Interim / Quarterly Report • Aug 14, 2023
Interim / Quarterly Report
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반기보고서 5.2 (주)디엔오토모티브 184511-0000642
반 기 보 고 서
(제 53 기)
2023년 01월 01일2023년 06월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023년 8월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)디엔오토모티브 |
| 대 표 이 사 : | 김 상 헌, 김 인 환 |
| 본 점 소 재 지 : | 경상남도 양산시 산막공단북11길 103 |
| (전 화) 055-380-5800 | |
| (홈페이지) http://www.dnautomotive.com/ | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상무보 (성 명) 김 정 동 |
| (전 화) 055-380-5231 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 등의 확인
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
1) 연결대상 종속회사 개황연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----20-119820-1198
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
2) 연결대상회사의 변동내용
----DTR Antu Automotive Shaoxing Co.,Ltd.합작 종료--
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
3) 중소기업 등 해당 여부
미해당미해당해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
4) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 주식회사 디엔오토모티브라고 표기합니다. 또한 영문으로는 DN AUTOMOTIVE CORPORATION이라고 표기합니다.5) 설립일자 및 존속기간당사는 자동차용 튜브, 타이어, 후랩 등의 제조 및 판매 등의 사업을 영위할 목적으로 1971년 6월 23일 설립되었습니다. 또한 1988년 9월 24일 한국증권선물거래소에 주식이 상장되어 매매가 개시되었습니다. 당사는 2004년 3월 31일 및 2005년 3월 31일을 기준일로 하여 사업다각화 및 경영합리화를 도모하고자 자동차방진부품사업부 및 축전지사업부를 각각 물적분할하였으며, 본사는 경상남도 양산시 산막공단북11길 103에 위치하고 있습니다.한편, 당사는 2017년 11월 1일자로 고무사업부문을 인적분할하여 분할신설회사인 동아타이어공업주식회사로 포괄이전하였으며, 상호를 기존 동아타이어공업주식회사에서 주식회사 디티알오토모티브로 변경하였습니다.당사는 글로벌 사업 재편을 위해 2022년 6월 2일자로 상호를 기존 주식회사 디티알오토모티브에서 주식회사 디엔오토모티브로 변경하였습니다.6) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소① 주소 : 경상남도 양산시 산막공단북11길 103② 전화번호 : 055-380-5800③ 홈페이지 : https://www.dnautomotive.com/7) 주요사업의 내용지배회사인 디엔오토모티브는 자동차용 축전지와 자동차용 부품을 생산하는 사업부문으로 이루어져 있습니다. 자세한 사항은 'II. 사업의 내용' 을 참조하시기 바랍니다.
8) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장1988년 09월 24일--
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
1) 본점소재지경상남도 양산시 산막공단북11길 1032) 경영진의 중요한 변동당사는 2023년 6월 30일 현재 2인의 대표이사를 두고 있습니다.
| 직 위 | 성 명 |
|---|---|
| 대표이사 사장 | 김 상 헌 |
| 대표이사 사장 | 김 인 환 |
공시대상기간동안 대표이사를 포함한 1/3 이상의 변동내역 입니다.
| 일 자 | 변동내역 |
|---|---|
| 2022.03.29 | 사내이사 사임(이강재) |
| 2022.03.29 | 사내이사 신규선임(김인환) |
| 2022.04.12 | 대표이사 신규선임(김인환) |
| 2023.03.24 | 상근감사 재선임(박재환) |
| 2023.03.27 | 대표이사 재선임(김상헌) |
| 2023.03.27 | 사외이사 재선임(송호근) |
| 2023.03.27 | 사내이사 재선임(김원종) |
| 2023.03.27 | 대표이사 사임(김원종) |
3) 최대주주의 변동
| (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2017년 12월 08일 | 김상헌 | 3,027,814 | 30.30 | 김만수의 증여로 인한 최대주주의 변경 | - |
4) 상호의 변경- 2022년 6월 2일 기존 주식회사 디티알 오토모티브에서 주식회사 디엔오토모티브로 상호를 변경하였습니다.5) 화의 또는 회사 정리절차 여부- 해당사항 없습니다.6) 합병 등에 관한 사항- 21년 4월 1일자로 주요종속회사인 주식회사 디티알이 주식회사 디티알프레스를 흡수합병 하였습니다.- 21년 11월 30일자로 주요종속회사인 DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI,S.A. DE C.V.가 DTR M PRESS S.A. DE C.V.를 흡수합병 하였습니다.- 21년 11월 30일자로 주요종속회사인 동아전지 주식회사와 흡수합병 하였습니다.- 21년 12월 23일자로 주요종속회사인 주식회사 디티알과 흡수합병 하였습니다.- 22년 1월 28일자로 주요종속회사인 (주)지엠티홀딩스가 두산공작기계(주)의 인수를 완료하였습니다.(자세한 사항은 '합병등종료보고서(합병) 및 타법인주식및출자증권취득결정(종속회사의주요경영사항)' 공시를 참고하시기 바랍니다)
7) 주요 변동 사항
| 일 자 | 내 용 |
|---|---|
| 2004. 03 | 진주공장 기업분할(주식회사 디티알) |
| 2005. 03 | 온산공장 기업분할(동아전지 주식회사) |
| 2007. 02 | DTR 중국 청도공장 설립 |
| 2009. 01 | 영국 DTR VMS 사업부 인수 |
| 2011. 08 | 울산 MF BATTERY 공장 증설 |
| 2012. 11 | 북정공장 다이캐스팅사업부 신설 |
| 2013. 12 | 제50회 무역의 날 수출 2억불탑 수상 |
| 2014. 10 | 이탈리아 C.F.Gomma S.r.l. 인수 |
| 2015. 03 | 동아타이어공업(주) 고용창출 우수기업 선정 |
| 2015. 03 | 주식회사 디티알 고용창출 우수기업 선정 |
| 2017. 03 | 대표이사 김상헌 사장으로 변경 |
| 2017. 11 | 고무사업부문을 인적분할하여 분할신설회사인 동아타이어공업주식회사로 포괄이전 |
| 2017. 11 | 기존 동아타이어공업주식회사에서 주식회사디티알오토모티브로 상호 변경 |
| 2018. 09 | DTR TECH CENTER 설립 |
| 2020. 04 | 주식회사 디티알 프레스 지분 취득 |
| 2020. 08 | 주식회사 브레이브뉴 설립 |
| 2020. 12 | DTR Antu Automotive Shaoxing Co.,Ltd. 설립 |
| 2021. 08 | (주)지엠티홀딩스 설립 |
| 2021. 11 | 동아전지(주) 흡수합병 |
| 2021. 12 | (주)디티알 흡수합병 |
| 2022. 01 | 두산공작기계(주) (현. (주)디엔솔루션즈) 지분 100% 취득 |
| 2022. 06 | 기존 주식회사 디티알오토모티브에서 주식회사 디엔오토모티브로 상호 변경 |
3. 자본금 변동사항
- 당사는 공시대상기간 동안 자본금 변동사항이 없습니다.
자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 당반기말 | 52기(2022년말) | 51기(2021년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 9,994,005 | 9,994,005 | 9,994,005 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 4,997,002,500 | 4,997,002,500 | 4,997,002,500 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 4,997,002,500 | 4,997,002,500 | 4,997,002,500 |
4. 주식의 총수 등
1) 주식의 총수 현황
2023년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주48,000,000-48,000,000-9,994,005-9,994,005---------------------9,994,005-9,994,005-1,375,880-1,375,880-8,618,125-8,618,125-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
2) 자기주식 취득 및 처분 현황
2023년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
----------------------------------------------------------------------보통주1,375,880---1,375,880--------보통주1,375,880---1,375,880----------------------보통주1,375,880---1,375,880--------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
5. 정관에 관한 사항
1) 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2022년 6월 1일이며, 이사회 결의에 따른 배당 기준일 및 공고기간을 구체적으로 정하기 위하여 2023년 3월 24일 개최된 제52기 정기주주총회에 정관 일부 변경 안건이 포함되어 승인되었습니다.
2) 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2023.03.24 | 제52기 정기주주총회 | - 의결권 기준일과 배당기준일의 분리 조항 신설 | 배당기준일을 배당시마다 결정, 공고중간배당시 이사회 결의로 배당기준일을 정함 |
| 2022.06.01 | 제52기 임시주주총회 | - 상호 및 본점 소재지 변경 등 | 상호 및 본점 소재지 변경 등 |
| 2022.03.29 | 제51기 정기주주총회 | - 임직원에 대한 주식매수선택권조항 신설 | 임직원에 대해 주식매수선택권부여를 위한 기준 마련 |
| 2021.03.31 | 제50기 정기주주총회 | - 이익배당기산일 규정 삭제(동등배당) 등 | 상법 개정에 따른 정관 변경 |
| 2020.03.27 | 제49기 정기주주총회 | - 중간배당조항 신설 | 중간배당을 위한 기준 마련 |
| 2019.03.15 | 제48기 정기주주총회 | - 실물주권 발행 관련 조항의 삭제 및 주식 등의 전자등록에 따른 관련 조항 신설, 변경- 외부감사인의 선정권 변경 내용을 반영 | 전자증권법 시행에 따른 정관 변경외부감사법 개정에 따른 정관 변경 |
3) 사업목적 현황
1축전지, 축전지 부품 제조 및 판매업영위2자동차 부속품 제조 및 판매업영위3부동산 매매 및 임대업미영위4전자상거래 및 관련서비스업영위5각 호에 부대되는 사업영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
1) 연결회사는 자동차용 부품, 공작기계, 기타부문으로 구별됩니다.자동차용 부품 부문은 매출 및 자산의 비중에 따라 자동차용 부품, 자동차용 축전지로 구분하여 기재하였습니다.당사 및 종속회사 사업의 내용은 다음과 같습니다.
| 사업구분 | 회사명 | 주요 사업 내용 |
|---|---|---|
| 자동차용 부품 | (주)디엔오토모티브(구:(주)디티알오토모티브) | 자동차용 부품 및 축전지 제조 |
| Qingdao DN VMS Automotive Co., Ltd.(구:Qingdao DTR Automotive Co.,Ltd.) | 자동차용 부품 제조 | |
| DN Automotive USA Inc.(구:Dongah America Inc.) | 자동차용 부품 판매 | |
| DN Automotive VMS Ltd.(구:DTR VMS LTD.) | 자동차용 부품 제조 | |
| DN Automotive Germany GmbH(구:DTR VMS GmbH) | 자동차용 부품 개발 | |
| Dongah DTR VMS OSVT | 자동차용 부품 제조 | |
| DN Automotive Italy S.R.L.(구:DTR VMS ITALY S.R.L.) | 자동차용 부품 제조 | |
| DN Automotive Poland Sp. Z.o.o(구:DTR VMS Poland Sp. Z o.o.) | 자동차용 부품 제조 | |
| DN AUTOMOTIVOS BRASIL LTDA(구:DTR VMS SISTEMAS ANTIVIBRANTES AUTOMOTIVOS DO BRASIL LTDA.) | 자동차용 부품 제조 | |
| DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. DE C.V. | 자동차용 부품 제조 | |
| DTR VMS INDIA PRIVATE LIMITED | 자동차용 부품 판매 | |
| DN Automotive USA Tech Center(구:DTR TECH CENTER) | 자동차용 부품 개발 | |
| 공작기계 | (주)디엔솔루션즈(구:두산공작기계(주)) | 공작기계 제조 및 판매 |
| DN Solutions China Co.,Ltd.(구:Doosan Machine Tools China Co.,Ltd.) | 공작기계 제조 및 판매 | |
| DN Solutions America Corporation(구:Doosan Machine Tools America Corporation) | 공작기계 판매 | |
| DN Solutions Europe GmbH.(구:Doosan Machine Tools Europe GmbH.) | 공작기계 판매 | |
| DN Solutions India Private Limited(구:Doosan Machine Tools India Private Limited) | 공작기계 판매 | |
| 기타부문 | (주)이큐포올 | 소프트웨어 개발 및 공급업 |
| (주)브레이브뉴인베스트먼트 | 금융업 | |
| (주)지엠티홀딩스 | 기타금융업 |
2) 산업의 특성2-1) 자동차용 부품자동차용 방진제품은 합성고무 등을 활용하는 소재 제조 및 가공 기술의 발달로 인해 다양한 기능을 가진 제품이 생산되고 있으며, 자동차 산업을 비롯하여 여타 제조업에 미치는 영향이 적지 않고, 산업구조의 고도화와 더불어 부품 및 소재 산업 등 연관 산업에의 파급효과 및 고용유발효과가 커 국민경제에서 차지하는 비중이 높다 할 수 있습니다.자동차용 방진제품은 완성차업체와 분업적 산업체계를 이루고 있으며, 부품의 품질 및 가격이 자동차 산업의 경쟁력을 결정하는 주요한 원인이 됩니다. 관련 산업은 기업 독자적 또는 공동연구 등을 통한 R&D 투자의 증가로 세계 선진제조업체와 비교해 제조가공기술, 품질 및 가격 면에서 뒤지지 않는 비교우위적 위치를 만들어가고 있으며, 이는 해외의 완성차업체 글로벌소싱에 영향을 미치고 있습니다.2-2) 자동차용 축전지축전지는 크게 충전이 불가능한 1차 전지와 충전이 가능한 2차 전지로 구분되며, 다시 2차 전지는 연축전지와 비연축전지로 나눌수 있습니다. 부분별로는 완성차에 납품하는 OEM시장과 보수용시장인 A/S시장으로 이루어져 있으며, 용도별로는 자동차용, 이륜차용, 특수용 등으로 구분할 수 있습니다.2-3) 공작기계공작기계는 크게 절삭 가공과 성형 가공으로 나누어지며, (주)디엔솔루션즈는 절삭가공 중 금속 절삭 가공 시장에 참여하고 있습니다.산업적 특성으로 공작기계는 『기계를 만드는 기계(Mother Machine)』로서 자본재산업의 핵심 산업이며 산업구조의 고도화와 제조업 경쟁력강화를 실현하기 위한 핵심 산업으로 전·후반 산업 관련효과가 매우 큽니다. 또한 국가 전략산업으로 공급수준에 따라 산업의 기술력과 경쟁력의 척도로 활용되며 국가 기간산업 및 방위산업의 필수 자본재로서 일정부분 국가 내 자급자족도 유지가 필요합니다.기술적인 특성으로는 규격, 품질, 성능이 다양한 기술집약적 산업으로 기술축적에 장기간이 소요되고 모방 기술의 한계로 인해 단기간에 경쟁력 확보가 어려우며, 엔지니어링을 기반으로 기술 집약도가 높은 고부가가치 산업입니다. 또한, 베어링, 주축 등 기계부품 기술과 서보모터, 제어기 등 전자기술의 복합된 메카트로닉스 기술과 최근 IT기술의 발전과 더불어 제품성능이나 모델변화가 다양한 시스템 기술을 활용한 IT융합가공장비산업입니다.3) 산업의 성장성3-1) 자동차용 부품자동차용 방진제품은 국내외 자동차 시장의 성장에 기인하여 발전해왔으며, 자동차산업이 성장함에 따라 자동차용 방진제품도 지속적으로 성장하고 있습니다. 자동차 산업은 1997년을 전후로 내수와 수출의 비중이 내수 중심에서 수출 중심으로 변화되었으며 현재까지 수출이 내수를 크게 앞지르며 성장을 주도하고 있습니다. 이에 따라 자동차용 방진제품도 자동차 산업의 변화와 같이해 수출이 내수를 앞지르며 성장하고 있습니다. 또한, 국내자동차업체의 해외생산기지구축에 따라 자동차부품사들의 동반진출이 이루어졌으며, 이를 계기로 해외생산기지를 통한 외적성장과 우수한 품질 및 원가를 바탕으로 글로벌자동차업체로의 매출증가가 이루어짐에 따라 지속적인 성장을 구가하고 있습니다.3-2) 자동차용 축전지축전지는 자동차 산업 및 자동차 튜닝 시장의 증가로 인하여 꾸준한 성장세가 전망됩니다. 수출의 경우 국내제품의 우수한 품질, 가격경쟁력 등으로 인하여 경쟁력을 유지하고 있습니다.3-3) 공작기계공작기계는 자동차, 우주항공, 의료, 반도체, 철도, 에너지 등과 같은 산업 부문에서 항상 수요가 있으며, 높은 정밀도와 최소 자재 낭비율 등의 장점 때문에 향후 성장이 높을 것으로 예측되는 산업 군중 하나입니다.차량 생산 및 우주항공 분야에서의 티타늄 같은 복합소재 가공 증가로 인한 산업군의 지원을 강하게 받고 있고, 고정밀 공작기계를 통해 달성할 수 있는 우수한 품질의 최종 제품에 대한 수요 증가로 글로벌 시장은 점차 커지고 있습니다. 또한, 공작기계의 완벽한 대체품은 없기 때문에 대체재로부터의 위협은 낮은 편입니다.
4) 경기변동의 특성4-1) 자동차용 부품자동차용 방진제품 부문은 자동차산업경기와 연관되어 경제성장율, 실질구매력증감과 밀접한 관련이 있습니다. 자동차산업은 신차의 출시시기, 에너지 세제정책 및 에너지 자원(유가, LPG 등)의 국제적 수급상황, 환율, 경제성장률 등에 영향을 받고 있습니다.4-2) 자동차용 축전지축전지는 자동차 산업의 경기변동과 밀접한 관계를 갖고 있으며, 제품의 특성상 계절적인 영향도 받고 있습니다.4-3) 공작기계공작기계는 수요 업체의 활황기에는 수요가 늘고 불황기에는 수요가 감소하는 경기에 민감한 편이나, 다양한 수요산업에 맞는 480여종의 Line-up으로 경기 변동에 대한 민감도를 낮추고 있습니다.
5) 국내외 시장여건5-1) 자동차용 부품세계자동차부품시장은 품질문제로 완성차메이커들의 리콜사태가 빈번히 발생함에 따라 원가절감만을 중요시하던 풍조에서 품질에 대한 중요성이 높아지고 있습니다. 이는 품질 대비 가격 메리트가 높은 한국의 자동차부품산업이 주목을 받는 계기로 작용되어 국내자동차부품의 수출 증가에 영향을 미치고 있습니다.5-2) 자동차용 축전지자동차 산업의 성장으로 인한 MF축전지의 수요는 지속적으로 증가될 것으로 예상되나 최근 국내 공급확대로 인한 경쟁이 증가할 것으로 예상됩니다. 축전지업계의 수익성에 직접 영향을 미치는 원재료인 납은 LME 가격 및 환율이 원가의 변동에 큰 영향을 주며, 수출이 높은 비중을 차지함에 따라 세계경기의 변화에 영향을 받습니다.5-3) 공작기계국내 공작기계 제조사는 한국공작기계산업협회 회원사 기준으로만 170여개인 것으로 파악되며 다수의 기업이 참여하고 있으나 공작 기계의 종류가 다양하여 생산품목에 따라 각 업체가 직면하고 있는 경쟁의 강도는 상이하며, 그 중 상위 3사인 (주)디엔솔루션즈, 현대위아(주), 화천기계공업(주)가 한국 공작기계 시장의 90% 이상을 차지하며 경쟁하고 있는 상황입니다. 해외 시장에서는 일본과 독일 브랜드가 High-Level에 속하고, 한국, 대만 브랜드가 Middle-Level에 위치하고 있으며, (주)디엔솔루션즈는 Global Top3에 rank 되어 있을 정도로 경쟁력을 가지고 있습니다.6) 경쟁요소6-1) 자동차용 부품자동차용 방진제품은 과점경쟁적 성격이 강하고, 선도기업을 후발기업들이 따라가는 형태라고 볼 수 있으며, 주요경쟁요소는 기술경쟁력과 가격경쟁력입니다. 그리고자동차부품산업의 특성 상 최초 부품개발업체가 대상차종의 단종시점까지 지속적인 거래관계를 유지하게 되므로, 신차 개발시점에 부품개발업체로 선정되는 것이 가장 중요하며, 이 때 가장 중요한 개발대상업체 선정기준은 최고 품질의 제품을 가장 경제적인 비용으로 개발할 수 있는 능력입니다. 지배기업은 우수한 연구개발능력을 보유하고 있으며 다년간 국내외 완성차 업계와 협업체계를 구축하여 왔으며, 세계 완성차 및 모듈업체에 제품을 납품하는 등 제품의 우수성을 입증받고 있습니다.6-2) 자동차용 축전지국내 배터리 시장 규모는 지속적으로 증가하는 추세이며, 그 중 세방전지, 현대성우쏠라이트, 델코, 아트라스비엑스가 90% 이상 점유하고 있습니다.
6-3) 공작기계한국 공작기계 산업은 일본 대비 가격 경쟁력이 우수하고, 개도국 대비 품질 및 성능이 우수하며, IT 산업의 발달로 인터넷 기반 기술 확보가 용이한 장점이 있으나, 핵심부품, 장치의 경쟁국 의존도가 높으며, 내수 시장 협소로 경쟁이 치열합니다.반면 중국 및 동남아 주요국의 설비투자 확대, 반도체 및 자동체 관련 설비투자 확대, 일본의 장기 불황과 이에 따른 일본 기업의 경영환경 악화 등은 기회요인이며, 후발 경쟁국인 대만, 중국의 추격, 일본 기업의 적극적인 한국시장 진출 노력, 선진국의 고급 기술 이전 기피 등이 위협요인이 되어, 단기적으로 한국 공작기계 기업들은 경쟁국인 일본, 중국에 비해 기술력 대비 가격 측면에서 우위에 있으나, 장기적으로는 일본의 중저가 업체의 시장 진입이 불안 요인으로 작용하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
1) 주요 제품 등의 현황각 제품별 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 주요상표등 | 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자동차용 부품 | 제품 및 상품 | 부품 | - | 452,414 | 27.23% |
| 자동차용 축전지 | 제품 및 상품 | 배터리 | X-PRO | 141,212 | 8.50% |
| 공작기계 | 제품 및 상품 | 공작기계 | PUMA 외 | 1,068,041 | 64.28% |
| 합 계 | 1,661,667 | 100.00% |
2) 주요 제품 등의 가격변동추이각 제품별 대표규격의 가격변동은 다음과 같습니다.
(단위 : 원, 천원 )
| 품 목 | 제53기 | 제52기 | 제51기 | |
|---|---|---|---|---|
| 부품등 | 내수 | 2.775 | 2,630 | 2,380 |
| 수출 | 5.200 | 5,537 | 4,540 | |
| 배터리 | 내수 | 61.017 | 55,639 | 51,574 |
| 수출 | 56.123 | 60,172 | 52,165 | |
| 공작기계 | 내수 | 118,217 | 113,168 | 100,014 |
| 수출 | 147,020 | 142,173 | 114,570 |
※ 제품별 전체 매출액에서 수량으로 평균한 금액입니다.
3. 원재료 및 생산설비
1) 원재료에 관한 사항
1-1) 주요 원재료 등의 현황
| 사업부문 | 매입유형 | 품목 | 내용 |
|---|---|---|---|
| 자동차용 부품 | 원재료 | 금구 및 CMB 등 | 주요 원재료는 협력회사를 통해 구매하고 있음 |
| 자동차용 축전지 | 원재료 | 순연 및 경연 등 | 국내에서 원재료 조달 |
| 공작기계 | 원재료 | 주물소재 | 국내단가 기준 |
1-2) 주요 원재료 등의 가격변동추이
(단위 : 원)
| 품 목 | 제53기 | 제52기 | 제51기 |
|---|---|---|---|
| 납(순연 및 경연 등) | 2,867 | 2,590 | 2,672 |
| 철금속류 | 655 | 406 | 181 |
| 알루미늄 소재 | 1,671 | 1,991 | 1,569 |
| 고무 | 3,302 | 3,286 | 2,974 |
| 국내주물 | 2,060 | 2,090 | 2,140 |
2) 생산 및 설비에 관한 사항2-1) 자동차용 부품 부문2-1-1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거① 생산능력
(단위 : 백만원)
| 회사명 | 사업부문 | 품 목 | 제53기 | 제52기 | 제51기 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)디엔오토모티브 | 자동차용축전지 | 배터리(MF) | 104,864 | 208,475 | 168,330 |
| 배터리(DRY) | 824 | 17,284 | 22,654 | ||
| 자동차용 부품 | 부품 | 102,213 | 239,614 | 204,283 | |
| 합 계 | 207,901 | 465,373 | 395,267 |
② 생산능력의 산출근거※생산능력 산출근거는 지배기업의 기준입니다.가. 산출기준 등ㄱ. 산출기준
| 사 업 소 | 품 명 | 일일생산능력 | 가동예정일수 | 생산능력 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 배터리사업부 | 배터리 | 16,401 | 149 | 2,443,744 | - |
ㄴ. 산출방법 일일생산능력×가동일수×평균제품제조원가나. 평균가동시간- 일평균가동시간 : 21시간- 월평균가동일수 : 28일- 가동가능일수 : 149일- 가동가능시간 : 3,129시간2-1-2) 생산실적 및 가동률① 생산실적
(단위 : 백만원)
| 회사명 | 사업부문 | 품 목 | 제53기 | 제52기 | 제51기 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)디엔오토모티브 | 자동차용축전지 | 배터리(MF) | 117,884 | 232,610 | 196,571 |
| 배터리(DRY) | 926 | 19,285 | 26,455 | ||
| 자동차용 부품 | 부품 | 114,904 | 267,354 | 238,556 | |
| 합 계 | 233,714 | 519,249 | 461,582 |
② 당해 사업연도의 가동률
(단위 : 시간,%)
| 사업소(사업부문) | 연간가동가능시간 | 연간실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| 배터리사업부 | 3,129 | 3,518 | 112.42% |
2-2) 공작기계 부문2-2-1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거
① 생산능력
(단위 : 대)
| 회사명 | 품 목 | 제53기 | 제52기 | 제51기 |
|---|---|---|---|---|
| (주)디엔솔루션즈 | 공작기계 | 6,600 | 13,200 | 13,200 |
② 생산능력의 산출근거
가. 산출기준 등ㄱ. 산출기준
| 사업부문 | 품 명 | 월생산능력 | 가동예정월수 | 생산능력 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 공작기계 부문 | 공작기계 | 1,100 | 6 | 6,600 | - |
ㄴ. 산출방법 월생산능력×가동예정월나. 월생산능력(생산처별 월 생산능력 합계)- 남산공장 월 생산능력 : 200대- 성주공장 월 생산능력 : 70대- OEM/ODM 월 생산능력 : 830대2-2-2) 생산실적 및 가동률
(단위 : 대)
| 회사명 | 품 목 | 제53기 | 제52기 | 제51기 |
|---|---|---|---|---|
| (주)디엔솔루션즈 | 공작기계 | 6,148 | 12,232 | 12,200 |
② 당해 사업연도의 가동률
(단위 : 대, %)
| 사업부문 | 당기생산가능대수 | 실제생산대수 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| 공작기계 부문 | 6,600 | 6,148 | 93.2% |
2-3) 생산설비의 현황 등① 생산설비의 현황
| (당기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각 | 기타증감(주1) | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 351,473,053 | 38,305 | - | - | 1,084,608 | 352,595,966 |
| 건물 | 161,065,176 | 250,423 | - | (4,348,291) | 2,969,281 | 159,936,589 |
| 구축물 | 7,220,347 | - | - | (389,511) | 103,126 | 6,933,962 |
| 기계장치 | 125,167,553 | 3,058,545 | (2,429,834) | (12,895,316) | 12,232,285 | 125,133,233 |
| 차량운반구 | 1,329,972 | 988,026 | (50,380) | (309,729) | 21,362 | 1,979,251 |
| 기타유형자산 | 32,750,395 | 3,513,402 | (112,322) | (6,482,308) | 1,830,970 | 31,500,137 |
| 건설중인자산 | 32,563,098 | 19,183,008 | (17,410) | - | (10,463,020) | 41,265,676 |
| 합 계 | 711,569,594 | 27,031,709 | (2,609,946) | (24,425,155) | 7,778,612 | 719,344,814 |
(주1) 건설중인자산의 본계정대체금액과 해외소재 종속기업의 유형자산에 대한 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.
② 설비의 신설ㆍ매입 계획 등- 신설 및 매입 계획은 있으나, 구체적인 내용은 미정입니다.
4. 매출 및 수주상황
1) 매출실적
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제53기 | 제52기 | 제51기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자동차용 부품 | 제품 및 상품 | 부품 | 608,427 | 1,206,655 | 880,757 |
| 자동차용 축전지 | 제품 및 상품 | 배터리 | 141,212 | 302,803 | 249,169 |
| 공작기계 | 제품 및 상품 | 공작기계 | 1,068,041 | 1,997,318 | - |
| 기타 | 제품 및 용역 | 기타 | - | - | 180 |
| 단순매출합계 | 1,817,680 | 3,506,776 | 1,130,106 | ||
| 내부거래제거 | (156,013) | (350,400) | (199,353) | ||
| 합계 | 1,661,667 | 3,156,376 | 930,753 |
※ 청도동아 주식매각으로 인해 제외된 튜브외 품목의 매출은 51기 23,172백만원입니다.2) 판매경로 및 판매방법 등당사는 양산에 영업본부를 두고 하남과 대전에 국내영업부의 판매조직을 갖추고 있습니다.배터리사업부는 OEM 납품 또는 자사브랜드의 형태의 매출이 주를 이루며 내수시장에서는 현금 및 외상매출의 조건으로, 수출시장에서는 신용장 및 구매승인서에 의한 판매가 이루어지고 있으며, 지속적으로 중남미 시장확대, 중국, 러시아 및 극동 유럽시장의 확대를 모색하고 있습니다.방진사업부는 약 30여년동안 전 세계 유수의 자동차 제조업체들을 대상으로 차량용 Vibration Management System 을 제조 및 판매하고 있으며 중국, 미국, 멕시코, 영국, 이탈리아, 폴란드, 브라질, 튀르키예, 인도 등지에 법인을 두고 있습니다.방진사업부 주요 제품은 파워트레인 방진제품과 서스펜션 방진제품이며, 매출의 대부분은 북미(44%)와 EU(35%)에 집중되어 있습니다.
공작기계 부문은 65개국 총 155개 영업 네트워크를 통해 영업 활동을 전개하고 있습니다. 한국 외에 중국에 현지 생산 공장을 두고 있으며, 미국, 독일, 중국, 인도 등 총 4개의 해외법인을 두고 있습니다. 글로벌 공작기계 전시회 참가 및 격년제 자체 전시회를 개최하여 제품을 홍보하고 있으며, 각 지역 딜러 및 본사 영업 담당자들이 직접 고객을 만나고 상담을 진행하며, 주요 글로벌 제조업체들이 당사의 장비를 통해 제품을 생산하고 있습니다. 공작기계 부문의 매출은 한국/미국/유럽/중국 지역에서 유사한 매출 포트폴리오로 구성되어 있어 안정적이며, TC(선반) 45%, MC(머시닝 센터) 55%의 비중으로 매출이 발생되고 있습니다.
3) 수주현황배터리사업부는 해외 바이어 및 국내 대리점으로부터 주문에 의한 생산 및 납품이 이루어지고 있어 이러한 상황 하에는 장기적인 수주의 형태가 이루어지지 않으며, 매월 수주 및 판매가 일정량 이루어지고 있습니다.방진사업부는 세계 유수의 자동차 메이커 및 Tier1에서 장기공급계약에 의해 수주를 받고 있으며 차수별,차종별 세부사항은 별도의 수주를 통해 이루어지고 있습니다.공작기계 제품은 전 세계 155개 딜러들이 고객들과의 상담을 통해 접수 받은 Inquiry를 바탕으로 수립된 생산계획에 의해 생산되어 공급됩니다. 생산처가 있는 한국과 중국은 납기 경쟁력이 높아 당월 수주 및 당월 매출율이 평균 30% 가량되며, 매월 당사 제품을 구입하는 한국 고객 중 40%이상은 신규 고객이 차지하고 있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
1) 신용위험신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 파생상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 회사는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 또한 회사는 신규거래처와 계약시 거래처로부터 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
2) 유동성위험당반기말 현재 연결회사가 보유한 비파생금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년 이내 | 1년 초과~5년 이내 | 5년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 336,461,993 | 336,461,993 | 336,461,993 | - | - |
| 단기차입금 | 485,878,153 | 485,878,153 | 485,878,153 | - | - |
| 장기차입금(유동성포함) | 1,775,755,591 | 2,012,983,387 | 151,705,407 | 1,861,277,980 | - |
| 사채 | 224,784,079 | 235,024,558 | 91,862,325 | 143,162,233 | - |
| 기타금융부채 | 138,718,826 | 138,718,826 | 138,718,826 | - | - |
| 리스부채 | 16,975,842 | 16,975,842 | 3,632,159 | 9,270,931 | 4,072,752 |
| 합 계 | 2,978,574,484 | 3,226,042,759 | 1,208,258,863 | 2,013,711,144 | 4,072,752 |
연결회사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른금액일 것으로 기대하지 않습니다.
