Quarterly Report • May 15, 2023
Quarterly Report
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분기보고서 5.0 (주)대호특수강 184511-0003856
분 기 보 고 서
(제 36 기)
2023년 01월 01일2023년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023 년 5 월 15 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 대호특수강 |
| 대 표 이 사 : | 강근욱, 최영민 |
| 본 점 소 재 지 : | 경상남도 양산시 산막공단북4길 13 |
| (전 화) 055 - 388 - 4001 | |
| (홈페이지) http://www.dhstl.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이사 (성 명) 변태용 |
| (전 화) 055-388-4001 | |
목 차
| 목 차 | 페이지 |
|---|---|
| 대표이사등의 확인·서명 ----------------------------------------------- | 1 |
| Ⅰ. 회사의 개요 | |
| 1. 회사의 개요 ------------------------------------------------------ | 2 |
| 2. 회사의 연혁 ------------------------------------------------------ | 5 |
| 3. 자본금 변동사항 -------------------------------------------------- | 10 |
| 4. 주식의 총수 등 --------------------------------------------------- | 11 |
| 5. 정관에 관한 사항 ------------------------------------------------- | 14 |
| Ⅱ. 사업의 내용(제조업) | |
| 1. 사업의 개요 ------------------------------------------------------ | 15 |
| 2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------------------------------- | 21 |
| 가. 주요 제품 등의 현황 --------------------------------------------- | 21 |
| 나 .주요 제품 등의 가격변동 추이 ------------------------------------- | 21 |
| 3. 원재료 및 생산설비 ------------------------------------------------ | 22 |
| 가. 주요 원재료 등의 현황 ------------------------------------------- | 22 |
| 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 ----------------------------------- | 22 |
| 다. 생산 및 설비에 대한 사항 ----------------------------------------- | 23 |
| 라. 생산실적 및 가동률 ---------------------------------------------- | 25 |
| 마. 생산설비의 현황 등 ---------------------------------------------- | 26 |
| 4. 매출 및 수주상황 -------------------------------------------------- | 31 |
| 5. 위험관리 및 파생거래 ---------------------------------------------- | 34 |
| 6. 주요계약 및 연구개발활동 ------------------------------------------ | 37 |
| 7. 기타참고사항 ----------------------------------------------------- | 38 |
| Ⅲ. 재무에 관한 사항 | |
| 1. 요약재무정보 ----------------------------------------------------- | 39 |
| 가. 요약재무제표 -------------------------------------------------- | 39 |
| 나. 연결대상회사의 현황 -------------------------------------------- | 41 |
| 다. 요약재무정보 -------------------------------------------------- | 42 |
| 2. 연결재무제표 ----------------------------------------------------- | 44 |
| 연결재무상태표 --------------------------------------------------- | 44 |
| 연결포괄손익계산서 ----------------------------------------------- | 47 |
| 연결자본변동표 --------------------------------------------------- | 48 |
| 연결현금흐름표 --------------------------------------------------- | 49 |
| 3. 연결재무제표 주석 ------------------------------------------------- | 51 |
| 4. 재무제표 | |
| 재무상태표 ------------------------------------------------------- | 105 |
| 포괄손익계산서 --------------------------------------------------- | 108 |
| 자본변동표 ------------------------------------------------------- | 109 |
| 현금흐름표 ------------------------------------------------------- | 110 |
| 5. 재무제표 주석 ---------------------------------------------------- | 111 |
| 6. 배당에 관한 사항 -------------------------------------------------- | 162 |
| 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------------- | 163 |
| 8. 기타 재무에 관한 사항 --------------------------------------------- | 167 |
| Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------------------------- | 179 |
| Ⅴ. 회계감사인의 감사의견 등 | |
| 1. 외부감사에 관한 사항 ---------------------------------------------- | 180 |
| 2. 내부통제에 관한 사항 ---------------------------------------------- | 181 |
| Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | |
| 1. 이사회에 관한 사항 ------------------------------------------------ | 182 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 ---------------------------------------------- | 183 |
| 3. 주주총회 등에 관한 사항 ------------------------------------------- | 184 |
| Ⅶ. 주주에 관한 사항 | |
| 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황---------------------------- | 185 |
| 2. 최대주주의 주요경력 및 개요---------------------------------------- | 185 |
| 3. 최대주주의 최대주주의 개요----------------------------------------- | 185 |
| 4. 주식의 분포 ------------------------------------------------------ | 185 |
| 5. 최근 6개월간의 주가 및 주식 거래실적 -------------------------------- | 187 |
| Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | |
| 1. 임원 및 직원의 현황------------------------------------------------ | 189 |
| 가. 임원의 현황 ---------------------------------------------------- | 189 |
| 나. 직원 등 현황 --------------------------------------------------- | 190 |
| 다. 미등기임원 보수 현황-------------------------------------------- | 190 |
| 2. 임원의 보수 등---------------------------------------------------- | 191 |
| Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항 | |
| 1. 계열회사 현황 ---------------------------------------------------- | 192 |
| 2. 타법인출자 현황 -------------------------------------------------- | 192 |
| Ⅹ. 대주주 등과의 거래내용 | |
| 1. 대주주등에 대한 신용공여 등---------------------------------------- | 193 |
| 2. 대주주와의 자산양수도 등------------------------------------------- | 193 |
| 3. 대주주와의 영업거래 등--------------------------------------------- | 193 |
| 4. 대주주 이외의 이혜관계자와의 거래 ---------------------------------- | 194 |
| 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항 ----------------------------------- | 194 |
| Xl. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | |
| 1. 공시사항의 진행 및 변경사항 ---------------------------------------- | 195 |
| 2. 우발부채 등에 관한 사항 -------------------------------------------- | 195 |
| 3. 제재 등과 관련된 사항 --------------------------------------------- | 199 |
| 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타 사항 ------------------------- | 200 |
| XlI. 상세표 | |
| 1. 연결대상 종속회사 현황 -------------------------------------------- | 201 |
| 2. 계열회사 현황 ---------------------------------------------------- | 203 |
| 3. 타법인출자 현황 -------------------------------------------------- | 204 |
| 【 전문가의 확인】 | |
| 1. 전문가의 확인 ---------------------------------------------------- | 205 |
| 2. 전문가와의 이해관계 ----------------------------------------------- | 205 |
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인서명.jpg 대표이사등의 확인서명
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----1--111--11
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
2. 중소기업 등 해당 여부
미해당미해당해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
3. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
| 코스닥시장 | 1996년 08월 27일 | 부 | - |
4. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 '주식회사 대호특수강'으로 표기합니다.영문으로는 'dhSteel' 라 표기합니다. 단 약식으로 표기할 경우에는 '(주)대호특수강'으로 표기합니다.5. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소- 주 소 : 경상남도 양산시 산막공단북4길 13 (산막동)- 전화번호 : 055-388-4001- 홈페이지 : http://www.dhstl.co.kr
6. 주요 사업의 내용 당사는 C.H.Q WIRE 및 CD-BAR의 생산과 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 자세한 사항은 [II.사업의 내용]을 참조하시기 바랍니다.7. 계열회사에 관한 사항- 당사와 기말 현재 (주)대호특수강에 소속되어 있는 회사는 다음과 같습니다.- 기업집단에 소속된 회사의 수와 명칭 : 총 1 개사
(2023.03.31 기준)
| 업 종 | 회사명 | 법인등록번호 | 상장여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 철강선제조업(볼트, 너트 등) | ㈜한영특수강 | 135011-0099826 | 비상장 | 종속회사 |
[(주)한영특수강]가. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 '(주)한영특수강'라고 표기합니다. 나. 설립일자당사는 2000년 01월 27일 설립되었습니다.다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소- 주소 : 충청북도 충주시 충주산단1로 95- 전화 : 043-853-5544- 홈페이지: http://www.hystl.co.kr라. 중소기업 해당여부당사는 중소기업에 해당됩니다. 마. 주요 사업의 내용당사는 냉간압조용선재(CHQ WIRE) 및 STEEL BAR를 제조, 판매하는 사업을 주요사업으로 하고 있습니다.
2. 회사의 연혁
1. 회사의 연혁
| 년 월 | 내역 |
|---|---|
| 1988. 09 | 법인설립등기 |
| 1989. 06 | 경남 양산시 산막동 328번지 소재 공장 준공 |
| 1990. 09 | 대표이사 변경 (이종달→홍병기) |
| 1991. 01 | 대표이사 변경 (홍병기→전원탁) |
| 1992. 09 | 대표이사 변경 (전원탁→홍병기) |
| 1993. 03 | 대표이사 변경 (홍병기→조원영) |
| 1996. 01 | 서울영업소 및 대구영업소 개설 |
| 1996. 02 | 대표이사 변경 (조원영→임종호) |
| 1996. 05 | 주권 액면분할 (10,000원→5,000원) |
| 1996. 08 | 코스닥증권시장 등록 |
| 1998. 01 | ISO 9002 인증 획득 |
| 1998.10 | 자산재평가 실시 |
| 1999. 09 | 주권 액면분할 (5,000원→500원) |
| 2000. 07 | 최대주주 변경 (㈜화승알앤에이→이영웅), 화승그룹 계열분리 |
| 2000. 08 | 사업목적의 추가(임시주총시 정관변경) - 정보통신 관련 하드웨어 개발·제조 및 판매업 - 프로그램 개발업 및 소프트웨어 개발촉진법에 의한 소프트웨어 사업 - 정보서비스업 - 전자상거래 및 인터넷 사업 - 인터넷·정보통신·벤처기업의 설립 및 투자 - 신기술 개발 및 판매업 - 유류수입 및 판매업 - 환경관련 사업 |
| 2001. 05 | 최대주주 변경 (이영웅→김홍일) |
| 2001. 06 | 대표이사 변경 (임종호→김홍일) |
| 2001.10 | 대표이사 변경 (김홍일→임종호 / 2001.10.13) |
| 2001.12 | 회사정리절차 개시결정 (2001.12.26 / 울산지방법원) |
| 2002.10 | 회사정리절차 인가 (2002.10.02 / 울산지방법원) |
| 2002.11 | 최대주주 변경 (김홍일→(주)디에스피 / 2002.11.23) |
| 2003.02 | 회사정리절차 종결결정 (2003.02.05 / 울산지방법원) |
| 2003.02 | 대표이사 선임 (엄기산 / 2003.02.07) |
| 2003.12 | ISO 9001 인증 획득 |
| 2007.03 | 대표이사 변경 (엄기산→정태수 / 2007.03.19) |
| 2008.08 | 대표이사 변경 (정태수→홍순호 / 2008.08.20) |
| 2009.07 | (주)디에스피 파이프 및 철강재 사업부문 영업양수 |
| 2009.07 | 부산공장 개설 |
| 2009.12 | 대표이사 변경 (홍순호→정태수 / 2009.12.31) |
| 2010.03 | 대표이사 변경 (정태수→박완신 / 2010.03.19) |
| 2010.03 | 사업목적의 추가(정기주주총회에서 정관변경) - 강관 제조업 및 매매업 |
| 2012.11 | 동방금속공업(주) 흡수합병 |
| 2013.03 | 대표이사 변경 (박완신→정경태 / 2013.03.29) |
| 2014.07 | 강관사업 부문 영업정지 |
| 2015.05 | 수소벨로 증설(3Base 2Cover 1Set) |
| 2017.12 | 대표이사 변경 (정경태→정경태, 박창섭 - 각자대표 / 2017.12.18) |
| 2018.05 | 사업목적의 추가(임시주총시 정관변경) - 의료진단 AI 알고리즘 연구개발 및 공급업 - 딥러닝 반도체 및 관련제품의 제조 및 판매업 - 개인건강정보관리(PHR) 인터넷 포탈 서비스업 - 개인건강정보관리(PHP) 소프트웨어 개발 및 서비스업 - 헬스케어 서비스업 - 헬스케어 소프트웨어 개발 및 공급업 - 의료정보소프트웨어 개발 및 공급업 - 의료정보표준시스템 개발 및 공급업 - 정밀의료 빅데이터 분석시스템 개발 및 공급업 - 의료영상관리 소프트웨어 개발 및 공급업 - 의료영상관리 소프트웨어 개발 및 공급업 - 의료방사선피폭량관리 소프트웨어 개발 및 공급업 - 의료기기의 제작 및 공급업 - 컴퓨터 소프트웨어 개발 및 공급업 - 컴퓨터, 주변기기, 웨어러블 기기 제조 및 판매업 |
| 2019.08 | 대표이사 변경 (정경태,박창섭→박창섭 - 단일대표 / 2019.08.19) |
| 2021.01 | 대표이사 변경 (박창섭→강근욱 / 2021.01.20) |
| 2021.01 | 최대주주 변경 ( (주)제이앤컴퍼니→(주)영흥) |
| 2021.03 | (주)한영특수강 최대주주 등극 |
| 2022.03 | (주)한영특수강 주식 추가 취득 |
| 2022.12 | 주권 액면병합 (500원→5,000원) |
| 2023.03 | 대표이사 선임 (강근욱, 최영민 각자 대표이사 / 2023.03.29) |
2. 종속회사의 연혁 최근 5사업연도에 대한 종속회사의 연혁은 아래와 같습니다.
| 회사의 법적, 상업적 명칭 | 주요사업의 내용 | 회사의 연혁 |
|---|---|---|
| (주)한영특수강 | 철강선 제조업(볼트, 너트등) | ·2000.01.27 한영선재(주) 설립·2020.01.02 대표이사 강근욱 취임·2020.04.16 자본금 증자 (30억원 → 110억원)·2021.03.19 한영선재(주)에서 (주)한영특수강으로 상호 변경·2021.03.30 최대주주 (주)영흥에서 (주)대호특수강으로 변경 |
3. 상호의 변경 당사는 2021년 3월 19일 열린 정기주주총회에서 기업이미지 쇄신을 위해 상호명 을 변경하였습니다. 변경된 명칭은 '주식회사 대호특수강'으로 표기합니다. 영문으로는 'dhSteel' 라 표 기합니다. 약식으로 표기할 경우에는 '(주)대호특수강'으로 표기합니다.
| 변경일자 | 변경전 상호 | 변경후 상호 | 변경사유 |
|---|---|---|---|
| 1990.08.20 | 현대특강 주식회사 | 주식회사 화승강업 | 화승그룹 및 계열사 상호 통일 |
| 2000.08.18 | 주식회사 화승강업 | 주식회사 테 크 원 | 화승그룹 계열분리에 따른 상호 변경 |
| 2005.03.18 | 주식회사 테 크 원 | 미주소재 주식회사 | 철강소재 기업으로의 이미지 부각 및계열사 명칭 통일 |
| 2010.03.19 | 미주소재 주식회사 | 주식회사 대호피앤씨 | 기업이미지 쇄신 |
| 2021.03.19 | 주식회사 대호피앤씨 | 주식회사 대호특수강 | 기업이미지 쇄신 |
4. 합병 등의 내용 - 철강선재 제품의 가공 및 판매를 주 영업활동으로 하는 피합병법인인 동방금속 공업(주)와의 합병을 2012년 10월 26일 임시주주총회에서 승인 되었으며, 피합 병법인은 동일한 사업을 영위하고 있으므로, 동 사업의 경쟁력 향상과 사업의 안정성를 확보하고 경영의 효율성을 증대시켜 주주가치를 극대화 하고자 이루 어졌습니다. ※ 관련공시 : 증권발행실적보고서(합병등) (2012.12.03) 당사는 사업다각화를 위하여 (주)한영특수강의 지분 50%를 2021년 3월 30일에 취득하였습니다. 전기 중 (주)한영특수강의 유상증자시 당사의 단독 유상증자 참여로 당사의 지분율이 59%로 증가하였습니다.
5. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2021년 01월 20일임시주총6-52023년 03월 29일정기주총2-1
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
- 2021년 1월 20일 대표이사 박창섭, 상무이사 공형민, 사외이사 김재웅, 사외이사 최석우, 감사 김상규는 일신상의 사유로 퇴임하였습니다.- 당사는 2021년 1월 20일 열린 임시주주총회에서 대표이사 강근욱을 신규 선임하였습니다.- 대표이사 박창섭은 일신상의 사유로 사임하였습니다. 2021년 1월 20일 열린 임시주주총회에서 대표이사 강근욱을 선임하였습니다.- 당사는 2021년 1월 20일 열린 임시주주총회에서 사내이사 조영민, 사내이사 오현철, 사외이사 이강엽, 사외이사 곽상우, 감사 정상민을 신규 선임하였습니다.- 당사는 2023년 3월 29일 열린 정기주주총회에서 최영민을 각자 대표이사로 선임하였고, 사내이사 조영민은 일시상의 사유로 사임하고 사내이사 변태용을 신규 선임하였습니다. 공시제출일 현재 당사는 강근욱, 최영민 각자 대표이사 체계를 이루고 있습니다.
6. 최대주주의 변동 - 2021년 1월 20일 주식양수도를 거쳐 최대주주는 (주)영흥으로 변경되었습니다. 최대주주인 (주)영흥의 주식수는 3,030,669주, 지분율은 38.05%입니다.
3. 자본금 변동사항
1. 자본금 변동추이
| (단위 : 천원, 천주) |
| 종류 | 구분 | 36기(2023년 1분기) | 35기(2022년말) | 34기(2021년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 7,540 | 7,540 | 73,113 |
| 액면금액 | 5,000 | 5,000 | 500 | |
| 자본금 | 37,699,270 | 37,699,270 | 36,556,413 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | 424 | 424 | 4,242 |
| 액면금액 | 5,000 | 5,000 | 500 | |
| 자본금 | 2,121,230 | 2,121,230 | 2,121,233 | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | 2,286 |
| 액면금액 | - | - | 500 | |
| 자본금 | - | - | 1,142,857 | |
| 합계 | 자본금 | 39,820,500 | 39,820,500 | 39,820,503 |
전기 중 2022년 11월 7일 임시주주총회 결의에 따라 보통주 및 우선주 10:1의 비율로 액면병합을 하였으며, 이로 인해 액면금액이 500원에서 5,000원으로 변경되었습니다. 이로 인한 발행주식수가 79,641,006주에서 7,964,100주로 감소하였으며, 단주처리로 인해 자본금이 감소하였습니다.
4. 주식의 총수 등
1. 주식의 총수 현황
2023년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주200,000,000-200,000,000- 당사정관 제9조 참조81,611,0405,269,86486,880,904-74,071,1864,845,61878,916,804-6,212,5001,027,4047,239,904--------- 67,858,686 3,818,214 71,676,900액면병합 7,539,854 424,246 7,964,100-80,01246380,475-7,459,842423,7837,883,625-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
2. 자기주식 취득 및 처분 현황
2023년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주78,000---78,000-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주78,000---78,000-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주29 1,983--2,012주식(액면)병합에 따른 단주 취득우선주10 453 --463주식(액면)병합에 따른 단주 취득보통주78,0291,983--80,012-우선주10453--463-
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
당사는 2022년 12월 15일 액면병합으로 보통주 780,290주, 우선주 108주에서 보통주 78,029주, 우선주 10주로 변경되었습니다. 액면병합 과정에서 발생한 단수주 보통주 1,983주, 우선주 453주를 당사의 자사주로 편입하였습니다.
3. 종류주식(명칭) 발행현황
(단위 : 천원) 2001년 08월 10일1,3935,0007,340,0035,269,8643,077,654424,246- 배당은 보통주의 배당률에 액면가의 2%를추가해 배당하며보통주의 배당이 없을시에는 액면가액의 2%를 배당한다.-없음-----없음-N---- 의결권 없음- 단, 우선주 배당 미실시의 경우 다음 주 주총회에서 우선주 배당을 한다는 결의가 있을 때까지 의결권 있음- 상기 발행일자는 최초발행일 기준- 유상증자를 실시하는 경우 신주의 배정 은 보통주식으로 한다.- 무상증자를 실시하는 경우 신주의 배정 은 동일한 조건의 우선주식으로 한다.
| 발행일자 | |
| 주당 발행가액(액면가액) | |
| 발행총액(발행주식수) | |
| 현재 잔액(현재 주식수) | |
| 주식의내용 | 존속기간(우선주권리의 유효기간) |
| 이익배당에 관한 사항 | |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | |
| 상환에관한 사항 | 상환권자 |
| 상환조건 | |
| 상환방법 | |
| 상환기간 | |
| 주당 상환가액 | |
| 1년 이내상환 예정인 경우 | |
| 전환에관한 사항 | 전환권자 |
| 전환조건(전환비율 변동여부 포함) | |
| 발행이후 전환권행사내역 | |
| 전환청구기간 | |
| 전환으로 발행할주식의 종류 | |
| 전환으로발행할 주식수 | |
| 의결권에 관한 사항 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) |
5. 정관에 관한 사항
1. 정관 변경 이력
2020년 03월 13일제32기 정기주주총회우선주식에 대한 배당관련 정관 변경조문정리2021년 03월 19일제33기 정기주주총회회사의 상호 변경상호변경2022년 03월 29일제34기 정기주주총회1. 제4조(공고방법)2. 제8조의2(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)3. 제10조의5(신주인수권)4. 제12조의9(주식매수선택권)5. 제13조(신주의 동등 배당)6. 제15조의4(명의개서대리인)7. 제16조의1(주주명부 작성,비치)8. 제17조(주주명부 폐쇄 및 기준일)9. 제18조(전환사채의 발행)10. 제21조(소집시기)11. 제46조(감사의 선임,해임)12. 제52조(재무제표와 영업보고서의 작성 및 비치 등)- 홈페이지 주소 변경- 주권의 종류 삭제 및 관련 근거를 신설- 신설- 불필요한 관련 규정을 삭제- 개정상법 반영- 전자등록제도의 도입에 따른 현황 반영- 전자등록제도 도입에 따른 변경- 조문 정비- 이자에 대한 지급의를 분명히 함- 조문 정비- 조문 정비 및 개정상법 반영- 조문 정비2022년 11월 07일임시주주총회
제7조 (일주의 금액)
이 회사가 발행하는 주식일주의 금액은 금오천원으로 한다.
액면병합
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
[사업부문별 주요 제품 및 서비스]
| 부문 | 사업부문 | 주요제품 및 서비스 |
|---|---|---|
| 냉간선재사업부문 | 한국내 냉간선재사업 | 냉간압조용선재(CHQ WIRE) 및 STEEL BAR |
1. 부문당기손익 및 재무현황(1) 당분기와 전분기 중 부문당기손익은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 지역 | 사업부문 | 당분기 | 전분기 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총부문수익 | 부문간수익 | 외부고객으로부터의 수익 | 영업이익(손실) | 당기순이익(손실) | 총부문수익 | 부문간수익 | 외부고객으로부터의 수익 | 영업이익(손실) | 당기순이익(손실) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국 | 냉간선재 | 79,183,413 | 5,640,363 | 73,543,050 | (2,230,087) | (4,272,872) | 77,683,808 | 16,541,638 | 61,142,170 | 1,014,674 | (777,711) |
| 조정 | - | - | - | (240,021) | 188,392 | - | - | - | (239,105) | (222,868) | |
| 합계 | 79,183,413 | 5,640,363 | 73,543,050 | (2,470,108) | (4,084,480) | 77,683,808 | 16,541,638 | 61,142,170 | 775,568 | (1,000,579) |
(2) 당분기말과 전기말 현재 부문자산 및 부채와 관련된 정보는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 지역 | 사업부문 | 당뷴기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보고부문자산 | 관계기업투자자산 | 보고부문부채 | 보고부문자산 | 관계기업투자자산 | 보고부문부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국 | 냉간선재 | 255,419,510 | 640,583 | 198,751,816 | 255,583,994 | 640,583 | 194,597,993 |
| 내부거래 제거 등 | (40,734,223) | - | (32,681,583) | (37,620,702) | - | (29,379,670) | |
| 합 계 | 214,685,287 | 640,583 | 166,070,233 | 217,963,292 | 640,583 | 165,218,323 |
2. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 1) 선재부문 냉간압조용선(C.H.Q Wire)은 자동차부품, 일반산업기계부품 및 전자부품인 볼트,너트, 베아링볼, 스크류 등의 철강부품류의 소재로서 산업전반에 걸쳐 다양한 제품 구성을 이루고 있으며, 타산업과의 연계효과가 매우 큰 산업입니다. 동산업은 볼트, 너트 등의 철강부품류의 소재산업인 관계로 자동차산업, 전자산업, 일반 기계산업 등의 성장에 맞춰 생산성 향상과 제품의 고급화의 요구에 따라 생성·발전해왔습니다. 2) 산업의 성장성 가) 선재부문 CHQ Wire 및 CD Bar 산업의 성장은 자동차, 조선, 건설, 가전, 기계 등 주요 수요산업의 성장과 밀접한 관계를 갖고 있으며, 최근 몇 년간 계속되는 국내외 경기 불안으로 대부분의 산업의 성장이 둔화 되고 있어 이에 선재산업 역시 시장규모가 지속적으로 성장하지는 못하는 상황 입니다. 자동차, 조선, 산업기계분야 등 전방산업의 부진과 국내외 경기침체가 지속되고 있으며 내수경기부진에 따른 물량감소로 이어진 상황입니다. 그러나 국내 자동차 산업은 신차효과 등으로 인하여 이전 수준으로 회복하고 있으며, CHQ Wire 산업 또한 점진적으로 회복할 것으로 예상됩니다. 원재료 조달 측면에서 전년도 초부터 중국을 비롯한 글로벌 시장의 철강 제품 가격이 상승추세를 보임에 따라 CHQ Wire의 원료가 되는 선재 단가는 상승하였으며, 당사의 제품 판매단가에 점차 반영하고 있습니다.
3) 경기변동의 특성 가) 선재부문 냉간압조용선재(CHQ)산업의 경우 계절적 특성에 따른 경기변동은 크게 없으나 통상적으로 자동차 판매가 증대되는 여름철 2분기 3분기가 성수기이고 1분기의 경우는비수기로 구분되고 있습니다. CHQ산업의 경기변동에 가장 큰 영향을 미치는 요인은 최대 수요처인 자동차 산업의 경기와 원재료 수급에 따른 단가 변동입니다. 4) 경쟁요소 가) 선재부문 냉간압조용선재(CHQ) 시장은 세아특수강,현대종합특수강과 당사를 포함 한 상위 3 사가 시장의 80% 가량을 점유하고 있습니다. 제품의 품질 개선을 통한 불량율 감소 와 제품의 빠른 납기를 통해 시장우위를 점하기 위해 경쟁하고 있으며, 규모의 경제 를 통한 단가경쟁력 및 수익성 향상 증대가 중요한 경쟁력으로 자리하고 있습니다. 5) 자원조달상의 특성 가) 선재부문 CHQ / CD-BAR 부문 냉간압조용선은 국내철강업체(포스코, 세아창원특수강 등)의 공급에 의존하고 있으며, 일부강종의 경우 일본 및 중국으로부터 수입을 하고 있는 상황입니다. 수입의 비중은 평균 30% 내외이나 당사의 경우는 수입재 비중이 22%내외로 환율에 따른 수익성 변동은 많은편이며, 국제 철강가격에 따른 국내 공급사들의 단가변동 및 해외시장의 환율변동이 원재료 자원조달에 큰 영향을 미치고 있습니다. 6) 관계법령 또는 정부의 규제 등 : 해당 사항 없음7) 기타 CD-BAR 사업부문은 매출 및 생산등이 미비하여 산업의 특성 및 성장성을 기재하지 아니하였습니다.3. 회사의 현황
1) 영업개황 및 사업부문의 구분 가) 영업개황 (1) 선재부문 당사는 1988년 냉간압조용 강선의 제조, 판매를 목적으로 설립되었으며, 이후 꾸준한 증설을 통하여 성장하여 왔습니다. (2) CD-BAR 부문 당사는 2012년 11월 동방금속공업의 인수합병으로 마봉강(CD-BAR) 사업부를 영위하게 되었습니다. 마봉강의 시장상황은 선두업체들의 생산물량 증대로 인한 공급물량 증대 및 유통가격의 지속적인 하락으로 치열한 경쟁상황을 유지하고 있습니다.2) 시장점유율 등 가) 선재부문 냉간압조용선재는 세아특수강, 현대종합특수강과 경쟁관계에 있으며 당사를 포함하여 국내 상위 3사가 시장의 83% 을 점유하고 있으며 당사의 점유율은 20%내외입니다. 나) CD-BAR 부문 마봉강 시장은 (주)세아특수강, 동부제철(주)가 국내 시장의 약 70%를 차지하고 있으며, 당사의 점유율은 미비합니다.
3) 시장의 특성 당사의 거래처는 국내외 주요 철강부품업체(볼트, 너트, 베아링볼 등)이며 주요 영업지역은서울, 경기지역을 포함하여 전국에 걸쳐 있습니다. 관련산업인 자동차산업,일반 기계산업, 전자산업 및 철강산업 등과 같은 주요 기간산업의 경기변동에 영향을 받는 특성이 있으며 내수와 수출의 비중은 약 80%대 약 20%정도입니다.
