Quarterly Report • May 15, 2023
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
분기보고서 5.0 서울도시가스(주)
분 기 보 고 서
(제 41 기 1분기)
2023년 01월 01일2023년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023년 5월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 서울도시가스(주) |
| 대 표 이 사 : | 박 근 원, 김 진 철 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 강서구 공항대로 607 (염창동) |
| (전 화) 1588-5788 | |
| (홈페이지) http://www.seoulgas.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 공동대표이사 (성 명) 박 근 원 |
| (전 화) 02-3660-8301 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 7 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 8 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 9 |
| 5. 정관에 관한 사항 | ----------------------- | 10 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 11 |
| 1. 사업의 개요 | ----------------------- | 11 |
| 2. 주요 제품 및 서비스 | ----------------------- | 18 |
| 3. 원재료 및 생산설비 | ----------------------- | 19 |
| 4. 매출 및 수주상황 | ----------------------- | 21 |
| 5. 위험관리 및 파생거래 | ----------------------- | 23 |
| 6. 주요계약 및 연구개발활동 | ----------------------- | 30 |
| 7. 기타 참고사항 | ----------------------- | 31 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 32 |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------- | 32 |
| 2. 연결재무제표 | ----------------------- | 35 |
| 3. 연결재무제표 주석 | ----------------------- | 42 |
| 4. 재무제표 | ----------------------- | 99 |
| 5. 재무제표 주석 | ----------------------- | 105 |
| 6. 배당에 관한 사항 | ----------------------- | 160 |
| 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 | ----------------------- | 161 |
| 8. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 163 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 170 |
| V. 회계감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 171 |
| 1. 외부감사에 관한 사항 | ----------------------- | 171 |
| 2. 내부통제에 관한 사항 | ----------------------- | 172 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 173 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 173 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 176 |
| 3. 주주총회 등에 관한 사항 | ----------------------- | 179 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 180 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 183 |
| 1. 임원 및 직원의 현황 | ----------------------- | 183 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 185 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 187 |
| X. 대주주 등과의 거래내용 | ----------------------- | 188 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 190 |
| 1. 공시내용 진행 및 변경사항 | ----------------------- | 190 |
| 2. 우발채무 등에 관한 사항 | ----------------------- | 190 |
| 3. 제재 등과 관련된 사항 | ----------------------- | 190 |
| 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 | ----------------------- | 190 |
| XII. 상세표 | ----------------------- | 191 |
| 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) | ----------------------- | 191 |
| 2. 계열회사 현황(상세) | ----------------------- | 192 |
| 3. 타법인출자 현황(상세) | ----------------------- | 198 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 199 |
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 확인서_41기 1q.jpg 대표이사 확인서_41기 1q
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황 당사의 연결대상 종속회사의 수는 보고서 작성기준일 현재 21개사입니다. 보고대상 기간 중 연결대상 종속회사의 변동내용은 하단에 기재된 '다. 연결대상회사의 변동내용' 을 참조하시기 바랍니다.
나. 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----21--21121--211
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
다. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
라. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭- 당사의 명칭은 "서울도시가스주식회사"라고 표기합니다. 영문으로는 SEOUL CITY GAS CO.,LTD. 라고 표기하며 약식으로는 SCG로 표기합니다.마. 설립일자- 당사는 1983년 11월 28일에 설립되었으며 1995년 8월 18일 한국거래소 유가증권 시장에 주식을 상장하였습니다.바. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 본사주소 : 서울특별시 강서구 공항대로 607 (염창동)- 전화번호 : 1588-5788- 홈페이지 : http://www.seoulgas.co.kr
사. 중소기업 등 해당 여부- 당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.
미해당미해당해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
아. 주요 사업의 내용 및 추진하고자 하는 신규사업
[지배회사의 내용]
- 도시가스공급업
당사가 공급하는 도시가스는 LNG이며, 이를 한국가스공사가 인도네시아 등지에서 LNG운반선을 통해 전량 수입하여 발전소, 지역난방공사 등 대규모 수요자와 도시가스 회사에 공급하고 있으며, 당사를 포함한 도시가스 회사는 일반 수요자에게 배관을 통해 도시가스를 공급하고 있습니다.
- 해외자원개발
당사의 해외유전자원개발은 한국석유공사 등과 같이 콘소시움 참여에 따른 참여지분율에 의거 배당받는 형태와 호주 등 해외 현지법인에 대한 출자 형태로 투자되고있습니다.
[종속회사의 내용]당사의 주요 종속회사 - 지알엠㈜
주요 종속회사인 지알엠㈜는 부동산 임대 및 관련 서비스업을 주목적으로 2015년 10월 설립되었으며 서울시의 다수 오피스텔과 상가를 통한 임대사업을 영위하고 있습니다.기타 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 주요사업은 '가. 연결대상 종속회사 개황' 을 참조하시기 바랍니다.
그 외 상세한 내용은 『Ⅱ. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다.
자. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부(1) 회사가 속해있는 기업집단 서울도시가스(주) 등 46개 회사는 2019년 04월 23일자로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제3조의2 제1항 제2호의 요건을 충족하여 독립경영 인정을 통지 받아 기업집단 "대성"에서 제외되었으며, 46개 회사는(해외현지법인 제외) 새로이 "대성그룹" 집단으로 분류 되었습니다.
(2) 집단에 소속된 회사 [2023년 03월 31일 현재]
| 업 종 | 회사수 | 상장 및 협회등록 | 비 상 장 | 해외현지법인 |
|---|---|---|---|---|
| 금융업 | 1 | 대성창업투자(주) | - | - |
| 전기가스업(도시가스제조 및 판매, 열병합발전소 등) | 20 | 대성에너지(주)서울도시가스(주) | 강북도시가스서비스(주)강서도시가스(주)경기도시가스(주)대성청정에너지(주)관악도시가스서비스(주)남부도시가스이엔지(주)대성환경에너지(주)마포도시가스이엔지(주)서경에너지서비스(주)서부도시가스서비스(주)서울씨엔지(주)서현이엔지(주)용산도시가스이엔지(주)유광에너지(주)은평도시가스이엔지(주)일산도시가스이앤지(주)(주)덕양도시가스서비스(주)해피그린서비스 | - |
| 건설업(배관공사, 토목공사 등) | 2 | - | 대성이앤씨(주)지알이에스(주) | - |
| 기 타(관광, 경영자문, 서비스 등) | 37 | 대성홀딩스(주) | 농업회사법인 굿가든(주)대성에너지제5서비스(주)대성에너지제6서비스(주)대성에너지제7서비스(주)대성에너지서비스1센터(주)대성에너지서비스2센터(주)대성에너지서비스3센터(주)서울도시개발(주)서울도시미디어(주)더고이(주)에스씨지솔루션즈(주)피델리(주) (주)대성(주)알앤알(주)코리아닷컴커뮤니케이션즈대성글로벌네트웍(주)에스씨지랩(주) 지알엠(주)에스플로(주)홈텔리어(주)에스씨지그리드(주)하임(주) | 4C NETWORKS CO., LTDBLOMS INC. DAESUNG AMERICA INC.DAESUNG ENERGY RESOURCES INC.KOREAN DREAM LLC.NEO FARM AUSTRALIA PTY., LTD.NEO FARM NEWZEALAND CO., LTD.SCGAU PTY., LTD.SCG RESOURCES INC.SCG SOLUTIONS THAILAND LTD.SER E&P INC.SHINE CHILE CO., LTDA.SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD.JERMIAH111.,LLC |
| 합 계 | 60 | 4 | 42 | 14 |
※ 대성밸류인베스트먼트(주)는 2017.08.01에 (주)알앤알에 합병되었습니다.※ FIDELI E&P INC.는 2017.12.19일 계열회사에서 제외되었습니다. ※ 대성에너지제5서비스(주), 대성에너지제6서비스(주), 대성에너지제7서비스(주)는 2018.04.20에 계열회사에 편입 되었습니다.※ 에스앤네트윅스(주)는 2018.10.02에 에스씨지솔루션즈(주)에 합병되었습니다.※ 대성에너지서비스1센터(주), 대성에너지서비스2센터(주), 대성에너지서비스3센터 (주)는 2019.04.18에 계열회사로 편입되었습니다.※ 대성큐(주) 2019.07.31에 계열회사에서 제외되었습니다.※ 대성에너지제1서비스(주),대성에너지제2서비스(주),대성에너지제3서비스(주)는 2019.12.31에 계열회사에서 제외되었습니다.※ 에스플로(주)는 2020.05.18에 계열회사로 편입되었습니다.※ 홈텔리어(주)는 2021.07.01에 계열회사로 편입되었습니다.※ 한국인터넷빌링(주)는 2021.12.21에 계열회사에서 제외되었습니다.※ 에스씨지그리드(주)는 2022.02.28에 계열회사로 편입되었습니다.※ 하임(주)는 2022.03.28에 계열회사로 편입되었습니다.※ 서울에너지자원(주)는 2023.02.01에 더고이(주)로 법인명이 변경되었습니다.
차. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가대상유가증권 등 | 평가대상 유가증권의신용등급 | 평가회사(신용평가등급범위) | 평가구분 |
|---|---|---|---|---|
| 2020.05.22 | 기업신용등급 | A+ | NICE평가정보( AAA ～ D ) | 수시평가 |
▷ 신용등급체계 및 부여 의미 (NICE평가정보 기준)
| 신용등급체계 | 등 급 정 의 | |
|---|---|---|
| 우수 | AAA | 상거래를 위한 신용능력이 최우량급이며, 환경변화에 충분한 대처가 가능한 기업 |
| AA | 상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업 | |
| A | 상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업 | |
| 양호 | BBB | 상거래를 위한 신용능력이 양호하나, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안전성 저하가능성 있는 기업 |
| 보통 | BB | 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안전성 저하가 우려되는 기업 |
| B | 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안전성 저하가능성이 높은 기업 | |
| 열위 | CCC | 상거래를 위한 신용능력이 보통 이하이며, 거래안전성 저하가 예상되어 주의를 요하는 기업 |
| CC | 상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업 | |
| C | 상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며, 거래위험 발생가능성이 매우 높은 기업 | |
| 부도 | D | 현재 신용위험이 실제 발생하였거나 신용위험에 준하는 상태에 처해있는 기업 |
| 평가제외 | R | 1년 미만의 결산재무제표를 보유하였거나, 경영상태 급변(합병, 영업양수도, 업종변경 등)으로 기업신용 평가등급 부여를 유보하는 기업 |
| ※ 상기 등급 중 AA부터 CCC등급까지는 등급 내 우열에 따라 +, 0, - 의 세부등급이 부여됩니다. |
카. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장1995년 08월 18일해당사항 없음해당사항 없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다
3. 자본금 변동사항
자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황본 보고서 작성기준일 현재 당사의 발행할 주식의 총수는 28,000,000주입니다. 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 7,000,000주이며, 2002년 12월 18일 2,000,000주를 이익소각하여 현재 발행주식총수는 5,000,000주입니다. 당사는 보통주 이외의 주식은 발행하지 않았으며, 현재 보유중인 자기주식수는보통주 1,117,208주이므로 유통주식수는 보통주 3,882,792주입니다.
2023년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주-28,000,000-28,000,000-7,000,000-7,000,000-2,000,000-2,000,000-----2,000,000-2,000,000---------5,000,000-5,000,000-1,117,208-1,117,208-3,882,792-3,882,792-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
나. 자기주식은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다
5. 정관에 관한 사항
- 정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 연결기준 사업부문별 요약 재무현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제41기 1분기 | 제40기 | 제39기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 비율 | 금 액 | 비율 | 금 액 | 비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 도시가스공급 | 매 출 액 | 749,160 | 99.75 | 1,716,861 | 99.56 | 1,272,101 | 99.55 |
| 영업이익(손실) | 15,698 | 96.18 | 516 | 15.52 | (6,167) | 124.82 | |
| 자 산 | 1,699,254 | 92.52 | 1,733,886 | 92.65 | 1,525,689 | 91.77 | |
| 해외자원개발 | 매 출 액 | 253 | 0.03 | 2,296 | 0.13 | 1,804 | 0.14 |
| 영업이익(손실) | 241 | 1.48 | 1,615 | 48.57 | 1,236 | (25.02) | |
| 자 산 | 0 | - | 0 | - | 0 | - | |
| 부동산 임대 매출 | 매 출 액 | 1,678 | 0.22 | 5,295 | 0.31 | 3,939 | 0.31 |
| 영업이익(손실) | 382 | 2.34 | 1,194 | 35.91 | (10) | 0.20 | |
| 자 산 | 137,289 | 7.48 | 137,456 | 7.35 | 136,913 | 8.23 | |
| 계 | 매 출 액 | 751,091 | 100.00 | 1,724,452 | 100.00 | 1,277,844 | 100.00 |
| 영업이익(손실) | 16,321 | 100.00 | 3,325 | 100.00 | (4,941) | 100.00 | |
| 자 산 | 1,836,543 | 100.00 | 1,871,342 | 100.00 | 1,662,602 | 100.00 |
| 주1) | 기타부문의 매출액 비율이 0.4% 수준으로 도시가스공급 사업부문에 포함하였으며, 국내 도시가스공급 사업부문 매출이 총 매출액의 99.3%를 차지하는 바, 부문별 정보 중 일부 내용에 대해 도시가스공급 사업부문으로 기재하였습니다. |
| 주2) | 부동산 임대 사업 부문은 지알엠(주)의 주요종속기업 편입에 따라 제35기부터 지알엠(주)의 주요 매출구성인 부동산 임대 부문을 포함 하였습니다. |
■ 공시대상 사업부문의 구분
| 사업부문 | 회사명 | 비 고 |
|---|---|---|
| 도시가스공급 | 서울도시가스(주) | 도시가스공급 외 |
| 해외자원개발 | 서울도시가스(주),SCGAU PTY LTD. | 해외 컨소시움 참여원유 및 천연가스 채굴 |
| 부동산 임대 | 지알엠(주),서울도시가스(주) | 부동산 임대사업 |
| 기 타 | 서울도시가스(주) 및 상기 법인 외연결대상 종속회사 | 도시가스공급 사업부문에포함 기재 |
나. 사업부문별 현황
(1) 도시가스공급 사업부문
(가) 산업의 특성
도시가스 산업은 전기, 수도와 같이 국민생활에 필요한 기초적인 에너지를 공급하는 공익성이 강한 사업으로서 운반 및 사용ㆍ취급의 편의성 등 여타의 에너지원에 비해 그 장점이 돋보이는 무공해 청정에너지입니다. 사업초기에 막대한 설비투자비가 소요됨에 따라 불필요한 경쟁과 중복투자를 방지하기 위하여 정부는 일정한 지역에서의 독점사업권을 인정하고 있으며, 도시가스 회사는 안전하고 안정적으로 도시가스를 공급해야 할 의무를 지고 있습니다. 정부에서는 독점사업권을 인정하는 대신 판매단가를 규제하고 있으며, 최근의 불안한 경제상황으로 인해 물가인상률과 직결되는 공공요금의 인상을 극도로 억제함에 따라 원가를 적절히 반영하지 못하는 상황으로 사업성이 약화되고 있습니다. 원재료인 액화천연가스 (LNG : Liquified Natural Gas)는 전량 수입하고 있으므로 판매단가가 국제유가 및 환율에 영향을 많이 받고 있습니다. 천연가스의 도입계약에서부터 운반, 비축 및 국내에 공급하는 부분인 도입ㆍ도매 부분은 도매사업자인 한국가스공사가 담당하고 있으며, 최종소비자에게 공급하는 소매부분은 일반도시가스사업자인 도시가스회사들로 운영되는 구조로 이원화되어 있습니다. (나) 산업의 성장성정부의 에너지 다변화 정책과 청정에너지 의무사용 지역 확대, 그리고 교토 기후협약의 발효에 따라 환경오염에 대한 관심이 높아지고 있으며, 관련규제가 강화될 전망이어서 친환경적이며 안정이 높은 도시가스의 소비가 지속적으로 증가될 것으로 전망하고 있으나, 공급권역 내, 열병합 등 집단에너지 산업의 경쟁과 지구 온난화 현상으로 매년 평균 기온이 상승하고 있어 판매량 상승에 부정적인 요소로 작용하고 있습니다.2022년 12월말 도시가스사업 통계월보 기준으로 전국의 도시가스 공급량(누계)은 가정용은 44.1%, 일반용 8.5%, 업무용 5.2%, 산업용 33.2%, 수송용 4.0%, 열병합발전소 외 기타 5.0%의 비율로 공급되고 있습니다.서울 공급권역의 경우 보급률이 100%에 근접되어 그 성장이 미미할 것으로 예상되나, 경기도 공급권역의 경우는 87.5% 보급되어 향후에도 개발 등에 따른 잠재적인 요소가 있어 영업활동 및 홍보활동을 적극적으로 추진하여 판매량을 높이기 위한 노력을 계속 할 것입니다. 당사의 공급권역은 서울지역 강서구 등 11개구 면적 232.7㎢ (서울전역의 38%) 및 경기도 3개시 면적 1,104.5㎢ (고양시 268.1㎢, 김포시 162.5㎢, 파주시 673.9㎢) 으로 총 1,337.2㎢ 지역에 공급을 하고 있습니다. 해당 공급권역의 공급가능 총 가구수는 약 257만 가구입니다.
- 국내 도시가스 공급시장 규모
| 구 분 | 2022년 | 2021년 | 2020년 | |
|---|---|---|---|---|
| 공급가구수 (천가구) | 20,880 | 20,521 | 20,118 | |
| 도시가스판매량 | 부피단위(천㎥) | 25,342,925 | 24,978,274 | 23,567,371 |
| 열량단위(천MJ) | 1,092,695,288 | 1,063,971,654 | 1,005,119,896 |
※ 참조 : 도시가스사업 통계월보(2022년 12월) 참조
(다) 경기변동의 특성
영업용과 산업용을 제외하고는 경기변동과 연관성은 낮은 편이며, 난방용으로 주로 사용되는 도시가스의 특성상 동절기와 하절기의 계절적인 편차가 심한 편입니다.※ 당사의 2022년 동절기(1~3월, 11~12월)의 판매비중이 전체 판매량의 69.4%를 차지하고 있음
(라) 경쟁요소지역독점성으로 인하여 동종업계간의 경쟁관계는 거의 없으나, 서울 등 수도권을 중심으로 특정지역(마곡지구, 서울남부, 서울북동부, 경기도의 신도시 일원 등)에 집단 에너지인 지역난방이 보급되어 기존 도시가스 공급지역과 서로 경쟁관계가 있으며, 각종 환경 규제에 대한 대응 및 효율적 에너지 이용 측면에서 정부의 지역난방 보급정책이 지속될 것으로 예상됩니다.
(마) 자원조달상의 특성당사가 공급하는 도시가스는 LNG이며, 이를 한국가스공사가 인도네시아 등지에서 LNG운반선을 통해 전량 수입하여 발전소, 지역난방공사 등 대규모 수요자와 도시가스 회사에 공급하고 있으며, 당사를 포함한 도시가스 회사는 일반 수요자에게 배관을 통해 도시가스를 공급하고 있습니다.
(바) 시장점유율 등
당사의 도시가스 판매점유율은 수도권지역에서 18.7%, 전국기준으로 9.2%입니다.(도시가스사업통계월보 2022년 12월말 도시가스 공급량 누계 기준)
- 시장점유율 현황 (단위: %)
| 구 분 | 2022년 | 2021년 | 2020년 |
|---|---|---|---|
| 서 울 | 9.2 | 8.1 | 8.5 |
| 삼천리 | 17.5 | 16.4 | 16.4 |
| 코원ES | 7.9 | 6.6 | 6.7 |
| 예스코 | 5.3 | 5.4 | 5.6 |
| 대 륜 | 5.1 | 3.7 | 3.9 |
| 귀뚜라미 | 1.8 | 1.4 | 1.4 |
| 인 천 | 2.7 | 3.2 | 3.4 |
| 경인7개사 계 | 49.5 | 44.8 | 45.9 |
| 기타(26개사) 계 | 50.5 | 55.2 | 54.1 |
| 합 계 | 100.0 | 100.0 | 100.0 |
※ 참조 : 도시가스사업 통계월보(2022년 12월) 참조
(사) 기타
- 초기 설비투자비용이 많이 소요되므로 투자비의 일부를 수익자에게 부담 시키는 공사부담금 제도가 있습니다. (2) 해외자원개발 사업부문
(가) 산업의 특성자원개발사업은 광권 및 지분참여를 통하여 탐사, 개발, 생산 단계를 거쳐 지하에 매장되어 있는 원유 및 천연가스를 생산하여 수익을 창출하는 사업입니다.자원개발 특성상 탐사에서 생산에 이르기까지 오랜시간이 소요되고 탐사성공률이 낮아 이에 대해 정부로부터 일정부분 성공불조건으로 차입하여 투자하고 있습니다.(나) 산업의 성장성전 세계적인 경기침체에도 중국과 인도 등의 인구 대국들의 경제력 팽창에 따른 소비량 증가 추세가 지속되자 세계적으로 자원확보 경쟁이 심화되고 있으며, 우리나라도 적극적으로 해외자원개발에 힘쓰는 등 국내 기업의 해외자원 개발사업 참여가 크게 활성화 되고 있습니다. (다) 경기변동의 특성자원개발사업은 자원소비량, 자원가격, 환율 등 세계 경기변동에 따라 많은 영향을 받고 있으며, 경기 상승시에는 더욱 성장하겠지만 경기 침체기에는 가격하락, 수요감소 등으로 다소 영향을 받고 있습니다.
(라) 경쟁요소
자원개발사업의 경쟁사업은 대체연료가 될 수 있으나, 원유나 천연가스 이중 특히 원유는 연료로서의 중요성뿐만 아니라 각종 원자재, 예를 들면 플라스틱, 고분자 화합물, 화학제품의 원료로서의 중요성을 가지고 있습니다.
(마) 자원조달상의 특성
동 사업의 자원인 원유나 천연가스는 인위적으로 제조되는 물품이 아니라 장기간 수천만년에서 수억년 동안 깊은 땅속에서 높은 압력과 온도의 조건 아래서 자연적으로 생성되는 것이 특징입니다.(바) 해외 생산광구 현황
당사의 해외유전은 한국석유공사 등과 같이 콘소시움 참여에 따른 참여지분율에 의거 배당받는 형태로 투자되고 있습니다.
- 리비아 NC174 광구 (오일생산광구) ㆍ당사지분 : 0.2%(전체 광구에 대한 지분율) ㆍ생산기간 : 2004년 ~ 2032년(29년) ㆍ2023년도 실적 매출액 : 134USD 만불 - 베트남 해상 11-2 광구 (천연가스생산광구) ㆍ당사지분 : 2.4375%(전체 광구에 대한 지분율) ㆍ생산기간 : 2006년~2028년(23년) ㆍ2023년도 실적 매출액 : 22USD 만불
※ 베트남 광구는 지분매각 진행중이며, 2023년 중으로 매각 처리 완료될 예정임.
(3) 부동산 임대부문
(가) 산업의 특성부동산 산업은 건설 수요에 따라 크게 좌우될수 있는 산업적 특성이 있고, 정부에 의한 국내경기조절의 주요한 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련법규나 정부규제 등 외적요인에 의해 상당한 영향을 받을 수 있습니다.(나) 산업의 성장성부동산 산업은 국내외 시장변화에 민감하게 반응하고 있습니다. 최근 경기 침체기에서 어느 정도 벗어나고 있으나 시장의 불안정성은 여전한 상황입니다. 당분간 이러한 상황은 지속될 것으로 보이며, 정부의 정책 변화 및 규제 완화와 경기 상황에 따라 변동성이 심할 것으로 예상됩니다.(다) 국내외 시장여건부동산 규제정책과 세계경기 등 다양한 위험에 노출되어 있으나, 국내 저금리 기조와 공급과잉 현상의 완화 및 정부의 주거안정을 위한 노력으로 장기적인 시장의 성장 및 확대가 예상됩니다.- 종속회사명 : 지알엠(주)2015년 10월 설립되었으며 부동산 임대 및 관련 서비스업을 주목적으로 서울시의 다수 오피스텔과 상가를 통한 임대사업을 영위하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 도시가스공급 사업부문
(1) 영업지역
(가) 서울시 : 강서구, 관악구, 동작구, 마포구, 영등포구, 은평구 전역, 서대문구, 서초구, 양천구, 용산구, 종로구 일부 등 11개구 면적 232.7㎢ (서울 총면적의 38%)(나) 경기도 : 파주시 전역 (면적:673.9㎢), 김포시 (김포시 1∼3동, 고촌면, 통진면, 하성면, 양촌면 일부 - 면적:162.5㎢), 고양시 전역 (일산동구, 일산서구, 덕양구 - 면적: 268.1㎢) 등 3개시 면적 1,337.2㎢
나. 해외자원개발 사업부문
(1) 국내기업의 해외유전개발사업은 정부의 지원정책에 따라 투자 진행에 영향을 많이 받는 사업입니다.
(2) 자원국유화 및 국영석유 및 국영자원관련사들의 자금, 기술력 증가로 인해 일부 국가를 제외하고는 신규사업 발굴이 매우 어려운 상황입니다.다. 부동산 임대부문(1) 종속회사인 지알엠㈜는 오피스텔, 상가 등을 임대사업에 적극 활용하여 보증금 운용 및 임대료수입으로 안정된 재무구조를 유지하고 있습니다.(2) 종속회사인 지알엠(주)는 임대보증금 위주의 전세계약보다는 매출로 연결되는 월세계약을 유도하고 있으며, 앞으로도 공실을 최소화하여 보유자산의 효율적인 활용 및 매출액 증대를 이룰 수 있도록 노력하고 있습니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 원재료 - 해당사항 없음.
나. 주요 상품 및 제품 등의 현황
| (2023.03.31 현재) | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 품 목 | 매 출 액 | 매출총이익 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 비율(%) | 금 액 | 비율(%) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 도시가스공급 | 도시가스 | 746,176 | 99.35 | 62,622 | 94.65 | - |
| 기타매출 | 2,984 | 0.40 | 2,118 | 3.20 | - | |
| 해외자원개발 | 해외유전 | 253 | 0.03 | 253 | 0.38 | - |
| 부동산 임대 | 임대수익 | 1,678 | 0.22 | 1,170 | 1.77 | - |
| 합 계 | 751,091 | 100.00 | 66,163 | 100.00 | - |
※ 해외유전은 콘소시움 참여에 따른 참여지분율에 의거 배당되고 있음.
다. 생산 및 설비 현황
(1) 국내 설비
| (2023.03.31 현재) | (단위 : 백만원,㎡) |
| 사업부문 | 구 분 | 소재지 | 구 분 | 토 지 | 건 물 | 합 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 도시가스공급 | 본사 | 서울시 강서구공항대로 607(염창동) | 장부가 | 27,016 | 18,887 | 45,903 | 소유 |
| 면적 | 3,337 | 20,582 | 23,919 | ||||
| 남부지사 | 서울시 동작구 상도로 234(상도동) | 장부가 | 6,147 | 2,262 | 8,409 | 소유 | |
| 면적 | 824 | 2,878 | 3,702 | ||||
| 경기지사 | 경기도 고양시 일산서구경의로 797(덕이동)외 | 장부가 | 11,399 | 5,725 | 17,124 | 소유 | |
| 면적 | 4,968 | 9,819 | 14,787 | ||||
| 강북지사 | 서울시 은평구은평로 9길 13, 3층 | 면적 | - | 2,954 | 2,954 | 임차 | |
| 방화기지 | 서울시 강서구양천로27길 210(방화동) | 장부가 | 8,788 | 469 | 9,257 | 소유(공급설비) | |
| 면적 | 18,379 | 980 | 19,359 | ||||
| 부문 계 | 장부가 | 53,350 | 27,343 | 80,693 | |||
| 면적 | 27,508 | 37,213 | 64,721 |
※ 건물 면적(㎡)은 연면적임※ 강북지사는 2018년 임차건물로 이전하였음
(2) 기타 영업용 설비
| (2023.03.31 현재) | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 구분 | 소 재 지 | 연장/개소 | 금 액 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 도시가스공급 | 공급배관(Km) | 서 울 | 도 로 | 2,851 | 375,858 | 공급설비금액은 지역과시설물별 구분이 어려워 합계금액만표시(감가상각누계액을 차감한 금액임) |
| 경 기 | 도 로 | 1,763 | ||||
| 합 계 | 도 로 | 4,614 | ||||
| 정압실(개소) | 서 울 | - | 349 | |||
| 경 기 | - | 202 | ||||
| 합 계 | - | 551 |
※ 상기 공급배관 및 정압실은 당사 소유 시설물 기준임
(3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등
(가) 진행중인 투자
| (2023.03.31 현재) | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 구분 | 투 자기 간 | 투자대상 자산 | 투자효과 | 총투자실적 | 기투자액 | 향후투자액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 도시가스공급 | 신설,증설 | 2023.01~2023.03 | 공급설비 | 공급능력증가 | 3,875 | - | 35,223 | - |
※ 상기 공급설비 투자는 도시가스 판매확대를 위한 증설투자로, 투자건별로는 1년이내의 소규모의 공사가 대부분으로 연중계속되는 투자이므로 당사는 당분기 발생한 실적 금액을 표시하였음.
(나) 향후 투자계획
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 계획명 | 예상투자총액 | 연도별 예상투자액 | 투자효과 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산형태 | 금 액 | 2024년 | 2025년 | 2026년 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 도시가스공급 | 공급배관 | 공급설비 | 89,511 | 39,098 | 25,764 | 24,650 | 공급능력증가 및 보완 | - |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출형태별 실적
| (2023.03.31 현재) | (단위 : 백만원, %) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제41기 1분기 | 제40기 | 제39기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비 율 | 매출액 | 비 율 | 매출액 | 비 율 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 도시가스공급 | 상품 | 도시가스 | 내수 | 746,176 | 99.35 | 1,700,008 | 98.58 | 1,249,983 | 97.82 |
| 기타 | 기타매출 | 2,984 | 0.40 | 16,853 | 0.98 | 22,118 | 1.73 | ||
| 소 계 | 749,160 | 99.75 | 1,716,861 | 99.56 | 1,272,101 | 99.55 | |||
| 해외자원개발 | 기타 | 해외유전 | 수출 | 253 | 0.03 | 2,296 | 0.13 | 1,804 | 0.14 |
| 소 계 | 253 | 0.03 | 2,296 | 0.13 | 1,804 | 0.14 | |||
| 부동산 임대 | 임대 | 임대 | 내수 | 1,678 | 0.22 | 5,295 | 0.31 | 3,939 | 0.31 |
| 소 계 | 1,678 | 0.22 | 5,295 | 0.31 | 3,939 | 0.31 | |||
| 합 계 | 수출 | 253 | 0.03 | 2,296 | 0.13 | 1,804 | 0.14 | ||
| 내수 | 750,838 | 99.97 | 1,722,156 | 99.87 | 1,276,040 | 99.86 | |||
| 합계 | 751,091 | 100.00 | 1,724,452 | 100.00 | 1,277,844 | 100.00 |
| 주1) | 부동산 임대부문은 지알엠(주) 주요종속기업 편입에 따라 제35기부터는 지알엠(주)의 주요 매출구성인 부동산 임대 사업부문을 포함 하였습니다. |
나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직
(2023.03.31 현재)
| 부문 | 판매조직 | 비 고 | |
|---|---|---|---|
| 도시가스공급 | 영업부문 | 영업기획팀 | - |
| 수요개발팀 | - | ||
| 기술영업팀 | - | ||
| 부동산 임대 | 자산관리팀 | - |
(2) 판매경로
(가) 도시가스공급 사업부문 : 배관설비를 통하여 수요가에게 직접판매(나) 해외유전개발 사업부문 : 해외유전개발 콘소시엄 참여에 따른 참여지분율에 의한 배당수입(다) 부동산 임대 사업부문 : 부동산 임대 서비스는 임차업체와 직접 계약을 하거나 대행사(Agent)를 통한 임차계약 진행
(3) 판매방법 및 조건
| 구 분 | 판 매 방 법 | 가 격 정 책 |
|---|---|---|
| 도시가스 | 현 금 | 가격연동제 |
| 해외자원 | 현 금 | 시 장 가 |
| 부동산 임대 | 현 금 | 시 장 가 |
| 기 타 | 현 금 | 시 장 가 |
(4) 판매전략(가) 도시가스공급 사업부문
가정용에 있어서는 신규 택지개발 예정지역에 배관부설을 추진하여 도시가스 공급이 완벽하게 이루어질 수 있도록 함과 동시에 수도권의 고양시, 파주시, 김포시의 수요개발을 확대 추진중입니다.
