Interim / Quarterly Report • Nov 13, 2025
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| 【提出書類】 | 半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2025年11月13日 |
| 【中間会計期間】 | 第28期中（自 2025年４月１日 至 2025年９月30日） |
| 【会社名】 | バーチャレクス・ホールディングス株式会社 |
| 【英訳名】 | Virtualex Holdings, Inc. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 丸山 栄樹 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都港区虎ノ門四丁目３番13号 |
| 【電話番号】 | ０３（３５７８）５３００ |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 経営管理本部長 黒田 勝 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都港区虎ノ門四丁目３番13号 |
| 【電話番号】 | ０３（３５７８）５３００ |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 経営管理本部長 黒田 勝 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E32203 61930 バーチャレクス・ホールディングス株式会社 Virtualex Holdings, Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true CTE 2025-04-01 2025-09-30 HY 2026-03-31 2024-04-01 2024-09-30 2025-03-31 1 false false false E32203-000 2024-04-01 2024-09-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E32203-000 2024-04-01 2024-09-30 jpcrp040300-ssr_E32203-000:OutsourcingBusinessReportableSegmentsMember E32203-000 2024-04-01 2024-09-30 jpcrp040300-ssr_E32203-000:ITAndConsultingBusinessReportableSegmentsMember E32203-000 2025-09-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E32203-000 2025-09-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E32203-000 2025-09-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E32203-000 2025-09-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E32203-000 2025-09-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E32203-000 2025-09-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E32203-000 2025-09-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E32203-000 2025-09-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E32203-000 2025-09-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E32203-000 2025-11-13 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E32203-000 2025-09-30 jpcrp_cor:Row1Member E32203-000 2025-11-13 E32203-000 2025-09-30 E32203-000 2025-04-01 2025-09-30 E32203-000 2024-09-30 E32203-000 2024-04-01 2024-09-30 E32203-000 2025-03-31 E32203-000 2024-04-01 2025-03-31 E32203-000 2024-03-31 E32203-000 2025-09-30 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E32203-000 2025-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E32203-000 2025-09-30 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsOtherMember E32203-000 2025-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E32203-000 2025-09-30 jpcrp_cor:SharesLessThanOneUnitMember E32203-000 2025-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E32203-000 2025-09-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E32203-000 2025-04-01 2025-09-30 jpcrp040300-ssr_E32203-000:OutsourcingBusinessReportableSegmentsMember E32203-000 2025-04-01 2025-09-30 jpcrp040300-ssr_E32203-000:ITAndConsultingBusinessReportableSegmentsMember E32203-000 2025-04-01 2025-09-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E32203-000 2025-04-01 2025-09-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E32203-000 2024-04-01 2024-09-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E32203-000 2025-09-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E32203-000 2025-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E32203-000 2025-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:shares xbrli:pure iso4217:JPY
半期報告書（法24条の5第1項の表の第1号又は第2号に基づくもの）_20251113133606
| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第27期
中間連結会計期間 | 第28期
