Quarterly Report • Nov 14, 2023
Quarterly Report
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분기보고서 5.3 (주)서부티엔디 3 Y 110111-0256788
분 기 보 고 서
(제 44 기)
2023년 01월 01일2023년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023 년 11 월 14 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 서부티엔디 (Seobu T&D Co., Ltd) |
| 대 표 이 사 : | 승 만 호 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 양천구 신정로 167(신정동) |
| (전 화) 02 - 2689 - 0035 | |
| (홈페이지) http://www.seobutnd.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 부 장 (성 명) 김 동 혁 |
| (전 화) 02 - 390 - 8686 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인 서명.jpg 대표이사등의 확인 서명
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
1. 연결대상 종속회사 개황 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)1--1111-2221-33
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
(주)신한서부티엔디제2호위탁관리부동산투자회사당기 중 신설------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 주식회사 서부티엔디이고 영문명은 Seobu T&D Co., Ltd 입니다.
3. 설립일자당사는 공용 화물자동차정류장등을 사업목적으로 1979년 7월 12일에 설립되었습니다. 또한 1995년 9월 29일자로 코스닥증권시장에 상장한 주권상장법인입니다. 4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주소 : 서울시 양천구 신정로 167(신정동)전화번호 : 02 - 2689 - 0035홈페이지 : http://www.seobutnd.com
5. 중소기업 등 해당 여부
미해당미해당해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
6. 주요 사업의 내용당사는 관광호텔업, 쇼핑몰 운영업, 물류시설 운영업, 석유류 판매업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 매출비중의 경우 2023년 3분기 기준 관광호텔업(70.11%), 쇼핑몰운영(21.69%), 석유류판매(4.50%)를 차지하고 있습니다. 종속회사는 부동산투자회사법에 따라 자산을 부동산 등에 투자·운용하여 수익을 주주에게 배당하는 것을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.기타 자세한 사항은 동 보고서의 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.
7. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
주권상장1995년 09월 29일아니오-
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 주요 연혁
| 일자 | 내용 |
| 1979/07/12 | ㈜서부트럭터미날을 설립 |
| 1995/09/29 | 코스닥증권시장에 상장 |
| 2008/12/09 | 경영의 효율성 제고를 실현하여 주주가치의 극대화를 달성하고자 2008년 9월 25일 이사회결의에 의해 2008년 12월 9일을 기준일로 하여 1:4.0163684((주)서부트럭터미날 : 용산관광버스터미날(주))의 합병비율로 용산관광버스터미날(주)를 흡수합병 |
| 2010/06/15 | 임시주주총회에서 (주)서부트럭터미날에서 (주)서부티엔디 (Seobu T&D Co., Ltd)로 상호를 변경 |
| 2012/10/05 | 국내 최초의 복합 쇼핑센터 'SQUARE1' 개장 |
| 2016/07/11 | 서부트럭터미널 도시첨단물류복합단지 시범단지로 선정 |
| 2017/10/01 | 대한민국 최초의 호텔플렉스 서울드래곤시티 (Seoul Dragon City) 개장 |
| 2018/11/30 | 서부트럭터미널 도시첨단물류복합단지 개발 인허가 접수 신청 |
| 2019/12/16 | 신한리츠운용 주식회사와 리츠업무협약을 체결 |
| 2020/01/02 | (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사 주요종속회사 설립 |
| 2020/11/27 | (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사와 인천 'SQUARE1' 토지· 건물 매매(현물출자 포함) 완료 및 책임임대차 개시 |
| 2021/12/02 | (주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사와 용산 '그랜드머큐어호텔' 토지 및 건물 매매 완료, 책임임대차 개시 |
| 2021/12/10 | (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사 유가증권시장 상장 |
| 2023/08/31 | 서부트럭터미널 도시첨단물류복합단지 개발 계획 승인 |
나. 회사의 본점소재지 및 그 변경당사의 본점소재지는 서울시 양천구 신정로 167(신정동)입니다.최근 5사업연도 중 본점소재지의 변경 사항은 없습니다.
다. 경영진 및 감사의 중요한 변동보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인(승만호, 최현지, 승우진), 사외이사 2인(김태진, 이용걸) 총 5인의 이사로 구성되어 있으며, 공시대상기간동안 경영진의 중요한 변동은 다음과 같습니다.
2023.03.28정기주총사외이사 이용걸대표이사 승만호사외이사 최수현(임기만료)2022.03.29정기주총-사내이사 승우진-2021.03.30정기주총사내이사 최현지사외이사 김태진감사 최한준-사내이사 강창구(임기만료)사외이사 김진성(임기만료)감사 이강업(임기만료)2020.03.24정기주총사외이사 최수현대표이사 승만호사외이사 김동현(임기만료)2019.03.26정기주총사내이사 승우진-사내이사 조성훈
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
라. 최대주주의 변동당사의 최대주주는 주식회사 엠와이에이치이며, 공시대상기간동안 최대주주의 변동은 없습니다.
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 당분기말 | 43기(2022년말) | 42기(2021년말) | 41기(2020년말) | 40기(2019년말) | 39기(2018년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 61,563,241 | 60,399,705 | 59,258,931 | 58,140,444 | 55,438,883 | 51,871,207 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 30,781,620,500 | 30,199,852,500 | 29,629,465,500 | 29,070,222,000 | 27,719,441,500 | 25,935,603,500 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 30,781,620,500 | 30,199,852,500 | 29,629,465,500 | 29,070,222,000 | 27,719,441,500 | 25,935,603,500 |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2023년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주80,000,000-80,000,000-61,575,241-61,575,241-12,000-12,000-----12,000-12,000---------61,563,241-61,563,241-2,230,040-2,230,040-59,333,201-59,333,201-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
※ 상기 자기주식수에는 배당에 따른 단주 7,149주가 포함되어 있습니다. (당사 입고일 2023년 05월 10일)
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2023년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주2,204,944---2,204,944-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주2,204,944---2,204,944-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주17,9477,149--25,096-우선주------보통주2,222,8917,149--2,230,040-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황
2023년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
직접 취득2019.08.292019.11.28500,000500,0001002019.12.02직접 취득2020.03.172020.03.20500,000500,0001002020.03.20직접 취득2020.03.212020.06.201,000,000305,30030.532020.06.24직접 처분2022.12.132022.12.134,4904,4901002022.12.16
| 구 분 | 취득(처분)예상기간 | | 예정수량(A) | 이행수량(B) | 이행률(B/A) | 결과보고일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시작일 | 종료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
*2020년 06월 20일 종료된 자기 주식 취득 건의 경우 취득예정 주식수 1,000,000주를 초과한 3,150,000주를 주문하였으나 주가변동으로 인한 장내매수 미체결로 취득 예정 주식 수와 차이 발생
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 변경 이력
2023년 03월 28일제43기 정기주주총회제8조의2(주식등의 전자등록)제12조(신주의 동등배당)제15조의2(주주명부 작성비치)제17조(전환사채의 발행)제45조(감사의 선임·해임)제41조(재무제표 등의 작성 등)제54조(이익배당)제60조(분기배당)- 비상장 사채 등 의무 등록대상이 아닌 주식등에 대해서는 전자등록을 하지 않을 수 있도록 함- 동등배당 원칙을 명시함- 전자증권법 제37조제6항의 규정 내용을 반영함- 전환사채를 주식으로 전환하는 경우 이자의 지급에 관한 내용을 삭제함- 감사선임에 관한 조문 정비, 전자투표 도입 시 감사선임의 주주총회 결의요건 완화에 관한 내용을 반영- 정기주주총회 개최시기의 유연성을 확보하기 위하여 조문을 정비함- 기준일 제도 운영상의 편의성을 제고하기 위함- 분기배당이 가능하도록 정관 내용 추가2021년 03월 30일제41기 정기주주총회임원 퇴직금 지급규정 제4조(퇴직금 산출방법)- 근로기준법에 따라 개념을 명확화하기 위함2019년 03월 26일제39기 정기주주총회제8조(주권의 종류)제8조의2(주식등의 전자등록)제14조(명의개서대리인)제15조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)제19조(사채발행에 관한 준용규정)제52조(외부감사인의 선임)- 주권 전자등록의무화에 따라 삭제- 주권 전자등록 의무화됨에 따라 근거신설- 주권전자등록에 따른 주식사무처리 변경내용 반영- 주권 전자등록에 따라 불필요한 조항 삭제- 재무제표의 승인기관에 따라 정기주주총회의개최시기를 달리 규정할 수 있는 근거를 신설- 제15조의 삭제에 따른 문구정비- 외감법의 외부감사인 선정권한의 개정 내용 반영
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
나. 사업목적 현황
1
공용화물자동차정류장 사업
영위
2
자동차 운송알선 사업
미영위
3
자동차 정비사업 및 세차업
영위4석유판매업(주유소) 및 도,소매업영위5부동산 매매 및 임대업영위6여행업 및 관련서비스업미영위7운수 및 창고 보관업(저온 및 냉동포함)영위8호텔숙박업 및 식음료 판매업영위9자동차 매매 및 알선업미영위10체육시설업영위11종합관광 휴양업영위12건설업(주택신축 판매업 및 임대업 포함)영위13수출입업(무역 및 무역알선업 포함) 및 제조업미영위14주차장 운영업영위15각종 운수, 배달, 유통사업 및 물류사업영위16정보통신 관련사업미영위17소프트웨어 제조, 개발 및 수입 판매업미영위18첨단 신소재 제조 및 수입 판매업미영위19인터넷 방송국업미영위20컴퓨터 제조 판매업미영위21전자상거래업 및 인터넷 관련사업미영위22반도체 장비 제조 및 수입판매업미영위23e-business사업미영위24부동산 관리업영위25상품전시 및 행사대행업영위26부동산개발 및 운영업영위27버스터미널업미영위28자동차 정류장 시설업미영위29도소매 운영 및 관리업영위30각종 공산품 및 주류ㆍ식음료 도소매업과 수탁판매업영위31극장업 및 목욕장업(사우나)영위32주방용품 제조 및 수입판매업영위33영화관 운영업영위34영화상영업영위35각종 음식료품등 판매업 및 식품접객업영위36종합소매업영위37환전업영위38서점업영위39각호에 부대하는 사업 및 이를 지원하는 용역사업 일체영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 사업부문을 관광호텔업, 쇼핑몰운영, 물류시설운영, 석유류판매 및 부동산임대 등으로 구분하여 관리하고 있습니다.
매출현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 제44기 3분기(2023년) | 제43기(2022년) | 제42기(2021년) |
| 쇼핑몰운영 | 판매수수료 | 18,437,641 | 24,178,685 | 20,806,873 |
| 임대관리수입 | 7,116,220 | 9,885,226 | 9,684,506 | |
| 도서상품매출 | 554,000 | 688,152 | 593,061 | |
| 영화상영수입 | - | 500,819 | 376,841 | |
| 소계 | 26,107,861 | 35,252,882 | 31,461,281 | |
| 물류시설운영 | 임대관리수입 | 2,577,746 | 3,629,114 | 3,614,904 |
| 화물정류장수입 | 1,592,709 | 2,020,448 | 1,622,601 | |
| 소계 | 4,170,456 | 5,649,562 | 5,237,505 | |
| 관광호텔업 | 객실, 식음료수입 | 76,519,629 | 80,259,865 | 48,755,599 |
| 기타수입 | 7,884,158 | 4,568,630 | 3,103,053 | |
| 소계 | 84,403,787 | 84,828,495 | 51,858,652 | |
| 석유류판매 | 유류판매수입 | 5,420,826 | 9,193,615 | 7,289,609 |
| 임대및기타사업 | 임대수입 | 279,819 | 356,448 | 885,628 |
| 합계 | 120,382,749 | 135,281,002 | 96,732,675 |
가. 관광호텔업2017년 서울의 중심, 용산에 문을 연 서울드래곤 시티는 1,700개 객실의 규모를 갖춘 국내 최초 호텔플렉스로 호텔, 쇼핑, 문화 공간, 레스토랑 & 바, 컨벤션 등 다양한 라이프스타일 시설을 모두 갖추고 있습니다. 총 4개의 아코르 호텔 그룹 브랜드로 구성되어 다양한 규모와 컨셉의 객실을 제공하고 있으며 각 호텔의 브랜드 컨셉을 살려 총 11개의 레스토랑과 바를 운영하고 있습니다. 이에 더해 미팅룸, 그랜드 볼룸, 프라이빗 다이닝 룸 등을 갖춰 세미나 및 비즈니스 미팅, 연회 및 회갑연 등 다양한 행사 장소로 매출을 이끌어 내고 있습니다. 2022년 12월 31일에는 GKL이 운영하는 세븐럭 카지노를 오픈하여 해외고객들에게 한층 업그레이드 된 모습을 선보이고 있습니다. 나. 쇼핑몰운영업당사는 인천 연수구에 2012년 스퀘어원이라는 복합 쇼핑몰을 오픈하여 운영중에 있습니다. 오픈 이후 지속적인 식음 매장의 개편, 라이프 스타일 매장의 보완, 사은행사와 가격 할인 행사, 포인트 카드(타사 적립률의 10배) 운영 등으로 경기변동에 적극
대응하고 있으며, 지속적인 시설 인테리어 리뉴얼, 전분야에 걸친 차별적인 MD개편추진, 도시형 라이프스타일을 제공하여 고객의 생활을 업그레이드 할 수 있는 고품격의 가치 실현, 고객 중심의 서비스, 문화 제공을 위한 다양한 프로모션 및 문화 컨텐츠, 차별화된 컨셉의 서비스 제공등으로 안정적인 성장을 위해 최선을 다하고 있습니다. 당사 직영의 베이커리 전문점을 오픈하여 운영중에 있으며 다양한 고객 니즈를 충족시키고자 노력하고 있습니다. 다. 물류시설운영업 및 석유류판매업당사는 서울 서부권에 위치한 물류거점으로서 물류창고, 화물하치장 등 물류시설과 화물주선업자들이 사용하는 사무용 건물, 택배등 화물배송을 위한 차량의 주차시설등 국내 최대의 시설을 보유, 운영하고 있으며, 국토교통부에서 주관한 도시첨단물류단지 사업에 적극 동참하여 고객에 대한 서비스를 한층 더 제고하고, 물류거점으로서의 역할을 강화하기 위해서 도시첨단물류 시범단지로서 지정을 받았으며, 향후 물류센터뿐 아니라 상류시설 유치 등 복합개발을 통한 보유부동산의 가치를 증대시키기 위해 노력하고 있습니다. 당사는 물류시설 운영사업과의 시너지 효과를 높이기 위해 물류시설 이용 화물차를 대상으로 하는 화물복지카드를 통한 수익창출을 위해 주유 및 유외상품 등 석유판매업을 운영하고 있습니다. 현재 시장점유율 확보에 중점을 둔 인근 주유소간의 과당 경쟁으로 수익증대가 어려운 영업환경이지만 차별화된 다양한 서비스를 제공하여 매출증대를 추진하고 있으며, 지속적인 운영 효율화로 비용절감 및 이익증대 노력에 최선을 다하고 있습니다. 라. 임대사업당사는 용산구 청파로에 위치한 원효상가 등 보유건물의 가치를 높히기 위해서 임대운영 중에 있으며, 이를 통해 수익증대에 기여하고 있습니다. 마. 주요 종속회사주요종속회사인 (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사 및 (주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사는 공시 기준일 현재 투자 부동산을 2건 투자하고 있으며 최근 (주)신한서부티엔디제2호위탁관리부동산투자회사를 설립하고 새로운 부동산 투자 1건을 진행하였습니다. 주요 종속회사에서는 투자 부동산을 통해 발생하는 임대수익 등을 재원으로 주요종속회사의 주주들에게 배당금을 지급하고자 합니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 관광호텔업 서울드래곤시티는 럭셔리부터 이코노미까지 아코르호텔 그룹의 4개 브랜드 호텔이 자리하고 있는 국내 최초 호텔플렉스입니다. 1967년 프랑스에서 탄생한 아코르호텔 그룹은 전 세계 110개국, 5,100여 개 호텔을 운영하고 있습니다. 'Feel Welcome'을 기본으로 어떤 여행 목적에도 적합한 풀 스펙트럼의 호텔 서비스로 고객님들을 위한 최상의 서비스를 제공하고 있습니다.
서울의 중심, 용산에 위치한 서울드래곤시티(Seoul Dragon City)는 1,700개 객실 규모를 갖춘 국내 최초 호텔플렉스입니다. 고층 타워 3개 동이 이어져 용의 모양을 형상화한 서울드래곤시티는 호텔, 쇼핑, 문화 공간, 레스토랑 & 바, 컨벤션 등 다양한 라이프스타일 시설을 모두 갖추고 있습니다. 서울 교통의 중심인 용산역 앞에 위치해 KTX 고속철이 전국을 이어주고 지하철1호선과 경의중앙선이 있는 용산역과 연결된 호텔로서 해외에서 온 관광객, 지방에서 출장을 온 비즈니스 관련 손님, 국내 여행객, 가족 단위 장기 투숙을 위해 레지던스 호텔을 찾는 외국인 등 여러 니즈를 가진 투숙객 모두를 대응할 수 있습니다. 이태원, 명동, 강남 등 관광명소로의 이동이 편리하며, 국내 대표 상업지구인 여의도와도 인접해 있습니다
서울드래곤시티는 현지의 특색과 친절한 서비스를 극대화시킨 럭셔리 호텔 그랜드 머큐어 앰배서더 서울 용산, 심플하고 모던한 스타일로 효율성 높은 업스케일 호텔 노보텔 스위트 앰배서더 서울 용산과 노보텔 앰배서더 서울 용산, 다채롭고 감각적인분위기와 개성이 돋보이는 어반 호텔 이비스 스타일 앰배서더 서울 용산 등 총 4개의아코르호텔 그룹 브랜드로 구성되어 있습니다. 각 호텔 내에는 이국적인 음식을 다양하게 맛볼 수 있는 총 11개의 레스토랑과 바가 마련돼 있으며, 약 2,200명까지 수용 가능한 컨벤션 시설을 갖추고 있습니다. 최신 미디어 설비를 갖춘 미팅룸 7개, 대형 미디어월이 설치된 다용도 그랜드 볼룸 1개, 프라이빗 다이닝 룸 8개 등이 완비되어 세미나, 비즈니스 미팅뿐만 아니라 각종 예식 및 연회, 회갑연 등 행사 장소로도 적합합니다. 세계 최초 4층 규모의 엔터테인먼트 시설인 스카이 킹덤(Sky Kingdom) 운영과 더불어 2022년 12월 31일에는 GKL에서 운영하는 카지노를 오픈하고 방문하는 고객들에게 조금 더 다채로운 재미와 만족을 주기 위해 노력하고 있습니다. 서울드래곤시티는 이와 같이 호텔과 컨벤션은 물론 레저, 문화, 오락 등 문화적 인프라를 모두 갖추고 있어 향후 명실상부한 국내 최고의 호텔이 될 것이라 믿어 의심치 않습니다.
나. 쇼핑몰운영업
현재 고객들이 접근 할수 있는 유통 채널들은 백화점, 할인점, 편의점, 홈쇼핑, 전문점등으로 소비자의 라이프스타일에 대응하기 위하여 다양한 형태로 발전되어 있습니다, 이중에 복합 쇼핑몰은 다양한 구색의 상품들과 영화관, 식당가, 마트, 문화 시설등의 서비스를 하나의 장소에서 제공하는 새로운 형태의 유통 채널로 도심 생활권에 위치하여 소비자들에게 새로운 경험을 제공하고 있습니다. 모든 유통 채널들의 역신장 속에서도 백화점 업계 등은 쇼핑몰을 지속적으로 신규로 오픈 하는 추세로 향후 복합 쇼핑몰은 새로운 형태의 유통채널로 지속 성장할 것으로예상 됩니다.
당사는 식음 매장의 개편, 라이프 스타일 매장의 보완, 사은행사와 가격 할인 행사, 포인트 카드(타사 적립률의 10배) 운영 등으로 경기변동에 적극 대응하고 있으며, 지속적인 시설 인테리어 리뉴얼, 전분야에 걸친 차별적인 MD개편추진, 도시형 라이프스타일을 제공하여 고객의 생활을 업그레이드 할 수 있는 고품격의 가치 실현, 고객 중심의 서비스, 문화 제공을 위한 다양한 프로모션 및 문화 컨텐츠, 차별화된 컨셉의 서비스 제공등으로 안정적인 성장을 위해 최선을 다하고 있습니다. 2022년에는 내방객수의 증가를 위해 CGV와 제휴를 맺어 자동차극장(Car cinema)등을 운영하였으나 2023년 1월부터는 운영을 중단하고 대형 반품샵인 반누리반품닷컴을 입점시켜 매출 향상에 최선을 다하고 있습니다.
다. 물류시설운영업
국내 물류시장은 코로나바이러스감염증-19(COVID-19) 이후 온라인쇼핑몰과 전자상거래시장의 폭발적인 성장세로 인한 거래량의 증가로 물류센터에 대한 수요가 지속적으로 확대되고 있습니다. 특히, 취급품목의다양화 및 빠른 배송을 슬로건으로 내건 택배회사로 인해 이를 해결하려는 물류센터의 수요가 점점 확대 되고 있으며, 대형화 및 첨단장비를 도입한 현대화시설 외에도 신선식품 시장의 성장에 따른 냉장 및 냉동시설을 갖춘 물류센터 수요도 확대될 전망입니다.
당사는 서울 서부권에 위치한 물류거점으로서 물류창고, 화물하치장 등 물류시설과 화물주선업자들이 사용하는 사무용 건물, 택배등 화물배송을 위한 차량의 주차시설등 국내 최대의 시설을 보유, 운영하고 있으며, 40년 동안 축적해온 경험과 물류 Know-how를 바탕으로 창고관리, 주차운영 서비스 등 최상의 서비스를 제공하고 있습니다. 또한, 국토교통부에서 주관한 도시첨단물류단지 사업에 적극 동참하여 고객에 대한 서비스를 더한층 제고하고, 물류거점으로서의 역할을 강화하기 위해서 도시첨단물류 시범단지로서 지정을 받았고, 2021년 12월 30일 서울시에 인허가를 접수하였으며 2023년 08월 31일 도시첨단 물류 단지 개발 사업 최종승인을 받았습니다. 향후 물류센터, 상류시설 및 주거시설등 복합개발을 통한 보유부동산의 가치를 증대시키기 위해 최선의 노력을 다하겠습니다.
라. 석유류판매업 당사의 물류시설 운영사업과의 시너지 효과를 높이기 위해 물류시설 이용 화물차를 대상으로 한 화물복지카드를 통한 수익창출을 위해 주유 및 유외상품 등 석유판매업을 운영하고 있습니다. 현재 시장점유율 확보에 중점을 둔 인근 주유소간의 과당 경쟁으로 수익증대가 어려운 영업환경이지만 차별화된 다양한 서비스를 제공하여 매출증대를 추진하고 있으며, 지속적인 운영 효율화로 비용절감 및 이익증대 노력에 최선을 다하고 있습니다. 마. 임대사업 당사는 용산구 청파로에 위치한 원효상가 등 보유건물의 가치를 높히기 위해서 임대운영 중에 있으며, 이를 통해 수익증대에 기여하고 있습니다. 바. 주요 종속회사 주요종속회사인 (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사 및 (주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사, (주)신한서부티엔디제2호위탁관리부동산투자회사는 공시 기준일 현재 투자 부동산을 3건 투자하고 있습니다. 이를 통해 발생하는 임대수익 등을 재원으로 주요종속회사의 주주들에게 배당금을 지급하고자 합니다. 투자자산의 현황은 아래와 같습니다.
[인천 스퀘어원]
| 구분 | 내용 |
| 위치 | 인천광역시 연수구 청능대로 210(동춘동) |
| 대지면적/연면적 | 14,534평/ 51,145평 |
| 건물규모 | 3개동 지하3층 ~ 지상6층 |
| 용도 | 판매시설, 문화 및 집회시설 |
| 준공일 | 2013년 6월 27일 |
| 주요 임차인 | 지상층: (주)서부티엔디 / 지하층: 홈플러스(주) |
[그랜드 머큐어 호텔]
| 구분 | 내용 |
| 위치 | 서울특별시 용산구 한강로3가 40-969 외 3필지 |
| 대지면적/연면적 | 1,111평 / 13,726평 |
| 건물규모 | 지상 32층 / 지하 4층 |
| 용도 | 숙박시설(관광호텔, 가족호텔) |
| 준공일 | 2017년 7월 13일 |
| 주요 임차인 | (주)서부티엔디 |
[나인트리 호텔 동대문]
| 구분 | 내용 |
| 위치 | 서울특별시 중구 을지로5가 92-2 외 6필지 |
| 대지면적/연면적 | 234평 / 2,684평 |
| 건물규모 | 지상 22층 |
| 용도 | 숙박시설 |
| 개관일 | 2020년 1월 14일 |
| 주요 임차인 | 파르나스호텔 |
3. 원재료 및 생산설비
가. 쇼핑몰운영사업 원재료 매입
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 품 목 | 제44기 3분기(2023년) | 제43기(2022년) | 제42기(2021년) | 매입처 | |||
| 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | ||
| 원재료 | 168,110 | 100.00% | 216,136 | 100.00% | 158,796 | 100.00% | (주)푸드파크 외 |
나. 관광호텔업 원재료 매입
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 품 목 | 제44기 3분기(2023년) | 제43기(2022년) | 제42기(2021년) | 매입처 | |||
| 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | ||
| 원재료, 주류 | 8,558,433 | 100.00% | 9,933,108 | 100.00% | 5,239,100 | 100.00% | (주)필푸드 외 |
다. 석유류판매사업 원재료 매입
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 품목 | 제44기 3분기(2023년) | 제43기(2022년) | 제42기(2021년) | 매입처 | |||
| 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | ||
| 무연 휘발유 | 1,685,908 | 34.46% | 2,489,333 | 29.62% | 2,598,878 | 38.67% | (주)현대오일뱅크 |
| 실내등유 등 | 28,571 | 0.58% | 71,570 | 0.85% | 33,316 | 0.50% | |
| 저유황 경유 | 3,178,298 | 64.96% | 5,842,014 | 69.52% | 4,088,212 | 60.83% | |
| 합 계 | 4,892,777 | 100.00% | 8,402,917 | 100.00% | 6,720,406 | 100.00% |
라. 영업 설비현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 토지 | 건물(*) | 구축물 | 시설장치 등(**) | 비고 |
| 쇼핑몰운영 | 249,810,577 | 185,225,924 | 177,698 | 568,248 | - |
| 물류시설운영 및석유류판매 | 438,464,775 | 5,623,198 | 413,331 | 76,409 | - |
| 관광호텔업 | 434,364,292 | 418,942,532 | 2,431,263 | 5,893,336 | - |
| 임대및기타사업 | 170,251,214 | 3,182,068 | 7,421 | 1,241,321 | - |
| 합계 | 1,292,890,858 | 612,973,722 | 3,029,713 | 7,779,314 | - |
| (*)건물: 건물 및 인테리어를 포함하여 기재 |
| (**)시설장치 등: 시설장치, 차량운반구, 비품, 사용권자산, 건설중인자산을 포함하여 기재 |
4. 매출 및 수주상황
가. 보고부문별 재무정보
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 쇼핑몰운영 | 물류시설운영 | 관광호텔업 | 석유류판매 | 임대및기타사업 | 계 |
| 당분기말 | ||||||
| 자산 | 589,888,938 | 435,764,340 | 778,692,597 | 18,600,186 | 303,347,703 | 2,126,293,764 |
| 매출액 | 26,107,861 | 4,170,456 | 84,403,787 | 5,420,826 | 279,819 | 120,382,749 |
| 영업이익(손실) | 14,273,900 | 1,460,225 | 12,161,480 | 6,325 | (5,738,674) | 22,163,256 |
| 전기말 | ||||||
| 자산 | 574,840,529 | 431,402,999 | 753,543,610 | 18,529,672 | 287,396,538 | 2,065,713,348 |
| 매출액 | 35,252,882 | 5,649,562 | 84,828,495 | 9,193,615 | 356,448 | 135,281,002 |
| 영업이익(손실) | 20,403,490 | 2,169,010 | 2,820,140 | 83,391 | (6,290,750) | 19,185,281 |
| 전전기말 | ||||||
| 자산 | 596,989,243 | 411,389,259 | 730,523,733 | 18,545,438 | 300,830,026 | 2,058,277,699 |
| 매출액 | 31,461,281 | 5,237,505 | 51,858,652 | 7,289,609 | 885,628 | 96,732,675 |
| 영업이익(손실) | 9,159,771 | 1,978,809 | (10,516,558) | (13,370) | (5,941,752) | (5,333,100) |
| (*) | 각 사업부문별 요약 재무현황은 부문 간 내부거래를 포함하고 있습니다. |
| (**) | 공통부문 및 신규투자사업은 임대및기타사업에 포함하여 작성하였습니다. |
나. 주요 매출 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 주요 제품 및 서비스 | 매출액 | 비율(%) |
| 쇼핑몰운영 | 판매수수료, 임대관리수입 | 26,107,861 | 21.69% |
| 물류시설운영 | 임대관리수입, 화물정류장수입 | 4,170,456 | 3.46% |
| 관광호텔업 | 객실수입, 식음료수입 등 | 84,403,787 | 70.11% |
| 석유류판매 | 유류판매수입 | 5,420,826 | 4.50% |
| 임대및기타사업 | 임대수입 등 | 279,819 | 0.23% |
| 합 계 | 120,382,749 | 100.00% |
다. 매출실적
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 제44기 3분기(2023년) | 제43기(2022년) | 제42기(2021년) |
| 쇼핑몰운영 | 판매수수료 | 18,437,641 | 24,178,685 | 20,806,873 |
| 임대관리수입 | 7,116,220 | 9,885,226 | 9,684,506 | |
| 도서상품매출 | 554,000 | 688,152 | 593,061 | |
| 영화상영수입 | - | 500,819 | 376,841 | |
| 소계 | 26,107,861 | 35,252,882 | 31,461,281 | |
| 물류시설운영 | 임대관리수입 | 2,577,746 | 3,629,114 | 3,614,904 |
| 화물정류장수입 | 1,592,709 | 2,020,448 | 1,622,601 | |
| 소계 | 4,170,456 | 5,649,562 | 5,237,505 | |
| 관광호텔업 | 객실, 식음료수입 | 76,519,629 | 80,259,865 | 48,755,599 |
| 기타수입 | 7,884,158 | 4,568,630 | 3,103,053 | |
| 소계 | 84,403,787 | 84,828,495 | 51,858,652 | |
| 석유류판매 | 유류판매수입 | 5,420,826 | 9,193,615 | 7,289,609 |
| 임대및기타사업 | 임대수입 | 279,819 | 356,448 | 885,628 |
| 합계 | 120,382,749 | 135,281,002 | 96,732,675 |
※ 본 보고서 제출일 현재 수출은 없습니다.
라. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매경로
| 구분 | 내용 |
| 쇼핑몰운영 | ※ 상품공급업자 → 스퀘어원(쇼핑몰) → 소비자 |
| 관광호텔업 | ※ OTA: 국내외 OTA (online travel agency)※ 해외 연락망: 그룹 (Accor)사 중앙 시스템 (web, call) ※ 여행사 단체 ※ 개인 및 기업의 직접 방문 |
| 석유류판매 | ※ 저유소 → 당사 주유소 → 소비자 |
| 화물정류장수입 | ※ 고객 및 거래처의 직접 방문 |
(2) 판매방법
| 구분 | 내용 |
| 쇼핑몰운영 | ※ 오프라인 매장을 중심으로 한 상품 판매를 주 판매방법으로 하고 있으며, 결제수단은 현금, 카드 등을 채택 |
| 관광호텔업 | ※ 객실, 연회, 식음료 및 Fitness센터, 세탁, 주차, 환전등의 매출에 대해 현금, 카드, 외상거래 등으로 대금 회수 |
| 석유류판매 | ※ 거래처: 계약에 의거 현금(신용카드) 및 외상 판매※ 일반고객: 현금(신용카드) 판매 |
| 화물정류장수입 | ※ 현금 및 신용카드 결제 |
(3) 판매전략
| 구분 | 내용 |
| 쇼핑몰운영 | ※ 고객 라이프스타일 선도1. 라이프스타일 변화에 대응해 성장성 높은 콘텐츠/MD를 매개로‘플랫폼에서의 만남’이라는 새로운 관점/추구로 경쟁업체와 차별화 추구 2. 하드웨어적 수직/수평 복합화, 소프트웨어적 체험/문화의 기능을 강화하여 ‘쇼핑+문화/놀이+생활’ 복합 시너지효과 극대화 3. MD 전문성 강화로 차별적인 매장 개편 추진4. 해외 선진MD 도입으로 새로운 생활문화 주도※ 브랜드 가치 제고1. 중점추진과제 수행을 통한 1번점 이미지 구축2. 시설 인테리어 리뉴얼로 현대적이고 미래지향적인 이미지화3. 중장기 성장동력 확보※ 협력을 통한 동반성장 추구1. 테넌트와의 공존공영 추구2. 지역사회 공헌※ 마케팅/서비스 구축1. 브랜드 전략을 통한 고객 커뮤니케이션 혁신2. 고객 중심의 서비스 문화 구축3. 다양한 프로모션 및 문화 컨텐츠 제공4. 판매 경쟁력 강화를 위한 이색 컨텐츠 서비스 제공5. 새로운 형태의 프로세스 정립으로 쇼핑문화 선도 |
| 관광호텔업 | ※ 기존 글로벌 및 로컬 고객 관계 유지 및 신규 고객의 지속적인 개발※ MICE 와 Banquet 해외 이벤트 유치를 위한 광고 진행※ 제휴처, Membership 등 홍보 플랫폼 강화※ MICE 강화를 위한 B2B & B2C 채널 확대※ 계절별, 각 국가별 맞춤 패키지 상품 개발 |
| 석유류판매 | ※ 신규 고객 확보 및 운영의 효율성 제고※ 서비스 차별화를 통한 판매 경쟁력 강화 |
5. 위험관리 및 파생거래
가. 재무위험관리요소당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 당사는 각각의 위험요인에 대해 모니터링하고 대응하는 위험관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.1) 시장위험가) 외환 위험당사의 외환위험은 기능통화 외의 통화로 표시되는 수익 거래 등과 자산, 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 파생상품 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 현재 외환위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산 및 금융부채는 중요하지 않습니다.나) 가격 위험가격 위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 당기손익-공정가치측정 금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있으며, 당분기말 현재 공정가치로 평가하는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 1,326,219천원입니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 손익은 자본에 영향을 미칩니다.
다) 이자율 위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.당사는 이자율 변동으로 인한 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.보고기간 말 현재 변동금리부 차입금 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 단기차입금 | 157,308,800 | 94,000,000 |
| 장기차입금(유동성장기차입금 포함) | 424,836,040 | 391,027,800 |
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 10bp 변동시 당사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구분 | 세후 이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | ||
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| 상승 시 | (459,894) | (275,121) | (459,894) | (275,121) |
| 하락 시 | 459,894 | 275,121 | 459,894 | 275,121 |
2) 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건을 지키지 못하였을 경우 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 등의 요소들을 고려하여 금융자산을 관리하고 있습니다.당분기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 당사는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다.신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 당분기 중 신용 한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 않습니다.
3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.
나. 자본위험관리연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.
연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부채(A) | 1,330,455,176 | 1,248,905,018 |
| 자본(B) | 795,838,588 | 816,808,330 |
| 부채비율(A/B) | 167.18% | 152.90% |
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 주요계약당사의 경영상의 주요 계약은 "Ⅰ.회사의개요", "Ⅵ.이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 - 1.이사회에 관한 사항 - 가. 중요의결사항 등", "XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 및 나. 주주총회의사록 요약"을 참고하시기 바랍니다. 나. 연구개발활동해당사항 없음.
