Quarterly Report • Nov 13, 2023
Quarterly Report
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분기보고서 5.3 하이트진로홀딩스(주) 3 Y 110111-0013766 분 기 보 고 서 (제 109 기 3분기) 2023년 01월 01일2023년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2023년 11월 13일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 하이트진로홀딩스 주식회사 대 표 이 사 : 김 인 규 본 점 소 재 지 : 서울시 강남구 영동대로 714(청담동) (전 화)02-520-3112 (홈페이지) http://www.hitejinroholdings.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 팀 장 (성 명) 조 영 익 (전 화) 02-520-3112 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인서.jpg 대표이사 등의 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) 1--11131-144141-155 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 나. 연결대상회사의 변동내용 HITEJINRO SG PTE.LTD. (싱가포르)당분기중 신설------ 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 다. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 '하이트진로홀딩스 주식회사'라고 표기하며,영문 명칭은 'HITEJINRO HOLDINGS CO., LTD.'라고 표기합니다. 라. 설립일자당사는 1933년 8월 9일 설립되었으며, 1973년 9월 19일 유가증권 시장에 상장되었습니다. 2008년 7월 1일을 기준으로 지주회사체제로 전환하여, 2008년 7월 30일 한국거래소에 변경상장되었습니다. 마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 주 소 : 서울시 강남구 영동대로 714(청담동)- 전화번호 : 02-520-3113- 홈페이지 : www.hitejinroholdings.com 바. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 사. 주요 사업의 내용 목 적 사 업 비고 ♣ 자회사의 주식 또는 지분을 취득ㆍ소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배·경영지도ㆍ정리ㆍ육성하는 지주사업♣ 자회사 등(자회사, 손자회사 및 손자회사가 지배하는 회사를 포함한다. 이하 같다)에 대한 자금 및 업무지원 사업♣ 브랜드, 상표권 등의 지적재산권의 관리 및 라이센스업 - 당사는 순수지주회사로서 보고서 제출일 현재 자회사는 하이트진로(주), (주)진로소주 2개입니다. 당사와 주요자회사의 사업의 내용은 동 공시서류 "II. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다. 아. 신용평가에 관한 사항(1) 기업어음 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2023.05.10 기업어음 A2 한국신용평가(A1 ~ D) 본평정 2023.05.10 기업어음 A2 NICE신용평가(A1 ~ D) 본평정 2022.12.19 기업어음 A2 NICE신용평가(A1 ~ D) 정기평정 2022.12.15 기업어음 A2 한국신용평가(A1 ~ D) 정기평정 2022.06.10 기업어음 A2 한국기업평가(A1 ~ D) 수시평정 2022.06.03 기업어음 A2 NICE신용평가(A1 ~ D) 본평정 2022.05.31 기업어음 A2 한국신용평가(A1 ~ D) 본평정 2021.12.23 기업어음 A2- 한국신용평가(A1 ~ D) 정기평정 2021.09.10 기업어음 A2- 한국기업평가(A1 ~ D) 정기평정 2021.06.17 기업어음 A2- 한국신용평가(A1 ~ D) 본평정 2021.06.11 기업어음 A2- 한국기업평가(A1 ~ D) 본평정 2020.12.24 기업어음 A2- 한국기업평가(A1 ~ D) 정기평정 2020.12.17 기업어음 A2- 한국신용평가(A1 ~ D) 정기평정 2020.06.26 기업어음 A2- 한국신용평가(A1 ~ D) 본평정 2020.06.26 기업어음 A1(보증) 한국신용평가(A1 ~ D) 본평정 2020.06.24 기업어음 A2- 한국기업평가(A1 ~ D) 본평정 2020.05.27 기업어음 A1(보증) NICE신용평가(A1 ~ D) 본평정 ▶ 국내 신용평가기관 기업어음 신용등급 체계 및 등급정의 등급기호 등 급 의 정 의 A1 적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 환경에 영향을 받지 않을 만큼 높음. A2 적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1에 비하여 다소 열등한 요소가 있음 A3 적기상환능력은 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 B 최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있음 C 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인 요소가 강함 D 현재 채무불이행 상태에 있음 ※ 위 등급중 A2등급부터 B등급까지는 당해 등급 내에서의 상대적 위치에 따라 +또는 -부호를 부여할 수 있습니다. (2) 회사채 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2023.05.10 회사채 A NICE신용평가(AAA ~ D) 정기평정 2023.05.08 회사채 A 한국기업평가(AAA ~ D) 정기평정 2022.06.10 회사채 A 한국기업평가(AAA ~ D) 정기평정 2022.06.03 회사채 A NICE신용평가(AAA ~ D) 정기평정 2022.05.31 회사채 A 한국신용평가(AAA ~ D) 정기평정 2022.01.12 회사채 A- 한국기업평가(AAA ~ D) 본평정 2022.01.12 회사채 A- NICE신용평가(AAA ~ D) 본평정 2021.09.10 회사채 A- 한국기업평가(AAA ~ D) 본평정 2021.09.10 회사채 A- NICE신용평가(AAA ~ D) 본평정 2021.06.17 회사채 A- 한국신용평가(AAA ~ D) 정기평정 2021.06.16 회사채 A- NICE신용평가(AAA ~ D) 수시평정 2021.06.11 회사채 A- 한국기업평가(AAA ~ D) 정기평정 2021.02.17 회사채 A- 한국기업평가(AAA ~ D) 수시평정 2020.12.17 회사채 A- 한국신용평가(AAA ~ D) 수시평정 2020.06.26 회사채 A- 한국신용평가(AAA ~ D) 정기평정 2020.05.27 회사채 A- 한국기업평가(AAA ~ D) 정기평정 2020.05.27 회사채 A- NICE신용평가(AAA ~ D) 정기평정 ▶ 국내 신용평가기관 사채 신용등급 체계 및 등급정의 등급기호 등 급 의 정 의 AAA 원리금 지급확실성이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. AA 원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 A 원리금 지급 확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. BBB 원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급 확실성이 저하될 가능성이 있음. BB 원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음. B 원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현 단계 에서 단언할 수 없음. CCC 채무 불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. CC 채무 불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음. C 채무 불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨. D 원금 또는 이자가 지급불상태에 있음. ※ 위 등급중 AA등급부터 B등급까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는 +, -의 기호를 부여할 수 있습니다. 자. 회사의 주권상장여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권 시장1973년 09월 19일해당사항 없음해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지공시대상기간중 본점소재지의 변경 없음 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2019년 03월 22일정기주총사내이사 최경택사외이사 김명규사내이사 손봉수2021년 03월 26일정기주총사외이사 황대철대표이사 김인규사외이사 윤용수사외이사 한승구2022년 03월 25일정기주총사외이사 이진욱사내이사 최경택사외이사 김명규 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 ※2019년 3월 22일 손봉수 사내이사는 일신상의 사유로 중도 퇴임 다. 최대주주의 변동 공시대상기간중 최대주주의 변동 없음 라. 상호의 변경공시대상기간중 상호 변경 없음 마. 합병등에 관한 사항(1) JINRO INC.와 JGC INC.의 합병 1. 합병 법인 (존속회사) JINRO INC. (주요 종속회사) 2. 피합병법인 (소멸회사) JGC INC. (종속회사) 3. 합병일자 2019.01.01 4. 목적 해외사업효율화 (2) 수양물류(주), 강원물류(주), 천주물류(주)의 합병 1. 합병 법인 (존속회사) 수양물류(주)(종속회사) 2. 피합병법인 (소멸회사) 강원물류(주)(종속회사), 천주물류(주)(종속회사) 3. 합병일자 2021.07.01 4. 목적 경영 효율화 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화2008년 7월 1일 지주회사 체제로 전환하여 기존 업종이 제조업에서 서비스업으로, 주된 사업이 맥주제조에서 지주회사로 변경 되었습니다. 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항(1) 하이트진로(주) 일 자 내 역 2019.01 JINRO INC. 와 JGC INC.의 합병 2020.04 서초사옥 우선매수권 매매계약 2020.08 파주물류센터(부동산) 매각 계약 체결 2020.12 남양주 소재 부동산 매매계약 체결 2021.02 북경진로해특주업유한공사, HITEJINRO Philippines Inc. 지분 양도 2021.06 진로양조(주) 주식 매각계약 체결 2021.07 수양물류(주), 강원물류(주), 천주물류(주)의 합병 2022.11 용인시 소재 부동산 매매계약 체결 2023.02 평택시 소재 부동산 매매계약 체결 2023.11 싱가포르 법인(HITEJINRO SG PTE.LTD.) 설립을 위한 지분 출자 (2) 하이트진로음료(주) 일 자 내 역 2019.06 '블랙보리 라이트(520ml)' 출시 2019.08 국산 헛개차 새벽헛개 리뉴얼(500ml → 520ml) 2019.09 소비자가 선정한 '농업-기업 간 상생협력 우수기업' 선정(농림축산식품부 주최, 소비자공익네트워크 주관) 2019.11 2019 농업과 기업 간 상생협력 경진대회 최우수상 수상(농림축산식품부/대한상공회의소 주최, 농식품 상생협력 추진본부 주관) 2020.02 '블랙보리' 누적판매량 1억병 돌파(340ml 환산기준) 2020.06 미국 프리미엄 대형 유통체인 트레이더조(Trader's Joe) PB 제품'Korean Roasted Barley Tea' 수출 2020.07 2020 대한민국 일자리 으뜸기업 선정(고용노동부 주관) 2020.12 가족친화인증기업 선정(여성가족부 주관)'진로 토닉워터 600ml PET' 출시 2021.01 '진로 토닉워터 오리지널 600ml' 출시 2021.02 하이트제로 350ml 리뉴얼(올프리) 출시 2021.03 '진로 토닉워터 자몽 300ml' 출시 2021.04 '무라벨 석수 2.0L' 출시 2021.05 '우리집보리차 1.5L' 출시 2021.06 '진로 토닉워터 제로 300ml' 출시 2021.08 '블랙보리 라이트' 520ml 리뉴얼, 1.5L 신규 출시 2021.11 '블랙보리' 누적판매량 2억병 돌파(340mL 환산 기준) 2022.09 '진로 토닉워터 무칼로리 진저에일 300ml' 출시 '진로 토닉워터 무칼로리 홍차 300ml' 출시 2022.10 '하이트제로 240ml캔' 출시 2023.02 '하이트제로 500ml캔' 출시 2023.06 '블랙보리 무라벨' 1.5L, 520ml 출시 2023.08 대표이사 변경(조운호 퇴임 → 박재범 취임) (3) 하이트진로산업(주) 일 자 내 역 2019.12 대표이사 변경 (임규헌 사임 → 정필영) 2020.11 진주공장 정기보수공사 완료 (4) 블루헤런(주) 일 자 내 역 2000. ~ 2023. 제1회 ~ 제23회 KLPGA 하이트진로 챔피언십 개최 (5) JINRO INC. 일 자 내 역 2019.06 JINRO 고려인삼 드링크 발매 2019.07 JINRO FLAVOR 막걸리(망고, 복숭아맛) 발매 2019.08 JINRO뮤직비디오 'Have a happy drink tonight'Japan YouTube Ads Leaderboard 상반기 베스트10 선정 2020.06 주류업계 최초 SUNKIST사와 콜라보레이션 상품 발매 2021.02 하이트진로(주)가 보유한 해외계열사 북경진로해특주업유한공사와HITEJINRO PHILIPPINES INC.의 지분 전부 양수 2022.06 참이슬 WEB 광고 2022 유튜브 부문상 수상 2022.09 JINRO 브랜드 리뉴얼 발매 2023.11 싱가포르 법인(HITEJINRO SG PTE.LTD.) 설립을 위한 지분 출자 3. 자본금 변동사항 (단위 : 천원, 주) 종류 구분 제109기 3분기(2023년 9월말) 제108기(2022년 12월말) 제107기(2021년 12월말) 보통주 발행주식총수 23,206,765 23,206,765 23,206,765 액면금액 5 5 5 자본금 116,033,825 116,033,825 116,033,825 우선주 발행주식총수 470,810 470,810 470,810 액면금액 5 5 5 자본금 2,354,050 2,354,050 2,354,050 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 118,387,875 118,387,875 118,387,875 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주80,000,00020,000,000100,000,000-23,206,765470,81023,677,575---------------------23,206,765470,81023,677,575-1,840,6903641,841,054-21,366,075470,44621,836,521- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주707,839---707,839-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주707,839---707,839-우선주------보통주597,051-332-596,719-우선주------보통주530,836---530,836-우선주------보통주1,127,887-332-1,127,555-우선주------보통주5,296---5,296-우선주364---364-보통주1,841,022-332-1,840,690-우선주364---364- 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 다. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 2023년 09월 30일(단위 : 억원, %, 회) (기준일 : ) 신탁 체결2021.03.122026.03.1215-----신탁 체결2022.08.012027.08.0110-----신탁 체결2022.10.022042.10.0265-----신탁 체결2022.10.072032.10.0710-----신탁 체결2023.04.032033.04.0215----- 구 분 계약기간 계약금액(A) 취득금액(B) 이행률(B/A) 매매방향 변경 결과보고일 시작일 종료일 횟수 일자 ※ 최초 1997년 3월 체결한 자사주 펀드 만기가 2021년 3월 도래하여 만기 연장을 위해 2021년 2월 25일 '자기주식취득 신탁계약 체결 결정'을 공시함※ 최초 1997년 10월 체결한 자사주 펀드 만기가 2022년 8월 도래하여 만기 연장을 위해 2022년 7월 28일 '자기주식취득 신탁계약 체결 결정'을 공시함※ 최초 1995년 1월 체결한 자사주 펀드 만기가 2022년 10월 도래하여 만기 연장을 위해 2022년 9월 27일 '자기주식취득 신탁계약 체결 결정'을 공시함※ 최초 1997년 10월 체결한 자사주 펀드 만기가 2022년 10월 도래하여 만기 연장을 위해 2022년 9월 27일 '자기주식취득 신탁계약 체결 결정'을 공시함※ 최초 1995년 4월 체결한 자사주 펀드 만기가 2023년 4월 도래하여 만기 연장을 위해 2023년 3월 30일 '자기주식취득 신탁계약 체결 결정'을 공시함 ※ 상기 신탁계약 체결은 만기 연장으로 실제로 주식대금의 지급 및 자기주식의 취득은 발생하지 않음 라. 종류주식(명칭) 발행현황 (단위 : 원) 1973년 03월 02일-5,0002,354,050,000470,8102,354,050,000470,810-- 보통주식 보다 액면금액을 기준 연1% 추가 배당 (보통주식 배당이 없을 경우 및 주식배당의 경우 에는 미적용)- 비참가적, 비누적적 성격-없음-----없음-N---의결권 없음. 단, 소정의 배당을 하지 못한 경우,다음 총회부터 우선 배당의 결의가 있는 총회종료시까지 의결권 부활- 발행일자 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) 이익배당에 관한 사항 잔여재산분배에 관한 사항 상환에관한 사항 상환권자 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환권자 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 발행이후 전환권행사내역 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) ※ 당사의 종류주식(우선주)는 1973.3.2 최초 발행이후 감자, 유상증자, 전환증자, 인적분할 등을 거쳐 현재는 상기현황과 같습니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 2023년 03월 24일제108기정기주주총회- 전환으로 인하여 발행하는 우선주식에 대한 배당기산일 준용규정 삭제(제7조의2 제7항)- 주식매수선택권의 행사하는 자의 재임 또는 재직 기간 규정 변경(제9조의3 제7항)- 배당기준일 및 주식의 발행시기와 관계없이 모든 주식에 대하여 동등배당하는 취지로 변경(제9조의4)- 명의개서대리인의 사무취급에 관한 업무규정 변경 (제10조 제4항)- 주주명부의 폐쇄 관련규정 변경(제12조 1항) - 전환사채에 대한 이자의 지급에 관한 규정 변경 (제13조의2 제6항)- 신주인수권 행사로 인하여 발행하는 주식에 대한 배당기산일 준용규정 삭제(제14조 제6항)- 전자등록을 하지 않을 수 있는 사채 단서 신설 (제14조의2)- 감사위원회의 구성 관련 조항 개정 및 신설 (제40조의3 제4항, 제5항)- 신주의 배당기산일에 관한 상법 조문(제350조 제3항)이 삭제됨에 따라 배당기산일 준용규정 삭제- 법상 정년으로 인하여 2년 재임 미충족시 부여 허용되지 않음 (상법 제340조의4조 반영)- 신주 배당기산일에 대한 상법조문(제350조 제3항) 삭제 반영- 전자등록제도 도입에 따라 증권에 대한 사라진 명의개서 대행업무 현황을 반영- 전자등록제 도입에 따라 주주 확정 방법으로 주주명부 폐쇄절차 불필요함에 따라 삭제 - 전환사채의 전환에 따라 발행일에 관계없이 동등하게 배당이 지급될 수 있게됨에 따라 이자 지급시기 이후 전환일까지 발생할 수 있는 이자에 대한 지급의무가 없음을 분명히 함.- 신주 배당기산일에 대한 상법조문(제350조 제3항) 삭제 반영- 전자등록이 의무화되지 않은 사채에 대하여 전자등록을 하지 않을 수 있는 근거 신설- 감사위원 분리선출(상법 제542조의12 제2항) 및 전자투표 채택시 결의요건 완화(상법 제542조의12 제8항) 반영.- 감사위원회 위원 해임에 대한 규정(상법 제542조의12 제3항) 반영 및 감사위원회 위원 선임과 해임 관련 3% 의결권 제한규정 (상법 제542조의12 제4항) 반영2019년 03월 22일제104기정기주주총회- 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록 조항 신설(제8조)- 명의개서대리인 업무 범위 변경(제10조 제3항)- 주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고 조항 삭제 (제11조)- 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록 조항 신설(제14조의2)- 이사의 수 관련 조항 신설(제28조 제2항)- 감사위원회 구성 관련 조항 신설(제40조의3 제7항)- 외부감사인 직무 및 선임 절차 변경 등 (정관 제40조의4 제6항, 제42조의2))- 주식 전자등록 의무 화에 따른 주권 종류 삭제 및 전자증권법 제25조 제1항 반영- 주식 전자등록 의무화에 따른 주식사무처리 변경- 주식 전자등록 의무화에 따른 업무 변경 반영 - 사채 및 신주인수권에 표시되어야 할 권리에 대한 전자등록 의무에 따른 관련 근거 신설- 사외이사 사임, 사망 등으로 인한 결원시 상법상 예외규정을 적용받을 수 있도록 관련 조항 신설- 사외이사인 감사위원의 사임, 사망 등으로 인한 결원시 상법 상 예외규정을 적용받을 수 있도록 관련 조항 신설- 외부감사법 제10조 반영 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 나. 사업목적 현황 1자회사의 주식 또는 지분을 취득ㆍ소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배·경영지도ㆍ정리ㆍ육성하는 지주사업영위2자회사 등(자회사, 손자회사 및 손자회사가 지배하는 회사를 포함한다. 이하 같다.)에 대한 자금 및 업무지원 사업영위3자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달 사업영위4부동산 매매, 임대, 동 중개 및 대행미영위5브랜드, 상표권 등의 지적재산권의 관리 및 라이센스업영위6광고대행업을 포함한 광고사업미영위7시장조사, 경영자문 및 컨설팅업미영위8운송, 보관, 하역 및 이와 관련된 정보, 서비스를 제공하는 물류관련 사업미영위9자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업영위10정보처리 내지 정보통신기술을 이용한 정보의 조사용역, 생산, 판매, 유통, 컨설팅, 교육, 수출사업 및 이에 필요한 소재, 기기설비의 제공미영위11연구 및 기술개발과 기술정보의 제공업미영위12회사가 보유하고 있는 지식ㆍ정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업미영위13교육서비스업미영위14주유, 석유판매업미영위15자동차 수리, 세차 및 부품판매업미영위16도ㆍ소매업을 포함한 판매유통 및 구매대행사업미영위17주류의 수입판매업 및 수출입미영위18지식, 인력개발 교육훈련 및 교육위탁사업미영위19외식, 프랜차이즈 사업 및 창업상담미영위20이상 각 호에 관련된 부대사업 및 투자영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며, 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 법적기준 이상의 해당회사의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 하는 회사입니다. 지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에관한법률(이하 '공정거래법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 순수지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 순수지주회사를 허용하였습니다.지주회사의 장점으로는 기업지배구조의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가받음으로써 주주의 가치를 높이고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영을 정착시키며, 사업부문별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업역량에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산 등을 추구할 수 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 3. 원재료 및 생산설비 ※ 해당사항 없음 4. 매출 및 수주상황 당사는 순수 지주회사로서 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하여 주요제품, 원재료, 생산 및 설비, 매출은 존재하지 않습니다.다만, 당사는 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금수익과 로열티수익, 용역수익으로 지주회사 회계처리시 영업수익으로 표기하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제109기 3분기(당기) 제108기 3분기(전기) 금액 비중(%) 금액 비중(%) 배당금 수익 34,174 88.3 28,927 86.3 로열티 수익 4,291 11.1 4,330 12.9 용역 수익 236 0.6 275 0.8 합 계 38,701 100.0 33,532 100.0 5. 위험관리 및 파생거래 당사의 재무위험 관리는 영업활동과 관련된 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있으며, 경영관리팀 주관하에 각각의 위험요인에 대해 모니터링하고 있습니다.연결기업에 대한 시장위험 및 위험관리는 연결재무제표에 대한 검토보고서 주석 33 "재무위험관리의 목적 및 정책"을,별도기업에 대한 시장위험 및 위험관리는 재무제표에 대한 검토보고서 주석 28"재무위험관리의 목적 및 정책"을 참고하시기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 ※ 해당사항 없음 7. 기타 참고사항 가. 하이트진로그룹 사업부문별 현황 사업부분 주 요 회 사 명 제품과 용역의 유형 비고 지주회사 국내 하이트진로홀딩스(주) 자회사 관리 - 맥주 국내 하이트진로(주) 맥주 생산 및 판매 - 해외 JINRO INC., JINRO America, Inc., 북경진로해특주업유한공사(THE HITE-JINRO GROUP CHINA),HITEJINRO VIETNAM Co., LTD., HITEJINRO PHILIPPIINES Inc. 소주 국내 하이트진로(주), (주)진로소주 소주 생산 및 판매 - 해외 JINRO INC., JINRO America, Inc., 북경진로해특주업유한공사(THE HITE-JINRO GROUP CHINA),HiteJinro Rus Co., HITEJINRO VIETNAM Co., LTD., HITEJINRO PHILIPPIINES Inc., HITEJINRO SG PTE.LTD. 기타 국내 하이트진로(주), 하이트진로산업(주), 하이트진로음료(주), 블루헤런(주), 수양물류(주),팜컬쳐(주) 수입주류 판매, 병용기ㆍ생수 생산 및 판매,골프장 운영, 운송업, 임대업 등 - 해외 HITEJINRO Rus Food Co., Ltd., 북경진로해특주업유한공사(THE HITE-JINRO GROUP CHINA),HITEJINRO VIETNAM Co., LTD., HITEJINRO PHILIPPIINES Inc. - 나. 연결대상 주요 종속회사의 사업의 내용 등◈ 하이트진로(주) 1. 사업의 개요 가. 맥주부문 현재 국내 맥주 시장은 2022년 출시된 신제품이 120여개가 될 정도로 수 많은 브랜드들이 시장 내 각축을 벌이고 있는 초경쟁 시장입니다. 이러한 경쟁 시장에서 테라의 급성장에 위기를 느낀 경쟁사들은 막대한 자본을 투여하여 제품을 다양화하고 있으며 하이트진로(주)는 이러한 상황을 극복하고 변화하는 시장과 소비 트렌드에 대응하기 위해 가성비 혜택을 제공할 수 있는 365mL캔, 1.9L페트를 신규로 출시하여 성공적인 성과를 기록하고 있으며, 신제품 켈리 출시를 통해 메인 브랜드 테라와 연합작전을 펼쳐 국내 맥주 시장을 반전시키고 있습니다.2023년 4월 출시한 신제품 켈리는 기존 라거에 대한 모든 편견을 파괴하며, 맥주 본질에 집중하여 주질/원료/공법/패키지/제품명에서 기존 라거에서 보여주지 못한 라거의 반전을 보여주고 있습니다.켈리는 출시 36일만에 100만 상자를 판매하며 국내 맥주 브랜드 중 최단기간 판매 기록을 달성하였으며 이후 66일에는 200만, 90일에는 300만 상자를 돌파하였으며, 현재는 출시 175일만에 660만 상자 판매를 돌파하며 판매 속도가 1.5배 이상 빨라지고 있는 추세입니다.2019년 3월 출시한 청정라거 테라는 청정, 자연, 친환경 등에 대한 갈망이 커지고 있는 시대적 요구와 소비자 니즈를 채워 당당히 고품질의 대한민국 대표 맥주로 인정 받아 2023년 9월 기준 41억병 판매를 돌파하였으며 패키지에 신선함을 부여하고 로고 주목도를 개선하기 위해 전 품목 디자인 리뉴얼도 진행하였습니다. 또한 테라는 브랜드 자산인 청정 가치를 확산하기 위한 한정판 제품도 운영하고 있습니다2017년 4월에 출시된 국내 최초의 신개념 발포주 필라이트는 가성비를 중시하는 고객들에게 여전히 큰 사랑을 받으며 발포주 시장 내 독보적 1위를 유지하기 위한 혁신적인 제품 개발 및 캐릭터 필리를 활용한 다양한 마케팅 활동을 진행해 나갈 예정입니다.이외에도 하이트진로(주)는 S, 스타우트, 등의 제품을 통해 다양한 소비자의 니즈를 충족시키고 있으며, 새로움과 재미를 추구하는 MZ세대 니즈에 맞춘 '이슬톡톡 폴라포', '이슬톡톡 캔디바'를 출시하여 시장에서 큰 호응을 얻었으며 앞으로도 다양한 컬래버 제품을 통해 MZ세대와 소통할 예정입니다. 나. 소주부문 국내 소주 시장은 소비자 니즈에 맞춘 레귤러/프리미엄 제품이 지속 출시되며 경쟁 강도가 더욱 심화되고 있습니다. 하지만 하이트진로(주)는 이러한 강도높은 경쟁상황에서도 국내 No.1 주류 회사로서의 입지를 더욱 공고히 하고 있습니다. 특히, 국내 소주 시장 부동의 1위 브랜드인 참이슬은 국내를 넘어 미국, 일본, 동남아 시장을 중심으로 참이슬 열풍을 일으키며 소주의 세계화에 앞장서고 있습니다.국내 대표 소주 브랜드 참이슬은 대나무 숯 4번 정제 공법을 적용한 깨끗한 음용감을 기반으로 소주 본연의 핵심 가치를 지켜나가고 있습니다. 특히, 패키지 디자인에 젊고 직관적으로 '이슬의 깨끗함'을 표현하였으며, 이슬을 형상화한 곡선형 라벨을 업계 최초로 적용하여 세련된 이미지를 전달하고 있습니다. 2022년 11월에는 심플하고 모던한 디자인 트렌드를 반영한 페트 패키지 리뉴얼을 진행하는 등 소비자 니즈와 시장의 변화에 맞춰 나가고자 끊임없이 노력하고 있습니다진로는 No.1 주류기업으로서 누적된 오랜 헤리티지를 현대적으로 재해석해 뉴트로 트렌드를 반영한 신제품으로 2019년 4월 출시 이후 2023년 9월 누적 16억병 판매를 돌파하는 등 소비자들의 큰 사랑을 받으며 참이슬과 함께 주류시장을 리드하는 브랜드로서 위상을 강화하고 있습니다. 2023년 1월에는 건강을 중시하는 소비자 트렌드에 맞춰 설탕을 뺀 '제로 슈거' 제품으로 리뉴얼 하였으며 소비자 수요를 반영해 알코올 도수를 16도로 낮췄습니다. '제로 슈거' 콘셉트의 진로를 리뉴얼 출시하고 2월 소주 외부 라벨을 핑크색으로 만든 진로 핑크 에디션을 한정 출시하며 소비자들에게 시각적 변화를 통해 술자리에 새로운 즐거움을 더하고 있습니다.또한, 하이트진로(주)는 프리미엄 소주 시장 및 과실주 시장에서도 트렌드를 선도하고 있습니다. 2023년 9월 출시한 '일품진로 23년산' 한정판은 시장 품귀 현상이 발생했고, 2022년 8월에 출시한 '진로 1924 헤리티지' 역시 큰 호응을 얻으며 프리미엄 소주 시장 트렌드를 선도하고 있으며, 상큼한 청매실과 화이트와인을 블렌딩한 '매화수 화이트' 신제품 출시를 통해 매실주 시장 No.1 입지를 강화해 나가고 있으며 MZ세대 니즈에 맞춘 '비타500에 이슬', '아이셔에 이슬 청사과맛'을 출시하며 다양한 주류 카테고리에서 시장을 선도하기 위한 노력을 지속하고 있습니다. 다. 생수부문 국내 먹는샘물 시장은 최근 5년간 연평균 12% 이상 성장하며 2023년에 2조 3천억원 규모까지 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 하이트진로음료, 제주개발공사(광동제약), 롯데칠성음료, 농심, 해태, 동원, 풀무원 등의 시장 점유율 합계가 70%를 넘으며 온오프라인 유통채널을 비롯하여 다양한 업체에서 운영하는 자체브랜드제품(PB)의 비중은 20%에 이르는 것으로 보입니다.생수와 더불어 물 대용으로 마실 수 있는 액상차 시장규모는 판매액 기준으로 약 7,000억 규모로 추정됩니다. 하이트진로음료의 블랙보리는 국내 최초로 신품종 검정보리를 추출해 만든 보리차로 진하면서도 깔끔하다는 장점을 내세워 2023년 9월 기준 누적 판매량 3억5천만병(340mL)을 돌파하였습니다.토닉워터의 국내 전체 시장 규모는 약 1,000억원으로, 2021년도 약 600억원 대비 60% 성장한 것으로 추정됩니다. 저도주를 선호하는 최근 소비 트렌드에 더해, 코로나 엔데믹으로 주류 수요가 증가하였고, 소토닉, 하이볼 등 믹솔로지 문화가 확산됨에 따라 토닉워터 성장세를 이끈 것으로 분석됩니다. 국내 토닉워터 시장을 주도하고 있는 진로토닉워터는 지속적으로 소토닉 문화 확산에 주력함과 동시에 저칼로리, 저당 트렌드에 발맞춰 지난 7월 토닉워터 와일드피치, 지난해 토닉워터 홍차, 토닉워터 진저에일 등 신제품을 무칼로리 버전으로 출시했습니다. MZ세대의 기호와 음주 문화에 맞는 제품 확장을 위해 지속적으로 개발하고 있습니다. 이에 2023년 3분기 누적매출액이 전년 동기 대비 65.4% 증가하는 등 고성장을 이어가고 있습니다. 주류를 취급하는 요식업소에 토닉워터가 점차 입점하게 된다면 향후 1조원대의 토닉워터 시장이 형성되리라 추정합니다.2012년 출시한 국내 최초의 무알코올 맥주맛 음료인 '하이트제로'는 2023년 9월 기준 누적 판매량 1억3천만캔을 돌파했고, 2023년 3분기 누적매출액은 전년 동기 대비 약 5.6% 증가했습니다. '하이트제로'는 국내 최초의 무알코올 맥주맛 음료이자 국내 최초 무알코올, 무칼로리, 무당류의 '올프리' 컨셉으로 차별화를 모색하고, 시장의 선두 자리를 유지하기 위한 지속적인 제품력 개선 및 제품 확장을 시도하고 있습니다. 라. 기타부문 수입주류 부문은 코로나 이슈 해소에 따라 가정시장 소비중심에서 유흥시장 소비로 변화되어 가고 있습니다. 고급 위스키 시장의 재유행에 따라 인터내셔널 위스키의 소비가 증가하고 있으며, 이러한 사회적 트렌드에 맞게 새로운 시장에서 판매될 수 있는 다양한 상품들을 개발하고 있습니다. 와인부문은 샴페인 및 스파클링 시장의 확대에 따라 전통 있는 구대륙의 와이너리 제품부터 트랜디한 신대륙의 와이너리 제품까지 다양한 제품의 수입을 위해 노력하고 있으며 이러한 노력이 수입주류 판매와 매출 증대로 이어지길 기대하고 있습니다.기타부문 중 병과 상표를 판매하는 종속기업은 국제유가 및 환율, 원재료 가격의 변동에 따라 영향을 많이 받는 위험 요소가 있습니다. 뿐만 아니라 포장재 디자인의 중요성이 점차 부각되면서 제품 안전성 확보를 위한 개발비용이 증가하고 있지만 끊임없는 연구개발을 통한 원가절감과 생산성 향상 및 이윤중심의 영업활동을 통해 사업목표 달성과 이익의 극대화를 실현할 것입니다. 서비스 관련 종속기업의 골프산업 수익성은 블루헤런의 접근성(경기광주-원주고속도로) 개선, 중장년층 위주에서 청년층인 MZ세대까지 확대된 골프 인구의 증가 등 입장객의 증가 요인으로 수익성이 개선되고 있습니다또한 KLPGA 메이저 대회인 하이트진로 챔피언쉽을 통한 명문 골프장으로서의 이미지를 구축하여 수익성을 지속적으로 개선해 나갈 것입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 [연결기준] (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 맥주 맥주 외 음용 테라 외 630,549,833 33.20% 소주 소주 외 음용 참이슬 외 1,093,980,915 57.60% 생수 먹는샘물 음용 석수 외 119,368,604 6.28% 기타 기타주류 외 음용 막걸리 외 55,513,710 2.92% 합 계 1,899,413,062 100.00% ※ 종속회사를 포함한 연결기준으로 작성하였으며, 기타는 기타주류 및 임대수익 등이 포함되었습니다. ※ 하이트진로(주)의 주요 제품 등의 현황은 다음과 같습니다. [별도기준] (단위 : 천원) 매출유형 품목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 제품 맥주 음용 테라 외 558,405,603 33.16% 소주 음용 참이슬 외 916,150,803 54.40% 기재주 음용 기타브랜드 64,172,274 3.81% 상품 소주 외 음용 참이슬 외 141,188,873 8.38% 기타 상표사용료외 - - 4,235,114 0.25% 합 계 1,684,152,667 100.00% 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제72기(2023년 1월 ~ 9월) 제71기(2022년 1월 ~ 12월) 제70기(2021년 1월 ~ 12월) 맥주 테라/하이트 내수 25,203.60 25,203.60 22,933.20 수출 10,975.25 10,989.07 11,166.43 수입맥주 크로넨버그블랑 내수 73,920.00 73,920.00 73,920.00 수출 - - - 소주 참이슬 내수 34,998.00 34,998.00 32,436.00 수출 23,836.46 23,620.76 20,433.31 위스키 더클래스 내수 157,938.00 157,938.00 157,938.00 수출 46,004.00 46,004.00 46,004.00 와인 쏜클락 내수 36,300.00 36,300.00 36,300.00 수출 - - - ※ 하이트진로(주)(연결기준) 제품 중 매출 비중이 제일 큰 제품에 대한 가격변동추이 입니다.※ 하이트진로(주)는 2022년 2월 23일 00시부터 소주제품일부의 출고가격을 인상하였습니다. -. 참이슬 후레시, 오리지널, 진로, 진로골드의 병제품 및 640ml 이상의 페트류 : 7.9% 인상 -. 자몽에이슬, 청포도에이슬 병제품 : 9.7% 인상 -. 매화수, 진로와인 : 7.3% 인상 ※ 하이트진로(주)는 맥주제품(내수용 일부제품 - 소병 330ml, 생맥주 20L, 페트 1.0L / 1.6L)에 한하여 2021년 5월 7일 00시부터 출고가격을 1.36% 인상하였습니다. ※ 하이트진로(주)는 맥주제품(내수용 제품 - 망고링고, 이슬톡톡, 필라이트 제외)에 한하여 2022년 3월 23일 00시부터 출고가격을 평균 7.7% 인상하였습니다. - 산출기준맥주 : 내수 - 테라/하이트맥주 1C/S (500ml ×20본입) 기준의 공장출고가 ※ 공장출고가 : 출고원가, 주세, 교육세, 부가세 포함가격 수출 - 테라/하이트맥주 1C/S (10,000ml 환산) 기준의 계약단가(평균)수입맥주 : 내수 - 크로넨버그블랑 1C/S (330ml ×24본입) 기준의 출고가 ※ 출고가 : 출고원가(관세, 주세, 교육세포함), 부가세 포함가격소주 : 내수 - 참이슬 1C/S (360ml ×30본입) 기준의 공장출고가 ※ 공장출고가 : 출고원가, 주세, 교육세, 부가세 포함가격 수출 - 참이슬 1C/S (360ml ×30본입) 기준의 계약단가(평균)위스키 : 내수 - 더클래스 12년산 1C/S (500ml ×6본입) 기준의 출고가 ※ 출고가 : 출고원가(관세, 주세, 교육세포함), 부가세 포함가격 수출 - 더클래스 12년산 1C/S (500ml ×6본입) 기준의 계약단가와인 : 내수 - 쏜클락 1C/S (750ml ×6본입) 기준의 출고가 ※ 출고가 : 출고원가(관세, 주세, 교육세포함), 부가세 포함가격 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 ◈ 맥주 및 소주부문 (1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 맥주 원재료 맥아 외 맥주 제조 87,409,350 16.78% - 포장재료 100,912,446 19.37% - 기 타 21,804,804 4.19% - 원 재 료 소 계 210,126,600 40.34% - 소주 원재료 주정 외 소주 제조 207,496,753 39.84% - 포장재료 89,884,055 17.26% - 기 타 13,362,838 2.57% - 원 재 료 소 계 310,743,646 59.66% - 합 계 520,870,246 100.00% - (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 단위 제72기(2023년 1월 ~ 9월) 제71기(2022년 1월 ~ 12월) 제70기(2021년 1월 ~ 12월) 맥주맥 국내 KG 1,293.05 988.22 1,036.80 수입 KG 843 - - 맥아 국내 KG - - - 수입 KG 1,248.83 1,034.55 951.09 호프 수입 KG 32,146.57 45,330.77 19,550.05 주정 국내 ℓ 1,828.85 1,707.37 1,589.08 ※ 상기 kg당 매입 단가는 구입 가격뿐만 아니라 관세, 운반비 등의 총 부대비용이 포함된 단가입니다. ◈ 생수부문(1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매입유형 품 목 용 도 매입액(비율) 비 고 먹는 샘물 원재료 PET칩 생수제조 4,921,698 30.14% - 기 타 146,658 0.90% - 원 재 료 소 계 5,068,356 31.04% - 부재료 프 리 폼 생수제조 4,664,316 28.57% - 캡 2,581,212 15.81% - 수축필름 1,808,540 11.08% - 기 타 2,205,735 13.50% - 부 재 료 소 계 11,259,803 68.96% - 합 계 16,328,159 100.00% - (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 단위 제72기(2023년 1월 ~ 9월) 제71기(2022년 1월 ~ 12월) 제70기(2021년 1월 ~ 12월) 필 름 국 내 1개 84.04 79.79 64.92 PET병 국 내 1개 39.92 38.35 34.96 왕 관 국 내 1개 8.19 7.07 6.91 상 표 국 내 1개 3.97 3.79 3.55 PET칩 국 내 1kg 1,454.34 1,618.27 1,287.27 (1) 산출기준 : 단순평균가격(총금액/총수량) (2) 주요 가격변동원인 : 유가의 변동에 의한 석유화학원료 변동 시 구입단가 변동 나. 생산설비 (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 ◈ 맥주 및 소주부문하이트진로(주)는 보고서 제출일 현재 맥주제조는 강원, 전주 2개 공장을 가동 중이며, 소주제조는 이천, 청주, 익산, 마산 4개 공장을 가동 중에 있습니다. 각 공장의 생산능력과 평균 가동시간은 다음과 같습니다. (가) 생산능력 (단위 : ㎘) 사업부문 품목 사업소 제72기(2023년 1월 ~ 9월) 제71기(2022년 1월 ~ 12월) 제70기(2021년 1월 ~ 12월) 맥주제조 맥주 강원공장 312,375 416,500 416,500 전주공장 293,115 390,820 390,820 맥주부문 합계 605,490 807,320 807,320 소주제조 소주 이천공장 307,905 410,540 410,540 청주공장 246,520 298,895 302,874 익산공장 33,334 48,854 51,317 마산공장 230,798 307,730 269,542 소주부문 합계 818,557 1,066,019 1,034,273 ① 청주공장 2021년 8월 28일 이후 병1호라인, 페트5호라인 철거 및 생산 중단되었습니다. ② 익산공장은 2022년 1월 병라인 생산을 중단하고 3월부터 포켓소주 생산라인을 추가하였습니다. ③ 청주공장 2022년 9월 병1호라인 생산 재개되었습니다.④ 익산공장 근무조 변경으로 생산CAPA 조정되었습니다. (나) 평균가동시간 (단위 : 시간) 사업부문 품목 사 업 소 일 평균가동시간 월 평균가동일수 평균가동일수 평균가동시간 맥주제조 맥주 강원공장 13.0 22 198 2,574 전주공장 12.3 22 198 2,435 맥주부문 합계 25.3 44 396 5,009 소주제조 소주 이천공장 16.8 22 198 3,326 청주공장 16.8 22 198 3,326 익산공장 16.8 22 198 3,326 마산공장 16.8 22 198 3,326 소주부문 합계 67.2 88 792 13,306 ① 일평균 가동시간은 주 52시간 근무에 근거하여 공장별 주당 생산시간 기준으로 작성되었습니다. ② 맥주부문 각 공장 라인별로 탄력적으로 운영 중에 있습니다. ◈ 생수부문(가) 생산능력 (단위 : 천개) 사업부문 품목 사업소 제72기(2023년 1월 ~ 9월) 제71기(2022년 1월 ~ 12월) 제70기(2021년 1월 ~ 12월) 먹는 샘물 제조 PC 청주공장 4,942 6,591 6,591 천안공장 4,571 6,096 6,096 PC부문 합계 9,513 12,687 12,687 PET 청주공장 257,730 360,266 314,496 세종공장 93,099 131,703 112,320 PET부문 합계 350,829 491,969 426,816 총 합 계 360,342 504,656 439,503 ① 생산능력은 각 공장의 품목별 생산능력의 단순수량합산을 근거로 산출하였습니다.