또한, 업무용 건물이나 영업용으로서 냉난방과 대규모산업체의 도시가스로의 연료전환을 추진하는 등 다양한 판매경로를 개발하거나 직접 진출하는 등의 영업활동을 집중하고 있습니다.
(나) 해외자원개발 사업부문
해외유전에 있어서는 기존 Project의 효율적 관리 및 수익기반 구축, 기존 사업을 통한 기술평가 능력 향상, 외국 국영석유회사 및 Major 와의 유대관계 구축 등을 하고 있습니다.각 지역별 시장상황이 유동적인 바 각 시장상황을 고려하여 판매이익을 극대화 할 수 있는 해외자원 개발 및 판매사를 발굴하고 있습니다.
(다) 부동산 임대 사업부문기존 보유중인 임대자산의 효율적인 활용과 더불어 사업확장을 위한 신규 부동산개발 및 건물통합관리 솔루션을 제공하는 종합부동산기업으로의 도약을 모색하고 있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
연결실체는 주요 재무위험관리대상인 금융자산과 관련하여 신용위험, 시장위험 및 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
가. 신용위험
(1) 신용위험에 대한 노출
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 연결실체는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 항 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기매출채권 및 장기기타채권 | 5,903,460 | 5,719,708 |
| 기타비유동금융자산 | 54,831,148 | 54,811,538 |
| 매출채권 및 기타채권(*) | 260,479,495 | 435,650,131 |
| 현금및현금성자산 | 28,476,450 | 49,392,681 |
| 기타유동금융자산 | 727,647,457 | 574,453,232 |
| 합 계 | 1,077,338,010 | 1,120,027,290 |
| (*) | 매출채권 및 기타채권은 손상 차감 전 장부금액입니다. |
(2) 손상차손
당분기말 현재 연결실체의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권및기타채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 연결실체의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 채 권 연 령 | 채무불이행률 | 채권잔액 | 기대신용손실 | 순장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 미연체 | 0.09% | 201,803,383 | 188,531 | 201,614,852 |
| 6개월 이하 | 0.49% | 61,216,066 | 299,571 | 60,916,495 |
| 6개월초과 1년이하 | 27.71% | 314,000 | 87,008 | 226,992 |
| 1년초과 1년 6개월이하 | 58.51% | 392,350 | 229,569 | 162,781 |
| 1년 6개월 초과 2년 이하 | 83.30% | 97,373 | 81,109 | 16,264 |
| 2년 초과 2년 6개월 이하 | 89.62% | 226,978 | 203,417 | 23,561 |
| 2년 6개월 초과 3년 이하 | 99.28% | 111,385 | 110,585 | 800 |
| 3년초과 | 100.00% | 2,221,420 | 2,221,420 | - |
| 합 계 | 266,382,955 | 3,421,210 | 262,961,745 |
전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과같습니다.
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 채 권 연 령 | 채무불이행률 | 채권잔액 | 기대신용손실 | 순장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 미연체 | 0.09% | 400,170,308 | 372,352 | 399,797,956 |
| 6개월 이하 | 0.42% | 37,040,002 | 156,873 | 36,883,129 |
| 6개월초과 1년이하 | 24.19% | 1,288,791 | 311,741 | 977,050 |
| 1년초과 1년 6개월이하 | 58.74% | 172,611 | 101,388 | 71,223 |
| 1년 6개월 초과 2년 이하 | 83.05% | 249,682 | 207,368 | 42,314 |
| 2년 초과 2년 6개월 이하 | 90.07% | 107,292 | 96,633 | 10,659 |
| 2년 6개월 초과 3년 이하 | 99.00% | 277,280 | 274,494 | 2,786 |
| 3년초과 | 100.00% | 2,063,873 | 2,063,873 | - |
| 합 계 | 441,369,839 | 3,584,722 | 437,785,117 |
당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 비손상채권(집합평가 대상) | 손상채권 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 3,504,712 | 80,010 | 3,584,722 |
| 손상차손 환입 | (163,512) | - | (163,512) |
| 기말잔액 | 3,341,200 | 80,010 | 3,421,210 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 비손상채권(집합평가 대상) | 손상채권 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 3,964,671 | 80,010 | 4,044,681 |
| 제각금액 | (51,613) | - | (51,613) |
| 손상차손 | (408,346) | - | (408,346) |
| 기말잔액 | 3,504,712 | 80,010 | 3,584,722 |
(3) 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권
당분기말과 전기말 현재 약정 회수기일이 경과하여 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 수취채권의 연령분석은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 장부금액 | 6개월이하 | 6개월초과 1년이하 | 1년초과 3년이하 | 3년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 및 기타채권 | 173,226,992 | 172,796,593 | 226,992 | 203,407 | - |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 장부금액 | 6개월이하 | 6개월초과 1년이하 | 1년초과 3년이하 | 3년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 및 기타채권 | 37,987,389 | 36,883,357 | 977,050 | 126,982 | - |
나. 시장위험
(1) 외환위험
연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 4,128,042 | - | 15,039,663 | - |
| CAD | 2,719,229 | - | 2,671,065 | - |
| AUD | 1,340,412 | - | 1,315,614 | - |
| CLP | 73,006 | - | 1,349 | - |
| 합 계 | 8,260,689 | - | 19,027,690 | - |
연결실체는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당분기와 전기 중 손익(법인세 효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 412,804 | (412,804) | 1,503,966 | (1,503,966) |
| CAD | 271,923 | (271,923) | 267,106 | (267,106 ) |
| AUD | 134,041 | (134,041) | 131,561 | (131,561 ) |
| CLP | 7,301 | (7,301) | 135 | (135 ) |
| 합 계 | 826,069 | (826,069) | 1,902,768 | (1,902,768 ) |
(2) 이자율위험
변동금리 차입금으로 인하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기차입금 | 7,412,755 | 7,735,320 |
| 유동성장기차입금 | 1,262,540 | 1,256,870 |
| 합 계 | 8,675,295 | 8,992,190 |
연결실체는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 포인트 변동이 당분기손익 및 순자산에 미치는 영향(법인세 효과 반영 전)은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | ||
|---|---|---|---|---|
| 손익 | 순자산 | 손익 | 순자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기차입금 | (74,128) | (74,128) | 74,128 | 74,128 |
| 유동성장기차입금 | (12,625) | (12,625) | 12,625 | 12,625 |
| 합 계 | (86,753) | (86,753) | 86,753 | 86,753 |
다. 유동성위험
연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 1년이내 | 1년초과~5년이내 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 무이자 | 434,626,761 | 6,231,153 | - | 440,857,914 |
| 변동이자율상품 | 1,425,194 | 5,282,953 | 2,983,166 | 9,691,313 |
| 리스부채 | 5,158,772 | 18,918,762 | 36,104,132 | 60,181,666 |
| 합 계 | 441,210,727 | 30,432,868 | 39,087,298 | 510,730,893 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 1년이내 | 1년초과~5년이내 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 무이자 | 518,196,436 | 6,487,148 | - | 524,683,584 |
| 변동이자율상품 | 1,425,194 | 5,282,953 | 2,983,166 | 9,691,313 |
| 리스부채 | 4,925,672 | 18,702,122 | 36,006,982 | 59,634,776 |
| 합 계 | 524,547,302 | 30,472,223 | 38,990,148 | 594,009,673 |
상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.
라. 자본위험
연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결실체는 배당을 조정하거나,주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금총계 | 8,675,295 | 8,992,190 |
| 차감: 현금 및 현금성자산 | (28,476,450) | (49,392,681) |
| 순차입금 | (19,801,155) | (40,400,491) |
| 자본총계 | 1,068,144,899 | 1,052,968,761 |
| 총자본부채비율 | - | - |
마. 영업의 계절적 특성
연결실체의 도시가스 매출액은 계절적 변동에 노출되어 있습니다. 특히 12월부터 3월까지 겨울의 기상상태는 난방 사용량을 결정하며, 이에 따라 매출 물량이 변동됩니다. 그러나 연결실체의 영업 특성상 배관 내 존재하는 천연가스 이외의 상품재고는 없으며, 수요의 변동에 따른 재고위험은 나타나지 않고 있습니다.
바. 파생거래 - 해당사항 없음
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 주요계약
| 구 분 | 계약일자 | 계약내용 | 상대방 | 금액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 수급계약 | 2012.06.22 | 천연가스수급계약 | 한국가스공사 | 별도 기준금액 적용 | - |
※ 한국가스공사와의 천연가스수급계약은 매입물량을 협의하여 매년 결정함.나. 연구개발활동의 개요
(1) 연구개발 담당조직
(가) 도시가스공급 사업부문 - 2019년부터 도시가스 사업과 관련한 연구개발 인력 조직을 해체함.
(2) 연구개발비용
- 제37기(2019년)부터 연구개발비용 미발생
다. 연구개발 실적
(1) 도시가스공급 사업부문
| 과 제 명 | 연구기간 | 연구결과 및 기대효과 | 비고 |
|---|---|---|---|
| - 도시가스 배관 차단용 밸브실의 방수 설비 개선방안 연구 | 17.02-17.12 | - 도시가스 차단밸브실의 유지관리 향상을 위해 기 취약했던 방수구조개발 검토 연구 | - |
7. 기타 참고사항
가. 중요한 재산적권리 또는 특허권등 무형자산의 취득
[지배회사의 내용]
| 출원일자 | 출원구분 | 품 명 | 등록일자 | 등록(출원) 번호 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2004.01.13 | 실용신안 | -씨디엠에이방식을 이용한 가스의 원격검침장치 | 2004.03.16 | 등록제346256호 | - |
| 2004.07.22 | 의장 | -원격데이터 수집기 | 2005.09.05 | 등록제391839호 | - |
| 2006.05.29 | 특허 | -원격검침을 위한 단말기 통신경로 설정방법 및 시스템 | 2007.09.05 | 등록제0758041호 | - |
| 2007.01.18 | 실용신안 | -도보순찰용 가스검지기 | 2008.01.14 | 등록제0438106호 | - |
| 2009.02.25 | 특허 | -원격 검침을 위한 단말기의 데이터 압축방법 및 시스템 | 2011.03.10 | 등록제1023064호 | - |
| 2009.07.28 | 특허 | -디씨브이지 탐측장비의 물공급장치 | 2012.02.27 | 등록제1127500호 | - |
| 2011.02.10 | 실용신안 | -휴대용 전원 공급장치 | 2013.03.25 | 등록제0466130호 | - |
| 2013.07.08 | 실용신안 | -맨홀커버분리장치 | 2014.12.03 | 등록제0475548호 | - |
| 2014.06.30 | 특허 | -도시 가스관 내부로의 직수 유입 방지 장치 | 2016.05.20. | 등록제1622980호 | - |
| 2016.08.30 | 특허 | -배류 제어회로 | 2018.10.02. | 등록제1906164호 | - |
[종속회사의 내용]
- 해당사항 없음
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약 연결재무정보
(단위: 백만원)
| 과 목 | 제 41 기 1분기 | 제 40 기 | 제 39 기 |
| (2023년 03월말) | (2022년 12월말) | (2021년 12월말) | |
| [비유동자산] | 820,360 | 808,391 | 924,960 |
| ㆍ매출채권 및 기타채권 | 5,903 | 5,720 | 4,865 |
| ㆍ유형자산 | 555,975 | 557,920 | 560,518 |
| ㆍ투자부동산 | 132,410 | 118,995 | 120,419 |
| ㆍ무형자산 | 6,961 | 7,601 | 10,384 |
| ㆍ사용권자산 | 46,072 | 46,188 | 46,435 |
| ㆍ관계기업투자주식 | 9,102 | 9,218 | 10,585 |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 54,831 | 54,811 | 165,996 |
| ㆍ기타비유동비금융자산 | 9,106 | 7,938 | 5,758 |
| [유동자산] | 1,016,183 | 1,062,951 | 737,642 |
| ㆍ재고자산 | 1,681 | 1,452 | 1,345 |
| ㆍ매출채권 및 기타채권 | 257,058 | 432,065 | 270,895 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 28,476 | 49,393 | 50,148 |
| ㆍ당기법인세자산 | 61 | 32 | 3,235 |
| ㆍ기타유동금융자산 | 727,647 | 574,453 | 409,837 |
| ㆍ기타유동비금융자산 | 1,260 | 5,556 | 2,182 |
| 자 산 총 계 | 1,836,543 | 1,871,342 | 1,662,602 |
| [지배기업 소유주에 귀속되는 자본] | 1,064,370 | 1,049,084 | 1,034,917 |
| ㆍ자본금 | 35,000 | 35,000 | 35,000 |
| ㆍ자본잉여금 | 23,092 | 23,092 | 23,092 |
| ㆍ기타자본항목 | (45,445) | (45,445) | (45,445) |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | (2,197) | (3,348) | (4,062) |
| ㆍ이익잉여금 | 1,053,920 | 1,039,785 | 1,026,332 |
| [비지배주주지분] | 3,776 | 3,884 | 3,854 |
| 자 본 총 계 | 1,068,146 | 1,052,968 | 1,038,771 |
| [비유동부채] | 260,290 | 260,967 | 261,506 |
| [유동부채] | 508,107 | 557,407 | 362,325 |
| 부 채 총 계 | 768,397 | 818,374 | 623,831 |
| 기 간 | (2023. 1. 1. ~ 2023. 03. 31.) | (2022. 1. 1. ~ 2022. 12. 31.) | (2021. 1. 1. ~ 2021. 12. 31.) |
| ㆍ수익(매출액) | 751,091 | 1,724,452 | 1,277,844 |
| ㆍ영업이익(손실) | 16,321 | 3,325 | (4,941) |
| ㆍ연결총당기순이익 | 20,608 | 17,919 | 8,541 |
| 지배지분순이익 | 20,546 | 17,681 | 8,305 |
| 비지배지분순이익 | 62 | 238 | 236 |
| ㆍ주당순이익 | 5,292원 | 4,554원 | 2,139원 |
| [연결에 포함된 회사수] | 21 | 21 | 21 |
나. 요약 재무정보
(단위: 백만원)
| 과 목 | 제 41 기 1분기 | 제 40 기 | 제 39 기 |
| (2023년 03월말) | (2022년 12월말) | (2021년 12월말) | |
| [비유동자산] | 829,014 | 832,195 | 934,899 |
| ㆍ매출채권 및 기타채권 | 4,565 | 4,381 | 3,733 |
| ㆍ유형자산 | 532,574 | 535,715 | 538,385 |
| ㆍ투자부동산 | 40,348 | 40,556 | 41,376 |
| ㆍ무형자산 | 6,947 | 7,586 | 10,367 |
| ㆍ사용권자산 | 46,280 | 46,844 | 46,846 |
| ㆍ종속기업투자주식 | 130,106 | 130,106 | 117,671 |
| ㆍ관계기업투자주식 | 4,446 | 4,445 | 5,346 |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 54,642 | 54,624 | 165,417 |
| ㆍ기타비유동비금융자산 | 9,106 | 7,938 | 5,758 |
| [유동자산] | 983,056 | 1,014,961 | 704,672 |
| ㆍ재고자산 | 1,143 | 1,001 | 872 |
| ㆍ매출채권 및 기타채권 | 255,798 | 430,979 | 270,212 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 23,171 | 29,925 | 43,375 |
| ㆍ당기법인세자산 | - | - | 3,214 |
| ㆍ기타유동금융자산 | 702,191 | 548,272 | 385,001 |
| ㆍ기타유동비금융자산 | 753 | 4,783 | 1,998 |
| 자 산 총 계 | 1,812,070 | 1,847,156 | 1,639,571 |
| ㆍ자본금 | 35,000 | 35,000 | 35,000 |
| ㆍ자본잉여금 | 23,060 | 23,060 | 23,060 |
| ㆍ자기주식 | (45,445) | (45,445) | (45,445) |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | (4,356) | (4,406) | (4,247) |
| ㆍ이익잉여금 | 1,041,787 | 1,028,215 | 1,015,102 |
| 자 본 총 계 | 1,050,046 | 1,036,424 | 1,023,470 |
| [비유동부채] | 259,103 | 259,145 | 258,882 |
| [유동부채] | 502,921 | 551,587 | 357,219 |
| 부 채 총 계 | 762,024 | 810,732 | 616,101 |
| 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 기 간 | (2023. 1. 1. ~ 2023. 03. 31.) | (2022. 1. 1. ~ 2022. 12. 31.) | (2021. 1. 1. ~ 2021. 12. 31.) |
| ㆍ수익(매출액) | 748,957 | 1,716,610 | 1,270,956 |
| ㆍ영업이익(손실) | 15,970 | 2,874 | (5,810) |
| ㆍ당기순이익 | 19,984 | 17,341 | 8,067 |
| ㆍ주당순이익 | 5,147원 | 4,466원 | 2,078원 |
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 41 기 1분기말 2023.03.31 현재 |
| 제 40 기말 2022.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 41 기 1분기말 | 제 40 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 비유동자산 | 820,360,123,957 | 808,391,072,070 |
| 매출채권 및 기타채권 | 5,903,460,038 | 5,719,708,301 |
| 유형자산 | 555,974,984,732 | 557,919,629,761 |
| 투자부동산 | 132,410,132,301 | 118,995,182,805 |
| 무형자산 | 6,960,691,837 | 7,600,916,330 |
| 사용권자산 | 46,072,269,067 | 46,188,370,455 |
| 관계기업투자주식 | 9,101,524,819 | 9,217,912,125 |
| 기타비유동금융자산 | 54,831,148,338 | 54,811,537,574 |
| 기타비유동비금융자산 | 9,105,912,825 | 7,937,814,719 |
| 유동자산 | 1,016,183,165,199 | 1,062,951,374,975 |
| 재고자산 | 1,680,912,522 | 1,452,230,223 |
| 매출채권 및 기타채권 | 257,058,284,573 | 432,065,408,934 |
| 현금 및 현금성자산 | 28,476,449,823 | 49,392,680,942 |
| 당기법인세자산 | 60,558,444 | 31,791,639 |
| 기타유동금융자산 | 727,647,457,353 | 574,453,232,326 |
| 기타유동비금융자산 | 1,259,502,484 | 5,556,030,911 |
| 자산총계 | 1,836,543,289,156 | 1,871,342,447,045 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 1,064,370,324,497 | 1,049,084,619,529 |
| 자본금 | 35,000,000,000 | 35,000,000,000 |
| 자본잉여금 | 23,092,610,627 | 23,092,610,627 |
| 자기주식 | (45,445,180,487) | (45,445,180,487) |
| 기타포괄손익누계액 | (2,196,908,656) | (3,347,719,846) |
| 이익잉여금 | 1,053,919,803,013 | 1,039,784,909,235 |
| 비지배주주지분 | 3,775,732,421 | 3,884,141,372 |
| 자본총계 | 1,068,146,056,918 | 1,052,968,760,901 |
| 부채 | ||
| 비유동부채 | 260,290,601,399 | 260,967,041,802 |
| 비유동충당부채 | 2,963,196,279 | 3,099,899,254 |
| 매입채무 및 기타채무 | 6,231,152,700 | 6,487,147,687 |
| 장기차입금 | 7,412,755,000 | 7,735,320,000 |
| 종업원급여부채 | 1,226,785,557 | 1,194,406,391 |
| 이연법인세부채 | 28,486,416,931 | 28,627,961,788 |
| 비유동리스부채 | 41,297,347,424 | 41,554,366,079 |
| 기타비유동비금융부채 | 172,672,947,508 | 172,267,940,603 |
| 유동부채 | 508,106,630,839 | 557,406,644,342 |
| 유동충당부채 | 3,620,645,284 | 3,492,315,021 |
| 매입채무 및 기타채무 | 434,626,761,281 | 518,196,435,633 |
| 유동성장기차입금 | 1,262,540,000 | 1,256,870,000 |
| 당기법인세부채 | 5,552,849,595 | 3,542,692,731 |
| 유동성리스부채 | 5,162,742,281 | 4,902,350,027 |
| 기타유동비금융부채 | 57,881,092,398 | 26,015,980,930 |
| 부채총계 | 768,397,232,238 | 818,373,686,144 |
| 자본및부채총계 | 1,836,543,289,156 | 1,871,342,447,045 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 41 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 40 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 41 기 1분기 | 제 40 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 751,090,774,385 | 751,090,774,385 | 655,885,557,636 | 655,885,557,636 |
| 매출원가 | 684,928,285,755 | 684,928,285,755 | 584,697,900,756 | 584,697,900,756 |
| 매출총이익 | 66,162,488,630 | 66,162,488,630 | 71,187,656,880 | 71,187,656,880 |
| 판매비와관리비 | 49,841,257,650 | 49,841,257,650 | 46,253,212,368 | 46,253,212,368 |
| 영업이익 | 16,321,230,980 | 16,321,230,980 | 24,934,444,512 | 24,934,444,512 |
| 금융수익 | 9,801,915,360 | 9,801,915,360 | 3,822,853,134 | 3,822,853,134 |
| 금융비용 | 1,077,344,805 | 1,077,344,805 | 791,536,797 | 791,536,797 |
| 관계기업투자손익 | 42,812,694 | 42,812,694 | (105,529,982) | (105,529,982) |
| 기타수익 | 2,423,888,092 | 2,423,888,092 | 2,261,562,159 | 2,261,562,159 |
| 기타비용 | 729,388,505 | 729,388,505 | 594,757,144 | 594,757,144 |
| 법인세비용차감전순이익 | 26,783,113,816 | 26,783,113,816 | 29,527,035,882 | 29,527,035,882 |
| 법인세비용 | 6,174,801,980 | 6,174,801,980 | 5,934,035,110 | 5,934,035,110 |
| 분기순이익 | 20,608,311,836 | 20,608,311,836 | 23,593,000,772 | 23,593,000,772 |
| 지배지분순이익 | 20,545,888,131 | 20,545,888,131 | 23,521,798,201 | 23,521,798,201 |
| 비지배지분순이익 | 62,423,705 | 62,423,705 | 71,202,571 | 71,202,571 |
| 기타포괄손익 | 1,534,720,181 | 1,534,720,181 | (84,663,219) | (84,663,219) |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | ||||
| 해외사업장환산외환차이 | 1,098,842,721 | 1,098,842,721 | 204,271,328 | 204,271,328 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 51,985,813 | 51,985,813 | (59,600,746) | (59,600,746) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 383,891,647 | 383,891,647 | (229,333,801) | (229,333,801) |
| 분기총포괄손익 | ||||
| 지배지분총포괄이익 | 22,080,590,968 | 22,080,590,968 | 23,437,118,045 | 23,437,118,045 |
| 비지배지분총포괄이익 | 62,441,049 | 62,441,049 | 71,219,508 | 71,219,508 |
| 주당순이익 | ||||
| 기본및희석주당순이익 (단위 : 원) | 5,292 | 5,292 | 6,058 | 6,058 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 41 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 40 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022.01.01 (기초자본) | 35,000,000,000 | 23,092,610,627 | (45,445,180,487) | (4,062,332,870) | 1,026,332,198,643 | 1,034,917,295,913 | 3,853,996,507 | 1,038,771,292,420 | |
| 분기순이익 | 23,521,798,201 | 23,521,798,201 | 71,202,571 | 23,593,000,772 | |||||
| 기타포괄손익 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | (59,600,746) | (59,600,746) | (59,600,746) | |||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (229,333,801) | (229,333,801) | (229,333,801) | ||||||
| 해외사업장환산외환차이 | 204,254,391 | 204,254,391 | 16,937 | 204,271,328 | |||||
| 총포괄손익 소계 | 144,653,645 | 23,292,464,400 | 23,437,118,045 | 71,219,508 | 23,508,337,553 | ||||
| 자본에 직접 인식된 거래 | 배당금 지급 | (6,794,886,000) | (6,794,886,000) | (207,850,000) | (7,002,736,000) | ||||
| 자본에 직접 인식된 거래 소계 | (6,794,886,000) | (6,794,886,000) | (207,850,000) | (7,002,736,000) | |||||
| 2022.03.31 (기말자본) | 35,000,000,000 | 23,092,610,627 | (45,445,180,487) | (3,917,679,225) | 1,042,829,777,043 | 1,051,559,527,958 | 3,717,366,015 | 1,055,276,893,973 | |
| 2023.01.01 (기초자본) | 35,000,000,000 | 23,092,610,627 | (45,445,180,487) | (3,347,719,846) | 1,039,784,909,235 | 1,049,084,619,529 | 3,884,141,372 | 1,052,968,760,901 | |
| 분기순이익 | 20,545,888,131 | 20,545,888,131 | 62,423,705 | 20,608,311,836 | |||||
| 기타포괄손익 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | 51,985,813 | 51,985,813 | 51,985,813 | |||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | 383,891,647 | 383,891,647 | 383,891,647 | ||||||
| 해외사업장환산외환차이 | 1,098,825,377 | 1,098,825,377 | 17,344 | 1,098,842,721 | |||||
| 총포괄손익 소계 | 1,150,811,190 | 20,929,779,778 | 22,080,590,968 | 62,441,049 | 22,143,032,017 | ||||
| 자본에 직접 인식된 거래 | 배당금 지급 | (6,794,886,000) | (6,794,886,000) | (170,850,000) | (6,965,736,000) | ||||
| 자본에 직접 인식된 거래 소계 | (6,794,886,000) | (6,794,886,000) | (170,850,000) | (6,965,736,000) | |||||
| 2023.03.31 (기말자본) | 35,000,000,000 | 23,092,610,627 | (45,445,180,487) | (2,196,908,656) | 1,053,919,803,013 | 1,064,370,324,497 | 3,775,732,421 | 1,068,146,056,918 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 41 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 40 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 41 기 1분기 | 제 40 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 150,370,160,838 | 178,605,990,665 |
| 분기순이익 | 20,608,311,836 | 23,593,000,772 |
| 비용가산: | 18,223,000,532 | 17,936,725,131 |
| 감가상각비 | 7,659,933,132 | 7,622,284,435 |
| 투자부동산상각비 | 594,795,206 | 518,708,073 |
| 무형자산상각비 | 654,224,493 | 778,962,782 |
| 사용권자산상각비 | 1,079,294,402 | 1,069,197,556 |
| 퇴직급여 | 956,030,020 | 1,044,988,104 |
| 이자비용 | 760,102,447 | 580,581,206 |
| 법인세비용 | 6,174,801,980 | 5,934,035,110 |
| 외화환산손실 | 249,914,744 | 144,113,905 |
| 유형자산처분손실 | 2,237,326 | 27,000 |
| 지분법손실 | 65,687,616 | 217,558,114 |
| 기타장기급여 | 25,979,166 | 26,268,846 |
| 수익 차감 : | (12,789,649,885) | (6,748,230,200) |
| 이자수익 | (7,495,566,904) | (3,333,987,753) |
| 배당금수익 | (48,135,217) | (7,099,565) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (2,019,774,906) | (223,427,131) |
| 대손충당금환입 | (154,407,035) | (7,304,040) |
| 기타대손충당금환입 | (9,105,311) | (9,067,079) |
| 지분법이익 | (108,500,310) | (112,028,132) |
| 유형자산처분이익 | (17,988,585) | (27,083,909) |
| 리스조정이익 | (133,725,063) | (39,765,516) |
| 외화환산이익 | (113,304,631) | (144,178,538) |
| 용구수입 | (655,938,919) | (369,621,957) |
| 이연수익 | (2,033,203,004) | (1,928,566,462) |
| 기타영업외수익 | (546,100,118) | |
| 운전자본의 변동 : | 121,817,988,773 | 141,471,303,688 |
| 매출채권의 감소 | 175,119,695,628 | 41,112,389,205 |
| 미수금의 감소 | 980,207,826 | 446,665,045 |
| 선급비용의 감소 | 42,884,679 | 95,832,608 |
| 선급금의 감소(증가) | 256,390,846 | (255,720,110) |
| 선급제세 (증가) | (8,803,460) | |
| 부가세대급금의 감소 | 4,096,991,781 | 1,509,090,683 |
| 재고자산의 (증가) | (228,682,299) | (149,490,833) |
| 매입채무의 증가(감소) | (85,854,604,764) | 78,447,449,094 |
| 미지급금의 (감소) | (3,029,111,923) | (2,452,112,363) |
| 미지급비용의 (감소) | (2,506,197,399) | (2,156,903,851) |
| 임대보증금의 증가(감소) | (174,800,179) | 23,100,000 |
| 수입보증금의 증가 | 18,300,000 | 20,400,000 |
| 선수금의 증가 | 472,220 | 1,199,000 |
| 예수금의 증가 | 31,227,373,904 | 21,163,488,494 |
| 퇴직금의 지급 | (1,725,300,000) | (76,500,000) |
| 사외적립자산의 감소 | 4,103,700 | 1,663,800,000 |
| 비유동계약부채의 증가 | 2,881,066,093 | 2,523,600,667 |
| 유동계약부채의 증가(감소) | 966,416,607 | (301,425,098) |
| 기타손실충당부채의 (감소) | (248,414,487) | (143,558,853) |
| 이자수익 수취 | 7,538,250,451 | 3,418,529,726 |
| 이자비용 지급 | (728,428,961) | (532,020,490) |
| 법인세납부 | (4,299,311,908) | (533,317,962) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (170,074,389,038) | (185,216,176,544) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 : | 543,209,827,071 | 359,934,203,824 |
| 기타비유동금융자산의 감소 | 543,025,062,631 | 359,734,171,090 |
| 배당금수취 | 159,356,347 | 167,941,825 |
| 임차보증금의 감소 | 5,000,000 | |
| 차량운반구의 처분 | 25,408,093 | 27,090,909 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 : | (713,284,216,109) | (545,150,380,368) |
| 기타비유동금융자산의 증가 | (1,970,019) | (131,278,463,819) |
| 기타유동금융자산의 증가 | (694,199,512,752) | (408,733,479,128) |
| 임차보증금의 증가 | (1,500,000) | (15,000,000) |
| 토지의 취득 | (867,967,980) | (17,050,000) |
| 건물의 취득 | (13,452,000) | |
| 공급설비의 취득 | (1,021,535,206) | (2,222,677,671) |
| 차량운반구의 취득 | (424,199,085) | (175,280,285) |
| 공기구비품의 취득 | (341,492,610) | (264,328,727) |
| 기타유형자산의 취득 | (77,480,000) | |
| 건설중인유형자산의 취득 | (3,191,757,685) | (2,352,338,738) |
| 투자부동산(토지)의 취득 | (5,090,298,934) | |
| 투자부동산(건물)의 취득 | (8,129,981,838) | |
| 기타무형자산의 취득 | (14,000,000) | (830,000) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (1,411,791,798) | (1,727,245,902) |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 : | 16,000,000 | |
| 임대보증금의 증가 | 16,000,000 | |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 : | (1,411,791,798) | (1,743,245,902) |
| 유동성장기차입금의 상환 | (316,895,000) | (341,295,000) |
| 임대보증금의 감소 | (100,000,000) | |
| 유동성리스부채의 상환 | (824,046,798) | (1,194,100,902) |
| 배당금의지급 | (170,850,000) | (207,850,000) |
| 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 | 199,788,879 | (163,871,581) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (20,916,231,119) | (8,501,303,362) |
| 기초현금및현금성자산 | 49,392,680,942 | 50,147,695,030 |
| 기말현금및현금성자산 | 28,476,449,823 | 41,646,391,668 |
3. 연결재무제표 주석
| 제41기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 |
| 제40기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 |
| 서울도시가스주식회사와 그 종속기업 |
1. 일반사항(1) 지배회사의 개요
기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 서울도시가스주식회사(이하 "지배기업")는 1983년에 설립되어 도시가스 공급과 해외자원개발 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업은 1995년 8월에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였고, 당분기말 현재 자본금은 350억원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 주 식 수 (주) | 지 분 율 (%) |
|---|---|---|
| 서울도시개발(주) | 1,313,725 | 26.27 |
| 대성홀딩스(주) | 660,000 | 13.20 |
| 김영민 외 | 700,886 | 14.02 |
| (사)로우랜드서비스 | 17,000 | 0.34 |
| 자기주식 | 1,117,208 | 22.35 |
| 기타주주 | 1,191,181 | 23.82 |
| 합 계 | 5,000,000 | 100.00 |
1) 당분기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업(이하 "연결대상 종속기업")의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 결산월 | 연결실체 내 기업이 소유한지분율 및 의결권비율(%) | 비지배지분이 보유한 소유지분율(%) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 굿가든㈜ | 대한민국 | 작물재배업 | 12월 31일 | 97.01% | 97.01% | 2.99% | 2.99% |
| 지알엠㈜ | 대한민국 | 부동산 관리업 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | - | - |
| 지알이에스㈜ | 대한민국 | 배관 및 냉난방 공사업 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | - | - |
| DER Inc. | 미국 | 부동산 임대업 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | - | - |
| SCGAU PTY Ltd. | 호주 | 원유 및 천연가스 채굴 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | - | - |
| SCG RESOURCES, Inc. | 캐나다 | 관광 숙박시설 운영업 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | - | - |
| SHINE CHILE | 칠레 | 작물재배업 | 12월 31일 | 99.99% | 99.99% | 0.01% | 0.01% |
| 강서도시가스㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 12월 31일 | 60.00% | 60.00% | 40.00% | 40.00% |
| 남부도시가스이엔지㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 12월 31일 | 80.00% | 80.00% | 20.00% | 20.00% |
| 서현이엔지㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | - | - |
| 서경에너지서비스㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 12월 31일 | 55.00% | 55.00% | 45.00% | 45.00% |
| ㈜덕양도시가스서비스 | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 12월 31일 | 60.00% | 60.00% | - | - |
| 은평도시가스이엔지㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | - | - |
| 서부도시가스서비스㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 12월 31일 | 80.00% | 80.00% | 20.00% | 20.00% |
| 용산도시가스이엔지㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | - | - |
| 유광에너지㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 12월 31일 | 80.00% | 80.00% | 20.00% | 20.00% |
| 일산도시가스이앤지㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 12월 31일 | 60.00% | 60.00% | 40.00% | 40.00% |
| 강북도시가스서비스㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 12월 31일 | 70.00% | 70.00% | - | - |
| 경기도시가스㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | - | - |
| 관악도시가스서비스㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 12월 31일 | 60.00% | 60.00% | 40.00% | 40.00% |
| 해피그린서비스㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 12월 31일 | 55.00% | 55.00% | 45.00% | 45.00% |
2) 기업회계기준서 제1110호 및 제1112호에 따른 구조화기업에 해당하는 기업에 대해서는 단순히 보유 지분율에 의한 판단이 아닌 동 기업회계기준서상 지배력 판단 기준요소인 '힘', '변동이익', '힘과 변동이익의 연관'을 종합적으로 고려한 판단에 의거하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단되는 경우에 동 기업을 연결실체의 연결대상에 포함하였습니다.
