3,854 67,144 - 제품 128,898 -14,005 114,893 - 재공품 93,543 -5,688 87,855 - 원재료 403,056 -2,181 400,875 - 저장품 16,025 -2,256 13,770 - 미착품 19,546 0 19,546 - 합계 732,066 -27,984 704,083 - 4. 진행율적용 수주계약 현황해당 사항 없습니다.5. 공정가치평가 내역(1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법 연결회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준 내용 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고 기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 금융상품은 매도가능 또는 당기손익인식 금융자산으로 분류된 상장된 지분상품과 주가연계증권 등으로구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 수준2에 포함된 금융상품은 통화선도계약과 관련한 파생상품평가자산 및 부채로서 공정가치는 보고 기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정합니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함되며, 전기 말과 당기말 현재 수준3으로 공정가치를 측정하는 금융상품은 없습니다. 이 외 자세한 내용은 제10기 1분기 연결검토보고서‘주석 5. 공정가치’ 참조바랍니다.(2) 유형자산의 공정가치와 그 평가방법 연결회사는 한국채택국제회계기준 의거 토지의 개별항목별 공정가치를 간주원가로 사용합니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 및 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제10기 1분기(당기)삼일회계법인적정-해당사항 없음제9기(전기)삼정회계법인적정- 1. 종속기업 현금창출단위 손상평가연결재무제표에 대한 주석 14.1에서 설명하는 바와 같이연결회사는 당기 중 종속기업 현금창출단위와 관련하여 손상차손 및 손상차손환입에 대해서각각 30,058백만원과 8,946백만원을 인식하였습니다.1) 핵심감사사항으로 결정한 이유연결회사는 매년 종속기업 현금창출단위에 대해 손상징후를 검토하고,손상징후가 있는 현금창출단위에 대해서는 손상평가를 수행하고 있습니다.연결회사는 손상이 필요한 종속기업 현금창출단위와 관련한 손상금액을 현금창출단위의 사용가치와 공정가치 중 큰 금액과 장부금액의 차액으로 결정합니다.현금창출단위의 사용가치 추정에 중요한 영향을 미치는 매출성장률,할인율 및 영구성장률 등의 주요 가정의 결정시 경영진의 판단이 개입되며,경영진의 편향가능성이 존재하는 바, 우리는 금액적중요성 및 손상징후 유의성을 고려하여종속기업 현금창출단위 손상평가를 핵심감사사항으로 식별하였습니다. 2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법 종속기업 현금창출단위 손상평가를 위해 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. - 현금창출단위의 손상징후 검토, 손상징후가 발생한 현금창출단위에 대해서 누락없이 손상평가가 이루어졌는지 확인 - 공정가치평가 모델의 합리성 검증 - 현금창출단위별 사업계획 data의 적정성 여부 검증 - 현금창출단위의 사용가치 산정 시 사용된 추정 매출 성장률, 영구성장률 등 주요 가정의 합리성 및 할인율의 적정성 평가를 위한 감사인 내부의 가치평가 전문가 활용 - 평가와 관련된 사항에 대한 공시사항의 완전성과 적정성 여부 검토 - 일부 현금창출단위의 사용가치 평가를 위해 연결회사가 활용한 외부전문가의 자격 및 적격성 평가- 현금창출단위 손상평가 및 평가결과 검토와 관련된 내부통제 평가 2. 종속기업투자주식 손상평가재무제표에 대한 주석 12에서 설명하는 바와 같이, 회사의 재무상태표 상종속기업투자주식 장부금액은 1,391,204백만원입니다.회사는 당기 중 종속기업투자주식과 관련 60,197백만원의 손상차손 및9,299백만원의 손상차손환입을 인식하였습니다.1) 핵심감사사항으로 결정한 이유회사는 매년 종속기업투자주식에 대해 손상징후를 검토하고,손상징후가 있는 투자주식에 대해서는손상평가를 수행하고 있습니다.회사는 손상이 필요한 투자주식과 관련한 손상금액을 투자주식의 사용가치와 공정가치 중 큰 금액과장부금액의 차액으로 결정합니다. 투자주식의 사용가치 추정에 중요한 영향을 미치는 매출성장률, 할인율 및 영구성장률 등의주요 가정의 결정시경영진의 판단이 개입되며, 경영진의 편향가능성이 존재하는 바,우리는 종속기업투자주식의 금액적 중요성 및 손상징후의 유의성을 고려하여종속기업투자주식에 대한 손상평가를 핵심감사사항으로 식별하였습니다. 2) 핵심감사사항에 대응하기 위한 우리의 감사절차는 다음을 포함하고 있습니다.- 투자주식의 손상징후 검토, 손상징후가 발생한 투자주식에 대해서 누락없이 손상평가가 이루어졌는지 확인 - 공정가치평가 모델의 합리성 검증 - 종속회사의 사업계획 data의 적정성 여부 검증 - 투자주식의 사용가치 산정 시 사용된 추정 매출 성장률, 영구성장률 등 주요 가정의 합리성 및 할인율의 적정성 평가를 위한 내부의 가치평가 전문가 활용 - 평가와 관련된 사항에 대한 공시사항의 완전성과 적정성 여부 검토- 일부 투자주식의 사용가치 평가를 위해 회사가 활용한 외부전문가의 자격 및 적격성 평가- 종속기업투자주식 손상평가 및 평가결과 검토와 관련된 내부통제 평가 제8기(전전기)삼정회계법인적정- 1. 종속기업 현금창출단위 손상평가1) 연결재무제표에 대한 주석 14.1에서 설명하는 바와 같이 연결회사는 당기 중 종속기업 현금창출단위와 관련하여 11,272백만원의 손상차손을 인식2) 감사절차- 현금창출단위의 손상징후 검토, 손상징후가 발생한 현금창출단위에 대해서 누락없이 손상평가가 이루어졌는지 확인 - 공정가치평가 모델의 합리성 검증 - 현금창출단위별 사업계획 data의 적정성 여부 검증 - 현금창출단위의 사용가치 산정 시 사용된 추정 매출 성장률,영구성장률 등 주요 가정의 합리성 및 할인율의 적정성 평가를 위한 내부의 가치평가 전문가 활용 - 평가와 관련된 사항에 대한 공시사항의 완전성과 적정성 여부 검토- 일부 현금창출단위의 사용가치 평가를 위해 연결회사가 활용한외부전문가의 자격 및 적격성 평가- 현금창출단위 손상평가 및 평가결과 검토와 관련된 내부통제 평가2. 종속기업투자주식 손상평가1) 재무제표에 대한 주석 12에서 설명하는 바와 같이, 회사의 재무상태표 상 종속기업투자주식 장부금액은 766,036백만원입니다. 회사는 당기 중 종속기업투자주식과 관련, 27,212백만원의 손상차손을 인식하였습니다.2) 감사절차- 투자주식의 손상징후 검토, 손상징후가 발생한 투자주식에 대해서 누락없이 손상평가가 이루어졌는지 확인 - 공정가치평가 모델의 합리성 검증 - 종속회사의 사업계획 data의 적정성 여부 검증 - 투자주식의 사용가치 산정 시 사용된 추정 매출 성장률, 영구성장률 등 주요 가정의 합리성 및 할인율의 적정성 평가를 위한 내부의 가치평가 전문가 활용 - 평가와 관련된 사항에 대한 공시사항의 완전성과 적정성 여부 검토- 일부 투자주식의 사용가치 평가를 위해 회사가 활용한 외부전문가의 자격 및 적격성 평가- 종속기업투자주식 손상평가 및 평가결과 검토와 관련된 내부통제 평가 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 주1) 제9기(전기) 핵심감사사항의 자세한 사항은 '제 9기 연결감사보고서 - 독립된 감사인의 감사보고서 - 핵심감사사항'과 '제 9기 감사보고서 - 독립된 감사인의 감사보고서 - 핵심감사사항'을 참조하시기 바랍니다.주2) 제8기(전전기) 핵심감사사항의 자세한 사항은 '제 8기 연결감사보고서 - 독립된 감사인의 감사보고서 - 핵심감사사항'과 '제 8기 감사보고서 - 독립된 감사인의 감사보고서 - 핵심감사사항'을 참조하시기 바랍니다. 2. 감사용역 체결현황 제10기 1분기(당기)삼일회계법인연결 및 별도 재무제표 검토 및 감사,내부회계관리제도 감사 950,000천원 (주1) 9,500 190,000 (주4) 850 제9기(전기)삼정회계법인 연결 및 별도 재무제표 검토 및 감사,내부회계관리제도 감사 1,150,000천원 (주2) 9,065 1,273,261천원 (주5) 9,567 제8기(전전기)삼정회계법인연결 및 별도 재무제표 검토 및 감사,내부회계관리제도 감사 1,080,000천원 (주3) 8,942 911,172 천원 (주6) 9,208 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 (주1) 2023년 연간 감사보수 금액과 영문보고서 관련 용역을 포함한 금액입니다. (주2) 2022년 연간 감사보수 금액과 영문보고서 관련 용역을 포함한 금액입니다. (주3) 2021년 연간 감사보수 금액과 영문보고서 관련 용역을 포함한 금액입니다. (주4) 2023년 연간감사보수 중 2023년 1월 1일부터 2023년 03월 31일까지 지급된 금액입니다. (주5) 2022년 연간 감사보수 중 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 지급된 금액입니다. (주6) 2021년 연간 감사보수 중 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 지급된 금액입니다. 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제10기 1분기(당기)-----제9기(전기)2022.05.01MCH 합병 세무검토2022.05.01~2022.09.2633백만원-2022.08.01세무자문용역(CTR)2022.08.01~2023.04.3028백만원-제8기(전전기) 2021.06.30 세무자문용역(CTR) 2021.07.01~2022.04.30 30백만원 - 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12023년 03월 08일회사측: 감사위원회 총 3명 감사인측 : 업무수행이사대면회의 1. 핵심감사사항 등 재무제표에 대한 외부감사결과 보고 2. 내부회계관리제도 감사결과 보고 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 5. 종속회사 감사의견해당 사항 없습니다.6. 회계감사인의 변경 연결회사는 외감법 11조에 의거 2020년~2022년 3개년 삼정회계법인으로 지정감사를 받았고, 2023년 자율선임으로 삼일회계법인과 2022년 12월26일 감사계약을 체결하였습니다. 외부감사 대상 기간은 2023년~2025년 3개년입니다.7. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보해당사항 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 1. 내부통제 유효성 감사당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 및 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.2. 내부회계관리제도 (1) 내부회계관리자 보고내용 사업연도 보고일자 보고내용 비고 제10기 1분기(당기) - - - 제9기(전기) 2023.02 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되어 있다고 판단됩니다. - 제8기(전전기) 2022.02 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되어 있다고 판단됩니다. - 2. 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 의견 사업연도 종합의견 의견내용 개선계획 또는 결과 비고 제10기 1분기(당기) - - - - 제9기(전기) 적정 회사의 내부회계관리제도는 2020년12월31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. - - 제8기(전전기) 적정 회사의 내부회계관리제도는2019년12월31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. - - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1. 이사회의 구성 개요 당사 정관상 이사회는 3인 이상의 이사로 구성하고 법령이 정하는 바에 따라 사외이사를 선임하도록 규정되어 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 4명으로 총 7명의 이사로 구성되어 있고 이사회 의장은 자동차 산업분야의 전문성 및 업무경력 등을 고려하여 대표이사가 겸직하고 있습니다. 이사회 내에는 (감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 지속가능경영위원회) 3개의 위원회가있습니다. ※ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항_1. 임원 및 직원의 현황_가. 임원의 현황'을 참고하시기 바랍니다. - 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 743-1 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 주1) 당사 제9기 정기주주총회(2023.03.24)에서 사외이사 2인(김원일 이사, 강남일 이사) 신규선임 및 사외이사 1인(박기찬 이사) 재선임 되었습니다.주2) 2023.03.24부로 김경수 사외이사가 사임하였습니다. 2. 중요의결사항 등 (1) 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 사내이사 김한철(출석률:100%) 김경수(출석률:100%) 박기찬(출석률:100%) 박선영(출석률:100%) 김원일(출석률:100%) 강남일(출석률:100%) 정몽원(출석률:100%) 조성현(출석률:100%) 김광헌(출석률:100%) 김현욱(출석률:100%) 찬 반 여 부 1차정기 2023.02.09 2023년 사업계획 승인(2022년 경영실적 보고 포함) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 - 2023년 Start-up 투자한도 및 투자유가증권 처분 위임 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 - HL Ventures(Venture Capital) 설립 및 출자 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 - 2023년 안전보건 계획 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 - 2023년 계열사간 내부거래 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 - 제9기 재무제표 및 영업보고서 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 - 제9기 정기 주주총회 개최 및 안건 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 - 2023년 회사채 발행 한도 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 - 멕시코법인(MCM) Term Loan 연장 지급보증 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 - 임시 2023.03.08 내부회계관리제도 운영실태 보고 (대표이사) 보고 - - - - - - - - - - 내부회계관리제도 평가결과 보고 (감사위원장) 보고 - - - - - - - - - - 멕시코 법인(MCM) Term Loan 지급보증 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 - 임시 2023.03.24 대표이사 선임 승인 가결 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 사외이사후보추천위원회 위원 선임 승인 가결 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 지속가능경영위원회 위원 선임 승인 가결 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 주1) 2022년 3월 24일부 김한철 사외이사, 김경수 사외이사, 김광헌 사내이사 사임.