② 2021년 이후 외부경제상황 및 법률적인 변화(주 52시간 근무)에 따라 설비, 인력, 조업시간 등을 종합적으로 고려하여 생산능력을 산출하였습니다. ④ 2021년 이후 생산능력은 PC품목 일 10.4시간, 월 22일 근무기준, PET품목 일 20시간, 월 26일 근무기준으로 산출하였습니다. ⑤ 2023년 2월 중순 이후부터는 PET품목은 주7일 생산현황을 반영하여 생산능력을 산출하였습니다. (나) 평균가동시간 (단위 : 시간) 사업부문 품목 사업소 일 평균 가동시간 월 평균 가동일수 평균 가동일수 평균 가동시간 먹는 샘물 제조 PC 청주공장 9.9 21 189 1,871 천안공장 7.2 21 189 1,361 PC 부문 합계 17.1 42 378 3,232 PET 청주공장 17.0 26 234 2,636 세종공장 17.1 26 234 2,621 PET 부문 합계 33.7 52 468 5,257 총 합 계 51.2 94 846 11,211 ① 일평균가동시간 = 총생산시간 ÷ 총생산일수 (2) 생산실적 및 가동율◈ 맥주 및 소주부문(가) 생산실적 (단위 : ㎘) 사업부문 품 목 사업소 제72기(2023년 1월 ~ 9월) 제71기(2022년 1월 ~ 12월) 제70기(2021년 1월 ~ 12월) 맥주제조 맥주 강원공장 226,524 269,399 249,749 전주공장 223,044 288,849 275,611 맥주부문 합계 449,568 558,248 525,360 소주제조 소주 이천공장 238,227 344,432 337,243 청주공장 192,417 241,129 228,949 익산공장 25,077 38,411 42,062 마산공장 184,919 249,807 233,615 소주부문 합계 640,640 873,779 841,869 ① 익산공장은 2022년 1월 병라인 생산을 중단하고 3월부터 포켓소주 생산라인을 추가하였습니다. ② 청주공장 2021년 8월 28일 이후 병1호라인, 페트5호라인 철거 및 생산 중단되었습니다. ③ 청주공장 2022년 9월 병1호라인 생산 재개되었습니다. (나) 당기의 평균가동률 사업소(사업부문) 평균 가동률(%) 맥주 강원공장 72.5% 전주공장 76.1% 맥주부문 합계 74.2% 소주 이천공장 77.4% 청주공장 78.1% 익산공장 75.2% 마산공장 80.1% 소주부문 합계 78.3% ① 평균 가동률 = 생산실적 ÷ 생산능력② 익산공장은 2022년 1월 병라인 생산을 중단하고 3월부터 포켓소주 생산라인을 추가하였습니다. ③ 청주공장 2022년 9월 병1호라인 생산 재개되었습니다. (다) 당기의 가동시간 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 당기 가동 가능시간 당기 실제 가동시간 맥주 강원공장 2,574 1,867 전주공장 2,435 1,853 맥주부문 합계 5,009 3,720 소주 이천공장 3,326 2,574 청주공장 3,326 2,596 익산공장 3,326 2,502 마산공장 3,326 2,665 소주부문 합계 13,306 10,337 ① 맥주부문 - 당기 가동 가능시간 = 일평균 가동 시간(강원공장 13시간, 전주공장 12.3시간) × 월평균 가동일수(22일) ×9개월 - 당기 실제 가동시간 = 평균 가동률 × 당기 가동 가능시간② 소주부문 - 당기 가동 가능시간 = 일평균 가동 시간(16.8시간) × 월평균 가동일수(22일) × 9개월 - 당기 실제 가동시간 = 평균 가동률 × 당기 가동 가능시간 ◈ 생수부문(가) 생산실적 (단위 : 천개) 사업부문 품목 사업소 제72기(2023년 1월 ~ 9월) 제71기(2022년 1월 ~ 12월) 제70기(2021년 1월 ~ 12월) 먹는 샘물 제조 PC 청주공장 3,932 5,287 5,544 천안공장 2,081 2,730 2,669 PC 부문 합계 6,013 8,017 8,213 PET 청주공장 193,163 261,675 226,548 세종공장 71,838 100,813 87,970 PET 부문 합계 265,001 370,488 314,518 총 합 계 271,014 370,505 322,731 ① 수량 단위는 품목별 생산량의 단순합산 (나) 당기의 평균가동률 사업부문 품목 사업소 평균 가동률(%) 먹는 샘물 제조 PC 청주공장 79.6 천안공장 46.0 PC 부문 합계 63.0 PET 청주공장 75.0 세종공장 77.0 PET 부문 합계 76.0 총 합 계 75.2 ① 평균가동률(%) = 생산실적 ÷ 생산능력 (다) 당기의 가동시간 (단위 : 시간) 사업부문 사업소 당기 가동 가능시간 당기 실제 가동시간 먹는 샘물 제조 청주공장 7,159 5,459 세종공장 5,100 3,937 천안공장 2,059 937 합 계 14,318 10,333 ① 가동 가능시간 산출근거 (청주공장, 세종공장, 천안공장) - 청주공장 (7,159시간) : PC라인 22일×9개월×10.4시간 (2,059시간) : PET라인 21일(1월)×20시간+26일(2월)×20시간+31일(3, 5,7,8월)×20시간 +30일(4, 6월)×20시간+24일(9월)×20시간 (7,159시간) - 세종공장 (5,100시간) : PET라인 21일(1월)×20시간 + 26일(2월)×20시간 + 31일(3, 5,7,8월)×20시간 +30일(4, 6월)×20시간+24일(9월)×20시간 (5,100시간) - 천안공장 (2,059시간) : PC라인 22일×9개월×10.4시간 (2,059시간)② 당기 실제 가동시간 = 평균 가동률 × 당기 가동 가능시간③ 2023년 2월 중순 이후부터는 청주공장 및 세종공장의 PET라인 주7일 가동현황을 반영하여 산정하였습니다. (3) 생산설비의 현황 등 (가) 하이트진로(주)의 시설 및 설비는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 차량운반구, 용기, 기타 유형자산이 있으며, 보고서 작성기준일 현재 당사의 시설 및 설비의 증감현황은 아래와 같습니다. [연결기준] (단위 : 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 용기 기타의유형자산 건설중인자산 합계 취득원가: 기초 858,598,296 455,565,737 167,927,372 1,406,440,367 290,152,813 141,681,642 12,469,969 3,332,836,196 취득 420,233 508,014 1,295,424 4,385,900 60,297,761 9,036,581 39,211,244 115,155,157 처분/폐기 (257,705) (690,335) (1,100,252) (26,526,884) (35,604,157) (8,225,599) - (72,404,932) 대체 - 29,538 5,249,851 11,636,101 ( 813,802) 283,981 ( 18,528,757) (2,143,089) 순외환차이 (286,183) (442,101) (11,446) (33,312) - (39,900) (6,973) (819,915) 기말 858,474,641 454,970,853 173,360,949 1,395,902,172 314,032,615 142,736,705 33,145,483 3,372,623,418 감가상각누계액: 기초 - 197,462,166 109,623,146 860,333,472 155,025,107 85,484,763 - 1,407,928,653 상각 - 7,694,994 3,548,453 37,368,178 34,430,354 7,514,521 - 90,556,500 처분/폐기 - (148,625 ) (1,020,802 ) (23,432,729) (22,901,795) (6,756,632) - (54,260,583) 대체 - (30,420) - - (653,362) - - (683,781) 순외환차이 - (187,904) (5,993) (21,018) - (36,729) - (251,644) 손상차손(환입) - - - (1) 166,818 - - 166,817 기말 - 204,790,211 112,144,804 874,247,902 166,067,122 86,205,923 - 1,443,455,961 장부금액: 기초 858,598,296 258,103,572 58,304,226 546,106,896 135,127,706 56,196,878 12,469,969 1,924,907,543 기말 858,474,641 250,180,642 61,216,145 521,654,270 147,965,493 56,530,782 33,145,483 1,929,167,457 (나) 하이트진로(주)의 생산설비 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당분기증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고() 증가 감소 마산공장 자가 창원시 60,736,279 - 115,512 - 60,620,767 73,575,902 전주공장 " 완주군 28,912,351 - - - 28,912,351 39,535,819 강원공장 " 홍천군 59,968,562 - 28,800 - 59,939,762 64,445,057 함안공장 " 함안군 3,642,238 - - - 3,642,238 2,916,969 이천공장 " 이천시 61,000,320 - - - 61,000,320 74,066,825 청주공장 " 청주시 43,444,090 - - - 43,444,090 56,758,642 익산공장 " 익산시 5,037,272 - - - 5,037,272 4,982,429 직매장(서서울지점외) " 서울 외 435,708,960 420,233 52,000 - 436,077,193 512,563,615 합 계 698,450,072 420,233 196,312 - 698,673,993 828,845,258 () 2023년 9월 30일 현재 공시지가임.※ 위 현황은 투자부동산의 토지를 포함하고 있습니다. [자산항목 : 건물] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당분기증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고 증가 감소 마산공장 자가 창원시 19,275,031 243,600 385,814 627,303 18,505,514 - 전주공장 " 완주군 34,900,938 - - 840,702 34,060,236 - 강원공장 " 홍천군 61,234,344 39,700 24,656 1,945,331 59,304,057 - 함안공장 " 함안군 335,978 - - 18,556 317,422 - 이천공장 " 이천시 14,956,585 - - 478,354 14,478,231 - 청주공장 " 청주시 19,123,815 15,201 - 772,615 18,366,401 - 익산공장 " 익산시 1,016,649 - - 29,764 986,885 - 직매장(서서울지점외) " 서울 외 91,806,807 227,501 514,302 2,357,976 89,162,030 - 합 계 242,650,147 526,002 924,772 7,070,601 235,180,776 - ※ 위 현황은 투자부동산의 건물을 포함하고 있습니다.(사용권자산중 전대리스로 임대하고 있는 투자부동산 대체 금액은 제외) [자산항목 : 구축물] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당분기증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고 증가 감소 마산공장 자가 창원시 4,395,047 6,184,988 - 456,427 10,123,608 - 전주공장 " 완주군 3,761,196 - - 413,947 3,347,249 - 강원공장 " 홍천군 15,274,986 - - 1,171,846 14,103,140 - 함안공장 " 함안군 70,070 - - 5,159 64,911 - 이천공장 " 이천시 13,447,664 53,000 55,099 475,148 12,970,417 - 청주공장 " 청주시 8,932,377 144,800 11,000 316,104 8,750,073 - 익산공장 " 익산시 691,326 - - 24,020 667,306 - 직매장(서서울지점외) " 서울 외 3,485,515 142,499 13,352 264,624 3,350,038 - 합 계 50,058,181 6,525,287 79,451 3,127,275 53,376,742 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당분기증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고 증가 감소 마산공장 자가 창원시 67,631,484 130,100 627,171 4,988,424 62,145,989 - 전주공장 " 완주군 216,146,928 8,752,786 1,260,068 10,281,180 213,358,466 - 강원공장 " 홍천군 157,129,226 3,253,248 1,189,365 9,519,271 149,673,838 - 함안공장 " 함안군 - - - - - - 이천공장 " 이천시 29,060,759 3,007,209 8,096 4,040,176 28,019,696 - 청주공장 " 청주시 42,502,415 366,501 9,219 3,871,538 38,988,159 - 익산공장 " 익산시 2,228,770 - - 244,544 1,984,226 - 직매장(서서울지점외) " 서울 외 652,564 114,393 - 69,570 697,387 - 합 계 515,352,146 15,624,237 3,093,919 33,014,703 494,867,761 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당분기증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고 증가 감소 마산공장 자가 창원시 632,697 125,921 - 149,380 609,238 전주공장 " 완주군 781,911 118,496 - 234,788 665,619 강원공장 " 홍천군 447,080 64,800 1 115,391 396,488 함안공장 " 함안군 - - - - - 이천공장 " 이천시 567,281 133,953 1 159,724 541,509 청주공장 " 청주시 85,788 7,050 - 21,148 71,690 익산공장 " 익산시 29,381 49,671 - 20,351 58,701 직매장(서서울지점외) " 서울 외 666,482 600,739 113,376 234,268 919,577 합 계 3,210,620 1,100,630 113,378 935,050 3,262,822 [자산항목 : 기타유형자산(공기구,용기,비품 등)] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당분기증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고 증가 감소 마산공장 자가 창원시 2,104,109 647,142 3 535,027 2,216,221 - 전주공장 " 완주군 446,841 629,215 202,463 110,002 763,591 - 강원공장 " 홍천군 8,274,661 4,480,180 514,979 1,372,366 10,867,496 - 함안공장 " 함안군 - - - - - - 이천공장 " 이천시 1,967,341 45,041 44 450,827 1,561,511 - 청주공장 " 청주시 342,633 232,099 1 84,061 490,670 - 익산공장 " 익산시 9,833 9,943 - 3,918 15,858 - 직매장(서서울지점외) " 서울 외 169,098,228 67,331,844 14,301,733 39,556,829 182,571,510 - 합 계 182,243,646 73,375,464 15,019,223 42,113,030 198,486,857 - (다) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 1) 진행중인 투자 (단위 : 억원) 사업부문 구분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비고 - - - - - - - - - ※ 상기 기투자액은 공시제출일 기준으로 작성한 금액입니다. 2) 향후 투자계획 (단위 : 억원) 사업부문 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자산형태 금액 2022년 2023년 이후 - - - - - - - - - ※ 현시점에서 향후 연도별 시설투자계획을 합리적으로 예측하기는 어려우며, 시장 여건에 따라 탄력적으로 투자규모를 조정할 예정입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 부문별 매출 실적 [연결기준] (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 제72기(2023년 1월 ~ 9월) 제71기(2022년 1월 ~ 9월) 제70기(2021년 1월 ~ 9월) 비고 맥주 맥주 630,549,833 611,133,548 571,887,277 - 소주 소주 1,093,980,915 1,117,945,618 955,932,299 - 생수 먹는샘물 119,368,604 105,350,068 82,935,607 - 기타 기타주류외 55,513,710 54,483,698 47,220,102 - 합 계 1,899,413,062 1,888,912,932 1,657,975,285 - ※ 종속회사를 포함한 연결기준으로 작성하였으며, 기타는 기타주류 및 임대수익 등이 포함되었습니다. [별도기준] (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 제72기(2023년 1월 ~ 9월) 제71기(2022년 1월 ~ 9월) 제70기(2021년 1월 ~ 9월) 비고 맥주 맥주 558,405,603 540,109,894 495,074,926 - 상품/기타 70,904,566 71,125,783 75,148,616 - 소주 소주 953,504,979 958,479,164 824,750,777 - 기타제재주 66,712,017 67,491,241 63,472,655 - 상품/기타 1,221,157 5,171,998 5,087,088 - 기타 위스키 1,320,516 1,382,984 676,211 - 와인 32,083,829 32,120,292 26,365,433 - 합 계 1,684,152,667 1,675,881,356 1,490,575,706 - ※ 종속회사를 제외한 별도기준으로 작성하였으며, 기타는 용역 및 임대수익 등이 포함되었습니다. 나. 지역별 매출 실적 [연결기준] (단위 : 천원) 구 분 제72기(2023년 1월 ~ 9월) 제71기(2022년 1월 ~ 9월) 제70기(2021년 1월 ~ 9월) 비고 한 국 1,709,677,157 1,694,992,944 1,495,374,898 - 일 본 58,269,769 72,141,064 72,250,560 - 기 타 131,466,136 121,778,924 90,349,827 - 합 계 1,899,413,062 1,888,912,932 1,657,975,285 - ※ 외부고객으로부터의 수익을 기준으로 작성하였으며, 3개의 주요지역 한국(본사 소재지 국가) 및 일본과 기타국가(미국, 러시아, 중국 등)로 세분화 하였습니다.※ 종속회사를 포함한 연결기준으로 작성하였습니다. [별도기준] ( 단위 : 천원) 구 분 제72기(2023년 1월 ~ 9월) 제71기(2022년 1월 ~ 9월) 제70기(2021년 1월 ~ 9월) 비고 한 국 1,569,035,919 1,569,534,604 1,394,683,853 - 일 본 19,686,306 18,269,211 24,894,553 - 기 타 95,430,442 88,077,541 70,997,300 - 합 계 1,684,152,667 1,675,881,356 1,490,575,706 - ※ 외부고객으로부터의 수익을 기준으로 작성하였으며, 3개의 주요지역 한국(본사 소재지 국가) 및 일본과 기타국가(미국, 러시아, 중국 등)로 세분화 하였습니다.※ 종속회사를 제외한 별도기준으로 작성하였습니다. ※ 하이트진로(주)의 매출현황 (별도) (단위 : 천원) 매출구분 매출유형 제72기(2023년 1월 ~ 9월) 제71기(2022년 1월 ~ 9월) 제70기(2021년 1월 ~ 9월) 비고 맥주 내 수 605,276,657 590,254,165 547,874,791 - 수 출 21,000,711 18,630,308 20,569,943 - 소 계 626,277,368 608,884,473 568,444,734 - 위스키 내 수 1,320,516 1,382,984 676,211 - 수 출 - - - - 소 계 1,320,516 1,382,984 676,211 - 와인 내 수 32,083,829 32,120,292 26,365,433 - 수 출 - - - - 소 계 32,083,829 32,120,292 26,365,433 - 소주 내 수 914,509,998 927,515,301 802,263,995 - 수 출 38,994,982 30,963,863 22,486,783 - 소 계 953,504,980 958,479,164 824,750,777 - 기타제재주 내 수 11,609,806 14,284,733 14,013,992 - 수 출 55,102,211 53,206,508 49,458,663 - 소 계 66,712,017 67,491,241 63,472,655 - 기타 (용역 외) 내 수 4,235,113 3,977,129 3,489,432 - 수 출 18,844 3,546,073 3,376,464 - 소 계 4,253,957 7,523,202 6,865,896 - 합 계 내 수 1,569,035,919 1,569,534,604 1,394,683,853 - 수 출 115,116,748 106,346,752 95,891,853 - 합 계 1,684,152,667 1,675,881,356 1,490,575,706 - 다. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 구분 조직 1 마케팅실 2 영업전략팀, 영업지원팀, 상권지원팀, 유통지원팀, 채권관리팀, F&B팀, 해외사업본부 3 서울권역 4 경인권역 5 특판수도권역 6 충강권역 7 호남권역 8 경북권역 9 경남권역 10 수퍼유통권역 11 가정중서부권역 12 가정영남권역 13 프리미엄권역 (2) 판매경로- 맥주 부문 - 00001.jpg 맥주 판매 - 소주 부문 - < 국내 > 00001_2.jpg 소주판매 < 해외 > 00001_7.jpg 법인수출 00001_5.jpg 비법인수출 막걸리수출.jpg 막걸리수출 (3) 판매방법 및 조건< 국내 > 구분 판매방법 대금회수조건 비고 일반거래선(종합주류도매업,수퍼연쇄점) ① 관할영업지점에서 주문② 영업지점 관할 물류센터에서 주류판매계산서 발행③ 주류판매계산서에 의거 출고 당일 배송 혹은 거래선 자차 출고 ① 원칙 : CMS를 통한 수시 결제 및 BMS를 통한 기일 결제② 거래선 상황에 따라 월중, 월말에 현금 결제 특수거래선 농협 ″ 매월 10일 단위 결제 계좌송금 군PX ″ 거래계약 체결시 약정한 결제일(매장별 상이)에 일괄 결제 ″ 연금매장 ″ ″ ※ 2012년 3월부터 BMS 기일결제 시행(CMS거래선과 BMS거래선으로 구분하여 대금 회수) < 해외 > 구분 판매방법 대금회수조건 비고 법인 ① (주)진로소주로부터 소주 상품구매 * 강남주조 우리술로부터 막걸리 상품구매 ② 법인 및 대리점으로 상품 출고③ 주류판매계산서 발행 및 매출생성④ 통관처리 D/A 1~12개월 US$ 또는￥,￦결제 비법인 T/T (현금입금 방식) (4) 판매전략(가) 주류 Brand Portfolio 강화 하이트진로(주)는 다양성이 증대되는 주류시장에서 경쟁력 확보를 위해 기존 제품의 품질 개선 및 브랜드 경쟁력 강화를 위한 연구/분석과 더불어 다양한 타입의 신제품 개발 및 출시를 통해 적극적으로 시장을 방어하고 있습니다. 2019년 청정라거 '테라'를 출시해 고품질의 대한민국 대표 맥주로서 수입맥주와 품질력으로 경쟁하고 있으며, 2023년 4월 기존 라거에 대한 모든 편견을 파괴하며 맥주 본질에 집중한 신제품 켈리 출시를 통해 메인 브랜드 테라와 함께 연합작전을 펼쳐 국내 맥주 시장을 반전시키고자 합니다. 또한 신개념 발포주 필라이트 및 필라이트 후레쉬를 통해 수입 맥주의 저가격/취급 확대 전략에 대응하며 긍정적인 성과를 창출하고 있습니다.하이트진로(주)는 소주시장에서도 '진로'를 통해 녹색병 일변도의 소주 시장에 스카이블루 병 패키지 및 '뉴트로' 컨셉으로 레귤러 소주 시장에 새로운 바람을 일으키고 있으며, 건강을 중요시하는 소비자 트렌드를 반영한 '제로슈거' 리뉴얼을 통해 시장을 선도하고 있습니다. 이외에도 '일품진로 고연산'을 통해 '일품진로' 라인의 브랜드 퍼포먼스를 강화하며 프리미엄 증류식 소주 시장 공략을 본격화 하고 있습니다.이외에도, 수입주류 브랜드 대응을 위해 다년간 축적된 우수한 연구 역량에 의해 특화된 발효/증류 기술을 바탕으로 고품질의 고급 주류 개발을 활발하게 진행하고 있으며, 앞으로도 주류 시장의 새로운 성장 동력 부여 및 추가적인 매출 기회를 확보하기 위한 노력을 계속해 나갈 예정입니다. (나) 국내 Area Marketing 강화 하이트진로(주)는 핵심 지역인 수도권 시장에 대한 공략을 지속하는 동시에 지방권 역시 지역축제 후원 및 특화 라벨 제작 등 각 해당지역에 특화된 활동을 통해 지방권에서 경쟁력을 강화해 나가고 있습니다. (다) 해외 신규 시장 확대 및 Global Marketing 구축 국내 주류시장 외에도 일본을 비롯한 중국, 미국, 베트남 등 해외 주요 국가에 대한 마케팅 및 시장공략 강화를 통한 매출 확대 전략을 진행하고 있습니다. 특히, 교민 및 관광객 외에도 해외 현지인을 대상으로 적극적인 브랜드 인지도 개선 및 시장개척 활동을 병행해 나가며 해외 시장 확대와 함께 글로벌 기업의 위상을 강화하고자 노력하고 있습니다. 라. 수주 상황 보고서 대상 기간 중 주문생산에 의한 장기공급계약 수주현황은 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 하이트진로(주)의 재무위험 관리는 영업활동과 관련된 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있으며, 재무팀 주관하에 각각의 위험요인에 대해 모니터링하고 있습니다.연결 및 개별실체에 대한 시장위험 및 위험관리는 연결재무제표에 대한 검토보고서 주석 33 "재무위험관리의 목적 및 정책" 및 재무제표에 대한 검토보고서 주석 34 "재무위험관리의 목적 및 정책"을 참고하시기 바랍니다. 나. 파생상품거래 현황 (1) 이자율스왑 계약 1) 이자율스왑 계약(Interest Rate Swap) 2) 거래대상/계약금액 : 신한은행 / ￦30,093,000,000- 3) 계약-만기일 : 2022년 10월 25일 ~ 2024년 10월 25일 4) 목적 : 금리위험 회피 5) 계약내용 이자교환 이자율조건 비고 고정금리 5.35% 지급이자율 변동금리 TERMSOFR(3M)+1.34% 수취이자율 (2) 파생상품 평가손익 현황 (2023년 9월 30일 기준) (단위 : 천원) 계약기간 미결제 약정계약금액 수취이자율(%) 지급이자율(%) 평가이익(손실) 당기 누적 2022.10.25~2024.10.25 30,093,000 TERMSOFR(3M)+1.34% 5.35% 1,940,985 (1,958,972,509) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상 주요계약 등 (1) 북경진로해특주업유한공사 지분 양도 1. 매각자산의 표시 북경진로해특주업유한공사 지분 전부(100%) 2. 매각가액 약 153억원 3. 거래상대방 JINRO INC. 4. 매각목적 해외사업효율화 및 시너지 강화 5. 거래일자 2021.02.01 (2) HITEJINRO Philippines Inc. 지분 양도 1. 매각자산의 표시 HITEJINRO Philippines Inc. 지분 전량(99.99%) 2. 매각가액 약 107억원 3. 거래상대방 JINRO INC. 4. 매각목적 해외사업효율화 및 시너지 강화 5. 거래일자 2021.02.01 (3) 진로양조(주) 주식 매각 1. 매각자산의 표시 진로양조(주)가 발행한 보통주 410,088주(발행주식 100%) 2. 매각가액 약 20억원 3. 거래상대방 아이브이아이 컨소시엄(아이브이아이㈜,SG 파트너스외6인) 4. 매각목적 그룹사 관리 효율화 및 주력사업 집중 5. 거래일자 2021.07.30 (4) 수양물류(주), 강원물류(주), 천주물류(주)의 합병 1. 합병 법인 (존속회사) 수양물류(주)(종속회사) 2. 피합병법인 (소멸회사) 강원물류(주)(종속회사), 천주물류(주)(종속회사) 3. 합병일자 2021.07.01 4. 목적 경영 효율화 (5) 용인시 소재 부동산 매매계약 체결 1. 매입 부동산의 표시 경기도 용인시 기흥구 중동 433-1외 9필지 및 지상건물 2. 매입금액 약 367억원 (건물 부가세 별도) 3. 거래상대방 하이트진로음료(주) [계열회사] 4. 매입목적 업무활용 예정 부지 매입 5. 계약체결일 2022.11.01 6. 잔금일 2022.12.07 (6) 평택 소재 부동산 매매계약 체결 1. 매입 부동산의 표시 평택 브레인시티 일반 산업단지 10-1, 10-2, 10-3 이상 3개 블록 (토지 64,281㎡) 2. 매입금액 약 671억원 3. 거래상대방 평택도시공사 4. 매입목적 업무활용 예정 부지 매입 5. 계약체결일 2023.02.13 6. 잔금일 2025년 하반기 예정 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 활동 (가) 연구개발 담당조직 ▶ 연구부문은 보고서 작성일 현재 4개팀 9개 파트로 운영되고 있습니다. (나) 수행업무 팀/파트명 업무 분장 주류개발1팀 맥주개발파트 맥주류, 기타주류, 맥주음료 신제품 개발에 관한 사항 생산기술1파트 맥주 원료, 자재, 제조 공정 관리 및 개선에 관한 사항 기초연구1팀 생물공학파트 맥주 관련 효모, 미생물 및 기초 소재에 관한 사항 분석화학1파트 각 공장 및 연구소 내 의뢰 시료 분석에 관한 사항 주류개발2팀 증류주파트 증류주 신제품 개발에 관한 사항 기재주파트 기재주, 막걸리 신제품 개발에 관한 사항 생산기술2파트 주류 생산기술, 공정 연구에 관한 사항 기초연구2팀 기초연구파트 주류 미생물, 효모, 식품 및 음료 등 관련 연구개발 분석화학2파트 연구소, 공장 및 계열사 의뢰 시료 분석에 관한 사항 (2) 연구개발 실적 (가) 연구과제 연구소의 주요 연구개발 방향은 국내외의 시장변화에 따른 지속적이고, 능동적인 신제품개발, 생명공학기술을 이용한 미생물 및 효모 보존과 선발에 관한 연구, 첨단 기기를 이용한 분석방법의 개발과 공정개선 및 품질관리 기술 향상을 위한 연구를 하고 있습니다. (나) 연구기관 소장명 전장우 직위 상무보 설립일 홍천 : 1993.03.05 청주 : 1974.10.03 인가일 홍천 : 1994.09.24 청주 : 1981.10.24 소재지 맥주부문 연구소 : 강원도 홍천군 북방면 도둔길 49 (033) 430 8586 소주부문 연구소 : 충청북도 청주시 서원구 현도면 현도공단로 177 (043) 270 1821 연구분야의개요 ① 효모의 연구 개발 ② 신제품 개발 기술의 확립 및 개발 신제품의 상품화 ③ 제품, 포장, 용기 개선에 관한 연구 ④ 제조공정 개선에 관한 연구 ⑤ 주류 및 수질 등의 정밀 분석방법 개발 ⑥ 기타 위의 사항에 수반하는 분야의 연구, 개발 (다) 연구결과 및 기대효과 [맥주부문] 본 연구소는 소비자의 다양한 요구를 충족시키기 위하여 신제품 개발을 주도하고 있고, 우수한 제품을 소비자에게 제공하기 위하여 원료에서 포장까지 공정 개선 및 관리를 하고 있습니다. 생물공학과 분석화학 등의 분야에도 우수인력 및 첨단 장비를 도입하여 차세대 기술 및 기초 과학 연구에 많은 노력을 하고 있으며, 최근 주요 연구결과는 다음과 같습니다. 2019년 3월 '테라' 맥주를 출시하였습니다. 테라는 호주에서 깨끗한 공기와 풍부한 수자원등 비옥한 토양의 맥아만을 사용하고, 발효 공정에서 자연 발생하는 리얼탄산만을 담아 청량감과 탄산감이 우수한 제품입니다. 2020년 10월 필라이트의 4번째 시리즈로 출시한 '필라이트 라들러'는 레몬 과즙 특유의 상큼하고 달콤한 향이 필라이트의 상쾌한 탄산감과 어우러져 깨끗하고 상쾌한 맛을 더욱 살려낸 신개념 과일 발포주입니다. 2021년 1월 Citrus 특징을 가진 센터니얼 호프를 사용한 미국 맥스 스페셜호프, 8월에는 뉴질랜드 대자연에서 100% 올해 수확한 햇 호프 Motueka를 사용한 뉴질랜드 맥스 스페셜 호프를 출시하였습니다. 7월에는 경남제약 '레모나'와 컬래버레이션하여 '이슬톡톡레모나'를 한정판으로 출시하였으며, 10월에는 '필라이트 자몽라들러'를 개발, 출시하여 자몽의 상큼달콤한 특징을 필라이트에 구현하여 시장에서 호평을 받았습니다.2022년 5월 국내 주요 편의점 전용 신제품 2종을 출시하였습니다. '크라운맥주'는 프리미엄 에일 맥주이고, '갓생폭탄맥주'는 소맥마니아를 위해 탄생한 소맥맛 구현 제품입니다. 6월 빙그레와 컬래버레이션하여 '이슬톡톡캔디바'를 한정판으로 출시하였습니다. 톡! 톡! 튀는 탄산의 이슬톡톡과 소다맛 아이스크림 캔디바가 만난 제품입니다. 10월 필라이트 익스텐션의 신규 제품으로 체리 과일의 리얼감을 살린 신제품 '필라이트체리' 1종을 출시하였습니다. 필라이트의 시원, 상쾌한 탄산감과 새콤달콤한 체리 본연의 맛을 구현한 제품으로 소비자들의 높은 만족도를 보인 제품입니다.2023년 2월 탄수화물을 극소화하고 초고도 발효 공법 적용을 통해 100ml 당 26kcal 를 구현하여 일반 맥주 대비 칼로리가 34% 낮은 '에스라이트' 출시하였습니다. 동월에 통풍에 대한 관심이 커진 소비자 트렌드에 맞추어 통풍의 원인인 퓨린 함량을 90% 저감시킨 필라이트 퓨린 컷 제품을 출시하였습니다. 3월 해태아이스크림 폴라포 포도와 컬래버레이션하여 '이슬톡톡폴라포'를 한정판으로 출시하였습니다. 짜릿한 탄산의 이슬톡톡에 상큼한 폴라포 아이스크림의 포도맛이 더해진 제품입니다. 4월 덴마크 프리미엄 맥아를 100% 사용하고 제조 공정상 더블숙성 공법을 적용하여 부드러운 첫맛과 강렬한 끝맛을 구현한 '켈리(Kelly)' 제품을 출시하였습니다. 8월 필라이트 대비 칼로리를 50% 다운한 '필라이트 로우칼로리'를 한정판으로 출시하였습니다. 100ml 당 18kcal로 '저'칼로리 표시 기준을 충족하면서도 맥주다운 풍미와 시원상쾌한 주질을 구현한 제품입니다. [소주부문] 소주 시장에서의 선도적 지위를 유지하고 성장해 나가기 위해, 참이슬 브랜드를 중심으로 소주류 제품 개발에 주력하고 있으며, 그 외 증류식소주 및 과일소주 등 다양한 종류의 제품들도 개발하고 있습니다. 아울러 공정연구, 기초연구, 분석연구 등을 수행하여 경쟁력 높은 제품 개발과 우수한 품질관리를 위해 끊임없이 노력하고 있습니다. 2019년 3월 저도수 트렌드에 맞춰 도수를 17.0으로 낮춰 '참이슬fresh'를 리뉴얼 하였습니다. 4월 원조 소주 진로를 현대적 감각으로 재해석한 뉴트로 소주 '진로'를 출시하였습니다. 72일만에 1000만병 판매를 돌파하며 빠른 속도로 시장에 안착하였습니다. 2020년 5월 소비자 니즈를 반영하여 도수를 16.9로 낮춰 '참이슬fresh' 리뉴얼 하였습니다. 9월 매실의 풍미와 달콤함으로 국내 매실주 시장을 선도한 '매화수'를 알코올 도수 14도에서 12도로 낮추어 리뉴얼 하였습니다. 10월 오리온 '아이셔'와 컬래버레이션하여 '아이셔에이슬'을 출시하였습니다. 초강력 상큼한 맛이 특징인 제품입니다. 2021년 3월 알코올 도수를 16.5%로 낮춰 '진로'를 리뉴얼 하였습니다. 또한, '일품진로1924'를 '일품진로'로 이름을 변경하고, 패키지 리뉴얼을 진행 하였습니다. 8월 저도화 트렌드와 깔끔한 맛을 추구하는 소비자 니즈를 반영하여 '참이슬fresh'의 도수를 16.5도로 낮춰 리뉴얼 하였습니다. 빙그레 '메로나'와 컬래버레이션하여 '메로나에이슬'을 출시하였습니다. 멜론의 달콤한 첫 향과 입안을 부드럽게 감싸는 풍미를 지닌 제품입니다. 2022년 7월 '일품진로22년산' 8,000병 한정수량으로 슈퍼프리미엄 패키지 구성으로 출시하였습니다. 참나무통에 담아 22년의 기다림과 정성으로 탄생한 대한민국 최상급 프리미엄 소주입니다. 8월 슈퍼프리미엄 증류식 소주인 '진로1924헤리티지'를 출시하였습니다. 임금님표 이천쌀 만을 100% 사용하였으며, 3번 증류하여 불순물과 잡미를 제거하여 깊고 깔끔한 맛을 구현한 제품입니다. 9월 광동제약 '비타500'과 컬래버레이션하여 '비타500에이슬'을 출시하였습니다. 비타500의 상큼함과 참이슬의 깔끔함이 어울어진 제품입니다.11월 입안 가득 화이트와인과 청매실의 상큼함이 은은하게 느껴지는 '매화수화이트'를 출시하였습니다.2023년 1월 도수를 16.0으로 낮추고 과당을 뺀 '제로슈거', 깔끔하고 부드러운 목넘김을 강화하여 '진로' 리뉴얼 하였습니다. 8월 기존 아이셔에이슬에 이어 청사과의 상큼함과 참이슬의 깔끔한 맛이 특징인 '아이셔에이슬 청사과맛'을 한정판으로 출시하였습니다. 9월 '일품진로23년산' 8,000병 한정수량으로 슈퍼프리미엄 패키지 구성으로 출시하였습니다. 참나무통에 담아 23년의 기다림과 정성으로 탄생한 대한민국 최상급 프리미엄 소주입니다. 또한 일품진로 원액에 12년 숙성 목통원액을 블렌딩하여 알코올 43도의 '일품진로Oak43'을 출시하였습니다. (라) 주요 제품 등의 명칭과 그 내용 [맥주부문] 해당분야 연구결과 제품명칭 내 용 맥주 Lager Terra 호주 청정맥아와 리얼탄산을 적용한 청량감이 특징 Hite Extra Cold Extra Cold 공법으로 깨끗한 맛 특징 갓생폭탄맥주 소맥마니아를 위한 소맥맛 구현 제품 All malt beer Kelly(켈리) 프리미엄 맥아 100%와 더블숙성공법 적용 Max All malt 본연의 진한 맛과 크리미한 거품 구현 크라운맥주 프리미엄 에일 맥주 Special hop Max Special hop 2021 미국 미국산 'Centennial hop' 적용한 한정 제품 Max Special hop 2021 뉴질랜드 뉴질랜드 '100% New Harvest Motueka hop' 적용 한정제품 기타주류 국산보리활용주류개발 필라이트 국산보리와 아로마호프 100%의 '가성비' 필라이트 후레쉬 국산보리 적용, 시원청량한 맛이 특징 과일형 주류개발 망고링고 과일 믹스형 주류 필라이트라들러 레몬타입의 신개념 과일 발포주(레몬, 자몽) 과실주 RTD 이슬톡톡 복숭아 탄산 함유 저도 과실주복숭아 과즙감 및 청량감 구현 이슬톡톡 파인애플 탄산이 산뜻하게 퍼지는 새콤달콤한 파인애플 맛 [소주부문] 해당분야 연구결과 제품명칭 내 용 소주 희석식 소주 참이슬 fresh 알코올 도수 16.5%, 대나무 숯으로 4번걸러 더 깨끗 참이슬 오리지널 알코올 20.1%, 깊고 진한 맛 구현 참이슬 담금주 알코올 25%/30%/35% PET 제품 진로 알코올 16.0%, '제로슈거', 깔끔하고부드러운 목넘김 강화 프리미엄소주 증류식소주 일품진로 100% 순쌀증류원액 냉동여과공법 적용 진로 1924 헤리티지 알코올 30%, 이천쌀 100%, 3번 증류 적용 일품진로23년산 순쌀 증류원액을 오크통에서 23년 숙성 일품진로오크43 순쌀 증류원액에12년숙성 목통원액 블렌딩 리큐르 /기타주류 과일소주 자몽에이슬 자몽의 향미를 강조한 상큼한 제품 청포도에이슬 상큼, 달콤하며 청포도 맛 구현 아이셔에이슬 짜릿한 신맛이 특징인 제품 과실주 매실주 매화수 매실의 풍미와 달콤한 맛이 특징 매화수 화이트 청매실의 상큼한 맛을 강조한 제품 레드와인 진로와인 국내 소비자의 입맛에 가장 잘 맞는 와인 (마) 특허 등록 사업년도 연구기관 연구과제 구분 제72기 자체연구 단백질 보충용 식품의 제조 방법 특허등록 회수 효모 추출물을 이용한 주류의 제조 방법 특허등록 서징효과가 향상된 주류 및 음료의 위젯 및 이를 포함하는 주류 제품 및음료 제품의 제조 방법 특허등록 제71기 자체연구 과일의 리얼감이 향상된 주류의 제조 방법 특허등록 제69기 자체연구 메탄올 함량이 저감된 복분자주의 제조 방법 특허등록 이취가 감소되고 청량감 및 풍미가 개선된 주류의 제조방법 특허등록 액상 당을 이용한 여과 속도가 증가된 주류의 제조 방법 특허등록 제68기 자체연구 허브를 이용한 맥주 풍미를 갖는 발효주의 제조 방법 특허등록 보리와 전분을 이용한, 맥주 풍미를 갖는 발효주의 제조 방법 특허등록 제67기 자체연구 보리를 이용한 주류의 제조 방법 특허등록 미생물의 2단계 분석 방법 특허등록 아스퍼질러스 속 국균을 이용한 발효홍삼의 제조 방법 특허등록 곤충 이물 분석 방법 특허등록 제66기 자체연구 향기 성분 고생산성 사카로마이세스 세레비제 JY231 효모 및이를 이용한 주류의제조 방법 특허등록 과즙을 함유하는 복합 코팅 캡슐의 제조방법 특허등록 무알콜 칵테일 음료의 제조방법 특허등록 식이섬유 함량이 높고 탄수화물 함량이 낮은 저칼로리 맥주의 제조방법 특허등록 퓨린 함량이 감소된 주류의 제조방법 특허등록 제65기 자체연구 베타글루칸을 포함하는 성장촉진용 조성물 특허등록 제64기 자체연구 천연색소로서의 착색 화합물, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 유색 주류 특허등록 향기성분 고생산성 사카로마이세스 세레비제JY230 효모 및이를 이용한 주류 제조 방법 특허등록 제63기 자체연구 카프론산에틸을 고농도로 생산하는 사카로마이세스 세레비제 JY218 및이를 이용한 주류의 제조방법 특허등록 제62기 공동연구 곤충의 표지 유전자를 이용한, 곤충의 맥주 유입 시기 계산 방법 특허등록 자체연구 우수한 향미 특성을 갖는 증류식 소주의 제조방법 특허등록 아라빅검을 이용한 주류의 침전 억제방법 특허등록 손잡이 부위의 인장 강도를 향상시킨 손잡이가 구비된 포장박스 특허등록 술덧의 상등액을 비열처리 방식으로 제균하는 탁주의 제조방법 특허등록 제61기 자체연구 3종의 스팀활성탄을 이용한 탈취주정의 제조방법 특허등록 키토산을 이용한 식물원료 침출주의 제조방법 제60기 자체연구 마름 추출물을 포함하는 숙취해소용 조성물 특허등록 효소처리루틴을 이용한 주류 또는 음료의 제조방법 아르기나아제 결손 변이주 사카로마이세스 세레비제 JY215 및이를 이용한 주류의 제조방법 아르기나아제 결손 변이주 사카로마이세스 세레비제 ＪＹ214 및이를 이용한 주류의 제조방법 핵과류 과실주 제조시 아황산계 산화방지제를 이용한 에틸카바메이트저감방법 제58기 자체연구 활성탄소섬유를 이용한 주류 제조방법 특허등록 나노막 및 역삼투막 여과를 이용한 천연 미네랄수의 제조방법 및이를 이용한 주류 및 음료의 제조방법 흡착제를 이용한 향기 포집 알코올 발효 식이섬유를 함유하는 맥주의 제조방법 제57기 자체연구 엄나무 또는 헛개나무를 이용한 소취 기능을 갖는 주류 제조방법 특허등록 도토리 또는 정향을 이용한 소취 기능을 갖는 주류의 제조방법 소취 기능이 있는 주류 및 그 제조방법 약재를 첨가하여 제조하는 복분자주 및 이의 제조방법 항산화활성이 우수한 양조용 코지 및 이를 이용한 주류의 제조방법 셀레늄이 강화된 맥주 및 그의 제조방법 제56기 자체연구 증자 또는 자비된 대나무 조각을 이용한 주류의 제조방법 특허등록 제55기 자체연구 3-인돌 아세트산의 생산방법 특허등록 은-코팅된 목재숯(銀炭)의 제조 방법 (바) 하이트진로(주) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제72기(2023년 1월 ~ 9월) 제71기(2022년 1월 ~ 12월) 제70기(2021년 1월 ~ 12월) 원 재 료 비 328,343 446,557 427,453 인 건 비 2,879,735 3,783,619 3,876,459 감 가 상 각 비 314,801 359,606 346,455 위 탁 용 역 비 - - - 기 타 - - - 연구개발비용 계 3,522,879 4,589,782 4,650,367 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.2% 0.2% 0.2% 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 관련 현황 하이트진로(주)가 영위하는 사업과 관련하여 2023년 9월 30일 기준 총 3,198건의 지적재산권을 보유하고 있습니다.각 지적재산권의 내용은 아래표와 같습니다. 구 분 주요내용 총 건수 비 고 상 표 권 테라, 하이트, 참이슬, 진로 등 주요 판매 상품에 관한 상표권 3,109 국내외 상표권 디자인권 포장용 병 외 주요 판매 상품에 관한 디자인권 42 국내외 디자인권 특 허 권 단백질 보충용 식품의 제조 방법 등 47 국내외 특허권 실용신안권 - - - 합 계 - 3,198 - 나. 환경보호 관련 규제 사항 (1) '23년 환경 관련 시설 투자 - 자본투자 집행 계획 산정 기준 : '23. 1 ~ '23.12 진행 중 또는 계획 사업 - 집행계획 금액 (투자예산) : 약 50억 - 주요내용 : 통합환경허가 관리제도 도입에 따른 방지시설 개선 (2) 환경 규제 대상 + 배출규제 준수 내용 - 대상 : 강원, 전주, 이천, 청주, 익산, 마산 6개 생산 공장의 물환경, 대기, 폐기물 등 관련법규 허가 배출시설 - 운영실적 * 관련 법규 배출허용기준 및 운영기준에 준법 운영 다. 산업 분석 - 업계의 현황 (1) 산업의 특성 주류산업은 국가 재정 측면에서 조세정책을 통해 국가 경제에 기여하고 있습니다. 국내 경제 규모가 커짐에 따라 전체 내국세에서 주세가 차지하는 비율은 점점 낮아지고 있으나, 근대화의 시작인 1960년대 이후 오늘에 이르기까지 주류산업의 조세수입은 내국세의 일익을 담당하고 있습니다. 주류산업은 건전한 음주 문화 정착 및 알코올 남용 방지를 위한 국민건강보호, 보건위생문제, 사회 안전문제, 주세보전을 통한 국가 세원 등의 역할을 하고 있어 생산, 유통, 소비 각 단계에서 주세법에 의해 엄격하게 관리되는 보수적이고 진입장벽이 높은 산업입니다.국내 주류산업은 전통적으로 소주, 맥주, 위스키시장으로 크게 분류되고 있었으나 수입 맥주의 성장 및 국내 크래프트 맥주의 성장, 증류식 소주의 성장 등으로 인해 전통적인 맥주/소주 시장의 다변화가 진행되고 있으며, 와인 및 RTD 등의 다양한 주류가 시장에 진입하며 주종간의 경쟁이 심화되고 있는 상황입니다. (2) 산업의 성장성 및 경기변동상의 특징국내 주류시장은 2020년부터 이어진 코로나19 확산 영향으로 유흥용 주류 판매가 줄어들면서 2021년까지 맥주, 소주 시장이 위축된 상황입니다. 또한 한국은행 및 국제통화기금(IMF)은 인플레이션 지속과 주요 수출국인 중국 경제의 불확실성, 가계부채 증가 등으로 인해 2023년 하반기 국내 경기 상황 반등 가능성이 불투명해짐에 따라 2023년 한국의 경제성장률을 1.4%로 전망하고 있습니다. 이는, 2023년 전체 주류시장 회복에 부정적 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 다만, 2022년 4월 사회적 거리두기 해제 이후 유흥용 판매가 회복되고 있는 상황이며 대표적인 저가주류인 맥주/소주는 경기불황에 역행하는 특징을 가지고 있는 불황형 소비 제품으로서 경기 성장이 둔화되는 2023년에도 안정적인 판매가 이어질 것으로 예상하고 있습니다. ◈ 연도별 주종별 국내소비량 (주세신고현황 기준 국내 출고량 기준 / '22년 자료는 현재 공시되어 있지 않음.) 단위: ㎘ 구분 '18년 '19년 '20년 '21년 합계 3,931,778 3,841,169 3,611,777 3,511,286 국산 3,436,313 3,376,714 3,214,807 3,099,828 맥주 1,736,927 1,715,995 1,566,914 1,538,968 소주 919,610 917,310 876,466 828,328 위스키 126 72 56 74 수입 495,465 464,455 396,970 411,458 * 자료출처 : 국세청 국세통계 주세신고현황 ** 합계 : 국내 주류 출고량 및 수입분 합계 수량 국산 : 주정 포함 국내 지역별 출고 현황 합계 맥주 : 상기 항목 상 맥주로 분류되는 주류로 상기 수치는 지역별 주세신고 기준(수입제외) 소주 : 소주 출고량 기준(증류식+희석식) (3) 경쟁요소 국내 맥주시장은 하이트진로, 외국계 기업인 인베브가 모기업인 오비맥주의 양사 경쟁구도에서 2014년 롯데 그룹의 클라우드 출시 및 수입 맥주의 성장 등으로 인해 맥주 사업 경쟁이 심화되었습니다. 또한 주류 시장 내 진입장벽 완화 및 2020년부터 출고 가격을 기준으로 주류세를 부과했던 종가세에서 양을 기준으로 주류세를 부과하는 종량세로 전환되면서 가격 경쟁력을 보유한 다양한 지역 수제 맥주 및 PB 제품들이 시장에 출시되며 국내 맥주 시장 경쟁이 심화되고 있습니다. 이러한 맥주시장 내 치열한 경쟁 상황 속에서 2017년에 신제품 필라이트를 출시하면서 국산 발포주 시장의 구축을 주도했으며, 2018년 필라이트 후레쉬, 2019년 필라이트 바이젠 출시를 통해 발포주 시장의 성장을 주도하고 있습니다. 또한, 2019년에는 라거맥주 신제품 테라 출시를 통해 맥주 시장 내 시장점유율을 높였으며, 2023년4월 출시한 신제품 켈리는 출시 175일만에 2억병 판매를 돌파하며 기록적인 성장세를 보이고 있습니다. 향후에도 신제품 개발과 그 동안 축적되어온 영업 노하우, 공격적인 마케팅 실행으로 이익 창출을 위해 노력할 예정입니다. 소주시장은 하이트진로와 지방 제조사인 롯데, 금복주, 대선주조, 무학, 보해, 맥키스, 한라산, 충북소주 9개 제조사가 경쟁하는 시장으로 각 해당 지역을 기반으로 하이트진로(주)와 경쟁구도를 형성하고 있습니다. 특히, 교통 및 통신의 발달로 지방 소주의 수도권 진출 및 수도권 소주의 지방권 공략 등이 활발해 지면서 지역 소주 간 경쟁이 전국적인 브랜드 간 경쟁으로 확대되고 있습니다. 하이트진로(주)는 이러한 경쟁 상황 속에서도 No.1 브랜드인 참이슬의 위상 강화 및 2019년 진로 출시를 통해 소주 시장의 트렌드를 주도하며 시장 내 독보적인 시장지위를 확고히 하고 있습니다. - 회사의 현황 ■ 맥주사업부문(1) 영업개황 현재 국내 맥주 시장은 2022년 출시된 신제품이 120여개가 될 정도로 수 많은 브랜드들이 시장 내 각축을 벌이고 있는 초경쟁 시장입니다. 이러한 경쟁 시장에서 테라의 급성장에 위기를 느낀 경쟁사들은 막대한 자본을 투여하여 제품을 다양화하고 있으며 하이트진로(주)는 이러한 상황을 극복하고 변화하는 시장과 소비 트렌드에 대응하기 위해 가성비 혜택을 제공할 수 있는 365mL캔, 1.9L페트를 신규로 출시하여 성공적인 성과를 기록하고 있으며, 신제품 켈리 출시를 통해 메인 브랜드 테라와 연합작전을 펼쳐 국내 맥주 시장을 반전시키고 있습니다. 2023년 4월 출시한 신제품 켈리는 기존 라거에 대한 모든 편견을 파괴하며, 맥주 본질에 집중하여 주질/원료/공법/패키지/제품명에서 기존 라거에서 보여주지 못한 라거의 반전을 보여주고 있습니다. 입에 닿을 때는 부드럽고 목으로 넘어갈 때는 탄산감이 강렬한 완벽한 밸런스를 위해 덴마크 프리미엄 맥아를 100% 사용하였고, 7도에서 한 번 숙성하고, -1.5도에서 또 한번 숙성한 더블 숙성 공법을 적용하였습니다. 또한 부드러움과 강렬함을 모두 담아내기 위해 국내 레귤러 맥주 최초로 Amber 색상의 병을 도입하였으며 병 어깨는 [헤리티지] 병 하단은 [테이퍼드] 형태의 모양을 적용하였습니다. 켈리의 제품명은 Keep + Naturally의 의미를 내포하고 있으며 제품 컨셉인 강렬함과 부드러움을 모두 연상시키는 이름입니다. 또한 누구나 쉽고 친근하게 부를 수 있는 청각적 매력과 고급스러운 이미지를 모두 보유하고 있어 대중적으로 쉽게 기억할 수 있는 이름입니다.이와 같이 명확한 제품력을 바탕으로 켈리는 출시 36일만에 100만 상자를 판매하며 국내 맥주 브랜드 중 최단기간 판매 기록을 달성하였으며 이후 66일에는 200만, 90일에는 300만 상자를 돌파하였으며, 현재는 출시 175일만에 660만 상자 판매를 돌파하며 판매 속도가 1.5배 이상 빨라지고 있는 추세입니다. 2019년 3월 출시한 청정라거 테라는 청정, 자연, 친환경 등에 대한 갈망이 커지고 있는 시대적 요구와 소비자 니즈를 채워 당당히 고품질의 대한민국 대표 맥주로 인정 받아 2023년 9월 기준 41억병 판매를 돌파하였으며 패키지에 신선함을 부여하고 로고 주목도를 개선하기 위해 전 품목 디자인 리뉴얼도 진행하였습니다. 또한 테라는 브랜드 자산인 청정 가치를 확산하기 위한 한정판 제품도 운영하고 있습니다. 2022년 11월에는 테라의 유일무이한 청정맥아 가치를 극대화하기 위해 국내 맥주 최초로 SINGLE MALT 에디션을 출시하였습니다. 호주에서 가장 청정하다고 불리는 태즈메이니아산 맥아를 100% 사용한 'SINGLE MALT 에디션'은 100여년의 전통을 자랑하는 JOE WHITE MALTINGS 단일 제맥소에서 공급 받아 한정판으로 생산하였으며, 한정판 에디션 최단 기간인 13일만에 출고를 완료하여 소비자들의 뜨거운 사랑을 받았습니다. 또한 ESG 활동의 일환으로 '테라 X 김선우 작가 에디션'도 출시하여 판매 되는 제품의 일정 금액은 아름다운 가게의 숲 조성 사업에 기부하는 등 사회 환원 활동도 진행하였습니다. 또한 테라만의 청각적인 청정 사운드 경험을 제공하기 위해 테라 전용 오프너 '스푸너' 출시 후 공격적인 마케팅 활동도 진행하였습니다. 김상욱 교수를 모델로 대한민국 최초 판촉물 TV광고를 집행하였으며, 출시와 함께 주요 매체 소개와 함께 온라인 컨텐츠는 게시 7주만에 1천만 이상의 조회수를 기록하는 등 폭발적인 인기는 현재까지도 지속되고 있습니다. 필라이트는 가성비를 중시하는 고객들에게 여전히 큰 사랑을 받으며 발포주 시장 No.1 입지를 더욱 강화하고 있으며 시장의 리딩 브랜드로서 매년 소비자들에게 혁신적이고 새로운 제품을 소개하고 있습니다. 2018년 4월에는 FRESH 저온숙성공법으로 극한의 시원한 맛을 구현한 '필라이트 후레쉬', 2019년 7월에는 밀원료를 사용해 상쾌하면서도 향긋한 목넘김이 특징인 '필라이트 바이젠', 2020년 9월에는 가볍게 즐기는 음주문화를 위한 '필라이트 라들러', 2021년 9월에는 '필라이트 라들러 자몽', 2022년에는 '필라이트 체리', 2023년에는 대한민국 최초로 통풍을 걱정하는 사람들을 위해 '필라이트 퓨린컷'을 출시하였고, 2023년 8월에는 현재 사회 트렌드인 저칼로리 컨셉을 반영하여 기존 필라이트 대비 50% 칼로리를 줄인 '필라이트 로우 칼로리'를 출시하며 또 한번 국내 맥주 시장을 혁신하였습니다. 또한 소비자들에게 친숙하게 다가가기 위해 캐릭터 필리를 활용하여 다양한 브랜드와 컬래버레이션 활동을 추진하였으며 라이브커머스, 오프라인 팝업스토어 운영 등을 진행하였습니다. 앞으로도 필라이트는 시장 내 독보적 1위를 유지하기 위한 혁신적인 제품 개발 및 캐릭터 필리를 활용한 다양한 마케팅 활동을 진행해 나갈 예정입니다. 이외에도 S, 스타우트 등의 제품을 통해 다양한 소비자의 니즈를 충족시키고 있으며, 새로움과 재미를 추구하는 MZ세대 니즈에 맞춘 '이슬톡톡 폴라포', '이슬톡톡 캔디바'를 출시하여 시장에서 큰 호응을 얻었으며 앞으로도 다양한 컬래버 제품을 통해 MZ세대와 소통할 예정입니다. 고품질의 기획 상품 제작 및 판촉물 증정 등의 오프라인 프로모션과 온라인에 익숙한 MZ세대 고객 대상의 온라인 프로모션, 프로야구 각 구단과의 마케팅 제휴, 주요 타깃 공략을 위해 온라인 플랫폼을 활용한 굿즈 마케팅 등 다양한 활동을 통해 소비자에게 다가가고 있습니다. (2) 시장점유율 하이트진로(주)는 96년 시장 점유율 1위를 탈환한 이래 2007년 59.15%, 2008년 58.15%, 2009년 56.32%, 2010년 53.69%, 2011년 48.18%(과세+면세), 50.26%(과세), 2012년 누계43.15%(과세+면세 기준), 44.34%(과세 기준, 한국주류산업협회 출고실적 기준)의 시장점유율을 보이고 있습니다. ◈ 국내 맥주 시장점유율(과세+면세 기준) (단위 : %) 구분 2008년 2009년 2010년 2011년 2012년 2013년 3월 Hite 58.15% 56.32% 53.69% 48.18% 43.15% 39.23% OB(CASS) 41.85% 43.68% 46.31% 51.82% 56.85% 60.77% 주1) 상기 수치는 과세+면세(수출) 포함한 기준입니다. 