Quarterly Report • May 15, 2023
Quarterly Report
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분기보고서 5.0 롯데케미칼(주) 110111-0193196 분 기 보 고 서 (제 48 기) 2023년 01월 01일2023년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2023 년 5 월 15 일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 롯데케미칼 주식회사 대 표 이 사 : 김 교 현 본 점 소 재 지 : 서울특별시 송파구 올림픽로 300 (전 화) 02-829-4114 (홈페이지) https://www.lottechem.com 작 성 책 임 자 : (직 책) CFO (성 명) 강 종 원 (전 화) 02-829-4114 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 --------------------- 1 I. 회사의 개요 --------------------- 3 1. 회사의 개요 --------------------- 3 2. 회사의 연혁 --------------------- 10 3. 자본금 변동사항 --------------------- 16 4. 주식의 총수 등 --------------------- 17 5. 정관에 관한 사항 --------------------- 19 II. 사업의 내용 --------------------- 20 1. 사업의 개요 --------------------- 20 2. 주요 제품 및 서비스 --------------------- 23 3. 원재료 및 생산설비 --------------------- 28 4. 매출 및 수주상황 --------------------- 40 5. 위험관리 및 파생거래 --------------------- 47 6. 주요계약 및 연구개발활동 --------------------- 60 7. 기타 참고사항 --------------------- 64 III. 재무에 관한 사항 --------------------- 83 1. 요약재무정보 --------------------- 83 2. 연결재무제표 --------------------- 86 3. 연결재무제표 주석 --------------------- 96 4. 재무제표 --------------------- 177 5. 재무제표 주석 --------------------- 185 6. 배당에 관한 사항 --------------------- 238 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 --------------------- 240 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 --------------------- 240 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 --------------------- 247 8. 기타 재무에 관한 사항 --------------------- 249 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 --------------------- 258 V. 회계감사인의 감사의견 등 --------------------- 259 1. 외부감사에 관한 사항 --------------------- 259 2. 내부통제에 관한 사항 --------------------- 262 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 --------------------- 263 1. 이사회에 관한 사항 --------------------- 263 2. 감사제도에 관한 사항 --------------------- 272 3. 주주총회 등에 관한 사항 --------------------- 275 VII. 주주에 관한 사항 --------------------- 279 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 --------------------- 285 1. 임원 및 직원 등의 현황 --------------------- 285 2. 임원의 보수 등 --------------------- 292 IX. 계열회사 등에 관한 사항 --------------------- 295 X. 대주주 등과의 거래내용 --------------------- 298 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 --------------------- 303 1. 공시내용 진행 및 변경사항 --------------------- 303 2. 우발부채 등에 관한 사항 --------------------- 304 3. 제재 등과 관련된 사항 --------------------- 314 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 --------------------- 317 XII. 상세표 --------------------- 321 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) --------------------- 321 2. 계열회사 현황(상세) --------------------- 324 3. 타법인출자 현황(상세) --------------------- 337 【 전문가의 확인 】 --------------------- 341 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 등의 확인 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 (1) 연결대상 종속회사 개황① 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) 31-4428-127831113112 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 ② 연결대상회사의 변동내용 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업 (주1)신규편입--LOTTE Chemical Poland Sp. zo.o. (주2) 청산-- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 (주1) 연결실체는 2023년 3월 14일 롯데에너지머티리얼즈㈜의 지분 53.3%를 취득(간주취득일: 2023년 3월 31일)함에 따라 지배력을 획득하였습니다. (주2) 당분기 중 청산되었습니다.(2) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭- 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023. 3. 21.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.(3) 설립일자- 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023. 3. 21.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.(4) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023. 3. 21.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.(5) 중소기업 등 해당 여부- 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023. 3. 21.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. (6) 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업당사는 대한민국을 대표하는 종합화학회사로 성장하고 있습니다. 국내 주요 석유화학단지인 여수, 대산, 울산 지역에 국제적인 규모의 생산시설을 보유하고 있으며, 지속적인 공장 증설과 사업확장을 통해 기존 범용 제품 뿐 아니라 고부가 스페셜티 제품을 포함한 안정적인 수익성을 갖춘 사업 포트폴리오를 구성하였습니다. 또한, 당사는 2023년 3월 일진머티리얼즈(주) 인수를 완료하고, 사업 영역을 확대하고 있습니다.기초소재사업은 납사, LPG 등의 원료를 활용하여 기초유분과 모노머, 폴리머 등의 제품을 제조, 판매하며 관련 연구 개발을 진행하고 있습니다. 중국을 포함한 아시아, 유럽 등 다양한 국가로 제품을 수출하고 있으며, 당 사업 매출총액 기준 각각의 매출 비중은 기초유분 27%, 모노머 24%, 폴리머 46%입니다. 또한 현대오일뱅크, GS에너지와의 합작사업을 통해 기존 사업의 경쟁력을 강화하고, 폐PET 화학적 재활용 사업, 수소 에너지 사업, 전지 소재 사업 등 ESG 트렌드 대응 및 신규 Specialty 사업을 추진하고 있습니다.첨단소재사업은 SM, AN, BD, MMA, BPA 등의 원료를 활용하여 ABS, PC, 건자재 등의 제품을 제조, 판매하며 관련 연구 개발을 진행하고 있습니다. 중국을 포함한 아시아, 유럽, 미주 등 다양한 국가로 제품을 수출하고 있으며, 당 사업 매출총액 기준 ABS 37%, PC 43%, 건자재 7%, 기타 13%입니다. 글로벌 일류 Specialty 소재 사업을 목표하에 '22년 ABS 증설을 완료하였고, 향후 중합 및 컴파운드 추가 증설을 추진하고 있습니다.관련한 상세한 내용은 동 공시서류의 II. 사업의 내용을 참고하시길 바랍니다.[롯데정밀화학] 롯데정밀화학은 ECH, 메셀로스, 애니코트 등과 같은 스페셜티 케미칼을 제조하고 있으며, 사업부는 크게 케미칼사업부와 그린소재사업부로 구분합니다. 먼저 케미칼사업부는 염소 계열과 암모니아 계열로 분류되며 ECH, 가성소다, 암모니아, 유록스 등 다양한 제품과 상품을 판매하고 있습니다. ECH는 방수 및 방청 페인트의 주된 원료로 사용되고, 가성소다는 섬유, 의약, 제지, 세제 등 화학산업 분야에서 기초 원료로 사용됩니다. 암모니아는 비료, 합성섬유 나일론, ABS 수지 등의 원료이며 롯데정밀화학은 국내 최대 규모의 암모니아 저장 설비를 보유하고 있습니다. 유록스는 디젤 엔진에서 배출되는 질소산화물을 줄여주는 촉매 환원제 용액으로 롯데정밀화학 독자 브랜드입니다. 매출총액 기준 매출액 비율은 ECH 12%, 가성소다 8%, 암모니아 37%, 유록스 4% 등입니다.그린소재사업부는 셀룰로스계열 제품으로 구성되어 있으며 글로벌 경쟁우위에 있는 고부가 제품을 생산하고 있으며, 증설을 통하여 지속 성장하고 있습니다. 셀룰로스 계열 제품은 산업용과 식의약용으로 구분되며, 산업용으로는 건축용 물성 향상 및 세라믹 필터 첨가제인 메셀로스, 수용성 페인트 및 퍼스널 케어 첨가제 헤셀로스가 있으며 식의약용으로는 의약용 부형제로 캡슐, 코팅용 첨가제인 애니코트, 식품용인 애니애디가 있으며 이들 제품은 건축, 코팅, 의약, 식품 등 광범위한 산업분야에서 널리 사용되고 있습니다. 매출총액 기준 매출액 비율은 산업용(메셀로스, 헤셀로스) 16%, 식의약용(애니코트, 애니애디) 9% 등입니다.메셀로스, 헤셀로스는 신규용도 개발과 시장 개척을 통한 매출확대 및 지속적인 신규 Grade개발 등을 통해 글로벌 경쟁력을 더욱 강화하고 있습니다. 식의약용(애니코트, 애니애디)은 끊임없는 품질향상과 신규 용도 개발을 통해 신규 시장을 개척하면서 세계 시장 점유율을 지속적으로 확대하고 있습니다. [롯데에너지머티리얼즈]롯데에너지머티리얼즈와 그 종속기업(이하 "연결회사")의 사업은 소재부문과 건설부문(유리 및 창호 공사, 건설 등)로 구분되며, 지배회사를 포함하여 소재부문 산하 6개, 건설부문 산하 9개 종속기업으로 구성되어 있습니다. 구분 주요 제품 당사 및 주요종속회사 소재부문 Elecfoil 등 제조 및 판매 롯데에너지머티리얼즈(주)롯데이엠글로벌(주)LOTTE EM MALAYSIA SDN.BHD.LOTTE EM EUROPE S.a r.l. 건설부문 유리 및 창호 공사, 건설 등 (주)일진유니스코 ※ 소재부문(6개사) : 롯데에너지머티리얼즈 (주), 롯데이엠글로벌(주),LOTTE EM MALAYSIA SDN.BHD., LOTTE EM EUROPE S.a r.l., LOTTE EM SPAIN, S.L., LOTTE EM HUNGARY Zrt.※ 건설부문(9개사) : ㈜일진유니스코, 롯데테크㈜, 이진코㈜, 오리진앤코㈜, LOTTE TECH MALAYSIA SDN.BHD., ILJIN WALL TECH INC., 롯데테크디앤디㈜, (주)아이알엠, LOTTE TECH SPAIN, S.L.소재부문은 핵심기술을 바탕으로 2차전지 핵심소재인 Elecfoil 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 주요 거래처는 국내외 2차전지 생산 기업이며세계 최고 Elecfoil 전문기업으로서의 입지를 확고히 다지고 시장 지배력을 계속 강화할 계획입니다.건설부문은 건축물 외장공사(유리 및 창호 공사), 건축 등 다양한 관련 사업 분야를 영위하고 있습니다. 주요 사업장소는 국내외 다양한 건축현장 등입니다.- 각 사업부문 별 매출 내역 (단위:백만원) 사업부문 품목 구분 제37기(2023년 1분기) 제36기(2022년) 제35기(2021년) 소재부문 Elecfoil 등 내수 8,140 65,665 45,000 수출 126,226 558,246 508,360 건설부문 건설 등 내수 27,798 97,948 146,453 수출 22,760 104,531 56,649 연결조정 - 내수 (66) (4,794) (71,012) 수출 (21,217) (92,233) 3,443 합 계 163,641 729,363 688,893 () Elecfoil 등 매출액은 롯데에너지머티리얼즈 주식회사의 매출액과 주요종속회사인 LOTTE EM MALAYSIA SDN.BHD.의 매출액을 포함한 내용입니다(7) 신용평가에 관한 사항 평가일 평가대상유가증권등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2021. 4. 15. 회사채 AA+ 한국기업평가(AAA ~ D) 본평가 2021. 4. 15. 회사채 AA+ NICE신용평가(AAA ~ D) 본평가 2021. 6. 14. 회사채 AA+ 한국신용평가(AAA ~ D) 정기평가 2022. 2. 15. 회사채 AA+ 한국기업평가(AAA ~ D) 본평가 2022. 2. 15. 회사채 AA+ 한국신용평가(AAA ~ D) 본평가 2022. 3. 25. 회사채 AA+ 한국기업평가(AAA ~ D) 정기평가 2022. 3. 25. 기업어음(CP) A1 한국기업평가(A1 ~ D) 본평가 2022. 3. 25. 회사채 AA+ 한국신용평가(AAA ~ D) 정기평가 2022. 3. 25. 기업어음(CP) A1 한국신용평가(A1 ~ D) 본평가 2022. 5. 12. 회사채 AA+ NICE신용평가(AAA ~ D) 정기평가 2022. 8. 24. 회사채 AA+ 한국기업평가(AAA ~ D) 본평가 2022. 8. 24. 회사채 AA+ NICE신용평가(AAA ~ D) 본평가 2022. 11. 10. 기업어음(CP) A1 한국신용평가(A1 ~ D) 정기평가 2022. 11. 10. 회사채 AA+/N 한국신용평가(AAA ~ D) 수시평가 2022. 11. 16. 회사채 AA+/N NICE신용평가(AAA ~ D) 수시평가 2022. 11. 16. 기업어음(CP) A1 한국기업평가(A1 ~ D) 정기평가 2022. 11. 16. 회사채 AA+/N 한국기업평가(AAA ~ D) 수시평가 2023. 2. 16. 회사채 AA+/N 한국신용평가(AAA ~ D) 본평가 2023. 2. 17. 회사채 AA+/N 한국기업평가(AAA ~ D) 본평가 ※ 기업어음(CP) 신용등급체계 및 각 신용등급 정의 등급 등급의 정의 A1 적기상환 능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높음. A2 적기상환 능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1 등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있음. A3 적기상환 능력은 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. B 최소한의 적기상환 능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있음. C 적기상환 능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강함. D 현재 채무불이행 상태에 있음. ※ 회사채 신용등급체계 및 각 신용등급 정의 등급 등급의 정의 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준임. AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음. A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있음. BBB 원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음. BB 원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음. B 원리금 지급능력이 부족하여 투기적임. CCC 원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음. CC 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음. C 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음. D 현재 채무불이행 상태에 있음. * 상기 등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음. 상기 등급 중 AAA에서 BBB까지는 적기상환능력이 인정되는 등급이며, BB 이하 등급은 환경변화에 따라 적기상환능력이 크게 영향을 받을 수 있는 투기적 등급으로 분류됨. (8) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항- 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023. 3. 21.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. 2. 회사의 연혁 (1) 회사의 본점소재지 및 그 변경- 해당사항 없음 (2) 경영진 및 감사의 중요한 변동 2019년 03월 27일정기주총대표이사 임병연기타비상무이사 윤종민대표이사 신동빈대표이사 김교현사외이사 박경희기타비상무이사 임병연(사임)2020년 03월 24일---사외이사 조석(사임)2020년 03월 25일정기주총대표이사 이영준사외이사 정중원사외이사 최현민사외이사 전운배사외이사 이금로사외이사 강정원기타비상무이사 오성엽-사외이사 박용석(임기만료)사외이사 김철수(임기만료)사외이사 김윤하(임기만료)기타비상무이사 윤종민(사임)2020년 11월 30일---대표이사 임병연(사임)기타비상무이사 오성엽(사임)2021년 03월 23일정기주총대표이사 황진구사외이사 남혜정기타비상무이사 이훈기대표이사 신동빈대표이사 김교현사외이사 박경희(임기만료)2022년 03월 24일정기주총사외이사 조운행대표이사 이영준사외이사 최현민사외이사 전운배사외이사 이금로사외이사 강정원사외이사 정중원(임기만료)2022년 09월 30일---사외이사 이금로(사임)2023년 03월 29일정기주총사내이사 강종원사외이사 차경환대표이사 신동빈대표이사 김교현대표이사 황진구사외이사 남혜정기타비상무이사 이훈기(임기만료) 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 (3) 최대주주의 변동 - 해당사항 없음. (4) 상호의 변경 - 해당사항 없음. [롯데정밀화학]- 해당사항 없음.[롯데에너지머티리얼즈]- 2023년 03월 14일 롯데에너지머티리얼즈(주)로 상호 변경(5) 회사가 화의, 회사정리절차 등 회사명 내용 LOTTE Chemical UK Limited 2019.12.31. 매각 완료 South Wealth Finance Limited 2021.02.03. 청산 완료 Titan Ethylene Glycol (M) Sdn. Bhd. 2021.02.16. 청산 완료 PT Titan Trading 2021.06.28. 청산 완료 데크항공 주식회사 2021.07.01. 매각 완료 Titan Vinyl (M) Sdn. Bhd. 2021.07.05. 청산 완료 LOTTE Chemical Singapore Pte. Ltd. 2021.08.31. 청산 완료 LOTTE Chemical Titan Capital (L) Limited 2022.03.20. 청산 완료 Titan Chemicals International Limited 2022.03.20. 청산 완료 Titan Leasing Ltd. 2022.03.20. 청산 완료 Chemical Brothers Limited 2022.06.24. 청산 완료 LOTTE Chemical Shanghai Co., Ltd. 2022.09.23. 청산 완료 Titan Petrochemicals (M) Sdn. Bhd. 2022.10.31. 청산 완료 LOTTE Chemical Poland Sp. z o.o. 2023.01.09. 청산 완료 Titan Trading Corp. Limited 2023.03.28. 청산 완료 [롯데정밀화학]- 해당사항 없음.[롯데에너지머티리얼즈]- 해당사항 없음.(6) 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 ① 합 병ⅰ) 롯데첨단소재(주) 흡수 합병(2020년 1월 1일)가. 합병방법 : 롯데케미칼(주)가 롯데첨단소재(주) 를 흡수 합병[소규모합병]함나. 합병목적- 합병을 통하여 화학산업 관련 지배구조 개선 및 효율화, 화학산업의 구조 고도화 및 규모의 경제를 실현함으로써 화학산업 경쟁력을 강화다. 합병 당사회사의 개요 - 합병후 존속회사: 롯데케미칼(주)- 합병후 소멸회사: 롯데첨단소재(주)라. 존속회사인 롯데케미칼(주)는 소멸회사인 롯데첨단소재(주)의 주식 100%를 소유하고 있으며, 본 합병시 존속회사는 소멸회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않음.상세한 사항은 2020년 1월 3일 공시한 '합병등 종료보고서'를 참고하시길 바랍니다. ② 자산양수도(타법인 주식 및 출자증권 취득, 매각)ⅰ) LOTTE Chemical UK Limited2019년 10월 11일 이사회 결의에 따라, 2019년 12월 31일 DAK Americas Exterior, S.L.과 Grupo Petrotemex, S.A. de C.V.에게 Lotte Chemical UK Limited의 지분 전부를 처분하였습니다.ⅱ) 데크항공(주)당사는 2021년 7월 1일 하이즈항공(주)에 데크항공(주) 주식 100% 및 금전소비대차 채권 전액 전부를 처분하였습니다. 상세한 사항은 2021년 7월 1일 '타법인주식 및 출자증권 처분 결정' 공시를 참고하시길 바랍니다.ⅲ) 일진머티리얼즈(주) 당사는 당사의 종속회사 LOTTE Battery Materials USA Corporation(이하 'LBM')이 2022년 10월 11일 일진머티리얼즈(주)의 최대주주인 허재명 및 특수관계인 2인이 보유한 일진머티리얼즈(주) 발행의 보통주식 24,578,512주(지분 53.30%)와 일진머티리얼즈(주)의 종속회사인 아이엠지테크놀로지(주)의 보통주식 5,064,829주에 대한 신주인수권을 매수하기 위한 주식매매계약(SPA)을 체결한 것에 대한 주식매매계약상 제반 권리/의무 일체를 2023년 2월 9일 LBM으로부터 이전받는 합의서를 체결하고, 2023년 3월 14일 계약상의 권리 일체를 행사하여 거래가 종료되었습니다. 일진머티리얼즈(주)는 당사에 인수된 후 롯데에너지머티리얼즈(주)로 사명을 변경하였습니다. 자세한 사항은 2023년 2월 9일 '주요사항보고서(타법인주식 및 출자증권 양수 결정)' 공시 및 2023년 3월 14일 '합병등종료보고서'를 참고하시길 바랍니다. [롯데정밀화학]- 해당사항 없음.[롯데에너지머티리얼즈]- 해당사항 없음.(7) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화지배회사는 기초소재사업과 첨단소재사업으로 구분하고 있으며, 기초소재사업은 납사, LPG 등의 원료를 활용하여 기초유분과 모노머, 폴리머 등의 제품을 제조, 판매, 연구하며, 첨단소재사업은 SM, AN, BD, MMA, DPC 등의 원료를 활용하여 ABS, PC, 건자재 등의 제품을 제조, 판매, 연구하고 있습니다. 지배회사 및 종속회사의 목적사업은 아래와 같습니다. [지배회사의 주요 목적사업] 목 적 사 업 비 고 1. 화학제품, 고무제품, 플라스틱제품 및 동 가공품 또는 부산물의 제조 및 매매 2. 나프타, 석유류 및 Bio-mass를 원료로 하는 에틸렌 등 올레핀류, 방향족류 및 그 유도품의 제조 및 매매 3. 올레핀류 및 방향족류 등을 원료로 하는 석유화학제품 제조 및 매매 4. 정밀화학 제품의 제조·가공·매매 5. 석유류의 정제 및 동제품 및 부제품의 매매 6. 자원 부국과 석유, 천연 가스 자원의 개발, 확보를 위한 사업 7. 목적 사업에 관한 회원사간의 공동 투자 사업 8. 합성섬유의 제조 ·가공 ·매매 9. 폴리에스터 및 나일론 필름의 제조·가공·매매 10. 고순도테레프탈산, 무수프탈산, 프탈산가소제, 이소프탈산 및 기타관련제품의 제조, 판매, 수출업 11. 석유화학, 화섬원료, 화섬플랜트의 수출 및 관련 용역의 제공과 투자 및 금융 제공 사업 12. 합성섬유 및 석유화학공업 제조장치 및 기계류 설계 및 제작 13. 회사가 보유하고 있는 지식,정보,기술 등 무형자산과 지적재산권의 관리, 라이선스, 판매 및 관련 용역사업 14. 환경과 관련한 제품 및 시설의 제조, 가공 및 매매 15. 전기 기타 "유틸리티”시설, 정비센타, 탱크터미날, 항만, 하역설비 등 지원시설의 설치, 운영에 관한 사업 16. 과학기술조사 연구 및 기술개발연구의 용역과 기술정보의 매개 17. 화학공장의 공정, 정비, 운전 및 기타 기술 용역에 관한 사업 18. 수출입업, 동대행업, 및 외국상사 대리점19. 군 ·관납품업 20. 각 호에 관련된 전자 상거래 및 통신판매 관련 사업 21. 정보처리 및 기타 컴퓨터 운영 관련 사업 22. 부동산 임대업 23. 음식 숙박업 24. 위 각 호의 사업과 관련하여 부수적으로 생산하는 제품, 전기 기타 유틸리티의 제조 및 매매 25. 에너지, 수자원 관련 설비, 제품의 제조, 판매 및 관련 용역의 제공 26. 전기공사업 27. 환경전문공사업 및 환경시설운영관리업 28. 산업환경설비공사업 및 상하수도설비공사업 29. 토목 및 건설자재의 제조, 가공, 판매 및 시공업30. 운송장비용 가스충전업31. 초경량 복합재료 가스용기 제조 및 판매 사업32. 신기술사업자 등에 대한 투자 및 기타 투자 관련 사업33. 위 각호에 관련되는 일체의 사업 - [종속회사의 주요 목적 사업] 주요 종속회사 주요 목적사업 LOTTE Chemical Trading (Shanghai) Corp. 올레핀류 및 방향족류 등을 원료로 하는 석유화학제품 매매 LOTTE Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업 올레핀류 및 그 유도품의 제조, 판매, 수출업 LOTTE Chemical Pakistan Limited 고순도테레프탈산 제조, 판매, 수출업 LOTTE Chemical USA Corp.와 그 종속기업 올레핀류 및 그 유도품의 제조, 판매, 수출업 LOTTE Chemical California, Inc. 합성수지 가공 및 판매, 건축자재 판매 LOTTE Chemical Hungary Ltd. 합성수지 가공 및 판매 Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company와 그 종속기업 건설자재 제조, 가공, 시공 및 판매 롯데지에스화학㈜ 올레핀류 및 그 유도품의 제조 및 매매 롯데정밀화학㈜ 기초화합물 제조 및 매매 LOTTE Battery Materials USA Corp. 전지소재 제조 및 판매 삼박엘에프티(주) 합성수지 가공 및 판매 롯데에너지머티리얼즈(주) Elecfoil 등 제조 및 판매 (8) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용 회사명 주요사업내용 회사의 연혁 롯데케미칼(주) 석유화학 및 화학공업 제품제조가공 및 판매 2016. 02 롯데정밀화학(구 삼성정밀화학) 인수 2016. 04 롯데첨단소재(구 삼성SDI 케미칼 사업본부) 인수 2020. 01 롯데첨단소재 합병2020. 12 여수 4EOA공장 완공 LOTTE Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업 석유화학제품제조 및 판매 2010. 11 롯데케미칼(주)에 피인수 2011. 03 상장폐지 2013. 01 사명변경(Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.) 2013. 01 TBA 공장 신설 2017. 03 공개기업으로 기업형태 변경(사명 중 “Sdn”삭제) 2017. 07 말레이시아 증권시장 상장 2017. 12 말레이시아 NC공장 증설2018. 06 말레이시아 PP 3공장 증설 LOTTE Chemical Pakistan Ltd. PTA 제조 및 판매 2015. 02 Lotte powergen(Pvt.)Limited 합병완료 LOTTE Chemical USA Corp.와 그 종속기업 석유화학제품제조 및 판매 2014. 04 회사 설립2015. 06 에탄크래커 합작사 LACC,LLC 설립2015. 10 미국EG 자회사Lotte Chemical Louisiana LLC 설립2015. 12 미국 에탄크래커 및 EG 사업 투자 승인2016. 06 미국 에탄크래커 및 EG 사업 기공식 개최2018. 11 에탄크래커 및 EG 공장 기계적 준공2019. 05 미국 에탄크래커 및 EG 사업 준공식 개최 LOTTE Chemical California, Inc. 석유화학제품제조 및 판매 2001. 06 회사 설립2015. 01 멕시코 생산법인 합병2019. 07 1개라인 증설(3→4)2020. 08 1개라인 증설(4→5)2021. 07 1개라인 증설(5→6) LOTTE Chemical Hungary Ltd. 석유화학제품제조 및 판매 2010. 08 회사 설립2017. 07 1개라인 증설(5→6)2018. 01 2공장 증설(6→9)2020. 08 3개라인 증설(9→12)2021. 08 1개라인 증설(12→13) Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company와 그 종속기업 건축자재 제조 및 판매 2010. 05 회사 설립2019. 03 당사 인수2020. 12 1개라인 증설(2→3) 롯데지에스화학㈜ 올레핀류 및 그 유도품의제조 및 매매 2019. 07 합작사 설립 계약 체결(GS에너지)2020. 02 합작사 설립 2022. 03 C4 유분공장 준공 롯데정밀화학㈜ 화학제품 제조 및 판매 2018. 04 메셀로스 F2공장 준공2018. 12 헤셀로스 2공장 준공2019. 04 애니코트 D공장 준공2020. 06 한덕화학㈜ 지분 매각(보유지분 50% 매각)2020. 12 스카이스크래퍼 롱텀 스트래티직 사모투자 합자회사 투자2021. 02 메셀로스 G공장 준공2021. 03 애니코트 E공장 준공2021. 10 헤셀로스 3공장 위탁생산 결정2022. 05 식의약 생산라인 F공장 준공 LOTTE Battery Materials USA Corp. 전지소재 제조 및 판매 2022. 07 회사 설립 3. 자본금 변동사항 (1) 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제48기 1분기 제47기(2022년말) 제46기(2021년말) 제45기(2020년말) 제44기(2019년말) 보통주 발행주식총수 42,775,419 34,275,419 34,275,419 34,275,419 34,275,419 액면금액 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 자본금 213,877,095,000 171,377,095,000 171,377,095,000 171,377,095,000 171,377,095,000 우선주 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 기타 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 합계 자본금 213,877,095,000 171,377,095,000 171,377,095,000 171,377,095,000 171,377,095,000 (주1) 당사는 2022년 11월 18일 이사회에서 유상증자를 결의하여 2023년 1월 31일 보통주 8,500,000주를 발행하였습니다. 4. 주식의 총수 등 (1) 주식의 총수 현황 2023년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주100,000,000-100,000,000-42,775,419-42,775,419---------------------42,775,419-42,775,419-284,972-284,972-42,490,447-42,490,447- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) (2) 자기주식 취득 및 처분 현황 2023년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주284,972--284,972--우선주------보통주284,972--284,972--우선주------보통주------우선주------보통주284,972--284,972--우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) (주1) 2023년 2월 8일 자기주식취득 신탁계약 해지 결정에 따라 신탁계약으로 취득한 자기주식을 당사 증권계좌로 입고하여 보유하고 있습니다. (3) 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 2023년 03월 31일(단위 : 백만원, %, 회) (기준일 : ) 신탁 체결2022년 08월 08일2023년 02월 08일50,00049,72899.45--2022년 11월 11일신탁 해지2022년 08월 08일2023년 02월 08일50,00049,72899.45--2023년 02월 08일 구 분 계약기간 계약금액(A) 취득금액(B) 이행률(B/A) 매매방향 변경 결과보고일 시작일 종료일 횟수 일자 5. 정관에 관한 사항 (1) 정관 변경 이력 2022년 03월 24일제46기 정기주주총회제2조 (목적)제39조 (위원회)- 사업목적 추가- ESG위원회 신설 (2021.9.16 이사회 승인) 반영2021년 03월 23일제45기 정기주주총회제10조의2(신주의 배당기산일) 외제12조(명의개서대리인), 제13조(주주명부 작성 및 비치), 제15조(기준일)및제18조의2(사채 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)제29조의2(전자투표)제31조(이사의 수)제45조(감사위원회의 구성)- 상법 내 배당기산일 삭제에 따른 관련 내용 변경- 전자증권법 관련 내용 반영- 전자투표제도 명문화- 이사회 양성평등 관련 규정 신설- 감사위원회 위원 전원 사외이사 구성, 상법 개정에 따른 관련 사항 반영2020년 03월 25일제44기 정기주주총회제2조 (목적)제39조 (위원회)제31조(이사의 수)- 사업목적 추가- 보상위원회 신설- 이사의 수 증원 (기존 3명 이상 9명 이하 → 변경 3명 이상 11명 이하)2019년 03월 27일제43기 정기주주총회제2조 (목적)제9조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 등제45조(감사위원회 구성)제46조(감사위원회의 직무 등) 및 제49조의2(외부감사인의 선임) 등- 사업목적 추가- 주식,사채 등의 전자등록에 관한 법률 제정에 따른 변경- 상법 내용 반영- 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정에 따른 변경 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 (주1) 2023년 3월 29일에 진행한 제47기 정기주주총회에서 정관변경사항은 없습니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 롯데케미칼(주)와 종속회사(이하 '연결회사')의 사업부문은 아래와 같이 구성되어 있습니다. 구분 대상회사 주요생산품목 주요고객 기초소재사업부 기초유분 롯데케미칼(주), LOTTE Chemical Titan Holding Berhad (말레이시아), LOTTE Chemical USA Corp.(미국) 에틸렌, 프로필렌, 벤젠, 톨투엔, 파라자일렌, 올소자일렌 등 국내 제조업체 및 국외 제조업체 모노머 롯데케미칼(주), 롯데지에스화학(주), LOTTE Chemical Titan Holding Berhad (말레이시아), LOTTE Chemical (Jiaxing) Corp.(중국), LOTTE Chemical Pakistan Limited (파키스탄), LOTTE Chemical USA Corp.(미국) 스타이렌모노머, 부타디엔, 에틸렌옥사이드애덕트, 에틸렌옥사이드글리콜, 고순도이소프탈산, 고순도테레프탈산, 메틸메타크릴레이트, 비스페놀에이 등 국내 제조업체 및 국외 제조업체 폴리머 롯데케미칼(주), LOTTE Chemical Titan Holding Berhad (말레이시아), LOTTE Chemical Trading(Shanghai) Corp.(중국), LOTTE Chemical Nigeria Limited (나이지리아) 고밀도 폴리에틸렌, 폴리프로필렌, 저밀도폴리에틸렌, 폴리에틸렌테레프탈레이트, 선형저밀도폴리에틸렌 등 국내 제조업체 및 국외 제조업체 기타 롯데케미칼(주), 케이피켐텍(주), 롯데정밀화학(주), LOTTE Battery Materials USA Corporation, 롯데에너지머티리얼즈(주) 기초화합물, 임대사업, ECH, 메셀로스, 가성소다, 애니코트, Elecfoil, 파견 용역 등 국내 제조업체 및 국외 제조업체 첨단소재사업부 합성수지 롯데케미칼(주), 삼박엘에프티(주), LOTTE Chemical Engineering Plastics(Jiaxing) Co., Ltd.(중국), LOTTE Chemical Engineering Plastics(Hefei) Co., Ltd.(중국), LOTTE Chemical Engineering Plastics(Shenyang) Co., Ltd.(중국), LOTTE Chemical Alabama Corp.(미국), LOTTE Chemical California, Inc.(미국), LOTTE Chemical Deutschland GMBH(독일), LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd.(태국), LOTTE Chemical Japan Co., Ltd.(일본), LOTTE Chemical Hungary Ltd.(헝가리), LOTTE Chemical Engineering Plastics(Tianjin) Co,. Ltd.(중국), LOTTE Chemical Engineering Plastics(Dongguan) Co,. Ltd.(중국), LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd.(베트남), LOTTE Chemical India Pvt. Ltd.(인도), PT LOTTE Chemical Engineering Plastics Indonesia(인도네시아) ABS, PC, EPS, PP, LFT 등 국내 제조업체 및 국외 제조업체 건자재 롯데케미칼(주), PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC.(터키) 인조대리석, 이스톤 등 국외 제조업체 기타 롯데케미칼(주) 임대사업, 파견 용역 등 - 가. 기초소재 사업부문기초소재사업은 납사, LPG 등의 원료를 활용하여 기초유분과 모노머, 폴리머 등의 제품을 제조, 판매하며 관련 연구 개발을 진행하고 있습니다. 중국을 포함한 아시아, 유럽 등 다양한 국가로 제품을 수출하고 있으며, 당 사업 매출총액 기준 각각의 매출 비중은 기초유분 27%, 모노머 24%, 폴리머 46%입니다. 또한 현대오일뱅크, GS에너지와의 합작사업을 통해 기존 사업의 경쟁력을 강화하는 한편, 폐PET 화학적 재활용 사업, 수소 에너지 사업, 전지 소재 사업 등을 통해 ESG 트렌드에 대응하고 신규 Specialty 사업을 추진하고 있습니다.나. 첨단소재 사업부문첨단소재사업은 SM, AN, BD, MMA, BPA 등의 원료를 활용하여 ABS, PC, 건자재 등의 제품을 제조, 판매하며 관련 연구 개발을 진행하고 있습니다. 중국, 멕시코, 헝가리, 베트남 등 해외 각지에 생산기지를 두고, 글로벌 가전/자동차 및 로컬 고객 등 다양한 제품군과 고객군에 판매하고 있으며, 당 사업 매출총액 기준 ABS 37%, PC 43%, 건자재 7%, 기타 13%입니다. 글로벌 일류 Specialty 소재사업을 목표로 중합 및 컴파운드 증설을 추진하고 있습니다.상세한 내용은 동 공시서류 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시길 바랍니다. [롯데정밀화학]롯데정밀화학의 사업은 크게 케미칼사업과 그린소재사업으로 구분합니다. 먼저 케미칼사업부는 염소 계열과 암모니아 계열로 분류되며 ECH, 가성소다, 암모니아, 유록스 등 다양한 제품과 상품을 판매하고 있습니다. ECH는 방수 및 방청 페인트의 주된 원료로 사용되고, 가성소다는 섬유, 의약, 제지, 세제 등 화학산업 분야에서 기초 원료로 사용됩니다. 암모니아는 비료, 합성섬유 나일론, ABS 수지 등의 원료이며 롯데정밀화학은 국내 최대 규모의 암모니아 저장 설비를 보유하고 있습니다. 유록스는 디젤 엔진에서 배출되는 질소산화물을 줄여주는 촉매 환원제 용액으로 롯데정밀화학 독자 브랜드입니다. 매출총액 기준 매출액 비율은 ECH 12%, 가성소다 8%, 암모니아 37%, 유록스 4% 등입니다.그린소재사업부는 셀룰로스계열 제품으로 구성되어 있으며 글로벌 경쟁우위에 있는 고부가 제품을 생산하고 있으며, 증설을 통하여 지속 성장하고 있습니다. 셀룰로스 계열 제품은 산업용과 식의약용으로 구분되며, 산업용으로는 건축용 물성 향상 및 세라믹 필터 첨가제인 메셀로스, 수용성 페인트 및 퍼스널 케어 첨가제 헤셀로스가 있으며 식의약용으로는 의약용 부형제로 캡슐, 코팅용 첨가제인 애니코트, 식품용인 애니애디가 있으며 이들 제품은 건축, 코팅, 의약, 식품 등 광범위한 산업분야에서 널리 사용되고 있습니다. 매출총액 기준 매출액 비율은 산업용(메셀로스, 헤셀로스) 16%, 식의약용(애니코트, 애니애디) 9% 등입니다. 롯데정밀화학은 케미칼사업부제품의 판매 확대와 신규용도 개발, 그린소재사업부 제품의 신규 증설 및 규모의 경제 실현 등을 통해 앞으로도 지속적인 성장을 이루어 나갈 것입니다.[롯데에너지머티리얼즈]Elecfoil은 이차전지에서 음극집전체로 작용하는 핵심 소재로서 이차전지 산업과 밀접한 관련이 있으며, 전기차, ESS 및 PCB에 적용되는 제품입니다. Elecfoil산업은 장치산업인 동시에 상당한 기술력이 요구되는 기술집약산업으로서 당사는 설립 이후 끊임없는 연구개발을 통해 최고 품질의 Elecfoil을 양산하는 Know-How를 지니고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 주요 제품 현황 사업부문 품 목 구체적 용도 주요수요처 및 특성 총매출액(백만원) 기초소재사업부 에틸렌, 프로필렌, 벤젠, 톨루엔, 파라자일렌, 올소자일렌, 스타이렌모노머, 부타디엔, 에틸렌옥사이드어덕트, 에틸렌옥사이드글리콜, 고순도이소프탈산, 고순도 테레프탈산, 메틸메타크릴레이트, 고밀도 폴리에틸렌, 폴리프로필렌, 저밀도 폴리에틸렌, 폴리에틸렌테레프탈레이트, 선형저밀도폴리에틸렌, 발포 스티렌 수지, ECH, 메셀로스, 가성소다, 애니코트, 임대사업,파견용역 등 석유화학제품 원재료, 세정제, 매연 저감제, 비료,카프로락탐 등 석유화학 제조업체 4,022,822 첨단소재사업부 아크릴로니트릴부타디엔스타이렌, 폴리카보네이트, TPO, LFT, EPP, 이스톤, 인조대리석 등 플라스틱 원재료, 가전제품, 자동차 소재 플라스틱 가공업체, 가전, 자동차 관련 업체 1,264,652 내부거래 제거 - - △355,176 합 계 - - 4,932,298 [Δ는 부(-)의 수치임] (2) 주요제품 가격변동 추이 (단위 : 천원/톤) 사업부문 구 분 제48기 1분기 제47기 제46기 기초소재사업부 기초 유분 1,141 1,265 920 모노머 1,082 1,189 1,009 폴리머 1,547 1,760 1,553 첨단소재사업부 합성 수지 2,929 3,407 3,223 건 자 재 258 274 256 (주1) 산출기준 : 2023년도 1분기 평균가격입니다.(주2) 산출대상 : 롯데케미칼 및 주요 종속회사인 LOTTE Chemical Titan Holding Berhad, LOTTE Chemical Pakistan Limited, LOTTE Chemical USA Corporation의 매출 기준입니다.(3) 주요 제품 가격변동 원인 가. 기초소재 사업부① 모노머 부문 모노머 제품 가격은 중국을 중심으로 한 수급 밸런스, 유가/납사가 등 주원료 가격 변동 및 유도품 시황에 큰 영향을 받으며, 일부 제품은 중국 선물시장과도 상관관계를 가지고 있습니다. 에틸렌은 연초 역외 저가 물량 유입으로 약세 출발하였으나, 전세계 크래커 감산이 지속되고, 2분기 역내 정기보수 시즌 준비에 따른 공급이 타이트해지면서 상승세로 전환되었습니다. 3월에는 납사가 하락에 따른 스프레드 확대로 크래커 마진이 개선되며 일부 가동률 증대 검토로 이어졌으나, 에틸렌 가격은 유도품 시황 부진으로 보합세 유지되었습니다.MEG는 춘절 후 중국 리오프닝에 따른 경기 회복 기대감이 있었으나, 글로벌 경기 둔화에 따른 폴리에스터 수요 회복이 지연되고 신증설/역외 저가 물량이 유입되어 시황 개선은 제한적이었습니다. EOA는 1분기 납사/에틸렌 등 원료가 상승 영향으로 강보합세를 보였습니다. 중국 리오프닝 후에도 건설경기 부진으로 수요 회복 지연되고 있으나, 계절적 비수기 종료 및 주요 수출시장 건설 프로젝트 지속으로 판매 안정세 유지되었습니다. BD는 연초 중국 신증설 가동 지연에 따른 일시적 공급 타이트로 강세 출발하였습니다. 하지만 3월 이후 역내 크래커 가동률 상승 및 역외 물량 유입에 따른 공급 증가와 유도품 저율가동 지속에 따른 수요 부진으로 약보합세 전환되었습니다.SM은 중국 춘절 이전 재고 확보 수요 증가로 연초 강세 출발하였으나, 춘절 후 수요 회복 지연 및 중국 신규 물량 출회로 약보합세 전환되었으며, 원료인 BZ 강세로 스프레드 또한 악화되었습니다. BZ의 경우, 중국 신규 유도품 가동에 따른 점진적 수요 증가와 한파 영향에 따른 미국의 아시아산 BZ 수입 증가로 1분기 가격 및 스프레드는 견조한 상승세를 보였습니다. ② 폴리머 부문 원유, 납사 등 원재료 가격 및 세계 경제 시황에 따른 수요 변화는 폴리머 제품의 주요한 가격 변동 요인입니다. 이 외에도 폴리머 공장 신증설 및 정기보수로 인한 공급 변화, 수입산 물량 유입, 국내외 기업 정책에 따른 영업환경 변화 등이 제품 가격에 영향을 미치고 있습니다.1분기는 유가 및 원료가 하락세는 있었으나, 인플레이션 및 글로벌 경기 침체에 따른 수요 부진은 국제가 하락에 영향을 주어 제품 스프레드가 감소하는 약세 시황을 보였습니다. 내수 시장의 경우 경기 부진에 따른 수요 감소로 고객사 가동률 저하 지속이 되고 있습니다. 또한 수출시장 스프레드 악화에 따라 국내 유화사 뿐 아니라 수입품도 유입됨에 따라 판매 경쟁이 심화되었습니다. 수출 시장의 경우 중국 리오프닝 정책을 펼쳤으나 기대보다 낮은 수요로 이어졌으며,중동산 및 미국산 저가 오퍼가 증가하며 국제가 약세가 지속되었습니다. 태양광 및 식품용 포장재 수요는 유지되었으나 건설, 전자 등 주요 전방 산업 업황이 부진함에 따라 뚜렷한 수요 반등은 불확실한 상황입니다. 나. 첨단소재 사업부① 합성수지 부문ABS, PC 등 주요 제품의 판가는 시장의 주요 원료가의 변동과 동종사 공급여력, 가전/자동차 등 전방산업 수요에 따라 결정됩니다. 인플레이션 및 고금리에 따른 TV/가전/자동차 등 전방 산업 수요 감소 및 중국 동종사 신증설로 ABS/PC 수요 약세가 지속되며 ABS/PC 판가는 감소하고 있는 추세입니다.② 건자재 부문건자재 판가는 시장 비탄력적인 성격을 가지고 있어, 매년 유사한 수준입니다.금리인상에 따른 주택거래량 급감, 미분양 증가, 인테리어 수요 감소로 시황은 감소 추세입니다. [롯데정밀화학]가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 2023년 1분기 매출액 비율 케미칼사업부문 제품 ECH, 가성소다, 유록스, TMAC 등 세정제, 매연 저감제 등 EUROX® 202,722 38.6% 상품 암모니아 등 비료, 카프로락탐 등 - 190,046 36.1% 그린소재사업부문 제품 메셀로스, 헤셀로스, 애니코트, 애니애디 등 건축, 의약, 페인트 첨가제 등 MECELLOSE®, HECELLOSE®,AnyCoat®, AnyAddy® 133,090 25.3% 상품 기타 기타 - - - 합 계 525,858 100.0% ※ 상기 매출액은 별도기준입니다. 나. 부문별 가격변동 추이 (단위 : 원/MT) 부문 2023년 1분기 2022년 2021년 케미칼사업부문 805,279 971,324 590,553 그린소재사업부문 8,628,244 8,364,653 6,352,383 ※ 상기의 가격변동 추이는 회사 사업부를 기준으로 산정하였으며, 매출액을 매출량으로 나눈 가중평균가격을 적용하였습니다.[롯데에너지머티리얼즈]가. 주요 제품에 관한 사항1. 주요 제품별 매출현황 (단위:백만원) 사업부문 품목 구분 제37기(2023년 1분기) 제36기(2022년) 제35기(2021년) 소재부문 Elecfoil 등 내수 8,140 65,665 45,000 수출 126,226 558,246 508,360 기타종속회사 건설 등 내수 27,798 97,948 146,453 수출 22,760 104,531 56,649 연결조정 - 내수 (66) (4,794) (71,012) 수출 (21,217) (92,233) 3,443 합 계 163,641 729,363 688,893 () Elecfoil 등 매출액은 롯데에너지머티리얼즈 주식회사의 매출액과 주요종속회사인 LOTTE EM MALAYSIA SDN.BHD.의 매출액을 포함한 내용입니다 나. 주요 제품등의 가격변동 추이연결회사의 주요 제품은 고객의 요구, 원재료 가격, 제품 구성 등 여러가지 요인에 따라 제품가격이 다르게 책정되므로 정확한 가격변동의 추이를 기재하기가 어렵습니다. 매년 가격변동은 존재하며, 수익성이 상이한 제품이 다양하게 존재합니다. 자세한 제품의 가격 관련 사항은 경영 보안 상 기재를 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 (1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 품 목 대상회사 구체적용도 매입액(비율) 비 고 납사 롯데케미칼 제품생산 1,312,061(56%) - LOTTE Chemical Titan Holding Berhad 제품생산 233,046(73%) - M-X 롯데케미칼 P-X원료 341,000(15%) - P-X LOTTE Chemical PakistanLimited PTA,PET원료 53,372(95%) - 에탄 LOTTE Chemical USA Corp. 제품생산 32,433(100%) - (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : US$, 천원/MT) 품 목 대상회사 구분 통화 제48기 1분기 제47기 제46기 납사 롯데케미칼 국내 US$ 685 776 612 수입 677 805 642 LOTTE Chemical TitanHolding Berhad 국내 - - - 수입 677 810 628 M-X 롯데케미칼 국내 천원 1,186 1,331 859 수입 1,186 1,307 872 P-X LOTTE Chemical Pakistan Limited 국내 - - - 수입 1,207 1,461 996 에탄 LOTTE Chemical USA Corp. 국내 US$ 232 365 231 수입 - - - (주1) 산출기준가 : 2023년 1분기 평균가격입니다. (3) 주요 원재료 등의 가격변동 원인[유가]유가는 연초 중국 리오프닝에 따른 수요 증가 기대감으로 상승 출발하였으나, 미국 연방준비제도의 긴축 기조로 인한 수요 감소 우려와 미국 원유 재고 상승으로 2월부터 다시 약세 전환되었습니다. 3월 들어 미국 실리콘밸리뱅크 파산 등 금융시장 불안에 따른 투자 심리 위축과 글로벌 경기 악화 우려로 인해 큰 폭으로 추가 하락하였습니다.[납사]1분기 납사는 크래커 수익성 악화에 따른 감산 기조가 이어지는 가운데 미국 한파에 따른 공급 차질 우려와 러시아 정제품 가격 상한제 시행으로 공급 축소 우려가 부각되며 전반적으로 강보합세를 나타냈습니다. 하지만 3월 들어 2분기 역내 대규모 정기보수에 따른 수요 감소 예상으로 강보합세 분위기는 완화되었습니다.[M-X]1분기말 미국 실리콘밸리뱅크 파산으로 인한 경기 둔화 우려 및 미국 금리인상 기대감 지속에 따른 유가하락 영향으로 전년 동기 대비 M-X 가격 약보합 되었습니다.(4) 생산능력 및 산출 근거 (단위 : 천톤) 사업부문 품목 공칭CAPA' 생산실적 비고 제48기 1분기 제47기 제46기 기초소재사업부 기초유분 NC 5,820 1,124 4,752 5,345 에틸렌, 프로필렌 기준 BTX 2,564 416 1,704 1,787 - 모 노 머 EOG 1,830 284 1,433 1,355 MEG 기준 SM 577 101 459 463 - BD 450 100 384 424 - EOA 280 68 267 290 - MMA 50 11 46 50 - PTA/PIA 1,020 199 884 952 - 폴 리 머 PE 2,065 465 1,865 1,962 - PP 1,740 356 1,492 1,965 - PET 520 99 141 388 - 첨단소재사업부 합성수지 ABS 757 159 588 662 CAPA 증가 PC 480 114 413 448 - (5) 생산실적 및 가동률 ① 지배회사 (단위 : 천톤) 사업부문 품 명 제48기 1분기 비 고 목표 실적 가동율 기초소재사업부 기초유분 NC 575 497 86% 에틸렌기준 BTX 144 112 78% 벤젠기준 PX 185 86 46% PX기준 모 노 머 EOG 279 107 39% MEG기준 PIA/PTA 128 116 91% - 폴 리 머 PE 259 245 95% - PP 271 249 92% - PET 128 99 77% - 첨단소재사업부 합성수지 ABS 187 159 85% - PC 118 114 96% - (주1) 목표는 공칭CAPA와 가동일수를 고려하여 설정하였습니다.(주2) 롯데케미칼 주요제품의 국내사업장 기준입니다. ② 주요종속회사 (단위 : 천톤) 사업부문 품 명 제48기 1분기 비 고 목표 실적 가동율 기초소재사업부 기초유분 NC 567 373 66% 에틸렌기준 BTX 71 34 48% 벤젠기준 모 노 머 EOG 189 177 93% MEG기준 PTA/PIA 126 83 66% - 폴 리 머 PE 250 220 88% - PP 158 107 68% - (주1) LOTTE Chemical Titan Holding Berhad, LOTTE Chemical Pakistan Limited, LOTTE Chemical USA Corporation의 생산실적 및 가동률입니다. (6) 생산설비의 현황 등 ① 국내 및 해외 생산 설비 구 분 회 사 명 구 분 소재지 사업부문 기초소재사업부 롯데케미칼 주식회사 본사 서울 - 생산공장 여수 기초유분, 모노머, 폴리머 생산공장 대산 기초유분, 모노머, 폴리머 생산공장 울산 모노머,폴리머 생산공장 대구 폴리머 기술연구원 대전 공통부문 주식회사 케이피켐텍 국내법인 울산 기타 롯데정밀화학 주식회사 국내법인 울산 등 기초화학 LOTTE Chemical (Jiaxing) Corp. 해외법인 중국 저장 모노머 LOTTE Chemical Pakistan Limited 해외법인 파키스탄 카라치 모노머 LOTTE Chemical Titan Holding Bhd.와 그 종속기업 해외법인 말레이시아 외 기초유분, 모노머, 폴리머 LOTTE Chemical USA Corp.와 그 종속기업 해외법인 미국 델라웨어 외 모노머 롯데에너지머티리얼즈 주식회사와 그 종속기업 국내법인 전북 익산 외 Elecfoil, 건설 등 첨단소재사업부 롯데케미칼 주식회사 생산공장 여수 합성수지, 건자재 기술연구원 의왕 합성수지, 건자재 생산공장 인천 압축 및 액화가스 용기 LOTTE Chemical Alabama Corp. 해외법인 미국 알라바마 폴리머 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd. 해외법인 중국 허페이 폴리머 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd. 해외법인 중국 저장 폴리머 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd. 해외법인 중국 선양 폴리머 LOTTE Chemical Hungary Ltd. 해외법인 헝가리 떠떠바녀 폴리머 LOTTE Chemical California, Inc.(미국)와 그 종속기업 해외법인 멕시코 티후아나 폴리머 LOTTE Chemical Engineering Plastics(Tianjin) Co., Ltd. 해외법인 중국 천진 폴리머 LOTTE Chemical Engineering Plastics(Dongguan) Co., Ltd. 해외법인 중국 동관 폴리머 LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd. 해외법인 베트남 동나이성,베트남 박닌성 폴리머 LOTTE Chemical Engineering Plastics(Haryana) Pvt. Ltd. 해외법인 인도 하리아나주 폴리머 PT LOTTE Chemical Engineering Plastics Indonesia 해외법인 인도네시아자와바랏주 폴리머 PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC. 해외법인 터키 마니사 이스톤 삼박엘에프티 주식회사 국내법인 충남 예산 폴리머 합 계 29 - - ② 생산 설비의 현황 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취 득 처 분 감가상각비 손상차손 대 체 (주1) 사업결합 (주2) 기 타 (주3) 분기말금액 토지 1,431,269,849 243,370 (1,868) - - 5,378,776 67,154,009 (7,554,690) 1,496,489,446 건물 682,658,017 6,545 (767) (7,608,041) (917) 5,902,374 169,186,469 (2,166,515) 847,977,165 구축물 1,385,959,401 - (166,987) (23,345,205) - 6,214,475 2,244,749 26,588,035 1,397,494,468 기계장치 4,336,381,551 196,487 (1,116,782) (135,363,369) - 39,865,344 437,080,532 69,111,170 4,746,154,933 차량운반구 1,300,713 75,751 (61,421) (196,384) - 1,172,173 701,479 76,987 3,069,298 공구와기구 45,449,951 15,032 (69,337) (3,479,076) - 2,985,795 5,126,373 961,840 50,990,578 비품 38,974,232 355,597 (2,129) (3,980,047) (31,859) 1,877,474 5,496,044 454,549 43,143,861 기타의유형자산 382,676,255 18,533 (456,827) (42,124,826) - 39,357 691 4,152,119 344,305,302 건설중인자산 2,421,314,076 560,982,355 - - - (92,513,714) 245,633,907 53,573,876 3,188,990,500 합 계 10,725,984,045 561,893,670 (1,876,118) (216,096,948) (32,776) (29,077,946) 932,624,253 145,197,371 12,118,615,551 (주1) 당분기 대체 합계액은 무형자산 및 매각예정비유동자산으로의 대체금액 및 저장품으로부터의 대체금액입니다. (주2) 당분기 중 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업의 신규 연결편입으로 인한 효과입니다. (주석 37 참조) (주3) 환율변동 및 기업회계기준서 제1029호 효과 등으로 인한 효과입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취 득 처 분 감가상각비 대 체 (주1) 기 타 (주2) 환율 변동 분기말금액 토지 894,975,928 - - - - - (679) 894,975,249 건물 539,311,507 43,274 (30,252) (6,026,964) 3,010,879 (3,172,621) 1,702,912 534,838,735 구축물 1,241,949,784 - (3) (19,445,380) 8,843,838 (17,379,627) 19,763,625 1,233,732,237 기계장치 3,703,842,140 1,481,425 (105,755) (113,806,813) 64,905,555 (41,697,807) 48,142,142 3,662,760,887 차량운반구 1,665,462 112,040 (2,754) (209,828) 48,431 - 4,371 1,617,722 공구와기구 28,217,132 73,959 (36) (2,120,600) 2,594,339 - 312,010 29,076,804 비품 28,851,878 150,271 (2,294) (3,018,379) 1,187,691 - 106,279 27,275,446 기타의유형자산 279,215,479 1,558,968 - (33,915,541) 17,297,297 (2,081,262) 2,739,109 264,814,050 건설중인자산 785,339,107 327,030,605 - - (98,917,984) (1,167,891) 7,543,095 1,019,826,932 합 계 7,503,368,417 330,450,542 (141,094) (178,543,505) (1,029,954) (65,499,208) 80,312,864 7,668,918,062 (주1) 전분기 대체 합계액은 무형자산으로의 대체금액입니다. (주2) 종속기업인 LOTTE Chemical USA Corp.가 보유중인 LACC, LCC의 주식 지분 3.23%을 처분함에 따른 공동영업 처분 효과입니다. (주석 9 참조) ③ 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 ⅰ) 진행중인 투자 (단위: 억원, 1000원/$ 적용) 구분 투자 기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후 투자액 비고 GS 에너지 합작 신규사업 4년 주식 Phenol : 35만톤/년 BPA : 24 만톤/년 C4유분제품 : 21만톤/년 1,938 1,632 306 여수 인도네시아 크래커 사업 3년 주식 에틸렌 : 100만톤/년 프로필렌 : 52만톤/년 부타디엔 : 14만톤/년 폴리프로필렌 25만톤/년 등 7,740 7,740 0 해외 폐PET 화학적 재활용 신규사업 3년 신설 ㆍ개조 화학적 재활용 PET : 11만톤/년 770 210 560 울산 전기차 배터리 전해액 유기용매 사업 (1) 3년 생산기계 설비 고순도 EC : 38천톤/년고순도 DMC : 70천톤/년 2,100 1,095 1,005 대산 전기차 배터리 전해액 유기용매 사업 (2) 2년 생산기계 설비 고순도 EMC : 50~64천톤/년 고순도 DEC : 4~20천톤/년 1,400 427 973 대산 EOA 증설 신규사업 3년 생산기계 설비 EOA : 15만톤/년 HPEO: 25만톤/년 2,500 946 1,554 대산 헤셀로스 임가공 사업 2년 생산기계 설비 헤셀로스: 1만톤/년 1,446 629 817 여수 바나듐 배터리 전해액 2년 생산기계설비 바나듐 전해액 480m3 /년 130 82 48 여수 (주1) 총 투자액 및 향후 투자액은 기업 내외 여건 변화에 따라 조정 또는 변경될 수 있습니다. [롯데정밀화학]가. 주요 원재료 등의 매입금액당사가 당기 중 주요 원재료 등의 매입에 사용한 총 금액은 120,669백만원이며그 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 매입유형 구체적용도 품 목 2023년 1분기 매입액 비율 원재료 원재료 프로필렌, 펄프, 소금, 메탄올 등 105,062 87.1% 화공약품 원재료 외 부원료 등 7,142 5.9% 포장용품 제품 포장재 등 5,557 4.6% 기타 유틸리티(LNG 등) 등 2,908 2.4% 합 계 120,669 100.0% 나. 주요 원재료 등의 현황 당사의 주요 원재료 매입처 및 특수관계 여부와 공급시장의 독과점 정도, 공급의 안정성은 아래와 같습니다. 원재료 주요 매입처 해당 매입처와회사와의 특수한 관계여부 공급시장의독과점 정도 공급의안정성 메탄올 Methanex 해당사항 없음 일부업체의 과점형태 안정 소금 Riotinto 등 해당사항 없음 독과점 해당 안됨 안정 프로필렌 SK 어드밴스드 등 해당사항 없음 독과점 해당 안됨 안정 펄프 Rayonier, Gaomi 등 해당사항 없음 일부업체의 과점형태 안정 포장용품 인성산업 등 해당사항 없음 독과점 해당 안됨 안정 다. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : US$/MT) 품 목 2023년 1분기 2022년 2021년 메탄올 423.3 459.2 457.1 프로필렌 926.2 981.7 1,032.4 ※ 상기의 메탄올의 가격은 Methanex에서 발표하는 APCP(Asia Posted Contract Price) 가격의 기간별 평균을 기준으로 하였습니다.※ 상기의 프로필렌의 가격은 ICIS에서 발표하는 CFR NEA(North East Asia) 가격의 기간별 평균을 기준으로 하였습니다.※ 주요 원재료 가격변동은 유가 및 수급상황 등 국제적인 시황이 그 원인이라 할 수 있습니다. 라. 생산능력 및 생산능력의 산출 근거 1) 생산능력 (단위 : MT) 부문 품 목 사업소 2023년 1분기 2022년 2021년 케미칼사업부문 가성소다(50%) 본사 187,000 704,846 732,858 ECH 본사 34,843 131,555 131,896 그린소재사업부문 메셀로스 본사 11,478 42,968 42,380 2) 생산능력의 산출근거는 다음과 같습니다. 가) 산출기준 : 공장별 기준가동일수를 기준으로 함 나) 산출방법 : 생산능력 = 일생산능력(계획) × 가동일수 마. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 : MT) 부문 품 목 사업소 2023년 1분기 2022년 2021년 케미칼사업부문 가성소다(50%) 본사 186,838 684,102 749,978 ECH 본사 33,473 123,899 134,330 그린소재사업부문 메셀로스 본사 11,745 38,673 42,058 2) 가동률 (단위 : MT) 부 문 2023년 1분기 생산능력(계획) 생산실적 평균가동률 케미칼사업부문 가성소다(50%) 187,000 186,838 99.91% ECH 34,843 33,473 96.07% 그린소재사업부문 메셀로스 11,478 11,745 102.33% ※ 생산능력은 정기보수 및 소정수, 시황의 영향이 반영된 생산 계획입니다.바. 생산설비의 현황 등 1) 생산설비의 현황 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 대 체 외환차이 분기말 토지 41,687,467 - (1,868) - 5,378,776 - 47,064,375 건물 146,831,981 - - (1,579,784) 1,659,112 - 146,911,309 구축물 68,018,533 - - (1,649,686) 690,134 - 67,058,981 기계장치 448,567,182 - (307,511) (24,425,376) 22,768,322 - 446,602,617 차량운반구 161,633 - (61,420) (26,236) 63,123 - 137,100 공구와기구 3,581,667 2,953 (1) (306,404) 447,815 1,634 3,727,664 비품 10,207,703 2,266 (12) (872,192) 458,123 1,550 9,797,438 건설중인자산 79,544,312 11,941,084 - - (30,772,711) - 60,712,685 합 계 798,600,478 11,946,303 (370,812) (28,859,678) 692,694 3,184 782,012,169 ※ 당사 자산의 대부분은 본사 사업소에 속하며, 유형자산의 현황은 연결기준입니다. 2) 진행중인 투자 및 향후 투자 계획 (기준일 : 2023년 3월 31일) (단위 : 백만원) 구분 투자기간 투자내용 투자목적 기대효과 총투자액(계획) 기투자액 증설 '22.07.~'24.02. TMAC 생산라인 증설 TMAH 수요 증가대응 TMAC 1.0만톤/년 16,000 3,487 증설 '23.03.~'25.03. 식의약 생산라인 증설(애니코트/애니애디) 식의약 제품 생산량 증대 식의약 제품 3.0천톤/년 39,000 - ※ 총투자액은 기업 내외 여건의 변화에 따라 조정ㆍ변경될 수 있습니다.[롯데에너지머티리얼즈]가. 매입현황 (단위:백만원) 품 목 용도 제37기(2023년 1분기) 제36기(2022년) 제35기(2021년) 비고 구리 등 Elecfoil 110,978 447,858 318,976 (주)소우메탈, 포스코대우外 합 계 110,978 447,858 318,976 - () 모든 업체는 당사와 특수관계여부 없음() 상기 내용은 롯데에너지머티리얼즈 주식회사와 주요종속회사인 LOTTE EM MALAYSIA SDN.BHD.을 포함한 내용입니다. 나. 원재료 가격변동추이 및 가격변동원인(1) 가격변동추이 (단위 : 원/kg) 사업년도 구분 제37기(2023년 1분기) 제36기(2022년) 제35기(2021년) 동선 국 내 11,206 11,502 10,640 수 입 11,456 11,280 10,526 합계 11,374 11,359 10,603 () 위 가격은 분기 평균 가격입니다.() 상기 내용은 롯데에너지머티리얼즈 주식회사와 주요종속회사인 LOTTE EM MALAYSIA SDN.BHD.을 포함한 내용입니다.(2) 가격변동원인 - LME가격 변동 및 환율변동에 따라 동선구매가격 변동다. 생산 및 생산설비에 관한 사항 1. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력 (단위:TON/년) 사업부문 품 목 사업소 제37기 제36기 제35기 (2023년 1분기) (2022년) (2021년) 소재부문 Elecfoil 등 익산공장말레이시아공장 60,000 60,000 40,000 합계 60,000 60,000 40,000 () 위 생산능력은 연간기준임. () 상기 내용은 롯데에너지머티리얼즈 주식회사와 주요종속회사인 LOTTE EM MALAYSIA SDN.BHD.을 포함한 내용입니다.2. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 (단위 : TON) 사업부문 품 목 사업소 제37기 제36기 제35기 (2023년 1분기) (2022년) (2021년) 소재부문 Elecfoil 등 익산공장말레이시아공장 10,107 35,001 31,978 합계 10,107 35,001 31,978 () 상기 생산실적은 완제품 기준으로 작성하였습니다.() 상기 내용은 롯데에너지머티리얼즈 주식회사와 주요종속회사인 LOTTE EM MALAYSIA SDN.BHD.을 포함한 내용입니다. (2) 당기의 가동률 (단위 : hr, %) 사업부문 품목 사업소 제37기(2023년 1분기) 평균 가동률 누적 가동가능시간 누적 실제가동시간 소재부문 Elecfoil 등 익산공장말레이시아공장 2,160 1,924 89.06% 합 계 2,160 1,924 89.06% () 상기 내용은 롯데에너지머티리얼즈 주식회사와 주요종속회사인 LOTTE EM MALAYSIA SDN.BHD.을 포함한 내용입니다.() 1일 평균가동시간 : 24 시간() 가동일수(일) : 90일() 가동가능시간은 "1일 평균가동시간 X 가동일수 "로 계산합니다.3. 기타 설비당사는 삼기공장에 기타 설비를 보유하고 있으며, LMO 생산 등 일부 제품을 생산하고 있습니다. 라. 설비등에 관한 사항(1) 주요설비의 현황 (단위 : 백만원) 구분 (1) 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 기초금액 22,826 33,683 1,978 67,625 118 7,711 취득및증가 0 0 0 868 0 530 처분및감소 0 (2,460) 0 (12) (8) (1) 감가상각비 0 (352) (51) (3,733) (9) (809) 손상차손 0 0 0 0 0 0 대체 0 0 0 4,362 0 132 순외환차이 - - - - - - 기말금액 22,826 30,871 1,927 69,110 101 7,563 구분 (2) 건물 기계장치 차량운반구 공기구비품 기초금액 128,459 361,594 280 2,653 취득및증가 29 1,206 - 91 처분및감소 - - - - 감가상각비 -670 -10,695 -24 -156 손상차손 - - - - 대체 - 9,122 - 36 순외환차이 3,721 10,496 8 77 기말금액 131,539 371,724 264 2,700 () 상기 내용은 롯데에너지머티리얼즈 주식회사(1)와 주요종속회사인 LOTTE EM MALAYSIA SDN.BHD.(2) 각각의 주요 생산설비내용입니다.() ()는 마이너스(-)를 의미함.() 2023년 3월 31일말 기준임.(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등[LOTTE EM MALAYSIA SDN.BHD.의 시설투자 관련]0 투자지역: Malaysia Sarawak, Kuching Sama Jaya Free Industrial Zone내0 투자금액: 600,000,000,000원0 투자기간: 2022.01.17 ~ 2024.12.310 생산능력: 50,000톤 / 年0 투자목적: 신규시설투자를 통한 전기자동차(xEV), 전력저장장치(ESS)등 중대형 이차전지용 배터리시장 성장에 대응하기 위한 설비 증설을 통해 회사의 성장동력 및 경쟁력 확보 [LOTTE EM EUROPE S.a r.l.]롯데이엠글로벌㈜의 자회사이며, 유럽지역 Elecfoil 해외생산법인의 설립을 목적으로 2021년 당사 계열사에 편입된 유럽 룩셈부르크 소재 해외현지법인으로 생산 설비 등을 보유하고 있지 않습니다. [LOTTE EM SPAIN S.L.의 시설투자 관련]유럽 지역 1단계 투자금액(약 5천억원)을 통해 연산 2.5만톤의 Elecfoil 생산능력 확충 계획 4. 매출 및 수주상황 (1) 사업부문별 매출 실적 (단위: 백만원) 사업부문 품목 지역 제48기 1분기 제 47기 제 46기 기초소재사업부 NC(EL/PL), BTX, SM, BD, PTA, PIA, TBA, HDPE, LLDPE, LDPE, PP, PET, 부산물,ECH, 메셀로스, 가성소다, 애니코트, 임대수익, 파견용역 등 내수 1,635,058 6,469,967 5,226,205 수출 2,387,764 11,184,054 8,191,953 합계 4,022,822 17,654,021 13,418,158 첨단소재사업부 LFT, EPP, ABS, PC, TPO, 이스톤 등 내수 203,429 840,874 839,104 수출 1,061,223 5,055,462 5,185,182 합계 1,264,652 5,896,336 6,024,286 합 계 내수 1,838,487 7,310,841 6,065,309 수출 3,448,987 16,239,516 13,377,135 합계 5,287,474 23,550,357 19,442,444 내부거래 제거 △355,176 △1,908,955 △1,794,151 총 계 4,932,298 21,641,402 17,648,293 [Δ는 부(-)의 수치임] (2) 판매경로와 방법, 전략 등① 판매조직 당사의 판매조직은 사업부제를 근간으로 하여 활동 지향적인 영업팀제로 운용하고 있으며, 국내 기준으로는 본사와 각 주요도시 7개 지점으로 판매 조직화되어 있고, 소량 거래처 판매를 위한 대리점을 운영하고 있습니다. 해외 기준으로는 미국, 중국, 독일, 폴란드 등 8개 판매법인과 기타 25개의 해외지사를 통하여 판매 활동을 전개하고 있습니다. ⅰ) 국내 : 6 사업본부(기초소재사업부- 폴리머, 모노머, 아로마틱 / 첨단소재사업부- PC, ABS, 모빌리티), 11 사업부문(기초소재 사업부- PP, PE, SM/BTX, EG/EOA, 올레핀, 아로마틱 / 첨단소재 사업부- ABS마케팅, PC마케팅, 모빌리티 마케팅, 건자재, 수처리), 24팀(기초소재사업부- BTX, BD/SM, EG, EOA/GE, PE국영, PE해영, PP국영, PP해영, 올레핀기초유분, PIA, PET, 아로마틱원료 / 첨단소재사업부- ABS영업 1,2,3팀, PC영업 1,2,3팀, 모빌리티 영업1,2,3팀, 건자재 국영, 건자재 해영, 수처리 영업), 6지점(기초소재- 부산, 대구, 대전지점 / 첨단소재-광주, 부산, 울산)ⅱ) 해외 : 7 판매법인(기초소재사업부- Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp., Lotte Chemical Nigeria Ltd / 첨단소재사업부- 미국, 독일, 중국, 태국, 일본 법인), 25 해외지사(기초소재사업부- 휴스턴 지사, 홍콩 지사, 동경 지사, 모스크바 지사, 이스탄불 지사, 호치민 지사, 리마 지사 / 첨단소재사업부- 디트로이트 지점, 밀라노 지점, 슬로바키아 지점, 심천 지점, 천진 지점, 첸나이 지점, 델리 지점, 뭄바이 지점, 쿠알라룸푸르 지점, 이스탄불 지점, 샌디에고 사무소, 소주 사무소, 두바이 사무소, 위해 사무소, 청도 사무소, 하노이 사무소, 자카르타 사무소, 동나이 사무소) ② 판매경로ⅰ) 내수매매 : 생산공장(여수, 대산, 울산)-본사 영업팀, 지점 및 대리점-소비자 ⅱ) 로컬판매 : 생산공장(여수, 대산, 울산)-본사 영업팀 및 지점- 국내 가공업체- - 소비자 ⅲ) 수 출 : 생산공장(여수, 대산, 울산)-해외영업팀 및 해외법인-(국내 상사)- - 해외BUYER③ 판매방법 및 조건 판매 방법으로는 크게 3가지 유형(현금, 신용, L/C 판매)으로 구분할 수 있으며, 가장 많은 비중을 차지하고 있는 것은 신용 판매이며, 대금 회수는 통상 마감 후 30일 현금 결제로 이루어집니다. 기타 거래조건으로 거래처의 신용상태, 담보능력을 중요시하며, 거래처 중요도, 제품 발주수량 등에 따라 수요자 공장 도착도 등의 부대 편의를 제공하고 있습니다. ④ 판매전략 기존 범용 제품의 품질 개선을 통한 고객만족 증진 및 고부가가치 신제품 개발을 통한 판매 제품의 다양화를 추구하고 있습니다. 또한, 다양한 친환경 솔루션을 적용한 제품 개발 확대로 탄소 중립을 달성하기 위해 힘쓰고 있습니다. 안정적인 내수시장 관리를 위해 본사 영업팀과 지점, 대리점 간 유기적인 공조가 이루어지고 있습니다. 지속적인 고객 서비스 및 동반성장 지원사업을 운영하고 있으며 정기적인 고객 만족도 조사와 신속한 불만 처리 뿐만 아니라 고객에 특화된 제품 개발 등 고객지원 업무를 강화해 나가고 있습니다. 더불어 글로벌 판매법인을 통한 지속적인 해외시장 개척으로 수출시장 다변화를 추구하고 있으며, FTA 및 반덤핑 등 무역장벽에 효율적으로 대처하여 영업 경쟁력을 강화하고 있습니다. [롯데정밀화학]가. 매출실적 (단위 : 원) 부문 매출유형 품 목 2023년 1분기 2022년 2021년 케미칼사업부문 제품 ECH, 가성소다, 유록스 등 내수 148,957,239,808 698,382,847,008 571,415,735,104 수출 53,764,433,606 281,205,876,518 214,767,349,539 합계 202,721,673,414 979,588,723,526 786,183,084,643 상품 암모니아 등 내수 160,716,359,018 768,622,904,574 500,794,472,822 수출 29,329,762,465 220,026,645,420 93,396,325,289 합계 190,046,121,483 988,649,549,994 594,190,798,111 그린소재사업부문 제품 메셀로스, 애니코트 등 내수 6,033,352,173 27,649,701,807 21,320,561,270 수출 127,056,626,944 465,177,191,428 376,853,084,313 합계 133,089,979,117 492,826,893,235 398,173,645,583 상품 기타 내수 - - - 수출 - - - 합계 - - - 합 계 내수 315,706,950,999 1,494,655,453,389 1,093,530,769,196 수출 210,150,823,015 966,409,713,366 685,016,759,141 합계 525,857,774,014 2,461,065,166,755 1,778,547,528,337 ※ 상기 매출액은 별도기준입니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 영업 담당조직 (2023년 3월 31일 기준) 케미칼사업부문 그린소재사업부문 영업1팀 그린소재영업1팀 영업2팀 그린소재영업2팀 유록스영업팀 식의약영업팀 2) 판매경로 회사의 주요품목별 판매경로 등은 다음과 같습니다. - 메셀로스 : 직접판매 및 대리점판매 - 애니코트 : 직접판매 및 대리점판매 - ECH : 직접판매 및 대리점판매 - 암모니아 : 직접판매 및 대리점판매 3) 판매방법 및 조건 구분 판매방법 대금회수조건 부대비용 부담방법 케미칼사업부문 직거래, 대리점 고객사별 계약조건에 따름 고객사별 계약조건에 따름 그린소재사업부문 직거래, 대리점 고객사별 계약조건에 따름 고객사별 계약조건에 따름 4) 판매전략 - 전략적 마케팅 활동의 강화 - 해외 시장의 선택과 집중(주요 시장별 현지 거점 확보 및 강화) - 글로벌 영업인프라 구축 - 신제품 발굴 및 신시장 개발 다. 수주상황 - 장기매출계약, 장기용역 제공계약 등은 없습니다. [롯데에너지머티리얼즈]가. 매출에 관한 사항 (1) 주요 제품별 매출현황 (단위:백만원) 사업부문 품목 구분 제37기(2023년 1분기) 제36기(2022년) 제35기(2021년) 소재부문 Elecfoil 등 내수 8,140 65,665 45,000 수출 126,226 558,246 508,360 기타종속회사 건설 등 내수 27,798 97,948 146,453 수출 22,760 104,531 56,649 연결조정 - 내수 (66) (4,794) (71,012) 수출 (21,217) (92,233) 3,443 합 계 163,641 729,363 688,893 () Elecfoil 등 매출액은 롯데에너지머티리얼즈 주식회사의 매출액과 주요종속회사인 LOTTE EM MALAYSIA SDN.BHD.의 매출액을 포함한 내용입니다. 나. 판매 경로 및 수주 상황■ 소재부문(1) 판매조직 영업조직은 일반 Elecfoil을 판매하는 영업1팀, 영업2팀 2개의 영업팀으로 구성되어 있습니다. 영업1팀은 국내 외 PCB용 업체들을 주로 담당하고 있으며 국내에서는 소규모 PCB업체를 대응하기 위해 대리점을 운영하고 있습니다. 영업2팀은 국내와 해외시장의 2차전지업체를 대상으로 영업활동을 하고 있습니다. (2) 판매경로 판매정책은 기본적으로 고객사와의 직거래를 원칙으로 하고 있습니다. 국내/해외/특수박 모두 주요 거래처와는 직거래로 거래를 하고 있으며, 예외적으로 국내 소규모 PCB업체에 대해서는 국내대리점을 통해 판매가 이루어지고 있습니다. 또한, 중국, 대만, 일본, 유럽 등 지역적으로 광범위한 곳에 흩어져 있어 직거래가 불가능한 소규모 PCB업체는 Agent를 운용하고 대응하고 있으며, 해외 Agent에게는 판매액에 따른 일정 수수료를 지급하고 있습니다. 다만, 납품 및 대금결제는 직거래 형태를 취하여 만일의 위험에 대비하고 있습니다. (3) 판매방법 및 조건 국내 거래처의 경우, 판매 월의 마감일을 기준으로 통상 30일內 결제를 원칙으로 진행하고 있습니다. 회수 방법은 전자 어음, Local L/C, 구매확인서 등을 통해 대금 회수가 이루어지고 있으며, 일부 소형 업체의 경우 선결제 진행 후 판매하는 방식을 통해 매출채권 관리를 하고 있습니다. 해외 거래처의 경우, 수입자의 지불 능력 및 신용도가 중요한 관리 포인트이며 기본적으로 수출보험 공사를 통해 신용조사 및 업체 보험가입한도를 부여 받고 그 한도 내에서 매출을 진행하고 있습니다. 업체의 부도 시에도 수출대금의 95%는 수출보험 공사를 통해 회수가 가능하며, 전체 매출의 70% 정도는 L/C 거래를 통해 매출 중입니다. 해외 거래처의 기본적인 거래조건은 CIF 조건입니다. (4) 판매전략 2차전지용 Elecfoil의 경우, 고용량 고출력용 신제품의 조기 시장진입 및 I2B 생산설비 증설을 통해 공급능력을 확보하여 현재의 시장점유율 1위를 수성할 것입니다. 새로운 시장인 전기자동차, ESS 등 중대형 전지 시장의 성장에 따른 2차전지 업체의 Elecfoil 수요에 대응하기 위하여 I2B 공급능력을 단계적으로 확보하고 있습니다. 현재 글로벌 상위 5개업체 위주로 영업을 집중하고 있으며 생산설비 증설을 통해 각 거래처 내부점유율을 확대하고, 생산능력의 한계로 공급진행이 어려웠던 중국 고객사 및 글로벌 2차전지 업체에 영업을 집중할 것입니다.전기자동차 주행거리 개선이슈가 존재함에 따라 제품 연구개발에 집중하여 고용량 고출력용 Elecfoil을 선도적으로 개발하고 있습니다. 당사는 거래처와 협력하여 차세대 2차전지 음극집전체용 Elecfoil의 선개발을 완료했고 2017년 출시를 진행했습니다. 기존 2차전지용 Elecfoil 제품대비 높은 수익성이 구가하는 제품으로 주요 거래처를 대상으로 적극적인 마케팅을 펼치고 있습니다. 이처럼 프리미엄 Elecfoil의 선개발과 적극적인 프로모션으로 효과적인 I2B 판매전략을 구사하고 있습니다.일반 Elecfoil의 경우, 거래처의 고품위 Elecfoil(Halogen Free용, HDI용 등)의 수요가 증가하고 있습니다. 이에 대응하기 위해 품질관리시스템(TS16949 신규인증)을 강화하고 있으며, 또한 신공장의 증설을 통하여 생산능력을 확대하고 있습니다. (5) 수주상황 일반적으로 수시주문 및 납품방식으로 수주를 하고 있으며 공시서류작성일 기준 4건의 공급계약 체결건에 따른 수주내역이 있습니다.2018년 8월 23일 60,000톤(2019.1.1~2023.12.31), 2020년 6월 24일 30,000톤(2020.06.24~2025.12.31) 규모의 2차전지용 일렉포일 장기공급계약, 2021년 4월 7일 17,147톤(2021.04.07~2031.04.06)의 2차전지용 일렉포일(I2S) 장기공급계약, 2022년 6월 24일 거래처가 필요로 하는 전체 물량의 60%(2020.06.24~2030.12.31) 규모의 2차전지용 일렉포일 장기공급계약을 체결하였습니다.수주 업체와의 계약상 거래처 및 수주의 월별 수량 및 금액은 공개하고 있지 않으며, 공시내용에서 변동 사항이 발생되는 경우 정정공시를 할 예정입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 11,975,636,447 9,520,345,524 자 본 19,852,050,717 17,264,242,287 부채비율 60.32% 55.14% (2) 금융위험관리 ① 금융위험요소당사는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다. 전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.② 위험회피활동당사는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며 이를 관리하기 위해 위험관리 시스템을 적용하는 한편 파생상품을 활용하고 있습니다. 당사는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다. i) 외화위험 관리당사의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리하고 있습니다. ii) 이자율위험 관리당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과변동금리부차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. (3) 신용위험전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다. (4) 유동성위험 전기말과 비교하여 유동성위험관리에 대한 기본정책의 변동은 없습니다. 다음 표는 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 계약상 만기는 당사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1~5년 5년 이상 합 계 무이자 (주1) 2,750,241,195 81,158,348 - 2,831,399,543 변동금리부 부채 3,041,812,508 1,143,390,544 48,223,685 4,233,426,737 고정금리부 부채 1,199,966,952 2,552,675,983 436,412,676 4,189,055,611 리스부채 43,458,610 87,422,413 39,878,779 170,759,802 합 계 7,035,479,265 3,864,647,288 524,515,140 11,424,641,693 (전기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1~5년 5년 이상 합 계 무이자 (주1) 2,690,335,200 13,310,924 - 2,703,646,124 변동금리부 부채 2,161,524,969 17,975,685 - 2,179,500,654 고정금리부 부채 1,882,502,770 2,006,820,542 423,648,739 4,312,972,051 리스부채 41,118,668 87,752,311 39,691,498 168,562,477 합 계 6,775,481,607 2,125,859,462 463,340,237 9,364,681,306 (주1) 당분기말과 전기말 무이자 비파생금융부채는 각각 지급보증계약(Uz-Kor Gas Chemical LLC 차입금에 대한 담보제공 등) 819,598,765천원과 562,602,549천원을 포함하고 있습니다. (5) 파생금융상품의 자산, 부채 내역 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 파생금융상품의 자산, 부채 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 거래 목적 파생상품 종류 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 위험회피 통화선도 5,273,346 - 15,943,513 7,611,052 통화 및 이자율스왑 4,146,429 1,533,315 1,985,879 1,134,449 매매목적 통화스왑 - - 537,023 - 이자율스왑 4,258,383 8,516,763 - - 합 계 13,678,158 10,050,078 18,466,415 8,745,501 (전기말) (단위: 천원) 거래 목적 파생상품 종류 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 위험회피 통화선도 6,912,197 - 17,081,659 32,746,904 통화 및 이자율스왑 7,159,290 1,740,663 5,335,662 1,290,507 매매목적 통화스왑 - - 3,058,416 - 이자율스왑 4,277,653 8,555,308 - - 합 계 18,349,140 10,295,971 25,475,737 34,037,411 (6) 위험회피 파생상품연결실체는 환율변동위험은 공정가치위험회피평가금액으로, 이자율위험은 현금흐름위험회피평가금액으로 인식하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 외화장기차입금(주석 17 참조)과 관련한 환율변동 및 이자율변동 위험을 회피할 목적으로 통화 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있으며, 모든 통화 및 이자율스왑의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.