4) 신규사업 등의 내용 및 전망
; 해당사항없음
5) 조직도
(주)대호특수강 조직도.jpg (주)대호특수강 조직도
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황
(단위 : 천원, %)
| 사업부문 | 구체적용도 | 품목 | 매출유형 | 대호특수강매출액(비 율) | 한영특수강매출액(비 율) | 합계매출액(비 율) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제1차금속 (냉간압조용선) | 볼트,너트 등의 철강 부품류 의 소재 | 제품 | CHQ | 51,748,04395.14% | 21,848,13988.12% | 73,596,182100.07% |
| 상품 | -0.00% | 1,938,5077.82% | 1,938,5072.64% | |||
| 임가공품 | 68,2790.13% | 157,2230.63% | 225,5020.31% | |||
| 기타 | 고철 및 운송매출 | 489,2430.90% | 849,3833.43% | 1,338,6261.82% | ||
| 소계 | 52,305,566 | 24,793,252100.00% | 77,098,818104.83% | |||
| 96.17% | ||||||
| 제1차 금속(냉간인발봉강) | 자동차, OA | 제품 | CD-BAR | 2,084,595 | - | 2,084,595 |
| 소계 | 2,084,5953.83% | -0.00% | 2,084,5952.83% | |||
| 내부 거래 및 연결 조정 | -- | -- | (5,640,363)-7.67% | |||
| 합계 | 54,390,162100.00% | 24,793,252100.00% | 73,543,050100.00% |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사는 업계의 특성상 타사와 치열한 경쟁관계에 있습니다. 당사의 Wire Rod 매 출가격은 경영실적에 중요한 요소이며 민감한 정보이기때문에 Wire Rod의 매출가 가격의 변동 추이의 기재를 생략합니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 등의 현황
(단위 : 천원, %)
| 사업부문 | 매입유형 | 품목 | 구체적용도 | 매입액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 대호특수강(CHQ,CD-BAR) | 원재료 | Wire Rod | C.H.Q Wire Rod | 49,907,975 | 포스코 외 |
| 부재료 | 산세 피막약품외 | - | 649,375 | 대한파카라이징 외 | |
| 소계 | - | 50,557,349 | - | ||
| 한영특수강(CHQ) | 원재료 | Wire Rod | C.H.Q Wire Rod | 19,359,959 | 포스코 외 |
(1) 산출기준 - 품목별로 당분기에 구매한 것 중 입고금액이 큰 순서로 기재함.나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 당사는 업계의 특성상 타사와 치열한 경쟁관계에 있습니다. 당사의 Wire Rod 매 입 비용은 경영실적에 중요한 요소이며 민감한 정보이기때문에 Wire Rod의 단가 및 가격의 변동 추이의 기재를 생략합니다.
다. 생산 및 설비에 관한 사항
(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거
1) 생산능력
(단위 : 톤, 백만원)
| 사 업부 문 | 품목 | 사업소 | 제36기 1분기 | 제35기 연간 | 제34기 연간 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대호특수강(C.H.Q) | PC | 양산/포항공장 | 2,661 | 4,712 | 10,414 | 12,557 | 12,293 | 9,644 |
| HD | 7,342 | 12,960 | 31,089 | 44,983 | 38,570 | 42,862 | ||
| 탄소강 | 6,506 | 11,525 | 28,528 | 46,636 | 32,405 | 49,187 | ||
| 합금강 | 17,242 | 30,881 | 73,556 | 120,767 | 75,558 | 110,164 | ||
| 소계 | 33,751 | 60,078 | 143,587 | 224,943 | 158,826 | 211,857 | ||
| 한영특수강(종속기업) | 18,000 | - | 72,000 | - | 72,000 | - |
※ 생산능력은 제품을 기준으로 함.
2) 생산능력의 산출근거 가) (주)대호특수강 생산능력의 산출근거 (가) 선재부문(양산공장) (1) 산출방법 등 ① 산출기준 : 표준생산능력 ② 산출방법 : ⓐ평균가동율 = 연간 실제가동시간 / 연간 가동가능시간 ⓑ생 산 능 력 = 각품목별실제생산실적 / 평균가동율 (2) 평균가동시간 ① 1 일평균가동시간 : 450시간(50명×9시간) ② 월 평 균 가동일수 : 28 일 ③ 연 간 가 동 일 수 : 308 일 ④ 연 간 가 동 시 간 : 138,600시간(450시간 ×308일) ⑤ 평 균 가 동 인 원 : 50 명
(나) 선재부문(포항공장) (1) 산출방법 등 ① 산출기준 : 표준생산능력 ② 산출방법 : ⓐ평균가동율 = 연간 실제가동시간 / 연간 가동가능시간 ⓑ생 산 능 력 = 각품목별실제생산실적 / 평균가동율 (2) 평균가동시간 ① 1 일평균가동시간 : 720 시간(90명 X 8시간) ② 월 평 균 가동일수 : 28.6 일 ③ 연 간 가 동 일 수 : 351 일 ④ 연 간 가 동 시 간 : 252,720시간(720 시간 X 351 일) ⑤ 평 균 가 동 인 원 : 80 명 나) (주)한영특수강 생산능력의 산출근거 (1) 산출방법 등 ① 산출기준 : 표준생산능력 ② 산출방법 : 월별 작업일수에 따른 표준생산능력을 기준으로 함 (2) 평균가동시간 ① 1일 평균 가동시간 : 22.6 Hr ② 월 평균 가동일수 : 25.0일
라. 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적
(단위 : 톤, 백만원 )
| 사 업부 문 | 품목 | 사업소 | 제36기 1분기 | 제35기 연간 | 제34기 연간 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제1차금 속(냉간압조용선) | P C | 양산/포항공장 | 2,571 | 4,553 | 10,517 | 13,479 | 11,105 | 8,712 |
| H D | 7,110 | 12,551 | 27,029 | 34,374 | 34,844 | 38,721 | ||
| 탄소강 | 6,285 | 11,134 | 24,342 | 32,194 | 29,274 | 44,436 | ||
| 합금강 | 16,524 | 29,595 | 67,218 | 86,307 | 68,259 | 99,522 | ||
| 소계 | 32,490 | 57,833 | 129,106 | 166,354 | 143,482 | 191,391 | ||
| 한영특수강(종속기업) | 14,019 | - | 59,237 | - | 62,784 | - |
※ 생산실적은 제품을 기준으로 함 (2) 당해 사업연도의 가동률
(단위 : 시간, %)
| 사업소(사업부문) | 2023년 1분기생산가능량 | 2023년 1분기실제생산량 | 2023년 1분기평균가동률 |
|---|---|---|---|
| 양산공장 | 9,113 | 8,958 | 98.30% |
| 포항공장 | 24,638 | 23,532 | 95.51% |
| (주)한영특수강 | 18,000 | 14,019 | 77.88% |
| 합 계 | 51,751 | 46,509 | 89.87% |
마. 생산설비의 현황 등
(1) 지배기업의 생산설비의 현황
| [자산항목 : 토지] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분(㎡) | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 당기장부가액 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사 | 자가 | 경남양산 | 산막 328 | 13,605 | 8,843 | - | - | - | 8,843 | - |
| 산막 329-8 | 5,740 | 3,921 | - | - | - | 3,921 | - | |||
| 포항 | 자가 | 경북포항 | 호동 597 | 37,214 | 9,043 | - | - | - | 9,043 | - |
| 호동 598 | 11,414 | 2,774 | - | - | - | 2,774 | - | |||
| 호동 66-1 | 209 | 38 | - | - | - | 38 | - | |||
| 호동 67-1 | 1,157 | 213 | - | - | - | 213 | - | |||
| 호동 산 6-17 | 1,402 | 123 | - | - | - | 123 | - | |||
| 호동 산 11-4 | 2,813 | 248 | - | - | - | 248 | - | |||
| 호동 산 32-1 | 7,146 | 236 | - | - | - | 236 | - | |||
| 합 계 | 80,700 | 25,439 | - | - | - | 25,439 | - |
| [자산항목 : 건물] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분(㎡) | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 당기장부가액 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사 | 자가 | 경남양산 | 산막 328 | 8,464 | 1,466 | - | - | 48 | 1,418 | 1 공장 |
| 산막 329-8 | 2,775 | 558 | - | - | 8 | 550 | 2 공장 | |||
| 포항 | 자가 | 포항 | 호동 597 | 35,603 | 5,686 | 310 | - | 127 | 5,869 | 포항공장 |
| 합 계 | 46,843 | 7,710 | 310 | - | 183 | 7,837 | - |
| [자산항목 : 구축물] | (단위 : 백만원 ) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 당기장부가액 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사 | 자가 | 경남양산 | 산막 328 | 전기설비외 | 686 | 28 | - | 79 | 634 | 양산공장 |
| 포항 | 자가 | 경북포항 | 호동 597 | 전기설비외 | 751 | - | - | 46 | 706 | 포항공장 |
| 합 계 | - | 1,437 | 28 | - | 125 | 1,340 | - |
| [자산항목 : 기계장치] | (단위 : 백만원 ) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 당기장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 양산 | 자가 | 경남양산 | 열처리설비 | 212 | 66 | - | 23 | 255 | - |
| 신선설비 | 488 | 9 | - | 17 | 480 | - | |||
| 산세설비 | 1,193 | 79 | - | 129 | 1,143 | - | |||
| 포장설비 | 1 | - | - | 1 | - | ||||
| 기타설비 | 112 | - | - | 5 | 107 | - | |||
| 포항 | 자가 | 경북포항 | 열처리설비 | 4,752 | - | - | 195 | 4,557 | - |
| 신선설비 | 1,027 | 9 | - | 50 | 985 | - | |||
| 산세설비 | 1,340 | 201 | - | 78 | 1,463 | - | |||
| 기타설비 | 213 | 40 | - | 19 | 234 | - | |||
| 합 계 | 9,339 | 403 | - | 517 | 9,225 | - |
| [자산항목 : 차량운반구] | (단위 : 백만원 ) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 당기장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공통 | 자가 | 양산 | 승용차 등 | 193 | - | - | 12 | 181 | - |
| 포항 | 자가 | 경북 포항 | 지게차 등 | 23 | - | - | 4 | 20 | - |
| 합 계 | 217 | - | - | 16 | 201 | - |
| [자산항목 : 공구와기구] | (단위 : 백만원 ) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 당기장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 양산 | 자가 | 경남양산 | TRAY 등 | 204 | - | - | 17 | 187 | - |
| 포항 | 자가 | 경북포항 | TRAY 등 | 416 | - | - | 44 | 372 | - |
| 합 계 | 620 | - | - | 61 | 559 | - |
| [자산항목 : 비품] | (단위 : 백만원 ) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 당기장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 양산 | 자가 | 경남양산 | P C 등 | 286 | - | - | 16 | 270 | - |
| 포항 | 자가 | 경북포항 | P C 등 | 92 | - | - | 6 | 86 | - |
| 공통 | 자가 | 양산 | 서버 외 | 115 | - | - | 7 | 107 | - |
| 합 계 | 493 | - | - | 29 | 464 | - |
| [자산항목 : 금융리스자산] | (단위 : 백만원 ) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 당기장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공통 | 금융리스 | 양산 | 건물 외 | 119 | - | - | 30 | 89 | - |
| 합 계 | 119 | - | - | 30 | 89 | - |
(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등
1) 진행중인 투자 : 현재 해당사항없음
2) 향후 투자계획 : 현재 해당사항없음
(3) 종속기업의 생산설비의 현황
| [자산항목 : 토지] | (단위 : 백만원 ) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분(㎡) | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 당기장부가액 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사.공장 | 자가 | 충북충주시 | 충주산단1로95 | 33,785 | 6,757 | - | - | - | 6,757 | - |
| 합 계 | 33,785 | 6,757 | - | - | - | 6,757 | - |
| [자산항목 : 건물] | (단위 : 백만원 ) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분(㎡) | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 당기장부가액 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사.공장 | 자가 | 충북충주시 | 충주산단1로95 | 20,804 | 10,824 | 75 | 10,749 | - | ||
| 합 계 | 20,804 | 10,824 | - | - | 75 | 10,749 | - |
| [자산항목 : 구축물] | (단위 : 백만원 ) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 당기장부가액 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사.공장 | 자가 | 충북충주시 | 충주산단1로95 | - | 5,591 | - | - | 1,057 | 4,533 | - |
| 합 계 | - | 5,591 | - | - | 1,057 | 4,533 | - |
| [자산항목 : 기계장치] | (단위 : 백만원 ) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 국고보조금 | 당기장부가액 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사.공장 | 자가 | 충북충주시 | 충주산단1로95 | 4,533 | 156 | - | 320 | 55 | 4,314 | - |
| 합 계 | 4,533 | 156 | - | 320 | 55 | 4,314 | - |
| [자산항목 : 차량운반구] | (단위 : 백만원 ) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 당기장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사.공장 | 자가 | 충북충주시 | 충주산단1로95 | 87 | - | - | 6 | 81 | - |
| 합 계 | 87 | - | - | 6 | 81 | - |
| [자산항목 : 공구와기구] | (단위 : 백만원 ) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 당기장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사.공장 | 자가 | 충북충주시 | 충주산단1로95 | 147 | - | - | 16 | 131 | - |
| 합 계 | 147 | - | - | 16 | 131 | - |
| [자산항목 : 비품] | (단위 : 백만원 ) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 당기장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사.공장 | 자가 | 충북충주시 | 충주산단1로95 | 44 | - | - | 4 | 40 | - |
| 합 계 | 44 | - | - | 4 | 40 | - |
| [자산항목 : 건설중인 자산] | (단위 : 백만원 ) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 당기장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사.공장 | 자가 | 충북충주시 | 충주산단1로95 | 197 | 88 | 88 | 70 | 197 | - |
| 합 계 | 197 | 88 | 88 | 235 | 197 | - |
(4) 종속기업의 설비의 신설ㆍ매입 계획 등
가) 종속기업의 진행중인 투자 : 현재 해당사항없음
나) 종속기업의 향후 투자계획 : 현재 해당사항없음
4. 매출 및 수주상황
1. 매출실적
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 제36기 1분기 | 제35기 연간 | 제34기 연간 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 제1차금속(냉간압조용선) | 제품매출 | 수 출 | 10,014 | 55,899 | 10,450 |
| 내 수 | 63,582 | 246,789 | 244,586 | ||
| 계 | 73,596 | 302,688 | 255,036 | ||
| 상품매출 | 내 수 | 1,939 | 6,887 | 7,028 | |
| 계 | 1,939 | 6,887 | 7,028 | ||
| 임가공품 | 내 수 | 226 | 1,163 | 444 | |
| 계 | 226 | 1,163 | 444 | ||
| 기 타 | 내 수 | 1,046 | 4,072 | 1,109 | |
| 계 | 1,046 | 4,072 | 1,109 | ||
| 운송매출 | 수 출 | 293 | 4,252 | 785 | |
| 계 | 293 | 4,252 | 785 | ||
| 선 재 계 | 수 출 | 10,306 | 60,150 | 11,235 | |
| 내 수 | 66,792 | 258,911 | 253,167 | ||
| 합 계 | 77,099 | 319,062 | 264,402 | ||
| 제1차금속(CD-BAR) | 제품매출 | 수 출 | 2,085 | 2,085 | 2,315 |
| 계 | 2,085 | 2,085 | 2,315 | ||
| CD-BAR 계 | 수 출 | 2,085 | 2,085 | 2,315 | |
| 합 계 | 2,085 | 2,085 | 2,315 | ||
| 내부거래 및 연결조정 | 내 수 | (5,640) | (14,301) | (54,503) | |
| 합 계 | 수 출 | 12,391 | 62,235 | 13,549 | |
| 내 수 | 61,152 | 244,610 | 198,662 | ||
| 계 | 73,543 | 306,846 | 212,211 |
2. (주)대호특수강의 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직
| 판매부서 | 판매지역 | |
|---|---|---|
| 선재부문 | 본사영업팀 | 부산, 경남, 전남 |
| 서울영업소 | 서울, 경기 | |
| 대구영업소 | 경북, 충청, 전북 | |
| CD-BAR | 각 영업팀 | 수출 |
(2) 판매경로 1) 선재부문(CHQ ) ① 내수판매(매출액 비중 83 %) 당 사 ----------------------------------> 철강류 부품업체 ② 수출판매(매출액 비중 17 %) 당 사 ----------------------------------> 해 외 구 매 자 2) CD-BAR 부문 ① 내수판매 당 사 -----------------------------> 대리점(80%) / 실수요(20%) ② 수출판매 당 사 ----------------------------------> 해 외 구 매 자
(3) 판매방법 및 조건 1) 선재(CHQ ) 및 CD-BAR 부문 ① 내수판매 : 전량 주문생산에 의해 판매. 판매후 1개월내 현금 및 어음수금 운반비 당사부담. ② 수출판매 : 취소불능(내국)신용장 및 구매승인서에 의한 주문 판매 및 FOB 조건
(4) 판매전략 1) 선재부문(CHQ) ① 타사보다 월등한 납기준수 ② 소량 다품종 판매 및 고단가제품의 판매확대 ③ 품질개선을 통한 불량율 최소화
2) CD-BAR ① 납기단축 시스템 구축 및 품질수준 향상 ② 대형고객사 및 유통업체 개발 ③ 원가절감을 통한 가격경쟁력 재고3. (주)한영특수강의 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 1) 본사영업, 안산영업, 대구영업소 지역별 운영 2) 본사 : 5명, 안산 : 7명, 대구 : 4명(2) 판매경로 1) 내수 : End User 직납체제(일부 유통상을 통한 납품도 있음) 2) 수출 : 각 국가별로 업체에 직납외 (3) 판매(수주)방법 및 조건 1) 내수 : 거래처별 담당자를 두고 있으며, 대부분 직납체제 2) 수출 : 각 국가별 업체에 직납 외 (4) 판매(수주)전략 (현 상황 및 전략) 1) 거래처별 담당자 관계마케팅 강화
2) 지속적 품질 개선 3) 신규 거래처 발굴 및 신규 Item 개발 4) 지속적 원가절감으로 가격 경쟁력 향상4. 수주상황 당사는 수주 및 납품이 빈번하고 그 중요도가 떨어지므로 기재를 생략합니다.
5. 위험관리 및 파생거래
당사의 주요 금융부채는 매입채무, 기타지급채무 및 차입금으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 경영활동을 위한 자금조달 과정에서 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 현금및현금성자산, 매출채권, 기타수취채권 및 기타금융자산과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사의 금융상품에서 발생할 수 있는 주된 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험이며, 당사의 경영자는 이러한 위험을 최소화시키기 위해 재무담당 관계자들의 관리기능 및 운영현황을 점검하고 평가하는 등의 감독기능을 지속적으로 실행함으로써 재무적으로 발생할 수 있는 위험을 최소화하고 있습니다.1. 시장위험 (1) 이자율위험
이자율위험은 미래 시장이자율 변동으로 인하여 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부자금 증대를 통한 위부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주 간ㆍ월 간 단위의 군내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 순차입금 상태로 이자율 상승에 따라 순이자비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.
(2) 외환위험
당사는 영업활동으로 인하여 다양한 통화로부터 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러(USD)와 일본엔화(JPY)입니다. 당사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
2. 신용위험
신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는영업활동과 투자활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사는 신용거래를 원하는 모든 거래상대방에 대하여 재무상태, 과거 채무불이행 경험 등의 기타 여러 요소를 고려하여 신용평가를 수행함으로써 신용도가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있으며, 주기적으로 모든 거래상대방에 대한 신용도를 검토하는등의 지속적인 관리업무를 수행하여 채권 관련 대손위험에 대하여 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 함으로써 신용위험을 최소화 하고 있습니다. 또한, 당사는 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련하여 신용위험에 노출되어 있으며, 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 신용등급이 우수하여 안정성이 보장되는 금융기관과의 거래를 수행함으로써, 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련한 신용위험에 대한 실질적인 노출정도는 제한적입니다.
3. 유동성위험
유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 당기 채무를 적기에 상환하지 못할 위험입니다. 당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여, 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키는 정책을 포함하고 있습니다. 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 적시에 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
4. 자본관리
당사의 자본관리의 주요 목적은 자본성장과 분배를 통하여 주주들의 지속적인 투자수익을 창출하는 것입니다. 이러한 목적을 달성하기 위한 방안으로 당사는 위험과 수익간의 적절한 균형을 유지하고 전략적 투자 및 운전자본의 유지를 위한 충분한 자금조달능력을 유지하기 위하여 부채비율 및 순차입금비율을 감독하고 있습니다. 또한, 배당정책의 변경, 유상증자 또는 부채상환 등을 통한 자본구조의 변경 결정시 당사는 단기적 현황과 장기적인 영업전망 및 사업목표를 모두 고려하고 있습니다. 당사는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 금액으로 나눈 부채비율과 순차입금을 총자본으로 나눈 순차입금비율을 사용하고 감독하고 있는 바, 당사는 순부채를 매입채무, 기타지급채무 및 차입금에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 매입채무및기타지급채무(A) | 54,163,360 | 46,181,128 |
| 차입금(B)(주2) | 109,233,926 | 115,951,009 |
| 차감 : 현금및현금성자산(C) | 688,819 | 9,018,832 |
| 순부채(D=A+B-C) | 162,708,467 | 153,113,305 |
| 자기자본(E) | 48,615,054 | 52,744,969 |
| 순부채및자기자본(F=D+E) | 211,323,522 | 205,858,274 |
| 부채비율(G=D / F) | 76.99% | 74.38% |
| 순차입금비율(H=(B-C) / F) | 51.36% | 51.94% |
6. 주요계약 및 연구개발활동
1. 경영상의 주요계약 등 2023년 03월 15일 당사는 (주)한영특수강의 흡수합병을 결정하였습니다.
2. 연구개발활동
(1) 연구개발활동의 개요
1) 연구개발 담당조직 : 해당사항없음 2) 연구개발비용 : 해당사항없음
(2) 연구개발 실적 : 해당사항없음
7. 기타 참고사항
1. 지적재산보유현황
(1) 특허권
| 등록번호 | 출원번호 | 발명의 명칭 | 근거법령 | 내용 | 상용화 여부 및 매출기여도 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제 101523546호 | 2015-0023650 | 냉간압조용 소성가공 금속 재료의 비인피막 처리방법 | 특허법 | 윤활피막 형성으로 금속재료표면에 탄화물이 달라붙는것을 방지하며 침인현상제거에 우수한 기술로 2035년 2월까지 배타적 권리 보유 | 상용화 단계 | 등록 |
| 제 101652463호 | 2015-0089207 | 인발기용 건조기 | 특허법 | 인발작업 전 강선의 표면에 잔류하고 있는 수분을 제거하여 적청현상을 방지하도록 하는 기술로 2035년 6월까지 배타적 권리 보유 | 상용화 단계 | 등록 |
| 제 101635410호 | 2015-0089214 | 인발 강선의 윤활가루 제거장치 | 특허법 | 인발작업 후 윤활가루로 인한 소착발생 및 단조기의 윤활유 오염을 사전에 제거하도록 하는 기술로 2035년 6월까지 배타적 권리 보유 | 상용화 단계 | 등록 |
※ 상기 출원/등록된 특허권은 현재 주력사업으로 진행중이거나 향후 수익 사업으로 활용될 가능성이 높습니다. 또한 후발업체들과 차별화된 기술들로 관련 고객 만족도 개선은 물론 신규 제품에 대한 방어 특허 역할을 할 수 있습니다.(2) 상표권
| 상표등록번호 | 출원번호 | 상표 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 제 401157405호 | 40-2018-0017930 | HY-무린 | 등록 |
| 제 401157406호 | 40-2015-0017939 | HY-Z.P.C | 등록 |
| 제 401157408호 | 40-2015-0017936 | HY-P.F.C | 등록 |
| 제 401157409호 | 40-2015-0017935 | HY-비인 | 등록 |
| 제 401173731호 | 40-2015-0017924 | HYS-N.P.C | 등록 |
※ ㈜한영특수강 지분취득으로 인해 관련 사업부 특허권 및 상표권의 권리 이전을 완료 하였습니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
(단위:백만원)
| 구 분 | 제36기 1분기 | 제35기 연간 | 제34기 연간 |
|---|---|---|---|
| [ 유 동 자 산 ] | 132,727 | 135,428 | 131,603 |
| 현금및현금성자산 | 689 | 9,019 | 5,830 |
| 단기금융상품 | 79 | 434 | - |
| 매출채권 및 기타수취채권 | 70,996 | 75,317 | 69,550 |
| 재고자산 | 59,548 | 49,635 | 55,184 |
| 당기법인세자산 | 181 | 181 | 2 |
| 기타유동자산 | 1,235 | 843 | 1,037 |
| [ 비 유 동 자 산 ] | 81,958 | 82,535 | 87,695 |
| 장기금융상품 | 186 | 183 | 171 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,217 | 1,183 | 709 |
| 기타비유동금융자산 | 4,706 | 4,441 | 5,935 |
| 관계기업투자 | 641 | 641 | 135 |
| 사외적립자산 | 2,073 | 2,327 | 2,885 |
| 유형자산 | 71,284 | 71,680 | 74,049 |
| 무형자산 | 1,852 | 2,081 | 2,999 |
| 이연법인세자산 | - | - | 813 |
| 자산 총계 | 214,685 | 217,963 | 219,299 |
| [ 유 동 부 채 ] | 125,877 | 124,219 | 115,541 |
| 매입채무 | 52,886 | 44,857 | 47,534 |
| 기타유동부채 | 453 | 352 | 7,393 |
| 차입금 | 60,803 | 65,318 | 48,085 |
| 금융부채 | 1,289 | 1,698 | 55 |
| 금융리스부채 | 225 | 228 | 344 |
| 환불부채 | 245 | 268 | 356 |
| 전환사채 | 9,976 | 11,498 | 11,164 |
| 미지급법인세 | - | - | 611 |
| [ 비 유 동 부 채 ] | 40,194 | 40,999 | 47,855 |
| 장기차입금 | 8,455 | 9,136 | 15,263 |
| 비유동금융부채 | - | - | 1,928 |
| 금융리스부채 | 69 | 91 | 320 |
| 전환사채 | - | - | 9,296 |
| 사채 | 30,000 | 30,000 | 20,000 |
| 확정급여부채 | - | - | - |
| 비유동장기종업원급여부채 | 1,277 | 1,324 | 1,047 |
| 이연법인세부채 | 393 | 448 | - |
| 부채 총계 | 166,070 | 165,218 | 163,396 |
| [자본금] | 39,821 | 39,821 | 39,821 |
| [자본잉여금] | 29,472 | 29,472 | 29,472 |
| [기타자본구성요소] | (10,508) | (10,508) | (9,100) |
| [기타포괄손익누계액] | 118 | 118 | 67 |
| [이익잉여금] | (15,472) | (11,608) | (7,885) |
| [비지배지분] | 5,185 | 5,451 | 3,528 |
| 자본 총계 | 48,616 | 52,745 | 55,903 |
| 2023.01.01~2023.03.31 | 2022.01.01~2022.12.31 | 2021.01.01~2021.12.31 | |
| 매출액 | 73,543 | 306,846 | 212,211 |
| 영업이익(손실) | (2,470) | 902 | 7,768 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (4,128) | (3,070) | 4,905 |
| 당기순이익(손실) | (4,084) | (4,219) | 7,620 |
| -지배기업 소유주지분 | (3,818) | (4,713) | 7,297 |
| -비지배지분 | (266) | 495 | 323 |
| 기타포괄손익 | (45) | 474 | 723 |
| 총포괄손익 | (4,130) | (3,745) | 8,343 |
| - 지배기업 소유주지분 | (3,864) | (4,299) | 8,020 |
| - 비지배지분 | (266) | 554 | 323 |
| 기본주당손익(원) | (512) | (632) | 997 |
| 희석주당손익(원) | (383) | (632) | 889 |
| 연결에 포함된 회사수 | 1 | 1 | 1 |
※ 제34기 및 제35기의 요약연결재무정보는 외부인의 감사를 받은 (주)대호특수강의 요약연결재무정보입니다. 연결에 포함된 회사수는 지배회사인 ㈜대호특수강을 제외한 숫자입니다.
