TCC STEEL

Quarterly Report • Nov 14, 2023

분기보고서 5.3 (주)TCC스틸 3 Y 110111-0032112 분 기 보 고 서 (제 66 기) 2023년 01월 01일2023년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2023년 11월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 주 식 회 사 T C C 스 틸 대 표 이 사 : 손 기 영 본 점 소 재 지 : 경상북도 포항시 괴동로 100 (장흥동) (전 화) 054-285-3311 (홈페이지) http://www.tccsteel.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원본부장 (성 명) 김 대 업 (전 화) 02-2633-3311 목 차 [ 대표이사등의 확인 ] … P- 01 3. 주주총회 등에 관한 사항 … P- 172 Ⅰ. 회사의 개요 Ⅶ. 주주에 관한 사항 1. 회사의 개요 … P- 02 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 … P- 177 2. 회사의 연혁 … P- 04 2. 최대주주의 변동 … P- 178 3. 자본금 변동사황 … P- 07 3. 주식의 분포 … P- 178 4. 주식의 총수 등 … P- 07 4. 주가 및 주식거래실적 … P- 178 5. 정관에 관한 사항 … P- 09 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 Ⅱ. 사업의 내용 … 1. 임원 및 직원의 현황 … P- 180 1. 사업의 개요 … P- 11 2. 임원의 보수 등 … P- 181 2. 주요 제품 및 서비스 … P- 11 3. 원재료 및 생산설비 … P- 12 Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항 4. 매출 및 수주상항 … P- 15 1. 계열회사 현황(요약) … P- 184 5. 위험관리 및 파생거래 … P- 16 2. 타법인출자 현황(요약) … P- 185 6. 주요계약 및 연구개발활동 … P- 22 7. 기타 참고사항 … P- 25 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 … P- 186 Ⅲ. 재무에 관한 사항 2. 대주주와의 자산양수도 등 … P- 186 1. 요약재무정보 … P- 30 3. 대주주와의 영업거래 … P- 187 2. 연결재무제표 … P- 33 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 P- 187 3. 연결재무제표 주석 … P- 40 4. 재무제표 … P- 97 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 5. 재무제표 주석 … P- 103 1. 공시내용 진행 및 변경사항 … P- 188 6. 배당에 관한 사항 … P- 155 2. 우발부채 등에 관한 사항 … P- 188 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 … P- 157 3. 제재 등과 관련된 사항 … P- 189 8. 기타 재무에 관한 사항 … P- 160 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 … P- 189 Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견 … P- 165 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) … P- 191 V. 회계감사인의 감사의견 등 2. 계열회사 현황(상세) … P- 191 1. 외부감사에 관한 사항 … P- 166 3. 타법인출자 현황(상세) … P- 192 2. 내부통제에 관한 사항 … P- 168 [전문가의 확인] Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 전문가의 확인 … P- 194 1. 이사회에 관한 사항 … P- 169 2. 전문가와의 이해관계 … P- 194 2. 감사제도에 관한 사항 … P- 170 【 대표이사 등의 확인 】 231114재무-대표이사 등 확인서.jpg 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사의 개황(1) 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) -----71-8171-81 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 ※ 상기 연결대상회사수는 지배회사를 제외한 수치임 1-1. 연결대상회사의 변동내용 ㈜티피씨신규 설립회사로 종속기업인 ㈜TCC강판/TCC엔지니어링㈜이 100% 지분보유(㈜우노메탈로부터 포장용역 등 영업부문을 양수)------ 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 나. 회사의 법적·상업적 명칭 당사의 명칭은 "주식회사 티씨씨스틸", 영문으로는 "TCC STEEL CORP."이라 칭하며 약식으로는 "㈜TCC스틸" 또는 "TCC STEEL"이라고 표기합니다. 변경일자 변경전 상호 변경후 상호 변경사유 2019.03.21 주식회사 티씨씨동양 주식회사 티씨씨스틸 글로벌 종합표면처리강판기업으로서 시장을 선도하고100년 기업을 향한 의지 표명 TCC STEEL CORP. TCC STEEL CORP. 다. 설립일자 당사는 주석도금강판 등 표면처리강판의 제조와 판매업 등을 영위할 목적으로 1959년 7월 16일에 설립되었습니다. 또한 회사의 주식은 1984년 12월 21일에 상장되어 유가증권시장에서 매매가 개시되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주소 : 경상북도 포항시 남구 괴동로 100 (장흥동)전화번호 : 054-285-3311홈페이지 : http://www.tccsteel.com 마. 