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Registration Form • Oct 13, 2023

증권신고서(채무증권) 3.9 에이치디현대일렉트릭(주) 정 정 신 고 (보고) 2023년 10월 13일 1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권) 2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023년 10월 06일 [증권신고서 제출 및 정정 연혁] 제출일자 문서명 비고 2023년 10월 06일 증권신고서(채무증권) 최초제출 2023년 10월 13일 [기재정정]증권신고서(채무증권) 기재정정 3. 정정사항 항 목 정정요구ㆍ명령관련 여부 정정사유 정 정 전 정 정 후 ※본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정에 의한 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은 굵은 파란색으로 표시하였습니다 표지 아니오 수요예측 결과에 따른발행조건 확정 모집 또는 매출총액25,000,000,000원 모집 또는 매출총액 28,000,000,000원 요약정보 2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 아니오 수요예측 결과에 따른발행조건 확정 (주1) 정정 전 (주1) 정정 후 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 1. 공모개요 아니오 수요예측 결과에 따른발행조건 확정 (주2) 정정 전 (주2) 정정 후 3. 공모가격 결정방법 아니오 수요예측 결과에 따른발행조건 확정 - (주3) 추가 기재 5. 인수 등에 관한 사항 아니오 수요예측 결과에 따른발행조건 확정 (주4) 정정 전 (주4) 정정 후 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용 1. 일반적인 사항 아니오 수요예측 결과에 따른발행조건 확정 (주5) 정정 전 (주5) 정정 후 2. 사채모집 위탁에 관한 사항 마. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 아니오 수요예측 결과에 따른발행조건 확정 (주6) 정정 전 (주6) 정정 후 V. 자금의 사용목적 아니오 수요예측 결과에 따른발행조건 확정 (주7) 정정 전 (주7) 정정 후 (주1) 정정 전 회차 : 10-1 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 15,000,000,000 모집(매출)총액 15,000,000,000 발행가액 15,000,000,000 이자율 - 발행수익률 - 상환기일 2025년 10월 17일 원리금지급대행기관 ㈜하나은행 계동지점 (사채)관리회사 한국증권금융㈜ 비고 - 평가일 신용평가기관 등 급 2023년 10월 05일 한국기업평가 회사채 (A-) 2023년 09월 27일 나이스신용평가 회사채 (A-) 인수(주선) 여부 채무증권 상장을 위한 공모여부 인수 예 인수(주선)인 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 한국투자증권 750,000 7,500,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 대표 대신증권 750,000 7,500,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2023년 10월 19일 2023년 10월 19일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 15,000,000,000 발행제비용 97,061,600 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을받은 경우 보증기관 - 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 09월 18일에 한국투자증권㈜, 대신증권㈜ 및 키움증권㈜과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2023년 10월 16일이며, 상장예정일은 2023년 10월 19일임. 주1) 본사채는 2023년 10월 12일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 340억원(\ 34,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율입니다.주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 10월 13일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.주5) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다. 회차 : 10-2 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 10,000,000,000 모집(매출)총액 10,000,000,000 발행가액 10,000,000,000 이자율 - 발행수익률 - 상환기일 2026년 10월 19일 원리금지급대행기관 ㈜하나은행 계동지점 (사채)관리회사 한국증권금융㈜ 비고 - 평가일 신용평가기관 등 급 2023년 10월 05일 한국기업평가 회사채 (A-) 2023년 09월 27일 나이스신용평가 회사채 (A-) 인수(주선) 여부 채무증권 상장을 위한 공모여부 인수 예 인수(주선)인 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 키움증권 500,000 5,000,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 대표 한국투자증권 250,000 2,500,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 대표 대신증권 250,000 2,500,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2023년 10월 19일 2023년 10월 19일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 10,000,000,000 발행제비용 69,420,000 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을받은 경우 보증기관 - 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 09월 18일에 한국투자증권㈜, 대신증권㈜ 및 키움증권㈜과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2023년 10월 16일이며, 상장예정일은 2023년 10월 19일임. 주1) 본사채는 2023년 10월 12일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 340억원(\ 34,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율입니다.주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 10월 13일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.주5) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다. (주1) 정정 후 회차 : 10-1 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 18,000,000,000 모집(매출)총액 18,000,000,000 발행가액 18,000,000,000 이자율 - 발행수익률 - 상환기일 2025년 10월 17일 원리금지급대행기관 ㈜하나은행 계동지점 (사채)관리회사 한국증권금융㈜ 비고 - 평가일 신용평가기관 등 급 2023년 10월 05일 한국기업평가 회사채 (A-) 2023년 09월 27일 나이스신용평가 회사채 (A-) 인수(주선) 여부 채무증권 상장을 위한 공모여부 인수 예 인수(주선)인 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 한국투자증권 900,000 9,000,000,000 20,000,000(정액) 총액인수 대표 대신증권 900,000 9,000,000,000 20,000,000(정액) 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2023년 10월 19일 2023년 10월 19일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 18,000,000,000 발행제비용 101,991,600 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을받은 경우 보증기관 - 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 09월 18일에 한국투자증권㈜, 대신증권㈜ 및 키움증권㈜과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2023년 10월 16일이며, 상장예정일은 2023년 10월 19일임. 주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.65%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.65%p.를 가산한 이자율로 한다. 회차 : 10-2 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 10,000,000,000 모집(매출)총액 10,000,000,000 발행가액 10,000,000,000 이자율 - 발행수익률 - 상환기일 2026년 10월 19일 원리금지급대행기관 ㈜하나은행 계동지점 (사채)관리회사 한국증권금융㈜ 비고 - 평가일 신용평가기관 등 급 2023년 10월 05일 한국기업평가 회사채 (A-) 2023년 09월 27일 나이스신용평가 회사채 (A-) 인수(주선) 여부 채무증권 상장을 위한 공모여부 인수 예 인수(주선)인 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 키움증권 500,000 5,000,000,000 20,000,000(정액) 총액인수 대표 한국투자증권 250,000 2,500,000,000 5,000,000(정액) 총액인수 대표 대신증권 250,000 2,500,000,000 5,000,000(정액) 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2023년 10월 19일 2023년 10월 19일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 10,000,000,000 발행제비용 74,420,000 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을받은 경우 보증기관 - 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 09월 18일에 한국투자증권㈜, 대신증권㈜ 및 키움증권㈜과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2023년 10월 16일이며, 상장예정일은 2023년 10월 19일임. 주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.59%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.59%p.를 가산한 이자율로 한다. (주2) 정정 전 회 차 : 10-1 (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 15,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익율(%) - 모집 또는 매출가액 각 사채 전자등록금액의 100%로 한다. 모집 또는 매출총액 15,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. 이자율 연리이자율(%) - 변동금리부사채이자율 - 이자지급 방법및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급기일의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급기일은 다음과 같다.이자지급기일은 다음과 같다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. 이자지급 기한 2024년 01월 19일, 2024년 04월 19일, 2024년 07월 19일, 2024년 10월 19일, 2025년 01월 19일, 2025년 04월 19일, 2025년 07월 19일, 2025년 10월 17일. 신용평가 등급 평가회사명 한국기업평가㈜ / 나이스신용평가㈜ 평가일자 2023.10.05 / 2023.09.27 평가결과등급 A-(긍정적) / A-(Positive) 주관회사의분석 주관회사명 한국투자증권㈜, 대신증권㈜, 키움증권㈜ 분석일자 2023년 10월 05일 상환방법및 기한 상 환 방 법 "본 사채"의 원금은 2025년 10월 17일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 상 환 기 한 2025년 10월 17일 납 입 기 일 2023년 10월 19일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 ㈜하나은행 계동지점 고유번호 00164478 기 타 사 항 ▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 09월 18일에 한국투자증권㈜, 대신증권㈜ 및 키움증권㈜과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2023년 10월 16일이며, 상장예정일은 2023년 10월 19일임. 주1) 본사채는 2023년 10월 12일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 340억원(\ 34,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율입니다.주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 10월 13일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.주5) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다. 회 차 : 10-2 (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 10,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익율(%) - 모집 또는 매출가액 각 사채 전자등록금액의 100%로 한다. 모집 또는 매출총액 10,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. 이자율 연리이자율(%) - 변동금리부사채이자율 - 이자지급 방법및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에"발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하"연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이"본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는"본 사채"의 이율을 적용한다. 이자지급 기한 2024년 01월 19일, 2024년 04월 19일, 2024년 07월 19일, 2024년 10월 19일, 2025년 01월 19일, 2025년 04월 19일, 2025년 07월 19일, 2025년 10월 19일, 2026년 01월 19일, 2026년 04월 19일, 2026년 07월 19일, 2026년 10월 19일. 신용평가 등급 평가회사명 한국기업평가㈜ / 나이스신용평가㈜ 평가일자 2023.10.05 / 2023.09.27 평가결과등급 A-(긍정적) / A-(Positive) 주관회사의분석 주관회사명 한국투자증권㈜, 대신증권㈜, 키움증권㈜ 분석일자 2023년 10월 05일 상환방법및 기한 상 환 방 법 "본 사채"의 원금은 2026년 10월 19일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 상 환 기 한 2026년 10월 19일 납 입 기 일 2023년 10월 19일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 ㈜하나은행 계동지점 고유번호 00164478 기 타 사 항 ▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 09월 18일에 한국투자증권㈜, 대신증권㈜ 및 키움증권㈜과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2023년 10월 16일이며, 상장예정일은 2023년 10월 19일임. 주1) 본사채는 2023년 10월 12일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 340억원(\ 34,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율입니다.주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 10월 13일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.주5) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다. (주2) 정정 후 회 차 : 10-1 (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 18,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익율(%) - 모집 또는 매출가액 각 사채 전자등록금액의 100%로 한다. 모집 또는 매출총액 18,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. 이자율 연리이자율(%) - 변동금리부사채이자율 - 이자지급 방법및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급기일의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급기일은 다음과 같다.이자지급기일은 다음과 같다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. 이자지급 기한 2024년 01월 19일, 2024년 04월 19일, 2024년 07월 19일, 2024년 10월 19일, 2025년 01월 19일, 2025년 04월 19일, 2025년 07월 19일, 2025년 10월 17일. 신용평가 등급 평가회사명 한국기업평가㈜ / 나이스신용평가㈜ 평가일자 2023.10.05 / 2023.09.27 평가결과등급 A-(긍정적) / A-(Positive) 주관회사의분석 주관회사명 한국투자증권㈜, 대신증권㈜, 키움증권㈜ 분석일자 2023년 10월 05일 상환방법및 기한 상 환 방 법 "본 사채"의 원금은 2025년 10월 17일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 상 환 기 한 2025년 10월 17일 납 입 기 일 2023년 10월 19일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 ㈜하나은행 계동지점 고유번호 00164478 기 타 사 항 ▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 09월 18일에 한국투자증권㈜, 대신증권㈜ 및 키움증권㈜과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2023년 10월 16일이며, 상장예정일은 2023년 10월 19일임. 주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.65%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.65%p.를 가산한 이자율로 한다. 회 차 : 10-2 (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 10,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익율(%) - 모집 또는 매출가액 각 사채 전자등록금액의 100%로 한다. 모집 또는 매출총액 10,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. 이자율 연리이자율(%) - 변동금리부사채이자율 - 이자지급 방법및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에"발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하"연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이"본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는"본 사채"의 이율을 적용한다. 이자지급 기한 2024년 01월 19일, 2024년 04월 19일, 2024년 07월 19일, 2024년 10월 19일, 2025년 01월 19일, 2025년 04월 19일, 2025년 07월 19일, 2025년 10월 19일, 2026년 01월 19일, 2026년 04월 19일, 2026년 07월 19일, 2026년 10월 19일. 신용평가 등급 평가회사명 한국기업평가㈜ / 나이스신용평가㈜ 평가일자 2023.10.05 / 2023.09.27 평가결과등급 A-(긍정적) / A-(Positive) 주관회사의분석 주관회사명 한국투자증권㈜, 대신증권㈜, 키움증권㈜ 분석일자 2023년 10월 05일 상환방법및 기한 상 환 방 법 "본 사채"의 원금은 2026년 10월 19일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 상 환 기 한 2026년 10월 19일 납 입 기 일 2023년 10월 19일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 ㈜하나은행 계동지점 고유번호 00164478 기 타 사 항 ▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 09월 18일에 한국투자증권㈜, 대신증권㈜ 및 키움증권㈜과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2023년 10월 16일이며, 상장예정일은 2023년 10월 19일임. 주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.59%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.59%p.를 가산한 이자율로 한다. (주3) 추가 기재 라. 수요예측 결과1. 수요예측 참여 내역 [회 차 : 제10-1회] (단위: 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적유 거래실적무 건수 - 31 2 - - - 33 수량 - 1,030 100 - - - 1,130 경쟁률 - 6.87:1 0.67:1 - - - 7.53:1 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 ) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [회 차 : 제10-2회] (단위: 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적유 거래실적무 건수 1 14 3 - - - 18 수량 20 760 110 - - - 890 경쟁률 0.20:1 7.60:1 1.10:1 - - - 8.90:1 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 ) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 2. 수요예측 신청가격 분포 [회 차 : 제10-1회] (단위 : bp, 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 -82 - - 1 20 - - - - - - - - 1 20 1.77% 20 1.77% 포함 -72 - - 1 10 - - - - - - - - 1 10 0.88% 30 2.65% 포함 -71 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 4.42% 80 7.08% 포함 -70 - - - - 1 50 - - - - - - 1 50 4.42% 130 11.50% 포함 -65 - - - - 1 50 - - - - - - 1 50 4.42% 180 15.93% 포함 -62 - - 1 10 - - - - - - - - 1 10 0.88% 190 16.81% 포함 -61 - - 1 10 - - - - - - - - 1 10 0.88% 200 17.70% 포함 -55 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 4.42% 250 22.12% 포함 -51 - - 1 60 - - - - - - - - 1 60 5.31% 310 27.43% 포함 -50 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 4.42% 360 31.86% 포함 -47 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 4.42% 410 36.28% 포함 -38 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 4.42% 460 40.71% 포함 -32 - - 1 20 - - - - - - - - 1 20 1.77% 480 42.48% 포함 -31 - - 1 20 - - - - - - - - 1 20 1.77% 500 44.25% 포함 -30 - - 4 100 - - - - - - - - 4 100 8.85% 600 53.10% 포함 -27 - - 1 10 - - - - - - - - 1 10 0.88% 610 53.98% 포함 -24 - - 1 10 - - - - - - - - 1 10 0.88% 620 54.87% 포함 -21 - - 1 10 - - - - - - - - 1 10 0.88% 630 55.75% 포함 -20 - - 2 20 - - - - - - - - 2 20 1.77% 650 57.52% 포함 -3 - - 1 20 - - - - - - - - 1 20 1.77% 670 59.29% 포함 0 - - 3 50 - - - - - - - - 3 50 4.42% 720 63.72% 포함 3 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 8.85% 820 72.57% 포함 8 - - 1 10 - - - - - - - - 1 10 0.88% 830 73.45% 포함 20 - - 2 130 - - - - - - - - 2 130 11.50% 960 84.96% 포함 30 - - 2 170 - - - - - - - - 2 170 15.04% 1,130 100.00% 포함 합계 - - 31 1,030 2 100 - - - - - - 33 1,130 100.00% - - - 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 ) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [회 차 : 제10-2회] (단위: bp, 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 -100 1 20 - - - - - - - - - - 1 20 2.25% 20 2.25% 포함 -83 - - 1 30 - - - - - - - - 1 30 3.37% 50 5.62% 포함 -59 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 5.62% 100 11.24% 포함 -50 - - - - 2 60 - - - - - - 2 60 6.74% 160 17.98% 포함 -45 - - - - 1 50 - - - - - - 1 50 5.62% 210 23.60% 포함 -43 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 5.62% 260 29.21% 포함 -38 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 5.62% 310 34.83% 포함 -30 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 5.62% 360 40.45% 포함 -22 - - 2 20 - - - - - - - - 2 20 2.25% 380 42.70% 포함 -20 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 11.24% 480 53.93% 포함 -18 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 5.62% 530 59.55% 포함 -3 - - 1 10 - - - - - - - - 1 10 1.12% 540 60.67% 포함 0 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 5.62% 590 66.29% 포함 30 - - 3 300 - - - - - - - - 3 300 33.71% 890 100.00% 포함 합계 1 20 14 760 3 110 - - - - - - 18 890 100.00% - - - 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 ) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 3. 수요예측 상세 분포 현황 [회 차 : 제10-1회] (단위: bp, 건, 억원) 수요예측 참여자 -82 -72 -71 -70 -65 -62 -61 -55 -51 -50 -47 -38 -32 -31 -30 -27 -24 -21 -20 -3 0 3 8 20 30 기관투자자1 20 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자2 　 10 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자3 　 　 50 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자4 　 　 　 50 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자5 　 　 　 　 50 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자6 　 　 　 　 　 10 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자7 　 　 　 　 　 　 10 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자8 　 　 　 　 　 　 　 50 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자9 　 　 　 　 　 　 　 　 60 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자10 　 　 　 　 　 　 　 　 　 50 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자11 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 50 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자12 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 50 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자13 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 20 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자14 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 20 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자15 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 40 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자16 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 30 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자17 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 20 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자18 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 10 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자19 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 10 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자20 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 10 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자21 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 10 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자22 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 10 　 　 　 　 　 　 기관투자자23 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 10 　 　 　 　 　 　 기관투자자24 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 20 　 　 　 　 　 기관투자자25 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 20 　 　 　 　 기관투자자26 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 20 　 　 　 　 기관투자자27 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 10 　 　 　 　 기관투자자28 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 　 　 　 기관투자자29 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 10 　 　 기관투자자30 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 　 기관투자자31 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 30 　 기관투자자32 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 150 기관투자자33 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 20 합계 20 10 50 50 50 10 10 50 60 50 50 50 20 20 100 10 10 10 20 20 50 100 10 130 170 누적합계 20 30 80 130 180 190 200 250 310 360 410 460 480 500 600 610 620 630 650 670 720 820 830 960 1,130 [회 차 : 제10-2회] (단위 : bp, 건, 억원) 수요예측 참여자 -100 -83 -59 -50 -45 -43 -38 -30 -22 -20 -18 -3 0 30 기관투자자1 20 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자2 　 30 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자3 　 　 50 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자4 　 　 　 50 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자5 　 　 　 10 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자6 　 　 　 　 50 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자7 　 　 　 　 　 50 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자8 　 　 　 　 　 　 50 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자9 　 　 　 　 　 　 　 50 　 　 　 　 　 　 기관투자자10 　 　 　 　 　 　 　 　 10 　 　 　 　 　 기관투자자11 　 　 　 　 　 　 　 　 10 　 　 　 　 　 기관투자자12 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 　 　 　 　 기관투자자13 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 50 　 　 　 기관투자자14 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 10 　 　 기관투자자15 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 50 　 기관투자자16 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 기관투자자17 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 기관투자자18 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 합계 20 30 50 60 50 50 50 50 20 100 50 10 50 300 누적합계 20 50 100 160 210 260 310 360 380 480 530 540 590 890 라. 유효수요의 범위, 산정근거 구 분 내 용 유효수요의 정의 "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 유효수요의 범위 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 유효수요 산정 근거 2023년 10월 12일 실시된 수요예측 실시 결과 본 사채의 유효수요 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 에이치디현대일렉트릭㈜과 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채 발행금액의 총액을 280억원으로 증액하기로 결정하였습니다.[본 사채의 발행금액 결정]① 제10-1회 무보증사채: 180억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 150억원)② 제10-2회 무보증사채: 100억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 100억원)공동대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 참고지표로 활용하기 위해 발행회사와 협의하여 본 사채의 공모희망금리 밴드를 제시하였으며, 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.[수요예측 신청현황]제10-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 1,130억원- 총 참여신청범위: -0.82%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 33건제10-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 890억원- 총 참여신청범위: -1.00%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 18건채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 것을 제외한 건을 유효수요로 정의하였습니다.본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "2. 수요예측 신청가격 분포" 및 "3. 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여주시기 바랍니다. 최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용 본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정함.[제10-1회]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.65%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.65%p.를 가산한 이자율로 한다.[제10-2회]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.59%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.59%p.를 가산한 이자율로 한다. (주4) 정정 전 가. 사채의 인수 [회 차 : 제10-1회] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율 대표 한국투자증권 00160144 서울특별시 영등포구 의사당대로88 7,500,000,000 0.25% 총액인수 대표 대신증권 00110893 서울특별시 중구 삼일대로 343 7,500,000,000 0.25% 총액인수 주1) 본사채는 2023년 10월 12일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채의 합산 발행총액은 금 삼백사십억원(\34,000,000,000) 한도 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. 주3) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다. [회 차 : 제10-2회] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율 대표 키움증권 00296290 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18 5,000,000,000 0.25% 총액인수 대표 한국투자증권 00160144 서울특별시 영등포구 의사당대로88 2,500,000,000 0.25% 총액인수 대표 대신증권 00110893 서울특별시 중구 삼일대로 343 2,500,000,000 0.25% 총액인수 주1) 본사채는 2023년 10월 12일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채의 합산 발행총액은 금 삼백사십억원(\34,000,000,000) 한도 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. 주3) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다. 나. 사채의 관리 (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 대표전화번호 회차 위탁금액 수수료(정액) 한국증권금융 00159643 02-3770-8800 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 제10-1회 15,000,000,000 4,000,000 - 제10-2회 10,000,000,000 4,000,000 - 주1) 본 사채의 전자등록 총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률은 2023년 10월 12일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 위탁금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채의 합산 발행총액은 금 삼백사십억원(\34,000,000,000) 한도 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다. (주4) 정정 후 가. 사채의 인수 [회 차 : 제10-1회] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료(정액) 대표 한국투자증권 00160144 서울특별시 영등포구 의사당대로88 9,000,000,000 20,000,000 총액인수 대표 대신증권 00110893 서울특별시 중구 삼일대로 343 9,000,000,000 20,000,000 총액인수 [회 차 : 제10-2회] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료(정액) 대표 키움증권 00296290 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18 5,000,000,000 20,000,000 총액인수 대표 한국투자증권 00160144 서울특별시 영등포구 의사당대로88 2,500,000,000 5,000,000 총액인수 대표 대신증권 00110893 서울특별시 중구 삼일대로 343 2,500,000,000 5,000,000 총액인수 나. 사채의 관리 (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 대표전화번호 회차 위탁금액 수수료(정액) 한국증권금융 00159643 02-3770-8800 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 제10-1회 18,000,000,000 4,000,000 - 제10-2회 10,000,000,000 4,000,000 - (주5) 정정 전 1. 일반적인 사항 (단위 : 원) 회 차 금 액 이자율 만 기 일 옵션관련사항 제10-1회 무보증사채 15,000,000,000 주2) 2025년 10월 17일 - 제10-2회 무보증사채 10,000,000,000 주3) 2026년 10월 19일 - 주1) 본 사채의 전자등록 총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률은 2023년 10월 12일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 결정될 예정입니다. 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채의 전자등록총액 합계 금 삼백사십억원(\34,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다. 주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율입니다. 주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율입니다. 가. 당사가 발행하는 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option 또는 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 나. 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권도 부여되어 있지 않으며, 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의거 한국예탁결제원에 전자등록하므로 사채권을 발행하지 아니합니다. (주5) 정정 후 1. 일반적인 사항 (단위 : 원) 회 차 금 액 이자율 만 기 일 옵션관련사항 제10-1회 무보증사채 18,000,000,000 주1) 2025년 10월 17일 - 제10-2회 무보증사채 10,000,000,000 주2) 2026년 10월 19일 - 주1) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.65%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.65%p.를 가산한 이자율로 한다. 주2) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.59%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.59%p.를 가산한 이자율로 한다. (주6) 정정 전 마. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 대표전화번호 회차 위탁금액 수수료(정액) 한국증권금융 00159643 02-3770-8800 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 제10-1회 15,000,000,000 4,000,000 - 제10-2회 10,000,000,000 4,000,000 - 주1) 본 사채의 전자등록 총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률은 2023년 10월 12일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 위탁금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채의 합산 발행총액은 금 삼백사십억원(\34,000,000,000) 한도 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다. (주6) 정정 후 마. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 대표전화번호 회차 위탁금액 수수료(정액) 한국증권금융 00159643 02-3770-8800 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 제10-1회 18,000,000,000 4,000,000 - 제10-2회 10,000,000,000 4,000,000 - (주7) 정정 전 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 가. 자금조달금액 [회 차 : 10-1] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 15,000,000,000 발 행 제 비 용(2) 97,061,600 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 14,902,938,400 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다. [회 차 : 10-2] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 10,000,000,000 발 행 제 비 용(2) 69,420,000 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 9,930,580,000 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다. 나. 발행제비용의 내역 [회 차 : 10-1] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 인수수수료 37,500,000 발행금액 × 0.25% 사채관리수수료 4,000,000 정액 발행분담금 9,000,000 발행금액 × 0.06%(만기 1년 초과 2년 이하 채무증권) 상장수수료 1,200,000 150억원 이상 250억원 미만 상장연부과금 191,600 1년당 100,000원 (최대 50만원) 채권등록수수료 150,000 발행금액 × 0.001% (최대 50만원) 표준코드수수료 20,000 정액 신용평가수수료 45,000,000 NICE신용평가㈜, 한국기업평가㈜ (V.A.T 별도) 합 계 97,061,600 - 주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 상기 발행제비용은 예정금액이며, 각 계약에 따라 변경될 수 있습니다. [회 차 : 10-2] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 인수수수료 25,000,000 발행금액 × 0.25% 사채관리수수료 4,000,000 정액 발행분담금 7,000,000 발행금액 × 0.07%(만기 2년 초과 채무증권) 상장수수료 1,000,000 100억원 이상 150억원 미만 상장연부과금 300,000 1년당 100,000원 (최대 50만원) 채권등록수수료 100,000 발행금액 × 0.001% (최대 50만원) 표준코드수수료 20,000 정액 신용평가수수료 32,000,000 NICE신용평가㈜, 한국기업평가㈜ (V.A.T 별도) 합 계 69,420,000 - 주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 상기 발행제비용은 예정금액이며, 각 계약에 따라 변경될 수 있습니다. 2. 자금의 사용목적 가. 자금의 사용목적 회차 : 10-1 (기준일 : 2023년 10월 05일 ) (단위 : 원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 - - - 15,000,000,000 - - 15,000,000,000 - 회차 : 10-2 (기준일 : 2023년 10월 05일 ) (단위 : 원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 - - - 10,000,000,000 - - 10,000,000,000 - 나. 자금의 세부사용 내역 금번 당사가 발행하는 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채 발행금액 250억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. [채무상환자금 세부 사용내역] (단위 : 백만원) 구분 금융기관 차입일 만기일 금리 차입금액 은행 차입 하나은행 2023.01.20 2024.01.20 6.47% 20,000 은행 차입 중국은행 2023.01.20 2024.01.20 6.25% 15,000 합계 35,000 주) 자금 부족분에 대해서는 회사 자체자금으로 충당할 예정입니다. (주7) 정정 후 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 가. 자금조달금액 [회 차 : 10-1] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 18,000,000,000 발 행 제 비 용(2) 101,991,600 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 17,898,008,400 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. [회 차 : 10-2] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 10,000,000,000 발 행 제 비 용(2) 74,420,000 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 9,925,580,000 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. 나. 발행제비용의 내역 [회 차 : 10-1] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 인수수수료 40,000,000 정액 사채관리수수료 4,000,000 정액 발행분담금 10,800,000 발행금액 × 0.06%(만기 1년 초과 2년 이하 채무증권) 상장수수료 1,200,000 150억원 이상 250억원 미만 상장연부과금 191,600 1년당 100,000원 (최대 50만원) 채권등록수수료 180,000 발행금액 × 0.001% (최대 50만원) 표준코드수수료 20,000 정액 신용평가수수료 45,600,000 NICE신용평가㈜, 한국기업평가㈜ (V.A.T 별도) 합 계 101,991,600 - 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. [회 차 : 10-2] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 인수수수료 30,000,000 정액 사채관리수수료 4,000,000 정액 발행분담금 7,000,000 발행금액 × 0.07%(만기 2년 초과 채무증권) 상장수수료 1,000,000 100억원 이상 150억원 미만 상장연부과금 300,000 1년당 100,000원 (최대 50만원) 채권등록수수료 100,000 발행금액 × 0.001% (최대 50만원) 표준코드수수료 20,000 정액 신용평가수수료 32,000,000 NICE신용평가㈜, 한국기업평가㈜ (V.A.T 별도) 합 계 74,420,000 - 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. 2. 자금의 사용목적 가. 자금의 사용목적 회차 : 10-1 (기준일 : 2023년 10월 12일 ) (단위 : 원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 - - - 18,000,000,000 - - 18,000,000,000 - 회차 : 10-2 (기준일 : 2023년 10월 12일 ) (단위 : 원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 - - - 10,000,000,000 - - 10,000,000,000 - 나. 자금의 세부사용 내역 금번 당사가 발행하는 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채 발행금액 280억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. [채무상환자금 세부 사용내역] (단위 : 백만원) 구분 금융기관 차입일 만기일 금리 차입금액 은행 차입 하나은행 2023.01.20 2024.01.20 6.47% 20,000 은행 차입 중국은행 2023.01.20 2024.01.20 6.25% 15,000 합계 35,000 주) 자금 부족분에 대해서는 회사 자체자금으로 충당할 예정입니다. 【 대표이사 등의 확인 】 에이치디현대일렉트릭_대표이사 서명_1013_page-0001.jpg 에이치디현대일렉트릭_대표이사 서명_1013_page-0001 증 권 신 고 서 ( 채 무 증 권 ) [증권신고서 제출 및 정정 연혁] 2023년 10월 06일증권신고서(채무증권)최초제출2023년 10월 13일[기재정정]증권신고서(채무증권)기재정정 제출일자 문서명 비고 금융위원회 귀중 2023년 10월 06일 회 사 명 : 에이치디현대일렉트릭 주식회사 대 표 이 사 : 조 석 본 점 소 재 지 : 경기도 성남시 분당구 분당수서로 477(정자동) (전 화) 02-746-7859 (홈페이지) http://www.hd-hyundaielectric.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원부문장 (성 명) 이 철 헌 (전 화) 02-746-7859 28,000,000,000 모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 : 에이치디현대일렉트릭㈜ 제10-1회 무기명식 이권부 무보증 공모사채에이치디현대일렉트릭㈜ 제10-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 모집 또는 매출총액 : 원 증권신고서 및 투자설명서 열람장소 가. 증권신고서 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 나. 투자설명서 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 서면문서 : 에이치디현대일렉트릭㈜ → 경기도 성남시 분당구 분당수서로 477 한국투자증권㈜ → 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 대신증권㈜ → 서울특별시 중구 삼일대로 343 키움증권㈜ → 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18 【 대표이사 등의 확인 】 에이치디현대일렉트릭_대표이사 서명_1006_page-0001.jpg 에이치디현대일렉트릭_대표이사 서명_1006_page-0001 요약정보 1. 핵심투자위험 하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다. 구 분 내 용 사업위험 [가. 글로벌 경기 둔화 지속에 따른 위험]당사가 영위하고 있는 전기전자기기 사업의 주요 고객은 국가별 전력청 및 민간 Utility 사업자, EPC 업체 등이며, 이에 따라 전기전자기기 발주 규모는 각국 정부의 전력 정책 및 글로벌 경기에 민감한 영향을 받고 있습니다. 2023년 7월 IMF는 세계경제전망(World Economic Outlook)자료에서 2023년 세계경제성장률이 3.0%를 기록할 것으로 발표하였습니다. 2023년 4월 예상한 2.8% 대비 0.2%p 증가한 수치로, IMF는 미국 부채한도 협상 타결, 실리콘밸리 은행, 크레딧스위스 사태 진정 등으로 금융시장 불안이 완화되었으며, 특히 코로나19 종식으로 관광 등 서비스 부문의 소비가 빠르게 증가한 것이 세계경제 회복을 견인한 주요 요인으로 판단하였습니다. 다만, 우리나라의 성장률은 4월 대비 0.1%p. 하향조정한 1.4%로 전망하였습니다. 한국은행은 국내경기가 소비 회복세의 둔화 등으로 인하여 성장세 개선 추이가 다소 주춤할 것으로 예상하였습니다. 장기적으로는 향후 소비가 완만하게 회복세를 보임과 동시에 수출 부진도 완화되면서 경제 전반의 회복세를 보일 것으로 전망하고 있으나, 중국경제의 더딘 회복세, 지정학적 리스크 심화 및 이상기후로 인한 원자재가격 상승 등이 잠재적인 경기 하방 리스크로 작용할 수 있음을 언급하였습니다. 이와 같은 글로벌 경기의 불확실성 증대는 향후 전기전자기기산업의 위축으로 이어질 수 있으며, 이로 인해 당사 영업환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. [나. COVID-19 감염증 확산에 따른 위험]증권신고서 제출일 현재 코로나19 감염증 확산이 아시아 지역을 넘어 글로벌 전 지역으로 퍼지며 팬데믹(Pandemic: 전영볌의 전세계적 확산) 리스크가 글로벌 경제 전망에 장기간 영향을 미치고 있습니다. 향후 코로나19 감염증의 재유행이나 새로운 변종 바이러스의 발생이 실제 경기회복 및 금융시장에 어떠한 영향을 미칠지는 사전적으로 예측이 불가한 바, 경기침체로 인한 소비와 투자의 위축이 길어질 수도 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. [다. 내수시장 축소에 따른 위험] 당사의 국내 매출 비중은 2023년 반기 기준 34.37%로, 당사의 영업수익성은 국내 전력산업과 전력기기 시장 환경에 의해 큰 영향을 받습니다. 국내 전력시장은 신규 수요보다는 교체 수요가 더 많은 비중을 차지하는 성숙기 산업의 형태를 보이고 있어, 내수 시장의 성장세가 둔화되어 있는 상황입니다. 당사의 우수한 시장지배력에도 불구하고 전력기기 내수 시장의 성장세 둔화가 지속적으로 이어진다면, 당사 영업 실적에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니 투자 시 이 점 유의하여 주시기 바랍니다. [라. 당국 정책변경에 따른 설비투자 감소 위험]당사는 정부 SOC 사업을 위주로 견조한 실적을 기록해왔 습니다. 설비투자는 사업을 일으킬 정부의 전력수급기본계획과 같은 정책은 전력수요 등의 영향을 받습니다. 산업통상자원부에서 2023년 1월 발표한 「제10차 전력수급기본계획」에 따르면 신재생에너지 인프라 구축과 관련하여 설비투자규모가 2036년까지 꾸준히 증가할 것으로 전망됩니다. 다만 제10차 전력수급기본계획은 과거 계획의 친환경발전으로의 전환 기조는 유지하되, 전력수급 관리와 에너지안보 등 정책환경 변화를 반영할 것을 언급하였습니다. 따라서 신규 원전 건설 및 계속운전 추진과 재생에너지 발전 계획의 합리적 조정 등 향후 전력계획 및 정부의 설비투자 계획에 다소간의 변동이 예상됩니다. 또한, 제10차 전력수급기본계획은 계획기간인 2022년~2036년 간 연평균 전력소비량이 1.7% 증가할 것을 전망하였습니다. 이는 제9차 계획의 1.6%에서 소폭 증가한 것으로, 전기차 등 전기화 수요와 데이터센터 증축 등의 요인이 반영된 결과입니다. 그러나 향후 경기변동 및 산업구조 재편 등으로 인해 국내 전력 수요 증가율이 전망을 밑돌 경우 국가적 차원의 대대적인 전력계획 변동이 발생할 수 있습니다. 이에 따라 국내 전력설비 수요 및 투자가 감소할 경우 당사의 실적에 부정적인 영향이 발생할 가능성이 존재하므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [마. 해외 고객사의 발주감소에 따른 위험] 2023년 반기 기준 당사 매출의 65.63%는 해외 고객사를 통해 발생하고 있으며, 현지 국가사정에 따라 매출이 변동될 수 있습니다. 주력시장인 중동에서의 유가 상승에 따른 투자 확대와 북미에서의 전력인프라 확충/보완 및 신재생에너지 전력 기반시설 투자의 급격한 증가 등으로 인해 공급자 우위의 시장 기조가 형성되어 당사의 수주 및 수주이익률이 급등하고 있습니다. 특히, 2022년 이후 양호한 시장 상황이 반영되며 급증한 수주 물량이 본격 매출/손익으로 실현되는 2023년 이후 영업이익률도 더욱 양호할 것으로 추정됩니다. 미국 신재생에너지 투자·노후 교체 수요 및 사우디아라비아의 신도시/신재생 단지 투자로 북미, 중동 향 수주 실적이 크게 증가하며 2022년 이후 전체 수주의 절반 이상이 북미와 중동 시장에서 발생하고 있습니다. 하지만 주요 수주처인 북미와 중동 지역의 경우, 자국 보호주의 등의 조치가 시행되면 당사의 수주가 감소할 수 있는 바, 해외 고객사가 속해 있는 국가의 상황에 따라 실적이 변동될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. [바. 원재료가격 상승에 따른 위험] 당사가 영위하는 전력산업은 매출원가 대비 원재료 매입 규모가 큰 산업이며, 당사의 원재료 매입 규모는 약 1조 623억원으로 2023년 반기 기준 매출액의 약 87.7% 수준입니다. 당사가 구매하는 STEEL PLATE의 경우 톤당 구매가격이 2020년 677,647원에서 2021년 1,119,629원으로 약 65.2% 상승하였으며, 2023년 반기 기준으로 1,173,460원으로 여전히 높은 수준을 유지하고 있습니다. 전기동(구리동) 톤당 구매가격은 2020년 $6,169에서 2021년 $9,315로 약 51.0% 상승하였으나, 2023년 반기 기준으로 $8,704로 소폭 하락하였습니다. 현재 높은 인플레이션율, 고금리 기조와 러시아-우크라이나 전쟁 등 지정학적 리스크로 인해 당사 원재료 가격은 상승하는 추세에 있으며, 이와 같은 원재료 가격의 상승은 당사의 수익성에 부정적 영향을 끼칠 수 있으니 투자자께선 이 점 유의하시기 바랍니다. [사. 환율 변동 관련 위험] 당사의 경우 총 매출액 대비 수출의 비중이 2023년 반기 기준 약 65.63%이며, 이에 따라 수출의존도가 높은 상황입니다. 당사의 2023년 2분기말 기준 재무제표상 외화 순 노출액은 약 474억원이며, 보유하고 있는 약 5,069억원의 외화 자산으로 발생하는 환위험에 대하여 정책적 기준 범위 내에서 일부 헷지를 실시하고 있습니다. 코로나19 사태로 인한 안전자산 선호심리와 인플레이션, 미국의 높은 기준금리 장기화 등으로 인해 달러 강세 추세를 보이고 있으며, 이와 같은 환율의 변동은 당사의 외환관련 손익에 영향을 미침으로써 순이익에 직접적인 영향을 미칠 뿐만 아니라, 생산·수출하고 있는 제품의 글로벌 가격경쟁력에 영향을 미쳐 매출 실적의 증가 또는 감소를 유발할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [아. 기술(친환경, 고효율) 도태에 따른 위험] 중전기기산업은 최근에는 지구 온난화로 인한 환경적인 문제의 대두로 지구 온난화 현상의 주범인 CO2 발생량을 절감하고 고가의 에너지 비용을 절감하기 위한 연구가 중전기기 분야에서도 활발히 진행되고 있습니다. 당사 역시 고효율, 친환경 제품의 개발에 지속적인 매진을 하고 있으나, 친환경 트렌드에 부합하는 신제품 개발 여부에 따라 당사의 매출과 영업성과가 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 회사위험 [가. HD현대그룹 지배구조 개편에 따른 위험] 현대중공업㈜(現 한국조선해양㈜)는 2016년 11월 15일 회사분할결정(「상법」에 따른 인적분할)을 공시하였습니다. 이후, 현대중공업그룹은 「공정거래법」상 행위제한요건 충족을 위해 2018년 8월 22일 현대중공업㈜과 현대삼호중공업 투자사업부문의 분할합병을 이사회에서 결의하였으며, 현대미포조선㈜은 보유한 현대중공업㈜ 지분 전량(3.93%, 3,183억원)을 현대중공업지주㈜에 매각하였습니다. 한편, 일반 지주회사 체제 내에서 금융회사를 보유할 수 없기 때문에 현대미포조선㈜은 보유중인 하이투자증권㈜을 2018년 10월 30일자로 DGB금융지주로 매각하였습니다. 현대중공업㈜는 2019년 1월 31일 기타경영사항(자율공시) 공시를 통해서 대우조선해양㈜ 인수를 발표했으며, 현재까지 국내외 기업결합심사 진행 중에 있습니다. 대우조선해양㈜ 인수가 진행되는 과정에서 현대중공업㈜를 물적분할하여 한국조선해양을 분할 존속 회사로 하고 현대중공업을 분할설립회사로 하는 임시주주총회 안건이 2019년 5월 31일 통과되었습니다. 아울러 현대중공업지주의 로봇사업부문을 물적 분할하여 자회사 '현대로보틱스'를 신규 설립하는 안이 2019년 12월 13일 이사회에서 결의되었고, 2020년 3월 25일 정기 주주총회에서 최종 결의되어 현대중공업지주는 2020년 5월 4일자로 순수 지주회사로 거듭나게 되었습니다. 또한 현대중공업 그룹의 두산인프라코어 인수가 완료 되었습니다. 이와 같이, 현대중공업그룹에서 계속하여 진행되고 있는 지배구조 개편이 당사에 예측할 수 없는 영향을 끼칠 수 있는 점에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. [나. 대규모 기업집단 소속에 따른 위험]당사는 2023년 4월 공정거래위원회가 발표한 일반기업기준 대규모 기업집단 9위에 해당하는 HD현대그룹에 속한 계열회사로, 그룹차원의 경영상황에 직, 간접적인 영향을 받습니다. 향후 그룹이 영위하는 사업환경의 변화 및 정책변화에 따라 당사의 경영상황이 변동될 수 있는 불확실성이 상존하고 있습니다. 이 점 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. [다. 분할하여 설립된 당사의 재무추이 분석 위험]당사는 2017년 4월 1일을 분할기일로 하여 현대중공업㈜(現 한국조선해양㈜)의 전기전자사업부문이 분할신설된 법인으로서 지난 2017년 8월 29일에 최초로 정기공시(2017년 반기보고서)서류를 제출하였습니다. 이에, 투자자 보호, 투자자의 합리적인 투자판단 지원 및 분석가능한 위험요소 도출을 위하여 2014년부터 2016년말 까지의 재무현황 및 수익성 수치는 당사가 분할을 가정하여 작성한 별도기준의 재무수치를 사용하고, 2017년 말 이후 '재무상태 현황(자산, 부채, 자본 등)'은 감사 및 검토를 받아 공시된 당사의 사업보고서 및 분반기보고서를 기준으로 사용하였습니다. 이에, 하기의 '회사위험'에 작성된 재무수치들은 2017년 기말 이후 '재무상태 현황'을 제외하고 외부감사인의 검토를 받지 않은 수치가 포함되어 있는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. [라. 수익성 하락 위험]당사는 2017년 분할 이후 중동시장의 투자지연 및 발주 위축, Oil & Gas 및 조선/해양시장의 회복 지연, 미국 보호무역주의 강화 등으로 매출이 감소하면서 고정비 부담이 확대되었습니다. 특히 고수익 제품의 매출 둔화는 수익성을 더욱 저하시켰고, 저수익 사업의 구조조정 과정에서 발생하는 비용도 부담요인으로 작용했습니다. 2023년 반기 연결기준 매출액은 전년 동기 대비 35.79% 증가한 1조 2,111억원, 영업이익은 전년 동기 대비 139.2% 증가한 1,052억원을 기록하였습니다. 매출액은 전 부문 고르게 성장한 가운데 전력기기 부문에서 고압 전력 변압기 매출이 크게 증가하였고, 회전/배전기기 부문의 해외시장 매출이 크게 증가한 것에 기인합니다. 영업이익의 경우에도 전 부문의 수익성이 고르게 개선되는 가운데, 변압기 선별 수주분 매출 및 회전/배전기기 원가 개선이 수익성 향상에 기여한 것으로 판단됩니다. 더불어, 통상적인 이자손익, 외화관련 손익 등이 추가로 반영되면서 당기순이익 662억원으로 전년 동기 대비 330.79% 증가하였습니다.2021년 이후 사우디 아람코 및 사우디 전력청발 수요 등 중동발 수요 증가등에 따른 중동 수주 호조, 조선산업 수주 회복 효과 등에 따른 선박용 제품 수주 호조 등에 따라 당사의 외형은 점진적으로 확대될 것으로 기대되나, 향후 국내외 통화정책 긴축 기조 등에 따른 범세계적 경기 둔화 등이 국내외 수요 부진으로 귀결될 우려가 존재하며, 이에 따라 수주잔고가 감소할 시 당사의 향후 매출에도 직접적인 영향을 받을 것으로 판단되는 바, 당사의 수익성에 악영향을 끼칠 수 있는 요인들에 대한 모니터링이 필요한 것으로 판단됩니다. [마. 재무안정성 하락위험] 당사의 2023년 반기말 연결기준 총 자산 규모는 2조 9,224억원이며, 부채총계는 2조 376억원, 자본총계는 8,848억원, 부채비율 230.3%, 차입금의존도 28.0% 및 순차입금의존도 17.7%를 나타내고 있습니다. 당사는 2017년 분할 이후 유상증자를 통한 자본확충으로 차입금을 상환하면서 안정적인 재무구조를 유지하였으나, 그동안 장기화된 글로벌 경기 침체의 결과 주요 발주국들의 인프라, Oil&Gas, 선박, 전력, 제조업 등 산업 전 분야에 걸친 투자 부진과 이로 인한 시장 전반의 발주 물량 위축 상황 지속이 영업활동에 부정적인 요소로 작용하며 2018년 이후 재무안정성은 하락한 모습입니다. 이후, 2020년부터 영업 흑자로 전환되면서 2022년 이후 당기순이익이 흑자전환되는 등 경영성과가 개선되었으나, 향후 유가 상승에 따른 원재료 및 물류비 상승, 주요국 통화정책 긴축 기조에 따른 경기 침체, 미-중 무역갈등 지속 등으로 인해 향후 당사의 영업활동 및 재무건전성이 악화될 우려가 있는 바, 상기 요인들에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. [바. 우발채무 발생 위험] 증권신고서 제출 전영업일 기준 현재 당사가 피소되어 계류중인 소송 중 중요한 소송사건은 변압기 반덤핑 관련 소송 등 총 2건입니다. 해당 소송 외에도 현재 다수의 회사와 정상적인 영업과정에서 발생한 소송 및 분쟁 등이 진행 중에 있습니다. 이에 따른 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하나, 그 결과는 당사의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 이에 더해, 해외종속회사에 대한 지급보증, 대출약정, 한도약정으로 인한 우발채무 또한 존재합니다. 만약 상기 기술되어 있는 당사의 우발채무가 현실화될 경우, 이는 재무상태, 경영성과 및 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의하시기 바랍니다. [사. 연대채무에 대한 위험]당사와 같은 분할신설회사의 자산, 부채, 자본의 결정방법은 분할되는 회사의 분할대상 사업부문에 관한 모든 자산, 계약, 권리, 책임 및 의무를 해당 분할신설회사에, 분할대상 사업부문에 속하지 않는 것은 분할되는 회사에 각각 배분하는 것을 원칙으로 합니다. 분할 직후 7.2조원에 달했던 연대보증 채무 규모는 2020년말 기준 1천억원 미만으로 감소하여, 상호연대보증이 당사의 재무안정성에 미치는 영향은 크게 개선되었습니다. 다만, 당사로 이관된 소송 내역 등과 회사채 등은 연대하여 책임이 부과되는 바, 만약 분할신설법인들과 분할존속법인의 재무상황이 악화되어 연대채무에 대한 상환 가능성이 저하될 시 당해 책임에 대해 당사의 부담이 가중될 수 있는 가능성이 존재하오니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. [아. 미 행정부의 반덤핑 관세에 따른 위험]당사가 2014년~2018년 미국으로 수출한 고압변압기(60MVA 이상)에 대한미국 상무부의 고율(60.81%) 반덤핑관세 부과로 인해 당사 영업활동에 제약이 발생한 바 있으며, 이에 대해 당사는 충당금 설정 및 소송 대응을 진행한바 있습니다. 통관 시기별 1년 단위 차수(상기 해당기간은 3차~6차 연례재심)로 구분되어 진행된 소송 과정은 2023년 1분기 현재 대부분 종결되었으며 1건(2차 연례재심)은 항소법원(연방순회항소법원) 소송절차가 남아있는 상황입니다. 소송과정에서 3차, 5차, 6차 재심의 경우 기존 60.81%의 관세가 확정되었으나, 금액이 가장 큰 4차 재심에서는 기존 60.81%가 아닌 0%로 관세가 확정되어 이미 비용으로 반영하였던 USD 83,689천을 2022년 3분기에 환입처리 하기도 하였습니다. 최근 미국 반덤핑 관세 기조는 대용량 변압기에 대한 초고율의 반덤핑 관세가 부과되던 과거 대비 상당히 약화된 상황입니다. 2023년 7월 변압기 반덤핑 2차 연례재심 피소에 대한 미국 상무부가 판정한 관세율은 4.69%로 과거 대비 영업활동에 매우 우호적인 수준입니다. 그러나 미국 보호 무역주의 기조가 향후 강화되거나, 반덤핑 관세율이 상승 할 경우, 당사의 미국향 매출 및 수주에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하므로, 이 점 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. [자. 공정거래위원회 과징금 관련 위험]당사는 하도급법 위반행위와 관련하여 공정거래위원회 직권조사에 따라 과징금 처분을 받아 납부하였습니다. 당사는 하도급법 위반 등의 재발을 방지하고자 전 부서를 대상으로 공정거래 및 하도급에 대한 교육을 실시하고 있으며, 하도급법 준수 여부를 주기적으로 모니터링하고 있습니다. 다만 이러한 당사의 노력에도 불구하고 공정거래위원회로부터 과징금 등의 처분을 받는 경우, 당사 경영 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. [차. 산업재해 관련 위험]중대재해 처벌 등에 관한 법률('중대재해처벌법')은 근로자가 사망하는 중대산업재해발생시 경영책임자 등에게 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금을 규정하는 등 중대재해 사업장에 처벌을 엄격하게 강화하는 법률로, 2022년 1월부터 시행되고 있습니다. 강화된 관련 법령으로 인해 향후 당사는 법률 위배 건 및 제재 사항이 발생할 가능성이 있으며 이에 따른 관리비 증가, 투자 감소, 과징금 부담 등 재무적 부담이 발생할 수 있습니다. 당사는 매년 안전보건환경 경영 보고서를 제출하는 등 중대재해 발생을 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 그러나 이와 같은 노력에도 불구하고 중대 산업 재해가 발생할 경우, 당사는 관련 제재를 받을 수 있으며 이로 인해 당사 경영 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. [카. HD현대플라스포㈜ 인수 관련 사항]에이치디현대일렉트릭㈜는 전력변환장치 등 제품 라인업 추가로 신재생에너지 사업기회 확대 목적으로 2022년 2월 4일 신재생에너지기기의 전력변환장치 공급을 주 사업으로 하는 ㈜플라스포(現 HD현대플라스포㈜)를 약 229억원에 인수하기로 결정한 바 있으며, 2022년 4월 기존 주주가 보유한 HD현대플라스포㈜ 구주 인수 및 제3자배정 유상증자를 통해 신주를 추가로 획득하여 HD현대플라스포㈜의 지분 61.84%을 확보하였습니다. 에이치디현대일렉트릭㈜는 HD현대플라스포㈜ 인수를 통해 그린뉴딜의 핵심 설비로 손꼽히는 에너지저장장치 시장에서 경쟁력을 한층 강화할 수 있을 것으로 예상됩니다. 2023년 반기말 기준 HD현대플라스포㈜의 매출액은 약 24억원이며, 약 18억원의 반기순손실 상태입니다. 추후 HD현대플라스포㈜ 인수 에 따른 시너지 효과가 미미하거나 업황 부진 발생 시 에이치디현대일렉트릭㈜ 전반의 수익성 악화 및 재무구조 악화 가능성 또한 존재하오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 기타 투자위험 [가. 예금자보호법 미적용 대상]본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 에이치디현대일렉트릭㈜가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. [나. 환금성 제약 위험]최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. [다.전자등록의 의미]본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. [라. 증권신고서 정정에 따른 발행일자 변경 위험]본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자 여러분께서는 최종의 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. [마. 효력발생의 의미]증권신고서는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. [바. 연체이자 지급 안내]각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급합니다. [사. 기한의 이익 상실]당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. [아. 신용등급 평가]한국기업평가(주), NICE신용평가(주)는 본 사채의 신용등급을 A- 등급으로 평가하였습니다. [자. 외부 환경 변화에 따른 평가 위험]당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. 2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 10-1(단위 : 원, 주) 회차 : 무보증사채공모18,000,000,00018,000,000,00018,000,000,000--2025년 10월 17일㈜하나은행 계동지점한국증권금융㈜- 채무증권 명칭 모집(매출)방법 권면(전자등록)총액 모집(매출)총액 발행가액 이자율 발행수익률 상환기일 원리금지급대행기관 (사채)관리회사 비고 2023년 10월 05일한국기업평가회사채 (A-)2023년 09월 27일나이스신용평가회사채 (A-) 평가일 신용평가기관 등 급 인수예 인수(주선) 여부 채무증권 상장을 위한 공모여부 대표한국투자증권900,0009,000,000,00020,000,000(정액)총액인수대표대신증권900,0009,000,000,00020,000,000(정액)총액인수 인수(주선)인 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 2023년 10월 19일2023년 10월 19일--- 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 채무상환자금18,000,000,000101,991,600 자금의 사용목적 구 분 금 액 발행제비용 【국내발행 외화채권】 ------ 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 -------- 보증을받은 경우 보증기관 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 보증금액 권리행사비율 담보 제공의경우 담보의 종류 권리행사가격 담보금액 권리행사기간 ----- 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 -N---▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 09월 18일에 한국투자증권㈜, 대신증권㈜ 및 키움증권㈜과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2023년 10월 16일이며, 상장예정일은 2023년 10월 19일임. 【주요사항보고서】 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 【기 타】 주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.65%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.65%p.를 가산한 이자율로 한다. 10-2(단위 : 원, 주) 회차 : 무보증사채공모10,000,000,00010,000,000,00010,000,000,000--2026년 10월 19일㈜하나은행 계동지점한국증권금융㈜- 채무증권 명칭 모집(매출)방법 권면(전자등록)총액 모집(매출)총액 발행가액 이자율 발행수익률 상환기일 원리금지급대행기관 (사채)관리회사 비고 2023년 10월 05일한국기업평가회사채 (A-)2023년 09월 27일나이스신용평가회사채 (A-) 평가일 신용평가기관 등 급 인수예 인수(주선) 여부 채무증권 상장을 위한 공모여부 대표키움증권500,0005,000,000,00020,000,000(정액)총액인수대표한국투자증권250,0002,500,000,000 5,000,000(정액) 총액인수대표대신증권250,0002,500,000,0005,000,000(정액)총액인수 인수(주선)인 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 2023년 10월 19일2023년 10월 19일--- 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 채무상환자금10,000,000,000 74,420,000 자금의 사용목적 구 분 금 액 발행제비용 【국내발행 외화채권】 ------ 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 -------- 보증을받은 경우 보증기관 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 보증금액 권리행사비율 담보 제공의경우 담보의 종류 권리행사가격 담보금액 권리행사기간 ----- 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 -N---▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 09월 18일에 한국투자증권㈜, 대신증권㈜ 및 키움증권㈜과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2023년 10월 16일이며, 상장예정일은 2023년 10월 19일임. 【주요사항보고서】 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 【기 타】 주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.59%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.59%p.를 가산한 이자율로 한다. 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 1. 공모개요 회 차 : 10-1 (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 18,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익율(%) - 모집 또는 매출가액 각 사채 전자등록금액의 100%로 한다. 모집 또는 매출총액 18,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. 이자율 연리이자율(%) - 변동금리부사채이자율 - 이자지급 방법및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급기일의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급기일은 다음과 같다.이자지급기일은 다음과 같다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. 이자지급 기한 2024년 01월 19일, 2024년 04월 19일, 2024년 07월 19일, 2024년 10월 19일, 2025년 01월 19일, 2025년 04월 19일, 2025년 07월 19일, 2025년 10월 17일. 신용평가 등급 평가회사명 한국기업평가㈜ / 나이스신용평가㈜ 평가일자 2023.10.05 / 2023.09.27 평가결과등급 A-(긍정적) / A-(Positive) 주관회사의분석 주관회사명 한국투자증권㈜, 대신증권㈜, 키움증권㈜ 분석일자 2023년 10월 05일 상환방법및 기한 상 환 방 법 "본 사채"의 원금은 2025년 10월 17일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 상 환 기 한 2025년 10월 17일 납 입 기 일 2023년 10월 19일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 ㈜하나은행 계동지점 고유번호 00164478 기 타 사 항 ▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 09월 18일에 한국투자증권㈜, 대신증권㈜ 및 키움증권㈜과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2023년 10월 16일이며, 상장예정일은 2023년 10월 19일임. 주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.65%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.65%p.를 가산한 이자율로 한다. 회 차 : 10-2 (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 10,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익율(%) - 모집 또는 매출가액 각 사채 전자등록금액의 100%로 한다. 모집 또는 매출총액 10,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. 이자율 연리이자율(%) - 변동금리부사채이자율 - 이자지급 방법및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에"발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하"연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이"본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는"본 사채"의 이율을 적용한다. 이자지급 기한 2024년 01월 19일, 2024년 04월 19일, 2024년 07월 19일, 2024년 10월 19일, 2025년 01월 19일, 2025년 04월 19일, 2025년 07월 19일, 2025년 10월 19일, 2026년 01월 19일, 2026년 04월 19일, 2026년 07월 19일, 2026년 10월 19일. 