3) 시장위험① 환위험
연결회사는 외화표시거래를 통해 원재료 매입 및 제품 수출을 수행하고 있으므로 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험 노출을 회사 정책에서 정하는 한도 내에서 통화선도계약 등을 활용하여 효율적으로 관리하고 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 18,945,974 | (18,945,974) | 30,082,248 | (30,082,248) |
| JPY | (163,647) | 163,647 | 1,034,210 | (1,034,210) |
| EUR | 5,833,665 | (5,833,665) | 8,215,545 | (8,215,545) |
| GBP | (12,335) | 12,335 | 325,833 | (325,833) |
| CAD | 49,179 | (49,179) | 64,664 | (64,664) |
| CNY | 3,981,103 | (3,981,103) | 5,530,194 | (5,530,194) |
| AED | 130,322 | (130,322) | 20,461 | (20,461) |
| AUD | (5,468) | 5,468 | 537,523 | (537,523) |
| CHF | - | - | (1,785) | 1,785 |
| 합 계 | 28,758,793 | (28,758,793) | 45,808,893 | (45,808,893) |
② 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결회사는 변동이자부 장ㆍ단기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있으며, 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 금융자산으로부터의 이자율 위험과 상쇄됩니다. 또한 장기투자증권으로 분류된 변동이자부 금융자산으로 인하여 연결회사는 공정가치 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라 연결회사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 연결회사는 변동이자율차입금에 대해 이자율 위험에 노출되어 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 100bp 상승 | 100bp 하락 | 100bp 상승 | 100bp 하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 90,747 | (90,747) | 128,021 | (128,021) |
| 이자비용 | 4,034,647 | (4,380,763) | 5,584,997 | (5,584,997) |
③ 가격위험연결회사는 유동성 관리 및 영업 상의 필요 등으로 지분증권과 채무증권에 투자하고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다.④ 자본위험관리연결회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.
4) 파생상품 등에 관한 사항연결회사는 외환채권ㆍ채무와 관련하여 예상되는 환율 변동위험을 회피할 목적으로 통화선도거래를 계약 하였으며, 당반기말 현재 체결된 계약에 대하여 평가한 금액은 다음과 같습니다
(단위 : 천원)
| 구분 | 과목 | 제53기 | 제52기 |
|---|---|---|---|
| 평가액 | 평가액 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 통화선도 | 파생상품자산 | 562,160 | 9,288,252 |
| 파생상품부채 | - | 2,300,619 |
6. 주요계약 및 연구개발활동
1) 연구개발활동의 개요① 연구개발 담당조직
| 소 속 | 부 서 |
|---|---|
| (주)디엔오토모티브 | 기술연구소 |
| (주)디엔솔루션즈 | 연구개발본부 |
② 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 과 목 | 제53기 | 제52기 | 제51기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원재료비 | 1,772,128 | 3,677,480 | 167,456 | - | |
| 인건비 | 25,996,339 | 43,527,576 | 9,918,059 | - | |
| 감가상각비 | 925,615 | 2,440,809 | 2,717,400 | - | |
| 위탁용역비 | 308,507 | 634,851 | - | - | |
| 기타 | 14,479,472 | 23,731,710 | 11,064,862 | - | |
| 연구개발비용 계 | 43,482,061 | 74,012,427 | 23,867,777 | - | |
| 회계처리 | 판매비와관리비 | 31,361,630 | 420,980 | 371,333 | - |
| 제조경비 | 11,921,839 | 71,708,899 | 22,538,082 | - | |
| 개발비(무형자산) | 198,592 | 1,882,547 | 958,362 | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 2.62% | 2.34% | 2.56% | - |
7. 기타 참고사항
- 특이사항 없습니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 및 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 53 기 반기말 2023.06.30 현재 |
| 제 52 기말 2022.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 53 기 반기말 | 제 52 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 1,698,130,540,821 | 1,775,650,459,528 |
| 현금및현금성자산 | 312,765,773,969 | 509,347,063,692 |
| 단기금융상품 | 136,424,854,162 | 135,659,786,261 |
| 매출채권 | 457,076,661,917 | 385,312,107,665 |
| 재고자산 | 678,733,876,589 | 659,977,419,130 |
| 파생금융상품자산 | 16,698,026,046 | 9,288,251,607 |
| 기타유동금융자산 | 19,826,635,895 | 11,781,245,476 |
| 기타유동자산 | 76,584,201,523 | 60,487,039,987 |
| 당기법인세자산 | 20,510,720 | 3,797,545,710 |
| 비유동자산 | 2,813,215,918,853 | 2,815,940,292,218 |
| 장기매출채권 | 3,760,268,835 | 3,781,709,833 |
| 장기투자증권 | 73,025,738,884 | 70,548,909,501 |
| 관계기업투자주식 | 88,739,958 | |
| 기타비유동금융자산 | 11,422,096,729 | 9,919,287,642 |
| 기타비유동자산 | 6,900,000 | 6,900,000 |
| 유형자산 | 719,344,813,790 | 711,569,594,867 |
| 무형자산 | 1,977,306,793,130 | 1,984,221,307,993 |
| 사용권자산 | 16,780,459,507 | 11,476,509,771 |
| 이연법인세자산 | 11,568,847,978 | 24,327,332,653 |
| 자산총계 | 4,511,346,459,674 | 4,591,590,751,746 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 1,310,905,126,098 | 1,358,459,213,708 |
| 매입채무 | 336,461,993,015 | 340,103,270,280 |
| 단기차입금 | 485,878,152,740 | 521,110,576,287 |
| 유동성사채 | 89,957,175,174 | 89,881,650,086 |
| 파생금융상품부채 | 2,300,618,669 | |
| 기타유동금융부채 | 138,718,826,258 | 176,017,555,520 |
| 당기법인세부채 | 51,110,244,473 | 44,958,538,216 |
| 유동리스부채 | 3,632,158,827 | 2,961,066,406 |
| 기타유동부채 | 96,599,040,945 | 85,424,337,431 |
| 충당부채 | 16,892,819,607 | 18,027,279,357 |
| 유동성장기부채 | 91,654,715,059 | 77,674,321,456 |
| 비유동부채 | 1,916,495,356,807 | 2,101,622,978,263 |
| 사채 | 134,826,903,718 | 134,765,978,295 |
| 장기차입금 | 1,684,100,875,987 | 1,872,331,502,881 |
| 순확정급여부채 | (15,022,175,975) | (28,785,012,357) |
| 비유동리스부채 | 13,343,683,359 | 8,412,467,211 |
| 장기충당부채 | 2,957,654,504 | 2,955,445,981 |
| 이연법인세부채 | 90,686,292,920 | 106,025,001,476 |
| 기타비유동부채 | 5,602,122,294 | 5,917,594,776 |
| 부채총계 | 3,227,400,482,905 | 3,460,082,191,971 |
| 자본 | ||
| 지배기업 소유주지분 | 1,028,759,663,050 | 874,799,778,912 |
| 자본금 | 4,997,002,500 | 4,997,002,500 |
| 자본잉여금 | 3,918,454,918 | 3,918,454,918 |
| 기타포괄손익누계액 | 18,046,043,472 | (4,590,676,161) |
| 기타자본항목 | (279,189,447,874) | (279,189,447,874) |
| 이익잉여금 | 1,280,987,610,034 | 1,149,664,445,529 |
| 비지배지분 | 255,186,313,719 | 256,708,780,863 |
| 자본총계 | 1,283,945,976,769 | 1,131,508,559,775 |
| 부채및자본총계 | 4,511,346,459,674 | 4,591,590,751,746 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 53 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 |
| 제 52 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 53 기 반기 | 제 52 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 831,556,128,161 | 1,661,667,295,169 | 808,973,771,659 | 1,435,087,755,045 |
| 매출원가 | 619,666,422,865 | 1,243,237,632,786 | 623,530,127,109 | 1,131,334,087,974 |
| 매출총이익 | 211,889,705,296 | 418,429,662,383 | 185,443,644,550 | 303,753,667,071 |
| 판매비와관리비 | 84,750,867,411 | 160,483,617,856 | 90,598,615,371 | 153,783,056,054 |
| 영업이익 | 127,138,837,885 | 257,946,044,527 | 94,845,029,179 | 149,970,611,017 |
| 기타수익 | 19,486,400,784 | 55,774,284,622 | 23,548,160,305 | 36,970,055,264 |
| 기타비용 | 14,293,221,351 | 45,706,017,764 | 31,460,187,228 | 44,891,804,838 |
| 금융수익 | 2,269,875,567 | 6,894,474,793 | 3,684,605,772 | 4,508,179,435 |
| 금융비용 | 34,687,910,087 | 71,518,897,017 | 28,466,506,963 | 47,554,742,828 |
| 법인세비용차감전순이익 | 99,913,982,798 | 203,389,889,161 | 62,151,101,065 | 99,002,298,050 |
| 법인세비용 | 25,316,608,516 | 51,353,775,202 | 14,049,127,960 | 22,745,003,427 |
| 반기순이익 | 74,597,374,282 | 152,036,113,959 | 48,101,973,105 | 76,257,294,623 |
| 기타포괄손익 | (3,741,124,770) | 23,919,423,065 | 6,613,148,746 | 6,503,955,250 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | 183,341,459 | 964,231,269 | (2,460,362,234) | (3,782,603,747) |
| 해외사업환산손익 | 60,694,379 | 24,312,212 | 58,474,499 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 1,289,662,995 | 4,053,126,906 | (4,225,993,515) | (5,919,638,230) |
| 후속적으로 당기손익으로 분류되는 항목 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 304,306,746 | |||
| 해외사업환산손익 | (5,214,129,224) | 18,841,370,511 | 12,970,885,537 | 16,147,722,728 |
| 총포괄이익 | 70,856,249,512 | 175,955,537,024 | 54,715,121,851 | 82,761,249,873 |
| 당기순이익의 귀속 | ||||
| 지배기업소유주지분 | 74,599,950,869 | 147,761,846,460 | 48,193,158,253 | 76,469,304,377 |
| 비지배지분 | (2,576,587) | 4,274,267,499 | (91,185,148) | (212,009,754) |
| 총포괄이익의 귀속 | ||||
| 지배기업소유주지분 | 70,862,238,647 | 171,620,575,146 | 54,710,300,118 | 82,914,785,128 |
| 비지배지분 | (5,989,135) | 4,334,961,878 | 4,821,733 | (153,535,255) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당순이익 (단위 : 원) | 8,656 | 17,145 | 5,592 | 8,873 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 53 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 |
| 제 52 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배주주 소유주지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 신종자본증권 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 지배주주 소유주지분 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022.01.01 (기초자본) | 4,997,002,500 | 3,918,454,918 | 2,579,443,543 | (279,189,447,874) | 978,750,748,924 | 711,056,202,011 | 2,916,678,616 | 713,972,880,627 | |
| 연결범위의 변동 | (13,353,410) | (13,353,410) | (13,679,394) | (27,032,804) | |||||
| 반기순이익 | 76,469,304,377 | 76,469,304,377 | (212,009,754) | 76,257,294,623 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (5,919,638,230) | 47,906,404 | (5,871,731,826) | (5,871,731,826) | |||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 | |||||||||
| 확정급여제도의재측정요소 | (3,782,603,747) | (3,782,603,747) | (3,782,603,747) | ||||||
| 해외사업환산손익 | 16,147,722,728 | 16,147,722,728 | 58,474,499 | 16,206,197,227 | |||||
| 기타 | |||||||||
| 배당금지급 | (8,618,125,000) | (8,618,125,000) | (1,139,021,311) | (9,757,146,311) | |||||
| 신종자본증권 발행 | 220,000,000,000 | 220,000,000,000 | 220,000,000,000 | ||||||
| 신종자본증권 배당 | (3,712,876,712) | (3,712,876,712) | (3,712,876,712) | ||||||
| 2022.06.30 (기말자본) | 4,997,002,500 | 3,918,454,918 | 220,000,000,000 | 12,794,174,631 | (279,189,447,874) | 1,039,154,354,246 | 1,001,674,538,421 | 1,610,442,656 | 1,003,284,981,077 |
| 2023.01.01 (기초자본) | 4,997,002,500 | 3,918,454,918 | (4,590,676,161) | (279,189,447,874) | 1,149,664,445,529 | 874,799,778,912 | 256,708,780,863 | 1,131,508,559,775 | |
| 연결범위의 변동 | (192,494,282) | (192,494,282) | (1,557,795,125) | (1,750,289,407) | |||||
| 반기순이익 | 147,761,846,460 | 147,761,846,460 | 4,274,267,499 | 152,036,113,959 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 4,053,126,906 | 4,053,126,906 | 4,053,126,906 | ||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 | (318,472,163) | 318,472,163 | |||||||
| 확정급여제도의재측정요소 | 964,231,269 | 964,231,269 | 964,231,269 | ||||||
| 해외사업환산손익 | 18,841,370,511 | 18,841,370,511 | 60,694,379 | 18,902,064,890 | |||||
| 기타 | 253,188,661 | (485,135,387) | (231,946,726) | 100,366,103 | (131,580,623) | ||||
| 배당금지급 | (17,236,250,000) | (17,236,250,000) | (17,236,250,000) | ||||||
| 신종자본증권 발행 | |||||||||
| 신종자본증권 배당 | (4,400,000,000) | (4,400,000,000) | |||||||
| 2023.06.30 (기말자본) | 4,997,002,500 | 3,918,454,918 | 18,046,043,472 | (279,189,447,874) | 1,280,987,610,034 | 1,028,759,663,050 | 255,186,313,719 | 1,283,945,976,769 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 53 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 |
| 제 52 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 53 기 반기 | 제 52 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 75,300,099,769 | 101,637,478,201 |
| 당기순이익 | 152,036,113,959 | 76,257,294,623 |
| 비현금항목조정 | 23,032,305,379 | 116,622,804,790 |
| 이자의 수취 | 4,595,855,264 | 1,588,201,663 |
| 배당금의 수취 | 2,258,587,360 | 2,943,167,682 |
| 이자의 지급 | (63,762,181,700) | (42,097,022,697) |
| 법인세의 납부 | (42,860,580,493) | (53,676,967,860) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (33,599,709,957) | (1,851,073,728,008) |
| 단기금융상품의 처분 | 775,981,620,190 | 34,056,187,070 |
| 단기금융상품의 취득 | (776,678,192,076) | |
| 단기대여금의 회수 | 6,713,591 | 6,126,268 |
| 단기대여금의 대여 | (4,161,502) | (14,717,396) |
| 장기투자증권의 처분 | 5,306,512,870 | 9,085,182,425 |
| 장기투자증권의 취득 | (922,021,394) | (767,461,219) |
| 파생금융상품거래로 인한 현금유입 | 17,832,360,000 | 9,916,722 |
| 파생금융상품거래로 인한 현금유출 | (21,076,499,947) | (4,429,191,956) |
| 유형자산의 처분 | 1,445,417,453 | 599,774,019 |
| 유형자산의 취득 | (30,735,551,477) | (18,532,734,829) |
| 무형자산의 취득 | (5,065,913,592) | (1,348,474,858) |
| 보증금의 순증감 | (1,293,457,983) | (3,574,970,680) |
| 기타금융자산의 순증감 | 4,000,000 | |
| 국고보조금의 수령 | 149,500,000 | |
| 종속기업투자주식의 처분 | 1,453,963,910 | |
| 종속기업투자주식의 취득 | (1,866,167,363,574) | |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (239,068,126,244) | 1,521,651,055,800 |
| 단기차입금의 증가 | 402,196,853,616 | 225,319,367,648 |
| 단기차입금의 상환 | (443,993,282,516) | (255,005,606,975) |
| 유동성장기차입금의 상환 | (195,510,876,543) | (10,023,590,844) |
| 장기차입금의 차입 | 17,232,796,067 | 1,327,685,600,000 |
| 사채의 발행 | 24,949,710,000 | |
| 배당금의 지급 | (17,236,250,000) | (9,757,146,311) |
| 신종자본증권의 발행 | 220,000,000,000 | |
| 리스부채의 상환 | (1,757,366,868) | (1,517,277,718) |
| 현금및현금성자산의 증가 | (197,367,736,432) | (227,785,194,007) |
| 기초현금및현금성자산 | 509,347,063,692 | 571,605,248,687 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 2,344,241,834 | 2,304,753,734 |
| 연결범위의 변동 | (1,557,795,125) | |
| 반기말 현금및현금성자산 | 312,765,773,969 | 346,124,808,414 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 53(당) 기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 |
| 제 52(전) 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 |
| 주식회사 디엔오토모티브와 그 종속기업 |
1. 일반사항(1) 지배기업의 개요기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 디엔오토모티브(이하 "당사")는 1971년 6월 23일에 설립되어 자동차용 배터리의 제조 및 판매를주 영업목적으로 하고 있으며, 1988년 9월 24일자로 한국증권거래소에 상장하였습니다. 한편, 당사는 2004년 3월 31일 및 2005년 3월 31일을 기준일로 하여 사업다각화 및 경영합리화를 도모하고자 진주 소재 자동차방진부품사업부 및 온산 소재 축전지사업부를 각각 물적분할하였으며, 본사는 경상남도 양산시 산막공단북11길 103에위치하고 있습니다.당사는 2017년 11월 1일자로 고무사업부문을 인적분할하여 분할신설회사인 동아타이어공업(주)로 포괄이전하였으며, 상호를 기존 동아타이어공업(주)에서 주식회사 디티알오토모티브로 변경하였습니다.또한, 당사는 2021년 11월 30일 및 2021년 12월 23일을 합병기일로 하여 각각 동아전지 주식회사 및 주식회사 디티알을 흡수합병하였으며 2022년 6월 2일자로 상호를 기존 주식회사 디티알오토모티브에서 주식회사 디엔오토모티브로 변경하였습니다.
(2) 당반기말 현재 당사의 주요 지분현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 주식수(주) | 금액(천원) | 지분율(%) |
|---|---|---|---|
| 김상헌 등 | 5,085,772 | 2,542,886 | 50.89% |
| 자기주식 | 1,375,880 | 687,940 | 13.77% |
| 기타 | 3,532,353 | 1,766,177 | 35.34% |
| 합 계 | 9,994,005 | 4,997,003 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준
당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 반기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
반기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
가. 연결실체가 신규 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결실체는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 해당 기준서 및 해석서의 개정이 연결실체의 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 중요한 회계정책 공시
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 리픽싱 조건 금융부채 공시
- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경 및 오류'(개정): 회계추정치 정의
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정): 기준서 제1104호 '보험계약' 대체
나. 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정ㆍ공표되었으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 연결실체가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류
개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다.
또한, 기업이 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우, 보고일 또는 그 이전에 준수되도록 요구되는 약정사항만이 부채를 유동 또는 비유동으로 분류하는 데 영향을 미치며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수했는지 여부에 좌우되는 비유동부채의 경우, 해당 약정사항에 대한 정보 및 기업이 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황 등을 공시하도록 추가 개정되었습니다.
개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 종속기업(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재지 | 주요영업활동 | 결산일 | 지분율(%) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)지엠티홀딩스 | 한국 | 기타금융업 | 12월31일 | 100.00 | 100.00 |
| (주)디엔솔루션즈 (주1) | 한국 | 공작기계제조 | 12월31일 | 100.00 | 100.00 |
| Qingdao DN VMS Automotive Co., Ltd.(구, Qingdao DTR Automotive Co., Ltd.) | 중국 | 자동차부품제조 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| DN Automotive USA Inc. (구, Dongah America Inc.) | 미국 | 자동차부품판매 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| DN Automotive VMS Ltd. | 영국 | 자동차부품제조 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| DN Automotive Germany GmbH(구, DTR VMS GmbH) | 독일 | 자동차부품개발 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| Dongah DTR VMS OSVT (주2) | 튀르키예 | 자동차부품제조 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| DN Automotive Italy S.R.L.(구, DTR VMS ITALY S.R.L.) | 이탈리아 | 자동차부품제조 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| DN Automotive Poland Sp. Z.o.o(구, DTR VMS Poland Sp. Z o.o.) | 폴란드 | 자동차부품제조 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| DN AUTOMOTIVOS BRASIL LTDA(구, DTR VMS SISTEMAS ANTIVIBRANTES AUTOMOTIVOS DO BRASIL LTDA.) (주3) | 브라질 | 자동차부품제조 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. D E C.V. | 멕시코 | 자동차부품판매 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| DTR VMS INDIA PRIVATE LIMITED | 인도 | 자동차부품판매 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| (주)이큐포올 | 한국 | 소프트웨어 개발 및 공급업 | 12월 31일 | 82.86 | 82.86 |
| DN AUTOMOTIVE USA TECH CENTER INC (구, DTR TECH CENTER ) | 미국 | 자동차부품개발 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| (주)브레이브뉴인베스트먼트(주4) | 한국 | 금융업 | 12월31일 | 100.00 | 100.00 |
| DTR Antu Automotive Shaoxing Co.,Ltd.(주5) | 중국 | 자동차부품판매 | 12월31일 | - | 51.00 |
| DN Solutions America Corporation (주6) | 미국 | 공작기계판매 | 12월31일 | 100.00 | 100.00 |
| DN Solutions China Co.,Ltd. (주6) | 중국 | 공작기계제조 및 판매 | 12월31일 | 100.00 | 100.00 |
| DN Solutions Europe GmbH. (주6) | 독일 | 공작기계판매 | 12월31일 | 100.00 | 100.00 |
| DN Solutions India Private Limited (주6) | 인도 | 공작기계판매 | 12월31일 | 100.00 | 100.00 |
| (주1) | 2022년 1월 28일자로 ㈜지엠티홀딩스가 100% 지분을 인수하여 종속기업으로 편입함. |
| (주2) | 종속기업인 DN Automotive VMS Ltd.가 100%의 지분을 소유하고 있음. |
| (주3) | 종속기업인 DN Automotive Italy S.R.L.이 100%의 지분을 소유하고 있음. |
| (주4) | 종속기업인 DN Automotive USA Inc.이 100%의 지분을 소유하고 있음. |
| (주5) | 2023년 5월 22일자로 DTR Antu Aoutomoive Shaoxing Co.,Ltd는 청산하여, 당사에서 투자금을 회수함. |
| (주6) | 종속기업인 (주)디엔솔루션즈가 100%의 지분을 소유하고 있음. |
(2) 당반기와 전반기의 종속기업의 요약 재무정보(내부거래 제거 전)는 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위 : 천원) |
| 종속기업명 | 총자산 | 총부채 | 반기매출액 | 반기순손익 |
|---|---|---|---|---|
| (주)지엠티홀딩스 | 2,103,095,712 | 1,297,294,992 | - | 45,301,860 |
| (주)디엔솔루션즈 (구, 두산공작기계(주)) (주1) | 1,745,896,551 | 1,022,525,934 | 1,068,041,025 | 165,365,443 |
| Qingdao DN VMS Automotive Co., Ltd (구, Qingdao DTR Automotive Co., Ltd.) | 53,050,839 | 19,188,456 | 29,421,490 | (101,259) |
| DN Automotive USA Inc. (구, Dongah America Inc.) (주2) | 137,501,656 | 128,668,219 | 124,477,624 | 268,617 |
| DN Automotive VMS Ltd. (구, DTR VMS Ltd.) (주3) | 31,745,589 | 4,530,466 | 17,159,320 | 1,483,157 |
| DN Automotive Germany GmbH (구, DTR VMS GmbH) | 8,582,222 | 5,189,886 | 3,375,409 | 101,120 |
| DN Automotive Italy S.r.l (구, DTR VMS ITALY S.R.L.) (주4) | 188,049,047 | 102,034,290 | 146,870,824 | 5,822,609 |
| DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. DE C.V. | 121,746,522 | 109,617,246 | 73,090,290 | (9,231,328) |
| DTR VMS INDIA PRIVATE LIMITED | 311,840 | 1,640 | - | (3,476) |
| (주)이큐포올 | 173,377 | 924,041 | 112,082 | (555,202) |
| DN AUTOMOTIVE USA TECH CENTER INC.(구, DTR TECH CENTER ) | 3,386,396 | 1,329,858 | 2,448,270 | 131,442 |
| DTR Antu Automotive Shaoxing Co.,Ltd.(주5) | - | - | - | (62,389) |
| (주1) | DN Solutions America Corporation, DN Solutions China Co., Ltd., DN Solutions Europe GmbH., DN Solutions India Private Limited 의 재무현황을 포함한 연결재무제표상의 금액입니다. |
| (주2) | (주)브레이브뉴인베스트먼트의 재무현황을 포함한 연결재무제표상의 금액입니다.(주)브레이브뉴인베스트먼트의 지분 100%는 2023년 1월 6일부로 DN Automotive USA Inc.로 매각되었습니다. |
| (주3) | Dongah DTR VMS OSVT의 재무현황을 포함한 연결재무제표상의 금액입니다. |
| (주4) | DN Automotive Poland Sp. z o.o.(구, DTR VMS Poland Sp. z o.o.)와 DN AUTOMOTIVOS BRASIL LTDA(구, DTR VMS SISTEMAS ANTIVIBRANTES AUTOMOTIVOS DO BRASIL LTDA)의 재무현황을 포함한 연결재무제표상의 금액입니다. |
| (주5) | DTR Antu Automotive Shaoxing Co.,Ltd.는 23년 5월 22일자로 청산하여, 당사에서 투자금을 회수하였습니다. |
| (전반기) | (단위 : 천원) |
| 종속기업명 | 총자산 | 총부채 | 반기매출액 | 반기순손익 |
|---|---|---|---|---|
| 동남주택(주) (주4) | - | - | - | (381,481) |
| (주)지엠티홀딩스 | 2,114,838,440 | 1,017,863,562 | - | (23,078,904) |
| Qingdao DN VMS Automotive Co., Ltd(구, Qingdao DTR Automotive Co., Ltd.) | 51,054,693 | 16,440,912 | 23,586,202 | (2,402,422) |
| Dongah America Inc. | 127,079,690 | 118,783,006 | 120,563,662 | 675,139 |
| DN Automotive VMS Ltd.(구, DTR VMS LTD.) (주2) | 33,199,602 | 6,432,668 | 18,114,620 | 1,043,214 |
| DTR VMS GmbH | 8,731,298 | 5,391,704 | 3,240,508 | 392,241 |
| DTR VMS ITALY S.R.L. (주3) | 166,222,360 | 98,727,429 | 116,539,664 | 2,102,220 |
| DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. DE C.V. | 116,021,051 | 94,461,995 | 65,102,142 | (501,832) |
| DTR VMS INDIA PRIVATE LIMITED | 329,866 | 1,679 | 20,271 | (4,900) |
| 이큐포올(주) | 722,353 | 835,697 | 171,034 | (490,222) |
| DTR TECH CENTER | 3,290,762 | 1,564,074 | 1,915,151 | 58,476 |
| (주)브레이브뉴인베스트먼트 | 9,793,614 | 639,486 | 704,788 | (211,748) |
| DTR Antu Automotive Shaoxing Co.,Ltd. | 3,504,768 | 10,695 | - | (84,880) |
| (주)디엔솔루션즈(구, 두산공작기계 주식회사) (주1) | 1,771,312,700 | 1,254,544,615 | 881,452,387 | 84,851,162 |
| (주1) | DN Solutions America Corporation, DN Solutions China Co., Ltd., DN Solutions Europe GmbH., DN Solutions India Private Limited 의 재무현황을 포함한 연결재무제표상의 금액입니다. |
| (주2) | Dongah DTR VMS OSVT의 재무현황을 포함한 연결재무제표상의 금액입니다. |
| (주3) | DTR VMS Poland Sp.zo.o.와 DN AUTOMOTIVOS BRASIL LTDA(구, DTR VMS Sist. Automotiv. Antivibrantes do Brasil Ltda)의 재무현황을 포함한 연결재무제표상의 금액입니다. |
| (주4) | 2022년 5월 25일자로 청산되어 매출액과 손익은 청산전까지 금액입니다. |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업 중 누적 비지배지분이 중요한 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위 : 천원) |
| 종속기업명 | 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | 지배기업 소유주지분 | 비지배지분 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| DTR Antu Automotive Shaoxing Co.,Ltd.(주1) | - | - | - | - | - | - |
| (주1) | 2020년 중국의 ANTU와 합작하여 설립한 조인트벤처이며 합작투자 종료를 통하여, 당사에서 투자금을 반환받음. |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 종속기업명 | 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | 지배기업 소유주지분 | 비지배지분 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| DTR Antu Automotive Shaoxing Co.,Ltd.(주1) | 3,118,329 | 48,641 | 49,273 | - | 1,590,025 | 1,527,672 |
| (주1) | 2020년 중국의 ANTU와 합작하여 설립한 조인트벤처이며 당사 지분율은 51%임 |
(4) 당반기 및 전반기 중 종속기업의 비지배지분이 중요한 종속기업의 요약경영성과는 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위 : 천원) |
| 종속기업명 | 매출액 | 영업이익 | 당기순이익 | 지배기업귀속당기순이익 | 비지배지분귀속 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| DTR Antu Automotive Shaoxing Co.,Ltd. | - | (115,708) | (62,389) | (31,819) | (30,571) |
| (전반기) | (단위 : 천원) |
| 종속기업명 | 매출액 | 영업이익 | 당기순이익 | 지배기업귀속당기순이익 | 비지배지분귀속 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| DTR Antu Automotive Shaoxing Co.,Ltd. | - | (130,716) | (84,880) | (43,289) | (41,591) |
5. 현금및현금성자산 및 사용제한금융상품(1) 당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 199,000 | 88,357 |
| 보통예금 등 | 312,566,774 | 509,258,707 |
| 합 계 | 312,765,774 | 509,347,064 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | 사용제한내역 |
|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 42,797 | 914 | 질권 설정 등 |
| 장기금융상품 | 3,000 | 3,000 | 당좌개설보증금 |
| 합 계 | 45,797 | 3,914 |
6. 매출채권
(1) 매출채권은 손실충당금이 차감된 순액으로 연결재무상태표에 표시되는 바, 당반기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 467,744,330 | 3,760,269 | 395,144,729 | 3,781,710 |
| 손실충당금 | (10,667,668) | - | (9,832,621) | - |
| 순장부금액 | 457,076,662 | 3,760,269 | 385,312,108 | 3,781,710 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 매출채권의 연령별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 6개월 이내 | 430,858,272 | 361,731,616 |
| 6개월 초과~1년 이하 | 10,900,249 | 8,265,479 |
| 1년 초과~3년 이하 | 11,069,011 | 12,391,088 |
| 3년 초과 | 18,677,067 | 16,538,256 |
| 합 계 | 471,504,599 | 398,926,439 |
(3) 당반기와 전반기 중 매출채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 9,832,621 | 4,023,065 |
| 연결범위의변동 | - | 4,621,760 |
| 추가설정액 | 770,750 | 1,038,231 |
| 기타증감 | 64,297 | 118,521 |
| 기말금액 | 10,667,668 | 9,801,577 |
(4) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 은행에 할인 양도한 매출채권의 잔액 각각 138,625,090천원 및 169,377,643천원에 대해서 연결실체는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 연결실체는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다(주석16참고).
