Quarterly Report • Nov 14, 2023
Quarterly Report
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분기보고서 5.3 주식회사옵티코어 3 Y 135811-0286766
분 기 보 고 서
(제 8 기)
2023년 01월 01일2023년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 옵티코어 |
| 대 표 이 사 : | 진 재 현 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 화성시 동탄기흥로 602, 501호(영천동, 더퍼스트타워3) |
| (전 화) 070-4492-5446 | |
| (홈페이지) http://opticore.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영지원본부장 (성 명) 김 덕 겸 |
| (전 화) 070-4492-9391 | |
【 대표이사 등의 확인 】 231114_대표이사 등의 확인.jpg 231114_대표이사 등의 확인
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----11-2-11-2-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
※ 주요종속회사 여부 판단기준① 최근사업연도말 별도 자산총액이 지배회사 별도 자산총액의 10% 이상② 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상
2) 연결대상회사의 변동내용
무한오보극광통과기 유한공사신규 설립------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 "주식회사 옵티코어"이며, 영문명은 "OptiCore Inc."입니다. 다. 설립일자당사는 2016년 02월 17일 설립되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 주소 : 경기도 화성시 동탄기흥로 602. 501호(영천동, 더퍼스트타워3)- 전화번호 : 070-4492-5446- 홈페이지 주소 : http://www.opticore.co.kr
마. 중소기업 등 해당 여부
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업(1) 주요사업의 내용당사는 광통신 레이저 기술과 관련 시스템 기술을 바탕으로 통신망 (Telecommunication Network)내 액세스망 (Access Network)에 사용되는 광트랜시버 (Optical Transceiver) 와 광다중화장치 (Optical MUltipleXer/DEMUltipleXer) 제품 및 관련된 반제품/부품을 개발, 생산 및 판매하는 사업을 영위하고 있습니다.(2) 향후 추진하려는 신규사업당사는 2023년 6월 30일 개최된 임시주주총회에서 정관에 여러 사업목적을 추가하며 사업 영역 확대를 진행 중에 있고, 가장 가시화되고 있는 사업부문은 스크린 도어사업부문과 레이져가공장비 사업 부문입니다.
사. 신용평가에 관한 사항1) 신용등급
| 평가기관 | 일자 | 평가대상재무제표 | 평가등급 |
| 이크레더블 | 2023-04-30 | 2022-12-31 | B |
| 이크레더블 | 2022-04-29 | 2021-12-31 | B |
| 이크레더블 | 2022-03-14 | 2020-12-31 | B+ |
2) 신용등급체계와 해당 신용등급에 부여된 의미
| 신용등급 | 신용등급의 정의 |
| AAA | 최상위의 상거래 신용도를 보유한 수준 |
| AA | 우량한 상거래 신용도를 보유하며, 환경변화에 대한 대처능력이 충분한 수준 |
| A | 양호한 상거래 신용도를 보유하며, 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준 |
| BBB | 양호한 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준 |
| BB | 단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준 |
| B | 단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 미흡한 수준 |
| CCC | 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 내포된 수준 |
| CC | 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 높은 수준 |
| C | 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 매우 높고 향후 회복가능성도 매우 낮은 수준 |
| D | 상거래 불능 및 이에 준하는 상태에 있는 수준 |
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2022년 12월 29일--
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
주1) 케이비제20호기업인수목적주식회사와 합병으로 인한 신주 발행으로 코스닥시장에 상장되었습니다.
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 일자 | 주소 | 비고 |
| 2019년 10월 23일 | 경기도 화성시 동탄기흥로 602, 501호 | 본점 이전 |
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2023년 3분기말 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인 (진재현, 김진환, 박경수)과 사외이사 2인(김동기, 신동수)등 총 5인의 이사로 구성되어 있습니다.
2016년 02월 17일-대표이사 진재현사내이사 전근선--2019년 02월 17일임시주총-대표이사 진재현사내이사 전근선-2019년 10월 23일임시주총사내이사 박경수사내이사 김진환--2020년 02월 14일임시주총사내이사 오환규-사내이사 전근선2020년 04월 20일임시주총 감사 심종인--2020년 06월 19일임시주총기타비상무이사 김한영--2021년 12월 31일---사내이사 오환규2022년 03월 31일정기주총사외이사 신동수감사 장호준대표이사 진재현감사 심종인2022년 04월 30일임시주총--기타비상무이사 김한영2022년 11월 17일임시주총사외이사 김동기사내이사 박경수사내이사 김진환-2023년 03월 31일정기주총-사내이사 박경수사내이사 김진환사외이사 김동기-
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
※ 2023년 3월 31일 주주총회를 통해 박경수, 김진환 사내이사와 김동기 사외이사가 재선임되었습니다.
다. 최대주주의 변동2016년 02월 설립이후, 제출일 현재까지 변동사항이 없이 진재현 대표이사가 최대주주를 유지하고 있습니다.
라. 상호의 변경
| 변경 일자 | 변경 내역 | 비 고 |
| 2016년 02월 17일 | 주식회사 옵티코어 | 설 립 |
| 2021년 03월 30일 | 주식회사 옵티코어 (Opticore.Inc) | 변 경 |
| 2023년 03월 31일 | 주식회사 옵티코어 (OptiCore Inc.) | 변 경 |
주1) 제7기 정기주주총회에서 상호 변경이 포함된 정관 일부 변경 안건이 가결되어 영문상호가 "OptiCore Inc."로 변경되었습니다. 마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용코스닥 시장 상장을 위하여 케이비제20호기업인수목적주식회사와 합병하였습니다.
| 구 분 | 합병회사 | 피합병회사 |
| 법인명 | 주식회사 옵티코어 | 케이비제20호기업인수목적 주식회사 |
| 대표이사 | 진 재 현 | 황 정 현 |
| 본점소재지 | 경기도 화성시 동탄기흥로 602, 501호 | 서울특별시 강남구 선릉로90길, 8층 |
| 합병비율 | 1 | 0.6306346 |
| 주주총회결의일 | 2022년 11월 17일 | |
| 합병기일 | 2022년 12월 20일 |
바. 회사의 주요 연혁
| 년 | 월 | 주요 내용 |
| 2016년 | 02월 | 회사 설립 |
| 2017년 | 06월 | 기업 부설 연구소 설립 |
| 07월 | SK텔레콤 MPO 납품 업체 선정 및 공급 시작 | |
| 11월 | KT 100G PON OLT/ONU 개발 및 시연 | |
| 12월 | 벤처 기업 등록; ‘광학계 구조를 단순화한 광서브 어셈블리’외 1건 특허 출원 | |
| 2019년 | 01월 | SK텔레콤 5G Smart 집중국 공급사 선정 및 공급 시작 |
| 02월 | SK텔레콤 5G-PON 관련 가입자 및 감시용 광트랜시버 공급 시작 | |
| 03월 | SK텔레콤 S-MUX 광다중화장치 공급 시작 | |
| 04월 | KT 광중계기용 광트랜시버 공급 시작 | |
| 10월 | 본사 및 공장 이전 (경기도 화성시 동탄기흥로 602, 501호) | |
| 12월 | SK텔레콤 통합 광트랜시버 공급사 선정 및 공급 시작 | |
| 2020년 | 01월 | LG유플러스 10G EPON 광트랜시버 공급 시작 |
| 03월 | SK텔레콤 C-MUX 광다중화장치 공급사 선정 및 공급 시작 | |
| 08월 | 외부 투자 유치 (55억원), SK텔레콤 L-MUX용 광트랜시버 공급사 선정 및 공급 시작 | |
| 10월 | 중소벤처기업부 ‘소재ㆍ부품ㆍ장비 강소기업 100’ 선정 | |
| 2021년 | 03월 | 경기도 교육청 학교 무선인프라 구축 사업 수주 및 공급 |
| 05월 | 대한상공회의소 표창 수상 | |
| 10월 | SK텔레콤 L-MUX 광다중화장치 공급사 선정 및 공급 시작 | |
| 11월 | 2021년 국가연구개발 우수성과 100선 선정 및 과기정통부장관 유공표창 수상 | |
| 2022년 | 02월 | 5G+ 산업 발전에 이바지한 공으로 과기정통부장관 표창장 수상 |
| 06월 | SKT 광모듈 LMUX, CMUX 공급사 선정(3년) | |
| 12월 | 합병으로 인한 신주 발행으로 코스닥시장 상장(케이비제20호기업인수목적주식회사) | |
| 12월 | 소재ㆍ부품ㆍ장비 강소기업의 활성화에 기여한 공으로 중소벤처기업부장관 표창장 수상 | |
| 2023년 | 04월 | 용인지점 및 광주지점 설치 |
| 05월 | 미용기기 전문회사 (주)미듬 주식 취득 | |
| 08월 | 중국법인(무한오보극광통과기 유한공사) 설립 |
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 제 8기 3분기(2023년 3분기) | 제 7기(2022년말) | 제 6기(2021년말) | 제 5기(2020년말) | 제 4기(2019년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 28,137,096 | 26,201,355 | 55,000 | 55,000 | 55,000 |
| 액면금액 | 100 | 100 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| 자본금 | 2,813,709,600 | 2,620,135,500 | 275,000,000 | 275,000,000 | 275,000,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | 18,672 | 18,672 | - |
| 액면금액 | - | - | 5,000 | 5,000 | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 2,813,709,600 | 2,620,135,500 | 275,000,000 | 275,000,000 | 275,000,000 |
주1) 2020년 5월 7일 제3자배정 유상증자를 통해 발행된 상환전환우선주 18,672주가 발행되었습니다. 상환전환우선주는 2022년 5월 3일 액면분할(50:1) 진행 후, 전환청구권 행사에 따라 보통주 933,600주로 전환되었습니다.주2) 2022년 5월 3일 액면분할(50:1)을 통하여 1주당 액면금액이 5,000원에서 100원으로 변경되었습니다.주3) 2022년 5월 9일 1:5 무상증자를 진행하여 18,418,000주의 신주가 발행되었습니다.
주4) 케이비제20호기업인수목적주식회사와 합병으로 인한 4,099,755주의 신주가 발행되며, 코스닥시장에 상장되었습니다.
주5) 2023년 3월 2일 임직원의 주식매수선택권 행사로 990,000주가 추가 상장되었습니다.주6) 2023년 6월 12일 제 1회 무보증 전환사채의 전환청구권 행사로 945,741주가 추가 상장되었습니다.
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2023년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주100,000,00050,000,000100,000,000발행한도28,137,096933,60029,070,696--933,600933,600----------933,600933,600-----28,137,096-28,137,096-1,071,094-1,071,094-27,066,002-27,066,002-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
주1) 2020년 5월 7일 제3자배정 유상증자를 통해 발행된 상환전환우선주 18,672주가 발행되었습니다. 상환전환우선주는 2022년 5월 3일 액면분할(50:1) 진행 후, 전환청구권 행사에 따라 보통주 933,600주로 전환되었습니다.주2) 자기주식은 케이비제20호기업인수목적주식회사와 합병을 반대하는 주주들의 주식매 수청구권의 행사에 따라 취득한 주식이 포함되어있습니다. 주3) 2023년 3월 2일 임직원의 주식매수선택권 행사로 990,000주가 추가 상장되었습니다. 주4) 2023년 6월 12일 제 1회 무보증 전환사채의 전환청구권 행사로 945,741주가 추가 상장되었습니다.
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2023년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주903,017168,077--1,071,094-우선주------보통주903,017168,077--1,071,094-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
주1) 기타취득은 케이비제20호기업인수목적주식회사와 합병을 반대하는 주주들의 주식매수청구권의 행사에 따라 취득한 주식이 포함되어있습니다.주2) 합병 상장이후에 합병을 반대하는 주주들과의 추가 협의가 완료된 주식매수청구권에 대해서 추가 취득을 진행하였습니다.
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 이력당사 정관의 최근 개정일은 2023년 6월 30일로 제 8기 임시주주총회에서 사업목적을 추가하였습니다.상세한 사항은 2023년 3월 16일 공시된「주주총회소집공고 - III. 경영참고사항 - 2. 주주총회 목적사항별 기재사항 - 정관의 변경」 내용을 참고하시기 바랍니다.
2023년 06월 30일제 8기임시주주총회 제 2 조 【 목 적 】사업 목적 추가사업영역 확대2023년 03월 31일
제 7기정기주주총회
제 1조 [ 상 호 ] 영문 상호 변경 제 10조 [ 신주인수권 ] 조문 정비 및 오기 정정 제 12조 [ 신주의 동등배당 ] 제 22조 [ 전환사채의 발행 및 배정 ] 발행한도 증액 및 조문 정비 제 23조 [ 신주인수권부사채의 발행] 발행한도 증액 및 조문 정비
코스닥상장법인표준정관 반영
2022년 05월 03일
제 7기임시주주총회
제 11조 [ 주식매수선택권 ] 제 11조의 2 [ 우리사주매수선택권 ]
제 12조 [ 신주의 동등배당 ]
코스닥상장법인표준정관 반영
2022년 03월 31일
제 6기
정기주주총회
제 2조 [ 목적 ]
제 4조 [ 공고방법 ]
제 5조 [ 회사가 발행할 주식의 총수 및 각종 주식의 내용과 수 ]
제 6조 [ 1주의 금액 ]
제 8조 [ 주권 ]
제 8조의 5 [ 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록 ]
제 9조 [ 주금납입의 지체 ]
제 10조 [ 신주인수권 ]
제 11조 [ 주식매수선택권]
제 12조 [ 신주의 동등배당 ]
제 13조 [ 준비금의 자본전입 ]
제 15조 [ 명의개서대리인 ]
제 19조 [ 주주명부의 폐쇄 및 기준일 ]
제 20조 [ 주주 등의 주소. 성명 및 인감 또는 서명 등 신고 ]
제 20조의 2 [ 주주명부 작성 및 비치 ]
제 24조 [ 사채발행에 관한 준용규정 ]
제 24조의 2 [ 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록 ]
제 25조 [ 소집 ]
제 26조 [ 소집통지 ]
제 34조 [ 이사의 임기 ]
제 35조 [ 이사의 보선 ]
제 40조 [ 보수와 퇴직금 ]
제 41조 [ 이사회 및 이사회 의장의 구성 ]
제 43조 [ 이사회의 소집 ]
제 44조 [ 이사회 의결사항 ]
제 46조의 2 [ 감사의 수와 선임ㆍ해임 ]
제 46조의 7 [ 보수와 퇴직금 ]
제 50조 [ 이익배당 ]
제 52조 [ 외부감사인의 선임]
코스닥상장법인표준정관 반영2021년 03월 30일
제 5기
정기주주총회
제 8조의 2 [ 우선주식의 수와 내용 ]
제 8조의 3 [ 전환주식 ]
제 8조의 4 [ 상환주식 ]
제 8조의 5 [주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록 ]
제 10조 [ 신주 인수권 ]
제 10조의 2 [ 자기주식 취득 ]
제 10조의 3 [ 특정목적에 의한 자기주식의 취득 ]
제 10조의 4 [ 자기주식 취득의 방법 ]
제 10조의 5 [ 자기주식 취득의 처분 ]
제 10조의 6 [ 준비금의 자본전입 ]
제 10조의 7 [ 신주의 배당기산일 ]
제 10조의 8 [ 주식의 소각 ]
제 11조 [ 주식매수선택권 ]
제 15조 [ 명의개서대리인 ]
제 16조 [ 질권의 등록 및 신탁재산의 표시 ]
제 17조 [ 주권의 재발행 ]
제 18조 [ 수수료 ]
제 19조 [ 주주명부의 폐쇄 및 기준일 ]
제 20조 [ 주주등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고 ]
제 21조 [ 사채의 발행 ]
제 22조 [ 전환사채의 발행 및 배정 ]
제 23조 [ 신주인수권부사채의 발행 ]
제 24조 [ 사채발행에 관한 준용규정 ]
제 24조 2 [ 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록 ]
제 29조 [ 주주총회의 결의 및 의결정족수 ]
제 30조 [ 의결권등 ]
제 30조의 2 [ 의결권의 불통일행사 ]
제 30조의 3 [ 서면에 의한 의결권의 행사 ]
제 31조 [ 감사 ]
제 33조 [ 이사와 원수 및 선임 ]
제 35조 [ 이사의 보선 ]
제 36조 [ 대표이사의 선임 및 직무 ]
제 38조 [ 이사의 의무 ]
제 39조 [ 이사의 책임 강경 ]
제 40조의 2 [ 상담역 및 고문 ]
제 42조 [ 위원회 ]
제 43조 [ 이사회의 소집 ]
제 46조 [ 이사회의록 ]
제 6장의 2 감사
제 48조 [ 재무제표, 영업보고서의 작성비치 ]
제 49조 [ 이익금의 처분 ]
제 50조의 2 [ 중간배당 ]
제 52조 [ 외부감사인의 선임 ]
코스닥상장법인표준정관 반영2021년 03월 30일
제 5기
정기주주총회
제 8조의 2 [ 우선주식의 수와 내용 ]
제 8조의 3 [ 전환주식 ]
제 8조의 4 [ 상환주식 ]
제 8조의 5 [주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록 ]
제 10조 [ 신주 인수권 ]
제 10조의 2 [ 자기주식 취득 ]
제 10조의 3 [ 특정목적에 의한 자기주식의 취득 ]
제 10조의 4 [ 자기주식 취득의 방법 ]
제 10조의 5 [ 자기주식 취득의 처분 ]
제 10조의 6 [ 준비금의 자본전입 ]
제 10조의 7 [ 신주의 배당기산일 ]
제 10조의 8 [ 주식의 소각 ]
제 11조 [ 주식매수선택권 ]
제 15조 [ 명의개서대리인 ]
제 16조 [ 질권의 등록 및 신탁재산의 표시 ]
제 17조 [ 주권의 재발행 ]
제 18조 [ 수수료 ]
제 19조 [ 주주명부의 폐쇄 및 기준일 ]
제 20조 [ 주주등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고 ]
제 21조 [ 사채의 발행 ]
제 22조 [ 전환사채의 발행 및 배정 ]
제 23조 [ 신주인수권부사채의 발행 ]
제 24조 [ 사채발행에 관한 준용규정 ]
제 24조 2 [ 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록 ]
제 29조 [ 주주총회의 결의 및 의결정족수 ]
제 30조 [ 의결권등 ]
제 30조의 2 [ 의결권의 불통일행사 ]
제 30조의 3 [ 서면에 의한 의결권의 행사 ]
제 31조 [ 감사 ]
제 33조 [ 이사와 원수 및 선임 ]
제 35조 [ 이사의 보선 ]
제 36조 [ 대표이사의 선임 및 직무 ]
제 38조 [ 이사의 의무 ]
제 39조 [ 이사의 책임 강경 ]
제 40조의 2 [ 상담역 및 고문 ]
제 42조 [ 위원회 ]
제 43조 [ 이사회의 소집 ]
제 46조 [ 이사회의록 ]
제 6장의 2 감사
제 48조 [ 재무제표, 영업보고서의 작성비치 ]
제 49조 [ 이익금의 처분 ]
제 50조의 2 [ 중간배당 ]
제 52조 [ 외부감사인의 선임 ]
코스닥상장법인표준정관 반영
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
다. 사업목적 현황
1통신부품 및 전자부품 제조업영위2통신부품 및 전자부품 도·소매업영위3통신부품 및 전자부품 무역업영위4통신부품 및 전자부품 관련 기술용역 및 컨설팅업영위5소프트웨어 관련 개발 및 기술용역 및 컨설팅업영위6부동산 매매, 임대, 전대업미영위7반도체 제조용 기계 제조업영위8전기공사업미영위9설비공사업미영위10자동문 및 스크린도어의 제조, 판매업영위11소프트웨어의 자문, 개발, 공급 및 유지보수업미영위12컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보처리 및 정보통신 서비스업미영위13물류시스템 컨설팅, 설계, 구축 사업미영위14이차 전지 관련 장비 및 부품 제조업미영위15통신장비(위성통신장비, 무선통신장비 등) 및 그 부품의 제조, 판매업미영위16레이저 응용 장비의 개발 및 제조, 판매영위17레이저 관련 장비의 수리 및 기술지원영위18의료기기 제조 및 판매업미영위19미용기기의 제조 및 판매업미영위20의료기기 및 미용기기의 수출입업미영위21정밀광학용 기기 및 부품의 제조 및 판매미영위22반도체 레이저 및 포토 다이오드 제작 및 판매미영위23광솔루션 관련 제품 개발, 제조 및 판매미영위24산업용 로봇제조업 및 응용사업미영위25기타 특수 목적용 기계 제조업미영위26각 호와 관련된 수출입업 및 기술용역 등 제반사업영위27기타 전기 각호에 관계된 사업 및 필요 또는 유익한 사업의 영위 및 투자 영위28위 각호에 관련된 투자 및 부대하는 일체의 사업영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
라. 사업목적 변경 내용
삭제2023년 06월 30일8.위 각호에 관련된 부대사업 일체-추가2023년 06월 30일- 8. 전기공사업추가2023년 06월 30일- 9. 설비공사업추가2023년 06월 30일- 10. 자동문 및 스크린도어의 제조, 판매업추가2023년 06월 30일- 11. 소프트웨어의 자문, 개발, 공급 및 유지보수업추가2023년 06월 30일- 12. 컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보처리 및 정보통신 서비스업추가2023년 06월 30일- 13. 물류시스템 컨설팅, 설계, 구축 사업추가2023년 06월 30일- 14. 이차 전지 관련 장비 및 부품 제조업추가2023년 06월 30일- 15. 통신장비(위성통신장비, 무선통신장비 등) 및 그 부품의 제조, 판매업추가2023년 06월 30일- 16. 레이저 응용 장비의 개발 및 제조, 판매추가2023년 06월 30일- 17. 레이저 관련 장비의 수리 및 기술지원추가2023년 06월 30일- 18. 의료기기 제조 및 판매업추가2023년 06월 30일- 19. 미용기기의 제조 및 판매업추가2023년 06월 30일- 20. 의료기기 및 미용기기의 수출입업추가2023년 06월 30일- 21. 정밀광학용 기기 및 부품의 제조 및 판매추가2023년 06월 30일- 22. 반도체 레이저 및 포토 다이오드 제작 및 판매추가2023년 06월 30일- 23. 광솔루션 관련 제품 개발, 제조 및 판매추가2023년 06월 30일- 24. 산업용 로봇제조업 및 응용사업추가2023년 06월 30일- 25. 기타 특수 목적용 기계 제조업추가2023년 06월 30일- 26. 각 호와 관련된 수출입업 및 기술용역 등 제반사업추가2023년 06월 30일- 27. 기타 전기 각호에 관계된 사업 및 필요 또는 유익한 사업의 영위 및 투자 추가2023년 06월 30일- 28. 위 각호에 관련된 투자 및 부대하는 일체의 사업
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
| --- | --- | --- |
| 변경 전 | 변경 후 |
| --- | --- | --- |
마. 변경 사유
이사회에서 기존사업 및 신규사업 확대를 통한 균형있는 성장을 제안하였고, 2023년 6월 30일 임시주주총회에서 여러 사업목적을 추가하였습니다. 사업목적 추가는 크게 기존 통신사업의 미래 성장 시너지 확대(15,22,23)와 신규 성장동력 확보를 위하여 추가한 레이져가공장비 사업부문(14,16,17,21,24,25)과 지하철 스크린도어 사업부문(8,9,10,11,12,13), 그리고 미용기기 사업부문(18,19,20), 기타 부대사업부문(26,27,28)으로 분류할 수 있으며 사업의 용이한 확장성을 위하여 현재는 영위하지 않지만, 장래에 영위 가능한 관련 사업까지 포함하여 사업 목적으로 추가, 변경하였습니다.
바. 정관상 사업목적 추가 현황표
1전기공사업2023년 06월 30일2설비공사업2023년 06월 30일3자동문 및 스크린도어의 제조, 판매업2023년 06월 30일4소프트웨어의 자문, 개발, 공급 및 유지보수업2023년 06월 30일5컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보처리 및 정보통신 서비스업2023년 06월 30일6물류시스템 컨설팅, 설계, 구축 사업2023년 06월 30일7이차 전지 관련 장비 및 부품 제조업2023년 06월 30일8통신장비(위성통신장비, 무선통신장비 등) 및 그 부품의 제조, 판매업2023년 06월 30일9레이저 응용 장비의 개발 및 제조, 판매2023년 06월 30일10레이저 관련 장비의 수리 및 기술지원2023년 06월 30일11의료기기 제조 및 판매업2023년 06월 30일12미용기기의 제조 및 판매업2023년 06월 30일13의료기기 및 미용기기의 수출입업2023년 06월 30일14정밀광학용 기기 및 부품의 제조 및 판매2023년 06월 30일15반도체 레이저 및 포토 다이오드 제작 및 판매2023년 06월 30일16광솔루션 관련 제품 개발, 제조 및 판매2023년 06월 30일17산업용 로봇제조업 및 응용사업2023년 06월 30일18기타 특수 목적용 기계 제조업2023년 06월 30일19각 호와 관련된 수출입업 및 기술용역 등 제반사업2023년 06월 30일20기타 전기 각호에 관계된 사업 및 필요 또는 유익한 사업의 영위 및 투자 2023년 06월 30일21위 각호에 관련된 투자 및 부대하는 일체의 사업2023년 06월 30일
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
[ 스크린 도어(승장강 안전문, Platform Screen Door ) 사업 ] - 1,2,3,4,5,6승강장 안전문 사업은 지하철ㆍ경전철의 선로와 승강장사이에 안전을 위한 도어를 설계ㆍ제작하는 사업입니다. 전동차가 정차하면 신호시스템에 따라 전동차 출입문과 연동을 통해 자동 개폐되며, 이를 통해 선로 추락에 따른 승객 사고를 차단하고, 역사 내 냉난방 효율 향상을 통한 에너지 절감과 열차풍, 소음, 분진 차단 등의 부수적인 효과를 주고 있습니다. 경기변동보다 관련법률, 중앙정부/지방자치단체 예산, 사회적 요구 등에 따라 시장상황이 반응하는 승강장 안전문 사업은 정부 정책과 고객사의 투자 사이클에 따라 실적 변동성이 심한 기존의 통신사업과 함께 회사의 균형적인 포트폴리오 구축이 가능하고 규모의 경제 구축에도 도움이 되기에 신규로 진출하여 사업의 다각화를 이루었습니다. 승강장 안전문은 2017년 이후 기존 역사의 승강장 안전문 설치는 대부분 마무리 되었으며, 향후에는 신규노선(GTX 등)과 기존노선의 연장선(서울4,5,7,8호선, 신분당선 등) 및 각 지역별로 건설 예정인 경전철 등과 관련된 수요로 인하여 시장이 지속적으로 창출될 것으로 보입니다. 또한 설치된지 10년 이상 된 노후 역사를 중심으로 리모델링, 수리공사, 시스템보완 및 통일화 등으로 시장이 추가적으로 발생하고 있습니다. 회사 자체자금을 활용하여 보유하고 있는 용인 고매동 공장에 시설 투자 및 제조를 위한 설비 투자를 진행하였습니다. 수주 증가로 인하여 평택 청북면에 1,000평 규모의 공장을 추가로 계약하여 사용하고 있으며, 전체 인원은 총 13명으로 영업, 설계, 생산, 품질 업무를 담당하고 있으며, 생산 업무가 많을 경우 단기 계약직 인원을 충원하여 활용하고 있습니다. 현재까지 40억 가량의 수주실적을 달성하였으며, 지금 추세로는 내년 상반기에는 투자자금을 회수될 것으로 예상하고 있습니다. 추가 투자계획은 없습니다.
최근 거시경제는 인플레이션 심화에 따른 글로벌 기준금리 인상, 러시아 우크라이나, 이스라엘-팔레스타인 간 전쟁 이슈 등 대외적인 경제 변수 지속과 더불어 성장동력 저하에 따른 경제성장률 하락으로 국내 경기 침체가 계속되는 등, 기업들이 어려운 경영환경에 처해 있습니다. 당사가 신사업으로 육성하고자 하는 승강장 안전문 사업의 경우에도 인프라 구축으로 인한 정부 및 기업의 투자가 필요하기에 대내외적인 경제변수에 영향을 받을 수 있습니다.