당분기말과 전기말 현재 미결제된 위험회피 파생상품계약의 세부내역은 다음과 같습니다. ① 통화선도 상세내역 (당분기말) (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천 EUR, 천CNY, 천INR, 천IDR) 계약처 계약일 만기일 매도통화 계약환율 매입통화 공정가치 위험회피평가금액 현금흐름 위험회피평가금액 계 ING Bank 외 2022-10-19~ 2023-03-31 2023-04-07~ 2023-08-31 EUR 112,000 1,335.6 ~ 1,411.5 KRW 153,495,450 (5,679,068) - (5,679,068) CNY 260,000 188.2 ~ 189.22 KRW 49,071,000 (76,793) - (76,793) INR 2,935,171 14.53 ~ 16.8 KRW 44,784,022 (1,249,485) - (1,249,485) KRW 222,637,807 1,232.65 ~ 1,419 USD 168,410 (3,664,820) - (3,664,820) StandardChartered Bank 2022-02-11 2025-09-25 USD 256,604 14,940 IDR 3,833,665,456 - (4,000,008) (4,000,008) 2022-04-25 2025-09-25 USD 238,793 14,905 IDR 3,559,211,603 - (3,611,045) (3,611,045) 합 계 (10,670,166) (7,611,053) (18,281,219) (전기말) (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천 EUR, 천CNY, 천INR, 천IDR) 계약처 계약일 만기일 매도통화 계약환율 매입통화 공정가치 위험회피평가금액 현금흐름 위험회피평가금액 계 ING Bank 외 2022-07-14~ 2022-12-30 2023-01-06~ 2023-04-28 EUR 98,000 1,351.5 ~ 1,421.15 KRW 135,843,250 3,254,777 - 3,254,777 CNY 390,000 181.6 ~ 188.9 KRW 72,605,000 1,813,179 - 1,813,179 INR 1,849,094 15.02~ 17.14 KRW 29,668,480 1,790,719 - 1,790,719 KRW 1,006,980 16.78 INR 60,000 (93,929) - (93,929) KRW 267,761,350 1,303.8 ~ 1,419.0 USD 198,363 (16,934,208) - (16,934,208) StandardChartered Bank 2022-02-11 2025-09-25 USD 277,968 14,940.00 IDR 4,152,846,321 - (16,139,941) (16,139,941) 2022-04-25 2025-09-25 USD 285,655 14,905.00 IDR 4,257,682,045 - (16,606,963) (16,606,963) 합 계 (10,169,462) (32,746,904) (42,916,366) 상기 파생상품계약은 만기에 약정환율로 일정 금액을 매매하는 계약입니다. 한편, 상기 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당분기말로부터 31개월 이내입니다. ② 통화 및 이자율스왑 상세내역 (당분기말) (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천CNY) 계약처 계약일 만기일 고정금리 매도통화 계약환율 매입통화 공정가치 위험회피 평가금액 현금흐름 위험회피평가금액 계 Mizuho Bank 2022-12-16 2023-06-20 5.45% 128,040,000 1,320.00 USD 97,000 (1,571,400) (275,963) (1,847,363) 2023-01-12 2023-06-20 5.45% 17,924,200 1,240.00 USD 14,455 922,229 (32,827) 889,402 2023-01-18 2023-06-20 5.40% 60,662,000 1,238.00 USD 49,000 3,224,200 (105,689) 3,118,511 Standard Chatered Bank 2022-04-14 2025-03-21 2.85% CNY 101,840 6.37 USD 16,000 1,533,315 (1,134,449) 398,866 합 계 4,108,344 (1,548,928) 2,559,416 (전기말) (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천CNY) 계약처 계약일 만기일 고정금리 매도통화 계약환율 매입통화 공정가치 위험회피 평가금액 현금흐름 위험회피평가금액 계 Mizuho Bank 2020-01-15 2023-01-17 1.68% KRW 16,767,800 1,160.00 USD 14,455 1,551,022 161,689 1,712,711 2020-01-21 2023-01-20 1.74% KRW 57,183,000 1,167.00 USD 49,000 4,914,700 531,879 5,446,579 2022-12-16 2023-06-20 5.45% KRW 128,040,000 1,320.00 USD 97,000 (5,111,900) (223,762) (5,335,662) Standard Chatered Bank 2022-04-14 2025-03-21 2.85% CNY 101,840 6.37 USD 16,000 1,740,663 (1,290,507) 450,156 합 계 3,094,485 (820,701) 2,273,784 상기 파생상품계약은 외화차입금에 대하여 만기에 약정통화 원금을 부담하고, 외화 변동이자에 대하여 약정통화 고정이자를 부담합니다.한편, 상기 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당분기말로부터 25개월 이내입니다. ③ 파생상품별 손익 당분기와 전분기 중 파생상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 당기손익으로 인식한 금액(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 통화선도 4,978,777 3,797,096 626,073 9,378,339 24,508,043 - 통화 및 이자율스왑 7,686,929 276,738 - 2,015,052 2,801,014 650,834 합계 12,665,706 4,073,834 626,073 11,393,391 27,309,057 650,834 (전분기) (단위: 천원) 구 분 당기손익으로 인식한 금액(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 통화선도 1,015,284 2,353,158 210,716 2,799,173 751,975 - 통화 및 이자율스왑 4,059,512 - - - 201,443 - 합계 5,074,796 2,353,158 210,716 2,799,173 953,418 - (7) 매매목적 파생상품 연결실체는 당분기말과 전기말 현재 외화매출채권과 외화차입금 관련하여 통화스왑 계약을 체결하고 있고, 시설자금대출 계약을 체결함에 따라 이자율 변동을 헷지할 목적으로 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 연결실체가 매매목적 파생상품으로 분류한 통화스왑계약과 이자율스왑 계약의 세부 내역은 다음과 같습니다.① 통화스왑 상세내역 (당분기말) (원화단위: 천원, 외화단위: 천JPY, 천USD) 계약처 계약일 만기일 매도통화 계약환율(JPY) 매입통화 공정가치 Sumitomo Mitsui Banking Corporation 2022-10-27 ~ 2023-03-17 2023-04-14 ~ 2023-08-07 JPY 1,878 ~ JPY 214,388 129.22 ~ 143.06 USD 14 ~ USD 1,614 (537,023) (전기말) (원화단위: 천원, 외화단위: 천JPY, 천USD, 천MYR) 계약처 계약일 만기일 매도통화 계약환율 매입통화 공정가치 Sumitomo Mitsui Banking Corporation 2022-10-06 ~ 2022-12-20 2023-02-06 ~ 2023-08-07 JPY 296 ~ JPY 273,701 131.76 ~ 146.49 USD 2 ~ USD 2,100 (1,164,267) HSBC 2022-11-09 2023-01-19 MYR 20,000 4.70 USD 4,258 (355,769) Malayan BankBerhad 2022-11-09 2023-01-17 MYR 20,000 4.70 USD 4,256 (361,011) J.P.Morgan 2022-11-09 2023-01-30 MYR 20,000 4.69 USD 4,268 (352,643) BNP Paribas 2022-11-09 2023-02-14 MYR 20,000 4.68 USD 4,273 (345,934) BNP Paribas 2022-11-11 2023-01-31 MYR 10,000 4.63 USD 2,160 (141,143) UOB 2022-11-09 2023-01-25 MYR 20,000 4.68 USD 4,274 (337,475) 하나은행 2022-12-29 2023-01-31 USD 800 1,266.37 KRW 1,013,096 (174) ② 이자율스왑 상세내역(당분기말) (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD) 계약처 계약일 만기일 계약금액 변동금리 고정금리 공정가치 ING Bank 외 2017-05-24 2025-11-19 USD 43,556.19 ~ USD 61,338.83 6M Libor - 2.68% 2.44% 12,775,146 (전기말) (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD) 계약처 계약일 만기일 계약금액 변동금리(주1) 고정금리 공정가치 ING Bank 외 2017-05-24 2025-11-19 USD 50,815.56 ~ USD 71,561.96 6M Libor - 2.68% 2.44% 12,832,961 (주1) ISDA는 이자율지표 개혁의 일환으로 주요 IBOR의 산출이 중단되는 경우 어떤 대체 지표 이자율을 사용할지를 정하였고, ISDA 프로토콜에 가입한 경우 자동으로 대체 지표 이자율이 적용될 예정입니다. 연결실체는 USD Libor를 회피대상위험으로 하는 이자율스왑계약을 체결하였고, 이에 대해 2023년에 ISDA 프로토콜에 가입할 예정입니다. ③ 파생상품별 손익당분기와 전분기 중 파생상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 당기손익으로 인식한 금액(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 통화스왑 1,906,350 - 114,105 528,204 - - 이자율스왑 - 418,170 - - - - 합계 1,906,350 418,170 114,105 528,204 - - (전분기) (단위: 천원) 구 분 당기손익으로 인식한 금액(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 통화스왑 184,455 - 279,035 27 - - 이자율스왑 9,536,479 - - - - - 합계 9,720,934 - 279,035 27 - - [롯데정밀화학]회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 장ㆍ단기금융자산, 당기손익-공정가치측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 차입금등으로 구성되어 있습니다. 가. 시장위험 1) 외환위험 회사는 수출이 수익성에서 차지하는 영향은 매우 크다고 할 수 있으며, 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY 등이 있습니다. 회사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금 거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.회사는 국내 금융기관과 환리스크 관리에 대한 의견교류와 투기적 외환거래를 금지하는 외환관리제도를 구축하여 재무구조의 건전성 및 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 2) 이자율위험이자율위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치)위험과투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/비용의 현금흐름이 변동될 위험으로정의할 수 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은 주로 변동금리부 차입금에서비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 나. 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 상당수 거래상대방에 대해 적정한 담보물건을 유지하고 있습니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 월단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 다. 유동성위험 회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다.신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 회사는 자금수지의 변동성을 대비하여 신용한도를 확보하는 등 자금여력을 탄력적으로유지하고 있습니다. 라. 자본위험 관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 보고기간말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 2023년 3월말 2022년 12월말 부채(A) 474,973 415,627 자본(B) 2,390,639 2,294,219 부채비율(A/B) 19.9% 18.1% ※ 상기 부채비율은 연결기준입니다. [롯데에너지머티리얼즈]가. 시장위험과 위험관리(1) 자본위험관리연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. (2) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 외환위험과 같은 특정위험을 회피하기 위하여 파생금융상품을 이용하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 시장위험① 외환위험 연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 연결회사는 외화채권 회수액의 환위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하는 정책을 가지고 있습니다. ② 이자율위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. ③ 가격위험연결회사는 재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI 주가지수, KOSDAQ 또는 KONEX 주가지수 중 하나에 속해 있습니다. 2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결회사의 신용위험은 보유하고 있는 대여금 및 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라, 기타금융자산(채무증권), 금융기관예치금 및 지급보증한도액으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 3) 유동성위험연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. 나 . 파생상품 등 거래현황당사는 원재료 가격 및 환율 변동위험을 회피하기 위하여 상품선물 및 통화선물 계약을 체결하였습니다. 2023년 3월 31일 기준 파생상품 계약은 아래와 같으며,이와 관련된 파생상품평가손익은 -712백만원입니다. (단위 : USD) 구분 금융기관 통화 계약일 만기일 계약금액 통화선물 삼성선물 USD 2023-03-30 2023-04-17 20,000,000 또한 2023년 3월 31일까지 연간 상품선물 및 통화선물 등 계약 체결 후 거래 완료된 파생상품거래손익은 0백만원입니다. - 연결회사의 주권 관련 사채권의 발행내역롯데에너지머티리얼즈 주식회사가 발행한 전환사채의 주요내역은 다음과 같습니다. 구분 주요 내역 권면총액 150,000,000,000원 명칭 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 만기일 2026년 12월 01일 이자지급방법 사채의 표면이자는 0%이며, 별도의 이자지급기일은 없는 것으로 함 전환비율(%) 100 전환가액(원/주) 165,500 (1) 전환가액 조정 1) 사채를 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우3) 자본의 감소 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우4) 시가 하락에 따라 사채 발행 후 매 3개월이 경과한 날을 전환가격 조정일로 하여 전환가격 조정 조건이 충족된 경우단, 산출된 전환가격이 발행당시 전환가액의 90%에 미달하는 경우에는 발행당시 전환가액의 90%에 해당하는 가액으로 조정 행사 발행 주식 종류 기명식 보통주 전환청구기간 2022년 12월 1일 ~ 2026년 11월 1일 조기상환청구권(Put Option) 2024년 12월 1일 및 이후 2026년 6월 1일까지 매 3개월에 해당되는 날에 사채 발행금액의 전부 또는 일부에 대해 조기상환을 청구할 수 있음 매도청구권(Call Option) 2022년 12월 1일부터 2026년 6월 1일까지의 매 3개월에 해당하는 날마다 회사 또는 회사가 지정하는 자는 사채 발행금액의 50%에 대해 매도를 청구할 수 있음 기한이익상실 1) 발행회사의 파산, 회생절차 개시의 신청, 정관에 의한 존립기간 만료 등의 해산 사유 발생, 휴업(단 노동쟁의로 인한 일시적 휴업제외), 폐업 등2) 감사인의 발행회사에 대한 감사보고서 의견이 적정이 아닌 경우3) 발행회사가 경영임대차, 경영권의 양도, 최대주주의 변경, 위탁경영, 최근 사업연도말 기준 매출액의 50% 이상을 차지하는 주요한 사업의 양수도 등 (1) 2022년 3월 2일자로 전환가액이 149,000원으로 조정되었습니다. 한편, 2023년 3월 14일에 최대주주가 롯데케미칼로 변경되어 '최대주주의 변경'에 따른 기한의 이익 상실 사유가 발생하여 당 분기 중 1,460억원을 상환하였으며, 잔여가액은 상환예정가액으로 인식하였습니다. 다. 계약서 상 주식에 대한 옵션계약2021년 4분기에 연결회사는 투자자가 보유한 주식에 대해 일정한 조건하에서 권리행사할 수 있는 계약을 체결하였습니다. 연결회사의 영업기밀에 해당되어 관련 내용을 공시할 경우 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있다고 판단되어 자세한 내용은 생략합니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 당사는 47년이상 축적해온 국내석유화학업계의 최고 수준의 연구개발 역량을 바탕으로 기존 사업 분야에서 경쟁 우위를 이어가기 위하여 원천기술 확보 및 고부가가치 제품 개발을 위한 노력을 기울이고 있으며, 새로운 성장 동력을 마련하기 위하여 수소에너지, 전지소재, 탄소중립, 자원선순환, 바이오 등의 신규 메가트렌드 분야의 지속적인 탐색과 연구개발 분야를 확대하고 있습니다. 이를 위한 R&D 투자 및 인프라 확대를 실시하고 있으며 내/외부 오픈이노베이션을 활동한 역량 강화에 힘쓰고 있습니다. 해외 계열사 및 고객사에 대한 제품 개발 및 기술지원을 확대하여 당사의 글로벌 전략을 뒷받침 하고 있습니다. 기초소재사업에서는 폴리올레핀 수지 및 촉매, 올레핀/방향족 기반 스페셜티 제품 개발을 통해 원천기술 확보와 경쟁력 강화에 주력하고 있습니다. 대표적인 플라스틱 고분자 수지인 폴리올레핀계 수지에서부터 신소재까지 다양한 연구개발을 통하여 산업 적용 분야를 확대하고 있습니다. 친환경적이고 재활용 가능한 제품 개발을 하고 있으며 공장 생산 및 연구과정 중 발생하는 에너지 절감 등의 다양한 공정개발과 신규촉매 개발에도 앞장서고 있습니다. 첨단소재사업에서는 축적된 연구 경험과 기술력을 바탕으로 고기능성 합성수지 제품 및 건축 인테리어 자재를 개발하여 가전, IT 기기의 내·외장 소재에서부터 건축, 의료기기, 자동차의 최첨단 소재에 이르기까지 다양한 사업 영역에 걸쳐 고객 제품의 혁신을 위한 전문 소재 솔루션을 선보이고 있습니다. 또한 차세대 성장 동력으로서 수처리 분리막 기술을 개발하고, 국내외 하폐수시설을 중심으로 시장점유율을 확대해 나가고 있습니다. 미래사업으로 수소에너지 산업의 진입과 경쟁우위 선점을 위해 수소 저장 분야 연구를 확대하고 있습니다.또한 이노베이션센터에서는 당사 미래 먹거리 아이템에 대한 초기 연구개발 활동을 진행하고 있으며 특히 수소에너지, 전지 소재, 탄소중립, 바이오에 대한 다양한 연구를 진행하고 있습니다. 사내외적 혁신사업을 창출할 수 있게 스타트업 및 벤처기업 투자를 진행하는 역할도 하고 있습니다. (2) 연구개발조직 23.1q 연구개발조직도.jpg 23.1q 연구개발조직도 (3) 연구개발비용 (단위: 백만원) 과 목 제48기 1분기 제47기 제46기 비 고 연구개발비용 30,102 102,444 92,453 - (정부보조금) 93 388 158 - 연구개발비/매출액 비율 0.61% 0.47% 0.52% - (주1) 정부보조금은 롯데케미칼(주) 연구소 기준입니다. (4) 연구개발실적 구분 개발명 결과 및 기대효과 스페셜티 이차전지 분리막용 HDPE/PP 개발 습식분리막용 HDPE 및 건식분리막용 PP 등 고부가 신규 제품 개발 이차전지 분리막용 제품군 라인업 구축, 이차전지 부품소재 시장 판매 확대 기대 스페셜티 이차전지 셀파우치용 PP 개발 이차전지 셀파우치용 PP 소재 토탈 솔루션 제공 및 이차전지 시장 확대 스페셜티 초고분자량폴리에틸렌(UHMWPE) 개발 분자량 200만 이상 고분자량에 기인한 높은 기계적 강성, 내마모도 향상된 고부가 합성 수지 제품 개발 스페셜티 친환경 발포용 HMS PP 개발 친환경 및 안전 위한 발포용 신규 제품 개발을 통한 신규시장 개척 스페셜티 고입체규칙성 PP 개발 Plant 시생산 평가 중. 고강도, 고투명 PP 제품군 확대 스페셜티 조기 강도 강화용 혼화제 원료 개발 신제품 개발 및 아파트 건축 현장 적용 및 용도 확대 스페셜티 Specialty PO 생산 안정화 및 제품군 확대 Specialty PO 준상업공정 최적화 방안 도출 및 생산 제품 다양화 준상업공장 제품 적용시장 확대 스페셜티 폴리우레탄 단열재용 원료 개발 준불연 단열재용 소재 개발로 PIA 소재 용도 확대 및 친환경 제품 제공 친환경 PCR(Post-Consumer Recycled) 개발 국내 최초 FDA NOL 인증 획득(PP 제품), 친환경 제품 6종 확보(PE, PP) Bag to Bag용 친환경 PCR 제품 개발로 자원 선순환 생태계 구축 기대 친환경 폐PET 활용 친환경 소재 개발 화학적재활용 PET 중합품 Virgin PET수준의 동등 품질 확보 재활용 PET 활용 기술을 통한 플라스틱 선순환 체계 강화 친환경 기체분리막 탄소포집 공정 개발 블루수소 생산을 위한 CO2 포집 액화공정 기술 개발 및 사업화 추진 친환경 자동차용 무도장 제품 개발 자동차 친환경 트렌드 대응 차별화된 무도장 제품 개발 통해 Global 시장 선도 친환경 저에너지 소모형 수처리용 분리막 개발 수처리시설 운영 에너지 절감에 따른 경쟁력 강화 전지소재 리튬 배터리 전해액용 유기용매 개발 리튬 배터리 전해액용 유기용매 개발로 배터리 소재 사업 진출 전지소재 바나듐 배터리용 전해액 개발 바나듐 전해액 제조 기술 개발 및 생산 공장 건설 추진 바나듐배터리 핵심 소재 사업화 및 ESS 시장 진입 고기능 생활 가전용 ABS 제품 개발 고 기능성 및 우수한 외관을 갖춘 생활 가전용 ABS 제품을 개발하여, Global 시장 선도 고기능 모바일용 PC 제품 개발 모바일용 PC 소재를 개발하여 Global 시장 진출 및 경쟁력 강화 고기능 건축자재용 인조대리석 및 E-Stone 개발 차별화된 외관 및 우수한 품질을 갖춘 인조대리석 및 E-Stone 제품 개발을 통한 Global 시장 선도 고기능, 경량화 자동차용 복합PP 개발 우수한 물성을 갖춘 자동차 부품 소재 개발로 Global 시장 선도 및 경쟁력 강화 수소 차량용 수소탱크 개발 미래 수소전기차 내 수소저장용 수소탱크 개발 및 신규시장 개척 [롯데정밀화학] 가. 연구개발 활동의 개요 1) 연구개발 담당조직 부서명 인원 주요업무 연구개발부문 1 연구개발 업무 총괄(연구개발 및 관리) 연구전략팀 9 연구 기획 및 지원 / 지적재산권 확보 및 보호 / 연구개발 관련 통합 분석 신소재연구팀 11 신규 스페셜티 케미칼&셀룰로스계 품목 선행 연구 및 제조기술 개발 / 케미칼 생산 현장지원 그린소재연구팀 13 MECELLOSE®&HECELLOSE® 신규 Grade 개발 및 용도 발굴 / 고객 기술 지원 / 생산&품질 현장 지원 공정연구팀 6 셀룰로스 유도체의 반제품 개발 및 품질개선 / 그린소재 제품 제조공정 기술 개발 암모니아수소개발 TF 8 청정 암모니아 연구과제 수행 및 신기술 발굴 식의약개발팀(그린소재사업부문) 16 AnyCoat® 응용 기술 및 제품 개발 / 식품소재 기반기술 연구 및 고객 기술지원 / 신규용도 개발 총합계 64 - 2) 연구개발 담당조직도 연구개발 조직도_정밀화학.jpg 연구개발 조직도_정밀화학 ※ 2023년 3월말 기준입니다. 3) 연구개발비용 (단위 :천원) 과 목 2023년 1분기 2022년 2021년 Ⅰ. 연구개발비용 총액 4,378,734 14,751,300 13,182,064 정부보조금 (27,955) (134,830) (375) Ⅱ. 연구개발비용 계 4,350,779 14,616,470 13,181,689 회계처리 판매비와 관리비 4,350,779 14,616,470 13,181,689 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.8% 0.6% 0.7% ※ 상기 연구개발비는 연결기준입니다.나. 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 관련 제품 스페셜티 케미칼 및 그린소재 선행 개발 신소재연구팀 - 신규 셀룰로오스계 친환경 소재 개발- 신규 의약용 첨가제 개발- 아민/염소계 신규 제조기술개발 및 현장지원 - 신규 셀룰로오스계 친환경 소재- 신규 의약용 첨가제- 아민/염소계 케미칼 신규 고부가가치 제품 암모니아수소 생산 기술 개발 암모니아수소개발 TF - 청정 암모니아개질 수소 국책과제 시행- 암모니아 개질 수소 신기술 발굴 - 암모니아 개질 수소 기술 개발 그린소재 제품 및 공정 개발 그린소재연구팀 공정연구팀 - 고객의 요구물성을 충족시키는 다양한 용도의 산업용 셀룰로오스 유도체 제품 신규 Grade 개발- 메셀로스, 헤셀로스 및 의약/식품용 셀룰로스 유도체 공정기술 개발 - 메틸 셀룰로오스(메셀로스)- 하이드록시 에틸 셀룰로오스(헤셀로스) 식의약소재 개발 식의약개발팀 - 고객의 다양한 니즈에 부합하는 의약/식품용 셀룰로오스 유도체 신규 제품개발로 매출 확대 - 히프로멜로오스(애니코트)- 하이드록시 프로필 메틸 셀룰로오스 /메틸 셀룰로오스(애니애디) 롯데에너지머티리얼즈 연구개발 담당조직지배회사의 연구소는 Elecfoil의 시장 및 기술 선도를 담당하는 선행기술관련 부서와 부품,소재군의 신규사업 Seed Item을 개발을 담당하는 차세대기술관련 부서으로 구성되어 있으며, 연구소를 통해 주력사업의 기술경쟁력 강화와 미래성장동력의 밑바탕이 될 유망성장 분야에 대한 연구개발 방향 제시 및 창의적 R&D 체제를 구축하고 있습니다. 7. 기타 참고사항 (1) 사업과 관련된 지적 재산권 보유현황 구분 국내 해외 특허 상표 소계 특허 상표 소계 기초소재사업부 출원 329 27 356 80 5 85 등록 516 74 590 172 100 272 소계 845 101 946 252 105 357 첨단소재사업부 출원 206 1 207 305 12 317 등록 999 72 1,071 1,138 346 1,484 소계 1,205 73 1,278 1,443 358 1,801 합 계 2,050 174 2,224 1,695 463 2,158 (주1) 보유현황은 특허 등록번호 기준 (2) 주요 특허 현황 종류 취득일 제목 및 내용 근거법령 취득(인력/기간) 상용화여부 OA 기기 내장부품 2021년 1월 강성, 내열성 및 난연성이 우수하여 복사기 등 OA 기기 내장부품에 적용 가능한 수지 조성물에 관한 기술로 17년간 배타적 사용권 보유 (취득일 기준) 특허법 4명 상용화 단계 분리막용 소재 2021년 9월 폴리에틸렌 분리막 관련 기술로, 16년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준) 특허법 4명 상용화 단계 LED 부품 2022년 3월 반사율, 반사율 유지율, 성형 가공성이 우수하여 TV, 조명 등에 사용되는 LED 소자의 부품에 적용 가능한 수지 조성물에 관한 기술로 17년간 배타적 사용권 보유 (취득일 기준) 특허법 4명 상용화 단계 (3) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 등[2030 친환경 전략 수립] 롯데케미칼은 'Every Step for Green' 이라는 기업 슬로건을 바탕으로 환경과 사회에 기여하고자 『Green Promise 2030』을 ESG 비전으로 재정립하였습니다. 이를 통해 탄소중립 및 에코경영, 순환과 공존의 사회적 가치 창출, 지속가능한 미래산업 선도를 추진하고자 합니다. 이렇게 기후위기 극복과 탄소배출량 절감을 위해 2030년까지 '19년 피크 배출량 대비 25%를 저감하는 탄소감축성장 및 2050년에는 탄소배출량 배출이 없는 탄소중립을 목표로 실행과제를 적극 추진 중에 있습니다. 또한, 순환과 공존의 사회적 가치 창출을 위해 2030년까지 리사이클 플라스틱 제품 판매량을 100만톤 이상으로 확대하고, 제품/공급망 책임 관리 등을 추진하고자 합니다. - 에너지 절감을 위해 최신 기법을 활용한 에너지 진단 사업 진행 중 - 에너지 Loss 방지를 위한 보온 단열 신소재 적용 시범사업 진행 중 - 친환경 수소 생태계 성장 주도 2030 수소 120만톤 공급 예정 - CCUS 적용(CO2분리막 포집, 탄산화 공정 적용, 해외 지중 저장 등) 검토 중 - 환경부 무공해차 전환(K-EV100) 사업 및 에너지효율혁신파트너십(KEEP30) 참여 [사업장 환경 관리]① 대기오염물질 관리 대기오염물질을 체계적으로 관리하기 위한 대기 자동측정망(TMS: Tele-Monitoring System)을 설치하여 상시 환경감시 활동을 수행하고 있습니다. 대기오염물질의 누출을 예방하고자 밀폐형 시스템을 적용하고 있으며, 주기적으로 누출 여부를 측정하고 디지털시스템 통해 효율적으로 관리하고 있습니다. 또한 대기오염물질 배출저감을 위해 최적의 방지시설을 설치하여 운영 중이고, 배출시설 및 방지시설의 운전 현황과 오염물질 배출 특성을 분석하여 상관관계를 도출함으로써, 오염물질 배출을 사전에 제어하고자 국립환경과학원과 시범사업을 추진하고 있습니다. ② 수질오염물질 관리 사업장 폐수처리장을 운영하여 수질 오염물질 배출을 관리하고 있습니다. 자체 폐수 처리 및 산단 폐수종말처리장을 통해 처리하고 있으며, 수질 자동측정망(TMS: Tele-Monitoring System)을 통해 수시 관리하고 있습니다. 또한 2030년까지 현재 폐수 배출량의 50%이하까지 저감하고, 수자원 리스크에 대응한다는 목표를 수립하고, 이를 조기 달성하고자 폐수 재이용 시설 투자를 계획하고 있습니다. 장기적으로 폐수 배출 Zero화를 위해 공정개선 및 폐수 재이용률을 높여 나갈 예정입니다. ③ 토양오염물질 관리 토양환경보전법에 따라 토양오염유발 시설을 등록/관리하고 있으며, 토양오염도검사를 주기적으로 실시하여 사업장이 주변 토양에 미치는 영향을 파악하고 있습니다. 오염물질의 확산을 방지하기 위한 방지시설을 설치하고 주기적으로 점검하는 등 저장물질의 누출로 인한 토양오염의 예방 활동에 주력하고 있습니다. ④ 유해화학물질 관리 유해화학물질 유출을 방지하고 안전한 취급을 위해 노력하고 있습니다. 취급설비에 유해화학물질 유출감지기와 차단설비를 설치하고, 정기적인 점검, 평가 및 교육훈련을 실시하는 등 유해화학물질이 유출되지 않도록 관리하고 있습니다. ESG 대응을 위한 제품 위해성평가를 실시할 계획이며, 유해성/위해성이 높은 Category의 물질을 낮은 Category로 전환 예정입니다. 2023년도에는 3개 제품을 선정하여 시범사업을 진행하고 있습니다. ⑤ 폐기물 관리 생산현장에서 발생되는 폐기물을 적법한 절차에 의해 처리 및 관리하고 있습니다. 또한 폐기물 배출원에 대한 중점관리로 폐기물 발생을 억제하고 있으며, 공정개선 및 저감방안을 지속적으로 개발하고 있습니다. 뿐만 아니라 발생하는 폐기물에 대해서는 다양한 기업들과의 협력 하에 재활용 방안을 모색하고 자원선순환 모델을 구축하여 순환경제 사회로의 전환을 위한 활동을 추진하고 있습니다. 2023년에는 각 사업장별 폐기물 중 1항목 이상에 대해 국가가 인정하는 순환자원인정 취득이라는 도전적인 목표를 설정하여 취득 절차 등을 수행할 예정입니다. ⑥ 기후위기 대응 기후위기 대응을 위해 모니터링 시스템인 GEMS(Greenhouse Gas & Energy Management)를 구축하여 활용하고 있습니다. 정부의 배출권거래제 시행에 따라 매년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량을 보고하고, 온실가스 절감을 위해 중/장기 계획을 세워 온실가스/에너지 감축활동을 진행하고 있습니다. (4) 시장 여건 및 영업의 개황① 산업의 특성 석유화학산업은 납사와 천연가스를 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌 등의 올레핀 제품과 벤젠, 톨루엔 등의 방향족 제품을 생산하고, 이들 기초유분을 원료로 하여 다양한 합성수지(ABS, PC, PP)에 최종 소비재(가전, IT, 자동차 등)의 요구에 맞춰 고내열, 고강성, 고충격 등 기능성을 부여함으로써 추가적인 부가가치를 산출하는 산업 전반을 뜻합니다. 석유화학산업은 특정 국가 또는 지역의 경쟁 요소 보다는 Global 산업환경의 역할이 중요합니다. 이것은 석유화학산업이 최종 제품이 아닌 재료를 공급하는 특성을 갖고 있기 때문입니다. 또한 대규모 설비투자가 필요한 대표적인 장치산업이므로, 신규사업자의 시장진입이 쉽지 않아 투자에 대한 의사결정이 매우 중요한 산업이라고 할 수 있습니다. 기초소재사업의 기초유분 제품은 납사 분해설비를 통해 생산되는 에틸렌, 프로필렌, C4유분, 벤젠, 톨루엔 등의 제품과 M-X를 원료로 하는 P-X 등의 제품을 말합니다. 이 제품을 다시 폴리에틸렌(PE), 폴리프로필렌(PP), 폴리에틸렌테레프탈레이트(PET)의 폴리머 제품과 스타이렌모노머(SM), 부타디엔(BD), 에틸렌글리콜(EG), 고순도 이소프탈산(PIA), 고순도테레프탈산(PTA) 등의 모노머 제품의 주원료로 사용하며, 잉여제품 및 부산물 등은 판매합니다. 모노머 제품은 납사 분해설비를 통하여 생산되는 기초유분을 원료로 생산되는 액체상태의 제품입니다. 합성수지, 합섬원료, 합성고무, 기타 화학제품의 원료로 사용되며, 탱크로리와 선박을 이용하여 주로 화학업체에 판매되고 있습니다. 제품의 시황은 수요와 공급 외에도 유가, 납사 가격과 밀접한 관계를 갖고 있습니다. 폴리머 제품은 기초유분을 원료로 하여 생산되는 고체상태의 제품이며 주로 플라스틱 가공업에 사용되는 원료입니다. 기초유분의 가공을 통해 만들어진 합성수지는 생활용품, 포장재, 산업재, 가전제품, 자동차부품 등 다양한 산업에 필요한 원료로서, 모노머와 마찬가지로 납사 가격과 경기변동에 따라 시황 변동성을 갖고 있습니다. 첨단소재사업의 합성수지(ABS, PC, PP)는 최종 소비재(가전, IT, 자동차 등)의 요구에 맞춰 고내열, 고강성, 고충격 등 기능성을 부여 추가적인 부가가치를 산출하는 자본 및 기술 집약적 산업입니다. IOT, 미래차, 감성 소재, 친환경 이슈 등 기술 발달 및 트렌드 변화에 따른 소재 대체, 디자인 중요성이 갈 수록 부각되고 이에 따른 기술/디자인 경쟁력, 친환경 Cycle 확보가 더욱 중요시 되고 있습니다. 건자재 제품은 MMA, 석영 등을 원료로 한 내오염성, 내열성 등을 부여한 고기능성 건축소재를 생산, 판매하고 있습니다. ② 산업의 성장성 석유화학산업은 세계 경제 상황 및 관련 제품의 수급에 밀접한 영향을 받는 산업입니다. 특히 그중 에틸렌은 석유화학산업의 기본이 되는 화학물질로 합성수지, 합성섬유 및 합성고무등 다양한 화학제품의 중간재의 핵심 원료입니다. 따라서 에틸렌의 생산능력으로 석유화학산업의 규모 및 성장성을 가늠할 수 있습니다. 에틸렌의 생산능력은 전세계적으로 매년 증가추세이나 국제 유가, 환율, 각 나라 업체의 신/증설 계획 등의 주요 변수의 영향으로 변동될 수 있습니다. 기초소재사업부의 영위산업은 전방산업(전기, 전자, 자동차, 기계 등)에 생산재를 제공하는 산업으로 매년 글로벌 에틸렌 수요가 약 6~7백만톤 수준으로 증가하고 있습니다. 업황은 추세적으로 중장기적 사이클을 보이며 전방산업과 함께 성장하지만, 원재료 가격과 신ㆍ증설 투자에 따른 변동성을 갖고 있습니다. 첨단소재사업부는 전방산업(IT, 전기/전자, 자동차, 의료용 등) 지속 성장 및 기존소재(금속, 나무, 유리 등) 대체로 매년 4~6% 수준으로 성장하는 산업입니다. (단위 : 천톤, %) 에틸렌 생산능력 2022 2021 2020 2019 2018 전체 215,799(100) 205,535(100) 194,159(100) 182,660(100) 177,288(100) - 미국 43,622(20.2) 40,483(19.7) 40,121(20.7) 36,422(19.9) 33,756(19.0) - 중국 46,893(21.7) 39,868(19.4) 32,162(16.6) 26,998(14.8) 25,539(14.4) - 사우디 17,750(8.2) 17,750(8.6) 17,750(9.1) 17,750(9.7) 17,750(9.7) - 한국 12,800(5.9) 12,700(6.2) 9,816(5.4) 10,016(5.5) 9,455(5.3) (주1) 한국석유화학협회 자료(2022년 6월) 및 공시자료 등을 참고하여 작성하였습니다.③ 경기변동의 특성기초소재사업의 제품은 전방산업의 주요 재료로 널리 사용되므로 국내외 경기변동에밀접한 영향을 받습니다. 경기변동성을 갖게 되는 주요 원인은 수요ㆍ공급 상황에 있습니다. 제품별 수요의 증가량과 생산능력의 증가량 사이에는 반복적인 불일치가 발생하기 쉬우며, 수요 증가량에 비하여 공급량이 적을 때는 산업의 수익성이 상승하고 그 반대의 경우에는 수익성이 하락하는 경향을 갖습니다. 또한 계절적 요인에 의해 제품별 수급이 변동되는 특성이 있습니다. 첨단소재사업의 제품은 경기 변동보다는 전방산업(IT, 전기/전자, 자동차, 의료용 등)의 수요변화 및 동종사 공급능력 변화에 민감하며, 소재변화에 따른 기술적 대응이 경기사이클의 영향보다 중요한 사업의 특성을 가지고 있습니다. 또한, 계절적 변동성은 적으나, 전방사업 호황인 미국 블랙프라이 직전 3개월 판매량이 평달 대비 판매량이 많은 편입니다.④ 국내외 시장의 여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) 당사 기초소재사업부 및 종속회사인 LC Titan에서는 납사를 주원료로 하는 에틸렌, 프로필렌, 벤젠, 톨루엔 등의 기초유분 제품과 M-X를 주원료로 하는 P-X, 벤젠 등의 기초유분 제품을 생산하고 있습니다. 이들은 당사의 모노머, 폴리머 제품의 주원료로 사용하고 있고, 또한 잉여제품 및 부산물들은 판매하고 있습니다.모노머 제품은 기본적으로 제품물성의 차별화가 어려운 제품으로 순도 등의 일정한 물리적 특성을 만족시키면 가격과 납기가 가장 중요한 경쟁요소가 된다고 할 수 있습니다. 또한 모노머 제품은 대부분 액체 제품이 많아 운송 및 저장이 자유롭지 않고, 특히 에틸렌과 부타디엔 등 운송을 하기 위해서는 압력과 온도 유지를 위한 특수 설비를 필요로 하는 경우가 있어 지역간 가격 차이가 커질 수도 있고 운송이 불가능한 경우도 발생할 수 있습니다. 이러한 특성으로 인해 모노머 제품은 안정적인 판매처 확보가 매우 중요하여 폴리머 제품에 비해 장기 계약 등으로 안정적인 판매처를 확보해 두는 경우가 많습니다.폴리머 제품은 모노머(단량체)를 중합하여 생산하는 제품으로 대부분 펠렛 또는 파우더 형태의 고체 제품입니다. 당사는 석유화학산업의 대표적인 폴리머 제품인 폴리에틸렌(PE), 폴리프로필렌(PP)을 생산하고 있습니다.폴리머 제품은 일반적인 석유화학 제품의 특징을 가지고 있으나 모노머와 달리 제품별로 다양한 Grade가 존재하여 실질적으로는 다른 제품으로 판매되고 있습니다. 또한 각각의 제품은 그 용도에 따라 다양한 석유화학 제품의 원료로 사용되고 있고, 가격도 시장 내에서 다르게 형성되고 있습니다. 그리고, 모노머 제품에 비해 운반과 보관이 용이하여 전세계로 수출이 가능하며 재고 운용의 탄력성이 상대적으로 높은 특징을 가지고 있습니다. 따라서 시장에서 제품의 경쟁이 매우 치열하여, 일부 범용 제품을 제외하고는 단순한 가격 경쟁으로 시장을 확보하기는 쉽지 않으며 고객의 Needs 및 용도를 만족시키는 것이 매우 중요한 경쟁 요소입니다. 사회가 발전해 감에 따라 고객의 Needs는 더욱 다양해지고 수준이 높아지고 있으며, 그런 시장의 요구에 맞는 제품을 개발함으로써 미래의 지속 가능한 성장을 보장받을 수 있습니다. 또한 원료 가격 변동에 따라 수익이 직접 영향을 받는 수익 구조를 가지고 있습니다. 첨단소재사업부의 주요제품은 ABS, PC등의 합성수지와 건자재로 구분할 수 있습니다. ABS는 AN, BD, SM을 주원료로 하는 제품으로 튼튼하고 모양 구현 및 색깔 발현이 용이하여, 가성비가 뛰어나 냉장고, 에어컨, 세탁기, 자동차 등의 외장재로 광범위하게 사용되는 제품입니다. PC는 BPA, DMC를 주원료로 하는 제품으로 투명성과 내열성이 우수한 소재로 전반적인 물성이 ABS 대비 우수하고, TV, 휴대폰, 게임기, 램프 등 고성능이 필요한 용도에 사용 되는 제품입니다. 합성수지는 광범위하게 사용되지만 그만큼 다양한 용도로 나뉘고, 고객마다 요구는 물성, 색깔 등이 달라서 고객의 요구에 대응할 수 있는 신속한 제품 개발능력이 중요한 경쟁요소입니다. 고객별로 요구하는 기능이 다른 만큼 한번 매출이 발생하면 이후 매출이 지속 발생하나, 이러한 특성탓에 신규 고객 확보에 오랜 시간과 노력이 필요합니다. 주요 고객사인 글로벌 전자회사, 자동차제조사의 공장은 전 세계에 분포되어 있고, 수요에 따른 신속한 공급을 요구하고 있어 글로벌 공급능력 역시 중요한 경쟁력입니다.당사는 생산능력 증대 및 일류 제품 확대, 신규용도 개발 및 신규고객을 지속 확보를 통해 글로벌 일류 Specialty 소재회사로 발돋움하고 있습니다. 건자재는 MMA, 석영등을 주원료 천연석를 모사한 건축 자재입니다. 주로 주방상판, 카운터 탑 등에 사용되고 있습니다. 아파트 등 건설 경기에 영향에 따라 수요가 영향을 받으며, 판가는 비탄력적이 특성을 가지고 있어, 원료가 변동에 따라 수익성이 달라지는 특성을 가지고 있습니다. 건축자재 시장의 트렌드는 인조대리석에서 이스톤으로 변환 중이고, 당사는 이에 대응해 터키 벨렌코사(이스톤 생산) 인수 및 증설을 추진하여 글로벌 상위권 회사로의 기반을 다졌습니다.[시장점유율] (단위 : 천톤) 구분 주요제품 2022 2021 2020 비고 당사 CAPA' 주요경쟁사 CAPA' 당사 CAPA' 주요경쟁사 CAPA' 당사 CAPA' 주요경쟁사 CAPA' 기초소재사업 HDPE 630 대한유화 610 630 대한유화 610 630 대한유화 610 - LLDPE 300 LG화학 600 290 LG화학 600 290 LG화학 456 - PP 1,100 폴리미래 730 1,100 폴리미래 730 1,100 폴리미래 730 - EG 1,130 대한유화 200 1,130 대한유화 200 1,130 대한유화 200 - PX 750 한화토탈 2,000 750 한화토탈 2,000 750 한화토탈 2,000 - PET 520 TK 케미칼 292 520 TK 케미칼 292 520 TK 케미칼 292 - 첨단소재사업 ABS 670 LG화학 950 670 LG화학 950 670 LG화학 950 - PC 480 LG화학 170 460 LG화학 170 460 LG화학 170 - (주1) 한국석유화학협회 자료(2022년 6월) 및 관련사 최근 공시자료 참조하였습니다. ⑤ 경쟁우위요소기초소재사업부에서 생산하는 제품의 경우 범용제품 위주의 기존 석유화학산업에서 규모의 경제와 가격경쟁력이 중요한 경쟁요소이며, 점차 고부가가치 제품의 개발로 제품 생산 기술과 품질 경쟁력이 중요한 경쟁요소로 부각되고 있습니다. 당사는 고부가 제품 물량의 비중 확대, 판매채널 다변화, 지속적인 원가 절감 노력, 선별적인 투자를 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다.첨단소재사업부는 전방산업인 Global 전기/전자기업, 자동차 기업의 주기적인 신제품 출시 및 단납기 요구에 대응할 수 있는 개발 기술력과 신속한 글로벌 공급망이 중요한 경쟁 요소입니다. 당사는 다년간 연구과제를 빅데이터를 축적하여 활용하고 있고, 글로벌 인증을 사내에서 받을 수 있는 체계를 갖춰 빠른 개발 및 대응이 가능합니다. 멕시코/헝가리/중국/베트남/인도 등 전방산업 생산기지에 생산공장을 두어 신속한 공급능력을 갖추고 있습니다.(5) 사업부문 별 주요 재무정보 ① 매출 비중 (단위 : 천원, %) 구 분 제48기 1분기 제47기 제46기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 기초소재사업부 4,022,821,378 81.6 17,654,020,541 81.6 13,418,157,564 76.1 첨단소재사업부 1,264,652,274 25.6 5,896,336,076 27.2 6,024,285,863 34.1 연결조정 (355,175,977) (7.2) (1,908,954,817) (8.8) (1,794,150,709) (10.2) 조정후 4,932,297,675 100.0 21,641,401,800 100.0 17,648,292,718 100.0 ② 영업이익 비중 (단위 : 천원, %) 구 분 제48기 1분기 제47기 제46기 영업이익 비율 영업이익 비율 영업이익 비율 기초소재사업부 (22,249,524) 85.0 (891,680,439) 102.4 1,180,840,884 79.4 첨단소재사업부 15,154,812 (57.9) 39,348,181 (4.5) 344,897,095 23.2 연결조정 (19,088,830) 72.9 (18,193,745) 2.1 (39,009,014) (2.6) 조정후 (26,183,542) 100.0 (870,526,003) 100.0 1,486,728,965 100.0 ③ 자산 비중 (단위 : 천원, %) 구 분 제48기 1분기 제47기 제46기 자산 비율 자산 비율 자산 비율 기초소재사업부 31,252,104,392 98.2 25,669,043,689 95.9 20,957,129,564 91.7 첨단소재사업부 5,708,753,680 17.9 5,311,618,649 19.8 5,435,807,078 23.8 연결조정 (5,133,170,908) (16.1) (4,196,074,527) (15.7) (3,537,775,828) (15.5) 조정후 31,827,687,164 100.0 26,784,587,811 100.0 22,855,160,814 100.0 (6) 신규 사업의 내용과 전망 ① GS에너지 합작 신규사업 당사 PC제품의 안정적인 원료 확보 및 C4 유분 사업 확대를 위해 GS에너지와 추진하는 신규 합작사업입니다. 원료는 GS 에너지가 자회사인 GS 칼텍스를 통해 프로필렌, 벤젠, C4유분을 합작사에 공급하고, 합작사는 BPA 및 C4 유분 제품 생산할 예정입니다. - 투자목적물 : BPA 및 C4 유분 제품 생산 설비 - 사업위치 : 한국 여수 - 주요제품 : BPA연간 24만톤, Phenol 35만톤, Acetone 22만톤, C4유분 제품(연간 BD 9만톤, TBA 7만톤, BN-1 4만톤, MTBE 1.5만톤) - 당사 투자금액 : 1,938억원 (지분율 : 51%) - 투자기간 : 2020년 ~ 2024년 - 예상효과 : PC제품의 생산 원료인 BPA를 합작사로부터 공급받아 PC의 가격 경쟁력 향상을 도모하고, 기존의 C4유분 제품 사업을 확장하려고 합니다. - 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : PC 사업의 수직계열화 구축 및 C4 유분 제품의 생산 능력 증대를 통한 지속적인 성장 기반을 마련할 것으로 예상됩니다. ② 인도네시아 크래커 신규사업 PE, PP제품 순수입국인 인도네시아 시장에 선제적인 투자를 통한 지속적인 성장 기반을 마련하기 위하여 인도네시아 지역에 신규 크래커 사업을 진행하고 있습니다. - 투자목적물 : 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔, 폴리프로필렌 등 석유화학제품 생산 설비 - 사업위치 : 인도네시아 찔레곤 - 주요제품 : 에틸렌(100만톤/년), 프로필렌(52만톤/년), 부타디엔(14만톤/년), 폴리프로필렌(25만톤/년) - 당사 투자금액 : 7,740억원 (1,000원/$ 적용) - 투자기간 : 2021년 ~ 2025년 - 예상효과 : 에틸렌 공장의 원료인 납사와 LPG를 기반으로 에틸렌을 생산하여 원가 경쟁력 우위를 확보하는 것은 물론, 성장 가능성이 높은 인도네시아 석유화학 시장에 진출함으로써 동남아 시장 지배력 강화 및 인도네시아 기존 PE공장의 수직 계열화를 도모하려고 합니다. - 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : PE, PP제품 순수입국이며 성장 가능성이 높은 인도네시아 시장에 선제적인 투자를 통한 지속적인 성장 기반을 마련할 수 있을 것으로 예상됩니다. ③ 폐PET 화학적 재활용 신규사업 당사 플라스틱 순환 경제 참여의 일환으로 폐PET의 화학적 재활용을 위해 울산공장 내 폐PET의 해중합(BHET) 시설 및 화학적 재활용 PET 생산시설을 투자하는 사업입니다. 폐PET 원료를 화학적으로 분해(해중합)하여 중간 물질인 BHET을 제조하는 공장을 신설하고, 기존 PET 공장을 개조하여 화학적 재활용 PET 를 생산할 예정입니다. - 투자목적물 : BHET 및 화학적 재활용 PET 생산 설비 - 사업위치 : 한국 울산 - 주요제품 : 화학적 재활용 PET 11만톤 - 당사 투자금액 : 770억원 - 투자기간 : 2021년 ~ 2024년 - 예상효과 : 폐PET의 화학적 재활용을 통해 친환경 플라스틱 순환 경제 구축 및 이산화탄소 배출량 감소에 기여할 것이라 예상됩니다. - 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 2025년 EU의 PET 음료병 내 재생원료 의무 사용 비율 도입, 글로벌 음료회사들의재활용 PET 사용 비율 확대 발표, 국가별 탄소 중립 선언 등으로 재활용 PET 시장의 빠른 성장이 전망되고 있으며, 당사는 화학적 재활용 PET 사업에 조기 진출하여 친환경 시장을 선도해 나아갈 수 있을 것으로 예상됩니다. ④ 전기차 배터리 전해액 유기용매 신규사업 (1) 최근 전기차 수요 증가에 따른 배터리 산업 Value Chain별로 지속적인 성장이 예상되고 있으며 당사는 전기차 배터리 전해액 유기용매 생산을 위해 고순도 EC, 고순도 DMC 생산시설을 투자하는 사업을 진행중입니다. - 투자목적물 : 전기차 배터리 전해액 유기용매 생산시설(고순도 EC, 고순도 DMC) - 사업위치 : 한국 대산 - 주요제품 : 고순도 EC 연간 38천톤, 고순도 DMC 연간 70천톤 - 당사 투자금액 : 2,100억원 (지분율 : 100%) - 투자기간 : 2021년 ~ 2023년 - 예상효과 : 기보유한 HPEO(High Purity Ethylene Oxide, 고순도 산화에틸렌)를 기반으로 원가경쟁력, 안정적인 공급능력, 우수한 품질 등을 갖춘 차별화된 전기차 배터리 전해액 유기용매를 생산하고, 이를 통해 EO유도체 사업 포트폴리오 최적화하여 수익성 확대를 도모. 또한 원료로 이산화탄소(CO2)를 활용하기 때문에 친환경 제품 확보 가능합니다. - 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 최근 전기차 수요 증가에 따른 배터리 산업 Value Chain별로 지속적인 성장이 예상되고 있으며 기존 사업 역량을 중심으로 배터리 소재 사업에 참여하여 지속적인 이익 창출이 가능할 것으로 예상됩니다. ⑤ 전기차 배터리 전해액 유기용매 신규사업 (2) 전기차 배터리 전해액 유기용매 생산을 위해 고순도 EMC, 고순도 DEC 생산시설을 투자하는 사업을 진행중입니다. - 투자목적물 : 전기차 배터리 전해액 유기용매 생산시설(고순도 EMC, 고순도 DEC) - 사업위치 : 한국 대산 - 주요제품 : 고순도 EMC 연간 50~64천톤, 고순도 DEC 연간 4~20천톤 (고순도 EMC/DEC 시장 수요 고려하여 생산량 조정 가능토록 설계) - 당사 투자금액 : 1,400억원 (지분율 : 100%) - 투자기간 : 2022년 ~ 2024년 - 예상효과 : 추진 중인 EC/DMC 사업에 이어, 향후 가장 유망 제품인 EMC/DEC를 자체 기술 개발 통해 사업 포트폴리오 확장, 당사 전해액 유기용매 사업 경쟁력 극대화 - 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 최근 전기차 수요 증가에 따른 배터리 산업 Value Chain별로 지속적인 성장이 예상되고 있으며 기존 사업 역량을 중심으로 배터리 소재 사업에 참여하여 지속적인 이익 창출이 가능할 것으로 예상됩니다. ⑥ EOA 증설 신규사업 기 보유한 EO및 EOA를 증설하여 수익성을 강화하기 위하여 대산 지역에 증설 사업을 진행하고 있습니다. - 투자목적물 : 건축용 스페셜티 소재 EOA 및 원료인 HPEO 생산 설비 - 사업위치 : 한국 대산 - 주요제품 : EOA 연간 15만톤, HPEO 연간 25만톤 - 당사 투자금액 : 2,500억원 - 투자기간 : 2021년 ~ 2023년 - 예상효과 : 기 보유한 EO(Ethylene oxide)를 기반으로 원료-제품간 수직계열화를 강화하여 원가경쟁력을 제고하고, 고부가 스페셜티 제품 포트폴리오를 확대하여 수익성 강화를 도모하려고 합니다. - 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 콘크리트 감수제 원료인 EOA시장은 글로벌 건설 경기 활성화로 연평균 5%의 지속적인 성장이 전망되어 선제적인 투자를 통해 안정적인 이익 창출이 가능할 것으로 예상됩니다 ⑦ 헤셀로스 임가공 사업 HPEO 배관 판매 수요처 확보 및 위탁생산을 통한 수익을 창출하기 위해 헤셀로스 위탁생산 사업을 진행중입니다. - 투자목적물 : 헤셀로스 생산 설비 - 사업위치 : 한국 여수 - 주요제품 : 헤셀로스: 1만톤/년 - 당사 투자금액 : 1,446억원 - 투자기간 : 2022년 ~ 2023년 - 예상효과 : 위탁생산을 통해 수익을 창출하고, HPEO 배관 판매 수요처 확보가 가능합니다. - 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 헤셀로스는 무독성 백색 파우더로 페인트 및 샴푸 등에 첨가되어 점도를 증가 시키는 수용성 고분자 제품으로 연평균 4%의 지속적인 성장이 전망됩니다. ⑧ 바나듐 배터리 전해액 준상업 이차전지 핵심 소재(바나듐 전해액) 사업화 및 ESS 및 충전 인프라 사업 진출을 위하여 준상업공장 신설 사업을 진행중입니다. - 투자목적물 : 바나듐 배터리 전해액 생산 설비 - 사업위치 : 한국 여수 - 주요제품 : 바나듐 배터리 전해액 480m3 /년 - 당사 투자금액 : 130억원 - 투자기간 : 2022년 ~ 2023년 - 예상효과 : 바나듐 전해액 사업화 및 ESS 및 충전 인프라 사업 진출이 가능합니다. - 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 리튬이온 배터리의 에너지저장장치(ESS) 적용 시 화재 등 한계 사항으로 인해 바나듐 배터리가 에너지저장장치 용으로 적합하여 바나듐 전해액 수요증가가 예상됩니다. 당사의 기술력으로 준상업공장을 완공 후 실증하며 양산공장 투자 등 바나듐 배터리 전해액 사업 확대 기반을 마련할 수 있을 것으로 예상합니다. [롯데정밀화학]가. 상표 관리 정책 및 상표권 보유현황당사는 제품의 특성을 잘 나타내어 고객들이 제품의 사용에 참고할 수 있도록 개별 제품별로 독자적인 상표를 사용하고 있습니다. 당사의 주요한 상표와 그 적용제품 등은 다음과 같습니다. 상 표 적용 제품 비 고 MECELLOSE®, 메셀로스® 셀룰로스 유도체 - 산업용 첨가제- Website open을 통한 브랜드 마케팅 강화 HECELLOSE® AnyCoat-C®,AnyCoat-P®,AnyCoat-AS®애니코트-C®, 애니코트-P® HPMC / HPMCP - 의약용 코팅제- Website open을 통한 브랜드 마케팅 강화 AnyAddy®, 애니애디® HPMC - 식품용 첨가제 EUROX®, 유록스® SCR용 요소수 - SCR(자동차 배기가스 중 질소 산화물 환원 촉매)- ADBLUE 상표 라이센스를 취득하여 EUROX와 함께 사용 중 ※ 당사는 상기의 상표를 포함하여 '23년 1분기말(3.31) 기준 총 111건의 출원ㆍ등록 상표를 보유하고 있습니다. 나. 지적재산권 보유현황당사가 영위하는 사업과 관련해 보유하고 있는 주요 특허권 내역은 다음과 같습니다. 발명의 명칭 취득일 내용 근거법 상용화 시멘트 모르타르용 혼화제 및 이를 포함하는 시멘트 모르타르 '09. 01. 시멘트의 수화 지연작용 및 공기 연행작용을 최소화 함으로써 시멘트 모르타르의 높은 강도 발현을 가능하게 하고 처짐 저항성을 향상시키는 메셀로스 용도 특허 특허법 적용중 장용성 경질 캡슐용 수성 조성물,장용성 경질 캡슐의 제조방법 및장용성 경질 캡슐 17. 02 애니코트의 조성물 및 제조 방법 특허 특허법 적용중 ※ 당사는 상기의 특허를 포함하여 '23년 1분기말(3.31) 기준 국내외에 총 396건의 출원ㆍ등록 특허를 보유하고 있습니다. 다. 시장점유율 구분 당사 2023년 1분기 2022년 2021년 메셀로스/헤셀로스 51% 52% 57% ECH 51% 46% 45% 가성소다 18% 18% 20% ※ 상기 점유율은 국내시장 기준 회사 추정 자료이며, 주요 경쟁사의 시장 점유율은 기재를 생략하였습니다. 라. 회사의 사업 관련 정부의 환경규제 준수현황 1) 통합환경허가 취득 이후 사후환경관리 체계 구축 「환경오염시설의 통합관리에 관한 법률」에 따라 기존 대기, 수질 등 오염매체별 허가ㆍ관리하던 환경오염물질 배출시설 관리가 사업장 단위로 통합환경허가 전환 되었습니다. '23년에는 승인된 통합환경관리계획서에 의한 사업장 통합 사후환경 관리 체계를 구축할 예정이며, 1분기부터 기록보존 대상시설에 대해 운전인자 등 사후환경관리 인자들의 일, 월단위로 기록하여 통합환경허가시스템에 매월 제출 하고 있습니다. ㆍ추진기간(전체) : '23년 1月 ~ '23년 12月 ㆍ효과 : 통합사후환경관리 체계 구축으로 법규 리스크 최소화 (법규 준수) 2) 화평법 기존화학물질 천톤이상 본등록 추진 「화학물질 등록 및 평가에 관한 법률」에 따라 사전 신고 이후 기존화학물질 100~1,000톤에 대해 '24.12월까지 등록 예정으로, 등록 대상 7종 중 3종은 물질 협의체로 활동하고, 4종은 후발 등록 예정입니다. ㆍ추진기간 : '23년 1月 ~ '24년 12月 ㆍ추진내용(1분기) : 등록대상 검토 및 등록방안 수립 ㆍ효과 : 등록유예기간 이후 화학물질 제조, 수입 지속 가능 3) 화관법 화학사고예방관리계획서 이행 자체점검 실시 「화학물질관리법」에 따라 화학사고예방관리계획서 '적합'사업장은 사고예방 계획에 대한 이행여부를 매년 자체 점검해야하며, 실시결과를 화학물질안전원에 매년 제출해야 합니다. 정밀화학은 '22.1월 적합 사업장으로 통보 받았으며, '23년 1분기내 자체점검을 실시하고 결과를 제출하였습니다. 자체점검 방법은 면담, 기록검토, 현장확인 등으로 계층별 이해도, 주기적인 이력관리 및 현행화 및 현장 일치화 여부를 확인 하였습니다. 또한, 미흡한 사항은 즉시 개선계획을 수립하고 조치하여 사고예방 및 법규 이행에 적극적으로 대응하고자 노력하고 있습니다. ㆍ추진기간 : '23년 1月 ~ '23년 3月 ㆍ효과 : 화관법 규제 준수 (화학사고예방관리계획서 사업장 이행 여부 매년 확인) 4) 폐기물 감량화 및 안정적 처리 추진 「자원순환기본법」등 폐기물 매립 억제 정책 시행 및 폐기물의 단가 인상이 지속 됨에 따라 안정적이고 원할한 폐기물 처리 및 감량화 활동이 필요하여 폐기물 저감 활동 등을 지속적으로 추진하고 있습니다. '19년부터 폐수처리장 운전 최적화를 통한 폐기물 발생량을 저감하고 있으며, '23년도에도 신규 업체 추가 발굴로 폐기물 처리 비용을 저감하고 노력하였습니다. ㆍ추진기간 : '19년 7月 ~ 지속 ㆍ추진내용 : 폐수처리장 운전최적화를 통한 폐기물 발생량 저감('19 7월~) 재활용 업체 추가 발굴 통한 처리 안정성 확보 라. 환경투자내역 롯데정밀화학은 규제 대응뿐만 아니라 환경오염물질 저감을 비롯한 지속적인 환경 개선을 위해 환경부문에 적극 투자하고 있으며 각 공장별 공정 개선 및 효율화, 공장 원단위 최적화를 진행하고 있습니다. 2020년에는 화평법 등록대상이 전체 기존화학물질로 확대됨에 따라 연간 천톤이상 취급하는 물질에 대해 본등록 추진 하였으며, 대기오염물질 총량 규제로 오염물질 할당 부여 및 대기오염물질 배출 기준 강화로 THC(총탄화수소) 규제 확대에 대응하기 위하여 대기오염방지시설 개선 등에 집중 투자하였습니다. 2021~2022년에는 ESG 경영 화두로 환경 친화적 사업장 조성에 집중하였습니다. 소각로 설치 등으로 대기오염물질 배출을 저감 하고자 하였으며, 폐수 방류수 재이용을 검토하여 용수 사용량 및 폐수 방류량 감소를 위한 Pilot 테스트를 추진하였습니다. 2023년에는 폐수 방류수 재이용 시설 투자로 용수 및 폐수처리 비용을 절감 하고자 하며, 폐수처리장 증설로 폐수 부하율 감소시켜 신규사업에 차질 없도록 투자 진행 예정입니다. 또한, 유해물질/폐기물 배출 저감 활동을 지속화하여 그린생태계 조성에 적극 참여 예정입니다. [투자비용] (단위 : 백만원) 구분 2022년 2021년 2020년 누계 대기 2,162 9,258 16,019 27,439 화학물질 2,375 2,454 2,999 7,828 수질 1,347 347 1,445 3,139 에너지 - - 187 187 악취 392 - 49 441 소음 - - - - 합계 6,276 12,059 20,699 39,035 [롯데에너지머티리얼즈]가. 산업의 특성(1) 산업의 특성Elecfoil이란 얇은 Copper Foil로, Copper Wire를 용해 시킨 CuSO4 전해액으로부터 Copper를 석출시켜 고객의 요구에 맞도록 첨단 프로세스를 거쳐 TV, 컴퓨터, 스마트폰을 비롯한 전자제품 , 전기자동차, ESS 전반에 사용하는 핵심 소재입니다.Elecfoil은 2차 전지(충전해서 반영구적으로 사용하는 전지)의 음극을 구성하는 음극 집전체 역할을 수행하며, PCB(인쇄회로기판, Printed Circuit Board)에서는 도체 역할을 합니다.최근 모바일 IT산업, 전기자동차 산업, 지능형 로봇 산업, 친환경 에너지 산업 등의 고속성장에 따라, 이들 산업의 핵심부품인 2차전지 시장도 폭발적으로 성장하고 있습니다. 이에 따라 2차전지 음극집전체용 Elecfoil의 수요가 확대되고 있습니다.2차전지 음극집전체용 Elecfoil 시장은 크게 사용 용도에 따라 IT기기 및 전동 공구 등에 적용되는 소형 전지시장과 EV 및 ESS등에 적용되는 중대형 전지시장으로 분류됩니다.(2) 산업의 성장성2차전지는 일회성인 1차전지와는 달리 전기를 저장했다가 반복사용이 가능한 전지입니다. 당사 소재부문이 제조하는 Elecfoil은 2차전지의 음극집전체로서 전기화학반응에 의해 발생되는 전자를 모으거나, 전기화학반응에 필요한 전자를 공급하는 역할을 수행합니다. 현재 생산/판매되고 있는 대부분의 모바일 IT제품(휴대전화, 노트북PC, 디지털카메라, 캠코더 등)에는 2차전지가 사용되고 있습니다.2차전지 산업은 IT기기의 융·복합화, 전기자동차(xEV,하이브리드 자동차) 및 에너지 저장분야(ESS) 등 새로운 응용분야의 등장으로 인하여 향후 성장가능성이 높은 분야입니다. 특히 기후변화 대응을 위해 세계적 온실가스 의무감축 등 대기오염에 따른 환경규제 강화로 인하여 자동차시장의 패러다임이 높은 효율과 연비를 지향하는 친환경 자동차로 전환되고 있으며, 이는 친환경 자동차 판매의무화 확대로 이어지고 있습니다. 2차전지 산업은 전기자동차 및 ESS에 적용되는 중대형 배터리가 시장의 성장을 주도적으로 이끌어가는 한편, IT중심의 소형 전지도 성숙기에 접어든 모바일 외에 전동공구, 무선이어폰, E-모빌리티 등 분야로 꾸준히 성장할 전망입니다. (3) 경기변동의 특성소재부문 사업은 IT산업 및 자동차산업의 변동과 매우 밀접한 관계에 있습니다. IT산업의 경우 세계경제의 경기변동에 따라 영향을 받기 때문에, 소재사업은 궁극적으로 세계경제의 경기변동에 영향을 받는다고 할 수 있습니다. 스마트폰 시장의 성장률 둔화에도 2차전지 수요는 전기자동차의 성장과 함께 폭발적으로 증가하고 있어 소재부문사업은 자동차 산업의 영향을 많이 받고 있습니다.(4) 경쟁 요소 소재산업은 고도의 생산기술을 요구하고 신규 진입시 대규모의 설비투자를 요구하는 장치산업으로 진입장벽이 높습니다.이러한 특성 때문에 각 국가마다 소수 업체 위주의 과점체제를 구축하고 있습니다. 국내에서도 당사외 극히 소수 업체가 시장을 주도하고 있으며, 해외의 경우 일본 및 중국 등에 주요경쟁업체들이 분포하고 있습니다. 참고로, 국내외 시장점유률은 과점체계 등 산업 특성상 정확히 산출하기가 어렵습니다.Elecfoil 생산 시 첨단 프로세스를 거쳐 생산수율을 높이는 일은 상당한 고난이도의 작업입니다. 당사 소재부문은 30년 이상의 노하우를 통해 초고밀도의 세밀하고 정교한 기술력을 보유하고 있어 우수한 품질과 생산성을 확보하고 있습니다.(5) 기타소재부문은 2차전지 산업 성장에 따른 Elecfoil 수요 증대와 말레이시아 해외현지법인의 성공적인 글로벌 경영으로 지속성장의 기틀을 다지는 중요한 시기에 있습니다. 당사는 말레이시아 해외현지법인에서 대규모 증설을 진행 중에 있으며, 전력비, 인건비 등의 여러가지 요소들을 고려하여 경쟁력을 높이기 위한 노력을 다하고 있습니다.최근 강력해진 유럽의 배출가스 규제와 글로벌 완성차 업체의 전기차 개발과 경쟁적인 판매계획으로 전기차 시장의 확대가 예상됩니다. 그러나 글로벌 무역 갈등의 지속과 코로나19 등 대내외 불확실성도 존재합니다. 당사는 대내외 환경을 면밀히 파악하여 지속적인 경쟁우위 확보를 위해 노력할 것이며, 30년 이상 쌓아온 노하우와 업력을 바탕으로 Elecfoil 시장을 선두하겠습니다. 나. 안전보건 경영 활동지배회사는 근로자 안전보건을 전 사업영역에서 최우선 과제임을 인식하고 다양한 활동을 추진하고 있습니다. 또한 연 1회 이사회에 안전 및 보건에 관한 계획과 실적을 보고하고 있습니다. <2023년 안전보건 주요활동 계획> 구분 활동 계획 시행 계획 안전 중대재해 안전보건 목표와 경영방침 설정 1회/년 유해 ·위험요인 확인 및 개선 실시 점검 [위험성 평가] 2회/년 안전보건 예산의 편성 및 집행 1회/년 안전보건 전문인력의 업무수행 평가기준 마련 및 평가 실시 (KPI, 체크리스트) 2회/년 종사자 의견 청취 절차 마련 후 개선방안 이행여부 점검 2회/년 중대산업재해 발생시 조치 매뉴얼 및 조치 여부 점검 2회/년 도급, 용역, 위탁 시 안전보건 확보의 기준 ·절차 마련 및 이행여부 점검 2회/년 안전보건 관계법령에 따른 의무 이행여부 점검 (법규준수평가) 2회/년 안전보건관리체계 산업안전보건위원회 실시 1회이상/분기 안전보건협의체 회의 1회/매월 안전보건교육계획 정기안전보건교육 12회/년 신규채용시 교육 8HR/채용시 작업내용 변경시 교육 2HR/변경시 특별안전보건교육 16HR/해당시 관리감독자 교육 16HR/년 안전관리자 보수교육 24HR/2년 관리책임자 보수교육 6HR/2년 작업표준 / 안전수칙 기계 취급 시 안전수칙 제·개정 필요시 작업의 표준화 제·개정 1회/년 (필요 시) 안전검사 / 정밀점검 안전검사 (총12종) 1회/2년 정밀/특별점검 (현장순찰) 1회/분기 재해보고 산업재해조사표 작성 보고 산재사고 발생 재해발생 원인조사 및 대책수립 산재사고 발생 무재해기록/관리 (자체 목표수립) 상시관리 무재해포상금 제도 실시 1회/분기 보건 보건관리 근로자 건강검진 (일반, 특수) 1회/년 (법적기준) 근로자 건강검진 (배치전검전) 채용시 (해당시) 근골격계유해요인조사 (정기) 1회/3년 작업시작 전 스트레칭 체조 매일 작업시작 전 작업환경측정 실시 2회/년 환경 대기 대기확정배출량 보고 2회/년 대기배출원조사 보고 1회/년 전국오염원조사 보고 1회/년 대기기술인 교육 32HR/3년 수질 특정수질유해물질 배출량 조사 1회/년 특정수질유해물질 측정 1회/년 방류수 유량계 검교정 1회/년 수질기술인 교육 32HR/3년 폐기물 폐기물 폐기물처리 실적보고 폐기물부담금 실적보고 1회/년 화학물질 화학물질 유해화학물질 누출사고 훈련 및 교육 유해화학물질 정기검사 1회/년 유해화학물질 교육실적보고 1회/년 유해화학물질 실적보고 1회/년 유해화학물질 관리자 교육 16HR/2년 유해화학물질 취급자 교육 16HR/2년 화학물질 통계조사 1회/2년 화학물질 배출량 조사 1회/년 * 상기계획은 경영환경 및 관련 법령에 따라 변동될 수 있음. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 요약연결재무정보 (단위: 원) 구 분 제 48기 제 47기 제 46기 2023년 3월말 2022년 12월말 2021년 12월말 Ⅰ.유동자산 11,407,889,060,275 9,466,179,970,506 9,430,722,837,199 1. 현금및현금성자산 3,574,569,377,289 2,809,675,585,268 1,602,899,582,367 2. 단기금융상품 792,825,184,422 348,389,749,813 1,699,360,176,156 3. 당기손익-공정가치금융자산 634,836,534,111 566,388,801,864 1,180,368,560,944 4. 매출채권및기타채권 2,564,477,185,116 2,268,809,940,280 1,932,193,535,690 5. 재고자산 2,898,993,043,121 2,548,763,114,422 2,793,044,446,672 6. 금융리스채권 218,161,827 138,598,084 138,598,084 7. 당기법인세자산 76,730,336,512 76,282,361,759 13,777,177,672 8. 기타금융자산 330,443,119,773 536,173,149,352 16,023,234,395 9. 기타유동자산 312,814,785,746 311,558,669,664 192,917,525,219 10. 매각예정비유동자산 221,981,332,358 - - Ⅱ.비유동자산 20,419,798,103,830 17,318,407,840,074 13,424,437,976,820 1. 장기금융상품 67,548,000,000 67,533,500,000 67,508,500,000 2. 당기손익-공정가치금융자산 439,605,920,310 258,027,626,764 65,113,396,104 3. 기타포괄손익-공정가치금융자산 241,481,755,043 197,788,324,394 189,022,414,896 4. 금융리스채권 4,608,580,574 2,250,576,688 2,379,211,426 5. 관계기업투자 1,858,630,257,079 1,865,099,457,078 2,502,957,529,444 6. 공동기업투자 1,921,718,792,103 1,943,064,129,134 1,188,651,929,317 7. 유형자산 12,118,615,550,777 10,725,984,044,527 7,503,368,416,887 8. 사용권자산 416,582,872,680 385,127,567,734 323,221,882,533 9. 투자부동산 57,020,152,974 56,169,033,678 49,848,795,758 10. 영업권 2,101,649,358,472 339,475,239,106 646,623,287,982 11. 기타무형자산 863,825,071,820 877,896,301,156 708,672,233,736 12. 기타금융자산 63,094,841,015 64,581,771,952 45,660,153,055 13. 기타비유동자산 228,237,958,917 477,323,320,576 106,376,637,639 14. 이연법인세자산 37,178,992,066 58,086,947,287 25,033,588,043 자 산 총 계 31,827,687,164,105 26,784,587,810,580 22,855,160,814,019 Ⅰ.유동부채 7,014,903,795,307 6,384,043,035,475 4,579,148,533,317 Ⅱ.비유동부채 4,960,732,651,727 3,136,302,488,322 2,836,769,364,421 부 채 총 계 11,975,636,447,034 9,520,345,523,797 7,415,917,897,738 Ⅰ.지배기업의 소유주 지분 15,725,130,173,433 14,445,375,783,024 14,398,262,825,890 1. 자본금 213,877,095,000 171,377,095,000 171,377,095,000 2. 기타불입자본 1,834,958,836,342 825,843,964,237 875,744,821,247 3. 이익잉여금 13,160,648,249,230 13,138,542,501,467 13,295,557,782,484 4. 기타자본구성요소 515,645,992,861 309,612,222,320 55,583,127,159 Ⅱ.비지배지분 4,126,920,543,638 2,818,866,503,759 1,040,980,090,391 자 본 총 계 19,852,050,717,071 17,264,242,286,783 15,439,242,916,281 구 분 2023년 1월 ~ 3월 2022년 1월 ~ 12월 2021년 1월 ~ 12월 Ⅰ. 매출액 4,932,297,675,348 21,641,401,799,711 17,648,292,717,847 Ⅱ. 영업이익(손실) (26,183,542,281) (870,526,004,538) 1,486,728,965,426 Ⅲ. 계속사업연결이익(손실) 212,656,736,569 (36,210,385,980) 1,381,027,503,277 Ⅳ. 당기순이익(손실) 226,688,002,208 27,820,456,953 1,413,648,089,227 1.지배기업의 소유주에게 귀속 139,160,532,062 61,593,615,422 1,333,701,079,296 2.비지배지분에 귀속 87,527,470,146 (33,773,158,469) 79,947,009,931 주당순이익 3,517 1,802 38,911 연결에 포함된 회사수 31 31 30 ※ 연결에 포함된 회사수는 중간 지배회사를 기준으로 작성함 (2) 요약별도재무정보 (단위: 원) 구 분 제 48기 제 47기 제 46기 2023년 3월말 2022년 12월말 2021년 12월말 Ⅰ.유동자산 6,723,885,237,775 6,182,126,688,726 6,468,327,757,910 1. 현금및현금성자산 2,276,480,378,001 1,649,494,243,606 695,801,934,625 2. 단기금융상품 703,000,000,000 121,019,000,000 1,169,000,000,000 3. 당기손익-공정가치금융자산 - 425,489,452,645 747,521,674,825 4. 매출채권및기타채권 2,017,538,431,380 1,853,985,861,587 1,826,899,670,509 5. 재고자산 1,465,674,610,763 1,431,404,279,720 1,895,591,016,919 6. 금융리스채권 138,598,084 138,598,084 138,598,084 7. 당기법인세자산 31,529,335,022 31,101,474,000 - 8. 기타금융자산 17,506,104,934 528,152,152,571 9,916,029,233 9. 기타유동자산 105,108,085,015 141,341,626,513 123,458,833,715 10. 매각예정비유동자산 106,909,694,576 - - Ⅱ.비유동자산 14,859,225,666,346 12,276,012,433,373 10,959,110,295,842 1. 장기금융상품 67,513,500,000 67,513,500,000 67,508,500,000 2. 당기손익-공정가치금융자산 247,776,962,952 85,474,517,647 55,096,768,068 3. 기타포괄손익-공정가치금융자산 205,154,529,024 186,116,329,520 188,793,045,913 4. 금융리스채권 2,218,347,242 2,250,576,688 2,379,211,426 5. 종속기업투자 7,219,204,443,568 4,867,997,889,079 3,244,626,703,915 6. 관계기업투자 1,714,421,184,171 1,714,421,184,171 2,070,656,705,951 7. 공동기업투자 683,871,133,268 673,105,831,938 703,582,933,852 8. 유형자산 3,603,544,518,020 3,532,036,116,243 3,175,877,284,907 9. 사용권자산 46,581,523,411 48,291,028,396 36,697,166,473 10. 투자부동산 34,583,661,253 34,650,736,129 52,354,859,369 11. 영업권 319,946,508,422 319,946,508,422 618,233,508,422 12. 기타무형자산 581,371,715,683 600,442,502,794 675,665,603,542 13. 기타금융자산 39,296,035,598 41,641,794,185 38,343,401,430 14. 기타비유동자산 93,741,603,734 102,123,918,161 29,294,602,574 자 산 총 계 21,583,110,904,121 18,458,139,122,099 17,427,438,053,752 Ⅰ.유동부채 4,871,820,929,774 4,467,014,243,167 3,530,558,854,661 Ⅱ.비유동부채 3,778,838,729,746 2,314,011,668,637 1,557,894,569,724 부 채 총 계 8,650,659,659,520 6,781,025,911,804 5,088,453,424,385 Ⅰ.자본금 213,877,095,000 171,377,095,000 171,377,095,000 Ⅱ.기타불입자본 2,346,549,642,554 1,179,344,245,877 1,229,072,671,377 Ⅲ.이익잉여금 10,396,941,263,714 10,364,673,586,745 10,937,863,087,904 Ⅳ.기타자본구성요소 (24,916,756,667) (38,281,717,327) 671,775,086 자 본 총 계 12,932,451,244,601 11,677,113,210,295 12,338,984,629,367 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 2023년 1월 ~ 3월 2022년 1월 ~ 12월 2021년 1월 ~ 12월 Ⅰ. 매 출 3,464,271,143,219 16,296,609,822,524 13,739,086,278,515 Ⅱ. 영업이익 29,013,286,784 (608,072,280,207) 976,101,130,406 Ⅲ. 법인세비용차감전순이익 190,530,150,565 (418,207,507,452) 1,089,574,666,460 Ⅲ. 당기순이익 155,745,825,832 (318,348,246,843) 836,972,045,970 주당순이익(손실) 3,937 (9,314) 24,419 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 48 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 47 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 48 기 1분기말 제 47 기말 자산 유동자산 11,407,889,060,275 9,466,179,970,506 현금및현금성자산 3,574,569,377,289 2,809,675,585,268 단기금융상품 792,825,184,422 348,389,749,813 당기손익-공정가치금융자산 634,836,534,111 566,388,801,864 매출채권및기타채권 2,564,477,185,116 2,268,809,940,280 재고자산 2,898,993,043,121 2,548,763,114,422 금융리스채권 218,161,827 138,598,084 당기법인세자산 76,730,336,512 76,282,361,759 기타금융자산 330,443,119,773 536,173,149,352 기타유동자산 312,814,785,746 311,558,669,664 매각예정비유동자산 221,981,332,358 비유동자산 20,419,798,103,830 17,318,407,840,074 장기금융상품 67,548,000,000 67,533,500,000 당기손익-공정가치금융자산 439,605,920,310 258,027,626,764 기타포괄손익-공정가치금융자산 241,481,755,043 197,788,324,394 금융리스채권 4,608,580,574 2,250,576,688 관계기업투자 1,858,630,257,079 1,865,099,457,078 공동기업투자 1,921,718,792,103 1,943,064,129,134 유형자산 12,118,615,550,777 10,725,984,044,527 사용권자산 416,582,872,680 385,127,567,734 투자부동산 57,020,152,974 56,169,033,678 영업권 2,101,649,358,472 339,475,239,106 기타무형자산 863,825,071,820 877,896,301,156 기타금융자산 63,094,841,015 64,581,771,952 기타비유동자산 228,237,958,917 477,323,320,576 이연법인세자산 37,178,992,066 58,086,947,287 자산총계 31,827,687,164,105 26,784,587,810,580 부채 유동부채 7,014,903,795,307 6,384,043,035,475 매입채무및기타채무 2,014,826,310,099 1,979,294,396,653 당기손익-공정가치금융부채 537,022,739 3,058,416,239 차입금및사채 4,103,667,249,168 3,880,280,969,090 유동성리스부채 40,991,883,246 37,358,039,155 당기법인세부채 94,926,452,530 119,141,373,722 기타금융부채 373,405,140,327 171,194,575,693 기타유동부채 296,766,380,087 192,310,574,839 충당부채 8,170,357,081 1,404,690,084 매각예정비유동부채 81,613,000,030 비유동부채 4,960,732,651,727 3,136,302,488,322 차입금및사채 4,048,958,407,731 2,287,624,483,445 비유동성리스부채 120,486,157,128 119,442,859,409 순확정급여부채 34,588,611,228 7,679,167,066 이연법인세부채 456,946,598,262 447,502,667,684 기타금융부채 89,903,849,303 104,881,594,883 기타비유동부채 81,839,758,997 50,500,397,489 충당부채 128,009,269,078 118,671,318,346 부채총계 11,975,636,447,034 9,520,345,523,797 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 15,725,130,173,433 14,445,375,783,024 자본금 213,877,095,000 171,377,095,000 기타불입자본 1,834,958,836,342 825,843,964,237 이익잉여금 13,160,648,249,230 13,138,542,501,467 기타자본구성요소 515,645,992,861 309,612,222,320 비지배지분 4,126,920,543,638 2,818,866,503,759 자본총계 19,852,050,717,071 17,264,242,286,783 자본과부채총계 31,827,687,164,105 26,784,587,810,580 연결 포괄손익계산서 제 48 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 47 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 48 기 1분기 제 47 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 4,932,297,675,348 4,932,297,675,348 5,448,284,530,228 5,448,284,530,228 매출원가 4,673,820,277,774 4,673,820,277,774 5,126,353,684,664 5,126,353,684,664 매출총이익 258,477,397,574 258,477,397,574 321,930,845,564 321,930,845,564 판매비와관리비 284,660,939,855 284,660,939,855 265,393,566,074 265,393,566,074 영업이익(손실) (26,183,542,281) (26,183,542,281) 56,537,279,490 56,537,279,490 금융수익 303,889,951,176 303,889,951,176 69,074,371,161 69,074,371,161 금융비용 173,580,088,103 173,580,088,103 82,890,975,421 82,890,975,421 지분법투자손익 (5,802,024,193) (5,802,024,193) 43,104,901,217 43,104,901,217 기타영업외수익 282,537,139,123 282,537,139,123 117,081,900,234 117,081,900,234 기타영업외비용 105,258,159,094 105,258,159,094 60,536,297,464 60,536,297,464 기업회계기준서 1029호 효과 2,665,797,563 2,665,797,563 법인세비용차감전순이익(손실) 278,269,074,191 278,269,074,191 142,371,179,217 142,371,179,217 법인세비용(수익) 65,612,337,622 65,612,337,622 43,491,675,533 43,491,675,533 계속영업연결순이익(손실) 212,656,736,569 212,656,736,569 98,879,503,684 98,879,503,684 중단영업연결순이익(손실) 14,031,265,639 14,031,265,639 17,750,806,753 17,750,806,753 당기순이익(손실) 226,688,002,208 226,688,002,208 116,630,310,437 116,630,310,437 기타포괄손익 248,933,771,789 248,933,771,789 94,600,408,506 94,600,408,506 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 51,586,594,315 51,586,594,315 6,229,745,601 6,229,745,601 확정급여제도의 재측정요소 (6,095,991,977) (6,095,991,977) (17,855,377,431) (17,855,377,431) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 19,038,393,504 19,038,393,504 (7,644,525,886) (7,644,525,886) 지분법이익잉여금 (3,128,151,427) (3,128,151,427) 1,587,882,265 1,587,882,265 해외사업환산손익 45,067,776,591 45,067,776,591 23,577,532,933 23,577,532,933 지분법자본변동 (51,191,834) (51,191,834) 법인세효과 (3,244,240,542) (3,244,240,542) 6,564,233,720 6,564,233,720 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 197,347,177,474 197,347,177,474 88,370,662,905 88,370,662,905 파생상품평가손익 27,358,443,767 27,358,443,767 1,241,922,144 1,241,922,144 해외사업환산손익 136,876,631,121 136,876,631,121 76,956,066,435 76,956,066,435 지분법자본변동 34,639,446,309 34,639,446,309 14,428,298,933 14,428,298,933 법인세효과 (1,527,343,723) (1,527,343,723) (4,255,624,607) (4,255,624,607) 총포괄손익 475,621,773,997 475,621,773,997 211,230,718,943 211,230,718,943 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 139,160,532,062 139,160,532,062 104,868,383,850 104,868,383,850 계속영업당기순이익 128,635,679,706 128,635,679,706 91,553,503,705 91,553,503,705 중단영업당기순이익 10,524,852,356 10,524,852,356 13,314,880,145 13,314,880,145 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 87,527,470,146 87,527,470,146 11,761,926,587 11,761,926,587 계속영업당기순이익 84,021,056,863 84,021,056,863 7,325,999,979 7,325,999,979 중단영업당기순이익 3,506,413,283 3,506,413,283 4,435,926,608 4,435,926,608 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 340,009,447,618 340,009,447,618 175,798,467,360 175,798,467,360 총 포괄손익, 비지배지분 135,612,326,379 135,612,326,379 35,432,251,583 35,432,251,583 주당이익 기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) 3,517 3,517 3,060 3,060 기본및희석주당계속영업이익 (단위 : 원) 3,251 3,251 2,671 2,671 기본및희석주당중단영업이익 (단위 : 원) 266 266 389 389 연결 자본변동표 제 48 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 47 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 171,377,095,000 875,744,821,247 13,295,557,782,484 55,583,127,159 14,398,262,825,890 1,040,980,090,391 15,439,242,916,281 유상증자 배당금지급 (284,485,977,700) (284,485,977,700) (33,322,524,122) (317,808,501,822) 당기순이익(손실) 104,868,383,850 104,868,383,850 11,761,926,587 116,630,310,437 확정급여제도의 재측정요소 (13,087,720,994) (13,087,720,994) (13,087,720,994) 지분법이익잉여금 1,282,214,929 1,282,214,929 1,282,214,929 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (5,542,281,267) (5,542,281,267) (5,542,281,267) 지분법자본변동 10,461,179,048 10,461,179,048 10,461,179,048 파생상품평가손익 860,625,359 860,625,359 92,792,063 953,417,422 해외사업환산손익 76,956,066,435 76,956,066,435 23,577,532,933 100,533,599,368 사업결합 종속기업의 신주발행 기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체 기업회계기준서 1029호 효과 2022.03.31 (기말자본) 171,377,095,000 875,744,821,247 13,104,134,682,569 138,318,716,734 14,289,575,315,550 1,043,089,817,852 15,332,665,133,402 2023.01.01 (기초자본) 171,377,095,000 825,843,964,237 13,138,542,501,467 309,612,222,320 14,445,375,783,024 2,818,866,503,759 17,264,242,286,783 유상증자 42,500,000,000 1,167,205,396,677 1,209,705,396,677 1,209,705,396,677 배당금지급 (118,966,564,500) (118,966,564,500) (49,864,500,000) (168,831,064,500) 당기순이익(손실) 139,160,532,062 139,160,532,062 87,527,470,146 226,688,002,208 확정급여제도의 재측정요소 (4,478,975,066) (4,478,975,066) (4,478,975,066) 지분법이익잉여금 (2,963,153,634) (2,963,153,634) (2,963,153,634) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 14,012,257,619 14,012,257,619 14,012,257,619 지분법자본변동 33,761,011,490 33,761,011,490 33,761,011,490 파생상품평가손익 23,641,144,026 23,641,144,026 3,017,079,642 26,658,223,668 해외사업환산손익 136,876,631,121 136,876,631,121 45,067,776,591 181,944,407,712 사업결합 (158,090,524,572) (158,090,524,572) 1,216,439,113,500 1,058,348,588,928 종속기업의 신주발행 5,867,100,000 5,867,100,000 기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체 (3,537,216) 3,537,216 기업회계기준서 1029호 효과 9,357,446,117 (2,260,810,931) 7,096,635,186 7,096,635,186 2023.03.31 (기말자본) 213,877,095,000 1,834,958,836,342 13,160,648,249,230 515,645,992,861 15,725,130,173,433 4,126,920,543,638 19,852,050,717,071 연결 현금흐름표 제 48 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 47 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 48 기 1분기 제 47 기 1분기 영업활동현금흐름 57,195,574,489 (123,359,299,715) 1.