중소기업 등 해당여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. 바. 주요 사업의 내용당사는 장치산업인 철강업을 영위하는 회사로 "친환경 소재로 철의 가치를 높이는 기업"이라는 비전 아래 식음료 및 산업 포장용기와 전자제품에 쓰이는 주석도금강판·전해크롬산처리강판·니켈도금강판·동도금강판·수퍼틴·라미네이트강판 등을 생산하는 표면처리강판 전문제조업체로 품질향상과 제품개발을 위한 끊임없는 연구를 통해 세계수준의 품질 및 생산력을 갖추고 있습니다.또한, K-IFRS 기준에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 제조업(절단)[㈜TCC강판], 무역업(도·소매업)[TCC America Corp.], 부동산임대업[㈜TCC개발, ㈜제주메이리조트], 용역업[㈜TCC한진], 정보서비스업[㈜TCC아이엔에스], 제조·서비스업(설비제작보수)[TCC엔지니어링㈜], 제조업(절단)[㈜티피씨]이 있습니다.주요 사업의 보다 상세한 내용은 동 공시서류의 '사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 사. 신용평가에 관한 사항 당사가 공시대상기간 중 신용평가 전문기관으로부터 받은 신용평가등급은 다음과 같습니다. 평가일 평가대상 신용등급 평가회사 평가구분 2021.06.15 무보증회사채 BB+ 나이스신용평가 정기평가 2022.05.12 무보증회사채 BB+ 나이스신용평가 정기평가 2023.04.14 무보증회사채 BB+ 나이스신용평가 정기평가 신용등급 체계 및 등급정의(나이스신용평가) 신용등급 등급의 정의 AAA 원리금 지급 확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임. AA 원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음. A 원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. BBB 원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음. BB 원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음. B 원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음. CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음. C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨. D 원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음. 아. 회사의 주권상장(또는 등록·지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장1984년 12월 21일해당사항 없음해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경당사의 본점소재지는 경상북도 포항시 남구 괴동로 100 (장흥동)이며 '22.06월에 영등포구 소재의 서울사무소를 중구 을지로로 이전하였습니다. (서울시 중구 을지로29더존을지타워 9층) 나. 경영진의 중요한 변동본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3인의 사내이사(손봉락, 조석희, 손기영)와 1인의 사외이사(오형수)로 구성되어 있습니다. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2019년 03월 21일정기주총사내이사 손기영대표이사 조석희사외이사 백승관-2020년 01월 02일-대표이사 손기영--2020년 03월 25일정기주총-대표이사 손봉락(최대주주)-2021년 03월 29일정기주총상근감사 이호경사외이사 백승관상근감사 한동석(임기만료)2022년 03월 28일정기주총-대표이사 조석희대표이사 손기영-2023년 03월 24일정기주총사외이사 오형수대표이사 손봉락(최대주주)사외이사 백승관(임기만료) 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 다. 최대주주의 변동 공시대상기간 동안 최대주주의 변동사항은 없습니다. 라. 상호의 변경 2019년 03월 21일 개최된 제61기 정기주주총회를 통해 창립 60주년을 맞이하여 글로벌 종합표면처리강판 기업으로써 100년 기업을 향해 끊임없이 나아가겠다는 의지의 표명으로 한글상호명을 주식회사 티씨씨동양에서 "주식회사 티씨씨스틸"로 변경하였습니다. 마. 합병 등에 관한 사항당분기 중 ㈜티피씨는 ㈜우노메탈의 포장용역 등의 영업부문을 양수하였습니다. 자세한 사항은 본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 35. 영업양수" 부분을 참고하시기 바랍니다. 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 표면처리강판의 제조와 판매업 등을 영위하고 있으며, 정관에 기재된 목적사업은 다음과 같습니다.1. 석도강판 및 표면처리강판의 제조와 판매업 2. 냉연강판, 표면처리강판, 알루미늄판의 임가공과 판매업 3. 금속인쇄업 4. 철강구조물, 기계, 플랜트 제작 및 판매업 5. 전항에 관련된 수출입업 6. 창고업 7. 부동산 임대업 8. 위 각항에 관련된 일체의 부대사업 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사업의 발생내용공시대상기간 동안에 발생한 회사의 주된 변동내역은 다음과 같습니다.(1) ㈜TCC스틸 일자 회사의 연혁 2010. 03월2010. 11월2011. 08월2011. 12월2012. 04월2012. 12월2014. 04월2016. 10월2017. 06월2018. 08월2019. 03월2019. 07월2019. 12월2021. 07월2023. 