Interim / Quarterly Report • Aug 25, 2023
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
반기보고서 5.2 (주)아이씨에이치 134811-0250671
반 기 보 고 서
(제 12 기)
2023.01.012023.06.30
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023년 8월 25일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 아이씨에이치 |
| 대 표 이 사 : | 김영훈 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 군포시 벌새전리길 13 |
| (전 화) 070-4187-2061 | |
| (홈페이지) http://www.ch-ich.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 차장 (성 명) 윤희창 |
| (전 화)070-4169-7993 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】
대표이사 등의 서명파일.jpg 대표이사 등의 서명파일 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
당사는 반기보고서 작성기준일 현재 연결대상 종속회사로서 베트남에 소재한 비상장회사인 ICH CUBE VIETNAM과 인도에 소재한 비상장회사인 CH Component Pvt. Ltd.의 지분 100%를 보유하고 있습니다.
(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----2---22---2
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
(1-1) 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
(2) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 주식회사 아이씨에이치이고, 영문으로는 ICH Co., Ltd.(약호 ICH)라 표기합니다.
(3) 설립일자당사는 2012년 8월 14일에 주식회사 아이씨에이치로 설립되었으며, 2022년 7월 29일 코스닥 시장에 기업공개를 실시하였습니다.
(4) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 주소 | 경기도 군포시 벌새전리길 13 |
| 전화번호 | 070-4187-2061 |
| 홈페이지 주소 | http://www.ch-ich.com |
(5) 중소기업 등 해당 여부
당사는 「중소기업기본법」제2조에 의한 중소기업, 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제25조에 의거한 벤처기업, 「소재ㆍ부품전문기업 등의 육성에 관한 특별조치법」 제5조의2 제2항 및 같은 법 시행 규칙 제16조 제2항에 의거한 소재ㆍ부품 전문기업, 기술혁신형 중소기업 발굴 육성에 의해 선정된 기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ)에 해당합니다.
| 유형 | 유효기간 | 발행번호 | 확인기관 |
|---|---|---|---|
| 중소기업 | 2023.04.01. ~2024.03.31. | 0010-2023-343608 | 중소벤처기업부 |
| 벤처기업 | 2021.11.28. ~2024.11.27. | 20211125010011 | 벤처기업확인기관 |
| 소재ㆍ부품 전문기업 | 2023.04.07. ~2026.04.06. | 31320 | 한국산업기술평가관리원 |
| 기술혁신형 중소기업 | 2023.05.04. ~2026.05.03. | R170601-00349 | 중소벤처기업부 |
(5-1) 중소기업 등 해당여부
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
| 유형 | 유효기간 | 발행번호 | 확인기관 |
|---|---|---|---|
| 중소기업 | 2023.04.01. ~2024.03.31. | 0010-2023-343608 | 중소벤처기업부 |
아이씨에이치_중소기업확인서.jpg 아이씨에이치_중소기업_확인서_02
(5-2) 당사는「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제25조 규정에 의거한 벤처기업에 해당됩니다.
| 유형 | 유효기간 | 발행번호 | 확인기관 |
|---|---|---|---|
| 벤처기업 | 2021.11.28. ~2024.11.27. | 20211125010011 | 벤처기업확인기관 |
아이씨에이치_벤처기업_확인서.jpg 아이씨에이치_벤처기업_확인서
(5-3) 당사는「소재ㆍ부품전문기업 등의 육성에 관한 특별조치법」 제5조의2 제2항 및 같은 법 시행 규칙 제16조 제2항에 의거한 소재ㆍ부품 전문기업에 해당됩니다.
| 유형 | 유효기간 | 발행번호 | 확인기관 |
|---|---|---|---|
| 소재ㆍ부품 전문기업 | 2023.04.07. ~2026.04.06. | 31320 | 한국산업기술평가관리원 |
20230407_소재부품전문기업_인증서.jpg 아이씨에이치_소재부품전문기업_확인서_02
(5-4) 당사는 기술혁신형 중소기업 발굴 육성에 의해 선정된 기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ)에 해당됩니다.
| 유형 | 유효기간 | 발행번호 | 확인기관 |
|---|---|---|---|
| 기술혁신형 중소기업 | 2023.05.04. ~2026.05.03. | R170601-00349 | 중소벤처기업부 |
이노비즈인증서_2023-05-04_2026-05-03.jpg 아이씨에이치_기술혁신형중소기업_확인서_02
(6) 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업
당사는 2012년 08월에 설립한 기업으로, 패터닝 및 공정기술 혁신으로 세계 최초 제품을 선도하는 친환경 Patterned 첨단ㆍ회로 소재 전문기업입니다.당사는 점착 및 접착 소재부터 원소재 개발, 제품화 단계에 이르기까지 전 과정을 자체적으로 진행하며, 베트남과 인도의 연결법인을 통해 모든 제품을 직접 생산ㆍ관리하고 있습니다.당사는 다양한 IT 전기·전자기기에 필수적으로 사용되는 원소재를 개발하여 다층 구조화함으로써 소재에 따라 필요한 기능을 부여하고, 당사 고유의 패터닝 기술로 제품화하는 개발 역량을 보유하고 있습니다. 구체적으로, 친환경 필름형 안테나 및 전자파 차폐 가스켓 기술ㆍ제품 분야에서 차별화된 사업 역량을 보유하고 있습니다. 독자적으로 개발한 "친환경 상온 프레스 패터닝" 기술을 바탕으로 스마트기기 및 네트워크 관련 안테나 제품 군을 구축했고, 2019년에는 세계 최초로 기존의 연성회로 안테나를 대체하는 친환경 필름형 박막 안테나를 출시하여 Patterned 첨단ㆍ회로 소재개발 선도 회사로서의 지위를 공고히 했습니다.또한, 2023년 2월에 주식회사 메인일렉콤의 폴리우레탄(Polyurethane) 사업부문의 영업양수를 완료하여, 기 개발한 일체형 디스플레이 복합소재의 원자재인 폴리우레탄폼을 내재화하여 수직계열화 하였으며, 베트남 법인의 신규 부지에 대한 설비투자를 통해 OLED 디스플레이 복합소재 시장을 선도할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 안산 소재 사업장에 기초소재 수직계열화를 위한 도금라인을 신규 확보하여 운영하고 있습니다.
가. 회사가 영위하는 목적사업당사가 영위하는 목적사업은 아래와 같으며, 당사 사업에 대한 보다 상세한 설명은 "Ⅱ. 사업의 내용" 부분을 참고하시기 바랍니다.① 산업용 필름테이프 제조 및 판매업
② 산업용 필름테이프 수출입업
③ 전자부품 제조 및 판매업
④ 기계장치의 제조 및 판매업
⑤ 부동산 임대업 및 서비스업
⑥ 도금업
⑦ 점착테이프 제조 및 판매업
⑧ 표면처리 가공업
⑨ 각호에 관련된 전자상거래업
⑩ 각호에 관련된 부대사업 일체
나. 향후 추진하고자 하는 사업당사는 폴리우레탄폼을 활용한 OLED 디스플레이 복합소재, 탄성 시트폼, 5G 주파수 필터 등의 신제품 개발 및 상용화를 적극적으로 추진하고 있으며, 기존 제품을 활용 또는 추가 개발을 통해 신규 고객을 확대할 예정입니다. (7) 신용평가에 관한 사항당사는 반기보고서 작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다.
(8) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2022년 07월 29일기술성장기업코스닥시장 특례상장코스닥시장 상장규정 제2조 제1항 제39호에서 정하는 기술성장기업으로서, 동 규정 제30조 기술성장기업에 대한 특례 요건 적용
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
(1) 회사의 연혁
당사의 주요 연혁은 아래와 같습니다.
| 일 자 | 주요사항 |
|---|---|
| 2012.08. | 주식회사 아이씨에이치 설립 (국내)CH Component Pvt. Ltd 설립 (인도) |
| 2013.11. | 벤처기업 확인 |
| 2014.04. | 기업부설연구소 설립ISO9001 / ISO14001 인증 |
| 2016.10. | 주식회사 아이씨에이치테크 설립 (국내) |
| 2017.04. | 기술혁신형 중소기업(Inno-Biz) 확인 |
| 2017.06. | ICH CUBE VIETNAM 설립 (베트남) |
| 2018.10. | 기관투자 유치(15억원) |
| 2019.12. | 스마트기기 탑재 필름형 안테나 양산 성공 (세계 최초 개발한 자체 공정 적용) |
| 2020.03. | 소재부품 전문기업 확인(산업통상자원부) |
| 2020.04. | IATF16949 시스템 인증 |
| 2020.09. | 기관투자 유치(30억원) |
| 2020.10. | 주식회사 아이씨에이치(ICH Co., Ltd.)로 상호 변경뿌리기업 선정(국가뿌리산업진흥센터) |
| 2020.11. | 주식회사 아이씨에이치테크 흡수합병 |
| 2020.12. | 기관투자 유치(40억원)경기도 유망중소기업 선정(경기도) |
| 2021.09. | 기술평가 A등급 취득(나이스평가정보) |
| 2021.12. | 신보스타기업 선정(신용보증기금)무역의 날 1000만불 수출의 탑 수상 |
| 2022.04. | 2022년 그린뉴딜 유망기업 100 선정 (중소벤처기업부)그린벤처 지원 프로그램 선정 (중소벤처기업부)5G 주파수 필터 기술 도입 |
| 2022.07. | 코스닥시장 상장 |
| 2022.11. | 스마트공장 보급ㆍ확산 지원사업 선정(군포ㆍ안산) / (중소벤처기업부ㆍ군포시ㆍ안산시) |
| 2023.02. | 주식회사 메인일렉콤 Polyurethane 사업부문 양수제1차 전환사채 발행 |
| 2023.04. | 제2차 교환사채 발행 |
| 2023.06 | 경기도 일자리 우수기업 선정 |
(2) 회사의 본점소재지 및 그 변경당사의 본점소재지는 경기도 군포시 벌새전리길 13 (당정동) 이며, 최근 5사업연도 중 본점소재지의 변경사항은 없습니다.
(3) 경영진 및 감사의 중요한 변동2023년 반기말 현재 당사의 이사회는 사내이사 4명(김영훈, 임기완, 어기한, 진종삼)과 사외이사 2명(허영우, 진병욱) 등 총 6인의 이사로 구성되어 있습니다.
2018.08.14임시주총-김영훈 사내이사-2020.08.12임시주총김영훈 사내이사진종삼 사내이사허영우 사외이사--2021.01.15임시주총장원감사--2021.04.29정기주총임기완 사내이사어기한 사내이사진병욱 사외이사경국현 기타비상무이사--2022.07.13---기타비상무이사 경국현(사임)
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
(*) 반기보고서 제출기준일 이후 2023년 8월 10일, 제 12기 임시주주총회에서 '이사 선임의 건' 안건이 가결되어 김영훈 사내이사가 재선임 되었습니다.(**) 반기보고서 제출기준일 이후 2023년 8월 11일, 진종삼 사내이사 및 허영우 사외이사의 임기가 만료되었습니다.
(4) 최대주주의 변동 당사는 반기보고서 작성기준일 현재 현재 최대주주의 변동이 없습니다.(5) 상호의 변경 당사는 주식회사 아이씨에이치에서 주식회사 아이씨에이치(ICH Co.,Ltd)로 상호를 변경한 내역이 있습니다. (기존 상호에 영문상호 추가)
| 시기 | 구분 | 상호 |
|---|---|---|
| 2012.08.14. | 회사 설립 | 주식회사 아이씨에이치 |
| 2020.10.23. | 상호 변경 | 주식회사 아이씨에이치 (ICH CO.,Ltd.) |
(6) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과당사는 반기보고서 작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다.
(7) 회사가 합병등을 한 경우 그 내용당사는 지배구조 개선을 위해 당사와 당시 당사의 베트남 연결법인의 지배회사이자 당사 자회사였던 주식회사 아이씨에이치테크(2016년 10월 설립)를 1:0의 비율로 흡수합병한 내용이 있으며, 2022년 11월 29일에는 2023년 2월 28일을 양수기준일로 하여 주식회사 메인일렉콤의 폴리우레탄 사업부문에 대한 영업양수도를 실시한 내용이 있습니다. 자세한 사항은 2022년 11월 29일 제출된 주요사항보고서(영업양수결정) 공시를 참조해주시기 바랍니다.
| 시기 | 내 용 |
|---|---|
| 2020.11.30 | 주식회사 아이씨에이치테크를 흡수합병 |
| 2023.02.28. | 주식회사 메인일렉콤 폴리우레탄 사업부문에 대한 영업양수 |
(8) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사는 반기보고서 작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다. (9) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용당사가 공시대상기간부터 반기보고서 작성일 현재까지 발생한 주요 경영활동 등에 대한 내용은 아래와 같습니다.
| 일 자 | 내 용 |
|---|---|
| 2018.10. | 기관투자 유치(15억원) |
| 2019.12. | 스마트기기 탑재 필름형 안테나 양산 성공 (세계 최초 개발한 자체 공정 적용) |
| 2020.03. | 소재부품 전문기업 확인(산업통상자원부) |
| 2020.04. | IATF16949 시스템 인증 |
| 2020.09. | 기관투자 유치(30억원) |
| 2020.10. | 주식회사 아이씨에이치(ICH Co., Ltd.)로 상호 변경뿌리기업 선정(국가뿌리산업진흥센터) |
| 2020.11. | 주식회사 아이씨에이치테크 흡수합병 |
| 2020.12. | 기관투자 유치(40억원)경기도 유망중소기업 선정(경기도) |
| 2021.09. | 기술평가 A등급 취득(나이스평가정보) |
| 2021.12. | 신보스타기업 선정(신용보증기금)무역의 날 1000만불 수출의 탑 수상 |
| 2022.04. | 2022년 그린뉴딜 유망기업 100 선정 (중소벤처기업부)그린벤처 지원 프로그램 선정 (중소벤처기업부)5G 주파수 필터 기술 도입 |
| 2022.07.. | 코스닥시장 상장 |
| 2022.11. | 스마트공장 보급ㆍ확산 지원사업 선정(군포ㆍ안산) / (중소벤처기업부ㆍ군포시ㆍ안산시) |
| 2023.02. | 주식회사 메인일렉콤 Polyurethane 사업부문 양수제1차 전환사채 발행 |
| 2023.04. | 제2차 교환사채 발행 |
| 2023.06. | 경기도 일자리 우수기업 선정 |
3. 자본금 변동사항
(1) 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 12기 반기(2023년 6월말) | 11기(2022년말) | 10기(2021년말) | 9기(2020년말) | 8기(2019년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 16,994,265 | 16,994,265 | 4,600,344 | 453,634 | 410,000 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 1,000 | 1,000 | |
| 자본금 | 8,497,132,500 | 8,497,132,500 | 2,300,172,000 | 453,634,000 | 410,000,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | 100,359 | 50,000 |
| 액면금액 | - | - | - | 1,000 | 1,000 | |
| 자본금 | - | - | - | 100,359,000 | 50,000,000 | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | |
| 액면금액 | - | - | - | - | ||
| 자본금 | - | - | - | - | ||
| 합계 | 자본금 | 8,497,132,500 | 8,497,132,500 | 2,300,172,000 | 553,993,000 | 460,000,000 |
(*) 당사는 2022년 7월 22일 에 코스닥 상장에 따라 증권을 발행했으며, 2022년 10월 20일 주식발행초과금을 재원으로 1주당 2주의 무상증자를 시행하였습니다.
4. 주식의 총수 등
(1) 주식의 총수 현황
2023.06.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식종류주식75,000,00025,000,000100,000,000(*)16,994,2651,166,50418,160,769--1,166,5041,166,504--------------1,166,5041,166,504-16,994,265-16,994,265RCPS 보통주 전환351,283-351,283영업양수도에 의한 주식매수청구권16,642,982-16,642,982-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
(*) 자기주식 351,283주는 (주)메인일렉콤 영업양수도에 따른 주식매수청구권에 의해 취득하였습니다. 또한, 2023년 4월 3일 기준으로 해당 자기주식을 대상으로 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채를 발행하였습니다.
(2) 자기주식 취득 및 처분 현황
2023.06.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
----------------------------------------------------------------------------------------------------351,283--351,283(*)---------351,283--351,283--------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
(*) 자기주식 351,283주는 (주)메인일렉콤 영업양수도에 따른 주식매수청구권에 의해 취득하였습니다. 또한, 2023년 4월 3일 기준으로 해당 자기주식을 대상으로 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채를 발행하였습니다. 실제 본 자기주식 처분내용은 교환사채의 교환청구 시점에 확정되며, 해당 자기주식은 현재 한국예탁결제원에 예탁되어 있습니다. (3) 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황당사는 반기보고서 작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다.
(4) 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황
당사는 반기보고서 작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다.
(5) 종류주식(명칭) 발행현황당사는 반기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
(6) 발행 이후 전환권 행사가 있을 경우당사는 반기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
5. 정관에 관한 사항
(1) 정관의 최근 개정일당사 최근 정관 개정일은 2023년 1월 10일로, 제11기 임시주주총회 (2023.01.10.)에서 변경되었습니다.
(2) 정관 변경 이력당사의 최근 정관 개정일은 2023년 01월 10일이며, 이외에 공시대상기간 중 정기 주주총회나 임시 주주총회를 통해 정관이 개정된 사실은 없습니다.
2023.01.10제11기 임시주주총회제2조 (목적)제21조 (소집권자)제24조 (의장)제36조 (이사의 직무)제39조 (이사회의 구성과 소집)제43조 (대표이사)제44조 (대표이사의 직무)제52조 (재무제표 등의 작성 등)신규 사업 추가, 직책 명확화, 책임경영 근거 마련2022.07.25제11기 임시주주총회제41조의 1(위원회)투명경영위원회 등 위원회 설치 근거2022.03.29제11기 정기주주총회제2조(목적)사업목적 추가2021.07.26제 10기 임시주주총회
제6조(설립시에 발행하는 주식의 총수)
제8조(주식 등의 전자등록)
제9조(주식의 종류)
제11조(주식매수선택권)
제12조(신주의 동등배당)
제14조(명의개서대리인)
제15조(주주명부 작성 및 비치)
제16조(기준일)
제17조(전환사채의 발행)
제18조(신주인수권부사채의 발행)
제19조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)
제20조(소집시기)
제46조(감사의 선임 및 해임)
제55조(이익배당)
제61조(감사 선임에 관한 적용)
제62조(감사 해임에 관한 적용)
개정 상법 및 코스닥 표준정관 반영을 위한 조문 정비2021.01.15제10기 임시주주총회제2조(목적)제7조(1주의 금액)제14조(명의개서대리인)제19조(사채발행에 관한 준용규정)제19조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)제22조(소집통지 및 공고)제48조(감사의 직무)제60조(시행일)
사업목적 추가,
상법 및 코스닥 표준정관 반영을 위한 조문 정비
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
(3) 사업목적 현황
1
산업용 필름테이프 제조 및 판매업
영위
2
산업용 필름테이프 수출입업
영위
3
전자부품 제조 및 판매업
영위4기계장치의 제조 및 판매업영위5부동산 임대업 및 서비스업영위6도금업영위7점착테이프 제조 및 판매업영위8표면처리 가공업영위9각호에 관련된 전자상거래업미영위10각호에 관련된 부대사업 일체영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
(4) 사업목적 변경 내용
수정2021.01.15
4. 부동산 임대업 및 서비스업
4. 기계장치의 제조 및 판매업
수정2021.01.15
5. 각호에 관련된 전자상거래업
5. 부동산 임대업 및 서비스업
수정2022.03.29
6. 각호에 관련된 전자상거래업
6. 도금업
추가2023.01.10
-
7. 점착테이프 제조 및 판매업
추가2023.01.10
-
8. 필름소재 표면처리업
추가2023.01.10
-
9. 각호에 관련된 전자상거래업
추가2023.01.10
-
10. 각호에 관련된 부대사업일체
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
| --- | --- | --- |
| 변경 전 | 변경 후 |
| --- | --- | --- |
(5) 변경 사유
| 사업목적 | 사업 변경취지 및 목적, 필요성 | 주된 사업에 미치는 영향 | 사업목적 변경 제안 주체 |
|---|---|---|---|
| 4. 기계장치의 제조 및 판매업 | 해외 법인(베트남, 인도)의 제조시설 확충시 현지에서 제작이 불가능한 기계장치를 국내에서 위탁 제조하여 이를 해외 법인에 판매하는 형태로 해외 법인의 제조시설을 확충함 | 해당 사업목적은 당사 해외법인에서 제조하고 있는 당사의 주요제품의 제조시설 확보에 관한 부분으로 현재 해외 법인에서 생산하고 있는 당사의 주요제품(첨단소재제품군 등)의 생산과 생산량에 영향을 미침. | 이사회 |
| 5. 부동산 임대업 및 서비스업 | 당사 일부 제품에 대한 국내 공급망을 효율적으로 운영하기 위해 당사 사옥의 일부를 협력업체에게 임대함 | 당사의 일부 제품 생산시 후가공 등 특정 생산과정을 협력업체에서 수행하고 있으며, 협력업체와의 지속적인 소통과 납기단축 등 당사 생산성에 일부 영향을 미침 | |
| 6. 도금업 | 당사에서 생산하는 기초소재 중 도금이 필요한 소재의 자체 생산을 위해 도금생산시설을 신규로 구축하였으며, 이에 따른 제반 법규 및 행정사항(환경신고 등)의 준수를 위해 해당 사업목적을 추가 | 자체적인 도금 생산을 통해 생산과정을 수직통합하여, 기존 외부 조달에 의한 의존성에서 벗어나고, 이를 통해 당사 제품의 원가 절감과 생산성 향상 및 외부 의존에 따른 위험성을 제거하는 영향이 있음 | |
| 7. 점착테이프 제조 및 판매업 | 당사는 2023년 3월에 주식회사 메인일렉콤의 폴리우레탄폼 사업부를 양수하였고, 이에 따라 폴리우레탄폼 생산과 관련된 사업목적을 추가하였음 | 영업양수도를 통한 폴리우레탄폼 제품이 신규 제품군으로 편입되었으며, 이를 통해 신규 매출 발생 및 기존에 외부 조달에 의존하던 폴리우레탄폼 소재를 자체 생산할 수 있게 됨 | |
| 8. 필름소재 표면처리업 | 당사는 2023년 3월에 주식회사 메인일렉콤의 폴리우레탄폼 사업부를 양수하였고, 이에 따라 폴리우레탄폼 생산과 관련된 사업목적을 추가하였음 | 영업양수도를 통한 폴리우레탄폼 제품이 신규 제품군으로 편입되었으며, 이를 통해 신규 매출 발생 및 기존에 외부 조달에 의존하던 폴리우레탄폼 소재를 자체 생산할 수 있게 됨 | |
| 9. 각호에 관련된 전자상거래업 | 당사는 당사가 영위하는 위의 각 사업목적에 대해 향후 전자상거래를 통한 사업확장 가능성을 고려하여 본 사업목적을 추가하였음 | 현재는 본 사업목적을 영위하고 있지는 않으나, 향후 변화되는 사업환경을 고려하여 선제적으로 본 사업목적을 추가/수정함 | |
| 10. 각호에 관련된 부대사업일체 | 당사는 당사가 영위하는 위의 각 사업목적에 대해 제조뿐만 안이라 향후 이와 관련된 다양한 수익모델 창출의 가능성을 고려하여 본 사업목적을 추가하였음. | 본 사업목적이 당사의 주된 사업에 미치는 영향은 미미함. |
(6) 정관상 사업목적 추가 현황표
1
도금업
2022.03.292
점착테이프 제조 및 판매업
2023.01.103
필름소재 표면처리업
2023.01.104
각호에 관련된 전자상거래업
2023.01.105
각호에 관련된 부대사업일체
2023.01.10
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
(*) 위의 사업목적중 "각호에 관련된 전자상거래업" 및 "각호에 관련된 부대사업일체"는 등기부등본상 추가로 되어 있으나, 정관에 사업목적의 순서 정렬을 위한 번호만 변경된 것으로 실질적으로 추가된 사업목적은 아니며, "도금업"의 경우 등기부등본상 "변경"으로 표시되나 실질적으로는 추가된 사업목적임(**) 위의 사업목적중 "점착테이프 제조 및 판매업"과 "필름소재 표면처리업"은 당사가 2023년 3월 주식회사 메인일렉콤의 폴리우레탄폼 사업을 영업양수도하면서 추가된 사업목적으로 실질적으로는 폴리우레탄폼과 관련된 하나의 사업목적임 (6-1) 도금업(1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적도금 소재는 당사에서 생산하는 주요 제품군에 소요되는 소재로서, 기존에는 외부 조달을 통해 해당 소재를 확보하였으나, 신규 도금 시설 확충을 통해 도금 소재를 자체 생산으로 내재화 하여 주요 제품군의 원가/품질경쟁력 확보와 동시에 도금 소재 관련 신규 시장에 진입하기 위함입니다. (2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성이동통신·LED·에너지·자동차 산업분야에서 글로벌 경쟁이 심화됨에 따라 경쟁업체와 차별화된 전략 모색의 일환으로 제품의 고기능화·고성능화를 위한 신소재 개발과 제조원가 감축에 초점을 둔 신공정 개발 경쟁이 가속화되고 있습니다. 특히 선진업체와 경쟁할 수 있는 핵심 기술로 유연성 소재(예, PI, PET 필름) 상 선택적 패턴 도금 기술, 난도금성 소재(예, Ti, Al) 도금기술, 난소재상(예, 섬유, 탄소체) 도금기술, 고기능성 나노/복합 도금 등이 주목받고 있는 상황입니다. 도금업은 규모는 크지 않지만, 산업 전반에 미치는 영향이 큰 까닭에 소홀히 할 수 없는 업종이고, 기계, 자동차, 전자, 조선, 항공 등 전 산업의 ‘마무리 공정’에 필수적으로 적용되는 대표적인 뿌리 업종에 해당됩니다. 이 밖에 선박(배관), 2차전지(양극재 음극재), 노트북(CPU), 화장품(ABS 용기)을 비롯해 항공기·위성 부품과 자주포, 탱크, 미사일, 어뢰 등 방산 제품까지 광범위한 분야에 활용되고 있습니다.자동차산업(80조원/년)의 제조원가의 3.1%, 정보통신(50조원/년) 4.0%, PCB 제조업(20조원/년) 30%, 금속제조업은 10% 차지하고 있으며, 국내 산업제품의 생산액 대비 수입액 비율은 PC는 54%, 반도체 32%, 자동차 25%이며 전 제조산업의 생산액 대비 평균 수입 유발액은 38%를 차지하고 있습니다.글로벌 시장 조사(Global Metal Finishing Market, 2020, Mordor Interlligence)에 따르면, 세계 금속표면처리(도금) 시장 규모는 2020년 952억 1342만 달러에서 2025년 1,177억 9,110만 달러로 성장에 달할 것 예상하고 있으며, 예측기간(2020-2025년) 연평균 성장률(CAGR)은 4.35%를 기록할 것으로 전망하고 있습니다.도금 산업의 경우 타 기반산업의 제조원가 및 생산공정 등 관련 산업과의 연계성이 매우 큰 산업으로, 광범위한 분야에서 원소재로 사용될 수 있는 전방 산업의 제품 발전과 성장에 따라 지속적인 성장이 기대됩니다.(3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등
투자 및 자금계획 등은 당사의 영업비밀로서 공개시 회사 경쟁력에 불이익이 생길수 있으므로 기재를 생략합니다. (4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)사업 추진현황 등은 당사의 영업비밀로서 공개시 회사 경쟁력에 불이익이 생길수 있으므로 기재를 생략합니다.
(5) 기존 사업과의 연관성자체적인 도금 소재 생산을 통해 당사의 주요 제품 및 주요 생산과정에 투입되는 도금 소재를 내재화하여, 기존 외부 조달에 의한 의존성에서 벗어나고, 이를 통해 당사 제품의 원가 절감과 생산성 향상 및 외부 의존에 따른 위험성을 제거하는 연관이 있습니다. (6) 주요 위험최근 원자재 수급 불균형에 따른 영향으로, 도금 공정에 주로 쓰이는 아연, 니켈, 구리 등 비철금속 가격의 급등은 해당 산업의 주요 위험요인이 될 수 있습니다. 또한 오염방지 뿐만 아니라 공정수 재활용, 유가금속 회수, 폐수부피 저감 등 청정 생산 기술에 대한 요구가 증가할 것으로 예상됩니다(7) 향후 추진계획향후 도금 소재 생산라인의 확충을 위해 설비 증설을 예정하고 있으며, 이에 따른 신규 설비 운용 인력을 확보할 계획입니다. (6-2) 점착테이프 제조 및 판매업 / 필름소재 표면처리업
(1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적폴리우레탄 폼은 디스플레이 패널, 스마트폰, 태블릿 PC, 전기배터리 등 다양한 분야에 충격완화, 방수, 방진 등의 목적으로 적용되는 소재입니다. 당사의 주요 제품인 MFA 등 모바일용 소재 부품 생산시 투입 되는 소재이며, 폴리우레탄 폼을 활용한 신규 제품을 개발/생산하고 있습니다. (2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
폴리우레탄 폼은 LCD와 OLED등 다양한 디스플레이 패널과 스마트폰, 태블릿 PC 등에 충격 완화, 방수, 방진 등의 목적으로 적용되는 소재입니다. 최근 모바일 소형 디스플레이 패널부터 TV와 같은 중대형 디스플레이 패널과 전자기기들이 점차적으로 소형화, 슬림화되는 추세에 따라 그 내부에 사용되는 완충재 또는 실링재도 두께가 얇아지면서 충분한 완충 및 실링 기능을 유지할 수 있는 물성이 요구되고 있습니다.특히 기존 스마트폰용 디스플레이에는 쓰이지 않던 소재들이 폴더블 OLED에 속속 도입되고 있습니다. 폴더블 스마트폰에 쓰이는 유기발광다이오드(OLED)는 아래위 기판이 유리가 아닌 플라스틱 소재로 제작되어 내구성이 상대적으로 약하기 때문에 외부 충격은 물론, 접었다 펴는 과정에서 발생하는 내부 스트레스도 자체적으로 흡수할 수 있어야 합니다.당사는 이러한 IT 및 디스플레스 분야의 발전 동향에 발빠른 대응을 위해 사업 영역과 고객사 확장을 추진해 왔습니다. OLED 디스플레이에 부착돼 발열과 외부충격을 완화해주는 디스플레이 복합소재 제품이 대표적이며, 스마트폰을 비롯해 태블릿PC, 노트북에 내재되는 제품으로, 최근 PC모니터나 키오스크 등 다양한 IT 분야로 확대해 나가고 있습니다.시장조사 기관(글로벌 인포메이션, Polyurethane (PU) Foam Market: Global Industry Trends, Share, Size, Growth, Opportunity and Forecast 2022-2027)에 따르면, 세계의 폴리우레탄(PU) 폼 시장 규모는 2021년에 454억 달러에 달했습니다. IMARC Group은 향후 2022-2027년간 7.4%의 성장률(CAGR)을 나타내 2027년까지 677억 달러에 달할 것으로 예상하고 있습니다.대부분의 폴리우레탄 소재는 종이, 유리 및 금속의 대체재로 사용될 수 있습니다. 또한 방열, 방진 등 다양한 기능을 하나의 소재에서 구현할 수 있습니다. 따라서 점차 더욱 소형화, 슬림화되는 IT, 디스플레이, EV 배터리 등의 산업 분야에서 충격 및 내구성에 대한 수요 증가는 다기능 폴리우레탄 폼 시장 성장에 더욱 기여할 것으로 예상되어 당사에 성장 기회를 제공할 가능성이 높을 것으로 기대됩니다.(3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등
투자 및 자금계획 등은 당사의 영업비밀로서 공개시 회사 경쟁력에 불이익이 생길수 있으므로 기재를 생략합니다.
(4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)
사업 추진현황 등은 당사의 영업비밀로서 공개시 회사 경쟁력에 불이익이 생길수 있으므로 기재를 생략합니다.
(5) 기존 사업과의 연관성
자체적인 폴리우레탄 폼 소재 생산을 통해 당사의 주요 제품 및 주요 생산과정에 투입되는 폴리우렌탄 폼 소재를 내재화하여, 기존 외부 조달에 의한 의존성에서 벗어나고, 이를 통해 당사 제품의 원가 절감과 생산성 향상 및 외부 의존에 따른 위험성을 제거하는 연관이 있습니다. (6) 주요 위험
최근 환경에 대한 이슈가 커지면서 환경부하를 저감하기 위해 각종 환경관련 규제들을 강화하여 친환경적인 제품생산을 적극적으로 유도하고 있습니다. 전 세계적으로 더욱 강화되는 환경 규제에 대한 대응으로 일부 내장재를 비롯한 전자기기 및 자동차 부품에 친환경 폴리우레탄 소재의 적용을 위한 대응이 점차 요구될 수 있을 것으로 예상됩니다.(7) 향후 추진계획
본 사업은 2023년 3월에 주식회사 메인일렉콤의 폴리우레탄사업부를 영업양수도한 내용이 있으며, 향후 기존 생산시설의 고도화와 신규 제품군 개발을 통해 신규 시장에도 적극적으로 진입할 예정입니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 기초소재, 복합소재, 첨단소재의 핵심 기술을 보유하고, 이를 바탕으로 IT기기 소재 ㆍ부품을 제품화하여 자체 양산, 공급하는 친환경 유연소재(Flexible Material) 기반 첨단 회로소자 전문 기술 기업입니다.