7. 기타 참고사항
가. 사업부문별 부가 설명▶관광호텔업1) 산업의 특성
호텔업은 관광진흥법 제3조 2항에 따르면 '관광객의 숙박에 적합한 시설을 갖추어 이를 관광객에게 제공하거나 숙박에 딸리는 음식·운동·오락·휴양·공연 또는 연수에 적합한 시설 등을 함께 갖추어 이를 이용하게 하는 업'으로 정의되어 있습니다. 즉, 호텔업은 고객에게 숙박과 식음료를 제공하던 전통적인 숙박업으로서의 시설 이외에 피트니스센터, 레스토랑과 바, 컨벤션, 회의장 등을 비롯하여 고객의 욕구를 충족시킬 수 있는 다양한 서비스 제공 시설을 갖추고 있습니다. 보다 상세한 호텔업의 특성은 아래와 같습니다.가) 운영사업의 특성
호텔업은 비수기와 성수기의 구분이 명확하여 객실 점유율이 연간 평균 100% 수준에 이르기는 사실상 어려우며, 경기변동에 민감한 특성을 가지고 있습니다. 상대적으로 경기 민감도가 낮은 식음료 등 부대시설의 경우 내국인 매출 비중이 증가하는 추세여서 이러한 경기변동성에 대한 민감도를 완화하고 있습니다.
제조업과는 달리 호텔업은 제공하는 서비스의 시간적, 공간적 이동이 불가능하고 재고부담이 적으며, 불특정 다수의 대중을 대상으로 서비스를 제공하기 때문에 영업수익의 대부분이 현금 또는 신용카드로 결제되어 운전자본 부담이 적습니다.
그리고 호텔의 시설은 기술적인 환경 변화에 뒤쳐지지 않고 고객의 니즈를 지속적으로 만족시킬 수 있도록 인테리어, 공기구비품, 시설장치 등에 대한 주기적인 개·보수가 요구됩니다.
2) 산업의 성장성
단기적 측면에서 호텔업은 외부적인 영향인 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)로 인하여 일시적인 영향을 받아 성장세가 주춤 하였던 것이 사실입니다.다만, 장기적인 측면에서 다양하고 새로운 고객층 확보를 위해 세분화, 다양화 그리고 고급화된호텔이 공급되는 추세에 있으며, 국내 호캉스 족 증가 및 OTA(Online Travel Agency)를 이용해 중동 등 다양한 국적의 방한 외국인 수가 증가 및 다양한 정보매체를 바탕으로 자유롭게 여행하는 개별관광객(FIT)역시 증가하고 있는 추세이기 때문에 시장으로 유입되는 수요와 공급은 꾸준히 증가할 것으로 전망됩니다.
3) 경기변동의 특성
호텔업은 국내 관광산업의 동향, 소득수준의 변화와 같은 경제상황, 국제유가, 환율 등 국내외 경기변동에 직간접적인 영향을 받고 있으며, 국내외에서 개최되는 행사 및국내외 주요한 뉴스와 이슈 등에 대해서도 수요의 영향을 받고 있습니다.
그리고 업종의 특성상 계절성을 띄는데 여름 휴가철인 8월부터 성수기가 시작되어 12월 연말까지 이어지는 반면, 상대적으로 날씨가 추운 겨울철 1월~2월 매출은 다소 저조한 편입니다.
4) 국내외 시장여건
가) 경쟁상황
전체 관광숙박업에 약 63%를 차지하는 전국 관광호텔의 총 객실 수는 2020년 약 13만실이었습니다. 하지만, 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)로 인하여 대형호텔들 및 2~4성급의 중소형 호텔의 휴· 폐업, 매각등이 신문지상에 많이 보도 되고 있습니다. 그러나 근래들어 시설이 고급화된 대형 호텔들이 속속 오픈을 하고 있어 시장의 경쟁은 점점 치열해 질 것으로 예상됩니다.
나) 경쟁 요인
국내 호텔업은 공급 과잉 상태이기 때문에 핵심적인 경쟁우위 요소는 입지, 시설, 서비스입니다.
호텔업계에서 선호하는 입지는 외국인 관광객들이 몰리는 서울 명동, 강남, 용산, 홍대, 마포로 지하철 2호선·경의선·공항철도 등 교통이 좋고 여행객들이 오랫동안 머물 수 있는 관광명소이며, 이 외 지방의 경우 제주지역도 관광인프라가 우수하여 선호되고 있습니다.
그리고 보유 시설에 대한 지속적인 투자를 통해 호텔에 투숙하는 고객이 변함없는 만족감을 느끼고 다양한 부대시설을 즐길 수 있도록 하고 있으며, 전문적인 호텔 운영방식 및 다양하고 차별화된 서비스를 통해 고객에게 보다 양질의 서비스를 제공하여 호텔 브랜드의 인지도 상승 및 집객 효과를 기대하고 있습니다.
▶쇼핑몰운영업1) 산업의 특성대형판매시설을 통해 다양한 상품구색과 차별화된 고객서비스를 제공함으로써 첨단 유행을 선도하는 업태입니다. 판매시설 이외에도 극장, 서점, F&B, 문화홀(전시/공연/세미나) 등 서비스 시설 및 다양한 문화 강좌와 각종 이벤트로 도시 생활의 큰 부분을 차지하고 있습니다. 의류, 잡화, 생활, F&B 등 다양한 상품구색과 원스톱 쇼핑이 가능하다는 점이 타 유통업종과 차별성을 갖습니다.
또한 최근 국내 유통시장에서의 변화는 단순하게 쇼핑을 통해서 필요한 물품을 구매하는 것에 그치는게 아니고 가족들과 함께 먹고 즐기고 체험하는 "one stop lifestyle" 수요가 높아져 복합쇼핑 형태의 쇼핑몰이 유행하고 그 규모도 점점 확대되고 있습니다.
통상 고객이 내점하여 소비행위가 이루어지기 때문에 입지산업의 특성을 보이고 있습니다. 소재한 입지의 상권규모, 교통환경, 경쟁점포 현황, 접근성 및 주차시설 확보등 다양한 입지여건이 점포 및 기업의 경쟁역량을 결정하는 주요한 요소입니다.
기존 지방 소재 중견기업들이 외환위기를 전후로 상당수가 사업을 철수하면서 M&A가 활발히 이루어졌습니다. 이에 따라 상권 내 Leading Store로의 집중도가 심화되고있고 또한 고객들의 다양한 니즈를 충족시켜 다른 유통업태들과 차별성을 강조하는 형태로의 진화가 계속될 전망입니다.
2) 산업의 성장성
1990년대 말 외환위기 이후 다양한 유통채널의 등장 및 인터넷 쇼핑으로 대변되는 신업태가 성장하고 있으나, 쇼핑몰도 동반 성장하여 꾸준한 성장을 기록하고 있습니다. 또한 내수시장 소비자의 전반적인 생활수준의 향상 및 소비의 질적 향상으로 고객들의 욕구가 고급화 되고 있어 현대적 리테일 채널의 수요는 확대되는 현상으로 나타나고 있습니다. 수도권 신도시 및 지방 신흥 상권을 중심으로 신규 출점을 시도하면서 계속 외형적 성장을 이어나갈 것이며, 내부 효율화를 모색하고, 각종 경비를 절감하여 손익에 반영하고 있으며, 규모의 경제 및 효율화를 기대하고 있습니다.
복합쇼핑몰은 날씨에 구애받지 않는 압도적인 공간감의 실내 장소에서 시간소비와 체험을 즐기고자 하는 고객이 늘어나는 추세입니다. 상대적으로 백화점등의 입점객은 정체된 모습을 보이고 있으며 최근 오픈한 백화점은 복합쇼핑몰의 형태로 출점하기도 합니다. 입지가 생명인 유통업의 속성상 영구적인 부동산 확보는 중요합니다. 복합쇼핑몰은 신규상권을 창출하여 유입인구를 늘이는 파워를 갖고 있기에 자산가치도 함께 상승시킬수 있습니다.
3) 경기변동의 특성
최종소비자를 대상으로 하고 있어 소비자 성향과 밀접한 연관이 있으며 패션상품 및 소비재 위주의 상품구성으로 경기변동에 상대적으로 민감하다는 특성이 있습니다.
내수 위주의 산업구조로 국내 경기 변화에 대한 민감도가 타 산업 대비 높은 편입니다. 또한 개인들의 소비지출은 가처분소득과 밀접한 관계를 나타내고 있어, 패션 및 의류 산업은 경기변동과 높은 상관관계가 있다고 할 수 있습니다. 한편, 의류복 종별로 경기변동에 대한 민감도가 다소 차이가 있는데, 일반적으로 신사복이 경기 변동 민감도가 가장 높은 편입니다. 반면 주 소비층인 고소득/중산층의 소비는 저소득층보다 경기에 민감하게 반응하지 않는 등 당사가 중점을 두고 있는 SPA, 캐주얼, 잡화, F&B는 상대적으로 경기변동 영향이 늦고 적게 나타나는 특성이 있습니다. 고소득/중산층을 대상으로 한 마케팅 전략을 통해 경기변동에 크게 영향을 받지 않도록 꾸준한 타겟 마케팅이 요구되고 있습니다.
패션사업의 계절성을 보자면 일반적으로 겨울제품의 단가가 타 계절제품의 단가보다높기 때문에 S/S(봄, 여름) 보다는 F/W(가을/겨울)의 매출 비중이 상대적으로 크며, 그 중에서도 3/4 보다는 4/4분기의 매출이 상대적으로 큰 경향이 있습니다.4) 경쟁요소
쇼핑몰의 경쟁력은 크게 동 업태와 이 업태간의 경쟁력으로 나눌 수 있습니다. 동 업태와의 경쟁력은 크게 "양질의 상권 확보", "Buying Power", "지역 Leading 브랜드 인지도 확보"에 있다고 할 수 있습니다. 인터넷쇼핑몰과 백화점 등 이 업태와의 경쟁관계는 치열해져 가고 있는 것이 현실입니다. 인터넷쇼핑몰과 차별화하기 위해 다양한체험 이벤트 및 공연, 가족단위 참여 프로그램 등을 제공하며, 백화점과의 차별화를 위해 SPA 및 전문매장(엔터테인먼트/컨텐츠 매장 등) 신설 등을 통해 타 업태와의 차별화를 지향하고 있습니다.
5) 전망
현재 고객들이 접근할 수 있는 유통 채널들은 백화점, 할인점, 편의점, 홈쇼핑, 전문점 등으로 소비자의 라이프 스타일에 대응하기 위하여 다양한 형태로 발전되어 있습니다. 이 중에 쇼핑몰은 다양한 구색의 상품들과 영화관, 서점, F&B, 대형마트, 문화 시설 등의 서비스를 하나의 장소에서 제공하는 새로운 형태의 유통 채널로 도심 생활권에 위치하여 소비자들에게 새로운 경험을 제공하고 있습니다.
모든 유통 채널들의 역신장 속에서도 백화점 업계 등은 쇼핑몰을 지속적으로 신규로 오픈 하는 추세로 향후 쇼핑몰은 새로운 형태의 유통채널로 지속 성장할 것으로 예상됩니다.
▶물류시설운영업1) 산업의 특성물류시설운영업은 화물터미널이나 창고 등의 물류시설을 운영하는 것으로, 대외여건의 변화에 따른 이용차량의 증감이 수익구조에 상당한 영향을 미칩니다. 그리고 물류시설을 운영하기 위해서는 넓은 주차장용 토지를 소유하고 있어야 하므로 투자대비 수익성이 낮은 편입니다.
2) 산업의 성장성정보통신기술 발달, 스마트폰의 대중화와 화물차운전자 및 화물운송업체에 대량보급된 화물운송정보시스템을 이용한 화물의 집하, 하역 및 배송이 신속하게 구축되어 화물터미날 이용차량은 점진적으로 감소되고 있어 기존 화물터미날의 미래는 어려움이예상됩니다. 그러나 반일택배 시대 도래 등 신속하고 정확한 물류서비스가 요구되고,홈쇼핑, 인터넷 쇼핑몰 등 전자상거래의 지속적인 성장세로 인한 물동량 증가가 예상되기 때문에 선진화된 첨단물류시설의 성장가능성은 매우 높습니다.3) 경기변동의 특성물류시설의 이용은 물동량에 따라 변동하므로, 경기의 호황 또는 불황에 직접적인 영향을 받게됩니다. 이러한 특성으로 각종 경제상황에 민감하게 반응하며 경기변동에 동행하는 편입니다.4) 경쟁요소타업체에 비해 더 많은 물동량 소화를 위해서는 보다 넓은 주차장용 토지를 소유하고있어야 하므로 부동산을 많이 보유한 업체가 경쟁에서 유리하며, 기존 물류시설의 경우 낙후된 화물터미널 시설 및 화물유통 정보시스템 등 구조적인 문제가 존재하기 때문에 선진화된 첨단물류시설로의 개발능력이 중요합니다.
▶석유류판매업1) 산업의 특성석유류판매업은 주유소를 비롯한 판매망을 갖추고, 일반 고객 또는 고정 거래처에 석유류를 판매하는 것을 말합니다. 주유소는 운전자들이 주로 운행 중 방문을 하기 때문에 접근이 용이해야 하며, 보다 많은 고객의 내방을 위해 인접한 다른 주유소보다 양질의 서비스를 제공해야만 하는 산업입니다.2) 산업의 성장성차량 등록대수의 꾸준한 증가로 인해 석유류에 대한 수요는 꾸준한성장이 가능하나, 대체에너지 개발 및 미세먼지 등 환경오염의 주요 원인으로 석유류가 꼽히고 있는 만큼 석유류판매업의 성장가능성을 예측하는 것은 어렵습니다.3) 경기변동의 특성타산업과 대비하여 경기변동이 석유류 수요에 미치는 영향은 상대적으로 낮습니다.4) 경쟁요소경쟁업체간 가격 경쟁이 더욱 심화되고 있는 상황에서, 경쟁업체에 비해 보다 고품격, 양질의 서비스를 제공하여 보다 많은 고객이 내방하고 더 많은 고정 거래처를 확보하는 것이 중요합니다.
▶임대사업1) 산업의 특성임대를 포함한 부동산 산업은 경제 발전과 더불어 다양하고 신속하게 변화하고 있으며, 부동산을 단순히 개발 및 수요자에게 공급하는 형태에서 부동산리츠를 포함한 임대운용의 중요성이 점차 증대되고 있습니다.2) 산업의 성장성부동산 임대사업의 경우 임대유치 경쟁이 심화 되고 있는 상황이나, 꾸준한 공급 및 수요로 안정하게 성장하고 있는 산업입니다.3) 경기변동의 특성전반적인 부동산시장의 경기가 임대사업에 영향을 미치며, 가계 대출 및 세금 규제 등으로 인한 일반적인 경기 변동에도 민감하게 반응합니다.4) 경쟁요소임대사업은 임대가격, 위치, 임대 규모가 중요한 경쟁요소로 작용합니다. 그리고 임대사업은 건물부지매입 및 건축 시공을 위한 자금력이 중요시되는 사업입니다.
[주요 종속회사]▶ 주식회사 신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사1) 부동산투자회사(리츠) 산업의 특성
부동산투자회사(이하 “리츠”)는 부동산 투자회사법에따라 다수의 투자자로부터 자금을 모아 부동산, 부동산 관련 증권등에 투자, 운용하고 그 수익을 투자자에게 돌려주는 부동산 간접투자기구인 주식회사입니다. 리츠는 1960년 미국에서 최초 도입 되었으며, 한국에는 1997년 외환위기 이후 기업들의 보유 부동산 유동화를 통한 기업구조조정을 촉진하기 위해 2001년 처음 도입되었습니다. 이후 리츠의 투자물건이 기업 구조조정 부동산에서 점차 일반 부동산으로 변화하였습니다. 다만 기관투자자 중심의 투자를 벗어나지 못하여 일반국민이 리츠를 통하여 부동산에 투자할 수 있는 기회는 제한적이었습니다. 2018년을 기점으로 당사를 포함한 공모상장 리츠가 본격적으로 출시 되기 시작하여 일반 국민의 리츠투자 기회가 계속 확대될 것으로 기대하고 있습니다. 2002년 리츠의 총 자산규모는 5,584억원으로 시작하여 2023년 6월말 기준 총 355개의 리츠가 설립되었고 총 자산규모는 92조원이며, 이 중 상장리츠는 23개, 총 자산규모 15.4조원 수준입니다.
2) 리츠 산업의 성장성
지난 약 5년간(2018년~2023년 6월) 리츠 총자산 규모는 약 48.8조원이 증가하였고, 리츠수는 136개가 증가하였습니다. 같은 기간동안 리츠 총자산은 연평균 18%의 높은 성장률을 기록하였고, 주로 임대주택에 투자하는 리츠가 성장을 이끌어 왔습니다.확정기여(DC)형 및 개인형퇴직연금제도(IRP)의 적립금의 상장리츠 투자 허용, 대체투자 수요의 확대 및 정부의 리츠 활성화 대책과 맞물려 리츠 시장의 성장은 지속 될 것으로 예상됩니다.
3) 경기변동의 특성부동산은 외부환경에 비교적 둔감하고, 금융시장에 후행하기 때문에, 그 영향은 환율이나 주식시장만큼 즉각적이지 않습니다. 다만, 정부의 부동산 정책에 따라, 부동산 전체 시장(주거용, 상업용)의 경기변동이 발생할 수 있습니다.
나. 시장점유율
| 구분 | 내용 |
| 쇼핑몰 운영업 | 연수구에 원스톱 쇼핑몰 등 비교대상이 없으므로 시장점유율을 확인할수 없습니다. |
| 물류시설운영업 | 전국적으로 물류터미날은 30개소가 운영중이며 그 중에서도 당사 신정동 화물터미널은 부지면적, 연면적등 제일 큰 규모를 자랑하고 있으며, 서울시내에는 당사만 독점적으로 영업을 하고 있습니다. |
| 석유류판매업 | 주변에 많은 주유소가 있어 시장점유율은 확인 할 수 없습니다. |
| 임대사업 | 임대사업의 특성상 시장점유율은 확인 할 수 없습니다. |
| 호텔사업 | 호텔사업의 특성상 시장점유율은 확인 할 수 없습니다. |
다. 시장의 특성
| 구분 | 내용 |
| 쇼핑몰 운영업 | 스퀘어원은 인천지하철 동춘역에 위치하고 있고 주변에 남동공단, 송도 신도시 초입부분이라 유동인구가 많고 교통편이 원할하여 향후 스퀘어원 매출은 상승 할 것으로 기대됩니다. 입지산업의 특성상 소재한입지의 상권규모, 교통 환경, 경쟁점포 현황, 접근성 및 주차시설 확보등 다양한 입지여건이 경쟁 요소라 할 수 있으며, 쇼핑몰 입점을 위한 대규모 부지 확보와 매장 조성을 위한 기간 등 때문에 경쟁점 출점이 제한적입니다. |
| 물류시설운영업 | 서울시내에는 독점적으로 당사만 영업을 하고 있지만 대중화된 통신시설인 휴대폰과 첨단 화물운송시스템등 IT의 발달로 운전자 및 운송업계, 운송차량에 확대 보급된 관계로 운전자와 운송업계 상호간에 이를 이용하여 조기화물의 집하에 따른 신속한 연락망 체계가 구축되고,또한 택배산업의 발전으로 화물터미날을 이용하는 차량은 줄어들고 있습니다. |
| 석유류판매업 | 다른 지역과 달리 주변의 주유소간 가격경쟁이 지속되어 정상가격이 아닌 할인된 가격의 판매로 인한 매출액의 감소 및 이익이 감소되는 악순환이 예상되나 공급업체와 협의하여 공급가액 조정등으로 가격 경쟁에 적극 대응하는 전략으로 매출신장에 노력할 것입니다. |
| 임대사업 | 국내 내수경기 부진으로 인하여 향후 전망이 불확실합니다. |
| 호텔사업 | 다양하고 새로운 고객층 확보를 위해 세분화, 다양화 그리고 고급화된호텔이 공급되는 추세에 있으며, 국내 호캉스 족 증가 및 OTA(Online Travel Agency)를 이용해 중동 등 다양한 국적의 방한 외국인 수가 증가 및 다양한 정보매체를 바탕으로 자유롭게 여행하는 개별관광객(FIT)역시 증가하고 있는 추세이기 때문에 시장으로 유입되는 수요와 공급은 꾸준히 증가할 것으로 전망됩니다. 또한 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)가 엔데믹에 접어들면서 억눌렸던 국내여행객과 해외여행객이 추후 큰 폭으로 증가될 것으로 전망되기 때문에 호텔업이 속한 시장은 지속적인 성장을 할 것으로 예상됩니다. |
당사의 임대 사업, 물류시설(화물정류장)사업은 일반경기 변동, 계절적경기 변동에 크게 영향을 받고 있지 않습니다. 화물정류장은 신고제이기 때문에 누구나 할 수 있지만 넓은 주차장용 토지를 소유하고 있어야 하므로 투자대비 수익성이 없어 현재 서울시내에 화물자동차 정류장은 당사 터미널만 운영하고 있어 독점인 상황입니다. 석유류 판매사업은 석유산유국의 정치, 경제적 영향으로 인한 수급의 불안정 및 환율변동 등으로 인한 매입가격의 변동으로 매출에 영향이 있을 수 있습니다.당사의 쇼핑몰은 연수구 동춘동에 위치한 스퀘어원으로서 매출의 많은 비중을 패션 부분이 차지하고 있어 국내 경기에 많은 영향을 받고 있으며, 계절적 경기변동에 영향을 받아 패션상품의 단가가 높은 4분기에 더 많은 매출이 발생하고 있습니다. 라. 전사 조직도
서부티엔디 조직도.jpg 서부티엔디 조직도
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
※ 당사의 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성되었으 며, 회계감사인의 감사 및 검토를 받은 자료입니다.
가. 요약연결재무정보
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제 44기 3분기 | 제 43기 | 제 42기 |
| (2023년 9월말) | (2022년 12월말) | (2021년 12월말) | |
| [유동자산] | 152,202 | 143,107 | 215,835 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 43,524 | 39,501 | 40,125 |
| ㆍ매출채권 및 기타유동자산 | 11,877 | 9,564 | 15,509 |
| ㆍ기타유동금융자산 | 95,057 | 91,561 | 159,559 |
| ㆍ당기법인세자산 | 504 | 1,567 | 28 |
| ㆍ재고자산 | 1,240 | 914 | 614 |
| [비유동자산] | 1,974,092 | 1,922,606 | 1,842,443 |
| ㆍ장기매출채권 | - | 128 | - |
| ㆍ유형자산 | 825,016 | 831,007 | 843,054 |
| ㆍ사용권자산 | 398 | 351 | 813 |
| ㆍ투자부동산 | 1,091,260 | 1,036,243 | 990,529 |
| ㆍ무형자산 | 252 | 292 | 660 |
| ㆍ퇴직급여자산 | - | 407 | 1,706 |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | 1,317 | 1,317 | 1,326 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정지분상품 | 500 | 500 | 500 |
| ㆍ관계회사투자 | 265 | 250 | |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 47,563 | 48,381 | 1,494 |
| ㆍ기타비유동자산 | 7,521 | 3,730 | 2,361 |
| 자산총계 | 2,126,294 | 2,065,713 | 2,058,278 |
| [유동부채] | 546,348 | 789,141 | 311,857 |
| ㆍ매입채무및기타유동부채 | 20,190 | 19,705 | 22,967 |
| ㆍ단기차입금 및 유동성장기부채 | 406,115 | 657,711 | 180,573 |
| ㆍ당기법인세부채 | - | - | 2,003 |
| ㆍ기타유동금융부채 및 유동리스부채 | 120,043 | 111,725 | 106,314 |
| [비유동부채] | 784,107 | 459,731 | 945,252 |
| ㆍ장기차입금 | 471,270 | 171,353 | 663,293 |
| ㆍ사채 | 19,550 | - | - |
| ㆍ기타비유동금융부채 및 비유동리스부채 | 80,069 | 77,829 | 73,173 |
| ㆍ이연법인세부채 | 197,467 | 196,173 | 191,116 |
| ㆍ기타비유동부채 | 14,899 | 14,311 | 17,670 |
| ㆍ종업원급여부채 | 852 | 65 | - |
| 부채총계 | 1,330,455 | 1,248,872 | 1,257,109 |
| [지배기업 소유주지분] | 660,333 | 680,520 | 666,738 |
| ㆍ자본금 | 30,782 | 30,200 | 29,629 |
| ㆍ주식발행초과금 | 111,808 | 111,808 | 111,811 |
| ㆍ기타자본구성요소 | 97,761 | 98,712 | 98,709 |
| ㆍ이익잉여금 | 419,982 | 439,800 | 426,589 |
| [비지배지분] | 135,506 | 136,321 | 134,431 |
| 자본총계 | 795,839 | 816,841 | 801,169 |
| 부채와자본총계 | 2,126,294 | 2,065,713 | 2,058,278 |
| (2023.01.01.~ | (2022.01.01.~ | (2021.01.01.~ | |
| 2023.09.30.) | 2022.12.31.) | 2021.12.31.) | |
| 매출액 | 120,383 | 135,281 | 96,733 |
| 영업이익(손실) | 22,163 | 19,185 | (5,333) |
| 연결총당기순이익(손실) | (9,601) | 25,411 | 39,205 |
| 지배기업 소유주지분 | (16,278) | 16,667 | 40,248 |
| 비지배지분 | 6,677 | 8745 | (1,043) |
| 기본주당순이익(원) | (274) | 286 | 692 |
| 희석주당순이익(원) | (274) | 286 | 692 |
| [( )는 부(-)의 수치임] |
나. 요약별도재무정보
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제 44기 3분기 | 제 43기 | 제 42기 |
| (2023년 9월말) | (2022년 12월말) | (2021년 12월말) | |
| [유동자산] | 114,682 | 102,213 | 167,424 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 23,656 | 20,457 | 16,567 |
| ㆍ매출채권 및 기타유동자산 | 9,371 | 9,436 | 6,672 |
| ㆍ기타유동금융자산 | 80,015 | 69,905 | 143,571 |
| ㆍ당기법인세자산 | 400 | 1,501 | - |
| ㆍ재고자산 | 1,240 | 914 | 614 |
| [비유동자산] | 1,623,747 | 1,632,532 | 1,582,235 |
| ㆍ장기매출채권 | - | 128 | - |
| ㆍ유형자산 | 631,520 | 637,358 | 646,688 |
| ㆍ사용권자산 | 52,641 | 58,948 | 72,636 |
| ㆍ투자부동산 | 715,174 | 715,174 | 688,933 |
| ㆍ무형자산 | 252 | 292 | 660 |
| ㆍ퇴직급여자산 | - | 407 | 1,706 |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | 1,317 | 1,317 | 1,326 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정지분상품 | 500 | 500 | 500 |
| ㆍ종속기업투자 | 139,907 | 139,907 | 139,883 |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 74,926 | 74,833 | 27,700 |
| ㆍ기타비유동자산 | 7,510 | 3,668 | 2,203 |
| 자산총계 | 1,738,429 | 1,734,745 | 1,749,659 |
| [유동부채] | 359,881 | 607,949 | 317,857 |
| ㆍ매입채무및기타유동부채 | 13,370 | 14,464 | 18,452 |
| ㆍ단기차입금 및 유동성장기부채 | 211,133 | 465,235 | 171,873 |
| ㆍ당기법인세부채 | - | - | 2,003 |
| ㆍ기타유동금융부채 및 유동리스부채 | 135,378 | 128,250 | 125,529 |
| [비유동부채] | 739,181 | 480,273 | 797,093 |
| ㆍ장기차입금 | 368,822 | 99,602 | 399,773 |
| ㆍ기타비유동금융부채 및 비유동리스부채 | 175,887 | 189,079 | 209,103 |
| ㆍ이연법인세부채 | 190,791 | 189,496 | 184,439 |
| ㆍ기타비유동부채 | 2,829 | 2,031 | 3,778 |
| ㆍ종업원급여부채 | 852 | 65 | - |
| 부채총계 | 1,099,062 | 1,088,222 | 1,114,950 |
| ㆍ자본금 | 30,782 | 30,200 | 29,629 |
| ㆍ주식발행초과금 | 111,808 | 111,808 | 111,811 |
| ㆍ기타자본구성요소 | 79,072 | 79,125 | 79,148 |
| ㆍ이익잉여금 | 417,705 | 425,390 | 414,121 |
| 자본총계 | 639,367 | 646,523 | 634,709 |
| 부채와자본총계 | 1,738,429 | 1,734,745 | 1,749,659 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2023.01.01.~ | (2022.01.01.~ | (2021.01.01.~ | |
| 2023.09.30.) | 2022.12.31.) | 2021.12.31.) | |
| 매출액 | 115,576 | 128,986 | 90,141 |
| 영업이익(손실) | 16,846 | 10,458 | (277) |
| 당기순이익(손실) | (4,145) | 14,725 | 9,919 |
| 기본주당순이익(원) | (70) | 253 | 170 |
| 희석주당순이익(원) | (70) | 253 | 170 |
| [( )는 부(-)의 수치임] |
2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표
제 44 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 43 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
152,201,741,794
143,107,268,780
현금및현금성자산
43,524,086,084
39,501,007,032
매출채권
8,577,444,624
8,105,764,462
기타유동금융자산
95,057,298,900
91,560,846,896
당기법인세자산
504,002,930
1,566,763,680
유동재고자산
1,239,514,009
913,666,894
기타유동자산
3,299,395,247
1,459,219,816
비유동자산
1,974,092,021,714
1,922,606,079,538
장기매출채권
128,193,874
유형자산
825,015,657,801
831,006,468,603
사용권자산
398,311,067
351,421,748
투자부동산
1,091,259,639,493
1,036,242,699,277
무형자산
251,625,215
291,795,300
퇴직급여자산
407,407,096
기타포괄손익-공정가치 측정 지정 지분상품
1,316,672,610
1,316,672,610
당기손익-공정가치 측정 금융자산
500,385,520
500,385,520
관계기업
264,865,421
250,272,996
기타비유동금융자산
47,563,585,630
48,380,982,075
기타비유동자산
7,521,278,957
3,729,780,439
자산총계
2,126,293,763,508
2,065,713,348,318
부채
유동부채
546,347,761,717
789,174,011,639
매입채무
3,648,563,920
3,713,993,418
유동 차입금
159,381,800,000
94,000,000,000
비유동차입금의 유동성 대체 부분
246,733,312,876
563,711,361,899
기타유동금융부채
119,938,903,052
111,601,626,611
유동 리스부채
103,992,071
123,439,179
기타 유동부채
16,541,189,798
16,023,590,532
비유동부채
784,107,414,104
459,731,006,552
전환사채
471,269,816,067
장기차입금
19,550,203,889
171,353,316,354
기타비유동금융부채
79,819,644,252
77,726,849,785
비유동 리스부채
249,533,434
102,042,714
이연법인세부채
197,467,620,244
196,172,959,918
기타 비유동 부채
14,898,800,113
14,310,745,946
종업원급여부채
851,796,105
65,091,835
부채총계
1,330,455,175,821
1,248,905,018,191
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
660,332,097,652
679,463,309,479
자본금
30,781,620,500
30,199,852,500
주식발행초과금
111,808,147,852
111,808,147,852
기타자본구성요소
97,760,561,074
97,655,801,002
이익잉여금(결손금)
419,981,768,226
439,799,508,125
비지배지분
135,506,490,035
137,345,020,648
자본총계
795,838,587,687
816,808,330,127
자본과부채총계
2,126,293,763,508
2,065,713,348,318
| 제 44 기 3분기말 | 제 43 기말 | |
|---|---|---|
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서
제 44 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 43 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
매출액
43,430,299,873
120,382,748,609
35,416,487,665
95,954,142,875
매출원가
22,981,423,514
68,536,286,198
20,461,947,521
60,606,628,608
매출총이익
20,448,876,359
51,846,462,411
14,954,540,144
35,347,514,267
판매비와관리비
10,019,233,562
29,683,206,037
8,442,043,521
24,413,914,083
영업이익(손실)
10,429,642,797
22,163,256,374
6,512,496,623
10,933,600,184
기타이익
175,979,421
716,129,867
362,073,883
956,151,049
기타손실
10,847,601
2,922,505,488
521,349,814
865,285,410
금융수익
1,358,080,875
4,111,574,463
755,323,129
2,199,750,188
금융원가
11,003,523,842
32,347,298,513
8,871,003,809
25,136,357,284
법인세비용차감전순이익(손실)
949,331,650
(8,278,843,297)
(1,762,459,988)
(11,912,141,273)
법인세비용(수익)
899,670,855
1,322,019,246
138,924,009
99,067,485
당기순이익(손실)
49,660,795
(9,600,862,543)
(1,901,383,997)
(12,011,208,758)
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 기순이익(손실)
(2,320,423,886)
(16,277,621,645)
(869,988,714)
(14,843,427,564)
비지배지분에 귀속되는 기순이익(손실)
2,370,084,681
6,676,759,102
(1,031,395,283)
2,832,218,806
기타포괄손익
(15,672,952)
(49,509,554)
(19,469,790)
(45,349,817)
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 보험수리적손익
(15,672,952)
(49,509,554)
(19,469,790)
(45,349,817)
총포괄손익
33,987,843
(9,650,372,097)
(1,920,853,787)
(12,056,558,575)
포괄손익의 귀속
포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
(2,336,096,838)
(16,327,131,199)
(889,458,504)
(14,888,777,381)
포괄손익, 비지배지분
2,370,084,681
6,676,759,102
(1,031,395,283)
2,832,218,806
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(39.00)
(274.00)
(15.00)
(250.00)
| | 제 44 기 3분기 | | 제 43 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표
제 44 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 43 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
2022.01.01 (기초자본)
29,629,465,500
111,810,827,852
98,709,169,917
426,588,828,183
666,738,291,452
134,430,986,835
801,169,278,287
당기순이익(손실)
(14,843,427,564)
(14,843,427,564)
2,832,218,806
(12,011,208,758)
기타포괄손익
(45,349,817)
(45,349,817)
(45,349,817)
주식발행가액의 조정
(2,680,000)
(2,680,000)
(2,680,000)
자기주식의 취득
(69,316,371)
(69,316,371)
(69,316,371)
주식배당
570,387,000
(570,387,000)
현금배당
(2,851,935,200)
(2,851,935,200)
(2,851,935,200)
종속기업의 배당
(6,854,595,790)
(6,854,595,790)
전환사채의 발행
자본 증가(감소) 합계
570,387,000
(2,680,000)
(69,316,371)
(18,311,099,581)
(17,812,708,952)
(4,022,376,984)
(21,835,085,936)
2022.09.30 (기말자본)
30,199,852,500
111,808,147,852
98,639,853,546
408,277,728,602
648,925,582,500
130,408,609,851
779,334,192,351
2023.01.01 (기초자본)
30,199,852,500
111,808,147,852
97,655,801,002
439,799,508,125
679,463,309,479
137,345,020,648
816,808,330,127
당기순이익(손실)
(16,277,621,645)
(16,277,621,645)
6,676,759,102
(9,600,862,543)
기타포괄손익
(49,509,554)
(49,509,554)
(49,509,554)
주식발행가액의 조정
(53,112,232)
(53,112,232)
(53,112,232)
자기주식의 취득
581,768,000
(581,768,000)
주식배당
(2,908,840,700)
(2,908,840,700)
(2,908,840,700)
현금배당
(8,673,162,020)
(8,673,162,020)
종속기업의 배당
전환사채의 발행
157,872,305
157,872,305
157,872,305
315,744,610
자본 증가(감소) 합계
581,768,000
0
104,760,073
(19,817,739,899)
(19,131,211,826)
(1,838,530,613)
(20,969,742,439)
2023.09.30 (기말자본)
30,781,620,500
111,808,147,852
97,760,561,075
419,981,768,226
660,332,097,653
135,506,490,035
795,838,587,687
| | 자본 | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표
제 44 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 43 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
37,133,438,623
24,489,436,038
당기순이익(손실)
(9,600,862,543)
(12,011,208,758)
당기순이익조정을 위한 가감
43,455,509,118
36,448,122,264
이자비용 조정
32,347,298,513
25,135,034,191
이자수익에 대한 조정
(4,100,082,678)
(2,199,576,733)
법인세비용(수익)
1,322,019,246
99,067,485
임대수입
(213,577,445)
(263,230,937)
피트니스수입
(304,177,642)
(234,476,936)
금융보증부채환입
11,090,418
173,455
감가상각비에 대한 조정
12,391,450,974
11,875,542,705
사용권자산상각비
236,863,169
239,512,719
무형자산상각비에 대한 조정
75,034,085
359,290,119
대손상각비 조정
542,534,030
(300,000)
퇴직급여 조정
1,061,184,654
971,438,769
잡손실 조정
34,767,513
1,351,686
잡이익 조정
(32,869,345)
외화환산이익 조정
(36,532,160)
(5,026,385)
금융상품평가이익
(401,367)
금융상품평가손실
1,235,090
금융상품처분손실
88,003
유형자산처분이익 조정
(12,016,526)
유형자산처분손실 조정
503,000
81,074,594
유형자산폐기손실 조정
1,000
405,793,079
리스변경이익
(76,000,000)
(18,521,730)
장기수선충당예치금설정액
236,633,400
기타장기종업원급여
8,559,540
지분법이익 조정
(14,592,425)
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
2,230,229,450
3,493,770,291
매출채권의 감소(증가)
(1,282,856,975)
152,012,865
미수금의 감소(증가)
2,156,898,694
(12,991,073)
미수수익의 감소(증가)
(137,566,863)
선급금의 감소(증가)
339,587,705
(75,164,606)
선급비용의 감소 (증가)
(46,423,276)
(94,720,735)
부가가치세 선급금의 감소(증가)
(2,050,516,094)
59,688,409
재고자산의 감소(증가)
(325,847,115)
(155,250,167)
장기선급비용의 감소(증가)
3,047,061
(87,713,195)
매입채무의 증가(감소)
(65,429,498)
60,888,755
미지급금의 증가(감소)
169,531,647
1,326,463,533
선수금의 증가(감소)
(933,424,672)
560,319,986
부가가치세 예수금의 증가(감소)
458,410,041
650,322,396
선수수익의 증가(감소)
(554,273,860)
(2,164,805,801)
장기선수금의 증가(감소)
1,362,765,978
(1,416,304,544)
장기선수수익의 증가(감소)
540,685,670
1,962,051,096
예수금의 증가(감소)
(211,609,532)
(69,600,348)
미지급비용의 증가(감소)
2,607,986,826
2,893,367,093
퇴직급여채무의 증가(감소)
(773,757,660)
(724,510,370)
사외적립자산의공정가치의 감소(증가)
835,454,510
767,283,860
법인세환급(납부)
1,048,562,598
(3,441,247,759)
투자활동현금흐름
(64,403,547,266)
15,108,976,019
이자수취
3,766,580,349
1,668,357,038
단기대여금의 감소
102,250,000
2,250,000
단기금융상품의 감소
89,110,000,000
178,572,718,479
장기금융상품의 감소
63,850,000,000
예치보증금의 감소
60,000
인테리어의 처분
70,818,181
차량운반구의 처분
15,100,153
사용권자산의 처분
3,000,000
단기금융상품의 취득
(91,510,000,000)
(115,140,658,452)
예치보증금의 증가
1,049,750,000
장기금융상품의 취득
(63,180,046,299)
(42,048,033,688)
장기대여금의 증가
(47,470,530)
투자부동산의 취득
(57,226,375,613)
토지의 취득
(733,206,334)
건물의 취득
(997,096,700)
(4,545,545,454)
구축물의 취득
(312,930,000)
인테리어의 취득
2,251,882,727
178,600,000
기계장치의 취득
(262,043,600)
(280,075,901)
사무용비품의 취득
(382,139,716)
(212,604,184)
차량운반구의 취득
(143,182,249)
건설중인자산의 취득
(324,800,000)
(230,400,000)
컴퓨터소프트웨어의 취득
(34,864,000)
(42,500,000)
기타무형자산의 취득
(2,100,000)
장기선급금의 증가
(3,844,500,000)
(1,474,900,000)
재무활동현금흐름
31,256,655,535
(44,498,397,944)
장기차입금의 증가
336,241,500,000
70,000,000,000
단기차입금의 증가
25,381,800,000
전환사채의 증가
19,835,937,760
임대보증금의 증가
5,027,689,672
4,681,004,592
예수보증금의 증가
3,700,000
단기차입금의 상환
(38,700,000,000)
유동성장기차입금의 상환
(314,791,760,000)
(45,636,910,000)
이자의 지급
(25,019,058,806)
(21,419,137,095)
리스부채의 상환
(93,557,060)
(77,949,000)
배당금의 지급
(11,582,002,720)
(9,706,530,990)
자기주식의 취득
(53,112,232)
(69,316,371)
신주발행비 지급
(2,680,000)
임대보증금의 감소
(3,688,076,079)
(3,570,579,080)
예수보증금의 감소
(2,705,000)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)
3,986,546,892
(4,899,985,887)
기초현금및현금성자산
39,501,007,032
40,124,621,163
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
36,532,160
5,026,385
기말현금및현금성자산
43,524,086,084
35,229,661,661
| 제 44 기 3분기 | 제 43 기 3분기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석
1. 지배기업의 개요기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 (주)서부티엔디(이하 "지배기업")는 1979년 7월 12일에 설립되었고, 1995년 9월 29일자로 지배기업의 발행주식이 코스닥시장(KOSDAQ)에 등록되었습니다. 지배기업은 종합쇼핑몰운영업, 관광호텔업, 물류시설운영업, 석유류판매업 및 부동산임대업 등을 주요 사업으로 하고 있습니다.