08월 TCC동양으로 상호변경 대한상공회의소 제17회 기업혁신대상 대통령상 수상50주년 기념관 준공국가품질경영대회 국가품질상 대통령상 수상연속 열처리 설비 (CAL) 준공2억불 수출의 탑 수상슈퍼틴, 고내식주석도금강판 출시누적생산량 800만톤 달성은탑산업훈장 수훈IATF 16949 : 2016 인증 획득TCC스틸로 상호변경창립 60주년누적생산량 900만톤 달성新 비전체계 선포신규공장 사용승인(준공) 취득완료 (2) 종속회사 상호 주요사업의 내용 회사의 연혁 ㈜TCC개발 부동산임대업 - ㈜TCC강판 제조업(절단) 2023.05월 : 제3공장 대폭 Slitter Line 5호, 6호 준공 TCC America Corp. 무역업(도·소매업) - ㈜제주메이리조트 부동산임대업 - ㈜TCC한진 용역업 2023.06월 : POSCO 정비 전문 자회사로 통합(향후 청산절차 진행예정) ㈜TCC아이엔에스 정보서비스업 2019.07월 : HCL Business Partner 계약 체결2021.06월 : 삼성SDS, 하나TI, 다우데이터 Business Partner 계약 체결2022.06월 : 본점이전 (서울시 영등포구 → 서울시 중구 을지로) 메가존 클라우드와 NDA 계약 체결 TCC엔지니어링㈜ 제조업(설비제작·보수) 2020.07월 : 자가공장 인수 (포항 철강로 513)2021.02월 : 포스코건설 SOURCING GROUP/PHP 등록2021.07월 : 건설사업 면허(산업환경설비공사업) 취득2021.11월 : 수출답 300만불 수상 (한국무역협회) ㈜티피씨 제조업(절단) 2023.04월 : 신규설립2023.08월 : 상호변경 (㈜티피에스씨 → ㈜티피씨) 3. 자본금 변동사항 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제66기 3분기(2023.09.30) 제65기(2022년말) 제64기(2021년말) 제63기(2020년말) 제62기(2019년말) 보통주 발행주식총수 26,213,697 25,386,019 23,500,000 23,000,000 22,342,500 액면금액 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 자본금 26,213,697,000 25,386,019,000 23,500,000,000 23,000,000,000 22,342,500,000 우선주 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 기타 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 합계 자본금 26,213,697,000 25,386,019,000 23,500,000,000 23,000,000,000 22,342,500,000 4. 주식의 총수 등 본 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이며 발행주식총수및 유통주식수는 보통주 26,213,697주 입니다. 당사는 보통주 외의 주식은 발행하지않았습니다. 가. 주식의 총수 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주50,000,000-50,000,000-26,213,697-26,213,697---------------------26,213,697-26,213,697----2023.08월 자기주식 306,179주 처분26,213,697-26,213,697- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) ※ 2021.8.23.자 발행된 제38회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채에 대한 전환권 권리행사로 인하여 당분기중 발행한 주식의 총수 824,678주가 증가하였음 나. 자기주식 현황(1) 자기주식 취득 및 처분 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주306,179-306,179-0-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주306,179-306,179-0-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주306,179-306,179-0-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) ※ 자기주식 처분내역 (목적 : 운영자금 확보 및 재무건전성 강화)- 8/1일 주요사항보고서(자기주식처분결정) 제출 (처분수량 306,179주, 1주당 처분 가액 59,595원)- 8/2일 자기주식처분결과보고서 제출 (8/2일 장개시전 시간외대량매매로 처분) (2) 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 2023년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 직접 취득2021.03.292021.03.294,4974,4971002021.03.29직접 처분2021.04.202021.04.204,4974,4971002021.04.20직접 처분2023.08.022023.08.02306,179306,1791002023.08.02 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 ※ 상기 2021년 직접 취득/처분은 주식배당에 따라 발생한 단수주 취득 및 처분임 - 직접취득 관련 취득예상기간/결과 보고일은 정기주총일임 - 직접처분 관련 취득예상기간/결과 보고일은 주요사항보고서 제출일임 5. 정관에 관한 사항 (1) 정관 변경 이력 2023년 03월 24일제65기정기주주총회- 종류주식 신설- 발행가능한 주식의 종류를 다양화하고 구체적 근거 추가2022년 03월 28일제64기정기주주총회- 전환사채 발행한도 증액 (500억원 → 1,000억원)- 기 발행한 전환사채로 정관상 발행한도 소진2021년 03월 29일제63기정기주주총회- 동등배당- 소유자명세 작성요청- 감사선임 의결권 완화 - 상법 개정으로 주식 발행시기와 관계없이 모든 주식에 대해 동등배당 가능- 전자증권법에 의거 회사가 전자등록기관에 소유자명세의 작성요청이 가능하도록 규정을 마련- 상법상 감사 선임시 전자투표를 채택한 경우 결의요건 완화 규정 반영 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 ※ 당사의 최근 정관 개정일은 2023년 3월 24일이며, 최근 3사업연도 정관변경이력 은 다음과 같습니다. 