2. 주요 제품 및 서비스
(1) 주요 제품 등의 현황당사는 2012년 설립 후 2019년까지 기초소재 제품군과 복합소재 제품군을 중심의 사업을 영위하다가 2020년부터 당사 자체 개발 기술인 첨단소재 기술(상온프레스 패터닝 공정기술 )을 근간으로 한 친환경 유연 박막 안테나 제품을 출시, 공급하여 본격적인 사업화를 개시하 였습니다. 친환경 유연 안테나 제품은 차별화된 기술, 품질 및 가격 경쟁력을 바탕으로 출시 첫해인 2020년부터 시장에서 빠르게 자리를 잡아가고 있으며, 당사의 성장을 견인하였습니다. 당사의 향후 성장을 견인할 주요 제품은 OLED 디스플레이 복합소재, 5G 주파수 필터 등입니다. (2) 주요 제품 등의 가격변동추이당사의 각 제품은 IT 기기에 소재ㆍ부품으로 사용되는 제품으로, 적용되는 IT기기의 모델과 기기 내 용도, 부위 등에 따라 제품 형상과 사이즈, 패턴의 형상 등이 제각기 상이합니다. 또 한, 특정 사양에 따른 구체적인 가격변동사항은 다수의 경쟁사가 존재하는 소재 부품 업종 특성 상 영업적으로 보호되어야 할 필요가 있고, 적용 모델이 매년 수십 종에 달하는 관계로 금액의 변동 추이가 일관성이 없을 뿐 아니라 유의미하지 않아 기재를 생략하였습니다. (3) 제품 설명당사의 제품은 기초소재 제품군, 복합소재 제품군, 첨단소재 제품군으로 구분할 수 있습니다. 기초소재 제품군에는 도전성 및 부식 방지 테이프 제품이 속한 IT 소재용 점착 테이프 등이 포함되고, 복합소재 제품군에는 전자파(EMI) 차폐 가스켓 및 다기능 방열 복합시트 등의 제 품이 포함됩니다. 첨단소재 제품군에는 스마트기기 및 네트워크용 안테나 등 필름형 회로 소재 사업으로 구성되어 있습니다.
[제품의 분류]
| 구분 | 제품명 | 주요특징 |
|---|---|---|
| 첨단소재 제품군 | MFA | 제품을 구성하는 모든 소재가 유연한 특성을 가지고 있기 때문에, 다양 한 IT 제품의 곡면, 평면에 관계 없이 부착이 가능합니다. 내부식성이 강 한 Ni-Cu Foil을 이용한 고유의 공정기술로 최적의 안테나 특성을 나타 내는 패턴을 세계 최초로 구현하여 제품화한 소재입니다. |
| MPA | MFA와 같은 필름형 안테나 제품이나, 5G 네트워크 장비에 내장되는 제 품입니다. 기존의 경성 PCB 안테나를 유연한 필름 소재로 대체하여 크 기와 두께를 줄임으로써, 기존 대비 성능 향상과 함께 네크워크 장비의 공간 효율성을 증대시킬 수 있는 세계 최초 제품입니다. | |
| ECO FLEX | 디스플레이 제품에 방열 및 전기 전도 기능을 제공하는 유연 회로제품 으로, 기존 금속 PCB를 대체해 온 FPCB 회로를 환경 폐기물을 전혀 발 생시키는 않는 친환경 공법으로 제조한 제품입니다. 알루미늄 기판에 상온 프레스 패턴 필름을 합지하여 간단한 공정과 함께 방열특성을 유 지할 수 있도록 설계한 회로 소재입니다. | |
| 5G 주파수 필터 | 네트워크 기지국용 안테나 장비에 내장될 수 있는 제품으로, 기존 metal / ceramic cavity 필터의 제조원가와 무게, 필터 간 편차 등의 이슈를 해 결할 수 있을 것으로 기대되는 필름 형태의 회로 소재입니다. 또한, 특 정 주파수를 집중시켜 안테나의 이득(Gain) 값을 향상시키는 보조제로 도 활용 가능할 것으로 예상되어 그 사업적 가능성을 검토 중인 제품입 니다. | |
| 복합소재 제품군 | 다기능 방열 복합 시트 | 단일 층의 점착 테이프를 여러 층의 다층으로 구조화한 복합 시트 제품 으로, 열분산 효과뿐만 아니라 전기 전도성, 부식 방지 기능 등 다기능 특성을 가지는 복합 소재입니다. 또한, 기존의 구리 박막 보다 5배 이상 저렴한 알루미늄을 이용한 복합시트는 디스플레이 분야에 적용 가능한 방열특성과 원가경쟁력을 가진 소재입니다. |
| EMI 차폐용 가스켓 | 전기·전자기기의 오작동을 방지하기 위해 외부에서 발생되는 전자파 간 섭을 차폐하는 소재·부품으로서, 당사 제품은 스마트폰에 내장되어 충 격을 완충시키고 그라운드(접지) 기능을 가지며, 내부에서 발생하는 열 을 분산시키는 방열 기능까지 복합적으로 갖춘 가스켓 제품입니다. | |
| OLED 디스 플레이복합 소재 | OLED 패널 수명 단축의 요인인 열을 신속하게 확산하고 방출하는 기능 을 하며, 외부에서 받는 충격을 흡수하여 OLED 패널을 보호하는 역할 을 하는 복합 기능 소재로 박막의 메탈과 Foam으로 구성된 소재입니다 . | |
| 기초소재 제품군 | 도전성 점착 테이프 | 약한 외부 압력에 의해 서로 다른 두 물질을 점착할 수 있는 상온 감압 점착제를 PET 등 다양한 필름에 코팅한 것으로서, 구리 박막과 같은 전 도성 물질을 점착한 소재입니다. |
| 산화/부식 방지 테이프 | 도전 특성이 요구되는 점착 테이프에 산 성분을 제거한 특수 감압 점착 제(acid-free PSA)를 적용한 제품으로 고온, 다습한 환경에서도 산화 또는 부식 반응이 억제되어 높은 한계 수명을 가지는 IT 소재용 점착 제 품입니다. | |
| (친환경)보호필름 | 스마트폰, 태블릿, 모니터, TV 등 IT 기기의 완제품 보호용 또는 생산 공 정에서 중요부품 보호용(상품성 훼손 방지용)으로 사용되는 PET 기반 의 보호 필름 제품입니다. 통상 사용자나 공정 작업자가 보호용 필름을 떼어내고 사용하게 되므로 1회용품의 특성을 지니고 있으며, 재사용이 가능한 PET 소재를 접목하여 24% 탄소저감 효과를 창출하는 친환경 소 재입니다. | |
| 폴리우레탄 폼 | 우수한 압축력과 복원력을 구현하여 스마트폰, 태블릿, 모니터, TV 등 IT 기기 내외부 충격을 흡수 및 완충하는 기능성 소재입니다. 또한, 어플 리케이션에 맞게 추가 기능을 부여할 수 있습니다. |
(1) 첨단소재 제품군가. 필름형 안테나, MFA(Metal Foil Antenna)스마트기기(스마트폰, 태블릿PC, 노트북, 웨어러블 기기 등)에 내장되어 정보 송수신에 사용 되며, 통화 송수신 안테나, Wi-Fi 안테나, Bluetooth 안테나 등이 해당됩니다. R2R(롤투롤, Roll-to-Roll) 기반 자동화 프레스 공정을 적용하여 생산되는 제품으로 無 에칭 패턴화, 상온 프레스, 유전율 조절 및 공정 단축을 통해 경쟁력 및 생산효율을 향상한 제품입니다.나. 네트워크용 필름형 안테나(Metal Plastic Antenna)네트워크용 필름 안테나(Metal Plastic Antenna / MPA)는 당사의 상온 프레스 공정을 이용 한 R2R 기반의 박막 패턴화를 통해 개발이 가능한 기술제품으로, 스마트기기용 필름 안테나 MFA와 함께 세계 최초로 구현한 당사의 플래그십 제품입니다. 이는 현재 급속한 매출 성장 을 견인하고 있는 MFA 제품이 속한 스마트기기 산업뿐만 아니라 네트워크 산업으로 확대하 는 중요한 전환점이 될 것으로 예상합니다.다. 친환경 metal PCB(ECO FLEX)디스플레이 제품에 방열 및 전기 전도 기능을 제공하는 유연 회로제품으로, 기존 금속 PCB를 대체해 온 FPCB 회로를 환경 폐기물을 전혀 발생시키는 않는 친환경 공법으로 제조 한 제품입니다. 알루미늄 기판에 상온 프레스 패턴 필름을 합지하여 간단한 공정과 함께 방 열특성을 유지할 수 있도록 설계한 회로 소재입니다. 당사의 필름형 유연 안테나 MFA 제품으로 FPCB 안테나의 대체를 현실화해 온 것과 같이, 단면(single layer) FPCB 회로 소재를 무에칭 패턴화 공법으로 대체하는 최초의 친환경 유 연 회로제품이 될 것으로 예상됩니다.라. 5G 주파수 필터네트워크 기지국용 안테나 장비에 내장될 수 있는 제품으로, 기존 metal / ceramic cavity 필터의 제조원가와 무게, 필터 간 편차 등의 이슈를 해결할 수 있을 것으로 기대되는 필름 형 태의 회로 소재입니다. 또한, 특정 주파수를 집중시켜 안테나의 이득(Gain) 값을 향상시키는 보조제로도 활용 가능할 것으로 예상되어 그 사업적 가능성을 검토 중인 제품입니다.(2) 복합소재 제품군가. EMI 차폐용 가스켓스마트기기에 내장되어 부품과 부품, 혹은 모듈을 연결하여 부품들의 오차 없이 각각의 기능 을 온전히 발현하도록 하는 소재로서, 원활한 전류의 흐름을 생성하여 전자파의 간섭으로 인 한 기기 오작동을 방지하여 안정적으로 작동될 수 있도록 하는 제품입니다. 당사의 제품은 압축 및 복원력이 매우 우수하고, 완충, 방열, 차폐, 도전 등 다기능 특성이 부여된 복합소재 입니다.나. 다기능 방열 복합 시트단일 층의 점착 테이프를 여러 층의 다층으로 구조화한 복합 시트 제품으로, 열분산 효과뿐 만 아니라 전기 전도성, 부식 방지, 전자파 차폐 등 다양한 기능을 하나의 제품에 구현한 복합 소재입니다. 또한, 기존의 구리 박막 보다 5배 이상 저렴한 알루미늄과 엠보(embo) 테이프를 합지한 복합시트는 디스플레이 분야에 적용 가능한 방열특성과 원가경쟁력을 부여한 소재로, OLED 패 널의 외부 충격을 흡수하고 발생되는 열을 외부로 용이하게 방출, 모듈 글라스 표면에 Bubble Free로 밀착이 가능하도록 구현한 복합소재 입니다.다. OLED 디스플레이 복합소재OLED 패널 수명 단축의 요인인 열을 신속하게 확산하고 방출하는 기능을 하며, 외부에서 받 는 충격을 흡수하여 OLED 패널을 보호하는 역할을 하는 복합 기능 소재로 박막의 메탈과 Foam으로 구성된 소재입니다.(3) 기초소재 제품군가. 도전성 점착 테이프스마트기기 내 소재 및 부품을 접합하기 위해 범용적으로 사용되는 점착 및 접착용 소재로서, 소형화, 박막화 형태로 제조되어 미세한 부품을 안정적으로 연결하는 용도로 활용되고 있습 니다. 점착 용도 외 방열ㆍ도전ㆍ완충 등의 기능을 제공할 수 있는 기능성 테이프 제품군을 보유하고 있으며, 테이프 제품의 기술은 안테나 제품과 가스켓 제품에도 활용하고 있습니다.나. 산화/부식 방지 테이프당사의 감압점착(PSA, Pressure Sensitive Adhesive) 소재 기반 테이프 제품은 상온에서 단시간, 약간의 압력만으로도 점착이 가능한 소재에 산(acid) 성분을 제거한 당사만의 재료 를 이용하여 응집력 및 탄성력의 최적화 뿐만 아니라 대량생산 공정에도 적용 가능한 제품입 니다.상기 기초 소재를 활용하여 감압점착 소재 및 코팅 공정을 통해 내부식성이 우수한 테이프 및 박막 소재를 개발하였으며, 기존의 부직포 테이프에서는 구현하지 못하는 우수한 한계수 명과 전기저항 성능을 부여하였습니다.다. 친환경 보호필름스마트폰, 태블릿, 모니터, TV 등 IT 기기의 완제품 보호용 또는 생산 공정에서 중요부품 보 호용(상품성 훼손 방지용)으로 사용되는 PET 기반의 보호 필름 제품입니다. 통상 사용자나 공정 작업자가 보호용 필름을 떼어내고 사용하게 되므로 1회용품의 특성을 지니고 있으며, 재사용이 가능한 PET 소재를 접목하여 24% 탄소저감 효과를 창출하는 친환경 소재입니다.글로벌 IT 제조사가 밀집되어 있으나 전량 수입에 의존하고 있는 인도 시장의 특수성과 당사 인도법인(CH Component)에서 확보한 장기간 필름 코팅 생산설비 및 노하우를 결합할 예정 입니다. 이를 통해, 인도 시장을 선점할 뿐만 아니라 폐기물 배출을 최소화하는 친환경 제품 을 선도할 수 있을 것으로 예상됩니다.라. 폴리우레탄 폼우수한 압축력과 복원력을 구현하여 스마트폰, 태블릿, 모니터, TV 등 IT 기기 내외부 충격 을 흡수 및 완충하는 기능성 소재입니다. 또한, 어플리케이션에 맞게 추가 기능을 부여할 수 있습니다.
3. 원재료 및 생산설비
(1) 주요 원재료가. 주요 원재료 매입 현황
(단위 : 천원)
| 매입유형 | 품목 | 구분 | 2023년 반기(제12기 반기) | 2022년(제11기) | 2021년(제10기) |
|---|---|---|---|---|---|
| 원재료 | 필름류 | 국내 | 3,060,504 | 452,227 | 700,723 |
| 수입 | - | - | - | ||
| Tape류 | 국내 | 250,056 | 1,001,279 | 486,026 | |
| 수입 | 58,015 | 96,329 | 324,655 | ||
| 인조광물류 | 국내 | 1,181,930 | 2,673,887 | 3,999,150 | |
| 수입 | - | - | 96,736 | ||
| 기타 | 국내 | 1,271,137 | 2,724,702 | 3,935,144 | |
| 수입 | 2,421,892 | 8,511,074 | 14,378,438 | ||
| 합계 | 국내 | 5,763,627 | 6,852,095 | 9,121,043 | |
| 수입 | 2,479,907 | 8,607,403 | 14,799,829 | ||
| 합계 | 8,243,534 | 15,459,498 | 23,920,872 |
당사가 제품 생산을 위해 구매하는 주요 원자재는 금속류, 필름류, 일반 산업용 테이프류 등 으로 구분할 수 있으며, 주요 자재들은 소재ㆍ부품 시장에서 범용적으로 사용되는 자재들로 원재료 매입 시 특정 업체에 의존하여야 하는 상황이 발생하지는 않습니다.당사는 본사가 소재한 국내, 해외 지사(연결법인)가 소재한 베트남, 인도의 다양한 원자재 제 조사 중 품질 대비 가격경쟁력이 가장 우수한 기업을 선정하여 원자재를 매입하고 있으며, 반기보고서 작성일 기준 현재 당사의 모든 원재료 공급업체 중 ㈜에스제이폼웍스와 특수관 계(당사의 관계회사)를 형성하고 있습니다. 이는 당사의 주요한 원자재 중 하나인 폴리우레 탄 폼(PU Foam)을 안정적으로 공급받기 위함으로 2018년에 동 기업의 지분을 취득한 바 있 습니다.나. 원재료 가격변동 추이당사 주요 원재료 중 유연 박막 안테나 제품 등에 사용되는 금속성 소재인 구리(Cu)와 니켈 (Ni), 알루미늄(Al)은 국제 경기 변동 및 광물 시세에 따라 가격 인상으로 인한 원자재 가격 상승에 영향을 끼칠 수 있습니다. 하지만, 당사 주요 제품은 IT 기기에 내장되는 초소형 박막 제품이기에 금속 원자재의 사용량이 가격경쟁력을 훼손할 정도로 많지 않고, 매년 연초에 당 해년도의 예상 사용량을 지정한 고정가에 계약하는 형태로 가격 상승 위험을 낮추기 위해 노 력하고 있습니다.다만, 당사의 원재료가 품목별로 다양한 세부 품목을 포함하고 있어 평균적인 가격변동의 추 이가 일관성이 없고 그 또한 유의미하지 않아 기재를 생략하였습니다.다. 원재료 주요 매입처주요 원재료 등의 가격은 원재료 품목별로 가격이 상이하여 일률적인 가격 산출이 불가합니 다. 또한, 주요 원재료 품목별 매입 비중 및 매입업체는 영업기밀에 해당되므로 기재하는 것 이 부적합하다고 판단되어 생략하였습니다. (2) 생산 및 설비가. 생산능력 및 생산 실적당사 주요 제품은 고객의 발주에 따라 형상과 사양을 결정하여 생산하는 방식으로 맞춤형 주 문생산의 특성을 보이고 있습니다. 또한, 제품의 공급 형태에 따라 pc 단위(개)와 m2단위(면적) 등으로 상이하게 구분되고, 각 제품의 세부사양이 기능과 용도, 적용 부위 등에 따라 모두 상이하게 적용되므로 제품별 생산능력과 가동률을 파악하기는 현실적으로 어렵습니다. 이에 생산능력 및 생산실적 기재를 생략합니다.당사는 주요 제품 생산 시 제품별로 고객사 요청 및 생산효율성 등을 고려하여 국내 또는 해외(베트남, 인도) 법인에서 생산하고 있습니다. 주요 제품의 생산장소는 다음과 같습니다.
| 제품분류 | 기초소재 제품군(IT기기용 데이프 등) | 복합소재 제품군(전자파 차폐 가스켓 등) | 첨단소재 제품군 (친환경 유연 안테나 등) |
|---|---|---|---|
| 완제품 생산법인 | ICH CUBE (베트남)CH Component(인도) | ㈜아이씨에이치(국내)ICH CUBE (베트남)CH Component(인도) | ICH CUBE(베트남) |
| 現 생산법인 外 생산가능법인 | - | - | ㈜아이씨에이치(국내)CH Component(인도) |
(*) CH Component Pvt. Ltd : 인도 그레이터노이다(델리 인근) 소재(**) ICH CUBE VIET NAM : 베트남 박장(하노이 인근) 소재한편, 당사 주요 제품은 점착 코팅 및 박막화 기술(기초소재 기술)에 기반하여 다기능ㆍ다층 구조화 기술(복합소재 기술)과 상온 프레스 패턴화 기술(첨단소재 기술)로 확장하였습니다. 따라서, 핵심 제품인 유연 박막 안테나에는 모든 기술이 적용되며, 관련된 핵심 생산 설비는 해외(베트남) 법인에서 보유하고 있습니다.
[당사 주요 제품군 적용 기술]
| 제품분류 | 기초소재 제품군(IT기기용 데이프 등) | 복합소재 제품군(전자파 차폐 가스켓 등) | 첨단소재 제품군 (친환경 유연 안테나 등) |
|---|---|---|---|
| 적용기술 | - 점착코팅 및 박막화 기술(기초소재 기술) | - 점착코팅 및 박막화 기술(기초소재 기술)- 다기능 다층구조화 기술(복합소재 기술) | - 점착코팅 및 박막화 기술(기초소재 기술)- 다기능 다층구조화 기술(복합소재 기술)- 상온프레스 패터닝 기술(첨단소재 기술) |
[당사 주요 설비라인 및 세팅 장소]
| 설치장소 | 용도 | ㈜아이씨에이치(국내) | ICH CUBE(베트남) | CH Component(인도) |
|---|---|---|---|---|
| 점착코팅 설비라인 | 점착처리 | O | O | O |
| 도금 설비라인 | 도금 | O | - | - |
| 슬리팅·라미네이팅 설비라인 | 절단 및 합지 | O | O | O |
| 일반 프레스 설비라인 | 형상가공 | O | O | O |
| 패터닝 프레스 설비 라인 | 패턴형성 | O | O | - |
당사는 신규 사업 추진에 따른 신제품 개발 및 제품 다변화 계획에 따라 단계적인 신규 생산 설비 구축과 기존설비 증설을 추진 중에 있습니다. (3) 생산설비 현황 등가. 당반기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 당반기말 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 국고보조금 | 순장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 17,137,917 | - | - | - | 17,137,917 |
| 건물 | 8,862,954 | (745,067) | - | - | 8,117,887 |
| 기계장치 | 10,303,646 | (1,259,991) | - | (58,498) | 8,985,157 |
| 차량운반구 | 103,682 | (29,808) | - | - | 73,874 |
| 비품 | 3,377,951 | (516,001) | - | (27,333) | 2,834,617 |
| 건설중인 자산 | 284,397 | - | - | (133,242) | 151,155 |
| 합계 | 40,070,547 | (2,550,867) | - | (219,073) | 37,300,607 |
| 전기말 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 국고보조금 | 순장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,153,758 | - | - | - | 9,153,758 |
| 건물 | 4,143,542 | (555,279) | - | - | 3,588,263 |
| 기계장치 | 3,931,614 | (467,492) | - | (62,195) | 3,401,927 |
| 차량운반구 | 24,334 | (24,334) | - | - | - |
| 비품 | 1,480,221 | (224,664) | - | (31,333) | 1,224,224 |
| 건설중인 자산 | 2,047,755 | - | - | (40,000) | 2,007,755 |
| 합계 | 20,781,224 | (1,271,769) | - | (133,528) | 19,375,927 |
당사가 소유하고 있는 토지 및 건물은 아래와 같습니다.
(단위 : 백만원)
| 소재지 | 형태 | 장부가액 |
|---|---|---|
| 경기도 군포시 벌새전리길 13 | 토지 | 1,940 |
| 건물 | 958 | |
| 경기도 군포시 벌새전리길 15 | 토지 | 5,083 |
| 건물 | 1,742 | |
| 경기도 안산시 단원구 능안로 58 | 토지 | 2,131 |
| 건물 | 785 | |
| 경기도 화성시 장안면 매바위로366번길 60-22 | 토지 | 7,984 |
| 건물 | 4,633 | |
| 합계 | 토지 | 17,138 |
| 건물 | 8,118 | |
| 합계 | 25,256 |
나. 당반기말 및 전기말 현재의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 당반기 | 기초가액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체 | 사업결합(*) | 기말가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,153,758 | - | - | - | - | 7,984,158 | 17,137,916 |
| 건물 | 3,588,263 | - | - | (189,788) | - | 4,719,412 | 8,117,887 |
| 기계장치 | 3,401,927 | 370,964 | - | (787,116) | 1,920,300 | 4,079,082 | 8,985,157 |
| 차량운반구 | - | 29,044 | - | (5,474) | - | 50,304 | 73,874 |
| 비품 | 1,224,225 | 241,983 | - | (287,337) | 324,880 | 1,330,867 | 2,834,618 |
| 건설중인자산 | 2,007,755 | 400,580 | - | - | (2,257,180) | - | 151,155 |
| 합계 | 19,375,928 | 1,042,571 | - | (1,269,715) | (12,000) | 18,163,823 | 37,300,607 |
| 전기 | 기초가액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체 | 사업결합 | 기말가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 7,022,694 | 2,851,065 | - | - | - | - | 9,873,759 |
| 건물 | 2,950,056 | 808,335 | - | (170,128) | - | - | 3,588,263 |
| 기계장치 | 276,981 | 1,862,561 | - | (177,615) | 720,000 | - | 2,681,927 |
| 차량운반구 | 2,028 | - | - | (2,028) | - | - | - |
| 비품 | 175,095 | 1,187,892 | - | (138,764) | - | - | 1,224,223 |
| 건설중인자산 | 720,000 | 2,007,755 | - | - | (720,000) | - | 2,007,755 |
| 합계 | 11,146,854 | 8,717,608 | - | (488,535) | - | - | 19,375,927 |
다. 당반기 및 전기 중 유형자산 감가상각비가 포함되어 있는 계정과목과 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 1,099,944 | 53,500 |
| 판매관리비 | 169,770 | 126,365 |
| 합 계 | 1,269,714 | 179,865 |
라. 당반기말 현재 회사의 차입금 등과 관련하여 유형자산 31,787백만원(전기말 15,972백만원)을 담보로 제공하고 있습니다.
4. 매출 및 수주상황
(1) 매출실적
(단위 : 백만원, %)
| 매출유형 | 품목 | 2023년 반기(제12기) | 2022년(제11기) | 2021년(제10기) | 2020년(제9기) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | MFA | 국내 | 2,640 | 16.91% | 7,292 | 31.95% | 12,767 | 33.21% | 3,660 | 15.15% |
| 국외 | 3,355 | 21.49% | 4,344 | 19.04% | 9,573 | 24.91% | 7,795 | 32.25% | ||
| 소계 | 5,995 | 38.40% | 11,636 | 50.99% | 22,340 | 58.12% | 11,455 | 47.40% | ||
| 가스켓 | 국내 | 596 | 3.82% | 2,196 | 9.62% | 3,905 | 10.16% | 4,654 | 19.26% | |
| 국외 | 867 | 5.55% | 2,229 | 9.77% | 5,201 | 13.53% | 2,825 | 11.69% | ||
| 소계 | 1,463 | 9.37% | 4,425 | 19.39% | 9,106 | 23.69% | 7,479 | 30.95% | ||
| 테이프/필름 | 국내 | 5,456 | 34.95% | 639 | 2.80% | 541 | 1.41% | 593 | 2.45% | |
| 국외 | 2,355 | 15.09% | 5,693 | 24.95% | 5,000 | 13.01% | 4,027 | 16.66% | ||
| 소계 | 7,810 | 50.03% | 6,332 | 27.75% | 5,541 | 14.42% | 4,620 | 19.12% | ||
| 기타 | 국내 | 316 | 2.02% | 420 | 1.84% | 666 | 1.73% | 613 | 2.54% | |
| 국외 | 27 | 0.17% | 8 | 0.04% | 786 | 2.05% | - | - | ||
| 소계 | 343 | 2.20% | 428 | 1.88% | 1,452 | 3.78% | 613 | 2.54% | ||
| 합계 | 국내 | 9,008 | 57.70% | 10,547 | 46.22% | 17,879 | 46.51% | 9,519 | 39.39% | |
| 국외 | 6,603 | 42.30% | 12,274 | 53.78% | 20,560 | 53.49% | 14,647 | 60.61% | ||
| 소계 | 15,611 | 100.00% | 22,821 | 100.00% | 38,439 | 100.00% | 24,166 | 100.00% |
(2)판매조직 및 경로당사는 사내에 영업 조직을 직접 갖추고, 영업ㆍ마케팅 활동을 진행하고 있으며, 제품판매는 마케팅본부 산하 영업팀이 중심이 되어 관리하고 있습니다. 구체적으로 당사 영업조직은 신규영업, 고객관리와 영업관리, 영업지원으로 업무를 분장하여 책임자(임원) 관리하에 다년 간 경력을 보유한 차장급 이상 실무진으로 구성되어 있습니다.이미 판매가 진행 중인 제품에 대해서는 CS와 품질관리 중심으로 고객 서비스를 제공합니다. 또한, 제품화 및 사업화가 진행 중인 제품에 대해서는 영업조직과 R&D 조직 및 고객사와 긴밀한 협업을 통해 이루어집니다. 특히, 당사 신규 제품 개발 사업의 특징은 이미 거래 중이거나 신규로 확보한 고객사와의 협업을 통해 제품개발과 양산화를 추진한다는 점입니다. 따라서, 진행 중인 신규 개발 사업은 제품개발, 양산화 후 신속하게 실적으로 연결되는 특징이 있습니다. (3) 판매조직당사는 경영마케팅부문 내에 마케팅본부 소속 영업팀을 두어 운영하고 있습니다. 또한, 개발 부분 내에 신기술지원본부 소속 신기술지원팀을 두고 영업팀과 고객의 요청 사항에 즉각적으로 대응하고 있습니다. 당사의 제품 특성상 최종 고객의 기술개발 및 생산기술에 대한 협업이 필수적이므로 영업팀과 신기술지원팀, 그리고 해외(베트남, 인도) 생산거점과의 면밀한 커뮤니케이션이 중요합니다.당사의 산업 영역은 IT기기 소재ㆍ부품 공급사로 산업 유통경로에서 완제품보다 원자재에 보다 가까운 사업을 영위하고 있습니다. 구체적으로 당사는 원자재를 매입하여 제품 생산 후 고객사에 공급하면 당사의 직접 매출 고객사가 일부 가공 또는 성능검사를 수행하고 이를 다 시 조립사에 공급합니다. 이후, 조립사가 당사 제품 등 완제품에 필요한 부품을 공급받아 이 를 조립하고 최종 고객사에 공급하며, 최종 고객사가 완성품을 소비자에 판매하는 형태입니다.
당사주요제품유통흐름.jpg 당사주요제품유통흐름
당사의 직접 매출 고객사는 국내외 IT, 자동차 소재부품 제조사, 또는 유통사이고, 최종고객 사는 삼성전자, 삼성디스플레이, 포르셰, 아우디 등입니다. 당사는 신규 제품 개발, 기존 제품 의 고객사 다변화 등을 추진하여 국내 및 글로벌 IT 기기 제조사, 디스플레이 제조사, 자동차 전장 부품사 등으로 거래처 확대를 추진하고 있습니다. (4) 판매전략가.사업전략당사의 사업전략은 ① 친환경 패턴화 기술 기반의 첨단소재사업을 미래형 기술사업으로 발 전시키고, ② 다층구조화 기술 기반의 복합소재 사업으로 사업영역을 다변화하며, ③ 점착 기술 기반의 기초소재 사업을 통해 고객군을 확대한다는 전략입니다.(가) 첨단소재사업 전략당사 독자 개발 공정을 활용하여 세계 최초 양산에 성공한 당사 대표 제품(시그니처 제품) 친 환경 유연 안테나의 기술 확장을 통해 5G 네트워크 장치산업 진출과 미래형 기술개발에 주 력할 계획입니다. 특히, IoT와 자율주행 기술이 빠르게 발전하는 기술시장 추세에 따라 IT 기기 외에도 일반 가전, 자동차 등에 고주파 송수신 안테나가 탑재되고 있습니다. 이러한 시 장 흐름을 선도할 수 있도록 고주파 대역 정보 송수신이 가능한 저유전 소재 기술개발과 미 세한 패턴의 양산 기술을 선행 개발하여 기술을 고도화하고, 동 기술을 활용하여 첨단 산업 분야(5G 장치산업, 자동차 산업, IoT산업)에진출할 계획입니다. 한편, 단기적으로는 친환경 유연 안테나의 고객사를 확대하고, 당사 독자 공정기술이 적용된 신규 친환경 회로 제품을 출시하여 공급사업 추진 예정입니다. 또한, 5G 주파수 필터의 기술 상용화를 통해 친환경 유 연 안테나 제품과의 시너지를 극대화할 예정입니다.(나) 복합소재사업 전략EMI 차폐 가스켓 등 기존 복합소재 제품의 신규 어플리케이션 제품화(자동차 전장 가스켓 등), 방열ㆍ절연ㆍ완충 기능을 중심으로 한 신제품 개발, 사업화를 통해 사업영역 다변화 및 외연확장을 추진하고, 이후 동 고객사에 기술 진입장벽이 높은 첨단소재 제품 공급으로 고부 가가치를 창출할 계획입니다. 현재 당사는 기존 IT기기 분야 외에 폴리우레탄폼을 활용한 전 기자동차 배터리 산업, OLED 디스플레이 복합소재를 활용한 디스플레이 산업 등 신규 고객 사 확보 및 생산라인 신설을 통한 제품공급사업을 추진 중에 있습니다.(다) 기초소재사업 전략당사는 점착 기술 중심의 기초소재사업의 기술고도화를 통해 저유전 점착ㆍ접착 기술을 확보하여 첨단소재화를 진행할 예정이며, ESG 경영이 화두가 되고 있는 시장 트렌드를 선도할 수 있도록 친환경 점착소재 제품을 개발하여 공급사업을 추진함으로써 고객군을 확대할 계획입니다. 이를 통해 글로벌 IT 기기 제조사, 자동차 전장 부품 유통사 등으로 고객군을 확장 함으로써 사업 안정성을 강화할 예정입니다. 또한, 폴리우레탄폼 및 도전성 원단 소재 등 기초소재에 대한 수직계열화를 통한 원가경쟁력의 향상 및 기초소재 매출처 다변화를 추진할 계획입니다.나. 판매전략당사 제품은 완성품에 탑재되는 소재, 부품 산업에 해당하여 기업고객을 대상으로 판매활동을 진행하는 B2B 판매의 특성을 지니고 있습니다. 따라서, 당사가 직접 제품을 공급하는 고객사(제품 가공사/조립사 등)와 최종 고객사(완성품 제조사) 모두 당사의 주요 고객에 해당합 니다.당사는 이러한 유통흐름의 특성 상 모든 고객사를 대상으로 활발한 영업ㆍ마케팅 활동을 진행하고 있으며, 기술 진입장벽이 높을수록 당사의 판매활동 의존도가 낮아지고 고객이 직접 당사 제품을 요청하는 비중이 높아지는 특성 상 경쟁사가 모방하기 힘든 우수한 기술개발로 진입장벽을 형성하는 것을 가장 이상적인 판매전략으로 간주하여 이에 매진하고 있습니다.한편, 고객사와의 거래를 장기간 지속하기 위해서는 신뢰확보가 무엇보다 중요하며, 특히 IT기기, 가전, 디스플레이, 자동차 등 완성품 제조사로부터 기술력을 인정받는 것이 판매처 확대 및 유지에 가장 효율적인 방법이라 판단하고 있습니다. 이에 따라 소재, 부품 기술에 대 한 전문지식과 동 분야에서 풍부한 영업마케팅 경력을 보유하였으면서 해외 시장에 정통한 인재를 적극적으로 영입하여 기존, 신규 고객사에 대한 판매활동을 강화하고 있습니다.
| 제품구분 | 판매전략 |
|---|---|
| 첨단소재기술 제품군 | - 5G 이상 고주파 대응 기술확보, 신규 기술제품 개발 및 신규 사업분야 판매처 확보(5G 장비 제조사 등)- 기존 제품(친환경 유연 안테나)의 신규 고객사 (스마트기기 제조사 등) 확보- 신규 친환경 첨단회로소재 제품화 및 공급사업 추진(기존/신규 고객사) |
| 복합소재기술 제품군 | - 기존 제품(가스켓 등)의 응용제품 개발 및 신규 사업분야 판매처 확보(자동차 전장, 가전 등)- 신규 복합소재제품 개발 및 공급사업을 통한 신규 사업분야 판매처(디스플레이 분야 등) 확보 |
| 기초소재기술 제품군 | - 저유전 점착, 접착 기술을 융합하여 기초소재 기술의 고도화, 첨단화 추진- 친환경 점착소재 제품 개발, 사업화로 응용제품 개발 및 신규 사업분야 판매처 확보(자동차 전장, 디스플레이, 가전 등)- 충격 완화용 및 난연성 PU폼 생산 내재화로 원가경쟁력 확보하여 신규 사업분야 판매처 (디스플레이 / EV배터리 분야) 확보- 각종 IT기기 및 전장산업에 적용할 노이즈 제어, 전자파 차폐용 도전성 원단 생산 내재화로 원가경쟁력 확보하여 신규 사업분야 판매처 (해외 글로벌 모바일 분야) 확보 |
(5). 수주상황당사의 주요 제품은 업종 특성 상 별도 수주 계약이 아닌 고객 주문에 의해 납품이 이루어지 고 있어 수주 상황이 존재하지 아니합니다.