영업으로부터 창출된 현금흐름 125,366,920,688 (100,993,065,335) 당기순이익(손실) 226,688,002,208 116,630,310,437 당기순이익조정을 위한 가감 (125,742,258,400) 172,633,433,367 법인세비용 65,612,337,622 50,633,258,859 이자비용 74,975,248,694 23,549,039,613 이자수익 (47,780,214,660) (10,601,034,416) 배당금수익 (6,179,676,231) (5,016,181,534) 외화환산손실 70,473,766,634 40,972,188,046 외화환산이익 (67,711,611,021) (38,364,470,188) 지분법손실 34,449,352,139 6,593,602,144 지분법이익 (28,647,327,946) (49,698,503,361) 파생상품평가손실 4,073,834,229 2,353,158,303 파생상품평가이익 (12,665,706,101) (5,074,795,643) 파생상품거래손실 11,393,390,683 2,799,173,341 파생상품거래이익 (626,072,540) (210,716,082) 당기손익-공정가치금융자산평가손실 418,169,565 64,937,096 당기손익-공정가치금융자산평가이익 (181,949,131,451) (5,389,076,364) 당기손익-공정가치금융부채평가이익 (1,906,350,458) (9,645,258,493) 당기손익-공정가치금융부채처분손실 528,204,488 27,416 당기손익-공정가치금융자산처분이익 (114,104,909) (279,035,037) 비지배지분평가손실 5,170,534,710 비지배지분평가이익 (13,243,756) (34,949,309) 금융보증비용 92,000,000 116,000,000 금융보증수익 (79,250,269) (116,000,000) 보험금수익 (159,134,645,899) 종속기업처분이익 (44,911,681) (423,431) 공동영업처분이익 (43,085,302,561) 유형자산처분손실 1,473,533,155 138,239,379 유형자산처분이익 (2,516,639,844) (10,659,701) 유형자산손상차손 32,775,921 사용권자산처분손실 557,643 사용권자산처분이익 (1,190,889) (2,247,411) 사용권자산변경이익 (303,559,081) 무형자산처분손실 890,299 재고자산평가손실(환입) (149,219,700,750) (10,666,655,740) 대손상각비 596,335,094 36,548,760 감가상각비 216,178,003,795 178,669,725,906 사용권자산상각비 13,582,533,496 7,990,645,770 무형자산상각비 28,899,566,009 21,838,401,884 충당부채의 전입(환입) (3,195,978,815) 2,927,479,736 퇴직급여 8,817,826,540 9,404,670,004 장기종업원급여 1,941,325,966 3,044,315,163 기업회계기준서 제1029호 효과 (2,665,797,563) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 24,421,176,880 (390,256,809,139) 매출채권의 감소(증가) (142,100,219,654) (313,817,259,026) 기타채권의 감소(증가) 156,197,144,869 60,175,378,999 재고자산의 감소(증가) 176,994,337,599 (36,278,944,337) 기타금융자산의 감소(증가) (62,768,630,626) (2,230,541,476) 기타자산의 감소(증가) 14,684,962,331 12,126,145,998 매입채무의 증가(감소) 68,853,497,899 58,233,131,221 기타채무의 증가(감소) (177,580,465,786) (25,157,826,770) 기타금융부채의 증가(감소) (54,488,720,714) (18,251,946,720) 기타부채의 증가(감소) 46,415,622,983 (126,498,797,767) 순확정급여부채의 증가(감소) (1,786,352,021) 1,443,850,739 법인세납부 (68,171,346,199) (22,366,234,380) 투자활동현금흐름 (2,227,817,148,698) (281,854,464,085) 단기금융상품의 처분 154,871,390,611 314,995,338,383 기타금융자산의 처분 501,915,556,450 549,694,911 당기손익-공정가치금융자산의 처분 671,169,538,399 155,301,181,338 기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분 194,000 종속기업투자 처분 423,431 공동영업의 처분 107,396,611,389 유형자산의 처분 3,283,926,193 13,514,372 무형자산의 처분 890,299 이자수취 96,220,476,624 9,556,109,763 배당금수취 55,737,917,223 9,526,581,687 파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입액 66,595,437 279,035,037 단기금융상품의 취득 (584,219,786,815) (57,845,223,983) 기타금융자산의 취득 (300,834,444,266) (20,448,994) 당기손익-공정가치금융자산의 취득 (105,000,000,000) (71,078,301,219) 기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득 (51,671,390,395) 유형자산의 취득 (463,797,110,883) (619,010,375,439) 무형자산의 취득 (380,583,471) (1,004,687,099) 관계기업투자의 취득 (78,843,390,150) 공동기업투자의 취득 (15,000,000,000) 파생상품거래의 정산으로 인한 현금유출액 (480,868,488) (27,416) 사업결합으로 인한 순현금유출 (2,241,369,949,712) 재무활동현금흐름 2,925,367,032,196 663,862,360,039 단기차입금의 증가 916,821,778,029 886,165,561,009 장기차입금의 증가 1,001,366,593,702 90,000,000,000 사채의 증가 498,584,290,000 498,689,640,000 파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입액 4,450,670,000 종속기업의 신주발행 5,867,100,000 임대보증금의 증가 1,972,050,000 유상증자로 인한 현금 유입 1,215,500,000,000 단기차입금의 상환 (590,714,267,223) (791,703,413,005) 유동성장기차입금의 상환 (73,950,800,000) (1,744,090,690) 이자의 지급 (37,575,005,713) (11,961,668,833) 리스부채의 원금상환 (8,915,123,276) (4,959,668,442) 임대보증금의 감소 (2,245,650,000) (624,000,000) 유상증자로 인한 현금 유출 (5,794,603,323) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 754,745,457,987 258,648,596,239 기초현금및현금성자산 2,809,675,585,268 1,602,899,582,367 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 44,180,951,280 14,866,769,143 기말현금및현금성자산 3,608,601,994,535 1,876,414,947,749 기말 매각예정처분자산집단에 포함된 현금및현금성자산 34,032,617,246 기말 재무상태표상 현금및현금성자산 3,574,569,377,289 1,876,414,947,749 3. 연결재무제표 주석 제48(당)기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 제47(전)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 롯데케미칼 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항1-1 지배기업의 개요롯데케미칼 주식회사(이하 "지배기업")는 1976년 3월 16일에 설립되어 석유화학제품의 제조ㆍ판매업을 영위할 목적으로 여수, 대산 및 울산 석유화학단지 내에 공장을 두고 있으 며, 서울본사ㆍ부산ㆍ대구ㆍ대전지점에서 제품을 판매하고 있습니다. 지배기업은 1991년5월 30일에 주식을 한국거래소가 개설한 KRX 유가증권시장에 상장하였습니다. 지배기업은 2009년 1월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 롯데대산유화를 흡수합병하였으며, 2012년 12월 27일을 합병기일로 하여 주식회사 케이피케미칼을 흡수합병하고 사명을 호남석유화학 주식회사에서 롯데케미칼 주식회사로 변경하였습니다. 또한 2020년 1월 1일을 합병기일로 하여 롯데첨단소재 주식회사를 흡수합병하였습니다. 2023년 2월 1일로 유상증자 완료하여 지배기업이 발행한 보통주 주식의 수는 총 42,775,419주 입니다. 한편, 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수 지 분 율 롯데지주㈜ 10,826,458 주 25.31% 롯데물산㈜ 8,555,084 주 20.00% LOTTE Holdings Co., Ltd. 3,932,514 주 9.19% 자기주식 284,972 주 0.67% 기 타 19,176,391 주 44.83% 계 42,775,419 주 100.00% 1-2 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업(1) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따른 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업(이하 "종속기업"이라 함)의 세부 내용은 다음과 같습니다.(당분기말) 회사명 결산일 업종 연결실체지분율 비지배지분지분율 소재지 LOTTE Chemical Trading (Shanghai) Corp. 12.31. 판매 100.00% - 중국 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd. 12.31. 화학제조 100.00% - 중국 LOTTE Chemical (Jiaxing) Corp. 12.31. 화학제조 100.00% - 중국 LOTTE Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업 12.31. 화학제조 75.86% 24.14% 말레이시아 등 삼박엘에프티㈜ 12.31. 화학제조 100.00% - 국내 LOTTE Chemical Alabama Corp. 12.31. 화학제조 100.00% - 미국 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd. 12.31. 화학제조 100.00% - 중국 ㈜케이피켐텍 12.31. 화학제조 100.00% - 국내 LOTTE Chemical Pakistan Limited (주1) 12.31. 화학제조 75.01% 24.99% 파키스탄 LOTTE Chemical Poland Sp. Zo.o (주2) 12.31. 판매 - - 폴란드 LOTTE Chemical USA Corp.와 그 종속기업 12.31. 화학제조 90.34% 9.66% 미국 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd. 12.31. 화학제조 100.00% - 중국 LOTTE Chemical Nigeria Limited 09.30. 판매 100.00% - 나이지리아 롯데케미칼이노베이션펀드1호 (주3) 12.31. 투자 98.00% 2.00% 국내 LOTTE Chemical Deutschland GMBH 12.31. 판매 100.00% - 독일 LOTTE Chemical California, Inc. 12.31. 판매 100.00% - 미국 LOTTE Chemical Mexico S.A. de C.V. (주4) 12.31. 화학제조 100.00% - 멕시코 LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd. 12.31. 판매 59.44% 40.56% 태국 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. 12.31. 화학제조 100.00% - 중국 LOTTE Chemical Hungary Ltd. 12.31. 화학제조 100.00% - 헝가리 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. 12.31. 화학제조 100.00% - 중국 LOTTE Chemical Japan Co., Ltd. 12.31. 판매 100.00% - 일본 LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd. 12.31. 화학제조 100.00% - 베트남 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. 03.31. 화학제조 100.00% - 인도 Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company와 그 종속기업 12.31. 화학제조 72.50% 27.50% 터키 롯데지에스화학㈜ 12.31. 화학제조 51.00% 49.00% 국내 PT LOTTE Chemical Engineering Plastics Indonesia 12.31. 화학제조 99.96% 0.04% 인도네시아 롯데케미칼이노베이션펀드2호 (주3) 12.31. 투자 86.22% 13.78% 국내 롯데케미칼ESG펀드 (주3) 12.31 투자 99.00% 1.00% 국내 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업 (주5) 12.31 화학제조 44.06% 55.94% 국내 등 LOTTE Battery Materials USA Corp.와 그 종속기업 12.31 전지제조 100.00% - 미국 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업 (주6) 12.31 전지제조 53.30% 46.70% 국내 등 (주1) 당분기 중 매각 절차 진행 중으로 매각예정비유동자산으로 분류되었습니다 (주석 15 참조). (주2) 당분기 중 청산되었습니다. (주3) 연결실체는 보유 펀드 중 비지배지분을 연결재무상태표에서 부채에 포함하여 지배기업의 소유주지분과는 구분하여 표시합니다. 풋가능 금융상품이나발행자가 청산하는 경우에만 거래상대방에게 지분비율에 따라 발행자 순자산을 인도해야 하는 의무를 발행자에게부여하는 금융상품은 연결재무제표에서는 잔여지분이 아니며, 따라서 거래상대방에게 금융자산을 이전해야 하는 의무를 포함하고 있는 비지배지분은 연결재무제표에서 금융부채로 분류하였습니다. (주4) LOTTE Chemical California, Inc.의 종속기업입니다. (주5) 해당 회사에 대한 의결권은 과반수 미만이나, 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며, 다른 주주들이 널리 분산되어 있는 등의 이유로 지배력이 있는 것으로 판단하여 종속기업으로 편입하였습니다. (주6) 당분기 중 연결대상 종속기업으로 신규편입하였습니다. (전기말) 회사명 결산일 업종 연결실체지분율 비지배지분지분율 소재지 LOTTE Chemical Trading (Shanghai) Corp. (주1) 12.31. 판매 100.00% - 중국 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd. 12.31. 화학제조 100.00% - 중국 LOTTE Chemical (Jiaxing) Corp. 12.31. 화학제조 100.00% - 중국 LOTTE Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업 12.31. 화학제조 75.86% 24.14% 말레이시아 등 삼박엘에프티㈜ 12.31. 화학제조 100.00% - 국내 LOTTE Chemical Alabama Corp. 12.31. 화학제조 100.00% - 미국 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd. 12.31. 화학제조 100.00% - 중국 ㈜케이피켐텍 12.31. 화학제조 100.00% - 국내 LOTTE Chemical Pakistan Limited 12.31. 화학제조 75.01% 24.99% 파키스탄 LOTTE Chemical Poland Sp. Zo.o 12.31. 판매 100.00% - 폴란드 LOTTE Chemical USA Corp.와 그 종속기업 12.31. 화학제조 90.34% 9.66% 미국 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd. 12.31. 화학제조 100.00% - 중국 LOTTE Chemical Nigeria Limited 09.30 판매 100.00% - 나이지리아 롯데케미칼이노베이션펀드1호 (주5) 12.31. 투자 98.00% 2.00% 국내 LOTTE Chemical Deutschland GmbH 12.31. 판매 100.00% - 독일 LOTTE Chemical California, Inc. 12.31. 판매 100.00% - 미국 LOTTE Chemical Mexico S.A. de C.V. (주2) 12.31. 화학제조 100.00% - 멕시코 LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd. 12.31. 판매 59.44% 40.56% 태국 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. 12.31. 화학제조 100.00% - 중국 LOTTE Chemical Hungary Ltd. 12.31. 화학제조 100.00% - 헝가리 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. 12.31. 화학제조 100.00% - 중국 LOTTE Chemical Japan Co., Ltd. 12.31. 판매 100.00% - 일본 LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd. 12.31. 화학제조 100.00% - 베트남 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. (주3) 03.31. 화학제조 100.00% - 인도 Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company와 그 종속기업 12.31. 화학제조 72.50% 27.50% 튀르키예 롯데지에스화학㈜ 12.31. 화학제조 51.00% 49.00% 국내 PT LOTTE Chemical Engineering Plastics Indonesia 12.31. 화학제조 99.96% 0.04% 인도네시아 롯데케미칼이노베이션펀드2호 (주4, 주5) 12.31. 투자 86.22% 13.78% 국내 롯데케미칼ESG펀드 (주5) 12.31 투자 99.00% 1.00% 국내 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업 (주6) 12.31 화학제조 44.06% 55.94% 국내 등 LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업 (주7) 12.31 전지제조 100.00% - 미국 (주1) 2022년 1월 1일자로 LOTTE Chemical Trading (Shanghai) Corp.을 존속회사로 하고 LOTTE Chemical Shanghai Co., Ltd.을 소멸회사로 한 합병절차가 진행되었으며, 전기 중 소멸회사의 법적실체 말소 등기가 완료되었습니다. (주2) LOTTE Chemical California, Inc.의 종속기업입니다. (주3) 전기 중 종속기업인 LOTTE Chemical India Pvt. Ltd.는 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd.로 사명 변경하였습니다. (주4) 전기 중 롯데케미칼이노베이션펀드2호 지분의 22.85%를 보유하고 있는 롯데정밀화학㈜를 연결대상 종속기업으로 신규편입하였습니다. 이에 따라 연결실체의 지분율이 76.15%에서 86.22%로 변경되었습니다. (주5) 연결실체는 보유 펀드 중 비지배지분을 연결재무상태표에서 부채에 포함하여 지배기업의 소유주지분과는 구분하여 표시합니다. 풋가능 금융상품이나 발행자가 청산하는 경우에만 거래상대방에게 지분비율에 따라 발행자 순자산을 인도해야 하는 의무를 발행자에게 부여하는 금융상품은 연결재무제표에서는 잔여지분이 아니며, 따라서 거래상대방에게 금융자산을 이전해야 하는 의무를 포함하고 있는 비지배지분은 연결재무제표에서 금융부채로 분류하였습니다. (주6) 전기 중 롯데정밀화학㈜의 지분을 추가 취득하여 보통주 지분율이 44.06%가 됨에 따라 지배력을 획득 하였습니다.해당 회사에 대한 의결권은 과반수 미만이나, 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며,다른 주주들이 널리 분산되어 있는 등의 이유로 지배력이 있는 것으로 판단하여 종속기업으로 편입하였습니다. (주7) 전기 중 LOTTE Battery Materials USA Corporation을 신규설립하였으며, LOTTE Battery Materials USA Corporation은 배터리용 양극박 제조 및 판매사업을 추진하기 위해 LOTTE Aluminium Materials USA LLC의 지분 70%를 취득하였습니다. (2) 당분기와 전기 중에 신규로 연결재무제표에 포함되거나 연결대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (당분기) 구 분 종속기업명 사 유 신규포함 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업 신규편입 제외 LOTTE Chemical Poland Sp. zo.o. 청산 (전 기) 구 분 종속기업명 사 유 신규포함 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업 신규편입 신규포함 LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업 신규설립 제외 LOTTE Chemical Shanghai Co., Ltd. 종속기업간 합병 (주1) (주1) 전기 중 LOTTE Chemical Trading (Shanghai) Corp.을 존속회사로 하고 LOTTE Chemical Shanghai Co., Ltd.을 소멸회사로 한 합병 및 말소 등기 절차가 완료되었으며, 이는 연결실체의 동일지배하의 종속기업간 합병거래에 해당합니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 각 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 당기순이익(손실) LOTTE Chemical Trading (Shanghai) Corp. 112,898,083 69,554,855 43,343,228 110,010,982 2,749,456 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd. 45,137,699 5,378,046 39,759,653 6,746,967 (887,537) LOTTE Chemical (Jiaxing) Corp. 59,212,587 59,781,634 (569,047) 4,310,821 (1,576,363) LOTTE Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업 5,052,208,135 698,242,974 4,353,965,161 574,919,839 (54,416,062) 삼박엘에프티㈜ 105,165,225 51,162,999 54,002,226 28,754,305 2,944,809 LOTTE Chemical Alabama Corp. 80,456,978 44,090,535 36,366,443 35,254,993 (1,670,937) LOTTE Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd. 6,989,937 661,485 6,328,452 - (148,469) ㈜케이피켐텍 19,408,687 12,819,499 6,589,188 10,810,471 (327,119) LOTTE Chemical Pakistan Limited 219,631,290 100,649,038 118,982,252 108,794,473 14,031,266 LOTTE Chemical USA Corp.와 그 종속기업 2,767,797,069 948,945,670 1,818,851,399 127,816,393 (31,626,881) LOTTE Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd. 7,209,938 9,113,293 (1,903,355) 1,663,352 (351,276) LOTTE Chemical Nigeria Limited 756,247 20,647 735,600 107,675 5,857 롯데케미칼이노베이션펀드1호 5,493,719 - 5,493,719 - (28,641) LOTTE Chemical Deutschland GMBH 16,527,463 3,333,738 13,193,725 5,069,664 597,276 LOTTE Chemical California, Inc. 142,305,186 100,959,655 41,345,531 82,377,361 1,541,712 LOTTE Chemical Mexico S.A. de C.V. 3,997,198 1,149,605 2,847,593 2,607,816 327,813 LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd. 14,144,701 1,236,312 12,908,389 4,035,048 1,805,649 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. 31,858,601 7,680,930 24,177,671 19,218,002 (44,209) LOTTE Chemical Hungary Ltd. 191,040,204 110,615,481 80,424,723 80,925,248 2,384,324 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. 80,382,288 34,837,913 45,544,375 27,158,855 (1,421,863) LOTTE Chemical Japan Co., Ltd. 25,495,915 22,387,779 3,108,136 12,794,439 871,018 LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd. 70,293,746 25,417,503 44,876,243 33,708,567 3,472,368 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. 54,652,359 76,132,040 (21,479,681) 18,433,923 (1,365,690) Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company와 그 종속기업 168,165,316 84,461,111 83,704,205 23,780,711 (1,542,659) 롯데지에스화학㈜ 613,071,909 291,853,388 321,218,521 76,747,368 6,055,974 PT LOTTE Chemical Engineering Plastics Indonesia 75,839,322 27,224,943 48,614,379 10,972,288 336,623 롯데케미칼이노베이션펀드2호 12,243,853 - 12,243,853 - (72,861) 롯데케미칼ESG펀드 13,285,930 - 13,285,930 - (263,121) 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업 2,865,612,381 474,972,819 2,390,639,562 524,977,421 185,337,043 LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업 85,764,380 1,876,429 83,887,951 - 29,961,168 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업 (주1) 2,430,700,823 427,979,798 2,002,721,025 - - (주1) 당분기 중 신규 연결편입(2023년 3월 31일)됨에 따라 재무성과는 포함하고 있지 않습니다. (전기말) (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 당기순이익(손실) LOTTE Chemical Trading (Shanghai) Corp. (주1) 114,181,161 75,279,719 38,901,442 555,749,877 13,794,569 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd. 47,206,434 8,198,462 39,007,972 49,624,055 (2,485,136) LOTTE Chemical (Jiaxing) Corp. 62,350,619 61,562,484 788,135 106,166,250 (4,000,901) LOTTE Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업 4,735,296,266 644,595,055 4,090,701,211 2,959,076,198 (215,946,325) 삼박엘에프티㈜ 97,422,606 46,394,261 51,028,345 108,276,735 4,038,391 LOTTE Chemical Alabama Corp. 74,120,319 37,111,867 37,008,452 151,291,702 8,603,211 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd. 7,688,318 1,472,491 6,215,827 6,224,479 8,212,503 ㈜케이피켐텍 18,420,101 11,503,794 6,916,307 162,678,786 (13,243,549) LOTTE Chemical Pakistan Limited 242,231,829 113,584,553 128,647,276 634,680,964 64,049,912 LOTTE Chemical Poland Sp. zo.o. 184,173 - 184,173 12,417,053 1,206,389 LOTTE Chemical USA Corp.와 그 종속기업 2,730,207,197 930,853,124 1,799,354,073 715,034,613 7,520,531 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd. 7,875,713 9,359,345 (1,483,632) 6,721,979 (1,770,368) LOTTE Chemical Nigeria Limited 738,880 29,692 709,188 451,190 9,342 롯데케미칼이노베이션펀드1호 5,551,665 29,305 5,522,360 - 1,008,791 LOTTE Chemical Deutschland GMBH 15,419,777 3,468,532 11,951,245 27,797,408 3,107,506 LOTTE Chemical California, Inc. 144,008,371 105,352,017 38,656,354 410,040,090 4,794,489 LOTTE Chemical Mexico S.A. de C.V. 3,385,132 1,122,306 2,262,826 8,433,894 847,297 LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd. 11,585,095 959,480 10,625,615 8,929,804 1,266,827 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. 33,330,904 10,093,210 23,237,694 116,904,892 64,906 LOTTE Chemical Hungary Ltd. 187,048,767 112,957,211 74,091,556 330,186,566 (18,957,636) LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. 71,301,567 26,223,357 45,078,210 204,720,797 (2,478,298) LOTTE Chemical Japan Co., Ltd. 23,530,472 21,373,056 2,157,416 53,799,713 (274,235) LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd. 68,320,399 28,346,296 39,974,103 167,751,332 8,615,967 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. (주2) 48,307,046 67,667,651 (19,360,605) 81,457,710 (26,013,447) Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company와 그 종속기업 163,003,184 76,648,278 86,354,906 128,897,501 3,803,892 롯데지에스화학㈜ 529,898,801 214,736,254 315,162,547 148,056,142 (1,659,249) PT LOTTE Chemical Engineering Plastics Indonesia 68,898,168 23,808,943 45,089,225 42,735,760 (5,481,868) 롯데케미칼이노베이션펀드2호 12,392,774 76,060 12,316,714 - (443,790) 롯데케미칼ESG펀드 13,814,878 265,827 13,549,051 - (1,182,523) 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업 (주3) 2,709,845,870 415,627,340 2,294,218,530 690,322,268 19,727,680 LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업 274,956,728 302,271 274,654,457 - (674,057) (주1) 2022년 1월 1일자로 LOTTE Chemical Trading (Shanghai) Corp.을 존속회사로 하고 LOTTE Chemical Shanghai Co., Ltd.을 소멸회사로 한 합병절차가 진행되었으며, 전기 중 소멸회사의 법적실체 말소 등기가 완료되었습니다. (주2) 전기 중 종속기업인 LOTTE Chemical India Pvt. Ltd.는 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd.로 사명 변경하였습니다. (주3) 전기 중 신규 연결편입(2022년 8월 31일)됨에 따라 지배력 획득 후 기간(2022년 9~12월)의 재무성과만을 포함하고 있습니다. (4) 비지배지분당분기말과 전기말 현재 연결실체의 중요한 비지배지분과 관련된 종속기업 정보는 다음과같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 LOTTE Chemical TitanHolding Berhad와그 종속기업 LOTTE Chemical USA Corp.와 그 종속기업 롯데지에스화학㈜ 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업 롯데에너지머티리얼즈㈜와그 종속기업(주1) 비지배지분 지분율 24.14% 9.66% 49.00% 55.94% 46.70% 유동자산 1,073,553,250 207,939,071 118,780,959 1,382,859,590 1,410,180,465 비유동자산 3,978,654,885 2,559,857,998 494,290,950 1,482,752,791 1,020,520,357 유동부채 413,301,609 670,014,998 59,627,983 450,872,026 294,138,459 비유동부채 284,941,365 278,930,672 232,225,405 24,100,793 133,841,340 순자산 4,353,965,161 1,818,851,399 321,218,521 2,390,639,562 2,002,721,024 비지배지분의 장부금액 696,921,144 175,616,442 157,378,845 1,825,995,714 1,220,651,034 비지배지분에 지급한 배당금 - - - 49,864,500 - 매출 574,919,839 127,816,393 76,747,368 524,977,421 - 분기순이익(손실) (54,416,062) (31,626,881) 6,055,974 185,337,043 - 총포괄손익 91,629,558 19,497,325 6,055,974 185,566,033 - 비지배지분에 배분된 분기순이익(손실) (12,476,110) (3,053,686) 2,949,197 96,053,452 - 비지배지분에 배분된 총포괄손익 13,141,169 1,884,913 2,949,197 96,181,548 - 영업활동현금흐름 (66,377,357) 3,576,177 19,571,008 (8,720,166) - 투자활동현금흐름 (153,188,075) (12,330,707) (38,264,669) (76,426,009) - 재무활동현금흐름 215,914,756 (678,535) 63,057,104 (5,090,488) - 환율변동효과 4,828,176 2,300,266 - 246,815 - 현금및현금성자산의 순증감 1,177,500 (7,132,799) 44,363,443 (89,989,848) - (주1) 당분기 중 신규 연결편입(2023년 3월 31일)됨에 따라 재무성과 및 현금흐름은 포함하고 있지 않습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 LOTTE Chemical Titan HoldingBerhad와 그 종속기업 LOTTE Chemical USA Corp.와그 종속기업 롯데지에스화학㈜ 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업 (주1) 비지배지분 지분율 24.14% 9.66% 49.00% 55.94% 유동자산 1,121,567,043 215,848,461 94,027,141 1,316,299,182 비유동자산 3,613,729,223 2,514,358,736 435,871,660 1,393,546,688 유동부채 341,188,229 853,964,151 45,587,133 397,000,732 비유동부채 303,406,826 76,888,973 169,149,121 18,626,608 순자산 4,090,701,211 1,799,354,073 315,162,547 2,294,218,530 비지배지분의 장부금액 665,125,257 173,733,907 154,429,648 1,779,678,674 비지배지분에 지급한 배당금 56,399,653 - - - 매출 2,959,076,198 715,034,613 148,056,142 690,322,268 당기순이익(손실) (215,946,325) 7,520,531 (1,659,249) 19,727,680 총포괄손익 (125,896,687) 123,043,199 (1,716,487) 19,806,094 비지배지분에 배분된 당기순이익(손실) (50,911,679) 845,535 (813,032) 779,573 비지배지분에 배분된 총포괄손익 (4,101,479) 12,005,025 (813,032) 729,506 영업활동현금흐름 23,283,631 47,529,404 (14,077,438) 197,519,384 투자활동현금흐름 (487,573,251) 20,256,104 (192,759,248) 44,080,066 재무활동현금흐름 338,520,857 (63,435,968) 164,698,381 (5,347,724) 환율변동효과 (25,243,987) 5,264,432 (63,588) (41,206) 현금및현금성자산의 순증감 (151,012,750) 9,613,972 (42,201,893) 236,210,520 (주1) 전기 중 신규 연결편입(2022년 8월 31일)됨에 따라 재무성과 및 현금흐름은 지배력 획득 후 기간(2022년 9~12월)의 실적만을 포함하고 있습니다. 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2-1 분기연결재무제표 작성기준지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2-2 중요한 회계정책중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.연결실체는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 제ㆍ개정기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 이 개정사항은 인식과 측정, 표시와 공시를 포함하여 보험계약에 대한 포괄적인 새로운 회계 기준을 제공합니다. 기업회계기준서 제1117호는 2005년에 발표된 기업회계기준서 제1104호를 대체합니다. 이 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약(예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약)에 적용되며, 특정 보증과 재량적 참가 특성이 있는 투자계약에도 적용됩니다. 적용범위에서 제외되는 계약은 매우 적을 것입니다. 이 기준서의 전반적인 목적은 보험자에 대하여 더욱 유용하고 일관된보험계약에 관한 회계모형을 제공하는 것입니다. 대체로 각 국가의 기존 회계정책에 기초하는 기업회계기준서 제1104호의 요구사항과 달리, 이 기준서는 보험계약에 대한 포괄적인 모형을 제시합니다. 이 기준서는 일반모형에 기초하며, 다음의 사항이 추가됩니다. ㆍ직접 참가 특성이 있는 계약에 대한 특수한 적용(변동수수료접근법) ㆍ주로 보장기간이 단기인 계약에 대한 간편법(보험료배분접근법) 이 개정사항이 연결실체의 중간연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경 및 오류' 개정 - 회계추정치의정의 이 개정사항은 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계추정치를 개발하기 위해 측정기법과 투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 연결실체의 중간연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시 이 개정사항은 연결실체의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과 지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 연결실체의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 연결실체가 회계정책 공시에 대하여 결정할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다. 이 개정사항이 연결실체의 중간연결재무제표에 미치는 영향이 없으나, 연결실체는 연차재무제표에 중요한 회계정책 정보 공시를 검토하고 있습니다. 4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류부채의 유동ㆍ비유동 분류의 시행일이 2023년 1월 1일에서 2024년 1월 1일로 1년 연기되었습니다. 연결실체는 이 개정사항을 조기적용하지 않았으며, 현행 실무에 미칠 영향과 기존의 대출 약정에 재협상이 필요한지를 평가하고 있습니다. 5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 자산과 부채가 동시에 생기는 경우의 이연법인세 이 개정사항은 기업회계기준서 제1012호에 따른 최초 인식예외의 적용범위를 축소하여 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래에 적용하지 않도록 하였습니다. 이 개정사항이 연결실체의 중간연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2-3 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천중간연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.중간연결재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 3. 부문정보3-1 생산하는 제품 및 용역 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형은 다음과 같습니다. 사업부 생산제품 기초소재사업부 에틸렌글리콜(EG), 스타이렌모노머(SM), 부타디엔(BD), 에틸렌옥사이드어덕트(EOA), 메틸메타크릴레이트(MMA), 고순도테레프탈산(PTA), 고순도이소프탈산(PIA), 고밀도폴리 에틸렌(HDPE), 저밀도폴리에틸렌(LDPE), 선형저밀도폴리에틸렌(LLDPE), 폴리프로필렌 (PP), 폴리에틸렌테레프탈레이트(PET), 폴리카보네이트(PC), 아크릴로니트 릴부타디엔 스타이렌(ABS), 발포폴리스타이렌(EPS), 엔지니어링플라스틱(EP), 에틸렌(Et hylene), 프로필렌(Propylene), 벤젠(Benzene), 톨루엔(Toluene), 자일렌(Xylene), 파라자일렌(PX), 옥소자일렌(OX), ECH, 메셀로스, 가성소다, 애니코트, 임대사업, 파견용역 등 첨단소재사업부 아크릴로니트릴부타디엔스타이렌(ABS), 폴리카보네이트(PC), TPO, LFT, EPP, 이스톤 등 3-2 부문수익 및 이익당분기와 전분기 중 연결실체의 보고부문의 수익에 대한 정보는 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 외부 수익 사업부 간 수익 합 계 기초소재사업부 3,897,606,823 125,214,555 4,022,821,378 첨단소재사업부 1,034,690,852 229,961,422 1,264,652,274 합 계 4,932,297,675 355,175,977 5,287,473,652 (전분기) (단위: 천원) 구 분 외부 수익 사업부 간 수익 합 계 기초소재사업부 4,154,207,403 167,599,000 4,321,806,403 첨단소재사업부 1,294,077,128 356,734,246 1,650,811,374 합 계 5,448,284,531 524,333,246 5,972,617,777 당분기와 전분기 중 연결실체의 부문별 수익 및 이익은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 기초소재사업부 첨단소재사업부 연결조정 조정후 매출 4,022,821,378 1,264,652,274 (355,175,977) 4,932,297,675 감가상각비 및 무형자산상각비 201,168,195 44,248,073 13,243,835 258,660,103 영업이익(손실) (22,249,524) 15,154,812 (19,088,830) (26,183,542) 금융수익 262,258,253 75,139,374 (33,507,676) 303,889,951 금융비용 79,159,043 95,697,449 (1,276,404) 173,580,088 지분법투자손익 15,146,683 - (20,948,708) (5,802,025) 기타영업외수익 297,115,320 39,457,106 (54,035,287) 282,537,139 기타영업외비용 112,343,280 25,015,116 (32,100,237) 105,258,159 기업회계기준서 제1029호 효과 - 2,648,935 16,863 2,665,798 법인세비용차감전순이익 360,768,409 11,687,662 (94,186,997) 278,269,074 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초소재사업부 첨단소재사업부 연결조정 조정후 매출 4,321,806,403 1,650,811,374 (524,333,247) 5,448,284,530 감가상각비 및 무형자산상각비 164,272,698 41,434,802 821,687 206,529,187 영업이익 27,851,559 42,257,551 (13,571,831) 56,537,279 금융수익 36,582,351 33,367,571 (875,551) 69,074,371 금융비용 36,096,904 47,729,584 (935,513) 82,890,975 지분법손익 - - 43,104,901 43,104,901 기타영업외수익 305,264,543 27,678,484 (215,861,127) 117,081,900 기타영업외비용 42,748,649 21,215,017 (3,427,369) 60,536,297 법인세비용차감전순이익 290,852,900 34,359,005 (182,840,726) 142,371,179 3-3 부문자산 및 부채당분기말과 전기말 현재 연결실체의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.(당분기말) (단위: 천원) 구 분 기초소재사업부 첨단소재사업부 연결조정 조정후 자산 31,252,104,392 5,708,753,680 (5,133,170,908) 31,827,687,164 부채 9,972,181,373 2,371,018,405 (367,563,330) 11,975,636,448 (전기말) (단위: 천원) 구 분 기초소재사업부 첨단소재사업부 연결조정 조정후 자산 25,669,043,689 5,311,618,649 (4,196,074,527) 26,784,587,811 부채 7,860,869,043 1,969,159,110 (309,682,629) 9,520,345,524 3-4 지역별 재무정보연결실체는 대한민국(지배기업 소재지 국가), 말레이시아, 미국, 중국 등에서 영업하고 있습니다. 귀속 지역별로 세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 계속 영업수익과 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 외부고객으로부터의 수익 (주1) 비유동자산 (주2) 당분기 전분기 당분기말 전기말 대한민국 4,105,560,708 4,412,396,207 7,062,150,885 6,008,604,223 중국 169,108,980 246,358,975 81,691,418 80,643,642 유럽 109,775,623 125,211,074 127,940,039 137,806,322 미국 245,448,747 301,752,673 2,615,594,739 2,791,724,372 아시아 654,864,104 884,609,256 3,375,893,029 3,071,837,019 기타 2,715,490 2,289,592 845,835 967,753 합 계 5,287,473,652 5,972,617,777 13,264,115,945 12,091,583,331 연결조정 (355,175,977) (524,333,246) 2,521,815,021 770,392,176 조정후 4,932,297,675 5,448,284,531 15,785,930,966 12,861,975,507 (주1) 지배기업 및 종속기업의 소재 국가 기준입니다. (주2) 금융자산, 관계기업 및 공동기업투자, 이연법인세자산, 확정급여채무 관련 사외적립자산을 제외한 금액입니다. 3-5 주요 고객에 대한 정보영업특성상 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다. 3-6 고객과의 계약에서 생기는 수익연결실체의 당분기와 전분기 중 부문별 고객과의 계약에서 생기는 수익과 보고부문별로 공시된 수익정보의 관계는 다음과 같습니다 (고객사 소재지 기준).(당분기) (단위: 천원) 구 분 기초소재사업부 첨단소재사업부 연결조정 합 계 지리적 시장 대한민국 1,635,058,931 203,428,655 (37,985,453) 1,800,502,133 중국 691,512,133 198,113,805 (123,541,173) 766,084,765 유럽 340,813,113 276,008,758 (49,539,703) 567,282,168 미국 175,493,484 172,446,862 (77,223,595) 270,716,751 아시아 997,964,199 293,755,569 (64,144,601) 1,227,575,167 기타 181,979,518 120,898,625 (2,741,452) 300,136,691 합 계 4,022,821,378 1,264,652,274 (355,175,977) 4,932,297,675 수익인식시기 한 시점에 인식 3,961,314,893 1,238,118,670 (340,340,367) 4,859,093,196 기간에 걸쳐 인식 (주1) 60,531,513 26,533,604 (14,835,086) 72,230,031 투자부동산 임대수익 기간에 걸쳐 인식 974,972 - (524) 974,448 합 계 4,022,821,378 1,264,652,274 (355,175,977) 4,932,297,675 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초소재사업부 첨단소재사업부 연결조정 합 계 지리적 시장 대한민국 1,556,813,445 225,467,473 (69,290,721) 1,712,990,197 중국 837,456,923 352,889,104 (178,384,047) 1,011,961,980 유럽 330,208,730 302,167,618 (94,231,339) 538,145,009 미국 122,854,483 199,571,109 (90,078,858) 232,346,734 아시아 1,279,535,329 405,102,654 (90,001,733) 1,594,636,250 기타 194,937,493 165,613,416 (2,346,548) 358,204,361 합 계 4,321,806,403 1,650,811,374 (524,333,246) 5,448,284,531 수익인식시기 한 시점에 인식 4,163,221,517 1,573,668,339 (510,523,202) 5,226,366,654 기간에 걸쳐 인식 (주1) 157,809,998 76,678,520 (13,805,665) 220,682,853 투자부동산 임대수익 기간에 걸쳐 인식 774,888 464,515 (4,379) 1,235,024 합 계 4,321,806,403 1,650,811,374 (524,333,246) 5,448,284,531 (주1) 재화 선적 이후에 운송용역을 제공하는 수출거래의 경우 고객으로부터 수령한 대가를 각 수행의무에 배분하고, 재화에 배분된 거래가격은 선적 시점에, 용역에 배분된 거래가격은 용역을 제공하는 기간에걸쳐 수익으로 인식하였습니다. 4. 당기손익-공정가치금융자산 4-1 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 금융채 629,677,360 3,929,954 562,111,149 - 매매목적파생상품자산 등 4,346,456 8,516,764 4,277,653 8,555,308 ㈜에스엘에스바이오 812,718 - - - 롯데스타트업펀드1호 - 3,460,740 - 3,460,740 스탠다드에너지㈜ (주1) - 78,236,403 - 78,236,403 스카이레이크 롱텀 스트래티직 인베스트먼트㈜ (주2) - 310,260,293 - 136,589,770 ㈜블루뱅크 - 481,188 - 481,188 ㈜케미코첨단소재 - 1,749,888 - 1,749,888 수퍼빈㈜ - 280,503 - 280,503 ㈜에이앤폴리 - 1,534,916 - 1,534,916 ㈜니바코퍼레이션 - 1,898,309 - 1,898,309 ㈜케이비엘러먼트 - 607,824 - 607,824 ㈜스페이스에프 - 1,500,000 - 1,500,000 ㈜에어레인 - 5,500,015 - 5,500,015 ㈜엘에이알 - 99,764 - 99,764 ㈜버넥트 - 1,000,500 - 1,000,500 Soelect Inc. - 6,336,500 - 6,336,500 ㈜에이씨아이케미칼아시아 - 499,500 - 499,500 Syzygy Plasmonics Inc. - 6,696,499 - 6,696,499 ㈜웨이스트에너지솔루션 - 3,000,000 - 3,000,000 ㈜유성에스티 - 490,000 - - 조합출자금 - 3,526,360 - - 합 계 634,836,534 439,605,920 566,388,802 258,027,627 (주1) 연결실체는 스탠다드에너지㈜의 전환상환우선주를 취득하였으며, 이사 1인을 지명할 권리가 있어 유의적 영향력을 보유하고 있습니다. 하지만, 잔여재산 분배에 있어 우선권 및 상환권을 보유하고 있어 보통주에 투자한 투자자와 유사한 위험에 노출되지 않으므로 유의적 영향력을 보유하고 있음에도 불구하고 K-IFRS 1109호에 따라 당기손익-공정가치금융자산으로 분류하였습니다. (주2) 스카이레이크 롱텀 스트래티직 인베스트먼트㈜의 경우, 전기 중 연결실체로 편입된 롯데정밀화학㈜의 종속기업인 스카이스크래퍼 롱텀 스트래티직 사모투자 합자회사가 동 회사의 지분 취득을 통해 유의적인 영향력을 행사함에 따라 롯데정밀화학㈜의 관계기업으로 분류되었습니다. 또한, 스카이스크래퍼 롱텀 스트래티직 사모투자 합자회사는 벤처캐피탈 투자기구나 뮤추얼펀드,단위신탁 및 이와 유사한 기업에 해당함에 따라 보유하고 있는 관계기업투자주식을 당기손익-공정가치측정 항목으로 선택하였고, 이에 따라 연결재무제표상 당기손익-공정가치금융자산으로 표시하였습니다. 4-2 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 사업결합 (주1) 처 분 평 가 환율평가 분기말 유동 금융채 562,111,149 311,814,826 625,292,248 (877,984,365) 8,321,855 121,647 629,677,360 ㈜에스엘에스바이오 - - 812,718 - - - 812,718 매매목적파생상품자산 4,277,653 - 88,073 - (19,270) - 4,346,456 소 계 566,388,802 311,814,826 626,193,039 (877,984,365) 8,302,585 121,647 634,836,534 비유동 금융채 - - 3,929,954 - - - 3,929,954 롯데스타트업펀드1호 3,460,740 - - - - - 3,460,740 스탠다드에너지㈜ 78,236,403 - - - - - 78,236,403 스카이레이크 롱텀 스트래티직 인베스트먼트㈜ 136,589,770 - - - 173,670,523 - 310,260,293 ㈜블루뱅크 481,188 - - - - - 481,188 ㈜케미코첨단소재 1,749,888 - - - - - 1,749,888 수퍼빈㈜ 280,503 - - - - - 280,503 ㈜에이앤폴리 1,534,916 - - - - - 1,534,916 ㈜니바코퍼레이션 1,898,309 - - - - - 1,898,309 ㈜케이비엘러먼트 607,824 - - - - - 607,824 ㈜스페이스에프 1,500,000 - - - - - 1,500,000 ㈜에어레인 5,500,015 - - - - - 5,500,015 ㈜엘에이알 99,764 - - - - - 99,764 ㈜버넥트 1,000,500 - - - - - 1,000,500 Soelect Inc. 6,336,500 - - - - - 6,336,500 ㈜에이씨아이케미칼아시아 499,500 - - - - - 499,500 Syzygy Plasmonics Inc. 6,696,499 - - - - - 6,696,499 ㈜웨이스트에너지솔루션 3,000,000 - - - - - 3,000,000 ㈜유성에스티 - - 490,000 - - - 490,000 매매목적파생상품자산 8,555,308 - - - (38,544) - 8,516,764 조합출자금 - - 3,526,360 - - - 3,526,360 소 계 258,027,627 - 7,946,314 - 173,631,979 - 439,605,920 합 계 824,416,429 311,814,826 634,139,353 (877,984,365) 181,934,564 121,647 1,074,442,454 (주1) 당분기 중 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업의 신규 연결편입으로 인한 효과입니다 (주석 37 참조). (전분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 평 가 환율평가 분기말 유동 금융채 1,179,974,170 759,694,533 (857,149,913) 5,248,463 5,527,211 1,093,294,464 매매목적파생상품자산 394,391 - - 75,675 (17,497) 452,569 소 계 1,180,368,561 759,694,533 (857,149,913) 5,324,138 5,509,714 1,093,747,033 비유동 롯데스타트업펀드1호 3,556,159 - - - - 3,556,159 스탠다드에너지㈜ 50,005,500 7,245,000 - - - 57,250,500 ㈜블루뱅크 481,470 - - - - 481,470 ㈜케미코첨단소재 680,821 - - - - 680,821 수퍼빈㈜ 312,999 - - - - 312,999 ㈜에이앤폴리 961,503 - - - - 961,503 ㈜니바코퍼레이션 915,621 - - - - 915,621 ㈜케이비엘러먼트 599,057 - - - - 599,057 ㈜스페이스에프 1,500,000 - - - - 1,500,000 ㈜에어레인 5,000,002 - - - - 5,000,002 ㈜엘에이알 99,764 - - - - 99,764 ㈜버넥트 1,000,500 - - - - 1,000,500 Soelect Inc. - 5,987,500 - - - 5,987,500 소 계 65,113,396 13,232,500 - - - 78,345,896 합 계 1,245,481,957 772,927,033 (857,149,913) 5,324,138 5,509,714 1,172,092,929 5. 기타포괄손익-공정가치금융자산5-1 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동 비유동 지분상품 시장성이 있는 지분증권 207,451,616 174,443,378 시장성이 없는 지분증권 34,030,139 23,344,946 합 계 241,481,755 197,788,324 5-2 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 사업결합 처 분 평 가 환율변동 분기말 시장성이 있는 지분증권 Resonac Holdings Corporation (주1) 174,443,378 - - - 19,043,200 - 193,486,578 일진다이아몬드㈜ - - 7,483,064 - - - 7,483,064 일진홀딩스㈜ - - 1,379,751 - - - 1,379,751 미쓰이금속공업 - - 1,167,472 - - - 1,167,472 일진전기㈜ - - 3,934,751 - - - 3,934,751 소 계 174,443,378 - 13,965,038 - 19,043,200 - 207,451,616 시장성이 없는 지분증권 Weifang Yasing Group Co., Ltd. - - - - - - - 한국계면활성제 협동조합 (주2) 5,000 - - (194) (4,806) - - ㈜한주 11,667,951 - - - - - 11,667,951 Samsung Engineering (Thailand) Co., Ltd. 236,398 - - - - 9,931 246,329 피피지에스에스씨㈜ 11,093,843 - - - - - 11,093,843 한소㈜ 311,902 - - - - - 311,902 ㈜한국경제신문 29,852 - - - - - 29,852 FACTORIAL - - 10,680,262 - - - 10,680,262 소 계 23,344,946 - 10,680,262 (194) (4,806) 9,931 34,030,139 합 계 197,788,324 - 24,645,300 (194) 19,038,394 9,931 241,481,755 (주1) Showa denko K.K의 회사명이 2023년 1월 1일부로 Resonac Holdings Corporation으로 변경되었습니다. (주2) 당분기 중 조합 탈퇴에 따라 제각 처리 하였습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 평 가 환율변동 분기말 시장성이 있는 지분증권 Showa Denko K.K 174,532,788 51,671,390 (7,644,526) - 218,559,652 소 계 174,532,788 51,671,390 (7,644,526) - 218,559,652 시장성이 없는 지분증권 Weifang Yasing Group Co., Ltd. - - - - - 한국계면활성제 협동조합 5,000 - - - 5,000 LOTTE(China) Management Co., Ltd. 829,348 - - - 829,348 ㈜한주 13,425,910 - - - 13,425,910 Samsung Engineering (Thailand) Co., Ltd. 229,369 - - 4,966 234,335 소 계 14,489,627 - - 4,966 14,494,593 합 계 189,022,415 51,671,390 (7,644,526) 4,966 233,054,245 6. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 (주1) 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 93,418,717 (31,294) 93,387,423 233,231,334 (48,194,421) 185,036,913 제품 967,890,279 (45,246,874) 922,643,405 789,742,915 (87,847,864) 701,895,051 반제품 487,737,842 (6,504,178) 481,233,664 403,108,657 (17,555,840) 385,552,817 원재료 584,236,098 (17,507,447) 566,728,651 601,371,395 (58,491,105) 542,880,290 부재료 101,093,727 - 101,093,727 100,228,321 - 100,228,321 저장품 370,187,708 (12,572,348) 357,615,360 353,367,062 (12,329,800) 341,037,262 미착품 348,161,483 - 348,161,483 292,132,460 - 292,132,460 용지 27,459,693 - 27,459,693 - - - 미완성공사 669,637 - 669,637 - - - 합 계 2,980,855,184 (81,862,141) 2,898,993,043 2,773,182,144 (224,419,030) 2,548,763,114 (주1) 당분기 중 매출원가로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산의 순실현가능가치 평가와 관련된 재고자산평가손실환입 149,220백만원이 차감(전분기: 10,667백만원)되어 있습니다. 한편, 당분기에 신규 연결편입(2023년 3월 31일)된 롯데에너지머티리얼즈(주)와 그 종속기업의 평가손실충당금 6,663백만원은 매출원가에 가산되지 않았습니다. 7. 관계기업투자 7-1 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 주요영업활동 법인설립 및영업소재지 지분율(%) 당분기말 전기말 롯데건설㈜ 종합건설 국내 44.02 44.02 현대케미칼㈜ 화학제조 국내 40.00 40.00 여수페트로㈜ 시설물유지관리 국내 27.20 27.20 Clean H2 Infra Fund (주1) 투자 프랑스 5.10 5.10 스탠다드에너지㈜ (주2) 이차전지제조 국내 3.79 3.79 롯데에어리퀴드에너하이㈜ 수소발전 국내 40.00 40.00 (주1) Clean H2 Infra Fund는 지분율이 20% 미만임에도 불구하고 의사결정기구에 참여 가능한 이사 선임 권한을 보유함에 따라 유의적인 영향력을 행사할 수 있을 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (주2) 스탠다드에너지㈜는 지분율이 20% 미만임에도 불구하고 연결실체가 이사 1인을 지명할 권리가 있는 유의적인 영향력을 보유하여 관계기업으로 분류하였습니다. 한편, 연결실체의 지분율은 스탠다드에너지㈜가 발행한 총 보통주대비 연결실체가 보유한 보통주의 비율로 산출하였습니다. 7-2 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 롯데건설㈜ 527,159,327 1,057,463,244 527,159,327 1,048,340,648 현대케미칼㈜ 608,000,000 795,622,463 608,000,000 810,678,188 여수페트로㈜ 227,800 243,403 227,800 257,264 Clean H2 Infra Fund 4,570,429 1,795,294 4,570,429 2,110,456 스탠다드에너지㈜ 7,270,200 2,724,800 7,270,200 2,912,901 롯데에어리퀴드에너하이㈜ 800,000 781,053 800,000 800,000 합 계 1,148,027,756 1,858,630,257 1,148,027,756 1,865,099,457 7-3 당분기와 전분기 중의 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 회사명 기 초 지분법손익 지분법자본변동 기타증감(주1) 분기말 롯데건설㈜ 1,048,340,648 4,180,111 8,067,886 (3,125,401) 1,057,463,244 현대케미칼㈜ 810,678,188 (16,383,071) 1,326,903 443 795,622,463 여수페트로㈜ 257,264 (13,861) - - 243,403 Clean H2 Infra Fund 2,110,456 (410,747) 95,585 - 1,795,294 스탠다드에너지㈜ 2,912,901 (206,010) 21,102 (3,193) 2,724,800 롯데에어리퀴드에너하이㈜ 800,000 (18,947) - - 781,053 합 계 1,865,099,457 (12,852,525) 9,511,476 (3,128,151) 1,858,630,257 (전분기) (단위: 천원) 회사명 기 초 취 득 배당금 수령 지분법손익 지분법자본변동 기타증감(주1) 분기말 롯데건설㈜ 981,801,868 - (18,810,298) 2,550,283 4,805,692 1,587,883 971,935,428 현대케미칼㈜ 729,546,276 - - 4,259,902 (6,675,853) - 727,130,325 여수페트로㈜ 297,642 - - (1,425) - - 296,217 롯데정밀화학㈜ 790,278,255 65,236,938 (19,122,124) 16,002,885 13,329 - 852,409,283 Clean H2 Infra Fund 1,033,488 6,336,252 - (1,184,524) (6,335) - 6,178,881 스탠다드에너지㈜ - 7,270,200 - (133,363) - - 7,136,837 합 계 2,502,957,529 78,843,390 (37,932,422) 21,493,758 (1,863,167) 1,587,883 2,565,086,971 (주1) 기타증감액은 지분법이익잉여금 변동 및 관계기업의 확정급여제도의 재측정요소에 의한 이익잉여금 변동에 따른 효과입니다. 7-4 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(1) 요약 재무상태(당분기말) (단위: 천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 순자산 롯데건설㈜ 6,074,143,308 2,624,904,313 4,796,853,768 1,241,686,432 2,660,507,421 현대케미칼㈜ 1,399,552,762 5,019,059,180 906,501,880 3,492,735,750 2,019,374,312 여수페트로㈜ 233,923 1,358,694 60,895 636,858 894,864 Clean H2 Infra Fund 3,843,517 93,709,926 61,730,252 - 35,823,191 스탠다드에너지㈜ 33,208,641 5,267,101 1,277,492 259,562,111 (222,363,861) 롯데에어리퀴드에너하이㈜ 2,009,398 - 56,765 - 1,952,633 (전기말) (단위: 천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 순자산 롯데건설㈜ 6,842,745,660 2,678,491,971 5,786,487,559 1,109,172,724 2,625,577,348 현대케미칼㈜ 1,263,933,260 5,004,660,916 880,770,578 3,324,806,048 2,063,017,550 여수페트로㈜ 273,196 1,387,512 78,027 636,858 945,823 Clean H2 Infra Fund 14,176,125 58,429,844 30,603,131 - 42,002,838 스탠다드에너지㈜ 38,225,614 5,452,678 1,839,316 259,243,402 (217,404,426) 롯데에어리퀴드에너하이㈜ 2,000,000 - - - 2,000,000 (2) 요약 재무성과(당분기) (단위: 천원) 회사명 매출액 영업손익 분기순손익 총포괄손익 롯데건설㈜ 1,421,284,320 44,348,785 21,689,987 34,930,074 현대케미칼㈜ 1,636,999,470 6,263,531 (46,967,253) (43,643,238) 여수페트로㈜ 306,279 (96,314) (50,959) (50,959) Clean H2 Infra Fund - (8,053,866) (8,053,866) (8,053,866) 스탠다드에너지㈜ 6,071 (5,468,116) (5,297,110) (5,381,302) 롯데에어리퀴드에너하이㈜ - (200) (47,367) (47,367) (전분기) (단위: 천원) 회사명 매출액 영업손익 분기순손익 총포괄손익 롯데건설㈜ 1,195,026,501 58,638,183 36,954,866 61,199,697 현대케미칼㈜ 1,641,961,262 18,423,783 6,731,950 (9,957,683) 여수페트로㈜ 298,736 (8,721) (5,238) (5,238) 롯데정밀화학㈜ 652,348,003 110,346,565 29,573,278 29,610,339 Clean H2 Infra Fund - (16,826,159) (16,826,159) (16,826,159) 스탠다드에너지㈜ 1,392 (3,536,856) (3,516,218) (3,516,218) 7-5 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위: 천원) 회사명 관계기업순자산 (주1) 순자산지분금액 투자차액 등 내부거래제거 기타 (주2) 장부금액 롯데건설㈜ 2,427,252,824 1,068,591,630 40,089,599 (51,217,985) - 1,057,463,244 현대케미칼㈜ 2,015,214,738 806,085,896 - (10,463,433) - 795,622,463 여수페트로㈜ 894,864 243,403 - - - 243,403 Clean H2 Infra Fund 35,823,191 1,826,983 - - (31,689) 1,795,294 스탠다드에너지㈜ (222,363,861) (8,433,794) 11,158,594 - - 2,724,800 롯데에어리퀴드에너하이㈜ 1,952,633 781,053 - - - 781,053 (전기말) (단위: 천원) 회사명 관계기업순자산 (주1) 순자산지분금액 투자차액 등 내부거래제거 기타 (주2) 장부금액 롯데건설㈜ 2,394,246,799 1,054,060,815 40,103,681 (45,823,848) - 1,048,340,648 현대케미칼㈜ 2,058,863,628 823,545,452 - (12,867,264) - 810,678,188 여수페트로㈜ 945,823 257,264 - - - 257,264 Clean H2 Infra Fund 42,002,838 2,142,145 - - (31,689) 2,110,456 스탠다드에너지㈜ (217,404,426) (8,245,693) 11,158,594 - - 2,912,901 롯데에어리퀴드에너하이㈜ 2,000,000 800,000 - - - 800,000 (주1) 비지배지분 및 토지 재평가차액 등을 제외한 순자산 금액입니다. (주2) 제3자 유상증자로 인한 지분율 변동 효과입니다. 8. 공동기업투자8-1 당분기말과 전기말 현재 공동기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 지분율(%) 당분기말 전기말 ㈜씨텍 유틸리티 국내 50.00 50.00 롯데엠시시㈜ 화학제조 국내 50.00 50.00 LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd. 화학제조 중국 50.00 50.00 롯데미쓰이화학㈜ 화학제조 국내 50.00 50.00 LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 화학제조 말레이시아 50.00 50.00 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ (주1) 화학제조 국내 50.00+1주 50.00 + 1주 Weifang Lexing Chemical Co., Ltd. (주2) 화학제조 중국 25.00 25.00 Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd. (주3) 자원개발 말레이시아 / 우즈베키스탄 49.00 49.00 한덕화학㈜ 화학제조 국내 50.00 50.00 롯데에스케이에너루트㈜ (주4) 수소발전 국내 45.00 45.00 롯데이네오스화학㈜ (주5) 화학제조 국내 49.06 49.06 (주1) 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜는 지분율이 과반수를 초과함에도 불구하고 공동약정에 따라 지배력을 행사할 수 없다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. (주2) Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.는 지분율이 과반수 미만임에도 불구하고 만장일치 결의 조항에 따라 공동지배력을 행사할 수 있을 것으로 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. (주3) Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd.는 지분율이 과반수 미만임에도 불구하고 주주간 약정에 따른 이사회 구성, 주총결의를 위한 의결정족수 등에 따라 공동지배력을 행사할 수 있을 것으로 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. 한편, 해당 주식은 우즈벡 수르길 합작사업과 관련하여 Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입금에 대한 담보로 제공되었습니다. (주4) 의결권이 존재하는 보통주 기준 연결실체의 유효지분율은 50%입니다. 롯데에스케이에너루트㈜는 유효지분율, 주주간 약정에 따른 이사회 구성, 주총결의를 위한 의결정족수 등에 따라 공동지배력을 행사할 수 있을 것으로 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. (주5) 롯데정밀화학㈜를 통하여 보유한 공동기업 투자주식입니다. 연결실체의 지분율이 50% 미만이나, 약정 등에 의하여 공동지배력을 보유하고있어 공동기업투자로 분류하였습니다. 8-2 당분기말과 전기말 현재 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 ㈜씨텍 105,234,004 136,717,187 105,234,004 138,994,064 롯데엠시시㈜ 95,125,421 187,131,869 95,125,421 189,705,043 LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd. 24,700,840 - 24,700,840 - 롯데미쓰이화학㈜ 5,000,000 6,343,580 5,000,000 6,255,506 LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 64,714,334 743,854 64,714,334 7,325,523 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 290,900,005 - 275,900,005 - Weifang Lexing Chemical Co., Ltd. 12,668,543 - 12,668,543 - Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd. 379,975,384 885,639,641 379,975,384 854,839,664 한덕화학㈜ 68,707,413 68,380,896 68,707,413 70,780,158 롯데에스케이에너루트㈜ 1,350,000 1,159,992 1,350,000 1,243,730 롯데이네오스화학㈜ 406,183,160 635,601,773 406,183,160 673,920,441 합 계 1,454,559,104 1,921,718,792 1,439,559,104 1,943,064,129 8-3 당분기와 전분기 중의 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 회사명 기 초 취 득 배당금 수령 지분법손익 지분법자본변동 기타증감(주2) 분기말 ㈜씨텍 138,994,064 - (5,000,000) 2,723,123 - - 136,717,187 롯데엠시시㈜ 189,705,043 - (5,500,000) 2,926,826 - - 187,131,869 LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd. - - - - - - - 롯데미쓰이화학㈜ 6,255,506 - - 88,074 - - 6,343,580 LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 7,325,523 - - (6,645,763) 64,094 - 743,854 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ (주1) - 15,000,000 - (10,687,215) (78,086) (4,234,699) - Weifang Lexing Chemical Co., Ltd. - - - - - - - Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. 854,839,664 - - 5,709,207 25,090,770 - 885,639,641 한덕화학㈜ 70,780,158 - (3,000,000) 600,738 - - 68,380,896 롯데에스케이에너루트㈜ 1,243,730 - - (83,738) - - 1,159,992 롯데이네오스화학㈜ 673,920,441 - (50,737,917) 12,419,249 - - 635,601,773 합 계 1,943,064,129 15,000,000 (64,237,917) 7,050,501 25,076,778 (4,234,699) 1,921,718,792 (주1) 당분기 중 연결실체는 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜의 유상증자에 참여했습니다. (주2) 기타증감액은 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜와의 자금보충약정과 관한 손실충당부채 변동효과입니다. (전분기) (단위: 천원) 회사명 기 초 배당금 수령 지분법손익 지분법자본변동 분기말 ㈜씨텍 138,470,615 (5,000,000) 1,048,098 - 134,518,713 롯데엠시시㈜ 222,639,443 (42,500,000) 5,770,156 - 185,909,599 LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd. 12,608,173 - (3,862,188) 246,786 8,992,771 롯데미쓰이화학㈜ 11,085,112 - 25,010 - 11,110,122 LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 14,577,010 - (1,412,104) 316,342 13,481,248 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ - - - - - Weifang Lexing Chemical Co., Ltd. - - - - - Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. 719,056,887 - 18,437,041 15,728,338 753,222,266 한덕화학㈜ 70,214,689 (5,500,000) 1,605,130 - 66,319,819 합 계 1,188,651,929 (53,000,000) 21,611,143 16,291,466 1,173,554,538 8-4 당분기말과 전기말 현재 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(1) 요약 재무상태(당분기말) (단위: 천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 순자산 ㈜씨텍 68,581,186 262,196,735 42,514,976 15,960,165 272,302,780 롯데엠시시㈜ 297,287,106 149,416,288 47,568,318 22,216,999 376,918,077 LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd. 10,471,012 42,330,610 61,845,613 - (9,043,991) 롯데미쓰이화학㈜ 11,089,243 4,615,167 1,120,149 1,893,630 12,690,631 LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 12,766,452 170,035,179 104,391,490 39,430,148 38,979,993 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 145,659,393 370,893,690 454,919,578 21,076,253 40,557,252 Weifang Lexing Chemical Co., Ltd. 25,154,630 739,672 16,135,560 75,076,302 (65,317,560) Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. 261,785,017 1,598,841,947 303,678 28,903,702 1,831,419,584 한덕화학㈜ 44,911,597 32,499,864 16,888,720 1,393,412 59,129,329 롯데에스케이에너루트㈜ 1,959,551 756,627 138,418 - 2,577,760 롯데이네오스화학㈜ 351,857,551 472,347,325 189,595,300 118,433,110 516,176,466 (전기말) (단위: 천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 순자산 ㈜씨텍 73,425,669 264,692,756 45,835,390 15,437,032 276,846,003 롯데엠시시㈜ 282,875,023 156,059,275 38,329,538 19,937,532 380,667,228 LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd. 15,099,221 42,016,955 62,213,364 - (5,097,188) 롯데미쓰이화학㈜ 9,568,642 5,949,354 1,083,273 1,922,430 12,512,293 LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 18,172,666 166,739,906 92,887,178 40,931,401 51,093,993 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 134,352,083 377,771,125 465,714,397 20,912,529 25,496,282 Weifang Lexing Chemical Co., Ltd. 24,275,986 709,597 15,115,192 72,023,710 (62,153,319) Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. 243,407,020 1,554,635,759 74,261 27,784,183 1,770,184,335 한덕화학㈜ 47,730,012 30,526,760 14,077,113 1,615,912 62,563,747 롯데에스케이에너루트㈜ 3,201,078 1,600 438,833 - 2,763,845 롯데이네오스화학㈜ 460,973,287 462,797,171 237,969,306 97,940,383 587,860,769 (2) 요약 재무성과(당분기) (단위: 천원) 회사명 매출액 영업손익 분기순손익 총포괄손익 ㈜씨텍 204,813,872 6,527,834 5,456,777 5,456,777 롯데엠시시㈜ 133,793,805 9,737,635 7,250,849 7,250,849 LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd. - (3,381,416) (3,672,577) (3,672,577) 롯데미쓰이화학㈜ 3,900,663 129,496 178,338 178,338 LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. - (800,248) (4,427,043) (4,427,043) 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 57,765,427 (10,520,037) (14,782,858) (14,789,921) Weifang Lexing Chemical Co., Ltd. - (92,289) (92,289) (92,289) Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd. - (75,436) 10,029,595 10,029,595 한덕화학㈜ 22,983,607 3,107,497 2,565,583 2,565,583 롯데에스케이에너루트㈜ - (201,149) (186,085) (186,085) 롯데이네오스화학㈜ 248,539,853 39,015,752 31,742,681 31,742,681 (전분기) (단위: 천원) 회사명 매출액 영업손익 분기순손익 총포괄손익 ㈜씨텍 164,164,844 2,862,142 2,098,036 2,098,036 롯데엠시시㈜ 149,082,201 10,760,476 7,929,024 7,929,024 LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd. 40,839,988 (8,247,892) (7,724,837) (7,724,837) 롯데미쓰이화학㈜ 3,810,243 13,951 48,816 48,816 LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 19,022,619 (2,549,088) (3,911,924) (3,911,924) 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 57,140,992 (315,468) (3,923,838) (3,926,474) Weifang Lexing Chemical Co., Ltd. - (223,156) (223,156) (223,156) Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. - (11,040) 39,414,995 39,414,995 한덕화학㈜ 24,008,629 5,141,907 4,095,558 4,095,558 8-5 당분기말과 전기말 현재 공동기업의 순자산에서 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위: 천원) 회사명 공동기업순자산(주1) 순자산지분금액 투자차액 등 내부거래제거 누적 미반영지분법평가액 손상차손 기타(주2) 장부금액 ㈜씨텍 276,904,185 138,452,093 (1,690,885) (44,021) - - - 136,717,187 롯데엠시시㈜ 376,918,077 188,459,039 - (1,327,170) - - - 187,131,869 LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd. (9,043,991) (4,521,995) - - 7,601,126 (3,079,131) - - 롯데미쓰이화학㈜ 12,690,631 6,345,316 - (1,736) - - - 6,343,580 LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 38,979,993 19,489,996 - - - (18,741,452) (4,690) 743,854 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 40,557,252 20,278,626 - (903,538) 23,326,177 (21,185,567) (21,515,698) - Weifang Lexing Chemical Co., Ltd. (65,317,560) (16,329,390) - - 16,329,390 - - - Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. 