신용평가 등급 평가회사명 한국기업평가㈜ / 나이스신용평가㈜ 평가일자 2023.10.05 / 2023.09.27 평가결과등급 A-(긍정적) / A-(Positive) 주관회사의분석 주관회사명 한국투자증권㈜, 대신증권㈜, 키움증권㈜ 분석일자 2023년 10월 05일 상환방법및 기한 상 환 방 법 "본 사채"의 원금은 2026년 10월 19일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 상 환 기 한 2026년 10월 19일 납 입 기 일 2023년 10월 19일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 ㈜하나은행 계동지점 고유번호 00164478 기 타 사 항 ▶ 본 사채 발행을 위해 2023년 09월 18일에 한국투자증권㈜, 대신증권㈜ 및 키움증권㈜과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2023년 10월 16일이며, 상장예정일은 2023년 10월 19일임. 주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.59%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.59%p.를 가산한 이자율로 한다. 2. 공모방법 해당사항 없습니다. 3. 공모가격 결정방법 - 본 사채의 공모금리는 2023년 10월 12일 수요예측 후, 공동대표주관회사와 당사가 협의하여 결정합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 발행금리조건은 2023년 10월 13일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다. 가. 공모가격 결정방법 및 절차 구 분 내 용 공모가격 최종결정 - 발행회사: CFO, 금융담당 등- 공동대표주관회사: 담당 임원, 부서장(팀장) 공모가격 결정 협의절차 수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다. 수요예측결과 반영여부 수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다. 수요예측 재실시 여부 수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다. 나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법 구 분 세 부 내 용 공모희망금리 산정방법 발행회사와 공동대표주관회사인 한국투자증권㈜, 대신증권㈜, 키움증권㈜은 에이치디현대일렉트릭㈜의 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 등급(A-등급) 회사채의 국고 및 등급민평 대비 스프레드 동향, 동일등급 및 만기 최근 발행 내역, 기발행 당사 채권 유통금리 및 스프레드, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다. 공모희망금리 수요예측시 공모희망 금리는 다음과 같이 결정하였습니다.[제10-1회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율입니다.[제10-2회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율입니다. 위의 공모희망금리는 발행사와 공동대표주관회사가 협의하여 결정한 희망금리이며, 시장 상황에 따라 변동이 발생할 수 있습니다. 수요예측 관련사항 본 사채의 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따르며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램" 접수방법을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "공동대표주관회사"가 E-MAIL / FAX 등 수요예측 방법을 결정합니다.수요예측기간은 2023년 10월 12일 09시부터 16시 30분까지 입니다.수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.[제10-1회]① 최소 신청수량: 10억원② 최대 신청수량: 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 10억원④ 가격단위: 0.01%p.[제10-2회]① 최소 신청수량: 10억원② 최대 신청수량: 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 10억원④ 가격단위: 0.01%p. 배정 관련사항 본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」가. 배정기준 운영 - 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다. 나. 배정시 준수 사항 - 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 다. 배정시 가중치 적용 - 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 라. 납입예정물량 배정 원칙 - 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.※ 본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정'을 참고하시기 바랍니다. 금리 미제시분 및공모희망 금리밴드 범위 외신청분의 처리방안 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 실시 이후 "유효수요"의 산정결과에 따라, 배정결과가 달라질 수 있습니다. 비고 상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다. 다. 공모희망금리 산정근거 공동대표주관회사인 한국투자증권㈜, 대신증권㈜ 및 키움증권㈜은 공모희망금리를 결정함에 있어 금융투자협회 무보증사채 수요예측 모범규준에 의거하여 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다. ① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향(1) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 및 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)'(이하 '개별민평금리' 라고 한다.) [기준일: 2023년 10월 05일] (단위: %) 항목 한국자산평가 키스자산평가 나이스피앤아이 에프앤자산평가 산술평균 에이치디현대일렉트릭2년 만기 개별민평금리 6.186 6.056 6.238 6.152 6.158 에이치디현대일렉트릭3년 만기 개별민평금리 6.408 6.218 6.438 6.378 6.360 출처 : 본드웹, 인포맥스 (2) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 제공하는 "A-등급" 2년 및 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(이하 '등급민평금리'라고 한다.) [기준일: 2023년 10월 05일] (단위: %) 항목 한국자산평가 키스자산평가 나이스피앤아이 에프앤자산평가 산술평균 "A-" 2년 만기회사채 등급민평금리 5.736 5.806 5.798 5.792 5.783 "A-" 3년 만기회사채 등급민평금리 6.208 6.223 6.218 6.218 6.216 출처 : 본드웹, 인포맥스 (3) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 제공하는 증권신고서 제출 1영업일 전 만기별 국고채권 수익률의 산술평균(이하 "국고채금리") 간의 스프레드 [기준일 : 2023년 10월 05일] (단위: %, %p.) 만기 국고채금리 에이치디현대일렉트릭개별민평 국고대비 스프레드 "A-" 등급민평의국고대비 스프레드 2년 4.039 2.119 1.744 3년 4.085 2.275 2.131 출처 : 인포맥스주) 소수점 넷째자리 이하 절사 (4) 최근 3개월 간(2023.07.06~2023.10.05) 개별민평, 등급민평 금리 및 국고채금리 대비 스프레드 추이 [2년 만기 국고채권 수익률, 개별민평금리 및 등급민평금리와 스프레드 추이] (기준일 : 2023.07.06 ~ 2023.10.05) (단위 : %, %p.) 기준일 평가금리 Credit Spread(신용스프레드) 2년 만기국고금리 2년 만기 A-등급민평금리 2년 만기에이치디현대일렉트릭개별민평금리 A-등급민평-국고스프레드 에이치디현대일렉트릭개별민평-국고스프레드 2023-10-05 4.039 5.783 6.158 1.744 2.119 2023-10-04 4.093 5.835 6.210 1.742 2.117 2023-09-27 3.858 5.607 5.982 1.749 2.124 2023-09-26 3.878 5.630 6.005 1.752 2.127 2023-09-25 3.866 5.619 5.994 1.752 2.327 2023-09-22 3.860 5.611 5.986 1.766 2.341 2023-09-21 3.925 5.655 6.030 1.762 2.337 2023-09-20 3.892 5.619 5.994 1.769 2.344 2023-09-19 3.899 5.622 5.997 1.768 2.343 2023-09-18 3.907 5.628 6.003 1.765 2.340 2023-09-15 3.865 5.589 5.964 1.768 2.343 2023-09-14 3.856 5.576 5.951 1.768 2.343 2023-09-13 3.867 5.594 5.969 1.766 2.341 2023-09-12 3.878 5.604 5.979 1.774 2.349 2023-09-11 3.873 5.604 5.979 1.770 2.345 2023-09-08 3.822 5.544 5.919 1.792 2.367 2023-09-07 3.858 5.581 5.956 1.784 2.359 2023-09-06 3.800 5.523 5.898 1.783 2.358 2023-09-05 3.800 5.513 5.888 1.776 2.351 2023-09-04 3.752 5.481 5.856 1.781 2.356 2023-09-01 3.708 5.440 5.815 1.777 2.352 2023-08-31 3.720 5.457 5.832 1.769 2.344 2023-08-30 3.740 5.479 5.854 1.776 2.351 2023-08-29 3.751 5.485 5.860 1.788 2.363 2023-08-28 3.765 5.499 5.874 1.764 2.339 2023-08-25 3.783 5.518 5.893 1.758 2.333 2023-08-24 3.756 5.490 5.865 1.732 2.307 2023-08-23 3.766 5.499 5.874 1.727 2.302 2023-08-22 3.784 5.521 5.896 1.734 2.309 2023-08-21 3.775 5.506 5.881 1.736 2.311 2023-08-18 3.725 5.461 5.836 1.738 2.313 2023-08-17 3.775 5.505 5.880 1.736 2.311 2023-08-16 3.716 5.450 5.825 1.724 2.299 2023-08-14 3.752 5.494 5.869 1.694 2.269 2023-08-11 3.715 5.459 5.834 1.697 2.272 2023-08-10 3.714 5.449 5.824 1.706 2.281 2023-08-09 3.710 5.445 5.820 1.707 2.282 2023-08-08 3.690 5.424 5.799 1.703 2.278 2023-08-07 3.730 5.459 5.834 1.689 2.264 2023-08-04 3.758 5.498 5.873 1.699 2.274 2023-08-03 3.741 5.480 5.855 1.708 2.283 2023-08-02 3.705 5.444 5.819 1.727 2.302 2023-08-01 3.685 5.437 5.812 1.730 2.305 2023-07-31 3.715 5.466 5.841 1.739 2.314 2023-07-28 3.676 5.424 5.799 1.733 2.308 2023-07-27 3.617 5.376 5.751 1.712 2.287 2023-07-26 3.651 5.408 5.783 1.723 2.298 2023-07-25 3.671 5.426 5.801 1.713 2.288 2023-07-24 3.651 5.399 5.774 1.727 2.302 2023-07-21 3.636 5.384 5.759 1.755 2.330 2023-07-20 3.626 5.370 5.745 1.770 2.345 2023-07-19 3.586 5.332 5.707 1.797 2.372 2023-07-18 3.639 5.379 5.754 1.803 2.378 2023-07-17 3.656 5.395 5.770 1.823 2.398 2023-07-14 3.665 5.407 5.782 1.839 2.414 2023-07-13 3.653 5.395 5.770 1.868 2.443 2023-07-12 3.753 5.495 5.867 1.898 2.473 2023-07-11 3.752 5.490 5.862 1.891 2.466 2023-07-10 3.840 5.556 5.931 1.898 2.473 2023-07-07 3.785 5.516 5.891 1.907 2.482 2023-07-06 3.730 5.465 5.840 1.920 2.495 출처 : 본드웹주1) '등급민평 스프레드' = 'A-' 등급민평금리 - 국고금리주2) '개별민평 스프레드' = 에이치디현대일렉트릭㈜ 개별민평금리 - 국고금리 [3년 만기 국고채권 수익률, 개별민평금리 및 등급민평금리와 스프레드 추이] (기준일 : 2023.07.06~2023.10.05) (단위 : %, %p.) 기준일 평가금리 Credit Spread(신용스프레드) 3년 만기국고금리 3년 만기 A-등급민평금리 3년 만기에이치디현대일렉트릭개별민평금리 A-등급민평-국고스프레드 에이치디현대일렉트릭개별민평-국고스프레드 2023-10-05 4.085 6.216 6.360 2.131 2.275 2023-10-04 4.140 6.271 6.415 2.131 2.275 2023-09-27 3.875 6.006 6.150 2.131 2.275 2023-09-26 3.897 6.027 6.171 2.130 2.274 2023-09-25 3.881 6.011 6.154 2.172 2.561 2023-09-22 3.866 5.994 6.138 2.177 2.565 2023-09-21 3.925 6.051 6.195 2.175 2.563 2023-09-20 3.880 6.006 6.150 2.180 2.568 2023-09-19 3.885 6.011 6.155 2.178 2.567 2023-09-18 3.894 6.023 6.166 2.178 2.567 2023-09-15 3.847 5.975 6.119 2.182 2.571 2023-09-14 3.835 5.963 6.107 2.182 2.571 2023-09-13 3.850 5.978 6.122 2.181 2.569 2023-09-12 3.862 5.990 6.134 2.180 2.569 2023-09-11 3.860 5.988 6.131 2.178 2.566 2023-09-08 3.791 5.919 6.062 2.178 2.566 2023-09-07 3.840 5.968 6.112 2.174 2.563 2023-09-06 3.775 5.903 6.047 2.176 2.564 2023-09-05 3.765 5.893 6.037 2.177 2.566 2023-09-04 3.732 5.861 6.005 2.171 2.560 2023-09-01 3.687 5.815 5.959 2.168 2.557 2023-08-31 3.717 5.846 5.990 2.160 2.549 2023-08-30 3.740 5.871 6.015 2.161 2.549 2023-08-29 3.740 5.869 6.013 2.148 2.537 2023-08-28 3.760 5.889 6.032 2.139 2.527 2023-08-25 3.790 5.919 6.062 2.136 2.525 2023-08-24 3.754 5.883 6.027 2.134 2.522 2023-08-23 3.770 5.897 6.041 2.113 2.502 2023-08-22 3.798 5.925 6.069 2.108 2.497 2023-08-21 3.790 5.918 6.062 2.109 2.498 2023-08-18 3.726 5.855 5.999 2.108 2.497 2023-08-17 3.782 5.912 6.056 2.109 2.498 2023-08-16 3.701 5.835 5.979 2.100 2.489 2023-08-14 3.748 5.884 6.028 2.102 2.490 2023-08-11 3.695 5.831 5.974 2.101 2.490 2023-08-10 3.677 5.813 5.956 2.102 2.491 2023-08-09 3.670 5.807 5.951 2.101 2.490 2023-08-08 3.645 5.784 5.927 2.101 2.490 2023-08-07 3.689 5.828 5.972 2.096 2.485 2023-08-04 3.737 5.876 6.020 2.098 2.487 2023-08-03 3.715 5.856 5.999 2.102 2.491 2023-08-02 3.670 5.812 5.956 2.110 2.499 2023-08-01 3.650 5.792 5.936 2.113 2.501 2023-07-31 3.682 5.824 5.968 2.109 2.498 2023-07-28 3.633 5.775 5.919 2.111 2.500 2023-07-27 3.583 5.725 5.869 2.105 2.493 2023-07-26 3.622 5.763 5.906 2.115 2.504 2023-07-25 3.639 5.780 5.924 2.115 2.504 2023-07-24 3.620 5.761 5.904 2.125 2.514 2023-07-21 3.602 5.743 5.887 2.146 2.534 2023-07-20 3.582 5.725 5.868 2.167 2.556 2023-07-19 3.540 5.683 5.827 2.176 2.564 2023-07-18 3.600 5.743 5.887 2.190 2.579 2023-07-17 3.607 5.751 5.895 2.209 2.597 2023-07-14 3.615 5.764 5.907 2.224 2.612 2023-07-13 3.602 5.753 5.896 2.244 2.632 2023-07-12 3.705 5.855 5.999 2.261 2.649 2023-07-11 3.700 5.850 5.994 2.268 2.657 2023-07-10 3.795 5.943 6.087 2.274 2.663 2023-07-07 3.735 5.882 6.026 2.283 2.672 2023-07-06 3.672 5.819 5.963 2.288 2.677 출처 : 본드웹주1) '등급민평 스프레드' = 'A-' 등급민평금리 - 국고금리주2) '개별민평 스프레드' = 에이치디현대일렉트릭㈜ 개별민평금리 - 국고금리 [2년 만기 국고채권 수익률, 개별민평금리 및 등급민평금리와 스프레드 추이] (기준일 : 2023.07.06~2023.10.05) (단위 : %, %p.) hd현대일렉트릭_2y_스프레드.jpg hd현대일렉트릭_2y_스프레드 출처 : 인포맥스주1) '등급민평 스프레드' = 'A-' 등급민평금리 - 국고금리주2) '개별민평 스프레드' = 에이치디현대일렉트릭㈜ 개별민평금리 - 국고금리 [3년 만기 국고채권 수익률, 개별민평금리 및 등급민평금리와 스프레드 추이] (기준일 : 2023.07.06~2023.10.05) (단위 : %, %p.) hd현대일렉트릭_3y_스프레드.jpg hd현대일렉트릭_3y_스프레드 출처 : 인포맥스주1) '등급민평 스프레드' = 'A-' 등급민평금리 - 국고금리주2) '개별민평 스프레드' = 에이치디현대일렉트릭㈜ 개별민평금리 - 국고금리 ② 최근 3개월 간(2023.07.06~2023.10.05) 발행된 동일등급(A-등급), 동일만기(2년, 3년) 회사채 발행사례 검토 [최근 3개월 내 동일등급(A-) 2년 및 3년 만기 회사채 발행 사례 검토] 만기 종목명 발행일 공모금액(억원) 발행금액(억원) 공모희망금리 발행조건(확정후) 발행금리(%) 2년 우리금융에프앤아이3-2 2023-09-18 400 900 등급민평 2년 -0.50%p~+0.50%p -0.16% 5.429 디엔오토모티브6-2 2023-09-11 100 100 개별민평 2년 -0.60%p~+0.60%p 0.30% 6.093 에스케이에코플랜트177-2 2023-07-28 500 1,030 개별민평 2년 -0.30%p~+1.50%p 0.45% 6.141 에코프로22-2 2023-07-25 500 500 등급민평 2년 -0.50%p~+0.50%p -0.14% 5.259 3년 - - - - - - - 출처 : 금융감독원 전자공시시스템 개별민평금리는 민간채권평가사가 평가하는 이론적인 금리로, 실제 유통금리와는 차이가 있을 수 있으나 시장내에서 개별종목의 유통물 거래시 가격결정의 기준으로 주로 사용이 되고 있는 지표입니다. 개별민평금리는 민간채권평가사가 평가하는 이론적인 금리로, 실제 유통금리와는 차이가 있을 수 있으나 시장내에서 개별종목의 유통물 거래시 가격결정의 기준으로 주로 사용이 되고 있는 지표입니다. 최근 3개월간 발행된 동일등급(A-) 2년 만기 회사채의 경우 총 4건으로, 개별민평 및 등급민평을 공모희망금리 산정의 기준금리로 선정하였으며 금리밴드 상단은 개별민평금리 대비 최저 -0.60%p.에서 최고 +1.50%p.까지 제시하였고, 등급민평금리 대비 최저 -0.50%p.에서 최고 +0.50%p.까지 제시하였습니다. 발행확정 가산금리는 개별민평은 +0.30%p. ~ +0.45%p. 수준, 등급민평은 -0.16%p. ~ -0.14%p. 수준에서 결정되었습니다.③ 채권시장 동향 및 종합 결론공동대표주관회사인 한국투자증권㈜, 대신증권㈜ 및 키움증권㈜은 금번 발행하는 에이치디현대일렉트릭 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채 발행과 관련하여 공모희망금리 결정 과정에서 당사의 개별민평금리, A-등급 민평금리, 동일 등급의 회사채 발행 내역 등을 종합적으로 고려하였습니다. 2019년 세계 경제는 미·중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 미국 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정함에 따라 미국 기준금리는 1.50~1.75%를 기록하였습니다. 국내의 경우 2019년 10월 16일 개최된 금융통화위원회에서 한국은행은 향후 경제성장이 기존 전망을 밑돌고 수요측면에서의 물가상승 압력이 낮아진 점을 고려하여 기준금리를 0.25%p 낮춘 1.25%로 조정하여 한국과 미국의 정책금리 역전폭이 지속되었습니다.2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 신종코로나바이러스의 확산에 따른 실물경제 타격에 대한 우려로 WTI 선물이 사상 최초로 마이너스를 기록하였고, 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되었습니다. FOMC는 3월 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%p를 인하하였고, 3월 15일에는 0.00~0.25%로 1%p를 추가적으로 인하하면서 2008년부터 7년간 지속되었던 제로금리로 회귀하였고, 850조 규모의 양적완화를 재개하였습니다. 이러한 양적완화의 재개 발표에도 불구하고 경기 침체 우려가 계속해서 커지자, 3월 23일 미 연준은 무제한 양적완화 정책을 실행하겠다고 발표하였습니다. 한편 한국은행 역시 3월 16일, 2008년 이후 처음으로 임시 금통위를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%p 인하하여 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다. 이후 5월에 열린 금통위에서 추가로 0.25%p 인하하여 0.50%로 인하하였고 0.50% 수준을 지속적으로 유지하였습니다.2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, COVID-19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 하지만 21년 상반기 백신이 원활히 보급되었고 예상보다 빠르게 경제가 회복세를 보임에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.이후 2021년 6월 미 연준은 회사채 발행/유통시장 매입분의 매각 계획을 발표하면서 유동성 지원의 출구전략 시그널을 내비쳤고, 9월부터는 미국, 노르웨이, 영국 등 주요국이 일사불란하게 통화정책의 전환을 시사하기 시작하였습니다. 한편 8월 금통위에서는 기준금리를 0.50%에서 0.25%p 인상하는 결정을 하였고, 이러한 인상의 배경으로 백신 접종의 확대, 수출 호조로 인한 국내 경제 회복 흐름, 국내 인플레가 당분간 높은 수준을 나타낼 것으로 보인다는 점, 금융불균형의 누적 위험이 높아졌다는 점을 들었습니다.2021년 11월 금통위에서는 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 0.25%p 인상하였으며, 가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타냈습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 또한, 2022년 1월 금통위에서는 기준금리를 1.00%에서 1.25%로 0.25%p 인상한 바, 기준금리는 범세계적 COVID-19 확산 이전 수준으로 회귀하였습니다. 한편, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 4월과 5월 금통위에서 각각 금리를 0.25%p 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다.2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 한편, 2022년 7월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점(2022.06 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p 인상하였습니다. 이후에도 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈으며, 7월 FOMC 0.75%p. 인상, 9월 FOMC 0.75%p. 인상, 11월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하며 4차례 연속 자이언트스텝을 단행하였습니다. 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로, 2022년 8월 25일 금통위에서는 0.25%p, 2022년 10월 12일 및 2022년 11월 24일 금통위에서는 각각 0.50%p. 및 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표하였습니다.2023년에도 여전히 높은 물가 상승에 대한 압박으로 FOMC는 2023년 2월 1일 기준금리 0.25%p. 인상을 결정했습니다. SVB 파산에 따라 금융안정성을 위하여 금리 동결 혹은 인하 주장이 제기되었으나 미 연준은 2023년 3월 23일 FOMC는 물가안정과 SVB 등 은행 파산에 대응하는 금융안정 사이에서 또 다시 베이비스텝을 유지하며 0.25%p. 추가 인상을 결정하였고, 5월 FOMC에서 연달아 0.25%p. 인상하였습니다. 2023년 6월 15일 FOMC는 15개월 만에 금리를 동결하였으나, 2023년 7월 26일 다시 0.25%p 추가 인상을 결정하여 22년만에 최고치의 금리 수준을 기록하였습니다. 최근 2023년 9월 20일에 진행된 FOMC에서 미 연준은 금리를 동결하였으나, 연내 추가 1회 금리인상 여지를 남겨두면서 금리 변동폭이 증가하였습니다. 점도표 상 2024년 최종 금리에 대한 전망치가 6월 대비 50bp 상향되었고, 미국 경제가 예상보다 좋을 수 있다는 기대가 커지면서 오랜 기간 기준금리가 높은 수준을 유지할 거라는 전망이며 미국의 기준금리는 증권신고서 제출일 전일 기준 5.25%~5.50%입니다.한국의 경우 2022년말 레고랜드 사태에 따른 크레딧 금리 급등에도 불구, 글로벌 금리 인상 기조에 동반한 금통위의 기준금리 인상 기조는 2023년도에도 지속되어 1월 0.25%p. 인상되었습니다. 2월 금통위에서는 지난 7번 연속 금리인상 뒤 처음으로 기준금리 동결을 선언하였고, 이어진 4월 금통위에서도 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 기준금리가 동결되었습니다. 5월 25일 시행된 5월 금통위에서 4월에 이어 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 총재가 기자회견에서 6명의 금통위원 모두가 추가 금리 인상 가능성을 열어두고 있다고 언급하며 추가 인상이 언제든 가능하다고 언급하였습니다. 7월 금통위에서 금리 동결에 이어, 8월 금통위에서도 동결을 결정하였으나 모든 위원들이 가계부채 증가세 등을 우려하며 3.75%까지 기준금리를 추가 인상가능성을 열어둬야 한다는 의견을 제시하였습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 한국의 기준금리는 3.50%를 유지하고 있습니다. 이와 같이, 금리변동에 대한 리스크가 계속하여 지속될 것으로 예상되며, 금리 변동에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다. 2023년 8월 발간된 한국은행 경제전망 보고서에 따르면, 2023년 국내 경제성장률 예상치는 1.4%, 2024년 국내 예상 경제성장률은 2.2% 수준을 나타낼 것으로 전망하고 있습니다. 한편 한국은행은 국내경기가 소비 회복세의 둔화 등으로 인하여 성장세 개선 추이가 다소 주춤할 것으로 예상하고 있으나, 장기적으로는 향후 소비가 완만하게 회복세를 보임과 동시에 수출 부진도 완화되면서 경제 전반의 회복세를 보일 것으로 전망하고 있습니다.이에 따라 GDP 연간 성장률을 2023년 1.4%, 2024년 2.2% 수준을 나타낼 것으로 전망하고 있으며, 민간소비 연간 상승률은 2023년 2.0%, 2024년 2.2%를 기록할 것으로 전망하고 있습니다. 세부적으로 살펴보면, 민간소비의 경우, 회복 흐름을 이어가겠으나, 가계의 원리금 상환부담 증대, 대외 여건의 불확실성 등으로 회복 속도가 예상보다 완만할 것으로 전망하였습니다. 설비투자의 경우, 글로벌 제조업 경기 개선 지연 등으로 올해는 부진한 흐름이 지속되겠으나 내년 중 회복세를 나타낼 것으로 예상하였고, 건설투자 부문은 신규착공 감소, 정부 SOC 예산 축소 등으로 부진할 것으로 예상하였습니다. 반면, 상품 수출의 경우 글로벌 경기 부진 등으로 인하여 당분간 더딘 회복 흐름을 보이겠으나, IT 부문을 중심으로 개선세를 보일 것으로 전망하였습니다.이외에 한국은행에서는 최근 국내 경기에 대하여 중국경제의 향방, 주요 선진국 경기흐름 및 국제 에너지가격 추이 등의 요인으로 인한 불확실성에 노출되어 있는 상황으로 진단하고 있습니다. 이에 따라 중국경제의 더딘 회복세, 지정학적 리스크 심화 및 이상기후로 인한 원자재가격 상승 등이 잠재적인 경기 하방 리스크로 작용할 수 있음을 언급하였습니다. 글로벌 금융여건, 지정학적 리스크 등과 관련한 불확실성이 높은 상황 하에서 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리가 위축될 수 있습니다. 이러한 시장현황과 ① ~ ③의 내용을 고려하여 당사와 공동대표주관회사는 에이치디현대일렉트릭 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채의 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.[공모희망금리]- 제10-1회 무보증사채 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율입니다.- 제10-2회 무보증사채 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율입니다.발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단, 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 라. 수요예측 결과1. 수요예측 참여 내역 [회 차 : 제10-1회] (단위: 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적유 거래실적무 건수 - 31 2 - - - 33 수량 - 1,030 100 - - - 1,130 경쟁률 - 6.87:1 0.67:1 - - - 7.53:1 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 ) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [회 차 : 제10-2회] (단위: 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적유 거래실적무 건수 1 14 3 - - - 18 수량 20 760 110 - - - 890 경쟁률 0.20:1 7.60:1 1.10:1 - - - 8.90:1 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 ) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 2. 수요예측 신청가격 분포 [회 차 : 제10-1회] (단위 : bp, 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 -82 - - 1 20 - - - - - - - - 1 20 1.77% 20 1.77% 포함 -72 - - 1 10 - - - - - - - - 1 10 0.88% 30 2.65% 포함 -71 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 4.42% 80 7.08% 포함 -70 - - - - 1 50 - - - - - - 1 50 4.42% 130 11.50% 포함 -65 - - - - 1 50 - - - - - - 1 50 4.42% 180 15.93% 포함 -62 - - 1 10 - - - - - - - - 1 10 0.88% 190 16.81% 포함 -61 - - 1 10 - - - - - - - - 1 10 0.88% 200 17.70% 포함 -55 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 4.42% 250 22.12% 포함 -51 - - 1 60 - - - - - - - - 1 60 5.31% 310 27.43% 포함 -50 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 4.42% 360 31.86% 포함 -47 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 4.42% 410 36.28% 포함 -38 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 4.42% 460 40.71% 포함 -32 - - 1 20 - - - - - - - - 1 20 1.77% 480 42.48% 포함 -31 - - 1 20 - - - - - - - - 1 20 1.77% 500 44.25% 포함 -30 - - 4 100 - - - - - - - - 4 100 8.85% 600 53.10% 포함 -27 - - 1 10 - - - - - - - - 1 10 0.88% 610 53.98% 포함 -24 - - 1 10 - - - - - - - - 1 10 0.88% 620 54.87% 포함 -21 - - 1 10 - - - - - - - - 1 10 0.88% 630 55.75% 포함 -20 - - 2 20 - - - - - - - - 2 20 1.77% 650 57.52% 포함 -3 - - 1 20 - - - - - - - - 1 20 1.77% 670 59.29% 포함 0 - - 3 50 - - - - - - - - 3 50 4.42% 720 63.72% 포함 3 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 8.85% 820 72.57% 포함 8 - - 1 10 - - - - - - - - 1 10 0.88% 830 73.45% 포함 20 - - 2 130 - - - - - - - - 2 130 11.50% 960 84.96% 포함 30 - - 2 170 - - - - - - - - 2 170 15.04% 1,130 100.00% 포함 합계 - - 31 1,030 2 100 - - - - - - 33 1,130 100.00% - - - 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 ) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [회 차 : 제10-2회] (단위: bp, 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 -100 1 20 - - - - - - - - - - 1 20 2.25% 20 2.25% 포함 -83 - - 1 30 - - - - - - - - 1 30 3.37% 50 5.62% 포함 -59 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 5.62% 100 11.24% 포함 -50 - - - - 2 60 - - - - - - 2 60 6.74% 160 17.98% 포함 -45 - - - - 1 50 - - - - - - 1 50 5.62% 210 23.60% 포함 -43 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 5.62% 260 29.21% 포함 -38 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 5.62% 310 34.83% 포함 -30 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 5.62% 360 40.45% 포함 -22 - - 2 20 - - - - - - - - 2 20 2.25% 380 42.70% 포함 -20 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 11.24% 480 53.93% 포함 -18 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 5.62% 530 59.55% 포함 -3 - - 1 10 - - - - - - - - 1 10 1.12% 540 60.67% 포함 0 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 5.62% 590 66.29% 포함 30 - - 3 300 - - - - - - - - 3 300 33.71% 890 100.00% 포함 합계 1 20 14 760 3 110 - - - - - - 18 890 100.00% - - - 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 ) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 3. 수요예측 상세 분포 현황 [회 차 : 제10-1회] (단위: bp, 건, 억원) 수요예측 참여자 -82 -72 -71 -70 -65 -62 -61 -55 -51 -50 -47 -38 -32 -31 -30 -27 -24 -21 -20 -3 0 3 8 20 30 기관투자자1 20 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자2 　 10 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자3 　 　 50 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자4 　 　 　 50 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자5 　 　 　 　 50 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자6 　 　 　 　 　 10 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자7 　 　 　 　 　 　 10 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자8 　 　 　 　 　 　 　 50 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자9 　 　 　 　 　 　 　 　 60 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자10 　 　 　 　 　 　 　 　 　 50 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자11 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 50 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자12 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 50 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자13 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 20 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자14 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 20 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자15 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 40 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자16 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 30 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자17 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 20 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자18 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 10 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자19 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 10 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자20 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 10 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자21 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 10 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자22 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 10 　 　 　 　 　 　 기관투자자23 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 10 　 　 　 　 　 　 기관투자자24 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 20 　 　 　 　 　 기관투자자25 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 20 　 　 　 　 기관투자자26 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 20 　 　 　 　 기관투자자27 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 10 　 　 　 　 기관투자자28 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 　 　 　 기관투자자29 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 10 　 　 기관투자자30 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 　 기관투자자31 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 30 　 기관투자자32 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 150 기관투자자33 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 20 합계 20 10 50 50 50 10 10 50 60 50 50 50 20 20 100 10 10 10 20 20 50 100 10 130 170 누적합계 20 30 80 130 180 190 200 250 310 360 410 460 480 500 600 610 620 630 650 670 720 820 830 960 1,130 [회 차 : 제10-2회] (단위 : bp, 건, 억원) 수요예측 참여자 -100 -83 -59 -50 -45 -43 -38 -30 -22 -20 -18 -3 0 30 기관투자자1 20 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자2 　 30 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자3 　 　 50 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자4 　 　 　 50 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자5 　 　 　 10 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자6 　 　 　 　 50 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자7 　 　 　 　 　 50 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자8 　 　 　 　 　 　 50 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자9 　 　 　 　 　 　 　 50 　 　 　 　 　 　 기관투자자10 　 　 　 　 　 　 　 　 10 　 　 　 　 　 기관투자자11 　 　 　 　 　 　 　 　 10 　 　 　 　 　 기관투자자12 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 　 　 　 　 기관투자자13 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 50 　 　 　 기관투자자14 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 10 　 　 기관투자자15 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 50 　 기관투자자16 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 기관투자자17 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 기관투자자18 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 합계 20 30 50 60 50 50 50 50 20 100 50 10 50 300 누적합계 20 50 100 160 210 260 310 360 380 480 530 540 590 890 라. 유효수요의 범위, 산정근거 구 분 내 용 유효수요의 정의 "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 유효수요의 범위 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 유효수요 산정 근거 2023년 10월 12일 실시된 수요예측 실시 결과 본 사채의 유효수요 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 에이치디현대일렉트릭㈜과 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채 발행금액의 총액을 280억원으로 증액하기로 결정하였습니다.[본 사채의 발행금액 결정]① 제10-1회 무보증사채: 180억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 150억원)② 제10-2회 무보증사채: 100억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 100억원)공동대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 참고지표로 활용하기 위해 발행회사와 협의하여 본 사채의 공모희망금리 밴드를 제시하였으며, 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.[수요예측 신청현황]제10-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 1,130억원- 총 참여신청범위: -0.82%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 33건제10-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 890억원- 총 참여신청범위: -1.00%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 18건채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 것을 제외한 건을 유효수요로 정의하였습니다.본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "2. 수요예측 신청가격 분포" 및 "3. 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여주시기 바랍니다. 최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용 본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정함.[제10-1회]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.65%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.65%p.를 가산한 이자율로 한다.[제10-2회]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.59%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.59%p.를 가산한 이자율로 한다. 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 가. 수요예측 1. "인수단"은 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 방법은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다. 3. 수요예측기간은 2023년 10월 12일 09시부터 16시 30분까지로 한다. 4. "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리는 제10-1회의 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대일렉트릭 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 제10-2회의 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대일렉트릭 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다. 6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다. 7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 관련 법령이 허용하는 범위 내에서 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다. 8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여 수요예측 참여가 제한되는 자를 수요예측 참여자에 포함하여서는 아니된다. 9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다. 10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 참여금액을 신청할 수 있도록 하여야 한다. 11. "공동대표주관회사"는 집합투자업자가 수요예측에 참여하고자 하는 경우, 해당 참여자로 하여금 고유재산과 집합투자재산 중 청약·납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 참여하도록 하여야 한다. 12. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다. 13. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요 파악을 하여서는 아니된다. 다만, 수요예측 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우에도 별도의 수요예측을 재실시 하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다. 14. "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록·유지하여야 한다. 15. "공동대표주관회사"는 공모금리 결정시 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 수요를 제외하여 정상적인 시장수요라고 "공동대표주관회사"가 판단한 금액(이하 '유효수요'라 함)을 판단하기 위하여 다음 각 호의 방법을 포함한 합리적인 기준을 미리 마련하여 운영하여야 한다. (1) 수요예측 결과를 근거로 합리적인 통계기법 등을 활용하여 '유효수요'를 산정하는 방법 (2) 수요예측 결과를 근거로 합리적인 통계기법 등을 활용할 수 없는 불가피한 사유가 있는 경우 그 사유와 그 때 '유효수요'를 산정하는 방법 16. "공동대표주관회사"는 수요예측 종료 후 제15항에 따라 미리 정한 기준을 적용하여 수요예측에 참여한 전체수요 중 '유효수요'를 합리적으로 판단하여야 한다. 17. "공동대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 '유효수요'에서 제외하여서는 아니 된다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 '유효수요'가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니하다. 18. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따른다. 나. 청약 1. 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지2. 청약일 : 2023년 10월 19일 09시부터 12시까지3. 청약 및 배정방법 (1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약한다. (2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다. (3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 투자설명서를 교부받아야 한다. ① 교부장소 : "인수단"의 본ㆍ지점 ② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다. ③ 교부일시 : 2023년 10월 19일 ④ 기타사항 : (i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍFAX, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다. (ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍFAX, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다. 단, 전자문서의 방법으로 투자설명서를 교부 받고자 하는 투자자는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제124조 제1항 각호의 요건을 모두 충족하여야 한다. (4) 배정방법 ① 수요예측에 참여한 기관투자자가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다. ② 상기 ①의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 청약금액 중 수요예측 결과에 따른 최종 배정금액 이내의 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 순서에 따른다. (i) "수요예측 참여자"인 기관투자자가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" I. 5. 라에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다. (ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 일십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다. (iii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다. a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다. b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다. c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 제2조 제2항에 따라 인수단이 인수한다. 4. 청약단위 : 최저청약금액은 일십억원 이상으로 하며, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 한다. 5. 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2023년 10월 19일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.6. 청약취급처 : "인수단"의 본점7. 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다.8. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 제6조 제2항을 따른다.9. 발행금액 결제일 : 2023년 10월 19일10. "본 사채"의 납입을 맡을 기관 : ㈜하나은행 계동지점 11. 청약일의 총 청약금액이 "발행회사"의 최종발행금액에 미달하여 각 "인수단"이 본 계약서 "제2조(인수 및 모집)"에 따라 인수하는 물량에 대해서는 각 "인수단"이 납입은행인 ㈜하나은행 계동지점에 인수금액 납입 후 직접 인수하는 것으로 한다.12. 전자등록기관 : 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.13. 전자등록신청 (1) "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제25조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다. (2) 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제 18조 2항에 따라 "공동대표주관회사" 중 키움증권 주식회사에게 위임한다. ※ 관련법규<자본시장과 금융투자업에 관한 법률> 제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자 제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28>1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 <자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령> 제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.> 1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가 가. 전문투자자 나. 삭제 <2016. 6. 28.> 다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인 라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다) 마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자 바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자 가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 “금융회사”는 “법인”으로 보고, “발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)”은 “발행주식”으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주 나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원 다. 발행인의 계열회사와 그 임원 라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주 마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원 바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인 사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 “대통령령으로 정하는 자”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009. 7. 1., 2013. 6. 21., 2021. 1. 5.> 1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자 2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다. 다. 배정① 수요예측에 참여한 기관투자자가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다.② 상기 ①의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 청약금액 중 수요예측 결과에 따른 최종 배정금액 이내의 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 순서에 따른다. (i) "수요예측 참여자"인 기관투자자가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" I. 5. 라에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다. (ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 일십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다. (iii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다. a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다. b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다. c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 제2조 제2항에 따라 인수단이 인수한다. 라. 일정(1) 납입기일: 2023년 10월 19일(2) 발행일: 2023년 10월 19일 마. 납입장소㈜하나은행 계동지점 바. 상장일정(1) 상장신청예정일: 2023년 10월 16일(2) 상장예정일: 2023년 10월 19일 사. 사채권 교부 예정일 및 사채권 교부장소"본 사채" 에 대하여는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다. 아. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) "본 사채" 에 대하여는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.(2) 본 사채권의 원리금지급은 에이치디현대일렉트릭㈜가 전적으로 책임을 집니다.(3) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다. 5. 인수 등에 관한 사항 가. 사채의 인수 [회 차 : 제10-1회] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료(정액) 대표 한국투자증권 00160144 서울특별시 영등포구 의사당대로88 9,000,000,000 20,000,000 총액인수 대표 대신증권 00110893 서울특별시 중구 삼일대로 343 9,000,000,000 20,000,000 총액인수 [회 차 : 제10-2회] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료(정액) 대표 키움증권 00296290 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18 5,000,000,000 20,000,000 총액인수 대표 한국투자증권 00160144 서울특별시 영등포구 의사당대로88 2,500,000,000 5,000,000 총액인수 대표 대신증권 00110893 서울특별시 중구 삼일대로 343 2,500,000,000 5,000,000 총액인수 나. 사채의 관리 (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 대표전화번호 회차 위탁금액 수수료(정액) 한국증권금융 00159643 02-3770-8800 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 제10-1회 18,000,000,000 4,000,000 - 제10-2회 10,000,000,000 4,000,000 - II. 증권의 주요 권리내용 1. 일반적인 사항 (단위 : 원) 회 차 금 액 이자율 만 기 일 옵션관련사항 제10-1회 무보증사채 18,000,000,000 주1) 2025년 10월 17일 - 제10-2회 무보증사채 10,000,000,000 주2) 2026년 10월 19일 - 주1) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.65%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.65%p.를 가산한 이자율로 한다. 주2) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가)(이하 "민간채권평가회사 4사"라 한다)에서 최종으로 제공하는 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.59%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, "민간채권평가회사 4사" 중 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 에이치디현대일렉트릭㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.59%p.를 가산한 이자율로 한다. 가. 당사가 발행하는 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option 또는 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 나. 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권도 부여되어 있지 않으며, 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의거 한국예탁결제원에 전자등록하므로 사채권을 발행하지 아니합니다. 2. 사채모집 위탁에 관한 사항가. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 10월 06일 한국증권금융㈜과 체결한 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.나. 기한의 이익 상실 사유본 사채의 기한이익 상실은 "사채관리계약서" 상의 기한의 이익 상실사유에 따르며 다음과 같습니다.하기 사채관리계약의 내용에서 "갑"은 에이치디현대일렉트릭㈜를 지칭하며, "을"은 한국증권금융㈜을 지칭합니다. 사채관리계약 14. 기한의 이익 상실에 관한 사항 가. 기한의 이익 상실 (1) 기한의 이익의 즉시 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다. (가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우 (나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다. (다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우 (라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.) (마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우 (바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우 (사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 (아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우 ("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다) (자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우 (차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다) (2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다. (가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우 (나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 오백억원(￦50,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우 (다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우 (라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.) (마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우 (바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우 (사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 본 사채의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다. (3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다. (4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다. 나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’ (1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다. (가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우 (나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우 (2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다. 다. 기한의 이익 상실의 취소 사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다. (가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것 (나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것 라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법 “을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다. (가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구 (나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치 다. 발행회사의 의무 및 책임 재무비율 유지 담보권설정 제한 자산매각 한도 지배구조변경 제한 부채비율 500% 이하 자기자본의 300% 자산총계의 70% 제2-5조의2(지배구조변경 제한) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 10월 06일 한국증권금융㈜과 체결한 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한, 지배구조 변경 제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 하기 사채관리계약의 내용에서 "갑"은 에이치디현대일렉트릭㈜를 지칭하며, "을"은 한국증권금융㈜를 지칭합니다. 사채관리계약 제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다. ② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 ㈜하나은행 계동지점에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다. ③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다. 제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. ② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다. 제2-3조(재무비율등의 유지) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 1. “갑”은 부채비율을 500% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 230%, 부채규모는 2,037,589백만원이다. 제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다. ② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다. 1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’ 4. “본 사채” 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 300%를 넘지 않는 경우.(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 35,241백만원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 4%이다. 5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우 6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증 ③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다. ④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다. 제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 70%(자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다.(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 2,922,375백만원이다. ② “갑”은 매매, 양도, 임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다. ③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다. 1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분 2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분 제2-5조의2(지배구조변경 제한) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제31조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “갑”이 속한 상호출자제한기업집단은 “HD현대”이다. 제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ① “갑”은 금융위원회등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 「사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다. ② 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에는 “갑”의 외부감사인이 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다. ③ “갑”은 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다. ④ “을”은 「사채관리계약이행상황보고서」를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다. 제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다. ② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다. ③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다. ④ “갑”은 “본 사채” 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다. ⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다. 제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다. 라. 사채관리회사의 권한하기 사채관리계약의 내용에서 "갑"은 에이치디현대일렉트릭㈜를 지칭하며, "을"은 한국증권금융㈜를 지칭합니다. 사채관리계약 제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청 2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류, 가처분 등의 신청 3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의 4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사 8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외) 9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항 ② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상, 재판 외의 행위를 할 수 있다. ③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판 외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등 2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등 ④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다. ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다. ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다. ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다. 제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다. 1. “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우 2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우 ② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. ③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다. ④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다. ⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다. ⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다. 제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. ③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ④ “을”은 “갑”에게 “본 계약” 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다. ⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다. 제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다. ② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. ③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다. 제4-5조(사채관리회사의 보수 및 사무처리비용) ① “갑”은 사채관리수수료로서 금 팔백만원(￦8,000,000)을 본 사채 납입일 이후 최초 영업일에 "을"에게 지급한다. ② 본 사채의 상환에 관한 “을”의 사무처리비용은 “갑”이 부담하며, “을”은 동비용의 선급을 “갑”에게 청구할 수 있다. ③ “을”이 제2항의 비용을 대지급한 때에는 “갑”은 그 지급한 금액에 대하여 제1-2조 제11호의 연체이자율을 적용한 이자를 “을”에게 지급한다. ④ “을”은 상환받은 금액에서 사채권자에 우선하여 제2항의 사무처리비용의 변제를 받을 수 있다. 이 경우 “을”이 비용 변제받은 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다. ② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. ③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. ④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다. 마. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 (단위 : 원) 수탁회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 대표전화번호 회차 위탁금액 수수료(정액) 한국증권금융 00159643 02-3770-8800 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 제10-1회 18,000,000,000 4,000,000 - 제10-2회 10,000,000,000 4,000,000 - 바. 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등(1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계 구분 내용 해당 여부 주주 관계 사채관리회사가 주관회사 또는 발행회사의 최대주주이거나 주요주주인지 여부 해당 없음 계열회사 관계 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 계열회사 여부 해당 없음 임원 겸임 관계 사채관리회사의 임원과 주관회사 또는 발행회사 임원 간 겸직 여부 해당 없음 채권인수 관계 사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부 해당 없음 기타 이해관계 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부 해당 없음 (2) 사채관리회사의 사채관리 실적 [기준일 : 2023년 10월 05일] (단위 : 건, 억원) 구분 실적 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 계 계약체결 건수 131 117 114 102 98 562 계약체결 위탁금액 300,440 294,840 274,460 245,310 259,780 1,374,830 주) 2023년 실적은 증권신고서 제출 직전일(2023년 10월 05일) 기준 실적임 (3) 사채관리회사 담당 조직 및 연락처 사채관리회사 담당조직 연락처 한국증권금융㈜ 회사채관리팀 02-3770-8556 사. 사채관리회사인 한국증권금융㈜은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. III. 투자위험요소 1. 사업위험 [가. 글로벌 경기 둔화 지속에 따른 위험]당사가 영위하고 있는 전기전자기기 사업의 주요 고객은 국가별 전력청 및 민간 Utility 사업자, EPC 업체 등이며, 이에 따라 전기전자기기 발주 규모는 각국 정부의 전력 정책 및 글로벌 경기에 민감한 영향을 받고 있습니다. 2023년 7월 IMF는 세계경제전망(World Economic Outlook)자료에서 2023년 세계경제성장률이 3.0%를 기록할 것으로 발표하였습니다. 2023년 4월 예상한 2.8% 대비 0.2%p 증가한 수치로, IMF는 미국 부채한도 협상 타결, 실리콘밸리 은행, 크레딧스위스 사태 진정 등으로 금융시장 불안이 완화되었으며, 특히 코로나19 종식으로 관광 등 서비스 부문의 소비가 빠르게 증가한 것이 세계경제 회복을 견인한 주요 요인으로 판단하였습니다. 다만, 우리나라의 성장률은 4월 대비 0.1%p. 하향조정한 1.4%로 전망하였습니다. 한국은행은 국내경기가 소비 회복세의 둔화 등으로 인하여 성장세 개선 추이가 다소 주춤할 것으로 예상하였습니다. 장기적으로는 향후 소비가 완만하게 회복세를 보임과 동시에 수출 부진도 완화되면서 경제 전반의 회복세를 보일 것으로 전망하고 있으나, 중국경제의 더딘 회복세, 지정학적 리스크 심화 및 이상기후로 인한 원자재가격 상승 등이 잠재적인 경기 하방 리스크로 작용할 수 있음을 언급하였습니다. 이와 같은 글로벌 경기의 불확실성 증대는 향후 전기전자기기산업의 위축으로 이어질 수 있으며, 이로 인해 당사 영업환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 전기전자기기의 주요 고객은 국가별 전력청 및 민간 Utility 사업자, EPC 업체 등이며, 이에 따라 전기전자기기 발주 규모는 각국 정부의 전력 정책 및 글로벌 경기에 민감한 영향을 받고 있습니다. 따라서 세계 각국의 경기 동향을 면밀히 주시할 필요가 있으며, 특히 당사가 영위하고 있는 전기전자기기 사업 관련 각국 정부의 정책 및 규제 등의 변동사항에 대해 투자자의 주의가 필요합니다. ① 글로벌 경기 동향2023년 7월 IMF는 세계경제전망(World Economic Outlook)자료에서 2023년 세계경제성장률이 3.0%를 기록할 것으로 예상하였습니다. 직전 발표인 2023년 4월 예상 경제 성장률은 2.8%로, 세계경제성장률 예상치는 0.2%p 증가하였습니다. IMF는 미국 부채한도 협상 타결, 실리콘밸리 은행, 크레딧스위스 사태 진정 등으로 금융시장 불안이 완화되었으며, 특히 코로나19 종식으로 관광 등 서비스 부문의 소비가 빠르게 증가한 것이 세계경제 회복을 견인한 주요 요인으로 판단하였습니다. 미국, 영국, 일본 등 선진국은 2023년 1분기에 기대 이상의 소비 및 투자실적을 기록하며 경제성장률 전망치가 상향조정되었고, 유로존의 이탈리아, 스페인 역시 관광업 수요 회복세가 반영되며 상향조정되었습니다. 하지만 우리나라의 성장률은 4월 대비 0.1%p. 하향조정한 1.4%로 전망하였습니다. 다음은 IMF가 2023년 7월 제시한 세계 경제 성장률 전망입니다. [세계 경제 성장률 전망치] (단위: %, %p) 구분 2022년 2023년(E) 2024년(E) 2023년 04월전망치(A) 2023년 07월전망치(B) 조정폭(B-A) 2023년 04월전망치(A) 2023년 07월전망치(B) 조정폭(B-A) 세계 3.5 2.8 3.0 +0.2 3.0 3.0 - 선진국 2.7 1.3 1.5 +0.2 1.4 1.4 - 미국 2.1 1.6 1.8 +0.2 1.1 1.0 -0.1 유로존 3.5 0.8 0.9 +0.1 1.4 1.5 +0.1 일본 1.0 1.3 1.4 +0.1 1.0 1.0 - 영국 4.1 -0.3 0.4 +0.7 1.0 1.0 - 캐나다 3.4 1.5 1.7 +0.2 1.5 1.4 -0.1 신흥국 4.0 3.9 4.0 +0.1 4.2 4.1 -0.1 중국 3.0 5.2 5.2 - 4.5 4.5 - 인도 7.2 5.9 6.1 +0.2 6.3 6.3 - 러시아 -2.1 0.7 1.5 +0.8 1.3 1.3 - 한국 2.6 1.5 1.4 -0.1 2.4 2.4 - 출처 : IMF, World Economic Outlook, 2023.07 향후 세계 경제성장률과 국가별 경기 회복의 속도는 주요국 인플레이션 통제와 기준금리 조정 시기에 맞물려 결정될 것으로 예상됩니다. 특히 미국 연방준비위원회의 경기 전망과 기준금리가 주요 요인으로 지목됩니다. 다만, 현재로서 기준금리 조정 시기를 단언하기는 어려우며, 최근 진행된 FOMC에서 긴축 정책의 장기화를 암시하는 내용이 등장하며 금리 인하 시기에 대한 리스크가 아직 해소되지 않아 글로벌 경기의 성장 경로는 다소 불확실한 상태입니다. ② 국내 경기 동향한국은행에서 2023년 8월 발간한 경제전망보고서에 따르면, 2023년 국내 경제성장률 예상치는 1.4%, 2024년 국내 예상 경제성장률은 2.2% 수준을 나타낼 것으로 전망하고 있습니다. 한편 한국은행은 국내경기가 소비 회복세의 둔화 등으로 인하여 성장세 개선 추이가 다소 주춤할 것으로 예상하고 있으나, 장기적으로는 향후 소비가 완만하게 회복세를 보임과 동시에 수출 부진도 완화되면서 경제 전반의 회복세를 보일 것으로 전망하고 있습니다. [국내 경제성장률 추이] (단위: %) 구 분 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년(E) 2024년(E) 경제성장률 2.2 -0.7 4.1 2.6 1.4 2.2 출처 : 한국은행, 경제전망보고서, 2023.08주) 전년 동기 대비 세부적으로 살펴보면, 민간소비의 경우, 회복 흐름을 이어가겠으나, 가계의 원리금 상환부담 증대, 대외 여건의 불확실성 등으로 회복 속도가 예상보다 완만할 것으로 전망하였습니다. 