주2) 자료출처 : 한국주류산업협회 연도별 출고실적 (2013년 3월 이후 출고실적 비공개 中) ◈ 국내 맥주 시장점유율(과세 기준) (단위 : %) 구분 2008년 2009년 2010년 2011년 2012년 2013년 3월 Hite 59.3% 57.5% 55.8% 50.26% 44.34% 40.50% OB(CASS) 40.7% 42.5% 44.2% 49.74% 55.66% 59.50% 주1) 상기 수치는 과세 기준입니다. 주2) 자료출처: 한국주류산업협회 연도별 출고실적 (2013년 3월 이후 출고실적 비공개 中) (3) 시장의 특성 소비자들의 다양한 욕구와 트렌드 변화 등으로 인해 시장 내 신제품 개발, 패키지 다양화 등이 지속적으로 이루어지고 있습니다. 특히, 수입맥주 및 수제맥주, RTD 등이 성장하며 맥주시장의 다양성이 확대되고 있는 상황입니다. 또한 대형 프랜차이즈 증가 및 각종 PB 제품 등이 출시되면서 앞으로도 맥주 시장은 다변화 양상을 보일 것으로 예상됩니다. ■ 소주사업부문(1) 영업의 개황 국내 소주 시장은 소비자 니즈에 맞춘 레귤러/프리미엄 제품이 지속 출시되며 경쟁 강도가 더욱 심화되고 있습니다. 하지만 하이트진로(주)는 이러한 강도높은 경쟁상황에서도 국내 No.1 주류 회사로서의 입지를 더욱 공고히 하고 있습니다. 특히, 국내 소주 시장 부동의 1위 브랜드인 참이슬은 국내를 넘어 미국, 일본, 동남아 시장을 중심으로 참이슬 열풍을 일으키며 소주의 세계화에 앞장서고 있습니다. 국내 대표 소주 브랜드 참이슬은 대나무 숯 4번 정제 공법을 적용한 깨끗한 음용감을 기반으로 소주 본연의 핵심 가치를 지켜나가고 있습니다. 특히, 패키지 디자인에 젊고 직관적으로 '이슬의 깨끗함'을 표현하였으며, 이슬을 형상화한 곡선형 라벨을 업계 최초로 적용하여 세련된 이미지를 전달하고 있습니다. 2022년 11월에는 심플하고 모던한 디자인 트렌드를 반영한 페트 패키지 리뉴얼을 진행하는 등 소비자 니즈와 시장의 변화에 맞춰 나가고자 끊임없이 노력하고 있습니다. 참이슬은 No.1 브랜드로서 다양한 온/오프라인 활동들을 통해 소비자와 적극 소통해오고 있습니다. 국내 유일 소주 뮤직 페스티벌 '이슬라이브 페스티벌'을 통해 참이슬의 깨끗함과 대세감을 소비자가 직접 경험하고 즐길 수 있는 기회를 제공하였으며 소주 최초 온라인 뮤직 콘텐츠인 '이슬라이브'를 재개하여 MZ세대들과 소통하고 있습니다. 이외에도 2023년 6월부터 MZ세대를 타겟으로 약 한달 간 이슬방울 캐릭터 4종을 주라벨에 적용한 '참이슬 이슬방울 에디션'을 출시하며 YT 타겟 온/오프라인 활동을 전개했습니다. 또한, 아이유 모델 제품간 협업으로 이슈가 되었던 주얼리 브랜드 '제이에스티나'와 협업해 이슬방울 푸어러를 출시하는 등 이종업계 간 협업 마케팅을 지속 중입니다. 진로는 No.1 주류기업로서 누적된 오랜 헤리티지를 현대적으로 재해석해 뉴트로 트렌드를 반영한 신제품으로 2019년 4월 출시 이후 소비자들의 큰 사랑을 받으며 2023년 9월 기준 16억병 판매를 돌파하였습니다. 2023년 1월에는 건강을 중시하는 소비자 트렌드에 맞춰 설탕을 뺀 '제로 슈거' 제품으로 리뉴얼 하였으며 소비자 수요를 반영해 알코올 도수를 16도로 낮췄습니다. '제로 슈거' 콘셉트의 진로를 리뉴얼 출시하고 2월 소주 외부 라벨을 핑크색으로 만든 진로 핑크 에디션을 한정 출시하며 소비자들에게 시각적 변화를 통해 술자리에 새로운 즐거움을 더하고 있습니다. 진로는 친근하고 귀여운 두꺼비 캐릭터를 활용한 다양한 활동들을 꾸준히 전개해오고 있습니다. 2020년부터 시작한 캐릭터 상품 팝업스토어 '두껍상회'는 2023년 1월 서울 강남역 인근에서 새로 오픈하였으며 '어른이(어른+어린이) 놀이터'를 콘셉트로 골프 퍼팅, 샌드백, 에어하키, 풋 볼링, 농구, 룰렛 등 즐길거리로 차별화된 복합문화공간을 갖췄습니다. 두꺼비 캐릭터를 활용한 IP 사업으로 카카오와 협업을 통해 두꺼비 캐릭터를 활용한 '두꺼비 아이스크림 케이크'와 '두꺼비 초콜릿'을 출시해 카카오 선물하기 통해 판매하였으며 소셜 펀딩 플랫폼 '와디즈'를 통해 다양한 제품을 출시했으며, 진로는 MZ세대가 즐겨 이용하는 온라인 명품 플랫폼 '머스트잇'과 협업을 통해 두꺼비 카카오톡 이모티콘을 출시했으며 글로벌 플립플랍 브랜드 '꼴레꼴레' 협업 굿즈 출시 및 여름 시즌 팝업스토어 운영 등 다양한 방법으로 소통하며 MZ세대들을 공략하고 있습니다. 또한, 하이트진로(주)는 프리미엄 소주 시장 및 과실주 시장에서도 트렌드를 선도하고 있습니다. 2023년 9월 출시한 '일품진로23년산' 한정판은 시장 품귀 현상이 발생했고 2022년 8월에 출시한 '진로 1924 헤리티지' 역시 큰 호응을 얻으며 프리미엄 소주 시장 트렌드를 선도하고 있으며, 상큼한 청매실과 화이트와인을 블렌딩한 '매화수 화이트' 신제품 출시를 통해 당사 매실주 시장 No.1 입지를 강화해 나가고 있으며, MZ세대 니즈에 맞춘 '비타500에 이슬', '아이셔에 이슬 청사과맛'을 출시하며 다양한 주류 카테고리에서 시장을 선도하기 위한 노력을 지속하고 있습니다. 하이트진로(주)는 참이슬을 중심으로 No.1 주류기업으로서 ESG 친환경 활동을 꾸준히 전개하고 있습니다. 참이슬은 2010년 저탄소 인증 획득, 2019년 재활용이 용이한 무색 페트 도입 및 모든 생산 공정에 걸쳐 환경적 영향을 계량화한 환경성적표지 인증을 획득했습니다. 2020년 9월에는 진로 병 제품도 환경성적표지 인증을 추가로 받으며 업계 최다 환경성적표지 인증 제품을 보유한 기업이 되었습니다. 2022년 11월에는 소주 페트류에 재활용이 용이한 에코탭 라벨을 적용하는 등 No.1 주류기업으로서 친환경 활동을 선도해 나가고 있습니다. 향후에도 임직원의 결속을 바탕으로 변화무쌍한 시장 흐름에 빠르게 대처하고, 시장을 선도하는 리딩 컴퍼니의 자리를 더욱 공고히 할 것입니다. 특히 고객감동을 최우선으로 하는 ESG 경영 및 영업을 통하여 소비자 편익 창출에 매진할 것입니다. 최상의 품질과 서비스로 고객을 감동시키는, 소비자에게 영원히 기억되고 사랑 받는 하이트진로㈜가 될 것을 약속 드립니다. (2) 시장점유율주요 제품 국내시장 점유율의 추이는 아래와 같습니다. (단위 : %) 구 분 2007년 2008년 2009년 2010.1분기 소 주 하이트진로 50.0 51.4 48.3 50.1 롯데주류 11.0 11.1 13.1 13.5 금복주 9.2 8.8 8.9 8.5 대선 8.2 7.8 7.6 6.7 무학 7.9 7.8 8.5 9.0 보해 6.3 5.7 6.2 5.7 선양 3.3 3.5 3.3 3.2 보배 1.5 1.3 1.2 1.0 한라산 1.2 1.2 1.3 1.3 충북소주 1.4 1.4 1.6 1.0 합계 100.0 100.0 100.0 100.0 주1) 자료출처 : 한국주류공업협회 지역별 판매실적 주2) 수출면세 판매 제외 실적입니다. 주3) 상기 수치는 지역별 판매량에 대한 M/S로 출고량과 상이할 수 있습니다. 주4) 한국주류산업협회 일부 회원사의 판매자료 미제출로 2010년 3월 이후 실적은 집계되고 있지 않습니다. (3) 시장의 특성 소비자의 음용감 개선에 대한 니즈가 지속되며 소주의 저도화는 지속적으로 진행되고 있습니다. 또한, 소주시장의 다양성이 확대되면서 과일소주와 탄산주 등의 신규 시장 형성 및 프리미엄 소주의 판매 성장이 지속되면서 소주시장에 다양성 증대와 함께 경쟁은 더욱 치열해지고 있는 상황입니다. ※ 이외 생수부문 및 기타사업부문의 산업분석은 Ⅱ. 사업의 내용 7. 기타 참고사항 중 마. 연결대상 주요종속회사의 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 라. 사업부문별 주요 재무 정보 하이트진로(주)(연결실체)의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별 가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부 보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 하이트진로(주)(연결실체)의 영업부문은 맥주사업, 소주사업, 생수사업 및 기타사업부문 으로 구성되어 있으며 부문별 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 소주 맥주 생수 기타 조정 및 제거 합계 매출: 외부거래 1,093,980,915 630,549,833 119,368,604 55,513,710 - 1,899,413,062 내부거래 70,748,661 6,986,819 866,004 127,333,791 (205,935,275) - 소계 1,164,729,576 637,536,652 120,234,608 182,847,501 (205,935,275) 1,899,413,062 영업손익 93,603,571 (9,969,203) 12,989,429 5,584,171 (8,137,154) 94,070,814 감가상각비 및 무형자산상각비 56,840,058 50,384,517 4,637,698 3,483,819 (3,374,512) 111,971,579 자산 1,808,126,532 1,430,724,064 144,502,901 448,132,947 (447,066,851) 3,384,419,593 부채 803,108,822 1,219,255,761 34,708,852 248,775,297 (52,348,431) 2,253,500,302 ◈ 하이트진로음료(주) 1. 사업의 개요 가. 사업의 특성 국내 먹는샘물 시장은 최근 5년간 연평균 12% 이상의 성장세를 보이고 있습니다. 2023년 먹는샘물 시장규모는 2조 3천억원에 이를 것으로 전망하고 있습니다. 하이트진로음료(주)를 비롯하여 제주개발공사(광동제약), 롯데칠성음료, 농심, 해태, 풀무원 등의 시장 점유율 합계가 70%를 넘으며 온오프라인 유통채널을 비롯하여 다양한 업체에서 운영하는 자체브랜드제품(PB)의 비중은 20%에 이르는 것으로 보입니다. 1인 가구 및 핵가족 증가, 건강 및 위생에 대한 관심 증가, ESG 경영의 일환으로 친환경 캐피지 제품 출시, 배송/물류 시스템 고도화 등의 사회적 동향은 앞으로도 유지되어 국내 먹는 샘물 시장은 꾸준히 성장할 것으로 예상됩니다. 식품의약품안전처에 따르면 국내 액상차 시장규모는 판매액 기준 6,972억원 규모로 추정됩니다. 이는 2020년 6,397억원에서 9% 증가한 것으로 시장이 커지면서 신규 차음료 브랜드 론칭도 이어지고 있습니다. 한국농촌경제연구원의 2022년 1분기 가구의 가공식품 지출현황과 특징에 따르면 지난해 1,4분기 대비 지출액 증가율이 가장 높은 가공식품은 '차'로 집계되었습니다. 칸타보고서에 따르면 코로나 팬데믹 초반에는 재택 시간이 길어지면서 급성장했던 가구 내 RTD 음료 시장이 2022년 들어서는 대부분 카테고리에서 성장 둔화를 보였으나 RTD차 카테고리 구매자 수는 오히려 지속 유입되기도 하였습니다. 보리차는 700억원대 규모로 RTD차음료 시장 내 1위 품목을 유지하고 있으며, 최근 홍차 베이스의 블랜딩티 품목이 급성장하여 2위를 차지하였습니다. 코로나 이후 각종 음주 모임 활성화에 따라 헛개차 시장도 침체기에서 벗어나 반등하였습니다. 하이트진로음료의 블랙보리는 국내 최초로 신품종 검정보리를 추출해 만든 보리차로 진하면서도 깔끔하다는 장점을 내세워 2023년 9월 기준 누적 판매량 3억5천만병(340mL)을 돌파하였습니다. 시장조사업체 유로모니터에 따르면 토닉워터의 국내 전체 시장 규모는 규모는 1,024억원으로, 2021년도 643억원 대비 약 60% 성장한 것으로 추정됩니다. 저도주를 선호하는 최근 소비 트렌드에 더해 코로나 엔데믹으로 주류 수요가 증가하였고, 하이볼 등 믹솔로지 문화가 확산됨에 따라 토닉워터 성장세를 이끈 것으로 분석됩니다. 국내 토닉워터 시장을 주도하고 있는 진로토닉워터는 지속적으로 소토닉 문화 확산에 주력함과 동시에 저칼로리, 저당 트렌드에 발맞춰 지난 7월 토닉워터 와일드피치, 지난해 토닉워터 홍차, 토닉워터 진저에일 등의 신제품을 무칼로리 버전으로 출시했습니다. MZ세대의 기호와 음주 문화에 맞는 제품 확장을 위해 지속적으로 개발하고 있습니다. 이에 2023년 3분기까지 누적 매출액이 전년 동기 대비 65.4% 증가하는 등 고성장을 이어가고 있습니다. 주류를 취급하는 요식업소에 토닉워터가 점차 입점하게 된다면 향후 1조원대의 토닉워터 시장이 형성되리라 추정합니다. 2012년 출시한 국내 최초의 무알코올 맥주맛 음료인 '하이트제로'는 2023년 9월 기준 누적 판매량 1억3천만캔을 돌파했고, 2023년 3분기 누적매출액은 전년 동월 대비 약 5.6% 증가했습니다. 한국농수산식품유통공사 보고서에 따르면 전세계 NAB는 연평균 23%로 성장 중이며, 국내도 글로벌 조류에 따라 지속 성장할 것으로 예측되었습니다. 그러나, 예상과 달리 코로나 이후에는 성장세가 줄어들었습니다. 이는 엔데믹으로 음주 문화가 되살아 났으며 특히, 기존 주류보다 저도수인 하이볼이 큰 인기를 끌면서 무/비알코올의 상승세가 줄어들게 된 것으로 판단됩니다. 다만, 완만하게라도 NAB 시장은 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 일본의 NAB시장은 9,000억원대 수준으로 일본 전체 맥주시장의 4%에 달하고, 맥주의 본고장인 독일도 무알코올과 비알코올 포함 NAB 시장이 맥주 전체시장의 8%를 나타내고 있습니다. 아울러, 일본은 기능성을 겸비하거나 흑맥주, 칵테일 등 플레이버를 출시하는 등 다양화 하고 있는 추세입니다. 이에 국내 소비자의 무알코올 음료 선택폭도 넓어질 것이라 예상됩니다. '하이트제로'는 국내 최초의 무알코올 맥주맛 음료이자 국내 최초 무알코올, 무칼로리, 무당류의 '올프리' 컨셉으로 차별화를 모색하고, 시장의 선두 자리를 유지하기 위한 지속적인 제품력 개선 및 제품 확장을 시도하고 있습니다. 나. 사업의 성장성 ( 1) 먹는 샘물 시장과 차음료 시장 국내 먹는 샘물 시장은 기후 변화로 인한 폭염 현상, 1인 가구 및 핵가족 증가, 코로나로 인한 생활 패턴의 변화, 건강과 위생에 대한 관심 증가, 배송 및 물류 시스템 고도화/편리화 등으로 꾸준히 성장할 것으로 예상됩니다. 생수와 더불어 물 대용으로 마실 수 있는 RTD 차음료 또한 지속 성장할 것으로 보입니다. 현재 차음료 시장에도 제로 열풍이 불면서 대체당을 활용한 블렌딩티, 티 베이스의 과일맛 액상차 시장이 고당류 함유로 기피 받았던 주스 시장을 대체해 나갈 것으로 보이며, 맛있고 건강한 물 대용 음료에 대한 수요 또한 지속적으로 증대될 것으로 보입니다. 이에 따른 RTD 차음료 신제품도 경쟁적으로 출시될 것으로 보입니다. 특히 보리차는 물 대용으로 가장 적합하면서 한국인의 입맛에 가장 익숙한 차음료로 다른 카테고리보다 생활필수품 성격을 가지고 있는 만큼, 무라벨 버전으로 출시되어 생수를 대체할 유일한 차 음료로 각광받을 것이라고 전망합니다. (2) 토닉워터와 하이트제로 시장 코로나 이후 저도주를 선호하고 다양한 음주법과 함께 맛, 멋, 재미를 즐기며 가볍게 음주하는 문화가 정착되고 있습니다. 엔데믹 이후 이러한 경향이 증가함과 동시에 가정 채널과 업소 소비가 함께 늘어나고 있습니다. 이러한 트랜드에 가장 잘 매칭되는 주류 관련 음료 아이템이 토닉워터와 무알코올 맥주맛 음료입니다. 전통적으로 진, 보드카 등과 함께 음용해오던 토닉워터는 최근 MZ세대를 중심으로 한국의 대표 주류인 소주와 함께 섞어 마시는 '소토닉', 일본에서 시작되어 국내에서도 큰 인기를 얻고 있는 양주와 토닉워터 믹싱주 '하이볼' 등으로 인해 더 많은 소비자와 접하게 되었으며 기호에 맞게 다양한 용도로 확장되고 있습니다. 국내 대표 주종인 소주와 대중화되고 있는 위스키 등이 판매되는 요식업소에 토닉워터가 입점률을 높여 메뉴가 일반화 된다면 향후 1조원의 시장 규모도 가능하다고 판단되며, 막걸리, 고량주, 사케 등 다양한 주종과 믹싱하는 트렌드와 소비자 기호를 반영하여 진로토닉워터의 확장 제품을 지속적으로 선보일 예정입니다.국내 무알코올 맥주맛 음료시장 또한 코로나19 사태 이전인 2019년 대비 30% 이상 성장했으며, 시장규모는 유로모니터에 따르면 386억원으로 추정됩니다. 맥주와는 달리 온라인을 통한 구매, 소비가 자유롭다는 것은 NAB 시장의 큰 장점으로 국내 시장의 성장세에 힘입어 주요 유명 맥주 브랜드들이 잇따라 기존 해외에서 판매되어온 NAB를 국내에 시판 및 광고하고 있고 국내 수제맥주 기업들도 NAB 제품을 선보이고 있습니다. 맥주시장에 대한 다양한 소비자들의 기호에 맞게 현재 판매되고 있는 라거 타입의 NAB 제품에 이어 향후 밀맥주, 에일맥주, 흑맥주, 과일맥주 맛을 구현한 제품들이 연이어 출시되고 적극적인 마케팅 활동을 전개한다면 3 ~ 4년 후 국내 NAB 시장은 1,500~2,000억원대 규모를 형성할 것으로 전망합니다. 다. 중장기 계획 하이트진로음료㈜는 생수 및 차음료제품으로 구성되는 식수/식수대용 음료군과 진로토닉워터, 하이트제로로 구성되는 주류문화 관련 음료군을 구분하여 신제품들을 개발 및 출시할 계획입니다. 대한민국 대표 장수 먹는샘물 브랜드 '석수'는 '사랑의 물'이라는 컨셉과 풍부한 미네랄을 함유한 목넘김이 좋은 암반수라는 포지셔닝으로 지속 커뮤니케이션 할 예정입니다. 차음료 부문은 블랙보리가 지닌 검정보리라는 강력한 차별점을 기반으로 인지도를 높이기 위한 마케팅 활동을 전개할 것입니다. 주요 경쟁제품과는 달리 검정보리 단일원료로 만든 순수 제품이라는 점과 함께 블랙보리 특유의 진하고 구수한 맛을 소구할 것입니다. 설탕과 카페인이 없고 체내 흡수가 좋아 수분보충과 갈증해소에 최적화된 생수 대용 유일한 차음료라는 점을 강조하여 생활필수품으로 자리 잡도록 할 것이며, 엔데믹으로 증가한 야외 행사 및 이벤트에 적극 참여하여 브랜드 인지도와 맛에 대한 우수함을 알릴 수 있는 홍보 기회를 적극 마련해나갈 것 입니다. ESG의 일환으로 2023년 6월 블랙보리 무라벨 1.5L와 520mL 제품을 출시했으며, 무라벨 패키지 제품을 지속적으로 늘려나갈 계획입니다. 토닉워터는 소비자들의 음주 트렌드를 고려하여 '소토닉'과 함께 위스키 믹스인 '하이볼'에 진로토닉워터가 최적의 믹서임을 지속적으로 홍보하며 가정, 유흥 시장 모두 확대해 나가고, 다양한 콜라보 및 프로모션을 통해 음용 기회를 제공할 것입니다. MZ세대를 중심으로 한 저도주/혼합주(믹싱주) 문화 확산과 저칼로리 탄산음료 수요에 맞춰 선제적으로 대응하고자 지난해 9월 토닉 홍차와 토닉 진저에일에 이어 지난 7월 토닉 와일드피치를 출시했습니다. 최근 3 ~ 4년간 소토닉과 하이볼 열풍이 거세지면서 젊은 소비층이 즐겨 찾는 외식업소의 토닉워터 취급률이 높아졌으며, 실제 진로토닉워터의 연간 매출은 5년전에 비해 약 5배 가까이 성장했습니다. 앞으로도 저도수 주류 선호 현상과 다양한 믹싱주 수요 증가에 맞춰 맛과 칼로리, 포장단위, 용량 등을 다양화할 뿐 아니라 트렌드에 맞는 독특한 아이템으로 토닉워터 제품군을 지속 확대할 예정입니다. 하이트제로는 나날이 치열해지는 NAB 시장에 대응하여 시장 점유율 확대와 선도 브랜드로서의 입지를 지키기 위해 지속적인 맛 개선은 물론, 광고를 비롯한 마케팅 활동을 적극 전개할 예정입니다. 특히 국내최초 무알코올 맥주맛 음료라는 정통성과 무알코올, 무칼로리, 무당류라는 올프리 컨셉을 내세워 경쟁 제품과의 차별성을 강조한 메시지를 지속 전달하고, 용량과 용기 다양화를 통한 점유율 증대를 도모할 것입니다. 나아가 차세대 건강 탄산음료라는 점도 소구할 것입니다. 또한 용량, 플레이버 등 SKU를 확대하며 장기적으로 유흥용 시장 진입을 위한 노력도 지속적으로 기울일 것입니다. 2. 주요 제품 및 원재료 가. 주요 제품 등의 현황 (2023.01.01 ~ 2023.09.30) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 주요상표등 매출액 비율 먹는샘물 제품, 상품 먹는샘물 외 진로석수, 퓨리스 외 56,450 46.95% 비알콜음료 제품, 상품 먹는샘물 외 토닉워터, 블랙보리 외 63,316 52.66% 기 타 상품 냉온수기 외 기 타 468 0.39% 합 계 - - 120,234 100.00% 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제18기(2023년 1월 ~ 9월) 제17기(2022년 1월 ~ 12월) 제16기(2021년 1월 ~ 12월) 먹는샘물 PC 내수 1,615.32 1,552.71 1,552.07 수출 - - - PET 내수 142.92 141.29 141.74 수출 171.35 164.44 133.44 ※ 산출기준 : 단순평균가격[총금액/총수량(1本기준)] 다. 주요 원재료 등의 현황 하이트진로음료(주)의 주요 원재료 등의 현황은 상기 Ⅱ. 사업의 내용 중 3. 원재료 및생산설비의 생수부문을 참조하시기 바랍니다. 3. 생산능력 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 등에 관한 사항 하이트진로음료(주)의 생산능력 등에 관한 사항은 상기 Ⅱ. 사업의 내용 중 3. 원재료및 생산설비의 생수부문 생산능력 등을 참조하시기 바랍니다. 나. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고() 증가 감소 청주공장 자가 청주시 가덕면 금거내암로 308 외 4,183 - - - 4,183 4,369 천안공장 자가 천안시 목천읍 덕전1길 223 외 2,640 - - - 2,640 1,848 세종공장 자가 세종시 전의면 상대부길 33 외 3,654 - - - 3,654 2,923 합 계 10,477 - - - 10,477 9,140 () 2023년 9월 30일 현재 공시지가임. [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고 증가 감소 청주공장 자가 청주시 가덕면 금거내암로 308 외 3,515 - - 116 3,399 - 천안공장 자가 천안시 목천읍 덕전1길 223 외 766 - - 24 742 - 세종공장 자가 세종시 전의면 상대부길 33 외 788 - - 65 723 - 합 계 5,069 - - 205 4,864 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고 증가 감소 청주공장 자가 청주시 가덕면 금거내암로 308 외 569 - - 79 490 - 천안공장 자가 천안시 목천읍 덕전1길 223 외 165 - - 33 132 - 세종공장 자가 세종시 전의면 상대부길 33 외 1,503 - - 62 1,441 - 합 계 2,237 - - 174 2,063 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고 증가 감소 청주공장 자가 청주시 가덕면 금거내암로 308 외 2,982 204 - 1,417 1,769 - 천안공장 자가 천안시 목천읍 덕전1길 223 외 213 - - 30 183 - 세종공장 자가 세종시 전의면 상대부길 33 외 7,277 67 - 864 6,480 - 합 계 10,472 271 - 2,311 8,432 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고 증가 감소 청주공장 자가 청주시 가덕면 금거내암로 308 외 15 - - 4 11 - 천안공장 자가 천안시 목천읍 덕전1길 223 외 - - - - - - 세종공장 자가 세종시 전의면 상대부길 33 외 11 32 - 7 36 - 합 계 26 32 - 11 47 - [자산항목 : 기타의유형자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고 증가 감소 청주공장 자가 청주시 가덕면 금거내암로 308 외 294 327 - 124 497 - 천안공장 자가 천안시 목천읍 덕전1길 223 외 6 - - 4 2 - 세종공장 자가 세종시 전의면 상대부길 33 외 77 7 - 23 61 - 합 계 377 334 - 151 560 - [자산항목 : 용기] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고 증가 감소 청주공장 자가 청주시 가덕면 금거내암로 308 외 2,480 1,289 - 941 2,828 - 합 계 2,480 1,289 - 941 2,828 - 4. 매출에 관한 사항 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제18기(2023년 1월 ~ 9월) 제17기(2022년 1월 ~ 9월) 제16기(2021년 1월 ~ 9월) 먹는샘물제조 수출 석수 외 475 496 450 먹는샘물제조 내수 석수 외 119,759 105,658 83,194 합 계 120,234 106,154 83,644 5. 판매경로 및 판매방법 등가. 판매조직 - 하이트진로음료(주)는 충북 청주시와 충남 천안 및 세종시에 각 1개씩 공장을 가동중 에 있으며, PC지점 등 전국 6개 영업지점을 운영하고 있습니다. * 전국공장 : 청주공장, 세종공장, 천안공장 * 전국지점 : PC지점, 수도권지점, 유통지점, 특판TFT, 영남지점, 충청호남지점 나. 판매경로 - 법인유통(36.0%), 온라인(30.8%), 대리점(31.4%), 특수처(1.4%), 해외수출(0.4%) 다. 판매방법 및 조건 - 매월말 현금 또는 어음결제 ◈ 하이트진로산업(주) 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성1) 병유리 제조사업부 병유리는 소다석회유리로 규사, 소다회, 재활용 폐유리등을 용해로에 용융, 성형하여 생산된 병유리 제품을 주류회사, 음료회사에 공급하는 산업으로 초기 투자비가 과다한 업종으로 국제원유가격의 파급 효과가 큰 산업입니다.2) 그라비아 인쇄사업부그라비아 인쇄산업은 종이, 필름 등에 그라비아 인쇄 및 EMBOSSING 등의 가공 생산 공정을 거쳐 주류회사 및 음료회사에 산업용 포장지를 공급하는 산업입니다. 주요 원재료인 종이는 수입에 의존하여 안정된 확보가 필요하고, 제품을 적절하게 계획된 대량생산으로 수익을 창출할 수 있는 산업입니다.(2) 산업의 성장성1) 병유리 제조사업부하이트진로산업(주)의 주요 제품인 주류병시장은 주류시장의 성장정체 심화와 취급이 가볍고 편리한 PET병과 CAN 등으로 전환되는 등 포장 용기의 다양화에 따라 병유리 산업의 성장동력이 약화된 점은 있으나, 최근 친환경적이고 재활용이 용이한 유리용기 사용이 이슈가 되고 있어 성장 잠재력은 풍부하다고 판단됩니다. 2) 그라비아 인쇄사업부주류 및 음료의 산업용 포장지 시장은 최종생산품(주류, 음료)의 제품의 다양화와 관련 제품의 디자인 경쟁에 힘입어 신제품 기술개발과 안정된 제품생산에 노력을 경주한다면 꾸준한 성장을 이룩할 것으로 판단됩니다.(3) 경기에 따른 변동성1) 병유리 제조 사업부병유리사업은 주류 및 음료 시장의 성장성, 계절적 요인 및 소비경기에 민감한 산업이며, 특히 에너지 과소비 업종으로 국제유가 및 환율에 큰 영향을 받는 산업입니다. 2) 그라비아 인쇄사업부 그라비아 인쇄사업은 병유리 포장산업에 비해 생산 및 판매수량이 일정하게 유지되는 산업으로 지속적인 신제품 기술개발 및 최상의 제품생산에 대한 노력과 동시에 원재료의 원활한 확보가 중요한 요소이며 경기 변동성면에서는 안정적인 편입니다.(4) 동종업계에서의 위치1) 병유리 제조 사업부 자동제병산업은 SGC솔루션, 금비, 동원시스템즈 外 7~8개사가 경쟁하고 있으며, 신규 거래처 확충과 제품기술개발을 통해 지속적으로 경쟁 우위를 점하도록 노력할 것입니다.2) 그라비아 인쇄사업부 안정적이며 최상의 품질 공급을 주요 목표로 삼고 있으며 지속적인 영업활동을 하여 수익창출을 할 수 있도록 노력할 것입니다. 나. 회사의 현황국제유가 및 환율, 원자재 가격 변동에 따라 영향을 많이 받는 위험 요소가 있습니다.뿐만 아니라 포장재 디자인의 중요성이 점차 부각되면서 제품 안전성 확보를 위한 개발비용이 증가하고 있습니다. 하지만 환경에 대한 관심이 높아지며 재활용이 어려운 유색페트병에 대한 수요가 병유리 제품으로 대체되며 선호도가 증가하고 있고 끊임없는 연구개발을 통한 원가절감과 생산성 향상으로 이윤 중심의 영업활동을 통해 사업목표 달성과 이익의 극대화를 실현할 것입니다. 2. 주요제품 및 원재료 가. 주요 제품 등의 현황 (2023.01.01 ~ 2023.09.30) ( 단위 : 백만원) 공장별 매출유형 품목 매출액 매출액 비율(%) 비고 진주공장 제품 소주병 9,902 11.41 - 맥주병 12,548 14.46 - 상품 파유리 567 0.65 - 안산공장 제품 상표 4,967 5.73 - 상품 맥주병 1,371 1.58 - 소주병 37,367 43.08 국내용, 레트로 포함 기타주류병 13,642 15.72 수출용 포함 기타 6,395 7.37 소주컵, 맥주컵 외 합계 86,759 100.00 - 나. 주요제품 등의 가격변동 추이 (단위 : 본당, 매당/원) 품 목 제49기(2023년 1월 ~ 9월) 제48기(2022년 1월 ~ 12월) 제47기(2021년 1월 ~ 12월) 소주병360㎖ 189.00 169.00 155.00 맥주병500㎖ 384.00 236.00 217.00 맥주병330㎖ 186.00 167.00 153.00 주상표500㎖ 9.50 7.60 7.10 주상표330㎖ 6.50 6.50 6.10 다. 주요 원재료 등의 현황 하이트진로산업(주)의 병유리, 맥주상표 제조를 위해 사용하는 주요 원재료는 인쇄사업부는 원지, 병유리사업부는 녹색파유리, 소다회, 규사, 석회석 등이 있습니다. 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 단위 제49기(2023년 1월 ~ 9월) 제48기(2022년 1월 ~ 12월) 제47기(2021년 1월 ~ 12월) 증착지 ㎡ 421.63 376.50 335.52 라벨지 Kg 3,201.13 2,859.68 2,206.21 녹색파유리 Kg 65.06 63.19 50.44 소다회 Kg 651.90 636.00 400.55 규사 Kg 51.58 48.91 45.00 산출기준 : 원재료 구입시 단순평균가격(총금액/총수량) 3. 생산 실적 및 자산에 관한 사항 가. 생산 실적 (1) 진주공장(병유리사업부문) (단위 : 백만본, 백만원) 사업부문 품목 제49기(2023년 1월 ~ 9월) 제48기(2022년 1월 ~ 12월) 제47기(2021년 1월 ~ 12월) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 병유리 사업부문 맥주병640㎖ - - - - - - 맥주병500㎖ 50 14,724 12 2,647 1 1 맥주병330㎖ 14 2,798 - - 1 4 소주병360㎖ 26 4,272 166 23,690 176 23,594 합계 90 21,794 178 26,337 178 23,599 (2) 안산공장(인쇄사업부문) (단위 : 백만매, 백만원) 사업부문 품목 제49기(2023년 1월 ~ 9월) 제48기(2022년 1월 ~ 12월) 제47기(2021년 1월 ~ 12월) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 인쇄사업부문 맥주상표 874 4,565 1,050 5,168 935 4,871 합계 874 4,565 1,050 5,168 935 4,871 나. 자산 현황 (1) 공장별 자산 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 공장 소유형태 소재지 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고() 증가 감소 안산 공장 자가 경기도 안산시 단원구 별망로79번길 55(성곡동) 3,213 - - - 3,213 3,963 진주 공장 자가 경상남도 진주시 도동로 58(상평동) 20,966 - - - 20,966 19,776 안양 공장 자가 경기도 안양시 만안구 박달로 307 20,749 - - - 20,749 20,946 당진 공장 자가 충청남도 당진시 송악읍 틀모시로 355-64 3,230 - - - 3,230 4,400 합계 48,158 - - - 48,158 49,085 () 2023년 9월 30일 현재 공시지가임. [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 공장 소유형태 소재지 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고 증가 감소 안산 공장 자가 경기도 안산시 단원구 별망로 79번길 55(성곡동) 361 - - 47 314 - 진주 공장 자가 경상남도 진주시 도동로 58(상평동) 1,366 - - 71 1,295 - 안양 공장 자가 경기도 안양시 만안구 박달로 307 480 - - 31 449 - 당진 공장 자가 충청남도 당진시 송악읍 틀모시로 355-64 958 - - 51 907 - 합계 3,165 - - 200 2,965 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 공장 소유형태 소재지 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고 증가 감소 안산 공장 자가 경기도 안산시 단원구 별망로79번길 55(성곡동) 217 3 - 7 213 - 진주 공장 자가 경상남도 진주시 도동로 58(상평동) 990 - - 36 954 - 안양 공장 자가 경기도 안양시 만안구 박달로 307 59 - - 3 56 - 당진 공장 자가 충청남도 당진시 송악읍 틀모시로 355-64 - - - - - - 합계 1,266 3 - 46 1,223 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 공장 소유형태 소재지 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고 증가 감소 안산 공장 자가 경기도 안산시 단원구 별망로79번길 55(성곡동) 1,131 12 - 159 984 - 진주 공장 자가 경상남도 진주시 도동로 58(상평동) 18,756 - - 1,785 16,971 - 안양 공장 자가 경기도 안양시 만안구 박달로 307 4 - - 1 3 - 당진 공장 자가 충청남도 당진시 송악읍 틀모시로 355-64 - - - - - - 합계 19,891 12 - 1,945 17,958 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 공장 소유형태 소재지 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고 증가 감소 안산 공장 자가 경기도 안산시 단원구 별망로79번길 55(성곡동) 44 - - 9 35 - 진주 공장 자가 경상남도 진주시 도동로 58(상평동) 160 - - 46 114 - 안양 공장 자가 경기도 안양시 만안구 박달로 307 - - - - - - 당진 공장 자가 충청남도 당진시송악읍 틀모시로 355-64 - - - - - - 합계 204 - - 55 149 - [자산항목 : 기타 유형자산] (단위 : 백만원) 공장 소유형태 소재지 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고 증가 감소 안산 공장 자가 경기도 안산시 단원구별망로79번길 55(성곡동) 31 4 - 7 28 - 진주 공장 자가 경상남도 진주시 도동로 58(상평동) 120 14 - 29 105 - 안양 공장 자가 경기도 안양시 만안구 박달로 307 4 - - 1 3 - 당진 공장 자가 충청남도 당진시 송악읍 틀모시로 355-64 - - - - - - 합계 155 18 - 37 136 - 4. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업 부문 매출유형 품목 제49기(2023년 1월 ~ 9월) 제48기(2022년 1월 ~ 9월) 제47기(2021년 1월 ~ 9월) 병유리 사업부문 제품 소주병외 22,450 23,063 17,568 상품 파유리 567 119 11 인쇄 사업부분 제품 맥주상표 4,967 4,044 3,413 상품 소주병외 58,775 41,550 43,130 합계 86,759 68,776 64,122 나. 주요 제품 및 매출액 (2023.01.01 ~ 2023.09.30) (단위 : 백만원) 공장별 매출유형 품목 매출액 매출액 비율(%) 진주공장 제품 소주병 9,902 11.41 맥주병 12,548 14.46 상품 파유리 567 0.65 안산공장 제품 상표 4,967 5.73 상품 소주병 37,367 43.08 기타주류병 13,642 15.72 기타(소주컵 외) 6,395 7.37 맥주병 1,371 1.58 합계 86,759 100.00 다. 주요 거래처별 매출액 (2023.01.01 ~ 2023.09.30) (단위 : 백만원) 거래처명 품 목 매출액 매출액 비율(%) 하이트진로(주) 주류병, 상표, 주류컵외 77,087 88.85 (주)진로소주 수출용 소주병 8,611 9.93 JINRO INC. 소주컵 141 0.16 JINRO America Inc. 소주컵 외 24 0.03 기타 소주컵 외 896 1.03 합계 86,759 100.00 5. 판매경로 및 판매방법 등 가. 판매조직 - 하이트진로산업(주)는 경기도 안산시와 경상남도 진주시에 각 1개씩 공장을 가동 중에 있으며, 경기도 안양시와 충청남도 당진시에 각 1개씩 사업장을 보유하고 있습니다. 나. 판매경로 - 하이트진로산업(주)는 맥주상표, 소주병, 맥주병, 기타 유리컵 등의 제품·상품을 직접 생산 또는 매입하여 하이트진로 주식회사의 각 공장과 해당 지점, 기타 거래처로 납품 하고 있습니다. 6. 우발채무 - 해당사항 없음 7. 제재현황 - 해당사항 없음 8. 작성일기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없음 ◈ 블루헤런(주)1. 사업의 개요 블루헤런(주)는 회원제 골프장 운영업의 사업을 수행하고 있습니다. 2000년대 골프에 대한 이미지가 바뀌면서 일어난 골프장 건설 붐 이후 국민의 소득 수준과 삶의 질이 높아지면서 국내 골프인구가 급격하게 증가했습니다. 골프장 건설 붐 당시 투자금 확보가 비교적 쉬운 회원제 골프장이 주로 건설되었으나, 현재는 개별소비세 및 재산세 등의 중과세로 인하여 신규 건설 골프장 및 기존 회원제 골프장들이 수익성이 높고 세금부담이 낮은 대중제 골프장으로 변화하고 있습니다. 2020년 코로나 펜데믹 이후 해외 골프여행이 어려워지고 적은 인원으로 안전하게 야외활동이 가능하다는 인식, SNS인증과 같은 유행이 겹쳐지며 국내 골프인구는 중장년층 위주에서 청년층인 MZ세대까지 그 영역이 확대되었습니다. 늘어난 골프인구에 비하여 영업중인 골프장의 수는 한정되어 있어 초과수요 현상이 발생, 골프장 내장객 및 영업이익이 크게 개선되는 효과를 보였습니다. 하지만 초과수요를 역이용한 고액 그린피 대비 낮은 수준의 서비스 제공, 관리되지 않은 코스 등으로 종식되어가는 펜데믹 사회에서 고객들은 등을 돌리고 있습니다. 블루헤런(주)는 회원제 골프장이 가지는 프라이빗함과 고급스러움, 높은 수준의 서비스 제공으로 고객이 지불하는 그린피가 아깝지 않은 골프장을 운영하는 것이 목표입니다. 골프사업의 주요 원재료에 해당하는 품목은 없으며, 코스관리 용품 및 식재료등의 여러 가지 원재료가 필요하기 때문에 원재료의 조달 및 노동력의 조달은 골프장이 위치한 지역에서 주로 충당하고 있습니다. 2. 매출에 관한 사항 (단위 : 백만원) 구분 제22기(2023년 1월 ~ 9월) 제21기(2022년 1월 ~ 9월) 제20기(2021년 1월 ~ 9월) 입장료매출 10,061 10,114 9,434 식음료매출 1,747 1,847 1,495 기타매출 499 509 522 합계 12,307 12,470 11,451 3. 유형자산 1) 토지 (단위 : 백만원) 소유형태 소재지 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고() 증가 감소 자가 경기 여주 대신 고달사로 67 119,956 - - - 119,956 90,257 (*) 2023년 9월 30일 현재 공시지가임.2) 입목 (단위 : 백만원) 소유형태 소재지 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고 증가 감소 자가 경기 여주 대신 고달사로 67 7,403 - - - 7,403 - 3) 건물 (단위 : 백만원) 소유형태 소재지 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고 증가 감소 자가 경기 여주 대신 고달사로 67 6,314 - - 197 6,117 - 4) 구축물 (단위 : 백만원) 소유형태 소재지 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고 증가 감소 자가 경기 여주 대신 고달사로 67 3,878 14 - 166 3,726 - 5) 코스 (단위 : 백만원) 소유형태 소재지 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고 증가 감소 자가 경기 여주 대신 고달사로 67 1,907 - - 78 1,829 - 6) 기계장치 (단위 : 백만원) 소유형태 소재지 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고 증가 감소 자가 경기 여주 대신 고달사로 67 101 115 29 35 152 - 7) 차량운반구 (단위 : 백만원) 소유형태 소재지 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고 증가 감소 자가 경기 여주 대신 고달사로 67 248 137 - 78 307 - 8) 공구기구비품 (단위 : 백만원) 소유형태 소재지 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고 증가 감소 자가 경기 여주 대신 고달사로 67 245 40 - 108 177 - 4. 우발채무 - 해당사항 없음 5. 제재현황 - 해당사항 없음 6. 작성일기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없음 ◈ JINRO INC. 1. 사업의 개요 가. 주류시장 현황 2023년 9월 누계 주류 업계 추정 맥주 4개사 맥주류(맥주, 발포주, 제3맥주) 총 출하량은 전년비 97.8%인 252백만c/s(환산기준12.66L/대병20본환산)로 집계 되었습니다. 소주시장은 8월 누계 전년비 갑류 97.1%, 을류 92.2% 수준으로 405천KL를 출고하였습니다. 위스키는 8월 누계 기준 전년비 113.6%인 103천KL 규모입니다. ※ 참고자료: 국세청, 일간 양조산업속보, 일본양조주조협회, 맥주주조조합, 주류음료일보 나. 현황JINRO INC.는 전년에 이어 가정용 시장에 집중하는 한편 코로나 완화 등에 따라 유흥 시장의 경쟁력을 강화하고 있습니다. 2. 매출관련 사항 해외 계열사의 매출에 관한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항_3. 연결재무제표 주석_1-3 종속기업의 별도재무제표에 의한 재무현황" 을 참조하시기 바랍니다. 3. 우발채무 - 해당사항 없음 4. 제재현황 - 해당사항 없음 5. 작성일기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없음 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제109기 3분기 제108기말 제107기말 [유동자산] 1,108,602 1,071,001 1,318,820 ㆍ현금및현금성자산 245,896 286,403 476,021 ㆍ매출채권및기타채권 433,914 396,046 347,943 ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 1,775 0 0 ㆍ당기법인세자산 1,129 626 443 ㆍ기타금융자산 80,262 87,832 230,769 ㆍ재고자산 259,893 227,110 190,633 ㆍ기타유동자산 85,733 72,984 73,011 [비유동자산] 2,896,766 2,874,000 2,917,478 ㆍ매출채권및기타채권 17,338 10,931 10,286 ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,874 2,864 3,289 ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 17,579 14,154 14,500 ㆍ관계기업투자 8,030 8,239 8,484 ㆍ기타금융자산(비유동) 31,615 29,244 25,124 ㆍ투자부동산 62,570 57,972 73,201 ㆍ유형자산 1,933,855 1,929,333 1,958,862 ㆍ무형자산 709,734 710,033 710,576 ㆍ사용권자산 76,805 74,353 76,917 ㆍ이연법인세자산 36,365 36,876 36,238 ㆍ기타비유동자산 1 1 1 자산총계 4,005,368 3,945,001 4,236,298 [유동부채] 2,172,926 1,953,603 2,354,816 [비유동부채] 685,155 825,982 794,107 부채총계 2,858,081 2,779,585 3,148,923 [자본금] 118,388 118,388 118,388 [자본잉여금] 562,134 562,134 562,134 [자기주식] (102,640) (103,118) (104,102) [기타자본] (675,985) (674,230) (672,541) [적립금] 404,589 405,494 398,509 [이익잉여금] 247,069 249,359 211,583 지배기업소유지분합계 553,555 558,027 513,971 비지배지분 593,732 607,389 573,404 자본총계 1,147,287 1,165,416 1,087,375 부채 및 자본총계 4,005,368 3,945,001 4,236,298 평가방법 관계기업투자 지분법 지분법 지분법 종속기업투자 원가법 원가법 원가법 연결에 포함된 종속회사수 15개 14개 14개 (단위 : 백만원) 구분 제109기 3분기 제108기 3분기 제108기 제107기 매출액 1,890,240 1,879,420 2,484,277 2,192,008 영업이익 104,252 187,644 202,503 188,407 당기순이익 26,770 102,208 72,049 67,355 지배기업 소유주지분 7,075 49,279 30,124 32,621 비지배지분 19,695 52,929 41,925 34,734 보통주기본 주당 순이익(원) 335 2,336 1,427 1,529 우선주기본 주당 순이익(원) 372 2,374 1,477 1,579 나. 