[ 레이져 가공장비 사업 ] - 7,9,10,14,17,18
신규사업으로 진행하는 산업용 레이저 시스템의 경우 다양한 산업의 생산 현장에서 사용되는 레이저 가공장비와 레이저 기술을 활용한 측정 및 검사 장비의 개발을 우선적으로 추진하고 있습니다. 레이저 가공 장비는 금속, 목재, 플라스틱, 반도체 웨이퍼와 같은 다양한 재료의 절단, 마킹, 구멍뚫기, 용접 등에 이용됩니다. 지금까지의 공작 기계와 달리 레이저 가공장비는 비접촉 가공 및 정밀 가공이 가능하다는 점에서 각광받고 있습니다. 레이저 가공장비는 현재 디스플레이, 반도체, 일반 가공을 포함한 국방, 자동차, 반도체 및 전자, 의료 및 생명 과학, 건축 및 공작 기계와 같은 광범위한 산업에서 사용되고 있으며 그 사용 범위는 지금도 확대되고 있습니다
당사는 산업용 레이저 시스템 구성에서 기본이 되는 모션제어, 측정/검사, 데이터 수집 및 분석 기술을 확보하여 이를 기반으로 다양한 응용 분야의 레이저 시스템을 순차적으로 개발하려고 합니다. 장비를 구성하기 위해서는 하드웨어, 소프트웨어, 광학, 기구 등 구성 기술에 대한 포괄적인 확보가 필요합니다. 구체적으로 유연한 장비 운영 및 개발을 위한 소프트웨어의 내재화 및 광학분야 인력 확보가 특히 중요합니다.당사는 소프트웨어 내재화 및 광학분야 인력을 확보하고 있으며 협력사들과 긴밀한 협력을 통해 장비 구성에 문제가 없으면서 전체 시스템을 이끌어 갈 수 있는 체계를 구축하고 있습니다. 장비 사업은 그 규모가 크기 때문에 온전히 한 회사에서 모든 개발 및 제작을 진행하기에는 제약이 많습니다. 당사는 확보되어있는 소프트웨어와 광학 응용 기술을 토대로 현장에서 요구하는 물류 구성 등을 반영하여 시스템 하드웨어는 외부 협력사와 함께 고객의 요구에 유연하게 대응할 수 있도록 사업을 이끌어 갈 것입니다.현재 신규사업은 진출 초기단계로, 투자예정금액 및 예상투자회수기간을 기재하기에는 어려움이 있으며, 기존 사업과의 연관성 및 주요 위험사항은 없습니다.최근 거시경제는 인플레이션 심화에 따른 글로벌 기준금리 인상, 러시아 우크라이나 간 전쟁 이슈 등 대외적인 경제 변수 지속과 더불어 성장동력 저하에 따른 경제성장률 하락으로 국내 경기 침체가 계속되는 등, 기업들이 어려운 경영환경에 처해 있습니다. 당사가 신사업으로 육성하고자 하는 레이져 가공장비 사업의 경우에도 인프라 구축으로 인한 기업의 투자가 필요하기에 대내외적인 경제변수에 영향을 받을 수 있습니다.지금은 사업 초기단계로 기존 인력 및 시설을 활용하여 진행할 계획이며, 사업 진행률에 따라 관련 인원에 대한 충원 및 시설 투자를 진행할 계획에 있습니다. [ 통신 사업 ] - 8,15,16당사는 기존 통신사업의 원가절감 및 효율화 및 라인업 확장을 준비하고 있습니다. 자회사인 이포토닉스에서는 레이저 다이오드(LD)의 연구개발을 지속하고 있으며, 개발이 완료되면 당사에서 직접 구매하여 사용함에 따라 원가절감 및 효율향상에 큰 도움이 되리라고 예상하고 있습니다. 그리고 통신산업의 혁신에 따라 장래 연구개발 및 사업 추진을 위한 위성통신 분야로의 사업확장과 라인업 확대를 위하여 광솔루션 관련 사업 목적을 추가하였으며, 기준일 현재까지는 관련사업을 직접 영위하고 있지 않습니다. [ 미용기기 사업 ] - 11,12,13당사는 2023년 5월 15일 이사회를 통하여 타법인 지분취득을 결의하며 의료기기 및 미용기기를 제조, 판매하는 (주)미듬에 투자하며 지분을 취득였습니다. 투자 수익 뿐만 아니라 추후에는 제조, 영업 등에서까지 협력할 수 있는 상황을 고려하여 사업목적을 추가하였으며, 기준일 현재까지는 관련사업을 직접 영위하고 있지 않습니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 광통신 레이저 기술과 관련 시스템 기술을 바탕으로 광통신에 사용되는 광트랜시버와 광다중화장치 제품 및 관련된 반제품/부품을 개발, 생산 및 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 광트랜시버는 광통신망을 구성하는 기지국, 중계기, 스위치, 라우터, OLT(Optical Line Terminal)와 같은 통신장비로부터 받은 전기신호를 광신호로 변환 후 광통신망으로 광신호를 송신하고, 광통신망에서 받은 광신호를 수신 후 전기신호로 변환해서 통신장비로 보내주는 역할을 하며, 광다중화장치는 WDM 광통신에 사용되는 다양한 파장의 광신호를 단일 광섬유로 송신/수신할 수 있도록 다중화/역다중화 역할을 합니다.
다양한 광통신 분야에서도 이동통신 기지국 과 중계기 및 광가입자망 (Fiber To The Home)으로 대표되는 액세스망과 고속의 장거리 전송을 위한 백홀을 포함하는 Telecom 분야와 데이터 센터와 일반 기업체나 공공기관을 위한 Datacom 분야에서 사용되는 광트랜시버와 광다중화장치를 주력 사업으로 영위하고 있습니다.
당사는 국내에서 5G 이동통신망 구축이 본격화된 2019년에 시장에 진입한 이후 시장의 수요 증가에 맞춰 제품 포트폴리오를 확대하면서 성장하고 있습니다. 향후 주파수 추가 할당등으로 5G 이동통신망 구축을 위한 투자가 활발해지고, 10기가급 초고속인터넷 보급 확산세가 커지면 당사의 광트랜시버와 광다중화장치 대한 수요도 증가할 것으로 예상됩니다.
통신용 광트랜시버와 광다중화장치 사업은 고객으로부터 제품 자체로서의 성능, 기능, 가격, 안정성에 대한 인증은 물론이고 같이 사용되는 통신장비와의 호환성 및 통신망 측면에서의 성능, 기능, 안정성에 대한 장기간의 검증을 통한 인증을 거친 후 고객으로부터 수주를 받을 수 있습니다. 이에 따라, 신규 시장 진입에 많은 시간이 소요되며, 기술장벽이 매우 높은 사업의 특성을 가지고 있습니다. 당사는 시장 확대를 위해, 고객 수요의 선행적인 파악 통한 자별화된 제품의 개발 및 제안을 지속적으로 수행하고 있으며, 기존 시장에서는 품질을 비롯한 제품경쟁력의 지속적인 유지를 통해 시장을 유지할 수 있도록 다방면의 노력을 경주하고 있습니다.
시장의 니즈는 빠르게 변화하고 있습니다. 이에 따라 당사도 끊임없이 신규 제품들을 준비하고 있습니다. 광통신이 고도화됨에 따른 고객의 구축, 유지관리의 어려움을 해결하기 위한 파장가변형(Tunable) 제품을 비롯해서 기존의 10G와 25G 주력 제품에 더해 백홀과 데이터 센터 시장에서 경쟁력을 높이기 위한 100G, 400G 제품과 고속의 장거리 전송을 위한 코히어런트 제품 및 유무선 통합을 위한 제품까지 지속적인 신기술 개발을 통해 높은 수준의 기술과 제품을 공급하기 위해 최선을 다하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 제품별 매출 현황
(단위 : 백만원, %)
| 매출 유형 |
제품군 | 2023년 3분기 | 2022년 | 2021년 | |||
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
| 제품 | 광트랜시버 | 12,208 | 70.44 | 15,555 | 64.28 | 24,775 | 74.28 |
| 광다중화장치 | 1,052 | 6.07 | 4,909 | 20.29 | 2,553 | 7.65 | |
| 기타 | 435 | 2.51 | 244 | 1.01 | 395 | 1.18 | |
| 소계 | 13,695 | 79.02 | 20,708 | 85.57 | 27,723 | 83.12 | |
| 상품 | 1,676 | 9.67 | 3,447 | 14.24 | 5,505 | 16.51 | |
| 기타 | 1,960 | 11.31 | 44 | 0.18 | 124 | 0.37 | |
| 합계 | 17,331 | 100.00 | 24,199 | 100.00 | 33,353 | 100.00 |
주) 별도재무제표 기준으로 작성되었습니다.
나. 제품라인업 및 주요기능
당사 제품 라인업은 광통신망의 핵심 요소인 광트랜시버와 광다중화장치 및 이와 관련된 품목으로 구성 되어있습니다. 광트랜시버는 응용분야와 지원하는 전송속도에 따라 구분되며, 광다중화장치는 응용분야와 사용하는 기술에 따라 구분됩니다. 당사의 주요 제품 구분과 특징 및 용도는 아래와 같습니다.
| 제품 | 특징 및 용도 | |
| 광트랜시버 | 무선프론트홀 광트랜시버 |
ㆍLTE/5G 이동통신망 기지국/중계기/데이터 장비들간 연결 위한 제품 ㆍ10Gbps와 25Gbps, Bi-di와 D(C)WDM 제품으로 구분 ㆍ옥외 사용에 적합한 IT-grade 제품 |
| 백홀 광트랜시버 | ㆍ이동통신 기지국과 코어망간 연결 위한 제품 ㆍ100Gbps 이상 전송 속도 지원/전송 거리에 따라 제품 구분 |
|
| 광가입자망 광트랜시버 |
ㆍ1Giga및 10Giga급 초고속인터넷망 OLT/ONU에 사용 ㆍ1Gbps, 10Gbps 및 Combo 제품으로 구분 |
|
| 기타 광트랜시버 | ㆍ아날로그 광통신, 영상 전송 및 기업용 통신 위한 제품 | |
| 광다중화장치 | CWDM | ㆍCWDM 지원, 모듈러 형태 |
| DWDM | ㆍDWDM 지원, 모듈러 형태 |
다. 주요제품등의 가격변동 추이
(단위 : 원)
| 제품군 | 2023년 3분기 | 2022년 | 2021년 |
| 광트랜시버 | 145,464 | 115,820 | 141,254 |
| 광다중화장치 | 179,667 | 160,246 | 186,488 |
주1) 각 제품군의 총 매출액을 총 매출수량으로 나눈 평균수치입니다.
주2) 별도재무제표 기준으로 작성되었습니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 원재료 매입현황당사 제품에 소요되는 원재료는 광학 및 전자 부품류와 반제품으로 구성되어 있습니다.
(단위 : 천원)
| 매입유형 | 품목 | 2023년 3분기 | 2022년 | 2021년 |
| 원재료 | 광다중화모듈 | 1,170,225 | 5,071,326 | 2,687,165 |
| OSA반제품 | 3,798,763 | 7,908,766 | 9,719,844 | |
| Laser Diode | 2,483,860 | 2,492,850 | 5,445,102 | |
| 케이블류 | 13,538 | 130,854 | 88,085 | |
| Photo Diode | 1,188,928 | 1,144,671 | 801,804 | |
| IC류 | 459,154 | 798,931 | 522,006 | |
| 기타 | 349,287 | 706,630 | 966,801 | |
| 합계 | 9,463,755 | 18,254,028 | 20,230,807 |
주) 별도재무제표 기준으로 작성되었습니다.
나. 원재료 가격변동추이
(단위 : 원)
| 매입 유형 |
품목 | 2023년 3분기 | 2022년 | 2021년 |
| 원재료 | 광다중화모듈 | 141,263 | 151,464 | 171,419 |
| OSA반제품 | 51,579 | 66,951 | 67,713 | |
| Laser Diode | 45,606 | 38,116 | 68,064 | |
| 케이블류 | 4,387 | 7,560 | 891 | |
| Photo Diode | 44,857 | 26,986 | 11,571 | |
| IC류 | 3,599 | 2,610 | 1,154 | |
| 기타 | 1,057 | 852 | 590 |
주1) 상기 원재료의 가격산출은 품목별 총매입금액 대비 매입 수량으로 나눈 평균단가를 기입하였습니다.
주2) 별도재무제표 기준으로 작성되었습니다.
주3) 판매제품의 성능이 높아짐에 따른 고성능의 고가 원자재 매입(PD 등)이 늘어가고, 해외 수입에 대한 환율의 상승 효과로 단가의 상승 추세가 나타나고 있습니다. 다. 생산능력 및 생산실적
(단위 : EA, %)
| 제품 품목명 | 구 분 | 2023년 3분기 | 2022년 | 2021년 |
| 무선망광트랜시버 | 생산능력 | 114,300 | 152,775 | 152,775 |
| 생산실적 | 52,846 | 89,808 | 127,140 | |
| 가 동 율 | 46.23 | 58.78 | 83.22 | |
| 광가입자망광트랜시버 | 생산능력 | 124,200 | 165,600 | 165,600 |
| 생산실적 | 36,015 | 61,354 | 65,266 | |
| 가 동 율 | 29.00 | 37.05 | 39.41 | |
| 광다중화장치 | 생산능력 | 37,800 | 50,400 | 50,400 |
| 생산실적 | 6,151 | 32,047 | 14,461 | |
| 가 동 율 | 16.27 | 63.59 | 28.69 |
[ 생산능력 산출방법 ]
(단위 : EA)
| 구 분 | 2023년 3분기 | 2022년 | 2021년 | |
| 무선망광트랜시버 | 생산 라인수 | 9 | 9 | 9 |
| 가동 월수 주1) | 9 | 12 | 12 | |
| 월 Capa 주2) | 12,700 | 12,700 | 12,700 | |
| 연 Capa 주3) | 114,300 | 152,775 | 152,775 | |
| 광가입자망광트랜시버 | 생산 라인수 | 2 | 2 | 2 |
| 가동 월수 주1) | 9 | 12 | 12 | |
| 월 Capa 주2) | 13,800 | 13,800 | 13,800 | |
| 연 Capa 주3) | 124,200 | 165,600 | 165,600 | |
| 광다중화장치 | 생산 라인수 | 2 | 2 | 2 |
| 가동 월수 주1) | 9 | 12 | 12 | |
| 월 Capa 주2) | 4,200 | 4,200 | 4,200 | |
| 연 Capa 주3) | 37,800 | 50,400 | 50,400 |
주1) 가동 월수: 제품군별 해당연도에 생산 라인을 실제 가동한 개월 수입니다.
주2) 월 Capa: 제품군별 생산 라인의 월 Capa. 합계입니다.
주3) 연 Capa: 제품군별 생산 라인의 실제 가동월 Capa. 합계입니다. (가동일 x 월 Capa.)
라. 생산설비에 관한 사항1) 생산설비의 현황
(단위 : 백만원)
| 공장별 | 자산별 | 소재지 | 기초가액 | 당기증감 | 당기 상각 |
기말 가액 |
비고 | |
| 증가 | 감소 | |||||||
| 본사 | 토지 | 경기도 화성시 | 631 | 136 | - | - | 767 | - |
| 건물 | 경기도 화성시 | 1,851 | 408 | - | 43 | 2,216 | - | |
| 기계장치 | 경기도 화성시 | 2,089 | 768 | - | 339 | 2,518 | - | |
| 공구와기구 | 경기도 화성시 | 4 | - | - | 1 | 3 | - | |
| 비품 | 경기도 화성시 | 90 | 247 | - | 49 | 288 | - | |
| 연구소 | 기계장치 | 대전광역시 | 131 | - | - | 16 | 115 | - |
| 용인공장 | 토지 | 경기도 용인시 | 5,225 | - | - | - | 5,225 | - |
| 건물 | 경기도 용인시 | 252 | - | - | 5 | 247 | - | |
| 기계장치 | 경기도 용인시 | - | 70 | - | 2 | 68 | - | |
| 공구와기구 | 경기도 용인시 | - | 26 | - | 1 | 25 | ||
| 비품 | 경기도 용인시 | - | 370 | - | 20 | 350 | - | |
| 합 계 | 10,273 | 2,025 | - | 476 | 11,822 | - |
2) 최근 3년간 변동사항
(단위 : 백만원)
| 설비자산명 | 취득(처분)가액 | 취득(처분)일 | 취득(처분)사유 | 용 도 |
| TOSA Vertical Alignment | 165 | 2021-12-24 | 생산설비 | 생산용 |
| Spot welder (전기저항 용접기) 외 | 1,295 | - | 생산설비 | 생산용 |
| 용인공장 토지 | 5,225 | 2021-03-26 | 생산공장 | 생산용 |
| 용인공장 건물 | 264 | 2021-03-26 | 생산공장 | 생산용 |
| Digital Communication Analyzer외 | (76) | 2021-05-18 | 생산설비 매각 | 생산용 |
| 본사 토지 | 439 | 2022-09-30 | 생산공장 | 생산용 |
| 본사 건물 | 1,316 | 2022-09-30 | 생산공장 | 생산용 |
| OPTICAL SPECTRUM ANALAZYER 외 | 818 | 2022-01-05 | 생산설비 | 생산용 |
| 광학테이블 외 | 28 | 2022-05-26 | 생산설비 | 생산용 |
| OSA, DC Power Supply 외 | 181 | 2023-01-31 | 생산설비 | 생산용 |
| 본사 토지 | 136 | 2023-02-28 | 생산공장 | 생산용 |
| 본사 건물 | 408 | 2023-02-28 | 생산공장 | 생산용 |
| N100A DCA 외 | 346 | 2023-06-30 | 생산설비 | 연구용 |
| 용인공장 비품 외 | 160 | 2023-06-30 | 생산설비 | 생산용 |
| 용인공장 비품 외 | 270 | 2023-09-30 | 생산설비 | 생산용 |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
(단위 : 백만원)
| 매출유형 | 품 목 | 2023년 3분기 | 2022년 | 2021년 | |
| 제품 | 광트랜시버 | 내수 | 12,171 | 15,352 | 24,775 |
| 수출 | 37 | 203 | - | ||
| 소계 | 12,208 | 15,555 | 24,775 | ||
| 광다중화장치 | 내수 | 1,052 | 4,909 | 2,553 | |
| 수출 | - | - | - | ||
| 소계 | 1,052 | 4,909 | 2,553 | ||
| 기타 | 내수 | 435 | 244 | 395 | |
| 수출 | - | - | - | ||
| 소계 | 435 | 244 | 395 | ||
| 합 계 | 13,695 | 20,708 | 27,723 | ||
| 상품 | 상품 | 내수 | 997 | 2,488 | 4,865 |
| 수출 | 679 | 959 | 640 | ||
| 소계 | 1,676 | 3,447 | 5,505 | ||
| 합 계 | 1,676 | 3,447 | 5,505 | ||
| 기타 | 기타 | 내수 | 1,960 | 44 | 124 |
| 수출 | - | - | - | ||
| 소계 | 1,960 | 44 | 124 | ||
| 합 계 | 1,960 | 44 | 124 | ||
| 총계 | 내수 | 16,615 | 23,037 | 32,712 | |
| 수출 | 716 | 1,162 | 640 | ||
| 합계 | 17,331 | 24,199 | 33,352 |
주) 별도재무제표 기준으로 작성되었습니다.
나. 판매 조직 및 판매전략1) 판매조직
당사의 판매조직은 직접 판매조직과 지원 부서로 구성되어 있습니다. 직접 판매조직으로는 사업 본부에 사업1팀과 사업관리팀을 운영하고 있습니다. 사업1팀에서 고객사에 대한 영업을 수행하고 있고, 사업관리팀에서 판매주문에 대한 관리와 매출, 재고 및 수금관리 업무를 수행하고 있습니다.
지원 부서로는 조달 본부 산하 구매자재팀과 품질 관리를 위한 품질팀, 제조 본부 산하 생산팀과 공정기술팀이 있습니다. 이 중 품질팀은 판매 후 품질 관리와 고객 품질 문의 및 현장 불량에 대한 대응을 통합적으로 진행하고 있으며 공정기술팀은 연구소에서 개발 완료된 제품에 대한 고객 인증 시험 및 납품 시 고객 검수 업무와 제품 생산 시 공정 설계와 같은 생산 관련 엔지니어링 업무를 통합적으로 수행하고 있습니다.
2) 판매경로
당사는 현재까지 전 매출을 직접판매하고 있습니다. 향후 신규 진입할 해외 시장에 대해서는 영업 에이전트 (Agent)나 리셀러 (Reseller), 디스트리뷰터 (Distributor) 또는 OEM 협력사등 다양한 방법을 활용할 계획입니다.
3) 판매전략
당사 제품의 최종 사용자는 통신사업자입니다. 따라서 통신사업자의 서비스와 기술 로드맵이 아주 중요하며 새로운 기술과 제품의 도입이 활발하고 빈번하게 발생하는 시장의 특성을 고려한 고객과의 긴밀한 접촉을 통한 사전 마케팅 활동이 중요합니다. 이를 위해 영업조직과 연구소간 긴밀한 협조를 통해 고객의 요구와 문제점을 사전에 파악하여 개선점을 제안하는 활동을 활발하게 진행하고 있습니다.
또한 제품의 품질이 고객의 가입자 이탈률과 직접적인 연관이 있는 만큼 제품 품질 강화와 현장 발생 문제에 대한 빠른 대처가 중요합니다. 당사는 지속적인 품질경쟁력 유지를 위해 현재 수준의 품질 관리 활동을 향후에도 지속할 것이며 항상 고객의 입장에서 생각하는 고객 지원활동을 수행하도록 노력하겠습니다.
상기 활동 등을 통해 기존 진입한 시장에서 점유율을 지속적으로 높이며, 1) 새로운 기술과 솔루션 개발 통한 제품라인업 강화, 2) 새로운 고객 발굴, 3) 판매 채널 확대를 통해 향후 해외 시장 진출하는 3가지 방향을 기본 축으로 시장 확대를 계획하고 있습니다. 이러한 활동을 통해 단기적인 시장 진입과 매출보다는 장기적인 파트너로서의 관계를 구축하고 고객과 함께 성장할 수 있도록 노력하고 있습니다.
다. 수주현황
| (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 광트랜시버 | - | - | 14,696 | 11,819 | 2,877 |
| 광다중화장치 | - | - | 1,304 | 1,052 | 251 |
| 합 계 | 16,000 | 12,871 | 3,128 |
5. 위험관리 및 파생거래
(1) 재무위험관리당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 검토, 승인합니다. 가. 시장위험1) 외환위험당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 주로 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있으며, 외환위험은 인식된 자산 및 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 환율위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산ㆍ부채의 내역과 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
| 구 분 | 통화 | 제 8(당) 3분기 | 제 7(전) 기 |
| 현금및현금성자산 | USD | 1,108,088 | 1,911,532 |
| CNY | 859 | - | |
| JPY | 855,665 | - | |
| 매출채권 | USD | 749,944,087 | 583,072,055 |
| 금융자산 합계 | 751,908,699 | 584,983,587 | |
| 매입채무 | USD | 1,711,438,020 | 2,445,505,324 |
| CNY | 737,080 | 725,760 | |
| 금융부채 합계 | 1,712,175,100 | 2,446,231,084 |
당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화 환율이 10% 변동할 경우 환산손익 결과로 인하여 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 제 8(당) 3분기 | 제 7(전) 기 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | (96,038,585) | 96,038,585 | (186,052,174) | 186,052,174 |
| CNY | (73,622) | 73,622 | (72,576) | 72,576 |
| JPY | 85,567 | (85,567) | - | - |
2) 이자율위험당사의 이자율위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율위험입니다. 당사의 차입금은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 다른 변수가 일정하고 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 아래와 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 제 8(당) 3분기 | 제 7(전) 기 | ||
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| 법인세비용차감전순손익 | (73,138,067) | 73,138,067 | (83,726,566) | 83,726,566 |
나. 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 재무적 손실이 발생할 위험으로써 보유하고 있는 수취채권, 현금및현금성자산 및 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 높은 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우 거래처의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여신용을 평가하게 됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.
당분기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 거래처로부터 의무불이행으로인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다.
당분기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 제 8(당) 3분기 | 제 7(전) 기 |
| 현금및현금성자산 | 336,154,330 | 806,671,044 |
| 단기금융상품 | 3,370,976,505 | 9,635,240,137 |
| 매출채권및기타채권 | 3,689,787,646 | 5,164,075,403 |
| 기타유동금융자산 | 230,000,000 | 47,000,000 |
| 장기금융상품 | 71,511,314 | 42,918,491 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 499,997,280 | - |
| 기타비유동금융자산 | 257,456,640 | 20,228,450 |
당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 금융자산 중 연체되거나 손상된 금융자산은 없습니다. 또한 당사가 금융자산과 관련하여 보유하고 있는 담보는 없습니다.신용위험은 현금 및 현금성자산과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다.이러한 위험을 줄이기 위해 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 다. 유동성 위험당사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 당사는 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해 주는 금융상품에 투자하고 있습니다.
당분기말 및 전기말의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.
① 제 8(당) 3분기
| (단위: 원) | |||||||
| 구 분 | 장부금액 | 현금흐름 합계 | 3개월 미만 | 3개월에서1년 이하 | 1년에서2년 이하 | 2년에서5년 이하 | 5년 초과 |
| 차입금 | 7,313,806,651 | 7,848,409,737 | 147,156,761 | 2,718,659,285 | 1,051,546,301 | 2,315,417,373 | 1,615,630,017 |
| 매입채무 | 2,784,812,667 | 2,784,812,667 | 2,784,812,667 | - | - | - | - |
| 리스부채 | 41,495,477 | 44,877,000 | 7,752,000 | 18,584,000 | 15,600,000 | 2,941,000 | - |
| 미지급금 | 727,998,014 | 727,998,014 | 727,998,014 | - | - | - | - |
| 미지급비용 | 415,403,726 | 415,403,726 | 415,403,726 | - | - | - | - |
② 제 7(전) 기
| (단위: 원) | |||||||
| 구 분 | 장부금액 | 현금흐름 합계 | 3개월 미만 | 3개월에서1년 이하 | 1년에서2년 이하 | 2년에서5년 이하 | 5년 초과 |
| 차입금 | 8,472,656,648 | 9,159,603,230 | 204,703,397 | 3,269,035,463 | 932,876,262 | 2,625,727,990 | 2,127,260,118 |
| 전환사채 | 1,060,317,637 | 1,499,000,000 | - | - | 1,499,000,000 | - | - |
| 매입채무 | 3,575,849,639 | 3,575,849,639 | 3,575,849,639 | - | - | - | - |
| 리스부채 | 45,540,903 | 48,828,720 | 7,152,000 | 25,551,720 | 7,784,000 | 8,341,000 | - |
| 미지급금 | 796,340,086 | 796,340,086 | 796,340,086 | - | - | - | - |
| 미지급비용 | 312,286,833 | 312,286,833 | 312,286,833 | - | - | - | - |
계약만기일까지의 잔여기간에 대한 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 이자지급액을 포함하고 있으며, 현재가치할인을 하지 않은 금액입니다.
(2) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 자본조달비율은 순부채를총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.당분기말 및 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기 |
| 총차입금 | 7,313,806,651 | 9,532,974,285 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (336,154,330) | (806,671,044) |
| 순부채 | 6,977,652,321 | 8,726,303,241 |
| 자본총계 | 21,404,171,530 | 21,442,197,597 |
| 총자본 | 28,381,823,851 | 30,168,500,838 |
| 자본조달비율 | 24.58% | 28.93% |
(3) 파생거래
해당사항 없습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약
제출일 현재 회사의 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약은 존재하지 않습니다.
나. 연구개발활동(1) 연구개발조직
당사 연구소는 광통신에 핵심 요소인 광트랜시버를 기반으로 광다중화장치등 광통신 관련 사업의 토탈 솔루션을 개발하고 있습니다. 이를 위한 핵심 부품, 모듈, 반제품 및 제품을 설계하고 제작하며 시험과 검증을 통해 신뢰성있는 제품을 고객에게 제공할 수 있는 기술력을 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 국내외 고객들에게 관련 제품들을 납품하고 있습니다. 또한 연구소에서는 세계최초 상용화에 성공한 5G 이동통신 및 미래 6G 이동통신에 핵심기술로 요구되고 있는 파장가변형 광트랜시버와 고속 및 장거리 전송에 필요한 핵심 기술도 회사의 사업 전략에 맞춰서 개발 진행하고 있습니다.
당사 연구소의 연구1팀은 광트랜시버의 기초가 되는 기구 및 광학 관련 부품 및 반제품 개발을 담당합니다. 연구2팀은 1팀에서 개발한 부품등을 활용하여 광트랜시버 회로를 설계하고 광트랜시버 제품을 개발하고 연구3팀에서는 광트랜시버 개발, 양산 및 검증을 위한 Firmware와 GUI등 소프트웨어를 개발합니다. 마지막으로, 연구4팀에서는 광케이블, 광다중화장치 등 광통신에 사용되는 수동 소자를 개발 및 최적화합니다.
조직도 그림.jpg 조직도 그림
2) 연구개발비용
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2023년 3분기 | 2022년 | 2021년 |
| 경상연구개발비 | 1,298 | 2,577 | 1,280 |
| 합 계 (매출액 대비 비율) |
1,298(7.49%) | 2,577(10.65%) | 1,280 (3.84%) |
주1) 별도재무제표 기준으로 작성되었습니다.
3) 연구개발실적
| 제품군 | 제품명 | 연구내용 및 결과 |
| 광트랜시버 | Bi-di 광트랜시버 개발 | . 10Gbps이하 및 10/25Gbps급까지 개발 . 고객의 요구에 따른 파장대 제품 개발 . 양산단계/매출발생중 |
| CWDM 광트랜시버 개발 | . 파장 대역에 따라 Uncooled와 Cooled로 구분 . 5G 이동통신 프론트홀에 사용 . 10/25Gbps 전송 속도 지원 . 양산단계/매출발생중 |
|
| DWDM 광트랜시버 개발 | . O-band 및 C-band Cooled 제품 . 5G 이동통신 프론트홀에 사용 . 10/25Gbps 전송 속도 지원 . 양산단계/매출발생중 |
|
| 100Gbps 광트랜시버 개발 | . SR, LR, ER, ZR 다양한 전송거리 제품 개발 . 일부 제품 양산단계/매출발생중 |
|
| 400Gbps 코히어런트 광트랜시버 개발 | . 400Gbps DCO 코히어런트 광트랜시버 . 400Gbps, 120Km까지 전송 지원 . 2022년부터 국책과제로 개발 중 . CFP2 및 QSFP-DD 형태로 개발 중 |
|
| 파장가변형 광트랜시버 개발 | . 10Gbps 16파장 가변형 개발 완료 . 25Gbps O-band/C-band 16파장 가변형 개발중 |
|
| 아날로그 TOSA 개발 | . 광대역 무선 전송 위한 아날로그 TOSA . 고객 요구 따른 다양한 파장대 제품 개발 . 양산단계/매출발생중 |
|
| 광다중화장치 | 5G 프론트홀 광다중화장치 개발 | . 5G 프론트홀 위한 광다중화장치. CWDM과 DWDM 및 혼합사용. O-band 및 C-band 지원. 양산단계/매출발생중 |
| 광가입자망 광다중화장치 개발 | . 1기가급과 10기가급 FTTH 동일회선 서비스용 . 양산단계/매출발생중 |
7. 기타 참고사항
가. 상표 관리 및 고객서비스 관련 정책
당사는 고객에 대해 필요한 경우 별도의 고객 서비스 정책을 구비하고 있으나 상세한사항은 고객과의 약정에 의해 공개하지 않습니다.
나. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황
당사가 현재 보유한 주요 지적재산권 현황은 아래와 같습니다.
| 번호 | 구분 | 내 용 | 출원일 | 등록일 | 출원/등록번호 | 출원국 |
| 1 | 특허권 | 양방향 광 송수신기 | 2011.12.21 | 2012.07.31 | 10-1171205 | 한국 |
| 2 | 특허권 | 광 서브 어셈블리 | 2017.12.08 | 2019.07.03 | 10-1998245 | 한국 |
| 3 | 특허권 | 광학계 구조를 단순화한 광 서브 어셈블리 | 2017.12.08 | 2019.07.03 | 10-1998234 | 한국 |
| 4 | 특허권 | 실시간 선로번호 정보를 제공하는 광분배 장치 및 이를 포함하는 네트워크 시스템 | 2018.09.21 | 2020.05.01 | 10-2108727 | 한국 |
| 5 | 특허권 | 조밀 파장분할다중화를 위한 광합파 및 광분파장치 | 2019.09.20 | 2021.07.26 | 10-2284163 | 한국 |
| 6 | 특허권 | 채널별 신호 레벨 차등화를 통한 파장 잠금 기능을 갖는 파장 가변형 광송수신 장치 | 2020.04.10 | 2021.12.01 | 10-2335782 | 한국 |
| 7 | 특허권 | 자동 채널 세팅이 가능한 가변 광모듈 및 이를 포함하는 광통신 시스템 | 2020.07.14 | 2022.03.15 | 10-2376235 | 한국 |
| 8 | 특허권 | 고속 주파수 훑음 광원 장치 | 2020.11.30 | 2021.11.11 | 10-2327284 | 한국 |
| 9 | 특허권 | 파장 잠금 기능을 가지는 파장 가변형 광송수신 장치 | 2021.11.30 | 2023.02.21 | 10-2503363 | 한국 |
| 10 | 특허권 | 자동 채널 세팅이 가능한 가변 광모듈 및 이를 포함하는 광통신 시스템 | 2021.12.16 | 2022.11.01 | 10-2463303 | 한국 |
| 11 | 특허권 | 파장 잠금 기능을 가지는 파장 가변형 광송수신 장치 | 2022.10.11 | - | 10-2022-0130123 | 한국 |
| 12 | 특허권 | 단일집적형 멀티빔 조향기 | 2022.10.28 | - | 10-2022-0140901 | 한국 |
| 13 | 특허권 | 광망의 응급복구 시스템 및 그 방법 | 2022.12.30 | - | 10-2022-0191171 | 한국 |
| 번호 | 구분 | 내 용 | 출원일 | 등록일 | 출원/등록번호 | 출원국 |
| 1 | 상표권 | ㈜옵티코어 상표권 | 2017.12.08 | 2018.03.12 | 401339567 | 한국 |
| 2 | 상표권 | ㈜옵티코어 상표권 제[07]류 | 2023.05.30 | - | 40-2023-0095095 | 한국 |
| 3 | 상표권 | ㈜옵티코어 상표권 제[09]류 | 2023.05.30 | - | 40-2023-0095096 | 한국 |
| 4 | 상표권 | ㈜옵티코어 상표권 제[10]류 | 2023.05.30 | - | 40-2023-0095097 | 한국 |
다. 법률/규정 등에 의한 규제사항- 현재 해당사항이 없습니다.
라. 환경관련 규제 및 준수- 현재 해당사항이 없습니다.
마. 시장여건 및 영업의 개황 (1) 산업의 특성
광통신 산업은 모든 통신망의 근간이 되는 산업이며 높은 수준의 신뢰성이 요구되는 기술집약형 산업입니다. 한 번 설치가 되면 10년~12년의 기간 동안 운영이 되어야하며, 원활한 통신서비스 제공을 위해서는 운영 기간동안 장애가 없어야 합니다. 광트랜시버 경우 제품 설계에 대한 검증에서 기능 및 성능에 대한 시험 및 통신시스템과의 정합 시험과 500시간 및 2,000시간의 실제 운영 환경과 유사한 환경에서 신뢰성 시험을 포함해서 6개월~1년간의 검증 기간을 가지고 신뢰성을 보증하고 있습니다.
또한 광통신산업은 국가 통신인프라 정책과 투자에 의한 영향을 받습니다. 기술의 세대별 발전 단계에 따른 국가의 정책적인 리드와 이에따른 정부와 통신사업자의 투자가 산업의 성장 및 발전과 밀접한 연관성을 가집니다.
광통신은 국제 표준화 기구에서 제정한 표준에 따라 기술이 정해지지만 고객별로 다양한 요구조건이 있을 수 있습니다. 따라서 고객과의 밀접한 소통 및 고객의 환경에 대한 사전 이해와 이를 구현할 수 있는 기술력등 다방면에서 축적된 노하우를 필요로 합니다. 당사의 경우 회사의 업력은 짧지만 다년간의 개발과 생산 및 사업 경험을 보유한 인력을 보유하고 고객과 시장이 요구하는 다양한 기술과 제품을 지속적으로 개발하고 있습니다.
최근 광통신의 추이가 망통합, 고속, 장거리화로 발전하고 있고 데이터센터와 같은 비통신분야 시장에 적용이 확대되고 있습니다. 당사도 이에 맞춰 파장가변형과 코히어런트 기술등 다양한 선도 기술 개발을 지속적으로 추진하고 있습니다.
(2) 산업의 성장성
데이터 트래픽이 폭증하면서 광통신 산업의 발전이 가속화되고 있습니다. 기존의 초고속인터넷 뿐만 아니라 4G와 5G로 대표되는 이동통신에서도 요구되는 데이터 전송을 해결하기 위한 최적의 방법으로서 광통신이 사용되고 있습니다. 이에 따라 광통신 산업 전반에 대해 2020년~2026년간 연평균 8% 이상으로 성장할 것으로 예상하고 있으며, 광트랜시버는 동기간 중 17.9%의 연평균성장율을 보일 것으로 예상하고 있습니다. (Fuji Chimera Research Institute, 2021년 12월)
1) 무선이동통신 시장국내의 5G 트래픽은 869,021 TB이며 이는 전년 동기 대비 24% 증가한 수치이며, 3G와 4G를 포함한 무선이동통신 트랙픽은 1,082,874 TB에 이릅니다. 1가입자당 트래픽은 23년 1월 13,052MB에서 8월에는 16,690MB으로 28% 증가하였습니다.(과학기술정보통신부 2023년 8월 기준)
5G 이동통신망은 광통신을 근간으로 합니다. 따라서 5G 이동통신시장의 지속적인 성장은 광트랜시버 시장의 지속적인 성장을 견인합니다. 이와 더불어, 5G 무선이동통신을 활용한 자율주행차, 원격진료, AI, VR/XR등과 같은 대용량의 트래픽이 요구되는 응용서비스가 늘어난다면 이를 지원하기 위한 5G 이동통신망에 대한 투자도 늘어날 것이며 이에 따라 질적인 면 (속도의 증가)와 양적인 면 (수량의 증가) 모두에서 무선이동통신을 위한 광트랜시버 시장규모의 증가도 가속화될 것으로 예상하고 있습니다.
2) 광가입자망 (FTTH) 시장
COVID-19이후 재택 근무 및 원격회의등이 증가하고, 가정에서의 고화질 동영상과 OTT 서비스의 확산으로 트레픽 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 이에 따라 기존의 1Giga급 서비스를 10Giga급으로 업그레이드하는 신규 수요가 발생될 것으로 보이며 이와 같은 발전이 추후 시장을 견인하는 원동력이 될 것으로 기대하고 있습니다.
또한 일부 국가에서 시작되고 있는 무선이동통신망과 광가입자망의 통합 움직임도 미래를 대비한 새로운 기술을 도입한다는 점에서 전반적인 수요 증가의 동력으로 작용할 것으로 보입니다.
3) Datacom 시장Datacom 시장은 구글, 애플, 아마존과 같은 글로벌 인터넷 기업들의 대규모 데이터센터 건립에 대한 투자가 늘어나면서 본격적으로 성장하였으며, 최근 AI의 활용 증가와 모바일 디바이스의 발전으로 네트워크 데이터량은 과거 우리가 경험해 보지 못한 수준으로 빠르게 증가하고, COVID-19이후 디지털화가 가속화됨에 따라 과거와 비교도 할 수 없을 정도로 빠른 속도로 데이터가 생성되고 있어 AI의 발전과 함께 데이터와 관련된 산업도 빠르게 발전하고 있습니다. 이들 글로벌 인터넷 기업들과 더불어 이동통신망에서의 모바일 에지컴퓨팅의 대두와 클라우드 서비스의 증가세에 따른 다양한 규모의 데이터센터가 생겨날 것으로 예상됨에 따라, 향후 몇 년간 가장 큰 성장이 예상되는 시장으로 손꼽히고 있습니다.
Datacom 시장은 그 동안은 글로벌 대기업과 중국 기업들이 과점하는 시장이었습니다. 특히 가격적인 장점과 거대한 내수 시장을 배후에 두고 있는 중국 기업들의 약진이 최근 몇 년간 괄목할 만했던 시장입니다. 하지만 최근의 국가간 무역 분쟁에 따라 이와 같은 시장 구도에 변화가 발생하고 있습니다. 이런 시장의 변화가 신규 시장의 창출의 계기가 될 것으로 생각됩니다.
(3) 경기 변동성의 특성 및 계절성
광트랜시버와 광다중화장치는 통신망에 사용되는 제품으로 통신사업자의 투자사이클과 밀접한 관계를 가집니다. 통신사업자 투자사이클은 기술 도입 주기에 따라 움직이는 경향을 보이나, 새로운 기술이 주기적으로 도입되어 투자의 주된 동력으로 작동하므로 시장 규모는 연별로 다소 편차는 있지만 꾸준하게 유지되는 성향을 보입니다.
이동통신의 경우를 보면 새로운 기술이 대개 10년 주기로 도입이 되고 있습니다. 하지만 새로운 기술이도입이 되어도 통신 서비스의 특성상 기존 기술에 대한 업그레이드, 유지/보수를 위한 투자는 계속 이어지게 됩니다. 따라서 통신의 투자계획은 비교적 장기간의 계획에 따라 이루어지게 되며, 경기 변동에 따른 영향은 적은 편입니다. 국가기간 산업이라는 통신시장의 특성 상 국가의 통신 인프라 정책 방향 설정이나 이에 따른 인프라 촉진 정책등이 시장에 영향을 줄 수 있습니다.
또한 연단위 투자 계획을 수립하고 집행하는 통신사업자 사업 특성에 따라 연초보다는 하반기에 수요가 증가하는 경향이 있습니다.
(4) 국내외 시장여건 및 영업의 개황1) 무선이동통신 시장
국내 경우 2019년에 5G 초기 도입 이후 프론트홀에 주로 사용되고 있는 10Gbps 광트랜시버에서 25Gbps로의 전이가 시작되고 있고 프론트홀의 발전에 따른 백홀에서의 100Gbps 이상급의 고속 광트랜시버에 대한 수요도 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 또한 기존 4G 통신망에 대한 지속적인 업그레이드도 지속될 것으로 예상되어 6G가 시작되는 2028년까지도 당사 제품인 광트랜시버와 광다중화장치 대한 수요가 꾸준할 것으로 전망됩니다.
또한 신규 주파수 대역의 도입과 이에 따른 새로운 기술에 대한 이동통신 인프라에 대한 투자가 활성화된다면 광트랜시버 수요의 증가세는 가파라질 것으로 보입니다. 5G와 이어지는 6G에서 사용하는 주파수 대역은 기존 4G 까지의 대역에 비해 그 특성에 따라 더욱 많은 수의 기지국을 필요로 합니다. 과학기술정보통신부가 5G 도입 초기인 2018년 4월에 발표한 자료에 따르면 5G를 위해서는 4G 대비 최소 4.3배 많은 기지국이 필요하며 이를 지원하기 위한 유선 백홀 및 프론트홀 구축이 중요하다고 강조한만큼 향후 5G 추가적인 구축뿐 아니라 6G 도입 시기 까지도 당사 제품에 대한 수요는 지속적으로 발생할 것으로 예상됩니다.
당사는 현재 국내 통신사업자에 10Gbps와 25Gbps 프론트홀 광트랜시버와 100Gbps 백홀 광트랜시버 및 프론트홀용 광다중화장치를 주로 공급하고 있고, 이외 중계기용 광트랜시버도 같이 공급하고 있습니다. 향후 국내 시장에서 고객의 확대와 제품 경쟁력 강화를 통한 해외 시장으로의 진입을 통해 시장을 확대하려 노력하고 있습니다.
2) 광가입자망 (FTTH) 시장
광가입자망 시장은 기존의 1Giga급 서비스의 보편화에 따른 10Giga급으로의 발전이 시장을 견인할 것으로 기대하고 있습니다. 국내에서도 케이티가 2018년부터 10Giga급 서비스를 개시한데 이어, LG유플러스가 2020년에 10Giga급 서비스를 개시했고, SK브로드밴드도 2023년부터는 1Giga급과 10Giga급을 통합해서 서비스 시작하는 것으로 언론에 보도되고 있습니다. 해외에서도 미국과 일본의 주요 사업자들을 시작으로 10Giga급 서비스 위한 네트워크 도입이 확산되고 있습니다.
당사는 현재 국내시장에서 10Giga급 광트랜시버를 판매하고 있으며 내년부터 시작되는 1Giga급과 10Giga급 통합망에서도 당사 광트랜시버가 선정되어 매출이 발생할 것으로 기대하고 있습니다. 10Giga급이 이제 시작 단계인만큼 향후 시장 수요는 더욱 늘어날 것으로 전망합니다.
3) Datacom 시장
Datacom 시장은 시장 규모나 성장율 측면에서 무선이동통신과 초고속인터넷 시장을 포함하는 Telecom 시장에 버금하는 시장입니다. 최근에 발생하고 있는 Datacom 시장의 변화에 맞춰서 당사도 시장 진입을 준비하고 있습니다. Datacom 시장의 현재 주 수요 제품인 100Gbps 광트랜시버 경쟁력 강화와 새롭게 대두되는 400Gbps 광트랜시버에서 경쟁력 있는 제품을 선행적으로 개발하여 새로운 시장 진입에 대한 기반으로 삼으려고 노력하고 있습니다. (5) 경쟁상황 및 경쟁력 요소, 시장점유율
당사의 주력 제품인 광트랜시버 시장은 국내 시장 경우 4~5 곳의 국내 업체와 다수의 해외 업체들이 경쟁하고 있는 것으로 파악되며, 해외 시장은 주로 미국과 중국 업체들이 경쟁하고 있는 것으로 알려져 있습니다.
광트랜시버 국내 시장 경우 통신사업자가 직접 구매하는 경우와 통신장비사를 통해 간접적으로 구매하는 경우 (통신장비사에서 통신장비와 같이 공급)로 구분됩니다. 당사는 2019년 시장 진입 이후 통신사업자 직접 구매 시장에서 빠르게 시장점유율을 늘리고 있으며, 현재 동시장에서 가장 높은 시장점유율을 보유하고 있습니다. 반면에, 통신장비사를 통한 간접 구매 시장에서는 짧은 업력으로 인한 늦은 시장 진입으로 시장점유율이 높지 않은 편입니다. 향후 유ㆍ무선 통합, 5G Advanced의 도입, 6G 준비 및 Telecom과 Datacom 시장의 중첩 등과 같은 시장의 변화 요소가 발생할 것으로 예상됩니다. 당사는 이와 같은 시장의 변화 트렌드를 발판으로 삼아 선행기술의 개발을 통한 시장의 변화에 맞는 제품의 적시 출시로 시장을 확대하기 위해 노력하고 있습니다.
광트랜시버 시장의 핵심 경쟁 요소는 제품의 기술경쟁력 및 가격경쟁력 과 높은 제품 품질을 통한 고객가치의 향상을 들 수 있습니다. 당사는 제품 기술과 가격 경쟁력 제고를 위해 자회사를 통해 광트랜시버의 핵심인 레이저다이오드의 개발을 통한 기술의 내재화를 진행하고 있으며, 이를 기반으로 파장가변형과 100Gbps/400Gbps의 고속 광트랜시버 및 장거리 전송을 위한 코히어런트 광트랜시버와 유ㆍ무선 통합형 광트랜시버까지 향후 시장의 변화에 부합되는 기술을 선행 개발하고 있습니다. 400Gbps 코히어런트 광트랜시버 개발 위한 국책과제에 경쟁을 통해 개발사로 선정된 점과 광가입자망 통합형 제품에 대한 실증과제에 광트랜시버 공급사로 선정된 점은 당사의 기술력이 인정받는 결과로 보여집니다. 또한 당사는 국내 리딩 통신사업자에서 유일하게 무선이동통신용 10Gbps와 25Gbps 두 종의 광트랜시버 모두에 대한 제품 인증을 보유하고 있으며, 지속적으로 점유율을 높이고 있습니다. 이런 점 또한 당사의 제품의 기술ㆍ가격경쟁력과 품질의 지속적인 향상을 통한 고객가치 향상을 위한 노력을 입증하는 결과로 볼 수 있습니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 연결 요약 재무제표1) 재무상태표
(단위 : 원)
| 과 목 | 제 8기 3분기 | 제 7기 |
| 2023년 9월 30일 | 2022년 12월 31일 | |
| [자산총계] | 33,224,935,514 | 36,271,947,953 |
| ㆍ유동자산 | 19,035,387,312 | 25,163,562,042 |
| ㆍ비유동자산 | 14,189,548,202 | 11,108,385,911 |
| [부채총계] | 12,366,238,591 | 14,969,953,175 |
| ㆍ유동부채 | 7,182,537,465 | 8,252,067,312 |
| ㆍ비유동부채 | 5,183,701,126 | 6,717,885,863 |
| [자본총계] | 20,858,696,923 | 21,301,994,778 |
| 지배기업 소유주지분 | 20,968,853,072 | 21,280,503,717 |
| ㆍ자본금 | 2,813,709,600 | 2,620,135,500 |
| ㆍ자본잉여금 | 28,065,798,148 | 26,451,859,878 |
| ㆍ기타자본구성요소 | 1,045,765,073 | 1,014,382,061 |
| ㆍ이익잉여금(결손금) | (10,956,419,749) | (8,805,873,722) |
| 비지배지분 | (110,156,149) | 21,491,061 |
| 종속,관계,공동기업투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 |
2) 포괄손익계산서
(단위 : 원)
| 과 목 | 제 8기 3분기 | 제 7기 |
| 2023.01.01 ~ 2023.09.30 | 2022.01.01 ~ 2022.12.31 | |
| 매출액 | 17,331,605,821 | 24,318,584,868 |
| 영업이익(손실) | (2,258,827,658) | (2,680,099,071) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (2,282,193,237) | (11,202,517,327) |
| 당기순이익(당기순손실) | (2,282,193,237) | (10,801,490,987) |
| 총포괄이익(총포괄손실) | (2,268,999,679) | (10,837,646,822) |
| 주당순이익(주당순손실) | (82) | (534) |
| 연결에 포함된 회사수 | 2 | 1 |
주1) 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.
나. 별도 요약 재무제표1) 재무상태표
(단위 : 원)
| 과 목 | 제 8기 3분기 | 제 7기 | 제 6기 |
| 2023년 9월 30일 | 2022년 12월 31일 | 2021년 12월 31일 | |
| [자산총계] | 33,292,486,728 | 36,266,947,856 | 27,165,800,888 |
| ㆍ유동자산 | 18,492,881,074 | 25,010,874,009 | 18,425,489,952 |
| ㆍ비유동자산 | 14,799,605,654 | 11,256,073,847 | 8,740,310,936 |
| [부채총계] | 11,888,315,198 | 14,824,750,259 | 22,206,045,628 |
| ㆍ유동부채 | 6,742,096,785 | 8,136,730,191 | 7,493,546,865 |
| ㆍ비유동부채 | 5,146,218,413 | 6,688,020,068 | 14,712,498,763 |
| [자본총계] | 21,404,171,530 | 21,442,197,597 | 4,959,755,260 |
| ㆍ자본금 | 2,813,709,600 | 2,620,135,500 | 275,000,000 |
| ㆍ자본잉여금 | 28,065,798,148 | 26,451,859,878 | 70,000,000 |
| ㆍ기타자본구성요소 | 1,032,571,515 | 1,014,382,061 | 2,629,492,909 |
| ㆍ이익잉여금(결손금) | (10,507,907,733) | (8,644,179,842) | 1,985,262,351 |
| 종속,관계,공동기업투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | - |
2) 포괄손익계산서
(단위 : 원)
| 과 목 | 제8기 3분기 | 제 7기 | 제 6기 |
| 2023.01.01 ~2023.09.30 | 2022.01.01 ~2022.12.31 | 2021.01.01 ~2021.12.31 | |
| 매출액 | 17,331,605,821 | 24,198,584,868 | 33,352,513,360 |
| 영업이익(손실) | (1,846,301,500) | (2,469,190,824) | 6,010,193,682 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,863,727,891) | (10,984,427,597) | 3,469,907,013 |
| 당기순이익(당기순손실) | (1,863,727,891) | (10,587,575,022) | 2,563,173,181 |
| 총포괄이익(총포괄손실) | (1,863,727,891) | (10,629,442,193) | 2,523,491,624 |
| 주당순이익(주당순손실) | (71) | (523) | 155 |
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표
제 8 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 7 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
19,035,387,312
25,163,562,042
현금및현금성자산
739,905,980
894,203,328
단기금융상품
3,499,965,505
9,635,240,137
매출채권 및 기타채권
3,698,551,801
5,227,679,712
계약자산
746,500,000
0
재고자산
9,375,063,504
8,830,287,229
기타유동금융자산
230,000,000
47,000,000
기타유동자산
721,178,802
323,945,130
당기법인세자산
24,221,720
205,206,506
비유동자산
14,189,548,202
11,108,385,911
장기금융상품
71,511,314
42,918,491
기타포괄손익-공정가치 금융자산
499,997,280
0
유형자산
12,340,186,040
10,443,741,569
사용권자산
80,846,479
52,338,696
무형자산
918,923,581
528,531,837
기타비유동금융자산
278,083,508
40,855,318
자산총계
33,224,935,514
36,271,947,953
부채
유동부채
7,182,537,465
8,252,067,312
매입채무 및 기타채무
3,959,950,675
4,709,069,108
단기차입금
2,300,000,000
2,850,000,000
유동성장기차입금
653,579,996
397,809,996
유동 리스부채
26,187,061
37,135,764
기타 유동부채
242,819,733
258,052,444
비유동부채
5,183,701,126
6,717,885,863
장기차입금
4,660,226,655
5,224,846,652
비유동 리스부채
16,281,508
13,645,270
확정급여부채
507,192,963
419,076,304
전환사채
0
1,060,317,637
부채총계
12,366,238,591
14,969,953,175
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
20,968,853,072
21,280,503,717
자본금
2,813,709,600
2,620,135,500
자본잉여금
28,065,798,148
26,451,859,878
기타자본구성요소
1,045,765,073
1,014,382,061
이익잉여금(결손금)
(10,956,419,749)
(8,805,873,722)
비지배지분
(110,156,149)
21,491,061
자본총계
20,858,696,923
21,301,994,778
자본과부채총계
33,224,935,514
36,271,947,953
| 제 8 기 3분기말 | 제 7 기말 | |
|---|---|---|
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
수익(매출액)
7,079,200,699
17,331,605,821
4,007,148,437
17,474,461,898
매출원가
5,809,324,444
14,725,234,942
4,503,527,674
15,323,549,154
매출총이익
1,269,876,255
2,606,370,879
(496,379,237)
2,150,912,744
판매비와관리비
1,228,252,881
4,865,198,537
2,072,082,138
4,560,815,208
영업이익(손실)
41,623,374
(2,258,827,658)
(2,568,461,375)
(2,409,902,464)
금융수익
38,058,105
186,925,979
5,259,427
22,300,050
금융비용
60,564,008
283,957,945
47,287,282
7,100,459,925
기타이익
63,500,476
260,333,615
63,535,610
141,067,383
기타비용
64,819,661
186,667,228
263,017,503
463,630,911
법인세비용차감전순이익(손실)
17,798,286
(2,282,193,237)
(2,809,971,123)
(9,810,625,867)
법인세비용(수익)
0
0
(2,397,909)
(798,339,090)
당기순이익(손실)
17,798,286
(2,282,193,237)
(2,807,573,214)
(9,012,286,777)
기타포괄손익
13,193,558
13,193,558
0
(163,747,493)
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)
13,193,558
13,193,558
0
0
해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)
13,193,558
13,193,558
0
0
당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)
0
0
0
(163,747,493)
확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)
0
0
0
(163,747,493)
총포괄손익
30,991,844
(2,268,999,679)
(2,807,573,214)
(9,176,034,270)
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)
64,846,044
(2,150,546,027)
(2,799,207,341)
(8,926,138,180)
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)
(47,047,758)
(131,647,210)
(8,365,873)
(86,148,597)
포괄손익의 귀속
포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
78,039,602
(2,137,352,469)
(2,799,207,341)
(9,090,178,108)
포괄손익, 비지배지분
(47,047,758)
(131,647,210)
(8,365,873)
(85,856,162)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
2
(82)
(127)
(459)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
2
(82)
(127)
(459)
| | 제 8 기 3분기 | | 제 7 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표
제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
2022.01.01 (기초자본)
275,000,000
70,000,000
2,629,492,909
1,985,262,351
4,959,755,260
0
4,959,755,260
당기순이익(손실)
0
0
0
(8,926,138,180)
(8,926,138,180)
(86,148,597)
(9,012,286,777)
확정급여채무의 재측정요소
0
0
0
(164,039,928)
(164,039,928)
292,435
(163,747,493)
해외사업환산손익
0
0
0
0
0
0
0
주식선택권
0
0
1,376,301,285
0
1,376,301,285
0
1,376,301,285
복합금융상품 전환
93,360,000
15,275,110,035
0
0
15,368,470,035
0
15,368,470,035
무상증자
1,841,800,000
(1,852,442,840)
0
0
(10,642,840)
0
(10,642,840)
자기주식 거래로 인한 증감
0
0
0
0
0
0
0
연결대상범위의 변동
0
0
0
0
0
(142,047,107)
(142,047,107)
2022.09.30 (기말자본)
2,210,160,000
13,492,667,195
4,005,794,194
(7,104,915,757)
12,603,705,632
(227,903,269)
12,375,802,363
2023.01.01 (기초자본)
2,620,135,500
26,451,859,878
1,014,382,061
(8,805,873,722)
21,280,503,717
21,491,061
21,301,994,778
당기순이익(손실)
0
0
0
(2,150,546,027)
(2,150,546,027)
(131,647,210)
(2,282,193,237)
확정급여채무의 재측정요소
0
0
0
0
0
0
0
해외사업환산손익
0
0
13,193,558
0
13,193,558
0
13,193,558
주식선택권
99,000,000
556,644,000
609,937,114
0
1,265,581,114
0
1,265,581,114
복합금융상품 전환
94,574,100
1,057,294,270
0
0
1,151,868,370
0
1,151,868,370
무상증자
0
0
0
0
0
0
0
자기주식 거래로 인한 증감
0
0
(591,747,660)
0
(591,747,660)
0
(591,747,660)
연결대상범위의 변동
0
0
0
0
0
0
0
2023.09.30 (기말자본)
2,813,709,600
28,065,798,148
1,045,765,073
(10,956,419,749)
20,968,853,072
(110,156,149)
20,858,696,923
| | 자본 | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표
제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
(1,150,156,828)
941,093,172
당기순이익(손실)
(2,282,193,237)
(9,012,286,777)
손익항목의 조정
2,297,079,975
7,850,417,656
감가상각비
503,841,240
349,532,506
무형자산상각비
42,004,592
24,232,739
퇴직급여
251,479,041
99,225,264
주식보상비용
1,104,634,448
996,589,167
재고자산평가손실
260,011,458
57,124,634
재고자산폐기손실
(31,054,420)
(53,171,344)
이자비용
283,957,945
439,668,973
외화환산손실
17,888,678
186,529,844
파생상품평가손실
0
6,660,790,952
잡손실
0
1,343,484
기타 현금의 유출 없는 비용등
77,325,507
0
법인세비용
0
(798,339,090)
이자수익
(168,050,759)
(22,300,050)
외화환산이익
(26,082,535)
(89,793,013)
잡이익
0
(1,016,410)
단기금융상품 평가이익
(18,875,220)
0
영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의변동
(1,124,113,063)
2,563,979,597
매출채권의 감소(증가)
1,899,853,414
3,871,394,479
계약자산의 감소(증가)
(746,500,000)
0
미수금의 감소(증가)
(139,459,632)
(280,652,050)
미수수익의 감소(증가)
0
(16,557,338)
선급금의 감소(증가)
(218,565,557)
(16,140,535)
선급비용의 감소 (증가)
(205,512,815)
(7,575,604)
재고자산의 감소(증가)
(750,439,913)
(1,817,084,369)
매입채무의 증가(감소)
(809,376,245)
1,173,490,855
미지급금의 증가(감소)
(60,103,788)
(252,915,332)
미지급비용의 증가(감소)
92,768,029
(164,935,486)
선수금의 증가(감소)
(43,746,000)
153,875,369
선수수익의 증가(감소)
26,861,233
6,134,704
예수금의 증가(감소)
1,639,776
3,259,760
퇴직금의 지급
(171,531,565)
(88,314,856)
이자의 수취
154,752,113
22,203,719
이자의 지급
(171,463,236)
(138,131,033)
법인세의 납부(환급)
(24,219,380)
(345,089,990)
투자활동현금흐름
2,376,169,076
(3,010,272,486)
단기금융상품의 감소
30,711,524,023
0
보증금의 감소
37,000,000
10,000,000
단기금융상품의 취득
(24,557,374,171)
0
장기금융상품의 취득
(28,592,823)
(11,589,324)
기타포괄손익-공정가치 금융자산 취득
(499,997,280)
0
유형자산의 취득
(2,363,348,405)
(2,565,444,038)
건설중인자산의 취득
0
(102,283,070)
무형자산의 취득
(430,003,268)
(17,530,500)
보증금의 증가
(493,039,000)
(30,320,000)
사업결합으로 인한 현금유출액
0
(293,105,554)
재무활동현금흐름
(1,393,559,377)
(146,794,166)
단기차입금의 증가
1,100,000,000
1,567,000,000
장기차입금의 증가
0
310,000,000
주식선택권행사로 인한 현금유입
99,000,000
0
단기차입금의 상환
(1,650,000,000)
(1,091,017,253)
유동성장기차입금의 감소
(308,849,997)
(185,163,353)
임대보증금의 감소
0
(700,000,000)
리스부채의 상환
(41,961,720)
(36,970,720)
증자비용의 지급
(591,747,660)
(10,642,840)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
13,249,781
299,813
현금및현금성자산의순증가(감소)
(154,297,348)
(2,215,673,667)
기초현금및현금성자산
894,203,328
3,423,745,042
기말현금및현금성자산
739,905,980
1,208,071,375
| 제 8 기 3분기 | 제 7 기 3분기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석
| 제 8(당) 기 3분기 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 |
| 제 7(전) 기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 |
| 주식회사 옵티코어와 종속기업 |
1. 일반사항주식회사 옵티코어(이하 "지배기업" 또는 "당사")는 당사와 그 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 '연결실체')을 연결대상으로 하여 분기연결재무제표를 작성하였습니다.