5. 위험관리 및 파생거래
(1) 시장위험과 위험관리 당사는 소규모 기업(*)으로 기업공시서식 작성기준 제4-2-8조 제2항에 따라 기재 생략합니다. (*) 기업공시서식 작성기준 제1-1-2조 제37항에 따라 소규모 기업은 최근 사업연도말 현재의 자산총액이 1천 억원 미만이거나 최근 사업연도의 매출액이 500억원 미만인 회사를 말합니다.
(2) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황당사는 반기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
(1) 경영상의 주요계약 등당사가 영위하는 산업은 주문 생산방식이고 고객이 한정되어 있어 수주일, 납기, 제품의 가격이 당사와 고객사의 중요한 영업상 기밀사항이므로 별도로 기재하지 않았습니다. (2) 연구개발활동가. 연구개발활동 개요당사는 패터닝 및 공정기술 혁신으로 세계 최초 제품을 선도하는 친환경 Patterned 첨단ㆍ 회로 소재 전문기업입니다. 당사는 2012년 회사 설립 이후 2014년 기업부설연구소를 설립 하여 코팅 및 박막화 기술, 다기능 및 다층 구조화 기술, R2R 기반 패턴화 기술에 대한 연구 개발을 지속적으로 개진해왔습니다.나. 연구개발 조직(가) 연구개발 조직도
아이씨에이치_연구개발조직도.jpg 아이씨에이치_연구개발조직도
(나) 주요 연구개발인력 현황
| 직위 | 성명 | 담당업무 | 주요경력 | 주요연구실적 |
|---|---|---|---|---|
| 글로벌연구센터장(부사장) | 홍기광 | 해외법인운영, 생산총괄 |
강원대학교 지구시스템공학 학사 영우/연구소장 디와이티/법인장 ICH CUBE/법인장 |
· 산업용 특수 점접착 테이프 제품 개발 · 점접착 Coating, Press 생산라인 운영 · 필름형 박막 안테나(MFA) 공정설계 및 공정개발 |
| 개발1본부장(이사) | 권익수 | 개발1본부 총괄 | 동국대학교 화학공학과 학사 동진쎄미켐 / 대리창대핫멜시트 / 품질&개발 과장영우 / 수석연구원ICH 개발1본부/본부장 | ·아크릴 점착제 중합 및 개발·전자소재용 테이프 제품 개발 및 공정 설계·의류용 핫멜트&Skin 개발·모바일용 배면테이프 개발·안경렌즈 몰딩용 소재 개발 |
| 개발2본부장(이사) | 최용준 | 개발2본부 총괄 | 강릉대학교 공업화학과 학사신화인터텍 연구소/파트장메인일렉콤 연구소/부문장ICH 개발2본부/본부장 | ·LCD BLU 광학 시트 개발·OLED 점착 소재 및 FPCB 복합 소재 개발·박막 및 기능성 PU Foam(OLED/기구/NFC ANT/Auto)개발 |
다. 연구개발 실적(가) 자체 연구개발 실적 (최근 3개년)
| 구분 | 기술명 | 기간 | 관련제품 |
|---|---|---|---|
| 제품상용화 | 갈바닉 부식방지 및 산화 방지 효과가 우수한 저저항 도전성 테이 프 | 2017-2018 | NAF type 테이프형 가스켓 모든 가스켓 제품 |
| 가공성 및 열전도성이 향상된 방열복합시트 | 2017-2018 | 스마트폰 카메라 모듈용 복합시트 | |
| 내열성이 우수한 전자파 차단 가스켓용 열경화성 점착 필름 | 2017-2018 | 가스켓 제품(직경 3mm 이하) | |
| 유전율조절이 가능한 FPCB 안테나 대체용 테이프 안테나(필름 기 반) | 2018-2019 | 필름형 박막 안테나MFA) | |
| 유전율조절이 가능한 FPCB 안테나 대체테이프 안테나(Nano fabric 기반) | 2018-2019 | 스마트기기 내장 안테나(Nano 섬유 type) | |
| 내구성이 강한 도전 EMI 가스켓 | 2019-2020 | 가스켓 제품(Fabric 소재) | |
| 방수성능이 우수한 도전성 테이프 | 2017-2018 | NAF type 테이프형 가스켓 모든 가스켓 제품 | |
| 충격흡수 및 열전도 성능이 우수한 AL 복합시트 | 2022-2023 | 디스플레이용 AL 복합시트제품 | |
| 기술상용화 | 모바일기기 무선충전기 패드용 시트 | 2017-2018 | 실리콘소재 기반 시제품 |
| 인쇄회로기판용 동박 적층판의 이송에 사용되는 점착테이프 | 2017-2018 | 필름소재 기반 시제품 | |
| IT 전자부품 성능의 안전성을 위한 고 유전율 Film | 2017-2018 | 고유전율, 저유전율 시제품 | |
| 내충격성, 가공성 및 열전도성이 향상된 방열 복합시트 | 2017-2018 | PU Foam에 Graphite 적용된 시제품 | |
| 5G 중계기용 필름형 안테나 소자 (제품화 개발 중) | 2020-2021 | 개발 진행 중(경기도경제과학진흥원) | |
| RF 성능이 향상된 네트워크 중계기용 Film형 안테나 | 2022-2023 | MPA 시제품 | |
| 상온 press 기술을 활용한 친환경 Metal PCB | 2022-2023 | ECO Flex 시제품 |
(나) 정부과제 연구개발 실적 (최근 3개년)
| 연구과제명 | 주관부서 | 연구기간 | 정부출연금 | 관련제품 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 그린벤처 프로그램(R&D) | 중소벤처기업부 | 2022.04. ∼ 2025.03. | 1,250,000,000 | MFA/MPA | 진행중(주관기관) |
| 그린벤처 프로그램(사업화) | 중소벤처기업부 | 2022.04. ∼ 2025.03. | 1,750,000,000 | MFA/MPA | 진행중(주관기관) |
| 소부장 기업지원 육성사업 | 경기과학진흥원 | 2021.04. ∼ 2021.12. | 58,370,000 | MPA | 완료 |
라. 연구개발 비용
(단위 : 천원, %)
| 구분 | 2023년 반기(제12기 반기) | 2022년(제11기) | 2021년(제10기) | |
|---|---|---|---|---|
| 자산처리 | 원재료비 | - | - | - |
| 인건비 | - | - | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | |
| 기타 경비 | - | - | - | |
| 소계 | - | - | - | |
| 비용처리 | 제조원가 | - | - | - |
| 판관비 | 848,359 | 1,798,093 | 1,439,706 | |
| 합계(별도매출액 대비 비율) | 848,359(7.84%) | 1,798,093(13.91%) | 1,439,706(6.19%) |
7. 기타 참고사항
(1) 상표 관리정책 및 고객관리 정책 등이 사업에 미치는 중요한 영향당사는 반기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (2) 특허권, 실용실안권, 의장권, 상표권 및 저작권 등 지적재산권 보유현황가. 등록 특허 및 등록 상표 정보 (29건)
| 번호 | 구분 | 명칭 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 권리 국가 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 특허 | 전자파 차폐용 이엠아이 가스켓 | 2014-07-18 | 2015-07-28 | 가스켓 | 한국 |
| 2 | 특허 | 전자파 차폐용 이엠아이 가스켓 | 2014-08-19 | 2016-01-26 | 가스켓 | 미국 |
| 3 | 상표 | 아이씨에이치 | 2016-02-29 | 2016-07-14 | - | 한국 |
| 4 | 상표 | ICH | 2016-02-29 | 2016-07-14 | - | 한국/미국 |
| 5 | 특허 | RF성능을 향상 및 유지시키는 갈바닉 부식방지 및 산화 방지 효과가우수한 저저항 도전성테이프 | 2017-08-03 | 2017-12-26 | IT기기용 테이프 | 한국 |
| 6 | 특허 | RF성능을 향상 및 유지시키는 갈바닉 부식방지 및 산화 방지 효과가우수한 저저항 도전성테이프 | 2018-03-14 | 2018-03-14 | IT기기용 테이프 | 미국 |
| 7 | 특허 | 가공성 및 열전도성이 향상된 방열복합시트 | 2018-04-11 | 2019-05-21 | 복합소재 | 한국 |
| 8 | 특허 | 내충격성,가공성 및 열전도성이 향상된 방열 복합시트 | 2018-04-11 | 2018-12-13 | 복합소재 | 한국 |
| 9 | 특허 | 내열성이 우수한 전자파 차단 가스켓 용 열경화성 접착 필름 | 2018-10-24 | 2019-06-13 | 복합소재 | 한국 |
| 10 | 특허 | IT 전자부품 성능의 안전성을 위한 고유전율 FILM | 2018-08-31 | 2019-06-07 | 기초소재 | 한국 |
| 11 | 특허 | 모바일 기기 무선충전기 패드용 시트 | 2018-07-03 | 2020-03-30 | 복합소재 | 한국 |
| 12 | 특허 | IT 전자부품 성능의 안전성을 위한 고유전율 FILM | 2018-10-23 | 2022-11-04 | 기초소재 | 미국 |
| 13 | 특허 | 방수성능이 우수한 도전성 테이프 | 2018-12-21 | 2020-01-22 | IT기기용 테이프 | 한국 |
| 14 | 특허 | 인쇄회로기판용 동박적층판의 이송공정에 사용되는 점착테이프 | 2019-02-18 | 2021-03-22 | IT기기용 테이프 | 한국 |
| 15 | 특허 | 유전율조절이가능한FPCB 안테나대체용테이프안테나 | 2019-04-23 | 2020-03-11 | MFA | 한국 |
| 16 | 특허 | 유전율조절이가능한FPCB 안테나대체용테이프안테나 | 2019-05-07 | 2020-01-15 | MFA | 한국 |
| 17 | 특허 | 내구성이 강한 도전 EMI 가스켓 | 2019-05-30 | 2020-07-22 | 가스켓 | 한국 |
| 18 | 특허(실시권) | 주파수 선택 표면 필터 설계방법과 컴퓨터 프로그램을 저장하는 저장 매체 | 2020-05-13 | 2022-02-10 | MFA | 한국 |
| 19 | 상표 | ICH MFA | 2020-08-19 | 2021-11-04 | - | 한국 |
| 20 | 상표 | ICH APA | 2020-08-19 | 2021-11-04 | - | 한국 |
| 21 | 상표 | ICHMFA | 2020-08-19 | 2021-11-04 | - | 한국 |
| 22 | 상표 | ICHAPA | 2020-08-19 | 2021-11-04 | - | 한국 |
| 23 | 특허(권리이전) | 도전성 스폰지 가스켓 및 이의 제조방법 | 2003-10-31 | 2006-04-27 | 가스켓 | 한국 |
| 24 | 특허(권리이전) | 박막형 전자파 흡수체 제조방법 | 2005-07-20 | 2007-03-28 | 기초소재 | 한국 |
| 25 | 특허(권리이전) | 도전성이 부여된 발포 성형체 | 2015-08-28 | 2016-07-07 | 복합소재 | 한국 |
| 26 | 특허(권리이전) | 재작업성이 우수한 신장가능한 폼 점착테이프 및 이의 제작방법 | 2017-06-01 | 2018-11-27 | 복합소재 | 한국 |
| 27 | 특허(권리이전) | 다공성 폴리우레탄 폼을 이용한 등방성 도전 폼 및 그 제조방법 | 2017-07-14 | 2019-01-22 | 복합소재 | 한국 |
| 28 | 특허(상표) | MiCelF | 2017-07-05 | 2018-04-17 | - | 한국 |
| 29 | 특허(실시권) | 중공탄성체를 이용한 연산가능한 쿠션 테이프 및 그 제조방법 | 2017-07-14 | 2019-04-29 | 기초소재 | 한국 |
나. 출원특허 정보
| 번호 | 구분 | 명칭 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 권리 국가 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 특허 | 플렉서블 전자회로의 제조방법 | 2023-05-23 | 출원완료 | MFA | 한국 |
| 2 | 특허 | 플렉서블 전자회로 및 그 제조방법 | 2023-05-23 | 출원완료 | MFA | 한국 |
(3) 시장여건 및 영업의 개황
가.시장의 여건당사가 목표하고 있는 주요 전방시장은 가) 스마트기기 시장, 나) 네트워크용 장비 시장, 다) 디스플레이 시장, 라) 전기차 베터리 소재 시장 등입니다. 동 전방시장의 성장과 기술혁신에 따른 제품기능 고도화 및 원가경쟁력니즈 지속에 따라 당사의 '점착 기반 상온 프레스' 공정 기술을 바탕으로 상용화 가능한 필름형 안테나와 패턴화된 첨단 회로 및 복합 소재 관련 매출 또한 증가할 것으로 전망됩니다.당사의 현 주요 제품인 필름형 박막 안테나, 전자파 차폐 가스켓 및 IT 소재용 점착 테이프는 스마트기기 부품으로 적용되고 있는 제품으로 스마트기기 시장의 영향을 직접적으로 받습니다. 또한, 신규 개발 추진 제품에 해당하는 MPA는 5G 네트워크 중계기 부품, 자동차 전장(디스플레이용) 가스켓은 자동차 전장 부품, 다기능 복합 방열시트는 디스플레이 부품으로 각각 네트워크 중계기 시장과 자동차 전장 시장, OLED 디스플레이 시장의 규모 및 성장성의 영향을 받습니다.
(가) 스마트기기 시장스마트기기 시장은 스마트폰, 태블릿PC 및 동 기기와 무선으로 연결하여 동작하는 방식의 웨어러블 시장으로 구분할 수 있습니다.
① 스마트폰 시장
현재 당사의 주요 전방시장인 스마트폰 시장은 2017년까지 비약적인 성장을 기록하였으나 이후 산업 성숙기에 진입함에 따라, 성장률 감소를 겪고 있습니다. IT분야 시장조사 전문기관인 Strategy Analytics에 따르면 세계 스마트폰 판매량은 2016년, 2017년에는 각각 전년대비 3.33%, 1.33% 증가하였으나, 2018년 및 2019년은 전년 대비 각각 5.05% 및 1.35%씩 하락하였으며, 2020년의 경우 COVID-19의 영향으로전년 대비 7.98% 하락하였습니다. 다만 2021년에는 전년대비 4.50% 성장하였으나2022년에는 글로벌 물가 및 금리상승에 따른 경기 침체우려로 인하여 전년 대비 4.20% 감소가 예상되고 2023년에는 5.39% 증가가 예상됩니다.한편 당사의 최종고객사인 삼성전자의 경우 글로벌 시장 점유율 20% 수준을 꾸준히 유지할 것으로 전망되며, 이에 따라 연간 약 2.7억대 ~ 3억대 수준의 출하량을 기록할 것으로 파악됩니다.② 웨어러블 기기(device) 시장
웨어러블 기기는 주로 피트니스, 헬스케어·의료, 엔터테인먼트 및 산업·군사의 목적으로 사용되면서 스마트워치, 손목밴드, 이어웨어(무선이어폰 등), 스마트패치, 스마트의류 등으로 구분되며, 이 중 이어웨어와 스마트워치류가 가장 높은 비중을 차지하면서 성장세를 주도하고 있습니다.③ 스마트기기 안테나 시장(MFA 직접접근시장)
시장조사 전문기관 MarketResearch.biz는 2020년 공개한 "Global Mobile Phone Antenna Market" 보고서를 통해 2030년까지의 휴대전화 안테나 시장전망을 제시하였습니다. 동 기관에 따르면 세계 휴대전화 안테나 시장은 2020년 32.1억 달러로 평가되며, 연평균 5.9% 성장하여 2030년에는 57.1억 달러 규모를 형성할 예정입니다.특히, 스마트폰을 비롯한 IT기기에는 GPS, 블루투스, Wi-Fi, NFC, 2G, 3G, 4G(LTE), 5G 및 기타 주파수 대역 등 4개 ~ 13개의 서로 다른 안테나가 탑재될 수 있어 시장성장의 강력한 동인이 될 것으로 예상됩니다.
(나) 네트워크용 장비 시장
MPA는 5G 네트워크 기지국에 적용되는 제품으로 5G 네트워크 장비 시장과 직접적인 연관이 있습니다. 정보통신정책연구원의 ‘5G 연관산업 생태계 현황 및 시장 전망에 관한 연구’(2019)에 따르면 전 세계 5G 네트워크 장비 시장규모는 2018년 6억달러에서 2023년 148억달러로 무려 25배 가량 성장할 전망이며, 이는 연평균 89%에 해당하는 성장률입니다.정보통신정책연구원의 ‘5G 연관산업 생태계 현황 및 시장 전망에 관한 연구’(2019)에 따르면 전 세계 5G 네트워크 장비 시장은 연평균 54.4% 성장할 전망입니다. 당사 자체 추정에 따르면, MPA 제품의 2020년 직접 접근 시장 규모는 약 1조 5,800억원으로 산출되고, 연평균 성장률을 적용하면 2023년에 5조 7,889억원으로 성장할 것으로 추정됩니다.
(다) 디스플레이 시장OLED 디스플레이에 적용 가능한 알루미늄 기반 방열 복합시트 제품은 ESG 경영환경의 변화에 발맞추어, 에칭 공정을 수반하는 FPCB 제조공법으로 개발된 기존의 제품을 점차적으로 대체하는 수요가 점진적으로 증가할 것으로 예상됩니다.2022년 1월, 언론에 보도된 내용(DSCC 자료를 인용하여 이코노믹리뷰 지에서 보도)에 따르면 2021년 OLED 패널 시장 규모는 425억 달러(약 50조 6,000억원)이며, 2025년에 630억 달러(약 75조 1,000억원)에 이를 것으로 전망하였습니다. 이를 역산하여 추정하면 연평균 10.34%의 빠른 성장을 기록할 것으로 예상됩니다.
(라) 자동차 전장 시장자동차 전장 가스켓은 IT기기용 전자파 차폐 가스켓 제품을 자동차 전장 디스플레이 용으로 개발한 제품으로 양산 공급을 진행 중이며, 이를 통해 다양한 자동차 전장 분야의 소재, 부품 개발사업을 추진 중에 있습니다.내연기관 중심의 기계기술 기반 부품으로 제조되던 자동차는 전기차, 수소차 등 환경오염물질을 최소화할 수 있는 방향으로 빠르게 발전하는 추세로 부품의 전장화 또한 가속화되고 있습니다. KOTRA가 2021년 3월 공개한 '미래자동차 글로벌 가치사슬 동향 및 해외 진출전략' 보고서에 따르면 2018년 자동차 전장부품 규모는 4,800억달러이며, 2024년에 7,040억달러 규모에 이를 것으로 전망하였습니다. 이를 역산하여 추정하면 연평균 6.59%의 성장을 기록할 것으로 예상됩니다.
나.영업의 개황(가) 스마트기기, 네트워크용 장비, 디스플레이 분야의 다양한 제품군 판매를 통해 매출의 안정성과 성장성 추구
당사의 주요 제품군은 다양한 산업에 활용성이 높은 소재부품에 해당하고, 특히 IT분야 소재부품은 최종 고객사에 대한 공급 이력이 중요한 reference로 작용하는 특성이존재합니다.
당사는 설립초기부터 글로벌 IT 고객사에 꾸준히 공급해 왔고, 이를 통한 제품 다각화에 성공하였습니다. 이러한 영업 이력은 파생제품 및 신규제품에 대한 영업활동을 더욱 촉진시킬 수 있는 기반이 되고 있으며, 향후 안정적인 현금흐름과 성장성을 동시에 구축하는데 있어 중요한 역할을 수행할 것으로 예상됩니다.
(나) 기존 고객사와의 영업 개황
판매절차가 확립되어 매출이 발생되고 있는 주요 제품은 MFA(필름형 박막 안테나), 전자파 차폐 가스켓 및 IT 소재용 점착 테이프입니다. 또, 2021년 신규영업을 통해 발굴한 자동차 전장 가스켓(내장 디스플레이 가스켓)도 동 절차를 거쳐 생산·공급되고 있습니다. 생산 장소는 제품에 따라 국내(본사)와 해외(해외 연결법인)로 구분되어 있고, 공급처 및 직접매출 고객사도 국내, 해외로 나누어져 있기에 각 법인이 유기적으로 커뮤니케이션하여 생산 ·공급하고 있습니다.
또한, 당사 조직 규모가 크지 않고 체계가 단순하여 판매활동 관련 의사결정이 신속하게 이루어지고, 주력제품의 전 공정을 자체 제어 가능하며, 조직간, 법인(연결법인)간 유기적인 협조체계가 구축되어 있습니다. 이러한 장점은 고객사와의 협업 및 개발·판매·양산이 신속하고 효율적으로 이루어지도록 할 뿐 아니라, 코로나19 팬데믹 환경 하에서도 지속 성장 체계를 이어가고 신규 영업을 적극적으로 추진하여 성과를 도출할 수 있는 강력한 경쟁력이 되고 있습니다.
다. 신규판매처 발굴 및 신규제품 판매활동
당사는 주요 제품 판매 수익으로 우수한 인력 영입과 신규 연구개발 및 설비에 투자하여 적극적인 신규 판매처 발굴과 신규제품 판매활동으로 새로운 수익을 창출하는 선순환 구조를 갖추고 있습니다. 2015 - 2016년에 양산체계를 구축하여 2017년부터현재까지 꾸준히 실적을 도출하고 있는 전자파 차폐 가스켓 사업을 기반으로 자금을 확보하여 세계 최초 MFA 개발에 성공하고 2020년부터 첨단소재 제품(필름형 박막 안테나) 중심으로 사업구조를 재편한 것이 좋은 사례입니다. 이후에도 당사는 다양한영역에서 국내, 해외 신규판매처 발굴 활동을 진행하고 있으며, 그 성과가 가시화되고 있습니다.
우수한 인재와 업무 연계체계가 갖추어진 당사는 2020년부터 영업과 연구개발 조직의 긴밀한 협업으로 다양한 신규 프로젝트를 추진하고 있습니다. 주요 프로젝트로는 5G 네트워크 장비용 안테나 소자 개발·양산화 사업, 자동차 전장(내장 디스플레이) 가스켓 개발·양산화 사업, OLED 디스플레이용 복합소재 개발사업 등이 있습니다. 이 중 가스켓 사업은 이미 양산공급 개시되어 2021년 하반기에 매출이 발생하였고, 5G 네트워크 장비 안테나 소자 개발사업과 OLED 디스플레이 복합소재 개발사업 등도 현재 상용화를 위한 연구개발을 추진 중에 있습니다.
당사 신규영업의 특징은 제품을 개발한 뒤 판매처를 발굴하는 방식이 아닌, 이미 거래 중이거나 신규로 개척한 고객사와의 협업을 통해 제품개발과 양산화를 추진한다는 점입니다. 따라서 진행 중인 모든 신규 개발 프로젝트는 이미 판매처가 확보되어 제품개발, 양산 적용 후 신속하게 실적으로 이어진다는 특성이 있습니다.
(라) 해외 판매조직 및 판매활동
베트남 및 인도에 위치한 당사 해외 연결법인은 영업 및 생산조직을 중심으로 운영되고 있어 독자적으로 현지 판매활동을 진행하고 있습니다. 조직구성이나 운영방식은 본사와 유사하며, 각각 현지의 최종고객사(글로벌 IT 제조기업)와 직접매출 고객사(현지법인의 1차/2차 공급사)를 판매처로 관리하고 있습니다.
베트남, 인도 외 국가로는 현재 일본, 중국의 소재부품 가공·유통사를 현지 파트너로 하여 판매활동을 진행중입니다. 일본의 파트너사로는 일본 기반의 소재부품 가공ㆍ유통 전문기업인 C사가 있습니다. 또한, 중국의 파트너사로는 C사 중국법인 및 중국 디스플레이 2위 업체 T사가 있습니다. 당사는 C사와의 협력관계를 통해 자동차 전장 가스켓 양산공급 사업을 성공적으로 런칭한 바 있으며, T사향 폴더블 힌지 보호용 소재 등 디스플레이 소재 개발·공급 사업을 기획하는 등 다양한 협력사업을 계획하고 있습니다.
(4) 경쟁 현황가. 경쟁 상황
당사의 핵심기술은 필름형 패터닝 전자 소자 제조 기술 및 이를 적용한 메탈 포일 안테나(Metal Foil Antenna, MFA) 제조 기술로, 당사는 점착 소재를 포함한 원소재 개발 기술과 함께 상온 프레스를 사용한 R2R 공정기술을 가지고 있습니다.
당사의 MFA는 기존의 FPCB 안테나, LDS 안테나 등을 대체하여 스마트기기 안테나로 사용될 수 있으며, 1차 고객사를 통해 최종고객사에 제품을 공급하고 있습니다.
(가) MFA, 필름형 박막 안테나 관련 기술
현재 FPCB 안테나 생산의 경우 FPCB의 일반적인 제조공정을 기준으로 판단해 볼 때, 당사의 필름형 박막 안테나에 비해 2배 이상 수준의 원가비중으로 공급하고 있는 것으로 판단됩니다. 획기적인 공정혁신이 도입되지 않는 한, 현 상황에서는 제조에 필수적인 공정 수, 생산 속도 및 기간 등 기존 대비 1/2 이하로 단축하기에는 매우 어려울 것으로 예상됩니다.
또한, FPCB 제조방식은 모든 공정을 전 자동화하는데 있어, 상대적으로 더 많은 제약사항이 존재합니다. 반면에, 당사의 상온 프레스 공정에 의한 R2R 기반 전자동 제조방식은 가격경쟁력의 근원이 되고 있습니다. 즉, 생산원가는 약 2배 이상 경쟁력을 보유하고 있고, 판매 가격은 최소 30% 이상 경쟁력이 있는 상태이며, 제품의 사양 및 종류에 따라 유연한 가격정책을 추진할 수 있습니다.
당사에서 개발된 기술제품은 기존 제품보다 우수한 성능을 충족하고, 기존 제품에서 발생되는 문제점을 개선했을 뿐만 아니라 원가경쟁력이 있는, 대체 소재 기술제품으로 포지셔닝 되고 있습니다. 필름형 박막 안테나는 기존 제품의 부품단가 인하압력 해소가 가능할 뿐 아니라 스마트폰 내부의 곡면부 접착성 이슈와 A/S 과정에서 터치패널과 분리/해체가 어려운 이슈를 해결할 수 있는 제품입니다. 당사에 대한 최종 고객사(End-user)는 완제품의 이슈 해결을 위해 함께 협력하는 파트너로서, 당사의 공급 제품의 적용을 확대하고 있습니다.
당사는 신개념의 혁신적인 공정 기술을 적용하여 '세계 최초의 필름형 박막 안테나' 제품의 성능 및 가격경쟁력을 확보하였습니다.
(無 에칭 패턴화) 코팅-합지-타발 공정을 이용한 안테나 패터닝 및 전공정 자동화를 위한 R2R 공정설계 기술·노하우를 기반으로 공정 혁신 및 제품 차별화를 구현하였습니다.
(상온 프레스 가공) 점접착 소재 기술 · 노하우를 기반으로 안테나의 필름층 소재 선택 다양화 실현, 폴리이미드를 기재로 사용해야 하는 기존의 한계를 극복했습니다.
(공정단축) 기존 FPCB 제조공정 대비 획기적인 공정효율 향상으로, 품질 및 생산성을 향상하고, 독보적인 원가경쟁력을 확보했습니다.
(유전율 조절 :) End-user의 다양한 안테나 사양에 실시간 대응 가능하고, 안테나 설계의 자유도를 향상, 기존 FPCB 안테나 대비 저유전율 성능을 구현한 기술제품입니다.
(FPCB 안테나 대체) 주파수 대역별 송수신 특성 및 인장강도, 저항 특성, 신뢰성에 대한 고객사 성능평가를 완료하고, 제품 공급 및 매출 실현하였습니다.
(나) 전자파 차폐용 가스켓 관련 기술
당사의 가스켓 생산은 원스탑-SCM에 의해 수직계열화 되어 있습니다. 따라서 품질관리가 용이하고 원소재 제조부터 슬리팅 및 임가공까지 제조원가 및 생산효율 통제가 가능한 구조라는 점에서 특징적입니다. 또한, 우수한 복원력을 포함하여 제공되는 다양한 복합기능은 2~3개 부품을 하나로 구현해 내는 효과가 있으며, 이로 인해, 당사의 전자파 차폐 가스켓 제품은 단순한 가스켓 이상의 가치를 고객에게 제공하게 됩니다.
코팅/박막 소재 및 공정 기술 역량을 기반으로 EMI 가스켓 제품의 성능 및 가격경쟁력을 확보하였습니다.
※ acid-free 엠보형 감압성(PSA) 점착 소재를 이용하여 점접착 구조를 형성하고, 불소수지/니켈 코팅처리법을 적용함으로써, 개발/생산된 제품의 부식을 근본적으로 방지할 수 있는 기술제품입니다.
※ 당사에서만 사용하는 독립기포 폴리우레탄 폼을 적용한 제품으로, 타 경쟁제품 대비 우수한 압축, 복원력 및 완충성을 제공할 수 있으며, 도전성 원단을 박막화하여 PU 폼을 감싼 형태로 제작함으로써 그라운드(접지) 기능과 도전성 및 열전도도 특성을 부여, 기술제품 경쟁력을 확보하였습니다.
※ 차폐 소재의 개발과 관련한 코팅/박막(도금), 점접착, 프레스 가공 과정을 연속 공정으로 수행할 수 있는 시스템을 적용함으로써, 신속한 제품 생산능력 및 가격 경쟁력이 확보된 기술제품입니다.
(5) 신사업당사의 신규사업은 기존 사업의 유통망을 활용할 수 있고, 기존 사업과 시너지 창출이 가능하여 제품 포트폴리오 구축에 기여할 수 있으며, 무엇보다 해당 산업의 미래 변화에 先 대응 가능한 방향으로 추진하고 있습니다. 또한, 이미 당사에서 확보·보유 중인 기술을 활용하여 자동차 전장 및 첨단 회로소재 사업 분야로 확장하는데 높은 비중을 두고 있습니다.가. 5G 네트워크용 필름 안테나 및 친환경 metal PCB 사업
5G 네트워크용 필름 안테나(Metal Plastic Antenna / MPA)는 당사의 상온 프레스 공정을 이용한 R2R 기반의 박막 패턴화를 통해 개발이 가능한 기술제품으로, 스마트기기용 필름 안테나 MFA와 함께 세계 최초로 구현한 플래그십 제품입니다. 이를 통해 현재 급속한 매출 성장을 견인하고 있는 MFA 제품이 속한 스마트기기 산업뿐만 아니라 네트워크 산업으로 확대될 것으로 예상합니다.
당사의 3세대 네트워크용 안테나는 4G 대비 5G 중계기 설치 수량이 확대됨에 따라 중계기의 무게와 부피를 최소화하여 공간 제약을 극복하고 경량화를 실현할 수 있습니다. 따라서 금속 패턴화 공정으로 1세대 PCB 안테나와 2세대 플라스틱 안테나의의 성능 및 제조원가 문제를 해결하고 제품의 경량화가 가능한 최초의 제품으로 주목받는 신규 사업입니다.
친환경 metal PCB는 디스플레이 제품에 방열 및 전기 전도 기능을 제공하는 유연 회로제품으로, 기존 금속 PCB를 대체해 온 FPCB 회로를 환경 폐기물을 전혀 발생시키는 않는 친환경 공법으로 제조한 제품입니다. 알루미늄 기판에 상온 프레스 패턴 필름을 합지하여 간단한 공정과 함께 방열특성을 유지할 수 있도록 설계한 회로 소재입니다.당사의 필름형 유연 안테나 MFA 제품으로 FPCB 안테나의 대체를 현실화해 온 것과 같이, 단면(single layer) FPCB 회로 소재를 무에칭 패턴화 공법으로 대체하는 최초의 친환경 유연 회로제품이 될 것으로 예상되는 신규 사업입니다.
나. 디스플레이용 방열 복합시트 사업 및 OLED 디스플레이 복합 소재 사업
단일 층의 점착 테이프를 여러 층의 다층으로 구조화한 복합 시트 제품으로, 기존의 구리 박막 보다 5배 이상 저렴한 알루미늄을 엠보(embo) 테이프를 합지한 복합시트는 디스플레이 분야에 적용 가능한 방열특성과 원가경쟁력을 부여한 소재입니다.