요약 별도재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제109기 3분기 제108기말 제107기말 [유동자산] 1,404 882 723 ㆍ현금및현금성자산 4 4 3 ㆍ기타채권 632 721 475 ㆍ기타유동자산 768 157 245 [비유동자산] 1,620,725 1,620,055 1,623,002 ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 633 632 2,403 ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 6,843 6,174 7,241 ㆍ종속기업투자 1,605,657 1,605,657 1,605,657 ㆍ관계기업투자 7,392 7,392 7,392 ㆍ기타금융자산 200 200 309 ㆍ유형자산 - - - 자산총계 1,622,129 1,620,937 1,623,725 [유동부채] 503,299 415,018 516,987 [비유동부채] 100,473 190,981 92,811 부채총계 603,772 605,999 609,798 [자본금] 118,388 118,388 118,388 [자본잉여금] 562,134 562,134 562,134 [자기주식] (79,213) (79,689) (80,674) [기타자본항목] (2,041) (1,589) (1,602) [적립금] 404,589 405,494 398,509 [이익잉여금(결손금)] 14,500 10,200 17,172 자본총계 1,018,357 1,014,938 1,013,927 부채 및 자본총계 1,622,129 1,620,937 1,623,725 평가방법 관계기업투자 원가법 원가법 원가법 종속기업투자 원가법 원가법 원가법 (단위 : 백만원) 구분 제109기 3분기 제108기 3분기 제108기 제107기 영업수익 38,701 33,532 35,006 40,215 영업이익 35,344 30,200 30,691 36,454 당기순이익 14,336 13,956 8,120 17,782 보통주기본 주당 순이익(원) 656 638 371 813 우선주기본 주당 순이익(원) 693 676 421 863 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 109 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 108 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 1,108,602,319,260 1,071,001,299,628 현금및현금성자산 245,896,515,552 286,402,562,383 매출채권및기타채권 433,914,224,033 396,046,546,822 당기손익-공정가치측정금융자산 1,775,000,000 0 당기법인세자산 1,128,856,528 626,531,311 기타금융자산 80,261,672,329 87,831,746,388 재고자산 259,893,010,004 227,109,772,711 기타유동자산 85,733,040,814 72,984,140,013 비유동자산 2,896,765,612,816 2,873,999,665,039 매출채권및기타채권 17,338,095,323 10,931,082,238 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,874,244,477 2,863,777,678 당기손익-공정가치측정금융자산 17,579,255,368 14,154,139,683 관계기업및공동기업투자 8,029,558,211 8,239,067,658 기타금융자산 31,615,153,203 29,243,932,868 투자부동산 62,570,074,324 57,971,618,999 유형자산 1,933,855,290,644 1,929,333,199,251 무형자산 709,733,713,838 710,032,571,237 사용권자산 76,805,109,581 74,353,246,608 이연법인세자산 36,364,890,397 36,876,395,450 기타비유동자산 227,450 633,369 자산총계 4,005,367,932,076 3,945,000,964,667 부채 유동부채 2,172,926,470,520 1,953,602,947,964 차입금 1,127,693,106,136 910,773,921,189 매입채무및기타채무 318,907,970,365 316,135,283,114 당기법인세부채 12,691,105,866 30,673,998,387 리스부채 19,838,886,212 15,999,307,544 충당부채 784,252,012 699,792,634 기타금융부채 185,284,717,422 189,736,916,230 기타유동부채 507,726,432,507 489,583,728,866 비유동부채 685,154,504,804 825,981,764,855 차입금 427,324,559,593 588,180,904,060 리스부채 100,195,743,287 102,501,157,226 기타금융부채 44,307,279,071 49,439,344,891 순확정급여부채 90,092,513,247 60,907,005,638 이연법인세부채 22,771,412,701 24,331,562,435 기타비유동부채 462,996,905 621,790,605 부채총계 2,858,080,975,324 2,779,584,712,819 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 553,554,984,287 558,026,687,840 자본금 118,387,875,000 118,387,875,000 자본잉여금 562,134,046,120 562,134,046,120 자기주식 (102,640,900,130) (103,117,616,567) 기타자본 (675,984,451,532) (674,230,148,799) 적립금 404,589,000,000 405,494,000,000 이익잉여금 247,069,414,829 249,358,532,086 비지배지분 593,731,972,465 607,389,564,008 자본총계 1,147,286,956,752 1,165,416,251,848 부채 및 자본총계 4,005,367,932,076 3,945,000,964,667 제 109 기 3분기말 제 108 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 109 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 108 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 매출액 651,002,459,621 1,890,240,167,850 654,232,362,290 1,879,420,998,002 매출원가 (361,013,278,848) (1,048,018,659,706) (365,687,208,072) (1,054,923,674,549) 매출총이익 289,989,180,773 842,221,508,144 288,545,154,218 824,497,323,453 판매비와관리비 (242,722,905,663) (737,969,078,389) (228,460,185,712) (636,853,157,237) 영업이익 47,266,275,110 104,252,429,755 60,084,968,506 187,644,166,216 기타수익 2,265,209,224 14,079,551,847 6,213,098,712 17,631,814,563 기타비용 (6,743,914,245) (23,480,537,152) (13,597,408,949) (29,191,530,438) 금융수익 4,590,247,426 14,192,444,638 10,586,134,733 21,377,142,095 금융비용 (20,600,497,193) (60,707,484,042) (19,091,857,501) (50,168,265,299) 지분법손실 (47,813,841) (48,719,633) (268,643,818) (166,201,324) 법인세비용차감전순이익 26,729,506,481 48,287,685,413 43,926,291,683 147,127,125,813 법인세비용 (10,373,583,655) (21,517,384,998) (14,147,395,177) (44,918,369,708) 분기순이익 16,355,922,826 26,770,300,415 29,778,896,506 102,208,756,105 기타포괄손익 55,035,064 (2,630,160,987) 6,354,394,457 5,958,202,187 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 53,613,245 (2,542,201,823) 4,753,128,011 4,021,227,241 해외사업장 환산외환차이 53,613,245 (2,542,201,823) 4,753,128,011 4,021,227,241 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1,421,819 (87,959,164) 1,601,266,446 1,936,974,946 지분법자본변동 1,422,451 3,640,186 0 10,465,504 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (632) (75,795) 1,601,266,446 1,926,509,442 순확정급여부채의 재측정요소 0 (91,523,555) 0 0 총포괄이익 16,410,957,890 24,140,139,428 36,133,290,963 108,166,958,292 분기순이익의 귀속 지배기업 소유주지분 5,885,305,144 7,075,049,359 13,950,856,243 49,279,583,463 비지배지분 10,470,617,682 19,695,251,056 15,828,040,263 52,929,172,642 총포괄이익의 귀속 지배기업 소유주지분 5,920,242,125 5,724,873,721 18,008,687,753 53,205,600,838 비지배지분 10,490,715,765 18,415,265,707 18,124,603,210 54,961,357,454 주당이익 보통주기본 및 희석주당이익 (단위 : 원) 279 335 661 2,336 우선주기본 및 희석주당이익 (단위 : 원) 291 372 674 2,374 제 109 기 3분기 제 108 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 109 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 108 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 2022.01.01 (기초자본) 118,387,875,000 562,134,046,120 (104,102,181,878) (672,540,704,734) 398,509,000,000 211,583,332,775 513,971,367,283 573,403,694,436 1,087,375,061,719 분기순이익 0 0 0 0 0 49,279,583,463 49,279,583,463 52,929,172,642 102,208,756,105 기타포괄손익 해외사업장 환산외환차이 0 0 0 1,990,288,646 0 0 1,990,288,646 2,030,938,595 4,021,227,241 지분법자본변동 0 0 0 9,219,287 0 0 9,219,287 1,246,217 10,465,504 보험수리적손익 0 0 0 0 0 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 0 0 0 1,926,509,442 0 0 1,926,509,442 0 1,926,509,442 배당금의 지급 0 0 0 0 0 (9,201,608,000) (9,201,608,000) (27,016,460,450) (36,218,068,450) 적립금의 이입 0 0 0 0 0 0 0 0 0 적립금의 적립 0 0 0 0 6,985,000,000 (6,985,000,000) 0 0 0 자기주식의 변동 0 0 852,668,318 (1,125,958,528) 0 0 (273,290,210) 0 (273,290,210) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분 0 0 0 (474,655,615) 0 474,655,615 0 0 0 2022.09.30 (기말자본) 118,387,875,000 562,134,046,120 (103,249,513,560) (670,215,301,502) 405,494,000,000 245,150,963,853 557,702,069,911 601,348,591,440 1,159,050,661,351 2023.01.01 (기초자본) 118,387,875,000 562,134,046,120 (103,117,616,567) (674,230,148,799) 405,494,000,000 249,358,532,086 558,026,687,840 607,389,564,008 1,165,416,251,848 분기순이익 0 0 0 0 0 7,075,049,359 7,075,049,359 19,695,251,056 26,770,300,415 기타포괄손익 해외사업장 환산외환차이 0 0 0 (1,305,727,841) 0 0 (1,305,727,841) (1,236,473,982) (2,542,201,823) 지분법자본변동 0 0 0 3,186,314 0 0 3,186,314 453,872 3,640,186 보험수리적손익 0 0 0 0 0 (47,558,316) (47,558,316) (43,965,239) (91,523,555) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 0 0 0 (75,795) 0 0 (75,795) 0 (75,795) 배당금의 지급 0 0 0 0 0 (10,221,608,300) (10,221,608,300) (32,072,857,250) (42,294,465,550) 적립금의 이입 0 0 0 0 (2,000,000,000) 2,000,000,000 0 0 0 적립금의 적립 0 0 0 0 1,095,000,000 (1,095,000,000) 0 0 0 자기주식의 변동 0 0 476,716,437 (451,685,411) 0 0 25,031,026 0 25,031,026 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2023.09.30 (기말자본) 118,387,875,000 562,134,046,120 (102,640,900,130) (675,984,451,532) 404,589,000,000 247,069,414,829 553,554,984,287 593,731,972,465 1,147,286,956,752 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자기주식 기타자본 적립금 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 109 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 108 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 70,285,747,264 38,374,833,437 분기순이익 26,770,300,415 102,208,756,105 비현금항목의 조정 217,809,625,547 259,047,850,455 외화환산이익 (3,012,800,571) (8,438,946,329) 외화환산손실 2,397,579,183 9,533,290,774 대손상각비(대손충당금환입) 446,209,932 (260,598,439) 기타의대손상각비(기타의대손충당금환입) 33,926,100 (144,033,050) 재고자산평가충당금환입 (2,001,386,334) (813,449,302) 재고자산폐기손실 2,840,894,597 4,016,780,331 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (993,040,379) (89,516,758) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 328,579,866 1,877,139,137 감가상각비(투자부동산) 2,754,258,559 2,663,650,297 감가상각비(유형자산) 91,089,326,189 93,371,939,912 감가상각비(사용권자산) 10,441,480,467 8,558,064,404 투자부동산처분손실 385,350,611 0 투자부동산손상차손 0 6,592,438,876 유형자산처분이익 (2,870,195,771) (4,757,766,930) 유형자산처분손실 15,165,895,044 13,852,434,297 유형자산손상차손 166,817,799 0 유형자산손상차손환입 (1,000) 0 무형자산상각비 2,617,233,108 2,308,269,268 무형자산처분이익 (369,400,000) (162,990,910) 무형자산처분손실 0 10,340,000 리스조정이익 (5,304,032) (12,709,820) 리스조정손실 1,048,660 1,826,076 퇴직급여 27,429,325,252 56,067,636,852 충당부채전입액 784,252,012 1,719,222,480 이자수익 (8,029,577,100) (5,981,188,782) 배당금수익 (79,245,335) (462,460,622) 파생상품평가이익 (1,940,985,160) (7,753,897,917) 이자비용 58,663,279,219 42,267,805,578 지분법손실 48,719,633 166,201,324 법인세비용 21,517,384,998 44,918,369,708 운전자본조정 (86,106,921,643) (256,732,808,554) 매출채권(비유동 포함) (43,821,405,244) 47,966,974,418 기타채권 (1,881,418,946) (702,620,927) 기타금융자산(유동) (554,807,101) (3,302,726,968) 기타유동자산 (12,133,372,037) (8,136,297,031) 재고자산 (33,381,711,568) (25,135,051,090) 기타금융자산(비유동) (27,409,000) (32,249,840) 기타비유동자산 405,919 (359,109) 매입채무 13,857,715,619 24,924,876,662 기타채무 (10,850,775,759) 8,098,321,782 기타금융부채(유동) (7,621,323,059) 2,111,840,097 기타유동부채 18,274,064,137 (290,011,285,757) 기타금융부채(비유동) (9,010,952,024) 3,797,843,844 기타비유동부채 (168,841,476) 174,449,881 충당부채 (699,792,634) (1,460,790,346) 퇴직금의 지급 (8,265,648,497) (4,543,233,260) 사외적립자산의 증가(감소) 10,178,350,027 (10,482,500,910) 이자의 수령 7,644,442,530 6,000,949,184 이자의 지급 (55,049,425,838) (38,085,857,231) 배당금 수령 243,675,335 753,842,822 법인세의 납부 (41,025,949,082) (34,817,899,344) 투자활동현금흐름 (117,105,133,524) 56,004,346,428 기타채권(유형자산 처분)의 감소 299,107,860 239,296,268 기타채무(유형자산 취득)의 감소 (86,180,628) (1,143,593,101) 매각예정비유동자산 처분 관련 선수금 0 559,319,502 당기손익-공정가치측정금융상품(유동)의 처분 709,600,000 49,754,113,519 당기손익-공정가치측정금융상품(유동)의 취득 (2,484,814,683) (49,754,113,519) 기타금융자산(유동)의 감소 76,521,367,763 211,884,305,000 기타금융자산(유동)의 증가 (57,006,863,528) (57,584,270,897) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품의 처분 13,090,000 1,862,062,840 기타포괄손익-공정가치측정금융상품의 취득 (23,595,000) (34,765,000) 당기손익-공정가치측정금융상품(비유동)의 처분 0 189,518,758 당기손익-공정가치측정금융상품(비유동)의 취득 (2,852,296,648) (1,599,569,138) 기타금융자산(비유동)의 감소 1,392,737,767 1,616,323,655 기타금융자산(비유동)의 증가 (14,740,209,974) (5,612,504,065) 투자부동산의 취득 (8,068,198,372) 0 유형자산의 처분 5,848,660,067 8,168,963,841 유형자산의 취득 (115,950,172,700) (101,933,601,766) 무형자산의 처분 616,115,000 679,090,910 무형자산의 취득 (1,293,480,448) (1,286,230,379) 재무활동현금흐름 6,013,022,731 (34,095,970,218) 차입금(유동)의 상환 (254,495,734,509) (288,169,614,040) 차입금의 차입 239,000,000,000 99,754,560,000 차입금(비유동)의 차입 69,891,480,000 203,369,810,000 리스부채의 지급 (14,845,190,210) (12,338,759,728) 배당금의 지급 (42,294,465,550) (36,218,068,450) 기타금융부채(유동)의 감소 (5,152,074,000) (644,948,000) 기타금융부채(유동)의 증가 2,481,520,000 0 기타금융부채(비유동)의 감소 (61,520,000) (205,705,000) 기타금융부채(비유동)의 증가 11,489,007,000 356,755,000 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 300,316,698 7,661,408,475 현금및현금성자산의 증감 (40,506,046,831) 67,944,618,122 기초의 현금및현금성자산 286,402,562,383 476,020,981,941 기말의 현금및현금성자산 245,896,515,552 543,965,600,063 제 109 기 3분기 제 108 기 3분기 3. 연결재무제표 주석 제 109(당) 기 3분기 2023년 9월 30일 현재 제 108(전) 기 3분기 2022년 9월 30일 현재 하이트진로홀딩스 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 지배기업인 하이트진로홀딩스 주식회사(이하 "지배기업")의 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결기업"), 연결기업의 관계기업및공동기업에 대한지분으로구성되어 있습니다.1-1 지배기업의 개요지배기업은 1933년 8월 9일에 맥주의 제조, 판매 등을 주 영업목적으로 하여 설립되었으며, 1973년 9월 19일에 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다.지배기업은 2008년 7월 1일자로 인적분할 방식에 의해 주류사업부문 등을 분할신설법인인 하이트맥주(주)로 포괄이전하였으며, 지배기업은 자회사 지분출자를 통한 지주사업을 영위하는 지주회사 체제로 전환하였습니다. 한편, 2012년 3월 23일에 회사상호를 하이트홀딩스 주식회사에서 하이트진로홀딩스 주식회사로 변경하였습니다. 1-2. 주주현황 당분기말 현재 지배기업의 최대주주인 박문덕 및 특수관계자가 보유한 지분은 보통주 65.9%(15,296,369주), 우선주 5.5%(25,945주)입니다. 1-3 종속기업의 현황 (단위: 원) 종속기업명 당분기말 현재자본금 지분율(%)(주1) 소재지 결산월 주요 영업활동 당분기말 전기말 하이트진로(주) 368,842,230,000 51.96 51.96 한국 12월 주류 등 제조ㆍ판매 (주)진로소주 4,800,220,000 100.00 100.00 한국 12월 주류 등 제조ㆍ판매 하이트진로산업(주) (주2) 8,000,000,000 100.00 100.00 한국 12월 공병 제조ㆍ상표인쇄 블루헤런(주) (주3) 2,739,000,000 100.00 100.00 한국 12월 골프장 운영 하이트진로음료(주) (주2) 3,633,870,000 100.00 100.00 한국 12월 샘물 제조ㆍ판매 Jinro Inc. (주2) 1,025,890,000 100.00 100.00 일본 12월 주류 등 판매 Jinro America Inc. (주2) 164,827,200 100.00 100.00 미국 12월 주류 등 판매 HiteJinro RUS Food Co., Ltd. (주2) 541,600,000 84.92 84.92 러시아 12월 주류 등 판매 Hitejinro Rus Co. (주4) 649,124,400 100.00 100.00 러시아 12월 주류 등 판매 HITEJINRO VIETNAM Co., Ltd. (주2) 469,070,000 100.00 100.00 베트남 12월 주류 등 판매 북경진로해특주업유한공사 (주4) 854,336,230 100.00 100.00 중국 12월 주류 등 판매 수양물류(주) (주2) 100,000,000 100.00 100.00 한국 12월 운송 농업회사법인 팜컬쳐(주) (주2) 900,000,000 90.00 90.00 한국 12월 작물 재배 Hitejinro Philippines Inc. (주4) 478,608,000 99.99 99.99 필리핀 12월 주류 등 판매 (주1) 차상위 지배기업이 보유한 지분율을 포함하고 있으며, 종속기업이 보유하고 있는 자기주식을 고려하여 산정된 의결권 있는 보통주 지분의 유효지분율입니다.(주2) 하이트진로산업(주), 하이트진로음료(주), Jinro Inc., Jinro America Inc., HiteJinro RUS Food Co., Ltd., HITEJINRO VIETNAM Co., Ltd., 수양물류(주) 및 농업회사법인 팜컬쳐(주)의 지분은 하이트진로(주)가 보유하고 있습니다.(주3) 블루헤런(주)의 지분은 하이트진로산업(주)가 보유하고 있습니다.(주4) 북경진로해특주업유한공사, Hitejinro Rus Co. 및 Hitejinro Philippines Inc.의지분은 Jinro Inc.가 보유하고 있습니다. (주5) 연결기업은 2023년 9월 26일자로 HITEJINRO SG PTE.LTD.(싱가포르)를 신규 설립하여 지배력을 획득하였으며, 자본금은 당분기말 이후 납입예정입니다. 1-4 종속기업의 별도재무제표에 의한 재무현황 <당분기 및 당분기말> (단위: 원) 종속기업명 자산 부채 자본 당분기매출액 당분기손익 총포괄손익 하이트진로(주) 3,150,988,426,260 2,028,155,089,515 1,122,833,336,745 1,684,152,667,019 26,981,805,559 26,874,755,411 (주)진로소주 43,387,681,673 8,370,928,368 35,016,753,305 33,037,656,765 2,283,851,611 2,283,851,611 하이트진로산업(주) 180,090,567,892 80,860,557,476 99,230,010,416 86,758,863,655 3,576,001,426 3,576,001,426 블루헤런(주) 155,658,983,850 91,702,549,351 63,956,434,499 12,306,972,636 1,191,373,882 1,206,910,476 하이트진로음료(주) 144,502,901,430 34,708,852,283 109,794,049,147 120,234,608,124 12,528,652,424 12,528,652,424 Jinro Inc. 123,552,620,812 28,132,534,467 95,420,086,345 51,048,459,561 1,980,660,274 (5,119,469,878) Jinro America Inc. 30,073,131,271 9,358,407,310 20,714,723,961 44,095,016,378 2,747,717,245 3,871,719,250 HiteJinro RUS Food Co., Ltd. 5,467,526,296 4,157,782,804 1,309,743,492 1,151,421,704 (243,846,797) (516,594,676) Hitejinro Rus Co. 3,860,720,212 883,661,147 2,977,059,065 4,412,404,219 859,931,498 332,707,316 HITEJINRO VIETNAM Co., Ltd. 7,772,401,853 7,441,977,366 330,424,487 11,306,508,891 323,810,458 324,124,687 북경진로해특주업유한공사 12,502,202,438 5,703,457,495 6,798,744,943 34,727,442,670 544,839,277 614,549,690 수양물류(주) 10,496,808,666 9,246,426,453 1,250,382,213 47,503,055,322 225,821,751 225,811,750 농업회사법인 팜컬쳐(주) 1,486,664,529 - 1,486,664,529 - 15,139,227 15,139,227 Hitejinro Philippines Inc. 5,035,016,333 5,497,091,643 (462,075,310) 7,650,917,030 952,348,293 905,794,021 <전분기 및 전기말> (단위: 원) 종속기업명 자산 부채 자본 전분기매출액 전분기손익 총포괄손익 하이트진로(주) 3,107,792,300,335 1,945,483,554,351 1,162,308,745,984 1,675,881,355,601 91,878,822,834 91,878,822,834 (주)진로소주 42,420,273,050 9,687,371,356 32,732,901,694 38,602,225,058 2,621,685,348 2,621,685,348 하이트진로산업(주) 167,197,022,700 71,543,013,710 95,654,008,990 68,776,473,369 761,885,125 761,885,125 블루헤런(주) 153,117,212,238 90,367,688,215 62,749,524,023 12,470,284,378 1,348,383,967 1,348,383,967 하이트진로음료(주) 139,240,621,317 36,960,483,994 102,280,137,323 106,154,129,131 8,166,368,518 8,166,368,518 Jinro Inc. 138,897,366,886 38,357,810,663 100,539,556,223 65,263,070,261 5,633,548,647 (258,643,982) Jinro America Inc. 24,054,182,460 7,211,177,749 16,843,004,711 38,930,425,911 7,173,796,966 10,236,144,700 HiteJinro RUS Food Co., Ltd. 6,424,879,191 4,598,541,023 1,826,338,168 1,635,431,430 (1,208,959,414) 77,798,080 Hitejinro Rus Co. 3,612,907,198 968,555,449 2,644,351,749 3,369,456,133 756,618,037 1,888,454,339 HITEJINRO VIETNAM Co., Ltd. 6,145,757,459 6,139,457,659 6,299,800 9,573,598,783 258,442,337 239,345,335 북경진로해특주업유한공사 14,409,373,724 8,225,178,471 6,184,195,253 31,983,366,269 1,447,619,081 1,888,166,292 수양물류(주) 10,789,867,287 9,765,296,824 1,024,570,463 41,433,780,319 154,502,851 154,502,851 농업회사법인 팜컬쳐(주) 1,572,835,522 101,310,220 1,471,525,302 - (1,145,647) (1,145,647) Hitejinro Philippines Inc. 7,470,192,904 8,838,062,235 (1,367,869,331) 5,226,275,506 (1,903,599,965) (1,964,696,919) 2. 연결재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경2-1 연결재무제표 작성기준 연결기업의 중간요약연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간요약연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결기업의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 2-2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 중간요약연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2023년 1월 1일부터 시행되는 K-IFRS 1001 '재무제표 표시' - 부채의 유동/비유동 분류 등의 개정사항 등이 있으나, 그 기준들은 연결기업의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. 3. 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 4. 영업부문정보4-1 영업보고부문연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 5개의 영업부문은 다음과 같습니다. 보고부문 영업의 내용 지주회사 자회사 관리 소주 소주 생산 및 소주 판매 맥주 맥주 생산 및 맥주 판매 생수 생수 생산 및 생수 판매 기타 기타주류 판매, 용기 생산, 골프장 운영 등 4-2 부문별성과<당분기 및 당분기말> (단위: 원) 구분 지주회사 소주 맥주 생수 기타 조정 및 제거 합계 매출: 외부거래 - 1,093,980,914,894 630,549,832,818 119,368,603,824 46,340,816,314 - 1,890,240,167,850 내부거래 38,701,143,117 103,786,317,834 6,986,819,365 866,004,300 136,506,684,625 (286,846,969,241) - 소계 38,701,143,117 1,197,767,232,728 637,536,652,183 120,234,608,124 182,847,500,939 (286,846,969,241) 1,890,240,167,850 영업손익 35,344,087,949 96,058,486,203 (9,969,202,801) 12,989,428,840 5,584,170,860 (35,754,541,296) 104,252,429,755 감가상각비 및 무형자산상각비 - 57,392,427,157 50,384,516,967 4,637,698,070 3,483,818,541 (8,996,162,412) 106,902,298,323 자산 1,622,128,674,598 1,851,514,213,493 1,430,724,064,343 144,502,901,430 448,132,946,739 (1,491,634,868,527) 4,005,367,932,076 부채 603,771,905,731 811,479,750,758 1,219,255,761,309 34,708,852,283 248,775,296,708 (59,910,591,465) 2,858,080,975,324 <전분기 및 전기말> (단위: 원) 구분 지주회사 소주 맥주 생수 기타 조정 및 제거 합계 매출: 외부거래 - 1,117,945,617,473 611,133,548,405 105,350,067,941 44,991,764,183 - 1,879,420,998,002 내부거래 33,532,397,168 100,461,930,481 4,545,409,893 804,061,190 114,067,472,583 (253,411,271,315) - 소계 33,532,397,168 1,218,407,547,954 615,678,958,298 106,154,129,131 159,059,236,766 (253,411,271,315) 1,879,420,998,002 영업손익 30,200,285,670 141,319,981,262 32,665,386,590 9,445,176,852 3,146,910,827 (29,133,574,985) 187,644,166,216 감가상각비 및 무형자산상각비 22,353 56,460,643,820 50,482,531,075 4,530,952,177 3,579,352,213 (8,151,577,757) 106,901,923,881 자산 1,620,936,558,681 1,872,883,111,050 1,393,100,120,033 139,240,621,317 417,920,939,871 (1,499,080,386,285) 3,945,000,964,667 부채 605,998,893,835 890,105,976,822 1,085,402,622,636 36,960,483,994 225,778,418,467 (64,661,682,935) 2,779,584,712,819 부문간의 이동 또는 거래들은 연결재무제표를 작성하는 과정에서 모두 제거되었습니다. 영업손익 이외의 금융손익 등은 연결기업차원에서 관리되고 있으므로 부문별로 배부하지 않았습니다. 4-3 지역별 정보 (단위: 원) 구분 외부고객으로부터의 수익(주1) 비유동자산(주2) 당분기 전분기 당분기말 전기말 한국 1,685,517,159,255 1,685,501,009,846 2,762,149,344,930 2,757,464,117,201 일본 73,256,872,752 72,141,064,532 17,282,958,467 10,331,881,373 기타 131,466,135,843 121,778,923,624 3,531,884,990 3,894,637,521 합계 1,890,240,167,850 1,879,420,998,002 2,782,964,188,387 2,771,690,636,095 (주1) 위 지역별 정보는 고객의 위치를 기초로 하여 작성된 것입니다. (주2) 투자부동산, 유형자산, 무형자산, 사용권자산으로 구성되어 있습니다. 4-4 주요고객에 대한 정보당분기 및 전분기 중 연결기업 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 5. 매출채권및기타채권5-1 매출채권및기타채권의 내역 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 447,778,246,699 23,236,088,824 412,090,183,442 15,663,706,384 대손충당금 (19,513,422,434) (5,897,993,501) (20,082,235,628) (4,732,624,146) 미수금 5,828,626,380 - 4,367,628,014 - 대손충당금 (179,226,612) - (329,029,006) - 합계 433,914,224,033 17,338,095,323 396,046,546,822 10,931,082,238 5-2 매출채권의 대손충당금 변동내역 (단위: 원) 구분 당분기 전기말 유동 비유동 유동 비유동 기초 20,082,235,628 4,732,624,146 27,179,979,674 988,850,123 전입(환입) (806,407,520) 32,547,845 (2,474,750,461) (78,240,288) 제각 - - (4,719,312,965) - 순외환차이 543,835 - 5,129,311 - 현재가치 조정(주1) 237,050,491 1,132,821,510 91,190,069 3,822,014,311 기말 19,513,422,434 5,897,993,501 20,082,235,628 4,732,624,146 (주1) 매출채권 중 일부는 만기도래시 받을어음으로 전환되어 만기를 연장하고 있는 바, 이에 대한 현금흐름의 현재가치 조정액을 대손상각비와 대손충당금으로 반영하고 있습니다. 5-3 기타채권의 대손충당금 변동내역 (단위: 원) 구분 당분기 전기말 유동 비유동 유동 비유동 기초 329,029,006 - 381,221,002 - 환입 (149,802,394) - (50,799,996 ) - 제각 - - (1,392,000 ) - 기말 179,226,612 - 329,029,006 - 6. 기타금융자산 및 기타금융부채6-1 기타금융자산 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 <비파생금융자산> 장ㆍ단기금융상품 59,059,070,709 1,755,139,650 70,904,796,651 749,911,642 대여금 2,282,872,000 10,144,819,969 2,054,852,000 7,907,868,500 미수수익 909,746,056 - 768,488,999 - 보증금 18,009,983,564 19,715,193,584 14,103,608,738 20,586,152,726 합계 80,261,672,329 31,615,153,203 87,831,746,388 29,243,932,868 6-2 사용이 제한된 금융자산 (단위: 원) 구분 제공처 당분기말 전기말 제공사유 단기금융상품 Bank of Hope 1,282,169,477 1,206,853,123 L/C보증금 (주)날리지큐브 - 2,440,000,000 임대보증금 질권 장기금융상품 신한은행 등 35,800,000 35,800,000 당좌개설보증금 합계 1,317,969,477 3,682,653,123 6-3 기타금융부채 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 <비파생금융부채> 미지급비용(주1) 73,865,172,506 35,423,656,317 87,866,840,382 33,206,515,376 예수보증금 102,589,641,126 4,238,396,169 96,167,814,617 4,672,656,846 임대보증금 8,829,903,790 2,686,254,076 5,702,261,231 7,660,215,000 합계 185,284,717,422 42,348,306,562 189,736,916,230 45,539,387,222 <파생금융부채> 파생상품부채 - 1,958,972,509 - 3,899,957,669 합계 185,284,717,422 44,307,279,071 189,736,916,230 49,439,344,891 (주1) 당분기말 현재 종업원급여와 관련한 부채 88,113,460,814원(전기말: 98,237,111,608원)이 미지급비용에 포함되어 있습니다. 7. 기타자산 및 기타부채7-1 기타자산 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 2,069,275,999 - 1,791,223,611 - 선급비용 8,076,400,346 227,450 4,433,816,123 633,369 선급주세 73,426,702,580 - 63,876,188,031 - 부가가치세대급금 905,901,833 - 1,156,223,557 - 반환자산회수권(주1) 1,254,760,056 - 1,726,688,691 - 합계 85,733,040,814 227,450 72,984,140,013 633,369 (주1) 고객이 반품할 것으로 예상되는 재화를 회수할 연결기업의 권리입니다. 7-2 기타부채 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금(주1) 3,536,692,758 - 14,247,876,442 - 선수수익(주1) 320,212,889 462,996,905 456,522,813 621,790,605 미지급주세 432,908,596,571 - 404,428,268,381 - 예수금 7,826,214,650 - 9,404,958,169 - 부가가치세예수금 59,750,616,441 - 56,967,697,457 - 환불부채(주2) 3,384,099,198 - 4,078,405,604 - 합계 507,726,432,507 462,996,905 489,583,728,866 621,790,605 (주1) 당분기말 현재 계약부채로 분류되는 선수금 등의 잔액은 4,288,016,029원(전기말 : 7,148,044,557원)입니다. 한편, 당분기 중 기초 계약부채 잔액에 대하여 인식한 수익은 6,417,913,173원(전분기: 4,799,573,875원)입니다.(주2) 환불부채는 고객으로부터 수령하였거나, 수령할 대가의 일부 또는 전부를 반환할 의무입니다. 8. 재고자산 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 60,007,769,186 (1,058,791,738 ) 58,948,977,448 40,658,570,795 (1,507,370,378 ) 39,151,200,417 제품 83,218,688,719 (451,951,615 ) 82,766,737,104 83,157,387,490 (1,970,921,988 ) 81,186,465,502 반제품ㆍ재공품 45,807,716,994 (3,838,732,521 ) 41,968,984,473 47,011,171,395 (3,794,727,321 ) 43,216,444,074 원ㆍ부재료 47,756,263,472 (171,593,028 ) 47,584,670,444 32,851,634,050 (201,571,926 ) 32,650,062,124 저장품 5,161,942,540 (51,646,257 ) 5,110,296,283 4,351,501,291 (95,603,415 ) 4,255,897,876 미착품 23,513,344,252 - 23,513,344,252 26,649,702,718 - 26,649,702,718 합계 265,465,725,163 (5,572,715,159 ) 259,893,010,004 234,679,967,739 (7,570,195,028 ) 227,109,772,711 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 폐기손실은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 매출원가: 재고자산평가충당금환입 (2,001,386,334) (813,449,302) 재고자산폐기손실 2,840,894,597 4,016,780,331 합계 839,508,263 3,203,331,029 9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 지분상품 855,729,477 855,767,678 채무상품 2,018,515,000 2,008,010,000 합계 2,874,244,477 2,863,777,678 10. 당기손익-공정가치측정금융자산 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 지분상품 5,657,017,607 3,478,150,257 채무상품 13,697,237,761 10,675,989,426 합계 19,354,255,368 14,154,139,683 11. 관계기업및공동기업투자11-1 관계기업및공동기업투자의 내역 (단위: 원) 회사명 구분 주요 영업활동 소재지 사용재무제표일 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 세왕금속공업(주) 관계기업 병마개 제조ㆍ판매 한국 9월 30일 29.00 8,029,558,211 29.00 8,239,067,658 KB와이즈스타전문투자형 사모부동산투자신탁제12호(주1) 공동기업 부동산투자신탁업 한국 9월 30일 12.05 - 12.05 - 합계 8,029,558,211 8,239,067,658 (주1) 연결기업은 2020년 중 사모부동산투자신탁이 발행한 2종수익증권에 투자하였습니다. 동 사모부동산투자신탁은 1종수익증권 730억좌와 2종수익증권 100억좌를 발행하였으며, 연결기업은 동 사모부동산투자신탁이 발행한 2종수익증권 전부를 보유하고 있습니다. 한편, 1종수익증권을 포함한 전체 지분 중 연결기업의 지분율은 12.05%지만, 약정에 따라 사모부동산투자신탁에 대한 공동지배력을 보유하고 있다고 판단하여 공동기업투자로 분류하였습니다.11-2 관계기업및공동기업투자의 변동내역<당분기> (단위: 원) 회사명 당기초 지분법손실 지분법자본변동 배당 당분기말 세왕금속공업(주) 8,239,067,658 (48,719,633) 3,640,186 (164,430,000) 8,029,558,211 KB와이즈스타전문투자형 사모부동산투자신탁제12호(주1) - - - - - 합계 8,239,067,658 (48,719,633) 3,640,186 (164,430,000) 8,029,558,211 (주1) 연결기업은 전기 이전 중 공동기업투자의 장부금액이 영(0)이하가 됨에 따라 지분법 적용을 중지하였으며, 당분기 중 미반영한 지분법손실은 4,910,827,351원(전분기: 4,073,014,789원)이고, 지분법 적용 중지 이후 미반영한 지분법손실누적액은 13,600,161,944원입니다. <전분기> (단위: 원) 회사명 전기초 지분법이익 지분법자본변동 배당 전분기말 세왕금속공업(주) 8,483,916,724 (166,201,324) 10,465,504 (291,382,200) 8,036,798,704 KB와이즈스타전문투자형 사모부동산투자신탁제12호 - - - - - 합계 8,483,916,724 (166,201,324) 10,465,504 (291,382,200) 8,036,798,704 11-3 관계기업및공동기업투자 요약재무정보 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 세왕금속공업(주) KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호(주1) 세왕금속공업(주) KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호(주1) 유동자산 19,180,158,257 15,476,844,885 18,513,551,752 9,269,400,162 비유동자산 13,514,134,658 224,341,786,701 14,052,906,684 228,940,173,745 자산총계 32,694,292,915 239,818,631,586 32,566,458,436 238,209,573,907 유동부채 3,536,342,812 14,240,793,530 4,105,278,578 247,720,908,500 비유동부채 1,437,312,556 240,000,000,000 25,931,194 - 부채총계 4,973,655,368 254,240,793,530 4,131,209,772 247,720,908,500 자본총계 27,720,637,547 (14,422,161,944) 28,435,248,664 (9,511,334,593) (단위: 원) 구분 당분기 전분기 세왕금속공업(주) KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호(주1) 세왕금속공업(주) KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호(주1) 매출액 32,934,985,912 9,171,997,198 30,525,942,890 8,951,911,063 당기순손익 (254,507,054) (4,910,827,351) (584,457,355) (4,073,014,789) 총포괄손익 (237,218,880) (4,910,827,351) (547,800,711) (4,073,014,789) (주1) 연결기업은 지분법 회계처리를 위하여 피투자기업의 분기재무제표를 수정하여피투자기업이 발행한 1종수익증권을 금융부채로 인식하였으며, 1종수익권자에게 향후 지급할 누적우선배당금 역시 이자비용으로 인식하였습니다. 11-4 관계기업및공동기업투자 재무정보금액을 관계기업및공동기업지분의 장부금액으로 조정 내역 (단위: 원) 회사명 당분기말 전기말 세왕금속공업(주) KB와이즈스타전문투자형 사모부동산투자신탁제12호 세왕금속공업(주) KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호 자본 27,720,637,547 (14,422,161,944) 28,435,248,664 (9,511,334,593 ) 지분율(%)(주1) 29 100 29 100 순자산지분금액 8,038,984,889 (14,422,161,944) 8,246,222,113 (9,511,334,593 ) 내부미실현손익 (9,426,678 ) - (7,154,455) - 미반영손실누적액 - 13,600,161,944 - 8,689,334,593 기타 - 822,000,000 - 822,000,000 장부금액 8,029,558,211 - 8,239,067,658 - (주1) KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호 투자주식의 지분율은 1종수익증권을 제외한 전체지분 중 연결기업의 지분율을 적용하였습니다. 12. 투자부동산 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 취득원가: 기초 82,807,607,962 88,964,440,170 취득 8,068,198,372 - 처분/폐기 (623,030,596 ) - 대체(주1) 53,643,126 (3,424,523,308 ) 매각예정비유동자산으로의 대체 - (1,742,793,900 ) 순외환차이 (354,553,070 ) - 기말 89,951,865,794 83,797,122,962 감가상각누계액: 기초 24,835,988,963 15,763,663,336 상각 2,754,258,559 2,663,650,297 처분/폐기 (237,679,985 ) - 대체(주1) 30,419,600 (605,737,556 ) 순외환차이 (1,195,667 ) - 손상차손 - 6,592,438,876 기말 27,381,791,470 24,414,014,953 장부금액: 기초 57,971,618,999 73,200,776,834 기말 62,570,074,324 59,383,108,009 (주1) 유형자산과 투자부동산의 대체 금액 및 투자부동산과 사용권자산의 대체 금액이 포함되어 있습니다. 13. 유형자산 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 취득원가: 기초 3,337,046,388,096 3,442,756,318,017 취득 115,950,172,700 101,933,601,766 처분/폐기 (72,648,774,082 ) (72,631,954,282 ) 대체(주1) (2,143,088,907 ) (7,654,916,960 ) 순외환차이 (819,915,303 ) 82,852,930 매각예정비유동자산으로 대체 - (1,364,428,646 ) 기말 3,377,384,782,504 3,463,121,472,825 감가상각누계액 및 손상차손누계액: 기초 1,407,713,188,845 1,483,894,744,245 상각 91,089,326,189 93,371,939,912 처분/폐기 (54,504,414,742 ) (55,368,323,074 ) 대체(주1) (683,781,245 ) (3,326,933,852 ) 순외환차이 (251,643,986 ) 125,850,248 손상차손 166,816,799 - 매각예정비유동자산으로 대체 - (649,988,348 ) 기말 1,443,529,491,860 1,518,047,289,131 장부금액: 기초 1,929,333,199,251 1,958,861,573,772 기말 1,933,855,290,644 1,945,074,183,694 (주1) 유형자산과 투자부동산 및 무형자산의 대체 금액이 포함되어 있습니다. 14. 