7. 재고자산(1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 162,027,763 | (11,683,836) | 150,343,927 | 121,560,627 | (10,343,447) | 111,217,180 |
| 제품 | 234,085,902 | (7,310,271) | 226,775,631 | 268,790,273 | (9,567,589) | 259,222,684 |
| 재공품 | 97,450,145 | (82,776) | 97,367,370 | 93,794,802 | (76,384) | 93,718,418 |
| 원재료 | 164,636,037 | (8,655,668) | 155,980,369 | 158,397,573 | (6,173,761) | 152,223,812 |
| 저장품 | 432,342 | - | 432,342 | 309,282 | - | 309,282 |
| 미착품 | 47,834,238 | - | 47,834,238 | 43,286,042 | - | 43,286,042 |
| 합 계 | 706,466,427 | (27,732,551) | 678,733,877 | 686,138,599 | (26,161,181) | 659,977,418 |
(2) 당반기와 전반기 중 재고자산평가와 관련하여 인식한 평가손실(환입)은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 재고자산평가손실(환입) | 964,911 | 1,205,140 |
8. 기타금융자산
(1) 당반기말과 전기말 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기대여금 | 33,600 | 34,918 |
| 미수금 | 19,760,562 | 11,718,408 |
| 미수수익 | 32,474 | 27,919 |
| 합 계 | 19,826,636 | 11,781,245 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기금융상품 | 3,000 | 3,000 |
| 보증금 | 11,276,783 | 9,880,174 |
| 장기미수금 | 142,314 | 36,114 |
| 합 계 | 11,422,097 | 9,919,288 |
9. 기타자산
(1) 당반기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 17,325,239 | 17,462,638 |
| 선급비용 | 5,105,694 | 2,595,237 |
| 부가세대급금 | 47,150,964 | 36,162,942 |
| 기타당좌자산 | 7,002,304 | 4,266,223 |
| 합 계 | 76,584,201 | 60,487,040 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기선급비용 | 6,900 | 6,900 |
10. 장기투자증권
(1) 장기투자증권의 범주별 분류
당반기말 및 전기말 현재 장기투자증권의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 장부금액 | 취득금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | ||||
| 수익증권 | 15,741,102 | 15,152,858 | 14,564,104 | 13,343,948 |
| 투자전환사채 | 8,298,500 | 9,074,652 | 8,298,500 | 8,760,136 |
| 소 계 | 24,039,602 | 24,227,510 | 22,862,604 | 22,104,084 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: | ||||
| 지분상품(주1) | ||||
| 상장주식 | 32,637,522 | 44,754,364 | 37,529,897 | 44,790,231 |
| 비상장주식(주2) | 5,209,864 | 4,043,865 | 4,820,594 | 3,654,594 |
| 소 계 | 37,847,386 | 48,798,229 | 42,350,491 | 48,444,825 |
| 합 계 | 61,886,988 | 73,025,739 | 65,213,095 | 70,548,909 |
| (주1) | 연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 기타포괄손익-공정가치측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. |
| (주2) | 당반기 중 관계기업투자주식에서 재분류된 (주)디와이비 지분증권이 포함되어 있습니다. |
(2) 당반기말과 전기말 현재 장기투자증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득금액 | 평가손익누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | 분 류 |
|---|---|---|---|---|---|
| <활성시장에서 거래되는 지분증권> | |||||
| (주)케이티 등 | 27,258,205 | (3,123,743) | - | 24,134,461 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
| 동아타이어공업(주) (주1) | 5,379,317 | 15,240,585 | - | 20,619,903 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
| 소 계 | 32,637,522 | 12,116,842 | - | 44,754,364 | |
| <활성시장에서 거래되지 않는 지분증권> | |||||
| (주)디지털스트림 테크놀로지 등 | 5,209,864 | (1,166,000) | - | 4,043,865 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
| <수익증권> | |||||
| 한국밸류 10년 투자 펀드 등 | 24,039,602 | 187,908 | - | 24,227,510 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 |
| 합 계 | 61,886,988 | 11,138,750 | - | 73,025,739 |
| (주1) | 당반기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 전액 담보로 제공되어있습니다(주석 15 참조). |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득금액 | 평가손익누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | 분 류 |
|---|---|---|---|---|---|
| <활성시장에서 거래되는 지분증권> | |||||
| (주)케이티 등 | 32,150,580 | (7,093,561) | - | 25,057,019 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
| 동아타이어공업(주) | 5,379,317 | 14,353,895 | - | 19,733,212 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
| 소 계 | 37,529,897 | 7,260,334 | - | 44,790,231 | |
| <활성시장에서 거래되지 않는 지분증권> | |||||
| (주)디지털스트림 테크놀로지 등 | 4,820,594 | (1,166,000) | - | 3,654,594 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
| <수익증권> | |||||
| 한국밸류 10년 투자 펀드 등 | 22,862,604 | (758,520) | - | 22,104,084 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 |
| 합 계 | 65,213,095 | 5,335,814 | - | 70,548,909 |
| (주1) | 전기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 전액 담보로 제공되어있습니다(주석 15 참조). |
11. 관계기업투자주식
(1) 당반기말 현재 관계기업투자주식은 없으며, 전기말 현재 관계기업투자주식의 현황은 다음과 같습니다.
| (전기말) |
| 기업명 | 지분율(%) | 소재지 | 업 종 | 결산일 |
|---|---|---|---|---|
| (주)디와이비 | 20 | 한국 | 자동차부품제조 | 12월 31일 |
(2) 전기말 현재 관계기업의 투자내역은 다음과 같습니다.
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 기업명 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 취득원가 | 순자산지분가액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)디와이비 | 300,000 | 353,939 | 88,740 |
(3) 당반기 및 전반기 중 관계기업투자주식의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 기초 | 취득 | 처분 | 지분법손익 | 대체 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)디와이비 | 88,740 | - | (26,622) | - | (62,118) | - |
| (전반기) | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|
| (주)디와이비 | 126,496 | - | 44,693 | 171,189 |
12. 유형자산
(1) 당반기와 전반기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각 | 기타증감(주1) | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 351,473,053 | 38,305 | - | - | 1,084,608 | 352,595,966 |
| 건물 | 161,065,176 | 250,423 | - | (4,348,291) | 2,969,281 | 159,936,589 |
| 구축물 | 7,220,347 | - | - | (389,511) | 103,126 | 6,933,962 |
| 기계장치 | 125,167,553 | 3,058,545 | (2,429,834) | (12,895,316) | 12,232,285 | 125,133,233 |
| 차량운반구 | 1,329,972 | 988,026 | (50,380) | (309,729) | 21,362 | 1,979,251 |
| 기타유형자산 | 32,750,395 | 3,513,402 | (112,322) | (6,482,308) | 1,830,970 | 31,500,137 |
| 건설중인자산 | 32,563,098 | 19,183,008 | (17,410) | - | (10,463,020) | 41,265,676 |
| 합 계 | 711,569,594 | 27,031,709 | (2,609,946) | (24,425,155) | 7,778,612 | 719,344,814 |
| (주1) | 건설중인자산의 본계정 대체금액, 국고보조금과 해외소재 종속기업의 유형자산에 대한 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다. |
| (전반기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각 | 연결범위변동(주1) | 기타증감(주2) | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 59,318,743 | - | - | - | 287,355,112 | 6,987,863 | 353,661,718 |
| 건물 | 94,239,044 | 439,626 | - | (3,810,564) | 70,738,904 | 2,340,300 | 163,947,310 |
| 구축물 | 2,205,764 | 35,036 | - | (333,410) | 4,947,833 | 295,626 | 7,150,849 |
| 기계장치 | 100,247,050 | 1,974,043 | (389,023) | (12,224,397) | 28,897,356 | 7,766,923 | 126,271,952 |
| 차량운반구 | 1,240,452 | 87,486 | (36,640) | (253,193) | 180,267 | 31,868 | 1,250,240 |
| 기타유형자산 | 22,468,589 | 3,020,393 | (167,227) | (6,477,266) | 12,495,008 | 1,431,934 | 32,771,431 |
| 건설중인자산 | 10,820,158 | 13,743,672 | - | - | 1,694,847 | (6,537,836) | 19,720,841 |
| 합 계 | 290,539,800 | 19,300,256 | (592,890) | (23,098,830) | 406,309,327 | 12,316,678 | 704,774,341 |
| (주1) | (주)디엔솔루션즈 인수 거래시 취득 자산 평가로 인한 변동효과가 포함되어 있으며, 이는 매수가격 배분 결과에 따라 금액이 변동될 수 있습니다. |
| (주2) | 건설중인자산의 본계정 대체금액, 국고보조금과 해외소재 종속기업의 유형자산에 대한 환율변동효과 등이 포함되어 있음. |
13. 사용권자산
(1) 당반기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니 다.
| (당반기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 건 물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기 타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 25,405,299 | 2,273,660 | 1,131,512 | 1,187,553 | 29,998,024 |
| 감가상각누계액 | (10,836,748) | (749,600) | (618,472) | (1,012,745) | (13,217,565) |
| 장부금액 | 14,568,551 | 1,524,060 | 513,040 | 174,808 | 16,780,459 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 건 물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기 타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 21,069,422 | 1,609,597 | 1,120,817 | 999,142 | 24,798,978 |
| 감가상각누계액 | (10,970,637) | (910,674) | (528,720) | (912,436) | (13,322,467) |
| 장부금액 | 10,098,785 | 698,923 | 592,097 | 86,706 | 11,476,511 |
(2) 당반기 및 전반기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 2,110,191 | 1,786,106 |
| 리스부채 이자비용 | 258,766 | 129,556 |
| 단기리스 관련 비용 | 548,442 | 658,284 |
| 소액자산리스 관련 비용 | 132,865 | 96,507 |
연결실체가 당반기 및 전반기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 2,697,440천원 및 2,401,625천원 입니다.
14. 영업권 및 무형자산
당반기와 전반기 중 영업권 및 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 외부취득 | 내부개발 | 상 각 | 기타증감(주1) | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 1,676,803,145 | - | - | - | 357,597 | 1,677,160,742 |
| 개발비 | 9,948,580 | 198,592 | 1,201,930 | (1,040,370) | 419,021 | 10,727,753 |
| 소프트웨어 | 7,310,602 | 572,445 | - | (1,803,687) | 177,552 | 6,256,912 |
| 회원권 | 7,131,461 | 2,019,914 | - | - | (9) | 9,151,366 |
| 기타의무형자산 | 283,027,520 | 21,814 | - | (9,174,844) | 135,531 | 274,010,021 |
| 합 계 | 1,984,221,308 | 2,812,765 | 1,201,930 | (12,018,901) | 1,089,692 | 1,977,306,794 |
| (주1) | 해외소재 종속기업의 무형자산에 대한 환율변동효과 등이 포함되어 있음. |
| (전반기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 외부취득 | 내부개발 | 상 각 | 연결범위변동(주1) | 기타증감(주2) | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 6,370,480 | - | - | - | 1,516,617,692 | 292,429 | 1,523,280,601 |
| 개발비 | 5,006,893 | - | 834,702 | (1,397,464) | 5,696,565 | (359,685) | 9,781,011 |
| 소프트웨어 | 3,072,483 | 474,225 | - | (1,671,618) | 5,480,673 | 333,151 | 7,688,914 |
| 회원권 | 6,098,463 | 15,957 | - | - | 402,368 | - | 6,516,788 |
| 기타의무형자산 | 242,671 | 23,591 | - | (18,328,357) | 505,248,501 | 101,881 | 487,288,287 |
| 합 계 | 20,790,990 | 513,773 | 834,702 | (21,397,439) | 2,033,445,799 | 367,776 | 2,034,555,601 |
| (주1) | (주)디엔솔루션즈 인수 거래시 취득 자산 평가로 인한 변동효과가 포함되어 있으며, 이는 매수가격 배분 결과에 따라 금액이 변동될 수 있음. |
| (주2) | 해외소재 종속기업의 무형자산에 대한 환율변동효과 등이 포함되어 있음. |
15. 담보제공자산
당반기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, EUR, USD) |
| 구 분 | 금융기관 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련채무 |
|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | 하나은행 | KRW 40,165,539 | KRW 52,800,000 | 기업운전일반자금대출 |
| 유형자산 | 한국산업은행 | KRW 16,324,026 | KRW 20,467,200 | 산업시설자금대출 |
| 유형자산,주식(주1) | 하나은행, 농협은행, 한국수출입은행, 우리은행 | KRW 221,224,515 | KRW 360,000,000 | 신디론 |
| 유형자산 | 한국투자증권 등 | KRW 306,388,161 | KRW 625,236,729 | 장단기차입금 |
| 회원권 | KRW 149,164 | |||
| 매출채권 | KRW 244,658,524 | |||
| 매출채권 및 재고자산 | COMERICA BANK | USD 80,998,884 | USD 20,000,000 | 포괄여신한도 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 신보2021제22차유동화전문유한회사 | - | KRW 450,000 | 사채 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 신보글로벌2022제1차유동화전문 유한회사 | - | KRW 126,000 | 사채 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 신보2022제9차유동화전문 유한회사 | - | KRW 99,000 | 사채 |
| 주식(주2) | 한국투자증권 외 | KRW 2,086,564,986 | KRW 1,060,000,000 | 인수금융 |
| 주식(주3) | 한국투자제조혁신제1호사모투자 합자회사 외 3인 | - | KRW 264,000,000 | 신종자본증권 |
| 재고자산 | 한국수출입은행 | KRW 59,364,110 | EUR 1,831,141 | 수출성장자금대출 |
| KRW 97,500,000 | ||||
| 합 계 | KRW 2,974,839,025 | KRW 2,480,678,929 | ||
| USD 80,998,884 | USD 20,000,000 | |||
| - | EUR 1,831,141 |
| (주1) | 당사는 2022년 1월 18일 이사회결의에 따라 종속회사인 (주)지엠티홀딩스의 신주인수 자금 확보 목적으로 3,000억원의 기업자금대출약정(주석16참조)을 체결하였으며, 동 기업자금대출약정에 대하여 당사의 부동산 등을 담보로 제공하고 있으며, 담보 제공 내역은 다음과 같습니다.① 부동산담보신탁(산막공장외)에 대한 1순위 우선수익권(우선수익권금액: 3,600억원)② 부동산담보신탁(산막공장)에 대한 2순위 우선수익권(우선수익권금액: 666억원/ 선순위우선수익권금액528억원)③ 회사소유설비, 기계및기구에 대한 동산양도담보권④ 담보대상부동산(상기①, ② )에 대하여 부보한 보험에 대한 근질권⑤ 회사 소유 자사주(보통주식1,375,880주), 동아타이어공업(주) 발행주식(보통주식 1,738,609주) 및 동주식이 예치된 회사명의의 증권계좌 관련 채권에 대한 근질권⑥ 회사명의의 배당금수령계좌의 예금반환채권 등에 대한 근질권 |
| (주2) | 당사의 종속회사인 (주)지엠티홀딩스는 신주인수 자금확보 목적으로 1조600억원의 인수금융약정(주석16참조)을 체결하였으며 동 인수금융약정에 대하여 종속회사인 (주)디엔솔루션즈(구, 두산공작기계(주))의 주식 53,768,210주를 담보로 제공하고 있습니다. |
| (주3) | 당사의 종속회사인 (주)지엠티홀딩스는 2022년 1월 27일 한국투자제조혁신제1호사모투자 합자회사 외 3인을 대상으로 신종자본증권을 발행하였으며(주석23참조), 동 신종자본증권 발행 약정에 대하여 종속회사인 ㈜지엠티홀딩스의 주식 10,804,580주를 담보로 제공하고 있습니다. |
16. 차입금 및 사채
(1) 당반기말 및 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 단기차입금 | 485,878,153 | - | 521,110,577 | - |
| 장기차입금 | 91,654,715 | 1,684,100,876 | 77,674,321 | 1,872,331,503 |
| 사채 | 89,957,175 | 134,826,904 | 89,881,650 | 134,765,978 |
| 합 계 | 667,490,043 | 1,818,927,780 | 688,666,548 | 2,007,097,481 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금융기관 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 담보부 차입금 | 하나은행 외 | 3M LIBOR+0.38~0.43 | - | 1,093,615 |
| 6M SOFR+0.7~1.45 | 112,409,127 | 112,921,883 | ||
| 일반차입금 | 하나은행 외 | 1M SOFR+1.5 | 75,746,440 | 72,728,626 |
| 우리은행 | 3.97~8.54 | 203,000,000 | 213,500,000 | |
| 매출채권 담보부 차입금 | Bank of Ningbo | 1.0~2.8 | 26,215,963 | 55,362,145 |
| 무역어음대출 | IFIS POLONIA 외 | 3.97~8.65 | 2,002,207 | 1,558,968 |
| 무역어음대출 | 수출입은행 | EUR3Libor+1.65 | 11,983,020 | 11,350,080 |
| 무역어음대출 | 수출입은행 | 3M LIBOR + 0.88~ 1.89 | 54,521,396 | 52,595,260 |
| 합 계 | 485,878,153 | 521,110,577 |
상기 차입금에는 양도된 매출채권 중 제거되지 아니한 매출채권과 관련된 매출채권 담보차입금(당반기말 : 138,625,090천원 및 전기말 : 169,377,643천원)이 포함되어 있습니다.
(3) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금융기관 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 일반자금대출 | BANCA INTESA | 0.75~1.10 | 6,343,641 | 9,741,765 |
| 우리은행 외 | 4.13~4.28 | 515,866,201 | 594,322,321 | |
| 기업자금대출 | 한국수출입은행 | 수은채3개월+2.10 | 135,000,000 | 150,000,000 |
| 농협은행 외 | CD 91물+2.10 | 135,000,000 | 150,000,000 | |
| 한국산업은행 | 산금채(1년)+1.11% | 14,000,000 | 14,000,000 | |
| 인수금융 | 한국투자증권 외 | 4.78~6.71 | 975,205,429 | 1,039,615,820 |
| 차감: 유동성장기차입금 | (91,654,715) | (77,674,321) | ||
| 차감: 현재가치할인차금 | (5,659,680) | (7,674,082) | ||
| 합 계 | 1,684,100,876 | 1,872,331,503 |
(4) 당반기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제1-1회 무보증공모사채 | 2021-10-12 | 2023-10-12 | 2.759 | 90,000,000 | 90,000,000 |
| 제1-2회 무보증공모사채 | 2021-10-12 | 2024-10-11 | 3.185 | 60,000,000 | 60,000,000 |
| 제2회 무보증 사모사채 | 2021-11-29 | 2024-11-29 | 2.92 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제3회 무보증 사모사채 | 2022-05-26 | 2025-05-22 | 3.888 | 14,000,000 | 14,000,000 |
| 제4회 무보증 사모사채 | 2022-05-30 | 2025-05-30 | 4.195 | 11,000,000 | 11,000,000 |
| 소 계 | 225,000,000 | 225,000,000 | |||
| 차감 : 유동성사채 | (89,957,175) | (89,881,650) | |||
| 차감 : 사채할인발행차금 | (215,921) | (352,372) | |||
| 합 계 | 134,826,904 | 134,765,978 |
(5) 당반기말 현재 사채의 세부내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 사채의 명칭 | (주)디엔오토모티브 제1-1회 무기명식 이권부 무보증사채 |
| 액면금액 | 90,000,000,000원 |
| 발행금액 | 89,689,780,000원 |
| 이자지급 | 분기별 지급 |
| 원금상환방법 | 만기일시상환 |
| 조기상환조건 | 해당사항 없음 |
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 사채의 명칭 | (주)디엔오토모티브 제1-2회 무기명식 이권부 무보증사채 |
| 액면금액 | 60,000,000,000원 |
| 발행금액 | 59,782,680,000원 |
| 이자지급 | 분기별 지급 |
| 원금상환방법 | 만기일시상환 |
| 조기상환조건 | 해당사항 없음 |
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 사채의 명칭 | 제 2회 무보증 사모사채 |
| 액면금액 | 50,000,000,000원 |
| 발행금액 | 49,899,480,000원 |
| 이자지급 | 분기별 지급 |
| 원금상환방법 | 만기일시상환 |
| 조기상환조건 | 발행일로부터 6개월이 경과한 날로부터 매 영업일에 본 사채의 원금 전부에 한하여 본 사채를 조기상환할 수 있음 |
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 사채의 명칭 | 제 3회 무보증 사모사채 |
| 액면금액 | 14,000,000,000원 |
| 발행금액 | 13,971,840,000원 |
| 이자지급 | 분기별 지급 |
| 원금상환방법 | 만기일시상환 |
| 조기상환조건 | 발행일로부터 6개월이 경과한 날로부터 매 영업일에 본 사채의 원금 전부에 한하여 본 사채를 조기상환할 수 있음 |
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 사채의 명칭 | 제 4회 무보증 사모사채 |
| 액면금액 | 11,000,000,000원 |
| 발행금액 | 10,977,870,000원 |
| 이자지급 | 분기별 지급 |
| 원금상환방법 | 만기일시상환 |
| 조기상환조건 | 발행일로부터 6개월이 경과한 날로부터 매 영업일에 본 사채의 원금 전부에 한하여 본 사채를 조기상환할 수 있음 |
17. 파생상품
(1) 매매목적 파생상품당반기말 및 전기말 현재 파생상품 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 거래구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 통화선도 | 562,160 | - | - | 2,300,619 |
| 일반상품옵션 | 16,135,866 | - | 9,288,252 | - |
| 합 계 | 16,698,026 | - | 9,288,252 | 2,300,619 |
(2) 파생상품별 손익당반기 및 전반기 중 파생상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 평가이익 | 평가손실 | 거래이익 | 거래손실 |
|---|---|---|---|---|
| 매매목적 파생상품 | 7,409,774 | - | 468,356 | 849,717 |
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 평가이익 | 평가손실 | 거래이익 | 거래손실 |
|---|---|---|---|---|
| 매매목적 파생상품 | - | 13,277,406 | 3,250 | 4,258,036 |
18. 기타금융부채
당반기말과 전기말 현재 기타유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급금 | 46,740,362 | 50,789,998 |
| 미지급비용 | 90,447,060 | 122,799,520 |
| 임대보증금 | 1,531,404 | 2,428,038 |
| 합 계 | 138,718,826 | 176,017,556 |
19. 기타부채
(1) 당반기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 71,925,810 | 68,020,016 |
| 예수금 | 11,344,459 | 6,383,244 |
| 선수수익 | 1,271,709 | 1,204,538 |
| 기타유동부채 | 12,057,064 | 9,816,540 |
| 합 계 | 96,599,042 | 85,424,338 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기미지급금 | 5,602,122 | 5,917,595 |
20. 리스부채
(1) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | 3,632,159 | 2,961,066 |
| 비유동부채 | 13,343,683 | 8,412,467 |
| 합 계 | 16,975,842 | 11,373,533 |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기 분석은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 4,058,246 | 3,632,159 | 2,875,496 | 2,961,066 |
| 1년 초과 2년 이내 | 2,012,739 | 1,842,267 | 1,360,356 | 1,218,039 |
| 2년 초과 3년 이내 | 2,945,454 | 2,588,446 | 1,062,216 | 946,451 |
| 3년 초과 4년 이내 | 2,747,215 | 2,466,368 | 1,822,537 | 1,686,634 |
| 4년 초과 5년 이내 | 2,531,796 | 2,373,850 | 1,160,545 | 1,076,154 |
| 5년 초과 | 4,169,719 | 4,072,752 | 3,591,186 | 3,485,189 |
| 합 계 | 18,465,169 | 16,975,842 | 11,872,336 | 11,373,533 |
21. 충당부채(1) 판매보증충당부채연결실체는 무상 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액에 대하여 보증기간 및 과거 경험율 등을 기초로 판매보증충당부채를 계상하고 있으며, 당반기 및 전반기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 18,058,047 | 884,650 |
| 연결범위의변동 | - | 17,733,268 |
| 설정액 | (1,166,662) | 190,212 |
| 기타증가액(환율변동효과) | 87,429 | (584,075) |
| 기말금액 | 16,978,814 | 18,224,055 |
| 차감: 유동성판매보증충당부채 | (16,236,420) | (17,603,379) |
| 비유동성판매보증충당부채 | 742,395 | 620,676 |
(2) 기타의충당부채연결실체는 진행중인 소송사건 등과 관련하여 향후 지급이 예상되는 지출액과 관련하여 향후 발생가능성이 높은 지급의무에 대하여 최선의 추정치를 기타의 충당부채로 계상하고 있으며, 당반기 및 전반기 중 기타의충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 2,924,678 | 1,682,196 |
| 연결범위의변동 | - | 1,446,400 |
| 사용액 | (169,078) | (142,609) |
| 기타증가액(환율변동효과) | 116,060 | 56,513 |
| 기말금액 | 2,871,660 | 3,042,500 |
| 차감 : 유동성기타충당부채 | (656,400) | (646,450) |
| 비유동성기타충당부채 | 2,215,260 | 2,396,050 |
22. 순확정급여부채(자산)
(1) 당반기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 148,282,273 | 138,323,242 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (163,304,449) | (167,108,254) |
| 순확정급여부채(자산) | (15,022,176) | (28,785,012) |
(2) 당반기 및 전반기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 확정급여채무현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 당기초 | 138,323,242 | (167,108,254) | (28,785,012) |
| 퇴직급여: | |||
| 당기근무원가 | 7,649,086 | - | 7,649,086 |
| 이자비용(이자수익) | 3,271,354 | (4,442,824) | (1,171,470) |
| 소 계 | 10,920,440 | (4,442,824) | 6,477,616 |
| 재측정요소: | |||
| 사외적립자산의 수익 (위의 이자에 포함된 금액 제외) | - | (2,532,785) | (2,532,785) |
| 인구통계학적 가정변경에 의한 차이 | 129,604 | - | 129,604 |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | (2,048,294) | - | (2,048,294) |
| 경험조정에서 발생하는 보험수리적손익 | 3,193,434 | - | 3,193,434 |
| 소 계 | 1,274,744 | (2,532,785) | (1,258,041) |
| 제도에서 지급한 금액 | (2,622,678) | 11,279,414 | 8,656,736 |
| 기타 | 386,525 | - | 386,525 |
| 당반기말 | 148,282,273 | (163,304,449) | (15,022,176) |
| (전반기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 확정급여채무 현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 전기초 | 36,862,591 | (33,291,664) | 3,570,927 |
| 연결범위의변동 | 116,075,084 | (100,937,389) | 15,137,695 |
| 퇴직급여: | |||
| 당기근무원가 | 7,074,363 | - | 7,074,363 |
| 이자비용(이자수익) | 1,893,471 | (1,738,965) | 154,506 |
| 소 계 | 8,967,834 | (1,738,965) | 7,228,869 |
| 재측정요소: | |||
| 사외적립자산의 수익 (위의 이자에 포함된 금액 제외) | - | 4,825,741 | 4,825,741 |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | 172,901 | - | 172,901 |
| 경험조정에서 발생하는 보험수리적손익 | (21,618) | - | (21,618) |
| 소 계 | 151,283 | 4,825,741 | 4,977,024 |
| 제도에서 지급한 금액 | (6,675,715) | 4,705,860 | (1,969,855) |
| 관계사 전출입 | 33,189 | 230,100 | 263,289 |
| 기타 | 6,422 | - | 6,422 |
| 전반기말 | 155,420,688 | (126,206,317) | 29,214,371 |
23. 우발부채 및 약정사항(1) 당반기말 현재 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 외화) |
| 금융기관 | 약정내용 | 통화 | 약정금액 |
|---|---|---|---|
| 하나은행 | 외화일반대출, 수입신용장 개설 등 | KRW | 20,000,000 |
| 외화일반대출, 수입신용장 개설 등 | USD | 72,500,000 | |
| 외화지급보증 | USD | 18,000,000 | |
| 외화지급보증 | EUR | 15,000,000 | |
| 무역금융 등 | KRW | 28,000,000 | |
| 매출채권담보대출 | KRW | 11,600,000 | |
| 기업운전자금 | KRW | 70,000,000 | |
| 우리은행 | 외화일반대출, 수입신용장개설 등 | USD | 10,000,000 |
| 무역금융 등 | KRW | 28,000,000 | |
| 매출채권담보대출 | KRW | 7,200,000 | |
| 기업자금대출(신디론) | KRW | 50,000,000 | |
| 수출환어음매입 | USD | 16,000,000 | |
| 씨티은행 | 매출채권담보대출 | USD | 4,000,000 |
| 외화지급보증 및 파생상품거래 | USD | 41,000,000 | |
| 수출입은행 | 수출성장자금대출 | EUR | 1,408,570 |
| 수출성장자금대출 | KRW | 75,000,000 | |
| 기업자금대출(신디론) | KRW | 150,000,000 | |
| 수출환어음매입 | USD | 9,000,000 | |
| 수출환어음매입 | EUR | 8,500,000 | |
| 외화일반대출 | KRW | 20,000,000 | |
| 국민은행 | 무역금융 등 | KRW | 15,000,000 |
| 매출채권담보대출 | USD | 15,000,000 | |
| 신한은행 | 한도대출 | KRW | 10,000,000 |
| 외화일반대출, 수입신용장개설 등 | USD | 10,000,000 | |
| 매출채권담보대출 | USD | 7,000,000 | |
| NH농협은행 | 외화일반대출, 수입신용장개설 등 | USD | 6,000,000 |
| 매출채권담보대출 | KRW | 6,000,000 | |
| 한도대출 | KRW | 13,000,000 | |
| 기업자금대출(신디론) | KRW | 50,000,000 | |
| KDB산업은행 | 기업자금대출(신디론) | KRW | 50,000,000 |
| KRW | 14,000,000 | ||
| IBK기업은행 | 매출채권담보대출 | KRW | 45,000,000 |
| 부산은행 | 무역금융 | KRW | 4,000,000 |
| 매출채권 담보부 대출 | USD | 4,000,000 | |
| 코메리카은행 | 외화일반대출 | USD | 20,000,000 |
| 청도농춘상업은행 | 관세지급담보 | CNY | 4,613,000 |
| 한국투자증권 외 | 인수금융 | KRW | 1,660,000,000 |
(2) 당반기말 현재 금융기관으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 외화) |
| 금융기관 | 보증내용 | 통화 | 보증금액 |
|---|---|---|---|
| 하나은행 | 매입외환(수출신용장) | USD | 50,017,297 |
| EUR | 1,462,594 | ||
| 기타외화지급보증 | USD | 18,000,000 | |
| EUR | 12,000,000 | ||
| 계약이행보증 | KRW | 762,828 | |
| 외상매출채권담보대출약정 | KRW | 6,223,058 | |
| 우리은행 | 매입외환(수출신용장) | USD | 10,281,304 |
| EUR | 48,274 | ||
| 계약이행보증 | USD | 1,134,000 | |
| 씨티은행 | 외화지급보증 및 파생상품거래 | USD | 26,727,674 |
| 국민은행 | 매입외환(수출신용장) | USD | 14,960,323 |
| 부산은행 | 매입외환(수출신용장) | USD | 3,864,556 |
| 신한은행 | 매입외환(수출신용장) | USD | 4,860,212 |
| 서울보증보험 | 인허가, 이행지급보증 등 | KRW | 13,702,837 |
| 자본재공제조합 | 계약이행보증 | KRW | 8,230,981 |
| UBI BANCA | 공공계약보증 등 | EUR | 144,364 |
(3) 당반기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 8건으로 소송가액은 8,464백만원(전기말 : 8,464백만원)입니다. 연결실체는 상기 소송과 관련하여 발생할 것으로 예상되는 비용 1,236백만원을 충당부채로 설정하였으며, 해당 충당부채는 기타유동부채 656백만원, 기타비유동부채 580백만원으로 반영되어 있습니다. 한편, 연결실체가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 3건으로 소송가액은 518백만원입니다.
(4) 분할과 관련된 연대채무2017년 11월 1일자 고무사업부문의 인적분할과 관련하여 당사는 분할기일 이전의 기존 채무에 대하여, 분할신설회사인 동아타이어공업(주)와 연대하여 변제할 책임이 있습니다.
(5) 주요 약정사항종속회사인 (주)지엠티홀딩스는 2022년 1월 21일 한국투자제조혁신제1호사모투자 합자회사 외 3(이하 "투자자")를 대상으로 신종자본증권 발행을 위한 인수계약서(이하 "인수계약서")를 체결하고 동년 1월 27일에 발행을 완료하였습니다. (주)지엠티홀딩스의 신종자본증권 발행시 대주주인 지배기업과 투자자 간에 체결된 인수계약서에대한 부속합의서는 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다.
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 계약의 종류 | 부속합의서 |
| 계약의 당사자 | (주)디엔오토모티브(구, 디티알오토모티브)(주1), ㈜지엠티홀딩스, 투자자 |
| 계약체결일, 효력발생일 | 2022년 1월 21일(계약체결일), 2022년 1월 27일(효력발생일) |
| 이해관계인의 콜옵션(Call-option) | - 행사기간: 효력발생일 이후 1년이 경과한 날부터 4년이 경과한 날 또는 (주)디엔솔루션즈의 기업공개 완료 후 1년이 경과한 날 중 먼저 도래하는 날까지 - 행사금액: 이해관계인은 투자자에게 투자자가 효력발생일에 취득한 신종자본증권(권면금액의 30% 한도)를 투자자의 취득금액에 약정수익률 가산금액(단, 투자자의 회수금액에 동일수익률 가산금액을 차감)으로 매도할 것을 청구할 수 있음. |
| 이해관계인의 추가콜옵션(Call-option) | - 행사조건: (주)디엔솔루션즈가 효력발생일로부터 3년 이내에 기업공개를 완료하지 못 하거나, 효력발생일로부터 5년이 경과하거나, 기한의이익 상실사유가 확정적으로 발생하여 투자자가 기한의이익 상실을 선언하고 ㈜지엠티홀딩스에 통지한 경우 등 부속합의서에서 정하는 사유가 발생하는 경우 - 행사기간: 각 사유 발생 후 투자자가 이해관계인에게 추가콜옵션 행사 가능함을 통지하는 날(단, 효력발생일로부터 5년 경과 시에는 사유 발생일)로부터 일정기한까지 - 행사금액: 이해관계인은 투자자에게 투자자가 보유하고 있는 신종자본증권 전부를 투자자의 취득금액에 일정수익률 가산금액(단, 투자자의 회수금액에 동일수익률 가산금액을 차감)으로 매도할 것을 청구할 수 있음. |
| 투자자의 동반매각권(Drag-along) | - 행사조건: 이해관계인이 추가콜옵션 행사기간 이내에 추가콜옵션을 행사하지 아니하는 경우 - 행사기간: 부속합의서가 해지 또는 변경되지 않는 한 상기 행사조건이 충족되는 경우 가능 - 행사금액: 투자자는 이해관계인이 보유하고 있는 ㈜지엠티홀딩스의 보통주식 전부를 투자자의 미상환 신종자본증권과 함께 제3자에게 매각할 수 있음. 투자자는 동 매각대금에서 위 이해관계인의 추가콜옵션 행사금액 상당액을 투자자에게 분배하고, 잔여금액을 이해관계인에게 분배함. |
(주1) 부속합의서상 이해관계인으로 정의됨
24. 자본(1) 당사의 발행할 주식의 총수, 발행주식의 수 및 1주당 금액은 각각 48,000,000주, 9,994,005주 및 500원입니다.