당분기말 현재 지배기업의 주주 구성은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 승만호 외 8인 | 13,104,976 | 21.29% |
| (주)엠와이에이치 | 11,526,800 | 18.72% |
| 오진상사(주) | 4,284,000 | 6.96% |
| 오진개발(주) | 1,076,726 | 1.75% |
| 기타 | 31,570,739 | 51.28% |
| 합계 | 61,563,241 | 100.00% |
(1) 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.가. 당분기말
| 구분 | 업종 | 지분율(%) | 주사업장 | 결산월 |
|---|---|---|---|---|
| (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사(*1,*2) | 부동산 취득 및 운영관리 | 50.00 | 한국 | 6월,12월 |
| (주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사(*1,*3) | 부동산 취득 및 운영관리 | 50.00 | 한국 | 6월,12월 |
| (주)신한서부티엔디제2호위탁관리부동산투자회사(*1,*3) | 부동산 취득 및 운영관리 | 50.00 | 한국 | 6월,12월 |
(*1) 사업연도가 6개월입니다.(*2) 상장회사로 공시회사명은 신한서부티엔디리츠입니다. 2021년 12월 10일자로 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다. 지분율이 50%임에도 종속기업으로 분류한 이유는 개인소액주주가 기말 약 34,42%에 해당하여 지배력이 있다고 판단하였기 때문입니다.(*3) (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사가 (주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사및 (주)신한서부티엔디제2호위탁관리부동산투자회사의 지분 100%를 소유하고 있습니다.
나. 전기말
| 구분 | 업종 | 지분율(%) | 주사업장 | 결산월 |
|---|---|---|---|---|
| (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사 | 부동산 취득 및 운영관리 | 50.00 | 한국 | 6월,12월 |
| (주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사 | 부동산 취득 및 운영관리 | 50.00 | 한국 | 6월,12월 |
(2) 당분기말 현재 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 자산 | 부채 | 매출액 | 분기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사 | 513,298,848 | 250,448,003 | 21,365,868 | 10,676,578 |
| (주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사 | 175,457,908 | 82,266,126 | 7,682,370 | 2,997,337 |
| (주)신한서부티엔디제2호위탁관리부동산투자회사 | 62,937,238 | 36,606,826 | 110,885 | (31,468) |
(*) 상기 요약재무정보는 각 종속기업의 별도재무제표 기준입니다.
(3) 당기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 사유 |
|---|---|
| (주)신한서부티엔디제2호위탁관리부동산투자회사 | 신규 설립 |
2. 중요한 회계정책
2.1 분기재무제표 작성기준
기배기업 및 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 (주)서부티엔디와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사 외 2곳을 연결대상으로 하여 작성된 연결재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
2.2 중요한 회계정책
분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다 2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ 개정 기준서 및 해석서연결실체는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다.
2.2.3 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
분기연결재무제표 작성시 연결실체의 경영진이 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정은 2022년 12월31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.한편, 최근 미국과 우리나라는 인플레이션을 억제하기 위해 금리를 지속적으로 올리고 있습니다. 이는 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 지배기업의 경우 투자부동산이 주요계정이므로, 부동산시장의 침체로 현금흐름과 관련된 불확실성이 커질수 있습니다.재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 국내외 경제의 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 이로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.
4. 금융상품 공정가치
해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 연결실체가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.
4.1 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않 은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다.
(1) 당분기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 지분증권(비유동) | - | - | 1,316,673 | 1,316,673 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 지분증권(비유동) | - | - | 500,386 | 500,386 |
| 보험상품(비유동) | - | 178,398 | - | 178,398 |
| 소계 | - | 178,398 | 500,386 | 678,784 |
| 합계 | - | 178,398 | 1,817,059 | 1,995,457 |
(2) 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 지분증권(비유동) | - | - | 1,316,673 | 1,316,673 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 지분증권(비유동) | - | - | 500,386 | 500,386 |
| 보험상품(비유동) | - | 134,583 | - | 134,583 |
| 소계 | - | 134,583 | 500,386 | 634,969 |
| 합계 | - | 134,583 | 1,817,059 | 1,951,642 |
연결실체는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다.
4.2 가치평가기법 및 투입변수연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| 구분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수 범위 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 | 오진상사(주) | 1,316,673 | 현금흐름할인법 | 가중평균자본비용 | 13.00 % |
| 영구성장률 | 0 % | ||||
| 당기손익-공정가치 측정지분상품 | 블리스바인 Vintage1호투자조합 | 100,000 | (*) | - | - |
| (주)밸류업시스템즈 | 400,386 | (*) | - | - |
(*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 채무상품 또는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우로서 원가를 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.
5. 범주별 금융상품5.1 금융상품 범주별 장부금액
당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기타포괄손익-공정가치 측정지분상품 | 당기손익-공정가치 측정 | 상각후원가 | 기타금융부채(*) | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,316,673 | - | - | - | 1,316,673 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 500,386 | - | - | 500,386 |
| 기타비유동금융자산 | - | 178,398 | - | - | 178,398 |
| 소 계 | 1,316,673 | 678,784 | - | - | 1,995,457 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 43,524,086 | - | 43,524,086 |
| 매출채권 | - | - | 8,577,445 | - | 8,577,445 |
| 기타유동금융자산 | - | - | 95,057,299 | - | 95,057,299 |
| 기타비유동금융자산 | - | - | 47,385,188 | - | 47,385,188 |
| 소 계 | - | - | 194,544,018 | - | 194,544,018 |
| 합 계 | 1,316,673 | 678,784 | 194,544,018 | - | 196,539,475 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 | |||||
| 매입채무 | - | - | 3,648,564 | - | 3,648,564 |
| 단기차입금 | - | - | 159,381,800 | - | 159,381,800 |
| 유동성장기차입금 | - | - | 246,733,313 | - | 246,733,313 |
| 기타유동금융부채 | - | - | 118,119,057 | - | 118,119,057 |
| 유동리스부채 | - | - | - | 103,992 | 103,992 |
| 장기차입금 | - | - | 471,269,816 | - | 471,269,816 |
| 사채 | 19,550,204 | - | 19,550,204 | ||
| 기타비유동금융부채 | - | - | 79,819,644 | - | 79,819,644 |
| 비유동리스부채 | - | - | - | 249,533 | 249,533 |
| 소 계 | - | - | 1,098,522,398 | 353,525 | 1,098,875,923 |
| 합 계 | - | - | 1,098,522,398 | 353,525 | 1,098,875,923 |
(*) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채입니다.
(2) 전기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기타포괄손익-공정가치 측정지분상품 | 당기손익-공정가치 측정 | 상각후 원가 | 기타금융부채(*) | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,316,673 | - | - | - | 1,316,673 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 500,386 | - | - | 500,386 |
| 기타비유동금융자산 | - | 134,583 | - | - | 134,583 |
| 소계 | 1,316,673 | 634,969 | - | - | 1,951,642 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 39,501,007 | - | 39,501,007 |
| 매출채권 | - | - | 8,105,764 | - | 8,105,764 |
| 기타유동금융자산 | - | - | 91,560,847 | - | 91,560,847 |
| 장기매출채권 | 128,194 | 128,194 | |||
| 기타비유동금융자산 | - | - | 48,246,399 | - | 48,246,399 |
| 소계 | - | - | 187,542,211 | - | 187,542,211 |
| 합계 | 1,316,673 | 634,969 | 187,542,211 | - | 189,493,853 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 | |||||
| 매입채무 | - | - | 3,713,993 | - | 3,713,993 |
| 단기차입금 | - | - | 94,000,000 | - | 94,000,000 |
| 유동성장기차입금 | - | - | 563,711,362 | - | 563,711,362 |
| 기타유동금융부채 | - | - | 109,557,720 | - | 109,557,720 |
| 유동리스부채 | - | - | - | 123,439 | 123,439 |
| 장기차입금 | - | - | 171,353,316 | - | 171,353,316 |
| 기타비유동금융부채 | - | - | 77,726,850 | - | 77,726,850 |
| 비유동리스부채 | - | - | - | 102,043 | 102,043 |
| 소계 | - | - | 1,020,063,241 | 225,482 | 1,020,288,723 |
| 합계 | - | - | 1,020,063,241 | 225,482 | 1,020,288,723 |
(*) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채입니다.
5.2 금융상품 범주별 순손익당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융상품 | 상각후원가로측정하는 금융부채 | 기타금융부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 평가손익(당기손익) | - | 401 | - | - | 401 |
| 이자수익 | 4,100,083 | - | - | - | 4,100,083 |
| 이자비용 | - | - | (32,336,451) | (10,848) | (32,347,299) |
| 외화환산이익 | 36,532 | - | - | - | 36,532 |
| 외환차익 | 9,145 | - | - | - | 9,145 |
| 외환차손 | (2,013) | - | - | - | (2,013) |
| 금융보증부채환입 | - | - | 11,090 | - | 11,090 |
| 리스변경이익 | - | - | - | 76,000 | 76,000 |
| 합계 | 4,143,747 | 401 | (32,325,361) | 65,152 | (28,116,061) |
(2) 전분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융상품 | 상각후원가로측정하는 금융부채 | 기타금융자산 | 기타금융부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 평가손익(당기손익) | - | (1,235) | - | - | - | (1,235) |
| 거래손익(당기손익) | - | (88) | - | - | - | (88) |
| 이자수익 | 2,199,577 | - | - | - | - | 2,199,577 |
| 이자비용 | - | - | (25,122,180) | - | (12,854) | (25,135,034) |
| 외화환산이익 | 5,026 | - | - | - | - | 5,026 |
| 외환차익 | 17,628 | - | - | - | - | 17,628 |
| 외환차손 | (3,346) | - | - | - | - | (3,346) |
| 금융보증부채환입 | - | - | 173 | - | - | 173 |
| 리스변경이익 | - | - | - | 18,522 | - | 18,522 |
| 합계 | 2,218,885 | (1,323) | (25,122,007) | 18,522 | (12,854) | (22,898,777) |
6. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 207,627 | 203,985 |
| 보통예금 등 | 43,316,459 | 39,297,022 |
| 합계 | 43,524,086 | 39,501,007 |
7. 공정가치 측정 금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 측정 금융자산에 대한 세부내역은다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 주식수(주),출자좌수(좌) | 지분율(%) | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부금액 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 | |||||
| 오진상사(주) | 11,526 | 2.78 | 358,932 | 1,316,673 | 1,316,673 |
| 소계 | 358,932 | 1,316,673 | 1,316,673 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||
| 블리스바인 Vintage1호 투자조합 | 100 | 2.20 | 100,000 | 100,000 | 100,000 |
| (주)밸류업시스템즈 | 360 | 1.89 | 400,386 | 400,386 | 400,386 |
| 소계 | 500,386 | 500,386 | 500,386 | ||
| 합계 | 859,318 | 1,817,059 | 1,817,059 |
(2) 당분기와 전분기 중 공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 내역 | 당기초 | 당분기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 비유동 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 비상장(오진상사(주)) | 1,316,673 | 1,316,673 |
| 비유동 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 블리스바인 Vintage 1호 투자조합(*) | 100,000 | 100,000 |
| 비유동 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | (주)밸류업시스템즈(*) | 400,386 | 400,386 |
| 합계 | 1,817,059 | 1,817,059 |
(*) 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 기타포괄손익-공정가치측정 지분자산 중 비상장지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 적용하였습니다.2) 전분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 내역 | 전기초 | 전분기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 비유동 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 비상장(오진상사(주)) | 1,302,219 | 1,302,219 |
| 비유동 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 블리스바인 Vintage 1호 투자조합(*) | 100,000 | 100,000 |
| 비유동 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | (주)밸류업시스템즈(*) | 400,386 | 400,386 |
| 합계 | 1,802,605 | 1,802,605 |
(*) 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 기타포괄손익-공정가치측정 지분자산 중 비상장지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 적용하였습니다.
8. 매출채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 | 9,167,939 | 8,153,724 |
| 손실충당금 | (590,494) | (47,960) |
| 장기매출채권 | - | 128,194 |
| 합계 | 8,577,445 | 8,233,958 |
매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 30일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다.
(2) 손상
연결실체는 매출채권 등에 대하여 개별분석과 기대신용손실율을 고려하여 손실충당금을 설정하고 있으며, 당분기말 현재 연결실체가 설정한 손실충당금은 590,494천원입니다.
9. 기타금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 미수금 | 919,748 | 249,803 |
| 미수수익 | 1,432,872 | 904,055 |
| 단기금융상품 | 92,534,129 | 90,134,129 |
| 단기대여금 | 15,250 | 117,500 |
| 보증금 | 155,300 | 155,360 |
| 합계 | 95,057,299 | 91,560,847 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 장기금융상품 | 45,685,031 | 46,590,420 |
| 장기대여금 | 47,471 | - |
| 보증금 | 1,267,155 | 1,267,156 |
| 장기미수수익 | 563,929 | 523,406 |
| 합계 | 47,563,586 | 48,380,982 |
10. 기타자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선급금 | 272,277 | 578,995 |
| 선급비용 | 898,937 | 802,560 |
| 부가세대급금 | 2,128,181 | 77,665 |
| 합계 | 3,299,395 | 1,459,220 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 장기선급금 | 7,503,800 | 3,659,300 |
| 장기선급비용 | 17,479 | 70,480 |
| 합계 | 7,521,279 | 3,729,780 |
11. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 930,844 | 930,844 | 716,417 | 716,417 |
| 원재료 | 308,670 | 308,670 | 197,250 | 197,250 |
| 합계 | 1,239,514 | 1,239,514 | 913,667 | 913,667 |
(2) 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 당분기 13,326,432천원(전분기: 13,380,338천원)입니다.
12. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.1) 당분기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득가액 | 상각 및손상누계액 | 국고보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 417,609,323 | - | - | 417,609,323 |
| 건물 | 432,086,725 | (50,660,066) | (780,962) | 380,645,697 |
| 구축물 | 5,605,195 | (2,575,482) | - | 3,029,713 |
| 인테리어 | 46,535,557 | (30,185,636) | - | 16,349,921 |
| 차량운반구 | 438,850 | (288,428) | - | 150,422 |
| 공기구비품 | 10,539,240 | (6,943,727) | - | 3,595,513 |
| 시설장치 | 6,170,779 | (3,795,335) | - | 2,375,444 |
| 건설중인자산 | 1,259,625 | - | - | 1,259,625 |
| 합계 | 920,245,294 | (94,448,674) | (780,962) | 825,015,658 |
2) 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득가액 | 상각 및손상누계액 | 국고보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 416,876,117 | - | - | 416,876,117 |
| 건물 | 432,086,725 | (44,178,765) | (794,267) | 387,113,693 |
| 구축물 | 5,284,265 | (2,407,096) | - | 2,877,169 |
| 인테리어 | 42,118,777 | (25,820,014) | - | 16,298,763 |
| 차량운반구 | 386,914 | (332,213) | - | 54,701 |
| 공기구비품 | 10,157,483 | (5,996,739) | - | 4,160,744 |
| 시설장치 | 6,017,689 | (3,413,132) | - | 2,604,557 |
| 건설중인자산 | 1,020,725 | - | - | 1,020,725 |
| 합계 | 913,948,695 | (82,147,959) | (794,267) | 831,006,469 |
상기 유형자산은 연결실체의 차입금 등과 관련하여 주석 31에서 설명하는 바와 같이금융기관 등에 담보로 제공되어 있습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기초 | 취득 및자본적지출 | 대체 | 처분 | 감가상각비 | 기타 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 416,876,117 | 733,206 | - | - | - | - | 417,609,323 |
| 건물 | 387,113,693 | - | - | - | (6,467,996) | - | 380,645,697 |
| 구축물 | 2,877,169 | 288,430 | 32,500 | - | (168,386) | - | 3,029,713 |
| 인테리어 | 16,298,763 | 2,197,760 | 2,219,020 | - | (4,365,622) | - | 16,349,921 |
| 차량운반구 | 54,701 | 143,183 | 1,000 | (3,084) | (45,378) | - | 150,422 |
| 공기구비품 | 4,160,744 | 382,139 | 14,500 | - | (961,866) | (4) | 3,595,513 |
| 시설장치 | 2,604,557 | 128,190 | 24,900 | - | (382,203) | - | 2,375,444 |
| 건설중인자산 | 1,020,725 | 324,800 | (85,900) | - | - | - | 1,259,625 |
| 합계 | 831,006,469 | 4,197,708 | 2,206,020 | (3,084) | (12,391,451) | (4) | 825,015,658 |
2) 전분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 전기초 | 취득 및자본적지출 | 대체 | 처분 | 감가상각비 | 기타 | 전분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 416,876,117 | - | - | - | - | - | 416,876,117 |
| 건물 | 390,242,707 | 3,814,113 | 1,641,200 | - | (6,404,705) | - | 389,293,315 |
| 구축물 | 3,321,447 | - | - | - | (169,881) | - | 3,151,566 |
| 인테리어 | 21,301,242 | 178,600 | - | (151,893) | (3,977,747) | (405,792) | 16,944,410 |
| 차량운반구 | 115,344 | - | - | - | (46,477) | - | 68,867 |
| 공기구비품 | 5,063,147 | 204,636 | - | - | (910,055) | (1) | 4,357,727 |
| 시설장치 | 2,987,169 | 11,371 | - | - | (366,677) | - | 2,631,863 |
| 건설중인자산 | 3,146,905 | 319,917 | (1,641,200) | - | - | - | 1,825,622 |
| 합계 | 843,054,078 | 4,528,637 | - | (151,893) | (11,875,542) | (405,793) | 835,149,487 |
(3) 토지 재평가연결실체는 유형자산으로 분류된 토지에 대해 재평가모형을 적용하고 있으며, 2019년 12월 31일을 기준일로 하여 연결실체와 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가기관인 동인감정평가법인이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다.
평가방법은 '감정평가에 관한 규칙' 제14조에 따라 감정평가의 대상이 된 토지와 가치형성요인이 같거나 비슷하여 유사한 이용가치를 지닌다고 인정되는 표준지의 공시지가를 기준으로 대상토지의 현황에 맞게 시점수정, 지역요인 및 개별요인 비교, 그 밖의 요인의 보정을 거쳐 대상토지의 가액을 산정하는 공시지가기준법을 적용하였습니다.재평가차액 중 자본(기타포괄손익)으로 인식된 금액은 주주배당에 제한이 있습니다.상기 토지가 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 재평가모형 | 원가모형 |
| --- | --- | --- |
| 토지 | 417,609,323 | 293,974,599 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 토지의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | ||||
| 토지 | - | - | 417,609,323 | 417,609,323 |
| 전기말 | ||||
| 토지 | - | - | 416,876,117 | 416,876,117 |
상기 토지의 공정가치(수준 3) 측정에 사용된 평가기법과 투입변수의 내용은 다음과 같습니다.
| 평가기법 | 유의적인 관측가능하지않은 투입변수 | 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치와의 연관성 |
|---|---|---|
| 공시지가기준 평가법:측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지 공시지가를 기초로 하여 결정하되,공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인 및 그밖의 요인에 대한 보정치를반영하여 공정가치를 측정함 | 시점수정(지가변동률) | 지가변동률이 상승(하락)하면공정가치는 증가(감소)함 |
| 개별요인(획지조건 등) | 획지조건 등의 보정치가 증가(감소)하면공정가치는 증가(감소)함 | |
| 그 밖의 요인(지가수준 등) | 지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)함 | |
| 거래사례 비교법:대상물건과 유사성 있는 물건의 거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 가치형성요인 비교 등의 과정을 거쳐 공정가치를측정함 | 사정보정 | 사정보정치가 증가(감소)하면공정가치가 증가(감소)함 |
| 시점수정 | 시점수정이 증가(감소)하면공정가치가 증가(감소)함 | |
| 가치형성요인 | 가치형성요인이 증가(감소)하면공정가치가 증가(감소)함 |
(5) 차입원가의 자본화당분기와 전분기 중 자본화된 차입원가의 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 일반차입금 관련 차입원가 | - | 10,142 |
(6) 당분기와 전분기 중 유형자산의 감가상각비를 매출원가, 판매비와관리비로 구분한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출원가 | 12,204,784 | 11,699,532 |
| 판매비와관리비 | 186,667 | 176,011 |
| 합계 | 12,391,451 | 11,875,543 |
13. 리스연결실체가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. 연결실체가 리스제공자인 경우의 리스에 대한 정보는 주석 15에서 다루고 있습니다.
(1) 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산(*) | ||
| 부동산 | 318,130 | 331,169 |
| 공기구비품 | 80,181 | 20,253 |
| 합계 | 398,311 | 351,422 |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 103,992 | 123,439 |
| 비유동 | 249,533 | 102,043 |
| 합계 | 353,525 | 225,482 |
(*) 투자부동산으로 분류된 사용권자산은 제외되어 있습니다(주석 15 참조).당분기 중 증가된 사용권자산은 283,752천원(전반기: 없음)입니다.
(2) 리스와 관련해서 인식된 비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 207,389 | 161,337 |
| 공기구비품 | 29,474 | 78,176 |
| 합계 | 236,863 | 239,513 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) | 10,848 | 12,854 |
| 기타 리스료(단기리스, 소액리스) | 705,148 | 644,428 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 882,947천원(전반기: 675,539천원)입니다.
14. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 상각 및손상누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 상각 및손상누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 회원권 | 61,410 | (29,610) | 31,800 | 61,410 | (29,610) | 31,800 |
| 소프트웨어 | 3,011,202 | (2,804,517) | 206,685 | 2,976,338 | (2,733,410) | 242,928 |
| 기타무형자산 | 245,379 | (232,239) | 13,140 | 245,379 | (228,312) | 17,067 |
| 합계 | 3,317,991 | (3,066,366) | 251,625 | 3,283,127 | (2,991,332) | 291,795 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 상각 | 기타 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 회원권 | 31,800 | - | - | - | 31,800 |
| 소프트웨어 | 242,928 | 34,864 | (71,107) | - | 206,685 |
| 기타무형자산 | 17,067 | - | (3,927) | - | 13,140 |
| 합계 | 291,795 | 34,864 | (75,034) | - | 251,625 |
2) 전분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 상각 | 기타 | 전분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 회원권 | 31,800 | - | - | - | 31,800 |
| 소프트웨어 | 607,670 | - | (355,198) | (21,250) | 231,222 |
| 기타무형자산 | 20,447 | 2,100 | (4,092) | - | 18,455 |
| 합계 | 659,917 | 2,100 | (359,290) | (21,250) | 281,477 |
(3) 무형자산에 대한 상각비는 전액 판매비와관리비로 분류하고 있습니다.
15. 투자부동산
(1) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 당기초 | 840,002,074 | 196,240,625 | 1,036,242,699 |
| 취득(*) | 35,279,461 | 21,946,914 | 57,226,375 |
| 대체 | - | (2,209,435) | (2,209,435) |
| 당분기말 | 875,281,535 | 215,978,104 | 1,091,259,639 |
(*) 연결실체는 2023년 9월 중 교보AIM자산운용로부터 나인트리호텔동대문을 매입하였습니다.
2) 전분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 건설중인자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 798,256,822 | 192,272,540 | - | 990,529,362 |
| 취득 | - | - | 2,209,435 | 2,209,435 |
| 전분기말 | 798,256,822 | 192,272,540 | 2,209,435 | 992,738,797 |
(2) 연결실체는 투자부동산에 대한 후속측정을 공정가치로 평가하고 있으며, 투자부동산의 공정가치는 평가대상 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있고 전문적 자격이 있는 독립된 평가기관에서 측정한 가치에 따라 결정되었습니다.
(3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 투자부동산의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | ||||
| 토지 | - | - | 875,281,535 | 875,281,535 |
| 건물 | - | - | 215,978,104 | 215,978,104 |
| 전기말 | ||||
| 토지 | - | - | 840,002,074 | 840,002,074 |
| 건물 | - | - | 196,240,625 | 196,240,625 |
공정가치 측정에 사용된 가치평가기법은 거래사례비교법,수익환원법 및 원가법입니다. 거래사례비교법은 측정대상 투자부동산과 유사한 투자부동산의 참고가격 분석내용 및 평가목적 등을 종합적으로 고려하여 투자부동산의 공정가치를 측정합니다. 수익환원법은 임대가능한 투자부동산의 시장임대료가 측정대상 투자부동산과 인접한 지역의 유사한 임대가능 투자부동산으로부터 획득되는 임대료를 참고하여 산정할수 있는 경우 수익환원법을 적용하여 투자부동산의 공정가치를 측정하고 있습니다. 원가법은 감정평가의 대상이 된 토지와 가치형성요인이 같거나 비슷하 여 유사한 이용가치를 지닌다고 인정되는 표준지의 공시지가를 기준으로 대상토지의 현황에 맞게시점수정, 지역요인 및 개별요인 비교, 그 밖의 요인(기타요인)의 보정을 거쳐 대상토지의가액을 산정하는 공시지가기준법을 적용하여 공정가치를 측정하고 있습니다.수익환원법 적용을 위한 자본환원율(capitalization rate)은 측정대상 투자부동산과 유사한 지역에 소재하는 투자부동산에 대한 평가자가 관측한 수익율과 개별 투자부동산에 특정된 요소들에 대한 평가자의 지식에 기초하여 조정된 수익율을 참고하여 산정합니다.
(4) 당분기와 전분기 중 투자부동산으로부터 발생한 손익내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 쇼핑몰운영 | 물류시설운영 | 임대및기타사업 | 쇼핑몰운영 | 물류시설운영 | 임대및기타사업 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익 | 26,107,861 | 4,171,859 | 279,819 | 25,736,446 | 4,323,644 | 269,840 |
| 운영비용 | 11,833,961 | 2,705,602 | 1,410,075 | 11,516,505 | 2,899,750 | 1,699,434 |
| 영업이익 | 14,273,900 | 1,466,257 | (1,130,256) | 14,219,941 | 1,423,894 | (1,429,594) |
(5) 상기 투자부동산은 연결실체의 차입금 등과 관련하여 주석 31에서 설명하는 바와같이 금융기관 등에 담보로 제공되어 있습니다. 16. 관계기업(1) 당분기와 전분기 중 관계기업인 오진교역(주)의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 250,273 | 24,000 |
| 이익 중 지분 해당액 | 14,592 | - |
| 분기말 | 264,865 | 24,000 |
(2) 당분기말 현재 관계기업 현황은 다음과 같습니다. 아래 현황은 전기말과 변화가 없습니다.
| 기업명 | 업종 | 지분율(%) | 주사업장 | 결산월 |
|---|---|---|---|---|
| 오진교역(주) | 도소매업 | 48.00 | 한국 | 12월 |
(3) 당분기말 현재 관계기업의 투자내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 순자산가액(*) | 장부금액 | 취득원가 | 순자산가액(*) | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 오진교역(주) | 24,000 | 264,865 | 264,865 | 24,000 | 250,273 | 250,273 |
(*) 순자산가액은 지분해당액 기준입니다.(4) 당분기말 현재 관계기업의 지분법평가 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 기초 | 지분법평가 내역 | 당분기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분법손익 | 지분법자본변동 | 기타증감액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 오진교역(주) | 250,273 | 14,592 | - | - | 264,865 |
(5) 당분기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 분기순이익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 오진교역(주) | 636,864 | 85,061 | 659,036 | 41,222 |
17. 기타금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 미지급금 | 75,199,415 | 73,718,336 |
| 미지급비용 | 15,066,013 | 8,925,742 |
| 임대보증금 | 29,787,202 | 28,956,543 |
| 현재가치할인차금 | (113,727) | (64,295) |
| 유동성장기미지급금 | - | 66,927 |
| 현재가치할인차금 | - | (1,626) |
| 합계 | 119,938,903 | 111,601,627 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 장기미지급금 | 69,521,184 | 69,521,184 |
| 현재가치할인차금(*) | (4,069,554) | (5,822,281) |
| 임대보증금 | 16,749,944 | 15,266,268 |
| 현재가치할인차금(*) | (2,389,093) | (1,256,574) |
| 금융보증부채 | 7,163 | 18,253 |
| 합계 | 79,819,644 | 77,726,850 |
(*) 임대보증금 및 미지급금의 공정가치는 유효이자율법을 적용하여 산정하였습니다.