3) 당분기말과 전기말 현재 각 종속기업의 요약 재무정보는 아래와 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당분기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 굿가든㈜ | 25,591,248 | 53,844 | 25,537,404 | 1,166 | (33,267) |
| 지알엠㈜ | 80,240,401 | 6,922,942 | 73,317,459 | 860,586 | 244,246 |
| 지알이에스㈜ | 6,406,264 | 357,385 | 6,048,879 | 757,240 | (82,070) |
| DER Inc. | 26,049,367 | 22,803 | 26,026,564 | 473,327 | 132,146 |
| SCGAU PTY Ltd. | 1,340,937 | - | 1,340,937 | - | - |
| SCG RESOURCES, Inc. | 6,616,852 | 2,817 | 6,614,035 | - | (41,577) |
| SHINE CHILE | 1,583,962 | 56,960 | 1,527,002 | 121,965 | 12,719 |
| 강서도시가스㈜ | 1,339,579 | 201,140 | 1,138,439 | 554,931 | 44,062 |
| 남부도시가스이엔지㈜ | 1,240,858 | 201,004 | 1,039,854 | 522,514 | 17,277 |
| 서현이엔지㈜ | 1,043,816 | 208,085 | 835,731 | 558,198 | 17,701 |
| 서경에너지서비스㈜ | 1,549,067 | 227,995 | 1,321,072 | 584,776 | 28,647 |
| ㈜덕양도시가스서비스 | 667,211 | 157,470 | 509,741 | 428,540 | 4,950 |
| 은평도시가스이엔지㈜ | 534,570 | 269,073 | 265,497 | 524,880 | (22,282) |
| 서부도시가스서비스㈜ | 949,995 | 179,730 | 770,265 | 492,233 | 31,833 |
| 용산도시가스이엔지㈜ | 1,250,005 | 316,499 | 933,506 | 591,840 | 49,779 |
| 유광에너지㈜ | 1,484,859 | 240,316 | 1,244,543 | 625,164 | 16,673 |
| 일산도시가스이앤지㈜ | 1,491,326 | 182,554 | 1,308,772 | 493,794 | 40,261 |
| 강북도시가스서비스㈜ | 1,347,700 | 338,679 | 1,009,021 | 708,338 | (14,417) |
| 경기도시가스㈜ | 1,032,146 | 165,750 | 866,396 | 427,529 | 12,084 |
| 해피그린서비스(주) | 1,271,776 | 192,626 | 1,079,150 | 518,010 | 8,627 |
| 관악도시가스㈜ | 1,056,689 | 200,723 | 855,966 | 547,733 | (605) |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 전기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 굿가든㈜ | 25,615,240 | 44,569 | 25,570,671 | 61,304 | (196,409) |
| 지알엠㈜ | 80,209,258 | 7,136,045 | 73,073,213 | 3,331,826 | 706,631 |
| 지알이에스㈜ | 6,772,427 | 641,477 | 6,130,950 | 4,896,222 | 274,840 |
| DER Inc. | 25,309,432 | 142,773 | 25,166,659 | 954,561 | (59,762) |
| SCGAU PTY Ltd. | 1,316,130 | - | 1,316,130 | - | 583 |
| SCG RESOURCES, Inc. | 6,458,676 | 1,917 | 6,456,759 | 20,828 | (159,781) |
| SHINE CHILE | 1,388,920 | 22,062 | 1,366,858 | 198,435 | (173,557) |
| 강서도시가스㈜ | 1,434,056 | 252,679 | 1,181,377 | 2,143,291 | 123,958 |
| 남부도시가스이엔지㈜ | 1,256,578 | 215,001 | 1,041,577 | 2,070,108 | 27,702 |
| 서현이엔지㈜ | 1,089,217 | 229,188 | 860,029 | 2,169,827 | 60,378 |
| 서경에너지서비스㈜ | 1,592,715 | 262,290 | 1,330,425 | 2,229,009 | 54,132 |
| ㈜덕양도시가스서비스 | 687,228 | 182,437 | 504,791 | 1,654,342 | 23,289 |
| 은평도시가스이엔지㈜ | 651,328 | 363,549 | 287,779 | 2,196,332 | (34,175) |
| 서부도시가스서비스㈜ | 1,001,688 | 216,256 | 785,432 | 1,886,659 | 67,511 |
| 용산도시가스이엔지㈜ | 1,343,215 | 348,488 | 994,727 | 2,216,228 | 158,866 |
| 유광에너지㈜ | 1,599,809 | 271,939 | 1,327,870 | 2,557,518 | 142,313 |
| 일산도시가스이앤지㈜ | 1,613,013 | 211,502 | 1,401,511 | 2,007,255 | 189,603 |
| 강북도시가스서비스㈜ | 1,476,498 | 444,100 | 1,032,398 | 2,991,487 | 12,495 |
| 경기도시가스㈜ | 1,077,102 | 219,790 | 857,312 | 1,680,525 | 4,786 |
| 관악도시가스서비스㈜ | 1,142,547 | 252,976 | 889,571 | 2,221,482 | 47,455 |
| 해피그린서비스㈜ | 1,319,038 | 205,515 | 1,113,523 | 2,055,572 | 61,347 |
2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
(1) 분기연결재무제표 작성기준당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’(개정): 중요한 회계정책 공시
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’(개정): 리픽싱 조건 금융부채 공시
- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경 및 오류’(개정): 회계추정치 정의
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세’(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약’(제정): 기준서 제1104호 ‘보험계약’ 대체
2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)
동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지는 않습니다.
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다
동 개정사항은 2024 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
3. 중요한 회계추정 및 판단
중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.
중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에대한 연차연결재무제표와 동일합니다.
4. 영업부문
(1) 연결실체의 영업부문별 구성 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내용 |
|---|---|
| 가스매출 | 도시가스공급및공사, 관리대행업 |
| 부동산임대 | 부동산 임대관리업 |
| 작물재배 | 농산물 작물재배 |
| 기타 | 자원개발(유전), 이연수익,자재등 |
(2) 영업부문별 정보1) 당분기 및 전분기 중 영업부문의 매출액은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 가스매출 | 부동산임대 | 작물재배 | 기타 | 단순합계 | 연결제거분개 | 연결장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 754,538,572 | 1,333,913 | 123,131 | 2,754,123 | 758,749,738 | (7,658,964) | 751,090,774 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 가스매출 | 부동산임대 | 작물재배 | 기타 | 단순합계 | 연결제거분개 | 연결장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 659,566,817 | 1,047,290 | 182,089 | 2,505,377 | 663,301,574 | (7,416,016) | 655,885,558 |
2) 당분기말 및 전기말 현재 영업부문의 자산 및 부채는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 가스매출 | 부동산임대 | 작물재배 | 기타 | 단순합계 | 연결제거분개 | 연결장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 1,794,387,455 | 112,906,620 | 27,175,210 | 41,689,351 | 1,976,158,635 | (139,615,346) | 1,836,543,289 |
| 총부채 | 758,878,986 | 6,948,562 | 110,804 | 6,583,842 | 772,522,194 | (4,124,962) | 768,397,232 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 가스매출 | 부동산임대 | 작물재배 | 기타 | 단순합계 | 연결제거분개 | 연결장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 1,830,656,741 | 111,977,366 | 27,004,160 | 41,871,846 | 2,011,510,112 | (140,167,665) | 1,871,342,447 |
| 총부채 | 808,457,208 | 7,280,735 | 66,631 | 6,592,214 | 822,396,788 | (4,023,102) | 818,373,686 |
(3) 연결실체의 도시가스 매출액은 계절적 변동에 노출되어 있습니다. 특히 12월부터 3월까지 겨울의 기상상태는 난방 사용량을 결정하며, 이에 따라 매출 물량이 변동됩니다. 그러나 연결실체의 영업 특성상 배관 내 존재하는 천연가스 이외의 상품재고는 없으며, 수요의 변동에 따른 재고위험은 나타나지 않고 있습니다.
5. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공기구비품 | 공급설비 | 건설중인자산 | 기타유형자산 | 합 계 |
| 취득원가 | 128,747,267 | 67,811,290 | 2,416,730 | 313,809 | 5,761,243 | 16,360,098 | 938,086,536 | 6,314,434 | 2,224,310 | 1,168,035,717 |
| 감가상각누계액 | - | (29,944,344) | (1,350,908) | (266,980) | (4,232,953) | (12,754,619) | (563,510,929) | - | - | (612,060,733) |
| 장부금액 | 128,747,267 | 37,866,946 | 1,065,822 | 46,829 | 1,528,290 | 3,605,479 | 374,575,607 | 6,314,434 | 2,224,310 | 555,974,984 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공기구비품 | 공급설비 | 건설중인자산 | 기타유형자산 | 합 계 |
| 취득원가 | 127,774,451 | 67,811,290 | 2,414,143 | 313,717 | 5,554,046 | 16,003,473 | 935,014,981 | 5,410,757 | 2,224,310 | 1,162,521,168 |
| 감가상각누계액 | - | (29,520,523) | (1,326,831) | (259,447) | (4,277,620) | (12,368,630) | (556,848,487) | - | - | (604,601,538) |
| 장부금액 | 127,774,451 | 38,290,767 | 1,087,312 | 54,270 | 1,276,426 | 3,634,843 | 378,166,494 | 5,410,757 | 2,224,310 | 557,919,630 |
(2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공기구비품 | 공급설비 | 건설중인자산 | 기타유형자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 127,774,451 | 38,290,767 | 1,087,312 | 54,270 | 1,276,426 | 3,634,843 | 378,166,494 | 5,410,757 | 2,224,310 | 557,919,630 |
| 취득 | 867,968 | - | - | - | 424,199 | 341,493 | 1,165,245 | 2,809,986 | - | 5,608,891 |
| 처분 | - | - | - | - | (7,422) | (16) | - | - | - | (7,438) |
| 감가상각비 | - | (423,820) | (22,897) | (7,450) | (164,969) | (378,355) | (6,662,442) | - | - | (7,659,933) |
| 기타(*) | 104,851 | - | 1,408 | 9 | 53 | 7,516 | 1,906,311 | (1,906,311) | - | 113,838 |
| 기말금액 | 128,747,270 | 37,866,947 | 1,065,823 | 46,829 | 1,528,287 | 3,605,481 | 374,575,608 | 6,314,432 | 2,224,310 | 555,974,987 |
| (*) | 기타증감 113,838천원은 해외사업장 유형자산의 환율차이로 인한 증가 입니다. |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공기구비품 | 공급설비 | 건설중인자산 | 기타유형자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 127,429,895 | 39,901,224 | 1,179,399 | 80,886 | 1,504,351 | 4,139,953 | 380,356,118 | 3,864,414 | 2,061,703 | 560,517,943 |
| 취득 | 285,577 | 131,903 | - | 4,900 | 482,649 | 972,067 | 8,247,881 | 18,740,462 | 162,607 | 29,028,046 |
| 처분 | - | (44,934) | - | - | (3,997) | (1,819) | (436,800) | - | - | (487,550) |
| 감가상각비 | - | (1,697,426) | (92,956) | (31,522) | (706,638) | (1,481,444) | (26,607,564) | - | - | (30,617,550) |
| 기타(*) | 58,979 | - | 869 | 6 | 61 | 6,086 | 16,606,859 | (17,194,119) | - | (521,259) |
| 기말금액 | 127,774,451 | 38,290,767 | 1,087,312 | 54,270 | 1,276,426 | 3,634,843 | 378,166,494 | 5,410,757 | 2,224,310 | 557,919,630 |
| (*) | 기타증감 중 66,002천원은 해외사업장 유형자산 환율차이로 인한 감소 587,261천원, 주석 26에서 설명하고 있는 공급설비 이연수익감소분에 해당합니다. |
6. 투자부동산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지(*) | 건물(*) | 구축물 | 합 계 | 토지(*) | 건물(*) | 구축물 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 61,585,946 | 89,973,890 | 924,088 | 152,483,924 | 56,115,412 | 81,395,504 | 923,588 | 138,434,504 |
| 상각누계액 | - | (19,423,144) | (650,648) | (20,073,792) | - | (18,798,301) | (641,020) | (19,439,321) |
| 장부금액 | 61,585,946 | 70,550,746 | 273,440 | 132,410,132 | 56,115,412 | 62,597,203 | 282,568 | 118,995,183 |
| (*) | 토지, 건물 중 일부는 당분기말과 전기말 현재 전세권 설정과 관련하여 담보(채권최고액 1,556백만원)로 제공되어 있습니다.(주석 24참조) |
(2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 토지 | 건물 | 구축물 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 56,115,412 | 62,597,203 | 282,568 | 118,995,183 |
| 취득 | 5,090,299 | 8,129,982 | 13,220,281 | |
| 처분 | (2,219) | (2,219) | ||
| 감가상각비 | (585,593) | (9,202) | (594,795) | |
| 기타(*) | 380,234 | 411,372 | 77 | 791,683 |
| 기말금액 | 61,585,945 | 70,550,745 | 273,443 | 132,410,133 |
| (*) | 기타증감 791,683천원은 해외사업장 투자부동산의 환율차이로 인한 증가입니다. |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 토지 | 건물 | 구축물 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 55,886,160 | 64,213,393 | 319,493 | 120,419,046 |
| 처분 | (12,552) | (62,780) | - | (75,332) |
| 감가상각비 | - | (2,054,404) | (36,981) | (2,091,385) |
| 기타(*) | 241,804 | 500,994 | 56 | 742,854 |
| 기말금액 | 56,115,412 | 62,597,203 | 282,568 | 118,995,183 |
| (*) | 기타증감 중 742,854천원은 해외사업장 투자부동산의 환율차이로 인한 증가에 해당합니다. |
(3) 투자부동산 관련 손익당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 투자부동산에서 발생한 임대수익 | 1,602,889 | 1,000,943 |
| 투자부동산에서 발생한 운영비용 | 908,926 | 688,550 |
(4) 투자부동산의 공정가치
당분기말 현재 투자부동산의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|
| 토지 | 81,365,322 | 61,585,946 |
| 건물 | 68,270,008 | 70,550,746 |
| 합 계 | 149,635,330 | 132,136,690 |
7. 무형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 유전개발(*) | 회원가입권 | 기타무형자산 | 건설중인무형자산 | 합 계 |
| 취득원가 | 36,817,815 | 1,263,123 | 16,158,390 | 235,500 | 54,474,828 |
| 상각누계액 | (30,521,670) | - | (10,696,321) | - | (41,217,991) |
| 손상차손누계액 | (6,296,145) | - | - | - | (6,296,145) |
| 합 계 | - | 1,263,123 | 5,462,069 | 235,500 | 6,960,692 |
| (*) | 베트남 11-2광구자산의 사업성 저하로 관련 무형자산의 손상을 인식하였습니다. 연결실체는 해당 무형자산 관련하여 체결되어있는 손실부담계약을 이행하기 위하여 당분기말 및 전기말 현재 4,149백만원 및 4,228백만원을 충당부채로 계상하였습니다(주석 25 참고). |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 유전개발(*) | 회원가입권 | 기타무형자산 | 건설중인무형자산 | 합 계 |
| 취득원가 | 36,817,815 | 1,263,123 | 16,144,390 | 235,500 | 54,460,828 |
| 상각누계액 | (30,521,670) | - | (10,042,096) | - | (40,563,766) |
| 손상차손누계액 | (6,296,145) | - | - | - | (6,296,145) |
| 합 계 | - | 1,263,123 | 6,102,294 | 235,500 | 7,600,917 |
| (*) | 베트남 11-2광구자산의 사업성 저하로 관련 무형자산의 손상을 인식하였습니다. 연결실체는 해당 무형자산 관련하여 체결되어있는 손실부담계약을 이행하기 위하여 당분기말 및 전기말 현재 4,228백만원 및 4,551백만원을 충당부채로 계상하였습니다(주석 25 참고). |
(2) 당분기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 회원가입권 | 기타무형자산 | 건설중인무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 1,263,123 | 6,102,293 | 235,500 | 7,600,916 |
| 취득 | - | 14,000 | - | 14,000 |
| 무형자산상각비 | - | (654,224) | - | (654,224) |
| 기말금액 | 1,263,123 | 5,462,069 | 235,500 | 6.960.692 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 회원가입권 | 기타무형자산 | 건설중인무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 1,263,123 | 9,120,662 | - | 10,383,785 |
| 취득 | - | 33,131 | 235,500 | 268,631 |
| 처분 | - | (169,096) | - | (169,096) |
| 무형자산상각비 | - | (2,882,404) | - | (2,882,404) |
| 기말금액 | 1,263,123 | 6,102,293 | 235,500 | 7,600,916 |
8. 유전개발
당분기말 현재 연결실체가 유전개발에 참여하고 있는 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 자원개발 단계 | 내 용 | 컨소시엄 내 지분율 |
|---|---|---|---|
| 무형자산 | 생산 | Libya Elephant Field 유전 참여 한국 컨소시엄 | 5.00% |
| 무형자산 | 생산 | 베트남 해상 11-2광구 한국 컨소시엄 | 3.25% |
9. 리스
연결실체는 토지와 건물을 리스하였으며 평균리스기간은 11년입니다. 리스자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.
(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 취득금액 | 51,146,392 | 2,267,290 | 53,413,682 |
| 감가상각누계액 | (5,872,559) | (1,468,854) | (7,341,413) |
| 장부금액 | 45,273,833 | 798,436 | 46,072,269 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 취득금액 | 50,701,925 | 1,956,628 | 52,658,553 |
| 감가상각누계액 | (4,919,937) | (1,550,246) | (6,470,183) |
| 장부금액 | 45,781,988 | 406,382 | 46,188,370 |
(2) 당분기 및 전기 중 사용권자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 45,781,988 | 406,382 | 46,188,370 |
| 증감(*) | 444,468 | 518,725 | 963,193 |
| 감가상각비 | (952,623) | (126,671) | (1,079,294) |
| 장부금액 | 45,273,833 | 798,436 | 46,072,269 |
| (*) | 사용권자산의 기중 취득에 해당합니다. |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 45,561,787 | 873,113 | 46,434,900 |
| 증감(*) | 3,747,493 | - | 3,747,493 |
| 감가상각비 | (3,527,292) | (466,731) | (3,994,023) |
| 장부금액 | 45,781,988 | 406,382 | 46,188,370 |
| (*) | 사용권자산의 기중 취득과 해지분에 해당합니다. |
(3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 1,079,294 | 1,069,198 |
| 리스부채 이자비용 | 654,585 | 481,571 |
| 단기리스 관련 비용 | 85,988 | 68,376 |
| 소액자산리스 관련 비용 | 34,150 | 17,414 |
연결실체가 당분기말 현재 체결하고 있는 단기리스의 리스약정 금액은 86백만원입니다. 또한, 연결실체의 전체 리스료 중 변동리스료에 해당되는 비용은 없으며 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 1,599백만원입니다.
(4) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 5,196,181 | 4,925,672 |
| 1년 초과 5년 이내 | 19,029,308 | 18,702,122 |
| 5년 초과 | 35,101,016 | 36,006,982 |
| 합 계 | 59,326,505 | 59,634,776 |
(5) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | 5,162,742 | 4,902,350 |
| 비유동부채 | 41,297,347 | 41,554,366 |
| 합 계 | 46,460,089 | 46,456,716 |
10. 관계기업투자주식
(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 관계기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소유지분율 | 장부금액 | 소유지분율 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 서울씨엔지(주) | 한국 | 차량연료 도매업 | 40.00% | 5,293,515 | 40.00% | 5,341,934 |
| 마포도시가스이엔지(주) | 한국 | 도시가스관리대행업 | 40.00% | 342,243 | 40.00% | 344,524 |
| 노을그린에너지㈜(*1)(*2) | 한국 | 연료전지발전업 | 15.00% | - | 15.00% | - |
| 파주에코에너지㈜(*1) | 한국 | 연료전지발전업 | 6.00% | 3,465,767 | 6.00% | 3,531,454 |
| 합계 | 9,101,525 | 9,217,912 |
| (*1) | 연결실체의 지분율은 20% 미만이지만, 이사를 임명할 수 있는 계약적 권리에 의하여 유의적 영향력을 행사하고 있습니다. |
| (*2) | 지속적인 손실 발생으로 인해 회수가능액이 장부금액에 미달한다고 판단하여 전기에 전액 손상 인식하였습니다. |
(2) 당분기와 전기 중 관계기업투자주식의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 관계기업명 | 기초 | 배당금수령 | 지분법손익 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 서울씨엔지(주) | 5,341,934 | (150,000) | 101,581 | 5,293,515 |
| 마포도시가스이엔지(주) | 344,524 | (9,200) | 6,919 | 342,243 |
| 노을그린에너지㈜ | - | - | - | - |
| 파주에코에너지㈜ | 3,531,454 | - | (65,687) | 3,465,767 |
| 합 계 | 9,217,912 | (159,200) | 42,813 | 9,101,525 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 관계기업명 | 기초 | 배당금수령 | 지분법손익 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 서울씨엔지㈜ | 4,918,672 | (150,000) | 573,262 | 5,341,934 |
| 마포도시가스이엔지㈜ | 348,357 | (16,800) | 12,967 | 344,524 |
| 노을그린에너지㈜ | 1,958,337 | - | (1,958,337) | - |
| 파주에코에너지㈜ | 3,359,345 | - | 172,109 | 3,531,454 |
| 합 계 | 10,584,711 | (166,800) | (1,199,999) | 9,217,912 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 각 관계기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 자산 | 부채 | 자본 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 비유동자산 | 소계 | 유동부채 | 비유동부채 | 소계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 서울씨엔지(주) | 19,087,997 | 1,422,006 | 20,510,003 | 6,698,216 | 578,000 | 7,276,216 | 13,233,787 |
| 마포도시가스이엔지(주) | 912,384 | 134,970 | 1,047,354 | 191,745 | - | 191,745 | 855,609 |
| 노을그린에너지㈜ | 27,043,621 | 55,785,651 | 82,829,272 | 30,921,746 | 74,275,468 | 105,197,214 | (22,367,942) |
| 파주에코에너지㈜ | 14,428,033 | 46,121,433 | 60,549,466 | 2,053,429 | 727,179 | 2,780,608 | 57,768,858 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 자산 | 부채 | 자본 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 비유동자산 | 소계 | 유동부채 | 비유동부채 | 소계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 서울씨엔지(주) | 20,595,404 | 1,426,504 | 22,021,908 | 8,056,373 | 610,700 | 8,667,073 | 13,354,835 |
| 마포도시가스이엔지(주) | 911,287 | 137,192 | 1,048,479 | 187,170 | - | 187,170 | 861,309 |
| 노을그린에너지㈜ | 25,458,569 | 57,152,697 | 82,611,266 | 25,646,263 | 75,826,121 | 101,472,384 | (18,861,118) |
| 파주에코에너지㈜ | 15,143,598 | 46,786,236 | 61,929,834 | 2,335,402 | 730,666 | 3,066,068 | 58,863,766 |
(4) 당분기와 전기 중 각 관계기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 매출 | 영업손익 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|
| 서울씨엔지(주) | 18,019,412 | 118,548 | 253,952 | 253,952 |
| 마포도시가스이엔지(주) | 628,129 | 16,720 | 17,298 | 17,298 |
| 노을그린에너지㈜ | 2,699,139 | (2,846,303) | (3,506,824) | (3,506,823) |
| 파주에코에너지㈜ | 3,995,845 | (1,096,351) | (1,094,909) | (1,094,909) |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 매출 | 영업손익 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|
| 서울씨엔지(주) | 67,208,152 | 1,475,663 | 1,433,154 | 1,433,154 |
| 마포도시가스이엔지(주) | 2,433,996 | 14,908 | 32,416 | 32,416 |
| 노을그린에너지㈜ | 23,493,371 | (8,069,868) | (31,916,689) | (31,916,688) |
| 파주에코에너지㈜ | 20,718,376 | 1,586,218 | 2,868,785 | 2,868,785 |
(5) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 순자산(A) | 지분율(B) | 지분금액(AXB) | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 서울씨엔지(주) | 13,233,787 | 40.00% | 5,293,515 | 5,293,515 |
| 마포도시가스이엔지(주) | 855,608 | 40.00% | 342,243 | 342,243 |
| 노을그린에너지㈜ | (22,367,942) | 15.00% | - | - |
| 파주에코에너지㈜ | 57,768,858 | 6.00% | 3,465,767 | 3,465,767 |
| 합 계 | 49,490,311 | 9,101,525 | 9,101,525 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 순자산(A) | 지분율(B) | 지분금액(AXB) | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 서울씨엔지(주) | 13,354,834 | 40.00% | 5,341,934 | 5,341,934 |
| 마포도시가스이엔지(주) | 861,310 | 40.00% | 344,524 | 344,524 |
| 노을그린에너지㈜ | (18,861,118) | 15.00% | - | - |
| 파주에코에너지㈜ | 58,863,767 | 6.00% | 3,531,454 | 3,531,454 |
| 합 계 | 54,218,793 | 9,217,912 | 9,217,912 |
11. 기타금융자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동자산 | ||
| 상각후원가측정금융자산 | 50,035,755 | 50,033,758 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 153,125 | 153,125 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*) | 4,642,268 | 4,624,655 |
| 소 계 | 54,831,148 | 54,811,538 |
| 유동자산 | ||
| 상각후원가측정금융자산 | 20,287,017 | 21,288,421 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 707,360,440 | 553,164,811 |
| 소 계 | 727,647,457 | 574,453,232 |
| 합 계 | 782,478,605 | 629,264,770 |
(*) 연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.
(2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 4,624,655 | 4,708,851 |
| 평가손익 | 17,613 | (84,196) |
| 기말잔액 | 4,642,268 | 4,624,655 |
12. 기타비금융자산
당분기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동자산 | ||
| 순확정급여자산(*) | 9,105,913 | 7,937,815 |
| 유동자산 | ||
| 선급금 | 754,640 | 1,002,018 |
| 선급비용 | 405,585 | 448,470 |
| 부가세대급금 | 99,278 | 4,105,543 |
| 소 계 | 1,259,503 | 5,556,031 |
| 합 계 | 10,365,416 | 13,493,846 |
(*) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산 공정가치가 확정급여채무의 현재가치 금액을 초과하여 순확정급여자산으로 인식하였습니다.(주석27 참고)
13. 재고자산
당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 560,219 | 470,890 |
| 저장품 | 1,100,541 | 966,566 |
| 제품 | 10,722 | 11,697 |
| 재공품 | 9,431 | 3,077 |
| 합 계 | 1,680,913 | 1,452,230 |
14. 매출채권 및 기타채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동자산 | ||
| 장기미수수익 | 594,780 | 412,528 |
| 당좌개설보증금 | 6,000 | 6,000 |
| 회원권보증금 | 1,255,578 | 1,255,578 |
| 임차보증금 | 4,042,690 | 4,042,690 |
| 영업보증금 | 4,412 | 2,912 |
| 소 계 | 5,903,460 | 5,719,708 |
| 유동자산 | ||
| 매출채권 | 257,341,155 | 431,601,043 |
| 손실충당금 | (3,183,113) | (3,337,520) |
| 미수금 | 2,861,493 | 3,729,559 |
| 손실충당금 | (238,097) | (247,202) |
| 미수수익 | 276,847 | 319,529 |
| 소 계 | 257,058,285 | 432,065,409 |
| 합 계 | 262,961,745 | 437,785,117 |
(2) 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권당분기말과 전기말 현재 약정 회수기일이 경과하여 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 장부금액 | 6개월이하 | 6개월초과 1년이하 | 1년초과 3년이하 | 3년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 및 기타채권 | 173,226,992 | 172,796,593 | 226,992 | 203,407 | - |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 장부금액 | 6개월이하 | 6개월초과 1년이하 | 1년초과 3년이하 | 3년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 및 기타채권 | 37,987,389 | 36,883,357 | 977,050 | 126,982 | - |
15. 현금및현금성자산
당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 14,212 | 8,589 |
| 예적금 등 | 28,462,238 | 49,384,092 |
| 합 계 | 28,476,450 | 49,392,681 |
16. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산
당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 거래처 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|
| 하나은행 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 |
| 우리은행 | 2,000 | 2,000 | |
| 신한은행 | 2,000 | 2,000 | |
| 소 계 | 6,000 | 6,000 | |
| 신한은행외 | 856,000 | 856,000 | 담보제공 |
| 합 계 | 862,000 | 862,000 |
17. 자본금
당분기말 현재 지배기업의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원,주)
| 주식의 종류 | 발행예정주식수 | 총발행주식수(*) | 주당 액면가액(원) | 자본금(*) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 28,000,000 | 5,000,000 | 5,000 | 35,000,000 |
(*) 지배기업은 자기주식을 취득하여 2002년 12월 18일에 이익소각을 함에 따라 자본금의 변동내역은 없으나, 발행한 주식의 수는 2,000,000주 감소 되었습니다.
18. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 13,653,280 | 13,653,280 |
| 자기주식처분이익 | 9,406,501 | 9,406,501 |
| 기타자본잉여금 | 32,830 | 32,830 |
| 합 계 | 23,092,611 | 23,092,611 |
19. 자기주식
당분기말과 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (45,445,180) | (45,445,180) |
연결실체는 당분기말과 전기말 현재 자사주식의 가격안정화를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하여 보유하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다.
20. 기타포괄손익누계액
당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분법자본변동 | (50,752) | (50,752) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | (4,338,788) | (4,390,773) |
| 해외사업장환산외환차이 | 2,192,631 | 1,093,805 |
| 합 계 | (2,196,909) | (3,347,720) |
21. 이익잉여금(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 이익잉여금은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금 | 17,500,000 | 17,500,000 |
| 배관및안전설비투자적립금 | 135,126,793 | 135,126,793 |
| 기업합리화적립금 | 267,573 | 267,573 |
| 미처분이익잉여금 | 901,025,437 | 886,890,543 |
| 합 계 | 1,053,919,803 | 1,039,784,909 |
1) 이익준비금상법상 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
2) 배관및안전설비투자적립금연결실체는 산업통상자원부가 제정한 도시가스사업 회계처리기준에 따라 경제성이 낮아 공급이 어려운 지역을 대상으로 투자재원을 마련하기 위하여 배관및안전시설투자적립금을 적립하고 있습니다.