설비투자의 경우, 글로벌 제조업 경기 개선 지연 등으로 올해는 부진한 흐름이 지속되겠으나 내년 중 회복세를 나타낼 것으로 예상하였고, 건설투자 부문은 신규착공 감소, 정부 SOC 예산 축소 등으로 부진할 것으로 예상하였습니다. 반면, 상품 수출의 경우 글로벌 경기 부진 등으로 인하여 당분간 더딘 회복 흐름을 보이겠으나, IT 부문을 중심으로 개선세를 보일 것으로 전망하였습니다. [한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망] (단위: %) 구분 2022년 2023년(E) 2024년(E) 연간 상반기 하반기(E) 연간(E) 상반기 하반기 연간 GDP 2.6 0.9 1.8 1.4 2.3 2.2 2.2 민간소비 4.1 3.0 1.0 2.0 1.8 2.5 2.2 설비투자 -0.9 4.9 -10.3 -3.0 -1.3 9.7 4.0 지식재산생산물투자 5.0 2.8 3.5 3.1 5.1 2.4 3.7 건설투자 -2.8 2.1 -0.5 0.7 -2.5 2.0 -0.1 재화수출 3.6 -1.1 2.6 0.7 2.4 3.8 3.1 재화수입 4.3 1.8 -3.4 -0.8 0.4 5.4 2.9 출처 : 한국은행, 경제전망보고서, 2023.08주) 전년 동기 대비 이외에 한국은행에서는 최근 국내 경기에 대하여 중국경제의 향방, 주요 선진국 경기흐름 및 국제 에너지가격 추이 등의 요인으로 인한 불확실성에 노출되어 있는 상황으로 진단하고 있습니다. 이에 따라 중국경제의 더딘 회복세, 지정학적 리스크 심화 및 이상기후로 인한 원자재가격 상승 등이 잠재적인 경기 하방 리스크로 작용할 수 있음을 언급하였습니다. 이처럼 국내 경기 악화가 지속될 경우 당사의 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 향후 각국 정부의 정책 방향에 따라 경기 정상화 여부와 속도가 달라질 수 있으며 국내외 각종 수요 회복이 예상과 달리 지연될 경우 민간소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등으로 국내외 경기는 물론 궁극적으로 당사가 영위하는 사업 및 당사 재무 상황에 부정적 영향을 미칠 가능성이 높으므로 투자자께서는 투자 결정 시 이 점 유의하시기 바랍니다. [나. COVID-19 감염증 확산에 따른 위험]증권신고서 제출일 현재 코로나19 감염증 확산이 아시아 지역을 넘어 글로벌 전 지역으로 퍼지며 팬데믹(Pandemic: 전영볌의 전세계적 확산) 리스크가 글로벌 경제 전망에 장기간 영향을 미치고 있습니다. 향후 코로나19 감염증의 재유행이나 새로운 변종 바이러스의 발생이 실제 경기회복 및 금융시장에 어떠한 영향을 미칠지는 사전적으로 예측이 불가한 바, 경기침체로 인한 소비와 투자의 위축이 길어질 수도 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 증권신고서 제출일 현재, 코로나19 감염증 확산에 대한 우려가 아시아 지역을 넘어 글로벌 전 지역으로 퍼지며 팬데믹(Pandemic: 전영볌의 전세계적 확산) 리스크가 글로벌 경제 전망에 장기간 영향을 미치고 있습니다. 대한민국 정부는 2020년 2월 코로나19 감염증 확산을 막기 위해 감염병 위기 경보를 최고 등급인 '심각' 단계로 올리고 방역에 총력을 기울였습니다. 그럼에도 불구하고 델타, 오미크론 변이 등 변종 바이러스에 의한 감염 확산이 지속되어 2023년 4월 기준 국내 누적확진자수는 3,000만명을 돌파하였습니다. 그러나 이후 증가세가 감소하였고, 그 결과 2023년 3월 정부는 실내 마스크 착용 의무를 해제하는 등 각종 방역조치를 완화하였습니다. 하지만 2023년 8월말 기준 국내 누적확진자수는 약 3,500만명을 달성하였으며 일간 국내 신규 확진자 수가 여전히 3만명을 상회하고 있는 만큼 국내 방역 관련 정책은 향후 당사에 부정적인 방향으로 변경될 수 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 바이러스의 발현지인 중국 외 전 세계에서 다수의 확진자와 사망자가 발생하고 있으며, 그 충격의 여파는 아직도 세계 경제에 영향을 미치고 있습니다. IMF는 2023년 7월 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)자료에서 2023년 세계경제성장률이 3.0%를 기록할 것으로 발표하였는데, 이는 직전(2023년 4월) 발표한 2.8%에서 0.2%p 증가한 것입니다. 다만, 코로나19로부터 국가 간의 회복 속도에 차이가 발생함에 따라 한국의 경우, 2023년 성장전망치가 소폭 조정(2023년 4월 1.5% → 2023년 7월 1.4%, -0.1%p)되었습니다.2023년 반기 기준 당사의 해외 매출 비중은 65.63%를 기록하고 있습니다. 당사는 비용구조 개선 활동, 스마트 공장 가동에 따른 품질/납기 관리 개선, 2019년 구조조정으로 인한 비용 감소와 더불어 2022년 전력사업본부와 중국과 미국 해외법인 실적이 크게 개선되었고, 미국 반덤핑 관세 환입이 발생하여 2022년 연결기준 매출액은 전년 대비 16.5% 증가한 2조 1,045억원을 기록하였고, 영업이익은 전년 동기 대비 1,266.4% 증가한 1,330억원을 기록하였으며, 당기순이익은 1,620억원을 기록 및 흑자 전환하였습니다. 2023년 2분기에도 전년 동기 대비 매출액 35.8%, 영업이익 139.1% 증가하였습니다.다만, 과거 중국 내 코로나19 감염증 확산으로 인해 중국 법인에서 일부 생산 차질을 겪은 바, 향후 감염 확산 경로에 따라 당사의 영업수익성 회복 기조가 꺾일 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한, 감염증 확산으로 인한 주요국 경기 침체로 인해 당사 매출에 악영향을 끼칠 우려가 있습니다. [수익성 재무지표] (단위 : 억원, %) 구분 2023년 반기 2022년 반기 2022년 2021년 2020년 2019년 수익성현황 매출액 12,111 8,919 21,045 18,060 18,113 17,711 매출원가 9,807 7,620 17,682 15,709 15,011 16,178 매출총이익 2,303 1,299 3,363 2,351 3,101 1,533 영업이익 1,052 440 1,330 97 726 (1,567) 당기순이익 662 154 1,620 (337) (402) (2,643) 주요재무비율 매출총이익률 19.02% 14.56% 15.98% 13.02% 17.12% 8.66% 영업이익률 8.69% 4.93% 6.32% 0.54% 4.01% -8.85% 순이익률 5.47% 1.72% 7.70% -1.87% -2.22% -14.92% 출처 : 당사 연도별 사업보고서 [연도별 매출 비중 추이] 구분 매출 비중 2023년 반기 2022년 2021년 2020년 2019년 2018년 2017년 2016년 수 출 65.6% 57.8% 54.2% 51.43% 59.5% 43.6% 54.0% 57.0% 국 내 34.4% 42.2% 45.8% 48.57% 40.5% 56.4% 46.0% 43.0% 합 계 100.0% 100.0% 100.0% 100.00% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 출처 : 당사 연도별 사업보고서 및 내부 자료주) 2017년 1분기 이전 수치는 현대중공업의 1분기 분기보고서 기준 전기전자시스템사업부 수치입니다. 2023년에 접어들며 우리나라를 포함한 많은 국가에서 코로나19 위기가 안정세를 보여 각국 정부는 관련 규제를 완화하는 등 정책 조정을 진행하고 있습니다. 2023년 4월부터는 코로나19 감염병 등급이 2급으로 하향되었으며, 2023년 8월 31일부터는 4급으로 하향 조정되었습니다. 하지만 새로운 변이바이러스가 발발하여 감염병이 재유행하거나, 중증화율·치명률이 다시 상승할 경우 정부 정책에 변화가 있을 수 있으며, 민간부문의 지출에도 악영향을 미칠 가능성이 있습니다. 따라서 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다. [다. 내수시장 축소에 따른 위험] 당사의 국내 매출 비중은 2023년 반기 기준 34.37%로, 당사의 영업수익성은 국내 전력산업과 전력기기 시장 환경에 의해 큰 영향을 받습니다. 국내 전력시장은 신규 수요보다는 교체 수요가 더 많은 비중을 차지하는 성숙기 산업의 형태를 보이고 있어, 내수 시장의 성장세가 둔화되어 있는 상황입니다. 당사의 우수한 시장지배력에도 불구하고 전력기기 내수 시장의 성장세 둔화가 지속적으로 이어진다면, 당사 영업 실적에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니 투자 시 이 점 유의하여 주시기 바랍니다. 국가별 전력망은 전력의 생산부터 최종 사용자에게 공급되기까지의 흐름에 따라 [발전→송전→배전→소비(부하)] 단계로 구성되며, 전기전자기기 사업은 이와 같은 전력망 구성에 필요한 전기전자기기를 제작/공급하는 산업을 의미합니다. 전기전자기기 제품은 전력 공급의 단계에 따라 송전 단계(고압, 통상 50kV 이상)까지 적용되는 전력변압기, 고압차단기 등 전력기기와 이후의 배전 단계(1kV~50kV 중압, 1kV미만 저압)에서 적용되는 배전반, 중저압차단기 등 배전기기, 그리고 부하로써 전기에너지를 이용, 운동에너지를 발생시키는 전동기 등 회전기기 등으로 크게 구분되며, 기타 인버터 등의 전력제어 제품과 공장자동화시스템 등을 구축하는 제어기술 등으로 분류할 수 있습니다. 당사는 중전기 전문 업체로서 변압기, 고압차단기, 배전반, 회전기 및 기타 제품을 생산하여 한전, 한수원 등 국내 업체는 물론 해외 Utility, EPC 업체에도 공급하고 있습니다. 당사는 설립 이래 45년간 고압-중저압의 Value-chain 내 전 사업을 영위하고 있으며, 안정적인 국내 과점 전기전자기기 시장 내에서 수출시장을 선도하며, 글로벌 약 3,600개사를 대상으로 독보적인 프로젝트 수행력을 보유한 종합 전기전자기기 공급업체로 자리매김하였습니다. [전력망 구성도] 전력망 구성도.jpg 전력망 구성도 출처 : 당사 IR 자료 2023년 반기말 기준 전력 부문 매출에서 내수 부문이 차지하는 비중은 약 34.37%를 기록하고 있으며, 이에 따라 당사의 영업수익성은 국내 전력 산업과 전력기기 시장 환경에 의해 큰 영향을 받습니다. [매출실적 현황] (단위 : 백만원) 구분 2023년 반기 2022년 2021년 2020년 2019년 2018년 2017년 2016년 매출 비중 매출 비중 매출 비중 매출 비중 매출 비중 매출 비중 매출 비중 매출 비중 수 출 794,786 65.63% 1,215,673 57.77% 978,337 54.17% 931,641 51.43% 1,054,553 59.54% 845,726 43.58% 783,312 54.04% 1,221,986 57.00% 국 내 416,287 34.37% 888,826 42.23% 827,655 45.83% 879,704 48.57% 716,581 40.46% 1,094,686 56.42% 666,261 45.96% 921,831 43.00% 합 계 1,211,073 100.00% 2,104,499 100.00% 1,805,992 100.00% 1,811,345 100.00% 1,771,134 100.00% 1,940,412 100.00% 1,449,573 100.00% 2,143,817 100.00% 출처 : 당사 연도별 사업보고서, 내부 자료주1) 2017년 1분기 이전 수치는 현대중공업의 1분기 분기보고서 기준 전기전자시스템사업부 수치입니다.주2) 2017년 1분기 이전 매출액은 내부매출액을 차감한 수치입니다.주3) 일부 해외법인의 사업조정으로 2021년 중 사업부문 분류에 변경이 발생하여 전기 재무정보를 소급 재작성하였습니다. 당사가 참여중인 국내 전력기기시장은 당사를 포함한 국내 대형 3개 회사가 시장을 과점 중이며 기타 중소업체들이 참여 중에 있습니다. 당사의 경우 변압기, 고압차단기 등의 고압제품군부터 중저압차단기, 저압전동기의 저압제품군까지 다양한 제품라인을 보유하고 있으며, 고압제품의 Track-record 보유, 지속적인 연구개발과 특허의 획득, 기술개발의 축적 등 타사대비 경쟁 우위 요소를 토대로 업계 수위권의 시장점유율을 견고하게 유지하고 있는 중입니다. [시장점유율 추이] 구 분 구 분 2021년 2020년 2019년 2018년 전력변압기 당 사 27% 45% 31% 35% 기 타 73% 55% 69% 65% 계 100% 100% 100% 100% 고압차단기 당 사 21% 24% 13% 28% 기 타 79% 76% 87% 72% 계 100% 100% 100% 100% 출처 : 당사 연도별 사업보고서주1) 상기 제품별 시장점유율은 객관적인 출처에 의한 자료 부재로, 해당 기간 매출기준으로 당사가 자체 추정한 수치입니다.주2) 2021년 12월 30일 개정 공정거래법 시행에 따라 경쟁사와의 정보 공유가 불가하여, 2021년 이후의 시장점유율 추정치는 공개되지 않습니다. 당사는 지속적인 연구개발과 특허의 획득, 기술개발의 축적 등 타사대비 경쟁 우위 요소를 토대로 업계 선두권의 시장점유율을 견고하게 유지하고 있는 중입니다. 그러나 최근 들어 전력기기 시장은 신규 수요보다는 교체 수요가 더 많은 비중을 차지하는 등 성숙기 산업의 형태를 보이고 있어, 내수 시장의 성장세가 다소 둔화되어 있는 상황입니다. 국내 중전기기의 내수 소비를 위한 생산규모는 2013년도까지 성장기조를 이어갔으나, 경기 침체의 영향으로 전기소비가 줄어듬에 따라 전력기기 생산 역시 감소하는 추세로 전환되면서 2014년부터 2017년까지 내수 시장은 성장세 둔화를 나타냈습니다. 2018년에는 세계 경기 및 내수가 회복 국면으로 접어들고, 신재생 에너지 생산수요가 증가하여 전력기기 내수생산 규모가 2017년 대비 3.1% 상승하였습니다. 다만, 2019년 내수 시장이 재차 침체하는 양상을 보이며 성장세 둔화를 나타냈습니다. 2020년에는 한전의 연속적자 및 예산절감으로 인한 송변배전설비 투자감소 및 COVID-19 감염증 확산에 따른 조선업 부진 등 내수 시장 부진이 지속되었습니다. 2021년에는 한전계열 수주 회복 기대, 조선산업 LNG선 수주 증가 및 정부 경기부양책에 따른 민간, 공공분야 대규모 투자 증가로 인해 내수 시장이 다소 회복되었습니다. 그러나 2022년에는 경기침체에 따른 건설, 반도체, 철강, 자동차, 석유화학, 기계 등 주요 수요산업의 사업축소 및 구조조정 등의 저성장 기조 및 정부의 SOC 예산이 크게 감소하였습니다. 전반적으로 국내 시장에서 수주 실적은 전년과 비슷했으나, 한전의 대형 ESS공사 및 태양광 건설공사 등 에너지솔루션 공사 수주로 외형이 증가하였음에도 생산 증가세는 다시금 낮은 수준에 머물렀습니다.이처럼 당사의 우수한 내수시장 시장지배력에도 불구하고 전력기기 내수 시장의 성장세 둔화가 지속적으로 이어진다면, 당사의 영업 실적에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [라. 당국 정책변경에 따른 설비투자 감소 위험]당사는 정부 SOC 사업을 위주로 견조한 실적을 기록해왔 습니다. 설비투자는 사업을 일으킬 정부의 전력수급기본계획과 같은 정책은 전력수요 등의 영향을 받습니다. 산업통상자원부에서 2023년 1월 발표한 「제10차 전력수급기본계획」에 따르면 신재생에너지 인프라 구축과 관련하여 설비투자규모가 2036년까지 꾸준히 증가할 것으로 전망됩니다. 다만 제10차 전력수급기본계획은 과거 계획의 친환경발전으로의 전환 기조는 유지하되, 전력수급 관리와 에너지안보 등 정책환경 변화를 반영할 것을 언급하였습니다. 따라서 신규 원전 건설 및 계속운전 추진과 재생에너지 발전 계획의 합리적 조정 등 향후 전력계획 및 정부의 설비투자 계획에 다소간의 변동이 예상됩니다. 또한, 제10차 전력수급기본계획은 계획기간인 2022년~2036년 간 연평균 전력소비량이 1.7% 증가할 것을 전망하였습니다. 이는 제9차 계획의 1.6%에서 소폭 증가한 것으로, 전기차 등 전기화 수요와 데이터센터 증축 등의 요인이 반영된 결과입니다. 그러나 향후 경기변동 및 산업구조 재편 등으로 인해 국내 전력 수요 증가율이 전망을 밑돌 경우 국가적 차원의 대대적인 전력계획 변동이 발생할 수 있습니다. 이에 따라 국내 전력설비 수요 및 투자가 감소할 경우 당사의 실적에 부정적인 영향이 발생할 가능성이 존재하므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사가 영위하는 전력시스템사업은 국가 전력망 구축에 필수적인 자본재 산업으로 설계 및 제작에 많은 시간이 소요되는 수주방식의 산업이며, 개별 국가의 정책을 비롯하여 거시 경기 동향, 특히 설비투자 및 건설투자 신장률과 높은 상관관계를 가지고 있습니다. 당사는 정부 중심의 SOC 사업을 위주로 해당 부문에서 견조한 실적을 기록해왔으나, 국내 산업이 성숙기에 들어오면서 설비투자가 정체되고 있음에 따라 전력기기 수요가 감소추세에 있습니다.한편, 2017년 12월 산업통상자원부(이하 "산업부")는 제8차 전력수급기본계획(이하 "전기본")을 발표했습니다. 8차 전기본은 2017년부터 2031년까지 15년간의 전력 계획이 담겨 있으며, 수급안정과 경제성 위주로 수립된 기존 전기본에 반해 환경성 및 안정성을 대폭 보강하여 수립하였습니다. 이어서 2019년 12월 산업부는 제9차 전기본을 정부에 발표하였으며, 이는 8차 전기본 대비 원자력 및 석탄 발전의 과감한 감축 방안을 제시하였습니다. 2023년 1월 발표한 제10차 전기본은 2022년부터 2036년까지의 전력 수급전망 및 전력설비 계획을 담고 있습니다. 친환경 에너지로의 전환에 초점을 맞췄던 기존 전기본에 반해, 10차 전기본은 전력 수급 안정성과 및 실현 가능성을 대폭 보강하여 수립하였습니다. 그 결과 9차 전기본에 비해 석탄과 LNG 발전의 비중은 감소한 반면 원자력 발전 용량 비중이 소폭 확대되고, 신재생에너지 비중이 대폭 확대되었습니다.또한 금번 10차 전기본은 이전 전기본은 물론, 산업부에서 2020년 발표한 「제5차 신재생에너지 기본계획」에서 목표로 한 신재생에너지 비중(2034년 25.8%)에 비해 월등히 높은 목표(2036년 45.3%)를 제시했습니다. 따라서 향후 친환경발전으로의 전환방향은 그대로 유지하되, 보다 신속하게 이뤄질 것으로 전망됩니다. 10차 전기본에 따르면, 정격용량 기준 석탄과 LNG의 설비비중은 2023년 각각 27.1%, 29.3%에서 2036년 11.3%, 27.0%로 감소하고, 신재생에너지는 22.1%에서 45.3%로 증가할 것으로 계획하였습니다. [연도별 전원구성 전망(제10차 전력수급기본계획 기준)] (단위 : GW) 기준 연도 구분 원자력 석탄 LNG 신재생 양수 기타 계 정격용량 2023 용량 26.1 40.2 43.5 32.8 4.7 1.1 148.4 비중 17.5% 27.1% 29.3% 22.1% 3.2% 0.8% 100.0% 2030 용량 28.9 31.7 58.6 72.7 5.2 0.9 198.0 비중 14.6% 16.0% 29.6% 36.7% 2.6% 0.5% 100.0% 2036 용량 31.7 27.1 64.6 108.3 6.5 0.8 239.0 비중 13.2% 11.3% 27.0% 45.3% 2.7% 0.5% 100.0% 실효용량 2023 용량 26.1 39.7 43.5 6.1 4.7 1.0 121.1 비중 21.5% 32.8% 35.9% 5.1% 3.9% 0.8% 100.0% 2030 용량 28.9 31.3 58.6 10.5 5.2 0.5 135.0 비중 21.4% 23.2% 43.4% 7.8% 3.9% 0.3% 100.0% 2036 용량 31.7 26.7 64.6 14.5 6.5 0.5 144.5 비중 21.9% 18.5% 44.7% 10.0% 4.5% 0.4% 100.0% 출처 : 산업통상자원부, 제10차 전력수급기본계획, 2023.01주1) 전원구성비는 연말 설비용량 기준입니다.주2) 기타 전원에는 유류, 폐기물, 부생가스 설비, 기타 저장장치 등이 있습니다. 한편, 10차 전기본 중 송·변전설비 계획에 관한 사항은 전력 망 구성에 필요한 전자기기를 제작/공급하는 당사와 직접적인 관련이 있는 부분입니다. 해당 정책을 살펴보면, 현재 지역별 전력 공급망 보강 및 발전단지와 연계한 발전설비 다수의 송·변전설비의 건설이 예정되어 있으며, 향후 재생에너지 발전 확대에 따른 계통 수용능력을 제고하는 것이 정부의 기본 방침입니다. 또한 건설이 지연되고 있는 사업은 특별 관리를 통해 신속한 건설을 추진하고, 준공 지연 대비 방안도 선제적으로 마련할 계획입니다. 10차 전기본 따른 주요 송, 배전 시설의 신설과 보강에 대한 세부 수요 내역은 다음과 같습니다. [주요 송전선로 및 변전소(변환소) 건설계획] 제10차전기본_주요송변전설비계획.jpg 제10차전기본_주요송변전설비계획 출처 : 산업통상자원부, 제10차 전력수급기본계획, 2023.01 10차 전기본 계획기간인 2022년부터 2036년까지 전력소비량이 연평균 1.7% 증가할 것으로 전망되는 가운데, 향후 경기 변동 또는 산업 재편 등으로 인해 국내 전력 수요 증가율이 점차 감소할 경우 정부 차원에서 대대적인 전력 수요계획 변경이 발생할 수 있습니다. 따라서 2년 단위로 발표하는 전력기본계획과 5년 단위로 발표하는 신재생에너지 기본계획을 면밀히 검토할 필요가 있습니다. 국내 전력 설비 수요 및 투자가 감소할 경우 당사의 실적에 부정적인 영향이 발생할 가능성이 존재하오니, 투자자 여러분께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다. [마. 해외 고객사의 발주감소에 따른 위험] 2023년 반기 기준 당사 매출의 65.63%는 해외 고객사를 통해 발생하고 있으며, 현지 국가사정에 따라 매출이 변동될 수 있습니다. 주력시장인 중동에서의 유가 상승에 따른 투자 확대와 북미에서의 전력인프라 확충/보완 및 신재생에너지 전력 기반시설 투자의 급격한 증가 등으로 인해 공급자 우위의 시장 기조가 형성되어 당사의 수주 및 수주이익률이 급등하고 있습니다. 특히, 2022년 이후 양호한 시장 상황이 반영되며 급증한 수주 물량이 본격 매출/손익으로 실현되는 2023년 이후 영업이익률도 더욱 양호할 것으로 추정됩니다. 미국 신재생에너지 투자·노후 교체 수요 및 사우디아라비아의 신도시/신재생 단지 투자로 북미, 중동 향 수주 실적이 크게 증가하며 2022년 이후 전체 수주의 절반 이상이 북미와 중동 시장에서 발생하고 있습니다. 하지만 주요 수주처인 북미와 중동 지역의 경우, 자국 보호주의 등의 조치가 시행되면 당사의 수주가 감소할 수 있는 바, 해외 고객사가 속해 있는 국가의 상황에 따라 실적이 변동될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 당사가 영위하고 있는 전력산업은 국내수요 감소에 따라 해외수주로 활로를 모색하고 있습니다. 특히 전력 인프라 투자를 필요로하는 개발도상국 등에 그 수요가 몰려 있으며 이에 따라 아시아와 중동 국가들의 시장규모가 가장 높다고 볼 수 있습니다.현재 당사의 연결매출 중 5%를 초과하는 주요 매출처로는 사우디전력청 및 한국전력이 있습니다.특히, 주요 선진국을 중심으로 기후변화 대응에 앞장서 세계적으로 친환경 에너지의 중요성이 대두되며 관련 프로젝트 수요 증가가 예상됩니다. 향후 전 사업에 걸친 전기화 및 탈탄소화가 전력시장에 큰 영향을 미칠 것으로 전망됨에 따라, 당사는 전력에너지의 효율적 사용을 위해 시스템을 구축하는 솔루션 사업 및 신·재생에너지를 활용해 마이크로그리드 단위의 탄소중립을 실현하는 용복합사업을 에너지 신사업으로 추진하고 있습니다. 2023년 반기 기준 당사 매출 중 약 65.63%를 해외 매출이 차지하고 있는 만큼, 당사 실적은 전세계 전력기기 산업과 밀접하게 연관되어 있습니다. 한국전기산업진흥회에 따르면 2022년 국내 전기산업의 해외수출은 전년 대비 12.8% 증가한 136억 달러를 달성하였습니다.북미지역에서는 기후변화 대응을 위한 전력분야 탈탄소화 추진 및 청청에너지 인프라 구축, 미국 내 전력 수요 증가 및 전력망 노후화에 따라 수요가 확대되어 국내 전력품목 수출액이 전년 대비 44.2% 증가하는 결과를 낳았습니다. 단, 에너지, 원자재를 비롯한 높은 인플레이션과 고금리 기조 유지로 글로벌 경제는 여전히 불안정한 상황입니다. [국내 전력품목 수출액 국가별 동향] (단위 : 백만불, %) 한국전기산업진흥회_국가별수출동향.jpg 한국전기산업진흥회_국가별수출동향 출처 : 한국전기산업진흥회, 전기산업 2023년 경기 및 수출입 전망, 2022.12주) 전력품목: 전력용기기, 산업용기기 등 전기부품 중전기 산업은 각 국가별 전력계통의 특성과 공사 현장별 지리적, 기후적 특성 등에 따라 고객의 요구 사양이 매우 다양한 형태로 존재하고 있습니다. 제품의 주요 고객은 국가별 전력청 및 민간 Utility 사업자, EPC 업체 등이며, 이에 따라 중전기 제품 발주 규모는 각국 정부의 전력 정책 및 글로벌 건설경기에 민감한 영향을 받고 있습니다. 특히 각국의 정책 및 전력수요에 따라 발주량이 차이가 나고 있기 때문에 해당 국가의 정책을 주시할 필요가 있습니다. 중동지역의 경우 사우디아라비아가 고유가로 6년만에 재정 흑자를 달성하였고, 이를 바탕으로 '네옴시티' 등 대형 프로젝트 재개 및 신규 발주가 진행되고 있습니다. 주력시장인 중동에서의 유가 상승에 따른 투자 확대와 북미에서의 전력인프라 확충/보완 및 신재생에너지 전력 기반시설 투자의 급격한 증가 등으로 인해 공급자 우위의 시장 기조가 형성되어 당사의 수주 및 수주이익률이 급등하고 있습니다. 특히, 2022년 이후 양호한 시장 상황이 반영되며 급증한 수주 물량이 본격 매출/손익으로 실현되는 2023년 이후 영업이익률도 더욱 양호할 것으로 추정됩니다. [당사 주요 수출시장 매출 및 수주 추이] (단위 : 억원, 백만불, %) 구 분 2023년 반기 2022년 반기 2022년 2021년 매 출(억원) 전체 6,425 5,401 21,045 18,060 중동지역 998 824 3,904 2,676 15.53% 15.26% 18.55% 14.82% 북미지역 1,679 1,219 4,259 3,371 26.13% 22.57% 20.24% 18.67% 수 주(백만불) 전체 1,232 891 2,960 1,856 중동지역 171 127 519 260 13.88% 14.25% 17.53% 14.01% 북미지역 513 354 1,022 390 41.64% 39.73% 34.53% 21.01% 출처 : 당사 연도별 실적발표 자료 당사의 2023년 상반기 수주 누계는 20.3억불을 달성하여 2023년 연간 수주 목표인 31.9억불 대비 63.7%를 달성하였습니다. 북미향 전력기기 수요가 두드러진 가운데, 장납기 수요에 대한 발주가 증가하며 2025년 이후 납기 물량이 크게 증가하였습니다. 미국 신재생에너지 투자·노후 교체 수요 및 사우디아라비아의 신도시/신재생 단지 투자로 북미, 중동 향 수주 실적이 크게 증가하며 2022년 이후 전체 수주의 절반 이상이 북미와 중동 시장에서 발생하고 있습니다. 하지만 주요 수주처인 북미와 중동 지역의 경우, 자국 보호주의 등의 조치가 시행되면 당사의 수주가 감소할 수 있습니다.당사를 비롯한 다수의 주요 선진 공급사들은 해외 고객사의 산업 보호/육성에 따른 현지생산제품 우대 정책에 대응하기 위해 수출이 아닌 직접 현지 생산 거점을 신설하거나, 기존 현지업체에 대한 기술이전 및 License 생산 등의 방식을 통해 활로를 모색하고 있습니다. 그럼에도 해당 국가의 산업 자체 위축에 따른 발주 감소에는 어려움을 겪고 있는 상황입니다. 당사는 해외 매출 비중이 약 65.63%에 육박하는 만큼, 다양한 국가의 상황에 따라 당사의 실적이 변동될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. [바. 원재료가격 상승에 따른 위험] 당사가 영위하는 전력산업은 매출원가 대비 원재료 매입 규모가 큰 산업이며, 당사의 원재료 매입 규모는 약 1조 623억원으로 2023년 반기 기준 매출액의 약 87.7% 수준입니다. 당사가 구매하는 STEEL PLATE의 경우 톤당 구매가격이 2020년 677,647원에서 2021년 1,119,629원으로 약 65.2% 상승하였으며, 2023년 반기 기준으로 1,173,460원으로 여전히 높은 수준을 유지하고 있습니다. 전기동(구리동) 톤당 구매가격은 2020년 $6,169에서 2021년 $9,315로 약 51.0% 상승하였으나, 2023년 반기 기준으로 $8,704로 소폭 하락하였습니다. 현재 높은 인플레이션율, 고금리 기조와 러시아-우크라이나 전쟁 등 지정학적 리스크로 인해 당사 원재료 가격은 상승하는 추세에 있으며, 이와 같은 원재료 가격의 상승은 당사의 수익성에 부정적 영향을 끼칠 수 있으니 투자자께선 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사가 영위하는 전력산업은 매출원가 대비 원재료 매입 규모가 큰 산업이며 당사의 원재료 매입 규모는 2023년 반기 기준 매출액 대비 약 87.7% 수준입니다. 당사는 가공되지 않은 원재료를 직접 구입하기도 하지만, 다양한 납품처로부터 전장 및 철의장 관련 중간재를 구매하여 제품을 제작하고 있습니다. 구매 원재료 중 상대적으로 구매비중이 높은 전장 부품 및 철의장의 매입원가는 전기동의 가격에 연동되어 있으며 해당 원재료 가격변동에 따라 당사의 구매원가도 같이 변동하고 있습니다.당사가 영위하는 중전기 산업의 경우 교체수요 위주의 공급과잉 시장에 수주를 통한 영업방식을 하고 있는 바, 원재료의 가격 상승분을 직접적으로 수주단가에 반영하기에는 일정부분 제한이 있습니다. 따라서 원재료 가격에 따라 당사의 수익성이 악화될 수 있는 위험이 존재합니다. [매출 및 매출원가 내역] (단위 : 억원) 구 분 2023년 반기 2022년 2021년 2020년 2019년 매출액 12,111 21,045 18,060 18,113 17,711 매출원가 9,807 17,682 15,709 15,011 16,177 매출총이익 2,303 3,363 2,351 3,101 1,533 원재료 매입 규모 10,623 18,759 13,330 12,058 12,642 매출액 대비 원재료 매입 규모 87.7% 89.1% 73.8% 66.6% 71.4% 출처 : 당사 연도별 정기보고서 주) 원재료 매입 규모는 내부 매입거래를 포함한 해당 당기 원재료 매입액의 단순 합계이며, 전액 매출원가에 포함되지 아니함 [주요 원재료 매입액 및 주요 매입처 현황] (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 매입유형 품 목 구체적용도 매 입 액(비 율) 주 요 매 입 처 전기전자부 문 HD현대일렉트릭(주)HD Hyundai ElectricChina Co.,Ltd.HD Hyundai PowerTransformers USA,Inc. 원재료 전 장 변압기 제작 등 422,196(39.7%) LG에너지솔루션, 신현기전(주), (주)한빛케이에스이, GE GRID SOLUTIONS PTE LTD 外 철 의 장 〃 330,378(31.1%) (주)삼동, 성도하이텍(주), (주)티씨티, (주)한빛케이에스이 外 강 판 〃 110,529(10.4%) (주)고아정공경주공장, (주)포스코모빌리티솔루션 포항2공장, HOWA TRADING CO.,LTD, (주)조인코아 外 케 이 블 〃 17,646(1.7%) (주)삼동, (주)티씨티, NEXANS SCHWEIZ AE, 디에스이(주) 外 기 타 〃 181,535(17.1%) 합 계 1,062,284(100.0%) 출처 : 2023년 반기보고서 주1) 지배기업 및 주요종속회사를 기준으로 작성하였습니다. 주2) 내부 매입거래를 포함한 금액입니다. 당사의 주요 원재료 등의 가격변동추이는 다음과 같습니다. [주요 원재료 등의 가격변동추이] (단위 : 원, $) 품 목 2023년 반기 2022년 2021년 2020년 2019년 STEEL PLATE(TON) 1,173,460 1,121,663 1,119,629 677,647 724,135 전기동(TON) 8,704$ 8,815$ 9,315$ 6,169$ 6,005$ 출처 : 당사 연도별 사업보고서주1) 산출기준 : 스틸데일리 공시기준 (시중 유통가, SS275), LME 공시가주2) 상기 가격은 해당기간 평균가를 기준으로 작성함 STEEL PLATE은 주로 철광석, 유연탄 등 후판제조 원재료 가격에 따라 가격이 변동하며, 전기동의 경우는 구리광석 원재료 가격 및 생산량에 따라 가격이 결정됩니다.과거 최대소비국인 중국의 경기 둔화로 철강재 등에 대한 공급과잉 상황이 지속되면서 전반적인 원재료 가격이 지속적으로 하락하여 원재료 측면에서는 당사에 우호적인 환경이 조성되었었습니다. 그러나 중국당국이 2005년 발표한 철강산업 구조조정 정책이 2015년부터 본격적으로 시작됨에 따라 따라 공급과잉이 일부 해소되어 2016년부터 중국을 중심으로 철강재 가격이 상승하기 시작하였고, 2018년 전세계 최대 광산업체 발레(Vale)의 브라질 광산댐 붕괴 및 호주 철광석 공급 감소 또한 철강재 가격 상승에 기여하였습니다. 2018년 하반기부터 미-중 무역분쟁에 따른 불확실성 증대로 인한 철강재 수요 둔화 우려 및 브라질 ·호주로부터의 공급차질 회복세로 인해 철광재 가격은 하락하는 양상을 나타냈으나, 2020년들어 철광석 가격은 중국당국의 경기부양 기대에 따른 중국 내 철강사들의 조강 생산량 증대 및 코로나19 확산으로 인한 브라질 철광석 생산 및 수출 차질로 인해 철강재 가격은 재차 상승하였습니다. 2021년에서 2022년의 철광석 가격은 중국의 코로나19 유행세에 따라 큰 등락을 겪었습니다. 2021년 안정세를 찾아가는 것 같았던 중국의 코로나19 유행세가 2021년 7월 재확산을 겪었고, 그 결과 철광석 수요 감소로 가격이 급락했습니다. 이후 다시금 상승세를 이어가다가, 오미크론 변이 유행으로 2022년 2분기 중 재차 가격 하락이 이어졌습니다. 2022년 12월 중국 정부가 지난 3년여간 유지하던 '제로코로나' 정책을 사실상 철회, 본격적인 리오프닝(코로나19로 위축되었던 경제활동의 재개)을 예고하며 철광석 가격이 다시 상승하기 시작했습니다. 중국 산업계의 수요와 더불어 높은 인플레이션율, 주요국 고금리 기조 및 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 원자재 수급 이슈로 인해 철광석 가격은 다시 상승세로 전환 되었습니다. 이후 주요국의 긴축완화 기대감 및 경기불황 연착륙 가능성에 대한 기대감 속 전기자동차 부문 및 정부 주도 인프라 투자 증가로 철강생산은 높은 수준을 유지하고 있으나, 중국 정부의 부동산 시장 지원 의지에도 개발업체 채무불이행 리스크가 부각되며 중국의 경제건전성을 대표하는 원자재인 철광석 가격은 소폭 하락하였습니다. 그러나 최근들어중국의 중추절 연휴 이전 재고비축 수요 및 주요항구 재고량 감소로 가격상승압력 발생하며 소폭 상승세로 전환 되었습니다. [철광석 가격 추이] (단위 : $/톤) komis_철광석가격.jpg komis_철광석가격 출처 : 한국자원정보서비스(KOMIS) 동 가격은 2011년 이후 지속적으로 하락하다 2016년초 이후 점진적으로 상승하는추세를 보였습니다. 2011년 1톤당 가격은 10,148달러 최고점을 기록한 이후 2016년초 4,311달러의 최저점을 기록한 이후 점진적으로 상승하여, 2018년 6월 7,263달러를 기록하였습니다. 이는 경기둔화를 우려한 중국의 대규모 인프라 투자 및 인도네시아의 생산 감소 등에 영향을 받은 것으로 보입니다. 이후 동 가격은 안정을 되찾았으며, 2019년까지 톤당 5,700 ~ 6,500달러 선에서 등락을 반복했습니다. 그러나 2020년 코로나19발 중국발 철강/비철 기업 감산으로 인한 수요 부진 및 이에 따른 투자심리 악화로 가격이 급락하였습니다. 이후 코로나19 확산에 따른 주요국 경기 부양책으로 인해 투자가 확대되고, 특히 아시아 및 유럽의 친환경과 디지털 촉진 프로그램, 전기차, 5G 네트워크 및 신재생 발전으로부터의 수요 증가 기대로 인해 동 가격은 급격히 상승하였습니다. 그러나 동 가격은 2022년 2분기 중 급격한 낙폭을 겪었는데, 이는 미국 연방준비위원회의 기준금리 인상에 따른 세계 경기침체 우려와 비철금속 수요 감소에 대한 경계 심리가 반영된 것입니다. 하지만 이내 세계경제가 금리인상기에 일부 적응하고, 높은 인플레이션을 반영하며 동 가격은 다시 상승세로 전환되었으나 최근 미국 고금리 장기화 우려 및 중국 부동산 경기부진으로 소폭 하락세를 보이고 있습니다. [동 가격 추이] (단위 : $/톤) komis_동가격.jpg komis_동가격 출처 : 한국자원정보서비스(KOMIS) 당사가 구매하는 STEEL PLATE의 경우 톤당 구매가격이 2020년 677,647원에서 2021년 1,119,629원으로 약 65.2% 상승하였으며, 2023년 반기 기준으로 1,173,460원으로 여전히 높은 수준을 유지하고 있습니다. 전기동(구리동) 톤당 구매가격은 2020년 $6,169에서 2021년 $9,315로 약 51.0% 상승하였으나, 2023년 반기 기준으로 $8,704로 소폭 하락하였습니다. 현재 높은 인플레이션율, 고금리 기조와 러시아-우크라이나 전쟁 등 지정학적 리스크로 인해 당사원재료 가격은 상승하는 추세에 있으며, 이와 같은 원재료 가격의 상승은 당사의 수익성에 부정적 영향을 끼칠 수 있으니 투자자께선 이 점 유의하시기 바랍니다. [사. 환율 변동 관련 위험] 당사의 경우 총 매출액 대비 수출의 비중이 2023년 반기 기준 약 65.63%이며, 이에 따라 수출의존도가 높은 상황입니다. 당사의 2023년 2분기말 기준 재무제표상 외화 순 노출액은 약 474억원이며, 보유하고 있는 약 5,069억원의 외화 자산으로 발생하는 환위험에 대하여 정책적 기준 범위 내에서 일부 헷지를 실시하고 있습니다. 코로나19 사태로 인한 안전자산 선호심리와 인플레이션, 미국의 높은 기준금리 장기화 등으로 인해 달러 강세 추세를 보이고 있으며, 이와 같은 환율의 변동은 당사의 외환관련 손익에 영향을 미침으로써 순이익에 직접적인 영향을 미칠 뿐만 아니라, 생산·수출하고 있는 제품의 글로벌 가격경쟁력에 영향을 미쳐 매출 실적의 증가 또는 감소를 유발할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사의 매출액 대비 수출 비중은 2023년 반기 기준 약 65.63%로 높은 수치를 보이고 있습니다. 이는 당사의 사업을 영위함에 있어 해외의존도가 높다는 것을 의미하며, 국내 경영환경 대비 환율의 변동, 글로벌 경기 변화 등 해외 경영환경의 변화가 당사의 실적에 미치는 영향의 확대로 이어집니다. 코로나19 사태로 인한 안전자산 선호심리와 인플레이션, 미국의 높은 기준금리 장기화 등으로 인해 달러 강세 추세를 보이고 있으며, 이와 같은 환율의 변동은 당사의 외환관련 손익에 영향을 미침으로써 순이익에 직접적인 영향을 미칠 뿐만 아니라, 생산·수출하고 있는 제품의 글로벌 가격경쟁력에 영향을 미쳐 매출 실적의 증가 또는 감소를 유발할 수 있습니다.당사의 매출채권 및 기타채권 중 가장 높은 비중을 차지하는 달러 환율의 경우, 2023년 8월 7일 이후로 1,300원선을 유지하고 있으며, 최근 진행된 FOMC에서 긴축 정책의 장기화 시그널링이 등장하며 2023년 9월 21일부터 이틀 사이에 약 15.4원이 폭등하는 결과를 낳았습니다. 이후 2023년 9월 27일 하루만에 10원이 넘게 상승한 이후로 달러 환율은 지속 상승하여 증권신고서 제출일 전일 기준 약 1,361원을 기록하였습니다. 당사는 향후 판매와 구매 예상금액과 관련하여 환위험에 노출된 외화표시 매출채권과 매입채무의 환위험을 회피하고 있습니다. 환위험의 회피수단으로 주로 보고기간 말부터 만기가 3년 미만인 선도거래계약을 사용하고 있습니다. 필요한 경우, 선도거래계약 만기를 연장합니다. USD 등 매출채권의 수금예정일에 만기가 도래하는 선도거래계약을 통해 회피하고 있습니다. 외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 연결실체는 단기 불균형을 해소하기 위해 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다.이와 관련하여 2023년 2분기말과 2022년말 현재 당사가 체결한 파생상품의 내역, 파생상품 관련 장부금액 및 파생상품 관련 손익은 하기와 같습니다. [환율 관련 파생상품 내역, 장부금액 및 관련 손익(연결기준)] ① 파생상품 내역(2023년 2분기말 기준) (단위 : 천USD) 거래목적 종 류 외화구분 계약금액 가중평균약정환율(원) 평균만기일자 계약건수(건) 매도 매입 매매목적 통화선도 USD KRW 292,541 1,287.04 2023-11-16 52 현금흐름 위험회피 상품선물 KRW USD 5,913 - 2023-12-02 9 출처 : 2023년 2분기보고서주) 대금수수방법 : 차액결제 또는 총액수수방법 ② 파생상품 내역(2022년말 기준) (단위 : 천USD) 거래목적 종 류 외화구분 계약금액 가중평균약정환율(원) 평균만기일자 계약건수(건) 매도 매입 매매목적 통화선도 USD KRW 248,614 1,312.6 2023-06-01 42 현금흐름 위험회피 상품선물 KRW USD 6,754 - 2023-05-10 9 출처 : 2022년 사업보고서주) 대금수수방법 : 차액결제 또는 총액수수방법 ③ 파생상품 장부금액(2023년 2분기말 기준) (단위 : 백만원) 거래목적 종류 2023년 2분기말 2022년말 파생상품자산 파생상품부채 파생상품자산 파생상품부채 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 매매목적 통화선도 1,725 - 5,839 - 12,897 - - - 매매목적 전환사채조기상환권 - - 157 - - - 157 - 현금흐름위험회피 상품선물 74 - 296 - 232 - 621 - 합 계 1,799 - 6,292 - 13,129 - 778 - 출처 : 2023년 2분기보고서 ④ 파생상품 관련 손익(2023년 2분기말 기준) (단위 : 백만원) 거래목적 종 류 2023년 2분기말 2022년말 기타포괄손익(세전) 당기손익(세전) 기타포괄손익(세전) 당기손익(세전) 매매목적 통화선도 - (13,438) 4,738 (19,586) 현금흐름위험회피 상품선물 167 - (1,546) - 합 계 167 (13,438) 3,192 (19,586) 출처 : 2023년 2분기보고서주) 당사는 당반기 중 현금흐름위험회피회계처리가 적용된 상품선물 파생상품의 평가이익 167백만원에 대해 이연법인세로 조정되는 37백만원을 차감한 130백만원을 기타포괄이익으로 처리하였습니다. 현재 당사의 환율 정책에 따라 외화매출채권 등의 환율변동위험을 회피하기 위한 선물환계약과 통화스왑계약 등을 체결함으로써 환율 변동에 따른 이익 변동 규모는 영업 규모 등에 대비하였을 때 크지 않은 수준이지만, 최근 한미 금리역전 장기화 및 주요국 기준금리 인하 시기 지연 등으로 인해 환율의 변동성이 확대된 현 시장환경은 당사의 이익 및 재무구조에 변동을 가져올 위험이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [아. 기술(친환경, 고효율) 도태에 따른 위험] 중전기기산업은 최근에는 지구 온난화로 인한 환경적인 문제의 대두로 지구 온난화 현상의 주범인 CO2 발생량을 절감하고 고가의 에너지 비용을 절감하기 위한 연구가 중전기기 분야에서도 활발히 진행되고 있습니다. 당사 역시 고효율, 친환경 제품의 개발에 지속적인 매진을 하고 있으나, 친환경 트렌드에 부합하는 신제품 개발 여부에 따라 당사의 매출과 영업성과가 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 중전기기 제품의 불량에 의한 사고는 전력공급의 중단으로 연결되므로 전기를 이용하는 타 산업 및 국민생활에 직접적으로 미치는 파급효과가 매우 크기 때문에 고도의 신뢰성과 품질 안정성, 내구성이 요구되는 산업입니다. 전력 계통과 연계되어 초고압·대전류 특성에 따른 고도의 기술이 요구되고, 안전성 및 신뢰성에 대한 장기간의 검증이 필요한 산업일 뿐만 아니라, 정상 스트레스에 견딜 수 있는 제품설계 기준만 충족하면 되는 일반 제조업과 달리 중전기기산업은 정상 및 이상 스트레스에도 견딜 수 있는 기준을 요구하는 특징이 있습니다. 이에 따라 단기간에 기술 확보가 어려운 반면, 기술변화 속도가 타 산업에 비해 상대적으로 느리므로 기술 활용이 비교적 장기간 가능한 산업입니다. 그러나 최근에는 지구 온난화로 인한 환경 문제의 대두로 지구 온난화 현상의 주범인 CO₂발생량을 절감하고 고가의 에너지 비용을 절감하기 위한 연구가 중전기기 분야에서도 활발히 진행되고 있습니다. 변압기 산업은 고효율과 저소음 그리고 친환경적인 제품으로의 전환이 일어나고 있으며 높은 효율의 제품을 통하여 에너지 비용을 감소시키고, 전력소모로 인한 열발산을 감소시켜 지구온난화 방지에 기여하거나, 유해한 가스 사용을 제거하는 등의 산업기술 혁신 노력이 행해지고 있습니다.당사 역시 신개념·신기술·신제품의 전력기자재 개발에 연구역량을 집중하고 있으며, 날로 격화되고 있는 치열한 경쟁상황 속에서 성장과 미래를 확실하게 보장받을 수 있는 독보적인 전력기기의 개발과 함께 자원절약형 신제품의 개발을 촉진하고, 환경친화형의 리사이클 시스템을 도모할 수 있는 새로운 기술과 제품의 개발에 적극 참여하고 있습니다. 당사는 지배기업의 용인R&D센터와 종속기업인 헝가리기술센터(Hyundai Technologies Center Hungary kft.), 스위스연구소(Hyundai Electric Switzerland AG) 및 중국연구소(현대중공(상해)연발유한공사) 등을 통해 변압기, 고압차단기, 회전기, ICT 기반 전력 기기 등 전기ㆍ전자시스템과 디자인 등의 분야에서 시장 지향적인 최적 기술을 개발하고 있습니다. [연구개발 비용] (단위 : 백만원) 과 목 2023년 2분기 2022년 2021년 원 재 료 비 3,882 8,924 7,026 인 건 비 14,086 24,532 21,677 감 가 상 각 비 775 1,788 3,091 위 탁 용 역 비 2,978 10,402 9,167 기 타 3,864 2,902 3,727 연구개발비용 계(1) 25,585 48,548 44,688 (정부보조금) (688) (5,043) (757) 회계처리 판매비와 관리비 19,665 37,004 38,794 제조경비 - - - 개발비(무형자산) 5,232 6,501 5,137 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2.1% 2.31% 2.47% 출처 : 2023년 2분기보고서주1) 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다.주2) 2023년 2분기 수치는 2023년 누적 수치입니다. [연구개발 실적] ① 자체연구 연구과제명 조 직 명 개발착수일자 개발완료 (예정)일자 연구결과 및 기대효과 전력변압기 통합 냉각설계프로그램 개발 글로벌R&D센터 2023.01.27 2023.12.31 설계 편의성 및 관리 효율성 향상 친환경 차단기 노즐용삭 DB 구축 및 차단성능 분석 글로벌R&D센터 2023.01.27 2023.12.31 노즐용삭이 차단성능에 미치는 영향 파악 및 아크해석의 정확도 향상 전력변압기 GIC 조건 여자전류 해석 자동화 프로그램 개발 글로벌R&D센터 2023.01.17 2023.05.25 해석 자동화 프로그램 개발을 통한 인건비 절감 API541 적용 2극 전동기 진동저감 기술개발 글로벌R&D센터 2023.02.20 2023.12.31 저진동 체크포인트 구축 및 저진동 설계 기준 정립 DC 차단 및 개폐 소호부 해석/설계 기술 개발 글로벌R&D센터 2023.01.11 2023.12.31 DC 개폐설비 구축 및 아크해석기술 정확성 제고 회전기 예방진단 Pilot 시스템 구축 및 실증 글로벌R&D센터 2023.02.06 2023.12.31 회전기 예방진단 고객수요에 대한 대응력 확보 광역계통 안정화용 ESS 그리드포밍 기술 개발 글로벌R&D센터 2023.01.20 2023.12.29 계통안정화용 ESS 그리드포밍 해석 기술 개발 출처 : 2023년 2분기보고서주) 주요 연구실적 위주로 기재하였습니다. ② 외부위탁연구 연구과제명 조 직 명 개발착수일자 개발완료(예정)일자 연구결과 및 기대효과 접점형상에 따른 온도 및 개폐 특성 연구 연세대 2023.02.01 2023.11.30 접촉저항 저감 및 변화를 고려한 온도상승 예측 기술 개발 출처 : 2023년 2분기보고서 당사는 이러한 노력을 통하여 고효율 및 저소음과 환경 친화적 특징을 가지고 있는 변압기를 생산하고 있고, 고효율을 통한 제품 크기를 감소시킬 수 있는 변압기 개발에도 매진하고 있습니다. 당사가 생산하고 있는 GIS 제품에서도 이러한 친환경적 연구 개발이 진행되고 있습니다. GIS(가스절연개폐장치)란 송전선로나 변전기기에서 발생되는 사고 및 고장의 확산을 막아 안전사고를 방지하는 종합 차단시스템입니다. 전력 분야에서는 작은 이상이 발생해도 최악의 경우 '블랙아웃' 같은 대형 사고로 이어질 우려가 있는데, GIS는 이를 막아주는 중요한 장치입니다. 최근 GIS 시장은 안전이라는 화두와 함께 친환경 제품에 대한 사회적 요구가 커지면서 관련 업계에선 안전적이고 친환경적인 GIS 대한 연구개발이 활발히 이뤄지고 있습니다. 당사는 이러한 신기술개발을 적극 추진하여 기술력과 품질을 확보하고, 미래 GIS 시장을 선점할 계획입니다.최근 제4차 산업혁명이 진행되고 에너지 산업구조가 급변하면서 ICT기반의 통합 에너지솔루션에 대한 고객의 요구가 증가하고 있습니다. 시장조사업체 'Precednce Research'에 따르면 2021년부터 2030년까지 세계 신재생에너지 시장은 9,522억 달러에서 1조 9,980억 달러로 연간 8.6% 성장, 에너지관리시스템(Energy Management System; EMS) 시장은 451억 달러에서 1,536억 달러로 연간 14.6% 성장, 에너지저장장치(Energy Storage System; ESS) 시장은 211억 달러에서 435억 달러로 연간 8.4% 수준으로 성장할 것으로 전망됩니다. 2018년까지는 국내 산업용 대형 ESS 시장이 활성화 되었으나, 산업용 ESS 인센티브 제도의 일몰시기 도래와 최근 ESS 시장의 화재사고 이슈로 2019년 상반기는 전체 ESS 시장이 동면상태였습니다. 그러나, 당사는 시장에서 검증된 화재안전 실적을 기반으로 2019년 3분기 ESS 부문에서 969억원 규모 솔라시도 태양광 프로젝트를 수주 하는 등 당사 ESS 부문 실적은 회복하는 양상을 나타냈습니다. 향후 경기 회복 시 공장/빌딩 등에 사용되는 중소형 및 지붕형 태양광 ESS 발주 물량의 증가를 예상하고 있습니다. 또한, 최근 한국판 그린뉴딜 사업 추진, 신규 인센티브 정책 등 정부 지원정책 발표로 태양광, 풍력 발전 시장에서의 수요가 증가하고 있습니다. 미국에서는 재생에너지발전이 차지하는 비중 확대가 전망되어 ESS 시장 규모는 빠르게 커질 것으로 예상되며, 그에 따른 신사업 기회가 증가할 것으로 보입니다.당사는 지금까지의 주목할만한 수주 실적을 바탕으로 국내/외 다수의 고객사들과 신재생에너지설비, ESS, 전기차 충전 인프라, BEMS/FEMS 및 연료전지 발전설비 설치 관련 수주 협상을 진행할 예정이며, 국내 지자체, 건설사 및 금융투자 회사들과의 협력을 통한 독창적인 사업모델로 추가적인 사업기회 발굴을 통해 사업목표를 달성할 계획입니다. 당사는 과거 육상풍력터빈 제조업 경험을 바탕으로, 2022년 12월 글로벌 풍력 선도기업인 지이리뉴어블에너지(GE Renewable Energy)와 전략적 해상풍력 사업협력 계약을 체결하여 해상풍력 사업에 진출할 예정입니다.이를 통해 당사는 해상풍력터빈용 나셀 및 발전기 제조, 유지보수 서비스 사업을 수행할 예정이며, GE와 함께 국내시장 뿐만 아니라 아시아시장 진출까지 계획하고 있습니다. 이와 같이 당사는 안전성과 더불어 친환경적인 개발 트렌드에 발맞추고자 하며, 통합적 관리 시스템 등 4차산업혁명 하 기업의 경쟁력을 제고할만한 제품 개발에 매진하고 있습니다. 하지만, 당사의 연구 개발 성과가 미진하거나, 타사 대비 장시간 소요될 경우, 경쟁사들의 시장 선점으로 인하여 당사의 매출과 영업성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 위험이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 2. 회사위험 [가. HD현대그룹 지배구조 개편에 따른 위험] 현대중공업㈜(現 한국조선해양㈜)는 2016년 11월 15일 회사분할결정(「상법」에 따른 인적분할)을 공시하였습니다. 이후, 현대중공업그룹은 「공정거래법」상 행위제한요건 충족을 위해 2018년 8월 22일 현대중공업㈜과 현대삼호중공업 투자사업부문의 분할합병을 이사회에서 결의하였으며, 현대미포조선㈜은 보유한 현대중공업㈜ 지분 전량(3.93%, 3,183억원)을 현대중공업지주㈜에 매각하였습니다. 한편, 일반 지주회사 체제 내에서 금융회사를 보유할 수 없기 때문에 현대미포조선㈜은 보유중인 하이투자증권㈜을 2018년 10월 30일자로 DGB금융지주로 매각하였습니다. 현대중공업㈜는 2019년 1월 31일 기타경영사항(자율공시) 공시를 통해서 대우조선해양㈜ 인수를 발표했으며, 현재까지 국내외 기업결합심사 진행 중에 있습니다. 대우조선해양㈜ 인수가 진행되는 과정에서 현대중공업㈜를 물적분할하여 한국조선해양을 분할 존속 회사로 하고 현대중공업을 분할설립회사로 하는 임시주주총회 안건이 2019년 5월 31일 통과되었습니다. 아울러 현대중공업지주의 로봇사업부문을 물적 분할하여 자회사 '현대로보틱스'를 신규 설립하는 안이 2019년 12월 13일 이사회에서 결의되었고, 2020년 3월 25일 정기 주주총회에서 최종 결의되어 현대중공업지주는 2020년 5월 4일자로 순수 지주회사로 거듭나게 되었습니다. 또한 현대중공업 그룹의 두산인프라코어 인수가 완료 되었습니다. 이와 같이, 현대중공업그룹에서 계속하여 진행되고 있는 지배구조 개편이 당사에 예측할 수 없는 영향을 끼칠 수 있는 점에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 현대중공업㈜(現 한국조선해양㈜)는 2016년 11월 15일 회사분할결정(「상법」에 따른 인적분할)을 공시하였습니다. [분할 당사회사의 개요] 구분 내용 상호 현대중공업 주식회사 소재지 울산광역시 동구 방어진 순환도로 1000 대표이사 권오갑, 강환구 법인구분 유가증권시장 상장법인 출처 : 전자공시시스템(현대중공업 [투자설명서], 2017.02.09) 현대중공업㈜는 2017년 4월 1일을 분할기일로 하여 영위하는 사업 중 전기전자 사업부문, 건설장비 사업부문, 로봇/투자 사업부문(이하 각 "분할대상부문" 이라고 함)을 분할하여 각각 분할신설회사로 설립하고, 분할되는 회사의 주주가 분할신주배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 각 분할신설회사의 주식을 배정받는 인적분할을 실시하였습니다. 분할 후 분할존속회사(현대중공업㈜)는 조선/해양/플랜트/엔진/특수선 사업부문을 영위하고 있고, 「유가증권시장 상장 규정」제46조에 따라 변경상장되었으며, 각 분할신설회사는 「유가증권시장 상장 규정」제38조제1항제2호, 제39조 및 제41조에 따라 재상장 심사를 거쳐 유가증권시장에 각 재상장 되었습니다. 자세한 내용은 현대중공업㈜가 2017년 02월 09일 공시한 분할 관련 투자설명서를 참고하시기 바랍니다. [회사 분할내용] 구분 회사명 사업부문 분할되는 회사 (분할존속회사) 현대중공업 주식회사 조선/해양/플랜트/엔진/특수선 사업부문 등 분할대상부문을 제외한 나머지 사업부문 분할신설회사 현대일렉트릭앤에너지시스템 주식회사 전기전자 사업부문 현대건설기계 주식회사 건설장비 사업부문 현대중공업지주(주) (구 현대로보틱스 주식회사) 로봇/투자 사업부문 출처 : 전자공시시스템(현대중공업 [투자설명서], 2017.02.09)주) 존속회사 및 각 분할신설회사들이 영위하는 사업부문은 각 회사의 정관의 정함에 따름 또한 현대중공업지주㈜는 「공정거래법」상 지주회사에 해당하므로 「공정거래법」에서 규정하는 행위제한요건을 충족해야 합니다. 현대중공업지주㈜ 및 현대중공업 그룹내 계열사는 「공정거래법」상의 행위제한요건 충족을 위하여 계열사간 지분 매각 및 주식교환 등이 진행된 바 있습니다. 분할에 따라 발생한 신규순환출자 해소를 위해 현대미포조선㈜가 보유한 현대중공업지주㈜의 주식을 시장 매각(2017년 6월)하였으며, 상장 자회사 20%이상의 보유의무 요건을충족하기 위해 현대중공업지주㈜가 주주로부터 분할자회사의 주식을 공개매수하고 그 댓가로 주주들에게 현대중공업지주㈜의 신주를 교부하는 현물출자 공개매수 유상증자(2017년 7월)을 실시하였습니다. [공개매수 후 현대중공업지주㈜ 의 각 계열사 지분율] 공개매수 대상회사 현대중공업(주) 현대건설기계(주) 현대일렉트릭(주) 공개매수 전 지분율 13.37% 13.37% 13.37% 공개매수 후 지분율 27.84% 24.13% 27.64% 출처 : 각 회사 지분공시 현대중공업그룹은 본 행위제한요건 충족을 위해 2018년 8월 22일 현대중공업㈜과 현대삼호중공업 투자사업부문의 분할합병을 이사회에서 결의하였으며, 현대미포조선㈜은 보유한 현대중공업㈜ 지분 전량(3.93%, 3,183억원)을 현대중공업지주㈜에 매각하였습니다. 한편, 일반 지주회사 체제 내에서 금융회사를 보유할 수 없기 때문에 현대미포조선㈜은 보유중인 하이투자증권㈜을 2018년 10월 30일자로 DGB금융지주로 매각하였습니다. 또한, 현대중공업 그룹의 두산인프라코어 인수가 완료되어 현대두산인프라코어로 사명을 개명하였으며, 현대중공업그룹은 두산인프라코어의 경영권 인수 이후 그룹 내 기계부문을 통합한 중간지주회사 설립을 계획하였습니다. 이를 위해, 2021년 2월 특수목적법인(SPC)인 현대제뉴인을 신설했고, 해당 법인은 두산인프라코어 주식 7천550만9천366주를 8천500억원에 취득하며, 35%의 지분을 보유하게 되었습니다. 자세한 내용은 현대중공업지주에서 2021월 02월 19일 공시한 지주회사의 자회사 편입 공시와 2021년 04월 09일에 공시한 특수관계인에 대한 주식의 처분 공시를 참고하시기 바랍니다. 이와 같이, 현재 HD현대그룹에서는 대대적인 지배구조 개편 진행을 통하여 사업경쟁력 재고와 거버넌스를 개선하였으며 HD현대㈜가 지주회사로서 기능하고 있습니다. 뿐만 아니라 계열사들의 그룹 Identity 반영을 위해 HD를 사용하는 사명으로 변경 중이며, 당사 또한 2023년 3월 22일부로 "현대일렉트릭앤에너지시스템 주식회사"에서 "에이치디현대일렉트릭 주식회사"로 사명을 변경하였습니다. 당사가 속해있는 HD현대그룹내 「공정거래법」상의 행위제한 요건 충족을 위해 기변경된 지배구조 및 사업 효율 재고 등을 위하여 현재 진행되고 있는 지배구조 개편으로 인해 당사에 예측할 수 없는 영향을 끼칠 수 있다는 점에 대해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. [나. 대규모 기업집단 소속에 따른 위험]당사는 2023년 4월 공정거래위원회가 발표한 일반기업기준 대규모 기업집단 9위에 해당하는 HD현대그룹에 속한 계열회사로, 그룹차원의 경영상황에 직, 간접적인 영향을 받습니다. 향후 그룹이 영위하는 사업환경의 변화 및 정책변화에 따라 당사의 경영상황이 변동될 수 있는 불확실성이 상존하고 있습니다. 이 점 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 당사는 2023년 4월 공정거래위원회가 발표한 일반기업기준 대규모 기업집단 9위에 해당하는 HD현대그룹에 속한 계열회사로서, 현재 HD현대그룹은 HD현대㈜를 포함한 상장회사 8개사, 비상장회사 24개사의 계열회사가 소속되어 있습니다. 그 상세현황은 본 증권신고서 제2부 당사회사에 관한 사항의 'VIII. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. [2023년도 상호출자제한 기업집단 지정현황] (단위: 개, 십억원) 순위 기업집단명 계열회사수 자산총액 1 삼성 63 486,401 2 에스케이 198 327,254 3 현대자동차 60 270,806 4 엘지 63 171,244 5 포스코 42 132,066 6 롯데 98 129,657 7 한화 96 83,028 8 지에스 95 81,836 9 HD현대(舊 현대중공업) 32 80,668 10 농협 54 71,411 출처 : 2023년 상호출자제한기업집단 지정현황, 공정위원회, 2023.04 [HD현대그룹 계열회사 현황(상세)] (기준일: 2023년 06월 30일) (단위: 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 8 HD한국조선해양㈜ 181211-0000386 HD현대㈜ 170111-0638661 HD현대중공업㈜ 230111-0312741 ㈜현대미포조선 181211-0000526 HD현대일렉트릭㈜ 110111-6363850 HD현대건설기계㈜ 110111-6363868 HD현대인프라코어㈜ 120111-0234469 HD현대에너지솔루션㈜ 110111-6265410 비상장 24 HD현대오일뱅크㈜ 110111-0090558 HD현대글로벌서비스㈜ 180111-1065811 HD현대미래파트너스㈜ 110111-6972247 HD현대로보틱스㈜ 170111-0769416 ㈜아비커스 110111-7702940 HD현대사이트솔루션㈜ 110111-7755791 현대삼호중공업㈜ 205411-0003915 HD현대엔진(유) 205414-0004701 ㈜HD현대스포츠 230111-0141413 HD현대중공업모스㈜ 230111-0261964 HD현대쉘베이스오일㈜ 161411-0027067 HD현대케미칼㈜ 161411-0031472 HD현대오씨아이㈜ 161411-0036258 HD현대코스모㈜ 161411-0022364 HD현대이엔티㈜ 230111-0108075 현대엘앤에스㈜ 131111-0582774 ㈜에이치이에이 110111-6725779 HD현대이앤에프㈜ 161411-0052775 이큐브솔루션㈜ 134511-0477875 ㈜암크바이오 110111-8130108 HD현대글로벌기술서비스㈜ 180111-1430113 ㈜씨마크서비스 141111-0079018 에쓰이보트㈜ 230111-0191129 울산대학교기술지주㈜ 230111-0196450 출처 : 당사 2023년 반기보고서 공정위는 대규모 기업집단에 대한 정책을 통해 일부 활동을 규제하고 있는 바, 주된 내용은 아래와 같습니다. [대규모기업집단 정책] 구분 내용 계열회사간 채무보증 제한 채무보증제한기업집단에 속하는 회사는 계열회사에 대하여 국내 금융기관으로부터 여신(대출, 지급보증 및 채무인수)과 관련한 채무보증을 할 수 없으며, 기존 채무보증은 지정 후 2년이내 해소하여야 함 계열회사간의 상호출자 금지 상호출자제한기업집단 소속회사(금융·보험회사 포함)는 자기의 주식을 소유하고 있는 동일 기업집단 계열회사의 주식을 취득 또는 소유하는 것이 금지됨 중소기업창업투자회사의계열회사주식취득 금지 상호출자제한기업집단 소속회사로서 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사는 국내 계열회사 주식의 취득 또는 소유가 금지됨 금융·보험회사의 의결권 제한 상호출자제한기업집단 소속회사로서 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사는 취득 또는 소유하고 있는 국내계열회사 주식에 대하여 의결권을 행사할 수 없음 대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시 상호출자제한기업집단 소속회사는 거래금액이 당해 회사 자본총계 또는 자본금 중 큰 금액의 5/100이상 이거나 50억원 이상인 다음의 대규모내부거래행위시에 이사회의 의결을 거친 후 이를 공시하여야 함(주요내용을 변경하고자하는 때도 동일) 비상장회사등의 중요사항 공시 - 소유지배구조와 관련된 중요사항- 경영활동과 관련된 중요한 사항 기업집단현황공시 상호출자제한기업집단 소속회사는 기업집단의 일반현황, 임원ㆍ이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시 * 직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산 중에 있거나 1년 이상 휴업 중인 회사는 제외 출처 : 공정거래위원회 공정거래법 제9조2(순환출자의 금지)에 의거 상호출자제한기업집단 소속 회사는 신규 순환출자를 형성하거나, 기존 순환출자를 강화하는 계열출자가 금지되어 있습니다. HD현대그룹은 상호출자제한기업집단 소속이며 과거 지주회사 설립과 함께 舊 현대중공업-현대삼호중공업-현대미포조선-舊 현대중공업으로 이어지는 순환출자 구조를 가지고 있었으나, 2018년 8월 22일 ㈜현대미포조선이 보유한 舊 현대중공업㈜의 주식을 HD현대㈜에 매각함에 따라 해당 순환출자는 해소되었습니다.상호출자제한기업집단은 계열사 간 합병, 분할합병, 기업공개(IPO), 자산양수도 등의 경영권 및 주요사업 재편 등 투자자의 이익에 영향을 주는 의사결정들이 이루어 질 수 있으며, 당해 기업의 주주 간 이해관계의 충돌로 인해 언론의 집중을 받을 수도 있습니다.또한, 당사, 당사의 모회사 및 계열회사와의 사업 관계와 거래는 그와 같은 관계 및 거래가 동일 사업 그룹 내의 부적절한 재무적 지원에 해당되지 않는지와 같은 이슈에 대한 공정거래위원회의 정밀 조사 대상이 됩니다. 증권신고서 제출일 현재 당사는 계열회사와 공정한 기준 내에서 다양한 거래를 실시하고 있습니다. 또한 각 사는 HD현대그룹 내의 회사들 간의 상호지급보증을 제한하는 공정거래규제의 적용을 받고 있습니다. 이와 더불어 당사와 당사의 모회사, 계열회사 및 HD현대그룹 소속 회사들 간의 중대한 사업 거래는 이사회의 승인을 받아야 합니다. 공정거래위원회가 각 사에 대해 공정거래에 관한 법률 및 규제를 위반하는 거래를 실시했다고 판단하는 경우 각 회사는 벌금 혹은 징벌적 조치를 받을 수 있고, 이는 각 회사의 명성, 사업, 재무 상태 및 운영 결과에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.국내 조세법상 당사와 당사의 모회사, 계열회사 및 HD현대그룹 소속 회사들 혹은 그와 관련이 있는 기타 개인 혹은 기업간의 거래는 그와 같은 거래가 공정한 기준 내에서 실시되지 않았다고 판단된다면 조세당국이 이의를 제기할 위험이 있습니다. 만약 조세당국이 각 사와 각 사 특수관계인 간의 거래가 공정한 기준 내에서 실시되지 않았다고 판단한다면 그와 같은 부적절한 재무 지원에 해당하는 금액을 비용으로 공제하는 것이 허용되지 않고, 이에 따라 각 사 세금 부담에 부정적인 영향으로 이어질 수 있습니다.상기 언급한 바와 같이 당사 및 당사의 모회사 및 계열회사들은 HD현대그룹 소속 계열회사로서 공정거래법 및 각종 규제사항 등에 제한을 받을 수 있는 바, 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다. [다. 분할하여 설립된 당사의 재무추이 분석 위험]당사는 2017년 4월 1일을 분할기일로 하여 현대중공업㈜(現 한국조선해양㈜)의 전기전자사업부문이 분할신설된 법인으로서 지난 2017년 8월 29일에 최초로 정기공시(2017년 반기보고서)서류를 제출하였습니다. 이에, 투자자 보호, 투자자의 합리적인 투자판단 지원 및 분석가능한 위험요소 도출을 위하여 2014년부터 2016년말 까지의 재무현황 및 수익성 수치는 당사가 분할을 가정하여 작성한 별도기준의 재무수치를 사용하고, 2017년 말 이후 '재무상태 현황(자산, 부채, 자본 등)'은 감사 및 검토를 받아 공시된 당사의 사업보고서 및 분반기보고서를 기준으로 사용하였습니다. 이에, 하기의 '회사위험'에 작성된 재무수치들은 2017년 기말 이후 '재무상태 현황'을 제외하고 외부감사인의 검토를 받지 않은 수치가 포함되어 있는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 당사는 2017년 4월 1일을 분할기일로 하여 현대중공업㈜(現 한국조선해양㈜)의 전기전자사업부문이 분할신설된 법인으로서 지난 2017년 8월 29일에 최초로 정기공시(2017년 반기보고서)서류를 제출하였습니다. 이에, 투자자 보호, 투자자의 합리적인 투자판단 지원 및 분석가능한 위험요소 도출을 위하여 2014년부터 2016년말 까지의 재무현황 및 수익성 수치는 당사가 분할을 가정하여 작성한 별도기준의 재무수치를 사용하고, 2017년 말 이후 '재무상태 현황(자산, 부채, 자본 등)'은 감사 및 검토를 받아 공시된 당사의 사업보고서 및 분반기보고서를 기준으로 사용하였습니다. 이에, 하기의 '회사위험'에 작성된 재무수치들은 2017년 기말 이후 '재무상태 현황'을 제외하고 외부감사인의 검토를 받지 않은 수치가 포함되어 있는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. [분할관련 내용] (1) 현대중공업㈜는 2017년 4월 1일을 분할기일로 하여 선박건조 등을 수행하는 사업부문을 영위할 존속법인인 현대중공업㈜와 전기전자 사업부문, 건설장비 사업부문 및 로봇/투자사업부문을 영위할 분할신설법인인 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜, 현대건설기계㈜ 및 현대로보틱스㈜로 인적분할되었으며, 인적분할의 주요 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 사업부문 분할존속회사 현대중공업㈜ 조선/특수선/해양플랜트/엔진 사업부문 등 분할대상부문을 제외한 나머지 사업부문 분할신설회사 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜ 전기전자 사업부문 현대건설기계㈜ 건설장비 사업부문 현대로보틱스㈜ 로봇/투자 사업부문 출처 : 현대중공업 2017년 반기보고서 [분할 전 주요 지배구조] 현대중공업 분할전.jpg 분할 전 지배구조_증권신고서 [분할 직후 지배구조] 현대중공업 분할후.jpg 분할 후 지배구조_증권신고서 이에 따라 인적분할 신설회사는 분할되는 회사의 분할신주 배정기준일(2017년 3월 31일) 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주를 대상으로 분할회사 소유주식 1주당 아래의 표와 같은 비율로 신주를 배정하였습니다. (단위: 주) 주식의 종류 현대일렉트릭앤에너지시스템 주식회사 현대건설기계 주식회사 현대로보틱스 주식회사 보통주 0.0488172 0.0471585 0.1584266 출처 : 현대중공업 2017년 반기보고서 상기 배정비율에 따른 분할 전ㆍ후의 발행주식수는 다음과 같습니다. (단위: 주) 주식의 종류 분할전 분할후 현대중공업주식회사 현대중공업 주식회사 현대일렉트릭앤에너지시스템주식회사 현대건설기계 주식회사 현대로보틱스 주식회사 합 계 보통주 76,000,000 56,665,426 3,710,107 3,584,046 12,040,421 76,000,000 출처 : 현대중공업 2017년 반기보고서 (2) 분할신설회사로 이전되는 재산과 그 가액 및 회계처리 인적분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채가액은 2017년 2월 27일자 정기주주총회의 승인을 받은 분할계획서상에 첨부된 승계대상 목록에 의하되, 분할기일 전까지 분할로 이전되는 해당 사업부문에서 발생한 재산의 증감사항을 가감하였습니다. 인적분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채가액은 분할 전 장부금액으로 계상하였습니다. 그리고 이전되는 자산, 부채와 직접적으로 관련된 이연법인세자산(부채)는 분할신설회사로 이전되었습니다. 인적분할의 결과 인수하는 순자산의 장부금액이 분할신설회사의 자본금과 이전되는 기타포괄손익누계액을 가감한 금액을 초과하는 경우 그 차액은 주식발행초과금으로 처리하였습니다. (3) 권리ㆍ의무의 승계 등에 관한 사항 분할되는 회사의 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함)는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 해당 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다. (4) 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항상법 제530조의3 제1항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며,동법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할되는 회사 또는 분할신설회사는 분할전 회사의 채무(차입금 8조원, 일반채무 7조원)에 한해서 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 분할되는 회사 및 분할신설회사가 각각 승계 받은 차입금 및 일반 채무의 만기가 도래하여 이를 상환 또는 차환하여 연대채무에 대한 부담은 제한적인 것으로 판단됩니다. [분할기일 기준 연대채무 내역] (단위: 백만원) 구분 항목 분할기일 기준(2017년 4월 1일) 차입금 단기차입금 3,045,353 당기손익인식금융부채(단기) 3,040 유동성사채 659,632 유동성장기차입금 1,830,125 당기손익인식금융부채(장기) 8,201 원화장기차입금 814,667 외화장기차입금 354,960 사채 1,477,158 사채할인발행차금 (16,683) 교환권조정 (24,859) 차입금 총계 8,151,594 일반채무 매입채무 1,061,026 미지급금 356,533 미지급비용 818,773 선수금 419,649 초과청구공사 3,233,760 파생상품부채(유동) 22,513 유동성확정계약부채 61,766 금융리스부채(유동) 7,469 미지급법인세 38,438 장기보증예수금 7,343 퇴직급여부채 219,668 장기충당부채 839,394 파생상품부채(비유동) 974 비유동성확정계약부채 10,804 금융리스부채(비유동) 7,749 비유동이연법인세부채 36,010 일반채무 합계 7,141,869 연대채무 총계 15,293,463 출처 : 당사 내부 자료 [라. 수익성 하락 위험]당사는 2017년 분할 이후 중동시장의 투자지연 및 발주 위축, Oil & Gas 및 조선/해양시장의 회복 지연, 미국 보호무역주의 강화 등으로 매출이 감소하면서 고정비 부담이 확대되었습니다. 특히 고수익 제품의 매출 둔화는 수익성을 더욱 저하시켰고, 저수익 사업의 구조조정 과정에서 발생하는 비용도 부담요인으로 작용했습니다. 2023년 반기 연결기준 매출액은 전년 동기 대비 35.79% 증가한 1조 2,111억원, 영업이익은 전년 동기 대비 139.2% 증가한 1,052억원을 기록하였습니다. 매출액은 전 부문 고르게 성장한 가운데 전력기기 부문에서 고압 전력 변압기 매출이 크게 증가하였고, 회전/배전기기 부문의 해외시장 매출이 크게 증가한 것에 기인합니다. 영업이익의 경우에도 전 부문의 수익성이 고르게 개선되는 가운데, 변압기 선별 수주분 매출 및 회전/배전기기 원가 개선이 수익성 향상에 기여한 것으로 판단됩니다. 더불어, 통상적인 이자손익, 외화관련 손익 등이 추가로 반영되면서 당기순이익 662억원으로 전년 동기 대비 330.79% 증가하였습니다.2021년 이후 사우디 아람코 및 사우디 전력청발 수요 등 중동발 수요 증가등에 따른 중동 수주 호조, 조선산업 수주 회복 효과 등에 따른 선박용 제품 수주 호조 등에 따라 당사의 외형은 점진적으로 확대될 것으로 기대되나, 향후 국내외 통화정책 긴축 기조 등에 따른 범세계적 경기 둔화 등이 국내외 수요 부진으로 귀결될 우려가 존재하며, 이에 따라 수주잔고가 감소할 시 당사의 향후 매출에도 직접적인 영향을 받을 것으로 판단되는 바, 당사의 수익성에 악영향을 끼칠 수 있는 요인들에 대한 모니터링이 필요한 것으로 판단됩니다. 당사는 정부 및 기업의 전력수급에 의한 전력설비 투자와 건설경기 및 시설투자가 수주에 미치는 영향이 큽니다. 주요 매출감소의 원인으로는 국내전력설비 투자가 정체기에 이르러 교체수요 위주의 시장으로 변화하였고 내부적으로도 질적 성장을 위해 선별수주를 하였기 때문입니다.당사는 과거 공격적인 확장기조 아래 수익가변성이 높게 나타났으나, 2013년을 기점으로 수익성 중심의 선별적인 수주전략을 펼치면서 영업이익률이 6% 내외에서 안정화되는 추세를 보였습니다. 그러나 분할 이후 중동시장의 투자지연 및 발주 위축, Oil & Gas 및 조선/해양시장의 회복 지연, 미국 보호무역주의 강화 등으로 매출이 감소하면서 고정비 부담이 확대되었습니다. 특히 고수익 제품의 매출 둔화는 수익성을 더욱 저하시켰고, 저수익 사업의 구조조정 과정에서 발생하는 비용도 부담요인으로 작용하면서 2017년에는 별도기준 영업이익 626억원을 기록하며 2016년 2,012억원 대비 68.9% 감소하였고, 영업이익률 또한 4.3%로 전년 9.2% 대비 4.9%p. 감소하였습니다. 이후 2019년까지 매출 둔화에 따른 고정비 부담 상승, 신규 시장 진입 과정에서 진입비용 발생 등의 이유로 인해 영업수익성이 악화되어 2018년과 2019년 별도기준 각각 932억원, 1,473억원의 영업적자를 기록하였습니다. 그러나 2020년에는 2019년까지 진행되었던 인력조정, 유상증자, 자산매각 등의 구조개선 활동의 효과, 작년 2분기부터 이어지던 중동향 수주 회복세 및 한전계열 수주 회복으로 인해 영업이익은 흑자 전환하여 영업이익 726억원을 시현하였으나, 약 300억원 규모 반덤핑 관세 지연이자분 비용인식 등 약 894억원 규모 기타영업외비용 발생에 따라 402억원의 당기순손실을 기록하였습니다. 2021년 연결기준 매출액은 전년 대비 소폭(-0.3%) 감소한 1조 8,060억원을 기록하였으나, 영업이익은 약 815억원 규모 분할 전 통상임금 소송 판결 관련 충당금 인식과 수출용 선박 수배 지연에 따른 일부 프로젝트 납품 이슈로 인해 전년 대비 86.6% 감소한 97억원을 기록하였으며, 약 338억원 규모 통상임금 관련 이자비용 발생 등 약 469억원 규모 기타영업외비용 발생에 따라 약 337억원의 당기순손실을 기록하였습니다. 2022년 연결기준 매출액은 전년 대비 16.5% 증가한 2조 1,045억원을 기록하였고, 영업이익은 전년 동기 대비 1,266.4% 증가한 1,330억원을 기록하였으며, 당기순이익은 전년 동기 대비 581.0% 증가한 1,620억원을 기록하였습니다. 해외 변압기 및 회전기기 매출 증가와 환율 상승효과로 인해 매출액이 증가하고, 중동발 수주와 선박용 제품에서의 수익성 개선과 더불어 미국 반덤핑 관세 환입이 발생하며 영업이익과 당기순이익이 크게 증가한 것으로 판단됩니다.2023년 반기 연결기준 매출액은 전년 동기 대비 35.79% 증가한 1조 2,111억원, 영업이익은 전년 동기 대비 139.2% 증가한 1,052억원을 기록하였습니다. 매출액은 전 부문 고르게 성장한 가운데 전력기기 부문에서 고압 전력 변압기 매출이 크게 증가하였고, 회전/배전기기 부문의 해외시장 매출이 크게 증가한 것에 기인합니다. 영업이익의 경우에도 전 부문의 수익성이 고르게 개선되는 가운데, 변압기 선별 수주분 매출 및 회전/배전기기 원가 개선이 수익성 향상에 기여한 것으로 판단됩니다. 더불어, 통상적인 이자손익, 외화관련 손익 등이 추가로 반영되면서 당기순이익 662억원으로 전년 동기 대비 330.79% 증가하였습니다. [수익성 재무지표] (단위: 억원) 구분 2023년 반기 2022년 반기 2022년 2021년 2020년 2019년 수익성현황 매출액 12,111 8,919 21,045 18,060 18,113 17,711 매출원가 9,807 7,620 17,682 15,709 15,011 16,178 매출총이익 2,303 1,299 3,363 2,351 3,101 1,533 영업이익 1,052 440 1,330 97 726 (1,567) 당기순이익 662 154 1,620 (337) (402) (2,643) 주요재무비율 매출총이익률 19.02% 14.56% 15.98% 13.02% 17.12% 8.66% 영업이익률 8.69% 4.93% 6.32% 0.54% 4.01% -8.85% 순이익률 5.47% 1.72% 7.70% -1.87% -2.22% -14.92% 출처 : 당사 정기보고서 당사는 매출증가를 위해 해외수주를 증가 시키고자 노력하고 있으나, 전반적으로 경쟁이 치열해지고 후발업체의 저가 제품이 시장에 진입하면서 시장가격이 하락한 상태입니다. ABB(現 Hitachi), SIEMENS 등 선진업체들은 생산기지를 이전하며 가격경쟁력을 갖추고 있으며 후발업체인 중국의 Xian, TBEA, 인도의 CGL(Crompton Greaves Limited) 등도 시장에서 공격적인 영업활동을 하는 등 글로벌 경쟁이 격화되고 있습니다. [글로벌 변압기 시장 점유율] 순위 업체 점유율 1 ABB(스위스) 18.0% 2 SIEMENS(독일) 13.0% 3 GE(미국) 7.0% 4 TBEA(중국) 7.0% 5 현대일렉트릭 5.2% 출처 : Goulden Report 당사는 중동지역에 대한 매출의존도가 높습니다. 2017년 중동지역은 유가하락으로 인해 사우디아라비아 등 주요국 전력 인프라 투자가 대폭 감소하여 수주량은 2016년 대비 67.0% 감소한 177백만불을 기록하였습니다. 그러나 최근 사우디 아람코 및 사우디 전력청발 수요 등 중동발 수요가 꾸준하게 증가하여 중동향 수주량은 지속적인 회복세를 나타내고 있으며, 사우디아라비아의 '네옴시티' 등 대형 프로젝트 재개 및 신규 발주가 진행되어 이에 따라 2022년 중동 수주 호조가 지속되며 중동향 수주 금액은 519백만불로 전년 동기 대비 99.6% 증가하였습니다. 2023년 반기 기준 수주 금액은 297백만불을 기록하였습니다. [연도별 중동향 매출/수주 추이] 구분 2023년 반기 2022년 2021년 2020년 2019년 매출 규모(억원) 1,835 3,904 2,676 2,682 2,761 수주(백만불) 297 519 260 178 198 출처 : 당사 IR 자료 당사의 북미지역에 대한 매출의존도 또한 높은 편입니다. 2018년부터 중동지역의 매출 규모를 넘어선 북미지역은 기후변화 대응을 위한 전력분야 탈탄소화 추진 및 청청에너지 인프라 구축, 미국 내 전력 수요 증가 및 전력망 노후화에 따라 수요가 확대되어 2022년 수주 금액은 10억만불을 돌파하였으며, 2023년 반기 기준 922백만불로 전년 동기 대비 44.9% 증가하였습니다. 이후에도 북미 시장은 IRA 법안 등으로 신규 발주가 증가할 가능성이 높을 것으로 보입니다. [연도별 북미향 매출/수주 추이] 구분 2023년 반기 2022년 2021년 2020년 2019년 2018년 매출 규모(억원) 3,390 4,259 3,371 2,931 2,811 2,480 수주(백만불) 922 1,022 390 256 246 228 출처 : 당사 IR 자료 또한, 당사의 선박용 제품 수주는 2017년 저점이후 회복세를 지속 중에 있습니다. 전방산업인 조선 업황개선에 따라 선박용 전기 제품의 수주도 지속적인 회복세를 기록하며 2018년 수주는 저점인 2017년 대비 19.4% 상승한 185백만불을 달성하였고, 2019년은 전년 대비 26.4% 상승한 234백만불을 달성하였으나, 2020년은 2019년 상반기의 조선업황 부진에 2020년 하반기 수주가 감소하면서 전년 대비 26.1% 감소한 173백만불을 기록하였습니다. 2021년은 조선업 업황 회복에 따라 전년 대비 36.4% 상승한 236백만불을 기록하였습니다. 또한, 한국조선해양, 삼성중공업 및 대우조선해양이 카타르 국영 석유사로부터 23조원 규모의 LNG 운반선 대형 프로젝트를 수주 받는 등 조선업황의 개선이 기대되는 가운데 당사의 선박용 제품 수주는 더욱 상승할 것으로 기대하고 있습니다. 2023년 반기 기준 당사의 선박용 제품 수주 규모는 227백만불 수준으로 전년 동기 대비 16.% 감소하였으나, 수주 규모 자체는 양호한 수준입니다. [연도별 선박용 제품 매출/수주 추이] 구분 2023년 반기 2022년 2021년 2020년 2019년 2018년 매출 규모(억원) 1,744 2,308 2,279 1,791 2,247 2,095 수주(백만불) 227 343 236 173 234 185 출처 : 당사 IR 자료 2021년 이후 사우디 아람코 및 사우디 전력청발 수요 등 중동발 수요 증가 등에 따른 중동 수주 호조, 조선산업 수주 회복 효과 등에 따른 선박용 제품 수주 호조 등에 따라 당사의 외형은 점진적으로 확대될 것으로 기대되나, 향후 국내외 통화정책 긴축 기조 등에 따른 범세계적 경기 둔화 등이 국내외 수요 부진으로 귀결될 우려가 존재하며, 이에 따라 수주잔고가 감소할 시 당사의 향후 매출에도 직접적인 영향을 받을 것으로 판단되는 바, 당사의 수익성에 악영향을 끼칠 수 있는 요인들에 대한 모니터링이 필요한 것으로 판단됩니다. [마. 재무안정성 하락위험] 당사의 2023년 반기말 연결기준 총 자산 규모는 2조 9,224억원이며, 부채총계는 2조 376억원, 자본총계는 8,848억원, 부채비율 230.3%, 차입금의존도 28.0% 및 순차입금의존도 17.7%를 나타내고 있습니다. 당사는 2017년 분할 이후 유상증자를 통한 자본확충으로 차입금을 상환하면서 안정적인 재무구조를 유지하였으나, 그동안 장기화된 글로벌 경기 침체의 결과 주요 발주국들의 인프라, Oil&Gas, 선박, 전력, 제조업 등 산업 전 분야에 걸친 투자 부진과 이로 인한 시장 전반의 발주 물량 위축 상황 지속이 영업활동에 부정적인 요소로 작용하며 2018년 이후 재무안정성은 하락한 모습입니다. 이후, 2020년부터 영업 흑자로 전환되면서 2022년 이후 당기순이익이 흑자전환되는 등 경영성과가 개선되었으나, 향후 유가 상승에 따른 원재료 및 물류비 상승, 주요국 통화정책 긴축 기조에 따른 경기 침체, 미-중 무역갈등 지속 등으로 인해 향후 당사의 영업활동 및 재무건전성이 악화될 우려가 있는 바, 상기 요인들에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 당사는 2017년 분할 이후 유상증자를 통한 자본확충으로 차입금을 상환하면서 안정적인 재무구조를 유지하였으나, 그동안 장기화된 글로벌 경기 침체의 결과 주요 발주국들의 인프라, Oil&Gas, 선박, 전력, 제조업 등 산업 전 분야에 걸친 투자 부진과 이로 인한 시장 전반의 발주 물량 위축 상황 지속이 영업활동에 부정적인 요소로 작용하며 2018년 이후 재무안정성은 하락한 모습입니다. 이후, 2020년부터 영업 흑자로 전환되면서 2022년 이후 당기순이익이 흑자전환되는 등 경영성과가 개선되었으나, 향후 유가 상승에 따른 원재료 및 물류비 상승, 주요국 통화정책 긴축 기조에 따른 경기 침체, 미-중 무역갈등 지속 등으로 인해 향후 당사의 영업활동 및 재무건전성이 악화될 우려가 있는 바, 상기 요인들에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.당사의 2023년 반기말 연결기준 총 자산 규모는 2조 9,224억원이며, 부채총계는 2조 376억원, 자본총계는 8,848억원, 부채비율 230.3%, 차입금의존도 28.0% 및 순차입금의존도 17.7%를 나타내고 있습니다. 부채비율의 변화 추이를 살펴보면 2018년 이후로 2021년까지 꾸준히 증가하였는데,이는 2018년부터 2019년말까지의 1,208억원 규모 미국 반덤핑 관세, 1,627억원 규모 유/무형자산 평가 손실 등의 일회성 비용에 따른 결손금 확대 및 자본총계 감소, 2020년 445억원 규모 관덤핑 관세 확정판결 반영에 따른 결손금 발생, 2021년 통상임금 소송패소를 대비한 약 1,153억원 규모 충당부채 설정 등에 기인한 것으로 판단됩니다. 이후 통상임금청구 소송 패소로 1,191억원을 기타충당부채로 인식하게 되었으나, 반덤핑 관세 관련 소송 종결에 따라 기존에 인식하였던 비용 USD 83,689천을 연내 환입 처리하면서 2022년 부채비율이 193.0%로 전년 대비 크게 개선되었습니다. 2023년 반기말 기준 230.3%로 전년 대비 다시 상승하였는데, 이는 수주 및 매출 호조에 따른 영업 부채 증가 및 연초 회사채 발행에 따른 차입금 증가에 기인합니다.차입금의존도 및 순차입금의존도는 2017년 및 2019년 유상증자를 통한 지속적인 차입금 상환에 따라 지속적으로 하락하는 양상을 보였습니다. 2019년말 기준 차입금의존도 및 순차입금의존도는 전년 대비 각각 약 4.7%p., 3.0%p. 하락한 34.2%, 19.2%를 기록하였으며, 2020년말 차입금의존도 및 순차입금의존도는 전년 대비 각각 약 0.5%p., 8.9%p. 하락한 33.8%, 10.3%, 2021년말 차입금의존도 및 순차입금의존도는 전년 대비 각각 9.1%p., 2.6%p. 하락한 24.6%, 7.7%를 기록하였습니다. 2022년에는 계약자산 및 재고자산 증가에 따라 기보유 현금및현금성자산이 감소하며 2022년말 차입금의존도는 전년말과 유사한 수준인 23.2%를 기록하였으며, 순차입금의존도는 전년말 대비 7.5%p. 상승한 15.2%를 기록하였습니다. 2023년 반기말에는 연초 발행한 회사채로 인한 차입금 증가에 기인하여 차입금의존도는 전년대비 4.81% 상승한 28.01%를, 순차입금의존도는 2.46% 상승한 17.66%를 기록하였습니다. 한편, 당사는 2019년 7월 24일 이사회에서 용인 마북리 연구소 부지 매각을 발표하였고, 2019년 9월 2일 매매대금을 정산하였습니다. 이어 2019년 9월 16일 부정적인 경영상황에 대응하고 재무구조를 개선하기 위해 전사 비상경영체제를 선언하고 상기 언급된 유상증자를 결정하였으며, 2020년 3월 25일 이사회에서 울산공장 내 선실공장 부지 매각을 결의하여 2020년 4월에 매매대금을 정산하였습니다. 또한, 당사는 부서 통폐합, 임원 축소, 유휴인력 감축, 외부 자문을 통한 비용절감 및 글로벌 소싱 확대 등의 고강도 자구노력을 진행하여 비용 절감을 이루어낸 바 있습니다. [주요 재무지표(연결기준)] (단위: 억원) 구분 2023년 반기말 2022년말 2021년말 2020년말 2019년말 2018년말 재무상태 현황 자산총계 29,224 24,350 22,150 22,726 22,565 23,261 유동자산 20,380 15,483 13,983 14,743 14,842 16,517 현금및현금성자산 2,771 1,727 3,548 5,242 1,897 3,763 단기금융자산 253 221 211 105 1,497 150 비유동자산 8,844 8,867 8,166 7,982 7,723 6,744 유동부채 16,124 14,111 12,525 12,753 11,238 11,233 단기금융부채 4,727 4,546 2,908 5,089 4,069 6,674 비유동부채 4,252 1,927 3,163 3,181 4,325 3,514 장기금융부채 3,458 1,105 2,551 2,589 3,658 2,393 부채총계 20,376 16,039 15,687 15,934 15,563 14,748 자본총계 8,848 8,312 6,462 6,791 7,002 8,513 총차입금 8,185 5,652 5,459 7,805 7,727 9,067 순차입금 5,162 3,704 1,700 2,458 4,333 5,154 주요 재무비율 차입금의존도 28.01% 23.2% 24.6% 34.3% 34.2% 39.0% 순차입금의존도 17.66% 15.2% 7.7% 10.8% 19.2% 22.2% 부채비율 230.29% 193.0% 242.8% 234.6% 222.2% 173.2% 유동비율 126.39% 109.7% 111.6% 115.6% 132.1% 147.0% 출처 : 당사 연도별 사업보고서, 당사 내부 자료주1) 총차입금 = 단기금융부채 + 장기금융부채주2) 순차입금 = 총차입금 - 현금및현금성자산 - 단기금융자산주3) 2019년의 경우 영업손실로 이자보상배율을 계산하지 아니하였습니다. [금융부채 내역] (단위: 백만원) 구 분 2023년 반기말 2022년말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 375,867 - 277,938 - 장기차입금 240 130,560 80,240 60,680 사채 96,500 216,000 96,500 50,000 차감: 사채할인발행차금 등 52 (744) (53) (140) 합 계 472,659 345,816 454,625 110,540 출처 : 2023년 반기보고서 [단기차입금 세부 내역] (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율 2023년 반기말 2022년말 Usance L/C 하나은행 외 1.06%~5.35% 11,676 8,882 Invoice Loan 대화은행 5.23%~5.56% 62,802 44,619 원화일반대출 한국산업은행 CD(3M)+1.94% 50,000 50,000 한국산업은행 CD(3M)+2.16% 80,000 60,000 하나은행 CD(3M)+2.72% 20,000 - 중국은행 CD(3M)+1.90% 20,000 - 중국은행 CD(3M)+2.50% 15,000 20,000 기업은행 KORIBOR(3M)+1.96% 1,000 1,000 기업은행 KORIBOR(3M)+1.98% 3,000 3,000 신한은행 금융채(6M)+1.08% 2,000 2,000 외화일반대출 한국수출입은행 외 Libor(1M)1.85%~2.25%Libor(3M)+2.45% 89,270 76,038 농업은행 3.80% 1,811 1,814 SCB 4.15% 6,532 8,345 강소은행 3.80% 2,235 2,240 우정은행 3.80% 724 - 하나은행 3.95% 9,817 - 합 계 375,867 277,938 출처 : 2023년 반기보고서 [장기차입금 세부 내역] (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율 2023년 반기말 2022년말 융통어음 한국투자증권 5.55% 50,000 - 원화일반대출 삼성증권 외 3.50% - 60,000 대구은행 금융채연동금리(1Y)+2.09% - 20,000 수출입은행 수은채수익률(3M)+1.75% 30,000 30,000 시설자금대출 기업은행 3.36% 360 480 한국산업은행 5.18% 20,000 - 판매후리스() 한국자산관리공사 4.23% 30,440 30,440 소 계 130,800 140,920 유동성장기차입금 (240) (80,240) 합 계 130,560 60,680 출처 : 2023년 반기보고서주) 판매후리스 거래로 자산을 이전하였으나 자산의 매각요건을 충족하지 못하여, 이전대가를 차입금으로 인식하였습니다. [사채 세부 내역] (단위: 백만원) 구 분 발행일 만기일 이자율 2023년 반기말 2022년말 보증여부 제4-2회 2020-07-20 2023-07-20 4.00% 45,000 45,000 무보증사채 제5-1회 2020-07-23 2023-07-23 3.61% 50,000 50,000 무보증사채 제7회 2021-10-18 2024-10-18 3.34% 50,000 50,000 무보증사채 제8-1회 2023-05-08 2025-05-08 5.17% 89,000 - 무보증사채 제8-2회 2023-05-08 2026-05-08 5.27% 57,000 - 무보증사채 제9회 2023-06-29 2026-06-29 5.60% 20,000 - 무보증사채 전환사채() 2019-06-28 2024-06-28 1.00% 1,500 1,500 무보증사채 사채할인발행차금 (748) (199) 상환할증금 164 164 전환권조정 (108) (158) 소 계 311,808 146,307 유동성사채 (96,552) (96,447) 합 계 215,256 49,860 () 2022년 중 종속기업으로 편입된 HD현대플라스포㈜(구, ㈜현대플라스포)가 발행한 전환사채입니다. 