18. 기타부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선수금 | 6,208,961 | 7,142,385 |
| 선수수익 | 5,970,041 | 4,763,114 |
| 부가세예수금 | 2,732,260 | 2,273,850 |
| 예수금 | 1,621,633 | 1,833,242 |
| 기타 | 8,295 | 11,000 |
| 합계 | 16,541,190 | 16,023,591 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 장기선수금 | 1,200,425 | 803,985 |
| 장기선수수익 | 13,461,742 | 13,506,761 |
| 장기수선충당예치금 | 236,633 | - |
| 합계 | 14,898,800 | 14,310,746 |
19. 차입금 및 사채가. 차입금당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 차입처 | 내역 | 만기일 | 당분기말연이자율(%) | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | (주)KEB하나은행 | 시설자금대출 | 2023.11.29~2023.11.30 | 5.66~5.91 | 40,000,000 |
| 일반자금대출 | 2023.11.12~2024.07.24 | 5.64~5.98 | 50,308,800 | ||
| (주)신한은행 | 일반자금대출 | 2023.12.16 | 6.26 | 17,000,000 | |
| (주)우리은행 | 일반자금대출 | 2024.04.05 | 6.63 | 5,000,000 | |
| 부가가치세대출 | 2023.12.18 | 7.38 | 2,073,000 | ||
| (주)KB국민은행 | 일반자금대출 | 2023.11.26~2024.09.17 | 6.31~6.95 | 5,000,000 | |
| KDB산업은행 | 일반자금대출 | 2024.04.19 | 4.97 | 40,000,000 | |
| 소계 | 159,381,800 | ||||
| 장기차입금 | (주)KEB하나은행 | 관광진흥개발기금 | 2024.01.15~2029.03.15 | 3.33 | 16,903,320 |
| 대주단대출(*1) | 2026.07.14 | 5.67 | 101,600,000 | ||
| (주)신한은행 | 시설자금대출 | 2023.11.29 | 5.94 | 15,000,000 | |
| 관광진흥개발기금 | 2027.09.15~2029.07.15 | 3.33 | 14,932,720 | ||
| 대주단대출(*1) | 2026.07.14 | 5.67 | 40,100,000 | ||
| KDB산업은행 | 대주단대출(*1) | 2026.07.14 | 5.67 | 81,100,000 | |
| 선순위대출(*2,*3) | 2023.11.27 | 2.60 | 73,000,000 | ||
| 선순위대출(*2,*4) | 2024.12.02 | 3.40 | 40,000,000 | ||
| 농협은행 | 대주단대출(*1) | 2026.07.14 | 5.67 | 60,500,000 | |
| 한화일반사모부동산투자신탁12호 | 대주단대출(*1) | 2026.07.14 | 5.67 | 24,700,000 | |
| (주)KB국민은행 | 시설자금대출 | 2025.08.14 | 5.58 | 40,000,000 | |
| 드래곤하나제일차 | 일반자금대출 | 2024.09.15 | 6.20 | 30,000,000 | |
| 우리은행 | 선순위대출(*5) | 2026.09.18 | 4.73 | 30,600,000 | |
| 새마을금고중앙회 | 선순위대출(*2,*3) | 2023.11.27 | 2.60 | 50,000,000 | |
| 선순위대출(*2,*4) | 2024.12.02 | 3.40 | 32,000,000 | ||
| 마에스트로에스티(주) | 선순위대출(*2,*3) | 2023.11.27 | 2.60 | 40,000,000 | |
| (주)대구은행 | 선순위대출(*2,*3) | 2023.11.27 | 2.60 | 15,000,000 | |
| SH수협은행 | 선순위대출(*2,*3) | 2023.11.27 | 2.60 | 10,000,000 | |
| NH농협은행(신한BNPP부동산론전문투자형사무부동산투자신탁제1호의 신탁업자) | 선순위대출(*2,*3) | 2023.11.27 | 2.60 | 5,000,000 | |
| 소계 | 720,436,040 | ||||
| 차감 : 유동성장기차입금 | (246,733,313) | ||||
| 차감 : 현재가치할인차금 | (2,432,911) | ||||
| 차감계 | 471,269,816 | ||||
| 합계 | 877,384,929 |
(*1) 연결실체는 2023년 9월 29일 만기가 도래할 기존 대출금 상환을 위하여 기존 대주들의 전원의 동의하에 2023년 7월 14일 (주)하나은행 외 4개 금융기관으로부터 만기 3년, 기준금리 결정일에 결정되는 기준금리에 가산금리 1.8%를 가산한 변동금리로 3,080억원을 차입(재금융)하였습니다. 해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위우선수익자로 하는(수익한도 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울시 용산구 청파로 20길95 건물 외)을 (주)하나은행과 체결하였습니다. 그리고 연결실체는 피담보채무를 담보하기 위하여 인출일 이전까지(인출일 당일 포함) 보험계약상 보험금지급청구권에 대하여 대주들을 공동 제1순위 근질권자로 하는 근질권(채권최고액: 각 대주의 대출약정금의 120%)을 설정하였습니다.(*2) 연결실체는 담보대상 부동산을 매각하여 그 매매대금을 수령하는 경우 그리고 공모 유상증자로 자금을 조달하는 경우 차입금을 조기상환하여야 합니다.(*3) 연결실체는 차입약정에 따라 종속기업인 (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사의 부채상환비율 유지(부채상환비율 1.5 이상) 등의 제약을 받습니다. 또한, 연결실체는 담보대상 부동산을 매각하여 그 매매대금을 수령하는 경우 차입금을 조기상환하여야 합니다.(*4) 연결실체는 차입약정에 따라 종속기업인 (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사의 부채상환비율 유지(부채상환비율 1.0 이상) 등의 제약을 받습니다. 또한, 연결실체는 담보대상 부동산을 매각하여 그 매매대금을 수령하는 경우 차입금을 조기상환하여야 합니다.(*5) 연결실체는 담보대상 부동산을 전부 또는 일부를 매각대금 또는 대환대출을 통하여 대출금의 전부 또는 일부를 조기에 상환할 수 있습니다.(2) 전기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 차입처 | 내역 | 만기일 | 전기말연이자율(%) | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | (주)KEB하나은행 | 시설자금대출 | 2023.11.29~2023.11.30 | 6.00~6.25 | 40,000,000 |
| 일반자금대출 | 2023.02.27~2023.11.12 | 5.92~6.08 | 27,000,000 | ||
| (주)신한은행 | 일반자금대출 | 2023-12-16 | 6.26 | 17,000,000 | |
| (주)우리은행 | 일반자금대출 | 2023-04-06 | 6.9 | 5,000,000 | |
| (주)KB국민은행 | 일반자금대출 | 2023.09.17~2023.11.26 | 7.08~7.24 | 5,000,000 | |
| 소계 | 94,000,000 | ||||
| 장기차입금 | (주)KEB하나은행 | 관광진흥개발기금 | 2023.09.15~2029.03.15 | 2.44 | 21,552,330 |
| 대주단대출 | 2023-09-29 | 6.32 | 121,600,000 | ||
| (주)신한은행 | 시설자금대출 | 2023-11-29 | 6.28 | 15,000,000 | |
| 관광진흥개발기금 | 2027.09.15~2029.07.15 | 2.44 | 17,075,470 | ||
| KDB산업은행 | 일반자금대출 | 2023-04-19 | 5.52 | 40,000,000 | |
| 대주단대출 | 2023-09-29 | 6.32 | 81,100,000 | ||
| 선순위대출(*1,*2) | 2023.11.27 | 2.6 | 73,000,000 | ||
| 선순위대출(*1,*3) | 2024.12.02 | 3.4 | 40,000,000 | ||
| 한화전문투자형사모부동산투자신탁9호 | 대주단대출 | 2023-09-29 | 6.32 | 24,700,000 | |
| 지아이비에스티㈜ | 대주단대출 | 2023-09-29 | 3.2 | 40,100,000 | |
| 흥국생명보험㈜ | 대주단대출 | 2023-09-29 | 3.2 | 40,500,000 | |
| KB국민은행 | 대주단대출 | 2025-08-14 | 5.87 | 40,000,000 | |
| 드래곤하나제일차 | 일반자금대출 | 2024-09-15 | 6.48 | 30,000,000 | |
| 새마을금고중앙회 | 선순위대출(*1,*2) | 2023.11.27 | 2.6 | 50,000,000 | |
| 선순위대출(*1,*3) | 2024.12.02 | 3.4 | 32,000,000 | ||
| 마에스트로에스티 주식회사 | 선순위대출(*1,*2) | 2023.11.27 | 2.6 | 40,000,000 | |
| 주식회사 대구은행 | 선순위대출(*1,*2) | 2023.11.27 | 2.6 | 15,000,000 | |
| 수협은행 | 선순위대출(*1,*2) | 2023.11.27 | 2.6 | 10,000,000 | |
| 신한BNPP부동산론전문투자형사무부동산투자신탁제1호 | 선순위대출(*1,*2) | 2023.11.27 | 2.6 | 5,000,000 | |
| 소계 | 736,627,800 | ||||
| 차감 : 유동성장기차입금 | (563,711,362) | ||||
| 차감 : 현재가치할인차금 | (1,563,122) | ||||
| 차감계 | 171,353,316 | ||||
| 합계 | 829,064,678 |
(*1) 연결실체는 담보대상 부동산을 매각하여 그 매매대금을 수령하는 경우 그리고 공모 유상증자로 자금을 조달하는 경우 차입금을 조기상환하여야 합니다.
(*2) 연결실체는 차입약정에 따라 종속기업인 (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사의 부채상환비율 유지(부채상환비율 1.5 이상) 등의 제약을 받습니다. 또한, 연결회사는 담보대상 부동산을 매각하여 그 매매대금을 수령하는 경우 차입금을 조기상환하여야 합니다.
(*3) 연결실체는 차입약정에 따라 종속기업인 (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사의 부채상환비율 유지(부채상환비율 1.0 이상) 등의 제약을 받습니다. 또한, 연결회사는 담보대상 부동산을 매각하여 그 매매대금을 수령하는 경우 차입금을 조기상환하여야 합니다.
상기 장ㆍ단기차입금은 원금분할상환되거나 만기에 일시상환되며 주석 31에서 기술하는 바와 같이 연결실체의 유형자산 및 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다. 나. 사채(1) 당분기말 및 전기말 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 종류 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 전환사채 | 20,000,000 | - |
| 사채상환할증금 | 417,940 | - |
| 전환권조정 | (867,736) | - |
| 합계 | 19,550,204 | - |
(2) 당분기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기관명 | 구분 | 당분기말 | 연이자율(%) | 최종만기일 | 상환방법 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜NH투자증권 | 전환사채 | 6,000,000 | 4.00 | 2026-09-05 | 만기일시상환 |
| ㈜한국투자증권 | 3,000,000 | ||||
| ㈜미래에셋증권 | 3,000,000 | ||||
| ㈜제이비우리캐피탈 | 2,000,000 | ||||
| ㈜우리은행 | 4,000,000 | ||||
| ㈜신한은행 | 2,000,000 | ||||
| 합 계 | 20,000,000 |
(3) 당분기말 현재 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 사채의 종류 | 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | |
|---|---|---|
| 발행일 | 2023년 09월 05일 | |
| 만기일 | 2026년 09월 05일 | |
| 액면가액 | 20,000,000,000원 | |
| 발행가액 | 20,000,000,000원 | |
| 액면이자율 | 연 4.00% | |
| 만기보장수익률 | 연 5.00% | |
| 원금상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일에 전자등록금액의 103.2150%에 해당하는 금액을 일시 상환 | |
| 사채발행방법 | 사모 | |
| 전환비율(%) | 100 | |
| 전환가액 | 3,335원/주 | |
| 전환에 따라 발행할 주식 | 종류 | 신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사 기명식 보통주 |
| 주식수 | 5,997,001 | |
| 주식총수 대비 비율(%) | 9.68 | |
| 전환기간 | 시작일 | 2024년 09월 05일 |
| 종료일 | 2026년 08월 05일 | |
| 옵션에 관한 사항 | 조기상환청구권 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2025년 9월 5일 및 이후 매 3개월에 해당되는날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환 할 것을 발행회사에게 청구할 수 있음. |
20. 종업원급여20.1 퇴직급여연결실체는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도와 확정기여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 5,202,507 | 4,734,840 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (4,424,362) | (5,142,247) |
| 퇴직급여부채(자산) | 778,145 | (407,407) |
(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 4,734,840 | 4,286,673 |
| 당기근무원가 | 1,076,891 | 1,003,912 |
| 이자비용 | 164,533 | 73,540 |
| 퇴직급여지급액 | (773,757) | (724,510) |
| 분기말 | 5,202,507 | 4,639,615 |
(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 5,142,247 | 5,992,192 |
| 사외적립자산의 이자수익 | 180,239 | 106,014 |
| 퇴직급여지급액 | (835,455) | (767,284) |
| 재측정요소 | ||
| - 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) | (62,669) | (58,141) |
| 분기말 | 4,424,362 | 5,272,781 |
(4) 당분기와 전분기 중 퇴직급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 확정급여제도 | ||||
| 당기근무원가 | 358,964 | 1,076,891 | 334,638 | 1,003,912 |
| 이자비용 | 54,844 | 164,533 | 24,513 | 73,540 |
| 사외적립자산의 예상수익 | (60,079) | (180,239) | (35,338) | (106,014) |
| 소계 | 353,729 | 1,061,185 | 323,813 | 971,438 |
| 확정기여제도 | ||||
| 당기비용인식 기여금 | 103,745 | 314,722 | 98,518 | 297,825 |
| 합계 | 457,474 | 1,375,907 | 422,331 | 1,269,263 |
(5) 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도에 사용된 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 5.14% | 5.14% |
| 평균임금인상률 | 5.28% | 5.28% |
연결실체는 확정급여채무의 현재가치를 계산하기 위한 할인율로 확정급여채무의 예상지급시기와 유사한 만기의 우량 회사채의 보고기간말 현재 시장수익률을 적용하고 있습니다.
(6) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 발생한 보험수리적손익내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 사외적립자산의 보험수리적손익 | (62,669) | (58,141) |
20.2 기타장기종업원급여연결실체는 장기근속포장 제도를 운영하고 있으며, 이는 기업회계기준 제 1019호 종업원급여에서 정의한 '장기종업원급여'로 분류하고 있습니다.
당분기말과 전기말현재 기타장기종업원급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기초 장부금액 | 65,092 | - |
| 당기근무원가 | 6,441 | - |
| 이자비용 | 2,119 | - |
| 급여지급액 | - | (34,618) |
| 재측정요소: | - | 99,710 |
| 기말 장부금액 | 73,652 | 65,092 |
21. 법인세비용 및 이연법인세
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.
22. 자본금 및 주식발행초과금(1) 당분기말 현재 지배기업이 발행할 보통주식의 총수, 발행한 보통주식의 수 및 1주당 금액은 각각 80,000,000주, 61,563,241주 및 500원입니다.
(2) 당분기와 전분기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위: 주, 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 |
| --- | --- | --- | --- |
| 당기초 | 60,399,705 | 30,199,853 | 111,808,148 |
| 주식배당(*) | 1,163,536 | 581,768 | - |
| 당분기말 | 61,563,241 | 30,781,621 | 111,808,148 |
(*) 2022년 12월 9일 이사회 결의로, 2022년 12월 31일 현재 주주명부에 등재된 주주에게 소유 주식 1주당 0.02주의 비율로 주식배당을 결정하였고, 제43기(2022년 1월 1일~2022년 12월 31일) 정기주주총회(정기주주총회일 2023년 3월 28일)에 안건으로 상정되어 승인됨에 따라 1,163,536주의 신주가 발행되었습니다.
2) 전분기
| (단위: 주, 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 |
| --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 59,258,931 | 29,629,466 | 111,810,828 |
| 주식배당(*) | 1,140,774 | 570,387 | - |
| 상장수수료 | - | - | (2,680) |
| 전분기말 | 60,399,705 | 30,199,853 | 111,808,148 |
(*) 2021년 12월 7일 이사회 결의로, 2021년 12월 31일 현재 주주명부에 등재된 주주에게 소유 주식 1주당 0.02주의 비율로 주식배당을 결정하였고, 제42기(2021년 1월 1일~2021년 12월 31일) 정기주주총회(정기주주총회일 2022년 3월 29일)에 안건으로 상정되어 승인됨에 따라 1,140,774주의 신주가 발행되었습니다.
23. 기타자본구성요소
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식처분이익 | 6,871,240 | 6,871,240 |
| 자기주식 | (17,669,265) | (17,616,153) |
| 기타자본잉여금 | 16,877,093 | 16,877,093 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 | 747,038 | 747,038 |
| 재평가차액(*) | 93,159,351 | 93,159,351 |
| 지분법자본변동 | 25,934 | 25,934 |
| 기타자본 | (2,566,575) | (2,408,702) |
| 전환권대가 | 315,745 | - |
| 합계 | 97,760,561 | 97,655,801 |
(*) 재평가차액은 유형자산 중 토지에 대해 독립적인 외부평가인이 평가한 금액인 공정가치와 장부가액과의 차액이며 현금배당의 재원으로 사용될 수 없습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 자기주식의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 장부가액 | 주식수 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 2,222,891 | (17,616,153) | 2,220,227 | (17,582,420) |
| 취득 | 7,149 | (53,113) | 7,154 | (69,316) |
| 분기말 | 2,230,040 | (17,669,266) | 2,227,381 | (17,651,736) |
24. 이익잉여금
당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금 | 1,662,162 | 1,371,278 |
| 임의적립금 | 417,000 | 417,000 |
| 미처분이익잉여금 | 417,902,606 | 438,011,230 |
| 합계 | 419,981,768 | 439,799,508 |
25. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 2,398,796 | 6,873,971 | 2,018,158 | 6,013,849 |
| 잡급 | 17,739 | 65,403 | 22,390 | 66,502 |
| 상여금 | - | - | - | 200,000 |
| 퇴직급여 | 229,165 | 691,147 | 200,580 | 614,828 |
| 복리후생비 | 141,145 | 395,939 | 116,559 | 333,180 |
| 여비교통비 | 45,342 | 97,122 | 17,672 | 66,275 |
| 통신비 | 42,783 | 140,301 | 37,765 | 128,084 |
| 수도광열비 | 37,234 | 106,260 | 25,382 | 107,799 |
| 세금과공과 | 615,563 | 3,832,161 | 450,338 | 3,624,477 |
| 지급임차료 | 20,751 | 61,618 | 32,029 | 89,768 |
| 수선비 | 409,030 | 1,253,205 | 1,007,901 | 1,367,779 |
| 보험료 | 66,874 | 506,050 | 230,714 | 661,178 |
| 접대비 | 158,667 | 445,840 | 107,095 | 299,879 |
| 광고선전비 | 330,698 | 871,696 | 337,224 | 782,325 |
| 차량유지비 | 14,075 | 36,551 | 16,176 | 40,002 |
| 지급수수료 | 4,256,123 | 10,375,025 | 2,764,465 | 6,964,609 |
| 관리용역비 | 858,262 | 2,404,495 | 721,097 | 2,058,766 |
| 감가상각비 | 56,220 | 186,667 | 57,612 | 176,011 |
| 사용권자산상각비 | 22,063 | 70,904 | 14,002 | 48,754 |
| 대손상각비 | 150,570 | 542,534 | (300) | (300) |
| 무형자산상각비 | 23,989 | 71,844 | 106,627 | 356,060 |
| 소모품비 | 84,743 | 296,073 | 115,350 | 302,461 |
| 기타장기종업원급여 | 1,600 | 4,783 | - | - |
| 장기수선충당예치금설정액 | - | 236,633 | - | - |
| 기타비용 | 37,802 | 116,984 | 43,208 | 111,628 |
| 합계 | 10,019,234 | 29,683,206 | 8,442,044 | 24,413,914 |
26. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 사용 등 | 4,706,498 | 13,326,432 | 4,727,786 | 13,380,338 |
| 급여 및 퇴직급여 | 6,838,711 | 19,575,815 | 5,837,232 | 16,683,529 |
| 감가상각 및 무형자산상각비 | 4,239,089 | 12,703,348 | 4,140,310 | 12,474,346 |
| 광고선전비 | 656,422 | 1,743,303 | 611,748 | 1,543,724 |
| 수도광열비 | 2,570,054 | 6,925,671 | 1,981,964 | 5,239,663 |
| 용역비 | 5,433,249 | 15,985,885 | 4,161,658 | 12,455,512 |
| 지급수수료 | 4,353,587 | 10,612,269 | 2,866,752 | 7,337,502 |
| 기타 | 4,203,047 | 17,346,769 | 4,576,541 | 15,905,929 |
| 매출원가와 판매비와관리비 합계 | 33,000,657 | 98,219,492 | 28,903,991 | 85,020,543 |
27. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화환산이익 | 16,638 | 36,532 | (3,342) | 5,026 |
| 외환차익 | 3,801 | 9,145 | 16,761 | 17,628 |
| 무형자산처분이익 | - | 12,017 | - | - |
| 리스변경이익 | - | 76,000 | - | 18,522 |
| 지분법이익 | 10,164 | 14,592 | - | - |
| 잡이익 | 145,376 | 567,844 | 348,655 | 914,975 |
| 합계 | 175,979 | 716,130 | 362,074 | 956,151 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기부금 | 270 | 12,180 | 8,000 | 47,030 |
| 외환차손 | 24 | 2,013 | 121 | 3,346 |
| 유형자산처분손실 | - | 503 | 81,075 | 81,075 |
| 유형자산폐기손실 | 1 | 1 | 405,792 | 405,793 |
| 보상비 | 5,136 | 2,857,244 | 23,978 | 319,441 |
| 잡손실 | 5,417 | 50,564 | 2,384 | 8,600 |
| 합계 | 10,848 | 2,922,505 | 521,350 | 865,285 |
28. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 1,355,605 | 4,100,083 | 757,563 | 2,199,577 |
| 금융상품평가이익 | 2,343 | 11,090 | (2,240) | 173 |
| 금융보증부채환입 | 133 | 401 | - | - |
| 합계 | 1,358,081 | 4,111,574 | 755,323 | 2,199,750 |
| 금융원가 | ||||
| 이자비용 | 11,003,524 | 32,347,299 | 8,870,877 | 25,135,034 |
| 금융상품처분손실 | - | - | - | 88 |
| 금융상품평가손실 | - | - | 127 | 1,235 |
| 합계 | 11,003,524 | 32,347,299 | 8,871,004 | 25,136,357 |
| 순금융수익 | (9,645,443) | (28,235,725) | (8,115,681) | (22,936,607) |
29. 주당순손익
연결실체는 희석성 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 당분기와 전분기의 희석주당손실은 기본주당손실과 동일합니다. 당분기와 전분기의 기본주당손실 산출내역은 다음과 같습니다.(1) 계속영업 기본주당순이익(손실)의 산정내역
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배회사지분 분기순손익 | (2,320,423,886) | (16,277,621,645) | (869,988,714) | (14,843,427,564) |
| 가중평균유통주식수 | 59,333,201 | 59,335,898 | 59,335,860 | 59,338,559 |
| 기본주당분기순손실 | (39) | (274) | (15) | (250) |
(2) 가중평균유통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| 구분 | 일자 | 발행주식수(*) | 자기주식수 | 유통주식수 | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2023-01-01 | 61,563,241 | (2,222,891) | 59,340,350 | 103 | 6,112,056,050 |
| 자기주식취득 | 2023-04-14 | 61,563,241 | (2,230,040) | 59,333,201 | 170 | 10,086,644,170 |
| 합계 | 273 | 16,198,700,220 | ||||
| 가중평균유통주식수(= 적수 계 ÷ 가중치) | 59,335,898 |
(*) 당분기 중 발생한 주식배당 효과가 반영되었습니다.
2) 전분기
| 구분 | 일자 | 발행주식수(*) | 자기주식수 | 유통주식수 | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2022-01-01 | 61,563,241 | (2,220,227) | 59,343,014 | 103 | 6,112,330,442 |
| 자기주식취득 | 2022-04-14 | 61,563,241 | (2,227,381) | 59,335,860 | 170 | 10,087,096,200 |
| 합계 | 273 | 16,199,426,642 | ||||
| 가중평균유통주식수(= 적수 계 ÷ 가중치) | 59,338,559 |
3) 희석주당순이익(손실)당분기의 희석성 잠재적 보통주는 전환사채의 전환권이 있으며, 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 한편, 당분기의 희석주당이익은 반희석효과로 기본주당이익과 동일하며, 전분기에는 잠재적 보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익이 동일합니다.
30. 현금흐름표(1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.(2) 연결실체의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 주식배당 | 581,768 | 570,387 |
| 임대보증금의 유동성 대체 | 3,959,018 | 1,585,392 |
| 장기선수수익의 유동성 대체 | 1,885,840 | 3,181,851 |
| 차입금의 유동성대체 | 36,589,760 | 353,465,109 |
| 유동성장기차입금의 단기차입금 차환 | 40,000,000 | - |
| 유형자산, 투자부동산 구입 관련 미지급금 | 94,145 | 1,521,693 |
| 금융상품의 유동성대체 | - | 29,498,779 |
| 사용권자산의 인식 | 283,752 | - |
| 리스부채의 유동성 대체 | 78,470 | 121,793 |
| 보험수리적손익(세후) | (49,510) | (45,350) |
| 순확정급여부채의 조정 | 407,407 | 1,072,353 |
| 임대보증금의 미지급금 대체 | 115,000 | 44,600 |
| 건설중인자산의 본계정대체 | 85,900 | - |
(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기초 | 재무활동 현금흐름 |
비현금거래 | 대체 | 당분기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신규리스 | 기타(*) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임대보증금(유동) | 28,956,543 | (2,986,701) | - | (141,658) | 3,959,018 | 29,787,202 |
| 임대보증금(비유동) | 15,266,268 | 5,442,695 | - | (40,000) | (3,919,018) | 16,749,945 |
| 단기차입금 | 94,000,000 | 25,381,800 | - | - | 40,000,000 | 159,381,800 |
| 유동성장기차입금 | 563,711,362 | (314,791,760) | - | 1,223,951 | (3,410,240) | 246,733,313 |
| 장기차입금 | 171,353,316 | 336,241,500 | - | 264,760 | (36,589,760) | 471,269,816 |
| 미지급비용 | 8,925,742 | (25,019,058) | - | 31,159,329 | - | 15,066,013 |
| 유동리스부채 | 123,439 | (93,557) | 57,792 | (62,152) | 78,470 | 103,992 |
| 장기리스부채 | 102,043 | - | 225,960 | - | (78,470) | 249,533 |
| 계 | 882,438,713 | 24,174,919 | 283,752 | 32,404,230 | 40,000 | 939,341,614 |
(*1) 상각에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다.
2) 전분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 전기초 | 재무활동 현금흐름 |
비현금거래 | 대체 | 전분기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신규리스 | 기타(*) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임대보증금(유동) | 30,015,420 | (2,889,574) | - | (75,924) | 1,585,392 | 28,635,314 |
| 임대보증금(비유동) | 12,320,514 | 4,000,000 | - | (30,000) | (1,585,392) | 14,705,122 |
| 단기차입금 | 132,700,000 | (38,700,000) | - | - | - | 94,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 47,872,710 | (45,636,910) | - | 294,381 | 353,465,109 | 355,995,290 |
| 장기차입금 | 663,292,555 | 70,000,000 | - | 1,058,150 | (353,465,109) | 380,885,596 |
| 미지급비용 | 6,786,304 | (19,300,089) | - | 22,351,908 | - | 9,838,123 |
| 유동리스부채 | 297,477 | (77,949) | - | (21,138) | 121,793 | 320,183 |
| 장기리스부채 | 375,794 | - | - | (144,755) | (121,793) | 109,246 |
| 계 | 893,660,774 | (32,604,522) | - | 23,432,622 | - | 884,488,874 |
(*) 상각에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다.
31. 담보 및 보증
(1) 당분기말 현재 특수관계자를 제외한 타인을 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은없습니다(주석 34 참조).
(2) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 채무의 종류 | 잔액 | 설정금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 및 건물 (투자부동산), 토지(유형자산) | 444,087,973 | 일반대출 등 | 17,000,000 | 12,025,000 | (주)신한은행 |
| 일반대출 등 | 75,308,800 | 113,000,000 | (주)KEB하나은행 | ||
| 일반대출 등 | 40,000,000 | 48,000,000 | ㈜국민은행 | ||
| 일반대출 | 40,000,000 | 49,500,000 | KDB산업은행 | ||
| 일반대출 | 30,000,000 | 36,000,000 | 드래곤하나제일차(주) | ||
| 기타대출(*1) | - | 4,000,000 | 현대오일뱅크㈜ | ||
| 건물임차보증금 | - | 245,700 | (주)이랜드리테일 | ||
| 토지 및 건물 (투자부동산) | 62,189,933 | 시설자금대출 등 | 15,000,000 | 36,000,000 | 신한은행 |
| 15,000,000 | KEB하나은행 | ||||
| 토지 및 건물 (유형자산) | 590,068,475 | 담보대출(*2) | 308,000,000 | 414,416,064 | KEB하나은행,KDB산업은행 외 3곳 |
| 시설자금대출 등 | 31,836,040 | ||||
| 189,662,052 | 선순위대출(*4) | 72,000,000 | 96,138,000 | 그랜드원큐제일차 유한회사 외 1곳 | |
| 토지 및 건물 (투자부동산) | 141,535,282 | 미지급금(*3) | 69,521,184 | 76,473,302 | 나진산업 주식회사 |
| 토지 및 건물 (투자부동산) | 372,634,050 | 선순위대출 등(*4) | 193,000,000 | 250,409,000 | KDB산업은행 외 5곳 |
| 토지 및 건물 (투자부동산) | 57,226,376 | 선순위대출(*4) | 32,400,000 | 39,060,000 | (주)우리은행,파르나스호텔(주) |
| 합계 | 1,857,404,141 | 939,066,024 | 1,175,267,066 |
(*1) 연결실체는 현대오일뱅크(주)와 유류공급계약을 맺고 있으며, 이에 따른 매입채무(약정금액: 3,300백만원)를 담보하기 위해 유형자산으로 분류된 토지(장부가:17,791백만원)를 담보로 제공하였습니다.(*2) 연결실체는 2023년 9월 29일 만기가 도래할 기존 대출금 상환을 위하여 기존 대주들의 전원의 동의하에 2023년 7월 14일 (주)하나은행 외 4개 금융기관으로부터 만기 3년, 기준금리 결정일에 결정되는 기준금리에 가산금리 1.8%를 가산한 변동금리로 3,080억원을 차입(재금융)하였습니다(주석 19참조). 해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위우선수익자로 하는(수익한도 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울시 용산구 청파로 20길95 건물 외)을 (주)하나은행과 체결하였습니다. 그리고 연결실체는 피담보채무를 담보하기 위하여 인출일 이전까지(인출일 당일 포함) 보험계약상 보험금지급청구권에 대하여 대주단들을 공동 제1순위 근질권자로 하는 근질권(채권최고액: 각 대주의 대출약정금의 120%)을 설정하였습니다.(*3) 연결실체는 2020년 4월 22일에 체결된 부동산매매계약에 따라 나진산업(주)로부터 토지 및 건물 등을 94,798백만원에 취득하였습니다. 동 매매목적물에 대하여 중도금 및 잔금지급채권을 담보하기 위하여 76,473백만원의 근저당권이 설정되어 있습니다.(*4) 연결실체는 장기차입금과 관련하여 연결실체의 투자부동산에 대한 담보신탁계약상 수익권 등을 대주단 등에 담보를 제공하고 있습니다.
(3) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 보증의내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제공자 | 내용 | 실행금액 | 약정금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지급보증 | 서울보증보험(주) | 지급이행보증 등 | 15,184,535 | 15,184,535 |
| (주)신한은행 | 원화지급보증 등 | 640,000 | 640,000 | |
| 합계 | 15,824,535 | 15,824,535 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 중 사용제한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 정기예금 | (주)신한은행 | 1,100,000 | 1,100,000 | (주)엠와이에이치 차입금 담보제공 |
| 700,000 | 700,000 | 임대보증금 환불지급보증 | ||
| 2,600,000 | 2,600,000 | 오진개발(주) 차입금 담보제공 | ||
| (주)KEB하나은행 | 2,450,000 | 3,400,000 | 임대보증금 환불관련 담보 | |
| 4,150,000 | 4,150,000 | (주)엠와이에이치 차입금 담보제공 | ||
| 120,000 | 120,000 | 마시모두띠코리아(유)외 1개 업체 계약이행보증 질권설정 | ||
| 12,624,216 | 12,624,216 | 대주단대출 관련 예치된 이자유보계좌에 대한 질권설정 | ||
| 22,000,000 | 22,235,837 | 대우건설 소송 관련 인출제한 | ||
| (주)국민은행 | 20,000,000 | 20,000,000 | 대우건설 소송 관련 인출제한 | |
| 합계 | 65,744,216 | 66,930,053 |
(5) 당기말 현재 연결회사의 단기금융상품 중 15,000백만원은 홈플러스(주)와의 임대차계약과 관련하여 임대인의 선납임대료 반환의무를 담보하기 위하여 연결회사의 선납임대료 정기예금 계좌에 대하여 예금채권근질권(채권최고액 : 15,000백만원)로 제공하고 있습니다. 이후 채권최고액은 임대차계약에서 정한 비율과 시점에 따라 감액되는 것으로 약정되었습니다. 또한 투자부동산의 운용리스이용자인 홈플러스(주)는 차임 연 3,500백만원에 대하여 임차권을 설정하였습니다.
32. 우발상황과 약정사항(1) 계류 중인 소송사건당분기말 현재 연결실체가 원고(소송가액: 40,022,799천원) 및 피고(소송가액: 89,020,503천원)로 계류중인 소송사건은 각각 3건, 15건으로, 계류 중인 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.
당분기말 현재 연결실체가 피고인 주요 소송사건의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 사건의 종류 | 계류법원 | 원고 | 소송금액 | 진행상황 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공사대금 | 서울중앙지방법원 | ㈜대우건설 | 44,523,619 | 1심 진행 중 |
㈜대우건설은 위 소송과 관련해 2022년 1월 19일 회사 부동산(서울특별시 양천구 신정동 1315)에 가압류(청구금액 41,641,126천원)를 설정하였습니다.(2) 차입금 등 관련 약정사항
1) 당분기말 현재 차입금의 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 거래처 | 내역 | 약정금액 | 실행금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금 | (주)하나은행 | 시설자금대출등 | 246,393,000 | 208,812,120 |
| (주)신한은행 | 시설자금대출등 | 87,032,720 | 87,032,720 | |
| KDB산업은행 | 시설자금대출등 | 121,100,000 | 121,100,000 | |
| (주)KB국민은행 | 운전자금대출 | 45,000,000 | 45,000,000 | |
| 드래곤하나제일차(주) | 일반대출 | 30,000,000 | 30,000,000 | |
| (주)우리은행 | 일반자금대출 등 | 5,000,000 | 5,000,000 | |
| 한화일반사모부동산투자신탁12호 | 시설자금대출 | 24,700,000 | 24,700,000 | |
| 농협은행㈜ | 시설자금대출 | 60,500,000 | 60,500,000 | |
| 한국산업은행 | 선순위대출 | 73,000,000 | 73,000,000 | |
| 새마을금고중앙회 | 선순위대출 | 50,000,000 | 50,000,000 | |
| 마에스트로에스티 주식회사 | 선순위대출 | 40,000,000 | 40,000,000 | |
| 주식회사 대구은행 | 선순위대출 | 15,000,000 | 15,000,000 | |
| 수협은행 | 선순위대출 | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| 신한BNPP부동산론전문투자형사무부동산투자신탁제1호 | 선순위대출 | 5,000,000 | 5,000,000 | |
| 그랜드원큐제일차 유한회사 | 선순위대출 | 40,000,000 | 40,000,000 | |
| 지아이비에스티제이차 주식회사 | 선순위대출 | 32,000,000 | 32,000,000 | |
| 우리은행 | 부가가치세대출 | 2,073,000 | 2,073,000 | |
| 우리은행 | 선순위대출 | 30,600,000 | 30,600,000 | |
| 합계 | 917,398,720 | 879,817,840 |
2) 당분기말 현재 연결실체는 장기차입금과 관련하여 연결실체의 투자부동산에 대한 담보신탁계약 상 수익권, 보험금지급청구권에 대한 근질권 등을 대주단에 담보로 제공하고 있습니다. 부동산담보신탁계약의 주요 내용은 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 담보신탁계약 | 담보제공자산 | 담보신탁 수익권 | 채권최고액 |
| --- | --- | --- | --- |
| ㈜코리아신탁 | 나인트리 호텔 | 1순위 수익권 | 36,720,000 |
(3) 경영수수료연결실체는 (주)에이에이호텔매니지먼트와 호텔 운영계약을 체결하고 있는 바, 동 계약에 따라 매출액과 영업수익의 일정비율을 운영보수로 지급합니다.