무형자산 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 취득원가: 기초 931,023,331,052 930,588,960,060 취득 1,293,480,448 1,286,230,379 처분/폐기 (518,574,690 ) (2,675,746,608) 대체(주1) 1,275,623,600 1,660,320,000 순외환차이 (75,071,768) (54,744,883 ) 기말 932,998,788,642 930,805,018,948 상각누계액 및 손상차손누계액: 기초 220,990,759,815 220,012,484,614 상각 2,617,233,108 2,308,269,268 처분/폐기 (271,859,690 ) (2,149,306,608 ) 순외환차이 (71,058,429 ) (51,768,020 ) 기말 223,265,074,804 220,119,679,254 장부금액: 기초 710,032,571,237 710,576,475,446 기말 709,733,713,838 710,685,339,694 (주1) 유형자산과 무형자산의 대체금액이 포함되어 있습니다. (주2) 연결기업은 영업권 및 비한정 내용연수를 가지는 회원권에 대하여 당분기와 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 15. 리스연결기업은 영업에 사용되는 토지, 건물, 기계장치, 차량운반구 등에 대하여 리스 계약을 체결하고 있습니다. 리스계약에 따른 연결기업의 의무는 리스자산에 대한 리스 제공자의 권리에 의해 보장됩니다.15-1 사용권자산 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 취득원가: 기초 115,440,227,033 106,368,515,931 취득 13,182,417,442 4,854,082,756 재측정 88,099,589 124,919,888 종료 (9,726,362,816 ) (491,249,725 ) 대체(주1) 19,022 3,697,481,214 순외환차이 (296,619,248 ) 1,368,504,313 기말 118,687,781,022 115,922,254,377 감가상각누계액: 기초 41,086,980,425 29,451,305,253 상각 10,441,480,467 8,558,064,404 종료 (9,570,775,616 ) (383,934,027 ) 대체(주1) - 743,821,936 순외환차이 (75,013,835) 386,237,107 기말 41,882,671,441 38,755,494,673 장부금액: 기초 74,353,246,608 76,917,210,678 기말 76,805,109,581 77,166,759,704 (주1) 투자부동산과 사용권자산의 대체 금액이 포함되어 있습니다. 15-2 리스부채 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초 118,500,464,770 124,720,589,181 증가 13,159,459,424 4,854,082,756 이자비용 3,518,713,568 3,379,048,136 지급 (14,845,190,210 ) (12,338,759,728 ) 종료 및 재측정 (71,742,981 ) 6,720,448 외화환산 6,455,324 76,405,179 순외환차이 (233,530,396 ) 1,035,879,543 기말 120,034,629,499 121,733,965,515 유동 19,838,886,212 16,111,681,581 비유동 100,195,743,287 105,622,283,934 15-3 리스부채의 만기분석 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 1년 이내 19,838,886,212 15,999,307,544 1년 초과 5년 이내 55,788,817,521 50,568,157,460 5년 초과 44,406,925,766 51,932,999,766 합계 120,034,629,499 118,500,464,770 15-4 당분기와 전분기 중 리스계약과 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 10,441,480,467 8,558,064,404 리스부채에 대한 이자비용 3,518,713,568 3,379,048,136 단기리스와 관련된 비용 1,025,915,543 1,749,790,323 소액자산 리스와 관련된 비용 278,676,171 292,137,553 변동리스료에 관련되는 비용 74,401,499,397 79,047,655,024 15-5 당분기와 전분기 중 리스계약과 관련된 총 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 리스의 총 현금유출 90,551,281,321 93,428,342,628 15-6 리스제공자연결기업은 사용권자산을 포함한 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 한편, 운용리스와 관련하여 당분기 중 인식한 임대수익은 1,865,842,489원(전분기: 1,036,646,996원)입니다.15-6-1 운용리스료에 대한 만기분석 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 1년 이내 1,732,109,592 1,104,723,656 1년 초과 2년 이내 337,032,088 458,068,359 2년 초과 102,000,000 - 합계 2,171,141,680 1,562,792,015 16. 차입금16-1 차입금 장부금액의 내역 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동부채: 단기차입금 893,569,765,670 786,873,297,176 유동성장기차입금 3,310,724,004 3,963,064,004 유동성사채 230,812,616,462 119,937,560,009 소계 1,127,693,106,136 910,773,921,189 비유동부채: 장기차입금 101,976,863,003 82,332,426,006 사채 325,347,696,590 505,848,478,054 소계 427,324,559,593 588,180,904,060 합계 1,555,017,665,729 1,498,954,825,249 16-2 단기차입금의 내역 (단위: 원) 구분 차입처 당분기말 이자율(%) 당분기말 전기말 당좌차월 하나은행 5.91 1,219,431,911 6,911,700,287 원화일반대출 KDB산업은행 등 4.60 ~ 6.87 757,000,000,000 626,000,000,000 원화한도대출 우리은행 등 5.47 ~ 5.50 8,000,000,000 48,300,000,000 외화한도대출 하나은행 9.20 2,260,800,000 2,704,000,000 기업어음할인 신한은행 4.72 ~ 5.44 120,000,000,000 100,000,000,000 매출채권 팩토링 신한은행 등 6.29 ~ 7.00 5,089,533,759 2,957,596,889 합계 893,569,765,670 786,873,297,176 16-3 장기차입금의 내역 (단위: 원) 구분 차입처 당분기말 이자율(%) 당분기말 전기말 원화일반대출 우리에이치제이제삼차 등 2.50 ~ 5.27 77,046,787,007 59,682,190,010 외화일반대출 신한은행 5.35 28,240,800,000 26,613,300,000 소계 105,287,587,007 86,295,490,010 유동성 대체 (3,310,724,004 ) (3,963,064,004 ) 차감후 잔액 101,976,863,003 82,332,426,006 16-4 사채의 내역 (단위: 원) 구분 발행일 만기일 당분기말 이자율(%) 당분기말 전기말 <지배기업> 제171회 무보증 공모사채 2021. 9. 29 2024. 9. 29 2.95 91,000,000,000 91,000,000,000 제172회 무보증 공모사채 2022. 1. 27 2025. 1. 27 3.41 50,000,000,000 50,000,000,000 제173회 무보증 사모사채 2022. 6. 30 2025. 6. 30 4.85 20,000,000,000 20,000,000,000 소계 161,000,000,000 161,000,000,000 <종속기업> 제125회 무보증 사모사채 2018. 2. 14 2023. 2. 14 - - 20,000,000,000 제127-2회 무보증 공모사채 2019. 3. 5 2024. 3. 5 3.03 90,000,000,000 90,000,000,000 제128-1회 무보증 공모사채 2020. 6. 9 2023. 6. 9 - - 100,000,000,000 제128-2회 무보증 공모사채 2020. 6. 9 2025. 6. 9 2.86 48,000,000,000 48,000,000,000 제129-1회 무보증 공모사채 2021. 3. 3 2024. 3. 3 1.38 50,000,000,000 50,000,000,000 제129-2회 무보증 공모사채 2021. 3. 3 2026. 3. 3 2.10 74,000,000,000 74,000,000,000 제130-1회 무보증 공모사채 2022. 3. 11 2025. 3. 11 3.25 63,000,000,000 63,000,000,000 제130-2회 무보증 공모사채 2022. 3. 11 2027. 3. 11 3.77 21,000,000,000 21,000,000,000 제131회 무보증 사모사채 2023. 9. 25 2026. 9. 25 4.78 50,000,000,000 - 소계 396,000,000,000 466,000,000,000 합계 557,000,000,000 627,000,000,000 사채할인발행차금 (839,686,948) (1,213,961,937 ) 가감계 556,160,313,052 625,786,038,063 유동성 대체 (230,812,616,462) (119,937,560,009 ) 차감후 잔액 325,347,696,590 505,848,478,054 16-5 당분기말 현재 연도별 상환계획 (단위: 원) 구분 1년이하 1년 초과 2년이하 2년 초과 5년이하 합계 단기차입금 893,569,765,670 - - 893,569,765,670 장기차입금 3,310,724,004 100,415,463,003 1,561,400,000 105,287,587,007 사채 230,812,616,462 180,674,027,751 144,673,668,839 556,160,313,052 합계 1,127,693,106,136 281,089,490,754 146,235,068,839 1,555,017,665,729 17. 매입채무및기타채무 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 173,755,431,516 - 160,045,860,829 - 미지급금 145,152,538,849 - 156,089,422,285 - 합계 318,907,970,365 - 316,135,283,114 - 18. 충당부채 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 품질보증충당부채 784,252,012 699,792,634 19. 퇴직급여제도연결기업은 종업원을 위하여 확정급여제도 및 확정기여제도를 운영하고 있으며, 순확정급여부채의 보험수리적평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. 19-1 순확정급여부채의 내역 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 501,227,563,346 466,674,126,687 사외적립자산의 공정가치 (411,135,050,099 ) (405,767,121,049 ) 순확정급여부채 90,092,513,247 60,907,005,638 19-2 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 24,718,302,499 26,780,033,878 순확정급여부채의 순이자 2,711,022,753 3,349,792,690 과거근무원가 - 25,937,810,284 합계 27,429,325,252 56,067,636,852 매출원가 인식액 12,284,838,774 24,726,963,657 판매비와관리비 인식액 15,144,486,478 31,340,673,195 19-3 확정기여제도 등과 관련하여 당기손익으로 인식한 금액 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 매출원가 인식액 637,358,854 655,020,714 판매비와관리비 인식액 161,817,403 130,989,767 합계 799,176,257 786,010,481 20. 자본금 (단위: 주, 원) 구분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000 100,000,000 1주의 액면금액 5,000 5,000 발행한 주식의 총수: 보통주 23,206,765 23,206,765 우선주 470,810 470,810 납입자본금: 보통주 116,033,825,000 116,033,825,000 우선주(주1) 2,354,050,000 2,354,050,000 합계 118,387,875,000 118,387,875,000 (주1) 우선주의 내역지배기업의 우선주는 의결권 및 전환권, 상환청구권, 잔여재산 우선청구권, 신주인수권이없으며, 비누적적ㆍ비참가적 우선주입니다. 우선주주는 현금배당이 있을 경우에보통주식의 이익배당보다 액면금액을 기준으로 1%를 더 우선적으로 지급받을 권리가 있습니다. 21. 자본잉여금 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 561,553,619,061 561,553,619,061 기타 580,427,059 580,427,059 합계 562,134,046,120 562,134,046,120 22. 자기주식 당분기말 현재 자사주식의 가격안정화 등을 위하여 102,640,900,130원(전기말: 103,117,616,567원)의 자기주식을 보유하고 있으며, 동 자기주식은 상법 제369조 제2항에 의하여 의결권이 제한되어 있습니다.23. 기타자본 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 지분법자본변동 639,203 (2,547,111 ) 자기주식처분손실 (1,987,830,363 ) (1,536,144,952 ) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 6,311,357,077 6,311,432,872 해외사업장 환산외환차이 5,306,697,152 6,612,424,993 종속기업투자차액 (685,615,314,601 ) (685,615,314,601 ) 합계 (675,984,451,532 ) (674,230,148,799 ) 24. 적립금 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금: 이익준비금(주1) 29,909,000,000 28,814,000,000 임의적립금: 재무구조개선적립금 6,620,000,000 6,620,000,000 기업합리화적립금 29,760,000,000 29,760,000,000 시설적립금 338,300,000,000 340,300,000,000 소계 374,680,000,000 376,680,000,000 합계 404,589,000,000 405,494,000,000 (주1) 상법상 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 25. 배당금 및 비지배지분25-1 2022년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 지배기업의 보통주 및 우선주배당금은 각각 10,682,871,500원(1주당 배당금 500원) 및 258,745,300원(1주당 배당금 550원)이며, 2023년 3월 24일 지배기업의 정기 주주총회에서 승인되었습니다. 25-2 비지배지분이 중요한 종속기업 <당분기> (단위: 원) 구분 비지배지분지분율(%) 기중 비지배지분에배분된 분기손익 분기말누적비지배지분 하이트진로 주식회사와 그 종속기업 48.1 19,695,251,056 593,731,972,465 <전분기> (단위: 원) 구분 비지배지분지분율(%) 기중 비지배지분에배분된 분기손익 분기말누적비지배지분 하이트진로 주식회사와 그 종속기업 48.1 52,929,172,642 601,348,591,440 26. 고객과의 계약에서 생긴 수익 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당3분기 누적 전3분기 누적 재화의 판매(주1) 1,101,650,887,598 3,229,737,088,931 1,113,136,763,614 3,215,607,070,843 차감)주세 및 교육세 (456,101,282,323 ) (1,354,635,824,386 ) (464,238,760,203 ) (1,350,606,612,698 ) 소계 645,549,605,275 1,875,101,264,545 648,898,003,411 1,865,000,458,145 기타수익 5,452,854,346 15,138,903,305 5,334,358,879 14,420,539,857 합계 651,002,459,621 1,890,240,167,850 654,232,362,290 1,879,420,998,002 (주1) 해당 수행의무는 한 시점에 이행됩니다. 27. 영업이익27-1 비용(매출원가, 판매비와관리비)의 성격별 내역 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당3분기 누적 전3분기 누적 제품과 재공품 및 반제품의 변동 (1,293,389,748 ) (332,812,001 ) (9,125,329,451 ) (6,368,293,856 ) 원재료와 저장품의 사용액 189,194,883,145 554,524,399,915 183,412,904,108 515,290,547,634 상품판매 38,289,438,607 114,066,563,073 40,811,666,226 109,405,022,676 종업원급여 119,912,550,957 356,620,741,357 127,497,016,983 391,695,361,387 감가상각비(투자부동산 및 사용권자산 포함)및 무형자산상각비 36,281,595,235 106,902,298,323 35,035,659,121 106,901,923,881 광고선전비 57,904,622,067 194,543,003,359 54,489,786,939 138,281,378,716 기타 163,446,484,248 459,663,544,069 162,025,689,858 436,570,891,348 합계 603,736,184,511 1,785,987,738,095 594,147,393,784 1,691,776,831,786 27-2 판매비와관리비 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당3분기 누적 전3분기 누적 급여 43,945,434,939 131,134,446,412 45,347,751,882 133,025,625,125 퇴직급여 5,110,127,778 15,946,702,148 6,345,512,694 32,083,979,442 감가상각비(투자부동산 및 사용권자산 포함)및 무형자산상각비 8,243,706,369 24,312,872,432 9,991,216,369 23,103,927,281 복리후생비 11,508,990,604 34,649,429,158 11,207,455,836 33,987,377,208 지급수수료 7,554,072,361 23,087,104,250 7,014,091,188 20,851,348,406 광고선전비 57,904,622,067 194,543,003,359 54,489,786,939 138,281,378,716 운반비 32,138,481,753 90,551,103,740 36,854,147,353 101,488,479,394 판매촉진비 1,243,206,081 4,057,950,466 1,103,622,266 2,257,619,286 용역비 27,988,901,425 82,198,727,207 22,396,793,932 63,391,900,114 대손상각비(대손충당금환입) 977,140,488 446,209,932 709,741,422 (260,598,439 ) 기타 46,108,221,798 137,041,529,285 33,000,065,831 88,642,120,704 합계 242,722,905,663 737,969,078,389 228,460,185,712 636,853,157,237 28. 영업외손익28-1 기타수익 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당3분기 누적 전3분기 누적 외환차익 720,818,580 3,681,909,419 2,099,266,311 4,829,607,868 외화환산이익 378,419,999 1,277,722,330 2,040,997,307 3,941,941,670 기타의대손충당금환입 - - (24,123,000 ) 144,033,050 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (441,513,438 ) 993,040,379 89,516,758 89,516,758 유형자산처분이익 337,241,774 2,870,195,771 807,761,062 4,757,766,930 무형자산처분이익 - 369,400,000 - 162,990,910 유형자산손상차손환입 - 1,000 - - 리스조정이익 1,505,270 5,304,032 12,551,535 12,709,820 임대수익 1,027,109,942 3,090,445,712 848,193,507 2,346,493,506 잡이익 241,627,097 1,791,533,204 338,935,232 1,346,754,051 합계 2,265,209,224 14,079,551,847 6,213,098,712 17,631,814,563 28-2 기타비용 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당3분기 누적 전3분기 누적 외환차손 1,312,944,181 4,941,059,025 1,013,867,873 3,584,278,811 외화환산손실 (307,761,808) 510,147,253 1,349,572,661 1,910,170,924 기타의대손상각비 15,068,100 33,926,100 - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 166,403,111 328,579,866 412,174,310 1,877,139,137 유형자산처분손실 4,692,005,402 15,165,895,044 3,635,954,430 13,852,434,297 유형자산손상차손 - 166,817,799 - - 투자부동산처분손실 - 385,350,611 - - 투자부동산손상차손 - - 6,592,438,876 6,592,438,876 무형자산처분손실 - - 6,600,000 10,340,000 리스조정손실 - 1,048,660 1,043,963 1,826,076 기부금 468,591,195 898,585,781 510,052,138 1,215,846,729 잡손실 396,664,064 1,049,127,013 75,704,698 147,055,588 합계 6,743,914,245 23,480,537,152 13,597,408,949 29,191,530,438 28-3 금융수익 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당3분기 누적 전3분기 누적 이자수익 2,239,660,178 8,029,577,100 2,127,458,451 5,981,188,782 배당금수익 227,835 79,245,335 17,628,699 462,460,622 외환차익 551,601,074 2,407,558,802 2,257,948,717 2,682,590,115 외화환산이익 961,625,833 1,735,078,241 1,804,692,466 4,497,004,659 파생상품평가이익 837,132,506 1,940,985,160 4,378,406,400 7,753,897,917 합계 4,590,247,426 14,192,444,638 10,586,134,733 21,377,142,095 28-4 금융비용 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당3분기 누적 전3분기 누적 이자비용 20,016,429,397 58,663,279,219 15,157,975,646 42,267,805,578 외환차손 3,876,969 156,772,893 226,991,599 277,339,871 외화환산손실 580,190,827 1,887,431,930 3,706,890,256 7,623,119,850 합계 20,600,497,193 60,707,484,042 19,091,857,501 50,168,265,299 29. 법인세 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 법인세부담액: 22,326,611,846 57,440,852,366 당기법인세부담액 22,478,564,933 57,424,657,555 법인세환급액 (151,953,087 ) 16,194,811 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (1,048,644,681 ) (12,296,686,246 ) 총법인세효과 21,277,967,165 45,144,166,120 자본에 직접 반영된 법인세비용 239,417,833 (225,796,412 ) 법인세비용 21,517,384,998 44,918,369,708 유효세율 44.56% 30.53% 30. 주당이익30-1 보통주 기본주당이익 (단위: 원, 주) 구분 당분기 전분기 당3분기 누적 전3분기 누적 지배기업지분순이익 5,885,305,144 7,075,049,359 13,950,856,243 49,279,583,463 지배기업지분순이익 중 보통주 해당분 5,748,277,678 6,899,981,520 13,633,878,215 48,162,952,736 가중평균유통보통주식수(주1) 20,617,800 20,617,673 20,617,311 20,617,193 보통주기본주당이익 279 335 661 2,336 (주1) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수는 자기주식을 차감하여 계산하였습니다. 30-2 우선주 기본주당이익 (단위: 원, 주) 구분 당분기 전분기 당3분기 누적 전3분기 누적 지배기업지분순이익 5,885,305,144 7,075,049,359 13,950,856,243 49,279,583,463 지배기업지분순이익 중 우선주 해당분 137,027,466 175,067,839 316,978,028 1,116,630,727 가중평균유통우선주식수(주1) 470,446 470,446 470,446 470,446 우선주기본주당이익 291 372 674 2,374 (주1) 당분기 및 전분기의 가중평균유통우선주식수는 자기주식을 차감하여 계산하였습니다. 동 우선주는 우선적 권리가 없지만, 다른 종류의 보통주와 배당률이 상이한 보통주로구분되어 별도 표시됩니다. 30-3 연결기업은 희석성 잠재적보통주가 없으므로 기본주당순이익과 희석주당순이익이 동일합니다. 31. 특수관계자 연결기업간의 거래는 연결시 제거되었으며, 주석으로 공시되지 않습니다. 연결기업외 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. 31-1 당분기말 현재 연결기업의 특수관계자 현황 구분 회사명 공동기업 KB와이즈스타전문투자형 사모부동산투자신탁제12호 관계기업 세왕금속공업(주) 유의적인 영향력을 행사하는 기업 서영이앤티(주) 기타의 특수관계자(주1) 하이트문화재단, (주)놀이터컴퍼니, 대우컴바인(주), 대우패키지(주), 대우화학(주), (주)연암, (주)송정, 임원 (주1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모 기업집단 소속회사들이 포함되어 있습니다. 31-2 특수관계자와의 거래내역 (단위: 원) 특수관계자명 특수관계자 구분 거래내역 당분기 전분기 <매출 등> 서영이앤티(주) 지배기업에 유의적인영향력을 행사하는 기업 임대료수익 등 198,020,989 88,627,632 KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호 공동기업 배당금수익 - 342,000,000 세왕금속공업(주) 관계기업 배당금수익 164,430,000 295,974,000 대우컴바인(주)(주1) 기타특수관계자 임대료수익 등 56,331,000 59,771,200 (주)연암(주1) 상품매출 4,461,483 2,227,273 (주)놀이터컴퍼니 수수료수익 11,066,129 - 임원 임대료수익 28,088,000 25,918,000 유형자산매각 107,980,000 - 합계 570,377,601 814,518,105 <매입 등> 서영이앤티(주) 지배기업에 유의적인영향력을 행사하는 기업 원재료매입 등 23,139,494,325 15,820,357,680 배당금 지급 3,245,913,850 2,919,916,350 KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호 공동기업 리스료 등 9,203,167,189 9,325,262,594 세왕금속공업(주) 관계기업 원재료 매입 9,375,086,455 9,202,005,501 하이트문화재단 기타특수관계자 배당금지급 등 343,772,110 291,163,200 리스료 18,974,010 3,162,990 (주)놀이터컴퍼니 광고선전비 등 3,314,286,000 86,638,000 대우컴바인(주)(주1) 원재료매입 등 10,191,935,943 11,019,816,110 유형자산매입 - 45,000,000 대우패키지(주)(주1) 원재료매입 631,300 610,048 대우화학(주)(주1) 용기매입 등 8,805,183,675 3,253,495,703 (주)송정(주1) 지급수수료 29,500,000 12,928,700 (주)연암(주1) 원재료매입 등 6,329,343,236 4,481,061,453 임원 관리비 4,680,000 4,680,000 리스료 35,750,000 35,550,000 합계 74,037,718,093 56,501,648,329 (주1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모 기업집단 소속회사입니다. 31-3 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역 (단위: 원) 특수관계자명 특수관계자 구분 계정과목 당분기말 전기말 <채권 등> 서영이앤티(주) 지배기업에 유의적인영향력을 행사하는 기업 매출채권 25,776,690 1,562,000 미수금 138,086,699 137,827,964 KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호 공동기업 임차보증금 5,000,000,000 5,000,000,000 대우컴바인(주)(주1) 기타특수관계자 미수금 6,648,400 7,467,240 임원 임차보증금 30,000,000 30,000,000 합계 5,200,511,789 5,176,857,204 <채무 등> 서영이앤티(주) 지배기업에 유의적인영향력을 행사하는 기업 매입채무 1,853,582,880 2,326,089,655 미지급금 9,542,791,000 2,252,892,487 임대보증금 3,917,892,000 3,855,092,000 KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호 공동기업 리스부채 102,671,749,579 108,927,484,543 세왕금속공업(주) 관계기업 매입채무 2,297,176,015 2,370,373,573 하이트문화재단 기타특수관계자 임대보증금 259,000,000 259,000,000 리스부채 65,214,124 - 대우컴바인(주)(주1) 매입채무 2,729,425,562 1,862,933,572 미지급금 843,067,203 328,598,550 대우패키지(주)(주1) 예수보증금 30,000,000 - 대우화학(주)(주1) 매입채무 249,511,613 310,196,579 미지급금 864,098,928 56,256,914 (주)송정(주1) 미지급금 18,700,000 11,000,000 (주)연암(주1) 매입채무 907,968,785 575,870,023 미지급금 66,826,663 7,130,673 임원 임대보증금 2,386,000,000 2,321,000,000 리스부채 84,594,888 11,816,897 (주)놀이터컴퍼니 매입채무 1,124,640,000 23,377,200 미지급금 484,092,950 16,970,800 합계 130,396,332,190 125,516,083,466 (주1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모 기업집단 소속회사입니다. 31-4 특수관계자에 대한 대여금의 증감내역<당분기> (단위: 원) 구분 당기초 증가 감소 대체 당분기말 <단기대여금> 주주ㆍ임원ㆍ종업원 12,000,000 - (9,000,000 ) 9,000,000 12,000,000 <장기대여금> 주주ㆍ임원ㆍ종업원 135,500,000 - (100,000,000 ) (9,000,000 ) 26,500,000 합계 147,500,000 - (109,000,000 ) - 38,500,000 <전기말> (단위: 원) 구분 전기초 증가 감소 대체 전기말 <단기대여금> 주주ㆍ임원ㆍ종업원 18,000,000 - (18,000,000 ) 12,000,000 12,000,000 <장기대여금> 주주ㆍ임원ㆍ종업원 147,500,000 - - (12,000,000 ) 135,500,000 합계 165,500,000 - (18,000,000 ) - 147,500,000 31-5 주요 경영진에 대한 보상당분기에 주요 경영진(연결기업의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요 권한과책임을 가지고 있는 등기이사)에 대하여 단기급여 3,855,745,331원(전분기: 2,533,791,070원) 및 퇴직급여 439,158,743원(전분기: 389,297,173원)이 인식되었습니다. 32. 우발부채 및 약정사항 32-1 당분기말 현재 연결기업이 시중은행과 체결한 약정 현황은 다음과 같습니다. (외화단위: JPY,RUB,USD 단위: 원) 금융기관 한 도 실행금액 신한은행 등 당좌차월약정 및 회전대출약정 등 1,406,901,151,011 864,180,542,776 $21,000,000 $21,000,000 ￥1,000,000,000 - RUB160,000,000 RUB160,000,000 하나은행 등 L/C개설약정 2,761,120,000 2,515,140,000 $24,243,000 $1,637,900 신한은행 등 기타어음할인약정 237,000,000,000 120,000,000,000 신한은행 등 매출채권 팩토링 약정 120,343,000,000 5,089,533,759 32-2 당분기말 현재 연결기업은 신한은행 등으로부터 교부받은 미발행어음 108매, 미발행수표 262매가 있습니다. 32-3 지배기업은 2008년 7월 1일을 기준으로 상법 제530조의 2 내지 제530조의 11의 규정에 의하여 주류사업부문을 인적분할하여 하이트맥주(주)를 신설하였습니다. 분할회사인 지배기업은 분할계획서에 따라 분할기일 현재 존재하고 있는 분할신설회사가 승계받은 기존채무에 대하여 연대보증 의무를 부담하였으나, 당분기말 현재 승계받은 채무는 모두 상환이 완료 되어 지배기업은 연대보증 의무를 부담하고 있지 않습니다. 32-4 계류중인 소송사건 당분기말 현재 연결기업은 5건의 소송(소송가액: 141,680,672원)에서 피고로 제소되어 소송이 계류 중에 있으며, 동 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다. 32-5 담보로 제공한 자산의 내역 (외화단위: USD 단위: 원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 종류 담보권자 단기금융자산, 유형자산, 투자부동산, 당기손익-공정가치측정금융자산 1,094,135,603,585 574,396,317,440 금융거래 및 주세납부 KDB산업은행 등 $950,000 $5,000,000 32-6 당분기말 현재 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험(주)으로부터 1,437,654,693원(전기말: 3,003,050,593원), 외화차입금과 관련하여 신한은행 등으로부터 US$21,950,000(전기말: US$21,950,000)의 지급보증을 제공받고 있습니다. 32-7 KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호는 2020년 중 연결기업이임차하여 사용하고 있는 서울시 서초구 소재 부동산을 매입하였습니다. 임대차계약에 따른 임대차계약기간은 2032년 7월까지이며, 임대인의 부동산 매각시 연결기업이 매입하거나 매입자를 지정 할 수 있는 우선매수권을 보유하고 있습니다. 한편, 연결기업은 동 사모부동산투자신탁의 2종수익증권에 투자하였으며 약정에 따라 사모부동산투자신탁이 소유한 부동산의 매각차익이 발생할 경우 매각차익의 24%를 분배 받을 권리를 보유하고 있습니다. 32-8 당분기말 현재 종속기업인 하이트진로(주)의 127-2회, 128-2회, 129-1회, 129-2회, 130-1회, 130-2회 사채와 관련한 차입약정에는 발행회사의 의무 및 책임조항으로 재무비율 등의 유지(부채비율 350% 이하 유지), 담보권 설정 등의 제한(지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액을 자기자본의 200% 이하로 유지), 자산의 처분 제한(자산처분금액이 자산총계의 50% 미만 유지), 지배구조변경제한 등이포함되어 있습니다. 따라서, 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다.32-9 당분기말 현재 지배기업인 하이트진로홀딩스(주)의 171회, 172회 사채와 관련한 차입약정에는 발행회사의 의무 및 책임조항으로 재무비율 등의 유지(부채비율 500% 이하 유지), 담보권 설정 등의 제한(지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액을 자기자본의 300% 이하로 유지), 자산의 처분 제한(자산처분금액이 자산총계의 70% 미만 유지), 지배구조변경제한 등이 포함되어 있습니다. 따라서 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다. 33. 재무위험관리의 목적 및 정책연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무, 기타금융부채 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 현금성자산 및 매출채권 등을 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 33-1 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환율변동위험 및 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. 33-1-1 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 및 현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금의 장부금액은 다음과 같습니 다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 변동이자부 차입금 613,377,120,766 569,553,086,899 연결기업은 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 이자율 변동이 연결기업의 세전손익에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 세전손익 (6,133,771,208 ) 6,133,771,208 (5,695,530,869 ) 5,695,530,869 33-1-2 환율변동위험연결기업은 주류의 수출 등 정상적인 거래에서 야기되는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 통화 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 46,483,691,111 32,724,716,709 61,564,257,579 30,217,556,291 JPY 12,690,600,077 436,284,306 11,582,306,535 372,612,932 기타 2,699,121,203 5,345,407,085 2,937,968,208 19,972,897,287 합계 61,873,412,391 38,506,408,100 76,084,532,322 50,563,066,510 연결기업은 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서가능한 환율변동이 연결기업의 세전순이익에 미치는 효과에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 원) 통화 당분기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD 687,948,720 (687,948,720 ) 1,567,335,064 (1,567,335,064 ) JPY 612,715,789 (612,715,789 ) 560,484,680 (560,484,680 ) 기타 (132,314,294 ) 132,314,294 (851,746,454 ) 851,746,454 합계 1,168,350,215 (1,168,350,215 ) 1,276,073,290 (1,276,073,290 ) 상기 민감도 분석은 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 33-1-3 가격위험연결기업은 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산과 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결기업 보유 상장지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 연결기업의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라비경상적으로 이루어지고 있습니다. 당분기말 현재 주가지수 5% 변동시 상장지분상품의 가격변동이 기타포괄손익 및 당기손익(기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 및 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내역 상승시 하락시 <기타포괄손익-공정가치측정금융자산> 법인세효과 차감전 기타포괄손익 2,570 (2,570 ) 법인세효과 (622 ) 622 법인세효과 차감후 기타포괄손익 1,948 (1,948 ) <당기손익-공정가치측정금융자산> 법인세효과 차감전 당기손익 169,539,490 (169,539,490 ) 법인세효과 (41,028,557 ) 41,028,557 법인세효과 차감후 당기손익 128,510,933 (128,510,933 ) 33-2 신용위험 연결기업의 금융자산 중 지분상품을 제외한 금융자산은 신용위험에 노출되어 있는 바, 신용위험에 노출된 최대 금액은 당분기말과 전기말 현재 장부금액으로 한정됩니다. 다만, 연결기업이 제공한 금융보증계약의 최대 노출액은 보증금액입니다. 33-2-1 매출채권및기타채권연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 매출채권(비유동 포함) 445,602,919,588 402,939,030,052 기타채권(비유동 포함) 5,649,399,768 4,038,599,008 합계 451,252,319,356 406,977,629,060 33-2-2 기타금융자산장ㆍ단기금융상품, 대여금 등으로 구성되는 연결기업의 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편,연체되었으나 손상되지 아니한 기타의 금융자산은 없습니다. 또한, 연결기업은 하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 33-3 유동성위험연결기업은 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다. 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결기업은 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 신한은행 등과 한도대출 및 일반대출을 체결하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 연결재무제표에 반영된 차입금(리스부채 제외)의 장부금액을 기준으로 만기가 1년 이내인 차입금(리스부채 제외) 비율은 72.5%(전기말: 60.8%)입니다. 연결기업은 자금조달 집중위험에 대하여 평가한 결과 낮은 것으로 판단하였습니다. 자금조달의 원천에 대한 접근은 충분히 용이하며 12개월 이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있습니다. 다음의 만기분석은 당분기말과 전기말 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액이며, 이자의 현금흐름은 제외되었습니다.<당분기말> (단위: 원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 차입금 230,677,994,760 897,202,494,914 427,976,863,003 - 1,555,857,352,677 매입채무및기타채무 318,907,970,365 - - - 318,907,970,365 리스부채 5,125,279,736 15,150,578,921 62,311,108,285 59,150,744,790 141,737,711,732 기타금융부채 126,967,323,203 58,399,216,102 13,112,481,709 32,223,366,114 230,702,387,128 합계 681,678,568,064 970,752,289,937 503,400,452,997 91,374,110,904 2,247,205,421,902 <전기말> (단위: 원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 차입금 407,941,637,890 502,894,723,290 589,318,126,006 14,300,000 1,500,168,787,186 매입채무및기타채무 315,935,283,114 200,000,000 - - 316,135,283,114 리스부채 4,164,071,499 12,129,338,120 56,401,601,992 70,163,299,088 142,858,310,699 기타금융부채 182,484,306,972 7,263,263,286 20,729,035,648 30,006,225,173 240,482,831,079 합계 910,525,299,475 522,487,324,696 666,448,763,646 100,183,824,261 2,199,645,212,078 33-4 자본위험의 관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다. 연결기업은 순부채를 지배기업소유주지분과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있으며, 순부채는 총부채에서 현금및현금성자산을 차감하여산정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 총부채 2,858,080,975,324 2,779,584,712,819 차감: 현금및현금성자산 (245,896,515,552 ) (286,402,562,383 ) 순부채 2,612,184,459,772 2,493,182,150,436 지배기업소유주지분 553,554,984,287 558,026,687,840 순부채 및 지배기업소유주지분 3,165,739,444,059 3,051,208,838,276 부채비율 82.5% 81.7% 34. 