나. 연결대상회사의 현황
당사는 제34기 중 계열사간 시너지 확대를 위하여 ㈜한영특수강의 제3자배정 유상증자에 참여하여 2,200,000주(지분율 50%)를 취득하였습니다. 관련사항은 2021.03.12 공시된 타법인주식 및 출자증권 취득결정을 확인하여 주시기 바랍니다. 제35기 중 (주)한영특수강의 유상증자시 당사의 단독 유상증자(1,000,000주)참여로 당사의 지분율은 증가하였습니다. 따라서 보고일 현재 당사가 보유한 ㈜한영특수강 주식수는 3,200,000주(지분율 59.26%)입니다.
| 사업연도 | 연결에 포함된 회사명 | 전기대비 연결에추가된 회사명 | 전기대비 연결에서제외된 회사명 |
|---|---|---|---|
| 제34기 | ㈜한영특수강 | ㈜한영특수강 | - |
| 제35기 | ㈜한영특수강 | - | - |
| 제36기 | ㈜한영특수강 | - | - |
다. 요약재무정보
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제36기 1분기 | 제35기 연간 | 제34기 연간 |
|---|---|---|---|
| [ 유 동 자 산 ] | 120,680 | 121,739 | 128,435 |
| 현금및현금성자산 | 5 | 8,887 | 5,110 |
| 단기금융상품 | 79 | 434 | - |
| 매출채권 및 기타수취채권 | 81,902 | 81,464 | 88,597 |
| 재고자산 | 37,429 | 30,094 | 33,834 |
| 당기법인세자산 | 178 | 178 | - |
| 기타유동자산 | 1,087 | 683 | 894 |
| [ 비 유 동 자 산 ] | 63,189 | 63,551 | 62,230 |
| 장기금융상품 | 184 | 181 | 169 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,000 | 972 | 513 |
| 기타비유동금융자산 | 4,706 | 4,441 | 5,935 |
| 종속기업투자증권 | 7,505 | 7,881 | 3,465 |
| 관계기업투자 | 641 | 641 | 135 |
| 사외적립자산 | 2,512 | 2,717 | 3,275 |
| 유형자산 | 46,558 | 46,637 | 47,105 |
| 무형자산 | 82 | 82 | 82 |
| 이연법인세자산 | - | - | 1,551 |
| 자산 총계 | 183,869 | 185,290 | 190,665 |
| [ 유 동 부 채 ] | 107,454 | 104,399 | 96,474 |
| 매입채무 | 49,314 | 39,419 | 44,161 |
| 차입금 | 46,164 | 51,135 | 35,291 |
| 기타유동부채 | 372 | 261 | 4,905 |
| 금융부채 | 1,289 | 1,698 | - |
| 금융리스부채 | 94 | 120 | 170 |
| 환불부채 | 245 | 268 | 356 |
| 전환사채 | 9,976 | 11,498 | 10,980 |
| 미지급법인세 | - | - | 611 |
| [ 비 유 동 부 채 ] | 32,985 | 33,598 | 41,816 |
| 장기차입금 | 1,628 | 2,190 | 9,391 |
| 금융리스부채 | 6 | 10 | 153 |
| 기타 지급채무 | 1,277 | 1,324 | 1,047 |
| 비유동금융부채 | - | - | 1,928 |
| 이연법인세부채 | 73 | 73 | - |
| 확정급여부채 | - | - | - |
| 전환사채 | - | - | 9,296 |
| 사채 | 30,000 | 30,000 | 20,000 |
| 부채 총계 | 140,439 | 137,996 | 138,290 |
| [자본금] | 39,821 | 39,821 | 39,821 |
| [자본잉여금] | 29,472 | 29,472 | 29,472 |
| [이익잉여금] | (15,472) | (11,608) | (7,885) |
| [기타포괄손익누계액] | 118 | 118 | 67 |
| [기타자본구성요소] | (10,508) | (10,508) | (9,100) |
| 자본 총계 | 43,430 | 47,294 | 52,375 |
| 종속·관계기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 2023.01.01~2023.03.31 | 2022.01.01~2022.12.31 | 2021.01.01~2021.12.31 | |
| 매출액 | 54,390 | 219,498 | 200,899 |
| 영업이익(손실) | (1,934) | 335 | 6,683 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (3,807) | (3,164) | 4,663 |
| 당기순이익(손실) | (3,819) | (4,714) | 7,297 |
| 기타포괄손익 | (45) | 415 | 720 |
| 총포괄손익 | (3,864) | (4,299) | 8,017 |
| 기본주당손익(원) | (512) | (632) | 997 |
| 희석주당손익(원) | (512) | (632) | 889 |
※ 상기의 요약재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에따라 작성되었으며, 당사의 제34기, 제35기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 36 기 1분기말 2023.03.31 현재 |
| 제 35 기말 2022.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 36 기 1분기말 | 제 35 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 132,727,021,017 | 135,427,996,406 |
| 현금및현금성자산 | 688,818,913 | 9,018,832,263 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 72,230,360,382 | 76,159,394,605 |
| 매출채권 | 68,417,530,097 | 65,861,886,695 |
| 단기미수금 | 2,141,071,199 | 633,966,332 |
| 단기미수수익 | 3,985,625 | 3,718,750 |
| 단기대여금 | 121,420,012 | 168,415,010 |
| 단기보증금자산 | 311,653,128 | 8,648,654,628 |
| 단기선급금 | 1,176,701,741 | 807,494,741 |
| 단기선급비용 | 57,998,580 | 35,258,449 |
| 기타유동금융자산 | 79,374,176 | 433,675,025 |
| 유동파생상품자산 | 79,374,176 | 433,675,025 |
| 재고자산 | 59,547,649,770 | 49,635,376,441 |
| 당기법인세자산 | 180,817,776 | 180,718,072 |
| 비유동자산 | 81,958,266,425 | 82,535,295,515 |
| 장기금융상품 | 186,000,000 | 183,000,000 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,216,501,010 | 1,182,934,893 |
| 장기미수금 | 26,533,120 | 36,483,046 |
| 장기대여금 | 224,159,890 | 180,343,847 |
| 장기보증금자산 | 965,808,000 | 966,108,000 |
| 기타비유동금융자산 | 4,706,305,280 | 4,441,305,280 |
| 비유동당기손익인식금융자산 | 3,810,000,000 | 3,545,000,000 |
| 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 896,305,280 | 896,305,280 |
| 퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 | 2,072,995,995 | 2,326,596,498 |
| 유형자산 | 71,028,346,759 | 71,398,579,767 |
| 사용권자산 | 255,833,156 | 281,190,875 |
| 영업권 | 1,593,258,666 | 1,820,867,047 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 258,442,796 | 260,238,392 |
| 지분법적용 투자지분 | 640,582,763 | 640,582,763 |
| 자산총계 | 214,685,287,442 | 217,963,291,921 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 125,876,601,160 | 124,219,029,612 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 124,342,765,907 | 122,252,697,223 |
| 단기매입채무 | 45,374,777,972 | 36,412,260,682 |
| 단기미지급금 | 5,656,938,726 | 6,287,359,510 |
| 단기미지급비용 | 1,854,493,759 | 2,157,009,286 |
| 단기차입금 | 52,947,053,201 | 53,719,089,856 |
| 유동성장기차입금 | 7,855,765,009 | 11,598,627,641 |
| 단기선수금 | 29,781,224 | 5,484,047 |
| 단기예수금 | 355,628,943 | 291,362,406 |
| 단기선수수익 | 67,169,214 | 55,598,609 |
| 유동성전환사채 | 9,976,258,072 | 11,497,531,692 |
| 유동리스부채 | 224,899,787 | 228,373,494 |
| 기타유동금융부채 | 1,289,133,411 | 1,698,027,535 |
| 유동파생상품부채 | 1,289,133,411 | 1,698,027,535 |
| 유동충당부채 | 244,701,842 | 268,304,854 |
| 유동반품충당부채 | 244,701,842 | 268,304,854 |
| 비유동부채 | 40,193,632,070 | 40,999,293,409 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 39,296,391,427 | 40,046,904,745 |
| 장기차입금 | 8,454,850,000 | 9,135,760,000 |
| 사채 | 30,000,000,000 | 30,000,000,000 |
| 비유동리스부채 | 68,976,582 | 91,230,634 |
| 장기미지급비용 | 772,564,845 | 819,914,111 |
| 이연법인세부채 | 392,655,919 | 447,803,940 |
| 비유동충당부채 | 504,584,724 | 504,584,724 |
| 비유동종업원급여충당부채 | 504,584,724 | 504,584,724 |
| 퇴직급여부채 | 0 | 0 |
| 확정급여채무의현재가치 | 10,151,998,108 | 10,014,440,467 |
| 사외적립자산의공정가치 | (10,151,998,108) | (10,014,440,467) |
| 부채총계 | 166,070,233,230 | 165,218,323,021 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 43,429,895,608 | 47,294,070,503 |
| 자본금 | 39,820,500,000 | 39,820,500,000 |
| 자본잉여금 | 29,471,780,427 | 29,471,780,427 |
| 기타자본구성요소 | (10,508,190,104) | (10,508,190,104) |
| 기타포괄손익누계액 | 118,203,267 | 118,203,267 |
| 이익잉여금(결손금) | (15,472,397,982) | (11,608,223,087) |
| 비지배지분 | 5,185,158,604 | 5,450,898,397 |
| 자본총계 | 48,615,054,212 | 52,744,968,900 |
| 자본과부채총계 | 214,685,287,442 | 217,963,291,921 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 36 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 35 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 36 기 1분기 | 제 35 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 73,543,049,732 | 73,543,049,732 | 61,142,170,246 | 61,142,170,246 |
| 매출원가 | 72,696,017,589 | 72,696,017,589 | 57,503,331,018 | 57,503,331,018 |
| 매출총이익 | 847,032,143 | 847,032,143 | 3,638,839,228 | 3,638,839,228 |
| 판매비와관리비 | 3,317,139,752 | 3,317,139,752 | 2,863,270,117 | 2,863,270,117 |
| 영업이익(손실) | (2,470,107,609) | (2,470,107,609) | 775,569,111 | 775,569,111 |
| 기타이익 | 101,607,126 | 101,607,126 | 65,608,377 | 65,608,377 |
| 기타손실 | 188,677,837 | 188,677,837 | 90,459,772 | 90,459,772 |
| 금융수익 | 813,229,796 | 813,229,796 | 234,055,242 | 234,055,242 |
| 금융원가 | 2,383,674,721 | 2,383,674,721 | 2,040,500,294 | 2,040,500,294 |
| 지분법 적용대상 관계기업 수익(비용) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (4,127,623,245) | (4,127,623,245) | (1,055,727,336) | (1,055,727,336) |
| 법인세비용 | (43,143,173) | (43,143,173) | (55,148,021) | (55,148,021) |
| 당기순이익(손실) | (4,084,480,072) | (4,084,480,072) | (1,000,579,315) | (1,000,579,315) |
| 기타포괄손익 | (45,434,616) | (45,434,616) | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | (4,129,914,688) | (4,129,914,688) | (1,000,579,315) | (1,000,579,315) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (3,818,740,279) | (3,818,740,279) | (1,028,885,800) | (1,028,885,800) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (265,739,793) | (265,739,793) | 28,306,485 | 28,306,485 |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (3,864,174,895) | (3,864,174,895) | (1,028,885,800) | (1,028,885,800) |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | (265,739,793) | (265,739,793) | 28,306,485 | 28,306,485 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (512) | (512) | (14) | (14) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (512) | (512) | (14) | (14) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 36 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 35 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본구성요소 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022.01.01 (기초자본) | 39,820,503,000 | 29,471,780,427 | (7,884,722,060) | 67,466,306 | (9,100,257,258) | 52,374,770,415 | 3,528,232,069 | 55,903,002,484 |
| 사업결합 | 0 | 0 | 0 | 0 | (1,392,551,460) | (1,392,551,460) | 1,368,551,460 | (24,000,000) |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | (1,028,885,800) | 0 | 0 | (1,028,885,800) | 28,306,485 | (1,000,579,315) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2022.03.31 (기말자본) | 39,820,503,000 | 29,471,780,427 | (8,913,607,860) | 67,466,306 | (10,492,808,718) | 49,953,333,155 | 4,925,090,014 | 54,878,423,169 |
| 2023.01.01 (기초자본) | 39,820,500,000 | 29,471,780,427 | (11,608,223,087) | 118,203,267 | (10,508,190,104) | 47,294,070,503 | 5,450,898,397 | 52,744,968,900 |
| 사업결합 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | (3,818,740,279) | 0 | 0 | (3,818,740,279) | (265,739,793) | (4,084,480,072) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | (45,434,616) | 0 | 0 | (45,434,616) | 0 | (45,434,616) |
| 2023.03.31 (기말자본) | 39,820,500,000 | 29,471,780,427 | (15,472,397,982) | 118,203,267 | (10,508,190,104) | 43,429,895,608 | 5,185,158,604 | 48,615,054,212 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 36 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 35 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 36 기 1분기 | 제 35 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (8,191,380,545) | 5,270,780,670 |
| 영업으로부터 창출된 현금 | (6,886,823,696) | 6,212,200,846 |
| 이자수취(영업) | (59,634,392) | 70,992,551 |
| 이자지급(영업) | (1,244,822,753) | (725,290,379) |
| 법인세납부(환급) | (99,704) | (287,122,348) |
| 투자활동현금흐름 | 7,296,208,977 | (830,001,571) |
| 유형자산의 처분 | 0 | 59,759,329 |
| 대여금및수취채권의 처분 | 33,178,955 | 0 |
| 금융상품의 처분 | 8,786,679,148 | 0 |
| 임차보증금의 감소 | 13,300,000 | 0 |
| 금융상품의 취득 | (460,849,126) | (3,000,000) |
| 유형자산의 취득 | (1,038,100,000) | (858,050,000) |
| 임차보증금의 증가 | (8,000,000) | (11,010,900) |
| 장기대여금및수취채권의 취득 | (30,000,000) | (17,700,000) |
| 재무활동현금흐름 | (7,434,841,782) | (5,751,581,947) |
| 단기차입금의 증가 | 16,899,654,270 | 12,185,968,159 |
| 장기차입금의 증가 | 0 | 7,000,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | (17,679,063,001) | (20,428,409,398) |
| 장기차입금의 상환 | (4,423,772,632) | (4,271,859,947) |
| 전환사채의 감소 | (2,163,791,700) | (93,420,920) |
| 금융리스부채의 지급 | (67,868,719) | (119,859,841) |
| 신주발행비 지급 | 0 | (24,000,000) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (8,330,013,350) | (1,310,802,848) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 0 | (8,488,567) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (8,330,013,350) | (1,319,291,415) |
| 기초현금및현금성자산 | 9,018,832,263 | 5,830,207,818 |
| 기말현금및현금성자산 | 688,818,913 | 4,510,916,403 |
3. 연결재무제표 주석
| 제36기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 |
| 제35기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 |
| 제35기 : 2022년 12월 31일 |
| 주식회사 대호특수강과 그 종속기업 |
1. 지배기업의 개요
기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 대호특수강(이하 "지배기업")은 냉간압연강선 등의 제조 및 판매 등을 주요 영업으로 하고 있으며, 지배기업의 본사와 공장은 경상남도 양산시 산막공단북4길 13에 위치하고 있습니다. 지배기업은 1996년 8월 20일에 한국거래소 코스닥시장에 상장(종목코드 021040)되었습니다. (1) 당분기말 현재 지배기업의 납입자본금은 39,820백만원이며, 주요 주주 구성은 다음과 같습니다.
(단위:주,%)
| 구 분 | 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜영 흥 | 3,030,669 | 38.05% | 0 | 0.00% | 3,030,669 | 38.05% |
| 포스코 | 782,148 | 9.82% | 0 | 0.00% | 782,148 | 9.82% |
| 자기주식 | 80,012 | 1.00% | 463 | 0.01% | 80,475 | 1.01% |
| 기타 | 3,647,025 | 45.79% | 423,783 | 5.32% | 4,070,808 | 51.11% |
| 계 | 7,539,854 | 94.67% | 424,246 | 5.33% | 7,964,100 | 100.00% |
2. 분기연결재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책
(1) 분기연결재무제표 작성기준 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하"연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
1) 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.
2-1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토중에 있습니다.2-2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.2-3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.2-4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.2-5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.기준서의 개정으로 기업회계기준서 제1117호를 최초로 적용하는 기업은 비교기간에대해 선택적 분류 조정('overlay')를 적용할 수 있습니다. 이러한 분류 조정은 기업회계기준서 제1117호의 적용범위에 포함되는 계약과 연관성이 없는 금융자산을 포함한모든 금융자산에 적용할 수 있습니다. 금융자산에 분류 조정을 적용하는 기업은 기업회계기준서 제1109호의 분류와 측정 요구사항을 해당 금융자산에 적용해왔던 것처럼비교정보를 표시하며, 이러한 분류 조정은 상품별로 적용할 수 있습니다.2-6) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.
4. 부문정보 연결실체의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별가능한 구성단위로서 부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 경영진은 연결실체의 경제적 특성이 유사한 영업부문을 통합하여 보고부문을 구성하고 있습니다. 연결실체의 영업에 대한 일반정보는 다음과 같습니다.
| 부문 | 사업부문 | 주요재화 및 용역 |
|---|---|---|
| 냉간선재사업부문 | 한국내 냉간선재사업 | 냉간압조용선재(CHQ WIRE) 및 STEEL BAR |
당분기 및 전기 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 없습니다.
5. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성 | 매출채권 | 69,803,018 | (1,385,488) | 68,417,530 | 67,487,701 | (1,625,814) | 65,861,887 |
| 미수금 | 2,141,071 | - | 2,141,071 | 633,966 | - | 633,966 | |
| 미수수익 | 3,986 | - | 3,986 | 3,719 | - | 3,719 | |
| 대여금 | 121,420 | - | 121,420 | 168,415 | - | 168,415 | |
| 보증금 | 311,653 | - | 311,653 | 8,648,655 | - | 8,648,655 | |
| 합 계 | 72,381,148 | (1,385,488) | 70,995,660 | 76,942,456 | (1,625,814) | 75,316,642 | |
| 비유동성 | 매출채권 | 383,706 | (383,706) | - | 383,706 | (383,706) | - |
| 미수금 | 26,533 | - | 26,533 | 36,483 | - | 36,483 | |
| 대여금 | 224,160 | - | 224,160 | 180,344 | - | 180,344 | |
| 보증금 | 965,808 | - | 965,808 | 966,108 | - | 966,108 | |
| 합 계 | 1,600,207 | (383,706) | 1,216,501 | 1,566,641 | (383,706) | 1,182,935 |
(2) 당분기 및 전기 중 연결실체의 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 2,009,520 | 2,108,194 |
| 설정(환입) | (240,327) | (98,674) |
| 제각 | - | - |
| 기말 | 1,769,193 | 2,009,520 |
6. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 113,853 | - | 113,853 | 28,131 | - | 28,131 |
| 제품 | 22,618,064 | (1,008,608) | 21,609,456 | 19,001,104 | (1,008,608) | 17,992,496 |
| 재공품 | 17,530,966 | (1,434,784) | 16,096,182 | 16,362,847 | (1,424,672) | 14,938,176 |
| 원재료 | 21,392,138 | (81,363) | 21,310,775 | 15,771,295 | (81,363) | 15,689,931 |
| 미착품 | 239,987 | - | 239,987 | 786,890 | - | 786,890 |
| 부재료 | 96,602 | - | 96,602 | 89,297 | - | 89,297 |
| 저장품 | 78,875 | - | 78,875 | 79,427 | - | 79,427 |
| 임가공품 | 1,920 | - | 1,920 | 31,030 | - | 31,030 |
| 합 계 | 62,072,406 | (2,524,756) | 59,547,650 | 52,150,019 | (2,514,643) | 49,635,376 |
7. 기타유동자산 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 1,214,977 | 845,770 |
| 대손충당금(선급금) | (38,275) | (38,275) |
| 선급비용 | 57,999 | 35,258 |
| 합계 | 1,234,700 | 842,753 |
8. 장기금융상품 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 당좌개설보증금 | 4,000 | 4,000 | 사용제한예금 |
| 저축보험 | 182,000 | 179,000 | - |
| 계 | 186,000 | 183,000 | - |
9. 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 주식수 | 지분율(%) | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(주1) | ||||||
| (주)영흥 | 5,000,000 주 | 4.97% | 6,325,000 | 3,810,000 | 6,325,000 | 3,545,000 |
| 합 계 | - | - | 6,325,000 | 3,810,000 | 6,325,000 | 3,545,000 |
(주1) 당분기손익-공정가치측정금융자산에서 발생한 평가손익은 당분기 평가이익 265,000천원, 전기 평가손실 1,083,153천원 입니다.
10. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 주식수 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 장부가액 | 취득가액 | 장부가액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성없는 지분상품 | ||||||
| LABO JAPAN CO., LTD (주1) | 68 주 | 17.00% | 896,305 | 896,305 | - | |
| 합 계 | - | - | 896,305 | 896,305 | - | - |
11. 관계기업투자(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소유지분율 | 주된사업장 | |
|---|---|---|---|
| 당분기 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| POSCO-MVWPC | 30% | 30% | 멕시코 |
(2) 당분기와 전기의 관계기업에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 회사명 | 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 손상차손 | 기말금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| POSCO-MVWPC | 640,583 | - | - | - | 640,583 |
(단위:천원)
| 회사명 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 손상차손 | 기말금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| POSCO-MVWPC | 135,322 | 454,524 | 50,737 | - | 640,583 |
(3) 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | POSCO-MVWPC |
|---|---|
| 전기말 | |
| --- | --- |
| 유동자산 | 21,195,205 |
| 비유동자산 | 16,776,599 |
| 자산계 | 37,971,805 |
| 유동부채 | 33,381,663 |
| 비유동부채 | 35,951 |
| 부채계 | 33,417,615 |
| 자본 | 4,554,190 |
| 자본계 | 4,554,190 |
(4) 전기 중 관계기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | POSCO-MVWPC |
|---|---|
| 전기말 | |
| --- | --- |
| 매출액 | 51,437,606 |
| 영업손익 | 1,875,438 |
| 당기순손익 | 1,515,078 |
(5) 전기의 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 회 사 명 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기말순자산 | 지분율 | 순자산지분금액 | 손상차손 | 기말금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (a) | (b) | (a×b) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| POSCO-MVWPC | 4,554,190 | 30% | 1,366,257 | (725,674) | 640,583 |
12. 종속기업(1) 당분기말 현재 연결실체의 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 소재지 | 소 유 지 분 율(%) | 결산월 | 업 종 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜한영특수강 | 한국 | 59.26% | 59.26% | 12월 | 철강선 제조업 |
(2) 당분기 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | (주)한영특수강 | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| 유동자산 | 44,170,437 | 42,622,868 |
| 비유동자산 | 27,379,949 | 27,670,908 |
| 자산계 | 71,550,386 | 70,293,776 |
| 유동부채 | 50,504,129 | 48,704,786 |
| 비유동부채 | 7,808,459 | 7,897,060 |
| 부채계 | 58,312,588 | 56,601,845 |
| 자본 | 13,237,799 | 13,691,931 |
| 자본계 | 13,237,799 | 13,691,931 |
(3) 당분기 및 전분기 종속기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | (주)한영특수강 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- |
| 매출액 | 24,793,252 | 18,946,082 |
| 영업손익 | (295,672) | (709,098) |
| 당기순손익 | (454,132) | (850,106) |
| 기타포괄손익 | - | - |
| 총포괄손익 | (454,132) | (850,106) |
(4) 당분기 및 전분기 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | (주)한영특수강 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- |
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 757,538 | 3,459,912 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (161,000) | (172,911) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (44,251) | (2,452,450) |
| 현금및현금성자산의 순증감 | 552,287 | 834,551 |
| 기초 현금및현금성자산 | 131,658 | 720,475 |
| 현금및현금성자산의 환율변동 | - | - |
| 기말 현금및현금성자산 | 683,945 | 1,555,026 |
13. 유형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 원가 | 상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 | 원가 | 상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 32,330,932 | - | - | 32,330,932 | 32,330,932 | - | - | 32,330,932 |
| 건물 | 23,706,894 | (5,038,632) | - | 18,668,262 | 23,396,894 | (4,780,101) | - | 18,616,793 |
| 구축물 | 5,641,886 | (2,347,178) | (1,009,523) | 2,285,185 | 5,614,386 | (2,193,575) | (1,022,798) | 2,398,013 |
| 기계장치 | 46,746,595 | (32,023,444) | (55,396) | 14,667,755 | 46,187,545 | (31,144,414) | (57,224) | 14,985,907 |
| 차량운반구 | 445,237 | (163,859) | - | 281,378 | 445,237 | (142,147) | - | 303,090 |
| 공구와기구 | 3,684,697 | (2,994,769) | - | 689,928 | 3,684,697 | (2,917,490) | - | 767,207 |
| 비품 | 2,012,209 | (1,508,656) | - | 503,553 | 2,012,209 | (1,475,375) | - | 536,834 |
| 사용권자산 | 755,596 | (499,763) | - | 255,833 | 711,784 | (430,593) | - | 281,191 |
| 건설중인자산 | 1,769,352 | - | (168,000) | 1,601,352 | 1,627,802 | - | (168,000) | 1,459,802 |
| 합계 | 117,093,399 | (44,576,300) | (1,232,919) | 71,284,180 | 116,011,487 | (43,083,695) | (1,248,022) | 71,679,771 |
(2) 당분기 및 전기 중 연결실체의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다1) 당분기말
(단위:천원)
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 32,330,932 | 18,616,793 | 2,398,013 | 14,985,907 | 303,090 | 767,207 | 536,834 | 1,459,802 | 281,191 | 71,679,771 |
| 취득 | - | 186,000 | 27,500 | 517,650 | - | - | - | 306,950 | 43,812 | 1,081,912 |
| 대체 | - | 124,000 | - | 41,400 | - | - | - | (165,400) | - | - |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | (39,475) | (39,475) |
| 감가상각비 | - | (258,531) | (153,603) | (879,030) | (21,712) | (77,279) | (33,281) | - | (29,694) | (1,453,130) |
| 정부보조금 | - | - | 13,275 | 1,828 | - | - | - | - | - | 15,103 |
| 기말 | 32,330,932 | 18,668,262 | 2,285,185 | 14,667,755 | 281,378 | 689,928 | 503,553 | 1,601,352 | 255,833 | 71,284,180 |
2) 전기말
(단위:천원)
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 32,330,932 | 19,341,827 | 1,931,547 | 16,945,932 | 428,970 | 951,662 | 356,272 | 1,152,773 | 608,728 | 74,048,643 |
| 취득 | - | 295,000 | 1,030,901 | 1,866,464 | 112,695 | 86,700 | 256,932 | 997,913 | 28,474 | 4,675,079 |
| 대체 | - | - | 356,781 | 247,200 | - | 56,400 | 31,004 | (691,385) | - | - |
| 처분 | - | - | (1) | (106,708) | (153,233) | (388) | (435) | - | (45,663) | (306,428) |
| 감가상각비 | - | (1,020,034) | (455,282) | (3,908,482) | (85,341) | (327,166) | (106,938) | - | (310,349) | (6,213,592) |
| 정부보조금 | - | - | (465,932) | (58,500) | - | - | - | 500 | - | (523,932) |
| 기말 | 32,330,932 | 18,616,793 | 2,398,013 | 14,985,907 | 303,090 | 767,207 | 536,834 | 1,459,802 | 281,191 | 71,679,771 |
14. 사용권 자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부동산 | 89,746 | (36,143) | 53,603 | 45,934 | (17,382) | 28,552 |
| 차량운반구 | 665,850 | (463,620) | 202,230 | 665,850 | (413,211) | 252,639 |
| 합 계 | 755,596 | (499,763) | 255,833 | 711,784 | (430,593) | 281,191 |
(2) 당분기 및 전기 중 연결실체의 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다1) 당분기
(단위:천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 28,552 | 43,812 | (18,761) | - | 53,603 |
| 차량운반구 | 252,639 | - | (20,714) | (29,694) | 202,230 |
| 합계 | 281,191 | 43,812 | (39,475) | (29,694) | 255,833 |
2) 전기
(단위:천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 72,705 | 28,474 | (13,182) | (59,445) | 28,552 |
| 차량운반구 | 536,023 | - | (32,481) | (250,904) | 252,639 |
| 합계 | 608,728 | 28,474 | (45,663) | (310,349) | 281,191 |
(3) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산상각비 | 69,169 | 110,114 |
| 리스부채 이자비용 | 6,013 | 11,158 |
| 단기리스 관련 비용 | 22,693 | - |
| 소액자산리스 관련 비용 | 39,697 | 19,282 |
15. 무형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 상각누계액 | 처 분 | 장부금액 | 취득가액 | 상각누계액 | 처 분 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 회원권 | 82,000 | - | - | 82,000 | 82,000 | - | - | 82,000 |
| 시설이용권 | 153,300 | - | - | 153,300 | 153,300 | - | - | 153,300 |
| 특허권 | 49,742 | (26,599) | - | 23,143 | 49,742 | (24,804) | - | 24,938 |
| 영업권(고객관계) | 3,414,126 | (1,820,867) | - | 1,593,259 | 3,414,126 | (1,593,259) | - | 1,820,867 |
| 합계 | 3,699,168 | (1,847,466) | - | 1,851,701 | 3,699,168 | (1,618,062) | - | 2,081,105 |
(2) 당분기 및 전기 중 연결실체의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
(단위:천원)
| 구분 | 회원권 | 시설이용권 | 특허권 | 영업권(고객관계) | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 82,000 | 153,300 | 24,938 | 1,820,867 | 2,081,105 |
| 취득 | - | - | - | - | - |
| 처분 | - | - | - | - | - |
| 상각 | - | - | (1,796) | (227,608) | (229,404) |
| 기말 | 82,000 | 153,300 | 23,143 | 1,593,259 | 1,851,701 |
2) 전기
(단위:천원)
| 구분 | 회원권 | 시설이용권 | 특허권 | 영업권(고객관계) | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 82,000 | 153,300 | 32,121 | 2,731,301 | 2,998,721 |
| 취득 | - | - | - | - | - |
| 처분 | - | - | - | - | - |
| 상각 | - | - | (7,182) | (910,434) | (917,616) |
| 기말 | 82,000 | 153,300 | 24,938 | 1,820,867 | 2,081,105 |
16. 매입채무 및 기타채무당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 45,374,778 | 36,412,261 |
| 미지급금 | 5,656,939 | 6,287,360 |
| 미지급비용 | 1,854,494 | 2,157,009 |
| 장기종업원급여부채 | 504,585 | 504,585 |
| 장기미지급비용 | 772,565 | 819,914 |
| 합계 | 54,163,360 | 46,181,128 |
17. 기타 유동부채당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타 유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 29,781 | 5,484 |
| 예수금 | 355,629 | 291,362 |
| 선수수익 | 67,169 | 55,599 |
| 합계 | 452,579 | 352,445 |
18. 차입금 및 사채(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합 계 | 유동 | 비유동 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 52,947,053 | - | 52,947,053 | 53,719,090 | - | 53,719,090 |
| 장기차입금 | 7,855,765 | 8,454,850 | 16,310,615 | 11,598,628 | 9,135,760 | 20,734,388 |
| 전환사채 | 9,976,258 | - | 9,976,258 | 11,497,532 | - | 11,497,532 |
| 사채 | - | 30,000,000 | 30,000,000 | - | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 합 계 | 70,779,076 | 38,454,850 | 109,233,926 | 76,815,249 | 39,135,760 | 115,951,009 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 차 입 처 | 연이자율(%) | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|
| 2023-03-31 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 운전자금대출 | 부산은행 | 4.00% ~6.63% | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 무역금융대출 | 5,000,000 | 5,000,000 | ||
| 당좌차월 | 102,015 | - | ||
| 운영자금대출 | 산업은행 | 5,000,000 | 5,000,000 | |
| 운전자금대출 | 농협은행 | 4,000,000 | 4,000,000 | |
| 무역금융대출 | 국민은행 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 무역금융대출 | 신한은행 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 운전자금대출 | 신한금융투자 | 1,500,000 | 6,600,000 | |
| 운전자금대출 | 우리은행 | 3,000,000 | 3,000,000 | |
| 증권담보대출 | 삼성증권 | 1,000,000 | - | |
| 할인어음 | IBK캐피탈 | 10,304,475 | - | |
| 유산스 | 부산은행 | 1,918,708 | 9,469,090 | |
| 무역금융 | 신한은행 | 900,000 | 800,000 | |
| 운전자금 | 우리은행 | 2,700,000 | 2,850,000 | |
| 무역자금 | KEB하나은행 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 운전자금 | 2,000,000 | 2,000,000 | ||
| 일반자금 | ㈜영흥 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 일반자금 | 6,000,000 | 6,000,000 | ||
| 어음배서 | 신한은행 | 521,855 | - | |
| 소계 | 52,947,053 | 53,719,090 | ||
| 가산: 1년이내 상환기일 도래하는 장기차입금 | 7,855,765 | 11,598,628 | ||
| 합계 | 60,802,817 | 65,317,718 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 차 입 처 | 연이자율(%) | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|
| 2023-03-31 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 시설자금 | 부산은행 | 1.98% ~6.15% | 694,456 | 902,788 |
| 운전자금대출 | - | 625,000 | ||
| - | 625,000 | |||
| 625,000 | 1,250,000 | |||
| 2,625,000 | 3,500,000 | |||
| 1,426,059 | 2,264,270 | |||
| 시설자금 | 국민은행 | 1,196,650 | 1,288,700 | |
| 운전자금대출 | 1,000,000 | 1,200,000 | ||
| 1,400,000 | 1,600,000 | |||
| 시설자금 | 중소기업진흥공단 | 71,010 | 94,680 | |
| 639,200 | 667,400 | |||
| 운전자금대출 | 333,240 | 416,550 | ||
| 운전자금대출 | 하나은행 | 6,300,000 | 6,300,000 | |
| 소계 | 16,310,615 | 20,734,388 | ||
| 차감 1년이내 상환기일 도래분 | (7,855,765) | (11,598,628) | ||
| 차감계 | 8,454,850 | 9,135,760 |
(4) 전환사채 1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(주1) (주2) | 2021.07.30 | 2024.07.30 | 0% | 4,900,000 | 7,000,000 |
| 상환할증금 | 300,201 | 428,859 | |||
| 전환권 조정 | (787,396) | (1,313,258) | |||
| 소계 | 4,412,805 | 6,115,601 | |||
| 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(주2) | 2022.08.11 | 2025.08.11 | 0% | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 상환할증금 | 649,708 | 649,708 | |||
| 전환권 조정 | (2,086,256) | (2,267,778) | |||
| 소계 | 5,563,452 | 5,381,930 | |||
| 합계 | 9,976,258 | 11,497,532 |
(주1) 당분기 중 액면가액 2,100,000천원을 상환하였습니다.(주2) 계약상 사채의 만기는 1년 이상이나 당분기말로부터 1년이내에 사채권자가 전환권 또는 조기상환청구권을 행사할 수 있으므로 유동부채로 표시하였습니다.