中間連結会計期間 | 第27期 |
| 会計期間 | | 自2024年４月１日
至2024年９月30日 | 自2025年４月１日
至2025年９月30日 | 自2024年４月１日
至2025年３月31日 |
| 売上高 | （千円） | 3,130,434 | 3,329,310 | 6,488,911 |
| 経常利益又は経常損失（△） | （千円） | △14,466 | 132,946 | 185,231 |
| 親会社株主に帰属する中間（当期）純利益又は親会社株主に帰属する中間純損失（△） | （千円） | △1,460 | 100,188 | 111,005 |
| 中間包括利益又は包括利益 | （千円） | △7,846 | 102,247 | 106,637 |
| 純資産額 | （千円） | 1,654,428 | 1,824,652 | 1,773,241 |
| 総資産額 | （千円） | 3,580,986 | 3,809,466 | 3,786,502 |
| １株当たり中間（当期）純利益又は１株当たり中間純損失（△） | （円） | △0.51 | 35.60 | 39.22 |
| 潜在株式調整後１株当たり中間（当期）純利益 | （円） | － | 35.39 | 39.06 |
| 自己資本比率 | （％） | 45.0 | 46.9 | 45.6 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △23,263 | 343,254 | 229,850 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △104,226 | △173,846 | △198,527 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | 194,703 | △106,996 | 178,343 |
| 現金及び現金同等物の中間期末（期末）残高 | （千円） | 1,223,003 | 1,427,866 | 1,365,456 |
（注）１．当社は中間連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．第27期中間連結会計期間における潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり中間純損失であるため、記載しておりません。
当中間連結会計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
半期報告書（法24条の5第1項の表の第1号又は第2号に基づくもの）_20251113133606
当中間連結会計期間において、当半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している以下の事項が発生しております。
当社は2024年２月13日付で、第三者割当増資によりKotozna株式会社のＢ種優先株式を総額150,000千円、新株予約権付社債（以下、「CB」という。）を総額150,000千円引き受けております。また、「第２ 事業の状況 ３重要な契約等」に記載の通り、2025年５月22日付で、総額100,000千円のCBを追加で引き受けておりますが、Kotozna株式会社を取り巻く市場環境の悪化や業績の低迷などにより投資有価証券の価値が低下し、減損処理が必要となった場合、当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
文中の将来に関する事項は、当中間連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1）財政状態及び経営成績の状況
①経営成績
当中間連結会計期間におけるわが国経済は、雇用・所得環境が改善する下で、個人消費や設備投資が持ち直しつつある中、緩やかな回復が続くことが期待されています。一方で、海外景気の下振れがわが国の景気を下押しするリスク、物価上昇、金融資本市場の変動等の影響に注意が必要と思われます。
このような状況の下、バーチャレクス・コンサルティングはＣＲＭをビジネスのドメインに、タイムインターメディアはＷｅｂ、文教・教育、ＡＩなどをビジネスのフィールドとして、当社グループの持つコンサルティング、テクノロジー、オペレーションのケイパビリティを融合させ、ワンストップ伴走型でトータルな支援を継続して行ってきました。
その結果、当中間連結会計期間の業績は、売上高3,329,310千円（前年同期比6.4％増）、営業利益101,702千円（前年同期比144.1％増）、経常利益132,946千円（前年同期は経常損失14,466千円）、親会社株主に帰属する中間純利益100,188千円（前年同期は親会社株主に帰属する中間純損失1,460千円）となりました。
セグメントの業績は以下のとおりです。
ＩＴ＆コンサルティング事業は、前年度低調だった期初の稼働率が今年度は第１四半期から堅調に推移しており、成長戦略と位置づけるＡＩを中核としたサービス・事業展開も順調に立ち上がりつつあります。また開発期間が長引き収益を圧迫していた株式会社タイムインターメディアの大型案件の収束目途が概ね立つとともに株式会社タイムインターメディアで、前連結会計年度末に急激に信用力が悪化した特定の得意先に対する売上債権の回収が完了したため、当該得意先に対して計上を停止していた売上を計上するとともに、当該得意先の売上債権に対して計上していた貸倒引当金について、当中間連結会計期間において貸倒引当金戻入益を計上しました。
その結果、売上高は1,885,174千円（前年同期比4.7％増）、セグメント利益は404,921千円（前年同期比21.3％増）となりました。
アウトソーシング事業は、ＩＴ＆コンサルティング事業におけるマザーセンター構築コンサルティングサービスからマザーセンター運営受託のアウトソーシングサービスに繋げる取り組みにより、前年度期中より大手クライアントの他事業領域への横展開が結実しています。
その結果、売上高は1,444,136千円（前年同期比8.5％増）、セグメント利益は258,157千円（前年同期比10.2％増）となりました。
②財政状態
（資産の部）
当中間連結会計期間末における資産合計は、前連結会計年度末より22,963千円増加し、3,809,466千円となりました。これは主に、受取手形、売掛金及び契約資産が243,391千円減少した一方で、追加の株式投資を行った事により、投資有価証券が115,572千円増加したこと、現金及び預金が62,410千円増加したこと、前払費用が26,568千円増加したこと、ソフトウエア・ソフトウエア仮勘定などの無形固定資産が30,026千円増加したこと等によるものであります。
（負債の部）
当中間連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末より28,447千円減少し、1,984,813千円となりました。これは主に、前受金が51,025千円増加した一方で、長期借入金が66,360千円減少したこと等によるものであります。
（純資産の部）
当中間連結会計期間末における純資産合計は、親会社株主に帰属する中間純利益100,188千円を計上したこと、配当金の支払により42,202千円減少したこと等により、前連結会計年度末より51,411千円増加し1,824,652千円となりました。
(2）キャッシュ・フローの状況
当中間連結会計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は前連結会計年度末と比べ62,410千円増加し、中間期末残高は1,427,866千円となりました。