금융상품의 범주별 분류내역34-1 금융자산의 범주별 분류내역<당분기말> (단위: 원) 구분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 <유동> 현금및현금성자산 245,896,515,552 - - 245,896,515,552 매출채권및기타채권 433,914,224,033 - - 433,914,224,033 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 1,775,000,000 1,775,000,000 기타금융자산 80,261,672,329 - - 80,261,672,329 소계 760,072,411,914 - 1,775,000,000 761,847,411,914 <비유동> 매출채권및기타채권 17,338,095,323 - - 17,338,095,323 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 2,874,244,477 - 2,874,244,477 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 17,579,255,368 17,579,255,368 기타금융자산 31,615,153,203 - - 31,615,153,203 소계 48,953,248,526 2,874,244,477 17,579,255,368 69,406,748,371 합계 809,025,660,440 2,874,244,477 19,354,255,368 831,254,160,285 <전기말> (단위: 원) 구분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 <유동> 현금및현금성자산 286,402,562,383 - - 286,402,562,383 매출채권및기타채권(유동) 396,046,546,822 - - 396,046,546,822 기타금융자산 87,831,746,388 - - 87,831,746,388 소계 770,280,855,593 - - 770,280,855,593 <비유동> 매출채권및기타채권(비유동) 10,931,082,238 - - 10,931,082,238 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 2,863,777,678 - 2,863,777,678 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 14,154,139,683 14,154,139,683 기타금융자산 29,243,932,868 - - 29,243,932,868 소계 40,175,015,106 2,863,777,678 14,154,139,683 57,192,932,467 합계 810,455,870,699 2,863,777,678 14,154,139,683 827,473,788,060 34-2 금융부채의 범주별 분류내역<당분기말> (단위: 원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 <유동> 차입금(유동) - 1,127,693,106,136 1,127,693,106,136 매입채무및기타채무 - 318,907,970,365 318,907,970,365 리스부채(유동) - 19,838,886,212 19,838,886,212 기타금융부채(비파생금융부채)(주1) - 185,284,717,422 185,284,717,422 소계 - 1,651,724,680,135 1,651,724,680,135 <비유동> 차입금(비유동) - 427,324,559,593 427,324,559,593 리스부채(비유동) - 100,195,743,287 100,195,743,287 기타금융부채(비파생금융부채)(주1) - 42,348,306,562 42,348,306,562 기타금융부채(파생금융부채) 1,958,972,509 - 1,958,972,509 소계 1,958,972,509 569,868,609,442 571,827,581,951 합계 1,958,972,509 2,221,593,289,577 2,223,552,262,086 (주1) 종업원급여와 관련한 부채가 포함되어 있습니다. <전기말> (단위: 원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 <유동> 차입금(유동) - 910,773,921,189 910,773,921,189 매입채무및기타채무 - 316,135,283,114 316,135,283,114 리스부채(유동) - 15,999,307,544 15,999,307,544 기타금융부채(비파생금융부채)(주1) - 189,736,916,230 189,736,916,230 소계 - 1,432,645,428,077 1,432,645,428,077 <비유동> 차입금(비유동) - 588,180,904,060 588,180,904,060 리스부채(비유동) - 102,501,157,226 102,501,157,226 기타금융부채(비파생금융부채)(주1) - 45,539,387,222 45,539,387,222 기타금융부채(파생금융부채) 3,899,957,669 - 3,899,957,669 소계 3,899,957,669 736,221,448,508 740,121,406,177 합계 3,899,957,669 2,168,866,876,585 2,172,766,834,254 (주1) 종업원급여와 관련한 부채가 포함되어 있습니다. 34-3 금융상품의 범주별 순손익내역<당분기> (단위: 원) 구분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 당기손익: 대손상각비 (446,209,932 ) - - - - (446,209,932 ) 기타의대손상각비 (33,926,100 ) - - - - (33,926,100 ) 이자수익 8,012,686,938 16,890,162 - - - 8,029,577,100 배당금수익 - 11,002,200 68,243,135 - - 79,245,335 외화환산손익 2,105,293,761 - - - (1,490,072,373 ) 615,221,388 외환차손익 3,366,472,426 - - - (2,374,836,123 ) 991,636,303 이자비용 - - - - (58,663,279,219 ) (58,663,279,219 ) 파생상품평가이익 - - - 1,940,985,160 - 1,940,985,160 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - - 664,460,513 - - 664,460,513 소계 13,004,317,093 27,892,362 732,703,648 1,940,985,160 (62,528,187,715) (46,822,289,452) 기타포괄손익: 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익 - (75,795 ) - - - (75,795 ) 합계 13,004,317,093 27,816,567 732,703,648 1,940,985,160 (62,528,187,715) (46,822,365,247) <전분기> (단위: 원) 구분 상각후원가로 측정하는금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 당기손익: 대손상각비 260,598,439 - - - 260,598,439 기타의대손상각비 144,033,050 - - - 144,033,050 이자수익 5,976,981,436 4,207,346 - - 5,981,188,782 배당금수익 - 381,881,800 80,578,822 - 462,460,622 외화환산손익 8,234,959,563 - - (9,329,304,008 ) (1,094,344,445 ) 외환차손익 5,381,052,331 - - (1,730,473,030 ) 3,650,579,301 이자비용 - - - (42,267,805,578 ) (42,267,805,578 ) 파생상품평가손익 - - 7,753,897,917 - 7,753,897,917 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - - (1,787,622,379 ) - (1,787,622,379 ) 소계 19,997,624,819 386,089,146 6,046,854,360 (53,327,582,616 ) (26,897,014,291 ) 기타포괄손익: 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익 - 1,926,509,442 - - 1,926,509,442 합계 19,997,624,819 2,312,598,588 6,046,854,360 (53,327,582,616 ) (24,970,504,849 ) 35. 공정가치35-1 금융상품의 장부금액 및 공정가치 <당분기말> (단위: 원) 구분 장부금액 공정가치 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(부채) 상각후원가측정금융자산(부채) 합계 공정가치로 측정되는 금융자산: 금융자산 2,874,244,477 19,354,255,368 - 22,228,499,845 22,228,499,845 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - - 245,896,515,552 245,896,515,552 - 매출채권및기타채권 - - 451,252,319,356 451,252,319,356 - 기타금융자산 - - 111,876,825,532 111,876,825,532 - 합계 2,874,244,477 19,354,255,368 809,025,660,440 831,254,160,285 22,228,499,845 공정가치로 인식된 금융부채 기타금융부채(파생금융부채) - (1,958,972,509) - (1,958,972,509) (1,958,972,509) 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 차입금(유동) - - (1,127,693,106,136) (1,127,693,106,136) - 매입채무및기타채무 - - (318,907,970,365) (318,907,970,365) - 차입금(비유동) - - (427,324,559,593) (427,324,559,593) - 리스부채 - - (120,034,629,499) (120,034,629,499) - 기타금융부채(비파생금융부채)(주1) - - (227,633,023,984) (227,633,023,984) - 합계 - (1,958,972,509) (2,221,593,289,577) (2,223,552,262,086) (1,958,972,509) (주1) 종업원급여와 관련한 부채가 포함되어 있습니다. <전기말> (단위: 원) 구분 장부금액 공정가치 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(부채) 상각후원가측정금융자산(부채) 합계 공정가치로 인식된 금융자산: 금융자산 2,863,777,678 14,154,139,683 - 17,017,917,361 17,017,917,361 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - - 286,402,562,383 286,402,562,383 - 매출채권및기타채권 - - 406,977,629,060 406,977,629,060 - 기타금융자산 - - 117,075,679,256 117,075,679,256 - 합계 2,863,777,678 14,154,139,683 810,455,870,699 827,473,788,060 17,017,917,361 공정가치로 인식된 금융부채: 기타금융부채(파생금융부채) - (3,899,957,669 ) - (3,899,957,669 ) (3,899,957,669 ) 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 차입금(유동) - - (910,773,921,189 ) (910,773,921,189 ) - 기타채무 - - (316,135,283,114 ) (316,135,283,114 ) - 차입금(비유동) - - (538,652,164,632 ) (538,652,164,632 ) - 리스부채 - - (118,500,464,770) (118,500,464,770) - 기타금융부채(비파생금융부채)(주1) - - (235,276,303,452 ) (235,276,303,452 ) - 합계 - (3,899,957,669 ) (2,119,338,137,157) (2,123,238,094,826) (3,899,957,669 ) (주1) 종업원급여와 관련한 부채가 포함되어 있습니다. 35-2 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 35-3 공정가치로 측정되거나 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 내역 <당분기말> (단위: 원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정된 금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 51,400 - 2,874,193,077 2,874,244,477 당기손익-공정가치측정금융자산 10,233,977,263 9,120,278,105 19,354,255,368 합계 10,234,028,663 - 11,994,471,182 22,228,499,845 공정가치로 측정된 금융부채: 기타금융부채(파생금융부채) - 1,958,972,509 - 1,958,972,509 합계 - 1,958,972,509 - 1,958,972,509 <전기말> (단위: 원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 <금융자산> 공정가치로 측정된 금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 61,900 - 2,863,715,778 2,863,777,678 당기손익-공정가치측정금융자산 7,786,166,271 - 6,367,973,412 14,154,139,683 합계 7,786,228,171 - 9,231,689,190 17,017,917,361 <금융부채> 공정가치로 측정된 금융부채: 기타금융부채(파생금융부채) - 3,899,957,669 - 3,899,957,669 합계 - 3,899,957,669 - 3,899,957,669 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 서열체계 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다. 35-4 공정가치측정에 적용된 평가기법 가정파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행 시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다. 36. 보고기간 종료일 이후의 주요사항(1) 종속기업인 농업회사법인 팜컬쳐(주)는 2023년 7월 7일 주주총회에서 해산 결의후 2023년 10월 13일부로 청산이 완료되었습니다. (2) 종속기업인 HITEJINRO SG PTE.LTD. (싱가포르)는 2023년 10월 13일 베트남공장 건립을 위하여 토지 및 기반시설 전대차계약을 체결하였습니다.(3) 종속기업인 HITEJINRO SG PTE.LTD. (싱가포르)는 2023년 10월 31일 이사회에서 베트남 현지에 생산법인을 설립하기로 결정하였습니다. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 109 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 108 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 1,403,984,859 881,513,854 현금및현금성자산 3,671,949 3,520,949 기타채권 632,422,503 720,661,399 기타유동자산 767,890,407 157,331,506 비유동자산 1,620,724,689,739 1,620,055,044,827 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 632,797,094 632,807,594 당기손익-공정가치측정금융자산 6,843,443,623 6,173,788,211 종속기업투자 1,605,656,589,146 1,605,656,589,146 관계기업투자 7,392,179,876 7,392,179,876 기타금융자산 199,680,000 199,680,000 유형자산 0 0 자산총계 1,622,128,674,598 1,620,936,558,681 부채 유동부채 503,298,720,504 415,017,761,182 차입금 500,099,282,137 412,211,700,287 기타채무 1,186,710,360 191,548,915 당기법인세부채 25,690,149 462,439,554 기타금융부채 1,753,570,073 1,946,784,181 기타유동부채 233,467,785 205,288,245 비유동부채 100,473,185,227 190,981,132,653 차입금 99,882,625,535 190,614,199,493 기타금융부채 107,531,812 97,532,434 순확정급여부채 388,251,507 9,544,607 이연법인세부채 94,776,373 259,856,119 부채총계 603,771,905,731 605,998,893,835 자본 자본금 118,387,875,000 118,387,875,000 자본잉여금 562,134,046,120 562,134,046,120 자기주식 (79,212,669,461) (79,689,385,898) 기타자본 (2,041,223,610) (1,589,462,404) 적립금 404,589,000,000 405,494,000,000 이익잉여금 14,499,740,818 10,200,592,028 자본총계 1,018,356,768,867 1,014,937,664,846 부채 및 자본총계 1,622,128,674,598 1,620,936,558,681 제 109 기 3분기말 제 108 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 109 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 108 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 영업수익 1,570,292,563 38,701,143,117 1,584,022,878 33,532,397,168 배당금수익 3,500 34,174,391,100 3,500 28,926,885,550 로열티수익 1,497,791,050 4,290,501,270 1,493,788,559 4,330,719,966 용역수익 72,498,013 236,250,747 90,230,819 274,791,652 판매비와관리비 (1,037,562,980) (3,357,055,168) (1,012,406,995) (3,332,111,498) 영업이익 532,729,583 35,344,087,949 571,615,883 30,200,285,670 기타수익 (202,165,651) 764,763,172 91,851 9,105,844 기타비용 (33,821,550) (79,830,650) (301,679,950) (1,385,140,697) 금융수익 2 41,097 273,978 273,978 금융비용 (7,113,213,696) (21,516,343,869) (5,590,525,999) (14,817,128,546) 법인세비용차감전순이익(손실) (6,816,471,312) 14,512,717,699 (5,320,224,237) 14,007,396,249 법인세비용 56,295,789 176,952,109 108,749,236 50,825,932 분기순이익 (6,872,767,101) 14,335,765,590 (5,428,973,473) 13,956,570,317 기타포괄손익 (632) (75,795) 1,601,266,446 1,926,509,442 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (632) (75,795) 1,601,266,446 1,926,509,442 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (632) (75,795) 1,601,266,446 1,926,509,442 총포괄이익 (6,872,767,733) 14,335,689,795 (3,827,707,027) 15,883,079,759 주당이익(손실) 보통주기본 및 희석주당이익 (단위 : 원) (315) 656 (249) 638 우선주기본 및 희석주당이익 (단위 : 원) (303) 693 (236) 676 제 109 기 3분기 제 108 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 109 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 108 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 2022.01.01 (기초자본) 118,387,875,000 562,134,046,120 (80,673,951,209) (1,601,658,021) 398,509,000,000 17,172,028,322 1,013,927,340,212 분기순이익 0 0 0 0 0 13,956,570,317 13,956,570,317 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 0 0 0 1,926,509,442 0 0 1,926,509,442 배당금의 지급 0 0 0 0 0 (9,849,615,650) (9,849,615,650) 적립금의 이입 0 0 0 0 0 0 0 적립금의 적립 0 0 0 0 6,985,000,000 (6,985,000,000) 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분 0 0 0 (474,655,615) 0 474,655,615 0 자기주식의 변동 0 0 852,668,318 (1,125,958,528) 0 0 (273,290,210) 2022.09.30 (기말자본) 118,387,875,000 562,134,046,120 (79,821,282,891) (1,275,762,722) 405,494,000,000 14,768,638,604 1,019,687,514,111 2023.01.01 (기초자본) 118,387,875,000 562,134,046,120 (79,689,385,898) (1,589,462,404) 405,494,000,000 10,200,592,028 1,014,937,664,846 분기순이익 0 0 0 0 0 14,335,765,590 14,335,765,590 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 0 0 0 (75,795) 0 0 (75,795) 배당금의 지급 0 0 0 0 0 (10,941,616,800) (10,941,616,800) 적립금의 이입 0 0 0 0 (2,000,000,000) 2,000,000,000 0 적립금의 적립 0 0 0 0 1,095,000,000 (1,095,000,000) 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분 0 0 0 0 0 0 0 자기주식의 변동 0 0 476,716,437 (451,685,411) 0 0 25,031,026 2023.09.30 (기말자본) 118,387,875,000 562,134,046,120 (79,212,669,461) (2,041,223,610) 404,589,000,000 14,499,740,818 1,018,356,768,867 자본 자본금 자본잉여금 자기주식 기타자본 적립금 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 109 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 108 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 13,934,036,176 15,065,085,927 분기순이익 14,335,765,590 13,956,570,317 비현금항목의 조정 (12,840,314,079) (12,155,030,053) 이자수익 (41,097) (273,978) 이자비용 21,516,343,869 14,817,128,546 배당금수익 (34,174,391,100) (28,926,885,550) 퇴직급여 402,333,711 611,021,947 감가상각비 0 22,353 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (761,546,221) 0 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 34,650 1,293,130,697 법인세비용 176,952,109 50,825,932 운전자본조정 1,101,652,804 (591,537,814) 기타채권 88,238,896 (644,755,835) 기타채무 995,161,445 14,524,846 기타금융부채(유동) 3,700,356 18,880,942 기타금융부채(비유동) 9,999,378 (16,939,319) 기타유동부채 28,179,540 36,751,552 확정급여채무의 관계기업 전출입 (23,626,811) 0 이자의 수령 41,097 273,978 이자의 지급 (22,175,540,966) (14,874,283,814) 배당금 수령 34,174,391,100 28,926,885,550 법인세의 납부 (661,959,370) (197,792,237) 투자활동현금흐름 0 1,924,227,840 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분 0 1,814,827,840 기타금융자산(비유동)의 감소 0 133,000,000 기타금융자산(비유동)의 증가 0 (23,600,000) 재무활동현금흐름 (13,933,885,176) (16,988,925,967) 차입금의 차입 239,000,000,000 327,254,560,000 차입금의 상환 (241,992,268,376) (334,393,870,317) 배당금의 지급 (10,941,616,800) (9,849,615,650) 현금및현금성자산의 증가 151,000 387,800 기초의 현금및현금성자산 3,520,949 3,152,249 기말의 현금및현금성자산 3,671,949 3,540,049 제 109 기 3분기 제 108 기 3분기 5. 재무제표 주석 제 109(당) 기 3분기 2023년 9월 30일 현재 제 108(전) 기 3분기 2022년 9월 30일 현재 하이트진로홀딩스 주식회사 1. 일반사항하이트진로홀딩스 주식회사(이하 "당사")는 1933년 8월 9일에 맥주의 제조, 판매 등을 주 영업목적으로 하여 설립되었으며, 1973년 9월 19일에 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다.당사는 2008년 7월 1일자로 인적분할 방식에 의해 주류사업부문 등을 분할신설법인인 하이트맥주(주)로 포괄이전하였으며, 당사는 자회사 지분출자를 통한 지주사업을 영위하는 지주회사 체제로 전환하였습니다. 한편, 2012년 3월 23일에 당사 상호를 하이트홀딩스 주식회사에서 하이트진로홀딩스 주식회사로 변경하였습니다. 1-1. 주주현황 당기말 현재 최대주주인 박문덕 및 특수관계자가 보유한 지분은 보통주 65.9% (15,296,369주), 우선주 5.5%(25,945주)입니다. 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책의 변경2-1 재무제표 작성기준 당사의 중간요약재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 종속기업 및관계기업의 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 한편, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2-2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2023년 1월 1일부터 시행되는 K-IFRS 1001 '재무제표 표시' - 부채의 유동/비유동 분류 등의 개정사항 등이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. 3. 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 4. 영업부문정보 당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 공시하고 있으며, 별도재무제표에는 별도로 공시하지 않았습니다. 5. 기타채권기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미수금 632,422,503 - 720,661,399 - 당분기와 전기 중 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 없습니다. 6. 기타금융자산 및 기타금융부채6-1 기타금융자산 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 장기금융상품 - 2,000,000 - 2,000,000 임차보증금 - 197,680,000 - 197,680,000 합계 - 199,680,000 - 199,680,000 6-2 사용이 제한된 금융자산 (단위: 원) 구분 제공처 당분기말 전기말 제공사유 장기금융상품 하나은행 2,000,000 2,000,000 당좌개설보증금 6-3 기타금융부채 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급비용(주1) 1,753,570,073 107,531,812 1,946,784,181 97,532,434 (주1) 당분기말 현재 종업원급여와 관련된 부채 307,243,953원(전기말: 286,479,773원)이 미지급비용의 유동항목에 포함되어 있습니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 미지급비용 비유동항목은 전부 기타장기종업원급여부채입니다. 7. 기타자산 및 기타부채7-1 기타자산 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급비용 767,890,407 - 157,331,506 - 7-2 기타부채 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 예수금 85,419,690 - 69,000,880 - 부가가치세예수금 148,048,095 - 136,287,365 - 합계 233,467,785 - 205,288,245 - 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 지분상품 632,797,094 632,807,594 9. 당기손익-공정가치측정금융자산 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 채무상품 6,843,187,463 6,173,499,461 지분상품 256,160 288,750 합계 6,843,443,623 6,173,788,211 10. 종속기업투자 및 관계기업투자10-1 종속기업투자의 내역 (단위: 원) 회사명 주요 영업활동 소재지 결산월 당분기말 전기말 지분율(%)(주1) 장부금액 지분율(%)(주1) 장부금액 하이트진로(주) 맥주,소주 제조ㆍ판매 한국 12월 51.96 1,497,356,589,146 51.96 1,497,356,589,146 (주)진로소주 소주 제조ㆍ판매 한국 12월 100.00 108,300,000,000 100.00 108,300,000,000 합계 1,605,656,589,146 1,605,656,589,146 (주1) 지분율은 종속기업이 보유하고 있는 자기주식을 고려하여 산정된 의결권 있는 보통주 지분의 유효지분율입니다.(주2) 당사는 2023년 9월 26일자로 HITEJINRO SG PTE.LTD.(싱가포르)를 신규 설립하여 지배력을 획득하였으며, 자본금은 당분기말 이후 납입 예정입니다. 10-2 관계기업투자의 내역 (단위: 원) 회사명 주요 영업활동 소재지 결산월 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 세왕금속공업(주) 병마개 제조ㆍ판매 한국 12월 21.47 7,392,179,876 21.47 7,392,179,876 11. 유형자산 <당분기> (단위: 원) 구분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기초 26,046,545 (26,046,545) - 상각 - - - 기말 26,046,545 (26,046,545) - <전분기> (단위: 원) 구분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기초 26,046,545 (26,024,192) 22,353 상각 - (22,353) (22,353) 기말 26,046,545 (26,046,545) - 12. 리스당사는 영업에 사용되는 사무실 및 비품 등에 대하여 리스 계약을 체결하고 있습니 다. 리스계약에 따른 당사의 의무는 리스자산에 대한 리스제공자의 권리에 의해 보장됩니다. 12-1 당사는 당분기 중 리스계약과 관련하여 소액자산리스 등 20,547,599원 (전분기: 2,230,247원)의 비용을 인식하였습니다. 13. 차입금13-1 차입금 장부금액의 내역 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동부채: 단기차입금 409,219,431,911 412,211,700,287 유동성사채 90,879,850,226 - 소계 500,099,282,137 412,211,700,287 비유동부채: 장기차입금 30,000,000,000 30,000,000,000 사채 69,882,625,535 160,614,199,493 소계 99,882,625,535 190,614,199,493 합계 599,981,907,672 602,825,899,780 13-2 단기차입금의 내역 (단위: 원) 구분 차입처 당분기말 이자율(%) 당분기말 전기말 당좌차월 하나은행 5.91 1,219,431,911 6,911,700,287 원화일반대출 하나은행 등 4.60 ~ 5.69 280,000,000,000 267,000,000,000 원화한도대출 하나은행 등 5.47 ~ 5.50 8,000,000,000 38,300,000,000 기업어음할인 신한은행 등 4.72 ~ 5.44 120,000,000,000 100,000,000,000 합계 409,219,431,911 412,211,700,287 13-3 장기차입금의 내역 (단위: 원) 구분 차입처 만기일 당분기말 이자율(%) 당분기말 전기말 원화일반대출 신한은행 2025.7.8 4.86 30,000,000,000 30,000,000,000 13-4 사채의 내역 (단위: 원) 구분 발행일 만기일 당분기말 이자율(%) 당분기말 전기말 제171회 무보증 공모사채 2021. 9.29 2024. 9.29 2.95 91,000,000,000 91,000,000,000 제172회 무보증 공모사채 2022. 1.27 2025. 1.27 3.41 50,000,000,000 50,000,000,000 제173회 무보증 사모사채 2022. 6.30 2025. 6.30 4.85 20,000,000,000 20,000,000,000 소계 161,000,000,000 161,000,000,000 사채할인발행차금 (237,524,239) (385,800,507) 가감계 160,762,475,761 160,614,199,493 유동성 대체 (90,879,850,226) - 차감후 잔액 69,882,625,535 160,614,199,493 13-5 당분기말 현재 연도별 상환계획 (단위: 원) 구분 1년 이내 1년 초과 2년 이하 2년 초과 5년 이하 합계 단기차입금 409,219,431,911 - - 409,219,431,911 장기차입금 - 30,000,000,000 - 30,000,000,000 사채 90,879,850,226 69,882,625,535 - 160,762,475,761 합계 500,099,282,137 99,882,625,535 - 599,981,907,672 14. 기타채무 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 1,186,710,360 - 191,548,915 - 15. 퇴직급여제도당사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 순확정급여부채의 보험수리적평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. 15-1 순확정급여부채의 내역 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 5,022,168,900 4,458,523,443 사외적립자산의 공정가치 (4,633,917,393) (4,448,978,836) 순확정급여부채 388,251,507 9,544,607 15-2 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 393,383,376 408,929,625 순확정급여부채의 순이자 8,950,335 44,394,780 과거근무원가 - 157,697,542 합계 402,333,711 611,021,947 판매비와관리비 인식액 402,333,711 611,021,947 16. 자본금 (단위: 주, 원) 구분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000 100,000,000 1주의 액면금액 5,000 5,000 발행한 주식의 총수: 보통주 23,206,765 23,206,765 우선주 470,810 470,810 납입자본금: 보통주 116,033,825,000 116,033,825,000 우선주(주1) 2,354,050,000 2,354,050,000 합계 118,387,875,000 118,387,875,000 (주1) 우선주의 내역당사의 우선주는 의결권 및 전환권, 상환청구권, 잔여재산 우선청구권, 신주인수권이없으며, 비누적적ㆍ비참가적 우선주입니다. 우선주주는 현금배당이 있을 경우에 보통주식의 이익배당보다 액면금액을 기준으로 1%를 더 우선적으로 지급받을 권리가 있습니다. 17. 자본잉여금 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 561,553,619,061 561,553,619,061 기타 580,427,059 580,427,059 합계 562,134,046,120 562,134,046,120 18. 자기주식당분기말 현재 자사주식의 가격안정화 등을 위하여 79,212,669,461원(전기말: 79,689,385,898원)의 자기주식을 보유하고 있으며, 동 자기주식은 상법 제369조 제2항에 의하여 의결권이 제한되어 있습니다. 19. 기타자본 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 자기주식처분손실 (1,987,830,363) (1,536,144,952) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (53,393,247) (53,317,452) 합계 (2,041,223,610) (1,589,462,404) 20. 적립금 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금: 이익준비금 29,909,000,000 28,814,000,000 임의적립금: 재무구조개선적립금 6,620,000,000 6,620,000,000 기업합리화적립금 29,760,000,000 29,760,000,000 시설적립금 338,300,000,000 340,300,000,000 소계 374,680,000,000 376,680,000,000 합계 404,589,000,000 405,494,000,000 21. 배당금2022년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 및 우선주배당금은 각각 10,682,871,500원(1주당 배당금 500원) 및 258,745,300원(1주당 배당금 550원)이 며, 2023년 3월 24일 당사의 정기 주주총회에서 승인되었습니다.22. 영업이익22-1 당사는 지주회사로서 비용의 성격별 분류가 기능별 분류와 동일합니다. 22-2 판매비와관리비 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당3분기 누적 전3분기 누적 종업원급여: 급여 703,115,551 2,200,211,058 605,535,462 1,911,656,364 퇴직급여 134,111,237 402,333,711 151,108,135 611,021,947 복리후생비 86,830,317 271,954,495 100,245,254 274,620,502 소계 924,057,105 2,874,499,264 856,888,851 2,797,298,813 지급수수료 76,239,054 358,056,266 103,784,218 399,494,339 기타 37,266,821 124,499,638 51,733,926 135,318,346 합계 1,037,562,980 3,357,055,168 1,012,406,995 3,332,111,498 23. 영업외손익23-1 기타수익 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당3분기 누적 전3분기 누적 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (202,456,499) 761,546,221 - - 잡이익 290,848 3,216,951 91,851 9,105,844 합계 (202,165,651) 764,763,172 91,851 9,105,844 23-2 기타비용 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당3분기 누적 전3분기 누적 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 25,550 34,650 244,669,950 1,293,130,697 기부금 33,796,000 79,796,000 57,000,000 92,000,000 잡손실 - - 10,000 10,000 합계 33,821,550 79,830,650 301,679,950 1,385,140,697 23-3 금융수익 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당3분기 누적 전3분기 누적 이자수익 2 41,097 273,978 273,978 23-4 금융비용 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당3분기 누적 전3분기 누적 이자비용 7,113,213,696 21,516,343,869 5,590,525,999 14,817,128,546 24. 법인세비용 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 법인세부담액: 225,209,965 480,317,625 당기법인세부담액 225,209,965 426,734,195 법인세추납액 - 53,583,430 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (165,079,746) (203,695,281) 총법인세효과 60,130,219 276,622,344 자본에 직접 반영된 법인세비용 116,821,890 (225,796,412) 법인세비용 176,952,109 50,825,932 25. 주당이익(손실)25-1 보통주 기본주당이익(손실) (단위: 원, 주) 구분 당분기 전분기 당3분기 누적 전3분기 누적 분기순이익(손실) (6,872,767,101) 14,335,765,590 (5,428,973,473) 13,956,570,317 분기순이익(손실) 중 보통주 해당분 (6,730,454,093) 14,009,654,210 (5,318,016,320) 13,638,621,595 가중평균유통보통주식수(주1) 21,366,075 21,365,948 21,365,586 21,365,468 보통주기본주당이익(손실) (315) 656 (249) 638 (주1) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수는 자기주식수를 차감하여 계산하였습니다. 25-2 우선주 기본주당이익(손실) (단위: 원, 주) 구분 당분기 전분기 당3분기 누적 전3분기 누적 분기순이익(손실) (6,872,767,101) 14,335,765,590 (5,428,973,473) 13,956,570,317 분기순이익(손실) 중 우선주 해당분 (142,313,008) 326,111,380 (110,957,153) 317,948,722 가중평균유통우선주식수(주1) 470,446 470,446 470,446 470,446 우선주기본주당이익(손실) (303) 693 (236) 676 (주1) 당분기 및 전분기의 가중평균유통우선주식수는 자기주식수를 차감하여 계산하였습니다.동 우선주는 우선적 권리가 없지만 다른 종류의 보통주와 배당률이 상이한 보통주로 구분되어 별도 표시됩니다. 25-3 당사는 희석성 잠재적보통주가 없으므로 기본주당순이익과 희석주당순이익이 동일합니다. 26. 특수관계자 거래 26-1 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황 구분 회사명 종속기업 하이트진로(주), (주)진로소주, 하이트진로산업(주), 하이트진로음료(주), 수양물류(주), 농업회사법인 팜컬쳐(주), Jinro Inc., Jinro America Inc., HiteJinro RUS Food Co.,Ltd., HITEJINRO VIETNAM Co., Ltd., 블루헤런(주), Hitejinro Rus Co., 북경진로해특주업유한공사, HiteJinro Philippines Inc., HITEJINRO SG PTE.LTD. 관계기업 세왕금속공업(주) 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 서영이앤티(주) 기타의 특수관계자 하이트문화재단 26-2 특수관계자와의 거래내역 (단위: 원) 특수관계자명 특수관계자구분 거래내역 당분기 전분기 <매출 등> 하이트진로(주) 종속기업 배당금수익 34,041,629,500 28,667,843,200 로열티수익 4,223,656,182 4,282,022,395 용역수익 236,250,747 274,791,652 하이트진로음료(주) 종속기업 로열티수익 66,845,088 48,697,571 세왕금속공업(주) 관계기업 배당금수익 121,751,000 219,151,800 합계 38,690,132,517 33,492,506,618 <매입 등> 하이트진로(주) 종속기업 지급수수료 62,993,026 61,207,154 임차료 18,810,000 - Jinro Inc. 종속기업 배당금 지급 720,008,500 648,007,650 서영이앤티(주) 당사에 유의적인 영향력을행사하는 기업 배당금 지급 3,216,568,850 2,894,973,100 하이트문화재단 기타의 특수관계자 배당금 지급 300,692,100 270,673,100 합계 4,319,072,476 3,874,861,004 26-3 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역 (단위: 원) 특수관계자명 특수관계자구분 계정과목 당분기말 전기말 <채권> 하이트진로(주) 종속기업 미수금 623,908,958 711,438,508 임차보증금 197,680,000 197,680,000 하이트진로음료(주) 종속기업 미수금 8,513,545 9,222,891 합계 830,102,503 918,341,399 <채무> 하이트진로(주) 종속기업 미지급금 12,887,105 174,279,875 26-4 주요 경영진에 대한 보상당분기에 주요 경영진(당사 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사)에 대하여 단기급여 330,750,060원 (전분기: 272,666,760원)및 퇴직급여 85,976,519원(전분기: 34,522,447원)이 인식되었습니 다. 27. 우발부채 및 약정사항27-1 당분기말 현재 신한은행 등과 원화 5,650억원(전기말: 5,320억원)을 한도로 하는 당좌차월약정, 기업어음할인약정 및 회전대출약정을 체결하고 있습니다.27-2 당분기말 현재 당사는 하나은행으로부터 교부받은 미발행어음 29매, 미발행수표 19매가 있습니다.27-3 당사는 2008년 7월 1일을 기준으로 상법 제530조의 2 내지 제530조의 11의 규정에 의하여 주류사업부문을 인적분할하여 하이트맥주(주)를 신설하였습니다. 분할회사인 당사는 분할계획서에 따라 분할기일 현재 존재하고 있는 분할신설회사가 승계받은 기존채무에 대하여 연대보증 의무를 부담하였으나, 당분기말 현재 승계받은 채무는 모두 상환이 완료되어 당사는 연대보증 의무를 부담하고 있지 않습니다. 27-4 당사는 하이트진로(주)와 CI상표 사용권에 대해서 연간 대상매출액의 0.3%를 로열티로 지급받는 계약을 체결하고 있으며, 상호이견이 없을 경우 1년씩 자동갱신 되는 것으로 합니다. 또한, 하이트진로(주)와 IR업무자문용역과 관련하여 발생비용과발생비용의 5%를 지급받는 계약을 체결하고 있으며, 상호 이견이 없을 경우 1년씩 자동갱신 되는 것으로 합니다. 27-5 당사는 하이트진로음료(주)와 CI상표 사용권에 대해서 연간 대상매출액의 0.08%를 로열티로 지급받는 계약을 체결하고 있으며, 상호이견이 없을 경우 1년씩 자동갱신 되는 것으로 합니다. 27-6 당분기말 현재 171회, 172회 사채와 관련한 차입약정에는 발행회사의 의무 및 책임조항으로 재무비율 등의 유지(부채비율 500% 이하 유지), 담보권 설정 등의 제한(지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액을 자기자본의 300% 이하 유지),자산의 처분 제한(자산처분금액이 자산총계의 70% 미만 유지), 지배구조변경제한 등이 포함되어 있습니다. 따라서, 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다. 28. 재무위험관리의 목적 및 정책당사의 주요 금융부채는 차입금, 기타채무, 기타금융부채 등으로 구성되어 있으며, 당사는 종속기업 및 관계기업에 대한 지분투자에서 발생하는 기타채권, 현금 및 예금과 같은 다양한 금융자산을 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 28-1 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. 28-1-1 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 및 현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하 여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 변동이자부 차입금 338,000,000,000 330,300,000,000 당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 이자율 변동이 당사의 세전손익에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 세전손익 (3,380,000,000) 3,380,000,000 (3,303,000,000) 3,303,000,000 28-1-2 가격위험당사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산과 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 당사 보유 상장지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 당사의 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있습니다. 당분기말 현재 주가지수 5% 변동시 상장지분상품의 가격변동이기타포괄손익 및 당기손익(기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 및 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내역 상승시 하락시 <기타포괄손익-공정가치측정금융자산> 법인세효과 차감전 기타포괄손익 2,570 (2,570) 법인세효과 (565) 565 법인세효과 차감후 기타포괄손익 2,005 (2,005) <당기손익-공정가치측정금융자산> 법인세효과 차감전 당기손익 12,808 (12,808) 법인세효과 (2,818) 2,818 법인세효과 차감후 당기손익 9,990 (9,990) 28-2 신용위험 당사의 금융자산 중 지분상품을 제외한 금융자산은 신용위험에 노출되어 있는 바, 신용위험에 노출된 최대 금액은 당분기말과 전기말 현재 장부금액으로 한정됩니다. 