2) 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채가. 연결실체가 2021년 7월 30일에 발행한 사모전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2021-07-30 |
| 만기일 | 2024-07-30 |
| 액면가액 | 11,000,000,000 |
| 발행가액 | 11,000,000,000 |
| 표면이자율 | 0.00 % |
| 만기이자율 | 2.00 % |
| 전환청구기간 | 2022.07.30- 2024.06.30 |
| 전환청구에 따라 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환에 따라 발행할 주식수 | 1,587,301 주 |
| 당기말 미행사주식수(주1) | 707,070 주 |
| 발행시 행사가격 | 6,930원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) |
| 만기 상환 | 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 본 사채의 만기일이 도래하는 시점에 본 사채 발행일로부터 만기일까지 본사채의 만기보장수익율을 연복리로 적용한 이자를 원금과 함께 일시 상환한다. 단, 지급일이 은행 휴업일인 때에는 그 다음 영업일에 상환한다. |
| 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항 | 1. 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 18개월이 되는 2023년01월30일 이후 매 3개월에 해당되는 날(마지막 조기상환청구권 행사는 발행일 이후33개월이 되는 날)에 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.2. 조기상환금액: 조기상환청구 사채권면 총액 및 이에 대한 본 사채 발행일로부터 조기상환예정일 직전일까지조기상환수익률을 곱한 금액을 가산한 금액으로 한다. |
| 발행회사의 매도청구권 (Call Option)에 관한 사항(주2) | 1. 회사는 사채의 2022년 07월 30일부터 2023년 01월 30일까지 사채 일백일십억원(\11,000,000,000)의 일부에 대하여, 회사 및 회사가 지정하는 자에게 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가진다. |
| 2. 매도청구권 행사금액 : 매도청구의 금액은 연 2.0%(복리)의 이율을 적용하여 계산한 금액으로 한다. | |
| 3. 매도청구권 행사한도 : 매수인은 사채 발행가액의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없다. 회사의 매도청구권과 사채권자의 조기상환 청구권이 중복되는 경우에는 회사의 매도청구권이 우선한다. |
(주1) 전환에 따라 발행할 주식수에서 당분기 중 매도청구권 및 조기상환청구권 행사로 인하여 지급된 금액을 차감한 수량입니다.(주2) 당분기 중 전환사채의 액면가액 2,100,000천원을 상환하였습니다.
나. 제5회 무기명식 이권부 무보증 전환사채의 발행일 및 당분기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 발행일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 11,000,000 | 4,900,000 | 7,000,000 |
| 상환할증금 | 673,921 | 300,201 | 428,859 |
| 전환권조정 | (3,606,346) | (787,396) | (1,313,258) |
당분기 및 전기 중 상기 전환사채와 관련하여 유효이자율에 따라 각각 150,535천원 및 542,973천원의 이자비용을 인식하였습니다.
3) 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채가. 연결실체가 2022년 8월 11일에 발행한 사모전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2022-08-11 |
| 만기일 | 2025-08-11 |
| 액면가액 | 7,000,000,000 |
| 발행가액 | 7,000,000,000 |
| 표면이자율 | 0.00 % |
| 만기이자율 | 3.00 % |
| 전환청구기간 | 2023.08.11 - 2025.07.11 |
| 전환청구에 따라 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환에 따라 발행할 주식수 | 1,192,910 주 |
| 당기말 미행사주식수 | 1,192,910 주 |
| 행사가격 | 5,868 원 (단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) |
| 만기 상환 | 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 본 사채의 만기일이 도래하는 시점에 본 사채 발행일로부터 만기일까지 본사채의 만기보장수익율을 연복리로 적용한 이자를 원금과 함께 일시 상환한다. 단, 지급일이 은행 휴업일인 때에는 그 다음 영업일에 상환한다. |
| 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항 | 1. 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 18개월이 되는 2024년02월11일 이후 매 3개월에 해당되는 날에 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.2. 조기상환금액: 조기상환청구 사채권면 총액 및 이에 대한 본 사채 발행일로부터 조기상환예정일 직전일까지조기상환수익률을 곱한 금액을 가산한 금액으로 한다. |
| 발행회사의 매도청구권 (Call Option)에 관한 사항 | 1. 회사는 사채의 2023년 08월 11일부터 2024년 01월 11일까지 사채 칠십억원(\7,000,000,000)의 일부에 대하여, 회사 및 회사가 지정하는 자에게 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가진다2. 매도청구권 행사금액 : 매도청구의 금액은 연 5.0%(복리)의 이율을 적용하여 계산한 금액으로 한다. 3. 매도청구권 행사한도 : 매수인은 사채 발행가액의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없다. 회사의 매도청구권과 사채권자의 조기상환 청구권이 중복되는 경우에는 회사의 매도청구권이 우선한다. |
나. 제6회 무기명식 이권부 무보증 전환사채의 발행일 및 당기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 발행일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 7,000,000 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 상환할증금 | 649,708 | 649,708 | 649,708 |
| 전환권조정 | (2,542,211) | (2,086,256) | (2,267,778) |
당분기 및 전기 중 상기 전환사채와 관련하여 유효이자율에 따라 각각 181,522천원 및 274,433천원의 이자비용을 인식하였습니다.(5) 사채의 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 결산일 현재연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 무보증 사모사채(주1) | 2021-06-28 | 2024-06-28 | 3.59% | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 2022-05-26 | 2025-05-26 | 5.19% | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| 합 계 | 30,000,000 | 30,000,000 |
(주1) 사모사채의 시장수익률에 따른 현재가치의 차액이 중요하지 않아 발행가액으로 계상하였습니다.
19. 환불부채당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 환불부채 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 268,305 | 355,573 |
| 증가 | - | - |
| 감소 | (23,603) | (87,268) |
| 기말금액 | 244,702 | 268,305 |
연결실체는 기 판매된 제품과 관련하여 예상되는 반품청구를 충족시키기 위하여 반품충당부채를 설정하였으며, 대부분 1년 이내 지출이 발생될 것으로 예상됩니다.
20. 파생상품자산 및 파생상품부채(1) 파생상품자산 1) 파생상품금융자산은 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채, 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 발행회사의 매도청구권(Call Option)에 대하여 공정가치로 평가한 자산입니다. 발행회사의 매도청구권(Call Option)의 공정가치 평가에 따른 파생상품평가손익은 향후 현금의 유입과 유출이 발생하는 수익 및 비용이 아닙니다. 2) 연결실체의 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 유동성 | 유동성 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(주1) | 2021.07.30 | 2024.07.30 | - | - |
| 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2022.08.11 | 2025.08.11 | 79,374 | 433,675 |
| 합계 | 79,374 | 433,675 |
(주1) 연결실체는 전기에 매도청구권(CallOption)을 별도의 파생상품자산으로 회계처리하였으며 이로 인한 오류금액의 누적효과를 당기 초 자본에 반영하였습니다.3) 연결실체의 당분기 및 전기 중 파생상품자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기
(단위:천원)
| 내 역 | 기초 | 전기오류수정 | 부여 | 평가손실(이익) | 상환 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | - | - | - | - | - | - |
| 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 433,675 | - | - | (354,301) | - | 79,374 |
| 합 계 | 433,675 | - | - | (354,301) | - | 79,374 |
(2) 전기
(단위:천원)
| 내 역 | 기초 | 전기오류수정 | 부여 | 평가손실(이익) | 상환(주1) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | - | 388,681 | - | (362,412) | (26,269) | - |
| 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | - | - | 337,373 | 96,302 | - | 433,675 |
| 합 계 | - | 388,681 | 337,373 | (266,109) | (26,269) | 433,675 |
(주1) 전기 중 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 액면금액 3,000,000천원에 대하여 발행회사 매도청구권(CallOption)을 행사하였으며, 발행회사 매도청구권 300,000천원이 포함된 액면가액 1,000,000천원을 상환하였습니다.
(2) 파생상품부채 1) 파생상품금융부채는 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채, 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환권, 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채에 대하여 공정가치 평가에 따라 공정가치로 평가한 부채입니다. 전환권의 공정가치 평가에 따른 파생상품평가손익은 향후 현금의 유입과 유출이 발생하는 수익 및 비용이 아닙니다. 2) 연결실체의 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동성 | 비유동성 | 유동성 | 비유동성 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2021.07.30 | 2024.07.30 | 372,392 | - | 720,146 | - |
| 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2022.08.11 | 2025.08.11 | 916,741 | - | 977,882 | - |
| 합 계 | 1,289,133 | - | 1,698,028 | - |
파생상품의 만기는 1년 이상이나 당분기말로부터 1년 이내에 사채권자가 전환권을 행사할 수 있는 금액을 유동부채로 표시하였습니다.
3) 연결실체의 당분기 및 전기 중 파생상품의 변동 내역은 다음과 같습니다.
가. 당분기
(단위:천원)
| 내 역 | 기초 | 평가이익 | 평가손실 | 정산 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제5회 전환권(주1) | 720,146 | - | (181,699) | (166,054) | 372,393 |
| 제6회 전환권 | 977,881 | - | (61,140) | - | 916,742 |
| 합 계 | 1,698,028 | - | (242,840) | (166,054) | 1,289,133 |
(주1) 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채에 포함된 전환권 중 일부가 당분기 중 상환됨에 따라 파생상품부채 166,054천원이 감소하였으며, 상환으로 인한 발행주식의 공정가치 차이인 사채상환손실 144,407천원이 금융손익에 포함되어 있습니다.
나. 전기
(단위:천원)
| 내 역 | 기초 | 전기오류수정 | 평가이익 | 평가손실 | 정산 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제5회 전환권 (주1) | 1,927,737 | 561,007 | - | (1,510,752) | (257,845) | 720,146 |
| 제6회 전환권 | - | - | 2,229,875 | (1,251,994) | - | 977,881 |
| 제1회 전환권 (주2) | 54,513 | - | - | (54,513) | - | - |
| 합 계 | 1,982,249 | 561,007 | 2,229,875 | (2,817,259) | (257,845) | 1,698,028 |
(주1) 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채에 포함된 전환권 중 일부가 당기 중 상환됨에 따라 파생상품부채 257,845천원이 감소하였으며, 상환으로 인한 발행주식의 공정가치 차이인 사채상환손실 476,219천원이 금융손익에 포함되어 있습니다.(주2) 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채에 포함된 전환권 모두가 당기 중 상환됨에 따라 파생상품부채 54,513천원이 감소하였으며, 상환으로 인한 발행주식의 공정가치 차이인 사채상환이익 54,513천원이 금융손익에 포함되어 있습니다.
21. 리스부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | 224,900 | 228,373 |
| 비유동부채 | 68,977 | 91,231 |
| 합 계 | 293,876 | 319,604 |
22. 퇴직급여제도 연결실체는 임직원을 위하여 확정기여 및 확정급여제도를 운영하고 있으며, 연금의 수준은 임직원의 근무기간 및 최종 임금에 근거하여 산출되며, 연금의 대부분은 기금에 적립되어 외부전문 신탁사에 의해 운영되고 있습니다. 확정기여제도에서 연결실체는 미달 납부한 기여금을 부채로 인식합니다. 확정급여부채의 보험수리적 평가는 객관적이고 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. 초과 납부 기여금은 미래 지급액을 감소시키거나 현금이 환급되는 만큼을 자산으로 인식합니다.
확정기여제도와 관련하여 당분기말 현재 미지급된 기여금인 862,019천원을 연결재무상태표에 단기기타채무 중 미지급비용으로 계상하고 있습니다. 연결실체는 기금의 적립수준은 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다.
(1) 연결실체의 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 10,151,998 | 10,014,440 |
| 사외적립자산의 공정가치(주1) | (12,224,994) | (12,341,037) |
| 순확정급여부채 금액(주2) | (2,072,996) | (2,326,596) |
(주1) 당기 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 8,800천원(전기말: 8,800천원)이 포함된 금액입니다.(주2) 확정급여채무의 현재가치를 초과하는 사외적립자산의 공정가치는 투자자산으로 분류하였습니다.
(2) 당분기 및 전기 중 연결실체의 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
(단위:천원)
| 구 분 | 확정급여채무현재가치 | 사외적립자산공정가치 | 계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 10,014,440 | (12,341,037) | (2,326,596) |
| 당기 손익으로 인식되는 금액 | |||
| 당기근무원가 | 288,240 | - | 288,240 |
| 이자비용(이자수익) | 120,549 | 159,136 | (38,587) |
| 소 계 | 408,789 | 159,136 | 249,653 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 | |||
| 사외적립자산 재측정요소 | - | (57,439) | - |
| 소 계 | - | (57,439) | - |
| 제도에서 지급한 금액 | (271,231) | (217,739) | (53,492) |
| 기말금액 | 10,151,998 | (12,224,994) | (2,072,996) |
2) 전기
(단위:천원)
| 구 분 | 확정급여채무현재가치 | 사외적립자산공정가치 | 계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 10,756,142 | (13,640,820) | (2,884,678) |
| 당기 손익으로 인식되는 금액 | |||
| 당기근무원가 | 1,309,909 | - | 1,309,909 |
| 이자비용(이자수익) | 331,983 | 438,323 | (106,340) |
| 소 계 | 1,641,892 | 438,323 | 1,203,569 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 | |||
| 재무가정의 변동 | (732,766) | - | (732,766) |
| 경험적 조정 | (74,941) | - | (74,941) |
| 사외적립자산 재측정요소 | - | (272,033) | (272,033) |
| 소 계 | (807,707) | (272,033) | (535,674) |
| 기업이 납부한 기여금 | - | 41,516 | (41,516) |
| 제도에서 지급한 금액 | (1,575,886) | (1,507,589) | (68,297) |
| 기말금액 | 10,014,440 | (12,341,037) | (2,326,596) |
연결실체는 확정급여채무의 현재가치를 초과하는 사외적립자산의 공정가치는 투자자산으로 분류하였습니다.
(3) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 정기예금 | 12,224,994 | 12,341,037 |
당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 모두 정기예금에 예치되어 있습니다.
(4) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 보험수리적 평가를 위해 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 5.38%~5,70% | 5.38%~5,70% |
| 미래임금상승률 | 3.35%~5.02% | 3.35%~5.02% |
연결실체는 10년이상 장기근속 임직원에게 지급되는 장기근속포상은 504,585천원이며 기타부채로 계상되어 있습니다. 연결실체는 당분기 및 전기 중 확정기여퇴직급여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 각각 93,903 천원, 전기 588,631천원입니다.
23. 자본금 및 주식발행초과금(1) 당분기말 현재 지배기업의 주당 액면가액은 5,000원으로서 당기 현재 보통주 7,539,854주 및 우선주 424,246주가 발행되어 자본금은 각각 37,699,270천원 및 2,121,230천원입니다. 한편, 보고기간종료일 현재 지배기업이 발행한 우선주는 의결권이 없으며 배당은 보통주에 대한 배당보다 액면금액을 기준으로 연 2%를 금전으로 추가 배당받게 되며, 주식배당의 경우 이를 적용하지 아니합니다. 우선주에 대한 배당의 우선권리가 제약받게 되면 우선주의 의결권이 부활하게 됩니다. 또한, 잔여재산분배에 대해서는 보통주와 동일한 권리를 가지고 있으며, 상환 및 전환과 관련된 사항은 없습니다(2) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주,천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 자본금 | 주식수 | 자본금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주자본금 | 7,539,854 | 37,699,270 | 7,539,854 | 37,699,270 |
| 우선주자본금 | 424,246 | 2,121,230 | 424,246 | 2,121,230 |
| 합계 | 7,964,100 | 39,820,500 | 7,964,100 | 39,820,500 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 자본잉여금의 구성 내역은 다음과 같습니다
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 27,865,254 | 27,865,254 |
| 전환권대가 | 1,606,526 | 1,606,526 |
| 합계 | 29,471,780 | 29,471,780 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 납입자본의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자본금 | 39,820,500 | 39,820,500 |
| 자본잉여금 | 29,471,780 | 29,471,780 |
| 합계 | 69,292,280 | 69,292,280 |
24. 기타자본구성요소 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (1,406,583) | (1,406,583) |
| 자기주식처분이익 | 87,037 | 87,037 |
| 기타자본잉여금 | (9,188,644) | (9,188,644) |
| 합계 | (10,508,190) | (10,508,190) |
25. 기타포괄손익누계액 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분법자본변동 | 118,203 | 118,203 |
| 합계 | 118,203 | 118,203 |
26. 결손금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정 적립금(주1) | 465,770 | 465,770 |
| 재무구조 개선 적립금(주2) | 609,488 | 609,488 |
| 미처리결손금 | (16,547,656) | (12,683,481) |
| 합계 | (15,472,398) | (11,608,223) |
(주1) 회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.(주2) 회사는 2006년까지 '유가증권의발행및공시등에관한규정' 제56조에 따라 적립한 재무구조개선적립금을 법정적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2007년 12월 27일에 '유가증권의발행및공시등에관한규정'이 개정되었으며, 동 개정시에 관련 조항이 삭제됨으로 인하여 재무구조개선적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.(2) 당분기 및 전기 중 연결실체의 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (11,608,223) | (7,884,722) |
| 전기오류수정 이익 | - | 626,403 |
| 당기순이익 | (3,818,740) | (4,713,803) |
| 순확정급여채무의 재측정요소 | (45,435) | 363,898 |
| 기말금액 | (15,472,398) | (11,608,223) |
27. 고객과의 계약에서 생기는 수익
당분기 및 전분기 중 연결실체의 영업으로부터 발생한 수익의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한 시점에 인식하는 수익 | ||||
| 제품매출 | 70,826,558 | 70,826,558 | 70,774,878 | 70,774,878 |
| 상품매출 | 1,100,445 | 1,100,445 | (12,221,804) | (12,221,804) |
| 임가공매출 | 225,502 | 225,502 | 145,483 | 145,483 |
| 기타매출 | 1,097,835 | 1,097,835 | 969,293 | 969,293 |
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익 | ||||
| 운송매출 | 292,709 | 292,709 | 1,474,320 | 1,474,320 |
| 합계 | 73,543,050 | 73,543,050 | 61,142,170 | 61,142,170 |
28. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 발생한 연결실체의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 1,227,274 | 1,227,274 | 997,867 | 997,867 |
| 퇴직급여 | 60,744 | 60,744 | 62,347 | 62,347 |
| 운반비 | 1,230,392 | 1,230,392 | 1,414,425 | 1,414,425 |
| 수출비용 | 57,995 | 57,995 | 77,072 | 77,072 |
| 광고선전비 | - | - | 30,000 | 30,000 |
| 복리후생비 | 173,129 | 173,129 | 98,254 | 98,254 |
| 여비교통비 | 69,585 | 69,585 | 33,841 | 33,841 |
| 접대비 | 84,131 | 84,131 | 75,410 | 75,410 |
| 통신비 | 9,915 | 9,915 | 10,469 | 10,469 |
| 도서인쇄비 | 314 | 314 | 240 | 240 |
| 차량유지비 | 26,177 | 26,177 | 17,668 | 17,668 |
| 교육훈련비 | 300 | 300 | - | - |
| 수도광열비 | 21,812 | 21,812 | 17,391 | 17,391 |
| 소모품비 | (4,245) | (4,245) | 26,454 | 26,454 |
| 대손상각비 | (240,327) | (240,327) | (549,938) | (549,938) |
| 감가상각비 | 108,669 | 108,669 | 123,407 | 123,407 |
| 임차료 | 33,497 | 33,497 | 6,012 | 6,012 |
| 세금과공과 | 37,820 | 37,820 | 31,680 | 31,680 |
| 무형자산상각비 | 229,404 | 229,404 | 229,404 | 229,404 |
| 지급수수료 | 170,791 | 170,791 | 138,013 | 138,013 |
| 보험료 | 11,174 | 11,174 | 8,064 | 8,064 |
| 판매수수료 | - | - | 4,418 | 4,418 |
| 잡비 | 235 | 235 | 254 | 254 |
| 기타 | 8,353 | 8,353 | 10,517 | 10,517 |
| 합 계 | 3,317,140 | 3,317,140 | 2,863,270 | 2,863,270 |
29. 기타영업외수익 및 기타영업외비용
(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 연결실체의 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | - | - | 2,578 | 2,578 |
| 무형자산처분이익 | - | - | - | - |
| 잡이익 | 101,607 | 101,607 | 63,030 | 63,030 |
| 합계 | 101,607 | 101,607 | 65,608 | 65,608 |
(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 연결실체의 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권처분손실 | 4,707 | 4,707 | 1,791 | 1,791 |
| 잡손실 | 183,971 | 183,971 | 45,159 | 45,159 |
| 보상비 | - | - | 43,509 | 43,509 |
| 합계 | 188,678 | 188,678 | 90,460 | 90,460 |
30. 금융수익 및 금융비용
(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 연결실체의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 677 | 677 | 2,689 | 2,689 |
| 외환차익 | 269,891 | 269,891 | 203,271 | 203,271 |
| 외화환산이익 | 34,822 | 34,822 | 28,095 | 28,095 |
| 파생금융상품평가이익 | 242,840 | 242,840 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | 265,000 | 265,000 | - | - |
| 합계 | 813,230 | 813,230 | 234,055 | 234,055 |
(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 연결실체의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 1,628,749 | 1,628,749 | 1,034,499 | 1,034,499 |
| 외환차손 | 252,480 | 252,480 | 60,073 | 60,073 |
| 외화환산손실 | 3,738 | 3,738 | 48,236 | 48,236 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | - | - | 225,000 | 225,000 |
| 파생상품평가손실 | 354,301 | 354,301 | 672,692 | 672,692 |
| 사채상환손실 | 144,407 | 144,407 | - | - |
| 합계 | 2,383,675 | 2,383,675 | 2,040,500 | 2,040,500 |
31. 법인세 비용
연결실체는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였으며, 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 더하여 법인세비용을 추정하였습니다. 32. 주당손익
(1) 지배기업의 기본주당순이익(손실)은 보통주 1주에 대한 당기순이익(손실)을 계산한 것으로 그 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순이익(손실) | (3,818,740,279) | (1,028,885,800) |
| 가중평균유통보통주식수 | 7,461,825 | 74,618,250 |
| 기본주당이익(손실) | (512) | (14) |
(2) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 발행주식수 | 유통주식수 | 적수 | 가중평균유통보통주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 7,539,854 | 7,461,825 | 671,564,250 | 7,461,825 |
| 전분기 | 74,618,250 | 74,618,250 | 6,715,642,500 | 74,618,250 |
한편, 당분기말 및 전분기말 현재 연결실체가 보유중인 잠재적보통주인 전환사채의 전환으로 인한 희석화 효과가 없으므로 당분기 및 전분기 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 동일합니다.
33. 범주별 금융상품 (1)당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 | 장부금액(공정가액) | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 장부금액(공정가액) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | - | 688,819 | 688,819 | - | - | - |
| 기타금융자산 | - | - | 186,000 | 186,000 | - | - | - |
| 매출채권 | - | - | 68,417,530 | 68,417,530 | - | - | - |
| 기타채권 | - | - | 3,794,631 | 3,794,631 | - | - | - |
| 파생상품금융자산(유동) | - | 79,374 | - | 79,374 | - | - | - |
| 상각후원가 금융자산 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타비유동금융자산 | - | 3,810,000 | - | 3,810,000 | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 896,305 | - | - | 896,305 | - | - | - |
| 매입채무 | - | - | - | - | 45,374,778 | - | 45,374,778 |
| 기타지급채무 | - | - | - | - | 8,788,582 | - | 8,788,582 |
| 파생상품금융부채 | - | - | - | - | - | 1,289,133 | 1,289,133 |
| 리스부채 | - | - | - | - | 293,876 | - | 293,876 |
| 장단기차입금 | - | - | - | - | 69,257,668 | - | 69,257,668 |
| 전환사채(유동) | - | - | - | - | 9,976,258 | - | 9,976,258 |
| 전환사채(비유동) | - | - | - | - | - | - | - |
| 사채(비유동) | - | - | - | - | 30,000,000 | - | 30,000,000 |
| 합 계 | 896,305 | 3,889,374 | 73,086,980 | 77,872,659 | 163,691,162 | 1,289,133 | 164,980,295 |
(전기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 | 장부금액(공정가액) | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 장부금액(공정가액) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | - | 9,018,832 | 9,018,832 | - | - | - |
| 기타금융자산 | - | - | 183,000 | 183,000 | - | - | - |
| 매출채권 | - | - | 65,861,887 | 65,861,887 | - | - | - |
| 기타채권 | - | - | 10,637,690 | 10,637,690 | - | - | - |
| 파생상품금융자산 | - | 433,675 | - | 433,675 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | 3,545,000 | - | 3,545,000 | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 896,305 | - | - | 896,305 | - | - | - |
| 매입채무 | - | - | - | - | 36,412,261 | - | 36,412,261 |
| 기타지급채무 | - | - | - | - | 9,768,868 | - | 9,768,868 |
| 파생상품금융부채 | - | - | - | - | - | 1,698,028 | 1,698,028 |
| 리스부채 | - | - | - | - | 319,604 | - | 319,604 |
| 장단기차입금 | - | - | - | - | 74,453,477 | - | 74,453,477 |
| 전환사채(유동) | - | - | - | - | 11,497,532 | - | 11,497,532 |
| 사채(비유동) | - | - | - | - | 30,000,000 | - | 30,000,000 |
| 합 계 | 896,305 | 3,978,675 | 85,701,409 | 90,576,389 | 162,451,742 | 1,698,028 | 164,149,770 |
(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 연결실체의 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.