当中間連結会計期間における各キャッシュ・フローの状況と要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果得た資金は、343,254千円（前年同期は23,263千円の支出）であります。これは主に、税金等調整前中間純利益145,457千円の計上、売上債権の減少額243,391千円による資金の増加があったこと等によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は、173,846千円（前年同期は104,226千円の支出）であります。これは主に、投資有価証券の取得による支出100,322千円、無形固定資産の取得による支出76,516千円があったこと等によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果使用した資金は、106,996千円（前年同期は194,703千円の収入）であります。これは主に、配当金の支払額42,074千円、長期借入金の返済による支出66,360千円があったこと等によるものであります。
(3）会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(4）経営方針・経営戦略等
当中間連結会計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(5）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当中間連結会計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(6）研究開発活動
当中間連結会計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額はありません。
当中間連結会計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
当社は、2024年１月31日開催の取締役会に基づきKotozna株式会社（以下、「Kotozna」という。）と締結した資本業務提携契約の一環で、双方のシナジー効果の最大化を狙いとして、2025年５月13日開催の取締役会決議に基づき、Kotoznaが発行するCBの引き受けを追加で行うことを決議し、2025年５月22日付で、総額100,000千円にて、KotoznaのCBを引き受けております。
半期報告書（法24条の5第1項の表の第1号又は第2号に基づくもの）_20251113133606
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
|---|---|
| 普通株式 | 10,980,000 |
| 計 | 10,980,000 |
| 種類 | 中間会計期間末現在発行数（株） （2025年９月30日） |
提出日現在発行数（株） （2025年11月13日） |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 2,991,753 | 2,991,753 | 東京証券取引所 （グロース市場） |
単元株式数100株 |
| 計 | 2,991,753 | 2,991,753 | － | － |
（注）「提出日現在発行数」欄には、2025年11月１日からこの半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
| 年月日 | 発行済株式総数増減数 （株） |
発行済株式総数残高（株） | 資本金増減額 （千円） |
資本金残高 （千円） |
資本準備金増減額（千円） | 資本準備金残高（千円） |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025年４月１日～ 2025年９月30日 （注） |
2,000 | 2,991,753 | 755 | 611,271 | 755 | 314,825 |
（注）新株予約権の行使による増加であります。
| 2025年９月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （株） |
発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％） |
| シンプレクス株式会社 | 東京都港区虎ノ門１-23-１ | 438,900 | 15.59 |
| 丸山栄樹 | 東京都調布市 | 316,500 | 11.24 |
| 光通信ＫＫ投資事業有限責任組合 | 東京都豊島区西池袋１-４-10 | 209,500 | 7.44 |
| ＳＢＳホールディングス株式会社 | 東京都新宿区西新宿８-17-１ | 111,900 | 3.97 |
| バーチャレクス従業員持株会 | 東京都港区虎ノ門４-３-13 | 110,300 | 3.92 |
| 黒田勝 | 東京都調布市 | 74,000 | 2.63 |
| 宮越則和 | 東京都中央区 | 59,800 | 2.12 |
| ベル投資事業有限責任組合１ | 東京都港区芝公園２-９-３ | 57,500 | 2.04 |
| 大川真美 | 大阪府大阪市 | 55,000 | 1.95 |
| ボンズテック株式会社 | 東京都港区愛宕１-３-４ | 47,000 | 1.67 |
| 計 | － | 1,480,400 | 52.58 |
（注） 当社は自己株式176,229株を保有しておりますが、上記「大株主の状況」から除いております。
| 2025年９月30日現在 | ||||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | 普通株式 | 176,200 | － | － |
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 2,814,300 | 28,143 | 単元株式数100株 |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 1,253 | － | － |
| 発行済株式総数 | 2,991,753 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 28,143 | － |
| 2025年９月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数（株） | 他人名義所有株式数（株） | 所有株式数の合計（株） | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） |
| バーチャレクス・ ホールディングス 株式会社 |
東京都港区虎ノ門 四丁目３番13号 |
176,200 | － | 176,200 | 5.89 |
| 計 | － | 176,200 | － | 176,200 | 5.89 |
（注） 上記のほか、単元未満株式が29株あります。なお、当該株式数は上記①「発行済株式」の「単元未満株式」の欄に含まれております。
該当事項はありません。
半期報告書（法24条の5第1項の表の第1号又は第2号に基づくもの）_20251113133606
１．中間連結財務諸表の作成方法について
当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。
また、当社は、金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号の上欄に掲げる会社に該当し、連結財務諸表規則第１編及び第３編の規定により第１種中間連結財務諸表を作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間（2025年４月１日から2025年９月30日まで）に係る中間連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による期中レビューを受けております。
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (2025年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2025年９月30日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 1,365,456 | 1,427,866 |