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. 전환사채의 명칭 제1회 무보증 사모 전환사채 액면금액 1,500백만원 발행가액 1,500백만원 납입기일 2019년 06월 28일 만기일 2024년 06월 28일 표면이자율 1% 만기보장수익률 연복리 3% 행사가격 10,500원(액면가 500원) 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 HD현대플라스포㈜(구, ㈜현대플라스포)의 기명식 보통주 사채권자에 의한 조기상환청구권 가능 행사가격조정조건 공모단가의 70%의 해당하는 금액이 전환사채의 전환가격을 하회하는경우 그 공모단가의 70%에 해당하는 금액을 전환가격으로 조정함. 출처 : 2023년 반기보고서주) 상기 전환사채의 전환권대가는 부채로 분류하였습니다. 당사는 2019년부터 2020년까지 진행되었던 인력조정, 유상증자, 자산매각 등의 구조개선 활동의 효과, 중동향 수주 및 한전계열 수주 회복세로 인해 영업 흑자로 전환되면서 경영성과가 개선되기 시작하였으나, 향후 유가 상승에 따른 원재료 및 물류비 상승세에 따라 당사의 영업활동 및 재무건전성이 악화될 우려가 있습니다. 또한, 향후 주요국 통화정책 긴축기조에 따른 경기 침체 우려, 미-중 무역갈등 등의 하방리스크 역시 상존하고 있는 바, 상기 요인들에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. [바. 우발채무 발생 위험] 증권신고서 제출 전영업일 기준 현재 당사가 피소되어 계류중인 소송 중 중요한 소송사건은 변압기 반덤핑 관련 소송 등 총 2건입니다. 해당 소송 외에도 현재 다수의 회사와 정상적인 영업과정에서 발생한 소송 및 분쟁 등이 진행 중에 있습니다. 이에 따른 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하나, 그 결과는 당사의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 이에 더해, 해외종속회사에 대한 지급보증, 대출약정, 한도약정으로 인한 우발채무 또한 존재합니다. 만약 상기 기술되어 있는 당사의 우발채무가 현실화될 경우, 이는 재무상태, 경영성과 및 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의하시기 바랍니다. 증권신고서 제출 전영업일 기준 현재 당사가 피소되어 계류중인 소송 중 중요한 소송사건은 변압기 반덤핑 관련 소송 등 총 2건입니다. 증권신고서 제출 전영업일 기준 당사의 중요한 소송사건은 다음과 같습니다.(1) 변압기 반덤핑 2차 연례재심 피소(미국 연방순회항소법원) 구 분 내 용 소제기일 2016년 03월 31일 소송 당사자 원고: ABB, INC.(現 Hitachi Energy USA) 피고: 미국 정부 소송의 내용 2016년 03월 ABB, INC.(現 Hitachi Energy USA)가 미국 상무부의 반덤핑 제2차 연례재심에서 4.07%의 반덤핑관세율 판정에 불복하여,미국 국제무역법원(CIT)에 제소함 진행상황 2020년 05월 26일(미국시간) 국제무역법원은 미국상무부 16.13%의 관세율을 수용하여 확정판결함2020년 07월 24일 연방순회항소법원(CAFC)에 항소2022년 05월 24일 연방순회항소법원(CAFC) 파기환송 판결2023년 07월 25일 미국상무부(DOC)에서 관세율 재산정 결정 : 4.69% 향후소송일정 및 대응방안 미국 국제무역법원(CIT)의 최종판결 모니터링 향후소송결과에 따라당사에 미치는 영향 미국 상무부(DOC)의 관세율 재산정 결정에 따라 관세를 환급받을 것으로 예상되나, 미국 국제무역법원(CIT)의 판결에 따라 변경될 가능성이 있음 (2) 인천공항에너지 하자보수 구상금 청구 소송(서울중앙지법 2021가단5344398) 구 분 내 용 소제기일 2021년 12월 16일 소송 당사자 원고: 디비손해보험㈜, 피고: HD현대중공업㈜(구,현대중공업㈜), 당사 소송의 내용 원고는 가스터빈의 블레이드 하자로 인한 손해를 배상 후, 가스터빈을 공급한 HD현대중공업㈜(구, 현대중공업㈜)를 주위적 피고로, 가스터빈을 실제 제조했을 것으로 생각되는 당사를 예비적 피고로 하여 구상금 청구소송을 제기함 소송가액 58억원 진행상황 2021년 12월 16일 : 소송 제기2022년 03월 17일 : 조정회부 결정(서울중앙지법 2022머522228)2022년 05월 03일 : 조정불성립2022년 06월 16일 : 변론기일2022년 07월 14일 : 변론기일(사실조회 회신을 위한 기일추정)2023년 06월 08일 : 변론기일2023년 06월 09일 : 화해권고결정2023년 07월 04일 : 화해권고결정(원고 청구 포기) 확정 종결 (3) 기타의 소송당사는 상기 소송 외에도 당반기말 현재 다수의 회사와 정상적인 영업과정에서 발생한 소송 및 분쟁 등이 진행 중에 있습니다. 이에 따른 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 그 결과가 당사의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 당사는 이사회규정에 의거하여 해외 자회사 및 해외 지사를 위한 건별보증금액이 별도 자기자본의 5% 이상일 경우 이사회 의결 후 집행하고 있으며, 5% 미만시에는 그 결정 및 집행을 대표이사에게 위임하고 있습니다. 증권신고서 제출 전영업일 기준 현재 당사의 보증 및 약정 현황은 다음과 같습니다 (단위 : 천외화) 성 명(법인명) 관 계 채권자 채무내용 관련채무금액 거 래 내 역 기 간 기 초 증 가 감 소 기 말 HD Hyundai ElectricChina Co.,Ltd. 계 열 회 사(해외종속법인) SC BANK.China 운영자금 USD 5,163 USD 20,000 - USD 10,000 USD 10,000 2023.01월~2024.01월 KEB하나은행상해지점 운영자금 CNY 54,223 - CNY 84,000 - CNY 84,000 2023.02월~2024.02월 HD Hyundai PowerTransformers USA, Inc. 계 열 회 사(해외종속법인) Liberty Mutual InsuranceCompany 공사이행 보증 USD 3,933 USD 20,000 - - USD 20,000 2023.06월~2024.06월 KDB산업은행뉴욕지점 운영자금 USD 17,000 USD 36,000 - - USD 36,000 2023.06월~2024.06월 Mizuho 은행LA 지점 운영자금 USD 7,000 USD 30,000 - - USD 30,000 2023.01월~2024.01월 신한은행뉴욕지점 운영자금 USD 10,000 USD 12,000 - - USD 12,000 2023.02월~2024.02월 KEB하나은행뉴욕지점 운영자금 USD 14,000 USD 16,800 - - USD 16,800 2022.11월~2023.11월 KEB하나은행뉴욕지점 공사이행 보증 USD 543 USD 13,200 - - USD 13,200 2022.08월~2023.08월 한국수출입은행 운영자금 USD 20,000 USD 20,000 - - USD 20,000 2023.01월~2024.01월 서울보증보험 공사이행 보증 USD 1,065 USD 1,065 - - USD 1,065 2021.03월 ~2025.04월 HD Hyundai ElectricAmerica Corporation 계 열 회 사(해외종속법인) Liberty Mutual InsuranceCompany 공사이행보증 USD 14,148 USD 26,000 - - USD 26,000 2023.06월~2024.06월 SC BANK뉴욕지점 공사이행 보증 USD 570 USD 10,000 - - USD 10,000 2022.09월~2023.09월 국민은행뉴욕지점 공사이행보증 USD 3,894 USD 8,400 - - USD 8,400 2022.09월~2023.09월 합 계 USD 97,316CNY 54,223 USD 213,465 CNY 84,000 USD 10,000 USD 203,465CNY 84,000 - ※ 해외종속기업인 HD Hyundai Power Transformers USA, INC이 체결한 공사계약 중 계약금액(USD 36,551천)의 150%에 대한 공사이행보증을 제공하고 있습니다. ※ 해외종속기업인 HD Hyundai Electric America Corporation이 체결한 공사계약 중 계약금액(USD 245,720천)에 대하여 100% 및 계약금액(USD 2,451천)에 대하여 150%에 해당하는 공사이행보증을 제공하고 있습니다. (2) 당반기말 현재 당사는 한국산업은행 등과 총 한도액 242,200백만원 및 SC은행 등과 총 한도액 USD 114,000천, CNY 102,344천의 일반대출약정을 체결하고 있습니다.(3) 당반기말 현재 당사는 ㈜하나은행 등과 총 한도액 11,000백만원의 외상담보대출약정을 체결하고 있습니다.(4) 당반기말 현재 당사는 금융기관 등으로부터 총 한도액 CNY 87,656천의 어음발행 약정을 체결하고 있습니다.(5) 당반기말 현재 당사는 수출 및 국내공사 관련 계약이행보증 등과 관련하여 금융기관 등으로부터 각각 401,149백만원, USD 315,986천, CNY 240,000천 한도로 보증을 제공받고 있습니다.(6) 당반기말 현재 당사는 금융기관 등으로부터 3,500백만원과 USD 102,000천 상당액의 수출입 신용장 개설 및 무역금융 한도 약정을 체결하고 있습니다. (7) 당반기말 현재 당사는 2017년 10월 31일 이사회 결의를 통해 2017년 유상증자시 우리사주조합 배정물량에 대한 우리사주조합원의 우리사주 취득자금 대출에 대하여 44,973백만원 상당액의 채무보증을 제공하였습니다. 채무보증 당시 채무금액은 37,477백만원 상당액으로 채무보증 제공 금액은 채무금액의 120% 기준입니다. 우리사주조합원의 일부 취득자금 대출 상환으로 인해 당반기말 기준 우리사주 취득자금 대출 잔액은 4,895백만원이며, 이에 대한 채무보증액은 32,683백만원입니다.(8) 당반기말 현재 당사는 사업시행사 자금관리대리기관이 대출한 금액 2,558백만원의 이자지급에 대하여 연대보증을 제공하고 있습니다.(9) 당사는 2017년 4월 1일을 분할기일로 HD한국조선해양㈜에서 인적분할되어 설립되었으며, 상법 제530조의 9 제1항의 규정에 의거 분할전 회사의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 증권신고서 제출 전영업일 기준 당사는 해외종속회사에 대한 지급보증, 대출약정, 한도약정 및 각종 소송 등으로 인한 우발채무가 존재하며 이러한 소송사건의 결과는 합리적 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실 합니다. 만약, 상기 기술되어 있는 당사의 우발채무가 현실화될 경우, 이는 재무상태, 경영성과 및 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의하시기 바랍니다. [사. 연대채무에 대한 위험]당사와 같은 분할신설회사의 자산, 부채, 자본의 결정방법은 분할되는 회사의 분할대상 사업부문에 관한 모든 자산, 계약, 권리, 책임 및 의무를 해당 분할신설회사에, 분할대상 사업부문에 속하지 않는 것은 분할되는 회사에 각각 배분하는 것을 원칙으로 합니다. 분할 직후 7.2조원에 달했던 연대보증 채무 규모는 2020년말 기준 1천억원 미만으로 감소하여, 상호연대보증이 당사의 재무안정성에 미치는 영향은 크게 개선되었습니다. 다만, 당사로 이관된 소송 내역 등과 회사채 등은 연대하여 책임이 부과되는 바, 만약 분할신설법인들과 분할존속법인의 재무상황이 악화되어 연대채무에 대한 상환 가능성이 저하될 시 당해 책임에 대해 당사의 부담이 가중될 수 있는 가능성이 존재하오니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 당사는 2017년 4월 1일을 분할기일로 현대중공업㈜로부터 분할신설된 법인으로 현대중공업㈜는 상법 제530조의3 제1항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할되는 회사 또는 분할신설회사는 분할전 회사의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. [상법 제530조의9(분할 및 분할합병 후의 회사의 책임)] 제530조의9(분할 및 분할합병 후의 회사의 책임) ① 분할회사, 단순분할신설회사, 분할승계회사 또는 분할합병신설회사는 분할 또는 분할합병 전의 분할회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있다. 분할기일 기준으로 현대중공업 및 분할 후 존속 현대중공업, 분할 후 신설법인인 현대로보틱스와 당사는 차입금 약 8조원, 일반 채무 약 7조원의 부채를 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 분할되는 회사 및 분할신설회사가 각각 승계 받은 차입금 및 일반 채무의 만기가 도래하여 이를 상환 또는 차환하면 연대채무는 점차적으로 해소될 예정이지만, 연대채무가 남아 있는 기간 동안은 연대 변제 의무를 가지고 있는 각 회사들의 업황, 재무안정성, 수익성 등을 다각적으로 모니터링 할 필요가 있으며 각사의 수익기반이 악화되거나, 신규 투자 등으로 인한 자금부담의 증가 및 그룹의 신인도가 하락할 경우 당사의 재무 부담이 과중될 가능성이 존재합니다. [분할기일 기준 연대채무 내역] (단위: 백만원) 구분 항목 분할기일 기준(2017년 4월 1일) 차입금 단기차입금 3,045,353 당기손익인식금융부채(단기) 3,040 유동성사채 659,632 유동성장기차입금 1,830,125 당기손익인식금융부채(장기) 8,201 원화장기차입금 814,667 외화장기차입금 354,960 사채 1,477,158 사채할인발행차금 -16,683 교환권조정 -24,859 차입금 총계 8,151,594 일반채무 매입채무 1,061,026 미지급금 356,533 미지급비용 818,773 선수금 419,649 초과청구공사 3,233,760 파생상품부채(유동) 22,513 유동성확정계약부채 61,766 금융리스부채(유동) 7,469 미지급법인세 38,438 장기보증예수금 7,343 퇴직급여부채 219,668 장기충당부채 839,394 파생상품부채(비유동) 974 비유동성확정계약부채 10,804 금융리스부채(비유동) 7,749 비유동이연법인세부채 36,010 일반채무 합계 7,141,869 연대채무 총계 15,293,463 출처 : 당사 내부 자료 상기 동법의 입법취지를 고려할 때 분할로 인한 기발행 채무의 상환가능성 변화는 미미합니다. 분할 후 이관된 회사채의 총 규모는 1조 4,050억원이며 당사에 이관된 회사채 규모는 3,000억이며 해당 사채는 증권신고서 제출일 기준 모두 상환하였습니다. 분할 후 이관된 회사채 내역은 다음과 같습니다. [분할후 회사채 이관 리스트] (단위: 억원) 귀속법인 분할전 기존회차 분할후 신규회차 발행일 만기일 금액 비고 현대중공업 114-2회 동일 2012.07.24 2017.07.24 4,000 상환 현대일렉트릭 116-2회 1회 2014.02.26 2019.02.26 3,000 상환 현대건설기계 117-2회 1-1회 2015.03.03 2020.03.03 500 상환 현대건설기계 118-1회 1-2회 2015.07.23 2017.07.23 800 상환 현대건설기계 118-2회 1-3회 2015.07.23 2018.07.23 2,350 상환 현대건설기계 118-3회 1-4회 2015.07.23 2020.07.23 900 상환 현대중공업지주 117-1회 1-1회 2015.03.03 2018.03.03 1,800 상환 현대중공업지주 117-3회 1-2회 2015.03.03 2022.03.03 700 상환 합 계 14,050 - 출처 : 한국기업평가, 회사 공시내용주) 2017년 4월 1일 공모회사채 기준 분할신설회사의 자산, 부채, 자본의 결정방법은 분할되는 회사의 분할대상 사업부문에 관한 모든 자산, 계약, 권리, 책임 및 의무를 해당 분할신설회사에, 분할대상 사업부문에 속하지 않는 것은 분할되는 회사에 각각 배분하는 것을 원칙으로 합니다. 또한 분할존속회사 및 분할신설회사는 분할전회사의 채무, 채무보증, 소송 등으로 발생할 수 있는 금전적 손해 등에 대해 연대하여 변제 책임을 질 예정입니다. 만약 분할신설법인들과 분할존속법인의 재무상황이 악화되어 연대채무에 대한 상환 가능성이 저하될 시 당해 책임에 대해 당사의 부담이 가중될 수 있는 가능성이 존재하오니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. [아. 미 행정부의 반덤핑 관세에 따른 위험]당사가 2014년~2018년 미국으로 수출한 고압변압기(60MVA 이상)에 대한미국 상무부의 고율(60.81%) 반덤핑관세 부과로 인해 당사 영업활동에 제약이 발생한 바 있으며, 이에 대해 당사는 충당금 설정 및 소송 대응을 진행한바 있습니다. 통관 시기별 1년 단위 차수(상기 해당기간은 3차~6차 연례재심)로 구분되어 진행된 소송 과정은 2023년 1분기 현재 대부분 종결되었으며 1건(2차 연례재심)은 항소법원(연방순회항소법원) 소송절차가 남아있는 상황입니다. 소송과정에서 3차, 5차, 6차 재심의 경우 기존 60.81%의 관세가 확정되었으나, 금액이 가장 큰 4차 재심에서는 기존 60.81%가 아닌 0%로 관세가 확정되어 이미 비용으로 반영하였던 USD 83,689천을 2022년 3분기에 환입처리 하기도 하였습니다. 최근 미국 반덤핑 관세 기조는 대용량 변압기에 대한 초고율의 반덤핑 관세가 부과되던 과거 대비 상당히 약화된 상황입니다. 2023년 7월 변압기 반덤핑 2차 연례재심 피소에 대한 미국 상무부가 판정한 관세율은 4.69%로 과거 대비 영업활동에 매우 우호적인 수준입니다. 그러나 미국 보호 무역주의 기조가 향후 강화되거나, 반덤핑 관세율이 상승 할 경우, 당사의 미국향 매출 및 수주에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하므로, 이 점 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 2017년 3월 13일, 2014년 8월부터 2015년 7월까지 미국으로 수출한 고압변압기(60MVA 이상)에 대한 미국 상무부의 반덤핑 제3차 연례재심에서 60.81%의 반덤핑관세율로 판정됐음을 통보받았습니다. 제3차 연례재심을 시작으로 제4차부터 제6차에 이르는 미국 向 고압변압기 통관물량에 대해 60.81%라는 고율의 반덤핑 관세를 부과하였습니다. 당사는 미국 상무부가 미국 보호무역주의 기조에 의해 한국산 제품에 대해 부당한 AFA(Adverse Fact Available, 불리한 가용정보)를 적용하여 고율의 반덤핑관세를 부과한 것으로 판단하였습니다.3차 연례재심의 경우 CIT 최종 판결 결과 미국 상무부의 60.81% 관세율을 수용하였기에 기 예치관세와의 차액인 약 USD 27,765천을 비용인식 및 미지급비용으로 계상하였으며, 이에 당사는 상급법원인 연방순회항소법원(이하 "CAFC")에 제소하였으나 당사가 패소하였고, 2021년 6월 21일 대법원 상고심에서도 기각되었습니다. 이후 2022년 2월 관세 차액 및 이자 USD 35,355천을 납부하고 동 건은 종결 되었습니다. 4차 연례재심의 경우 미 상무부의 60.81% 관세율에 대해 2차례에 걸친 CIT 재산정 명령 결과 2021년 7월 9일 미국 상무부가 제시한 0% 관세율을 최종 수용 판결하였습니다. 이에 2021년 9월 7일 제소자인 ABB, INC. 측에서 CAFC에 항소하였습니다. 그러나, 연방순회항소법원(CAFC)는 2022년 8월 11일 원심(CIT) 판결(관세율 0%)에 대해 승인하였으며, 금번 판결에 대해 제소자 측의 45일내 재심리(Rehearing) 신청이 없었다는 점, 그리고 제소자 측의 대법원 상고 가능성 및 상고를 하더라도 당사의 패소 가능성이 매우 낮다는 외부 법률 자문사의 의견을 반영하여, 동건 관련 당사의 비용으로 인식하였던 반덤핑 관련 비용 약 83,689천 미불(관세 : 66,988천 미불, 지연이자 : 16,701천 미불)을 2022년 3분기말 환입 처리하였으며, 2023년 상반기중 기납부 예치관세 USD 11,057천의 환급이 예상되고 있습니다.5차 연례재심의 경우 CIT 최종 판결 결과 미국 상무부의 60.81% 관세율을 수용하였으며, 기 예치관세와의 차액인 USD 약 37,534천을 비용인식 및 미지급비용을 계상하였습니다. 이후 당사는 미국 상무부의 한국산 변압기 반덤핑 최종판정(제5차 연례재심)에 대한 미국 연방순회법원(CAFC)의 항소심 판결(60.81%) 후 미국 대법원 상고 없이 2022년 6월 관세 차액 및 이자 USD 46,636천을 납부하고 동 건은 종결되었습니다.6차 연례재심의 경우 2020년 4월 16일 미국 상무부에서 60.81% 관세율을 확정 판정하였습니다. 이에 당사는 2020년 5월 27일 CIT에 제소를 하였으며, 2022년 5월 10일 CIT는 미국상무부에게 관세율 재산정을 명령하였습니다. 이후 2023년 1월 CIT 에서 관세율 60.81%을 유지하는 최종 판결이 있었으며, 이후 당사는 추가 항소 없이동건을 종결하였습니다. 6차 연례재심의 경우 통관시점부터 60.81%의 관세율로 예치하였기에 추가적인 비용 인식 및 현금 유출 부담은 없었습니다.한편 당사의 반덤핑과 관련된 소송의 진행사항 요약표는 아래와 같습니다. [현대일렉트릭 반덤핑 관련 소송 진행현황] 구분 (통관기간) 재무제표비용반영금액(천U$) 진행경과 확정(잠정)관세 (천U$) 비고 미 상무부(DOC) 미국 국제무역법원 (CIT) 연방순회항소법원 (CAFC) 대법원 예비판정 확정 판정 소 제기 1차 명령 2차 명령 3차 명령 판결 항소 최종 판결 판결 1차('12.02~'13.07) 20,037 9.34%(2014.09.20) 12.36%(2015.06.22) 원고 : ABB피고 : 한국조선해양(주), 효성중공업(주)일자 : 2015.03.30 - - - 13.82%(2017.11.30) 원고 : 한국조선해양(주)피고 : 미 정부일자 : 2017.12.11 13.82% (2019.04.05) 제소없음 19,096 종결 2차('13.08~'14.07) 17,858 3.96%(2015.08.31) 4.07%(2016.03.09) 원고 : ABB피고 : 미 정부일자 : 2016.03.31 DOC(4.07%)에 재산정 명령 (2017.10.10) DOC 재산정(25.5%)에 2차재산정 명령 (2018.11.13) DOC 재산정(16.58%) 에 3차재산정 명령 (2020.02.19) 16.13%(2020.05.26) 원고 : 현대일렉트릭(주)피고 : 미 정부일자 : 2020.07.23 - - 3,207 2심(CAFC)진행중(23.10.06 기준 4.69% 잠정관세율 적용한 관세) 3차('14.08~'15.07) 43,952 3.09%(2016.08.30) 60.81%(2017.03.14) 원고 : 한국조선해양(주)피고 : 미 정부일자 : 2017.03.30 DOC(60.81%)에 재산정 명령 (2018.08.15) - - DOC 재산정안(60.81%)수용 판결(2019.08.02) 원고 : 한국조선해양(주)피고 : 미 정부일자 : 2019.10.01 60.81%(2020.09.08) 60.81% (2021.06.18) 43,952 종결 4차('15.08~'16.07) 83,689 60.81%(2017.08.31) 60.81%(2018.03.12) 원고 : 한국조선해양(주)피고 : 미 정부일자 : 2018.03.30 재산정 명령에 DOC 제출(60.81%) (2019.12.19) DOC 재산정(60.81%)에 2차재산정 명령 (2020.11.18) - DOC 2차재산정안(0.00%)수용 판결(2021.07.09) -원고 : ABB INC.피고 : 미 정부일자 : 2021.09.07 0.00% (2022.08.12) 제소 없음 0 종결 ('23년 하반기중 기납부관세 USD 11,057천 환급 예상) 5차('16.08~'17.07) 62,354 60.81%(2018.09.05) 60.81%(2019.04.17) 원고 : 한국조선해양(주)피고 : 미 정부일자 : 2019.05.08 - - - 60.81%(2020.08.04) 원고 : 현대일렉트릭(주)피고 : 미 정부일자 : 2020.10.02 60.81% (2021.10.06) 제소 없음 62,354 종결 6차('17.08~'18.07) 14,969 60.81%(2019.10.11) 60.81%(2020.04.16) 원고 : 현대일렉트릭(주)피고 : 미 정부일자 : 2020.05.27 DOC(60.81%)에 재산정 명령 (2020.11.09) DOC 재산정(60.81%)에 2차재산정 명령 (2022.05.10) - 60.81%(2023.01.11) 제소 없음 - 제소 없음 14,969 종결 출처 : 당사 내부 자료 최근 미국 반덤핑 관세 기조는 대용량 변압기에 대한 초고율의 반덤핑 관세가 부과되던 과거 대비 상당히 약화된 상황입니다. 2023년 7월 변압기 반덤핑 2차 연례재심 피소에 대한 미국 상무부가 판정한 관세율은 4.69%로 과거 대비 영업활동에 매우 우호적인 수준입니다. 그러나 미국 보호 무역주의 기조가 향후 강화되거나, 반덤핑 관세율이 상승 할 경우, 당사의 미국향 매출 및 수주에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하므로, 이 점 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. [자. 공정거래위원회 과징금 관련 위험]당사는 하도급법 위반행위와 관련하여 공정거래위원회 직권조사에 따라 과징금 처분을 받아 납부하였습니다. 당사는 하도급법 위반 등의 재발을 방지하고자 전 부서를 대상으로 공정거래 및 하도급에 대한 교육을 실시하고 있으며, 하도급법 준수 여부를 주기적으로 모니터링하고 있습니다. 다만 이러한 당사의 노력에도 불구하고 공정거래위원회로부터 과징금 등의 처분을 받는 경우, 당사 경영 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 당사는 하도급법 위반행위와 관련하여 공정거래위원회 직권조사에 따라 아래와 같이 과징금 처분을 받아 납부하였습니다. [공정거래위원회의 제재현황] 제재일자 조치기관 처벌 또는 조치대상자 처벌 또는 조치내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2020.12.24 공정거래위원회 법인 과징금 20,000,000원 기술자료 제공요구 금지 등(하도급법 제12조의3 제2항) 과징금 납부 임직원 인식 개선을 위한 교육 및 업무처리 절차 개선 (자료: 당사 2023년 반기보고서) 또한 당사는 상기와 같은 하도급법 위반의 재발을 방지하고자 임직원들을 대상으로 하도급법을 교육하고 있습니다. 전 부서에 공정거래 및 하도급 관련 체크리스트를 작성 및 평가하여 공정거래 관련 리스크를 관리하고 있습니다. 또한 부서별로 준법지원담당자를 선임하여 대면교육을 실시하고 있으며, 공정거래 자율준수 프로그램이 효과적으로 운영될 수 있도록 주기적으로 공정거래 준수 여부를 모니터링하고 있습니다.다만, 당사의 이러한 노력에도 불구하고 향후 하도급법의 위반 등으로 인해 공정거래위원회로부터 과징금 또는 지급명령의 처분을 받을 경우 재무적 손실이 발생할 수 있으며, 상기의 처분에 대한 공정거래위원회 등 감독기관의 조사가 이루어지는 경우 당사 경영 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있는점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. [차. 산업재해 관련 위험]중대재해 처벌 등에 관한 법률('중대재해처벌법')은 근로자가 사망하는 중대산업재해발생시 경영책임자 등에게 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금을 규정하는 등 중대재해 사업장에 처벌을 엄격하게 강화하는 법률로, 2022년 1월부터 시행되고 있습니다. 강화된 관련 법령으로 인해 향후 당사는 법률 위배 건 및 제재 사항이 발생할 가능성이 있으며 이에 따른 관리비 증가, 투자 감소, 과징금 부담 등 재무적 부담이 발생할 수 있습니다. 당사는 매년 안전보건환경 경영 보고서를 제출하는 등 중대재해 발생을 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 그러나 이와 같은 노력에도 불구하고 중대 산업 재해가 발생할 경우, 당사는 관련 제재를 받을 수 있으며 이로 인해 당사 경영 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 중대재해 처벌 등에 관한 법률('중대재해처벌법')은 근로자가 사망하는 중대산업재해발생시 경영책임자 등에게 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금을 규정하는 등중대재해 사업장에 처벌을 엄격하게 강화하는 법률로, 2022년 1월부터 시행되고 있습니다. [중대재해 처벌 등에 관한 법률] ('중대재해처벌법') (1) 제정이유에이치디현대중공업 아르곤 가스 질식 사망사고, 태안화력발전소 압사사고, 물류창고 건설현장 화재사고와 같은 산업재해로 인한 사망사고와 함께 가습기 살균제 사건 및 4ㆍ16 세월호 사건과 같은 시민재해로 인한 사망사고 발생 등이 사회적 문제로 지적되어 왔음. 이에 사업주, 법인 또는 기관 등이 운영하는 사업장 등에서 발생한 중대산업재해와 공중이용시설 또는 공중교통수단을 운영하거나 위험한 원료 및 제조물을 취급하면서 안전ㆍ보건 조치의무를 위반하여 인명사고가 발생한 중대시민재해의 경우, 사업주와 경영책임자 및 법인 등을 처벌함으로써 근로자를 포함한 종사자와 일반 시민의 안전권을 확보하고, 기업의 조직문화 또는 안전관리 시스템 미비로 인해 일어나는 중대재해사고를 사전에 방지하려는 것임. (2) 주요내용가. 사업주 또는 경영책임자 등은 사업주나 법인 또는 기관이 실질적으로 지배ㆍ운영ㆍ관리하는 사업 또는 사업장에서 종사자의 안전ㆍ보건상 유해 또는 위험을 방지할 의무가 있고, 사업주나 법인 또는 기관이 제3자에게 도급, 용역, 위탁 등을 행한 경우 제3자의 종사자에 대한 안전 및 보건 확보의무를 부담함. 나. 사업주 또는 경영책임자 등이 안전 및 보건 확보의무를 위반하여 중대산업재해에 이르게 한 경우 사업주와 경영책임자 등을 처벌하고, 법인 또는 기관의 경영책임자 등이 처벌 대상이 되는 위반행위를 하면 그 행위자를 벌하는 외에 그 법인 또는 기관에 대해서도 벌금형을 부과함. 다. 사업주 또는 경영책임자 등은 생산ㆍ제조ㆍ판매ㆍ유통 중인 원료나 제조물의 설계, 제조, 관리상의 결함이나 공중이용시설 또는 공중교통수단의 설계, 설치, 관리상의 결함으로 인한 그 이용자 등의 생명, 신체의 안전을 위하여 안전보건관리체계 구축 조치를 하는 등 안전 및 보건 확보의무를 부담함. 라. 사업주 또는 경영책임자 등이 안전 및 보건 확보의무를 위반하여 중대시민재해에 이르게 한 경우 사업주와 경영책임자 등을 처벌하고, 법인 또는 기관의 경영책임자 등이 처벌 대상이 되는 행위를 하면 그 행위자를 벌하는 외에 그 법인 또는 기관에 대해서도 벌금형을 부과함. 마. 사업주 또는 경영책임자 등이 고의 또는 중대한 과실로 이 법에서 정한 의무를 위반하여 중대재해를 발생하게 한 경우, 해당 사업주, 법인 또는 기관은 중대재해로 손해를 입은 사람에 대하여 그 손해액의 5배를 넘지 않는 범위에서 배상책임을 짐. 바. 정부는 중대재해 예방을 위한 대책을 수립ㆍ시행하도록 하고, 사업주, 법인 및 기관에 대하여 중대재해 예방사업에 소요되는 비용을 지원할 수 있도록 하며, 그 상황을 반기별로 국회 소관상임위원회에 보고하도록 함. 출처 : 법제처 당사는 다양한 전기전자기기 및 에너지 솔루션을 제작 ㆍ공급하고 있는 회사로 다양한 협력회사를 보유하고 있습니다. 당사와 협력회사의 현장은 중대재해에 노출되어 있어, 중대재해 발생시 경영자의 공백이 발생하는 등의 리스크가 발생될 수 있습니다. 이에 당사는 중대재해 근절을 위하여 안전대책을 강화하고 있습니다. 당사는 2023년 03월 23일부터 이틀에 걸쳐 울산 북구에 위치한 럭스코, 동양산전 등 사외 협력회사 4곳을 방문해 '찾아가는 안전교육'을 실시하였습니다. 해당 교육은 협력회사 내 중대재해 예방을 위한 대응체계 점검과 현장 안전 지도로 나눠 진행되었으며, 각 협력회사의 중대재해처벌법 의무사항 이행 점검표에 따른 준수 현황을 모니터링하고, 생산 현장에서 개선이 필요한 사항을 지도하였습니다. 중대재해처벌법은 2024년 1월부터 적용 대상이 50인 미만 사업장으로 확대될 예정으로 당사는 2023년에 협력회사의 준비사항을 함께 점검하며 대응능력을 향상하기 위해 노력 중입니다. 위와 같은 노력에도 불구하고 중대 산업 재해가 발생할 경우, 당사는 관련 제재를 받을 수 있으며 이로 인해 당사 경영 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. [카. HD현대플라스포㈜ 인수 관련 사항]에이치디현대일렉트릭㈜는 전력변환장치 등 제품 라인업 추가로 신재생에너지 사업기회 확대 목적으로 2022년 2월 4일 신재생에너지기기의 전력변환장치 공급을 주 사업으로 하는 ㈜플라스포(現 HD현대플라스포㈜)를 약 229억원에 인수하기로 결정한 바 있으며, 2022년 4월 기존 주주가 보유한 HD현대플라스포㈜ 구주 인수 및 제3자배정 유상증자를 통해 신주를 추가로 획득하여 HD현대플라스포㈜의 지분 61.84%을 확보하였습니다. 에이치디현대일렉트릭㈜는 HD현대플라스포㈜ 인수를 통해 그린뉴딜의 핵심 설비로 손꼽히는 에너지저장장치 시장에서 경쟁력을 한층 강화할 수 있을 것으로 예상됩니다. 2023년 반기말 기준 HD현대플라스포㈜의 매출액은 약 24억원이며, 약 18억원의 반기순손실 상태입니다. 추후 HD현대플라스포㈜ 인수 에 따른 시너지 효과가 미미하거나 업황 부진 발생 시 에이치디현대일렉트릭㈜ 전반의 수익성 악화 및 재무구조 악화 가능성 또한 존재하오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 에이치디현대일렉트릭㈜는 전력변환장치 등 제품 라인업 추가로 신재생에너지 사업기회 확대 목적으로 2022년 2월 4일 신재생에너지기기의 전력변환장치 공급을 주 사업으로 하는 HD현대플라스포㈜를 약 229억원에 인수하기로 결정한 바 있으며, 2022년 4월 기존 주주가 보유한 HD현대플라스포㈜ 구주 인수 및 제3자배정 유상증자를 통해 신주를 추가로 획득하여 HD현대플라스포㈜의 지분 61.84%을 확보하였습니다. 이와 관련된 주요 사항은 다음과 같습니다. [타법인 주식 및 출자증권 취득결정] 1. 발행회사 회사명 (주)플라스포 국적 대한민국 대표자 권오정 자본금(원) 1,134,280,000 회사와 관계 - 발행주식총수(주) 2,268,560 주요사업 신재생에너지기기의 전력변환장치 공급 2. 취득내역 취득주식수(주) 1,697,439 취득금액(원) 22,865,023,000 자기자본(원) 679,173,539,071 자기자본대비(%) 3.37 대규모법인여부 해당 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 소유주식수(주) 1,697,439 지분비율(%) 61.84 4. 취득방법 구주 인수 및 제3자 배정 유상증자(현금취득) 5. 취득목적 전력변환장치 등 제품 라인업 추가로 신재생에너지 사업기회 확대 6. 취득예정일자 2022-04-12 7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부 아니오 -최근 사업연도말 자산총액(원) 2,272,620,339,599 취득가액/자산총액(%) 1.01 8. 우회상장 해당 여부 아니오 -향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획 해당없음 9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부 아니오 10. 이사회결의일(결정일) 2022-02-04 -사외이사 참석여부 참석(명) 3 불참(명) 0 -감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 - 11. 공정거래위원회 신고대상 여부 미해당 12. 풋옵션 등 계약 체결여부 아니오 -계약내용 - 13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 - 상기 '1. 발행회사 발행주식총수'는 공시제출일 현재 기준으로 작성하였습니다.- 상기 '2. 취득내역 자기자본'은 2020년 말 당사의 연결재무제표 기준입니다.- 상기 '3. 취득후 소유주식수 및 지분비율'은 (주)플라스포의 유상증자 후 총 발행주식수 기준으로 작성하였습니다.- 상기 '6. 취득예정일자'는 구주 인수일인 동시에 (주)플라스포 유상증자의 주금납일일인 일자의 익일이며, 추후 변경될 수 있습니다.- 하기 [발행회사의 요약 재무상황]의 당해년도는 2020년 입니다.- 본 건 집행에 필요한 세부사항은 대표이사에게 위임되었습니다.- 본 공시로 2022년 1월 7일 풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정) 공시의 답변을 갈음 합니다. ※관련공시 2022-01-07 풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정)2021-12-09 풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정) [발행회사의 요약 재무상황] (단위 : 원) 구분 자산총계 부채총계 자본총계 자본금 매출액 당기순이익 감사의견 외부감사인 당해년도 31,662,596,003 18,005,066,785 13,657,529,218 1,134,280,000 25,815,605,005 -799,341,453 적정 회계법인 세일원 전년도 28,653,904,931 14,387,729,600 14,266,175,331 1,134,280,000 17,975,415,373 1,560,942,046 적정 회계법인 세일원 전전년도 20,495,111,428 7,718,922,167 12,776,189,261 1,134,280,000 21,629,985,273 5,373,769,274 적정 회계법인 세일원 출처 : 금융감독원 전자공시시스템(현대일렉트릭(주), 2022-02-04) 에이치디현대일렉트릭㈜는 HD현대플라스포㈜ 인수를 통해 그린뉴딜의 핵심 설비로 손꼽히는 에너지저장장치 시장에서 경쟁력을 한층 강화할 수 있을 것으로 예상됩니다. 이를 통해 기존 에너지저장시스템(ESS), 태양광 시장용 전력변환기기 판매 확대 뿐만 아니라, 신규 시장으로 수전해, 연료전지, 선박용 전기추진시스템 시장용 전력변환기기 공급까지 사업을 확대해 나갈 예정입니다. 2023년 반기말 기준 HD현대플라스포㈜의 매출액은 약 24억원이며, 약 18억원의 반기순손실 상태입니다. 추후 HD현대플라스포㈜ 인수 에 따른 시너지 효과가 미미하거나 업황 부진 발생 시 에이치디현대일렉트릭㈜ 전반의 수익성 악화 및 재무구조 악화 가능성 또한 존재하오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 3. 기타위험 [가. 예금자보호법 미적용 대상]본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 에이치디현대일렉트릭㈜가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. [나. 환금성 제약 위험]최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. 본 사채(에이치디현대일렉트릭㈜ 제10-1회 및 제10-2회)는 한국거래소의 채권상장요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다. 구 분 요 건 요건충족여부 발행회사 발행인의 자본금이 5억원 이상일 것 충족 모집 또는 매출 모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것 충족 발행총액 발행액면총액이 3억원 이상일 것 충족 미상환액면총액 당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상) 충족 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 10월 16일이고, 상장예정일은 2023년 10월 19일이며, 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단됩니다.그러나 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. [다.전자등록의 의미]본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 또한 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 합니다. 또한 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없습니다. [라. 증권신고서 정정에 따른 발행일자 변경 위험]본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자 여러분께서는 최종의 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. [마. 효력발생의 의미]증권신고서는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. [바. 연체이자 지급 안내]각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급합니다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급합니다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산합니다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용합니다. [사. 기한의 이익 상실]당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. [아. 신용등급 평가]한국기업평가㈜ 및 NICE신용평가㈜는 본 사채의 신용등급을 A- 등급으로 평가하였습니다. 당사는 "증권인수업무등에관한규정" 제 11조의2에 따라 무보증사채에 대해 2개의 신용평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국기업평가㈜ 및 NICE신용평가㈜는 본 사채의 신용등급을 A- 등급으로 평가하였습니다. 평정사 평정등급 등급의 정의 Outlook 한국기업평가㈜ A- 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. 긍정적 NICE신용평가㈜ A- 원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다. Positive 주) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있습니다. [자. 외부 환경 변화에 따른 평가 위험]당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. ※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다. IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 1. 분석기관 구 분 회 사 명 고 유 번 호 공동대표주관회사 키움증권(주) 00296290 공동대표주관회사 한국투자증권(주) 00160144 공동대표주관회사 대신증권(주) 00110893 2. 분석의 개요공동대표주관회사인 키움증권(주), 한국투자증권(주) 및 대신증권(주)은『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.공동대표주관회사인 키움증권(주), 한국투자증권(주) 및 대신증권(주)은 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원 이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.본 채무증권은 공동대표주관회사인 키움증권(주), 한국투자증권(주) 및 대신증권(주)의 '기업실사(Due Diligence) 업무규정' 및 "채무증권 등에 관한 인수업무지침"상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다. 『금융투자회사의 기업실사 모범규준』제3조(적용범위 등)① 이 규준은 법 제119조제3항의 규정에 의한 증권신고서 및 법 제122조의 규정에 의한 정정신고서를 제출하는 경우에 적용하며, 영업의 실체가 있는 발행회사가 제출하는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상으로 하고 자산유동화증권 등은 적용대상에서 제외된다.② 이 규준은 주간회사가 업무수행 중 참고해야 할 기본적인 지침으로 발행회사의 재무 및 영업 현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태 등을 감안하여 강화하거나 완화하는 등 탄력적으로 운용할 수 있다.③ 기업공개의 경우 기업공개 실사절차의 특성을 감안하여 이 규준의 내용중 한국거래소의 상장심사지침 등에서 의무사항으로 규정하고 있는 내용과 중복되는 부분에 대해서는 이를 생략하거나 완화할 수 있다.④ 채무증권의 경우 i)보증유무, 상환조건(만기, 옵션유무), 특약 등 해당 사채의 특성, ii)법 제119조제2항에서 규정하고 있는 일괄신고서에 의한 발행인지 여부, iii)발행회사가 시행령 제121조제6항의 요건을 충족하고 있는지 여부, iv)해당 사채권에 대한 신용평가등급(외부 및 내부) 등을 감안하여 합리적인 기준에 따라 이 규준을 완화할 수 있다.⑤ 제2항 내지 제4항에 따라 이 규준을 생략하거나 강화 또는 완화하는 경우에는 이사회나 리스크관리위원회(이하 '리스크관리위원회 등')의 의사결정을 거쳐야 한다. 3. 기업실사 일정 및 주요 내용 구분 일시 기업실사기간 2023.09.18 ~ 2023.10.05 방문실사 2023.10.05 실사보고서 작성 완료 2023.10.05 증권신고서 제출 2023.10.06 4. 기업실사 참여자 [발행회사] 소속기관 부서 성명 직책 담당 업무 에이치디현대일렉트릭(주) 재정팀 이현규 팀장 자금 총괄 재정팀 허필환 책임매니저 자금 관리 [공동대표주관회사] 소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 참여기간 주요경력 키움증권(주) 인수금융1부 문찬영 이사 기업실사 총괄 2023년 09월 18일 ~ 2023년 10월 05일 기업금융업무 등 16년 키움증권(주) 인수금융1부 서영교 부장 기업실사 책임 2023년 09월 18일 ~ 2023년 10월 05일 기업금융업무 14년 키움증권(주) 인수금융1부 최지민 차장 기업실사 책임 2023년 09월 18일 ~ 2023년 10월 05일 기업금융업무 12년 키움증권(주) 인수금융1부 이홍주 대리 기업실사 실무 2023년 09월 18일 ~ 2023년 10월 05일 기업금융업무 2년 한국투자증권(주) 커버리지 4부 남상진 이사 기업실사 총괄 2023년 09월 18일 ~ 2023년 10월 05일 기업금융업무 21년 한국투자증권(주) 커버리지 4부 강성모 팀장 기업실사 책임 2023년 09월 18일 ~ 2023년 10월 05일 기업금융업무 9년 한국투자증권(주) 커버리지4부 김서현 대리 기업실사 실무 2023년 09월 18일 ~ 2023년 10월 05일 기업금융업무 5년 한국투자증권(주) 커버리지4부 김채겸 대리 기업실사 실무 2023년 09월 18일 ~ 2023년 10월 05일 기업금융업무 2년 대신증권(주) Coverage 본부 박래현 팀장 기업실사 총괄 2023년 09월 18일 ~ 2023년 10월 05일 기업금융업무 등 14년 대신증권(주) Coverage 본부 조건휘 대리 기업실사 실무 2023년 09월 18일 ~ 2023년 10월 05일 기업금융업무 등 5년 5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과- 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사보고서를 참조해 주시기 바랍니다. 6. 종합의견가. 동사는 2017년 4월 1일을 분할기일로 하여 분할존속법인인 현대중공업으로부터 인적분할을 통해 설립되었습니다. 신규 설립시 최대주주는 동사 지분 13.37%를 보유하고 있었던 HD현대㈜(구, 현대중공업지주(주))이며, 동사의 최대주주는 분할기일 이후 현물출자 공개매수, 현대미포조선(주)로부터의 지분매입 등 추가적인 지분매입을 통하여 실사보고서 제출 전일 기준 37.22%까지 동사에 대한 지분율을 확대하였습니다. 나. 국가별 전력망은 전력의 생산부터 최종 사용자에게 공급되기까지의 흐름에 따라 발전→송전→배전→소비(부하)의 단계로 구성되며, 전기전자기기 사업은 이와 같은 전력망 구성에 필요한 전기전자기기를 제작/공급하는 산업을 의미합니다. 전기전자기기 제품은 전력 공급의 단계에 따라 송전 단계(고압, 통상 50kV 이상)까지적용되는 전력변압기, 고압차단기 등 전력기기와 이후의 배전 단계(1kV~50kV 중압, 1kV미만 저압)에서 적용되는 배전반, 중저압차단기 등 배전기기, 그리고 부하로서 전기에너지를 이용, 운동에너지를 발생시키는 전동기 등의 회전기기로 분류할 수 있습니다. 각 국가별 전력계통의 특성과 공사 현장별 지리적, 기후적 특성 등에 따라 고객의 요구 사양이 매우 다양한 전기전자기기의 특성상 변압기 등 전력기기를 중심으로 한 주요 제품들은 주문생산 방식의 수주형 제품의 성격이 강하나, 일부 저압제품(저압차단기, 저압전동기 등)의 경우 양산형 제품의 성격을 지니고 있습니다. 최근 다수의 발주 국가 정부들은 자국 산업 보호/육성 목적으로 프로젝트 입찰 진행시 현지 생산 제품을 우대하는 경향이 점점 증가하고 있으며, 이에 따라 다수의 주요 선진 공급사들은 성장성이 유망한 지역에 현지 자체 생산 거점 신설 또는 기존 현지업체에 대한 기술이전 및 License 생산 등의 방식을 통해 수주 경쟁력을 높이는 사례가 증가하고 있습니다. 다. 동사는 유가하락 및 중동 정세불안정으로 주요시장인 중동지역 발주 급감 및 국내 송/배전 설비투자 지연으로 2017~2018년 극심한 수주 위축으로 2020년 하반기 수주잔고가 감소하였으나, 2019년 하반기 이후 주력시장인 국내 한전및발전자회사 向 신규수주회복과 선박시장 회복으로 계열선박회사 向 수주회복 기조가 반영되어 2021년부터는 수주잔고가 회복기조를 보이고 있습니다. 특히, 2021년 이후 유가가 크게 상승하면서 주요 수출시장인 중동 지역으로부터의 수주가 회복되었으며, 북미 지역은 인프라투자 확대로 전력기의 수요가 증가하였습니다. 2022년 미국 및 중동 전력변압기 시장의 활황으로 본사 전력사업부, 아틀란타 법인, 알리바마 법인의 수주실적이 계획 대비 크게 상회하였고, 연말 한전 Fr-ESS 대형 수주에 성공하면서 전년 대비 45.72% 증가한 수주 실적을 기록하였습니다.라. 동사의 매출액 대비 매출채권 및 기타채권 비중은 2021년 25.28%에서 2022년 24.06%로 약 1.22% 소폭 감소하였으나, 2023년 반기말 26.23%로 약 2.17% 증가하는 등 적정한 수준을 유지하고 있습니다. 선별 수주를 통해 주요 수출시장인 북미 지역은 2023년 상반기까지 3,390억원의 매출액을 달성하였고, 수주는 전년 동기 대비 77.46% 증가하였습니다. 하지만, 수주정책과 각국의 전력 정책, 경쟁환경 변화 등에 따른 실적변동성을 보이고 있기에 지속적인 모니터링은 필요할 것으로 보입니다. 2023년 반기말 기준 동사의 매출채권 및 기타채권 7,425억원 중 1,072억원이 대손충당금으로 설정되어 있습니다. 동사는 매출채권등에 대한 대손충당금을 과거 대손경험율과 개별적인 판단에 의한 대손예상액을 근거로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 동사의 2023년 반기말 재고자산은 2022년 6,278억원 대비 약 33.15% 증가하였습니다. 이는 수주물량 증가에 따라 재고자산이 증가한 것과 원재료 선물거래 및 조기재고 확보에 따른 결과로 분석됩니다. 22년 신규 수주는 29.6억불로 출범 이후 최대 수주 실적을 달성하였고, 2023년 상반기 신규 수주도 20.3억불로 전년 동기대비 22.42% 증가하였습니다.마. 동사의 2023년 반기말 연결기준 총 자산 규모는 2조 9,224억원이며, 부채총계는 2조 376억원, 자본총계는 8,848억원, 부채비율 230.3%, 차입금의존도 28.0% 및 순차입금의존도 17.7%를 나타내고 있습니다. 부채비율의 변화 추이를 살펴보면 2018년 이후로 2021년까지 꾸준히 증가하였는데,이는 2018년부터 2019년말까지의 1,208억원 규모 미국 반덤핑 관세, 1,627억원 규모 유/무형자산 평가 손실 등의 일회성 비용에 따른 결손금 확대 및 자본총계 감소, 2020년 445억원 규모 관덤핑 관세 확정판결 반영에 따른 결손금 발생, 2021년 통상임금 소송패소를 대비한 약 1,153억원 규모 충당부채 설정 등에 기인한 것으로 판단됩니다. 이후 통상임금청구 소송 패소로 1,191억원을 기타충당부채로 인식하게 되었으나, 반덤핑 관세 관련 소송 종결에 따라 기존에 인식하였던 비용 USD 83,689천을 연내 환입 처리하면서 2022년 부채비율이 193.0%로 전년 대비 크게 개선되었습니다. 2023년 반기말 기준 230.3%로 전년 대비 다시 상승하였는데, 이는 수주 및 매출 호조에 따른 영업 부채 증가 및 연초 회사채 발행에 따른 차입금 증가에 기인합니다. 차입금의존도 및 순차입금의존도는 2017년 및 2019년 유상증자를 통한 지속적인 차입금 상환에 따라 지속적으로 하락하는 양상을 보였습니다. 2019년말 기준 차입금의존도 및 순차입금의존도는 전년 대비 각각 약 4.7%p., 3.0%p. 하락한 34.2%, 19.2%를 기록하였으며, 2020년말 차입금의존도 및 순차입금의존도는 전년 대비 각각 약 0.5%p., 8.9%p. 하락한 33.8%, 10.3%, 2021년말 차입금의존도 및 순차입금의존도는 전년 대비 각각 9.1%p., 2.6%p. 하락한 24.6%, 7.7%를 기록하였습니다. 2022년에는 계약자산 및 재고자산 증가에 따라 기보유 현금및현금성자산이 감소하며 2022년말 차입금의존도는 전년말과 유사한 수준인 23.2%를 기록하였으며, 순차입금의존도는 전년말 대비 7.5%p. 상승한 15.2%를 기록하였습니다. 2023년 반기말에는 연초 발행한 회사채로 인한 차입금 증가에 기인하여 차입금의존도는 전년대비 4.81% 상승한 28.01%를, 순차입금의존도는 2.46% 상승한 17.66%를 기록하였습니다. 바. 동사의 2023년 반기말 연결기준 매출총이익률은 2022년말 15.98% 대비 소폭 상승한 19.02%를 기록하였으며, 영업이익률과 당기순이익률은 2023년 반기말 연결기준 각각 8.69%, 5.47%를 기록하며 흑자기조를 유지하고 있습니다. 이는 해외 변압기 및 회전기기 매출 증가와 환율 상승효과로 인해 매출액이 증가하고, 중동발 수주와 선박용 제품에서의 수익성 개선과 더불어 미국 반덤핑 관세 환입이 발생하며 영업이익과 당기순이익이 크게 증가한 것으로 판단됩니다. 동사의 손실규모는 점차 축소되는 추세를 보이고 있습니다. 동사는 2020년부터 2019년까지 진행되었던 인력조정, 유상증자, 자산매각 등의 구조개선 활동의 효과, 중동향 수주 및 한전계열 수주 회복세로 인해 영업 흑자로 전환되면서 경영성과가 개선되기 시작하였으나, 향후 유가 상승에 따른 원재료 및 물류비 상승세에 따라 동사의 영업활동 및 재무건전성이 악화될 우려가 있습니다. 또한, 향후 주요국 통화정책 긴축기조에 따른 경기 침체 우려, 미-중 무역갈등 등의 하방리스크 역시 상존하고 있는 바, 상기 요인들에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. [연도별 매출액/영업이익/당기순이익 증가율 지표(연결기준)] (단위 : 백만원) 과 목 2023년 반기 2022년말 2021년말 매출액 1,211,073 2,104,499 1,805,992 영업이익 105,155 133,041 9,736 당기순이익 66,224 162,018 -33,687 매출액증가율 15.09% 16.53% -0.30% 영업이익증가율 58.08% 1266.43% -86.61% 당기순이익증가율 -18.25% - - 자료 : 동사 사업보고서 및 반기보고서주1) 2020~2021년 당기순손실로 순이익증가율은 기재하지 아니함주2) 2023년 반기말의 경우 증가율 산정시 영업이익을 단순 연환산함 사. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 전적으로 에이치디현대일렉트릭(주)에 있습니다.투자자께서는 투자시에 상기의 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 (예비)투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업,영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 유의하시기 바랍니다. 또한 공동대표주관회사인 키움증권(주), 한국투자증권(주) 및 대신증권(주)는 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지않으니 투자자 여러분께서는 이점 참고하시기 바랍니다. 2023.10.06 공동대표주관회사 키움증권 주식회사대표이사 황 현 순 공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사대표이사 정 일 문 공동대표주관회사 대신증권 주식회사대표이사 오 익 근 V. 자금의 사용목적 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 가. 자금조달금액 [회 차 : 10-1] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 18,000,000,000 발 행 제 비 용(2) 101,991,600 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 17,898,008,400 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. [회 차 : 10-2] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 10,000,000,000 발 행 제 비 용(2) 74,420,000 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 9,925,580,000 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. 나. 발행제비용의 내역 [회 차 : 10-1] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 인수수수료 40,000,000 정액 사채관리수수료 4,000,000 정액 발행분담금 10,800,000 발행금액 × 0.06%(만기 1년 초과 2년 이하 채무증권) 상장수수료 1,200,000 150억원 이상 250억원 미만 상장연부과금 191,600 1년당 100,000원 (최대 50만원) 채권등록수수료 180,000 발행금액 × 0.001% (최대 50만원) 표준코드수수료 20,000 정액 신용평가수수료 45,600,000 NICE신용평가㈜, 한국기업평가㈜ (V.A.T 별도) 합 계 101,991,600 - 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. [회 차 : 10-2] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 인수수수료 30,000,000 정액 사채관리수수료 4,000,000 정액 발행분담금 7,000,000 발행금액 × 0.07%(만기 2년 초과 채무증권) 상장수수료 1,000,000 100억원 이상 150억원 미만 상장연부과금 300,000 1년당 100,000원 (최대 50만원) 채권등록수수료 100,000 발행금액 × 0.001% (최대 50만원) 표준코드수수료 20,000 정액 신용평가수수료 32,000,000 NICE신용평가㈜, 한국기업평가㈜ (V.A.T 별도) 합 계 74,420,000 - 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. 2. 자금의 사용목적 가. 자금의 사용목적 10-12023년 10월 12일(단위 : 원) 회차 : (기준일 : ) ---18,000,000,000--18,000,000,000- 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 10-22023년 10월 12일(단위 : 원) 회차 : (기준일 : ) ---10,000,000,000--10,000,000,000- 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 나. 자금의 세부사용 내역 금번 당사가 발행하는 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채 발행금액 280억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. [채무상환자금 세부 사용내역] (단위 : 백만원) 구분 금융기관 차입일 만기일 금리 차입금액 은행 차입 하나은행 2023.01.20 2024.01.20 6.47% 20,000 은행 차입 중국은행 2023.01.20 2024.01.20 6.25% 15,000 합계 35,000 주) 자금 부족분에 대해서는 회사 자체자금으로 충당할 예정입니다. VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항 1. 이자보상배율 (단위 : 백만원, 배) 구분 2023년 2분기 2022년 2분기 2022년 2021년 1. 영업이익(손실) 105,156 43,971 133,041 9,736 2. 이자비용 17,142 10,820 24,316 24,716 3. 이자보상배율(1÷2) 6.13 4.06 5.47 0.39 출처 : 당사 정기보고서 이자보상배율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상배율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다.당사의 2023년 2분기말 연결기준 이자보상배율은 6.13배의 이자보상배율을 나타내고 있습니다. 다만 이자보상배율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상배율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보증하는 것은 아닙니다. 2. 미상환 채무증권의 현황 1) 기업어음증권 미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액(별도) (기준일 : 2023년 10월 05일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - 50,000 - - - 50,000 합계 - - - - 50,000 - - - 50,000 기업어음증권 미상환 잔액(연결) (기준일 : 2023년 10월 05일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - 50,000 - - - 50,000 합계 - - - - 50,000 - - - 50,000 2) 단기사채 미상환 잔액단기사채 미상환 잔액(별도) (기준일 : 2023년 10월 05일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - 200,000 200,000 합계 - - - - - - 200,000 200,000 단기사채 미상환 잔액(연결) (기준일 : 2023년 10월 05일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - 200,000 200,000 합계 - - - - - - 200,000 200,000 3) 회사채 미상환 잔액 회사채 미상환 잔액(별도) (기준일 : 2023년 10월 05일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - 139,000 57,000 - - - - 196,000 사모 - - 20,000 - - - - 20,000 합계 - 139,000 77,000 - - - - 216,000 회사채 미상환 잔액(연결) (기준일 : 2023년 10월 05일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - 139,000 57,000 - - - - 196,000 사모 - - 20,000 - - - - 20,000 합계 - 139,000 77,000 - - - - 216,000 4) 신종자본증권 미상환 잔액 신종자본증권 미상환 잔액(별도) (기준일 : 2023년 10월 05일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액(연결) (기준일 : 2023년 10월 05일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 5) 조건부자본증권 미상환 잔액 조건부자본증권 미상환 잔액(별도) (기준일 : 2023년 10월 05일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액(연결) (기준일 : 2023년 10월 05일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항가. 신용평가회사 신용평가회사명 고유번호 평 가 일 회 차 등 급 한국기업평가㈜ 00156956 2023-10-05 제10-1회제10-2회 A-(긍정적) NICE신용평가㈜ 00158316 2023-09-27 A-(Positive) 나. 평가의 개요 (1) 당사는 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제11조에 의거 당사가 발행할 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국기업평가㈜ 및 NICE신용평가㈜ 2개 신용평가전문회사의 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자 정보를 제공하는 업무입니다.(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로, 특정 회사채에대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다. 다. 평가의 결과 평정사 평정등급 등급의 정의 Outlook 한국기업평가㈜ A- 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. 긍정적 NICE신용평가㈜ A- 원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. Positive 주) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타내고 있습니다. 4. 정기평가 공시에 관한 사항 가. 평가시기당사는 한국기업평가㈜ 및 NICE신용평가㈜로 하여금 본사채 만기상환일까지 당사의 매 사업년도 결산 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.나. 공시방법상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시합니다.- 한국기업평가㈜ : http://www.korearatings.com- NICE신용평가㈜ : http://www.nicerating.com 5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가 .본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국 예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다. 나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 본 증권신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 또한 본 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 지급은 에이치디현대일렉트릭㈜가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 현재까지의 재무상황중 자본잠식등의 수익성 악화사실이나 재고자산 급증 등의 안정성 악화사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.마. 본 증권신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다. 제2부 발행인에 관한 사항 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 개황 1) 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 사) 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 - - - - - 비상장 10 - - 10 3 합계 10 - - 10 3 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 ※주요종속기업 판단기준 : 최근사업연도말 자산 총액 750억원 이상 1-1. 연결대상회사의 변동내용 구 분 자회사 사 유 신규연결 - - - - 연결제외 - - - - 나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 ㆍ당사의 명칭은 '에이치디현대일렉트릭 주식회사'라고 표기하며, 영문으로는 HD Hyundai Electric Co., Ltd.라 표기합니다. 다. 설립일자 ㆍ 회사의 설립일 : 2017년 4월 3일 라. 본 사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주 소 경기도 성남시 분당구 분당수서로477(정자동) 전화번호 02) 746 - 7859 홈페이지 http://www.hd-hyundaielectric.com 마. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 바. 주요 사업의 내용 당사는 발전→송전→배전→소비(부하)에 이르는 전력공급 과정 전 단계에 필요한 다양한 전기전자기기 및 에너지 솔루션을 제작ㆍ공급하고 있습니다. 당사가 제작하여 공급하는 제품들은 전력 공급의 단계에 따라 전력기기, 배전기기, 회전기기 등으로 구분될 수 있습니다.전력기기로는 발전ㆍ송전 단계(고압,통상 50kV 이상)에서 적용되는 전력변압기, 고압차단기 등이 있으며, (1kV~50kV 중압, 1kV미만 저압)에서 적용되는 배전반, 중저압차단기 등의 배전기기,부하로써 전기에너지를 이용하여 운동에너지를 발생시키는 전동기 등의 회전기기가 있습니다.향후 전 사업에 걸친 전기화 및 탈탄소화가 전력시장에 큰 영향을 미칠 것으로 전망됨에 따라, 전력에너지의 효율적 사용을 위해 시스템을 구축하는 솔루션 사업 및 신·재생에너지를 활용해 마이크로그리드 단위의 탄소중립을 실현하는 용복합사업을 에너지 신사업으로 추진하고 있습니다. 매출 구성은 전력기기(변압기, 고압차단기 등) 55%, 회전기기(회전기, 저압전동기 등) 20%, 배전기기등(배전반, 저압차단기, 전력제어, ICT 外) 25%이며, 주요 고객으로는 사우디전력청 등이 있습니다.상세한 내용은 II.사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 사. 신용평가에 관한 사항 1) 신용평가 평가일 평가대상 유가증권등 평가대상 유가증권의 신용등급 평가회사 (신용평가등급범위) 평가구분 2020.05.27 회사채 A- NICE신용평가( AAA ~ D ) 정기평가 2020.05.27 CP A2- NICE신용평가( A1 ~ D ) 본평가 2020.06.19 회사채 A- 한국기업평가( AAA ~ D ) 정기평가 2020.06.19 CP A2- 한국기업평가( A1 ~ D ) 본평가 2020.07.03 회사채 A- NICE신용평가( AAA ~ D ) 본평가 2020.07.07 회사채 A- 한국기업평가( AAA ~ D ) 본평가 2020.07.21 회사채 A- NICE신용평가( AAA ~ D ) 수시평가 2020.12.10 CP A2- NICE신용평가( A1 ~ D ) 정기평가 2020.12.22 CP A2- 한국기업평가( A1 ~ D ) 정기평가 2021.06.04 회사채 A- 한국기업평가( AAA ~ D ) 정기평가 2021.06.04 CP A2- 한국기업평가( A1 ~ D ) 본평가 2021.06.09 회사채 A- NICE신용평가( AAA ~ D ) 정기평가 2021.06.09 CP A2- NICE신용평가( A1 ~ D ) 본평가 2021.09.30 회사채 A- 한국신용평가( AAA ~ D ) 본평가 2021.10.01 회사채 A- 한국기업평가( AAA ~ D ) 본평가 2021.10.01 CP A2- 한국기업평가( A1 ~ D ) 정기평가 2021.12.21 CP A2- NICE신용평가( A1 ~ D ) 정기평가 2022.05.11 회사채 A- 한국신용평가( AAA ~ D ) 정기평가 2022.06.16 CP A2- 한국신용평가( A1 ~ D ) 본평가 2022.06.17 CP A2- NICE신용평가( A1 ~ D ) 본평가 2022.06.17 회사채 A- NICE신용평가( AAA ~ D ) 정기평가 2022.06.23 회사채 A- 한국기업평가( AAA ~ D ) 정기평가 2022.12.19 CP A2- 한국신용평가( A1 ~ D ) 정기평가 2022.12.23 CP A2- NICE신용평가( A1 ~ D ) 정기평가 2023.04.21 회사채 A- 한국기업평가( AAA ~ D ) 본평가 2023.04.21 회사채 A- NICE신용평가( AAA ~ D ) 본평가 2023.04.24 회사채 A- 한국신용평가( AAA ~ D ) 본평가 2023.09.27 CP A2- NICE신용평가( A1 ~ D ) 정기평가 2023.09.27 회사채 A- NICE신용평가( AAA ~ D ) 본평가 2023.10.05 회사채 A- 한국기업평가( AAA ~ D ) 본평가 2) 한국기업평가의 신용등급체계와 부여 의미(1) 기업어음 등급정의 등 급 등급의 정의 A1 적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다. A2 적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다. A3 적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다. B 최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있다. C 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. ▶ A2부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우 "+" 또는 "-" 의 기호를 부여할 수 있다. (2) 회사채 등급정의 등 급 등급의 정의 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준이다. AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다. A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다. BBB 원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다. BB 원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다. B 원리금 지급능력이 부족하여 투기적이다. CCC 원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다. CC 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. C 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. ▶ AA부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는 "+" 또는 "-" 의 기호를 부여할 수 있다. 3) NICE신용평가의 신용등급체계와 부여 의미(1) 기업어음 등급정의 등 급 등급의 정의 A1 적기상환능력이 최고 수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. A2 적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. A3 적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음. C 적기상환능력이 의문시됨. D 지급불능 상태에 있음. ▶ A2부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우 "+" 또는 "-" 의 기호를 부여할 수 있다. (2) 회사채 등급정의 등 급 등급의 정의 AAA 원리금 지급 확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임. AA 원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. A 원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. BBB 원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음. BB 원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음. B 원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음. CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음. C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨. D 원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음. ▶ AA부터 CCC까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는 "+" 또는 "-" 의 기호를 부여할 수 있다. 아 . 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 유가증권시장 2017년 05월 10일 - - 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 ㆍ본점의 소재지 : 경기도 성남시 분당구 분당수서로477(정자동) * 2023.03.22 본점 소재지가 서울시 종로구에서 경기도 성남시로 변경 되었습니다. 나. 경영진의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2023년 03월 22일 정기주총 사외이사 한찬식 사내이사 금석호 사외이사 송백훈(임기만료) 2022년 03월 21일 정기주총 사외이사 전순옥 사내이사 조석 사외이사 이석형(임기만료) 2021년 03월 23일 정기주총 사외이사 박수환 사내이사 금석호 사외이사 류승우(임기만료) 2020년 03월 25일 정기주총 대표이사 조석 사외이사 송백훈 대표이사 정명림(임기만료) 2019년 03월 25일 정기주총 - 사외이사 류승우사외이사 이석형 - ※ 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2인(조석 이사, 금석호 이사), 사외이사 3인(박수환 이사, 전순옥 이사, 한찬식 이사)으로 구성되어 있습니다. 다. 최대주주의 변동 ㆍ당사의 최대주주는 HD현대(주)이며, 이후 보고일 현재까지 최대주주의 변동이 발생하지 않았습니다. 라. 상호의 변경 1) 에이치디현대일렉트릭(주) ㆍ2017.04.03 : 현대일렉트릭앤에너지시스템 주식회사 설립 ㆍ2023.03.22 : 에이치디현대일렉트릭 주식회사로 상호 변경 2) HD Hyundai Electric China Co.,Ltd. ㆍ2004.02.18 : 강소현대남자전기유한공사 설립ㆍ2007.07.27 : 현대중공(중국)전기유한공사로 상호변경ㆍ2023.03.22 : HD Hyundai Electric China Co.,Ltd. 로 상호변경 3) HD Hyundai Power Transformers USA, Inc.ㆍ2010.06.04 : Hyundai Electrical Systems Alabama, Inc. 설립ㆍ2010.09.15 : Hyundai Power Transformers USA, Inc.으로 상호 변경ㆍ2023.03.22 : HD Hyundai Power Transformers USA, Inc.으로 상호 변경 4) HD Hyundai Electric America Corporation ㆍ2020.03.05 Hyundai Electric America Corporation 설립 ㆍ2023.03.22 HD Hyundai Electric America Corporation으로 상호 변경 마. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환 ㆍ 이전, 중요한 영업의 양수 ㆍ 도 등 ㆍ 2017.04.01 : 현대중공업(주)전기전자사업본부가 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) 로 인적분할하여 신설ㆍ 2019.06.20 : 선박제어부문 영업양도 이사회 결의 - 양수자 : 현대중공업(주) ※ 2019.07.24 개최된 이사회에서 2019년 상반기 결산으로 확정 된 양도대상 자산/부채 금액을 반영한 양도가액으로 재결의하였습니다. 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 ㆍ 공시 대상 기간 내에 변동사항은 없습니다. 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 1) HD현대일렉트릭(주)ㆍ 2020.02 변압기 스마트 팩토리 준공 ㆍ 2021.05 ESG 경영 선포 ㆍ 2021.10 현대일렉트릭 친환경 제품 브랜드 GREENTRIC 출시 ㆍ 2022.04 전력변환장치 전문기업 'HD현대플라스포' 인수 ㆍ 2023.06 유럽 풍력 시장 첫 진출, 덴마크 해상풍력기업 Semco Maritime과 792억원 규모 전력기기 계약 체결 2) HD Hyundai Electric China Co.,Ltd. ㆍ2018.01 최대주주의 변경 : 현대중공(중국)투자유한공사→HD현대일렉트릭(주) 3) HD Hyundai Power Transformers USA, Inc. ㆍ2018.04 최대주주의 변경 : HD현대중공업(주)→HD현대일렉트릭(주) ㆍ2018.10 변압기 생산능력 확충을 위한 설비투자 완료 4) HD Hyundai Electric America Corporation ㆍ2020.03 판매법인인 HD Hyundai Electric America Corporation 설립 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동현황 당사는 2019년 무상증자를 통해 785억원의 자본금이 증가하였습니다. (기준일 : 2023년 10월 05일) (단위 : 원, 주) 종류 구분 2023년10월 05일 제 6 기(2022년말) 제 5 기(2021년말) 제 4 기(2020년말) 제 3 기(2019년말) 보통주 발행주식총수 36,047,135 36,047,135 36,047,135 36,047,135 36,047,135 액면금액 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 자본금 180,235,675,000 180,235,675,000 180,235,675,000 180,235,675,000 180,235,675,000 우선주 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 기타 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 합계 자본금 180,235,675,000 180,235,675,000 180,235,675,000 180,235,675,000 180,235,675,000 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 160,000,000주이며, 당기말 현재 당사가 발행한 주식의 총수는 36,047,135주 입니다. 현재 유통주식수는 자기주식 54,431주를 제외한 35,992,704주입니다. (기준일 : 2023년 10월 05일) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주식 배당우선주식(1종 종류주식) 배당우선전환주식(2종 종류주식) 배당우선상환주식(3종 종류주식) 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 160,000,000 - - - 160,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 36,047,135 - - - 36,047,135 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - - - - - - 1. 감자 - - - - - - 2. 이익소각 - - - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - - - 4. 기타 - - - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 36,047,135 - - - 36,047,135 - Ⅴ. 자기주식수 54,431 - - - 54,431 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 35,992,704 - - - 35,992,704 - ※ 당사 정관상 배당우선주식(1종), 배당우선전환주식(2종) 및 배당우선상환주식(3종)의 경우 각각 발행주식총수의 2분의 1의 범위 내에서 관련 법령 상 허용되는 한도까지 발행할 수 있습니다.※ 배당우선주식(1종) 및 배당우선전환주식(2종)의 경우 의결권이 없으며, 배당우선상환 주식(3종)은 발행함에 있어 이사회 결의로 의결권 있는 주식이나 의결권 없는 주식을 발행할 수 있습니다. 나. 자기주식 취득ㆍ처분 현황 (기준일 : 2023년 10월 05일) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주식 - - - - - - 배당우선전환주식 - - - - - - 배당우선상환주식 - - - - - - 장외직접 취득 보통주식 - - - - - - 배당우선전환주식 - - - - - - 배당우선상환주식 - - - - - - 공개매수 보통주식 - - - - - - 배당우선전환주식 - - - - - - 배당우선상환주식 - - - - - - 소계(a) 보통주식 - - - - - - 배당우선전환주식 - - - - - - 배당우선상환주식 - - - - - - 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주식 - - - - - - 배당우선전환주식 - - - - - - 배당우선상환주식 - - - - - - 현물보유물량 보통주식 - - - - - - 배당우선전환주식 - - - - - - 배당우선상환주식 - - - - - - 소계(b) 보통주식 - - - - - - 배당우선전환주식 - - - - - - 배당우선상환주식 - - - - - - 기타 취득(c) 보통주식 54,431 - - - 54,431 - 배당우선전환주식 - - - - - - 배당우선상환주식 - - - - - - 총 계(a+b+c) 보통주식 54,431 - - - 54,431 - 배당우선전환주식 - - - - - - 배당우선상환주식 - - - - - - ※ 당사는 분할존속법인인 한국조선해양㈜에서 인적분할하여 2017년 5월 10일 유가증권 시장에 신규상장시 발생한 단수주 54,431주를 자기주식으로 취득하였습니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관의 최근 개정일 - 정관의 최근 개정일은 2023년 3월 22일이며, 제6기 정기주주총회(2023년 3월 22일 개최)에서 정관 변경 안건이 승인되었습니다. 나. 정관 변경 이력 - 공시대상기간 중 당사의 정관 변경이력은 다음과 같습니다 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2023년 03월 22일 제6기정기주주총회 1. 상호 변경 - 관련 조항 : 제1조2. 본점 소재지 변경 - 관련 조항 : 제3조3. 공고방법 변경 - 관련 조항 : 제4조 1. 그룹 Identity 반영(HD 사용)2. 경영 전반에 관한 주요 의사결정이 수행되는 지역으로 본점을 이전3. 사명변경에 따른 홈페이지 주소 변경 2021년 03월 23일 제4기정기주주총회 1. 상법 개정에 따라 배당기준일 및 주주권 행사 기준일 등 관련내용 변경 - 관련 조항 : 제14조, 18조, 60조, 61조2. 전자등록이 의무화 되지 않은 사채에 대해 전자등록을 하지 않을 수 있는 근거 신설 - 관련 조항 : 제22조의23. 기준일 및 주총소집지 개정 - 관련 조항 : 제23조4. 이사정원수 변경 - 관련 조항 : 제33조5. 감사위원회의 구성 관련내용 변경 - 관련 조항 : 제49조 1. 영업연도말을 기준일로 전제한 상법조항 (제350조 제3항)이 삭제 됨에 따라 기준일 관련 조항 정비2. 전자증권법 시행에 따른 관련내용의 정관 추가 반영3. COVID-19 등의 특수 상황시, 유연한 대응을 위한 주총소집지 개정4. 이사정원의 상한을 규정5. 개정된 상법 제542조의 12 내용 반영 다. 