1,831,419,584 897,395,596 237,685 (11,993,640) - - - 885,639,641 한덕화학㈜ 59,129,329 29,564,665 39,281,910 (465,679) - - - 68,380,896 롯데에스케이에너루트㈜ 2,577,760 1,159,992 - - - - - 1,159,992 롯데이네오스화학㈜ 516,176,466 253,219,400 382,815,631 (433,258) - - - 635,601,773 (주1) 비지배지분 등을 제외한 순자산 금액입니다. (주2) 기타금액은 환율변동 효과 및 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜와의 자금보충약정과 관련한 기타충당부채 변동효과입니다. (전기말) (단위: 천원) 회사명 공동기업순자산(주1) 순자산지분금액 투자차액 등 내부거래제거 누적 미반영지분법평가액 손상차손 기타(주2) 장부금액 ㈜씨텍 281,447,408 140,723,704 (1,722,546) (7,094) - - - 138,994,064 롯데엠시시㈜ 380,667,228 190,333,614 - (628,571) - - - 189,705,043 LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd. (5,097,188) (2,548,594) - - 5,502,528 (2,953,934) - - 롯데미쓰이화학㈜ 12,512,293 6,256,147 - (641) - - - 6,255,506 LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 51,093,993 25,546,997 - - - (18,216,784) (4,690) 7,325,523 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 25,496,282 12,748,141 - (199,988) 25,918,414 (21,185,567) (17,281,000) - Weifang Lexing Chemical Co., Ltd. (62,153,319) (15,538,330) - - 15,538,330 - - - Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. 1,770,184,335 867,390,324 237,685 (12,788,345) - - - 854,839,664 한덕화학㈜ 62,563,747 31,281,873 39,724,560 (226,275) - - - 70,780,158 롯데에스케이에너루트㈜ 2,763,845 1,243,730 - - - - - 1,243,730 롯데이네오스화학㈜ 587,860,769 288,385,389 385,867,057 (332,005) - - - 673,920,441 (주1) 비지배지분 및 토지 재평가차액 등을 제외한 순자산 금액입니다. (주2) 기타금액은 환율변동효과 및 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜와의 자금보충약정과 관련한 기타충당부채 변동효과입니다. 9. 공동영업LOTTE Chemical USA Corp.와 그 종속기업의 공동영업인 LACC, LLC는 산출물의 제공이 약정의 주된 목적인 공동영업이며, 이에 따라 연결실체는 동 공동영업의 자산 및 부채와 수익 및 비용 중 연결실체의 몫을 인식하고 있습니다.2021년 중 LACC, LLC 주식의 46.77%를 보유하였던 Westlake는 2022년 3월 15일 연결실체가 보유 중인 LACC, LLC의 주식 지분을 매입할 수 있는 Call 옵션(3.23%)을 행사하였습니다. 이에 따라 연결실체는 LACC,LLC의 지분 3.23%를 처분하였습니다. 행사대가는 USD 89백만이며 처분된 LACC, LLC의 순자산가액은 USD 53백만으로 이에 따른 공동영업처분이익 46,196백만원을 전기에 인식하였습니다. 거래 종료 후 연결실체의 LACC, LLC의 지분율은 50%입니다. 10. 유형자산 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취 득 처 분 감가상각비 손상차손 대 체 (주1) 사업결합 (주2) 기 타 (주3) 분기말금액 토지 1,431,269,849 243,370 (1,868) - - 5,378,776 67,154,009 (7,554,690) 1,496,489,446 건물 682,658,017 6,545 (767) (7,608,041) (917) 5,902,374 169,186,469 (2,166,515) 847,977,165 구축물 1,385,959,401 - (166,987) (23,345,205) - 6,214,475 2,244,749 26,588,035 1,397,494,468 기계장치 4,336,381,551 196,487 (1,116,782) (135,363,369) - 39,865,344 437,080,532 69,111,170 4,746,154,933 차량운반구 1,300,713 75,751 (61,421) (196,384) - 1,172,173 701,479 76,987 3,069,298 공구와기구 45,449,951 15,032 (69,337) (3,479,076) - 2,985,795 5,126,373 961,840 50,990,578 비품 38,974,232 355,597 (2,129) (3,980,047) (31,859) 1,877,474 5,496,044 454,549 43,143,861 기타의유형자산 382,676,255 18,533 (456,827) (42,124,826) - 39,357 691 4,152,119 344,305,302 건설중인자산 2,421,314,076 560,982,355 - - - (92,513,714) 245,633,907 53,573,876 3,188,990,500 합 계 10,725,984,045 561,893,670 (1,876,118) (216,096,948) (32,776) (29,077,946) 932,624,253 145,197,371 12,118,615,551 (주1) 당분기 대체 합계액은 무형자산 및 매각예정비유동자산으로의 대체금액 및 저장품으로부터의 대체금액입니다. (주2) 당분기 중 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업의 신규 연결편입으로 인한 효과입니다 (주석 37 참조). (주3) 환율변동 및 기업회계기준서 제1029호 효과 등으로 인한 효과입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취 득 처 분 감가상각비 대 체 (주1) 기 타 (주2) 환율 변동 분기말금액 토지 894,975,928 - - - - - (679) 894,975,249 건물 539,311,507 43,274 (30,252) (6,026,964) 3,010,879 (3,172,621) 1,702,912 534,838,735 구축물 1,241,949,784 - (3) (19,445,380) 8,843,838 (17,379,627) 19,763,625 1,233,732,237 기계장치 3,703,842,140 1,481,425 (105,755) (113,806,813) 64,905,555 (41,697,807) 48,142,142 3,662,760,887 차량운반구 1,665,462 112,040 (2,754) (209,828) 48,431 - 4,371 1,617,722 공구와기구 28,217,132 73,959 (36) (2,120,600) 2,594,339 - 312,010 29,076,804 비품 28,851,878 150,271 (2,294) (3,018,379) 1,187,691 - 106,279 27,275,446 기타의유형자산 279,215,479 1,558,968 - (33,915,541) 17,297,297 (2,081,262) 2,739,109 264,814,050 건설중인자산 785,339,107 327,030,605 - - (98,917,984) (1,167,891) 7,543,095 1,019,826,932 합 계 7,503,368,417 330,450,542 (141,094) (178,543,505) (1,029,954) (65,499,208) 80,312,864 7,668,918,062 (주1) 전분기 대체 합계액은 무형자산으로의 대체금액입니다. (주2) 종속기업인 LOTTE Chemical USA Corp.가 보유중인 LACC, LCC의 주식 지분 3.23%을 처분함에 따른 공동영업 처분효과입니다 (주석 9 참조). 11. 사용권자산당분기와 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취 득 처 분 감가상각비 대 체 (주1) 사업결합 (주2) 기 타 (주3) 분기말금액 토지 227,834,449 4,002 - (3,054,156) - 13,963,495 6,554,716 245,302,506 건물 81,373,282 5,955,201 (6,451,183) (4,334,804) (5,108,406) 926,526 52,066 72,412,682 기계장치 40,658 - - - - 16,553,563 (22,073) 16,572,148 차량운반구 4,953,473 1,791,505 (15,247) (834,896) - 764,278 31,170 6,690,283 기타의사용권자산 70,925,706 847,785 (5,651) (5,358,678) (166,864) - 9,362,956 75,605,254 합 계 385,127,568 8,598,493 (6,472,081) (13,582,534) (5,275,270) 32,207,862 15,978,835 416,582,873 (주1) 당분기 대체 합계액은 매각예정비유동자산으로의 대체금액입니다. (주2) 당분기 중 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업의 신규 연결편입으로 인한 효과입니다 (주석 37 참조). (주3) 환율변동 및 기업회계기준서 제1029호 효과 등으로 인한 효과입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취 득 처 분 변 경 감가상각비 기 타 (주1) 분기말금액 토지 184,501,650 - - (2,429,321) (1,839,496) 3,753,747 183,986,580 건물 50,549,915 - - - (3,528,599) 517,280 47,538,596 기계장치 16,500 - - - (5,500) - 11,000 차량운반구 2,524,227 952,629 (52,125) - (504,819) 21,364 2,941,276 기타의사용권자산 85,629,591 151,549 - - (2,112,232) (692,705) 82,976,203 합 계 323,221,883 1,104,178 (52,125) (2,429,321) (7,990,646) 3,599,686 317,453,655 (주1) 환율변동 및 복구충당부채 변동 등으로 인한 효과입니다. 12. 투자부동산12-1 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 감가상각비 사업결합 (주1) 분기말금액 토지 46,346,460 - 322,790 46,669,250 건물 9,822,574 (81,056) 609,385 10,350,903 합 계 56,169,034 (81,056) 932,175 57,020,153 (주1) 당분기 중 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업의 신규 연결편입으로 인한 효과입니다 (주석 37 참조). (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 감가상각비 분기말금액 토지 39,062,246 - 39,062,246 건물 10,786,550 (126,222) 10,660,328 합 계 49,848,796 (126,222) 49,722,574 12-2 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 장부가액과 유의한 차이가 없습니다. 12-3 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 974,448 1,235,024 운영비용 (118,389) (405,540) 합 계 856,059 829,484 13. 영업권13-1 당분기말과 전기말 현재 영업권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 2,575,202,658 813,028,539 손상차손누계액 (473,553,300) (473,553,300) 장부금액 2,101,649,358 339,475,239 13-2 당분기와 전분기 중 영업권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 339,475,239 646,623,288 사업결합 (주1) 1,755,645,361 - 환율변동차이 253,953 (1,854,169) 기업회계기준서 제1029호 효과 (주2) 6,274,805 - 분기말금액 2,101,649,358 644,769,119 (주1) 당분기 중 롯데에너지머티리얼즈㈜의 지분 53.3% 취득으로 인한 변동입니다 (주석 37 참조). (주2) 연결실체 내 종속기업 중 Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company와 그 종속기업의 경우 기능통화가 Turkiye의 리라화이며, 2022년 3월 기준 Turkiye의 3년 누적 물가상승률이 100%를넘어섬에 따라 기업회계기준서 제1029호에 따른 초인플레이션 경제로 간주되었습니다. 이에 따라 기업회계기준서 제1029호 '초인플레이션 하의 재무보고'에 따라 2023년 3월 31일 기준의 기능통화의 일반구매력 변동을 반영하여 재작성하였습니다. 14. 기타무형자산 당분기와 전분기 중 기타무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취 득 상 각 대 체 (주1) 사업결합 (주2) 기 타 (주3) 분기말금액 산업재산권 7,994,343 127,989 (347,292) 41,606 277,679 1 8,094,326 회원권 33,747,836 - - - 983,644 - 34,731,480 고객관계 등 780,345,614 - (26,103,366) - - 6,610,480 760,852,728 기타의무형자산 55,808,508 252,594 (2,448,908) 607,672 7,643,878 (1,717,206) 60,146,538 합 계 877,896,301 380,583 (28,899,566) 649,278 8,905,201 4,893,275 863,825,072 (주1) 당분기 대체 합계액은 매각예정비유동자산으로의 대체금액 및 유형자산으로부터의 대체금액입니다. (주2) 당분기 중 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업의 신규 연결편입으로 인한 효과입니다 (주석 37 참조). (주3) 환율변동 및 기업회계기준서 제1029호 효과 등으로 인한 효과입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취 득 처 분 상 각 대 체 (주1) 기 타 (주2) 분기말금액 산업재산권 5,808,736 156,933 - (250,264) - - 5,715,405 회원권 26,222,630 - - - - - 26,222,630 고객관계 등 637,296,056 - - (18,696,911) - - 618,599,145 기타의무형자산 39,344,812 847,754 (890) (2,891,228) 1,029,954 (2,422,662) 35,907,740 합 계 708,672,234 1,004,687 (890) (21,838,403) 1,029,954 (2,422,662) 686,444,920 (주1) 대체 합계액은 유형자산으로부터의 대체금액입니다. (주2) 환율변동으로 인한 효과입니다. 15. 매각예정비유동자산 및 중단영업연결실체는 2023년 1월 13일 이사회 결의에 따라, 종속기업인 LOTTE Chemical Pakistan Limited의 매각을 결정하였으며, 2023년 1월 26일 매매계약을 체결하였습니다. 이에 따라 해당 사업과 관련된 자산 및 부채를 매각예정처분자산집단으로 표시하고, 발생한 손익을 중단영업손익으로 구분하여 표시하였으며, 전분기 연결포괄손익계산서를 재작성하였습니다.15-1 당분기 중 매각예정처분자산집단 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초금액 대 체 분기말금액 매각예정처분자산집단의 자산 - 221,981,332 221,981,332 매각예정처분자산집단의 부채 - 81,613,000 81,613,000 15-2 당분기말 현재 매각예정처분자산집단으로 분류한 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 처분자산 집단 현금및현금성자산 34,032,617 단기금융상품 12,220,144 기타금융자산 44,593,195 매출채권및기타채권 65,730,109 재고자산 18,842,116 유형자산 29,179,957 사용권자산 5,275,270 기타무형자산 2,527,748 이연법인세자산 8,563,227 기타자산 1,016,949 자산 합계 221,981,332 처분자산 집단 내 부채 매입채무및기타채무 62,046,575 기타금융부채 2,238,346 금융리스부채 10,930,989 당기법인세부채 3,602,307 이연법인세부채 1,863,788 확정급여부채 930,995 부채 합계 81,613,000 15-3 당분기와 전분기 중 중단영업순이익으로 표시된 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출 108,794,473 138,051,554 매출총이익 23,303,150 27,204,779 영업이익 22,435,256 26,097,639 법인세비용차감전이익 20,133,310 24,892,390 중단영업순이익 14,031,266 17,750,807 중단영업기본및희석주당손익 (원) 266 389 15-4 당분기와 전분기 중 중단영업의 활동에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 영업활동으로 인한 순현금흐름 (35,325,395) 5,339,219 투자활동으로 인한 순현금흐름 1,938,897 (54,323,659) 재무활동으로 인한 순현금흐름 1,976,472 (700,672) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (11,601,793) 864,670 합 계 (43,011,819) (48,820,442) 16. 당기손익-공정가치금융부채 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매매목적파생상품 537,023 - 3,058,416 - 17. 차입금및사채 17-1 당분기말과 전기말 현재 차입금및사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 단기차입금 3,537,533,164 - 3,043,566,001 - 장기차입금 282,214,777 1,624,845,182 556,852,518 411,049,576 사채 279,919,308 2,375,476,674 279,862,450 1,876,574,907 전환사채 4,000,000 - - - 신주인수권부사채 - 48,636,552 - - 합 계 4,103,667,249 4,048,958,408 3,880,280,969 2,287,624,483 17-2 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 차입처 이자율(당분기말) 당분기말 전기말 매출채권양도 (주1) Daniz Bank 등 8.25% 1,176,215 706,123 매출채권담보차입(주2) Industrial and Commercial Bank of China 등 3.2%~3.45% 6,579,545 8,488,003 어음할인 우리은행 6.61% 16,728,203 - USANCE 국민은행 등 6M Term/SOFR + 0.50% ~ 6M Term/SOFR+ 0.59% 278,149,644 253,014,668 하나은행 - - 2,265,425 수입자금 산업은행 등 6M LIBOR + 0.45% ~ 6M LIBOR + 0.90%, 6M Term/SOFR + 0.84% ~ 6M Term/SOFR + 1.65%, CD91 + 1.10% 827,672,896 1,009,203,526 기업어음 다올투자증권 등 4.15% ~ 6.50% 700,000,000 800,000,000 원화차입금 국민은행 등 CD91 + 1.56% ~ CD91 + 1.90%, 6M MOR + 1.41% 905,222,271 400,000,000 외화차입금 Mizuho Bank 은행조달금리(주3) + 1.25% 209,201,229 122,928,100 일반대출 CITI Bank - 4,143 - CITI Bank - - 2,700,404 - - 6,381,446 ANZ Bank 1Y LPR - 0.5% 15,475,665 - - - 8,464,981 Sumitomo Mitsui Banking Corporation 은행조달금리(주4) + 0.60% 16,684,480 17,872,125 6M SOFR + 1.15% 65,190,000 63,365,000 - - 63,365,000 Mizuho Bank 6M SOFR + 1.10% 65,190,000 63,365,000 Standard Charted Bank 3M SOFR + 1.11% 65,190,000 - - - 63,365,000 산업은행 3.29% 30,000,000 30,000,000 Banco Bilbao Vizcaya Argentaria Bank 6M SOFR + 1.10% 130,380,000 126,730,000 12M SOFR + 1.45% 65,190,000 - Shinhan Bank Europe GmbH 3M Euribor + 1.2% 710,765 1,351,200 신한은행 4.78% 30,000,000 - OCBC Bank 5.96%~6.41% 62,124,580 - Malayan Bank Berhad COF + 0.5% 8,853,325 - Standard Chartered Bank (Malaysia) Berhad COF + 0.5% 15,645,600 - United Overseas Bank (Malaysia) Berhad COF + 0.5% 9,126,601 - COF + 0.65% 13,038,002 - 합 계 3,537,533,164 3,043,566,001 (주1) 제거의 요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 인식한 금융부채로 연결실체의 매출채권에 의하여 담보되어 있습니다. (주2) 연결실체는 대금 결제를 위해 거래처에 매출채권을 양도하였고, 만기가 도래하지 않은 해당 매출채권에 대해 연결실체에 소구의무가 존재하여 단기차입금으로 인식하고 있습니다. (주3) 단기금융시장에서 Mizuho Bank이 조달 가능한 금리입니다 (은행조달금리: SOFR + 0.30% ~ SOFR + 0.60%). (주4) 단기금융시장에서 Sumitomo Mitsui Banking Corporation이 조달 가능한 금리입니다 (은행조달금리: 0.03%, 3M Tibor: 0.07% 중 낮은 금리로 조달). 17-3 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 이자율(당분기말) 만 기 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 Peker Family 등 (주1, 2) - - 46,833,027 - 46,833,027 - Mizuho Bank - - - - 18,318,821 - - - - - 62,097,700 - 3.80% 2025-04-29 - 200,000,000 - 200,000,000 3.07% 2024-12-22 - 68,000,000 - 68,000,000 3.55% 2025-03-14 - 50,000,000 - 50,000,000 3.76% 2025-03-21 - 40,000,000 - 40,000,000 4.40% 2025-05-02 - 10,000,000 - 10,000,000 DBS Bank 2.85% 2025-03-21 - 20,794,314 - 20,218,512 ANZ Bank 3M Euribor + 0.65% 2023-09-03 4,553,500 - 4,318,625 - Credit Agricole corporate and investment bank 3M Euribor + 1.05% 2026-03-18 7,070,634 14,141,268 6,749,956 16,874,894 ㈜우리은행 6M Euribor + 1.26% 2024-09-13 4,713,756 2,356,877 4,499,973 4,499,970 PT. LOTTE Capital Indonesia 12M JIBOR +0.88% 2027-04-28 - 1,558,800 - 1,456,200 한국수출입은행 외 8개 은행 (주3) 6M Libor + 1.99% 2019-06-21~2025-06-23 54,694,895 52,182,818 103,508,604 - 6M Libor + 1.10% 2019-06-21~2025-06-23 164,084,685 156,548,454 103,508,604 - - - 207,017,208 - 한국에너지공단 2.25% 2027-12-15 264,280 417,120 Ministry of Industry, Trade and Tourism(Spain) - 2033-12-31 - 7,478,936 - - 산업은행 등 CD91+2.60% 2028-03-14 - 589,988,689 - - CD91+2.20% 2025-03-14 - 348,259,736 - - 국민은행 CD 3M + 2.6% 2030-02-25 - 43,243,205 - - 6.50% 2030-02-25 - 13,657,788 - - CD 3M + 2.4% 2027-02-26 - 6,217,177 - - 합 계 282,214,777 1,624,845,182 556,852,518 411,049,576 (주1) 연결실체는 Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company(이하 "Peker")의 지분 72.5% 취득시 비지배주주(Peker Family 등)가 보유하고 있는 Peker의 지분 27.5%에 대하여 연결실체가 주식매수선택권(Call 옵션)을 보유하고, 비지배주주에게 주식매도선택권(Put 옵션)을 부여하는 주주간 계약을 체결하였습니다. 이에 따라 연결실체는 잔여지분 27.5%를 취득한 것으로 보아, 취득 시점 해당 옵션행사가격의 공정가치를 취득원가에 가산하고 유동성장기차입금으로 회계처리하였습니다.동 차입금은 사업결합시 잔여지분에 대한 양방향 옵션 약정을 유가증권 담보부 차입거래로 회계처리한 것으로, 동 차입금에 실제 적용되는 이자율은 없습니다. 해당 양방향 옵션의 행사가격은 향후 Peker의 실적에 따라 변동되며, 공정가치로 측정되고 있습니다. (주2) Put/Call옵션은 다음의 조건으로 행사될 예정입니다. 옵션종류 보유자 행사가능기간 행사가격 Put 옵션 Peker Family 등 (1) 2023년 1월 1일~2023년 1월 31일(2) Deal Closing 후 5년이 되는 날부터 1개월 [(직전 12개월 평균EBITDA ×7)± 순부채 등] × 지분율 Call 옵션 롯데케미칼㈜ Put 옵션 행사기한 후 1개월 * 2023년 1월 25일 Peker Family의 비지배주주는 보유지분 27.5%에 대한 풋옵션을 행사하였으며, 보고기간말 현재 연결실체가 지급할 것으로 예상하는 행사금액의 현재가치에 해당하는 금액을 유동성장기차입금으로 계상하고 있습니다. (주3) 전기말 지배기업은 종속기업인 LOTTE Chemical USA Corp.의 장기차입금에 대한 보증과 관련하여 유지하여야 하는 재무약정을 미충족하였습니다 (주석 36-3 참조). 이에 따라 LOTTE Chemical USA Corp.는 전기말 현재 장기차입금과 관련하여 12개월 이상 결제를 연기할 수 있는 무조건적인권리를 보유하지 않게 되었으므로 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'에 따라 만기가 2023년말 이후 도래하는 LOTTE Chemical USA Corp.의 장기차입금 2,021억원을 유동부채로 대체하였습니다. 이후 지배기업은 2023년 2월 대주단 측에 Waiver 요청하였으며 2023년 3월 승인 완료됨에 따라 당분기말 현재 비유동부채로 대체하였습니다. 17-4 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 이자율(당분기말) 만 기 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 사채-52-4회 2.60% 2026-04-28 - 60,000,000 - 60,000,000 사채-54-1회 2.37% 2023-09-12 80,000,000 - 80,000,000 - 사채-54-2회 2.68% 2028-09-12 - 120,000,000 - 120,000,000 사채-55-2회 1.98% 2024-04-29 - 100,000,000 - 100,000,000 사채-55-3회 2.11% 2029-04-27 - 110,000,000 - 110,000,000 사채-56-1회 1.35% 2023-07-28 200,000,000 - 200,000,000 - 사채-56-2회 1.54% 2025-07-28 - 100,000,000 - 100,000,000 사채-57-1회 1.38% 2024-04-28 - 100,000,000 - 100,000,000 사채-57-2회 1.91% 2026-04-28 - 200,000,000 - 200,000,000 사채-57-3회 2.42% 2031-04-28 - 90,000,000 - 90,000,000 사채-58-1회 3.03% 2025-02-28 - 310,000,000 - 310,000,000 사채-58-2회 3.18% 2027-02-26 - 110,000,000 - 110,000,000 사채-58-3회 3.33% 2032-02-27 - 80,000,000 - 80,000,000 사채-59-1회 4.66% 2024-08-30 - 135,000,000 - 135,000,000 사채-59-2회 4.70% 2025-08-29 - 275,000,000 - 275,000,000 사채-59-3회 4.85% 2027-08-30 - 90,000,000 - 90,000,000 사채-60-1회 4.78% 2025-03-03 - 70,000,000 - - 사채-60-2회 5.09% 2026-03-03 - 395,000,000 - - 사채-60-3회 5.01% 2028-03-03 - 35,000,000 - - 사채할인발행차금 (80,692) (4,523,326) (137,550) (3,425,093) 합 계 279,919,308 2,375,476,674 279,862,450 1,876,574,907 한편, 당분기말 현재 발행된 전체 사채와 관련하여 지배기업은 약정에 따라 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 재무비율의 유지(연결재무제표 기준 부채비율 200% 이하, 연결재무제표 기준 EBITDA/이자비용을 5배 이상 유지(3개년 평균)), 담보권의 설정제한, 자산의 처분제한 등의 제약을 받습니다. 17-5 전환사채 및 신주인수권부사채 (1) 당분기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 발행일 만기상환일 이자율(%) 당분기말 (주1) 2021.12.01 2026.12.01 - 4,000,000 전환권조정 - 합 계 4,000,000 (주1) 당분기 중 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업의 신규 연결편입으로 인한 효과입니다 (주석 37 참조). (2) 전환사채의 주요 내역은 다음과 같습니다. 구분 주요 내역 권면총액 150,000,000,000원 명칭 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 만기일 2026년 12월 01일 이자지급방법 사채의 표면이자는 0%이며, 별도의 이자지급기일은 없는 것으로 함 전환비율(%) 100 전환가액(원/주) 149,000 (주1) 전환가액 조정 1) 사채를 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우3) 자본의 감소 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우4) 시가 하락에 따라 사채 발행 후 매 3개월이 경과한 날을 전환가격 조정일로 하여 전환가격 조정 조건이 충족된 경우단, 산출된 전환가격이 발행당시 전환가액의 90%에 미달하는 경우에는 발행당시 전환가액의 90%에 해당하는 가액으로 조정 행사 발행 주식 종류 기명식 보통주 전환청구기간 2022년 12월 1일 ~ 2026년 11월 1일 조기상환청구권 (Put Option) 2024년 12월 1일 및 이후 2026년 6월 1일까지 매 3개월에 해당되는 날에 사채 발행금액의 전부 또는 일부에 대해 조기상환을 청구할 수 있음 매도청구권 (Call Option) 2022년 12월 1일부터 2026년 6월 1일까지의 매 3개월에 해당하는 날마다 회사 또는 회사가 지정하는 자는 사채 발행금액의 50%에 대해 매도를 청구할 수 있음 기한이익상실 1) 발행회사의 파산, 회생절차 개시의 신청, 정관에 의한 존립기간 만료 등의 해산 사유 발생, 휴업(단 노동쟁의로 인한 일시적 휴업제외), 폐업 등2) 감사인의 발행회사에 대한 감사보고서 의견이 적정이 아닌 경우3) 발행회사가 경영임대차, 경영권의 양도, 최대주주의 변경, 위탁경영, 최근 사업연도말 기준 매출액의 50% 이상을 차지하는 주요한 사업의 양수도 등 (주1) 상기 전환사채는 롯데에너지머티리얼즈㈜의 전환사채이며, 발행 시 전환가액은 165,500원이며 2022년 3월 2일자로 전환가액이 149,000원으로 조정되었습니다. 한편, 2023년 3월 14일에 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업의 최대주주가 지배기업으로 변경됨에 따라 '최대주주의 변경'에 따른 기한의 이익 상실 사유가 발생하여 당분기 중 1,460억원을 상환받았습니다. (3) 당분기말 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 발행일 만기상환일 이자율(%) 당분기말 (주1) 스틱스페셜시츄에이션윈 유한회사 2019.11.27 2024.11.27 2.0 50,000,000 상환할증금 2,328,343 신주인수권조정 (3,691,791) 합계 48,636,552 (주1) 당분기 중 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업의 신규 연결편입으로 인한 효과입니다 (주석 37 참조). (4) 신주인수권부사채의 주요 내역은 다음과 같습니다. 구 분 신주인수권부사채 발행회사 롯데이엠글로벌㈜ 투자자 스틱스페셜시츄에이션윈 유한회사 권면총액 50,000,000,000원 명칭 무기명식 무보증 분리형 사모신주인수권부사채 만기일 발행일(2019.11.27)로부터 5년 이자율 표면이자율 2.0%, 만기보장수익률 3.4% 이자지급방법 사채 발행일 익일부터 매 3개월 신주인수권의 권면총액 50,000,000,000원 행사가격 1주당 9,872원 행사가격조정 1) 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등에 의하여 주식을 발행하거나,종전의 전환가격을 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 필요시3) 감자 및 주식 병합 등 본건 주식의 가치 상승사유가 발생하는 경우 행사 발행 주식 종류 기명식 보통주 발행회사의 중도상환권 2022년 11월 27일부터 매 이자지급일에 본 건 사채의 전부 또는 일부를 상환할 수 있음 (5) 당분기말 현재 파생금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 유동 비유동 파생상품자산 전환사채 매도청구권 88,073 - 소계 88,073 - 18. 파생상품 18-1 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 파생금융상품의 자산, 부채 내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위: 천원) 거래 목적 파생상품 종류 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 위험회피 통화선도 5,273,346 - 15,943,513 7,611,052 통화 및 이자율스왑 4,146,429 1,533,315 1,985,879 1,134,449 매매목적 통화스왑 - - 537,023 - 이자율스왑 4,258,383 8,516,763 - - 합 계 13,678,158 10,050,078 18,466,415 8,745,501 (전기말) (단위: 천원) 거래 목적 파생상품 종류 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 위험회피 통화선도 6,912,197 - 17,081,659 32,746,904 통화 및 이자율스왑 7,159,290 1,740,663 5,335,662 1,290,507 매매목적 통화스왑 - - 3,058,416 - 이자율스왑 4,277,653 8,555,308 - - 합 계 18,349,140 10,295,971 25,475,737 34,037,411 18-2 위험회피 파생상품연결실체는 환율변동위험은 공정가치위험회피평가금액으로, 이자율위험은 현금흐름위험회피평가금액으로 인식하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 외화장기차입금(주석 17 참조)과 관련한 환율변동 및 이자율변동 위험을 회피할 목적으로 통화 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있으며, 모든 통화 및 이자율스왑의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다. 당분기말과 전기말 현재 미결제된 위험회피 파생상품계약의 세부내역은 다음과 같습니다. (1) 통화선도 상세내역(당분기말) (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천 EUR, 천CNY, 천INR, 천IDR) 계약처 계약일 만기일 매도통화 계약환율 매입통화 공정가치 위험회피평가금액 현금흐름 위험회피평가금액 계 ING Bank 외 2022-10-19 ~ 2023-03-31 2023-04-07 ~ 2023-08-31 EUR 112,000 1,335.6 ~ 1,411.5 KRW 153,495,450 (5,679,068) - (5,679,068) CNY 260,000 188.2 ~ 189.22 KRW 49,071,000 (76,793) - (76,793) INR 2,935,171 14.53 ~ 16.8 KRW 44,784,022 (1,249,485) - (1,249,485) KRW 222,637,807 1,232.65 ~ 1,419 USD 168,410 (3,664,820) - (3,664,820) StandardChartered Bank 2022-02-11 2025-09-25 USD 256,604 14,940 IDR 3,833,665,456 - (4,000,008) (4,000,008) 2022-04-25 2025-09-25 USD 238,793 14,905 IDR 3,559,211,603 - (3,611,045) (3,611,045) 합 계 (10,670,166) (7,611,053) (18,281,219) (전기말) (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천 EUR, 천CNY, 천INR, 천IDR) 계약처 계약일 만기일 매도통화 계약환율 매입통화 공정가치 위험회피평가금액 현금흐름 위험회피평가금액 계 ING Bank 외 2022-07-14 ~ 2022-12-30 2023-01-06 ~ 2023-04-28 EUR 98,000 1,351.5 ~ 1,421.2 KRW 135,843,250 3,254,777 - 3,254,777 CNY 390,000 181.6 ~ 188.9 KRW 72,605,000 1,813,179 - 1,813,179 INR 1,849,094 15.02~ 17.1 KRW 29,668,480 1,790,719 - 1,790,719 KRW 1,006,980 16.8 INR 60,000 (93,929) - (93,929) KRW 267,761,350 1,303.8 ~ 1,419.0 USD 198,363 (16,934,208) - (16,934,208) StandardChartered Bank 2022-02-11 2025-09-25 USD 277,968 14,940.0 IDR 4,152,846,321 - (16,139,941) (16,139,941) 2022-04-25 2025-09-25 USD 285,655 14,905.0 IDR 4,257,682,045 - (16,606,963) (16,606,963) 합 계 (10,169,462) (32,746,904) (42,916,366) 상기 파생상품계약은 만기에 약정환율로 일정 금액을 매매하는 계약입니다.한편, 상기 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당분기말로부터 31개월 이내입니다. (2) 통화 및 이자율스왑 상세내역(당분기말) (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천CNY) 계약처 계약일 만기일 고정금리 매도통화 계약환율 매입통화 공정가치 위험회피 평가금액 현금흐름 위험회피평가금액 계 Mizuho Bank 2022-12-16 2023-06-20 5.45% 128,040,000 1,320.00 USD 97,000 (1,571,400) (275,963) (1,847,363) 2023-01-12 2023-06-20 5.45% 17,924,200 1,240.00 USD 14,455 922,229 (32,827) 889,402 2023-01-18 2023-06-20 5.40% 60,662,000 1,238.00 USD 49,000 3,224,200 (105,689) 3,118,511 Standard Chatered Bank 2022-04-14 2025-03-21 2.85% CNY 101,840 6.37 USD 16,000 1,533,315 (1,134,449) 398,866 합 계 4,108,344 (1,548,928) 2,559,416 (전기말) (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천CNY) 계약처 계약일 만기일 고정금리 매도통화 계약환율 매입통화 공정가치 위험회피 평가금액 현금흐름 위험회피평가금액 계 Mizuho Bank 2020-01-15 2023-01-17 1.68% KRW 16,767,800 1,160.00 USD 14,455 1,551,022 161,689 1,712,711 2020-01-21 2023-01-20 1.74% KRW 57,183,000 1,167.00 USD 49,000 4,914,700 531,879 5,446,579 2022-12-16 2023-06-20 5.45% KRW 128,040,000 1,320.00 USD 97,000 (5,111,900) (223,762) (5,335,662) Standard Chatered Bank 2022-04-14 2025-03-21 2.85% CNY 101,840 6.37 USD 16,000 1,740,663 (1,290,507) 450,156 합 계 3,094,485 (820,701) 2,273,784 상기 파생상품계약은 외화차입금에 대하여 만기에 약정통화 원금을 부담하고, 외화 변동이자에 대하여 약정통화 고정이자를 부담합니다.한편, 상기 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당분기말로부터 25개월 이내입니다. (3) 파생상품별 손익당분기와 전분기 중 파생상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 당기손익으로 인식한 금액(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 통화선도 4,978,777 3,797,096 626,073 9,378,339 24,508,043 - 통화 및 이자율스왑 7,686,929 276,738 - 2,015,052 2,801,014 650,834 합계 12,665,706 4,073,834 626,073 11,393,391 27,309,057 650,834 (전분기) (단위: 천원) 구 분 당기손익으로 인식한 금액(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 통화선도 1,015,284 2,353,158 210,716 2,799,173 751,975 - 통화 및 이자율스왑 4,059,512 - - - 201,443 - 합계 5,074,796 2,353,158 210,716 2,799,173 953,418 - 18-3 매매목적 파생상품 연결실체는 당분기말과 전기말 현재 외화매출채권과 외화차입금 관련하여 통화스왑 계약을 체결하고 있고, 시설자금대출 계약을 체결함에 따라 이자율 변동을 헷지할 목적으로 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 연결실체가 매매목적 파생상품으로 분류한 통화스왑계약과 이자율스왑 계약의 세부 내역은 다음과 같습니다. (1) 통화스왑 상세내역(당분기말) (원화단위: 천원, 외화단위: 천JPY, 천USD) 계약처 계약일 만기일 매도통화 계약환율 매입통화 공정가치 Sumitomo Mitsui Banking Corporation 2022-10-27 ~ 2023-03-17 2023-04-14 ~ 2023-08-07 JPY 1,878 ~ JPY 214,388 JPY 129.22 ~ JPY 143.06 USD 14 ~USD 1,614 (537,023) (전기말) (원화단위: 천원, 외화단위: 천JPY, 천USD, 천MYR) 계약처 계약일 만기일 매도통화 계약환율 매입통화 공정가치 Sumitomo MitsuiBanking Corporation 2022-10-06 ~ 2022-12-20 2023-02-06 ~ 2023-08-07 JPY 296 ~ JPY 273,701 131.76 ~ 146.49 USD 2 ~ USD 2,100 (1,164,267) HSBC 2022-11-09 2023-01-19 MYR 20,000 4.70 USD 4,258 (355,769) Malayan Bank Berhad 2022-11-09 2023-01-17 MYR 20,000 4.70 USD 4,256 (361,011) J.P.Morgan 2022-11-09 2023-01-30 MYR 20,000 4.69 USD 4,268 (352,643) BNP Paribas 2022-11-09 2023-02-14 MYR 20,000 4.68 USD 4,273 (345,934) BNP Paribas 2022-11-11 2023-01-31 MYR 10,000 4.63 USD 2,160 (141,143) UOB 2022-11-09 2023-01-25 MYR 20,000 4.68 USD 4,274 (337,475) 하나은행 2022-12-29 2023-01-31 USD 800 1,266.37 KRW 1,013,096 (174) (2) 이자율스왑 상세내역 (주1)(당분기말) (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD) 계약처 계약일 만기일 계약금액 변동금리 고정금리 공정가치 ING Bank 외 2017-05-24 2025-11-19 USD 43,556.19 ~USD 61,338.83 6M Libor - 2.68% 2.44% 12,775,146 (전기말) (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD) 계약처 계약일 만기일 계약금액 변동금리 고정금리 공정가치 ING Bank 외 2017-05-24 2025-11-19 USD 50,815.56 ~ USD 71,561.96 6M Libor - 2.68% 2.44% 12,832,961 (주1) ISDA는 이자율지표 개혁의 일환으로 주요 IBOR의 산출이 중단되는 경우 어떤 대체 지표 이자율을 사용할지를 정하였고 ISDA 프로토콜에 가입한 경우 자동으로 대체 지표 이자율이 적용될 예정입니다. 연결실체는 USD Libor를 회피대상위험으로 하는 이자율스왑계약을 체결하였고, 이에 대해 2023년에 ISDA 프로토콜에 가입할 예정입니다. (3) 파생상품별 손익당분기와 전분기 중 파생상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 당기손익으로 인식한 금액(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 통화스왑 1,906,350 - 114,105 528,204 - - 이자율스왑 - 418,170 - - - - 합계 1,906,350 418,170 114,105 528,204 - - (전분기) (단위: 천원) 구 분 당기손익으로 인식한 금액(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 통화스왑 184,455 - 279,035 27 - - 이자율스왑 9,536,479 - - - - - 합계 9,720,934 - 279,035 27 - - 19. 퇴직급여제도 19-1 확정기여형퇴직급여제도연결실체는 확정기여형퇴직급여제도를 시행하고 있습니다. 확정기여형 퇴직급여제도의 시행에 따른 퇴직금부담금은 당기 비용으로 인식하고 있으며, 연결실체가 당분기 중 퇴직급여로 계상한 금액은 6,572,839천원(전분기 : 5,960,452천원)입니다. 19-2 확정급여형퇴직급여제도연결실체는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 롯데손해보험㈜ 등에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. 연결실체는 종업원들을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있는 바, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 퇴직직전 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하여야 합니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 연결재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 419,232,265 385,611,271 사외적립자산의 공정가치 (508,232,597) (513,744,039) 순확정급여부채(자산) (주1) (89,000,332) (128,132,768) (주1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업 및 종속기업들의 확정급여제도 초과적립액 123,588,943천원과 135,811,935천원을 기타비유동자산으로 분류하였습니다. (2) 당분기와 전분기의 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 합 계 기초금액 385,611,271 (513,744,039) (128,132,768) 사업결합 26,936,747 (27,266) 26,909,481 당기근무원가 10,743,892 - 10,743,892 이자비용(이자수익) 5,171,270 (7,097,336) (1,926,066) 확정급여제도의 재측정요소 3,143,580 2,952,412 6,095,992 계열사로부터의 전출입액 1,005,928 (1,005,913) 15 사외적립자산 납입액 - (34,886) (34,886) 지급액 (5,944,086) 4,116,051 (1,828,035) 정산된 부채 (4,649,872) 4,582,033 (67,839) 매각예정비유동부채 분류 (3,155,251) 2,026,347 (1,128,904) 환율변동으로 인한 효과 368,786 - 368,786 분기말금액 419,232,265 (508,232,597) (89,000,332) (전분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 합 계 기초금액 343,447,619 (363,322,527) (19,874,908) 당기근무원가 9,609,991 - 9,609,991 이자비용(이자수익) 2,739,849 (2,945,170) (205,321) 확정급여제도의 재측정요소 15,834,509 2,020,868 17,855,377 계열사로부터의 전출입액 285,110 (285,110) - 지급액 (1,898,908) 1,649,334 (249,574) 정산된 부채 (6,071,700) 6,071,700 - 환율변동으로 인한 효과 64,404 8,009 72,413 분기말금액 364,010,874 (356,802,896) 7,207,978 한편, 연결실체는 롯데손해보험㈜ 등에 퇴직연금을 가입하고 있으며, 상기 사외적립자산은 안정적인 퇴직급여 재원확보를 위하여 대부분 정기예금 등 이율보증형 상품에 투자되어 있습니다. 19-3 장기종업원급여제도연결실체는 장기종업원급여제도를 시행하고 있습니다. 연결실체가 당분기말과 전기말 현재 장기종업원급여부채로 계상한 금액은 20,789,996천원과 17,946,652천원입니다. 20. 충당부채 20-1 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 반품충당부채 4,560,905 - - - 복구충당부채 - 119,160,949 - 107,041,777 공사손실충당부채 2,046,549 - - - 하자보수충당부채 1,203,869 397,502 - - 기타충당부채 359,034 8,450,818 1,404,690 11,629,541 합 계 8,170,357 128,009,269 1,404,690 118,671,318 20-2 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 증 가 (주1) 사업결합 감 소 기 타 (주2) 분기말금액 반품충당부채 - - 4,560,905 - - 4,560,905 복구충당부채 107,041,777 8,925,944 - - 3,193,228 119,160,949 공사손실충당부채 - - 2,046,549 - - 2,046,549 하자보수충당부채 - - 1,601,371 - - 1,601,371 기타충당부채 13,034,231 319,550 - (4,569,479) 25,550 8,809,852 합 계 120,076,008 9,245,494 8,208,825 (4,569,479) 3,218,778 136,179,626 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 증 가 감 소 (주1) 기 타 (주2) 분기말금액 복구충당부채 118,527,053 - (1,921,486) 2,456,191 119,061,758 기타충당부채 31,926,066 2,512,307 (12,706) (2,775,381) 31,650,286 합 계 150,453,119 2,512,307 (1,934,192) (319,190) 150,712,044 (주1) 복구충당부채 추정 시 적용되는 만기 시의 복구원가 증가 및 할인율 변동으로 인한 효과가 포함되어 있습니다. (주2) 환율변동 등으로 인한 효과입니다. 21. 자본금 21-1 당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위: 천원) 구 분 수권주식수 발행주식수 액면가액 자본금 보통주 100,000,000 주 42,775,419 주 5,000 원 213,877,095 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수권주식수 발행주식수 액면가액 자본금 보통주 100,000,000 주 34,275,419 주 5,000 원 171,377,095 21-2 당분기와 전분기 중 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 주) 주식의 종류 기초 증가 (주1) 당분기말 보통주 34,275,419 8,500,000 42,775,419 (주1) 지배기업은 2022년 11월 18일 이사회에서 유상증자를 결의하였으며, 동 결의에 따라 2023년 2월 1일에 보통주 8,500,000주(1,215,500백만원, 주당 발행가 143,000원)를 신규 발행하였습니다. (전분기)전분기 중 발행주식수의 변동사항은 없습니다. 22. 기타불입자본22-1 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 1,190,118,624 22,913,228 기타자본잉여금 644,840,212 802,930,736 합 계 1,834,958,836 825,843,964 22-2 당분기와 전분기 중 지배기업의 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 825,843,964 875,744,821 유상증자 (주1) 1,167,205,397 - 사업결합 (158,090,525) - 분기말 1,834,958,836 875,744,821 (주1) 유상증자시 액면가액을 초과하여 발생한 금액에서 신주발행비 등을 차감하여 산출된 금액입니다. 23. 이익잉여금과 배당금 23-1 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금 (주1) 85,688,548 85,688,548 임의적립금 사업확장적립금 10,156,617,792 10,564,287,792 기타임의적립금 (주2) 1,400,000 1,400,000 미처분이익잉여금 2,916,941,909 2,487,166,161 합 계 13,160,648,249 13,138,542,501 (주1) 상법상의 규정에 따라 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. (주2) 공사업(산업환경설비공사업, 상하수도설비공사업) 면허 등록을 위한 자본금입니다. 23-2 당분기와 전분기 중 지배기업의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다 (당분기) (단위: 천원) 주식의 종류 발행주식수 배당주식수 주당배당금 배당금합계 보통주-지배기업 42,775,419 주 33,990,447 주 3,500 원 118,966,565 (전분기) (단위: 천원) 주식의 종류 발행주식수 배당주식수 주당배당금 배당금합계 보통주-지배기업 34,275,419 주 34,275,419 주 8,300 원 284,485,978 24. 기타자본구성요소24-1 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 세전금액 법인세효과 이익잉여금 대체 세후금액 파생상품평가손익 (8,020,018) (824,249) - (8,844,267) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (60,645,088) 16,403,213 22,624,772 (21,617,103) 지분법자본변동 153,503,467 (21,660,729) - 131,842,738 해외사업장환산외환차이 338,047,601 - - 338,047,601 기업회계기준서 제1029호 효과 76,217,024 - - 76,217,024 합 계 499,102,986 (6,081,765) 22,624,772 515,645,993 (전기말) (단위: 천원) 구 분 세전금액 법인세효과 이익잉여금 대체 세후금액 파생상품평가손익 (32,361,382) (124,029) - (32,485,411) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (79,683,482) 21,429,349 22,621,235 (35,632,898) 지분법자본변동 118,915,212 (20,833,486) - 98,081,726 해외사업장환산외환차이 201,170,970 - - 201,170,970 기업회계기준서 제1029호 효과 78,477,835 - - 78,477,835 합 계 286,519,153 471,834 22,621,235 309,612,222 24-2 당분기와 전분기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 309,612,222 55,583,127 기중평가액 파생상품평가손익 24,341,364 937,035 법인세효과 (700,220) (76,409) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 19,038,394 (7,644,526) 법인세효과 (5,026,136) 2,102,245 지분법자본변동 34,588,255 14,428,299 법인세효과 (827,243) (3,967,120) 해외사업장환산외환차이 136,876,631 76,956,066 이익잉여금 대체 3,537 - 기업회계기준서 제1029호 효과 (2,260,811) - 분기말금액 515,645,993 138,318,717 25. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 급여 59,013,013 55,705,599 2. 퇴직급여 4,294,982 4,651,316 3. 복리후생비 14,130,555 9,660,609 4. 여비교통비 2,467,132 859,467 5. 통신비 921,756 826,019 6. 수도광열비 1,335,795 627,978 7. 세금과공과 1,570,648 1,256,515 8. 소모품비 4,036,872 4,448,505 9. 도서인쇄비 110,511 47,333 10. 임차료 4,534,105 5,178,523 11. 감가상각비 8,483,352 6,079,517 12. 무형자산상각비 1,107,740 2,238,130 13. 수선유지비 4,818,042 4,623,561 14. 차량유지비 305,075 367,037 15. 보험료 2,859,567 1,511,415 16. 지급수수료 43,410,738 30,864,615 17. 판매수수료 4,722,268 7,472,357 18. 운반보관료 81,220,464 89,994,002 19. 접대비 885,710 977,098 20. 판매촉진비 477,982 160,893 21. 광고선전비 8,614,377 8,994,632 22. 교육훈련비 1,806,873 748,266 23. 피해보상비 303,295 116,227 24. 견본비 1,572,822 2,094,074 25. 대손상각비 596,335 36,549 26. 잡비 958,174 827,415 27. 연구개발비 30,102,757 25,025,914 합 계 284,660,940 265,393,566 26. 금융수익당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 상각후원가측정금융자산 47,780,215 8,128,588 소 계 47,780,215 8,128,588 외환차익 30,369,978 24,596,304 외화환산이익 28,385,899 15,599,649 파생상품평가이익 12,665,706 5,074,796 파생상품거래이익 626,073 210,716 당기손익-공정가치금융자산평가이익 181,949,131 5,389,076 당기손익-공정가치금융부채평가이익 1,906,350 9,645,258 당기손익-공정가치금융부채처분이익 114,105 279,035 금융보증수익 79,250 116,000 비지배지분평가이익 13,244 34,949 합 계 303,889,951 69,074,371 27. 금융비용당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용: 사채 이자 17,633,064 9,165,355 기타 이자비용 63,799,454 15,106,988 소 계 81,432,518 24,272,343 차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액 (6,457,269) (1,167,653) 차감 계 74,975,249 23,104,690 외환차손 33,646,978 35,778,814 외화환산손실 43,281,727 18,674,176 파생상품평가손실 4,073,834 2,353,158 파생상품거래손실 11,393,391 2,799,173 당기손익-공정가치금융자산평가손실 418,170 64,937 당기손익-공정가치금융부채처분손실 528,204 27 금융보증비용 92,000 116,000 비지배지분평가손실 5,170,535 - 합 계 173,580,088 82,890,975 당분기와 전분기의 차입금에 대한 가중평균자본화이자율은 각각 연 1.49% ~ 4.07% 및 1.05% ~ 3.76%입니다. 28. 기타영업외손익당분기와 전분기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.28-1 기타영업외수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 70,009,062 37,637,174 외화환산이익 39,325,712 22,311,411 유형자산처분이익 2,516,640 1,391 사용권자산처분이익 1,191 2,247 사용권자산변경이익 - 303,559 배당금수익 6,179,676 5,016,182 종속기업처분이익 69,605 423 공동영업처분이익 - 43,085,303 잡이익 5,300,608 8,724,210 보험수익 (주1) 159,134,645 - 합 계 282,537,139 117,081,900 (주1) 당분기 중 2020년에 발생한 지배기업의 대산공장의 NC(Naphtha Cracker) 플랜트 내 컴프레서 화재 발생에 대한 보험수익 159,134,645천원을 추가로 인식하였습니다. 28-2 기타영업외비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 65,850,415 35,870,974 외화환산손실 27,192,040 19,983,705 유형자산처분손실 1,473,533 138,239 유형자산손상차손 32,776 - 무형자산처분손실 - 890 사용권자산처분손실 558 - 기부금 4,609,646 4,135,194 기타의감가상각비 1,168 - 잡손실 6,073,330 407,295 종속기업투자처분손실 24,693 - 합 계 105,258,159 60,536,297 29. 법인세 29-1 당분기와 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세부담액 53,049,800 50,110,917 자본에 직접 가감되는 당기 및 이연법인세 (3,837,913) 2,520,705 일시적차이로 인한 이연법인세 변동 21,126,081 (3,413,763) 이연법인세의 환율변동효과 (4,725,630) (5,726,183) 법인세비용 65,612,338 43,491,676 29-2 당분기와 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 278,269,074 142,371,179 적용세율에 따른 세부담액 80,593,753 56,214,871 조정사항 비과세수익 (23,586,762) (13,600,501) 비공제비용 3,081,109 1,662,966 세액공제(농어촌특별세 포함) (4,198,913) (4,984,302) 미인식이연법인세의 변동 13,638,039 (827,453) 법인세추납액 64,672 2,765,136 과거기간 법인세와 관련되어 당기에 인식한 조정사항 (129,691) - 이월세액공제 (7,020,084) - 기타 3,170,215 2,260,959 법인세비용 65,612,338 43,491,676 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) 23.58% 30.55% 30. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 계정과목 판매비와관리비 매출원가 합 계 재고자산의 변동 - (249,493,477) (249,493,477) 사용된 원재료 - 3,954,969,970 3,954,969,970 급여 59,013,013 105,921,786 164,934,799 퇴직급여 4,294,982 11,095,683 15,390,665 복리후생비 14,130,555 26,995,691 41,126,246 감가상각비 8,483,352 221,277,185 229,760,537 무형자산상각비 1,107,740 27,791,826 28,899,566 지급수수료 43,410,738 60,679,887 104,090,625 운반보관료 81,220,464 82,190,181 163,410,645 기타 73,000,096 432,391,546 505,391,642 합 계 284,660,940 4,673,820,278 4,958,481,218 (전분기) (단위: 천원) 계정과목 판매비와관리비 매출원가 합 계 재고자산의 변동 - (91,605,934) (91,605,934) 사용된 원재료 - 4,622,690,874 4,622,690,874 급여 55,705,599 92,354,748 148,060,347 퇴직급여 4,651,315 10,713,807 15,365,122 복리후생비 9,660,609 17,829,119 27,489,728 감가상각비 6,079,517 178,613,063 184,692,580 무형자산상각비 2,238,130 19,598,476 21,836,606 지급수수료 30,864,615 47,947,523 78,812,138 운반보관료 89,994,002 220,977,723 310,971,725 기타 66,199,779 7,234,286 73,434,065 합 계 265,393,566 5,126,353,685 5,391,747,251 31. 주당이익 31-1 기본주당손익은 보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로 당분기와 전분기 중 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 지배기업주주에게 귀속되는 분기순이익(A) 139,160,532,062 104,868,383,850 지배기업주주에게 귀속되는 계속분기순이익(B) 128,635,679,706 91,553,503,704 가중평균유통보통주식수(C) 39,562,669 34,275,419 기본주당이익(D = A ÷C) 3,517 3,060 기본주당계속영업이익(E = B ÷C) 3,251 2,671 31-2 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 일, 주) 구 분 기 간 일 수 유통주식수 적 수 기 초 2023.01.01~2023.03.31 90 33,990,447 3,059,140,230 유상증자 2023.02.01~2023.03.31 59 8,500,000 501,500,000 합 계 3,560,640,230 가중평균유통보통주식수 39,562,669 (전분기) (단위: 일, 주) 구 분 기 간 일 수 유통주식수 적 수 기 초 2022.01.01~2022.03.31 90 34,275,419 3,084,787,710 가중평균유통보통주식수 34,275,419 한편, 지배기업은 희석화증권을 보유하고 있지 아니하므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다. 32. 재무위험관리의 목적 및 정책 32-1 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 대비하여 변동이 없습니다. 32-2 금융위험관리(1) 금융위험요소연결실체는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다.전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.(2) 위험회피활동연결실체는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며 이를 관리하기 위해 위험관리 시스템을 적용하는 한편 파생상품을 활용하고 있습니다. 가. 외화위험 관리연결실체의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리하고 있습니다. 나. 이자율위험 관리연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 다. 기타 가격위험요소연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결실체는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. (3) 신용위험전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.(4) 유동성위험전기말과 비교하여 유동성위험관리에 대한 기본정책의 변동은 없습니다. 다음 표는 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 계약상 만기는 연결실체가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1~5년 5년 이상 합 계 무이자 (주1) 2,750,241,195 81,158,348 - 2,831,399,543 변동금리부 부채 3,041,812,508 1,143,390,544 48,223,685 4,233,426,737 고정금리부 부채 1,199,966,952 2,552,675,983 436,412,676 4,189,055,611 리스부채 43,458,610 87,422,413 39,878,779 170,759,802 합 계 7,035,479,265 3,864,647,288 524,515,140 11,424,641,693 (전기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1~5년 5년 이상 합 계 무이자 (주1) 2,690,335,200 13,310,924 - 2,703,646,124 변동금리부 부채 2,161,524,969 17,975,685 - 2,179,500,654 고정금리부 부채 1,882,502,770 2,006,820,542 423,648,739 4,312,972,051 리스부채 41,118,668 87,752,311 39,691,498 168,562,477 합 계 6,775,481,607 2,125,859,462 463,340,237 9,364,681,306 (주1) 당분기말과 전기말 무이자 비파생금융부채는 각각 지급보증계약(Uz-Kor Gas Chemical LLC 차입금에 대한 담보제공 등) 819,598,765천원과 562,602,549천원을 포함하고 있습니다. 33. 금융상품의 공정가치33-1 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.(1) 금융자산(당분기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 당기손익-공정가치금융자산 위험회피회계적용파생상품 합 계 현금및현금성자산 3,574,569,377 - - - 3,574,569,377 단기금융상품 792,825,184 - - - 792,825,184 장기금융상품 67,548,000 - - - 67,548,000 매출채권및기타채권 2,564,477,185 - - - 2,564,477,185 기타포괄손익-공정가치금융자산 - 241,481,755 - - 241,481,755 당기손익-공정가치금융자산 - - 1,074,442,454 - 1,074,442,454 기타금융자산 382,584,871 - - 10,953,090 393,537,961 금융리스채권 4,826,742 - - - 4,826,742 합 계 7,386,831,359 241,481,755 1,074,442,454 10,953,090 8,713,708,658 (전기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 당기손익-공정가치금융자산 위험회피회계적용파생상품 합 계 현금및현금성자산 2,809,675,585 - - - 2,809,675,585 단기금융상품 348,389,750 - - - 348,389,750 장기금융상품 67,533,500 - - - 67,533,500 매출채권및기타채권 2,268,809,940 - - - 2,268,809,940 기타포괄손익-공정가치금융자산 - 197,788,324 - - 197,788,324 당기손익-공정가치금융자산 - - 824,416,429 - 824,416,429 기타금융자산 584,942,771 - - 15,812,150 600,754,921 금융리스채권 2,389,175 - - - 2,389,175 합 계 6,081,740,721 197,788,324 824,416,429 15,812,150 7,119,757,624 (2) 금융부채(당분기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가 금융부채 당기손익-공정가치금융부채 위험회피회계적용 파생상품 금융보증계약 합 계 매입채무및기타채무 2,014,826,310 - - - 2,014,826,310 당기손익-공정가치금융부채 - 537,023 - - 537,023 차입금및사채 8,152,625,657 - - - 8,152,625,657 기타금융부채 365,827,199 12,464,138 26,674,892 58,342,761 463,308,990 리스부채 161,478,040 - - - 161,478,040 합 계 10,694,757,206 13,001,161 26,674,892 58,342,761 10,792,776,020 (전기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가 금융부채 당기손익-공정가치금융부채 위험회피회계적용 파생상품 금융보증계약 합 계 매입채무및기타채무 1,979,294,397 - - - 1,979,294,397 당기손익-공정가치금융부채 - 3,058,416 - - 3,058,416 차입금및사채 6,167,905,453 - - - 6,167,905,453 기타금융부채 155,092,347 6,656,831 56,454,732 57,872,260 276,076,170 리스부채 156,800,899 - - - 156,800,899 합 계 8,459,093,096 9,715,247 56,454,732 57,872,260 8,583,135,335 33-2 금융상품의 공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 기타포괄손익-공정가치(상장지분상품) 207,451,616 - - 207,451,616 기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품) - - 34,030,139 34,030,139 당기손익-공정가치금융자산 - 957,543,545 116,898,909 1,074,442,454 위험회피회계적용 파생상품자산 - 10,953,090 - 10,953,090 합 계 207,451,616 968,496,635 150,929,048 1,326,877,299 금융부채 - - - - 당기손익-공정가치금융부채 - 537,023 - 537,023 위험회피회계적용 파생상품부채 - 26,674,893 - 26,674,893 합 계 - 27,211,916 - 27,211,916 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 기타포괄손익-공정가치(상장지분상품) 174,443,378 - - 174,443,378 기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품) - - 23,344,946 23,344,946 당기손익-공정가치금융자산 - 711,533,880 112,882,549 824,416,429 위험회피회계적용 파생상품자산 - 15,812,150 - 15,812,150 합 계 174,443,378 727,346,030 136,227,495 1,038,016,903 금융부채 당기손익-공정가치금융부채 - 3,058,416 - 3,058,416 위험회피회계적용 파생상품부채 - 56,454,732 - 56,454,732 합 계 - 59,513,148 - 59,513,148 (2) 당분기와 전분기 중 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 사업결합 처 분 평 가 환율변동 분기말 기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품) 23,344,946 10,680,262 (194) (4,806) 9,931 34,030,139 당기손익-공정가치금융자산 112,882,549 4,016,360 - - - 116,898,909 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 평 가 환율변동 분기말 기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품) 14,489,627 - 4,966 14,494,593 당기손익-공정가치금융자산 65,113,396 13,232,500 - 78,345,896 34. 특수관계자거래34-1 당분기말 현재 지배기업의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 롯데지주㈜, 롯데물산㈜ 종속기업 ㈜케이피켐텍, 삼박엘에프티㈜, LOTTE Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업, LOTTE Chemical Trading (Shanghai) Corp., LOTTE Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd., LOTTE Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd., LOTTE Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd., LOTTE Chemical (Jiaxing) Corp., LOTTE Chemical USA Corp.와 그 종속기업, LOTTE Chemical Alabama Corp., LOTTE Chemical Pakistan Limited (주1), LOTTE Chemical Nigeria Limited, PT LOTTE Chemical Indonesia, LOTTE Chemical Deutschland GmbH, LOTTE Chemical California, Inc.와 그 종속기업, LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd., LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd, LOTTE Chemical Hungary Ltd., LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. LOTTE Chemical Japan Co., Ltd., LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd., LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd., Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company 와 그 종속기업, 롯데케미칼이노베이션펀드1호, 롯데지에스화학㈜, PT LOTTE Chemical Engineering Plastics Indonesia, 롯데케미칼이노베이션펀드2호, 롯데케미칼ESG펀드, LOTTE Battery Materials USA Corp.와 그 종속기업, 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업, 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업 (주2) 관계기업 롯데건설㈜, 현대케미칼㈜, 여수페트로㈜, Clean H2 Infra Fund, 스탠다드에너지㈜, 롯데에어리퀴드에너하이㈜, 스카이레이크 롱텀 스트래티직 인베스트먼트㈜ (주3), 솔루스첨단소재㈜ (주3), 스카이레이크 에쿼티파트너스 유한회사 (주3) 공동기업 ㈜씨텍, 롯데엠시시㈜, 롯데미쓰이화학㈜, 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜, Weifang Lexing Chemical Co., Ltd., LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd., 롯데이네오스화학㈜, LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd., Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd., 한덕화학㈜, 롯데에스케이에너루트㈜ 기타 롯데기업집단 계열회사 (주4) (주1) 당분기 중 매각 절차 진행 중으로 매각예정비유동자산으로 분류되었습니다 (주석 15 참조). (주2) 당분기 중 연결실체는 롯데에너지머티리얼즈㈜ 보통주 24,578,512주(지분율 : 53.30%)를 취득하였습니다. (주3) 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업의 관계기업입니다. (주4) 롯데지주㈜의 종속기업 및 관계기업 등이 포함되어 있습니다. 34-2 연결실체간의 거래는 연결시 제거되었으며, 주석으로 공시되지 않습니다. 연결실체와 기타 특수관계자 사이의 거래 내용 및 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (1) 당분기와 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 수익거래 비용거래 매출 기타 매입 기타 연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 롯데지주㈜ - - 5,106 12,657,860 롯데물산㈜ - - - 2,654,478 소 계 - - 5,106 15,312,338 관계기업 롯데건설㈜ 1,389,804 1,538,219 5,204 242,263,951 현대케미칼㈜ 44,506,721 - 519,635,105 6,663,606 여수페트로㈜ 65 - - 72,217 소 계 45,896,590 1,538,219 519,640,309 248,999,774 공동기업 ㈜씨텍 29,325,393 142 71,432,063 5,165,346 롯데엠시시㈜ 58,361,699 - 34,659,391 - 롯데미쓰이화학㈜ 2,215,206 - - 2,627,956 롯데이네오스화학㈜ 45,310 - 13,678,521 1,241 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 32,836,324 95,780 1,212,222 - LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 694,364 127,853 - - Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. 11,025 3,100 - - 롯데에스케이에너루트㈜ 61,306 - - - 한덕화학㈜ 13,181,210 255,656 - 34,659 소 계 136,731,837 482,531 120,982,197 7,829,202 기타특수관계자 롯데글로벌로지스㈜와 그 종속기업 - 17,211 5,712,470 25,175,793 롯데알미늄㈜와 그 종속기업 145,999 132,752 1,743,848 832,454 Uz-Kor Gas Chemical LLC 8,210,683 92,000 32,096,051 92,000 소 계 8,356,682 241,963 39,552,369 26,100,247 기 타 롯데기업집단 계열회사 15,710,494 848 9,973 14,038,400 합 계 206,695,603 2,263,561 680,189,954 312,279,961 (전분기) (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 수익거래 비용거래 매출 기타 매입 기타 연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 롯데지주㈜ 57,435 - 4,712 12,367,802 롯데물산㈜ - - 66 1,908,157 소 계 57,435 - 4,778 14,275,959 관계기업 롯데건설㈜과 그 종속기업 884,097 - - 201,988,576 현대케미칼㈜ 18,778,521 - 548,523,195 6,576,424 여수페트로㈜ 94 - - 60,933 롯데정밀화학㈜ 35,341 4,862 3,486,461 - 소 계 19,698,053 4,862 552,009,656 208,625,933 공동기업 ㈜씨텍 34,309,952 - 63,900,775 5,164,566 롯데엠시시㈜ 80,530,868 - 39,355,565 - 롯데미쓰이화학㈜ 2,119,376 - - 2,457,139 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 44,114,354 106,475 648,795 - LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd. - - 19,889,012 6,872 LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 14,069,343 2,073,579 - - Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. 11,025 - - - 소 계 175,154,918 2,180,054 123,794,147 7,628,577 기타특수관계자 롯데글로벌로지스㈜와 그 종속기업 8,254 21,050 9,180,897 41,241,314 롯데알미늄㈜와 그 종속기업 4,280,648 - 4,020 167,089 Uz-Kor Gas Chemical LLC 13,629,134 116,000 43,638,286 116,000 소 계 17,918,036 137,050 52,823,203 41,524,403 기 타 롯데기업집단 계열회사 16,118,725 - 11,820 10,397,634 합 계 228,947,167 2,321,966 728,643,604 282,452,506 (2) 당분기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 채 권 채 무 매출채권 미수금 등 매입채무 미지급금 등 연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 롯데지주㈜ - - - 31,256,493 롯데물산㈜ - 7,211,225 - 57,195,786 관계기업 롯데건설㈜과 그 종속기업 1,239,908 562,500 - 81,322,412 현대케미칼㈜ 28,597,049 626,340 250,873,559 4,195,353 여수페트로㈜ - 7,075 - 24,495 공동기업 ㈜씨텍 9,908,622 118,263 25,643,005 3,452,565 롯데엠시시㈜ 9,559,172 5,949,057 4,296,771 1,571,550 롯데미쓰이화학㈜ 306,592 517,557 - 1,476,819 롯데이네오스화학㈜ 29,041 - 10,664,715 543 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 35,027,349 33,933,174 285,203 12,212,762 LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd. - 138,788 - - LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 21,481,708 91,157 - - Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. - 14,125 - - 한덕화학㈜ 5,182,407 3,116,170 - 12,708 기타특수관계자 롯데글로벌로지스㈜와 그 종속기업 (주1) - 3,130 40,251 12,350,172 롯데알미늄㈜와 그 종속기업 56,766 48,641 1,186,936 28,435 Uz-Kor Gas Chemical LLC 6,052,835 2,280,615 22,961,096 - 기 타 롯데기업집단 계열회사 8,465,437 11,105,465 537 13,099,711 합 계 125,906,886 65,723,282 315,952,073 218,199,804 (주1) 연결실체가 롯데글로벌로지스의 중국법인에 대금 결제를 위해 배서한 만기가 도래하지 않은 어음이 있고, 연결실체는 해당 어음에 대해 소구권이 존재하여 차입금으로 인식하였습니다 (주석 17 참조). (전기말) (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 채 권 채 무 매출채권 미수금 등 매입채무 미지급금 등 연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 롯데지주㈜ - 33,376,041 - 1,718,389 롯데물산㈜ - 7,211,225 - 34,668,372 관계기업 롯데건설㈜과 그 종속기업 3,081,505 6,465,703 - 110,503,436 현대케미칼㈜ 229,969 1,222,975 193,215,742 4,128,712 여수페트로㈜ - 30 - 29,172 스탠다드에너지㈜ - - - 50,904 공동기업 ㈜씨텍 16,140,121 116,334 28,235,252 3,571,535 롯데엠시시㈜ 17,842,251 466,100 12,970,529 1,571,550 롯데미쓰이화학㈜ 257,288 524,695 - 19,500 롯데이네오스화학㈜ 43,320 - 11,096,082 463 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 34,298,206 32,845,085 76,316 12,487,700 LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd. - 134,903 - - LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 20,232,918 191,318 - - Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. - 69,825 - - 한덕화학㈜ 5,570,864 53,206 - 12,708 기타특수관계자 롯데글로벌로지스㈜와 그 종속기업 (주1) 5,554 4,868 269,881 31,877,213 롯데알미늄㈜와 그 종속기업 2,753,442 48,969 1,068,053 38,697 Uz-Kor Gas Chemical LLC 1,682,527 6,371,464 29,070,697 - 기 타 롯데기업집단 계열회사 7,879,272 11,296,751 - 9,118,812 합 계 110,017,237 100,399,492 276,002,552 209,797,163 (주1) 연결실체가 롯데글로벌로지스의 중국법인에 대금 결제를 위해 배서한 만기가 도래하지 않은 어음이 있고, 연결실체는 해당 어음에 대해 소구권이 존재하여 차입금으로 인식하였습니다 (주석 17 참조). (3) 당분기 중 특수관계자 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 기 초 증 가 감 소 환율변동 당분기말 차 입 PT LOTTE Capital Indonesia (주1) 1,456,200 - - 102,600 1,558,800 대 여 롯데건설㈜ (관계기업) 500,000,000 - (500,000,000) - - 대 여 Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.