W-SCOPE CHUNGJU PLANT Co., Ltd.

M&A Activity • Jul 25, 2023

영업양수 결정 1.2 더블유씨피 주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중		2023년 07월 25일
회 사 명 :	더블유씨피 주식회사
대 표 이 사 :	최원근
본 점 소 재 지 :	충청북도 충주시 대소원면 메가폴리스로 195
	(전 화) 043-870-3300
	(홈페이지)http://www.wcp.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 재무팀장	(성 명) 고동철
	(전 화) 043-870-3300

영업양수 결정

더블유스코프코리아 주식회사의 코팅분리막 제조사업부문(3공장)이차전지 소재 중 코팅 분리막을 제조하여 수요처에납품하는 영업 및 이에 관련된 영업57,633,000,000예

74,433,000,000

1,078,240,739,103

6.90

91,828,172,918

257,451,425,430

35.67

16,800,000,000

143,595,088,109

11.70

공정 일원화를 통한 기업가치 및 주주가치 증대사업영역 확장 및 경영 효율성 증대2023년 07월 25일2023년 08월 31일더블유스코프코리아 주식회사5,300,000,000

이차전지용 분리막 제조 및 판매

충청북도 청주시 청원구 오창읍 과학산업4로 106

계열회사(1) 지급형태 - 현금 지급(2) 지급조건 - 양도인의 영업양도에 따른 거래대금은 금 57,633,000,000원 이며, 계약금과 잔금으로 구성되어 있습니다.(3) 지급시기 - 계약금(40%, 23,053,200,000원)은 영업양수도 계약 체결 후 10일 이내 지급 - 잔금(60%, 34,579.800,000원)은 계약종결일의 10일 이내 지급(4) 자금조달방법 - 보유현금예자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 제1항 제2호및 동법 시행령 제176조의6 제3항에 의한 적정성 평가이정회계법인2023년 07월 07일 ~ 2023년 07월 24일

당 법인은 평가를 실시함에 있어 평가대상사업부의 가치에 대하여 수익접근법 중 미래현금흐름할인법(DCF법: Discounted Cash Flow Method)에 의하여 평가를 수행하였습니다. 당 법인은 평가대상사업부가 제시한 재무자료 및 사업계획, 평가대상사업부가 속한 회사 및 귀사 경영진과의 인터뷰, 미래 투자계획 및 영업계획, 각종 통계자료 및 관련 업계의 시장분석자료 등을 활용하였습니다.

본 의견서에 기술된 당 법인의 분석에 기초한 결과, 평가기준일 현재 평가대상사업부의 영업가치는 55,960백만원에서 61,603 백만원의 범위로 산출되었으며, 실제 평가대상사업부의 거래예정가액은 57,633백만원으로 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할만한 근거가 발견되지 아니하였습니다.

미해당-------2023년 07월 25일20참석아니오아니오해당사항없음미해당아니오-

1. 양수영업
2. 양수영업 주요내용
3. 양수가액(원)
- 영업전부의 양수 여부
- 재무내용(원)		양수대상영업부문(A)	당사전체(B)	비중(%)(A/B)
자산액
매출액
부채액
4. 양수목적
5. 양수영향
6. 양수예정일자	계약체결일
양수기준일
7. 거래상대방	회사명(성명)
자본금(원)
주요사업
본점소재지(주소)
회사와의 관계
8. 양수대금지급
9. 외부평가에 관한 사항	외부평가 여부
- 근거 및 사유
외부평가기관의 명칭
외부평가 기간
외부평가 의견
10. 주주총회 특별결의 여부
- 주주총회 예정일자
- 주식매수청구권에 관한 사항	행사요건
매수예정가격
행사절차, 방법,기간, 장소
지급예정시기,지급방법
주식매수청구권 제한관련 내용
계약에 미치는 효력
11. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사참석여부	참석(명)
불참(명)
- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
12. 우회상장 해당 여부
- 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
13. 타법인의 우회상장 요건 충족여부
14. 공정거래위원회 신고대상 여부
15. 풋옵션 등 계약 체결여부
- 계약내용

16. 향후 회사구조개편에 관한 계획

- 해당 사항 없음

17. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

(1)재무내용① 양수대상 영업부문(A) : 상기 자산 및 부채는 평가기준일(2023년 6월 30일) 기준이며, 매출은 최근 사업년도말(2022년 12월 31일) 기준입니다.② 당사전체(B) : 상기 자산, 매출, 부채는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 최근 사업년도말(2022년 12월 31일) 연결재무제표 기준 금액입니다.(2) 양수기준일은 사업부 양수도 및 양수대금 지급 절차가 완료되는 거래종결일을 의미합니다. 다만, 양수기준일은 양수계약 조건 및 관계 당국 신고일정 등에 따라 변동될 수 있습니다.(3) 상기 영업양수 일정 등 주요조건은 공시시점 현재의 예상 일정이며, 관계법령, 관계기관과의 협의 및 승인 등에 의해 변경될 수 있습니다.(4) 본 건은 상법 제374조가 적용되는 영업양수에 해당하지 않아 주주총회는 개최하지 않으며, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제171조에 해당하여 본 주요사항보고서를 제출합니다.

※ 관련공시 : 해당사항 없음.