OLED 패널의 외부 충격을 흡수하고 발생되는 열을 외부로 용이하게 방출, 모듈 글라스 표면에 Bubble Free로 밀착이 가능하도록 구현하였고, 상용화를 위해 고객사와지속적인 협업을 추진하고 있는 신규 사업입니다.
다. 친환경 및 범용 보호필름 사업
스마트폰, 태블릿, 모니터, TV 등 IT 기기의 완제품 보호용 또는 생산 공정에서 중요부품 보호용(상품성 훼손 방지용)으로 사용되는 PET 기반의 보호 필름 제품입니다. 통상 사용자나 공정 작업자가 보호용 필름을 떼어내고 사용하게 되므로 1회용품의 특성을 지니고 있으며, 재사용이 가능한 PET 소재를 접목하여 24% 탄소저감 효과를 창출하는 친환경 소재입니다.글로벌 IT 제조사가 밀집되어 있으나 전량 수입에 의존하고 있는 인도 시장의 특수성과 당사 인도법인(CH Component)에서 확보한 장기간 필름 코팅 생산설비 및 노하우를 결합할 예정입니다. 이를 통해, 인도 시장을 선점할 뿐만 아니라 재활용 비중별 사용으로 폐기물 배출을 최소화하는 친환경 제품을 선도할 수 있을 것으로 예상되는 신규 사업입니다.
라. 5G 주파수 필터5G 주파수 필터 기술은 인공지능을 기반으로 5G 통신 시스템에 최적화된 성능을 설계하고 패턴을 구현 기술입니다. 5G 통신 품질을 높이기 위한 주파수 상호 간섭 최소화 및 통신사별 주파수 대역 구분을 효율적으로 수행하기 위해, 기지국, 중계기 등 통신 장비에는 안테나와 함께 주파수 필터가 필수적으로 내장되고 있습니다. 현재는 5G 안테나와 주파수 필터를 나사 등으로 체결하는 방식으로 적용되고 있고, 안테나 수량만큼 다수의 필터 제작이 필요합니다. 또한, 기계 가공형으로 제조, 주기적인 교체가 필요하여 높은 제조비용, 유지보수 비용이 요구되는 이슈가 존재합니다.당사에서 개발 중인 주파수 필터는 체결이 필요 없는 단일층 금속 시트(sheet) 형태로 제작하여 스티커처럼 탈부착할 수 있으며, 유연한 박막(필름형) 소재로 제조하여 반 영구적인 특성이 있어 제조를 간소화하고 유지보수 비용을 혁신적으로 낮출 수 있는 장점이 있습니다. 당사는 이러한 특성을 이용하여, 필름형 안테나'와 '박막형 주파수 필터'를 결합한 제품의 사업화를 추진하기 위해 그 사업적 가능성을 타진 중인 유연 박막형 회로 소재입니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
당사는 최근 사업연도말 현재 자산총액 1천억원 미만의 소규모기업에 해당 되어 본 항목에 대한 내용을 기재하지 않았습니다.
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 12 기 반기말 2023.06.30 현재 |
| 제 11 기말 2022.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 12 기 반기말 | 제 11 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 35,851,961,443 | 37,185,664,026 |
| 현금및현금성자산 (주4,5) | 11,227,459,681 | 13,902,711,125 |
| 매출채권 및 기타유동채권 (주4,6) | 4,642,479,966 | 3,862,485,722 |
| 기타유동금융자산 (주4,7) | 2,770,568,006 | 4,154,612,209 |
| 재고자산 (주8) | 11,337,591,143 | 9,402,084,737 |
| 기타유동자산 (주13) | 5,854,044,203 | 5,854,941,353 |
| 당기법인세자산 | 19,818,444 | 8,828,880 |
| 비유동자산 | 78,477,450,807 | 45,116,882,306 |
| 기타비유동금융자산 (주4,7) | 6,532,445,956 | 5,276,951,050 |
| 종속기업 및 관계기업투자 (주9) | 0 | 0 |
| 유형자산 (주10) | 52,888,029,577 | 34,936,387,454 |
| 무형자산 (주11) | 12,537,448,957 | 256,421,429 |
| 사용권자산 (주12) | 2,714,797,555 | 2,299,275,647 |
| 기타비유동자산 (주13) | 31,500,116 | 24,075,704 |
| 비유이연법인세자산 | 3,773,228,646 | 2,323,771,022 |
| 자산총계 | 114,329,412,250 | 82,302,546,332 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 30,297,719,939 | 9,336,820,765 |
| 매입채무 및 기타유동채무 (주4,14) | 4,985,699,819 | 4,426,138,790 |
| 단기차입금 (주4,16) | 10,500,000,000 | 3,500,000,000 |
| 유동성장기차입금 (주4,16) | 8,449,930,406 | 1,036,666,664 |
| 기타유동금융부채 (주4,15) | 5,851,831,509 | 0 |
| 유동리스부채 (주12) | 284,154,307 | 197,665,469 |
| 기타유동부채 (주17) | 226,103,898 | 153,403,136 |
| 당기법인세부채 | 0 | 22,946,706 |
| 비유동부채 | 27,517,254,167 | 8,850,468,331 |
| 장기차입금 (주4,16) | 8,115,000,000 | 7,866,666,674 |
| 사채 (주4,16) | 15,277,235,310 | 0 |
| 비유동리스부채 (주12) | 906,122,999 | 636,608,286 |
| 기타비유동금융부채 (주4,15) | 2,898,322,546 | 30,000,000 |
| 기타비유동부채 (주17) | 273,592,784 | 259,239,770 |
| 퇴직급여부채 (주18) | 46,980,528 | 57,953,601 |
| 부채총계 | 57,814,974,106 | 18,187,289,096 |
| 자본 | ||
| 지배주주지분 | 56,514,438,144 | 64,115,257,236 |
| 자본금 (주1,20) | 8,497,132,500 | 8,497,132,500 |
| 자본잉여금 (주20) | 43,046,436,606 | 43,046,436,606 |
| 기타자본항목 (주21,22) | (1,745,902,859) | 258,750,709 |
| 기타포괄손익누계액 (주21) | 1,593,281,594 | 577,170,967 |
| 이익잉여금(결손금) (주23) | 5,123,490,303 | 11,735,766,454 |
| 비지배주주지분 | 0 | 0 |
| 자본총계 | 56,514,438,144 | 64,115,257,236 |
| 자본과부채총계 | 114,329,412,250 | 82,302,546,332 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 12 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 |
| 제 11 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 12 기 반기 | 제 11 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 (주24,33) | 8,956,792,744 | 15,610,972,649 | 4,277,909,106 | 12,794,708,223 |
| 매출원가 (주26) | 9,266,374,424 | 15,593,600,291 | 3,866,197,003 | 8,454,744,566 |
| 매출총이익 | (309,581,680) | 17,372,358 | 411,712,103 | 4,339,963,657 |
| 판매비와관리비 (주25,26) | 3,838,878,836 | 7,127,553,027 | 2,844,725,463 | 4,590,806,933 |
| 영업이익(손실) | (4,148,460,516) | (7,110,180,669) | (2,433,013,360) | (250,843,276) |
| 기타수익 (주27) | 253,232,181 | 896,495,823 | 1,209,748,534 | 1,696,962,757 |
| 기타비용 (주27) | 106,256,481 | 268,747,980 | 644,327,088 | 1,046,567,531 |
| 금융수익 (주28) | 2,256,495,551 | 2,269,235,084 | (66,544,001) | 28,343,857 |
| 금융비용 (주28) | 3,448,444,032 | 3,941,116,430 | 266,881,920 | 378,648,121 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (5,193,433,297) | (8,154,314,172) | (2,201,017,835) | 49,247,686 |
| 법인세비용 (주19) | (1,440,407,497) | (1,544,586,308) | (193,928,567) | (37,039,278) |
| 반기순이익(손실) | (3,753,025,800) | (6,609,727,864) | (2,007,089,268) | 86,286,964 |
| 지배기업 소유주지분 | (3,753,025,800) | (6,609,727,864) | (1,997,669,861) | 96,154,700 |
| 비지배지분 | 0 | 0 | (9,419,407) | (9,867,736) |
| 기타포괄손익 | 316,766,061 | 1,013,562,340 | 1,307,122,291 | 1,738,156,999 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | 877,453 | (2,548,287) | (3,275,788) | (1,608,923) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 877,453 | (2,548,287) | (3,275,788) | (1,608,923) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | 315,888,608 | 1,016,110,627 | 1,310,398,079 | 1,739,765,922 |
| 해외사업환산손익 | 315,888,608 | 1,016,110,627 | 1,310,398,079 | 1,739,765,922 |
| 반기총포괄손익 | ||||
| 지배기업 소유주지분 | (3,436,259,739) | (5,596,165,524) | (691,977,690) | 1,832,709,325 |
| 비지배지분 | 0 | 0 | (7,989,287) | (8,265,362) |
| 지배기업 소유주 지분에 대한 주당손익 | ||||
| 기본주당순이익(손실) (단위 : 원) (주29) | (226) | (394) | (145) | 7 |
| 희석주당순이익(손실) (단위 : 원) (주29) | (226) | (394) | (145) | 7 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 12 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 |
| 제 11 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주 지분 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022.01.01 (기초자본) | 2,300,172,000 | 14,539,538,864 | 88,495,492 | 426,413,062 | 18,153,494,841 | 35,508,114,259 | 61,603,035 | 35,569,717,294 |
| 총포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 반기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 96,154,700 | 96,154,700 | (9,867,736) | 86,286,964 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | (1,593,266) | (1,593,266) | (15,657) | (1,608,923) |
| 해외사업환산손익 | 0 | 0 | 0 | 1,738,147,891 | 0 | 1,738,147,891 | 1,618,031 | 1,739,765,922 |
| 소유주와의 거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 교환사채의 발행 (주16) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자기주식의 취득 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주식매수선택권 (주22) | 0 | 0 | 84,427,930 | 0 | 0 | 84,427,930 | 0 | 84,427,930 |
| 2022.06.30 (기말자본) | 2,300,172,000 | 14,539,538,864 | 172,923,422 | 2,164,560,953 | 18,248,056,275 | 37,425,251,514 | 53,337,673 | 37,478,589,187 |
| 2023.01.01 (기초자본) | 8,497,132,500 | 43,046,436,606 | 258,750,709 | 577,170,967 | 11,735,766,454 | 64,115,257,236 | 0 | 64,115,257,236 |
| 총포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 반기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (6,609,727,864) | (6,609,727,864) | 0 | (6,609,727,864) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | (2,548,287) | (2,548,287) | 0 | (2,548,287) |
| 해외사업환산손익 | 0 | 0 | 0 | 1,016,110,627 | 0 | 1,016,110,627 | 0 | 1,016,110,627 |
| 소유주와의 거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 교환사채의 발행 (주16) | 0 | 0 | 361,079,504 | 0 | 0 | 361,079,504 | 0 | 361,079,504 |
| 자기주식의 취득 | 0 | 0 | (2,515,537,563) | 0 | 0 | (2,515,537,563) | 0 | (2,515,537,563) |
| 주식매수선택권 (주22) | 0 | 0 | 149,804,491 | 0 | 0 | 149,804,491 | 0 | 149,804,491 |
| 2023.06.30 (기말자본) | 8,497,132,500 | 43,046,436,606 | (1,745,902,859) | 1,593,281,594 | 5,123,490,303 | 56,514,438,144 | 0 | 56,514,438,144 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 12 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 |
| 제 11 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 12 기 반기 | 제 11 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (8,441,378,502) | (1,652,276,867) |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 (주30) | (7,804,888,157) | (1,536,817,083) |
| 이자의 수취 | 13,564,231 | 107,341,693 |
| 이자의 지급 | (597,465,310) | (196,879,951) |
| 법인세의 환급 | (52,589,266) | (25,921,526) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (21,415,759,589) | (5,589,605,749) |
| 유동임차보증금의 증가 | (42,000,000) | 0 |
| 단기금융상품의 증가 | (6,538,378) | (1,963,104,672) |
| 장기금융상품의 증가 | (27,785,706) | (6,000,000) |
| 단기금융상품의 처분 | 2,064,886,050 | 0 |
| 장기대여금의 회수 | 0 | 324,980,000 |
| 장기대여금의 증가 | (284,000,000) | 0 |
| 비유동임차보증금의 증가 | (1,493,000,000) | (48,968,400) |
| 비유동임차보증금의 감소 | 400,000,000 | 0 |
| 비유동기타보증금의 증가 | (332,187,000) | 0 |
| 비유동기타보증금의 감소 | 13,038,000 | 0 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (500,047,500) | 0 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 2,054,199,873 | 0 |
| 유형자산의 취득 | (1,773,899,914) | (3,905,512,677) |
| 유형자산의 처분 | 27,438,559 | 9,000,000 |
| 무형자산의 취득 | (250,000,000) | 0 |
| 사업결합으로 인한 순현금흐름 | (21,265,863,573) | 0 |
| 재무활동현금흐름 | 26,832,983,811 | 2,392,236,539 |
| 차입금의 차입 (주30) | 7,000,000,000 | 8,523,333,072 |
| 차입금의 상환 (주30) | (518,333,332) | (6,043,719,209) |
| 리스부채의 상환 (주30) | (135,915,294) | (87,377,324) |
| 전환사채의 발행 (주30) | 20,000,000,000 | 0 |
| 교환사채의 발행 (주30) | 3,002,770,000 | 0 |
| 자기주식의 취득 | (2,515,537,563) | 0 |
| 현금및현금성자산의 증가 및 감소 | (3,024,154,280) | (4,849,646,077) |
| 기초 현금및현금성자산 | 13,902,711,125 | 10,342,997,876 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 348,902,836 | 867,653,378 |
| 반기말 현금및현금성자산 | 11,227,459,681 | 6,361,005,177 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 12 (당) 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 |
| 제 11 (전) 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 |
| 주식회사 아이씨에이치와 그 종속기업 |
1. 일반사항(1) 지배기업의 현황주식회사 아이씨에이치(이하 '지배기업')와 그 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을합하여 '연결회사')은 산업용 필름테이프 제조 및 판매업을 주된 영업목적으로 하고 있으며 , 베트남 및 인도에 생산공장을 보유하고 있습니다. 설립시 자본금은 10,000천원이었으나 수 차례의 증자를 통하여 당반기말 현재 자본금은 8,497,133천원입니다.지배기업은 2022년 7월 29일에 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 지배기업의 주식을 상장하였습니다. 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
(단위:주,%)
| 주주명 | 당기말 | |
|---|---|---|
| 보통주 | 지분율 | |
| --- | --- | --- |
| 김영훈 | 8,314,104 | 48.9% |
| 임직원 | 970,539 | 5.7% |
| 기타 개인주주 | 7,709,622 | 45.4% |
| 합 계 | 16,994,265 | 100.0% |
(2) 종속기업의 현황
1) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 소재지 | 당반기말 지배지분율 |
전기말 지배지분율 |
결산월 | 업종 |
|---|---|---|---|---|---|
| CH Component Pvt. Ltd. | 인도 | 100.00% | 100.00% | 3월 | 제조업 |
| ICH Cube Vietnam Co., Ltd. | 베트남 | 100.00% | 100.00% | 12월 | 제조업 |
2) 보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.
| (당반기말 및 당반기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 당반기말 | 당반기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 반기순손익 | 반기총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| CH Component Pvt. Ltd. | 12,464,198 | 9,345,836 | 3,118,362 | 1,003,088 | (1,176,849) | (1,011,969) |
| ICH Cube Vietnam Co., Ltd. | 26,330,756 | 7,120,700 | 19,210,056 | 7,576,311 | (256,290) | 421,112 |
| (전기말 및 전반기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 전기말 | 전반기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 반기순손익 | 반기총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| CH Component Pvt. Ltd. | 11,949,867 | 7,819,536 | 4,130,331 | 2,416,989 | (1,014,031) | (849,367) |
| ICH Cube Vietnam Co., Ltd. | 27,548,433 | 8,759,489 | 18,788,944 | 8,894,439 | 2,040,324 | 4,057,885 |
3) 연결대상범위의 변동당반기 중 신규로 연결재무제표에 포함되거나 제외된 종속기업은 없습니다.
2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경
(1) 재무제표 작성기준 연결회사의 반기연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.
중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2- '중요성에 대한 판단'(개정): 회계정책 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.
동 개정사항은 회계정책 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다.
- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경과 오류'(개정): 회계추정치의 정의
동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 '측정불확실성의 영향을 받는 연결재무제표상 화폐금액'입니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 규정하였습니다.
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정): 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세
동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.
기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' (제정)
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 현행 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다.
보험회사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 즉정합니다. 보험수익은 발생주의에 따라 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 수익을 인식합니다
동 기준서의 개정 또는 제정이 반기연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정): 부채의 유동/비유동 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.
동 개정사항은 2024 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며,과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다 른요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 한편, 반기연결재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 금융상품 공정가치
(1) 금융상품 종류별 공정가치보고기간 종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 11,227,460 | 11,227,460 | 13,902,711 | 13,902,711 |
| 매출채권 | 4,632,989 | 4,632,989 | 2,362,478 | 2,362,478 |
| 기타유동채권 | 9,491 | 9,491 | 1,500,008 | 1,500,008 |
| 기타유동금융자산 | 2,770,568 | 2,770,568 | 4,154,612 | 4,154,612 |
| 기타비유동금융자산 | 6,532,446 | 6,532,446 | 5,276,951 | 5,276,951 |
| 소 계 | 25,172,954 | 25,172,954 | 27,196,760 | 27,196,760 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 3,923,502 | 3,923,502 | 2,623,197 | 2,623,197 |
| 기타유동채무 | 1,062,198 | 1,062,198 | 1,802,941 | 1,802,941 |
| 단기차입금 및 유동성장기차입금 | 18,949,930 | 18,949,930 | 4,536,667 | 4,536,667 |
| 기타유동금융부채 | 5,851,831 | 5,851,831 | - | - |
| 장기차입금 | 8,115,000 | 8,115,000 | 7,866,667 | 7,866,667 |
| 사채 | 15,277,235 | 15,277,235 | - | - |
| 기타비유동금융부채 | 2,898,323 | 2,898,323 | 30,000 | 30,000 |
| 소 계 | 56,078,020 | 56,078,020 | 16,859,472 | 16,859,472 |
(*) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||||||
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) | - | 1,991,075 | - | 1,991,075 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | - | - | 2,160,615 | 2,160,615 | - | - | 2,625,488 | 2,625,488 |
| 파생상품자산 | 1,259,930 | 1,304,344 | 2,564,274 | - | - | - | - | |
| 파생상품부채 | - | - | (8,720,154) | (8,720,154) | - | - | - | - |
(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동
1) 당반기와 전반기 중 반복적인 공정가치 서열체계의 수준 간 이동은 없으며, 수준 2의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 파생상품자산 |
|---|---|---|
| 기초 | 1,991,075 | - |
| 사업결합으로 인한 취득 | - | 1,293,517 |
| 처분 | (1,991,075) | - |
| 평가손익 | - | (33,587) |
| 당반기말 | - | 1,259,930 |
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 |
|---|---|
| 기초 | 1,188,752 |
| 평가손익 | (130,059) |
| 전반기말 | 1,058,693 |
2) 당반기와 전반기 중 반복적인 공정가치 서열체계의 수준 간 이동은 없으며, 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 파생상품자산 | 파생상품부채 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 2,625,488 | - | - |
| 취득 | 500,047 | - | - |
| 처분 | - | - | - |
| 발행(*) | - | 2,529,845 | (10,912,661) |
| 평가손익 | (964,920) | (1,225,501) | 2,192,507 |
| 당반기말 | 2,160,615 | 1,304,344 | (8,720,154) |
(*) 연결회사가 발행한 전환사채의 발행가액 중 당기손익공정가치측정금융자산(콜옵션) 및 파생상품 부채로 배분된 금액입니다. 전반기 수준 3의 변동내역은 없습니다.
5. 현금 및 현금성자산보고기간 종료일 현재 현금 및 현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다 .
(단위: 천원)
| 당반기말 | 전기말 | |
|---|---|---|
| 은행예금 및 보유현금 | 11,227,460 | 13,902,711 |
6. 매출채권 및 기타채권보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 4,632,989 | - | 2,362,478 | - |
| 미수금 | 9,491 | - | 1,500,008 | - |
| 합 계 | 4,642,480 | - | 3,862,486 | - |
7. 기타금융자산(1) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장ㆍ단기금융상품(*) | 48,150 | 76,586 | 2,057,618 | 46,696 |
| 대여금 | 106,144 | 368,000 | 100,919 | 84,000 |
| 보증금 | 52,000 | 3,927,245 | 5,000 | 2,520,767 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | - | 2,160,615 | 1,991,075 | 2,625,488 |
| 파생상품자산 | 2,564,274 | - | - | - |
| 합 계 | 2,770,568 | 6,532,446 | 4,154,612 | 5,276,951 |
(*) 장기금융상품은 사용제한예금을 포함하고 있습니다(주석 31 참조).
(2) 보고기간 종료일 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 내 역 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 1차 전환사채 | 콜옵션(*1) | 1,304,345 | - |
| 외화차입금 | 통화스왑(*2) | 1,259,929 | - |
| 합 계 | 2,564,274 | - |
(*1) 지배회사가 발행한 전환사채에서 분리된 콜옵션으로 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되었습니다(주석 16참조).(*2) 당기 중 사업결합으로 취득한 Polyurethane 사업에서 승계한 외화차입금과 관련된 통화스왑계약으로 당반기말 현재 공정가치로 평가되었습니다(주석31참조).
8. 재고자산보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 제ㆍ상품 | 5,248,906 | 3,349,997 |
| 평가손실충당금 | (1,067,942) | (1,038,348) |
| 원재료 | 9,018,261 | 8,860,149 |
| 평가손실충당금 | (1,936,747) | (1,819,865) |
| 저장품 | 13,557 | 3,422 |
| 반제품 | 61,557 | 36,962 |
| 미착품 | - | 9,768 |
| 합 계 | 11,337,591 | 9,402,085 |
당반기에 매출원가로 비용인식한 재고자산의 원가는 9,664,071천원(전반기: 4,150,557천원)이며, 당반기 중 인식한 재고자산평가손실은 126,143천원(전반기: 192,830천원)이며 반기연결포괄손익계산서상 매출원가에 가산되어 있습니다.
9. 관계기업투자(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 소재지 | 소유지분율(%) | 장부금액 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)에스제이폼웍스(*) | 대한민국 | 25.0 | 25.0 | - | - |
(*) 연결회사는 전기이전에 회수가능가액이 장부가액을 초과하는 ㈜에스제이폼웍스 관계기업투자지분에 대하여 전액 손상차손을 인식하였습니다.
(2) 연결회사는 보고기간 종료일 현재 관계기업인 (주)에스제이폼웍스에 대한 신뢰성있는 당반기 및 전반기 재무정보 등을 입수할 수 없었습니다.
10. 유형자산(1) 당반기와 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 시설장치 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 9,153,758 | 8,060,027 | 10,091,526 | 96,479 | 65,664 | 1,313,794 | 292,130 | 5,863,009 | 34,936,387 |
| 취득 | - | - | 623,980 | 77,369 | - | 259,641 | - | 486,292 | 1,447,282 |
| 처분 | - | - | (151,016) | (22,548) | - | - | - | - | (173,564) |
| 감가상각 | - | (366,465) | (1,388,216) | (14,673) | (21,514) | (306,869) | (23,463) | - | (2,121,200) |
| 대체(*) | - | 1,075,612 | 4,783,770 | - | - | 438,720 | - | (6,310,101) | (11,999) |
| 사업결합 | 7,984,159 | 4,719,412 | 4,079,082 | 50,304 | - | 1,330,867 | - | - | 18,163,824 |
| 표시통화환산손익 | - | 190,212 | 322,205 | 3,808 | 2,172 | 5,814 | 11,132 | 111,955 | 647,298 |
| 기말 순장부금액 | 17,137,917 | 13,678,798 | 18,361,331 | 190,739 | 46,322 | 3,041,967 | 279,799 | 151,155 | 52,888,028 |
(*) 당반기 중 건설중인자산 일부는 재고자산으로 대체되었습니다.
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 시설장치 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 7,022,694 | 7,274,909 | 7,444,348 | 114,987 | 112,121 | 592,190 | 85,228 | 3,803,646 | 26,450,123 |
| 취득 | - | 24,768 | 285,355 | 44,403 | 18,277 | 438,086 | - | 3,123,566 | 3,934,455 |
| 감가상각 | - | (234,667) | (528,097) | (10,382) | (55,369) | (74,766) | (21,237) | - | (924,518) |
| 기타(*) | - | 206,755 | (197,856) | (45,223) | - | (337,436) | 254,607 | 119,153 | - |
| 표시통화환산손익 | - | 244,777 | 417,942 | 7,145 | 6,291 | 13,295 | 10,311 | 96,078 | 795,839 |
| 기말 순장부금액 | 7,022,694 | 7,516,542 | 7,421,692 | 110,930 | 81,320 | 631,369 | 328,909 | 7,142,443 | 30,255,899 |
(*) 연결회사는 전반기 중 유형자산 취득 목적에 따라 계정재분류를 하였습니다.
(2) 당반기와 전반기 중 유형자산 감가상각비가 포함되어 있는 계정과목은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 1,837,160 | 688,328 |
| 판매비와관리비 | 284,040 | 236,190 |
| 합 계 | 2,121,200 | 924,518 |
(3) 연결회사의 유형자산은 금융기관 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 31 참조).
(4) 당반기말 현재 연결회사의 유형자산은 중소기업중앙회 등에 부보금액 21,529,594천원(전기말: 6,151,000천원)의 화재보험에 가입되어 있으며, 연결회사의 차입금과관련하여 화재보험에 대해 우리은행외 1개 금융기관이 10,969,713천원(전기말: 3,650,000천원)의 질권을 설정하고 있습니다.
11. 무형자산(1) 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 256,421 | 10,193 |
| 취득 | 250,000 | - |
| 상각비 | (778) | (1,986) |
| 사업결합 | 12,031,806 | - |
| 기말 순장부금액 | 12,537,449 | 8,207 |
(2) 무형자산상각비는 반기연결포괄손익계산서상 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.
12. 사용권자산 및 리스(1) 사용권자산 및 리스와 관련하여 연결재무제표상 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 건물 | 2,101,261 | 2,042,465 |
| 차량운반구 | 613,537 | 256,811 |
| 합 계 | 2,714,798 | 2,299,276 |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 284,154 | 197,665 |
| 비유동 | 906,123 | 636,608 |
| 합 계 | 1,190,277 | 834,273 |
당반기 및 전반기 중 신규 사용권자산은 474,461천원 및 249,029천원입니다.(2) 리스와 관련하여 연결회사의 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 건물 | 59,125 | 64,178 |
| 차량운반구 | 84,091 | 26,940 |
| 합 계 | 143,216 | 91,118 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융비용) | 33,679 | 19,066 |
| 단기리스료(판매비와관리비) | 32,640 | 1,290 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비) | 8,896 | 3,368 |
(3) 당반기와 전반기 중 리스의 총 현금유출은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 리스부채 원금 상환 | 135,915 | 87,377 |
| 리스부채 이자비용 상환 | 33,679 | 19,066 |
| 단기리스료 | 32,640 | 1,290 |
| 소액리스료 | 8,896 | 3,368 |
| 합 계 | 211,130 | 111,101 |
13. 기타자산보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 5,685,904 | 24,843 | 5,359,041 | 23,951 |
| 선급비용 | 63,362 | 6,657 | 25,145 | 125 |
| 부가세대급금 | 104,778 | - | 470,755 | - |
| 합 계 | 5,854,044 | 31,500 | 5,854,941 | 24,076 |
14. 매입채무 및 기타채무보고기간 종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 3,923,502 | 2,623,197 |
| 미지급금 | 751,198 | 1,606,281 |
| 미지급비용 | 311,000 | 196,661 |
| 합 계 | 4,985,700 | 4,426,139 |
15. 기타금융부채
보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품금융부채 | 5,851,831 | 2,868,323 | - | - |
| 임대보증금 | - | 30,000 | - | 30,000 |
| 합 계 | 5,851,831 | 2,898,323 | - | 30,000 |
(2) 보고기간 종료일 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 내 역 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 1차 전환사채 | 조기상환권 | 2,868,323 | - |
| 전환권 | 5,851,831 | - | |
| 합 계 | 8,720,154 | - |
상기 파생상품부채는 연결회사가 발행한 전환사채에서 분리된 조기상환권 및 전환권으로 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되었습니다(주석16참조).
16. 차입금
(1) 보고기간 종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금(*1) | 10,500,000 | - | 3,500,000 | - |
| 장기차입금(*2) | 8,449,930 | 8,115,000 | 1,036,667 | 7,866,667 |
| 전환사채 | - | 15,827,238 | - | - |
| 전환사채발행손실 | - | (3,153,038) | - | - |
| 교환사채 | - | 2,603,035 | - | - |
| 합 계 | 18,949,930 | 23,392,235 | 4,536,667 | 7,866,667 |
(*1) 연결회사는 단기차입금에 대하여 무형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 31 참조).(*2) 연결회사는 장기차입금에 대하여 유형자산을 담보로 제공하고 있으며, 대표이사로부터 연대보증을 받고 있습니다(주석 10, 31참조).
(2) 보고기간 종료일 현재 차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 만기일 | 연이자율 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | |||||
| 일반차입금 | 우리은행 | 2024.03 | 5.45% ~ 6.44% | 7,000,000 | - |
| 일반차입금 | 기업은행 | 2023.12 | 4.7% ~ 5.07% | 3,500,000 | 3,500,000 |
| 합 계 | 10,500,000 | 3,500,000 | |||
| 장기차입금 | |||||
| 일반차입금 | 국민은행 | 2025.10 | 3.99% | 925,000 | 1,110,000 |
| 일반차입금 | 우리은행 | 2028.12 | 4.31% ~ 4.34% | 5,500,000 | 5,833,334 |
| 일반차입금(*) | 기업은행 | 2029.11 | 4.66% ~ 6.26% | 10,139,930 | 1,960,000 |
| 소 계 | 16,564,930 | 8,903,334 | |||
| 1년 이내 민기일 도래분 (유동성 장기부채) | (8,449,930) | (1,036,667) | |||
| 합 계 | 8,115,000 | 7,866,667 |
(*) 당기 중 사업결합으로 USD 5,393,000의 외화차입금을 승계하여 보고기간 종료일 현재 환율로 평가하였습니다.
(3) 보고기간 종료일 현재 사채의 주요내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 1차 전환사채(*1) | 2차 교환사채(*2) |
|---|---|---|
| 액면가액 | 20,000,000,000원 | 3,002,770,000원 |
| 액면이자율 | - | - |
| 만기보장수익률 | 1% | 1% |
| 발행일 | 2023년 02월 07일 | 2023년 04월 03일 |
| 만기일 | 2026년 02월 07일 | 2027년 04월 03일 |
| 전환기간 | 사채발행일 이후 1년이 경과한 날로 부터 원금상환기일 전 1개월이 되는날 까지 | 사채발행일 이후 1개월이 경과한 날로부터 원금상환기일 전 1개월이 되는 날까지 |
| 전환가액 | 7,332원 | 8,548원 |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날부터 매 3개월에 해당되는 날 | 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날부터 매 3개월에 해당되는 날 |
| 전환가액의 조정 | 1) 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우3) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 4) 시가하락에 따른 전환가액 재조정(Refixing조건): 위 1),2),3)과는 별도로 본 사채 발행 후 7개월이 되는 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중평균산술주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 | 1) 교환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우 3) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 |
| 발행회사 또는 발행회사가 지정하는자에 대한 매도청구권 | 본 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 날부터 2년이 경과한 날까지 매월의 7일, 발행한 전환사채 권면총액의 30% 한도 내에서 본 사채의 전자등록금액의 일부를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음 | - |
(*1) 연결회사는 전환사채에 내재된 투자자의 조기상환권과 전환권을 파생상품부채로 인식하였으며, 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에 대한 매도청구권을 별도의 파생상품자산으로 인식하였습니다.(*2) 연결회사는 교환사채에 내제된 부채요소의 공정가치를 동일한 조건의 교환권이없는 사채의 시장이자율을 적용하여 산정하였으며, 발생시점 교환사채 발행가액에서부채요소를 차감한 잔여금액인 456,485천원을 기타자본항목으로 인식하였습니다.
(4) 당반기 전환사채 및 교환사채와 관련된 파생상품자산 및 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | |
| 파생상품자산 | 파생상품부채 | |
| 기초 | - | - |
| 증가 | 2,529,845 | (10,912,661) |
| 평가손익 | (1,225,501) | 2,192,507 |
| 반기말 | 1,304,344 | (8,720,154) |
(5) 보고기간말 현재 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 취득시 |
| 파생상품부채 - 제1회 전환사채 전환권 | 5,851,832 | 9,144,434 |
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 법인세비용 차감전순이익(손실) | (8,154,314) | 49,248 |
| 평가손익 | 3,292,602 | - |
| 평가손익 제외 법인세비용차감전순손익 | (11,446,916) | 49,248 |
17. 기타부채(1) 보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 예수금 | 150,952 | - | 80,537 | - |
| 부가세예수금 | 39,879 | - | 44,787 | - |
| 선수금 | 35,273 | - | 28,079 | - |
| 복구충당부채 | - | 273,593 | - | 259,240 |
| 합 계 | 226,104 | 273,593 | 153,403 | 259,240 |
(2) 당반기와 전반기 중 복구충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 259,240 | 243,024 |
| 이자비용인식 | 4,639 | 4,384 |
| 외화환산조정 | 9,714 | 16,473 |
| 반기말금액 | 273,593 | 263,881 |
18. 퇴직급여제도(1) 연결회사가 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 당반기 중 비용으로 인식한 금액은 191,028천원(전반기: 213,185천원)이며, 불입된 금액은 256,714천원(전반기: 136,199천원)입니다.(2) 연결회사가 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당반기 중 비용으로 인식한 금액은 15,262천원(전반기: 9,476천원)입니다.