보다 자세한 내용은 금융감독원 공시홈페이지(dart.fss.or.kr)에주주총회 소집공고를 참조하시기 바랍니다. (2) 사업목적 현황 1석도강판 및 표면처리강판의 제조와 판매업영위2냉연강판, 표면처리강판, 알루미늄판의 임가공과 판매업영위3금속인쇄업미영위4철강구조물, 기계, 플랜트 제작 및 판매업영위5전항에 관련된 수출입업영위6창고업미영위7부동산 임대업영위8위 각항에 관련된 일체의 부대사업영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결기업은 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문(표면처리강판, 부동산임대, 기타)을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 주요종속회사인 TCC America Corp는 표면처리강판의 무역업(도·소매업)을 영위하는 바 본 장에서는 당사의 표면처리강판 사업 위주로 기술하였습니다. 당사는 표면처리강판 생산기업으로 국내 주석도금강판 시장 내 안정적인 시장지위를영위하고 있습니다. 또한 주석도금강판 외 니켈도금강판, 동도금강판 등 생산제품을다변화하였습니다.제 66기 분기 연결기준 4,674억원, 별도기준 3,583억원의 매출을 기록하였습니다. 매출액(별도기준)에서 수출이 차지하는 비중은 62%로 동아시아 지역 및 미주지역 등다양한 국가에 판매하고 있습니다. 또한 표면처리강판 사업부분 중 주석도금강판과 전해크롬산처리강판이 총 매출액의 61%을 차지하고 있으며, 2차전지 소재인 니켈도금강판의 매출도 꾸준히 증가하고 있습니다. 또한 달러원 수출대금회수시 환율변동위험을 회피할 목적으로 파생상품 중 통화선물 및 통화선도 등을 이용하여 환율변동을 헤지하고 있습니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사 주요 제품 등의 현황 및 가격변동추이는 다음과 같습니다. 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 제 66 기 분기 제 65 기 제 64 기 매출액(비율) 매출액(비율) 매출액(비율) 표면처리강판사업부문 제품 주석도금강판전해크롬산처리강판니켈도금강판동도금강판 등 음료관, 식품관, 에어졸관, 일반관 등식품관, 병마개, 전자제품 등자동차 브레이크 및 가전제품 튜브용등1차전지, 2차전지, 자동차 튜브용 등 358,003 (99.91) 527,070 (99.95) 407,556 (99.93) 임대사업부문 기타 수입임대료 - 327 (0.09) 290 (0.05) 280 (0.07) 합계 - 358,330 (100,00) 527,360 (100.00) 407,836 (100.00) 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/Ton) 품 목 제 66 기 분기(2023.01.01~2023.09.30) 제 65 기(2022.01.01~2022.03.31) 제 64 기(2021.01.01~2021.12.31) 주석도금강판 등 1,810 2,022 1,411 ※ 산출기준 : 제품매출액을 제품판매량으로 나눈 단순평균가격 기준 3. 원재료 및 생산설비 당사는 제품생산에 필요한 원료 중 BP, CR Coil을 POSCO홀딩스로부터 대부분 공급받고 있으며 주석은 국내상사를 통하여 공급받고 있습니다. 당사 매입의 세부내역 및 가격변동추이는 다음과 같습니다. 가. 원재료 (1) 주요 원재료의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 제 66 기 분기 제 65 기 제 64 기 매입액(비율) 매입액(비율) 매입액(비율) 표면처리강판사업부문 원재료 BP, CR Coil주 석기 타 통조림, 일반관 외BP Coil (석도용 원판) 도금용표면처리강판 생산용 299,334 (98.09) 427,526 (98.47) 322,499 (98.00) 부재료 산성불화소다 등 표면처리강판 생산용 5,793 (1.90) 6,559 (1.51) 6,539 (1.99) 저장품 BC유 등 표면처리강판 생산용 44 (0.01) 77 (0.02) 61 (0.01) 합계 305,171 (100.00) 434,162 (100.00) 329,099 (100.00) (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/Ton) 품 목 제 66 기 분기(2023.01.01~2023.09.30) 제 65 기(2022.01.01~2022.03.31) 제 64 기(2021.01.01~2021.12.31) 원판 및 비철금속 1,437 1,476 1,123 ※ 산출기준 : 국내외에서 구매한 매입금액을 매입량으로 나눈 단순평균가격 기준 나. 생산설비(1) 생산능력 및 산출근거당사는 1일 4조 3교대로 작업을 실시하고 있으며, 휴일(공휴일 포함)을 포함하여 연간 평균 가동일은 346일(1개월 28.8일) 입니다. 1일 평균 가동시간은 24시간이며, 연간 평균 가동시간은 8,304시간입니다. 생산능력은 각 라인별 대상기간 동안 '시간당 생산량(Ton/Hr)×평균가동가능시간'의 합으로 산출하고 있으며 연간 생산능력은 440,000톤 입니다.(2) 생산실적 및 가동률당사의 당분기 생산실적은 190,453톤으로 2022년 동기 210,432톤 대비 19,979톤(9.5%)감소하였고, 2022년 및 2021년 연간 생산실적은 각각 275,733톤, 282,410톤 입니다. 