(공동기업) - 300,000 - - 300,000 합 계 501,456,200 300,000 (500,000,000) 102,600 1,858,800 (주1) 롯데기업집단 계열회사입니다. (4) 당분기 중 연결실체는 롯데건설㈜ 의 보증부 단기사채를 매입할 목적으로 설립된 SPC인 샤를로트제일차㈜ , 샤를로트제이차㈜ 에게 총 300,000백만원을 대여하였으며, 동 거래와 관련하여 롯데건설㈜ 소유의 부동산 및 사업장 후순위 수익권을 담보로 제공받았습니다.(5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 거래상대방 거래내역 당분기 전분기 출 자 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ (공동기업) 현 금 15,000,000 - Clean H2 Infra Fund (관계기업) 현 금 - 6,336,252 합 계 15,000,000 6,336,252 지분취득 스탠다드에너지㈜ (관계기업) (주1) 지분증권 - 14,515,200 배당금수 익 롯데엠시시㈜ (공동기업) 미수금 5,500,000 42,500,000 ㈜씨텍 (공동기업) 현 금 5,000,000 5,000,000 한덕화학㈜ (공동기업) 미수금 3,000,000 5,500,000 롯데이네오스화학㈜ (공동기업) 현 금 50,737,917 - 롯데건설㈜ (관계기업) 현 금 - 18,810,298 합 계 64,237,917 71,810,298 배당금지 급 롯데지주㈜ (유의적인 영향력을 행사하는 기업) 미지급 배당금 30,699,400 72,801,433 롯데물산㈜ (유의적인 영향력을 행사하는 기업) 미지급 배당금 23,992,794 56,897,197 LOTTE Holdings Co., Ltd. (기타) 미지급 배당금 11,151,000 26,443,800 합 계 65,843,194 156,142,430 (주1) 당기손익-공정가치금융자산으로 분류한 전환상환우선주 취득금액을 포함한 금액입니다. (6) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천USD, 천CNY, 천MYR, 천원) 제공받은 기업 보증 한도 금액 실행 잔액 비 고 외 화 원 화 외 화 원 화 LOTTE Sanjiang Chemical Company Limited(주1) CNY 180,000 34,043,400 CNY 105,500 19,953,215 포괄한도에 대한 지급보증 CNY 130,000 24,586,900 CNY 60,781 11,495,505 포괄한도에 대한 지급보증 CNY 192,000 36,312,960 CNY 10,995 2,079,431 포괄한도에 대한 지급보증 CNY 100,000 18,913,000 CNY 55,850 10,562,911 포괄한도에 대한 지급보증 CNY 100,000 18,913,000 CNY 58,900 11,139,757 포괄한도에 대한 지급보증 LOTTE UbE Synthetic Rubber Sdn. Bhd. USD 4,857 6,332,743 USD 4,857 6,332,743 차입금에 대한 지급보증 USD 8,000 10,430,400 USD 8,000 10,430,400 차입금에 대한 지급보증 MYR 15,000 4,422,150 MYR 3,409 1,004,896 신용장 개설한도에 대한 지급보증 USD 17,500 22,816,500 USD 11,500 14,993,700 포괄한도에 대한 지급보증 USD 10,000 13,038,000 USD 10,000 13,038,000 운영자금에 대한 지급보증 롯데건설㈜ KRW 250,000,000 250,000,000 KRW 250,000,000 250,000,000 회사채 지급보증 합 계 USD 40,357 439,809,053 USD 34,357 351,030,558 CNY 702,000 CNY 292,026 KRW 250,000,000 KRW 250,000,000 MYR 15,000 MYR 3,409 (주1) 연결실체는 LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd.에 지급보증을 제공하고 있으며 위험회피목적으로 피보증회사에 귀속되는 토지 및 은촉매를 제외한 유형 및 무형자산을 담보로 설정하고 있습니다. 상기 기재한 지급보증 내역 이외에 특수관계자의 채무에 대한 담보제공 및 자금보충 의무에 대한 사항은 주석 36-3에 기술하고 있습니다.당분기말 현재 지급보증계약에 따라 인식하고 있는 금융보증부채는 58,342,760천원이며, 이중 기대신용손실을 측정하여 인식한 금액은 57,048,260천원입니다. (7) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 9,140,044 9,133,892 퇴직급여 1,348,044 1,410,996 합 계 10,488,088 10,544,888 35. 현금흐름표당분기와 전분기의 연결현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산 취득 관련 미지급금의 변동 5,461,149 (10,519,238) 유형자산 취득 관련 선급금의 변동 - 276,872,942 사용권자산의 취득 1,062,064 724,434 매각예정자산의 대체 187,948,715 - 매각예정부채의 대체 81,613,000 - 사용권자산 관련 복구충당부채의 변동 7,871,994 (2,349,365) 36. 약정사항 및 우발부채36-1 계류중인 소송 사건당분기말 현재 연결실체가 피고로 법원에 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다. 당분기말 현재 소송의 결과가 연결실체의 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 추정할 수 없으므로, 연결실체의 재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다. (단위: 백만원, 건) 회 사 소송 가액 소송 건수 지배기업 24,656 5 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업 3,117 3 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업 2,741 2 LOTTE Chemical Pakistan Limited 448 1 합 계 30,962 11 36-2 담보 제공 내역당분기말 현재 연결실체의 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 천USD, 원화단위: 천원) 과 목 장부금액(주1) 담보 설정 금액 관련계정 관련금액(한도액) 담보권자 Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. (공동기업 주식) 379,789,712 보유주식 전체 Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입금 USD 1,067,209 (USD 1,067,209) ING Bank N.V. 등 (주1) 지배기업의 별도재무제표 상 반영된 종속기업 및 공동기업투자주식에 대한 장부금액입니다. 36-3 약정사항 (1) 당분기말 현재 지배기업은 공동기업인 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜의 차입금과 관련하여 채무원금 296,000백만원 중 연결실체 지분 50%+1주에 해당하는 148,000백만원에대한 자금보충 의무를 부담하고 있으며, 관계기업인 현대케미칼㈜의 차입금과 관련하여 채무원금 2,370,000백만원 중 연결실체 지분 40%에 해당하는 948,000백만원에 대한 자금보충 의무를 부담하고 있습니다. (2) 당분기말 현재 지배기업이 제3자에게 담보 제공 및 양도를 제한하는 약정을 체결한 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 천USD, 원화단위: 천원) 과 목 장부금액(주1) 약정 대상 관련계정 관련금액(한도액) 담보권자 LOTTE Chemical USA Corp. (종속기업 주식) 884,836,236 보유주식 전체 LOTTE Chemical USA Corp.의 차입금 USD 332,894 (USD 332,894) The Export-Import Bank of Korea 및 대주단 롯데에너지머티리얼즈㈜ (종속기업 주식) 2,545,339,538 보유주식 전체 지배기업의 차입금 1,300,000,000 (1,300,000,000) 산업은행 등 롯데지에스화학㈜ (종속기업 주식) 163,395,258 보유주식 전체 롯데지에스화학㈜의 차입금 34,170,000 (258,570,000) 국민은행 등 (주1) 지배기업의 별도재무제표 상 반영된 종속기업투자주식에 대한 장부금액입니다. (3) 연결실체는 Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company(이하, "Peker")의 지분 72.5% 취득 시 비지배주주(Peker Family 등)가 보유하고 있는 Peker의 잔여지분 27.5%에 주식매수선택권(Call 옵션)을 보유하고, 비지배주주에게 주식매도선택권(Put 옵션)을 부여하는 주주간 계약을 체결하였습니다. 2023년 1월 24일에 Peker의 비지배주주는 보유 지분 27.5%에 대한 Put 옵션을 행사하였으며, 현재 행사가격에 대한 협의가 진행 중입니다. 옵션종류 보유자 행사가능기간 행사가격 Put 옵션 Peker Family 등 (1) 2023년 1월 1일~2023년 1월 31일(2) Deal Closing 후 5년이 되는 날부터 1개월 [(직전 12개월 평균EBITDA ×7)± 순부채 등] × 지분율 Call 옵션 롯데케미칼㈜ Put 옵션 행사기한 후 1개월 (4) 연결실체는 관계기업인 Clean H2 Infra Fund와 총 EUR 100백만의 출자약정을 체결하였으며, 이 중 당분기말 현재 미출자한 금액은 EUR 96.62백만입니다. (5) 종속기업인 LOTTE Chemical USA Corp.은 The Export-Import Bank of Korea 외 8개사의 대주단과 2016년 10월 31일 자로 차입금 총 USD 1,594백만, 2019년부터 7년 분할상환 방식의 자금조달계약을 체결하였습니다. 연결실체가 차입기간 중 유지해야 하는 주요 재무약정은 다음과 같습니다. 구분 항목 요건 차주(LC USA) DSCR(원리금상환비율, Debt Service Cover Ratio) =｛(EBITDA-Tax) + 비영업현금흐름｝/ 원리금 1.0 이상 보증인(지배기업) Gearing Ratio (순부채비율), = (총부채 - 현금) / 순자산(자본) 120% 이하 Leverage Ratio(레버리지비율), = (차입금 - 현금) / EBITDA 4.0 이하 EBITDA to Interest Coverage Ratio(이자보상비율) = EBITDA / 이자비용 5배 이상 Tangible NET Worth = 순자산(자본) - (영업권 + 무형자산) 4.5조원 이상 2022년 말 차주는 재무약정인 DSCR 1.0 이상의 유지를 미충족하였고 보증인(지배기업)은레버리지비율(4.0 이하) 및 이자보상비율(5배 이상)을 미충족하였으나, 대주단의 동의로 2023년 12월까지 Waiver를 취득하였습니다. 37. 사업결합 37-1 연결실체는 2023년 3월 14일 롯데에너지머티리얼즈㈜의 지분 53.3%를 2,537,698백만원에 취득(간주취득일: 2023년 3월 31일)하였으며, 계약에 따라 연결실체가 지급한 이전대가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금 액 현금및현금성자산 2,537,698 37-2 연결실체가 취득일에 취득 또는 인수한 식별가능한 자산 및 부채의 공정가치, 취득일의 영업권은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금 액 1. 식별가능한 순자산 공정가치 자 산 유동자산 1,410,181 현금및현금성자산 196,272 단기금융상품 27,542 당기손익-공정가치금융자산 626,193 매출채권및기타채권 149,737 재고자산 387,397 당기법인세자산 689 기타금융자산 5,225 기타유동자산 17,126 비유동자산 1,020,520 장기금융상품 15 당기손익-공정가치금융자산 7,946 기타포괄손익-공정가치금융자산 24,645 유형자산 932,624 사용권자산 32,208 투자부동산 932 기타무형자산 8,923 기타금융자산 2,206 기타비유동자산 12 이연법인세자산 11,009 소계: 취득한 자산 2,430,701 부 채 유동부채 (294,138) 매입채무및기타채무 (95,822) 차입금및사채 (113,117) 유동성리스부채 (8,563) 당기법인세부채 (5,896) 기타금융부채 (35,144) 기타유동부채 (27,785) 충당부채 (7,811) 비유동부채 (133,842) 차입금및사채 (56,533) 비유동성리스부채 (12,161) 순확정급여부채 (26,909) 이연법인세부채 (11,349) 기타금융부채 (3,380) 기타비유동부채 (23,112) 충당부채 (398) 소계: 인수한 부채 (427,980) 비지배지분 (535,508) 소계: 식별가능한 순자산 공정가치 1,467,213 2. 비지배지분 (685,143) 3. 영업권 1,755,628 합 계 2,537,698 37-3 식별가능한 순자산의 공정가치 및 영업권은 잠정적으로 결정된 가액으로서 최종 가치평가 결과에 따라 금액이 조정될 예정입니다. 37-4 당분기 연결실체의 연결포괄손익계산서에 포함된 롯데에너지머티리얼즈㈜의 총매출과 분기순이익(손실)은 없습니다. 당분기 보고기간 개시일인 2023년 1월 1일에 취득거래가 있었다면, 연결실체의 당분기 총매출은 5,095,939백만원, 당기순이익은 189,008백만원으로 추정하고 있습니다. 38. 계약자산과 계약부채 (1) 연결실체가 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식하고 있는 계약자산 및 계약부채는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산 미청구공사 10,225,709 - 계약부채 초과청구공사 24,737,786 - 계약자산은 매출채권및기타채권에 포함되어 있으며, 계약부채는 기타유동부채에 포함되어 있습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 48 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 47 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 48 기 1분기말 제 47 기말 자산 유동자산 6,723,885,237,775 6,182,126,688,726 현금및현금성자산 2,276,480,378,001 1,649,494,243,606 단기금융상품 703,000,000,000 121,019,000,000 당기손익-공정가치금융자산 425,489,452,645 매출채권및기타채권 2,017,538,431,380 1,853,985,861,587 재고자산 1,465,674,610,763 1,431,404,279,720 금융리스채권 138,598,084 138,598,084 당기법인세자산 31,529,335,022 31,101,474,000 기타금융자산 17,506,104,934 528,152,152,571 기타유동자산 105,108,085,015 141,341,626,513 매각예정비유동자산 106,909,694,576 비유동자산 14,859,225,666,346 12,276,012,433,373 장기금융상품 67,513,500,000 67,513,500,000 당기손익-공정가치금융자산 247,776,962,952 85,474,517,647 기타포괄손익-공정가치금융자산 205,154,529,024 186,116,329,520 금융리스채권 2,218,347,242 2,250,576,688 종속기업투자 7,219,204,443,568 4,867,997,889,079 관계기업투자 1,714,421,184,171 1,714,421,184,171 공동기업투자 683,871,133,268 673,105,831,938 유형자산 3,603,544,518,020 3,532,036,116,243 사용권자산 46,581,523,411 48,291,028,396 투자부동산 34,583,661,253 34,650,736,129 영업권 319,946,508,422 319,946,508,422 영업권 이외의 무형자산 581,371,715,683 600,442,502,794 기타금융자산 39,296,035,598 41,641,794,185 기타비유동자산 93,741,603,734 102,123,918,161 자산총계 21,583,110,904,121 18,458,139,122,099 부채 유동부채 4,871,820,929,774 4,467,014,243,167 매입채무및기타채무 1,311,042,066,553 1,297,926,730,227 당기손익-공정가치금융부채 7,932,768,610 7,932,768,610 차입금및사채 3,200,165,347,958 2,945,425,265,467 유동성리스부채 11,129,737,555 11,051,864,103 기타금융부채 191,894,392,369 56,056,794,330 기타유동부채 149,626,154,166 148,585,922,240 충당부채 30,462,563 34,898,190 비유동부채 3,778,838,729,746 2,314,011,668,637 차입금및사채 3,513,725,098,205 2,076,574,906,829 비유동성리스부채 36,124,640,101 37,721,630,237 이연법인세부채 101,435,330,963 69,789,282,019 기타금융부채 93,061,335,576 92,178,873,495 기타비유동부채 23,541,506,956 23,617,434,681 충당부채 10,950,817,945 14,129,541,376 부채총계 8,650,659,659,520 6,781,025,911,804 자본 자본금 213,877,095,000 171,377,095,000 기타불입자본 2,346,549,642,554 1,179,344,245,877 이익잉여금 10,396,941,263,714 10,364,673,586,745 기타자본구성요소 (24,916,756,667) (38,281,717,327) 자본총계 12,932,451,244,601 11,677,113,210,295 자본과부채총계 21,583,110,904,121 18,458,139,122,099 포괄손익계산서 제 48 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 47 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 48 기 1분기 제 47 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 3,464,271,143,219 3,464,271,143,219 4,332,225,000,276 4,332,225,000,276 매출원가 3,242,035,113,381 3,242,035,113,381 4,079,138,650,970 4,079,138,650,970 매출총이익 222,236,029,838 222,236,029,838 253,086,349,306 253,086,349,306 판매비와관리비 193,222,743,054 193,222,743,054 207,443,472,607 207,443,472,607 영업이익(손실) 29,013,286,784 29,013,286,784 45,642,876,699 45,642,876,699 금융수익 102,885,651,580 102,885,651,580 44,555,510,643 44,555,510,643 금융비용 141,310,748,145 141,310,748,145 61,377,856,578 61,377,856,578 기타영업외수익 301,653,301,352 301,653,301,352 275,317,721,592 275,317,721,592 기타영업외비용 101,711,341,006 101,711,341,006 44,538,021,250 44,538,021,250 법인세비용차감전순이익(손실) 190,530,150,565 190,530,150,565 259,600,231,106 259,600,231,106 법인세비용(수익) 34,784,324,733 34,784,324,733 54,249,024,573 54,249,024,573 당기순이익(손실) 155,745,825,832 155,745,825,832 205,351,206,533 205,351,206,533 기타포괄손익 8,853,376,297 8,853,376,297 (17,910,114,760) (17,910,114,760) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 9,504,210,472 9,504,210,472 (18,111,557,328) (18,111,557,328) 확정급여제도의 재측정요소 (6,125,064,059) (6,125,064,059) (17,336,932,498) (17,336,932,498) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 19,038,393,504 19,038,393,504 (7,644,525,885) (7,644,525,885) 법인세효과 (3,409,118,973) (3,409,118,973) 6,869,901,055 6,869,901,055 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (650,834,175) (650,834,175) 201,442,568 201,442,568 파생상품평가손익 (884,285,564) (884,285,564) 277,851,818 277,851,818 법인세효과 233,451,389 233,451,389 (76,409,250) (76,409,250) 총포괄손익 164,599,202,129 164,599,202,129 187,441,091,773 187,441,091,773 주당이익 기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) 3,937 3,937 5,991 5,991 자본변동표 제 48 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 47 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타자본구성요소 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 171,377,095,000 1,229,072,671,377 10,937,863,087,904 671,775,086 12,338,984,629,367 유상증자 배당금지급 (284,485,977,700) (284,485,977,700) 당기순이익(손실) 205,351,206,533 205,351,206,533 확정급여제도의 재측정요소 (12,569,276,061) (12,569,276,061) 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 (5,542,281,267) (5,542,281,267) 파생상품평가손익 201,442,568 201,442,568 기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체 2022.03.31 (기말자본) 171,377,095,000 1,229,072,671,377 10,846,159,040,676 (4,669,063,613) 12,241,939,743,440 2023.01.01 (기초자본) 171,377,095,000 1,179,344,245,877 10,364,673,586,745 (38,281,717,327) 11,677,113,210,295 유상증자 42,500,000,000 1,167,205,396,677 1,209,705,396,677 배당금지급 (118,966,564,500) (118,966,564,500) 당기순이익(손실) 155,745,825,832 155,745,825,832 확정급여제도의 재측정요소 (4,508,047,147) (4,508,047,147) 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 14,012,257,619 14,012,257,619 파생상품평가손익 (650,834,175) (650,834,175) 기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체 (3,537,216) 3,537,216 2023.03.31 (기말자본) 213,877,095,000 2,346,549,642,554 10,396,941,263,714 (24,916,756,667) 12,932,451,244,601 현금흐름표 제 48 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 47 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 48 기 1분기 제 47 기 1분기 영업활동현금흐름 210,425,570,046 (226,786,746,907) 1.영업으로부터 창출된 현금흐름 217,167,374,441 (224,044,676,898) 당기순이익(손실) 155,745,825,832 205,351,206,533 당기순이익조정을 위한 가감 (135,722,942,864) (39,417,845,691) 법인세비용 34,784,324,733 54,249,024,573 이자비용 56,879,957,121 10,911,066,873 이자수익 (27,003,883,586) (4,831,682,974) 배당금수익 (58,791,161,010) (220,872,640,707) 외화환산손실 52,223,987,742 21,612,216,239 외화환산이익 (50,320,889,093) (27,815,521,360) 파생상품평가손실 3,797,096,277 2,353,158,303 파생상품평가이익 (12,665,706,101) (5,074,795,643) 파생상품거래손실 11,393,390,683 2,799,173,341 파생상품거래이익 (626,072,540) (210,716,082) 당기손익-공정가치금융자산평가손실 64,937,096 당기손익-공정가치금융자산평가이익 (9,149,060,493) (3,673,636,789) 종속기업처분손실 32,178,457,218 금융보증비용 92,000,000 116,000,000 금융보증수익 (491,377,308) (799,698,809) 유형자산처분손실 783,030,983 124,225,467 유형자산처분이익 (2,406,995,445) 사용권자산처분이익 (2,038,641) 사용권자산변경이익 (303,559,081) 재고자산평가손실(환입) (135,351,745,294) (6,041,323,406) 대손상각비 9,568,294 34,304,947 감가상각비 96,506,212,520 101,153,748,686 사용권자산상각비 2,730,705,553 3,204,632,271 무형자산상각비 19,560,959,074 20,888,935,342 퇴직급여 6,290,232,915 8,547,792,804 장기종업원급여 1,932,198,125 3,037,554,880 충당부채의 전입(환입) 1,056,472,667 1,110,996,979 보험금수익 (159,134,645,899) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 197,144,491,473 (389,978,037,740) 매출채권의 감소(증가) (57,399,986,370) (305,252,673,975) 기타채권의 감소(증가) 143,199,159,901 (44,596,535,443) 재고자산의 감소(증가) 101,081,414,251 24,260,738,601 기타자산의 감소(증가) (1,033,716,946) (12,818,273,128) 매입채무의 증가(감소) 13,561,117,011 74,249,995,954 기타채무의 증가(감소) 3,720,022,600 5,939,530,667 기타금융부채의 증가(감소) (3,328,371,094) (3,513,050,000) 기타부채의 증가(감소) (972,826,979) (128,247,770,416) 순확정급여부채의 증가(감소) (1,682,320,901) 법인세납부 (6,741,804,395) (2,742,070,009) 투자활동현금흐름 (2,447,813,052,916) (257,545,393,844) 단기금융상품의 처분 240,000,000,000 당기손익-공정가치금융자산의 처분 434,638,513,138 기타금융자산의 처분 500,280,479,856 444,528,517 기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분 194,000 종속기업투자 처분 237,485,014,563 유형자산의 처분 2,863,822,000 이자수취 33,298,219,041 3,412,315,321 배당금수취 5,000,000,000 10,542,201,687 단기금융상품의 취득 (581,981,000,000) 기타금융자산의 취득 (310,107,800) (19,254,262) 당기손익-공정가치금융자산의 취득 (162,302,445,305) (29,615,637,925) 기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득 (51,671,390,395) 유형자산의 취득 (173,878,032,265) (98,789,173,974) 무형자산의 취득 (127,989,298) (156,932,663) 종속기업투자의 취득 (2,727,779,720,846) (252,848,660,000) 지분법적용 투자지분의 취득 (78,843,390,150) 공동기업투자의 취득 (15,000,000,000) 재무활동현금흐름 2,839,626,617,337 576,848,140,711 단기차입금의 증가 870,495,956,478 868,594,973,113 장기차입금의 증가 938,248,423,718 사채의 증가 498,584,290,000 498,689,640,000 파생상품거래의 정산으로 인한 현금 유입 4,450,670,000 임대보증금의 증가 2,047,650,000 1,750,000 금융보증수익 수취 3,762,275,738 1,920,320,801 유상증자로 인한 현금 유입 1,215,500,000,000 단기차입금의 상환 (576,754,209,947) (779,071,678,936) 유동성장기차입금의 상환 (73,950,800,000) 리스부채의 원금상환 (2,080,665,191) (3,069,586,850) 이자의 지급 (32,636,720,136) (9,593,277,417) 임대보증금의 감소 (2,245,650,000) (624,000,000) 유상증자로 인한 현금 유출 (5,794,603,323) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 602,239,134,467 92,515,999,960 기초현금및현금성자산 1,649,494,243,606 695,801,934,625 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 24,746,999,928 9,732,361,154 기말현금및현금성자산 2,276,480,378,001 798,050,295,739 5. 재무제표 주석 제48(당)기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 제47(전)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 롯데케미칼 주식회사 1. 당사의 개요 롯데케미칼 주식회사(이하 "당사")는 1976년 3월 16일에 설립되어 석유화학제품의 제조ㆍ판매업을 영위할 목적으로 여수, 대산 및 울산 석유화학단지 내에 공장을 두고 있으며, 서울본사ㆍ부산ㆍ대구ㆍ대전ㆍ광주지점에서 제품을 판매하고 있습니다. 당사는 1991년 5월30일에 주식을 한국거래소가 개설한 KRX 유가증권시장에 상장하였습니다.당사는 2009년 1월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 롯데대산유화를 흡수합병하였으며, 2012년 12월 27일을 합병기일로 하여 주식회사 케이피케미칼을 흡수합병하고 사명을 호남석유화학 주식회사에서 롯데케미칼 주식회사로 변경하였습니다. 또한 2020년 1월 1일을 합병기일로 하여 롯데첨단소재 주식회사를 흡수합병하였습니다. 2023년 2월 1일로 유상증자 완료하여 당사가 발행한 보통주 주식의 수는 총 42,775,419주 입니다. 한편, 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수 지 분 율 롯데지주㈜ 10,826,458 주 25.31% 롯데물산㈜ 8,555,084 주 20.00% LOTTE Holdings Co., Ltd. 3,932,514 주 9.19% 자기주식 284,972 주 0.67% 기 타 19,176,391 주 44.83% 계 42,775,419 주 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2-1 분기재무제표 작성기준당사의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고" 에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2-2 중요한 회계정책중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련한 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표이며 당사는 종속기업과 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따라서 원가법으로 회계처리하고 있습니다. 다만, 한국채택국제회계기준을 최초로 채택하기 전부터 소유한 종속기업 및 관계기업투자에 대하여는 기업회계기준서 제1101호(한국채택국제회계기준의 최초채택)를 적용하여 한국채택국제회계기준 전환일의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하여 원가법을 적용하였습니다. 한편, 종속기업과 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 제ㆍ개정기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 이 개정사항은 인식과 측정, 표시와 공시를 포함하여 보험계약에 대한 포괄적인 새로운 회계 기준을 제공합니다. 기업회계기준서 제1117호는 2005년에 발표된 기업회계기준서 제1104호를 대체합니다. 이 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약(예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약)에 적용되며, 특정 보증과 재량적 참가 특성이 있는 투자계약에도 적용됩니다. 적용범위에서 제외되는 계약은 매우 적을 것입니다. 이 기준서의 전반적인 목적은 보험자에 대하여 더욱 유용하고 일관된보험계약에 관한 회계모형을 제공하는 것입니다. 대체로 각 국가의 기존 회계정책에 기초하는 기업회계기준서 제1104호의 요구사항과 달리, 이 기준서는 보험계약에 대한 포괄적인 모형을 제시합니다. 이 기준서는 일반모형에 기초하며, 다음의 사항이 추가됩니다. ㆍ직접 참가 특성이 있는 계약에 대한 특수한 적용(변동수수료접근법) ㆍ주로 보장기간이 단기인 계약에 대한 간편법(보험료배분접근법) 이 개정사항이 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경 및 오류' 개정 - 회계추정치의정의 이 개정사항은 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계추정치를 개발하기 위해 측정기법과 투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시 이 개정사항은 당사의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과 지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 당사의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 당사가 회계정책 공시에 대하여 결정할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다. 이 개정사항이 당사의 중간재무제표에 미치는 영향이 없으나, 당사는 연차재무제표에 중요한 회계정책 정보 공시를 검토하고 있습니다. 4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류부채의 유동ㆍ비유동 분류의 시행일이 2023년 1월 1일에서 2024년 1월 1일로 1년 연기되었습니다. 당사는 이 개정사항을 조기적용하지 않았으며, 현행 실무에 미칠 영향과 기존의대출 약정에 재협상이 필요한지를 평가하고 있습니다. 5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 자산과 부채가 동시에 생기는 경우의 이연법인세 이 개정사항은 기업회계기준서 제1012호에 따른 최초 인식예외의 적용범위를 축소하여 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래에 적용하지 않도록 하였습니다. 이 개정사항이 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2-3 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 3. 당기손익-공정가치금융자산 3-1 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 금융채 - - 425,489,453 - 롯데스타트업펀드1호 - 3,076,213 - 3,076,213 스탠다드에너지㈜ (주1) - 78,236,403 - 78,236,403 Syzygy Plasmonics Inc. - 4,161,902 - 4,161,902 신주인수권 (주2) - 162,302,445 - - 합 계 - 247,776,963 425,489,453 85,474,518 (주1) 당사는 스탠다드에너지㈜의 전환상환우선주를 취득하였으며, 이사 1인을 지명할 권리가 있어 유의적 영향력을 보유하고 있습니다. 하지만, 잔여재산 분배에 있어 우선권 및 상환권을 보유하고 있어 보통주에 투자한 투자자와 유사한 위험에 노출되지 않으므로 유의적 영향력을 보유하고 있음에도 불구하고 K-IFRS 1109호에 따라 당기손익-공정가치금융자산으로 분류하였습니다. (주2) 당사는 롯데에너지머티리얼즈㈜의 종속기업인 롯데이엠글로벌㈜의 신주인수권을 취득하였습니다. 3-2 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 평 가 분기말 유동 금융채 425,489,453 206,814,826 (641,453,339) 9,149,060 - 비유동 롯데스타트업펀드1호 3,076,213 - - - 3,076,213 스탠다드에너지㈜ 78,236,403 - - - 78,236,403 Syzygy Plasmonics Inc. 4,161,902 - - - 4,161,902 신주인수권 - 162,302,445 - - 162,302,445 합 계 510,963,971 369,117,271 (641,453,339) 9,149,060 247,776,963 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 대 체 평 가 분기말 유동 금융채 747,521,675 724,219,370 (701,848,732) - 3,608,700 773,501,013 콜옵션자산 - - - 1,535,109 - 1,535,109 비유동 롯데스타트업펀드1호 3,556,159 - - - - 3,556,159 스탠다드에너지 50,005,500 7,245,000 - - - 57,250,500 콜옵션자산 1,535,109 - - (1,535,109) - - 합 계 802,618,443 731,464,370 (701,848,732) - 3,608,700 835,842,781 4. 기타포괄손익-공정가치금융자산4-1 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동 비유동 지분상품 시장성이 있는 지분증권 193,486,577 174,443,377 시장성이 없는 지분증권 11,667,952 11,672,952 합 계 205,154,529 186,116,329 4-2 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 처 분 평 가 분기말 시장성이 있는 지분증권 Resonac Holdings Corporation (주1) 174,443,377 - 19,043,200 193,486,577 소 계 174,443,377 - 19,043,200 193,486,577 시장성이 없는 지분증권 Weifang Yasing Group Co., Ltd. - - - - 한국계면활성제 협동조합 (주2) 5,000 (194) (4,806) - ㈜한주 11,667,952 - - 11,667,952 소 계 11,672,952 (194) (4,806) 11,667,952 합 계 186,116,329 (194) 19,038,394 205,154,529 (주1) Showa denko K.K의 회사명이 2023년 1월 1일부로 Resonac Holdings Corporation으로 변경되었습니다. (주2) 당분기 중 조합 탈퇴에 따라 제각 처리 하였습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 평 가 분기말 시장성이 있는 지분증권 Showa Denko K.K 174,532,788 51,671,390 (7,644,526) 218,559,652 소 계 174,532,788 51,671,390 (7,644,526) 218,559,652 시장성이 없는 지분증권 Weifang Yasing Group Co., Ltd. - - - - 한국계면활성제 협동조합 5,000 - - 5,000 LOTTE(China) Management Co., Ltd. 829,348 - - 829,348 ㈜한주 13,425,910 - - 13,425,910 소 계 14,260,258 - - 14,260,258 합 계 188,793,046 51,671,390 (7,644,526) 232,819,910 5. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 64,496,210 (31,294) 64,464,916 178,544,056 (48,176,806) 130,367,250 제품 457,727,903 (23,175,172) 434,552,731 469,267,743 (64,790,236) 404,477,507 반제품 280,487,621 (4,073,096) 276,414,525 298,792,308 (16,377,850) 282,414,458 원재료 378,131,337 (629,978) 377,501,359 337,717,451 (33,916,393) 303,801,058 저장품 169,092,141 - 169,092,141 163,400,996 - 163,400,996 미착품 143,648,939 - 143,648,939 146,943,011 - 146,943,011 합 계 1,493,584,151 (27,909,540) 1,465,674,611 1,594,665,565 (163,261,285) 1,431,404,280 당분기 중 매출원가로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산의 순실현가능가치 평가와 관련된 재고자산평가손실환입 135,352백만원이 차감(전분기:6,041백만원)되어 있습니다. 6. 종속기업투자6-1 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 회사명 주요영업활동 법인설립 및영업소재지 지분율(%) (주5) 당분기말 전기말 ㈜케이피켐텍 화학제조 국내 100.00 100.00 삼박엘에프티㈜ 화학제조 국내 100.00 100.00 LOTTE Chemical Trading (Shanghai) Corp. 판매 중국 100.00 100.00 LOTTE Chemical (Jiaxing) Corp. 화학제조 중국 100.00 100.00 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd. 화학제조 중국 100.00 100.00 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd. 화학제조 중국 50.00 50.00 LOTTE Chemical Titan Holding Berhad 화학제조 말레이시아 75.86 75.86 LOTTE Chemical Alabama Corp. 화학제조 미국 100.00 100.00 LOTTE Chemical Poland Sp. Zo.o (주1) 판매 폴란드 - 100.00 LOTTE Chemical USA Corporation 화학제조 미국 60.00 60.00 LOTTE Chemical Pakistan Limited 화학제조 파키스탄 75.01 75.01 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd. 화학제조 중국 100.00 100.00 LOTTE Chemical Nigeria Limited 판매 나이지리아 100.00 100.00 PT LOTTE Chemical Indonesia (주2) 화학제조 인도네시아 49.00 49.00 롯데케미칼이노베이션펀드1호 투자 국내 98.00 98.00 LOTTE Chemical Japan Co., Ltd. 판매 일본 100.00 100.00 LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd. 판매 태국 59.44 59.44 LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd. 화학제조 베트남 100.00 100.00 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. 화학제조 인도 100.00 100.00 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. 화학제조 중국 100.00 100.00 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. 화학제조 중국 100.00 100.00 LOTTE Chemical California Inc. 판매 미국 100.00 100.00 LOTTE Chemical Deutschland GMBH 판매 독일 100.00 100.00 LOTTE Chemical Hungary Ltd. 화학제조 헝가리 100.00 100.00 PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY 화학제조 튀르키예 72.50 72.50 롯데지에스화학주식회사 화학제조 국내 51.00 51.00 PT LOTTE Chemical Engineering Plastics Indonesia 화학제조 인도네시아 99.90 99.90 롯데케미칼이노베이션펀드2호 투자 국내 76.15 76.15 롯데케미칼ESG펀드 투자 국내 99.00 99.00 LOTTE Battery Materials USA Corp. 전지제조 미국 100.00 100.00 롯데에너지머티리얼즈㈜ (주3) 화학제조 국내 53.30 - 롯데정밀화학㈜ (주4) 화학제조 국내 44.06 44.06 (주1) 당분기 중 청산되었습니다. (주2) 종속기업인 LOTTE Chemical Titan Holding Berhad가 보유한 지분과 합산 시 지분율이 87.69%가 되어 종속기업으로 분류하였습니다. (주3) 당분기 중 신규 취득하였습니다. (주4) 해당 회사에 대한 의결권은 과반수 미만이나, 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며, 다른 주주들이 널리 분산되어 있는 등의 이유로 실질적인 지배력이 있는 것으로 판단하여 종속기업투자로 분류하였습니다. (주5) 상기 지분율은 보통주 기준 유효지분율입니다. 6-2 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 ㈜케이피켐텍 46,498,473 6,916,307 46,498,473 6,916,307 삼박엘에프티㈜ 34,129,945 34,129,945 34,129,945 34,129,945 LOTTE Chemical Trading (Shanghai) Corp. 14,464,605 16,110,613 14,464,605 16,110,613 LOTTE Chemical (Jiaxing) Corp. 94,186,048 - 94,186,048 - LOTTE Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd. 9,284,902 13,753,802 9,284,902 13,753,802 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd. 8,291,830 - 8,291,830 - LOTTE Chemical Titan Holding Berhad 1,505,146,948 1,505,146,948 1,505,146,948 1,505,146,948 LOTTE Chemical Alabama Corp. 11,322,621 11,322,621 11,322,621 11,322,621 LOTTE Chemical Poland Sp. Zo.o - - 205,362 205,362 LOTTE Chemical USA Corporation 884,836,237 884,836,237 884,836,237 884,836,237 LOTTE Chemical Pakistan Limited (주1) - - 106,909,695 106,909,695 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd. 17,983,753 - 17,983,753 - LOTTE Chemical Nigeria Limited 355,806 355,806 355,806 355,806 PT LOTTE Chemical Indonesia 975,337,186 975,337,186 803,821,203 803,821,203 롯데케미칼이노베이션펀드1호 4,900,000 4,900,000 4,900,000 4,900,000 LOTTE Chemical Japan Co., Ltd. 1,959,317 1,959,317 1,959,317 1,959,317 LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd. 4,844,770 4,844,770 4,844,770 4,844,770 LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd. 11,417,323 11,417,323 11,417,323 11,417,323 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. 6,515,797 - 6,515,797 - LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. 11,455,587 11,455,587 11,455,587 11,455,587 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. 21,850,161 21,850,161 21,850,161 21,850,161 LOTTE Chemical California Inc. 25,692,343 25,692,343 25,692,343 25,692,343 LOTTE Chemical Deutschland GMBH 8,547,880 8,547,880 8,547,880 8,547,880 LOTTE Chemical Hungary Ltd. 52,369,254 52,369,254 52,369,254 52,369,254 PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY 129,291,449 129,291,449 129,291,449 129,291,449 롯데지에스화학주식회사 163,395,258 163,395,258 163,395,258 163,395,258 PT LOTTE Chemical Engineering Plastics Indonesia 55,577,823 55,577,823 55,577,823 55,577,823 롯데케미칼이노베이션펀드2호 9,900,000 9,900,000 9,900,000 9,900,000 롯데케미칼ESG펀드 14,850,000 14,850,000 14,850,000 14,850,000 LOTTE Battery Materials USA Corp. 40,863,990 40,863,990 299,397,900 299,397,900 롯데에너지머티리얼즈㈜ 2,545,339,538 2,545,339,538 - - 롯데정밀화학㈜ 669,040,285 669,040,285 669,040,285 669,040,285 합 계 7,379,649,129 7,219,204,443 5,028,442,575 4,867,997,889 (주1) 당분기 중 매각 절차 진행 중으로 매각예정비유동자산으로 분류되었습니다 (주석 14 참조). 6-3 당분기말과 전기말 현재 종속기업 중 시장성 있는 지분에 대한 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 전기말 LOTTE Chemical Titan Holding Berhad 687,649,786 702,892,881 LOTTE Chemical Pakistan Limited - 164,450,962 롯데정밀화학㈜ 655,423,200 636,344,100 롯데에너지머티리얼즈㈜ 1,691,001,626 - 7. 관계기업투자 7-1 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 지분율(%) 당분기말 전기말 롯데건설㈜ 종합건설 국내 44.02 44.02 여수페트로㈜ 시설물유지관리 국내 27.20 27.20 현대케미칼㈜ 화학제조 국내 40.00 40.00 Clean H2 Infra Fund (주1) 투자 프랑스 5.10 5.10 스탠다드에너지㈜ (주2) 이차전지제조 국내 3.79 3.79 롯데에어리퀴드에너하이 주식회사 수소발전 국내 40.00 40.00 (주1) Clean H2 Infra Fund는 지분율이 20% 미만임에도 불구하고 의사결정기구에 참여 가능한 이사 선임 권한을 보유함에 따라 유의적인 영향력을 행사할 수 있을 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (주2) 스탠다드에너지㈜는 지분율이 20% 미만임에도 불구하고 당사가 이사 1인을 지명할 권리가 있는 유의적인 영향력을 보유하여 관계기업으로 분류하였습니다. 한편, 당사의 지분율은 스탠다드에너지㈜가 발행한 총 보통주 대비 당사가 보유한 보통주의 비율로 산출하였습니다. 7-2 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 롯데건설㈜ 536,177,230 1,093,552,755 536,177,230 1,093,552,755 여수페트로㈜ 227,800 227,800 227,800 227,800 현대케미칼㈜ 608,000,000 608,000,000 608,000,000 608,000,000 Clean H2 Infra Fund (글로벌수소펀드) 4,570,429 4,570,429 4,570,429 4,570,429 스탠다드에너지㈜ 7,270,200 7,270,200 7,270,200 7,270,200 롯데에어리퀴드에너하이 주식회사 800,000 800,000 800,000 800,000 합 계 1,157,045,659 1,714,421,184 1,157,045,659 1,714,421,184 8. 공동기업투자 8-1 당분기말과 전기말 현재 공동기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 지분율(%) 당분기말 전기말 ㈜씨텍 유틸리티 국내 50.00 50.00 롯데엠시시㈜ 화학제조 국내 50.00 50.00 Weifang Lexing Chemical Co., Ltd. (주1) 화학제조 중국 25.00 25.00 LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd. 화학제조 중국 50.00 50.00 롯데미쓰이화학㈜ 화학제조 국내 50.00 50.00 LOTTE UBE Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 화학제조 말레이시아 50.00 50.00 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ (주2) 화학제조 국내 50.00+1주 50.00+1주 Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd. (주3) 자원개발 말레이시아/우즈베키스탄 49.00 49.00 한덕화학㈜ 화학제조 국내 50.00 50.00 롯데에스케이에너루트㈜ (주4) 수소발전 국내 45.00 45.00 (주1) Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.는 지분율이 과반수 미만임에도 불구하고 만장일치 결의 조항에 따라 공동지배력을 행사할 수 있을 것으로 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. (주2) 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜는 지분율이 과반수를 초과함에도 불구하고 공동약정에 따라 지배력을 행사할 수 없다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. (주3) Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd.는 지분율이 과반수 미만임에도 불구하고 주주간 약정에 따른 이사회 구성, 주총결의를 위한 의결정족수 등에 따라 공동지배력을 행사할 수 있을 것으로 판단하여공동기업으로 분류하였습니다. 한편, 해당 주식은 우즈벡 수르길 합작사업과 관련하여 Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입금에 대한 담보로 제공되었습니다. (주4) 의결권이 존재하는 보통주 기준 당사의 유효지분율은 50%입니다. 롯데에스케이에너루트㈜는 유효지분율, 주주간약정에 따른 이사회 구성, 주총결의를 위한 의결정족수 등에 따라 공동지배력을 행사할 수 있을 것으로 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. 8-2 당분기말과 전기말 현재 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 ㈜씨텍 105,234,004 115,806,148 105,234,004 115,806,148 롯데엠시시㈜ 95,125,421 94,435,208 95,125,421 94,435,208 Weifang Lexing Chemical Co., Ltd. 12,668,543 - 12,668,543 - LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd. 24,700,840 - 24,700,840 - 롯데미쓰이화학㈜ 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 LOTTE UBE Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 58,877,160 8,017,351 58,877,160 8,017,351 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 290,900,005 10,765,301 275,900,005 - Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd. 379,975,384 379,789,712 379,975,384 379,789,712 한덕화학㈜ 68,707,413 68,707,413 68,707,413 68,707,413 롯데에스케이에너루트㈜ 1,350,000 1,350,000 1,350,000 1,350,000 합 계 1,042,538,770 683,871,133 1,027,538,770 673,105,832 9. 유형자산 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취득액 처분액 감가상각비 대 체 (주1) 분기말금액 토지 886,511,818 - - - - 886,511,818 건물 368,530,223 - (768) (4,172,067) 4,408,072 368,765,460 구축물 310,874,545 - - (8,467,555) 5,349,082 307,756,072 기계장치 1,145,149,024 - (782,038) (47,614,998) 24,483,856 1,121,235,844 차량운반구 440,401 - - (112,669) 1,113,763 1,441,495 공구와기구 22,389,461 - (116) (2,227,521) 2,535,638 22,697,462 비품 15,928,237 - (110) (2,018,265) 397,333 14,307,195 기타의유형자산 231,967,494 - (456,826) (31,826,063) - 199,684,605 건설중인자산 (주2) 550,244,913 169,549,581 - - (38,649,927) 681,144,567 합 계 3,532,036,116 169,549,581 (1,239,858) (96,439,138) (362,183) 3,603,544,518 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취득액 처분액 감가상각비 대 체 (주1) 분기말금액 토지 835,114,294 - - - - 835,114,294 건물 374,448,705 - (30,252) (4,086,397) 2,837,897 373,169,953 구축물 307,687,573 - (3) (7,958,138) 8,843,838 308,573,270 기계장치 1,248,785,588 - (93,857) (59,888,070) 55,426,736 1,244,230,397 차량운반구 746,348 - (1) (106,531) 28,285 668,101 공구와기구 9,600,337 - (36) (1,338,791) 2,466,532 10,728,042 비품 17,011,432 - (76) (2,110,090) 1,123,862 16,025,128 기타의유형자산 148,532,310 - - (25,539,511) 10,563,502 133,556,301 건설중인자산 (주2) 233,950,698 94,265,091 - - (82,310,532) 245,905,257 합 계 3,175,877,285 94,265,091 (124,225) (101,027,528) (1,019,880) 3,167,970,743 (주1) 당분기와 전분기의 대체 합계액은 각각 무형자산으로의 대체 금액입니다. (주2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 취득과 관련된 차입금에서 발생한 차입원가 중 각각 3,882,464천원과 476,081천원을 자본화하였습니다. 차입원가 산정을 위해 사용한 자본화 차입이자율은 각각 4.07%, 2.12%입니다. 10. 사용권자산당분기와 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취 득 감가상각비 분기말금액 토지 3,891,889 - (190,104) 3,701,785 건물 38,592,691 - (1,918,980) 36,673,711 차량운반구 1,716,315 1,021,201 (309,131) 2,428,385 기타의사용권자산 4,090,133 - (312,491) 3,777,642 합 계 48,291,028 1,021,201 (2,730,706) 46,581,523 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취 득 처 분 변 경 감가상각비 분기말금액 토지 7,080,974 - - (2,319,717) (298,841) 4,462,416 건물 19,343,826 - - - (2,012,684) 17,331,142 기계장치 3,184,946 - - - (137,518) 3,047,428 차량운반구 1,413,807 724,434 (47,592) - (242,990) 1,847,659 기타의사용권자산 5,673,613 - - - (512,599) 5,161,014 합 계 36,697,166 724,434 (47,592) (2,319,717) (3,204,632) 31,849,659 11. 투자부동산11-1 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 감가상각비 분기말금액 토지 27,563,000 - 27,563,000 건물 7,087,736 (67,075) 7,020,661 합 계 34,650,736 (67,075) 34,583,661 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 감가상각비 분기말금액 토지 41,568,309 - 41,568,309 건물 10,786,550 (126,221) 10,660,329 합 계 52,354,859 (126,221) 52,228,638 11-2 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 674,494 1,239,403 운영비용 (91,511) (405,540) 합 계 582,983 833,863 12. 영업권당분기와 전분기 중 영업권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 319,946,508 618,233,508 분기말 금액 319,946,508 618,233,508 13. 기타무형자산 당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취 득 대 체 (주1) 상 각 분기말금액 산업재산권 6,785,408 127,989 - (287,263) 6,626,134 회원권 25,598,351 - - - 25,598,351 고객관계 등 562,508,414 - - (18,696,911) 543,811,503 기타의무형자산 5,550,330 - 362,183 (576,785) 5,335,728 합 계 600,442,503 127,989 362,183 (19,560,959) 581,371,716 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취 득 대 체 (주1) 상 각 분기말금액 산업재산권 5,750,108 156,933 - (242,622) 5,664,419 회원권 26,173,291 - - - 26,173,291 고객관계 등 637,296,056 - - (18,696,910) 618,599,146 기타의무형자산 6,446,149 - 1,019,880 (1,949,403) 5,516,626 합 계 675,665,604 156,933 1,019,880 (20,888,935) 655,953,482 (주1) 당분기와 전분기의 대체 합계액은 각각 유형자산에서의 대체 금액입니다. 14. 매각예정비유동자산당분기와 전분기 중 매각예정비유동자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 대 체 (주1) 분기말금액 종속기업투자 - 106,909,695 106,909,695 (주1) 당사는 2023년 1월 13일 이사회에서 종속기업인 LOTTE Chemical Pakistan Limited의 주식 전부(지분 75.01%)를 매각하기로 결정하였으며, 2023년 1월 26일 매각 계약을 체결하여 관련 주식을 매각예정비유동자산으로 대체하였습니다. (전분기) 전분기 중 매각예정비유동자산 변동내역은 없습니다. 15. 차입금 및 사채 15-1 당분기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 단기차입금 2,920,246,040 - 2,585,146,294 - 장기차입금 - 1,138,248,424 80,416,521 200,000,000 사채 279,919,308 2,375,476,674 279,862,450 1,876,574,907 합 계 3,200,165,348 3,513,725,098 2,945,425,265 2,076,574,907 15-2 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 차입처 이자율(당분기말) 당분기말 전기말 USANCE 국민은행 등 6M Term/SOFR + 0.50% ~ 6M Term/SOFR+ 0.59% 278,149,644 253,014,668 수입자금 산업은행 등 6M LIBOR + 0.45% ~ 6M LIBOR + 0.90%,6M Term/SOFR + 0.84% ~ 6M Term/SOFR + 1.65%, CD91 + 1.10% 827,672,896 1,009,203,526 기업어음 다올투자증권 등 4.15% ~ 6.50% 700,000,000 800,000,000 원화차입금 국민은행 등 CD91 + 1.56% ~ CD91 + 1.90%, 6M MOR + 1.41% 905,222,271 400,000,000 외화차입금 Mizuho Bank 은행조달금리(주1) + 1.25% 209,201,229 122,928,100 합 계 2,920,246,040 2,585,146,294 (주1) 단기금융시장에서 Mizuho Bank가 조달 가능한 금리입니다(은행조달금리: SOFR + 0.30% ~ SOFR + 0.60%). 15-3 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 이자율(당분기말) 만 기 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 Mizuho Bank 3M Libor + 0.90% 2023-01-17 - - 18,318,821 - 3M Libor + 0.80% 2023-01-20 - - 62,097,700 - 3.80% 2025-04-29 - 200,000,000 - 200,000,000 산업은행 등 CD91 + 2.20% 2025-03-14 - 348,259,736 - - CD91 + 2.60% 2028-03-14 - 589,988,688 - - 합 계 - 1,138,248,424 80,416,521 200,000,000 15-4 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 이자율(당분기말) 만 기 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 사채-52-4회 2.60% 2026-04-28 - 60,000,000 - 60,000,000 사채-54-1회 2.37% 2023-09-12 80,000,000 - 80,000,000 - 사채-54-2회 2.68% 2028-09-12 - 120,000,000 - 120,000,000 사채-55-2회 1.98% 2024-04-29 - 100,000,000 - 100,000,000 사채-55-3회 2.11% 2029-04-27 - 110,000,000 - 110,000,000 사채-56-1회 1.35% 2023-07-28 200,000,000 - 200,000,000 - 사채-56-2회 1.54% 2025-07-28 - 100,000,000 - 100,000,000 사채-57-1회 1.38% 2024-04-28 - 100,000,000 - 100,000,000 사채-57-2회 1.91% 2026-04-28 - 200,000,000 - 200,000,000 사채-57-3회 2.42% 2031-04-28 - 90,000,000 - 90,000,000 사채-58-1회 3.03% 2025-02-28 - 310,000,000 - 310,000,000 사채-58-2회 3.18% 2027-02-26 - 110,000,000 - 110,000,000 사채-58-3회 3.33% 2032-02-27 - 80,000,000 - 80,000,000 사채-59-1회 4.66% 2024-08-30 - 135,000,000 - 135,000,000 사채-59-2회 4.70% 2025-08-29 - 275,000,000 - 275,000,000 사채-59-3회 4.85% 2027-08-30 - 90,000,000 - 90,000,000 사채-60-1회 4.78% 2025-03-03 - 70,000,000 - - 사채-60-2회 5.09% 2026-03-03 - 395,000,000 - - 사채-60-3회 5.01% 2028-03-03 - 35,000,000 - - 사채할인발행차금 (80,692) (4,523,326) (137,550) (3,425,093) 합 계 279,919,308 2,375,476,674 279,862,450 1,876,574,907 한편, 당분기말 현재 발행된 전체 사채와 관련하여 당사는 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 재무비율의 유지(연결재무제표 기준 부채비율 200% 이하, 연결재무제표 기준 EBITDA/이자비용을 5배 이상 유지(3개년 평균)), 담보권의 설정제한, 자산의 처분제한 등의 제약을 받습니다. 16. 위험회피회계적용 파생상품 16-1 당분기말과 전기말 현재 위험회피회계를 적용하는 파생금융상품 자산, 부채내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 통화선도 5,273,346 15,943,512 6,912,197 17,081,659 통화 및 이자율스왑 4,146,429 1,985,879 7,159,290 5,335,662 합 계 9,419,775 17,929,391 14,071,487 22,417,321 16-2 당사는 당분기말과 전기말 현재 외화매출채권과 관련한 환율변동 위험을 회피할 목적으로 통화선도계약을 체결하고 있으며, 미결제된 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (원화단위: 천원, 외화단위: 천EUR, 천CNY, 천INR, 천USD) 계약처 계약일 만기일 매도통화 계약환율(원) 매입통화 공정가치위험회피 평가금액 ING Bank 외 2022-10-19 ~ 2023-03-31 2023-04-07 ~ 2023-08-31 EUR 112,000 1,335.6 ~ 1,411.5 KRW 153,495,450 (5,679,068) CNY 260,000 188.2 ~ 189.2 KRW 49,071,000 (76,793) INR 2,935,171 14.5 ~ 16.8 KRW 44,784,022 (1,249,485) KRW 222,637,807 1,232.6 ~ 1,419.0 USD 168,410 (3,664,820) 합 계 (10,670,166) (전기말) (원화단위: 천원, 외화단위: 천EUR, 천CNY, 천INR, 천USD) 계약처 계약일 만기일 매도통화 계약환율(원) 매입통화 공정가치위험회피 평가금액 ING Bank 외 2022-07-14 ~ 2022-12-30 2023-01-06 ~ 2023-04-28 EUR 98,000 1,351.5 ~ 1,421.2 KRW 135,843,250 3,254,777 CNY 390,000 181.6 ~ 188.9 KRW 72,605,000 1,813,179 INR 1,849,094 15.0 ~ 17.1 KRW 29,668,480 1,790,719 KRW 1,006,980 16.8 INR 60,000 (93,929) KRW 267,761,350 1303.8 ~ 1419.0 USD 198,363 (16,934,208) 합 계 (10,169,462) 16-3 당사는 환율변동위험은 공정가치위험회피평가금액으로, 이자율위험은 현금흐름위험회피평가금액으로 인식하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 외화단기차입금(주석 15 참조)과 관련한 환율변동 및 이자율변동 위험을 회피할 목적으로 통화 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있으며, 모든 통화 및 이자율스왑의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.(당분기말) (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD) 계약처 계약일 만기일 고정금리 매도통화 계약환율(원) 매입통화 공정가치 위험회피 평가금액 현금흐름 위험회피 평가금액 계 Mizuho Bank 2022-12-16 2023-06-20 5.45% 128,040,000 1,320.00 USD 97,000 (1,571,400) (275,963) (1,847,363) 2023-01-12 2023-06-20 5.45% 17,924,200 1,240.00 USD 14,455 922,229 (32,827) 889,402 2023-01-18 2023-06-20 5.40% 60,662,000 1,238.00 USD 49,000 3,224,200 (105,689) 3,118,511 합 계 2,575,029 (414,479) 2,160,550 (전기말) (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD) 계약처 계약일 만기일 고정금리 매도통화 계약환율(원) 매입통화 공정가치 위험회피 평가금액 현금흐름 위험회피 평가금액 계 Mizuho Bank 2020-01-15 2023-01-17 1.68% 16,767,800 1,160.00 USD 14,455 1,551,022 161,689 1,712,711 2020-01-21 2023-01-20 1.74% 57,183,000 1,167.00 USD 49,000 4,914,700 531,879 5,446,579 2022-12-16 2023-06-20 5.45% 128,040,000 1,320.00 USD 97,000 (5,111,900) (223,762) (5,335,662) 합 계 1,353,822 469,806 1,823,628 상기 파생상품계약은 외화차입금에 대하여 만기에 약정통화 원금을 부담하고, 외화 변동이자에 대하여 약정통화 고정이자를 부담합니다.한편, 상기 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당분기말로부터 3개월 이내입니다. 16-4 파생상품별 손익당분기 및 전분기 중 파생상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 당기손익으로 인식한 금액(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 통화선도 4,978,777 3,797,096 626,073 9,378,339 - - 통화 및 이자율스왑 7,686,929 - - 2,015,052 - 650,834 합 계 12,665,706 3,797,096 626,073 11,393,391 - 650,834 (전분기) (단위: 천원) 구 분 당기손익으로 인식한 금액(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 통화선도 1,015,284 2,353,159 210,716 2,799,173 - - 통화 및 이자율스왑 4,059,512 - - - 201,443 - 합 계 5,074,796 2,353,159 210,716 2,799,173 201,443 - 17. 퇴직급여제도 17-1 확정기여형퇴직급여제도당사는 확정기여형퇴직급여제도를 시행하고 있습니다. 확정기여형 퇴직급여제도의 시행에 따른 퇴직금부담금은 당기 비용으로 인식하고 있으며, 당사가 당분기 중 퇴직급여로 계상한 금액은 4,858,825천원(전분기: 4,559,341천원)입니다.17-2 확정급여형퇴직급여제도당사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 롯데손해보험㈜에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. 당사는 종업원들을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있는 바, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 퇴직직전 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하여야 합니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 308,935,410 301,970,071 사외적립자산의 공정가치 (398,530,419) (402,298,056) 순확정급여부채(자산) (주1) (89,595,009) (100,327,985) (주1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 확정급여제도 초과적립액 89,595,009천원과 100,327,985천원을 기타비유동자산으로 분류하였습니다. (2) 당분기와 전분기의 순확정급여부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 현재가치 사외적립자산 합 계 기초금액 301,970,071 (402,298,056) (100,327,985) 당기근무원가 7,754,555 - 7,754,555 이자비용(이자수익) 4,097,953 (5,562,275) (1,464,322) 경험조정에 의한 순확정급여부채의 재측정요소 3,181,721 2,943,343 6,125,064 계열사로부터의 전출입액 107,619 (107,619) - 지급액 (3,792,077) 2,109,756 (1,682,321) 정산된 부채 (4,384,432) 4,384,432 - 분기말금액 308,935,410 (398,530,419) (89,595,009) (전분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 현재가치 사외적립자산 합 계 기초금액 324,337,386 (351,532,545) (27,195,159) 당기근무원가 8,788,272 - 8,788,272 이자비용(이자수익) 2,644,704 (2,885,184) (240,480) 경험조정에 의한 순확정급여부채의 재측정요소 15,394,039 1,942,894 17,336,933 계열사로부터의 전출입액 285,110 (285,110) - 지급액 (1,634,192) 1,634,192 - 정산된 부채 (5,049,161) 5,049,161 - 분기말금액 344,766,158 (346,076,592) (1,310,434) 한편, 당사는 롯데손해보험㈜ 등에 퇴직연금을 가입하고 있으며, 상기 사외적립자산은 대부분 정기예금 등 이율보증형 상품에 투자되어 있습니다.17-3 장기종업원급여제도당사는 장기종업원급여제도를 시행하고 있습니다. 당사가 당분기말과 전기말 현재 장기종업원급여부채로 계상한 금액은 12,577,507천원과 12,377,995천원입니다. 18. 충당부채18-1 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 복구충당부채 - 2,500,000 - 2,500,000 기타충당부채 30,463 8,450,818 34,898 11,629,541 합 계 30,463 10,950,818 34,898 14,129,541 18-2 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 분기말 복구충당부채 2,500,000 - - 2,500,000 기타충당부채 11,664,440 1,386,320 (4,569,479) 8,481,281 합 계 14,164,440 1,386,320 (4,569,479) 10,981,281 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 분기말 복구충당부채 2,632,499 - (132,499) 2,500,000 기타충당부채 31,657,799 1,110,997 - 32,768,796 합 계 34,290,298 1,110,997 (132,499) 35,268,796 19. 자본금19-1 당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위: 천원) 구 분 수권주식수 발행주식수 액면가액 자본금 보통주 100,000,000 주 42,775,419 주 5,000 원 213,877,095 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수권주식수 발행주식수 액면가액 자본금 보통주 100,000,000 주 34,275,419 주 5,000 원 171,377,095 19-2 당분기와 전분기 중 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 주) 구 분 기초 증가 (주1) 당분기말 보통주 34,275,419 8,500,000 42,775,419 (주1) 당사는 2022년 11월 18일 이사회에서 유상증자를 결의하였으며, 동 결의에 따라 2023년 2월 1일에 보통주 8,500,000주(1,215,500백만원, 주당 발행가 143,000원)를 신규 발행하였습니다. (전분기)전분기 중 발행주식수의 변동사항은 없습니다. 20. 기타불입자본20-1 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 1,190,118,625 22,913,228 기타자본잉여금 1,156,431,018 1,156,431,018 합 계 2,346,549,643 1,179,344,246 20-2 당분기와 전분기 중 기타불입자본의 변동사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 1,179,344,246 1,229,072,671 유상증자 (주1) 1,167,205,397 - 합 계 2,346,549,643 1,229,072,671 (주1) 유상증자시 액면가액을 초과하여 발생한 금액에서 신주발행비 등을 차감하여 산출된 금액입니다. 21. 이익잉여금과 배당금21-1 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금 (주1) 85,688,548 85,688,548 임의적립금 사업확장적립금 10,156,617,793 10,564,287,793 기타임의적립금 (주2) 1,400,000 1,400,000 미처분이익잉여금 153,234,923 (286,702,754) 합 계 10,396,941,264 10,364,673,587 (주1) 상법상의 규정에 따라 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. (주2) 공사업(산업환경설비공사업, 상하수도설비공사업) 면허 등록을 위한 자본금입니다. 21-2 당분기와 전분기 중 배당금 내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 주식의 종류 발행주식수 배당주식수 주당배당금 배당금합계 보통주 42,775,419 주 33,990,447 주 3,500 원 118,966,565 (전분기) (단위: 천원) 주식의 종류 발행주식수 배당주식수 주당배당금 배당금합계 보통주 34,275,419 주 34,275,419 주 8,300 원 284,485,978 22. 기타자본구성요소22-1 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (24,611,700) (38,627,495) 파생상품평가손익 (305,057) 345,778 합 계 (24,916,757) (38,281,717) 22-2 당분기와 전분기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 (38,281,717) 671,775 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 19,038,394 (7,644,526) 법인세효과 (5,026,136) 2,102,244 파생상품평가손익 (884,286) 277,852 법인세효과 233,451 (76,409) 이익잉여금 대체 3,537 - 기말금액 (24,916,757) (4,669,064) 23. 매출23-1 당사의 매출은 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 투자부동산 임대수익으로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 한 시점에 인식 3,389,255,862 4,114,365,120 기간에 걸쳐 인식 (주1) 74,340,787 216,620,477 투자부동산 임대수익 기간에 걸쳐 인식 674,494 1,239,403 합 계 3,464,271,143 4,332,225,000 (주1) 재화 선적 이후에 운송용역을 제공하는 수출거래의 경우 고객으로부터 수령한 대가를 각 수행의무에 배분하고, 재화에 배분된 거래가격은 선적 시점에, 용역에 배분된 거래가격은 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익으로 인식하였습니다. 23-2 당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약과 관련하여 인식한 자산과 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기업의 주영업활동과 관련된 수취채권 1,719,751,145 1,642,081,784 기업의 주영업활동에서 선수한 금액 중 매출 관련 금액 (주1) 64,539,671 61,606,791 (주1) 기초의 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익은 33,758,567천원입니다. 24. 판매비와 관리비 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 33,503,739 37,790,653 퇴직급여 3,341,918 4,174,145 복리후생비 8,321,887 6,749,135 여비교통비 1,246,000 390,730 통신비 384,129 420,187 수도광열비 701,072 502,658 세금과공과 556,031 402,739 소모품비 3,392,603 3,733,216 도서인쇄비 48,841 34,930 임차료 2,816,213 3,462,945 감가상각비 4,611,550 4,799,333 무형자산상각비 544,531 1,446,758 수선유지비 4,251,810 4,426,940 차량유지비 170,533 266,550 보험료 1,142,880 1,025,603 지급수수료 20,513,675 19,035,839 판매수수료 16,084,899 17,652,914 운반보관료 55,312,332 64,113,146 접대비 452,415 764,070 판매촉진비 57,482 70,181 광고선전비 7,335,485 8,869,062 교육훈련비 1,056,954 580,722 피해보상비 265,535 101,566 견본비 1,042,056 1,444,376 대손상각비 9,568 34,305 잡비 528,133 313,174 연구개발비 25,530,472 24,837,596 합 계 193,222,743 207,443,473 25. 