(1) 지배기업의 개요주식회사 옵티코어(이하'지배기업')은 2016년 2월 17일에 설립되어 통신부품 및 전자부품 제조업 및 전자부품 도,소매업을 주요 사업으로 하고 있으며, 지배기업의 본사 및 공장은 경기도 화성시 동탄기흥로 602에 소재하고 있습니다.지배기업은 2022년 12월 29일 한국거래소가 개설한 코스닥 시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 지배기업의 주주 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||
|---|---|---|
| 주 주 명 | 보통주(*) | 지분율 |
| --- | --- | --- |
| 진재현 | 9,630,000 | 34.23% |
| 김도훈 | 1,200,000 | 4.26% |
| 전근선 | 600,000 | 2.13% |
| 박경수 | 460,000 | 1.63% |
| 김진환 | 160,000 | 0.57% |
| 기타주주 | 15,016,002 | 53.37% |
| 자기주식 | 1,071,094 | 3.81% |
| 합 계 | 28,137,096 | 100.00% |
(2) 종속기업의 현황 및 개요
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 소재지 | 지배지분율 | 결산월 | 업종 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)이포토닉스(*1) | 대전 | 50% | 50% | 12월 | 제조업 |
| 무한오보극광통과기유한공사 | 중국 | 100% | - | 12월 | 광통신 기술개발 및 판매 |
전기 중 (주)이포토닉스의 발행주식 170,000주 중 85,001주(지분율 50%)를 취득하여 연결대상 범위에 편입하였습니다.
(3) 종속기업의 요약 재무정보① 당분기말
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)이포토닉스 | 246,475,968 | 466,798,092 | (220,322,124) | 2,667,600 | (385,255,015) | (385,255,015) |
| 무한오보극광통과기유한공사 | 530,298,528 | 11,125,301 | 519,173,227 | - | (33,210,331) | (20,016,773) |
② 전기말
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)이포토닉스 | 188,178,310 | 145,202,916 | 42,975,394 | 120,000,000 | (213,915,964) | (208,204,628) |
2. 재무제표 작성 기준
연결회사의 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 분기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
가. 연결회사가 신규 적용한 제 ·개정 기준서 및 해석서
연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 해당 기준서 및 해석서의 개정이 연결회사의 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’(개정): 중요한 회계정책 공시
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’(개정): 리픽싱 조건 금융부채 공시
- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경 및 오류’(개정): 회계추정치 정의
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세’(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약’(제정): 기준서 제1104호 '보험계약’ 대체
나. 연결회사가 적용하지 않은 제 ·개정 기준서 및 해석서
제정ㆍ공표되었으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 연결회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류
개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다.
또한, 기업이 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우, 보고일 또는 그 이전에 준수되도록 요구되는 약정사항만이 부채를 유동 또는 비유동으로 분류하는 데 영향을 미치며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수했는지 여부에 좌우되는 비유동부채의 경우, 해당 약정사항에 대한 정보 및 기업이 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황 등을 공시하도록 추가 개정되었습니다.
개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 위험관리4.1 재무위험관리연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 검토, 승인합니다.(1) 시장위험가) 외환위험연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 주로 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있으며, 외환위험은 인식된 자산 및 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 환율위험에 노출되어 있는 연결실체의 금융자산ㆍ부채의 내역과 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 통화 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | USD | 1,108,088 | 1,911,532 |
| CNY | 859 | - | |
| JPY | 855,665 | - | |
| 매출채권 | USD | 749,944,087 | 583,072,055 |
| 금융자산 합계 | 751,908,699 | 584,983,587 | |
| 매입채무 | USD | 1,711,438,020 | 2,445,505,324 |
| CNY | 737,080 | 725,760 | |
| 금융부채 합계 | 1,712,175,100 | 2,446,231,084 |
당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화 환율이 10% 변동할 경우 환산손익 결과로 인하여 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | (96,038,585) | 96,038,585 | (186,052,174) | 186,052,174 |
| CNY | (73,622) | 73,622 | (72,576) | 72,576 |
| JPY | 85,567 | (85,567) | - | - |
나) 이자율위험연결실체의 이자율위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율위험입니다. 연결실체의 차입금은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 다른 변수가 일정하고 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 아래와 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 법인세비용차감전순손익 | (76,138,067) | 76,138,067 | (83,726,566) | 83,726,566 |
(2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 재무적 손실이 발생할 위험으로써 보유하고 있는 수취채권, 현금 및 현금성자산 및 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 높은 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우 거래처의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여신용을 평가하게 됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.당분기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 거래처로부터 의무불이행으로인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다.
당분기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 739,905,980 | 894,203,328 |
| 단기금융상품 | 3,499,965,505 | 9,635,240,137 |
| 매출채권및기타채권 | 3,698,551,801 | 5,227,679,712 |
| 기타유동금융자산 | 230,000,000 | 47,000,000 |
| 장기금융상품 | 71,511,314 | 42,918,491 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 499,997,280 | - |
| 기타비유동금융자산 | 278,083,508 | 40,855,318 |
당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 금융자산 중 연체되거나 손상된 금융자산은 없습니다. 또한 연결실체가 금융자산과 관련하여 보유하고 있는 담보는 없습니다.신용위험은 현금및현금성자산과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다.이러한 위험을 줄이기 위해 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.(3) 유동성 위험 연결실체는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 연결실체는 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해 주는 금융상품에 투자하고 있습니다.당분기말 및 전기말의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.
① 제 8(당) 기 3분기말
| (단위: 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 현금흐름 합계 | 3개월 미만 | 3개월에서1년 이하 | 1년에서2년 이하 | 2년에서5년 이하 | 5년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금 | 7,613,806,651 | 8,148,409,737 | 147,156,761 | 3,018,659,285 | 1,051,546,301 | 2,315,417,373 | 1,615,630,017 |
| 매입채무 | 2,784,812,667 | 2,784,812,667 | 2,784,812,667 | - | - | - | - |
| 리스부채 | 42,468,569 | 45,857,000 | 8,732,000 | 18,584,000 | 15,600,000 | 2,941,000 | - |
| 미지급금 | 728,067,115 | 728,067,115 | 728,067,115 | - | - | - | - |
| 미지급비용 | 447,070,893 | 447,070,893 | 447,070,893 | - | - | - | - |
② 제 7(전) 기말
| (단위: 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 현금흐름 합계 | 3개월 미만 | 3개월에서1년 이하 | 1년에서2년 이하 | 2년에서5년 이하 | 5년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금 | 8,472,656,648 | 9,159,603,230 | 204,703,397 | 3,269,035,463 | 932,876,262 | 2,625,727,990 | 2,127,260,118 |
| 전환사채 | 1,060,317,637 | 1,499,000,000 | - | - | 1,499,000,000 | - | - |
| 매입채무 | 3,576,365,569 | 3,576,365,569 | 3,576,365,569 | - | - | - | - |
| 리스부채 | 50,781,034 | 54,218,720 | 8,622,000 | 29,471,720 | 7,784,000 | 8,341,000 | - |
| 미지급금 | 796,340,086 | 796,340,086 | 796,340,086 | - | - | - | - |
| 미지급비용 | 336,363,453 | 336,363,453 | 336,363,453 | - | - | - | - |
계약만기일까지의 잔여기간에 대한 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 이자지급액을 포함하고 있으며, 현재가치할인을 하지 않은 금액입니다.
4.2 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 자본조달비율은 순부채를총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.당분기말 및 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 총차입금 | 7,613,806,651 | 9,532,974,285 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (739,905,980) | (894,203,328) |
| 순부채 | 6,873,900,671 | 8,638,770,957 |
| 자본총계 | 20,858,696,923 | 21,301,994,778 |
| 총자본 | 27,732,597,594 | 29,940,765,735 |
| 자본조달비율 | 24.79% | 28.85% |
5. 금융상품
(1) 금융상품의 범주별 분류당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 3분기말 | 제 7(전) 기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정 금융상품 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 | 상각후원가측정 금융상품 | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | 739,905,980 | - | - | 894,203,328 | - |
| 단기금융상품 | 128,989,000 | - | 3,370,976,505 | - | 9,635,240,137 |
| 매출채권및기타채권 | 3,698,551,801 | - | - | 5,227,679,712 | - |
| 기타유동금융자산 | 230,000,000 | - | - | 47,000,000 | - |
| 장기금융상품 | 71,511,314 | - | - | 42,918,491 | - |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 499,997,280 | - | - | - |
| 기타비유동금융자산 | 278,083,508 | - | - | 40,855,318 | - |
| 합 계 | 5,147,041,603 | 499,997,280 | 3,370,976,505 | 6,252,656,849 | 9,635,240,137 |
| 금융부채: | |||||
| 매입채무및기타채무 | 3,959,950,675 | - | - | 4,709,069,108 | - |
| 차입금 | 7,613,806,651 | - | - | 8,472,656,648 | - |
| 전환사채 | - | - | - | 1,060,317,637 | - |
| 리스부채 | 42,468,569 | - | - | 50,781,034 | - |
| 합 계 | 11,616,225,895 | - | - | 14,292,824,427 | - |
연결실체의 경영진은 분기연결재무제표에 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 수익과 비용의 상세내역은 다음과 같습니다
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 금융수익: | ||
| 이자수익 | ||
| 상각후원가측정금융자산 | 168,050,759 | 22,300,050 |
| 단기금융상품 평가이익 | ||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 18,875,220 | - |
| 합 계 | 186,925,979 | 22,300,050 |
| 금융비용: | ||
| 이자비용 | ||
| 상각후원가측정금융부채 | 283,957,945 | 439,668,973 |
| 파생상품평가손실 | ||
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | - | 6,660,790,952 |
| 합 계 | 283,957,945 | 7,100,459,925 |
(3) 금융상품의 공정가치
1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 739,905,980 | 739,905,980 | 894,203,328 | 894,203,328 |
| 단기금융상품 | 3,499,965,505 | 3,499,965,505 | 9,635,240,137 | 9,635,240,137 |
| 매출채권및기타채권 | 3,698,551,801 | 3,698,551,801 | 5,227,679,712 | 5,227,679,712 |
| 기타유동금융자산 | 230,000,000 | 230,000,000 | 47,000,000 | 47,000,000 |
| 장기금융상품 | 71,511,314 | 71,511,314 | 42,918,491 | 42,918,491 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 499,997,280 | 499,997,280 | - | - |
| 기타비유동금융자산 | 278,083,508 | 278,083,508 | 40,855,318 | 40,855,318 |
| 합 계 | 9,018,015,388 | 9,018,015,388 | 15,887,896,986 | 15,887,896,986 |
| 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | 3,959,950,675 | 3,959,950,675 | 4,709,069,108 | 4,709,069,108 |
| 차입금 | 7,613,806,651 | 7,613,806,651 | 8,472,656,648 | 8,472,656,648 |
| 전환사채 | - | - | 1,060,317,637 | 1,060,317,637 |
| 리스부채 | 42,468,569 | 42,468,569 | 50,781,034 | 50,781,034 |
| 합 계 | 11,616,225,895 | 11,616,225,895 | 14,292,824,427 | 14,292,824,427 |
2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정
연결실체는 재무보고목적상 공정가치측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다.
| (수준 1) | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 |
| (수준 3) | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 |
당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| 채무증권 | - | - | 3,499,965,505 | 3,499,965,505 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | ||||
| 지분상품 | - | - | 499,997,280 | 499,997,280 |
② 전기말
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| 단기금융상품 | - | - | 9,635,240,137 | 9,635,240,137 |
③ 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 제 8(당) 3분기 | 제 7(전) 3분기 |
| 기초 | 9,635,240,137 | 3,202,960,271 |
| 취득 | 24,757,371,451 | - |
| 평가손익 | 18,875,220 | 6,660,790,952 |
| 처분 | (30,411,524,023) | (9,863,751,223) |
| 기말 | 3,999,962,785 | - |
당분기 중 연결실체의 금융상품의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.
6. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 연결실체는 단일 부문으로 이루어져 있습니다.(2) 수익의무 이행시기연결실체는 고객과의 계약에 따른 수행의무가 한 시점에 이행되므로 고객에게 자산의 통제가 이전될 때 수익(매출액)을 인식하고 있습니다.
(3) 당분기 및 전분기 중 연결실체 수익의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 3분기 | 제 7(전) 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출 | 1,072,104,965 | 1,676,187,027 | 584,888,405 | 1,848,779,728 |
| 제품매출 | 4,120,095,734 | 13,695,488,794 | 3,412,870,032 | 15,579,914,751 |
| 공사매출 | 1,643,000,000 | 1,643,000,000 | - | - |
| 기타매출 | 244,000,000 | 316,930,000 | 9,390,000 | 45,767,419 |
| 합 계 | 7,079,200,699 | 17,331,605,821 | 4,007,148,437 | 17,474,461,898 |
(4) 당분기 및 전분기 중 지역별 매출은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 3분기 | 제 7(전) 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 국 내 | 16,615,593,437 | 16,761,888,200 |
| 해 외 | 716,012,384 | 712,573,698 |
| 합 계 | 17,331,605,821 | 17,474,461,898 |
(5) 당분기 및 전분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 3분기 | 제 7(전) 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 고객 A | 5,635,643,000 | 5,793,128,600 |
| 고객 B | 3,239,680,350 | 2,145,600,000 |
| 고객 C | 1,053,698,826 | 3,474,371,463 |
| 합 계 | 9,929,022,176 | 11,413,100,063 |
7. 현금및현금성자산당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금 | 1,962,435 | 757,845 |
| 보통예금 | 737,943,545 | 893,445,483 |
| 합계 | 739,905,980 | 894,203,328 |
8. 금융상품과 기타금융자산당분기말 및 전기말 현재 금융상품과 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장단기금융상품: | ||||
| 전단채 등 | 3,499,965,505 | 71,511,314 | 9,635,240,137 | 42,918,491 |
| 기타금융자산: | ||||
| 임차보증금 | 230,000,000 | 254,816,058 | 47,000,000 | 20,626,868 |
| 기타보증금 | - | 23,267,450 | - | 20,228,450 |
| 소 계 | 230,000,000 | 278,083,508 | 47,000,000 | 40,855,318 |
| 합 계 | 3,729,965,505 | 349,594,822 | 9,682,240,137 | 83,773,809 |
9. 매출채권 및 기타채권
(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 | 3,040,143,532 | 4,914,070,078 |
| 차감: 대손충당금 | - | - |
| 매출채권(순액) | 3,040,143,532 | 4,914,070,078 |
| 계약자산 | 746,500,000 | - |
| 차감: 대손충당금 | - | - |
| 계약자산(순액) | 746,500,000 | - |
| 미수금 | 658,319,821 | 313,609,634 |
| 미수수익 | 88,448 | - |
| 합 계 | 4,445,051,801 | 5,227,679,712 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 연체되지 않은 채권 | 2,347,299,613 | 4,650,273,017 |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | 692,843,919 | 263,797,061 |
| 합 계 | 3,040,143,532 | 4,914,070,078 |
(3) 당분기 및 전분기 중 매출채권 대손충당금의 변동은 없습니다.
10. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 527,430,998 | (59,012,547) | 468,418,451 | 181,792,746 | (32,572,485) | 149,220,261 |
| 제품 | 6,436,250,579 | (153,435,497) | 6,282,815,082 | 4,317,814,865 | (77,067,736) | 4,240,747,129 |
| 원재료 | 2,815,918,412 | (577,891,072) | 2,238,027,340 | 4,369,760,394 | (430,107,552) | 3,939,652,842 |
| 반제품 | 254,471,789 | (9,984,053) | 244,487,736 | 501,230,935 | (563,938) | 500,666,997 |
| 미착품 | 141,314,895 | - | 141,314,895 | - | - | - |
| 합계 | 10,175,386,673 | (800,323,169) | 9,375,063,504 | 9,370,598,940 | (540,311,711) | 8,830,287,229 |
11. 기타자산
당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동 | 유동 | |
| --- | --- | --- |
| 선급금 | 465,541,674 | 273,820,817 |
| 선급비용 | 255,637,128 | 50,124,313 |
| 합 계 | 721,178,802 | 323,945,130 |
12. 유형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.① 제 8(당) 기 3분기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지(*) | 6,005,050,733 | - | - | 6,005,050,733 |
| 건물(*) | 2,616,085,811 | (123,070,311) | - | 2,493,015,500 |
| 구축물 | 40,000,000 | (1,999,998) | - | 38,000,002 |
| 기계장치 | 4,380,508,852 | (1,379,778,628) | (260,919,367) | 2,739,810,857 |
| 차량운반구 | 163,754,492 | (82,182,166) | - | 81,572,326 |
| 공구와기구 | 33,571,258 | (4,916,785) | - | 28,654,473 |
| 비품 | 775,420,923 | (142,077,823) | (5,196,979) | 628,146,121 |
| 금형 | 47,335,565 | (25,688,817) | - | 21,646,748 |
| 건설중인자산 | 304,289,280 | - | - | 304,289,280 |
| 합 계 | 14,366,016,914 | (1,759,714,528) | (266,116,346) | 12,340,186,040 |
| (*) | 연결실체의 토지 및 건물은 금융기관 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다.(주석30 참조) |
② 제 7(전) 기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지(*) | 5,868,926,908 | - | - | 5,868,926,908 |
| 건물(*) | 2,207,714,336 | (74,869,545) | - | 2,132,844,791 |
| 기계장치 | 3,378,479,908 | (989,101,617) | (319,836,895) | 2,069,541,396 |
| 차량운반구 | 117,354,492 | (65,085,680) | - | 52,268,812 |
| 공구와기구 | 7,469,622 | (3,361,321) | - | 4,108,301 |
| 비품 | 197,202,538 | (81,931,872) | (6,151,518) | 109,119,148 |
| 금형 | 47,335,565 | (18,588,492) | - | 28,747,073 |
| 건설중인자산 | 178,185,140 | - | - | 178,185,140 |
| 합 계 | 12,002,668,509 | (1,232,938,527) | (325,988,413) | 10,443,741,569 |
| (*) | 연결실체의 토지 및 건물은 금융기관 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다.(주석30 참조) |
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 제 8(당) 기 3분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 감가상각비 | 대 체 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 5,868,926,908 | 6,123,825 | - | 130,000,000 | 6,005,050,733 |
| 건물 | 2,132,844,791 | 18,371,475 | (48,200,766) | 390,000,000 | 2,493,015,500 |
| 구축물 | - | 40,000,000 | (1,999,998) | - | 38,000,002 |
| 기계장치 | 2,069,541,396 | 939,528,944 | (331,759,483) | 62,500,000 | 2,739,810,857 |
| 차량운반구 | 52,268,812 | 46,400,000 | (17,096,486) | - | 81,572,326 |
| 공구와기구 | 4,108,301 | 26,101,636 | (1,555,464) | - | 28,654,473 |
| 비품 | 109,119,148 | 326,952,803 | (59,191,412) | 251,265,582 | 628,146,121 |
| 금형 | 28,747,073 | - | (7,100,325) | - | 21,646,748 |
| 건설중인자산 | 178,185,140 | 959,869,722 | - | (833,765,582) | 304,289,280 |
| 합 계 | 10,443,741,569 | 2,363,348,405 | (466,903,934) | - | 12,340,186,040 |
② 제 7(전) 기 3분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 감가상각비 | 대 체 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 5,417,245,912 | 438,601,102 | - | - | 5,855,847,014 |
| 건물 | 819,332,576 | 1,315,803,316 | (18,882,636) | - | 2,116,253,256 |
| 기계장치 | 1,592,483,037 | 788,017,800 | (250,456,340) | 27,190,900 | 2,157,235,397 |
| 차량운반구 | 73,745,760 | - | (16,209,230) | - | 57,536,530 |
| 공구와기구 | 5,602,217 | - | (1,120,437) | - | 4,481,780 |
| 비품 | 122,901,010 | 10,530,000 | (26,162,496) | - | 107,268,514 |
| 금형 | 20,938,950 | 12,491,820 | (5,752,242) | - | 27,678,528 |
| 건설중인자산 | 28,526,800 | 102,283,070 | - | (28,526,800) | 102,283,070 |
| 합 계 | 8,080,776,262 | 2,667,727,108 | (318,583,381) | (1,335,900) | 10,428,584,089 |
(3) 당분기 및 전분기의 감가상각비의 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 |
| 제조원가 | 290,354,754 | 221,515,940 |
| 판매비와관리비 | 57,621,674 | 42,609,366 |
| 경상연구개발비 | 118,927,506 | 54,458,075 |
| 합 계 | 466,903,934 | 318,583,381 |
13. 리스(1) 재무상태표에 인식된 금액1) 리스와 관련해서 재무상태표에 인식된 금액① 사용권자산
| (단위: 원) | ||||||
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 | ||||
| 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 건물 | 105,888,492 | (41,583,522) | 64,304,970 | 66,577,665 | (40,057,138) | 26,520,527 |
| 차량운반구 | 49,972,202 | (33,430,693) | 16,541,509 | 49,972,202 | (24,154,033) | 25,818,169 |
| 합 계 | 155,860,694 | (75,014,215) | 80,846,479 | 116,549,867 | (64,211,171) | 52,338,696 |
② 리스부채
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| 유동 | 26,187,061 | 37,135,764 |
| 비유동 | 16,281,508 | 13,645,270 |
| 합 계 | 42,468,569 | 50,781,034 |
2) 리스와 관련해서 재무상태표에 인식된 사용권자산의 변동내역① 제 8(당) 기 3분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 감가상각비 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 26,520,527 | 79,665,698 | (41,881,255) | 64,304,970 |
| 차량운반구 | 25,818,169 | - | (9,276,660) | 16,541,509 |
| 합 계 | 52,338,696 | 79,665,698 | (51,157,915) | 80,846,479 |
② 제 7(전) 기 3분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 36,693,440 | 22,571,985 | (3,934,920) | (22,169,220) | 33,161,285 |
| 차량운반구 | 13,349,934 | 24,340,360 | - | (8,779,905) | 28,910,389 |
| 합 계 | 50,043,374 | 46,912,345 | (3,934,920) | (30,949,125) | 62,071,674 |
3) 리스와 관련해서 재무상태표에 인식된 리스부채의 변동내역① 제 8(당) 기 3분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 이자비용 | 지 급 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 50,781,034 | 30,644,690 | 3,004,565 | (41,961,720) | 42,468,569 |
② 제 7(전) 기 3분기
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 이자비용 | 지 급 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 49,266,468 | 46,912,345 | (3,607,480) | 2,982,198 | (36,970,720) | 58,582,811 |
(2) 손익계산서에 인식된 금액1) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 건물 | 41,881,255 | 22,169,220 |
| 차량운반구 | 9,276,660 | 8,779,905 |
| 리스부채의 이자비용(금융원가에 포함) | 3,004,565 | 2,982,198 |
| 단기리스료(판매비와관리비에 포함) | 307,965,109 | 151,525,000 |
| 소액자산리스료(판매비와관리비에 포함) | 1,347,778 | 1,187,224 |
| 합 계 | 363,475,367 | 186,643,547 |
14. 무형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
① 제 8(당) 기 3분기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 특허권 | 14,077,286 | (3,160,052) | - | 10,917,234 |
| 소프트웨어 | 690,208,317 | (195,878,496) | (28,333,344) | 465,996,477 |
| 영업권 | 442,009,870 | - | - | 442,009,870 |
| 합 계 | 1,146,295,473 | (199,038,548) | (28,333,344) | 918,923,581 |
② 제 7(전) 기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 특허권 | 6,040,100 | (1,128,041) | - | 4,912,059 |
| 소프트웨어 | 264,690,935 | (139,747,689) | (43,333,338) | 81,609,908 |
| 영업권 | 442,009,870 | - | - | 442,009,870 |
| 합 계 | 712,740,905 | (140,875,730) | (43,333,338) | 528,531,837 |
(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 8(당) 기 3분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 취 득 | 상각비 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 특허권 | 4,912,059 | 8,037,186 | (2,032,011) | 10,917,234 |
| 소프트웨어 | 81,609,908 | 425,517,382 | (41,130,813) | 465,996,477 |
| 영업권 | 442,009,870 | - | - | 442,009,870 |
| 합 계 | 528,531,837 | 433,554,568 | (43,162,824) | 918,923,581 |
② 제 7(전) 기 3분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 취 득 | 상각비 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 특허권 | 2,937,575 | 1,630,500 | (659,107) | 3,908,968 |
| 회원권 | 44,329,203 | - | - | 44,329,203 |
| 소프트웨어 | 97,518,084 | 15,900,000 | (23,573,632) | 89,844,452 |
| 영업권 | 442,009,870 | - | - | 442,009,870 |
| 합 계 | 586,794,732 | 17,530,500 | (24,232,739) | 580,092,493 |
15. 매입채무 및 기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| 외상매입금 | 2,784,812,667 | 3,576,365,569 |
| 미지급금 | 728,067,115 | 796,340,086 |
| 미지급비용 | 447,070,893 | 336,363,453 |
| 합 계 | 3,959,950,675 | 4,709,069,108 |
16. 차입금 및 전환사채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차입처 | 연이자율 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 운영자금 | 신한은행 | 5.80% | 300,000,000 | 850,000,000 |
| 기업은행 | 3.80%~6.73% | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | |
| 합 계 | 2,300,000,000 | 2,850,000,000 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차입처 | 이자율 | 최장만기일 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 | 상환방법 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원화장기차입금: | ||||||
| 시설자금 등 | 신한은행 | 4.46% | 2027.08,07 | 480,966,651 | 623,066,648 | 분할상환 |
| 중소벤처기업진흥공단 | 0.5% ~ 2.78% | 2031.03.25 | 4,832,840,000 | 4,999,590,000 | 분할상환 | |
| 소 계 | 5,313,806,651 | 5,622,656,648 | ||||
| 차감 : 유동성 대체 | (653,579,996) | (397,809,996) | ||||
| 차 감 계 | 4,660,226,655 | 5,224,846,652 |
(3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |
| 구 분 | 금 액 |
| 1년 이하 | 653,579,996 |
| 1년 초과 3년 이하 | 1,719,139,992 |
| 3년 초과 | 2,941,086,663 |
| 합 계 | 5,313,806,651 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말(*) | 제 7(전) 기말 |
| 액면금액 | - | 1,499,000,000 |
| 전환권조정계정 | - | (438,682,363) |
| 합 계 | - | 1,060,317,637 |
(*) 상기 전환사채는 당분기 중 전액 전환되었습니다.
17. 기타부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동 | 유동 | |
| --- | --- | --- |
| 선수금 | 198,394,000 | 242,140,000 |
| 예수금 | 17,564,500 | 15,912,444 |
| 선수수익 | 26,861,233 | - |
| 합계 | 242,819,733 | 258,052,444 |
18. 퇴직급여제도 (1) 확정급여제도연결실체는 자격요건을 갖춘 임원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이와 관련하여 확정급여채무의 보험수리적 평가는 독립적인 평가기관에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.