(2) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 1,705,891 | 1,705,891 |
| 기타자본잉여금 | 2,212,564 | 2,212,564 |
| 합 계 | 3,918,455 | 3,918,455 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | 9,064,898 | 5,330,243 |
| 해외사업환산손익 | 8,981,146 | (9,920,919) |
| 합 계 | 18,046,044 | (4,590,676) |
(4) 당반기말과 전기말 현재 기타자본항목 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (6,947,800) | (6,947,800) |
| 감자차손(주1) | (286,355,482) | (286,355,482) |
| 기타 | 14,113,834 | 14,113,834 |
| 합 계 | (279,189,448) | (279,189,448) |
| (주1) | 당사는 2017년 11월 1일자로 고무사업부문을 인적분할의 방식으로 분할함에 따라 당사의 소유주에게 분배한 자산집단의 순자산가액과 자본항목들의 차이를 감자차손으로 조정함. |
25. 판매비와관리비당반기와 전반기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 27,766,713 | 54,109,075 | 25,435,035 | 44,962,495 |
| 퇴직급여 | 878,846 | 1,799,967 | 1,060,842 | 2,013,280 |
| 복리후생비 | 6,063,219 | 10,920,576 | 4,748,146 | 8,432,996 |
| 여비교통비 | 2,518,995 | 4,571,449 | 1,724,815 | 2,691,645 |
| 통신비 | 378,826 | 794,736 | 332,194 | 677,962 |
| 수도광열비 | 321,900 | 686,942 | (63,266) | 191,402 |
| 세금과공과 | 843,157 | 2,440,253 | 992,145 | 2,216,438 |
| 지급수수료 | 6,656,103 | 13,553,623 | 13,064,036 | 20,718,609 |
| 감가상각비 | 2,182,165 | 4,294,426 | 2,273,698 | 4,228,792 |
| 감가상각비-사용권자산 | 1,003,323 | 1,794,630 | 803,378 | 1,328,175 |
| 소모품비 | 774,643 | 1,384,295 | 622,886 | 930,736 |
| 사무용품비 | 90,891 | 166,707 | 62,142 | 128,063 |
| 포장비 | 881,903 | 1,557,180 | 658,967 | 1,246,460 |
| 수선비 | 188,703 | 540,183 | 245,929 | 404,689 |
| 보험료 | 839,851 | 1,631,292 | 712,442 | 1,374,063 |
| 접대비 | 425,649 | 671,118 | 205,039 | 352,946 |
| 광고선전비 | 3,963,799 | 4,723,209 | 2,729,000 | 3,443,623 |
| 교육비 | 265,401 | 531,864 | 180,539 | 312,286 |
| 도서인쇄비 | 14,486 | 52,511 | 41,248 | 47,699 |
| 차량유지비 | 309,625 | 586,351 | 264,060 | 473,803 |
| 운반비 | 1,735,116 | 3,665,868 | 1,187,109 | 2,297,651 |
| 수출부대비 | 1,776,031 | 3,738,844 | 3,769,959 | 7,474,935 |
| 임차료 | 1,914,287 | 3,030,919 | 1,771,607 | 2,306,351 |
| 대손상각비 | 509,295 | 770,750 | 854,717 | 1,038,231 |
| 무형자산상각비 | 4,603,793 | 9,227,849 | 11,847,835 | 19,712,939 |
| 연구개발비 | 16,923,434 | 31,569,951 | 14,645,061 | 23,818,583 |
| 판매보증비용 | 124,617 | 249,336 | 104,760 | 190,212 |
| 잡비 | 796,097 | 1,419,715 | 324,292 | 767,992 |
| 합 계 | 84,750,867 | 160,483,618 | 90,598,615 | 153,783,056 |
26. 기타손익
(1) 당반기와 전반기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 242,415 | 950,062 | (105,318) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 1,161 | 1,161 | 59,869 | 59,869 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분이익 | - | - | 45,192 | 45,192 |
| 외환차익 | 15,608,667 | 35,669,714 | 16,354,444 | 23,494,368 |
| 외화환산이익 | (5,477,861) | 8,986,462 | 6,346,126 | 11,940,185 |
| 유형자산처분이익 | 236,123 | 256,445 | 60,142 | 103,583 |
| 지분법이익 | - | - | 44,693 | 44,693 |
| 파생상품거래이익 | 300,770 | 468,356 | - | 3,250 |
| 파생상품평가이익 | 7,409,774 | 7,409,774 | (23,659) | - |
| 잡이익 | 1,140,272 | 1,810,671 | 766,671 | 1,278,915 |
| 관계기업투자주식처분이익 | - | 196,560 | - | - |
| 종속기업투자주식처분이익 | 25,080 | 25,080 | - | - |
| 합 계 | 19,486,401 | 55,774,285 | 23,548,160 | 36,970,055 |
(2) 당반기와 전반기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 1,065 | 3,210 | 572,796 | 778,797 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | - | 471,377 | 471,377 |
| 외환차손 | 13,579,525 | 28,790,769 | 10,807,230 | 14,981,729 |
| 외화환산손실 | (3,034,550) | 9,017,481 | 2,966,168 | 5,782,663 |
| 기부금 | 3,000 | 4,000 | 4,040 | 5,240 |
| 지분법손실 | - | - | (22,650) | - |
| 유형자산처분손실 | 226,586 | 242,806 | 95,888 | 96,698 |
| 파생상품거래손실 | 289,405 | 849,717 | 3,937,645 | 4,258,036 |
| 파생상품평가손실 | (155,765) | - | 11,814,601 | 13,277,406 |
| 기타영업외비용 | 3,001,126 | 5,917,023 | 121,211 | 4,264,764 |
| 기타금융비용 | 150,708 | 150,708 | - | - |
| 잡손실 | 232,122 | 730,305 | 691,881 | 975,095 |
| 합 계 | 14,293,222 | 45,706,019 | 31,460,187 | 44,891,805 |
27. 금융손익
(1) 당반기와 전반기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 | 2,190,318 | 4,634,481 | 741,438 | 1,563,673 |
| 배당수익 | 79,557 | 2,259,994 | 2,943,168 | 2,944,506 |
| 합 계 | 2,269,875 | 6,894,475 | 3,684,606 | 4,508,179 |
(2) 당반기와 전반기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 34,687,910 | 71,518,897 | 28,466,507 | 47,554,743 |
28. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기 손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당반기 법인세비용의 평균유효세율은 25.2%(전반기 23.0%)입니다.
29. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기의 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 및 재공품의 변동 | (3,915,058) | 28,798,101 | (29,788,976) | (24,997,724) |
| 원재료의 사용 및 상품의 판매 | 530,027,210 | 1,016,392,725 | 685,007,808 | 1,014,720,124 |
| 종업원급여 | 75,351,824 | 146,018,886 | 58,597,757 | 125,294,539 |
| 감가상각비 | 12,294,357 | 24,425,155 | 10,968,032 | 23,098,830 |
| 사용권자산감가상각비 | 1,164,678 | 2,110,191 | 840,593 | 1,786,106 |
| 운반비 | 3,747,592 | 7,524,708 | 2,719,520 | 5,271,648 |
| 광고비 | 3,963,799 | 4,723,209 | 2,728,717 | 3,443,623 |
| 무형자산상각비 | 6,695,657 | 12,018,902 | 16,074,194 | 21,397,439 |
| 기타비용 | 75,087,231 | 161,709,374 | (33,018,903) | 115,102,559 |
| 합 계 | 704,417,290 | 1,403,721,251 | 714,128,742 | 1,285,117,144 |
30. 주당손익
(1) 당반기와 전반기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <기본주당순이익> | ||||
| 지배기업소유주지분순이익 | 74,599,950,869원 | 147,761,846,460원 | 48,193,158,253원 | 76,469,304,377원 |
| 가중평균유통보통주식수 | 8,618,125주 | 8,618,125주 | 8,618,125주 | 8,618,125주 |
| 기본주당이익 | 8,656원 | 17,145원 | 5,592원 | 8,873원 |
(2) 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 가중평균발행주식수 | 9,994,005 | 9,994,005 | 9,994,005 | 9,994,005 |
| 가중평균자기주식수 | (1,375,880) | (1,375,880) | (1,375,880) | (1,375,880) |
| 가중평균유통보통주식수 | 8,618,125 | 8,618,125 | 8,618,125 | 8,618,125 |
31. 연결현금흐름표
(1) 당반기와 전반기 중 반기연결현금흐름표상 비현금항목의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 법인세비용 | 51,353,775 | 22,745,003 |
| 재고자산평가손실 | 964,911 | 1,205,140 |
| 퇴직급여 | 6,477,616 | 7,228,869 |
| 감가상각비 | 24,425,155 | 23,098,830 |
| 사용권자산상각비 | 2,110,191 | 1,786,106 |
| 대손상각비 | 770,750 | 1,038,231 |
| 무형자산상각비 | 12,018,902 | 21,397,438 |
| 판매보증비(환입) | (1,166,662) | 190,212 |
| 외화환산손실 | 9,017,481 | 5,782,663 |
| 파생상품평가손실 | - | 13,277,406 |
| 파생상품거래손실 | 849,717 | 4,258,036 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 3,210 | 778,797 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | 471,377 |
| 기타영업외비용 | 7,549,978 | 3,507,230 |
| 유형자산처분손실 | 242,806 | 96,698 |
| 이자비용 | 71,518,897 | 47,554,743 |
| 외화환산이익 | (8,986,462) | (11,940,185) |
| 파생상품평가이익 | (7,409,774) | - |
| 파생상품거래이익 | (468,356) | (3,250) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (950,062) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (1,161) | (59,869) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | (45,192) |
| 관계기업투자주식처분이익 | (196,560) | - |
| 종속기업투자주식처분이익 | (25,080) | - |
| 유형자산처분이익 | (256,445) | (103,583) |
| 지분법이익 | - | (44,693) |
| 이자수익 | (4,634,481) | (1,563,673) |
| 배당금수익 | (2,259,994) | (2,944,506) |
| 합 계 | 160,948,352 | 137,711,828 |
(2) 당반기와 전반기의 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역 중 운전자본조정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 매출채권 | (39,346,587) | (58,095,522) |
| 재고자산 | (5,069,330) | (83,437,915) |
| 기타금융자산 | 12,794,892 | 2,099,690 |
| 기타유동자산 | (16,959,845) | 111,905,667 |
| 매입채무 | (36,070,735) | (12,928,074) |
| 기타금융부채 | (20,440,903) | (111,177) |
| 기타유동부채 | (34,192,710) | 23,731,081 |
| 기타비유동부채 | (247,721) | - |
| 기타부채 | (290,980) | (1,528,020) |
| 퇴직금의 지급 | (2,622,678) | (6,675,715) |
| 사외적립자산 | 11,279,414 | 4,969,149 |
| 기타충당부채 | (6,748,866) | (1,018,188) |
| 합 계 | (137,916,049) | (21,089,024) |
(3) 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 | 유동성 대체 | 기타 증감(주1) | 기 말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 차 입 | 상 환 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 521,110,576 | 402,196,854 | (443,993,283) | - | 6,564,006 | 485,878,153 |
| 유동성장기부채 | 77,674,321 | - | (73,867,690) | 15,861,664 | 71,986,420 | 91,654,715 |
| 장기차입금 | 1,872,331,503 | 17,232,796 | (121,643,187) | (15,861,664) | (67,958,572) | 1,684,100,876 |
| 리스부채 | 11,373,533 | - | (1,757,367) | - | 7,359,676 | 16,975,842 |
| 사채 | 224,647,628 | - | - | - | 136,451 | 224,784,079 |
| 미지급배당금 | - | - | (17,236,250) | - | 17,236,250 | - |
| 합 계 | 2,707,137,561 | 419,429,650 | (658,497,777) | - | 35,324,231 | 2,503,393,665 |
| (주1) | 기타 증감은 외화환산손익, 이자비용, 리스 계약의 변동 등임. |
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 | 유동성 대체 | 기타 증감(주1) | 기 말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 차 입 | 상 환 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 393,468,486 | 225,319,368 | (255,005,607) | 160,854,205 | 12,444,509 | 537,080,961 |
| 유동성장기부채 | 6,069,637 | - | (10,023,591) | 40,000,000 | 11,190,411 | 47,236,457 |
| 장기차입금 | 3,517,843 | 1,327,685,600 | - | 553,811,512 | (10,371,680) | 1,874,643,275 |
| 리스부채 | 3,437,294 | - | (1,517,278) | 9,655,218 | 1,436,268 | 13,011,502 |
| 사채 | 199,423,360 | 24,949,710 | - | - | 139,810 | 224,512,880 |
| 신종자본증권 | - | 220,000,000 | - | - | - | 220,000,000 |
| 합 계 | 605,916,620 | 1,797,954,678 | (266,546,476) | 764,320,935 | 14,839,318 | 2,916,485,075 |
| (주1) | 기타 증감은 외화환산손익, 이자비용, 리스 계약의 변동 등임. |
32. 금융상품 위험관리(1) 금융위험관리연결실체의 재무위험관리 목적과 정책은 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간과 동일합니다.
(2) 공정가치1) 장부금액과 공정가치당반기말과 전기말 현재 연결실체의 금융상품의 범주별 분류내역 및 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정금융자산(주1): | ||||
| 현금및현금성자산 | 312,765,774 | 312,765,774 | 509,347,064 | 509,347,064 |
| 단기금융상품 | 136,424,854 | 136,424,854 | 135,659,786 | 135,659,786 |
| 매출채권 | 460,836,931 | 460,836,931 | 389,093,817 | 389,093,817 |
| 기타금융자산 | 31,248,733 | 31,248,733 | 21,700,533 | 21,700,533 |
| 소 계 | 941,276,292 | 941,276,292 | 1,055,801,200 | 1,055,801,200 |
| 당기손익인식금융자산: | ||||
| 파생상품자산 | 16,698,026 | 16,698,026 | 9,288,252 | 9,288,252 |
| 장기투자증권: | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 48,798,229 | 48,798,229 | 48,444,826 | 48,444,826 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 24,227,510 | 24,227,510 | 22,104,084 | 22,104,084 |
| 소 계 | 73,025,739 | 73,025,739 | 70,548,910 | 70,548,910 |
| 상각후원가측정금융부채(주1): | ||||
| 매입채무 | 336,461,993 | 336,461,993 | 340,103,270 | 340,103,270 |
| 차입금 | 2,261,633,744 | 2,261,633,744 | 2,471,116,401 | 2,471,116,401 |
| 사채 | 224,784,079 | 224,784,079 | 224,647,628 | 224,647,628 |
| 리스부채 | 16,975,842 | 16,975,842 | 11,373,534 | 11,373,534 |
| 기타금융부채 | 138,718,826 | 138,718,826 | 176,017,556 | 176,017,556 |
| 소 계 | 2,978,574,484 | 2,978,574,484 | 3,223,258,389 | 3,223,258,389 |
| 당기손익인식금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 2,300,619 | 2,300,619 |
| (주1) | 유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있으며, 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있음. 당반기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없음. |
2) 공정가치의 서열체계연결실체는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성에 따라 공정가치의 서열체계를 다음과 같이 결정합니다.
| 수 준 | 투 입 변 수 |
|---|---|
| 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 44,754,364 | - | 4,043,865 | 48,798,229 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 24,227,510 | - | 24,227,510 |
| 파생상품자산(주1) | - | 562,160 | 16,135,866 | 16,698,026 |
| 전기말 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 44,790,231 | - | 3,654,594 | 48,444,825 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 22,104,084 | - | 22,104,084 |
| 파생상품자산(주1) | - | - | 9,288,252 | 9,288,252 |
| 파생상품부채 | - | 2,300,619 | - | 2,300,619 |
| (주1) | 파생결합증권의 콜옵션 공정가치는 TF 모형을 이용하여 콜옵션이 없는 영구채의 value 트리를 생성, 해당 value 트리를 이용하여 제3자 지정 가능 콜옵션에 대해 Compound call 평가로직을 적용하여 콜옵션 공정가치를 측정하였습니다. 기초주가, 주가 변동성(무위험/위험 이자율)을 투입변수로 하여 측정하였습니다. |
(3) 당반기 및 전반기 금융상품 범주별 순손익의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기타수익 | 기타비용 | 금융수익 | 금융비용 | 기타포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 43,999,887 | 27,886,251 | 4,634,481 | - | - |
| 파생상품 | 7,878,130 | 849,717 | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 2,259,994 | - | 4,053,127 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 951,223 | 3,210 | - | - | - |
| 상각후원가측정금융부채 | 656,289 | 10,072,707 | - | 71,518,897 | - |
| 합계 | 53,485,529 | 38,811,885 | 6,894,475 | 71,518,897 | 4,053,127 |
| (전반기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기타수익 | 기타비용 | 금융수익 | 금융비용 | 기타포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 35,426,938 | 20,764,391 | 1,563,673 | - | - |
| 파생상품 | 3,250 | 17,535,442 | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 45,192 | 471,377 | 2,944,506 | - | (5,919,638) |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 59,869 | 778,797 | - | - | - |
| 상각후원가측정금융부채 | 7,616 | - | - | 47,554,743 | - |
| 합 계 | 35,542,865 | 39,550,007 | 4,508,179 | 47,554,743 | (5,919,638) |
33. 특수관계자
(1) 당반기말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 특수관계구분 | 회사명 |
|---|---|
| 최상위지배자 | 김상헌 |
| 기타특수관계자 | 동아타이어공업(주) |
| (주)디와이비 |
(2) 당반기 및 전반기 중 연결실체와 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 | 매출 등 | 매입 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 동아타이어공업(주) | - | 11,118,241 | 1,738,609 | 11,034,666 |
| (주)디와이비(주1) | 1,123,834 | 5,832,131 | 1,152,104 | 7,460,232 | |
| 합 계 | 1,123,834 | 16,950,372 | 2,890,713 | 18,494,898 |
| (주1) | 당반기중 보유지분 일부 매각으로 관계기업에서 제외됨. |
(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 기타채권 | 매입채무 | 기타채권 | 매입채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 동아타이어공업(주) | 20,000 | 3,736,422 | 20,000 | 4,752,219 |
| (주)디와이비(주1) | - | 858,328 | - | 843,616 | |
| 합 계 | 20,000 | 4,597,750 | 20,000 | 5,595,835 |
| (주1) | 당반기중 보유지분 일부 매각으로 관계기업에서 제외됨. |
(4) 주요 경영진에 대한 보상당반기와 전반기의 연결실체의 주요 경영진(임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 6,754,052 | 2,859,477 |
| 퇴직급여 | 498,155 | 315,318 |
| 합 계 | 7,252,207 | 3,174,795 |
34. 영업부문(1) 일반사항연결실체는 당반기말 현재 아래에 기술된 두개의 영업부문을 영위하고 있으며 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 사업부문 | 사업내용 |
|---|---|
| 자동차부품 | 자동차 배터리 및 자동차방진제품 등 제조 판매 |
| 산업용 공작기계 | 산업용 공작기계 제조 판매 |
(2) 당반기와 전반기의 연결실체가 위치한 지역별 영업현황은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 국내 | 중국 | 미국 | 유럽 | 기타 | 연결조정 | 연결후금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총매출액 | 1,288,997,489 | 196,269,026 | 397,033,327 | 311,124,979 | 76,448,842 | (608,206,368) | 1,661,667,295 |
| 내부매출액 | (600,968,253) | (2,022,987) | (2,492,677) | (2,680,831) | (41,620) | 608,206,368 | - |
| 순매출액 | 688,029,236 | 194,246,039 | 394,540,650 | 308,444,148 | 76,407,222 | - | 1,661,667,295 |
| 비유동자산(주1) | 769,621,219 | 32,306,136 | 19,987,974 | 73,153,269 | 49,419,284 | 1,768,944,184 | 2,713,432,066 |
| (주1) | 비유동자산은 유형자산, 무형자산 및 사용권자산의 합계액임. |
| (전반기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 국내 | 중국 | 미국 | 유럽 | 기타 | 연결조정 | 연결후금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총매출액 | 1,145,298,518 | 185,149,441 | 323,692,333 | 231,541,520 | 67,719,155 | (518,313,212) | 1,435,087,755 |
| 내부매출액 | (511,845,350) | (1,612,129) | (2,199,290) | (2,656,443) | - | 518,313,212 | - |
| 순매출액 | 633,453,168 | 183,537,312 | 321,493,043 | 228,885,077 | 67,719,155 | - | 1,435,087,755 |
| 비유동자산(주1) | 744,640,919 | 37,747,236 | 20,760,359 | 68,969,584 | 50,432,075 | 1,830,091,218 | 2,752,641,390 |
| (주1) | 비유동자산은 유형자산, 무형자산 및 사용권자산의 합계액임. |
35. 보고기간 후 사건(1) 중간배당당사는 2023년 7월 18일자 이사회에서 중간배당을 결의하였는 바, 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 중간배당액 | 1주당 현금배당액 500원 (배당총액 : 4,309백만원) |
| 시가배당율 | 보통주 0.5% |
| 배당기준일 | 2023년 6월 30일 |
| 배당금지급일 | 상법 제 464조의2 제1항에 근거하여 이사회결의일로부터 1개월 이내에 지급예정임 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 53 기 반기말 2023.06.30 현재 |
| 제 52 기말 2022.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 53 기 반기말 | 제 52 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 413,863,353,280 | 438,653,170,362 |
| 현금및현금성자산 | 44,240,501,180 | 110,086,332,015 |
| 매출채권 | 198,531,156,763 | 169,235,804,368 |
| 재고자산 | 65,419,427,906 | 73,005,362,471 |
| 기타유동금융자산 | 38,168,795,592 | 11,532,566,757 |
| 기타유동자산 | 14,505,151,181 | 13,889,786,114 |
| 당기법인세자산 | 20,510,720 | 3,797,545,710 |
| 파생금융상품자산 | 52,977,809,938 | 47,005,772,927 |
| 매각예정비유동자산 | 10,100,000,000 | |
| 비유동자산 | 1,201,634,891,828 | 1,193,924,092,394 |
| 장기투자증권 | 55,567,679,263 | 54,510,742,989 |
| 종속기업투자주식 | 959,351,905,908 | 961,077,541,908 |
| 관계기업투자주식 | 88,739,958 | |
| 기타비유동금융자산 | 3,678,108,272 | 3,869,018,615 |
| 유형자산 | 175,223,566,779 | 166,144,955,771 |
| 사용권자산 | 509,722,107 | 654,386,731 |
| 무형자산 | 7,303,909,499 | 7,578,706,422 |
| 자산총계 | 1,615,498,245,108 | 1,632,577,262,756 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 554,420,254,444 | 538,400,879,597 |
| 매입채무 | 50,448,342,897 | 56,588,672,432 |
| 단기차입금 | 317,418,522,138 | 328,325,142,489 |
| 유동성사채 | 89,957,175,174 | 89,881,650,086 |
| 유동성차입금 | 46,640,364,795 | 30,778,700,539 |
| 기타유동금융부채 | 18,283,491,440 | 26,747,162,763 |
| 당기법인세부채 | 24,877,314,927 | |
| 파생금융상품부채 | 600,945,333 | |
| 유동리스부채 | 319,994,855 | 327,926,224 |
| 기타유동부채 | 6,475,048,218 | 5,150,679,731 |
| 비유동부채 | 387,369,514,248 | 427,276,666,160 |
| 장기차입금 | 236,701,823,973 | 282,258,304,850 |
| 사채 | 134,826,903,718 | 134,765,978,295 |
| 순확정급여부채 | 2,788,610,236 | (130,240,180) |
| 비유동리스부채 | 101,299,799 | 195,072,287 |
| 이연법인세부채 | 12,950,876,522 | 10,187,550,908 |
| 부채총계 | 941,789,768,692 | 965,677,545,757 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 4,997,002,500 | 4,997,002,500 |
| 자본잉여금 | 28,927,386,405 | 28,927,386,405 |
| 기타포괄손익누계액 | 8,842,278,675 | 5,107,623,932 |
| 기타자본항목 | (293,303,282,358) | (293,303,282,358) |
| 이익잉여금 | 924,245,091,194 | 921,170,986,520 |
| 자본총계 | 673,708,476,416 | 666,899,716,999 |
| 부채및자본총계 | 1,615,498,245,108 | 1,632,577,262,756 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 53 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 |
| 제 52 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 53 기 반기 | 제 52 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 176,856,286,448 | 352,683,898,071 | 183,327,746,703 | 366,164,622,093 |
| 매출원가 | 149,611,954,653 | 301,617,710,753 | 150,021,964,156 | 304,141,255,912 |
| 매출총이익 | 27,244,331,795 | 51,066,187,318 | 33,305,782,547 | 62,023,366,181 |
| 판매비와관리비 | 9,657,213,409 | 19,262,522,434 | 11,057,092,812 | 22,231,339,677 |
| 영업이익 | 17,587,118,386 | 31,803,664,884 | 22,248,689,735 | 39,792,026,504 |
| 기타수익 | 11,920,707,184 | 28,429,143,683 | 15,444,728,919 | 21,442,466,522 |
| 기타비용 | 5,628,525,101 | 20,995,078,483 | 14,009,406,884 | 19,700,868,078 |
| 금융수익 | 417,811,686 | 3,135,725,545 | 3,020,384,342 | 3,495,940,022 |
| 금융비용 | 9,688,732,307 | 20,318,696,451 | 6,909,627,238 | 12,182,907,130 |
| 법인세비용차감전순이익 | 14,608,379,848 | 22,054,759,178 | 19,794,768,874 | 32,846,657,840 |
| 법인세비용 | 1,732,925,324 | 2,945,916,319 | 4,523,150,681 | 7,067,787,392 |
| 반기순이익 | 12,875,454,524 | 19,108,842,859 | 15,271,618,193 | 25,778,870,448 |
| 기타포괄손익 | 1,472,482,948 | 4,936,166,558 | (6,621,057,858) | (9,944,991,020) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | 182,819,953 | 883,039,652 | (2,460,506,299) | (3,802,733,900) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 1,289,662,995 | 4,053,126,906 | (4,160,551,559) | (6,142,257,120) |
| 총포괄이익 | 14,347,937,472 | 24,045,009,417 | 8,650,560,335 | 15,833,879,428 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당순이익 (단위 : 원) | 1,494 | 2,217 | 1,772 | 2,991 |
| 자본변동표 |
| 제 53 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 |
| 제 52 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022.01.01 (기초자본) | 4,997,002,500 | 28,927,386,405 | 13,100,328,611 | (293,303,282,358) | 902,963,442,254 | 656,684,877,412 |
| 반기순이익 | 25,778,870,448 | 25,778,870,448 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (6,142,257,120) | 47,906,404 | (6,094,350,716) | |||
| 기타포괄손익-공정가치지정지분상품 제거로 인한 평가손익누적액의 변동 | ||||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (3,802,733,900) | (3,802,733,900) | ||||
| 배당금지급 | (8,618,125,000) | (8,618,125,000) | ||||
| 2022.06.30 (기말자본) | 4,997,002,500 | 28,927,386,405 | 6,958,071,491 | (293,303,282,358) | 916,369,360,206 | 663,948,538,244 |
| 2023.01.01 (기초자본) | 4,997,002,500 | 28,927,386,405 | 5,107,623,932 | (293,303,282,358) | 921,170,986,520 | 666,899,716,999 |
| 반기순이익 | 19,108,842,859 | 19,108,842,859 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 4,053,126,906 | 4,053,126,906 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치지정지분상품 제거로 인한 평가손익누적액의 변동 | (318,472,163) | 318,472,163 | ||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | 883,039,652 | 883,039,652 | ||||
| 배당금지급 | (17,236,250,000) | (17,236,250,000) | ||||
| 2023.06.30 (기말자본) | 4,997,002,500 | 28,927,386,405 | 8,842,278,675 | (293,303,282,358) | 924,245,091,194 | 673,708,476,416 |
| 현금흐름표 |
| 제 53 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 |
| 제 52 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 53 기 반기 | 제 52 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 7,141,734,594 | 6,407,905,949 |
| 당기순이익 | 19,108,842,859 | 25,778,870,448 |
| 비현금항목조정 | (4,867,339,774) | 400,808,770 |
| 이자의 수취 | 827,107,453 | 542,592,428 |
| 배당금의 수취 | 2,258,587,360 | 2,941,539,510 |
| 이자의 지급 | (14,009,042,120) | (9,263,680,560) |
| 법인세의 납부 | 3,823,578,816 | (13,992,224,647) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (12,375,363,497) | (786,332,943,635) |
| 보증금의 순증감 | 229,600,000 | (2,082,000,000) |
| 유형자산의 처분 | 1,034,450,126 | 25,063,636 |
| 유형자산의 취득 | (19,752,510,555) | (10,020,914,564) |
| 무형자산의 취득 | (15,956,560) | |
| 장기투자증권의 처분 | 5,369,044,416 | 4,903,409,996 |
| 장기투자증권의 취득 | (12,021,394) | (350,961,219) |
| 기타금융자산의 순증감 | 4,000,000 | |
| 종속기업투자주식의 처분 | 1,453,963,910 | 3,696,150,022 |
| 종속기업투자주식의 취득 | (780,461,604,946) | |
| 관계기업투자주식의 처분 | 90,000,000 | |
| 파생금융상품거래로 인한 현금유출 | (18,769,750,000) | (2,040,046,722) |
| 파생금융상품거래로 인한 현금유입 | 17,832,360,000 | 9,916,722 |
| 국고보조금의 수령 | 149,500,000 | |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (58,585,617,933) | 322,504,886,821 |
| 단기차입금의 증가 | 206,395,853,880 | 184,593,184,048 |
| 단기차입금의 상환 | (217,572,895,681) | (176,831,002,887) |
| 장기차입금의 차입 | 298,595,900,000 | |
| 장기차입금의 상환 | (30,000,000,000) | |
| 리스부채의 상환 | (172,326,132) | (184,779,340) |
| 배당금의 지급 | (17,236,250,000) | (8,618,125,000) |
| 사채의 발행 | 24,949,710,000 | |
| 현금및현금성자산의 감소 | (63,819,246,836) | (457,420,150,865) |
| 기초현금및현금성자산 | 110,086,332,015 | 504,924,337,329 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | (2,026,583,999) | (316,331,919) |
| 반기말 현금및현금성자산 | 44,240,501,180 | 47,187,854,545 |
5. 재무제표 주석
| 제 53(당) 기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 |
| 제 52(전) 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 |
| 주식회사 디엔오토모티브 |
1. 회사의 개요
주식회사 디엔오토모티브(이하 "당사")는 1971년 6월 23일에 설립되어 자동차용 배터리 및 자동차용 방진부품의 제조 및 판매를 주 영업목적으로 하고 있으며, 1988년 9월 25일자로 한국증권거래소에 상장하였습니다. 한편, 당사는 2004년 3월 31일 및 2005년 3월 31일을 기준일로 하여 사업다각화 및 경영합리화를 도모하고자 진주 소재 자동차방진부품사업부 및 온산소재 축전지사업부를 각각 물적분할하였으며, 본사는 경상남도 양산시 산막공단북11길 103에 위치하고 있습니다.또한, 당사는 2017년 11월 1일자로 고무사업부문을 인적분할하여 분할신설회사인 동아타이어공업주식회사로 포괄이전하였으며, 상호를 기존 동아타이어공업주식회사에서 주식회사 디티알오토모티브로 변경하였습니다.당사는 2021년 11월 30일 및 2021년 12월 23일을 합병기일로 하여 각각 동아전지 주식회사 및 주식회사 디티알을 흡수합병하였습니다.그리고 2022년 6월 2일자로 상호를 기존 주식회사 디티알오토모티브에서 주식회사 디엔오토모티브로 변경하였습니다.
당반기말 현재 당사의 주요 지분현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 주식수(주) | 금액(천원) | 지분율(%) |
|---|---|---|---|
| 김상헌 등 | 5,085,772 | 2,542,886 | 50.89% |
| 자기주식 | 1,375,880 | 687,940 | 13.77% |
| 기타 | 3,532,353 | 1,766,177 | 35.34% |
| 합 계 | 9,994,005 | 4,997,003 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준
당사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표이며, 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 중간재무제표로서 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 반기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
반기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사가 당기에 신규로 적용하는 제ㆍ개정 기업회계기준서는 다음과 같습니다.
가. 당사가 신규 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 해당 기준서 및 해석서의 개정이 당사의 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 중요한 회계정책 공시
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 리픽싱 조건 금융부채 공시
- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경 및 오류'(개정): 회계추정치 정의
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정): 기준서 제1104호 '보험계약' 대체
나. 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정ㆍ공표되었으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류
개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다.
또한, 기업이 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우, 보고일 또는 그 이전에 준수되도록 요구되는 약정사항만이 부채를 유동 또는 비유동으로 분류하는 데 영향을 미치며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수했는지 여부에 좌우되는 비유동부채의 경우, 해당 약정사항에 대한 정보 및 기업이 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황 등을 공시하도록 추가 개정되었습니다.
개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 현금및현금성자산 및 사용제한금융상품(1) 당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 등 | 44,240,501 | 110,086,332 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | 사용제한내역 |
|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 3,000 | 3,000 | 당좌개설보증금 |
5. 매출채권(1) 매출채권은 손실충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되는 바, 당반기말과 전기말 현재 손실충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 201,584,807 | 172,004,798 |
| 손실충당금 | (3,053,650) | (2,768,993) |
| 순장부금액 | 198,531,157 | 169,235,805 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 매출채권의 연령별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 6개월 이내 | 184,083,354 | 158,207,668 |
| 6개월 초과~1년 이하 | 7,135,802 | 4,704,950 |
| 1년 초과~3년 이하 | 6,234,871 | 6,039,282 |
| 3년 초과 | 4,130,780 | 3,052,898 |
| 합 계 | 201,584,807 | 172,004,798 |
(3) 당반기와 전반기 중 매출채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 2,768,993 | 2,245,201 |
| 추가설정(환입)액 | 284,657 | 400,658 |
| 반기말금액 | 3,053,650 | 2,645,859 |
(4) 당반기말과 전기말 현재 당사가 은행에 할인 양도한 매출채권의 잔액 각각 112,409,127천원과 112,921,883천원에 대해서 당사는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권 금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 당사는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다(주석 15참고).