(당분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 이자수익ㆍ비용 | 평가이익ㆍ손실 | 거래이익ㆍ손실 | 손상ㆍ환입 | 외화관련손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | |||||
| 상각후원가측정금융자산 | 677 | - | - | - | 125,997 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 507,840 | - | - | - |
| 금융부채 : | |||||
| 상각후원가측정금융부채 | (1,628,749) | - | (144,407) | - | (77,502) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | (354,301) | - | - | - |
(전분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 이자수익ㆍ비용 | 평가이익ㆍ손실 | 거래이익ㆍ손실 | 손상ㆍ환입 | 외화관련손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | |||||
| 상각후원가측정금융자산 | 2,689 | - | - | 549,938 | 112,593 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | (225,000) | - | - | - |
| 금융부채 : | |||||
| 상각후원가측정금융부채 | (1,034,499) | - | - | - | (1,935) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | (672,692) | - | - | - |
34. 우발채무와 약정사항(1) 당분기말 현재 금융기관과 체결되어 있는 약정사항 및 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, USD)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 한도 금액 | 사용 금액 | 담보권자 | 비 고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지,건물,기계장치,보증금 | 41,437,298 | KRWUSDUSD | 45,800,000 4,400,000 239,034 | 시설자금대출 | KRW | 2,500,000 | KRW | 694,456 | 부산은행 | |
| 운전자금대출 | KRW | 5,000,000 | KRW | 625,000 | ||||||
| 운전자금대출 | KRW | 7,000,000 | KRW | 2,625,000 | ||||||
| 운전자금대출 | KRW | 5,000,000 | KRW | 1,426,059 | ||||||
| 운전자금대출 | KRW | 5,000,000 | KRW | 5,000,000 | ||||||
| 무역금융 | KRW | 5,000,000 | KRW | 5,000,000 | ||||||
| 당좌차월 | KRW | 1,000,000 | KRW | 102,015 | ||||||
| 수입신용장 | USD | 4,000,000 | USD | 3,577,449 | ||||||
| 기계장치 | 1,375,583 | KRW | 2,209,200 | 시설자금대출 | KRW | 1,841,000 | KRW | 1,196,650 | 국민은행 | 포항 열처리 11호기 |
| 상각후원가 | - | KRW | 990,000 | 사채 | KRW | 20,000,000 | KRW | 20,000,000 | 신용보증기금 | |
| KRW | 10,000,000 | KRW | 10,000,000 | |||||||
| 원재료 | 17,413,805 | KRW | 3,600,000 | 일반자금대출(올렌딩) | KRW | 3,000,000 | KRW | 3,000,000 | 우리은행 | |
| 증권 | 3,810,000 | KRW | 1,666,667 | 증권담보대출 | KRW | 1,000,000 | KRW | 1,000,000 | 삼성증권 | |
| 견질어음 | - | KRW | - | 어음할인 | KRW | 20,000,000 | KRW | 10,304,475 | IBK캐피탈 | |
| 일반자금대출(온렌딩) | KRW | 2,000,000 | KRW | 1,400,000 | 국민은행 | |||||
| 일반자금대출(온렌딩) | KRW | 2,000,000 | KRW | 1,000,000 | ||||||
| 무역금융대출 | KRW | 1,000,000 | KRW | 1,000,000 | ||||||
| 산업운용자금대출 | KRW | 5,000,000 | KRW | 5,000,000 | 산업은행 | |||||
| 무역금융 | KRW | 1,000,000 | KRW | 1,000,000 | 신한은행 | |||||
| 일반자금대출(온렌딩) | KRW | 4,000,000 | KRW | 4,000,000 | 농협은행 | |||||
| 운전자금대출 | KRW | 10,000,000 | KRW | 1,500,000 | 신한금융투자 | |||||
| 토지,건물,기계장치 | 21,875,261 | KRW | 11,160,000 | 시설자금대출 | KRW | 6,300,000 | KRW | 6,300,000 | 하나은행 | |
| 무역자금 | KRW | 1,000,000 | KRW | 1,000,000 | ||||||
| 운전자금대출 | KRW | 2,000,000 | KRW | 2,000,000 | ||||||
| 재고자산 | 22,159,849 | KRW | 3,600,000 | 동산담보대출 | KRW | 2,850,000 | KRW | 2,700,000 | 우리은행 | |
| 기계장치 | 4,368,954 | KRW | 229,000 | 시설자금대출 | KRW | 1,019,000 | KRW | 710,210 | 중소벤처 기업진흥공단 | |
| KRW | 790,000 | 운전자금대출 | KRW | 1,000,000 | KRW | 333,240 |
(2) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 제공받은 내용 | 관련차입금 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공자 | 물건 또는 내용 | 금액 | 종류 | 한도금액 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부산은행 | 원자재구매 | 1,900,000 | - | - | - | - |
| 화물선취보증 | USD 283,307 | - | - | - | - | |
| 서울보증보험 | 인허가보증보험 등 | 260,320 | - | - | - | - |
| ㈜영흥 | 차입금 연대보증 | 6,000,000 | 운영자금 | 5,000,000 | 5,000,000 | ㈜대호특수강 |
| 무역금융 | 1,200,000 | 무역금융 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
| 사채발행 | 20,000,000 | 사모사채 | 20,000,000 | 20,000,000 | ||
| 사채발행 | 10,000,000 | 사모사채 | 10,000,000 | 10,000,000 | ||
| 전환사채 | 7,000,000 | 전환사채 | 7,000,000 | 7,000,000 | ||
| 차입금 연대보증 | 12,000,000 | 운전자금 | 10,000,000 | 1,500,000 | ||
| 유형자산 담보제공 | 12,000,000 | - | - | - |
(3) 당분기말 현재 당사의 자산에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 보험종류 | 보험가입자산 | 보험가입금액 | 보험회사 | 질권설정금액 | 질권설정자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 재산종합보험 | 유형자산 등 | 26,714,414 | 흥국화재 | 13,550,213 | 부산은행 |
| 재산종합보험 | 유형자산 등 | 62,168,009 | 흥국화재 | ||
| 적하보험 | 재고자산 | USD 2,510,270 | 롯데손해보험 | USD 2,510,270 | 부산은행 |
| 환경책임보험 | - | 60,000,000 | DB손해보험 | - | - |
| 화재보험 | 유형자산 등 | 52,292,746 | 흥국화재 | 11,160,000 | 하나은행 |
| 화재보험 | 유형자산 등 | 1,019,000 | 중소벤처기업진흥공단 |
상기 외 가스사고배상책임보험, 자동차보험, 단기수출보험 등에 가입하고 있습니다.
(4) 당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 주요 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 사건번호 | 사건명 | 원고 | 피고 | 소송가액 |
|---|---|---|---|---|
| 대전고등법원 청주재판부 2021나 52048호 | 공사대금 | 가나이엔텍 | ㈜한영특수강 | 535,258 |
회사의 경영진은 상기 소송사건이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 한편, 상기 진행중인 사건에 대해서 소송의 결과 및 자원의 유출가능성을 예측할 수 없습니다.35. 특수관계자 거래(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 특수관계자의 명칭 |
|---|---|
| 지배기업 | (주)영흥 |
| 기타특수관계자 | KISCO홀딩스(주), 한국철강(주), 환영철강공업(주), 대흥산업(주), (주)서륭, (주)대흥, (주)대유코아, 평안통운(주), JINIL INTERNATIONAL,INC,(주)라보상사, YOUNG WIRE JAPAN.CO.,LTD., YOUNGWIRE USA,INC., YOUNGWIRE VINA CO.,LTD, YOUNGWIRE VT CO.,LTD, POSCO-MVWPC, LABO JAPAN CO., LTD |
(2) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출(주1) | 매입(주2) | 임차료비용 | 이자비용 | 기타비용 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | (주)영흥 | 1,130,084 | 944,885 | - | - | 69,041 |
| 기타특수관계자 | (주)대유코아 | - | 43,629 | - | - | - |
| YOUNG WIRE JAPAN.CO.,LTD. | 178,204 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 1,308,288 | 988,514 | - | - | 69,041 |
(주1) 매출액에는 재화의 판매와 용역의 제공이 포함되어 있습니다.(주2) 매입액에는 재화와 용역(경영서비스)의 구입이 포함되어 있으며, 이는 관계기업 및 주요경영진이 지배하는 기업으로부터 정상적인 거래조건에 따라 구입하고 있습니다. (전분기)
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출 | 매입 | 임차료비용 | 이자비용 | 기타비용 | 투자주식 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | (주)영흥 | 2,243,141 | 25,146,143 | 2,687 | 60,110 | 229,505 | 6,325,000 |
| 기타특수관계자 | (주)대유코아 | - | 44,026 | - | - | - | - |
| 합 계 | 2,243,141 | 25,190,169 | 2,687 | 60,110 | 229,505 | 6,325,000 |
(3) 특수관계자에 대한 채권채무의 내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 매입채무 | 차입금 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)영흥 | 536,546 | 395,683 | 7,000,000 | 13,862 |
| 기타특수관계자 | (주)대유코아 | - | 14,796 | - | - |
| YOUNG WIRE JAPAN.CO.,LTD. | 219,855 | - | - | - | |
| 합계 | 756,401 | 410,478 | 7,000,000 | 13,862 |
(전기말)
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 임차보증금 | 매입채무 | 차입금 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)영흥 | 186,161 | - | 478,447 | 7,000,000 | 35,401 |
| 기타특수관계자 | (주)대유코아 | - | - | 14,205 | - | - |
| YOUNG WIRE JAPAN.CO.,LTD. | 94,214 | - | - | - | - | |
| 합계 | 280,375 | - | 492,652 | 7,000,000 | 35,401 |
특수관계자에 대한 매출채권은 거래일로부터 2개월 후에 회수기일이 도래하고 있습니다. 특수관계자 채권은 그 성격상 담보가 제공되지 않았으며 무이자조건입니다.
(4) 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
(단위: 천원)
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가액 | 감소액 | 대체액 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | (주)영흥 | 단기차입금 | 7,000,000 | - | - | - | 7,000,000 |
| 종업원 | 종업원 | 단기대여금 | 168,415 | - | (28,145) | (18,850) | 121,420 |
| 종업원 | 종업원 | 장기대여금 | 180,344 | 30,000 | (5,034) | 18,850 | 224,160 |
| 합계 | 7,348,759 | 30,000 | (33,179) | - | 7,345,580 |
(전분기)
(단위: 천원)
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가액 | 감소액 | 대체액 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | (주)영흥 | 단기차입금 | 8,000,000 | - | - | - | 8,000,000 |
| 종업원 | 종업원 | 단기대여금 | 59,353 | - | (3,438) | 5,400 | 61,315 |
| 종업원 | 종업원 | 장기대여금 | 323,415 | 17,700 | (46,321) | (5,400) | 289,394 |
| 합계 | 8,382,768 | 17,700 | (49,759) | - | 8,350,709 |
(5) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계 구분 | 회사명 | 보증처 | 지급보증금액 | 보증기간 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | POSCO-MVWPC | POSCO ASIA | USD | 4,710,000 | 23.01.13~24.01.13 |
| 종속기업 | ㈜한영특수강 | 신한은행 | KRW | 24,000 | 21.05.24~26.06.30 |
| 임직원 | - | 서울보증보험㈜ | KRW | 5,920 | 21.11.24~23.11.23 |
(6) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계 구분 | 회사명 | 보증처 | 지급보증금액 | 보증기간 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | ㈜영흥 | 한국산업은행 | KRW | 6,000,000 | 23.03.04~24.03.04 |
| 신한은행 | KRW | 1,200,000 | 22.05.06~23.05.06 | ||
| 직접금융 | KRW | 20,000,000 | 21.06.28~24.06.28 | ||
| 직접금융 | KRW | 10,000,000 | 22.05.27~25.05.22 | ||
| 신한금융투자 | KRW | 12,000,000 | 22.04.04~23.04.04 | ||
| 직접금융 | KRW | 7,000,000 | 22.08.11~25.08.11 | ||
| 신한은행 | KRW | 1,080,000 | - |
(7) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공받은 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 특수관계 구분 | 회사명 | 담보제공자산 | 담보설정액 | 제공처 |
|---|---|---|---|---|
| 지배개업 | (주)영흥 | 토지, 건물 | 12,000,000 | 신한투자증권 |
(8) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 434,504 | 450,682 |
| 퇴직급여 | 59,482 | 138,145 |
| 합계 | 493,986 | 588,827 |
36. 현금흐름
(1) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순이익 | (4,084,480) | (1,000,579) |
| 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | ||
| 외화환산손실 | 3,738 | 48,236 |
| 유형자산처분손실 | - | - |
| 퇴직급여 | 343,557 | 336,277 |
| 감가상각비 | 1,438,027 | 1,525,414 |
| 사용권자산감가상각비 | 39,475 | 110,114 |
| 사채상환손실 | 144,407 | - |
| 무형자산상각비 | 229,404 | - |
| 이자비용 | 1,623,350 | 1,034,499 |
| 당기손익공정가치금융자산평가손실 | - | 225,000 |
| 파생상품평가손실 | 354,301 | 672,692 |
| 파생상품평가이익 | (242,840) | - |
| 법인세비용(수익) | (43,143) | (55,148) |
| 소 계 | 3,890,276 | 3,897,084 |
| 현금의 유출이 없는 수익등의 차감 | ||
| 외화환산이익 | (34,822) | (28,095) |
| 잡이익 | (7,684) | (637) |
| 이자수익 | (87) | (2,689) |
| 유형자산처분이익 | - | (2,578) |
| 무형자산처분이익 | - | 229,404 |
| 대손상각비 | 1,806 | (549,938) |
| 당기손익공정가치금융자산평가이익 | (265,000) | - |
| 소 계 | (305,787) | (354,533) |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | ||
| 매출채권 | (256,444) | (32,764,614) |
| 미수금 | (1,343,579) | 594,859 |
| 재고자산 | (9,912,273) | 5,833,054 |
| 선급금 | (369,207) | (446,559) |
| 선급비용 | (22,740) | (1,434,949) |
| 매입채무 | 6,703,140 | 31,712,593 |
| 미지급금 | (774,948) | 246,336 |
| 미지급비용 | (443,768) | (127,344) |
| 선수금 | 24,297 | 9,306 |
| 예수금 | 64,267 | 76,803 |
| 선수수익 | 11,571 | (51,326) |
| 퇴직금 | (271,231) | (1,220,202) |
| 환불부채 | (23,603) | (64,866) |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | (4,187) | (2,083,303) |
| 장기미수금의 증가(감소) | 9,950 | 9,950 |
| 사외적립자산의 증가(감소) | 221,926 | 3,275,305 |
| 사외적립자산 | - | 105,107 |
| 당기법인세자산 | - | 79 |
| 소 계 | (6,386,829) | 3,670,229 |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (6,886,824) | 6,212,201 |
(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장기차입금 유동성대체 | 561,510 | 8,135,613 |
| 대여금 종속기업 투자주식으로 대체 | - | 5,000,000 |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 284,800 | 525,404 |
| 장기대여금 유동성대체 | 7,000 | 5,400 |
| 사용권 자산 처분으로 인한 대체 | - | 31,935 |
| 리스부채의 유동성대체 | 3,773 | 60,844 |
| 전환사채 전환권 행사로 인한 자본금으로 대체 | - | - |
| 소계 | 857,083 | 13,759,196 |
(3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
(단위 : 천원)
| 구분 | 단기차입금 | 장기차입금 | 리스부채(유동) | 리스부채(비유동) | 전환사채(유동) | 사채(비유동) | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기초 | 65,317,717 | 9,135,760 | 228,373 | 91,231 | 11,497,532 | 30,000,000 | 116,270,613 |
| 현금흐름-유입 | 16,899,654 | - | - | - | - | - | 16,899,654 |
| 현금흐름-상환 | (22,102,836) | - | (67,869) | - | (2,163,792) | - | (24,334,496) |
| 외화차이 | 7,372 | - | - | - | - | - | 7,372 |
| 이자비용 | - | - | 6,013 | - | 332,057 | - | 338,070 |
| 처분손익 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타증감 | - | - | 17,542 | 18,586 | - | - | 36,128 |
| 대체 | 680,910 | (680,910) | 40,840 | (40,840) | 310,461 | - | 310,461 |
| 당분기말 | 60,802,818 | 8,454,850 | 224,900 | 68,977 | 9,976,258 | 30,000,000 | 109,527,803 |
(전분기)
(단위 : 천원)
| 구분 | 단기차입금 | 장기차입금 | 리스부채(단기) | 리스부채(장기) | 전환사채(유동) | 전환사채(비유동) | 사채(비유동) | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전분기초 | 48,085,006 | 15,263,228 | 344,328 | 319,966 | 11,164,133 | 9,296,233 | 20,000,000 | 104,472,894 |
| 현금흐름-유입 | 11,791,205 | 7,000,000 | - | - | - | - | - | 18,791,205 |
| 현금흐름-상환 | (18,785,032) | - | (119,860) | - | (93,421) | - | - | (18,998,313) |
| 이자비용 | - | - | 11,158 | - | 2,029 | 336,739 | - | 349,926 |
| 기타증감 | (5,000,000) | - | (5,190) | (487) | - | - | - | (5,005,677) |
| 대체 | 8,135,613 | (8,135,613) | 74,861 | (71,094) | - | - | - | 3,767 |
| 전분기말 | 44,226,791 | 14,127,615 | 305,297 | 248,384 | 11,072,740 | 9,632,971 | 20,000,000 | 99,613,799 |
37. 보고기간후 사건 : 해당사항 없습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 36 기 1분기말 2023.03.31 현재 |
| 제 35 기말 2022.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 36 기 1분기말 | 제 35 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 120,679,737,130 | 121,739,085,793 |
| 현금및현금성자산 | 4,873,860 | 8,887,173,837 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 82,988,446,270 | 82,146,372,128 |
| 매출채권 | 79,684,936,874 | 72,209,588,954 |
| 단기미수금 | 1,779,671,818 | 433,300,045 |
| 단기미수수익 | 3,985,625 | 3,718,750 |
| 단기대여금 | 121,420,012 | 168,415,010 |
| 단기선급금 | 1,086,778,813 | 682,694,741 |
| 단기보증금자산 | 311,653,128 | 8,648,654,628 |
| 재고자산 | 37,429,097,158 | 30,094,005,671 |
| 기타유동금융자산 | 79,374,176 | 433,675,025 |
| 유동파생상품자산 | 79,374,176 | 433,675,025 |
| 당기법인세자산 | 177,945,666 | 177,859,132 |
| 비유동자산 | 63,189,386,938 | 63,551,132,465 |
| 장기금융상품 | 184,000,000 | 181,000,000 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,000,313,010 | 971,746,893 |
| 장기미수금 | 26,533,120 | 36,483,046 |
| 장기대여금 | 224,159,890 | 180,343,847 |
| 장기보증금자산 | 749,620,000 | 754,920,000 |
| 기타비유동금융자산 | 4,706,305,280 | 4,441,305,280 |
| 비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 | 3,810,000,000 | 3,545,000,000 |
| 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 896,305,280 | 896,305,280 |
| 사외적립자산 | 2,512,498,197 | 2,716,819,066 |
| 유형자산 | 46,558,365,167 | 46,636,728,366 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 82,000,001 | 82,000,001 |
| 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 | 7,505,322,520 | 7,880,950,096 |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 7,505,322,520 | 7,880,950,096 |
| 지분법적용 투자지분 | 640,582,763 | 640,582,763 |
| 자산총계 | 183,869,124,068 | 185,290,218,258 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 107,454,328,934 | 104,398,615,698 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 105,920,493,681 | 102,432,283,309 |
| 단기매입채무 | 44,487,531,414 | 34,255,828,591 |
| 단기미지급금 | 2,972,459,100 | 3,006,079,585 |
| 단기미지급비용 | 1,854,493,759 | 2,157,009,286 |
| 단기차입금 | 38,825,198,659 | 40,069,089,856 |
| 유동성장기차입금 | 7,338,715,009 | 11,065,797,641 |
| 단기선수금 | 33,124,984 | 2,658,381 |
| 단기예수금 | 271,741,470 | 202,594,443 |
| 단기선수수익 | 67,169,214 | 55,598,609 |
| 유동성전환사채 | 9,976,258,072 | 11,497,531,692 |
| 유동성금융리스부채 | 93,802,000 | 120,095,225 |
| 기타유동금융부채 | 1,289,133,411 | 1,698,027,535 |
| 유동파생상품부채 | 1,289,133,411 | 1,698,027,535 |
| 유동충당부채 | 244,701,842 | 268,304,854 |
| 단기제품보증충당부채 | 244,701,842 | 268,304,854 |
| 비유동부채 | 32,984,899,526 | 33,597,532,057 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 32,407,398,129 | 33,020,030,660 |
| 장기차입금 | 1,628,450,000 | 2,189,960,000 |
| 사채 | 30,000,000,000 | 30,000,000,000 |
| 장기미지급비용 | 772,564,845 | 819,914,111 |
| 비유동금융리스부채 | 6,383,284 | 10,156,549 |
| 비유동충당부채 | 504,584,724 | 504,584,724 |
| 비유동종업원급여충당부채 | 504,584,724 | 504,584,724 |
| 이연법인세부채 | 72,916,673 | 72,916,673 |
| 퇴직급여부채 | 0 | 0 |
| 확정급여채무의현재가치 | 9,026,181,424 | 8,920,297,996 |
| 퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 | (9,026,181,424) | (8,920,297,996) |
| 부채총계 | 140,439,228,460 | 137,996,147,755 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 39,820,500,000 | 39,820,500,000 |
| 자본잉여금 | 29,471,780,427 | 29,471,780,427 |
| 기타자본구성요소 | (10,508,190,104) | (10,508,190,104) |
| 기타포괄손익누계액 | 118,203,267 | 118,203,267 |
| 이익잉여금(결손금) | (15,472,397,982) | (11,608,223,087) |
| 자본총계 | 43,429,895,608 | 47,294,070,503 |
| 자본과부채총계 | 183,869,124,068 | 185,290,218,258 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 36 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 35 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 36 기 1분기 | 제 35 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 54,390,161,355 | 54,390,161,355 | 52,657,171,129 | 52,657,171,129 |
| 매출원가 | 54,309,948,976 | 54,309,948,976 | 50,649,969,891 | 50,649,969,891 |
| 매출총이익 | 80,212,379 | 80,212,379 | 2,007,201,238 | 2,007,201,238 |
| 판매비와관리비 | 2,014,627,153 | 2,014,627,153 | 1,452,424,734 | 1,452,424,734 |
| 영업이익(손실) | (1,934,414,774) | (1,934,414,774) | 554,776,504 | 554,776,504 |
| 기타이익 | 58,971,290 | 58,971,290 | 48,600,026 | 48,600,026 |
| 기타손실 | 169,212,540 | 169,212,540 | 45,159,397 | 45,159,397 |
| 금융수익 | 773,762,009 | 773,762,009 | 262,669,151 | 262,669,151 |
| 금융원가 | 2,160,213,840 | 2,160,213,840 | 1,886,321,414 | 1,886,321,414 |
| 지분법 적용대상 관계기업 손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 종속기업투자손익 | (375,627,576) | (375,627,576) | 36,549,330 | 36,549,330 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (3,806,735,431) | (3,806,735,431) | (1,028,885,800) | (1,028,885,800) |
| 법인세비용 | 12,004,848 | 12,004,848 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | (3,818,740,279) | (3,818,740,279) | (1,028,885,800) | (1,028,885,800) |
| 기타포괄손익 | (45,434,616) | (45,434,616) | 0 | 0 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (45,434,616) | (45,434,616) | 0 | 0 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (45,434,616) | (45,434,616) | 0 | 0 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 지분법자본변동 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | (3,864,174,895) | (3,864,174,895) | (1,028,885,800) | (1,028,885,800) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (512) | (512) | (14) | (14) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (512) | (512) | (14) | (14) |
| 자본변동표 |
| 제 36 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 35 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본구성요소 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022.01.01 (기초자본) | 39,820,503,000 | 29,471,780,427 | (7,884,722,060) | 67,466,306 | (9,100,257,258) | 52,374,770,415 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | (1,028,885,800) | 0 | 0 | (1,028,885,800) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 | 0 | 0 | 0 | 0 | (1,392,551,460) | (1,392,551,460) |
| 2022.03.31 (기말자본) | 39,820,503,000 | 29,471,780,427 | (8,913,607,860) | 67,466,306 | (10,492,808,718) | 49,953,333,155 |
| 2023.01.01 (기초자본) | 39,820,500,000 | 29,471,780,427 | (11,608,223,087) | 118,203,267 | (10,508,190,104) | 47,294,070,503 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | (3,818,740,279) | 0 | 0 | (3,818,740,279) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | (45,434,616) | 0 | 0 | (45,434,616) |
| 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2023.03.31 (기말자본) | 39,820,500,000 | 29,471,780,427 | (15,472,397,982) | 118,203,267 | (10,508,190,104) | 43,429,895,608 |
| 현금흐름표 |
| 제 36 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 35 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 36 기 1분기 | 제 35 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (8,605,181,630) | 1,954,456,966 |
| 영업으로부터 창출된 현금 | (7,534,578,732) | 2,723,350,978 |
| 이자수취(영업) | 323,029 | 71,796,612 |
| 이자지급(영업) | (1,070,839,393) | (553,568,276) |
| 법인세납부(환급) | (86,534) | (287,122,348) |
| 투자활동현금흐름 | 7,457,208,977 | (657,090,671) |
| 대여금및수취채권의 처분 | 28,144,998 | 3,438,331 |
| 장기대여금및수취채권의 처분 | 5,033,957 | 46,320,998 |
| 임차보증금의 감소 | 13,300,000 | 10,000,000 |
| 금융상품의 처분 | 8,786,679,148 | 0 |
| 장기금융상품의 취득 | (3,000,000) | (3,000,000) |
| 대여금및수취채권의 취득 | (30,000,000) | (17,700,000) |
| 임차보증금의 증가 | (8,000,000) | (8,000,000) |
| 유형자산의 취득 | (882,100,000) | (688,150,000) |
| 기타금융자산의 취득 | (452,849,126) | 0 |
| 재무활동현금흐름 | (7,734,327,324) | (3,693,895,408) |
| 단기차입금의 증가 | 15,287,201,614 | 11,296,441,011 |
| 장기차입금의 증가 | 0 | 7,000,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | (16,538,464,887) | (18,414,792,431) |
| 장기차입금의 상환 | (4,288,592,632) | (3,520,969,947) |
| 전환사채의 감소 | (2,163,791,700) | 0 |
| 금융리스부채의 지급 | (30,679,719) | (54,574,041) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (8,882,299,977) | (2,396,529,113) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 0 | (8,488,567) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (8,882,299,977) | (2,405,017,680) |
| 기초현금및현금성자산 | 8,887,173,837 | 5,109,732,948 |
| 기말현금및현금성자산 | 4,873,860 | 2,704,715,268 |
5. 재무제표 주석
| 제36기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 |
| 제35기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 |
| 제35기 : 2022년 12월 31일 |
| 주식회사 대호특수강 |
1. 회사의 개요주식회사 대호특수강(이하 '당사')는 냉간압조용선(CHQ Wire) 제조 판매를 주사업 목적으로 1988년 9월 2일에 설립하였으며, 1996년 8월 20일에 한국거래소 코스닥시장에 상장(종목코드 021040)되었습니다.당사는 2012년 11월 30일 철강선재 제품의 가공 및 판매를 주사업으로 영위하는 동방금속공업(주)를 합병하였으며, 본사는 경남 양산시 산막공단북4길 13에 소재하고 있습니다. 당분기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.
(단위:주,%)
| 구 분 | 보통주 | 우선주 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜영흥 | 3,030,669 | 38.05% | - | - | 3,030,669 | 38.05% |
| 포스코 | 782,148 | 9.82% | - | - | 782,148 | 9.82% |
| 자기주식 | 80,012 | 1.00% | 463 | 0.01% | 80,475 | 1.01% |
| 기 타 | 3,647,025 | 45.79% | 423,783 | 5.32% | 4,070,808 | 51.11% |
| 합 계 | 7,539,854 | 94.67% | 424,246 | 5.33% | 7,964,100 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책의 요약
(1) 분기재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 연차재무제표가속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
1) 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.
2-1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2-2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.2-3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.2-4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.2-5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.기준서의 개정으로 기업회계기준서 제1117호를 최초로 적용하는 기업은 비교기간에대해 선택적 분류 조정('overlay')를 적용할 수 있습니다. 이러한 분류 조정은 기업회계기준서 제1117호의 적용범위에 포함되는 계약과 연관성이 없는 금융자산을 포함한 모든 금융자산에 적용할 수 있습니다. 금융자산에 분류 조정을 적용하는 기업은 기업회계기준서 제1109호의 분류와 측정 요구사항을 해당 금융자산에 적용해왔던 것처럼 비교정보를 표시하며, 이러한 분류 조정은 상품별로 적용할 수 있습니다.2-6) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 이 개정 기준을 조기적용하였으며 주석 21에 관련 정보를 공시하였습니다.