(4) 부동산 관리 계약연결실체가 인천 스퀘어원 관련하여 신한리츠운용(주) 등과 체결한 부동산 관리 계약은 다음과 같습니다.
| 구분 | 계약자 | 계약내용 |
|---|---|---|
| 자산관리위탁계약 | 신한리츠운용(주) | 부동산 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산 개발 및 임대차, 유가증권매매 등에 관한 자산관리위탁계약을 체결함. |
| 일반사무수탁계약 | 신한아이타스(주) | 주식발행에 관한 사무, 회사의 운영, 계산 및 공시에 관한 사무, 이사회 및 주주총회 소집 등의 업무에 대한 일반사무수탁계약을 체결함. |
| 자산보관ㆍ관리업무위탁계약 | (주)KEB하나은행 | 유가증권 및 현금 등 자산의 보관ㆍ관리업무위탁계약을 체결함. |
(5) 책임임대차계약연결실체는 ㈜파르나스호텔과 동대문나인트리 호텔 책임임대차계약을 체결하였습니다. 33. 보험가입자산당분기말 현재 연결실체는 투자부동산 및 유형자산 중 일부에 대하여 보험에 가입하고 있으며, 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 보험가입자산 | 부보금액 | 부보처 | 보험종류 |
| --- | --- | --- | --- |
| 건물 등(서부) | 7,147,700 | (주)KB손해보험 | 화재보험 |
| 기계장치(서부) | (주)KB손해보험 | 화재보험 | |
| 건물(인천) | 2,060,949 | (주)KB손해보험 | 화재보험 |
| 건물(용산호텔) | 391,282,519 | (주)KB손해보험 | 재산종합 |
| 기계장치, 전산장비(용산호텔) | 27,006,253 | (주)KB손해보험 | 재산종합 |
| 건물 등(스퀘어원) | 233,596,286 | (주)KB손해보험 | 재산종합 |
| 기계보험(스퀘어원) | 30,049,498 | (주)KB손해보험 | 기계위험 |
| 건물외시설일체(동대문나인트리) | 23,205,112 | 메리츠화재 | 재산종합 |
| 합계 | 714,348,317 |
연결실체는 용산호텔에 승강기배상책임보험(KB손해보험) 등을, 서부 주유소에화재배상책임보험(DB손해보험), 재난배상책임보험(KB손해보험) 및 주유소배상책임보험(DB손해보험)을, 나진상가 및 원효상가에 배상보험과 건물화재보험을 각각 가입하고 있습니다. 그리고 연결실체는 용산호텔 관련하여 기업휴지보험(KB손해보험, 부보금액 91,526,153천원)을, 스퀘어원 관련하여 기업휴지보험(KB손해보험, 부보금액 37,643,000천원)을, 그리고 동대문나인트리 관련하여 기업휴지보험(메리츠화재, 부보금액 5,000,000천원)을 각각 가입하고 있습니다.또한, 상기 용산호텔 및 인천 건물 등 관련 부보금액 중 192,902,963천원은 (주)하나은행, 184,920,000천원은 KDB산업은행, 106,320,545천원은 신한은행 그리고 잔여 282,960,000천원이 8개 금융기관에 각각 질권이 설정되어 있습니다.
34. 특수관계자 등(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)엠와이에이치 | (주)엠와이에이치 | 주주지분율 18.72% |
| 관계기업 | 오진교역(주) | 오진교역(주) | 주주지분율 0.03%,투자지분율 48% |
| 주요 경영진 | 승만호 외 9인 | 승만호 외 10인 | 주주지분율 14.14%,대표이사 및 임원 |
| 기타특수관계자(*1) | 승미혜 외 7인 | 승미혜 외 8인 | 주주지분율 7.18% |
| 기타특수관계자(*2) | 오진개발(주) | 오진개발(주) | 주주지분율 1.75% |
| 오진상사(주) | 오진상사(주) | 주주지분율 6.96%,투자지분율 2.78% | |
| 나노와이에스(주) | 나노와이에스(주) | 주주지분율 0.83%,오진상사(주)의 종속회사 | |
| ㈜5앤2 | ㈜5앤2 | 주주지분율 1.94% | |
| 신한리츠운용 주식회사 | 신한리츠운용 주식회사 |
(*1) 대표이사의 가까운 가족입니다.(*2) 대표이사 또는 대표이사와 그의 가까운 가족이 공동지배하고 있습니다.(2) 연결실체는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 1,144,889 | 1,120,023 |
| 퇴직급여 | 314,402 | 351,213 |
| 기타장기종업원급여 | 157 | - |
| 합계 | 1,459,448 | 1,471,236 |
(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 매입 등 | 이자비용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대표이사 | 승만호 | 23,883 | - | - |
| 관계기업 | 오진교역(주) | 53,845 | 156,176 | - |
| 기타특수관계자 | 오진상사(주) | 828,802 | 326,460 | 3,048 |
| 기타특수관계자 | 나노와이에스(주) | 47,843 | - | - |
| 기타특수관계자 | 신한리츠운용(주) | - | 1,341,435 | - |
| 합계 | 954,373 | 1,824,071 | 3,048 |
2) 전분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 매입 등 | 이자비용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대표이사 | 승만호 | 21,949 | - | - |
| 관계기업 | 오진교역(주) | 70,594 | 195,122 | - |
| 기타특수관계자 | 오진상사(주) | 878,611 | 57,270 | 4,874 |
| 기타특수관계자 | 나노와이에스(주) | 47,678 | - | - |
| 기타특수관계자 | 신한리츠운용(주) | - | 794,392 | - |
| 합계 | 1,018,832 | 1,046,784 | 4,874 |
(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 등 주요 거래내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 배당금 지급 | 리스부채 상환 | 배당금 수령 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)엠와이에이치 | 685,630 | - | - |
| 주요 경영진 | 승만호 외 2인 | 503,778 | - | - |
| 기타특수관계자 | 오진개발(주) | 63,996 | - | - |
| 기타특수관계자 | 오진상사(주) | 252,000 | 24,300 | - |
| 기타특수관계자 | 오진교역(주) | 1,082 | - | - |
| 기타특수관계자 | ㈜5앤2 | 67,968 | - | - |
| 기타특수관계자 | 나노와이에스(주) | 30,038 | - | - |
| 기타특수관계자 | 승미혜 외 6인 | 304,112 | - | - |
2) 전분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 배당금 지급 | 리스부채 상환 | 배당금 수령 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)엠와이에이치 | 695,830 | - | - |
| 주요 경영진 | 승만호 외 4인 | 479,809 | - | - |
| 기타특수관계자 | 오진개발(주) | 65,858 | - | - |
| 기타특수관계자 | 오진상사(주) | 240,000 | 29,622 | - |
| 기타특수관계자 | 오진교역(주) | 1,062 | - | - |
| 기타특수관계자 | ㈜5앤2 | 66,636 | - | - |
| 기타특수관계자 | 나노와이에스(주) | 29,449 | - | - |
| 기타특수관계자 | 승미혜 외 6인 | 305,246 | - | - |
(5) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 채권 | 채무 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 미지급금 등 | 임대보증금 | 리스부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | 오진교역(주) | 9,902 | 620 | 119,562 | 10,000 | - |
| 기타특수관계자 | 오진상사(주) | 100,080 | 3,205 | 294,188 | 673,700 | 109,246 |
| 기타특수관계자 | 나노와이에스(주) | 5,659 | 163 | - | 47,000 | - |
| 기타특수관계자 | 신한리츠운용(주) | - | - | 271,840 | - | - |
2) 전기말
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 채권 | 채무 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 미지급금 등 | 임대보증금 | 리스부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | 오진교역(주) | 8,760 | 553 | 107,737 | 10,000 | - |
| 기타특수관계자 | 오진상사(주) | 93,960 | 3,998 | 106,415 | 698,700 | 130,498 |
| 기타특수관계자 | 나노와이에스(주) | 20 | 214 | - | 47,000 | - |
| 기타특수관계자 | 신한리츠운용(주) | - | - | 529,594 | - | - |
(6) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증의 내역은다음과 같습니다.1) 제공한 지급보증
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 보증처 | 지급보증액 | 보증기간 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | (주)엠와이에이치 | (주)KEB하나은행외1 | 5,665,000 | 1년 | 연장 가능 |
2) 담보제공자산
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 담보제공자산 | 장부가액 | 담보설정액 | 제공처 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | (주)엠와이에이치 | 정기예금(*) | 5,250,000 | 5,665,000 | (주)KEB하나은행외1 |
| 기타특수관계자 | 오진개발(주) | 정기예금(*) | 2,600,000 | 2,717,000 | 신한은행 |
(*) 상기 특수관계자에게 제공한 지급보증과 동일한 차입금에 대한 담보제공자산입니다.3) 제공받은 지급보증
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 제공처 | 지급보증액 | 보증기간 | 관련 차입금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주요 경영진(*) | 승만호 | (주)KEB하나은행 외 | 95,000,044 | 1년~6년 | 58,836,040 |
(*) 연결실체는 상기 지급보증 이외에 연결실체가 금융기관으로부터 제공받고 있는 지급보증 및 금융거래 한도약정 등과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.
35. 부문정보(1) 일반정보연결실체의 사업부문은 쇼핑몰운영, 관광호텔업, 물류시설운영, 석유류판매 및 부동산임대 등으로 구분하여 관리하고 있으며, 주요 정보는 다음과 같습니다.
(2) 사업부문별 자산과 부채, 당기순이익의 측정1) 당분기말과 전기말 현재 보고부문별 자산과 부채는 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 쇼핑몰운영 | 물류시설운영 | 관광호텔업 | 석유류판매 | 임대및기타사업(*) | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 589,888,938 | 435,764,340 | 778,692,597 | 18,600,186 | 303,347,703 | 2,126,293,764 |
| 부채 | 281,718,041 | 95,134,340 | 284,767,287 | 1,217,977 | 667,617,531 | 1,330,455,176 |
(*) 공통부문은 임대및기타사업에 포함하여 작성하였습니다.
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 쇼핑몰운영 | 물류시설운영 | 관광호텔업 | 석유류판매 | 임대및기타사업(*) | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 574,840,529 | 431,402,999 | 753,543,610 | 18,529,672 | 287,396,538 | 2,065,713,348 |
| 부채 | 259,741,015 | 94,329,036 | 246,651,289 | 1,353,427 | 646,830,251 | 1,248,905,018 |
(*) 공통부문은 임대및기타사업에 포함하여 작성하였습니다.
2) 당분기와 전분기 중 보고부문별 경영성과는 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 쇼핑몰운영 | 물류시설운영 | 관광호텔업 | 석유류판매 | 임대및기타사업(*) | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 26,107,861 | 4,170,456 | 84,403,787 | 5,420,826 | 279,819 | 120,382,749 |
| 매출원가 | 6,775,899 | 2,245,173 | 54,404,907 | 4,906,572 | 203,735 | 68,536,286 |
| 영업이익(손실) | 14,273,900 | 1,460,225 | 12,161,480 | 6,325 | (5,738,674) | 22,163,256 |
| - 감가상각비 | 47,464 | 49,239 | 12,236,930 | 13,941 | 43,877 | 12,391,451 |
| - 사용권자산상각비 | 14,134 | 151,825 | 15,340 | - | 55,564 | 236,863 |
| - 무형자산상각비 | 3,190 | - | 41,578 | - | 30,266 | 75,034 |
| 분기순이익(손실) | 10,814,653 | (1,379,871) | 10,561,395 | 51,222 | (29,648,262) | (9,600,863) |
(*) 공통부문은 임대및기타사업에 포함하여 작성하였습니다.
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 쇼핑몰운영 | 물류시설운영 | 관광호텔업 | 석유류판매 | 임대및기타사업(*) | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 25,736,446 | 4,323,644 | 58,601,588 | 7,022,625 | 269,840 | 95,954,143 |
| 매출원가 | 7,025,467 | 2,206,272 | 44,683,521 | 6,462,322 | 229,047 | 60,606,629 |
| 영업이익(손실) | 14,219,941 | 1,423,894 | 5,078 | 45,618 | (4,760,931) | 10,933,600 |
| - 감가상각비 | 74,227 | 53,707 | 11,698,379 | 15,077 | 34,153 | 11,875,543 |
| - 사용권자산상각비 | 57,042 | 133,717 | 21,134 | - | 27,620 | 239,513 |
| - 무형자산상각비 | 3,878 | - | 323,441 | - | 31,971 | 359,290 |
| 분기순이익(손실) | 8,595,380 | 1,422,599 | (171,107) | 100,550 | (21,958,631) | (12,011,209) |
(*) 공통부문은 임대및기타사업에 포함하여 작성하였습니다.
(3) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 연결실체 수익의 10% 이상을 차지하는 단일 고객은 없습니다.(4) 당분기와 전분기 중 연결실체의 매출액은 모두 국내에서 발생하였습니다. 36. 비지배지분에 대한 정보(1) 누적비지배지분의 변동연결실체에 포함된 비지배지분이 중요한 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 비지배지분율(%) | 당기초누적비지배지분 | 비지배지분에배분된 당기순손익 | 배당 | 기타 | 당분기말누적비지배지분 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사 등 | 50.00% | 137,345,020 | 6,673,118 | (8,673,162) | 157,873 | 135,506,490 |
(2) 종속기업의 요약 재무정보종속기업의 내부거래 제거 전 2023년 9월말 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
1) 요약 재무상태표가.(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 금액 |
| --- | --- |
| 유동자산 | 30,279,490 |
| 비유동자산 | 483,026,556 |
| 유동부채 | 200,908,461 |
| 비유동부채 | 49,542,069 |
| 자본 | 262,855,516 |
나.(주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 금액 |
| --- | --- |
| 유동자산 | 3,557,432 |
| 비유동자산 | 171,900,476 |
| 유동부채 | 1,025,676 |
| 비유동부채 | 81,240,449 |
| 자본 | 93,191,783 |
다.(주)신한서부티엔디제2호위탁관리부동산투자회사
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 금액 |
| --- | --- |
| 유동자산 | 5,747,441 |
| 비유동자산 | 57,189,797 |
| 유동부채 | 4,266,964 |
| 비유동부채 | 32,339,862 |
| 자본 | 26,330,412 |
2) 요약 포괄손익계산서가.(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 금액 |
| --- | --- |
| 영업수익 | 21,365,868 |
| 영업비용 | 10,682,007 |
| 분기순손익 | 10,683,861 |
| 기타포괄손익 | - |
| 총포괄손익 | 10,683,861 |
나.(주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 금액 |
| --- | --- |
| 영업수익 | 7,682,370 |
| 영업비용 | 4,685,033 |
| 분기순손익 | 2,997,337 |
| 기타포괄손익 | - |
| 총포괄손익 | 2,997,337 |
다.(주)신한서부티엔디제2호위탁관리부동산투자회사
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 금액 |
| --- | --- |
| 영업수익 | 110,885 |
| 영업비용 | 142,353 |
| 분기순손익 | (31,468) |
| 기타포괄손익 | - |
| 총포괄손익 | (31,468) |
(*) 상기 요약재무정보는 각 종속기업의 별도재무제표 기준입니다.
4. 재무제표 4-1. 재무상태표
재무상태표
제 44 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 43 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
114,681,925,386
102,212,802,542
현금및현금성자산
23,656,352,789
20,456,812,168
매출채권
8,253,976,272
8,105,764,462
기타유동금융자산
80,015,197,393
69,905,411,619
당기법인세자산
399,540,550
1,500,754,620
유동재고자산
1,239,514,009
913,666,894
기타유동자산
1,117,344,373
1,330,392,779
비유동자산
1,623,746,937,740
1,632,532,548,102
장기매출채권
128,193,874
유형자산
631,520,152,471
637,357,516,915
사용권자산
52,641,290,242
58,948,276,768
투자부동산
715,174,215,220
715,174,215,220
무형자산
251,625,215
291,795,300
퇴직급여자산
407,407,096
기타포괄손익-공정가치 측정 지정 지분상품
1,316,672,610
1,316,672,610
당기손익-공정가치 측정 금융자산
500,385,520
500,385,520
관계기업
139,906,997,314
139,906,997,314
기타비유동금융자산
74,925,806,062
74,832,747,338
기타비유동자산
7,509,793,086
3,668,340,147
자산총계
1,738,428,863,126
1,734,745,350,644
부채
유동부채
359,881,492,637
607,949,461,516
매입채무
3,648,563,920
3,713,993,418
유동 차입금
157,308,800,000
94,000,000,000
비유동차입금의 유동성 대체 부분
53,823,680,000
371,234,539,982
당기법인세부채 기타유동금융부채
117,085,207,662
111,573,345,615
유동 리스부채
18,293,432,375
16,677,339,840
기타 유동부채
9,721,808,680
10,750,242,661
비유동부채
739,181,281,478
480,272,868,172
장기차입금
368,821,862,740
99,602,120,000
기타비유동금융부채
78,986,627,026
77,726,849,785
비유동 리스부채
96,901,468,208
111,351,688,264
이연법인세부채
190,790,625,693
189,495,965,367
기타 비유동 부채
2,828,901,706
2,031,152,921
종업원급여부채
851,796,105
65,091,835
부채총계
1,099,062,774,115
1,088,222,329,688
자본
자본금
30,781,620,500
30,199,852,500
주식발행초과금
111,808,147,852
111,808,147,852
기타자본구성요소
79,071,565,043
79,124,677,275
이익잉여금(결손금)
417,704,755,616
425,390,343,329
자본총계
639,366,089,011
646,523,020,956
자본과부채총계
1,738,428,863,126
1,734,745,350,644
| 제 44 기 3분기말 | 제 43 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서
제 44 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 43 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
매출액
41,718,685,258
115,575,859,962
33,860,459,194
91,351,141,090
매출원가
24,343,773,909
72,517,946,549
22,046,210,167
65,360,831,406
매출총이익
17,374,911,349
43,057,913,413
11,814,249,027
25,990,309,684
판매비와관리비
9,110,784,271
26,211,578,541
7,700,146,916
20,969,602,815
영업이익(손실)
8,264,127,078
16,846,334,872
4,114,102,111
5,020,706,869
기타이익
1,120,888,063
1,623,741,145
362,073,876
955,295,156
기타손실
10,847,601
2,922,505,488
521,349,812
865,285,404
금융수익
5,510,778,681
12,610,584,434
5,187,823,634
9,395,095,166
금융원가
10,360,778,413
30,981,605,176
7,698,036,808
21,821,763,424
법인세비용차감전순이익(손실)
4,524,167,808
(2,823,450,213)
1,444,613,001
(7,315,951,637)
법인세비용(수익)
899,670,855
1,322,019,246
138,924,009
99,067,485
당기순이익(손실)
3,624,496,953
(4,145,469,459)
1,305,688,992
(7,415,019,122)
기타포괄손익
(15,672,952)
(49,509,554)
(19,469,790)
(45,349,817)
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 보험수리적손익
(15,672,952)
(49,509,554)
(19,469,790)
(45,349,817)
총포괄손익
3,608,824,001
(4,194,979,013)
1,286,219,202
(7,460,368,939)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
61.0
(70.00)
22.0
(125.00)
| | 제 44 기 3분기 | | 제 43 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 자본변동표
자본변동표
제 44 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 43 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
2022.01.01 (기초자본)
29,629,465,500
111,810,827,852
79,147,889,673
414,120,667,742
634,708,850,767
당기순이익(손실)
(7,415,019,122)
(7,415,019,122)
기타포괄손익
(45,349,817)
(45,349,817)
주식발행가액의 조정
(2,680,000)
(2,680,000)
자기주식의 취득
(69,316,371)
(69,316,371)
주식배당
570,387,000
(570,387,000)
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분
현금배당
(2,851,935,200)
(2,851,935,200)
자본 증가(감소) 합계
570,387,000
(2,680,000)
(69,316,371)
(10,882,691,139)
(10,384,300,510)
2022.09.30 (기말자본)
30,199,852,500
111,808,147,852
79,078,573,302
403,237,976,603
624,324,550,257
2023.01.01 (기초자본)
30,199,852,500
111,808,147,852
79,124,677,275
425,390,343,329
646,523,020,956
당기순이익(손실)
(4,145,469,459)
(4,145,469,459)
기타포괄손익
(49,509,554)
(49,509,554)
주식발행가액의 조정
자기주식의 취득
(53,112,232)
(53,112,232)
주식배당
581,768,000
(581,768,000)
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분
현금배당
(2,908,840,700)
(2,908,840,700)
자본 증가(감소) 합계
581,768,000
(53,112,232)
(7,685,587,713)
(7,156,931,945)
2023.09.30 (기말자본)
30,781,620,500
111,808,147,852
79,071,565,043
417,704,755,616
639,366,089,011
| | 자본 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표
제 44 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 43 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
37,662,669,734
14,703,772,783
당기순이익(손실)
(4,145,469,459)
(7,415,019,122)
당기순이익조정을 위한 가감
36,677,604,488
30,704,789,376
이자비용 조정
30,981,605,177
21,820,440,331
이자수익에 대한 조정
(3,925,930,629)
(2,540,325,921)
법인세비용(수익)
1,322,019,246
99,067,485
배당금수익
(8,673,162,020)
(6,854,595,790)
임대수입
213,577,445
263,230,937
피트니스수입
304,177,642
234,476,936
금융보증부채환입
11,090,418
173,455
감가상각비에 대한 조정
10,031,985,116
9,837,788,025
사용권자산상각비
6,590,739,014
7,043,873,349
무형자산상각비에 대한 조정
75,034,085
359,290,119
대손상각비 조정
542,534,030
(300,000)
퇴직급여 조정
1,061,184,654
971,438,769
잡손실 조정
34,767,513
1,351,686
외화환산이익 조정
(36,532,160)
(5,026,385)
금융상품평가이익
(401,367)
금융상품평가손실
1,235,090
금융상품처분손실
88,003
유형자산처분이익 조정
(12,016,526)
유형자산처분손실 조정
503,000
81,074,594
유형자산폐기손실 조정
1,000
405,793,079
투자부동산처분이익
(955,073,080)
리스변경이익
(76,000,000)
(18,521,730)
장기수선충당예치금설정액
236,633,400
기타장기종업원급여
8,559,540
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
4,043,518,787
(5,162,525,892)
매출채권의 감소(증가)
7,257,719
(549,622,907)
미수금의 감소(증가)
2,156,898,694
419,572,461
선급금의 감소(증가)
339,587,705
(75,164,606)
선급비용의 감소 (증가)
(164,280,394)
(404,609,287)
부가가치세 선급금의 감소(증가)
37,741,095
41,009,718
재고자산의 감소(증가)
(325,847,115)
(155,250,167)
장기선급비용의 감소(증가)
3,047,061
4,193,883
매입채무의 증가(감소)
(65,429,498)
60,888,755
미지급금의 증가(감소)
629,115,678
2,806,283,356
선수금의 증가(감소)
(933,424,672)
560,319,986
부가가치세 예수금의 증가(감소)
109,053,696
(8,606,887,833)
선수수익의 증가(감소)
(46,232,844)
(107,935,483)
장기선수금의 증가(감소)
396,440,020
(1,416,304,544)
장기선수수익의 증가(감소)
(39,080,582)
(49,425,365)
예수금의 증가(감소)
(160,540,622)
(122,390,698)
미지급비용의 증가(감소)
2,037,515,996
2,390,023,349
퇴직급여채무의 증가(감소)
(773,757,660)
(724,510,370)
사외적립자산의공정가치의 감소(증가)
835,454,510
767,283,860
법인세환급(납부)
1,087,015,918
(3,423,471,579)
투자활동현금흐름
(8,682,338,622)
28,526,038,705
이자수취
3,088,251,360
1,230,823,934
단기대여금의 감소
102,250,000
2,250,000
단기금융상품의 감소
78,110,000,000
173,572,718,479
장기금융상품의 감소
63,850,000,000
예치보증금의 감소
60,000
배당금수취
8,673,162,020
6,854,595,790
인테리어의 처분
70,818,181
차량운반구의 처분
15,100,153
사용권자산의 처분
3,000,000
단기금융상품의 취득
(90,010,000,000)
(103,140,658,452)
예치보증금의 증가
1,049,750,000
장기금융상품의 취득
(63,180,046,299)
(42,048,033,688)
장기대여금의 증가
(47,470,530)
토지의 취득
(733,206,334)
건물의 취득
(997,096,700)
(4,545,545,454)
구축물의 취득
(312,930,000)
인테리어의 취득
2,251,882,727
178,600,000
기계장치의 취득
(262,043,600)
(280,075,901)
사무용비품의 취득
(382,139,716)
(212,604,184)
차량운반구의 취득
(143,182,249)
건설중인자산의 취득
(324,800,000)
(230,400,000)
컴퓨터소프트웨어의 취득
(34,864,000)
(42,500,000)
기타무형자산의 취득
(2,100,000)
장기선급금의증가
3,844,500,000
1,474,900,000
재무활동현금흐름
(25,817,322,651)
(40,927,125,840)
단기차입금의 증가
23,308,800,000
장기차입금의 증가
305,641,500,000
70,000,000,000
임대보증금의 증가
4,195,965,834
4,681,004,592
예수보증금의 증가
3,700,000
단기차입금의 상환
(30,000,000,000)
유동성장기차입금의 상환
(314,791,760,000)
(45,636,910,000)
이자의 지급
(19,573,150,414)
(15,985,494,781)
리스부채의 상환
17,945,944,060
17,494,915,000
배당금의 지급
(2,908,840,700)
(2,851,935,200)
자기주식의 취득
(53,112,232)
(69,316,371)
신주발행비 지급
(2,680,000)
임대보증금의 감소
(3,688,076,079)
(3,570,579,080)
예수보증금의 감소
(2,705,000)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)
3,163,008,461
2,302,685,648
기초현금및현금성자산
20,456,812,168
16,566,719,496
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
36,532,160
5,026,385
기말현금및현금성자산
23,656,352,789
18,874,431,529
| 제 44 기 3분기 | 제 43 기 3분기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
1. 일반사항주식회사 서부티엔디(이하 "회사"라 함)는 1979년 7월 12일에 설립되었고, 1995년 9월 29일자로 회사의 발행주식이 코스닥시장(KOSDAQ)에 등록되었습니다. 회사는 종합쇼핑몰운영업, 관광호텔업, 물류시설운영업, 석유류판매업 및 부동산임대업 등을 주요 사업으로 하고 있습니다. 당분기말 현재 주주 구성은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수 (단위: 주) | 지분율 |
|---|---|---|
| 승만호 외 8인 | 13,104,976 | 21.29% |
| (주)엠와이에이치 | 11,526,800 | 18.72% |
| 오진상사(주) | 4,284,000 | 6.96% |
| 오진개발(주) | 1,076,726 | 1.75% |
| 기타 | 31,570,739 | 51.28% |
| 합계 | 61,563,241 | 100.00% |
2. 중요한 회계정책
2.1 분기재무제표 작성기준
당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표이며, 한국채택국제회계기준서제1027호'별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
2.2 유의적인 회계정책
분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ 개정 기준서 및 해석서회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다.
2.2.3 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천
분기재무제표 작성시 회사의 경영진이 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 분기재무제표 작성시 회사의 경영진이 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
4. 금융상품 공정가치해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.
4.1 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다.
(1) 당분기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 지분증권(비유동) | - | - | 1,316,673 | 1,316,673 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 지분증권(비유동) | - | - | 500,386 | 500,386 |
| 보험상품(비유동) | - | 178,398 | - | 178,398 |
| 소계 | - | 178,398 | 500,386 | 678,784 |
| 합계 | - | 178,398 | 1,817,059 | 1,995,457 |
(2) 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 지분증권(비유동) | - | - | 1,316,673 | 1,316,673 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 지분증권(비유동) | - | - | 500,386 | 500,386 |
| 보험상품(비유동) | - | 134,583 | - | 134,583 |
| 소계 | - | 134,583 | 500,386 | 634,969 |
| 합계 | - | 134,583 | 1,817,059 | 1,951,642 |
4.2 가치평가기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| 구분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수 범위 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 | 오진상사(주) | 1,316,673 | 현금흐름할인법 | 가중평균자본비용 | 13.00% |
| 영구성장율 | 0% | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 지분상품 | 블리스바인 Vintage1호 투자조합 | 100,000 | (*) | - | - |
| (주)밸류업시스템즈 | 400,386 | (*) | - | - |
(*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 채무상품 또는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우로서 원가를 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.
5. 범주별 금융상품5.1 금융상품 범주별 장부금액
당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 당분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 기타금융자산 | 기타금융부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 평가손익(당기손익) | - | 401 | - | - | - | 401 |
| 이자수익 | 3,729,211 | - | - | 196,720 | - | 3,925,931 |
| 이자비용 | - | - | (26,080,541) | - | (4,901,064) | (30,981,605) |
| 외화환산이익 | 36,532 | - | - | - | - | 36,532 |
| 외환차익 | 9,145 | - | - | - | - | 9,145 |
| 외환차손 | (2,013) | - | - | - | - | (2,013) |
| 금융보증부채환입 | - | - | 11,090 | - | - | 11,090 |
| 리스변경이익 | - | - | - | - | 76,000 | 76,000 |
| 계 | 3,772,875 | 401 | (26,069,451) | 196,720 | (4,825,064) | (26,924,519) |
(2) 전분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 기타금융자산 | 기타금융부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 평가손익(당기손익) | - | (1,235) | - | - | - | (1,235) |
| 거래손익(당기손익) | - | (88) | - | - | - | (88) |
| 이자수익 | 2,308,679 | - | - | 231,647 | - | 2,540,326 |
| 이자비용 | - | - | (18,970,326) | - | (2,850,114) | (21,820,440) |
| 외화환산이익 | 5,026 | - | - | - | - | 5,026 |
| 외환차익 | 17,628 | - | - | - | - | 17,628 |
| 외환차손 | (3,346) | - | - | - | - | (3,346) |
| 금융보증부채환입 | - | - | 173 | - | - | 173 |
| 리스변경이익 | - | - | - | 18,522 | - | 18,522 |
| 계 | 2,327,987 | (1,323) | (18,970,153) | 250,169 | (2,850,114) | (19,243,434) |
5.2 금융상품 범주별 순손익당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 당분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 기타금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 기타금융부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 평가손익(당기손익) | - | 401 | - | - | - | 401 |
| 이자수익 | 3,729,211 | - | - | 196,720 | - | 3,925,931 |
| 이자비용 | - | - | (26,080,541) | - | (4,901,064) | (30,981,605) |
| 외화환산이익 | 36,532 | - | - | - | - | 36,532 |
| 외환차익 | 9,145 | - | - | - | - | 9,145 |
| 외환차손 | (2,013) | - | - | - | - | (2,013) |
| 금융보증부채환입 | - | - | 11,090 | - | - | 11,090 |
| 리스변경이익 | - | - | - | - | 76,000 | 76,000 |
| 계 | 3,772,875 | 401 | (26,069,451) | 196,720 | (4,825,064) | (26,924,519) |
(2) 전분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 기타금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 기타금융부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 평가손익(당기손익) | - | (1,235) | - | - | - | (1,235) |
| 거래손익(당기손익) | - | (88) | - | - | - | (88) |
| 이자수익 | 2,308,679 | - | - | 231,647 | - | 2,540,326 |
| 이자비용 | - | - | (18,970,326) | - | (2,850,114) | (21,820,440) |
| 외화환산이익 | 5,026 | - | - | - | - | 5,026 |
| 외환차익 | 17,628 | - | - | - | - | 17,628 |
| 외환차손 | (3,346) | - | - | - | - | (3,346) |
| 금융보증부채환입 | - | - | 173 | - | - | 173 |
| 리스변경이익 | - | - | - | 18,522 | - | 18,522 |
| 계 | 2,327,987 | (1,323) | (18,970,153) | 250,169 | (2,850,114) | (19,243,434) |
6. 현금및현금성자산
당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 207,627 | 203,985 |
| 보통예금 등 | 23,448,726 | 20,252,827 |
| 합계 | 23,656,353 | 20,456,812 |
7. 공정가치 측정 금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 측정 금융자산에 대한 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 주식수(주) | 지분율(%) | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부금액 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 | |||||
| 오진상사(주) | 11,526 | 2.78 | 358,932 | 1,316,673 | 1,316,673 |
| 소계 | 358,932 | 1,316,673 | 1,316,673 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||
| 블리스바인 Vintage1호 투자조합 | 100 | 2.20 | 100,000 | 100,000 | 100,000 |
| (주)밸류업시스템즈 | 360 | 1.89 | 400,386 | 400,386 | 400,386 |
| 소계 | 500,386 | 500,386 | 500,386 | ||
| 합계 | 859,318 | 1,817,059 | 1,817,059 |
(2) 당분기와 전분기 중 공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 내역 | 기초 | 당분기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 비유동 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 비상장(오진상사(주)) | 1,316,673 | 1,316,673 |
| 비유동 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 블리스바인 Vintage1호 투자조합(*) | 100,000 | 100,000 |
| 비유동 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | (주)밸류업시스템즈 | 400,386 | 400,386 |
| 합계 | 1,817,059 | 1,817,059 |
(*) 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 기타포괄손익-공정가치측정 지분자산 중 비상장지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 적용하였습니다.
2) 전분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 내역 | 기초 | 전분기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 비유동 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 비상장(오진상사(주)) | 1,302,219 | 1,302,219 |
| 비유동 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 블리스바인 Vintage1호 투자조합(*) | 100,000 | 100,000 |
| 비유동 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | (주)밸류업시스템즈 | 400,386 | 400,386 |
| 합계 | 1,802,605 | 1,802,605 |
(*) 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 기타포괄손익-공정가치측정 지분자산 중 비상장지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 적용하였습니다.
8. 매출채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 | 8,844,470 | 8,153,724 |
| 손실충당금 | (590,494) | (47,960) |
| 장기매출채권 | - | 128,194 |
| 합계 | 8,253,976 | 8,233,958 |
매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 30 일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다.
(2) 손상
회사는 매출채권 등에 대하여 개별분석과 기대신용손실율을 고려하여 손실충당금을 설정하고 있으며, 당분기말 현재 회사가 설정한 손실충당금은 590,494천원입니다.
9. 기타금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 미수금 | 577,940 | 2,768,889 |
| 미수수익 | 1,015,703 | 743,687 |
| 단기금융상품 | 77,534,128 | 65,634,129 |
| 단기대여금 | 15,250 | 117,500 |
| 유동성장기금융리스채권 | 716,876 | 485,847 |
| 보증금 | 155,300 | 155,360 |
| 합계 | 80,015,197 | 69,905,412 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 장기금융상품 | 45,685,031 | 46,590,420 |
| 장기대여금 | 47,471 | - |
| 보증금 | 25,287,577 | 24,723,320 |
| 장기금융리스채권 | 3,341,798 | 2,995,601 |
| 장기미수수익 | 563,929 | 523,406 |
| 합계 | 74,925,806 | 74,832,747 |
10. 기타자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선급금 | 272,277 | 611,865 |
| 선급비용 | 805,143 | 640,863 |
| 부가세대급금 | 39,924 | 77,665 |
| 합계 | 1,117,344 | 1,330,393 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 장기선급금 | 7,503,800 | 3,659,300 |
| 장기선급비용 | 5,993 | 9,040 |
| 합계 | 7,509,793 | 3,668,340 |
11. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 930,844 | 930,844 | 716,417 | 716,417 |
| 원재료 | 308,670 | 308,670 | 197,250 | 197,250 |
| 합계 | 1,239,514 | 1,239,514 | 913,667 | 913,667 |
(2) 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 당분기 13,326,432천원(전분기: 13,380,338천원)입니다.
12. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.1) 당분기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득가액 | 상각 및손상누계액 | 국고보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 320,293,373 | - | - | 320,293,373 |
| 건물 | 327,780,187 | (38,699,629) | (780,963) | 288,299,595 |
| 구축물 | 5,274,196 | (2,483,576) | - | 2,790,620 |
| 인테리어 | 40,360,042 | (27,043,865) | - | 13,316,177 |
| 차량운반구 | 438,850 | (288,428) | - | 150,422 |
| 공기구비품 | 10,539,240 | (6,943,727) | - | 3,595,513 |
| 시설장치 | 4,989,393 | (3,174,566) | - | 1,814,827 |
| 건설중인자산 | 1,259,625 | - | - | 1,259,625 |
| 합계 | 710,934,906 | (78,633,791) | (780,963) | 631,520,152 |
2) 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득가액 | 상각 및손상누계액 | 국고보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 319,560,167 | - | - | 319,560,167 |
| 건물 | 327,780,187 | (33,782,927) | (794,267) | 293,202,993 |
| 구축물 | 4,953,266 | (2,327,603) | - | 2,625,663 |
| 인테리어 | 38,149,282 | (23,372,094) | - | 14,777,188 |
| 차량운반구 | 386,914 | (332,213) | - | 54,701 |
| 공기구비품 | 10,157,483 | (5,996,739) | - | 4,160,744 |
| 시설장치 | 4,836,303 | (2,880,967) | - | 1,955,336 |
| 건설중인자산 | 1,020,725 | - | - | 1,020,725 |
| 합계 | 706,844,327 | (68,692,543) | (794,267) | 637,357,517 |
상기 유형자산은 회사의 차입금 등과 관련하여 주석 31에서 설명하는 바와 같이 금융기관 등에 담보로 제공되어 있습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 및자본적지출 | 대체 | 처분 | 감가상각비 | 기타 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 319,560,167 | 733,206 | - | - | - | - | 320,293,373 |
| 건물 | 293,202,993 | - | - | - | (4,903,398) | - | 288,299,595 |
| 구축물 | 2,625,663 | 288,430 | 32,500 | - | (155,973) | - | 2,790,620 |
| 인테리어 | 14,777,188 | 2,197,760 | 13,000 | - | (3,671,771) | - | 13,316,177 |
| 차량운반구 | 54,701 | 143,183 | 1,000 | (3,084) | (45,378) | - | 150,422 |
| 공기구비품 | 4,160,744 | 382,139 | 14,500 | - | (961,866) | (4) | 3,595,513 |
| 시설장치 | 1,955,336 | 128,190 | 24,900 | - | (293,599) | - | 1,814,827 |
| 건설중인자산 | 1,020,725 | 324,800 | (85,900) | - | - | - | 1,259,625 |
| 합계 | 637,357,517 | 4,197,708 | - | (3,084) | (10,031,985) | (4) | 631,520,152 |
2) 전분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 및자본적지출 | 대체 | 처분 | 감가상각비 | 기타 | 전분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 319,560,167 | - | - | - | - | - | 319,560,167 |
| 건물 | 294,245,877 | 3,814,113 | 1,641,200 | - | (4,840,109) | - | 294,861,081 |
| 구축물 | 3,053,392 | - | - | - | (157,469) | - | 2,895,923 |
| 인테리어 | 19,283,478 | 178,600 | - | (151,893) | (3,605,607) | (405,792) | 15,298,786 |
| 차량운반구 | 115,344 | - | - | - | (46,477) | - | 68,867 |
| 공기구비품 | 5,063,147 | 204,636 | - | - | (910,055) | (1) | 4,357,727 |
| 시설장치 | 2,219,810 | 11,371 | - | - | (278,072) | - | 1,953,109 |
| 건설중인자산 | 3,146,905 | 319,917 | (1,641,200) | - | - | - | 1,825,622 |
| 합계 | 646,688,120 | 4,528,637 | - | (151,893) | (9,837,789) | (405,793) | 640,821,282 |
(3) 토지 재평가회사는 유형자산으로 분류된 토지에 대해 재평가모형을 적용하고 있으며, 2019년 12월 31일을 기준일로 하여 회사와 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가기관인 동인감정평가법인이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다.
평가방법은 '감정평가에 관한 규칙' 제14조에 따라 감정평가의 대상이 된 토지와 가치형성요인이 같거나 비슷하여 유사한 이용가치를 지닌다고 인정되는 표준지의 공시지가를 기준으로 대상토지의 현황에 맞게 시점수정, 지역요인 및 개별요인 비교, 그 밖의 요인의 보정을 거쳐 대상토지의 가액을 산정하는 공시지가기준법을 적용하였습니다.재평가차액 중 자본(기타포괄손익)으로 인식된 금액은 주주배당에 제한이 있습니다.상기 토지가 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 재평가모형 | 원가모형 |
| --- | --- | --- |
| 토지 | 320,293,373 | 223,052,961 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 토지의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | ||||
| 토지 | - | - | 320,293,373 | 320,293,373 |
| 전기말 | ||||
| 토지 | - | - | 319,560,167 | 319,560,167 |
상기 토지의 공정가치(수준 3) 측정에 사용된 평가기법과 투입변수의 내용은 다음과 같습니다.
| 평가기법 | 유의적인 관측가능하지않은 투입변수 | 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치와의 연관성 |
|---|---|---|
| 공시지가기준 평가법:측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지 공시지가를 기초로 하여 결정하되,공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인 및 그밖의 요인에 대한 보정치를반영하여 공정가치를 측정함 | 시점수정(지가변동률) | 지가변동률이 상승(하락)하면공정가치는 증가(감소)함 |
| 개별요인(획지조건 등) | 획지조건 등의 보정치가 증가(감소)하면공정가치는 증가(감소)함 | |
| 그 밖의 요인(지가수준 등) | 지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)함 | |
| 거래사례 비교법:대상물건과 유사성 있는 물건의 거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 가치형성요인 비교 등의 과정을 거쳐 공정가치를측정함 | 사정보정 | 사정보정치가 증가(감소)하면공정가치가 증가(감소)함 |
| 시점수정 | 시점수정이 증가(감소)하면공정가치가 증가(감소)함 | |
| 가치형성요인 | 가치형성요인이 증가(감소)하면공정가치가 증가(감소)함 |
(5) 차입원가의 자본화당분기와 전분기 중 자본화된 차입원가의 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 일반차입금 관련 차입원가 | - | 6,514 |
(6) 당분기와 전분기 중 유형자산의 감가상각비를 매출원가, 판매비와관리비로 구분한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출원가 | 9,861,834 | 9,676,041 |
| 판매비와관리비 | 170,151 | 161,747 |
| 합계 | 10,031,985 | 9,837,788 |
13. 리스회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. 회사가 리스제공자인 경우의 리스에 대한 정보는 주석 15에서 다루고 있습니다.
(1) 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산(*) | ||
| 부동산 | 52,561,109 | 58,928,024 |
| 공기구비품 | 80,181 | 20,253 |
| 합계 | 52,641,290 | 58,948,277 |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 18,293,432 | 16,677,340 |
| 비유동 | 96,901,468 | 111,351,688 |
| 합계 | 115,194,900 | 128,029,028 |
(*) 투자부동산으로 분류된 사용권자산은 제외되어 있습니다(주석 15 참조).당분기 중 증가된 사용권자산은 283,752천원(전분기: 없음)입니다.
(2) 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 6,561,265 | 6,965,697 |
| 공기구비품 | 29,474 | 78,176 |
| 합계 | 6,590,739 | 7,043,873 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) | 4,901,064 | 2,850,114 |
| 기타 리스료(단기리스, 소액리스) | 705,148 | 644,428 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 18,735,334천원(전분기: 18,092,505천원)입니다.
14. 무형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 상각 및손상누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 상각 및손상누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 회원권 | 61,410 | (29,610) | 31,800 | 61,410 | (29,610) | 31,800 |
| 소프트웨어 | 3,011,202 | (2,804,517) | 206,685 | 2,976,338 | (2,733,410) | 242,928 |
| 기타무형자산 | 245,379 | (232,239) | 13,140 | 245,379 | (228,312) | 17,067 |
| 합계 | 3,317,991 | (3,066,366) | 251,625 | 3,283,127 | (2,991,332) | 291,795 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 상각 | 기타 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 회원권 | 31,800 | - | - | - | 31,800 |
| 소프트웨어 | 242,928 | 34,864 | (71,107) | - | 206,685 |
| 기타무형자산 | 17,067 | - | (3,927) | - | 13,140 |
| 합계 | 291,795 | 34,864 | (75,034) | - | 251,625 |
2) 전분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 상각 | 기타 | 전분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 회원권 | 31,800 | - | - | - | 31,800 |
| 소프트웨어 | 607,670 | - | (355,198) | (21,250) | 231,222 |
| 기타무형자산 | 20,447 | 2,100 | (4,092) | - | 18,455 |
| 합계 | 659,917 | 2,100 | (359,290) | (21,250) | 281,477 |
(3) 무형자산에 대한 상각비는 전액 판매비와관리비로 분류하고 있습니다.
15. 투자부동산
(1) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 사용권자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 650,951,347 | 10,447,868 | 53,775,000 | 715,174,215 |
| 당분기말 | 650,951,347 | 10,447,868 | 53,775,000 | 715,174,215 |
2) 전분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 사용권자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 611,202,095 | 10,532,218 | 67,199,000 | 688,933,313 |
| 전분기말 | 611,202,095 | 10,532,218 | 67,199,000 | 688,933,313 |
(2) 회사는 투자부동산에 대한 후속측정을 공정가치로 평가하고 있으며, 투자부동산의 공정가치는 평가대상 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있고 전문적 자격이 있는 독립된 평가기관에서 측정한 가치에 따라 결정되었습니다.
(3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 투자부동산의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | ||||
| 토지 | - | - | 650,951,347 | 650,951,347 |
| 건물 | - | - | 10,447,868 | 10,447,868 |
| 사용권자산 | - | - | 53,775,000 | 53,775,000 |
| 전기말 | ||||
| 토지 | - | - | 650,951,347 | 650,951,347 |
| 건물 | - | - | 10,447,868 | 10,447,868 |
| 사용권자산 | - | - | 53,775,000 | 53,775,000 |
공정가치 측정에 사용된 가치평가기법은 거래사례비교법,수익환원법 및 원가법입니다. 거래사례비교법은 측정대상 투자부동산과 유사한 투자부동산의 참고가격 분석내용 및 평가목적 등을 종합적으로 고려하여 투자부동산의 공정가치를 측정합니다. 수익환원법은 임대가능한 투자부동산의 시장임대료가 측정대상 투자부동산과 인접한 지역의 유사한 임대가능 투자부동산으로부터 획득되는 임대료를 참고하여 산정할수 있는 경우 수익환원법을 적용하여 투자부동산의 공정가치를 측정하고 있습니다. 원가법은 감정평가의 대상이 된 토지와 가치형성요인이 같거나 비슷하 여 유사한 이용가치를 지닌다고 인정되는 표준지의 공시지가를 기준으로 대상토지의 현황에 맞게시점수정, 지역요인 및 개별요인 비교, 그 밖의 요인(기타요인)의 보정을 거쳐 대상토지의가액을 산정하는 공시지가기준법을 적용하여 공정가치를 측정하고 있습니다.수익환원법 적용을 위한 자본환원율(capitalization rate)은 측정대상 투자부동산과 유사한 지역에 소재하는 투자부동산에 대한 평가자가 관측한 수익율과 개별 투자부동산에 특정된 요소들에 대한 평가자의 지식에 기초하여 조정된 수익율을 참고하여 산정합니다.
(4) 당분기와 전분기 중 투자부동산으로부터 발생한 손익내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 쇼핑몰운영 | 물류시설운영 | 임대및기타사업 | 쇼핑몰운영 | 물류시설운영 | 임대및기타사업 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익 | 21,411,857 | 4,171,859 | 279,819 | 21,133,444 | 4,323,644 | 269,840 |
| 운영비용 | 9,418,322 | 2,705,602 | 1,410,075 | 9,037,226 | 2,899,750 | 1,699,434 |
| 영업이익(손실) | 11,993,535 | 1,466,257 | (1,130,256) | 12,096,218 | 1,423,894 | (1,429,594) |
(5) 상기 투자부동산은 회사의 차입금 등과 관련하여 주석 31에서 설명하는 바와 같이 금융기관 등에 담보로 제공되어 있습니다
16. 종속기업 및 관계기업가. 종속기업(1) 당분기와 전분기 중 종속기업인(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 139,882,997 | 139,882,997 |
| 분기말 | 139,882,997 | 139,882,997 |
(2) 당분기말 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 업종 | 지분율(%)(*1) | 주사업장 | 결산월 |
|---|---|---|---|---|
| (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사(*2) | 부동산 취득및 운영관리 | 50.00 | 한국 | 6,12월 |
| (주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사(*3) | 부동산 취득및 운영관리 | 50.00 | 한국 | 6,12월 |
| (주)신한서부티엔디제2호위탁관리부동산투자회사(*4) | 부동산 취득및 운영관리 | 50.00 | 한국 | 6,12월 |
(*1) (주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사와 (주)신한서부티엔디제2호위탁관리부동산투자회사의 경우는 실질지분율입니다.(*2) 상장회사로 공시회사명은 신한서부티엔디리츠입니다.(*3) (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사가 (주)신한서부티엔디제2호위탁관리부동산투자회사의 100% 소유하고 있습니다.(*4) (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사가 (주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사의 100% 소유하고 있습니다.
(3) 당분기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 자산 | 부채 | 매출 | 분기순이익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사 | 513,298,848 | 250,448,003 | 21,365,868 | 10,676,578 |
| (주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사 | 175,457,908 | 82,266,126 | 7,682,370 | 2,997,337 |
| (주)신한서부티엔디제2호위탁관리부동산투자회사 | 62,937,238 | 36,606,826 | 110,885 | (31,468) |
(*) 상기 요약 재무정보는 종속기업의 별도재무제표 기준이며 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지의 실적입니다.(4) 당분기말과 전기말 현재 시장성 있는 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수㈜ | 시장가치 | 장부금액 | 주식수㈜ | 시장가치 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사 | 27,977,942 | 92,327,209 | 139,882,997 | 27,977,942 | 101,979,599 | 139,882,997 |
나. 관계기업(1) 당분기와 전분기 중 관계기업인 오진교역(주)의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 장부가액 | 취득가액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 24,000 | 24,000 | 24,000 | 24,000 |
| 분기말 | 24,000 | 24,000 | 24,000 | 24,000 |
(2) 당분기말 현재 관계기업 현황은 다음과 같습니다. 아래 현황은 전기말와 변화가 없습니다.
| 기업명 | 업종 | 지분율(%) | 주사업장 | 결산월 |
|---|---|---|---|---|
| 오진교역(주) | 도소매업 | 48.00 | 한국 | 12월 |
(3) 당분기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 분기순이익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 오진교역(주) | 636,864 | 85,061 | 659,036 | 41,222 |
17. 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 계정과목명 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동 금융부채 | 미지급금 | 73,832,678 | 74,357,413 |
| 미지급비용 | 13,579,055 | 8,258,384 | |
| 임대보증금 | 29,787,202 | 28,956,543 | |
| 현재가치할인차금 | (113,727) | (64,295) | |
| 유동성장기미지급금 | - | 66,927 | |
| 현재가치할인차금 | - | (1,626) | |
| 소계 | 117,085,208 | 111,573,346 | |
| 비유동 금융부채 | 장기미지급금 | 69,521,184 | 69,521,184 |
| 현재가치할인차금 | (4,069,554) | (5,822,281) | |
| 임대보증금 | 14,949,945 | 15,266,268 | |
| 현재가치할인차금 | (1,422,111) | (1,256,574) | |
| 금융보증부채 | 7,163 | 18,253 | |
| 소계 | 78,986,627 | 77,726,850 | |
| 합계 | 196,071,835 | 189,300,196 |
18. 기타부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선수금 | 6,208,961 | 7,142,385 |
| 선수수익 | 186,815 | 227,633 |
| 부가세예수금 | 1,750,043 | 1,640,989 |
| 예수금 | 1,567,695 | 1,728,236 |
| 보증금 | 8,295 | 11,000 |
| 합계 | 9,721,809 | 10,750,243 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 장기선수금 | 1,200,425 | 803,985 |
| 장기선수수익 | 1,391,844 | 1,227,168 |
| 장기수선충당예치금 | 236,633 | - |
| 합계 | 2,828,902 | 2,031,153 |
19. 차입금당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 차입처 | 내역 | 만기일 | 당분기말연이자율(%) | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | (주)하나은행 | 시설자금대출 | 2023.11.29~2023.11.30 | 5.66~5.91 | 40,000,000 |
| 일반자금대출 | 2023.11.12~2024.07.24 | 5.64~5.98 | 50,308,800 | ||
| (주)신한은행 | 일반자금대출 | 2023.12.16 | 6.26 | 17,000,000 | |
| (주)우리은행 | 일반자금대출 | 2024.04.05 | 6.63 | 5,000,000 | |
| (주)KB국민은행 | 일반자금대출 | 2023.11.26~2024.09.17 | 6.31~6.95 | 5,000,000 | |
| KDB산업은행 | 일반자금대출 | 2024.04.19 | 4.97 | 40,000,000 | |
| 소계 | 157,308,800 | ||||
| 장기차입금 | (주)하나은행 | 관광진흥개발기금 | 2024.01.15~2029.03.15 | 3.33 | 16,903,320 |
| 대주단대출(*1) | 2026.07.14 | 5.67 | 101,600,000 | ||
| (주)신한은행 | 시설자금대출 | 2023.11.29 | 5.94 | 15,000,000 | |
| 관광진흥개발기금 | 2027.09.15~2029.07.15 | 3.33 | 14,932,720 | ||
| 대주단대출(*1) | 2026.07.14 | 5.67 | 40,100,000 | ||
| KDB산업은행 | 대주단대출(*1) | 2026.07.14 | 5.67 | 81,100,000 | |
| 농협은행 | 대주단대출(*1) | 2026.07.14 | 5.67 | 60,500,000 | |
| 한화일반사모부동산투자신탁12호 | 대주단대출(*1) | 2026.07.14 | 5.67 | 24,700,000 | |
| (주)KB국민은행 | 시설자금대출 | 2025.08.14 | 5.58 | 40,000,000 | |
| 드래곤하나제일차 | 일반자금대출 | 2024.09.15 | 6.20 | 30,000,000 | |
| 소계 | 424,836,040 | ||||
| 차감 : 유동성장기차입금 | (53,823,680) | ||||
| 차감 : 현재가치할인차금 | (2,190,497) | ||||
| 차감계 | 368,821,863 | ||||
| 합계 | 579,954,343 |
(*1) 당사는 2023년 9월 29일 만기가 도래할 기존 대출금 상환을 위하여 기존 대주들의 전원의 동의하에 2023년 7월 14일 (주)하나은행 외 4개 금융기관으로부터 만기 3년, 기준금리 결정일에 결정되는 기준금리에 가산금리 1.8%를 가산한 변동금리로 3,080억원을 차입(재금융)하였습니다. 해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위우선수익자로 하는(수익한도 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울시 용산구 청파로 20길95 건물 외)을 (주)하나은행과 체결하였습니다. 그리고 당사는 피담보채무를 담보하기 위하여 인출일 이전까지(인출일 당일 포함) 보험계약상 보험금지급청구권에 대하여 대주들을 공동 제1순위 근질권자로 하는 근질권(채권최고액: 각 대주의 대출약정금의 120%)을 설정하였습니다.(2) 전기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 차입처 | 내역 | 만기일 | 전기말연이자율(%) | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | (주)KEB하나은행 | 시설자금대출 | 2023.11.29~2023.11.30 | 6.00~6.25 | 40,000,000 |
| 일반자금대출 | 2023.02.27~2023.11.12 | 5.92~6.08 | 27,000,000 | ||
| (주)신한은행 | 일반자금대출 | 2023.12.16 | 6.26 | 17,000,000 | |
| (주)우리은행 | 일반자금대출 | 2023.04.06 | 6.9 | 5,000,000 | |
| (주)KB국민은행 | 일반자금대출 | 2023.09.17~2023.11.26 | 7.08~7.24 | 5,000,000 | |
| 소계 | 94,000,000 | ||||
| 장기차입금 | (주)KEB하나은행 | 관광진흥개발기금 | 2023.09.15~2029.03.15 | 2.44 | 21,552,330 |
| 대주단대출 | 2023.09.29 | 6.32 | 121,600,000 | ||
| (주)신한은행 | 시설자금대출 | 2023.11.29 | 6.28 | 15,000,000 | |
| 관광진흥개발기금 | 2027.09.15~2029.07.15 | 2.44 | 17,075,470 | ||
| KDB산업은행 | 일반자금대출 | 2023.04.19 | 5.52 | 40,000,000 | |
| 대주단대출 | 2023.09.29 | 6.32 | 81,100,000 | ||
| 한화전문투자형 사모부동산투자신탁9호 | 대주단대출 | 2023.09.29 | 6.32 | 24,700,000 | |
| 지아이비에스티㈜ | 대주단대출 | 2023.09.29 | 3.2 | 40,100,000 | |
| 흥국생명보험㈜ | 대주단대출 | 2023.09.29 | 3.2 | 40,500,000 | |
| (주)KB국민은행 | 대주단대출 | 2025.08.14 | 5.87 | 40,000,000 | |
| 드래곤하나제일차 | 일반자금대출 | 2024.09.15 | 6.48 | 30,000,000 | |
| 소계 | 471,627,800 | ||||
| 차감 : 유동성장기차입금 | (371,234,540) | ||||
| 차감 : 현재가치할인차금 | (791,140) | ||||
| 차감계 | 99,602,120 | ||||
| 합계 | 564,836,660 |
상기 장ㆍ단기차입금은 원금분할상환되거나 만기에 일시상환되며 주석 12, 15, 31에서 기술하는 바와 같이 회사의 유형자산 및 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다.
20. 종업원급여20.1 퇴직급여회사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도와 확정기여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.
(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 5,202,507 | 4,734,840 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (4,424,362) | (5,142,247) |
| 퇴직급여부채(자산) | 778,145 | (407,407) |
(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 4,734,840 | 4,286,673 |
| 당기근무원가 | 1,076,891 | 1,003,912 |
| 이자비용 | 164,533 | 73,540 |
| 퇴직급여지급액 | (773,757) | (724,510) |
| 분기말 | 5,202,507 | 4,639,615 |
(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 5,142,247 | 5,992,192 |
| 사외적립자산의 이자수익 | 180,239 | 106,014 |
| 퇴직급여지급액 | (835,455) | (767,284) |
| 재측정요소 | ||
| - 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) | (62,669) | (58,141) |
| 분기말 | 4,424,362 | 5,272,781 |
(4) 당분기와 전분기 중 퇴직급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 확정급여제도 | ||||
| 당기근무원가 | 358,964 | 1,076,891 | 334,638 | 1,003,912 |
| 이자비용 | 54,844 | 164,533 | 24,513 | 73,540 |
| 사외적립자산의 예상수익 | (60,079) | (180,239) | (35,338) | (106,014) |
| 소계 | 353,729 | 1,061,185 | 323,813 | 971,438 |
| 확정기여제도 | ||||
| 당기비용인식 기여금 | 103,745 | 314,722 | 98,518 | 297,825 |
| 합계 | 457,474 | 1,375,907 | 422,331 | 1,269,263 |
(5) 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도에 사용된 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 5.14% | 5.14% |
| 평균임금인상률 | 5.28% | 5.28% |
회사는 확정급여채무의 현재가치를 계산하기 위한 할인율로 확정급여채무의 예상지급시기와 유사한 만기의 우량 회사채의 보고기간말 현재 시장수익률을 적용하고 있습니다.
(6) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 발생한 보험수리적손익내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 사외적립자산의 보험수리적손익 | (62,669) | (58,141) |
20.2 기타장기종업원급여
당사는 장기근속포장 제도를 운영하고 있으며, 이는 기업회계기준 제 1019호 종업원급여에서 정의한 '장기종업원급여'로 분류하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 기타장기종업원급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기초 장부금액 | 65,092 | - |
| 당기근무원가 | 6,441 | - |
| 이자비용 | 2,119 | - |
| 급여지급액 | - | (34,618) |
| 재측정요소: | - | 99,710 |
| 기말 장부금액 | 73,652 | 65,092 |
21. 법인세비용 및 이연법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.
22. 자본금 및 주식발행초과금(1) 당분기말 현재 회사가 발행할 보통주식의 총수, 발행한 보통주식의 수 및 1주당 금액은 각각 80,000,000주, 61,563,241주 및 500원입니다.
(2) 당분기와 전분기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위: 주, 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 60,399,705 | 30,199,853 | 111,808,148 |
| 주식배당(*) | 1,163,536 | 581,768 | - |
| 분기말 | 61,563,241 | 30,781,621 | 111,808,148 |
(*) 2022년 12월 9일 이사회 결의로, 2022년 12월 31일 현재 주주명부에 등재된 주주에게 소유 주식 1주당 0.02주의 비율로 주식배당을 결정하였고, 제43기(2022년 1월 1일~2022년 12월 31일) 정기주주총회(정기주주총회일 2023년 3월 28일)에 안건으로 상정되어 승인됨에 따라 1,163,536주의 신주가 발행되었습니다.
2) 전분기
| (단위: 주, 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 59,258,931 | 29,629,466 | 111,810,828 |
| 주식배당(*) | 1,140,774 | 570,387 | - |
| 상장수수료 | - | - | (2,680) |
| 분기말 | 60,399,705 | 30,199,853 | 111,808,148 |
(*) 2021년 12월 7일 이사회 결의로, 2021년 12월 31일 현재 주주명부에 등재된 주주에게 소유 주식 1주당 0.02주의 비율로 주식배당을 결정하였고, 제42기(2021년 1월 1일~2021년 12월 31일) 정기주주총회(정기주주총회일 2022년 3월 29일)에 안건으로 상정되어 승인됨에 따라 1,140,774주의 신주가 발행되었습니다.
23. 기타자본구성요소
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식처분이익 | 6,871,240 | 6,871,240 |
| 자기주식 | (17,669,265) | (17,616,153) |
| 기타자본잉여금 | 16,877,093 | 16,877,093 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 | 747,038 | 747,038 |
| 재평가차액(*) | 72,245,459 | 72,245,459 |
| 합계 | 79,071,565 | 79,124,677 |
(*) 재평가차액은 유형자산 중 토지에 대해 독립적인 외부평가인이 평가한 금액인 공정가치와 장부가액과의 차액이며 현금배당의 재원으로 사용될 수 없습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 자기주식의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 장부가액 | 주식수 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 2,222,891 | (17,616,153) | 2,220,227 | (17,582,420) |
| 취득 | 7,149 | (53,113) | 7,154 | (69,316) |
| 분기말 | 2,230,040 | (17,669,266) | 2,227,381 | (17,651,736) |
24. 이익잉여금
당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금(*1) | 1,662,162 | 1,371,278 |
| 임의적립금(*2) | 417,000 | 417,000 |
| 미처분이익잉여금 | 415,625,594 | 423,602,065 |
| 합계 | 417,704,756 | 425,390,343 |
(*1) 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있으며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위 내에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.(*2) 임의적립금은 연구 및 인력개발준비금으로서 회사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 과세표준 신고시 손금으로 신고조정하는 금액을 연구 및 인력개발준비금으로하여 적립하고 있습니다. 동 적립금은 조세특례제한법이 규정하는 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.
25. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 2,396,696 | 6,867,671 | 2,016,058 | 6,007,549 |
| 잡급 | 17,739 | 65,403 | 22,390 | 66,502 |
| 상여금 | - | - | - | 200,000 |
| 퇴직급여 | 229,165 | 691,147 | 200,580 | 614,828 |
| 복리후생비 | 141,145 | 395,939 | 116,559 | 333,180 |
| 여비교통비 | 45,342 | 97,122 | 17,672 | 66,275 |
| 통신비 | 42,783 | 140,301 | 37,765 | 128,084 |
| 수도광열비 | 37,234 | 106,260 | 25,382 | 107,799 |
| 세금과공과 | 222,878 | 1,681,075 | 121,893 | 1,500,707 |
| 지급임차료 | 20,751 | 61,618 | 32,029 | 89,768 |
| 수선비 | 409,030 | 1,253,205 | 1,007,901 | 1,367,779 |
| 보험료 | 52,593 | 464,273 | 196,879 | 563,818 |
| 접대비 | 158,667 | 445,840 | 107,095 | 299,879 |
| 광고선전비 | 330,698 | 871,696 | 337,224 | 782,325 |
| 차량유지비 | 14,075 | 36,551 | 16,176 | 40,002 |
| 지급수수료 | 3,749,321 | 9,089,811 | 2,382,341 | 5,735,323 |
| 관리용역비 | 858,262 | 2,404,495 | 721,097 | 2,058,766 |
| 감가상각비 | 50,983 | 170,151 | 52,862 | 161,747 |
| 사용권자산상각비 | 34,719 | 100,170 | 23,358 | 75,421 |
| 대손상각비 | 150,570 | 542,534 | (300) | (300) |
| 무형자산상각비 | 23,989 | 71,844 | 106,627 | 356,060 |
| 소모품비 | 84,743 | 296,073 | 115,350 | 302,461 |
| 기타장기종업원급여 | 1,600 | 4,783 | - | - |
| 장기수선충당예치금설정액 | - | 236,633 | - | - |
| 기타비용 | 37,801 | 116,984 | 43,209 | 111,630 |
| 합계 | 9,110,784 | 26,211,579 | 7,700,147 | 20,969,603 |
26. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 회사 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 4,706,498 | 13,326,432 | 4,727,786 | 13,380,338 |
| 급여 및 퇴직급여 | 6,836,611 | 19,569,515 | 5,835,132 | 16,677,229 |
| 감가상각 및 무형자산상각비 | 5,608,858 | 16,697,758 | 5,729,178 | 17,240,951 |
| 광고선전비 | 656,422 | 1,743,303 | 611,748 | 1,543,724 |
| 수도광열비 | 2,570,054 | 6,925,671 | 1,981,964 | 5,239,663 |
| 용역비 | 5,433,249 | 15,985,885 | 4,161,658 | 12,455,512 |
| 지급수수료 | 3,846,785 | 9,327,055 | 2,484,628 | 6,108,216 |
| 기타 | 3,796,081 | 15,153,906 | 4,214,263 | 13,684,801 |
| 매출원가와 판매비와관리비 합계 | 33,454,558 | 98,729,525 | 29,746,357 | 86,330,434 |
27. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화환산이익 | 16,638 | 36,532 | (3,342) | 5,026 |
| 외환차익 | 3,801 | 9,145 | 16,761 | 17,628 |
| 유형자산처분이익 | - | 12,017 | - | - |
| 투자부동산처분이익 | 955,073 | 955,073 | - | - |
| 리스변경이익 | - | 76,000 | - | 18,522 |
| 잡이익 | 145,376 | 534,974 | 348,655 | 914,119 |
| 합계 | 1,120,888 | 1,623,741 | 362,074 | 955,295 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기부금 | 270 | 12,180 | 8,000 | 47,030 |
| 외환차손 | 24 | 2,013 | 121 | 3,346 |
| 유형자산처분손실 | - | 503 | 81,075 | 81,075 |
| 유형자산폐기손실 | 1 | 1 | 405,792 | 405,793 |
| 보상비 | 5,136 | 2,857,244 | 23,978 | 319,441 |
| 잡손실 | 5,417 | 50,564 | 2,384 | 8,600 |
| 합계 | 10,848 | 2,922,505 | 521,350 | 865,285 |
28. 금융수익 및 금융비용
당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 1,311,611 | 3,925,931 | 825,504 | 2,540,326 |
| 배당금수익 | 4,196,692 | 8,673,162 | 4,364,560 | 6,854,596 |
| 금융보증부채환입 | 2,343 | 11,090 | (2,240) | 173 |
| 금융상품평가이익 | 133 | 401 | - | - |
| 합계 | 5,510,779 | 12,610,584 | 5,187,824 | 9,395,095 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 10,360,778 | 30,981,605 | 7,697,910 | 21,820,440 |
| 금융상품처분손실 | - | - | - | 88 |
| 금융상품평가손실 | - | - | 127 | 1,235 |
| 금융보증비용 | - | - | - | - |
| 합계 | 10,360,778 | 30,981,605 | 7,698,037 | 21,821,763 |
| 순금융손익 | (4,849,999) | (18,371,021) | (2,510,213) | (12,426,668) |
29. 주당순손익
회사는 희석성 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 당분기와 전분기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 당분기와 전분기의 기본주당이익 산출내역은 다음과 같습니다.(1) 계속영업 기본주당순이익(손실)의 산정내역
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주분기순손익 | 3,624,496,953 | (4,145,469,459) | 1,305,688,992 | (7,415,019,122) |
| 가중평균유통주식수(*) | 59,333,201 | 59,335,898 | 59,335,860 | 59,338,559 |
| 기본주당순이익(손실) | 61 | (70) | 22 | (125) |
(2) 가중평균유통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| 구분 | 일자 | 발행주식수(*) | 자기주식수 | 유통주식수 | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2023-01-01 | 61,563,241 | (2,222,891) | 59,340,350 | 103 | 6,112,056,050 |
| 자기주식취득 | 2023-04-14 | 61,563,241 | (2,230,040) | 59,333,201 | 170 | 10,086,644,170 |
| 합계 | 273 | 16,198,700,220 | ||||
| 가중평균유통주식수(= 적수 계 ÷ 가중치) | 59,335,898 |
(*) 당분기 중 발생한 주식배당 효과가 반영되었습니다.
2) 전분기
| 구분 | 일자 | 발행주식수(*) | 자기주식수 | 유통주식수 | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2022-01-01 | 61,563,241 | (2,220,227) | 59,343,014 | 103 | 6,112,330,442 |
| 자기주식취득 | 2022-04-14 | 61,563,241 | (2,227,381) | 59,335,860 | 170 | 10,087,096,200 |
| 합계 | 273 | 16,199,426,642 | ||||
| 가중평균유통주식수(= 적수 계 ÷ 가중치) | 59,338,559 |
30. 현금흐름표(1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.(2) 회사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 주식배당 | 581,768 | 570,387 |
| 임대보증금의 유동성 대체 | 3,959,018 | 1,585,392 |
| 장기선수수익의 유동성 대체 | 130,053 | 55,959 |
| 장기차입금의 유동성대체 | 36,589,760 | 353,465,109 |
| 유동성장기차입금의 단기차입금 차환 | 40,000,000 | - |
| 유형자산, 투자부동산 구입 관련 미지급금 | 94,145 | 1,521,693 |
| 금융상품의 유동성대체 | - | 29,498,779 |
| 사용권자산의 인식 | 283,752 | - |
| 금융리스채권의 미수금 대체 | 574,567 | 564,120 |
| 금융리스채권의 유동성 대체 | 258,156 | 360,655 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 14,676,180 | 15,077,042 |
| 보험수리적손익(세후) | (49,510) | (45,350) |
| 순확정급여부채의 조정 | 407,407 | 1,072,353 |
| 임대보증금의 미지급금 대체 | 115,000 | 44,600 |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 85,900 | - |
(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금거래 | 대체 등 | 당분기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신규리스 | 기타(*) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임대보증금(유동) | 28,956,543 | (2,986,701) | - | (141,658) | 3,959,018 | 29,787,202 |
| 임대보증금(비유동) | 15,266,268 | 3,642,695 | - | (40,000) | (3,919,018) | 14,949,945 |
| 단기차입금 | 94,000,000 | 23,308,800 | - | - | 40,000,000 | 157,308,800 |
| 유동성장기차입금 | 371,234,540 | (314,791,760) | - | 791,140 | (3,410,240) | 53,823,680 |
| 장기차입금 | 99,602,120 | 305,641,500 | - | 168,003 | (36,589,760) | 368,821,863 |
| 미지급비용 | 8,258,384 | (19,573,150) | - | 24,893,821 | - | 13,579,055 |
| 유동리스부채 | 16,677,340 | (17,945,944) | 57,792 | 4,828,064 | 14,676,180 | 18,293,432 |
| 장기리스부채 | 111,351,688 | - | 225,960 | - | (14,676,180) | 96,901,468 |
| 합계 | 745,346,883 | (22,704,560) | 283,752 | 30,499,370 | 40,000 | 753,465,445 |
(*) 상각에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다.2) 전분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금거래 | 대체 등 | 전분기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신규리스 | 기타(*) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임대보증금(유동) | 30,015,420 | (2,889,574) | - | (75,924) | 1,585,392 | 28,635,314 |
| 임대보증금(비유동) | 12,320,514 | 4,000,000 | - | (30,000) | (1,585,392) | 14,705,122 |
| 단기차입금 | 124,000,000 | (30,000,000) | - | - | - | 94,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 47,872,710 | (45,636,910) | - | 294,381 | 353,465,109 | 355,995,290 |
| 장기차입금 | 399,772,557 | 70,000,000 | - | 528,592 | (353,465,109) | 116,836,040 |
| 미지급비용 | 6,090,343 | (15,985,495) | - | 18,345,316 | - | 8,450,164 |
| 유동리스부채 | 19,862,840 | (17,494,915) | - | 2,816,122 | 15,077,042 | 20,261,089 |
| 장기리스부채 | 136,306,534 | - | - | (144,755) | (15,077,042) | 121,084,737 |
| 합계 | 776,240,918 | (38,006,894) | - | 21,733,732 | - | 759,967,756 |
(*) 상각에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다.
31. 담보 및 보증
(1) 당분기말 현재 특수관계자를 제외한 타인을 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은없습니다(주석 34 참조).