28-2-1 기타채권당사의 기타채권은 종속기업 및 관계기업에 대한 지분투자에서 발생하는 미수금으로매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.당사의 손상위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 기타채권 632,422,503 720,661,399 28-2-2 기타자산현금, 정기예금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연체되었으나 손상되지 아니한 기타의 금융자산은 없습니다. 또한, 당사는 하나은행에 장기금융상품을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 28-3 유동성위험당사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다. 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 당사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 신한은행 등과 당좌차월 및 회전대출약정을 체결하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 재무제표에 반영된 차입금의 장부금액을 기준으로 만기가 1년 이내인차입금 비율은 83.4%(전기말: 68.4%)입니다. 당사는 자금조달 집중위험에 대하여 평가한 결과 낮은 것으로 판단하였습니다. 자금조달의 원천에 대한 접근은 충분히 용이하며 12개월 이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있습니 다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 차입금 198,000,000,000 302,219,431,911 100,000,000,000 - 600,219,431,911 기타채무 1,186,710,360 - - - 1,186,710,360 기타금융부채 1,753,570,073 - - 107,531,812 1,861,101,885 합계 200,940,280,433 302,219,431,911 100,000,000,000 107,531,812 603,267,244,156 <전기말> (단위: 원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 차입금 218,300,000,000 193,911,700,287 191,000,000,000 - 603,211,700,287 기타채무 191,548,915 - - - 191,548,915 기타금융부채 1,946,784,181 - - 97,532,434 2,044,316,615 합계 220,438,333,096 193,911,700,287 191,000,000,000 97,532,434 605,447,565,817 28-4 자본위험의 관리자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다. 당사는 총부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있으며, 당분기 말 현재 부채비율은 59.3%(전기말: 59.7%)입니다. 한편, 당사는 독점규제및공정거래에관한법률 제8조에 의한 지주회사로서 동법 제8조의2에 의하여 자본총액(재무상태표상의 자산총액에서 부채액을 차감한 금액)의 2배를 초과하는 부채액을 보유할 수 없습니다. 29. 금융상품의 범주별 분류내역29-1 금융자산의 범주별 분류내역 <당분기말> (단위: 원) 구분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 <유동> 현금및현금성자산 3,671,949 - - 3,671,949 기타채권 632,422,503 - - 632,422,503 소계 636,094,452 - - 636,094,452 <비유동> 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 632,797,094 - 632,797,094 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 6,843,443,623 6,843,443,623 기타금융자산 199,680,000 - - 199,680,000 소계 199,680,000 632,797,094 6,843,443,623 7,675,920,717 합계 835,774,452 632,797,094 6,843,443,623 8,312,015,169 <전기말> (단위: 원) 구분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 <유동> 현금및현금성자산 3,520,949 - - 3,520,949 기타채권 720,661,399 - - 720,661,399 소계 724,182,348 - - 724,182,348 <비유동> 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 632,807,594 - 632,807,594 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 6,173,788,211 6,173,788,211 기타금융자산 199,680,000 - - 199,680,000 소계 199,680,000 632,807,594 6,173,788,211 7,006,275,805 합계 923,862,348 632,807,594 6,173,788,211 7,730,458,153 29-2 금융부채의 범주별 분류내역 (단위: 원) 구분 상각후원가측정금융부채 당분기말 전기말 <유동> 차입금(유동) 500,099,282,137 412,211,700,287 기타채무 1,186,710,360 191,548,915 기타금융부채(주1) 1,753,570,073 1,946,784,181 소계 503,039,562,570 414,350,033,383 <비유동> 차입금(비유동) 99,882,625,535 190,614,199,493 기타금융부채(주1) 107,531,812 97,532,434 소계 99,990,157,347 190,711,731,927 합계 603,029,719,917 605,061,765,310 (주1) 종업원급여와 관련한 부채가 포함되어 있습니다. 29-3 금융상품의 범주별 순손익내역 <당분기> (단위: 원) 구분 상각후원가로측정하는금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가 측정금융부채 합계 당기손익: 이자수익 41,097 - - - 41,097 배당금수익(주1) - 11,002,200 8,400 - 11,010,600 이자비용 - - - (21,516,343,869) (21,516,343,869) 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - - 761,511,571 - 761,511,571 소계 41,097 11,002,200 761,519,971 (21,516,343,869) (20,743,780,601) 기타포괄손익: 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - (75,795) - - (75,795) 합계 41,097 10,926,405 761,519,971 (21,516,343,869) (20,743,856,396) (주1) 당분기 상기 금액 외 배당금수익은 종속기업투자로부터 수령한 금액입니다. <전분기> (단위: 원) 구분 상각후원가로측정하는금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가 측정금융부채 합계 당기손익: 이자수익 273,978 - - - 273,978 배당금수익(주1) - 39,881,800 8,750 - 39,890,550 이자비용 - - - (14,817,128,546) (14,817,128,546) 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - - (1,293,130,697) - (1,293,130,697) 소계 273,978 39,881,800 (1,293,121,947) (14,817,128,546) (16,070,094,715) 기타포괄손익: 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - 1,926,509,442 - - 1,926,509,442 합계 273,978 1,966,391,242 (1,293,121,947) (14,817,128,546) (14,143,585,273) (주1) 전분기 상기 금액 외 배당금수익은 종속기업투자로부터 수령한 금액입니다. 30. 공정가치30-1 금융상품의 장부금액 및 공정가치공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다. <당분기말> (단위: 원) 구분 장부금액 공정가치 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후 원가 합계 공정가치로 측정되는 금융자산: 금융자산 632,797,094 6,843,443,623 - 7,476,240,717 7,476,240,717 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - - 3,671,949 3,671,949 - 기타채권 - - 632,422,503 632,422,503 - 기타금융자산 - - 199,680,000 199,680,000 - 합계 632,797,094 6,843,443,623 835,774,452 8,312,015,169 7,476,240,717 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 차입금(유동) - - 500,099,282,137 500,099,282,137 - 기타채무 - - 1,186,710,360 1,186,710,360 - 기타금융부채(유동)(주1) - - 1,753,570,073 1,753,570,073 - 차입금(비유동) - - 99,882,625,535 99,882,625,535 - 기타금융부채(비유동)(주1) - - 107,531,812 107,531,812 - 합계 - - 603,029,719,917 603,029,719,917 - (주1) 종업원급여와 관련한 부채가 포함되어 있습니다. <전기말> (단위: 원) 구분 장부금액 공정가치 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후 원가 합계 공정가치로 측정되는 금융자산: 금융자산 632,807,594 6,173,788,211 - 6,806,595,805 6,806,595,805 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - - 3,520,949 3,520,949 - 기타채권 - - 720,661,399 720,661,399 - 기타금융자산 - - 199,680,000 199,680,000 - 합계 632,807,594 6,173,788,211 923,862,348 7,730,458,153 6,806,595,805 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 차입금(유동) - - 412,211,700,287 412,211,700,287 - 기타채무 - - 191,548,915 191,548,915 - 기타금융부채(유동) - - 1,946,784,181 1,946,784,181 - 차입금(비유동) - - 190,614,199,493 190,614,199,493 - 기타금융부채(비유동)(주1) - - 97,532,434 97,532,434 - 합계 - - 605,061,765,310 605,061,765,310 - (주1) 종업원급여와 관련한 부채가 포함되어 있습니다. 30-2 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 30-3 공정가치로 측정되거나 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 내역 <당분기말> (단위: 원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치로 인식된 금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 51,400 - 632,745,694 632,797,094 당기손익-공정가치측정금융자산 6,843,443,623 - - 6,843,443,623 <전기말> (단위: 원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치로 측정된 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 61,900 - 632,745,694 632,807,594 당기손익-공정가치측정금융자산 6,173,788,211 - - 6,173,788,211 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 서열체계 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다. 30-4 공정가치측정에 적용된 평가기법 가정파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행 시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다. 31. 보고기간 종료일 이후의 주요사항(1) 종속기업인 HITEJINRO SG PTE.LTD. (싱가포르)는 2023년 10월 13일 베트남공장 건립을 위하여 토지 및 기반시설 전대차계약을 체결하였습니다.(2) 종속기업인 HITEJINRO SG PTE.LTD. (싱가포르)는 2023년 10월 31일 이사회에서 베트남 현지에 생산법인을 설립하기로 결정하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항당사는 재무구조의 건전성 유지 등을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있으며, 주주가치 증대를 위해 지속적인 재무구조 개선을 통해 주주의 배당요구를 충족시킬 수 있는 배당 수준을 유지해 나갈 계획입니다.정기주주총회 개최 전 이사회의 배당결정을 전자공시시스템 (DART) 공시를 통해 매년 안내하고 있습니다. 또한, 배당금의 지급은 정관에 의거, 이사회 결의와 주주총회의 승인으로 금전, 주식 및 기타의 재산으로 이익 배당 할 수 있으며, 주주총회 후 1개월 내에 주주에게 지급합니다.당사는 주주가치 제고와 이익의 주주 환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시하고 있습니다. 배당은 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통해 실시되고 있으며, 배당가능이익의 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 배당 규모를 결정하고 있습니다.당사의 배당정책은 다음과 같습니다. 배당기준 배당성향 20% 이상 유지(비경상적 손익 제외, 별도재무제표 기준) 정책 적용기간 3년 (2021년 ~ 2023년 사업연도 기준) 주당 최저배당액 주당 200원 액면 배당(액면배당률 4%, 환원재원이 주당 200원 미달시) 또한 차등배당 및 중간배당은 실시한 바 없습니다. 당사는 적절한 수준의 배당을 통해 배당을 받을 주주의 권리를 존중하고 있습니다.[이익배당 관련 정관규정] 제44조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 본 회사는 사업연도 중 1회에 한하여 6월30일을 기준으로 하여 이사회의 결의로써 금전으로 이익을 중간배당 할 수 있다. ④ 제1항 및 제3항의 배당은 매 결산기말 또는 중간배당 기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제45조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 나. 주요배당지표 5,0005,0005,00026,77030,124 32,62114,3368,12017,7823381,4271,529-10,9429,850----36.330.2보통주-4.93.7우선주-4.13.2보통주---우선주---보통주-500450우선주-550500보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제109기 제108기 제107기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※ (연결)당기순이익 : 연결당기순이익의 지배기업의 소유주지분 귀속분 (연결)주당순이익 : 연결당기순이익의 지배기업의 소유주지분에 대한 보통주기본주당순이익 (연결)현금배당성향 : 연결당기순이익의 지배기업의 소유주지분 귀속분에 대한 현금배당총액의 백분율 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -153.73.4 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 2008년 7월 1일 인적분할 이후 2023년까지 15회 연속 배당※ 평균 배당수익률은 보통주 기준으로 작성 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 가. 지분증권의 발행 등과 관련된 사항 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] ※ 해당사항 없음 나. 채무증권의 발행 등과 관련된 사항 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 2023년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 하이트진로홀딩스(주)회사채공모2021.09.2991,0002.954A-(NICE신용평가,A-(한국기업평가)2024.09.29미상환신한금융투자하이트진로홀딩스(주)회사채공모2022.01.2750,0003.405A-(NICE신용평가,A-(한국기업평가)2025.01.27미상환한국투자증권하이트진로홀딩스(주)회사채사모2022.06.3020,0004.850-2025.06.30미상환NH투자증권하이트진로홀딩스(주)기업어음증권사모2022.12.0550,0005.84A2(한국신용평가, NICE신용평가)2023.01.05상환신한은행하이트진로홀딩스(주)기업어음증권사모2022.12.0720,0005.515A2(한국신용평가, NICE신용평가)2023.01.05상환하나은행하이트진로홀딩스(주)기업어음증권사모2022.12.2130,0005.84A2(한국신용평가, NICE신용평가)2023.01.19상환신한은행하이트진로홀딩스(주)기업어음증권사모2023.01.0550,0005.77A2(한국신용평가, NICE신용평가)2023.02.06상환신한은행하이트진로홀딩스(주)기업어음증권사모2023.01.1930,0005.51A2(한국신용평가, NICE신용평가)2023.02.20상환신한은행하이트진로홀딩스(주)기업어음증권사모2023.02.0650,0005.30A2(한국신용평가, NICE신용평가)2023.03.06상환신한은행하이트진로홀딩스(주)기업어음증권사모2023.02.2030,0005.51A2(한국신용평가, NICE신용평가)2023.03.21상환신한은행하이트진로홀딩스(주)기업어음증권사모2023.03.0650,0005.37A2(한국신용평가, NICE신용평가)2023.04.07상환신한은행하이트진로홀딩스(주)기업어음증권사모2023.03.0720,0005.37A2(한국신용평가, NICE신용평가)2023.04.07상환신한은행하이트진로홀딩스(주)기업어음증권사모2023.03.2130,0005.38A2(한국신용평가, NICE신용평가)2023.04.21상환신한은행하이트진로홀딩스(주)기업어음증권사모2023.04.0750,0005.34A2(한국신용평가, NICE신용평가)2023.05.08상환신한은행하이트진로홀딩스(주)기업어음증권사모2023.04.2150,0005.23A2(한국신용평가, NICE신용평가)2023.05.22상환신한은행하이트진로홀딩스(주)기업어음증권사모2023.05.0850,0005.31A2(한국신용평가, NICE신용평가)2023.07.07상환신한은행하이트진로홀딩스(주)기업어음증권사모2023.05.2250,0005.43A2(한국신용평가, NICE신용평가)2023.07.21상환신한은행하이트진로홀딩스(주)기업어음증권사모2023.06.1610,0004.82A2(한국신용평가, NICE신용평가)2024.06.14미상환현대차증권하이트진로홀딩스(주)기업어음증권사모2023.07.1310,0004.72A2(한국신용평가, NICE신용평가)2024.01.15미상환현대차증권하이트진로홀딩스(주)기업어음증권사모2023.07.2150,0005.44A2(한국신용평가, NICE신용평가)2023.10.06미상환신한은행하이트진로홀딩스(주)기업어음증권사모2023.09.0750,0005.40A2(한국신용평가, NICE신용평가)2023.11.02미상환신한은행하이트진로(주)회사채사모2018.02.1420,0004.269-2023.02.14상환NH투자증권하이트진로(주)회사채공모2019.03.0590,0003.032A(한국신용평가, A(한국기업평가)2024.03.05미상환신한금융투자 외하이트진로(주)회사채공모2020.06.09100,0002.633A(NICE신용평가, A(한국기업평가)2023.06.09상환NH투자증권 외하이트진로(주)회사채공모2020.06.0948,0002.858A(NICE신용평가, A(한국기업평가)2025.06.09미상환NH투자증권 외하이트진로(주)회사채공모2021.03.0350,0001.378A(한국신용평가, A(한국기업평가)2024.03.03미상환한국투자증권 외하이트진로(주)회사채공모2021.03.0374,0002.099A(한국신용평가, A(한국기업평가)2026.03.03미상환한국투자증권 외하이트진로(주)회사채공모2022.03.1163,0003.251A(한국신용평가, A(NICE신용평가)2025.03.11미상환NH투자증권 외하이트진로(주)회사채공모2022.03.1121,0003.771A(한국신용평가, A(NICE신용평가)2027.03.11미상환NH투자증권 외하이트진로(주)회사채사모2023.09.2550,0004.776A+(NICE신용평가)2026.09.25미상환우리종합금융하이트진로(주)기업어음증권사모2023.04.2630,0004.84A2+(한국기업평가),A2+(한국신용평가)2023.05.26상환신한은행1,387,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - ※ 최근 사업연도 개시일부터 작성기준일 현재까지의 기간 중에 발행 또는 상환된 채무증권의 내역을 기재하였습니다. (미상환잔액포함)※ 연결 대상 하이트진로, 하이트진로산업(23년 분기 실적 없음) 포함하여 작성하였습니다. 다. 기업어음증권 및 회사채 등 미상환 잔액 현황1) 연결기준 기업어음증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ---------50,00050,000-10,00010,000---120,00050,00050,000-10,00010,000---120,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 231,000161,00074,00021,000---487,000-20,00050,000----70,000231,000181,000124,00021,000---557,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 2) 별도기준 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 50,000 50,000 - 10,000 10,000 - - - 120,000 합계 50,000 50,000 - 10,000 10,000 - - - 120,000 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 91,000 50,000 - - - - - 141,000 사모 - 20,000 - - - - - 20,000 합계 91,000 70,000 - - - - - 161,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2023년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제171회 무보증 공모사채2021년 09월 29일2024년 09월 29일91,0002021년 09월 13일DB금융투자 주식회사 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2023년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) 500%(별도 재무제표 기준)이행(58.2%)자기자본의 300%이행(0.0%)자산총계의 70%이행(0.0%)최대주주 변경제한변경없음2023.8.23 제출 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2023년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제172회 무보증 공모사채2022년 01월 27일2025년 01월 27일50,0002022년 01월 17일DB금융투자 주식회사 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2023년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) 500%(별도 재무제표 기준)이행(58.2%)자기자본의 300%이행(0.0%)자산총계의 70%이행(0.0%)최대주주 변경제한변경없음2023.8.23 제출 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 회사채제172회2022.01.27차환자금50,000제169회, 단기차입금 차환50,000-회사채제171회2021.09.29차환자금91,000제168회, 단기차입금 차환91,000- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 나. 사모자금의 사용내역※ 해당사항 없음 다. 미사용자금의 운용내역 ※ 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성※ 해당사항 없음(2) 최근 3사업연도 중 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 1) 북경진로해특주업유한공사 지분 양도 1. 매각자산의 표시 북경진로해특주업유한공사 지분 전부(100%) 2. 매각가액 약 153억원 3. 거래상대방 JINRO INC. 4. 매각목적 해외사업효율화 및 시너지 강화 5. 거래일자 2021.02.01 2) HITEJINRO Philippines Inc. 지분 양도 1. 매각자산의 표시 HITEJINRO Philippines Inc. 지분 전량(99.99%) 2. 매각가액 약 107억원 3. 거래상대방 JINRO INC. 4. 매각목적 해외사업효율화 및 시너지 강화 5. 거래일자 2021.02.01 3) 진로양조(주) 주식 매각 1. 매각자산의 표시 진로양조(주)가 발행한 보통주 410,088주(발행주식 100%) 2. 매각가액 약 20억원 3. 거래상대방 아이브이아이 컨소시엄(아이브이아이㈜,SG 파트너스외6인) 4. 매각목적 그룹사 관리 효율화 및 주력사업 집중 5. 거래일자 계약일자 : 2021.06.25, 잔금일자 : 2021.07.30 4) 수양물류(주), 강원물류(주), 천주물류(주)의 합병 1. 합병 법인 (존속회사) 수양물류(주)(종속회사) 2. 피합병법인 (소멸회사) 강원물류(주)(종속회사), 천주물류(주)(종속회사) 3. 합병일자 2021.07.01 4. 목적 경영 효율화 5) 용인시 기흥구 소재 부동산 매매계약 체결 1. 매입 부동산의 표시 용인시 기흥구 중동 433-1 외 9필지 2. 매입금액 367억원 (건물 부가세 별도) 3. 거래상대방 하이트진로음료(주) 4. 매입목적 업무활동 예정 부지 매입 5. 계약체결일 2022.11.01 6. 잔금일 2022.12.07 6) 평택 소재 부동산 매매계약 체결 1. 매입 부동산의 표시 평택 브레인시티 일반 산업단지 10-1, 10-2, 10-3 이상 3개 블록 (토지 64,281㎡) 2. 매입금액 약 671억원 3. 거래상대방 평택도시공사 4. 매입목적 업무활용 예정 부지 매입 5. 계약체결일 2023.02.13 6. 잔금일 2025년 하반기 예정 (3) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 농업회사법인 팜컬쳐(주) 청산 1. 주주총회 2023년 7월 7일 2. 공정거래위원회 계열편입 제외 2023년 11월 6일 - HITEJINRO SG PTE.LTD. 설립 1. 이사회결의일 2023년 9월 21일 2. 설립일 2023년 9월 26일 3. 설립목적 글로벌 소주시장 확대를 위한 해외 생산/판매의 Headquarter 구축 4. 자본금 / 취득주식수 USD $1,800만 / 18,000,000주 ※ 신규 설립되는 싱가폴법인의 총 납입 자본금은 USD $9,000만이며, 이중당사가 납입하기로 한 자본금은 USD $1,800만중에, USD $800만은 2023년 11월 2일에 납입 하였습니다.(연결 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항) 사업연도 강조사항 등 핵심감사사항 제109기 3분기 해당사항없음 - 제108기 해당사항없음 소주사업부 및 맥주사업부 영업권 손상검사유형자산 손상검사 제107기 해당사항없음 맥주사업부 영업권 손상검사전주공장 맥주제품생산 관련 유형자산 손상검사 나. 대손충당금 설정 현황 당사는 사업활동을 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는것을 주된 목적으로 하는 순수 지주회사로서 대손충당금이 없습니다.연결실체에 대한 대손충당금 설정 현황은 아래와 같습니다. (1) 대손충당금 설정현황 (단위: 백만원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충담금설정률 제109기3분기 매출채권 471,014 25,412 5.4% 미수금 5,829 179 3.1% 합계 473,843 25,591 5.4% 제108기 매출채권 427,754 24,815 5.8% 미수금 4,368 329 7.5% 합계 432,122 25,144 5.8% 제107기 매출채권 382,952 28,169 7.4% 미수금 3,827 381 10.0% 합계 386,779 28,550 7.4% ※ 위 대손충당금의 설정현황은 종속기업을 포함한 연결기준으로 작성되었습니다.※ 당사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라서 상기 계정과목별 대손충당금 설정내역 작성하였습니다. (2) 대손충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구 분 제109기 3분기 제108기 제107기 1. 기초 대손충당금 잔액 25,144 28,550 37,250 2. 순대손처리액(①-②±③) 1 (4,716) (4,908) ① 대손처리액(상각채권액) - (4,721) (4,914) ② 상각채권 회수액 - - - ③ 기타증감액 1 5 6 3. 대손상각비 계상(환입)액 446 1,310 (3,792) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 25,591 25,144 28,550 ※ 당사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라서 상기 대손충당금 변동현황을 작성하였습니다. (3) 대손충당금 설정방침회사는 매출채권(미수금 포함)에 대한 대손충당금을 회사의 매출채권 연체기간에 대한 비율 및 채권에 대한 담보설정금을 고려하여 합리적으로 대손충당금을 설정하고습니다. 한편 대손의 위험이 높거나 별도의 관리가 필요하다고 판단되는 채권에 있어서는 다른 채권과 구분하여 대손충당금을 설정하고 있으며 그 외 채권은 도매 및 비도매 집합기준으로 분류하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.세부적인 대손충당금 설정기준은 다음과 같습니다.맥주/소주부문1) 집합채권평가도매- 일반적인 1차거래처에서 발생하는 채권의 집합으로 1개월 단위로 채권 금액을 배열로 전월매출액과 채권금액의 회수를 월별로 정리하여 연간 연체율을 산정- 대손상각충당금 설정시점에 채권에 대한 담보를 초과하는 금액에 대한 연체구간별채권금액을 정리하여 담보초과 채권잔액 ×연체구간별 연체율로 대손상각충당금 설정 비도매- 대형마트, 수출 및 특수유통거래처 채권의 집합으로 1개월 단위로 채권 금액을 배열로 전월매출액과 채권금액의 회수를 월별로 정리하여 연간 연체율을 산정- 대손상각충당금 설정시점에 채권에 대한 담보를 초과하는 금액에 대한 연체구간별채권금액을 정리하여 담보초과 채권잔액 × 연체구간별 연체율로 대손상각충당금 설정2) 개별채권평가- 주류면허정지 처분 등의 사유가 없는 거래처중 직전 3개월 이상 회사와 거래가 없는 거래처 채권에 대한 담보초과분에 대하여 100% 대손상각충당금 설정 기타부문1) 집합채권- 일반적인 1차거래처에서 발생하는 채권의 집합으로 채권금액을 연령별로 정리하여 합리적으로 산정된 과거 채권손상율을 반영하여 대손상각충당금을 설정 2) 개별채권- 주류면허정지 처분 등의 사유가 없는 거래처중 직전 6개월이상 회사와 거래가 없는 거래처 채권에 대한 담보초과분에 대하여 100% 대손상각충당금 설정 3) 개별분석과 과거의 대손경험률에 의한 장래의 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 관련 자산에서 차감(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위: 백만원) 구분 만기미도래 만기경과 손상채권 합계 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과 금액 386,358 6,135 326 7,919 6,240 406,978 구성비율 94.9% 1.5% 0.1% 2.0% 1.5% 100.0% 다. 재고자산 현황 당사는 사업활동을 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 순수 지주회사로서 재고자산을 보유하고 있지 않습니다.연결실체에 대한 재고자산 현황은 아래와 같습니다.(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 백만원) 사업부문 계정과목 제109기 3분기 제108기 제107기 맥주사업부문 상품 7,732 7,918 6,143 제품 20,281 22,259 17,723 반제품 20,503 22,305 16,247 원재료 37,280 23,016 21,134 저장품 4,619 3,680 3,862 미착품 15,775 14,410 13,824 소 계 106,190 93,588 78,933 소주사업부문 상품 4,543 2,424 1,650 제품 51,000 51,709 53,643 반제품 20,611 20,130 19,261 재공품 275 250 264 원재료 8,241 8,004 6,021 저장품 345 386 325 소 계 85,015 82,903 81,164 기타사업부문 상품 46,675 28,809 18,332 제품 11,485 7,218 4,991 반제품 276 285 245 재공품 304 247 214 원재료 2,063 1,630 2,111 저장품 147 190 160 미착품 7,738 12,240 4,483 소 계 68,688 50,619 30,536 합 계 259,893 227,110 190,633 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 6.5% 5.8% 4.5% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 5.7회 6.8회 6.6회 ※ 당사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라서 상기 재고자산의 사업부문별 보유현황을 작성하였습니다. (2) 재고자산의 실사내용그룹회계정책에 따라 모든 연결종속회사는 모든 재고를 각 개별 품목 별로 계속기록법에 의하여 수불관리를 하여야 하며, 년 1회 이상 정기적으로 재고조사를 하여 장부재고와 실물재고와의 차이수량 및 차이원인을 파악하고, 그 내역을 재무총책임자에게 보고하고 있으며, 장부재고와 실물재고와의 차이를 결산에 반영하고 있습니다.재고자산의 평가방법은 총평균법(미착품은 개별법)에 의한 취득원가로 평가하고, 재고자산의 순실현가능 가액이 취득원가보다 하락하는 경우에는 순실현가능 가액을 대차대조표 가액으로 하고 있으며, 재고자산을 저가기준으로 평가하는 경우 발생하는 평가손실은 장부에서 직접 차감하거나 평가충당금을 계상하여 처리하고 있습니다.재고자산에 대한 실사는 전국 지점 및 각 공장에서 월 1회 이상 자체적인 재고실사가이루어지고 있으며, 조사과정에서 발견된 체화재고 등의 보유가 확인되는 경우에는 즉시 폐기 처분하는 등 재고 관리에 만전을 기하고 있으며, 회사의 내부감사팀에서 전국 지점 및 각 공장에 대해 정기적으로 년 1회 정밀 재고조사를 실시하고 있습니다.당사는 지주회사로서 재고자산이 존재하지 않으며, 현재 보유하고 있는 현금 및 유가증권을 당사의 외부감사인이 실사하였으며, 실사 결과 특이사항은 없습니다. 라. 공정가치평가 내역 1) 금융상품의 장부금액 및 공정가치 <당분기말> (단위: 원) 구분 장부금액 공정가치 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(부채) 상각후원가측정금융자산(부채) 합계 공정가치로 측정되는 금융자산: 금융자산 2,874,244,477 19,354,255,368 - 22,228,499,845 22,228,499,845 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - - 245,896,515,552 245,896,515,552 - 매출채권및기타채권 - - 451,252,319,356 451,252,319,356 - 기타금융자산 - - 111,876,825,532 111,876,825,532 - 합계 2,874,244,477 19,354,255,368 809,025,660,440 831,254,160,285 22,228,499,845 공정가치로 인식된 금융부채 기타금융부채(파생금융부채) - (1,958,972,509) - (1,958,972,509) (1,958,972,509) 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 차입금(유동) - - (1,127,693,106,136) (1,127,693,106,136) - 매입채무및기타채무 - - (318,907,970,365) (318,907,970,365) - 차입금(비유동) - - (427,324,559,593) (427,324,559,593) - 리스부채 - - (120,034,629,499) (120,034,629,499) - 기타금융부채(비파생금융부채)(주1) - - (227,633,023,984) (227,633,023,984) - 합계 - (1,958,972,509) (2,221,593,289,577) (2,223,552,262,086) (1,958,972,509) (주1) 종업원급여와 관련한 부채가 포함되어 있습니다. <전기말> (단위: 원) 구분 장부금액 공정가치 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(부채) 상각후원가측정금융자산(부채) 합계 공정가치로 인식된 금융자산: 금융자산 2,863,777,678 14,154,139,683 - 17,017,917,361 17,017,917,361 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - - 286,402,562,383 286,402,562,383 - 매출채권및기타채권 - - 406,977,629,060 406,977,629,060 - 기타금융자산 - - 117,075,679,256 117,075,679,256 - 합계 2,863,777,678 14,154,139,683 810,455,870,699 827,473,788,060 17,017,917,361 공정가치로 인식된 금융부채: 기타금융부채(파생금융부채) - (3,899,957,669 ) - (3,899,957,669 ) (3,899,957,669 ) 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 차입금(유동) - - (910,773,921,189 ) (910,773,921,189 ) - 매입채무및기타채무 - - (316,135,283,114 ) (316,135,283,114 ) - 차입금(비유동) - - (588,180,904,060) (588,180,904,060) - 리스부채 - - (118,500,464,770) (118,500,464,770) - 기타금융부채(비파생금융부채)(주1) - - (235,276,303,452 ) (235,276,303,452 ) - 합계 - (3,899,957,669 ) (2,168,866,876,585) (2,172,766,834,254) (3,899,957,669 ) (주1) 종업원급여와 관련한 부채가 포함되어 있습니다. 2) 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 3) 공정가치로 측정되거나 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 내역 <당분기말> (단위: 원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정된 금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 51,400 - 2,874,193,077 2,874,244,477 당기손익-공정가치측정금융자산 10,233,977,263 9,120,278,105 19,354,255,368 합계 10,234,028,663 - 11,994,471,182 22,228,499,845 공정가치로 측정된 금융부채: 기타금융부채(파생금융부채) - 1,958,972,509 - 1,958,972,509 합계 - 1,958,972,509 - 1,958,972,509 <전기말> (단위: 원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정된 금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 61,900 - 2,863,715,778 2,863,777,678 당기손익-공정가치측정금융자산 7,786,166,271 - 6,367,973,412 14,154,139,683 합계 7,786,228,171 - 9,231,689,190 17,017,917,361 공정가치로 측정된 금융부채: 기타금융부채(파생금융부채) - 3,899,957,669 - 3,899,957,669 합계 - 3,899,957,669 - 3,899,957,669 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 서열체계 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다. 4) 공정가치측정에 적용된 평가기법 가정파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행 시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다. 파생상품의 경우 활성시장에서공시되는 가격이 있다면 해당 파생상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견-연결감사 의견 제109기 3분기(당기)삼정회계법인-특기사항 없음-제108기(전기)한영회계법인적정특기사항 없음소주사업부 및 맥주사업부 영업권 손상검사유형자산 손상검사제107기(전전기)한영회계법인적정특기사항 없음맥주사업부 영업권 손상검사전주공장 맥주제품생산 관련 유형자산 손상검사 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 -별도감사 의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제109기 3분기(당기) 삼정회계법인 - 특기사항 없음 - 제108기(전기) 한영회계법인 적정 특기사항 없음 하이트진로 주식회사에 대한 종속기업투자 손상검사 제107기(전전기) 한영회계법인 적정 특기사항 없음 하이트진로 주식회사에 대한 종속기업투자 손상검사 나. 감사용역 체결현황 제109기 3분기(당기)삼정회계법인분기,중간,기말,연결, 감사 및 검토,내부회계관리 감사300백만원3,000시간150백만원1,650시간제108기(전기)한영회계법인분기,중간,기말,연결, 감사 및 검토,내부회계관리 감사275백만원3,000시간287백만원2,671시간제107기(전전기)한영회계법인분기,중간,기말,연결, 감사 및 검토,내부회계관리 감사270백만원3,000시간280백만원2,856시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제109기 3분기(당기)-----제108기(전기)2022.04.06사채 모집위탁계약서상 이행사실 확인2022.4.151백만원-2022.09.22세무용역계약2023.1.10~1112백만원-제107기(전전기)2021.04.09사채 모집위탁계약서상 이행사실 확인2021.4.151백만원-2021.08.09사채 모집위탁계약서상 이행사실 확인2021.9.101백만원-2021.12.28 세무용역계약2022.2.7~912백만원- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12023년 03월 15일외부감사인, 감사위원회서면회의독립성 및 기말감사 결과22023년 06월 29일외부감사인, 감사위원회대면회의- 1분기 경영실적 및 내부회계관리제도 등- 1분기 검토결과 및 감사 계획- 법률상 감사위원회 권한과 역할 등 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 마. 회계감사인의 변경 변경전 변경후 변경 사유 한영회계법인 삼정회계법인 주기적 감사인 지정제도 따른 변경 ※ 주요 종속회사인 하이트진로의 경우 같은 사유로 한영회계법인에서 삼정회계법인으로 감사인이 변경 2. 내부통제에 관한 사항 당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 의거 내부회계관리규정 수립하여, 감사 및 내부회계 담당조직을 구성하여 이를 관리하고 운영함으로써 회계 투명성을 제고토록 하였습니다. 위의 법령에 따라 당사의 내부회계 관리제도와 규정이 사업보고서제출일 현재 정상적으로 운영되고 있음을 알려드립니다. 또한, 과거 외부감사인이 감사보고서에 표명한 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 내용은 다음과 같습니다. 사업연도 감사인 검토의견 특이사항 제109기 3분기 삼정회계법인 해당사항 없음 - 제108기 한영회계법인 우리는 2022년 12월 31일 현재 내부회계관리제도운영위원회가 발표한 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」(이하 "내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계")에 근거한 하이트진로홀딩스 주식회사의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 하이트진로홀딩스 주식회사의 2022년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2023년 3월 16일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. - 제107기 한영회계법인 우리는 2021년 12월 31일 현재 내부회계관리제도운영위원회가 발표한 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」(이하 "내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계")에 근거한 하이트진로홀딩스 주식회사의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 하이트진로홀딩스 주식회사의 2021년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2022년 3월 17일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성이사회는 사내이사 2명, 사외이사 3명 총 5명으로 구성되어 있으며, 이사회 내에는 감사위원회와 사외이사후보추천위원회 2개의 위원회가 설치되어 있습니다.이사회 의장은 정관에 따라 대표이사인 김인규 사장이 맡고 있습니다.전문경영인으로서 회사와 그룹 경영 전반에 관한 전문적인 지식을 갖추고 있어, 급변하는 경영환경 속에 신속한 의사결정을 위해 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 53--- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 나. 중요의결사항 등 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 사외이사 김인규(참석률:100%) 최경택(참석률:100%) 윤용수(참석률:100%) 황대철(참석률:100%) 이진욱(참석률:100%) 1 2023.01.11 2023년 예산(안) 편성의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2023.02.09 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 - - 찬성 찬성 찬성 제108기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제108기 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2023.02.20 임원 연봉 조정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2023.03.09 제108기 감사위원회 감사보고서 보고의 건 보고 - - - - - 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고의 건 보고 - - - - - 제108기 정기주주총회 소집 결의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2023.03.30 자사주펀드 연장 계약의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2023.06.07 사외이사 보수 조정 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 7 2023.09.13 이사회의 사규 재ㆍ개정 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 8 2023.09.21 해외법인 설립 및 자본금 출자 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 이사회내 위원회 당사의 이사회내 위원회는 감사위원회와 사외이사후보추천위원회로 구성되어 있으며, 기업공시서식 작성기준 제7-1-3조 규정 작성기준에 따라 제외하였습니다. 