(3) 연결회사의 확정급여형 퇴직급여제도와 관련한 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치 | 46,981 | 57,954 |
| 사외적립자산의 공정가치 | - | - |
| 연결재무상태표상 순확정급여부채 | 46,981 | 57,954 |
19. 법인세비용 및 이연법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당반기의 예상평균법인세율은 18.94%이며, 전반기의 예상평균법인세율은 부(-)의 금액으로 산정하지 않았습니다.
20. 자본금 및 자본잉여금
(1) 지배기업의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 100,000,000주(1주의 금액 : 500원)이며 당반기말 현재 지배기업이 발행한 주식수는 보통주 16,994,265주(전기말: 16,994,265주)입니다.(2) 당반기 및 전반기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주,천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 | 보통주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 16,994,265 | 8,497,133 | 42,697,053 | 4,600,344 | 2,300,172 | 14,156,082 |
| 반기말 | 16,994,265 | 8,497,133 | 42,697,053 | 4,600,344 | 2,300,172 | 14,156,082 |
(3) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 42,697,053 | 42,697,053 |
| 연결자본잉여금 | 349,384 | 349,384 |
| 합 계 | 43,046,437 | 43,046,437 |
21. 기타자본항목 및 기타포괄손익누계액
(1) 보고기간 종료일 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식선택권 | 408,555 | 258,751 |
| 교환권대가 | 361,080 | - |
| 자기주식 | (2,515,538) | - |
| 합 계 | (1,745,903) | 258,751 |
(2) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (92,040) | (92,040) |
| 해외사업환산손익 | 1,685,322 | 669,211 |
| 합 계 | 1,593,282 | 577,171 |
22. 주식기준보상
(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 이사회 결의에 의거 임직원에게 부여한 주식선택권의 주요사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 1차 | 2차 | 3차 |
|---|---|---|---|
| 주식선택권 부여일 | 2021년 04월 29일 | 2021년 10월 01일 | 2023년 04월 11일 |
| 주식선택권으로 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 행사시 부여방법 | 신주발행 | 신주발행 | 신주발행 |
| 행사가능기간 | 2023년 4월 30일 ~ 2028년 4월 29일 | 2023년 10월 2일 ~ 2028년 10월 1일 | 2025년 4월 11일 ~ 2030년 4월 10일 |
| 행사가격(*) | 2,708원(*1) | 3,767원(*2) | 7,450원 |
| 기타사항 | 행사전 본인 의사에 따라 퇴임/퇴직시 이사회 결의로 주식선택권 부여 취소 |
(*1) 부여 시 행사가격 32,500원이나 이후 무상증자로 행사가격이 변경되었습니다.(*2) 부여 시 행사가격 11,300원이나 이후 무상증자로 행사가격이 변경되었습니다.(2) 보고기간 종료일 현재 유효한 주식결제형 주식선택권의 부여수량, 만기, 행사가격 및 주식선택권 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 부여일 | 조정행사가격 | 기초수량 | 당반기 | 미행사 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부여수량 | 수량 조정(*) | 소멸수량 | 행사수량 | 당반기수량 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1차 주식선택권 | 2021년 04월 29일 | 2,708원 | 125,016 | - | - | - | - | 125,016 |
| 2차 주식선택권 | 2021년 10월 01일 | 3,767원 | 138,000 | - | - | - | - | 138,000 |
| 3차 주식선택권 | 2023년 04월 11일 | 7,450원 | - | 210,000 | - | - | - | 210,000 |
(*) 유ㆍ무상증자, 주식배당, 주식분할 등으로 주식가치의 희석화가 이루어지는 경우행사가격 및 부여수량을 조정하며, 전기 무상증자에 따라 행사가격 및 부여수량이 조정되었습니다.
(3) 연결회사는 주식선택권에 대하여 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여보상원가를 산정하였으며 당기 부여한 주식선택권의 보상원가 산정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 1차 | 2차 | 3차 |
|---|---|---|---|
| 부여일의 공정가치(*) | 5,178원 | 2,718원 | 3,636원 |
| 부여일의 주가(기초자산 가격)(*) | 13,019원 | 10,729원 | 6,680원 |
| 무위험이자율 | 0.471% ~ 2.724% | 0.763% ~ 2.830% | 2.959% ~ 3.663% |
| 기대행사기간(만기) | 4.5년 | 4.5년 | 4.5년 |
| 예상주가변동성 | 31.41% | 28.82% | 69.17% |
| 기대권리소멸율 | - | - | - |
(*) 무상증자 효과 반영 전 기준이며, 주식선택권의 잔여만기는 5.82년입니다
(4) 당반기 및 전반기 중 종업원의 근무용역과 관련하여 인식된 보상원가는 다음과 같으며, 전액 판매비와관리비에 포함되었습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 주식선택권 부여에 따른 보상원가 | 149,804 | 84,428 |
23. 이익잉여금보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처분이익잉여금 | 5,123,490 | 11,735,766 |
24. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 당반기와 전반기 중 연결회사가 인식한 수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익: | ||||
| 재화판매 | 8,823,542 | 15,178,943 | 4,252,095 | 12,739,709 |
| 기타매출 | 109,077 | 383,656 | - | - |
| 소 계 | 8,932,619 | 15,562,599 | 4,252,095 | 12,739,709 |
| 기타 원천으로부터의 수익: | ||||
| 임대료수입 | 24,174 | 48,374 | 25,814 | 54,999 |
| 합 계 | 8,956,793 | 15,610,973 | 4,277,909 | 12,794,708 |
(2) 당반기와 전반기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한 시점에 인식하는 수익: | ||||
| 재화의 판매 | 8,823,542 | 15,178,943 | 4,252,095 | 12,739,709 |
| 기타매출 | 109,077 | 383,656 | - | - |
| 합 계 | 8,932,619 | 15,562,599 | 4,252,095 | 12,739,709 |
25. 판매비와 관리비당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 1,633,185 | 2,872,724 | 1,133,568 | 1,559,587 |
| 퇴직급여 | 99,247 | 156,680 | 60,012 | 107,889 |
| 복리후생비 | 254,285 | 473,722 | 79,444 | 196,805 |
| 여비교통비 | 178,650 | 320,603 | 80,616 | 107,740 |
| 접대비 | 155,095 | 273,859 | 119,486 | 225,466 |
| 세금과공과 | 74,006 | 124,206 | 57,606 | 74,242 |
| 감가상각비 | 168,173 | 284,040 | 121,443 | 236,190 |
| 사용권자산상각비 | 62,678 | 111,665 | 25,958 | 56,757 |
| 수선비 | 13,027 | 27,328 | 30,192 | 31,401 |
| 보험료 | 55,725 | 76,844 | 32,060 | 45,854 |
| 경상연구개발비 | 321,987 | 848,359 | 441,515 | 860,511 |
| 운반비 | 20,140 | 50,586 | 26,777 | 58,385 |
| 소모품비 | 59,430 | 120,002 | 46,764 | 148,052 |
| 지급수수료 | 211,566 | 521,470 | 317,774 | 383,875 |
| 대손상각비 | 143,862 | 158,766 | (1,328) | 610 |
| 무형자산상각비 | (3,777) | 779 | 993 | 1,986 |
| 견본비 | (52,493) | 29,082 | 74,618 | 142,218 |
| 수출제비용 | 34,907 | 78,984 | 29,690 | 63,990 |
| 주식보상비용 | 107,823 | 149,804 | 42,276 | 84,428 |
| 기타 | 301,363 | 448,050 | 125,262 | 204,821 |
| 합 계 | 3,838,879 | 7,127,553 | 2,844,726 | 4,590,807 |
26. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (1,935,506) | (3,694,001) |
| 원재료, 상품매입액 등 | 11,599,577 | 7,844,558 |
| 급여 | 5,049,635 | 4,146,732 |
| 퇴직급여 | 206,290 | 222,661 |
| 복리후생비 | 753,476 | 376,153 |
| 수도광열비 | 7,338 | 234,924 |
| 지급임차료 | 92,913 | 20,562 |
| 운반비 | 98,088 | 112,484 |
| 감가상각비 | 2,121,200 | 924,518 |
| 사용권자산상각비 | 143,216 | 91,118 |
| 무형자산상각비 | 779 | 1,986 |
| 소모품비 | 656,616 | 452,933 |
| 세금과공과 | 124,357 | 92,152 |
| 보험료 | 118,393 | 53,882 |
| 여비교통비 | 326,035 | 107,803 |
| 차량유지비 | 33,673 | 4,047 |
| 지급수수료 | 788,272 | 394,221 |
| 외주가공비 | 421,711 | 840,131 |
| 광고선전비 | 18,558 | 6,500 |
| 접대비 | 274,729 | 225,466 |
| 대손상각비 | 158,766 | 610 |
| 주식보상비용 | 149,804 | 84,428 |
| 기타 | 1,513,233 | 501,683 |
| 합 계 | 22,721,153 | 13,045,551 |
27. 기타수익 및 기타비용(1) 당반기와 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | 45,999 | 173,132 | 189,951 | 296,569 |
| 외화환산이익 | 137,147 | 628,782 | 996,058 | 1,347,661 |
| 유형자산처분이익 | 114 | 7,272 | 9,000 | 9,000 |
| 잡이익 | 69,972 | 87,310 | 14,740 | 43,733 |
| 합 계 | 253,232 | 896,496 | 1,209,749 | 1,696,963 |
(2) 당반기와 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 109,804 | 187,675 | 164,827 | 277,878 |
| 외화환산손실 | (61,720) | 22,412 | 479,524 | 720,443 |
| 잡손실 | 58,173 | 58,661 | (23) | 48,247 |
| 합 계 | 106,257 | 268,748 | 644,328 | 1,046,568 |
28. 금융수익 및 금융비용(1) 당반기와 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 4,530 | 13,604 | 25,756 | 28,344 |
| 파생상품평가이익 | 2,192,507 | 2,192,507 | - | - |
| 파생상품거래이익 | 59,459 | 59,459 | - | - |
| 공정가치측정금융자산평가이익 | - | - | (92,300) | - |
| 공정가치측정금융자산처분이익 | - | 3,665 | - | - |
| 합 계 | 2,256,495 | 2,269,235 | (66,544) | 28,344 |
(2) 당반기와 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 804,375 | 1,297,047 | 136,823 | 248,589 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 964,920 | 964,920 | 130,059 | 130,059 |
| 이연사채발행손실 | 420,062 | 420,062 | - | - |
| 파생상품평가손실 | 1,259,087 | 1,259,087 | - | - |
| 합 계 | 3,448,444 | 3,941,116 | 266,882 | 378,648 |
29. 주당손익(1) 당반기와 전반기의 기본주당손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원,주)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 소유주 지분 보통주 반기순이익(손실) | (3,753,026) | (6,609,728) | (1,997,670) | 96,155 |
| 가중평균유통보통주식수 | 16,642,982 | 16,755,548 | 13,801,032 | 13,801,032 |
| 기본주당이익(손실) | (226)원 | (394)원 | (145)원 | 7원 |
(2) 기본주당이익 산정시 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 주,일) |
| 구 분 | 3개월 | 누적 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기준일자 | 주식수 | 일수 | 적수 | 기준일자 | 주식수 | 일수 | 적수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 2023-04-01 | 16,994,265 | 91 | 1,546,478,115 | 2023-01-01 | 16,994,265 | 181 | 3,075,961,965 |
| 자기주식취득 | 2023-04-01 | (351,283) | 91 | (31,966,753) | 2023-02-28 | (351,283) | 123 | (43,207,809) |
| 합 계 | 1,514,511,362 | 3,032,754,156 | ||||||
| 일 수 | 91 | 181 | ||||||
| 가중평균유통보통주식수 | 16,642,982 | 16,755,548 |
| (전반기) | (단위: 주,일) |
| 구 분 | 3개월 | 누적 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기준일자 | 주식수 | 일수 | 적수 | 기준일자 | 주식수 | 일수 | 적수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 2022-04-01 | 13,801,032 | 91 | 1,255,893,912 | 2022-01-01 | 13,801,032 | 181 | 2,497,986,792 |
| 일 수 | 91 | 181 | ||||||
| 가중평균유통보통주식수 | 13,801,032 | 13,801,032 |
(*) 유통보통주식수 산정 시 무상증자에 대한 효과를 소급하여 반영하였습니다.(3) 보고기간 종료일 현재 지배기업이 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채, 교환사채 및 주식선택권이 있습니다. 당반기 및 전반기 중 잠재적보통주의 반희석효과로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.
30. 영업으로부터 창출된 현금(1) 당반기와 전반기의 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (8,154,314) | 49,248 |
| 조정 | ||
| 외화환산손실 | 22,412 | 720,443 |
| 외화환산이익 | (628,782) | (1,347,661) |
| 대손상각비 | 158,766 | 610 |
| 재고자산평가손실 | 126,143 | 192,830 |
| 감가상각비 | 2,121,200 | 924,518 |
| 사용권자산상각비 | 143,216 | 91,118 |
| 무형자산상각비 | 779 | 1,986 |
| 유형자산처분이익 | (7,272) | (9,000) |
| 공정가치측정금융자산평가손실 | 964,920 | - |
| 공정가치측정금융자산처분이익 | (3,665) | - |
| 이자수익 | (13,604) | (28,344) |
| 이자비용 | 1,297,047 | 248,589 |
| 이연사채발행손실 | 420,061 | - |
| 퇴직급여 | 15,262 | 9,476 |
| 파생상품평가손실 | 1,259,087 | - |
| 파생상품거래이익 | (59,459) | - |
| 파생상품평가이익 | (2,192,507) | - |
| 주식보상비용 | 149,804 | 84,428 |
| 운전자본의변동 | ||
| 매출채권 | (2,142,666) | 3,847,211 |
| 기타유동채권 | 1,575,473 | 215,362 |
| 기타비유동금융자산 | 2,338 | (56,949) |
| 재고자산 | (498,062) | (3,461,467) |
| 기타유동자산 | (3,150,931) | (455,505) |
| 기타비유동자산 | (6,445) | (936,158) |
| 매입채무 | 1,100,264 | (1,255,025) |
| 기타유동채무 | (342,700) | (482,691) |
| 기타유동부채 | 69,930 | (19,896) |
| 순확정급여부채 | (31,183) | - |
| 합 계 | (7,804,888) | (1,536,818) |
(2) 당반기와 전반기 중 현금 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 장기차입금의 유동성대체 | 8,026,812 | 518,333 |
| 사용권자산의 증가 | 474,461 | 249,029 |
| 리스비유동부채의 유동성대체 | 221,455 | 156,093 |
| 유형자산 취득관련 미지급금의 변동 | 326,617 | - |
| 유형자산 처분관련 미수금의 변동 | 153,397 | - |
| 사업결합관련 선급금의 변동 | 3,270,000 | - |
| 장기대여금의 유동성대체 | - | 60,000 |
| 임차보증금의 유동성대체 | 5,000 | 365,000 |
| 건설중인자산의 본계정대체 | 6,310,101 | - |
(3) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 단기차입금 | 유동성장기차입금 | 전환사채 | 교환사채 | 장기차입금 | 리스부채(유동) | 리스부채(비유동) | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 3,500,000 | 1,036,667 | - | - | 7,866,667 | 197,665 | 636,608 | 13,237,607 |
| 차입 | 7,000,000 | - | 20,000,000 | 3,002,770 | - | - | - | 30,002,770 |
| 리스 취득 | - | - | - | - | - | - | 474,461 | 474,461 |
| 대체 | - | 8,026,812 | (8,382,815) | (456,485) | (8,026,812) | 221,455 | (221,455) | (8,839,300) |
| 상환 | - | (518,333) | - | - | - | (135,915) | - | (654,248) |
| 기타 | - | - | 1,057,015 | 56,750 | 8,179,930 | - | - | 9,293,695 |
| 표시통화환산 | - | (95,216) | - | - | 95,215 | 949 | 16,509 | 17,457 |
| 반기말 | 10,500,000 | 8,449,930 | 12,674,200 | 2,603,035 | 8,115,000 | 284,154 | 906,123 | 43,532,442 |
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 단기차입금 | 유동성장기부채 | 장기차입금 | 리스부채(유동) | 리스부채(비유동) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 7,080,000 | 1,036,667 | 6,943,333 | 98,293 | 489,429 | 15,647,722 |
| 차입 | 8,523,333 | - | - | - | - | 8,523,333 |
| 리스 취득 | - | - | - | - | 249,029 | 249,029 |
| 대체 | - | 518,333 | (518,333) | 156,093 | (156,093) | - |
| 상환 | (5,525,386) | (518,333) | - | (87,377) | - | (6,131,096) |
| 표시통화환산 | - | - | - | 1,732 | 28,849 | 30,581 |
| 반기말 | 10,077,947 | 1,036,667 | 6,425,000 | 168,741 | 611,214 | 18,319,569 |
31. 우발채무 및 약정사항(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 관련 금액 | 보증내역 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 17,137,917 | 31,787,916 | 단기차입금 등 | 27,064,930 | 중소기업자금대출 등 | 국민은행, 우리은행, 기업은행 |
| 건물 | 8,117,887 | |||||
| 산업재산권 | 1,331 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 관련 금액 | 보증내역 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,153,758 | 15,972,000 | 단기차입금 등 | 12,403,333 | 중소기업자금대출 등 | 국민은행,우리은행,기업은행 |
| 건물 | 3,591,631 | |||||
| 산업재산권 | 1,517 |
(2) 연결회사의 장기금융상품 48,800천원(전기말 : 46,696천원)은 종속회사인 CH Component PVT. LTD.의 관세 등에 대한 담보로 사용제한되어 있습니다.
(3) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 타인에게 제공하고 있는 지급보증 내역은 없으며, 연결회사가 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 보증제공자 | 보증액 | 보증내용 | |
|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 396,177 | 146,177 | 이행보증 등 |
| 대표이사 | 10,744,292 | 8,430,200 | 연대보증 |
(4) 보고기간 종료일 현재 신용보증기금에 확정보험금액을 1,063,000천원(전기말: 808,000천원)으로 하는 매출채권보험에 가입하고 있습니다.(5) 당반기말 현재 연결회사가 피고로 계류 중인 소송사건은 없습니다.
(6) 연결회사는 당기 중 사업결합을 통해 통화이자율스왑 계약을 승계받았으며, 변동금리이자부 외화표시 차입금으로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험과 이자율위험을 회피가 가능할 것으로 판단됩니다. 당기말 현재 통화이자율스왑의 미정산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관 | 계약일 | 계약의 종류 | 매입금액 | 매도금액 | 계약실행일/만기일 | 약정환율 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업은행 | 2021-05-10 | 통화이자율스왑 | 5,999,713 | USD 5,393,000 | 2024-05-10 | 1,112.5 |
| (단위: 천원) |
| 금융기관 | 계약내용 | 공정가치 | 평가손익 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금 액 | 조 건 | 만기일 | 당기말 | 전기말 | 당반기 | 전반기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기업은행 | 수 취 | USD 5,393,000 | 3M Libor+0.92% | 2024-05-10 | 1,259,929 | - | (33,587) | - |
| 지 급 | 5,999,713 | 1.84% |
(*) 연결회사는 영업양수도일 이후 파생계약에서 발생한 파생상품평가손익을 당기손익으로 반영하였습니다.
32. 특수관계자 거래내역(1) 지배ㆍ관계기업 등 현황보고기간 종료일 현재 연결회사의 지배자는 대표이사 개인이며, 연결회사와 거래관계가 있는 관계기업 및 기타특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.
(단위: %)
| 구분 | 회사명 | 지분율 | |
|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)에스제이폼웍스 | 25.0 | 25.0 |
(2) 매출 및 매입 등 거래당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출 | 이자수익등 | 원부재료 매입 | 기타비용등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | (주)에스제이폼웍스 | - | - | - | 36,890 |
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출 | 이자수익등 | 원부재료 매입 | 기타비용등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | (주)에스제이폼웍스 | - | - | 16,973 | 78,990 |
(3) 채권ㆍ채무의 주요 잔액보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 매입채무 |
|---|---|---|
| 관계기업 | (주)에스제이폼웍스 | 21,879 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 매입채무 |
|---|---|---|
| 관계기업 | (주)에스제이폼웍스 | 501,496 |
(4) 특수관계자와의 자금거래 내역당반기 및 전반기 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.
(5) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증 및 담보 내역은 없으며, 연결회사의 차입금과 관련하여 대표이사로부터 10,744,292천원(전기말: 6,630,200천원)의 지급보증을 제공받고 있습니다.
(6) 주요 경영진은 등기이사 및 이사회의 구성원을 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 급여 | 493,422 | 967,509 |
| 퇴직급여 | 38,118 | 45,389 |
| 주식보상비용 | 149,690 | 42,152 |
| 합 계 | 681,230 | 1,055,050 |
33. 영업부문 정보(1) 연결회사의 수익의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 재화판매 | 15,178,943 | 12,739,709 |
| 기타매출 | 383,656 | - |
| 임대매출 | 48,374 | 54,999 |
| 합 계 | 15,610,973 | 12,794,708 |
(2) 연결회사의 외부고객으로부터의 수익과 비유동자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 해당국가 | 외부고객으로부터 수익(*1) | 비유동자산(*2) | ||
|---|---|---|---|---|
| 당반기 | 전반기 | 당반기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대한민국 | 9,504,620 | 7,488,894 | 50,538,992 | 19,985,147 |
| 베트남 | 5,103,265 | 2,888,825 | 8,988,892 | 9,270,743 |
| 인도 | 1,003,088 | 2,416,989 | 8,643,892 | 8,260,271 |
| 합 계 | 15,610,973 | 12,794,708 | 67,091,558 | 37,516,161 |
(*1) 수익은 수익이 발생한 국가에 기초하여 분류하였습니다.(*2) 금융상품, 관계기업투자 및 이연법인세자산은 포함되어 있지 않습니다.
34. 비지배지분에 대한 정보보고기간 종료일 현재 비지배지분은 없으며, 전반기 중 연결회사에 포함된 비지배지분에 대한 종속기업의 반기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 반기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다.
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 비지배지분율 | 전기초 누적비지배지분 | 비지배지분에배분된 당기순손익 | 비지배지분에배분된 기타포괄손익 | 전반기말 누적비지배지분 |
|---|---|---|---|---|---|
| CH Component Pvt. Ltd. | 0.97% | 61,603 | (9,868) | 1,603 | 53,338 |
35. 사업결합(1) 당반기 중 발생한 사업결합의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 대상회사 | 인수대상 | 취득일 | 이전대가 |
|---|---|---|---|
| 주식회사 메인일렉콤 | Polyurethane 사업 | 2023.4.30 | 24,535,864 |
(2) 당반기 중 발생한 사업결합의 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 현 금 | 24,535,864 |
(3) 당반기 중 발생한 사업결합으로 인하여 취득일에 취득한 자산의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 식별가능한 자산의 공정가치 | 20,683,988 |
| 재고자산 | 1,226,648 |
| 유형자산 | 18,163,823 |
| 파생상품자산 | 1,293,517 |
| 식별가능한 부채의 공정가치 | 8,179,930 |
| 차입금 | 8,179,930 |
| 식별가능한 순자산 공정가치 합계 | 12,504,058 |
사업결합에 따른 최초 회계처리는 재무제표의 확정일에 필요한 시장가치와 기타금액산정에 필요한 정보가 부족하여, 경영자의 최선의 추정에 기초하여 잠정적으로 결정되었습니다. 당사는 취득일 현재 존재하던 사실과 상황에 대하여 새롭게 입수한 정보가 있고, 기인식된 잠정금액의 측정에 영향을 준다고 판단하였을 경우, 해당 정보를 반영하기 위하여 잠정금액을 소급하여 조정하거나 추가적인 자산과 부채를 인식할 수 있습니다. 따라서 이로 인한 잠정금액은 향후 변경될수 있습니다.(4) 당반기 중 발생한 사업결합으로부터 발생한 영업권은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 이전대가 | 24,535,864 |
| 차감: 식별가능한 취득한 순자산의 공정가치 | 12,504,058 |
| 영업권 | 12,031,806 |
사업결합시 이전대가에는 해당 부문을 취득하기 위해 지급한 지배권 프리미엄이 포함되기 때문에 영업권이 발생합니다. 또한 사업결합을 위해 지급한 대가에는 기대되는 시너지효과, 수익 증대 등과 관련된 금액이 포함되어 있습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 12 기 반기말 2023.06.30 현재 |
| 제 11 기말 2022.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 12 기 반기말 | 제 11 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 24,808,659,592 | 29,861,780,726 |
| 현금및현금성자산 (주4,5) | 8,091,429,747 | 11,859,547,641 |
| 매출채권 및 기타유동채권 (주4,6,32) | 8,150,306,238 | 6,328,726,141 |
| 기타유동금융자산 (주4,7) | 4,704,904,922 | 4,821,216,688 |
| 재고자산 (주8) | 2,988,903,488 | 3,046,520,993 |
| 당기법인세자산 | 8,064,060 | 0 |
| 기타유동자산 (주13) | 865,051,137 | 3,805,769,263 |
| 비유동자산 | 79,001,667,460 | 44,972,308,338 |
| 기타비유동금융자산 (주4,7) | 13,399,980,306 | 11,328,283,100 |
| 종속기업 및 관계기업투자 (주9,32) | 11,328,507,004 | 11,328,507,004 |
| 유형자산 (주10,31) | 37,300,607,700 | 19,375,927,943 |
| 무형자산 (주11,31,33) | 12,537,448,957 | 256,421,429 |
| 사용권자산 (주12) | 700,934,967 | 352,797,653 |
| 비유이연법인세자산 (주19) | 3,734,188,526 | 2,330,371,209 |
| 자산총계 | 103,810,327,052 | 74,834,089,064 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 30,872,112,882 | 13,550,106,074 |
| 매입채무 및 기타유동채무 (주4,14,32) | 5,527,386,795 | 6,401,489,106 |
| 단기차입금 (주4,16) | 10,500,000,000 | 3,500,000,000 |
| 유동성장기차입금 (주4,16) | 8,449,930,406 | 1,036,666,664 |
| 기타유동금융부채 | 5,851,831,509 | 0 |
| 유동리스부채 (주12) | 259,002,664 | 171,509,376 |
| 당기법인세부채 (주19) | 0 | 13,865,280 |
| 기타유동부채 (주17) | 283,961,508 | 2,426,575,648 |
| 비유동부채 | 26,748,619,948 | 8,083,940,052 |
| 장기차입금 (주4,16) | 8,115,000,000 | 7,866,666,674 |
| 사채 (주4,16) | 15,277,235,310 | 0 |
| 비유동리스부채 (주12) | 458,062,092 | 187,273,378 |
| 기타비유동금융부채 (주4,15) | 2,898,322,546 | 30,000,000 |
| 부채총계 | 57,620,732,830 | 21,634,046,126 |
| 자본 | ||
| 자본금 (주1,20) | 8,497,132,500 | 8,497,132,500 |
| 자본잉여금 (주20) | 43,059,640,321 | 43,059,640,321 |
| 기타자본항목 (주21,22) | (1,745,902,859) | 258,750,709 |
| 기타포괄손익누계액 (주21) | (92,040,000) | (92,040,000) |
| 이익잉여금(결손금) (주23) | (3,529,235,740) | 1,476,559,408 |
| 자본총계 | 46,189,594,222 | 53,200,042,938 |
| 자본과부채총계 | 103,810,327,052 | 74,834,089,064 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 12 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 |
| 제 11 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 12 기 반기 | 제 11 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 (주24,32) | 6,676,101,017 | 10,815,435,233 | 1,730,299,663 | 7,190,367,159 |
| 매출원가 (주26,32) | 6,589,901,628 | 10,356,211,497 | 1,516,316,868 | 5,142,977,191 |
| 매출총이익 | 86,199,389 | 459,223,736 | 213,982,795 | 2,047,389,968 |
| 판매비와관리비 (주25,26) | 3,267,833,050 | 6,003,996,958 | 2,352,179,154 | 3,668,959,274 |
| 영업이익(손실) | (3,181,633,661) | (5,544,773,222) | (2,138,196,359) | (1,621,569,306) |
| 기타수익 (주27) | 134,055,010 | 626,877,727 | 1,044,156,896 | 1,469,997,533 |
| 기타비용 (주27) | 41,698,180 | 179,925,925 | 348,974,538 | 505,163,099 |
| 금융수익 (주28) | 2,381,111,194 | 2,514,162,190 | 47,794,692 | 278,314,654 |
| 금융비용 (주28) | 3,438,403,444 | 3,921,358,565 | 256,990,363 | 359,323,541 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (4,146,569,081) | (6,505,017,795) | (1,652,209,672) | (737,743,759) |
| 법인세비용 (주19) | (1,391,823,459) | (1,499,222,647) | (150,669,766) | (37,915,554) |
| 반기순이익(손실) | (2,754,745,622) | (5,005,795,148) | (1,501,539,906) | (699,828,205) |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 반기총포괄손익 | (2,754,745,622) | (5,005,795,148) | (1,501,539,906) | (699,828,205) |
| 지배기업 소유주 지분에 대한 주당손익 | ||||
| 기본주당순이익(손실) (단위 : 원) (주29) | (166) | (299) | (109) | (51) |
| 희석주당순이익(손실) (단위 : 원) (주29) | (166) | (299) | (109) | (51) |
| 자본변동표 |
| 제 12 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 |
| 제 11 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022.01.01 (기초자본) | 2,300,172,000 | 14,518,669,781 | 88,495,492 | (92,040,000) | 8,796,125,824 | 25,611,423,097 |
| 총포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 반기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (699,828,205) | (699,828,205) |
| 소유주와의 거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 교환사채의 발행 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자기주식의 취득 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주식매수선택권 (주22) | 0 | 0 | 84,427,930 | 0 | 0 | 84,427,930 |
| 2022.06.30 (기말자본) | 2,300,172,000 | 14,518,669,781 | 172,923,422 | (92,040,000) | 8,096,297,619 | 24,996,022,822 |
| 2023.01.01 (기초자본) | 8,497,132,500 | 43,059,640,321 | 258,750,709 | (92,040,000) | 1,476,559,408 | 53,200,042,938 |
| 총포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 반기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (5,005,795,148) | (5,005,795,148) |
| 소유주와의 거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 교환사채의 발행 | 0 | 0 | 361,079,504 | 0 | 0 | 361,079,504 |
| 자기주식의 취득 | 0 | 0 | (2,515,537,563) | 0 | 0 | (2,515,537,563) |
| 주식매수선택권 (주22) | 0 | 0 | 149,804,491 | 0 | 0 | 149,804,491 |
| 2023.06.30 (기말자본) | 8,497,132,500 | 43,059,640,321 | (1,745,902,859) | (92,040,000) | (3,529,235,740) | 46,189,594,222 |
| 현금흐름표 |
| 제 12 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 |
| 제 11 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 12 기 반기 | 제 11 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (7,859,405,724) | (1,871,458,673) |
| 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 (주30) | (7,606,353,468) | (1,773,201,745) |
| 이자의 수취 | 351,223,391 | 105,222,473 |
| 이자의 지급 | (582,346,307) | (181,939,578) |
| 법인세의 환급 | (21,929,340) | (21,539,823) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (22,914,941,300) | (2,793,990,720) |
| 단기대여금의 회수 | 1,120,293,200 | 211,890,000 |
| 단기금융상품의 증가 | (6,000,000) | 0 |
| 장기금융상품의 증가 | (27,785,706) | (6,000,000) |
| 장기대여금의 회수 | 0 | 324,980,000 |
| 장기대여금의 증가 | (1,216,400,000) | 0 |
| 유동임차보증금의 증가 | (42,000,000) | 0 |
| 비유동임차보증금의 증가 | (1,493,000,000) | (48,000,000) |
| 비유동임차보증금의 감소 | 400,000,000 | 0 |
| 비유동기타보증금의 증가 | (332,187,000) | 0 |
| 비유동기타보증금의 감소 | 13,038,000 | 0 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (500,047,500) | 0 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 2,054,199,873 | 0 |
| 유형자산의 취득 (주10) | (1,369,188,594) | (3,285,860,720) |
| 유형자산의 처분 | 0 | 9,000,000 |
| 무형자산의 취득 (주11) | (250,000,000) | 0 |
| 사업결합으로 인한 순현금흐름 (주33) | (21,265,863,573) | 0 |
| 재무활동현금흐름 | 26,852,720,233 | 2,410,817,332 |
| 차입금의 차입 | 7,000,000,000 | 8,523,333,072 |
| 차입금의 상환 | (518,333,332) | (6,043,719,209) |
| 리스부채의 상환 | (116,178,872) | (68,796,531) |
| 전환사채의 발행 | 20,000,000,000 | 0 |
| 교환사채의 발행 | 3,002,770,000 | 0 |
| 자기주식의 취득 | (2,515,537,563) | 0 |
| 현금및현금성자산의 증가 및 감소 | (3,921,626,791) | (2,254,632,061) |
| 기초 현금및현금성자산 | 11,859,547,641 | 2,779,630,303 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 153,508,897 | 160,397,269 |
| 반기말 현금및현금성자산 | 8,091,429,747 | 685,395,511 |
5. 재무제표 주석
| 제 12 (당) 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 |
| 제 11 (전) 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 |
| 주식회사 아이씨에이치 |
1. 일반사항주식회사 아이씨에이치(이하 "당사")는 2012년 8월 14일 설립되어 산업용 필름테이프 제조 및 판매업을 주 영업목적으로 하고 있으며, 설립 시 자본금은 10,000천원이었으나 수 차례의 증자를 통하여 당기말 현재 자본금은 8,497,133천원입니다. 당사는 2022년 7월 29일에 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 당사의 주식을 상장하였습니다. 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
(단위:주,%)
| 주주명 | 당반기말 | |
|---|---|---|
| 보통주 | 지분율 | |
| --- | --- | --- |
| 김영훈 | 8,314,104 | 48.9% |
| 임직원 | 970,539 | 5.7% |
| 기타 개인주주 | 7,709,622 | 45.4% |
| 합 계 | 16,994,265 | 100.0% |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
(1) 재무제표 작성기준
동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
반기재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.(2) 회계정책과 공시의 변경1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2- '중요성에 대한 판단'(개정): 회계정책 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.