1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| 기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치 | 507,192,963 | 419,076,304 |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 507,192,963 | 419,076,304 |
2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| 기초금액 | 419,076,304 | 363,297,255 |
| 당기근무원가 | 77,547,869 | 96,657,812 |
| 이자비용 | 15,958,011 | 10,162,062 |
| 과거근무원가 정산손익 | - | (74,169,310) |
| 재측정요소: | ||
| - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | - | (92,110,799) |
| - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 | - | 118,671,759 |
| 제도에서의 지급액: | ||
| - 급여의 지급 | (5,389,221) | (26,791,665) |
| 사업결합으로 인한 변동 | - | 23,359,190 |
| 기말금액 | 507,192,963 | 419,076,304 |
3) 당분기말 및 전기말 현재의 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| 할인율 | 5.32~5.81% | 5.32~5.81% |
| 미래임금상승률(물가상승률 포함) | 5.00% | 5.00% |
4) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 |
| 당기근무원가 | 77,547,869 | (19,348,106) |
| 순이자원가 | 15,958,011 | 5,254,116 |
| 종업원 급여에 포함된 총 비용 | 93,505,880 | (14,093,990) |
(2) 확정기여형연결실체는 자격을 갖춘 모든 직원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 연결실체가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.(3) 당분기 및 전분기 중 확정급여형 및 확정기여형 퇴직급여 제도와 관련하여 연결실체가 포괄손익계산서 상 인식한 비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 |
| 제조원가 | 86,800,943 | 43,167,867 |
| 판매비와관리비 | 101,706,781 | 18,197,695 |
| 경상연구개발비 | 50,804,816 | 24,081,100 |
| 합 계 | 239,312,540 | 85,446,662 |
19. 자본금 및 자본잉여금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주,원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 1주의 금액(*1) | 100 | 100 |
| 발행한 보통주 주식수(*2) | 28,137,096 | 26,201,355 |
| 자본금 | 2,813,709,600 | 2,620,135,500 |
| (*1) | 전기 중 주식의 액면분할로 인해 1주의 금액이 변경되었습니다. |
| (*2) | 당기 임직원의 주식선택권 행사 및 전환사채의 전환청구로 인해 주식수가 증가하였습니다. |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 28,065,798,148 | 25,009,796,695 |
| 전환권대가 | - | 1,442,063,183 |
| 합 계 | 28,068,798,148 | 26,451,859,878 |
(3) 자본금 및 자본잉여금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 자본금 | 자본잉여금 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 2,620,135,500 | 26,451,859,878 |
| 주식선택권 행사 | 99,000,000 | 556,644,000 |
| 전환사채의 전환 | 94,574,100 | 1,057,294,270 |
| 기말 | 2,813,709,600 | 28,065,798,148 |
20. 기타자본구성요소당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식선택권 | 2,608,919,343 | 3,949,297,429 |
| 자기주식 | (3,526,663,028) | (2,934,915,368) |
| 기타자본 | 1,963,508,758 | - |
| 합 계 | 1,045,765,073 | 1,014,382,061 |
21. 이익잉여금(결손금)
당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금(결손금)의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | (10,889,101,454) | (8,738,555,427) |
| 확정급여채무의 재측정요소 | (67,318,295) | (67,318,295) |
| 합 계 | (10,956,419,749) | (8,805,873,722) |
22. 판매비와관리비
당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 258,394,520 | 924,193,304 | 314,271,565 | 735,992,177 |
| 주식보상비용 | 280,695,832 | 876,532,030 | 536,104,166 | 996,589,167 |
| 퇴직급여 | 31,441,569 | 101,925,247 | 18,932,849 | 21,872,105 |
| 복리후생비 | 6,533,729 | 121,388,512 | 42,592,146 | 105,853,885 |
| 여비교통비 | 16,719,926 | 58,108,832 | 13,806,829 | 31,183,926 |
| 접대비 | 42,258,114 | 111,889,078 | 24,062,677 | 61,917,145 |
| 통신비 | 2,416,434 | 6,289,010 | 927,472 | 2,723,162 |
| 수도광열비 | 1,263,050 | 3,041,200 | 330,000 | 3,915,362 |
| 세금과공과금 | 59,887,383 | 67,916,786 | 21,522,640 | 29,922,129 |
| 감가상각비 | 47,565,100 | 95,444,514 | 21,893,786 | 58,615,433 |
| 임차료 | 33,431,588 | 44,388,772 | 1,989,304 | 3,802,396 |
| 수선비 | 2,200,000 | 2,240,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 보험료 | 37,289,100 | 42,276,825 | 5,082,452 | 20,720,267 |
| 차량유지비 | 1,284,070 | 5,064,930 | 1,977,904 | 4,401,872 |
| 경상연구개발비 | 344,677,738 | 1,473,659,774 | 891,674,121 | 1,751,303,174 |
| 운반비 | 4,130,100 | 11,922,581 | 4,614,800 | 12,081,801 |
| 교육훈련비 | 4,410,000 | 8,457,000 | 4,683,680 | 5,774,550 |
| 도서인쇄비 | (75,600) | 135,000 | 47,520 | 409,820 |
| 사무용품비 | 1,305,909 | 4,676,800 | 340,982 | 2,983,455 |
| 소모품비 | (152,415,611) | 6,832,285 | 3,279,900 | 20,715,313 |
| 지급수수료 | 170,594,526 | 816,595,262 | 119,053,099 | 619,976,874 |
| 광고선전비 | 4,359,357 | 20,367,348 | 1,502,615 | 6,122,485 |
| 건물관리비 | 4,337,504 | 14,600,074 | 3,006,448 | 5,686,925 |
| 무형자산상각비 | 17,516,904 | 32,907,546 | 8,350,263 | 23,866,439 |
| 판매보증비 | 8,031,639 | 14,345,827 | 30,034,920 | 32,385,346 |
| 합 계 | 1,228,252,881 | 4,865,198,537 | 2,072,082,138 | 4,560,815,208 |
23. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 및 반제품의 변동 | 2,247,126,352 | 1,565,376,142 | 108,193,278 | (270,135,591) |
| 원재료의 사용 | 2,764,684,409 | 10,880,857,391 | 4,350,102,282 | 14,263,143,775 |
| 종업원급여 | 729,285,430 | 2,443,853,335 | 702,812,912 | 1,977,037,754 |
| 주식보상비용 | 332,963,335 | 1,104,634,448 | 565,141,666 | 996,589,167 |
| 퇴직급여 | 72,001,330 | 251,479,041 | 50,243,454 | 89,121,072 |
| 복리후생비 | (13,408,445) | 269,551,222 | 100,788,666 | 298,073,071 |
| 세금과공과금 | 120,655,720 | 134,128,980 | 25,772,120 | 31,919,729 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 217,951,738 | 545,846,832 | 137,047,913 | 373,765,245 |
| 운반비 | 5,552,520 | 15,940,980 | 5,704,480 | 14,353,881 |
| 소모품비 | (114,900,624) | 355,808,920 | (7,279,558) | 502,142,685 |
| 지급수수료 | 227,960,690 | 968,729,140 | 275,850,948 | 878,513,033 |
| 지급임차료 | 129,412,665 | 306,400,031 | - | - |
| 외주가공비 | 53,984,140 | 221,101,060 | 47,384,200 | 241,534,210 |
| 기타 | 264,308,065 | 526,725,957 | 213,847,451 | 488,306,331 |
| 합 계 | 7,037,577,325 | 19,590,433,479 | 6,575,609,812 | 19,884,364,362 |
24. 금융수익 및 금융비용
(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 46,519,771 | 168,050,759 | 5,259,427 | 22,300,050 |
| 단기금융상품 평가이익 | (8,461,666) | 18,875,220 | - | - |
| 합 계 | 38,058,105 | 186,925,979 | 5,259,427 | 22,300,050 |
(2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 60,564,008 | 283,957,945 | 47,287,282 | 439,668,973 |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | 6,660,790,952 |
| 합 계 | 60,564,008 | 283,957,945 | 47,287,282 | 7,100,459,925 |
25. 기타수익 및 기타비용
(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | 15,435,630 | 154,081,316 | 2,014,814 | 17,082,102 |
| 외화환산이익 | 1,012,731 | 26,082,535 | 58,352,878 | 89,793,013 |
| 잡이익 | 47,052,115 | 80,169,764 | 3,167,918 | 34,192,268 |
| 합계 | 63,500,476 | 260,333,615 | 63,535,610 | 141,067,383 |
(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 30,785,463 | 139,505,757 | 113,737,674 | 276,893,008 |
| 외화환산손실 | 9,864,418 | 17,888,678 | 149,071,957 | 186,529,844 |
| 잡손실 | 24,169,780 | 29,272,793 | 207,872 | 208,059 |
| 합계 | 64,819,661 | 186,667,228 | 263,017,503 | 463,630,911 |
26. 법인세
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 예상평균연간법인세율과 이연법인세자산의 실현가능성을 고려하여 산출하였으며 당분기 및 전분기 중 세전손실이 발생함에 따라 유효세율은 측정하지 않았습니다.
27. 주당손익
(1) 기본주당손익
당분기 및 전분기의 기본주당손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원,주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주귀속당기순이익(손실) | 64,846,044 | (2,150,546,027) | (2,799,207,341) | (8,926,138,180) |
| 가중평균유통보통주식수 | 27,066,002 | 26,294,175 | 22,101,600 | 19,454,690 |
| 기본주당손익 | 2 | (82) | (127) | (459) |
1) 기본주당손익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.① 3개월
| (단위: 주) | |||||
| 내 역 | 기준일 | 주식수 | 일 수 | 적 수 | 가중평균유통보통주식수 |
| 기초 | 2023.07.01 | 27,066,002 | 91 | 2,463,006,182 | 27,066,002 |
| 가중평균유통보통주식수 | 27,066,002 |
② 누적
| (단위: 주) | |||||
| 내 역 | 기준일 | 주식수 | 일 수 | 적 수 | 가중평균유통보통주식수 |
| 기초 | 2023.01.01 | 25,298,338 | 19 | 480,668,422 | 1,760,690 |
| 자기주식 취득 | 2023.01.19 | 25,217,735 | 20 | 504,354,700 | 1,847,453 |
| 자기주식 취득 | 2023.02.08 | 25,145,599 | 24 | 603,494,376 | 2,210,602 |
| 주식선택권 행사 | 2023.03.04 | 26,135,599 | 33 | 862,474,767 | 3,159,248 |
| 자기주식 취득 | 2023.04.06 | 26,120,261 | 67 | 1,750,057,487 | 6,410,467 |
| 전환권 행사 | 2023.06.12 | 27,066,002 | 110 | 2,977,260,220 | 10,905,715 |
| 가중평균유통보통주식수 | 26,294,175 |
(2) 희석주당손익희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.
당분기와 전분기 중 연결실체가 보유한 잠재적 보통주는 희석효과가 존재하지 않으므로, 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.
28. 주식기준보상 (1) 연결실체는 설립, 경영 및 기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 임직원을 대상으로 주주총회결의를 거쳐 주식선택권을 부여하였으며, 그 주요 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 1회차 | 2회차(1) | 2회차(2) | 3회차(1) | 3회차(2) |
| 약정유형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 |
| 부여일 | 2020.2.20 | 2022.5.3 | 2022.5.3 | 2022.5.27 | 2022.5.27 |
| 부여주식수(*1) | 1,830,000주 | 757,500주 | 757,500주 | 442,500주 | 442,500주 |
| 소멸수량(*1,2) | 180,000주 | 180,000주 | 180,000주 | - | - |
| 행사수량 | 990,000주 | - | - | - | - |
| 잔여수량(*1) | 660,000주 | 577,500주 | 577,500주 | 442,500주 | 442,500주 |
| 부여방법 | 신주발행 교부 | 신주발행 교부 | 신주발행 교부 | 신주발행 교부 | 신주발행 교부 |
| 행사가격(*1) | 100원 | 500원 | 500원 | 500원 | 500원 |
| 가득조건 | 3년 근무 | 2년 근무 | 3년 근무 | 2년 근무 | 3년 근무 |
| 행사가능기간 | 부여일로부터 3년 이상 경과한 날로부터 1년 이내 | 부여일로부터 2년 이상 경과한 날로부터 1년 이내 | 부여일로부터 3년 이상 경과한 날로부터 1년 이내 | 부여일로부터 2년 이상 경과한 날로부터 1년 이내 | 부여일로부터 3년 이상 경과한 날로부터 1년 이내 |
| (*1) | 부여일 이후 액면분할과 무상증자로 인해 조정되었습니다. |
| (*2) | 직원의 퇴사로 인하여 부여되었던 주식선택권이 소멸되었습니다. |
(2) 연결실체는 이항모형에 의한 공정가치 접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 공정가치 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 1회차 | 2회차(1)3회차(1) | 2회차(2)3회차(2) |
| 보통주 공정가치 | 562원 | 2,338원 | 2,338원 |
| 평가기준일 | 2020.4.30 | 2022.4.30 | 2022.4.30 |
| 행사가격 | 100원 | 500원 | 500원 |
| 변동성(*1) | 57.87% | 44.35% | 44.35% |
| 배당수익률 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 무위험수익률 | 1.52% | 2.96% | 3.14% |
| 주식선택권 공정가치 | 563원 | 1,851원 | 1,869.5원 |
| 비고 | - | 만기 3년 | 만기 4년 |
| (*1) | 주가변동성은 직전 과거 2년 변동성을 1년으로 환산한 값을 사용하였습니다. |
(3) 당분기 및 전분기 중 미행사 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 기 초 | 3,825,000 | 5,500 |
| 부 여 | - | 893,000 |
| 액면분할로 인한 조정 | - | 661,500 |
| 무상증자로 인한 조정 | - | 3,375,000 |
| 부여 취소 | - | (885,000) |
| 행 사 | (990,000) | - |
| 소 멸 | (135,000) | (30,000) |
| 기 말 | 2,700,000 | 4,020,000 |
(4) 당분기와 전분기 중 당사의 포괄손익계산서 상 비용으로 인식한 주식보상비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 |
| 주식보상비용 | 993,385,642 | 996,589,167 |
29. 현금흐름표
(1) 현금흐름표상 현금및현금성자산은 재무상태표상의 현금및현금성자산으로 현금시재액과 은행의 보통예금으로 구성되어 있습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 투자활동과 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 리스자산의 취득 | 30,644,690 | 46,912,345 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 326,829,998 | 608,849,997 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 6,923,570 | 27,425,678 |
| 전환상환우선주의 전환 | - | 15,368,470,035 |
| 전환사채의 전환 | 2,941,063,183 | - |
| 무상증자 | - | 1,841,800,000 |
| 주식선택권 부여로 인한 종속기업 추가 출자 | 81,304,998 | 72,593,750 |
| 주식선택권 행사 | 556,644,000 | - |
(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동 현금흐름에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 8(당) 기 3분기
| (단위: 원) | ||||||
| 구 분 | 재무활동으로 인한 부채 | 합계 | ||||
| 단기차입금 | 유동성장기차입금 | 장기차입금 | 리스부채 | 전환사채 | ||
| 기 초 | 2,850,000,000 | 397,809,996 | 5,224,846,652 | 50,781,034 | 1,060,317,637 | 9,583,755,319 |
| 재무활동순현금흐름 | (550,000,000) | (308,849,997) | - | (41,961,720) | - | (900,811,717) |
| 비현금흐름 | ||||||
| 취득 | - | - | - | 30,644,690 | - | 30,644,690 |
| 이자비용 | - | - | - | 3,004,565 | 91,550,733 | 94,555,298 |
| 유동성 대체 | - | 564,619,997 | (564,619,997) | - | - | - |
| 보통주 전환 | - | - | - | - | (1,151,868,370) | (1,151,868,370) |
| 기 말 | 2,300,000,000 | 653,579,996 | 4,660,226,655 | 42,468,569 | - | 7,656,275,220 |
② 제 7(전) 기 3분기
| (단위: 원) | |||||||
| 구 분 | 재무활동으로 인한 부채 | 합계 | |||||
| 단기차입금 | 유동성장기차입금 | 장기차입금 | 우선주부채 | 파생상품부채 | 리스부채 | ||
| 기 초 | 2,791,017,253 | 316,133,352 | 5,922,656,648 | 5,206,393,405 | 3,202,960,271 | 38,611,607 | 17,477,772,536 |
| 재무활동순현금흐름 | 555,982,747 | (185,163,353) | - | - | - | (32,560,720) | 338,258,674 |
| 비현금흐름 | |||||||
| 취득 | - | - | - | - | - | 43,304,865 | 43,304,865 |
| 이자비용 | - | - | - | 298,325,407 | - | 2,604,372 | 300,929,779 |
| 유동성 대체 | - | 608,849,997 | (608,849,997) | - | - | - | - |
| 공정가치 평가 | - | - | - | - | 6,660,790,952 | - | 6,660,790,952 |
| 기타 | 510,000,000 | - | - | (5,504,718,812) | (9,863,751,223) | 6,622,687 | (14,851,847,348) |
| 기 말 | 3,857,000,000 | 739,819,996 | 5,313,806,651 | - | - | 58,582,811 | 9,969,209,458 |
30. 우발채무 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 한도금액 | 실행금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기업은행 | 중소기업자금대출 등 | 4,360,000,000 | 2,300,000,000 |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 480,966,651 | 480,966,651 |
| 중소벤처기업진흥공단 | 창업기업대출 등 | 5,100,000,000 | 4,832,840,000 |
(2) 당분기말 현재 연결실체가 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공자 | 지급보증처 | 보증내용 | 보증금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 대표이사 | 기업은행 및 신한은행 | 연대보증 | 1,488,960,000 |
| 신용보증기금 | 기업은행 및 신한은행 | 신용보증 | 1,900,000,000 |
| 서울보증보험 | - | 이행보증 | 4,850,369,906 |
| 신용보증기금 | - | 지급보증 | 60,000,000 |
(3) 당분기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 금융기관 | 관련차입금 | 채권최고액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지-용인 | 5,225,270,912 | 중소벤처기업진흥공단 | 4,400,000,000 | 5,280,000,000 |
| 건물-용인 | 246,858,864 | |||
| 토지-동탄 | 191,975,000 | 신한은행 | 511,666,650 | 736,800,000 |
| 건물-동탄 | 534,810,485 | |||
| 토지-동탄 | 438,601,102 | 기업은행 | 1,000,000,000 | 1,796,400,000 |
| 건물-동탄 | 1,280,167,027 | |||
| 합 계 | 7,917,683,390 | 5,911,666,650 | 7,813,200,000 |
(4) 당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 없으며, 회사가 원고로 계류중인 소송사건은 1건이 있습니다.
31. 특수관계자와의 거래
(1) 당분기 및 전분기 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 최대주주 및 대표이사 | 진재현 | 진재현 |
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자 명 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- | --- |
| - | 종속기업 지분 취득 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 최대주주 및 대표이사 | 진재현 | - | 300,000,000 |
(3) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위해 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 없으며, 신한은행 차입금과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다(주석30 참조).
(4) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기종업원급여 | 375,594,689 | 365,062,265 |
| 퇴직급여 | 68,662,793 | (1,594,857) |
| 주식기준보상 | 548,914,110 | 408,451,000 |
| 합 계 | 993,171,592 | 771,918,409 |
32. 회계정책의 변경당사는 전전기까지 기업회계기준서 제1020호 문단 29에 따라 수익관련보조금을 기타수익 항목으로 인식하였으나, 전기 중 수익관련보조금을 관련비용에서 차감하는 방법으로 회계정책을 변경하였습니다. 전분기 재무제표는 소급효과를 반영하여 재작성되었으며. 재작성으로 인한 효과는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
| 구 분 | 전분기 | ||
| 변경전 | 변경금액 | 변경후 | |
| 판매비와관리비 | 4,946,048,823 | (385,233,615) | 4,560,815,208 |
| 기타수익 | 526,300,998 | (385,233,615) | 141,067,383 |
4. 재무제표 4-1. 재무상태표
재무상태표
제 8 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 7 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
18,492,881,074
25,010,874,009
현금및현금성자산
336,154,330
806,671,044
단기금융상품
3,370,976,505
9,635,240,137
매출채권 및 기타채권
3,689,787,646
5,164,075,403
계약자산
746,500,000
0
재고자산
9,375,063,504
8,830,287,229
기타유동금융자산
230,000,000
47,000,000
기타유동자산
720,440,999
322,396,030
당기법인세자산
23,958,090
205,204,166
비유동자산
14,799,605,654
11,256,073,847
장기금융상품
71,511,314
42,918,491
종속기업에 대한 투자자산
1,286,335,580
625,188,083
기타포괄손익-공정가치 금융자산
499,997,280
0
유형자산
12,133,285,403
10,433,962,169
사용권자산
79,922,126
47,254,687
무형자산
471,097,311
86,521,967
기타비유동금융자산
257,456,640
20,228,450
자산총계
33,292,486,728
36,266,947,856
부채
유동부채
6,742,096,785
8,136,730,191
매입채무 및 기타채무
3,928,214,407
4,684,476,558
단기차입금
2,000,000,000
2,850,000,000
유동성장기차입금
653,579,996
397,809,996
유동 리스부채
25,213,969
31,895,633
기타 유동부채
135,088,413
172,548,004
비유동부채
5,146,218,413
6,688,020,068
장기차입금
4,660,226,655
5,224,846,652
비유동 리스부채
16,281,508
13,645,270
확정급여부채
469,710,250
389,210,509
전환사채
0
1,060,317,637
부채총계
11,888,315,198
14,824,750,259
자본
자본금
2,813,709,600
2,620,135,500
자본잉여금
28,065,798,148
26,451,859,878
기타자본구성요소
1,032,571,515
1,014,382,061
이익잉여금(결손금)
(10,507,907,733)
(8,644,179,842)
자본총계
21,404,171,530
21,442,197,597
자본과부채총계
33,292,486,728
36,266,947,856
| 제 8 기 3분기말 | 제 7 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
수익(매출액)
7,079,200,699
17,331,605,821
4,007,148,437
17,474,461,898
매출원가
5,809,324,444
14,722,891,108
4,503,527,674
15,323,549,154
매출총이익
1,269,876,255
2,608,714,713
(496,379,237)
2,150,912,744
판매비와관리비
1,064,427,258
4,455,016,213
2,006,746,514
4,313,989,449
영업이익(손실)
205,448,997
(1,846,301,500)
(2,503,125,751)
(2,163,076,705)
금융수익
37,625,829
184,974,848
5,244,361
22,279,417
금융비용
56,458,169
276,272,197
50,006,249
7,099,892,435
기타이익
63,733,486
260,303,585
63,535,582
141,067,355
기타비용
64,592,404
186,432,627
262,932,825
463,546,233
법인세비용차감전순이익(손실)
185,757,739
(1,863,727,891)
(2,747,284,882)
(9,563,168,601)
법인세비용(수익)
0
0
0
(795,776,215)
당기순이익(손실)
185,757,739
(1,863,727,891)
(2,747,284,882)
(8,767,392,386)
기타포괄손익
0
0
0
(164,332,374)
당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)
0
0
0
(164,332,374)
확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)
0
0
0
(164,332,374)
총포괄손익
185,757,739
(1,863,727,891)
(2,747,284,882)
(8,931,724,760)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
7
(71)
(124)
(451)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
7
(71)
(124)
(451)
| | 제 8 기 3분기 | | 제 7 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 자본변동표
자본변동표
제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
2022.01.01 (기초자본)
275,000,000
70,000,000
2,629,492,909
1,985,262,351
4,959,755,260
당기순이익(손실)
0
0
0
(8,767,392,386)
(8,767,392,386)
확정급여채무의 재측정요소
0
0
0
(164,332,374)
(164,332,374)
주식선택권
0
0
1,376,301,285
0
1,376,301,285
복합금융상품 전환
93,360,000
15,275,110,035
0
0
15,368,470,035
무상증자
1,841,800,000
(1,852,442,840)
0
0
(10,642,840)
자기주식 거래로 인한 증감
0
0
0
0
0
2022.09.30 (기말자본)
2,210,160,000
13,492,667,195
4,005,794,194
(6,946,462,409)
12,762,158,980
2023.01.01 (기초자본)
2,620,135,500
26,451,859,878
1,014,382,061
(8,644,179,842)
21,442,197,597
당기순이익(손실)
0
0
0
(1,863,727,891)
(1,863,727,891)
확정급여채무의 재측정요소
0
0
0
0
0
주식선택권
99,000,000
556,644,000
609,937,114
0
1,265,581,114
복합금융상품 전환
94,574,100
1,057,294,270
0
0
1,151,868,370
무상증자
0
0
0
0
0
자기주식 거래로 인한 증감
0
0
(591,747,660)
0
(591,747,660)
2023.09.30 (기말자본)
2,813,709,600
28,065,798,148
1,032,571,515
(10,507,907,733)
21,404,171,530
| | 자본 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표
제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
(962,517,222)
1,080,127,709
당기순이익(손실)
(1,863,727,891)
(8,767,392,386)
손익항목의 조정
2,139,324,655
7,760,358,894
감가상각비
486,802,821
345,173,561
무형자산상각비
41,146,306
24,232,739
퇴직급여
239,312,540
85,446,662
주식보상비용
982,676,951
923,995,418
재고자산평가손실
260,011,458
(53,171,344)
재고자산폐기손실
(31,054,420)
57,124,634
이자비용
276,272,197
439,101,483
외화환산손실
17,888,678
186,529,844
파생상품평가손실
0
6,660,790,952
기타 현금의 유출 없는 비용등
77,325,507
0
법인세비용
0
(795,776,215)
이자수익
(166,099,628)
(22,279,417)
외화환산이익
(26,082,535)
(89,793,013)
잡이익
0
(1,016,410)
단기금융상품 평가이익
(18,875,220)
0
영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의변동
(1,203,124,877)
2,548,009,474
매출채권의 감소(증가)
1,847,603,414
3,871,394,479
계약자산의 감소(증가)
(746,500,000)
0
미수금의 감소(증가)
(142,150,514)
(272,483,655)
미수수익의 감소(증가)
0
(16,557,338)
선급금의 감소(증가)
(218,061,557)
(16,140,535)
선급비용의 감소 (증가)
(205,279,012)
(7,575,604)
재고자산의 감소(증가)
(750,439,913)
(1,817,084,369)
매입채무의 증가(감소)
(808,860,315)
1,151,129,955
미지급금의 증가(감소)
(60,172,889)
(252,079,402)
미지급비용의 증가(감소)
85,177,482
(164,289,274)
선수금의 증가(감소)
(68,540,000)
0
선수수익의 증가(감소)
26,861,233
153,875,369
예수금의 증가(감소)
4,219,176
6,134,704
퇴직금의 지급
(166,981,982)
(88,314,856)
이자의 수취
152,889,430
22,183,086
이자의 지급
(163,920,449)
(137,941,369)
법인세의 납부(환급)
(23,958,090)
(345,089,990)
투자활동현금흐름
2,181,093,662
(3,017,172,932)
단기금융상품의 감소
30,411,524,023
0
보증금의 감소
37,000,000
10,000,000
단기금융상품의 취득
(24,128,385,171)
0
장기금융상품의 취득
(28,592,823)
(11,589,324)
종속기업에 대한 투자자산의 취득
(539,190,000)
(300,006,000)
기타포괄손익-공정가치 금융자산 취득
(499,997,280)
0
유형자산의 취득
(2,153,348,405)
(2,565,444,038)
건설중인자산의 취득
0
(102,283,070)
무형자산의 취득
(424,877,682)
(17,530,500)
임차보증금의 증가
(493,039,000)
(30,320,000)
재무활동현금흐름
(1,689,149,377)
(372,384,166)
단기차입금의 증가
800,000,000
1,497,000,000
주식선택권행사로 인한 현금유입
99,000,000
0
단기차입금의 상환
(1,650,000,000)
(941,017,253)
유동성장기차입금의 감소
(308,849,997)
(185,163,353)
임대보증금의 감소
0
(700,000,000)
리스부채의 상환
(37,551,720)
(32,560,720)
증자비용의 지급
0
(10,642,840)
자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출
(591,747,660)
0
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
56,223
299,813
현금및현금성자산의순증가(감소)
(470,516,714)
(2,309,129,576)
기초현금및현금성자산
806,671,044
3,423,745,042
기말현금및현금성자산
336,154,330
1,114,615,466
| 제 8 기 3분기 | 제 7 기 3분기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
| 제 8(당) 기 3분기 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 |
| 제 7(전) 기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 |
| 주식회사 옵티코어 |
1. 회사의 개요주식회사 옵티코어(이하 "당사")는 2016년 2월 17일에 설립되었으며, 2022년 12월 29일 한국거래소가 개설한 코스닥 시장에 상장하였습니다. 당사는 통신부품 및 전자부품 제조업 및 전자부품 도,소매업을 영위하고 있으며, 당사의 본사 및 공장은 경기도 화성시 동탄기흥로 602에 소재하고 있습니다. 당기말 현재 당사의 납입자본금은 2,813,710천원입니다당분기말 현재 당사의 주주 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||
|---|---|---|
| 주 주 명 | 보통주(*) | 지분율 |
| --- | --- | --- |
| 진재현 | 9,630,000 | 34.23% |
| 김도훈 | 1,200,000 | 4.26% |
| 전근선 | 600,000 | 2.13% |
| 박경수 | 460,000 | 1.63% |
| 김진환 | 160,000 | 0.57% |
| 기타주주 | 15,016,002 | 53.37% |
| 자기주식 | 1,071,094 | 3.81% |
| 합 계 | 28,137,096 | 100.00% |
2. 재무제표 작성 기준
당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
가. 당사가 신규 적용한 제 ·개정 기준서 및 해석서
당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 해당 기준서 및 해석서의 개정이 당사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’(개정): 중요한 회계정책 공시
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’(개정): 리픽싱 조건 금융부채 공시
- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경 및 오류’(개정): 회계추정치 정의
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세’(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약’(제정): 기준서 제1104호 '보험계약’ 대체
나. 당사가 적용하지 않은 제 ·개정 기준서 및 해석서
제정ㆍ공표되었으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류
개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다.