3) 기업합리화적립금연결실체는 과거 조세특례제한법 제145조 제1항에 의하여 기업합리화적립금을 이익잉여금에 적립하였으나, 2002년 12월 11일 기업합리화적립금의 적립과 관련한 규정이 폐지됨에 따라 추가적인 적립의무는 없습니다.(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 1,039,784,909 | 1,026,332,199 |
| 지배기업주주지분 귀속 당기손익 | 20,545,888 | 17,681,236 |
| 배당금 지급 | (6,794,886) | (6,794,886) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 383,892 | 2,566,360 |
| 기말잔액 | 1,053,919,803 | 1,039,784,909 |
22. 주당이익
당분기와 전분기의 기본주당순이익 계산내역은 다음과 같습니다.
(1) 기본주당순이익
(단위: 원)
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 지배기업의 보통주에 귀속되는 이익 | 20,545,888,131 | 23,521,798,201 |
| 기본주당순이익(*) | 5,292 | 6,058 |
| (*) | 기본주당순이익 = 보통주 당기순이익 ÷ 가중평균유통보통주식수 |
(2) 가중평균유통보통주식수
(단위: 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 발행보통주식수 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 자기주식 효과 | (1,117,208) | (1,117,208) |
| 가중평균유통보통주식수 | 3,882,792 | 3,882,792 |
당분기말 현재 연결실체는 희석효과를 가지는 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않아, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
23. 차입금
(1) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 차입처 | 내 역 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 | 상환조건 |
|---|---|---|---|---|---|
| 국민은행 | 공급배관건설자금 | 2.50%(변동) | 3,590,075 | 3,734,450 | 5년 거치 10년 분할상환 |
| 우리은행 | 공급배관건설자금 | 2.50%(변동) | 926,850 | 958,800 | 5년 거치 10년 분할상환 |
| 안전관리기금 | 2.50%(변동) | 109,000 | 130,800 | 3년 거치 5년 분할상환 | |
| 신한은행 | 안전관리자금 | 2.50%(변동) | 25,000 | 50,000 | 3년 거치 5년 분할상환 |
| 공급배관건설자금 | 2.50%(변동) | 2,797,370 | 2,891,140 | 5년 거치 10년 분할상환 | |
| 하나은행 | 공급배관건설자금 | 2.50%(변동) | 1,227,000 | 1,227,000 | 5년 거치 10년 분할상환 |
| 소 계 | 8,675,295 | 8,992,190 | |||
| 차감 : 유동성장기차입금 | (1,262,540) | (1,256,870) | |||
| 합 계 | 7,412,755 | 7,735,320 |
(2) 당분기와 전기 중 상환된 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 명목 이자율 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|---|
| 유동성장기차입금 | 2.50% | 316,895 | 1,316,380 |
(3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 상환기간 | 장기차입금 |
|---|---|
| 2023.04.01 ~ 2024.03.31 | 1,262,540 |
| 2024.04.01 ~ 2025.03.31 | 1,224,860 |
| 2025.04.01 ~ 2026.03.31 | 1,203,060 |
| 2026.04.01 ~ 2027.03.31 | 1,203,060 |
| 2027.04.01 이후 | 3,781,775 |
| 합 계 | 8,675,295 |
24. 매입채무 및 기타채무
당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동부채 | ||
| 임대보증금(*) | 5,069,100 | 5,343,395 |
| 수입보증금 | 1,162,053 | 1,143,753 |
| 소 계 | 6,231,153 | 6,487,148 |
| 유동부채 | ||
| 매입채무 | 407,380,866 | 493,233,259 |
| 미지급금 | 10,017,943 | 11,966,982 |
| 미지급비용 | 6,120,066 | 8,683,194 |
| 미지급배당금 | 6,794,886 | - |
| 임대보증금 | 4,313,000 | 4,313,000 |
| 소 계 | 434,626,761 | 518,196,435 |
| 합 계 | 440,857,914 | 524,683,583 |
(*) 임대보증금 중 일부는 토지, 건물 임대에 따른 근저당권 및 전세권과 관련하여 채권최고액 1,556백만원이 설정되었습니다.
25. 충당부채
(1) 당기말과 전기말 현재 충당부채의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동충당부채 | ||
| 복구충당부채 | 40,600 | 48,463 |
| 기타손실충당부채 | 2,922,596 | 3,051,436 |
| 소 계 | 2,963,196 | 3,099,899 |
| 유동충당부채 | ||
| 복구충당부채 | 2,393,829 | 2,316,085 |
| 기타손실충당부채 | 1,226,816 | 1,176,230 |
| 소 계 | 3,620,645 | 3,492,315 |
| 합 계 | 6,583,841 | 6,592,214 |
(2) 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초잔액 | 전입액 | 외화환산손실 | 지급액 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 복구충당부채 | 2,364,546 | 1,780 | 68,102 | - | 2,434,428 |
| 기타손실충당부채 | 4,227,667 | 48,397 | 121,763 | (248,414) | 4,149,413 |
| 합 계 | 6,592,213 | 50,177 | 189,865 | (248,414) | 6,583,841 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초잔액 | 전입액 | 외화환산이익 | 지급액 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 복구충당부채 | 2,201,921 | 10,941 | 151,685 | - | 2,364,547 |
| 기타손실충당부채 | 4,550,922 | 215,982 | 338,031 | (877,268) | 4,227,667 |
| 합 계 | 6,752,843 | 226,923 | 489,716 | (877,268) | 6,592,214 |
상기 충당부채는 해외 유전개발 후 복구 의무와 관련하여 설정되었습니다. 유전 보유국의 관련 법령에 의하면, 유전개발 등에 의해 오염된 토지는 원래의 상태로 복구되어야 하며 이러한 목적을 위해 연결실체는 원상복구 추정 금액을 충당부채로 인식하였습니다. 동 충당부채는 각 광구의 고유 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이자율로 할인되었으며, 복구비용은 광구운영기간 동안 광구운영사 또는 유전 보유국에 지급될 예정입니다.
26. 기타비금융부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동부채 | ||
| 비유동계약부채 | 172,672,948 | 172,267,941 |
| 유동부채 | ||
| 예수금 | 36,574,219 | 5,250,665 |
| 선수금 | 2,431 | 1,959 |
| 유동성계약부채 | 21,304,442 | 20,763,357 |
| 소 계 | 57,881,092 | 26,015,981 |
| 합 계 | 230,554,040 | 198,283,922 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 계약부채의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 시설분담금(*1) | 169,064,240 | 165,009,701 |
| 계량기교체비용(*2) | 14,817,540 | 14,016,457 |
| 원인자이설부담금(*3) | 10,095,390 | 10,360,461 |
| 연수원운영선수금(*4) | 220 | 500 |
| 합 계 | 193,977,390 | 189,387,119 |
| 유동 | 21,304,442 | 21,224,485 |
| 비유동 | 172,672,948 | 168,162,634 |
(*1) 연결실체는 도시가스 공급규정에 의거하여 공급설비 취득에 사용할 목적으로 수용가로부터 시설분담금을 수령하여 계약부채로 인식하며 추정 서비스 기간(공급설비 내용연수)에 걸쳐 수익으로 인식합니다. (*2) 연결실체는 도시가스 공급규정에 의거하여 가스요금 고지시 수용가로부터 계량기교체비용을 수령하여 계량기 교체 전까지 계약부채로 인식하고 있으며 계량기 교체시 수익으로 인식합니다.(*3) 연결실체는 도시가스 공급규정에 의거하여 원인자(수용가)로부터 공급설비 교체, 폐기 부담금을 수령하여 공사 완료 전까지 계약부채로 인식합니다.(*4) 연수원 이용 선수금으로 연수원 이용 시점 이전까지 계약부채로 인식됩니다.1) 당분기와 전기 중 계약부채에 포함된 시설분담금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 168,990,946 | 165,009,701 |
| 기중 수취액 | 2,106,497 | 12,668,967 |
| 기중 수익인식액 | (2,033,203) | (8,100,460) |
| 기타 변동액(*) | - | (587,262) |
| 기말잔액 | 169,064,240 | 168,990,946 |
| 차감 : 유동성대체 | (8,932,793) | (8,963,458) |
| 비유동 | 160,131,447 | 160,027,488 |
(*) 기타 변동액은 원인자이설공사 등의 이유로 처분된 공급설비에 대한 시설분담금으로 동 금액은 유형자산처분손실에서 차감되었습니다.
2) 당분기와 전기 중 이연수익에 포함된 계량기교체비용의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 14,461,857 | 14,016,456 |
| 기중 수취액 | 774,569 | 3,107,908 |
| 기중 수익인식액 | (418,886) | (2,662,507) |
| 기말잔액 | 14,817,540 | 14,461,857 |
| 차감 : 유동성대체 | (2,276,040) | (2,221,405) |
| 비유동 | 12,541,500 | 12,240,452 |
3) 이월된 계약부채와 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 수익은 다음과 같으며, 이전 회계기간에 이행된 수행의무와 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 수익은 없습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 시설분담금 | 1,872,093 | 1,928,566 |
| 계량기교체비용 | 418,886 | 369,622 |
| 원인자이설부담금 | 5,073 | 172,608 |
| 합 계 | 2,296,052 | 2,470,796 |
27. 종업원급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 순확정급여부채(자산) 및 기타종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [순확정급여부채(자산)] | ||
| 확정급여채무의 현재가치 | 61,753,925 | 61,913,886 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (70,701,600) | (69,699,863) |
| 소 계 | (8,947,675) | (7,785,977) |
| [기타종업원급여부채] | ||
| 기타장기종업원급여채무(*) | 1,068,548 | 1,042,568 |
| (*) | 기타장기종업원급여채무는 장기근속자에게 지급하는 포상금입니다. |
(2) 연결실체는 종업원을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 연결실체의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 당분기와 전분기 중 연결실체가 확정기여형퇴직급여제도에 납입한 기여금은 각각 612,728천원 및 600,444천원이며, 당분기말과 전기말 현재 확정기여형급여제도와 관련한 미지급금은 각각 천원 172,817천원 및167,444천원입니다.
(3) 연결실체는 종업원을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인인 삼성생명에 의하여 수행되었습니다.
1) 당분기와 전기 중 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 61,913,887 | 60,069,882 |
| 퇴직급여 지급액 | (1,725,300) | (159,382) |
| 당기근무원가 | 956,030 | 4,257,032 |
| 이자원가 | 609,308 | 1,680,042 |
| 확정급여채무의 재측정요소 | - | (3,933,687) |
| 기말잔액 | 61,753,925 | 61,913,887 |
2) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정금리형 채권 | 70,650,301 | 69,644,460 |
| 국민연금전환금 | 51,299 | 55,403 |
| 합 계 | 70,701,600 | 69,699,863 |
3) 당분기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 69,699,864 | 65,692,698 |
| 퇴직급여 지급액 | (4,104) | (1,663,800) |
| 사외적립자산 납입액 | - | 4,300,000 |
| 사외적립자산의 이자수익 | 609,309 | 1,744,375 |
| 사외적립자산의 재측정요소 | 396,531 | (373,409) |
| 기말잔액 | 70,701,600 | 69,699,864 |
4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 근무원가 | ||
| 당기근무원가 | 956,030 | 1,044,988 |
| 순확정급여부채(자산) 순이자비용 | ||
| 확정급여채무의 이자비용 | 609,308 | 462,618 |
| 사외적립자산의 이자수익 | (609,308) | (462,618) |
| 합 계 | 956,030 | 1,044,989 |
5) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.96% | 2.96% |
| 미래임금인상률 | 3.92% | 3.92% |
6) 순확정급여부채(자산)의 재측정요소는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 순이자 포함금액을 제외한 사외적립자산 손익 | (396,532) | (2,254,916) |
28. 매출액과 매출원가
(1) 당분기와 전분기 중 매출액과 매출원가의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출액 | 751,090,774 | 655,885,558 |
| 가스매출액 | 746,176,073 | 651,464,664 |
| 자원개발수익 | 252,785 | 48,800 |
| 기타매출액 | 4,661,916 | 4,372,094 |
| 매출원가 | 684,928,286 | 584,697,900 |
| 가스매출원가 | 683,554,180 | 583,139,447 |
| 기타매출원가 | 1,374,106 | 1,558,453 |
(2) 연결실체는 아래와 같은 주요사업에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 한 시점에 인식하는 수익 | ||
| 가스매출액 | 746,176,073 | 651,464,664 |
| 자원개발수익 | 252,785 | 48,800 |
| 기타매출액 | 2,628,713 | 2,443,528 |
| 소 계 | 749,057,571 | 653,956,992 |
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익 | ||
| 기타매출액(이연수익)(주석26 참고) | 2,033,203 | 1,928,566 |
| 합 계 | 751,090,774 | 655,885,558 |
29. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 20,410,805 | 18,503,134 |
| 퇴직급여 | 1,471,053 | 1,546,576 |
| 무형자산상각비 | 654,224 | 778,963 |
| 감가상각비 | 7,615,612 | 7,557,427 |
| 투자부동산상각비 | 205,083 | 205,088 |
| 사용권자산감가상각비 | 1,079,294 | 1,069,198 |
| 복리후생비 | 3,096,657 | 3,196,823 |
| 보건방역비 | 55,270 | 35,761 |
| 외부시상금 | 2,230 | 270 |
| 교육훈련비 | 110,605 | 42,181 |
| 여비교통비 | 75,399 | 36,827 |
| 자동차비 | 602,777 | 613,790 |
| 통신비 | 191,383 | 194,843 |
| 수도광열비 | 345,986 | 256,097 |
| 소모품비 | 166,323 | 158,687 |
| 비품비 | 1,893 | 4,893 |
| 수선비 | 1,029,264 | 719,425 |
| 도서인쇄비 | 154,910 | 186,608 |
| 광고선전비 | 266,437 | 160,528 |
| 제수수료 | 11,367,085 | 9,847,702 |
| 회비 | 180,683 | 236,688 |
| 보험료 | 235,431 | 254,594 |
| 접대비 | 177,074 | 160,704 |
| 세금과공과 | 214,597 | 187,440 |
| 전산처리비 | 5,056 | 4,933 |
| 임차료 | 198,140 | 139,285 |
| 대손충당금환입 | (154,407) | (7,304) |
| 직장보육시설운영비 | 69,782 | 61,715 |
| 해외광구관리비 | 12,439 | 100,140 |
| 기타의판매비와관리비 | 173 | 196 |
| 합 계 | 49,841,258 | 46,253,212 |
30. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 재고자산의 변동 | 매출원가 | 판매비와관리비 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (228,682) | 683,988,363 | - | 683,759,681 |
| 상품 | (89,329) | 683,643,509 | - | 683,554,180 |
| 저장품 | (133,975) | 338,622 | - | 204,647 |
| 제품 | 975 | - | - | 975 |
| 재공품 | (6,353) | 6,232 | - | (121) |
| 종업원급여 | - | 398,635 | 21,881,858 | 22,280,493 |
| 복리후생비 | - | 50,170 | 3,096,657 | 3,146,827 |
| 감가상각비와 기타상각비 | - | 434,034 | 9,554,213 | 9,988,247 |
| 제수수료 | - | 305,003 | 11,367,085 | 11,672,088 |
| 임차료 | - | - | 198,140 | 198,140 |
| 수선비 | - | 6,573 | 1,029,264 | 1,035,837 |
| 세금과공과 | - | (6,719) | 214,597 | 207,878 |
| 해외광구관리비 | - | - | 12,439 | 12,439 |
| 기타 | - | (19,090) | 2,487,005 | 2,467,915 |
| 합 계 | (228,682) | 685,156,969 | 49,841,258 | 734,769,545 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 재고자산의 변동 | 매출원가 | 판매비와관리비 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (149,490) | 583,681,596 | - | 583,532,106 |
| 상품 | (51,745) | 583,191,193 | - | 583,139,448 |
| 저장품 | (94,133) | 484,184 | - | 390,051 |
| 제품 | 2,658 | - | - | 2,658 |
| 재공품 | (6,270) | 6,219 | - | (51) |
| 종업원급여 | - | 429,583 | 20,049,710 | 20,479,293 |
| 복리후생비 | - | 33,025 | 3,196,823 | 3,229,848 |
| 감가상각비와 기타상각비 | - | 378,476 | 9,610,678 | 9,989,154 |
| 제수수료 | - | 237,609 | 9,847,703 | 10,085,312 |
| 임차료 | - | - | 139,285 | 139,285 |
| 수선비 | - | 16,950 | 719,425 | 736,375 |
| 세금과공과 | - | (4,790) | 187,440 | 182,650 |
| 해외광구관리비 | - | - | 100,140 | 100,140 |
| 기타 | - | 74,944 | 2,402,009 | 2,476,953 |
| 합 계 | (149,490) | 584,847,393 | 46,253,213 | 630,951,116 |
31. 금융수익과 금융비용(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융수익 - 유효이자율법에 따른 이자수익 | ||
| 상각후원가측정금융자산 | 475,136 | 139,392 |
| 금융수익 - 기타 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 | 7,020,430 | 3,194,596 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | 2,035,487 | 223,427 |
| 외화환산이익 | 113,305 | 144,178 |
| 외환차익 | 109,422 | 114,160 |
| 배당금수익 | 48,135 | 7,100 |
| 소 계 | 9,326,779 | 3,683,461 |
| 합 계 | 9,801,915 | 3,822,853 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 760,102 | 580,581 |
| 외화환산손실 | 249,915 | 144,114 |
| 외환차손 | 36,662 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | 15,713 | - |
| 기타금융상품처분손실 | 14,953 | 66,842 |
| 금융비용 계 | 1,077,345 | 791,537 |
32. 기타수익과 기타비용
당분기와 전분기 중 기타손익 산출에 포함된 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타수익 | ||
| 용구수입 | 418,886 | 369,622 |
| 임대료수입 | 151,537 | 137,136 |
| 도시가스연체료 | 1,332,225 | 754,259 |
| 유형자산처분이익 | 17,989 | 27,084 |
| 리스조정이익 | 158,999 | 39,766 |
| 기타대손충당금환입 | 9,105 | 9,067 |
| 잡이익 | 335,147 | 924,628 |
| 합 계 | 2,423,888 | 2,261,562 |
| 기타비용 | ||
| 기부금 | 1,650 | 1,850 |
| 용구손료 | 520,846 | 427,150 |
| 유형자산처분손실 | 2,237 | 27 |
| 리스조정손실 | 25,274 | - |
| 잡손실 | 179,382 | 165,730 |
| 합 계 | 729,389 | 594,757 |
33. 법인세비용
(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기 법인세 등 부담 내역 | 6,308,611 | 7,590,336 |
| 전기 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 | (11,947) | (826,652) |
| 손익과 관련된 일시적 차이의 변동으로 인한 법인세 비용 | (121,862) | (829,649) |
| 일시적 차이로 인한 기초 이연법인세부채 | (28,627,962) | (31,090,682) |
| 일시적 차이로 인한 기말 이연법인세부채 | (28,486,417) | (30,366,673) |
| 자본에 직접 반영된 이연법인세 | 19,683 | (105,640) |
| 법인세비용 | 6,174,802 | 5,934,035 |
(2) 당분기와 전분기 중 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 자본에 직접 반영된 이연법인세 | 19,683 | (105,640) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | 32,323 | (33,739) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (12,640) | (71,901) |
(3) 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | 26,783,114 | 29,527,036 |
| 적용세율(24.2%)에 따른 법인세비용 | 6,366,014 | 7,030,043 |
| 조정사항: | ||
| 세무상 공제되지 않는 비용의 법인세 효과 | (33,133) | (85,262) |
| 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 | (11,947) | (826,652) |
| 기타 | (146,132) | (184,094) |
| 법인세비용 | 6,174,802 | 5,934,035 |
| 평균유효세율 | 23.05% | 20.10% |
34. 금융상품의 범주별 분류
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 항 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [금융자산] | ||
| 현금및현금성자산 | 28,476,450 | 49,392,681 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | ||
| 기타비유동금융자산 | 153,125 | 153,125 |
| 기타유동금융자산 | 707,360,440 | 553,164,811 |
| 소 계 | 707,513,565 | 553,317,936 |
| 상각후원가측정 금융자산: | ||
| 매출채권 및 기타채권(비유동) | 5,903,460 | 5,719,708 |
| 매출채권 및 기타채권(유동) | 257,058,284 | 432,065,409 |
| 기타비유동금융자산 | 50,035,755 | 50,033,758 |
| 기타유동금융자산 | 20,287,017 | 21,288,421 |
| 소 계 | 333,284,516 | 509,107,296 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: | ||
| 기타비유동금융자산 | 4,642,268 | 4,624,655 |
| 금융자산 계 | 1,073,916,799 | 1,116,442,568 |
| [금융부채] | ||
| 상각후원가측정 금융부채: | ||
| 매입채무 및 기타채무(비유동) | 6,231,153 | 6,487,148 |
| 매입채무 및 기타채무(유동) | 434,626,761 | 518,196,435 |
| 장기차입금 | 7,412,755 | 7,735,320 |
| 유동성장기차입금 | 1,262,540 | 1,256,870 |
| 소 계 | 449,533,209 | 533,675,773 |
| 리스부채: | ||
| 비유동리스부채 | 41,297,347 | 41,554,366 |
| 유동성리스부채 | 5,162,742 | 4,902,350 |
| 소 계 | 46,460,089 | 46,456,716 |
| 금융부채 계 | 495,993,298 | 580,132,489 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융손익의 범주별 분류는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 이자수익 | 배당금수익 | 이자비용 | 기타금융상품평가손익 | 기타금융상품처분손익 | 외화환산손익 | 외환차손익 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 7,020,430 | - | - | 2,019,774 | (14,953) | - | - | - |
| 상각후원가측정금융자산(*) | 475,137 | - | - | - | - | 53,255 | 72,759 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 48,135 | - | - | - | - | - | 51,986 |
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | (55,339) | - | - | - | - | - |
| 리스부채 | - | - | (654,587) | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 7,495,567 | 48,135 | (709,926) | 2,019,774 | (14,953) | 53,255 | 72,759 | 51,986 |
| (*) | 현금및현금성자산에서 발생한 순손익이 포함되어 있습니다. |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 이자수익 | 배당금수익 | 이자비용 | 기타금융상품평가손익 | 기타금융상품처분손실 | 외화환산손익 | 외환차손익 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,194,596 | - | - | 223,426 | (66,842) | - | - | - |
| 상각후원가측정금융자산(*) | 139,392 | - | - | - | - | 144,179 | 114,160 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 7,100 | - | - | - | - | - | (59,601) |
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | (44,257) | - | - | - | - | - |
| 리스부채 | - | - | (481,571) | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 3,333,988 | 7,100 | (525,828) | 223,426 | (66,842) | 144,179 | 114,160 | (59,601) |
| (*) | 현금및현금성자산에서 발생한 순손익이 포함되어 있습니다. |
35. 위험관리
(1) 자본위험관리
연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결실체는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금총계 | 8,675,295 | 8,992,190 |
| 차감: 현금 및 현금성자산 | (28,476,450) | (49,392,681) |
| 순차입금 | (19,801,155) | (40,400,491) |
| 자본총계 | 1,068,146,057 | 1,052,968,761 |
| 총자본부채비율 | - | - |
(2) 금융위험관리1) 신용위험에 대한 노출
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 연결실체는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 항 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기매출채권 및 장기기타채권 | 5,903,460 | 5,719,708 |
| 기타비유동금융자산 | 54,831,148 | 54,811,538 |
| 매출채권 및 기타채권 | 260,479,495 | 435,650,131 |
| 현금및현금성자산 | 28,476,450 | 49,392,681 |
| 기타유동금융자산 | 727,647,457 | 574,453,232 |
| 합 계 | 1,077,338,010 | 1,120,027,290 |
2) 손상차손
당분기말 현재 연결실체의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권및기타채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 연결실체의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 채 권 연 령 | 채무불이행률 | 채권잔액 | 기대신용손실 | 순장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 미연체 | 0.09% | 201,803,383 | 188,531 | 201,614,852 |
| 6개월 이하 | 0.49% | 61,216,066 | 299,571 | 60,916,495 |
| 6개월초과 1년이하 | 27.71% | 314,000 | 87,008 | 226,992 |
| 1년초과 1년 6개월이하 | 58.51% | 392,350 | 229,569 | 162,781 |
| 1년 6개월 초과 2년 이하 | 83.30% | 97,373 | 81,109 | 16,264 |
| 2년 초과 2년 6개월 이하 | 89.62% | 226,978 | 203,417 | 23,561 |
| 2년 6개월 초과 3년 이하 | 99.28% | 111,385 | 110,585 | 800 |
| 3년초과 | 100.00% | 2,221,420 | 2,221,420 | - |
| 합 계 | 266,382,955 | 3,421,210 | 262,961,745 |
전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과같습니다.
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 채 권 연 령 | 채무불이행률 | 채권잔액 | 기대신용손실 | 순장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 미연체 | 0.09% | 400,170,308 | 372,352 | 399,797,956 |
| 6개월 이하 | 0.42% | 37,040,002 | 156,873 | 36,883,129 |
| 6개월초과 1년이하 | 24.19% | 1,288,791 | 311,741 | 977,050 |
| 1년초과 1년 6개월이하 | 58.74% | 172,611 | 101,388 | 71,223 |
| 1년 6개월 초과 2년 이하 | 83.05% | 249,682 | 207,368 | 42,314 |
| 2년 초과 2년 6개월 이하 | 90.07% | 107,292 | 96,633 | 10,659 |
| 2년 6개월 초과 3년 이하 | 99.00% | 277,280 | 274,494 | 2,786 |
| 3년초과 | 100.00% | 2,063,873 | 2,063,873 | - |
| 합 계 | 441,369,839 | 3,584,722 | 437,785,117 |
당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 비손상채권(집합평가 대상) | 손상채권 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 3,504,712 | 80,010 | 3,584,722 |
| 손상차손환입 | (163,512) | - | (163,512) |
| 기말잔액 | 3,341,200 | 80,010 | 3,421,210 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 비손상채권(집합평가 대상) | 손상채권 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 3,964,671 | 80,010 | 4,044,681 |
| 제각금액 | (51,613) | - | (51,613) |
| 손상차손 | (408,346) | - | (408,346) |
| 기말잔액 | 3,504,712 | 80,010 | 3,584,722 |
(3) 외환위험
연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 4,128,042 | - | 908,602 | - |
| CAD | 2,719,229 | - | 2,483,843 | - |
| AUD | 1,340,412 | - | 1,350 | - |
| CLP | 73,006 | - | 1,350 | - |
| 합계 | 8,260,689 | - | 3,395,145 | - |
연결실체는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당분기와 전기 중 손익(법인세 효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 412,804 | (412,804) | 90,860 | (90,860) |
| CAD | 271,923 | (271,923) | 248,384 | (248,384) |
| AUD | 134,041 | (134,041) | 135 | (135) |
| CLP | 7,301 | (7,301) | - | - |
| 합 계 | 826,069 | (826,069) | 339,379 | (339,379) |
(4) 이자율위험
변동금리 차입금으로 인하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기차입금 | 7,412,755 | 7,735,320 |
| 유동성장기차입금 | 1,262,540 | 1,256,870 |
| 합 계 | 8,675,295 | 8,992,190 |
연결실체는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 포인트 변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향(법인세 효과 반영 전)은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | ||
|---|---|---|---|---|
| 손익 | 순자산 | 손익 | 순자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기차입금 | (74,128) | (74,128) | 74,128 | 74,128 |
| 유동성장기차입금 | (12,625) | (12,625) | 12,625 | 12,625 |
| 합 계 | (86,753) | (86,753) | 86,753 | 86,753 |
(5) 유동성 위험연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 1년이내 | 1년초과~5년이내 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 무이자 | 434,626,761 | 6,231,153 | - | 440,857,914 |
| 변동이자율상품 | 1,425,194 | 5,282,953 | 2,983,166 | 9,691,313 |
| 리스부채 | 5,158,772 | 18,918,762 | 36,104,132 | 60,181,666 |
| 합 계 | 441,210,727 | 30,432,868 | 39,087,298 | 510,730,893 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 1년이내 | 1년초과~5년이내 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 무이자 | 518,196,436 | 6,487,148 | - | 524,683,584 |
| 변동이자율상품 | 1,425,194 | 5,282,953 | 2,983,166 | 9,691,313 |
| 리스부채 | 4,925,672 | 18,702,122 | 36,006,982 | 59,634,776 |
| 합 계 | 524,547,302 | 30,472,223 | 38,990,148 | 594,009,673 |
상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.
(6) 공정가치
1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 항 목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치측정금융자산: | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 4,642,268 | 4,642,268 | 4,624,655 | 4,624,655 |
| 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 | 153,125 | 153,125 | 153,125 | 153,125 |
| 유동당기손익-공정가치측정금융자산 | 707,360,440 | 707,360,440 | 553,164,811 | 553,164,811 |
| 소 계 | 712,155,833 | 712,155,833 | 557,942,591 | 557,942,591 |
| 상각후원가측정금융자산: | ||||
| 매출채권 및 기타채권(비유동) | 5,903,460 | 5,903,460 | 5,719,708 | 5,719,708 |
| 상각후원가측정금융자산(비유동) | 50,035,755 | 50,035,755 | 50,033,758 | 50,033,758 |
| 매출채권 및 기타채권(유동) | 257,058,285 | 257,058,285 | 432,065,409 | 432,065,409 |
| 상각후원가측정금융자산(유동) | 20,287,017 | 20,287,017 | 21,288,421 | 21,288,421 |
| 소 계 | 333,284,517 | 333,284,517 | 509,107,296 | 509,107,296 |
| 합 계 | 1,045,440,350 | 1,045,440,350 | 1,067,049,887 | 1,067,049,887 |
| 상각후원가측정금융부채: | ||||
| 매입채무 및 기타채무(비유동) | 6,231,153 | 6,231,153 | 6,487,148 | 6,487,148 |
| 매입채무 및 기타채무(유동) | 434,626,761 | 434,626,761 | 518,196,435 | 518,196,435 |
| 장기차입금 | 7,412,755 | 7,412,755 | 7,735,320 | 7,735,320 |
| 유동성장기차입금 | 1,262,540 | 1,262,540 | 1,256,870 | 1,256,870 |
| 소 계 | 449,533,209 | 449,533,209 | 533,675,773 | 533,675,773 |
| 리스부채: | ||||
| 비유동리스부채 | 41,297,347 | 41,297,347 | 41,554,366 | 41,554,366 |
| 유동성리스부채 | 5,162,742 | 5,162,742 | 4,902,350 | 4,902,350 |
| 소 계 | 46,460,089 | 46,460,089 | 46,456,716 | 46,456,716 |
| 합 계 | 495,993,298 | 495,993,298 | 580,132,489 | 580,132,489 |
2) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 수준 1 - | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 - | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. |
| 수준 3 - | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
당분기말과 전기말 현재 상기 공정가치 서열체계에 따른 공정가치측정치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 | 265,568 | - | 4,376,700 | 4,642,268 | 247,955 | - | 4,376,700 | 4,624,655 |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 | - | 707,360,440 | 153,125 | 707,513,565 | - | 553,164,811 | 153,125 | 553,317,936 |
3) 재무상태표에 인식된 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초잔액 | 총포괄손익 | 매입 | 매도 | 기말잔액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기이익 | 기타포괄손익 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 : | ||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 4,376,700 | - | - | - | - | 4,376,700 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*) | 153,125 | - | - | - | - | 153,125 |
| 전기 : | ||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 4,347,000 | - | - | - | - | 4,376,700 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*) | 152,575 | 550 | - | - | - | 153,125 |
| (*) | 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하고, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단될 경우 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 측정하였습니다. |
4) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.
5) 다음은 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다. - 비상장주식비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.
6) 당분기 중 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.7) 다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 관측가능하지 않은 투입변수 | 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 시장성없는 지분증권 | 4,347,000 | 할인된 현금흐름 | 매출액 증가율 | 매출액 증가율과 세전영업이익률이 상승하고 가중평균자본비용이 하락한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것임 |
| 세전 영업이익률 | ||||
| 가중평균자본비용 |
8) 다음은 수준 2와 수준 3 공정가치측정치와 관련하여 연결실체가 수행하고 있는 가치평가과정에 대한 설명입니다.연결실체는 수준 2와 수준 3 공정가치측정치의 변동내역과 변동원인은 재무팀과 회계팀에서 분석되고 있습니다. 수준 3 공정가치측정치에 사용된 주요 관측가능하지 않은 투입변수는 아래에서 설명하고 있는 방법으로 도출하고 있습니다.- 비상장주식의 공정가치 측정에 사용된 매출액 증가율과 세전이익률은 비교가능한 상장기업들의 매출액 증가율 및 세전영업이익률의 평균치에 기초하여 추정합니다.- 비상장주식 공정가치 측정에 사용된 할인율인 가중평균자본비용은 비교가능한 상장기업의 주식 베타를 기초로 주식발행기업의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 주식발행기업의 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다.9) 연결실체는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
10) 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.