금융손익당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.25-1 금융수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 상각후원가측정금융자산 27,003,884 4,831,683 소 계 27,003,884 4,831,683 외환차익 27,522,552 18,869,870 외화환산이익 25,427,000 11,095,110 파생상품평가이익 12,665,706 5,074,796 파생상품거래이익 626,073 210,716 당기손익-공정가치금융자산평가이익 9,149,060 3,673,637 금융보증수익 491,377 799,699 합 계 102,885,652 44,555,511 25-2 금융비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 사채 이자 17,633,064 9,165,355 기타 이자비용 43,129,357 2,221,793 소 계 60,762,421 11,387,148 차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액 (3,882,464) (476,081) 차감 계 56,879,957 10,911,067 외환차손 27,110,305 32,434,458 외화환산손실 42,037,999 12,699,064 파생상품평가손실 3,797,096 2,353,158 파생상품거래손실 11,393,391 2,799,173 당기손익-공정가치금융자산평가손실 - 64,937 금융보증비용 92,000 116,000 합 계 141,310,748 61,377,857 당분기와 전분기의 차입금에 대한 가중평균자본화이자율은 각각 4.07% 및 2.12%입니다. 26. 기타영업외손익당분기와 전분기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.26-1 기타영업외수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 53,023,898 31,466,812 외화환산이익 24,893,889 16,720,411 유형자산처분이익 2,406,995 - 사용권자산처분이익 - 2,039 사용권자산변경이익 - 303,559 배당금수익 58,791,161 220,872,641 보험수익 (주1) 159,134,645 - 잡이익 3,402,713 5,952,260 합 계 301,653,301 275,317,722 (주1) 당분기 중 2020년에 발생한 당사 대산공장의 NC(Naphtha Cracker) 플랜트 내 컴프레서 화재 발생에 대한 보험수익 159,134,645천원을 추가로 인식하였습니다. 26-2 기타영업외비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 50,823,360 30,792,172 외화환산손실 10,185,988 8,913,152 유형자산처분손실 783,031 124,225 기부금 2,382,811 4,039,784 매출채권매각손실 2,461,721 407,295 잡손실 2,895,973 261,393 종속기업투자처분손실 32,178,457 - 합 계 101,711,341 44,538,021 27. 법인세 27-1 당분기와 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세부담액(추납액 및 환급액포함) 6,313,943 37,733,668 자본에 직접 가감되는 법인세 (3,175,668) 6,793,492 일시적차이로 인한 이연법인세 변동 31,646,050 9,721,865 법인세비용 34,784,325 54,249,025 27-2 당분기와 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 190,530,151 259,600,231 적용세율(당분기 25.0%, 전분기 25.9%)에 따른 세부담액 47,709,460 67,123,084 조정사항 비과세수익 (11,540,440) (11,368,936) 비공제비용 312,361 99,416 세액공제(농어촌특별세 포함) (3,668,302) (4,984,302) 미인식이연법인세의 변동 9,858,135 (74,667) 법인세추납액(환급액) 24,416 1,849 이월결손금 및 이월세액공제 (7,020,084) - 기타 (891,221) 3,452,581 법인세비용 34,784,325 54,249,025 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) 18.3% 20.9% 28. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 계정과목 판매비와관리비 매출원가 합 계 재고자산의 변동 - (31,873,258) (31,873,258) 재고자산 매입액 - 2,841,411,418 2,841,411,418 종업원급여 33,503,739 58,133,103 91,636,842 퇴직급여 3,341,918 7,807,140 11,149,058 복리후생비 8,321,887 16,185,583 24,507,470 감가상각비 4,611,550 94,625,368 99,236,918 무형자산상각비 544,531 19,016,428 19,560,959 지급수수료 20,513,675 38,811,184 59,324,859 운반보관료 55,312,332 59,596,374 114,908,706 기타 67,073,111 138,321,773 205,394,884 합 계 193,222,743 3,242,035,113 3,435,257,856 (전분기) (단위: 천원) 계정과목 판매비와관리비 매출원가 합 계 재고자산의 변동 - (15,173,306) (15,173,306) 재고자산 매입액 - 3,804,310,018 3,804,310,018 종업원급여 37,790,653 65,882,794 103,673,447 퇴직급여 4,174,145 9,429,525 13,603,670 복리후생비 6,749,135 12,857,561 19,606,696 감가상각비 4,799,333 99,559,048 104,358,381 무형자산상각비 1,446,758 19,442,177 20,888,935 지급수수료 19,035,839 38,185,258 57,221,097 운반보관료 64,113,146 191,098,311 255,211,457 기타 69,334,464 (146,452,735) (77,118,271) 합 계 207,443,473 4,079,138,651 4,286,582,124 29. 주당이익 29-1 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로 당분기와 전분기 중 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 분기순이익(A) 155,745,825,832 205,351,206,533 가중평균유통보통주식수(B) 39,562,669 34,275,419 기본주당이익(C = A÷B) 3,937 5,991 29-2 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 주) 구 분 기 간 일 수 유통주식수 적 수 기 초 2023.01.01 ~ 2023.03.31 90 33,990,447 3,059,140,230 유상증자 2023.02.01 ~ 2023.03.31 59 8,500,000 501,500,000 합 계 3,560,640,230 가중평균유통보통주식수 39,562,669 (전분기) (단위: 주) 구 분 기 간 일 수 유통주식수 적 수 기 초 2022.01.01 ~ 2022.03.31 90 34,275,419 3,084,787,710 합 계 3,084,787,710 가중평균유통보통주식수 34,275,419 한편, 당사는 희석화증권을 보유하고 있지 아니하므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다. 30. 재무위험관리의 목적 및 정책 30-1 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것 입니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 대비하여 변동이 없습니다. 30-2 금융위험관리 (1) 금융위험요소당사는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다. 전기말 이후 당사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.(2) 위험회피활동당사는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며 이를 관리하기 위해 위험관리 시스템을 적용하는 한편 파생상품을 활용하고 있습니다. 가. 외화위험 관리당사의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리하고 있습니다. 나. 이자율위험 관리당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 다. 기타 가격위험요소당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. (3) 신용위험전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.(4) 유동성위험전기말과 비교하여 유동성위험관리에 대한 기본정책의 변동은 없습니다.다음 표는 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니 다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 계약상 만기는 당사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년~5년 5년 이상 합 계 무이자 (주1) 3,490,754,808 7,715,294 - 3,498,470,102 변동금리부 부채 3,235,146,407 1,105,042,999 - 4,340,189,406 고정금리부 부채 1,090,900,698 2,346,379,528 421,062,070 3,858,342,296 리스부채 12,029,264 37,425,827 1,133,049 50,588,140 합 계 7,828,831,177 3,496,563,648 422,195,119 11,747,589,944 (전기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년~5년 5년 이상 합 계 무이자 (주1) 2,884,823,665 6,556,832 - 2,891,380,497 변동금리부 부채 1,901,196,848 - - 1,901,196,848 고정금리부 부채 1,176,833,692 1,811,295,182 423,648,739 3,411,777,613 리스부채 11,946,498 39,240,551 1,336,272 52,523,321 합 계 5,974,800,703 1,857,092,565 424,985,011 8,256,878,279 (주1) 당분기말과 전기말 무이자 비파생금융부채는 각각 지급보증계약(Uz-Kor Gas Chemical LLC 차입금에 대한 담보제공 등) 2,008,431,110천원과 1,555,324,313천원을 포함하고 있습니다. 31. 금융상품의 공정가치 31-1 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.(1) 금융자산(당분기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 당기손익-공정가치금융자산 위험회피회계적용 파생상품 합 계 현금및현금성자산 2,276,480,378 - - - 2,276,480,378 단기금융상품 703,000,000 - - - 703,000,000 장기금융상품 67,513,500 - - - 67,513,500 매출채권및기타채권 2,017,538,431 - - - 2,017,538,431 기타포괄손익-공정가치금융자산 - 205,154,529 - - 205,154,529 당기손익-공정가치금융자산 - - 247,776,963 - 247,776,963 기타금융자산 47,382,366 - - 9,419,775 56,802,141 금융리스채권 2,356,945 - - - 2,356,945 합 계 5,114,271,620 205,154,529 247,776,963 9,419,775 5,576,622,887 (전기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 당기손익-공정가치금융자산 위험회피회계적용파생상품 합 계 현금및현금성자산 1,649,494,244 - - - 1,649,494,244 단기금융상품 121,019,000 - - - 121,019,000 장기금융상품 67,513,500 - - - 67,513,500 매출채권및기타채권 1,853,985,861 - - - 1,853,985,861 기타포괄손익-공정가치금융자산 - 186,116,329 - - 186,116,329 당기손익-공정가치금융자산 - - 510,963,970 - 510,963,970 기타금융자산 555,722,460 - - 14,071,487 569,793,947 금융리스채권 2,389,175 - - - 2,389,175 합 계 4,250,124,240 186,116,329 510,963,970 14,071,487 4,961,276,026 (2) 금융부채(당분기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가금융부채 당기손익-공정가치 금융부채 위험회피회계적용 파생상품 금융보증계약 합 계 매입채무및기타채무 1,311,042,067 - - - 1,311,042,067 차입금및사채 6,713,890,446 - - - 6,713,890,446 당기손익-공정가치금융부채 - 7,932,769 - - 7,932,769 기타금융부채 178,996,926 - 17,929,391 88,029,411 284,955,728 리스부채 47,254,378 - - - 47,254,378 합 계 8,251,183,817 7,932,769 17,929,391 88,029,411 8,365,075,388 (전기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가금융부채 당기손익-공정가치 금융부채 위험회피회계적용 파생상품 금융보증계약 합 계 매입채무및기타채무 1,297,926,730 - - - 1,297,926,730 차입금및사채 5,022,000,172 - - - 5,022,000,172 당기손익-공정가치금융부채 - 7,932,769 - - 7,932,769 기타금융부채 38,129,453 - 22,417,321 87,688,893 148,235,667 리스부채 48,773,495 - - - 48,773,495 합 계 6,406,829,850 7,932,769 22,417,321 87,688,893 6,524,868,833 31-2 금융상품의 공정가치(1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 기타포괄손익-공정가치(상장지분상품) 193,486,577 - - 193,486,577 기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품) - - 11,667,952 11,667,952 당기손익-공정가치금융자산 - - 247,776,963 247,776,963 위험회피회계적용 파생상품자산 - 9,419,775 - 9,419,775 합 계 193,486,578 9,419,775 259,444,914 462,351,267 금융부채 당기손익-공정가치금융부채 - - 7,932,769 7,932,769 위험회피회계적용 파생상품부채 - 17,929,391 - 17,929,391 합 계 - 17,929,391 7,932,769 25,862,160 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 기타포괄손익-공정가치(상장지분상품) 174,443,377 - - 174,443,377 기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품) - - 11,672,952 11,672,952 당기손익-공정가치금융자산 - 425,489,453 85,474,518 510,963,971 위험회피회계적용 파생상품자산 - 14,071,487 - 14,071,487 합 계 174,443,377 439,560,940 97,147,470 711,151,787 금융부채 당기손익-공정가치금융부채 - - 7,932,769 7,932,769 위험회피회계적용 파생상품부채 - 22,417,321 - 22,417,321 합 계 - 22,417,321 7,932,769 30,350,090 (2) 당분기와 전분기 중 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 중 지분상품의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 처 분 평 가 당분기말 기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품) 11,672,952 (194) (4,806) 11,667,952 당기손익-공정가치금융자산 85,474,518 - - 85,474,518 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 전분기말 기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품) 14,260,258 - 14,260,258 당기손익-공정가치금융자산 55,096,768 7,245,000 62,341,768 (3) 다음 표는 수준 2와 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을설명한 것입니다. 구 분 당분기말 공정가치(단위: 백만원) (주1) 가치평가기법 관측가능하지 않은 투입변수 범위(가중평균) 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 비상장주식 11,668 기업잉여현금흐름할인법 가중평균자본비용 (WACC) 11.45% 잉여현금흐름이 증가하고, 가중평균자본비용이 하락한다면 공정가치는 증가할 것임 잉여현금흐름 추정 (향후 5개년) 2,723~25,780 (백만원) 비상장주식 78,236 기대현재가치기법 기초자산가격 485,910 (원/주) 기초자산가격이 증가한다면 상환전환우선주 가치도 상승할 것임 주가변동성 50.78% 주가변동성이 커지는 경우에는 상환우선주의 가치는 증가할 것임 할인율 구간별선도이자율 현금흐름할인에 사용되는 할인율이 하락한다면 자산의 공정가치는증가할 것임 통화선도이자율스왑 (8,510) 할인된 현금흐름 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 (주1) 당분기말 현재 평가되지 않은 비상장지분상품의 장부금액은 4,162백만원입니다. 32. 특수관계자거래 32-1 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 롯데지주㈜, 롯데물산㈜ 종속기업 ㈜케이피켐텍, 삼박엘에프티㈜, LOTTE Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업, LOTTE Chemical Trading (Shanghai) Corp., LOTTE Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd., LOTTE Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd., LOTTE Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd., LOTTE Chemical (Jiaxing) Corp., LOTTE Chemical USA Corp.와 그 종속기업, LOTTE Chemical Alabama Corp., LOTTE Chemical Pakistan Limited (주1), LOTTE Chemical Nigeria Limited, PT LOTTE Chemical Indonesia, LOTTE Chemical Deutschland GMBH, LOTTE Chemical California, Inc.와 그 종속기업, LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd., LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd, LOTTE Chemical Hungary Ltd., LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. LOTTE Chemical Japan Co., Ltd., LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd., LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd., Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company와 그 종속기업, 롯데케미칼이노베이션펀드1호, 롯데지에스화학㈜, PT LOTTE Chemical Engineering Plastics Indonesia, 롯데케미칼이노베이션펀드2호, 롯데케미칼ESG펀드, LOTTE Battery Materials USA Corp.와 그 종속기업, 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업, 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업 (주2) 관계기업 롯데건설㈜, 현대케미칼㈜, 여수페트로㈜, Clean H2 Infra Fund, 스탠다드에너지㈜ , 롯데에어리퀴드에너하이㈜ 공동기업 ㈜씨텍, 롯데엠시시㈜, 롯데미쓰이화학㈜, 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜, Weifang Lexing Chemical Co., Ltd., LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd., 롯데이네오스화학㈜, LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd., Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd., 한덕화학㈜, 롯데에스케이에너루트㈜ 기타 롯데기업집단 계열회사 (주3) (주1) 당분기 중 매각 절차 진행 중으로 매각예정비유동자산으로 분류되었습니다 (주석 14 참조). (주2) 당분기 중 당사는 롯데에너지머티리얼즈㈜ 보통주 24,578,512주(지분율 : 53.30%)를 취득하였습니다. (주3) 롯데지주㈜의 종속기업 및 관계기업 등이 포함되어 있습니다. 32-2 당분기와 전분기 중 당사와 특수관계자 사이의 거래 내역 및 당분기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (1) 당분기와 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 주석 참고)은다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 수익거래 비용거래 매출 기타 매입 기타 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 롯데지주㈜ - - - 10,879,323 롯데물산㈜ - - - 2,640,882 종속기업 ㈜케이피켐텍 12,095,337 25,540 - - 삼박엘에프티㈜ 10,720,555 - 4,800,316 - LOTTE Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업 1,650,590 543,375 1,808,669 2,634 LOTTE Chemical Trading (Shanghai) Corp. 90,384,710 513,307 - 3,526,694 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd. 300,565 56,582 - - LOTTE Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd. 17,919 21,809 - - LOTTE Chemical USA Corp.와 그 종속기업 1,057,442 1,116,727 - 19,450 LOTTE Chemical Alabama Corp. 12,736,066 83,750 - - LOTTE Chemical Nigeria Limited - 20,647 - 110,057 PT LOTTE Chemical Indonesia 3,277,009 711,949 - - LOTTE Chemical Deutschland GMBH 809,139 228,315 - 2,494,718 LOTTE Chemical California Inc. 56,739,587 256,524 - 6,378,888 LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd. - 252,621 - 1,326,557 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. 11,454,625 49,124 - - LOTTE Chemical Hungary Ltd. 44,688,855 113,122 - - LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. 15,786,894 108,746 - - LOTTE Chemical Japan Co., Ltd. 6,901,151 85,744 - 799,829 LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd. 20,452,732 165,377 - - LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. 14,510,599 102,395 - - Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company - 22,421 - - 롯데지에스화학㈜ 4,712,477 - 1,022,976 40,281 PT LOTTE Chemical Engineering Plastics Indonesia 8,844,086 103,074 - - 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업 13,163 109,061 3,903,771 60,526 관계기업 롯데건설㈜ 1,389,804 1,538,219 - 75,896,068 현대케미칼㈜ 44,506,721 - 519,635,105 6,663,606 여수페트로㈜ 65 - - 72,217 공동기업 ㈜씨텍 29,325,393 142 71,432,063 5,165,346 롯데엠시시㈜ 52,277,415 - 34,605,235 - 롯데미쓰이화학㈜ 2,121,337 - - 2,627,956 롯데이네오스화학㈜ - - 13,592,340 - 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 32,825,101 95,780 858,724 - LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 91,157 (12,750) - - Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. 11,025 3,100 - - 롯데에스케이에너루트㈜ 61,306 - - - 기타특수관계자 롯데글로벌로지스㈜와 그 종속기업 - - 5,631,759 13,048,891 롯데알미늄㈜와 그 종속기업 13,160 47,193 - 85,174 Uz-Kor Gas Chemical LLC 8,210,683 92,000 32,096,052 92,000 기타 롯데기업집단 계열회사 15,593,645 - 488 10,385,912 합 계 503,580,313 6,453,894 689,387,498 142,317,009 (전분기) (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 수익거래 비용거래 매출 기타 매입 기타 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 롯데지주㈜ 57,435 - - 12,182,196 롯데물산㈜ - - - 1,908,158 종속기업 ㈜케이피켐텍 49,839,549 6,630 231,704 870 삼박엘에프티㈜ 10,514,716 - 5,118,155 - LOTTE Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업 4,974,199 - 805,422 22,277 LOTTE Chemical Trading (Shanghai) Corp. 101,051,979 517,695 - 820,169 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd. 3,166,173 29,315 - - LOTTE Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd. 555,544 11,057 - - LOTTE Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd. 621,855 5,115 - - LOTTE Chemical (Jiaxing) Corp. - - - 5,964 LOTTE Chemical USA Corp.와 그 종속기업 1,636,225 650,050 - - LOTTE Chemical Alabama Corp. 8,628,356 39,157 - - LOTTE Chemcial Poland Sp. zo.o. 8,670,026 (37,642) 379,525 - LOTTE Chemical Nigeria Limited 54,706 - - 133,656 PT LOTTE Chemical Indonesia 1,017,417 - - - LOTTE Chemical Deutschland GMBH 3,112,639 403,946 - 1,847,837 LOTTE Chemical California Inc. 72,069,947 334,635 - 7,406,090 LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd. - 471,589 - 2,281,788 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. 21,586,664 95,235 - - LOTTE Chemical Hungary Ltd. 76,812,046 139,587 691,838 25,012 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. 47,373,020 166,809 - - LOTTE Chemical Japan Co., Ltd. 5,679,681 217,644 - 1,088,618 LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd. 39,066,046 217,859 - 6,036 LOTTE Chemical India Pvt. Ltd. 22,572,468 138,802 - - Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company - 33,649 1,005,329 - 롯데지에스화학㈜ 1,943,662 - - - PT LOTTE Chemical Engineering Plastics Indonesia 9,908,566 71,175 - - 관계기업 롯데건설㈜ 884,097 - - 19,540,246 현대케미칼㈜ 18,778,521 - 548,523,195 6,576,424 여수페트로㈜ 93 - - 60,933 롯데정밀화학㈜ 35,341 - 3,486,461 - 공동기업 ㈜씨텍 34,309,952 - 63,900,775 5,164,566 롯데엠시시㈜ 67,550,725 - 39,355,565 - 롯데미쓰이화학㈜ 2,119,376 - - 2,457,139 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 44,114,354 106,475 452,863 - LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd. - - - 6,872 LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 64,935 - - - Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. 11,025 - - - 기타특수관계자 롯데글로벌로지스㈜와 그 종속기업 - - 8,851,456 19,920,947 롯데알미늄㈜와 그 종속기업 34,100 - - 167,089 Uz-Kor Gas Chemical LLC 13,629,134 116,000 43,638,286 116,000 기타 롯데기업집단 계열회사 16,118,725 - - 9,602,131 합 계 688,563,297 3,734,782 716,440,574 91,341,018 (2) 당분기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 채 권 채 무 매출채권 미수금 등 매입채무 미지급금 등 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 롯데지주㈜ - - - 31,074,153 롯데물산㈜ - 7,211,225 - 57,195,786 종속기업 ㈜케이피켐텍 11,489,818 152,697 - 49,629 삼박엘에프티㈜ 11,631,652 47,901 1,882,046 - LOTTE Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업 - 2,805,207 1,837,831 6,179,467 LOTTE Chemical Trading (Shanghai) Corp. 51,731,328 521,009 - 1,831,369 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd. 98,621 44,634 - - LOTTE Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd. 430,169 29,105 - - LOTTE Chemical (Jiaxing) Corp. - 2,199,469 - - LOTTE Chemical USA Corp.와 그 종속기업 - 4,826,494 - 4,379,369 LOTTE Chemical Alabama Corp. 17,929,708 109,210 - - LOTTE Chemical Pakistan Limited - 20,899,826 - - LOTTE Chemical Nigeria Limited - 20,647 - 110,057 PT LOTTE Chemical Indonesia 3,917,919 715,171 - - LOTTE Chemical Deutschland GMBH 124,315 41,415 - 939,553 LOTTE Chemical California Inc. 89,759,129 52,948 - 2,639,002 LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd. - 47,631 - - LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. 4,186,923 51,057 - - LOTTE Chemical Hungary Ltd. 98,059,203 24,171 - - LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. 16,025,622 112,545 - - LOTTE Chemical Japan Co., Ltd. 3,173,770 88,146 - 486,119 LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd. 21,816,878 40,426 - - LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. 64,164,631 - - - Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company - 450,493 - 48,888 롯데지에스화학㈜ 2,172,916 2,788,369 476,158 681,500 PT LOTTE Chemical Engineering Plastics Indonesia 21,599,507 23,080 - - 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업 - 39,320,230 1,401,846 - 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업 - - - 1,682,321 관계기업 롯데건설㈜ 1,239,908 562,500 - 37,952,103 현대케미칼㈜ 28,597,049 626,340 250,873,559 4,195,353 여수페트로㈜ - 7,075 - 24,495 공동기업 ㈜씨텍 9,908,622 118,263 25,643,005 3,452,566 롯데엠시시㈜ 4,654,464 5,949,057 4,256,413 1,571,550 롯데미쓰이화학㈜ 255,260 517,557 - 1,476,819 롯데이네오스화학(주） - - 10,634,051 - 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 35,021,641 33,933,172 167,397 12,212,760 LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd. - 138,788 - - LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. - 91,157 - - Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. - 14,125 - - 한덕화학㈜ - 3,000,000 - - 기타특수관계자 롯데글로벌로지스㈜와 그 종속기업 - - 40,251 6,114,645 롯데알미늄㈜와 그 종속기업 8,536 17,192 - 28,435 Uz-Kor Gas Chemical LLC 6,052,835 2,280,615 22,961,096 - 기타 롯데기업집단 계열회사 8,439,279 10,461,726 537 8,147,127 합 계 512,489,703 140,340,673 320,174,190 182,473,066 (전기말) (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 채 권 채 무 매출채권 미수금 등 매입채무 미지급금 등 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 롯데지주㈜ - 33,093,276 - 1,158,522 롯데물산㈜ - 7,211,225 - 34,668,372 종속기업 ㈜케이피켐텍 6,817,398 204,319 - 49,629 삼박엘에프티㈜ 6,718,806 185,064 1,668,798 8,208 LOTTE Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업 - 780,913 606,629 6,029,515 LOTTE Chemical Trading (Shanghai) Corp. 56,175,705 435,870 - 1,961,515 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd. 1,223,150 15,080 - - LOTTE Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd. 481,900 9,619 - - LOTTE Chemical (Jiaxing) Corp. - 2,137,895 - - LOTTE Chemical USA Corp.와 그 종속기업 - 4,317,439 - 4,237,759 LOTTE Chemical Alabama Corp. 12,411,093 80,044 - - LOTTE Chemical Pakistan Limited - 25,397,832 - - LOTTE Chemical Nigeria Limited - 29,692 - 86,851 PT LOTTE Chemical Indonesia 3,808,236 227,987 - - LOTTE Chemical Deutschland GMBH - 43,608 - 1,551,960 LOTTE Chemical California Inc. 93,880,654 84,281 - 4,430,394 LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd. - 44,161 - 863,622 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. 4,459,285 47,786 - - LOTTE Chemical Hungary Ltd. 98,845,065 27,334 - 85,539 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. 6,913,504 72,720 - - LOTTE Chemical Japan Co., Ltd. 894,434 20,714 - 319,355 LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd. 25,871,276 36,654 - - LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. 63,992,349 88,427 - - Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company - 466,543 56,759 48,888 롯데지에스화학㈜ 2,353,429 2,839,124 736,342 484,013 PT LOTTE Chemical Engineering Plastics Indonesia 22,388,530 20,811 - - 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업 - 48,842 1,569,135 - 관계기업 롯데건설㈜ 3,081,505 6,390,000 - 41,335,942 현대케미칼㈜ 229,969 1,222,975 193,215,742 4,128,712 여수페트로㈜ - 30 - 29,172 스탠다드에너지㈜ - - - 50,904 공동기업 ㈜씨텍 16,140,121 116,333 28,235,252 3,571,535 롯데엠시시㈜ 15,575,736 466,100 12,927,026 1,571,550 롯데미쓰이화학㈜ 239,873 524,695 - 19,500 롯데이네오스화학㈜ - - 11,051,726 - 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 34,296,162 32,845,084 47,053 12,487,700 LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd. - 134,903 - - LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. - 156,815 - - Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. - 69,825 - - 기타특수관계자 롯데글로벌로지스㈜와 그 종속기업 - - 160,141 7,123,081 롯데알미늄㈜와 그 종속기업 - 15,708 - 37,227 Uz-Kor Gas Chemical LLC 1,682,527 6,371,464 29,070,697 - 기타 롯데기업집단 계열회사 7,853,861 10,436,648 - 5,755,792 합 계 486,334,568 136,717,840 279,345,300 132,095,257 (3) 당분기 중 특수관계자 대여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 기 초 증 가 감 소 당분기말 관계기업 롯데건설㈜ 500,000,000 - (500,000,000) - 공동기업 Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. - 300,000 - 300,000 합 계 500,000,000 300,000 (500,000,000) 300,000 (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 거래상대방 거래내역 당분기 전분기 출 자 PT LOTTE Chemical Indonesia (종속기업) 현 금 171,515,984 243,938,660 롯데케미칼이노베이션펀드2호 (종속기업) 현 금 - 1,980,000 롯데케미칼ESG 펀드 (종속기업) 현 금 - 6,930,000 LOTTE Battery Materials USA Corp. (종속기업) 현 금 10,924,200 - 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ (공동기업) 현 금 15,000,000 - Clean H2 Infra Fund (관계기업) 현 금 - 6,336,252 합 계 197,440,184 259,184,912 감 자 LOTTE Battery Materials USA Corp. (종속기업) 현 금 269,458,110 - 지분취득 롯데정밀화학㈜ (종속기업) 지분증권 - 65,236,938 스탠다드에너지㈜ (관계기업) (주1) 지분증권 - 14,515,200 합 계 - 79,752,138 배당금수 익 LOTTE Chemical Titan Holding Berhad (종속기업) 현 금 - 104,725,417 LOTTE Chemical Trading (Shanghai) Corp. (종속기업) 현 금 - 19,183,000 LOTTE Chemical Deutschland GMBH (종속기업) 현 금 - 1,015,620 롯데엠시시㈜ (공동기업) 미수금 5,500,000 42,500,000 ㈜씨텍 (공동기업) 현 금 5,000,000 5,000,000 한덕화학㈜ (공동기업) 미수금 3,000,000 5,500,000 롯데정밀화학㈜ (종속기업) 미수금 39,280,500 19,122,124 롯데건설㈜ (관계기업) 현 금 - 18,810,298 합 계 52,780,500 215,856,459 배당금지 급 롯데지주㈜ (유의적인 영향력을 행사하는 기업) 미지급배당금 30,699,400 72,801,433 롯데물산㈜ (유의적인 영향력을 행사하는 기업) 미지급배당금 23,992,794 56,897,197 LOTTE Holdings Co., Ltd. (기타) 미지급배당금 11,151,000 26,443,800 합 계 65,843,194 156,142,430 (주1) 당기손익-공정가치금융자산으로 분류한 전환상환우선주 취득금액을 포함한 금액입니다. (5) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천USD, 천CNY, 천MYR, 천EUR, 천원) 제공받은 기업 보증 한도 금액 실행 잔액 비 고 기초 통화 원 화 기초 통화 원 화 LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd. (주1) CNY 180,000 34,043,400 CNY 105,500 19,953,215 포괄한도에 대한 지급보증 CNY 130,000 24,586,900 CNY 60,781 11,495,505 포괄한도에 대한 지급보증 CNY 192,000 36,312,960 CNY 10,995 2,079,431 포괄한도에 대한 지급보증 CNY 100,000 18,913,000 CNY 55,850 10,562,911 포괄한도에 대한 지급보증 CNY 100,000 18,913,000 CNY 58,900 11,139,757 포괄한도에 대한 지급보증 LOTTE Chemical (Jiaxing) Corp. USD 16,000 20,860,800 USD 16,000 20,860,800 차입금에 대한 지급보증 LOTTE UBE Synthetic Rubber Sdn. Bhd. USD 4,857 6,332,743 USD 4,857 6,332,743 차입금에 대한 지급보증 USD 8,000 10,430,400 USD 8,000 10,430,400 차입금에 대한 지급보증 MYR 15,000 4,422,150 MYR 3,409 1,004,896 신용장 개설한도에 대한 지급보증 USD 17,500 22,816,500 USD 11,500 14,993,700 포괄한도에 대한 지급보증 USD 10,000 13,038,000 USD 10,000 13,038,000 운영자금에 대한 지급보증 LOTTE Chemical USA Corp. USD 60,000 78,228,000 USD - - 운영자금에 대한 지급보증 USD 100,000 130,380,000 USD 50,000 65,190,000 포괄한도에 대한 지급보증 USD 100,000 130,380,000 USD 100,000 130,380,000 운영자금에 대한 지급보증 USD 60,000 78,228,000 USD 50,000 65,190,000 포괄한도에 대한 지급보증 USD 50,000 65,190,000 USD 50,000 65,190,000 포괄한도에 대한 지급보증 USD 150,000 195,570,000 USD 50,000 65,190,000 운영자금에 대한 지급보증 USD 332,894 434,027,339 USD 332,894 434,027,339 차입금에 대한 지급보증 USD 10,000 13,038,000 USD 425 553,712 설비 사용료에 대한 지급보증 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. EUR 3,200 4,548,896 EUR 3,200 4,548,896 차입금에 대한 지급보증 Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company EUR 15,000 21,322,950 EUR 15,000 21,322,950 차입금에 대한 지급보증 EUR 12,000 17,058,360 EUR 5,000 7,107,650 차입금에 대한 지급보증 롯데건설㈜ KRW 250,000,000 250,000,000 KRW 250,000,000 250,000,000 회사채 지급보증 합 계 KRW 250,000,000 1,628,641,398 KRW 250,000,000 1,230,591,905 USD 919,251 USD 683,676 CNY 702,000 CNY 292,026 MYR 15,000 MYR 3,409 EUR 30,200 EUR 23,200 (주1) 당사는 LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd.에 지급보증을 제공하고 있으며 위험회피목적으로 피보증회사에 귀속되는 토지를 제외한 유형 및 무형자산을 담보로 설정하고 있습니다. 상기 기재한 지급보증 내역 이외에 특수관계자의 채무에 대한 담보제공 및 자금보충 의무에 대한 사항은 주석 34-2, 34-3에 기술하고 있습니다. 당분기말 현재 지급보증계약에 따라 인식하고 있는 금융보증부채는 88,029,411천원이며 이 중 기대신용손실을 측정하여 인식한 금액은 84,421,041천원입니다. (6) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 7,905,811 8,270,821 퇴직급여 1,196,221 1,276,468 합 계 9,102,032 9,547,289 33. 현금흐름표당분기와 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산 취득 관련 미지급금의 변동 4,328,453 (5,000,164) 사용권자산의 취득 1,021,201 724,434 종속기업투자의 매각예정비유동자산 대체 106,909,695 - 34. 약정사항 및 우발부채 34-1 계류중인 소송 사건당분기말 현재 당사는 손해배상 등과 관련한 소송 5건(소송가액 24,656백만원)의 피고로 법원에 계류 중에 있습니다. 당분기말 현재 소송의 결과가 당사의 재무제표에 미칠 영향은합리적으로 추정할 수 없으므로, 당사의 재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.34-2 담보 제공 거래당분기말 현재 당사가 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 천USD, 원화단위: 천원) 과 목 장부금액 담보 설정 금액 관련계정 관련금액(한도액) 담보권자 Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. (공동기업 주식) 379,789,712 보유주식 전체 Uz-Kor Gas ChemicalLLC의 차입금 USD 1,067,209 (USD 1,067,209) ING Bank N.V. 등 34-3 약정사항(1) 당분기말 현재 당사는 공동기업인 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜의 차입금과 관련하여 채무원금 296,000백만원 중 당사 지분 50%+1주에 해당하는 148,000백만원에 대한 자금보충 의무를 부담하고 있으며, 관계기업인 현대케미칼㈜의 차입금과 관련하여 채무원금2,370,000백만원 중 당사 지분 40%에 해당하는 948,000백만원에 대한 자금보충 의무를 부담하고 있습니다. 또한 종속기업인 롯데지에스화학㈜의 차입금과 관련하여 채무원금 507,000백만원 중 당사 지분 51%에 해당하는 258,570백만원에 대한 자금보충 의무를 부담하고 있습니다.(2) 당분기말 현재 당사가 제3자에게 담보 제공 및 양도를 제한하는 약정을 체결한 내역은다음과 같습니다. (외화단위: 천USD, 원화단위: 천원) 과 목 장부금액 담보 설정 금액 관련계정 관련금액(한도액) 담보권자 LOTTE Chemical USA Corp. (종속기업 주식) 884,836,237 보유주식 전체 LOTTE Chemical USA Corp.의 차입금 USD 332,894 (USD 332,894) The Export-Import Bank of Korea 및 대주단 롯데에너지머티리얼즈㈜ (종속기업 주식) 2,545,339,538 보유주식 전체 당사의 차입금 1,300,000,000 (1,300,000,000) 산업은행 등 롯데지에스화학㈜ (종속기업 주식) 163,395,258 보유주식 전체 롯데지에스화학㈜의 차입금 34,170,000 (258,570,000) 국민은행 등 (3) 당사는 Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company(이하, "Peker")의지분 72.5% 취득 시 비지배주주(Peker Family 등)가 보유하고 있는 Peker의 잔여지분 27. 5%에 주식매수선택권(Call 옵션)을 보유하고, 비지배주주에게 주식매도선택권(Put 옵션) 을 부여하는 주주간 계약을 체결하였습니다. 2023년 1월 24일에 Peker의 비지배주주는 보유 지분 27.5%에 대한 Put옵션을 행사하였으며, 현재 행사가격에 대한 협의가 진행 중입니다.(4) 당사는 종속기업인 롯데케미칼ESG펀드와 총 49,500백만원의 출자약정을 체결하였으며, 이 중 당분기말 현재 미출자한 금액은 34,650백만원입니다. 또한 종속기업인 롯데지에스화학㈜와 총 193,800백만원의 출자약정을 체결하였으며, 이 중 당분기말 현재 미출자한금액은 30,600백만원입니다. 관계기업인 Clean H2Infra Fund와 총 EUR 100백만의 출자약정을 체결하였으며, 이 중 당분기말 현재 미출자한 금액은 EUR 96.62백만입니다. 6. 배당에 관한 사항 (1) 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 승인을 통하여 배당을 실시하고 있으며배당가능 이익범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당률을 결정하고 있습니다.당사는 '22~'24년 중기 주주환원정책을 바탕으로「당기순이익(별도 재무제표기준, 일회성 이익 제외)의 30%」의 배당성향을 지향하며, 배당 안정성과 장기 예측 가능성 제고를 위하여 전체 배당 재원을 연 2회 분할 배당하는 중간 배당을 실시하기로 결정하였습니다.배당에 대한 규정은 다음과 같습니다. 제51조 (이익배당) ① 이익배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. 그러나 주식에 의한 배당은 이익배당총액의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하지 못한다. <개정 2016.03.18> ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의결의로 그와 다른 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제51조의2 (중간배당) ① 본 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. ② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 (2) 주요배당지표 - 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023. 3. 21.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.(3) 과거 배당 이력 - 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023. 3. 21.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] (1) 증자(감자)현황 2023년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2023년 01월 31일유상증자(주주배정)보통주8,500,0005,000143,000 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 증자비율 : 24.80% (2) 미상환 주권관련 사채권 등에 관한 사항- 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023. 3. 21.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] (3) 채무증권 발행실적 등 ① 채무증권 발행실적 2023년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 롯데케미칼 회사채공모2023.03.0370,0004.780 AA+(한국기업평가㈜) AA+(한국신용평가㈜) 2025.03.03미상환키움증권/KB증권/삼성증권/한국투자증권/NH투자증권/미래에셋증권롯데케미칼회사채공모2023.03.03395,0005.088AA+(한국기업평가㈜)AA+(한국신용평가㈜)2026.03.03미상환키움증권/KB증권/삼성증권/한국투자증권/NH투자증권/미래에셋증권롯데케미칼회사채공모2023.03.0335,0005.011AA+(한국기업평가㈜)AA+(한국신용평가㈜)2028.03.03미상환키움증권/KB증권/삼성증권/한국투자증권/NH투자증권/미래에셋증권500,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - ② 기업어음증권 미상환 잔액[지배기업] 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -----------200,000-500,000---700,000--200,000-500,000---700,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 [종속기업] (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - ③ 단기사채 미상환 잔액[지배기업] 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 [종속기업] (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ④ 회사채 미상환 잔액[지배기업] 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 280,000715,000770,000370,000125,000400,000-2,660,000--------280,000715,000770,000370,000125,000400,000-2,660,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 [종속기업] (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ⑤ 신종자본증권 미상환 잔액[지배기업] 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 [종속기업] (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ⑥ 조건부자본증권 미상환 잔액[지배기업] 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 [종속기업] (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - ⑦ 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2023년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 롯데케미칼㈜ 제52-4회 무보증공모사채 2016년 04월 28일2026년 04월 28일 60,000 2016년 04월 18일 한국예탁결제원 롯데케미칼㈜제54-1회 무보증공모사채 2018년 09월 12일2023년 09월 12일 80,000 2018년 08월 31일 한국예탁결제원 롯데케미칼㈜ 제54-2회 무보증공모사채 2018년 09월 12일2028년 09월 12일 120,000 2018년 08월 31일 한국예탁결제원 롯데케미칼㈜ 제55-2회 무보증공모사채 2019년 04월 29일2024년 04월 29일 100,000 2019년 04월 17일 한국예탁결제원 롯데케미칼㈜ 제55-3회 무보증공모사채 2019년 04월 29일2029년 04월 27일 110,000 2019년 04월 17일 한국예탁결제원 롯데케미칼㈜ 제56-1회 무보증공모사채 2020년 07월 28일2023년 07월 28일 200,000 2020년 07월 16일 한국예탁결제원 롯데케미칼㈜ 제56-2회 무보증공모사채 2020년 07월 28일2025년 07월 28일 100,000 2020년 07월 16일 한국예탁결제원 롯데케미칼㈜ 제57-1회 무보증공모사채 2021년 04월 28일2024년 04월 28일 100,000 2021년 04월 16일 한국예탁결제원 롯데케미칼㈜ 제57-2회 무보증공모사채 2021년 04월 28일2026년 04월 28일 200,000 2021년 04월 16일 한국예탁결제원 롯데케미칼㈜ 제57-3회 무보증공모사채 2021년 04월 28일2031년 04월 28일 90,000 2021년 04월 16일 한국예탁결제원 롯데케미칼㈜ 제58-1회 무보증공모사채 2022년 02월 28일2025년 02월 28일 310,000 2022년 02월 16일 한국예탁결제원 롯데케미칼㈜ 제58-2회 무보증공모사채 2022년 02월 28일2027년 02월 26일 110,000 2022년 02월 16일 한국예탁결제원 롯데케미칼㈜ 제58-3회 무보증공모사채 2022년 02월 28일2032년 02월 27일 80,000 2022년 02월 16일 한국예탁결제원 롯데케미칼㈜ 제59-1회 무보증공모사채 2022년 08월 30일2024년 08월 30일135,0002022년 08월 18일한국예탁결제원 롯데케미칼㈜ 제59-2회 무보증공모사채 2022년 08월 30일2025년 08월 29일275,0002022년 08월 18일한국예탁결제원 롯데케미칼㈜ 제59-3회 무보증공모사채 2022년 08월 30일2027년 08월 30일90,0002022년 08월 22일한국예탁결제원 롯데케미칼㈜ 제60-1회 무보증공모사채 2023년 03월 03일2025년 03월 03일70,0002023년 02월 20일한국예탁결제원 롯데케미칼㈜ 제60-2회 무보증공모사채 2023년 03월 03일2026년 03월 03일395,0002023년 02월 20일한국예탁결제원 롯데케미칼㈜ 제60-3회 무보증공모사채 2023년 03월 03일2028년 03월 03일35,0002023년 02월 20일한국예탁결제원 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2023년 03월 31일 (이행현황기준일 : ) ① 부채비율 200% 이하 유지② EBITDA/Interest Expense 5배 이상 유지(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 55.1%, 13배 이행사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500%(제52회~제57회) 또는 300%(제58회, 제59회) 미만자기자본의 13.5% 이행하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한자산총계의 0.08% 이행-- 2022년 12월 31일(제출일: 2023년 4월 10일) 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. (4) 자본으로 인정되는 채무증권의 발행ⅰ) 지배기업- 해당사항 없음. ⅱ) 종속기업[롯데에너지머티리얼즈]회사의 종속기업인 롯데이엠글로벌㈜는 신종자본증권 2,500억원을 발행하였으며, 회계상 자본으로 인정되고 있습니다. 발행일 2021년 10월 19일 발행금액 250,000 백만원 발행목적 신 공장 및 설비투자 등 사용 상장여부 비상장 미상환잔액 250,000 백만원 자본인정에 관한 사항 회계처리 근거 신종자본증권 중 상대방에게 금융자산을 인도하기로 하는 계약상 의무가 존재하지 부분은 발행시점에 자본(비지배지분)으로 분류하였으며, 계약상 의무가 있는 부채요소(이자비용 상각액 포함)는 기타금융부채로 분류하였습니다. 만기 및 조기상환 가능일 만기일 : 2039년 11월 27일 다만, 본건 전환사채가 상환 또는 전환되지 않는 한 동일한 발행조건으로 만기는 20년 기간 동안 자동 연장됨. 각각의 연장은 20년 동안으로 한다. 발행일로 부터 4년이 경과된 2025년 11월 27일과 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능 차입금리 발행시점부터 2025년 11월 27일까지 : 2.00%, 이후 Step-up 조항에 따라 2026년 11월 27일까지 8.00%적용(이후 매 1년마다 1.00% 가산, 금리 상한 20.00%) 우선순위 동순위: 통상적으로 법률에 따라 의무적으로 선순위가 부여되는 채무를 제외하고, 거래서류들에 따라 발행회사가 부담하는 지급채무들(본건 전환사채 및 본건 신주인수권부사채 포함)은 해당 지급채무들 간에 모든 측면에서 순위가 동일하며, 최소한 발행회사의 모든 무담보 선순위 채권자들의 청구와 동순위로 한다. 부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 부채비율 상승(2023년 1분기 롯데에너지머티리얼즈(주) 연결재무제표 기준 21.4%에서 38.7%로 상승) 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 (1) 공모자금의 사용내역 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 회사채56-12020년 07월 28일채무상환자금및 운영자금200,000- 53-1회 회사채 1,000억원 차환- 수출입은행 차입금 250억 차환- 납사, MX 구매 등 750억원200,000-회사채56-22020년 07월 28일운영자금100,000- 납사, MX 구매 등 1,000억원100,000-회사채57-12021년 04월 28일채무상환자금100,000- 50-3회 회사채 2,000억원 차환100,000-회사채(지속가능채권)57-22021년 04월 28일 시설자금 200,000 - ESG투자관련 시설자금 162,313투자일정에 따라 사용예정회사채57-32021년 04월 28일채무상환자금90,000- 50-3회 회사채 2,000억원 차환90,000-회사채58-12022년 02월 28일채무상환자금310,000- 55-1회 회사채 1,900억원 차환- 은행 차입금 1,130억원 차환- 납사, MX 구매 등 70억원310,000-회사채58-22022년 02월 28일 채무상환자금 110,000 - 51-2회 회사채 1,000억원 차환- 53-2회 회사채 900억원 차환 110,000-회사채58-32022년 02월 28일 채무상환자금 80,000 - 51-2회 회사채 1,000억원 차환- 53-2회 회사채 900억원 차환 80,000-회사채59-12022년 08월 30일 시설자금 135,000 - LINE프로젝트 시설자금 135,000-회사채59-22022년 08월 30일 시설자금 275,000 - LINE프로젝트 시설자금- D-EOA2 신설사업 247,206투자일정에 따라 사용예정회사채59-32022년 08월 30일 시설자금 90,000 - LINE프로젝트 시설자금 90,000-회사채60-12023년 03월 03일 채무상환자금 70,000- 기업어음 700억원 차환70,000-회사채60-22023년 03월 03일채무상환자금395,000- 54-1회 회사채 750억원 차환 - 56-1회 회사채 2,000억원 차환- 기업어음 1,200억원 차환-차환일정에 따라 사용예정회사채60-32023년 03월 03일채무상환자금35,000- 54-1회 회사채 50억원 차환- 기업어음 300억원 차환30,000차환일정에 따라 사용예정 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 (주1) 57-2회 무보증사채는 지속가능채권으로, 저탄소 연료 전환 및 안전설비 시스템 투자 등에 1,623억원을 사용하였으며, 향후 탄소중립, 산업 재해 예방, 사회적 책임 등 ESG 관련 프로젝트 투자집행 스케쥴에 따라 사용 예정입니다. 본 지속가능채권의 구체적인 자금사용내역은 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 게시된 ESG채권 사후보고서를 참고하시기 바랍니다.(2) 사모자금의 사용내역- 해당사항 없음 (3) 미사용자금의 운용내역 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 예ㆍ적금정기예금 등465,481-~23년 내지465,481 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 계 - 8. 기타 재무에 관한 사항 (1) 재무제표 재작성 등 유의사항 ① (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향연결실체는 2023년 1월 13일 이사회 결의에 따라, 종속기업인 LOTTE Chemical Pakistan Limited의 매각을 결정하였으며, 2023년 1월 26일 매매계약을 체결하였습니다. 이에 따라 해당 사업과 관련된 자산 및 부채를 매각예정처분자산집단으로 표시하고, 발생한 손익을 중단영업손익으로 구분하여 표시하였으며, 전분기 연결포괄손익계산서를 재작성하였습니다.당분기와 전분기 중 중단영업손익으로 표시된 주요 내역은 다음과 같으며 자세한 사항은「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 15. 매각예정비유동자산 및 중단영업」을 참조 바랍니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출 108,794,473 138,051,554 매출총이익 23,303,150 27,204,779 영업이익 22,435,256 26,097,639 법인세비용차감전이익 20,133,310 24,892,390 중단영업순이익 14,031,266 17,750,807 ② 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 당사는 2016년 4월 29일 스페셜티 제품의 포트폴리오 다각화를 위해 삼성SDI의 케미칼사업부를 분할하여 신설한 SDI케미칼의 주식 90%를 인수하는 계약을 체결하고, 2019년 7월 30일 삼성SDI 주식회사가 보유하고 있던 잔여 지분 10%를 추가 취득하였습니다. 이후, 당사는 화학산업 관련 지배구조 개선 및 효율화, 화학산업의 구조 고도화 및 규모의 경제를 실현함으로써 화학산업 경쟁력을 강화하기 위하여 2020년 1월 1일부로 롯데첨단소재(주)와 소규모 합병을 완료하였습니다. 상세한 사항은 2019년 8월 26일 '주요사항보고서(회사합병결정)' 및 2020년 1월 3일 공시한 '합병등 종료보고서'를 참고하시길 바랍니다. 구분 합병 전 합병 후 롯데케미칼(주) 롯데첨단소재(주) 롯데케미칼(주) 유동자산 3,968,861 1,225,390 5,194,251 비유동자산 10,804,158 1,069,798 11,873,956 자산총계 14,773,019 2,295,188 17,068,207 유동부채 1,808,380 539,858 2,348,238 비유동부채 1,348,255 60,368 1,408,623 부채총계 3,156,635 600,226 3,756,861 자본금 171,377 50,000 221,377 기타불입자본 968,319 1,053,256 2,021,575 이익잉여금 10,499,932 591,705 11,091,637 기타자본구성요소 (23,244) 1 (23,243) 자본총계 11,616,384 1,694,962 13,311,346 부채및자본총계 14,773,019 2,295,188 17,068 (주1) 롯데케미칼(주)와 롯데첨단소재(주)의 2019년 9월 30일 별도 재무상태표를 기준으로 작성한 것으로 실제 합병기일(2020년 1월 1일) 기준으로 작성된 재무상태표와는 차이가 발생할 수 있습니다.(주2) 본 합병은 당사가 지분 100%를 보유한 자회사를 합병하는 것으로 연결재무제표 상 미치는 영향은 없습니다.당사는 2021년 7월 1일 종속회사인 데크항공(주) 주식 100% 및 금전소비대차 채권 전액 전부를 하이즈항공(주)에 처분하였습니다. 매각대금은 3,000백만원이며, 매각대금과 장부가액의 차이 2,857백만원은 손상차손으로 인식하였습니다. 이와 관련한 상세한 사항은 2021년 7월 1일 '타법인주식 및 출자증권 처분 결정' 공시를 참고하시길 바랍니다. 당사는 당사의 종속회사 LOTTE Battery Materials USA Corporation(이하 'LBM')이 2022년 10월 11일 일진머티리얼즈(주)의 최대주주인 허재명 및 특수관계인 2인이 보유한 일진머티리얼즈(주) 발행의 보통주식 24,578,512주(지분 53.30%)와 일진머티리얼즈(주)의 종속회사인 아이엠지테크놀로지(주)의 보통주식 5,064,829주에 대한 신주인수권을 매수하기 위한 주식매매계약(SPA)을 체결한 것에 대한 주식매매계약상 제반 권리/의무 일체를 2023년 2월 9일 LBM으로부터 이전받는 합의서를 체결하고, 2023년 3월 14일 계약상의 권리 일체를 행사하여 거래가 종료되었습니다. 자세한 사항은 2023년 2월 9일 '주요사항보고서(타법인주식 및 출자증권 양수 결정)' 공시 및 2023년 3월 14일 '합병등종료보고서'를 참고하시길 바랍니다.[자산양수도 전 후 요약재무상황] 구 분 자산양수도 전 증감액 자산양수도 후 유 동 자 산 9,466,180 1,436,457 10,902,637 비유동자산 17,318,408 995,890 18,314,298 자 산 총 계 26,784,588 2,432,347 29,216,935 유 동 부 채 6,384,043 176,293 6,560,336 비유동부채 3,136,302 261,940 3,398,242 부 채 총 계 9,520,346 438,233 9,958,579 자 본 금 171,377 - 171,377 자 본 총 계 17,264,242 1,994,114 19,258,356 (주1) '상기 요약 재무정보는 합병등 종료보고서 제출일의 양사 감사 전 연결 재무정보를 단순 합산하여 작성한 것으로 외부감사인의 감사 결과에 따라 실제 재무정보와 차이가 발생할 수 있습니다.본 사업보고서에서 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 추가적인 사항은 「Ⅰ. 회사의 개요 - 2. 회사의 연혁 - (6) 회사가 합병등을 한 경우 그 내용」 과 「XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 4. 작성기준 이후 발생한 주요사항 - (4) 합병 등의 사후정보」를 참고하시길 바랍니다. ③ 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 자산유동화와 관련한 자산매각에 해당하는 사항은 없으며, 우발채무 등에 관한 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 36. 약정사항 및 우발부채」를 참조 바랍니다. ④ 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항최근 3사업연도 중 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항은 아래와 같습니다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제48기 1분기(당기) 한영회계법인 기업회계기준서 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시되지 않은 사항이 발견되지 아니함 해당사항 없음 해당사항 없음 제47기(전기) 삼정회계법인 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있음. 해당사항 없음 (1) 영업권 손상검사- 첨단소재 사업부문(2) 현금창출단위 손상검사- 올레핀사업부 및 아로마틱사업부(3) 사업결합 회계처리- 롯데정밀화학(주) 제46기(전전기) 삼정회계법인 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있음. 강조사항 : 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 불확실성 (1) 영업권 손상검사 - 첨단소재 사업부문 (2) 대손충당금 설정현황 ① 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 2023년1분기 매출채권 2,322,605 5,663 0.24% 미수금 250,041 2,506 1.00% 합 계 2,572,646 8,169 0.32% 2022년 매출채권 2,092,455 4,962 0.24% 미수금 183,735 2,418 1.32% 합 계 2,276,190 7,380 0.32% 2021년 매출채권 1,906,319 3,073 0.16% 미수금 30,711 1,764 5.74% 합 계 1,937,030 4,837 0.25% ② 대손충당금 변동현황 (단위: 백만원) 구 분 2023년 1분기 2022년 2021년 1. 기초 대손충당금 잔액합계 7,380 4,837 6,986 2. 순대손처리액(①－②±③) 193 637 (1,812) ① 대손처리액(상각채권액) - - (2,086) ② 상각채권회수액 103 - - ③ 기타증감액 296 637 274 3. 대손상각비 계상(환입)액 596 1,906 (337) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 8,169 7,380 4,837 ③ 매출채권관련 대손충당금 설정방침연결실체는 매출채권 및 기타채권과 관련하여 지급보증증서, 예적금 등의 동산 및 부동산을 담보로 수취하고 있으며, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다.연결실체는 과거 경험상 채권회수 불확실성을 판단하여 대손설정을 하고 있으며, 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 연결실체는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다.④ 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금 액 2,239,582 60,737 19,447 2,839 2,322,605 구성비율 96.43% 2.62% 0.84% 0.12% 100.00% (3) 재고자산 현황 등① 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 백만원) 사업부문 계정과목 제48기 1분기 제47기 제46기 기초소재 상 품 110,955 211,139 151,479 제 품 722,373 506,833 543,634 반 제 품 352,085 235,164 196,239 원부재료 489,113 430,681 457,261 저 장 품 336,029 319,603 277,017 미 착 품 315,667 252,191 420,012 용 지 27,460 - - 미완성건물 670 - - 첨단소재 상 품 23,372 24,645 26,866 제 품 149,323 139,791 193,526 반 제 품 129,148 150,389 213,773 원부재료 178,709 212,427 259,413 저 장 품 21,586 21,434 17,170 미 착 품 74,571 79,464 91,450 연결조정 상 품 (40,939) (50,748) (9,764) 제 품 50,948 55,272 (34,152) 반 제 품 - - - 원부재료 - - - 저 장 품 - - - 미 착 품 (42,077) (39,522) (10,880) 합 계 2,898,993 2,548,763 2,793,044 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷ 기말자산총계×100] 9.11% 9.52% 12.22% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초 재고＋기말재고)÷2}] 6.96 8.04 7.01 ② 재고자산의 실사내용 (단위: 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가손실충당금 기말잔액 비고 상품 93,418 93,418 (31) 93,387 - 제품 967,890 967,890 (45,247) 922,643 - 반제품 487,738 487,738 (6,504) 481,234 - 원부재료 685,330 685,330 (17,508) 667,822 - 저장품 370,188 370,188 (12,572) 357,616 - 미착품 348,161 348,161 - 348,161 - 용지 27,460 27,460 - 27,460 - 미완성공사 670 670 - 670 - 소 계 2,980,855 2,980,855 (81,862) 2,898,993 - * 재고자산의 수량은 계속기록법에 의하여 파악되고 매 기말 실지 재고조사에 의하여 확정됨. 회사는 회계연도말에 재고조사를 실사하는 것을 원칙으로 하고 있으므로 당기말 현재의 재고자산가액은 계속기록법에 의해 산출됨.③ 장기체화 재고 등 현황- 해당사항 없음.(4) 수주계약 현황- 해당사항 없음. (5) 공정가치평가 내역 ① 금융상품의 공정가치 i) 당분기말과 전기말 현재 요약 연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (수준1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수(수준3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 (당분기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 기타포괄손익-공정가치(상장지분상품) 207,451,616 - - 207,451,616 기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품) - - 34,030,139 34,030,139 당기손익-공정가치금융자산 - 957,543,545 116,898,909 1,074,442,454 위험회피회계적용 파생상품자산 - 10,953,090 - 10,953,090 합 계 207,451,616 968,496,635 150,929,048 1,326,877,299 금융부채 - - - - 당기손익-공정가치금융부채 - 537,023 - 537,023 위험회피회계적용 파생상품부채 - 26,674,893 - 26,674,893 합 계 - 27,211,916 - 27,211,916 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 기타포괄손익-공정가치(상장지분상품) 174,443,378 - - 174,443,378 기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품) - - 23,344,946 23,344,946 당기손익-공정가치금융자산 - 711,533,880 112,882,549 824,416,429 위험회피회계적용 파생상품자산 - 15,812,150 - 15,812,150 합 계 174,443,378 727,346,030 136,227,495 1,038,016,903 금융부채 당기손익-공정가치금융부채 - 3,058,416 - 3,058,416 위험회피회계적용 파생상품부채 - 56,454,732 - 56,454,732 합 계 - 59,513,148 - 59,513,148 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 (1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등 제48기 1분기(당기)한영회계법인기업회계기준서 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시되지 않은 사항이 발견되지 아니함해당사항 없음해당사항 없음제47기(전기)삼정회계법인한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있음.해당사항 없음(1) 영업권 손상검사- 첨단소재 사업부문(2) 현금창출단위 손상검사- 올레핀사업부 및 아로마틱사업부(3) 사업결합 회계처리- 롯데정밀화학(주)제46기(전전기)삼정회계법인한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있음.강조사항 : 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 불확실성(1) 영업권 손상검사 - 첨단소재 사업부문 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 (2) 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 제48기 1분기(당기)한영회계법인연결 및 별도재무제표 회계감사 및 분/반기 검토연결 및 별도 내부회계관리제도 감사연결재무제표 영문보고서 감사1,61017,0003002,255제47기(전기)삼정회계법인연결 및 별도재무제표 회계감사 및 분/반기 검토 내부회계관리제도 감사연결재무제표 영문보고서 감사1,93918,0301,93917,397제46기(전전기) 삼정회계법인 연결 및 별도재무제표 회계감사 및 분/반기 검토 내부회계관리제도 감사 연결재무제표 영문보고서 감사 1,776 16,600 1,776 17,130 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 (3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제48기 1분기(당기)-----제47기(전기)2022.01.10간주취득세경정청구2022.01.10 ~ 2022.03.31.74백만원-제46기(전전기)2021.10.22.법인세 경정청구2021.10.22 ~ 환급통지서 수령일경제적이익(본세와 지방소득세)의 3%착수금 : 1천만원3자 계약서(롯데케미칼, 삼정회계법인, 법무법인 율촌) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 (4) 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12023.03.06회사 : 감사위원 3인 전원감사인 : 담당이사 외 2인대면회의- 감사 진행상황- 주요 이슈사항 등 기말 감사 결과 - 핵심감사사항 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 (5) 적정의견 이외의 감사의견을 받은 종속회사의 현황 - 해당사항 없음.(6) 전 ·당기 감사인 의견불일치 및 조정협의회 개최정보 - 해당사항 없음.(7) 회계감사인의 변경① 회계감사인의 명칭 및 변경 사유당사는「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제2항 및 동법 시행령 제15조 제1항에 따른 증선위 지정을 사유로 삼정회계법인과 3회계년도에 걸쳐 지정감사계약을 체결하였으며(지정감사 대상 사업연도: 2020년~2022년), 지정감사인 선임 기간이 종료됨에 따라, 당기(제48기) 중 감사인을 한영회계법인으로 변경하였습니다. 선임된 외부감사인은 특별한 사정이 없는 한 향후 3회계년도에 걸쳐 감사를 수행할 예정입니다. ② 연결대상종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 종속회사명 변경 사업연도 2023년 2022년 2021년 변경사유 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. 2021년도 EY EY EY 계약만료 롯데지에스화학㈜ 2021년도 안진회계법인 안진회계법인 안진회계법인 계약만료 롯데케미칼이노베이션펀드2호 2021년도 삼화회계법인 삼화회계법인 삼화회계법인 신규설립 롯데케미칼ESG펀드 2021년도 삼화회계법인 삼화회계법인 삼화회계법인 신규설립 PT LOTTE Chemical EngineeringPlastics Indonesia 2021년도 KPMG KPMG KPMG 계약만료 LOTTE Chemical Vietnam Co,. Ltd 2022년도 Moore AISC Moore AISC EY 계약만료 롯데정밀화학(주) 2023년도 한영회계법인 삼정회계법인 삼정회계법인 계약만료 롯데에너지머티리얼즈(주) 2023년도 안진회계법인 삼일회계법인 삼일회계법인 계약만료 () 상기 종속기업의 회계감사인 신규 선임은 각 회사의 결정에 의한 것입니다. 2. 내부통제에 관한 사항 (1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책- 지적사항 없음. (2) 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책 사업연도 감사인 감사인 의견 중대한 취약점에 관한 지적사항 제48기 1분기(당기) 한영회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 제47기(전기) 삼정회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 제46기(전전기) 삼정회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (1) 이사회 구성 개요 2023년 1분기 말 기준 당사의 이사회는 사내이사 5명, 사외이사 6명으로 총 11명의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회, 투명경영위원회, 사외이사후보추천위원회, 보상위원회 및 ESG위원회가 설치되어 있습니다. 이사회의 의장은 이사 중에서 선임하도록 하였으며, 아울러 이사회 규정 제3조를 통하여,이사회 구성을 특정 성(性)으로 구성하지 아니한다고 명시하여 이사회의 다양성을 제고하였습니다. ① 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 1161-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 (주1) 사외이사 차경환 : 2023. 3. 29. 신규 선임하였습니다. ② 이사회의 권한 내용 1. 주주총회 상정에 관한 사항 (1) 주주총회의 소집 (2) 영업보고서의 승인 (3) 재무제표의 승인(상법 제449조의2 제1항 단서의 요건을 구비한 경우 이사회 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다) (4) 정관의 변경 (5) 자본의 감소 (6) 회사의 해산, 합병, 분할, 분할합병, 회사의 계속 (7) 주식의 소각 (8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 (9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준하는 계약의 체결이나 변경 또는 해약 (10) 다른 회사의 영업 전부의 양수 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 일부의 양수 (11) 이사, 감사위원회 위원의 선임 및 해임 (12) 주식의 액면미달발행 (13) 이사의 회사에 대한 책임의 감면 (14) 현금·주식·현물배당 결정 (15) 주식매수선택권의 부여 (16) 이사의 보수 (17) 상법 제542조의9 제3항 내지 제5항에 따른 회사의 최대주주 (그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 (18) 법정준비금의 감액 (19) 전자적 방법에 의한 의결권의 행사 허용 (20) 기타 주주총회에 상정할 의안 2. 경영에 관한 사항 (1) 연간경영계획, 연간안전보건계획, 장기사업계획, 회사의 기본정책 (2) 중요한 자산의 처분 및 양도 (3) 계열사와의 거래 중 관련법이 정하는 사항 (4) 대표이사의 선임 및 해임 (5) 공동대표이사의 결정 (6) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 (7) 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임 (8) 이사회규정, 감사위원회 규정, 사외이사후보추천위원회 규정, 투명경영위원회 규정, 보상위원회 규정, ESG위원회 규정의 제정 및 개폐 (9) 준법지원인의 선임 및 해임, 준법통제기준의 제·개정 및 폐지 등 (10) 국내외에 자회사(회사가 발행주식 총수의 50%를 초과하여 지분을 보유하는 경우를 의미한다), 지점, 공장, 출장소, 사무소의 설치, 이전 또는 폐지 (11) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 (12) 흡수합병 또는 신설합병의 공고 3. 재무에 관한 사항 (1) (삭제) (2) 1건당 자기자본의 1% 또는 1,000억원 이상의 타법인 출자 또는 출자지분의 처분 (3) 1건당 자산총액의 1% 또는 500억원 이상의 고정자산 취득 및 처분 (4) 1건당 자기자본의 2% 또는 1,000억원 이상의 차입 및 연간 차입 한도 (5) 1건당 자산총액의 1% 또는 500억원 이상의 담보제공, 채무보증, 채무인수, 면제, 증여 (6) 수권자본 범위 내에서의 신주발행 (7) 주식의 명의개서대리인 및 관련업무의 범위에 관한 사항 (8) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임 (9) 준비금의 자본전입 (10) 전환사채의 발행 (11) 신주인수권부사채의 발행 (12) 자기주식의 취득, 처분에 관한 사항 (13) 자기주식의 소각 (14) 자사주신탁계약의 체결 및 해지에 관한 사항 (15) 기부 협약 1건당 당사가 부담하는 기부금의 총액이 10억원 이상인 기부행위 (16) 중간배당의 실시 4. 