당분기 가동시간(평균가동률)은 12,490시간(67.8%)으로 2022년 동기 13,765시간(74.7%) 대비 1,275시간(6.9%) 감소하였고, 2022년 및 2021년 연간 가동시간(평균가동률)은 각각 18,169시간(72.9%), 18,509시간(74.3%) 입니다.3) 생산설비의 현황당사의 생산공장은 경북 포항에 위치하고 있으며, 표면처리설비 3라인, 전단설비 3라인, 열처리설비 3기(BAF 2기, CAL 1라인), 조질압연설비 1라인이 있습니다. 각 설비별 연간 생산능력은 표면처리설비가 440,000톤/년, 전단설비가 370,000톤/년, 열처리설비 80,000톤/년, 조질압연설비 80,000톤/년입니다.현재 시운전 및 고객사 품질승인 중인 신규 니켈도금강판 전용라인 준공으로 표면처리설비 1라인(120,000톤), 열처리(CAL)설비 1라인(120,000톤). 조질압연설비 1라인(120,000톤)이 각각 추가되어 니켈도금강판 전체 생산CAPA는 200,000톤/년이 되었습니다.다음은 투자부동산을 제외한 자산항목별 생산설비 현황이며 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 19. 담보제공자산" 부분을 참고하시기 바랍니다. (단위: 원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의 유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 기초금액 18,867,827,113 14,395,099,444 1,820,304,621 73,750,314,032 1,221,115,733 7,939,816,958 73,260,097,122 191,254,575,023 취득 　- 29,400,000 　- 150,000,000 　- 　- 69,258,670,569 69,438,070,569 처분 (17,041,853) (163,569,334) 　- (190,800,000) (21,071,200) (38,970,540) 　- (431,452,927) 기타증감액 - 　- 　- 919,500,000 　- 633,900,000 (4,960,145,256) (3,406,745,256) 대체 (1,204,087,000) - - - - - - (1,204,087,000) 기말금액 17,646,698,260 14,260,930,110 1,820,304,621 74,629,014,032 1,200,044,533 8,534,746,418 137,558,622,435 255,650,360,409 감가상각누계액 기초금액 - 6,585,923,923 1,198,296,203 59,550,922,101 867,063,626 4,589,833,953 - 72,792,039,806 처분 - (72,243,113) 　- (80,353,117) (21,070,200) (38,967,540) - (212,633,970) 감가상각비 - 408,711,362 92,135,414 2,054,701,240 106,024,978 938,427,574 - 3,600,000,568 기말금액 - 6,922,392,172 1,290,431,617 61,525,270,224 952,018,404 5,489,293,987 - 76,179,406,404 장부금액 기초금액 18,867,827,113 7,809,175,521 622,008,418 14,199,391,931 354,052,107 3,349,983,005 73,260,097,122 118,462,535,217 기말금액 17,646,698,260 7,338,537,938 529,873,004 13,103,743,808 248,026,129 3,045,452,431 137,558,622,435 179,470,954,005 ※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가 판단이 어려워 기재사항을 생략하였음.(4) 설비의 신설·매입 계획 등 1) 진행중인 투자 당사는 2023년도내 실행을 목표로 노후화된 기존 생산라인 및 부대설비의 교체/개선을 위해 초기 계획인 13억원에서 12억원을 추가하여 총 25억원의 예산을 투입하게 되었습니다. 또한, 원가/품질 경쟁력 강화목적으로 생산공정 합리화 및 자동화 설비투자로 110억원을 계획하고 있습니다.그리고 원통형 2차전지 수요증가에 대비하여 니켈도금강판 전용라인을 신규증설을 2022년부터 계획하여 2023년 8월 신규공장 사용승인(준공)을 취득완료하여 현재 시운전 및 고객사 품질승인을 진행중에 있습니다.당분기 설비투자의 세부사항은 다음과 같습니다. (단위 : 억원) 사업부문 내 용 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액(분기분) 향후투자액 비 고 표면처리강판사업부문 노후설비 교체및 개선 등 2023년 기존 생산설비등 생산성·품질 향상 25 17 (9) 8 - 표면처리강판사업부문 생산공정 합리화 및 자동화 설비투자 2023년 기존 생산설비등 원가·품질 경쟁력 강화 110 110 (43) 0 - 표면처리강판사업부문 니켈도금강판설비증설 2022년~2023년 니켈도금강판 전용라인 신규증설 수요증가에 대한설비증설 1,105 437 (105) 40 2022년 투자분: 628억원 합계 - 1,240 564 (157) 48 - 2) 향후 투자 계획향후 투자 계획은 차년도 사업계획 확정에 따라 결정 및 변동 가능하므로 사업보고서작성시 기재됩니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 (1) 매출실적당사의 매출은 표면처리강판 사업부분과 임대 사업부문으로 구분됩니다. 표면처리강판 사업부분 중 주석도금강판과 전해크롬산처리강판이 총 매출액의 61%을 차지하고 있으며, 기타 표면처리강판의 매출도 꾸준히 증가하고 있습니다. 본 제품의 주수요자는 제관업체, 왕관업체 등 입니다. 