주2) 2023년 3월 24일부 김원일 사외이사, 강남일 사외이사, 김현욱 사내이사 신규 선임. 3. 이사회내 위원회 (지속가능경영위원회) 위원회명 구 성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비고 지속가능경영위원회 사외이사 4명 강남일 사외이사(위원장)김원일 사외이사박기찬 사외이사박선영 사외이사 ① 설치목적 :- 공정거래 자율준수 체제 구축을 통해 회사 경영의투명성을 제고하기 위해 계열회사간 내부거래를 점검② 주요권한 :- 계열회사와의 내부거래 현황에 대해 청취- 내부거래에 대한 세부현황 자료 조사- 법령 및 회사 규정에 중대하게 위반되는 내부거래에대해 이사회에 시정 조치를 건의- ESG 관련 활동 보고 및 심의- 기타 위원회가 중요하다고 판단하는 사안에 대하여보고를 받으며 이에 대해 심의 의결 - 4. 이사회내 위원회의 주요 활동 내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 강남일(참석율 :100%) 김원일(참석율 :100%) 박기찬(참석율 :100%) 박선영(참석율 :67%) 찬반여부 지속가능경영위원회 - - - - - - - 주1) 당기 중에는 지속가능경영위원회 개최 내역이 없습니다.5. 이사의 독립성당사의 이사에 대한 추천인 및 활동분야는 다음과 같습니다. 이사 성명 추천인 선임배경 활동 분야 최대 주주 또는주요 주주와의 관계 회사와의거래 임기만료일 연임여부 (횟수) 정몽원 이사회 당사 업무총괄 및대외 업무수행의 안정성 그룹 총괄 특수관계인 - 2026.03.23 연임(3회) 조성현 이사회 Global BU 및 R&D 등당사 업무전체 총괄 대표이사CEO, 총괄사장 특수관계인 - 2024.03.19 - 김현욱 이사회 노사 총괄 대표이사CSO, 노사 총괄 특수관계인 - 2026.03.24 - 김원일 사외이사후보추천위원회 재무 전문가 재무자문 - - 2026.03.24 - 강남일 사외이사후보추천위원회 법률 전문가 법률자문 - - 2026.03.24 - 박기찬 사외이사후보추천위원회 금융 전문가 금융자문 - - 2026.03.23 연임(1회) 박선영 사외이사후보추천위원회 재무 전문가 재무자문 - - 2025.03.24 - 주1) 2023년 3월 24일부 정몽원 사내이사, 박기찬 사내이사 중임.주2) 2023년 3월 24일부 김현욱 사내이사, 김원일 사외이사, 강남일 사외이사 신규선임.6. 사외이사 후보추천위원회 (1) 위원회 운영 여부 당사는 현재 사외이사후보추천위원회를 설치, 운영하고 있습니다. 관계법령과 정관 및 이사회 규정에 따라 회사의 사외이사 후보를 추천하기 위하여 설치된 당사의 사외이사후보추천위원회는 상법 제542조의8에 의거하여 사외이사가 총위원의 2분의 1 이상이 되도록 구성되어 있습니다. (2) 사외이사후보추천위원회 현황 이사 성명 구분 비고 김원일 (위원장) 사외이사 - 강남일 사외이사 - 김현욱 사내이사 - 주1) 2023년 3월 24일부 사외이사후보추천위원 김원일 사외이사, 강남일 사외이사,김현욱 사내이사 신규선임.(3) 사외이사후보추천위원회의 주요 활동 내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 김한철(참석율 : 100%) 김경수(참석율 : 100%) 김광헌(참석율 : 100%) 찬반여부 사외이사후보추천위원회 2023.01.26 사외이사후보추천(김원일) 가결 찬성 찬성 찬성 사외이사후보추천(강남일) 가결 찬성 찬성 찬성 주1) 2023년 3월 24일부 사외이사후보추천위원 김한철 사외이사, 김경수 사외이사 김광헌 사내이사 사임.주2) 2023년 3월 24일부 사외이사후보추천위원 김원일 사외이사, 강남일 사외이사,김현욱 사내이사 신규선임.7. 사외이사의 전문성 당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없으나, Corporate management 조직 내 Finance Korea 팀을 통하여 이사회 및 이사회 내 위원회의 운영과 사외이사의 원활한 직무수행을 지원하고 있습니다.또한, 사외이사는 이사회 규정에 따라 회사가 필요하다고 인정할 경우 회사의 비용으로 전문가 등의 조력을 구할 수 있습니다 - 사외이사 교육 미실시 내역 당사의 각 사외이사는 법률 전문가, 재무 전문가로서 변호사,금융업, 투자전문가 등으로 재직하며 전문지식을 보유하고 있어 충분한 자격을 갖춘것으로 보고 있습니다.향후에 적합한 교육이 있을 시 실시할 예정입니다 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 1. 감사위원회에 관한 사항 당사 감사위원회는 보고서 작성기준일 현재 사외이사 4명 중 김원일, 강남일, 박선영 이사 등 3명으로 구성되어 있습니다.ㄴ감사위원회의 주요업무 및 권한은 회사의 회계와 업무를 감사하는 것으로서 상세한 내역은 다음와 같습니다.① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.⑥ 감사위원회는 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인한다.⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다.⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 감사위원회 위원의 경력 등 주요 인적사항은 다음과 같습니다. - 감사위원 현황 김원일 예- 경희대학교 경제학과 졸업- KDB산업은행 본부장- 나무코프㈜ 대표이사- (現) 법무법인(유) 현 고문예금융기관·정부증권유관기관등 경력자(4호 유형)- KDB산업은행 연금사업실장 (2009 ~ 2010)- KDB산업은행 기업금융2실장 (2010 ~ 2012)- KDB산업은행 본부장 (2012 ~ 2013)- 나무코프(주) 대표이사 (2013 ~ 2015) 강남일 예- 서울대학교 사법학과 졸업- 서울중앙지방검찰청 금융조세조사1부장- 국회 법제사법위원회 전문위원- 서울고등검찰청 차장검사- 법무부 기획조정실장- 대검찰청 차장검사- 대전고등검찰청 검사장- (現) 강남일 법률사무소 대표변호사---박선영예-서울대학교 경제학부 졸업-예일(Yale) 대학교 경제학 석/박사-KAIST 산업 및 시스템공학과 조교수-자본시장연구원 연구위원-(現)동국대학교 경제학과 부교수■ 겸직현황- 우리벤처파트너스(주) 사외이사--- 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 주1) 감사위원회 위원 김원일 사외이사, 강남일 사외이사는 2023년 3월 24일부 신규선임.주2) 감사위원장은 추후 개최될 감사위원회에서 선임 예정 2. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련 규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 사외이사들 중 전문성과 독립성을 갖춘 이사를 감사위원으로 선임하였습니다. 더불어, 감사위원 선정 시 최소 1명 이상 회계/재무 전문가로 선임될 수 있도록 고려하고 있습니다. 당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.(1) 감사위원 선출 기준 선출기준의 주요내용 선출기준 충족여부 관계 법령 등 - 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항 - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(김원일 이사, 금융기관 경력자) 상법 제542조의11 제2항동법 시행령 제 37조 - 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 (2) 감사위원 현황 성명 추천인 선임배경 최대 주주 또는주요 주주와의 관계 회사와의거래 임기만료일 연임여부 (횟수) 김원일 이사회 및사외이사후보추천위원회 재무 전문가 - - 2026.03.24 - 강남일 이사회 및사외이사후보추천위원회 법률 전문가 - - 2026.03.24 - 박선영 이사회 및사외이사후보추천위원회 재무 전문가 - - 2025.03.24 - 주1) 감사위원회 위원 김원일 사외이사, 강남일 사외이사는 2023년 3월 24일부 신규선임. 3. 감사위원회의 활동 회차 개최일자 의안 내용 가결여부 감사위원회 위원의 성명 김한철(출석률:100%) 김경수(출석률:100%) 박선영(출석률:100%) 찬반여부 1 2023.02.08 제 9기 재무제표 보고 보고 - - - 2022년 감사결과 및 2023년 감사계획 보고 보고 - - - 2022년 4/4분기 내부회계관리제도 효과성 평가 보고 보고 - - - 2 2023.03.08 2022년 재무제표에 대한 외부감사인의 감사결과 보고 보고 - - - 2022년 내부회계관리제도에 대한 외부감사인의 감사결과 보고 보고 - - - 내부회계관리제도 운영실태보고서 보고 보고 - - - 내부회계관리제도 평가보고서 승인 가결 찬성 찬성 찬성 주1) 2023년 3월 24일부 감사위원회 위원 김한철 사외이사, 김경수 사외이사 사임.주2) 2023년 3월 24일부 감사위원회 위원 김원일 사외이사, 강남일 사외이사 신규선임 4. 감사위원회 교육 미실시 내역 2분기 중 실시 예정 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 주1) 2023년 4월 감사위원회 대상 교육 실시하였습니다. 5. 감사위원회 지원조직 현황 Internal Accounting Management팀6책임매니저 4명매니저 2명(평균 10년)- 내부회계관리제도설계/운영효과성 평가- 감사위원회 업무지원- 요청자료 대응 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 6. 준법지원인 인적사항 및 경력당사는 상법 제542조의13 등의 관련 규정에 의거하여 준법지원인을 선임하였습니다. 준법지원인의 경력 등 주요 인적사항은 다음과 같습니다. 성명 주요 경력 주요 활동내역 김원석 변호사 - 서울대 경영학과 졸업 - 제45회 사법시험 합격 - 제35기 사법연수원 수료 - 변호사 개업 - 대한항공 변호사 - 법무부 사무관 - 現 에이치엘만도(주) 변호사 주요 의사결정 및 계약 시법률위반여부 사전검토 등상시 준법감시 활동 7. 준법지원인 주요 활동당사는 국내외 사업장에서 정기, 비정기적으로 준법 점검활동을 수행하고 있으며, 점검 결과를 바탕으로 개선이 필요한 사안은 경영활동에 반영하여 효과적인 준법 지원 활동을 하고 있습니다.준법통제기준에 대한 점검 현황과 그 처리 결과는 다음과 같습니다. 점검시기 점검내용 점검분야 점검 및 처리결과 2023년 1월 하도급대금 지급현황 점검 공정가액 전반적으로 양호하며 일부 개선사항은당사 정책 등에 따라 보완 2023년 2월 기술자료요구서 교뷰현황 점검 공정가액 2023년 3월 전자계약 체결현황 점검 업무상 잠재리스크 8. 준법지원인 등 지원조직 현황 국내법무팀2책임매니저 2명(평균 16년)- 준법지원활동 실무 지원- 관련 자료 대응 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 3. 주주총회 등에 관한 사항 1. 투표제도 현황 2023년 03월 31일 (기준일 : ) 배제미도입도입--실시 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 주1) 2023년3월 24일 개최된 제9기 정기주주총회에서 전자투표제 및 전자위임장제도를 실시하였습니다. 2. 의결권 현황 2023년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주46,957,120-우선주--보통주54,115자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주46,903,005-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 3. 주식의 사무 당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다. 정관상신주인수권의 내용 제10조 (주식의 발행 및 배정) ①이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴, 업무제휴, 재무구조의 개선 및 기타 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ②제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 주권의 종류를 기재하지 않음 결산일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 ① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.② 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간전에 공고하여야 한다. 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록 이 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자 등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다 명의개서대리인 한국예탁결제원 (서울시 영등포구 여의2길 22-1, 02-3774-3000) 주주의 특전 없음 공고게재신문 회사가 법령에 따라 신문에 공고를 하여야 하는 경우 그 공고는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 한다. 다만 폐간, 휴간, 기타 부득이한 사유로 매일경제신문에 게재할 수 없는 경우에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문에 게재한다. 4. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 제 7기 정기주총(2021.03.19) 제1호 의안 : 제7기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 사내이사 조성현 선임의 건 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 -원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인 임시주총(2021.07.20) 제1호 의안 : 분할계획서 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 -원안대로 승인-원안대로 승인 제 8기 정기주총(2022.03.24) 제1호 의안 : 제8기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 박선영 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 -원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인 임시주총(2022.09.05) 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 -원안대로 승인 제 9기 정기주총(2023.03.24) 제1호 의안 : 제9기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 2명/사외이사 3명)제3호 의안 : 감사위원 김원일, 강남일 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 -원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주인 에이치엘홀딩스(주)는 그 특수관계인의 지분율을 합하여 30.26%(보통주 기준)의 지분을 보유하고 있습니다. 