이사 등에 관한 사항 (1) 상법 제398조에 따른 이사 등과 회사간 거래의 승인 (2) 이사의 경업, 동종영업을 목적으로 하는 타회사 임원 겸임 (3) 이사의 회사기회 이용에 대한 승인 5. 기타 (1) 중요한 소송에 관한 사항 (2) 주식매수선택권 부여의 취소 (3) 명의개서대리인의 지정 (4) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 ② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다. 1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과 2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사위원회가 인정한 사항 3. 임원의 승진, 미등기 임원의 선임, 해임에 관한 사항 4. ①항 이외의 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항 (2) 중요의결사항 등 [2023. 1. 1. ~ 2023. 3. 31. / 2023년 제1회 ~ 제4회] 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사 성명 사내이사 기타비상무이사 사외이사 신동빈출석률100% 김교현출석률100% 황진구출석률75% 이영준출석률100% 강종원출석률100% 이훈기출석률100% 최현민출석률100% 전운배출석률75% 강정원출석률100% 남혜정출석률100% 조운행출석률100% 차경환출석률100% 찬 반 여 부 제1회 2023.01.13. 제 1호 의안 : LCPL (Lotte Chemical Pakistan Limited) 지분 매각(안) 승인의 건제 2호 의안 : 우리사주 취득자금 대출 관련 담보 제공(안) 승인의 건[보고 사항]2022년 제8차 투명경영위원회 결과 보고 가결가결-- 찬성찬성-- 찬성찬성-- 찬성찬성-- 찬성찬성-- 해당사항없음 찬성찬성-- 찬성찬성-- 불참 찬성찬성-- 찬성찬성-- 찬성찬성-- 해당사항없음 제2회 2023.02.09. 제 1호 의안 : 제47기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건제 2호 의안 : 제47기 영업보고서(안) 승인의 건제 3호 의안 : 최대주주 등 특수관계인과의 거래총액(안) 승인의 건제4-1호 의안 : 2023년 기초소재사업 안전보건 계획(안) 승인의 건 제4-2호 의안 : 2023년 첨단소재사업 안전보건 계획(안) 승인의 건제5-1호 : LOTTE Battery Materials USA Corporation과의 계약상 지위 이전 및 유상 감자 합의(안) 승인의 건제5-2호 : STIC과의 현물출자 관련 기본 합의서 체결(안) 승인의 건제 6호 의안 : 인수금융 차입 및 주식 근질권 설정(안) 승인의 건제 7호 의안 : LC USA 운영자금 한도 지급보증 증액(안) 승인의 건제 8호 의안 : 그룹 공통 시스템 사용을 위한 롯데지주와의 거래(안) 승인의 건제9-1호 의안 : '23년 정보시스템 업무 종합 관리 운영 계약 체결(안) 승인의 건제9-2호 의안 : 노후 인프라 장비 교체(안) 승인의 건제10-1호 의안 : 롯데문화재단 기부금 집행(안) 승인의 건제10-2호 의안 : 아시아소사이어티 코리아센터 기부금 집행(안) 승인의 건[보고 사항]2023년 제1차 보상위원회 결과 보고2023년 제1차 ESG위원회 결과 보고 2023년 제1차 투명경영위원회 결과 보고2022년 준법통제체제 운영 결과 보고 가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결----- 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성의결권없음찬성찬성찬성의결권없음----- 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성의결권없음찬성찬성찬성찬성찬성----- 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성의결권없음찬성찬성찬성찬성찬성----- 찬성찬성찬성찬성찬성의결권없음찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성----- 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성----- 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성----- 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성----- 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성----- 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성----- 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성----- 제3회 2023.03.07. 제 1호 의안 : 제47기 정기주주총회 소집(안) 승인의 건제 2호 의안 : 제47기 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건제 3호 의안 : 롯데지주와의 교육 서비스 제공 계약 체결(안) 승인의 건제 4호 의안 : 그룹 스포츠 광고 계약 체결(안) 승인의 건[보고 사항]2023년 제1차 감사위원회 결과 보고 내부회계관리제도 운영실태 보고감사위원회의 보고 사항(1) 감사위원회의 내부회계관리제도 평가 보고 (2) 제47기(2022년) 사업연도 회계 및 업무에 대한 감사 보고 가결가결가결가결------ 찬성찬성의결권없음찬성------ 찬성찬성찬성찬성------ 찬성찬성찬성찬성------ 찬성찬성찬성찬성------ 찬성찬성찬성찬성------ 찬성찬성찬성찬성------ 찬성찬성찬성찬성------ 찬성찬성찬성찬성------ 찬성찬성찬성찬성------ 찬성찬성찬성찬성------ 제4회 2023.03.29. 제 1호 의안 : 이사회 의장 선임의 건제 2호 의안 : 대표이사 선임(안) 승인의 건제3-1호 의안 : 이사 김교현 겸임(안) 승인의 건제3-2호 의안 : 이사 황진구 겸임(안) 승인의 건제3-3호 의안 : 이사 강종원 겸임(안) 승인의 건제 4호 의안 : 사외이사후보추천위원회 위원 선임(안)의 건제 5호 의안 : 투명경영위원회 위원 선임(안) 승인의 건제6-1호 의안 : ESG위원회 위원 선임(안) 승인의 건제6-2호 의안 : ESG위원회 규정 개정(안) 승인의 건[보고 사항]2023년 제2차 투명경영위원회 결과 보고2023년 제2차 ESG위원회 결과 보고 가결가결가결가결가결가결가결가결가결--- 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성--- 찬성찬성의결권없음찬성찬성찬성찬성찬성찬성--- 불참 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성--- 찬성찬성찬성찬성의결권없음찬성찬성찬성찬성--- 해당사항없음 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성--- 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성--- 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성--- 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성--- 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성--- 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성--- (3) 이사회 내 위원회 ① 이사회내의 위원회 구성현황 위원회명 구 성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 투명경영 위원회 사외이사 3명 남혜정 위원장(사외이사) 차경환 위원(사외이사)조운행 위원(사외이사 - 설치목적 : 계열회사간 내부거래의 적정성과 공정성을 심의, 검토하여 회사 경영의 투명성을 제고하기 위함- 권한사항 : ① 공정거래법상 대규모 내부거래 ② 공정거래법상 사익편취 규제에 해당하는 대상과 수의계약을 체결하는 경우 ③ 계열회사와 100억원 이상의 수의계약을 체결하는 경우 ④ 이미 위원회의 승인을 받은 사안의 거래조건을 20% 이상 증가하거나 감소하는 변경을 하는 경우 ⑤ 기타 위원회의 운영과 관련하여 필요한 사항 * 2023. 3. 29. 남혜정 위원장(사외이사) 퇴임(임기만료), 최현민 위원(사외이사) 퇴임(자진사임), 남혜정 위원(사외이사) 중임, 차경환 위원(사외이사) 신규 선임 보상위원회 사외이사 3명 전운배 위원장(사외이사)강정원 위원(사외이사)최현민 위원(사외이사) 등기이사 및 비등기이사 보상 관련 사항의 심의,의결 * 2022년 3월 24일 전운배, 강정원, 최현민 재선임 ESG위원회 사외이사 4명사내이사 1명 전운배 위원장(사외이사)최현민 위원(사외이사)강정원 위원(사외이사)남혜정 위원(사외이사)이영준 위원(사내이사) ESG관점에서의 사업의사결정 적합성 및 실행타당성 의결, 심의 * 2023년 3월 29일 남혜정 위원 재선임 ② 이사회내의 위원회 활동내역ⅰ) 투명경영위원회 [2023. 1. 1. ~ 2023. 3. 31. / 2023년 제1회 ~ 제2회] 회차 개최일자 의안내용 가결여부 위원장 위원 남혜정 조운행 최현민 출석률 출석률 출석률 100% 100% 100% 찬반여부 1 2023. 2. 8. 제1호 의안 : 최대주주 등 특수관계인과의 거래총액(안) 승인의 건 제2호 의안 : LOTTE Battery Materials USA Corporation과의 계약상 지위 이전 및 유상 감자 합의(안) 승인의 건 제3호 의안 : '23년 정보시스템 업무 종합 관리 운영 계약 체결(안) 승인의 건 가결가결 가결 찬성찬성 찬성 찬성찬성 찬성 찬성찬성 찬성 2 2023. 3. 7. 제1호 의안 : 롯데베르살리스엘라스토머스 유상 증자 참여(안) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 ⅱ) 보상위원회[2023. 1. 1. ~ 2023. 3. 31. / 2023년 제1회] 회차 개최일자 의안내용 가결여부 위원장 위원 전운배 강정원 최현민 출석률 출석률 출석률 100% 100% 100% 찬반여부 1 2023. 1. 19. 제1호 의안 : 2023년 등기이사 개별 보수(안) 승인의 건제2호 의안 : 2023년 이사 보수한도(안) 승인의 건제3호 의안 : 2023년 비등기이사 보수한도(안) 승인의 건제4호 의안 : 2022년 사내이사 성과급(안) 승인의 건 가결가결가결가결 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 ⅲ) ESG위원회 [2023. 1. 1. ~ 2023. 3. 31. / 2023년 제1회 ~ 제2회] 회차 개최일자 의안내용 가결여부 위원장 위원 전운배 최현민 강정원 남혜정 이영준 출석률 출석률 출석률 출석률 출석률 100% 100% 100% 100% 100% 찬반여부 1 2023. 2. 8. 제 1호 의안 : 사회공헌 추진 방향 및 연간 사업계획(안) 승인의 건[보고 사항]- 제품 위해성 평가 컨설팅 경과 보고의 건- 2023년 CEO ESG KPI 평가(안) 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2023. 3. 7. 제 1호 의안 : 2023년 ESG 중점영역 목표 및 전년 성과 승인의 건[보고 사항]- 이해관계자 동향 및 향후 전망- ESG 중대성 평가 결과 및 외부 커뮤니케이션 고도화(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 (4) 이사의 독립성 ① 이사의 선임이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있습니다. 2023년 3월 31일 기준으로 당사의 이사회는 총 11인 중 6인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있으며, 이사의 선임은 이사회에서 추천하고, 사외이사 선임은 사외이사후보추천위원회의 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다. [2023년 3월 31일 기준] 직 명 성 명 임기 (연임횟수) 선임배경 추천인 활동분야(담당업무) 주 요 경 력 보유주식(주) 회사와의거래 최대주주등과의 이해관계 사내이사(대표이사) 신동빈 2023.03 ~ 2025.03 (연임) (12회) 現 롯데그룹의 회장으로서 뛰어난 경영능력으로 그룹의 국내 및 해외사업의 비약적인 발전을 이루는 점 등 롯데케미칼의 지속적인 성장을 위한 경영 적임자로 롯데케미칼 대표이사로 선임 됨 이사회 - 사내이사, 대표이사 현) 롯데그룹 회장 - 없음 특수관계인 사내이사(대표이사) 김교현 2023.03 ~ 2025.03 (연임) (3회) 現 롯데케미칼(주) 대표이사 및 화학군 총괄대표로서풍부한 현장경험과, 생산지원/신규사업 담당, LC 타이탄 대표이사 등의 다양한 경험을 바탕으로 당사의 성장에 이바지 하였으며, 이러한 경험을 바탕으로 당사의 지속적인 발전에 기여할 수 있는 적임자로 대표이사로 선임 됨 이사회 - 사내이사, 대표이사 - 이사회(의장) 중앙대 화학공학전) LC 타이탄 대표이사 789 없음 특수관계인 사내이사(대표이사) 황진구 2023.03 ~ 2025.03 (연임)(1회) 現 롯데케미칼㈜ 기초소재사업 대표로서폭넓은 전문지식과 실무경험을 바탕으로 주요 업무 분야에 대한 전문성과 균형있는 시각을 보유하고 다양한 경험과 리더십을 갖추고 있어 당사의 발전에 기여할 수 있는 적임자로 대표이사로 선임됨. 이사회 - 사내이사, 대표이사- 사외이사후보추천위원회 서울대 화학공학 박사전) LC USA 대표이사 394 없음 특수관계인 사내이사(대표이사) 이영준 2022.03~2024.03(연임)(1회) 現 롯데케미칼(주) 첨단소재사업 대표로서폭넓은 전문지식과 실무경험을 바탕으로 주요 업무 분야에 대한 전문성과 균형있는 시각을 보유하고 다양한 경험과 리더십을 갖추고 있어 당사의 발전에 기여할 수 있는 적임자로 대표이사로 선임 됨. 이사회 - 사내이사, 대표이사- ESG위원회. KAIST 고분자공학 박사전) 롯데첨단소재(주) PC사업본부장전) 삼성SDI 소재부문 PC사업부장 394 없음 특수관계인 사내이사 강종원 2023.03 ~ 2025.03(해당없음) 現 화학군HQ 재무혁신본부장(CFO)로서 재무회계분야의 깊은 전문성과 폭넓은 실무경험을 보유하고 있으며, 향후 당사의 회계 투명성 제고 및 자금 집행 및 관리, 리스크 관리 정책 수립 및 시행 등 당사 경영상의 주요 의사결정 과정에서 중요한 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 선임됨 이사회 - 사내이사 중앙대 회계학현) 롯데케미칼 재무혁신본부장(CFO)전) 롯데케미칼 기초소재 재무회계부문장전) LC Titan(인니) 법인장전) 롯데케미칼 일반회계팀장 160 없음 특수관계인 사외이사 최현민 2022.03~2024.03(연임)(1회) 前 지방국세청장을 역임한 회계/세무분야 전문가로폭넓은 실무 경험을 활용하여, 회사의 주요 사업과관련된 의사결정 과정에서 핵심적인 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 선임됨. 사외이사후보추천위원회 - 사외이사- 감사위원회(위원장)- 보상위원회- ESG위원회. 서울대 경영학서울대 행정학 및 정책학 석사현) 한섬 사외이사현) 법무법인 지평 고문전) 세무법인 다솔리더스 대표세무사전) 부산지방국세청 청장전) 국세청 법인납세국장 - 없음 이해관계 없음 사외이사 전운배 2022.03~2024.03(연임)(1회) 前 한국기술교육대학교 고용노동연수원장 및 서울지방노동위원회 위원장 등을 역임한 노사 전문가로서 폭넓은 실무 경험을 활용하여, 회사의 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 핵심적인 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 선임 됨. 사외이사후보추천위원회 - 사외이사- 보상위원회(위원장)- 사외이사후보추천위원회- ESG위원회(위원장). 동국대 경제학동국대 경영학 박사현) 덴톤스 리 법률사무소 고문전) 한국기술교육대 고용노동연수원장전) 서울지방노동위원회 위원장 - 없음 이해관계 없음 사외이사 강정원 2022.03~2024.03(연임)(1회) 現 고려대학교 화공생명공학과 교수로서 해당분야 전문가로서 다수의 연구와 폭넓은 지식 및 경험을 활용하여, 회사의 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 핵심적인 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 선임됨. 사외이사후보추천위원회 - 사외이사- 보상위원회- ESG위원회. 고려대 화학공학 박사현) 고려대학교 화공생명공학과 교수전) 대한 연구환경안전협회 회장전) 한국화학공학회 부회장 - 없음 이해관계 없음 사외이사 남혜정 2023.03 ~ 2025.03 (연임)(1회) 現 동국대학교 회계학과 교수로서 감사위원회 위원이 되는 사외이사로서의 재무/회계 전문가 자격을 충족하며, 여성 전문가로서 자본시장법에 규정된 양성 평등과 관련된 이사회의 다양성을 강화할 수 있음.또한 공기업 및 준정부기관의 경영평가단 평가위원으로 활동하며 회계 분야의 이론과 실무 경험을 보유하였기에 회사 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에 핵심적인 역할을 할 수 있을것으로 기대되어 선임됨 사외이사후보추천위원회 - 사외이사- 감사위원회- 투명경영위원회(위원장)- ESG위원회. 인하대 경영학서울대 경영학 석사 및 박사현) 동국대학교 회계학과 교수현) 한국수출입은행 비상임이사전) 한국무역보험공사 비상임이사전) 국가회계제도 심의위원회 위원전) 공공기관 경영평가단 평가위원 - 없음 이해관계 없음 사외이사 조운행 2022.03~2024.03(해당없음) 前 우리은행 부행장 및 우리종합금융 대표이사 사장을 역임한 금융과 재무회계분야 전문가로서 폭넓은 실무 경험을 활용하여, 회사의 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 핵심적인 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 선임됨 사외이사후보추천위원회 - 사외이사- 감사위원회- 투명경영위원회- 사외이사후보추천위원회 (위원장) 경희대 경영학현) (재)종합금융장학회 이사현) 아시아경제 사외이사전) 우리종합금융 대표이사 전) 우리은행 영업지원부문장 전) 우리은행 기관고객본부 부행장 - 없음 이해관계 없음 사외이사 차경환 2023.03 ~ 2025.03(해당없음) 검찰과 법무부 등 다양한 경력을 보유하고 있고, 수원지방검찰청 검사장을 역임한 법률 전문가로서 폭넓은 경험을 활용하여 회사의 준법경영 및 리스크 관리 정책 자문 및 제언 등 사외이사로서 회사의 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 핵심적인 역할을 할 수 있을 것으로 판단됨 사외이사후보추천위원회 - 사외이사- 투명경영위원회 서울대 법학뉴욕대 LL.M 법학현) 법무법인 평안 대표변호사현) HD현대건설기계(주) 사외이사전) 수원지방검찰청 검사장전) 대검찰청 기획조정부 부장전) 서울고등검찰청 차장검사전) 법무부 인권국 국장전) 수원지방검찰청 제2차장검사 - 없음 이해관계 없음 ② 사외이사후보 추천위원회 주주총회에 사외이사후보를 추천하기 위한 사외이사후보 추천위원회를 설치하여 운영 중입니다. 위원회는 총 3명으로 구성되고, 이중 사외이사가 2인(조운행, 전운배) 입니다. 관련 법규에 의거 총 위원의 과반수를 사외이사로 구성하고 있습니다. (상법 제542조의8 제4항의 규정 충족) 아울러, 사외이사후보위원회의 독립성을 강화하기 위하여 사외이사인 조운행 이사가위원장을 맡고 있습니다. ⅰ) 사외이사후보추천위원회 활동 내역 [2023. 1. 1. ~ 2023. 3. 31. / 2023년 제1회 ] 회차 개최일자 의안내용 가결여부 위원장 위원 조운행 전운배 황진구 출석률 출석률 출석률 100% 100% 100% 찬반여부 1 2023. 2. 22. 제1호 의안 : 사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건제2호 의안 : 사외이사 후보 추천의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 (5) 사외이사의 전문성회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사 경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 정기적으로 국내외 경영현장을 직접 시찰하고 현황보고를 받는 내부교육을 실시하고 있습니다. ① 사외이사 직무수행 지원조직 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 커뮤니케이션부문 3명 상무 1명(5.4년)수석 1명(4.1년)사원 1명(0.1년) - 이사회 및 이사회 산하 위원회 관리 총괄- 이사진 교육자료 제공- 경영상 판단상 주요 정보 제공 등 사외이사 교육 미실시 내역 교육 실시 예정 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 (1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 최현민예서울대학교 경영학과서울대학교 행정학 및 정책학 석사現. 한섬 사외이사現. 법무법인 지평 고문前. 세무법인 다솔리더스 대표세무사前. 부산지방국세청 청장前. 국세청 법인납세국장---남혜정예인하대 경영학서울대 경영학 석사서울대 경영학 박사現. 동국대학교 회계학과 교수現. 한국수출입은행 비상임이사前. 한국무역보험공사 비상임이사前. 국가회계제도 심의위원회 위원예회계·재무분야학위보유자(2호 유형)- 기본자격 : 서울대 경영학 박사(2008)- 근무기간 : 동국대학교 회계학과 교수 재직 (2008 ~ 현재)조운행예경희대 경영학現. 종합금융장학회 이사前. 우리종합금융 대표이사前. 우리은행 영업지원부문장前. 우리은행 기관고객본부 부행장예금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관등 경력자(4호 유형)- 기본자격 : 우리은행 등 회계 재무 관련 검토 업무- 근무기간 : 경력 18년이상 (2002.06 ~ 2020.03) 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 (2) 감사위원회 위원의 독립성 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) 성명 선임배경 임기 연임여부 연임횟수 추천인 회사와의 관계 최대주주 또는 주요주주와의 관계 최현민 회계/세무분야 전문가로서 관련 분야의 풍부한 경험과 전문성을 기반으로 경영현안에 대한 의사결정이 효과적으로 이루어질수 있도록 기여할수 있을 것으로 판단됨. 2022. 3.~2024. 3. 연임 1회 사외이사후보추천위원회 관계없음 해당사항 없음 남혜정 現 동국대학교 회계학과 교수로 재무/회계 부분에 대한 전문적인 지식을 갖추었으며 공기업 및 준정부기관에서의 평가위원 활동을 통해 실무 경험 또한 보유하여 감사 업무 수행 및 관련법에서 요구하는 전문가로서의 충분한 역량을 갖추고 있음 2023. 3. ~ 2025. 3. 연임 1회 사외이사후보추천위원회 관계없음 해당사항 없음 조운행 우리은행 부행장 및 우리종합금융 대표이사 사장을 역임한 금융 및 재무회계분야 전문가로서 폭넓은 실무 경험을 활용하여, 회사의 주요 사업과 관련된 재무회계, 투자, 금융거래 등 분야의 의사결정 과정에서 핵심적인 역할을 할 수 있을 것으로 판단됨 2022. 3.~2024. 3. 해당없음 해당없음 사외이사후보추천위원회 관계없음 해당사항 없음 (3) 감사위원회의 활동 [2023. 1. 1. ~ 2023. 3. 31. / 2023년 제1회] 회차 개최일자 의안내용 가결여부 위원장 위원 최현민 남혜정 조운행 출석률 출석률 출석률 100% 100% 100% 찬반여부 1 2023. 3. 6. 제1호 의안 : 자회사에 대한 감사인의 비감사업무 수행 사전 독립성 승인제2호 의안 : 내부회계관리제도 평가보고서 승인제3호 의안 : 내부감시장치의 가동현황에 대한 감사위원회의 평가 의견서 승인제4호 의안 : 2022 사업연도 회계 및 업무에 대한 감사보고서 승인[보고 사항]- 연결 내부회계관리제도 구축 종료 보고- 내부회계관리제도 운영실태 점검 결과 보고- 기말 재무제표 보고- 외부감사인의 기말 감사 결과 보고(기타) 감사위원회-외부감사인 커뮤니케이션 가결가결가결가결----- 찬성찬성찬성찬성----- 찬성찬성찬성찬성----- 찬성찬성찬성찬성----- (4) 감사위원회 교육 실시 계획당사는 감사위원의 전문성 강화를 통한 충실한 역할 수행이 가능하도록 연 1회 이상 교육 계획을 수립 후 실시하고 있습니다. 이를 통해 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해도를 높이고, 주기적으로 회사의 경영 현황, 내부통제 점검 및 외부감사인 회계감사 결과, 관련 최신 이슈 공유 등 정보를 제공하여 실효성 있는 교육이 될 수 있도록 지원하고 있습니다. (5) 감사위원회 교육 미실시 내역 2023년 하반기 교육 실시 예정 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 (6) 감사위원회 지원조직 현황 경영개선팀8팀장1명(7년)수석2명(평균 5년)책임5명(평균 3년)- 감사위원회 운영 지원- 감사위원회 관련 표준 관리 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 (7) 준법지원인 등 ① 준법지원인의 인적사항 및 주요경력 성명 성별 생년월일 직위 담당업무 주요경력 선임일 김현옥 여 1969. 7. 22. 전무 준법경영본부장 現 롯데케미칼 준법경영본부장('20년 12월 ~ 기준일 현재) 전 롯데지주 준법경영팀장('17년 10월 ~ '20년 11월)전 롯데쇼핑 정책본부 법무팀장('15년 1월 ~ '17년 9월) 전 롯데케미칼 법무부문장('14년 3월 ~ '14년 12월) 서울중앙지검 등 근무('02년 2월 ~ '14년 2월) 사법연수원 31기 2020. 12. 22.이사회 결의를 통해 준법지원인 선임 ② 준법지원인 등의 주요활동내역 및 그 처리결과 당사는 준법 통제 기준의 준수 여부에 대한 정기 또는 수시 점검 활동을 수행하고 있으며, 점검 결과를 바탕으로 개선이 필요한 사항은 경영 활동에 반영하여 회사 및 임직원이 제반 법령을 준수할 수 있도록 준법 지원 활동을 하고 있습니다. 일시 주요 점검 내용 점검 및 처리 결과 연중 상시 공정거래, 반부패, 내부회계관리제도, 기타 회사 경영활동과 관련된 컴플라이언스 리스크 점검 및 자문 전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함 연중 상시 전산 모니터링 : 내부 전자문서 등 전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함 연중 상시 하도급 거래 현황 : 하도급법 위반 여부, 표준 하도급 계약 체결 현황 등 전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함 연중 상시 제보, 고충상담 처리 사내 규정 등에 따라 처리 '23년 1분기 컴플라이언스 영역별 리스크 분석평가 전반적으로 양호하며, 시스템 운영 과정에서 영역별 리스크 지속적 모니터링 및 개선 사항은 유관부서 대상 심화 교육 등 보완 조치 완료함 ③ 준법지원인 등 지원조직 현황 컴플라이언스팀 7 팀장 1명(6.3년)책임 3명(3.1년)대리 3명(2.1년)- 준법 규정 및 프로세스 수립, 운영- 공정거래, 하도급, 기타 컴플라이언스 관련 주요 영역에 대한 전사 리스크 평가 실시- 공정거래, 하도급, 반부패 분야 등 자문 및 점검- 임직원 준법 교육- 전산 모니터링- 제보, 고충상담 처리- ISO 37301(준법 경영시스템) 인증 취득- 기타 회사의 경영활동과 관련한 준법통제 업무 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 3. 주주총회 등에 관한 사항 (1) 투표제도 현황 2023년 03월 31일 (기준일 : ) 배제미도입도입--실시 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 (2) 소수주주권- 해당사항 없음. (3) 의결권 현황 2023년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주42,775,419-우선주--보통주284,972자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주42,490,447-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) (주1) 상기 의결권없는 주식수(B)는 당사는 공시작성기준일 현재 보유하고 있는 자기주식입니다. (4) 주식사무 신주인수권의 내용 정관 제10조 (주식의 발행 및 배정)① 본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술 의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하 여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기 회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의 로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여 야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약 되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인 에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여 하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납 입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항 보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고 를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한 다. ⑤ 본 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하 는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 본 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 ‘주권의 종류’를 기재하지 않음 명의개서대리인 (주)하나은행 주주의 특전 - 공고방법 - 회사 인터넷 홈페이지(www.lottechem.com)(단, 전산장애 등 사유로 홈페이지를 통해 공고가 불가할 경우, 한국경제신문 및 매일경제신문) (5) 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제47기정기주주총회(2023. 3. 29.) 제1호 의안 : 제47기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 신동빈 선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 김교현 선임의 건 제2-3호 의안 : 사내이사 황진구 선임의 건 제2-4호 의안 : 사내이사 강종원 선임의 건 제2-5호 의안 : 사외이사 차경환 선임의 건제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 남혜정 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(이사보수한도 : 120억원) 원안대로 가결-원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 - 제46기정기주주총회(2022. 3. 24.) 제1호 의안 : 제46기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건제2호 의안 : 정관 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 : 사내이사 이영준 선임의 건 제3-2호 : 사외이사 최현민 선임의 건 제3-3호 : 사외이사 전운배 선임의 건 제3-4호 : 사외이사 이금로 선임의 건 제3-5호 : 사외이사 강정원 선임의 건 제3-6호 : 사외이사 조운행 선임의 건제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 제4-1호 : 감사위원회 위원 최현민 선임의 건 제4-2호 : 감사위원회 위원 조운행 선임의 건제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(이사보수한도 : 120억원) 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 - 제45기정기주주총회(2021. 3. 23.) 제1호의안 : 제45기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건 제2호의안 : 정관 변경의 건 제3호의안 : 이사 선임의 건(4명) - 사내이사 : 신동빈, 김교현, 황진구 - 기타비상무이사 : 이훈기제4호의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건(1명) - 후보자 : 남혜정 제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건(이사보수한도 : 100억원)제6호의안 : 임원퇴직금 지급규정 개정의 건 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 당사 최대주주는 롯데지주㈜이며, 2022년말 기준 보유주식은 8,771,257주(25.59%)입니다. 그리고 특수관계인을 포함한 최대주주 등의 지분은 18,827,107주(지분율 54.93%)입니다. 당사는 2022년 11월 18일 이사회에서 주주배정 유상증자를 결의하여 2023년 1월 31일 보통주 8,500,000주를 신규 발행하였습니다. 이에 따라 1분기 보고서 제출일 현재 당사의 최대주주인 롯데지주㈜가 보유한 주식은 10,826,458주(25.31%)이며, 특수관계인을 포함한 최대주주 등의 지분은 23,329,754주(지분율 54.54%) 입니다. 2023년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 롯데지주㈜최대주주보통주8,771,25725.5910,826,458 25.31유상증자 참여롯데물산㈜특수관계인보통주6,855,08420.008,555,084 20.00유상증자 참여LOTTE HOLDINGS CO.,LTD(日本)특수관계인보통주3,186,0009.303,932,514 9.19 유상증자 참여롯데문화재단특수관계인보통주11,4950.03 11,495 0.03 -신영우특수관계인보통주40.0000.00특수관계인 해소김교현특수관계인보통주6400.007890.00유상증자 참여황진구특수관계인보통주3200.003940.00유상증자 참여이영준특수관계인보통주3200.003940.00유상증자 참여최홍훈특수관계인보통주170.0000.00장내 매도 박창영특수관계인보통주140.0000.00특수관계인 해소김종관특수관계인보통주3000.003000.00-이동진특수관계인보통주950.0000.00특수관계인 해소김민아특수관계인보통주1300.001600.00유상증자 참여차우철특수관계인보통주700.00840.00장내 매수김동하특수관계인보통주340.00340.00-이덕용특수관계인보통주1000.001000.00-김선민특수관계인보통주280.00330.00장내 매수차용경특수관계인보통주500.0000.00특수관계인 해소최연수특수관계인보통주1450.001780.00장내 매수김경우특수관계인보통주1640.0000.00특수관계인 해소하종수특수관계인보통주8000.008000.00-정호석특수관계인보통주20.00610.00장내 매수윤호진특수관계인보통주380.00250.00장내 매도강종원특수관계인보통주00.001600.00신규 특수관계인김현옥특수관계인보통주00.001520.00신규 특수관계인김진엽특수관계인보통주00.00730.00신규 특수관계인김연섭특수관계인보통주00.001600.00신규 특수관계인이상현특수관계인보통주00.00600.00신규 특수관계인양재호특수관계인보통주00.00730.00신규 특수관계인이경수특수관계인보통주00.00130.00신규 특수관계인신창훈특수관계인보통주00.00440.00신규 특수관계인현종혁특수관계인보통주00.001090.00신규 특수관계인박인구특수관계인보통주00.0070.00신규 특수관계인보통주18,827,10754.9323,329,75454.54-우선주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 (주1) 2022년말 12월 31일 기준 주주의 주식소유현황을 기초로 하고(총 발행 주식수 34,275,419주), 2023년 1월 31일 신규 발행한 8,500,000주를 포함하여 1분기말 기준의 주식소유현황을 작성하였습니다.(총 발행 주식수 42,775,419주) 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 롯데지주(주)51,717신동빈13.04--신동빈13.04이동우0.00---- 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주1) 상기 출자자수 및 지분율은 2022년 12월 31일 기준입니다.(주2) 출자자수 및 지분율은 보통주 기준입니다.(주3) 별도 업무집행자 및 업무집행조합원은 없습니다. ① 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 2022년 05월 24일송용덕0.00----2022년 05월 24일이동우0.00---- 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주1) 2022년 5월 24일 송용덕, 이동우 대표이사는 각각 1,000주, 3,000주를 장내매수 하였습니다.(주2) 2022년 12월 19일 송용덕 대표이사 사임하였습니다. (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 롯데지주(주)22,175,41912,409,1589,766,25914,111,852489,831336,571 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 (주1) 상기 재무현황은 2022년말 연결재무제표 기준입니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 롯데지주(주)는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로하는 지주회사로서 2017년 10월 12일자로 롯데제과(주), 롯데칠성음료(주), 롯데푸드(주), 롯데쇼핑(주)의 분할합병을 통해 설립된 회사이며, 2023년 3월 31일 기준 롯데칠성음료(주), 롯데쇼핑(주) 등의 주요자회사를 포함하고 있습니다. 롯데지주(주)의 영업수익은 자회사 및 기타 투자회사로부터의 배당수익, 상표권 사용수익, 임대수익 등으로 구성되어 있습니다. 롯데지주(주)의 목적사업은 아래와 같습니다. 1) 자회사(손자회사를 포함하고, 해당 손자회사가 지배하는 회사도 포함, 이하 “자회사 등”)의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배하고 경영사항을 지도 및 정리 육성하는 지주사업 2) 자회사 등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정 3) 자회사 등의 업무와 재산상태에 대한 검사 4) 자회사 등에 대한 자금 및 업무 지원 5) 자회사등에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달 6) 자회사 등에 대한 내부통제 및 위험관리업무 7) 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발·판매 및 설비·전산 시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업 8) 기획, 회계, 법무, 전산 등 자회사 등의 업무를 지원하기 위하여 자회사 등으로부터 위탁 받은 업무 9) 자회사 등에 대한 교육, 훈련 서비스업 10) 자회사 등에 대한 브랜드, 라이센스 등의 대여 및 제공 업무 11) 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업 12) 업무용 부동산의 소유 및 자회사 등에 대한 임대 13) 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업 14) 국내외의 광고의 대행업 및 광고물제작 및 매매 15) 신기술 개발 및 연구용역사업 16) 신기술 관련 투자, 관리 운영사업 및 창업지원 사업 17) 전 각호에 부대되는 사업 ① 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래- 해당사항 없음 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당사항 없음 4. 최대주주 변동현황 - 해당사항 없음 5. 주식의 분포 (1) 주식 소유현황 2023년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 롯데지주(주)10,826,458 25.31 롯데물산(주)8,555,084 20.00 LOTTE HOLDINGS CO.,LTD(日)3,932,514 9.19 국민연금공단3,171,977 7.42 1,004,581 2.35 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - - - 우리사주조합 - (주1) 2023년 1월 31일 유상증자 신주발행이후 확인가능한 소유주식 변동을 반영하였습니다. (2) 소액주주 현황 - 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023. 3. 21.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.6. 주가 및 주식거래실적 종 류 '23년 3월 '23년 2월 '23년 1월 '22년 12월 '22년 11월 '22년 10월 보통주 주가(원) 최고 190,800 190,600 187,500 196,000 190,500 166,000 최저 172,100 173,200 170,000 164,500 155,000 144,000 평균 181,508 179,678 180,953 182,273 175,330 152,895 거래량(주) 최고(일) 252,684 376,099 245,387 297,948 562,132 419,613 최저(일) 50,610 81,852 73,437 44,139 64,961 59,253 월 합계 2,547,174 3,311,827 2,865,543 2,759,779 5,005,171 2,917,297 (주1) 주가는 거래일 종가 기준입니다.(주2) 주가평균은 가중산술평균값입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 (1) 임원 현황 2023년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 신동빈남1955.02대표이사사내이사상근회사 업무 총괄현) 롯데케미칼(주) 대표이사 콜럼비아대 경영학 석사--임원18.92025.03.29김교현남1957.08대표이사사내이사상근회사 업무 총괄현) 롯데케미칼(주) 대표이사 LC Titan 대표이사 중앙대 화학공학789-계열사 등기임원6.02025.03.29이영준남1965.09대표이사사내이사상근회사 업무 총괄현) 롯데케미칼(주) 대표이사 롯데첨단소재(주) PC사업본부장 KAIST 고분자공학 박사394-계열사 등기임원3.02024.03.24황진구남1968.11대표이사사내이사상근회사 업무 총괄현)롯데케미칼(주) 대표이사 LC USA 대표이사 서울대 화학공학 박사394-계열사 등기임원2.02025.03.29강종원남1969.06상무사내이사상근화학군HQ CFO 및 재무부문장 겸임현)화학군HQ CFO 및 재무부문장 겸임 롯데케미칼㈜ 기초소재 재무회계부문장 LC Titan(인) 법인장 중앙대 회계학160-계열사 등기임원-2025.03.29전운배남1960.02사외이사사외이사비상근사외이사 ESG위원회 보상위원회 사외이사후보추천위원회현) 덴톤스 리 법률사무소 고문 한국기술교육대 고용노동연수원장 서울지방노동위원회 위원장 동국대 경영학 박사--계열사 등기임원3.02024.03.24강정원남1965.11사외이사사외이사비상근사외이사 ESG위원회 보상위원회현) 고려대 화공생명공학과 교수 대한연구환경안전협회 회장 한국화학공학회 부회장 고려대 화학공학 박사--계열사 등기임원3.02024.03.24최현민남1958.10사외이사사외이사비상근사외이사인 감사위원 ESG위원회 보상위원회 투명경영위원회현) 법무법인 지평 고문 현)㈜한섬 사외이사 부산지방국세청장 서울대 경영학--계열사 등기임원3.02024.03.24남혜정여1971.11사외이사사외이사비상근사외이사인 감사위원 ESG위원회 투명경영위원회현) 동국대 회계학과 교수 현) 한국수출입은행 비상임이사국가회계제도 심의위원회 위원 서울대 경영학 박사--계열사 등기임원2.02025.03.29조운행남1961.04사외이사사외이사비상근사외이사인 감사위원 투명경영위원회 사외이사후보추천위원회현) ㈜아시아경제 사외이사 현) (재)종합금융장학회 이사 우리종합금융 대표이사 우리은행 영업지원부문장 우리은행 기관고객본부 부행장 경희대 경영학--계열사 등기임원1.02024.03.24차경환남1969.01사외이사사외이사비상근사외이사현) 법무법인 평안 대표변호사현) HD현대건설기계(주) 사외이사 수원지방검찰청 검사장 대검찰청 기획조정부 부장 서울고등검찰청 차장검사 뉴욕대 LL.M 법학 서울대 법학--계열사 등기임원-2025.03.29김현옥여1969.07전무미등기상근화학군HQ 준법경영본부장(CCO)UC Davis LL.M 법학152-계열사 등기임원--박현철남1966.01전무미등기상근LC Titan 대표이사부산대 화학공학-----강경보남1966.09전무미등기상근(주)씨텍 대표이사KAIST 화학공학 박사--계열사 등기임원--임동희남1966.01전무미등기상근기초소재 LC인도네시아 대표이사서울대 화학공학160----황용석남1970.02전무미등기상근화학군HQ 인사혁신본부장(CHO)고려대 노사관계학 석사160----신성재남1965.12전무미등기상근첨단소재 ABS본부장연세대 화학공학130----손태운남1965.06전무미등기상근LC USA 대표이사서울대 화학공학-----윤승호남1965.01전무미등기상근기초소재 폴리머본부장인하대 화학공학160-계열사 등기임원--박수성남1965.12전무미등기상근기초소재 생산본부장 및 기초소재 여수공장장 겸임경희대 화학공학132----황민재남1971.10전무미등기상근화학군HQ 기술전략본부장(CTO) 및 기초소재 종합기술원장 겸임연세대 화학공학 석사160----김진엽남1967.09전무미등기상근기초소재 모노머본부장연세대 경영학 석사73-계열사 등기임원--배성수남1966.02상무미등기상근기초소재 LC상해무역 총경리국민대 정보관리학-----박진현남1964.07상무미등기상근첨단소재 PC본부장성균관대 화학공학156----이관호남1965.05상무미등기상근기초소재 LC 인도네시아 관리담당연세대 법학-----선우기병남1968.08상무미등기상근기초소재 신규사업본부장 및 신규사업2팀 담당 겸임서울대 화학공학 박사-----장복남남1967.01상무미등기상근첨단소재 ABS마케팅부문장Marquette Univ. 화학 박사-----송보근남1969.01상무미등기상근기초소재 종합기술원 연구전략부문장KAIST 화학공학 박사-----성낙선남1972.09상무미등기상근첨단소재 경영지원본부장 및 안전보건부문장 겸임연세대 경영학 석사-----김대중남1965.01상무미등기상근첨단소재 여수공장장경북대 전기공학-----박재철남1965.04상무미등기상근기초소재 대산공장장영남대 기계설계학--계열사 등기임원--임오훈남1965.02상무미등기상근기초소재 울산공장장 및 울산공장 건설팀 CR Project PD 겸임영남대 공업화학--계열사 등기임원--한명진남1968.01상무미등기상근첨단소재 LCTR 법인장KAIST 화학공학-----박경선남1970.01상무미등기상근기초소재 SM/BTX사업부문장경희대 회계학-----한경조남1967.09상무미등기상근LC USA 크래커부문장 및 EG부문장 겸임연세대 화학공학194----김용학남1969.01상무미등기상근수소에너지사업단 수소에너지사업부문장 및 롯데SK에너루트 대표이사 겸임충남대 고분자공학 석사--계열사 등기임원--양재호남1968.12상무미등기상근첨단소재 모빌리티본부장포항공대 고분자공학 박사73-계열사 등기임원--서경훈남1970.01상무미등기상근전지소재사업단 전지소재사업부문장 및전지소재사업전략담당 겸임서울대 공업화학 박사1,000----이상현남1966.03상무미등기상근기초소재 아로마틱본부장한양대 경영학60-계열사 등기임원--정종훈남1968.08상무미등기상근첨단소재 건자재부문장MIT MBA-----이영재남1970.03상무미등기상근기초소재 HR부문장연세대 정치외교학-----박강열남1969.01상무미등기상근첨단소재 모빌리티개발부문장한양대 공업화학 박사-----최영광남1969.04상무미등기상근화학군HQ 커뮤니케이션부문장연세대 경영학 석사-----김민우남1972.03상무미등기상근화학군HQ 전략기획본부장(CSO) 및 신사업부문장 겸임서울대 화학공학--계열사 등기임원--최영헌남1972.11상무미등기상근화학군HQ 이노베이션센터장 및 이노베이션센터 Project 담당 겸임서울대 화학공학 박사-----이성기남1968.10상무미등기상근기초소재 EG/EOA사업부문장광운대 화학공학-----이종호남1970.07상무미등기상근LC상해무역 첨단소재사업담당단국대 정치외교학-----오옥균남1971.04상무미등기상근LC USA 관리부문장연세대 화학공학 석사-----천양식남1971.03상무미등기상근기초소재 폴리머기획부문장중앙대 경영학-----신유열남1986.03상무미등기비상근기초소재 동경지사 영업, 신사업 담당콜럼비아대 MBA--최대주주의 특수관계인--최정환남1963.07상무보미등기상근기초소재 LINE Project 담당조선대 기계공학-----김응철남1967.11상무보미등기상근기초소재 대산공장 생산부문장전남대 화학공학-----김일규남1968.02상무보미등기상근기초소재 아로마틱사업부문장동국대 무역학-----최창휴남1969.03상무보미등기상근기초소재 종합기술원 Project 담당KAIST 화학공학 박사-----박성필남1965.02상무보미등기상근기초소재 구매부문장동국대 법학-----문영태남1970.10상무보미등기상근LC Titan 말레이시아 공장장전남대 화학공학-----김종환남1968.03상무보미등기상근기초소재 울산공장 생산부문장 및 ㈜케이피켐텍 대표이사 겸임동아대 화학공학--계열사 등기임원--정종식남1968.07상무보미등기상근기초소재 올레핀부문장건국대 화학공학 석사--계열사 등기임원--이영관남1970.08상무보미등기상근기초소재 여수공장 공무2부문장울산대 기계공학-----심형섭남1973.02상무보미등기상근기초소재 UZ-KOR 공동대표이사부산대 고분자공학 석사12----임성수남1972.03상무보미등기상근기초소재 종합기술원 Project 담당 및 종합기술원 공정고도화팀, 공정최적화팀 담당 겸임서울대 화학공학 박사-----김태열남1970.02상무보미등기상근기초소재 대산공장 공무부문장 및 D-LNC TFT PD겸임한양대 기계공학-----이범희남1969.05상무보미등기상근기초소재 여수공장 공무1부문장 및 여수공장 기술부문장 겸임목포대 기계공학-----윤종규남1969.01상무보미등기상근기초소재 LINE Project 담당연세대 화학공학50----신우철남1968.03상무보미등기상근첨단소재 PC마케팅부문장연세대 화학공학 석사-----김세훈남1970.09상무보미등기상근첨단소재 수소탱크사업부문장KAIST 화학공학 박사-----윤성택남1969.10상무보미등기상근삼박LFT㈜ 대표이사경북대 화학공학 석사--계열사 등기임원--이웅재남1971.01상무보미등기상근LC USA SCM부문장서강대 화학공학-----유승용남1971.03상무보미등기상근기초소재 여수공장 생산2부문장서울시립대 화학공학--계열사 등기임원--장선표남1970.11상무보미등기상근LC Titan(인) 법인장고려대 경영학 석사-----신승식남1971.10상무보미등기상근첨단소재 여수공장 생산기술부문장서강대 화학공학 석사-----문형석남1972.02상무보미등기상근첨단소재 LCTH 법인장Univ. of Michigan MBA-----박서민남1968.02상무보미등기상근기초소재 여수공장 안전환경부문장성균관대 화학공학 석사-----김철중남1971.04상무보미등기상근기초소재 프로젝트관리 담당 및 기초소재 ES Project PD, HEC Project PD, VE Project 겸임전남대 토목공학79----양환석남1971.01상무보미등기상근첨단소재 여수공장 생산부문장경남대 화학공학70----강 일남1974.04상무보미등기상근기초소재 G1 Project 담당KAIST 화학공학 박사-----조진우남1972.03상무보미등기상근기초소재 LINE Project 담당서울시립대 화학공학-----김광영남1970.07상무보미등기상근기초소재 대산공장 사무지원부문장고려대 경제학-----곽기섭남1972.07상무보미등기상근기초소재 경영전략부문장 및 안전보건부문장 겸임연세대 화학 석사-----박세호남1972.12상무보미등기상근기초소재 종합기술원 Project 담당 및종합기술원 소재분석팀, 물성해석팀 담당 겸임서울대 화학공학 박사--계열사 등기임원--권기혜여1975.07상무보미등기상근첨단소재 ABS개발부문장Univ. of Akron 고분자공학 박사-----문정식남1971.09상무보미등기상근첨단소재 HR부문장성균관대 섬유공학-----박인철남1969.01상무보미등기상근화학군HQ ESG경영부문장서울시립대 화학공학-----조용준남1970.09상무보미등기상근화학군HQ 회계부문장성균관대 무역학--계열사 등기임원--박중성남1969.04상무보미등기상근화학군HQ 정보보호부문장고려대 화학공학 석사1----최정규남1971.04상무보미등기상근기초소재 LC가흥/삼강 총경리숭실대 화학-----권조현남1972.01상무보미등기상근기초소재 대산공장 기술부문장 및 대산공장 D-EG1 HPEO TFT PD 겸임한양대 화학공학-----김해철남1974.10상무보미등기상근기초소재 PP사업부문장연세대 화학공학-----이경남남1974.04상무보미등기상근첨단소재 모빌리티 마케팅부문장 연세대 화학공학 석사-----이현섭남1972.02상무보미등기상근기초소재 테크센터장 및 종합기술원 Project 담당 겸임KAIST 화학공학 박사-----송근창남1974.12상무보미등기상근기초소재 동경지사 주재임원연세대 화학공학-----심미향여1975.04상무보미등기상근기초소재 신규사업기획팀 담당한양대 화학공학 석사-----이한수남1975.07상무보미등기상근첨단소재 LCDE법인장서울대 화학공학 박사-----장규진남1969.02상무보미등기상근수소에너지사업단 수소사업담당서울대 금속공학 석사--계열사 등기임원--정명철남1975.04상무보미등기상근화학군HQ 디지털혁신부문장 및 기획부문장 겸임성균관대 경제학-----김형호남1971.05상무보미등기상근기초소재 PE사업부문장전남대 고분자공학20----장진근남1973.03상무보미등기상근기초소재 여수공장 생산1부문장전남대 공업화학-----신승환남1970.12상무보미등기상근기초소재 대산공장 안전환경부문장서강대 화학공학-----강수훈남1971.09상무보미등기상근기초소재 울산공장 사무지원부문장연세대 경영학-----양호철남1970.05상무보미등기상근기초소재 울산공장 안전환경부문장울산대 기계공학-----안필성남1971.09상무보미등기상근기초소재 LUSR 대표이사전남대 화학공학 석사73----서광영남1969.01상무보미등기상근수소에너지사업단 암모니아사업담당고려대 농화학 석사-----이진섭남1975.09상무보미등기상근전지소재사업단 Lotte Battery Materials USA 담당동국대 회계학-----조계연남1976.02상무보미등기상근전지소재사업단 신규사업개발담당서울대 화학공학-----이창욱남1973.02상무보미등기상근첨단소재 LCCA 법인장한양대 영어영문학 석사-----강병길남1970.04상무보미등기상근첨단소재 LCHU 법인장전남대 화학공학-----김방덕남1974.01상무보미등기상근첨단소재 PC개발부문장KAIST 화학 박사-----정철희남1970.01상무보미등기상근첨단소재 여수공장 공무부문장조선대 기계공학----- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 (주1) 재직기간 중 신동빈, 김교현, 이영준, 황진구의 경우 대표이사 재직기간, 강종원의 경우 사내이사 재직기간 입니다. - 대표이사 취임 : 신동빈(2004년 5월), 김교현(2017년 3월), 이영준(2020년 3월), 황진구(2021년 3월) - 사내이사 취임 : 강종원(2023년 3월) - 미등기임원의 경우 별도로 재직기간을 기재하지 않았습니다.(주2) 상기 임원 겸직현황은 국내법인 기준입니다. (2) 직원 등 현황 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 석유화학남3,977-128214,10514.7105,835251,7981541,952-석유화학여738-37177758.713,04717-4,715-165384,88013.8118,88224- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 (3) 미등기임원 보수 현황 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 977,32175- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> (1) 이사 ㆍ감사의 보수지급기준당사는 상법 제388조에 의거하여, 정기주주총회에서 승인된 보수한도 내에서 이사 및 감사의 보수를 지급하고 있으며, 보수는 기본연봉(기본급, 직책급, 업적급 등), 변동급(성과급), 기타 근로소득(복리후생)으로 구성되어 있습니다. 기본 연봉은 직급, 근속년수, 직책유무, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 산정하며, 기본급은 직급별 급여테이블을 기초로 지급, 직책급은 사장/부사장 직급 및 대표이사 직책자에게 지급, 업적급은 전년도 성과에 따라 차등 지급할 수 있습니다. 변동급(성과급 등)은 매출액, 영업이익 등 회사의 연간 경영 성과와 리더십, 윤리경영, 기타 회사 기여도를 종합적으로 고려하여 산정하며, 사외이사 및 감사위원회 위원은 변동급(성과급 등) 지급 대상에서 제외합니다. 사내이사는 의료비, 자녀 학자금, 경조금 등 회사에서 정한 복리후생 지원 기준에 따라 기타 근로소득(복리후생)이 발생할 수 있습니다. (2) 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 임원1112,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 (주1) 상기 인원수는 공시기준일 현재 인원수 기준입니다. (주2) 주총 승인금액은 사내이사를 포함한 등기이사의 보수한도 총액입니다. (3) 보수지급금액 ① 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 111,650150- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 ② 유형별 (단위 : 백만원) 51,557311-33612-35719----- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 (주1) 2023. 3. 29. 신규 선임 등기이사 강종원 이사의 보수는 2023. 1. 1. ~ 2023. 3. 31. 기간 보수 입니다.(주2) 2023. 3. 29. 신규 선임 사외이사 차경환 이사의 보수는 반영되지 않았습니다. (4) 임원배상책임보험 가입 현황 ① 보험의 개요 (기준일 : 2023년 3월 31일) (단위 : 원) 보험의 명칭 당기 보험료납입액 부보(보상)한도 비 고 임원배상책임보험 - 30,000,000,000 * '22.5월, 보험료 130,454,100원 납입 보험기간 : 전년도 5월1일 부터 당해년도 5월1일까지 ② 보험가입 근거 및 절차- 내부 업무처리절차에 따라 처리하며, 사전 이사회의 승인이나 보상위원회의 심의를 요하지 않음.③ 피보험자- 롯데케미칼 소속 임원(자회사 포함)- 피보험자라 함은 법인의 모든임원을 말하며, 이미 퇴임한 임원 및 이 보험계약의 보험기간중에 새로 선임된 임원을 포함함. 다만, 초년도 계약의 보험기간의 개시일 이전에 퇴임한 임원은 제외함. 또한 임원이 사망하였을 경우에는, 그 임원과 그 임원 상속인 또는 상속재산 법인을, 임원이 파산하였을 경우에는 그 임원과 그 임원의 파산 관재인을 동일한 피보험자로 간주함.④ 보상하는 손해- 피보험자의 법률상 손해배상금 및 이를 위한 방어비용- 주주대표 소송 및 고용배상책임 담보⑤ 보험회사의 면책사항- 범죄 행위 및 의도적 불법 행위에 대해서는 보상하지 아니함- 대주주(발행주식총수15% 이상)에 의한 손해배상 청구 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약)(1) 해당 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수 ① 국내 계열회사 현황(요약) 2023년 03월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) 롯데107989 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 ② 해외 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 해외 계열회사 계 롯데 233 (2) 계통도- 당사 계통도에 관한 자세한 사항은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조바랍니다. (3) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 구분 겸직 회사 성명 직위 회사명 직책 상근여부 신동빈 대표이사 롯데지주(주) 대표이사 상근 롯데웰푸드(주) 대표이사 상근 롯데칠성음료(주) 사내이사 상근 강종원 사내이사 롯데미쓰이화학(주) 감사 비상근 롯데엠시시(주) 감사 비상근 롯데지에스화학(주) 사내이사 비상근 (주1) 롯데웰푸드는 '23년 1분기 중 롯데제과에서 사명이 변경되었습니다.(2023. 3. 23.) 2. 타법인출자 현황(요약) 2023년 03월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) 4 40 44 7,218,604,704 2,558,622,852 -4,234,699 9,772,992,857 1 4 5 278,856,047 -85,506,603 19,043,200 212,392,644 - 3 3 29,650,000 - - 29,650,000 5 47 52 7,527,110,751 2,473,116,249 14,808,501 10,015,035,501 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주(특수관계인 포함) 등에 대한 신용공여 등 (1) 가지급금 및 대여금 내역 - 해당사항 없음. (2) 담보제공 내역 당분기말 현재 지배기업이 이해관계자에게 제공한 담보 제공 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천USD, 천원) 제공받은 기업 지배기업과의 관계 채권자 담보 제공 항목 관련 부채 한도 금액 부채 잔액 담보 제공일 담보 해제일 비 고 Uz-Kor Gas Chemical LLC 기타특수관계자 ING은행 등 보유 중인 Kor-uz Gas Chemical Investment Ltd 주식 전체 Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입부채 USD 1,067,209 USD 1,067,209 2013-01-14 채무 상환일 이사회 승인 완료 LOTTE Chemical USA Corp. 종속기업 The Export-Import Bank of Korea 및 대주단 보유 중인 LOTTE Chemical USA Corp. 주식 전체 LOTTE Chemical USA Corp.의 차입금 USD 332,894 USD 332,894 2016-10-31 2024-12-23 이사회 승인 완료 롯데케미칼㈜ 지배기업 산업은행 등 보유 중인 롯데에너지머티리얼즈㈜주식 전체 당사의 차입금 1,300,000,000 1,300,000,000 2023-03-14 2028-03-14 이사회 승인 완료 롯데지에스화학㈜ 종속기업 국민은행 등 보유 중인 롯데지에스화학㈜ 주식 전체 롯데지에스화학㈜의 차입금 258,570,000 34,170,000 2023-02-27 2033-02-27 이사회 승인 완료 (3) 채무보증 내역① 지배기업이 제공한 지급보증의 내역 (단위: 천USD, 천CNY, 천MYR, 천EUR, 천원) 제공받은 기업 지배기업과의 관계 채권자 보증기간 보증한도 실행 금액 비 고 개시일 종료일 외 화 원 화 외 화 원 화 LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd(주1) 공동기업 SC은행 2019-04-19 본 채무 상환시 CNY 180,000 34,043,400 CNY 105,500 19,953,215 포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 ANZ은행 2020-04-30 본 채무 상환시 CNY 130,000 24,586,900 CNY 60,781 11,495,505 포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 Citi은행 2019-04-19 본 채무 상환시 CNY 192,000 36,312,960 CNY 10,995 2,079,431 포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 DBS은행 2020-04-30 본 채무 상환시 CNY 100,000 18,913,000 CNY 55,850 10,562,911 포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 Banco Santander S.A. 2020-04-30 본 채무 상환시 CNY 100,000 18,913,000 CNY 58,900 11,139,757 포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 LOTTE Chemical (Jiaxing) Corp. 종속기업 DBS은행 2022-03-21 2025-03-21 USD 16,000 20,860,800 USD 16,000 20,860,800 차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료 LOTTE UBE Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 공동기업 MUFG은행 2013-11-20 2023-12-13 USD 4,857 6,332,743 USD 4,857 6,332,743 차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 MUFG은행 2019-09-30 2029-09-30 USD 8,000 10,430,400 USD 8,000 10,430,400 차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 MUFG은행 2018-03-31 본 채무 상환시 MYR 15,000 4,422,150 MYR 3,409 1,004,896 신용장 개설한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료 MUFG은행 2018-03-31 본 채무 상환시 USD 17,500 22,816,500 USD 11,500 14,993,700 포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료 Mizuho은행 2019-04-20 본 채무 상환시 USD 10,000 13,038,000 USD 10,000 13,038,000 운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료 LOTTE Chemical USA Corp. 종속기업 Citi은행 2020-01-31 본 채무 상환시 USD 60,000 78,228,000 USD - - 운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 SMBC은행 2023-01-31 2024-01-31 USD 100,000 130,380,000 USD 50,000 65,190,000 포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 BBVA은행 2019-01-31 본 채무 상환시 USD 100,000 130,380,000 USD 100,000 130,380,000 운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 SC은행 2019-01-31 본 채무 상환시 USD 60,000 78,228,000 USD 50,000 65,190,000 포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 Mizuho은행 2020-01-31 본 채무 상환시 USD 50,000 65,190,000 USD 50,000 65,190,000 포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 BBVA은행 2023-03-24 본 채무 상환시 USD 150,000 195,570,000 USD 50,000 65,190,000 운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 The Export-Import Bank of Korea 및 대주단 2016-10-31 2024-12-23 USD 332,894 434,027,339 USD 332,894 434,027,339 차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 Boardwalk Louisiana Midstream, LLC 2016-08-23 2033-12-31 USD 10,000 13,038,000 USD 425 553,712 설비 사용료에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. 종속기업 ANZ은행 2019-06-11 2023-09-04 EUR 3,200 4,548,896 EUR 3,200 4,548,896 차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료 PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC. 종속기업 Credit Agricole Corporate and Investment Bank 2019-03-12 2026-03-18 EUR 15,000 21,322,950 EUR 15,000 21,322,950 차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 우리은행 2019-09-13 2024-09-13 EUR 12,000 17,058,360 EUR 5,000 7,107,650 차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 롯데건설㈜ 관계기업 제142회 공모사채 2023-01-03 2024-01-03 KRW 250,000,000 250,000,000 KRW 250,000,000 250,000,000 회사채에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 ② 종속기업이 제공한 지급보증의 내역 (단위: 천EUR, 천원) 제공받은 기업 지배기업과의 관계 채권자 보증기간 보증한도 실행 금액 비 고 개시일 종료일 외 화 원 화 외 화 원 화 LOTTE Fine ChemicalEurope GmbH 종속기업 SHINHAN BANK EUROPE GmbH 2023-02-23 2024-02-23 EUR 600 852,918 EUR 500 710,765 운영자금 조달을 위한 채무보증 씨제이오티스 주식회사 기타 주식회사 오케이저축은행주식회사 에이치비저축은행주식회사 케이비저축은행 2022-01-20 2023-07-05 - - 20,500,000 - - 14,158,388 책임준공보증 (4) 자금보충 약정 당분기말 현재 지배기업이 제공한 자금보충약정 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은 기업 지배기업과의 관계 채권자 내 용 금 액 개시일 종료일 비 고 롯데베르살리스엘라스토머스(주) 공동기업 산업은행 등 자금보충 약정 148,000,000 2020-01-22 2027-01-21 이사회 승인 완료 현대케미칼(주) 관계기업 산업은행 등 자금보충 약정 760,000,000 2019-12-06 2029-12-17 이사회 승인 완료 현대케미칼(주) 관계기업 산업은행 등 자금보충 약정 188,000,000 2022-02-21 2029-02-21 이사회 승인 완료 롯데지에스화학㈜ 종속기업 국민은행, 중국은행 자금보충 약정 25,500,000 2023-02-27 2030-02-27 이사회 승인 완료 롯데지에스화학㈜ 종속기업 하나,KB,우리,광주,중국,전북은행 자금보충 약정 176,970,000 2023-02-27 2033-02-27 이사회 승인 완료 롯데지에스화학㈜ 종속기업 교보생명보험,한국증권금융,IBK연금보험 자금보충 약정 56,100,000 2023-02-27 2033-02-27 이사회 승인 완료 2. 대주주와의 자산양수도 등 (1) 당기 중 지배기업의 이해관계자와의 자산양수도 거래 (단위: 천원) 거래 상대방 거래유형 지배기업과의 관계 거래일자 거래 대상물 거래 목적 금 액 금액 산정 기준 관련 손익(주1) 비 고 PT LOTTE Chemical Indonesia 출자 종속기업 2022-01-05 PT LOTTE Chemical Indonesia 보통주 종속기업 운영자금 출자 171,515,984 주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정 - 이사회 승인 완료 LOTTE Chemical Poland Sp. zo.o. 청산 종속기업 2022-01-09 LOTTE Chemical Poland Sp. zo.o. 보통주 사업포트폴리오 효율화 목적으로 인한 자회사 청산 -205,362 청산전 기준 투자주식 장부가 -24,693 이사회 승인 완료 LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업 감자 종속기업 2023-02-09 LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업 보통주 일진머티리얼즈 인수주체 변경 관련 계약상 지위 이전에 따른 유상감자 (LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업 → 롯데케미칼) -269,458,110 감자 주식수 비율에 따른 유상감자 금액 산정 -32,153,764 이사회 승인 완료 LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업 출자 종속기업 2023-02-27 LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업 LOTTE Battery Materials USA Corporation의 종속기업 LOTTE Aluminium Materials USA LLC 투자를 위한 출자 10,924,200 주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정 - 이사회 승인 완료 롯데에너지머티리얼즈㈜와그 종속기업 지분취득 종속기업 2023-03-14 롯데에너지머티리얼즈㈜ 보통주 및 롯데이엠글로벌㈜의 신주인수권 전지소재 사업 확대를 위한 지분 인수 2,700,000,000 외부 평가기관의 평가결과 등 제반 사정을 고려하여 당사와 거래상대방이 상호합의하여 정한 가격 - 이사회 승인 완료 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 출자 공동기업 2023-03-15 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 보통주 종속기업 운영자금 출자 15,000,000 주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정 - 경영위원회 승인 완료 ㈜케이피켐텍 취득 종속기업 2023-03-31 유형자산 (건물, 기계장치 등) ㈜케이피켐텍 사업종료예정에 따른 자산매각 2,449,477 외부 평가기관의 평가결과 등 제반 사정을 고려하여 당사와 거래상대방이 상호합의하여 정한 가격 - 투자심의위원회 승인 완료 (주1) 별도 재무제표 기준입니다. 3. 대주주와의 영업거래- 해당사항 없음. 4. 대주주 이외의 이해관계자의 거래- 해당사항 없음. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 (1) 공시사항의 진행ㆍ변경상황 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행상황 2023. 2. 9. 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정) - LBM → 롯데케미칼(주)로 인수주체 확정되어 자산양수도 결정- 거래대상 : 일진머티리얼즈(주) 발행의 보통주식 24,578,512주(지분 53.30%) 및 일진머티리얼즈(주)의 종속회사인 아이엠지테크놀로지(주)의 보통주식 5,064,829주에 대한 신주인수권- 거래금액 : 2.7조원 - 2023년 3월 14일 자산양수도 종료- 2023년 5월 1일 롯데그룹 편입 2. 우발부채 등에 관한 사항 (1) 중요한 소송사건① 지배기업의 분기말 현재 중요한 소송사건 현황 ⅰ) 손해배상청구소송(2019가합113053) 구분 내용 소 제기일 2019. 10. 23. 소송 당사자 원고: 롯데케미칼 주식회사 피고: General Electric Global Parts & Products GmbH 외 2명 원고 보조참가자: 롯데손해보험 주식회사 소송의 내용 2018. 12. 여수공장 GTG#3 정전사고에 따른 손해배상청구 소송가액 28,270,910,573 원 진행상황 2019. 10. 23. 소송 제기2021. 5. 20. 제1회 변론기일 2021. 9. 30. 제2회 변론기일 2021. 11. 25. 제3회 변론기일 2022. 1. 20. 제4회 변론기일 2022. 3. 3. 제5회 변론기일 2022. 4. 11. 제6회 변론기일 2022. 6. 9. 제7회 변론기일 2022. 7. 7. 변론기일 추정 (감정인 지정과 감정 진행을 위함) 향후 소송일정 및 대응방안 제1심 진행중인 상태이며, 2021. 9. 27. 손해액을 기존 10억원에서 28,270,910,573원으로 확장하였음. 현재 감정인 선정 절차 진행 중. 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 소송결과에 따라 인정된 손해액을 배상 받아야 하나, 결과를 예측하기 어려움 ⅱ) 근로자지위확인소송(2019가합12221) 구분 내용 소 제기일 2019. 10. 1. 소송 당사자 원고 : 허종연 외 398명 / 피고 : 롯데케미칼㈜ 소송의 내용 원고들은 첨단소재사업 여수사업장 사내하청노조 소속 근로자들로서 피고에게 근로자지위 확인을 구함 소송가액 20,200,000,000원 진행상황 2019. 10. 1. 소장 접수 2020. 4. 22. 피고 준비서면 제출2021. 6. 3. 제1회 변론준비기일2021. 10. 14. 제2회 변론준비기일 2023. 1. 12. 제3회 변론준비기일 2023. 3. 23. 제4회 변론준비기일2023. 5. 18. 제5회 변론준비기일 예정 향후 소송일정 및 대응방안 제1심 진행중인 상태이며, 소송진행 상황에 따라 적절히 대응할 예정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 소송결과에 따라 피고에게 원고들을 직접 고용할 의무가 발생하나, 현재로서 소송 결과를 예측할 수 없음 ⅲ) 법인세부과처분취소소송(2023두38295) 구분 내용 소 제기일 2021. 6. 10. 소송 당사자 원고: 롯데케미칼㈜, 피고: 잠실세무서장 소송의 내용 피고가 원고에 대하여 한 2013 사업연도 내지 2016사업연도 법인세 부과처분의 취소를 구함 소송가액 58,802,603,823원 진행상황 2021. 6. 10. 소송 제기2021. 11. 26. 제1회 변론기일 2022. 2. 25. 제2회 변론기일 2022. 4. 29. 1심 판결 선고(원고 청구 기각) 2022. 5. 20. 원고 항소 제기 2022. 10. 26. 제1회 변론기일 2022. 11. 23. 제2회 변론기일 2023. 2. 10. 2심 판결 선고(항소 기각)2023. 3. 2. 원고 상고 제기 향후 소송일정 및 대응방안 상고심 진행 중인 상태이며, 소송진행 상황에 따라 적절히 대응할 예정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 현재로서 소송 결과를 예측하기 어려움 ⅳ) 중재 사건 구분 내용 소 제기일 2021. 12. 28. 소송 당사자 신청인: Asia Fuel PTE LTD / 피신청인: 롯데케미칼㈜ 소송의 내용 신청인은 피신청인이 신청인에게 송금한 물품 대금에 대하여, 송금은행에서 지정한 Correspondent 은행에서 신청인에게 해당 금액 지급을 동결하자 피신청인에게 대금 지급을 구하는 중재를 제기함. 소송가액 USD 12,372,404.98 (약 147억원) 진행상황 2021. 12. 28. 중재 통지서 수령 2022. 2. 18. 중재 답변서 제출 2022. 7. 22. 중재절차 일시 중지2023. 2. 17. 중재 종결 향후 소송일정 및 대응방안 중재 종결되어 해당 없음 향후 소송결과가 회사에 미치는 영향 중재 종결되어 해당 없음 ⅴ) 손해배상 청구 소송(2022가합550604) 구분 내용 소 제기일 2022. 9. 19. 소송 당사자 원고: 디에스네트웍스㈜, 피고: 롯데케미칼㈜ 외 11명 소송의 내용 원고는 피고가 원고에게 매도한 토지의 토양오염으로 인해원고에게 손해가 발생하였음을 주장하며 손해배상을 구함 소송가액 2,382,831,000원 진행상황 2022. 9. 19. 소송 제기2022. 10. 27. 피고 소송 위임장 및 답변서 제출 2022. 12. 21. 피고 준비서면 제출(변론기일 미지정) 향후 소송일정 및 대응방안 제1심이 진행 중이며, 소송진행 상황에 따라 적절히 대응할 예정 향후 소송결과가 회사에 미치는 영향 소송결과에 따라 인정된 손해액을 배상할 수 있으나, 현재로서 소송 결과를 예측하기 어려움 ⅵ) 채무부존재확인 청구 소송(2022가합563266) 구분 내용 소 제기일 2022. 11. 30. 소송 당사자 원고: 재단법인 케이스포츠, 피고: 롯데케미칼㈜ 소송의 내용 피고가 과거 원고에게 지급한 출연금과 관련하여, 원고가 피고에게 해당 출연금 반환 채무의 존부를 확인하고자 채무부존재의 확인을 구함 소송가액 1,700,000,000원 진행상황 2022. 11. 30. 소송 제기 2023. 1. 13. 답변서 제출 향후 소송일정 및 대응방안 제1심 진행중인 상태이며, 소송진행 상황에 따라 적절히 대응할 예정 향후 소송결과가 회사에 미치는 영향 소송결과에 따라 원고가 피고에게 반환할 출연금이 존재하지 않는 것으로 판단 받을 수 있으나, 현재로서 소송 결과를 예측하기 어려움 ⅶ) 과징금 부과처분 취소 소송 구분 내용 소 제기일 2023. 3. 15. 소송 당사자 원고: 롯데케미칼㈜피고: Presidency of the Competition Authority(튀르키예 경쟁당국) 소송의 내용 피고는, 원고가 기업결합신고서에 이스탄불 연락사무소 영업활동에 대한 허위 정보를 기재하였다는 이유로 과징금(TRY 3,364,785.16, 약 2억 2,000만원)을 부과하였고, 원고는 위 과징금 납부 후 피고의 처분에 불복하여 위 과징금 부과처분의 취소를 구하는 소송을 제기함 소송가액 약 1억 6,500만 원 진행상황 2023. 3. 15. 소송 제기 향후 소송일정 및 대응방안 소송진행 상황에 따라 적절히 대응할 예정 향후 소송결과가 회사에 미치는 영향 현재로서 소송 결과를 예측하기 어려움 ② 종속기업의 분기말 현재 중요한 소송사건 현황ⅰ) LOTTE Chemical Trading (Shanghai) Corp. 구분 내용 소 제기일 2017. 2. 7. 소송 당사자 원고 : Dongguan Maruman 피고 : Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp. 소송의 내용 현지 채용인의 사기에 따른 고객의 물품대금 편취와 관련한 손해배상청구소송 소송가액 USD 771,309 진행상황 2017. 11. 22. 1심 판결 (피고 승소)2018. 5. 31. 2심 판결 (원고 30% : 피고 70% 부담)2020. 3. 30. 피고의 재심 신청 승인 2020. 8. 13. 재심판결 (파기 환송 결정)2021. 9. 17. 파기환송 후 1심 판결 (원고 70% : 피고 30% 부담) 2022. 3. 10. 파기환송 2심 개정 2022. 8. 4. 2심 최종 판결(원고 70% : 피고 30% 부담) 향후 소송일정 및 대응방안 최종 판결 확정됨에 따라 종결 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 2018. 5. 31.자 2심 판결에 따라 원고에게 기지급한 금액 3,519,654.36RMB 중 2,077,215.72RMB 환급받음 ii) 롯데정밀화학가. 중요한 소송사건 1) 손해배상청구(서울중앙지법 2012가합518601) 구분 내용 소제기일 - 2012.6.18 소송 당사자 - 원고: 유덕상 외 4명(선정당사자) - 피고: 롯데정밀화학 외 12개사 소송의 내용 - 공정위의 비료담합 과징금 부과 관련 피해농민 총 14,597명이 손해배상금 및 지연손해금을 청구 소송가액 - 1,190,074,808원 진행상황 - 2023. 2. 10 화해권고결정이 내려졌으며, 이에 따른 손해배상금 지급을 완료하여 소송 종료 향후 소송일정 및 대응방안 - 관련사건인 서울중앙지법 2012가합79342 사건이 판결 선고 및 판결 확정됨에 따라 해당 판결 결과에 준하여 화해권고결정이 내려짐 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 당사가 관여한 요소비료 담합분에 대한 손해배상금 분담액 원금 15,545원 및 지연손해금 7,649원의 지급을 완료하였고, 당사를 포함한 피고 13개사는 손해배상금 원금 1,190,074,808원 및 지연손해금 585,582,015원을 피고들에게 지급 완료함 - 위와 같은 지급으로 본 건(서울중앙지법 2012가합518601)과 관련하여 회사에 미치는 영향은 더 이상 없음 2) 손해배상청구(서울중앙지법 2012가합 518618) 구분 내용 소제기일 - 2012.6.18 소송 당사자 - 원고: 김윤식 외 6명(선정당사자) - 피고: 롯데정밀화학 외 12개사 소송의 내용 - 공정위의 비료담합 과징금 부과 관련 피해농민 총 14,236명이 손해배상금 및 지연손해금을 청구 소송가액 - 1,709,626,183원 진행상황 - 2023. 2. 10 화해권고결정이 내려졌으며, 이에 따른 손해배상금 지급을 완료하여 소송 종료 향후 소송일정 및 대응방안 - 관련사건인 서울중앙지법 2012가합79342 사건이 판결 선고 및 판결 확정됨에 따라 해당 판결 결과에 준하여 화해권고결정이 내려짐 향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향 - 당사가 관여한 요소비료 담합분에 대한 손해배상금 분담액 원금 377,691원 및 지연손해금 185,845원의 지급을 완료하였고, 당사를 포함한 피고 13개사는 손해배상금 원금 1,709,626,183원 및 지연손해금 841,229,760원을 피고들에게 지급 완료함 - 위와 같은 지급으로 본 건(서울중앙지법 2012가합518618)과 관련하여 회사에 미치는 영향은 더 이상 없음 ③ 손해배상청구(서울중앙지법 2023카합48443) [이송 전 사건 서울중앙지방법원 2015가단5121181] 구분 내용 소제기일 - 2015.4.29 (2023.02.23 이송) 소송 당사자 - 원고: 구종서 외 1명(선정당사자) - 피고: 롯데정밀화학 외 12개사 소송의 내용 - 공정위의 비료담합 과징금 부과 관련 피해농민 총 2,572명 1인당 3만원 및 2006.1.1부터 연6%의 지연손해금 청구 소송가액 - 7,716만원 진행상황 - 2023. 3. 6 화해권고결정이 내려졌으며, 이에 따른 손해배상금 지급을 완료하여 소송 종료 향후 소송일정 및 대응방안 - 관련사건인 서울중앙지법 2012가합79342 사건이 판결 선고 및 판결 확정됨에 따라 해당 판결 결과에 준하여 화해권고결정이 내려짐 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 당사가 관여한 요소비료 담합분에 대한 손해배상금 분담액은 없으며, 당사를 포함한 피고 13개사는 손해배상금 원금 217,287,993원 및 지연손해금 106,917,599원을 피고들에게 지급 완료함 - 위와 같은 지급으로 본 건(서울중앙지법 2023카합48443)과 관련하여 회사에 미치는 영향은 더 이상 없음 ⅲ) 롯데에너지머티리얼즈(주) 당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 원고 피고 소송가액 진행상황 공사대금 두성산업 롯데에너지머티리얼즈㈜ 1,523,000 2심 진행 중 공사대금 세화내장건설 유니스코㈜ 1,218,378 1심 선고 후 항소 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 연결회사의 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 추정하고 있습니다. (2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황① 지배기업 현황- 해당사항 없음. ② 종속기업 현황 - 해당사항 없음. (3) 채무보증 현황 ① 지배기업이 제공한 지급보증의 내역 당분기말 현재 지배기업이 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천USD, 천CNY, 천MYR, 천EUR, 천원) 제공받은 기업 지배기업과의 관계 채권자 보증기간 보증한도 실행 금액 비 고 개시일 종료일 외 화 원 화 외 화 원 화 LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd(주1) 공동기업 SC은행 2019-04-19 본 채무 상환시 CNY 180,000 34,043,400 CNY 105,500 19,953,215 포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 ANZ은행 2020-04-30 본 채무 상환시 CNY 130,000 24,586,900 CNY 60,781 11,495,505 포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 Citi은행 2019-04-19 본 채무 상환시 CNY 192,000 36,312,960 CNY 10,995 2,079,431 포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 DBS은행 2020-04-30 본 채무 상환시 CNY 100,000 18,913,000 CNY 55,850 10,562,911 포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 Banco Santander S.A. 2020-04-30 본 채무 상환시 CNY 100,000 18,913,000 CNY 58,900 11,139,757 포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 LOTTE Chemical (Jiaxing) Corp. 종속기업 DBS은행 2022-03-21 2025-03-21 USD 16,000 20,860,800 USD 16,000 20,860,800 차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료 LOTTE UBE Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 공동기업 MUFG은행 2013-11-20 2023-12-13 USD 4,857 6,332,743 USD 4,857 6,332,743 차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 MUFG은행 2019-09-30 2029-09-30 USD 8,000 10,430,400 USD 8,000 10,430,400 차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 MUFG은행 2018-03-31 본 채무 상환시 MYR 15,000 4,422,150 MYR 3,409 1,004,896 신용장 개설한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료 MUFG은행 2018-03-31 본 채무 상환시 USD 17,500 22,816,500 USD 11,500 14,993,700 포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료 Mizuho은행 2019-04-20 본 채무 상환시 USD 10,000 13,038,000 USD 10,000 13,038,000 운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료 LOTTE Chemical USA Corp. 