당사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 66 기 분기(2023.01.01~2023.09.30) 제 65 기(2022.01.01~2022.12.31) 제 64 기(2021.01.01~2021.12.31) 표면처리강판사업부문 제 품 주석도금강판 전해크롬산처리강판 니켈도금강판 동도금강판 등 수출 220,304 296,211 222,528 내수 137,699 230,859 185,027 합계 358,003 527,070 407,555 임대사업부문 기 타 수입임대료 내수 327 290 281 합계 수출 220,304 296,211 222,528 내수 138,026 231,149 185,308 합계 358,330 527,360 407,836 (2) 판매방법 및 조건내수판매는 직수요처(식관사, 잡관사, 왕관사) 및 대리점을 통하여 현금, 외상판매, 내수 LOCAL방식으로 판매하고 있으며 거래처별 계약조건에 의거하여 판매하고 있습니다. 수출판매는 대부분 국내 종합상사를 통하여 취소불능신용장, 구매승인서에 의하여 판매를 하고 있으며, 해외 수요가와의 직수출 거래일 경우에는 Master L/C, D/A 및 T/T 선적조건등을 병행하여 오더를 진행하고 있습니다.(3) 판매전략당사는 60년 이상의 표면처리강판 생산경험을 갖춘 업체로서 품질우위의 판매전략으로 수요가의 품질만족과 판매의 사후관리에 이르는 전사적 품질경영체제를 구축, 고객 만족을 극대화하고 신규 수요창출로 시장환경에 주도적으로 대응하여 시장 경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한 동남아 시장을 탈피한 원거리 수출 (유럽, 미주, 중남미 지역 등)에 의한 판매루트의 다양화를 지속적으로 추진하고 있으며, 고정 수요처와의 장기공급계약을 통하여 안정화를 꾀하고 있습니다. 중·장기적으로는 차별화된제품을 이용한 신시장 개척으로 수출지향 영업전략을 강화하고 있습니다. 나. 수주상황제품의 특성상 대부분 주문생산 방식으로 현재 장기매출계약은 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 (1) 주요 시장위험 내용시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 1) 환위험당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매에 대해 환위험에 노출되어있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, CNY 입니다.당사의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 및 선물거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 당사는 단기 불균형을 처리할필요가 있을 때 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다. ① 환위험에 대한 노출정도 보고기간종료일 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (원화단위: 원, 외화단위: USD, JPY, CNY) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 <외화자산> 현금및현금성자산 USD 1,001,083 1,346,256,430 USD 6,115,242 7,749,846,399 JPY - - JPY 24,919 237,522 매출채권 USD 29,719,701 39,967,053,891 USD 25,252,732 32,002,787,818 JPY 208,112,793 1,877,635,241 JPY 226,885,855 2,162,630,593 CNY 56,645,579 10,438,080,775 CNY 63,320,565 11,488,883,314 외화자산 합계 USD 30,720,784 53,629,026,337 USD 31,367,974 53,404,385,646 JPY 208,112,793 JPY 226,910,774 CNY 56,645,579 CNY 63,320,565 <외화부채> 차입금(유동) USD 3,536,874 4,756,388,654 USD - - 차입금(비유동) USD 15,000,000 20,014,034,238 USD - - 외화부채 합계 USD 18,536,874 24,770,422,892 USD - - ② 민감도분석 보고기간종료일 현재 당사 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화에 대하여 원화가 약세를 보인다면, 당사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 아래의 분석은 당사가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 환율의 변동이 자본 및 분기순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 자본 분기순손익 자본 당기순손익 USD (5% 상승시) 827,144,371 827,144,371 1,987,631,711 1,987,631,711 JPY (5% 상승시) 93,881,762 93,881,762 108,143,406 108,143,406 CNY (5% 상승시) 521,904,039 521,904,039 574,444,166 574,444,166 보고기간종료일 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화가 강세인 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. 2) 이자율위험당사는 이자율위험에 노출시키지 않기 위해 일부 고정금리부 차입금을 통해 자금을 조달하고 있습니다. 