세부내역은 다음과 같습니다. 2023년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 에이치엘홀딩스(주)본인보통주14,203,25030.2514,203,25030.25-정몽원임원보통주3,3100.013,3100.01-정재영임원보통주3000.003000.00-김광헌임원보통주1,4610.001,4610.00-이용주임원보통주2,0850.002,0850.00-김현욱임원보통주00.001,0030.00-보통주14,210,40630.2614,211,40930.26-우선주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 1. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 에이치엘홀딩스㈜ 23,225 김광헌 0.00 - - 정몽원 24.31 김준범 0.01 - - - - 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 2023년 03월 28일 김광헌 0.00 - - - - 2023년 03월 28일 김준범 0.01 - - - - 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 주1) 에이치엘홀딩스 제24기 정기주주총회에서 홍석화, 최경선 대표이사가 사임했으며 김광헌, 김준범 대표이사가 신규 선임되었습니다. 3. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 에이치엘홀딩스(주)2,279,8651,274,6681,005,1971,277,10685,8472,480 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 주1) 상기 내용은 에이치엘홀딩스(주)의 2022년 연결감사보고서를 기준으로 작성하였습니다.. 4. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 보고기준일 현재 해당사항 없습니다. 5. 최대주주의 대표자 대표자명 직위(상근여부) 출생년월 주요경력 김광헌 사장(상근) 1961.06 - 고려대학교 정치외교학과 졸업 - 前 HL만도 CSO 겸 구매, 노사 총괄 - 現 HL홀딩스 지주부문 사장 김준범 사장(상근) 1967.01 - 서울대학교 경제학과 졸업 - 펜실베니아대 와튼스쿨(MBA) 경영학 석사 - 前 HL그룹 기획실장 부사장 - 現 HL홀딩스 사업부문 사장 6. 최대주주의 사업현황 에이치엘홀딩스(주)는 지주회사로서, 2014년 9월 1일 인적분할을 통해 지주회사로 전환하였습니다. 이후 2015년 7월 1일 자동차부품 유통 및 물류업을 영위하는 한라마이스터 유한회사를 흡수합병하여 사업지주회사로 전환하였습니다. 에이치엘홀딩스(주)는 자회사로부터 받는 배당수익, HL(에이치엘), Halla(한라) 및 Mando(만도) 브랜드 권리를 소유하며 사용자로부터 상표권 사용수익 수취, IT 제품ㆍ용품판매 및 서비스 제공 등의 사업과 자동차 부품ㆍ용품 판매 및 유통사업을 영위하고 있습니다. 또한 2011년부터 당사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업은 자동차 부품 및 용품판매 또는 유통, 부동산 투자 및 운용, 기타(종속회사 제이제이한라) 등입니다. 자동자 부품 유통에 관해서는 부품 제조업체와의 전략적 파트너쉽을 통하여 자동차 정비에 필요한 After Market용 순정부품(현가장치, 조향장치, 제동장치, 공조부품, 전장부품, 계기류, 모터류, 에어백 등)을 공급받아 전국 30여개의 유통 네트워크를 통하여 안정적으로 공급 판매하고 있습니다. 또한 자동차부품의 구매대행, 포장, 수입/통관, 조달, 검수/검품, 보관, 유통가공, 국내외 운송 등 차별화된 Value Chain Service를 제공하고 있으며, 자동차부품 물류의 Total Service 노하우를 바탕으로 3PL 물류 및 고객 맞춤형 물류 컨설팅 Service를 제공하고 있습니다 자세한 사항은 에이치엘홀딩스(주)의 사업(분기)보고서를 참고하시기 바랍니다. 3. 최대주주 변동현황1. 최대주주 변동 현황 2014년 12월 18일 (주)한라홀딩스[현 에이치엘홀딩스(주)]가 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'상 지주회사의 자회사 주식소유요건을 충족하기 위해 (주)만도[현 에이치엘만도(주)] 주식을 공개매수하여, 당사의 최대주주가 정몽원에서 (주)한라홀딩스[현 에이치엘홀딩스(주)]로 변경되었습니다. 최대주주 변동내역 2023년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2014년 12월 18일(주)한라홀딩스2,617,13227.88%지주회사 설립- 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 주1) 상기 (주)한라홀딩스는 에이치엘홀딩스(주)로 사명 변경 하였습니다. 2. 인수조건 및 인수자금 조달방법 (주)한라홀딩스[현 에이치엘홀딩스(주)]는 현물출자 유상증자로 (주)만도[현 에이치엘만도(주)]주식 876,719주를 공개 매수하였습니다. 공개 매수관련 세부내역은 다음과 같습니다. 인수가액 (A) 158,234백만원 주당 인수금액 (A/B) 180,484원 주식수(지분율) (B) 876,719(9.34%) 계약시 해당 주식의 시가 189,781원 인수자금 조달방법 자기자금 주1) 상기 인수가액은 (주)한라홀딩스의 보통주식 발행가[72,100원(12월17일 종가) * 2,194,627주(발행주식수)]와 단주매입을 위한 현금지급액 1,522,227원을 합한 금액입니다.주2) 계약시 해당 주식의 시가는 공개매수 기간인 2014년 11월 24일부터 2014년 12월 15일까지 종가를 산술평균한 금액입니다. 4. 주식의 분포 1. 주식 소유현황 2023년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 에이치엘홀딩스(주)14,203,25030.25국민연금공단5,352,94011.40594,1401.27 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - 주1) 상기 국민연금공단 소유주식수는 "임원ㆍ주요주주 특정증권등 소유상황보고서(2023.04.06)" 기준입니다.주2) 해당일자 기준 '주식보유현황', 기준일 현재 '주식 소유현황'과 차이가 발생할 수 있습니다.2. 소액주주현황해당 사항 없습니다. 5. 주가 및 주가거래실적 당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 종류 2022년 10월 2022년 11월 2022년 12월 2023년 1월 2023년 2월 2023년 3월 보통주 주가 최고 50,300 52,100 48,500 45,500 47,750 51,400 최저 41,050 47,000 40,300 41,550 44,700 44,500 평균 45,137 49,702 44,669 43,443 46,420 46,627 거래량 최고(일) 603,264 407,113 337,466 337,866 637,145 873,157 최저(일) 118,002 124,053 119,318 108,484 123,929 132,491 월간 5,258,410 5,127,022 4,447,304 4,201,103 5,213,164 6,691,403 주1) 상기 주가는 종가 기준이며, 평균주가는 단순 산술평균 값입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 공시작성 기준일 현재 당사의 임원은 등기임원 7명, 비등기임원 70명 등 총 77명입니다. 임원의 상세현황은 다음과 같습니다. - 임원 현황 2023년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 정몽원남1955.08회장사내이사상근그룹 총괄 - 고려대학교 경영학과 졸업 - 美 남가주대학교 MBA - (주)만도 대표이사 회장 - 현재 HL그룹(한라그룹) 회장 ■ 겸직현황 - HL디앤아이한라(주) 이사 - HL홀딩스(주) 이사 - ㈜HL클레무브 이사 3,310 - 임원 8년7개월2026.03.23조성현남1960.09수석사장사내이사상근대표이사 (CEO, 자동차 Sector장) - 고려대학교 기계공학과 졸업 - 고려대학교 기계공학 석사 - (주)만도 MDA 총괄 - (주)만도 Global Sales & Marketing Marketing Strategy 총괄 - (주)만도 Global Sales & Marketing Sales 2 센터장 - (주) 만도 MDE 총괄 및 MCE 법인장 - (주) 만도 Global Steering BU장 - 현재 HL만도(주) 대표이사(CEO) 겸 자동차 Sector 장 - - 계열회사 임원 8년7개월2024.03.19김현욱남1966.05전무사내이사상근대표이사 ( CSO, Korea Employee Relations Center장) - 부산대학교 법학과 졸업 - (주)만도 노사협력센터 노사협력팀장 - (주)만도 Brake Division 경영지원실장 - (주) 만도 Global Brake BU Operation Center Brake Plant Pyeongteak Plant Admin.실장 - HL만도(주) Korea Employee Relations Center장 - 현재 HL만도(주) 대표이사(CSO) 겸 Korea Employee Relations Center장 1,003 - 계열회사 임원 8년7개월2026.03.24김원일남1958.07사외이사사외이사비상근사외이사 (감사위원) - 경희대학교 경제학과 졸업 - KDB산업은행 본부장 - 나무코프(주) 대표이사 - 현재 법무법인(유)현 고문 - - 계열회사 임원 -2026.03.24강남일남1969.03사외이사사외이사비상근사외이사 (감사위원) - 서울대학교 사법학과 졸업 - 서울대학교 대학원 법학과 수료 - 뉴욕대학교 법학 석사 - 서울중앙지검 금융조세조사부장 - 국회 법제사법위 전문위원 - 법무부 기획조정실장 - 대검찰청 차장검사 - 현재 강남일 법률사무소 대표변호사 - - 계열회사 임원 -2026.03.24박기찬남1972.11사외이사사외이사비상근사외이사 - 서울대학교 국제경제학과 졸업 - JP모건 IB사업부 전무 - SJL파트너스 부대표 - 현재 Sylvan Capital Management 한국공동총괄 - - 계열회사 임원 3년2026.03.23박선영여1982.03사외이사사외이사비상근사외이사 (감사위원) - 서울대학교 경제학부 졸업 - 예일(Yale) 대학교 경제학 석/박사 - KAIST 산업 및 시스템공학과 조교수 - 자본시장연구원 연구위원 - 현재 동국대학교 경제학과 조교수 ■ 겸직현황 - 다올인베스트먼트㈜ 사외이사 - - 계열회사 임원 1년1개월2025.03.24배홍용남1969.07부사장미등기상근Global Steering BU장 - 서울대학교 기계공학과 졸업 - 서울대학교 기계공학 석사 - (주)만도 Global R&D Steering Center Steering Design2 실장 - (주)만도 Global R&D Steering Center 센터장 - (주) 만도 Global Steering BU R&D Center장 - 현재 HL만도(주) Global Steering BU장 1,210 - 계열회사 임원 8년7개월-이기관남1964.02부사장미등기상근Global Brake BU장 - 인하대학교 기계공학과 졸업 - (주)만도 Brake Division 제동1공장장 - (주)만도 Brake Division 품질관리실장 - (주) 만도 Global Brake BU Operation Center장 - HL만도(주) COO 겸 Smart Manufacturing & Operation Hub장 - HL만도(주) Global Brake BU장 - - 계열회사 임원 8년7개월-장관삼남1964.03부사장미등기상근CMO 겸 Central Sales Center 장 겸 Global Customer Champion - 한양대학교 금속공학과 졸업 - ㈜만도 Global Sales & Marketing 총괄(CMO) 겸 Sales 1 Center장 - ㈜만도 Global Brake BU Sales Center장 - 현재 ㈜만도 Global Brake BU Sales Center장 겸 Global Customer Champion 겸 Central Sales Center장 - 현재 HL만도(주) CMO 겸 Global Customer Champion 겸 Central Sales Center장 - - 계열회사 임원 8년7개월-최성호남1964.01부사장미등기상근Mobility Solution Technology Group장 겸 그룹 CTO - 서울대학교 기계공학과 졸업 - 포스텍 기계공학 석사 - 포스텍 기계공학 박사 - (주)만도 Global R&D Next Generation R&D 센터장 - (주)만도 Global R&D Advanced 센터장 - (주)만도 Global R&D 부총괄 겸 EBS센터장 - (주) 만도 Global Brake BU EBS R&D Center장 - (주)만도 Global Brake BU R&D Center장 - (주)만도 Global Brake BU장 - 현재 HL만도(주) Mobility Solution Technology Group장 겸 그룹 CTO 1,400 - 계열회사 임원 8년7개월-정재영남1971.11부사장미등기상근Corporate Management장 - 한국외국어대학교 경제학과 졸업 - Southern California MBA 석사 - 한라비스테온공조 상무 - ㈜한라홀딩스 IR팀장 - (주) 만도 Global Management Global Strategy Center 센터장 - ㈜만도 Global Management 총괄(CFO) 겸 Global Strategy Center 장 - 현재 HL만도(주) Corporate Management장 300 - 계열회사 임원 7년7개월-권주상남1969.10부사장미등기상근HL지주 경영지원실장 - 서울대학교 경영학과 졸업 - 한라그룹 비서실 운영팀장 - (주) 한라홀딩스 - HL만도(주) Global Brake BU Management Center장 - 현재 HL지주 경영지원실장 180 - 계열회사 임원 4년 3개월-이윤행남1982.05부사장미등기상근Americas Region 대표 겸 HR America실장 - 조지타운대학교 법학센터 졸업 (석사) - HL만도(주) Corporate Management Global Accounting Center Accounting America실장 겸 HR America실장 겸 Accounting팀장 - 현재 HL만도(주) Americas Region 대표 겸 HR America실장 - - 계열회사 임원 3년3개월-박영문남1965.10부사장미등기상근Steering R&D China실장 겸 MRC법인대표 겸 China 지역대표 - 경남대학교 기계공학과 졸업 - (주) 만도Global R&D