6. 재고자산(1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 1,500,707 | (12,227) | 1,488,480 | 1,482,075 | (15,833) | 1,466,242 |
| 제품 | 22,533,966 | (370,157) | 22,163,809 | 32,149,610 | (939,218) | 31,210,392 |
| 재공품 | 15,299,709 | - | 15,299,709 | 16,483,077 | - | 16,483,077 |
| 원재료 | 26,078,248 | - | 26,078,248 | 23,278,857 | - | 23,278,857 |
| 저장품 | 343,314 | - | 343,314 | 237,013 | - | 237,013 |
| 미착품 | 45,867 | - | 45,867 | 329,782 | - | 329,782 |
| 합 계 | 65,801,811 | (382,384) | 65,419,427 | 73,960,414 | (955,051) | 73,005,363 |
(2) 당반기와 전반기 중 재고자산평가와 관련하여 인식한 평가손실액(환입액)은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 재고자산평가손실(환입) | (572,667) | 87,817 |
7. 기타금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미수금 | 38,158,849 | 11,526,036 |
| 미수수익 | 6,049 | 2,634 |
| 단기대여금 | 3,897 | 3,897 |
| 합 계 | 38,168,795 | 11,532,567 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기금융상품 | 3,000 | 3,000 |
| 보증금 | 3,675,108 | 3,866,019 |
| 장기대여금(주1) | - | - |
| 합 계 | 3,678,108 | 3,869,019 |
(주1) 당반기말 및 전기말 현재 장기대여금 500,000천원에 대해 전액 손실충당금이 설정되어 있습니다.
8. 기타유동자산당반기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 7,850,104 | 7,461,786 |
| 선급비용 | 1,786,973 | 1,145,400 |
| 부가세대급금 | 4,868,074 | 5,282,600 |
| 합 계 | 14,505,151 | 13,889,786 |
9. 장기투자증권
(1) 장기투자증권의 범주별 분류
당반기말 및 전기말 현재 장기투자증권의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 장부금액 | 취득금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | ||||
| 수익증권 | 10,140,216 | 10,441,665 | 10,193,056 | 9,544,162 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: | ||||
| 지분상품(주1) | ||||
| 상장주식 | 32,637,522 | 44,754,364 | 37,529,897 | 44,790,231 |
| 비상장주식(주2) | 1,372,677 | 371,650 | 1,177,377 | 176,350 |
| 소 계 | 34,010,199 | 45,126,014 | 38,707,274 | 44,966,581 |
| 합 계 | 44,150,415 | 55,567,679 | 48,900,330 | 54,510,743 |
| (주1) | 당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 기타포괄손익-공정가치측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. |
| (주2) | 당반기 중 관계기업투자주식에서 재분류 된 (주)디와이비 지분증권이 포함되어 있습니다. |
(2) 당반기말과 전기말 현재 장기투자증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 취득금액 | 평가손익누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | 분 류 |
|---|---|---|---|---|---|
| <활성시장에서 거래되는 지분증권> | |||||
| (주)케이티 등 | 27,258,205 | (3,123,743) | - | 24,134,462 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
| 동아타이어공업(주) (주1) | 5,379,317 | 15,240,585 | - | 20,619,902 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
| 소 계 | 32,637,522 | 12,116,842 | - | 44,754,364 | |
| <활성시장에서 거래되지 않는 지분증권> | |||||
| (주)디지털스트림테크놀로지 등 | 1,372,677 | (1,001,027) | - | 371,650 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
| <수익증권> | |||||
| 한국밸류 10년투자 등 | 10,043,592 | 302,256 | - | 10,345,848 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 |
| 국민주택 1종20-01 | 96,624 | (807) | - | 95,817 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 |
| 소 계 | 10,140,216 | 301,449 | 10,441,665 | ||
| 합 계 | 44,150,415 | 11,417,264 | - | 55,567,679 |
(주1) 당반기말 현재 당사의 채무를 위하여 전액 담보로 제공되어 있습니다(주석14 참조).
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득금액 | 평가손익누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | 분 류 |
|---|---|---|---|---|---|
| <활성시장에서 거래되는 지분증권> | |||||
| (주)케이티 등 | 32,150,580 | (7,093,561) | - | 25,057,019 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
| 동아타이어공업(주) (주1) | 5,379,317 | 14,353,895 | - | 19,733,212 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
| 소 계 | 37,529,897 | 7,260,334 | - | 44,790,231 | |
| <활성시장에서 거래되지 않는 지분증권> | |||||
| (주)디지털스트림테크놀로지 등 | 1,177,377 | (1,001,027) | - | 176,350 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
| <수익증권> | |||||
| 한국밸류 10년투자 | 10,096,432 | (646,091) | - | 9,450,341 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 |
| 국민주택 1종20-01 | 96,624 | (2,803) | - | 93,821 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 |
| 소 계 | 10,193,056 | (648,894) | - | 9,544,162 | |
| 합 계 | 48,900,330 | 5,610,413 | - | 54,510,743 |
(주1) 전기말 현재 당사의 채무를 위하여 전액 담보로 제공되어 있습니다(주석14 참조).
10. 종속기업투자주식 및 관계기업투자주식당반기말과 전기말 현재 종속기업투자주식 및 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 소재지 | 주요영업활동 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업: | ||||||
| (주)지엠티홀딩스 | 한국 | 기타 금융 투자업 | 100.00 | 842,241,180 | 100.00 | 842,241,180 |
| Qingdao DN VMS Automotive Co., Ltd (구, Qingdao DTR Automotive Co., Ltd.) | 중국 | 자동차부품제조 | 100.00 | 28,813,999 | 100.00 | 28,813,999 |
| DN Automotive USA Inc. (구, Dongah America Inc.) | 미국 | 자동차부품판매 | 100.00 | 4,128,263 | 100.00 | 4,128,263 |
| DN Automotive VMS Ltd.(구, DTR VMS LTD.) | 영국 | 자동차부품제조 | 100.00 | 24,868,548 | 100.00 | 24,868,548 |
| DN Automotive Italy S.r.l (구, DTR VMS ITALY S.R.L.) | 이태리 | 자동차부품제조 | 100.00 | 35,058,972 | 100.00 | 35,058,972 |
| DN Automotive Germany GmbH( 구, DTR VMS GmbH) | 독일 | 자동차부품개발 | 100.00 | 1,856,049 | 100.00 | 1,856,049 |
| DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. DE C.V. | 멕시코 | 자동차부품제조 | 100.00 | 21,454,441 | 100.00 | 21,454,441 |
| DTR VMS INDIA PRIVATE LIMITED | 인도 | 자동차부품판매 | 100.00 | 360,854 | 100.00 | 360,854 |
| (주)이큐포올(주1) | 한국 | 소프트웨어 개발 및 공급업 | 82.86 | - | 82.86 | - |
| DN AUTOMOTIVE USA TECH CENTER INC. (구, DTR TECH CENTER ) | 미국 | 자동차부품개발 | 100.00 | 569,600 | 100.00 | 569,600 |
| DTR Antu Automotive Shaoxing Co.,Ltd.(주2) | 중국 | 자동차부품개발 | - | - | 51.00 | 1,725,636 |
| 소 계 | 959,351,906 | 961,077,542 | ||||
| 관계기업: | ||||||
| (주)디와이비(주3) | 한국 | 자동차부품제조 | - | - | 20.00 | 88,740 |
| (주1) 전기 종속기업의 손실 누적으로 인하여 당사가 보유한 투자주식 전액을 손상인식하였습니다. |
| (주2) 당반기 중 청산으로 종속기업에서 제외되었습니다. |
| (주3) 당반기 중 유의적인 영향력을 상실하여 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. |
11. 유형자산(1) 당반기와 전반기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
1) 당반기
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 대체 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 44,743,111 | 38,305 | - | - | - | 44,781,416 |
| 건물 | 45,921,199 | 51,746 | - | (882,761) | - | 45,090,184 |
| 구축물 | 1,706,512 | - | - | (72,492) | - | 1,634,020 |
| 기계장치 | 46,333,573 | 2,544,703 | (1,059,969) | (4,784,984) | 9,405,814 | 52,439,137 |
| 차량운반구 | 836,741 | 576,613 | (44,686) | (184,873) | 8,350 | 1,192,145 |
| 기타유형자산 | 6,516,748 | 1,120,170 | (14,965) | (1,545,684) | 354,162 | 6,430,431 |
| 건설중인자산 | 20,087,071 | 13,337,489 | - | - | (9,768,326) | 23,656,234 |
| 합 계 | 166,144,955 | 17,669,026 | (1,119,620) | (7,470,794) | - | 175,223,567 |
2) 전반기
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 대체 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 44,400,121 | - | - | - | - | 44,400,121 |
| 건물 | 44,296,871 | - | - | (827,083) | - | 43,469,788 |
| 구축물 | 1,561,849 | 7,917 | - | (67,816) | 160,100 | 1,662,050 |
| 기계장치 | 44,895,056 | 1,794,864 | - | (4,558,720) | 1,921,951 | 44,053,151 |
| 차량운반구 | 824,323 | 29,728 | (14,242) | (123,780) | - | 716,029 |
| 기타유형자산 | 7,120,930 | 503,395 | - | (1,704,346) | 517,920 | 6,437,899 |
| 건설중인자산 | 7,314,864 | 7,685,011 | - | - | (2,599,971) | 12,399,904 |
| 합 계 | 150,414,014 | 10,020,915 | (14,242) | (7,281,745) | - | 153,138,942 |
12. 무형자산
(1) 당반기와 전반기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.1) 당반기
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 개발비 | 107,225 | - | - | (53,612) | 53,613 |
| 소프트웨어 | 733,727 | - | - | (221,184) | 512,543 |
| 회원권 | 6,737,754 | - | - | - | 6,737,754 |
| 합 계 | 7,578,706 | - | - | (274,796) | 7,303,910 |
2) 전반기
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 개발비 | 799,861 | - | - | (346,318) | 453,543 |
| 소프트웨어 | 1,176,096 | - | - | (221,184) | 954,912 |
| 회원권 | 6,098,463 | 15,957 | - | - | 6,114,420 |
| 합 계 | 8,074,420 | 15,957 | - | (567,502) | 7,522,875 |
13. 사용권자산(1) 당반기말과 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 취득금액 | 1,574,443 | 1,507,149 |
| 감가상각누계액 | (1,064,721) | (852,762) |
| 장부금액 | 509,722 | 654,387 |
(2) 당반기 및 전반기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 211,958 | 196,395 |
| 리스부채 이자비용 | 10,854 | 8,577 |
| 단기리스관련비용 | - | 337,928 |
| 소액자산리스 관련 비용 | 37,980 | 14,047 |
당반기 및 전반기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 221,160천원 및 545,332천원 입니다.
14. 담보제공자산
당반기말 현재 당사 및 종속기업의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원,EUR) |
| 금융기관 | 구 분 | 장부금액 | 설정금액 |
| 한국수출입은행 외 3곳(주1) | 양도담보 - 유형자산, 근질권 - 주식 | 221,224,515 | 360,000,000 |
| 한국수출입은행 | 양도담보 - 재고자산 | 59,364,110 | EUR 1,831,141 |
| 97,500,000 | |||
| 하나은행 | 양도담보 - 유형자산 | 40,165,539 | 52,800,000 |
| 한국산업은행 | 양도담보 - 유형자산 | 16,324,026 | 20,467,200 |
| 신보2021제22차유동화전문유한회사 | 근질권 - 금융상품 | - | 450,000 |
| 신보글로벌2022제1차유동화전문 유한회사 | 근질권 - 금융상품 | - | 126,000 |
| 신보2022제9차유동화전문 유한회사 | 근질권 - 금융상품 | - | 99,000 |
| 합계 | 337,078,190 | 531,442,200 | |
| EUR 1,831,141 |
| (주1) | 당사는 2022년 1월 18일 이사회결의에 따라 종속회사인 (주)지엠티홀딩스의 신주인수 자금 확보 목적으로 3,000억원의 기업자금대출약정을 체결하였으며, 동 기업자금대출약정에 대하여 당사의 부동산 등을 담보로 제공하고 있으며, 담보 제공 내역은 다음과 같습니다.① 부동산담보신탁(산막공장 외)에 대한 1순위 우선수익권(우선수익권금액: 3,600억원)② 부동산담보신탁(산막공장)에 대한 2순위 우선수익권(우선수익권금액: 666억원/ 선순위우선수익권금액528억원)③ 회사소유설비, 기계 및 기구에 대한 동산양도담보권④ 담보대상부동산(상기①, ②)에 대하여 부보한 보험에 대한 근질권⑤ 회사 소유 자사주(보통주식1,375,880주), 동아타이어공업(주) 발행주식(보통주식 1,738,609주) 및 동주식이 예치된 회사명의의 증권계좌 관련 채권에 대한 근질권⑥ 회사명의의 배당금수령계좌의 예금반환채권 등에 대한 근질권 |
15. 차입금 및 사채(1) 당반기말 및 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 단기차입금 | 317,418,522 | - | 328,325,142 | - |
| 장기차입금 | 46,640,365 | 236,701,824 | 30,778,701 | 282,258,305 |
| 사채 | 89,957,175 | 134,826,904 | 89,881,650 | 134,765,978 |
| 합 계 | 454,016,062 | 371,528,728 | 448,985,493 | 417,024,283 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금융기관 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 담보부 차입금 | 하나은행 외 | 6M SOFR+ 0.7~1.45 | 112,409,127 | 112,921,882 |
| 일반자금대출 | 하나은행 외 | 3.71~5.255 | 203,000,000 | 213,500,000 |
| 한국수출입은행 | 3M Euribor+0.88 | 2,009,395 | 1,903,260 | |
| 합계 | 317,418,522 | 328,325,142 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금융기관 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기업자금대출 | 한국수출입은행 | 수은채3개월+2.10 | 135,000,000 | 150,000,000 |
| 농협은행 외 | CD 91물+2.10 | 135,000,000 | 150,000,000 | |
| 산업은행 | 산금채(1년)+1.11 | 14,000,000 | 14,000,000 | |
| 소 계 | 284,000,000 | 314,000,000 | ||
| 차감: 현재가치할인차금 | (657,811) | (962,994) | ||
| 차감 : 유동성대체 | (46,640,365) | (30,778,701) | ||
| 합 계 | 236,701,824 | 282,258,305 |
(4) 당반기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 1-1회 무보증공모사채 | 2021-10-12 | 2023-10-12 | 2.759% | 90,000,000 | 90,000,000 |
| 제 1-2회 무보증공모사채 | 2021-10-12 | 2024-10-11 | 3.185% | 60,000,000 | 60,000,000 |
| 제 2회 무보증 사모사채 | 2021-11-29 | 2024-11-29 | 2.920% | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제 3회 무보증 사모사채 | 2022-05-26 | 2025-05-22 | 3.888% | 14,000,000 | 14,000,000 |
| 제 4회 무보증 사모사채 | 2022-05-30 | 2025-05-30 | 4.195% | 11,000,000 | 11,000,000 |
| 소 계 | 225,000,000 | 225,000,000 | |||
| 차감 : 사채할인발행차금 | (215,921) | (352,372) | |||
| 차감 : 유동성대체 | (89,957,175) | (89,881,650) | |||
| 합 계 | 134,826,904 | 134,765,978 |
(5) 당반기말 현재 사채의 세부내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 사채의 명칭 | (주)디엔오토모티브 제1-1회 무기명식 이권부 무보증사채 |
| 액면금액 | 90,000,000,000원 |
| 발행금액 | 89,689,780,000원 |
| 이자지급 | 분기별 지급 |
| 원금상환방법 | 만기일시상환 |
| 조기상환조건 | 해당사항 없음 |
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 사채의 명칭 | (주)디엔오토모티브 제1-2회 무기명식 이권부 무보증사채 |
| 액면금액 | 60,000,000,000원 |
| 발행금액 | 59,782,680,000원 |
| 이자지급 | 분기별 지급 |
| 원금상환방법 | 만기일시상환 |
| 조기상환조건 | 해당사항 없음 |
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 사채의 명칭 | 제2회 무보증 사모사채 |
| 액면금액 | 50,000,000,000원 |
| 발행금액 | 49,899,480,000원 |
| 이자지급 | 분기별 지급 |
| 원금상환방법 | 만기일시상환 |
| 조기상환조건 | 발행일로부터 6개월이 경과한 날로부터 매 영업일에 본 사채의 원금 전부에 한하여 본 사채를 조기상환할 수 있음 |
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 사채의 명칭 | 제3회 무보증 사모사채 |
| 액면금액 | 14,000,000,000원 |
| 발행금액 | 13,971,840,000원 |
| 이자지급 | 분기별 지급 |
| 원금상환방법 | 만기일시상환 |
| 조기상환조건 | 발행일로부터 6개월이 경과한 날로부터 매 영업일에 본 사채의 원금 전부에 한하여 본 사채를 조기상환할 수 있음 |
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 사채의 명칭 | 제4회 무보증 사모사채 |
| 액면금액 | 11,000,000,000원 |
| 발행금액 | 10,977,870,000원 |
| 이자지급 | 분기별 지급 |
| 원금상환방법 | 만기일시상환 |
| 조기상환조건 | 발행일로부터 6개월이 경과한 날로부터 매 영업일에 본 사채의 원금 전부에 한하여 본 사채를 조기상환할 수 있음 |
16. 파생상품(1) 당반기말 및 전기말 현재 파생상품내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 래구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 위험회피회계로 지정되지 않은 매매목적 파생상품 | ||||
| 통화선도 | - | - | - | 600,945 |
| 콜옵션(주1) | 52,977,810 | - | 47,005,773 | - |
(주1)종속회사인 (주)지엠티홀딩스가 2022년 1월 27일에 발행한 신종자본증권에 포함된 콜옵션 (주석21 참조)
(2) 당반기 및 전반기 중 파생상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위 : 천원) |
| 거래구분 | 당기손익 | |||
|---|---|---|---|---|
| 평가이익 | 평가손실 | 거래이익 | 거래손실 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 통화선도 | - | - | 167,586 | 504,030 |
| 콜옵션 | 5,972,037 | - | - | - |
| (전반기) | (단위 : 천원) |
| 거래구분 | 당기손익 | |||
|---|---|---|---|---|
| 평가이익 | 평가손실 | 거래이익 | 거래손실 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 통화선도 | - | 4,500,991 | - | 1,921,166 |
17. 기타금융부채당반기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급금 | 1,906,317 | 3,840,303 |
| 미지급비용 | 16,132,137 | 22,823,658 |
| 임대보증금 | 3,600 | 4,000 |
| 금융보증부채 | 241,437 | 79,202 |
| 합 계 | 18,283,491 | 26,747,163 |
18. 기타유동부채
당반기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 5,136,128 | 3,832,990 |
| 예수금 | 1,338,921 | 1,317,689 |
| 합 계 | 6,475,049 | 5,150,679 |
19. 리스부채
(1) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | 319,995 | 327,926 |
| 비유동부채 | 101,300 | 195,072 |
| 합 계 | 421,295 | 522,998 |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기 분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 326,014 | 319,995 | 333,692 | 327,926 |
| 1년 초과 2년 이내 | 67,989 | 63,527 | 156,797 | 149,964 |
| 2년 초과 3년 이내 | 20,160 | 16,932 | 20,160 | 16,932 |
| 3년 초과 4년 이내 | 20,160 | 15,808 | 20,160 | 15,808 |
| 4년 초과 5년 이내 | 6,720 | 5,033 | 16,800 | 12,368 |
| 합 계 | 441,043 | 421,295 | 547,609 | 522,998 |
20. 순확정급여부채(자산)
(1) 당반기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 36,529,979 | 33,268,595 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (33,741,369) | (33,398,835) |
| 순확정급여부채(자산) | 2,788,610 | (130,240) |
(2) 당반기 및 전반기 중 순확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 확정급여채무 현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 당기초 | 33,268,595 | (33,398,835) | (130,240) |
| 퇴직급여: | |||
| 당기근무원가 | 2,158,844 | - | 2,158,844 |
| 이자비용(이자수익) | 537,674 | (796,967) | (259,293) |
| 소 계 | 2,696,518 | (796,967) | 1,899,551 |
| 재측정요소: | |||
| 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) | - | (2,532,785) | (2,532,785) |
| 인구통계학적 가정변경에 의한 차이 | 129,604 | - | 129,604 |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | (1,938,548) | - | (1,938,548) |
| 경험조정에서 발생하는 보험수리적손익 | 3,193,434 | - | 3,193,434 |
| 소 계 | 1,384,490 | (2,532,785) | (1,148,295) |
| 기업이 납부한 기여금 | - | (500,000) | (500,000) |
| 제도에서 지급한 금액 | (819,624) | 3,487,218 | 2,667,594 |
| 당반기말 | 36,529,979 | (33,741,369) | 2,788,610 |
| (전반기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 확정급여채무 현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 전기초 | 31,460,262 | (33,291,664) | (1,831,402) |
| 퇴직급여: | |||
| 당기근무원가 | 2,164,584 | - | 2,164,584 |
| 이자비용(이자수익) | 377,742 | (401,876) | (24,134) |
| 소 계 | 2,542,326 | (401,876) | 2,140,450 |
| 재측정요소: | |||
| 사외적립자산의 수익 (위의 이자에 포함된 금액 제외) | - | 4,825,741 | 4,825,741 |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | 724,296 | - | 724,296 |
| 경험조정에서 발생하는 보험수리적손익 | (533,237) | - | (533,237) |
| 소 계 | 191,059 | 4,825,741 | 5,016,800 |
| 제도에서 지급한 금액 | (1,949,444) | 3,288,486 | 1,339,042 |
| 기타 증감(관계사 전입액 등) | 33,189 | (33,189) | - |
| 전반기말 | 32,277,392 | (25,612,502) | 6,664,890 |
21. 우발부채 및 약정사항(1) 당반기말 현재 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 외화단위) |
| 금융기관 | 약정내용 | 약정금액 |
|---|---|---|
| 국민은행 | 무역금융 | 15,000,000 |
| 매출채권 담보부 대출 | USD 15,000,000 | |
| 농협은행 | 기업자금대출 | 50,000,000 |
| 부산은행 | 무역금융 | 4,000,000 |
| 매출채권 담보부 대출 | USD 4,000,000 | |
| 산업은행 | 기업자금대출 | 50,000,000 |
| 산업시설자금대출 | 14,000,000 | |
| 수출입은행 | 수출성장 자금대출 | EUR 1,408,570 |
| 75,000,000 | ||
| 기업자금대출 | 150,000,000 | |
| 씨티은행 | 매출채권 담보부 대출 | USD 4,000,000 |
| 외화지급보증, 파생상품거래 | USD 41,000,000 | |
| 신한은행 | 매출채권담보대출 | USD 7,000,000 |
| 우리은행 | 무역금융 | 28,000,000 |
| 수출환어음매입 | USD 16,000,000 | |
| 기업자금대출 | 50,000,000 | |
| 하나은행 | 매출채권담보대출, 수입신용장개설 | USD 72,500,000 |
| 외화지급보증 | USD 18,000,000 | |
| EUR 15,000,000 | ||
| 무역금융 | 28,000,000 | |
| 외상매출채권담보부대출 | 9,600,000 | |
| 기업자금대출 | 70,000,000 |
(2) 당반기말 현재 금융기관으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 외화단위) |
| 금융기관 | 보증내용 | 보증금액 |
|---|---|---|
| 국민은행 | 매입외환(수출신용장) | USD 14,960,323 |
| 서울보증보험 | 인허가, 이행지급보증 등 | 11,935,651 |
| 씨티은행 | 외화지급보증 및 파생상품거래 | USD 26,727,674 |
| 우리은행 | 매입외환(수출신용장) | USD 10,281,304 |
| EUR 48,274 | ||
| 하나은행 | 매입외환(DP/DA) | USD 50,017,297 |
| EUR 1,462,594 | ||
| 외화지급보증 | EUR 12,000,000 | |
| USD 18,000,000 | ||
| 외상매출채권담보대출약정 | 6,223,058 | |
| 부산은행 | 매입외환(DP/DA) | USD 3,864,556 |
| 신한은행 | 매입외환(DP/DA) | USD 4,860,212 |
(3) 당반기말 현재 당사는 특수관계자를 위하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석31 참조).
(4) 분할과 관련된 연대채무2017년 11월 1일자 고무사업부문의 인적분할과 관련하여 당사는 분할기일 이전의 기존 채무에 대하여, 분할신설회사인 동아타이어공업주식회사와 연대하여 변제할 책임이 있습니다.
(5) 주요 약정사항종속회사인 (주)지엠티홀딩스는 2022년 1월 21일 한국투자제조혁신제1호사모투자 합자회사 외 3(이하 "투자자")를 대상으로 신종자본증권 발행을 위한 인수계약서(이하 "인수계약서")를 체결하고 동년 1월 27일에 발행을 완료하였습니다. (주)지엠티홀딩스의 신종자본증권 발행시 대주주인 당사와 투자자 간에 체결된 인수계약서에 대한 부속합의서는 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다.
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 계약의 종류 | 부속합의서 |
| 계약의 당사자 | (주)디엔오토모티브(구, 디티알오토모티브)(주1), ㈜지엠티홀딩스, 투자자 |
| 계약체결일, 효력발생일 | 2022년 1월 21일(계약체결일), 2022년 1월 27일(효력발생일) |
| 이해관계인의 콜옵션(Call-option) | - 행사기간: 효력발생일 이후 1년이 경과한 날부터 4년이 경과한 날 또는 (주)디엔솔루션즈의 기 업공개 완료 후 1년이 경과한 날 중 먼저 도래하는 날까지 - 행사금액: 이해관계인은 투자자에게 투자자가 효력발생일에 취득한 신종자본증권(권면금액의 30% 한도)을 투자자의 취득금액에 약정수익률 가산금액(단, 투자자의 회수금액에 동일수익률 가산금액을 차감)으로 매도할 것을 청구할 수 있음. |
| 이해관계인의 추가콜옵션(Call-option) | - 행사조건: (주)디엔솔루션즈가 효력발생일로부터 3년 이내에 기업공개를 완료하지 못하거나, 효력발생일로부터 5년이 경과하거나, 기한의이익 상실사유가 확정적으로 발생하여 투자자가 기한의이익 상실을 선언하고 ㈜지엠티홀딩스에 통지한 경우 등 부속합의 서에서 정하는 사유가 발생하는 경우 - 행사기간: 각 사유 발생 후 투자자가 이해관계인에게 추가콜옵션 행사 가능함을 통지하는 날 (단, 효력발생일로부터 5년 경과 시에는 사유 발생일)로부터 일정기한까지 - 행사금액: 이해관계인은 투자자에게 투자자가 보유하고 있는 신종자본증권 전부를 투자자의 취득금액에 일정수익률 가산금액(단, 투자자의 회수금액에 동일수익률 가산금액을 차감)으로 매도할 것을 청구할 수 있음. |
| 투자자의 동반매각권(Drag-along) | - 행사조건: 이해관계인이 추가콜옵션 행사기간 이내에 추가콜옵션을 행사하지 아니하는 경우 - 행사기간: 부속합의서가 해지 또는 변경되지 않는 한 상기 행사조건이 충족되는 경우 가능 - 행사금액: 투자자는 이해관계인이 보유하고 있는 ㈜지엠티홀딩스의 보통주식 전부를 투자자의 미상환 신종자본증권과 함께 제3자에게 매각할 수 있음. 투자자는 동 매각대금에서 위 이해관계인의 추가콜옵션 행사금액 상당액을 투자자에게 분배하고, 잔여금액을 이해관계인에게 분배함. |
(주1) 부속합의서상 이해관계인으로 정의됨
22. 자본(1) 당사의 발행할 주식의 총수, 발행주식의 수 및 1주당 금액은 각각 48,000,000주, 9,994,005주 및 500원입니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 1,705,891 | 1,705,891 |
| 기타자본잉여금 | 27,221,495 | 27,221,495 |
| 합 계 | 28,927,386 | 28,927,386 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | 8,842,279 | 5,107,624 |
(4) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 | 5,107,624 | 13,100,329 |
| 장기투자증권의 평가로 인한 순평가손익 | 5,270,646 | (8,103,241) |
| 장기투자증권의 처분으로 인한 당기변동액 | (414,138) | - |
| 기중 변동액에 대한 법인세효과 | (1,121,853) | 1,960,983 |
| 당반기말 | 8,842,279 | 6,958,071 |
(5) 당반기말과 전기말 현재 기타자본항목 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (6,947,800) | (6,947,800) |
| 감자차손(주1) | (286,355,482) | (286,355,482) |
| 합 계 | (293,303,282) | (293,303,282) |
(주1) 당사는 2017년 11월 1일자로 고무사업부문을 인적분할의 방식으로 분할함에 따라 당사의 소유주에게 분배한 자산집단의 순자산가액과 자본항목들의 차이 286,355,482천원을 감자차손으로 조정하였습니다.
23. 판매비와관리비당반기와 전반기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 3,427,198 | 6,906,487 | 3,366,231 | 6,753,881 |
| 퇴직급여 | 162,479 | 332,015 | 203,335 | 449,820 |
| 복리후생비 | 475,736 | 905,657 | 359,237 | 1,081,174 |
| 여비교통비 | 250,576 | 438,171 | 264,501 | 434,385 |
| 통신비 | 19,531 | 38,851 | 18,271 | 36,890 |
| 세금과공과 | 137,096 | 659,118 | 129,769 | 509,477 |
| 지급수수료 | 1,577,176 | 3,150,828 | 1,385,706 | 2,594,143 |
| 감가상각비(주1) | 407,827 | 824,905 | 390,204 | 698,777 |
| 소모품비 | 163,881 | 298,823 | 116,780 | 194,624 |
| 수선비 | 25,391 | 80,771 | 80,695 | 155,195 |
| 보험료 | 102,495 | 169,955 | 47,980 | 117,911 |
| 접대비 | 23,041 | 42,370 | 49,112 | 81,734 |
| 광고선전비 | 100,281 | 124,581 | 129,281 | 157,058 |
| 교육비 | 10,868 | 23,967 | 11,643 | 17,500 |
| 도서인쇄비 | 804 | 3,176 | 818 | 2,538 |
| 차량유지비 | 56,302 | 110,417 | 36,239 | 78,185 |
| 운반비 | 530,273 | 1,148,901 | 495,705 | 1,071,000 |
| 수출부대비 | 1,719,132 | 3,617,562 | 3,697,456 | 7,335,600 |
| 임차료 | 37,837 | 76,873 | 11,585 | 36,392 |
| 대손상각비 | 423,887 | 284,657 | 257,062 | 400,658 |
| 잡비 | 5,402 | 24,436 | 5,482 | 24,397 |
| 합 계 | 9,657,213 | 19,262,521 | 11,057,092 | 22,231,339 |
(주1) 사용권자산상각비 및 무형자산상각비가 포함되어 있습니다.