| 受取手形、売掛金及び契約資産 | 1,232,389 | 988,998 |
| 仕掛品 | 6,346 | 4,893 |
| 前払費用 | 96,690 | 123,258 |
| その他 | 6,363 | 10,454 |
| 貸倒引当金 | △28,195 | － |
| 流動資産合計 | 2,679,051 | 2,555,472 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | 82,951 | 84,110 |
| 無形固定資産 | ||
| ソフトウエア | 169,551 | 160,145 |
| ソフトウエア仮勘定 | 177,173 | 216,606 |
| 電話加入権 | 3,820 | 3,820 |
| 無形固定資産合計 | 350,545 | 380,571 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 427,646 | 543,219 |
| その他 | 251,221 | 251,007 |
| 貸倒引当金 | △4,914 | △4,914 |
| 投資その他の資産合計 | 673,954 | 789,311 |
| 固定資産合計 | 1,107,451 | 1,253,993 |
| 資産合計 | 3,786,502 | 3,809,466 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | 127,473 | 91,141 |
| 短期借入金 | 500,000 | 500,000 |
| １年内返済予定の長期借入金 | 132,720 | 132,720 |
| 未払金 | 234,625 | 243,291 |
| 未払費用 | 61,582 | 72,454 |
| 未払法人税等 | 95,254 | 49,040 |
| 未払消費税等 | 105,949 | 148,163 |
| 未払事業所税 | 6,574 | 3,249 |
| 前受金 | 101,748 | 152,773 |
| 預り金 | 41,911 | 44,881 |
| 賞与引当金 | 181,581 | 199,590 |
| 受注損失引当金 | 10,660 | － |
| 流動負債合計 | 1,600,083 | 1,637,307 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | 404,640 | 338,280 |
| その他 | 8,537 | 9,226 |
| 固定負債合計 | 413,177 | 347,506 |
| 負債合計 | 2,013,261 | 1,984,813 |
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (2025年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2025年９月30日) |
|
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 610,516 | 611,271 |
| 資本剰余金 | 314,070 | 314,825 |
| 利益剰余金 | 928,212 | 986,197 |
| 自己株式 | △155,289 | △155,289 |
| 株主資本合計 | 1,697,510 | 1,757,006 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 27,588 | 29,648 |
| その他の包括利益累計額合計 | 27,588 | 29,648 |
| 新株予約権 | 48,141 | 37,998 |
| 純資産合計 | 1,773,241 | 1,824,652 |
| 負債純資産合計 | 3,786,502 | 3,809,466 |
| （単位：千円） | ||
| 前中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2025年４月１日 至 2025年９月30日) |
|
| 売上高 | 3,130,434 | 3,329,310 |
| 売上原価 | 2,405,255 | 2,537,010 |
| 売上総利益 | 725,179 | 792,300 |
| 販売費及び一般管理費 | ※ 683,519 | ※ 690,597 |
| 営業利益 | 41,659 | 101,702 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息及び配当金 | 137 | 1,129 |
| 助成金収入 | 1,161 | 8,315 |
| 投資事業組合運用益 | － | 26,774 |
| その他 | 794 | 1,666 |
| 営業外収益合計 | 2,094 | 37,886 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 5,269 | 6,192 |
| 投資事業組合運用損 | 52,231 | － |
| 支払手数料 | 682 | 450 |
| その他 | 37 | － |
| 営業外費用合計 | 58,220 | 6,642 |
| 経常利益又は経常損失（△） | △14,466 | 132,946 |
| 特別利益 | ||
| 固定資産売却益 | － | 2,439 |
| 投資有価証券売却益 | 9,600 | － |
| 新株予約権戻入益 | － | 10,071 |
| 特別利益合計 | 9,600 | 12,511 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産除却損 | 0 | － |
| 関係会社株式評価損 | 2,101 | － |
| 特別損失合計 | 2,101 | － |
| 税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△） | △6,968 | 145,457 |
| 法人税等 | △5,507 | 45,269 |
| 中間純利益又は中間純損失（△） | △1,460 | 100,188 |
| 非支配株主に帰属する中間純利益 | － | － |
| 親会社株主に帰属する中間純利益又は親会社株主に帰属する中間純損失（△） | △1,460 | 100,188 |
| （単位：千円） | ||
| 前中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2025年４月１日 至 2025年９月30日) |
|
| 中間純利益又は中間純損失（△） | △1,460 | 100,188 |
| その他の包括利益 | ||
| その他有価証券評価差額金 | △6,386 | 2,059 |
| その他の包括利益合計 | △6,386 | 2,059 |
| 中間包括利益 | △7,846 | 102,247 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る中間包括利益 | △7,846 | 102,247 |
| 非支配株主に係る中間包括利益 | － | － |
| （単位：千円） | ||
| 前中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2025年４月１日 至 2025年９月30日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△） | △6,968 | 145,457 |
| 減価償却費 | 46,834 | 57,952 |
| 株式報酬費用 | 4,190 | － |
| 関係会社株式評価損 | 2,101 | － |