Steering Center Steering Design 1 실장 - (주) 만도 MDC MRC 법인장 - (주) 만도 Global Steering BU R&D Center Steering R&D China실장 겸 MRC 법인대표 - 현재 HL만도(주) Global Steering BU R&D Center Steering R&D China실장 겸 MRC 법인대표 겸 China 지역대표 1,660 - 계열회사 임원 11개월-오세준남1970.03부사장미등기상근Global Suspension BU장 - 중앙대학교 경제학과 졸업 - (주)만도 MAIL 법인대표 - (주) 만도 Global ADAS BU - (주) HLKlemove - HL만도(주) Global Suspension BU장 300 - 계열회사 임원 6개월-강한신남1971.04전무미등기상근Corporate Management Global Finance Center장 - 경희대학교 무역학과 졸업 - (주)만도 Corporate Finance IR팀장 - (주)만도 Global Management 자금팀장 - (주) 만도 Corporate Management Global Finance팀장 - 현재 HL만도(주) Corporate Management Global Finance Center장 300 - 계열회사 임원 8년7개월-김규선남1966.11전무미등기상근Central Quality Center장 - 한양대학교 기계공학과 졸업 - (주)만도 Global Quality Center Quality Assurance 글로벌품질보증팀장 - (주)만도 Global Quality Center Quality Assurance 품질보증팀장 - (주)만도 Global Quality Center Quality Assurance 실장 겸 해외보증팀장 - (주)만도Global Quality Center 품질보증팀 팀장 - 현재 HL만도(주) Central Quality Center장 - - 계열회사 임원 8년7개월-김성일남1966.01전무미등기상근Global Purchasing Center장 - 경희대학교 화학과 졸업 - (주)만도 MDE MCP 구매담당 - HL만도(주) Central Purchasing Center장 - HL만도(주) Global Purchasing Center장 1,226 - 계열회사 임원 8년7개월-김현준남1967.04전무미등기상근Brake Sales Center장 겸 Global VW Champion - 광운대학교 전자재료과 졸업 - St. Tomas대 국제경영학 석사 - (주)만도 MCE 법인장 - (주)만도 MDA 영업담당 - (주)만도 Global Sales & Marketing Sales2 센터장 - (주)만도 MDE MCE 영업담당 - (주) 만도 Central Sales & Marketing Center Sales Europe실장 겸 Global VW Champion - 현재 HL만도(주) Brake Sales Center장 겸 Global VW Champion - - 계열회사 임원 8년7개월-류기팔남1964.06전무미등기상근Global Suspension BU Operation Center장 - 경희대학교 기계공학과 졸업 - (주)만도 Global R&D Suspension Center 센터장 - HL만도(주) Global Suspension BU R&D Center장 - 현재 HL만도(주) Global Suspension BU Operation Center장 700 - 계열회사 임원 8년7개월-김원석남1973.09전무미등기상근HL지주 법무실장 - 서울대학교 경영학과 졸업 - 법무부 - 한라그룹 법무실 국내법무팀장 - 현재 HL지주 법무실장 - - 계열회사 임원 7년 9개월-김문성남1968.12전무미등기상근Global Brake BU R&D Center장 - 연세대학교 기계공학과 졸업 - (주)만도 Global R&D CBS Center CBS Design1 실장 - (주) 만도 Global Brake BU R&D Center R&D Korea Mechanical HW 2실장 - 현재 HL만도(주) Global Brake BU R&D Center장 - - 계열회사 임원 7년 6개월-김재혁남1968.02전무미등기상근Central Sales Center Sales America실장 겸 Global Ford Champion 겸 Global Tesla Champion - 성균관대학교 기계공학과 졸업 - Wake Forest대 경영학과 졸업(석사) - (주)만도 MDA Sales Coordinator - 현재 HL만도(주) Central Sales Center Sales America실장 겸 Global Ford Champion 겸 Global Tesla Champion - - 계열회사 임원 6년 6개월-최재영남1965.07전무미등기상근 India 지역대표 겸 MAIL 법인대표 - 경희대학교 기계공학과 졸업(학사/석사) - (주)만도 MDI MAIL MRI 소장 - 현재 HL만도(주)India 지역대표 겸 MAIL 법인대표 - - 계열회사 임원 6년 6개월-김윤기남1969.12전무미등기상근WG Campus장 - University of New Mexico 기계공학 졸업 - Purdue University 기계공학 석사/박사 - (주) 만도 Global Management Global Strategy Center 신규사업팀장 - (주) 만도 Corporate Management New Business팀장 - 현재 HL만도(주) WG Campus장 308 - 계열회사 임원 4년 5개월-이정석남1971.08전무미등기상근MCM 법인대표 - 성균관대학교 경영학과 졸업 - (주) 만도 MCA 미주관리실장 - (주) 만도브로제 주식회사 - HL만도(주) MCM 법인대표 - - 계열회사 임원 6개월-문형태남1967.10상무미등기상근Global Steering BU R&D Center Electronics 2실장 - 고려대학교 전기공학과 졸업 - 한국과학기술원 전자공학 석사/박사 - (주)만도 Global R&D DAS Center 설계4팀장 - (주)만도 ADAS Division Electronics Engineering & Quality 실장 겸 전력전자팀장 - (주) 만도 WG Campus EV Business 1실장 - (주) 만도 Global Steering BU R&D Center xEV실장 - 현재 HL만도(주) Global Steering BU R&D Center Electronics 2실장 - - 계열회사 임원 8년7개월-김성규남1967.05상무미등기상근Steering R&D Korea Electronics실장 - 한양대학교 정밀기계학과 졸업(학사/석사) - (주)만도 MDC MRC Steering 개발담당 - (주)만도 Global R&D Steering Center Steering Design1 실장 - 현재 HL만도(주) Global Steering BU R&D Center Steering R&D Korea Electronics 실장 200 - 계열회사 임원 7년 6개월-정병후남1968.09상무미등기상근Global Brake BU R&D Center R&D Korea R&V실장 - 연세대학교 기계공학과 졸업 - (주)만도 Global R&D EBS Center IDB PJT 실장 - 현재 HL만도(주) Global Brake BU R&D Center R&D Korea R&V실장 - - 계열회사 임원 6년 6개월-이주형남1967.11상무미등기상근HL지주 정도경영실장 겸 CISO - 중앙대학교 경영학과 졸업 - (주)한라홀딩스 재무팀장 - (주)만도 Global Management 회계팀장 - HL만도(주) Corporate Management Global Accounting Center장 - 현재 HL지주 정도경영실장 겸 CISO 1,210 - 계열회사 임원 5년 5개월-남우희남1969.01상무미등기상근Brake Management Center장 - 부산대학교 경영학과 졸업 - (주) 만도 Corporate Management Global Management Center장 - HL만도(주) Global Steering BU Management Center장 - 현재 HL만도(주) Global Brake BU Management Center장 - - 계열회사 임원 5년 4개월-박규식남1972.04상무미등기상근Steering Design2실장 - 서울대학교 기계설계과 졸업 - 서울대학교 기계설계과 졸업 (석사) - (주) 만도 WG Campus EV Business 2실장 - (주) 만도 Global Steering BU SPM실장 - 현재 HL만도(주) Global Steering BU R&D Center R&D Korea Design 2실장 175 - 계열회사 임원 5년 4개월-이재영남1967.07상무미등기상근Brake Operation Center장 - 인하대학교 기계공학과 졸업 - (주) 만도 Global Brake BU Operation Center Brake Plant Pyeongteak Plant Manufacturing 1 공장장 - (주) 만도 Global Brake BU Operation Center Brake Plant Pyeongteak Plant Manufacturing 공장장 - 현재 HL만도(주) Global Brake BU Operation Center장 - - 계열회사 임원 5년 4개월-김영식남1968.10상무미등기상근R&D Korea Electronics실장 - 광운대학교 전기공학 졸업 - 광운대학교 전기공학 석사 - 연세대학교 전기공학 박사 - (주) 만도 Global R&D EBS Center EBS Electronics실장 - 현재 HL만도(주) Global Brake BU R&D Center R&D Korea Electronics실장 5 - 계열회사 임원 4년 5개월-남궁주남1972.02상무미등기상근Steering R&D Center장 - 서울대 농기계공학 졸업 - (주) 만도 Global Steering BU R&D Center Steering R&D Korea Design 1실장 - 현재 HL만도(주) Global Steering BU R&D Center실장 30 - 계열회사 임원 4년 5개월-남궁현남1975.01상무미등기상근Global Legal Center 장 - 고려대학교 행정학 졸업 - Syracuse University College of Law Law(J.D.) - (주) 만도 법무Center 해외법무팀장 - HL만도(주) Global Legal Center 장 - 현재 HL그룹 HR혁신실장 - - 계열회사 임원 4년 5개월-이병환남1973.11상무미등기상근Steering Sales Center장 - 인하대학교 기계공학과 졸업 - (주) 만도 Global Sales & Marketing Sales2 Center 영업2팀장 - (주) 만도 Global Steering BU Sales Center Sales Korea 2팀장 - 현재 HL만도(주) Global Steering BU Sales Center장 100 - 계열회사 임원 4년 5개월-유기현남1963.04상무미등기상근Global Purchasing Center Project Purchasing 2실장 - 강원대학교 재료공학과 졸업 - (주) 만도 MDC 중국구매실장 - (주) 만도 MDC 구매개발실장 - HL만도(주) Global Steering BU Purchasing Center장 - 현재 HL만도(주) Global Purchasing Center Project Purchasing 2실장 - - 계열회사 임원 4년 3개월-김경래남1969.08상무미등기상근Steering Quality 실장 - 성균관대학교 기계설계 졸업 - (주) 만도 Global Steering BU R&D Center R&D Korea R&V실장 - 현재 HL만도(주) Global Steering BU Quality 실장 175 - 계열회사 임원 3년3개월-유영선남1969.01상무미등기상근Steering PM실장 - 연세대학교 기계공학과 졸업 - 현재 HL만도(주) Global Steering BU Program Management실장 - - 계열회사 임원 3년3개월-최한규남1975.05상무미등기상근Technology Innovation Center장 - 성균관대학교 기계설계 졸업 (석사) - HL만도(주) Corporate Management Technology Innovation실장 겸 SW Beacon Lab장 - 현재 HL만도(주) Corporate Management Technology Innovation Center장 7 - 계열회사 임원 3년3개월-김영민남1968.04상무미등기상근Corporate Management Globa HR Center장 - 서강대학교 경영학과 졸업 - (주) 만도 Global HR Center Global인사지원팀 팀장 - (주) 만도 Global Management Global Strategy Center 경영전략팀 팀장 - (주) 만도 Corporate Management Global HR Center HR China 실장 - 현재 HL만도(주) Corporate Management Global HR Center장 - - 계열회사 임원 3년 1개월-임재영남1970.10상무미등기상근HL지주 경영지원실 경영관리팀장 - 한양대학교 경제학과 졸업 (학사) - 그룹 기획실 경영기획팀장 - 현재 HL지주 경영지원실 경영관리팀장 - - 계열회사 임원 2년 6개월-이진환남1975.11상무미등기상근SW Campus장 - 성균관대학교 전기공학과 졸업 - 성균관대학교 전기공학과 석사 - 고려대학교 전기전자컴퓨터공학 박사 - (주) 만도 Global Steering BU R&D Center R&D Korea Software실장 - 현재 HL만도(주) SW Campus장 - - 계열회사 임원 2년 4개월-김평용남1968.06상무미등기상근Steering Plant Suzhou공장장 겸 MSC 법인대표 - 성균관대학교 산업공학과 졸업 (학사) - (주) 만도 MDC MSC(소주) 법인장 - 현재 HL만도(주) Global Steering BU Operation Center Steering Plant Suzhou 공장장 겸 MSC 법인대표 195 - 계열회사 임원 11개월-백창렬남1964.01상무미등기상근Global Brake BU Operation Center Brake Plant Beijing 공장장 겸 MBC 법인대표 겸 MSYC법인대표 - 한양대학교 기계공학과 졸업 - (주)만도 생산기술Center장 직무대행 - (주)만도 생산기술Center장 - (주)만도 MDC MSYC(선양) 법인장 - (주)만도 Global Brake BU Operation Center Brake Plant Shenyang공장장 겸 MSYC법인대표 - HL만도(주) Global Brake BU Operation Center Brake Plant Beijing 공장장 겸 MBC 법인대표 겸 MSYC법인대표 1,806 - 계열회사 임원 11개월-정창욱남1967.06상무미등기상근Sales China실장 겸 MBTC 법인대표 - 한양대학교 중문학과 졸업 (학사) - (주) 만도 MDC MBTC 법인장 - 현재 HL만도(주) Central Sales & Marketing Center Sales China실장 겸 MBTC 법인대표 500 - 계열회사 임원 11개월-홍영일남1968.05상무미등기상근COO 겸 Smart Manufacturing & Operation HUB장 - 한양대학교 기계공학과 졸업 - ㈜ 만도 Steering Division 조향2공장장 - HL만도(주) Global Steering BU Operation