24. 기타손익(1) 당반기와 전반기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | 7,859,278 | 15,692,033 | 7,945,543 | 11,535,569 |
| 외화환산이익 | (2,844,362) | 4,513,368 | 5,997,785 | 8,050,281 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 242,415 | 950,062 | (105,318) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 1,161 | 1,161 | 59,869 | 59,869 |
| 관계기업투자주식처분이익 | - | 196,560 | - | - |
| 파생상품거래이익 | - | 167,586 | - | - |
| 파생상품평가이익 | 5,972,037 | 5,972,037 | - | - |
| 유형자산처분이익 | 102,393 | 171,221 | 4,699 | 11,632 |
| 관계기업투자주식 손상환입 | - | - | 44,693 | 44,693 |
| 금융보증부채환입 | (27,104) | - | (30,706) | - |
| 종속기업투자주식처분이익 | - | - | 1,308,574 | 1,308,574 |
| 잡이익 | 614,890 | 765,116 | 219,590 | 431,849 |
| 합 계 | 11,920,708 | 28,429,144 | 15,444,729 | 21,442,467 |
(2) 당반기와 전반기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 6,373,371 | 13,272,764 | 5,838,005 | 7,828,822 |
| 외화환산손실 | (1,571,098) | 5,653,247 | 1,919,856 | 3,764,375 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 1,065 | 3,210 | 572,796 | 778,797 |
| 기부금 | - | - | 1,200 | 2,400 |
| 종속기업투자주식손상차손 | - | - | (22,650) | 13,335 |
| 종속기업투자주식처분손실 | 271,672 | 271,672 | - | - |
| 유형자산처분손실 | 185,966 | 256,391 | - | 810 |
| 파생상품거래손실 | 166,246 | 504,030 | 1,659,355 | 1,921,166 |
| 파생상품평가손실 | (74,976) | - | 3,761,295 | 4,500,991 |
| 금융보증비용 | 162,235 | 162,235 | 116,545 | 183,781 |
| 매각예정자산처분손실 | - | 600,000 | - | - |
| 잡손실 | 114,044 | 271,529 | 562,695 | 706,391 |
| 기타영업외비용 | - | - | (399,691) | - |
| 합 계 | 5,628,525 | 20,995,078 | 14,009,406 | 19,700,868 |
25. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기의 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 및 재공품의 변동 | 5,162,925 | 10,229,950 | (4,360,842) | 162,776 |
| 원재료사용 | 70,546,096 | 145,208,334 | 85,781,207 | 169,283,760 |
| 상품의 판매 | 18,002,852 | 36,139,601 | 19,541,563 | 37,586,561 |
| 종업원급여 | 17,032,276 | 33,671,297 | 19,251,110 | 34,204,376 |
| 감가상각비 | 3,770,999 | 7,470,794 | 3,500,985 | 6,953,058 |
| 무형자산상각비 | 137,398 | 274,797 | 127,354 | 221,260 |
| 사용권자산감가상각비 | 106,275 | 211,958 | 14,971 | 109,614 |
| 운반비 | 530,273 | 1,148,901 | 495,258 | 1,079,850 |
| 광고비 | 100,281 | 124,581 | 129,000 | 157,058 |
| 포장비 | 1,269,874 | 2,595,228 | 1,566,773 | 4,057,526 |
| 소모품비 | 2,181,620 | 4,418,364 | 2,332,457 | 4,332,717 |
| 기타비용 | 40,428,298 | 79,386,427 | 32,699,221 | 68,224,040 |
| 합 계 | 159,269,167 | 320,880,232 | 161,079,057 | 326,372,596 |
26. 금융손익(1) 당반기와 전반기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익-유효이자율법 | 338,255 | 877,138 | 78,845 | 554,401 |
| 배당금수익 | 79,557 | 2,258,587 | 2,941,540 | 2,941,540 |
| 합 계 | 417,812 | 3,135,725 | 3,020,385 | 3,495,941 |
(2) 당반기와 전반기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 9,688,732 | 20,318,696 | 6,909,627 | 12,182,907 |
27. 법인세비용당반기와 전반기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | 24,984,001 | 6,950,785 |
| 과거기간 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 | (252,343) | 150,769 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | 2,763,326 | (3,113,040) |
| 자본에 직접 반영된 이연법인세 | (1,383,662) | 3,079,274 |
| 연결납세효과 차감 | (23,165,405) | - |
| 법인세비용 | 2,945,916 | 7,067,787 |
| 유효세율 | 13.4% | 21.5% |
28. 주당손익
(1) 당반기 및 전반기의 기본주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, 주) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 반기순이익 | 12,875,454,524 | 19,108,842,859 | 15,271,618,193 | 25,778,870,448 |
| 가중평균유통보통주식수 | 8,618,125 | 8,618,125 | 8,618,125 | 8,618,125 |
| 기본주당순이익 | 1,494 | 2,217 | 1,772 | 2,991 |
(2) 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 가중평균발행주식수 | 9,994,005 | 9,994,005 | 9,994,005 | 9,994,005 |
| 가중평균자기주식수 | (1,375,880) | (1,375,880) | (1,375,880) | (1,375,880) |
| 가중평균유통보통주식수 | 8,618,125 | 8,618,125 | 8,618,125 | 8,618,125 |
29. 현금흐름표(1) 당반기와 전반기 중 반기현금흐름표상 비현금항목 및 운전자본 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| (1) 비현금조정항목 | ||
| 재고자산평가손실(환입) | (572,668) | 87,817 |
| 퇴직급여 | 1,899,552 | 2,140,451 |
| 감가상각비 | 7,470,794 | 7,281,745 |
| 무형자산상각비 | 274,797 | 567,503 |
| 사용권자산감가상각비 | 211,958 | 196,395 |
| 대손상각비 | 284,657 | 400,658 |
| 금융보증비용 | 162,235 | 183,781 |
| 외화환산손실 | 5,653,247 | 3,766,118 |
| 외화환산이익 | (4,513,368) | (8,052,308) |
| 유형자산처분이익 | (171,221) | (11,632) |
| 유형자산처분손실 | 256,391 | 810 |
| 관계기업투자주식 손상환입 | - | (44,693) |
| 종속기업투자주식 손상차손 | 271,672 | 13,335 |
| 종속기업투자주식처분이익 | (196,560) | (1,308,574) |
| 매각예정자산처분손실 | 600,000 | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | 3,210 | 778,797 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | (950,062) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (1,161) | (59,869) |
| 파생상품평가손실 | - | 4,500,991 |
| 파생상품평가이익 | (5,972,037) | - |
| 파생상품거래손실 | 504,030 | 1,921,166 |
| 파생상품거래이익 | (167,585) | - |
| 이자비용 | 20,318,696 | 12,182,907 |
| 이자수익 | (877,138) | (554,401) |
| 배당금수익 | (2,258,587) | (2,941,540) |
| 법인세비용 | 2,945,916 | 7,067,787 |
| 소 계 | 25,176,768 | 28,117,244 |
| (2) 운전자본조정 | ||
| 매출채권 | (28,714,794) | (29,492,788) |
| 재고자산 | 8,158,602 | 1,149,559 |
| 기타금융자산 | (3,156,476) | 863,664 |
| 기타유동자산 | (615,365) | 673,461 |
| 매입채무 | 3,328,246 | 5,202,507 |
| 기타금융부채 | (12,536,284) | (3,697,320) |
| 기타유동부채 | 1,324,368 | (3,754,561) |
| 퇴직금의 지급 | (819,624) | (1,949,444) |
| 사외적립자산 | 2,987,219 | 3,288,487 |
| 소 계 | (30,044,108) | (27,716,435) |
| 합 계 | (4,867,340) | 400,809 |
(2) 당반기와 전반기 중 반기현금흐름표상 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 내 역 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 9,768,326 | 2,599,971 |
| 비유동리스부채의 유동성 대체 | 153,540 | 152,458 |
| 유형자산취득 미지급금 증가 | 1,906,317 | - |
| 연결납세 조정으로 인한 미수금 증가 | 23,165,405 | - |
(3) 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동 현금흐름에서발생한 변동 | 비현금 재무활동거래 | 기타 증감 | 기 말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차 입 | 상 환 | 신규리스 | 유동성 대체 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금(주1) | 328,325,142 | 206,395,854 | (217,572,896) | - | - | 270,421 | 317,418,521 |
| 유동성장기차입금 | 30,778,701 | - | - | - | 15,875,000 | (13,336) | 46,640,365 |
| 장기차입금 | 282,258,305 | - | (30,000,000) | - | (15,875,000) | 318,519 | 236,701,824 |
| 유동성리스부채 | 327,926 | - | (172,326) | - | 153,540 | 10,855 | 319,995 |
| 비유동리스부채 | 195,072 | - | - | - | (153,540) | 59,768 | 101,300 |
| 유동성사채 | 89,881,650 | - | - | - | - | 75,525 | 89,957,175 |
| 사채 | 134,765,978 | - | - | - | - | 60,925 | 134,826,903 |
| 미지급배당금 | - | - | (17,236,250) | - | - | 17,236,250 | - |
| 합계 | 866,532,774 | 206,395,854 | (264,981,472) | - | - | 18,018,927 | 825,966,083 |
(주1) 기타 증감은 외화환산손익, 이자비용 등입니다.
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동 현금흐름에서발생한 변동 | 비현금 재무활동거래 | 기타 증감 | 기 말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차 입 | 상 환 | 신규리스 | 유동성 대체 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금(주1) | 302,233,028 | 184,593,184 | (176,831,003) | - | - | 3,025,268 | 313,020,477 |
| 장기차입금 | - | 298,595,900 | - | - | - | 205,165 | 298,801,065 |
| 유동성리스부채 | 344,879 | - | (184,779) | - | 152,458 | (5,071) | 307,487 |
| 비유동리스부채 | 381,316 | - | - | 45,633 | (152,458) | - | 274,491 |
| 사채 | 199,423,360 | 24,949,710 | - | - | - | 139,810 | 224,512,880 |
| 합계 | 502,382,583 | 508,138,794 | (177,015,782) | 45,633 | - | 3,365,172 | 836,916,400 |
(주1) 기타 증감은 외화환산손익, 이자비용 등입니다.
30. 금융상품 위험 관리(1) 금융위험 관리당사의 재무위험관리 목적과 정책은 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간과 동일합니다.
(2) 공정가치1) 장부금액과 공정가치당반기말과 전기말 현재 당사의 금융상품의 범주별 분류내역 및 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정금융자산(주1): | ||||
| 현금및현금성자산 | 44,240,501 | 44,240,501 | 110,086,332 | 110,086,332 |
| 매출채권 | 198,531,157 | 198,531,157 | 169,235,804 | 169,235,804 |
| 기타금융자산 | 41,846,904 | 41,846,904 | 15,401,586 | 15,401,586 |
| 합 계 | 284,618,562 | 284,618,562 | 294,723,722 | 294,723,722 |
| 당기손익인식금융자산: | ||||
| 파생상품자산 | 52,977,810 | 52,977,810 | 47,005,773 | 47,005,773 |
| 장기투자증권: | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 45,126,014 | 45,126,014 | 44,966,581 | 44,966,581 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 10,441,665 | 10,441,665 | 9,544,162 | 9,544,162 |
| 합 계 | 55,567,679 | 55,567,679 | 54,510,743 | 54,510,743 |
| 상각후원가측정금융부채(주1): | ||||
| 매입채무 | 50,448,343 | 50,448,343 | 56,588,672 | 56,588,672 |
| 차입금 | 600,760,711 | 600,760,711 | 641,362,149 | 641,362,149 |
| 사채 | 224,784,079 | 224,784,079 | 224,647,629 | 224,647,629 |
| 리스부채 | 421,295 | 421,295 | 522,999 | 522,999 |
| 기타금융부채 | 18,283,491 | 18,283,491 | 26,747,163 | 26,747,163 |
| 합 계 | 894,697,919 | 894,697,919 | 949,868,612 | 949,868,612 |
| 당기손익인식금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 600,945 | 600,945 |
| (주1) | 유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있으며, 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있음. 당반기 중 당사의 금융자산과 금융부채 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없음. |
2) 공정가치의 서열체계당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성에 따라 공정가치의 서열체계를 다음과 같이 결정합니다.
| 수 준 | 투 입 변 수 |
|---|---|
| 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| <당반기말> | ||||
| 자산 : | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 44,754,364 | - | 371,650 | 45,126,014 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 10,441,665 | - | 10,441,665 |
| 파생상품자산 (주1) | - | - | 52,977,810 | 52,977,810 |
| 합 계 | 44,754,364 | 10,441,665 | 53,349,460 | 108,545,490 |
| <전기말> | ||||
| 자산 : | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 44,790,231 | - | 176,350 | 44,966,581 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 9,544,162 | - | 9,544,162 |
| 파생상품자산 (주1) | - | - | 47,005,773 | 47,005,773 |
| 합 계 | 44,790,231 | 9,544,162 | 47,182,123 | 101,516,516 |
| 부채 : | ||||
| 파생상품부채 | - | 600,945 | - | 600,945 |
| (주1) | 파생결합증권의 콜옵션 공정가치는 TF 모형을 이용하여 콜옵션이 없는 영구채의 value 트리를 생성, 해당 value 트리를 이용하여 제3자 지정 가능 콜옵션에 대해 Compound call 평가로직을 적용하여 콜옵션 공정가치를 측정하였습니다. 기초주가, 주가 변동성(무위험/위험 이자율)을 투입변수로 하여 측정하였습니다. |
(3) 당반기와 전반기의 금융상품 범주별 순손익(상각후원가측정금융자산 대손상각비(환입액)는 제외, 주석 5 참조)의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기타수익 | 기타비용 | 금융수익 | 금융비용 | 기타포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 19,549,112 | 9,166,247 | 862,995 | - | - |
| 파생상품 | 6,139,623 | 504,030 | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 2,258,587 | - | 4,053,127 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 951,223 | 3,210 | 14,143 | - | - |
| 상각후원가측정금융부채 | 656,289 | 9,921,999 | - | 20,318,696 | - |
| 합 계 | 27,296,247 | 19,595,486 | 3,135,725 | 20,318,696 | 4,053,127 |
| (전반기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기타수익 | 기타비용 | 금융수익 | 금융비용 | 기타포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 19,575,980 | 8,452,923 | 554,401 | - | |
| 파생상품 | - | 6,422,157 | - | - | |
| 종속기업투자주식 | 1,308,574 | 13,335 | - | - | |
| 관계기업투자주식 | 44,693 | - | - | - | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 2,577,706 | - | (6,142,257) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 59,869 | 778,797 | 363,834 | - | |
| 상각후원가측정금융부채 | 9,869 | 3,324,055 | - | 12,182,907 | |
| 합 계 | 20,998,985 | 18,991,267 | 3,495,941 | 12,182,907 | (6,142,257) |
31. 특수관계자
(1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.
| 특수관계구분 | 회사명 | 소재지 |
|---|---|---|
| 최상위지배자 | 김상헌 | 한국 |
| 종속기업 | (주)지엠티홀딩스 | 한국 |
| Qingdao DN VMS Automotive Co., Ltd (구, Qingdao DTR Automotive Co., Ltd.) | 중국 | |
| DN Automotive USA Inc. (구, Dongah America Inc.) | 미국 | |
| DN Automotive VMS Ltd.(구, DTR VMS LTD.) | 영국 | |
| DN Automotive Germany GmbH( 구, DTR VMS GmbH) | 독일 | |
| Dongah DTR VMS OSVT (주1) | 튀르키예 | |
| DN Automotive Italy S.r.l (구, DTR VMS ITALY S.R.L.) | 이탈리아 | |
| DN Automotive Poland Sp. z o.o. (주2) (구 , DTR VMS Poland Sp. z o.o.) | 폴란드 | |
| DN AUTOMOTIVOS BRASIL LTDA (주2) (구,DTR VMS SISTEMAS ANTIVIBRANTES AUTOMOTIVOS DO BRASIL LTDA) | 브라질 | |
| DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. DE C.V. | 멕시코 | |
| DTR VMS INDIA PRIVATE LIMITED | 인도 | |
| (주)이큐포올 | 한국 | |
| DN AUTOMOTIVE USA TECH CENTER INC (구, DTR TECH CENTER ) | 미국 | |
| DTR Antu Automotive Shaoxing Co.,Ltd (주3) | 중국 | |
| 주식회사 디엔솔루션즈(주4)(주5) | 한국 | |
| DN Solutions America Corporation (주5) (구, Doosan Machine Tools America Corporation) | 미국 | |
| DN Solutions China Co.,Ltd (주5) (구, Doosan Machine Tools China Co., Ltd) | 중국 | |
| DN Solutions Europe GmbH (주5) (구, Doosan Machine Tools Europe GmbH) | 독일 | |
| DN Solutions India Private Limited (주5) (구, Doosan Machine Tools India Private Limited) | 인도 | |
| 주식회사 브레이브뉴인베스트먼트(주6) | 한국 | |
| 기타의 특수관계자 | (주)디와이비(주7) | 한국 |
| 동아타이어공업(주) | 한국 |
| (주1) | 종속기업인 DN Automotive VMS Ltd.(구, DTR VMS LTD.)가 100% 의 지분을 소유하고 있습니다. |
| (주2) | DN Automotive Italy S.r.l. (구, DTR VMS ITALY S.R.L.)이 100%의 지분을 소유하고 있습니다. |
| (주3) | 당반기 중 청산으로 종속기업에서 제외되었습니다. |
| (주4) | (주)지엠티홀딩스가 100%의 지분을 소유하고 있습니다. |
| (주5) | 주식회사 디엔솔루션즈가 100%의 지분을 소유하고 있습니다. |
| (주6) | 2023년 1월 6일자로 연결회사와 지분거래로 지배회사가 DN Automotive USA Inc.로 변경되었습니다. |
| (주7) | 당반기 중 유의적인 영향력을 상실하여 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다. |
(2) 당반기와 전반기의 당사와 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 매출거래 | 매입거래 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매 출 | 기 타 | 매 입 | 기 타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | Qingdao DN VMS Automotive Co., Ltd | 2,965,936 | 219,246 | 23,492 | - |
| DN Automotive USA Inc. | 101,723,257 | 9,500,000 | 45,256 | - | |
| DN Automotive VMS Ltd.. | 38,846 | - | 246,672 | - | |
| DN AUTOMOTIVOS BRASIL LTDA | 36,502 | 566,988 | - | - | |
| DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. DE C.V. | 43,892,298 | 60,295 | - | - | |
| DN Automotive Germany GmbH | 1,636 | - | 2,292,418 | - | |
| DN AUTOMOTIVE USA TECH CENTER INC. | - | - | 2,467,496 | - | |
| DN Automotive Italy S.r.l | - | - | 14,522 | - | |
| (주)이큐포올 | - | 11,405 | - | - | |
| 주식회사 디엔솔루션즈 | - | - | 279 | - | |
| 기타의 특수관계자 | (주)디와이비 | 1,123,834 | - | 5,832,131 | - |
| 동아타이어공업(주) | - | 1,738,609 | 11,017,123 | 101,118 | |
| 합 계 | 149,782,309 | 12,096,543 | 21,939,389 | 101,118 |
| (전반기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 매출거래 | 매입거래 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매 출 | 기 타 | 매 입 | 기 타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | Qingdao DN VMS Automotive Co., Ltd | 3,112,367 | - | 48,261 | - |
| DN Automotive USA Inc. | 104,081,930 | - | 48,857 | - | |
| DN Automotive VMS Ltd.. | 171,033 | - | - | - | |
| DN AUTOMOTIVOS BRASIL LTDA | 22,509 | 24,844 | - | - | |
| DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. DE C.V. | 48,425,947 | - | - | - | |
| DN Automotive Germany GmbH | - | - | 1,656,937 | - | |
| DN AUTOMOTIVE USA TECH CENTER INC. | - | - | 1,912,168 | - | |
| DN Automotive Italy S.r.l | 5,361 | - | - | - | |
| (주)이큐포올 | - | 7,990 | - | - | |
| 주식회사 디엔솔루션즈 | - | - | 218,900 | - | |
| 관계기업 | (주)디와이비 | 1,150,230 | 1,874 | 7,460,232 | - |
| 기타의 특수관계자 | 동아타이어공업(주) | - | 1,738,609 | 11,015,667 | 18,999 |
| 합 계 | 156,969,377 | 1,773,317 | 22,361,022 | 18,999 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | Qingdao DN VMS Automotive Co., Ltd | 1,865,867 | 2,891,933 | 428 | 9,768 |
| DN Automotive USA Inc. | 75,059,556 | - | - | 12,706 | |
| DN Automotive VMS Ltd. | 23,366 | - | 262,812 | - | |
| DN AUTOMOTIVOS BRASIL LTDA | 2,280,334 | 239,717 | - | - | |
| DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. DE C.V. | 33,346,838 | 10,285,863 | - | - | |
| DN Automotive Germany GmbH | - | - | - | 1,383,754 | |
| DN Automotive USA Tech Center | - | - | - | 827,852 | |
| 이큐포올(주) (주1) | - | 500,000 | - | - | |
| 주식회사 디엔솔루션즈 | - | 23,087,844 | - | - | |
| (주)지엠티홀딩스 | - | 77,560 | - | - | |
| 기타의 특수관계자 | 동아타이어공업(주) | - | 20,000 | 3,722,160 | 14,262 |
| (주)디와이비 | - | - | 858,328 | - | |
| 합 계 | 112,575,961 | 37,102,917 | 4,843,728 | 2,248,342 |
(주1) 기타채권에 대해서 100% 대손이 설정되었습니다.
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | Qingdao DN VMS Automotive Co., Ltd (구, Qingdao DTR Automotive Co., Ltd.) | 2,594,428 | 2,218,583 | 2,383 | 9,768 |
| DN Automotive USA Inc. (구, Dongah America Inc.) | 70,810,397 | - | - | 29,311 | |
| DN Automotive VMS Ltd. (구, DTR VMS LTD.) | 99,529 | - | 1,764 | - | |
| DN AUTOMOTIVOS BRASIL LTDA (구, DTR VMS SISTEMAS ANTIVIBRANTES AUTOMOTIVOS DO BRASIL LTDA) | 1,843,443 | - | - | - | |
| DN Automotive Italy S.r.l (구, DTR VMS ITALY S.R.L.) | 12,565 | - | - | - | |
| DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. DE C.V. | 29,497,517 | 8,773,605 | - | - | |
| DN Automotive Germany GmbH ( 구, DTR VMS GmbH) | - | - | 883 | 878,280 | |
| DN AUTOMOTIVE USA TECH CENTER INC. (구, DTR TECH CENTER ) | - | - | - | 743,525 | |
| DN Automotive Poland Sp. z o.o. (구 , DTR VMS Poland Sp. z o.o.) | 13,197 | - | - | - | |
| 이큐포올(주) (주1) | - | 500,000 | - | - | |
| 기타의 특수관계자 | 동아타이어공업(주) | - | 20,000 | 4,728,251 | 23,968 |
| 관계기업 | (주)디와이비 | - | - | 843,616 | - |
| 합 계 | 104,871,076 | 11,512,188 | 5,576,897 | 1,684,852 |
(주1) 기타채권에 대해서 100% 대손이 설정되었습니다.
(4) 당반기 중 특수관계자와의 주요 자금거래내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 자금대여거래 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 대여 | 회수 | 순외환차이 | 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. DE C.V. | - | 6,487,000 | (6,603,500) | 116,500 | - |
(5) 주요 경영진에 대한 보상 당반기와 전반기의 당사의 주요 경영진(임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 840,669 | 1,340,502 |
| 퇴직급여 | 154,167 | 153,704 |
| 합 계 | 994,836 | 1,494,206 |
(6) 당반기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 외화단위) |
| 피보증인 | 보증금액 | 보증내역 | 금융기관 |
|---|---|---|---|
| DN Automotive USA Inc. (구, Dongah America Inc.) | USD 20,000,000 | 현지법인사업자금대출 | 한국수출입은행 |
| DN Automotive VMS Ltd.(구, DTR VMS LTD.) | GBP 3,240,000 | 연대보증 | 하나은행 |
| DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. DE C.V. | USD 42,000,000 | 운전자금대출 | 한국씨티은행 |
| USD 18,000,000 | 외화지급보증 | 하나은행 | |
| DN AUTOMOTIVE USA TECH CENTER INC. (구, DTR TECH CENTER) | USD 1,200,000 | 운전자금대출 | 한국씨티은행 |
| DN AUTOMOTIVOS BRASIL LTDA (구, DTR VMS SISTEMAS ANTIVIBRANTES AUTOMOTI VOS DO BRASIL LTDA) | EUR 15,000,000 | 외화지급보증 | 하나은행 |
| DN Automotive Germany GmbH( 구, DTR VMS GmbH) |
32. 보고기간 후 사건(1) 중간배당당사는 2023년 7월 18일자 이사회에서 중간배당을 결의하였는 바, 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 중간배당액 | 1주당 현금배당액 500원 (배당총액 : 4,309백만원) |
| 시가배당율 | 보통주 0.5% |
| 배당기준일 | 2023년 6월 30일 |
| 배당금지급일 | 상법 제 464조의2 제1항에 근거하여 이사회결의일로부터 1개월 이내에 지급예정임 |
6. 배당에 관한 사항
당사는 회사 이익의 일정 부분을 주주에게 환원하는 주요수단으로 배당을 시행하고 있습니다. 현금배당은 영업실적과 현금흐름 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다. 당사는 지속적인 주주가치 증대를 위해 핵심사업에 대한 경쟁력 확보 및 안정적 수익 창출을 통하여, 기업 내부의 재무구조 개선 및 주주의 배당요구를 동시에 충족시킬 수 있는 배당 수준을 유지해 나갈 계획입니다. 배당은 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통해 실시되고 있습니다.1) 배당에 관한 사항① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 제1항의 배당은 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 이사회의 결의를 통해 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.※ 제49기 정기주주총회(2020.03.27)를 통해 중간배당 관련 조항을 신설하였습니다.
제52기 정기주주총회(2023.03.24)를 통해 배당기준일을 이사회의 결의를 통해 자유롭게 정할 수 있도록 하였습니다.
2) 주요배당지표
500 500 500 152,036 184,899 85,08119,109 37,870 315,356 17,145 20,987 9,379 17,236 21,545 17,236 ---2.92 11.91 21.32 보통주0.55 3.79 3.33 ----보통주-------보통주500 2,500 2,000 ----보통주-------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제53기 | 제52기 | 제51기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
※ 상기 표의 당기(제53기) 현금배당금은 중간배당 금액이며, 중간배당액은 4,309백만원(주당 500원)입니다. 당기의 현금배당금 4,309백만원(주당 500원)은 2023년 7월 18일 임시주주총회 안건으로 상정되어 가결되었습니다.
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
4282.564.08
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
※ 중간배당은 2020년(제50기)부터 배당 시작하였고, 결산배당은 1994년(제24기)부터 연속 배당 중입니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
- 해당사항 없습니다.
증자(감자)현황
2023년 06월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
------
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2023년 06월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
디엔오토모티브회사채공모2021.10.1290,0002.759A0(한국신용평가,NICE신용평가)2023.10.12미상환한국투자증권(주),NH투자증권(주),KB증권(주)디엔오토모티브회사채공모2021.10.1260,0003.185A0(한국신용평가,NICE신용평가)2024.10.11미상환한국투자증권(주),NH투자증권(주),KB증권(주)디엔오토모티브회사채사모2021.11.2950,0002.920A0(한국신용평가,NICE신용평가)2024.11.29미상환KB증권(주)디엔오토모티브회사채사모2022.05.2614,0003.888A0(한국신용평가,NICE신용평가)2025.05.22미상환KB증권(주)디엔오토모티브회사채사모2022.05.3011,0004.195A0(한국신용평가,NICE신용평가)2025.05.30미상환KB증권(주)지엠티홀딩스신종자본증권사모2022.01.27220,0004.000해당없음2052.01.27미상환-445,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2023년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2023년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2023년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
90,000 60,000 - ----150,000- 75,000 - ----75,00090,000 135,000 - ----225,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2023년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-------------220,000-220,000-----220,000-220,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2023년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
2023년 06월 30일(단위 : 백만원, %)
| (작성기준일 : | ) |
주식회사 디엔오토모티브제1-1회 무보증사채2021.10.122023.10.1290,0002021.09.28신한금융투자(주)주식회사 디엔오토모티브제1-2회 무보증사채2021.10.122024.10.1160,0002021.09.28신한금융투자(주)
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
2022년 12월 31일
| (이행현황기준일 : | ) |
부채비율 700% 이하 유지 (연결기준)이행자기자본의 700% 이하 (연결기준)이행자산총계의 50% 이하 (연결기준)이행최대주주변경이행2023년 4월 18일 제출
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
자본으로 인정되는 채무증권의 발행
| (작성기준일 : | 2023년 6월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 발행회사 | (주)지엠티홀딩스 | |
| 발행일 | 2022년 1월 27일 | |
| 발행금액 | 2,200억원 | |
| 발행목적 | 타법인증권취득자금 | |
| 발행방법 | 사모 | |
| 상장여부 | 비상장 | |
| 미상환잔액 | 2,200억원 | |
| 자본인정에관한사항 | 회계처리근거 | 만기 도래시 발행회사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능하며, 이자 지급 연기 및 조기상환권에 대한 권리를 전적으로 연결실체(발행회사 포함)가 보유하여 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 당사에 있으므로 회계상 자본으로 분류 |
| 신용평가기관의자본인정비율 등 | - | |
| 미지급누적이자 | 없음 | |
| 만기 및 조기상환 가능일 | 만기 : 2052년 1월 27일 (만기 도래시 발행회사의 의사결정에 따라 만기연장 가능)조기상환 가능일 : 거래종결일 이후 1년이 경과한 날부터 거래종결일 이후 4년이 경과한 날 또는 대상회사의 기업공개(IPO) 완료이후 1년이 경과한 날 중 먼저 도래하는 날까지 | |
| 발행금리 | 4.0% | |
| 금리상향 조건 | - 발행 후 5년 ~ 6년 : 연 12.0%- 7년차 부터는 매년 연 3.0%씩 상승 | |
| 우선순위 | 후순위 | |
| 부채분류 시 재무구조에미치는 영향 | 부채비율 상승 (2023년 2분기말 기준 251%에서 324%로 상승, 연결기준) | |
| 기타 중요한 발행조건 등 | - |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
공모자금의 사용내역
2023년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
회사채1-12021.10.12타법인증권취득자금90,000타법인증권취득자금90,000-회사채1-22021.10.12타법인증권취득자금60,000타법인증권취득자금60,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
사모자금의 사용내역
2023년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
회사채22021.11.29타법인증권취득자금50,000타법인증권취득자금50,000-회사채32022.05.26사업운영자금14,000사업운영자금14,000-회사채42022.05.30사업운영자금11,000사업운영자금11,000-신종자본증권12022.01.27타법인증권취득자금220,000타법인증권취득자금220,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
1) 공정가치연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1109호 및 동 기준서와 관련한 타 기준서의 개정사항을 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호는 동 기준서를 최초 적용할 때 과거기간을 재작성하지 않는 경과규정을 제공하고 있으며, 이에 따라 연결실체는 비교표시되는 재무제표를 재작성하지 아니하였습니다.① 금융자산의 분류 및 측정기업회계기준서 제1109호의 적용범위에 포함되는 모든 금융자산은 연결실체의 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 후속적으로 상각후원가나 공정가치로 측정됩니다.
가. 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 상각후원가로 측정합니다(상각후원가측정금융자산).
나. 계약상 현금흐름의 수취와 매도 모두가 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 기타포괄손익으로 인식합니다(기타포괄손익-공정가치측정금융자산).
다. 상기 이외의 모든 채무상품과 지분상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 당기손익으로 인식합니다(당기손익-공정가치측정금융자산).② 금융자산의 손상금융자산의 손상과 관련하여 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형과 달리 기업회계기준서 제1109호에서는 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간말 기대신용손실과 그 변동을 회계처리하고 있습니다. 즉 신용손실을 인식하기 전에 반드시 신용사건이 발생해야 하는 것은 아닙니다.연결실체는 i) 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, ii)리스채권, iii) 매출채권 및 계약자산과 iv) 기업회계기준서 제1109호의 손상규정이 적용되는 금융보증계약에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다. 특히 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 또는 금융자산의 취득시 신용이 손상되어 있는 경우 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 한편 최초 인식 이후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우(취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 제외) 연결실체는 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품의 손실충당금을 측정합니다. 또한 기업회계기준서 제1109호에서는 특정 상황에서 매출채권, 계약자산 및 리스채권에 대해 전체기간기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 제공하고 있습니다.
③ 금융부채의 분류 및 측정연결실체는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 신용위험의 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익의 회계불일치를 일으키거나 확대하는 경우를 제외하고는, 관련 금융부채의 신용위험의 변동에 따른 공정가치변동을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 금융부채의 신용위험에 따른 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니하나, 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체하고 있습니다.④ 금융상품의 범주별 분류내역 및 장부금액과 공정가치
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정금융자산(주1): | ||||
| 현금및현금성자산 | 312,765,774 | 312,765,774 | 509,347,064 | 509,347,064 |
| 단기금융상품 | 136,424,854 | 136,424,854 | 135,659,786 | 135,659,786 |
| 매출채권 | 460,836,931 | 460,836,931 | 389,093,817 | 389,093,817 |
| 기타금융자산 | 31,248,733 | 31,248,733 | 21,700,533 | 21,700,533 |
| 소 계 | 941,276,292 | 941,276,292 | 1,055,801,200 | 1,055,801,200 |
| 당기손익인식금융자산: | ||||
| 파생상품자산 | 16,698,026 | 16,698,026 | 9,288,252 | 9,288,252 |
| 장기투자증권: | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 48,798,229 | 48,798,229 | 48,444,826 | 48,444,826 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 24,227,510 | 24,227,510 | 22,104,084 | 22,104,084 |
| 소 계 | 73,025,739 | 73,025,739 | 70,548,910 | 70,548,910 |
| 상각후원가로 인식된 부채(주1): | ||||
| 매입채무 | 336,461,993 | 336,461,993 | 340,103,270 | 340,103,270 |
| 차입금 | 2,261,633,744 | 2,261,633,744 | 2,471,116,401 | 2,471,116,401 |
| 사채 | 224,784,079 | 224,784,079 | 224,647,628 | 224,647,628 |
| 리스부채 | 16,975,842 | 16,975,842 | 11,373,534 | 11,373,534 |
| 기타금융부채 | 138,718,826 | 138,718,826 | 176,017,556 | 176,017,556 |
| 소 계 | 2,978,574,484 | 2,978,574,484 | 3,223,258,389 | 3,223,258,389 |
| 당기손익인식금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 2,300,619 | 2,300,619 |
| (주1) | 유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있으며, 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있음. 당기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없음. |
금융상품의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 의하여 결정되었습니다.
- 시장성 있는 지분증권의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 측정
유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있으며, 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있습니다. 당기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.