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 1 산업기계 제조판매 미영위 2 선박부품 및 철구제품 제조판매 미영위 3 환경오염방지 시설업 영위 4 원자로 관계시설 생산업 미영위 5 전기공사업 영위 6 산업설비수출업 영위 7 소방설비 공사업 영위 8 정보통신공사업 영위 9 산업설비제조ㆍ판매 및 용역업 영위 10 전기장비 및 기타 기계 관련 무역업 영위 11 해외건설업(종합건설업, 일반건설업, 전기통신공사업, 특수공사업, 전기공사업, 철탑재설치공사업) 영위 12 국내건설업(철강재설치공사업, 토목ㆍ건축공사업, 포장공사업, 철탑재설치 공사업, 산업설비공사업) 영위 13 자동화 시스템의 제조 판매업 미영위 14 물류 시스템의 제조 판매업 미영위 15 송배전용 철탑의 제조 판매업 미영위 16 금속구조재 제조업 미영위 17 철탑기술 개발 연구사업 미영위 18 자동차 부품 제조업 미영위 19 국내외 자원개발 및 동판매업 미영위 20 선박용 기자재 제조업(전기기기의 전장품 제조, 판매, 설치, 수리 및 A/S) 영위 21 발전ㆍ송전ㆍ변전ㆍ배전용 전기기기 제조업 영위 22 철도차량용 전기기기 제조 판매업 영위 23 전력ㆍ전자기기, 산업제어기기 및 제어시스템 제조 판매업 영위 24 전기용품 및 계기류 제조 판매업 영위 25 전기기기 기술개발 연구사업 영위 26 기계설비의 설치와 훈련용역 영위 27 현장 엔지니어링 영위 28 시설의 운전과 유지보수 영위 29 부품의 생산 및 재생 영위 30 산업기기, 제조판매 및 수리업 영위 31 엔지니어링 활동 및 사업 영위 32 오수ㆍ분뇨 및 축산폐수 정화시설 설계시공업 미영위 33 화물자동차 운송사업 미영위 34 컨설팅사업(기술전문) 미영위 35 경영관리 및 기술용역사업 영위 36 인재파견업 미영위 37 부동산 매매업 및 임대업 영위 38 레저 스포츠 시설 운영업 미영위 39 근린 생활시설(식당 및 다방, 이ㆍ미용업) 운영업 영위 40 복지시설(독서실, 탁아소) 운영업 미영위 41 교육사업 및 평생교육시설 운영 미영위 42 기계(운동전달장치, 금형, 주ㆍ단조품, 펌프 및 전동기, 지공기계) 제조 및 판매 영위 43 폐기물 처리시설 설계ㆍ시공업 미영위 44 유도비행체 및 발사체 설계, 제조업 미영위 45 시스템 통합사업(소프트웨어개발, 공급, 통합자동화시스템분석, 개발, 설계 및 설치) 미영위 46 유무선통신설비 제조 판매업 미영위 47 도로교통 관제시스템 제조 판매업 미영위 48 에너지 절약 사업 영위 49 정보화사업 영위 50 고철판매업 영위 51 방송 및 무선통신기기 제조 판매업 미영위 52 항행용 무선기기 및 측량기구 제조 판매업 미영위 53 무기 및 총포탄 제조 판매업 미영위 54 전기안전관리 전문업 영위 55 신ㆍ재생에너지 제품 제조, 판매, 설비 엔지니어링, 발전소 개발, 운영관리 및 시공업 영위 56 다이오드, 트랜지스터 및 유사 반도체 제조 판매업 미영위 57 전기, 가스 증기 및 공기조절 공급업 영위 58 데이터베이스 및 온라인 정보 제공업 미영위 59 솔루션 시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 영위 60 기술기업 발굴, 투자 및 육성업 미영위 61 인터넷 통신판매업 미영위 62 특허권, 실용신안권, 디자인권, 상표권, 브랜드권, 저작권 등 무형재산권의 판매, 임대 및 용역사업 영위 63 각 호에 부대하는 사업 일체 영위 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업의 내용(요약) 당사는 발전→송전→배전→소비(부하)에 이르는 전력공급 과정 전 단계에 필요한 다양한 전기전자기기 및 에너지 솔루션을 제작ㆍ공급하고 있습니다. 당사가 제작하여 공급하는 제품들은 전력 공급의 단계에 따라 전력기기, 배전기기, 회전기기 등으로 구분될 수 있습니다.전력기기로는 발전ㆍ송전 단계(고압,통상 50kV 이상)에서 적용되는 전력변압기, 고압차단기 등이 있으며, (1kV~50kV 중압, 1kV미만 저압)에서 적용되는 배전반, 중저압차단기 등의 배전기기,부하로써 전기에너지를 이용하여 운동에너지를 발생시키는 전동기 등의 회전기기가 있습니다.향후 전 사업에 걸친 전기화 및 탈탄소화가 전력시장에 큰 영향을 미칠 것으로 전망됨에 따라, 전력에너지의 효율적 사용을 위해 시스템을 구축하는 솔루션 사업 및 신·재생에너지를 활용해 마이크로그리드 단위의 탄소중립을 실현하는 용복합사업을 에너지 신사업으로 추진하고 있습니다.23년 2분기 연결기준 매출은 1,211,073백만원으로 제품 품목별 비중은 전력기기(변압기, 고압차단기 등) 55%, 회전기기(회전기, 저압전동기 등) 20%, 배전기기등(배전반, 저압차단기, 전력제어, ICT 外) 25%입니다. 그리고 당기 누적 수출금액은 794,786백만원으로 수출 비중은 66%입니다. 연결매출 중 5%를 초과하는 주요 매출처로는 사우디전력청 등이 있습니다. 향후 에너지시장은 전 산업에 걸친 전기화로 전력수요 증가, 신재생발전 증가와 이에 따른 전력변환 및 에너지저장 시장 성장 및 IT 기술을 접목하여 효율적으로 에너지를 관리하는 스마트그리드 시장 성장으로 요약할 수 있습니다. 당사는 이러한 시장의 변화에 발맞춰 아래와 같이 신규사업을 추진하여 기존의 전력기자재 제조회사를 넘어 토털 에너지솔루션 기업으로 성장을 추구하고 있습니다. 당사는 2022년 4월 신재생에너지용 전력변환기기 강소기업인 HD현대플라스포(주)를 인수하여 전력변환 시장 공략을 위한 교두보를 확보하였습니다. 이를 통해 기존 에너지저장시스템(ESS), 태양광 시장용 전력변환기기 판매 확대 뿐만 아니라, 신규 시장으로 수전해, 연료전지, 선박용 전기추진시스템 시장용 전력변환기기 공급까지 사업을 확대해 나갈 예정입니다.또한 당사는 2022년 12월말 기준 누적 약 1GWh의 에너지저장시스템(ESS) 설치 및 화재사고가 단 한 건도 발생하지 않은 우수한 실적을 보유하고 있습니다. 당사는 2022년 12월 한국전력이 발주하는 계통안정화용 ESS 336MWh 수주에 성공하였고, 연내 준공을 목표로 공사를 수행 중입니다. 향후 국내 시장에서의 경험을 바탕으로 제품 경쟁력을 강화해 미국, 우크라이나 등 ESS 수요가 급성장하고 있는 해외 시장으로 사업 영역을 확장할 예정입니다.그리고 당사는 과거 육상풍력터빈 제조업 경험을 바탕으로, 2022년 12월 글로벌 풍력 선도기업인 지이리뉴어블에너지(GE Renewable Energy)와 전략적 해상풍력 사업협력 계약을 체결하여 해상풍력 사업에 진출할 예정입니다. 이를 통해 당사는 해상풍력터빈용 나셀 및 발전기 제조, 유지보수 서비스 사업을 수행할 예정이며, GE와 함께 국내시장 뿐만 아니라 아시아시장 진출까지 계획하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원) 사 업 부 문 매출유형 품 목 구 체 적 용 도 매 출 액(비 율) 전 기 전 자부 문 제품,기타 전력기기 변압기, 고압차단기 外 660,889(54.6%) 회전기기 회전기, 저압전동기 外 246,529(20.4%) 배전기기 外 배전반, 전력제어, 중저압차단기 外 303,655(25.0%) 합 계 1,211,073(100.0%) ※ 회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 주력제품인 전력변압기, 고압차단기의 경우 수주제품으로 수주 당시 제품의 성격, 기능, 옵션, 지역에 따라 제품의 가격이 상이하여 객관적인 자료에 따른 기재가 곤란하여 기재를 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 매입유형 품 목 구체적용도 매 입 액(비 율) 주 요 매 입 처 전기전자부 문 HD현대일렉트릭(주)HD Hyundai ElectricChina Co.,Ltd.HD Hyundai Power Transformers USA, Inc. 원재료 전 장 변압기 제작 등 422,196(39.7%) LG에너지솔루션, 신현기전(주), (주)한빛케이에스이, GE GRID SOLUTIONS PTE LTD 外 철 의 장 〃 330,378(31.1%) (주)삼동, 성도하이텍(주), (주)티씨티, (주)한빛케이에스이 外 강 판 〃 110,529(10.4%) (주)고아정공경주공장, (주)포스코모빌리티솔루션 포항2공장, HOWA TRADING CO.,LTD, (주)조인코아 外 케 이 블 〃 17,646(1.7%) (주)삼동, (주)티씨티, NEXANS SCHWEIZ AE, 디에스이(주) 外 기 타 〃 181,535(17.1%) 합 계 1,062,284(100.0%) ※ 지배기업 및 주요종속회사를 기준으로 작성하였습니다.※ 내부 매입거래를 포함한 금액입니다 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원, $) 품 목 제7기(2023년 상반기) 제6기(2022년) 제5기(2021년) 비 고 STEEL PLATE(TON) 1,173,460원 1,121,663원 1,119,629원 전기동(TON) 8,704$ 8,815$ 9,315$ ※ 상기 가격은 해당기간 평균가를 기준으로 작성하였습니다. (1) 산출기준 - STEEL PLATE : 스틸데일리 공시기준 (시중 유통가, SS275) - 전기동 : LME 공시가 (2) 주요 가격변동원인 - STEEL PLATE : 철광석, 유연탄 등 후판제조 원재료 가격 변화 - 전기동 : 구리광석 원재료 가격 및 생산량 변화 다. 생산능력 사업부문 주요 품목 사업소 제 7 기2분기(누적) 제 6 기 제 5 기 전기전자부 문 전력변압기 HD현대일렉트릭(주) 180대 360대 360대 배전변압기 1,500대 3,000대 3,000대 고압차단기 400BAY 800BAY 800BAY 회전기,전동기 1,800대 3,600대 3,600대 배전반 8,000면 16,000면 16,000면 배전반 HD Hyundai ElectricChina Co.,Ltd. 5,490면 14,500면 12,800면 고압차단기 1,276BAY 3,950BAY 3,620BAY 저압차단기 21,660set 65,000set 55,600set 전력변압기 HD Hyundai Power Transformers USA, Inc. 52대 105대 105대 라. 생산능력의 산출근거 1) 산출방법 등 ① 산출기준 : 정취근무 기준 최대 생산능력 ※ 최대생산능력은 생산성 향상 등에 따라 증가할 수 있습니다. ② 산출방법 : 제품별 소요 공수와 보유 공수 비교 마. 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업장 제 7 기 2분기(누적) 제 6 기 제 5 기 전기전자 부문 변압기 外 울 산 外 1,211,073 2,104,499 1,805,992 ※ 상기 생산실적은 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다. 바. 당해 사업연도의 가동률 (단위 : M/H, H) 구 분 당반기 누적가동가능시간(생산가능량) 당반기 누적실제가동시간(실제생산량) 평균가동률 HD현대일렉트릭(주) 1,277,000 1,217,000 95.3% HD Hyundai Electric China Co.,Ltd. 47,520 43,560 91.7% HD Hyundai Power Transformers USA, Inc. 312,000 297,000 95.2% 《 가동률의 계산근거 》-당사의 가동률은 제품의 다양성으로 인해 일반 제조업체의 제품 생산과는 달리 공장 생산설비의 가동율로 측정하기는 곤란하여 지배기업 및 주요종속기업의 실정에 맞게 회사별로 생산직 직원의 최대 투입가능 공수(MAN HOUR)를 산정하고, 이에 대해 비작업 시간을 제외한 실투입 공수(M/H)비율을 평균 가동률로 계산 하였습니다.-주요 종속기업 중 HD Hyundai Electric China Co.,Ltd.는 공장 생산설비의 최대 가동가능 시간(H) 대비 실제 가동시간(H) 비율을 평균 가동률로 계산하였습니다. 사. 생산설비의 현황 등 당사는 성남시 분당구를 비롯하여 서울, 울산, 안성 등 국내사업장 및 미국, 중국,헝가리, 스위스, 사우디아라비아 등 해외 사업장에서 주요 제품에 대한 제조, 개발, 마케팅, 영업 등의 사업 활동을 수행하고 있습니다. (단위:백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 기타유형자산 합 계 기초 188,825 222,909 8,139 67,696 281 32,083 16,475 460 536,868 취득/대체 25 1,562 2,077 12,834 137 5,398 2,094 112 24,239 처분 - - - (56) (7) (12) - (15) (90) 감가상각 - (4,164) (154) (6,007) (50) (5,447) - (28) (15,850) 해외사업환산손익 13 4,127 59 691 5 127 42 - 5,064 기말 188,863 224,434 10,121 75,158 366 32,149 18,611 529 550,231 취득원가 190,317 387,810 18,864 403,850 2,745 291,111 19,837 2,346 1,316,880 국고보조금 (1,454) (3,386) (803) (354) - (59) - - (6,056) 감가상각누계액 - (122,124) (6,672) (276,447) (2,195) (233,054) - (1,817) (642,309) 손상차손누계액 - (37,866) (1,268) (51,891) (184) (25,849) (1,226) - (118,284) ※ 주요 유형자산에 대한 시가 판단이 어려워 시가 기재를 생략합니다. 아. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 1) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 사 업부 문 회사명 투자 내용 투 자기 간 투자대상자 산 투자효과 총투자액 기투자액(당기분) 향 후투자액 비고 전기전자부 문 HD현대일렉트릭(주) 사업용 부지 매입 '23.05~'24.12 토지 신규투자 36,000 3,500(3,500) 32,500 - 300kV 변압기공장 노후환경 개선 공사 '22.10~'23.12 건물 外 품질개선 16,415 6,985(5,974) 9,430 변압기공장 철심가공설비 구축 '22.10~'23.12 건물 外 생산능력확충 11,875 2,636(695) 9,239 변압기 철심공장 투자 '23.04~'24.12 건물 外 생산능력확충 27,200 109(109) 27,091 합 계　 91,490 13,230(10,278) 78,260 ※ 주요한 투자만 기재하였습니다. 2) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 투자 내용 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비 고 자산형태 금액 2023년 2024년 전기전자부 문 HD현대일렉트릭(주) 양산 자동화 투자 기계장치 外 4,540 4,540 - 생산능력확충 - 합 계 4,540 4,540 - - ※ 주요한 투자만 기재하였습니다.※ 2023년 및 이후 투자예상금액은 향후 기업여건에 따라 조정될 수 있으며, 지배회사의 '24년도 예상투자액은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제7기 2분기(누적) 제6기 제5기 전기전자부 문 제 품기타매출 변압기, 고압차단기중저압차단기,회전기배전반, 전력제어 外 수 출 794,786 1,215,673 978,337 국 내 416,287 888,826 827,655 합 계 1,211,073 2,104,499 1,805,992 ※ 상기 매출실적은 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다. (1) 주요 제품군별 매출실적 (단위 : 백만원) 구분 제7기 2분기(누적) 제6기 제5기 전력기기 660,889 1,096,837 975,952 회전기기 246,529 404,798 379,034 배전기기 外 303,655 602,864 451,006 합 계 1,211,073 2,104,499 1,805,992 (2) 매출유형별 매출실적 (단위 : 백만원) 구분 제7기 2분기(누적) 제6기 제5기 제 품 1,202,229 2,093,190 1,793,564 기 타 8,844 11,309 12,428 합 계 1,211,073 2,104,499 1,805,992 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매경로 (1) 국내 : 실수요자와의 직접매매 및 딜러(대리점)를 통한 매매 계약형태 (2) 해외 : 실수요자와의 직접매매 및 종속회사를 통한 매매 계약형태2) 판매방법 및 조건 (1) 판매방법 - 개별 주문 생산, 수요 예측 생산, 제품공급계약에 의거 현금, 외상, 위탁판매 (2) 조 건 - 연불, 기성불, 납품불 3) 판매전략 - 원가절감 노력을 통한 가격경쟁력 확보로 수주 기회 확대 모색 - 해외 거점별 판매 네트워크 및 물류기지 확대 - 대형 Package 프로젝트 수주 추진 - 신흥 시장 참여 강화 및 제품 Portfolio 다변화 - 국내외 판촉 전시회 및 제품세미나를 통한 마케팅 활동 강화 4) 주요매출처 (단위 : 백만원) 매출처명 금액 비율 사우디 전력청 114,331 9.4% ※ 당반기(누적) 연결 매출의 5% 이상을 차지하는 매출처를 기재하였습니다. 다. 수주상황 1) HD현대일렉트릭(주) 및 그 종속회사 (단위 : 백만원) 구 분 품 목 수주일자 수주총액 기납품액 수주잔고 금액 금액 금액 전기전자부문 변압기, 고압차단기회전기, 저압전동기배전반, 중저압차단기전력변환 및 에너지저장장치 등 2023.06.30 까지 6,050,973 1,211,073 4,839,900 ※ 수주총액 : 전기 이월 수주잔고 + 당반기 누적 수주총액, 기납품액 : 당반기 누적 매출액※ 상기 수주잔고는 주요 종속회사를 포함한 연결기준 수치입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. 가. 금융위험관리 1) 위험관리 정책 연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 관리기준, 절차 및 교육을 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 연결실체의 감사위원회는 경영진이 연결실체의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결실체의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부감사는 감사위원회의 감독기능을 보조하여, 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및특별 검토를 수행하고 결과는 감사위원회에 보고하고 있습니다. 2) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및기타채권과 투자자산에서 발생합니다. ① 매출채권 및 기타채권연결실체의 매출채권 및 기타채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 손상차손의 발생이 예상되지만 아직 구체적으로 식별되지 않은 손상차손으로 구성됩니다. 금융상품 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.② 투자자산 연결실체는 유동채권과 높은 신용등급을 가진 곳에만 투자를 함으로써 신용위험에의 노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다. 3) 유동성위험 유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결실체의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 연결실체가 투자 지출 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 연결실체가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다. 4) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 연결실체는 시장위험을 관리하기 위해서 파생상품을 매입 및 매도하고 금융부채를 발생시키고 있습니다. 이러한 모든 거래들은 연결실체의 제정된 지침 내에서 수행되고 있습니다. 일반적으로 연결실체는 수익의 변동성을 관리하기 위해 위험회피회계처리를 적용합니다. ① 환위험 연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, CNY, JPY 등 입니다. 당반기 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 USD EUR CNY JPY 기타통화 합 계 현금및현금성자산 81,603 392 - 89 2,521 84,605 매출채권및기타채권 148,445 7,173 824 49 95,665 252,156 계약자산 88,827 1,832 - 0 79,512 170,171 자산계 318,875 9,397 824 138 177,698 506,932 매입채무및기타채무 21,693 3,776 3,913 610 33,838 63,830 차입금과 사채 7,742 3,933 - - - 11,675 부채계 29,435 7,709 3,913 610 33,838 75,505 재무제표상 순액 289,440 1,688 (3,089) (472) 143,860 431,427 파생상품계약 (384,048) - - - - (384,048) 순 노출 (94,608) 1,688 (3,089) (472) 143,860 47,379 연결실체는 향후 판매와 구매 예상금액과 관련하여 환위험에 노출된 외화표시 매출채권과 매입채무의 환위험을 회피하고 있습니다. 환위험의 회피수단으로 주로 보고기간 말부터 만기가 3년 미만인 선도거래계약을 사용하고 있습니다. 필요한 경우, 선도거래계약 만기를 연장합니다. USD 등 매출채권의 수금예정일에 만기가 도래하는 선도거래계약을 통해 환위험을 회피하고 있습니다. 외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 연결실체는 단기 불균형을 해소하기 위해 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다.② 기타 시장가격 위험연결실체는 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품)에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 나. 이자율위험 연결실체는 변동이자율로 발행된 사채 및 차입금으로 인하여 이자율위험에 노출되어있습니다. ① 당반기말 현재 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 고정이자율: 금융자산 124,431 금융부채 (446,094) 합 계 (321,663) 변동이자율: 금융자산 150,166 금융부채 (373,073) 합 계 (222,907) ② 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 당반기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 구체적인 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 손익 100bp 상승 100bp 하락 당반기 변동이자율 금융상품 (2,229) 2,229 현금흐름민감도(순액) (2,229) 2,229 다. 자본관리 연결실체 경영진의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰를 유지하고 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체는 부채 총계를 자본 총계로나눈 부채비율 및 순차입금을 총자본으로 나눈 순차입금비율을 자본관리지표로 이용하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 부채 총계 2,037,589 1,603,861 자본 총계 884,786 831,169 예금(1) 300,759 194,117 차입금(2) 818,474 565,165 부채비율 230.29% 192.96% 순차입금비율(3) 58.51% 44.64% (1) 예금은 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품으로 구성되어 있습니다. (2) 사채의 경우 사채액면가액에서 사채할인발행차금이 차감되어 있습니다.(3) (차입금-예금)/자본 총계 입니다. 당반기와 전반기의 이자보상배율과 산출근거는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전반기 1. 영업이익 105,156 43,971 2. 이자비용 17,142 10,820 3. 이자보상배율(1÷2) 6.13 4.06 라. 위험관리 정책 연결실체의 전반적인 위험관리는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 경영성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 그리고 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다. 연결실체는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.연결실체의 위험관리 방식 및 조직은 다음과 같습니다.1) 주요위험 - 외화거래 계약체결 시점과 실제 수금 시점 사이의 환율 변동으로 인한 영업이익의 불확실성2) 위험 관리의 목적 및 방법 - 환율변동에 따른 불확실성을 최소화하여 안정적인 영업이익 확보 - 통화선도계약(선물환)을 통하여 향후 외화수출대금의 원화 환산액을 확정3) 위험 관리의 원칙 및 절차 - 주기적으로 효율적인 환관리 방안 모색 - 환율변동에 따른 손익의 불확실성을 사전에 제거함으로써 안정적 경영활동을 영위하기 위한 헷지거래 실행 - 실수요 거래에 맞춰 헷지거래를 실행하며 주관적 판단에 의한 투기거래를 배제 4) 위험관리조직 담당부서 담당인원 담 당 업 무 비 고 HD현대일렉트릭(주)재정팀 5명 - 환 POSITION 실시간 파악 - 외환, 금리 HEDGE 거래 - 외환 거래 손익 기록 유지 등 - 파생상품 검토, 거래 실행 ※ 기타 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석' 중 '4. 위험관리' 및 '33. 금융상품' 참조 마. 파 생상품 거래현황 연결실체는 원자재 가격 변동 위험을 회피할 목적으로 금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선물가격을 이용하여 평가하였습니다. 당반기말 현재 평가내역은 다음과 같습니다. (1) 파생상품 및 위험회피회계처리 개요 구 분 종 류 파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용 현금흐름위험회피 상품선물 원자재 가격 변동에 따른 현금흐름위험을 회피 (2) 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 체결한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위:천USD) 거래목적 종 류 외화구분 계약금액 가중평균약정환율(원) 평균만기일자 계약건수(건) 매도 매입 매매목적 통화선도 USD KRW 292,541 1,287.04 2023-11-16 52 현금흐름 위험회피 상품선물 KRW USD 5,913 - 2023-12-02 9 ※ 대금수수방법 : 차액결제 또는 총액수수방법 ② 전기말 (단위:천USD) 거래목적 종 류 외화구분 계약금액 가중평균약정환율(원) 평균만기일자 계약건수(건) 매도 매입 매매목적 통화선도 USD KRW 248,614 1,312.6 2023-06-01 42 현금흐름 위험회피 상품선물 KRW USD 6,754 - 2023-05-10 9 ※ 대금수수방법 : 차액결제 또는 총액수수방법 (3) 당반기말과 전기말 현재 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 거래목적 종류 당반기말 전기말 파생상품자산 파생상품부채 파생상품자산 파생상품부채 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 매매목적 통화선도 1,725 - 5,839 - 12,897 - - - 매매목적 전환사채조기상환권 - - 157 - - - 157 - 현금흐름위험회피 상품선물 74 - 296 - 232 - 621 - 합 계 1,799 - 6,292 - 13,129 - 778 - (4) 당반기와 전반기 중 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 거래목적 종 류 당반기 전반기 기타포괄손익(세전) 당기손익(세전) 기타포괄손익(세전) 당기손익(세전) 매매목적 통화선도 - (13,438) 4,738 (19,586) 현금흐름위험회피 상품선물 167 - (1,546) - 합 계 167 (13,438) 3,192 (19,586) 연결실체는 당반기 중 현금흐름위험회피회계처리가 적용된 상품선물 파생상품의 평가이익 167백만원에 대해 이연법인세로 조정되는 37백만원을 차감한 130백만원을 기타포괄이익으로 처리하였습니다.전반기 중 현금흐름위험회피회계처리가 적용된 상품선물 파생상품의 평가손실 1,546백만원에 대해 이연법인세로 조정되는 340백만원을 차감한 1,206백만원을 기타포괄손실로 처리하였으며, 매매목적으로 운용하고 있는 통화선도 파생상품에 대해서는 만기도래된 전전기분 기타포괄손실 4,738백만원에 대해 이연법인세로 조정되는 1,042백만원을 차감한 3,696백만원을 기타포괄이익으로 처리하였습니다. ※ 기타 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석' 중 '18. 파생금융상품' 참조 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 경영상의 주요계약 가. 변압기 5공장 자산양도 거래 당사는 2020년 3월 25일 이사회에서 계열회사인 HD현대중공업㈜에 울산 변압기 5공장과 부속 토지 등을 매각하기로 결의하였으며, 2020년 4월에 매매대금을 정산하였습니다. 계약상대방 계약금액 계약내용 계약기간 HD현대중공업㈜ 32,640백만원 ㆍ변압기 5공장 및 부속시설 매매ㆍ부속토지 매매 -계약체결일 : 2020.04.06 나. 플라스포社 주식 인수 당사는 2022년 2월 4일 이사회에서 (주)뉴파워프라즈마 外 로부터 (주)플라스포(現HD현대플라스포㈜)의 주식을 인수하기로 결의하였으며, 2022년 4월 13일 거래가 종결되었습니다 . 계약상대방 계약금액 계약내용 계약기간 (주)뉴파워프라즈마 外 22,865백만원 ㆍ(주) 플라스포 주식매매 및 신주인수 -계약체결일 : 2022.02.07 2) 연구개발활동의 개요 및 연구개발비용 당사는 지배기업의 분당 글로벌R&D센터 및 용인 신뢰성센터와 종속기업인 헝가리연구소(HD Hyundai Electric Hungary Kft.), 스위스연구소(HD Hyundai Electric Switzerland Ltd.) 및 중국연구소(HD Hyundai Electric Shanghai Ltd.) 등을 통해 변압기, 고압차단기, 회전기, ICT 기반 전력 기기 등 전기ㆍ전자시스템과 디자인 등의 분야에서 시장 지향적인 최적 기술을 개발하고 있습니다. - 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제 7 기 2분기(누적) 제 6 기 제 5 기 비 고 원 재 료 비 3,882 8,924 7,026 　 인 건 비 14,086 24,532 21,677 감 가 상 각 비 775 1,788 3,091 위 탁 용 역 비 2,978 10,402 9,167 기 타 3,864 2,902 3,727 연구개발비용 계(1) 25,585 48,548 44,688 (정부보조금) (688) (5,043) (757) 회계처리 판매비와 관리비 19,665 37,004 38,794 제조경비 - - - 개발비(무형자산) 5,232 6,501 5,137 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2.1% 2.3% 2.5% (1) 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. 3) 연구개발 담당조직 구 분 소 재 지 연 구 분 야 연 구 조 직 비고 글로벌 R&D센터 경기도 성남시 분당구 분당수서로 477 ㆍ변압기, 고압차단기, 회전기, 배전반 등 핵심기술 및 신제품 연구개발ㆍICT 기반 전력기기 및 전력 엔지니어링 연구개발 ㆍ전력기기연구실ㆍ배전반연구개발실ㆍ중저차개발부ㆍ저압전동기부 개발과ㆍ전력시스템연구실ㆍICT솔루션연구실ㆍ기술경영부 신뢰성센터 경기도 용인시 기흥구 마북로 240번길 17-10 ㆍ품질 고도화 및 신뢰성 향상 기술 개발 ㆍ신뢰성센터 헝가리 연구소 1145 Budapest, Bacskai utca 29/a ㆍ신제품 개발, 각종 프로그램 개발ㆍ시제품 생산, Testㆍ특수제품 견적 ㆍ회전기팀ㆍ변압기팀 ㆍ지분율 : 100% 중국연구소 Room10102, Building10,NO.498, Guoshoujing Road,China (Shanghai) Pilot Free Trade Zone,Shanghai,China ㆍ글로벌 및 중국 현지형 제품개발ㆍ아웃소싱 부품개발 및 품질검증ㆍ중국내 경쟁사 제품 벤치마킹 ㆍ배전기기실ㆍ고압차단기실 ㆍ지분율 : 100% 양중법인개발팀 NO.9 Xiandai Road, Xinba Scientific andTechnologic Zone,Yangzhong, Jiangsu.China ㆍ배전반, 고압차단기, 저압차단기 원가절감 개발 ㆍ저압차단기설계부ㆍ고압차단기설계부/CAD 개발팀ㆍ배전반설계부/C-GIS 개발과 ㆍ지분율 : 100% 스위스연구소 Hardturmstrasse 135, CH-8005 Zurich ㆍ요소기술 확보 및 기술이전ㆍ신제품 개념/기본 설계ㆍ선진 경쟁사 제품/기술 동향분석 ㆍ고압차단기연구실 ㆍ지분율 : 100% 4) 연구개발 실적가. 자체연구 연구과제명 조 직 명 개발착수일자 개발완료 (예정)일자 연구결과 및 기대효과 전력변압기 통합 냉각설계프로그램 개발 글로벌R&D센터 2023.01.27 2023.12.31 설계 편의성 및 관리 효율성 향상 친환경 차단기 노즐용삭 DB 구축 및 차단성능 분석 글로벌R&D센터 2023.01.27 2023.12.31 노즐용삭이 차단성능에 미치는 영향 파악 및 아크해석의 정확도 향상 전력변압기 GIC 조건 여자전류 해석 자동화 프로그램 개발 글로벌R&D센터 2023.01.17 2023.05.25 해석 자동화 프로그램 개발을 통한 인건비 절감 API541 적용 2극 전동기 진동저감 기술개발 글로벌R&D센터 2023.02.20 2023.12.31 저진동 체크포인트 구축 및 저진동 설계 기준 정립 DC 차단 및 개폐 소호부 해석/설계 기술 개발 글로벌R&D센터 2023.01.11 2023.12.31 DC 개폐설비 구축 및 아크해석기술 정확성 제고 회전기 예방진단 Pilot 시스템 구축 및 실증 글로벌R&D센터 2023.02.06 2023.12.31 회전기 예방진단 고객수요에 대한 대응력 확보 광역계통 안정화용 ESS 그리드포밍 기술 개발 글로벌R&D센터 2023.01.20 2023.12.29 계통안정화용 ESS 그리드포밍 해석 기술 개발 ※ 주요 연구실적 위주로 기재하였습니다. 나. 외부위탁연구 연구과제명 조 직 명 개발착수일자 개발완료 (예정)일자 연구결과 및 기대효과 접점형상에 따른 온도 및 개폐 특성 연구 연세대 2023.02.01 2023.11.30 접촉저항 저감 및 변화를 고려한 온도상승 예측 기술 개발 7. 기타 참고사항 가. 시장여건 및 영업의 개황 1) 시장여건 (1) 산업의 특성 국가별 전력망은 전력의 생산부터 최종 사용자에게 공급되기까지의 흐름에 따라 발전→송전→배전→소비(부하)의 단계로 구성되며, 전기전자기기 사업은 이와 같은 전력망 구성에 필요한 전기전자기기를 제작/공급하는 산업을 의미합니다.전기전자기기 제품은 전력 공급의 단계에 따라 송전 단계(고압, 통상 50kV 이상)까지 적용되는 전력변압기, 고압차단기 등 전력기기와 이후의 배전 단계(1kV~50kV 중압, 1kV미만 저압)에서 적용되는 배전반, 중저압차단기 등 배전기기, 그리고 부하로서 전기에너지를 이용, 운동에너지를 발생시키는 전동기 등 회전기기로 분류할 수 있습니다.각 국가별 전력계통의 특성과 공사 현장별 지리적, 기후적 특성 등에 따라 고객의 요구 사양이 매우 다양한 전기전자기기의 특성상 변압기 등 전력기기를 중심으로한 주요 제품들은 주문생산 방식의 수주형 제품의 성격이 강하나, 일부 배전용 저압제품(저압차단기, 저압전동기 등)의 경우 양산형 제품의 성격을 지니고 있습니다.최근 다수의 발주 국가 정부들은 자국 산업 보호/육성 목적으로 프로젝트 입찰 진행 시 현지 생산 제품을 우대하는 경향이 점점 증가하고 있으며, 이에 따라 다수의 주요 선진 공급사들은 성장성이 유망한 지역에 현지 자체 생산 거점 신설 또는 기존 현지업체에 대한 기술이전 및 License 생산 등의 방식을 통해 수주 경쟁력을 높이는 사례가 증가하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 글로벌 전기전자기기 시장은 산업의 성장성 측면에서 성숙 단계 시장으로 볼 수 있으나, 대내외적 환경 변화에 따라 전세계적으로 전력계통 인프라에 대한 투자가 확대되고 있습니다. 최근 세계 각국은 탄소 중립 달성 및 러시아-우크라이나 사태 장기화로 인한 에너지 공급 위기 및 가격 상승에 대비하고자 에너지 안보 강화를 위해 전원믹스 정책을 변경하고 있습니다.이에 따른 재생에너지 발전 증가로 인해 계통의 안전성 확보가 강조되고 있으며, 전기차 도입 등 에너지 소비의 전기화(Electrification) 증가로 지속적인 송배전 인프라 투자가 예상됩니다. 지역별로는 유럽/북미 중심 선진국들의 노후 설비 교체 수요 및 신재생 인프라 투자 수요와 산업화에 따른 아시아-태평양, 중남미 등 이머징 마켓 지역의 신규 전력 인프라 증설 관련 수요를 바탕으로 연평균 3~5%의 성장이 예상되며, 4차 산업혁명 및 친환경 트렌드에 따른 ICT 융합 솔루션 및 친환경 기술 적용 제품의 확대가 예상되고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 전기전자기기의 주요 고객은 국가별 전력청 및 민간 Utility 사업자, EPC 업체 등이며, 이에 따라 전기전자기기 발주 규모는 각국 정부의 전력 정책 및 글로벌 건설경기에 민감한 영향을 받고 있습니다. (4) 경쟁요소 등 전력변압기, 고압차단기 등 고압 제품의 경우 제품의 안정성이 매우 중시되는 특성에 따라 제품 선정 시 Track-record가 매우 중요하게 작용하며, 이에 따라 공급업체 선정에 상당히 보수적으로 접근하는 경향이 존재합니다. 따라서 그동안 Siemens Energy, GE Vernova, Hitachi Energy(舊 ABB) 등 전력기기 산업 선진업체들이 높은 시장점유율을 차지하며 시장을 주도하고 있었으나, 중국, 인도 등 후발업체들이 점차 경험을 축적하며 해외 시장에 진출함에 따라 경쟁이 심화되고 있습니다. 특히 Siemens Energy나 Hitachi Energy(舊 ABB) 등의 선진업체들이 전력사업의 규모를 축소함에 따라 가격경쟁력을 앞세운 후발업체들의 공격적인 시장진입이 더욱 가속화 되고 있습니다. 치열한 시장 환경에도 불구하고 당사는 선별 수주 및 품질/납기 경쟁력 강화 등을 통한 경영혁신의 내재화로 회사의 체질을 개선하였습니다. 저압 제품은 수주생산 제품이 아닌 양산형 표준 제품으로 상대적으로 진입장벽이 낮아 후발업체들의 시장참여가 활발하여, 업체간 경쟁이 매우 치열한 상황입니다. 이와 같은 경쟁환경 하에서 당사는 오랜 기간 시장에 구축된 '현대'라는 브랜드 파워를 바탕으로 후발업체 대비 차별적인 인지도를 충분히 활용한 영업 활동을 더욱 강화하고 있습니다.스위스연구소와 헝가리기술센터 등 글로벌 R&D네트워크와 국내 전력기기 업체 최초로 제품 품질을 연구하는 신뢰성센터 등 국내 연구소 간 유기적인 운영으로 세계 최고의 기술력을 갖춘 기업으로 도약을 하고 있습니다.전력변환 사업 진출(現 HD현대플라스포(주) 인수), 풍력사업 진출 등을 통해 제품 Line-up을 확대하였고 신성장 동력을 지속적으로 확보해 나가고 있습니다. 2) 영업개황 및 사업부문의 구분 (1) 영업개황 러시아-우크라이나 전쟁 장기화로 국제 에너지 시장이 불안정해지면서 에너지 안보 위협의 증가에 따라 원전, 신재생 등 전력망 인프라 투자가 확대되고 있습니다. 추가로, 미국 인플레이션감축법 시행에 따른 전력망 인프라 확충과 중동 시장의 신도시 건설붐으로 전력기기 수주 확대에 대한 기대감이 커지고 있습니다. 전력기기 뿐만 아니라 배전기기 및 회전기기도 신재생 연계 프로젝트 수요 증가 및 선박용 제품 수주 호조세로 호실적을 기대하고 있습니다. - 제품별 영업의 개황 [전력기기] 북미 시장의 경우, 미국 바이든 정권 출범 이후 기후 변화 대응을 위한 강력한 친환경 정책을 표방하며 향후 원전 및 태양광, 풍력 등 신재생에너지 발전이 확대될 것으로 전망됩니다. 그리고 지속적으로 Made in America, Buy America 요구는 확대되고 있습니다.2050년까지 넷제로를 목표로 하는 유럽 지역에서는 에너지 자립 및 탈탄소화 정책으로 인한 대형 해상풍력 발전 및 친환경 전력기기에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 또한, 노후 설비 교체 수요가 지속될 전망이나 선진사들과 후발업체들의 공격적인 가격 및 납기 제시로 시장 경쟁이 심화되고 있습니다.중동 지역의 경우 최근 유가 상승으로 투자 동력을 확보한 사우디를 비롯한 중동 국가들이 전력망 확충과 신재생 에너지 발전단지 운영에 필요한 전력 발전 설비 발주를 확대하고 있습니다. 아시아의 경우, 경제 성장세 지속에 따른 동남아 지역 전력 인프라 투자 증가가 전망됩니다.국내 시장에서는 정부의 에너지 정책 기조에 따라 향후 원전 및 신재생에너지 보급 확대로 인한 송배전 인프라 투자 증가가 예상되어 당사 수주에 긍정적 요소로 작용할 전망입니다. 당사는 친환경 전력기기에 대한 시장 수요에 선제적으로 대응하기 위해 친환경 절연유 적용 변압기 및 SF6 -Free 고압차단기 개발을 완료하여 탄소중립에 적극적으로 참여하고 있습니다. [회전기기] 전세계적인 선박 시장 호황으로 컨테이너선, LNG선 등 대형선 위주의 선박용 전장품 수요가 증가하고 있으며, 당사는 고품질의 선박용 회전기로 세계 시장 점유율을 확대해 나가고 있습니다.또한, 각국 정부의 탄소 배출 감축 목표 달성을 위해 산업 플랜트에서 발생하는 이산화탄소를 포집 및 활용, 저장하는 탄소 포집(CCUS) 산업향 전동기 수요 확대가 예상됩니다. 북미는 유가 상승에 따른 셰일가스향 컴프레서 시장 등의 전반적인 발주 증가로 회전기 시장이 확대되는 추세입니다.국내 시장에서는 신정부의 원전 및 해상풍력 확대 정책에 따라 관련 수요가 증가하는 반면, 화력발전 프로젝트 관련 수요는 감소할 것으로 예상됩니다. 당사는 슈퍼프리미엄 효율(IE4) 저압전동기 및 대용량 영구자석형 축발전기를 개발하여 각종 환경 규제에 선제적으로 대응하고 있습니다. [배전기기] 분산 에너지 및 신재생 에너지 확대로 인한 공급망 다변화, 디지털 변환을 위한 4차 산업혁명 시대의 핵심 설비인 데이터 센터 수요 증가로 신규 배전 설비 투자 확대가 예상됩니다.또한, 국내 철강업계 및 석유화학 산업에서의 노후설비 교체 및 증설 수요도 지속 발생하고 있습니다.당사는 DC 차단기 및 대형 DC 배전 시스템, 친환경 배전반을 개발하여 마이크로그리드와 신재생 발전원을 중심으로 개편되고 있는 전력 인프라 시장 요구에 대응하고 있습니다. [에너지솔루션] 당초 신재생에너지 시장 성장과 함께 다수의 신재생에너지 연관 ESS 프로젝트 발주가 예상되었으나, 잇따른 ESS 화재발생으로 인해 국내 시장이 위축된 상황이었습니다. 또한 REC 특례제도의 일몰로 산업용 ESS 수요 또한 단기적으로 축소되어 있습니다. 그러나 최근 한국판 그린뉴딜 사업 추진, 신규 인센티브 정책 등 정부의 지원정책 발표로 태양광(수상태양광 포함)이나 풍력 발전 시장에서의 수요가 증가 중에 있습니다. 미국에서는 재생에너지발전이 차지하는 비중의 확대가 전망되어 ESS 시장 규모는 빠르게 커질 것으로 예상되며 그에 따른 신사업 기회가 증가할 것으로 보입니다 (2) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 한국표준산업분류표상의 소분류에 의한 '전동기, 발전기 및 전기 변환ㆍ공급ㆍ제어 장치 제조업(분류번호: 281)'에 해당하며, 전기전자 부문의 매출액과 자산총액이 전체부문의 90%를 초과하는 지배적 단일 사업부문으로서 전기전자부문으로 통합기재 하였습니다. 3) 시장점유율 '21.12.30 개정 공정거래법 시행에 따라 경쟁사와의 정보 공유가 불가하여, 시장점유율 추정치를 기재하지 않았습니다. 4) 시장의 특성 전력망은 국가 에너지 안보 및 경제 발전 측면에서 매우 중요한 요소로서 안정성과 신뢰성이 절대적으로 요구되며, 제품 특성상 사고 발생시 고객에게 매우 큰 실패 비용이 발생할 수 있습니다. 따라서 전기전자기기 제품의 주요 고객들은 제품의 선택에 있어 Track Record와 브랜드 인지도, 제품의 신뢰도를 매우 중시하며, 만약의 사고 발생 시에도 즉각적이고 신속한 AS 대응이 가능한 업체 제품을 선호하는 등 아주 보수적으로 구매를 결정하는 경향이 있습니다. 이러한 이유로 시장에서의 검증이 부족한 신규 브랜드 제품의 시장 진입이 매우 어려운 시장으로 볼 수 있습니다.당사는 40여년간 해당 사업을 영위하며 국내는 물론 북미, 중동 등 세계 주요 시장에 제품과 서비스를 공급해 왔으며, 이를 바탕으로 국내외 시장 모두에서 경쟁력을 갖춘 제조사로서의 입지를 공고히 하고 있습니다.한편 당사는 안정적인 수익을 창출하는 고부가 가치 시장으로 진출하기 위한 전략을 지속적으로 추진하고 있습니다. 2017년 스위스 연구소를 설립했으며, 2018년에는 헝가리연구소를 확장 이전하는 등 글로벌 R&D네트워크를 지속적으로 확대하고 있습니다. 또한, 최근에는 친환경 전력기기 브랜드 '그린트릭(GREENTRIC)'을 론칭하여, 성장이 예상되는 친환경 제품 시장을 선도하기 위한 노력에 박차를 가하고 있습니다.그리고 미국정부의 자국우선주의/Buy America 정책에 대응하기 위하여 HD현대중공업미국법인인 HD Hyundai Power Transformers USA, INC.를 2018년 인수하였으며, 공장 증설을 통해 생산능력을 확대하였습니다. 또한 국내 전력기기 업계 최초로 제품 품질을 연구 개선하고 평가하는 신뢰성센터를 구축하여 제품 내구성과 내환경성, 안정성 등을 전문적으로 연구할 수 있는 여건을 갖추게 되었습니다. 5) 신규사업 등의 내용 및 전망 향후 에너지시장은 ① 전 산업에 걸친 전기화(Electrification)로 전력수요 증가 ② 신재생발전 증가 및 이에 따른 전력변환 및 에너지저장 시장 성장 ③ IT 기술을 접목하여 효율적으로 에너지를 관리하는 스마트그리드 시장 성장 으로 요약할 수 있습니다. 당사는 이러한 시장의 변화에 발맞춰 아래와 같이 신규사업을 추진하여 기존의 전력기자재 제조회사를 넘어 토털 에너지솔루션 기업으로 성장을 추구하고 있습니다. ① (전력변환)당사는 2022년 4월 신재생에너지용 전력변환기기 강소기업인 HD현대플라스포를 인수하여 전력변환 시장 공략을 위한 교두보를 확보하였습니다. 이를 통해 기존 에너지저장시스템(ESS), 태양광 시장용 전력변환기기 판매 확대 뿐만 아니라, 신규 시장으로 수전해, 연료전지, 선박용 전기추진시스템 시장용 전력변환기기 공급까지 사업을 확대해 나갈 예정입니다. ② (에너지저장시스템)당사는 2022년 12월말 기준 누적 약 1GWh의 에너지저장시스템(ESS) 설치 및 화재사고가 단 한 건도 발생하지 않은 우수한 실적을 보유하고 있습니다. 당사는 2022년 12월 한국전력이 발주하는 계통안정화용 ESS 336MWh 수주에 성공하였고, 연내 준공을 목표로 공사를 수행 중입니다. 향후 국내 시장에서의 경험을 바탕으로 제품 경쟁력을 강화해 미국, 우크라이나 등 ESS 수요가 급성장하고 있는 해외 시장으로 사업 영역을 확장할 예정입니다. ③ (해상풍력)'국가 탄소중립 목표(NDC)' 달성을 위해서 대규모 발전이 가능한 해상풍력 보급 확대는 필수적이며, 우리나라도 제10차 전력수급기본계획상 2036년까지 누적 약 34GW의 해상풍력 보급을 계획하고 있습니다. 당사는 과거 육상풍력터빈 제조업 경험을 바탕으로, 2022년 12월 글로벌 풍력 선도기업인 지이리뉴어블에너지(GE Renewable Energy)와 전략적 해상풍력 사업협력 계약을 체결하여 해상풍력 사업에 진출할 예정입니다. 이를 통해 당사는 해상풍력터빈용 나셀 및 발전기 제조, 유지보수 서비스 사업을 수행할 예정이며, GE와 함께 국내시장 뿐만 아니라 아시아시장 진출까지 계획하고 있습니다. ④ (스마트그리드)당사는 국내 주요 국가산업단지를 대상으로 스마트에너지관리시스템과 친환경에너지인프라 공급을 추진하는 '스마트그린산단 사업'에 참여해, 국내 최대 국가산업단지인 반월시화산단에서 에너지관리플랫폼을 성공적으로 구축, 운영 중입니다. 이를 바탕으로 부산 녹산산업단지, 울산 미포산업단지 등에서 추가 사업을 수행 중이며, 향후 전국 산업단지에 에너지관리플랫폼 기반의 에너지 절감 솔루션, RE100 솔루션 등을 제공-운영하는 산업단지용 스마트그리드 사업을 지속 확대하고자 합니다. 나. 사업부문별 재무정보 및 부문비중 1) 사업부문별 재무정보 (단위: 백만원, %) 구 분 제7 기 2분기(누적) 제 6 기 제 5 기 주 요 제 품 비 고 금액 비중 금액 비중 금액 비중 전 기 전 자 부 문 변압기, 고압차단기, 회전기, 저압전동기배전반, 중저압차단기, 전력변환 및 에너지저장장치 등 1. 매 출 액 1,211,073 100.0 2,104,499 100.0 1,805,992 100.0 2. 영 업 손 익 105,156 100.0 133,041 100.0 9,736 100.0 3. 자 산 총 계 2,922,375 100.0 2,435,030 100.0 2,214,970 100.0 ※ 당사는 한국표준산업분류표상의 소분류에 의한 '전동기, 발전기 및 전기 변환ㆍ공급ㆍ 제어 장치 제조업(분류번호: 281)'에 해당하며, 전기전자 부문의 매출액과 자산총액이 전체부문의 90%를 초과하는 지배적 단일 사업부문으로서 전기전자부문으로 통합기재 하였습니다.※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다 다. 지식재산권 보유 현황 (단위 : 건) 구분 특허(실용신안) 디자인 상 표 국내 727 82 56 해외 200 13 79 계 927 95 135 특허는 변압기, 고압차단기, 회전기, 배전반, 중저압차단기 등 전력기기 및 전력제어 기술에 관한 것으로서 당사 제품에 적용되거나 향후 활용될 예정으로, 사업보호의 역할 뿐만 아니라 당사가 개발한 고유기술의 경쟁사 사용을 견제하는 역할을 하고 있습니다. 특히, 신시장 선점을 위한 INTEGRICT 기반 에너지/자산관리 솔루션 개발 및 ICT 융합 지능형 제품 등과 관련된 선행특허 확보를 강화하여 미래기술분야 선점을 꾀하고 있으며, 친환경·고효율 제품 및 표준형/경제형 제품시장에서의 경쟁력을 확보하기 위한 특허를 취득하고 있습니다.또한 중저압차단기, 회전기 등 신규 제품의 외관에 적용된 고유의 디자인을 보호하기 위해 국내 및 중국 등에 디자인 특허를 확보하고 있습니다. 라. 지식재산권 세부내용 관련 품목 취득일 제목 및 내용 근거법령 소요인력 상용화여부 변압기 2022년 9월 변압기 특허법 3명 상용 예정 고압차단기 2023년 3월 가스절연 차단기 및 이의 중심맞춤 방법 특허법 1명 상용 예정 회전기 2022년 5월 회전자 코어팩 제조장치 및 제조방법 특허법 3명 상용화 배전반 2021년 11월 부하 개폐장치 특허법 3명 상용 예정 중저압 차단기 2023년 5월 배선용 차단기의 압트립장치 특허법 1명 상용화 전력제어 2023년 2월 전력 사용량 예측 장치 및 방법 특허법 3명 상용 예정 ※ 주요 지식재산권만 기재하였습니다. 마. 환경 관련 규제 사항당사는 국제표준인 환경경영시스템(ISO 14001)에 따른 환경경영체제를 구축하였으며 생산, 설계, 구매, 연구개발 등 사업 전과정에 대한 HSE운영 현황을 내부 심사를 통해 정기적으로 검토하고, 발견된 주요 문제점에 대해서는 개선 관리하고 있습니다. 환경경영체제의 투명성과 객관성 보장을 위해 인증기관(로이드인증원)으로 부터 ISO 14001 : 2015, ISO 45001 : 2018 최신 규격으로 사후관리 심사를 실시하였습니다. 환경경영시스템을 기본으로 온실가스 저감, 대기오염물질 관리, 자원순환 등의 환경관련 정책을 추진하고 있으며, 이러한 정책 추진을 통해 오염물질 배출의 최소화, 녹색제품의 개발 및 공급, 순환형 자원관리체제의 구축 등 보다 효율적인 친환경경영을 해나가고 있습니다. (1) 온실가스 관리당사는 HGMS(전사온실가스관리시스템)를 통해 매월 전 사업장의 온실가스 배출량을 확인하여 성과를 관리하고 있습니다. 국가 저탄소 녹색성장에 발맞춰 사업장에서 배출되는 온실가스 저감을 위한 계획을 수립, 운영하고 있으며 전기 절약 캠페인, 유틸리티 사용량 관리, SF6 GAS 대체물질을 적용한 친환경제품 개발 등이 진행되고 있습니다. 회사는 에너지 소비 감축을 위해 전사 에너지 절약 및 노후 설비 투자를 계획하고 있습니다. 전체 에너지 소비 및 온실가스 배출의 주요 항목인 전력에너지 감축을 위해 생산부문별 자율절감 계획을 수립하고 조직 KPI 반영을 통해 지속적으로 관리하고 있습니다. 또한 글로벌 온실가스 배출량 산정 및 밸류체인 내 온실가스 감축을 통한 기후변화 대응 전략을 적극적으로 추진하고 있습니다. (2) 대기 관리 당사는 대기오염물질 총량관리사업장으로서 관련 법률에 따라 대기오염물질(질소산화물)에 대한 배출권을 할당받았으며, 할당된 배출허용 총량 이하로 배출량을 관리 하기 위한 저감시설 투자를 완료하였습니다. 대기오염물질 배출시설에서 배출되는 오염물질을 사전에 파악하여 오염물질별로 법정 주기에 따라 대기자가측정을 하고 있으며, 발생되는 물질에 따른 사내 관리기준을 수립하여 배출허용기준 준수를 위해 노력하고 있습니다. 대기오염 방지시설 운영 및 훼손에 대한 자율적인 환경기술인 순찰 점검과 환경설비 운전자 교육, 주기적인 악취측정 등 지속적으로 환경사고 예방을 위한 관리를 하고 있습니다. (3) 수질 관리 당사에서 발생되는 폐수는 폐수저장탱크에 보관·관리하고 폐수수탁 처리업체를 통해 전량 위탁 처리하고 있으며, 전체 폐수 처리실적을 전자인계인수관리시스템을 통해 보고하고 연간 발생량에 대한 지속적인 모니터링을 하고 있습니다. (4) 폐기물 관리 당사는 폐기물 보관장을 갖추고 수집된 폐기물의 성상 및 관리기준에 따라 담당자를 지정하여 매일 점검하고 있으며, 폐기물 관리 개선을 위한 여러 가지 방안을 모색하고 있습니다. 자원순환 목표달성을 위해 폐기물 발생을 최대한 억제하고 재활용률이 높은 업체에 폐기물을 위탁 처리하고 있으며, 재활용품 분리수거, 각종 오일유 여과사용 등 매립되는 폐기물은 줄이고 재활용 비율을 늘려 자원의 효율적 이용을 위해 노력하고 있습니다. 또한 지정폐기물 처리 시 안전사고 예방을 위해 폐기물 유해성 정보자료를 제공하여 폐기물이 안전하게 처리될 수 있도록 관리하고 있습니다. (5) 유해화학물질 관리 당사는 국가에서 고시한 유해화학물질에 대하여 사용을 제한하고 대체하는 노력을 하고 있습니다. 신규 화학물질에 대하여 항시 모니터링을 하며 유해화학물질을 사용하지 않기 위해 관리하고 있으며, 수입되는 화학물질에 대하여 구매 전 수입신고를 통하여 화학물질을 안전하게 사용하고 있습니다. 그리고 사업장내 화학물질을 취급하는 모든 작업장에서는 화학물질을 취급하는 근로자가 쉽게 보거나 접근할 수 있는 장소에 MSDS를 비치하고 정기 또는 수시로 점검 및 관리를 하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 원) 구 분 제 7 기 상반기 제 6 기 제 5 기 (2023년 6월말) (2022년 12월말) (2021년 12월말) [유동자산] 2,037,995,306,180 1,548,305,844,287 1,398,337,921,716 ㆍ현금 및 현금성자산 277,068,604,919 172,685,883,612 354,808,620,188 ㆍ단기금융자산 25,265,393,203 22,092,475,462 21,057,325,427 ㆍ매출채권 및 기타채권 635,275,822,371 506,398,548,270 456,484,450,183 ㆍ계약자산 221,349,613,076 170,223,528,175 190,700,008,599 ㆍ재고자산 835,900,508,306 627,806,183,081 357,079,097,027 ㆍ기타 43,135,364,305 49,099,225,687 18,208,420,292 [비유동자산] 884,380,030,353 886,724,326,451 816,632,328,032 ㆍ장기금융자산 3,978,007,317 4,935,013,655 6,169,593,277 ㆍ장기매출채권 및 기타채권 5,061,039,333 5,068,568,004 3,473,472,227 ㆍ유형자산 550,230,568,932 536,867,989,055 516,254,305,308 ㆍ무형자산 72,390,442,307 65,510,584,250 52,678,425,558 ㆍ기타 252,719,972,464 274,342,171,487 238,056,531,662 자산총계 2,922,375,336,533 2,435,030,170,738 2,214,970,249,748 [유동부채] 1,612,404,128,162 1,411,144,505,503 1,252,495,843,373 [비유동부채] 425,184,955,450 192,716,790,608 316,252,291,762 부채총계 2,037,589,083,612 1,603,861,296,111 1,568,748,135,135 [자본금] 180,235,675,000 180,235,675,000 180,235,675,000 [자본잉여금] 401,832,639,315 401,832,639,315 901,707,052,055 [자본조정] (15,240,682,452) (15,240,682,452) (15,240,682,452) [기타포괄손익누계액] 89,233,913,752 83,844,201,759 79,333,997,112 [이익잉여금(결손금)] 220,831,041,406 171,907,879,675 (499,813,927,102) [비지배지분] 7,893,665,900 8,589,161,330 - 자본총계 884,786,252,921 831,168,874,627 646,222,114,613 (2023년 1월 1일 ~ 2023년 6월 30일) (2022년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일) (2021년 1월 1일 ~ 2021년 12월 31일) 매출액 1,211,073,488,335 2,104,499,487,335 1,805,991,746,883 영업이익(손실) 105,155,553,894 133,040,987,326 9,736,360,055 당기순이익(손실) 66,224,018,301 162,017,992,899 (33,686,739,374) 지배기업의 소유주지분 66,919,513,731 162,486,134,411 (33,686,739,374) 비지배지분 (695,495,430) (468,141,512) - 총포괄이익(손실) 71,613,730,294 175,763,869,912 (32,951,424,458) 지배기업의 소유주지분 72,309,225,724 176,232,011,424 (32,951,424,458) 비지배지분 (695,495,430) (468,141,512) - 지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익(손실) 1,859 4,514 (936) 연결에 포함된 종속기업수 10 10 8 【 ( )는 부(-)의 수치임】 ※ 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 나. 요약재무정보 (단위 : 원) 구 분 제 7 기 상반기 제 6 기 제 5 기 (2023년 6월말) (2022년 12월말) (2021년 12월말) [유동자산] 1,587,831,153,468 1,222,262,246,094 1,143,508,049,533 ㆍ현금 및 현금성자산 230,144,690,410 118,304,264,120 306,838,258,067 ㆍ단기금융자산 24,250,000,000 21,500,000,000 20,000,000,000 ㆍ매출채권 및 기타채권 504,515,843,791 437,545,794,933 384,238,444,384 ㆍ계약자산 152,822,481,748 152,208,351,318 156,679,366,584 ㆍ재고자산 641,694,473,110 461,545,268,470 263,036,283,433 ㆍ기타 34,403,664,409 31,158,567,253 12,715,697,065 [비유동자산] 818,327,307,208 825,886,647,420 795,437,487,974 ㆍ종속기업투자 167,453,191,495 167,453,191,495 144,501,851,545 ㆍ장기금융자산 3,273,024,838 4,066,802,958 5,338,986,018 ㆍ장기매출채권 및 기타채권 4,751,456,823 4,775,098,674 3,257,258,302 ㆍ유형자산 385,691,314,907 373,317,074,295 364,727,814,449 ㆍ무형자산 50,327,088,051 46,465,860,349 48,689,774,201 ㆍ기타 206,831,231,094 229,808,619,649 228,921,803,459 자산총계 2,406,158,460,676 2,048,148,893,514 1,938,945,537,507 [유동부채] 1,147,060,214,316 1,068,027,370,423 981,043,827,009 [비유동부채] 417,906,820,397 185,983,444,144 311,143,220,917 부채총계 1,564,967,034,713 1,254,010,814,567 1,292,187,047,926 [자본금] 180,235,675,000 180,235,675,000 180,235,675,000 [자본잉여금] 399,806,039,830 399,806,039,830 899,806,039,830 [자본조정] (15,240,682,452) (15,240,682,452) (15,240,682,452) [기타포괄손익누계액] 68,600,488,649 68,469,632,062 66,596,802,545 [이익잉여금(결손금)] 207,789,904,936 160,867,414,507 (484,639,345,342) 자본총계 841,191,425,963 794,138,078,947 646,758,489,581 종속기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2023년 1월 1일 ~2023년 6월 30일) (2022년 1월 1일 ~2022년 12월 31일) (2021년 1월 1일 ~2021년 12월 31일) 매출액 1,001,048,801,091 1,829,775,313,989 1,554,243,128,531 영업이익(손실) 101,913,476,704 137,299,719,459 4,742,995,001 당기순이익(손실) 64,918,842,429 136,271,087,483 (32,960,374,085) 총포괄이익(손실) 65,049,699,016 147,379,589,366 (43,798,531,390) 주당이익(손실) 1,804 3,786 (916) 【 ( )는 부(-)의 수치임】 ※ 요약 재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 7 기 반기말 2023.06.30 현재 제 6 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 7 기 반기말 제 6 기말 자산 　 　 　유동자산 2,037,995,306,180 1,548,305,844,287 　　현금및현금성자산 277,068,604,919 172,685,883,612 　　단기금융자산 25,265,393,203 22,092,475,462 　　매출채권 및 기타채권 635,275,822,371 506,398,548,270 　　계약자산 221,349,613,076 170,223,528,175 　　재고자산 835,900,508,306 627,806,183,081 　　파생상품자산 1,798,972,894 13,128,726,518 　　기타유동자산 40,825,414,626 35,498,192,319 　　당기법인세자산 510,976,785 472,306,850 　비유동자산 884,380,030,353 886,724,326,451 　　관계기업투자 176,469,328 223,568,722 　　장기금융자산 3,978,007,317 4,935,013,655 　　장기매출채권 및 기타채권 5,061,039,333 5,068,568,004 　　유형자산 550,230,568,932 536,867,989,055 　　사용권자산 31,798,230,033 34,114,134,340 　　무형자산 72,390,442,307 65,510,584,250 　　확정급여자산 20,124,410,609 24,035,807,821 　　이연법인세자산 197,135,382,370 212,150,392,894 　　기타비유동자산 3,485,480,124 3,818,267,710 　자산총계 2,922,375,336,533 2,435,030,170,738 부채 　 　 　유동부채 1,612,404,128,162 1,411,144,505,503 　　단기금융부채 472,658,648,788 454,625,025,204 　　매입채무 및 기타채무 411,999,638,710 365,914,006,633 　　유동계약부채 536,948,452,607 305,260,318,079 　　유동리스부채 11,123,899,110 10,810,355,185 　　유동충당부채 157,042,429,755 265,421,740,461 　　파생상품부채 6,291,746,436 777,645,138 　　당기법인세부채 1,030,034,817 7,338,502 　　기타유동부채 15,309,277,939 8,328,076,301 　비유동부채 425,184,955,450 192,716,790,608 　　장기금융부채 345,815,558,678 110,539,881,278 　　장기매입채무 및 기타채무 685,987,634 650,954,807 　　비유동계약부채 20,810,007,937 21,084,655,795 　　비유동리스부채 20,475,828,393 22,762,103,191 　　확정급여부채 4,915,951,726 4,902,604,317 　　비유동충당부채 32,481,621,082 31,948,089,479 　　이연법인세부채 　 828,501,741 　부채총계 2,037,589,083,612 1,603,861,296,111 자본 　 　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 876,892,587,021 822,579,713,297 　　자본금 180,235,675,000 180,235,675,000 　　자본잉여금 401,832,639,315 401,832,639,315 　　자본조정 (15,240,682,452) (15,240,682,452) 　　기타포괄손익누계액 89,233,913,752 83,844,201,759 　　이익잉여금 220,831,041,406 171,907,879,675 　비지배지분 7,893,665,900 8,589,161,330 　자본총계 884,786,252,921 831,168,874,627 자본과부채총계 2,922,375,336,533 2,435,030,170,738 연결 포괄손익계산서 제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 6 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 　 제 7 기 반기 제 6 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 642,482,076,734 1,211,073,488,335 540,076,933,239 891,887,690,034 매출원가 524,358,000,962 980,724,472,132 470,439,361,855 762,037,267,082 매출총이익 118,124,075,772 230,349,016,203 69,637,571,384 129,850,422,952 판매비와관리비 59,280,552,078 125,193,462,309 42,390,728,683 85,879,145,799 영업이익 58,843,523,694 105,155,553,894 27,246,842,701 43,971,277,153 금융수익 14,086,323,708 38,143,831,193 25,984,122,141 37,915,745,626 금융비용 22,825,793,212 52,610,846,965 37,671,105,030 57,834,747,503 기타 영업외수익 391,664,811 1,436,176,468 214,059,309 1,355,713,613 기타 영업외비용 2,973,727,453 6,967,884,566 4,707,383,533 8,259,736,055 지분법손익 (19,872,948) (47,099,394) (12,746,927) (12,746,927) 법인세비용차감전순이익 47,502,118,600 85,109,730,630 11,053,788,661 17,135,505,907 법인세비용 10,105,941,546 18,885,712,329 2,803,564,976 1,762,729,336 반기순이익 37,396,177,054 66,224,018,301 8,250,223,685 15,372,776,571 기타포괄손익 (1,660,854,367) 5,389,711,993 5,378,117,228 10,300,946,345 　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익: (1,664,907,610) 5,388,966,196 5,379,592,608 11,244,602,390 　　파생상품평가손익 (633,323,756) 130,110,790 (548,082,899) 2,490,280,006 　　 해외사업환산손익 (1,031,583,854) 5,258,855,406 5,927,675,507 8,754,322,384 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익: 4,053,243 745,797 (1,475,380) (943,656,045) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 4,053,243 745,797 (1,475,380) (943,656,045) 총포괄이익 35,735,322,687 71,613,730,294 13,628,340,913 25,673,722,916 반기순이익의 귀속 　 　 　 　 　지배기업의 소유주지분 37,690,315,760 66,919,513,731 8,384,806,795 15,507,359,681 　비지배지분 (294,138,706) (695,495,430) (134,583,110) (134,583,110) 총 포괄이익의 귀속 　 　 　 　 　지배기업의 소유주지분 36,029,461,393 72,309,225,724 13,762,924,023 25,808,306,026 　비지배지분 (294,138,706) (695,495,430) (134,583,110) (134,583,110) 지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익 　 　 　 　 　기본주당이익 (단위 : 원) 1,047 1,859 233 431 연결 자본변동표 제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 6 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 180,235,675,000 901,707,052,055 (15,240,682,452) 79,333,997,112 (499,813,927,102) 646,222,114,613 　 646,222,114,613 반기순이익 　 　 　 　 15,507,359,681 15,507,359,681 (134,583,110) 15,372,776,571 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 　 　 　 (943,656,045) 　 (943,656,045) 　 (943,656,045) 파생상품평가손익 　 　 　 2,490,280,006 　 2,490,280,006 　 2,490,280,006 해외사업환산손익 　 　 　 8,754,322,384 　 8,754,322,384 　 8,754,322,384 이익잉여금 전입 　 (500,000,000,000) 　 　 500,000,000,000 　 　 　 종속기업의 주식선택권 소멸 　 52,665,625 　 　 　 52,665,625 (52,665,625) 　 연결범위의 변동 　 　 　 　 　 　 7,051,942,486 7,051,942,486 배당 　 　 　 　 　 　 　 　 2022.06.30 (반기말자본) 180,235,675,000 401,759,717,680 (15,240,682,452) 89,634,943,457 15,693,432,579 672,083,086,264 6,864,693,751 678,947,780,015 2023.01.01 (기초자본) 180,235,675,000 401,832,639,315 (15,240,682,452) 83,844,201,759 171,907,879,675 822,579,713,297 8,589,161,330 831,168,874,627 반기순이익 　 　 　 　 66,919,513,731 66,919,513,731 (695,495,430) 66,224,018,301 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 　 　 　 745,797 　 745,797 　 745,797 파생상품평가손익 　 　 　 130,110,790 　 130,110,790 　 130,110,790 해외사업환산손익 　 　 　 5,258,855,406 　 5,258,855,406 　 5,258,855,406 이익잉여금 전입 　 　 　 　 　 　 　 　 종속기업의 주식선택권 소멸 　 　 　 　 　 　 　 　 연결범위의 변동 　 　 　 　 　 　 　 　 배당 　 　 　 　 (17,996,352,000) (17,996,352,000) 　 (17,996,352,000) 2023.06.30 (반기말자본) 180,235,675,000 401,832,639,315 (15,240,682,452) 89,233,913,752 220,831,041,406 876,892,587,021 7,893,665,900 884,786,252,921 연결 현금흐름표 제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 6 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 　 제 7 기 반기 제 6 기 반기 영업활동으로 인한 순현금흐름 (84,429,120,974) (208,546,050,935) 　반기순이익 66,224,018,301 15,372,776,571 　조정항목 (134,014,829,345) (215,011,872,831) 　이자의 수취 2,795,221,428 2,148,238,558 　이자의 지급 (16,738,548,574) (9,647,846,154) 　배당금의 수취 　 9,900,000 　법인세의 지급 (2,694,982,784) (1,417,247,079) 투자활동으로 인한 순현금흐름 (39,117,464,184) (29,129,584,315) 　단기대여금의 감소 1,356,918,704 857,131,131 　단기금융자산의 감소 2,567,095,214 100,332,249,796 　장기대여금의 감소 13,566,157 　 　장기금융자산의 감소 336,575,854 214,985,591 　장기기타채권의 감소 920,768,480 22,141,252 　유형자산의 처분 297,029,611 238,207,687 　국고보조금의 수령 41,078,861 82,841,954 　단기금융자산의 증가 (5,004,440,839) (99,978,238,894) 　단기대여금의 증가 (1,232,791,311) (981,724,514) 　장기금융자산의 증가 (126,890,799) (220,002,763) 　장기기타채권의 증가 (31,203,007) (65,775,880) 　기타비유동자산의 증가 (1,400,000) 　 　연결범위 변동(지배력의 취득) 　 (14,415,735,883) 　유형자산의 취득 (31,370,935,892) (11,924,897,288) 　무형자산의 취득 (6,882,835,217) (3,290,766,504) 재무활동으로 인한 순현금흐름 225,748,382,960 17,572,709,366 　단기차입금의 감소 (194,993,498,596) (123,910,073,694) 　유동성장기차입금의 감소 (80,120,000,000) (14,120,000,000) 　유동리스부채의 감소 (6,343,248,600) (4,304,750,247) 　단기차입금의 증가 289,882,477,156 159,907,533,307 　장기차입금의 증가 70,000,000,000 　 　사채의 발행 166,000,000,000 　 　사채발행비 지급 (681,660,000) 　 　배당금의 지급 (17,995,687,000) 　 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 2,180,923,505 4,223,344,755 현금및현금성자산의 증가(감소) 104,382,721,307 (215,879,581,129) 기초의 현금및현금성자산 172,685,883,612 354,808,620,188 반기말의 현금및현금성자산 277,068,604,919 138,929,039,059 3. 연결재무제표 주석 제 7(당)기 반기 2023년 6월 30일 현재 제 6(전)기 반기 2022년 6월 30일 현재 에이치디현대일렉트릭 주식회사와 그 종속기업 1. 연결대상기업의 개요 (1) 지배기업의 개요에이치디현대일렉트릭 주식회사(구, 현대일렉트릭앤에너지시스템 주식회사)(이하 "지배기업")는 2017년 4월 1일을 분할기일로 하여 HD한국조선해양 주식회사(구, 한국조선해양 주식회사)에서 인적분할의 방법으로 설립되었습니다. 주요 사업목적은 변압기, 고압차단기, 회전기, 저압전동기, 배전반, 중저압차단기, 전력변환 및 에너지저장장치 등의 제조 및 판매 등이며, 본점 소재지는 경기도 성남시입니다.당반기말 현재 지배기업의 주요 주주는 HD현대㈜(37.22%), 국민연금관리공단(14.00%) 등으로 구성되어 있습니다. (2) 종속기업의 현황당반기말 및 전기말 현재 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 소재지 결산월 주요 영업활동 소유지분율(%) 당반기말 전기말 HD Hyundai Electric Hungary Kft.(2) 헝가리 12월 기술개발연구업 100.00 100.00 HD Hyundai Electric Switzerland Ltd.(2) 스위스 12월 기술개발연구업 100.00 100.00 HDENE Power Solution India Private Ltd. 인도 3월 전기공사업 100.00 100.00 HD Hyundai Electric China Co.,Ltd.(2) 중국 12월 배전반 제조 및 판매업 100.00 100.00 HD Hyundai Electric Shanghai Ltd.(1,2) 중국 12월 기술개발연구업 100.00 100.00 HD Hyundai Power Transformers USA, Inc.(2) 미국 12월 산업용 전기제품 제조 및 판매업 100.00 100.00 HD Hyundai Electric America Corporation(2) 미국 12월 변압기 판매업 100.00 100.00 HD Hyundai Electric Arabia L.L.C.(2) 사우디아라비아 12월 고객지원서비스업 100.00 100.00 HD현대플라스포㈜(2) 대한민국 12월 전력변환장치 제조업 61.84 61.84 ㈜여천에너지(1) 대한민국 12월 태양광발전사업 100.00 100.00 (1) 간접소유를 포함한 지분율입니다. (2) 당반기 중 사명이 변경되었습니다. (3) 연결대상범위의 변동당반기 중 연결대상범위의 변동은 없습니다. (4) 종속기업의 요약 재무정보당반기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위:백만원) 종속기업명 자산 부채 자본 매출 반기순손익 HD Hyundai Electric Hungary Kft. 7,424 142 7,282 1,412 (70) HD Hyundai Electric Switzerland Ltd. 1,425 930 495 1,576 (349) HDENE Power Solution India Private Ltd. 271 - 271 - - HD Hyundai Electric China Co.,Ltd. 131,387 83,403 47,984 47,933 (1,183) HD Hyundai Electric Shanghai Ltd. 4,972 326 4,646 663 (48) HD Hyundai Power Transformers USA, Inc. 318,568 197,430 121,138 117,461 7,566 HD Hyundai Electric America Corporation 487,317 477,066 10,251 288,160 1,984 HD Hyundai Electric Arabia L.L.C. 1,524 481 1,043 2,427 (343) HD현대플라스포㈜ 47,559 32,441 15,118 2,383 (1,769) ㈜여천에너지 1,951 2,029 (78) - (16) ② 전기말 (단위:백만원) 종속기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 HD Hyundai Electric Hungary Kft. 6,664 190 6,474 2,532 (185) HD Hyundai Electric Switzerland Ltd. 1,827 1,024 803 3,688 144 HDENE Power Solution India Private Ltd. 260 - 260 - - HD Hyundai Electric China Co.,Ltd. 147,692 98,456 49,236 97,838 (5,741) HD Hyundai Electric Shanghai Ltd. 5,284 582 4,702 2,140 118 HD Hyundai Power Transformers USA, Inc. 292,355 182,819 109,536 242,304 38,167 HD Hyundai Electric America Corporation 300,387 292,433 7,954 351,087 2,826 HD Hyundai Electric Arabia L.L.C. 1,567 228 1,339 2,828 200 HD현대플라스포㈜() 29,634 12,747 16,887 8,554 (1,115) ㈜여천에너지() 1,134 1,196 (62) - (64) () 2022년 4월 지배력 획득 이후 재무정보입니다. (5) 비지배지분 당반기말과 전기말 현재 주요 종속기업의 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 HD현대플라스포㈜ 당반기말 전기말() 비지배지분율 38.16% 38.16% 순자산 15,118 16,887 비지배지분의 장부금액 7,894 8,589 당(반)기순손익 (1,769) (1,115) 비지배지분에 배분된 당(반)기순손익 (675) (426) 영업활동현금흐름 2,517 (3,096) 투자활동현금흐름 (710) (769) 재무활동현금흐름 (198) 4,631 현금및현금성자산의 순증감 1,609 766 비지배지분에 지급한 배당금 - - () 2022년 4월 지배력 획득 이후 재무정보입니다. 2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용지배기업과 그 종속회사(이하 "연결실체")의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 반기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 회계추정치에 대한 경영진의 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 연결실체는 유의적인 평가에 관한 사항을 감사위원회에 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 33에 포함되어 있습니다. 3. 중요한 회계정책 정보연결실체는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 아래와 같은 여러 개정사항과 해석서가 2023년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도에 최초 적용되나, 연결실체의 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 단일거래에서 생기는 자산과 부채 관련 이연법인세(기업회계기준서 제1012호 '법인세')- 효과적인 회계정책 공시(기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시')- 회계추정치에 대한 정의(기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 추정 및 오류') 4. 위험관리연결실체의 위험관리 목적과 정책은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.당반기말과 전기말 현재의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 부채 총계 2,037,589 1,603,861 자본 총계 884,786 831,169 예금(1) 300,759 194,117 차입금(2) 818,474 565,165 부채비율 230.29% 192.96% 순차입금비율(3) 58.51% 44.64% (1) 예금은 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품으로 구성되어 있습니다. (2) 사채의 경우 사채액면가액에서 사채할인발행차금이 차감되어 있습니다.(3) (차입금-예금)/자본 총계 입니다. 당반기와 전반기의 이자보상배율과 산출근거는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전반기 1. 영업이익 105,156 43,971 2. 이자비용 17,142 10,820 3. 이자보상배율(1÷2) 6.13 4.06 5. 현금및현금성자산당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 제예금 118,457 36,344 기타(MMDA 등) 158,612 136,342 합 계 277,069 172,686 6. 장ㆍ단기금융자산당반기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 상각후원가측정금융자산 23,015 676 20,592 839 당기손익-공정가치측정금융자산 2,250 3,016 1,500 3,755 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 286 - 341 합 계 25,265 3,978 22,092 4,935 7. 사용이 제한된 금융상품 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 종류 금융기관 당반기말 전기말 사용제한내용 단기금융자산 후순위채권 신보2020제11차유동화전문회사 1,500 1,500 근질권설정 신보2020제18차유동화전문회사 750 - 근질권설정 장기금융자산 원화예금 하나은행 2 2 당좌개설보증금 6 6 업면허 등록용 예금 질권 설정 후순위채권 신보2020제18차유동화전문회사 - 750 근질권설정 장ㆍ단기금융자산 외화예금 Bank of China 外 1,673 1,423 어음발행예치금 등 합 계 3,931 3,681 이와 별도로 당반기말 현재 협력기업에 대한 금융지원을 위해 금융기관에 10,000백만원을 예치하고 있습니다. 8. 매출채권및기타채권과 계약자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권: 매출채권 649,977 - 530,293 - 대손충당금 (59,496) - (58,693) - 소 계 590,481 - 471,600 - 기타채권: 미수금 89,635 - 78,486 - 대손충당금 (47,725) - (47,125) - 미수수익 1,811 - 1,468 - 대여금 727 13 849 13 보증금 347 5,048 1,121 5,056 소 계 44,795 5,061 34,799 5,069 합 계 635,276 5,061 506,399 5,069 (2) 당반기말과 전기말 현재 계약자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 계약자산 255,633 203,123 대손충당금 (34,283) (32,899) 합 계 221,350 170,224 9. 재고자산당반기말과 전기말 현재 재고자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 2,163 - 2,163 1,346 (26) 1,320 제품 31,367 (5,140) 26,227 33,304 (4,919) 28,385 재공품 517,351 (31,924) 485,427 326,492 (22,017) 304,475 원재료 233,142 (8,139) 225,003 199,131 (4,892) 194,239 미착품 97,081 - 97,081 99,387 - 99,387 합 계 881,104 (45,203) 835,901 659,660 (31,854) 627,806 당반기 및 전반기 중 매출원가에 가산한 재고자산평가손실충당금 설정액은 각각 13,349백만원 및 2,816백만원입니다. 10. 기타자산 당반기말과 전기말 현재 기타자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 35,193 - 33,053 - 대손충당금 (69) - (2) - 선급비용 5,661 3,344 2,430 3,404 기타 27,934 141 29,513 414 손상차손누계액() (27,894) - (29,496) - 합 계 40,825 3,485 35,498 3,818 () 당반기 중 기타유동자산의 일부가 처분되어 손상차손누계액이 감소하였습니다. 11. 관계기업투자(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 관계기업명 소재지 결산월 주요 영업활동 당반기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 대호지솔라파크㈜ 대한민국 12월 태양광발전소 개발 35.5% 176 35.5% 224 (2) 당반기와 전기 중 관계기업투자의 평가내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위:백만원) 관계기업명 기초 연결범위 변동 지분법평가손익 기타자본 변동 배당금 기말 대호지솔라파크㈜ 224 - (48) - - 176 ② 전기 (단위:백만원) 관계기업명 기초 연결범위 변동 지분법평가손익 기타자본 변동 배당금 기말 대호지솔라파크㈜ - 284 (60) - - 224 12. 