| 新株予約権戻入益 | － | △10,071 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | － | △28,195 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 2,384 | 18,008 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | △3,874 | △10,660 |
| 受取利息及び受取配当金 | △137 | △1,129 |
| 支払利息 | 5,269 | 6,192 |
| 支払手数料 | 682 | 450 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 52,231 | △26,774 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △9,600 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △40,596 | 243,391 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △483 | 1,452 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △32,890 | △36,331 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 7,468 | 42,214 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △74,565 | 2,970 |
| その他 | △10,994 | 35,713 |
| 小計 | △58,947 | 440,639 |
| 利息及び配当金の受取額 | 137 | 1,129 |
| 利息の支払額 | △5,269 | △6,192 |
| 手数料の支払額 | △682 | △450 |
| 法人税等の支払額 | △36,462 | △91,872 |
| 法人税等の還付額 | 77,960 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △23,263 | 343,254 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | △27,435 | △12,620 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △102,715 | △76,516 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △325 | △100,322 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 26,400 | － |
| 投資事業組合からの分配による収入 | － | 14,492 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | － | △1,168 |
| 保険積立金の積立による支出 | △149 | △149 |
| その他 | － | 2,439 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △104,226 | △173,846 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 50,000 | － |
| 長期借入れによる収入 | 300,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △59,920 | △66,360 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △903 | － |
| 新株予約権の発行による収入 | 4,125 | － |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | － | 1,438 |
| 自己株式の取得による支出 | △55,567 | － |
| 配当金の支払額 | △43,030 | △42,074 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 194,703 | △106,996 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 67,213 | 62,410 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 1,155,789 | 1,365,456 |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | ※ 1,223,003 | ※ 1,427,866 |
（税金費用の計算）
税金費用については、当中間連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益又は税引前当期純損失に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前中間純利益又は税引前中間純損失に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
なお、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、税引前中間純利益又は税引前中間純損失に一時差異等に該当しない重要な差異を加減した上で、法定実効税率を乗じて計算しております。
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前中間連結会計期間 （自 2024年４月１日 至 2024年９月30日） |
当中間連結会計期間 （自 2025年４月１日 至 2025年９月30日） |
|
| 役員報酬 | 83,607千円 | 86,745千円 |
| 給料 | 170,430 | 191,051 |
| 賃借料 | 47,770 | 47,939 |
| 賞与引当金繰入額 | 29,215 | 34,158 |
| 貸倒引当金繰入額 | － | △28,195 |
※ 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。
| 前中間連結会計期間 （自 2024年４月１日 至 2024年９月30日） |
当中間連結会計期間 （自 2025年４月１日 至 2025年９月30日） |
|
|---|---|---|
| 現金及び預金勘定 | 1,223,003千円 | 1,427,866千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | － | － |
| 現金及び現金同等物 | 1,223,003 | 1,427,866 |
Ⅰ 前中間連結会計期間（自 2024年４月１日 至 2024年９月30日）
１．配当金支払額
| （決 議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり 配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024年６月25日 定時株主総会 |
普通株式 | 43 | 15 | 2024年３月31日 | 2024年６月26日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
Ⅱ 当中間連結会計期間（自 2025年４月１日 至 2025年９月30日）
１．配当金支払額
| （決 議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり 配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025年６月26日 定時株主総会 |