Center장 - 현재 HL만도㈜ COO 겸 Smart Manufacturing & Operation HUB장 - - 계열회사 임원 11개월-우경호남1976.11상무미등기상근Business Planning & Marketing팀장 - 서울대학교 전기공학부 졸업 - Stanford University Electrical 졸업 - Harvard University 응용공학 졸업 - HL만도(주) Mobility Solution Tech. Group Business Planning & Marketing팀장 - - 계열회사 임원 5개월-김기영여1979.06상무보미등기상근SW 2Lab 장 - 서울대학교 기계공학과 졸업 - (주) 만도 Global Brake BU R&D Center R&D Korea Software실장 - 현재 HL만도(주) SW 2Lab 장 - - 계열회사 임원 3년3개월-김용원남1973.10상무보미등기상근Advanced Purchasing 실장 - 경북대학교 제어계측공학과 졸업 - HL만도(주) Central Purchasing Center Electronic Purchasing 실장 - 현재 HL만도(주) Global Purchasing Center Advanced Purchasing실장 - - 계열회사 임원 3년3개월-노종극남1971.09상무보미등기상근Digital Innovation 실장 - 연세대학교 응용통계학과 졸업 - 연세대학교 산업정보경영학 졸업 (석사) - 현재 HL만도(주) Corporate Management Digital Innovation 실장 - - 계열회사 임원 3년3개월-박태성남1971.02상무보미등기상근BIG PJT팀장 - 한양대학교 기계공학과 졸업 - Global Brake BU Sales Center Sales Korea1팀장 - 현재 HL만도(주) Global Brake BU BIG PJT팀장 1,000 - 계열회사 임원 3년3개월-조장연남1968.09상무보미등기상근Brake Quality실장 - 성균관대학교 산업공학과 졸업 - 현재 HL만도(주) Global Brake BU Quality 실장 - - 계열회사 임원 3년3개월-김기성남1968.08상무보미등기상근Suspension Management Center장 - 전북대학교 경영학과 졸업 - 현재 HL만도(주) Global Suspension BU Management Center장 - - 계열회사 임원 2년 6개월-윤성현남1969.02상무보미등기상근Brake R&D Europe 1실장 겸 MRE 법인대표 - 인하대학교 기계공학과 졸업 - (주) 만도 만도 Central R&D Center MSI 법인대표 - (주) 만도 만도 Global Brake BU EBS R&D Center EBS R&D China실장 - (주) 만도 만도 Global Brake BU R&D Center Brake R&D China실장 - 현재 HL만도(주) Brake R&D Europe 1실장 겸 MRE 법인대표 790 - 계열회사 임원 2년 4개월-김흥선남1968.10상무보미등기상근Steering Operation Center장 겸 Plant Wonju Manufacturing 공장장 - 성균관대학교 기계공학과 졸업(학사) - HL만도(주) Global Steering BU Operation Center Plant Wonju Manufacturing장 - 현재 HL만도(주) Global Steering BU Operation Center장 겸 Plant Wonju Manufacturing 공장장 - - 계열회사 임원 1년 6개월-박태준남1974.07상무보미등기상근HL지주 커뮤니케이션실 홍보팀장 - 중국 천진대학교 경제학과 졸업(학사) - 현재 HL지주 커뮤니케이션실 홍보팀장 1,650 - 계열회사 임원 1년 6개월-신성호남1970.01상무보미등기상근Plant Mexico 공장장 - 인하대학교 기계공학과 졸업 (학사) - 현재 HL만도(주) Global Suspension BU Operation Center Plant Mexico 공장장 732 - 계열회사 임원 1년 6개월-신승문남1969.11상무보미등기상근Project Purchasing 1실장 - 인하대학교 전기공학과 졸업 (학사) - HL만도(주) Global Brake BU Purchasing Center장 - 현재 HL만도(주) Global Purchasing Center Project Purchasing 1실장 20 - 계열회사 임원 1년 6개월-이권호남1970.09상무보미등기상근Steering R&D India 실장 겸 Brake R&D India 실장 - 한국항공대학교 기계설계학과 졸업(학사) - 현재 HL만도(주) Global Steering BU R&D Center R&D India 실장 겸 Brake R&D India 실장 - - 계열회사 임원 1년 6개월-주세용남1974.07상무보미등기상근Regional Purchasing China 실장 - 인하대학교 금속 공학과 졸업 (학사) - (주)만도 Central Purchasing Center Integrated Purchasing Korea팀장 - 현재 HL만도(주) Center Central Purchasing China 실장 20 - 계열회사 임원 1년 6개월-지선종남1968.12상무보미등기상근Suspension Sales Center장 - 명지대학교 무역학과 졸업 (학사) - 현재 HL만도(주) Global Suspension BU Sales Center장 20 - 계열회사 임원 1년 6개월-최욱진남1972.01상무보미등기상근Brake System실장 - 성균관대학교 기계설계학과 졸업(학사) - 성균관대학교 기계설계학과 졸업(석사) - 현재 HL만도(주) Global Brake BU R&D Center R&D Korea System실장 20 - 계열회사 임원 1년 6개월-김국민남1975.04상무보미등기상근Strategy Assurance 1팀장 - 한양대학교 전자공학과 졸업(학) - 한양대학교 전자전기공학과 졸업(석사) - 현재 HL만도(주) Central Quality Center Strategy Assurance 1팀장 128 - 계열회사 임원 1년 4개월-박환남1973.03상무보미등기상근R&D China실장 - 포항공과대학교 기계공학과 졸업(학사) - 포항공과대학교 기계공학과 졸업(석사) - 현재 HL만도(주) Global Brake BU R&D Center R&D China 실장 227 - 계열회사 임원 11개월-최용준남1969.07상무보미등기상근Brake Plant Ningbo공장장 겸 MNC 법인대표 - 한양대학교 기계공학과 졸업 (학사) - 현재 HL만도(주) Global Brake BU Operation Center Plant Ningbo공장장 겸 MNC 법인대표 - - 계열회사 임원 11개월-김남호남1974.09상무보미등기상근Suspension R&D Center장 - 서강대학교 기계공학과 졸업 - 서강대학교 기계공학과 졸업(석사) - 현재 HL만도(주) Global Suspension BU R&D Center장 20 - 계열회사 임원 6개월-김은성남1978.06상무보미등기상근Global Strategy Center장 - 인하대학교 산업공학과 졸업 - 고려대학교 MBA 졸업(석사) - HL만도(주) Corporate Management Global Strategy Center장 100 - 계열회사 임원 6개월-박병길남1969.01상무보미등기상근Steering Plant Mexico공장장 - 중앙대학교 기계공학과 졸업 - 현재 HL만도(주) Global Steering BU Operation Center Plant Mexico 공장장 - - 계열회사 임원 6개월-손계순남1970.11상무보미등기상근Steering Plant Georgia 공장장 - 한양대학교 기계설계과 졸업 - HL만도(주) Global Steering BU Operation Center Plant Georgia 공장장 - - 계열회사 임원 6개월-신주호남1968.07상무보미등기상근Brake Administration실장 - 아주대학교 경영학과 졸업 - 현재 HL만도(주) Global Brake BU Operation Center Plant Pyeongtaek Administration실장 - - 계열회사 임원 6개월-양이진남1972.08상무보미등기상근Brake Mechanical HW 1실장 - 인하대학교 항공우주학과 졸업 - 인하대학교 기계공학과 졸업(석사) -한양대학교 자동차공학과 졸업(박사) - 현재 HL만도(주) Global Brake BU R&D Center R&D Korea Mechanical HW 1실장 230 - 계열회사 임원 6개월-이병득남1968.11상무보미등기상근Suspension Plant Poland공장장 겸 MCP 법인대표 - 전북대학교 기계설계과 졸업 - 현재 HL만도(주) Global Suspension BU Operation Center Plant Poland 공장장 겸 MCP 법인대표 43 - 계열회사 임원 6개월-조효성남1975.05상무보미등기상근Global Accounting Center장 - 한양대학교 경영학과 졸업 - 쿠팡 Director of Global Accounting - 현재 HL만도(주) Corporate Management Global Accounting Center장 5 - 계열회사 임원 2개월-정기훈남1970.07상무보미등기상근General Affairs 팀장 - 한림대학교 경제학과 졸업 - 현재 HL만도(주) Corporate Management General Affairs 팀장 20 - 계열회사 임원 1개월- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 2. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 해당사항 없습니다. 3. 직원 등 현황 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 자동차부품남 3,514 - 38 - 3,552 18.7 91,636 26 294776-자동차부품여 204 - 33 - 237 6.3 3,942 17 - 3,718 - 71 - 3,78917.9 95,577 25 - 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 4. 미등기임원 보수 현황 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 70 3,414 49 - 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 등기이사 및 사외이사710,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 주1) 상기 이사의 수는 주주총회 소집공고일 기준 이사의 수 입니다. 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 7 878 125 - 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 주1) 보수총액은 2023년 1월부터 누적 기준이며, 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일 이후 퇴임 등기이사 및 신규 선임한 등기이사에게 지급된 보수가 포함되었습니다. 주2) 인원수는 2023년 3월말 현재 재직 인원수 이며, 1인당 평균보수액은 보수총액을 3월말 현재 재직 인원수로 단순 평균하였습니다. 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 3 804 268 - 1 18 18 -3 56 19 -- - - - 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 주1) 보수총액은 2023년 1월부터 누적 기준이며, 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일 이후 퇴임 등기이사 및 신규 선임한 등기이사에게 지급된 보수가 포함되었습니다. 주2) 인원수는 2023년 3월말 현재 재직 인원수 이며, 1인당 평균보수액은 보수총액을 3월말 현재 재직 인원수로 단순 평균하였습니다. 3. 이사.감사의 보수지급기준당사의 이사.감사의 보수는 정관에 기재된 이사보수규정 및 사규 내 사외이사보수규정에 따라 매년 주주총회에서 결의된 이사 보수한도 내에서 지급하고 있습니다. 당사는 주식매수선택권 등의 기타 보수지급정책은 채택하고 있지 않습니다. 구 분 지급근거 보수결정 시 평가항목 기타 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 임원 보수규정 (정관)임원퇴직금지급규정 (사규) 경영성과 및 기여도 등종합평가 매년 주주총회한도승인 사외이사(감사위원회 위원 포함) 사외이사 보수규정(사규)임원퇴직금지급규정 (사규) 전문분야 및위원회 참여도 등종합평가 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>당사는 기업공시 규정에 따라 분기 보고서에 본 항목의 기재를 생략하였습니다.<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>당사는 기업공시 규정에 따라 분기 보고서에 본 항목의 기재를 생략하였습니다. <주식매수선택권의 부여 및 행사현황>해당사항 없습니다 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 속한 기업집단은 "HL"이며, 해당 기업집단의 계열회사 현황은 다음과 같습니다. (총 45개사) 2023년 03월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) HL34245 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 계통도본 보고서 제출 기준일 현재 당사가 속한 계열회사의 주요 계통도는 다음과 같습니다 hl그룹 계통도 (y23.03.31).jpg hl그룹 계통도 (y23.03.31) 3. 계열회사 중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사에이치엘홀딩스(주)는 최대주주로서 당사의 의사결정에 영향을 미치고 있습니다.(보통주 기준 30.25%) 4. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 정몽원 이사(상근/등기) 에이치엘디앤아이한라(주)에이치엘홀딩스(주)(주)에이치엘클레무브 회장/사내이사(상근)사내이사(상근)사내이사(상근) 조성현 이사(상근/등기) Mando (Ningbo) Automotive Parts Co., Ltd.HL Mando America CorporationHL Mando Automotive India Private LimitedMaysan Mando Otomotiv Parcalari San. Ve Tic. A.S.(주)에이치엘클레무브 사내이사(비상근)사내이사(비상근)사내이사(비상근)사내이사(비상근)사내이사(비상근) 5. 타법인출자 현황(요약) 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 01919 1,429,712 - - 1,429,712 000 - - - - 43438130,178 500 2,640 133,318 453571,559,890 500 2,640 1,563,030 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 1. 국내 채무보증 및 담보제공해당사항 없음2. 