⑥ 공정가치의 서열체계연결실체는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성에 따라 공정가치의 서열체계를 다음과 같이 결정합니다.
| 수 준 | 투 입 변 수 |
|---|---|
| 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
⑦ 공정가치로 측정되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 44,754,364 | - | 4,043,865 | 48,798,229 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 24,227,510 | - | 24,227,510 |
| 파생상품자산(주1) | - | 562,160 | 16,135,866 | 16,698,026 |
| 전기말 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 44,790,231 | - | 3,654,594 | 48,444,825 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 22,104,084 | - | 22,104,084 |
| 파생상품자산(주1) | - | - | 9,288,252 | 9,288,252 |
| 파생상품부채 | - | 2,300,619 | - | 2,300,619 |
| (주1) | 파생결합증권의 콜옵션 공정가치는 TF 모형을 이용하여 콜옵션이 없는 영구채의 value 트리를 생성, 해당 value 트리를 이용하여 제3자 지정 가능 콜옵션에 대해 Compound call 평가로직을 적용하여 콜옵션 공정가치를 측정하였습니다. 기초주가, 주가 변동성(무위험/위험 이자율)을 투입변수로 하여 측정하였습니다. |
2) 대손충당금 설정현황 및 재고현황
① 대손충당금 설정현황가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제53기 | 매출채권 | 471,505 | (10,668) | 2.26% |
| 제52기 | 매출채권 | 398,926 | (9,833) | 2.46% |
| 제51기 | 매출채권 | 165,040 | (4,023) | 2.44% |
나. 매출채권 및 기타채권 대손충당금 설정방침ㄱ. 대손충당금 설정방침연결회사는 재무제표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률과 미래의 대손예상액을 토대로 대손충당금을 설정하고 있습니다.ㄴ. 대손경험률 및 대손예상액 산정근거 - 대손경험률 : 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손발생액을 근거로 대손경 험률을 산정하여 설정 - 대손예상액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권 의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 1% 초 과~100% 범위에서 합리적인 대손예상액을 설정ㄷ. 대손처리기준- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 회수불능이 객관적으로 입증되는 경우- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우- 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험 금을 수령한 경우 - 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우- 기타 법인세법 시행령 제19조의 2 제①항에서 규정하는 사유 발생시
다. 최근 3사업연도의 매출채권의 연령분석
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제53기 | 제52기 | 제51기 |
|---|---|---|---|
| 6개월 이내 | 430,858,272 | 361,731,616 | 157,307,218 |
| 6개월~12개월 | 10,900,249 | 8,265,479 | 2,379,059 |
| 12개월 초과 | 29,746,078 | 28,929,344 | 5,353,732 |
| 합 계 | 471,504,599 | 398,926,439 | 165,040,009 |
라. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동사항
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제53기 | 제52기 | 제51기 |
|---|---|---|---|
| 기 초 | 9,832,621 | 4,023,065 | 8,429,103 |
| 연결범위의 변동 | - | 4,621,760 | - |
| 제 각 | - | - | - |
| 추가설정액 | 770,797 | 936,748 | (3,214,190) |
| 기 타 증 감 | 64,250 | 251,048 | 59,409 |
| 분할로 인한 감소 | - | (1,251,257) | |
| 기 말 | 10,667,668 | 9,832,621 | 4,023,065 |
② 재고자산의 보유 및 실사내역 등가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 구 분 | 제53기 | 제52기 | 제51기 |
|---|---|---|---|---|
| 자동차부품및 공작기계 | 상 품 | 150,343,927 | 111,217,181 | 4,978,440 |
| 제 품 | 226,775,631 | 259,222,684 | 105,562,806 | |
| 재 공 품 | 97,367,370 | 93,718,418 | 22,694,374 | |
| 원 재 료 | 155,980,369 | 152,223,812 | 49,993,540 | |
| 저 장 품 | 432,342 | 309,282 | 163,120 | |
| 미 착 품 | 47,834,238 | 43,286,042 | 1,030,441 | |
| 합 계 | 678,733,877 | 659,977,419 | 184,422,721 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 15.05 | 14.37 | 12.42 | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 3.71 | 5.74 | 4.94 |
나. 재고자산의 실사내역 등ㄱ. 실사일자 : 12월말 기준으로 외부감사인의 입회 하에 재고자산 실사를 실시합니 다.
ㄴ. 실사방법 : - 사내보관재고 : 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경 우 Sample 조사 실시합니다. - 사외보관재고 : 제3자 보관재고, 운송중인 재고에 대해서는 전수로 물품보유확 인서 징구 및 표본조사 병행합니다.ㄷ. 장기체화재고 등 현황 - 장기재고는 회계연도 중 폐기대상품목을 파악하여 폐기처분합니다. - 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 회계연도말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 162,027,763 | (11,683,836) | 150,343,927 | 121,560,627 | (10,343,447) | 111,217,180 |
| 제품 | 234,085,902 | (7,310,271) | 226,775,631 | 268,790,273 | (9,567,589) | 259,222,684 |
| 재공품 | 97,450,145 | (82,776) | 97,367,370 | 93,794,802 | (76,384) | 93,718,418 |
| 원재료 | 164,636,037 | (8,655,668) | 155,980,369 | 158,397,573 | (6,173,761) | 152,223,812 |
| 저장품 | 432,342 | - | 432,342 | 309,282 | - | 309,282 |
| 미착품 | 47,834,238 | - | 47,834,238 | 43,286,042 | - | 43,286,042 |
| 합 계 | 706,466,427 | (27,732,551) | 678,733,877 | 686,138,599 | (26,161,181) | 659,977,418 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 및 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제53기반기(당반기)한울회계법인예외사항없음해당사항없음해당사항없음제52기(전기)안진회계법인적정해당사항없음영업권손상평가제51기(전전기)안진회계법인적정해당사항없음수출매출인식시기
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제53기반기(당반기)한울회계법인제53기 연결 및 별도회계감사 및 분반기 검토540,000-180,0001,919시간제52기(전기)안진회계법인제52기 연결 및 별도회계감사 및 분반기 검토450,000-450,0005,314시간제51기(전전기)안진회계법인제51기 연결 및 별도회계감사 및 분반기 검토312,000-312,0002,611시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제53기반기(당반기)----------제52기(전기)----------제51기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2020년 12월 31일 | 회사 : 감사 외 2명감사인 : 업무수행이사 외 2명 | 서면 | 1) 중간감사결과2) 감사계획에 대한 보고 |
| 2 | 2021년 03월 23일 | 회사 : 감사 외 2명감사인 : 업무수행이사 외 2명 | 서면 | 1) 기말재무제표에 대한 감사결과2) 내부회계관리제도 검토결과 |
| 3 | 2021년 07월 30일 | 회사 : 감사 외 2명감사인 : 업무수행이사 외 2명 | 서면 | 1) 상반기 검토 주요 이슈 2) 2021년 감사일정 |
| 4 | 2022년 03월 21일 | 회사 : 감사 외 2명감사인 : 업무수행이사 외 2명 | 서면 | 1) 기말재무제표에 대한 감사결과2) 내부회계관리제도 검토결과 |
| 5 | 2022년 07월 04일 | 회사 : 감사 외 2명감사인 : 업무수행이사 외 2명 | 서면 | 1) 2022년 회계감사 계획2) 내부회계감사 포함 연간 감사일정3) 그룹재무제표 감사계획 |
| 6 | 2022년 12월 30일 | 회사 : 감사 외 2명감사인 : 업무수행이사 외 2명 | 서면 | 1) 핵심감사사항 선정2) 중점감사항목 감사현황3) 그룹재무제표 감사계획4) 내부회계관리제도 감사현황 |
| 7 | 2023년 03월 16일 | 회사 : 감사 외 2명감사인 : 업무수행이사 외 2명 | 서면 | 1) 핵심감사사항 감사절차 및 결과2) 내부회계관리제도 감사결과3) 감사과정에서 발견된 보고사항 |
| 8 | 2023년 06월 12일 | 회사 : 감사 외 2명감사인 : 업무수행이사 외 2명 | 서면 | 1) 2023년 핵심감사사항 등 중점 감사사항2) 내부회계관리제도 감사 진행 상황3) 기타 감사계획단계 필수 커뮤니케이션 사항 |
| 9 | 2023년 08월 02일 | 회사 : 감사 외 2명감사인 : 업무수행이사 외 2명 | 서면 | 1) 2023년 반기 검토 결과2) 주요 자회사에 대한 감사계획3) 기타 감사계획단계 필수 커뮤니케이션 사항 |
2. 내부통제에 관한 사항
- 회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견 및 검토의견
| 사업연도 | 감사(검토)인 | 감사(검토)의견 | 지적사항 |
|---|---|---|---|
| 제53기 | 한울회계법인 | - | 해당사항 없음 |
| 제52기 | 안진회계법인 | [감사의견] 우리는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 주식회사 디엔오토모티브(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2022년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2023년 3월 16일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. | 해당사항 없음 |
| 제51기 | 안진회계법인 | [검토의견] 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
1) 이사회 구성 개요본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3인의 상근이사, 1인의 사외이사 등 총 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회는 책임경영을 통한 주주가치의 제고 및 오랜 경륜 등을 이유로 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고 판단하여 김상헌 대표이사를 의장으로 선임하였습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시길 바랍니다.2) 주요 의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김상헌(출석률:100%) | 김원종(출석률: 93%) | 김인환(출석률:100%) | 송호근(출석률: 100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2023.01.05 | 주식회사 브레이브뉴인베스트먼트 주식 매각 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2023.02.06 | 제 52 기 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2023.02.16 | 제 52 기 연결재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2023.02.24 | 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2023.02.28 | 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2023.03.08 | 기채에 관한 건 (수출입은행 수출성장자금대출) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2023.03.23 | 법인연대보증에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 8 | 2023.03.24 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 9 | 2023.03.31 | DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI. S.A. DE C.V. 500만불 대여 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 10 | 2023.05.23 | 은행 여신거래관련 결의 (멕시코법인 여신 한도 증액) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 11 | 2023.06.15 | 중간배당 기준일 설정 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 12 | 2023.07.07 | 대규모 내부거래 의결의 건 | 가결 | 의결권 없음 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 13 | 2023.07.18 | 제53기 중간배당의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 14 | 2023.08.09 | 울산 울주 공장 매수계약 체결 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
3) 이사의 독립성① 이사의 선임
당사는 주주총회에서 사외이사를 포함한 모든 이사를 선임하고 있으며, 독립성 강화를 위해 주주총회 전 이사의 정보를 투명하게 공개하며 이사의 추천인, 회사와의 거래내역, 최대주주와의 관계, 연임여부 등의 내역을 공시하고 있습니다. 당사는 사외이사후보 추천위원회가 별도로 구성되어 있지 않으며, 이사의 현황은 다음과 같습니다.
| 직명 | 성명 | 추천인 | 선임배경 | 담당업무 | 회사와의 거래내역 | 최대주주와의 관계 | 임기 | 연임여부(횟수) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사(대표이사) | 김상헌 | 이사회 | 지속적인 실적개선을 통한 주주가치의 제고 및 폭넓은 경험과 탁월한 의견조율능력으로 이사회를 원활하게 이끌어갈 적임자로 판단 | 이사회 의장 및 경영총괄 | 해당없음 | 본인 | 3년('23.03~'26.03) | 9회 |
| 사내이사 | 김원종 | 이사회 | 다년간 글로벌 기업의 임원을 역임하면서 시장 전반에 걸친 대내외 사정에 정통하고 관련 업종에 대한 높은 이해도를 바탕으로 해당 산업에 대한 회사의 정확한 포지셔닝 전략 수립에 선도적인 역할을 할 것으로 판단 | 경영전반 | 해당없음 | 없음 | 3년('23.03~'26.03) | 1회 |
| 사내이사(대표이사) | 김인환 | 이사회 | 다년간 해외종속회사의 임원을 역임하면서 시장 전반에 걸친 대내외 사정에 정통하고 자동차 방진부품에 대한 높은 이해도를 바탕으로 해당 산업에 대한 회사의 정확한 포지셔닝 전략 수립에 선도적인 역할을 할 것으로 판단 | 경영총괄 | 해당없음 | 없음 | 3년('22.03~'25.03) | 해당없음 |
| 사외이사 | 송호근 | 이사회 | 서울대학교 사회과학대 교수 및 동 대학 석좌교수로서 헌법재판소 정책자문위원과 감사원 자문위원을 역임한 사회학 분야 최고 권위자로, 사회정책 다방면의 깊은 식견과 균형 잡힌 시각을 경영진에게 제공하여 향후 회사의 사회적 가치 창출 등을 포함한 회사 경영에 기여할 수 있을 것으로 판단 | 경영전반 | 해당없음 | 없음 | 3년('23.03~'26.03) | 1회 |
② 사외이사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 재무기획팀 | 2 | 부장(2년)대리(2년) | 주주총회 및 이사회 운영 지원사외이사 교육 지원이사회 결의를 위한 안건별 정보 제공이사회 의사록 등 작성 |
③ 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
41---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
④ 사외이사 교육 미실시 내역
업무 수행에 필요한 전문성 및 적격성을 갖추고 있다고 판단필요시 관련 교육 실시 예정
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
1) 감사에 관한 사항당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의해 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한 내부회계관리규정 제9조 제2항 또는 제3항에 의해 내부회계관리자가 보고하는 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 이사회에 서면으로 의견을 진술할 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.
감사의 현황은 아래와 같으며, 감사의 인적사항에 대해서는 'VIII. 임원 및 직원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시길 바랍니다.
| 직명 | 성명 | 추천인 | 담당업무 | 회사와의 거래내역 | 최대주주 와의 관계 |
임기 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 감사 | 박재환 | 이사회 | 내부감사총괄 | 해당없음 | 없음 | 3년('23.03~'26.03) |
2) 감사의 주요활동 내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 박재환(출석률:100%) |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2023.01.05 | 주식회사 브레이브뉴인베스트먼트 주식 매각 승인의 건 | 가결 | 찬성 |
| 2 | 2023.02.06 | 제 52 기 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 |
| 3 | 2023.02.16 | 제 52 기 연결재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 |
| 4 | 2023.02.24 | 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 |
| 5 | 2023.02.28 | 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건 | 가결 | 찬성 |
| 6 | 2023.03.08 | 기채에 관한 건 (수출입은행 수출성장자금대출) | 가결 | 찬성 |
| 7 | 2023.03.23 | 법인연대보증에 관한 건 | 가결 | 찬성 |
| 8 | 2023.03.24 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 |
| 9 | 2023.03.31 | DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI. S.A. DE C.V. 500만불 대여 건 | 가결 | 찬성 |
| 10 | 2023.05.23 | 은행 여신거래관련 결의 (멕시코법인 여신 한도 증액) | 가결 | 찬성 |
| 11 | 2023.06.15 | 중간배당 기준일 설정 | 가결 | 찬성 |
| 12 | 2023.07.07 | 대규모 내부거래 의결의 건 | 가결 | 찬성 |
| 13 | 2023.07.18 | 제53기 중간배당의 건 | 가결 | 찬성 |
| 14 | 2023.08.09 | 울산 울주 공장 매수계약 체결 승인의 건 | 가결 | 찬성 |
3) 감사 교육 미실시 내역
업무 수행에 필요한 전문성 및 적격성을 갖추고 있다고 판단
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
4) 감사 지원조직 현황
회계팀2부장(2년)대리(2년)결산 및 내부회계관리
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
5) 준법지원인 현황당사는 공시서류작성기준일 현재 준법지원인을 두고 있지 않습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
1) 투표제도 현황
2023년 06월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입미도입실시여부해당사항없음해당사항없음
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
2) 소수주주권 행사 여부- 최근 5사업연도 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.
3) 경영권 경쟁- 공시대상기간 중 경영권 경쟁은 없었습니다.
4) 의결권 현황
2023년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주9,994,005-우선주--보통주1,375,880-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주8,618,125-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2023년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
김상헌최대주주보통주3,027,81430.303,027,81430.30-김민찬친인척보통주1,464,00014.651,464,00014.65-김효정친인척보통주500,0005.00500,0005.00-김선미친인척보통주81,8270.8281,8270.82-양정석친인척보통주2,1310.022,1310.02-김원종임원보통주10,0000.1010,0000.10-보통주5,085,77250.895,085,77250.89-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
|---|---|---|
| 김상헌 | 現 디엔오토모티브 부회장 | - |
3. 최대주주의 변동내역
2023년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2017년 12월 08일김상헌3,027,81430.30김만수의 증여로 인한 최대주주의 변경-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 주식 소유현황
2023년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김상헌3,027,81430.30김민찬1,464,00014.65김효정500,0005.0013,8000.14
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
5. 소액주주현황
2022년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
6,9236,93399.862,833,1189,994,00528.36-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
6. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 1) 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주 의 배정을 받을 권리를 가진다. 2) 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.3) 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전 까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. ① 주주우선 공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우. ② 발행주식의 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 일반 공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우. ③ 발행주식 총수의 100분의30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달 을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우. ④ 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서 (DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우. ⑤ 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술 도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우. 4) 제3항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 5) 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리하는 방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월 중 |
| 주권의 종류 | 1주, 5주, 10주, 50주, 100주, 500주, 1,000주, 10,000주 8(종) | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재방법 | 당사 홈페이지(http://www.dnautomotive.com/) |
7. 주가 및 거래실적
(단위 : 원,주)
| 종류 | '23년 01월 | '23년 02월 | '23년 03월 | '23년 04월 | '23년 05월 | '23년 06월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최고 | 67,200 | 70,500 | 76,600 | 79,300 | 80,300 | 94,700 |
| 최저 | 62,400 | 63,900 | 70,600 | 73,400 | 74,900 | 80,800 | |
| 월간거래량 | 402,731 | 688,281 | 949,605 | 719,383 | 652,715 | 660,549 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
1) 임원 현황
2023년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김상헌남1963년 04월부회장사내이사상근총괄㈜디엔오토모티브 부회장3,527,814-본인1986.03~2023년 03월 27일김인환남1963년 04월사장사내이사상근총괄㈜디티알 사장---1998.03~2025년 03월 29일김원종남1964년 06월사장사내이사상근총괄㈜디엔오토모티브 사장10,000--2020.01~2023년 03월 27일윤창규남1973년 02월부사장미등기상근미래전략실 총괄(전)삼정KPMG 부대표---2022.04~-박재환남1970년 04월감사감사상근감사(전)안진회계법인 상무---1998.03~2023년 03월 27일송호근남1956년 01월사외사외이사비상근사외이사포스텍 인문사회학부 교수---2020.03~2023년 03월 27일이강재남1959년 11월전무미등기상근구매총괄㈜디엔오토모티브 전무이사---1985.01~-장충식남1959년 12월전무미등기상근배터리부문 생산총괄㈜디엔오토모티브 전무이사---2021.10~-하형인남1971년 03월전무미등기상근법무실(전)한국IBM주식회사 지역법무총괄---2022.05~-이경환남1961년 05월전무미등기상근이태리법인 총괄㈜디티알 전무이사---2014.02~-심재익남1969년 11월전무미등기상근DX본부 총괄㈜디티알 전무이사---2016.11~-김영진남1962년 01월상무미등기상근배터리부문 품질총괄㈜디엔오토모티브 상무이사---2020.02~-이규형남1966년 08월상무미등기상근배터리부문 기술연구소 총괄㈜디엔오토모티브 상무이사---2021.02~-송진욱남1963년 07월상무미등기상근안전보건실 총괄㈜디엔오토모티브 상무이사---2021.01~-이성환남1965년 02월상무미등기상근이태리 구매총괄㈜디티알 상무이사---2018.05~-정배근남1966년 01월상무미등기상근브라질법인 총괄㈜디티알 상무이사---1998.03~-이민호남1967년 10월상무미등기상근미래전략실㈜디티알 상무이사---1992.11~-주승남남1969년 01월상무미등기상근폴란드법인 총괄㈜디티알 상무이사---2014.02~-박상윤남1969년 08월상무미등기상근멕시코법인 총괄㈜디티알 상무이사---1997.08~-조성도성남1971년 06월상무미등기상근방진부문 기술연구소 총괄㈜디티알 상무이사---2006.03~-김현우남1968년 01월상무미등기상근영업 총괄㈜디엔오토모티브 상무이사---2018.01~-신승렬남1969년 07월상무미등기상근경영지원총괄㈜디엔오토모티브 상무이사---1995.12~-홍진욱남1970년 04월상무미등기상근배터리부문 해외영업총괄㈜디엔오토모티브 상무이사---2020.05~-안병흔남1967년 06월상무미등기상근배터리부문 생산기술총괄㈜디엔오토모티브 상무이사---2022.02~-김남국남1972년 07월상무미등기상근배터리부문 제품개발총괄㈜디엔오토모티브 상무이사---2017.12~-송승주남1970년 04월상무미등기상근멕시코법인 COO한국 IBM COO, CFO---2023.02~-김창우남1966년 06월상무보미등기상근글로벌기획실 고문㈜디티알 이사---2006.03~-석진철남1967년 11월상무보미등기상근미국법인 제품개발총괄㈜디티알 이사---2006.01~-이도열남1963년 08월상무보미등기상근배터리부문 설비보전총괄㈜디엔오토모티브 상무보---1988.12~-김정동남1968년 01월상무보미등기상근회계총괄 및 공시책임자㈜디엔오토모티브 상무보---2016.07~-김기조남1968년 02월상무보미등기상근자금/무역관리 총괄㈜디엔오토모티브 상무보---1992.11~-김상하남1969년 11월상무보미등기상근중국법인 구매총괄㈜디티알 이사---1999.09~-김수갑남1970년 08월상무보미등기상근해외1파트 총괄㈜디엔오토모티브 상무보---1997.11~-정은식남1973년 03월상무보미등기상근방진부문 품질총괄㈜디티알 이사---1995.12~-하충호남1973년 10월상무보미등기상근방진부문 생산총괄㈜디엔오토모티브 상무보---2006.10~-이창일남1973년 12월상무보미등기상근방진부문 선행개발총괄㈜디엔오토모티브 상무보---2001.12~-조우선남1974년 08월상무보미등기상근방진부문 제품개발㈜디티알 이사---2012.07~-이승용남1976년 09월상무보미등기상근영국법인 총괄㈜디티알 이사---2001.11~-김윤호남1966년 01월상무보미등기상근영업3파트 총괄㈜디엔오토모티브 상무보---2022.05~-윤영호남1977년 10월상무보미등기상근방진부문 개발관리 총괄㈜디엔오토모티브 상무보---2003.07~-주정호남1972년 04월상무보미등기상근배터리부문 생산기술총괄㈜디엔오토모티브 상무보---2018.08~-김상철남1970년 04월상무보미등기상근배터리부문 생산/생관 총괄㈜디엔오토모티브 상무보---2012.08~-박효원남1969년 01월상무보미등기상근해외2파트 총괄㈜디엔오토모티브 상무보---1994.02~-김 석남1969년 12월상무보미등기상근안전보건팀 총괄㈜디엔오토모티브 상무보---1994.12~-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2) 직원 등 현황
2023년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
자동차 부품남965---9655.726,216,84127,168----자동차 부품여173---1736.53,540,68720,466-1,138---1,1385.829,757,52826,149-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
3) 미등기임원 보수 현황
2023년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
392,419,43462,037-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사43,000,000-감사1200,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 5840,669168,134-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 3741,668247,223-124,00024,000-----175,00175,001-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황(요약)
2023년 06월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
DN12122
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
2. 계열회사 지분현황당반기말(2023년 6월 30일 현재) 계열회사 지분현황은 다음과 같습니다.
| 투자회사피투자회사 | (주)디엔 오토모티브 |
(주)지엠티홀딩스 | (주)디엔솔루션즈 | DN AutomotiveVMS LTD. | DN AutomoiveItaly S.R.L. | DN Automotive USA Inc. | 동아타이어공업(주) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)디엔오토모티브 | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)지엠티홀딩스 | 100.00 | - | - | - | - | - | - |
| (주)디엔솔루션즈 | - | 100.00 | - | - | - | - | - |
| (주)이큐포올 | 82.86 | - | - | - | - | - | - |
| Qingdao DN VMS Automotive Co., Ltd. | 100.00 | - | - | - | - | - | - |
| DN Automotive USA Inc. | 100.00 | - | - | - | - | - | - |
| DN Automotive VMS Ltd. | 100.00 | - | - | - | - | - | - |
| DN Automotive Germany GmbH(구, DTR VMS GmbH) | 100.00 | - | - | - | - | - | - |
| Dongah DTR VMS OSVT | - | - | - | 100.00 | - | - | - |
| DN Automotive Italy S.R.L. | 100.00 | - | - | - | - | - | - |
| DN Automotive Poland Sp. Z.o.o | - | - | - | - | 100.00 | - | - |
| DN AUTOMOTIVOS BRASIL LTDA | - | - | - | - | 100.00 | - | - |
| DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. DE C.V. | 100.00 | - | - | - | - | - | - |
| DTR VMS INDIA PRIVATE LIMITED | 100.00 | - | - | - | - | - | - |
| DN AUTOMOTIVE USA TECH CENTER INC(구, DTR TECH CENTER ) | 100.00 | - | - | - | - | - | - |
| (주)브레이브뉴인베스트먼트 | - | - | - | - | - | 100.00 | - |
| DN Solutions China Co.,Ltd. | - | - | 100.00 | - | - | - | - |
| DN Solutions America Corporation | - | - | 100.00 | - | - | - | - |
| DN Solutions Europe GmbH. | - | - | 100.00 | - | - | - | - |
| DN Solutions India Private Limited | - | - | 100.00 | - | - | - | - |
| 동아타이어공업(주)(*1) | 12.66 | - | - | - | - | - | - |
| DONG AH VINA CO., LTD.(*1) | - | - | - | - | - | - | 100.00 |
| Qingdao DongYa Tire Co., Ltd.(*1) | - | - | - | - | - | - | 100.00 |
(*1) 연결대상 종속회사가 아닙니다.
3. 임원겸직현황
| 겸직임원 | 겸직회사 | |||
|---|---|---|---|---|
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 | 담당업무 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 김 상 헌 | 이 사 | Qingdao DN VMS Automotive Co., Ltd. | 이 사 | 경영총괄 |
| DN Automotive USA Inc. | ||||
| DN Automotive VMS Ltd. | ||||
| 동아타이어공업(주) | ||||
| (주)지엠티홀딩스 | ||||
| 김 인 환 | 이 사 | (주)지엠티홀딩스 | 이 사 | 경영총괄 |
| 김 원 종 | 이 사 | (주)지엠티홀딩스 | 이 사 | 경영총괄 |
| (주)디엔솔루션즈 |
4. 타법인출자 현황(요약)
2023년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
11213990,910-11,8251,009980,094--------------11213990,910-11,8251,009980,094
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등(1) 당반기말 현재 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 외화) |
| 금융기관 | 약정내용 | 통화 | 약정금액 |
|---|---|---|---|
| 하나은행 | 외화일반대출, 수입신용장 개설 등 | KRW | 20,000,000 |
| 외화일반대출, 수입신용장 개설 등 | USD | 72,500,000 | |
| 외화지급보증 | USD | 18,000,000 | |
| 외화지급보증 | EUR | 15,000,000 | |
| 무역금융 등 | KRW | 28,000,000 | |
| 매출채권담보대출 | KRW | 11,600,000 | |
| 기업운전자금 | KRW | 70,000,000 | |
| 우리은행 | 외화일반대출, 수입신용장개설 등 | USD | 10,000,000 |
| 무역금융 등 | KRW | 28,000,000 | |
| 매출채권담보대출 | KRW | 7,200,000 | |
| 기업자금대출(신디론) | KRW | 50,000,000 | |
| 수출환어음매입 | USD | 16,000,000 | |
| 씨티은행 | 매출채권담보대출 | USD | 4,000,000 |
| 외화지급보증 및 파생상품거래 | USD | 41,000,000 | |
| 수출입은행 | 수출성장자금대출 | EUR | 1,408,570 |
| 수출성장자금대출 | KRW | 75,000,000 | |
| 기업자금대출(신디론) | KRW | 150,000,000 | |
| 수출환어음매입 | USD | 9,000,000 | |
| 수출환어음매입 | EUR | 8,500,000 | |
| 외화일반대출 | KRW | 20,000,000 | |
| 국민은행 | 무역금융 등 | KRW | 15,000,000 |
| 매출채권담보대출 | USD | 15,000,000 | |
| 신한은행 | 한도대출 | KRW | 10,000,000 |
| 외화일반대출, 수입신용장개설 등 | USD | 10,000,000 | |
| 매출채권담보대출 | USD | 7,000,000 | |
| NH농협은행 | 외화일반대출, 수입신용장개설 등 | USD | 6,000,000 |
| 매출채권담보대출 | KRW | 6,000,000 | |
| 한도대출 | KRW | 13,000,000 | |
| 기업자금대출(신디론) | KRW | 50,000,000 | |
| KDB산업은행 | 기업자금대출(신디론) | KRW | 50,000,000 |
| KRW | 14,000,000 | ||
| IBK기업은행 | 매출채권담보대출 | KRW | 45,000,000 |
| 부산은행 | 무역금융 | KRW | 4,000,000 |
| 매출채권 담보부 대출 | USD | 4,000,000 | |
| 코메리카은행 | 외화일반대출 | USD | 20,000,000 |
| 청도농춘상업은행 | 관세지급담보 | CNY | 4,613,000 |
| 한국투자증권 외 | 인수금융 | KRW | 1,660,000,000 |
(2) 당반기말 현재 금융기관으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 외화) |
| 금융기관 | 보증내용 | 통화 | 보증금액 |
|---|---|---|---|
| 하나은행 | 매입외환(수출신용장) | USD | 50,017,297 |
| EUR | 1,462,594 | ||
| 기타외화지급보증 | USD | 18,000,000 | |
| EUR | 12,000,000 | ||
| 계약이행보증 | KRW | 762,828 | |
| 외상매출채권담보대출약정 | KRW | 6,223,058 | |
| 우리은행 | 매입외환(수출신용장) | USD | 10,281,304 |
| EUR | 48,274 | ||
| 계약이행보증 | USD | 1,134,000 | |
| 씨티은행 | 외화지급보증 및 파생상품거래 | USD | 26,727,674 |
| 국민은행 | 매입외환(수출신용장) | USD | 14,960,323 |
| 부산은행 | 매입외환(수출신용장) | USD | 3,864,556 |
| 신한은행 | 매입외환(수출신용장) | USD | 4,860,212 |
| 서울보증보험 | 인허가, 이행지급보증 등 | KRW | 13,702,837 |
| 자본재공제조합 | 계약이행보증 | KRW | 8,230,981 |
| UBI BANCA | 공공계약보증 등 | EUR | 144,364 |
(3) 당반기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 8건으로 소송가액은 8,464백만원(전기말 : 8,464백만원)입니다. 연결실체는 상기 소송과 관련하여 발생할 것으로 예상되는 비용 1,236백만원을 충당부채로 설정하였으며, 해당충당부채는 기타유동부채 656백만원, 기타비유동부채 580백만원으로 반영되어 있습니다. 한편, 연결실체가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 3건으로 소송가액은 518백만원입니다.
(4) 분할과 관련된 연대채무2017년 11월 1일자 고무사업부문의 인적분할과 관련하여 연결실체는 분할기일 이전의 기존 채무에 대하여, 분할신설회사인 동아타이어공업 주식회사와 연대하여 변제할 책임이 있습니다.
(5) 주요 약정사항종속회사인 (주)지엠티홀딩스는 2022년 1월 21일 한국투자제조혁신제1호사모투자 합자회사 외 3(이하 “투자자”)를 대상으로 신종자본증권 발행을 위한 인수계약서(이하 “인수계약서”)를 체결하고 동년 1월 27일에 발행을 완료하였습니다. (주)지엠티홀딩스의 신종자본증권 발행시 대주주인 지배기업과 투자자 간에 체결된 인수계약서에 대한 부속합의서는 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다.