또한, 당사는 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위해서 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다. ① 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 고정이자율 금융부채 64,504,150,000 46,001,147,255 변동이자율 금융자산 9,803,715,831 14,927,061,303 금융부채 190,916,248,892 128,475,571,503 ② 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석보고기간종료일 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 이자율이 1%p 변동하는 경우 향후 1년간 예상되는 자본과 당기순손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 자본 분기순손익 자본 당기순손익 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 변동이자율 금융상품 (1,811) 1,811 (1,811) 1,811 (1,135) 1,135 (1,135) 1,135 3) 자본관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사의 자본관리는 차입금 및 사채에서 현금및현금성자산 및 단기운용 목적 금융상품을 차감한 순차입금과 자본의 비율을 활용하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 총자본순차입금비율 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 부 채 총 계 309,294,036,345 260,217,480,689 자 본 총 계 188,311,867,422 173,624,596,058 차 입 금 255,420,398,892 174,476,718,758 예 금 () (3,508,466,449) (10,936,333,092) 순 차 입 금 251,911,932,443 163,540,385,666 부 채 비 율 164.25% 149.87% 순차입금비율 133.77% 94.19% () 예금에는 현금및현금성자산 및 금융기관예치금이 포함되어 있습니다.(2) 위험관리정책당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 나. 파생거래(1) 파생상품 계약현황당사는 달러원 수출대금회수시 환율변동위험을 회피할 목적으로 파생상품 중 통화선물 및 통화선도를 이용하여 환율변동을 헤지하고 있습니다. 통화선물은 삼성선물 등과 통화선도는 하나은행 등과 매도계약을 체결하고 있습니다. 파생상품계약과 관련하여 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 발생된 손익은 당기손익으로 인식하였으며, 모든 파생상품의 공정가액은 거래상대방이 제공한 평가내용을 이용하였습니다또한 당사는 외화사채와 관련된 환율변동위험과 이자율변동위험을 회피할 목적으로 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 현금흐름위험회피를 적용하고 있습니다.1) 통화선물계약통화선물계약과 관련하여 당분기 재무제표에 반영된 통화선물 거래손실은 1,712백만원 입니다. 당분기말 미결제약정잔액과 관련하여 재무제표에 반영된 통화선물 평가손실은 3,400백만원 입니다. 당분기말 현재 미결제약정잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 거래상대방 계약일 최종거래일 대상통화 장부/약정환율 계약금액 손익 대금수수방법 대금수수방법 삼성선물 - 2023.10.16 USD 1,264원 $25,000,000 거래손실: -1,712평가손실: -3,400 총액수수(실물인수도) 최종거래일에 약정환율을 적용하여 계약금액을 매도 신한금융투자 - 2023.10.16 USD 1,264원 $15,000,000 계 - - USD 1,264원 $40,000,000 합계: -5,112 - - ※ 반대매매를 통한 중도청산이 가능하나 중도청산시 중도청산일 현재의 거래손익을 주고 받음 ※ 평가환율 : 1,349.00원 (2023.09월말 한국거래소에서 제공하는 환율 반영) 2) 통화선도계약 통화선도계약과 관련하여 당분기 재무제표에 반영된 통화선도 거래이익은 27백만원, 통화선도 거래손실은 242백만원입니다. 당분기말 미결제약정잔액과 관련하여 재무제표에 반영된 통화선도 평가이익은 8백만원, 통화선도 평가손실은 207백만원 입니다. 당분기말 현재 미결제 약정잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 거래상대방 계약일 최종거래일 대상통화 장부/약정환율 계약금액 손익 대금수수방법 대금수수방법 하나은행 2023.08.16~2023.09.22 2023.11.30~2023.12.26 USD 1,328원 $4,500,000 거래이익: 27거래손실: -242평가이익: 8평가손실: -207 총액수수(실물인수도) 최종거래일에 약정환율을 적용하여 계약금액을 매도 신한은행 2023.08.08~2023.09.27 2023.11.10~2024.01.25 USD 1,315원 $4,900,000 씨티은행 2023.08.10~2023.08.16 2023.11.20~2023.11.24 USD 1,319원 $2,000,000 계 - - USD 1,321원 $11,400,000 합계: -414 - - ※ 반대매매를 통한 중도청산이 가능하나 중도청산시 중도청산일 현재의 평가손익을 주고 받음 ※ 평가환율 : 1,338.96원 (2023.09월말 거래은행이 제공한 선도환율 반영) 3) 통화스왑거래총 계약금액 1,500백만불에 대해 매 분기 미화 SOFR+1.00%이자 수취 및 계약환율 적용한 원화에 4.18%이자를 지급함. 계약 만기일에 계약환율인 1,290.00원에 총계약금액 1,500백만불을 매수하는 구조입니다. 거래목적 종류 금융기관 계약금액 계약일 만기일 통화 계약환율 이자율(%) 매도 매입 수취 지급 현금흐름위험회피 통화금리스왑 우리은행 USD 15,000,000 2023.06.27 2025.06.27 KRW USD 1,290.00 SOFR + 1.00% 4.18% 통화스왑거래의 공정가액은 월말 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하고 있습니다.