36. 우발상황 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 연결실체는 차입금 거래와 관련하여 한국에너지공단에 백지어음 5매를 담보로 제공하고 있습니다.
(2) 연결실체는 당분기말 현재 3건의 소송에 피고로 계류되어 있습니다. 만일 이 소송에서 패소할 경우, 벌금과 법무비용은 117,915천원으로 예상되며, 법률자문에 근거하여 경영진은 이 소송의 결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
(3) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 제 공 자 | 내 용 | 금 액 |
|---|---|---|
| 서울보증보험(주) | 한국농어촌공사 외 360건 | 3,861,308 |
(4) 당분기말 현재 연결실체의 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 은행명 | 내 용 | 한 도 | 실행액 | 잔 액 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 운전자금대출 | 1,000,000 | - | 1,000,000 |
| 석유사업기금대출 | 2,822,370 | 2,822,370 | - | |
| 우리은행 | 석유사업기금대출 | 1,035,850 | 1,035,850 | - |
| KEB 하나은행 | 석유사업기금대출 | 1,227,000 | 1,227,000 | - |
| 국민은행 | 석유사업기금대출 | 3,590,075 | 3,590,075 | - |
| 합 계 | 9,675,295 | 8,675,295 | 1,000,000 |
37. 특수관계자
(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회 사 명 |
|---|---|
| 관계기업 | 서울씨엔지㈜, 마포도시가스이엔지㈜, 노을그린에너지㈜,파주에코에너지㈜ |
| 기타회사(*) | 서울도시개발㈜ 외 |
| (*) | 기타회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단9에서 정의하는 지배력있는 개인에 의해 지배되는 회사 및 유의적인 영향력을 행사하는 회사를 포함하고 있습니다. |
연결실체 내의 거래와 채권ㆍ채무 잔액은 연결재무제표를 작성하는 과정에서 모두 제거되었습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 연결실체와 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등(*1) | 매입 등 | 유형자산 매입 | 매출 등(*1) | 매입 등 | 유형자산 매입 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업: | ||||||
| 마포도시가스이엔지㈜ | 2,574 | 549,583 | - | 19,098 | 562,137 | - |
| 서울씨엔지㈜ | 16,254,950 | - | - | 12,130,115 | - | - |
| 노을그린에너지㈜ | 1,718,716 | - | - | 4,898,624 | - | - |
| 파주에코에너지(주) | 3,649,432 | - | - | 2,741,738 | - | - |
| 소 계 | 21,625,672 | 549,583 | - | 19,789,575 | 562,137 | - |
| 기타: | ||||||
| 서울도시개발㈜ | 897 | - | - | 897 | - | - |
| 서울에너지자원㈜ | 17,445 | 682 | - | 10,599 | 10,240 | - |
| 에스씨지솔루션즈㈜(*2) | 149,162 | 7,161,347 | 645,496 | 202,756 | 6,722,062 | 605,957 |
| 서울도시미디어 | 821 | 274,862 | - | 648 | 252,400 | - |
| 피델리㈜ | 41,946 | 673 | - | 30,660 | 910 | - |
| 에스씨지랩㈜ | 44,316 | 751,549 | - | 50,673 | 622,187 | - |
| 홈텔리어 | - | 849 | - | - | 272 | - |
| 에스씨지그리드 | 300 | 1,486,421 | - | - | 49,218 | - |
| 소 계 | 254,887 | 9,676,383 | 645,496 | 296,233 | 7,657,289 | 605,957 |
| 합 계 | 21,880,559 | 10,225,966 | 645,496 | 20,085,808 | 8,219,426 | 605,957 |
| (*1) | 당분기 및 전분기 관계기업으로부터 발생한 배당금수익 159,200천원 및 166,800천원을 포함하고 있습니다. |
| (*2) | 종속기업에 대한 거래내역을 포함한 것 입니다. |
(3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체와 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채권 등 | 채무 등 | 채권 등 | 채무 등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업: | ||||
| 마포도시가스이엔지㈜ | - | 210,452 | - | 168,443 |
| 서울씨엔지㈜ | 5,940,210 | 457,000 | 7,192,258 | 457,000 |
| 노을그린에너지㈜ | 442,210 | - | 1,004,748 | - |
| 소 계 | 6,382,420 | 667,452 | 8,197,006 | 625,443 |
| 기 타: | ||||
| 서울도시개발㈜ | - | 46,000 | - | 46,000 |
| 서울에너지자원㈜ | - | 269,990 | - | 269,990 |
| 에스씨지솔루션즈㈜(*) | 57,604 | 2,756,037 | 290,198 | 3,775,887 |
| 서울도시미디어 | 142 | 68,151 | - | 75,490 |
| 피델리㈜ | - | 263,620 | - | 263,620 |
| 에스씨지랩㈜ | 66,037 | 625,462 | 57,524 | 584,447 |
| 에스씨지그리드 | - | 624,440 | - | 600,488 |
| 소 계 | 123,783 | 4,653,700 | 347,722 | 5,615,922 |
| 합 계 | 6,506,203 | 5,321,152 | 8,544,728 | 6,241,365 |
| (*) | 종속기업에 대한 거래내역을 포함한 것 입니다. |
(4) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 특수관계 구분 | 제공받은자 | 보증금액 | 보 증 내 용 |
|---|---|---|---|---|
| 지급보증 | 관계기업 | 노을그린에너지㈜ | 900,000 | 노을그린에너지㈜의 KEB하나은행 차입금 지급보증(주식 담보제공) |
| 지급보증(*) | 임직원 | 종속기업대표이사,주주 | 856,000 | 특수관계자차입금에 대한 연대보증 |
| (*) | 종속기업은 상기 담보 이외에 해당 특수관계자의 차입금에 대하여 242백만원의 연대보증을 제공하고 있습니다. |
(5) 주요 경영진과의 거래
연결실체는 당분기와 전분기 중 각각 1,772,317천원과 1,896,264천원의 보상을 주요 경영진에게 제공하였습니다.
38. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기의 연결현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인유형자산의 본계정대체 | 1,906,311 | 169,197 |
| 건설중인유형자산의 처분에 따른 미수금 증감 | (2,219) | - |
| 미지급금의 유형자산 취득 대체 | (238,061) | (214,612) |
| 장기차입금의 유동성대체 | 322,565 | 316,895 |
| 사용권자산(리스부채)취득 | 963,193 | 351,923 |
(2) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 재무활동 현금흐름에서발생한 변동 | 비현금 변동 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 신규 취득 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금 | 8,992,190 | (316,895) | - | - | 8,675,295 |
| 리스부채 | 46,456,716 | (824,047) | 963,193 | (135,773) | 46,460,089 |
| 임대보증금 | 3,342,110 | (100,000) | - | - | 3,242,110 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 재무활동 현금흐름에서발생한 변동 | 비현금 변동 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 신규 취득 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금 | 10,308,570 | (341,295) | - | - | 9,967,275 |
| 리스부채 | 46,566,805 | (1,194,101) | 351,923 | (39,765) | 45,684,862 |
| 임대보증금 | 3,070,490 | 16,000 | - | - | 3,086,490 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 41 기 1분기말 2023.03.31 현재 |
| 제 40 기말 2022.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 41 기 1분기말 | 제 40 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 비유동자산 | 829,014,185,662 | 832,195,141,850 |
| 매출채권 및 기타채권 | 4,564,640,038 | 4,380,888,301 |
| 유형자산 | 532,574,376,543 | 535,714,850,635 |
| 투자부동산 | 40,348,413,583 | 40,555,715,575 |
| 무형자산 | 6,946,914,475 | 7,585,810,355 |
| 사용권자산 | 46,280,163,100 | 46,843,911,267 |
| 종속기업투자주식 | 130,105,808,451 | 130,105,808,451 |
| 관계기업투자주식 | 4,445,687,947 | 4,445,687,947 |
| 기타비유동금융자산 | 54,642,268,700 | 54,624,654,600 |
| 기타비유동비금융자산 | 9,105,912,825 | 7,937,814,719 |
| 유동자산 | 983,055,822,710 | 1,014,960,856,219 |
| 재고자산 | 1,142,685,995 | 1,000,797,646 |
| 매출채권 및 기타채권 | 255,798,327,358 | 430,979,108,918 |
| 현금 및 현금성자산 | 23,171,328,591 | 29,925,351,353 |
| 기타유동금융자산 | 702,190,688,209 | 548,272,272,923 |
| 기타유동비금융자산 | 752,792,557 | 4,783,325,379 |
| 자산총계 | 1,812,070,008,372 | 1,847,155,998,069 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 35,000,000,000 | 35,000,000,000 |
| 자본잉여금 | 23,059,781,476 | 23,059,781,476 |
| 자기주식 | (45,445,180,487) | (45,445,180,487) |
| 기타포괄손익누계액 | (4,355,594,960) | (4,405,531,793) |
| 이익잉여금 | 1,041,787,202,782 | 1,028,214,692,338 |
| 자본총계 | 1,050,046,208,811 | 1,036,423,761,534 |
| 부채 | ||
| 비유동부채 | 259,102,790,373 | 259,144,680,947 |
| 비유동충당부채 | 2,963,196,279 | 3,099,899,254 |
| 매입채무 및 기타채무 | 4,671,162,913 | 4,752,862,913 |
| 장기차입금 | 7,412,755,000 | 7,735,320,000 |
| 비유동리스부채 | 41,778,798,990 | 42,273,399,919 |
| 종업원급여부채 | 1,068,547,997 | 1,042,568,831 |
| 이연법인세부채 | 28,535,381,686 | 27,972,689,427 |
| 기타비유동비금융부채 | 172,672,947,508 | 172,267,940,603 |
| 유동부채 | 502,921,009,188 | 551,587,555,588 |
| 유동충당부채 | 3,620,645,284 | 3,492,315,021 |
| 매입채무 및 기타채무 | 430,963,614,059 | 513,693,810,633 |
| 유동성장기차입금 | 1,262,540,000 | 1,256,870,000 |
| 당기법인세부채 | 5,393,122,587 | 3,347,212,603 |
| 유동성리스부채 | 4,928,077,623 | 4,897,802,646 |
| 기타유동비금융부채 | 56,753,009,635 | 24,899,544,685 |
| 부채총계 | 762,023,799,561 | 810,732,236,535 |
| 자본및부채총계 | 1,812,070,008,372 | 1,847,155,998,069 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 41 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 40 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 41 기 1분기 | 제 40 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 748,956,973,639 | 748,956,973,639 | 653,988,254,816 | 653,988,254,816 |
| 매출원가 | 683,593,339,564 | 683,593,339,564 | 583,343,907,460 | 583,343,907,460 |
| 매출총이익 | 65,363,634,075 | 65,363,634,075 | 70,644,347,356 | 70,644,347,356 |
| 판매비와관리비 | 49,393,852,259 | 49,393,852,259 | 45,901,557,102 | 45,901,557,102 |
| 영업이익 | 15,969,781,816 | 15,969,781,816 | 24,742,790,254 | 24,742,790,254 |
| 금융수익 | 10,211,541,753 | 10,211,541,753 | 4,518,799,750 | 4,518,799,750 |
| 금융비용 | 1,034,336,993 | 1,034,336,993 | 797,789,722 | 797,789,722 |
| 기타수익 | 2,342,127,559 | 2,342,127,559 | 1,643,915,604 | 1,643,915,604 |
| 기타비용 | 692,289,948 | 692,289,948 | 557,249,161 | 557,249,161 |
| 법인세비용차감전순이익 | 26,796,824,187 | 26,796,824,187 | 29,550,466,725 | 29,550,466,725 |
| 법인세비용 | 6,813,319,390 | 6,813,319,390 | 5,913,849,573 | 5,913,849,573 |
| 분기순이익 | 19,983,504,797 | 19,983,504,797 | 23,636,617,152 | 23,636,617,152 |
| 기타포괄손익 | 433,828,480 | 433,828,480 | (288,934,547) | (288,934,547) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | ||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | 383,891,647 | 383,891,647 | (229,333,801) | (229,333,801) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 49,936,833 | 49,936,833 | (59,600,746) | (59,600,746) |
| 분기총포괄손익 | 20,417,333,277 | 20,417,333,277 | 23,347,682,605 | 23,347,682,605 |
| 주당순이익 | ||||
| 기본및희석주당순이익 (단위 : 원) | 5,147 | 5,147 | 6,088 | 6,088 |
| 자본변동표 |
| 제 41 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 40 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022.01.01 (기초자본) | 35,000,000,000 | 23,059,781,476 | (45,445,180,487) | (4,247,004,723) | 1,015,101,932,049 | 1,023,469,528,315 | |
| 분기순이익 | 23,636,617,152 | 23,636,617,152 | |||||
| 기타포괄손익 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | (59,600,746) | (59,600,746) | ||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (229,333,801) | (229,333,801) | |||||
| 총포괄손익 소계 | (59,600,746) | 23,407,283,351 | 23,347,682,605 | ||||
| 자본에 직접 인식된 거래 소계 | 배당금 지급 | (6,794,886,000) | (6,794,886,000) | ||||
| 2022.03.31 (기말자본) | 35,000,000,000 | 23,059,781,476 | (45,445,180,487) | (4,306,605,469) | 1,031,714,329,400 | 1,040,022,324,920 | |
| 2023.01.01 (기초자본) | 35,000,000,000 | 23,059,781,476 | (45,445,180,487) | (4,405,531,793) | 1,028,214,692,338 | 1,036,423,761,534 | |
| 분기순이익 | 19,983,504,797 | 19,983,504,797 | |||||
| 기타포괄손익 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | 49,936,833 | 49,936,833 | ||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | 383,891,647 | 383,891,647 | |||||
| 총포괄손익 소계 | 49,936,833 | 20,367,396,444 | 20,417,333,277 | ||||
| 자본에 직접 인식된 거래 소계 | 배당금 지급 | (6,794,886,000) | (6,794,886,000) | ||||
| 2023.03.31 (기말자본) | 35,000,000,000 | 23,059,781,476 | (45,445,180,487) | (4,355,594,960) | 1,041,787,202,782 | 1,050,046,208,811 |
| 현금흐름표 |
| 제 41 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 40 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 41 기 1분기 | 제 40 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 150,242,568,429 | 178,372,745,719 |
| 분기순이익 | 19,983,504,797 | 23,636,617,152 |
| 비용가산: | 18,167,935,726 | 17,174,159,516 |
| 감가상각비 | 7,527,870,574 | 7,488,769,883 |
| 투자부동산상각비 | 205,082,767 | 205,089,414 |
| 무형자산상각비 | 652,895,880 | 777,792,197 |
| 사용권자산감가상각비 | 1,008,216,035 | 991,253,463 |
| 퇴직급여 | 949,630,020 | 1,040,188,104 |
| 이자비용 | 764,293,989 | 586,834,131 |
| 법인세비용 | 6,813,319,390 | 5,913,849,573 |
| 외화환산손실 | 218,427,579 | 144,113,905 |
| 유형자산처분손실 | 2,220,326 | |
| 기타장기급여 | 25,979,166 | 26,268,846 |
| 수익차감 : | (13,125,408,285) | (6,781,144,476) |
| 이자수익 | (7,307,740,985) | (3,258,988,658) |
| 배당금수익 | (701,288,870) | (791,907,740) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | (1,987,005,762) | (209,564,667) |
| 유형자산처분이익 | (11,634,365) | (22,179,819) |
| 대손충당금환입 | (154,407,035) | (7,304,040) |
| 기타대손충당금환입 | (9,105,311) | (9,067,079) |
| 외화환산이익 | (106,084,623) | (144,178,538) |
| 용구수입 | (655,938,919) | (369,621,957) |
| 이연수익 | (2,033,203,004) | (1,928,566,462) |
| 리스조정이익 | (158,999,411) | (39,765,516) |
| 운전자본의 변동 : | 122,696,553,866 | 141,922,466,659 |
| 매출채권의 감소 | 174,254,414,879 | 40,610,592,597 |
| 미수금의 감소 | 1,009,992,943 | 391,562,497 |
| 선급비용의 감소 | (36,767,076) | 14,205,968 |
| 선급금의 감소(증가) | (35,040,000) | (175,174,000) |
| 부가세대급금의 감소 | 4,102,339,898 | 1,510,649,132 |
| 재고자산의 (증가) | (141,888,349) | (49,993,360) |
| 매입채무의 증가(감소) | (85,587,534,450) | 78,551,520,896 |
| 미지급금의 (감소) | (2,086,550,777) | (2,000,527,652) |
| 비유동계약부채의 증가 | 2,881,066,093 | 2,523,600,667 |
| 유동계약부채의 증가(감소) | 966,416,607 | (301,425,098) |
| 예수금의 증가 | 31,312,379,685 | 21,272,608,165 |
| 미지급비용의 (감소) | (1,990,964,800) | (1,889,294,300) |
| 기타손실충당부채의 (감소) | (248,414,487) | (143,558,853) |
| 퇴직금의 지급 | (1,725,300,000) | (76,500,000) |
| 사외적립자산의 지급 | 4,103,700 | 1,663,800,000 |
| 수입보증금의 증가 | 18,300,000 | 20,400,000 |
| 이자수익 수취 | 7,437,637,421 | 3,359,596,688 |
| 이자비용 지급 | (732,620,503) | (538,273,415) |
| 법인세납부 | (4,185,034,593) | (400,676,405) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (155,907,423,858) | (184,417,248,808) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 : | 542,557,854,877 | 359,838,581,233 |
| 배당금 수취 | 653,310,000 | 785,950,000 |
| 차량운반구의 처분 | 11,636,365 | 22,181,819 |
| 기타유동금융자산의 감소 | 541,892,908,512 | 359,030,449,414 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 : | (698,465,278,735) | (544,255,830,041) |
| 기타비유동금융자산의 증가 | (131,276,430,416) | |
| 임차보증금의 증가 | (1,500,000) | |
| 토지의 취득 | (17,050,000) | |
| 건물의 취득 | (13,452,000) | |
| 공급설비의 취득 | (1,587,150,787) | (2,563,891,743) |
| 차량운반구의 취득 | (261,412,766) | (108,364,866) |
| 공기구비품의 취득 | (251,553,819) | (168,034,546) |
| 기타유형자산의 취득 | (67,870,000) | |
| 건설중인유형자산의 취득 | (2,525,343,327) | (1,960,351,777) |
| 기타무형자산의 취득 | (14,000,000) | (830,000) |
| 기타유동금융자산의 증가 | (693,824,318,036) | (408,079,554,693) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (1,166,689,409) | (1,436,868,988) |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 : | 16,000,000 | |
| 임대보증금의 증가 | 16,000,000 | |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 : | (1,166,689,409) | (1,452,868,988) |
| 임대보증금의 감소 | (100,000,000) | |
| 유동성장기차입금의 상환 | (316,895,000) | (341,295,000) |
| 유동성리스부채의 상환 | (749,794,409) | (1,111,573,988) |
| 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 | 77,522,076 | 144,178,538 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (6,754,022,762) | (7,337,193,539) |
| 기초현금및현금성자산 | 29,925,351,353 | 43,374,651,527 |
| 기말현금및현금성자산 | 23,171,328,591 | 36,037,457,988 |
5. 재무제표 주석
| 제41(당)기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 |
| 제40(전)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 |
| 서울도시가스 주식회사 |
1. 회사의 개요서울도시가스주식회사(이하 "당사"라 함)는 1983년에 설립되어 도시가스공급과 가스공급설비공사 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 1995년 8월에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였고, 당분기말 현재 자본금은 350억원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 주 식 수 (주) | 지 분 율 (%) |
|---|---|---|
| 서울도시개발㈜ | 1,313,725 | 26.27 |
| 대성홀딩스㈜ | 660,000 | 13.2 |
| 김영민외 | 689,592 | 13.79 |
| (사)로우랜드서비스 | 17,000 | 0.34 |
| 자기주식 | 1,117,208 | 22.35 |
| 기타주주 | 1,202,475 | 24.05 |
| 합 계 | 5,000,000 | 100.00 |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책(1) 분기재무제표 작성기준동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’(개정): 중요한 회계정책 공시
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’(개정): 리픽싱 조건 금융부채 공시
- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경 및 오류’(개정): 회계추정치 정의
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세’(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약’(제정): 기준서 제1104호 ‘보험계약’ 대체
2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)
동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지는 않습니다.
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 하고 있습니다.
동 개정사항은 2024 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
3. 중요한 회계추정 및 판단
중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
4. 영업의 계절적 특성
당사의 도시가스 매출액은 계절적 변동에 노출되어 있습니다. 특히 12월~3월 겨울의 기상상태는 난방 사용량을 결정하며, 이에 따라 매출 물량이 변동됩니다. 그러나 당사의 영업 특성상 배관 내 존재하는 천연가스 이외의 상품재고는 없으며, 수요의 변동에 따른 재고위험은 나타나지 않고 있습니다.
5. 유형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 토지 | 건물 | 구축물 | 차량운반구 | 공기구비품 | 공급설비 | 건설중인자산 | 기타유형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 108,320,592 | 66,847,185 | 2,390,050 | 4,034,407 | 13,783,931 | 939,421,049 | 5,352,215 | 1,074,940 | 1,141,224,369 |
| 감가상각누계액 | - | (29,798,232) | (1,338,740) | (3,143,133) | (10,807,281) | (563,562,607) | - | - | (608,649,993) |
| 장부금액 | 108,320,592 | 37,048,953 | 1,051,310 | 891,274 | 2,976,650 | 375,858,442 | 5,352,215 | 1,074,940 | 532,574,376 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 토지 | 건물 | 구축물 | 차량운반구 | 공기구비품 | 공급설비 | 건설중인자산 | 기타유형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 108,320,592 | 66,847,185 | 2,390,050 | 3,918,691 | 13,541,027 | 935,783,878 | 5,114,953 | 1,074,940 | 1,136,991,316 |
| 감가상각누계액 | - | (29,380,437) | (1,315,843) | (3,182,936) | (10,503,301) | (556,893,949) | - | - | (601,276,466) |
| 장부금액 | 108,320,592 | 37,466,748 | 1,074,207 | 735,755 | 3,037,726 | 378,889,929 | 5,114,953 | 1,074,940 | 535,714,850 |
(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 토지 | 건물 | 구축물 | 차량운반구 | 공기구비품 | 공급설비 | 건설중인자산 | 기타유형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 108,320,592 | 37,466,748 | 1,074,207 | 735,755 | 3,037,726 | 378,889,929 | 5,114,953 | 1,074,940 | 535,714,850 |
| 취득 | - | - | - | 261,413 | 251,554 | 1,730,860 | 2,143,573 | - | 4,387,400 |
| 처분 | - | - | - | (2) | (1) | - | - | - | (3) |
| 감가상각비 | - | (417,795) | (22,897) | (105,892) | (312,629) | (6,668,658) | - | - | (7,527,871) |
| 기타 | - | - | - | - | - | 1,906,311 | (1,906,311) | - | - |
| 기말금액 | 108,320,592 | 37,048,953 | 1,051,310 | 891,274 | 2,976,650 | 375,858,442 | 5,352,215 | 1,074,940 | 532,574,376 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 토지 | 건물 | 구축물 | 차량운반구 | 공기구비품 | 공급설비 | 건설중인자산 | 기타유형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 108,234,682 | 39,053,105 | 1,165,796 | 994,627 | 3,400,533 | 380,536,531 | 4,044,848 | 955,370 | 538,385,492 |
| 취득 | 85,910 | 131,902 | - | 232,457 | 802,524 | 8,816,588 | 18,264,224 | 119,570 | 28,453,175 |
| 처분 | - | (44,935) | - | (6) | (13) | (436,800) | - | - | (481,754) |
| 감가상각비 | - | (1,673,324) | (91,589) | (491,323) | (1,165,318) | (26,633,248) | - | - | (30,054,802) |
| 기타(*) | - | - | - | - | - | 16,606,858 | (17,194,119) | - | (587,261) |
| 기말금액 | 108,320,592 | 37,466,748 | 1,074,207 | 735,755 | 3,037,726 | 378,889,929 | 5,114,953 | 1,074,940 | 535,714,850 |
| (*) | 기타증감 중 587,261천원은 주석 28에서 설명하고 있는 공급설비 이연수익 감소분에 해당합니다. |
6. 투자부동산(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지(*) | 건물(*) | 구축물 | 합 계 | 토지(*) | 건물(*) | 구축물 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 20,165,769 | 31,359,275 | 907,403 | 52,432,447 | 20,165,769 | 31,362,465 | 907,403 | 52,435,637 |
| 상각누계액 | - | (11,447,536) | (636,497) | (12,084,033) | - | (11,252,498) | (627,423) | (11,879,921) |
| 장부금액 | 20,165,769 | 19,911,739 | 270,906 | 40,348,414 | 20,165,769 | 20,109,967 | 279,980 | 40,555,716 |
| (*) | 토지, 건물 중 일부는 근저당권 및 전세권 설정과 관련하여 담보(채권최고액 1,556백만원)로 제공되어 있습니다.(주석 25참조) |
(2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 토지 | 건물 | 구축물 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 20,165,769 | 20,109,967 | 279,980 | 40,555,716 |
| 처분 | - | (2,219) | - | (2,219) |
| 감가상각비 | - | (196,009) | (9,074) | (205,083) |
| 기말금액 | 20,165,769 | 19,911,739 | 270,906 | 40,348,414 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 토지 | 건물 | 구축물 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 20,165,769 | 20,894,029 | 316,275 | 41,376,073 |
| 감가상각비 | - | (784,062) | (36,295) | (820,357) |
| 기말금액 | 20,165,769 | 20,109,967 | 279,980 | 40,555,716 |
(3) 투자부동산 관련 손익당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 투자부동산에서 발생한 임대수익 | 268,976 | 29,536 |
| 투자부동산에서 발생한 운영비용 | 519,214 | 374,932 |
(4) 투자부동산의 공정가치
당분기 현재 투자부동산의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|
| 토지 | 25,930,017 | 20,165,769 |
| 건물 | 20,390,721 | 19,911,739 |
| 합 계 | 46,320,738 | 40,077,508 |
7. 무형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 유전개발(*) | 회원가입권 | 기타무형자산 | 건설중인 무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 36,817,815 | 1,263,123 | 16,069,916 | 235,500 | 54,386,354 |
| 상각누계액 | (30,521,669) | - | (10,621,625) | - | (41,143,294) |
| 손상차손누계액 | (6,296,146) | - | - | - | (6,296,146) |
| 장부금액 | - | 1,263,123 | 5,448,291 | 235,500 | 6,946,914 |
| (*) | 베트남 11-2광구자산의 사업성 저하로 관련 무형자산의 손상을 인식하였습니다. 당사는 해당 무형자산 관련하여 체결되어있는 손실부담계약을 이행하기 위하여 당분기말 및 전기말 현재 4,149백만원 및 4,228백만원을 충당부채로 계상하였습니다(주석 26 참고). |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 유전개발 | 회원가입권 | 기타무형자산 | 건설중인 무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 36,817,815 | 1,263,123 | 16,055,916 | 235,500 | 54,372,354 |
| 상각누계액 | (30,521,669) | - | (9,968,729) | - | (40,490,398) |
| 손상차손누계액 | (6,296,146) | - | - | - | (6,296,146) |
| 장부금액 | - | 1,263,123 | 6,087,187 | 235,500 | 7,585,810 |
(2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 회원가입권 | 기타무형자산 | 건설중인무형자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 1,263,123 | 6,087,187 | 235,500 | 7,585,810 |
| 취득 | - | 14,000 | - | 14,000 |
| 상각비 | - | (652,896) | - | (652,896) |
| 기말금액 | 1,263,123 | 5,448,291 | 235,500 | 6,946,914 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 회원가입권 | 기타무형자산 | 건설중인무형자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 1,263,123 | 9,103,679 | - | 10,366,802 |
| 취득 | - | 29,970 | 235,500 | 265,470 |
| 처분 | - | (169,096) | - | (169,096) |
| 상각비 | - | (2,877,366) | - | (2,877,366) |
| 기말금액 | 1,263,123 | 6,087,187 | 235,500 | 7,585,810 |
8. 유전개발 당분기말 현재 당사가 유전개발에 참여하고 있는 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 자원개발 단계 | 내 용 | 컨소시엄 내 지분율 |
|---|---|---|---|
| 무형자산 | 생산 | Libya Elephant Field 유전 참여 한국 컨소시엄 | 5.00% |
| 무형자산 | 생산 | 베트남 해상 11-2광구 한국 컨소시엄 | 3.25% |
9. 리스
사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.
(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 취득원가 | 51,146,392 | 1,966,607 | 53,112,999 |
| 감가상각누계액 | (5,872,559) | (960,277) | (6,832,836) |
| 장부금액 | 45,273,833 | 1,006,330 | 46,280,163 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 취득원가 | 50,701,925 | 1,966,607 | 52,668,532 |
| 감가상각누계액 | (4,919,937) | (904,683) | (5,824,620) |
| 장부금액 | 45,781,988 | 1,061,924 | 46,843,912 |
(2) 당분기 및 전기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 45,781,988 | 1,061,923 | 46,843,911 |
| 증감(*) | 444,468 | - | 444,468 |
| 감가상각비 | (952,624) | (55,592) | (1,008,216) |
| 기말금액 | 45,273,832 | 1,006,331 | 46,280,163 |
| (*) | 사용권자산의 기중 취득에 해당합니다. |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 45,561,788 | 1,284,296 | 46,846,084 |
| 증감(*) | 3,747,493 | - | 3,747,493 |
| 감가상각비 | (3,527,293) | (222,372) | (3,749,665) |
| 기말금액 | 45,781,988 | 1,061,924 | 46,843,912 |
(*) 리스조정으로 인해 발생한 금액에 해당합니다.
(3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 1,008,216 | 991,253 |
| 리스부채 이자비용 | 658,778 | 487,824 |
| 단기리스 관련 비용 | 53,838 | 48,626 |
| 소액자산리스 관련 비용 | 11,820 | 11,687 |
당사가 당분기말 현재 체결하고 있는 단기리스의 리스약정 금액은 54백만원입니다.또한, 당사의 전체 리스료 중 변동리스료에 해당되는 비용은 없으며 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 1,474백만원입니다.
(4) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 4,960,324 | 4,922,914 |
| 1년 초과 5년 이내 | 19,578,319 | 19,467,773 |
| 5년 초과 | 35,101,016 | 36,104,132 |
| 합 계 | 59,639,659 | 60,494,819 |
(5) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | 4,928,078 | 4,897,803 |
| 비유동부채 | 41,778,799 | 42,273,400 |
| 합 계 | 46,706,877 | 47,171,203 |
10. 종속기업투자주식당분기말과 전기말 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 종속기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소유지분율 | 장부금액 | 소유지분율 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 굿가든㈜ | 대한민국 | 작물재배업 | 97.01% | 25,007,775 | 97.01% | 25,007,775 |
| 지알엠㈜ | 대한민국 | 부동산 관리업 | 100.00% | 61,385,488 | 100.00% | 61,385,488 |
| 지알이에스㈜ | 대한민국 | 배관 및 냉난방 공사업 | 100.00% | 5,000,000 | 100.00% | 5,000,000 |
| DER Inc.(*1) | 미국 | 부동산 임대업 | 100.00% | 21,667,045 | 100.00% | 21,667,045 |
| SCGAU PTY Ltd.(*2) | 호주 | 원유 및 천연가스 채굴 | 100.00% | - | 100.00% | - |
| SCG RESOURCES, Inc. | 캐나다 | 관광 숙박시설 운영업 | 100.00% | 7,527,119 | 100.00% | 7,527,119 |
| SHINE CHILE(*3) | 칠레 | 관광 숙박시설 운영업 | 99.99% | 2,310,374 | 99.99% | 2,310,374 |
| 강서도시가스㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 60.00% | 324,276 | 60.00% | 324,276 |
| 남부도시가스이엔지㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 80.00% | 464,291 | 80.00% | 464,291 |
| 서현이엔지㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 100.00% | 710,978 | 100.00% | 710,978 |
| 서경에너지서비스㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 55.00% | 475,595 | 55.00% | 475,595 |
| ㈜덕양도시가스서비스 | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 60.00% | 420,424 | 60.00% | 420,424 |
| 은평도시가스이엔지㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 100.00% | 613,283 | 100.00% | 613,283 |
| 서부도시가스서비스㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 80.00% | 481,227 | 80.00% | 481,227 |
| 용산도시가스이엔지㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 100.00% | 581,331 | 100.00% | 581,331 |
| 유광에너지㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 80.00% | 631,460 | 80.00% | 631,460 |
| 일산도시가스이앤지㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 60.00% | 443,074 | 60.00% | 443,074 |
| 강북도시가스서비스㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 70.00% | 488,443 | 70.00% | 488,443 |
| 경기도시가스㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 100.00% | 702,423 | 100.00% | 702,423 |
| 관악도시가스서비스㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 60.00% | 438,900 | 60.00% | 438,900 |
| ㈜해피그린서비스 | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 55.00% | 432,302 | 55.00% | 432,302 |
| 합 계 | 130,105,808 | 130,105,808 |
| (*1) | 전기 중 종속기업에 대해 12,746백만원 유상증자 하였습니다. |
| (*2) | SCGAU PTY Ltd.는 광구탐사실패로 인해 회수가능액이 장부금액에 미달하므로 장부금액을 전액 손상처리하였습니다. |
| (*3) | SHINE CHILE는 회수가능액이 장부금액에 미달하므로 장부금액 일부 손상처리하였습니다. |
연결대상 특수목적기업은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 바, 투자자산의 장부가액에서 제외되어 있습니다.