3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
4. 부문정보 당사의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별가능한 구성단위로서 부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 경영진은 연결실체의 경제적 특성이 유사한 영업부문을 통합하여 보고부문을 구성하고 있습니다. 당사의 영업에 대한 일반정보는 다음과 같습니다.
| 부문 | 사업부문 | 주요재화 및 용역 |
|---|---|---|
| 냉간선재사업부문 | 한국내 냉간선재사업 | 냉간압조용선재(CHQ WIRE) 및 STEEL BAR |
당분기 및 전기 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 없습니다.5. 매출채권 및 기타수취채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성 | 매출채권 | 81,070,425 | (1,385,488) | 79,684,937 | 73,835,403 | (1,625,814) | 72,209,589 |
| 미수금 | 1,779,672 | - | 1,779,672 | 433,300 | - | 433,300 | |
| 미수수익 | 3,986 | - | 3,986 | 3,719 | - | 3,719 | |
| 대여금 | 121,420 | - | 121,420 | 168,415 | - | 168,415 | |
| 보증금 | 311,653 | - | 311,653 | 8,648,655 | - | 8,648,655 | |
| 합 계 | 83,287,156 | (1,385,488) | 81,901,668 | 83,089,492 | (1,625,814) | 81,463,678 | |
| 비유동성 | 미수금 | 26,533 | - | 26,533 | 36,483 | - | 36,483 |
| 대여금 | 224,160 | - | 224,160 | 180,344 | - | 180,344 | |
| 보증금 | 749,620 | - | 749,620 | 754,920 | - | 754,920 | |
| 합 계 | 1,000,313 | - | 1,000,313 | 971,747 | - | 971,747 |
2) 대손충당금 변동내역당분기 및 전기 중 당사의 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 매출채권 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 1,625,814 | 1,724,488 |
| 대손충당금의 증가(환입) | (240,327) | (98,674) |
| 부실채권 매각에 따른 감소액 | - | - |
| 기말 | 1,385,488 | 1,625,814 |
6. 기타유동자산당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 1,086,779 | 682,695 |
7. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 품 | 14,104,023 | (761,029) | 13,342,994 | 11,937,156 | (761,029) | 11,176,127 |
| 재공품 | 7,397,672 | (1,142,757) | 6,254,915 | 7,314,789 | (1,132,644) | 6,182,144 |
| 원재료 | 17,495,168 | (81,363) | 17,413,805 | 11,830,455 | (81,363) | 11,749,092 |
| 미착품 | 239,987 | - | 239,987 | 786,890 | - | 786,890 |
| 부재료 | 96,602 | - | 96,602 | 89,297 | - | 89,297 |
| 저장품 | 78,875 | - | 78,875 | 79,427 | - | 79,427 |
| 임가공품 | 1,920 | - | 1,920 | 31,030 | - | 31,030 |
| 합 계 | 39,414,246 | (1,985,149) | 37,429,097 | 32,069,042 | (1,975,037) | 30,094,006 |
8. 장기금융상품 당분기말 및 전기말 현재 당사의 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 당좌개설보증금 | 2,000 | 2,000 | 사용제한예금 |
| 저축보험 | 182,000 | 179,000 | - |
| 합 계 | 184,000 | 181,000 |
9. 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 당사의 당기손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 주식수 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)영흥 | 5,000,000주 | 4.97% | 6,325,000 | 3,810,000 | 6,325,000 | 3,545,000 |
당분기손익-공정가치측정금융자산에서 발생한 평가손익은 당분기 평가이익 265,000천원, 전기 평가손실 1,083,153천원 입니다.10. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 주식수 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 장부가액 | 취득가액 | 장부가액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성없는 지분상품 | ||||||
| LABO JAPAN CO., LTD | 68주 | 17.00% | 896,305 | 896,305 | 896,305 | 896,305 |
11. 관계기업투자(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소유지분율 | 주된사업장 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| POSCO-MVWPC | 30% | 30% | 멕시코 |
(2) 당분기 및 전기 중 관계기업에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
(단위 : 천원)
| 회사명 | 기초금액 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 당기손상차손 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| POSCO-MVWPC | 640,583 | - | - | - | 640,583 |
2) 전기
(단위 : 천원)
| 회사명 | 기초금액 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 당기손상차손 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| POSCO-MVWPC | 135,322 | 454,524 | 50,737 | - | 640,583 |
(3) 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | POSCO-MVWPC |
|---|---|
| 전기말 | |
| --- | --- |
| 유동자산 | 21,195,205 |
| 비유동자산 | 16,776,599 |
| 자산계 | 37,971,805 |
| 유동부채 | 33,381,663 |
| 비유동부채 | 35,951 |
| 부채계 | 33,417,615 |
| 자본 | 4,554,190 |
| 자본계 | 4,554,190 |
(4) 전기 중 관계기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | POSCO-MVWPC |
|---|---|
| 전기말 | |
| --- | --- |
| 매출액 | 51,437,606 |
| 영업손익 | 1,875,438 |
| 당분기순손익 | 1,515,078 |
(5) 전기의 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 회 사 명 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기말순자산 | 지분율 | 순자산지분금액 | 손상차손 | 기말금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (a) | (b) | (a×b) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| POSCO-MVWPC | 4,554,190 | 30% | 1,366,257 | (725,674) | 640,583 |
12. 종속기업투자(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 회사명 | 소재국가 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)한영특수강 | 한국 | 59.26% | 7,505,323 | 59.26% | 7,880,950 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 종속기업 요약 재무상태는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | (주)한영특수강 | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| 유동자산 | 44,170,437 | 42,622,868 |
| 비유동자산 | 27,379,949 | 27,670,908 |
| 자산계 | 71,550,386 | 70,293,776 |
| 유동부채 | 50,504,129 | 48,704,786 |
| 비유동부채 | 7,808,459 | 7,897,060 |
| 부채계 | 58,312,588 | 56,601,845 |
| 자본 | 13,237,799 | 13,691,931 |
| 자본계 | 13,237,799 | 13,691,931 |
(3) 당분기 및 전분기 중 종속기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | (주)한영특수강 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- |
| 매출액 | 24,793,252 | 18,946,082 |
| 영업손익 | (295,672) | (709,098) |
| 당분기순손익 | (454,132) | (850,106) |
| 기타포괄손익 | - | - |
| 총포괄손익 | (454,132) | (850,106) |
(4) 당분기 및 전분기 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | (주)한영특수강 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- |
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 757,538 | 3,459,912 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (161,000) | (172,911) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (44,251) | (2,452,450) |
| 현금및현금성자산의 순증감 | 552,287 | 834,551 |
| 기초 현금및현금성자산 | 131,658 | 720,475 |
| 현금및현금성자산의 환율변동 | - | - |
| 기말 현금및현금성자산 | 683,945 | 1,555,026 |
(5) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 종속기업 순자산에서 종속기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말
(단위 : 천원)
| 회사명 | 순자산 | 지분율 | 순자산지분금액 | 영업권 등투자차액 | 미실현손익 등 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)한영특수강 | 13,237,799 | 59.26% | 7,844,719 | (302,439) | (36,958) | 7,505,323 |
2) 전기말
(단위 : 천원)
| 회사명 | 순자산 | 지분율 | 순자산지분금액 | 영업권 등투자차액 | 미실현손익 등 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)한영특수강 | 13,691,931 | 59.26% | 8,113,838 | (185,015) | (47,873) | 7,880,950 |
(6) 당분기 및 전기 중 종속기업투자의 기중변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
(단위 : 천원)
| 회사명 | 기초금액 | 취득 | 지분법손익 | 기타 자본잉여금 | (부의) 지분법이익잉여금 변동 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)한영특수강 | 7,880,950 | - | (375,628) | - | - | 7,505,323 |
2) 전기
(단위 : 천원)
| 회사명 | 기초금액 | 취 득 | 지분법손익 | 기타 자본잉여금(주1) | (부의) 지분법이익잉여금 변동 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)한영특수강 | 3,465,140 | 5,000,000 | 722,128 | (1,392,551) | 86,234 | 7,880,950 |
(주1) 당사는 전기 중 (주)한영특수강의 유상증자시 당사의 단독 유상증자 참여로 당사의 지분율이 증가하였습니다. 불균등유상증자로 인한 (주)한영특수강의 순자산 변동액 중 당사지분 해당액 1,392,551천원을 기타자본잉여금으로 인식하였습니다.
13. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 25,438,792 | - | - | 25,438,792 | 25,438,792 | - | - | 25,438,792 |
| 건 물 | 11,589,641 | (3,752,434) | - | 7,837,207 | 11,279,641 | (3,569,540) | - | 7,710,101 |
| 구축물 | 2,270,356 | (930,514) | - | 1,339,842 | 2,242,856 | (805,531) | - | 1,437,325 |
| 기계장치 | 24,866,457 | (15,641,230) | - | 9,225,227 | 24,463,407 | (15,124,254) | - | 9,339,153 |
| 차량운반구 | 325,168 | (124,238) | - | 200,930 | 325,168 | (108,530) | - | 216,638 |
| 공구와기구 | 2,226,545 | (1,667,742) | - | 558,803 | 2,226,545 | (1,606,493) | - | 620,051 |
| 비 품 | 1,400,123 | (936,435) | - | 463,688 | 1,400,123 | (907,476) | - | 492,647 |
| 건설중인자산 | 1,502,594 | - | (98,000) | 1,404,594 | 1,361,044 | - | (98,000) | 1,263,044 |
| 사용권자산 | 372,587 | (283,304) | - | 89,283 | 372,587 | (253,609) | - | 118,977 |
| 합 계 | 69,992,262 | (23,335,897) | (98,000) | 46,558,365 | 69,110,162 | (22,375,434) | (98,000) | 46,636,728 |
(2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
(단위 : 천원)
| 구분 | 토 지 | 건 물 | 구 축 물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 25,438,792 | 7,710,101 | 1,437,325 | 9,339,153 | 216,638 | 620,051 | 492,647 | 1,263,044 | 118,977 | 46,636,729 |
| 취득 | - | 186,000 | 27,500 | 361,650 | - | - | - | 306,950 | - | 882,100 |
| 대체 | - | 124,000 | - | 41,400 | - | - | - | (165,400) | - | - |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (182,894) | (124,983) | (516,976) | (15,708) | (61,249) | (28,960) | - | (29,694) | (960,464) |
| 기말 순장부금액 | 25,438,792 | 7,837,207 | 1,339,842 | 9,225,227 | 200,930 | 558,803 | 463,688 | 1,404,594 | 89,283 | 46,558,365 |
2) 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비 품 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 25,438,792 | 8,132,586 | 1,329,805 | 9,797,402 | 318,504 | 753,400 | 288,310 | 740,447 | 305,373 | 47,104,620 |
| 취득 | - | 295,000 | 508,711 | 1,712,090 | 112,695 | 66,000 | 247,750 | 955,201 | - | 3,897,446 |
| 대체 | - | - | - | 247,200 | - | 56,400 | 31,004 | (334,604) | - | - |
| 처분 | - | - | - | (106,707) | (153,233) | (388) | (430) | - | (37,578) | (298,336) |
| 감가상각비 | - | (717,485) | (401,191) | (2,310,833) | (61,327) | (255,361) | (73,987) | - | (148,817) | (3,969,001) |
| 국고보조금 | - | - | - | - | - | - | - | (98,000) | - | (98,000) |
| 기말 순장부금액 | 25,438,792 | 7,710,101 | 1,437,325 | 9,339,153 | 216,638 | 620,051 | 492,647 | 1,263,044 | 118,977 | 46,636,728 |
14. 사용권 자산 당사가 사용권자산 이용자인 경우의 사용권 자산에 대한 정보이며, 사용권 자산 제공자에 해당하는 사용권 자산은 없습니다.(1) 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부동산 | - | - | - | - | - | - |
| 차량운반구 | 372,587 | (283,304) | 89,283 | 372,587 | (253,609) | 118,977 |
| 합 계 | 372,587 | (283,304) | 89,283 | 372,587 | (253,609) | 118,977 |
(2) 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 상 각 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 차량운반구 | 118,977 | - | - | (29,694) | 89,283 |
| 합 계 | 118,977 | - | - | (29,694) | 89,283 |
2) 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 상 각 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 23,243 | 91,453 | (15,729) | (67,787) | 31,180 |
| 차량운반구 | 1,112 | 421,171 | - | (148,090) | 274,193 |
| 합 계 | 24,355 | 512,624 | (15,729) | (215,877) | 305,373 |
3) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산상각비 | 29,694 | 53,437 |
| 리스부채 이자비용 | 613 | 1,918 |
| 단기리스 관련 비용 | 22,693 | - |
| 소액자산리스 관련 비용 | 4,641 | 7,512 |
당분기 중 사용권 자산의 총 현금유출은 21,842천원(전분기: 54,574천원)입니다.
15. 무형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 무형자산 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 손상누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 손상누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 회원권 | 82,000 | - | 82,000 | 82,000 | - | 82,000 |
(2) 당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 82,000 | 82,000 |
| 취 득 | - | - |
| 처 분 | - | - |
| 기 말 | 82,000 | 82,000 |
16. 매입채무 및 기타지급채무 당분기말 및 전기말 현재 당사의 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | ||
| 매입채무 | 44,487,531 | 34,255,829 |
| 유동 기타지급채무 | ||
| 미지급금 | 2,972,459 | 3,006,080 |
| 미지급비용 | 1,854,494 | 2,157,009 |
| 소 계 | 4,826,953 | 5,163,089 |
| 비유동 기타지급채무 | ||
| 장기종업원급여부채 | 504,585 | 504,585 |
| 장기미지급비용 | 772,565 | 819,914 |
| 소 계 | 1,277,150 | 1,324,499 |
| 합 계 | 50,591,634 | 40,743,416 |
17. 기타유동부채당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 33,125 | 2,658 |
| 예수금 | 271,741 | 202,594 |
| 선수수익 | 67,169 | 55,599 |
| 합 계 | 372,036 | 260,851 |
18. 차입금 및 사채(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 합 계 | 유 동 | 비유동 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 38,825,199 | - | 38,825,199 | 40,069,090 | - | 40,069,090 |
| 장기차입금 | 7,338,715 | 1,628,450 | 8,967,165 | 11,065,798 | 2,189,960 | 13,255,758 |
| 전환사채 | 9,976,258 | - | 9,976,258 | 11,497,532 | - | 11,497,532 |
| 사 채 | - | 30,000,000 | 30,000,000 | - | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 합 계 | 56,140,172 | 31,628,450 | 87,768,622 | 62,632,419 | 32,189,960 | 94,822,379 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 운전자금대출 | 부산은행 | 4.50%~6.71% | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 무역금융대출 | 5,000,000 | 5,000,000 | ||
| 당좌차월 | 102,015 | - | ||
| 산업운영자금대출 | 산업은행 | 5,000,000 | 5,000,000 | |
| 운전자금대출 | 농협은행 | 4,000,000 | 4,000,000 | |
| 무역금융대출 | 국민은행 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 무역금융대출 | 신한은행 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 운전자금대출 | 신한금융투자 | 1,500,000 | 6,600,000 | |
| 운전자금대출 | 우리은행 | 3,000,000 | 3,000,000 | |
| 증권담보대출 | 삼성증권 | 1,000,000 | - | |
| 할인어음 | IBK캐피탈 | 10,304,475 | - | |
| 유산스 | 부산은행 | 1,918,708 | 9,469,090 | |
| 계 | 38,825,198 | 40,069,090 | ||
| 가산 : 1년이내 상환기일 도래하는 장기차입금 | 7,338,715 | 11,065,798 | ||
| 합 계 | 46,163,914 | 51,134,887 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 시설자금대출 | 부산은행 | 2.25% ~ 5.93% | 694,456 | 902,788 |
| 운전자금대출 | - | 625,000 | ||
| - | 625,000 | |||
| 625,000 | 1,250,000 | |||
| 2,625,000 | 3,500,000 | |||
| 1,426,059 | 2,264,270 | |||
| 시설자금대출 | 국민은행 | 1,196,650 | 1,288,700 | |
| 운전자금대출 | 1,000,000 | 1,200,000 | ||
| 1,400,000 | 1,600,000 | |||
| 합 계 | 8,967,165 | 13,255,758 | ||
| 차감 : 1년이내 상환기일 도래분 | (7,338,715) | (11,065,798) | ||
| 차감계 | 1,628,450 | 2,189,960 |
(4) 전환사채 1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(주1,2) | 2021.07.30 | 2024.07.30 | 0% | 4,900,000 | 7,000,000 |
| 상환할증금 | 300,201 | 428,859 | |||
| 전환권조정 | (787,396) | (1,313,258) | |||
| 소 계 | 4,412,805 | 6,115,601 | |||
| 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(주2) | 2022.08.11 | 2025.08.11 | 0% | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 상환할증금 | 649,708 | 649,708 | |||
| 전환권조정 | (2,086,256) | (2,267,778) | |||
| 소 계 | 5,563,453 | 5,381,931 | |||
| 합 계 | 9,976,258 | 11,497,532 |
(주1) 당분기 중 액면가액 2,100,000천원을 상환하였습니다.(주2) 계약상 사채의 만기는 1년 이상이나 당분기말로부터 1년이내에 사채권자가 전환권 또는 조기상환청구권을 행사할 수 있으므로 유동부채로 표시하였습니다.
2) 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채가. 당사가 2021년 7월 30일에 발행한 사모전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2021년 07월 30일 |
| 만기일 | 2024년 07월 30일 |
| 액면가액 | 11,000,000,000원 |
| 발행가액 | 11,000,000,000원 |
| 표면이자율 | 0.00 % |
| 만기이자율 | 2.00 % |
| 전환청구기간 | 2022년 7월 30일부터 2024년 6월 30일 까지 |
| 전환청구에 따라 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환에 따라 발행할 주식수 | 1,587,301 주 |
| 당분기말 미행사주식수(주1) | 707,070 주 |
| 행사가격 | 6,930원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) |
| 만기상환 | 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 본 사채의 만기일이 도래하는 시점에 본 사채 발행일로부터 만기일까지 본사채의 만기보장수익율을 연복리로 적용한 이자를 원금과 함께 일시 상환한다. 단, 지급일이 은행 휴업일인 때에는 그 다음 영업일에 상환한다. |
| 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항 (주2) | 1. 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 18개월이 되는 2023년01월30일 이후 매 3개월에 해당되는 날(마지막 조기상환청구권 행사는 발행일 이후33개월이 되는 날)에 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.2. 조기상환금액: 조기상환청구 사채권면 총액 및 이에 대한 본 사채 발행일로부터 조기상환예정일 직전일까지조기상환수익률을 곱한 금액을 가산한 금액으로 한다. |
| 발행회사의 매도청구권 (Call Option)에 관한 사항 | 1. 회사는 사채의 2022년 07월 30일부터 2023년 01월 30일까지 사채 일백일십억원(\11,000,000,000)의 일부에 대하여, 회사 및 회사가 지정하는 자에게 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가진다. |
| 2. 매도청구권 행사금액 : 매도청구의 금액은 연 2.0%(복리)의 이율을 적용하여 계산한 금액으로 한다. | |
| 3. 매도청구권 행사한도 : 매수인은 사채 발행가액의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없다. 회사의 매도청구권과 사채권자의 조기상환 청구권이 중복되는 경우에는 회사의 매도청구권이 우선한다. |
(주1) 전환에 따라 발행할 주식수에서 당분기 중 매도청구권 및 조기상환청구권 행사로인하여 지급된 금액을 차감한 수량입니다.(주2) 당분기 중 액면가액 2,100,000천원을 상환하였습니다.
나. 제5회 무기명식 이권부 무보증 전환사채의 발행일, 당분기말 및 전기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 발행일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 11,000,000 | 4,900,000 | 7,000,000 |
| 상환할증금 | 673,921 | 300,201 | 428,859 |
| 전환권조정 | (3,606,346) | (787,396) | (1,313,258) |
당분기 및 전기 중 상기 전환사채와 관련하여 유효이자율에 따라 각각 150,535천원 및 1,003,716천원의 이자비용을 인식하였습니다.
3) 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채가. 당사가 2022년 8월 11일에 발행한 사모전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2022년 08월 11일 |
| 만기일 | 2025년 08월 11일 |
| 액면가액 | 7,000,000,000원 |
| 발행가액 | 7,000,000,000원 |
| 표면이자율 | 0.00 % |
| 만기이자율 | 3.00 % |
| 전환청구기간 | 2023년 08월 11일부터 2025년 7월 11일 까지 |
| 전환청구에 따라 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환에 따라 발행할 주식수 | 1,192,910 주 |
| 당분기말 미행사주식수 | 1,192,910 주 |
| 행사가격 | 5,868 원 (단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) |
| 만기 상환 | 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 본 사채의 만기일이 도래하는 시점에 본사채 발행일로부터 만기일까지 본사채의 만기보장수익율을 연복리로 적용한 이자를 원금과 함께 일시 상환한다. 단, 지급일이 은행 휴업일인 때에는 그 다음 영업일에 상환한다. |
| 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항 | 1. 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 18개월이 되는 2024년02월11일 이후 매 3개월에 해당되는 날에 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.2. 조기상환금액: 조기상환청구 사채권면 총액 및 이에 대한 본 사채 발행일로부터 조기상환예정일 직전일까지조기상환수익률을 곱한 금액을 가산한 금액으로 한다. |
| 발행회사의 매도청구권 (Call Option)에 관한 사항 | 1. 회사는 사채의 2023년 08월 11일부터 2024년 01월 11일까지 사채 칠십억원(\7,000,000,000)의 일부에 대하여, 회사 및 회사가 지정하는 자에게 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가진다2. 매도청구권 행사금액 : 매도청구의 금액은 연 5.0%(복리)의 이율을 적용하여 계산한 금액으로 한다. 3. 매도청구권 행사한도 : 매수인은 사채 발행가액의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없다. 회사의 매도청구권과 사채권자의 조기상환 청구권이 중복되는 경우에는 회사의 매도청구권이 우선한다. |
나. 제6회 무기명식 이권부 무보증 전환사채의 발행일 및 당분기말 현재 내역은 다음과같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 발행일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 7,000,000 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 상환할증금 | 649,708 | 649,708 | 649,708 |
| 전환권조정 | (2,542,211) | (2,086,256) | (2,267,778) |
당분기 및 전기 중 상기 전환사채와 관련하여 유효이자율에 따라 각각 181,522천원 및 274,433천원의 이자비용을 인식하였습니다.(5) 사채의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 무보증 사모사채(주1) | 2021-06-28 | 2024-06-28 | 3.59% | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 2022-05-26 | 2025-05-26 | 5.19% | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| 합 계 | 30,000,000 | 30,000,000 |
(주1) 무보증 사모사채의 시장수익률에 따른 현재가치의 차액이 중요하지 않아 발행가액으로 계상하였습니다.
19. 환불부채당분기 및 전기 중 당사의 환불부채 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 268,305 | 355,573 |
| 증 가 | - | - |
| 감 소 | (23,603) | (87,268) |
| 기말금액 | 244,702 | 268,305 |
당사는 기 판매된 제품과 관련하여 예상되는 반품청구를 충족시키기 위하여 환불부채를 설정하였으며, 대부분 1년 이내 지출이 발생될 것으로 예상됩니다.20. 파생상품자산 및 파생상품부채(1) 파생상품자산1) 파생상품금융자산은 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채, 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 발행회사의 매도청구권(Call Option)에 대하여 공정가치로 평가한 자산입니다. 발행회사의 매도청구권(Call Option)의 공정가치 평가에 따른 파생상품평가손익은 향후 현금의 유입과 유출이 발생하는 수익 및 비용이 아닙니다.
2) 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 유 동 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2021.07.30 | 2024.07.30 | - | - |
| 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2022.08.11 | 2025.08.11 | 79,374 | 433,675 |
| 합 계 | 79,374 | 433,675 |
3) 당분기 및 전기 중 파생상품자산의 변동내역은 다음과 같습니다.가. 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 부 여 | 평가손익 | 정산(주1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | - | - | - | - | - |
| 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 433,675 | - | (354,301) | - | 79,374 |
| 합 계 | 433,675 | - | (354,301) | - | 79,374 |
나. 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 전기오류수정 | 부 여 | 평가손익 | 정산(주1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | - | 388,681 | - | (362,412) | (26,269) | - |
| 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | - | - | 337,373 | 96,302 | - | 433,675 |
| 합 계 | - | 388,681 | 337,373 | (266,109) | (26,269) | 433,675 |
(주1) 전기 중 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 액면금액 3,000,000천원에 대하여 발행회사 매도청구권(CallOption)을 행사하였으며, 발행회사 매도청구권 300,000천원이 포함된 액면가액 1,000,000천원을 상환하였습니다.
(2) 파생상품부채1) 파생상품금융부채는 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채, 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환권에 대하여 공정가치로 평가한 부채입니다. 전환권의 공정가치 평가에 따른 파생상품평가손익은 향후 현금의 유입과 유출이 발생하는 수익 및 비용이 아닙니다.2) 당분기말과 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동성 | 비유동성 | 유동성 | 비유동성 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2021.07.30 | 2024.07.30 | 372,392 | - | 720,146 | - |
| 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2022.08.11 | 2025.08.11 | 916,741 | - | 977,882 | - |
| 합 계 | 1,289,133 | - | 1,698,028 | - |
파생상품부채의 만기는 1년 이상이나 당분기말로부터 1년 이내에 사채권자가 전환권을 행사할 수 있는 금액을 유동부채로 표시하였습니다.
3) 당분기 및 전기 중 파생상품부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
가. 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 부 여 | 평가손익 | 정산(주1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 720,146 | - | (181,699) | (166,054) | 372,392 |
| 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 977,882 | - | (61,140) | - | 916,741 |
| 합 계 | 1,698,028 | - | (242,840) | (166,054) | 1,289,133 |
나. 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 전기오류수정 | 부 여 | 평가손익 | 정산(주1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 1,927,736 | 561,007 | - | (1,510,752) | (257,845) | 720,146 |
| 파생상품 계약 | - | - | 2,229,875 | (1,251,994) | - | 977,882 |
| 합 계 | 1,927,736 | 561,007 | 2,229,875 | (2,762,746) | (257,845) | 1,698,028 |
(주1)제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채에 포함된 전환권 중 일부가 당분기 중 상환됨에 따라 파생상품부채 257,845천원이 감소하였으며, 사채상환손실 476,219천원이 금융손익에 포함되어 있습니다.
21. 리스부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | 93,802 | 120,095 |
| 비유동부채 | 6,383 | 10,157 |
| 합 계 | 100,185 | 130,252 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 리스부채의 만기 분석은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 할인되지 않은 계약상 현금흐름 | 계약상 현금흐름의 현재가치 | 할인되지 않은 계약상 현금흐름 | 계약상 현금흐름의 현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년이내 | 94,783 | 93,802 | 121,624 | 120,095 |
| 1년초과 5년이내 | 6,397 | 6,383 | 10,234 | 10,157 |
| 합 계 | 101,179 | 100,185 | 131,858 | 130,252 |
당분기 중 리스부채의 총 현금유출은 천원(전기: 156,571천원)입니다.
22. 순확정급여부채
당사는 임직원을 위하여 확정기여 및 확정급여제도를 운영하고 있으며, 연금의 수준은 임직원의 근무기간 및 최종 임금에 근거하여 산출되며, 연금의 대부분은 기금에 적립되어 외부전문 신탁사에 의해 운영되고 있습니다. 확정기여제도에서 당사는 미달 납부한 기여금을 부채로 인식합니다. 확정급여부채의 보험수리적 평가는 객관적이고 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. 초과 납부 기여금은 미래 지급액을 감소시키거나 현금이 환급되는 만큼을 자산으로 인식합니다. 확정기여제도와 관련하여 당분기말 현재 유동성 기타채무 및 비유동 기타채무의 미지급비용으로 기여금인 862,019천원을 계상하고 있습니다. 당사는 기금의 적립수준은 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다.
(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 9,026,181 | 8,920,298 |
| 사외적립자산의 공정가치(주1) | (11,538,680) | (11,637,116) |
| 순확정급여부채 금액(주2) | (2,512,498) | (2,716,819) |
(주1) 당분기말 현재 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 8,800천원(전기말: 8,800천원)이 포함된 금액입니다.(주2) 확정급여채무의 현재가치를 초과하는 사외적립자산의 공정가치는 투자자산으로 분류하였습니다.
(2) 당분기 및 전기 중 당사의 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 확정급여채무현재가치 | 사외적립자산공정가치 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 8,920,298 | 11,637,117 | (2,716,819) |
| 당기 손익으로 인식되는 금액 | |||
| 당기근무원가 | 209,729 | - | 209,729 |
| 이자비용(이자수익) | 120,549 | 159,136 | (38,587) |
| 소 계 | 330,278 | 159,136 | 171,142 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 | |||
| 재무가정의 변동 | - | - | - |
| 사외적립자산 재측정요소 | - | (57,439) | 57,439 |
| 소 계 | - | (57,439) | 57,439 |
| 기업이 납부한 기여금 | - | - | - |
| 제도에서 지급한 금액 | (224,395) | (200,134) | (24,261) |
| 기말금액 | 9,026,181 | 11,538,680 | (2,512,498) |
2) 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 확정급여채무현재가치 | 사외적립자산공정가치 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 9,594,312 | 12,869,618 | (3,275,306) |
| 당기 손익으로 인식되는 금액 | |||
| 당기근무원가 | 917,167 | - | 917,167 |
| 이자비용(이자수익) | 303,653 | 411,647 | (107,994) |
| 소 계 | 1,220,819 | 411,647 | 809,173 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 | |||
| 재무가정의 변동 | (604,440) | - | (604,440) |
| 사외적립자산 재측정요소 | - | (252,966) | 252,966 |
| 소 계 | (604,440) | (252,966) | (351,474) |
| 기업이 납부한 기여금 | - | 41,516 | (41,516) |
| 제도에서 지급한 금액 | (1,290,395) | (1,432,698) | 142,303 |
| 기말금액 | 8,920,298 | 11,637,117 | (2,716,819) |
(3) 당분기말와 전기말 현재 당사의 사외적립자산은 모두 정기예금에 예치되어 있습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 정기예금 | 11,538,680 | 11,637,117 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 보험수리적 평가를 위해 사용된 주요 추정은 다음과같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 5.70% | 5.70% |
| 미래임금상승률 | 3.36% | 3.36% |
당분기말 현재 당사가 10년이상 장기근속 임직원에게 지급하는 장기근속포상은 504,585천원이며 비유동기타지급채무로 계상되어 있습니다. 당분기 및 전기 중 확정기여퇴직급여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 각각 93,903천원, 전기 588,631천원 입니다.