유형자산당반기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당반기 (단위:백만원) 구 분 토지(2) 건물(2) 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 기타유형자산 합 계 기초 188,825 222,909 8,139 67,696 281 32,083 16,475 460 536,868 취득/대체(1) 25 1,562 2,077 12,834 137 5,398 2,094 112 24,239 처분 - - - (56) (7) (12) - (15) (90) 감가상각 - (4,164) (154) (6,007) (50) (5,447) - (28) (15,850) 해외사업환산손익 13 4,127 59 691 5 127 42 - 5,064 기말 188,863 224,434 10,121 75,158 366 32,149 18,611 529 550,231 취득원가 190,317 387,810 18,864 403,850 2,745 291,111 19,837 2,346 1,316,880 국고보조금 (1,454) (3,386) (803) (354) - (59) - - (6,056) 감가상각누계액 - (122,124) (6,672) (276,447) (2,195) (233,054) - (1,817) (642,309) 손상차손누계액 - (37,866) (1,268) (51,891) (184) (25,849) (1,226) - (118,284) (1) 당반기 취득/대체에는 무형자산으로 대체한 금액 4,877백만원이 포함되어 있습니다.(2) 판매후리스 거래로 자산을 이전하였으나, 자산의 매각요건을 충족하지 못하여 연결실체의 자산으로 계속 인식하는 토지 및 건물 34,925백만원이 포함되어 있습니다. ② 전기 (단위:백만원) 구 분 토지(3) 건물(3) 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 기타유형자산 합 계 기초 185,830 219,282 7,405 64,019 359 31,776 7,264 319 516,254 취득/대체(1) 50 1,156 971 13,358 58 11,262 9,224 118 36,197 처분 - (202) - (396) (42) (109) - (8) (757) 감가상각 - (8,252) (240) (12,190) (106) (11,082) - (56) (31,926) 해외사업환산손익 18 5,421 3 1,472 12 87 (13) (5) 6,995 연결범위의 변동(2) 2,927 5,504 - 1,433 - 149 - 92 10,105 기말 188,825 222,909 8,139 67,696 281 32,083 16,475 460 536,868 취득원가 190,253 380,983 16,625 391,659 2,655 286,866 17,701 2,383 1,289,125 국고보조금 (1,428) (3,411) (888) (353) - (71) - - (6,151) 감가상각누계액 - (116,797) (6,330) (270,549) (2,190) (228,790) - (1,923) (626,579) 손상차손누계액 - (37,866) (1,268) (53,061) (184) (25,922) (1,226) - (119,527) (1) 전기 취득/대체에는 무형자산으로 대체한 금액 492백만원이 포함되어 있습니다.(2) 전기 중 종속기업으로 편입된 HD현대플라스포㈜(구, ㈜현대플라스포)의 유형자산 공정가치 평가 결과에 따라 증가된 자산 가치가 포함되어 있습니다.(3) 판매후리스 거래로 자산을 이전하였으나, 자산의 매각요건을 충족하지 못하여 연결실체의 자산으로 계속 인식하는 토지 및 건물 35,204백만원이 포함되어 있습니다. 13. 무형자산 (1) 당반기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위:백만원) 구 분 영업권 개발비 산업재산권 기타무형자산 합 계 기초 8,637 19,021 31,015 6,838 65,511 취득(내부개발)/대체() - 4,350 - 6,072 10,422 상각 - (1,486) (332) (1,748) (3,566) 해외사업환산손익 - (17) - 40 23 기말 8,637 21,868 30,683 11,202 72,390 취득원가 8,637 140,686 31,524 32,954 213,801 국고보조금 - (872) - (5) (877) 상각누계액 - (70,459) (841) (15,703) (87,003) 손상차손누계액 - (47,487) - (6,044) (53,531) () 당반기 취득(내부개발)/대체에는 유형자산에서 대체된 금액 4,877백만원과 재고자산 등 타계정으로 대체한 금액 986백만원이 포함되어 있습니다. ② 전기 (단위:백만원) 구 분 영업권 개발비 산업재산권 기타무형자산 합 계 기초 74 18,037 26,901 7,666 52,678 취득(내부개발)/대체(1) - 6,000 400 1,997 8,397 처분 - - - (93) (93) 상각 - (2,833) (499) (2,862) (6,194) 손상 - (3,119) - - (3,119) 해외사업환산손익 - (165) - (2) (167) 연결범위의 변동(2) 8,563 1,101 4,213 132 14,009 기말 8,637 19,021 31,015 6,838 65,511 취득원가 8,637 144,038 31,524 26,780 210,979 국고보조금 - (861) - (6) (867) 상각누계액 - (69,082) (509) (13,892) (83,483) 손상차손누계액 - (55,074) - (6,044) (61,118) (1) 전기 취득(내부개발)/대체에는 유형자산에서 대체된 금액 492백만원이 포함되어 있습니다.(2) 전기 중 종속기업으로 편입된 HD현대플라스포㈜(구, ㈜현대플라스포)의 무형자산 공정가치 평가 결과에 따라 증가된 자산 가치가 포함되어 있습니다. (2) 당반기와 전반기 중 연구비, 경상개발비 및 개발비상각비의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 종류 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 연구비 판매비와관리비 209 383 472 616 경상개발비 판매비와관리비 10,682 19,282 8,835 16,747 개발비상각비 제조원가 774 1,486 753 1,391 합 계 11,665 21,151 10,060 18,754 14. 장ㆍ단기금융부채(1) 당반기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 375,867 - 277,938 - 장기차입금 240 130,560 80,240 60,680 사채 96,500 216,000 96,500 50,000 차감: 사채할인발행차금 등 52 (744) (53) (140) 합 계 472,659 345,816 454,625 110,540 (2) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 차입처 이자율 당반기말 전기말 Usance L/C 하나은행 외 1.06%~5.35% 11,676 8,882 Invoice Loan 대화은행 5.23%~5.56% 62,802 44,619 원화일반대출 한국산업은행 CD(3M)+1.94% 50,000 50,000 한국산업은행 CD(3M)+2.16% 80,000 60,000 하나은행 CD(3M)+2.72% 20,000 - 중국은행 CD(3M)+1.90% 20,000 - 중국은행 CD(3M)+2.50% 15,000 20,000 기업은행 KORIBOR(3M)+1.96% 1,000 1,000 기업은행 KORIBOR(3M)+1.98% 3,000 3,000 신한은행 금융채(6M)+1.08% 2,000 2,000 외화일반대출 한국수출입은행 외 Libor(1M)1.85%~2.25%Libor(3M)+2.45% 89,270 76,038 농업은행 3.80% 1,811 1,814 SCB 4.15% 6,532 8,345 강소은행 3.80% 2,235 2,240 우정은행 3.80% 724 - 하나은행 3.95% 9,817 - 합 계 375,867 277,938 (3) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 차입처 이자율 당반기말 전기말 융통어음 한국투자증권 5.55% 50,000 - 원화일반대출 삼성증권 외 3.50% - 60,000 대구은행 금융채연동금리(1Y)+2.09% - 20,000 수출입은행 수은채수익률(3M)+1.75% 30,000 30,000 시설자금대출 기업은행 3.36% 360 480 한국산업은행 5.18% 20,000 - 판매후리스() 한국자산관리공사 4.23% 30,440 30,440 소 계 130,800 140,920 유동성장기차입금 (240) (80,240) 합 계 130,560 60,680 () 판매후리스 거래로 자산을 이전하였으나 자산의 매각요건을 충족하지 못하여, 이전대가를 차입금으로 인식하였습니다. (4) 당반기말과 전기말 현재 차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 담보제공자산 장부금액 설정금액 담보권자 차입금종류 차입금액 당반기말 전기말 토지, 건물 1,378 1,440 기업은행 시설자금대출 360 480 토지, 건물 969 1,500 기업은행 일반자금대출 1,000 1,000 합 계 1,360 1,480 (5) 당반기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 발행일 만기일 이자율 당반기말 전기말 보증여부 제4-2회 2020-07-20 2023-07-20 4.00% 45,000 45,000 무보증사채 제5-1회 2020-07-23 2023-07-23 3.61% 50,000 50,000 무보증사채 제7회 2021-10-18 2024-10-18 3.34% 50,000 50,000 무보증사채 제8-1회 2023-05-08 2025-05-08 5.17% 89,000 - 무보증사채 제8-2회 2023-05-08 2026-05-08 5.27% 57,000 - 무보증사채 제9회 2023-06-29 2026-06-29 5.60% 20,000 - 무보증사채 전환사채() 2019-06-28 2024-06-28 1.00% 1,500 1,500 무보증사채 사채할인발행차금 (748) (199) 상환할증금 164 164 전환권조정 (108) (158) 소 계 311,808 146,307 유동성사채 (96,552) (96,447) 합 계 215,256 49,860 () 전기 중 종속기업으로 편입된 HD현대플라스포㈜(구, ㈜현대플라스포)가 발행한 전환사채입니다. 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. 전환사채의 명칭 제1회 무보증 사모 전환사채 액면금액 1,500백만원 발행가액 1,500백만원 납입기일 2019년 06월 28일 만기일 2024년 06월 28일 표면이자율 1% 만기보장수익률 연복리 3% 행사가격 10,500원(액면가 500원) 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 HD현대플라스포㈜(구, ㈜현대플라스포)의 기명식 보통주 사채권자에 의한 조기상환청구권 가능 행사가격조정조건 공모단가의 70%의 해당하는 금액이 전환사채의 전환가격을 하회하는경우 그 공모단가의 70%에 해당하는 금액을 전환가격으로 조정함. 상기 전환사채의 전환권대가는 부채로 분류하였습니다(주석 18참조). (6) 당반기말 현재 차입금과 사채의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 차입금 사채 합 계 1년 이내 376,107 96,500 472,607 1~5년 이내 130,560 216,000 346,560 합 계 506,667 312,500 819,167 (7) 당반기와 전반기 중 재무활동 현금흐름에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위:백만원) 구 분 차입금 사채 리스부채 합 계 기초 418,858 146,307 33,572 598,737 재무활동현금흐름 차입 359,882 165,318 - 525,200 상환 (275,113) - (6,343) (281,456) 비현금흐름 환율변동효과 3,040 - 89 3,129 사채할인발행차금상각 등 - 183 - 183 기타 - - 4,282 4,282 기말 506,667 311,808 31,600 850,075 ② 전반기 (단위:백만원) 구 분 차입금 사채 리스부채 합 계 기초 371,282 174,580 8,774 554,636 재무활동현금흐름 차입 159,908 - - 159,908 상환 (138,030) - (4,305) (142,335) 비현금흐름 환율변동효과 7,673 - 109 7,782 사채할인발행차금상각 등 - 151 - 151 연결범위의 변동 6,720 1,431 920 9,071 기타 (1,863) - 12,348 10,485 기말 405,690 176,162 17,846 599,698 15. 매입채무및기타채무당반기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 288,668 - 254,458 - 미지급금 43,516 486 54,281 451 미지급배당금 1 - - - 미지급비용 79,815 - 57,175 - 보증예수금 - 200 - 200 합 계 412,000 686 365,914 651 16. 종업원급여(1) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 68,746 128,029 55,954 102,630 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 2,056 4,111 2,718 5,434 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용 221 1,848 238 555 퇴직위로금 100 48 154 711 합 계 71,123 134,036 59,064 109,330 (2) 당반기말과 전기말 현재 확정급여채무와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치(1) 104,233 98,520 사외적립자산의 공정가치(2) (119,441) (117,653) 확정급여제도의 부채(자산)인식액 (15,208) (19,133) (1) 당반기말과 전기말 현재 기타장기종업원급여부채는 각각 4,916백만원, 4,903백만원 포함되어 있습니다.(2) 당반기말 퇴직급여채무 99,317백만원을 초과하여 불입한 사외적립자산 20,124백만원 및 전기말 퇴직급여채무 93,618백만원을 초과하여 불입한 사외적립자산 24,035백만원은 재무상태표상 확정급여자산으로 분류하였습니다. (3) 당반기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 퇴직연금() 119,229 117,441 국민연금전환금 212 212 합 계 119,441 117,653 () 당반기말 현재 퇴직연금은 전액 원리금보장형 상품에 투자되어 있습니다. (4) 당반기와 전반기 중 손익으로 인식된 퇴직급여비용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 확정급여제도: 당기근무원가 2,056 4,111 2,718 5,434 이자비용 1,500 3,000 719 1,437 이자수익 (1,500) (3,000) (719) (1,437) 소 계 2,056 4,111 2,718 5,434 확정기여제도: 당기비용인식 기여금 221 1,848 238 555 퇴직위로금: 퇴직위로금 100 48 154 711 합 계 2,377 6,007 3,110 6,700 (5) 당반기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전기 기초 98,520 109,838 당기근무원가 4,111 11,131 이자비용 3,000 2,617 보험수리적손익: 인구통계적 가정 - (722) 재무적 가정 - (18,715) 경험조정 - 6,724 지급액 (1,486) (12,541) 관계사전입 84 186 해외사업환산손익 4 2 기말 104,233 98,520 (6) 당반기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전기 기초 117,653 111,959 지급액 (1,212) (10,704) 부담금납입액 - 14,400 이자수익 3,000 2,874 보험수리적손익 - (876) 기말 119,441 117,653 연결실체는 기금의 적립수준을 매년 검토하고 기금에 손실이 발생할 경우 이를 보전하는 정책을 취하고 있습니다. 17. 충당부채 당반기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위:백만원) 구 분 공사손실 충당부채 하자보수 충당부채 판매보증 충당부채 기타충당부채() 합 계 기초 61,516 3,440 113,230 119,184 297,370 전입액 6,169 98 17,591 2 23,860 환입액 - - (4,442) (641) (5,083) 상계액 - (509) (8,958) (117,328) (126,795) 해외사업환산손익 (12) - 184 - 172 기말 67,673 3,029 117,605 1,217 189,524 유동 67,673 1,615 86,625 1,129 157,042 비유동 - 1,414 30,980 88 32,482 () 통상임금 소송 종결로 인하여, 당반기 중 117,328백만원을 지급하였습니다. ② 전기 (단위:백만원) 구 분 공사손실 충당부채 하자보수 충당부채 판매보증 충당부채 기타충당부채() 합 계 기초 26,739 3,732 128,681 115,268 274,420 전입액 34,783 302 35,839 3,857 74,781 환입액 - - (20,039) - (20,039) 상계액 - (594) (31,545) - (32,139) 연결범위의 변동 - - 191 59 250 해외사업환산손익 (6) - 103 - 97 기말 61,516 3,440 113,230 119,184 297,370 유동 61,516 2,043 82,765 119,098 265,422 비유동 - 1,397 30,465 86 31,948 () 전기말 현재 지배기업이 피고로 계류중인 통상임금 소송과 관련하여, 과거에 통상임금에서 제외하였던 상여금 등을 통상임금에 포함시킬 경우 추가로 종업원에게 유출될 것으로 추정되는 금액 119,098백만원이 포함되어 있습니다. 18. 파생금융상품 연결실체는 원자재 가격 변동 위험을 회피할 목적으로 금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선물가격을 이용하여 평가하였습니다. 당반기말 현재 평가내역은 다음과 같습니다. (1) 파생상품 및 위험회피회계처리 개요 구 분 종 류 파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용 현금흐름위험회피 상품선물 원자재 가격 변동에 따른 현금흐름위험을 회피 (2) 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 체결한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위:천USD) 거래목적 종 류 외화구분 계약금액 가중평균약정환율(원) 평균만기일자 계약건수(건) 매도 매입 매매목적 통화선도 USD KRW 292,541 1,287.04 2023-11-16 52 현금흐름 위험회피 상품선물 KRW USD 5,913 - 2023-12-02 9 ※ 대금수수방법 : 차액결제 또는 총액수수방법 ② 전기말 (단위:천USD) 거래목적 종 류 외화구분 계약금액 가중평균약정환율(원) 평균만기일자 계약건수(건) 매도 매입 매매목적 통화선도 USD KRW 248,614 1,312.6 2023-06-01 42 현금흐름 위험회피 상품선물 KRW USD 6,754 - 2023-05-10 9 ※ 대금수수방법 : 차액결제 또는 총액수수방법 (3) 당반기말과 전기말 현재 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 거래목적 종류 당반기말 전기말 파생상품자산 파생상품부채 파생상품자산 파생상품부채 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 매매목적 통화선도 1,725 - 5,839 - 12,897 - - - 매매목적 전환사채조기상환권 - - 157 - - - 157 - 현금흐름위험회피 상품선물 74 - 296 - 232 - 621 - 합 계 1,799 - 6,292 - 13,129 - 778 - (4) 당반기와 전반기 중 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 거래목적 종류 당반기 전반기 기타포괄손익(세전) 당기손익(세전) 기타포괄손익(세전) 당기손익(세전) 매매목적 통화선도 - (13,438) 4,738 (19,586) 현금흐름위험회피 상품선물 167 - (1,546) - 합 계 167 (13,438) 3,192 (19,586) 연결실체는 당반기 중 현금흐름위험회피회계처리가 적용된 상품선물 파생상품의 평가이익 167백만원에 대해 이연법인세로 조정되는 37백만원을 차감한 130백만원을 기타포괄이익으로 처리하였습니다.전반기 중 현금흐름위험회피회계처리가 적용된 상품선물 파생상품의 평가손실 1,546백만원에 대해 이연법인세로 조정되는 340백만원을 차감한 1,206백만원을 기타포괄손실로 처리하였으며, 매매목적으로 운용하고 있는 통화선도 파생상품에 대해서는만기도래된 전전기분 기타포괄손실 4,738백만원에 대해 이연법인세로 조정되는 1,042백만원을 차감한 3,696백만원을 기타포괄이익으로 처리하였습니다. (5) 전환사채 관련 파생상품부채 당반기말과 전기말 현재 종속기업인 HD현대플라스포㈜(구, ㈜현대플라스포)가 발행한 제1회 무보증 사모전환사채 관련 파생상품부채는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 전환권대가(1) - - 조기상환청구권(2) 157 157 합 계 157 157 (1) 전환사채에 내재되어 있는 전환권으로 내재파생상품의 분리요건을 충족하여 별도로 인식하고 있습니다.(2) 전환사채 발행 시 조기상환청구권을 부여하였으며, 매년말 해당 조기상환청구권을 옵션가격결정모형으로 평가하고 있습니다. 19. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금당반기말 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 액면금액은 각각 160,000,000주, 36,047,135주 및 5,000원입니다. (2) 자본잉여금 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 2017년 4월 중 분할신설에 의한 주식발행초과금 696,168 696,168 2017년 11월 중 유상증자에 의한 주식발행초과금 257,020 257,020 2019년 12월 중 유상증자에 의한 주식발행초과금 28,870 28,870 2022년 중 종속기업 주식선택권의 소멸(1) 126 126 소 계 982,184 982,184 차감: 법인설립비용 및 신주발행비 (4,216) (4,216) 차감: 무상증자로 인한 자본금 전입 (76,135) (76,135) 차감: 이익잉여금으로 전입(2) (500,000) (500,000) 소 계 (580,351) (580,351) 합 계 401,833 401,833 (1) 전기 중 종속기업인 HD현대플라스포㈜(구, ㈜현대플라스포)가 발행한 주식매수선택권이 소멸됨에 따라 자본잉여금이 증가하였습니다.(2) 전기 중 제 5기 정기주주총회에서 자본준비금 감소의 건을 승인받아, 500,000백만원을 이익잉여금으로 전입하였습니다. 20. 주식기준보상 (1) 당반기말 현재 종속기업인 HD현대플라스포㈜(구, ㈜현대플라스포)가 임직원에게 부여한 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 부여일 2019년 09월 20일 만기일 2026년 09월 19일 부여수량() 57,530주 결제방식 주식결제형 교부할 주식의 종류 HD현대플라스포㈜(구, ㈜현대플라스포)의 기명식 보통주 가득조건 권리부여일로부터 2년간 근속 () 부여된 주식선택권 1주의 행사가격은 12,092원입니다. (2) 당반기와 전기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다. 구 분 당반기 전기 기초 미행사 수량 57,530주 - 연결범위변동 수량(1) - 88,530주 부여수량 - - 소멸수량(2) - 31,000주 기말 미행사 수량 57,530주 57,530주 (1) 전기 중 연결범위변동 수량 88,530주에 해당하는 금액 359백만원은 비지배지분으로 분류하였습니다.(2) 당반기 중 행사조건 미충족으로 소멸한 수량은 없으며, 전기 중 행사조건 미충족으로 소멸한 수량 31,000주에 해당하는 금액 126백만원은 자본잉여금에 가산하였습니다. 21. 자본조정당반기말과 전기말 현재 자본조정 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 주식수 취득금액 공정가치 주식수 취득금액 공정가치 자기주식 54,431주 15,241 3,543 54,431주 15,241 2,313 22. 기타포괄손익누계액(1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 파생상품평가손익 (173) (303) 유형자산재평가손익 69,875 69,875 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (1,101) (1,102) 해외사업환산손익 20,633 15,374 합 계 89,234 83,844 (2) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위:백만원) 구 분 세전금액 법인세효과 세후금액 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 파생상품평가손익 (811) 167 178 (37) (633) 130 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 5 1 (1) - 4 1 해외사업환산손익 (1,032) 5,259 - - (1,032) 5,259 합 계 (1,838) 5,427 177 (37) (1,661) 5,390 ② 전반기 (단위:백만원) 구 분 세전금액 법인세효과 세후금액 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 파생상품평가손익 (702) 3,192 154 (702) (548) 2,490 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (1) (1,209) - 266 (1) (943) 해외사업환산손익 5,927 8,754 - - 5,927 8,754 합 계 5,224 10,737 154 (436) 5,378 10,301 23. 이익잉여금(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 이익준비금() 1,800 - 미처분이익잉여금 219,031 171,908 합 계 220,831 171,908 () 연결실체는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (2) 당반기와 전기 중 이익잉여금(결손금)의 변동은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전기 기초 171,908 (499,814) 당(반)기순이익 66,224 162,018 - 비지배지분 귀속분 695 468 주식발행초과금의 이익잉여금 전입 - 500,000 보험수리적손익 - 9,236 배당 (17,996) - 기말 220,831 171,908 24. 수주계약현황 등(1) 당반기와 전반기 매출액의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 건설계약() 5,738 9,089 4,544 4,810 재화의 판매 631,901 1,193,140 532,712 881,112 기타 4,843 8,844 2,821 5,966 합 계 642,482 1,211,073 540,077 891,888 () 건설계약 매출액은 수주계약에서 발생한 매출입니다. 당반기 매출액 중 해외매출은 794,786백만원이며, 국내매출은 416,287백만원입니다. 당반기 중 매출액의 10%이상을 차지하는 고객은 없습니다.(2) 당반기 중 수주 계약의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 기초계약잔액() 52,062 신규계약액 25 수주취소 (13,635) 매출액 (9,089) 기말계약잔액 29,363 () 기초계약잔액은 전기말 현재 외화금액기준 수주잔량을 적절한 환율로 재계산하였습니다.연결실체는 상기 도급공사계약과 관련하여 발주처에 공사의 입찰보증과 이행보증, 선수금지급보증 및 하자보증을 위하여 일정액의 유보금(보증예치금)을 예치하거나 금융기관 등의 지급보증서를 제출하고 있습니다. (3) 당반기말 현재 진행 중인 공사와 관련된 누적공사수익 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익(손실) 공사미수금() 계약부채 공사손실충당부채 청구분 계약자산 272,777 307,068 (34,291) 11,907 2,451 3,772 6,531 () 당반기말 현재 공사미수금에 대한 대손충당금은 9,355백만원입니다. 상기 공사미수금 중 계약조건에 따른 회수보류액은 없습니다.대금회수 조건은 Milestone방식으로 청구하고 있어 공사의 진행정도에 따라 청구채권 및 계약자산, 계약부채가 변동합니다. (4) 당반기말 현재 계약수익금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 공사의 계약별 정보 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 계약명 계약일 공사기한 진행률 계약자산 매출채권 총액 대손충당금 총액 대손충당금 Rabigh 2 2013.11.29 2023.12.31 97.98% - - - - (5) 총계약원가 추정치 변동에 따른 영향① 총계약원가 변동의 영향당반기 중 원가변동 요인이 발생하여 전기말 현재 진행중인 계약의 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당반기와 미래기간의 손익, 계약자산와 계약부채에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 총계약수익의변동() 추정총계약원가의 변동 공사손익 변동 계약자산변동 계약부채변동 당반기 미래 합계 443 (4,458) 5,831 (930) 4,901 245 (4,315) () 추정총계약원가의 변동에 따라 직접적으로 변동되는 총계약수익을 구분할 수 없어 총계약수익 변동분(환율변동 포함)을 대상으로 하였습니다. 당반기와 미래 손익에 미치는 영향은 당반기에 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 총계약수익을 기준으로 산정한 것이며, 이러한 추정치는 미래의 상황 변화에 따라 변동될 수 있습니다. ② 총계약원가의 추정치 변동에 따른 민감도 분석계약자산 및 계약부채 금액은 공사의 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 진행률의 영향을 받습니다. 추정총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래예상치에근거하여 산출되며 환율, 현장설치비 등의 변동에 따라 변동될 위험이 존재합니다.연결실체는 환율변동에 따른 위험을 감소시키기 위하여 통화선도계약을 체결함으로써 단기적 가격 변동 위험을 감소시키고 있습니다. 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무의경우 설치 현장에서의 작업 불확실성이 존재할 수 있으며, 현장설치비가 10% 변동하는 경우 당반기손익, 미래손익, 계약자산 및 계약부채에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 당반기 손익에 미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 계약자산 변동 계약부채 변동 10% 증가 10% 감소 10% 증가 10% 감소 10% 증가 10% 감소 10% 증가 10% 감소 (1,386) 1,536 (597) 446 (329) 413 563 (382) 25. 판매비와관리비당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 12,476 25,879 12,854 24,648 상여금 3,106 5,475 2,100 4,132 퇴직급여 (782) 2,369 849 2,081 복리후생비 3,816 8,347 2,066 6,144 유형자산감가상각비 663 1,368 676 1,318 사용권자산감가상각비 1,381 3,027 1,429 2,287 무형자산상각비 740 1,422 693 1,322 대손상각비(환입) (1,657) 2,289 (1,715) (6,406) 경상개발비 10,682 19,282 8,835 16,747 광고선전비 471 1,559 829 1,561 도서비 28 48 35 191 동력비 49 135 45 111 보증수리비 9,255 13,257 4,285 6,062 보험료 745 1,205 503 974 사무용품비 74 152 74 141 소모품비 78 219 107 176 수선비 702 1,367 324 1,037 여비교통비 1,161 2,116 987 1,664 연구비 209 383 472 616 용역비 2,529 5,729 2,296 4,966 운반비 975 2,084 632 2,215 임차료 873 1,793 178 373 전산비 1,546 3,116 829 2,374 접대비 286 587 240 475 지급수수료 3,056 8,680 886 4,235 차량유지비 211 451 165 331 판매수수료 6,663 8,434 1,366 3,057 기타판관비 (56) 4,420 351 3,047 합 계 59,280 125,193 42,391 85,879 26. 성격별 비용 당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (85,657) (208,094) (55,748) (164,403) 재고자산 매입액 445,350 867,938 419,430 738,137 유형자산감가상각비 7,985 15,850 7,931 15,582 사용권자산감가상각비 2,910 5,755 2,084 3,560 무형자산상각비 1,876 3,566 1,495 2,817 인건비 71,123 134,036 59,064 109,330 기타 140,052 286,867 78,574 142,893 합 계() 583,639 1,105,918 512,830 847,916 () 매출원가와 판매비와관리비의 합계입니다. 27. 금융수익과 금융비용 당반기와 전반기 중 금융수익과 금융비용의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: 이자수익 1,675 3,149 884 1,964 배당금수익 - 11 10 18 외화환산이익 998 10,910 8,978 14,108 외환차익 10,718 22,586 16,054 21,768 파생상품평가이익 665 665 58 58 파생상품거래이익 30 823 - - 합 계 14,086 38,144 25,984 37,916 금융비용: 이자비용 9,029 17,142 5,845 10,820 외화환산손실 872 2,428 7,454 10,981 외환차손 8,686 18,115 13,063 16,390 파생상품평가손실 687 10,163 5,713 8,358 파생상품거래손실 3,552 4,763 5,596 11,286 합 계 22,826 52,611 37,671 57,835 28. 기타영업외수익과 기타영업외비용 당반기와 전반기 중 기타영업외수익과 기타영업외비용의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업외수익: 유형자산처분이익 153 315 98 128 사용권자산처분이익 1 1 2 2 잡이익 237 1,120 114 1226 합 계 391 1,436 214 1,356 기타영업외비용: 지급수수료 595 1,382 132 132 유형자산처분손실 53 108 15 20 기부금 1,741 2,709 509 3,233 기타의대손상각비 601 601 - - 잡손실 (16) 2,168 4,051 4,875 합 계 2,974 6,968 4,707 8,260 29. 법인세비용(1) 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당반기에 인식한조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당반기 법인세비용은 18,886백만원이며, 평균유효세율은 22.19%입니다.(2) 글로벌최저한세 우리나라는 2022년에 글로벌 최저한세에 관한 필라2 모범규칙을 반영하여 법인세법이 개정되었고, 2024년 1월 1일 이후 개시하는 사업연도부터 적용됩니다. 다만, 2023년 6월 30일 현재 관련 법률에 대한 시행령 등 세부적인 제도가 제정되지는 않았기 때문에 글로벌최저한세 계산을 위한 법률 정비가 불충분하여 관련 세법이 실질적으로 제정되었다고 보기 어렵습니다.경영진은 글로벌 최저한세의 도입과 관련된 진행상황을 면밀하게 검토하고 있습니다. 2023년 5월 23일 국제회계기준위원회는 IAS 12 '법인세' 의 개정을 공표하였습니다. 해당 개정사항은, 글로벌 최저한세에 대한 이연법인세 회계처리를 한시적으로 면제하는 의무규정과, 연차재무제표에 대한 새로운 공시 요구사항을 포함하고 있습니다. 이에 한국회계기준원에서는 한국채택국제회계기준 제1012호 '법인세' 의 개정을 준비하고 있습니다. 그러나 연결실체가 속해 있는 어떤 국가에서도 반기검토보고서가 발행 승인되는 날에 글로벌최저한세와 관련된 세법이 제정되었거나, 실질적으로 제정되지 않았으므로 연결실체의 요약중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 30. 리스(1) 리스이용자당반기 및 전기 중 연결실체가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.1) 사용권자산① 당반기 (단위:백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량 합계 기초 599 31,794 621 595 505 34,114 감가상각비 (21) (5,329) (27) (133) (245) (5,755) 사용권자산 추가 - 2,276 - 92 1,025 3,393 사용권자산 반환/해지 - (36) - - - (36) 해외사업환산손익 - 50 - 21 11 82 기말 578 28,755 594 575 1,296 31,798 ② 전기 (단위:백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량 합계 기초 11 6,730 - 699 378 7,818 감가상각비 (50) (8,119) (40) (247) (275) (8,731) 사용권자산 추가 165 32,918 - 92 248 33,423 사용권자산 반환/해지 - (20) - - (1) (21) 해외사업환산손익 - 32 - 51 1 84 연결범위의 변동 473 253 661 - 154 1,541 기말 599 31,794 621 595 505 34,114 2) 당기손익으로 인식한 금액 (단위:백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 리스부채에 대한 이자비용 468 956 203 318 단기리스와 관련된 비용 197 647 101 213 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 29 56 35 75 합 계 694 1,659 339 606 3) 현금흐름표에 인식한 금액 (단위:백만원) 구 분 당반기 전반기 리스의 총 현금유출 7,046 4,593 (2) 리스제공자연결실체는 사용권자산으로 표시되는 토지를 전대리스로 제공하고 있으며, 금융리스로 분류하였습니다. 당반기말 현재 리스채권이 모두 회수됨에 따라 채권 잔액은 없습니다. 31. 주당손익 (1) 당반기와 전반기 중 기본주당손익의 산출내역은 다음과 같습니다. ① 당반기 (단위:백만원) 구 분 3개월 누적 지배기업지분순이익 37,691 66,920 가중평균유통보통주식수() 35,992,704주 35,992,704주 기본주당이익 1,047원 1,859원 () 가중평균유통보통주식수 (단위:주) 구 분 3개월 누적 유통보통주식수 가중치 가중평균유통보통주식수 유통보통주식수 가중치 가중평균유통보통주식수 기초 36,047,135주 91일/91일 36,047,135주 36,047,135주 181일/181일 36,047,135주 자기주식 (54,431)주 91일/91일 (54,431)주 (54,431)주 181일/181일 (54,431)주 가중평균유통보통주식수 35,992,704주 35,992,704주 35,992,704주 35,992,704주 ② 전반기 (단위:백만원) 구 분 3개월 누적 지배기업지분순이익 8,385 15,507 가중평균유통보통주식수() 35,992,704주 35,992,704주 기본주당이익 233원 431원 () 가중평균유통보통주식수 (단위:주) 구 분 3개월 누적 유통보통주식수 가중치 가중평균유통보통주식수 유통보통주식수 가중치 가중평균유통보통주식수 기초 36,047,135주 91일/91일 36,047,135주 36,047,135주 181일/181일 36,047,135주 자기주식 (54,431)주 91일/91일 (54,431)주 (54,431)주 181일/181일 (54,431)주 가중평균유통보통주식수 35,992,704주 35,992,704주 35,992,704주 35,992,704주 (2) 연결실체는 희석성잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익은 산출하지 아니합니다. 32. 영업창출 현금흐름(1) 당반기와 전반기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전반기 (1) 반기순이익 66,224 15,373 (2) 조정항목 (134,015) (215,012) 퇴직급여 4,111 5,434 유형자산감가상각비 15,850 15,582 사용권자산감가상각비 5,755 3,560 무형자산상각비 3,566 2,817 대손상각비 2,289 (6,406) 금융수익 (14,735) (16,149) 금융비용 29,733 30,160 기타영업외수익 (407) (909) 기타영업외비용 756 163 법인세비용 18,886 1,763 매출채권의 감소(증가) (105,816) (11,288) 기타채권의 감소(증가) (10,653) (3,641) 계약자산의 감소(증가) (50,035) (39,557) 재고자산의 감소(증가) (201,545) (152,554) 파생상품의 감소(증가) 7,513 - 기타유동자산의 감소(증가) 1,464 7,880 기타비유동자산의 감소(증가) 285 (84) 매입채무의 증가(감소) 29,522 33,834 기타채무의 증가(감소) 8,274 (98,950) 계약부채의 증가(감소) 222,175 19,158 기타유동부채의 증가(감소) 7,170 702 장기기타채무의 증가(감소) 35 17 퇴직금의 지급 (1,486) (2,249) 확정급여부채의 승계 84 168 사외적립자산의 감소(증가) 1,212 1,869 충당부채의 증가(감소) (108,018) (6,332) 합 계 (67,791) (199,639) (2) 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전반기 건설중인자산의 본계정 대체 17,236 1,789 장기차입금 유동성 대체 120 80,000 사용권자산과 리스부채의 인식 3,373 12,057 임차보증금 현재가치할인차금 사용권자산 인식 1 - 유무형자산취득 미지급금 증가(감소) (2,549) (249) 단기차입금과 매출채권의 상계 - 1,863 33. 금융상품 (1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위:백만원) 구 분 장부금액 공정가치 현금흐름- 위험회피수단 당기손익- 공정가치측정 기타포괄손익- 공정가치측정 상각후원가측정 합계 공정가치로 측정되는 금융자산: 파생상품자산(유동) 74 1,725 - - 1,799 1,799 공정가치측정금융자산(유동) - 2,250 - - 2,250 2,250 공정가치측정금융자산(비유동) - 3,016 286 - 3,302 3,302 소 계 74 6,991 286 - 7,351 7,351 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - - - 277,069 277,069 - 단기금융상품 - - - 23,015 23,015 - 매출채권및기타채권 - - - 635,276 635,276 - 계약자산 - - - 221,350 221,350 - 장기금융상품 - - - 676 676 - 장기매출채권및기타채권 - - - 5,061 5,061 - 소 계 - - - 1,162,447 1,162,447 - 금융자산 합계 74 6,991 286 1,162,447 1,169,798 7,351 공정가치로 측정되는 금융부채: 파생상품부채(유동) 296 5,996 - - 6,292 6,292 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 단기차입금 - - - 375,867 375,867 - 유동성사채 - - - 96,552 96,552 - 유동성장기차입금 - - - 240 240 - 매입채무및기타채무 - - - 412,000 412,000 - 유동리스부채 - - - 11,124 11,124 - 장기차입금 - - - 130,560 130,560 - 사채 - - - 215,255 215,255 - 장기매입채무및기타채무 - - - 686 686 - 비유동리스부채 - - - 20,476 20,476 - 소 계 - - - 1,262,760 1,262,760 - 금융부채 합계 296 5,996 - 1,262,760 1,269,052 6,292 ② 전기말 (단위:백만원) 구 분 장부금액 공정가치 현금흐름- 위험회피수단 당기손익- 공정가치측정 기타포괄손익- 공정가치측정 상각후원가측정 합계 공정가치로 측정되는 금융자산: 파생상품자산(유동) 232 12,897 - - 13,129 13,129 공정가치측정금융자산(유동) - 1,500 - - 1,500 1,500 공정가치측정금융자산(비유동) - 3,755 341 - 4,096 4,096 소 계 232 18,152 341 - 18,725 18,725 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - - - 172,686 172,686 - 단기금융상품 - - - 20,592 20,592 - 매출채권및기타채권 - - - 506,399 506,399 - 계약자산 - - - 170,224 170,224 - 장기금융상품 - - - 839 839 - 장기매출채권및기타채권 - - - 5,069 5,069 - 소 계 - - - 875,809 875,809 - 금융자산 합계 232 18,152 341 875,809 894,534 18,725 공정가치로 측정되는 금융부채: 파생상품부채(유동) 621 157 - - 778 778 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 단기차입금 - - - 277,938 277,938 - 유동성사채 - - - 96,447 96,447 - 유동성장기차입금 - - - 80,240 80,240 - 매입채무및기타채무 - - - 365,914 365,914 - 유동리스부채 - - - 10,810 10,810 - 장기차입금 - - - 60,680 60,680 - 사채 - - - 49,860 49,860 - 장기매입채무및기타채무 - - - 651 651 - 비유동리스부채 - - - 22,762 22,762 - 소 계 - - - 965,302 965,302 - 금융부채 합계 621 157 - 965,302 966,080 778 (2) 공정가치 결정에 사용된 이자율 예상 현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 보고기간 말 현재 국고채 수익률에 신용스프레드를 가산하는 방법 등을 사용하여 결정하였습니다. 연결실체가 당반기말과전기말에 적용한 이자율은 다음과 같습니다. (단위:%) 구 분 당반기말 전기말 파생상품 5.96 6.58 (3) 공정가치 서열체계 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당반기말: 파생상품자산 - 1,799 - 1,799 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 5,266 5,266 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 30 - 256 286 파생상품부채 - 6,292 - 6,292 전기말: 파생상품자산 - 13,129 - 13,129 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 5,255 5,255 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 29 - 312 341 파생상품부채 - 778 - 778 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름 할인기법 등의 기타 기법 사용 한편, 연결실체는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다. (4) 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가기법 및 투입변수 설명당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 가치평가기법 투입변수 파생상품: 파생상품자산(통화선도) 1,725 12,897 현금흐름할인모형 통화선도가격, 할인율 등 파생상품부채(통화선도) 5,839 - 현금흐름할인모형 통화선도가격, 할인율 등 파생상품자산(상품선물) 74 232 현금흐름할인모형 상품선물가격, 할인율 등 파생상품부채(상품선물) 296 621 현금흐름할인모형 상품선물가격, 할인율 등 파생상품부채(전환사채조기상환청구권) 157 157 LSMC (Least Square Monte-Carlo) 보통주가격, 할인율 등 (5) 공정가치 서열체계 수준 3 관련 공시공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 당반기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전기 당기손익-공정가치측정금융자산: 기초잔액 5,255 5,202 연결범위의 변동 - 37 당기손익에 포함된 손익 11 16 기말잔액 5,266 5,255 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 기초잔액 312 109 취득 - 1,411 기타포괄손익에 포함된 손익 - (1,208) 처분 (56) - 기말잔액 256 312 (6) 일괄 상계 또는 유사한 약정 당반기말 및 전기말 현재 상계 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위:백만원) 구 분 인식된금융상품총액 상계되는 인식된 금융상품총액 재무상태표에 표시되는 금융상품 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련금액 순액 금융상품 수취한 금융담보 금융자산: 매출채권및기타채권 5,162 (3,926) 1,236 - - 1,236 금융부채: 매입채무및기타채무 12,013 (3,926) 8,087 - - 8,087 ② 전기말 (단위:백만원) 구 분 인식된금융상품총액 상계되는 인식된 금융상품총액 재무상태표에 표시되는 금융상품 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련금액 순액 금융상품 수취한 금융담보 금융자산: 매출채권및기타채권 8,109 (5,306) 2,803 - - 2,803 금융부채: 매입채무및기타채무 14,942 (5,306) 9,636 - - 9,636 34. 우발부채와 약정사항 (1) 당반기말 현재 연결실체는 한국산업은행 등과 총 한도액 242,200백만원 및 SC은행 등과 총 한도액 USD 114,000천, CNY 102,344천의 일반대출약정을 체결하고 있습니다.(2) 당반기말 현재 연결실체는 ㈜하나은행 등과 총 한도액 11,000백만원의 외상담보대출약정을 체결하고 있습니다.(3) 당반기말 현재 연결실체는 금융기관 등으로부터 총 한도액 CNY 87,656천의 어음발행 약정을 체결하고 있습니다.(4) 당반기말 현재 연결실체는 수출 및 국내공사 관련 계약이행보증 등과 관련하여 금융기관 등으로부터 각각 401,149백만원, USD 315,986천, CNY 240,000천 한도로 보증을 제공받고 있습니다.(5) 당반기말 현재 연결실체는 금융기관 등으로부터 3,500백만원과 USD 102,000천 상당액의 수출입 신용장 개설 및 무역금융 한도 약정을 체결하고 있습니다. (6) 당반기말 현재 연결실체는 2017년 10월 31일 이사회 결의를 통해 2017년 유상증자시우리사주조합 배정물량에 대한 우리사주조합원의 우리사주 취득자금 대출에 대하여 44,973백만원 상당액의 채무보증을 제공하였습니다. 채무보증 당시 채무금액은 37,477백만원 상당액으로 채무보증 제공 금액은 채무금액의 120% 기준입니다. 우리사주조합원의 일부 취득자금 대출 상환으로 인해 당반기말 기준 우리사주 취득자금 대출 잔액은 4,895백만원이며, 이에 대한 채무보증액은 32,683백만원입니다.(7) 당반기말 현재 연결실체는 사업시행사 자금관리대리기관이 대출한 금액 2,558백만원의 이자지급에 대하여 연대보증을 제공하고 있습니다.(8) 연결실체는 2017년 4월 1일을 분할기일로 HD한국조선해양㈜에서 인적분할되어 설립되었으며, 상법 제530조의 9 제1항의 규정에 의거 분할전 회사의 채무에 대하여연대하여 변제할 책임이 있습니다. 35. 주요 소송사건 (1) 변압기 반덤핑 2차 연례재심 피소(미국 연방순회항소법원) 구 분 내 용 소제기일 2016년 03월 31일 소송 당사자 원고: ABB, INC.(現 Hitachi Energy USA) 피고: 미국 정부 소송의 내용 2016년 03월 ABB, INC.(現 Hitachi Energy USA)가 미국 상무부의 반덤핑 제2차 연례재심에서 4.07%의 반덤핑관세율 판정에 불복하여, 미국 국제무역법원(CIT)에 제소함 진행상황 2020년 05월 26일(미국시간) 국제무역법원은 미국상무부 16.13%의 관세율을 수용하여 확정판결함2020년 07월 24일 연방순회항소법원(CAFC)에 항소2022년 05월 24일 연방순회항소법원(CAFC) 파기환송 판결2023년 07월 25일 미국상무부(DOC)에서 관세율 재산정 결정 : 4.69% 향후소송일정 및 대응방안 미국 국제무역법원(CIT)의 최종판결 모니터링 향후소송결과에 따라 연결실체에 미치는 영향 미국 상무부(DOC)의 관세율 재산정 결정에 따라 관세를 환급받을 것으로 예상되나, 미국 국제무역법원(CIT)의 판결에 따라 변경될 가능성이 있음 (2) 인천공항에너지 하자보수 구상금 청구 소송(서울중앙지법 2021가단5344398) 구 분 내 용 소제기일 2021년 12월 16일 소송 당사자 원고: 디비손해보험㈜, 피고: HD현대중공업㈜(구,현대중공업㈜), 연결실체 소송의 내용 원고는 가스터빈의 블레이드 하자로 인한 손해를 배상 후, 가스터빈을 공급한 HD현대중공업㈜(구, 현대중공업㈜)를 주위적 피고로, 가스터빈을 실제 제조했을 것으로 생각되는 지배기업을 예비적 피고로 하여 구상금 청구소송을 제기함 소송가액 58억원 진행상황 2021년 12월 16일 : 소송 제기2022년 03월 17일 : 조정회부 결정(서울중앙지법 2022머522228)2022년 05월 03일 : 조정불성립2022년 06월 16일 : 변론기일2022년 07월 14일 : 변론기일(사실조회 회신을 위한 기일추정)2023년 06월 08일 : 변론기일2023년 07월 04일 : 화해권고결정(원고 청구 포기) 확정 종결 (3) 기타의 소송연결실체는 상기 소송 외에도 당반기말 현재 다수의 회사와 정상적인 영업과정에서 발생한 소송 및 분쟁 등이 진행 중에 있습니다. 이에 따른 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 그 결과가 연결실체의연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 36. 특수관계자 (1) 당반기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 주요 영업활동 최상위 지배기업 HD현대㈜ 비금융지주회사 관계기업 대호지솔라파크㈜ 태양광발전소 개발 기타특수관계자(대규모기업집단계열회사 등) HD한국조선해양㈜() 비금융지주회사 HD현대중공업㈜() 선박건조업 ㈜현대미포조선 선박건조업 HD현대사이트솔루션㈜() 건설 및 광업용 기계장비 제조업 및 지주업 HD현대건설기계㈜() 건설 및 광업용 기계장비 제조업 HD현대인프라코어㈜() 건설 및 광업용 기계장비 제조업 HD현대에너지솔루션㈜() 태양광 등 신재생에너지 관련 사업 현대삼호중공업㈜ 선박건조업 HD현대이엔티㈜() 기타 엔지니어링 서비스업 HD현대오일뱅크㈜() 원유정제처리업 HD현대코스모㈜() 화학물질 및 화학제품 제조업 HD현대케미칼㈜() 원유정제처리업 ㈜HD현대스포츠() 스포츠 클럽 운영업 HD현대중공업모스㈜() 사업시설 유지관리 서비스업 HD현대글로벌서비스㈜() 엔지니어링서비스업 현대엘앤에스㈜ 엔지니어링서비스업 HD현대로보틱스㈜() 산업용 로봇 제조업 현대중공(중국)투자유한공사 지주회사 기타계열회사 기타 () 당반기 중 사명이 아래와 같이 변경되었습니다. 구 분 기존 변경 후 기타특수관계자(대규모기업집단계열회사 등) 한국조선해양㈜ HD한국조선해양㈜ 현대중공업㈜ HD현대중공업㈜ 현대제뉴인㈜ HD현대사이트솔루션㈜ 현대건설기계㈜ HD현대건설기계㈜ 현대두산인프라코어㈜ HD현대인프라코어㈜ 현대에너지솔루션㈜ HD현대에너지솔루션㈜ 현대이엔티㈜ HD현대이엔티㈜ 현대오일뱅크㈜ HD현대오일뱅크㈜ 현대코스모㈜ HD현대코스모㈜ 현대케미칼㈜ HD현대케미칼㈜ ㈜현대중공업스포츠 ㈜HD현대스포츠 현대중공업모스㈜ HD현대중공업모스㈜ 현대글로벌서비스㈜ HD현대글로벌서비스㈜ 현대로보틱스㈜ HD현대로보틱스㈜ (2) 특수관계자와의 거래1) 당반기와 전반기 중 연결실체의 특수관계자와의 영업상 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위:백만원) 구 분 매출 등 매입 등 매출(1) 원재료매입 기타매입(2) 최상위 지배기업: HD현대㈜ 203 - 1,880 기타특수관계자(대규모기업집단계열회사 등): HD한국조선해양㈜ 230 - 2,990 HD현대중공업㈜ 53,242 7,487 4,549 HD현대건설기계㈜ 289 - 296 현대삼호중공업㈜ 25,477 - - ㈜현대미포조선 15,727 - - HD현대이엔티㈜ 327 5,751 - HD현대오일뱅크㈜ 538 1,204 61 ㈜HD현대스포츠 - - 690 HD현대중공업모스㈜ 8 1,990 - HD현대글로벌서비스㈜ 7,146 - 852 현대중공(중국)투자유한공사 6 - 36 기타 2,622 1,736 182 소 계 105,612 18,168 9,656 합 계 105,815 18,168 11,536 (1) 특수관계자간 이자수익이 포함되어 있습니다.(2) 특수관계자간 유형자산 등 거래금액이 포함되어 있습니다. ② 전반기 (단위:백만원) 구 분 매출 등 매입 등 매출(1) 기타(2) 원재료매입 기타매입(2) 최상위 지배기업: HD현대㈜ 125 - - 199 기타특수관계자(대규모기업집단계열회사 등): HD한국조선해양㈜ 123 - - 2,243 HD현대중공업㈜ 37,905 - 5,872 5,030 HD현대건설기계㈜ 272 - - 165 현대삼호중공업㈜ 12,971 - - - ㈜현대미포조선 14,168 - - - HD현대이엔티㈜ 201 - 3,908 - HD현대오일뱅크㈜ 5,252 - 1,076 368 ㈜HD현대스포츠 - - - 1,380 HD현대중공업모스㈜ 7 - 1,917 - HD현대글로벌서비스㈜ 7,756 - 655 - 현대중공(중국)투자유한공사 8 - - 77 기타 2,846 77 78 550 소 계 81,509 77 13,506 9,813 합 계 81,634 77 13,506 10,012 (1) 특수관계자간 이자수익이 포함되어 있습니다.(2) 특수관계자간 유형자산 등 거래금액이 포함되어 있습니다. 2) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위:백만원) 구 분 채권 등 채무 등 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 최상위 지배기업: HD현대㈜ - 3,154 51 - 기타특수관계자(대규모기업집단계열회사 등): HD한국조선해양㈜ 142 184 719 - HD현대중공업㈜ 33,290 - 2,912 3,053 HD현대건설기계㈜ 52 - - - 현대삼호중공업㈜ 17,197 - - 2,022 ㈜현대미포조선 9,170 - - 314 HD현대이엔티㈜ 2 - 1,028 - HD현대오일뱅크㈜ 83 - 591 - HD현대중공업모스㈜ 1 - 365 - HD현대글로벌서비스㈜ 6,120 - - 26 기타 733 - 55 - 소 계 66,790 184 5,670 5,415 합 계 66,790 3,338 5,721 5,415 ② 전기말 (단위:백만원) 구 분 채권 등 채무 등 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 최상위 지배기업: HD현대㈜ - 3,154 70 - 기타특수관계자(대규모기업집단계열회사 등): HD한국조선해양㈜ - 190 1,270 - HD현대중공업㈜ 3,634 - 5,731 5,079 HD현대건설기계㈜ 205 - - 35 현대삼호중공업㈜ 9,833 - - 665 ㈜현대미포조선 10,187 - - 239 HD현대이엔티㈜ - - 1,028 - HD현대오일뱅크㈜ 143 - 591 - HD현대중공업모스㈜ 1 - 740 - HD현대글로벌서비스㈜ 4,387 - 184 58 현대중공(중국)투자유한공사 - 650 - 6 기타 2,009 - 84 74 소 계 30,399 840 9,628 6,156 합 계 30,399 3,994 9,698 6,156 3) 당반기와 전기 중 특수관계자와의 리스 거래로 인한 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위:백만원) 구 분 회사명 기초 증가() 이자비용 리스료(상환) 기말 최상위 지배기업 HD현대㈜ 13,034 - 406 (1,893) 11,547 기타특수관계자(대규모기업집단계열회사 등) HD현대중공업㈜ 805 307 23 (298) 837 HD현대오일뱅크㈜ - 72 2 (37) 37 () 당반기 중 특수관계자와 체결한 리스계약에 따라 인식한 사용권자산은 380백만원입니다.② 전기 (단위:백만원) 구 분 회사명 기초 증가() 이자비용 리스료(상환) 기말 최상위 지배기업 HD현대㈜ - 13,277 72 (315) 13,034 기타특수관계자(대규모기업집단계열회사 등) HD현대중공업㈜ 1,044 295 46 (580) 805 HD현대오일뱅크㈜ - 553 13 (566) - () 전기 중 특수관계자와 체결한 리스계약에 따라 인식한 사용권자산은 14,851백만원입니다. (3) 당반기말 현재 연결실체는 차입금 및 공사이행보증 등과 관련하여 특수관계자인 현대중공(중국)투자유한회사로부터 CNY 24,633천의 보증을 제공받고 있습니다. (4) 특수관계자와의 자금거래 1) 당반기와 전반기 중 특수관계자에게 지급된 배당금은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 회사명 배당금 지급 당반기 전반기 최상위 지배기업 HD현대㈜ 6,709 - 한편, 당반기 중 지급절차가 진행 중인 통상임금 소송 관련하여 HD현대중공업㈜에서미지급수당 전액을 선지급 후 각 계열사로부터 계열사 부담분 수령 및 원천징수세액 지급을 하였습니다. 연결실체는 부담분 116,926백만원을 지급 후 원천징수세액 8,445백만원을 입금받았습니다. 2) 당반기와 전기 중 발생한 연결실체의 특수관계자와의 CASHPOOLING 약정거래는 다음과 같습니다.① 당반기 (단위:천 CNY) 구 분 거래상대방 기초 증가 감소 기말 HD Hyundai Electric Shanghai Ltd. 대여 현대중공(중국)투자유한공사 3,024 6,600 7,264 2,360 ② 전기 (단위:천 CNY) 구 분 거래상대방 기초 증가 감소 기말 HD Hyundai Electric Shanghai Ltd. 대여 현대중공(중국)투자유한공사 2,198 10,947 10,121 3,024 (5) 당반기말 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보는 없습니다. (6) 주요 경영진과의 거래 당반기와 전반기 중 인식한 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전반기 단기급여 1,517 1,160 퇴직급여 185 109 합 계 1,702 1,269 상기의 주요 경영진은 연결실체 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(사외이사 포함) 및 감사로 구성되어 있습니다. (7) 기타 상기 거래 외에 당반기말 현재 연결실체는 이사회 결의를 통해 2017년 유상증자시 우리사주조합 배정물량에 대한 우리사주조합원의 우리사주 취득자금 대출에 대하여 채무보증을 제공하였습니다. 자세한 사항은 주석 34에서 서술하고 있습니다. 37. 온실가스 배출권과 배출부채 (1) 당반기말 현재 3차 계획기간(2021년~2025년)의 이행연도별 무상할당 배출권 수량의 추정치는 다음과 같습니다. (단위 : tCO2-eq) 구 분 2021년 2022년 2023년 2024년 2025년 합 계 무상할당배출권 34,493 34,493 34,493 34,171 34,171 171,821 (2) 연결실체의 온실가스 배출권 수량의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : tCO2-eq) 구 분 2023년 할당분 2022년 할당분 기초 및 무상할당() 34,493 34,493 전기이월 - 4,446 매입(매각) - - 정부제출 - - 차입(이월) - - 합 계 34,493 38,939 () 최초 무상할당 수량에서 추가 및 할당취소분 등을 고려한 수량입니다.(3) 무상할당배출권의 장부가액은 "0"원이며, 당반기 및 전기 중 배출부채의 증감내역은 없습니다.(4) 당반기말 현재 담보로 제공된 배출권은 없습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 7 기 반기말 2023.06.30 현재 제 6 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 7 기 반기말 제 6 기말 자산 　 　 　유동자산 1,587,831,153,468 1,222,262,246,094 　　현금및현금성자산 230,144,690,410 118,304,264,120 　　단기금융자산 24,250,000,000 21,500,000,000 　　매출채권 및 기타채권 504,515,843,791 437,545,794,933 　　계약자산 152,822,481,748 152,208,351,318 　　재고자산 641,694,473,110 461,545,268,470 　　파생상품자산 1,798,972,894 13,128,726,518 　　기타유동자산 32,604,691,515 17,574,086,465 　　당기법인세자산 　 455,754,270 　비유동자산 818,327,307,208 825,886,647,420 　　종속기업투자 167,453,191,495 167,453,191,495 　　장기금융자산 3,273,024,838 4,066,802,958 　　장기매출채권 및 기타채권 4,751,456,823 4,775,098,674 　　유형자산 385,691,314,907 373,317,074,295 　　사용권자산 27,135,776,656 30,763,077,293 　　무형자산 50,327,088,051 46,465,860,349 　　확정급여자산 20,124,410,609 24,035,807,821 　　이연법인세자산 159,571,043,829 175,009,734,535 　자산총계 2,406,158,460,676 2,048,148,893,514 부채 　 　 　유동부채 1,147,060,214,316 1,068,027,370,423 　　단기금융부채 354,474,382,605 358,442,672,620 　　매입채무 및 기타채무 302,389,376,724 251,091,670,865 　　유동계약부채 308,351,994,119 180,929,575,171 　　유동리스부채 9,590,234,861 9,660,728,622 　　유동충당부채 153,410,681,075 262,624,329,441 　　파생상품부채 6,134,990,436 620,889,138 　　미지급법인세 1,026,408,873 　 　　기타유동부채 11,682,145,623 4,657,504,566 　비유동부채 417,906,820,397 185,983,444,144 　　장기금융부채 345,695,558,678 110,299,881,278 　　장기매입채무 및 기타채무 200,000,000 200,000,000 　　비유동계약부채 20,810,007,937 21,084,655,795 　　비유동리스부채 17,828,783,723 21,043,086,384 　　확정급여부채 4,823,263,432 4,823,263,432 　　비유동충당부채 28,549,206,627 28,532,557,255 　부채총계 1,564,967,034,713 1,254,010,814,567 자본 　 　 　자본금 180,235,675,000 180,235,675,000 　자본잉여금 399,806,039,830 399,806,039,830 　자본조정 (15,240,682,452) (15,240,682,452) 　기타포괄손익누계액 68,600,488,649 68,469,632,062 　이익잉여금 207,789,904,936 160,867,414,507 　자본총계 841,191,425,963 794,138,078,947 자본과부채총계 2,406,158,460,676 2,048,148,893,514 포괄손익계산서 제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 6 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 　 제 7 기 반기 제 6 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 550,842,720,473 1,001,048,801,091 453,911,313,035 758,860,929,645 매출원가 440,408,234,921 797,725,550,858 389,743,856,838 648,906,176,404 매출총이익 110,434,485,552 203,323,250,233 64,167,456,197 109,954,753,241 판매비와관리비 48,993,326,820 101,409,773,529 38,925,569,770 73,043,148,073 영업이익 61,441,158,732 101,913,476,704 25,241,886,427 36,911,605,168 금융수익 13,464,330,636 36,108,619,907 25,619,513,385 37,266,903,671 금융비용 21,403,351,697 49,260,917,073 35,581,960,156 54,984,124,968 기타 영업외수익 (141,807,836) 799,312,711 105,520,780 1,955,915,558 기타 영업외비용 2,728,370,789 6,482,082,291 4,977,695,367 8,341,841,103 법인세비용차감전순이익 50,631,959,046 83,078,409,958 10,407,265,069 12,808,458,326 법인세비용 10,835,205,713 18,159,567,529 2,245,686,547 2,565,624,338 반기순이익 39,796,753,333 64,918,842,429 8,161,578,522 10,242,833,988 기타포괄손익 (629,270,513) 130,856,587 (549,558,279) 1,546,623,961 　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익: (633,323,756) 130,110,790 (548,082,899) 2,490,280,006 　　파생상품평가손익 (633,323,756) 130,110,790 (548,082,899) 2,490,280,006 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익: 4,053,243 745,797 (1,475,380) (943,656,045) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 4,053,243 745,797 (1,475,380) (943,656,045) 총포괄이익 39,167,482,820 65,049,699,016 7,612,020,243 11,789,457,949 주당손익 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 1,106 1,804 227 285 자본변동표 제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 6 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 180,235,675,000 899,806,039,830 (15,240,682,452) 66,596,802,545 (484,639,345,342) 646,758,489,581 반기순이익 　 　 　 　 10,242,833,988 10,242,833,988 파생상품평가손익 　 　 　 2,490,280,006 　 2,490,280,006 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 　 　 　 (943,656,045) 　 (943,656,045) 이익잉여금 전입 　 (500,000,000,000) 　 　 500,000,000,000 　 배당 　 　 　 　 　 　 2022.06.30 (반기말자본) 180,235,675,000 399,806,039,830 (15,240,682,452) 68,143,426,506 25,603,488,646 658,547,947,530 2023.01.01 (기초자본) 180,235,675,000 399,806,039,830 (15,240,682,452) 68,469,632,062 160,867,414,507 794,138,078,947 반기순이익 　 　 　 　 64,918,842,429 64,918,842,429 파생상품평가손익 　 　 　 130,110,790 　 130,110,790 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 　 　 　 745,797 　 745,797 이익잉여금 전입 　 　 　 　 　 　 배당 　 　 　 　 (17,996,352,000) (17,996,352,000) 2023.06.30 (반기말자본) 180,235,675,000 399,806,039,830 (15,240,682,452) 68,600,488,649 207,789,904,936 841,191,425,963 현금흐름표 제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 6 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 　 제 7 기 반기 제 6 기 반기 영업활동으로 인한 순현금흐름 (62,565,826,417) (193,830,793,215) 　반기순이익 64,918,842,429 10,242,833,988 　조정항목 (114,732,627,119) (197,184,077,488) 　이자의 수취 2,769,865,602 2,196,425,878 　이자의 지급 (14,246,332,686) (7,689,379,368) 　배당금의 수취 　 9,900,000 　법인세의 지급 (1,275,574,643) (1,406,496,225) 투자활동으로 인한 순현금흐름 (33,540,349,636) (33,152,903,228) 　단기금융자산의 감소 　 99,235,812,066 　장기금융자산의 감소 55,900,000 　 　장기기타채권의 감소 920,768,480 22,141,252 　유형자산의 처분 295,963,334 222,565,687 　단기금융자산의 증가 (2,000,000,000) (99,235,812,066) 　종속기업투자의 증가 　 (22,951,339,950) 　장기기타채권의 증가 (19,817,007) (16,475,880) 　유형자산의 취득 (26,699,138,446) (8,455,947,579) 　무형자산의 취득 (6,094,025,997) (1,973,846,758) 재무활동으로 인한 순현금흐름 207,347,801,633 19,157,958,955 　단기차입금의 감소 (116,497,994,454) (80,000,000,000) 　유동성장기차입금의 감소 (80,000,000,000) (14,000,000,000) 　유동리스부채의 감소 (5,480,280,282) (3,751,061,704) 　단기차입금의 증가 192,003,423,369 116,909,020,659 　장기차입금의 증가 70,000,000,000 　 　사채의 발행 166,000,000,000 　 　사채발행비 지급 (681,660,000) 　 　배당금의 지급 (17,995,687,000) 　 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 598,800,710 457,447,427 현금및현금성자산의 증가(감소) 111,840,426,290 (207,368,290,061) 기초의 현금및현금성자산 118,304,264,120 306,838,258,067 반기말의 현금및현금성자산 230,144,690,410 99,469,968,006 5. 재무제표 주석 제 7(당)기 반기 2023년 6월 30일 현재 제 6(전)기 반기 2022년 6월 30일 현재 에이치디현대일렉트릭 주식회사 1. 회사의 개요에이치디현대일렉트릭 주식회사(구, 현대일렉트릭앤에너지시스템 주식회사)(이하 "당사")는 2017년 4월 1일을 분할기일로 하여 HD한국조선해양 주식회사(구, 한국조선해양 주식회사)에서 인적분할의 방법으로 설립되었습니다. 주요 사업목적은 변압기, 고압차단기, 회전기, 저압전동기, 배전반, 중저압차단기, 전력변환 및 에너지저장장치 등의 제조 및 판매 등이며, 본점 소재지는 경기도 성남시입니다.당반기말 현재 당사의 주요 주주는 HD현대㈜(37.22%), 국민연금관리공단(14.00%) 등으로 구성되어 있습니다. 2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 회계추정치에 대한 경영진의 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가에 관한 사항을 감사위원회에 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 32에 포함되어 있습니다. 3. 중요한 회계정책 정보당사는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 아래와 같은 여러 개정사항과 해석서가 2023년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도에 최초 적용되나, 당사의 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 단일거래에서 생기는 자산과 부채 관련 이연법인세(기업회계기준서 제1012호 '법인세')- 효과적인 회계정책 공시(기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시')- 회계추정치에 대한 정의(기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 추정 및 오류') 4. 위험관리당사의 위험관리 목적과 정책은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. 당반기말과 전기말 현재의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 부채 총계 1,564,967 1,254,011 자본 총계 841,191 794,138 예금(1) 252,153 138,312 차입금(2) 700,170 468,743 부채비율 186.04% 157.91% 순차입금비율(3) 53.26% 41.61% (1) 예금은 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품으로 구성되어 있습니다. (2) 사채의 경우 사채액면가액에서 사채할인발행차금이 차감되어 있습니다.(3) (차입금-예금)/자본 총계 입니다. 당반기와 전반기의 이자보상배율과 산출근거는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전반기 1. 영업이익 101,913 36,912 2. 이자비용 14,488 8,816 3. 이자보상배율(1÷2) 7.03 4.19 5. 현금및현금성자산당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 제예금 116,425 4,942 기타(MMDA 등) 113,720 113,362 합 계 230,145 118,304 6. 장ㆍ단기금융자산당반기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 상각후원가측정금융자산 22,000 8 20,000 8 당기손익-공정가치측정금융자산 2,250 2,979 1,500 3,718 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 286 - 341 합 계 24,250 3,273 21,500 4,067 7. 사용이 제한된 금융상품당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 종류 금융기관 당반기말 전기말 사용제한내용 단기금융자산 후순위채권 신보2020제11차유동화전문회사 1,500 1,500 근질권설정 신보2020제18차유동화전문회사 750 - 근질권설정 장기금융자산 원화예금 하나은행 2 2 당좌개설보증금 6 6 업면허 등록용 예금 질권 설정 후순위채권 신보2020제18차유동화전문회사 - 750 근질권설정 합 계 2,258 2,258 이와 별도로 당반기말 현재 협력기업에 대한 금융지원을 위해 금융기관에 10,000백만원을 예치하고 있습니다. 8. 매출채권및기타채권과 계약자산(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권: 매출채권 516,482 - 456,032 - 대손충당금 (53,378) - (50,857) - 소 계 463,104 - 405,175 - 기타채권: 미수금 86,334 - 76,241 - 대손충당금 (46,853) - (46,252) - 미수수익 1,808 - 1,464 - 보증금 123 4,751 918 4,775 소 계 41,412 4,751 32,371 4,775 합 계 504,516 4,751 437,546 4,775 (2) 당반기말과 전기말 현재 계약자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 계약자산 186,139 184,400 대손충당금 (33,317) (32,192) 합 계 152,822 152,208 9. 재고자산당반기말과 전기말 현재 재고자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 30,838 (4,610) 26,228 32,705 (4,385) 28,320 재공품 434,236 (24,901) 409,335 258,822 (13,247) 245,575 원재료 198,293 (6,747) 191,546 170,043 (3,514) 166,529 미착품 14,585 - 14,585 21,121 - 21,121 합 계 677,952 (36,258) 641,694 482,691 (21,146) 461,545 당반기 및 전반기 중 매출원가에 가산한 재고자산평가손실충당금 설정액은 각각 15,112백만원 및 3,690백만원입니다.10. 기타유동자산당반기말과 전기말 현재 기타유동자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 선급금 28,127 16,387 선급비용 4,478 1,187 기타 27,894 29,496 손상차손누계액() (27,894) (29,496) 합 계 32,605 17,574 () 당반기 중 기타유동자산의 일부가 처분되어 손상차손누계액이 감소하였습니다. 11. 종속기업투자 당반기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 종속기업명 소재지 결산월 주요 영업활동 당반기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 HD Hyundai Electric Hungary kft.() 헝가리 12월 기술개발연구업 100.00% 7,585 100.00% 7,585 HD Hyundai Electric Switzerland Ltd.() 스위스 12월 기술개발연구업 100.00% 123 100.00% 123 HDENE Power Solution India Private Ltd. 인도 3월 전기공사업 100.00% 77 100.00% 77 HD Hyundai Electric China Co.,Ltd.() 중국 12월 배전반 제조 및 판매업 100.00% 38,448 100.00% 38,448 HD Hyundai Power Transformers USA, Inc.() 미국 12월 산업용 전기제품의 제조 및 판매업 100.00% 79,021 100.00% 79,021 HD Hyundai Electric America Corporation() 미국 12월 변압기 판매업 100.00% 18,063 100.00% 18,063 HD Hyundai Electric Arabia L.L.C.() 사우디아라비아 12월 고객지원서비스업 100.00% 1,185 100.00% 1,185 HD현대플라스포㈜() 대한민국 12월 전력변환장치 제조업 61.84% 22,951 61.84% 22,951 합 계 167,453 167,453 () 당반기 중 사명이 변경되었습니다(주석 35참조). 12. 유형자산당반기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위:백만원) 구 분 토지(2) 건물(2) 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 합 계 기초 185,126 99,562 6,672 40,929 40 27,001 13,987 373,317 취득/대체(1) - 1,395 576 11,991 - 4,444 3,389 21,795 처분 - - - (34) - (4) - (38) 감가상각 - (1,872) (114) (2,838) (5) (4,554) - (9,383) 기말 185,126 99,085 7,134 50,048 35 26,887 17,376 385,691 취득원가 185,126 211,398 12,673 315,804 878 254,420 18,602 998,901 감가상각누계액 - (74,447) (4,271) (213,865) (659) (201,684) - (494,926) 손상차손누계액 - (37,866) (1,268) (51,891) (184) (25,849) (1,226) (118,284) (1) 당반기 취득/대체에는 무형자산으로 대체한 금액 1,948백만원이 포함되어 있습니다.(2) 판매후리스 거래로 자산을 이전하였으나, 자산의 매각요건을 충족하지 못하여 당사의 자산으로 계속 인식하는 토지 및 건물 34,925백만원이 포함되어 있습니다. ② 전기 (단위:백만원) 구 분 토지(2) 건물(2) 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 합 계 기초 185,126 103,217 6,713 34,910 85 27,691 6,986 364,728 취득/대체(1) - 47 178 11,563 2 8,804 7,001 27,595 처분 - - - (78) (32) (56) - (166) 감가상각 - (3,702) (219) (5,466) (15) (9,438) - (18,840) 기말 185,126 99,562 6,672 40,929 40 27,001 13,987 373,317 취득원가 185,126 210,003 12,097 306,616 915 251,951 15,213 981,921 감가상각누계액 - (72,575) (4,157) (212,626) (691) (199,028) - (489,077) 손상차손누계액 - (37,866) (1,268) (53,061) (184) (25,922) (1,226) (119,527) (1) 전기 취득/대체에는 무형자산으로 대체한 금액 492백만원이 포함되어 있습니다.(2) 판매후리스 거래로 자산을 이전하였으나, 자산의 매각요건을 충족하지 못하여 당사의 자산으로 계속 인식하는 토지 및 건물 35,204백만원이 포함되어 있습니다. 13. 무형자산(1) 당반기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위:백만원) 구 분 개발비 소프트웨어 산업재산권 기타무형자산 합 계 기초 12,913 5,908 26,897 748 46,466 취득(내부개발)/대체() 3,592 3,130 - - 6,722 상각 (1,189) (1,669) (3) - (2,861) 기말 15,316 7,369 26,894 748 50,327 취득원가 120,349 23,402 26,911 1,248 171,910 상각누계액 (57,898) (10,489) (17) - (68,404) 손상차손누계액 (47,135) (5,544) - (500) (53,179) () 당반기 취득(내부개발)/대체에는 유형자산에서 대체된 금액 1,948백만원과 재고자산 등 타계정으로 대체한 금액 986백만원이 포함되어 있습니다. ② 전기 (단위:백만원) 구 분 개발비 소프트웨어 산업재산권 기타무형자산 합 계 기초 14,355 6,686 26,901 748 48,690 취득(내부개발)/대체() 3,982 1,992 - - 5,974 상각 (2,305) (2,770) (4) - (5,079) 손상 (3,119) - - - (3,119) 기말 12,913 5,908 26,897 748 46,466 취득원가 124,434 20,272 26,911 1,248 172,865 상각누계액 (56,798) (8,820) (14) - (65,632) 손상차손누계액 (54,723) (5,544) - (500) (60,767) () 전기 취득(내부개발)/대체에는 유형자산에서 대체된 금액 492백만원이 포함되어 있습니다. (2) 당반기와 전반기 중 연구비, 경상개발비 및 개발비상각비의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 종류 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 연구비 판매비와관리비 209 383 472 616 경상개발비 판매비와관리비 10,213 20,275 9,504 18,881 개발비상각비 제조원가 627 1,189 574 1,158 합 계 11,049 21,847 10,550 20,655 14. 