동 개정사항은 회계정책 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다.
- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경과 오류'(개정): 회계추정치의 정의
동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체하며, 회계추정치는 '측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액'을 의미합니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 규정하였습니다.
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정): 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세
동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.
기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' (제정)
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 현행 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다.
보험회사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 즉정합니다. 보험수익은 발생주의에 따라 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 수익을 인식합니다.또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분표시합니다.
동 기준서의 개정 또는 제정이 반기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정): 부채의 유동/비유동 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.
동 개정사항은 2024 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
반기재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 금융상품 공정가치
(1) 금융상품 종류별 공정가치보고기간 종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 8,091,430 | 8,091,430 | 11,859,548 | 11,859,548 |
| 매출채권 | 7,853,047 | 7,853,047 | 5,905,536 | 5,905,536 |
| 기타유동채권 | 297,259 | 297,259 | 423,190 | 423,190 |
| 기타유동금융자산 | 4,704,905 | 4,704,905 | 4,821,217 | 4,821,217 |
| 기타비유동금융자산 | 13,399,980 | 13,399,980 | 11,328,283 | 11,328,283 |
| 소 계 | 34,346,621 | 34,346,621 | 34,337,774 | 34,337,774 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 4,665,132 | 4,665,132 | 5,296,341 | 5,296,341 |
| 기타유동채무 | 862,255 | 862,255 | 1,105,148 | 1,105,148 |
| 단기차입금 및 유동성장기차입금 | 18,949,930 | 18,949,930 | 4,536,667 | 4,536,667 |
| 기타유동금융부채 | 5,851,832 | 5,851,832 | - | - |
| 장기차입금 | 8,115,000 | 8,115,000 | 7,866,667 | 7,866,667 |
| 사채 | 15,277,235 | 15,277,235 | - | - |
| 기타비유동금융부채 | 2,898,323 | 2,898,323 | 30,000 | 30,000 |
| 소 계 | 56,619,706 | 56,619,706 | 18,834,823 | 18,834,823 |
(*) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||||||
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) | - | - | - | - | - | 1,991,075 | - | 1,991,075 |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | - | - | 2,160,615 | 2,160,615 | - | - | 2,625,488 | 2,625,488 |
| 파생상품자산 | 1,259,930 | 1,304,344 | 2,564,274 | - | - | - | - | |
| 파생상품부채 | - | - | (8,720,154) | (8,720,154) | - | - | - | - |
(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동
1) 당반기와 전반기 중 반복적인 공정가치 서열체계의 수준 간 이동은 없으며, 수준 2의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 파생상품자산 |
|---|---|---|
| 기초 | 1,991,075 | - |
| 사업결합으로 인한 취득 | - | 1,293,517 |
| 처분 | (1,991,075) | - |
| 평가손익 | - | (33,587) |
| 당반기말 | - | 1,259,930 |
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 |
|---|---|
| 기초 | 1,188,752 |
| 평가손익 | (130,059) |
| 전반기말 | 1,058,693 |
2) 당반기와 전반기 중 반복적인 공정가치 서열체계의 수준 간 이동은 없으며, 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 파생상품자산 | 파생상품부채 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 2,625,488 | - | - |
| 취득 | 500,047 | - | - |
| 처분 | - | - | - |
| 발행(*) | - | 2,529,845 | (10,912,661) |
| 평가손익 | (964,920) | (1,225,501) | 2,192,507 |
| 당반기말 | 2,160,615 | 1,304,344 | (8,720,154) |
(*) 당사가 발행한 전환사채의 발행가액 중 당기손익공정가치측정금융자산(콜옵션) 및 파생상품 부채로 배분된 금액입니다. 전반기 수준 3의 변동내역은 없습니다.
(4) 가치평가기법 및 투입변수당반기말 및 전기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정금융상품은 없습니다.
5. 현금 및 현금성자산보고기간 종료일 현재 현금 및 현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 은행예금 및 보유현금 | 8,091,430 | 11,859,548 |
6. 매출채권 및 기타채권보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 7,853,047 | - | 5,905,536 | - |
| 미수금 | 8,878 | - | 36,022 | - |
| 미수수익 | 288,381 | - | 387,168 | - |
| 합 계 | 8,150,306 | - | 6,328,726 | - |
7. 기타금융자산(1) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장ㆍ단기금융상품 | 47,000 | 27,786 | 41,000 | - |
| 대여금 | 2,041,631 | 7,321,902 | 2,784,141 | 6,220,267 |
| 보증금 | 52,000 | 3,889,678 | 5,000 | 2,482,529 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | - | 2,160,615 | 1,991,075 | 2,625,488 |
| 파생상품자산 | 2,564,274 | - | - | - |
| 합 계 | 4,704,905 | 13,399,980 | 4,821,216 | 11,328,284 |
(2) 보고기간 종료일 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 내 역 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 1차 전환사채 | 콜옵션(*1) | 1,304,345 | - |
| 외화차입금 | 통화스왑(*2) | 1,259,929 | - |
| 합 계 | 2,564,274 | - |
(*1) 당사가 발행한 전환사채에서 분리된 콜옵션으로 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되었습니다(주석 16참조).(*2) 당기 중 사업결합으로 취득한 Polyurethane 사업에서 승계한 외화차입금과 관련된 통화스왑계약으로 당반기말 현재 공정가치로 평가되었습니다(주석31참조).
8. 재고자산보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 제품 | 2,880,021 | 1,277,266 |
| 제품평가손실충당금 | (938,960) | (772,647) |
| 원재료 | 2,676,680 | 4,052,337 |
| 원재료평가손실충당금 | (1,628,838) | (1,510,435) |
| 합 계 | 2,988,903 | 3,046,521 |
당반기에 매출원가로 비용인식한 재고자산의 원가는 6,562,213천원(전반기: 3,605,054천원)이며, 당반기 중 인식한 재고자산평가손실 284,715천원(전반기 재고자산평가손실: 90,089천원)이며 포괄손익계산서상 매출원가에 포함되어 있습니다.
9. 종속기업 및 관계기업투자(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 종속기업 및 관계기업투자주식의 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 소재지 | 소유지분율(%) | 장부금액 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | 당반기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | CH Component Pvt. Ltd. | 인도 | 100.0 | 100.0 | 5,254,806 | 5,254,806 |
| ICH Cube Vietnam Co., Ltd. | 베트남 | 100.0 | 100.0 | 6,073,701 | 6,073,701 | |
| 관계기업 | (주)에스제이폼웍스 | 대한민국 | 25.0 | 25.0 | - | - |
| 합 계 | 11,328,507 | 11,328,507 |
(2) 당반기 및 전반기 중 종속기업 및 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 기초 | 취득 | 합병 | 손상 | 기말 |
| 종속기업 | CH COMPONENT.OVT.LTD | 5,254,806 | - | - | - | 5,254,806 |
| ICH Cube Vietnam Co., Ltd. | 6,073,701 | - | - | - | 6,073,701 | |
| 관계기업 | ㈜에스제이폼웍스 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 11,328,507 | - | - | - | 11,328,507 |
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 기초 | 취득 | 합병 | 손상 | 기말 |
| 종속기업 | CH COMPONENT.OVT.LTD | 7,120,294 | - | - | - | 7,120,294 |
| ICH Cube Vietnam Co., Ltd. | 6,073,701 | - | - | - | 6,073,701 | |
| 관계기업 | ㈜에스제이폼웍스 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 13,193,995 | - | - | - | 13,193,995 |
(3) 보고기간 종료일 현재 종속기업 및 관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다.
| (당반기 및 당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 당반기 | 당반기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 반기순손익 | 반기포괄손익 | 총자산 | 총부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | CH Component Pvt. Ltd. | 1,003,088 | (1,176,849) | (1,011,969) | 12,464,198 | 9,345,835 |
| ICH Cube Vietnam Co., Ltd. | 7,576,311 | (256,290) | 421,112 | 26,330,756 | 7,120,700 | |
| 관계기업 | (주)에스제이폼웍스(*) | - | - | - | - | - |
(*) 당사는 관계기업인 (주)에스제이폼웍스에 대한 신뢰성 있는 당반기 재무정보 등을 입수할 수 없어 요약 재무정보에 대한 공시는 생략 하였습니다.
| (전반기 및 전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 전반기 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 반기순손익 | 반기포괄손익 | 총자산 | 총부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | CH Component Pvt. Ltd. | 2,416,989 | (1,014,031) | (849,367) | 11,949,867 | 7,819,535 |
| ICH Cube Vietnam Co., Ltd. | 8,894,439 | 2,040,324 | 4,057,885 | 27,548,433 | 8,759,489 | |
| 관계기업 | (주)에스제이폼웍스(*) | - | - | - | - | - |
(*) 당사는 관계기업인 (주)에스제이폼웍스에 대한 신뢰성 있는 전반기 재무정보 등을 입수할 수 없어 요약 재무정보에 대한 공시는 생략 하였습니다.
10. 유형자산(1) 당반기와 전반기 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 9,153,758 | 3,588,263 | 3,401,927 | - | 1,224,225 | 2,007,755 | 19,375,928 |
| 취득 | - | - | 370,964 | 29,044 | 241,983 | 400,580 | 1,042,571 |
| 감가상각 | - | (189,788) | (787,116) | (5,474) | (287,337) | - | (1,269,715) |
| 대체(*) | - | - | 1,920,300 | - | 324,880 | (2,257,180) | (12,000) |
| 사업결합 | 7,984,158 | 4,719,412 | 4,079,082 | 50,304 | 1,330,867 | - | 18,163,823 |
| 기말 순장부금액 | 17,137,916 | 8,117,887 | 8,985,157 | 73,874 | 2,834,618 | 151,155 | 37,300,607 |
(*) 당반기 중 건설중인자산 일부는 재고자산으로 대체되었습니다.
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 7,022,694 | 2,950,056 | 276,981 | 2,028 | 175,095 | 720,000 | 11,146,854 |
| 취득 | - | - | 120,911 | - | 402,600 | 2,762,350 | 3,285,861 |
| 감가상각 | - | (83,380) | (49,324) | (2,028) | (45,133) | - | (179,865) |
| 기말 순장부금액 | 7,022,694 | 2,866,676 | 348,568 | - | 532,562 | 3,482,350 | 14,252,850 |
(2) 당반기와 전반기 중 유형자산 감가상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 1,099,944 | 53,500 |
| 판매비와관리비 | 169,771 | 126,365 |
| 합 계 | 1,269,715 | 179,865 |
(3) 당사의 유형자산은 금융기관 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 16, 31 참조).
(4) 당반기말 현재 당사의 유형자산은 중소기업중앙회 등에 부보금액 21,529,594천원(전기말 6,151,000천원)의 화재보험에 가입되어 있으며, 당사의 차입금과 관련하여 화재보험에 대해 우리은행외 1개 금융기관이 10,969,713천원(전기말 3,650,000천원)의 질권을 설정하고 있습니다.
11. 무형자산(1) 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초순장부금액 | 256,421 | 10,193 |
| 취득 | 250,000 | - |
| 무형자산상각비 | (778) | (1,986) |
| 사업결합 | 12,031,806 | - |
| 기말순장부금액 | 12,537,449 | 8,207 |
(2) 무형자산상각비는 포괄손익계산서상 전액 판매비와관리비에 포함되었습니다.
12. 사용권자산 및 리스(1) 사용권자산 및 리스와 관련하여 재무상태표상 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 건물 | 87,398 | 95,987 |
| 차량운반구 | 613,537 | 256,810 |
| 합 계 | 700,935 | 352,797 |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 259,003 | 171,509 |
| 비유동 | 458,062 | 187,273 |
| 합 계 | 717,065 | 358,782 |
(2) 당반기 중 증가된 사용권자산은 474,461천원(전반기: 249,029천원)입니다.
(3) 리스와 관련하여 포괄손익계산서상 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 건물 | 42,232 | 47,156 |
| 차량운반구 | 84,091 | 26,940 |
| 합 계 | 126,323 | 74,096 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융비용) | 18,560 | 4,126 |
| 단기리스료(매출원가 및 판매비와관리비) | 32,640 | 1,290 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 (판매비와관리비) | 8,896 | 3,368 |
(4) 당반기와 전반기 중 리스의 총 현금유출은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 리스부채 원금 상환 | 116,179 | 68,797 |
| 리스부채 이자비용 상환 | 18,560 | 4,126 |
| 단기리스료 | 32,640 | 1,290 |
| 소액리스료 | 8,896 | 3,368 |
| 합 계 | 176,275 | 77,581 |
13. 기타자산보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 738,636 | - | 3,408,197 | - |
| 선급비용 | 49,265 | - | 5,702 | - |
| 부가세대급금 | 77,150 | - | 391,870 | - |
| 합 계 | 865,051 | - | 3,805,769 | - |
14. 매입채무 및 기타유동채무보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타유동채무 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 4,665,132 | 5,296,342 |
| 미지급금 | 551,255 | 983,157 |
| 미지급비용 | 311,000 | 121,990 |
| 합 계 | 5,527,387 | 6,401,489 |
15. 기타금융부채(1) 보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 임대보증금 | - | 30,000 | - | 30,000 |
| 파생상품금융부채 | 5,851,831 | 2,868,323 | - | - |
| 합 계 | 5,851,831 | 2,898,323 | - | 30,000 |
(2) 보고기간 종료일 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 내 역 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 1차 전환사채 | 조기상환권 | 2,868,323 | - |
| 전환권 | 5,851,831 | - | |
| 합 계 | 8,720,154 | - |
상기 파생상품부채는 당사가 발행한 전환사채에서 분리된 조기상환권 및 전환권으로보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되었습니다(주석16참조).
16. 차입금 및 사채(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금(*1) | 10,500,000 | - | 3,500,000 | - |
| 장기차입금(*2) | 8,449,930 | 8,115,000 | 1,036,667 | 7,866,667 |
| 전환사채 | - | 15,827,238 | - | - |
| 전환사채발행손실 | - | (3,153,038) | - | - |
| 교환사채 | - | 2,603,035 | - | - |
| 합 계 | 18,949,930 | 23,392,235 | 4,536,667 | 7,866,667 |
(*1) 당사는 단기차입금에 대하여 무형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 31 참조).(*2) 당사는 장기차입금에 대하여 유형자산을 담보로 제공하고 있으며, 대표이사로부터 연대보증을 받고 있습니다(주석 10, 31 참조).(2) 보고기간 종료일 현재 차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 최장 만기일 | 연이자율 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | |||||
| 일반차입금 | 우리은행 | 2024.03 | 5.45% ~ 6.44% | 7,000,000 | - |
| 일반차입금 | 기업은행 | 2023.12 | 4.7% ~ 5.07% | 3,500,000 | 3,500,000 |
| 합 계 | 10,500,000 | 3,500,000 | |||
| 장기차입금 | |||||
| 일반차입금 | 국민은행 | 2025.10 | 3.99% | 925,000 | 1,110,000 |
| 일반차입금 | 우리은행 | 2028.12 | 4.31% ~ 4.34% | 5,500,000 | 5,833,334 |
| 일반차입금(*) | 기업은행 | 2029.11 | 4.66% ~ 6.26% | 10,139,930 | 1,960,000 |
| 소 계 | 16,564,930 | 8,903,334 | |||
| 1년 이내 민기일 도래분 (유동성 장기부채) | (8,449,930) | (1,036,667) | |||
| 합 계 | 8,115,000 | 7,866,667 |
(*) 당기 중 사업결합으로 USD 5,393,000의 외화차입금을 승계하여 보고기간 종료일 현재 환율로 평가하였습니다.
(3) 보고기간 종료일 현재 사채의 주요내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 1차 전환사채(*1) | 2차 교환사채(*2) |
|---|---|---|
| 액면가액 | 20,000,000,000원 | 3,002,770,000원 |
| 액면이자율 | - | - |
| 만기보장수익률 | 1% | 1% |
| 발행일 | 2023년 02월 07일 | 2023년 04월 03일 |
| 만기일 | 2026년 02월 07일 | 2027년 04월 03일 |
| 전환기간 | 사채발행일 이후 1년이 경과한 날로 부터 원금상환기일 전 1개월이 되는날 까지 | 사채발행일 이후 1개월이 경과한 날로부터 원금상환기일 전 1개월이 되는 날까지 |
| 전환가액 | 7,332원 | 8,548원 |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날부터 매 3개월에 해당되는 날 | 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날부터 매 3개월에 해당되는 날 |
| 전환가액의 조정 | 1) 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우3) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 4) 시가하락에 따른 전환가액 재조정(Refixing조건): 위 1),2),3)과는 별도로 본 사채 발행 후 7개월이 되는 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중평균산술주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 | 1) 교환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우 3) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 |
| 발행회사 또는 발행회사가 지정하는자에 대한 매도청구권 | 본 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 날부터 2년이 경과한 날까지 매월의 7일, 발행한 전환사채 권면총액의 30% 한도 내에서 본 사채의 전자등록금액의 일부를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음 | - |
(*1) 당사는 전환사채에 내재된 투자자의 조기상환권과 전환권을 파생상품부채로 인식하였으며, 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에 대한 매도청구권을 별도의 파생상품자산으로 인식하였습니다.(*2) 당사는 교환사채에 내제된 부채요소의 공정가치를 동일한 조건의 교환권이 없는 사채의 시장이자율을 적용하여 산정하였으며, 발생시점 교환사채 발행가액에서 부채요소를 차감한 잔여금액인 456,485천원을 기타자본항목으로 인식하였습니다.
(4) 당반기 전환사채 및 교환사채와 관련된 파생상품자산 및 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | |
| 파생상품자산 | 파생상품부채 | |
| 기초 | - | - |
| 증가 | 2,529,845 | (10,912,661) |
| 평가손익 | (1,225,501) | 2,192,507 |
| 반기말 | 1,304,344 | (8,720,154) |
(5) 보고기간 종료일 현재 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.
| (금융부채 장부금액) | (단위: 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 취득시 |
| 제1회 전환사채 전환권 | 5,851,832 | 9,144,434 |
| (손익변동) | (단위: 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 법인세비용 차감전순손익 | (6,505,018) | (737,744) |
| 평가손익 | 3,292,602 | - |
| 평가손익 제외 법인세비용차감전순손익 | (9,797,620) | (737,744) |
17. 기타부채보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 예수금 | 150,952 | - | 80,537 | - |
| 선수금 | 133,010 | - | 2,346,039 | - |
| 합 계 | 283,962 | - | 2,426,576 | - |
18. 퇴직급여제도당사가 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 당반기 중 비용으로 인식한 금액은 191,028천원(전반기: 213,185천원)이며, 불입된 금액은 256,714천원(전반기: 136,199천원)입니다.
19. 법인세비용 및 이연법인세반기 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당반기 기준 예상평균연간법인세율은 23.05% (전반기: 5.14%)입니다.
20. 자본금 및 자본잉여금(1) 당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 100,000,000주(1주의 금액: 500원)이며 당반기말 현재 당사가 발행한 주식수는 보통주 16,994,265주(전기말: 16,994,265주)입니다.(2) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 42,697,053 | 42,697,053 |
| 기타자본잉여금 | 362,588 | 362,588 |
| 합 계 | 43,059,641 | 43,059,641 |
(3) 당반기와 전반기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주,천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 | 보통주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 16,994,265 | 8,497,133 | 42,697,053 | 4,600,344 | 2,300,172 | 14,156,082 |
| 기말 | 16,994,265 | 8,497,133 | 42,697,053 | 4,600,344 | 2,300,172 | 14,156,082 |
21. 기타자본항목, 기타포괄손익누계액
보고기간 종료일 현재 기타자본항목 및 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타자본항목 | ||
| 주식선택권 | 408,555 | 258,751 |
| 자기주식 | (2,515,538) | - |
| 전환권대가 | 361,080 | - |
| 합 계 | (1,745,903) | 258,751 |
| 기타포괄손익누계액 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (92,040) | (92,040) |
22. 주식기준보상(1) 보고기간 종료일 현재 당사가 이사회 결의에 의거 임직원에게 부여한 주식선택권의 주요사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 1차 | 2차 | 3차 |
|---|---|---|---|
| 주식선택권 부여일 | 2021년 04월 29일 | 2021년 10월 01일 | 2023년 04월 11일 |
| 주식선택권으로 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 행사시 부여방법 | 신주발행 | 신주발행 | 신주발행 |
| 행사가능기간 | 2023년 4월 30일 ~ 2028년 4월 29일 | 2023년 10월 2일 ~ 2028년 10월 1일 | 2025년 4월 11일 ~ 2030년 4월 10일 |
| 행사가격(*) | 2,708원(*1) | 3,767원(*2) | 7,450원 |
| 기타사항 | 행사전 본인 의사에 따라 퇴임/퇴직시 이사회 결의로 주식선택권 부여 취소 |
(*1) 부여 시 행사가격 32,500원이나 이후 무상증자로 행사가격이 변경되었습니다.(*2) 부여 시 행사가격 11,300원이나 이후 무상증자로 행사가격이 변경되었습니다.
(2) 보고기간 종료일 현재 유효한 주식결제형 주식선택권의 부여수량, 만기, 행사가격 및 주식선택권 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 부여일 | 조정 행사가격(*) | 기초수량 | 당반기 | 미행사 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부여수량 | 수량 조정(*) | 소멸수량 | 행사수량 | 당반기 수량 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1차 주식선택권 | 2021년 04월 29일 | 2,708원 | 125,016 | - | - | - | - | 125,016 |
| 2차 주식선택권 | 2021년 10월 01일 | 3,767원 | 138,000 | - | - | - | - | 138,000 |
| 3차 주식선택권 | 2023년 04월 11일 | 7,450원 | - | 210,000 | - | - | - | 210,000 |
(*) 유ㆍ무상증자, 주식배당, 주식분할 등으로 주식가치의 희석화가 이루어지는 경우행사가격 및 부여수량을 조정하며, 전기 무상증자에 따라 행사가격 및 부여수량이 조정되었습니다.
(3) 당사는 주식선택권에 대하여 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며 당반기 부여한 주식선택권의 보상원가 산정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 1차 | 2차 | 3차 |
|---|---|---|---|
| 부여일의 공정가치(*) | 5,178원 | 2,718원 | 3,636원 |
| 부여일의 주가(기초자산 가격)(*) | 13,019원 | 10,729원 | 6,680원 |
| 무위험이자율 | 0.471% ~ 2.724% | 0.763% ~ 2.830% | 2.959% ~ 3.663% |
| 기대행사기간(만기) | 4.5년 | 4.5년 | 4.5년 |
| 예상주가변동성 | 31.41% | 28.82% | 69.17% |
| 기대권리소멸율 | - | - | - |
(*) 무상증자 효과 반영 전 기준이며, 주식선택권의 잔여만기는 5.82년입니다(4) 당반기와 전반기 중 종업원의 근무용역과 관련하여 인식된 보상원가는 다음과 같으며, 전액 판매비와관리비에 포함되었습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 주식선택권 부여에 따른 보상원가 | 149,804 | 84,428 |
23. 이익잉여금보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | (3,529,236) | 1,476,559 |
24. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 당반기와 전반기 중 당사가 인식한 수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익: | ||||
| 재화판매 | 6,542,850 | 10,383,406 | 1,701,423 | 7,127,586 |
| 기타매출 | 109,078 | 383,656 | 3,062 | 7,782 |
| 소 계 | 6,651,928 | 10,767,062 | 1,704,485 | 7,135,368 |
| 기타 원천으로부터의 수익: | ||||
| 임대료수입 | 24,173 | 48,373 | 25,815 | 54,999 |
| 합 계 | 6,676,101 | 10,815,435 | 1,730,300 | 7,190,367 |
(2) 당반기와 전반기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한 시점에 인식하는 수익: | ||||
| 재화판매 | 6,542,850 | 10,383,406 | 1,701,423 | 7,127,586 |
| 기타매출 | 109,078 | 383,656 | 3,062 | 7,782 |
| 합 계 | 6,651,928 | 10,767,062 | 1,704,485 | 7,135,368 |
25. 판매비와 관리비당반기와 전반기 중 판매비와 관리비 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 1,414,755 | 2,438,384 | 1,034,616 | 1,356,105 |
| 퇴직급여 | 90,503 | 141,419 | 53,708 | 98,413 |
| 복리후생비 | 230,842 | 424,616 | 60,883 | 120,351 |
| 여비교통비 | 135,440 | 243,520 | 24,014 | 35,816 |
| 접대비 | 155,095 | 273,859 | 119,486 | 225,466 |
| 세금과공과 | 54,346 | 84,503 | 12,575 | 24,818 |
| 감가상각비 | 101,918 | 169,771 | 65,296 | 126,365 |
| 사용권자산상각비 | 54,071 | 94,772 | 28,015 | 50,129 |
| 수선비 | 3,669 | 3,735 | 1,697 | 2,906 |
| 보험료 | 45,723 | 60,045 | 15,958 | 29,601 |
| 경상연구개발비 | 321,987 | 848,359 | 441,515 | 860,511 |
| 운반비 | 10,498 | 30,334 | 10,604 | 21,058 |
| 소모품비 | 44,296 | 73,092 | 24,031 | 51,532 |
| 지급수수료 | 211,566 | 521,470 | 317,774 | 383,875 |
| 대손상각비 | 143,862 | 158,766 | (1,328) | 610 |
| 무형자산상각비 | (3,777) | 779 | 993 | 1,986 |
| 견본비 | (64,013) | (12,791) | 45,909 | 91,349 |
| 수출제비용 | 34,907 | 78,984 | 29,690 | 63,990 |
| 주식보상비용 | 107,823 | 149,804 | 42,276 | 84,428 |
| 기타 | 174,322 | 220,576 | 24,467 | 39,650 |
| 합 계 | 3,267,833 | 6,003,997 | 2,352,179 | 3,668,959 |
26. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (139,551) | 57,618 | (1,353,714) | (2,676,679) |
| 원재료매입액 등 | 4,444,275 | 6,504,595 | 1,968,797 | 6,281,733 |
| 급여 | 2,270,936 | 3,835,669 | 1,946,398 | 2,604,238 |
| 퇴직급여 | 112,763 | 191,028 | 96,795 | 213,185 |
| 복리후생비 | 328,028 | 585,141 | 71,623 | 138,853 |
| 수도광열비 | 553 | 1,515 | (14,807) | 677 |
| 지급임차료 | 26,906 | 40,466 | 4,602 | 6,702 |
| 운반비 | 46,528 | 69,258 | 10,639 | 21,210 |
| 감가상각비 | 794,329 | 1,269,715 | 94,035 | 179,865 |
| 사용권자산상각비 | 72,856 | 126,323 | 39,998 | 74,096 |
| 무형자산상각비 | (3,777) | 779 | 993 | 1,986 |
| 소모품비 | 209,732 | 384,716 | 40,351 | 88,721 |
| 세금과공과 | 54,346 | 84,503 | 29,342 | 41,585 |
| 보험료 | 69,169 | 98,600 | 17,526 | 32,300 |
| 여비교통비 | 135,721 | 248,951 | 24,014 | 35,879 |
| 차량유지비 | 21,306 | 33,673 | 2,062 | 4,047 |
| 지급수수료 | 389,942 | 788,272 | 325,012 | 394,221 |
| 외주가공비 | 149,378 | 421,711 | 526,464 | 835,368 |
| 광고선전비 | 9,858 | 18,558 | 6,500 | 6,500 |
| 접대비 | 155,439 | 274,729 | 119,486 | 225,466 |
| 대손상각비 | 143,862 | 158,766 | (1,328) | 610 |
| 주식보상비용 | 107,823 | 149,804 | 42,276 | 84,428 |
| 기타 | 457,312 | 1,015,817 | (128,568) | 216,945 |
| 합 계 | 9,857,734 | 16,360,208 | 3,868,496 | 8,811,936 |
27. 기타수익 및 기타비용(1) 당반기와 전반기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | 11,048 | 78,277 | 125,224 | 192,447 |
| 외화환산이익 | 111,768 | 523,262 | 898,648 | 1,243,220 |
| 유형자산처분이익 | - | - | 9,000 | 9,000 |
| 잡이익 | 11,239 | 25,339 | 11,285 | 25,331 |
| 합 계 | 134,055 | 626,878 | 1,044,157 | 1,469,998 |
(2) 당반기와 전반기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 104,219 | 171,737 | 146,221 | 273,713 |
| 외화환산손실 | (62,791) | 7,432 | 202,777 | 231,108 |
| 잡손실 | 270 | 757 | (24) | 342 |
| 합 계 | 41,698 | 179,926 | 348,974 | 505,163 |
28. 금융수익 및 금융비용(1) 당반기와 전반기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 129,145 | 258,531 | 140,095 | 278,315 |
| 공정가치측정금융자산처분이익 | - | 3,665 | - | - |
| 공정가치측정금융자산평가이익 | - | - | (92,300) | - |
| 파생상품평가이익 | 2,192,507 | 2,192,507 | - | - |
| 파생상품거래이익 | 59,459 | 59,459 | - | - |
| 합 계 | 2,381,111 | 2,514,162 | 47,795 | 278,315 |
(2) 당반기와 전반기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 794,334 | 1,277,289 | 126,931 | 229,265 |
| 이연사채발행손실 | 420,062 | 420,062 | - | - |
| 파생상품평가손실 | 1,259,088 | 1,259,088 | - | - |
| 공정가치측정금융자산평가손실 | 964,919 | 964,920 | 130,059 | 130,059 |
| 합 계 | 3,438,403 | 3,921,359 | 256,990 | 359,324 |
29. 주당손익(1) 당반기와 전반기 중 기본주당손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원,주)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주당기순손익 | (2,754,746) | (5,005,795) | (1,501,540) | (699,828) |
| 가중평균유통보통주식수 | 16,642,982 | 16,755,548 | 13,801,032 | 13,801,032 |
| 기본주당손익 | (166)원 | (299)원 | (109)원 | (51)원 |
(2) 당반기와 전반기 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 주, 일) |
| 구 분 | 3개월 | 누적 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기준일자 | 주식수 | 일수 | 적수 | 기준일자 | 주식수 | 일수 | 적수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 2023-04-01 | 16,994,265 | 91 | 1,546,478,115 | 2023-01-01 | 16,994,265 | 181 | 3,075,961,965 |
| 자기주식취득 | 2023-04-01 | 351,283 | 91 | (31,966,753) | 2023-02-28 | 351,283 | 123 | (43,207,809) |
| 합 계 | 1,514,511,362 | 3,032,754,156 | ||||||
| 일 수 | 91 | 181 | ||||||
| 가중평균유통보통주식수 | 16,642,982 | 16,755,548 |
| (전반기) | (단위: 주, 일) |
| 구 분 | 3개월 | 누적 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기준일자 | 주식수 | 일수 | 적수 | 기준일자 | 주식수 | 일수 | 적수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초(*) | 2022-04-01 | 13,801,032 | 91 | 1,255,893,912 | 2022-01-01 | 13,801,032 | 181 | 2,497,986,792 |
| 합 계 | 1,255,893,912 | 2,497,986,792 | ||||||
| 일 수 | 91 | 181 | ||||||
| 가중평균유통보통주식수 | 13,801,032 | 13,801,032 |
(*)유통보통주식수 산정 시 무상증자에 대한 효과를 소급하여 반영하였습니다.(3) 보고기간말 현재 지배기업이 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채, 교환사채 및 주식선택권이 있습니다. 당반기 및 전반기 중 잠재적보통주의 반희석효과로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.