23. 법인세비용 당사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였으며, 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 더하여 법인세비용을 추정하였습니다.24. 납입자본(1) 당사의 주당 액면가액은 5,000원으로서 당분기 현재 보통주 7,539,854주 및 우선주424,246주가 발행되어 자본금은 각각 37,699,270천원 및 2,121,230천원입니다. 한편, 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 우선주는 의결권이 없으며 배당은 보통주에 대한 배당보다 액면금액을 기준으로 연 2%를 금전으로 추가 배당받게 되며, 주식배당의 경우 이를 적용하지 아니합니다. 우선주에 대한 배당의 우선권리가 제약받게 되면 우선주의 의결권이 부활하게 됩니다. 또한, 잔여재산분배에 대해서는 보통주와 동일한 권리를 가지고 있으며, 상환 및 전환과 관련된 사항은 없습니다
(2) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 주, 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 자본금 | 주식수 | 자본금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주자본금 | 7,539,854 | 37,699,270 | 7,539,854 | 37,699,270 |
| 우선주자본금 | 424,246 | 2,121,230 | 424,246 | 2,121,230 |
| 합 계 | 7,964,100 | 39,820,500 | 7,964,100 | 39,820,500 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본잉여금의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 27,865,254 | 27,865,254 |
| 전환권대가 | 1,606,526 | 1,606,526 |
| 합 계 | 29,471,780 | 29,471,780 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 납입자본의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자본금 | 39,820,500 | 39,820,500 |
| 자본잉여금 | 29,471,780 | 29,471,780 |
| 합 계 | 69,292,280 | 69,292,280 |
25. 기타자본구성요소 당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (1,406,583) | (1,406,583) |
| 자기주식처분이익 | 87,037 | 87,037 |
| 기타자본잉여금 | (9,188,644) | (9,188,644) |
| 합 계 | (10,508,190) | (10,508,190) |
26. 기타포괄손익누계액당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분법자본변동 | 118,203 | 118,203 |
| 합 계 | 118,203 | 118,203 |
27. 이익잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정 적립금(주1) | 465,770 | 465,770 |
| 재무구조 개선 적립금(주2) | 609,488 | 609,488 |
| 미처분이익잉여금 | (16,547,656) | (12,683,481) |
| 합 계 | (15,472,398) | (11,608,223) |
(주1) 당사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.(주2) 당사는 2006년까지 '유가증권의발행및공시등에관한규정' 제56조에 따라 적립한 재무구조개선적립금을 법정적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2007년 12월 27일에 '유가증권의발행및공시등에관한규정'이 개정되었으며, 동 개정시에 관련 조항이 삭제됨으로 인하여 재무구조개선적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.(2) 당분기 및 전기 중 당사의 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (11,608,223) | (7,884,722) |
| 전기오류수정(주1) | - | 626,403 |
| 종속기업 평가 | - | - |
| 당기순이익 | (3,818,740) | (4,713,803) |
| 순확정급여채무의 재측정요소 | (45,435) | 277,664 |
| 지분법이익잉여금 | - | 86,234 |
| 기말금액 | (15,472,398) | (11,608,223) |
(주1) 전기 중 전기오류수정 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 세부내역 | 금 액 |
|---|---|---|
| 제5회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채 | 파생상품자산 인식 | 388,681 |
| 파생상품부채 증가 | (561,007) | |
| 전환권조정 증가 | 798,729 | |
| 이익잉여금 증가 | 626,403 |
28. 매출액 및 매출원가(1) 당분기 및 전분기 중 당사의 매출 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한 시점에 인식하는 수익 | ||||
| 제품매출 | 53,832,638 | 53,832,638 | 50,918,370 | 50,918,370 |
| 임가공매출 | 68,279 | 68,279 | 20,577 | 20,577 |
| 기타매출 | 196,535 | 196,535 | 243,905 | 243,905 |
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익 | ||||
| 운송매출 | 292,709 | 292,709 | 1,474,320 | 1,474,320 |
| 합계 | 54,390,161 | 54,390,161 | 52,657,171 | 52,657,171 |
(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 매출원가 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출원가 | 53,931,076 | 53,931,076 | 49,127,716 | 49,127,716 |
| 임가공매출원가 | 86,165 | 86,165 | 47,934 | 47,934 |
| 운송매출원가 | 292,709 | 292,709 | 1,474,320 | 1,474,320 |
| 합 계 | 54,309,949 | 54,309,949 | 50,649,970 | 50,649,970 |
29. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 발생한 당사의 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 858,224 | 858,224 | 637,518 | 637,518 |
| 퇴직급여 | 41,207 | 41,207 | 44,761 | 44,761 |
| 운반비 | 823,331 | 823,331 | 830,095 | 830,095 |
| 수출부대비 | 57,995 | 57,995 | 77,072 | 77,072 |
| 복리후생비 | 118,880 | 118,880 | 95,166 | 95,166 |
| 여비교통비 | 45,326 | 45,326 | 27,206 | 27,206 |
| 접대비 | 62,502 | 62,502 | 60,001 | 60,001 |
| 통신비 | 6,899 | 6,899 | 7,085 | 7,085 |
| 도서인쇄비 | 300 | 300 | 240 | 240 |
| 차량유지비 | 14,189 | 14,189 | 8,611 | 8,611 |
| 교육훈련비 | 300 | 300 | - | - |
| 수도광열비 | 3,276 | 3,276 | - | - |
| 소모품비 | 11,445 | 11,445 | 20,423 | 20,423 |
| 대손상각비 | (240,327) | (240,327) | (549,938) | (549,938) |
| 리스료 | 1,806 | 1,806 | - | - |
| 감가상각비 | 46,428 | 46,428 | 57,680 | 57,680 |
| 지급임차료 | 21,610 | 21,610 | 1,550 | 1,550 |
| 세금과공과 | 24,320 | 24,320 | 21,661 | 21,661 |
| 지급수수료 | 105,073 | 105,073 | 102,776 | 102,776 |
| 청소경비료 | 6,347 | 6,347 | - | - |
| 보험료 | 3,489 | 3,489 | - | - |
| 기타판관비 | 2,005 | 2,005 | 10,517 | 10,517 |
| 합계 | 2,014,627 | 2,014,627 | 1,452,425 | 1,452,425 |
30. 기타수익과 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 당사의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | - | - | 2,578 | 2,578 |
| 잡이익 | 58,971 | 58,971 | 46,022 | 46,022 |
| 합계 | 58,971 | 58,971 | 48,600 | 48,600 |
(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 당사의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 잡손실 | 169,213 | 169,213 | 45,159 | 45,159 |
| 합계 | 169,213 | 169,213 | 45,159 | 45,159 |
31. 금융수익과 금융원가(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 당사의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타 이자수익 | 590 | 590 | 55,644 | 55,644 |
| 외환차익 | 247,382 | 247,382 | 178,930 | 178,930 |
| 외화환산이익 | 17,950 | 17,950 | 28,095 | 28,095 |
| 파생상품평가이익 | 242,840 | 242,840 | - | - |
| 당기손익공정가치금융자산평가이익 | 265,000 | 265,000 | - | - |
| 합계 | 773,762 | 773,762 | 262,669 | 262,669 |
(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 당사의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유효이자율법에 따른 이자비용 | 332,670 | 332,670 | 553,605 | 553,605 |
| 기타 이자비용 | 1,070,839 | 1,070,839 | 338,657 | 338,657 |
| 외환차손 | 233,674 | 233,674 | 48,131 | 48,131 |
| 외화환산손실 | 24,323 | 24,323 | 48,236 | 48,236 |
| 사채상환손실 | 144,407 | 144,407 | - | - |
| 당기손익공정가치금융자산평가손실 | - | - | 225,000 | 225,000 |
| 당기손익공정가치금융자산처분손실 | - | - | - | - |
| 파생상품 평가손실 | 354,301 | 354,301 | 672,692 | 672,692 |
| 상각후원가측정금융자산 손상차손 | - | - | - | - |
| 합계 | 2,160,214 | 2,160,214 | 1,886,321 | 1,886,321 |
32. 주당이익(1) 기본주당이익기본주당이익은 당사의 보통주당기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정했습니다.
(단위 : 원,주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순이익(손실) | (3,818,740,279) | (1,028,885,800) |
| 가중평균유통보통주식수 | 7,461,825 | 74,618,250 |
| 기본주당이익(손실) | (512) | (14) |
(2) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 주)
| 구 분 | 발행주식수 | 유통주식수 | 적 수 | 가중평균유통보통주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 7,539,854 | 7,461,825 | 671,564,250 | 7,461,825 |
| 전분기 | 74,618,250 | 74,618,250 | 6,715,642,500 | 74,618,250 |
(3) 희석주당이익(손실)1) 희석주당이익(손실)은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적 보통주로는 전환사채가 있습니다.
(단위 : 원,주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순이익(손실) | (3,818,740,279) | (1,028,885,800) |
| 조정 : 전환사채 이자비용 등(세효과 고려후) | 371,641,760 | 262,656,093 |
| 희석주당이익 계산에 사용된 순이익(손실) | (3,447,098,519) | (766,229,707) |
| 가중평균유통보통주식수 | 9,860,612 | 100,299,842 |
| 희석주당이익(손실) | (350) | (8) |
당분기 중 당사가 보유중인 잠재적보통주인 전환사채의 전환으로 인한 희석화 효과가 없으므로, 당기 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 동일합니다.2) 희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균보통주식수는 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균보통주식수에서 다음과 같이 조정하여 산출하였습니다.
(단위 : 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수 | 7,461,825 | 74,618,250 |
| 조정 : 전환사채 | 2,398,787 | 25,681,592 |
| 희석주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수 | 9,860,612 | 100,299,842 |
33. 현금흐름(1) 당분기 및 전분기 중 당사의 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당분기순이익 | (3,818,740) | (1,028,886) |
| 조정 | ||
| 현금의 유출입이 없는 수익ㆍ비용 조정 | ||
| 감가상각비 | 960,463 | 1,013,365 |
| 이자비용 | 1,403,510 | 892,262 |
| 퇴직급여 | 265,046 | 283,643 |
| 법인세비용 | 12,005 | - |
| 대손상각비 | 1,806 | (549,938) |
| 외화환산손실(외화예금) | - | 8,489 |
| 외화환산손실(매출채권) | 7,209 | 39,748 |
| 외화환산손실(차입금) | 9,837 | - |
| 외화환산손실(매입) | 3,017 | - |
| 외화환산손실(보증금) | 4,259 | - |
| 당기손익공정가치금융자산평가손실 | - | 225,000 |
| 파생상품평가손실 | 354,301 | 672,692 |
| 사채상환손실 | 144,407 | - |
| 소 계 | 3,165,860 | 2,585,261 |
| 현금의 유출이 없는 수익등의 차감 | ||
| 유형자산처분이익 | - | 2,578 |
| 이자수익 | 590 | 55,644 |
| 외화환산이익(금융) | - | - |
| 외화환산이익(매출채권) | 14,085 | 28,095 |
| 외화환산이익(매입) | 312 | - |
| 외화환산이익(차입) | 2,465 | - |
| 외화환산이익(보증금) | 1,088 | - |
| 당기손익공정가치금융자산평가이익 | 265,000 | - |
| 파생상품평가이익 | 242,840 | - |
| 지분법 이익 | (375,628) | 36,549 |
| 소 계 | 150,752 | 122,866 |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (7,470,278) | 2,064,812 |
| 미수금의 감소(증가) | (1,346,372) | 19,278 |
| 선금급의 감소(증가) | (404,084) | (469,929) |
| 선급비용의 감소(증가) | - | (1,254,930) |
| 재고자산의 감소(증가) | (7,335,091) | 3,824,499 |
| 매입채무의 증가(감소) | 10,228,998 | (3,182,821) |
| 미지급금의 증가(감소) | (33,620) | 404,622 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (443,768) | (188,934) |
| 선수금의 증가(감소) | 30,467 | (1,853) |
| 예수금의 증가(감소) | 69,147 | 71,094 |
| 선수수익의 증가(감소) | 11,571 | (51,326) |
| 환불부채의 증감 | (23,603) | (64,866) |
| 퇴직금의 지급 | (224,395) | (1,081,754) |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | (4,187) | 884,924 |
| 장기미수금의 증가(감소) | 9,950 | 9,950 |
| 사외적립자산의 증가(감소) | 204,321 | 307,078 |
| 소 계 | (6,730,944) | 1,289,844 |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (7,534,579) | 2,723,351 |
(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장기차입금 유동성대체 | 561,510 | 7,433,663 |
| 장기대여금 유동성대체 | 7,000 | 5,400 |
| 대여금 종속기업 투자주식으로 대체 | - | 5,000,000 |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 165,400 | 525,404 |
| 사용권 자산 처분으로 인한 대체 | - | 31,935 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 3,773 | 34,755 |
(3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 단기차입금 | 장기차입금 | 리스부채(단기) | 리스부채(장기) | 전환사채(유동) | 전환사채(비유동) | 사채(비유동) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기초 | 51,134,887 | 2,189,960 | 120,095 | 10,157 | 11,497,532 | - | 30,000,000 | 94,952,631 |
| 현금흐름-유입 | 15,287,202 | - | - | - | - | - | - | 15,287,202 |
| 현금흐름-상환 | (20,827,058) | - | (30,680) | - | (2,163,792) | - | - | (23,021,530) |
| 외화차이 | 7,372 | - | - | - | - | - | - | 7,372 |
| 이자비용 | - | - | 613 | - | 332,057 | - | - | 332,670 |
| 처분손익 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 대 체 | 561,510 | (561,510) | 3,773 | (3,773) | 310,461 | - | - | 310,461 |
| 당분기말 | 46,163,914 | 1,628,450 | 93,802 | 6,383 | 9,976,258 | - | 30,000,000 | 87,868,807 |
2) 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 단기차입금 | 장기차입금 | 리스부채(단기) | 리스부채(장기) | 전환사채(유동) | 전환사채(비유동) | 사채(비유동) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 35,291,355 | 9,391,488 | 170,007 | 153,103 | 10,979,623 | 9,296,233 | 20,000,000 | 85,281,810 |
| 현금흐름-유입 | 83,113,571 | 7,000,000 | - | - | 7,000,000 | - | 10,000,000 | 107,113,571 |
| 현금흐름-상환 | (81,096,632) | - | (156,571) | - | (15,237,731) | - | - | (96,490,934) |
| 외화차이 | (374,934) | - | - | - | - | - | - | (374,934) |
| 이자비용 | - | - | 4,705 | - | 1,278,150 | - | - | 1,282,855 |
| 처분손익 | - | - | - | - | 640,913 | - | - | 640,913 |
| 대 체 | 14,201,528 | (14,201,528) | 101,953 | (142,947) | 6,836,577 | (9,296,233) | - | (2,500,650) |
| 전기말 | 51,134,887 | 2,189,960 | 120,095 | 10,157 | 11,497,532 | - | 30,000,000 | 94,952,631 |
34. 범주별 금융상품(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 장부금액(공정가액) | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 장부금액(공정가액) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | - | 4,874 | 4,874 | - | - | - |
| 매출채권 | - | - | 79,684,937 | 79,684,937 | - | - | - |
| 기타채권 | - | - | 3,217,044 | 3,217,044 | - | - | - |
| 파생상품금융자산(유동) | 79,374 | - | - | 79,374 | - | - | - |
| 기타금융상품 | - | - | 184,000 | 184,000 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,810,000 | - | - | 3,810,000 | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 896,305 | - | 896,305 | - | - | - |
| 매입채무 | - | - | - | - | 44,487,531 | - | 44,487,531 |
| 기타지급채무 | - | - | - | - | 6,104,102 | - | 6,104,102 |
| 파생상품금융부채 | - | - | - | - | - | 1,289,133 | 1,289,133 |
| 리스부채 | - | - | - | - | 100,185 | - | 100,185 |
| 장단기차입금 | - | - | - | - | 47,792,364 | - | 47,792,364 |
| 전환사채 | - | - | - | - | 9,976,258 | - | 9,976,258 |
| 사채 | - | - | - | - | 30,000,000 | - | 30,000,000 |
| 합 계 | 3,889,374 | 896,305 | 83,090,854 | 87,876,534 | 138,460,441 | 1,289,133 | 139,749,574 |
2) 전기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 장부금액(공정가액) | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 장부금액(공정가액) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | - | 8,887,174 | 8,887,174 | - | - | - |
| 매출채권 | - | - | 72,209,589 | 72,209,589 | - | - | - |
| 기타채권 | - | - | 10,225,835 | 10,225,835 | - | - | - |
| 파생상품금융자산 | 433,675 | - | - | 433,675 | - | ||
| 기타금융상품 | - | - | 181,000 | 181,000 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,545,000 | - | - | 3,545,000 | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 896,305 | - | 896,305 | - | - | - |
| 매입채무 | - | - | - | - | 34,255,829 | - | 34,255,829 |
| 기타지급채무 | - | - | - | - | 6,487,588 | - | 6,487,588 |
| 파생상품금융부채 | - | - | - | - | - | 1,698,028 | 1,698,028 |
| 리스부채 | - | - | - | - | 130,252 | - | 130,252 |
| 장단기차입금 | - | - | - | - | 53,324,847 | - | 53,324,847 |
| 전환사채 | - | - | - | - | 11,497,532 | - | 11,497,532 |
| 사채 | - | - | - | - | 30,000,000 | - | 30,000,000 |
| 합 계 | 3,978,675 | 896,305 | 91,503,598 | 96,378,578 | 135,696,047 | 1,698,028 | 137,394,075 |
(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익 구분내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 이자수익(비용) | 평가이익(손실) | 거래이익(손실) | 환입(손상) | 외화관련손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | |||||
| 상각후원가측정금융자산 | 590 | - | - | - | 84,838 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 507,840 | - | - | - |
| 금융부채 : | |||||
| 상각후원가측정금융부채 | (1,403,510) | - | (144,407) | - | (77,502) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | (354,301) | - | - | - |
2) 전분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 이자수익(비용) | 평가이익(손실) | 거래이익(손실) | 환입(손상) | 외화관련손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | |||||
| 상각후원가측정금융자산 | 55,644 | - | - | - | 112,593 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | (225,000) | - | - | - |
| 금융부채 : | |||||
| 상각후원가측정금융부채 | (338,657) | - | - | - | (1,935) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | (672,692) | - | - | - |
35. 우발채무 및 약정사항(1) 당분기말 현재 금융기관과 체결되어 있는 약정사항 및 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원, USD)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련계정과목 | 한도금액 | 사용금액 | 담보권자 | 비 고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지,건물,기계장치,보증금 | 41,437,298 | KRWUSDUSD | 45,800,0004,400,000239,034 | 시설자금대출 | KRW | 2,500,000 | KRW | 694,456 | 부산은행(주1) | - |
| 운전자금대출 | KRW | 5,000,000 | KRW | 625,000 | ||||||
| 운전자금대출 | KRW | 7,000,000 | KRW | 2,625,000 | ||||||
| 운전자금대출 | KRW | 5,000,000 | KRW | 1,426,059 | ||||||
| 운전자금대출 | KRW | 5,000,000 | KRW | 5,000,000 | ||||||
| 무역금융 | KRW | 5,000,000 | KRW | 5,000,000 | ||||||
| 당좌차월 | KRW | 1,000,000 | KRW | 102,015 | ||||||
| 수입신용장 | USD | 4,000,000 | USD | 3,577,449 | ||||||
| 기계장치 | 1,357,948 | KRW | 2,209,200 | 시설자금대출 | KRW | 1,841,000 | KRW | 1,196,650 | 국민은행(주1) | 포항 열처리 11호기 |
| 상각후원가측정금융자산 | - | KRW | 990,000 | 사채 | KRW | 20,000,000 | KRW | 20,000,000 | 신용보증기금 | - |
| KRW | 10,000,000 | KRW | 10,000,000 | |||||||
| 원재료 | 17,413,805 | KRW | 3,600,000 | 운전자금대출 | KRW | 3,000,000 | KRW | 3,000,000 | 우리은행 | |
| 증권 | 3,810,000 | KRW | 1,666,667 | 증권담보대출 | KRW | 1,000,000 | KRW | 1,000,000 | 삼성증권 | |
| 견질어음 | - | - | 어음할인 | KRW | 20,000,000 | KRW | 10,304,475 | IBK캐피탈 | ||
| - | - | - | - | 운전자금대출 | KRW | 2,000,000 | KRW | 1,400,000 | 국민은행 | |
| 운전자금대출 | KRW | 2,000,000 | KRW | 1,000,000 | ||||||
| 무역금융대출 | KRW | 1,000,000 | KRW | 1,000,000 | ||||||
| 산업운용자금대출 | KRW | 5,000,000 | KRW | 5,000,000 | 산업은행 | |||||
| 무역금융 | KRW | 1,000,000 | KRW | 1,000,000 | 신한은행 | |||||
| 운전자금대출 | KRW | 4,000,000 | KRW | 4,000,000 | 농협은행 | |||||
| 운전자금대출 | KRW | 10,000,000 | KRW | 1,500,000 | 신한금융투자 |
(주1) 당분기말 국민은행에 담보로 제공한 자산은 기계장치(열처리11호기)이며, 부산은행에 담보로 제공한 자산은 국민은행에 담보로 제공한 자산을 제외한 토지, 건물, 기계장치입니다.
(2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : USD, 천원)
| 제공받은 내용 | 관련차입금 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공자 | 물건 또는 내용 | 금 액 | 종 류 | 한도금액 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부산은행 | 원자재구매 | 1,900,000 | - | - | - | - |
| 부산은행 | 화물선취보증 | USD 283,306 | - | - | - | - |
| 서울보증보험 | 공탁보증 | 14,400 | - | - | - | - |
| 서울보증보험 | 지급보증 | 5,920 | - | - | - | - |
| ㈜영흥 | 차입금 연대보증 | 6,000,000 | 운전자금 | 5,000,000 | 5,000,000 | 산업은행 |
| 무역금융 | 1,200,000 | 무역금융 | 1,000,000 | 1,000,000 | 신한은행 | |
| 사채발행 | 20,000,000 | 사모사채 | 20,000,000 | 20,000,000 | 신용보증기금 | |
| 사채발행 | 10,000,000 | 사모사채 | 10,000,000 | 10,000,000 | 신용보증기금 | |
| 전환사채 | 7,000,000 | 전환사채 | 7,000,000 | 7,000,000 | 신기술사업투자조합,IBK금융,키움증권 | |
| 차입금 연대보증 | 12,000,000 | 운전자금 | 10,000,000 | 1,500,000 | 신한투자증권 | |
| 유형자산 담보제공 | 12,000,000 |
(3) 당분기말 현재 당사의 자산에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 보험종류 | 보험가입자산 | 보험가입금액 | 보험회사 | 질권설정금액 | 질권설정자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 재산종합보험 | 유형자산 등 | 26,714,414 | 흥국화재 | 13,550,213 | 부산은행 |
| 재산종합보험 | 유형자산 등 | 62,168,009 | 흥국화재 | ||
| 적하보험 | 재고자산 | USD 2,510,270 | 롯데손해보험 | USD 2,510,270 | 부산은행 |
| 환경책임보험 | - | 60,000,000 | DB손해보험 | - | - |
상기 외 가스사고배상책임보험, 자동차보험, 단기수출보험 등에 가입하고 있습니다.
36. 특수관계자 거래(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 특수관계자의 명칭 |
|---|---|
| 지배기업 | (주)영흥 |
| 종속기업 | (주)한영특수강 |
| 기타특수관계자 | KISCO홀딩스(주), 한국철강(주), 환영철강공업(주), 대흥산업(주), (주)서륭, (주)대흥, (주)대유코아, 평안통운(주), JINIL INTERNATIONAL,INC,(주)라보상사, POSCO-MVWPC.CO.,LTD, LABO JAPAN CO., LTD |
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요거래내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
(단위 : 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출(주1) | 이자수익 | 매입(주2) | 임차료비용 | 이자비용 | 외주가공비 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | (주)영흥 | 654,244 | - | 882,053 | - | - | - |
| 종속기업 | (주)한영특수강 | 19,151,012 | - | 2,923,222 | 2,363 | - | - |
| 기타특수관계자 | (주)대유코아 | - | - | 43,629 | - | - | - |
| 합 계 | 19,805,256 | - | 3,848,905 | 2,363 | - | - |
(주1) 매출액에는 재화의 판매와 용역의 제공이 포함되어 있습니다.(주2) 매입액에는 재화와 용역(경영서비스)의 구입이 포함되어 있으며, 이는 관계기업 및 주요경영진이 지배하는 기업으로부터 정상적인 거래조건에 따라 구입하고 있습니다.2) 전분기
(단위 : 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출 | 이자수익 | 매입 | 임차료비용 | 외주가공비 | 투자주식 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | (주)영흥 | 2,158,504 | - | 25,022,539 | 2,687 | - | - |
| 종속기업 | (주)한영특수강 | 15,290,970 | 53,129 | 1,250,668 | 2,362 | - | - |
| 기타특수관계자 | (주)대유코아 | - | - | 44,027 | - | - | - |
| 합 계 | 17,449,474 | 53,129 | 26,317,234 | 5,049 | - | - |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무의 내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
(단위 : 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권(미수수익) | 임차보증금 | 매입채무 | 기타채무(미지급금) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)영흥 | 293,859 | - | - | - | 395,683 | - |
| 종속기업 | (주)한영특수강 | 30,991,422 | - | - | 17,500 | 1,090,435 | - |
| 기타특수관계자 | (주)대유코아 | - | - | - | - | 14,796 | - |
| 합 계 | 31,285,281 | - | - | 17,500 | 1,500,913 | - |
특수관계자 채권은 그 성격상 담보가 제공되지 않았습니다. 2) 전기말
(단위 : 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권(미수수익) | 임차보증금 | 매입채무 | 기타채무(미지급금) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)영흥 | - | - | - | - | 412,759 | - |
| 종속기업 | (주)한영특수강 | 27,696,581 | - | - | 17,500 | 1,128,336 | 59,455 |
| 기타특수관계자 | (주)대유코아 | - | - | - | - | 14,205 | - |
| 합 계 | 27,696,581 | - | - | 17,500 | 1,555,300 | 59,455 |
(4) 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
(단위 : 천원)
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 기 초 | 증가액 | 감소액 | 대체(주1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 임직원 | 임직원 | 단기대여금 | 168,415 | - | (28,145) | (18,850) | 121,420 |
| 임직원 | 임직원 | 장기대여금 | 180,344 | 30,000 | (5,034) | 18,850 | 224,160 |
| 합 계 | 348,759 | 30,000 | (33,179) | - | 345,580 |
2) 전분기
(단위 : 천원)
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 기 초 | 증가액 | 감소액 | 대체(주1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | (주)한영특수강 | 단기대여금 | 7,000,000 | - | - | (5,000,000) | 2,000,000 |
| 임직원 | 임직원 | 단기대여금 | 59,353 | - | (3,438) | 5,400 | 61,315 |
| 임직원 | 임직원 | 장기대여금 | 323,415 | 17,700 | (46,321) | (5,400) | 289,394 |
| 합 계 | 7,382,768 | 17,700 | (49,759) | (5,000,000) | 2,350,709 |
(주1) (주)한영특수강의 대여금 중 50억원은 지분취득으로 대체 되었습니다.(5) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : USD, 천원)
| 구 분 | 회사명 | 보증내용 | 보증금액 | 보증처 | 보증기간 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | POSCO-MVWPC | 차입금지급보증 | USD 4,710,000 | POSCO ASIA | 23.01.13~24.01.13 |
| 종속기업 | (주)한영특수강 | 연대보증 | 24,000 | 신한카드 | 21.05.24~26.06.30 |
(6) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 채무보증잔액 | 채무보증기간 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | (주)영흥 | 6,000,000 | 23.03.04~24.03.04 | 차입금 연대보증 |
| 1,200,000 | 22.05.06~23.05.06 | 무역금융 연대보증 | ||
| 20,000,000 | 21.06.28~24.06.28 | 사채 연대보증 | ||
| 10,000,000 | 22.05.27~25.05.22 | 사채 연대보증 | ||
| 12,000,000 | 22.04.04~23.04.04 | 차입금 연대보증 | ||
| 7,000,000 | 22.08.11~25.08.11 | 전환사채 연대보증 |
(7) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공받은 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 특수관계 구분 | 회사명 | 담보제공자산 | 담보설정액 | 제공처 |
|---|---|---|---|---|
| 지배개업 | (주)영흥 | 토지, 건물 | 12,000,000 | 신한투자증권 |
(8) 주요경영진 보상내역당사의 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있으며, 당분기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 및 상여 | 284,504 | 222,097 |
| 퇴직급여 | 21,596 | 18,508 |
| 합 계 | 306,100 | 240,605 |
37. 보고기간후 사건해당사항 없습니다.
6. 배당에 관한 사항
1. 주요배당지표
5,0005,000500-4,084-4,2197,620-3,819-4,7147,297-512-632997---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제36기 1분기 | 제35기 | 제34기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
2. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
당사는 최근 5년간 배당사항 없습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
1. 증자(감자)현황
2023년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
1988년 08월 02일유상증자(일반공모)보통주30,00010,00010,0001989년 02월 11일유상증자(주주배정)보통주20,00010,00010,0001989년 12월 29일유상증자(주주배정)보통주30,00010,00010,0001990년 08월 23일유상증자(일반공모)보통주240,00010,00010,0001990년 08월 29일유상증자(주주배정)보통주55,00010,00010,0001992년 08월 27일유상감자보통주212,50010,0004,5261993년 02월 04일유상증자(주주배정)보통주237,50010,00010,0001996년 05월 10일주식분할보통주3,600,0005,000-1999년 09월 18일주식분할보통주4,000,000500-2001년 08월 28일유상증자(제3자배정)우선주1,369,8645003,6502002년 11월 22일무상감자보통주6,000,000500-2002년 11월 22일무상감자우선주1,027,398500-2002년 11월 23일유상증자(제3자배정)보통주22,100,0005006002002년 11월 23일유상증자(제3자배정)우선주3,900,0005006002002년 11월 23일신주인수권행사보통주522,4505005002006년 11월 20일신주인수권행사보통주522,4505005002007년 06월 07일신주인수권행사보통주208,9805005002007년 06월 28일신주인수권행사보통주208,9805005002007년 07월 13일신주인수권행사보통주1,044,9005005002007년 07월 18일신주인수권행사보통주313,4705005002007년 07월 20일신주인수권행사보통주313,4705005002007년 08월 08일신주인수권행사보통주522,4505005002007년 09월 13일신주인수권행사보통주522,4505005002012년 11월 30일유상증자(제3자배정)보통주21,833,2265001,3052017년 04월 28일유상증자(주주배정)보통주23,000,0005007772021년 08월 20일전환권행사보통주2,285,7145008752022년 12월 22일-보통주67,858,6865,000-2022년 12월 22일-우선주3,818,2205,000-
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ※ 설립자본 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| ※액면병합 따른 감소 |
| ※액면병합 따른 감소 |
2. 미상환 전환사채 발행현황 2023년 03월 31일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
제5회전환사채52021년 07월 30일2024년 07월 30일11,000보통주2022.07.30- 2024.06.301006,9304,900707,070-제6회전환사채62022년 08월 11일2025년 08월 11일7,000보통주2023.08.11- 2025.07.111005,8687,0001,192,910-18,000---11,9001,899,980-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
3. 채무증권 발행실적 2023년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)대호특수강회사채사모2018년 08월 17일15,000표면 0.0%만기 1.5%-2022년 08월 16일상환아이비케이씨 동양 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사(주)대호특수강회사채사모2021년 06월 28일20,000표면 3.58%만기 3.58%-2024년 06월 28일미상환신한금융투자(주)대호특수강회사채사모2021년 07월 30일11,000표면 0.0%만기 2.0%-2024년 07월 30일일부상환-(주)대호특수강회사채사모2022년 05월 25일10,000표면 5.19%만기 5.19%-2025년 05월 26일미상환-(주)대호특수강회사채사모2022년 08월 11일7,000표면 0.0%만기 2.0%-2025년 08월 11일미상환키움증권63,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
4. 기업어음증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
--------11,90020,00010,000----41,90011,90020,00010,000----41,900
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
1. 사모자금의 사용내역
2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전환사채3회차2018년 08월 17일운영자금15,000시설투자 등15,000-회사채1회차2021년 06월 28일운영자금20,000원재료 구매 등20,000-전환사채5회차2021년 07월 30일운영자금11,000원재료 구매 등11,000-회사채2회차2022년 05월 25일운영자금10,000원재료 구매 등10,000-전환사채6회차2022년 08월 11일운영자금7,000원재료 구매 등7,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
1. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 백만원)
| 구분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제36기 1분기 |
장.단기 매출채권 | 70,187 | 1,769 | 2.52% |
| 장.단기 대여금 | 346 | - | - | |
| 선급금 | 1,215 | 38 | 3.15% | |
| 합 계 | 71,747 | 1,807 | 2.52% | |
| 제35기 | 장.단기 매출채권 | 67,871 | 2,010 | 2.96% |
| 장.단기 대여금 | 349 | - | - | |
| 선급금 | 846 | 38 | 4.53% | |
| 합 계 | 69,066 | 2,048 | 2.96% | |
| 제34기 | 장.단기 매출채권 | 70,352 | 2,108 | 3.00% |
| 장.단기 대여금 | 383 | - | - | |
| 선급금 | 1,039 | 38 | 3.66% | |
| 합 계 | 71,774 | 2,146 | 2.99% |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 백만원)
| 구분 | 제36기 1분기 | 제35기 | 제34기 |
|---|---|---|---|
| 1) 기초 대손충당금 잔액합계 | 2,048 | 2,146 | 1,535 |
| 2) 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3) 대손상각비 계상(환입)액 | (241) | (98) | 611 |
| 4) 기말 대손충당금 잔액합계 | 1,807 | 2,048 | 2,146 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
1) 대손충당금 설정방침 당사는 기업회계기준서 1109호(금융상품)을 적용하여, 매출채권 등에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.