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 계약의 종류 | 부속합의서 |
| 계약의 당사자 | 디엔오토모티브(주1), ㈜지엠티홀딩스, 투자자 |
| 계약체결일, 효력발생일 | 2022년 1월 21일(계약체결일), 2022년 1월 27일(효력발생일) |
| 이해관계인의 콜옵션(Call-option) | - 행사기간: 효력발생일 이후 1년이 경과한 날부터 4년이 경과한 날 또는 (주)디엔솔루션즈의 기업공개 완료 후 1년이 경과한 날 중 먼저 도래하는 날까지 - 행사금액: 이해관계인은 투자자에게 투자자가 효력발생일에 취득한 신종자본증권 (권면금액의 30% 한도)를 투자자의 취득금액에 약정수익률 가산금액(단, 투자자의 회수금액에 동일 수익률 가산금액을 차감)으로 매도할 것을 청구할 수 있음. |
| 이해관계인의 추가콜옵션(Call-option) | - 행사조건: (주)디엔솔루션즈가 효력발생일로부터 3년 이내에 기업공개를 완료하지 못 하거나, 효력발생일로부터 5년이 경과하거나, 기한의이익 상실사유가 확정적으로 발생하여 투자자가 기한의이익 상실을 선언하고 ㈜지엠티홀딩스에 통지한 경우 등 부속합의서에서 정하는 사유가 발생하는 경우 - 행사기간: 각 사유 발생 후 투자자가 이해관계인에게 추가콜옵션 행사 가능함을 통지하는 날 (단, 효력발생일로부터 5년 경과 시에는 사유 발생일)로부터 일정기한까지 - 행사금액: 이해관계인은 투자자에게 투자자가 보유하고 있는 신종자본증권 전부를 투자자의 취득금액에 일정 수익률 가산금액(단, 투자자의 회수금액에 동일 수익률 가산금액을 차감)으로 매도할 것을 청구할 수 있음. |
| 투자자의 동반매각권(Drag-along) | - 행사조건: 이해관계인이 추가콜옵션 행사기간 이내에 추가콜옵션을 행사하지 아니하는 경우 - 행사기간: 부속합의서가 해지 또는 변경되지 않는 한 상기 행사조건이 충족되는 경우 가능 - 행사금액: 투자자는 이해관계인이 보유하고 있는 ㈜지엠티홀딩스의 보통주식 전부를 투자자의 미상환 신종자본증권과 함께 제3자에게 매각할 수 있음. 투자자는 동 매각대금에서 위 이해관계인의 추가콜옵션 행사금액 상당액을 투자자에게 분배하고, 잔여금액을 이해관계인에게 분배함. |
(주1) 부속합의서상 이해관계인으로 정의됨
(6) 당반기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, EUR, USD) |
| 구 분 | 금융기관 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련채무 |
|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | 하나은행 | KRW 40,165,539 | KRW 52,800,000 | 기업운전일반자금대출 |
| 유형자산 | 한국산업은행 | KRW 16,324,026 | KRW 20,467,200 | 산업시설자금대출 |
| 유형자산,주식(주1) | 하나은행, 농협은행, 한국수출입은행, 우리은행 | KRW 221,224,515 | KRW 360,000,000 | 신디론 |
| 유형자산 | 한국투자증권 등 | KRW 306,388,161 | KRW 625,236,729 | 장단기차입금 |
| 회원권 | KRW 149,164 | |||
| 매출채권 | KRW 244,658,524 | |||
| 매출채권 및 재고자산 | COMERICA BANK | USD 80,998,884 | USD 20,000,000 | 포괄여신한도 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 신보2021제22차유동화전문유한회사 | - | KRW 450,000 | 사채 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 신보글로벌2022제1차유동화전문 유한회사 | - | KRW 126,000 | 사채 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 신보2022제9차유동화전문 유한회사 | - | KRW 99,000 | 사채 |
| 주식(주2) | 한국투자증권 외 | KRW 2,086,564,986 | KRW 1,060,000,000 | 인수금융 |
| 주식(주3) | 한국투자제조혁신제1호사모투자 합자회사 외 3인 | - | KRW 264,000,000 | 신종자본증권 |
| 재고자산 | 한국수출입은행 | KRW 59,364,110 | EUR 1,831,141 | 수출성장자금대출 |
| KRW 97,500,000 | ||||
| 합 계 | KRW 2,974,839,025 | KRW 2,480,678,929 | ||
| USD 80,998,884 | USD 20,000,000 | |||
| - | EUR 1,831,141 |
| (주1) | 연결실체는 2022년 1월 18일 이사회결의에 따라 종속회사인 (주)지엠티홀딩스의 신주인수 자금 확보 목적으로 3,000억원의 기업자금대출약정(주석16참조)을 체결하였으며, 동 기업자금대출약정에 대하여 연결실체의 부동산 등을 담보로 제공하고 있으며, 담보 제공 내역은 다음과 같습니다.① 부동산담보신탁(산막공장외)에 대한 1순위 우선수익권(우선수익권금액: 3,600억원)② 부동산담보신탁(산막공장)에 대한 2순위 우선수익권(우선수익권금액: 666억원/ 선순위우선수익권금액528억원)③ 회사소유설비, 기계및기구에 대한 동산양도담보권④ 담보대상부동산(상기①, ② )에 대하여 부보한 보험에 대한 근질권⑤ 회사 소유 자사주(보통주식1,375,880주), 동아타이어공업(주) 발행주식(보통주식 1,738,609주) 및 동주식이 예치된 회사명의의 증권계좌 관련 채권에 대한 근질권⑥ 회사명의의 배당금수령계좌의 예금반환채권 등에 대한 근질권 |
| (주2) | 연결실체의 종속회사인 (주)지엠티홀딩스는 신주인수 자금 확보 목적으로 1조600억원의 인수금융약정(주석16참조)을 체결하였으며 동 인수금융약정에 대하여 종속회사인 (주)디엔솔루션즈(구, 두산공작기계(주))의 주식 53,768,210주를 담보로 제공하고 있습니다. |
| (주3) | 연결실체의 종속회사인 (주)지엠티홀딩스는 2022년 1월 27일 한국투자제조혁신제1호사모투자 합자회사 외 3인을 대상으로 신종자본증권을 발행하였으며(주석23참조), 동 신종자본증권 발행 약정에 대하여 종속회사인 ㈜지엠티홀딩스의 주식 10,804,580주를 담보로 제공하고 있습니다. |
2. 대주주(등)와의 영업거래(1) 당반기말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 특수관계구분 | 회사명 |
|---|---|
| 최상위지배자 | 김상헌 |
| 기타특수관계자 | 동아타이어공업(주) |
| (주)디와이비 |
(2) 당기와 전기 중 연결실체와 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계구분 | 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 | 매출 등 | 매입 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 동아타이어공업(주) | - | 11,118,241 | 1,738,609 | 11,034,666 |
| (주)디와이비(주1) | 1,123,834 | 5,832,131 | 1,152,104 | 7,460,232 |
| (주1) | 당반기중 보유지분 일부 매각으로 관계기업에서 제외됨. |
(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계구분 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 기타채권 | 매입채무 | 기타채권 | 매입채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 동아타이어공업(주) | 20,000 | 3,736,422 | 20,000 | 4,752,219 |
| (주)디와이비(주1) | - | 858,328 | - | 843,616 | |
| 합 계 | 20,000 | 4,597,750 | 20,000 | 5,595,835 |
| (주1) | 당분기중 보유지분 일부 매각으로 관계기업에서 제외됨. |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
1) 기 신고한 주요경영사항의 진행상황
| 신고일자 | 제 목 | 신 고 내 용 | 신고사항의진행상황 |
|---|---|---|---|
| 2017.02.21 | 현금배당결정 | 1.배당구분 : 결산배당2. 1주당배당금 : 3503.시가배당율 : 1.44.배당금총액 : 7,253,106,7005.배당기준일 : 2016년 12월 31일6.배당지급예정일자 : -7.주주총회예정일자 : 2017년 3월 17일8.이사회결의일 : 2017년 2월 21일 | 완료 |
| 2017.03.09 | 감사보고서 제출 | 적정의견 | 완료 |
| 2017.03.17 | 정기주주총회 | 제1호의안 : 제46기(2016.1.1~2016.12.31) 재무상태표(개별/연결), 포괄손익계산서(개별/연결) 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 → 원안대로 승인제2호의안 : 이사 3명 선임의 건 → 원안대로 승인제3호의안 : 감사 1명 선임의 건 → 원안대로 승인제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 → 원안대로 승인제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 → 원안대로 승인 | 완료 |
| 2017.06.14 | 회사분할결정 | 분할방법, 목적, 영향, 비율, 내용, 일정 등 | 완료 |
| 2017.09.26 | 임시주주총회 | 제1호 의안 : 분할계획서 승인의 건제2호 의안 : 정관일부 변경의 건제3호 의안 : 이사선임의 건(사외이사 1명)제4호 의안 : 감사선임의 건(상근감사 1명) | 완료 |
| 2018.03.08 | 감사보고서 제출 | 적정의견 | 완료 |
| 2018.03.16 | 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제47기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건※ 배당예정내용 : 현금배당 140%(1주당 배당금 : 700원)제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 | 완료 |
| 2019.03.07 | 감사보고서 제출 | 적정의견 | 완료 |
| 2019.03.15 | 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제48기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건※ 배당예정내용 : 현금배당 200%(1주당 배당금 : 1,000원)제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 | 완료 |
| 2020.03.19 | 감사보고서 제출 | 적정의견 | 완료 |
| 2020.03.27 | 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제49기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건※ 배당예정내용 : 현금배당 300%(1주당 배당금 : 1,500원)제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 3명, 사외이사 1명)제4호 의안 : 감사 선임의 건(상근감사 1명)제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건제6호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 | 완료 |
| 2020.07.31 | 현금배당결정 | 1.배당구분 : 중간배당2. 1주당배당금 : 5003.시가배당율 : 1.94.배당금총액 : 4,309,062,5005.배당기준일 : 2020년 6월 30일6.배당지급예정일자 : -7.주주총회예정일자 : -8.이사회결의일 : 2020년 7월 31일 | 완료 |
| 2021.03.23 | 감사보고서 제출 | 적정의견 | 완료 |
| 2021.03.31 | 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제50기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건※ 배당예정내용 : 현금배당 300%(1주당 배당금 : 1,500원)제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 | 완료 |
| 2021.07.28 | 현금배당결정 | 1.배당구분 : 중간배당2. 1주당배당금 : 1,0003.시가배당율 : 2.44.배당금총액 : 8,618,125,0005.배당기준일 : 2021년 6월 30일6.배당지급예정일자 : -7.주주총회예정일자 : -8.이사회결의일 : 2021년 7월 28일 | 완료 |
| 2022.03.21 | 감사보고서 제출 | 적정의견 | 완료 |
| 2022.03.29 | 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제51기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건※ 배당예정내용 : 현금배당 200%(1주당 배당금 : 1,000원)제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 임원퇴직금 규정 변경의 건제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건제6호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 | 완료 |
| 2022.05.25 | 임시주주총회 | 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 완료 |
| 2022.07.22 | 현금배당결정 | 1.배당구분 : 중간배당2. 1주당배당금 : 5003.시가배당율 : 0.94.배당금총액 : 4,309,062,5005.배당기준일 : 2022년 6월 30일6.배당지급예정일자 : -7.주주총회예정일자 : -8.이사회결의일 : 2022년 7월 22일 | 완료 |
| 2023.03.24 | 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제52기 재무제표와 이익잉여금처분계산서(안) 및 연결 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 감사 선임의 건제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건제6호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 | 완료 |
| 2023.07.18 | 현금배당결정 | 1.배당구분 : 중간배당2. 1주당배당금 : 5003.시가배당율 : 0.64.배당금총액 : 4,309,062,5005.배당기준일 : 2023년 6월 30일6.배당지급예정일자 : -7.주주총회예정일자 : -8.이사회결의일 : 2023년 7월 18일 | 완료 |
2) 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제46기정기주주총회(2017.03.17) | 제1호의안 : 제46기(2016.1.1~2016.12.31) 재무상태표(개별/연결), 포괄손익계산서(개별/연결) 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호의안 : 이사선임의 건제3호의안 : 감사선임의 건제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | - |
| 제47기임시주주총회(2017.09.26) | 제1호 의안 : 분할계획서 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사(사외이사) 선임의 건 (사외이사 배명호 선임의 건)제4호 의안 : 감사 선임의 건 (감사 박순철 선임의 건) | 원안대로 승인 | - |
| 제47기정기주주총회(2018.03.16) | 제1호 의안 : 제47기(2017.1.1~2017.12.31) 재무상태표(개별/연결), 포괄손익계산서(개별/연결) 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | - |
| 제48기정기주주총회(2019.03.15) | 제1호 의안 : 제48기(2018.1.1~2018.12.31) 재무상태표(개별/연결), 포괄손익계산서(개별/연결) 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | - |
| 제49기정기주주총회(2020.03.27) | 제1호 의안 : 제49기(2019.1.1~2019.12.31) 재무상태표(개별/연결), 포괄손익계산서(개별/연결) 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 김상헌, 이강재, 김원종, 사외이사 송호근 선임의 건)제4호 의안 : 감사 선임의 건 (상근감사 박재환 선임의 건)제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | - |
| 제50기정기주주총회(2021.03.31) | 제1호 의안 : 제50기(2020.1.1~2020.12.31) 재무상태표(개별/연결), 포괄손익계산서(개별/연결) 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | - |
| 제51기정기주주총회(2022.03.29) | 제1호 의안 : 제51기(2021.1.1~2021.12.31) 재무상태표(개별/연결), 포괄손익계산서(개별/연결) 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 임원퇴직금 규정 변경의 건제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | - |
| 제52기임시주주총회(2022.05.25) | 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 원안대로 승인 | - |
| 제52기정기주주총회(2023.03.24). | 제1호 의안 : 제52기 재무제표와 이익잉여금처분계산서(안) 및 연결 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 감사 선임의 건제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건제6호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | - |
2. 우발부채 등에 관한 사항
1) 당반기말 현재 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 외화) |
| 금융기관 | 약정내용 | 통화 | 약정금액 |
|---|---|---|---|
| 하나은행 | 외화일반대출, 수입신용장 개설 등 | KRW | 20,000,000 |
| 외화일반대출, 수입신용장 개설 등 | USD | 72,500,000 | |
| 외화지급보증 | USD | 18,000,000 | |
| 외화지급보증 | EUR | 15,000,000 | |
| 무역금융 등 | KRW | 28,000,000 | |
| 매출채권담보대출 | KRW | 11,600,000 | |
| 기업운전자금 | KRW | 70,000,000 | |
| 우리은행 | 외화일반대출, 수입신용장개설 등 | USD | 10,000,000 |
| 무역금융 등 | KRW | 28,000,000 | |
| 매출채권담보대출 | KRW | 7,200,000 | |
| 기업자금대출(신디론) | KRW | 50,000,000 | |
| 수출환어음매입 | USD | 16,000,000 | |
| 씨티은행 | 매출채권담보대출 | USD | 4,000,000 |
| 외화지급보증 및 파생상품거래 | USD | 41,000,000 | |
| 수출입은행 | 수출성장자금대출 | EUR | 1,408,570 |
| 수출성장자금대출 | KRW | 75,000,000 | |
| 기업자금대출(신디론) | KRW | 150,000,000 | |
| 수출환어음매입 | USD | 9,000,000 | |
| 수출환어음매입 | EUR | 8,500,000 | |
| 외화일반대출 | KRW | 20,000,000 | |
| 국민은행 | 무역금융 등 | KRW | 15,000,000 |
| 매출채권담보대출 | USD | 15,000,000 | |
| 신한은행 | 한도대출 | KRW | 10,000,000 |
| 외화일반대출, 수입신용장개설 등 | USD | 10,000,000 | |
| 매출채권담보대출 | USD | 7,000,000 | |
| NH농협은행 | 외화일반대출, 수입신용장개설 등 | USD | 6,000,000 |
| 매출채권담보대출 | KRW | 6,000,000 | |
| 한도대출 | KRW | 13,000,000 | |
| 기업자금대출(신디론) | KRW | 50,000,000 | |
| KDB산업은행 | 기업자금대출(신디론) | KRW | 50,000,000 |
| KRW | 14,000,000 | ||
| IBK기업은행 | 매출채권담보대출 | KRW | 45,000,000 |
| 부산은행 | 무역금융 | KRW | 4,000,000 |
| 매출채권 담보부 대출 | USD | 4,000,000 | |
| 코메리카은행 | 외화일반대출 | USD | 20,000,000 |
| 청도농춘상업은행 | 관세지급담보 | CNY | 4,613,000 |
| 한국투자증권 외 | 인수금융 | KRW | 1,660,000,000 |
(2) 당반기말 현재 금융기관으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 외화) |
| 금융기관 | 보증내용 | 통화 | 보증금액 |
|---|---|---|---|
| 하나은행 | 매입외환(수출신용장) | USD | 50,017,297 |
| EUR | 1,462,594 | ||
| 기타외화지급보증 | USD | 18,000,000 | |
| EUR | 12,000,000 | ||
| 계약이행보증 | KRW | 762,828 | |
| 외상매출채권담보대출약정 | KRW | 6,223,058 | |
| 우리은행 | 매입외환(수출신용장) | USD | 10,281,304 |
| EUR | 48,274 | ||
| 계약이행보증 | USD | 1,134,000 | |
| 씨티은행 | 외화지급보증 및 파생상품거래 | USD | 26,727,674 |
| 국민은행 | 매입외환(수출신용장) | USD | 14,960,323 |
| 부산은행 | 매입외환(수출신용장) | USD | 3,864,556 |
| 신한은행 | 매입외환(수출신용장) | USD | 4,860,212 |
| 서울보증보험 | 인허가, 이행지급보증 등 | KRW | 13,702,837 |
| 자본재공제조합 | 계약이행보증 | KRW | 8,230,981 |
| UBI BANCA | 공공계약보증 등 | EUR | 144,364 |
(3) 당반기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 8건으로 소송가액은 8,464백만원(전기말 : 8,464백만원)입니다. 연결실체는 상기 소송과 관련하여 발생할 것으로 예상되는 비용 1,236백만원을 충당부채로 설정하였으며, 해당충당부채는 기타유동부채 656백만원, 기타비유동부채 580백만원으로 반영되어 있습니다. 한편, 연결실체가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 3건으로 소송가액은 518백만원입니다.
(4) 분할과 관련된 연대채무2017년 11월 1일자 고무사업부문의 인적분할과 관련하여 당사는 분할기일 이전의 기존 채무에 대하여, 분할신설회사인 동아타이어공업(주)와 연대하여 변제할 책임이 있습니다.
(5) 주요 약정사항종속회사인 (주)지엠티홀딩스는 2022년 1월 21일 한국투자제조혁신제1호사모투자 합자회사 외 3(이하 "투자자")를 대상으로 신종자본증권 발행을 위한 인수계약서(이하 "인수계약서")를 체결하고 동년 1월 27일에 발행을 완료하였습니다. (주)지엠티홀딩스의 신종자본증권 발행시 대주주인 지배기업과 투자자 간에 체결된 인수계약서에대한 부속합의서는 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다.
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 계약의 종류 | 부속합의서 |
| 계약의 당사자 | (주)디엔오토모티브(구, 디티알오토모티브)(주1), ㈜지엠티홀딩스, 투자자 |
| 계약체결일, 효력발생일 | 2022년 1월 21일(계약체결일), 2022년 1월 27일(효력발생일) |
| 이해관계인의 콜옵션(Call-option) | - 행사기간: 효력발생일 이후 1년이 경과한 날부터 4년이 경과한 날 또는 두산공작기계㈜의 기업공개 완료 후 1년이 경과한 날 중 먼저 도래하는 날까지 - 행사금액: 이해관계인은 투자자에게 투자자가 효력발생일에 취득한 신종자본증권(권면금액의 30% 한도)를 투자자의 취득금액에 약정수익률 가산금액(단, 투자자의 회수금액에 동일수익률 가산금액을 차감)으로 매도할 것을 청구할 수 있음. |
| 이해관계인의 추가콜옵션(Call-option) | - 행사조건: (주)디엔솔루션즈가 효력발생일로부터 3년 이내에 기업공개를 완료하지 못 하거나, 효력발생일로부터 5년이 경과하거나, 기한의이익 상실사유가 확정적으로 발생하여 투자자가 기한의이익 상실을 선언하고 ㈜지엠티홀딩스에 통지한 경우 등 부속합의서에서 정하는 사유가 발생하는 경우 - 행사기간: 각 사유 발생 후 투자자가 이해관계인에게 추가콜옵션 행사 가능함을 통지하는 날(단, 효력발생일로부터 5년 경과 시에는 사유 발생일)로부터 일정기한까지 - 행사금액: 이해관계인은 투자자에게 투자자가 보유하고 있는 신종자본증권 전부를 투자자의 취득금액에 일정수익률 가산금액(단, 투자자의 회수금액에 동일수익률 가산금액을 차감)으로 매도할 것을 청구할 수 있음. |
| 투자자의 동반매각권(Drag-along) | - 행사조건: 이해관계인이 추가콜옵션 행사기간 이내에 추가콜옵션을 행사하지 아니하는 경우 - 행사기간: 부속합의서가 해지 또는 변경되지 않는 한 상기 행사조건이 충족되는 경우 가능 - 행사금액: 투자자는 이해관계인이 보유하고 있는 ㈜지엠티홀딩스의 보통주식 전부를 투자자의 미상환 신종자본증권과 함께 제3자에게 매각할 수 있음. 투자자는 동 매각대금에서 위 이해관계인의 추가콜옵션 행사금액 상당액을 투자자에게 분배하고, 잔여금액을 이해관계인에게 분배함. |
(주1) 부속합의서상 이해관계인으로 정의됨
(6) 당반기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, EUR, USD) |
| 구 분 | 금융기관 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련채무 |
|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | 하나은행 | KRW 40,165,539 | KRW 52,800,000 | 기업운전일반자금대출 |
| 유형자산 | 한국산업은행 | KRW 16,324,026 | KRW 20,467,200 | 산업시설자금대출 |
| 유형자산,주식(주1) | 하나은행, 농협은행, 한국수출입은행, 우리은행 | KRW 221,224,515 | KRW 360,000,000 | 신디론 |
| 유형자산 | 한국투자증권 등 | KRW 306,388,161 | KRW 625,236,729 | 장단기차입금 |
| 회원권 | KRW 149,164 | |||
| 매출채권 | KRW 244,658,524 | |||
| 매출채권 및 재고자산 | COMERICA BANK | USD 80,998,884 | USD 20,000,000 | 포괄여신한도 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 신보2021제22차유동화전문유한회사 | - | KRW 450,000 | 사채 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 신보글로벌2022제1차유동화전문 유한회사 | - | KRW 126,000 | 사채 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 신보2022제9차유동화전문 유한회사 | - | KRW 99,000 | 사채 |
| 주식(주2) | 한국투자증권 외 | KRW 2,086,564,986 | KRW 1,060,000,000 | 인수금융 |
| 주식(주3) | 한국투자제조혁신제1호사모투자 합자회사 외 3인 | - | KRW 264,000,000 | 신종자본증권 |
| 재고자산 | 한국수출입은행 | KRW 59,364,110 | EUR 1,831,141 | 수출성장자금대출 |
| KRW 97,500,000 | ||||
| 합 계 | KRW 2,974,839,025 | KRW 2,480,678,929 | ||
| USD 80,998,884 | USD 20,000,000 | |||
| - | EUR 1,831,141 |
| (주1) | 연결실체는 2022년 1월 18일 이사회결의에 따라 종속회사인 (주)지엠티홀딩스의 신주인수 자금 확보 목적으로 3,000억원의 기업자금대출약정(주석16참조)을 체결하였으며, 동 기업자금대출약정에 대하여 연결실체의 부동산 등을 담보로 제공하고 있으며, 담보 제공 내역은 다음과 같습니다.① 부동산담보신탁(산막공장외)에 대한 1순위 우선수익권(우선수익권금액: 3,600억원)② 부동산담보신탁(산막공장)에 대한 2순위 우선수익권(우선수익권금액: 666억원/ 선순위우선수익권금액528억원)③ 회사소유설비, 기계및기구에 대한 동산양도담보권④ 담보대상부동산(상기①, ② )에 대하여 부보한 보험에 대한 근질권⑤ 회사 소유 자사주(보통주식1,375,880주), 동아타이어공업(주) 발행주식(보통주식 1,738,609주) 및 동주식이 예치된 회사명의의 증권계좌 관련 채권에 대한 근질권⑥ 회사명의의 배당금수령계좌의 예금반환채권 등에 대한 근질권 |
| (주2) | 연결실체의 종속회사인 (주)지엠티홀딩스는 신주인수 자금 확보 목적으로 1조600억원의 인수금융약정(주석16참조)을 체결하였으며 동 인수금융약정에 대하여 종속회사인 (주)디엔솔루션즈(구, 두산공작기계(주))의 주식 53,768,210주를 담보로 제공하고 있습니다. |
| (주3) | 연결실체의 종속회사인 (주)지엠티홀딩스는 2022년 1월 27일 한국투자제조혁신제1호사모투자 합자회사 외 3인을 대상으로 신종자본증권을 발행하였으며(주석23참조), 동 신종자본증권 발행 약정에 대하여 종속회사인 ㈜지엠티홀딩스의 주식 10,804,580주를 담보로 제공하고 있습니다. |
(7) 당반기말 현재 지배회사인 (주)디엔오토모티브가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 외화단위) |
| 피보증인 | 보증금액 | 보증내역 | 금융기관 |
|---|---|---|---|
| DN Automotive USA Inc. (구, Dongah America Inc.) | USD 20,000,000 | 현지법인사업자금대출 | 한국수출입은행 |
| DN Automotive VMS Ltd.(구, DTR VMS LTD.) | GBP 3,240,000 | 연대보증 | 하나은행 |
| DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. DE C.V. | USD 42,000,000 | 운전자금대출 | 한국씨티은행 |
| USD 18,000,000 | 외화지급보증 | 하나은행 | |
| DN AUTOMOTIVE USA TECH CENTER INC. (구, DTR TECH CENTER) | USD 1,200,000 | 운전자금대출 | 한국씨티은행 |
| DN AUTOMOTIVOS BRASIL LTDA (구, DTR VMS SISTEMAS ANTIVIBRANTES AUTOMOTI VOS DO BRASIL LTDA) | EUR 15,000,000 | 외화지급보증 | 하나은행 |
| DN Automotive Germany GmbH( 구, DTR VMS GmbH) |
3. 제재 등과 관련된 사항
- 공시대상 기간 중 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
1) 작성기준일 이후 발생한 주요사항지배기업은 2023년 7월 18일자 이사회에서 중간배당을 결의하였는 바, 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 중간배당액 | 1주당 현금배당액 500원 (배당총액 : 4,309백만원) |
| 시가배당율 | 보통주 0.5% |
| 배당기준일 | 2023년 6월 30일 |
| 배당금지급일 | 상법 제 464조의2 제1항에 근거하여 이사회결의일로부터 1개월 이내에 지급예정임 |
2) 녹색경영당사는 온실가스, 에너지 관리업체 지정업체로 등록되었습니다. 외부기관에 의뢰하여 연 1회 온실가스 배출량 및 에너지 사용량을 측정하고 있으며, 각 분기별로는 당사 내부적으로 측정하고 있습니다. 당사의 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 연간 온실가스배출량(tCO2e) | 연간 에너지사용량(TJ) | ||
|---|---|---|---|---|
| 직접배출(Scope1) | 간접배출(Scope2) | 연 료사용량 | 전 기사용량 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제52기 | 5,674.626 | 31,188.378 | 106.614 | 514.267 |
| 제51기 | 3,654.116 | 19,130.372 | 71.724 | 399.755 |
| 제50기 | 3,053.629 | 15,491.852 | 59.883 | 318.974 |
| 제49기 | 2,778.017 | 14,713.722 | 54.463 | 302.953 |
| 제48기 | 2,605.318 | 14,285.451 | 51.093 | 294.134 |
| 제47기 | 2,463.462 | 14,104.273 | 48.321 | 290.494 |
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 천원) (주)지엠티홀딩스2021.08.05한국기타금융업 2,107,577,290 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서1110호)해당(자산총액 750억 이상)Qingdao DN VMS Automotive Co., Ltd.(구:Qingdao DTR Automotive Co.,Ltd.)2006.08.29중국자동차부품제조 58,828,294 위와 동일미해당DN Automotive USA Inc.(구:Dongah America Inc.)2001.12.10미국자동차부품판매 134,943,893 위와 동일해당(자산총액 750억 이상)DN Automotive VMS Ltd.(구:DTR VMS LTD.)2009.01.29영국자동차부품제조 30,044,274 위와 동일미해당DN Automotive Germany GmbH(구.DTR VMS GmbH)2011.07.28독일자동차부품개발 9,100,243 위와 동일미해당Dongah DTR VMS OSVT (주1)2009.06.01튀르키예자동차부품제조 5,917,593 위와 동일미해당DN Automotive Italy S.R.L.(구:DTR VMS ITALY S.R.L.)1963.01.26이탈리아자동차부품제조 134,757,824 위와 동일해당(자산총액 750억 이상)DN Automotive Poland Sp. Z.o.o(구:DTR VMS Poland Sp. Z o.o.)(주2) 2006.09.19폴란드자동차부품제조 39,913,929 위와 동일미해당DN AUTOMOTIVOS BRASIL LTDA(구:DTR VMS SISTEMAS ANTIVIBRANTES AUTOMOTIVOS DO BRASIL LTDA.)(주2) 2014.04.10브라질자동차부품제조16,823,817 위와 동일미해당DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. DE C.V.2014.10.23 멕시코 자동차부품제조 117,215,614 위와 동일해당(자산총액 750억 이상)DTR VMS INDIA PRIVATE LIMITED2015.10.20 인도 자동차부품판매 301,771 위와 동일미해당(주)이큐포올2017.11.08한국소프트웨어 개발 및 공급업 634,385 위와 동일미해당DN AUTOMOTIVE USA TECH CENTER INC(구:DTR TECH CENTER )2018.09.11 미국 자동차부품개발 3,236,857 위와 동일미해당 (주)브레이브뉴인베스트먼트(주3)2020.08.04한국금융업 9,679,976 위와 동일미해당(주)디엔솔루션즈 (주4)2016.03.11한국공작기계 제조 및 판매 1,603,023,805 위와 동일해당(자산총액 750억 이상)DN Solutions China Co.,Ltd. (주5)2003.07.01중국공작기계 제조 및 판매 253,860,211 위와 동일해당(자산총액 750억 이상)DN Solutions America Corporation (주5)1992.11.17미국공작기계 판매 235,676,507 위와 동일해당(자산총액 750억 이상)DN Solutions Europe GmbH. (주5)1995.01.01독일공작기계 판매 105,861,188 위와 동일해당(자산총액 750억 이상)DN Solutions India Private Limited (주5)2016.07.05인도공작기계 판매 6,217,961 위와 동일미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주1) | 종속기업인 DN Automotive VMS LTD.가 100% 의 지분을 소유하고 있음. |
| (주2) | DN Automotive Italy S.R.L. 이 100%의 지분을 소유하고 있음. |
| (주3) | 2023년 1월 6일자로 DN Automotive USA Inc.에 100%의 지분을 매각하였음. |
| (주4) | 2022년 1월28일자로 (주)지엠티홀딩스가 지분을 인수하여 종속기업으로 편입하였음. |
| (주5) | (주)디엔솔루션즈가 100%의 지분을 소유하고 있음. |
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2023년 06월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
1동아타이어공업(주)(*1)234111-0096698--21(주)지엠티홀딩스230111-0356624(주)디엔솔루션즈194211-0254136Qingdao DN VMS Automotive Co., Ltd.-DN Automotive USA Inc.-DN Automotive VMS Ltd.-DN Automotive Germany VMS GmbH-Dongah DTR VMS OSVT-DN Automotive Italy S.R.L.-DN Automotive Poland Sp. Z.o.o-DN AUTOMOTIVOS BRASIL LTDA-DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. DE C.V.-DTR VMS INDIA PRIVATE LIMITED-(주)이큐포올110111-7578888DN AUTOMOTIVE USA TECH CENTER INC-(주)브레이브뉴인베스트먼트110111-6562569DN Solutions China Co.,Ltd.-DN Solutions America Corporation-DN Solutions Europe GmbH.-DN Solutions India Private Limited-DONG AH VINA CO., LTD.(*1)-Qingdao DongYa Tire Co., Ltd. (*1)-
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
(*1)연결대상회사가 아닙니다
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 12월 31일(단위 : 백만원, 천주, %)
| (기준일 : | ) |
Qingdao DN VMS Automotive Co., Ltd.비상장2006년 08월 29일경영참여6,825-10028,814----10028,81458,828-890DN Automotive USA Inc.비상장2009년 12월 10일경영참여4,464-1004,128----1004,128134,9441,619DN Automotive VMS Ltd.(*1)비상장2009년 01월 29일경영참여17,411-10024,869----10024,86931,8331,148(주)지엠티홀딩스비상장2021년 08월 05일경영참여120,23336,015100842,241---36,015100842,2412,107,577-81,102(주)동아타이어공업(*2)상장2017년 11월 29일경영참여5,3791,7391319,733--1,0091,7391320,742476,07223,885(주)이큐포올비상장2017년 11월 08일경영참여 2,40069683----69683-634-805DN Automotive Germany GmbH비상장2011년 07월 28일경영참여1,449-1001,856----1001,8569,100202DN Automotive Italy S.R.L.(*3)비상장2014년 10월 31일경영참여14,489-10035,059----10035,059168,9568,717DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. DE C.V.(*4)비상장2014년 10월 23일경영참여16,36138,02510021,454---38,02510021,454117,216-1,874DTR VMS INDIA PRIVATE LIMITED비상장2015년 10월 20일경영참여306-100361----100361302-12DN AUTOMOTIVE USA TECH CENTER INC비상장2018년 09월 11일경영참여500-100570----1005703,237229(주)브레이브뉴인베스트먼트(*5)비상장2020년 08월 03일경영참여10,1002,02010010,100-2,020-10,100----9,680-374DTR Antu Automotive Shaoxing Co.,Ltd.(*6)비상장2020년 12월 23일경영참여1,725-511,725--1,725----3,167-26678,495-990,910-2,020-11,8251,00976,475-980,0943,121,546-49,523
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
| (*1) Dongah DTR VMS OSVT의 재무현황을 포함한 연결재무제표 상의 금액입니다. |
| (*2) DONG AH VINA CO., LTD. 및 Qingdao DongYa Tire Co., Ltd. 의 재무현황을 포함한 연결재무제표 상의 금액입니다. |
| (*3) DN Automotive Poland Sp. Z.o.o 및 DN AUTOMOTIVOS BRASIL LTDA의 재무현황을 포함한 연결재무제표 상의 금액입니다. |
| (*4) DTR M PRESS S.A. DE C.V.의 재무현황을 포함한 연결재무제표 상의 금액입니다. |
| (*5) 2023년 1월 6일자로 DN Automotive USA Inc.에 100%의 지분을 매각하였습니다. |
| (*6) DTR Antu Automotive Shaoxing Co.,Ltd.는 23년 5월 22일자로 청산하여, 당사에서 투자금을 회수하였습니다. |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없습니다.
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