30. 영업으로부터 창출된 현금(1) 당반기와 전반기의 영업으로부터 창출된 현금은 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (6,505,018) | (737,744) |
| 조정 | ||
| 외화환산손실 | 7,432 | 231,108 |
| 외화환산이익 | (523,262) | (1,243,220) |
| 대손상각비 | 158,766 | 610 |
| 재고자산평가손실 | 284,715 | 90,089 |
| 감가상각비 | 1,269,715 | 179,865 |
| 사용권자산상각비 | 126,323 | 74,096 |
| 무형자산상각비 | 779 | 1,986 |
| 유형자산처분이익 | - | (9,000) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 964,920 | 130,059 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (3,665) | - |
| 이자수익 | (258,531) | (278,315) |
| 이자비용 | 1,277,289 | 229,265 |
| 이연사채발행손실 | 420,062 | - |
| 주식보상비용 | 149,804 | 84,428 |
| 파생상품평가손실 | 1,259,088 | - |
| 파생상품평가이익 | (2,192,507) | - |
| 파생상품거래이익 | (59,459) | - |
| 운전자본의변동 | ||
| 매출채권 | (2,002,448) | 2,283,879 |
| 기타유동채권 | 27,144 | 21,114 |
| 기타비유동금융자산 | - | (56,949) |
| 재고자산 | 1,011,551 | (2,766,768) |
| 기타유동자산 | (329,282) | (1,018,225) |
| 매입채무 | (629,642) | (603,518) |
| 기타유동채무 | 82,486 | 375,654 |
| 기타유동부채 | (2,142,613) | 1,238,384 |
| 합 계 | (7,606,353) | (1,773,202) |
(2) 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 장기차입금의 유동성대체 | 7,931,597 | 518,333 |
| 사용권자산의 증가 | 474,461 | 249,029 |
| 리스비유동부채의 유동성대체 | 203,673 | 139,048 |
| 유형자산 취득관련 미지급금의 변동 | 326,617 | - |
| 사업결합관련 선급금의 변동 | 3,270,000 | - |
| 장기대여금의 유동성대체 | 321,636 | 271,890 |
| 임차보증금의 유동성대체 | 5,000 | 365,000 |
| 건설중인자산의 본계정대체 | 2,257,180 | - |
(3) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 단기차입금 | 유동성장기차입금 | 장기차입금 | 전환사채 | 교환사채 | 리스부채(유동) | 리스부채(비유동) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 3,500,000 | 1,036,667 | 7,866,667 | - | - | 171,509 | 187,273 | 12,762,116 |
| 차입 | 7,000,000 | - | - | 20,000,000 | 3,002,770 | - | - | 30,002,770 |
| 사용권자산의 증가 | - | - | - | - | - | - | 474,461 | 474,461 |
| 대체 | - | 7,931,597 | (7,931,597) | (8,382,815) | (456,485) | 203,673 | (203,673) | (8,839,300) |
| 상환 | - | (518,334) | - | - | - | (116,179) | - | (634,513) |
| 기타 | - | - | 8,179,930 | 1,057,015 | 56,750 | - | - | 9,293,695 |
| 당반기말 | 10,500,000 | 8,449,930 | 8,115,000 | 12,674,200 | 2,603,035 | 259,003 | 458,062 | 43,059,230 |
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 단기차입금 | 유동성장기차입금 | 장기차입금 | 리스부채(유동) | 리스부채(비유동) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 7,080,000 | 1,036,667 | 6,943,333 | 71,746 | 51,493 | 15,183,239 |
| 차입 | 8,523,333 | - | - | - | - | 8,523,333 |
| 사용권자산의 증가 | - | - | - | - | 249,029 | 249,029 |
| 대체 | - | 518,333 | (518,333) | 139,048 | (139,048) | - |
| 상환 | (5,525,386) | (518,333) | - | (68,797) | - | (6,112,516) |
| 기타 | - | - | - | - | - | - |
| 전반기말 | 10,077,947 | 1,036,667 | 6,425,000 | 141,997 | 161,474 | 17,843,085 |
31. 우발채무 및 약정사항(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련계정과목 | 관련금액 | 보증내역 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 17,137,917 | 31,787,916 | 단기차입금 등 | 27,064,930 | 중소기업자금대출 등 | 국민은행, 우리은행, 기업은행 |
| 건물 | 8,117,887 | |||||
| 산업재산권 | 1,331 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련계정과목 | 관련금액 | 보증내역 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,153,758 | 15,972,000 | 단기차입금 등 | 12,403,333 | 중소기업자금대출 등 | 국민은행, 우리은행, 기업은행 |
| 건물 | 3,591,631 | |||||
| 산업재산권 | 1,517 |
(2) 보고기간 종료일 현재 당사가 타인에게 제공하고 있는 지급보증 내역은 없으며, 당사가 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 보증제공자 | 보증액 | 보증내용 | |
|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 396,177 | 146,177 | 이행보증 등 |
| 대표이사 | 10,744,292 | 8,430,200 | 연대보증 |
(3) 보고기간 종료일 현재 신용보증기금에 확정보험금액을 1,063,000천원(전기말: 808,000천원)으로 하는 매출채권보험에 가입하고 있습니다.(4) 당반기말 현재 당사가 피고로 계류 중인 소송사건은 없습니다.
(5) 당사는 당기 중 사업결합을 통해 통화이자율스왑 계약을 승계받았으며, 변동금리이자부 외화표시 차입금으로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험과 이자율위험을 회피가 가능할 것으로 판단됩니다. 당기말 현재 통화이자율스왑의 미정산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관 | 계약일 | 계약의 종류 | 매입금액 | 매도금액 | 계약실행일/만기일 | 약정환율 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업은행 | 2021-05-10 | 통화이자율스왑 | 5,999,713 | USD 5,393,000 | 2024-05-10 | 1,112.5 |
| (단위: 천원) |
| 금융기관 | 계약내용 | 공정가치 | 평가손익 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금 액 | 조 건 | 만기일 | 당기말 | 전기말 | 당반기 | 전반기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기업은행 | 수 취 | USD 5,393,000 | 3M Libor+0.92% | 2024-05-10 | 1,259,929 | - | (33,587) | - |
| 지 급 | 5,999,713 | 1.84% |
(*) 당사는 영업양수도일 이후 파생계약에서 발생한 파생상품평가손익을 당기손익으로 반영하였습니다.
32. 특수관계자 거래내역(1) 지배·종속기업간의 특수관계보고기간 종료일 현재 당사의 지배자는 대표이사 개인이며, 종속기업과 거래관계가 있는 관계기업 및 기타특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사명 | 지분율 | |
|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | CH Component Ptv, Ltd. | 100.00% | 100.00% |
| ICH Cube Vietnam Co., Ltd. | 100.00% | 100.00% | |
| 관계기업 | ㈜에스제이폼웍스 | 25.00% | 25.00% |
(2) 매출 및 매입 등 거래당반기와 전반기의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 | 회사명 | 매출(*1,*2) | 이자수익등 | 원부재료 매입(*2) | 기타비용 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | CH Component Ptv, Ltd. | 564,649 | 99,809 | - | 5,049 |
| ICH Cube Vietnam Co., Ltd. | 1,211,213 | 172,494 | 2,477,064 | 37,266 | |
| 관계기업 | ㈜에스제이폼웍스 | - | - | - | 36,890 |
| 합 계 | 1,775,861 | 272,303 | 2,477,064 | 79,205 |
(*1) 설비구매대행에 대한 매출이 총액으로 포함되어 있습니다.(*2) ICH Cube Vietnam Co., Ltd.와의 사급거래에 따른 매출 및 매입금액이 총액으로 포함되어 있습니다.
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 | 회사명 | 매출(*1,*2) | 이자수익등 | 원부재료 매입(*2) | 기타비용 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | CH Component Ptv, Ltd. | 588,988 | 100,238 | - | 638 |
| ICH Cube Vietnam Co., Ltd. | 3,223,837 | 202,812 | 5,947,763 | 3,537 | |
| 관계기업 | ㈜에스제이폼웍스 | - | - | 16,973 | 78,990 |
| 합 계 | 3,812,825 | 303,050 | 5,964,736 | 83,165 |
(*1) 설비구매대행에 대한 매출이 총액으로 포함되어 있습니다.(*2) ICH Cube Vietnam Co., Ltd.와의 사급거래에 따른 매출 및 매입금액이 총액으로 포함되어 있습니다.
(3) 채권채무의 주요 잔액보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 | 회사명 | 채권 등 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 미수금등 | 매입채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | CH Component Ptv, Ltd. | 3,573,604 | 4,726,080 | 110,146 | - |
| ICH Cube Vietnam Co., Ltd. | 1,004,259 | 4,169,453 | 178,236 | 1,857,518 | |
| 관계기업 | ㈜에스제이폼웍스 | - | - | - | 21,879 |
| 합 계 | 4,577,863 | 8,895,533 | 288,382 | 1,879,397 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 | 회사명 | 채권 등 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 미수금등 | 매입채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | CH Component Ptv, Ltd. | 2,867,403 | 3,675,170 | 9,979 | - |
| ICH Cube Vietnam Co., Ltd. | 1,710,151 | 5,145,238 | 377,189 | 3,918,669 | |
| 관계기업 | ㈜에스제이폼웍스 | - | - | - | 501,496 |
| 합 계 | 4,577,554 | 8,820,408 | 387,168 | 4,420,165 |
(4) 특수관계자와의 자금거래 내역당반기와 전반기의 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 | 회사명 | 자금대여 거래 | |
|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | CH Component Pvt. Ltd.(*1) | 1,050,910 | - |
| ICH Cube Vietnam Co., Ltd.(*2) | 144,508 | (1,120,293) | |
| 합 계 | 1,195,418 | (1,120,293) |
(*1) CH Component Pvt. Ltd. 대여금의 대여는 외화 대여금에 대한 외화환산으로 인한 변동분이 포함되어 있습니다.(*2) ICH Cube Vietnam Co., Ltd. 대여금의 대여는 외화 대여금에 대한 외화환산으로 인한 변동분이 포함되어 있습니다.
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 | 회사명 | 자금대여 거래 | |
|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | CH Component Pvt. Ltd.(*1) | 334,683 | 211,890 |
| ICH Cube Vietnam Co., Ltd.(*2) | 436,044 | - | |
| 합 계 | 770,727 | 211,890 |
(*1) CH Component Pvt. Ltd. 대여금의 대여는 외화 대여금에 대한 외화환산으로 인한 변동분이 포함되어 있습니다.(*2) ICH Cube Vietnam Co., Ltd. 대여금의 대여는 외화 대여금에 대한 외화환산으로 인한 변동분이 포함되어 있습니다.
(5) 보고기간 종료일 현재 당사가 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증 및 담보 내역은 없으며, 당사의 차입금과 관련하여 대표이사로부터 10,744백만원(전기말: 8,430백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 31 참조).
(6) 주요 경영진은 등기이사 및 이사회의 구성원을 포함하고 있으며 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 급여 | 493,422 | 967,509 |
| 퇴직급여 | 38,119 | 45,389 |
| 주식보상비용 | 149,690 | 42,152 |
| 합 계 | 681,231 | 1,055,050 |
33. 사업결합(1) 당반기 중 발생한 사업결합의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 대상회사 | 인수대상 | 취득일 | 이전대가 |
|---|---|---|---|
| 주식회사 메인일렉콤 | Polyurethane 사업 | 2023.4.30 | 24,535,864 |
(2) 당반기 중 발생한 사업결합의 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 현 금 | 24,535,864 |
(3) 당반기 중 발생한 사업결합으로 인하여 취득일에 취득한 자산의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 식별가능한 자산의 공정가치 | 20,683,988 |
| 재고자산 | 1,226,648 |
| 유형자산 | 18,163,823 |
| 파생상품자산 | 1,293,517 |
| 식별가능한 부채의 공정가치 | 8,179,930 |
| 차입금 | 8,179,930 |
| 식별가능한 순자산 공정가치 합계 | 12,504,058 |
사업결합에 따른 최초 회계처리는 재무제표의 확정일에 필요한 시장가치와 기타금액산정에 필요한 정보가 부족하여, 경영자의 최선의 추정에 기초하여 잠정적으로 결정되었습니다. 당사는 취득일 현재 존재하던 사실과 상황에 대하여 새롭게 입수한 정보가 있고, 기인식된 잠정금액의 측정에 영향을 준다고 판단하였을 경우, 해당 정보를 반영하기 위하여 잠정금액을 소급하여 조정하거나 추가적인 자산과 부채를 인식할 수 있습니다. 따라서 이로 인한 잠정금액은 향후 변경될수 있습니다.(4) 당반기 중 발생한 사업결합으로부터 발생한 영업권은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 이전대가 | 24,535,864 |
| 차감: 식별가능한 취득한 순자산의 공정가치 | 12,504,058 |
| 영업권 | 12,031,806 |
사업결합시 이전대가에는 해당 부문을 취득하기 위해 지급한 지배권 프리미엄이 포함되기 때문에 영업권이 발생합니다. 또한 사업결합을 위해 지급한 대가에는 기대되는 시너지효과, 수익 증대 등과 관련된 금액이 포함되어 있습니다.
6. 배당에 관한 사항
(1) 배당에 관한 사항당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다.
제54조 (이익금의 처분) 회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
① 이익준비금
② 기타의 법정적립금
③ 배당금
④ 임의적립금
⑤ 기타의 이익잉여금처분액
제55조 (이익배당)
① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.
제56조 (배당금지급청구권의 소멸시효) 이익배당금 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성되고 시효완성으로 인한 배당금은 회사이익으로 귀속된다.
(2) 주요배당지표
500500500-6,610-6,4379,689-5,006-7,3201,515-394-422769-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제12기 반기 | 제11기 | 제10기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
(3) 과거 배당 이력
당사는 반기보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
증자(감자)현황
2023년 06월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2012년 08월 14일-보통주10,0001,0001,0002015년 08월 25일유상증자(제3자배정)보통주100,0001,0001,0002018년 06월 08일유상증자(제3자배정)보통주300,0001,0001,0002018년 10월 19일유상증자(제3자배정)우선주50,0001,00030,0002020년 07월 28일유상증자(제3자배정)보통주43,6341,00055,0002020년 09월 02일유상증자(제3자배정)우선주21,5821,000139,0002020년 12월 04일유상증자(제3자배정)우선주28,7771,000
139,000
2021년 01월 20일유상증자(제3자배정)보통주21,0501,000
60,000
2021년 02월 20일주식분할보통주474,684500-2021년 02월 20일주식분할우선주100,359500-2021년 05월 26일무상증자보통주2,848,104500
-
2021년 05월 26일무상증자우선주602,154500
-
2021년 06월 25일출자전환보통주400,000500
-
2021년 06월 25일출자전환우선주-500-2021년 06월 30일출자전환보통주402,872500
-
2022년 06월 30일출자전환우선주-500
-
2022년 07월 23일유상증자(일반공모)보통주1,064,41150034,0002022년 10월 20일무상증자보통주11,329,510500-
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설립자본 |
| 제3자 배정 |
| 제3자 배정 |
| 제3자 배정 (상환전환우선주) |
| 제3자 배정 |
| 제3자 배정 (상환전환우선주) |
| 제3자 배정 (상환전환우선주) |
| 제3자 배정 |
| 액면분할 |
| 액면분할 |
| 무상증자 |
| 무상증자 |
| 상환전환우선주 보통주 전환 |
| 상환전환우선주 400,000주를 보통주로 전환하여 감소 |
| 상환전환우선주 보통주 전환 |
| 상환전환우선주 402,872주를 보통주로 전환하여 감소 |
| 일반공모증자 |
| 무상증자 |
나. 미상환 전환사채 발행현황
미상환 전환사채 발행현황 2023.06.30(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 12023.02.072026.02.0720,000,000,000기명식 보통주2024.02.07. ~2026.01.07.1007,33220,000,000,0002,727,768-20,000,000,000기명식 보통주1007,33220,000,000,0002,727,768-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
다. 미상환 신주인수권부사채(신주인수권이 표시된 증서 포함)당사는 반기보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.
라. 미상환 전환형 조건부자본증권당사는 반기보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
마. 채무증권 발행실적 등
채무증권 발행실적 2023.06.30(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
주식회사 아이씨에이치회사채사모2023.05.1420,000,000,0000.0-2026.02.07미상환-주식회사아이씨에이치회사채사모2023.04.033,002,770,0000.0-2027.04.03미상환-23,002,770,0000.0-미상환-
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2023.06.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2023.06.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2023.06.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
----------23,002,770,000----23,002,770,000--23,002,770,000----23,002,770,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2023.06.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2023.06.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
아. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등당사는 반기보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
2023.06.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
코스닥 상장 일반 공모12022.07.22시설자금, 운영자금, 채무상환 자금34,639시설자금, 운영자금, 채무상환 자금24,312차액은 사용예정
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 사모자금의 사용내역
2023.06.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채12023.02.07시설자금 및 운영자금20,000시설자금 및 운영자금20,000-무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채22023.04.03운영자금3,002운영자금3,002-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
다. 미사용자금의 운용내역
2023.06.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
예ㆍ적금정기예금 등8,091--예ㆍ적금장기성예금 등75--기타당기손익공정가치측정금융자산2,161--10,327
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. (연결)재무제표를 재작성 여부
당사는 반기보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다
나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도당사는 주식회사 메인일렉콤의 폴리우레탄사업부를 영업양수도 하였으며, 영업양수도 계약서 제6조 제4항 제5목 및 제6목에 의하여 영업양수도 종결일(2023년 2월 28일)을 기준으로 재고자산에 대하여 최종실사를 실시하고, 최종실사에 따라 확정된 금액으로 진행을 완료하였습니다. 자세한 내용은 2022.11.29 [정정]주요사항보고서(영업양수결정) 및 2023.03.03 합병등종료보고서(영업양수도) 내용을 참조하시기 바랍니다.
다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항당사는 반기보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 라. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항당사는 반기보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 마. 대손충당금 설정현황(1) 별도재무제표 상 계정과목별 대손충당금 설정내용
(단위: 천원, %)
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 2023년 반기(제12기 반기) | 매출채권 | 8,107,987 | 254,940 | 3.14% |
| 합 계 | 8,107,987 | 254,940 | 3.14% | |
| 2022년(제11기) | 매출채권 | 6,001,711 | 96,175 | 1.60% |
| 합 계 | 6,001,711 | 96,175 | 1.60% | |
| 2021년(제10기) | 매출채권 | 6,909,332 | 40,822 | 0.59% |
| 합 계 | 6,909,332 | 40,822 | 0.59% | |
| 2020년(제9기) | 매출채권 | 7,058,512 | 42,938 | 0.61% |
| 합 계 | 7,058,512 | 42,938 | 0.61% |
(2) 별도재무제표 상 대손충당금 변동현황당사는 전기말 대비 반기 말의 대손충당금 변동금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2023년 반기(제12기 반기) | 2022년(제11기) | 2021년(제10기) | 2020년(제9기) |
|---|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 96,175 | 40,822 | 42,938 | 93,035 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 158,765 | 55,353 | (2,116) | (50,097) |
| 4. 연결범위변동 | - | - | - | - |
| 5. 기말 대손충당금 잔액합계표 | 254,940 | 96,175 | 40,822 | 42,938 |
(3) 별도재무제표 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 특정 채무자에 대한 미래전망정보 및 경제적 환경이 반영된 과거 신용손실 경험에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다.(4) 반기 현재 별도재무제표 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위: 천원, %)
| 구분 | 6개월 미만 | 6개월 초과1년 이하 | 1년 초과3년 이하 | 3년 초과 | 만기미도래 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 3,304,954 | 82,507 | 101,856 | - | - | 3,489,317 |
| 특수관계자 | 1,710,460 | 654,189 | 2,213,214 | - | - | 4,577,863 | |
| 계 | 5,015,414 | 736,695 | 2,315,070 | 40,808 | - | 8,107,987 | |
| 구성비율 | 61.86% | 9.09% | 28.55% | 0.50% | - | 100.00% |
바. 재고자산 현황
(1) 별도재무제표 재고자산의 보유현황
(단위: 천원, %, 회)
| 사업부문 | 계정과목 | 2023년 반기(제12기 반기) | 2022년(제11기) | 2021년(제10기) | 2020년(제9기) |
|---|---|---|---|---|---|
| 제조 등 합계 | 제 품 | 1,941,061 | 504,619 | 343,510 | 18,923 |
| 원재료 | 1,047,842 | 2,541,902 | 2,359,229 | 718,961 | |
| 재공품 | - | - | - | - | |
| 상품 | - | - | - | - | |
| 미착품 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 2,988,903 | 3,046,521 | 2,738,739 | 737,884 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 2.75% | 4.07% | 5.71% | 2.32% | |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 7.10% | 4.45 | 9.79 | 22.20 |
(2) 재고자산의 실사내용(가) 재고자산 실사일자 및 감사인 입회여부당사는 매월말 정기 실사를 자체적으로 실시하고 있습니다. 또한, 매 사업년도 종료일 기준 재고자산 조사는 외부감사인 입회하에 실시하고 있습니다.
| 기준일 | 실사일자 | 실사입회자 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2020년 12월 31일 | 2020년 12월 30일 | 회계법인이상 | - |
| 2021년 06월 30일 | 2021년 06월 30일 | 한영회계법인 | - |
| 2021년 12월 31일 | 2021년 12월 27일 | 한영회계법인 | - |
| 2022년 12월 31일 | 2022년 12월 28일 | 대주회계법인 | - |
(나) 실사방법- 사내 재고 : 전수조사, 표본조사를 병행하여 장부재고와 실물재고의 차이를 확인하고,재고자산의 보관상태를 점검하고 있습니다.- 사외 재고 : 타처보관조회서 징수 및 업체에 직접 방문을 하여 재고를 확인하고 있습니다.(3) 재고자산 순 실현가치 평가당사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 보고기간종료일 현재의 재무상태표가액으로 하고 있습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 2,880,021 | (938,960) | 1,941,061 | 1,277,266 | (772,647) | 504,619 |
| 원재료 | 2,676,680 | (1,628,837) | 1,047,843 | 4,052,337 | (1,510,435) | 2,541,902 |
| 합 계 | 5,556,701 | (2,567,797) | 2,988,904 | 5,329,603 | (2,283,082) | 3,046,521 |
(4) 장기체화재고, 진부화재고, 손상재 등 파악한 경우 보유현황 및 평가내용
(단위: 원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 평가손실충당금 | 기말잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제품 | 2,880,021,234 | 2,880,021,234 | (938,960,026) | 1,941,061,208 | - |
| 원재료 | 2,676,680,069 | 2,676,680,069 | (1,628,837,789) | 1,047,842,280 | - |
| 합 계 | 5,556,701,303 | 5,556,701,303 | (2,567,797,815) | 2,988,903,488 | - |
(5) 기타사항당사는 반기보고서 작성일 기준 현재 재고자산의 사업부분별 보유현황을 구별하지 않고 있습니다.
사. 진행률적용 수주계약 현황당사는 반기보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.
아. 금융상품 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.(1) 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 8,091,430 | 8,091,430 | 11,859,548 | 11,859,548 |
| 매출채권 | 7,853,047 | 7,853,047 | 5,905,536 | 5,905,536 |
| 기타유동채권 | 297,259 | 297,259 | 423,190 | 423,190 |
| 기타유동금융자산 | 4,704,905 | 4,704,905 | 4,821,217 | 4,821,217 |
| 기타비유동금융자산 | 13,399,980 | 13,399,980 | 11,328,283 | 11,328,283 |
| 소 계 | 34,346,621 | 34,346,621 | 34,337,774 | 34,337,774 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 4,665,132 | 4,665,132 | 5,296,342 | 5,296,342 |
| 기타유동채무 | 862,255 | 862,255 | 1,105,147 | 1,105,147 |
| 단기차입금 및 유동성장기차입금 | 18,949,930 | 18,949,930 | 4,536,667 | 4,536,667 |
| 기타유동금융부채 | 5,851,832 | 5,851,832 | - | - |
| 장기차입금 | 8,115,000 | 8,115,000 | 7,866,667 | 7,866,667 |
| 사채 | 15,277,235 | 15,277,235 | - | - |
| 기타비유동금융부채 | 2,898,323 | 2,898,323 | 30,000 | 30,000 |
| 소 계 | 56,619,707 | 56,619,707 | 18,834,823 | 18,834,823 |
(*) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격
- 수준2 : 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수
- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수
보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (기준: 당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | - | - | 2,160,615 | 2,160,615 |
| 파생상품자산 | - | 1,259,930 | 1,304,345 | 2,564,275 |
| 파생상품부채 | - | - | (8,720,154) | (8,720,154) |
| (기준: 전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | - | 1,991,075 | - | 1,991,075 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | - | - | 2,625,488 | 2,625,488 |
(3) 가치평가기법 및 투입변수
1) 당반기와 전기말 중 반복적인 공정가치 서열체계의 수준 간 이동은 없으며, 수준 2의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | 파생상품자산 |
|---|---|---|
| 기초 | 1,991,075 | - |
| 사업결합으로 인한 취득 | - | 1,293,517 |
| 처분 | (1,991,075) | - |
| 평가손익 | - | (33,587) |
| 당반기말 | - | 1,259,930 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) |
|---|---|
| 기초 | 1,188,752 |
| 취득 | 12,083,321 |
| 처분 | (11,306,212) |
| 평가이익(손실) | 25,214 |
| 기말 | 1,991,075 |
2) 당반기와 전기말 중 반복적인 공정가치 서열체계의 수준 간 이동은 없으며, 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | 파생상품자산 | 파생상품부채 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 2,625,488 | - | - |
| 취득 | 500,047 | - | - |
| 처분 | - | - | - |
| 발행(*) | - | 2,529,845 | (10,912,661) |
| 평가손익 | (964,920) | (1,225,501) | 2,192,507 |
| 당반기말 | 2,160,615 | 1,304,344 | (8,720,154) |
(*) 당사가 발행한 전환사채의 발행가액 중 당기손익공정가치측정금융자산(콜옵션) 및 파생상품 부채로 배분된 금액입니다.
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) |
|---|---|
| 기초 | - |
| 취득 | 2,700,048 |
| 평가손익 | (74,560) |
| 기말 | 2,625,488 |
(4 ) 유형자산 재평가내역당사는 반기보고서 작성일 기준 현재 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
2023연도(제12기 반기)대주회계법인-해당사항 없음해당사항 없음2022연도(제11기)대주회계법인적정해당사항 없음매출의 발생사실 및 기간귀속에 대한 검토2021연도(제10기)한영회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황
2023연도(제12기 반기)대주회계법인재무제표감사1501,050303102022연도(제11기)대주회계법인재무제표감사1309401301,1942021연도(제10기)한영회계법인재무제표감사3082,7403082,751
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
2023연도(제12기 반기)-----2022연도(제11기)2022년 6월 14일22년 1분기 재무확인서2022년 6월 14일 ~ 2022년 6월 20일7,000-2021연도(제10기)2021년 4월 19일상증법상 주식평가 및 종속회사 지분권 평가 검토2021년 4월 19일 ~2021년 12월 31일65,000-
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12023년 02월 18일감사, 업무수행이사, 담당회계사서면회의기말감사 주요 진행경과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
마. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치 정보 당사는 반기보고서 작성일 기준 해당사항이 없습니다.바. 회계감사인의 변경 2021년 상장예비심사 청구로 인해 지정감사인으로 한영회계법인이 선임되었고, 2021.12.31. 계약기간이 만료되어, 2022년 대주회계법인을 1년간 선임했고, 2022.12.31. 계약기간이 만료되었습니다.2022.7.29. 상장함에 따라 2023년 감사선임위원회를 통해 2023년부터 2025년까지 외부감사인에 대주회계법인이 선임하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부통제의 유효성 검사 당사는 반기보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.나. 내부회계 관리제도 당사는 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」 및 「내부관리제도 모범규준」에 따라 회사가 작성, 공시하는 회계정보의 대내외적인 신뢰를 높이기 위하여 2020년 회계법인과 내부회계관리제도 구축 자문 용역 계약을 체결하고, 회사가 작성, 공시하는 회계정보의 대내외적인 신뢰를 높이기 위하여 2021년 중에 내부회계관리제도를 구축하였으며, 내부회계관리규정은 2021년 7월 1일부터 시행되었습니다.당사는 전기말 운영실태보고서 등을 작성하여 주주총회, 이사회, 감사 등에 보고했으며, 회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견은 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니했으며, 반기보고서 작성일 기준 현재 검토의견을 받은 사실은 없습니다.
[회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견]
| 사업연도 | 감사인 | 검토의견 | 지적사항 |
|---|---|---|---|
| 제11기 | 대주회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 평가보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다 | - |
다. 내부통제구조의 평가당사는 반기보고서 작성일 기준 현재 내부통제구조를 평가받은 사실이 없습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
(1) 이사회 구성가. 이사회 구성 개요당사의 이사회는 주주총회에서 선임된 이사 전원으로 구성됩니다. 사업보고서 작성일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4명, 사외이사 2명으로 총 6명의 이사로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 당사 정관에 근거하여 김영훈 대표이사가 겸직합니다. 당사의 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무의 집행을 감독하고 있습니다.
나. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
62000
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
(*) 반기보고서 공시서류작성기준일 이후 2023년 8월 11일 사외이사 허영우님의 임기만료로 사외이사가 2명에서 1명으로 변경되었습니다.
다. 이사회 의장이사회 의장은 대표이사 김영훈이 겸직하고 있으며 이는 당사 정관 제39조 (이사회의 구성과 소집)에 의거하고 있습니다.
| 정관 | |
|---|---|
| 제39조(이사회의 구성과 소집) | ① 이사회는 이사로 구성한다. ② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1주전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. ③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다. ⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. ⑥ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다. |
라. 이사회의 권한 내용당사의 정관 및 이사회 규정에 명시된 이사회의 권한은 다음과 같습니다.
| 정관 | |
|---|---|
| 제36조(이사의 직무) | 부대표, 전무이사, 상무이사 및 이사는 대표이사을 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고시에는 위 순서에 따라 그 직무를 대행한다. |
| 제39조(이사회의 구성과 소집) | ① 이사회는 이사로 구성한다. ② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1주전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. ③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다. ⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. ⑥ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다. |
| 제40조(이사회의 결의방법) | ① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다 ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. |
| 이사회 운영규정 | |
|---|---|
| 제2조(적용범위) | 회사의 이사회에 관한 사항은 법령이나 정관에서 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이 규정에 따른다. |
| 제7조(이사회의 결의방법) | ① 이사는 각 1개의 의결권을 갖는다. ② 이사회의 결의는 재적이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 결정한다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못하며 의결권의 수에 산입하지 않는다. ④ 이사회의 의결권은 대리하지 못한다. |
| 제8조(이사회 의결사항) | 이사회는 다음 사항을 심의·의결한다. ① 주주총회의 소집과 이에 부의할 안건에 관한 사항 ② 경영전반에 관한 사항 ③ 조직 및 직제의 제정 및 개폐에 관한 사항 ④ 이사 및 이사 아닌 임원의 선임 및 해임에 관한 사항 ⑤ 보수, 기밀비의 결정에 관한 사항 ⑥ 신규사업 및 투자, 매각, 결손의 처리에 관한 사항 ⑦ 신주의 발행, 주식의 발행, 사채의 발행, 자금의 차입 등 자금조달에 관한 사항 ⑧ 이사회운영에 관한 사항 ⑨ 본점이전 및 지점설치에 관한 사항 ⑩ 기타 법령, 정관 및 주주총회에서 위임받은 사항과 이사회에서 필요하다고 인정하는 사항 |
(2) 중요 의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 사외이사 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 김영훈(출석률: 100%) | 임기완(출석률: 100%) | 어기한(출석률: 100%) | 진종삼(출석률: 100%) | 허영우(출석률: 100%) | 진병욱(출석률: 100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 23-01 | 2023-01-16 | 1. 임직원대여금규정 개정의 건2. 해외 주재원 등 임직원 자녀 교육비 등 지원규정 재정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 23-02 | 2023-01-31 | 1. 기업운전자금 대출의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 23-03 | 2023-02-03 | 1. 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 23-04 | 2023-02-28 | 1. 2022년 내부결산 재무제표 확정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 23-05 | 2023-03-06 | 1. 화성 공장에 대한 사업자등록증 종사업장 신청의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 23-06 | 2023-03-06 | 1. 우리은행 대출금 차입건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 23-07 | 2023-03-14 | 1. 제11기 별도 및 연결 재무제표 재승인의 건2. 내부회계관리제도 운용실태 평가보고의 건3. 제11기 정기주주총회 소집결의의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 23-08 | 2023-03-24 | 1. 트위그팜 자금 추가 투자 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 23-09 | 2023-03-30 | 1. 교환사채 발행의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 23-10 | 2023-04-11 | 1. 주식매수선택권 부여 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 23-11 | 2023-05-12 | 1. 조직개편 등에 따른 규정 정비 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 23-12 | 2023-05-17 | 1. 대부투자의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 23-13 | 2023-06-30 | 1. 제12기 임시주주총회 개최의 건2. 권리주주 기준일 설정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
(3) 이사회 내의 위원회 구성당사는 2022년 7월 26일에 당사 정관 제41조의 1(위원회)에 의거하여 이사회 내에 투명경영위원회를 설치하여 운영중에 있으며, 자세한 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 | 비고 |
|---|---|---|
| 근거 | 제41조의 1 (위원회) ① 회사는 이사회 내에 다음 각 호의 위원회를 둔다. 1. 투명경영위원회 2. 기타 이사회에서 결정한 회사의 운영에 필요한 위원회 ② 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회의 결의로 정한다. ③ 위원회에 대해서는 정관에 다른 규정이 있는 경우를 제외하고는 정관 제39조 내지 제41조의 규정을 준용한다. |
정관 제41조의 1(위원회) |
| 구성/설치일 | 2022년 7월 26일 | - |
| 위원회 | 진병욱 사외이사, 허영우 사외이사, 임기완 사내이사 | - |
| 위원장 | 진병욱 사외이사 | - |
| 간사 | 경영본부장 | - |
| 기능 | 투명경영위원회는 내부관리 대상거래의 기본방침의 수립 및 시행, 기타 내부통제와 관련한 중요 업무에 관한 사항을 심의, 결정한다. | 투명경영위원회 운영규정 제3조(기능) |
| 구성 | ① 위원은 3인 이상으로 하며, 전문성과 독립성을 위하여 사외이사를 과반수로 구성한다. ② 위원의 선임 및 해임은 이사회에서 정한다. ③ 위원의 임기는 동 위원의 이사 또는 감사로서 임기가 만료되는 때 까지로 한다. ④ 해임, 임기만료 또는 일신상의 이유 등으로 위원회에 결원이 생길 경우(제5조 제1항의 구성에 미달할 경우 지체 없이 결원을 충원한다. 다만, 신규이사를 선임하여야 하는 경우에는 그 결원이 생긴날로부터 최초로 개최되는 주주총회에서 신규 이사를 선임하고, 이에 개최되는 이사회에서 신규 위원을 선임하여야 한다. ⑤ 제5조 제1항의 구성에 미달할 경우 임기만료 또는 일신상의 사유 등으로 퇴임한 위원은 새로 선임된 위원이 취임할 때까지 위원으로서 권리, 의무가 있다. |
투명경영위원회 운영규정 제5조(구성) |
| 부의사항 | 제11조 (위원회 부의사항) ① 위원회에 부의할 사항은 다음 각 호와 같다. 1. 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 계열회사를 상대방으로 하거나, 계열회사를 위하여 자금·유가증권·자산·상품·용역을 제공 또는 거래하는 행위 중 아래 각 목에 해당하는 거래는 사전에 위원회의 결의를 득해야 한다. 가. 가지급금 또는 대여금 등의 자금을 직접 제공 또는 거래하거나, 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의한 특수관계인(이하 ‘특수관계인’이라 한다)이 아닌 제3자를 통하여 간접적으로 자금을 제공 또는 거래하는 행위. 여기에서 자금은 회계처리상 계정과목을 가지급금 또는 대여금으로 분류하는 경우에 국한하지 아니한다. 나. 주식 또는 회사채 등 유가증권을 직접 제공 또는 거래하거나, 특수관계인이 아닌 제3자의 중개 등을 통하여 간접적으로 유가증권을 제공 또는 거래하는 행위를 말하며, 유가증권을 담보로 제공하거나 제공받는 행위를 포함한다. 다. 부동산 또는 무체재산권 등의 자산을 제공 또는 거래하는 행위, 여기에서 자산은 제1호 및 제2호에 포함되지 않는 유동자산 및 고정자산(투자자산, 유형자산, 무형자산)을 말하며, 담보를 제공하거나 제공받는 행위와 부동산의 임대차거래를 포함한다. 라. 최대주주 및 최대주주의 친족이 출자한 계열회사와 상품 또는 용역을 제공 또는 거래하는 행위 마. 단일 건으로써 10억원 이상의 신규 투자, 매입, 차입 등에 관한 행위 바. 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치?이전 또는 폐지에 관한 행위 2. 이해관계자 거래규정 제6조에 관한 사항. 다만 동 규정 제6조에도 불구하고 위원회에서 거래총액을 사전 승인하고 그 승인된 금액의 범위 내에서 이행하는 거래는 위원회의 승인을 얻지 아니하고 할 수 있다. 3. 최근 사업연도 매출액의 1% 또는 3억원 중 적은 금액 이상의 투자, 자금대여, 담보제공 및 지급보증 4. 회사의 배당 집행에 관한 사항 5. 회사의 내부통제와 관련한 주요 사항 6. 기타 위원회가 필요하다고 판단한 사항 ② 제1항 제1호에도 불구하고 계열회사와의 경상적인 상품 및 용역거래의 경우 위원회에서 거래금액 합계액을 사전 결의할 수 있다. |
투명경영위원회 운영규정 제11조(위원회 부의사항) |
| 위원회명 | 구성원 | 활 동 내 역 | ||
|---|---|---|---|---|
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 투명경영위원회 | 진병욱 사외이사(위원장),허영우 사외이사,임기완 사내이사 | 2023-01-31 | 1. 기업운전자금 대출의 건 | 가결 |
| 투명경영위원회 | 진병욱 사외이사(위원장),허영우 사외이사,임기완 사내이사 | 2023-02-03 | 1. 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건 | 가결 |
| 투명경영위원회 | 진병욱 사외이사(위원장),허영우 사외이사,임기완 사내이사 | 2023-03-06 | 1.우리은행 대출금 차입건 | 가결 |
| 투명경영위원회 | 진병욱 사외이사(위원장),허영우 사외이사,임기완 사내이사 | 2023-03-24 | 1. 트위그팜 자금 추가 투자 승인의 건 | 가결 |
| 투명경영위원회 | 진병욱 사외이사(위원장),허영우 사외이사,임기완 사내이사 | 2023-03-30 | 1. 교환사채 발행의 건 | 가결 |
| 투명경영위원회 | 진병욱 사외이사(위원장),허영우 사외이사,임기완 사내이사 | 2023-05-17 | 1. 대부 투자의 건 | 가결 |
(*) 반기보고서 공시서류작성기준일 이후 2023년 8월 11일 사외이사 허영우님의 임기만료로 사외이사가 2명에서 1명으로 변경되었습니다.(**) 반기보고서 공시서류작성기준일 이후 2023년 8월 10일 투명경영위원회를 열어 안건 상정을 하여 투명경영위원회 운영규정 제5조(구성)의 1항에서 위원을 3인에서 2인으로 변경하였습니다.(***) 투명경영위원회 운영규정 제16조에 따라 해당내용은 정기주주총회에 해당사항을 보고할 예정입니다. (4) 이사의 독립성가. 이사의 선임
당사는 상법을 준수하여 이사 선임 및 이사회 구성에 관한 내용을 정관에 규정함에 따라, 당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 그 후보는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 또한 독립성을 확보하기 위해 주주총회 전 이사후보의 인적사항 등을 주주에게 공고하고 있습니다.당사의 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결합니다. 이사회는 이사 전원으로 구성하며 대표이사가 정관에 의거하여 의장을 맡습니다. 이사회는 필요시 수시로 개최 되며, 과반수 출석과 출석이사 과반수 찬성이 충족 시 결의됩니다. 또한, 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 주주의 이익침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있으며, 의사록에 의사의 경과요령과 그 결과를 기재하고 기명날인하여 본사에 비치하고 있습니다.반기보고서 공시서류작성기준일 작성 기준 현재 당사의 이사회 구성원은 다음과 같습니다.