라. 이사의 독립성(1) 이사의 선임이사 선임을 위한 이사후보 추천은 관계법령등에 따라 사내이사 후보는 이사회에서, 사외이사 후보는 사외이사후보추천위원회에서 추천하고 있습니다. 추천된 이사후보들은 주주총회의 보통결의를 통해 선임하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 구분 성 명 선임배경 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 임기 연임여부 연임횟수 사내이사 김인규 경영업무 총괄 및 대외적 업무를안정적으로 수행하기 위해 선임 이사회 회사업무전반 총괄 없음 없음 2021.03.23~2024.03.23 O 4 사내이사 최경택 경영전략 수립 및 관련 업무를안정적으로 수행하기 위해 선임 이사회 회사경영전반 " " 2022.03.25~2025.03.25 O 2 사외이사 윤용수 수십 년간의 주류기업의 현장에서일한 전문가로서 국내 최대 주류회사의지주회사로서 주류 사업에 대한이해도가 높은 사외이사의 필요성이인정되어 선임 사외이사후보추천위원회 감사위원회 위원,사외이사후보추천위원회 위원장 " " 2021.03.23~2024.03.23 O 2 사외이사 황대철 세무관련 경력을 바탕으로 다양한경험을 보유한 세무전문가로서회사의 발전에 기여하기 위함.또한 사외이사로서의 직무공정성,윤리책임성을 충족하고 있어 선임 사외이사후보추천위원회 감사위원회 위원장사외이사후보추천위원회 위원 " " 2021.03.26~2024.03.26 - - 사외이사 이진욱 법률관련 경력을 바탕으로다양한 경험을 보유한 법률전문가로서회사의 발전에 기여하기 위함.또한 사외이사로서의 직무공정성,윤리책임성을 충족하고 있어 선임 사외이사후보추천위원회 감사위원회 위원,사외이사후보추천위원회 위원 " " 2022.03.25~2025.03.25 - - (2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황당사는 자산규모 2조원 미만의 법인으로 상법 제542조의8 규정의 의한 대규모법인에 해당하지는 않으나, 사외이사제도에 독립성과 투명성을 제고하기 위하여 이사 총수의 과반수이상을 사외이사로 선임하고 있으며, 사외이사 선임을 위하여 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. 성 명 사외이사 여부 비 고 윤 용 수 O 사외이사의 비율 과반수이상(상법 제542조의8 제4항 규정 충족) 황 대 철 O 이 진 욱 O 마. 이사의 전문성(1) 사외이사 지원조직 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영관리팀 4 부장(15년), 차장(15년)차장(4년), 차장(2년) - 경영정보 안내 및 제공- 이사회 개최 안내- 사외이사 교육 지원- 사외이사 대외활동 지원 사외이사 교육실시 현황 2023년 06월 29일경영기획팀,경영관리팀(삼정회계법인)윤용수황대철이진욱-- 1분기 경영실적 및 내부회계관리제도 등- 1분기 검토결과 및 감사 계획- 법률상 감사위원회 권한과 역할 등 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원 현황 윤용수예- 경남대학교 졸업- 現 하이트진로홀딩스(주) 사외이사---황대철예- 시흥세무서장 역임- 前 세무법인 세연 세무사- 現 서안주정 대표이사예금융기관, 정부,증권유관기관등 경력자(4호 유형)1) 국세청 근무 35년 - 조사분야 : 5년 (서부세무서 외) - 법인세분야 : 1년 (효제세무서) - 유통과정추적조사분야 : 4년 (서울청) - 주세분야 : 15년 (국세청 외) - 기타분야 : 10년 (시흥세무서장 외)2) 前 세무법인 세연 세무사3) 現 서안주정 대표이사이진욱예- 고려대학교 졸업- 대한변호사협회 사업이사 겸 대한변협법률구조재단 사무총장- 現 법무법인 명석 변호사--- 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 나. 감사위원회 위원의 독립성당사는 상법 제542조의11 규정에 따른 감사위원회 설치 의무법인은 아니지만, 감사위원회의 독립성을 위하여 상법 제542조의11 및 제542조의12 규정을 준용하여 당사의 정관을 개정하여 감사위원회를 설치 운영하고 있습니다.당사의 감사위원은 사외이사후보추천위원회의 추천을 받은 후보를 주주총회를 통하여 선출하고 있으며, 감사위원 중 1인은 상법 규정에 따라 분리선출을 하여 감사위원회 위원의 독립성을 보장하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고, 그 결과를 검토하며, 또한 필요시에 회사의 비용으로 전문가의 의견을 요청합니다.감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고, 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고, 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여검토합니다.- 감사위원회 구성인원 현황 구분 성 명 선임배경 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 임기 연임여부 연임횟수 사외이사 윤용수 수십 년간의 주류기업의 현장에서 일한전문가로서 국내 최대 주류회사의지주회사로서 주류 사업에 대한이해도가 높은 사외이사의 필요성이인정되어 선임 사외이사후보추천위원회 감사위원회위원 없음 없음 2021.03~2024.03 O 2 사외이사 황대철 세무관련 경력을 바탕으로 다양한경험을 보유한 세무전문가로서회사의 발전에 기여하기 위함.또한 사외이사로서의 직무공정성,윤리책임성을 충족하고 있어 선임 사외이사후보추천위원회 감사위원회위원장 " " 2021.03~2024.03 - - 사외이사 이진욱 법률관련 경력을 바탕으로 다양한경험을 보유한 법률전문가로서회사의 발전에 기여하기 위함.또한 사외이사로서의 직무공정성,윤리책임성을 충족하고 있어 선임 사외이사후보추천위원회 감사위원회위원 " " 2022.03~2025.03 - - - 선출기준 충족여부 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2제2항 사외이사가 위원의 3분의 2이상 충족(전원 사외이사) 위원중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(황대철) 상법 제542조의11제2항 감사위원회의 대표는 사외이사 충족(위원장 황대철) 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11제3항 다. 감사위원회의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사 외 이 사 윤용수(참석율 : 100%) 황대철(참석율 : 100%) 이진욱(참석율 : 100%) 1 2023.01.11 이사회의 2023년 예산(안) 편성의 건에 대한 감사의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2 2023.02.09 내부회계관리자의 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 - - - 이사회의 제108기 재무제표 작성 승인의 건에 대한 감사의 건 가결 찬성 찬성 찬성 이사회의 제108기 영업보고서 작성 승인의 건에 대한 감사의 건 가결 찬성 찬성 찬성 3 2023.02.20 이사회의 임원 연봉조정에 대한 감사의 건 가결 찬성 찬성 찬성 4 2023.03.09 제108기 감사위원회의 감사보고서 승인의 건 가결후이사회보고 찬성 찬성 찬성 2022년도 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 이사회의 제108기 정기주주총회 소집 결의 감사의 건 가결 찬성 찬성 찬성 5 2023.03.30 이사회의 자사주펀드 계약 연장에 대한 감사의 건 가결 찬성 찬성 찬성 6 2023.06.07 이사회의 사외이사 보수 조정 승인의 건에 대한 감사의 건 가결 찬성 찬성 찬성 7 2023.08.09 일본법인 세무자문계약 연장에 따른 비감사업무 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 8 2023.09.13 이사회의 이사회의 사규 재ㆍ개정 승인의 건에 대한 감사의 건 가결 찬성 찬성 찬성 9 2023.09.21 이사회의 해외법인 설립 및 자본금 출자 승인의 건에 대한 감사의 건 가결 찬성 찬성 찬성 라. 감사위원회 교육실시 현황 2023년 06월 29일경영기획팀,경영관리팀(삼정회계법인)윤용수황대철이진욱-- 1분기 경영실적 및 내부회계관리제도 등- 1분기 검토결과 및 감사 계획- 법률상 감사위원회 권한과 역할 등 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 마. 감사위원회 지원조직 현황 내부 감사 및 내부 회계와 관련된 사항은 경영기획팀, 감사위원회 위원에 대한 의전 및 지원과 관련된 사항은 경영관리팀에서 담당하고 있으며, 별도의 감사위원회 지원조직은 두고 있지 않습니다. 바. 준법지원인 등 지원조직 현황(1) 당사는 보고서 제출일 현재 준법지원인을 선임하지 않았습니다.(2) 준법지원인 지원조직 현황당사는 보고서 제출일 현재 준법지원인을 선임하지 않고 있으며, 이에 따라 별도의지원조직을 두고 있지 않습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 집중투표제, 서면투표제, 전자투표제의 채택 여부 2023년 09월 30일 (기준일 : ) 배제미도입미도입--- 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 나. 의결권 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주23,206,765-우선주470,810-보통주1,840,690-우선주470,810-보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주21,366,075-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 다. 주식의 사무 구 분 내 용 정관상신주인수권의내용 제9조(주식의 발행 및 배정) ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다) 에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우 에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주 에게 신주인수권증서를 발행 하여야 한다. ⑧ 제1항 본문의 규정에도 불구하고, 이 회사가 독점규제및공정거래에관한법률상의 자회사의 주식을 추가로 취득하기 위하여 또는 다른 회사를 같은 법률상의 자회사로 만들기 위하여 당해 회사의 주식을 현물출자 받는 경우 기타 금전 이외의 재산을 취득할 필요가 있는 경우에는 주주배정 이외의 방식으로 당해 주식 또는 기타 재산을 소유한 자에게 이사회 결의에 의하여 신주를 배정할 수 있다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 결산일 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 ① 이 회사는 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주를 정하기 위하여 매 결산기 최종일의 익일로부터 1개월간 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소와 신탁재산의 표시 또는 말소를 정지한다. ② 이 회사는 매 결산기 최종일의 주주명부에 등재되어 있는 주주로 하여금 정기주주총회에서 그 권리를 행사하게 한다. ③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간전에 공고하여야 한다. (2019.3.22 본항 개정) 주권의 종류 ※ 주식ㆍ사채등의 전자등록에 관한 법률에 따라 주권 및 신주인수권 증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음 명의개서대리인 (주)하나은행 증권대행부(전화 : [(02)368-5863] 주주의 특전 없음 공고방법 www.hitejinroholdings.com(단, 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에공고할 수 없을때에는 서울신문으로 게재) 라. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 제108기정기주주총회(2023.03.24) 제1호 의안 : 제108기 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 원안대로 승인(현금배당) 제2호 의안 : 정관 변경의 건 원안대로 승인 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 50억원으로 승인 제107기정기주주총회(2022.03.25) 제1호 의안 : 제107기 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 원안대로 승인(현금배당) 제2호 의안 : 이사 선임의 건 사내이사 최경택사외이사 이진욱 제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 사외이사 이진욱 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 50억원으로 승인 제106기정기주주총회(2021.03.26) 제1호 의안 : 제106기 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 원안대로 승인(현금배당) 제2호 의안 : 이사 선임의 건 사내이사 김인규사외이사 윤용수 제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 사외이사 윤용수 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 사외이사 황대철 제5호 의안 : 이사보수 및 상여금 지급한도 승인의 건 50억원으로 승인 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 박문덕본인보통주6,844,37429.56,844,37429.5-박문덕본인우선주1,8750.41,8750.4-김미정친인척보통주8690.08690.0-박문효친인척보통주9420.09420.0-박문효친인척우선주1,8010.41,8010.4-노영희친인척보통주60.060.0-노희정친인척보통주150.0150.0-김인규발행회사임원보통주500.0500.0-최경택발행회사임원보통주500.0500.0-김창규계열사임원보통주200.0200.0-하이트문화재단재단보통주590,3382.5590,3382.5-하이트문화재단재단우선주10,0422.110,0422.1-서영이앤티(주)특수관계인보통주6,419,68827.76,419,68827.7-서영이앤티(주)특수관계인우선주12,2272.612,2272.6-JINRO INC.특수관계인보통주1,440,0176.21,440,0176.2-보통주15,296,36965.915,296,36965.9-우선주25,9455.525,9455.5- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주성명 주 요 경 력 (최근 5년간) 경 력 사 항 겸 임 현 황 비 고 박 문 덕 하이트진로그룹 회장 - 고려대학교 경영학과 졸업 3. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 박문덕6,844,37429.5서영이앤티(주)6,419,68827.7JINRO INC.1,440,0176.2-- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - - 우리사주조합 - 나. 소액주주 현황 소액주주현황 2022년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 10,90310,91999.85,829,17423,206,76525.1- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 ※ 최근 명부폐쇄일 기준으로 작성되어, 보고서 제출일 현재와 차이가 발생할 수 있습니다. 4. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원,주) 종 류 2023년 9월 2023년 8월 2023년 7월 2023년 6월 2023년 5월 2023년 4월 보통주 주 가 최 고 8,650 9,170 9,400 9,750 9,800 9,590 최 저 8,480 8,540 8,640 9,290 9,200 9,120 평 균 8,578 8,814 9,120 9,518 9,587 9,361 거래량 최고(일) 16,648 41,889 28,611 14,840 97,339 18,748 최저(일) 1,995 5,577 3,481 2,359 4,261 5,615 월 간 168,096 356,801 200,687 173,633 380,313 230,251 우선주 주 가 최 고 12,440 12,000 12,540 13,500 13,100 13,490 최 저 11,990 11,340 11,270 12,380 12,490 12,620 평 균 12,183 11,602 11,965 12,834 12,854 13,037 거래량 최고(일) 1,278 1,388 984 1,190 2,317 7,867 최저(일) - - 6 9 20 30 월 간 2,983 6,282 7,658 8,439 9,023 14,924 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 박문덕남1950.10회장미등기상근그룹총괄고려대 졸하이트맥주(주) 사장6,843,43274본인47년 7개월-김인규남1962.11사장(대표이사)사내이사상근경영총괄연세대 대학원 졸하이트진로(주) 사장50-임원11년 7개월2024.03.23박태영남1978.07사장미등기상근경영기획/경영관리/IR메트로폴리탄대 졸앤플랫폼기업M&A 책임자--혈족, 임원11년 3개월-최경택남1965.10부사장사내이사상근경영기획/경영관리/IR한성대 졸하이트진로(주) 전무50-임원4년 6개월2025.03.25오근의남1974.12상무보미등기상근관리총괄서울시립대졸現 하이트진로 재무,회계총괄 겸직現 서영이앤티(주) 관리총괄 겸직--임원11개월-윤용수남1954.12사외이사사외이사비상근감사위원경남대 졸前 하이트진로(주) 전무---5년 6개월2024.03.23황대철남1958.04사외이사사외이사비상근감사위원시흥세무서장 역임現 서안주정㈜ 대표이사---2년 6개월2024.03.26이진욱남1969.06사외이사사외이사비상근감사위원 고려대 졸, 現 법무법인 명석 변호사 ---1년 6개월2025.03.25 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 나. 등기임원 겸직현황 (기준일: 2023년 9월 30일) 당사에서의직책 성명 겸직현황 회사의 상호 직책 비고 대표이사 김인규 하이트진로(주) 대표이사 상근 하이트진로음료(주) 기타비상무이사 비상근 하이트진로산업(주) 사내이사 비상근 블루헤런(주) 사내이사 비상근 (주)진로소주 기타비상무이사 비상근 사내이사 최경택 하이트진로(주) 사내이사 상근 하이트진로산업(주) 사내이사 비상근 블루헤런(주) 사내이사 비상근 (주)진로소주 기타비상무이사 비상근 다. 직원 등 현황 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 지주회사남11---1115년 1개월1,756160----지주회사여3---313년 10개월22675-14---1414년 10개월1,982142- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 라. 미등기임원 보수 현황 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 31,163388 - 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사(감사위원 포함)55,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 나. 보수지급금액 나.-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 533166- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 나-2. 유형별 (단위 : 백만원) 2244122-----38729----- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 다. 이사 ·감사위원회 위원의 보수지급기준 구 분 보수지급기준 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) ■ 기본연봉(고정임금+변동임금) : 임원보수등에 관한 규정에 따라 이사회 결의로 정함 -. 고정임금: 임원의 직위, 직무, 역할 등을 감안하여 직급별로 정함 -. 변동임금: 회사의 영업이익, 해당 임원에 대한 평가등을 반영하여 기준 금액에서 가감하는 방식으로, 이사회 결의로 전한 범위 내에 서 최고 의사결정권자의 승인을 득함■ 복리후생 : 별도로 정하는 기준에 따라, 자녀학자금 지원, 본인 및 배우자의 건강 검진 지원 등의 처우 제공■ 퇴직금 : 주주총회에서 승인된 임원 예유 및 운영에 관한 규정에 따라 퇴직일시금, 퇴직위로금 지급 -. 퇴직일시금: 월펼균보수 X 재임기간 X 지급률(배수) -. 퇴직위로금: 재임기간에 따라 차등지급 사외이사(감사위원회 위원 제외) - 감사위원회 위원(전원 사외이사) ■ 이사회 결의에 따라 매월 급여 지급 ※ 상기 감사위원회 위원은 전원 사외이사인 감사위원임라. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 당사는 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황을 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(제160조 후단)에 따라 연 2회 공시(반기보고서 및 사업보고서)하고 있습니다. 마. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황 당사는 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황에 대하여 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(제160조 후단)에 따라 연 2회 공시(반기보고서 및 사업보고서)하고 있습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 기업집단 및 소속회사의 명칭 가. 계열회사 현황(요약) 2023년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 하이트진로그룹22123 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 계열사간 출자현황 계통도 (기준일: 2023년 9월 30일) 투자회사 하이트진로홀딩스(주) 하이트진로(주) (주)진로소주 하이트진로산업(주) 서영이앤티(주) JINROINC. HITEJINRORusFood Co. (유)평암농산법인 합 계 피투자회사 투자지분(%) 하이트진로홀딩스(주) 7.93 - - - 27.66 6.21 - - 41.80 하이트진로(주) 50.86 2.12 - - - 0.35 - - 53.33 하이트진로산업(주) - 100.00 - - - - - - 100.00 (주)진로소주 100.00 - - - - - - - 100.00 하이트진로음료(주) - 100.00 - - - - - - 100.00 블루헤런(주) - - - 100.00 - - - - 100.00 수양물류(주) - 100.00 - - - - - - 100.00 농업회사법인 팜컬쳐(주) 주1) - 90.00 - - - - - - 90.00 (유)평암농산법인 - - - - - - - 32.02 32.02 JINRO America Inc. - 100.00 - - - - - - 100.00 HITEJINRO Rus Food Co. - 84.92 - - - - - - 84.92 JINRO INC. - 100.00 - - - - - - 100.00 THE HITE-JINRO GROUP CHINA - - - - - 100.00 - - 100.00 HITEJINRO Rus Co. - - - - - 99.95 0.05 - 100.00 HITEJINRO VIETNAM Co., LTD. - 100.00 - - - - - - 100.00 HITEJINRO Philippines Inc. - - - - - 99.99 - - 99.99 HITEJINRO SG PTE.LTD. 주2) 20.00 40.00 20.00 - - 20.00 - - 100.00 ※ 보통주 기준으로 지분율을 산출하였습니다. (주1) 농업회사법인 팜컬쳐(주)는 청산이 완료되어 2023년 11월 6일자로 계열제외 되었습니다.(주2) HITEJINRO SG PTE.LTD.는 2023년 9월 26일자로 신규설립된 법인으로 총 납입될 자본금은 USD 9,000만이며, 당사(하이트진로홀딩스(주))를 포함하여 국내 계열법인인 하이트진로(주), (주)진로소주 그리고 해외계열법인인 Jinro Inc.가 공동으로 출자하는 것으로 그 소유지분은 보고서 제출일 현재 당사(하이트진로홀딩스(주)) 20%(USD 800만), 하이트진로(주) 40%(USD 1,600만), 나머지 2개 법인이 각각 20%(USD 800만)입니다.다. 회사와 국내 계열회사간 임원 겸직 현황 (기준일: 2023년 9월 30일) 당사에서의 직책 성명 겸직현황 회사의 상호 직책 비고 대표이사 김인규 하이트진로(주) 대표이사 상근 하이트진로음료(주) 기타비상무이사 비상근 하이트진로산업(주) 사내이사 비상근 블루헤런(주) 사내이사 비상근 (주)진로소주 기타비상무이사 비상근 사내이사 최경택 하이트진로(주) 사내이사 상근 하이트진로산업(주) 사내이사 비상근 블루헤런(주) 사내이사 비상근 (주)진로소주 기타비상무이사 비상근 라. 타법인출자 현황(요약) 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 1121,602,885--1,602,88511210,164--10,164-11560--5602351,613,609--1,613,609 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등※ 해당사항 없음 2. 특수관계자와 거래내역(별도기준) 가. 특수관계자와의 거래내역 (단위: 원) 특수관계자명 특수관계자구분 거래내역 당분기 전분기 <매출 등> 하이트진로(주) 종속기업 배당금수익 34,041,629,500 28,667,843,200 로열티수익 4,223,656,182 4,282,022,395 용역수익 236,250,747 274,791,652 하이트진로음료(주) 종속기업 로열티수익 66,845,088 48,697,571 세왕금속공업(주) 관계기업 배당금수익 121,751,000 219,151,800 합계 38,690,132,517 33,492,506,618 <매입 등> 하이트진로(주) 종속기업 지급수수료 62,993,026 54,937,154 임차료 18,810,000 6,270,000 Jinro Inc. 종속기업 배당금 지급 720,008,500 648,007,650 서영이앤티(주) 당사에 유의적인 영향력을행사하는 기업 배당금 지급 3,216,568,850 2,894,973,100 하이트문화재단 기타의 특수관계자 배당금 지급 300,692,100 270,673,100 합계 4,319,072,476 3,874,861,004 나. 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역 (단위: 원) 특수관계자명 특수관계자구분 계정과목 당분기말 전기말 <채권> 하이트진로(주) 종속기업 미수금 623,908,958 711,438,508 임차보증금 197,680,000 197,680,000 하이트진로음료(주) 종속기업 미수금 8,513,545 9,222,891 합계 830,102,503 918,341,399 <채무> 하이트진로(주) 종속기업 미지급금 12,887,105 174,279,875 3. 결산기 이후※ 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 ※ 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 등 사건번호 원고 피고 소송내용 소제기일 소송가액(천원) 진행상황 향후소송일정 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 대응 방안 서울행정법원2023누61327 하이트진로(주) 강남세무서장 법인세 부과처분 취소 2021.08.31 868,198 진행중 추후지정 승소시 기납부한법인세 환급 피고 사용료율에대한 반박 수원지방법원2022구합73377 하이트진로(주) 이천세무서장 부가가치세처분취소 2022.07.14. 6,485 진행중 미지정 승소시 현행 일반매매 유지 피고 위수탁거래반박 수원지방법원2022구합77089 하이트진로(주) 이천세무서장 부가가치세처분취소 2022.09.28 99,304 진행중 추후지정 승소시 현행 일반매매 유지 피고 위수탁거래반박 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2023년 9월 30일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증 현황연결재무제표 주석 31, 재무제표 주석 26 "특수관계자"와연결재무제표 주석 32, 재무제표 주석 27 "우발부채 및 약정사항"을참조하시기 바랍니다. 라. 채무인수약정 현황※ 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발부채와 약정사항 (연결기준) 등 1) 당분기말 현재 연결기업이 시중은행과 체결한 약정 현황은 다음과 같습니다. (외화단위: JPY,RUB,USD 단위: 원) 금융기관 한 도 실행금액 신한은행 등 당좌차월약정 및 회전대출약정 등 1,406,901,151,011 864,180,542,776 $21,000,000 $21,000,000 ￥1,000,000,000 - RUB160,000,000 RUB160,000,000 하나은행 등 L/C개설약정 2,761,120,000 2,515,140,000 $24,243,000 $1,637,900 신한은행 등 기타어음할인약정 237,000,000,000 120,000,000,000 신한은행 등 매출채권 팩토링 약정 120,343,000,000 5,089,533,759 2) 당분기말 현재 연결기업은 신한은행 등으로부터 교부받은 미발행어음 108매, 미발행수표 262매가 있습니다. 3) 지배기업은 2008년 7월 1일을 기준으로 상법 제530조의 2 내지 제530조의 11의 규정에 의하여 주류사업부문을 인적분할하여 하이트맥주(주)를 신설하였습니다. 분할회사인 지배기업은 분할계획서에 따라 분할기일 현재 존재하고 있는 분할신설회사가 승계받은 기존채무에 대하여 연대보증 의무를 부담하였으나, 당분기말 현재 승계받은 채무는 모두 상환이 완료 되어 지배기업은 연대보증 의무를 부담하고 있지 않습니다. 4) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 연결기업은 5건의 소송(소송가액: 141,680,672원)에서 피고로 제소되어 소송이 계류 중에 있으며, 동 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다. 5) 담보로 제공한 자산의 내역 (외화단위: USD 단위: 원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 종류 담보권자 단기금융자산, 유형자산, 투자부동산, 당기손익-공정가치측정금융자산 1,094,135,603,585 574,396,317,440 금융거래 및 주세납부 KDB산업은행 등 $950,000 $5,000,000 6) 당분기말 현재 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험(주)으로부터 733,878,973원(전기말: 3,003,050,593원), 외화차입금과 관련하여 신한은행 등으로부터 US$21,950,000(전기말: US$21,950,000)의 지급보증을 제공받고 있습니다. 7) KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호는 2020년 중 연결기업이 임차하여 사용하고 있는 서울시 서초구 소재 부동산을 매입하였습니다. 임대차계약에 따른 임대차계약기간은 2032년 7월까지이며, 임대인의 부동산 매각시 연결기업이 매입하거나 매입자를 지정 할 수 있는 우선매수권을 보유하고 있습니다. 한편, 연결기업은 동 사모부동산투자신탁의 2종수익증권에 투자하였으며 약정에 따라 사모부동산투자신탁이 소유한 부동산의 매각차익이 발생할 경우 매각차익의 24%를 분배 받을 권리를 보유하고 있습니다. 8) 당분기말 현재 종속기업인 하이트진로(주)의 127-2회, 128-2회, 129-1회, 129-2회, 130-1회, 130-2회 사채와 관련한 차입약정에는 발행회사의 의무 및 책임조항으로 재무비율 등의 유지(부채비율 350% 이하 유지), 담보권 설정 등의 제한(지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액을 자기자본의 200% 이하로 유지), 자산의 처분 제한(자산처분금액이 자산총계의 50% 미만 유지), 지배구조변경제한 등이포함되어 있습니다. 따라서, 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다. 9) 당분기말 현재 지배기업인 하이트진로홀딩스(주)의 171회, 172회 사채와 관련한 차입약정에는 발행회사의 의무 및 책임조항으로 재무비율 등의 유지(부채비율 500% 이하 유지), 담보권 설정 등의 제한(지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액을 자기자본의 300% 이하로 유지), 자산의 처분 제한(자산처분금액이 자산총계의 70% 미만 유지), 지배구조변경제한 등이 포함되어 있습니다. 따라서 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 하이트진로홀딩스(주)① 일자 : 2022.07.01 (고지일 기준) ② 조치기관 : 강남세무서 ③ 조치대상자 : 하이트진로홀딩스(주)④ 조치내용 : 법인세 등 추징 (약 25백만원) ⑤ 사유 및 근거법령 :국세기본법 제81조의 12 및 같은 법 시행령 제63조의 13⑥ 회사이행현황 : 기한내 추징세액 납부⑦ 재발방지대책 : 회계기준 및 조세법 준수 나. 하이트진로(주) 및 임직원에 대한 제재 현황 [부당지원행위 등에 대한 건] ① 공정위의 시정명령 및 과징금 처분 1) 처분 일자 : 2018.03.26. 2) 처분 내용 - 시정명령 - 과징금 : 79억 4,700만원 3) 사유 및 근거법령 - 인력지원 : 舊 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법'이라 함) 제23조 제1항 7호 공정거래법 제23조의2 제1항 제1호 - 공캔 거래 : 舊 공정거래법 제23조 제1항 제7호 - 코일 거래 : 舊 공정거래법 제23조 제1항 제7호 - 글라스락 캡 거래 : 舊공정거래법 제23조 제1항 제7호 - 주식매각 우회지원 : 舊 공정거래법 제23조 제1항 제7호 4) 진행사항 - 2018.05.09. 서울고등법원 행정소송 제기 - 2020.02.12. 서울고등법원 판결선고(당사 일부 승소) - 2020.02.25. 대법원 상고 - 2020.07.05. 심리불속행기간 도과 - 2021.03.05. 법리, 쟁점에 관한 종합적 검토 중 - 2022.05.26. 대법원 판결선고(고법 판결과 동일 : 당사 일부 승소) - 2022.06.16. 공정위 과징금 전액 환급 - 2023.03.06. 공정위 과징금 재산정 및 부과 의결 - 2023.04.06. 공정위 재부과 의결에 대한 이의신청 - 2023.06.29. 공정위 재부과 의결에 대한 행정소송 제기 ② 공정위의 과태료 처분 1) 처분 일자 : 2018.03.26. 2) 처분 내용 : 과태료 - 개인 : 차장(담당) (근속년수 26년 5개월) 과태료 1천만원 - 법인 : 과태료 1억원 3) 사유 및 근거법령 - 허위자료 제출행위 : 공정거래법 제69조의2 제1항 제6호 4) 진행사항 - 개인 : 과태료 결정에 대한 이의신청 → 과태료 3백만원(종결) - 법인 : 과태료 결정에 대한 이의신청 → 과태료 8천만원(종결) ③ 공정위 검찰 고발 1) 처분 일자 : 2018.03.26. 2) 처분 내용 : 검찰 고발 - 개인 : 대표이사(근속년수 29년 5개월), 부사장(근속년수 6년 2개월), 상무(근속년수 25년 5개월) - 법인(양벌규정) 3) 사유 및 근거법령 - 부당지원 : 공정거래법 제66조 제1항 제9의2호, 제70조, 제71조 4) 진행 사항 - 1심판결 선고 : 2020.05.07. 개인 : 대표이사(징역 10월, 집행유예 1년), 부사장(징역 1년 6월, 집행유예 2년 / 120시간 사회봉사명령), 상무(징역 4월, 집행유예 1년) 법인 : 벌금 2억원 - 2심 판결 선고 : 2023. 5. 23. 개인 : 대표이사(징역 8월, 집행유예 1년), 사장(징역 1년 3월, 집행유예 2년 / 80시간 사회봉사명령), 상무(징역 4월, 집행유예 1년) 법인 : 벌금 1억 5천만원 - 3심 진행 중④ 처벌 또는 조치에 대한 회사 및 임직원의 이행현황 1) 과징금 - 2018.06.22. 과징금 79억 4,700만원 납부 - 2022.06.16. 과징금 79억 4,700만원 환급 - 2023.05.26. 과징금 70억 6,500만원 재납부 2) 과태료 - 개인 : 과태료 3백만원 납부 - 법인 : 과태료 8천만원 납부⑤ 재발방지를 위한 회사의 대책 - 공정위가 지적한 부당한 지원행위 및 특수관계인에 대한 부당한 이익 제공행위 유형 해소 - 리스크관리위원회 설치 및 관련 규정 제정하여 법률위반 행위 가능성 사전 검토 - 이사회 내 ESG위원회 설치 및 관련 규정 제정하여 법규 준수를 위한 내부 관리 강화 다. 하이트진로(주) 임직원(동일인)에 대한 제재 ① 처분 일자 : 2021.06.08. ② 처분 기관 : 공정거래위원회 ③ 처분 내용 : 동일인 고발 ④ 사유 및 근거 법령 - 기업집단 지정자료 제출시 6개사(연암 外) 및 친족(7명) 누락 - 공정거래법 제14조 제4항 ⑤ 조치에 대한 이행현황 - 누락된 6개사 계열편입 완료 - 누락된 친족(7명) 신고 완료 ⑥ 진행사항 - 검찰 약식 기소 (21.10.29.) - 법원 약식 명령 (22.01.13.) : 종결⑦ 재발방지를 위한 회사의 대책 - 관련 법규 준수를 위한 내부 관리 강화 라. 익산공장 ① 내용 : 대기배출시설 변경신고 미이행 ※ 대기환경보전법 제23조 제3항 및 동법 시행규칙 제 27조제3항제2호 위반 ② 해당사업장 : 익산공장 ③ 행정처분(경고)일 : 2021년 10월 06일 ④ 처벌내용 : 과태료 60만원 부과 ⑤ 당사대응 : 과태료 납부 및 변경신고 완료 마. 이천공장 ① 조치기관 : 이천세무서 ② 조치대상자 : 하이트진로(주) 이천공장③ 조치내용 : 부가세 추징 (약 300백만원, 고지일: 2022년 8월 19일)④ 사유 및 근거법령 : 부가가치세법 제29조⑤ 회사이행현황 : 기한내 추징세액 납부, 행정소송 진행중⑥ 재발방지대책 : 조세법 준수 바. 마산공장 ① 조치기관 : 마산회원구청 ② 내용 : 폐수 배출시설변경신고 미이행(새로운 수질오염물질 검출) ※ 물환경보전법 제33조 제2항 위반 ③ 해당사업장 : 마산공장 ④ 행정처분(경고)일 : 2022년 4월 12일 ⑤ 처벌내용 : 과태료 48만원 부과 ⑥ 당사대응 : 과태료 납부 및 변경신고 완료 사. 익산공장 ① 조치기관 : 익산시청 ② 내용 : 폐수 배출시설변경신고 미이행(새로운 수질오염물질 검출) ※ 물환경보전법 제33조 제2항 위반 ③ 해당사업장 : 익산공장 ④ 행정처분(경고)일 : 2023년 2월 7일 ⑤ 처벌내용 : 과태료 48만원 부과 ⑥ 당사대응 : 과태료 납부 및 변경신고 완료 아. 강원공장 ① 조치기관 : 홍천군청 ② 내용 : 토양오염 우려기준 초과 ※ 토양환경보전법 제 5조 4항 제3호 에 따른 토양정밀 조사 결과 ③ 해당사업장 : 강원공장 ④ 행정처분(경고)일 : 2023년 4월 19일 ⑤ 처분내용 : 시설의 부지 및 주변지역 토양오염 관련 전문기관 오염토양 정화 조치 명령 (이행기간 : '23.04.19 ~ '24.04.18) ⑥ 당사대응 : 토양오염 정화 전문기관 선정, 복구 조치 시행 및 '24. 4. 18 이전 시정명령 이행 완료 보고 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 글로벌 소주시장 확대를 위해 해외 종속법인인 HITEJINRO SG PTE.LTD가 100% 출자하여 베트남 생산법인(JINRO SOJU VIETNAM CO., LTD.)을 12월에 설립할 예정입니다. 나. 녹색경영 (1) 녹색경영시스템 인증 현황 <녹색기업> ① 이천공장 (지정기간 : 2021. 7. 24 ~ 2024. 7. 23) ② 강원공장 (지정기간 : 2023. 8. 1 ~ 2026. 7. 31) (2) 제품인증 현황 인증명 인증제품 인증기간 환경성적표지인증 참이슬 오리지널 360ml / 640ml '23. 01. 31 ~ '26. 01. 30 참이슬 후레쉬 360ml / 640ml 자몽에이슬 360ml 필라이트 필라이트후레쉬 355ml/500ml /1.0ℓ / 1.6ℓ 355ml/500ml /1.0ℓ / 1.6ℓ '21. 11. 29 ~ '24. 11. 28 진로 360ml 테라 330/500ml (병 제품)355/500ml (캔 제품) (3) 온실가스 배출현황 ① '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률' 준한 배출권거래제 대상기업 지정 ② 2023년 (2023.01.01 ~ 2023.09.30) 온실가스 배출량 - 온실가스 배출량 : 93,120톤 CO2 다. 기타사항 - 농업회사법인 팜컬쳐(주) 청산 1. 주주총회 2023년 7월 7일 2. 청산 등기일 2023년 10월 13일 3. 공정거래위원회 계열편입 제외 승인일 2023년 11월 6일 - HITEJINRO SG PTE.LTD. 설립 1. 이사회결의일 2023년 9월 21일 2. 설립일 2023년 9월 26일 3. 설립목적 글로벌 소주시장 확대를 위한 해외 생산/판매의 Headquarter 구축 4. 자본금 / 취득주식수(예정) USD 1,800만 / 18,000,000주 ※ 신규 설립된 싱가포르 법인의 총 납입 자본금은 USD 9,000만이며, 이중 당사가 납입하기로 한 자본금 USD 1,800만 중에, USD 800만은 2023년 11월 2일에 납입하였습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 하이트진로(주)1954.06서울시 강남구 영동대로 714(청담동)☎ 02-3219-0114홈페이지 : http://www.hitejinro.com제조업주류3,107,792기업회계기준서 제1110호의결권 과반수해당(자산총액의 10%이상)(주)진로소주2002.06경상남도 창원시 마산합포구 진전면 평암로 200☎ 055-249-3131소주제조및 판매42,420기업회계기준서 제1110호의결권 과반수해당없음하이트진로산업(주)1975.12경기도 안산시 단원구 별망로79번길 55 (성곡동)☎ 031-488-5516병제조 및판매167,197기업회계기준서 제1110호손자회사(간접지분율 100%)해당(자산총액 750억원 이상)하이트진로음료(주)2006.04경기 용인시 기흥구 동백죽전대로 291☎ 031-8006-7100홈페이지 : http://www.hitejinrobeverage.com제조업먹는샘물139,241기업회계기준서 제1110호손자회사(간접지분율 100%)해당(자산총액 750억원 이상)블루헤런(주)1985.02경기도 여주시 대신면 고달사로 67☎ 031-880-6851홈페이지 : www.blueheron.co.kr골프장153,117기업회계기준서 제1110호증손회사(간접지분율 100%)해당(자산총액 750억원 이상)수양물류(주)2003.01전라북도 완주군 용진면 신지송광로 25☎ 063-244-6903운송업10,790기업회계기준서 제1110호손자회사(간접지분율 100%)해당없음주1) 농업회사법인팜컬쳐(주)2015.12전북 남원시 아영면 두락길 36-114농산물 재배및 판매1,573기업회계기준서 제1110호손자회사(간접지분율 90%)해당없음JINRO INC.1988.10Jinro Roppongi Building4-4-8 Roppongi Minato-ku Tokyo Japan☎ 81-3-5843-1310홈페이지 : http://www.jinro.co.jp 주류판매및 무역138,897기업회계기준서 제1110호손자회사(간접지분율 100%)해당(자산총액 750억원 이상)JINRO America Inc.1986.0913422 Alondra Blvd., Cerritos, CA 90703, USA☎ 1-213-637-1500홈페이지 : http://www.jinrousa.com주류판매24,054기업회계기준서 제1110호손자회사(간접지분율 100%)해당없음HITEJINRO RusFood Co.1995.06St.17 Leninskaya Sloboda, Moscow,115280, Russia☎ +7-495-675-43-92홈페이지 : HITEJINRO.RU식품제조및 판매6,425기업회계기준서 제1110호손자회사(간접지분율 84.9%)해당없음HiteJinro Rus Co.2013.12St.17 Leninskaya Sloboda, Moscow,115280, Russia☎ +7-495-675-43-92주류판매3,613기업회계기준서 제1110호증손회사간접지분율 (100%)해당없음THE HITE-JINROGROUP CHINA2007.11Unit A-1510, TYG Center, 2C East3rd RingNorth Road,Chaoyang Dis-trict, Beijing China☎ 86-10-8441-7567홈페이지 : http://www.hite-jinrochina.com주류판매및 무역14,409기업회계기준서 제1110호손자회사(간접지분율 100%)해당없음HITEJINRO VIETNAMCO., LTD. 2015.12 31st Floor, Handico Building, Me Tri Ha New Urban, Pham Hung Street, Me Tri Ward, Nam Tu Liem District, Ha Noi, Vietnam 홈페이지 : http://hitejinro.com.vn 주류판매및 무역6,146기업회계기준서 제1110호손자회사(간접지분율 100%)해당없음HitejinroPhilippines Inc.2019.05Unit 9B, 9th Floor The Palisades Condominium107 Perea Street Legaspi Village San LorenzoCITY OF MAKATI, FOURTHDISTRICT, NCR, Philippines, 1223주류판매및 무역7,470기업회계기준서 제1110호손자회사(간접지분율 99.9%)해당없음주2) HITEJINRO SG PTE.LTD.2023.09111 SOMERSET ROAD #06-01H111 SOMERSET SINGAPORE (238164)중계 무역을포함한 도매업-기업회계기준서 제1110호 의결권 과반수해당없음 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (주1) 농업회사법인 팜컬쳐(주)는 청산이 완료되어 2023년 11월 6일자로 계열제외 되었습니다.(주2) HITEJINRO SG PTE.LTD법인은 당기중에 설립된 법인으로써, 최근 사업연도말 자산은 없습니다. 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2023년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 2하이트진로홀딩스(주)110111-0013766하이트진로(주)110111-002859121(주)진로소주190111-0047371하이트진로산업(주)134111-0002662하이트진로음료(주)110111-3436634블루헤런(주)131211-0015971수양물류(주)210111-0038854주1) 농업법인 팜컬쳐(주)211311-0010526서영이앤티(주)110111-1849524(유)평암농산법인190114-0002733(주)연암134111-0079562(주)송정161511-0048491대우패키지(주)195511-0080972대우화학(주)195511-0093537주2) 대우컴바인(주)150111-0217617JINRO INC.-JINRO America Inc.-HITEJINRO Rus Food Co.-HiteJinro Rus Co.-THE HITE-JINRO GROUP CHINA-HITEJINRO VIETNAM CO., LTD.-Hitejinro Philippines Inc.-주3) HITEJINRO SG PTE.LTD.- 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 (주1) 농업회사법인 팜컬쳐(주)는 청산이 완료되어 2023년 11월 6일자로 계열제외 되었습니다.(주2) 대우컴바인(주)는 대우패키지(주)에 흡수합병되어 2023년 10월 19일자로 계열제외 되었습니다.(주3) HITEJINRO SG PTE.LTD.는 2023년 9월 26일자로 신규설립된 법인으로 총 납입될 자본금은 USD 9,000만이며, 당사(하이트진로홀딩스(주))를 포함하여 국내 계열법인인 하이트진로(주), (주)진로소주 그리고 해외계열법인인 Jinro Inc.가 공동으로 출자하는 것으로 그 소유지분은 보고서 제출일 현재 당사(하이트진로홀딩스(주)) 20%(USD 800만), 하이트진로(주) 40%(USD 1,600만), 나머지 2개 법인이 각각 20%(USD 800만)입니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2023년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 하이트진로(주)상장2005.08.04경영참여2,022,36335,672,25050.861,494,585---35,672,25050.861,494,5853,107,79266,848하이트진로(주)우상장2014.08.11투자2,772152,992-2,772---152,992-2,7723,107,79266,848(주)진로소주비상장2013.12.24경영참여108,300480,022100108,300---480,022100108,30042,4203,086세왕금속공업(주)비상장1996.07.05투자3,183121,75121.477,392---121,75121.477,39232,656-551(주)전주방송비상장1998.12.07투자560112,0002560---112,000256063,0611,693--1,613,609-----1,613,609-- 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 ※ 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 ※ 해당사항 없음
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