11. 관계기업투자주식당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 관계기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소유지분율 | 장부금액 | 소유지분율 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 서울씨엔지㈜ | 대한민국 | 차량연료 도매업 | 40.00% | 983,166 | 40.00% | 983,166 |
| 마포도시가스이엔지㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 40.00% | 232,522 | 40.00% | 232,522 |
| 노을그린에너지㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 연료전지발전업 | 15.00% | - | 15.00% | - |
| 파주에코에너지㈜(*1) | 대한민국 | 연료전지발전업 | 6.00% | 3,230,000 | 6.00% | 3,230,000 |
| 합 계 | 4,445,688 | 4,445,688 |
| (*1) | 당사의 지분율은 20% 미만이지만, 이사를 임명할 수 있는 계약적 권리에 의하여 유의적 영향력을 행사하고 있습니다. |
| (*2) | 지속적인 손실 발생으로 인해 회수가능액이 장부금액에 미달한다고 판단하여 전기에 전액 손상 인식하였습니다. |
12. 기타금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동자산 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*) | 4,642,269 | 4,624,655 |
| 상각후원가측정금융자산 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 소 계 | 54,642,269 | 54,624,655 |
| 유동자산 | ||
| 상각후원가측정금융자산 | 7,814,017 | 7,762,421 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 694,376,671 | 540,509,852 |
| 소 계 | 702,190,688 | 548,272,273 |
| 합 계 | 756,832,957 | 602,896,928 |
(*) 당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.
(2) 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 4,624,655 | 4,708,851 |
| 평가손익 | 17,614 | (84,196) |
| 기말잔액 | 4,642,269 | 4,624,655 |
13. 기타비금융자산당분기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동자산 | ||
| 순확정급여자산(*) | 9,105,913 | 7,937,815 |
| 유동자산 | ||
| 선급금 | 380,844 | 345,804 |
| 선급비용 | 371,949 | 335,181 |
| 부가세대급금 | - | 4,102,340 |
| 소 계 | 752,793 | 4,783,325 |
| 합 계 | 9,858,706 | 12,721,140 |
(*) 당분기말 및 전기말 사외적립자산 공정가치가 확정급여채무의 현재가치 금액을 초과하여 순확정급여자산으로 인식하였습니다.(주석28 참고)
14. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 517,156 | 439,015 |
| 저장품 | 625,530 | 561,783 |
| 합 계 | 1,142,686 | 1,000,798 |
15. 매출채권 및 기타채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동자산 | ||
| 당좌개설보증금 | 6,000 | 6,000 |
| 회원권보증금 | 1,255,578 | 1,255,578 |
| 임차보증금 | 2,705,500 | 2,705,500 |
| 영업보증금 | 2,782 | 1,282 |
| 장기미수수익 | 594,780 | 412,528 |
| 소 계 | 4,564,640 | 4,380,888 |
| 유동자산 | ||
| 매출채권 | 257,162,216 | 431,414,599 |
| 대실충당금 | (3,158,887) | (3,313,294) |
| 미수금 | 1,968,577 | 2,930,591 |
| 대실충당금 | (237,784) | (246,890) |
| 미수수익 | 64,206 | 194,102 |
| 소 계 | 255,798,328 | 430,979,108 |
| 합 계 | 260,362,968 | 435,359,996 |
(2) 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권당분기말과 전기말 현재 약정 회수기일이 경과하여 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 장부금액 | 6개월이하 | 6개월초과 1년이하 | 1년초과 3년이하 | 3년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 및 기타채권 | 60,300,105 | 59,869,706 | 226,992 | 203,407 | - |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 장부금액 | 6개월이하 | 6개월초과 1년이하 | 1년초과 3년이하 | 3년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 및 기타채권 | 37,026,515 | 35,922,484 | 977,049 | 126,982 | - |
16. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 7,810 | 8,010 |
| 예적금 등 | 23,163,519 | 29,917,341 |
| 합 계 | 23,171,329 | 29,925,351 |
17. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산당분기말과 전기말 현재 당사의 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|
| 하나은행 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 |
| 우리은행 | 2,000 | 2,000 | |
| 신한은행 | 2,000 | 2,000 | |
| 합 계 | 6,000 | 6,000 |
18. 자본금
당분기말 현재 당사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원,주)
| 주식의 종류 | 발행예정주식수 | 총발행주식수(*) | 주당 액면가액(원) | 자본금(*) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 28,000,000 | 5,000,000 | 5,000 | 35,000,000 |
(*) 당사는 자기주식을 취득하여 2002년 12월 18일에 이익소각을 함에 따라 자본금의 변동내역은 없으나, 발행한 주식의 수는 2,000,000주 감소 되었습니다.
19. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 13,653,280 | 13,653,280 |
| 자기주식처분이익 | 9,406,501 | 9,406,501 |
| 합 계 | 23,059,781 | 23,059,781 |
20. 자기주식당분기말과 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유주식수 | 1,117,208주 | 1,117,208주 |
| 자기주식 | 45,445,180 | 45,445,180 |
당사는 자사주식의 가격안정화를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하여 보유하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. 21. 기타포괄손익누계액
당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | (4,355,595) | (4,405,532) |
22. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 이익잉여금은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금 | 17,500,000 | 17,500,000 |
| 배관및안전설비투자적립금 | 135,126,793 | 135,126,793 |
| 기업합리화적립금 | 267,573 | 267,573 |
| 미처분이익잉여금 | 888,892,837 | 875,320,326 |
| 합 계 | 1,041,787,203 | 1,028,214,692 |
1) 이익준비금
상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
2) 배관및안전설비투자적립금당사는 산업통상자원부가 제정한 도시가스사업 회계처리기준에 따라 경제성이 낮아 공급이 어려운 지역을 대상으로 투자재원을 마련하기 위하여 배관및안전시설투자적립금을 적립하고 있습니다.
3) 기업합리화적립금당사는 과거 조세특례제한법 제145조 제1항에 의하여 기업합리화적립금을 이익잉여금에 적립하였으나, 2002년 12월 11일 기업합리화적립금의 적립과 관련한 규정이 폐지됨에 따라 추가적인 적립의무는 없습니다.
(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 1,028,214,692 | 1,015,101,932 |
| 당기손익 | 19,983,505 | 17,341,286 |
| 배당금 지급 | (6,794,886) | (6,794,886) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 383,892 | 2,566,360 |
| 기말잔액 | 1,041,787,203 | 1,028,214,692 |
23. 주당이익
당분기와 전분기의 기본주당순이익 계산내역은 다음과 같습니다.
(1) 기본주당순이익
(단위: 원)
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주분기순이익 | 19,983,504,797 | 23,636,617,152 |
| 기본주당순이익(*) | 5,147 | 6,088 |
| (*) | 기본주당순이익 = 보통주 분기순이익 ÷ 가중평균유통보통주식수 |
(2) 가중평균유통보통주식수
(단위: 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 발행보통주식수 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 자기주식 효과 | (1,117,208) | (1,117,208) |
| 가중평균유통보통주식수 | 3,882,792 | 3,882,792 |
당분기말 현재 당사는 희석효과를 가지는 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않아, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
24. 차입금
(1) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 차입처 | 내 역 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 | 상환조건 |
|---|---|---|---|---|---|
| 국민은행 | 공급배관건설자금 | 2.50%(변동) | 3,590,075 | 3,734,450 | 5년 거치 10년 분할상환 |
| 우리은행 | 공급배관건설자금 | 2.50%(변동) | 926,850 | 958,800 | 5년 거치 10년 분할상환 |
| 안전관리기금 | 2.50%(변동) | 109,000 | 130,800 | 3년 거치 5년 분할상환 | |
| 신한은행 | 안전관리기금 | 2.50%(변동) | 25,000 | 50,000 | 3년 거치 5년 분할상환 |
| 공급배관건설자금 | 2.50%(변동) | 2,797,370 | 2,891,140 | 5년 거치 10년 분할상환 | |
| 하나은행 | 공급배관건설자금 | 2.50%(변동) | 1,227,000 | 1,227,000 | 5년 거치 10년 분할상환 |
| 소 계 | 8,675,295 | 8,992,190 | |||
| 차감 : 유동성장기차입금 | (1,262,540) | (1,256,870) | |||
| 합 계 | 7,412,755 | 7,735,320 |
(2) 당분기 중 상환된 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 명목 이자율 | 장부금액 |
|---|---|---|
| 유동성장기차입금 | 2.50% | 316,895 |
(3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 상환기간 | 장기차입금 |
|---|---|
| 2023.04.01 ~ 2024.03.31 | 1,262,540 |
| 2024.04.01 ~ 2025.03.31 | 1,224,860 |
| 2025.04.01 ~ 2026.03.31 | 1,203,060 |
| 2026.04.01 ~ 2027.03.31 | 1,203,060 |
| 2027.04.01 이후 | 3,781,775 |
| 합 계 | 8,675,295 |
25. 매입채무 및 기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동부채 | ||
| 임대보증금(*) | 3,509,110 | 3,609,110 |
| 수입보증금 | 1,162,053 | 1,143,753 |
| 소 계 | 4,671,163 | 4,752,863 |
| 유동부채 | ||
| 매입채무 | 407,198,024 | 492,785,558 |
| 미지급금 | 12,635,675 | 14,563,755 |
| 미지급비용 | 4,335,029 | 6,344,498 |
| 미지급배당금 | 6,794,886 | - |
| 소 계 | 430,963,614 | 513,693,811 |
| 합 계 | 435,634,777 | 518,446,674 |
(*) 임대보증금 중 일부는 토지, 건물 임대에 따른 근저당권 및 전세권과 관련하여 채권최고액 1,556백만원이 설정되었습니다.
26. 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동충당부채 | ||
| 복구충당부채 | 40,600 | 48,463 |
| 기타손실충당부채 | 2,922,596 | 3,051,436 |
| 소 계 | 2,963,196 | 3,099,899 |
| 유동충당부채 | ||
| 복구충당부채 | 2,393,829 | 2,316,085 |
| 기타손실충당부채 | 1,226,816 | 1,176,230 |
| 소 계 | 3,620,645 | 3,492,315 |
| 합 계 | 6,583,841 | 6,592,214 |
(2) 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초잔액 | 전입액 | 외화환산손실 | 지급액 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 복구충당부채 | 2,364,547 | 1,780 | 68,102 | - | 2,434,429 |
| 기타손실충당부채 | 4,227,667 | 48,396 | 121,763 | (248,414) | 4,149,412 |
| 합 계 | 6,592,214 | 50,176 | 189,865 | (248,414) | 6,583,841 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초잔액 | 전입액 | 외화환산손실 | 지급액 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 복구충당부채 | 2,201,922 | 10,940 | 151,685 | - | 2,364,547 |
| 기타손실충당부채 | 4,550,922 | 215,982 | 338,031 | (877,268) | 4,227,667 |
| 합 계 | 6,752,844 | 226,922 | 489,716 | (877,268) | 6,592,214 |
상기 복구충당부채는 해외 유전개발 후 복구 의무와 관련하여 설정되었습니다. 유전 보유국의 관련 법령에 의하면, 유전개발 등에 의해 오염된 토지는 원래의 상태로 복구되어야 하며 이러한 목적을 위해 당사는 원상복구 추정 금액을 충당부채로 인식하였습니다. 동 충당부채는 각 광구의 고유 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이자율로 할인되었으며, 복구비용은 광구운영기간 동안 광구운영사 또는 유전 보유국에 지급될 예정입니다.
27. 기타비금융부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동부채 | ||
| 비유동계약부채 | 172,672,948 | 172,267,941 |
| 유동부채 | ||
| 예수금 | 35,448,568 | 4,136,188 |
| 유동계약부채 | 21,304,442 | 20,763,357 |
| 소 계 | 56,753,010 | 24,899,545 |
| 합 계 | 229,425,958 | 197,167,486 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 계약부채의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 시설분담금(*1) | 169,064,241 | 168,990,945 |
| 계량기교체비용(*2) | 14,817,539 | 14,461,858 |
| 원인자이설부담금(*3) | 10,095,390 | 9,578,275 |
| 연수원운영선수금(*4) | 220 | 220 |
| 합 계 | 193,977,390 | 193,031,298 |
| 유동 | 21,304,442 | 20,763,357 |
| 비유동 | 172,672,948 | 172,267,941 |
(*1) 당사는 도시가스 공급규정에 의거하여 공급설비 취득에 사용할 목적으로 수용가로부터 시설분담금을 수령하여 계약부채로 인식하며 추정 서비스 기간(공급설비 내용연수)에 걸쳐 수익으로 인식합니다. (*2) 당사는 도시가스 공급규정에 의거하여 가스요금 고지시 수용가로부터 계량기교체비용을 수령하여 계량기 교체 전까지 계약부채로 인식하고 있으며 계량기 교체시 수익으로 인식합니다.(*3) 당사는 도시가스 공급규정에 의거하여 원인자(수용가)로부터 공급설비 교체, 폐기 부담금을 수령하여 공사 완료 전까지 계약부채로 인식합니다. (*4) 연수원 이용 선수금으로 연수원 이용 시점 이전까지 계약부채로 인식됩니다.
1) 당분기와 전기 중 계약부채에 포함된 시설분담금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 168,990,946 | 165,009,702 |
| 기중 수취액 | 2,106,497 | 12,668,964 |
| 기중 수익인식액 | (2,033,203) | (8,100,460) |
| 기타 변동액(*) | - | (587,261) |
| 기말잔액 | 169,064,240 | 168,990,945 |
| 차감 : 유동성대체 | (8,932,793) | (8,963,457) |
| 비유동시설분담금 | 160,131,447 | 160,027,488 |
| (*) | 기타변동액은 원인자이설공사 등의 이유로 처분된 공급설비에 대한 시설분담금으로 동 금액은 유형자산처분손실에서 차감되었습니다. |
2) 당분기와 전기 중 계약부채에 포함된 계량기교체비용의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 14,461,857 | 14,016,456 |
| 기중 수취액 | 774,569 | 3,107,909 |
| 기중 수익인식액 | (418,886) | (2,662,507) |
| 기말잔액 | 14,817,540 | 14,461,858 |
| 차감 : 유동성대체 | (2,276,039) | (2,221,405) |
| 비유동공사부담금 | 12,541,501 | 12,240,453 |
3) 당분기와 전기 중 계약부채에 포함된 원인자이설비의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 9,578,275 | 10,360,461 |
| 기중 수취액 | 860,326 | 7,239,916 |
| 기중 수익인식액 | (237,053) | (5,338,653) |
| 기타증감 | (106,158) | (2,683,449) |
| 기말잔액 | 10,095,390 | 9,578,275 |
4) 이월된 계약부채와 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 수익은 다음과 같으며, 이전 회계기간에 이행된 수행의무와 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 수익은 없습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 시설분담금 | 1,872,093 | 1,928,566 |
| 계량기교체비용 | 418,886 | 369,622 |
| 원인자이설부담금 | 5,073 | 172,608 |
| 합 계 | 2,296,052 | 2,470,796 |
28. 종업원급여부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산) 및 기타종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [순확정급여부채(자산)] | ||
| 확정급여채무의 현재가치 | 61,595,688 | 61,762,048 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (70,701,600) | (69,699,863) |
| 소 계 | (9,105,912) | (7,937,815) |
| [기타종업원급여부채] | ||
| 기타장기종업원급여채무(*) | 1,068,548 | 1,042,569 |
| (*) | 기타장기종업원급여채무는 장기근속자에게 지급하는 포상금입니다. |
(2) 당사는 종업원을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 당사의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 당분기와 전분기 중 당사가 확정기여형퇴직급여제도에 납입한 기여금은 각각 108,818천원 및 105,324천원이며, 당분기말과 전기말 현재 확정기여형급여제도와 관련한 미지급금은 각각 38,280천원 및 96,090천원입니다.
(3) 당사는 종업원을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인인 삼성생명에 의하여 수행되었습니다.
1) 당분기와 전기 중 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 61,762,048 | 59,935,006 |
| 퇴직급여 지급액 | (1,725,300) | (144,400) |
| 당기근무원가 | 949,630 | 4,225,089 |
| 이자원가 | 609,310 | 1,680,040 |
| 확정급여채무의 재측정요소 | - | (3,933,687) |
| 기말잔액 | 61,595,688 | 61,762,048 |
2) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정금리형 채권 | 70,650,301 | 69,644,460 |
| 국민연금전환금 | 51,299 | 55,403 |
| 합 계 | 70,701,600 | 69,699,863 |
3) 당분기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 69,699,863 | 65,692,698 |
| 퇴직급여 지급액 | (4,104) | (1,663,800) |
| 사외적립자산 납입액 | - | 4,300,000 |
| 사외적립자산의 이자수익 | 609,309 | 1,744,374 |
| 사외적립자산의 재측정요소 | 396,532 | (373,409) |
| 기말잔액 | 70,701,600 | 69,699,863 |
4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 근무원가 | ||
| 당기근무원가 | 949,630 | 1,040,188 |
| 순확정급여부채(자산) 순이자비용 | ||
| 확정급여채무의 이자비용 | 609,310 | 462,617 |
| 사외적립자산의 이자수익 | (609,309) | (462,617) |
| 합 계 | 949,631 | 1,040,188 |
5) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 5.47% | 5.47% |
| 미래임금인상률 | 4.39% | 4.39% |
6) 순확정급여부채(자산)의 재측정요소는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 순이자 포함금액을 제외한 사외적립자산 손익 | 396,532 | (157,432) |
29. 매출액과 매출원가
(1) 당분기와 전분기 중 매출액과 매출원가의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출액 | 748,956,974 | 653,988,255 |
| 가스매출액 | 746,202,851 | 651,482,877 |
| 자원개발수익 | 252,785 | 48,800 |
| 기타매출액 | 2,501,338 | 2,456,578 |
| 매출원가 | 683,593,340 | 583,343,907 |
| 가스매출원가 | 683,554,180 | 583,139,448 |
| 기타매출원가 | 39,160 | 204,459 |
(2) 당사는 아래와 같은 주요사업에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 한시점에 인식하는수익 | ||
| 가스매출액 | 746,202,851 | 651,482,877 |
| 자원개발수익 | 252,785 | 48,800 |
| 기타매출액 | 468,135 | 528,012 |
| 소 계 | 746,923,771 | 652,059,689 |
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익 | ||
| 기타매출액(이연수익)(주석27 참고) | 2,033,203 | 1,928,566 |
| 합 계 | 748,956,974 | 653,988,255 |
30. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계 정 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 14,950,895 | 13,054,212 |
| 퇴직급여 | 1,026,839 | 1,113,517 |
| 복리후생비 | 2,455,405 | 2,617,059 |
| 감가상각비 | 7,527,871 | 7,488,770 |
| 투자부동산상각비 | 205,083 | 205,089 |
| 무형자산상각비 | 652,896 | 777,792 |
| 사용권자산감가상각비 | 1,008,216 | 991,253 |
| 보건방역비 | 30,824 | 19,513 |
| 외부시상금 | 2,230 | 270 |
| 교육훈련비 | 107,524 | 41,837 |
| 여비교통비 | 72,851 | 35,963 |
| 자동차비 | 493,031 | 505,174 |
| 통신비 | 152,788 | 145,806 |
| 수도광열비 | 309,061 | 222,593 |
| 소모품비 | 95,948 | 84,730 |
| 수선비 | 1,293,687 | 906,058 |
| 도서인쇄비 | 134,466 | 182,290 |
| 광고선전비 | 266,106 | 165,688 |
| 제수수료 | 17,814,611 | 16,331,845 |
| 회비 | 180,183 | 236,188 |
| 보험료 | 161,539 | 178,341 |
| 접대비 | 116,597 | 120,672 |
| 세금과공과 | 208,895 | 180,810 |
| 임차료 | 198,492 | 141,535 |
| 대손충당금환입 | (154,407) | (7,304) |
| 직장보육시설운영비 | 69,782 | 61,715 |
| 해외광구관리비 | 12,439 | 100,141 |
| 합 계 | 49,393,852 | 45,901,557 |
31. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 재고자산의 변동 | 매출원가 | 판매비와관리비 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (141,888) | 683,735,228 | - | 683,593,340 |
| 상 품 | (78,141) | 683,632,321 | - | 683,554,180 |
| 저장품 | (63,747) | 102,907 | - | 39,160 |
| 종업원급여 | - | - | 18,433,139 | 18,433,139 |
| 감가상각비와 기타상각비 | - | - | 9,394,065 | 9,394,065 |
| 제수수료 | - | - | 17,814,611 | 17,814,611 |
| 임차료 | - | - | 198,492 | 198,492 |
| 수선비 | - | - | 1,293,687 | 1,293,687 |
| 세금과공과 | - | - | 208,895 | 208,895 |
| 기타 | - | - | 2,050,963 | 2,050,963 |
| 합 계 | (141,888) | 683,735,228 | 49,393,852 | 732,987,192 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 재고자산의 변동 | 매출원가 | 판매비와관리비 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (49,993) | 583,393,900 | - | 583,343,907 |
| 상 품 | (48,857) | 583,188,305 | - | 583,139,448 |
| 저장품 | (1,136) | 205,595 | - | 204,459 |
| 종업원급여 | - | - | 16,784,788 | 16,784,788 |
| 감가상각비와 기타상각비 | - | - | 9,462,905 | 9,462,905 |
| 제수수료 | - | - | 16,331,845 | 16,331,845 |
| 임차료 | - | - | 141,535 | 141,535 |
| 수선비 | - | - | 906,058 | 906,058 |
| 세금과공과 | - | - | 180,810 | 180,810 |
| 기타 | - | - | 2,093,616 | 2,093,616 |
| 합 계 | (49,993) | 583,393,900 | 45,901,557 | 629,245,464 |
32. 금융수익과 금융비용
(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융수익 - 유효이자율법에 따른 이자수익 | ||
| 상각후원가측정금융자산 | 287,311 | 64,393 |
| 금융수익 - 기타 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | 1,987,006 | 209,564 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 | 7,020,430 | 3,194,596 |
| 외화환산이익 | 106,085 | 144,179 |
| 외환차익 | 109,421 | 114,160 |
| 배당금수익 | 701,289 | 791,908 |
| 소 계 | 9,924,231 | 4,454,407 |
| 합 계 | 10,211,542 | 4,518,800 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 764,294 | 586,834 |
| 외화환산손실 | 218,428 | 144,114 |
| 외환차손 | 36,662 | - |
| 기타금융상품처분손실 | 14,953 | 66,842 |
| 합 계 | 1,034,337 | 797,790 |
33. 기타수익과 기타비용
당분기와 전분기 중 기타손익 산출에 포함된 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타수익 | ||
| 용구수입 | 418,886 | 369,622 |
| 임대료수입 | 158,647 | 144,246 |
| 도시가스연체료 | 1,332,225 | 754,259 |
| 유형자산처분이익 | 11,634 | 22,180 |
| 리스조정이익 | 158,999 | 39,766 |
| 잡이익 | 261,737 | 313,843 |
| 합 계 | 2,342,128 | 1,643,916 |
| 기타비용 | ||
| 기부금 | 1,200 | 1,200 |
| 용구손료 | 522,130 | 429,760 |
| 유형자산처분손실 | 2,220 | - |
| 잡손실 | 166,740 | 126,289 |
| 합 계 | 692,290 | 557,249 |
34. 법인세비용
(1) 당분기와 전분기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기 법인세 등 부담 내역 | 6,242,891 | 7,545,896 |
| 전기 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 | (11,947) | (826,652) |
| 손익과 관련된 일시적 차이의 변동으로 인한 법인세 비용 | 582,375 | (805,394) |
| 일시적 차이로 인한 기초 이연법인세부채 | (27,972,689) | (30,281,478) |
| 일시적 차이로 인한 기말 이연법인세부채 | (28,535,381) | (29,581,724) |
| 자본에 직접 반영된 이연법인세 | 19,683 | (105,640) |
| 법인세비용 | 6,813,319 | 5,913,850 |
(2) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 반영된 법인세의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 자본에 직접 반영된 이연법인세 | 19,683 | (105,640) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 32,323 | (33,739) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (12,640) | (71,901) |
(3) 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | 26,796,824 | 29,550,467 |
| 적용세율에 따른 법인세비용 | 6,074,566 | 7,035,713 |
| 조정사항: | ||
| 세무상 공제되지 않는 비용의 법인세 효과 | (33,134) | (85,262) |
| 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 | (11,947) | (826,652) |
| 기타 | 783,834 | (209,949) |
| 법인세비용 | 6,813,319 | 5,913,850 |
| 평균유효세율 | 25.43% | 20.01% |
35. 금융상품의 범주별 분류
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 항 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [금융자산] | ||
| 현금및현금성자산 | 23,171,329 | 29,925,351 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | ||
| 기타유동금융자산 | 694,376,671 | 540,509,852 |
| 소 계 | 694,376,671 | 540,509,852 |
| 상각후원가측정금융자산: | ||
| 매출채권 및 기타채권(비유동) | 4,564,640 | 4,380,888 |
| 매출채권 및 기타채권(유동) | 255,798,327 | 430,979,109 |
| 기타비유동금융자산 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 기타유동금융자산 | 7,814,017 | 7,762,421 |
| 소 계 | 318,176,984 | 493,122,418 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: | ||
| 기타비유동금융자산 | 4,642,269 | 4,624,655 |
| 금융자산 계 | 1,040,367,253 | 1,068,182,276 |
| [금융부채] | ||
| 상각후원가측정금융부채: | ||
| 매입채무 및 기타채무(비유동) | 4,671,163 | 4,752,863 |
| 매입채무 및 기타채무(유동) | 430,963,614 | 513,693,811 |
| 장기차입금 | 7,412,755 | 7,735,320 |
| 유동성장기차입금 | 1,262,540 | 1,256,870 |
| 소 계 | 444,310,072 | 527,438,864 |
| 리스부채: | ||
| 비유동리스부채 | 41,778,799 | 42,273,400 |
| 유동성리스부채 | 4,928,078 | 4,897,803 |
| 소 계 | 46,706,877 | 47,171,203 |
| 금융부채 계 | 491,016,949 | 574,610,067 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융손익의 범주별 분류는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 이자수익 | 외화 환산손익 | 외환차 손익 | 배당금 수익 | 기타금융상품평가손익 | 이자비용 | 기타금융상품처분손실 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 7,020,430 | - | - | - | 1,987,006 | - | (14,953) | - |
| 상각후원가측정금융자산(*) | 287,311 | 77,522 | 72,759 | - | - | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | 47,979 | - | - | - | 49,937 |
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | - | - | - | (658,778) | - | - |
| 리스부채 | - | - | - | - | - | (55,339) | - | - |
| 합 계 | 7,307,741 | 77,522 | 72,759 | 47,979 | 1,987,006 | (714,117) | (14,953) | 49,937 |
| (*) | 현금및현금성자산에서 발생한 순손익이 포함되어 있습니다. |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 이자수익 | 외화 환산손익 | 외환차 손익 | 배당금 수익 | 기타금융상품평가손익 | 이자비용 | 기타금융상품처분손실 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,194,596 | - | - | - | 209,565 | - | (66,842) | - |
| 상각후원가측정금융자산(*) | 64,393 | 144,178 | 114,160 | - | - | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | 5,958 | - | - | - | (59,601) |
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | - | - | - | (44,204) | - | - |
| 리스부채 | - | - | - | - | - | (487,824) | - | - |
| 합 계 | 3,258,989 | 144,178 | 114,160 | 5,958 | 209,565 | (532,028) | (66,842) | (59,601) |
| (*) | 현금및현금성자산에서 발생한 순손익이 포함되어 있습니다. |
36. 위험관리
(1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금총계 | 8,675,295 | 8,992,190 |
| 차감: 현금 및 현금성자산 | (23,171,329) | (29,925,351) |
| 순차입금 | (14,496,034) | (20,933,161) |
| 자본총계 | 1,050,046,209 | 1,036,423,762 |
| 총자본부채비율 | - | - |
(2) 금융위험관리1) 신용위험에 대한 노출
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 항 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기매출채권 및 장기기타채권 | 4,564,640 | 4,380,888 |
| 기타비유동금융자산 | 54,642,269 | 54,624,655 |
| 매출채권 및 기타채권 | 259,194,999 | 434,539,293 |
| 현금및현금성자산 | 23,171,329 | 29,925,351 |
| 기타유동금융자산 | 702,190,688 | 548,272,273 |
| 합 계 | 1,043,763,925 | 1,071,742,460 |
2) 손상차손
당분기말과 전기말 현재 당사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권 및 기타채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 당사의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 채 권 연 령 | 채무불이행률 | 채권잔액 | 기대신용손실 | 순장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 미연체 | 0.09% | 200,251,923 | 189,060 | 200,062,863 |
| 6개월 이하 | 0.46% | 60,144,210 | 274,504 | 59,869,706 |
| 6개월초과 1년이하 | 27.71% | 314,000 | 87,008 | 226,992 |
| 1년초과 1년 6개월이하 | 58.51% | 392,350 | 229,569 | 162,781 |
| 1년 6개월 초과 2년 이하 | 83.30% | 97,373 | 81,109 | 16,264 |
| 2년 초과 2년 6개월 이하 | 89.62% | 226,978 | 203,417 | 23,561 |
| 2년 6개월 초과 3년 이하 | 99.28% | 111,385 | 110,584 | 801 |
| 3년초과 | 100.00% | 2,221,420 | 2,221,420 | - |
| 합 계 | 263,759,639 | 3,396,671 | 260,362,968 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 채 권 연 령 | 채무불이행률 | 채권잔액 | 기대신용손실 | 순장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 미연체 | 0.09% | 398,706,060 | 372,580 | 398,333,480 |
| 6개월 이하 | 0.37% | 36,054,591 | 132,107 | 35,922,484 |
| 6개월초과 1년이하 | 24.19% | 1,288,791 | 311,741 | 977,050 |
| 1년초과 1년 6개월이하 | 58.74% | 172,611 | 101,388 | 71,223 |
| 1년 6개월 초과 2년 이하 | 83.05% | 249,682 | 207,368 | 42,314 |
| 2년 초과 2년 6개월 이하 | 90.07% | 107,292 | 96,633 | 10,659 |
| 2년 6개월 초과 3년 이하 | 99.00% | 277,280 | 274,494 | 2,786 |
| 3년초과 | 100.00% | 2,063,873 | 2,063,873 | - |
| 합 계 | 438,920,180 | 3,560,184 | 435,359,996 |
당분기와 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 비손상채권(집합평가 대상) | 손상채권 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 3,480,173 | 80,010 | 3,560,183 |
| 손상차손환입 | (163,512) | - | (163,512) |
| 기말잔액 | 3,316,661 | 80,010 | 3,396,671 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 비손상채권(집합평가 대상) | 손상채권 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 3,938,509 | 80,010 | 4,018,519 |
| 제각금액 | (408,346) | - | (408,346) |
| 손상차손환입 | (49,990) | - | (49,990) |
| 기말잔액 | 3,480,173 | 80,010 | 3,560,183 |
(3) 외환위험
당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 2,399,929 | - | 600,925 | - |
| CAD | 2,560,479 | - | 2,483,843 | - |
| 합 계 | 4,960,408 | - | 3,084,768 | - |
당사는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당분기와 전기 중 손익(법인세 효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 239,993 | (239,993) | 60,093 | (60,093) |
| CAD | 256,048 | (256,048) | 248,384 | (248,384) |
| 합 계 | 496,041 | (496,041) | 308,477 | (308,477) |
(4) 이자율위험
변동금리 차입금으로 인하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기차입금 | 7,412,755 | 7,735,320 |
| 유동성장기차입금 | 1,262,540 | 1,256,870 |
| 합 계 | 8,675,295 | 8,992,190 |
당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 포인트 변동시 이자율변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향(법인세 효과 반영 전)은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | ||
|---|---|---|---|---|
| 손익 | 순자산 | 손익 | 순자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기차입금 | (74,128) | (74,128) | 74,128 | 74,128 |
| 유동성장기차입금 | (12,625) | (12,625) | 12,625 | 12,625 |
| 합 계 | (86,753) | (86,753) | 86,753 | 86,753 |
(5) 유동성위험
당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 1년이내 | 1년초과~5년이내 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 무이자 | 430,963,614 | 4,671,163 | - | 435,634,777 |
| 변동이자율상품 | 1,425,194 | 5,282,953 | 2,983,166 | 9,691,313 |
| 리스부채 | 4,960,324 | 19,578,319 | 35,101,016 | 59,639,659 |
| 합 계 | 437,349,132 | 29,532,435 | 38,084,182 | 504,965,749 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 1년이내 | 1년초과~5년이내 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 무이자 | 513,693,811 | 4,752,863 | - | 518,446,674 |
| 변동이자율상품 | 1,425,194 | 5,282,953 | 2,983,166 | 9,691,313 |
| 리스부채 | 4,922,914 | 19,467,773 | 36,104,132 | 60,494,819 |
| 합 계 | 520,041,919 | 29,503,589 | 39,087,298 | 588,632,806 |
상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.