| 구분 | 성명 | 담당분야 | 추천인 | 회사와의 거래 | 최대주주와의이해관계 | 임기 | 연임여부(회수) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대표이사 | 김영훈 | 경영총괄 | 주주총회 | 없음 | 없음 | 3년 | 3 |
| 사내이사 | 어기한 | 기술총괄 | 주주총회 | 없음 | 없음 | 3년 | - |
| 사내이사 | 임기완 | 재무총괄 | 주주총회 | 없음 | 없음 | 3년 | - |
| 사내이사 | 진종삼 | 생산총괄 | 주주총회 | 없음 | 없음 | 3년 | - |
| 사외이사 | 허영우 | 사외이사 | 주주총회 | 없음 | 없음 | 3년 | - |
| 사외이사 | 진병욱 | 사외이사 | 주주총회 | 없음 | 없음 | 3년 | - |
(*) 반기보고서 공시서류작성기준일 이후 2023년 8월 10일 개최된 제12기 임시주주총회에서 '이사 선임의 건'이 가결되어 사내이사 김영훈 대표이사의 연임여부가 4회로 변경되었습니다.(**) 반기보고서 공시서류작성기준일 이후 2023년 8월 11일 사내이사 진종삼 이사 및 사외이사 허영우님의 임기가 만료되었습니다. (5) 사외이사 후보추천위원회 현황당사는 반기보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. (6) 사외이사의 전문성
가. 사외이사 교육 미실시 내역
당사의 사외이사는 경영 감독과 자문을 위해 필요한 관련 분야 전문성을 이미 보유하고 있습니다. 또한, 필요시 추가적인 교육을 실시할 계획입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
나. 사외이사 지원 조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 전략기획팀 | 4명 | 팀장(1.5년) 외 3명 | 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한사외이사 직무수행 지원 |
2. 감사제도에 관한 사항
(1) 감사위원회(감사) 설치 여부 및 구성방법당사는 반기보고서 작성일 기준 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 상법 및 정관에 의거하여 주주총회에서 선임된 비상근 감사(장원) 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다.
(2) 감사의 인적사항
| 성명 | 주요경력 | 결격요건여부 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 장원 | 2021.01 ~ 현재 : ㈜아이씨에이치 감사2009.04 ~ 현재 : 법무법인제이원 대표변호사2020.01 ~ 현재 : (주)메쎄이상 사외이사2008.02 ~ 2008.08 : 수원지방검찰청 검사2006.02 ~ 2008.01 : 대검찰청 검찰연구관2003.07 ~ 2006.01 : 프랑스 국제사법관학교(연수)2003.02 ~ 2003.06 : 의정부지방검찰청 고양지청 검사2001.02 ~ 2003.01 : 대전지방검찰청 검사1999.02 ~ 2001.01 : 광주지방검찰청 목포지청 검사1997.03 ~ 1999.01 : 서울지방검찰청 의정부지청 검사1986.03 - 1995.02 : 서울대학교 정치학 학사 | 미해당 | 비상근 |
(3) 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와관련하여 관련 장부 및 관계 서류의 제출을 해당 부서에 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 당사의 지원부서로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 감사직무규정을 제정하였으며, 감사 직무규정 및 정관 상에서 감사가 감사업무 수행 필요에 따라 다음의 권한을 행사할 수 있다고 규정되어 있습니다.
| 정관 | |
|---|---|
| 제48조(감사의 직무 등) | ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 제37조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
| 감사직무규정 | |
|---|---|
| 제2조(직무) | 감사의 직무 및 권한은 다음 각 호와 같다. ① 회계 및 이와 관련된 업무의 감사 ② 이사의 직무집행에 대한 감사 ③ 이사회에서 감사에게 위촉한 업무 ④ 기타 관계법령 및 정관에서 정한 사항 ⑤ 감독기관이 시달하거나, 대표이사가 의뢰하는 업무 |
| 제4조(감사의 조사보고 의무) | ① 감사는 이사가 주주총회에 제출한 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다. ② 감사는 정기 주주총회 회일 6주간 전에 이사로부터 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 또는 결손금처리계산서와 그 부속명세서, 영업보고서를 제출 받고 받은 날로부터 4주간 내에 소정의 감사보고서(별지 제1호 서식)를 이사에게 제출하여야 한다. |
| 제6조(감사의 독립원칙) | 감사는 그 직무를 수행함에 있어서 이사회 및 타 집행기관으로부터 독립된 위치에서 공정하게 그 직무를 수행하여야 한다. |
| 제7조(이사회 출석 및 의견 진술권) | ① 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ② 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여 야 한다. |
(4) 감사의 주요 활동 내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 23-01 | 2023-01-16 | 1. 임직원대여금규정 개정의 건2. 해외 주재원 등 임직원 자녀3. 교육비 등 지원규정 제정의 건 | 가결 |
| 23-02 | 2023-01-31 | 1. 기업운전자금 대출의 건 | 가결 |
| 23-03 | 2023-02-03 | 1. 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건 | 가결 |
| 23-04 | 2023-02-28 | 1. 2022년 내부결산 재무제표 확정의 건 | 가결 |
| 23-05 | 2023-03-06 | 1. 화성 공장에 대한 사업자등록증 종사업장 신청의 건 | 가결 |
| 23-06 | 2023-03-06 | 1. 우리은행 대출금 차입건 | 가결 |
| 23-07 | 2023-03-14 | 1.제11기 별도 및 연결 재무제표 재승인 건2. 내부회계관리제도 운용실태 평가보고서3. 제11기 정기주주총회 소집결의의 건 | 가결 |
| 23-08 | 2023-03-24 | 1. 트위그팜 자금 추가 투자 승인의 건 | 가결 |
| 23-09 | 2023-03-30 | 1. 교환사채 발행의 건 | 가결 |
| 23-10 | 2023-04-11 | 1.주식매수선택권 부여 승인의 건 | 가결 |
| 23-11 | 2023-05-12 | 1. 조직개편 등에 따른 규정 정비 | 가결 |
| 23-12 | 2023-05-17 | 1. 대부 투자의 건 | 가결 |
| 23-13 | 2023-06-30 | 1. 제12기 임시주주총회 개최의 건2. 권리주주 기준일 설정의 건 | 가결 |
(5) 감사 교육 미실시 내역
당사의 감사는 회계와 업무 감사를 위해 필요한 관련 분야 전문성을 이미 보유하고 있어 기 실시된 교육 현황은 없습니다. 향후 필요시 추가 교육을 실시할 예정입니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
(6) 감사 지원조직 현황
전략기획팀4팀장(1.5년) 외 3명이사회 운영 및 감사 직무수행과 관련된 지원업무 일체경영1본부경영지원1팀8경영본부장(2.8년) 외 7명이사회 운영 및 감사 직무수행과 관련된 지원업무 일체
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
(7) 준법지원인 등에 관한 사항당사는 반기보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
(1) 투표제도 현황
2023.06.30
| (기준일 : | ) |
배제도입도입--2023년도 제11기 정기주주총회 실시
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
당사는 증권신고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않으며, 당사 정관의 관련 조항은 아래와 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 제33조(이사의 선임) | ① 이사는 주주총회에서 선임한다. ② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 「상법」 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. |
(2) 소수주주권의 행사여부당사는 반기보고서 작정일 기준 현재 해당사항이 없습니다. (3) 경영권 경쟁 여부당사는 반기보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. (4) 의결권 현황
2023년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주16,994,265-우선주--보통주351,283-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주16,642,982-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
(5) 주식사무
당사의 반기보고서 작성 기준일 현재 정관상 주식사무와 관련된 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 | ||
|---|---|---|---|
| 정관상신주인수권의 내용 | 제10조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. [상법] 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. [근로복지기본법] 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 코스닥시장 또는 유가증권시장에 신규 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 8. 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 사업년도 종료 후 3개월이내 |
| 주주명부 폐쇄시기 | 제16조(기준일) ① 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. 다만, 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 회사가 제2항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월 내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③ 회사가 제2항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 간전에 이를 공고하여야 한다. |
||
| 주권의 종류 | 제9조 (주식의 종류) ① 회사가 발행할 주식은 보통주식과 종류주식으로 한다. ② 회사의 주권은 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권의 8종으로 하되, [주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률] 에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에는 동 조항은 적용하지 않는다. ③ 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. ④ 종류주식 중에서 의결권의 배제 또는 제한이 있는 종류주식은 제5조 발행예정 주식총수의 4분의 1을 초과하여 발행하지 못한다 |
||
| 명의개서대리인 | KB국민은행 증권대행부(서울 영등포구 국제금융로 8길 26, 3층(여의도동, 국민은행 여의도본점), 02-2073-8105) | ||
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 | ||
| 공고방법 | 제4조 (공고방법) 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.ch-ich.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울시에서 발행되는 한국경제신문에 게재한다. |
(6) 주주총회 의사록 요약
| 일자 | 구분 | 의안내용 | 결의내용 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2021-01-15 | 임시주주총회 | 1. 액면분할의 건 2. 정관 개정의 건 3. 감사 선임의 건 |
원안대로 가결 | - |
| 2021-04-29 | 정기주주총회 | 1. 제9기 재무제표 승인의 건 2. 이사 선임의 건 3. 이사보수한도 승인의 건 4. 감사보수한도 승인의 건 5. 주식매수선택권 부여의 건 |
원안대로 가결 | - |
| 2021-07-26 | 임시주주총회 | 1. 주식매수선택권 변경의 건 2. 그 외 정관 개정의 건 3. 임원퇴직금규정 개정의 건 |
원안대로 가결 | - |
| 2021-09-30 | 임시주주총회 | 1. 제9기 감사보고서 및 연결감사보고서재발행의 건 2. 주식매수선택권부여의 권 |
원안대로 가결 | - |
| 2022-03-29 | 정기주주총회 | 1. 정관 일부 변경의 건 2. 제10기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 3. 이사보수한도 승인의 건 4. 감사보수한도 승인의 건 |
원안대로 가결 | - |
| 2022-07-25 | 임시주주총회 | 1. 정관 일부 개정의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 2023-01-10 | 임시주주총회 | 1. 정관 일부 개정의 건2. 영업양수도 승인의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 2023-03-29 | 정기주주총회 | 1. 제11기 연결 재무제표 및 별도 재무제표 승인의 건2. 이사보수한도액 승인의 건3. 감사보수한도액 승인의 건 | 원안대로 가결 | - |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (1) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2023.06.30(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
김영훈본인보통주8,314,10448.928,314,10448.92-임기완등기임원보통주567,2643.34567,2643.34-홍기광미등기임원보통주218,1841.28218,1841.28-진종삼등기임원보통주43,6320.2643,6320.26-김정률미등기임원보통주20,5320.1220,5320.12-보통주9,163,71653.929,163,71653.92-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
(2) 최대주주의 주요 경력 및 개요
가. 최대주주의 기본정보
| 성 명 | 직책명 | 주요경력 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 김영훈 | 대표이사 | - 한양대학교 문화인류학 학사 (1995.03 ~ 2004.02)- Santa Fe College, Aoounting, 수료 (2001.01 ~ 2004.02)- 삼지산업(주) 팀장(해외영업) (2003.12 ~ 2004.12)- ㈜영우 팀장(기술영업) (2005.01~2010.06)- Chiyoda Integre 팀장(시장개척) (2010.12~2012.08) - 주식회사 아이씨에이치 대표이사 (2012.08 ~ 현재) |
- |
나. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래가 있는 경우 그 내용당사는 반기보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요당사는 반기보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
(3) 최대주주 변동현황당사는 반기보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 주식의 분포 주식 소유현황
2023.06.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김영훈8,314,10448.92-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 최대주주 | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
소액주주현황 2023.07.17(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
9,2999,30499.957,165,23016,994,26542.16-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
* 소액주주현황은 2023년 7월 17일 주주명부를 기준으로 작성하였습니다.* 소액주주는 총발행주식수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다.
3. 최근 6개월간의 주가 및 주식거래 실적
(단위 : 원,주)
| 종 류 | 2023년 6월 | 2023년 5월 | 2023년 4월 | 2023년 3월 | 2023년 2월 | 2023년 1월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가(**) | 최고 | 6,300 | 6,790 | 7,110 | 8,550 | 9,690 | 7,070 |
| 최저 | 5,860 | 5,840 | 6,570 | 6,940 | 6,690 | 6,590 | ||
| 평균 | 6,050 | 6,425 | 6,766 | 7,650 | 7,764 | 6,850 | ||
| 거래량 | 최저(일) | 34,312 | 20,374 | 41,677 | 210,291 | 157,049 | 55,544 | |
| 최고(일) | 1,774,320 | 146,195 | 901,671 | 9,592,109 | 6,370,008 | 690,088 | ||
| 월간 | 4,549,524 | 1,657,123 | 4,240,518 | 19,665,311 | 18,791,608 | 2,930,572 |
(*) 출처 : 한국거래소 (www.krx.co.kr)(**) 상기 주가는 해당 일자의 종가를 기준으로 작성하였습니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
(1) 임원 현황
2023.06.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김영훈남1976.10대표이사사내이사상근경영총괄,CEO2012.08 ~ 현재 : ㈜아이씨에이치 대표이사2010.12 ~ 2012.08 : Chiyoda Integre 팀장(시장개척)2005.01 ~ 2010.06 : ㈜영우 팀장(기술영업)8,314,104-본인10.9년2023.08.11진종삼남1972.10상무이사사내이사상근생산총괄2020.01 ~ 현재 : ㈜아이씨에이치 생산시설본부장2015.05 ~ 2019.12 : ㈜다이치 이사(총무회계)2006.10 ~ 2015.04 : ㈜그레이프커뮤니케이션즈 국장(경영관리)43,632-발행회사임원3.5년2023.08.11임기완남1976.07부대표사내이사상근경영마케팅 총괄CFO2021.03 ~ 현재 : ㈜아이씨에이치 경영마케팅부문장2020.03 ~ 현재 : ㈜라온피플 감사2018.11 ~ 2020.11 : ㈜마이크로디지탈 상무이사(재무담당임원)2014.05 ~ 2018.06 : 진일회계법인(강남지점) 파트너회계사567,264-발행회사임원2.4년2024.04.28어기한남1965.03부대표사내이사상근개발총괄,CTO2021.03 ~ 현재 : ㈜아이씨에이치 개발부문장2020.03 ~ 현재 : 성균관대학교 산학교수2020.03 ~ 현재 : 와이엠씨(주) 사외이사2013.08 ~ 2020.01 : 삼성디스플레이(주) 상무(연구개발)2009.09 ~ 2013.07 : 삼성모바일디스플레이(주) 상무(신기술개발)2000.06 ~ 2009.08 : 삼성전자(주) 그룹장(모바일 LCD 기술개발)--발행회사임원2.4년2024.04.28허영우남1968.07사외이사사외이사비상근경영자문2020.08 ~ 현재 : ㈜아이씨에이치 사외이사2005.02 ~ 현재 : 경북대학교 공과대학 교수2019.09 ~ 2021.08 : 경북대학교 공과대학 학장2015.09 ~ 2017.08 : 경북대학교 공과대학 부학장--발행회사임원2.9년2023.08.11진병욱남1975.06사외이사사외이사비상근경영자문2021.04 ~ 현재 : ㈜아이씨에이치 사외이사2018.02 ~ 현재 : 특허법인 정안 파트너변리사2007.03 ~ 2015.11 : 한국발명진흥회 전문위원2005.06 ~ 2007.03 : 뉴코리아국제특허법률사무소 변리사--발행회사임원2.3년2024.04.28장원남1965.06감사감사비상근감사2021.01 ~ 현재 : ㈜아이씨에이치 감사2009.04 ~ 현재 : 법무법인제이원 대표변호사2020.01 ~ 현재 : (주)메쎄이상 사외이사2008.02 ~ 2008.08 : 수원지방검찰청 검사--발행회사임원2.5년2024.01.14홍기광남1970.05부대표미등기상근해외법인총괄2016.11 ~ 현재 : ㈜아이씨에이치 해외사업부문장, ICH CUBE Vietnam 법인장(겸직)2011.04 ~ 2016.10 : DYT(베트남) 법인장1988.12 ~ 2011.04 : ㈜영우 연구소 소장218,184-발행회사임원6.7년-김정률남1972.07부대표미등기상근전략기획총괄2021.03 ~ 현재 : ㈜아이씨에이치 Value Creation 실장2018.04 ~ 2021.02 : ㈜마이크로디지탈 연구소 소장2017.07 ~ 2018.03 : 중항대학교 산학협력단 연구교수2015.04 ~ 2017.06 : 나노첨단바이오 부사장(연구개발)2013.02 ~ 2015.03 : SK텔레콤 팀장(미래기술원)20,532-발행회사임원2.3년-김종혁남1972.03전무이사미등기상근영업총괄2021.11 ~ 현재 : ㈜아이씨에이치 마케팅본부장2014.06 ~ 2021.10 : 덱세리얼즈 코리아(구 소니케미컬) 상무2011.07 ~ 2014.05 : 소니차이나(중국 상해 주재) 차장--발행회사임원1.7년-김명호남1974.01상무이사미등기상근연구개발2022.05 ~ 현재 : ㈜아이씨에이치 연구개발본부장1999.07 ~ 2022.03 : 한국쓰리엠 제조 이사1992.03 ~ 1999.07 : 전남대학교 기계공학과 학사--발행회사임원1.2년-장영훈남1969.08부대표미등기상근개발지원2022.07 ~ 현재 : (주)아이씨에이치 신기술지원본부장2012.04 ~ 2022.06 : (주)삼성디스플레이 구매부장1995.08 ~ 2012.03 : (주)삼성전자 구매부장--발행회사임원1년-최광진남1974.05상무이사미등기상근품질총괄2023.03~현재 : (주)아이씨에이치 품질본부장2015.11~2023.02 : 메인일렉콤 품질 상무2011.07~2015.11 : 하나티이씨 품질/개발 부장--발행회사임원0.4년-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(*) 반기보고서 제출기준일 이후 2023년 8월 10일, 제 12기 임시주주총회에서 '이사 선임의 건' 안건이 가결되어 김영훈 사내이사가 재선임 되었습니다.(**) 반기보고서 제출기준일 이후 2023년 8월 11일, 진종삼 사내이사 및 허영우 사외이사의 임기가 만료되었습니다.
(2) 직원 등 현황
2023.06.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
테크사업남124-2-1260.98 3,30432----테크사업여29---290.76 46019-153-2-1550.97 3,76451-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
(3) 미등기임원 보수 현황
2023.06.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
642473-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
(1) 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사62,000-감사1200-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(*) 이사의 인원수는 2023년 6월 30일 기준으로 사외이사 2명은 포함되어 있습니다.
(2) 보수지급금액
(2-1) 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 750572-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(2-2) 유형별
(단위 : 백만원) 445776-2364-----1122-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
(1) 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
(1) 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
(3) 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
(단위 : 백만원) 2108-------6608-8716-
| 구 분 | 부여받은인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | |||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 업무집행지시자 등 | |||
| 계 |
(*) 공정가치는 주식매수선택권 평가에 적용되는 이항모형을 사용하여 산출되었습니다.(**) 공정가치 산출방법에 대한 자세한 사항은 『Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석』 부분을 참고하시기 바랍니다.(***) 총 부여인원 중 중복인원 포함
2023.06.30(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
진종삼등기임원2021.04.29신주교부보통주10,420----10,4202023.04.30. ~ 2028.04.29.2,708X-어기한등기임원2021.04.29신주교부보통주10,420----10,4202023.04.30. ~ 2028.04.29.2,708X-김민호계열회사 임원2021.04.29신주교부보통주6,944----6,9442023.04.30. ~ 2028.04.29.2,708X-김태영직원2021.04.29신주교부보통주6,944----6,9442023.04.30. ~ 2028.04.29.2,708X-한진용직원2021.04.29신주교부보통주6,944----6,9442023.04.30. ~ 2028.04.29.2,708X-김정률미등기임원2021.10.01신주교부보통주18,400----18,4002023.10.02. ~ 2028.10.01.3,767X-최우식직원2021.10.01신주교부보통주13,800----13,8002023.10.02. ~ 2028.10.01.3,767X-김민호계열회사 임원2021.10.01신주교부보통주4,600----4,6002023.10.02. ~ 2028.10.01.3,767X-김태영직원2021.10.01신주교부보통주4,600----4,6002023.10.02. ~ 2028.10.01.3,767X-한진용직원2021.10.01신주교부보통주4,600----4,6002023.10.02. ~ 2028.10.01.3,767X-어기한등기임원2022.11.23신주교부보통주20,840----20,8402023.04.30. ~ 2028.04.29.2,708X-진종삼등기임원2022.11.23신주교부보통주20,840----20,8402023.04.30. ~ 2028.04.29.2,708X-김민호계열회사 임원2022.11.23신주교부보통주13,888----13,8882023.04.30. ~ 2028.04.29.2,708X-김태영직원2022.11.23신주교부보통주13,888----13,8882023.04.30. ~ 2028.04.29.2,708X-한진용직원2022.11.23신주교부보통주13,888----13,8882023.04.30. ~ 2028.04.29.2,708X-김정률미등기임원2022.11.23신주교부보통주36,800----36,8002023.10.02. ~ 2028.10.01.3,767X-최우식직원2022.11.23신주교부보통주27,600----27,6002023.10.02. ~ 2028.10.01.3,767X-김민호계열회사 임원2022.11.23신주교부보통주9,200----9,2002023.10.02. ~ 2028.10.01.3,767X-김태영직원2022.11.23신주교부보통주9,200----9,2002023.10.02. ~ 2028.10.01.3,767X-한진용직원2022.11.23신주교부보통주9,200----9,2002023.10.02. ~ 2028.10.01.3,767X-장영훈미등기임원2023.04.11신주교부보통주50,000----50,0002025.04.11. ~ 2030.04.107,450X-김종혁미등기임원2023.04.11신주교부보통주30,000----30,0002025.04.11. ~ 2030.04.107,450X-김명호미등기임원2023.04.11신주교부보통주30,000----30,0002025.04.11. ~ 2030.04.107,450X-류정민미등기임원2023.04.11신주교부보통주30,000----30,0002025.04.11. ~ 2030.04.107,450X-김혁직원2023.04.11신주교부보통주30,000----30,0002025.04.11. ~ 2030.04.107,450X-권익수직원2023.04.11신주교부보통주30,000----30,0002025.04.11. ~ 2030.04.107,450X-이종혁직원2023.04.11신주교부보통주10,000----10,0002025.04.11. ~ 2030.04.107,450X-
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(*) 당사는 2022년 10월 20일 기준으로 1주당 2주의 무상증자를 결정하였습니다. 이에 따라 최초부여수량을 기준으로 2022년 11월 23일에 1주당 2주의 수량변동과 행사가격 변동이 발생하였습니다.(**) 공시서류작성기준일(2023년 6월 30일) 현재 종가 : 6,080원
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황(요약)
2023.06.30
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
주식회사 아이씨에이치-22
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
2. 타법인출자 현황(요약)
2023.06.30(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
-2211,328,507--11,328,507-552,625,488500,048-964,9202,160,616--------7713,953,995500,048-964,92013,489,123
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
1) 기초 장부가액은 2023년 1월 1일 기준입니다.2) 경영참여 2건은 당사의 계열회사이며, 전기중 종속회사의 지분 전부를 취득하였으며, 전기 감사시 공정가치평가에 따른 손상인식(1,939,754천원) 반영분을 포함하였습니다.3) 일반투자 2건에 대한 장부가액은 2020년 전액 손상처리되었습니다.4) 당기중 일반투자 1건을 진행했으며, 전기 투자3건 중 1건에 대한 공정가치평가에 따른 손상인식(당반기말: 964,920천원, 전기말:74,560천원) 반영분을 포함하였습니다.
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여당사는 반기보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.
2. 대주주와의 자산양수도 등당사는 반기보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.
3. 대주주와의 영업거래당사는 반기보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 반기보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
당사는 반기보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
(1) 중요한 소송사건 등
당사는 반기보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.
(2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황당사는 반기보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.
(3) 담보제공 및 채무보증 현황
(단위 : 백만원)
| 구분 | 법인 | 관계 | 채권자 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 2020년 | 2019년 | 보증기간 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공 | 당사 | 본인 | 국민은행,우리은행,기업은행 | 31,788 | 15,972 | 13,020 | 3,448 | 3,378 | 상환시까지 |
(4) 기타의 우발채무 등당사는 반기보고서 작성기준일 현재 당사가 타인에게 제공하고 있는 지급보증 내역은 없으며, 당사가 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 보증제공자 | 보증액 | 보증내용 | |
|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 396,177 | 146,177 | 이행보증 등 |
| 대표이사 | 10,744,292 | 8,430,200 | 연대보증 |
| 합계 | 11,140,469 | 8,576,377 | - |
(5) 신용보강 제공 현황
당사는 반기보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.
(6) 장래매출채권 유동화 현황
당사는 반기보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.
(8) 장래매출채권 유동화채무 비중당사는 반기보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
당사는 반기보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
(1) 작성기준일 이후 발생한 주요사항
당사는 반기보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.(2) 중소기업기준 검토표
아이씨에이치_중소기업등_기준검토표.jpg 중소기업기준 검토표
(3) 보호예수 현황
2023년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주2,771,3682022.07.292025.07.292022.07.29. ~ 2025.07.28.한국거래소 상장규정에 따른 보호예수16,994,265보통주276,3602022.07.292023.07.292022.07.29. ~ 2023.07.28.한국거래소 상장규정에 따른 보호예수16,994,265보통주5,542,7362022.11.232025.07.292022.11.23. ~ 2025.07.28.기타(의무보유분의 무상증자)16,994,265보통주552,7202022.11.232023.07.292022.11.23. ~ 2023.07.28.기타(의무보유분의 무상증자)16,994,265
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(4) 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황
특례상장기업 관리종목 지정유예 현황
2023.06.30(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
2022년12,925미해당해당2026.12.312022년-7,905미해당해당-2021년1,0572020년2,8222019년5,3772022년-12.59미해당해당2024.12.312021년27.722020년22.91
| 관리종목 지정요건 | 요건별 회사 현황 | | | 관리종목지정요건해당여부 | 관리종목지정유예 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 항목 | 사업연도 | 금액/비율 | 해당여부 | 종료시점 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최근 사업연도말매출액 30억원 미만 | 최근 사업연도말 매출액(별도) |
| 최근 4사업연도 연속 영업손실 발생 | 최근 4사업연도 각 영업손익(별도) |
| 자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속사업손실 발생 | 최근 3사업연도각 자기자본대비 법인세차감전계속사업손익비율(연결) |
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 천원) CH Component Ptv, Ltd.2012.8.인도스마트기기 부품12,464,198의결권의 과반수 보유OICH Cube Vietnam Co., Ltd.2017.6.베트남스마트기기 부품26,330,756의결권의 과반수 보유O
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2023.06.30
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
1주식회사 아이씨에이치134811-0250671--2CH Component Ptv, Ltd.(*)-ICH Cube Vietnam Co., Ltd.(**)-
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
(*) 해당 법인은 해외법인(인도)이므로 국내의 법인등록번호 또는 사업자등록번호가 없습니다.(**) 해당 법인은 해외법인(인도)이므로 국내의 법인등록번호 또는 사업자등록번호가 없습니다
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2023.06.30(단위 : 천원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
CH Component Ptv, Ltd.(*1)비상장2018년 02월 26일경영참여317,2832,289,954100.005,254,806---2,289,954100.005,254,80612,464,198-1,176,849ICH Cube Vietnam Co., Ltd.(*2)비상장2017년 07월 17일경영참여870,670-100.006,073,701----100.006,073,70126,330,756-256,290(주)에스제이폼웍스(*3)비상장2019년 01월 18일일반투자85,545105,28425.00----105,28425.00---(주)삼강신소재(*3)비상장2016년 06월 03일일반투자118,000236,0008.33----236,0008.33---(주)보인바이오컨버젼스(*4)비상장2022년 07월 18일일반투자2,000,00020,0004.461,925,440---964,92020,0004.46960,520--큐버신기술사업투자조합(*5)비상장2022년 10월 13일일반투자200,000200,000,00012.50200,000---200,000,00012.50200,000--(주)트위그팜(*6)비상장2022년 10월 28일일반투자500,0485,4652.33500,0485,465500,048-10,9302.331,000,096--202,656,703-13,953,9955,465500,048-964,920202,662,168-13,489,12338,794,954-1,433,139
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
(*1) CH Component Ptv, Ltd.은 전기에 지분 전부를 취득하였으며, 전기 감사시 공정가치평가에 따른 손상인식(1,939,754천원) 반영분을 포함하였습니다.(*2) 베트남내 법인의 주식은 출자금액만 존재하며, 별도의 주식수를 표기하지 않았습니다.(*3) (주)에스제이폼웍스, (주)삼강신소재는 2020년 전액 손상 처리 되었으며, (주)에스제이폼웍스의 재무현황은 신뢰성 있는 당반기 재무정보 등을 입수할 수 없어 재무현황 공시는 생략하였습니다.(*4) (주)보인바이오컨버젼스는 전기에 신규로 투자하였으며, 공정가치평가에 따른 손상인식(당반기:964,920천원, 전기:74,560천원) 반영분을 포함하였습니다.(*5) 큐버신기술사업투자조합은 전기에 신규로 투자하였습니다.(*6) (주)트위그팜은 전기에 신규로 투자하였으며, 당기 중 추가로 투자하였습니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
당사는 반기보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
당사는 반기보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.