종속기업 Citi은행 2020-01-31 본 채무 상환시 USD 60,000 78,228,000 USD - - 운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 SMBC은행 2023-01-31 2024-01-31 USD 100,000 130,380,000 USD 50,000 65,190,000 포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 BBVA은행 2019-01-31 본 채무 상환시 USD 100,000 130,380,000 USD 100,000 130,380,000 운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 SC은행 2019-01-31 본 채무 상환시 USD 60,000 78,228,000 USD 50,000 65,190,000 포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 Mizuho은행 2020-01-31 본 채무 상환시 USD 50,000 65,190,000 USD 50,000 65,190,000 포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 BBVA은행 2023-03-24 본 채무 상환시 USD 150,000 195,570,000 USD 50,000 65,190,000 운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 The Export-Import Bank of Korea 및 대주단 2016-10-31 2024-12-23 USD 332,894 434,027,339 USD 332,894 434,027,339 차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 Boardwalk Louisiana Midstream, LLC 2016-08-23 2033-12-31 USD 10,000 13,038,000 USD 425 553,712 설비 사용료에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. 종속기업 ANZ은행 2019-06-11 2023-09-04 EUR 3,200 4,548,896 EUR 3,200 4,548,896 차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료 PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC. 종속기업 Credit Agricole Corporate and Investment Bank 2019-03-12 2026-03-18 EUR 15,000 21,322,950 EUR 15,000 21,322,950 차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 우리은행 2019-09-13 2024-09-13 EUR 12,000 17,058,360 EUR 5,000 7,107,650 차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 롯데건설㈜ 관계기업 제142회 공모사채 2023-01-03 2024-01-03 KRW 250,000,000 250,000,000 KRW 250,000,000 250,000,000 회사채에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 ② 종속기업이 제공한 지급보증의 내역 (단위: 천EUR, 천원) 제공받은 기업 지배기업과의 관계 채권자 보증기간 보증한도 실행 금액 비 고 개시일 종료일 외 화 원 화 외 화 원 화 LOTTE Fine ChemicalEurope GmbH 종속기업 SHINHAN BANK EUROPE GmbH 2023-02-23 2024-02-23 EUR 600 852,918 EUR 500 710,765 운영자금 조달을 위한 채무보증 씨제이오티스 주식회사 기타 주식회사 오케이저축은행주식회사 에이치비저축은행주식회사 케이비저축은행 2022-01-20 2023-07-05 - - 20,500,000 - - 14,158,388 책임준공보증 ③ 자금보충약정 현황 (단위: 천원) 제공받은 기업 지배기업과의 관계 채권자 내 용 금 액 개시일 종료일 비 고 롯데베르살리스엘라스토머스(주) 공동기업 산업은행 등 자금보충 약정 148,000,000 2020-01-22 2027-01-21 이사회 승인 완료 현대케미칼(주) 관계기업 산업은행 등 자금보충 약정 760,000,000 2019-12-06 2029-12-17 이사회 승인 완료 현대케미칼(주) 관계기업 산업은행 등 자금보충 약정 188,000,000 2022-02-21 2029-02-21 이사회 승인 완료 롯데지에스화학㈜ 종속기업 국민은행, 중국은행 자금보충 약정 25,500,000 2023-02-27 2030-02-27 이사회 승인 완료 롯데지에스화학㈜ 종속기업 하나,KB,우리,광주,중국,전북은행 자금보충 약정 176,970,000 2023-02-27 2033-02-27 이사회 승인 완료 롯데지에스화학㈜ 종속기업 교보생명보험,한국증권금융,IBK연금보험 자금보충 약정 56,100,000 2023-02-27 2033-02-27 이사회 승인 완료 ④ 담보제공 현황 (단위: 천USD, 천원) 제공받은 기업 지배기업과의 관계 채권자 담보 제공 항목 관련 부채 한도 금액 부채 잔액 담보 제공일 담보 해제일 비 고 Uz-Kor Gas Chemical LLC 기타특수관계자 ING은행 등 보유 중인 Kor-uz Gas Chemical Investment Ltd 주식 전체 Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입부채 USD 1,067,209 USD 1,067,209 2013-01-14 채무 상환일 이사회 승인 완료 LOTTE Chemical USA Corp. 종속기업 The Export-Import Bank of Korea 및 대주단 보유 중인 LOTTE Chemical USA Corp. 주식 전체 LOTTE Chemical USA Corp.의 차입금 USD 332,894 USD 332,894 2016-10-31 2024-12-23 이사회 승인 완료 롯데케미칼㈜ 지배기업 산업은행 등 보유 중인 롯데에너지머티리얼즈㈜주식 전체 당사의 차입금 1,300,000,000 1,300,000,000 2023-03-14 2028-03-14 이사회 승인 완료 롯데지에스화학㈜ 종속기업 국민은행 등 보유 중인 롯데지에스화학㈜ 주식 전체 롯데지에스화학㈜의 차입금 258,570,000 34,170,000 2023-02-27 2033-02-27 이사회 승인 완료 (4) 채무인수약정 현황① 지배기업의 채무인수약정 현황- 해당사항 없음.② 종속기업의 채무인수약정 현황[롯데에너지머티리얼즈] (단위: 천원, USD, JPY) 제공처 무역금융 등 구매자금 등 외화수입신용장발행 등 전자채권발행 전자채권할인 융자한도 등 한국에너지공단 2,644,000 - - - - - ㈜신한은행 33,700,000 - - 58,000,000 - - ㈜KEB하나은행 - 20,000,000 USD 7,160,000 3,000,000 24,040,000 - JPY 2,453,155,000 ㈜우리은행 - - USD 20,000,000 1,000,000 - - JPY 10,635,000,000 한국산업은행 3,000,000 - - - - - 농협은행㈜ - - - 4,000,000 - - 건설공제조합 - - - - - 52,247,760 원화합계 39,344,000 20,000,000 - 66,000,000 24,040,000 52,247,760 외화합계(USD) - - USD 27,160,000 - - - 외화합계(JPY) - - JPY 13,088,155,000 - - - (5) 그 밖의 우발채무 등 - 해당사항 없음. 3. 제재 등과 관련된 사항 (1) 제재현황당분기말 현재 지배기업의 제재현황은 다음과 같습니다.가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황① 당사 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임 등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2021. 4. 5. 대전지방법원서산지원 1. 롯데케미칼㈜2. 관리책임자(상무, 근속연수 29년) 벌금 부과 각 300 만원 - - 공장 내 유해화학물질 운반차량에 대해 별도의 변경허가를 받지 아니한 채 운행함- 화학물질관리법 제28조 제5항, 동법 제64조 제4호, 동법 제63조 등 벌금 납부 교육 실시,점검 및 관리 강화 2022. 1. 24. 대전지방법원 서산지원 1. 롯데케미칼㈜ 2. 전 총괄 공장장 3. 복구공사 총괄 관리 팀장(상무) 벌금 부과 1. 회사 및 전 총괄공장장 각 300만원 2. 복구공사 총괄 관리팀장 200만원 - - 화재 위험 작업을 하던 중 협력업체 근로자 화상 사고 발생 - 산업안전보건법 제173조 제2호, 제168조 제1호 제38조 제1항 벌금 납부 화기 작업 안전관리 강화, 안전교육 강화 2022. 2. 14. 대전지방법원 서산지원 1. 롯데케미칼㈜ 2. 대산공장 전 총괄 공장장 3. 대산공장 임원 벌금 부과 1. 회사 및 대산공장 임원 각 600만원 2. 전 총괄 공장장 800만원 - - 2020년 대산공장 화재 사고 - 산업안전보건법 제173조, 제168조 제1호, 제38조 제1항, 형법 제268조 양벌규정에 따라 부과된 법인 벌금 납부 완료 사고 발생 원인 분석 및 임직원 안전 교육 강화 2022. 3. 31. 광주지방법원 순천지원 1. 롯데케미칼㈜ 2. 관리책임자 (상무, 근속 4년 5개월) 벌금 부과 각 200만원 - - 작업장 내 안전 통로 설치 의무 위반 등 - 산업안전보건법 제172조 제2호, 제168조 제1항, 제38조 제1항 등 - 벌금 납부 완료- 지적사항 개선조치 후 제출 완료 공사현장 안전관리 철저 ② 임직원 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임 등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황 재발방지를 위한회사의 대책 2021. 7. 29. 대법원 전직 대표이사 (근속연수 3.5년) 전직 이사 (근속연수 31년) 전직 대표이사 (근속연수 43년) 전직 대표이사: 무죄 전직 이사: 무죄 전직 대표이사:징역 1년(집유 2년) [특정범죄가중처벌 등에 관한 법률위반(조세) 및 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(배임) 무죄, 제3자뇌물교부 및 배임수재 유죄] - - - 사유: 전직 대표이사에 대하여 제3자뇌물교부, 배임수재 - 근거법령: 형법 제133조, 129조 제1항, 제357조 제1항 재판 진행 결과에 따라 조치 완료 임직원 대상컴플라이언스 교육 2022. 6. 21. 광주지방법원 1. 관리책임자(팀장, 근속 20년 2개월)2. 실무자(주임, 근속 8년 7개월) 각 벌금 부과 각 700만원 - - 사유: 자가측정 조작- 근거 법령: 구 환경분야 시험ㆍ검사 등에 관한 법률(2020. 3. 31. 법률 제17184호로 개정되기 전의 것) 제33조 제7호, 제34조, 제18조 제1항 등 재판 진행 결과에 따라 조치 완료 점검 및 관리 강화, 관리인원 충원 나. 행정기관의 제재현황 ① 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치내용 금전적 제재금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황 재발방지를 위한회사의 대책 2021. 4. 16. 환경부 롯데케미칼㈜ 과태료 부과 24 만원 - 냉매관리기록부 미등록- 대기환경보전법 제76조의10 제2항 과태료 납부 전수조사 및 냉매관리대장 작성 조치 2021. 5. 7. 서산시청 롯데케미칼㈜ 과태료 부과과징금 부과 400 만원800 만원 - 안전관리규정 미준수- 고압가스안전관리법 제11조 제5항 과태료 및 과징금납부 안전관리규정 이행 철저 및 자체 이행 여부 주기적으로 확인 2021. 6. 30. 전라남도청 롯데케미칼㈜ 조업정지 10일 - - 배출시설 가지배관 설치(희석 배출)- 대기환경보전법 제84조 등 가지배관 철거 담당별 가지배관 보유 여부 전수 조사 2021. 6. 30. 전라남도청 롯데케미칼㈜ 과태료 부과경고 60 만원 - 폐수 배출시설 변경신고 미이행- 물환경보전법 제71조 등 과태료 납부 미등재 오염물질에 대한 변경신고 이행 2021. 6. 30. 전라남도청 롯데케미칼㈜ 과태료 부과경고 100 만원 - 폐수 배출방지시설 운영기록 미이행- 물환경보전법 제71조 등 과태료 납부 위탁폐수 발생시마다 운영일지 작성 이행 2021. 6. 30. 여수시청 롯데케미칼㈜ 개선명령 - - 악취 배출허용기준 초과- 악취방지법 제10조 시설투자를 통한 개선 검토중 오염도 우려시설 사전 투자 집행 2021. 6. 30. 전라남도청 롯데케미칼㈜ 경고 - - 자가측정 주기 미준수(누락)-대기환경보전법 제84조 및 동법 시행규칙 134조 자가측정 주기 재산정 및 추가 측정 실무자/검토자 업무 프로세스 개선 2022. 9. 5. 광주지방고용노동청여수지청 롯데케미칼㈜ 과태료 부과 240만원 - 특별교육(허가 및 관리대상 유해물질의 제조 또는 취급 사업장)시간 미준수- 산업안전보건법 제29조 제3항 과태료 납부 각 근로자별 교육시간 관리강화 2022. 10. 13. 전라남도청 롯데케미칼㈜ 과태료 부과경고 160만원 - 배출, 방지시설 방치- 대기환경보전법 제31조 제1항 제3호 과태료 납부 점검 및 관리 강화 2023. 2. 13. Presidency of the Competition Authority(튀르키예 경쟁당국) 롯데케미칼㈜ 과징금 부과 TRY 3,364,785.16(약 2억 2,000만원, '23. 1. 31. 환율 기준) - 기업결합신고서에 영업활동 관련 허위 정보 기재- 튀르키예 경쟁법 제16조 과징금 납부 기업결합신고 가이드라인 작성 및 배포 당기말 현재 종속기업의 제재현황은 다음과 같습니다.- 해당사항 없음. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 (1) 작성기준일 이후 발생한 주요사항가. 지배기업의 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 해당사항 없음. 나. 종속기업의 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 해당 사항 없음. (2) 중소기업기준 검토표- 해당사항 없음.(3) 외국지주회사의 자회사 현황- 해당사항 없음. (4) 합병 등의 사후정보 ① 롯데케미칼(주)와 롯데첨단소재(주)의 소규모 합병 - 합병배경 : 정밀화학/스페셜티 제품의 포트폴리오 다각화 및 당사 보유 원료의 수직 계열화, ABS/PC컴파운딩과 같은 엔지니어링 플라스틱 사업을 추가하여, 전자재료/자동차소재/바이오사업 등 성장 잠재력이 높은 고부가가치 시장에 진입하여 지속 성장 동력을 강화 - 합병계약체결 이사회 : 2019년 8월 22일 - 합병기일 : 2020년 1월 1일 구분 존속법인 해산(소멸)법인 상호 롯데케미칼 주식회사 롯데첨단소재 주식회사 소재지 서울특별시 송파구 올림픽로 300(신천동) 전라남도 여수시 여수산단로 334-27 대표이사 임병연 이자형 합병비율 1.0000000 0.0000000 (주1) 기타 합병 관련사항은 당사 2019년 8월 26일자 "주요사항보고서(합병결정)"을 참조하시기 바랍니다. - 외부평가 여부자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였습니다.[합병 전ㆍ후 요약재무상황] 구분 합병 전 합병 후 롯데케미칼(주) 롯데첨단소재(주) 롯데케미칼(주) 유동자산 3,968,861 1,225,390 5,194,251 비유동자산 10,804,158 1,069,798 11,873,956 자산총계 14,773,019 2,295,188 17,068,207 유동부채 1,808,380 539,858 2,348,238 비유동부채 1,348,255 60,368 1,408,623 부채총계 3,156,635 600,226 3,756,861 자본금 171,377 50,000 221,377 기타불입자본 968,319 1,053,256 2,021,575 이익잉여금 10,499,932 591,705 11,091,637 기타자본구성요소 (23,244) 1 (23,243) 자본총계 11,616,384 1,694,962 13,311,346 부채및자본총계 14,773,019 2,295,188 17,068 (주1) 롯데케미칼(주)와 롯데첨단소재(주)의 2019년 9월 30일 별도 재무상태표를 기준으로 작성한 것으로 실제 합병기일(2020년 1월 1일) 기준으로 작성된 재무상태표와는 차이가 발생할 수 있습니다.(주2) 본 합병은 당사가 지분 100%를 보유한 자회사를 합병하는 것으로 연결재무제표 상 미치는 영향은 없습니다.② 일진머티리얼즈(주) 자산양수도 당사는 당사의 종속회사 LOTTE Battery Materials USA Corporation(이하 'LBM')이 2022년 10월 11일 일진머티리얼즈(주)의 최대주주인 허재명 및 특수관계인 2인이 보유한 일진머티리얼즈(주) 발행의 보통주식 24,578,512주(지분 53.30%)와 일진머티리얼즈(주)의 종속회사인 아이엠지테크놀로지(주)의 보통주식 5,064,829주에 대한 신주인수권을 매수하기 위한 주식매매계약(SPA)을 체결한 것에 대한 주식매매계약상 제반 권리/의무 일체를 2023년 2월 9일 LBM으로부터 이전받는 합의서를 체결하고, 2023년 3월 14일 계약상의 권리 일체를 행사하여 거래가 종료되었습니다. 자세한 사항은 2023년 2월 9일 '주요사항보고서(타법인주식 및 출자증권 양수 결정)' 공시 및 2023년 3월 14일 '합병등종료보고서'를 참고하시길 바랍니다.[자산양수도 전ㆍ후 요약재무상황] 구 분 자산양수도 전 증감액 자산양수도 후 유 동 자 산 9,466,180 1,436,457 10,902,637 비유동자산 17,318,408 995,890 18,314,298 자 산 총 계 26,784,588 2,432,347 29,216,935 유 동 부 채 6,384,043 176,293 6,560,336 비유동부채 3,136,302 261,940 3,398,242 부 채 총 계 9,520,346 438,233 9,958,579 자 본 금 171,377 - 171,377 자 본 총 계 17,264,242 1,994,114 19,258,356 (주1) '상기 요약 재무정보는 합병등 종료보고서 제출일의 양사 감사 전 연결 재무정보를 단순 합산하여 작성한 것으로 외부감사인의 감사 결과에 따라 실제 재무정보와 차이가 발생할 수 있습니다. (5) 녹색경영① 관리업체 지정에 관한 사항- 3차 계획기간(2021년~2025년도) 배출권 할당대상업체 지정 [환경부 고시 제2020-203호]② 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 사업장명 2023년 1분기온실가스 배출량(tCO2eq) 2023년 1분기에너지 사용량(TJ) 소량배출사업장 여부 본사 249 5 Y 여수공장(기초소재) 690,124 19,462 N 대산공장 555,150 11,273 N 울산공장 185,688 3,124 N 연구소 1,010 21 Y 여수공장(첨단소재) 109,932 1,881 N 의왕사업장 1,820 37 N 대구공장 551 11 Y 합계 1,544,524 35,814 - (6) 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항① 가족친화기업 인증- 근거법령 : 가족친화 사회환경의 조성 촉진에 관한 법률 제15조- 인증부처 : 여성가족부- 인증날짜 : 2022년 12월 1일- 유효기간 : 3년- 내용 : 롯데케미칼은 모범적이고 다양한 가족친화제도의 운영체계를 구축하여 근로자의 삶의 질을 높이고 가족친화적 사회환경 조성에 기여한 점을 인정받아 2014년 12월 19일 여성가족부로부터 가족친화인증기업으로 선정되었고, 2017년 유효기간 2년간 연장, 2019년 유효기간 3년간 연장되었으며, 2022년 재인증받음.(7) 조건부자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유 등의 변동현황- 해당사항 없음 (8) 보호예수 현황 2023년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주1,004,5812023년 02월 13일-2023년 2월 13일 ~ 2024년 2월 13일우리사주의 예탁42,775,419 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 (주1) 우리사주의 보호예수기간은 1년이며, 예수주식수는 특별한 사유(퇴직 등)에 의하여 기간 내 변동 될 수 있습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 원) (주)케이피켐텍 2003.12.17 울산광역시 남구 사평로 119 석유화학제품 생산 및 판매 18,420,101,383 기업의결권 과반수 소유 - 삼박엘에프티(주) 2000.01.15 충청남도 예산군 예산읍 간양길 166번길16-20 석유화학제품 생산 및 판매 97,422,606,065 상동 해당 LOTTE Chemical Trading (Shanghai) Corp. 2006.08.01 CDE/8F World Plaza, NO.855 Pudong South Road, Shanghai, China 석유화학제품 판매 114,181,160,866 상동 해당 LOTTE Chemical Engineering Plastics(Jiaxing) Co., Ltd., 2006.08.03 No.542 Chang Sheng East Road, Jiaxing, Zhejiang 314001, China 석유화학제품 생산 및 판매 47,206,434,459 상동 - LOTTE Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업 1991.08.03 6th Floor, Bangunan Malaysian Re, No. 17, Lorong Dungun, Damansara Heights, 50490 Kuala Lumpur, Malaysia 외 석유화학제품 생산 및 판매 4,735,296,265,807 상동 해당 LOTTE Chemical Pakistan Limited (주2) 2009.09.17 EZ/1-P-4, Eastern Industrial Zone, Port Qasim, Karachi 74200, Pakistan 석유화학제품 생산 및 판매 242,231,829,593 상동 해당 LOTTE Chemical (Jiaxing) Corp. 2010.05.25 No. 301 Pinghai Road, Jiaxing Port Zone, Zhegiang, China 314201 석유화학제품 생산 및 판매 62,350,618,995 상동 - LOTTE Chemical Alabama Corp. 2011.03.07 765 West Veterans Blvd. Auburn, AL 36832, USA 석유화학제품 생산 및 판매 74,120,318,965 상동 - LOTTE Chemical Engineering Plastics(Hefei) Co., Ltd. 2011.02.15 No. 1668, Xiyou Road, New&Hi-Tech, Development Zone, Hefei, China 석유화학제품 생산 및 판매 7,688,317,608 상동 - LOTTE Chemical USA Corp.와 그 종속기업 2014.04.09 160 Greentree Drive, Suite 101, Dover, County of Kent, Delaware 19904, USA 외 석유화학제품 생산 및 판매 2,730,207,197,134 상동 해당 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd. 2015.06.17 122 Jianshilu, Dadong, Shenyang, China 석유화학제품 생산 및 판매 7,875,712,749 상동 - LOTTE Chemical Nigeria Limited 2018.05.10 Plot 5, Block 14 Bashorun Okunsanya Street,Lekki Pennisula, Scheme 1, Lagos, Nigeria 석유화학제품 판매 738,879,735 상동 - 롯데케미칼이노베이션펀드1호 2019.12.19 서울특별시 강남구 테헤란로 69길 5, 14층 투자 5,551,664,568 상동 - LOTTE Chemical Deutschland GMBH 2006.01.26 Kolner Str. 12, 65760 Eschborn, Germany 석유화학제품 판매 15,419,777,400 상동 - LOTTE Chemical California, Inc. 2001.06.01 6 Centerpointe Dr., Suite 100, La Palma, CA 90623 USA 석유화학제품 판매 144,008,371,358 상동 해당 LOTTE Chemical Mexico S.A. de C.V. 2007.01.29 22244 Paraiso Azteca No.11851, Parque Ind. El Florido II Tijuana Baja California, Mexico 석유화학제품 생산 및 판매3,385,131,731 상동 - LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd. 2008.10.08 No.1, Empire Tower, 23rd Floor, Room No. 2313, South Sathon Road, Yan Nawa Sub-district, Sathon District, Bangkok, Thailand 10120 석유화학제품 판매 11,585,095,404 상동 - LOTTE Chemical Engineering Plastics(Tianjin) Co., Ltd. 2009.06.24 No.20, 5th Saida Branch Rd., Xiqing Economic Development Area Dist. Tianjin 300385, China 석유화학제품 생산 및 판매33,330,904,054 상동 - LOTTE Chemical Hungary Ltd. 2010.08.05 2851 Kornye, Uveggyar utca 2, Hungary 석유화학제품 생산 및 판매187,048,767,149 상동 해당 LOTTE Chemical Engineering Plastics(Dongguan) Co., Ltd. 2013.09.06 Fumin industrial park 523700, dalang town, dongguan city, GD, China 석유화학제품 생산 및 판매71,301,567,295 상동 - LOTTE Chemical Japan Co., Ltd. 2016.01.08 Mita Kokusai Building 16F 1-4-28, Mita, Minato-Ku, Tokyo 108-0073, Japan 석유화학제품 판매 23,530,471,764 상동 - LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd. 2017.03.29 Phan Khu Cong Nghiep 6A, KCN Nhn Trach 6, Xa Long Tho, Huyen Nhon Trach, Tinh Dong Nai, Vietnam 석유화학제품 생산 및 판매68,320,398,601 상동 - LOTTE Chemical Engineering Plastics(Haryana) Pvt. Ltd. 2018.11.01 Plot No.1, Sector 5, IMT Bawal, Rewari, Haryana, India 석유화학제품 생산 및 판매48,307,045,697 상동 - Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company와 그 종속기업 2010.05.26 Manisa Organize Sanayi Bolgesi IV.Kisim Kecilikoy OSB Mah. Ahmet Nazif Zorlu Bulvari No:22 Yunusemre-Manisa-Turkey 건자재생산 및 판매 163,003,184,264 상동 해당 롯데지에스화학㈜ 2020.02.12 전라남도 여수시 여수산단4로 53(중흥동) 석유화학제품 생산 및 판매529,898,801,321 상동 해당 PT LOTTE Chemical Engineering Plastics Indonesia 2020.04.29 GIIC Block DA No.1A Kota Delta Mas, Kel. Pasiranji, Kec. Cikarang Pusat, Kab. Bekasi, Prov. Jawa Bara, Indonesia 석유화학제품 생산 및 판매68,898,167,917 상동 - 롯데케미칼이노베이션펀드2호 2021.03.04 서울특별시 강남구 테헤란로 69길 5, 14층 투자 12,392,773,758 상동 - 롯데케미칼ESG펀드2021.09.28서울특별시 강남구 테헤란로 69길 5, 14층 투자 13,814,877,745 상동 - 롯데정밀화학(주)와 그 종속기업1964.08.27울산광역시 남구 여천로 217번길 19석유화학제품 생산 및 판매2,709,845,870,581 상동해당LOTTE Battery Materials USA Corporation과 그 종속기업2022.06.30Corporation Trust center, 1209 Orange Street, Wilmington, Delaware 19801.전지 소재 제조 및 판매274,956,728,389 상동해당롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업1987.08.11전라북도 익산시 석암로 3길 63-25전지 소재 제조 및 판매2,430,279,801,877 상동해당 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (주1) 주요종속회사는 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상이거나 750억원 이상인 종속회사입니다.(주2) 당사는 2023년 1월 13일 이사회에서 LOTTE Chemical Pakistan Limited의 주식 전부(지분 75.01%)를 매각하기로 결정하였으며, 2023년 1월 26일 매각 계약을 체결하여 관련 주식을 매각예정비유동자산으로 대체하였습니다. 2. 계열회사 현황(상세) (1) 국내 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2023년 03월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) 10롯데지주㈜1101110076300 롯데렌탈㈜1101113326588 롯데쇼핑㈜1101110000086 롯데위탁관리부동산투자회사㈜1101117061081 롯데정밀화학㈜1812110000013 롯데정보통신㈜1101116557114 롯데웰푸드㈜ (舊 롯데제과㈜)1101116536481 롯데칠성음료㈜1101110003684 롯데케미칼㈜1101110193196 롯데하이마트㈜1101110532633 79그린위드㈜1101117915395 렌탈파트너㈜1101117904372 롯데건설㈜1101110014764 롯데글로벌로지스㈜1101110578231 롯데김해개발㈜1955110125398 롯데네슬레코리아㈜1101110548052 롯데디에프리테일㈜1101110205339 롯데디엠씨개발㈜1101116959188 롯데멤버스㈜1101115605790 롯데면세점제주㈜2201110130616 롯데물산㈜1101110320707 롯데미래전략연구소㈜1101116609402 롯데미쓰이화학㈜2062110042966 롯데바이오로직스㈜1101118323232 롯데베르살리스엘라스토머스㈜2062110050365 롯데벤처스㈜1101115964112 롯데부산신항로지스㈜1801110684282 롯데상사㈜1101110159099 롯데수원역쇼핑타운㈜2811110092342 롯데씨브이에스711㈜1101111376139 롯데알미늄㈜1101110003121 롯데에스케이에너루트㈜1101118436374 롯데에이엠씨㈜1101117056660 롯데엠시시㈜1614110016995 롯데역사㈜1101110505903 롯데오토리스㈜1341110213433 롯데오토케어㈜1101115082922 롯데울산개발㈜2301110254240 롯데인천타운㈜1201110709298 롯데자산개발㈜1101112394263 롯데제이티비㈜1101113685710 롯데지알에스㈜1101110262850 롯데지에스화학㈜2062110073383 롯데지에프알㈜1101112730962 롯데캐피탈㈜1101111217416 롯데컬처웍스㈜1101116768969 롯데헬스케어㈜1101118251269 롯데후레쉬델리카제1호㈜1345110547339 롯데후레쉬델리카제2호㈜1313110268932 롯데후레쉬델리카제3호㈜2341110126205 롯데후레쉬델리카제4호㈜2001110651286 마곡지구피에프브이㈜1101115472818 산청음료㈜1948110004183 삼박엘에프티㈜1615110034466 서울복합물류자산관리㈜1101114659970 서울복합물류프로젝트금융투자㈜1101114660232 스마일위드㈜1101116986066 스위트위드㈜1313110163108 스틱인터랙티브㈜1101114045426 씨에스유통㈜1101111178840 씨에이치음료㈜1346110040480 에프알엘코리아㈜1101113133298 은평피에프브이㈜1101115511864 ㈜그린카1101114236520 ㈜대홍기획1101116707800 ㈜라바이오2001110680540 ㈜롯데아사히주류1101110530033 ㈜롯데자이언츠1101110317556 ㈜백학음료1349110029305 ㈜부산롯데호텔1801110053461 ㈜빅썸바이오1101116089282 ㈜씨텍1101110589171 ㈜에스디제이1101115850593 ㈜엔젤위드1314110292939 ㈜엠허브1101111619729 ㈜우리홈쇼핑1101112248957 ㈜울산에너루트1호2301110381514 ㈜울산에너루트2호2301110381522 ㈜이지고1101117116183 ㈜충북소주1501110082218 ㈜케이피켐텍2301110100443 ㈜코리아세븐1101110899976 ㈜호텔롯데1101110145410 캐논코리아㈜1301110007666 푸드위드㈜1501110279873 하남씨엔에프㈜1101118456984 한국에스티엘㈜1101114676792 한국후지필름㈜1101116707214 한덕화학㈜1101111144388 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 (2) 해외 계열회사 현황(상세) 출자회사명 피출자회사명 지분율 Chocolaterie Guylian N.V Aimee BVBA 99.0% LOTTE Rakhat JSC Almaty Sweets LLC 100.0% LOTTE LAND CO., LTD An Hung Investment TM DV Corporation 55.0% Chocolaterie Guylian N.V Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH 100.0% Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. Chocolaterie Guylian N.V 99.97% 롯데물산㈜ Coralis S.A. 77.5% Coralis S.A. Coralis Vietnam Co.,Ltd. 100.0% ㈜대홍기획 DAEHONG COMMUNICATIONS VIETNAM CO., LTD 95.0% ㈜롯데 Dari K ㈜ 100.0% Chocolaterie Guylian N.V Guylian Iberia, LDA 99.3% Chocolaterie Guylian N.V Guylian UK Ltd 100.0% Chocolaterie Guylian N.V Guylian USA, Inc 100.0% Lotte Holdings Hong Kong Limited HAI THANH-LOTTE COMPANY LIMITED 70.0% 롯데건설㈜ HAU GIANG COMMERCIAL AND CONSTRUCTION INVESTMENT CORPORATION 51.0% 롯데제과㈜ HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED 100.0% 롯데컬처웍스㈜ Hemisphere Film Investors Ⅲ, LLC 100.0% ㈜호텔롯데 HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED 100.0% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED 50.0% LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. JSC Lotte RUS 100.0% Lotte International Australia Pty Ltd Kestrel Farming Pty Ltd 100.0% 롯데케미칼㈜ Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. 49.0% 롯데제과㈜ L & M Confectionery Pte. Ltd. 100.0% 롯데제과㈜ L&M Mayson Company Limited 45.5% LOTTE Chemical USA Corporation LACC, LLC 50.0% Lotte Food Holding Co.,Ltd. LH Foods Co.,Ltd 50.0% LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. LHK Chicago, LLC 100.0% 롯데칠성음료㈜ LOTTE AKHTAR BEVERAGES (PRIVATE) LTD 52.0% 롯데알미늄㈜ LOTTE ALUMINIUM Hungary Kft 100.0% Lotte Battery Materials USA Corporation LOTTE ALUMINIUM MATERIALS USA LLC 70.0% 롯데알미늄㈜ LOTTE ALUMINIUM USA Corporation 100.0% 롯데케미칼㈜ Lotte Battery Materials USA Corporation 100.0% 롯데칠성음료㈜ LOTTE BEVERAGE AMERICA CORP. 100.0% 롯데칠성음료㈜ LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd. 100.0% 롯데바이오로직스㈜ Lotte Biologics USA, LLC 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd. 49.3% 롯데케미칼㈜ Lotte Chemical Alabama Corporation 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical California, Inc. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Deutschland GMBH 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Private Limited 99.9% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Hungary Ltd. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Japan Co., Ltd. 100.0% LOTTE Chemical USA Corporation LOTTE Chemical Louisiana, LLC 100.0% LOTTE Chemical California, Inc. LOTTE Chemical Mexico S.A. de C.V. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE CHEMICAL NIGERIA LIMITED 100.0% 롯데케미칼㈜ Lotte Chemical Pakistan Limited 75.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd. 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Lotte Chemical Titan Corporation SDN. BHD. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD 74.7% PT. Lotte Chemical Titan Tbk Lotte Chemical Titan International Limited 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd. 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical USA Corporation 60.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd. 100.0% 롯데칠성음료㈜ LOTTE CHILSUNG (SHANGHAI) BEVERAGE CO., LTD 100.0% 롯데제과㈜ Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd. 100.0% 롯데제과㈜ Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 51.0% ㈜롯데 Lotte Confectionery Pilipinas Corp. 100.0% 롯데제과㈜ Lotte Confectionery RUS LLC 100.0% 롯데정보통신㈜ Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 100.0% 롯데정보통신㈜ LOTTE DATA COMMUNICATION R&D CENTER INDIA LLP 99.99% LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. Lotte Duty Free Guam, LLC 100.0% HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED Lotte Duty Free Hong Kong Ltd. 100.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. Lotte Duty Free Japan Co., Ltd. 80.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. Lotte Duty Free Kansai Co., Ltd. 100.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. Lotte Duty Free Macau Co., Ltd. 100.0% ㈜호텔롯데 LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. 100.0% 롯데건설㈜ Lotte E&C Malaysia Sdn. Bhd. 100.0% LOTTE LAND CO., LTD LOTTE ECO LOGIS LONG AN CO., LTD. 100.0% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD 100.0% 롯데건설㈜ Lotte Engineering and Construction India Pvt. Ltd. 100.0% 롯데건설㈜ Lotte Engineering and Construction Vietnam Co., Ltd 100.0% 롯데건설㈜ Lotte Engineering Construction Mongolia LLC 100.0% 롯데컬처웍스㈜ LOTTE ENTERTAINMENT VIETNAM COMPANY LIMITED 50.0% LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. Lotte Europe Investment B.V. 100.0% 롯데지알에스㈜ LOTTE F&G VIETNAM COMPANY LIMITED 67.0% ㈜롯데파이낸셜 Lotte F&L Singapore Pte. Ltd. 100.0% 롯데정밀화학㈜ LOTTE Fine Chemical Europe GmbH 100.0% 롯데정밀화학㈜ LOTTE Fine Chemical Trading(Shanghai) Co., Ltd. 100.0% LOTTE LAND CO., LTD LOTTE FLC JSC 60.0% 롯데지주㈜ Lotte Food Holding Co.,Ltd. 100.0% LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. LOTTE Global Logistics (Germany) GmbH 100.0% LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited LOTTE Global Logistics (Hongkong) Co., Limited 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited 100.0% LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited LOTTE GLOBAL LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD. 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC. 100.0% LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited LOTTE GLOBAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD. 100.0% LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD. 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. 100.0% LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. LOTTE GLOBAL LOGISTICS HUNGARY Kft. 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ Lotte Global Logistics Kazakhstan Co., Ltd 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS PHILIPPINES INC. 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS VIETNAM CO.,LTD 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS(SINGAPORE) HOLDINGS PTE. LTD. 100.0% Lotte Properties(Shenyang) Ltd. Lotte Glory Properties(Shenyang) Ltd. 100.0% Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd. Lotte Holdings Hong Kong Limited 100.0% ㈜호텔롯데 Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd. 50.0% ㈜호텔롯데 Lotte Hotel Arai Co., Ltd. 100.0% LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. Lotte Hotel Guam LLC. 100.0% ㈜호텔롯데 LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. 100.0% ㈜호텔롯데 LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. 100.0% LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. LOTTE HOTEL NEW YORK PALACE, LLC. 100.0% LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. Lotte Hotel Saint Petersburg, LLC. 100.0% LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. LOTTE Hotel Seattle LLC 100.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE HOTEL VIETNAM CO., LTD. 100.0% ㈜호텔롯데 LOTTE Hotel Vladivostok, LLC. 100.0% 롯데제과㈜ LOTTE INDIA Co., Ltd. 98.9% 롯데상사㈜ Lotte International America Corp. 100.0% 롯데상사㈜ Lotte International Australia Pty Ltd 100.0% 롯데상사㈜ Lotte International Khorol LLC 100.0% 롯데상사㈜ Lotte International Mikhailovka LLC 100.0% 롯데지주㈜ LOTTE INTERNATIONAL OCEANIA PTY LTD. 100.0% 롯데상사㈜ Lotte International Primorye LLC 49.99% 롯데지주㈜ LOTTE INVESTMENT PARTNERS SINGAPORE PTE. LTD. 100.0% 롯데제과㈜ Lotte Kolson(Pvt.) Limited 96.5% 롯데건설㈜ LOTTE LAND CO., LTD 100.0% 롯데칠성음료㈜ LOTTE LIQUOR JAPAN CO.,LTD 100.0% 낙천(북경)물류유한공사 LOTTE Logistics (HongKong) Co., Limited 90.0% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. Lotte Mart C&C India Private Limited 100.0% 롯데멤버스㈜ LOTTE Members Vietnam Co., Ltd. 100.0% LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd. LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd. 77.8% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE PHU KHANH DUTY FREE TRADING COMPANY LIMITED 60.0% 롯데쇼핑㈜ LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED 73.5% 롯데쇼핑㈜ LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD. 90.0% LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD 100.0% 롯데쇼핑㈜ LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED 40.0% 롯데자산개발㈜ Lotte Properties(Shenyang) Ltd. 37.2% 롯데물산㈜ Lotte Property & Development Vietnam Co., Ltd. 100.0% 롯데제과㈜ LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD. 90.0% 롯데제과㈜ LOTTE Rakhat JSC 95.6% 롯데렌탈㈜ LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. 49.0% Lotte Rental (Vietnam) Company Limited Lotte Rent-A-Car Vina Company Limited 49.0% 롯데렌탈㈜ Lotte Rental (Vietnam) Company Limited 100.0% 롯데쇼핑㈜ LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. 100.0% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. Lotte Shopping India Pvt.,Ltd 90.0% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. Lotte Shopping Plaza Vietnam Co.,Ltd. 100.0% ㈜롯데 Lotte Taiwan Co., Ltd. 100.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD 100.0% LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD LOTTE TRAVEL RETAIL NEW ZEALAND LIMITED 100.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE TRAVEL RETAIL SINGAPORE PTE. LTD. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE UBE SYNTHETIC RUBBER SDN. BHD. 50.0% 롯데벤처스㈜ LOTTE VENTURES VIETNAM COMPANY LIMITED 100.0% ㈜롯데 Lotte Vietnam Co., Ltd. 100.0% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY 99.99% 롯데상사㈜ Lotte Vina International Co., Ltd. 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE VINATRANS GLOBAL LOGISTICS (VIETNAM) CO., LTD 51.0% ㈜롯데 Lotte Wedel Sp. z o.o. 100.0% ㈜호텔롯데 Lotte World Vietnam Co., Ltd 100.0% 롯데컬처웍스㈜ LotteCinema Vietnam Co., Ltd. 90.0% 롯데정보통신㈜ Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 100.0% Dari K ㈜ P.T. Kakao Indonesia Cemerlang 99.0% ㈜롯데 P.T. Lotte Indonesia 99.9% 롯데케미칼㈜ PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY 72.5% 롯데칠성음료㈜ Pepsi-Cola Products Philippines, Inc. 73.6% Lotte Wedel Sp. z o.o. Pijalnie Czekolady Sp. z o.o. 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA 51.0% PT. Lotte Chemical Titan Tbk PT LOTTE CHEMICAL TITAN NUSANTARA 99.9% 롯데건설㈜ PT LOTTE LAND INDONESIA 100.0% PT LOTTE LAND INDONESIA PT LOTTE LAND KELAPA GADING 100.0% PT LOTTE LAND INDONESIA PT LOTTE LAND MODERN REALTY 60.0% PT LOTTE LAND INDONESIA PT LOTTE LAND SAWANGAN 70.0% 롯데지주㈜ PT LOTTE RND CENTER INDONESIA 33.3% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. PT LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA 99.5% ㈜대홍기획 PT. Daehong Communications Indonesia 99.6% 롯데캐피탈㈜ PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA 78.1% 롯데케미칼㈜ PT. Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia 99.9% Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd. PT. Lotte Chemical Titan Tbk 92.5% 롯데글로벌로지스㈜ PT. Lotte Global Logistics Indonesia 99.0% 롯데알미늄㈜ PT. Lotte Packaging 99.4% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. PT. Lotte Shopping Indonesia 80.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. PT. SJ Indonesia 99.8% 롯데정보통신㈜ PT.Lotte Data Communication Company Indonesia 99.8% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. PT.Lotte Mart Indonesia 61.0% LOTTE Rakhat JSC Rakhat TR 100.0% LOTTE Rakhat JSC Rakhat-Aktau LLP 100.0% LOTTE Rakhat JSC Rakhat-Aktobe LLP 100.0% LOTTE Rakhat JSC Rakhat-Astana LLP 100.0% LOTTE Rakhat JSC Rakhat-Karaganda LLP 100.0% LOTTE Rakhat JSC Rakhat-Oral LLP 100.0% LOTTE Rakhat JSC Rakhat-Shymkent LLP 100.0% LOTTE Rakhat JSC Rakhat-Shymkent Trading House LLP 100.0% LOTTE Rakhat JSC Rakhat-Taldykorgan LLP 100.0% Lotte International Australia Pty Ltd Sandalwood Feedlot Pty Ltd 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ Shanghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd. 66.0% ㈜롯데 Thai Lotte Co., Ltd. 98.2% 롯데지주㈜ VIETNAM LOTTERIA CO., LTD 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ 낙천(북경)물류유한공사 100.0% Lotte Food Holding Co.,Ltd. 낙천(중국)투자유한공사 100.0% 롯데케미칼㈜ 낙천공정소료(가흥)유한공사 100.0% 롯데케미칼㈜ 낙천공정소료(심양)유한공사 100.0% 롯데케미칼㈜ 낙천공정소료(합비)유한공사 50.0% Lotte Properties(Shenyang) Ltd. 낙천물업관리(심양)유한공사 100.0% 롯데쇼핑㈜ 낙천백화(성도)유한공사 100.0% 롯데건설㈜ 낙천성건설(북경)유한공사 100.0% HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED 낙천유락(심양)유한공사 100.0% HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED 낙천유락구자문(북경)유한공사 (Lotte Duty Free Beijing Co., Ltd.) 100.0% 롯데캐피탈㈜ 낙천융자조임(중국)유한공사 100.0% 롯데칠성음료㈜ 낙천주업(북경)유한공사 100.0% LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED 낙천지산(성도)유한공사 100.0% 롯데알미늄㈜ 낙천포장(북경)유한공사 40.0% 롯데케미칼㈜ 낙천화학(가흥)유한공사 100.0% 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ 늑미상무(상해)유한공사 100.0% ㈜롯데홀딩스 롯데벤처스 재팬 투자사업유한책임조합 99.9% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 롯데부동산㈜ 100.0% 롯데케미칼㈜ 삼강낙천화공유한공사 50.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제10투자회사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제11투자회사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제12투자회사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제1투자회사 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜L제2투자회사 100.0% ㈜L제2투자회사 ㈜L제3투자회사 100.0% ㈜L제2투자회사 ㈜L제4투자회사 100.0% ㈜L제2투자회사 ㈜L제5투자회사 100.0% ㈜L제2투자회사 ㈜L제6투자회사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제7투자회사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제8투자회사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제9투자회사 100.0% ㈜롯데 ㈜긴자코지코나 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜롯데 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜롯데리아 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜롯데벤처스재팬 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜롯데서비스 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 31.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜롯데시티호텔 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜롯데파이낸셜 51.0% ㈜광윤사 ㈜롯데홀딩스 28.1% ㈜롯데 ㈜메리초코렛컴퍼니 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜지바롯데마린즈 82.1% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜패밀리 24.9% 롯데케미칼㈜ 호석화학무역(상해)유한공사 100.0% CHINA RISE ENTERPRISE LIMITED ㈜경유물산 100.0% (주1) 기준일은 2023년 3월말 입니다.(주2) 광윤사, 마켓비전, 롯데그린서비스, 미도리상사, CHINA RISE ENTERPRISE LIMITED, SD&CE Holdings Pte Ltd.의 최대출자자는 개인입니다.(3) 계통도 No 출자회사 피출자회사 롯데지주㈜ ㈜호텔롯데 ㈜부산롯데호텔 롯데물산㈜ 롯데웰푸드㈜ (舊 롯데제과㈜) 롯데칠성음료㈜ 롯데지알에스㈜ ㈜빅썸바이오 롯데쇼핑㈜ ㈜코리아세븐 롯데하이마트㈜ 롯데케미칼㈜ 1 롯데지주㈜ 32.34% 11.06% 0.94% - - - - - - - - - 2 ㈜호텔롯데 - 0.17% 0.55% - - - - - - - - - 3 롯데면세점제주㈜ - 100.00% - - - - - - - - - - 4 ㈜부산롯데호텔 - - 0.00% - - - - - - - - - 5 롯데물산㈜ - 32.83% - - - - - - - - - - 6 스마일위드㈜ - 100.00% - - - - - - - - - - 7 롯데디에프리테일㈜ - 91.52% - - - - - - - - - - 8 롯데웰푸드㈜ (舊 롯데제과㈜) 47.47% - - - 6.29% - - - - - - - 9 롯데칠성음료㈜ 43.16% 0.37% - - - - - - - - - - 10 롯데네슬레코리아㈜ - - - - 50.00% - - - - - - - 11 롯데지알에스㈜ 54.44% 18.77% 11.29% - - - 0.00% - - - - - 12 ㈜롯데아사히주류 - - - - - 50.00% - - - - - - 13 ㈜충북소주 - - - - - 100.00% - - - - - - 14 씨에이치음료㈜ - - - - - 100.00% - - - - - - 15 ㈜백학음료 - - - - - 86.06% - - - - - - 16 스위트위드㈜ - - - - 100.00% - - - - - - - 17 산청음료㈜ - - - - - 100.00% - - - - - - 18 그린위드㈜ - - - - - 100.00% - - - - - - 19 롯데후레쉬델리카제1호㈜ - - - - 100.00% - - - - - - - 20 롯데후레쉬델리카제2호㈜ - - - - 100.00% - - - - - - - 21 롯데후레쉬델리카제3호㈜ - - - - 100.00% - - - - - - - 22 롯데후레쉬델리카제4호㈜ - - - - 100.00% - - - - - - - 23 ㈜빅썸바이오 - - - - - 52.93% - - - - - - 24 ㈜라바이오 - - - - - - - 80.00% - - - - 25 하남씨엔에프㈜ - - - - - - 50.09% - - - - - 26 푸드위드㈜ - - - - 100.00% - - - - - - - 27 롯데쇼핑㈜ 40.00% 8.86% 0.78% - - - - - 0.06% - - - 28 롯데역사㈜ 44.53% - 1.00% - - - - - - - - - 29 ㈜코리아세븐 92.33% - - - - - - - - 1.41% - - 30 롯데씨브이에스711㈜ - - - - - - - - - 100.00% - - 31 에프알엘코리아㈜ - - - - - - - - 49.00% - - - 32 ㈜우리홈쇼핑 - - - - - - - - 53.49% - - - 33 롯데김해개발㈜ - - - - - - - - 100.00% - - - 34 롯데수원역쇼핑타운㈜ - - - - - - - - 100.00% - - - 35 롯데지에프알㈜ - - - - - - - - 99.97% - - - 36 한국에스티엘㈜ - - - - - - - - 50.00% - - - 37 씨에스유통㈜ - - - - - - - - 99.95% - - - 38 롯데하이마트㈜ - - - - - - - - 65.25% - 2.00% - 39 롯데인천타운㈜ - - - - - - - - 100.00% - - - 40 롯데울산개발㈜ - - - - - - - - 96.83% - - - 41 롯데컬처웍스㈜ - - - - - - - - 86.37% - - - 42 롯데디엠씨개발㈜ - - - - - - - - 95.00% - - - 43 롯데케미칼㈜ 25.31% - - 20.00% - - - - - - - 0.67% 44 ㈜케이피켐텍 - - - - - - - - - - - 100.00% 45 롯데엠시시㈜ - - - - - - - - - - - 50.00% 46 삼박엘에프티㈜ - - - - - - - - - - - 100.00% 47 롯데미쓰이화학㈜ - - - - - - - - - - - 50.00% 48 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ - - - - - - - - - - - 50.00% 49 롯데정밀화학㈜ - - - - - - - - - - - 43.50% 50 한덕화학㈜ - - - - - - - - - - - 50.00% 51 롯데지에스화학㈜ - - - - - - - - - - - 51.00% 52 롯데에스케이에너루트㈜ - - - - - - - - - - - 45.00% 53 ㈜울산에너루트1호 - - - - - - - - - - - - 54 ㈜울산에너루트2호 - - - - - - - - - - - - 55 한국후지필름㈜ 76.09% 8.00% - - - - - - - - - - 56 롯데알미늄㈜ - 38.23% 3.89% - - - - - - - - - 57 캐논코리아㈜ 50.00% - - - - - - - - - - - 58 ㈜엔젤위드 - - - - - - - - - - - - 59 롯데건설㈜ - 43.30% - - - - - - - - - 44.02% 60 롯데멤버스㈜ 93.88% - 1.02% - - - - - - - - - 61 롯데상사㈜ 44.86% 32.57% - - - - - - - - - - 62 롯데글로벌로지스㈜ 46.04% 10.87% - - - - - - - - - - 63 롯데부산신항로지스㈜ - - - - - - - - - - - - 64 롯데렌탈㈜ - 37.80% 22.83% - - - - - - - - - 65 롯데오토케어㈜ - - - - - - - - - - - - 66 ㈜그린카 - - - - - - - - - - - - 67 ㈜이지고 - - - - - - - - - - - - 68 서울복합물류프로젝트금융투자㈜ - - - - - - - - - - - - 69 서울복합물류자산관리㈜ - - - - - - - - - - - - 70 렌탈파트너㈜ - - - - - - - - - - - - 71 롯데정보통신㈜ 64.95% - - - - - - - - - - - 72 ㈜대홍기획 68.70% 20.02% - - - - - - - - - - 73 ㈜엠허브 - - - - - - - - - - - - 74 롯데미래전략연구소㈜ 100.00% - - - - - - - - - - - 75 롯데헬스케어㈜ 100.00% - - - - - - - - - - - 76 롯데바이오로직스㈜ 80.00% - - - - - - - - - - - 77 ㈜롯데자이언츠 98.10% - - - - - - - - - - - 78 ㈜씨텍 - - - - - - - - - - - 50.00% 79 롯데제이티비㈜ - - - - - - - - 50.00% - - - 80 롯데자산개발㈜ 89.38% 10.62% - - - - - - - - - - 81 마곡지구피에프브이㈜ - - - - - - - - - - - - 82 은평피에프브이㈜ - - - - - - - - - - - - 83 롯데에이엠씨㈜ 100.00% - - - - - - - - - - - 84 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ - - - - - - - - 50.00% - - - 85 스틱인터랙티브㈜ - - - - - - - - - - - - 86 ㈜에스디제이 - - - - - - - - - - - - 87 롯데캐피탈㈜ - 32.59% 4.69% - - - - - - - - - 88 롯데오토리스㈜ - - - - - - - - - - - - 89 롯데벤처스㈜ - 39.97% - - - - - - - - - - No 출자회사 피출자회사 롯데정밀화학㈜ 롯데에스케이에너루트㈜ 한국후지필름㈜ 롯데알미늄㈜ 캐논코리아㈜ 롯데멤버스㈜ 롯데상사㈜ 롯데글로벌로지스㈜ 롯데렌탈㈜ 롯데정보통신㈜ ㈜대홍기획 롯데자산개발㈜ 1 롯데지주㈜ - - - 5.08% - - - - - - - - 2 ㈜호텔롯데 - - - - - - - - - - - - 3 롯데면세점제주㈜ - - - - - - - - - - - - 4 ㈜부산롯데호텔 - - - - - - - - - - - - 5 롯데물산㈜ - - - - - - - - - - - - 6 스마일위드㈜ - - - - - - - - - - - - 7 롯데디에프리테일㈜ - - - - - - - - - - - - 8 롯데웰푸드㈜ (舊 롯데제과㈜) - - - 6.82% - - - - - - - - 9 롯데칠성음료㈜ - - - 7.35% - - - - - - - - 10 롯데네슬레코리아㈜ - - - - - - - - - - - - 11 롯데지알에스㈜ - - - - - - - - - - - - 12 ㈜롯데아사히주류 - - - - - - - - - - - - 13 ㈜충북소주 - - - - - - - - - - - - 14 씨에이치음료㈜ - - - - - - - - - - - - 15 ㈜백학음료 - - - - - - - - - - - - 16 스위트위드㈜ - - - - - - - - - - - - 17 산청음료㈜ - - - - - - - - - - - - 18 그린위드㈜ - - - - - - - - - - - - 19 롯데후레쉬델리카제1호㈜ - - - - - - - - - - - - 20 롯데후레쉬델리카제2호㈜ - - - - - - - - - - - - 21 롯데후레쉬델리카제3호㈜ - - - - - - - - - - - - 22 롯데후레쉬델리카제4호㈜ - - - - - - - - - - - - 23 ㈜빅썸바이오 - - - - - - - - - - - - 24 ㈜라바이오 - - - - - - - - - - - - 25 하남씨엔에프㈜ - - - - - - - - - - - - 26 푸드위드㈜ - - - - - - - - - - - - 27 롯데쇼핑㈜ - - - - - - - - - - - - 28 롯데역사㈜ - - - - - - - - - - - - 29 ㈜코리아세븐 - - - - - - - - - - - - 30 롯데씨브이에스711㈜ - - - - - - - - - - - - 31 에프알엘코리아㈜ - - - - - - - - - - - - 32 ㈜우리홈쇼핑 - - - - - - - - - - - - 33 롯데김해개발㈜ - - - - - - - - - - - - 34 롯데수원역쇼핑타운㈜ - - - - - - - - - - - - 35 롯데지에프알㈜ - - - - - - - - - - - - 36 한국에스티엘㈜ - - - - - - - - - - - - 37 씨에스유통㈜ - - - - - - - - - - - - 38 롯데하이마트㈜ - - - - - - - - - - - - 39 롯데인천타운㈜ - - - - - - - - - - - - 40 롯데울산개발㈜ - - - - - - - - - - - - 41 롯데컬처웍스㈜ - - - - - - - - - - - - 42 롯데디엠씨개발㈜ - - - - - - - - - - - - 43 롯데케미칼㈜ - - - - - - - - - - - - 44 ㈜케이피켐텍 - - - - - - - - - - - - 45 롯데엠시시㈜ - - - - - - - - - - - - 46 삼박엘에프티㈜ - - - - - - - - - - - - 47 롯데미쓰이화학㈜ - - - - - - - - - - - - 48 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ - - - - - - - - - - - - 49 롯데정밀화학㈜ 1.28% - - - - - - - - - - - 50 한덕화학㈜ - - - - - - - - - - - - 51 롯데지에스화학㈜ - - - - - - - - - - - - 52 롯데에스케이에너루트㈜ - - - - - - - - - - - - 53 ㈜울산에너루트1호 - 100.00% - - - - - - - - - - 54 ㈜울산에너루트2호 - 100.00% - - - - - - - - - - 55 한국후지필름㈜ - - 0.02% 2.59% - - - - - - - - 56 롯데알미늄㈜ - - - - - - - - - - - - 57 캐논코리아㈜ - - - - - - - - - - - - 58 ㈜엔젤위드 - - - - 100.00% - - - - - - - 59 롯데건설㈜ - - - 9.51% - - - - - - - - 60 롯데멤버스㈜ - - - - - 0.00% - - - - - - 61 롯데상사㈜ - - - 5.87% - - 7.55% - - - - - 62 롯데글로벌로지스㈜ - - - - - - - 0.01% - - - - 63 롯데부산신항로지스㈜ - - - - - - - 51.00% - - - - 64 롯데렌탈㈜ - - - - - - - - - - - - 65 롯데오토케어㈜ - - - - - - - - 100.00% - - - 66 ㈜그린카 - - - - - - - - 84.71% - - - 67 ㈜이지고 - - - - - - - 40.00% - - - - 68 서울복합물류프로젝트금융투자㈜ - - - - - - - 37.55% - - - - 69 서울복합물류자산관리㈜ - - - - - - - 37.55% - - - - 70 렌탈파트너㈜ - - - - - - - - 100.00% - - - 71 롯데정보통신㈜ - - - - - - - - - 1.73% - - 72 ㈜대홍기획 - - - - - - - - - - 0.05% - 73 ㈜엠허브 - - - - - - - - - - 100.00% - 74 롯데미래전략연구소㈜ - - - - - - - - - - - - 75 롯데헬스케어㈜ - - - - - - - - - - - - 76 롯데바이오로직스㈜ - - - - - - - - - - - - 77 ㈜롯데자이언츠 - - - 1.90% - - - - - - - - 78 ㈜씨텍 - - - - - - - - - - - - 79 롯데제이티비㈜ - - - - - - - - - - - - 80 롯데자산개발㈜ - - - - - - - - - - - - 81 마곡지구피에프브이㈜ - - - - - - - - - - - 100.00% 82 은평피에프브이㈜ - - - - - - - - - - - 100.00% 83 롯데에이엠씨㈜ - - - - - - - - - - - - 84 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ - - - - - - - - - - - - 85 스틱인터랙티브㈜ - - - - - - - - - - 100.00% - 86 ㈜에스디제이 - - - - - - - - - - - - 87 롯데캐피탈㈜ - - - - - - - - - - - - 88 롯데오토리스㈜ - - - - - - - - 100.00% - - - 89 롯데벤처스㈜ - - - - - - - - - - - - 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2023년 03월 31일(단위 : 천원, 주, %) (기준일 : ) LOTTE Chemical Trading (Shanghai) Corp.비상장2006.07.11경영참여615,639 - 100.00 16,110,613 - - - - 100.00 16,110,613 114,181,161 13,794,569 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.,비상장2006.09.29경영참여1,605,722 - 100.00 13,753,802 - - - - 100.00 13,753,802 47,206,434 -2,485,136 (주)케이피켐텍비상장2003.12.10경영참여50,000 23 100.00 6,916,307 - - - 23 100.00 6,916,307 18,420,101 -13,243,549 LOTTE Chemical (Jiaxing) Corp.비상장2010.06.09경영참여3,700,500 - 100.00 - - - - - 100.00 - 62,350,619 -4,000,901 LOTTE Chemical Titan Holding Berhad (6)상장2010.11.03경영참여1,505,146,948 1,727,792 75.86 1,505,146,948 - - - 1,727,792 75.86 1,505,146,948 4,735,296,266 -215,946,325 LOTTE Chemical Alabama Corp.비상장2011.03.08경영참여8,929,600 10,000 100.00 11,322,621 - - - 10,000 100.00 11,322,621 74,120,319 8,603,211 LOTTE Chemical Poland Sp. zo.o (7)비상장2013.02.28경영참여1,715 12 100.00 205,362 -12 -205,362 - - - - 184,173 1,206,389 삼박엘에프티㈜비상장2009.08.20경영참여10,861,560 241 100.00 34,129,945 - - - 241 100.00 34,129,945 97,422,606 4,038,391 LOTTE Chemical Pakistan Limited (8)상장2009.09.18경영참여14,650,200 1,135,860 75.01 106,909,695 - - - 1,135,860 75.01 106,909,695 242,231,830 64,049,912 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.비상장2011.04.07경영참여8,291,830 - 50.00 - - - - - 50.00 - 7,688,318 8,212,503 LOTTE Chemical USA Corporation비상장2014.04.10경영참여1 - 60.00 884,836,237 - - - - 60.00 884,836,237 2,730,207,197 7,520,531 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.비상장2015.06.17경영참여- - 100.00 - - - - - 100.00 - 7,875,713 -1,770,368 LOTTE Chemical Nigeria Limited비상장2018.05.09경영참여355,806 10,000 100.00 355,806 - - - 10,000 100.00 355,806 738,880 9,342 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ (9)비상장2013.10.24경영참여100,010 55,180 50.00 - 3,000 15,000,000 -4,234,699 58,180 50.00 10,765,301 512,123,208 -31,896,631 ㈜씨텍비상장2005.01.03경영참여105,234,004 3,326 50.00 115,806,148 - - - 3,326 50.00 115,806,148 338,118,425 9,886,029 롯데엠시시㈜비상장2006.08.02경영참여1,125,421 19,000 50.00 94,435,208 - - - 19,000 50.00 94,435,208 438,934,298 11,722,932 롯데미쓰이화학㈜비상장2011.01.20경영참여2,500,000 1,000 50.00 5,000,000 - - - 1,000 50.00 5,000,000 15,517,996 340,357 LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd.비상장2010.07.07경영참여1,474,320 - 50.00 - - - - - 50.00 - 57,116,176 -37,525,452 LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.비상장2013.03.12경영참여12,861,399 201,735 50.00 8,017,351 - - - 201,735 50.00 8,017,351 184,912,572 -7,104,417 Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.비상장2008.04.11경영참여522,008 338 49.00 379,789,712 - - - 338 49.00 379,789,712 1,798,042,779 175,263,104 롯데건설㈜비상장1997.11.29경영참여20,686,200 14,820 44.02 1,093,552,755 - - - 14,820 44.02 1,093,552,755 9,521,237,631 74,473,633 Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.비상장2004.06.30경영참여2,516,843 - 25.00 - - - - - 25.00 - 24,985,583 -541,428 현대케미칼㈜비상장2014.05.20경영참여16,000,000 121,600 40.00 608,000,000 - - - 121,600 40.00 608,000,000 6,268,594,176 201,970,965 여수페트로㈜비상장2006.10.02경영참여25,000 27 27.20 227,800 - - - 27 27.20 227,800 1,660,708 -148,448 Weifang Yasing Group Co., Ltd.비상장2008.06.02일반투자9,628,681 - 10.00 - - - - - 10.00 - 93,712,053 317,931 ㈜한주비상장2001.12.28일반투자2,818,260 98 8.66 11,667,951 - - - 98 8.66 11,667,951 544,467,546 8,848,322 롯데정밀화학㈜상장2016.02.29경영참여465,000,000 11,223 44.06 669,040,285 - - - 11,223 44.06 669,040,285 2,709,845,871 149,156,073 PT LOTTE Chemical Indonesia비상장2019.11.04경영참여76,357,485 639,450 49.00 803,821,202 134,554 171,515,984 - 774,004 49.00 975,337,186 1,813,538,594 -8,920,474 롯데케미칼이노베이션펀드1호 (10)비상장2019.12.19단순투자980,000 49 98.00 4,900,000 - - - 49 98.00 4,900,000 5,551,665 1,008,791 LOTTE Chemical Japan Co., Ltd.비상장2016.02.01경영참여614,926 40 100.00 1,959,317 - - - 40 100.00 1,959,317 23,530,472 -274,235 LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd.비상장2016.02.01경영참여1,345,055 59 59.44 4,844,770 - - - 59 59.44 4,844,770 11,585,095 1,266,827 LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd.비상장2017.04.12경영참여6,874,800 - 100.00 11,417,323 - - - - 100.00 11,417,323 68,320,399 8,615,967 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd.비상장2018.12.24경영참여6,757,881 42,000 100.00 - - - - 42,000 100.00 - 48,307,046 -26,013,447 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.비상장2016.02.01경영참여21,604,923 - 100.00 11,455,587 - - - - 100.00 11,455,587 33,330,904 64,906 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.비상장2016.02.01경영참여5,587,679 - 100.00 21,850,161 - - - - 100.00 21,850,161 71,301,567 -2,478,298 LOTTE Chemical California Inc.비상장2016.02.01경영참여7,431,833 2 100.00 25,692,343 - - - 2 100.00 25,692,343 144,008,371 4,794,489 LOTTE Chemical Deutschland GMBH비상장2016.02.01경영참여8,880,370 - 100.00 8,547,880 - - - - 100.00 8,547,880 15,419,777 3,107,506 LOTTE Chemical Hungary Ltd.비상장2016.02.01경영참여10,896,740 - 100.00 52,369,254 - - - - 100.00 52,369,254 187,048,767 -18,957,636 PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT COMPANY 비상장2019.03.14경영참여178,717,187 588 72.50 129,291,449 - - - 588 72.50 129,291,449 163,003,184 3,803,892 롯데지에스화학㈜비상장2020.02.11경영참여35,700,000 32,640 51.00 163,395,258 - - - 32,640 51.00 163,395,258 529,898,801 -1,659,249 롯데스타트업펀드1호 (10)비상장2018.06.14일반투자1,200,000 40 14.71 3,076,213 - - - 40 14.71 3,076,213 21,738,579 -353,317 Resonac Holdings Corporation (11)상장2020.03.13일반투자3,843,333 9,060 4.90 174,443,378 - - 19,043,200 9,060 4.90 193,486,578 20,020,792,888 374,277,595 PT LOTTE Chemical Engineering Plastics Indonesia비상장2020.05.19경영참여55,572,081 455 99.90 55,577,823 - - - 455 99.90 55,577,823 68,898,168 -5,481,868 한덕화학 주식회사비상장2020.06.26경영참여68,680,913 225 50.00 68,707,413 - - - 225 50.00 68,707,413 78,256,772 16,075,224 롯데케미칼이노베이션펀드2호 비상장2021.03.04단순투자2,970,000 10 76.15 9,900,000 - - - 10 76.15 9,900,000 12,392,774 -443,790 롯데케미칼ESG펀드 (10)비상장2021.09.28단순투자7,920,000 1,485 99.00 14,850,000 - - - 1,485 99.00 14,850,000 13,814,878 -1,182,523 Clean H2 Infra Fund비상장2021.12.16경영참여1,152,495 34 5.10 4,570,429 - - - 34 5.10 4,570,429 72,605,969 -46,508,255 스탠다드에너지㈜ (12)비상장2021.11.30경영참여50,005,500 157 14.15 85,506,603 - - - 157 14.15 85,506,603 43,678,292 -115,139,796 LOTTE Battery Materials USA Corp.비상장2022.08.25경영참여26,828,000 - 100.00 299,397,900 - -258,533,910 - - 100.00 40,863,990 274,956,728 -674,057 롯데에스케이 에너루트 주식회사비상장2022.09.28경영참여1,350,000 270 45.00 1,350,000 - - - 270 45.00 1,350,000 3,202,678 -236,155 Syzygy Plasmonics Inc.비상장2022.11.09일반투자4,161,902 963 1.38 4,161,902 - - - 963 1.38 4,161,902 115,239,320 18,316,284 롯데에어리퀴드에너하이 주식회사비상장2022.12.05경영참여800,000 160 40.00 800,000 - - - 160 40.00 800,000 2,000,000 - 롯데에너지머티리얼즈 주식회사 (13)상장2023.03.14경영참여2,545,339,537 - - - 24,579 2,545,339,537 - 24,579 53.30 2,545,339,537 2,430,279,802 48,987,140 4,038,388 - 7,527,110,751 162,121 2,473,116,249 14,808,501 4,200,509 - 10,015,035,501 56,919,894,129 676,747,060 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 (1) 상기 주식에 관한 사항은 롯데케미칼 별도 재무제표 및 보통주 기준으로 작성됨.(2) 종속/관계/공동기업 투자주식은 원가법을 적용하고, 당기손익/기타포괄손익-공정가치 금융자산은 공정가치평가를 함.(3) 최초취득금액에는 피합병법인인 ㈜롯데대산유화, ㈜케이피케미칼, 롯데첨단소재㈜의 최초 취득금액이 합산되어 있음. 최초 취득일자는 피합병법인의 주식 취득일자를 기재함.(4) 상기 출자내역은 기초 또는 기말 현재 해당법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하거나 장부가액이 1억원을 초과하는 경우에 한해 기재함.(5) 피출자법인의 최근사업연도 총자산 및 당기순손익은 사업(분ㆍ반기) 보고서 제출일 기준 최근사업연도말 연결 재무제표 작성 시 적용 또는 확인된 기말잔액 및 실적입니다.(6) Lotte Chemical Titan Holding Berhad 의 재무현황에는 PT Lotte Chemical Indonesia 의 재무현황이 포함됨.(7) 당분기 중 청산되었습니다.(8) 당사는 2023년 1월 13일 이사회에서 Lotte Chemical Pakistan Limited의 주식 전부(지분 75.01%)를 매각하기로 결정하였으며, 2023년 1월 26일 매각 계약을 체결하여 관련 주식을 매각예정비유동자산으로 대체하였습니다.(9) 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ 지분율은 50.00% + 1주입니다.(10) 주식 수량단위 차이 (단위 : 1좌)(11) Showa denko K.K의 회사명이 2023년 1월 1일부로 Resonac Holdings Corporation으로 변경되었습니다. (12) 보통주와 우선주가 모두 포함되어 있습니다.(*13) 당분기 중 신규 취득하였습니다.※ 주식 감액에 대한 손상현황당사는 금융상품(지분상품)에 대해서는 공정가치로 측정하고 있으며, 종속기업 및 관계기업, 공동기업 투자주식에 대해서는 매년 손상(감액) 징후가 있는지 검토하고 징후가 있다면 해당 자산의 회수가능액을 추정하여 손상 회계처리를 하고 있습니다.전기와 전전기에 현금흐름할인법, 순자산가치평가법 등을 이용하여 회수가능액을 추정 후 장부금액과 회수가능액을 비교하여 손상차손 및 손상차손환입을 반영하였습니다. (단위 : 천원 ) 구 분 법인명 금 액 감액 원인 제 47 기 ㈜케이피켐텍 (10,479,693) 회수가능 가액을 평가하여 손상반영 Lotte Chemical Engineering Plastics(Haryana) Pvt. Ltd. (6,515,797) 회수가능 가액을 평가하여 손상반영 Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd. (12,389,558) 회수가능 가액을 평가하여 손상반영 Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. (27,457,544) 회수가능 가액을 평가하여 손상반영 제 46 기 Lotte Chemical Engineering Plastics(Shenyang) Co., Ltd. (1,194,000) 회수가능 가액을 평가하여 손상반영 Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. (2,413,498) 회수가능 가액을 평가하여 손상반영 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ (7,719,000) 회수가능 가액을 평가하여 손상반영 Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd. (2,102,000) 회수가능 가액을 평가하여 손상반영 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계
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