(6) 공정가치
1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 항 목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치측정금융자산: | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 4,642,269 | 4,642,269 | 4,624,655 | 4,624,655 |
| 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | - |
| 유동당기손익-공정가치측정금융자산 | 694,376,671 | 694,376,671 | 540,509,852 | 540,509,852 |
| 소 계 | 699,018,940 | 699,018,940 | 545,134,507 | 545,134,507 |
| 상각후원가측정금융자산: | ||||
| 매출채권 및 기타채권(비유동) | 4,564,640 | 4,564,640 | 4,380,888 | 4,380,888 |
| 매출채권 및 기타채권(유동) | 255,798,327 | 255,798,327 | 430,979,109 | 430,979,109 |
| 상각후원가측정금융자산(비유동) | 50,000,000 | 50,000,000 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 단기금융상품 | 7,814,017 | 7,814,017 | 7,762,421 | 7,762,421 |
| 소 계 | 318,176,984 | 318,176,984 | 493,122,418 | 493,122,418 |
| 합 계 | 1,017,195,924 | 1,017,195,924 | 1,038,256,925 | 1,038,256,925 |
| 상각후원가측정금융부채: | ||||
| 장기매입채무 및 장기기타채무 | 4,671,163 | 4,671,163 | 4,752,863 | 4,752,863 |
| 매입채무 및 기타채무 | 430,963,614 | 430,963,614 | 513,693,811 | 513,693,811 |
| 장기차입금 | 7,412,755 | 7,412,755 | 7,735,320 | 7,735,320 |
| 유동성장기차입금 | 1,262,540 | 1,262,540 | 1,256,870 | 1,256,870 |
| 소 계 | 444,310,072 | 444,310,072 | 527,438,864 | 527,438,864 |
| 리스부채: | ||||
| 비유동리스부채 | 41,778,799 | 41,778,799 | 42,273,400 | 42,273,400 |
| 유동성리스부채 | 4,928,078 | 4,928,078 | 4,897,803 | 4,897,803 |
| 소 계 | 46,706,877 | 46,706,877 | 47,171,203 | 47,171,203 |
| 합 계 | 491,016,949 | 491,016,949 | 574,610,067 | 574,610,067 |
2) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 수준 1 - | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 - | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수.단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. |
| 수준 3 - | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
당분기말과 전기말 현재 상기 공정가치 서열체계에 따른 공정가치측정치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 265,569 | - | 4,376,700 | 4,642,269 | 247,955 | - | 4,376,700 | 4,624,655 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 694,376,671 | - | 694,376,671 | - | 540,509,852 | - | 540,509,852 |
3) 재무상태표에 인식된 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초잔액 | 총포괄손익 | 매입 | 매도 | 수준간 이동 | 기말잔액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기이익 | 기타포괄손익 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 : | |||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 4,376,700 | - | - | - | - | - | 4,376,700 |
| 전기 : | |||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 4,347,000 | - | 29,700 | - | - | - | 4,376,700 |
4) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.
5) 다음은 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.- 비상장주식비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 당사는 상기에서 언급된 주요 가정과추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.6) 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.
7) 다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 관측가능하지 않은 투입변수 | 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치간의 연관성 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 시장성없는 지분증권 | 4,376,700 | 할인된 현금흐름 | 매출액 증가율 | 매출액 증가율과 세전영업이익률이 상승하고 가중평균자본비용이 하락한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것임. |
| 세전 영업이익률 | ||||
| 가중평균자본비용 |
8) 다음은 수준 2와 수준 3 공정가치측정치와 관련하여 당사가 수행하고 있는 가치평가과정에 대한 설명입니다.당사는 수준 2와 수준 3 공정가치측정치의 변동내역과 변동원인은 재무회계팀에서 분석되고 있습니다. 수준 3 공정가치측정치에 사용된 주요 관측가능하지 않은 투입변수는 아래에서 설명하고 있는 방법으로 도출하고 있습니다.- 비상장주식의 공정가치 측정에 사용된 매출액 증가율과 세전이익률은 비교가능한 상장기업들의 매출액 증가율 및 세전영업이익률의 평균치에 기초하여 추정합니다.- 비상장주식 공정가치 측정에 사용된 할인율인 가중평균자본비용은 비교가능한 상장기업의 주식 베타를 기초로 주식발행기업의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 주식발행기업의 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다.9) 당사는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고있습니다.
10) 당사가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.
37. 우발상황 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 당사는 차입금 거래와 관련하여 한국에너지공단에 백지어음 5매를 담보로 제공하고 있습니다.
(2) 당사는 당분기말 현재 5건의 소송에 피고로 계류되어 있습니다. 만일 이 소송에서패소할 경우, 벌금과 법무비용은 117,915천원으로 예상되며, 법률자문에 근거하여경영진은 이 소송의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
(3) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 제 공 자 | 내 용 | 금 액 |
|---|---|---|
| 서울보증보험 | 한국농어촌공사 외 360건 | 3,861,308 |
(4) 당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 은행명 | 내 용 | 한 도 | 실행액 | 잔 액 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 운전자금대출 | 1,000,000 | - | 1,000,000 |
| 석유사업기금대출 | 2,822,370 | 2,822,370 | - | |
| 우리은행 | 석유사업기금대출 | 1,035,850 | 1,035,850 | - |
| 하나은행 | 석유사업기금대출 | 1,227,000 | 1,227,000 | - |
| 국민은행 | 석유사업기금대출 | 3,590,075 | 3,590,075 | - |
| 합 계 | 9,675,295 | 8,675,295 | 1,000,000 |
38. 특수관계자
(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회 사 명 |
|---|---|
| 종속기업 | 굿가든㈜, 지알엠㈜, 지알이에스㈜, DER Inc., SCG RESOURCES, Inc., SHINE CHILE, SCGAU PTY Ltd., 강서도시가스㈜, 남부도시가스이엔지㈜, 서현이엔지㈜, 서경에너지서비스㈜,㈜덕양도시가스서비스, 은평도시가스이엔지㈜, 서부도시가스서비스㈜, 용산도시가스이엔지㈜, 유광에너지㈜, 일산도시가스이앤지㈜,강북도시가스서비스㈜, 경기도시가스㈜, 관악도시가스서비스㈜, ㈜해피그린서비스 |
| 관계기업 | 서울씨엔지㈜, 마포도시가스이엔지㈜, 노을그린에너지㈜,파주에코에너지㈜ |
| 기타회사(*) | 서울도시개발㈜ 외 |
| (*) | 기타회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단9에서 규정하는 지배력 있는 개인에 의해 지배되는 회사 및 유의적인 영향력을 행사하는 회사를 포함하고 있습니다. |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등(*1) | 매입 등 | 유무형자산매입 | 매출 등(*1) | 매입 등 | 유무형자산 매입 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업: | ||||||
| 강서도시가스㈜ | 1,939 | 499,110 | - | 70,441 | 496,608 | - |
| 남부도시가스이엔지㈜ | 525 | 496,953 | - | 18,146 | 499,104 | - |
| 농업회사법인 굿가든 | 408 | 646 | - | 408 | - | - |
| ㈜덕양도시가스서비스 | 1,294 | 355,286 | - | 49,672 | 368,455 | - |
| 서경에너지서비스㈜ | 2,039 | 533,145 | - | 28,843 | 517,295 | - |
| 서부도시가스서비스㈜ | 924 | 461,267 | - | 76,822 | 471,063 | - |
| 서현이엔지㈜ | 300 | 519,398 | - | 47,300 | 520,371 | - |
| 용산도시가스이엔지㈜ | 2,003 | 480,038 | - | 98,128 | 470,153 | - |
| 은평도시가스이엔지㈜ | 671 | 475,546 | - | 1,279 | 432,264 | - |
| 유광에너지㈜ | 2,804 | 532,345 | - | 90,370 | 521,383 | - |
| 일산도시가스이앤지㈜ | 925 | 451,429 | - | 19,094 | 458,263 | - |
| 강북도시가스서비스㈜ | 661 | 639,792 | - | 49,529 | 631,637 | - |
| 경기도시가스㈜ | 455 | 369,173 | - | 434 | 403,232 | - |
| 지알엠㈜ | 25,507 | 74,146 | - | 20,676 | 72,733 | - |
| 지알이에스㈜ | 66,835 | 305,200 | 405,161 | 47,163 | 206,090 | 326,696 |
| 관악도시가스서비스㈜ | 1,669 | 518,590 | - | 34,741 | 509,616 | - |
| ㈜해피그린서비스 | 2,330 | 485,327 | - | 50,106 | 518,203 | - |
| 소 계 | 111,289 | 7,197,391 | 405,161 | 703,152 | 7,096,470 | 326,696 |
| 관계기업: | ||||||
| 마포도시가스이엔지㈜ | 2,574 | 549,583 | - | 19,098 | 562,137 | - |
| 서울씨엔지㈜ | 16,254,950 | - | - | 12,130,115 | - | - |
| 노을그린에너지㈜ | 1,718,716 | - | - | 4,898,624 | - | - |
| 파주에코에너지㈜ | 3,649,432 | - | - | 2,741,738 | - | - |
| 소 계 | 21,625,672 | 549,583 | - | 19,789,575 | 562,137 | - |
| 특수관계 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 유무형자산매입 | 매출 등 | 매입 등 | 유무형자산매입 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타: | ||||||
| 서울도시개발㈜ | 897 | - | - | 897 | - | - |
| 서울에너지자원㈜ | 17,444 | 682 | - | 10,599 | 10,240 | - |
| 에스씨지솔루션즈㈜ | 138,792 | 6,979,803 | 645,496 | 197,023 | 6,549,988 | 605,955 |
| 서울도시미디어 | 821 | 242,361 | - | 648 | 229,793 | - |
| 피델리㈜ | 41,946 | 673 | - | 30,660 | 910 | - |
| 에스씨지랩㈜ | 9,426 | 751,521 | - | 27,801 | 622,187 | - |
| 홈텔리어 | - | 849 | - | - | 272 | - |
| 에스씨지그리드 | 300 | 1,486,420 | - | - | 49,218 | - |
| 소 계 | 209,626 | 9,462,309 | 645,496 | 267,628 | 7,462,608 | 605,955 |
| 합 계 | 21,946,587 | 17,209,283 | 1,050,657 | 20,760,355 | 15,121,215 | 932,651 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채권 등 | 채무 등 | 채권 등 | 채무 등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업: | ||||
| 강서도시가스㈜ | - | 192,093 | - | 163,747 |
| 남부도시가스이엔지㈜ | - | 197,004 | - | 145,508 |
| 농업회사법인 굿가든 | - | 5,000 | - | 5,000 |
| ㈜덕양도시가스서비스 | - | 136,026 | - | 122,069 |
| 서경에너지서비스㈜ | - | 208,550 | - | 172,541 |
| 서부도시가스서비스㈜ | - | 182,157 | - | 140,506 |
| 서현이엔지㈜ | - | 202,605 | - | 173,182 |
| 용산도시가스이엔지㈜ | - | 188,676 | - | 159,017 |
| 은평도시가스이엔지㈜ | - | 187,197 | - | 262,303 |
| 유광에너지㈜ | - | 206,244 | - | 171,169 |
| 일산도시가스이앤지㈜ | - | 168,837 | - | 175,610 |
| 강북도시가스서비스㈜ | - | 254,971 | - | 274,063 |
| 경기도시가스㈜ | - | 135,914 | - | 134,261 |
| 지알엠㈜ | 484,400 | 63,931 | 484,400 | 64,487 |
| 지알이에스㈜ | 31,732 | 589,083 | 67,607 | 934,777 |
| 관악도시가스서비스㈜ | - | 206,978 | - | 163,304 |
| ㈜해피그린서비스 | - | 187,812 | - | 150,338 |
| 소 계 | 516,132 | 3,313,078 | 552,007 | 3,411,882 |
| 관계기업: | ||||
| 마포도시가스이엔지㈜ | - | 210,452 | - | 168,443 |
| 서울씨엔지㈜ | 5,940,210 | 457,000 | 7,192,258 | 457,000 |
| 노을그린에너지㈜ | 442,210 | - | 1,004,748 | - |
| 소 계 | 6,382,420 | 667,452 | 8,197,006 | 625,443 |
| 특수관계 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채권 등 | 채무 등 | 채권 등 | 채무 등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 타: | ||||
| 서울도시개발㈜ | - | 46,000 | - | 46,000 |
| 서울에너지자원㈜ | - | 269,990 | - | 269,990 |
| 에스씨지솔루션즈㈜(*) | 56,724 | 2,569,512 | 287,612 | 3,550,789 |
| 서울도시미디어 | 142 | 68,151 | - | 75,490 |
| 피델리㈜ | - | 263,620 | - | 263,620 |
| 에스씨지랩㈜ | 66,037 | 303,463 | 57,524 | 262,447 |
| 에스씨지그리드 | - | 624,440 | - | 600,488 |
| 소 계 | 122,903 | 4,145,176 | 345,136 | 5,068,824 |
| 합 계 | 7,021,455 | 8,125,706 | 9,094,149 | 9,106,149 |
| (*) | 종속기업에 대한 거래내역을 포함한 것 입니다. |
(4) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 | 회사명 | 당분기 | 전기 | |
|---|---|---|---|---|
| 배당금수익 | 증자 | 배당금수익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 강서도시가스㈜ | 52,200 | - | 69,000 |
| 남부도시가스이엔지㈜ | 15,200 | - | 17,600 | |
| ㈜덕양도시가스서비스 | - | - | 48,600 | |
| 서경에너지서비스㈜ | 20,900 | - | 26,950 | |
| 서부도시가스서비스㈜ | 37,600 | - | 76,000 | |
| 서현이엔지㈜ | 42,000 | - | 47,000 | |
| 용산도시가스이엔지㈜ | 111,000 | - | 97,000 | |
| 유광에너지㈜ | 80,000 | - | 88,000 | |
| 일산도시가스이앤지㈜ | 79,800 | - | 18,000 | |
| 강북도시가스서비스㈜ | 8,960 | - | 49,000 | |
| 경기도시가스㈜ | 3,000 | - | - | |
| 관악도시가스서비스㈜ | 19,800 | - | 33,600 | |
| ㈜해피그린서비스 | 23,650 | - | 48,400 | |
| DER Inc. | - | 12,746,000 | - | |
| 관계기업 | 마포도시가스이엔지㈜ | 9,200 | - | 16,800 |
| 서울씨엔지㈜ | 150,000 | - | 150,000 | |
| 합 계 | 653,310 | 12,746,000 | 785,950 |
(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 특수관계 구분 | 제공받은자 | 보증금액 | 보 증 내 용 |
|---|---|---|---|---|
| 지급보증 | 관계기업 | 노을그린에너지㈜ | 900,000 | 노을그린에너지㈜의 KEB하나은행 차입금 지급보증(주식 담보제공) |
(6) 주요 경영진과의 거래
당사는 당분기와 전분기 중 각각 1,467,435천원과 1,553,026천원의 보상을 주요 경영진에게 제공하였습니다.
40. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인유형자산의 본계정 대체 | 1,906,311 | 169,197 |
| 사용권자산 (리스부채) 취득 | 444,468 | 351,923 |
| 미지급금의 유형자산 취득대체 | (238,061) | (214,612) |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 322,565 | 316,895 |
(2) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 재무활동 현금흐름에서발생한 변동 | 비현금 변동 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 신규 취득 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금 | 8,992,190 | (316,895) | - | - | 8,675,295 |
| 리스부채 | 47,171,203 | (749,794) | 444,468 | (159,000) | 46,706,877 |
| 임대보증금 | 3,609,110 | (100,000) | - | - | 3,509,110 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 재무활동 현금흐름에서발생한 변동 | 비현금 변동 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 신규 취득 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금 | 10,308,570 | (341,295) | - | - | 9,967,275 |
| 리스부채 | 47,021,043 | (1,111,574) | 351,923 | (39,766) | 46,221,626 |
| 임대보증금 | 3,357,490 | 16,000 | - | - | 3,373,490 |
6. 배당에 관한 사항
- 배당에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
- 해당사항 없음
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2023년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
- 해당사항 없음
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 손실충당금 설정현황(연결기준)
(1) 계정과목별 손실충당금 설정내역
| (2023.03.31 현재) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 손실충당금 | 손실충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제41기1분기 | 매출채권 | 257,341 | 3,183 | 1.24% |
| 미 수 금 | 2,861 | 238 | 8.32% | |
| 합 계 | 260,203 | 3,421 | 1.31% | |
| 제40기 | 매출채권 | 94,043 | 3,459 | 3.68% |
| 미 수 금 | 2,078 | 281 | 13.55% | |
| 합 계 | 96,120 | 3,741 | 3.89% | |
| 제39기 | 매출채권 | 272,523 | 3,738 | 1.37% |
| 미 수 금 | 2,258 | 307 | 13.60% | |
| 합 계 | 274,781 | 4,045 | 1.47% |
(2) 최근 3사업연도의 손실충당금 변동현황
| (2023.03.31 현재) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제41기 1분기 | 제40기 | 제39기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 손실충당금 잔액합계 | 3,585 | 4,045 | 4,138 |
| 2. 순손실처리액(①－②±③) | 164 | 50 | 94 |
| ① 손실처리액(상각채권액) | 164 | 50 | 263 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | 30 |
| ③ 기타증감액 | - | - | 139 |
| 3. 손실상각비 계상(환입)액 | - | (410) | 1 |
| 4. 기말 손실충당금 잔액합계 | 3,421 | 3,585 | 4,045 |
(3) 매출채권관련 손실충당금 설정방침당분기말 현재 손실충당금은 경제적 상황에 의하여 채무를 지급할 수 없는 것으로 판단되는 고객과 관련되어 있습니다. 연결실체는 개별 및 집합적으로 매출채권 회수에 대한 검토 및 과거 경험자료 등에 근거하여 결정하였습니다. (가) 집합적 손실충당금 설정도시가스 관련 매출채권과 미수금에 대해 최근 5년간 발생한 3개월 단위의 연령별 채권잔액을 산출하여, 각 연령에서 다음 단계의 연령으로 넘어가는 비율, 즉 구간별 평균전이율을 당분기말 잔액에 적용한 금액으로 충당금을 계상하고 있습니다.단, 3년 이상된 채권은 전이율과 상관없이 100% 대손충당금으로 설정하고 있습니다.(나) 개별분석에 의한 손실충당금 설정거래처의 부도, 법정관리 등 채권의 회수가 어려운 불량채권은 금액이 중요할 경우 소송 혹은 담보권 행사 등으로 예상되는 회수금액을 제외한 잔액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다.
(4) 보고기간말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
| (2023.03.31 현재) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과1년 이하 | 1년 초과3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 247,839 | 294 | 803 | 2,023 | 250,959 |
| 특수관계자 | 6,382 | 6,382 | ||||
| 계 | 254,221 | 294 | 803 | 2,023 | 257,341 | |
| 구성비율(%) | 98.8 | 0.1 | 0.3 | 0.8 | 100.0 |
나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준)
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (2023.03.31 현재) | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제41기 1분기 | 제40기 | 제39기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 도시가스공급 | 상 품 | 517 | 439 | 330 | - |
| 기 타 | 상 품 | 43 | 32 | 34 | - |
| 저장품 | 1,101 | 966 | 949 | - | |
| 제 품 | 11 | 12 | 24 | - | |
| 재공품 | 9 | 3 | 8 | - | |
| 소 계 | 1,164 | 1,013 | 1,015 | - | |
| 합 계 | 상 품 | 560 | 471 | 364 | - |
| 저장품 | 1,101 | 966 | 949 | - | |
| 제 품 | 11 | 12 | 24 | - | |
| 재공품 | 9 | 3 | 8 | - | |
| 합 계 | 1,681 | 1,452 | 1,345 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 0.1 | 0.1 | 0.1 | - | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 437.2회 | 1,095.5회 | 893.2회 | - |
주) 공시서류 작성기준일 현재 재고자산이 총 재고자산의 10% 미만인 사업부문은 일괄하여 기타 사업부문으로 통합하여 기재하였습니다.
(2) 재고자산의 실사내용 등
상품(LNG제외), 제품, 재공품, 저장품, 원재료는 매 회계연도의 결산기에 외부감사인의 입회하에 실지 재고조사를 실시하고 있습니다. 외부감사인은 연결실체의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 실재성 및 완전성을 확인하고 있습니다.(3) 장기체화재고, 진부화재고, 손상재고 등 보유 및 평가현황- 해당사항 없음
다. 공정가치평가 내역(연결기준)(1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법(가) 금융상품의 공정가치
1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 항 목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치측정금융자산: | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 4,642,268 | 4,642,268 | 4,624,655 | 4,624,655 |
| 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 | 153,125 | 153,125 | 153,125 | 153,125 |
| 유동당기손익-공정가치측정금융자산 | 707,360,440 | 707,360,440 | 553,164,811 | 553,164,811 |
| 소 계 | 712,155,833 | 712,155,833 | 557,942,591 | 557,942,591 |
| 상각후원가측정금융자산: | ||||
| 매출채권 및 기타채권(비유동) | 5,903,460 | 5,903,460 | 5,719,708 | 5,719,708 |
| 상각후원가측정금융자산(비유동) | 50,035,755 | 50,035,755 | 50,033,758 | 50,033,758 |
| 매출채권 및 기타채권(유동) | 257,058,285 | 257,058,285 | 432,065,409 | 432,065,409 |
| 상각후원가측정금융자산(유동) | 20,287,017 | 20,287,017 | 21,288,421 | 21,288,421 |
| 소 계 | 333,284,517 | 333,284,517 | 509,107,296 | 509,107,296 |
| 합 계 | 1,045,440,350 | 1,045,440,350 | 1,067,049,887 | 1,067,049,887 |
| 상각후원가측정금융부채: | ||||
| 매입채무 및 기타채무(비유동) | 6,231,153 | 6,231,153 | 6,487,148 | 6,487,148 |
| 매입채무 및 기타채무(유동) | 434,626,761 | 434,626,761 | 518,196,435 | 518,196,435 |
| 장기차입금 | 7,412,755 | 7,412,755 | 7,735,320 | 7,735,320 |
| 유동성장기차입금 | 1,262,540 | 1,262,540 | 1,256,870 | 1,256,870 |
| 소 계 | 449,533,209 | 449,533,209 | 533,675,773 | 533,675,773 |
| 리스부채: | ||||
| 비유동리스부채 | 41,297,347 | 41,297,347 | 41,554,366 | 41,554,366 |
| 유동성리스부채 | 5,162,742 | 5,162,742 | 4,902,350 | 4,902,350 |
| 소 계 | 46,460,089 | 46,460,089 | 46,456,716 | 46,456,716 |
| 합 계 | 495,993,298 | 495,993,298 | 580,132,489 | 580,132,489 |
(나) 공정가치 서열체계
1) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 수준 1 - | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 - | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. |
| 수준 3 - | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
당분기말과 전기말 현재 상기 공정가치 서열체계에 따른 공정가치측정치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 | 265,568 | - | 4,376,700 | 4,642,268 | 247,955 | - | 4,376,700 | 4,624,655 |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 | - | 707,360,440 | 153,125 | 707,513,565 | - | 553,164,811 | 153,125 | 553,317,936 |
2) 재무상태표에 인식된 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초잔액 | 총포괄손익 | 매입 | 매도 | 기말잔액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기이익 | 기타포괄손익 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 : | ||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 4,376,700 | - | - | - | - | 4,376,700 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*) | 153,125 | - | - | - | - | 153,125 |
| 전기 : | ||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 4,347,000 | - | - | - | - | 4,376,700 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*) | 152,575 | 550 | - | - | - | 153,125 |
| (*) | 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하고, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단될 경우 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 측정하였습니다. |
3) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.
(다) 공정가치 평가방법 등
1) 다음은 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.- 비상장주식비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.2) 당분기 중 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.
3) 다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 관측가능하지 않은 투입변수 | 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 시장성없는 지분증권 | 4,347,000 | 할인된 현금흐름 | 매출액 증가율 | 매출액 증가율과 세전영업이익률이 상승하고 가중평균자본비용이 하락한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것임 |
| 세전 영업이익률 | ||||
| 가중평균자본비용 |
4) 다음은 수준 2와 수준 3 공정가치측정치와 관련하여 연결실체가 수행하고 있는 가치평가과정에 대한 설명입니다.연결실체는 수준 2와 수준 3 공정가치측정치의 변동내역과 변동원인은 재무팀과 회계팀에서 분석되고 있습니다. 수준 3 공정가치측정치에 사용된 주요 관측가능하지 않은 투입변수는 아래에서 설명하고 있는 방법으로 도출하고 있습니다.비상장주식의 공정가치 측정에 사용된 매출액 증가율과 세전이익률은 비교가능한 상장기업들의 매출액 증가율 및 세전영업이익률의 평균치에 기초하여 추정합니다.비상장주식 공정가치 측정에 사용된 할인율인 가중평균자본비용은 비교가능한 상장기업의 주식 베타를 기초로 주식발행기업의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 주식발행기업의 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다.5) 연결실체는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
6) 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
- 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제41기 1분기(당기)한울회계법인---제40기(전기)안진회계법인적정해당사항 없음수익 인식(미검침매출)제39기(전전기)안진회계법인적정해당사항 없음수익 인식(미검침매출)
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제41기 1분기(당기)한울회계법인분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토 별도,연결재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사410,000,000(년간 총 보수계약금액)3,300시간410,000,000(년간 총 보수계약금액)500시간제40기(전기)안진회계법인분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토 별도,연결재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사330,000,000(년간 총 보수계약금액)3,300시간330,000,000(년간 총 보수계약금액)3,168시간제39기(전전기)안진회계법인분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토 별도,연결재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사330,000,000(년간 총 보수계약금액)3,500시간330,000,000(년간 총 보수계약금액)3,128시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제41기 1분기(당기)2022.12.26법인세 세무조정 및 세무자문2023.01~2023.1230,400,000-제40기(전기)2022.06.202022.01.13세무자문법인세 세무조정 및 세무자문2022.06~2022.102022.01~2022.12230,000,00030,400,000-제39기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12023년 03월 02일감사위원회 3인서면회의기말 감사결과 보고 및 핵심감사항목의 확정
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
- 내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성 개요
보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4인(김영민, 김요한, 박근원, 김진철)과 사외이사 3인(최진영, 조승삼, 강신익) 총 7명의 이사로 구성되어 있습니다.이사회 의장은 김영민 사내이사이며, 2022년 3월 24일 이사회의 결의로 선임하였습니다. 이사회내에서 감사위원회, 경영위원회 등 2개의 전문위원회가 설치되어 운영중입니다. 이사후보의 인적사항에 관해서는 주주총회 전 공시하고 대부분의 이사 후보는 이사회의 추천을 주주가 찬성하는 방식으로 승인됩니다.각 이사의 주요 이력 및 담당업무는 『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.
나. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
73---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
다. 중요 의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사 | 사내이사 | |||||
| 최진영 | 조승삼 | 강신익 | 김영민 | 김요한 | 박근원 | 김진철 | ||||
| (출석률 :100%) | (출석률 :100%) | (출석률 :100%) | (출석률 :100%) | (출석률 :100%) | (출석률 :100%) | (출석률 :100%) | ||||
| 1 | 2023.02.07 | 제40기 연결재무제표, 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 보고사항 1) 2022년 내부회계관리제도 설계 및 운영실태 평가보고 2) 2022년 감사위원회의 내부회계관리제도 평가보고 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 2 | 2023.02.17 | 2023년 임원 인사발령의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2023.02.23 | 제40기 현금 배당 결정 및 정기주주총회 소집 결의의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2023.02.24 | 산업안전 보건 계획 시행에 따른 이사회 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2023.03.10 | 임원 특별상여금 지급의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2023.03.15 | 제40기 연결재무제표, 재무제표 및 이익배당 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2023.03.23 | 공동대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 |
라. 이사회내 위원회(1) 이사회내의 위원회 구성현황
| 위원회명 | 구 성 | 설치목적 및 권한사항 | 소속 이사명 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 감사위원회 | 사외이사 3명 | "2. 감사제도에 관한 사항" 참고 | 최진영 | 감사위원장 |
| 조승삼 | 감사위원 | |||
| 강신익 | 감사위원 |
(2) 이사회내의 위원회 활동내역
감사위원회의 활동내역은 기업공시서식 작성기준에 따라 이사회내의 위원회 활동내역에서 제외되었습니다. 감사위윈회의 활동내역은 '2. 감사제도에 관한 사항 - 다. 감사위원회의 활동'을 참조하시기 바랍니다.
마. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 주주총회에 추천하고 있습니다. 당사는 이사 선임 시 주주총회전 법적 절차에 따라 선임후보예정자 인원수 및 구체적인 인적사항에 대하여 공시하였습니다. 당사는 사외이사 후보추천 위원회 설치 및 구성에 해당사항이 없으며, 구성되어 있지 않습니다.이러한 적법 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.(2023년 03월 31일 현재)
| NO | 직위 | 성명 | 임기 | 연임여부 및 연임횟수 | 선임배경/주요경력 | 추천인 | 담당업무 | 회사와의거래 | 최대주주등과의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 사내이사(공동대표이사) | 박근원 | 2023.03.23~2025.03.23 | 연임 5회(2013.03.22) | 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 | 이사회 | 공동대표이사(경영총괄) | 해당없음 | 계열회사임원 |
| 2 | 사내이사(공동대표이사) | 김진철 | 2023.03.23~2025.03.23 | 연임 3회(2017.03.17) | 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 | 이사회 | 공동대표이사(경영총괄) | " | 계열회사임원 |
| 3 | 사내이사 | 김영민 | 2022.03.24~2025.03.24 | 연임 10회(1992.03.16) | 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 | 이사회 | 회장(경영총괄) | " | 최대주주의최대주주 |
| 4 | 사내이사 | 김요한 | 2021.03.25~2024.03.25 | 연임 4회(2009.03.20) | 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 | 이사회 | 부사장(기획조정) | " | 계열회사임원 |
| 5 | 사외이사 | 최진영 | 2023.03.23~2025.03.23 | 연임 2회(2019.03.22) | 경희대학교 경영학과 경희대학교 경영학 박사학위 취득 前)금융감독원 부원장보(회계감독담당) 역임前)보험연수원 원장 | 이사회 | 사외이사(감사위원장) | " | 해당없음 |
| 6 | 사외이사 | 조승삼 | 2021.03.25~2024.03.25 | 최초선임(2021.03.25) | 한양대학교 정밀기계공학 前)지멘스 오토모티브시스템 파워트레인사업부 상무이사 前)비테스코 테크놀로지스 코리아 부사장 |
이사회 | 사외이사(감사위원) | " | " |
| 7 | 사외이사 | 강신익 | 2023.03.23~2025.03.23 | 연임 1회(2021.03.25) | 연세대학교 경영학 前)LG전자 글로벌마케팅부문 사장前)LG전자 고문現)한동대 글로벌에디슨아카데미학부 명예교수 現)지앤엠 글로벌문화재단 대표 |
이사회 | 사외이사(감사위원) | " | " |
바. 사외이사 교육 미실시 내역
필요시 진행 예정
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회에 관한 사항(1) 당사는 2001회계연도 정기주주총회에서 감사위원회를 설치하여 2002년 3월부터 감사업무를 대행하고 있으며, 보고서 작성기준일 현재 사외이사 전원인 3명으로 구성되어 있습니다.