해외 채무보증 및 담보제공 [지배회사의 사항] (단위:천) 구분 법인 관계 채권자 통화 채무금액 채무보증금액 보증기간 기초 기말 기초 기말 채무보증 Mando Corporation do BrasilIndustry and Commercial AutoParts Ltda 투자사 씨티은행 USD - - 10,000 10,000 2022.06.19~2023.06.19 씨티은행 USD 3,450 3,000 10,000 10,000 2022.08.11~2023.08.11 우리은행 USD 9,966 3,149 15,000 15,000 2022.12.02~2023.12.01 Mando Corporation Mexico 투자사 씨티은행 USD 22,000 - 22,000 - 만기상환 ING USD 20,000 20,000 20,000 20,000 2022.05.20~2023.05.20 BBVA USD - 22,000 - 22,000 2023.03.23~2026.03.23 씨티은행 USD - - 10,000 10,000 2022.06.21~2023.06.21 BBVA USD 6,000 20,000 20,000 20,000 2022.10.17~2023.10.17 Mizuho Bank USD - 20,000 20,000 20,000 2022.09.10~2023.09.10 Mizuho Bank USD 10,000 10,000 10,000 10,000 2021.09.03~2024.09.03 산업은행 USD 20,000 20,000 20,000 20,000 2022.08.19~2025.08.19 산업은행 USD 10,000 10,000 10,000 10,000 2021.03.09~2024.03.09 Mando Corporation PolandSp. z o.o. 투자사 씨티은행 EUR 1,360 11,170 30,000 30,000 2022.09.15~2023.09.15 ING EUR 28,740 20,464 32,000 32,000 2022.10.02~2023.10.02 하나은행 EUR 16,000 16,000 19,200 19,200 2020.10.15~2023.10.15 산업은행 EUR 30,000 30,000 30,000 30,000 2021.06.28~2026.06.28 Mando CorporationEurope GmbH 투자사 하나은행 EUR 10,000 10,000 10,000 10,000 2018.07.04~2023.06.30 신한은행 EUR - - 6,000 6,000 2022.05.29~2023.05.29 Maysan Mando OtomotivParcalari San. Ve Tic. A.S. 투자사 한국수출입은행 EUR 10,000 10,000 10,000 10,000 2022.11.30~2025.11.30 합계 USD 101,416 128,149 167,000 167,000 - EUR 96,100 97,634 137,200 137,200 - [종속회사의 사항] (단위: 천) 구분 채무자 관계 채권자 통화 채무금액 채무보증금액 보증기간 기초 기말 기초 기말 채무보증 Alabama Plating Technology, LLC 투자사 Wells Fargo USD 4,599 4,599 5,000 5,000 2021.11.27~2024.09.26 HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd 투자사 신한은행 CNY 20,000 20,000 24,000 24,000 2021.04.16~2023.04.04 HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd 투자사 신한은행 CNY 30,000 30,000 36,000 36,000 2022.07.01~2023.06.30 HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd 투자사 국민은행 CNY 30,000 30,000 33,000 33,000 2022.08.02~2023.08.01 HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd 투자사 국민은행 USD 9,000 9,000 10,800 10,800 2022.12.27~2023.12.26 HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd 투자사 하나은행 CNY 40,000 40,000 48,000 48,000 2023.01.28~2024.01.27 HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd 투자사 하나은행 CNY - 7,137 - 12,000 2023.01.18~2023.12.20 HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd 투자사 기업은행 CNY 30,000 30,000 18,000 18,000 2022.07.15~2023.07.15 HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd 투자사 기업은행 CNY 40,000 40,000 48,000 48,000 2022.11.22~2023.11.22 HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd 투자사 우리은행 CNY 30,000 30,000 36,000 36,000 2022.11.15~2023.11.09 HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd 투자사 SC은행 CNY 30,000 30,000 30,000 30,000 2023.02.28~2024.02.28 HL Klemove India Private Limited 투자사 우리은행 EUR 3,000 2,500 4,800 4,800 2019.05.15~2024.05.15 HL Klemove India Private Limited 투자사 하나은행 INR 236,250 202,500 324,000 324,000 2019.07.12~2024.07.12 HL Klemove India Private Limited 투자사 우리은행 INR - - 156,000 156,000 2022.07.29~2023.07.28 HL Klemove India Private Limited 투자사 씨티은행 USD - - 6,000 6,000 2022.06.17~2023.06.17 HL Klemove Mexico Corporation 투자사 산업은행 USD 7,000 17,000 30,000 30,000 2022.11.09~2027.11.09 합계 USD 20,599 30,599 51,800 51,800 - CNY 250,000 257,137 273,000 285,000 - EUR 3,000 2,500 4,800 4,800 - INR 236,250 202,500 480,000 480,000 - (단위 : 천) 구분 채무자 관계 채권자 통화 채무금액 기간 기초 기말 담보제공 HL Mando America Corporation 본인 Wells Fargo USD 7,000 - 2021.11.27 ~ 2024.09.26 HL Mando America Corporation 본인 Bank of America USD 3,996 2,676 2017.12.29 ~ 2023.09.29 HL Mando America Corporation 본인 Bank of America USD 10,133 9,003 2017.12.29 ~ 2025.02.28 HL Mando America Corporation 본인 Bank of America USD 7,386 6,732 2018.08.03 ~ 2025.08.03 HL Mando America Corporation 본인 Bank of America USD 2,056 1,895 2018.12.06 ~ 2025.12.06 HL Mando America Corporation 본인 Bank of America USD 820 756 2018.12.28 ~ 2025.12.28 HL Mando America Corporation 본인 Bank of America USD 2,521 2,343 2019.04.17 ~ 2026.04.17 HL Mando America Corporation 본인 BBVA Compass Bank USD 3,607 3,107 2015.04.24 ~ 2023.04.13 주식회사 에이치엘클레무브 본인 산업은행 KRW 15,000,000 15,000,000 2022.07.08 ~ 2023.07.08 주식회사 에이치엘클레무브 본인 우리은행 KRW 20,000,000 20,000,000 2020.09.21 ~ 2023.09.21 합계 KRW 35,000,000 35,000,000 - USD 37,520 26,513 - 2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 보고서 제출기준일 현재 해당사항이 없습니다 3. 대주주와의 영업거래 당사는 보고서 제출기준일 현재 해당사항이 없습니다 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 보고서 제출기준일 현재 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행사항 2011.05.20 타법인 주식 및출자증권 취득결정 ◆ 유럽 생산법인 설립◆ 목적 : 생산법인 설립을 통한 유럽시장에서의 생산능력 증강◆ 총 출자금액 : EUR 80,000,000 ◆ 진행중- 총 출자금액EUR 80,000,000 중EUR 70,000,000 출자 완료 2. 우발부채 등에 관한 사항 1. 중요한 소송사건[지배회사의 사항]보고서 작성기준일 현재 진행 중인 소송 중 중요한 소송사건은 없습니다 [종속회사의 사항] 보고서 작성기준일 현재 진행 중인 소송 중 중요한 소송사건은 없습니다 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다 3. 채무보증 및 담보제공 현황 채무보증 및 담보제공 현황은 본 분기보고서「X. 대주주 등과의 거래내용 - 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등」을 참조바랍니다. 4. 채무인수약정 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.5. 그 밖의 우발채무 등우발채무 사항은 본 제10기 1분기 연결검토보고서 ‘주석22. 우발상황 및 약정사항’ 참조바랍니다. 6. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 1. 수사ㆍ사법기관의 제재현황해당사항 없습니다. 2. 행정기관 제재현황<회사> 일자 조치기관 내용 사유 근거법령 회사의 이행현황 대책 비고 2021.02.17 공정거래위원회 경고 조치 불공정하도급거래행위 공정거래위원회 회의 운영 및사건절차 등에 관한 규칙 제50조 관련 업무 개선 재발방지를 위한관련부서 홍보 및 교육 - 2021.12.15 고용노동부 평택지청 과태료(64만원) 산업안전보건법위반 산업안전보건법 제175조 관련 업무 개선 재발방지를 위한 관련부서 홍보 및 교육 - 2022.04.182022.07.21 -광주지방 고용노동청 익산지청 -전주지방법원 군산지원 -과태료(120만원) 및 시정명령-벌금(법인 250만원,안전보건총괄책임자 250만원) 산업안전보건법위반 - 산업안전보건법 제175조- 산업안전보건법 제168조 관련 업무 개선 재발방지를 위한관련부서 홍보 및 교육 - <임.직원>해당사항 없습니다.3. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 일자 조치기관 내용 사유 근거법령 회사의 이행현황 대책 비고 2021.04.08 한국거래소 불성실공시법인 지정 단일판매ㆍ공급계약체결('21.03.22) 공정공시 불이행 유가증권시장 공시규정제35조 및 제38조의2 공시위반제재금4백만원 부과 관련 제반부서 홍보.공시매뉴얼 정비 - 4. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항[공모사채 발행] (단위 : 백만원) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 에이치엘만도(주) 회사채 공모 2023년 04월 27일 140,000 4,059% AA-(NICE 신용평가,한국기업평가,한국신용평가) 2026년 04월 27일 미상환 NH투자증권,KB증권,키움증권, 한국투자증권,삼성증권, 하이투자증권 에이치엘만도(주) 회사채 공모 2023년 04월 27일 60,000 4.140% AA-(NICE 신용평가,한국기업평가,한국신용평가) 2026년 04월 27일 미상환 NH투자증권,KB증권,미래에셋증권,키움증권, 한국투자증권,하이투자증권 2. 외국지주회사의 자회사 현황해당사항 없습니다.3. 합병 등의 사후정보< 지배회사>1. 주식회사 만도[현 에이치엘만도(주)] 물적분할 주식회사 만도는[현 에이치엘만도(주)] 2021년 09월 01일 (i) 자율주행(ADAS) 사업부문 및 (ii) 모빌리티(Mobility) 사업부문 중 무인순찰, 무인전기차충전, 플랫폼(Cloud server) 부문 등을 분할하여 종속회사 주식회사 만도모빌리티솔루션즈를 설립하였습니다. 본 분할의 목적은 분할을 통해 사업의 전문성을 강화하고 경영 효율성을 제고하기 위한 것으로, 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할의 방법에 해당합니다.- 분할 사업부문 구분 회사명 사업부문 분할되는 회사(존속회사) 주식회사 만도 신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 모든 사업부문 분할신설회사 주식회사 만도모빌리티솔루션즈 (i) 자율주행(ADAS) 사업부문 및(ii) 모빌리티(Mobility) 사업부문 중 무인순찰, 무인전기차충전, 플랫폼(Cloud server) 부문 등 - 분할 당사회사의 개요 분할되는 회사(존속회사) 상호 주식회사 만도 소재지 경기도 평택시 포승읍 하만호길 32 대표이사 정몽원, 조성현, 김광헌 법인구분 유가증권시장 상장법인 분할신설회사 상호 주식회사 만도모빌리티솔루션즈 소재지 경기도 평택시 포승읍 하만호길 32 대표이사 윤팔주 법인구분 비상장법인 주1) 상기 사항은 물적분할 관련 주요사항보고서 제출일 기준입니다.- 분할 주요일정 구분 일자 이사회 결의 2021년 06월 09일 주요사항보고서 제출 2021년 06월 09일 분할 주주총회를 위한 주주확정일 2021년 06월 24일 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 2021년 07월 20일 분할기일 2021년 09월 01일 분할보고총회일 또는 창립총회일 2021년 09월 02일 주) 상기 내용 중 분할보고총회는 이사회 결의에 의한 공고로 갈음하였습니다.- 분할 전후의 재무사항 비교표 (단위 : 백만원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 에이치엘만도(주) 매출액 - - 2,644,014 - 684,232 - - 영업이익 - - -41,082 - -5,644 - - 당기순이익 - - -8,485 - 24,988 - - 주1) 해당 분할은 단순물적분할로 외부평가를 받지 않아 예측치 및 괴리율은 기재하지 않습니다.주2) 상기 실적은 별도재무제표 기준입니다.주3) 주식회사 만도모빌리티솔루션즈는 물적분할에 따라 법인 신설 후 당기 중인 2021년 12월 1일부로 주식회사 에이치엘클레무브에 흡수합병되어 실적치를 기재하지 않습니다.주4) 2022년 9월 5일 임시주주총회를 통해 사명을 주식회사 만도 → 에이치엘만도 주식회사로 변경하였습니다.주5) 1차연도 실적은 22년도말 기준이며, 2차연도 실적은 당 분기보고서 제출기준일 기준입니다.