또한, 기업이 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우, 보고일 또는 그 이전에 준수되도록 요구되는 약정사항만이 부채를 유동 또는 비유동으로 분류하는 데 영향을 미치며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수했는지 여부에 좌우되는 비유동부채의 경우, 해당 약정사항에 대한 정보 및 기업이 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황 등을 공시하도록 추가 개정되었습니다.
개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 위험관리4.1 재무위험관리당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 검토, 승인합니다.(1) 시장위험가) 외환위험당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 주로 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있으며, 외환위험은 인식된 자산 및 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 환율위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산ㆍ부채의 내역과 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 통화 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | USD | 1,108,088 | 1,911,532 |
| CNY | 859 | - | |
| JPY | 855,665 | - | |
| 매출채권 | USD | 749,944,087 | 583,072,055 |
| 금융자산 합계 | 751,908,699 | 584,983,587 | |
| 매입채무 | USD | 1,711,438,020 | 2,445,505,324 |
| CNY | 737,080 | 725,760 | |
| 금융부채 합계 | 1,712,175,100 | 2,446,231,084 |
당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화 환율이 10% 변동할 경우 환산손익 결과로 인하여 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | (96,038,585) | 96,038,585 | (186,052,174) | 186,052,174 |
| CNY | (73,622) | 73,622 | (72,576) | 72,576 |
| JPY | 85,567 | (85,567) | - | - |
나) 이자율위험당사의 이자율위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율위험입니다. 당사의 차입금은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 다른 변수가 일정하고 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 아래와 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 법인세비용차감전순손익 | (73,138,067) | 73,138,067 | (83,726,566) | 83,726,566 |
(2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 재무적 손실이 발생할 위험으로써 보유하고 있는 수취채권, 현금및현금성자산 및 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 높은 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우 거래처의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여신용을 평가하게 됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.당분기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 거래처로부터 의무불이행으로인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다.
당분기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 336,154,330 | 806,671,044 |
| 단기금융상품 | 3,370,976,505 | 9,635,240,137 |
| 매출채권및기타채권 | 3,689,787,646 | 5,164,075,403 |
| 기타유동금융자산 | 230,000,000 | 47,000,000 |
| 장기금융상품 | 71,511,314 | 42,918,491 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 499,997,280 | - |
| 기타비유동금융자산 | 257,456,640 | 20,228,450 |
당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 금융자산 중 연체되거나 손상된 금융자산은 없습니다. 또한 당사가 금융자산과 관련하여 보유하고 있는 담보는 없습니다.신용위험은 현금및현금성자산과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다.이러한 위험을 줄이기 위해 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.(3) 유동성 위험 당사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 당사는 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해 주는 금융상품에 투자하고 있습니다.당분기말 및 전기말의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.
① 제 8(당) 기 3분기말
| (단위: 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 현금흐름 합계 | 3개월 미만 | 3개월에서1년 이하 | 1년에서2년 이하 | 2년에서5년 이하 | 5년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금 | 7,313,806,651 | 7,848,409,737 | 147,156,761 | 2,718,659,285 | 1,051,546,301 | 2,315,417,373 | 1,615,630,017 |
| 매입채무 | 2,784,812,667 | 2,784,812,667 | 2,784,812,667 | - | - | - | - |
| 리스부채 | 41,495,477 | 44,877,000 | 7,752,000 | 18,584,000 | 15,600,000 | 2,941,000 | - |
| 미지급금 | 727,998,014 | 727,998,014 | 727,998,014 | - | - | - | - |
| 미지급비용 | 415,403,726 | 415,403,726 | 415,403,726 | - | - | - | - |
② 제 7(전) 기말
| (단위: 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 현금흐름 합계 | 3개월 미만 | 3개월에서1년 이하 | 1년에서2년 이하 | 2년에서5년 이하 | 5년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금 | 8,472,656,648 | 9,159,603,230 | 204,703,397 | 3,269,035,463 | 932,876,262 | 2,625,727,990 | 2,127,260,118 |
| 전환사채 | 1,060,317,637 | 1,499,000,000 | - | - | 1,499,000,000 | - | - |
| 매입채무 | 3,575,849,639 | 3,575,849,639 | 3,575,849,639 | - | - | - | - |
| 리스부채 | 45,540,903 | 48,828,720 | 7,152,000 | 25,551,720 | 7,784,000 | 8,341,000 | - |
| 미지급금 | 796,340,086 | 796,340,086 | 796,340,086 | - | - | - | - |
| 미지급비용 | 312,286,833 | 312,286,833 | 312,286,833 | - | - | - | - |
계약만기일까지의 잔여기간에 대한 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 이자지급액을 포함하고 있으며, 현재가치할인을 하지 않은 금액입니다.
4.2 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 자본조달비율은 순부채를총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.당분기말 및 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 총차입금 | 7,313,806,651 | 9,532,974,285 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (336,154,330) | (806,671,044) |
| 순부채 | 6,977,652,321 | 8,726,303,241 |
| 자본총계 | 21,404,171,530 | 21,442,197,597 |
| 총자본 | 28,381,823,851 | 30,168,500,838 |
| 자본조달비율 | 24.58% | 28.93% |
5. 금융상품
(1) 금융상품의 범주별 분류당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 3분기말 | 제 7(전) 기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정 금융상품 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 | 상각후원가측정 금융상품 | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | 336,154,330 | - | - | 806,671,044 | - |
| 단기금융상품 | - | - | 3,370,976,505 | - | 9,635,240,137 |
| 매출채권및기타채권 | 3,689,787,646 | - | - | 5,164,075,403 | - |
| 기타유동금융자산 | 230,000,000 | - | - | 47,000,000 | - |
| 장기금융상품 | 71,511,314 | - | - | 42,918,491 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | 499,997,280 | - | - | - |
| 기타비유동금융자산 | 257,456,640 | - | - | 20,228,450 | - |
| 합 계 | 4,584,909,930 | 499,997,280 | 3,370,976,505 | 6,080,893,388 | 9,635,240,137 |
| 금융부채: | |||||
| 매입채무및기타채무 | 3,928,214,407 | - | - | 4,684,476,558 | - |
| 차입금 | 7,313,806,651 | - | - | 8,472,656,648 | - |
| 전환사채 | - | - | - | 1,060,317,637 | - |
| 리스부채 | 41,495,477 | - | - | 45,540,903 | - |
| 합 계 | 11,283,516,535 | - | - | 14,262,991,746 | - |
당사의 경영진은 재무제표에 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 수익과 비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 금융수익: | ||
| 이자수익 | ||
| 상각후원가측정금융자산 | 166,099,628 | 22,279,417 |
| 단기금융상품 평가이익 | ||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 18,875,220 | - |
| 합 계 | 184,974,848 | 22,279,417 |
| 금융비용: | ||
| 이자비용 | ||
| 상각후원가측정금융부채 | 276,272,197 | 439,101,483 |
| 파생상품평가손실 | ||
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | - | 6,660,790,952 |
| 합 계 | 276,272,197 | 7,099,892,435 |
(3) 금융상품의 공정가치
1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 336,154,330 | 336,154,330 | 806,671,044 | 806,671,044 |
| 단기금융상품 | 3,370,976,505 | 3,370,976,505 | 9,635,240,137 | 9,635,240,137 |
| 매출채권및기타채권 | 3,689,787,646 | 3,689,787,646 | 5,164,075,403 | 5,164,075,403 |
| 기타유동금융자산 | 230,000,000 | 230,000,000 | 47,000,000 | 47,000,000 |
| 장기금융상품 | 71,511,314 | 71,511,314 | 42,918,491 | 42,918,491 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 499,997,280 | 499,997,280 | - | - |
| 기타비유동금융자산 | 257,456,640 | 257,456,640 | 20,228,450 | 20,228,450 |
| 합 계 | 8,455,883,715 | 8,455,883,715 | 15,716,133,525 | 15,716,133,525 |
| 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | 3,928,214,407 | 3,928,214,407 | 4,684,476,558 | 4,684,476,558 |
| 차입금 | 7,313,806,651 | 7,313,806,651 | 8,472,656,648 | 8,472,656,648 |
| 전환사채 | - | - | 1,060,317,637 | 1,060,317,637 |
| 리스부채 | 41,495,477 | 41,495,477 | 45,540,903 | 45,540,903 |
| 합 계 | 11,283,516,535 | 11,283,516,535 | 14,262,991,746 | 14,262,991,746 |
2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정
당사는 재무보고목적상 공정가치측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다.
| (수준 1) | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 |
| (수준 3) | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 |
당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.
① 당3분기말
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| 채무상품 | - | - | 3,370,976,505 | 3,370,976,505 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | ||||
| 지분상품 | - | - | 499,997,280 | 499,997,280 |
② 전기말
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| 채무상품 | - | - | 9,635,240,137 | 9,635,240,137 |
③ 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 |
| 기초 | 9,635,240,137 | (3,202,960,271) |
| 취득 | 24,628,382,451 | - |
| 평가손익 | 18,875,220 | (6,660,790,952) |
| 처분 | (30,411,524,023) | 9,863,751,223 |
| 기말 | 3,870,973,785 | - |
당분기 중 당사의 금융상품의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.
6. 현금및현금성자산당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금 | 1,962,435 | 757,845 |
| 보통예금 | 334,191,895 | 805,913,199 |
| 합 계 | 336,154,330 | 806,671,044 |
7. 금융상품과 기타금융자산당3분기말 및 전기말 현재 금융상품과 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장단기금융상품: | ||||
| 전단채 등 | 3,370,976,505 | 71,511,314 | 9,635,240,137 | 42,918,491 |
| 기타금융자산: | ||||
| 임차보증금 | 230,000,000 | 234,189,190 | 47,000,000 | - |
| 기타보증금 | - | 23,267,450 | - | 20,228,450 |
| 소 계 | 230,000,000 | 257,456,640 | 47,000,000 | 20,228,450 |
| 합 계 | 3,600,976,505 | 328,967,954 | 9,682,240,137 | 63,146,941 |
8. 매출채권 및 기타채권
(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 | 3,040,143,532 | 4,861,820,078 |
| 차감: 대손충당금 | - | - |
| 매출채권(순액) | 3,040,143,532 | 4,861,820,078 |
| 계약자산 | 746,500,000 | - |
| 차감: 대손충당금 | - | - |
| 계약자산(순액) | 746,500,000 | - |
| 미수금 | 649,644,114 | 302,255,325 |
| 합 계 | 4,436,287,646 | 5,164,075,403 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 연체되지 않은 채권 | 2,347,299,613 | 4,598,023,017 |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | 692,843,919 | 263,797,061 |
| 합 계 | 3,040,143,532 | 4,861,820,078 |
(3) 당분기 및 전분기 중 매출채권 대손충당금의 변동은 없습니다.
9. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 527,430,998 | (59,012,547) | 468,418,451 | 181,792,746 | (32,572,485) | 149,220,261 |
| 제품 | 6,436,250,579 | (153,435,497) | 6,282,815,082 | 4,317,814,865 | (77,067,736) | 4,240,747,129 |
| 원재료 | 2,815,918,412 | (577,891,072) | 2,238,027,340 | 4,369,760,394 | (430,107,552) | 3,939,652,842 |
| 반제품 | 254,471,789 | (9,984,053) | 244,487,736 | 501,230,935 | (563,938) | 500,666,997 |
| 미착품 | 141,314,895 | - | 141,314,895 | - | - | - |
| 합계 | 10,175,386,673 | (800,323,169) | 9,375,063,504 | 9,370,598,940 | (540,311,711) | 8,830,287,229 |
10. 기타자산
당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동 | 유동 | |
| --- | --- | --- |
| 선급금 | 465,037,674 | 272,271,717 |
| 선급비용 | 255,403,325 | 50,124,313 |
| 합 계 | 720,440,999 | 322,396,030 |
11. 종속기업투자주식(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자주식의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재지 | 결산월 | 주요 영업활동 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제7(전) 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)이포토닉스(*1) | 대전 | 12월 | 제조업 | 50% | 747,145,580 | 50% | 625,188,083 |
| 무한오보극광통과기유한공사 | 중국 | 12월 | 광통신 기술개발 및 판매 | 100% | 539,190,000 | - | - |
(*1) 당사는 해당 종속기업의 발행주식 수 170,000주 중 85,001주를 전기 중 취득하였으며, 지분율의 과반수 이상을 확보함에 따라 종속기업투자주식으로 분류하였습니다.(2) 당분기 및 전기 중 종속기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다.① 제 8(당) 기 3분기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기 초 | 취 득 | 주식선택권(*) | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)이포토닉스 | 625,188,083 | - | 121,957,497 | 747,145,580 |
| 무한오보극광통과기유한공사 | - | 539,190,000 | - | 539,190,000 |
| (*) | 종속회사 임직원에 대한 주식선택권 부여로 인하여 증가하였습니다. |
② 제 7(전) 기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기 초 | 취 득 | 주식선택권(*) | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)이포토닉스 | - | 510,006,000 | 115,182,083 | 625,188,083 |
| (*) | 종속회사 임직원에 대한 주식선택권 부여로 인하여 증가하였습니다. |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 제 8(당) 기 3분기말
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 총자산 | 총부채 | 총자본 | 매출액 | 분기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)이포토닉스 | 246,475,968 | 466,798,092 | (220,322,124) | 2,667,600 | (385,255,015) | (385,255,015) |
| 무한오보극광통과기유한공사 | 530,298,528 | 11,125,301 | 519,173,227 | - | (33,210,331) | (33,210,331) |
② 제 7(전) 기말
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 총자산 | 총부채 | 총자본 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)이포토닉스 | 188,178,310 | 145,202,916 | 42,975,394 | 120,000,000 | (213,915,964) | (208,204,628) |
12. 유형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.① 제 8(당) 기 3분기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지(*) | 6,005,050,733 | - | - | 6,005,050,733 |
| 건물(*) | 2,616,085,811 | (123,070,311) | - | 2,493,015,500 |
| 구축물 | 40,000,000 | (1,999,998) | - | 38,000,002 |
| 기계장치 | 3,918,974,852 | (1,251,580,566) | (127,083,429) | 2,540,310,857 |
| 차량운반구 | 147,896,023 | (73,724,334) | - | 74,171,689 |
| 공구와기구 | 33,571,258 | (4,916,785) | - | 28,654,473 |
| 비품 | 775,420,923 | (142,077,823) | (5,196,979) | 628,146,121 |
| 금형 | 47,335,565 | (25,688,817) | - | 21,646,748 |
| 건설중인자산 | 304,289,280 | - | - | 304,289,280 |
| 합 계 | 13,888,624,445 | (1,623,058,634) | (132,280,408) | 12,133,285,403 |
| (*) | 당사의 토지 및 건물은 금융기관 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다.(주석31 참조) |
② 제 7(전) 기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지(*) | 5,868,926,908 | - | - | 5,868,926,908 |
| 건물(*) | 2,207,714,336 | (74,869,545) | - | 2,132,844,791 |
| 기계장치 | 3,126,945,908 | (909,133,625) | (148,270,887) | 2,069,541,396 |
| 차량운반구 | 101,496,023 | (59,006,611) | - | 42,489,412 |
| 공구와기구 | 7,469,622 | (3,361,321) | - | 4,108,301 |
| 비품 | 197,202,538 | (81,931,872) | (6,151,518) | 109,119,148 |
| 금형 | 47,335,565 | (18,588,492) | - | 28,747,073 |
| 건설중인자산 | 178,185,140 | - | - | 178,185,140 |
| 합 계 | 11,735,276,040 | (1,146,891,466) | (154,422,405) | 10,433,962,169 |
| (*) | 당사의 토지 및 건물은 금융기관 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다.(주석31 참조) |
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 제 8(당) 기 3분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 감가상각비 | 대 체 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 5,868,926,908 | 6,123,825 | - | 130,000,000 | 6,005,050,733 |
| 건물 | 2,132,844,791 | 18,371,475 | (48,200,766) | 390,000,000 | 2,493,015,500 |
| 구축물 | - | 40,000,000 | (1,999,998) | - | 38,000,002 |
| 기계장치 | 2,069,541,396 | 729,528,944 | (321,259,483) | 62,500,000 | 2,540,310,857 |
| 차량운반구 | 42,489,412 | 46,400,000 | (14,717,723) | - | 74,171,689 |
| 공구와기구 | 4,108,301 | 26,101,636 | (1,555,464) | - | 28,654,473 |
| 비품 | 109,119,148 | 326,952,803 | (59,191,412) | 251,265,582 | 628,146,121 |
| 금형 | 28,747,073 | - | (7,100,325) | - | 21,646,748 |
| 건설중인자산 | 178,185,140 | 959,869,722 | - | (833,765,582) | 304,289,280 |
| 합 계 | 10,433,962,169 | 2,153,348,405 | (454,025,171) | - | 12,133,285,403 |
② 제 7(전) 기 3분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 감가상각비 | 대 체 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 5,417,245,912 | 438,601,102 | - | - | 5,855,847,014 |
| 건물 | 819,332,576 | 1,315,803,316 | (18,882,636) | - | 2,116,253,256 |
| 기계장치 | 1,592,483,037 | 788,017,800 | (250,456,340) | 27,190,900 | 2,157,235,397 |
| 차량운반구 | 61,587,600 | - | (14,623,391) | - | 46,964,209 |
| 공구와기구 | 5,602,217 | - | (1,120,437) | - | 4,481,780 |
| 비품 | 122,901,010 | 10,530,000 | (26,162,496) | - | 107,268,514 |
| 금형 | 20,938,950 | 12,491,820 | (5,752,242) | - | 27,678,528 |
| 건설중인자산 | 28,526,800 | 102,283,070 | (28,526,800) | 102,283,070 | |
| 합 계 | 8,068,618,102 | 2,667,727,108 | (316,997,542) | (1,335,900) | 10,418,011,768 |
(3) 당분기 및 전분기의 감가상각비의 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 |
| 제조원가 | 290,354,754 | 221,515,940 |
| 판매비와관리비 | 55,242,911 | 41,023,527 |
| 경상연구개발비 | 108,427,506 | 54,458,075 |
| 합 계 | 454,025,171 | 316,997,542 |
13. 리스(1) 재무상태표에 인식된 금액1) 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련해서 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.① 사용권자산
| (단위: 원) | ||||||
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 | ||||
| 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 건물 | 94,796,091 | (31,415,474) | 63,380,617 | 55,485,264 | (34,048,746) | 21,436,518 |
| 차량운반구 | 49,972,202 | (33,430,693) | 16,541,509 | 49,972,202 | (24,154,033) | 25,818,169 |
| 합 계 | 144,768,293 | (64,846,167) | 79,922,126 | 105,457,466 | (58,202,779) | 47,254,687 |
② 리스부채
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| 유동 | 25,213,969 | 31,895,633 |
| 비유동 | 16,281,508 | 13,645,270 |
| 합 계 | 41,495,477 | 45,540,903 |
2) 당분기와 전분기 중 리스와 관련한 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 8(당) 기 3분기
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 감가상각비 | 기 말 |
| 건물 | 21,436,518 | 79,665,698 | (37,721,599) | 63,380,617 |
| 차량운반구 | 25,818,169 | - | (9,276,660) | 16,541,509 |
| 합 계 | 47,254,687 | 79,665,698 | (46,998,259) | 79,922,126 |
② 제 7(전) 기 3분기
| (단위: 원) | |||||
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기 말 |
| 건물 | 26,987,589 | 22,571,985 | (3,472,736) | (19,396,114) | 26,690,724 |
| 차량운반구 | 13,349,934 | 24,340,360 | - | (8,779,905) | 28,910,389 |
| 합 계 | 40,337,523 | 46,912,345 | (3,472,736) | (28,176,019) | 55,601,113 |
3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련한 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 8(당) 기 3분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 이자비용 | 지 급 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 45,540,903 | 30,644,690 | 2,861,604 | (37,551,720) | 41,495,477 |
② 제 7(전) 기 3분기
| (단위: 원) | ||||||
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 이자비용 | 지 급 | 기 말 |
| 리스부채 | 38,611,607 | 46,912,345 | (3,607,480) | 2,604,372 | (32,560,720) | 51,960,124 |
4) 당분기말과 전분기말 현재 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.① 제 8(당) 기 3분기
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 |
| 1년 이내 | 26,336,000 | 25,213,969 |
| 1년 초과 5년 이내 | 18,541,000 | 16,281,508 |
| 합 계 | 44,877,000 | 41,495,477 |
② 제 7(전) 기 3분기
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 |
| 1년 이내 | 36,303,720 | 35,297,127 |
| 1년 초과 5년 이내 | 19,677,000 | 16,662,997 |
| 합 계 | 55,980,720 | 51,960,124 |
(2) 손익계산서에 인식된 금액1) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 건물 | 37,721,599 | 19,396,114 |
| 차량운반구 | 9,276,660 | 8,779,905 |
| 리스부채의 이자비용(금융원가에 포함) | 2,861,604 | 2,604,372 |
| 단기리스료(판매비와관리비에 포함) | 307,965,109 | - |
| 소액자산리스료(판매비와관리비에 포함) | 920,368 | - |
| 합 계 | 358,745,340 | 30,780,391 |
14. 무형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
① 제 8(당) 기 3분기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 특허권 | 9,302,600 | (2,523,428) | - | 6,779,172 |
| 소프트웨어 | 688,308,317 | (195,656,834) | (28,333,344) | 464,318,139 |
| 합 계 | 697,610,917 | (198,180,262) | (28,333,344) | 471,097,311 |
② 제 7(전) 기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 특허권 | 6,040,100 | (1,128,041) | - | 4,912,059 |
| 소프트웨어 | 264,690,935 | (139,747,689) | (43,333,338) | 81,609,908 |
| 합 계 | 270,731,035 | (140,875,730) | (43,333,338) | 86,521,967 |
(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 8(당) 기 3분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 상각비 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 특허권 | 4,912,059 | 3,262,500 | (1,395,387) | 6,779,172 |
| 소프트웨어 | 81,609,908 | 423,617,382 | (40,909,151) | 464,318,139 |
| 합 계 | 86,521,967 | 426,879,882 | (42,304,538) | 471,097,311 |
② 제 7(전) 기 3분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 상각비 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 특허권 | 2,937,575 | 1,630,500 | (659,107) | 3,908,968 |
| 회원권 | 44,329,203 | - | - | 44,329,203 |
| 소프트웨어 | 97,518,084 | 15,900,000 | (23,573,632) | 89,844,452 |
| 합 계 | 144,784,862 | 17,530,500 | (24,232,739) | 138,082,623 |
15. 매입채무 및 기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| 외상매입금 | 2,784,812,667 | 3,575,849,639 |
| 미지급금 | 727,998,014 | 796,340,086 |
| 미지급비용 | 415,403,726 | 312,286,833 |
| 합 계 | 3,928,214,407 | 4,684,476,558 |
16. 차입금 및 전환사채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차입처 | 연이자율 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 운영자금 | 신한은행 | 5.80% | - | 850,000,000 |
| 기업은행 | 3.80%~6.73% | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | |
| 합 계 | 2,000,000,000 | 2,850,000,000 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차입처 | 이자율 | 최장만기일 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 | 상환방법 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원화장기차입금: | ||||||
| 시설자금 등 | 신한은행 | 4.46% | 2027.08,07 | 480,966,651 | 623,066,648 | 분할상환 |
| 중소벤처기업진흥공단 | 0.5% ~ 2.78% | 2031.03.25 | 4,832,840,000 | 4,999,590,000 | 분할상환 | |
| 소 계 | 5,313,806,651 | 5,622,656,648 | ||||
| 차감 : 유동성 대체 | (653,579,996) | (397,809,996) | ||||
| 차 감 계 | 4,660,226,655 | 5,224,846,652 |
(3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |
| 구 분 | 금 액 |
| 1년 이하 | 653,579,996 |
| 1년 초과 3년 이하 | 1,719,139,992 |
| 3년 초과 | 2,941,086,663 |
| 합 계 | 5,313,806,651 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말(*) | 제 7(전) 기말 |
| 액면금액 | - | 1,499,000,000 |
| 전환권조정계정 | - | (438,682,363) |
| 합 계 | - | 1,060,317,637 |
(*) 상기 전환사채는 당분기 중 전액 전환되었습니다.
17. 기타부채
당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동 | 유동 | |
| --- | --- | --- |
| 선수금 | 93,600,000 | 162,140,000 |
| 예수금 | 14,627,180 | 10,408,004 |
| 선수수익 | 26,861,233 | - |
| 합계 | 135,088,413 | 172,548,004 |
18. 퇴직급여제도 (1) 확정급여형당사는 자격요건을 갖춘 임원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이와 관련하여 확정급여채무의 보험수리적 평가는 독립적인 평가기관에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.
1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| 기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치 | 469,710,250 | 389,210,509 |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 469,710,250 | 389,210,509 |
2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| 기초금액 | 389,210,509 | 363,297,255 |
| 당기근무원가 | 66,441,869 | 78,978,682 |
| 이자비용 | 14,897,510 | 9,469,722 |
| 과거근무원가 정산손익 | - | (69,626,671) |
| 재측정요소: | ||
| - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | - | (87,628,722) |
| - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 | - | 121,511,908 |
| 제도에서의 지급액: | ||
| - 급여의 지급 | (839,638) | (26,791,665) |
| 기말금액 | 469,710,250 | 389,210,509 |
3) 당분기말과 전기말 현재의 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| 할인율 | 5.32% | 5.32% |
| 미래임금상승률(물가상승률 포함) | 5.00% | 5.00% |
(2) 확정기여형당사는 자격을 갖춘 모든 직원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.(3) 당분기 및 전분기 중 확정급여형 및 확정기여형 퇴직급여 제도와 관련하여 당사가 포괄손익계산서 상 인식한 비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 |
| 제조원가 | 86,800,943 | 43,167,867 |
| 판매비와관리비 | 101,706,781 | 18,197,695 |
| 경상연구개발비 | 50,804,816 | 24,081,100 |
| 합 계 | 239,312,540 | 85,446,662 |
19. 자본금 및 자본잉여금
(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주,원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 1주의 금액(*1) | 100 | 100 |
| 발행한 보통주 주식수(*2) | 28,137,096주 | 26,201,355주 |
| 자본금 | 2,813,709,600 | 2,620,135,500 |
| (*1) | 전기 중 주식의 액면분할로 인해 1주의 금액이 변경되었습니다. |
| (*2) | 당기 임직원의 주식선택권 행사 및 전환사채의 전환청구로 인해 주식수가 증가하였습니다. |
(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 28,065,798,148 | 25,009,796,695 |
| 전환권대가 | - | 1,442,063,183 |
| 합계 | 28,065,798,148 | 26,451,859,878 |
(3) 당분기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 자본금 | 자본잉여금 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 2,620,135,500 | 26,451,859,878 |
| 주식선택권 행사 | 99,000,000 | 556,644,000 |
| 전환사채의 전환 | 94,574,100 | 1,057,294,270 |
| 기말 | 2,813,709,600 | 28,065,798,148 |
20. 기타자본구성요소당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식선택권 | 2,608,919,343 | 1,998,982,229 |
| 자기주식 | (3,526,663,028) | (2,934,915,368) |
| 기타자본 | 1,950,315,200 | 1,950,315,200 |
| 합 계 | 1,032,571,515 | 1,014,382,061 |
21. 이익잉여금(결손금)
당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금(결손금)의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | (10,437,733,713) | (8,574,005,822) |
| 확정급여채무의 재측정요소 | (70,174,020) | (70,174,020) |
| 합 계 | (10,507,907,733) | (8,644,179,842) |
22. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 당사는 단일의 영업부문으로 운영되고 있습니다.(2) 수익의무 이행시기당사는 고객과의 계약에 따른 수행의무가 한 시점에 이행되므로 고객에게 자산의 통제가 이전될 때 수익(매출액)을 인식하고 있습니다. 또한 일부 계약에 대하여 계약 조건에 따라 지금까지 수행을 완료한 부분에 대해 집행가능한 지급청구권이 있으므로 기간에 걸쳐 수익을 인식하고 있습니다.(3) 당분기 및 전분기 중 당사 수익의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출 | 1,072,104,965 | 1,676,187,027 | 584,888,405 | 1,848,779,728 |
| 제품매출 | 4,120,095,734 | 13,695,488,794 | 3,412,870,032 | 15,579,914,751 |
| 공사매출 | 1,643,000,000 | 1,643,000,000 | - | - |
| 기타매출 | 244,000,000 | 316,930,000 | 9,390,000 | 45,767,419 |
| 합 계 | 7,079,200,699 | 17,331,605,821 | 4,007,148,437 | 17,474,461,898 |
23. 판매비와관리비
당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 225,200,528 | 862,499,312 | 240,830,631 | 594,379,243 |
| 주식보상비용 | 240,043,333 | 754,574,533 | 492,547,917 | 923,995,418 |
| 퇴직급여 | 31,441,569 | 101,706,781 | 21,382,262 | 18,197,695 |
| 복리후생비 | 819,839 | 104,592,792 | 32,232,373 | 91,956,025 |
| 여비교통비 | 15,446,672 | 54,314,978 | 8,063,066 | 25,334,254 |
| 접대비 | 42,258,114 | 111,889,078 | 24,030,677 | 61,885,145 |
| 통신비 | 2,416,434 | 6,289,010 | 807,798 | 2,420,097 |
| 수도광열비 | 1,211,743 | 2,989,893 | 330,000 | 3,915,362 |
| 세금과공과금 | 57,394,277 | 65,092,700 | 24,211,960 | 29,922,129 |
| 감가상각비 | 45,385,627 | 88,906,095 | 19,853,571 | 54,256,488 |
| 임차료 | 22,778,638 | 33,735,822 | 1,704,364 | 3,517,456 |
| 수선비 | 2,200,000 | 2,200,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 보험료 | 37,055,301 | 41,575,428 | 5,672,822 | 20,720,267 |
| 차량유지비 | 1,284,070 | 5,064,930 | 1,663,540 | 3,714,780 |
| 경상연구개발비 | 278,504,366 | 1,298,518,457 | 945,214,535 | 1,741,907,161 |
| 운반비 | 4,053,810 | 11,846,291 | 4,614,800 | 12,081,801 |
| 교육훈련비 | 4,410,000 | 8,457,000 | 4,683,680 | 5,774,550 |
| 도서인쇄비 | (75,600) | 85,000 | 47,520 | 409,820 |
| 사무용품비 | 1,305,909 | 4,676,800 | 340,982 | 2,980,000 |
| 소모품비 | (152,415,611) | 6,832,285 | 3,275,900 | 20,705,221 |
| 지급수수료 | 170,522,876 | 808,008,274 | 130,528,244 | 626,204,590 |
| 광고선전비 | 3,959,357 | 19,967,348 | 1,502,615 | 6,122,485 |
| 건물관리비 | 3,677,463 | 13,940,033 | 2,822,074 | 5,337,677 |
| 무형자산상각비 | 17,516,904 | 32,907,546 | 8,350,263 | 23,866,439 |
| 판매보증비 | 8,031,639 | 14,345,827 | 30,034,920 | 32,385,346 |
| 합 계 | 1,064,427,258 | 4,455,016,213 | 2,006,746,514 | 4,313,989,449 |
24. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 및 반제품의 변동 | 2,247,126,352 | 1,563,032,308 | 108,193,278 | (270,135,591) |
| 원재료의 사용 | 2,764,684,409 | 10,883,524,991 | 4,352,110,837 | 14,263,143,775 |
| 종업원급여 | 646,997,938 | 2,235,184,372 | 703,772,912 | 1,844,533,754 |
| 주식보상비용 | 292,310,836 | 982,676,951 | 492,547,917 | 923,995,418 |
| 퇴직급여 | 68,018,654 | 239,312,540 | 69,928,234 | 85,446,662 |
| 복리후생비 | (20,573,059) | 249,236,777 | 102,095,307 | 284,175,211 |
| 세금과공과금 | 118,162,614 | 131,304,894 | 25,772,120 | 31,919,729 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 204,938,533 | 527,950,127 | 132,688,968 | 369,406,300 |
| 운반비 | 5,464,350 | 15,845,410 | 5,704,480 | 14,353,881 |
| 소모품비 | (114,931,724) | 355,757,320 | (4,003,658) | 522,847,906 |
| 지급수수료 | 227,889,040 | 960,129,352 | 275,452,857 | 875,631,815 |
| 지급임차료 | 129,412,665 | 306,400,031 | 38,327,640 | 161,856,524 |
| 외주가공비 | 53,984,140 | 221,101,060 | 47,384,200 | 241,534,210 |
| 기타 | 250,266,954 | 506,451,188 | 160,299,096 | 288,829,009 |
| 합 계 | 6,873,751,702 | 19,177,907,321 | 6,510,274,188 | 19,637,538,603 |
25. 금융수익 및 금융비용
(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 46,087,495 | 166,099,628 | 5,244,361 | 22,279,417 |
| 단기금융상품 평가이익 | (8,461,666) | 18,875,220 | - | - |
| 합 계 | 37,625,829 | 184,974,848 | 5,244,361 | 22,279,417 |
(2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 56,458,169 | 276,272,197 | 50,006,249 | 439,101,483 |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | 6,660,790,952 |
| 합 계 | 56,458,169 | 276,272,197 | 50,006,249 | 7,099,892,435 |
26. 기타수익 및 기타비용
(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | 15,435,630 | 154,081,316 | 2,014,814 | 17,082,102 |
| 외화환산이익 | 1,012,731 | 26,082,535 | 58,352,878 | 89,793,013 |
| 잡이익 | 47,285,125 | 80,139,734 | 3,167,890 | 34,192,240 |
| 합계 | 63,733,486 | 260,303,585 | 63,535,582 | 141,067,355 |
(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 30,785,463 | 139,501,332 | 113,737,674 | 276,893,008 |
| 외화환산손실 | 9,864,418 | 17,888,678 | 149,071,957 | 186,529,844 |
| 잡손실 | 23,942,523 | 29,042,617 | 123,194 | 123,381 |
| 합계 | 64,592,404 | 186,432,627 | 262,932,825 | 463,546,233 |
27. 법인세
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 예상평균연간법인세율과 이연법인세자산의 실현가능성을 고려하여 산출하였으며 당분기 및 전분기 중 세전손실이 발생함에 따라 유효세율은 측정하지 않았습니다.