(2) 당분기말 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 채무의 종류 | 잔액 | 설정금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 및 건물(투자부동산)토지(유형자산) | 444,087,973 | 일반대출 등 | 17,000,000 | 12,025,000 | (주)신한은행 |
| 일반대출 등 | 75,308,800 | 113,000,000 | (주)KEB하나은행 | ||
| 일반대출 등 | 40,000,000 | 48,000,000 | (주)국민은행 | ||
| 일반대출 | 40,000,000 | 49,500,000 | KDB산업은행 | ||
| 일반대출 | 30,000,000 | 36,000,000 | 드래곤하나제일차(주) | ||
| 기타대출(*1) | - | 4,000,000 | 현대오일뱅크㈜ | ||
| 건물임차보증금 | - | 245,700 | (주)이랜드리테일 | ||
| 토지 및 건물(투자부동산) | 62,189,933 | 시설자금대출 등 | 15,000,000 | 36,000,000 | (주)신한은행 |
| 15,000,000 | (주)KEB하나은행 | ||||
| 토지 및 건물(유형자산) | 590,068,475 | 담보대출(*2) | 308,000,000 | 414,416,064 | (주)KEB하나은행,KDB산업은행 외 3곳 |
| 시설자금대출 등 | 31,836,040 | ||||
| 토지 및 건물(투자부동산) | 141,535,282 | 미지급금(*3) | 69,521,184 | 76,473,302 | 나진산업 주식회사 |
| 합계 | 1,237,881,663 | 641,666,024 | 789,660,066 |
(*1) 당사는 현대오일뱅크(주)와 유류공급계약을 맺고 있으며 이에 따른 매입채무(약정금액: 3,300백만원)를 담보하기 위해 투자부동산으로 분류된 토지(장부가:17,791백만원)를 담보로 제공하였습니다.(*2) 당사는 2023년 9월 29일 만기가 도래할 기존 대출금 상환을 위하여 기존 대주들의 전원의 동의하에 2023년 7월 14일 (주)하나은행 외 4개 금융기관으로부터 만기 3년, 기준금리 결정일에 결정되는 기준금리에 가산금리 1.8%를 가산한 변동금리로 3,080억원을 차입(재금융)하였습니다(주석 19참조). 해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위우선수익자로 하는(수익한도 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울시 용산구 청파로 20길95 건물 외)을 (주)하나은행과 체결하였습니다. 그리고 당사는 피담보채무를 담보하기 위하여 인출일 이전까지(인출일 당일 포함) 보험계약상 보험금지급청구권에 대하여 대주들을 공동 제1순위 근질권자로 하는 근질권(채권최고액: 각 대주의 대출약정금의 120%)을 설정하였습니다.(*3) 당사는 2020년 4월 22일에 체결된 부동산매매계약에 따라 나진산업 주식회사로부터 토지 및 건물 등을 94,798백만원에 취득하였습니다. 동 매매목적물에 대하여 중도금 및 잔금지급채권을 담보하기 위하여 76,473백만원의 근저당권이 설정되어 있습니다.
(3) 당분기말 현재 회사가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 보증의내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제공자 | 내용 | 실행금액 | 약정금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지급보증 | 서울보증보험(주) | 지급이행보증 등 | 15,184,535 | 15,184,535 |
| (주)신한은행 | 원화지급보증 등 | 640,000 | 640,000 | |
| 합계 | 15,824,535 | 15,824,535 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 중 사용제한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 정기예금 | 신한은행 | 1,100,000 | 1,100,000 | (주)엠와이에이치 차입금 담보제공 |
| 700,000 | 700,000 | 임대보증금 환불지급보증 | ||
| 2,600,000 | 2,600,000 | 오진개발(주) 차입금 담보제공 | ||
| KEB하나은행 | 2,450,000 | 3,400,000 | 임대보증금 환불관련 담보 | |
| 4,150,000 | 4,150,000 | (주)엠와이에이치 차입금 담보제공 | ||
| 120,000 | 120,000 | 마시모두띠코리아(유)외 1개 업체 계약이행보증 질권설정 | ||
| 12,624,216 | 12,624,216 | 대주단대출 관련 예치된 이자유보계좌에 대한 질권설정 | ||
| 22,000,000 | 22,235,837 | 대우건설 소송 관련 인출제한 | ||
| (주)국민은행 | 20,000,000 | 20,000,000 | 대우건설 소송 관련 인출제한 | |
| 계 | 65,744,216 | 66,930,053 |
32. 우발상황과 약정사항(1) 계류 중인 소송사건당분기말 현재 회사가 원고(소송가액: 40,022,799천원) 및 피고(소송가액: 89,020,503천원)로 계류중인 소송사건은 각각 3건, 15건으로, 계류 중인 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.
당분기말 현재 회사가 피고인 주요 소송사건의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 사건의 종류 | 계류법원 | 원고 | 소송금액 | 진행사황 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공사대금 | 서울중앙지방법원 | ㈜대우건설 | 44,523,619 | 1심 진행 중 |
㈜대우건설은 위 소송과 관련해 2022년 1월 19일 회사 부동산(서울특별시 양천구 신정동 1315)에 가압류(청구금액 41,641,126천원)를 설정하였습니다.
(2) 차입금 등 관련 약정사항
당분기말 현재 차입금의 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 거래처 | 내역 | 약정금액 | 실행금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금 | (주)하나은행 | 시설자금대출등 | 246,393,000 | 208,812,120 |
| (주)신한은행 | 시설자금대출등 | 87,032,720 | 87,032,720 | |
| KDB산업은행 | 시설자금대출등 | 121,100,000 | 121,100,000 | |
| (주)KB국민은행 | 운전자금대출 | 45,000,000 | 45,000,000 | |
| 드래곤하나제일차(주) | 일반대출 | 30,000,000 | 30,000,000 | |
| (주)우리은행 | 일반자금대출 등 | 5,000,000 | 5,000,000 | |
| 한화일반사모부동산투자신탁12호 | 시설자금대출 | 24,700,000 | 24,700,000 | |
| 농협은행㈜ | 시설자금대출 | 60,500,000 | 60,500,000 | |
| 합계 | 619,725,720 | 582,144,840 |
(3) 경영수수료회사는 (주)에이에이호텔매니지먼트와 호텔 운영계약을 체결하고 있는 바, 동 계약에따라 매출액과 영업수익의 일정비율을 운영보수로 지급합니다.
33. 보험가입자산
당분기말 현재 회사는 투자부동산 및 유형자산 중 일부에 대하여 보험에 가입하고 있으며, 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 보험가입자산 | 부보금액 | 부보처 | 보험종류 |
| --- | --- | --- | --- |
| 건물 등(서부) | 7,147,700 | (주)KB손해보험 | 화재보험 |
| 기계장치(서부) | (주)KB손해보험 | 화재보험 | |
| 건물(인천) | 2,060,949 | (주)KB손해보험 | 화재보험 |
| 건물(용산호텔) | 289,568,821 | (주)KB손해보험 | 재산종합 |
| 기계장치, 전산장비(용산호텔) | 27,006,253 | (주)KB손해보험 | 재산종합 |
| 합계 | 325,783,723 |
회사는 용산호텔에 승강기배상책임보험(KB손해보험) 등을, 서부 주유소에 화재배상책임보험(DB손해보험), 재난배상책임보험(KB손해보험) 및 주유소배상책임보험(DB손해보험)을, 나진상가 및 원효상가에 배상보험과 건물화재보험을 각각 가입하고 있습니다. 그리고 회사는 용산호텔 관련하여 기업휴지보험(KB손해보험, 부보금액 67,961,405천원)에 가입하고 있습니다.또한, 상기 용산호텔 및 인천 건물 등 관련 부보금액 중 144,902,963천원은 (주)하나은행, 97,320,000천원은 KDB산업은행 그리고 잔여 170,160,545천원이 3개 금융기관에 각각 질권이 설정되어 있습니다.
34. 특수관계자 등
(1) 당분기말과 전기말 현재 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | (주)엠와이에이치 | (주)엠와이에이치 | 주주지분율 18.72% |
| 종속기업 | (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사 | (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사 | 투자지분율 50.00% |
| 종속기업 | (주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사 | (주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사 | 투자지분율 50.00% |
| 종속기업 | (주)신한서부티엔디제2호위탁관리부동산투자회사 | - | 투자지분율 50.00% |
| 관계기업 | 오진교역(주) | 오진교역(주) | 주주지분율 0.03%,투자지분율 48% |
| 주요 경영진 | 승만호 외 9인 | 승만호 외 10인 | 주주지분율 14.14%,대표이사 및 임원 |
| 기타특수관계자(*1) | 승미혜 외 7인 | 승미혜 외 8인 | 주주지분율 7.18% |
| 기타특수관계자(*2) | 오진개발(주) | 오진개발(주) | 주주지분율 1.75% |
| 오진상사(주) | 오진상사(주) | 주주지분율 6.96%,투자지분율 2.78% | |
| 나노와이에스(주) | 나노와이에스(주) | 주주지분율 0.83%,오진상사(주)의 종속회사 | |
| ㈜5앤2 | ㈜5앤2 | 주주지분율 1.94% | |
| 신한리츠운용㈜ | 신한리츠운용㈜ |
(*1) 대표이사의 가까운 가족입니다.(*2) 대표이사 또는 대표이사와 그의 가까운 가족이 공동지배하고 있습니다.(2) 회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 1,144,889 | 1,120,023 |
| 퇴직급여 | 314,402 | 351,213 |
| 기타장기종업원급여 | 157 | - |
| 합계 | 1,459,448 | 1,471,236 |
(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 매입 등 | 이자수익 | 이자비용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대표이사 | 승만호 | 23,883 | - | - | - |
| 종속기업 | (주)신한서부티엔디 위탁관리부동산투자회사 | - | - | 379,638 | 2,674,707 |
| 종속기업 | (주)신한서부티엔디제1호 위탁관리부동산투자회사 | - | - | 184,620 | 2,215,509 |
| 관계기업 | 오진교역(주) | 53,845 | 156,176 | - | - |
| 기타특수관계자 | 오진상사(주) | 828,802 | 326,460 | - | 3,048 |
| 기타특수관계자 | 나노와이에스(주) | 47,843 | - | - | - |
| 합계 | 954,373 | 482,636 | 564,258 | 4,893,264 |
2) 전분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 매입 등 | 이자수익 | 이자비용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대표이사 | 승만호 | 21,949 | - | - | - |
| 종속기업 | (주)신한서부티엔디 위탁관리부동산투자회사 | - | - | 367,661 | 1,559,492 |
| 종속기업 | (주)신한서부티엔디제1호 위탁관리부동산투자회사 | - | - | 178,974 | 1,277,768 |
| 관계기업 | 오진교역(주) | 70,594 | 195,122 | - | - |
| 기타특수관계자 | 오진상사(주) | 878,611 | 57,270 | - | 4,874 |
| 기타특수관계자 | 나노와이에스(주) | 47,678 | - | - | - |
| 합계 | 1,018,832 | 252,392 | 546,635 | 2,842,134 |
(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 등 주요 거래내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 배당금 지급 | 리스부채 상환(*) | 배당금 수령 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | (주)엠와이에이치 | 685,630 | - | - |
| 종속기업 | (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사 | - | 10,386,804 | 8,673,162 |
| 종속기업 | (주)신한서부티엔디제1호 위탁관리부동산투자회사 | - | 7,465,583 | - |
| 주요 경영진 | 승만호 외 4인 | 503,778 | - | - |
| 기타특수관계자 | 오진개발(주) | 63,996 | - | - |
| 기타특수관계자 | 오진상사(주) | 252,000 | 24,300 | - |
| 기타특수관계자 | 오진교역(주) | 1,082 | - | - |
| 기타특수관계자 | ㈜5앤2 | 67,968 | - | - |
| 기타특수관계자 | 나노와이에스(주) | 30,038 | - | - |
| 기타특수관계자 | 승미혜 외 6인 | 304,112 | - | - |
(*) 종속기업과 체결한 인천 스퀘어원(부동산) 리스계약에 따라 당기말 현재 인식한 사용권자산은 53,775백만원과 리스부채는 62,472백만원이며, 리스부채의 상환금액은 당기 10,387백만원, 이자비용은 당기 2,675백만원입니다.(*) 종속기업과 체결한 용산 그랜드머큐어호텔 리스계약에 따라 당기말 현재 인식한 사용권자산은 52,243백만원과 리스부채는 52,369백만원이며, 리스부채의 상환금액은 당기 7,466백만원, 이자비용은 당기 2,216백만원입니다.(*) 기타특수관계자와의 리스계약에 따라 따라 당기말 현재 인식한 사용권자산은 106백만원과 리스부채는 109백만원이며, 리스부채의 상환금액은 당기 24백만원, 이자비용은 당기 3백만원입니다.
2) 전분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 배당금 지급 | 리스부채 상환(*) | 배당금 수령 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | (주)엠와이에이치 | 695,830 | - | - |
| 종속기업 | (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사 | - | 10,133,469 | 6,854,596 |
| 종속기업 | (주)신한서부티엔디제1호 위탁관리부동산투자회사 | - | 7,283,497 | - |
| 주요 경영진 | 승만호 외 4인 | 479,809 | - | - |
| 기타특수관계자 | 오진개발(주) | 65,858 | - | - |
| 기타특수관계자 | 오진상사(주) | 240,000 | 29,622 | - |
| 기타특수관계자 | 오진교역(주) | 1,062 | - | - |
| 기타특수관계자 | ㈜5앤2 | 66,636 | - | - |
| 기타특수관계자 | 나노와이에스(주) | 29,449 | - | - |
| 기타특수관계자 | 승미혜 외 6인 | 305,246 | - | - |
(*) 종속기업과 체결한 인천 스퀘어원(부동산) 리스계약에 따라 당분기말 현재 인식한 사용권자산은 67,199백만원과 리스부채는 77,141백만원이며, 리스부채의 상환금액은 당기 10,133백만원, 이자비용은 당기 1,559백만원입니다.(*) 종속기업과 체결한 용산 그랜드머큐어호텔 리스계약에 따라 당분기말 현재 인식한 사용권자산은 65,019백만원과 리스부채는 63,775백만원이며, 리스부채의 상환금액은 당분기 7,283백만원, 이자비용은 당분기 1,278백만원입니다.(*) 기타특수관계자와의 리스계약에 따라 당분기말 현재 인식한 사용권자산은 136백만원과 리스부채는 137백만원이며, 리스부채의 상환금액은 당분기 30백만원, 이자비용은 당분기 5백만원입니다.
(5) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 채권 | 채무 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 임차보증금 | 미지급금 등 | 임대보증금 | 리스부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사 | - | - | 18,809,000 | 1,255,548 | - | 62,471,972 |
| 종속기업 | (주)신한서부티엔디제1호 위탁관리부동산투자회사 | - | - | 9,738,000 | - | - | 52,369,403 |
| 관계기업 | 오진교역(주) | 9,902 | 620 | - | 119,562 | 10,000 | - |
| 기타특수관계자 | 오진상사(주) | 100,080 | 3,205 | - | 294,188 | 673,700 | 109,246 |
| 기타특수관계자 | 나노와이에스(주) | 5,659 | 163 | - | - | 47,000 | - |
2) 전기말
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 채권 | 채무 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 임차보증금 | 미지급금 등 | 임대보증금 | 리스부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사 | - | - | 18,809,000 | 1,297,399 | - | 70,184,069 |
| 종속기업 | (주)신한서부티엔디제1호 위탁관리부동산투자회사 | - | 2,426,963 | 9,738,000 | - | - | 57,619,477 |
| 관계기업 | 오진교역(주) | 8,760 | 553 | - | 107,737 | 10,000 | - |
| 기타특수관계자 | 오진상사(주) | 93,960 | 3,998 | - | 106,415 | 698,700 | 130,498 |
| 기타특수관계자 | 나노와이에스(주) | 20 | 214 | - | - | 47,000 | - |
(6) 당분기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증및 담보의 내역, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과같습니다.1) 제공한 지급보증
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 보증처 | 지급보증액 | 보증기간 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | (주)엠와이에이치 | (주)하나은행 외1 | 5,665,000 | 1년 | 연장 가능 |
2) 담보제공자산
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 담보제공자산 | 장부가액 | 담보설정액 | 제공처 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | (주)엠와이에이치 | 정기예금(*) | 5,250,000 | 5,665,000 | (주)하나은행 외1 |
| 기타특수관계자 | 오진개발(주) | 정기예금(*) | 2,600,000 | 2,717,000 | (주)신한은행 |
(*) 상기 특수관계자에게 제공한 지급보증과 동일한 차입금에 대한 담보제공자산입니다.3) 제공받은 지급보증
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 제공처 | 지급보증액 | 보증기간 | 관련 차입금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주요 경영진(*) | 승만호 | (주)하나은행 외 | 95,000,044 | 1년~6년 | 58,836,040 |
(*) 회사는 상기 지급보증 이외에 회사가 금융기관으로부터 제공받고 있는 지급보증 및 금융거래 한도약정 등과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.
4) 제공받은 담보자산
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 담보자산 | 장부가액 | 담보설정액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사 | 담보신탁 1순위 수익권(*) | 18,809,000 | 18,809,000 |
| 종속기업 | (주)신한서부티엔디제1호 위탁관리부동산투자회사 | 담보신탁 2순위 수익권(*) | 9,738,000 | 9,738,000 |
(*) 담보신탁 1순위 수익권은 주식회사 신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사와의책임임대차계약 대상 부동산인 지상층에 설정되어 있습니다.
(*) 담보신탁 2순위 수익권은 주식회사 신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사와의 책임임대차계약 대상 부동산인 지상층에 설정되어 있습니다.
6. 배당에 관한 사항
당사는 회사 이익의 일정 부분을 주주에게 환원하는 배당 및 자사주매입을 통해 주주가치의 극대화를 추구하고 있습니다. 배당에 관한 정관상 규정 및 주요 배당지표는 아래와 같습니다.
가. 배당에 관한 정관상 규정1) 이익배당(정관 제54조)가) 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.나) 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수 종의 주식을 발행한 때에는 주주총 회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.다) 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권 자에게 지급한다.라) 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
2) 배당금 지급 청구권의 소멸시효(정관 제55조)
가) 배당금의 지급 청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.나) 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속된다.
나. 주요배당지표
500500500-16,27816,66743,276-4,14514,72513,989-274286692-2,9092,852-582570-17.456.44보통주-0.640.56우선주---보통주-4.621.66우선주---보통주-5050우선주---보통주-0.020.02우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제44기 3분기 | 제43기 | 제42기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
※ (연결)당기순이익, (연결)현금배당성향은 지배기업소유주지분 귀속 당기순이익을 기준으로 기재하고, 주당순이익을 연결기준으로 기재함.
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
-73.373.38
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
※ 당사의 분기배당 이력이 없어 분기배당은 기재하지 않았습니다.※ 상기 연속 배당횟수는 공시정보 기준으로 제37기부터 산출한 수치입니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2023년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2023.03.28주식배당보통주1,163,5365005002022.03.29주식배당보통주1,140,7745005002021.03.30주식배당보통주1,118,4875005002020.03.25주식배당보통주2,701,5615005002019.03.26주식배당보통주3,567,676500500
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2023년 09월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
---------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
해당사항 없음.
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항- 재무제표 재작성해당사항 없습니다.
- 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도
[스퀘어원]1) 자산양수도시기 및 대상회사(거래상대방) (1) 양도일 : 2020년 11월 27일 (2) 거래상대방 : (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사2) 주요 내용 및 회계처리 요약 (1) 주요내용
| 1. 자산구분 | 토지 및 건물 | |
| - 자산명 | 인천광역시 연수구 동춘동 926 스퀘어원 토지 및 건물 | |
| 2. 양도내역 | 양도금액(원) | 364,544,500,000 |
| 자산총액(원) | 1,811,212,317,672 | |
| 자산총액대비(%) | 20.13 | |
| 3. 양도목적 | 당사 보유 부동산의 유동화를 통해효율적이고 탄력적인 자산 운용 및 재무구조 개선 | |
| 4. 양도영향 | 당사 보유 부동산의 유동화를 통해 효율적인 자산 운용 및 차입금 상환을 함과 동시에, 당사는 양도목적물을 재임차하는 책임임대차계약을 체결하여 자산양도 전과 동일하게 스퀘어원 운영 | |
| 5. 양도예정일자 | 계약체결일 | 2020.06.16 |
| 양도기준일 | 2020.11.27 | |
| 등기예정일 | 2020.11.27 | |
| 6. 거래상대방 | 회사명(성명) | (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사 |
| 자본금(원) | 5,000,000,000 | |
| 주요사업 | 부동산업 | |
| 본점소재지(주소) | 서울특별시 종로구 종로 | |
| 회사와의 관계 | 자회사 | |
| 7. 거래대금지급 | 현금매도 : 103,657,500,000원현물출자 : 135,883,000,000원채무승계액 : 125,004,000,000원ㆍ본건 거래는 본 매매계약에 대한 공정거래위원회의 기업결합 승인 및 현물출자대상에 대한 평가결과에 관한 법원의 인가 통지를 받은 날로부터 삼(3)영입일이 되는 날 효력이 발생함(공정거래위원회의 기업결합 승인일 2020.11.24) | |
| 8. 외부평가에 관한 사항 | 외부평가 여부 | 예 |
| - 근거 및 사유 | - 근거 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 제1항 제7호 및 동법시행령 제171조 제2항 5호에 의한 적정성 평가- 사유 : 회사가 양도하기로 의사결정한 자산 양도 가액의 적정성 여부를 판단하기 위한 참고자료 제공 | |
| 외부평가기관의 명칭 | 참 회계법인 | |
| 외부평가 기간 | 2020.06.01 ~ 2020.11.05 | |
| 외부평가 의견 | 적 정 | |
| 9. 이사회결의일(결정일) | 2020.11.05 | |
| 10. 기타 투자판단과 관련한 중요사항- (주) 신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사는 (주)서부티엔디의 출자 자회사임.- 본건 거래의 종결(부동산 양도 실행)과 동시에 거래상대방으로부터 양도목적물을임차할 예정임.- 상기 2. 양도금액은 건물에 대한 부가가치세가 제외된 금액임.- 상기 2. 자산총액은 2019년말 당사 별도재무제표 기준임.- 상기 7. 거래대금 지급중 현물출자부분은 거래상대방인 (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사의 주식 23,977,942주 (1주당 발행가액 5,667원)로 받기로 함. |
(2) 회계처리 요약 (단위: 백만원)
| 구 분 | 금 액 |
| 이전대가 | |
| 현금및현금성자산 | 79,495 |
| 투자주식 | 135,883 |
| 차입금 | 110,000 |
| 기타지급채무 | 39,166 |
| 비유동자산 | |
| 투자부동산 | 362,526 |
3) 관련 공시서류(주요사항보고서) 제출일자
- 2020년 11월 24일 주요사항보고서(유형자산 양도 결정) 2차정정(최종) - 2020년 11월 05일 주요사항보고서(유형자산 양도 결정) 1차정정 - 2020년 06월 16일 주요사항보고서(유형자산 양도 결정)[그랜드머큐어 호텔]1) 자산양수도시기 및 대상회사(거래상대방) (1) 양도일 : 2021년 12월 07일 (2) 거래상대방 : (주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사2) 주요내용
| 1. 자산구분 | 토지 및 건물 | |
| - 자산명 | 서울특별시 용산구 한강로3가 40-969, 40-970, 40-990, 40-1003 서울드래곤시티 A동 및 A동에 속한 일부토지등 | |
| 2. 양도내역 | 양도금액(원) | 165,050,000,000 |
| 자산총액(원) | 1,978,940,581,579 | |
| 자산총액대비(%) | 8.34 | |
| 3. 양도목적 | 당사 보유 부동산의 유동화를 통해효율적이고 탄력적인 자산 운용 및 재무구조 개선 | |
| 4. 양도영향 | 당사 보유 부동산의 유동화를 통해 효율적인 자산 운용 및 차입금 상환을 함과 동시에, 당사는 양도목적물을 재임차하는 책임임대차계약을 체결하여 자산양도 전과 동일하게 호텔 운영 | |
| 5. 양도예정일자 | 계약체결일 | 2021.10.21 |
| 양도기준일 | 2021.12.07 | |
| 등기예정일 | 2021.12.07 | |
| 6. 거래상대방 | 회사명(성명) | (주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사 |
| 자본금(원) | 5,000,000,000 | |
| 주요사업 | 부동산업 | |
| 본점소재지(주소) | 서울특별시 종로구 종로 | |
| 회사와의 관계 | 종속회사 | |
| 7. 이사회결의일(결정일) | 2021.10.07 | |
| 8. 기타 투자판단과 관련에 참고할 사항1) 상기 자산총액은 최근사업연도말 (2020년말) 현재 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결 재무제표 기준입니다.2) 본건 거래의 종결(부동산 처분 실행)과 동시에 거래 상대방으로부터 처분목적물을 임차할 예정입니다.3) 상기 처분금액은 건물에 대한 부가가치세가 제외된 금액입니다.4) 상기 거래상대방은 당사의 종속회사인 신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사의 자회사입니다.5) 종속회사인 신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사는 2021년 12월 목표로 상장진행중에 있습니다.6) 상기 일정은 신한서부티엔디위탁관리부통산투자회사의 상장일정에 따라 변경될 수 있습니다. |
2) 관련 공시서류(주요사항보고서) 제출일자
- 2021년 10월 08일 유형자산 처분결정(자율공시)- 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항
| 사업연도 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
| 제44기 3분기(당기) | - | 해당없음 |
| 제43기(전기) | - | (*1) |
| 제42기(전전기) | - | (*1) |
| (*1) | 비금융자산 공정가치 평가가 재무제표에 미치는 재무적 영향의 유의성과 경영진 추정의 편의 가능성을 고려하여 연결회사가 보유하고 있는 투자부동산의 공정가치 평가를 핵심감사사항으로 결정하였습니다 |
- 우발채무등에 관한 사항가) 계류 중인 소송사건당분기말 현재 연결실체가 원고(소송가액: 40,022,799천원) 및 피고(소송가액: 89,020,503천원)로 계류중인 소송사건은 각각 3건, 15건으로, 계류 중인 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.
당분기말 현재 연결실체가 피고인 주요 소송사건의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 사건의 종류 | 계류법원 | 원고 | 소송금액 | 진행상황 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공사대금 | 서울중앙지방법원 | ㈜대우건설 | 44,523,619 | 1심 진행 중 |
㈜대우건설은 위 소송과 관련해 2022년 1월 19일 회사 부동산(서울특별시 양천구 신정동 1315)에 가압류(청구금액 41,641,126천원)를 설정하였습니다.
나) 우발채무 등우발채무 등에 관한 사항은 'III. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 중 하기 주석내용을 참조하시기 바랍니다.- 31. 담보 및 보증- 32. 우발상황과 약정사항- 34. 특수관계자등- 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 대손충당금 설정현황
1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원)
| 구분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
| 제44기 3분기 | 외상매출금 | 9,167,939 | 590,494 | 6% |
| 미수금 | 919,748 | - | 0% | |
| 대여금 | 62,721 | - | 0% | |
| 합 계 | 10,150,408 | 590,494 | 6% | |
| 제43기 | 외상매출금 | 8,153,724 | 47,960 | 1% |
| 미수금 | 249,803 | - | 0% | |
| 대여금 | 117,500 | - | 0% | |
| 합 계 | 8,521,027 | 47,960 | 1% | |
| 제42기 | 외상매출금 | 5,900,416 | 72,374 | 1% |
| 미수금 | 276,594 | - | 0% | |
| 대여금 | 20,500 | - | 0% | |
| 합 계 | 6,197,510 | 72,374 | 1% |
| * | 대손충당금은 한국채택국제회계기준에 따라 재설정하고 환입효과를 이익잉여금 등에 반영하였습니다. 당사의 매출채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 중요한 신용위험의 집중은 없습니다. |
| * | 제44기 , 제43기 및 제42기 대손충당금 설정내역은 K-IFRS 기준에 따라 재무제표에 대한 회계감사인의 감사를 받은 재무정보를 기초로 작성된 것입니다. |
2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 제44기 3분기 | 제43기 | 제42기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 47,960 | 72,374 | 110,246 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 542,534 | -24,906 | -73,186 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 542,534 | -24,606 | -73,186 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | -300 | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | 492 | 35,314 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 590,494 | 47,960 | 72,374 |
| * | 대손충당금은 한국채택국제회계기준에 따라 재설정하고 환입효과를 이익잉여금 등에 반영하였습니다. |
3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 12개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.
4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과1년 이하 | 1년 초과3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
| 금액 | 일반 | - | - | - | - | - |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | |
| 계 | - | - | - | - | - | |
| 구성비율 | - | - | - | - | - |
※ 매출채권 잔액이 자산총액의 0.3%미만으로 중요하지 아니합니다. 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제44기 3분기 | 제43기 | 제42기 | 비고 |
| 석유류판매 | 매입상품 | 314,159 | 292,576 | 297,234 | - |
| 관광호텔업 | 원재료, 주류 | 925,355 | 621,091 | 316,831 | - |
| 합 계 | 합 계 | 1,239,514 | 913,667 | 614,065 | - |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] | 0.06% | 0.04% | 0.03% | - | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 84.88회 | 107.46회 | 123.20회 | - |
| (*) | 쇼핑몰운영 부문의 재고는 금액이 중요하지 아니하므로 석유류판매 사업부문에 포함하여 작성하였습니다. |
2) 재고자산의 실사내역 등
가) 실사일자
당사는 2023년 매월 말일기준으로 사내 자체 재고조사를 수행하고 있으며, 석유류 제품, 쇼핑몰운영 관련 매입상품 및 관광호텔업관련 원재료 및 주류에 대해서 감사인의 입회 하에 2022년 12월 30일 및 2022년 12월 31일 재고조사를 수행하였습니다나) 실사방법전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 표본 조사를 실시하였습니다.다) 재고실사당사는 매월 말일기준으로 사내 자체 재고조사를 수행하고 있으며, 외부감사인은 당사의 기말 재고실사에 입회하고 일부 항목에 대해 표본 추출 및 테스트를 수행하여 재고실사 관련 내부통제 설계 및 운영에 대한 검증을 수행하고 있습니다.3) 장기체화재고 등 현황당사는 2023년 3분기말 현재 장기체화재고 및 진부화재고를 보유하고 있지 아니합니다.
라. 금융상품의 공정가치1) 평가방법 등[금융자산]가) 분류
당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.
- 당기손익-공정가치 측정 금융자산
- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
- 상각후원가 측정 금융자산
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.
공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.
단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.나) 측정
당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.
내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.
(1) 채무상품
금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.(가) 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.
(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다.(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다.(2) 지분상품
당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.
다) 손상
당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.라) 인식과 제거
금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.
당사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입금'으로 분류하고 있습니다.마) 금융상품의 상계금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.
[금융부채]
가) 분류 및 측정당사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.
당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 '매입채무', '차입금' 및 '기타금융부채' 등으로 표시됩니다.나) 제거
금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.2) 범주별 금융상품당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기타포괄손익-공정가치 측정지분상품 | 당기손익-공정가치 측정 | 상각후원가 | 기타금융부채(*) | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,316,673 | - | - | - | 1,316,673 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 500,386 | - | - | 500,386 |
| 기타비유동금융자산 | - | 178,398 | - | - | 178,398 |
| 소 계 | 1,316,673 | 678,784 | - | - | 1,995,457 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 43,524,086 | - | 43,524,086 |
| 매출채권 | - | - | 8,577,445 | - | 8,577,445 |
| 기타유동금융자산 | - | - | 95,057,299 | - | 95,057,299 |
| 기타비유동금융자산 | - | - | 47,385,188 | - | 47,385,188 |
| 소 계 | - | - | 194,544,018 | - | 194,544,018 |
| 합 계 | 1,316,673 | 678,784 | 194,544,018 | - | 196,539,475 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 | |||||
| 매입채무 | - | - | 3,648,564 | - | 3,648,564 |
| 단기차입금 | - | - | 159,381,800 | - | 159,381,800 |
| 유동성장기차입금 | - | - | 246,733,313 | - | 246,733,313 |
| 기타유동금융부채 | - | - | 118,119,057 | - | 118,119,057 |
| 유동리스부채 | - | - | - | 103,992 | 103,992 |
| 장기차입금 | - | - | 471,269,816 | - | 471,269,816 |
| 사채 | 19,550,204 | - | 19,550,204 | ||
| 기타비유동금융부채 | - | - | 79,819,644 | - | 79,819,644 |
| 비유동리스부채 | - | - | - | 249,533 | 249,533 |
| 소 계 | - | - | 1,098,522,398 | 353,525 | 1,098,875,923 |
| 합 계 | - | - | 1,098,522,398 | 353,525 | 1,098,875,923 |
(*) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채입니다.
(2) 전기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기타포괄손익-공정가치 측정지분상품 | 당기손익-공정가치 측정 | 상각후 원가 | 기타금융부채(*) | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,316,673 | - | - | - | 1,316,673 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 500,386 | - | - | 500,386 |
| 기타비유동금융자산 | - | 134,583 | - | - | 134,583 |
| 소계 | 1,316,673 | 634,969 | - | - | 1,951,642 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 39,501,007 | - | 39,501,007 |
| 매출채권 | - | - | 8,105,764 | - | 8,105,764 |
| 기타유동금융자산 | - | - | 91,560,847 | - | 91,560,847 |
| 장기매출채권 | 128,194 | 128,194 | |||
| 기타비유동금융자산 | - | - | 48,246,399 | - | 48,246,399 |
| 소계 | - | - | 187,542,211 | - | 187,542,211 |
| 합계 | 1,316,673 | 634,969 | 187,542,211 | - | 189,493,853 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 | |||||
| 매입채무 | - | - | 3,713,993 | - | 3,713,993 |
| 단기차입금 | - | - | 94,000,000 | - | 94,000,000 |
| 유동성장기차입금 | - | - | 563,711,362 | - | 563,711,362 |
| 기타유동금융부채 | - | - | 109,557,720 | - | 109,557,720 |
| 유동리스부채 | - | - | - | 123,439 | 123,439 |
| 장기차입금 | - | - | 171,353,316 | - | 171,353,316 |
| 기타비유동금융부채 | - | - | 77,726,850 | - | 77,726,850 |
| 비유동리스부채 | - | - | - | 102,043 | 102,043 |
| 소계 | - | - | 1,020,063,241 | 225,482 | 1,020,288,723 |
| 합계 | - | - | 1,020,063,241 | 225,482 | 1,020,288,723 |
(*) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채입니다.
나) 공정가치 서열 체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않 은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다.
(1) 당분기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 지분증권(비유동) | - | - | 1,316,673 | 1,316,673 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 지분증권(비유동) | - | - | 500,386 | 500,386 |
| 보험상품(비유동) | - | 178,398 | - | 178,398 |
| 소계 | - | 178,398 | 500,386 | 678,784 |
| 합계 | - | 178,398 | 1,817,059 | 1,995,457 |
(2) 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 지분증권(비유동) | - | - | 1,316,673 | 1,316,673 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 지분증권(비유동) | - | - | 500,386 | 500,386 |
| 보험상품(비유동) | - | 134,583 | - | 134,583 |
| 소계 | - | 134,583 | 500,386 | 634,969 |
| 합계 | - | 134,583 | 1,817,059 | 1,951,642 |
연결실체는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다.
(다) 공정가치 산정에 사용된 가치평가기법 및 투입변수
연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| 구분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수 범위 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 | 오진상사(주) | 1,316,673 | 현금흐름할인법 | 가중평균자본비용 | 13.00 % |
| 영구성장률 | 0 % | ||||
| 당기손익-공정가치 측정지분상품 | 블리스바인 Vintage1호투자조합 | 100,000 | (*) | - | - |
| (주)밸류업시스템즈 | 400,386 | (*) | - | - |
(*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 채무상품 또는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우로서 원가를 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.
(라) 그 밖의 미인식된 금융상품 공정가치당사는 또한 재무상태표에 공정가치로 측정되지 않는 금융상품을 보유하고 있습니다. 이러한 금융상품은 성격상 수취하거나 지급할 이자가 현재의 시장이자율이나 해당 금융상품이 단기상품에 해당하여 공정가치가 장부금액과 중요하게 다르지 않습니다.
다) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융상품 | 상각후원가로측정하는 금융부채 | 기타금융부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 평가손익(당기손익) | - | 401 | - | - | 401 |
| 이자수익 | 4,100,083 | - | - | - | 4,100,083 |
| 이자비용 | - | - | (32,336,451) | (10,848) | (32,347,299) |
| 외화환산이익 | 36,532 | - | - | - | 36,532 |
| 외환차익 | 9,145 | - | - | - | 9,145 |
| 외환차손 | (2,013) | - | - | - | (2,013) |
| 금융보증부채환입 | - | - | 11,090 | - | 11,090 |
| 리스변경이익 | - | - | - | 76,000 | 76,000 |
| 합계 | 4,143,747 | 401 | (32,325,361) | 65,152 | (28,116,061) |
(2) 전분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융상품 | 상각후원가로측정하는 금융부채 | 기타금융자산 | 기타금융부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 평가손익(당기손익) | - | (1,235) | - | - | - | (1,235) |
| 거래손익(당기손익) | - | (88) | - | - | - | (88) |
| 이자수익 | 2,199,577 | - | - | - | - | 2,199,577 |
| 이자비용 | - | - | (25,122,180) | - | (12,854) | (25,135,034) |
| 외화환산이익 | 5,026 | - | - | - | - | 5,026 |
| 외환차익 | 17,628 | - | - | - | - | 17,628 |
| 외환차손 | (3,346) | - | - | - | - | (3,346) |
| 금융보증부채환입 | - | - | 173 | - | - | 173 |
| 리스변경이익 | - | - | - | 18,522 | - | 18,522 |
| 합계 | 2,218,885 | (1,323) | (25,122,007) | 18,522 | (12,854) | (22,898,777) |
마. 유형자산의 재평가
연결실체는 유형자산으로 분류된 토지에 대해 재평가모형을 적용하고 있으며, 2019년 12월 31일을 기준일로 하여 연결실체와 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가기관인 동인감정평가법인이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다.
평가방법은 '감정평가에 관한 규칙' 제14조에 따라 감정평가의 대상이 된 토지와 가치형성요인이 같거나 비슷하여 유사한 이용가치를 지닌다고 인정되는 표준지의 공시지가를 기준으로 대상토지의 현황에 맞게 시점수정, 지역요인 및 개별요인 비교, 그 밖의 요인의 보정을 거쳐 대상토지의 가액을 산정하는 공시지가기준법을 적용하였습니다.재평가차액 중 자본(기타포괄손익)으로 인식된 금액은 주주배당에 제한이 있습니다.상기 토지가 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 재평가모형 | 원가모형 |
| --- | --- | --- |
| 토지 | 417,609,323 | 293,974,599 |
당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 토지의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | ||||
| 토지 | - | - | 417,609,323 | 417,609,323 |
| 전기말 | ||||
| 토지 | - | - | 416,876,117 | 416,876,117 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제44기 3분기(당기)우리회계법인(*1)해당없음해당없음제43기(전기)우리회계법인적정해당없음(*2)제42기(전전기)우리회계법인적정해당없음(*2)
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| (*1) | 분기 재무제표에 대한 검토가 수행되었으며, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. |
| (*2) | 비금융자산 공정가치 평가가 재무제표에 미치는 재무적 영향의 유의성과 경영진 추정의 편의 가능성을 고려하여 연결회사가 보유하고 있는 투자부동산의 공정가치 평가를 핵심감사사항으로 결정하였습니다. |
2. 감사용역 체결현황
(단위 : 천원)제44기 3분기(당기)우리회계법인분기재무제표 검토(23.04.19 - 23.04.25)반기재무제표 검토(23.07.17 - 23.07.28)분기재무제표 검토(23.10.23 - 23.10.27)390,0003,050195,0001,562제43기(전기)우리회계법인분기재무제표 검토(22.04.19 - 22.04.29)반기재무제표 검토(22.07.18 - 21.07.27)분기재무제표 검토(22.10.24 - 22.10.28)재무제표 감사(23.02.15 - 23.02.24)370,0003,500370,0003,753제42기(전전기)우리회계법인분기재무제표 검토(21.04.20 - 21.04.30)반기재무제표 검토(21.07.19 - 21.07.28)분기재무제표 검토(21.10.20 - 21.11.02)재무제표 감사(22.02.14 - 22.02.20)350,0002,512350,0002,887
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제44기 3분기(당기)-----제43기(전기)-----제42기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
[회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견]
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 지적사항 |
| 제44기 3분기(당기) | 우리회계법인 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 제43기(전기) | 우리회계법인 | 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | 해당사항 없음 |
| 제42기(전전기) | 우리회계법인 | 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | 해당사항 없음 |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3인의 사내이사(승만호, 최현지, 승우진), 2인의 사외이사(김태진, 이용걸) 총 5인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 승만호 사내이사이며, 2023년 3월 28일 이사회의 결의로 재선임되었습니다. 또한 이사회 내에는 별도의 감사위원회를 운영하고 있지 않으며, 그 대신 주주총회에서 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.
나. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
521--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.
다. 중요의결사항 등1) 안건의 주요내용, 의결현황, 의결사항 외 중요한 보고 안건의 내용
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | ||||
| 승만호 | 승우진 | 최현지 | 최수현 | 김태진 | 이용걸 | ||||
| 1회차 | 2023.01.19 | - 서부티엔디 2023년 사업계획 보고 | - | - | - | - | - | - | 해당사항없음(신규선임) |
| 2회차 | 2023.02.13 | - 제43기 재무제표(안) 승인에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| - 제43기 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 3회차 | 2023.03.03 | - 제43기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| - 제43기 정기주주총회 전자투표제 실시의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 4회차 | 2023.03.28 | - 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 해당사항없음(임기만료) | 불참 | 불참 |
| 5회차 | 2023.04.10 | - 임원 보수 및 상여금 지급 규정 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| - 제44기 임원 보수 지급의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| - 고문 계약 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| - 고문 신규 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 6회차 | 2023.04.10 | - 한국산업은행 산업운영자금대출 400억원 차환의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 7회차 | 2023.05.26 | - 호텔 환경개선 공사 합의서 체결의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| - 임원 성과급 지급의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| - 자문 계약 체결의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 8회차 | 2023.07.12 | - 대출약정서 및 기타 금융계약 등 체결의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| - 부동산담보신탁 제3차 변경계약서 체결의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 9회차 | 2023.07.12 | - 기업운전일반자금 400억원 차입의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
*1회차 이사회 시 별도 의안은 없으므로 가결 및 찬반 여부는 기재하지 않습니다.2) 사외이사별 출석률은 아래와 같습니다.
| 성 명 | 총 이사회 횟수 | 실제 출석 횟수 | 출석률 |
| 최수현 | 3회 | 3회 | 100% |
| 김태진 | 9회 | 8회 | 89% |
| 이용걸 | 6회 | 5회 | 83% |
라. 이사의 독립성
1) 이사의 선임이사는 주주총회에서 선임하며, 회사의 이사회는 총 5인의 이사 중 2인을 사외이사로 구성하고 있습니다. 이사 선출에 대하여 특별히 정하고 있는 독립성 기준은 없습니다. 단, 사외이사의 선임에 있어 공정성과 독립성을 확보하기 위하여, 상법 및 관련 법령등의 규정에 근거하여 사외이사로서의 독립성, 전문성 등 이사의 직무수행의 적합성에 대해 이사회의 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임하게 됩니다.
이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.
| 성 명 | 직명 | 선임배경 | 추천인 | 담당업무 | 최대주주등과의이해관계 | 회사와의 거래 | 임기(연임횟수) |
| 승만호 | 사내이사(대표이사) | - 부동산 개발에 대한 폭넓은 지식을 바탕으로 당사의 중요한 의사결정을 하면서 당사를 지속적으로 성장시킴.- 다수의 부동산 개발 경험을 바탕으로 신규 개발 사업을 원활히 진행할 것으로 기대. | 이사회 | 이사회 의장경영전반 총괄 | 대표이사 | "Ⅹ.대주주 등과의 거래내용" 참조 | 23.03.28~26.03.28(13회) |
| 최현지 | 사내이사(부사장) | - 전 신한은행 대기업영업본부 및 신한금융지주 전략기획 본부장 출신으로 기존 사업 및 신규 개발 사업에 대한 주요 의사 결정 및 사업 역량을 강화시킬 수 있을 것으로 판단. | 이사회 | 경영전반 총괄 | 없음 | 없음 | 21.03.30~24.03.30(신규선임) |
| 승우진 | 사내이사 | - 계열사 주요 임원을 역임하고 있고 다양한 경험을 바탕으로 이사회 운영에 다양성을 반영할 수 있을 것으로 기대. | 이사회 | 재무담당이사 | 감사 | 없음 | 22.03.29~25.03.29(2회) |
| 김태진 | 사외이사 | - 폭넓은 경영활동을 바탕으로 당사의 경영활동에 대해 새로운 시각에서 전반적인 감독 및 조언을 제시하여 회사 발전에 기여할 것으로 판단. | 이사회 | 경영활동에 대한전반적인 감독 | 없음 | 없음 | 21.03.30~24.03.30(신규선임) |
| 이용걸 | 사외이사 | - 기획예산처, 기획재정부 등의 업무경험을 바탕으로 당사의 재무 건전성 개선과 회사의 발전에 긍정적 기여를 할수 있을 것으로 판단 | 이사회 | 경영활동에 대한전반적인 감독 | 없음 | 없음 | 23.03.28~26.03.28(신규선임) |
| ※ | 최대주주 또는 주요주주와의 관계는 상법 제542조의8에 기재되어 있는 관계를 참고하여 작성하였습니다. |
| ※ | 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀) : 공시팀 (팀장: 김동혁 연락처: 02.390.8686) |
2023년 03월 28일 최수현 사외이사가 임기만료 퇴임하였고, 2023년 3월 28일 주주총회를 통해 승만호 사내이사가 재선임, 이용걸 사외이사가 신규 선임되었습니다. 마. 사외이사의 전문성당사는 이사회 개최 전 사외이사가 해당 안건 내용을 숙지 및 충분히 검토할 수 있도록 담당자가 구두 보고를 하고 있으며, 질의응답 요청 시 신속하게 대응하고 있습니다. 또한, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 주기적으로 정보를 제공하고 있습니다.
바. 사외이사 교육 미실시 내역
2022년도까지 코스닥협회에서 주최하는 '상장법인 사외이사 등을 위한 자본시장 관련 주요 이슈 설명회' 교육에 참여하였으며 올해는 일정이 맞지 않아 내년에 교육 진행 예정임.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사
당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.
| 감사의 직무와 의무(정관 제 47조) | 인원수 | 상근 여부 |
| ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또 는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제36조 제3항 및 37조의2의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자 가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
1명 | 상근 |
나. 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 회계 및 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 담당임원 및 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 또한 외부감사인으로부터 감사결과를 보고받고 그 내용을 확인하고 있습니다. 다. 감사에 관한 사항1) 감사의 인적사항은 다음과 같습니다.
| 성명 | 주요경력 | 추천인 | 담당업무 | 최대주주등과의이해관계 | 회사와의 거래 | 임기(연임횟수) |
| 최한준 | - 전국시장·군수·구청장 협의회 기획관리국장- 용산구의회 사무국장 | 이사회 | 감사 | - | - | 21.03.30~24.03.30(신규선임) |
2) 감사의 주요 활동내역은 다음과 같습니다.가) 이사회 참석현황
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 참석여부 |
| 1회차 | 2023.01.19 | - 서부티엔디 2023년 사업계획 보고 | 가결 | 참석 |
| 2회차 | 2023.02.13 | - 제43기 재무제표(안) 승인에 관한 건- 제43기 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 3회차 | 2023.03.03 | - 제43기 정기주주총회 소집의 건- 제43기 정기주주총회 전자투표제 실시의 건 | 가결 | 참석 |
| 4회차 | 2023.03.28 | - 대표이사 선임의 건 | 가결 | 참석 |
| 5회차 | 2023.04.10 | - 임원 보수 및 상여금 지급 규정 변경의 건- 제44기 임원 보수 지급의 건- 고문 계약 연장의 건- 고문 신규 선임의 건 | 가결 | 참석 |
| 6회차 | 2023.04.10 | - 한국산업은행 산업운영자금대출 400억원 차환의 건 | 가결 | 참석 |
| 7회차 | 2023.05.26 | - 호텔 환경개선 공사 합의서 체결의 건- 임원 성과급 지급의 건- 자문 계약 체결의 건 | 가결 | 참석 |
| 8회차 | 2023.07.12 | - 대출약정서 및 기타 금융계약 등 체결의 건- 부동산담보신탁 제3차 변경계약서 체결의 건 | 가결 | 참석 |
| 9회차 | 2023.07.12 | - 기업운전일반자금 400억원 차입의 건 | 가결 | 참석 |
라. 감사 교육 미실시 내역
2022년도까지 코스닥협회에서 주최하는 '상장법인 사외이사 등을 위한 자본시장 관련 주요 이슈 설명회' 교육에 참여하였으며 올해는 12월 중 별도의 교육이 예정되어 있습니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
마. 감사 지원조직 현황
관리팀2부장(33년,5년)감사 직무수행 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
바. 준법지원인당사는 본 보고서 제출일 현재 준법지원인을 채용 하지 않았습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2023년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입미실시미실시제40기(2019년도) 정기주주총회제41기(2020년도) 정기주주총회제42기(2021년도) 정기주주총회제43기(2022년도) 정기주주총회
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 소수주주권의 행사여부현재 진행중인 소수주주권 행사는 없습니다. 다. 경영권의 경쟁회사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
라. 의결권 현황
2023년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주61,563,241-우선주--보통주2,230,040-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주59,333,201-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
마. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제 9 조 (신주의 인수) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 사업년도 종료후 이사회에서 정한 날 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 31일 | ||
| 주권의 종류 | 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 주권의 종류를 기재하지 않음. | ||
| 명의개서대리인 | 하나은행증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고방법 | 인터넷 홈페이지 (http://www.seobutnd.com) |
바. 주주총회 의사록 요약
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) |
| 의안 | 안건 | 가결여부 |
| 제 43기정기주주총회(2023.03.28) | 1호 의안: 제 43기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2호 의안: 정관 변경의 건3호 의안: 이사 선임의 건4호 의안: 이사보수 한도액 승인의 건5호 의안: 감사보수 한도액 승인의 건 | 원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인 |
| 제 42기정기주주총회(2022.03.29) | 1호 의안: 제 42기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2호 의안: 이사 선임의 건3호 의안: 이사보수 한도액 승인의 건4호 의안: 감사보수 한도액 승인의 건 | 원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인 |
| 제 41기정기주주총회(2021.03.30) | 1호 의안: 제 41기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2호 의안: 정관일부 변경의 건3호 의안: 이사 선임의 건4호 의안: 상근감사 선임의 건5호 의안: 이사보수 한도액 승인의 건6호 의안: 감사보수 한도액 승인의 건 | 원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인 |
| 제 40기정기주주총회(2020.03.24) | 1호 의안: 제 40기 재무제표 승인의 건2호 의안: 이사 선임의 건3호 의안: 이사보수 한도액 승인의 건4호 의안: 감사보수 한도액 승인의 건 | 원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인 |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2023년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
승만호대표이사보통주8,333,12913.808,638,69114.03주식배당, 취득이금혜친인척보통주13,6540.0214,1780.02주식배당, 취득박미영친인척보통주1,673,6982.771,467,1712.38주식배당, 처분승미라친인척보통주215,9610.36220,2800.36주식배당이 다이앤 미혜친인척보통주2,515,3554.162,139,5093.48주식배당, 처분이철영친인척보통주40,1490.0700.00주식배당, 처분승우진친인척보통주42,3610.0743,2080.07주식배당승우용친인척보통주41,8930.0742,7300.07주식배당리차드 박친인척보통주178,9070.30142,4850.23주식배당, 처분지니 박친인척보통주388,9460.64396,7240.64주식배당 (주)엠와이에이치본인보통주11,427,15718.9211,526,80018.72주식배당, 처분오진상사(주)계열회사보통주4,200,0006.954,284,0006.96주식배당오진개발(주)계열회사보통주1,066,5911.771,076,7261.75주식배당, EB교환나노와이에스(주)계열회사보통주500,6340.83510,6460.83주식배당오진교역(주)계열회사보통주18,0460.0318,4060.03주식배당(주)5앤2계열회사보통주1,132,8021.881,196,4091.94주식배당, 취득최현지계열사임원보통주20,8080.0321,2240.03주식배당보통주31,810,09152.6731,739,18751.54-우선주0000-
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)엠와이에이치3승만호49.14--승만호49.14------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)엠와이에이치147,28367,45279,8310-4952,235
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
당사 최대주주인 (주)엠와이에이치는 1982년 7월 25일 설립되었으며, 현재 비상장 업체입니다. 본 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 요식업 및 식당 체인업 등입니다.
(4) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래
| 담보권자 | 담보제공주식수 | 담보제공기간 | 담보권실행조건 | |
| 시작일 | 종료일 | |||
| 하나금융투자 | 1,118,474 | 2017-10-24 | 2023-10-06 | 담보유지비율 미달 등의 사유 발생시 |
| KB증권 | 583,446 | 2012-06-29 | 2023-12-11 | 담보유지비율 미달 등의 사유 발생시 |
| 하나금융투자 | 423,012 | 2014-12-24 | 2023-10-06 | 담보유지비율 미달 등의 사유 발생시 |
| 신한은행 | 240,000 | 2010-10-13 | - | 담보유지비율 미달 등의 사유 발생시 |
| 신한은행 | 80,000 | 2010-10-13 | - | 담보유지비율 미달 등의 사유 발생시 |
| 하나은행 | 500,000 | 2016-03-19 | 2024-03-19 | 담보유지비율 미달 등의 사유 발생시 |
| 하나은행 | 200,000 | 2015-10-30 | - | 담보유지비율 미달 등의 사유 발생시 |
| 하나금융투자 | 127,877 | 2016-10-28 | 2023-10-06 | 담보유지비율 미달 등의 사유 발생시 |
| KB증권 | 215,518 | 2018-12-17 | 2023-12-11 | 담보유지비율 미달 등의 사유 발생시 |
| KB증권 | 231,214 | 2019-07-29 | 2023-12-11 | 담보유지비율 미달 등의 사유 발생시 |
| 현대차증권 | 461,043 | 2019-12-02 | 2023-11-27 | 담보유지비율 미달 등의 사유 발생시 |
| 한국증권금융 | 1,580,000 | 2022-10-26 | 2023-12-27 | 담보유지비율 미달 등의 사유 발생시 |
3. 주식 소유현황
2023년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)엠와이에이치11,526,80018.72승만호8,638,69114.03오진상사(주)4,284,0006.96--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
소액주주현황 2023년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
18,49918,51699.9127,594,01459,333,20146.51-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
※ 소유주식의 총 발행주식수는 의결권이 있는 발행주식총수입니다.
4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
(단위 : 주, 원)
| 종 류 | 23년 09월 | 23년 08월 | 23년 07월 | 23년 06월 | 23년 05월 | 23년 04월 | ||
| 보통주 | 주가 | 최 고 | 9,300 | 9,850 | 8,240 | 7,910 | 7,910 | 8,060 |
| 최 저 | 7,840 | 8,260 | 7,430 | 7,260 | 7,520 | 7,400 | ||
| 평 균 | 8,719 | 9,100 | 7,985 | 7,564 | 7,707 | 7,763 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 1,045,164 | 1,850,574 | 1,103,755 | 243,679 | 209,730 | 398,967 | |
| 최저(일) | 100,533 | 126,561 | 113,149 | 84,101 | 59,948 | 104,016 | ||
| 월 간 | 5,972,300 | 13,113,501 | 7,531,665 | 3,006,951 | 2,593,244 | 4,196,731 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2023년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
승만호남1957.07대표이사사내이사상근경영총괄서울대학교 졸업서울대 대학원 경영학 석사(주)엠와이에이치 대표이사8,638,691- 임원433개월2026.03.28최현지남1964.10부사장사내이사상근경영총괄서울대학교 졸업서울대 대학원 경영학 석사신한은행 대기업본부장21,224 - -43개월2024.03.30김태진남1962.02사외이사사외이사비상근사외이사 행복나래㈜ 대표이사 사장SK네트웍스㈜ Energy & Car부문사장 - - -30개월2024.03.30최한준남1960.12감사감사상근감사용산구의회 사무국장전국시장·군수·구청장 협의회기획관리국장- - -30개월2024.03.30남주성남1959.03전무미등기상근
스퀘어원관리담당
육군사관학교 졸업한양대학교 행정학 박사한국수력원자력 상임감사위원- - -51개월-김찬회남1967.01상무미등기상근스퀘어원영업담당한남대학교 경제학과 졸업DKSH KOREA Luxury Team 상무- - -89개월-송상원남1965.10상무미등기상근호텔사업인하대학교 경영학과 졸업대우자동차(주) 기획실(주)신세계조선호텔 업무지원실- - -55개월-김길남남1958.03상무미등기상근물류사업부관리한양대학교 토목공학과 졸업서울시 도시계획국 지역계획팀장서울시 안전총괄본부 도로시설과장- - -37개월-승우진남1989.02이사사내이사상근재무총괄영국 옥스퍼드 대학교 석사 졸업(주)오진엠에이치 사내이사오진교역(주) 대표이사 43,208 - 임원54개월2025.03.29이용걸남1957.11사외이사사외이사비상근사외이사서울대 경제학과 졸업국방부 차관방위사업청 청장세명대학교 총장---6개월2026.03.28박태주남1971.10총괄총지배인미등기상근호텔운영총괄경희대 대학원 호텔경영 석사세종대 대학원 호텔경영학 박사현대호텔 경주 전무---47개월-이민남1962.03총지배인미등기상근F&B부문총괄연세대 대학원 급식경영 석사세종대 대학원 조리외식경영학 박사해비치호텔&리조트 대표이사---19개월-오상준남1973.08총지배인미등기상근객실부문총괄한양대학교 졸업앰배서더 서울 풀만---61개월-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 직원 등 현황
2023년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
쇼핑몰운영남43-434761,838,33339,113179148327중도퇴사자 제외쇼핑몰운영여27-77343640,48618,838중도퇴사자 제외물류시설운영남17---179589,07534,651중도퇴사자 제외물류시설운영여2---21157,18528,593중도퇴사자 제외관광호텔업남77-173-25026,426,30725,705중도퇴사자 제외관광호텔업여591145-20424,204,38120,610중도퇴사자 제외석유판매남92--913239,05526,562중도퇴사자 제외석유판매여1---12735,19035,190중도퇴사자 제외임대및기타사업남25---2581,087,42643,497중도퇴사자 제외임대및기타사업여5---55144,52028,904중도퇴사자 제외265332910594315,261,95825,694-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
다. 미등기임원 보수 현황
2023년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
7901,431128,776-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사(사외이사)5(2)8,000,000-감사1200,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 6766,906127,818-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 3637,105212,368-251,99525,998-----177,80677,806-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황(요약)
2023년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
주식회사 서부티엔디-88
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
2. 계열회사간 지분현황
(단위: %)
| 피출자회사출자회사 | 서부티엔디 | 오진교역 | 오진상사 | 오진개발 | 오진엠에이치 | 엠와이에이치 | 나노와이에스 | 넥스트컴솔루션 | (주)5앤2 |
| 서부티엔디 | 3.62 | 48.00 | 2.78 | - | - | - | - | - | - |
| 오진교역 | 0.03 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 오진상사 | 6.96 | - | 2.99 | 40.79 | - | - | 100.00 | 100.00 | - |
| 오진개발 | 1.75 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 오진엠에이치 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 엠와이에이치 | 18.72 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 나노와이에스 | 0.83 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 넥스트컴솔루션 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)5앤2 | 1.94 | - | - | - | - | - | - | - | - |
3. 관련법령상의 규제내용 등해당사항 없음. 4.회사와 계열회사간 임원 겸직현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) |
| 겸직자 | 계열회사 겸직현황 | ||
| 성명 | 직책 | 회사명 | 직책 |
| 승만호 | 대표이사 | 오진상사(주) | 사내이사 |
| 오진개발(주) | 대표이사 | ||
| (주)오진엠에이치 | |||
| (주)엠와이에이치 |
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) |
| 겸직자 | 계열회사 겸직현황 | ||
| 성명 | 직책 | 회사명 | 직책 |
| 승우진 | 사내이사 | 오진교역(주) | 대표이사 |
| 오진개발(주) | 사내이사 | ||
| 오진상사(주) | 대표이사 | ||
| (주)오진엠에이치 | 사내이사 | ||
| (주)엠와이에이치 | 감사 |
5. 타법인출자 현황(요약)
2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
--------221,567-151,582-22500--500-442,067-152,082
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 담보제공 내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 관계 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 담보제공재산 | 이사회 결의일 |
| (주)엠와이에이치 | 최대주주 | 1,100,000 | - | - | 1,100,000 | 신한정기예금 | 2011. 02 .11 |
| 600,000 | - | - | 600,000 | 하나정기예금 | 2019. 08. 30 | ||
| 950,000 | - | - | 950,000 | 하나정기예금 | 2019. 08. 30 | ||
| 2,600,000 | - | - | 2,600,000 | 하나정기예금 | 2019. 10. 29 | ||
| 소계 | 5,250,000 | - | - | 5,250,000 | - | - | |
| 오진개발(주) | 계열회사 | 2,600,000 | - | - | 2,600,000 | 신한정기예금 | 2016. 07. 19 |
| 소계 | 2,600,000 | - | - | 2,600,000 | - | - | |
| 합계 | 7,850,000 | - | - | 7,850,000 | - | - |
2. 채무보증 내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 관계 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 담보제공재산 | 이사회 결의일 |
| (주)엠와이에이치 | 최대주주 | 1,100,000 | - | - | 1,100,000 | 신한정기예금 | 2011. 02 .11 |
| 660,000 | - | - | 660,000 | 하나정기예금 | 2019. 08. 30 | ||
| 1,045,000 | - | - | 1,045,000 | 하나정기예금 | 2019. 08. 30 | ||
| 2,860,000 | - | - | 2,860,000 | 하나정기예금 | 2019. 10. 29 | ||
| 소계 | 5,665,000 | - | - | 5,665,000 | - | - |
3. 출자 및 출자지분 처분내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 성명(법인명) | 관계 | 출자 및 출자지분 처분내역 | 비고 | |||||
| 출자지분의종류 | 거래내역 | |||||||
| 기초 | 증가 | 감소 | 평가 | 기말 | ||||
| 오진교역(주) | 계열회사 | 보통주 | 250,273 | - | - | 14,592 | 264,865 | - |
| 오진상사(주) | 계열회사 | 보통주 | 1,316,673 | - | - | - | 1,316,673 | - |
| 합 계 | 1,566,946 | - | - | 14,592 | 1,581,538 | - |
4. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출·매입 등 거래 내역가. 당분기
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 매입 등 | 이자비용 |
| 대표이사 | 승만호 | 23,883 | - | - |
| 관계기업 | 오진교역(주) | 53,845 | 156,176 | - |
| 기타특수관계자 | 오진상사(주) | 828,802 | 326,460 | 3,048 |
| 기타특수관계자 | 나노와이에스(주) | 47,843 | - | - |
| 기타특수관계자 | 신한리츠운용(주) | - | 1,341,435 | - |
| 합계 | 954,373 | 1,824,071 | 3,048 |
나. 전분기
| (단위: 천원) | ||||
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 매입 등 | 이자비용 |
| 대표이사 | 승만호 | 21,949 | - | - |
| 관계기업 | 오진교역(주) | 70,594 | 195,122 | - |
| 기타특수관계자 | 오진상사(주) | 878,611 | 57,270 | 4,874 |
| 기타특수관계자 | 나노와이에스(주) | 47,678 | - | - |
| 기타특수관계자 | 신한리츠운용(주) | - | 794,392 | - |
| 합계 | 1,018,832 | 1,046,784 | 4,874 |
5. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 등 주요거래 내역가. 당분기
| (단위: 천원) | |||
| 구분 | 특수관계자명 | 배당금 지급 | 리스부채 상환 |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)엠와이에이치 | 685,630 | - |
| 주요 경영진 | 승만호 외 2인 | 503,778 | - |
| 관계기업 | 오진교역(주) | 1,082 | - |
| 기타특수관계자 | 오진개발(주) | 63,996 | - |
| 기타특수관계자 | 오진상사(주) | 252,000 | 24,300 |
| 기타특수관계자 | ㈜5앤2 | 67,968 | - |
| 기타특수관계자 | 나노와이에스(주) | 30,038 | - |
| 기타특수관계자 | 승미혜 외 6인 | 304,112 | - |
나. 전분기
| (단위: 천원) | |||
| 구분 | 특수관계자명 | 배당금 지급 | 리스부채 상환 |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)엠와이에이치 | 695,830 | - |
| 주요 경영진 | 승만호 외 3인 | 479,809 | - |
| 관계기업 | 오진교역(주) | 1,062 | - |
| 기타특수관계자 | 오진개발(주) | 65,858 | - |
| 기타특수관계자 | 오진상사(주) | 240,000 | 29,622 |
| 기타특수관계자 | ㈜5앤2 | 66,636 | - |
| 기타특수관계자 | 나노와이에스(주) | 29,449 | - |
| 기타특수관계자 | 승미혜 외 6인 | 305,246 | - |
6. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역가. 당분기말
| (단위:천원) | ||||||
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 채권 | 채무 | |||
| 매출채권 | 미수금 등 | 미지급금등 | 임대보증금 | 리스부채 | ||
| 관계기업 | 오진교역(주) | 9,902 | 620 | 119,562 | 10,000 | - |
| 기타특수관계자 | 오진상사(주) | 100,080 | 3,205 | 294,188 | 673,700 | 109,246 |
| 기타특수관계자 | 나노와이에스(주) | 5,659 | 163 | - | 47,000 | - |
| 기타특수관계자 | 신한리츠운용 주식회사 | - | - | 271,840 | - | - |
나. 전기말
| (단위:천원) | ||||||
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 채권 | 채무 | |||
| 매출채권 | 미수금 등 | 미지급금등 | 임대보증금 | 리스부채 | ||
| 관계기업 | 오진교역(주) | 8,760 | 553 | 107,737 | 10,000 | - |
| 기타특수관계자 | 오진상사(주) | 93,960 | 3,998 | 106,415 | 698,700 | 130,498 |
| 기타특수관계자 | 나노와이에스(주) | 20 | 214 | - | 47,000 | - |
| 기타특수관계자 | 신한리츠운용 주식회사 | - | - | 529,594 | - | - |
7. 당기말 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증의 내역
| (단위: 천원) | |||||
| 구분 | 특수관계자명 | 제공처 | 지급보증액 | 보증기간 | 관련 차입금 |
| 주요 경영진(*) | 승만호 | 하나은행 외 | 95,000,044 | 1년~6년 | 58,836,040 |
| (*) | 당사는 상기 지급보증 이외에 당사가 금융기관으로부터 제공받고 있는 지급보증 및 금융거래 한도약정 등과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. |
8. 특수관계자가 발행한 주식내역당분기말 및 전기말 현재 유가증권에 포함된 특수관계자가 발행한 주식의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 특수관계자 | 주식수 | 지분율(%) | 당분기말 | 전기말 | 비고 | |
| 취득원가 | 장부가액 | 장부가액 | ||||
| 오진상사(주) | 11,526 | 2.78 | 358,932 | 1,316,673 | 1,316,673 | 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 |
| 오진교역(주) | 2,400 | 48.00 | 24,000 | 264,865 | 250,273 | 관계기업 |
| 계 | - | - | 382,932 | 1,581,538 | 1,566,946 | - |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
| 신고일자 | 제 목 | 신 고 내 용 | 신고사항의 진행사항 |
| 2018-08-13 | 소송 등의 제기ㆍ신청(일정금액 이상의 청구) | 1. 사건의 명칭 : 공사대금 청구의 소2. 원고ㆍ신청인 : 대우건설3. 청구내용 :가. 피고는 원고에게 금 44,523,618,605원 및 이에 대하여 2017.9.21부터 이 사건 소장부본 송달일까지는 연 6%의, 그 다음날부터 다 갚는 날까지는 연15%의 각 비율에 의한 금원을 지급하라.나. 소송비용은 피고가 부담한다.다. 제1항은 가집행할 수 있다.4. 청구금액 : 44,523,618,605원5. 관할법원 : 서울중앙지방법원6. 기타 투자판단에 참고할 사항가. 당사와 (주)대우건설은 '14년 7월 호텔신축도급공사계약을체결하였음.나. 위 도급계약에 따른 성공적완수일은 '17년 7월 10일이나, (주)대우건설 요청으로 1차로 9월 20일(73일) 연장하여 주었음.다. 준공이후에도 공사상 미시공 발생 및 불량시공등이 발생하여 잔금 미지급이 발생한 건임.라. 당사는 (주)대우건설에 성공적완수가 이루어지지 않았음을 통보하였으며 도급공사계약에 따라 지체상금을 요구할 것임. | 본 보고서 제출일 현재 1심 진행중입니다. |
| 2022-02-14 | 소송 등의 판결ㆍ결정(일정금액 이상의 청구) | 1. 사건의 명칭 : 부동산가압류2. 원고ㆍ신청인 : (주)대우건설3. 판결ㆍ결정내용:채무자 소유의 별지 기재 부동산을 가압류한다.채무자는 다음 청구금액을 공탁하고 집행정지 또는 그 취소를 신청할 수 있다.청구채권의 내용 - 공사대금채권청구금액 - 금 41,641,125,776원4. 판결ㆍ결정금액 : 41,641,125,776원5. 관할법원 : 서울중앙지방법원6. 판결ㆍ결정일자 : 2022-01-197. 확인일자 : 2022-02-148. 기타 투자판단에 참고할 사항가. 당사는 현재 대우건설과 2018년 8월부터 공사대금 청구 소송(2018.8.13일자 관련공시 참조)을 진행중에 있으며, 이번 가압류는 위 소송과 관련된 가압류임.나. 대우건설과의 본안소송에서 현재 감정 절차가 진행 중이며, 당사는 하자보수 비용, 지체상금을 청구하는 등 적극적으로 대응하고 있음.다. 위 가압류 금액은 이미 2017년 당사 재무제표상 미지급금으로 계상되었음.라. 상기 확인 일자는 법원으로부터 소장부본을 송달받은 날임. | 본 보고서 제출일 현재 가압류중입니다. |
2. 우발부채 등에 관한 사항
우발채무 등에 관한 사항은 'III. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 중 하기 주석내용을 참조하시기 바랍니다.- 31. 담보 및 보증- 32. 우발상황과 약정사항- 34. 특수관계자등
견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
3. 제재 등과 관련된 사항
해당사항 없음.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
해당사항 없음.
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원)
(주)신한서부티엔디
위탁관리부동산투자회사
2020.1.2서울특별시종로구부동산 취득 및 운영관리513,299 기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호)O(주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사2021.8.6서울특별시종로구부동산 취득 및 운영관리175,458 기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호)O(주)신한서부티엔디제2호 위탁관리부동산투자회사2023.6.8서울특별시종로구부동산 취득 민 운영관리62,937 기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호)O
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2023년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
0----8오진교역(주)110111-0812936오진상사(주)110111-0576425오진개발(주)110111-0109359(주)오진엠에이치110111-4030378(주)엠와이에이치110111-0353732나노와이에스(주)110111-4088418(주)넥스트컴솔루션110111-6408523(주)5앤2110111-1527766
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2023년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
오진교역(주)비상장1991.10.29투자502,40048.00250--152,40048.00265576131오진상사(주)비상장2008.12.12투자91911,5262.781,317---11,5262.781,317161,0174,144블리스바인Vintage1호투자조합비상장2021.09.06투자1001002.20100---1002.201004,517-39(주)밸류업시스템즈비상장2021.10.07투자4003601.89400---3601.894003,998-1,98714,386-2,067--1514,386-2,082--
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해당사항 없음.
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없음.
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