- 분할 전후의 재무상태표 (단위 : 원) 과목 분할전 분할후 존속회사 신설회사 자산 3,353,520,710,331 3,136,760,265,068 365,832,545,429 유동자산 1,099,045,242,932 939,174,546,916 159,870,696,016 현금및현금성자산 383,271,822,705 362,271,822,705 21,000,000,000 매출채권 및 기타수취채권 495,586,815,155 416,595,841,811 78,990,973,344 유동금융자산 792,840,987 792,840,987 - 재고자산 161,837,129,963 118,687,136,487 43,149,993,476 기타유동자산 57,556,634,122 40,826,904,926 16,729,729,196 비유동자산 2,254,475,467,399 2,197,585,718,152 205,961,849,413 장기매출채권 및 기타장기수취채권 119,590,799,730 118,363,906,250 1,226,893,480 기타비유동금융자산 81,640,757,420 81,589,307,420 51,450,000 종속기업 등에 대한 투자자산 801,995,213,590 783,747,313,756 167,320,000,000 이연법인세자산 63,364,131,517 41,166,498,847 22,197,632,670 유형자산 및 투자부동산 1,071,102,256,648 1,063,131,431,845 7,970,824,803 사용권자산 19,175,837,289 18,347,062,324 828,774,965 무형자산 97,376,441,405 91,010,167,911 6,366,273,494 기타비유동자산 230,029,800 230,029,800 - 부채 2,220,712,323,603 2,003,951,878,340 216,760,445,263 유동부채 1,219,329,781,727 1,068,244,020,667 151,085,761,060 매입채무 436,737,607,953 295,500,235,161 141,237,372,792 기타지급채무 116,594,809,802 110,839,621,731 5,755,188,071 차입금(유동) 620,313,790,413 620,313,790,413 - 유동성리스부채 3,654,361,762 3,263,149,717 391,212,045 유동성충당부채 14,667,070,922 12,719,900,865 1,947,170,057 기타유동부채 27,362,140,875 25,607,322,780 1,754,818,095 비유동부채 1,001,382,541,876 935,707,857,673 65,674,684,203 기타장기지급채무 26,316,832,431 25,701,364,446 615,467,985 차입금(비유동) 930,210,120,453 870,388,102,103 59,822,018,350 비유동성리스부채 11,396,699,175 10,981,006,314 415,692,861 비유동성충당부채 6,307,248,324 4,123,327,981 2,183,920,343 순확정급여부채 22,773,070,061 21,715,240,824 1,057,829,237 기타비유동부채 4,378,571,432 2,798,816,005 1,579,755,427 자본 1,132,808,386,728 1,132,808,386,728 149,072,100,166 자본금 46,957,120,000 46,957,120,000 1,000,000,000 주식발행초과금 360,381,915,534 360,381,915,534 148,072,100,166 기타자본 194,136,618,040 194,136,618,040 - 기타포괄손익누계액 166,305,378,905 166,305,378,905 - 이익잉여금 365,027,354,249 365,027,354,249 - 주1) 상기 재무상태표는 2021년 3월 31일 현재 분할되는 회사의 재무상태표상 장부금액을 기초로 작성되었으며 실제 분할기일에 작성될 분할재무상태표와는 차이가 있을 수 있습니다.주2) 해당 분할은 단순물적분할로 외부평가를 받지 않아 합병등 전후의 재무상태표를 위 재무상태표로 갈음하며, 그 외 본 분할에 관한 상세한 내용은 2021년 6월 9일 제출한 주요사항보고서 및2021년 9월 2일 제출한 합병등종료보고서를 참고하시기 바랍니다.주3) 주식회사 만도모빌리티솔루션즈는 물적분할에 따라 법인 신설 후 당기 중인 2021년 12월 1일부로 주식회사 에이치엘클레무브에 흡수합병되었습니다.2. 주식회사 만도[현 에이치엘만도(주)]와 주식회사 만도차이나홀딩스 합병 주식회사 만도[현 에이치엘만도(주)]는 경영효율성 증대 및 사업역량 강화를 위하여, 2022년 5월 1일을 합병기일로 하여 종속기업인 (주)만도차이나홀딩스를 합병하였습니다. 합병형태는 소규모합병입니다. 본 합병관련 자세한 사항은 2022년 2월 9일 공시한 '주요사항보고서(회사합병결정)'을 참고하시기 바랍니다. - 합병 당사회사의 개요 합병 후 존속회사(합병회사) 상호 주식회사 만도 소재지 경기도 평택시 포승읍 하만호길32 대표이사 정몽원, 조성현, 김광헌 법인구분 유가증권시장 주권상장법인 합병 후 소멸회사(피합병회사) 상호 주식회사 만도차이나홀딩스 소재지 경기도 평택시 포승읍 하만호길 32 대표이사 박영문 법인구분 주권비상장법인 주1) 존속회사인 ㈜만도가 소멸회사인 ㈜만도차이나홀딩스의 발행주식총수 전부를 소유하고 있으며, 본 합병시 존속회사는 소멸회사의 주식에 대해 신주를 발행하거나 자기주식을 이전하지 않습니다.- 합병 주요일정 이사회 결의일 2022년 02월 09일 합병계약일 2022년 02월 14일 주주확정기준일 2022년 02월 24일 합병반대의사통지 접수기간 시작일 2022년02월 28일 종료일 2022년 03월 14일 주주총회(이사회)예정일자 2022년 03월 15일 채권자이의 제출기간 시작일 2022년 03월 29일 종료일 2022년 04월 29일 합병기일 2022년 05월 01일 이사회 결의(합병보고) 2022년 05월 02일 합병등기예정일자 2022년 05월 02일 주1) 합병보고총회는 이사회 결의 및 공고로 갈음합니다. - 합병 전ㆍ후의 재무상태표 주식회사 만도는 주식회사 만도차이나홀딩스의 지분 100%를 소유하고 있으며, 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행함에 따라, 외부평가기관의 평가를 거치지 않았고, 합병 이후 공시제출일 기준 현재 감사인의 감사의견이 포함된 감사보고서가 확정되기 전으로 합병 전후의 재무사항예측치 및 실적치 비교표는 기재하지 않습니다 (단위 : 백만원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 에이치엘만도 (주) 매출액 - - 2,644,014 - 684,232 - - 영업이익 - - -41,082 - -5,644 - - 당기순이익 - - -8,485 - 24,988 - - 주1) 본 합병은 별도 외부평가를 받지 않아 예측치 및 괴리율은 기재하지 않습니다.주2) 상기 실적은 별도재무제표 기준입니다.주3) 2022년 9월 5일 임시주주총회를 통해 사명을 주식회사 만도 → 에이치엘만도 주식회사로 변경하였습니다.주4) 1차연도 실적은 22년도말 기준이며, 2차연도 실적은 당 분기보고서 제출기준일 기준입니다. < 종속회사>1. 주식회사 에이치엘클레무브[구 만도헬라일렉트로닉스(주)]와 주식회사 만도모빌리티솔루션즈 합병 본건 합병은 주식회사 에이치엘클레무브가 완전모회사인 주식회사 만도모빌리티솔루션즈를 흡수합병하는 역합병 방식으로 진행되었으며, 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병으로 진행되었습니다. 본건 합병을 통해 양사의 경영자원 통합으로 경영 효율성을 증대하고, 사업 시너지를 높임으로서 수익성 제고 가능성을 더욱 높이고자 합니다. - 합병 당사회사의 개요 합병 후존속회사 상호 주식회사 에이치엘클레무브 (HL Klemove Corp.) [구 만도헬라일렉트로닉스(주)]와 소재지 인천광역시 연수구 하모니로 224(송도동) 대표이사 윤팔주 법인구분 주권비상장법인 합병 후소멸회사 상호 주식회사 만도모빌리티솔루션즈 소재지 경기도 평택시 포승읍 하만호길 32 대표이사 윤팔주 법인구분 채권상장법인, 주권비상장법인 합병비율 주식회사 만도모빌리티솔루션즈의 주식 1주당주식회사 에이치엘클레무브의 주식 2.76주 교부 - 합병 주요일정 구분 일자 이사회결의일 2021년 10월 6일 합병계약체결일 2021년 10월 6일 합병승인 주주총회 갈음 이사회결의일 2021년 10월 21일 채권자 이의제출및 구주권 제출 기간 시작일 2021년 10월 25일 종료일 2021년 11월 24일 합병기일 2021년 12월 1일 합병보고총회 2021년 12월 2일 합병등기일(예정) 2021년 12월 2일 주1) 합병보고총회는 이사회 결의 및 공고로 갈음합니다. - 합병 전ㆍ후의 재무상태표 본 합병은 주식회사 에이치엘클레무브가 완전모회사인 주식회사 만도모빌리티솔루션즈를 흡수합병하는 역합병 방식으로 진행되며, 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행함에 따라, 외부평가기관의 평가를 거치지 않았고, 합병 이후 공시제출일 기준 현재 감사인의 감사의견이 포함된 감사보고서가 확정되기 전으로 합병 전후의 재무사항예측치 및 실적치 비교표는 기재하지 않습니다 4. 녹색경영 당사는 저탄소 녹색성장 기본법 제42조 제5항에 의거 보고서 작성기준일 현재 평택공장 및 원주공장이 정부로부터 관리업체로 지정되었으며, 2023년 1분기말 기준 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다. 구분 평택공장 원주공장 익산공장 판교 기타 합계 온실가스배출량(tCO2) 9,471 4,879 2,959 829 934 19,072 에너지사용량(TJ) 195 101 65 17 19 397 배출활동별 온실가스 배출량은 다음과 같습니다. (단위 : tCO2) 구 분 배출량 (tCO2) 합계 비율(%) 평택공장 원주공장 익산공장 판교 기타 기체연료연소 2,061 534 105 15 93 2,807 14.7 액체연료연소 - - - 0 - - 0.0 이동연소(도로) 29 14 15 22 - 80 0.4 외부전기 7,381 4,331 2,823 702 778 16,014 84.0 외부스팀 16 90 65 171 0.9 합계 9,471 4,879 2,959 829 934 19,072 100 구성비(%) 49.66 25.58 15.51 4.35 4.90 100.00 - XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) HL Mando AmericaCorporation1996.01.304201 Northpark Drive Opelika,AL 36801, USA자동차 부품의제조 및 판매 633,131의결권의 과반수 초과(회계기준서 1027호)해당(자산총액 750억원 이상)Alabama PlatingTechnology, LLC2019.03.073509 45thST. SW, Lanett, AL 36863, US자동차 부품의제조 및 판매 16,644의결권의 과반수 초과(회계기준서 1027호)해당없음HL Ventures Management LLC2023.03.111503 Grant Rd. Suite 201, Mountain View,CA 94040투자 및 자문서비스-의결권의 과반수 초과(회계기준서 1027호)해당없음HL Mando (Suzhou)Chassis SystemCo., Ltd.2002.07.28No.328, Mayun Road, SuzhouNew District, Jiangsu, Suzhou, China자동차 부품의제조 및 판매 677,739의결권의 과반수 초과(회계기준서 1027호)해당(자산총액 750억원 이상)HL Mando (Beijing)Automotive ChassisSystem Co., Ltd.2003.01.14No.15, Yunxi 7th Street, EconomicDevelopment Zone, C District,Miyun County, Beijing, China자동차 부품의제조 및 판매 632,818의결권의 과반수 초과(회계기준서 1027호)해당(자산총액 750억원 이상)HL Mando (Tianjin)Automotive System Co., Ltd.2004.12.08No.20, Hengyuan Road, YAT-SENScientific Industrial Park,Wuqing, Tianjin, China자동차 부품의제조 및 판매 46,631의결권의 과반수 초과(회계기준서 1027호)해당없음HL Mando(Ningbo) Automotive System Co.,Ltd.2011.03.10No.718, Binhai 2 RoadHangzhou BayNew Zone, Cixi City,Zhejiang, China자동차 부품의제조 및 판매 348,574의결권의 과반수 초과(회계기준서 1027호)해당(자산총액 750억원 이상)HL Mando (Beijing)AutomotiveComponents R&DCenter Company Ltd.2003.06.19No.35, Xi Tong Road,Miyun EconomicDevelopment Zone,Beijing, China자동차 부품기술의 연구개발 37,856의결권의 과반수 초과(회계기준서 1027호)해당없음HL Mando (Beijing)Trading Co., Ltd.2007.06.13No.36, Xi Tong Road,Miyun EconomicDevelopment Zone,Beijing, China자동차 부품 및용품 판매 6,407의결권의 과반수 초과(회계기준서 1027호)해당없음Mando (Chongqing)Automotive PartsCo., Ltd.2015.08.07 No.19, Yinglong Road,Longxing Town, Yubei District, Chongqing,P.R. China 자동차 부품의제조 및 판매 46,074의결권의 과반수 초과(회계기준서 1027호)해당없음HL Mando AutomotiveIndia Private Limited2006.11.29S1A & S5 Sipcot Industrial Park,Vengadu Village,Pillaipakkam PostSriperumbudur Taluk,Tamil Nadu,602 105, India자동차 부품의제조 및 판매 352,657의결권의 과반수 초과(회계기준서 1027호)해당(자산총액 750억원 이상)HL Mando SofttechIndia Private Ltd.2005.07.221st Floor, MPD Towers, BuildingBlock-II, Zone-6, DLF QutubEnclave Phase-VGurgaon, Haryana, 122 002, India자동차 부품기술의 연구개발 17,098의결권의 과반수 초과(회계기준서 1027호)해당없음HL Mando Corporation Europe GmbH2010.04.16Heinrich-Hopf-Strasse 15D-65936 Frankfurtam Main, Germany자동차 부품 및용품 판매 52,814의결권의 과반수 초과(회계기준서 1027호)해당없음HL Mando CorporationPoland Sp. z o. o.2011.05.2458-306, ul.Uczniowska 36,Walbrzych, Poland자동차 부품의제조 및 판매 242,750의결권의 과반수 초과(회계기준서 1027호)해당(자산총액 750억원 이상)Mando Corporationdo Brasil Industryand CommercialAuto Parts Ltda2010.07.15Ave Stanley, 2888,Limeira-SP, Brasil자동차 부품의제조 및 판매 62,568의결권의 과반수 초과(회계기준서 