28. 주당손익
(1) 기본주당손익
1) 당분기 및 전분기의 기본주당손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원,주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주귀속당기순이익(손실) | 185,757,739 | (1,863,727,891) | (2,747,284,882) | (8,767,392,386) |
| 가중평균유통보통주식수 | 27,066,002 | 26,294,176 | 22,101,600 | 19,454,690 |
| 기본주당손익 | 7 | (71) | (124) | (451) |
2) 기본주당손익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.① 3개월
| (단위: 주) | |||||
| 내 역 | 기준일 | 주식수 | 일 수 | 적 수 | 가중평균유통보통주식수 |
| 기초 | 2023.07.01 | 27,066,002 | 92 | 2,463,006,182 | 27,066,002 |
| 가중평균유통보통주식수 | 27,066,002 |
② 누적
| (단위: 주) | |||||
| 내 역 | 기준일 | 주식수 | 일 수 | 적 수 | 가중평균유통보통주식수 |
| 기초 | 2023-01-01 | 25,298,338 | 19 | 480,668,422 | 1,760,690 |
| 자기주식 취득 | 2023-01-19 | 25,217,735 | 20 | 504,354,700 | 1,847,453 |
| 자기주식 취득 | 2023-02-08 | 25,145,599 | 24 | 603,494,376 | 2,210,602 |
| 주식선택권 행사 | 2023-03-04 | 26,135,599 | 33 | 862,474,767 | 3,159,248 |
| 자기주식 취득 | 2023-04-06 | 26,120,261 | 67 | 1,750,057,487 | 6,410,467 |
| 전환권 행사 | 2023-06-12 | 27,066,002 | 110 | 2,977,260,220 | 10,905,715 |
| 가중평균유통보통주식수 | 26,294,176 |
(2) 희석주당손익희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.
당분기와 전분기 중 당사가 보유한 잠재적 보통주는 희석효과가 존재하지 않으므로, 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.
29. 주식기준보상 (1) 당사는 설립, 경영 및 기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 임직원을 대상으로 주주총회결의를 거쳐 주식선택권을 부여하였으며, 그 주요 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 1회차 | 2회차(1) | 2회차(2) | 3회차(1) | 3회차(2) |
| 약정유형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 |
| 부여일 | 2020.2.20 | 2022.5.3 | 2022.5.3 | 2022.5.27 | 2022.5.27 |
| 부여주식수(*1) | 1,830,000주 | 757,500주 | 757,500주 | 442,500주 | 442,500주 |
| 소멸수량(*1,2) | 180,000주 | 180,000주 | 180,000주 | - | - |
| 행사수량 | 990,000주 | - | - | - | - |
| 잔여수량(*1) | 660,000주 | 577,500주 | 577,500주 | 442,500주 | 442,500주 |
| 부여방법 | 신주발행 교부 | 신주발행 교부 | 신주발행 교부 | 신주발행 교부 | 신주발행 교부 |
| 행사가격(*1) | 100원 | 500원 | 500원 | 500원 | 500원 |
| 가득조건 | 3년 근무 | 2년 근무 | 3년 근무 | 2년 근무 | 3년 근무 |
| 행사가능기간 | 부여일로부터 3년 이상 경과한 날로부터 1년 이내 | 부여일로부터 2년 이상 경과한 날로부터 1년 이내 | 부여일로부터 3년 이상 경과한 날로부터 1년 이내 | 부여일로부터 2년 이상 경과한 날로부터 1년 이내 | 부여일로부터 3년 이상 경과한 날로부터 1년 이내 |
(*1) 부여일 이후 액면분할과 무상증자로 인해 조정되었습니다.(*2) 직원의 퇴사로 인하여 부여되었던 주식선택권이 소멸되었습니다.
(2) 당사는 이항모형에 의한 공정가치 접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 공정가치 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 1회차 | 2회차(1), 3회차(1) | 2회차(2), 3회차(2) |
| 보통주 공정가치(*1) | 562원 | 2,338원 | 2,338원 |
| 평가기준일 | 2020.4.30 | 2022.4.30 | 2022.4.30 |
| 행사가격(*1) | 100원 | 500원 | 500원 |
| 변동성(*2) | 57.87% | 44.35% | 44.35% |
| 배당수익률 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 무위험수익률 | 1.52% | 2.96% | 3.14% |
| 주식선택권 공정가치(*1) | 563원 | 1,851원 | 1,869.5원 |
| 비고 | - | 만기 3년 | 만기 4년 |
(*1) 전기 중 액면분할 및 무상증자를 실시함에 따라 보통주 공정가치와 주식가격 및 행사가격이 조정되었습니다.(*2) 주가변동성은 직전 과거 2년 변동성을 1년으로 환산한 값을 사용하였습니다.
(3) 당분기와 전분기 중 미행사 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 기 초 | 3,825,000 | 5,500 |
| 부 여 | - | 893,000 |
| 액면분할로 인한 조정 | - | 661,500 |
| 무상증자로 인한 조정 | - | 3,375,000 |
| 부여 취소 | - | (885,000) |
| 행 사 | (990,000) | - |
| 소 멸 | (135,000) | (30,000) |
| 기 말 | 2,700,000 | 4,020,000 |
(4) 당분기와 전분기 중 당사의 포괄손익계산서 상 비용으로 인식한 주식보상비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 |
| 주식보상비용 | 982,676,951 | 923,995,418 |
30. 현금흐름표
(1) 현금흐름표상 현금및현금성자산은 재무상태표상의 현금및현금성자산으로 현금시재액과 은행의 보통예금으로 구성되어 있습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 투자활동과 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 리스자산의 취득 | 79,665,698 | 46,912,345 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 564,619,997 | 608,849,997 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 11,999,606 | 27,425,678 |
| 전환상환우선주의 전환 | - | 15,368,470,035 |
| 전환사채의 전환 | 2,941,063,183 | - |
| 무상증자 | - | 1,841,800,000 |
| 주식선택권 부여로 인한 종속기업 추가 출자 | 121,957,497 | 72,593,750 |
| 주식선택권 행사 | 556,644,000 | - |
(3) 당분기와 전분기 중 재무활동 현금흐름에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 8(당) 기 3분기
| (단위: 원) | ||||||
| 구 분 | 재무활동으로 인한 부채 | 합계 | ||||
| 단기차입금 | 유동성장기차입금 | 장기차입금 | 리스부채 | 전환사채 | ||
| 기 초 | 2,850,000,000 | 397,809,996 | 5,224,846,652 | 45,540,903 | 1,060,317,637 | 9,578,515,188 |
| 재무활동순현금흐름 | (850,000,000) | (308,849,997) | - | (37,551,720) | - | (1,196,401,717) |
| 비현금흐름 | ||||||
| 취득 | - | - | - | 30,644,690 | - | 30,644,690 |
| 이자비용 | - | - | - | 2,861,604 | 91,550,733 | 94,412,337 |
| 유동성 대체 | - | 564,619,997 | (564,619,997) | - | - | - |
| 전환 | - | - | (1,151,868,370) | (1,151,868,370) | ||
| 기 말 | 2,000,000,000 | 653,579,996 | 4,660,226,655 | 41,495,477 | - | 7,355,302,128 |
② 제 7(전) 기 3분기
| (단위: 원) | |||||||
| 구 분 | 재무활동으로 인한 부채 | 합계 | |||||
| 단기차입금 | 유동성장기차입금 | 장기차입금 | 우선주부채 | 파생상품부채 | 리스부채 | ||
| 기 초 | 2,791,017,253 | 316,133,352 | 5,922,656,648 | 5,206,393,405 | 3,202,960,271 | 38,611,607 | 17,477,772,536 |
| 재무활동순현금흐름 | 555,982,747 | (185,163,353) | - | - | - | (32,560,720) | 338,258,674 |
| 비현금흐름 | |||||||
| 취득 | - | - | - | - | - | 43,304,865 | 43,304,865 |
| 이자비용 | - | - | - | 298,325,407 | - | 2,604,372 | 300,929,779 |
| 공정가치 평가 | - | - | - | - | 6,660,790,952 | - | 6,660,790,952 |
| 유동성 대체 | - | 608,849,997 | (608,849,997) | - | - | - | - |
| 기타 | - | - | - | (5,504,718,812) | (9,863,751,223) | (15,368,470,035) | |
| 기 말 | 3,347,000,000 | 739,819,996 | 5,313,806,651 | - | - | 51,960,124 | 9,452,586,771 |
31. 우발채무 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 한도금액 | 실행금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기업은행 | 중소기업자금대출 등 | 4,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 480,966,651 | 480,966,651 |
| 중소벤처기업진흥공단 | 창업기업대출 등 | 5,100,000,000 | 4,832,840,000 |
(2) 당분기말 현재 당사가 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공자 | 지급보증처 | 보증내용 | 보증금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 대표이사 | 기업은행 및 신한은행 | 연대보증 | 1,488,960,000 |
| 신용보증기금 | 기업은행 및 신한은행 | 신용보증 | 1,900,000,000 |
| 서울보증보험 | - | 이행보증 | 4,850,369,906 |
| 신용보증기금 | - | 지급보증 | 60,000,000 |
(3) 당분기말 현재 당사가 담보로 제공한 자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 금융기관 | 관련차입금 | 채권최고액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지-용인 | 5,225,270,912 | 중소벤처기업진흥공단 | 4,400,000,000 | 5,280,000,000 |
| 건물-용인 | 246,858,864 | |||
| 토지-동탄 | 191,975,000 | 신한은행 | 480,966,651 | 736,800,000 |
| 건물-동탄 | 534,810,485 | |||
| 토지-동탄 | 438,601,102 | 기업은행 | 1,000,000,000 | 1,796,400,000 |
| 건물-동탄 | 1,280,167,027 | |||
| 합 계 | 7,917,683,390 | 5,880,966,651 | 7,813,200,000 |
(4) 당분기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송사건은 없으며, 회사가 원고로 계류중인 소송사건은 1건이 있습니다.
32. 특수관계자와의 거래
(1) 당분기와 전분기 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 최대주주 및 대표이사 | 진재현 | 진재현 |
| 종속기업 | 주식회사 이포토닉스 | 주식회사 이포토닉스 |
| 무한오보극광통과기유한공사 | - |
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자 명 | 금액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 주식회사 이포토닉스 | 2,667,600 | 매입 |
| 종속기업 | 무한오보극광통과기유한공사 | 539,190,000 | 종속기업 취득 |
② 전분기
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자 명 | 금액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 최대주주 및 대표이사 | 진재현 | 300,000,000 | 종속기업 지분 취득 |
(3) 당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위해 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 없으며, 신한은행 차입금과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을-+-----------------------------------+---------- 제공받고 있습니다(주석31 참조).
(4) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기종업원급여 | 303,749,997 | 311,602,265 |
| 퇴직급여 | 64,906,151 | (7,242,558) |
| 주식기준보상 | 548,914,110 | 408,451,000 |
| 합 계 | 917,570,258 | 712,810,708 |
33. 회계정책의 변경당사는 전전기까지 기업회계기준서 제1020호 문단 29에 따라 수익관련보조금을 기타수익 항목으로 인식하였으나, 전기 중 수익관련보조금을 관련비용에서 차감하는 방법으로 회계정책을 변경하였습니다. 전분기 재무제표는 소급효과를 반영하여 재작성되었으며, 재작성으로 인한 효과는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
| 구 분 | 전분기 | ||
| 변경전 | 변경금액 | 변경후 | |
| 판매비와관리비 | 4,699,223,064 | (385,233,615) | 4,313,989,449 |
| 기타수익 | 526,300,970 | (385,233,615) | 141,067,355 |
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항당사는 이익규모 및 미래성장을 위한 투자 재원 확보, 기업 재무구조의 건전성, 자금 여력, 현금흐름 등 종합적인 요인을 고려하여 배당정책을 결정할 예정이며, 향후 안정적인 수익 창출시 배당성향은 경영환경 및 시장 상황에 따라 내부 이사회 등의 결의를 거쳐 0~10% 범위 내에서 배당을 결정할 예정입니다.* 배당성향 = 배당금/당기순이익*100
나. 정관 기재사항
제 50 조【 이익배당 】
① 이익의 배당은 금전과 주식, 기타재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 상법 제449조의2 제1항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우에는 이사회의 결의로 정한다.
제 50 조의 2【 중간배당 】
① 본 회사는 주주에게 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.
② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하며, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익으로 배당하기로 정한 금액
4. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
5. 상법시행령에서 정하는 미실현이익
6. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
④ <삭 제>
⑤ 사업연도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다.
제 51 조【 배당금지급청구권 소멸시효 】
배당금지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. 소멸시효 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.
다. 주요배당지표
100100100-2,282-10,801--1,864-10,5882,563-82-534155---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제 8기 3분기 | 제 7기 | 제 6기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
라. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
주1) 당사는 2022년 12월 29일에 상장한 법인으로, 최근 5년간 배당이력은 없습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2023년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2016년 02월 17일-보통주20,0005,0005,0002019년 12월 27일출자전환보통주35,0005,0007,0002020년 05월 07일유상증자(제3자배정)우선주18,6725,000294,5702022년 05월 03일주식분할보통주2,695,000100-2022년 05월 03일주식분할우선주914,928100-2022년 05월 03일전환권행사보통주933,6001001002022년 05월 09일무상증자보통주18,418,0001001002022년 12월 29일유상증자(일반공모)보통주4,099,7551001002023년 03월 02일주식매수선택권행사보통주990,0001005622023년 06월 12일전환권행사보통주945,7411001,585
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설립 |
| 출자전환 |
| 유상증자 |
| 액면분할(5,000원→100원) |
| 액면분할(5,000원→100원) |
| 우선주→ 보통주 전환 |
| 무상증자(1:5) |
| 코스닥 상장 |
| - |
| 1회차 전환사채 |
주1) 2022년 12월 29일 케이비제20호기업인수목적주식회사와 합병으로 4,099,755주의 신주가 발행되며, 코스닥시장에 상장되었습니다.
주2) 2023년 3월 2일 임직원의 주식매수선택권 행사로 990,000주가 추가 상장되었습니다.주3) 2023년 6월 12일 제 1회 무보증 전환사채의 전환청구권 행사로 945,741주가 추가 상장되었습니다.
나. 미상환 전환사채 발행현황합병전 케이비제20호기업인수목적(주)이 발행한 제 1회 무보증 전환사채사채 14.99억원에 대해 2023년 6월 12일 전환권행사가 전부 완료됨에 따라 제출일 현재 미상환 전환사채 발행현황은 없습니다.
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 해당사항 없습니다. 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 해당사항 없습니다.
마. 채무증권 발행실적
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]채무증권 발행실적 2023년 09월 30일(단위 : 천원, %)
| (기준일 : | ) |
옵티코어회사채사모2019년 11월 14일1,499,000--2024년 11월 14일완료KB증권1,499,000--완료-
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
바. 기업어음증권 미상환 잔액
기업어음증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
사. 단기사채 미상환 잔액
단기사채 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
아. 회사채 미상환 잔액
회사채 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
자. 신종자본증권 미상환 잔액
신종자본증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
차. 조건부자본증권 미상환 잔액
조건부자본증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
112022년 12월 20일차입금 상환 4,000차입금 상환1,847주3)212022년 12월 20일설비투자2,000설비투자2,604주3)312022년 12월 20일종속기업 투자2,000종속기업,타법인 투자1,249주3)412022년 12월 20일운영자금5,000운영자금7,300자기주식 취득3,527백만원 포함
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 납입일은 당사와 케이비제20호기업인수목적(주)와 합병등기일입니다.주2) 자기주식은 케이비제20호기업인수목적(주)와 합병을 반대하는 주주들의 주식매수청구권의 행사에 따라, 주식을 취득하며 지급한 대금입니다.주3) 자기주식 취득으로 35억이 추가 소요되었고, 글로벌 금리 인상 및 전쟁 등의 이슈로 인하여 투자가 지연되었습니다. 지연된 투자는 대외환경 검토 후 보유자금 등으로 진행할 예정입니다.
나. 미사용자금의 운용내역
2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
채권-----
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항 - 최근 3사업연도 중 해당사항 없습니다. 나. 합병에 관한 사항
당사는 2022년 11월 17일자 주주총회 결의에 의거하여, 2022년 12월 20일을 합병기일로 하여 상장법인인 케이비제20호기업인수목적 주식회사를 흡수합병하였습니다. 기업인수목적주식회사는 인수를 목적으로 한 명목회사로서 기업회계기준서 제1103호(사업결합)에 규정된 사업의 요건을 충족하지 못하므로 동 합병은 회계상 사업결합으로 인정되지 않습니다. 따라서 당사는 기업회계기준서 제1102호(주식기준보상)에 따라 회사가 상장을 위해 기업인수목적주식회사의 순자산을 인수하는 회계처리를 하였습니다.기업인수목적 주식회사와의 합병시 주식기준보상 부여일 현재의 주식기준보상 공정가치에서 식별 가능한 재화와 용역의 공정가치를 차감하는 방식으로 식별할 수 없는 비용을 산정하는 경우, 그 주식기준보상 부여일을 합병 주주총회 승인일로 하는 것이원칙입니다. 따라서, 당사는 주주총회결의일을 주식기준보상 부여일로 하여 합병비용을 산정하였습니다.
(1) 합병계약 주요사항
| 구 분 | 합병회사 | 피합병회사 |
| 법인명 | 주식회사 옵티코어 | 케이비제20호기업인수목적 주식회사 |
| 대표이사 | 진 재 현 | 황 정 현 |
| 본점소재지 | 경기도 화성시 동탄기흥로 602, 501호 | 서울특별시 강남구 선릉로90길, 8층 |
| 합병비율 | 1 | 0.6306346 |
| 주주총회결의일 | 2022년 11월 17일 | |
| 합병기일 | 2022년 12월 20일 |
(2) 합병비용으로 인식한 비용의 산출내역
(단위 : 원)
| 구 분 | 금 액 |
| 순자산장부가액 | 8,734,563,335 |
| 공정가치조정액 | (1,129,800,653) |
| 식별가능한 순자산의 공정가치(A) | 7,604,762,682 |
| 발행주식(보통주 자본금) | 409,975,500 |
| 발행주식(보통주 주식발행초과금) | 11,324,329,500 |
| 합병대가(B) | 11,734,305,000 |
| 자기주식 인수분(C) | (2,934,915,368) |
| 합병비용(B-A+C) | 1,194,626,950 |
(3) 합병을 통해 인수한 자산과 부채의 순자산 공정가치
(단위 : 원)
| 구 분 | 금 액 |
| 현금및현금성자산 | 750,486,372 |
| 단기금융상품 | 9,502,027,724 |
| 매출채권및기타채권 | 156,391,362 |
| 당기법인세자산 | 12,500,230 |
| 이연법인세자산(부채) | (73,021,174) |
| 매입채무및기타채무 | (247,673,752) |
| 기타유동부채 | (113,080) |
| 전환사채 및 전환권대가 | (2,495,835,000) |
| 인수한 순자산의 장부가액 | 7,604,762,682 |
다. 회계정책의 변경당사는 전전기까지 기업회계기준서 제1020호 문단 29에 따라 수익관련보조금을 기타수익 항목으로 인식하였으나, 전기 중 수익관련보조금을 관련비용에서 차감하는 방법으로 회계정책을 변경하였습니다. 전분기 재무제표는 소급효과를 반영하여 재작성되었으며. 재작성으로 인한 효과는 다음과 같습니다.① 연결 재무제표
(단위 : 원)
| 구 분 | 전분기 | ||
| 변경전 | 변경금액 | 변경후 | |
| 판매비와관리비 | 4,946,048,823 | (385,233,615) | 4,560,815,208 |
| 기타수익 | 526,300,998 | (385,233,615) | 141,067,383 |
② 별도 재무제표
(단위 : 원)
| 구 분 | 전분기 | ||
| 변경전 | 변경금액 | 변경후 | |
| 판매비와관리비 | 4,699,223,064 | (385,233,615) | 4,313,989,449 |
| 기타수익 | 526,300,970 | (385,233,615) | 141,067,355 |
라. 대손충당금 설정현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
| 제8기 3분기 | 매출채권 | 3,040,144 | - | - |
| 단기대여금 | - | - | - | |
| 미수금 | 649,644 | - | - | |
| 합계 | 3,689,788 | - | - | |
| 제7기 | 매출채권 | 4,861,820 | - | - |
| 단기대여금 | - | - | - | |
| 미수금 | 302,255 | - | - | |
| 합계 | 5,164,075 | - | - | |
| 제 6기 | 매출채권 | 7,660,504 | - | - |
| 단기대여금 | - | - | - | |
| 미수금 | 4,065 | - | - | |
| 합계 | 7,664,569 | - | - |
마. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 제8기 1분기 | 제7기 | 제6기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | - | - | 30,254 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | - | (30,254) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | - | - | - |
바. 대손충당금 설정방침회사는 연령분석 및 경험율을 근거로 하여 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하고 있습니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분합니다. 기대신용손실율은 확인된 과거 신용손실 정보를 근거로 산출하였으며, 채무자 특유의 요소와 미래 전망정보를 반영하여 조정합니다.
사. 경과기간별 매출채권 잔액현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 6월 이하 | 6월 초과1년 이하 | 1년 초과3년 이하 | 3년 초과 | 계 |
| 금액 | 2,540,576 | 499,568 | - | - | 3,040,144 |
| 구성비율 | 83.57 | 16.43 | 100.00 |
아. 재고자산 현황
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 보유현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제 8(당) 3분기말 | 제 7(전) 기말 | 제 6(전) 기말 | ||||||
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 상품 | 527,431 | (59,013) | 468,418 | 181,793 | (32,573) | 149,220 | 573,456 | (24,022) | 549,434 |
| 제품 | 6,436,251 | (153,435) | 6,282,816 | 4,317,815 | (77,068) | 4,240,747 | 1,527,134 | (9,449) | 1,517,686 |
| 원재료 | 2,815,918 | (577,891) | 2,238,027 | 4,369,760 | (430,107) | 3,939,653 | 3,990,639 | (192,991) | 3,797,648 |
| 반제품 | 254,472 | (9,984) | 244,488 | 501,231 | (564) | 500,667 | 1,140,424 | - | 1,140,424 |
| 미착품 | 141,315 | - | 141,315 | - | - | - | 200,483 | - | 200,483 |
| 합계 | 10,175,387 | (800,323) | 9,375,064 | 9,370,599 | (540,312) | 8,830,287 | 7,432,137 | (226,462) | 7,205,675 |
(2) 재고자산의 실사내역 등① 재고실사
- 실시일자: 2023년 01월 02일② 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등- 외부감사인 한울회계법인 소속 공인회계사 입회
자. 공정가치 평가 내역
1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치
(단위 : 원)
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기말 | 제 7(전) 기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 336,154,330 | 336,154,330 | 806,671,044 | 806,671,044 |
| 단기금융상품 | 3,370,976,505 | 3,370,976,505 | 9,635,240,137 | 9,635,240,137 |
| 매출채권및기타채권 | 3,689,787,646 | 3,689,787,646 | 5,164,075,403 | 5,164,075,403 |
| 기타유동금융자산 | 230,000,000 | 230,000,000 | 47,000,000 | 47,000,000 |
| 장기금융상품 | 71,511,314 | 71,511,314 | 42,918,491 | 42,918,491 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 499,997,280 | 499,997,280 | - | - |
| 기타비유동금융자산 | 257,456,640 | 257,456,640 | 20,228,450 | 20,228,450 |
| 합 계 | 8,455,883,715 | 8,455,883,715 | 15,716,133,525 | 15,716,133,525 |
| 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | 3,928,214,407 | 3,928,214,407 | 4,684,476,558 | 4,684,476,558 |
| 차입금 | 7,313,806,651 | 7,313,806,651 | 8,472,656,648 | 8,472,656,648 |
| 전환사채 | - | - | 1,060,317,637 | 1,060,317,637 |
| 리스부채 | 41,495,477 | 41,495,477 | 45,540,903 | 45,540,903 |
| 합 계 | 11,283,516,535 | 11,283,516,535 | 14,262,991,746 | 14,262,991,746 |
2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정
당사는 재무보고목적상 공정가치측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다.
| (수준 1) | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 |
| (수준 3) | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 |
당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.