장ㆍ단기금융부채(1) 당반기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 259,478 - 183,501 - 장기차입금 - 130,440 80,000 60,440 사채 95,000 216,000 95,000 50,000 차감: 사채할인발행차금 (4) (744) (58) (140) 합 계 354,474 345,696 358,443 110,300 (2) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 차입처 이자율 당반기말 전기말 Usance L/C 하나은행 외 1.06%~5.35% 11,676 8,882 Invoice Loan 대화은행 5.23%~5.56% 62,802 44,619 원화일반대출 한국산업은행 CD(3M)+2.16% 80,000 60,000 한국산업은행 CD(3M)+1.94% 50,000 50,000 중국은행 CD(3M)+2.50% 15,000 20,000 중국은행 CD(3M)+1.90% 20,000 - 하나은행 CD(3M)+2.72% 20,000 - 합 계 259,478 183,501 (3) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 차입처 이자율 당반기말 전기말 융통어음 한국투자증권 5.55% 50,000 - 시설자금대출 한국산업은행 5.18% 20,000 - 원화일반대출 삼성증권 외 3.50% - 60,000 수출입은행 수은채수익률(3M)+1.75% 30,000 30,000 대구은행 금융채연동금리(1Y)+2.09% - 20,000 판매후리스() 한국자산관리공사 4.23% 30,440 30,440 소 계 130,440 140,440 유동성장기차입금 - (80,000) 합 계 130,440 60,440 () 판매후리스 거래로 자산을 이전하였으나 자산의 매각요건을 충족하지 못하여, 이전대가를 차입금으로 인식하였습니다. (4) 당반기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 발행일 만기일 이자율 당반기말 전기말 보증여부 제4-2회 2020-07-20 2023-07-20 4.00% 45,000 45,000 무보증사채 제5-1회 2020-07-23 2023-07-23 3.61% 50,000 50,000 무보증사채 제7회 2021-10-18 2024-10-18 3.34% 50,000 50,000 무보증사채 제8-1회 2023-05-08 2025-05-08 5.17% 89,000 - 무보증사채 제8-2회 2023-05-08 2026-05-08 5.27% 57,000 - 무보증사채 제9회 2023-06-29 2026-06-29 5.60% 20,000 - 무보증사채 사채할인발행차금 (748) (198) 소 계 310,252 144,802 유동성 사채 (94,996) (94,942) 합 계 215,256 49,860 (5) 당반기말 현재 차입금과 사채의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 차입금 사채 합 계 1년 이내 259,478 95,000 354,478 1~5년 이내 130,440 216,000 346,440 합 계 389,918 311,000 700,918 (6) 당반기와 전반기 중 재무활동 현금흐름에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당반기 (단위:백만원) 구 분 차입금 사채 리스부채 합 계 기초 323,941 144,802 30,704 499,447 재무활동현금흐름 차입 262,003 165,318 - 427,321 상환 (196,498) - (5,480) (201,978) 비현금흐름 환율변동효과 472 - - 472 사채할인발행차금상각 - 132 - 132 기타 - - 2,195 2,195 기말 389,918 310,252 27,419 727,589 ② 전반기 (단위:백만원) 구 분 차입금 사채 리스부채 합 계 기초 274,618 174,580 6,635 455,833 재무활동현금흐름 차입 116,909 - - 116,909 상환 (94,000) - (3,751) (97,751) 비현금흐름 환율변동효과 73 - - 73 사채할인발행차금상각 - 127 - 127 기타 - - 12,143 12,143 기말 297,600 174,707 15,027 487,334 15. 매입채무및기타채무당반기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 197,579 - 163,599 - 미지급금 32,751 - 41,911 - 미지급배당금 1 - - - 미지급비용 72,058 - 45,582 - 보증예수금 - 200 - 200 합 계 302,389 200 251,092 200 16. 종업원급여(1) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 50,690 98,112 40,289 78,082 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 2,051 4,101 2,711 5,423 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용 - 1,429 - 204 퇴직위로금 100 48 154 711 합 계 52,841 103,690 43,154 84,420 (2) 당반기말과 전기말 현재 확정급여채무와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치(1) 104,140 98,441 사외적립자산의 공정가치(2) (119,441) (117,653) 확정급여제도의 부채(자산)인식액 (15,301) (19,212) (1) 당반기말과 전기말 현재 기타장기종업원급여부채가 4,823백만원 포함되어 있습니다.(2) 당반기말 퇴직급여채무 99,317백만원을 초과하여 불입한 사외적립자산 20,124백만원 및 전기말 퇴직급여채무 93,618백만원을 초과하여 불입한 사외적립자산 24,035백만원은 재무상태표상 확정급여자산으로 분류하였습니다. (3) 당반기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 퇴직연금() 119,229 117,441 국민연금전환금 212 212 합 계 119,441 117,653 () 당반기말 현재 퇴직연금은 전액 원리금보장형 상품에 투자되어 있습니다. (4) 당반기와 전반기 중 손익으로 인식된 퇴직급여비용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 확정급여제도: 당기근무원가 2,051 4,101 2,711 5,423 이자비용 1,500 3,000 719 1,437 이자수익 (1,500) (3,000) (719) (1,437) 소 계 2,051 4,101 2,711 5,423 확정기여제도: 당기비용인식 기여금 - 1,429 - 204 퇴직위로금: 퇴직위로금 100 48 154 711 합 계 2,151 5,578 2,865 6,338 (5) 당반기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전기 기초 98,441 109,787 당기근무원가 4,101 11,104 이자비용 3,000 2,617 보험수리적손익: 인구통계적 가정 - (722) 재무적 가정 - (18,715) 경험조정 - 6,724 지급액 (1,486) (12,540) 관계사전입 84 186 기말 104,140 98,441 (6) 당반기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전기 기초 117,653 111,959 지급액 (1,212) (10,704) 부담금납입액 - 14,400 이자수익 3,000 2,874 보험수리적손익 - (876) 기말 119,441 117,653 당사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고 기금에 손실이 발생할 경우 이를 보전하는 정책을 취하고 있습니다. 17. 충당부채당반기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당반기 (단위:백만원) 구 분 공사손실충당부채 하자보수충당부채 판매보증충당부채 기타충당부채() 합 계 기초 61,378 3,440 107,241 119,098 291,157 전입액 5,806 98 16,069 - 21,973 환입액 - - (4,318) (641) (4,959) 상계액 - (509) (8,374) (117,328) (126,211) 기말 67,184 3,029 110,618 1,129 181,960 유동 67,184 1,615 83,483 1,129 153,411 비유동 - 1,414 27,135 - 28,549 () 통상임금 소송 종결로 인하여, 당반기 중 117,328백만원을 지급하였습니다. ② 전기 (단위:백만원) 구 분 공사손실충당부채 하자보수충당부채 판매보증충당부채 기타충당부채() 합 계 기초 26,704 3,732 125,306 115,268 271,010 전입액 34,674 302 31,198 3,830 70,004 환입액 - - (19,142) - (19,142) 상계액 - (594) (30,121) - (30,715) 기말 61,378 3,440 107,241 119,098 291,157 유동 61,378 2,043 80,105 119,098 262,624 비유동 - 1,397 27,136 - 28,533 () 전기말 현재 당사가 피고로 계류중인 통상임금 소송과 관련하여, 과거에 통상임금에서 제외하였던 상여금 등을 통상임금에 포함시킬 경우 추가로 종업원에게 유출될 것으로 추정되는 금액입니다. 18. 파생금융상품 당사는 원자재 가격 변동 위험을 회피할 목적으로 금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선물가격을 이용하여 평가하였습니다. 당반기말 현재 평가내역은 다음과 같습니다. (1) 파생상품 및 위험회피회계처리 개요 구 분 종 류 파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용 현금흐름위험회피 상품선물 원자재 가격 변동에 따른 현금흐름위험을 회피 (2) 당반기말과 전기말 현재 당사가 체결한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위:천USD) 거래목적 종 류 외화구분 계약금액 가중평균약정환율(원) 평균만기일자 계약건수(건) 매도 매입 매매목적 통화선도 USD KRW 292,541 1,287.04 2023-11-16 52 현금흐름 위험회피 상품선물 KRW USD 5,913 - 2023-12-02 9 ※ 대금수수방법 : 차액결제 또는 총액수수방법 ② 전기말 (단위:천USD) 거래목적 종 류 외화구분 계약금액 가중평균약정환율(원) 평균만기일자 계약건수(건) 매도 매입 매매목적 통화선도 USD KRW 248,614 1,312.6 2023-06-01 42 현금흐름 위험회피 상품선물 KRW USD 6,754 - 2023-05-10 9 ※ 대금수수방법 : 차액결제 또는 총액수수방법 (3) 당반기말과 전기말 현재 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 거래목적 종류 당반기말 전기말 파생상품자산 파생상품부채 파생상품자산 파생상품부채 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 매매목적 통화선도 1,725 - 5,839 - 12,897 - - - 현금흐름위험회피 상품선물 74 - 296 - 232 - 621 - 합 계 1,799 - 6,135 - 13,129 - 621 - (4) 당반기와 전반기 중 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 거래목적 종류 당반기 전반기 기타포괄손익(세전) 당기손익(세전) 기타포괄손익(세전) 당기손익(세전) 매매목적 통화선도 - (13,438) 4,738 (19,586) 현금흐름위험회피 상품선물 167 - (1,546) - 합 계 167 (13,438) 3,192 (19,586) 당사는 당반기 중 현금흐름위험회피회계처리가 적용된 상품선물 파생상품의 평가이익 167백만원에 대해 이연법인세로 조정되는 37백만원을 차감한 130백만원을 기타포괄이익으로 처리하였습니다.전반기 중 현금흐름위험회피회계처리가 적용된 상품선물 파생상품의 평가손실 1,546백만원에 대해 이연법인세로 조정되는 340백만원을 차감한 1,206백만원을 기타포괄손실로 처리하였으며, 매매목적으로 운용하고 있는 통화선도 파생상품에 대해서는만기도래된 전전기분 기타포괄손실 4,738백만원에 대해 이연법인세로 조정되는 1,042백만원을 차감한 3,696백만원을 기타포괄이익으로 처리하였습니다. 19. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금당반기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 액면금액은 각각 160,000,000주, 36,047,135주 및 5,000원입니다. (2) 자본잉여금 (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 2017년 4월 중 분할신설에 의한 주식발행초과금 694,267 694,267 2017년 11월 중 유상증자에 의한 주식발행초과금 257,020 257,020 2019년 12월 중 유상증자에 의한 주식발행초과금 28,870 28,870 소 계 980,157 980,157 차감: 법인설립비용 및 신주발행비 (4,216) (4,216) 차감: 무상증자로 인한 자본금 전입 (76,135) (76,135) 차감: 이익잉여금으로 전입() (500,000) (500,000) 소 계 (580,351) (580,351) 합 계 399,806 399,806 () 전기 중 제 5기 정기주주총회에서 자본준비금 감소의 건을 승인받아, 500,000백만원을 이익잉여금으로 전입하였습니다. 20. 자본조정당반기말과 전기말 현재 자본조정 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 주식수 취득금액 공정가치 주식수 취득금액 공정가치 자기주식 54,431주 15,241 3,543 54,431주 15,241 2,313 21. 기타포괄손익누계액(1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 파생상품평가손익 (173) (303) 유형자산재평가손익 69,875 69,875 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (1,101) (1,102) 합 계 68,601 68,470 (2) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위:백만원) 구 분 세전금액 법인세효과 세후금액 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 파생상품평가손익 (811) 167 178 (37) (633) 130 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 5 1 (1) - 4 1 합 계 (806) 168 177 (37) (629) 131 ② 전반기 (단위:백만원) 구 분 세전금액 법인세효과 세후금액 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 파생상품평가손익 (702) 3,192 154 (702) (548) 2,490 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (2) (1,210) - 266 (2) (944) 합 계 (704) 1,982 154 (436) (550) 1,546 22. 이익잉여금(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 이익준비금() 1,800 - 미처분이익잉여금 205,990 160,867 합 계 207,790 160,867 () 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (2) 당반기와 전기 중 이익잉여금(결손금)의 변동은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전기 기초 160,867 (484,639) 당(반)기순이익 64,919 136,271 주식발행초과금의 이익잉여금 전입 - 500,000 보험수리적손익 - 9,235 배당 (17,996) - 기말 207,790 160,867 23. 수주계약현황 등(1) 당반기와 전반기 매출액의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 건설계약() 5,713 9,064 3,142 3,408 재화의 판매 541,569 985,867 444,287 746,920 기타 3,561 6,118 6,482 8,533 합 계 550,843 1,001,049 453,911 758,861 () 건설계약 매출액은 수주계약에서 발생한 매출입니다. 당반기 매출액 중 해외매출은 585,594백만원이며, 국내매출은 415,455백만원입니다. 당반기 중 매출액의 10%이상을 차지하는 고객은 Saudi Electricity Company 입니다. (2) 당반기 중 수주 계약의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 기초계약잔액() 38,343 신규계약액 - 매출액 (9,064) 기말계약잔액 29,279 () 기초계약잔액은 전기말 현재 외화금액기준 수주잔량을 적절한 환율로 재계산하였습니다.당사는 상기 도급공사계약과 관련하여 발주처에 공사의 입찰보증과 이행보증, 선수금지급보증 및 하자보증을 위하여 일정액의 유보금(보증예치금)을 예치하거나 금융기관 등의 지급보증서를 제출하고 있습니다. (3) 당반기말 현재 진행 중인 공사와 관련된 누적공사수익 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익(손실) 공사미수금() 계약부채 공사손실충당부채 청구분 계약자산 272,008 306,416 (34,408) 9,301 2,255 3,772 6,531 () 당반기말 현재 공사미수금에 대한 대손충당금은 8,806백만원입니다. 상기 공사미수금 중 계약조건에 따른 회수보류액은 없습니다.대금회수 조건은 Milestone방식으로 청구하고 있어 공사의 진행정도에 따라 청구채권 및 계약자산, 계약부채가 변동합니다. (4) 당반기말 현재 계약수익금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 공사의 계약별 정보 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 계약명 계약일 공사기한 진행률 계약자산 매출채권 총액 대손충당금 총액 대손충당금 Rabigh 2 2013.11.29 2023.12.31 97.98% - - - - (5) 총계약원가 추정치 변동에 따른 영향① 총계약원가 변동의 영향당반기 중 원가변동 요인이 발생하여 전기말 현재 진행중인 계약의 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당반기와 미래기간의 손익, 계약자산와 계약부채에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 총계약수익의변동() 추정총계약원가의 변동 공사손익 변동 계약자산변동 계약부채변동 당반기 미래 합계 443 (4,458) 5,831 (930) 4,901 245 (4,315) () 추정총계약원가의 변동에 따라 직접적으로 변동되는 총계약수익을 구분할 수 없어 총계약수익 변동분(환율변동 포함)을 대상으로 하였습니다. 당반기와 미래 손익에 미치는 영향은 당반기에 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 총계약수익을 기준으로 산정한 것이며, 이러한 추정치는 미래의 상황 변화에 따라 변동될 수 있습니다. ② 총계약원가의 추정치 변동에 따른 민감도 분석계약자산 및 계약부채 금액은 공사의 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 진행률의 영향을 받습니다. 추정총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래예상치에근거하여 산출되며 환율, 현장설치비 등의 변동에 따라 변동될 위험이 존재합니다.당사는 환율변동에 따른 위험을 감소시키기 위하여 통화선도계약을 체결함으로써 단기적 가격 변동 위험을 감소시키고 있습니다. 현장설치비가 10% 변동하는 경우 당반기손익, 미래손익, 계약자산 및 계약부채에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 당반기 손익에 미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 계약자산 변동 계약부채 변동 10% 증가 10% 감소 10% 증가 10% 감소 10% 증가 10% 감소 10% 증가 10% 감소 (1,386) 1,536 (597) 446 (329) 413 563 (382) 24. 판매비와관리비당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 9,097 18,406 9,183 17,666 상여금 3,106 5,475 2,102 4,132 퇴직급여 (878) 2,236 783 2,001 복리후생비 2,890 6,555 1,564 5,086 감가상각비 431 855 412 838 사용권자산상각비 1,055 2,379 1,112 1,752 무형자산상각비 679 1,349 631 1,259 대손상각비(환입) (559) 3,647 (1,752) (6,443) 경상개발비 10,213 20,275 9,504 18,881 광고선전비 554 1,507 831 1,484 도서비 24 41 22 165 동력비 45 118 38 96 보증수리비 8,540 11,751 3,572 4,681 보험료 505 949 230 450 사무용품비 27 63 33 71 소모품비 7 15 7 11 수선비 633 1,244 345 997 여비교통비 879 1,550 732 1,065 연구비 209 383 472 616 용역비 2,822 5,663 2,397 4,794 운반비 969 2,072 824 2,172 전산비 1,370 2,779 720 2,146 접대비 140 289 140 251 지급수수료 2,896 5,084 3,105 4,814 차량유지비 180 368 133 280 판매수수료 1,838 3,156 1,244 2,706 기타판관비 1,321 3,201 541 1,072 합 계 48,993 101,410 38,925 73,043 25. 성격별 비용 당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (38,770) (180,149) (24,336) (127,254) 재고자산 매입액 324,743 708,351 266,422 504,162 유형자산감가상각비 4,730 9,383 4,599 9,122 사용권자산상각비 2,513 4,968 1,790 3,048 무형자산상각비 1,501 2,861 1,267 2,518 인건비 52,841 103,690 43,155 84,420 기타 141,843 250,031 135,772 245,933 합 계() 489,401 899,135 428,669 721,949 () 매출원가와 판매비와관리비의 합계입니다. 26. 금융수익과 금융비용 당반기와 전반기 중 금융수익과 금융비용의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: 이자수익 1,808 3,114 1,021 2,012 배당금수익 - 11 10 18 외화환산이익 349 9,956 8,850 13,817 외환차익 10,612 21,540 15,681 21,362 파생상품평가이익 665 665 58 58 파생상품거래이익 30 823 - - 합 계 13,464 36,109 25,620 37,267 금융비용: 이자비용 8,086 14,488 4,555 8,816 외화환산손실 555 1,988 6,922 10,427 외환차손 8,523 17,859 12,796 16,097 파생상품평가손실 687 10,163 5,713 8,358 파생상품거래손실 3,552 4,763 5,596 11,286 합 계 21,403 49,261 35,582 54,984 27. 기타영업외수익과 기타영업외비용당반기와 전반기 중 기타영업외수익과 기타영업외비용의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업외수익: 유형자산처분이익 153 315 97 112 잡이익 (295) 484 9 1,844 합 계 (142) 799 106 1,956 기타영업외비용: 지급수수료 385 979 128 273 유형자산처분손실 24 56 13 16 기타대손상각비 601 601 - - 기부금 1,741 2,709 514 3,231 잡손실 (23) 2,137 4,323 4,822 합 계 2,728 6,482 4,978 8,342 28. 법인세비용(1) 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당반기에 인식한조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당반기 법인세비용은 18,160백만원이며, 평균유효세율은 21.86%입니다. (2) 글로벌최저한세 우리나라는 2022년에 글로벌 최저한세에 관한 필라2 모범규칙을 반영하여 법인세법이 개정되었고, 2024년 1월 1일 이후 개시하는 사업연도부터 적용됩니다. 다만, 2023년 6월 30일 현재 관련 법률에 대한 시행령 등 세부적인 제도가 제정되지는 않았기 때문에 글로벌최저한세 계산을 위한 법률 정비가 불충분하여 관련 세법이 실질적으로 제정되었다고 보기 어렵습니다.경영진은 글로벌 최저한세의 도입과 관련된 진행상황을 면밀하게 검토하고 있습니다. 2023년 5월 23일 국제회계기준위원회는 IAS 12 '법인세'의 개정을 공표하였습니다. 해당 개정사항은, 글로벌 최저한세에 대한 이연법인세 회계처리를 한시적으로 면제하는 의무규정과, 연차재무제표에 대한 새로운 공시 요구사항을 포함하고 있습니다. 이에 한국회계기준원에서는 한국채택국제회계기준 제1012호 '법인세'의 개정을 준비하고 있습니다. 29. 리스(1) 리스이용자당반기 및 전기 중 당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.1) 사용권자산① 당반기 (단위:백만원) 구분 토지 건물 차량 합계 기초 120 30,466 177 30,763 감가상각비 (15) (4,822) (131) (4,968) 사용권자산 추가 - 639 702 1,341 기말 105 26,283 748 27,136 ② 전기 (단위:백만원) 구분 토지 건물 차량 합계 기초 10 5,463 293 5,766 감가상각비 (41) (7,326) (165) (7,532) 사용권자산 추가 151 32,329 49 32,529 기말 120 30,466 177 30,763 2) 당기손익으로 인식한 금액 (단위:백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 리스부채에 대한 이자비용 417 854 179 275 단기리스와 관련된 비용 163 495 87 176 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 20 41 29 64 합 계 600 1,390 295 515 3) 현금흐름표에 인식한 금액 (단위:백만원) 구 분 당반기 전반기 리스의 총 현금유출 6,016 3,991 (2) 리스제공자당사는 사용권자산으로 표시되는 토지를 전대리스로 제공하고 있으며, 금융리스로 분류하였습니다. 당반기말 현재 리스채권이 모두 회수됨에 따라 채권 잔액은 없습니다. 30. 주당손익(1) 당반기와 전반기 중 기본주당손익의 산출내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위:백만원) 구 분 3개월 누적 반기순이익 39,797 64,919 가중평균유통보통주식수() 35,992,704주 35,992,704주 기본주당이익 1,106원 1,804원 () 가중평균유통보통주식수 (단위:주) 구 분 3개월 누적 유통보통주식수 가중치 가중평균유통보통주식수 유통보통주식수 가중치 가중평균유통보통주식수 기초 36,047,135주 91일/91일 36,047,135주 36,047,135주 181일/181일 36,047,135주 자기주식 (54,431)주 91일/91일 (54,431)주 (54,431)주 181일/181일 (54,431)주 가중평균유통보통주식수 35,992,704주 35,992,704주 35,992,704주 35,992,704주 ② 전반기 (단위:백만원) 구 분 3개월 누적 반기순이익 8,162 10,243 가중평균유통보통주식수() 35,992,704주 35,992,704주 기본주당이익 227원 285원 () 가중평균유통보통주식수 (단위:주) 구 분 3개월 누적 유통보통주식수 가중치 가중평균유통보통주식수 유통보통주식수 가중치 가중평균유통보통주식수 기초 36,047,135주 91일/91일 36,047,135주 36,047,135주 181일/181일 36,047,135주 자기주식 (54,431)주 91일/91일 (54,431)주 (54,431)주 181일/181일 (54,431)주 가중평균유통보통주식수 35,992,704주 35,992,704주 35,992,704주 35,992,704주 (2) 당사는 희석성잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익은 산출하지 아니합니다. 31. 영업창출 현금흐름(1) 당반기와 전반기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전반기 (1) 반기순이익 64,919 10,243 (2) 조정항목 (114,733) (197,184) 퇴직급여 4,101 5,423 유형자산감가상각비 9,383 9,122 사용권자산감가상각비 4,968 3,048 무형자산상각비 2,861 2,518 대손상각비(환입) 3,647 (6,443) 금융수익 (13,746) (15,906) 금융비용 26,639 27,601 기타영업외수익 (395) (891) 기타영업외비용 658 16 법인세비용 18,160 2,566 매출채권의 감소(증가) (52,595) (37,191) 기타채권의 감소(증가) (9,576) 674 계약자산의 감소(증가) (1,740) 7,067 재고자산의 감소(증가) (179,286) (127,254) 파생상품의 감소(증가) 7,513 - 기타유동자산의 감소(증가) (11,850) (778) 매입채무의 증가(감소) 37,040 11,982 기타채무의 증가(감소) 14,928 (86,505) 계약부채의 증가(감소) 126,781 15,086 기타유동부채의 증가(감소) 7,163 692 퇴직금의 지급 (1,486) (2,249) 확정급여부채의 승계 84 168 사외적립자산의 감소(증가) 1,212 1,869 충당부채의 증가(감소) (109,197) (7,799) 합 계 (49,814) (186,941) (2) 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전반기 건설중인자산의 본계정 대체 12,875 1,789 장기차입금의 유동성 대체 - 80,000 사용권자산과 리스부채의 인식 1,341 11,869 유무형자산 취득 미지급금 증가(감소) (3,273) (249) 32. 금융상품(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위:백만원) 구 분 장부금액 공정가치 현금흐름-위험회피수단 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가측정 합계 공정가치로 측정되는 금융자산: 파생상품자산(유동) 74 1,725 - - 1,799 1,799 공정가치측정금융자산(유동) - 2,250 - - 2,250 2,250 공정가치측정금융자산(비유동) - 2,979 286 - 3,265 3,265 소 계 74 6,954 286 - 7,314 7,314 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - - - 230,145 230,145 - 단기금융상품 - - - 22,000 22,000 - 매출채권및기타채권 - - - 504,516 504,516 - 계약자산 - - - 152,822 152,822 - 장기금융상품 - - - 8 8 - 장기매출채권및기타채권 - - - 4,751 4,751 - 소 계 - - - 914,242 914,242 - 금융자산 합계 74 6,954 286 914,242 921,556 7,314 공정가치로 측정되는 금융부채: 파생상품부채(유동) 296 5,839 - - 6,135 6,135 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 단기차입금 - - - 259,478 259,478 - 유동성사채 - - - 94,996 94,996 - 매입채무및기타채무 - - - 302,389 302,389 - 유동리스부채 - - - 9,590 9,590 - 장기차입금 - - - 130,440 130,440 - 사채 - - - 215,256 215,256 - 장기매입채무및기타채무 - - - 200 200 - 비유동리스부채 - - - 17,829 17,829 - 소 계 - - - 1,030,178 1,030,178 - 금융부채 합계 296 5,839 - 1,030,178 1,036,313 6,135 ② 전기말 (단위:백만원) 구 분 장부금액 공정가치 현금흐름-위험회피수단 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가측정 합계 공정가치로 측정되는 금융자산: 파생상품자산(유동) 232 12,897 - - 13,129 13,129 공정가치측정금융자산(유동) - 1,500 - - 1,500 1,500 공정가치측정금융자산(비유동) - 3,718 341 - 4,059 4,059 소 계 232 18,115 341 - 18,688 18,688 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - - - 118,304 118,304 - 단기금융상품 - - - 20,000 20,000 - 매출채권및기타채권 - - - 437,546 437,546 - 계약자산 - - - 152,208 152,208 - 장기금융상품 - - - 8 8 - 장기매출채권및기타채권 - - - 4,775 4,775 - 소 계 - - - 732,841 732,841 - 금융자산 합계 232 18,115 341 732,841 751,529 18,688 공정가치로 측정되는 금융부채: 파생상품부채(유동) 621 - - - 621 621 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 단기차입금 - - - 183,501 183,501 - 유동성사채 - - - 94,942 94,942 - 유동성장기차입금 - - - 80,000 80,000 - 매입채무및기타채무 - - - 251,092 251,092 - 유동리스부채 - - - 9,661 9,661 - 장기차입금 - - - 60,440 60,440 - 사채 - - - 49,860 49,860 - 장기매입채무및기타채무 - - - 200 200 - 비유동리스부채 - - - 21,043 21,043 - 소 계 - - - 750,739 750,739 - 금융부채 합계 621 - - 750,739 751,360 621 (2) 공정가치 결정에 사용된 이자율 예상 현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 보고기간 말 현재 국고채 수익률에 신용스프레드를 가산하는 방법 등을 사용하여 결정하였습니다. 당사가 당반기말과 전기말에 적용한 이자율은 다음과 같습니다. (단위:%) 구 분 당반기말 전기말 파생상품 5.96 6.58 (3) 공정가치 서열체계 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당반기말: 파생상품자산 - 1,799 - 1,799 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 5,229 5,229 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 30 - 256 286 파생상품부채 - 6,135 - 6,135 전기말: 파생상품자산 - 13,129 - 13,129 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 5,218 5,218 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 29 - 312 341 파생상품부채 - 621 - 621 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름 할인기법 등의 기타 기법 사용 한편, 당사는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다. (4) 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가기법 및 투입변수 설명당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 가치평가기법 투입변수 파생상품: 파생상품자산(통화선도) 1,725 12,897 현금흐름할인모형 통화선도가격, 할인율 등 파생상품부채(통화선도) 5,839 - 현금흐름할인모형 통화선도가격, 할인율 등 파생상품자산(상품선물) 74 232 현금흐름할인모형 상품선물가격, 할인율 등 파생상품부채(상품선물) 296 621 현금흐름할인모형 상품선물가격, 할인율 등 (5) 공정가치 서열체계 수준 3 관련 공시공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 당반기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전기 당기손익-공정가치측정금융자산: 기초잔액 5,218 5,202 당기손익에 포함된 손익 11 16 기말잔액 5,229 5,218 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 기초잔액 312 109 취득 - 1,411 처분 (56) - 기타포괄손익에 포함된 손익 - (1,208) 기말잔액 256 312 (6) 일괄 상계 또는 유사한 약정 당반기말 및 전기말 현재 상계 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위:백만원) 구 분 인식된금융상품총액 상계되는 인식된 금융상품총액 재무상태표에 표시되는 금융상품 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련금액 순액 금융상품 수취한 금융담보 금융자산: 매출채권및기타채권 4,360 (3,187) 1,173 - - 1,173 금융부채: 매입채무및기타채무 11,274 (3,187) 8,087 - - 8,087 ② 전기말 (단위:백만원) 구 분 인식된금융상품총액 상계되는 인식된 금융상품총액 재무상태표에 표시되는 금융상품 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련금액 순액 금융상품 수취한 금융담보 금융자산: 매출채권및기타채권 7,307 (4,567) 2,740 - - 2,740 금융부채: 매입채무및기타채무 14,203 (4,567) 9,636 - - 9,636 33. 우발부채와 약정사항 (1) 당반기말 현재 당사는 해외종속기업에 USD 203,465천 및 CNY 84,000천의 금융기관 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 35참조). (2) 당반기말 현재 당사는 해외종속기업인 HD Hyundai Power Transformers USA, Inc.이 체결한 공사계약에 대하여 계약금액(USD 36,551천)의 150% 및 HD Hyundai Electric America Corporation이 체결한 공사계약에 대하여 계약금액(USD 245,720천)에 대하여 100% 및 계약금액(USD 2,451천)에 대하여 150%에 대한 공사이행보증을 제공하고 있습니다(주석 35참조). (3) 당반기말 현재 당사는 한국산업은행 등과 총 한도액 235,000백만원의 일반대출약정을 체결하고 있습니다. (4) 당반기말 현재 당사는 ㈜하나은행 등과 총 한도액 10,000백만원의 외상담보대출약정을 체결하고 있습니다.(5) 당반기말 현재 당사는 수출 및 국내공사 관련 계약이행보증 등과 관련하여 금융기관 등으로부터 401,149백만원과 USD 315,986천 한도로 보증을 제공받고 있습니다.(6) 당반기말 현재 당사는 ㈜하나은행 등과 3,500백만원 및 USD 101,000천 상당액의 무역금융 한도 약정 및 수출입 신용장 개설 약정을 체결하고 있습니다.(7) 당반기말 현재 당사는 2017년 10월 31일 이사회 결의를 통해 2017년 유상증자시우리사주조합 배정물량에 대한 우리사주조합원의 우리사주 취득자금 대출에 대하여 44,973백만원 상당액의 채무보증을 제공하였습니다. 채무보증 당시 채무금액은 37,477백만원 상당액으로 채무보증 제공 금액은 채무금액의 120% 기준입니다. 우리사주조합원의 일부 취득자금 대출 상환으로 인해 당반기말 기준 우리사주 취득자금 대출 잔액은 4,895백만원이며, 이에 대한 채무보증액은 32,683백만원입니다. (8) 당반기말 현재 당사는 사업시행사 자금관리대리기관이 대출한 금액 2,558백만원의 이자지급에 대하여 연대보증을 제공하고 있습니다.(9) 당사는 2017년 4월 1일을 분할기일로 HD한국조선해양㈜에서 인적분할되어 설립되었으며, 상법 제530조의 9 제1항의 규정에 의거 분할전 회사의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 34. 주요 소송사건 (1) 변압기 반덤핑 2차 연례재심 피소(미국 연방순회항소법원) 구 분 내 용 소제기일 2016년 03월 31일 소송 당사자 원고: ABB, INC.(現 Hitachi Energy USA) 피고: 미국 정부 소송의 내용 2016년 03월 ABB, INC.(現 Hitachi Energy USA)가 미국 상무부의 반덤핑 제2차 연례재심에서 4.07%의 반덤핑관세율 판정에 불복하여, 미국 국제무역법원(CIT)에 제소함 진행상황 2020년 05월 26일(미국시간) 국제무역법원은 미국상무부 16.13%의 관세율을 수용하여 확정판결함2020년 07월 24일 연방순회항소법원(CAFC)에 항소2022년 05월 24일 연방순회항소법원(CAFC) 파기환송 판결2023년 07월 25일 미국상무부(DOC)에서 관세율 재산정 결정 : 4.69% 향후소송일정 및 대응방안 미국 국제무역법원(CIT)의 최종판결 모니터링 향후소송결과에 따라 당사에 미치는 영향 미국 상무부(DOC)의 관세율 재산정 결정에 따라 관세를 환급받을 것으로 예상되나, 미국 국제무역법원(CIT)의 판결에 따라 변경될 가능성이 있음 (2) 인천공항에너지 하자보수 구상금 청구 소송(서울중앙지법 2021가단5344398) 구 분 내 용 소제기일 2021년 12월 16일 소송 당사자 원고: 디비손해보험㈜, 피고: HD현대중공업㈜(구,현대중공업㈜), 당사 소송의 내용 원고는 가스터빈의 블레이드 하자로 인한 손해를 배상 후, 가스터빈을 공급한 HD현대중공업㈜(구, 현대중공업㈜)를 주위적 피고로, 가스터빈을 실제 제조했을 것으로 생각되는 당사를 예비적 피고로 하여 구상금 청구소송을 제기함 소송가액 58억원 진행상황 2021년 12월 16일 : 소송 제기2022년 03월 17일 : 조정회부 결정(서울중앙지법 2022머522228)2022년 05월 03일 : 조정불성립2022년 06월 16일 : 변론기일2022년 07월 14일 : 변론기일(사실조회 회신을 위한 기일추정)2023년 06월 08일 : 변론기일2023년 07월 04일 : 화해권고결정(원고 청구 포기) 확정 종결 (3) 기타의 소송당사는 상기 소송 외에도 당반기말 현재 다수의 회사와 정상적인 영업과정에서 발생한 소송 및 분쟁 등이 진행 중에 있습니다. 이에 따른 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 그 결과가 당사의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 35. 특수관계자 (1) 당반기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 주요 영업활동 최상위 지배기업 HD현대㈜ 비금융지주회사 종속기업 HD Hyundai Electric Hungary kft.() 기술개발연구업 HD Hyundai Electric Switzerland Ltd.() 기술개발연구업 HDENE Power Solution India Private Limited 전기공사업 HD Hyundai Electric America Corporation() 변압기 판매업 HD Hyundai Electric China Co.,Ltd.() 배전반 제조 및 판매업 HD Hyundai Electric Shanghai Ltd.() 기술개발연구업 HD Hyundai Power Transformers USA, Inc.() 산업용 전기제품 제조 및 판매업 HD Hyundai Electric Arabia L.L.C.() 고객지원서비스업 HD현대플라스포㈜() 전동기, 발전기 및 전기 변환장치 제조업 ㈜여천에너지 전기업, 태양광발전사업 관계기업 대호지솔라파크㈜ 태양광발전소 개발 기타특수관계자(대규모기업집단계열회사 등) HD한국조선해양㈜() 비금융지주회사 HD현대중공업㈜() 선박건조업 ㈜현대미포조선 선박건조업 HD현대사이트솔루션㈜() 건설 및 광업용 기계장비 제조업 및 지주업 HD현대건설기계㈜() 건설 및 광업용 기계장비 제조업 HD현대인프라코어㈜() 건설 및 광업용 기계장비 제조업 HD현대에너지솔루션㈜() 태양광 등 신재생에너지 관련 사업 현대삼호중공업㈜ 선박건조업 HD현대이엔티㈜() 기타 엔지니어링 서비스업 HD현대오일뱅크㈜() 원유정제처리업 HD현대코스모㈜() 화학물질 및 화학제품 제조업 HD현대케미칼㈜() 원유정제처리업 ㈜HD현대스포츠() 스포츠 클럽 운영업 HD현대중공업모스㈜() 사업시설 유지관리 서비스업 HD현대글로벌서비스㈜() 엔지니어링서비스업 현대엘앤에스㈜ 엔지니어링서비스업 HD현대로보틱스㈜() 산업용 로봇 제조업 현대중공(중국)투자유한공사 지주회사 기타계열회사 기타 () 당반기 중 사명이 아래와 같이 변경되었습니다. 구 분 기존 변경 후 종속기업 Hyundai Technologies Center Hungary kft. HD Hyundai Electric Hungary Kft. Hyundai Electric Switzerland AG HD Hyundai Electric Switzerland Ltd. Hyundai Electric America Corporation HD Hyundai Electric America Corporation 현대중공(중국)전기유한공사 HD Hyundai Electric China Co.,Ltd. 현대중공(상해)연발유한공사 HD Hyundai Electric Shanghai Ltd. Hyundai Power Transformers USA, Inc. HD Hyundai Power Transformers USA, Inc. Hyundai Electric Arabia L.L.C. HD Hyundai Electric Arabia L.L.C. ㈜현대플라스포 HD현대플라스포㈜ 기타특수관계자(대규모기업집단계열회사 등) 한국조선해양㈜ HD한국조선해양㈜ 현대중공업㈜ HD현대중공업㈜ 현대제뉴인(주) HD현대사이트솔루션㈜ 현대건설기계㈜ HD현대건설기계㈜ 현대두산인프라코어㈜ HD현대인프라코어㈜ 현대에너지솔루션㈜ HD현대에너지솔루션㈜ 현대이엔티㈜ HD현대이엔티㈜ 현대오일뱅크㈜ HD현대오일뱅크㈜ 현대코스모㈜ HD현대코스모㈜ 현대케미칼㈜ HD현대케미칼㈜ ㈜현대중공업스포츠 ㈜HD현대스포츠 현대중공업모스㈜ HD현대중공업모스㈜ 현대글로벌서비스㈜ HD현대글로벌서비스㈜ 현대로보틱스㈜ HD현대로보틱스㈜ (2) 특수관계자와의 거래1) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 영업상 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위:백만원) 구 분 매출 등 매입 등 매출(1) 원재료매입 기타매입(2) 최상위 지배기업: HD현대㈜ 203 - 1,738 종속기업: HD Hyundai Electric Hungary kft. - - 1,377 HD Hyundai Electric Switzerland Ltd. 56 - 1,559 HD Hyundai Electric China Co.,Ltd. 3,181 10,555 - HD Hyundai Electric Shanghai Ltd. - - 719 HD Hyundai Power Transformers USA, Inc. 4,558 1,061 14 HD Hyundai Electric America Corporation 112,226 - 230 HD Hyundai Electric Arabia L.L.C. 404 - 555 HD현대플라스포㈜ - 29 - 소 계 120,425 11,645 4,454 기타특수관계자(대규모기업집단계열회사 등): HD한국조선해양㈜ 230 - 2,878 HD현대중공업㈜ 53,242 7,487 4,520 HD현대건설기계㈜ 289 - 238 현대삼호중공업㈜ 25,477 - - ㈜현대미포조선 15,727 - - HD현대이엔티㈜ 327 5,751 - HD현대오일뱅크㈜ 538 1,204 61 ㈜HD현대스포츠 - - 690 HD현대중공업모스㈜ 8 1,990 - HD현대글로벌서비스㈜ 7,146 - 852 기타 2,622 1,736 182 소 계 105,606 18,168 9,421 합 계 226,234 29,813 15,613 (1) 특수관계자간 이자수익이 포함되어 있습니다.(2) 특수관계자간 유형자산 등 거래금액이 포함되어 있습니다. ② 전반기 (단위:백만원) 구 분 매출 등 매입 등 매출(1) 기타(2) 원재료매입 기타매입(2) 최상위 지배기업: HD현대㈜ 125 - - 161 종속기업: Hyundai Technologies Center Hungary kft. - - - 1,366 Hyundai Electric Switzerland AG 56 - - 1,632 현대중공(중국)전기유한공사 1,125 - 9,552 - 현대중공(상해)연발유한공사 - - - 346 Hyundai Power Transformers USA, Inc. 5,055 - - 104 Hyundai Electric America Corporation 39,300 4 - 196 Hyundai Electric Arabia L.L.C 45 - - 605 현대플라스포㈜ - - 230 - 소 계 45,581 4 9,782 4,249 기타특수관계자(대규모기업집단계열회사 등): 한국조선해양㈜ 123 - - 2,224 현대중공업㈜ 37,905 - 5,872 5,011 현대건설기계㈜ 272 - - 128 현대삼호중공업㈜ 12,971 - - - ㈜현대미포조선 14,168 - - - 현대이엔티㈜ 201 - 3,908 - 현대오일뱅크㈜ 5,252 - 1,076 368 ㈜현대중공업스포츠 - - - 1,380 현대중공업모스㈜ 7 - 1,917 - 현대글로벌서비스㈜ 7,756 - 655 - 기타 2,846 77 78 550 소 계 81,501 77 13,506 9,661 합 계 127,207 81 23,288 14,071 (1) 특수관계자간 이자수익이 포함되어 있습니다.(2) 특수관계자간 유형자산 등 거래금액이 포함되어 있습니다. 2) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위:백만원) 구 분 채권 등 채무 등 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 최상위 지배기업: HD현대㈜ - 3,154 51 - 종속기업: HD Hyundai Electric China Co.,Ltd. 377 - 2,453 - HD Hyundai Electric Shanghai Ltd. - - 627 - HD Hyundai Power Transformers USA, Inc. 7,618 - - 19 HD Hyundai Electric America Corporation 97,977 - - 48,676 HD Hyundai Electric Arabia L.L.C. 311 - 178 - 소 계 106,283 - 3,258 48,695 기타특수관계자(대규모기업집단계열회사 등): HD한국조선해양㈜ 142 184 719 - HD현대중공업㈜ 33,290 - 2,912 3,053 HD현대건설기계㈜ 52 - - - 현대삼호중공업㈜ 17,197 - - 2,022 ㈜현대미포조선 9,170 - - 314 HD현대이엔티㈜ 2 - 1,028 - HD현대오일뱅크㈜ 83 - 591 - HD현대중공업모스㈜ 1 - 365 - HD현대글로벌서비스㈜ 6,120 - - 26 기타 733 - 55 - 소 계 66,790 184 5,670 5,415 합 계 173,073 3,338 8,979 54,110 ② 전기말 (단위:백만원) 구 분 채권 등 채무 등 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 최상위 지배기업: HD현대㈜ - 3,154 70 - 종속기업: HD Hyundai Electric China Co.,Ltd. 1,290 - 1,495 6 HD Hyundai Electric Shanghai Ltd. - - 1,080 - HD Hyundai Power Transformers USA, Inc. 11,667 - 3 19 HD Hyundai Electric America Corporation 80,193 - - 16,590 HD Hyundai Electric Arabia L.L.C. 21 - - - HD현대플라스포㈜ - - 510 - 소 계 93,171 - 3,088 16,615 기타특수관계자(대규모기업집단계열회사 등): HD한국조선해양㈜ - 190 1,270 - HD현대중공업㈜ 3,634 - 5,731 5,079 HD현대건설기계㈜ 205 - - - 현대삼호중공업㈜ 9,833 - - 665 ㈜현대미포조선 10,187 - - 239 HD현대이엔티㈜ - - 1,028 - HD현대오일뱅크㈜ 143 - 591 - HD현대중공업모스㈜ 1 - 740 - HD현대글로벌서비스㈜ 4,387 - 184 58 기타 2,009 - 84 74 소 계 30,399 190 9,628 6,115 합 계 123,570 3,344 12,786 22,730 3) 당반기와 전기 중 특수관계자와의 리스 거래로 인한 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위:백만원) 구 분 회사명 기초 증가() 이자비용 리스료(상환) 기말 최상위 지배기업 HD현대㈜ 13,034 - 406 (1,893) 11,547 기타특수관계자(대규모기업집단계열회사 등) HD현대중공업㈜ 805 307 23 (298) 837 HD현대오일뱅크㈜ - 72 2 (37) 37 () 당반기 중 특수관계자와 체결한 리스계약에 따라 인식한 사용권자산은 380백만원입니다.② 전기 (단위:백만원) 구 분 회사명 기초 증가() 이자비용 리스료(상환) 기말 최상위 지배기업 HD현대㈜ - 13,277 72 (315) 13,034 기타특수관계자(대규모기업집단계열회사 등) HD현대중공업㈜ 1,044 295 46 (580) 805 HD현대오일뱅크㈜ - 553 13 (566) - () 전기 중 특수관계자와 체결한 리스계약에 따라 인식한 사용권자산은 14,851백만원입니다. 4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 회사명 배당금 지급 당반기 전반기 최상위 지배기업 HD현대㈜ 6,709 - 한편, 당반기 중 지급절차가 진행 중인 통상임금 소송 관련하여 HD현대중공업㈜에서미지급수당 전액을 선지급 후 각 계열사로부터 계열사 부담분 수령 및 원천징수세액 지급을 하였습니다. 당사는 부담분 116,926백만원을 지급 후 원천징수세액 8,445백만원을 입금받았습니다. (3) 당반기말 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천외화) 구 분 보증수혜자 보증내역 통화 보증금액 종속기업: HD Hyundai Electric China Co.,Ltd. Standard Chartered Bank China 지급보증 USD 10,000 ㈜하나은행 상해지점 지급보증 CNY 84,000 HD Hyundai Power Transformers USA,Inc. Liberty Mutual Insurance Company 지급보증 USD 20,000 한국산업은행 뉴욕지점 지급보증 USD 36,000 신한은행 뉴욕지점 지급보증 USD 12,000 Mizuho Bank 지급보증 USD 30,000 ㈜하나은행 뉴욕지점 지급보증 USD 16,800 지급보증 USD 13,200 한국수출입은행 지급보증 USD 20,000 서울보증보험 지급보증 USD 1,065 Duke Energy business services, LLC 공사이행보증 USD 54,826 HD Hyundai Electric AmericaCorporation Liberty Mutual Insurance Company 지급보증 USD 26,000 Standard Chartered New York 지급보증 USD 10,000 국민은행 뉴욕지점 지급보증 USD 8,400 Orsted Onshore North Amercia, LLC 공사이행보증 USD 22,630 Global Procurement Corporation 공사이행보증 USD 5,656 NextEra Energy 공사이행보증 USD 217,434 American Electric Power 공사이행보증 USD 3,677 합 계 USD 507,688 CNY 84,000 (4) 당반기말 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 없습니다. (5) 주요 경영진과의 거래 당반기와 전반기 중 인식한 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전반기 단기급여 466 428 퇴직급여 113 85 합 계 579 513 상기의 주요 경영진은 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(사외이사 포함) 및 감사로 구성되어 있습니다. (6) 기타 상기 거래 외에 당반기말 현재 당사는 이사회 결의를 통해 2017년 유상증자시 우리사주조합 배정물량에 대한 우리사주조합원의 우리사주 취득자금 대출에 대하여 채무보증을 제공하였습니다. 자세한 사항은 주석 33에서 서술하고 있습니다. 36. 온실가스 배출권과 배출부채 (1) 당반기말 현재 3차 계획기간(2021년~2025년)의 이행연도별 무상할당 배출권 수량의 추정치는 다음과 같습니다. (단위 : tCO2-eq) 구 분 2021년 2022년 2023년 2024년 2025년 합 계 무상할당배출권 34,493 34,493 34,493 34,171 34,171 171,821 (2) 당사의 온실가스 배출권 수량의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : tCO2-eq) 구 분 2023년 할당분 2022년 할당분 기초 및 무상할당() 34,493 34,493 전기이월 - 4,446 매입(매각) - - 정부제출 - - 차입(이월) - - 합 계 34,493 38,939 () 최초 무상할당 수량에서 추가 및 할당취소분 등을 고려한 수량입니다.(3) 무상할당배출권의 장부가액은 "0"원이며, 당반기 및 전기 중 배출부채의 증감내역은 없습니다.(4) 당반기말 현재 담보로 제공된 배출권은 없습니다. 37. 보고기간 후 사건 2023년 7월 12일 당사의 종속기업인 HD Hyundai Electric America Corporation에 제공하고 있는 지급보증 금액을 USD 8,400천에서 USD 24,000천으로 증액하였으며, 2023년 7월 25일 이사회 결의를 통해 HD Hyundai Electric America Corporation이 체결한 공사계약 중 계약금액(USD 366,984천)에 대하여 100%에 해당하는 공사이행보증을 제공하기로 결정하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당정책 당사의 배당은 배당가능이익 범위 내에서 회사의 이익규모, 미래 성장을 위한 투자 계획 및 재무구조 등을 종합적으로 감안하여 결정하고 있으며, 배당성향을 30% 이상(별도 손익계산서상 당기순이익)으로 추진하는 것을 기본배당정책으로 하고 있습니다. 해당 배당정책은 경영상황에 따라서 변경가능성이 있으며, 향후 주주가치 제고와 주주환원 확대를 위해 투자, Cash Flow, 재무구조, 배당 안정성을 종합적으로 고려하여 배당을 결정할 계획입니다.한편, 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 승인을 통하여 금전과 주식으로 이익배당 할 수 있고, 당사가 보유하고 있는 자사주의 소각 및 추가적인 자사주 매입 계획은 현재 없습니다. 당사의 정관상 배당 관련사항은 다음과 같습니다. 1) 이익배당 ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 제1항의 배당은 제18조에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. (※ 제18조 : 당 회사는 주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 회사는 이를 2주간전에 공고하여야 한다.) ③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 주주총회의 결의에 따라 보통주식에 배당할 신주를 보통주식 또는 종류주식으로 할 수 있으며, 종류주식에 배당할 신주는 그와 같은 종류주식으로 한다. 2) 분기배당 ① 회사는 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. ② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의적립금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업연도중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 ④ 사업연도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우 (준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다.)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 제14조의 규정을 준용한다. (※ 제14조 : 당 회사는 배당기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 동등하게 배당한다) 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 1) 주요 배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제 7 기 상반기 제 6 기 제 5 기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 66,920 162,486 -33,687 (별도)당기순이익(백만원) 64,919 136,271 -32,960 (연결)주당순이익(원) 1,859 4,514 -936 현금배당금총액(백만원) - 17,996 - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 11.08 - 현금배당수익률(%) - - 1.20 - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - 500 - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - ※ (연결)당기순이익은 연결포괄손익계산서상 지배기업의 소유주지분에 귀속된 당기순이익(손실)을 기재하였습니다.※ 주당순이익 계산근거 - 연결포괄손익계산서상 지배기업의 소유주지분에 귀속된 당기순이익(손실)을 회계기간의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 주당순이익(손실)을 산정합니다※ 당반기중 배당 실시내역은 없습니다. 2) 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 1 1.20 1.20 ※ 상기 연속 배당횟수 관련, 분기(중간)배당은 없었으며, 결산배당은 제6기의 내용을 기재하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 자본금 변동현황 (기준일 : 2023년 10월 05일) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2017.11.18 유상증자(주주배정) 보통주 1,420,000 5,000 186,000 ㆍ주주배정 후 실권주 일반공모ㆍ증자비율 : 38.27% 2017.11.20 무상증자 보통주 5,075,676 5,000 5,000 - 2018.11.26 무상증자 보통주 10,151,352 5,000 5,000 - 2019.12.18 유상증자(주주배정) 보통주 15,690,000 5,000 6,840 ㆍ주주배정 후 실권주 일반공모ㆍ증자비율 : 77.07% [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 나. 채무증권 발행실적 등 1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 10월 05일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 HD현대일렉트릭(주) 기업어음증권 사모 2023.03.07 20,000 5.55% A2-(한국기업평가外) 2024.09.06 미상환 한국투자증권 HD현대일렉트릭(주) 기업어음증권 사모 2023.03.09 30,000 5.55% A2-(한국기업평가外) 2024.09.06 미상환 한국투자증권 HD현대일렉트릭(주) 회사채 공모 2023.05.08 89,000 5.17% A-(한국기업평가外) 2025.05.08 미상환 KB증권 HD현대일렉트릭(주) 회사채 공모 2023.05.08 57,000 5.27% A-(한국기업평가外) 2026.05.08 미상환 KB증권 HD현대일렉트릭(주) 회사채 사모 2023.06.29 20,000 5.60% A-(한국기업평가外) 2026.06.29 미상환 하이투자증권 합 계 - - - 216,000 - - - - - 2) 기업어음증권 미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액(별도) (기준일 : 2023년 10월 05일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - 50,000 - - - 50,000 합계 - - - - 50,000 - - - 50,000 기업어음증권 미상환 잔액(연결) (기준일 : 2023년 10월 05일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - 50,000 - - - 50,000 합계 - - - - 50,000 - - - 50,000 3) 단기사채 미상환 잔액 단기사채 미상환 잔액(별도) (기준일 : 2023년 10월 05일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - 200,000 200,000 합계 - - - - - - 200,000 200,000 단기사채 미상환 잔액(연결) (기준일 : 2023년 10월 05일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - 200,000 200,000 합계 - - - - - - 200,000 200,000 4) 회사채 미상환 잔액 회사채 미상환 잔액(별도) (기준일 : 2023년 10월 05일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - 139,000 57,000 - - - - 196,000 사모 - - 20,000 - - - - 20,000 합계 - 139,000 77,000 - - - - 216,000 회사채 미상환 잔액(연결) (기준일 : 2023년 10월 05일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - 139,000 57,000 - - - - 196,000 사모 - - 20,000 - - - - 20,000 합계 - 139,000 77,000 - - - - 216,000 5) 신종자본증권 미상환 잔액 신종자본증권 미상환 잔액(별도) (기준일 : 2023년 10월 05일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액(연결) (기준일 : 2023년 10월 05일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 6) 조건부자본증권 미상환 잔액 조건부자본증권 미상환 잔액(별도) (기준일 : 2023년 10월 05일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액(연결) (기준일 : 2023년 10월 05일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등(1) 제4-2회 무보증사채 (작성기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제4-2회 무보증사채 2020.07.20 2023.07.20 45,000 2020.07.08 DB금융투자주식회사 (이행현황기준일 : 2022년 12월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채비율을500%이하로 유지하여야 한다. (연결기준) 이행현황 준수(193%) 담보권설정 제한현황 계약내용 본사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이직전 회계연도 자기자본의 500%를 넘지 않아야 한다. (연결기준) 이행현황 준수(5%) 자산처분 제한현황 계약내용 하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의100% 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분할 수 없다. (연결기준) 이행현황 준수(0.03%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 지배구조변경사유가 발생하지 않도록 한다 이행현황 준수 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2023.04.13 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일인 2022년 12월 31일 입니다. 사채관리회사 담당부서 : DB금융투자 CM금융2팀(T. 02-369-3384), (2) 제7회, 제8-1회, 제8-2회 무보증사채 (작성기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제7회무보증사채 2021.10.18 2024.10.18 50,000 2021.10.05 한국증권금융주식회사 제8-1회무보증사채 2023.05.08 2025.05.08 89,000 2023.04.24 한국증권금융주식회사 제8-2회무보증사채 2023.05.08 2026.05.08 57,000 2023.04.24 한국증권금융주식회사 (이행현황기준일 : 2022년 12월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채비율을500%이하로 유지하여야 한다. (연결기준) 이행현황 준수(193%) 담보권설정 제한현황 계약내용 본사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이직전 회계연도 자기자본의 300%를 넘지 않아야 한다. (연결기준) 이행현황 준수(5%) 자산처분 제한현황 계약내용 하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의70% 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분할 수 없다. (연결기준) 이행현황 준수(0.03%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 지배구조변경사유가 발생하지 않도록 한다 이행현황 준수 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2023.04.13 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일인 2022년 12월 31일 입니다. 사채관리회사 담당부서 : 한국증권금융 회사채 관리팀(T. 02-3770-8556) 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 10월 05일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 8-1회차 2023.05.08 채무상환자금(제4-2회 공모사채 및 제5회 사모사채 상환) 89,000 채무상환자금(제4-2회 공모사채 및 제5회 사모사채 상환) 89,000 - 회사채 8-2회차 2023.05.08 운영자금(ESS배터리 구매대금 결제) 57,000 운영자금(ESS배터리 구매대금 결제) 57,000 - 회사채(지속가능채권) 7회차 2021.10.18 운영자금(태양광에너지 등 신재생에너지전력설비 구축을 위한 기자재 조달 및 기성집행) 40,000 운영자금(태양광에너지 등 신재생에너지전력설비 구축을 위한 기자재 조달 및 기성집행) 40,000 - 회사채(지속가능채권) 7회차 2021.10.18 기타(동반성장협약보증을 위한 기금 출연 및 동반성장펀드 예금 예치) 10,000 기타(동반성장협약보증을 위한 기금 출연 및 동반성장펀드 예금 예치) 10,000 - - 2021년 10월 발행된 제7회 회사채는 ESG채권(지속가능채권)으로, 친환경 사업인 태양광에너지 사업을 목적으로 400억원, 동반성장펀드 예금 예치 등 목적으로 100억원 발행되었으며, 당초 계획상 목적대로 사용되었습니다. 본 ESG채권의 구체적인 자금 사용내역은 당사의 홈페이지 및 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 게시된 ESG채권사후보고서를 참고하시기 바랍니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금의 설정현황(연결기준) 1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 백만원) 구 분 계 정 과 목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제 7 기상반기 매출채권 및 기타채권 742,497 107,221 14.4% 계 약 자 산 255,633 34,284 13.4% 기 타 자 산() 40,895 69 0.2% 장기매출채권 및 기타채권 5,061 　- - 장기성 기타자산 23,610 　- - 계 1,067,696 141,574 - 제 6 기 매출채권 및 기타채권 612,217 105,818 17.3% 계 약 자 산 203,123 32,899 16.2% 기 타 자 산() 35,500 2 0.0% 장기매출채권 및 기타채권 5,069 - - 장기성 기타자산 27,854 - - 계 883,763 138,719 - 제 5 기 매출채권 및 기타채권 563,305 106,821 19.0% 계 약 자 산 221,536 30,836 13.9% 기 타 자 산() 17,454 - - 장기매출채권 및 기타채권 3,473 - - 장기성 기타자산 11,624 - - 계 817,392 137,657 - () 기타자산의 채권 총액은 선급금과 선급비용 등의 합계액을 기재했습니다. 2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제 7 기 2분기(누적) 제 6 기 제 5 기 기초 138,719 137,657 147,651 설정액 3,463 23,625 18,648 환입액 (573) (19,799) (17,482) 제각액 (35) (2,709) (11,160) 연결범위 변동 등 - (55) - 기말 141,574 138,719 137,657 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 ① 금융상품과 계약자산연결실체는 다음 자산의 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식합니다.- 상각후원가로 측정하는 금융자산- 기업회계기준서 제1115호에서 정의된 계약자산- 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품연결실체는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.- 보고기간말에 신용이 위험이 낮다고 결정된 채무증권- 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간동안에 걸쳐 발생할 채무 불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금매출채권과 계약자산에 대한 손실충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정됩니다.금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 연결실체는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 연결실체의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다. 연결실체는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다.- 채무자가 연결실체가 소구활동을 하지 않으면, 연결실체에게 신용의무를 완전하게 이행하지 않을 것 같은 경우- 금융자산의 연체일수가 유의적으로 증가하는 경우전체기간 기대신용손실은 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실입니다. 12개월 기대신용손실은 보고기간 말 이후 12개월 이내(또는 금융상품의 기대존속기간이 12개월 보다 적은 경우 더 짧은 기간)에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실을 나타내는 전체기간 기대신용손실의 일부입니다.② 기대신용손실의 측정기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉, 계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다. 기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 연결실체가 신용위험에 노출되는 최장 계약기간입니다.③ 신용이 손상된 금융자산매 보고기간말에, 연결실체는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.금융자산의 신용이 손상된 증거는 다음과 같은 관측 가능한 정보를 포함합니다.- 발행자나 차입자의 유의적인 재무적 어려움- 채무불이행이나 연체와 같은 계약 위반- 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적이나 계약상 이유로 당초 차입조건의 불가피한 완화 - 차입자의 파산가능성이 높아지거나 그 밖의 재무구조조정 가능성이 높아짐- 재무적 어려움으로 인해 해당 금융자산에 대한 활성시장 소멸④ 재무상태표 상 신용손실충당금의 표시상각후원가로 측정하는 금융자산 및 계약자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 직접 차감하지 아니하고 별도 표시합니다. 계약자산을 포함한 매출채권 및 기타채권과 관련된 손상손실은 중요성을 고려하여 연결포괄손익계산서에서 별도로 표시하지 않고 기업회계기준서 제1039호 하에서의 표시와 유사하게 '판매비와관리비' 또는 '기타영업외비용'에 표시하였습니다. 기타 금융자산에 대한 손상손실은 중요성을 고려하여 연결포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않고 기업회계기준서 제1039호 하에서의 표시와 유사하게 '금융비용'에 표시하였습니다.⑤ 제각금융자산의 계약상 현금흐름 전체 또는 일부의 회수에 대한 합리적인 기대가 있는지에 대해 개별적으로 평가하고, 합리적인 기대가 없는 경우 해당 자산을 제거합니다. 연결실체는 제각한 금액이 유의적으로 회수할 것이라는 기대를 갖고 있지 않습니다. 그러나 제각된 금융자산은 만기가 된 금액에 대한 연결실체의 회수 절차에 따라 회수활동의 대상이 될 수 있습니다. 4) 현재 경과기간별 매출채권 및 기타채권, 계약자산 잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하() 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 매출채권 및 기타채권 (장기 포함) 539,306 42,385 55,410 110,457 747,558 계약자산 164,827 9,918 31,695 49,193 255,633 합 계 704,133 52,303 87,105 159,650 1,003,191 구성비율 70.2% 5.2% 8.7% 15.9% 100.00% () 6월 이하 매출채권 및 기타매출채권에는 회수기일 미도래 채권이 포함됩니다. 나. 재고자산 현황 등(연결기준) 1) 재고자산 보유현황 (단위 : 백만원) 구 분 계 정 과 목 제 7 기 2분기(누적) 제 6 기 제 5 기 비고 전 기 전 자부 문 제 품 26,227 28,385 14,706 상 품 2,163 1,320 789 재 공 품 485,427 304,475 202,319 원 재 료 225,003 194,239 109,069 미 착 품 97,081 99,387 30,196 소 계 835,901 627,806 357,079 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 28.6% 25.8% 16.1% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 5.4회 3.6회 4.4회 2) 재고자산의 실사내용 ① 실사일자 - 2023년 1월 3일, 2023년 1월 16일 / 2일 실시 ② 실사방법- 외부감사인의 입회 하에 재고조사를 실시하고, 일부 품목에 대하여는 표본 추출 하여 실재성 및 완전성을 확인함- 실사일자와 보고기간 말(2022년 12월 31일) 사이의 변동분에 대하여는 외부 감사인이 해당기간의 입출고 내역을 확인하여 실재성을 점검 ③ 장기체화재고 등의 현황- 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현가치를 재무상태표가액 으로 하고 있으며, 당반기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가손실(환입) 기말잔액 비 고 재고자산 881,104 849,250 13,349 835,901 - 다. 수주계약 현황 1) 직전사업연도 매출액의 5% 이상 계약(연결기준) (단위 : 백만원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 HD현대일렉트릭(주) 고압차단기변압기배전반 外 삼성물산(주) 2013.11.29 2023.12.31 105,814 97.98 - - - - 합 계 97.98 - - - - 2) 직전사업연도 매출액의 5% 이상 계약(별도기준) - 연결기준과 동일하여 기재를 생략합니다. 라. 공정가치평가 내역 1) 범주별 금융상품.① 당반기말 (단위:백만원) 구 분 장부금액 공정가치 현금흐름- 위험회피수단 당기손익- 공정가치측정 기타포괄손익- 공정가치측정 상각후원가측정 합계 공정가치로 측정되는 금융자산: 파생상품자산(유동) 74 1,725 - - 1,799 1,799 공정가치측정금융자산(유동) - 2,250 - - 2,250 2,250 공정가치측정금융자산(비유동) - 3,016 286 - 3,302 3,302 소 계 74 6,991 286 - 7,351 7,351 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - - - 277,069 277,069 - 단기금융상품 - - - 23,015 23,015 - 매출채권및기타채권 - - - 635,276 635,276 - 계약자산 - - - 221,350 221,350 - 장기금융상품 - - - 676 676 - 장기매출채권및기타채권 - - - 5,061 5,061 - 소 계 - - - 1,162,447 1,162,447 - 금융자산 합계 74 6,991 286 1,162,447 1,169,798 7,351 공정가치로 측정되는 금융부채: 파생상품부채(유동) 296 5,996 - - 6,292 6,292 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 단기차입금 - - - 375,867 375,867 - 유동성사채 - - - 96,552 96,552 - 유동성장기차입금 - - - 240 240 - 매입채무및기타채무 - - - 412,000 412,000 - 유동리스부채 - - - 11,124 11,124 - 장기차입금 - - - 130,560 130,560 - 사채 - - - 215,255 215,255 - 장기매입채무및기타채무 - - - 686 686 - 비유동리스부채 - - - 20,476 20,476 - 소 계 - - - 1,262,760 1,262,760 - 금융부채 합계 296 5,996 - 1,262,760 1,269,052 6,292 ② 전기말 (단위:백만원) 구 분 장부금액 공정가치 현금흐름- 위험회피수단 당기손익- 공정가치측정 기타포괄손익- 공정가치측정 상각후원가측정 합계 공정가치로 측정되는 금융자산: 파생상품자산(유동) 232 12,897 - - 13,129 13,129 공정가치측정금융자산(유동) - 1,500 - - 1,500 1,500 공정가치측정금융자산(비유동) - 3,755 341 - 4,096 4,096 소 계 232 18,152 341 - 18,725 18,725 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - - - 172,686 172,686 - 단기금융상품 - - - 20,592 20,592 - 매출채권및기타채권 - - - 506,399 506,399 - 계약자산 - - - 170,224 170,224 - 장기금융상품 - - - 839 839 - 장기매출채권및기타채권 - - - 5,069 5,069 - 소 계 - - - 875,809 875,809 - 금융자산 합계 232 18,152 341 875,809 894,534 18,725 공정가치로 측정되는 금융부채: 파생상품부채(유동) 621 157 - - 778 778 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 단기차입금 - - - 277,938 277,938 - 유동성사채 - - - 96,447 96,447 - 유동성장기차입금 - - - 80,240 80,240 - 매입채무및기타채무 - - - 365,914 365,914 - 유동리스부채 - - - 10,810 10,810 - 장기차입금 - - - 60,680 60,680 - 사채 - - - 49,860 49,860 - 장기매입채무및기타채무 - - - 651 651 - 비유동리스부채 - - - 22,762 22,762 - 소 계 - - - 965,302 965,302 - 금융부채 합계 621 157 - 965,302 966,080 778 (2) 공정가치 결정에 사용된 이자율 예상 현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 보고기간 말 현재 국공채 수익률에 신용스프레드를 가산하는 방법 등을 사용하여 결정하였습니다. 연결실체가 당반기말과 전기말에 적용한 이자율은 다음과 같습니다. (단위:%) 구 분 당반기말 전기말 파생상품 5.96 6.58 (3) 공정가치 서열체계 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당반기말: 파생상품자산 - 1,799 - 1,799 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 5,266 5,266 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 30 - 256 286 파생상품부채 - 6,292 - 6,292 전기말: 파생상품자산 - 13,129 - 13,129 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 5,255 5,255 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 29 - 312 341 파생상품부채 - 778 - 778 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름 할인기법 등의 기타 기법 사용 한편, 연결실체는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다. (4) 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가기법 및 투입변수 설명공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 가치평가기법 투입변수 파생상품: 파생상품자산(통화선도) 1,725 12,897 현금흐름할인모형 통화선도가격, 할인율 등 파생상품부채(통화선도) 5,839 - 현금흐름할인모형 통화선도가격, 할인율 등 파생상품자산(상품선물) 74 232 현금흐름할인모형 상품선물가격, 할인율 등 파생상품부채(상품선물) 296 621 현금흐름할인모형 상품선물가격, 할인율 등 파생상품부채(전환사채조기상환청구권) 157 157 LSMC (Least Square Monte-Carlo) 보통주가격, 할인율 등 (5) 공정가치 서열체계 수준 3 관련 공시① 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 당반기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전기 당기손익-공정가치측정금융자산: 기초잔액 5,255 5,202 연결범위의 변동 - 37 당기손익에 포함된 손익 11 16 기말잔액 5,266 5,255 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 기초잔액 312 109 취득 - 1,411 기타포괄손익에 포함된 손익 - (1,208) 처분 (56) - 기말잔액 256 312 (6) 일괄 상계 또는 유사한 약정 당반기말 및 전기말 현재 상계 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위:백만원) 구 분 인식된금융상품총액 상계되는 인식된 금융상품총액 재무상태표에 표시되는 금융상품 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련금액 순액 금융상품 수취한 금융담보 금융자산: 매출채권및기타채권 5,162 (3,926) 1,236 - - 1,236 금융부채: 매입채무및기타채무 12,013 (3,926) 8,087 - - 8,087 ② 전기말 (단위:백만원) 구 분 인식된금융상품총액 상계되는 인식된 금융상품총액 재무상태표에 표시되는 금융상품 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련금액 순액 금융상품 수취한 금융담보 금융자산: 매출채권및기타채권 8,109 (5,306) 2,803 - - 2,803 금융부채: 매입채무및기타채무 14,942 (5,306) 9,636 - - 9,636 2) 유형자산 (1) 유형자산 재평가 (단위 : 백만원) 구 분 평가전 장부가 재평가차액 평가후 장부가 비 고 토 지 100,770 89,547 190,317 ※ 당반기말 현재 국고보조금을 차감하기 전 토지의 장부금액 190,317백만원은 재평가 후의 금액이며, 토지를 원가 모형으로 평가하였을 경우의 장부가액은 100,770백만원입니다. ■ 평 가 기 관 : (주)미래새한감정평가법인■ 평가기준일 : 2020. 12. 31■ 연결실체는 토지에 대한 자산재평가를 실시하여 2020년 12월 31일을 기준으로 독립적인 전문평가인의 감정평가결과를 근거로 재평가모형을 적용하였습니다. 독립적인 전문 평가인은 재평가시 2020년도 표준지 공시지가 및 물가상승률 지수 등을 이용하여 공정가액을 산정하였습니다. IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 감사인에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 1) 연결 및 별도재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제7기 2분기(당기) 삼정회계법인 - - - 제6기(전기) 삼정회계법인 적 정 - 이연법인세자산의 자산성검토 제5기(전전기) 삼정회계법인 적 정 - 이연법인세자산의 자산성검토 2) 적정의견 이외의 감사의견을 받은 종속회사의 현황 - 당반기중 적정의견 이외의 감사의견을 받은 종속회사가 없습니다. 나. 감사용역 체결현황 1) 감사용역 체결현황 및 소요시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제7기 2분기(당기) 삼정회계법인 연결감사, 연결분반기검토/기말감사, 분반기검토 663 6,572 663 1,573 제6기(전기) 삼정회계법인 연결감사, 연결분반기검토/기말감사, 분반기검토 655 6,535 655 6,378 제5기(전전기) 삼정회계법인 연결감사, 연결분반기검토/기말감사, 분반기검토 655 6,621 655 6,465 () 당반기 감사계약내역의 보수와 시간 그리고 실제수행내역의 보수는 연간 기준으로 작성되었으며, 실제수행내역의 시간은 당반기 누적 시간입니다. 