普通株式 | 42 | 15 | 2025年３月31日 | 2025年６月27日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
【セグメント情報】
Ⅰ 前中間連結会計期間（自 2024年４月１日 至 2024年９月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| （単位：千円） | ||||
| 報告セグメント | 合計 | |||
| IT＆コンサルティ ング事業 |
アウトソーシン グ事業 |
計 | ||
| 売上高 | ||||
| 外部顧客への売上高 | 1,799,780 | 1,330,653 | 3,130,434 | 3,130,434 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | － | － | － | － |
| 計 | 1,799,780 | 1,330,653 | 3,130,434 | 3,130,434 |
| セグメント利益 | 333,855 | 234,233 | 568,088 | 568,088 |
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と中間連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
（単位：千円）
| 利益 | 金額 |
|---|---|
| 報告セグメント計 | 568,088 |
| 全社費用（注） | △526,428 |
| 中間連結損益計算書の営業利益 | 41,659 |
（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
Ⅱ 当中間連結会計期間（自 2025年４月１日 至 2025年９月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| （単位：千円） | ||||
| 報告セグメント | 合計 | |||
| IT＆コンサルティ ング事業 |
アウトソーシン グ事業 |
計 | ||
| 売上高 | ||||
| 外部顧客への売上高 | 1,885,174 | 1,444,136 | 3,329,310 | 3,329,310 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | － | － | － | － |
| 計 | 1,885,174 | 1,444,136 | 3,329,310 | 3,329,310 |
| セグメント利益 | 404,921 | 258,157 | 663,078 | 663,078 |
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と中間連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
（単位：千円）
| 利益 | 金額 |
|---|---|
| 報告セグメント計 | 663,078 |
| 全社費用（注） | △561,376 |
| 中間連結損益計算書の営業利益 | 101,702 |
（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
前中間連結会計期間（自 2024年４月１日 至 2024年９月30日）
（単位：千円）
| 報告セグメント | 合計 | |||
|---|---|---|---|---|
| IT＆コンサルティング事業 | アウトソーシング事業 | 計 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 一時点で移転される財 | 6,027 | － | 6,027 | 6,027 |
| 一定の期間にわたり移転される財 | 1,793,753 | 1,330,653 | 3,124,406 | 3,124,406 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 1,799,780 | 1,330,653 | 3,130,434 | 3,130,434 |
| その他の収益 | － | － | － | － |
| 外部顧客への売上高 | 1,799,780 | 1,330,653 | 3,130,434 | 3,130,434 |
当中間連結会計期間（自 2025年４月１日 至 2025年９月30日）
（単位：千円）
| 報告セグメント | 合計 | |||
|---|---|---|---|---|
| IT＆コンサルティング事業 | アウトソーシング事業 | 計 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 一時点で移転される財 | 34,133 | － | 34,133 | 34,133 |
| 一定の期間にわたり移転される財 | 1,851,040 | 1,444,136 | 3,295,177 | 3,295,177 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 1,885,174 | 1,444,136 | 3,329,310 | 3,329,310 |
| その他の収益 | － | － | － | － |
| 外部顧客への売上高 | 1,885,174 | 1,444,136 | 3,329,310 | 3,329,310 |
１株当たり中間純利益又は１株当たり中間純損失及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり中間純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前中間連結会計期間 （自 2024年４月１日 至 2024年９月30日） |
当中間連結会計期間 （自 2025年４月１日 至 2025年９月30日） |
|
|---|---|---|
| (1）１株当たり中間純利益又は１株当たり中間純損失（△） | △0円51銭 | 35円60銭 |
| （算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する中間純利益又は親会社株主に帰属する中間純損失（△）（千円） | △1,460 | 100,188 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益又は親会社株主に帰属する中間純損失（△）（千円） | △1,460 | 100,188 |
| 普通株式の期中平均株式数（株） | 2,847,075 | 2,814,529 |
| (2）潜在株式調整後１株当たり中間純利益 | － | 35円39銭 |
| （算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する中間純利益調整額（千円） | － | － |
| 普通株式増加数（株） | － | 16,595 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり中間純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | － | － |
（注） 前中間連結会計期間の潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり中間純損失であるため、記載しておりません。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
半期報告書（法24条の5第1項の表の第1号又は第2号に基づくもの）_20251113133606
該当事項はありません。
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