2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거- 대손경험률: 과거3개년 부실채권 발생액을 근거로 대손경험률을 산정하여 설정하되, 채무자의 부도 등으로 회수가 불확실한 채권의 경우 개별 평가하여 설정.- 대손예상액: 과거 대손경험률 및 채무자의 부도, 파산, 강제집행 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성 및 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 0%초과 ~ 100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정
3) 대손처리기준
- 거래처의 부도, 파산, 회생절차 등으로 채권회수 가능성이 없다고 판단되는 경우
- 거래처의 사업장에 대해 제3자가 강제집행, 사업폐지 등으로 채권회수 가능성이 없다고 판단되는 경우- 채무자의 사망, 실종, 도주 등으로 채권회수 가능성이 없다고 판단되는 경우
- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우
- 소송 등으로 법적 청구권이 소멸한 경우
- 기타 정상채권이어도 회수가 불가능하다고 예상될 경우
(4) 당분기 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위:천원)
| 구분 | 3개월 이내 | 3개월 초과 | 6개월 초과 | 9개월 초과 | 12개월 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 정상 | 연체 | 연체 | 연체 | 연체 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | ||||||
| 기대 손실률 | 0.62% | 43.52% | 64.89% | 36.80% | 98.32% | - |
| 총 장부금액 | 68,714,045 | 172,085 | 20,427 | 9,712 | 1,270,455 | 70,186,724 |
| 손실충당금 | 428,413 | 74,899 | 13,256 | 3,574 | 1,249,051 | 1,769,193 |
2. 재고자산의 현황 등
(1) 연결실체의 사업부문별 재고자산 보유현황
(단위:백만원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제36기 1분기 | 제35기 | 제34기 |
|---|---|---|---|---|
| 제1차금속(냉간압조용선) | 상 품 | 114 | 28 | 323 |
| 제 품 | 21,623 | 18,007 | 18,158 | |
| 재 공 품 | 16,109 | 14,959 | 11,489 | |
| 원 재 료 | 21,325 | 15,704 | 23,000 | |
| 기타 | 417 | 987 | 2,281 | |
| 합계 | 59,589 | 49,685 | 55,251 | |
| 연결조정 | (41) | (50) | (67) | |
| 합계 | 59,548 | 49,635 | 55,184 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 27.74% | 22.77% | 25.16% | |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 5.33 회 | 7.42 회 | 5.09 회 |
(3) 재고자산의 실사내용1) 실사내역ㆍ분기말 기준으로 매년 4회 재고자산 실사 실시ㆍ재고조사 시점과 기말시점의 재고자산 변동내역은 해당기간 전체 재고의 입/출고 내역 확인을 위해 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인2) 실사방법ㆍ사내보관재고 : 전수조사 실시ㆍ사외보관재고 : 제3자 보관재고에 대해 전수로 물품보유확인서 징수 및 표본조사 병행 또는 재고시스템에 등록하여 관리ㆍ외부감사인은 당사의 기말 재고실사에 입회/확인하고, 일부 항목에 대해 표본추출 하여 그 실재성 및 완전성을 확인※ 최근 재고실사는 외부감사인 입회하에 당사(별도)의 경우 2023년 1월 5일에 진행하였으며, 종속회사는 2023년 1월 4일(한영특수강)에 재고실사를 진행하였습니다.3) 재고자산에 대한 평가내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 113,853 | - | 113,853 |
| 제품 | 22,618,064 | (1,008,608) | 21,609,456 |
| 재공품 | 17,530,966 | (1,434,784) | 16,096,182 |
| 원재료 | 21,392,138 | (81,363) | 21,310,775 |
| 미착품 | 239,987 | - | 239,987 |
| 부재료 | 96,602 | - | 96,602 |
| 저장품 | 78,875 | - | 78,875 |
| 임가공품 | 1,920 | - | 1,920 |
| 합 계 | 62,072,406 | (2,524,756) | 59,547,650 |
3. 공정가치 평가절차 요약(1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법 1) 비파생금융자산 금융자산은 인식 및 측정과 관련하여 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권, 매도가능금융자산의 네가지 범주로 구분하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 금융자산은 최초인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다.① 당기손익인식금융자산 단기매매금융자산이나 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융자산을 당기손익금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 고정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.② 만기보유금융자산 만기가 고정되어 있고 지급금액이 확정되었거나 결정 가능한 비파생금융자산으로 연결실체가 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우 만기보유금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다.③ 대여금 및 수취채권 지급금액이 확정되었거나 결정 가능하고, 활성시장에서 거래가격이 공시되지 않는 비파생금융자산은 대여금 및 수취채권으로 분류하고 있습니다. 최초인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다.④ 매도가능금융자산 매도가능항목으로 지정되거나 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 또는 대여금 및 수취채권으로 분류되지 않은 비파생금융자산을 매도가능금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 공정가치로 측정하며 공정가치의 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품 등은 원가로 측정하고 있습니다.
⑤ 금융자산의 제거
금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 연결실체가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련 부채를 함께 인식하고 있습니다.
만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다.
2) 비파생금융부채 연결실체는 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익인식금융부채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 당기손익인식금융부채는 단기매매금융부채나 최초 인식시점에 당기손익인식금융부채로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 당기손익인식금융부채는 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편,최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 손익으로 인식하고 있습니다. 당기손익인식금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하고 있습니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다. 금융부채는 소멸한 경우 즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다.
3) 범주별 금융자산 및 부채 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 | 장부금액(공정가액) | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 장부금액(공정가액) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | - | 688,819 | 688,819 | - | - | - |
| 기타금융자산 | - | - | 186,000 | 186,000 | - | - | - |
| 매출채권 | - | - | 68,417,530 | 68,417,530 | - | - | - |
| 기타채권 | - | - | 3,794,631 | 3,794,631 | - | - | - |
| 파생상품금융자산(유동) | - | 79,374 | - | 79,374 | - | - | - |
| 상각후원가 금융자산 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타비유동금융자산 | - | 3,810,000 | - | 3,810,000 | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 896,305 | - | - | 896,305 | - | - | - |
| 매입채무 | - | - | - | - | 45,374,778 | - | 45,374,778 |
| 기타지급채무 | - | - | - | - | 8,788,582 | - | 8,788,582 |
| 파생상품금융부채 | - | - | - | - | - | 1,289,133 | 1,289,133 |
| 리스부채 | - | - | - | - | 293,876 | - | 293,876 |
| 장단기차입금 | - | - | - | - | 69,257,668 | - | 69,257,668 |
| 전환사채(유동) | - | - | - | - | 9,976,258 | - | 9,976,258 |
| 전환사채(비유동) | - | - | - | - | - | - | - |
| 사채(비유동) | - | - | - | - | 30,000,000 | - | 30,000,000 |
| 합 계 | 896,305 | 3,889,374 | 73,086,980 | 77,872,659 | 163,691,162 | 1,289,133 | 164,980,295 |
(전기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 | 장부금액(공정가액) | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 장부금액(공정가액) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | - | 9,018,832 | 9,018,832 | - | - | - |
| 기타금융자산 | - | - | 183,000 | 183,000 | - | - | - |
| 매출채권 | - | - | 65,861,887 | 65,861,887 | - | - | - |
| 기타채권 | - | - | 10,637,690 | 10,637,690 | - | - | - |
| 파생상품금융자산 | - | 433,675 | - | 433,675 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | 3,545,000 | - | 3,545,000 | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 896,305 | - | - | 896,305 | - | - | - |
| 매입채무 | - | - | - | - | 36,412,261 | - | 36,412,261 |
| 기타지급채무 | - | - | - | - | 9,768,868 | - | 9,768,868 |
| 파생상품금융부채 | - | - | - | - | - | 1,698,028 | 1,698,028 |
| 리스부채 | - | - | - | - | 319,604 | - | 319,604 |
| 장단기차입금 | - | - | - | - | 74,453,477 | - | 74,453,477 |
| 전환사채(유동) | - | - | - | - | 11,497,532 | - | 11,497,532 |
| 사채(비유동) | - | - | - | - | 30,000,000 | - | 30,000,000 |
| 합 계 | 896,305 | 3,978,675 | 85,701,409 | 90,576,389 | 162,451,742 | 1,698,028 | 164,149,770 |
당분기 및 전분기 중 발생한 연결실체의 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.
(당분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 이자수익ㆍ비용 | 평가이익ㆍ손실 | 거래이익ㆍ손실 | 손상ㆍ환입 | 외화관련손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | |||||
| 상각후원가측정금융자산 | 677 | - | - | - | 125,997 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 507,840 | - | - | - |
| 금융부채 : | |||||
| 상각후원가측정금융부채 | (1,628,749) | - | (144,407) | - | (77,502) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | (354,301) | - | - | - |
(전분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 이자수익ㆍ비용 | 평가이익ㆍ손실 | 거래이익ㆍ손실 | 손상ㆍ환입 | 외화관련손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | |||||
| 상각후원가측정금융자산 | 2,689 | - | - | 549,938 | 112,593 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | (225,000) | - | - | - |
| 금융부채 : | |||||
| 상각후원가측정금융부채 | (1,034,499) | - | - | - | (1,935) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | (672,692) | - | - | - |
(2) 공정가치 서열체계 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수 준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수 준 2 | 직직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| 수 준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
1) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관 측 가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.
(당분기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 3,810,000 | - | - | 3,810,000 |
| 파생상품자산 | - | 79,374 | - | 79,374 |
| 파생상품부채 | - | 1,289,133 | - | 1,289,133 |
(전기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 3,545,000 | - | - | 3,545,000 |
| 파생상품자산 | - | 433,675 | - | 433,675 |
| 파생상품부채 | - | 1,698,028 | - | 1,698,028 |
2) 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 공정가치
일부 금융자산과 금융부채는 보고기간말 공정가치로 측정합니다. 이러한 금융자산과금융부채의 공정가치가 산정되는 방법은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 가치평가기법 | 유의적인 관측가능한투입변수 | 관측가능한 투입변수와 공정가치 측정치 간의연관성 |
|---|---|---|---|
| 상장주식 | 활성시장에서 공시되는 가격 | 결산일의 종가 | 결산일의 종가가 증가할수록 공정가치는 증가합니다. |
| 전환권(파생상품부채) | 이항모형전환권의 공정가치는 이항모형을 사용하여 측정하고 있습니다. 전환권의 공정가치측정에 사용되는 유의적인 투입변수인주가변동성은 과거 6개월의 주가변동에 기초하여 추정하고 있으며, 무위험이자율은 잔여만기에 해당하는 국고채이자율을 사용하고 있습니다. 잔여만기에 해당하는 기간에 대한 이자율이 공시되지 않는 경우에는 직선보간법을 사용하여 추정하고 있습니다.. | 주가변동성무위험이자율(국고채이자율) | 주가변동성과 무위험이자율이 상승할수록 전환권의 공정가치는 증가합니다. |
3) 당기와 전기 중 수준1과 수준2 간의 유의적인 이동은 없습니다.4. 유형자산(재평가) 공정가치 및 평가방법 ; 당사는 2021년부터 토지,건물, 구축물 및 기계장치의 측정에 대한 회계정책을 재평 가모형에서 원가모형로 변경하였습니다.
5. 합병등 중요사항
당사는 2023년 03월 15일 회사는 (주)한영특수강의 흡수합병을 결정하였습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제36기(당1분기)안경회계법인---제35기(전기)안경회계법인적정--제34기(전전기)안경회계법인적정--
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제36기(당1분기)안경회계법인별도 및 연결 반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사130백만원1,125시간--제35기(전기)안경회계법인별도 및 연결 반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사130백만원1,125시간130백만원1,200시간제34기(전전기)안경회계법인별도 및 연결 반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사100백만원1,000시간100백만원1,020시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제36기 (당1분기)----------제35기(전기)----------제34기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
2. 감사제도에 관한 사항
감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
3. 주주총회 등에 관한 사항
주주총회 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2023년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)영흥최대주주보통주30,306,69440.203,030,66940.20-보통주30,306,69440.203,030,66940.20-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)영흥6,029강근욱강희준---장세일18.12------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
- 최대주주의 개요
| 법 인 명 | (주)영흥 | 법적성격 | 주식회사 |
|---|---|---|---|
| 설립일자 | 1977년 04월 20일 | 주 소 | 충청남도 보령시 주교면 관창공단길 50 |
| 대 표 자 | 강근욱, 강희준 | 사업의 내용 | 철강선 제조업 |
| 의사결정기구 | 이사회 |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
주식회사 영흥528,218333,860194,358123,172-2,820-4,145
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ 상기 재무현황은 연결재무정보로써 2023년도 1분기 기준입니다.
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
: 해당사항 없습니다.
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
(1) 최대주주 : 장세일(2) 학력 : 미국 Mercy College 졸업 (1998)(3) 경력 : 1998. 02 한국철강㈜, 한국특수형강㈜ 부장 2004. 12 영흥철강㈜ 기획이사 2008. 04 영흥철강㈜ 상무이사 2011. 04 영흥철강㈜ 사장 대표이사 대흥산업㈜ 대표이사 2011. 06 삼목강업㈜ 사내이사 2013. 03 영흥철강㈜ 부회장 대표이사(*) 2019. 04 영흥철강㈜ 회장* 2014년 12월 8일 대표이사 장세일은 일신상의 사유로 사임하였습니다.
(4) 최대주주 변동내역 2023년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2014년 04월 28일(주)제이앤컴퍼니20,632,56128.22주주배정 유상증자 미참여-2021년 01월 20일(주)영흥30,306,69440.20주식양수도-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 주식의분포
(1) 주식 소유현황
2023년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)포스코782,14810.37-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
※ 총소유주식 비율은 보통주(의결권 있는 주식) 발행주식수 대비 비율입니다.
(2) 소액주주현황 2023년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
8,2408,24699.933,296,5297,539,85443.72-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
※ 소액주주 관련 정보는 2022.12.31 주주명부 폐쇄일 기준임.※ 소액주주는 특수관계인을 제외한 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 보유한 주주입니다.※ 총보유주식 비율은 보통주(의결권 있는 주식) 발행주식수 대비 비율입니다.
5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
가. 국내증권시장 (단위 : 원, 주)
| 종 류 | 2022년 10월 | 2022년 11월 | 2022년 12월 | 2023년 01월 | 2023년 02월 | 2023년 03월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주(A021040) | 최고 | 567 | 595 | 5,980 | 5,440 | 5,660 | 6,150 |
| 최저 | 508 | 532 | 5,180 | 5,040 | 5,230 | 5,140 | |
| 월간거래량 | 2,763,701 | 3,793,494 | 7,335,455 | 994,747 | 353,939 | 675,558 | |
| 우선주(A021045) | 최고 | 1,110 | 1,055 | 10,550 | 9,070 | 9,770 | 9,390 |
| 최저 | 988 | 995 | 9,320 | 9,600 | 9,150 | 8,560 | |
| 월간거래량 | 96,420 | 131,249 | 93,371 | 55,082 | 22,632 | 11,932 |
상기의 주가(최고, 최저)는 종가 기준입니다.
당사는 주식의 액면병합 주권 변경상장을 이유로 2022년 11월 18일부터 2022년 12월 23일까지 매매거래정지 상태였습니다.
나. 해외증권시장
; 해당사항없음
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
1. 임원 현황
2023년 03월 31일(단위 : 천주)
| (기준일 : | ) |
장세일남1971년 03월회장미등기비상근총괄 Mercy College 졸업 ㈜영흥 기획이사現 ㈜영흥 회장--최대주주의회장--강근욱남1971년 03월대표이사사내이사상근재무총괄㈜영흥 대표이사㈜한영특수강 대표이사12-최대주주의대표이사1년2024년 01월 20일최영민남1965년 12월대표이사사내이사상근경영관리前 ㈜영흥 대표이사-----오창용남1963년 06월전무이사미등기상근구매총괄포스코 선재판매그룹-----오현철남1966년 03월전무이사사내이사상근생산총괄성균관대학교 금속학과 졸업㈜한영특수강 영업부 상무---2년2024년 01월 20일변태용남1972년 12월이사사내이사상근경영지원경상대학교 경영학과 졸업 ㈜한영특수강 이사---2년-정상민남1968년 09월감사감사상근감사서강대학교 경영학석사㈜한영특수강 이사---2년2024년 01월 20일이강엽남1970년 09월사외이사사외이사비상근사외이사㈜히즈윌, ㈜베러웨이시스템즈자금부장/관리 부장 ---2년2024년 01월 20일곽상우남1979년 02월사외이사사외이사비상근사외이사고려대학교 법학과 졸업 법무법인 대서양 파트너 변호사---2년2024년 01월 20일김용원남1966년 04월상무미등기상근포항생산총괄광성공업공고 졸업 ㈜대호특수강 포항생산부장---25년-윤영수남1969년 12월이사미등기상근기술연구경산대학교 환경과 졸업 ㈜한영특수강 이사---2년-제정준남1973년 11월이사미등기상근내부회계경남대학교 회계학과 졸업 ㈜한영특수강 관리이사---1년-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 직위, 담당업무, 소유주식수, 임기만료일, 재직기간 모두 보고서 보고일 현재 기준입니다. 당사는 2023년 3월 29일 열린 정기주주총회에서 최영민을 각자 대표이사로 선임하였고, 사내이사 조영민은 일시상의 사유로 사임하고 사내이사 변태용을 신규 선임하였습니다.
2. 직원 등 현황
2023년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
공통관리남36---3612636,77517,68841748-공통관리여52--7467,17313,435-선재남1932--195183,301,94417,109-선재여2---2319,6339,817-2364--240144,025,52517,057-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
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| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
상기 기재된 급여총액은 2023년 1월부터 03월까지 지급된 급여액을 기준으로 입력하였습니다
3. 미등기임원 보수 현황
2023년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
4218,46154,615-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
상기 기재된 급여총액은 2023년 1월부터 03월까지 지급된 급여액을 기준으로 입력하였습니다
2. 임원의 보수 등
임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
IX. 계열회사 등에 관한 사항
계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여등 (1) 당분기말 현재 회사가 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 회사명 | 관계 | 금융기관 | 종류 | 채무보증액 | 채무보증기간 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜영흥 | 지배기업 | 한국산업은행 | 운영자금차입 채무보증 | 6,000,000 | 23.03.04~24.03.04 | 운영자금차입(50억) |
| 신한은행 | 무역금융차입 채무보증 | 1,200,000 | 22.05.06~23.05.06 | 무역금융차입(10억) | ||
| 직접금융 | 사모사채 발행의 보증 | 20,000,000 | 21.06.28~24.06.28 | 사모사채발행(200억) | ||
| 직접금융 | 사모사채 발행의 보증 | 10,000,000 | 22.05.27~25.05.22 | 사모사채발행(100억) | ||
| 신한금융투자 | 운영자금차입 채무보증 | 12,000,000 | 22.04.04~23.04.04 | 운영자금차입(100억) | ||
| 직접금융 | 전환사채 발행의 보증 | 7,000,000 | 22.08.11~25.08.11 | 전환사채발행(70억) | ||
| 신한은행 | 차입 연대보증 | 1,080,000 | 채무상환시 | - |
(2) 당분기말 현재 회사가 제공받은 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 특수관계 구분 | 회사명 | 담보제공자산 | 담보설정액 | 제공처 |
|---|---|---|---|---|
| 지배개업 | (주)영흥 | 토지, 건물 | 12,000,000 | 신한투자증권 |
(3) 당분기말 현재 회사가 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 관계 | 보증내용 | 보증금액 | 보증처 | 보증기간 |
|---|---|---|---|---|---|
| POSCO-MVWPC | 관계기업 | 차입금 지급보증 | USD 4,710,000 | POSCO ASIA | 23.01.13~24.01.13 |
| (주)한영특수강 | 종속기업 | 연대보증 | KRW 24,000,000 | 신한은행 | 21.5.24 ~ 26.6.30 |
2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없음
3. 대주주와의 영업거래 등 당분기의 당사의 대주주와(특수관계자포함)의 영업상 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출(주1) | 매입(주2) | 기타비용 |
|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | (주)영흥 | 1,130,084 | 944,885 | 69,041 |
| 기타특수관계자 | (주)대유코아 | - | 43,629 | - |
| YOUNG WIRE JAPAN.CO.,LTD. | 178,204 | - | - | |
| 합 계 | 1,308,288 | 988,514 | 69,041 |
(주1) 매출액에는 재화의 판매와 용역의 제공이 포함되어 있습니다.(주2) 매입액에는 재화와 용역(경영서비스)의 구입이 포함되어 있으며, 이는 관계기업 및 주요경영진이 지배하는 기업으로부터 정상적인 거래조건에 따라 구입하고 있습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당사가 주주, 직원 등 대주주(그 특수관계인을 포함) 이외의 이해관계자를 상대방으로 거래를 한 내역은 다음과 같습니다.
| 거래종류 | 거래상대방(회사와의 관계) | 거래기간 | 거래금액 |
|---|---|---|---|
| 원자재 구매 | (주)포스코 (주요주주) | 23.01.01 ~ 23.03.31 | 308 억원 |
※ (주)포스코는 2대 주주로 지분율은 10.37% 입니다.(보통주식 기준)5. 기업인수목적회사의 추가기재사항 ; 해당사항 없음
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
; 해당사항 없음
2. 우발부채 등에 관한 사항
1. 중요한 소송사건
당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 주요 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 사건번호 | 사건명 | 원고 | 피고 | 소송가액 |
|---|---|---|---|---|
| 대전고등법원 청주재판부 2021나 52048호 | 공사대금 | 가나이엔텍 | ㈜한영특수강 | 535,258 |
회사의 경영진은 상기 소송사건이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 한편, 상기 진행중인 사건에 대해서 소송의 결과 및 자원의 유출가능성을 예측할 수 없습니다.2. 채무보증 현황
(1) 보고기간종료일 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 제공받은 내용 | 관련차입금 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공자 | 물건 또는 내용 | 금액 | 종류 | 한도금액 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부산은행 | 원자재구매 | 1,900,000 | - | - | - | - |
| 화물선취보증 | USD 283,307 | - | - | - | - | |
| 서울보증보험 | 인허가보증보험 등 | 260,320 | - | - | - | - |
| ㈜영흥 | 차입금 연대보증 | 6,000,000 | 운영자금 | 5,000,000 | 5,000,000 | ㈜대호특수강 |
| 무역금융 | 1,200,000 | 무역금융 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
| 사채발행 | 20,000,000 | 사모사채 | 20,000,000 | 20,000,000 | ||
| 사채발행 | 10,000,000 | 사모사채 | 10,000,000 | 10,000,000 | ||
| 전환사채 | 7,000,000 | 전환사채 | 7,000,000 | 7,000,000 | ||
| 차입금 연대보증 | 12,000,000 | 운전자금 | 10,000,000 | 1,500,000 | ||
| 유형자산 담보제공 | 12,000,000 | - | - | - |
(2) 보고기간종료일 현재 당사가 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 관계 | 보증내용 | 보증금액 | 보증처 | 보증기간 |
|---|---|---|---|---|---|
| POSCO-MVWPC | 관계기업 | 차입금 지급보증 | USD 4,710,000 | POSCO ASIA | 23.01.13~24.01.13 |
| (주)한영특수강 | 종속기업 | 연대보증 | KRW 24,000,000 | 신한은행 | 21.5.24 ~ 26.6.30 |
(3) 보고기간종료일 현재 당사가 금융기관과 체결되어 있는 약정사항 및 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, USD)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 한도 금액 | 사용 금액 | 담보권자 | 비 고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지,건물,기계장치,보증금 | 41,437,298 | KRWUSDUSD | 45,800,000 4,400,000 239,034 | 시설자금대출 | KRW | 2,500,000 | KRW | 694,456 | 부산은행 | |
| 운전자금대출 | KRW | 5,000,000 | KRW | 625,000 | ||||||
| 운전자금대출 | KRW | 7,000,000 | KRW | 2,625,000 | ||||||
| 운전자금대출 | KRW | 5,000,000 | KRW | 1,426,059 | ||||||
| 운전자금대출 | KRW | 5,000,000 | KRW | 5,000,000 | ||||||
| 무역금융 | KRW | 5,000,000 | KRW | 5,000,000 | ||||||
| 당좌차월 | KRW | 1,000,000 | KRW | 102,015 | ||||||
| 수입신용장 | USD | 4,000,000 | USD | 3,577,449 | ||||||
| 기계장치 | 1,375,583 | KRW | 2,209,200 | 시설자금대출 | KRW | 1,841,000 | KRW | 1,196,650 | 국민은행 | 포항 열처리 11호기 |
| 상각후원가 | - | KRW | 990,000 | 사채 | KRW | 20,000,000 | KRW | 20,000,000 | 신용보증기금 | |
| KRW | 10,000,000 | KRW | 10,000,000 | |||||||
| 원재료 | 17,413,805 | KRW | 3,600,000 | 일반자금대출(올렌딩) | KRW | 3,000,000 | KRW | 3,000,000 | 우리은행 | |
| 증권 | 3,810,000 | KRW | 1,666,667 | 증권담보대출 | KRW | 1,000,000 | KRW | 1,000,000 | 삼성증권 | |
| 견질어음 | - | KRW | - | 어음할인 | KRW | 20,000,000 | KRW | 10,304,475 | IBK캐피탈 | |
| 일반자금대출(온렌딩) | KRW | 2,000,000 | KRW | 1,400,000 | 국민은행 | |||||
| 일반자금대출(온렌딩) | KRW | 2,000,000 | KRW | 1,000,000 | ||||||
| 무역금융대출 | KRW | 1,000,000 | KRW | 1,000,000 | ||||||
| 산업운용자금대출 | KRW | 5,000,000 | KRW | 5,000,000 | 산업은행 | |||||
| 무역금융 | KRW | 1,000,000 | KRW | 1,000,000 | 신한은행 | |||||
| 일반자금대출(온렌딩) | KRW | 4,000,000 | KRW | 4,000,000 | 농협은행 | |||||
| 운전자금대출 | KRW | 10,000,000 | KRW | 1,500,000 | 신한금융투자 | |||||
| 토지,건물,기계장치 | 21,875,261 | KRW | 11,160,000 | 시설자금대출 | KRW | 6,300,000 | KRW | 6,300,000 | 하나은행 | |
| 무역자금 | KRW | 1,000,000 | KRW | 1,000,000 | ||||||
| 운전자금대출 | KRW | 2,000,000 | KRW | 2,000,000 | ||||||
| 재고자산 | 22,159,849 | KRW | 3,600,000 | 동산담보대출 | KRW | 2,850,000 | KRW | 2,700,000 | 우리은행 | |
| 기계장치 | 4,368,954 | KRW | 229,000 | 시설자금대출 | KRW | 1,019,000 | KRW | 710,210 | 중소벤처 기업진흥공단 | |
| KRW | 790,000 | 운전자금대출 | KRW | 1,000,000 | KRW | 333,240 |
4. 채무인수약정현황 ; 해당사항 없음5. 그 밖의 우발채무 등 ; 해당사항 없음6. 신용보강 제공 현황 ; 해당사항 없음7. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중 ; 해당사항 없음
3. 제재 등과 관련된 사항
1. 제재현황 ; 해당사항 없음2. 단기매매차익 발생 및 환수 등의 현황 ; 해당사항 없음
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 ; 해당사항 없음2. 중소기업기준 검토표 ; 해당사항 없음3. 외국지주회사의 자회사 현황 ; 해당사항 없음4. 합병등의 사후 정보 ; 해당사항 없음
5. 보호예수 현황 ; 해당사항 없음
6. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황 ; 해당사항 없음
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) (주)한영특수강2000.01.27충청북도 충주시 충주산단 1로 95철강선제조업70,294기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서1110호)해당(주1)
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(주1) 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 종속기업 요약 재무상태는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | (주)한영특수강 | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| 유동자산 | 44,170,437 | 42,622,868 |
| 비유동자산 | 27,379,949 | 27,670,908 |
| 자산계 | 71,550,386 | 70,293,776 |
| 유동부채 | 50,504,129 | 48,704,786 |
| 비유동부채 | 7,808,459 | 7,897,060 |
| 부채계 | 58,312,588 | 56,601,845 |
| 자본 | 13,237,799 | 13,691,931 |
| 자본계 | 13,237,799 | 13,691,931 |
(2) 당분기 및 전분기 중 종속기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | (주)한영특수강 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- |
| 매출액 | 24,793,252 | 18,946,082 |
| 영업손익 | (295,672) | (709,098) |
| 당분기순손익 | (454,132) | (850,106) |
| 기타포괄손익 | - | - |
| 총포괄손익 | (454,132) | (850,106) |
(3) 당분기 및 전분기 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | (주)한영특수강 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- |
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 757,538 | 3,459,912 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (161,000) | (172,911) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (44,251) | (2,452,450) |
| 현금및현금성자산의 순증감 | 552,287 | 834,551 |
| 기초 현금및현금성자산 | 131,658 | 720,475 |
| 현금및현금성자산의 환율변동 | - | - |
| 기말 현금및현금성자산 | 683,945 | 1,555,026 |
2. 계열회사 현황(상세)
3. 타법인출자 현황(상세)
상기의 최근사업연도 재무현황은 2022.12.31 기준입니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
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