2) 감사기간 (1) 연결감사(또는 검토) 일정 - 1분기 검토 : 2023.04.19(수) ~ 2023.04.21(금) - 2분기 검토 : 2023.07.18(화) ~ 2023.07.21(금) (2) 감사(또는 검토) 일정 - 1분기 검토 : 2023.04.12(수) ~ 2023.04.18(화) - 2분기 검토 : 2023.07.11(화) ~ 2023.07.17(월) 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제7기 2분기(당기) - - - - - - - - - - 제6기(전기) - - - - - - - - - - 제5기(전전기) - - - - - - - - - - 라. 회계감사인의 변경 ㆍ 회계감사인 변경 현황은 아래와 같습니다. 구 분 2023년 2022년 2021년 HD Hyundai Electric America Corporation KPMG KPMG PNJK Partners, LLP ※ 지배기업의 종속기업인 "HD Hyundai Electric America Corporation"은 2021년 회계감사인인 PNJK와 계약이 만료되었으며, 2022년 KPMG를 선임하였습니다. 마. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2023년 02월 02일 회사 : 감사위원회 위원장 외 2명감사인 : 업무수행이사 외 1명※ 총 참석인원 5명 대면 <2022년 감사 관련>- 기말감사 일정 및 주요 업무 내용- 기말감사 시 발견 된 이슈사항- 내부회계관리제도 감사 시 발견 된 이슈사항 2 2023년 03월 14일 회사 : 감사위원회 위원장 외 2명감사인 : 업무수행이사 외 1명※ 총 참석인원 5명 서면 <2022년 감사 관련>- 감사종결단계의 지배기구와의 협의1) 감사수행일정2) 감사수행 중 발견된 이슈3) 핵심감사 항목에 대한 결과보고4) 내부회계관리제도 감사보고5) 감사수수료 및 독립성 3 2023년 04월 21일 회사 : 감사위원회 위원장 외 2명감사인 : 업무수행이사 외 1명※ 총 참석인원 5명 대면 <2023년 감사 관련>- 1분기 검토 일정 및 주요 업무- 검토 시 발견 된 이슈사항 ※ 작성기준일 이후의 변동사항 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 4 2023년 07월 25일 회사 : 감사위원회 위원장 외 2명감사인 : 업무수행이사 1명※ 총 참석인원 4명 대면 <2023년 감사 관련>- 2분기 검토 일정 및 주요 업무- 검토 시 발견 된 이슈사항 바. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 - 해당사항 없음 2. 내부통제에 관한 사항 가. 회사의 내부통제의 유효성 감사 - 감사위원회의 감사결과 내부통제 이상 없습니다. 나. 내부회계관리제도 1) 내부회계관리자 - 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2022년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있습니다. 2) 회계감사인의 내부회계관리제도 감사(검토) 의견 사 업 연 도 감 사 인 감사(검토) 의견 지 적 사 항 제7기 2분기(당기) 삼정회계법인 - - 제6기(전기) 삼정회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 제5기(전전기) 삼정회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 3) 내부통제구조의 평가(회계감사인으로부터 평가) - 해당사항 없습니다. V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 반기보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 3명으로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 이사회 결의에 따라 대표이사(조석)가 담당하고 있습니다. 이사회 내에는 4개의 소위원회(감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회, ESG위원회)가 있습니다. 1) 이사회 의장 선임배경 성 명 선 임 배 경 비고 조 석(사내이사) 조석 사내이사는 지식경제부 차관, 한국수력원자력 사장 및 세계원전사업자협회장을 역임하는 등 산업정책과 에너지분야를 두루 거친 전문가로서 당사의 기업가치 증진에기여할 것이라고 판단되어 대표이사로 선임되었고, 같은 이유로 이사회 의장으로선임되었습니다. 대표이사겸직 2) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 5 3 1 - - ※ 2023.03.22 개최된 제 6기 정기주주총회에서 한찬식 이사가 신규선임 되었습니다. 나. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사의 성명 사외이사의 성명 조 석(출석률 : 100%) 금석호(출석률 : 75%) 박수환(출석률: 100%) 전순옥 (출석률 : 100%) 한찬식(출석률 : 100%) 송백훈(출석률 : 100%) 찬 반 여 부 1회차 2023.02.02 ㆍ제6기 재무제표 승인의 건ㆍ제6기 영업보고서 승인의 건ㆍ준법지원인 재선임 승인의 건ㆍ안전 및 보건에 관한 2023년 경영계획 승인의 건<보고사항>ㆍ준법통제 및 공정거래자율준수 활동 보고ㆍ2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고 원안가결원안가결원안가결원안가결보 고보 고 찬 성찬 성찬 성찬 성-- 찬 성찬 성찬 성찬 성-- 찬 성찬 성찬 성찬 성-- 찬 성찬 성찬 성찬 성-- 해당사항없음(신규선임) 찬 성찬 성찬 성찬 성-- 2회차 2023.02.16 ㆍ제6기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 승인<보고사항>ㆍ2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 원안가결보 고 찬 성- 찬 성- 찬 성- 찬 성- 찬 성- 3회차 2023.03.22 ㆍ이사회 의장 선임 및 유고시 직무대행 순서 결정의 건ㆍ내부거래위원회 위원 선임의 건ㆍ사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건ㆍESG위원회 위원 선임의 건ㆍ본점 이전의 건ㆍ변압기 철심공장 투자 승인의 건 원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결 찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성 찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성 찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성 찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성 찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성 해당사항없음(임기만료) 4회차 2023.04.21 ㆍ사업용 부지 매입 승인의 건<보고사항>ㆍ2023년 1분기 영업실적 보고 원안가결보 고 찬 성- 불 참불 참 찬 성- 찬 성- 찬 성- ※ 작성기준일 이후의 변동사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사의 성명 사외이사의 성명 조 석(출석률 : 100%) 금석호(출석률 : 80%) 박수환(출석률: 100%) 전순옥 (출석률 : 100%) 한찬식(출석률 : 100%) 찬 반 여 부 5회차 2023.07.25 ㆍ해외법인에 대한 모회사 보증제공 승인의 건<보고사항>ㆍ해외지사 설립의 건ㆍ2023년 상반기 영업실적 보고ㆍ준법통제 및 공정거래 자율준수 활동 보고 원안가결보 고보 고보 고 찬 성--- 찬 성--- 찬 성--- 찬 성--- 찬 성--- 다. 이사의 독립성1) 당사는 정관 및 관련 법률에 따라 이사 선임전 주주총회 소집공고를 통하여 이사후보에 관한 인적사항 및 약력 등을 공시하고 있습니다. 선 임 일 임 기( 연임횟수) 성 명 주 된 직 업 약 력 선 임 배 경 최대주주등과의이해관계 회사와의최근3년간거래내역 추천인 비고 '22.03.21 2년(1 회) 조 석(사내이사) HD현대일렉트릭㈜대표이사 경희대 박사前) 지식경제부 차관前) 한국수력원자력 사장前) 경희대 교수 지식경제부 차관, 한국수력원자력 사장 및 세계원전사업자 협회장을 역임하는 등 산업정책과 에너지분야를 두루 거친 전문가로서 당사의 기업가치 증진에 기여할 것이라고 판단되어 대표이사로 선임되었고, 같은 이유로 이사회 의장으로 선임되었습니다. 없 음 없 음 이사회 - '23.03.22 3년(2 회) 금 석 호(사내이사) HD현대(주)HR지원실장 고려대학교 졸업 前) HD현대오일뱅크 경영지원본부장 2001년 HD현대중공업에 입사하여 HD현대오일뱅크 경영지원본부장을 역임하였고, 현재 HD현대의 HR지원실장 및 HD한국조선해양 커뮤니케이션 실장을 겸임하고 있는 등 관련 분야에서 다양한 경험과 업무 노하우를 가지고 있습니다. 이러한 역량을 바탕으로 효과적인 인력자원 활용을 통해 당사의 사업 경쟁력을 강화시킬 적임자로 판단되어 사내이사로 선임되었습니다. 계열회사 임원 없 음 이사회 ※ 사외이사 전원이 감사위원회 위원으로 감사위원회 위원의 인적사항 및 선출기준은 '2. 감사제도에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. ※ 사내이사 변동내역 - 금석호 사내이사 재선임(23.03.22) 라. 이사회내 위원회 1) 내부거래위원회 (1) 내부거래위원회 설치 및 구성 현황 위원회명 구 성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 내부거래위원회(4명) 사내이사(1명) 금 석 호 ㆍ목적: 내부거래에 관한 기본정책 수립ㆍ권한: 회사의 내부거래에 관한 기본 정책 수립 및 거래상대방 선정기준 운영실태 점검 * 위원장 사외이사(3명) 한 찬 식 박 수 환 전 순 옥 ※ 내부거래위원회 위원 변동내역 - 송백훈 사외이사 임기만료(23.03.22) - 한찬식 사외이사 신규선임(23.03.22) (2) 내부거래위원회 활동내용 위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결여부 내부거래위원 성명 금석호(출석률:100%) 송백훈(출석률:100%) 박수환(출석률:100%) 전순옥(출석률:100%) 찬 반 여 부 내부거래위원회 2023.02.16 ㆍ내부거래책임자 선임 승인의 건<보고사항>ㆍ거래상대방 선정기준 운영실태 보고 원안가결보 고 찬 성- 찬 성- 찬 성- 찬 성- 2) 사외이사후보추천위원회 (1) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 위원회명 구 성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 사외이사후보추천위원회 사내이사(1명) 조 석 ㆍ목적 : 사외이사 후보 추천ㆍ권한 : 사외이사를 선임하기 위해 주주총회에 후보자 추천 위원장 사외이사(3명) 박 수 환 전 순 옥 한 찬 식 ※ 상법 제542조의8에 의하여 구성 인원 중 과반수를 사외이사로 충족.※ 사외이사후보추천위원회 위원 변동내역 - 송백훈 사외이사 임기만료(23.03.22) - 한찬식 사외이사 신규선임(23.03.22) (2) 사외이사후보추천위원회 활동내용 위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사후보추천위원 성명 조 석(출석률:100%) 박수환(출석률:100%) 전순옥(출석률:100%) 한찬식(출석률:100%) 송백훈(출석률:100%) 찬 반 여 부 사외이사후보추천위원회 2023.02.16 ㆍ사외이사 후보 추천 승인의 건 원안가결 찬 성 찬 성 찬 성 해당사항없음(신규선임) 찬 성 2023.03.22 ㆍ사외이사후보추천위원회 위원장 선임 및 위원장 유고시 직무대행 순서 결정의 건 원안가결 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 해당사항없음(임기만료) 3) ESG위원회 (1) ESG위원회 설치 및 구성 현황 위원회명 구 성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 ESG위원회 사내이사(1명) 조 석 ㆍ목적 : ESG 경영 강화를 통한 기업가치 및 주주가치 제고ㆍ권한 : 회사의 ESG 전략 방향, 계획, 이행 관련사항 등을 심의하고 승인 *위원장 사외이사(3명) 전 순 옥 박 수 환 한 찬 식 ※ 위원회 위원 변동내역 - 송백훈 사외이사 임기만료(23.03.22) - 한찬식 사외이사 신규선임(23.03.22) (2) ESG위원회 활동내용 위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결여부 ESG위원회 위원 성명 조 석(출석률:100%) 전순옥(출석률:100%) 박수환(출석률:100%) 한찬식(출석률:100%) 송백훈(출석률:100%) 찬 반 여 부 ESG위원회 2023.02.02 ㆍ2023년 ESG업무계획 승인의 건 원안가결 찬 성 찬 성 찬 성 해당사항없음(신규선임) 찬 성 2023.03.22 ㆍESG위원회 위원장 유고시 직무대행 순서 결정의 건 원안가결 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 해당사항없음(임기만료) 2023.04.21 <보고사항>ㆍ공급망 ESG강화 트렌드에 따른 현황 보고ㆍESG중대성 평가결과 보고 보 고보 고 -- -- -- -- ※ 작성기준일 이후의 변동사항 위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결여부 ESG위원회 위원 성명 조 석(출석률:100%) 전순옥(출석률:100%) 박수환(출석률:100%) 한찬식(출석률:100%) 찬 반 여 부 ESG위원회 2023.07.25 <보고사항>ㆍESG경영현황 보고 보 고 - - - - 4) 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2023년 04월 21일 내부교육 박수환, 한찬식, 전순옥 - ㆍ공급망 ESG강화 트렌드에 따른 현황 2022년 10월 26일 안진회계법인 박수환, 송백훈, 전순옥 - ㆍESG의 태동, 타사 대응사례, 국내외 규제 동향 등 2022년 09월 14일 삼정회계법인 박수환, 송백훈, 전순옥 - ㆍ감사위원회 최근 동향 및 부정사건 관련 감사위원회/경영진 시사점ㆍ경영환경의 변화, 새로운 위기와 기회 2021년 10월 08일 한영회계법인 박수환, 이석형, 송백훈 - ㆍ연결내부회계 구축방안 및 진행경과 보고 2021년 06월 10일 한영회계법인 박수환, 이석형, 송백훈 - ㆍ주요 법규 및 개정사항ㆍ내부회계관리제도와 감사위원회의 책임, 역할ㆍ시장환경 변화와 ESG 2021년 04월 28일 PSR(공공기관사회책임연구원) 박수환, 이석형, 송백훈 - ㆍESG경영의 대두와 대응방안 ※ 작성기준일 이후의 변동사항 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2023년 07월 25일 PSR(공공기관사회책임연구원) 박수환, 한찬식, 전순옥 - ㆍESG 최근 동향과 위원회의 역할 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 1) 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 박수환 예 ㆍ홍익대 경영학 박사 前) 삼일회계법인 부대표('05~'11)前) 한국세무학회 부회장('08)前) 기획재정부 세제발전 심의위원('08~11)前) 삼일회계법인 대표('11~'17) 예 회계사(1호 유형) ㆍ삼일회계법인 입사(1984년)ㆍ삼일회계법인 부대표(2005년~2011년)ㆍ삼일회계법인 대표(2011년~2017년) 전순옥 예 ㆍ워릭대학교 대학원 노동사회학 박사前) 참여성노동복지센터 대표('03~'12)前) 제19대 국회의원('12~'16)前) 제19대 국회 산업통상자원위원('13~'16)前) 소상공인 연구원 이사장('17~'18)現) 전태일 재단 상임이사('21~) - - - 한찬식 예 ㆍ서울대학교 법과대학, 美 펜실베니아대 법학석사前) 법무부 인권국 국장('14~'15)前) 서울고등검찰청 차장검사('15)前) 울산지방검찰청 검사장('15~'17)前) 수원지방검찰청 검사장('17~'18)前) 서울동부지검 검사장('18~'19)現) 풀무원 사외이사('22~)現) 김ㆍ장 법률사무소 변호사('22~) - - - 2) 감사위원회 위원의 독립성 선 임 일 임기(연임횟수) 성 명 주 된 직 업 선임배경 최대주주등과의 이해관계 당사와의최근3년간거래내역 추 천 인 비고 '21.03.23 3년(0회) 박 수 환(사외이사) 삼일회계법인대표 한국공인회계사로서 삼일회계법인 대표, 한국공인회계사회 조세부회장을 역임하였습니다.이와 같이 박수환 위원은 회계 및 재무에 대한 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어, 감사위원으로 향후 회사발전에 기여할 것으로 기대되어 선임하게 되었습니다. 없 음 없 음 사외이사후보추천위원회 감사위원장,회계 및재무전문가 '23.03.22 3년(0회) 한 찬 식(사외이사) 김ㆍ장법률사무소변호사 미국 펜실베니아 대학교에서 법학 석사 학위를 취득하였고 현재 김ㆍ장 법률사무소 변호사로 재직 중이며, 과거 법무부 인권국 국장, 서울고등검찰청 차장검사, 울산지방검찰청 검사장, 수원지방검찰청 검사장, 서울동부지검 검사장을 역임하였습니다. 이와 같이 한찬식 위원은 법률 전문가로서 충분한 지식과 경험을 갖추고 있어 당사의 주요 의사결정에 참여함으로써 회사의 경쟁력 제고에 기여할 수 있고 회사의 경영에 대한 감독을 충실히 수행할 수 있다고 판단하여 선임하게 되었습니다. 없 음 없 음 사외이사후보추천위원회 - '22.03.21 3년(0회) 전 순 옥(사외이사) 전태일재단상임이사 제19대 국회의원으로서 국회 산업통상자원위원으로 활동한 경험이있으며, 소상공인 연구원 이사장, 참여성노동복지센터 대표 등을 역임하였습니다. 이와 같이 전순옥 위원은 노동사회학 분야 전문가로서 관련 분야의충분한 경험과 지식을 갖추고 있어, 감사위원으로 향후 회사발전에 기여할 것으로 기대되어 선임하게 되었습니다. 없 음 없 음 사외이사후보추천위원회 - ※ 감사위원회 위원 변동내역 - 2023년 3월 22일 송백훈 위원의 임기가 만료되었습니다. - 2023년 3월 22일 한찬식 위원이 신규선임 되었습니다. 2-1) 감사위원회 위원의 독립성 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 ㆍ3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의 2 제2항 ㆍ사외이사가 위원의 3분의 2이상 충족(전원 사외이사) ㆍ위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(박수환 사외이사) 상법 제542조의11 제2항 ㆍ감사위원회의 대표는 사외이사 충족(박수환 사외이사) ㆍ그 밖의 결격요건( 최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 ㆍ사외이사 1명 이상에 대해서 분리선임 충족(박수환 사외이사) 상법 제542조의12 제2항 3) 감사위원회 활동내용 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사위원 성명 박수환(출석률:100%) 한찬식(출석률:100%) 전순옥(출석률:100%) 송백훈(출석률:100%) 찬반여부 1회차 2023.02.02 <보고사항>ㆍ2022년 외부감사인의 감사결과 보고ㆍ2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고 보 고보 고 -- 해당사항없음(신규선임) -- -- 2회차 2023.02.16 ㆍ2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 승인의 건ㆍ제6기 정기주주총회 목적사항 심의의 건<보고사항>ㆍ연결내부회계 구축결과 보고 원안가결원안가결보 고 찬 성찬 성- 찬 성찬 성- 찬 성찬 성- 3회차 2023.03.22 ㆍ2022년 외부감사인 사후평가 승인의 건 원안가결 찬 성 찬 성 찬 성 해당사항없음(임기만료) 4회차 2023.04.21 ㆍ외부감사인의 수행 가능한 비감사 용역 사전 승인의 건<보고사항>ㆍ2023년 내부회계관리제도 운영실태 점검계획 보고ㆍ2023년 1분기 외부감사인의 검토결과 보고 원안가결보 고보 고 찬 성-- 찬 성-- 찬 성-- ※ 작성기준일 이후의 변동사항 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사위원 성명 박수환(출석률:100%) 한찬식(출석률:100%) 전순옥(출석률:100%) 찬반여부 5회차 2023.07.25 <보고사항>ㆍ2023년 상반기 외부감사인의 검토결과 보고 보 고 - - - 4) 감사위원회 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2023년 04월 21일 내부교육 박수환, 한찬식, 전순옥 - ㆍ공급망 ESG강화 트렌드에 따른 현황 2022년 10월 26일 안진회계법인 박수환, 송백훈, 전순옥 - ㆍESG의 태동, 타사 대응사례, 국내외 규제 동향 등 2022년 09월 14일 삼정회계법인 박수환, 송백훈, 전순옥 - ㆍ감사위원회 최근 동향 및 부정사건 관련 감사위원회/경영진 시사점ㆍ경영환경의 변화, 새로운 위기와 기회 2021년 10월 08일 한영회계법인 박수환, 이석형, 송백훈 - ㆍ연결내부회계 구축방안 및 진행경과 보고 2021년 06월 10일 한영회계법인 박수환, 이석형, 송백훈 - ㆍ주요 법규 및 개정사항ㆍ내부회계관리제도와 감사위원회의 책임, 역할ㆍ시장환경 변화와 ESG 2021년 04월 28일 PSR(공공기관사회책임연구원) 박수환, 이석형, 송백훈 - ㆍESG경영의 대두와 대응방안 ※ 작성기준일 이후의 변동사항 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2023년 07월 25일 PSR(공공기관사회책임연구원) 박수환, 한찬식, 전순옥 - ㆍESG 최근 동향과 위원회의 역할 5) 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 내부회계관리팀 2 책임매니저 1명사원 1명(평균 2년) ㆍ감사위원회 운영규정 제정 및 개정ㆍ별도 내부회계관리제도 운영 및 설계ㆍ연결 내부회계관리제도 구축 진행중 나. 준법지원인 1) 준법지원인 현황 성 명 출생년월 선 임 일 인 적 사 항 주 요 경 력 비 고 김주윤 1980.12 2023.02.02(재선임) 서울대 경영학과제48회 사법시험 합격(사법연수원 제38기) 前)HD현대오일뱅크 법무팀('12~'19)前)HD현대일렉트릭 법무팀장('20.1~'22.11) 現)HD현대일렉트릭 전략지원부문 담당임원('22.12~) - 2) 준법지원인의 주요활동내역 및 그 처리결과 항목 일시/빈도 주요내용 준법지원 상시 ㆍ공정거래, 하도급, 부패방지, 경제제재 등 관련 법률 검토 및 자문 ㆍCompliance 동향 안내 - 현업부서 업무수행에 필요한 법령, 사례, 업무지침 및 유의사항 등 준법교육 연 2회 ㆍ2023년 상반기 전 직원 준법교육 - 경제제재, 공정거래법, 부패방지, 불법파견, 하도급법 관련 영상교육(2023.02.20) 준법점검 상시 ㆍ중대재해처벌법 상 안전보건관리책임자등의 업무평가 현황 점검(2023.01.05) ㆍ부서별 컴플라이언스 리스크 조사(2023.02.20)ㆍ부서별 상반기 컴플라이언스 리스크 평가 결과 및 대응방안 공유(2023.04.11)ㆍ하도급법 관련 분쟁 발생예상 업체 점검(2023.06.26) 준법관리 연 1회 ㆍ거래상대방에 대한 이해관계자 실사 제도 운영 ㆍ거래상대방에 대한 경제제재 대상여부 실사 제도 운영 ㆍ윤리·준법경영실천선언서 Hi오피스 및 홈페이지 게시(2023.1월) ㆍ컴플라이언스 2022년도 활동내역 및 2023년도 활동계획 이사회 보고(2023.02.02) 3) 준법지원인 등 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 법무팀 6 변호사 3명직원 3명(평균 3년) 법무, 컴플라이언스(준법지원, 부패방지, 공정거래 등), 통상(반덤핑)리스크 대응 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 제6기('23년도) 정기주주총회제5기('22년도) 정기주주총회제4기('21년도) 정기주주총회 ※ 당사는 제6기 정기주주총회에서 의결권 대리행사 권유를 실시하였으며, 서면위임장 등의 위임방법을 활용하였습니다.※ 당사는 2021년 3월 23일 개최한 제4기 정기주주총회부터 전자투표제를 시행하고 있습니다. 나. 소주주주권 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁 공시대상기간 중 경영지배권에 관한 경쟁이 발생한 사실이 없습니다. 라. 의결권 현황 당사가 발행한 주식수는 36,047,135이며, 정관상 발행예정 주식총수(일억육천만주)의 22.5%에 해당됩니다. 발행주식 중 회사가 보유하고 있는 자기주식(54,431주)를 제외하고 의결권 행사 가능 주식수는 35,992,704주 입니다. (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 36,047,135 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 54,431 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 35,992,704 - 우선주 - - 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ▶제12조 (신주인수권) ① 당 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주주를 포함한다) 에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령에 의하여 증권예탁증권 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 이때, 이사회는 보통주식에 배정할 신주를 보통주식 또는 종류주식으로 할 수 있으며, 종류주식에 배정할 신주는 그와 같은 종류주식으로 한다. ⑤ 당 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 당 회사가 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 이사회의 결의로 정한 기준일로부터 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 이사회의 결의로 정한 날 주권의 종류 「주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의종류'를 기재하지 않음. 명의개서대리인 KB국민은행 증권대행부(서울시 영등포구 국제금융로8길 26 KB국민은행 여의도 본점 3층 주주의 특전 없 음 공고방법 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.hd-hyundaielectric.com)(홈페이지에 게재하지 못할 경우 한국경제신문) 바. 주주총회 의사록 요약 주 총 일 자 안 건 결 의 내 용 비 고 제4기정기주주총회(21.03.23) 1. 제4기 재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 선임의 건4. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건5. 이사 보수한도 승인의 건 ㆍ원안대로 승인ㆍ원안대로 승인ㆍ이사선임(1명) - 사내이사 : 금석호ㆍ감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임(1명) - 사외이사 : 박수환ㆍ보수한도 : 26억원 승인 - 제5기정기주주총회(22.03.21) 1. 제5기 재무제표 승인의 건2. 자본준비금 감소의 건3. 이사 선임의 건4. 감사위원회 위원 선임의 건5. 이사 보수한도 승인의 건 ㆍ원안대로 승인ㆍ원안대로 승인ㆍ이사선임(2명) - 사내이사 : 조석 - 사외이사 : 전순옥ㆍ감사위원회 위원 선임(1명) - 감사위원 : 전순옥ㆍ보수한도 : 18억원 승인 - 제6기정기주주총회(23.03.22) 1. 제6기 재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 선임의 건4. 감사위원회 위원 선임의 건5. 이사 보수한도 승인의 건 ㆍ원안대로 승인ㆍ원안대로 승인ㆍ이사선임(2명) - 사내이사 : 금석호 - 사외이사 : 한찬식ㆍ감사위원회 위원 선임(1명) - 감사위원 : 한찬식ㆍ보수한도 : 18억원 승인 - VI. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 HD현대(주) 최대주주 보통주 13,417,067 37.22 13,417,067 37.22 - 아산사회복지재단 특수관계인 보통주 795,236 2.21 795,236 2.21 - 아산나눔재단 특수관계인 보통주 203,872 0.57 203,872 0.57 - 정기선 특수관계인 보통주 156 0.00 156 0.00 - 조 석 특수관계인 보통주 5,000 0.01 5,000 0.01 - 이철헌 특수관계인 보통주 10,135 0.03 10,135 0.03 - 가삼현 특수관계인 보통주 1,118 0.00 1,118 0.00 - 김형관 특수관계인 보통주 2,464 0.01 2,464 0.01 - 계 보통주 14,435,048 40.04 14,435,048 40.04 - 합계 14,435,048 40.04 14,435,048 40.04 - 최대주주명 : HD현대(주) 특수관계인의 수 : 7명 ※ 상기 내용은 최근 주주명부 기준일인 2023년 6월 30일 기준으로 작성하였습니다. 가. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) HD현대㈜ 90,150 권오갑 0.06 - - 정몽준 26.6 정기선 5.26 - - - - ※ 출자자수는 2023년 6월말 기준으로, 현재와 차이가 발생할 수 있습니다. (1-2) 법인의 대표이사 성명 직위 출생연도 주 요 경 력 권오갑 대표이사 '51.02.10 ㆍ前)HD현대오일뱅크㈜ 대표이사 사장ㆍ前)HD현대중공업㈜ 대표이사 부회장ㆍ前)HD한국조선해양㈜ 대표이사 회장ㆍ現)HD현대㈜ 대표이사 회장 정기선 대표이사 '82.05.03 ㆍ前)HD현대글로벌서비스㈜ 대표이사 부사장ㆍ現)HD현대중공업㈜ 선박/해양영업 담당 사장ㆍ現)HD한국조선해양㈜ 대표이사 사장ㆍ現)HD현대㈜ 대표이사 사장 (1-3) 법인 대표이사의 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2022년 03월 28일 정기선 5.26 - - - - 2023년 03월 28일 권오갑 0.06 - - - - ※ 2023년 3월 28일 이사회에서 권오갑 사내이사가 대표이사로 재선임 되었습니다. (1-4) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 HD현대㈜ 자산총계 8,675,571 부채총계 3,127,984 자본총계 5,547,587 매출액 347,230 영업이익 316,650 당기순이익 219,294 ※ 상기 재무현황은 '22년 12월말 재무제표(별도기준) 금액입니다. (2) 최대주주(HD현대㈜의 최대주주)의 개요 성명 직위 주요경력 기간 경력사항 정몽준 이사장(現) '01년 4월 ~ 아산사회복지재단 명예이사장(現) '14년 3월 ~ 울산공업학원 명예부회장 '11년 6월 ~ '15년 10월 국제축구연맹(FIFA) 국회의원 '88년 5월 ~ '14년 5월 13대~19대 국회 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사 최대주주인 HD현대㈜는 2017년 4월 HD한국조선해양㈜(舊 HD현대중공업㈜)의 인적분할로 출범한 지주회사(持株會社, Holding Company)입니다. 한국채택국제회계기준에 따라 연결대상 주요종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 다음과 같습니다. (1) 자회사 등의 주식 또는 지분 취득, 소유, 관리 및 관련업: HD한국조선해양㈜ (2) 선박건조업: HD현대중공업㈜, ㈜현대미포조선, 현대삼호중공업㈜ (3) 원유정제처리업: HD현대오일뱅크㈜ (4) 엔지니어링서비스업: HD현대글로벌서비스㈜ (5) 변압기 제조업: HD현대일렉트릭㈜ (6) 자회사 등의 주식 또는 지분 취득, 소유, 관리 및 관련업 / 토목공사 및 유사용 기계장비 제조업: HD현대사이트솔루션㈜ (7) 토목공사 및 유사용기계장비 제조업: HD현대건설기계㈜, HD현대인프라코어㈜ (8) 산업용 로봇 제조업: HD현대로보틱스㈜ 또한, HD현대㈜의 주요 자회사들이 영위하는 사업으로는 다음과 같습니다. (1) 자회사 등의 주식 또는 지분 취득, 소유, 관리 및 관련업: HD한국조선해양㈜ (2) 원유정제처리업: HD현대오일뱅크㈜ (3) 자회사 등의 주식 또는 지분 취득, 소유, 관리 및 관련업 / 토목공사 및 유사용 기계장비 제조업: HD현대사이트솔루션㈜ 나. 최대주주의 변동 내역 공시 대상 기간 중 최대 주주의 변동 내역은 없습니다 2. 주식의 분포 가. 5% 이상 주주의 주식소유현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 HD현대(주) 13,417,067 37.22 - 국민연금공단 5,046,597 14.00 - 우리사주조합 383,871 1.06 - 나. 소액주주현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 39,245 39,254 99.98 17,133,827 36,047,135 47.53 - ※ 상기 내용은 최근 주주명부 기준일인 2023년 6월 30일 기준으로 작성하였습니다.※ 반기보고서 제출일 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. 3. 주가 및 주식거래실적 가. 국내증권시장 1) 최근 6개월간의 주가 (단위 : 원) 종 류 '23.4월 '23.5월 '23.6월 '23.7월 '23.8월 '23.9월 보통주 최 고 53,000 52,900 65,100 80,600 76,200 74,400 최 저 38,000 45,600 47,800 64,700 67,400 62,600 평 균 45,615 48,795 55,576 69,714 71,718 67,200 ※ 일일 종가 기준입니다.2) 최근 6개월간의 거래실적 (단위 : 주) 종 류 '23.4월 '23.5월 '23.6월 '23.7월 '23.8월 '23.9월 보통주 최고 일거래량 1,372,901 590,293 784,235 1,650,564 621,389 1,027,895 최저 일거래량 133,714 132,555 105,626 189,997 129,720 113,698 월간거래량 9,025,855 4,916,168 6,291,387 464,329 268,544 295,540 VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2023년 10월 05일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 조석 남 1957.09 대표이사 사내이사 상근 사장 경희대 박사前) 지식경제부 차관前) 한국수력원자력 사장前) 경희대 교수 5,000 - - 2022.3월 (선임일) 2024.03.25 금석호 남 1968.02 이사 사내이사 비상근 사내이사 고려대학교前) HD현대중공업 인사/교육 부문장前) HD현대오일뱅크 경영지원본부장現) HD한국조선해양 커뮤니케이션 실장現) HD현대 HR지원실장 - - 계열회사 임 원 2023.3월 (선임일) 2026.03.27 박수환 남 1955.08 이사 사외이사 비상근 사외이사,감사위원장,내부거래위원,ESG위원,사외이사후보추천위원 홍익대 경영학 박사 前) 삼일회계법인 부대표('05~'11)前) 한국세무학회 부회장('08)前) 기획재정부 세재발전 심의위원('08~11)前) 삼일회계법인 대표('11~'17) - - - 2021.3월(선임일) 2024.03.23 전순옥 여 1953.05 이사 사외이사 비상근 사외이사,감사위원,내부거래위원장,ESG위원장,사외이사후보추천위원 워릭대학교 대학원 노동사회학 박사前) 참여성노동복지센터 대표('03~'12)前) 제19대 국회의원('12~'16)前) 제19대 국회 산업통상자원위원('13~'16)前) 소상공인 연구원 이사장('17~'18)現) 전태일 재단 상임이사('21~) - - - 2022.3월(선임일) 2025.03.21 한찬식 남 1968.07 이사 사외이사 비상근 사외이사,감사위원,내부거래위원,ESG위원,사외이사후보추천위원장 서울대학교 법과대학, 美 펜실베니아대 법학석사前) 법무부 인권국 국장('14~'15)前) 서울고등검찰청 차장검사('15)前) 울산지방검찰청 검사장('15~'17)前) 수원지방검찰청 검사장('17~'18)前) 서울동부지검 검사장('18~'19)現) 풀무원 사외이사('22~)現) 김ㆍ장 법률사무소 변호사('22~) - - - 2023.3월(선임일) 2026.03.22 김영기 남 1966.03 부사장 미등기 상근 전력사업본부 본부장 Texas A&M대(석) 前) HD현대중공업 전기전자시스템사업부 고압차단기 담당 3,000 - - 2017.4월 (선임일) - 이창호 남 1966.05 전무 미등기 상근 배전사업본부 본부장 경북대(석) 前) HD현대중공업 전기전자시스템사업부 배전기기 담당 1,157 - - 2017.4월 (선임일) - 이철헌 남 1969.03 전무 미등기 상근 경영지원 부문장 단국대 경영학(석) 국제관세 전공 前) HD한국조선해양 원가담당 10,135 - - 2019.9월 (선임일) - 박상훈 남 1969.08 전무 미등기 상근 기획/신성장 부문장 울산대 前) HD현대중공업 전기전자시스템사업부 생산기획부 부서장 340 - - 2020.7월 (선임일) - 손익제 남 1964.09 전무 미등기 상근 최고안전책임자 울산대 前) HD현대중공업 전기전자시스템사업부 국내영업 담당 1,200 - - 2018.1월 (선임일) - 김도균 남 1970.03 상무 미등기 상근 전력영업부문장 영남대 前) HD현대중공업 전기전자시스템사업부 회전기 담당 495 - - 2019.1월 (선임일) - 홍종완 남 1968.12 상무 미등기 상근 양중법인 법인장 충남대 前) HD현대건설기계 구매 담당 - - - 2020.12월 (선임일) - 안재한 남 1969.06 상무 미등기 상근 전력설계생산 부문장 충남대 前) HD현대중공업 전기전자시스템사업부 고압차단기설계부 부서장 - - - 2020.8월 (선임일) - 양재철 남 1970.03 상무 미등기 상근 변압기 담당 부산대(석) 前) HD현대중공업 전기전자시스템사업부 변압기설계부 부서장 656 - - 2020.12월 (선임일) - 백창수 남 1969.08 상무 미등기 상근 국내영업 담당 울산과학대 前) HD현대중공업 전기전자시스템사업부 선박기기영업부 부서장 52 - - 2020.12월 (선임일) - 강봉주 남 1974.03 상무 미등기 상근 운영지원 담당 중앙대 前) HD한국조선해양 인력운영팀 부서장 前) HD현대중공업 인사지원팀 부서장 - - - 2020.12월 (선임일) - 정계환 남 1973.05 상무 미등기 상근 회전기영업 담당 울산대(석) 前) HD현대중공업 전기전자시스템사업부 선박기기영업부 직책과장 - - - 2021.11월 (선임일) - 최현 남 1972.10 상무 미등기 상근 배전설계 부문장 영남대 前) HD현대중공업 전기전자시스템사업부 중저압차단기부 부서장 - - - 2021.11월 (선임일) - 김주석 남 1971.08 상무 미등기 상근 배전영업 부문장 부산대 前) HD현대일렉트릭 알라바마법인 법인장 416 - - 2021.11월 (선임일) - 이찬주 남 1971.08 상무 미등기 상근 연구 담당 연세대(박) 前) HD현대중공업 전기전자시스템사업부 배전반연구개발실 부서장 1,100 - - 2022.07월(선임일) - 김선대 남 1969.04 상무 미등기 상근 회전기 담당 영남대 前) HD현대중공업 전기전자시스템사업부 회전기설계부 직책과장 - - - 2022.12월(선임일) - 김태경 남 1968.09 상무 미등기 상근 품질 담당 부산대 前) HD현대중공업 전기전자시스템사업부 품질경영부 부서장 - - - 2022.12월(선임일) - 옥경석 남 1971.02 상무 미등기 상근 미주법인 담당 서울대(석) 前) HD현대중공업 인사팀 부서장 - - - 2022.12월(선임일) - 서영천 남 1971.06 상무 미등기 상근 생산기획 담당 울산대(석) 前) HD현대중공업 생산기획부 직책과장 - - - 2022.12월(선임일) - 김주윤 남 1980.12 상무 미등기 상근 전략지원 담당 서울대 前) HD현대오일뱅크 법무팀 - - - 2022.12월(선임일) - 김세용 남 1974.05 상무 미등기 상근 배전해외영업 담당 경원대 前) HD현대중공업 전기전자시스템사업부 중저압차단기연구개발 부서장 - - - 2022.12월(선임일) - ※ 상기 소유주식수는 작성기준일 현재까지 공시된 '임원ㆍ주요주주 특정증권등 소유상황 보고서'를 참고하여 작성하였습니다.(우리사주조합주식 미포함)※ 2023.03.22 개최된 제6기 정기주주총회를 통해 금석호 사내이사가 재선임되었으며, 한찬식 사외이사가 임기 3년으로 신규선임 되었습니다. 나. 임원의 변동 - 보고기간 종료일(2023.06.30)이후 제출일 현재(2023.10.05)까지 임원의 변동은 없습니다. 다. 직원 등 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전기전자 남 1,873 - 76 - 1,949 4.7 78,850 40 702 173 875 - 전기전자 여 132 - 34 - 166 3.3 4,513 27 - 합 계 2,005 - 110 - 2,115 4.6 83,363 39 - ※ 미등기임원을 포함하여 작성하였으며, 평균 근속연수는 2017년 4월 HD한국조선해양㈜(분할존속법인)으로부터의 분할 이후 수치입니다. 라. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 21 2,734 130 - ※ 미등기임원 보수 현황의 '인원수'는 공시서류작성일 기준 현재 재임중인 임원을 기준으로 작성하였습니다. 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원제외) 2 - - 감사위원회 위원 3 - - 계 5 1,800 - ※ 상기 승인금액은 제6기 주주총회(2023년 3월 22일)에서 승인된 금액을 기재하였습니다.※ 퇴직금은 당사 정관 제46조 제2항에 의해 주주총회에서 별도로 승인 받은 임원 퇴직금 지급규정에 의하며 이사의 보수에 대한 주주총회 승인금액에서 제외됩니다. 나. 보수지급금액1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 466 93 - 2) 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 333 167 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 133 44 - 감사 - - - - ※ 인원수는 23년 2분기말 기준으로 기재하였습니다.※ 보수총액은 2023년 공시대상기간 지급한 금액 기준이며, 감사위원회 위원의 경우 임기 만료된 위원 1명의 보수가 포함되어 있습니다.※ 비상근 사내이사인 금석호 이사는 HD현대(주) 소속으로, 당사로부터 별도의 보수 수령을 하고 있지 않습니다.※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다. 다. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - ※ 2023년 공시대상기간동안 5억원 이상의 보수를 지급받은 인원은 없습니다. 2. 산정기준 및 방법※ 2023년 공시대상기간동안 5억원 이상의 보수를 지급받은 인원이 없어 기재하지 않았습니다.라. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황 <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - ※ 2023년 공시대상기간동안 5억원 이상의 보수를 지급받은 인원은 없습니다. 2. 산정기준 및 방법※ 2023년 공시대상기간동안 5억원 이상의 보수를 지급받은 인원이 없어 기재하지 않았습니다. 마. 이사ㆍ감사의 보수지급기준 구 분 지급근거 보수체계 보수결정시 평가항목 등기이사(사내이사) - 주주총회에서 승인받은 이사보수 한도내에서 이사회 결의를 통해 확정된 임원보수지급 기준에 근거 하여 집행 - 기본연봉과 성과연봉으로 구성 1. 기본연봉 기본연봉은 기본급과 직책급으로 구성 되며, 매월 균등 분할하여 지급 1) 기본급 : 직위(직급)에 따라 책정 2) 직책급 : 담당업무(직책)에 따라 책정 2. 성과연봉 최대 기본연봉 70% 내에서 조직평가 및 개인 인사평가 결과에 따라 지급수준 결정 -기본연봉은 직위(직급) 및 직책별로 책정하여 지급하고, 성과연봉은 매출,수주, 영업이익 등과 같은 계량지표와 경영실적 달성을 위한 리더십, 업무수행 전문성 및 책임 등 비계량지표를 고려하여 결정 사외이사 (감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 - 주주총회에서 승인받은 이사보수 한도내에서 내부 검토를 통해 확정된 사외이사 보수지급 기준에 근거하여 집행 1. 기본연봉 기본연봉은 기본급으로 구성되며, 매월 균등 분할하여 지급 2. 성과연봉 해당사항 없음 - 감사위원회의 독립성 보장을 위해 기본연봉을 정액 지급 VIII. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약)1) 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 HD현대(舊 현대중공업) 8 24 32 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2) 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도※ 상세 현황은 XII. 상세표 - 2. 계열회사 현황(상세)' 참조 3) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 겸 직 임 원 겸 직 회 사 비 고 성 명 직 위 회 사 명 직 위 담당업무 금석호 사내이사 ㈜HD현대스포츠 기타비상무이사 이사회 이사 비상근 HD현대㈜ 부사장 HR지원 실장 상근 HD한국조선해양㈜ 부사장 커뮤니케이션 실장 상근 나. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 8 8 167,453 - - 167,453 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - 3 3 2,945 11 - 2,956 계 - 11 11 170,398 11 - 170,409 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 ※장부가액 1억원 미만의 출자현황은 포함되지 않았습니다. IX. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 가. 채무보증 내역 보고서 작성기준일 현재 당사는 해외 계열사의 원활한 자금조달 및 비용 최소화와 보증서 발급을 목적으로 국외 금융기관으로부터 채무 및 계약이행 등에 대해 총 282,317백만원(통화별 USD 203,465천 및CNY 84,000천)의 지급보증을 제공하고 있습니다. 당사는 이사회 규정에 의거하여 해외 자회사 및 해외 지사를 위한 건별 보증금액이 별도 자기자본의 5% 이상일 경우 이사회 의결 후 집행하고 있으며, 5% 미만시에는 그 결정 및 집행을 대표이사에게 위임하고 있습니다. 채무보증의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천외화) 성 명(법인명) 관 계 채권자 채무내용 관련채무금액 거 래 내 역 기 간 기 초 증 가 감 소 기 말 HD Hyundai ElectricChina Co.,Ltd. 계 열 회 사(해외종속법인) SC BANK.China 운영자금 USD 5,163 USD 20,000 - USD 10,000 USD 10,000 2023.01월 ~2024.01월 KEB하나은행상해지점 운영자금 CNY 54,223 - CNY 84,000 - CNY 84,000 2023.02월~2024.02월 HD Hyundai PowerTransformers USA, Inc. 계 열 회 사(해외종속법인) Liberty Mutual Insurance Company 공사이행 보증 USD 3,933 USD 20,000 - - USD 20,000 2023.06월 ~2024.06월 KDB산업은행뉴욕지점 운영자금 USD 17,000 USD 36,000 - - USD 36,000 2023.06월~2024.06월 Mizuho 은행LA 지점 운영자금 USD 7,000 USD 30,000 - - USD 30,000 2023.01월 ~2024.01월 신한은행뉴욕지점 운영자금 USD 10,000 USD 12,000 - - USD 12,000 2023.02월~2024.02월 KEB하나은행뉴욕지점 운영자금 USD 14,000 USD 16,800 - - USD 16,800 2022.11월~2023.11월 KEB하나은행뉴욕지점 공사이행 보증 USD 543 USD 13,200 - - USD 13,200 2022.08월~2023.08월 한국수출입은행 운영자금 USD 20,000 USD 20,000 - - USD 20,000 2023.01월~2024.01월 서울보증보험 공사이행 보증 USD 1,065 USD 1,065 - - USD 1,065 2021.03월 ~2025.04월 HD Hyundai Electric America Corporation 계 열 회 사(해외종속법인) Liberty Mutual Insurance Company 공사이행보증 USD 14,148 USD 26,000 - - USD 26,000 2023.06월~2024.06월 SC BANK뉴욕지점 공사이행 보증 USD 570 USD 10,000 - - USD 10,000 2022.09월~2023.09월 국민은행뉴욕지점 공사이행보증 USD 3,894 USD 8,400 - - USD 8,400 2022.09월~2023.09월 합 계 USD 97,316CNY 54,223 USD 213,465 CNY 84,000 USD 10,000 USD 203,465CNY 84,000 - ※ 해외종속기업인 HD Hyundai Power Transformers USA, INC이 체결한 공사계약 중 계약금액 (USD 36,551천)의 150%에 대한 공사이행보증을 제공하고 있습니다.※ 해외종속기업인 HD Hyundai Electric America Corporation이 체결한 공사계약 중 계약금액(USD 245,720천)에 대하여 100% 및 계약금액(USD 2,451천)에 대하여 150%에 해당 하는 공사이행보증을 제공하고 있습니다 나. 담보제공 내역 당기말 현재 연결실체는 최대주주인 HD현대(주) 등의 이해관계자와 담보제공 등의 거래가 없습니다. 다. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역당기말 현재 연결실체는 최대주주인 HD현대(주) 등의 이해관계자와 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)의 거래가 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 가. 유가증권 매수 또는 매도 내역 - 해당사항 없음 나. 출자 및 출자지분 처분내역 - 해당사항 없음 다. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음 라. 부동산 등 매매 내역 - 해당사항 없음 마. 자산 매입 및 매도 내역 (단위 : 백만원) 성 명(법인명) 관 계 거 래 내 역 비고 목적물 목 적 일 자 금 액 HD현대사이트솔루션(주) 계열회사 기계장치 매입 23.05.31 33 - 23.06.22 46 - 23.06.22 33 23.06.23 33 - ※ 거래금액 1억원 미만인 경우 기재를 생략하였습니다. 3. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당사항 없음 X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 가. 공시사항의 진행 ·변경상황 신 고 일 자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행사항 - - - - 2. 우발부채 등에 관한 사항 (1) 변압기 반덤핑 2차 연례재심 피소(미국 연방순회항소법원) 구 분 내 용 소제기일 2016년 03월 31일 소송 당사자 원고: ABB, INC.(現 Hitachi Energy USA) 피고: 미국 정부 소송의 내용 2016년 03월 ABB, INC.(現 Hitachi Energy USA)가 미국 상무부의 반덤핑 제2차 연례재심에서 4.07%의 반덤핑관세율 판정에 불복하여,미국 국제무역법원(CIT)에 제소함 진행상황 2020년 05월 26일(미국시간) 국제무역법원은 미국상무부 16.13%의 관세율을 수용하여 확정판결함2020년 07월 24일 연방순회항소법원(CAFC)에 항소2022년 05월 24일 연방순회항소법원(CAFC) 파기환송 판결 2023년 07월 25일 미국상무부(DOC)에서 관세율 재산정 결정 : 4.69% 향후소송일정 및 대응방안 미국 국제무역법원(CIT)의 최종판결 모니터링 향후소송결과에 따라 당사에 미치는 영향 미국 상무부(DOC)의 관세율 재산정 결정에 따라 관세를 환급받을 것으로 예상되나, 미국 국제무역법원(CIT)의 판결에 따라 변경될 가능성이 있음 (2) 인천공항에너지 하자보수 구상금 청구 소송(서울중앙지법 2021가단5344398) 구 분 내 용 소제기일 2021년 12월 16일 소송 당사자 원고: 디비손해보험㈜, 피고: HD현대중공업㈜(구,현대중공업㈜), 당사 소송의 내용 원고는 가스터빈의 블레이드 하자로 인한 손해를 배상 후, 가스터빈을 공급한 HD현대중공업㈜(구, 현대중공업㈜)를 주위적 피고로, 가스터빈을 실제 제조했을 것으로 생각되는 당사를 예비적 피고로 하여 구상금 청구소송을 제기함 소송가액 58억원 진행상황 2021년 12월 16일 : 소송 제기2022년 03월 17일 : 조정회부 결정(서울중앙지법 2022머522228)2022년 05월 03일 : 조정불성립2022년 06월 16일 : 변론기일2022년 07월 14일 : 변론기일(사실조회 회신을 위한 기일추정)2023년 06월 08일 : 변론기일2023년 06월 09일 : 화해권고결정2023년 07월 04일 : 화해권고결정(원고 청구 포기) 확정 종결 (3) 기타의 소송당사는 상기 소송 외에도 당반기말 현재 다수의 회사와 정상적인 영업과정에서 발생한 소송 및 분쟁 등이 진행 중에 있습니다. 이에 따른 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 그 결과가 당사의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 나. 보증 및 약정 현황 (1) 보고서 작성기준일 현재 연결실체내 회사 등의 채무보증 및 이행보증 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천외화) 성 명(법인명) 관 계 채권자 채무내용 관련채무금액 거 래 내 역 기 간 기 초 증 가 감 소 기 말 HD Hyundai ElectricChina Co.,Ltd. 계 열 회 사(해외종속법인) SC BANK.China 운영자금 USD 5,163 USD 20,000 - USD 10,000 USD 10,000 2023.01월 ~2024.01월 KEB하나은행상해지점 운영자금 CNY 54,223 - CNY 84,000 - CNY 84,000 2023.02월~2024.02월 HD Hyundai PowerTransformers USA, Inc. 계 열 회 사(해외종속법인) Liberty Mutual Insurance Company 공사이행 보증 USD 3,933 USD 20,000 - - USD 20,000 2023.06월 ~2024.06월 KDB산업은행뉴욕지점 운영자금 USD 17,000 USD 36,000 - - USD 36,000 2023.06월~2024.06월 Mizuho 은행LA 지점 운영자금 USD 7,000 USD 30,000 - - USD 30,000 2023.01월 ~2024.01월 신한은행뉴욕지점 운영자금 USD 10,000 USD 12,000 - - USD 12,000 2023.02월~2024.02월 KEB하나은행뉴욕지점 운영자금 USD 14,000 USD 16,800 - - USD 16,800 2022.11월~2023.11월 KEB하나은행뉴욕지점 공사이행 보증 USD 543 USD 13,200 - - USD 13,200 2022.08월~2023.08월 한국수출입은행 운영자금 USD 20,000 USD 20,000 - - USD 20,000 2023.01월~2024.01월 서울보증보험 공사이행 보증 USD 1,065 USD 1,065 - - USD 1,065 2021.03월 ~2025.04월 HD Hyundai Electric America Corporation 계 열 회 사(해외종속법인) Liberty Mutual Insurance Company 공사이행보증 USD 14,148 USD 26,000 - - USD 26,000 2023.06월~2024.06월 SC BANK뉴욕지점 공사이행 보증 USD 570 USD 10,000 - - USD 10,000 2022.09월~2023.09월 국민은행뉴욕지점 공사이행보증 USD 3,894 USD 8,400 - - USD 8,400 2022.09월~2023.09월 합 계 USD 97,316CNY 54,223 USD 213,465 CNY 84,000 USD 10,000 USD 203,465CNY 84,000 - ※ 해외종속기업인 HD Hyundai Power Transformers USA, INC이 체결한 공사계약 중 계약금액 (USD 36,551천)의 150%에 대한 공사이행보증을 제공하고 있습니다.※ 해외종속기업인 HD Hyundai Electric America Corporation이 체결한 공사계약 중 계약금액(USD 245,720천)에 대하여 100% 및 계약금액(USD 2,451천)에 대하여 150%에 해당 하는 공사이행보증을 제공하고 있습니다. (2) 당반기말 현재 연결실체는 한국산업은행 등과 총 한도액 242,200백만원 및 SC은행 등과 총 한도액 USD 114,000천, CNY 102,344천의 일반대출약정을 체결하고 있습니다.(3) 당반기말 현재 연결실체는 ㈜하나은행 등과 총 한도액 11,000백만원의 외상담보대출약정을 체결하고 있습니다.(4) 당반기말 현재 연결실체는 금융기관 등으로부터 총 한도액 CNY 87,656천의 어음발행 약정을 체결하고 있습니다.(5) 당반기말 현재 연결실체는 수출 및 국내공사 관련 계약이행보증 등과 관련하여 금융기관 등으로부터 각각 401,149백만원, USD 315,986천, CNY 240,000천 한도로 보증을 제공받고 있습니다.(6) 당반기말 현재 연결실체는 금융기관 등으로부터 3,500백만원과 USD 102,000천 상당액의 수출입 신용장 개설 및 무역금융 한도 약정을 체결하고 있습니다. (7) 당반기말 현재 연결실체는 2017년 10월 31일 이사회 결의를 통해 2017년 유상증자시 우리사주조합 배정물량에 대한 우리사주조합원의 우리사주 취득자금 대출에 대하여 44,973백만원 상당액의 채무보증을 제공하였습니다. 채무보증 당시 채무금액은 37,477백만원 상당액으로 채무보증 제공 금액은 채무금액의 120% 기준입니다. 우리사주조합원의 일부 취득자금 대출 상환으로 인해 당반기말 기준 우리사주 취득자금 대출 잔액은 4,895백만원이며, 이에 대한 채무보증액은 32,683백만원입니다.(8) 당반기말 현재 연결실체는 사업시행사 자금관리대리기관이 대출한 금액 2,558백만원의 이자지급에 대하여 연대보증을 제공하고 있습니다.(9) 연결실체는 2017년 4월 1일을 분할기일로 HD한국조선해양㈜에서 인적분할되어 설립되었으며, 상법 제530조의 9 제1항의 규정에 의거 분할전 회사의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 1) HD현대일렉트릭㈜(1) 회사에 대한 제재현황 가. 공정거래위원회의 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는 조치대상자 처벌 또는 조치내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2020.12.24 공정거래위원회 법인 과징금 20,000,000원 기술자료 제공요구 금지 등(하도급법 제12조의3 제2항) 과징금 납부 임직원 인식 개선을 위한 교육 및 업무처리 절차 개선 나. 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는 조치대상자 처벌 또는 조치내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황 재발방지를 위한회사의 대책 2020.03.05 부산지방고용노동청울산지청 법인 과태료 800,000원 안전조치(산업안전보건법 제41조) 과태료 납부 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 2020.03.26 울산지방검찰청 법인 벌금 1,500,000원 안전조치(산업안전보건법 제23조 등) 벌금 납부 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 2020.09.08 부산지방고용노동청 법인 과태료 320,000원 안전조치(산업안전보건법 제46조 등) 과태료 납부 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 2020.09.23 부산지방고용노동청울산지청 법인 과태료 3,600,000원 근로자 교육(산업안전보건법 제29조 등) 과태료 납부 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 2021.03.25 울산지방검찰청 법인 벌금 1,000,000원 근로자 교육 (산업안전보건법 제168조 등) 벌금 납부 산업안전교육/홍보 강화, 지속적 점검 2021.10.27 울산동부소방서 법인 과태료 4,000,000원 위험물 일반취급소 내 무허가 위험물 취급(위험물안전관리법 제6조2항) 과태표 납부 위험물 일반취급소 내 허가받은 물질 이 외의 물질을 외부로 이동 조치 2021.10.27 울산동부소방서 법인 과태료 2,000,000원 위험물 옥내저장소 내 적재 높이 초과(위험물안전관리법 시행규칙 제49조) 과태표 납부 위험물 적재 랙 개선조치 2021.10.27 울산동부소방서 법인 과태료 160,000원 특수가연물의 저장 및 취급기준 위반(소방기본법 제15조 2항) 과태표 납부 특수가연물 저장 및 취급기준 준수 (이격거리 준수/대형소화기 배치/표지판설치) 2021.12.24 울산동구청 법인 과태료 400,000원 21년 정기 토양오염도 검사 누락(토양환경보전법 제13조 제1항 ) 과태표 납부 검사 대상시설 사전 확인, 지속적 점검 2022.11.03 부산지방고용노동청 법인 과태료 4,000,000원 산업안전보건법 제32조 제1항 과태표 납부 안전보건교육/홍보 강화, 지속적 점검 2022.12.12 환경부 법인 과태료 800,000원 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제17조 2항 과태료 납부 온실가스 검증시 사업장 인증 배출량 및시설 변동에 대한 모니터링 강화 2023.06.09 광주지방고용노동청 법인 과태료 1,200,000원 산업안전보건법/규칙 위반(제343조,제518조1항,제114조1항 제114조 3항 ) 과태료 납부 안전보건교육/홍보 강화, 지속적 점검 (2) 임직원에 대한 제재현황 가. 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 제재일자 조치기관 처벌 또는 조치대상자 근속연수 처벌 또는 조치내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2020.03.26 울산지방검찰청 (전직)사장 1년 10개월 벌금 1,500,000원 안전조치 (산업안전보건법 제23조 등) 벌금 납부 산업안전교육/홍보 강화,지속적 점검 2021.03.25 울산지방검찰청 본부장 (안전보건관리책임자) 1년 3개월 벌금 1,000,000원 근로자 교육 (산업안전보건법 제168조 등) 벌금 납부 산업안전교육/홍보 강화,지속적 점검 나. 단기매매차익 발생 및 환수 등의 현황ㆍ 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 (1) 녹색 경영1) 온실가스 배출량 및 에너지사용량 구 분 연간 온실가스 배출량(tCO2e) 연간 에너지 사용량(TJ) 2022년 33,163 679 2021년 30,547 626 2020년 28,206 572 ※ tCO2e : 이산화탄소 환산 톤, TJ (Tera Joule) : 1조 주울※ HD한국조선해양(주)로부터 2017.04.01일 부. 사업분할 후, 배출권 권리의무승계가 완료됨에 따라 할당대상업체로 지정됨으로써 배출권거래제(25,000 tCO₂-eq 이상 기준)에 참여했으며, 2021년부터 전 사업장에 대한 온실가스 배출량과 에너지 사용량을 환경부로 보고하고 있습니다.2) 녹색기술 및 녹색제품 적합성 인증 제품(기술명) 건수 비고 제품명 : 고압 Dry-air 절연기술을 이용한 SF6-free 친환경 배전반 (ALTS, LBS) 제품 : 1건 GTP-22-03156 기술명 : 고압 Dry-air 절연기술을 이용한 SF6-free 친환경 배전반 기술 기술 : 1건 GT-22-01483 XI. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 HD Hyundai Electric Hungary Kft. 1998.11.05 1145 Budapest, Bacskai utca 29/a 기술개발연구업 6,664 의결권의과반수 소유 - HD Hyundai Electric Switzerland Ltd. 2017.12.01 Hardturmstrasse 135, 8005Zurich, Switzerland 기술개발연구업 1,827 의결권의과반수 소유 - HDENE Power Solution India Private Ltd. 2017.12.14 5-289-4, Near Imukteshwara Temple, Penukonda 515110, Andhra Pradesh, India 전기공사업 260 의결권의과반수 소유 - HD Hyundai Electric China Co.,Ltd. 2004.02.18 NO.9 Xiandai Road, Xinba Scientific and Technologic Zone,Yangzhong, Jiangsu, China 배전반 제조 및 판매업 147,692 의결권의과반수 소유 주요 종속회사 HD Hyundai Electric Shanghai Ltd. 2011.03.07 Room10102,Building10,NO.498, Guoshoujing Road,China (Shanghai) Pilot Free Trade Zone,Shanghai,China 기술개발연구업 5,284 의결권의과반수 소유 - HD Hyundai Power Transformers USA, Inc. 2010.06.04 215 Folmar Parkway, Montgomery, AL, USA 36105 산업용 전기제품제조 및 판매업 292,355 의결권의과반수 소유 주요 종속회사 HD Hyundai Electric Arabia L.L.C 2018.05.24 Office no.529, 5th floor, Akaria 3 building, Olaya street,Riyadh, Saudi Arabia 고객지원서비스업 1,567 의결권의 과반수 소유 - HD Hyundai Electric America Corporation 2020.03.05 2405 Satellite Blvd. Suite 125, Duluth GA, 30096 변압기판매업 300,387 의결권의 과반수 소유 주요 종속회사 HD현대플라스포(주) 2001.12.11 경기도 고양시 일산동구 일산로 138(백석동, 일산테크노타운) 전력변환장치제조업 29,634 의결권의 과반수 소유 - (주)여천에너지 2019.06.11 경기도 파주시 상골길 104-10, 2층(맥금동) 태양광발전사업 1,134 의결권의 과반수 소유 - ※ 최근사업연도말 자산총액은 2022년말 기준으로 기재하였습니다.※ 주요종속기업 판단기준 : 최근사업연도말 자산 총액 750억원 이상 2. 계열회사 현황(상세) (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 8 HD한국조선해양㈜ 181211-0000386 HD현대㈜ 170111-0638661 HD현대중공업㈜ 230111-0312741 ㈜현대미포조선 181211-0000526 HD현대일렉트릭㈜ 110111-6363850 HD현대건설기계㈜ 110111-6363868 HD현대인프라코어㈜ 120111-0234469 HD현대에너지솔루션㈜ 110111-6265410 비상장 24 HD현대오일뱅크㈜ 110111-0090558 HD현대글로벌서비스㈜ 180111-1065811 HD현대미래파트너스㈜ 110111-6972247 HD현대로보틱스㈜ 170111-0769416 ㈜아비커스 110111-7702940 HD현대사이트솔루션㈜ 110111-7755791 현대삼호중공업㈜ 205411-0003915 HD현대엔진(유) 205414-0004701 ㈜HD현대스포츠 230111-0141413 HD현대중공업모스㈜ 230111-0261964 HD현대쉘베이스오일㈜ 161411-0027067 HD현대케미칼㈜ 161411-0031472 HD현대오씨아이㈜ 161411-0036258 HD현대코스모㈜ 161411-0022364 HD현대이엔티㈜ 230111-0108075 HD현대엘앤에스㈜ 131111-0582774 ㈜에이치이에이 110111-6725779 HD현대이앤에프㈜ 161411-0052775 이큐브솔루션㈜ 134511-0477875 ㈜암크바이오 110111-8130108 HD현대글로벌기술서비스㈜ 180111-1430113 에쓰이보트㈜ 230111-0191129 울산대학교기술지주㈜ 230111-0196450 씨마크서비스(주) 141111-0079018 ※ 최상위 지배기업 : HD현대㈜(종목코드:267250)※ 국내 상장사 종목기업 수 : 8개사 - 종목코드 : HD한국조선해양㈜(009540), HD현대중공업㈜(329180), ㈜현대미포조선(010620), HD현대㈜(267250), HD현대일렉트릭㈜(267260), HD현대건설기계㈜(267270) HD현대인프라코어㈜(042670), HD현대에너지솔루션㈜(322000)※ 2023년 2월 16일부 태백풍력발전㈜,태백귀네미풍력발전㈜,창죽풍력발전㈜가 계열제외되었습니다.※ 2023년 3월, HD한국조선해양㈜ 등 다수의 계열회사 사명이 변경되었습니다. - HD한국조선해양㈜(舊 한국조선해양㈜), HD현대중공업㈜(舊 현대중공업㈜), HD현대건설기계㈜(舊 현대건설기계㈜), HD현대인프라코어㈜(舊 현대두산인프라코어㈜), HD현대일렉트릭㈜(舊 현대일렉트릭앤에너지시스템㈜), HD현대에너지솔루션㈜(舊 현대에너지솔루션㈜), HD현대이엔티㈜(舊 현대이엔티㈜), HD현대엔진(유)(舊 현대엔진(유)), HD현대오일뱅크㈜(舊 현대오일뱅크㈜), HD현대코스모㈜(舊 현대코스모㈜), HD현대쉘베이스오일㈜(舊 현대쉘베이스오일㈜), HD현대케미칼㈜(舊 현대케미칼㈜), ㈜HD현대스포츠(舊 ㈜현대중공업스포츠), HD현대오씨아이㈜(舊 현대오씨아이㈜), HD현대중공업모스㈜(舊 현대중공업모스㈜), HD현대글로벌서비스㈜(舊 현대글로벌서비스㈜), HD현대미래파트너스㈜(舊 현대미래파트너스㈜), HD현대엘앤에스㈜(舊 현대엘앤에스㈜), HD현대로보틱스㈜(舊 현대로보틱스㈜), HD현대사이트솔루션㈜(舊 현대제뉴인㈜), HD현대이앤에프㈜(舊 현대이앤에프㈜), HD현대글로벌기술서비스㈜(舊 현대글로벌기술서비스㈜)※ 씨마크서비스㈜는 2023년 4월 3일부로 계열편입되었습니다. 나. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도(상세) (2023.06.30 현재) (단위 : %) 출자회사 피출자회사 HD현대㈜ HD한국조선해양㈜ HD현대중공업㈜ 현대삼호중공업㈜ HD현대에너지솔루션㈜ HD현대오일뱅크㈜ HD현대사이트솔루션㈜ HD현대인프라코어㈜ Doosan Infracore(China) Investment Co., Ltd. DoosanInfracore China Co.,Ltd. HD현대건설기계㈜ PT. HyundaiConstructionEquipment Asia HD HyundaiOil Singapore Pte. Ltd. 현대중공투자 유한공사 HD현대일렉트릭㈜ HD현대플라스포㈜ HD Hyundai Electric China Co.,Ltd. HD현대글로벌서비스㈜ ㈜현대미포조선 HD현대로보틱스㈜ Doosan Infracore Europe s.r.o. HD현대미래파트너스㈜ 비 고 HD현대㈜(539-86-00614) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - HD한국조선해양㈜(620-81-00012) 35.05 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - HD현대중공업㈜(252-87-01412) - 78.02 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 현대삼호중공업㈜(411-81-19799) - 96.34 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - ㈜HD현대스포츠(620-81-30457) - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - HD현대중공업모스㈜(189-87-00473) - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - HD현대에너지솔루션㈜(118-81-22037) - 53.57 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - HYUNDAI ENERGY SOLUTIONS AMERICA INC. - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - Hyundai Samho Heavy Industries Panama - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - HYUNDAI-VIETNAM SHIPBUILDING - 10.00 - - - - - - - - - - - - - - - - 55.00 - - - HHI MAURITIUS LIMITED - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Hyundai Transformers and Engineering India Private Ltd. - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Hyundai Heavy Industries Miraflores Power Plant Inc. - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Hyundai Arabia LLC. - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Hyundai Heavy Industries Technology Center India Pvt., Ltd. - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - ㈜현대미포조선(620-81-00900) - 42.40 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - HD현대이엔티㈜(610-81-74778) - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - PONTOS INVESTMENT LLC - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - HD현대엔진유한회사(411-81-49177) - - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Hyundai Heavy Industries Argentina S.R.L - - 95.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 씨마크서비스 주식회사(532-86-02872) - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - HD Hyundai Europe Research and Development Center GmbH - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - HD현대오일뱅크㈜(310-81-20275) 73.85 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - HD현대쉘베이스오일㈜(316-81-19188) - - - - - 60.00 - - - - - - - - - - - - - - - - HD현대케미칼㈜(316-81-24508) - - - - - 60.00 - - - - - - - - - - - - - - - - HD현대오씨아이㈜(337-81-00411) - - - - - 51.00 - - - - - - - - - - - - - - - - HD현대이앤에프㈜(162-88-02207) - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - HD Hyundai Oil Singapore Pte. Ltd. - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - Grande Ltd. - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - MS Dandy Ltd. - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - Hyundai Oilbank (Shanghai) Co., Ltd. - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - HD현대코스모㈜(316-81-13957) - - - - - 50.00 - - - - - - - - - - - - - - - - HD현대건설기계㈜(528-88-00622) - - - - - - 33.12 - - - - - - - - - - - - - - - HD Hyundai Construction Equipment Europe N.V. - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - HD Hyundai Construction Equipment North America., Inc - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - HD Hyundai Construction Equipment India Private Ltd. - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - PT. Hyundai Construction Equipment Asia - - - - - - - - - - 69.93 - - - - - - - - - - - HD Hyundai Construction Equipment Brasil - Manufacturing and Trading of Construction Equipment S.A - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - 현대중공(중국)투자유한공사 - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - 현대융자조임유한공사 - 41.26 - - - - - - - - - - - 46.76 - - - - - - - - 현대강소공정기계유한공사 - - - - - - - - - - - - - 60.00 - - - - - - - - PT. HD Hyundai Construction Machinery Indonesia - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - HD현대일렉트릭㈜(266-86-00531) 37.22 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - HD현대플라스포㈜ - - - - - - - - - - - - - - 61.84 - - - - - - - 여천에너지 - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - 대호지솔라파크 - - - - - - - - - - - - - - - 35.50 - - - - - - HD Hyundai Electric China Co.,Ltd. - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - HD Hyundai Electric Hungary Ltd. - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - HD Hyundai Power Transformers USA, Inc. - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - HD Hyundai Electric America Corporation - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - HD Hyundai Electric Arabia L.L.C. - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - HD Hyundai Electric Shanghai Ltd. - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - HD Hyundai Electric Switzerland Ltd. - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - Hdene Power Solution India Private Ltd. - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - HD현대글로벌서비스㈜(582-81-00535) 62.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Hyundai Global Service Europe B.V. - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - Hyundai Global Service Americas Co., Ltd. - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - HD Hyundai Global Service Singapore Pte. Ltd. - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - Hyundai Global Service Colombia S.A.S. - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - HD현대글로벌기술서비스㈜(479-81-02765) - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - Hyundai Global Service Middle East FZE - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - HD현대로보틱스㈜(261-86-01821) 90.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - HD현대엘앤에스㈜(420-86-01721) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - Hyundai Robotics Investment (Shanghai) Co., Ltd - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - Hyundai Robotics Europe GmbH - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - HYUNDAI ROBOTICS (JIANGSU) CO., LTD - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - HYUNDAI ROBOTICS USA - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - HD현대미래파트너스㈜(266-81-01480) 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 메디플러스솔루션㈜ - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 ㈜암크바이오(156-88-02347) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 ㈜아비커스(786-81-02265) 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - HD현대사이트솔루션㈜(493-81-02117) 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 이큐브솔루션㈜(569-87-01907) - - - - - - 60.00 - - - - - - - - - - - - - - - 상주현대액압기기유한공사 - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - HD현대인프라코어㈜ (121-81-40254) - - - - - - 32.98 - - - - - - - - - - - - - - - Doosan Infracore China Co., Ltd. - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - Doosan Infracore Hunan Corp. - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - Doosan Infracore Beijing Corp. - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - Doosan Infracore (Shandong) Co., Ltd. - - - - - - - - 35.00 65.00 - - - - - - - - - - - - Doosan Infracore (China) Investment Co., Ltd. - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - Doosan (China) Financial Leasing Corp. - - - - - - - - 61.00 39.00 - - - - - - - - - - - - HD Hyundai Infracore North America LLC. - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - Hyundai Doosan Infracore Chile S.A - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - Doosan Infracore South America Industria E Comercio De Maquinas De Construcao LTDA - - - - - - - 99.99 - - - - - - - - - - - - - - HD Hyundai Infracore Norway AS. - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - Doosan Infracore Construction Equipment India Private Ltd. - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - HD Hyundai Infracore Europe s.r.o. - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - HD Hyundai Infracore Deutschland GmbH - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - Clue Insight Inc. - - - - - - - 72.21 - - - - - - - - - - - - - - Tianjin Hyundai Doosan Engine Co.,Ltd. - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - Doosan Infracore Liaoning Machinery Sales Co., Ltd - - - - - - - - - 43.00 - - - - - - - - - - - - 포테닛 주식회사 - - - - - - - 18.19 - - - - - - - - - - - - - - PT Hyundai Infracore Asia - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - ㈜에이치이에이(422-81-01187) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 에쓰이보트㈜(230111-0191129) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 울산대학교 기술지주㈜(230111-0196450) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 3. 타법인출자 현황(상세) (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 HD Hyundai Electric Hungary Kft. 비상장 1998.11.05 경영참여 26 - 100.0 7,585 - - - - 100.0 7,585 6,664 -185 HD Hyundai Electric Switzerland Ltd. 비상장 2017.12.01 경영참여 123 100 100.0 123 - - - 100 100.0 123 1,827 144 HDENE Power Solution India Private Ltd. 비상장 2017.12.14 경영참여 77 450,000 100.0 77 - - - 450,000 100.0 77 260 - HD Hyundai Electric China Co.,Ltd. 비상장 2018.01.08 경영참여 38,448 - 100.0 38,448 - - - - 100.0 38,448 147,692 -5,741 HD Hyundai PowerTransformers USA, Inc. 비상장 2018.04.24 경영참여 30,900 100 100.0 79,021 - - - 100 100.0 79,021 292,355 38,167 HD Hyundai Electric Arabia L.L.C 비상장 2018.05.24 경영참여 288 4,000 100.0 1,185 - - - 4,000 100.0 1,185 1,567 200 HD Hyundai ElectricAmerica Corporation 비상장 2020.03.05 경영참여 2,373 100 100.0 18,063 - - - 100 100.0 18,063 300,387 2,826 HD현대플라스포(주) 비상장 2022.04.13 경영참여 22,865 1,697,439 61.84 22,951 - - - 1,697,439 61.84 22,951 29,634 -1,115 건설공제조합 비상장 2017.04.26 단순투자 644 450 0.01 350 - - - 450 0.01 350 7,645,928 114,993 자본재공제조합 비상장 2017.04.13 단순투자 1,000 10,000 0.73 2,486 - 11 - 10,000 0.73 2,497 389,608 3,103 부산산업태양광(주) 비상장 2021.02.03 단순투자 109 109,000 6.0 109 - - - 109,000 6.0 109 21,088 411 합 계 2,271,189 - 170,398 - 11 - 2,271,189 - 170,409 8,837,010 152,803 ※ 최근 사업연도 재무현황은 2022년말 기준으로 기재하였습니다. ※ 장부가액 1억원 미만의 출자현황은 기재하지 않았습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음