(2) 감사위원회의 주요업무 및 권한은 회사의 회계와 업무를 감사하는 것으로서 상세한 내역은 다음과 같습니다.
(가) 주주총회에 관한 사항
(1) 임시주주총회의 소집청구
(2) 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술
(나) 이사 및 이사회에 관한 사항
(1) 이사회에 대한 보고의무
(2) 감사보고서의 작성ㆍ제출
(3) 이사의 위법행위에 대한 유지청구
(4) 이사에 대한 영업보고 요구
(5) 이사회에서 위임받은 사항
(다) 감사에 관한 사항
(1) 업무·재산 조사
(2) 자회사의 조사
(3) 이사의 보고 수령
(4) 이사와 회사간의 소에 관한 대표
(5) 소수주주의 이사에 대한 제소 요청시 소 제기 결정 여부
(6) 감사계획 및 결과
(7) 중요한 회계처리기준의 적정성 및 회계추정 변경의 타당성 검토
(8) 내부통제제도(내부회계관리제도 포함)의 평가
(9) 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인
(10) 감사부설기구의 책임자 임면에 대한 동의
(11) 외부감사인 선정 및 해임
(12) 외부감사인의 감사보수, 감사시간, 감사에 필요한 인력에 관한 사항의 제·개정
(13) 외부감사인의 선정에 필요한 기준 및 절차의 제·개정
(14) 선정된 외부감사인에 대한 사후평가
(15) 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 및 해당 위반사실 조사 및 대표이사에 대한 시정조치 요구
(16) 회사가 감사인 지정을 증권선물위원회에 요청하고자 하는 경우 그에 대한 승인
(17) 회사가 지정감사인을 다시 지정하여 줄 것을 증권선물위원회에 요청 하고자 하는 경우 그에 대한 승인
나. 감사위원 현황
최진영예경희대학교 경영학과 졸업 경희대학교 경영학 박사학위 취득 前)금융감독원 부원장보(회계감독담당) 역임前)보험연수원 원장예회계사금융감독원10년이상 재직조승삼예
한양대학교 정밀기계공학
前)지멘스 오토모티브시스템 파워트레인사업부 상무이사
前)비테스코 테크놀로지스 코리아 부사장
---강신익예
연세대학교 경영학
前)LG전자 글로벌마케팅부문 사장前)LG전자 고문現)한동대 글로벌에디슨아카데미학부 명예교수
現)지앤엠 글로벌문화재단 대표
---
| 성명 | 사외이사여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
다. 감사위원회 위원의 독립성
(1) 당사는 상법 제415조의2 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다.
| 선출기준의 주요내용 | 선출기준의 충족여부 | 관련 법령 등 |
|---|---|---|
| - 3명 이상의 이사로 구성 | 충족(3명) | 상법 제415조의2 제2항 |
| - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 | 충족(전원 사외이사) | |
| - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가 | 충족(최진영 사외이사) | 상법 제542조의11 제2항 |
| - 감사위원회 대표는 사외이사 | 충족 | |
| - 감사위원이 되는 사외이사 1명 이상을 다른 이사와 분리하여 선임 | 충족(최진영 사외이사) | 상법 제542조의12 제2항 |
| - 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계인 등) | 충족(해당사항 없음) | 상법 제542조의11 제3항 |
(2) 당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.
라. 감사위원회의 활동
| 위원회명 | 구성원 | 활 동 내 역 | ||
|---|---|---|---|---|
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 감사위원회 | 사외이사 최진영사외이사 조승삼사외이사 강신익 | 2023.02.07 | -보고사항 1) 감사위원회의 내부회계 관리제도 평가 보고 2) 내부감시장치에 대한 감사위원회의 평가의견 3) 회계 및 업무에 대한 감사 보고 | - |
| 2023.03.15 | 제40기 연결재무제표 및 재무제표 승인 동의의 건 | 가결 |
마. 감사위원회 교육 미실시 내역
필요시 진행 예정
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
바. 감사 지원조직 현황
회계팀1차장 1명 (31년)회계 감사업무 지원경영기획팀1차장 1명 (29년)회사 경영활동 및 내부감사 업무 지원내부통제팀1차장 1명 (30년)주주총회, 이사회 등 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
사. 준법지원인 선임 사항당사는 준법지원인이 선임되지 않았습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
- 주주총회 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2023년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
서울도시개발(주)최대주주보통주1,313,72526.271,313,72526.27-김영민최대주주의 최대주주보통주576,94611.54576,94611.54-김은혜친인척보통주1,1250.021,1250.02-김요한임원보통주7120.017120.01-김영훈친인척보통주1,0640.021,0640.02-김순미친인척보통주42,0930.8439,212 0.78장내매도김세민친인척보통주24,5830.4921,793 0.44장내매도김성민친인척보통주24,5500.4921,757 0.44장내매도김효진친인척보통주24,5230.4921,743 0.43장내매도박근원계열사임원보통주1,5320.031,532 0.03-김진철계열사임원보통주1,1460.02117 0.00장내매도이문상계열사임원보통주460.0046 0.00-신영호계열사임원보통주8340.02700 0.01장내매도양종화계열사임원보통주1,2150.021,215 0.02-임규성계열사임원보통주140.0014 0.00-김광수계열사임원보통주14 0.0014 0.00-이용형계열사임원보통주200 0.00200 0.00-진용민계열사임원보통주146 0.0052 0.00장내매도김덕기계열사임원보통주7000.01200 0.00장내매도황주석계열사임원보통주151 0.00101 0.00장내매도김한석계열사임원보통주380.00038 0.00-박영훈계열사임원보통주5000.01500 0.01-황범수계열사임원보통주8520.020 0.00 장내매도대성홀딩스(주)계열회사보통주880,00019.6660,000 13.20시간외매매(사)로우랜드서비스기타보통주17,0000.3417,000 0.34-서울도시미디어(주)계열회사보통주5110.01511 0.01-보통주2,914,22060.262,680,31753.61-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
서울도시개발(주)1김영민98.04--김영민 98.04----자기주식 1.96
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
서울도시개발(주)392,10812,280379,82811,38510,98313,620
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
서울도시개발 주식회사는 건설 및 부동산관리 업무를 주 영업목적으로하여 2001년 5월에 설립되었으며, 2003년 7월 24일자로 실시한 5억원의 유상증자를 거쳐 2006년 12월 22일을 기준으로 경영합리화를 위하여 서울도시가스엔지니어링 주식회사를 합병비율 1:0.17로 합병 하였습니다.또한, 2011년부터 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사로 전환되어 현재는 주식의 소유를 통해 사업내용을 지배하는 것을 주요 사업으로 하고 있습니다.
3. 주식 소유현황
2023년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
서울도시개발(주)1,313,72526.27대성홀딩스(주)660,00013.20김영민576,94611.5434,1840.68
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 |
4. 소액주주현황
2022년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
4,2294,26099.27613,1333,882,79215.79-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
5. 주가 및 주식 거래실적
- 당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주)
| 종 류 | '22년 10월 | '22년 11월 | '22년 12월 | '23년 01월 | '23년 02월 | '23년 03월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가 | 최고 | 332,000 | 419,000 | 429,500 | 488,000 | 490,000 | 502,000 |
| 최저 | 293,500 | 323,000 | 406,500 | 422,500 | 450,500 | 450,500 | ||
| 평균 | 311,553 | 359,000 | 413,690 | 455,100 | 475,150 | 488,591 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 25,573 | 115,773 | 101,960 | 145,721 | 21,402 | 139,295 | |
| 최저(일) | 3,411 | 7,412 | 4,435 | 5,383 | 4,567 | 5,402 | ||
| 월간 | 220,069 | 438,686 | 320,651 | 473,304 | 238,604 | 413,583 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
(1) 임원 현황
2023년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김영민남1945년 06월회장사내이사상근경영총괄
前)대성탄좌(주), 대성광업(주) 부사장
前)대성산업 해외담당 사장
現)서울도시가스(주) 회장
576,946-최대주주의 최대주주1992. 03 ~현재2025년 03월 24일박근원남1959년 10월공동대표이사사내이사상근경영총괄목원대학교 경영학과 졸업前)서울도시가스(주) 재경부 상무1,532-계열회사 임원2013. 03 ~현재2025년 03월 23일김진철남1957년 10월공동대표이사사내이사상근경영총괄경희대학교 기계공학 졸업前)서울도시가스(주) 이사117-계열회사 임원2017. 03 ~현재2025년 03월 23일김요한남1982년 01월부사장사내이사상근기획조정실장University of Texas at Austin석유공학 졸업712-친인척2009. 03 ~현재2024년 03월 25일최진영남1958년 12월사외이사사외이사비상근감사위원회위원 경희대 경영학과 졸업경희대 경영대학원 석사경희대 경영학 박사前)금융감독원 부원장보 ---2019. 03 ~현재2025년 03월 23일조승삼남1958년 01월사외이사사외이사비상근감사위원회위원
前)지멘스 오토모티브시스템
파워트레인사업부 상무이사
前)비테스코 테크놀로지스 코리아 부사장
---2021.03 ~ 현재2024년 03월 25일강신익남1954년 05월사외이사사외이사비상근감사위원회위원
前)LG전자 한국마케팅부분 부문장
前)LG전자 디지털디스플레이사업본부장
前)LG전자 HE사업본부장
前)LG전자 글로벌마케팅부 사장
前)LG전자 고문
現)한동대 글로벌에디슨아카데미학부 명예교수
現)지앤엠 글로벌문화재단 대표
---2021.03 ~ 현재2025년 03월 23일신영호남1960년 09월전무이사미등기상근사업개발부문총괄강원대학교 자원공학 졸업서울도시가스(주) 이사700-계열회사 임원2010.04 ~현재-양종화남1960년 01월상무이사미등기상근연구개발부문총괄한국과학기술원 기계공학 석사서울도시가스(주) 이사1,215-계열회사 임원2013.01 ~현재-진용민남1963년 08월상무이사미등기상근기획조정부문총괄금오공과대학교 전자공학 학사서울도시가스(주) 이사52-계열회사 임원2016.01 ~현재-이문상남1963년 10월상무이사미등기상근경영부문총괄인하대학교 화학공학 졸업서울도시가스(주) 이사46-계열회사 임원
2017.01 ~ 현재
-황주석남1963년 01월상무이사미등기상근안전부문총괄서울과학기술대 에너지공학 석사서울도시가스(주) 이사101-계열회사 임원
2017.01 ~ 현재
-임규성남1964년 11월상무이사미등기상근재경부문총괄경북대학교 회계학 졸업서울도시가스(주) 이사14-계열회사 임원
2018.01 ~ 현재
-김광수남1965년 07월상무이사미등기상근기획부문 총괄경희대학교 기계공학 졸업서울도시가스(주) 이사287-계열회사 임원
2018.01 ~ 현재
-조규양남1964년 09월상무이사미등기상근바이오개발 부문영남대 화학공학 졸업한국외국어대 국제경영학 졸업349--2021.03 ~ 현재-정용묵남1966년 12월상무이사미등기상근영업부문총괄경기대 수학과 졸업50-계열회사 임원2023.03 ~ 현재-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
- 소유주식수 : 우리사주조합 예탁 주식 포함
(2) 직원 등 현황
2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
도시가스공급남47008047822.216,049 34 178-도시가스공급여350604116.4851 21 -505014051921.816,900 33 -
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
(3) 미등기임원 보수 현황
2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
978187-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사75,000사외이사 포함
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 71299186-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 41272318-----3279사외이사----
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) 김영민회 장588-
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 김영민 | 근로소득 | 급여 | 375 | - 임원보수지급규정에 따라 임원급여Table을 기초로 직급, 근속기간, 리더쉽, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 판단하여 매월 125백만원을 지급함 |
| 상여 | 213 | - 회사의 경영목표를 달성하기 위해 임원들의 노고를 치하하고자 이사회결의를 통하여 특별격려금 지급 [{월정급여(125백만원) x 170%}] = 212백만원- 선물대 및 기타(복지포인트, 기념일 상품권, 명절, 건강검진비 등) = 1백만원 | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | 해당없음 | ||
| 기타 근로소득 | - | 해당없음 | ||
| 퇴직소득 | - | 해당없음 | ||
| 기타소득 | - | 해당없음 |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) 김영민회 장588-
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
※ "보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황"은 상위에 기재된 "<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>"과 동일 ※ 산정기준 및 방법은 "<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>"에 기재된 내역 참조 <주식매수선택권의 부여 및 행사현황>보고기준일 현재 당사의 이사에게 주식매수선택권이 부여된 내역은 없습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황(요약)
2023년 03월 31일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
대성그룹44246
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
2. 타법인출자 현황(요약)
2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-2323131,319--131,319-------2357,855-177,87222628139,174-17139,191
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여등
가. 가지급금 및 대여금(증권 대여 포함)내역
- 해당사항 없음
나. 담보제공 내역
| (2023.03.31 현재) | (단위 : 천원) |
| 법인명 | 제공받은자 | 제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 금융기관 |
|---|---|---|---|---|---|
| 굿가든(주) | 종속기업 대표이사,주주 | 정기예금 | 856,000 | 890,450 | 신한은행 외 |
다. 채무보증 내역- 당사의 보고기간말 현재 대주주 등에 대한 채무보증 내역과 채무보증계약별 잔액의 합계액 및 사업연도 중 채무보증의 증감내용은 다음과 같습니다.
| (2023.03.31 현재) | (단위 : 천원) |
| 성명(법인명) | 관계 | 거 래 내 역 | 비 고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 노을그린에너지(주) | 관계기업 | 900,000 | - | - | 900,000 | 노을그린에너지(주)의 KEB하나은행 차입금 지급보증(주식 담보제공) |
| 합 계 | 원화 | 900,000 | - | - | 900,000 | - |
2. 대주주와의 자산(영업)양수도 등
가. 자산 양수도, 교환, 증여 내역- 해당사항 없음
나. 영업 양수ㆍ도 내역- 해당사항 없음
3. 대주주와의 영업거래
당사는 공시서류작성기준일까지 대주주 등과 최근사업연도 매출액의 5/100이상에 해당하는 영업거래 또는 장기공급(매입) 계약 사항이 없습니다. 기타 거래내역은 첨부된 연결재무제표에 대한 감사보고서의 '주석 - 38. 특수관계자'를 참조하시기 바랍니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
- 해당사항 없음
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
- 해당사항 없음
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건연결실체는 당분기말 현재 3건의 소송에 피고로 계류되어 있습니다. 만일 이 소송에서 패소할 경우, 벌금과 법무비용은 117,915천원으로 예상되며, 법률자문에 근거하여경영진은 이 소송의 결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다.나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2023.03.31) | (단위 : 매) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 기타(개인) | 5 | 백지어음 | 한국에너지공단 |
3. 제재 등과 관련된 사항
- 해당사항 없음
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
- 해당사항 없음
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) 농업회사법인 굿가든(주)2012.04.17경기도 김포시 통진읍 절골로 127번길 186작물재배업25,615과반수의결권해당없음지알엠(주)2015.10.13경기도 김포시 통진읍 김포대로 1979부동산 관리업80,209상동해당지알이에스(주)2016.04.25서울특별시 강서구 양천로77길 21배관 및 냉난방 공사업 6,772상동해당없음DER INC.1995.01.04103 E Virginia Suite 301, Mickinney, TX 75206 U.S.A부동산 임대업25,309상동해당없음SCGAU PTY LTD.2003.04.03Level 10, 1 Magaret Street, Sydney NSW 2000, Australia원유 및 천연가스 채굴1,316상동해당없음SCG RESOURCES, Inc.2008.06.248415 ARMSTRONG ROAD, LANGLEY, BC V1M 3P5, CANADA관광 숙박시설 운영업6,459상동해당없음SHINE CHILE LTDA.2009.05.29Camino Liucura Parcela 64-B Paillaco Region de los, CHILE작물재배업1,389상동해당없음강서도시가스(주)2009.03.24서울특별시 강서구 곰달래로 211도시가스관리대행업1,434상동해당없음남부도시가스이엔지(주)2008.06.24서울특별시 관악구 은천로 5도시가스관리대행업1,257상동해당없음서현이엔지(주)2007.07.05서울특별시 마포구 신수로 56도시가스관리대행업1,089상동해당없음서경에너지서비스(주)2007.07.16서울특별시 동작구 대방동15길 22도시가스관리대행업1,593상동해당없음㈜덕양도시가스서비스2008.03.27경기도 고양시 덕양구 고양대로 1387도시가스관리대행업687상동해당없음은평도시가스이엔지(주)2008.06.23서울특별시 서대문구 세검정로1길 95도시가스관리대행업651상동해당없음서부도시가스서비스(주)2008.12.23서울특별시 양천구 목동중앙북로10길 10도시가스관리대행업1,002상동해당없음용산도시가스이엔지(주)2008.12.24서울특별시 용산구 청파로 205-26도시가스관리대행업1,343상동해당없음유광에너지(주)2007.06.29서울특별시 영등포구 영중로 131-1도시가스관리대행업1,600상동해당없음일산도시가스이앤지(주)2008.03.26경기도 고양시 일산동구 일산로358번길 15도시가스관리대행업1,613상동해당없음강북도시가스서비스(주)2007.08.24서울특별시 은평구 응암로21가길 20도시가스관리대행업1,476상동해당없음경기도시가스(주)2008.12.24경기도 고양시 일산서구 일중로 72도시가스관리대행업1,077상동해당없음관악도시가스서비스(주)2008.01.02서울시 관악구 조원로 154도시가스관리대행업1,143상동해당없음해피그린서비스(주)2007.06.29서울특별시 동작구 동작대로11길 42도시가스관리대행업1,319상동해당없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2023년 03월 31일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
4서울도시가스(주)110111-0360399대성홀딩스(주)170111-0017237대성에너지(주)170111-0387416대성창업투자(주)170111-003188142서울도시개발(주)110111-2230558더고이(주)110111-2230574서울씨엔지(주)110111-4155861농업회사법인 굿가든(주)124411-0121468지알엠(주)124411-0168246피델리(주)285011-0257449에스씨지솔루션즈(주)110111-4225557에스씨지랩(주)110111-5481736서울도시미디어(주)110111-5246289강북도시가스서비스(주)110111-3742221강서도시가스(주)110111-4066175경기도시가스(주)285011-0153283관악도시가스서비스(주)110111-3814971남부도시가스이엔지(주)110111-3921742(주)덕양도시가스서비스285011-0142210마포도시가스이엔지(주)110111-4016526서경에너지서비스(주)110111-3719460서부도시가스서비스(주)110111-4017871서현이엔지(주)110111-3712844용산도시가스이엔지(주)110111-4019025유광에너지(주)110111-3708942은평도시가스이엔지(주)110111-3920497일산도시가스이앤지(주)285011-0142129지알이에스(주)110111-6042511(주)해피그린서비스110111-3708869에스플로(주)110111-7488730홈텔리어(주)110111-7942405에스씨지그리드(주)110111-0613045하임(주)195011-0028914대성청정에너지(주)171111-0004861대성환경에너지(주)170111-0267379대성글로벌네트웍(주)110111-2802654대성이앤씨(주)170111-0377516(주)코리아닷컴커뮤니케이션즈110111-2258849(주)대성110111-2656887(주)알앤알110111-2397580대성에너지제5서비스(주)170111-0680000대성에너지제6서비스(주)170111-0680042대성에너제제7서비스(주)170111-0680018대성에너지서비스1센터(주)170111-0719594대성에너지서비스2센터(주)170111-0719560대성에너지서비스3센터(주)170111-0719601
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
가. 기업집단의 명칭 : "대성그룹"당사는 2016년 04월01일자로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제17조에 의거한 상호출자제한기업집단에서 해제되었습니다.서울도시가스(주) 등 46개 회사는 2019년 04월 23일자로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제3조의2 제1항 제2호의 요건을 충족하여 독립경영 인정을 통지 받아 기업집단 "대성"에서 제외되었으며, 기업집단 명칭은 "대성그룹"으로 변경되었습니다.
나. 계통도
| (기준일 : 2023년 03월 31일) | (단위 : 주, %) |
| 계열 회사 | 구 분 | 출 자 회 사 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 서울도시가스(주) | 서울도시개발(주) | 에스씨지솔루션즈(주) | 서울도시미디어(주) | 더고이(주) | 대성홀딩스(주) | (주)알앤알 | 대성에너지(주) | Daesung America INC. | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 서울도시가스(주) | 소유주 | 1,117,208 | 1,313,725 | 511 | 660,000 | |||||
| 지분율 | 22.34% | 26.27% | 0.01% | 13.20% | ||||||
| 서울씨엔지(주) | 소유주 | 200,000 | 100,000 | |||||||
| 지분율 | 40% | 20% | ||||||||
| 굿가든(주) | 소유주 | 2,622,381 | ||||||||
| 지분율 | 97.01% | |||||||||
| 지알엠(주) | 소유주 | 7,058,190 | ||||||||
| 지분율 | 100% | |||||||||
| 지알이에스(주) | 소유주 | 500,000 | ||||||||
| 지분율 | 100% | |||||||||
| (주)덕양도시가스서비스 | 소유주 | 60,000 | ||||||||
| 지분율 | 60% | |||||||||
| (주)해피그린서비스 | 소유주 | 55,000 | ||||||||
| 지분율 | 55% | |||||||||
| 강북도시가스서비스(주) | 소유주 | 70,000 | ||||||||
| 지분율 | 70% | |||||||||
| 강서도시가스(주) | 소유주 | 60,000 | ||||||||
| 지분율 | 60% | |||||||||
| 경기도시가스(주) | 소유주 | 100,000 | ||||||||
| 지분율 | 100% | |||||||||
| 관악도시가스서비스(주) | 소유주 | 60,000 | ||||||||
| 지분율 | 60% | |||||||||
| 남부도시가스이엔지(주) | 소유주 | 80,000 | ||||||||
| 지분율 | 80% | |||||||||
| 마포도시가스이엔지(주) | 소유주 | 40,000 | ||||||||
| 지분율 | 40% | |||||||||
| 서경에너지서비스(주) | 소유주 | 55,000 | ||||||||
| 지분율 | 55% | |||||||||
| 서부도시가스서비스(주) | 소유주 | 80,000 | ||||||||
| 지분율 | 80% | |||||||||
| 서현이엔지(주) | 소유주 | 100,000 | ||||||||
| 지분율 | 100% | |||||||||
| 용산도시가스이엔지(주) | 소유주 | 100,000 | ||||||||
| 지분율 | 100% | |||||||||
| 유광에너지(주) | 소유주 | 80,000 | ||||||||
| 지분율 | 80% | |||||||||
| 은평도시가스이엔지(주) | 소유주 | 100,000 | ||||||||
| 지분율 | 100% | |||||||||
| 일산도시가스이앤지(주) | 소유주 | 60,000 | 20,000 | |||||||
| 지분율 | 60% | 20% |
| (기준일 : 2023년 03월 31일) | (단위 : 주, %) |
| 계열 회사 | 구 분 | 출 자 회 사 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 서울도시가스(주) | 서울도시개발(주) | 에스씨지솔루션즈(주) | 서울도시미디어(주) | 더고이(주) | 대성홀딩스(주) | (주)알앤알 | 대성에너지(주) | Daesung America INC. | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 에스씨지랩(주) | 소유주 | 400,000 | ||||||||
| 지분율 | 40% | |||||||||
| 에스플로㈜ | 소유주 | 1,000,000 | ||||||||
| 지분율 | 100% | |||||||||
| 홈텔리어(주) | 소유주 | 100,000 | ||||||||
| 지분율 | 100% | |||||||||
| 에스씨지그리드(주) | 소유주 | 520,816 | ||||||||
| 지분율 | 68.67% | |||||||||
| 하임(주) | 소유주 | 120,000 | ||||||||
| 지분율 | 85.71% | |||||||||
| 서울도시개발(주) | 소유주 | 10,000 | ||||||||
| 지분율 | 1.96% | |||||||||
| 더고이(주) | 소유주 | 375,203 | ||||||||
| 지분율 | 50% | |||||||||
| 대성창업투자(주) | 소유주 | 18,862,855 | ||||||||
| 지분율 | 47.16% | |||||||||
| 대성청정에너지(주) | 소유주 | 1,200,000 | ||||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||||
| 대성환경에너지(주) | 소유주 | 953,814 | ||||||||
| 지분율 | 71.00% | |||||||||
| 대성글로벌네트웍(주) | 소유주 | 1,477,000 | ||||||||
| 지분율 | 100% | |||||||||
| 대성에너지(주) | 소유주 | 19,600,000 | 400,000 | 305,454 | ||||||
| 지분율 | 71.27% | 1.45% | 1.11% | |||||||
| 대성이앤씨(주) | 소유주 | 1,024,078 | ||||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||||
| 대성홀딩스㈜ | 소유주 | 5,283,757 | ||||||||
| 지분율 | 32.84% | |||||||||
| (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 | 소유주 | 10,017 | ||||||||
| 지분율 | 39.39% | |||||||||
| (주)대성 | 소유주 | 100,000 | ||||||||
| 지분율 | 100% | |||||||||
| 대성에너지제5서비스(주) | 소유주 | 180,000 | ||||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||||
| 대성에너지제6서비스(주) | 소유주 | 180,000 | ||||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||||
| 대성에너지제7서비스(주) | 소유주 | 180,000 | ||||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||||
| 대성에너지서비스1센터(주) | 소유주 | 180,000 | ||||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||||
| 대성에너지서비스2센터(주) | 소유주 | 180,000 | ||||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||||
| 대성에너지서비스3센터(주) | 소유주 | 180,000 | ||||||||
| 지분율 | 100.00% |
| (기준일 : 2023년 03월 31일) | (단위 : 주, %) |
| 계열 회사 | 구 분 | 출 자 회 사 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 서울도시가스(주) | 서울도시개발(주) | 에스씨지솔루션즈(주) | 서울도시미디어(주) | 더고이(주) | 대성홀딩스(주) | (주)알앤알 | 대성에너지(주) | Daesung America INC. | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| DAESUNG ENERGY RESOURCES INC. | 소유주 | 29,006,309 | ||||||||
| 지분율 | 100% | |||||||||
| SCGAU PTY LTD. | 소유주 | 27,424,676 | ||||||||
| 지분율 | 100% | |||||||||
| SCG RESOURCES INC. | 소유주 | 11,200,000 | ||||||||
| 지분율 | 100% | |||||||||
| SHINE CHILE CO., LTDA. | 소유주 | *****) | ||||||||
| 지분율 | 99.99% | |||||||||
| BLOMS INC. | 소유주 | 281,000 | ||||||||
| 지분율 | 100% | |||||||||
| SCG SOLUTIONS THAILAND LTD. | 소유주 | 39,199 | ||||||||
| 지분율 | 48.99% | |||||||||
| SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD. | 소유주 | *******) | ||||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||||
| SER E&P INC. | 소유주 | 1,005,000 | ||||||||
| 지분율 | 100% | |||||||||
| DAESUNG AMERICA INC. | 소유주 | **) | ||||||||
| 지분율 | 38.96% | |||||||||
| KOREAN DREAM LLC. | 소유주 | ****) | ****) | |||||||
| 지분율 | 50.00% | 50.00% | ||||||||
| DAESUNG CHINA CO., LTD. | 소유주 | *) | ||||||||
| 지분율 | 35.11% | |||||||||
| NEO FARM AUSTRALIA INC. | 소유주 | ***) | ||||||||
| 지분율 | 42.71% | |||||||||
| NEO FARM NEWZEALAND INC. | 소유주 | ***) | ||||||||
| 지분율 | 99.98% | |||||||||
| JEREMIAH111 LLC | 소유주 | ********) | ||||||||
| 지분율 | 100.00% |
주1) DAESUNG CHINA CO., LTD.는 (주)알앤알에서 출자한 중국현지법인임주2) DAESUNG AMERICA INC.는 대성홀딩스(주)에서 출자한 미국현지법인임 (GLORIA DENIM INC.에서 상호변경 됨)
주3) NEO FARM INC.(뉴질랜드 현지법인), NEO FARM AUSTRALIA PTY.,LTD.는 (주)알앤알에서 출자한 호주현지법인임주4) KOREAN DREAM LLC.는 대성홀딩스(주), (주)알앤알 법인에서 출자한 몽골현지 법인임
주5) SHINE CHILE LTDA.는 서울도시가스(주)에서 출자한 해외 현지법인임주6) BLOMS INC.는 에스씨지솔루션즈(주)에서 100% 출자한 해외현지법인임주7) SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD. 는 에스씨지솔루션(주)에서 100% 출자한 해외현지법인임
주8) JEREMIAH111.,LLC는 DAESUNG AMERICA INC에서 출자한 미국 현지 법인임
주9) 대성밸류인베스트먼트(주)는 (주)알앤알과 합병되었음주10) 에스앤네트윅스(주)는 에스씨지솔루션즈(주)와 합병되었음
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2023년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
에스케이텔레콤상장2015.06.30단순투자2973,589 0.00 170 --3 3,589 0.00 170 26,432,120869,490 에스케이스퀘어상장2021.11.26단순투자-2,320 0.00 78 --14 2,320 0.00 78 7,494,079 433,138 아이디스파워텔 비상장2000.10.13단순투자9,900900,000 5.19 4,377 --0 900,000 5.19 4,377 132,477 4,230 해피그린서비스비상장2007.06.28경영참가20055,000 55.00 432 --0 55,000 55.00 432 1,319 61 관악도시가스서비스비상장2008.01.02경영참가20060,000 60.00 439 --0 60,000 60.00 439 1,143 47 마포도시가스이엔지비상장2008.12.19경영참가20040,000 40.00 233 --0 40,000 40.00 233 1,048 32 서울씨엔지비상장2009.08.10경영참가1,000200,000 40.00 983 --0 200,000 40.00 983 22,022 1,433 노을그린에너지비상장2014.07.25단순투자400180,000 15.00 0 --0 180,000 15.00 0 82,611 -31,917 강서도시가스비상장2009.03.24경영참가20060,000 60.00 324 --0 60,000 60.00 324 1,434 124 남부도시가스이엔지비상장2008.06.24경영참가20080,000 80.00 464 --0 80,000 80.00 464 1,257 28 서현이엔지비상장2007.07.05경영참가200100,000 100.00 711 --0 100,000 100.00 711 1,089 60 서경에너지서비스비상장2007.07.16경영참가20055,000 55.00 476 --0 55,000 55.00 476 1,593 54 덕양도시가스서비스비상장2008.03.27경영참가20060,000 60.00 421 --0 60,000 60.00 421 687 23 은평도시가스이엔지비상장2008.06.23경영참가200100,000 100.00 613 --0 100,000 100.00 613 651 -34 서부도시가스서비스비상장2008.12.23경영참가20080,000 80.00 481 --0 80,000 80.00 481 1,002 68 용산도시가스이엔지비상장2008.12.24경영참가200100,000 100.00 581 --0 100,000 100.00 581 1,343 159 유광에너지비상장2007.06.29경영참가20080,000 80.00 631 --0 80,000 80.00 631 1,600 142 일산도시가스이앤지비상장2008.03.26경영참가20060,000 60.00 443 --0 60,000 60.00 443 1,613 190 강북도시가스서비스비상장2007.08.24경영참가20070,000 70.00 488 --0 70,000 70.00 488 1,476 12 경기도시가스비상장2008.12.24경영참가200100,000 100.00 702 --0 100,000 100.00 702 1,077 5 농업회사법인 굿가든비상장2012.04.16경영참가1,8002,622,381 97.01 25,007 --0 2,622,381 97.01 25,007 25,615 -196 지알엠비상장2015.10.13경영참가2,0007,058,190 100.00 61,385 --0 7,058,190 100.00 61,385 80,209 707 지알이에스비상장2016.04.25경영참가5,000500,000 100.00 5,000 --0 500,000 100.00 5,000 6,772 275 파주에코에너지㈜비상장2019.11.07단순투자3,230646,000 6.00 3,230 --0 646,000 6.00 3,230 61,930 2,869 DER INC.비상장1997.12.31경영참가2,81029,006,309 100.00 21,667 --0 29,006,309 100.00 21,667 25,309 -60 SCGAU PTY LTD.비상장2003.08.13경영참가1,92327,424,676 100.00 0 --0 27,424,676 100.00 0 1,316 1 SCG RESOURCES INC.비상장2008.06.24경영참가50911,200,000 100.00 7,528 --0 11,200,000 100.00 7,528 6,459 -160 SHINE CHILE LTDA.비상장2009.07.27경영참가620 99.99 2,622 --0 0 99.99 2,622 1,389 -174 --139,174--17--139,19134,390,6421,280,608
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
2. 전문가와의 이해관계
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.