1027호)해당없음HL Mando CorporationMexico2015.06.22BLVD. Campestre No.301 EntreCalle Agata y Oro, Zona Industrial,Arteaga, Coahuila, Mexico,CP25350자동차 부품의제조 및 판매 354,245의결권의 과반수 초과(회계기준서 1027호)해당(자산총액 750억원 이상)Maysan Mando OtomotivParcalari San. Ve Tic. A.S.1997.08.15 Demirtas Dumlupınarosb Mh. Hanımeli Sk.No.10, 16110, Osmangazi Bursa, Turkiye 자동차부품 제조판매업 98,453의결권의 과반수 초과(회계기준서 1027호)해당(자산총액 750억원 이상)주식회사 에이치엘클레무브2008.11.26인천광역시 연수구 하모니로 224자동차 부품의제조 및 판매,연구개발678,611의결권의 과반수 초과(회계기준서 1027호)해당(자산총액 750억원 이상)HL Klemove(Suzhou) Co., Ltd.2011.07.28No.160 Kunlunshan RoadSuzhou District P.R.China자동차부품 제조판매업 292,453 의결권의 과반수 초과(회계기준서 1027호)해당(자산총액 750억원 이상)HL KlemoveIndia Private Limited2015.05.14Plot G 58-60, SIPCOT Industrial Park,Vallam Vadagal Sriperumbudur,Kancheepuram Dist ?602 105, India 자동차부품 제조판매업 46,577의결권의 과반수 초과(회계기준서 1027호)해당없음HL Mando CorporationMexico2022.07.11Boulevard Campestre No. 301, Entre CalleAgata y Oro, Zona Industrial, Arteaga,State of Coahuila, Mexico자동차부품 제조판매업 25,634 의결권의 과반수 초과(회계기준서 1027호)해당없음HL Klemove America Corporation2022.12.01California 230 East Caribbean DriveSunnyvale, CA 94089자동차 부품기술의 연구개발621의결권의 과반수 초과(회계기준서 1027호)해당없음 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2023년 03월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) 3에이치엘홀딩스㈜131311-0030042에이치엘만도㈜131311-0140776에이치엘디앤아이한라㈜110111-027469942(주)에이치엘클레무브134511-0132825만도브로제(주)120111-0566557목포신항만운영(주)201111-0029648에이치엘위코㈜131411-0140633에이치엘로지스앤코㈜134811-0132001에이치엘에코텍㈜110111-3600370배곧신도시지역특성화타운(주)135511-0264792(주)제이제이한라110111-0984842에이치엘리츠운용(주)110111-7802716HL Mando (Beijing) Automotive System R&D Center Co., Ltd.-HL Mando (Suzhou) Automotive System Co., Ltd.-HL Mando (Beijing) Automotive System Co., Ltd.-HL Mando (Tianjin) Automotive System Co., Ltd.-HL Mando (Beijing) Trading Co., Ltd.-HL Mando(Ningbo) Automotive System Co.,Ltd.-Mando (Chongqing) Automotive Parts Co., Ltd.-HL Mando America Corporation-Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda-Alabama Plating Technology, LLC-HL Ventures Management LLC-Mando Corporation Mexico-HL Mando Softtech India Private Limited-HL Mando Anand India Private Limited -HL Mando Corporation Europe GmbH-HL Mando Corporation Poland Sp. z o.o.-Maysan Mando Otomotiv Parcalari San. Ve Tic. A.S.-Autoventure Mando Sdn. Bhd-HL Uriman Inc.-HL Logistic America-HL Transportation. LLC-HL Trading Co., Ltd Shanghai-HL (Suzhou) Logistics Co, Ltd-Halla Corporation Europe Otomotiv Yedek Parca San. Tic. A.S-HL Corporation Berlin Gmbh-HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd-HL Klemove India Private Limited-HL Klemove Mexico Corporation S.A. DE C.V-HL Klemove America Corporation-Mando Brose Zhangjiang Electric Motors Co., Ltd-Halla Corporation America-Halla E&C Mexico S. de R.L. de CV-HL Properties America Corporation- 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2023년 03월 31일(단위 : 백만원, 천주, %) (기준일 : ) HL Mando America Corporation비상장2014.09.02경영참여91,363 1 100 91,363 - - - 1 100 91,363 649,774 25,160 Mando Automotive India Private Limited비상장2014.09.02경영참여 22,350 117,893 71 22,350 - - - 117,893 71 22,350 352,657 50,077 Mando Softtech India Private Ltd.비상장2014.09.02경영참여 3,150 10,399 100 3,150 - - - 10,399 100 3,150 17,098 1,428 Mando Corporation Europe GmbH비상장2014.09.02경영참여 17,152 - 100 17,152 - - - - 100 17,152 52,814 1,203 Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial AutoParts Ltda비상장2014.09.02경영참여 81,426 - 100 17,531 - - - - 100 17,531 62,568 3,295 Maysan Mando Otomotiv Parcalari San. VeTic. A.S.비상장2014.09.02경영참여 18,922 453,000 60 18,922 - - - 453,000 60 18,922 98,453 5,082 Autoventure Mando Sdn. Bhd비상장2014.09.02경영참여 1,168 1,740 30 1,168 - - - 1,740 30 1,168 6,179 302 Mando Corporation Poland Sp. z o.o.비상장2014.09.02경영참여 97,758 1,400 100 23,659 - - - 1,400 100 23,659 242,750 -53,949 만도브로제주식회사비상장2014.09.02경영참여 35,000 7,000 50 35,000 - - - 7,000 50 35,000 179,898 -140 Mando(Beijing) AutomotiveChassis System Co., Ltd.비상장2022.05.01경영참여373,762 - 100 373,762 - - - - 100 373,762 632,818 29,003 Mando(Beijing) Trading Co., Ltd.비상장2022.05.01경영참여 3,715 - 100 3,715 - - - - 100 3,715 6,407 595 Mando(Ningbo) Automotive parts Co., Ltd.비상장2022.05.01경영참여 93,304 - 65 93,304 - - - - 65 93,304 348,574 9,864 Mando(Beijing) R&D Center비상장2022.05.01경영참여 24,328 - 100 24,328 - - - - 100 24,328 37,856 2,192 Mando Suzhou Chassis System Co., Ltd.비상장2022.05.01경영참여 378,517 - 100 378,517 - - - - 100 378,517 677,739 62,851 Mando(Tianjin) Automotive Parts Co., Ltd.비상장2022.05.01경영참여 39,345 - 100 39,345 - - - - 100 39,345 46,631 550 Mando(Chongqing) Automotive Parts Co.,Ltd비상장2022.05.01경영참여 - - 100 - - - - - 100 - - - Mando Corporation Mexico비상장2015.07.10경영참여 82,359 12,285 100 82,359 - - - 12,285 100 82,359 354,245 -14,488 주식회사 에이치엘클레무브비상장2021.09.01경영참여201,746 2,760 100 201,746 - - - 2,760 100 201,746 874,559 60,526 ANAND Mando eMobility Private Limited.비상장2021.07.22경영참여 2,340 14,628 40 2,340 - - - 14,628 40 2,340 2,273 -15,273 한라에스브이 사모투자전문회사비상장2015.02.26단순투자 31,845 2,989,301 40 2,990 - - - 2,989,301 40 2,990 3,369 -888 Mercury Partners Limited비상장2018.10.25단순투자 6,603 3,400 44 - - - - 3,400 44 - 646 -4,107 현대엠파트너스 주식회사비상장2016.09.02단순투자 9,493 1,620 9 16,344 - - - 1,620 9 16,344 199,477 1,342 새론오토모티브㈜ 상장2014.12.19단순투자 11,693 1,040 5 5,262 - - -328 1,040 5 4,935 268,378 14,026 립하이비상장2018.01.12단순투자 1,000 19 4 197 - - - 19 4 197 11,731 -3,159 현대차 제로원 펀드비상장2021.01.29단순투자 600 0 1 600 - - - 0 1 600 45,646 -1,435 주식회사에스오에스랩비상장2018.08.28단순투자 2,000 84 7 2,211 - - - 84 7 2,211 16,962 -8,877 스프링클라우드비상장2019.02.27단순투자 500 55 6 500 - - - 55 6 500 35,198 -6,810 쓰리세컨즈비상장2019.05.16단순투자 200 1 4 200 - - - 1 4 200 720 -190 더카본스튜디오비상장2019.05.16단순투자 100 10 6 100 - - - 10 6 100 15,915 -2,085 뉴빌리티비상장2019.05.16단순투자 100 51 7 100 - - - 51 7 100 1,827 -2,295 오토테크비상장2019.05.16단순투자4,602 - 3 5,675 - - - - 3 5,675 169,608 -2,218 비트센싱비상장2020.05.25단순투자 7,999 251 12 5,956 - - - 251 12 5,956 20,967 -661 플라잎비상장2020.10.20단순투자 100 10 8 100 - - - 10 8 100 1,814 -199 주식회사 와트비상장2020.10.20단순투자 100 0 11 100 - - - 0 11 100 2,193 -162 메시안비상장2020.12.10단순투자 50 7 6 50 - - - 7 6 50 65 -2 Helm.AI.Inc비상장2021.11.18단순투자 2,367 1,194 1 2,367 - - - 1,194 1 2,367 29,490 -6,184 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사비상장2022.08.30단순투자 30,000 - 15 30,000 - - - - 15 30,000 458,418 88 KG모빌리티상장2022.09.30단순투자 12,839 1,638 1 12,839 - - - 1,638 1 12,839 2,001,907 -60,134 피치스그룹비상장2019.08.16단순투자 300 1 4 300 - - - 1 4 300 6,916 -1,709 스마트레이더시스템(SRS)비상장2021.10.08단순투자 2,000 11 3 2,000 - - - 11 3 2,000 16,315 -5,219 TUSIMPLE상장2019.08.22단순투자 8,927 583 0 1,212 - - -94 583 0 1,117 1,396,323 -732,673 GoTo Group상장2019.07.31단순투자 32,288 1,473,767 0 10,850 - - 3,062 1,473,767 0 13,911 2,940,442 -1,841,441 Element Energy비상장2021.05.27단순투자 1,119 396 2 1,119 - - - 396 2 1,119 6,884,608 -4,835 드림에이스비상장2021.06.10단순투자 2,000 9 5 2,000 - - - 9 5 2,000 9,364 -3,620 카찹비상장2020.10.20단순투자 300 2 14 300 - - - 2 14 300 488 -186 Sonatus비상장2021.07.09단순투자 9,030 1,554 4 9,030 - - - 1,554 4 9,030 33,506 -11,710 Rebel Foods비상장2021.11.18단순투자 9,468 6 3 9,468 - - - 6 3 9,468 - - 딥인사이트비상장2021.12.20단순투자 1,700 7 10 1,700 - - - 7 10 1,700 1,336 -74 에타일렉트로닉스비상장2021.12.20단순투자 200 10 3 200 - - - 10 3 200 1,023 -476 티비유비상장2021.12.20단순투자 100 8 3 100 - - - 8 3 100 578 -121 카네비모빌리티 (구,카네비컴)비상장2021.09.02단순투자 2,000 75 4 2,000 - - - 75 4 2,000 40,595 -2,267 아이핀랩스비상장2022.12.30단순투자 100 0 3 100 - - - 0 3 100 - - 나비프라비상장2022.12.30단순투자 200 6 4 200 - - - 6 4 200 - - 멀티플아이비상장2022.12.30단순투자 200 8 3 200 - - - 8 3 200 - - Ranelagh Pte Ltd비상장2022.05.19단순투자 3,808 - 0 3,808 - - - - 0 3,808 - - 파트리지시스템즈비상장2023.02.15단순투자 - - 0 - 3 500 - 3 4 500 - - 5,096,230 - 1,559,890 3 500 2,640 5,096,233 - 1,563,030 19,259,118 -2,520,003 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음
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