① 당분기말
(단위 : 원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| 채무상품 | - | - | 3,370,976,505 | 3,370,976,505 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | ||||
| 지분증권 | - | - | 499,997,280 | 499,997,280 |
② 전기말
(단위 : 원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| 채무상품 | - | - | 9,635,240,137 | 9,635,240,137 |
③ 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 제 8(당) 기 3분기 | 제 7(전) 기 3분기 |
| 기초 | 9,635,240,137 | (3,202,960,271) |
| 취득 | 24,628,382,451 | - |
| 평가손익 | 18,875,220 | (6,660,790,952) |
| 처분 | (30,411,524,023) | 9,863,751,223 |
| 기말 | 3,870,973,785 | - |
당분기 중 당사의 금융상품의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.4) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법
① 당분기말
(단위 : 원)
| 과 목 | 공정가치 | 가치평가방법 | 투입변수 |
| 단기금융상품 | 3,370,976,505 | 고시기준가 | - |
② 전기말
(단위 : 원)
| 과 목 | 공정가치 | 가치평가방법 | 투입변수 |
| 단기금융상품 | 9,635,240,137 | 고시기준가 | - |
차. 진행률적용 수주계약 현황
해당사항 없습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정)
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
1) 연결재무제표
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
| 제8기 3분기 | 한울회계법인 | - | - | - |
| 제7기 | 한울회계법인 | 적정 | - 케이비제20호기업인수목적 주식회사흡수합병에 따른 회계처리 방법- 수익관련보조금의 회계정책 변경 사항 | 수익인식의 적정성 |
2) 별도재무제표
제8기 3분기한울회계법인---제7기한울회계법인적정- 케이비제20호기업인수목적 주식회사 흡수합병에 따른 회계처리 방법- 수익관련보조금의 회계정책 변경 사항수익인식의 적정성제6기예일회계법인적정--
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황
제8기3분기한울회계법인분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 검토76백만원74043백만원240제7기한울회계법인분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 검토70백만원69670백만원696제6기예일회계법인연차재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 검토85백만원55085백만원550
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인의 변경감사위원회의 승인을 통해 한울회계법인을 2023. 1. 1 ~ 2025. 12. 31 (3개년) 사업연도에 대해 외부감사인으로 재선임하였습니다.
라. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제8기 3분기(당기)----------제7기(전기)----------제6기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
마. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 - 해당사항 없습니다.
바. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보 - 해당사항 없습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 의거 내부회계관리규정을 갖추고 있으며감사 및 내부회계담당조직을 구성, 이를 관리하고 운영함으로써 회계투명성을 제고하고 있습니다. 가. 내부회계관리제도 의견대표이사 및 내부회계관리자는 2022년 12월 31일로 종료하는 사업연도에 대한 회사의 내부회계관리제도 운영 실태를 평가하였으며, 평가 결과, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하였습니다.독립된 감사인은 회사의 내부회계관리제도 운영실태 보고서를 검토하였으며, 검토 결과 '내부회계 관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다.'는 의견을 표명하였습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성개요사업보고서 작성일 기준 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 2명으로 총 5명의 등기이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무 분장은 'Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.
나. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
321-1
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
주1) 사외이사 김동기를 3월 31일 정기주주총회에서 재선임되었습니다.
주2) 2023년 9월 30일부로 신동수 사외이사가 일신상의 사유로 인하여 사임서를 제출하였습니다. 다. 중요의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | |||
| 진재현(출석률:100%) | 박경수(출석률:100%) | 김진환(출석률:100%) | 신동수(출석률: 57%) | 김동기(출석률: 71%) | ||||
| 찬 반 여 부 | ||||||||
| 1 | 2023.01.16 | 제1호 의안: 대표이사 겸직 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2023.02.06 | 제1호 의안: 감사인 선임위원회 설치의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2023.03.16 | 제1호 의안: 내부회계제도 운영실태 평가 보고의 건 제2호 의안: 제 7기 결산 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 제3호 의안: 제 7기 정기주주총회 소집의 건 |
가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2023.04.10 | 제1호 의안: 지점 설치의 건 제2호 의안: 사업자단위과세 신청의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 5 | 2023.05.15 | 제1호 의안: 임시 주주총회 소집의 건 제2호 의안: 명의개서 정지의 건 제3호 의안: 타법인 주식 취득 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 6 | 2023.07.06 | 제1호 의안: 중국법인 설립의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 7 | 2023.09.18 | 제1호 의안: 이사회 운영규정 개정의 건 제2호 의안: 내부거래위원회 운영규정 개정의 건 제3호 의안: 2/4분기 주요사항 보고 제4호 의안: 이포토닉스 신주발행에 따른 청약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
라. 이사회 내 위원회1) 이사회 내 위원회 현황
| 위원회명 | 구성 | 소속이사명 | 설치목적 및 권한사항 | 비고 |
| 내부거래위원회 | 상근이사 1명사외이사 2명 | 신동수(위원장),김동기, 박경수 | 내부 이해관계자와의 거래에 대한승인 및 검토, 이사회 보고 |
2) 이사회 내 위원회의 활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | |
| 박경수(출석률:100%) | 신동수(출석률: 100%) | 김동기(출석률: 100%) | ||||
| 찬 반 여 부 | ||||||
| 7 | 2023.09.18 | 제1호 의안: 이포토닉스 신주발행에 따른 청약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
마. 이사의 독립성당사의 이사회는 이사회 규정에 따라 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 사항을 의결합니다.이사회는 이사 전원으로 구성하고, 이사회 의장은 사내이사로 하며 의장이 직무를 수행할 수 없을 경우에는 이사회에서 정하는 순서에 따릅니다.
| 성명 | 선임배경 | 추천인 | 이사로서의 활동분야 |
임기 만료일 | 연임여부 및 연임횟수 |
회사와의 거래 |
최대주주와 또는 주요주주와의 이해관계 |
| 진재현 | 경영참여 및 업무 전문성 | 이사회 | 경영총괄 | 2025년 3월 31일 | 2 | - | 최대주주 |
| 박경수 | 회사의 기여도 및 업무 전문성 | 이사회 | 연구개발 총괄 | 2026년 3월 31일 | 2 | - | - |
| 김진환 | 회사의 기여도 및 업무 전문성 | 이사회 | 사업본부 총괄 | 2026년 3월 31일 | 2 | - | - |
| 신동수 | 업무전문성 | 이사회 | 경영자문 | 2025년 3월 31일 | - | - | - |
| 김동기 | 업무전문성 | 이사회 | 경영자문 | 2026년 3월 31일 | 2 | - | - |
주1) 박경수 사내이사, 김진환 사내이사, 김동기 사외이사는 제7기 주주총회에서 재선임되었습니다. 바. 사외이사의 전문성1) 당사는 별도의 지원조직은 없으나, 공시IR팀에서 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 지원하고 있습니다. 사외이사가 이사회에 참여하여 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 자료를 제공받고, 경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해 국내외 경영현장을 직접 확인하고 현황보고를 받을 수 있습니다.
2) 사외이사 교육 미실시 내역
이사회 개최시 안건에 대한 내용을 충분히 검토할 수 있도록 자료와 정보를 제공하고 있으며, 경영상의 중요한 내용이 있을 경우 내부교육을 진행할 예정입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사에 관한 사항감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 요구 할 수 있습니다. 또한 내부회계관리규정 제9조 제2항 또는 제3항에 의해 내부회계관리자가 보고하는 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 이사회에 서면으로 의견을 진술할 수 있으며, 적정한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며 , 주주총회 결의에 의해 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.→ 감사의 인적사항에 대해서는 "ⅤⅢ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시길 바랍니다.
나. 감사의 주요 활동내용
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 감사 |
| 장호준(출석률:71%) | ||||
| 찬 반 여 부 | ||||
| 1 | 2023.01.16 | 제1호 의안: 대표이사 겸직 승인의 건 | 가결 | 찬성 |
| 2 | 2023.02.06 | 제1호 의안: 감사인 선임위원회 설치의 건 | 가결 | 찬성 |
| 3 | 2023.03.16 | 제1호 의안: 내부회계제도 운영실태 평가 보고의 건 제2호 의안: 제 7기 결산 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 제3호 의안: 제 7기 정기주주총회 소집의 건 |
가결 | 찬성 |
| 4 | 2023.04.10 | 제1호 의안: 지점 설치의 건 제2호 의안: 사업자단위과세 신청의 건 | 가결 | - |
| 5 | 2023.05.15 | 제1호 의안: 임시 주주총회 소집의 건 제2호 의안: 명의개서 정지의 건 제3호 의안: 타법인 주식 취득 결정의 건 | 가결 | - |
| 6 | 2023.07.06 | 제1호 의안: 중국법인 설립의 건 | 가결 | 찬성 |
| 7 | 2023.09.18 | 제1호 의안: 이사회 운영규정 개정의 건 제2호 의안: 내부거래위원회 운영규정 개정의 건 제3호 의안: 2/4분기 주요사항 보고 제4호 의안: 이포토닉스 신주발행에 따른 청약의 건 | 가결 | 찬성 |
다. 감사 교육 미실시 내역
이사회 개최시 안건에 대한 내용을 충분히 검토할 수 있도록 자료와 정보를 제공하고 있으며, 경영상의 중요한 내용이 있을 경우 내부교육을 진행할 예정입니
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
라. 감사 지원조직 현황
공시IR팀1차장(0.7년)이사회관련 자료 제공재무회계팀3대리외(1.3년)내부회계관리제도 운영실태 평가 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
마. 준법지원인 지원조직 현황- 해당사항 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2023년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제도입미도입미실시미실시미실시
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 소수주주권- 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.
다. 경영권 경쟁- 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.
라. 의결권 현황
2023년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주28,137,096-우선주--보통주1,071,094주1)우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주27,066,002-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
주1) 자기주식은 케이비제20호기업인수목적주식회사와 합병을 반대하는 주주들의 주식매 수청구권의 행사에 따라 취득한 주식이 포함되어있습니다.
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2023년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
진재현본인보통주 9,630,00036.75 9,630,00034.23-김도훈 특수관계인보통주1,200,0004.581,200,0004.26-전근선 특수관계인보통주600,0002.29600,0002.13-박경수 특수관계인보통주360,0001.37460,0001.63-김진환 특수관계인보통주60,0000.22160,0000.57-보통주11,850,00045.2312,050,00042.83-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
주1) 2023년 3월 2일 특수관계인을 포함한 임직원의 주식매수선택권 행사로 990,000주가 추가 상장되었고, 전체 주식수가 증가하며 지분율이 변동되었습니다.
주2) 2023년 6월 12일 제 1회 무보증 전환사채의 전환청구권 행사로 945,741주가 추가 상장되었고, 전체 주식수가 증가하며 지분율이 변동되었습니다.
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 성 명 | 주요 경력 |
| 진 재 현 | ㆍ한양대학교 전자통신전파공학과 석사 ㆍ옵티코어 대표이사 (2016 ~ 현재) |
다. 최대주주 변동내역
최대주주 변동내역 2023년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2019년 07월 01일진재현외 4인16,00080.00--2019년 12월 27일진재현외 4인51,00092.73유상증자-2020년 01월 02일진재현외 4인49,00089.09주식 양수도-2020년 04월 09일진재현외 4인41,50075.45임직원 무상증여-2020년 05월 07일진재현외 4인41,50056.33유상증자(RCPS)-2020년 09월 01일진재현외 4인40,50054.97주식 양수도-2020년 09월 15일진재현외 4인39,50053.62주식 양수도-2022년 05월 03일진재현외 4인1,975,00053.62액면분할(50:1)-2022년 05월 09일진재현외 4인11,850,00053.62무상증자(1:5)-2022년 12월 29일진재현외 4인11,850,00045.23합병상장으로 인한 신주 발행-2023년 03월 02일진재현외 4인12,050,00044.32임직원 주식매수선택권 행사-2023년 06월 12일진재현외 4인12,050,00042.83전환사채의 전환청구권 행사-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 주식 소유현황
2023년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
진재현 9,630,00034.23-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 최대주주 | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
마. 소액주주현황
소액주주현황 2023년 05월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
8,7608,77299.8610,379,97827,191,35538.21주1)
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
주1) 제 8기 임시주주총회 개최를 위한 주주명부 폐쇄일(2023년 5월 31일) 기준입니다.
바. 주가 및 주식거래실적
(단위 : 원,주)
| 종 류 | 23.04월 | 23.05월 | 23.06월 | 23.07월 | 23.08월 | 23.09월 | ||
| 보통주 | 주가 | 최 고 | 3,045 | 2,490 | 2,330 | 2,155 | 1,454 | 1,889 |
| 최 저 | 2,085 | 2,025 | 2,095 | 1,353 | 1,228 | 1,334 | ||
| 평 균 | 2,522 | 2,248 | 2,208 | 1,753 | 1,356 | 1,484 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 4,228,892 | 18,837,879 | 5,612,157 | 616,304 | 2,213,745 | 22,435,853 | |
| 최저(일) | 276,974 | 144,988 | 148,612 | 104,720 | 110,658 | 55,759 | ||
| 월 간 | 19,305,172 | 31,201,868 | 17,141,950 | 6,803,035 | 7,400,653 | 41,810,478 |
※ 주가는 해당 일자의 종가 기준입니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2023년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
진재현남1976년 05월대표이사사내이사상근경영총괄
ㆍ한양대학교 전자통신전파공학과 석사
ㆍ옵티코어 대표이사
9,630,000-본인2016.02.22~2025년 03월 31일김정훈남1968년 03월부사장미등기상근경영전반ㆍKAIST 전기 및 전자공학과 석사ㆍ전, ㈜쏠리드 상무이사ㆍ옵티코어 부사장--특수관계인2021.09.01~-박경수남1980년 08월이사사내이사상근연구총괄ㆍ강원대학교 전자공학과 석사ㆍ옵티코어 연구소장460,000-특수관계인2016.08.01~2026년 03월 31일김진환남1976년 02월이사사내이사상근영업총괄ㆍ배재대학교 컴퓨터공학과 학사ㆍ옵티코어 사업본부장160,000-특수관계인 2018.11.01~2026년 03월 31일김도훈남1976년 11월이사미등기상근구매총괄ㆍ울산대학교 전자공학과 학사ㆍ전, ㈜제이디스 대표이사ㆍ옵티코어 이사 1,200,000--2021.09.01~-신봉기남1975년 09월이사미등기상근제조총괄ㆍ계명대학교 전자공학과 학사ㆍ전, ㈜라이트론 품질총괄 이사ㆍ옵티코어 제조본부 총괄 이사---2022.07.26~-김덕겸남1971년 05월이사미등기상근경영지원총괄ㆍ한국외국어대학교 경영정보학과 학사ㆍ전, 아모제푸드㈜ 경영기획실장ㆍ옵티코어 경영지원본부 총괄 이사---2022.05.03~-최영락남1968년 02월이사미등기상근신사업팀ㆍ아주대학교 재료공학과 석사ㆍ전, 이오스트 대표ㆍ전, 이오시스템 수석연구원ㆍ옵티코어 신사업팀 이사 ---2022.11.01~-최재명남1977년 05월이사미등기상근시스템사업팀ㆍ유한대학교 산업일어과 졸업ㆍ전, 제이엠티 대표ㆍ옵티코어 시스템사업팀 이사 ---2023.05.01~-신동수남1970년 05월사외이사사외이사비상근사외이사ㆍ연세대학교 물리학과 졸업ㆍ미국 UCSD 이학석사/박사ㆍ한양대학교 나노광전자학과 교수--특수관계인2022.03.31~2025년 03월 31일김동기남1956년 06월사외이사사외이사비상근사외이사ㆍ한양대학교 대학원 정보통신공학과 석사ㆍ전, ㈜쏘우웨이브 고문ㆍ전, KMW 기술고문--특수관계인2022.11.17~2026년 03월 31일장호준남1982년 03월감사감사비상근감사ㆍ서울대학교 경영학과 졸업ㆍ한양대 법학전문대학원 졸업ㆍ전, 법무법인 삼율 대표 변호사ㆍ(주)마티 프라이빗 에쿼티 대표이사 --특수관계인2022.03.31~2025년 03월 31일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 2023년 9월 30일부로 신동수 사외이사가 일신상의 사유로 인하여 사임서를 제출하였습니다.
나. 임원 겸직 현황
| 성 명 | 당사직책 | 겸직회사명 | 담당업무 | 재직기간 | 겸직회사와회사의 관계 | 비 고 |
| 진재현 | 대표이사 | (주)이포토닉스 | 경영전반 | `23.02~ | 관계회사 | - |
| 장호준 | 감사 | 주식회사 마티 프라이빗 에쿼티 | 경영전반 | `22.01~ | - | - |
다. 직원 등 현황
2023년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
통신부문남490004918.9개월2,880,18962,878----통신부문여170001719.4개월511,15328,418-660006619.2개월3,391,34345,648-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
주1) 상기 1인 평균급여액은 각 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값 기준으로 작성하였습니다.주2) 기준일을 기준으로 당기에 퇴사한 직원의 급여가 포함되어 있습니다.주3) 상기 급여에는 공시대상 기간 중 재직 중인 직원의 주식매수선택권 행사이익(11.7억) 이 포함된 금액입니다.
라. 미등기임원 보수 현황
2023년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
6336,39341,451-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
주1) 상기 1인 평균급여액은 각 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값 기준으로 작성하였습니다.
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
가. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사(사외이사)3(2)3,000,000-감사1300,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 보수지급금액
1) 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 6718,414 119,736 -
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
주1) 보수총액에는 벤쳐기업의 주식매수선택권 행사이익에 대한 과세특례에 따라 주식매수선택권행사이익을 양도소득으로 처리한 4.78억이 포함되어 있습니다.
2) 유형별
(단위 : 천원) 3718,414239,471-2-------14,5004,500-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
주1) 보수총액에는 벤쳐기업의 주식매수선택권 행사이익에 대한 과세특례에 따라 주식매수선택권행사이익을 양도소득으로 처리한 4.78억이 포함되어 있습니다. 다. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1) 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2) 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
라. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1) 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) 황OO부장765,879-----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2) 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 황OO | 근로소득 | 급여 | 18,465 | 회사내규에 따른 급여 |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | 30,414 | 퇴직금 산정기준 | ||
| 기타소득 | 717,000 | 퇴직이후 행사한주식매수선택권 행사이익 |
마. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
(단위 : 백만원) 2918----------2918-
| 구 분 | 부여받은인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | |||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 업무집행지시자 등 | |||
| 계 |
2023년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
박경수등기임원2020년 02월 20일신주발행보통주540,000100,000-100,000-440,0002023.02.20~ 2024.02.19100O2022.12.29~ 2023.12.28김진환등기임원2020년 02월 20일신주발행보통주300,000100,000-100,000-200,0002023.02.20~ 2024.02.19100O2022.12.29~ 2023.12.28OOO외12인직원2020년 02월 20일신주발행보통주810,000790,000-790,000-20,0002023.02.20~ 2024.02.19100X-김진환등기임원2022년 05월 03일신주발행보통주240,000----240,000부여수량의 50%2024.05.03 ~2025.05.02,부여수량의 50%는2025.05.03 ~ 2026.05.02500X-김정훈미등기임원2022년 05월 03일신주발행보통주690,000-690,000-690,0000부여수량의 50%2024.05.03 ~2025.05.02,부여수량의 50%는2025.05.03 ~ 2026.05.02500X-OOO외18인직원2022년 05월 03일신주발행보통주1,275,000-240,000-360,000915,000부여수량의 50%2024.05.03 ~2025.05.02,부여수량의 50%는2025.05.03 ~ 2026.05.02500X-김정훈미등기임원2022년 05월 27일신주발행보통주660,000----660,000부여수량의 50%2024.05.27~2025.05.26,부여수량의 50%는2025.05.27~ 2026.05.26500X-OOO외2인 계열회사 직원2022년 05월 27일신주발행보통주225,000----225,000부여수량의 50%2024.05.27~2025.05.26,부여수량의 50%는2025.05.27~ 2026.05.26500X-
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 공시서류작성기준일(2023년 9월 27일) 현재 종가 : 1,491원
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 현황(요약)
2023년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
옵티코어-22
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
나. 타법인출자 현황(요약)
2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-22625660-1,285--------11-500-500-336251,160-1,785
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
다. 해당 기업 집단의 명칭 및 소속회사는 보고서 작성 기준일 현재 독점 및 공정거래에 관한 법률 상의 기업집단에 속하여 있지 않으며 다음과 같은 계열회사를 보유하고 있습니다.
| 회사명 | 설립일 | 위치 | 지분율 | 주요사업 |
| (주)이포토닉스 | 2020.10.15 | 대전광역시유성구 | 50%+1주 | TLD(광트랜시버 부품)개발 및 제조 |
| 무한오보극광통과기 유한공사 | 2023.08.31 | 중국 우한 | 100% | 광통신 기술개발 및 판매 |
라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 구 분 | 겸직현황 | |||
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 | 상근여부 |
| 진재현 | 대표이사 | (주)옵티코어 | 대표이사 | 상근 |
| (주)이포토닉스 | 대표이사 | 상근 |
X. 대주주 등과의 거래내용
가. 대주주등에 대한 신용공여등 - 해당사항 없습니다. 나. 대주주와 자산양수도 등 - 해당사항 없습니다.
다. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없습니다. 라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당사항 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
- 해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. "III.재무에 관한 사항, 3.연결재무제표 주석의 30.우발부채 및 약정사항" 참조 나. "III.재무에 관한 사항, 5.재무제표 주석의 31.우발부채 및 약정사항" 참조 다. 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역
(단위 : 원)
| 금융기관 | 구 분 | 한도금액 | 실행금액 |
| 기업은행 | 중소기업자금대출 등 | 4,360,000,000 | 2,300,000,000 |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 480,966,651 | 480,966,651 |
| 중소벤처기업진흥공단 | 창업기업대출 등 | 5,100,000,000 | 4,832,840,000 |
라. 연결회사가 제공받은 지급보증의 내역
(단위 : 원)
| 제공자 | 지급보증처 | 보증내용 | 금액 |
| 대표이사 | 기업은행 및 신한은행 | 연대보증 | 1,488,960,000 |
| 신용보증기금 | 기업은행 및 신한은행 | 신용보증 | 1,900,000,000 |
| 서울보증보험 | - | 이행보증 | 4,850,369,906 |
| 신용보증기금 | - | 지급보증 | 60,000,000 |
마. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | |||
| 금융기관(은행제외) | |||
| 법 인 | |||
| 기타(개인) |
3. 제재 등과 관련된 사항
- 단기차익매매 미환수내역을 포함 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 해당사항 없습니다. 나. 중소기업 기준검토표
중소기업 확인서.jpg 중소기업 확인서
다. 법무법인의 내부통제시스템 검토 의견당사는 내부통제와 경영투명성 제고 방안의 일환으로 상장이후 1년간 회사 내부통제시스템에 대한 법무법인의 검토를 받기로 하였으며, 검토 의견은 반기보고서 및 사업보고서에 기재하고 있습니다.
라. 합병등의 사후 정보당사는 2022년 12월 29일 코스닥시장 상장법인인 케이비제20호기업인수목적 주식회사를 흡수합병하는 방법으로, 코스닥시장에 상장하였습니다.1) 합병회사 및 피합병회사의 개요합병회사는 광트랜시버전문 제조기업으로서 합병만을 유일한 목적으로 하는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률시행령'에 따라 설립한 케이비제20호기업인수목적 주식회사를 흡수합병하였습니다.
| 구 분 | 합병법인 | 피합병법인 |
| 법인명 | 주식회사 옵티코어 | 케이비제20호기업인수목적 주식회사 |
| 합병 후 존속여부 | 존속 | 소멸 |
| 대표이사 | 진 재 현 | 황 정 현 |
| 본사 주소 | 경기도 화성시 동탄기흥로 602, 501호 | 서울특별시 강남구 선릉로90길, 8층(대치동, 예감빌딩) |
| 본사 연락처 | 070-4492-5446 | 02-523-8333 |
| 설립년월일 | 2016년 2월 17일 | 2019년 11월 08일 |
| 납입자본금 | 2,210,160,000원 | 650,100,000원 |
| 자산총액 | 27,661,955,175 | 13,953,911,755원 |
| 결산기 | 12월 31일 | 12월 31일 |
| 주권상장여부 | 비상장 | 상장 |
| 종업원수 | 43 | 5명 |
| 발행주식의 종류 및 수 | 보통주 22,101,600주(액면가 100원) | 보통주 6,501,000주(액면가 100원) |
2) 합병일정
| 구분 | 일 자 | |
| 이사회 결의일 | 2022.05.31 | |
| 합병계약 체결일 | 2022.05.31 | |
| 주주명부 폐쇄 공고일 | 2022.09.27 | |
| 권리주주 확정 기준일 | 2022.10.12 | |
| 주주명부 폐쇄 기간 | 시작일 | 2022.10.13 |
| 종료일 | 2022.10.20 | |
| 주주총회 소집통지 공고일 | 2022.11.02 | |
| 합병반대주주사전통지기간 | 시작일 | 2022.11.02 |
| 종료일 | 2022.11.16 | |
| 합병승인을 위한 주주총회일 | 2022.11.17 | |
| 주식매수청구행사기간 | 시작일 | 2022.11.17 |
| 종료일 | 2022.12.07 | |
| 채권자이의제출 기간 | 시작일 | 2022.11.18 |
| 종료일 | 2022.12.19 | |
| 주식매수청구대금 지급예정일 | 2022.12.14 | |
| 매매거래정지예정기간 | 시작일 | - |
| 종료일 | - | |
| 합병기일 | 2022.12.20 | |
| 합병종료보고 공고일 | 2022.12.21 | |
| 합병신주 상장예정일 | 2022.12.29 |
3) 합병비율
합병법인 (주식회사 옵티코어) 은 피합병법인 (케이비제20호기업인수목적 주식회사)을 합병함에 있어서 합병비율의 기준이 되는, 회사의 주당 평가액을 합병법인 3,171원(액면가액 100원)과 피합병법인 2,000원(액면가액 100원)으로 평가하였습니다. 이에 의한 합병비율은 케이비제20호기업인수목적 주식회사의 보통주 1주당 1 : 0.6306346로 주식회사 옵티코어의 보통주를 교부하였습니다.4) 합병 회계처리방법연결회사는 2022년 11월 17일자 주주총회 결의에 의거하여, 2022년 12월 20일을 합병기일로 하여 상장법인인 케이비제20호기업인수목적 주식회사를 흡수합병하였습니다. 기업인수목적주식회사는 인수를 목적으로 한 명목회사로서 기업회계기준서 제1103호(사업결합)에 규정된 사업의 요건을 충족하지 못하므로 동 합병은 회계상 사업결합으로 인정되지 않습니다. 따라서 연결회사는 기업회계기준서 제1102호(주식기준보상)에 따라 회사가 상장을 위해 기업인수목적주식회사의 순자산을 인수하는 회계처리를 하였습니다.기업인수목적 주식회사와의 합병시 주식기준보상 부여일 현재의 주식기준보상 공정가치에서 식별 가능한 재화와 용역의 공정가치를 차감하는 방식으로 식별할 수 없는 비용을 산정하는 경우, 그 주식기준보상 부여일을 합병 주주총회 승인일로 하는 것이원칙입니다. 따라서, 지배회사의 주주총회결의일을 주식기준보상 부여일로 하여 합병비용을 산정하였습니다.5) 2022년 비용으로 인식한 발생한 합병비용의 산출내역
| (단위: 원) | |
| 구 분 | 금 액 |
| 순자산장부가액 | 8,734,563,335 |
| 공정가치조정액 | (1,129,800,653) |
| 식별가능한 순자산의 공정가치(A) | 7,604,762,682 |
| 발행주식(보통주 자본금) | 409,975,500 |
| 발행주식(보통주 주식발행초과금) | 11,324,329,500 |
| 합병대가(B) | 11,734,305,000 |
| 자기주식 인수분(C) | (2,934,915,368) |
| 합병비용(B-A+C) | 1,194,626,950 |
6) 합병을 통해 인수한 자산과 부채의 순자산 공정가치
| (단위: 원) | |
| 구 분 | 금 액 |
| 현금및현금성자산 | 750,486,372 |
| 단기금융상품 | 9,502,027,724 |
| 매출채권및기타채권 | 156,391,362 |
| 당기법인세자산 | 12,500,230 |
| 이연법인세자산(부채) | (73,021,174) |
| 매입채무및기타채무 | (247,673,752) |
| 기타유동부채 | (113,080) |
| 전환사채 및 전환권대가 | (2,495,835,000) |
| 인수한 순자산의 장부가액 | 7,604,762,682 |
마. 합병등 전후의 재무사항 비교표
(단위 : 원) 옵티코어36,897,72243,548,39924,318,58434.1--주1)6,644,1818,361,152-2,680,099-140.3--주2)6,513,2978,195,929-10,801,490-265.8--주3)
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | | 실적 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | | 2차연도 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 |
| 영업이익 |
| 당기순이익 |
주1) 코로나19 장기화로 인한 5G 투자 지연으로 매출액 및 영업이익이 감소하였습니다.
주2) 환율 상승으로 인한 원가율 증가, 연구개발 확대 및 품질 강화를 위한 인원 충원으로 전년대비 급여성 비용 및 주식보상비용 증가로 영업이익이 감소하였습니다.주3) 전환상환우선주의 평가에 따른 전년대비 파생상품 평가손실이 증가되었고, 스팩 상장으로 인한 합병비용의 발생으로 당기순이익이 감소하였습니다.
바. 보호예수 현황
2023년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주주1)9,630,0002022년 12월 29일2025년 06월 29일2022.12.29 ~2025.06.28합병 상장으로 인한보호예수28,137,096보통주주2)2,220,0002022년 12월 29일2023년 12월 29일2022.12.29 ~2023.12.28합병 상장으로 인한보호예수28,137,096
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
주1) 최대주주의 보호예수기간은 합병 상장일로부터 2년 6개월입니다.주2) 최대주주의 특수관계자의 보호예수기간은 합병 상장일로부터 1년입니다.
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 원) (주)이포토닉스2020.10.15대전광역시유성구통신부품 개발69,797,830
50%+1주
지분 보유
미해당무한오보극광통과기 유한공사2023.08.31중국 우한통신부품 개발 및 판매-100%미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2023년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----2(주)이포토닉스160111-0569298무한오보극광통과기 유한공사-
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2022년 12월 31일(단위 : 백만원, 천주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)이포토닉스비상장2022년 04월 15일경영3008550625-121-855074670-130무한오보극광통과기 유한공사비상장2023년 08월 31일경영539----539--100539--(주)미듬비상장2023년 06월 02일투자500---44500-4485001,05138550625441,160-129-1,7851,121-127
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
- 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없습니다.
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