당분기말 현재 당사가 보유한 통화스왑계약의 공정가치인 통화스왑자산은 828,761천원 입니다. 당분기말 현금흐름위험회피 목적으로 보유하고 있는 파생상품의 공정가치(장부금액)및 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. 구분 위험회피종류 파생상품가치변동 당기손익인식 계정과목 당기손익재분류금액 기타포괄손익인식액 기타포괄손익누계액 잔액 미국달러/원통화스왑 현금흐름위험회피 828,761,431 이자비용 및 외환차이 (828,761,431) 13,637,150 13,637,150 (2) 환율별 예상손익본 보고서 작성기준일 현재 통화선물 및 선도계약과 관련하여 미결제약정잔액($51,400,000) 및 평가환율(1,347원)에 근거하여 추정한 추가적인 미확정손익을 환율별로 다음과 같이 예상하였습니다. (단위 : 억원) 구분 1,280원 1,300원 1,320원 1,340원 1,360원 손익 34.3 24.0 13.8 3.5 -6.8 (3) 위험 관리 방식1) 위험 관리 절차① 환리스크 관리전략 수립 : 환리스크관리규정 제정, 내부의사결정원칙 수립, 환리스크관리 전략 및 지침 설정② 리스크 Factor별 환 Exposure 집계 및 환율변동에 대한 정보수집/분석③ 환리스크 측정 및 한도 지정④ 환리스크 Hedging : 헤지수단의 결정(내부적 환관리기법 우선), 최적 헤지비율의 계산,헤지실행⑤ 피드백 및 사후평가 : 최고경영자 및 외환리스크 관리위원회 등에 보고/평가2) 위험 관리 조직당사는 환리스크 관리 조직을 아래와 같이 환리스크 관리위원회, 환리스크 관리팀, 환리스크 통제팀으로 세분화하여 운영하고 있습니다.[환리스크 관리위원회]① 환리스크 관리를 위한 실질적인 의사결정기관으로서 환리스크 관련제반 업무를 심의·결정② 사장 직속기구로 경영지원본부장, 영업부본부장, 해외영업팀장, 재무팀장을 위원으로 하며 경영지원본부장을 외환리스크 관리자로 함③ 정기 및 수시회의를 통해 목표환율 및 헤지기준 등을 설정[환리스크 관리팀 (재무팀)]① 환리스크 관리위원회의 업무보좌② 환리스크의 실무집행 및 보고[환리스크 통제팀 (감사팀)]① 환리스크 관리의 내부통제 점검을 통한 확인② 환리스크 관리의 적정성 검토 및 평가보고3) 파생상품계약 운용당사는 파생상품계약을 환리스크 헤지 목적으로 운용하고 있습니다. 동 파생상품계약은 향후 수출대금의 20~60% 범위내에서 관리되고 있으나 향후 환리스크 관리위원회를 통하여 그 범위는 조정될 수 있습니다.(4) 환관리관련 추진사항이미 당사는 위의 위험관리 방식에서와 같이 규정 및 조직을 완비하여 체계적인 환리스크 관리를 적극적으로 수행하고 있습니다. 보다 완전하고 체계적인 환리스크 관리를 위하여 전문교육을 통한 외환 전문인력을 양성하고 있으며, 지속적인 환리스크 관리시스템의 개선을 위해 노력하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 " 해당사항 없음 " 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요당사는 1959년 창립과 동시에 연구조직을 운영하여 금속표면처리 업계의 관련 기술개발, 신제품 개발, 신소재 개발에 연구력을 집중, 금속표면처리업계의 선도적 역할을 수행해 왔습니다. 앞으로도 그 동안 축적해온 기술과 저력을 바탕으로 향후 각종 금속표면처리강판의 개발을 위한 지속적인 연구노력을 배가함은 물론 반도체, 항공기, 전기전자 산업 등의 제반관련 산업에 사용되는 차세대 최첨단 소재의 개발 및 관련기술의 개발에 온 연구력을 집중해 나아갈 계획입니다.(2) 연구개발 담당조직당사는 연구개발 업무를 전담하는 TCC스틸 기술연구소를 별도로 설립하여 공정개선 및 생산성 향상, 신기술 및 신제품 개발 그리고 품질향상 및 고객만족 업무를 각각운영하고 있습니다. 연구개발 담당인원은 총 10명으로 구성되어 있으며 세부적인 사항은 다음과 같습니다. [ TCC스틸 기술연구소 (총 인원 : 16명) ] ① 연구소장 1명 ② 연구개발팀 5명 : 신기술 및 신제품 개발 업무 ③ 품질연구팀 5명 : 품질 및 공정 개선, 생산성 향상 업무 ④ 고객지원팀 5명 : 품질보증 및 고객만족 업무 (3) 연구개발비용당사의 최근 3년간 연구개발비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 제 66 기 분기(2023.01.01~2023.09.30) 제 65 기(2022.01.01~2022.12.31) 제 64 기(2021.01.01~2021.12.31) 연구개발비용 계 1,036,838 1,055,049 1,197,998 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.3% 0.2% 0.3% (4) 연구개발실적주석의 미려한 광택외관과 아연의 희생양극 작용으로 우수한 내식성을 동시에 만족하는 전기주석아연합금도금강판을 자체 개발하여 양산시험 중 입니다. 전기주석아연합금도금강판은 미려한 광택성과 우수한 내식성은 물론 도료 밀착성, 용접성, 납땜성, 휘스커방지 등에서도 우수한 평가를 받아 국내 유수의 가전업체와 전자부품으로의 적용을 긍정적으로 검토하고 있습니다.고청정성 원판소재를 적용하여 니켈도금 후 열처리 소둔 및 스킨패스 과정을 통해 Fe와 Ni의 합금층이 형성되어 심가공성 및 내식성이 증가된 제품인 열처리 니켈도금강판을 개발하였습니다. 2009년부터 원통형 리튬 이온 2차전지 케이스 용도로 국내 2차전지 조립업체에 납품을 시작하여 현재 양산 공급을 하고 있습니다. 또한, 우수한 품질과 가격 경쟁력을 바탕으로 일본의 2차전지 업체에 품질 승인을 받아 2010년도 초도 제품 납품을 시작하였습니다. 2012년 상반기 니켈도금강판 연속 열처리 라인을준공하여 보다 향상된 품질로 고객감동 및 시장확대를 위해 노력하고 있습니다. 철강재의 우수한 내구력과 폴리머 필름의 우수한 내식성, 차폐성을 결합한 라미네이트 제품은 18L, 페인트캔, Lug cap, DRD캔 등용기용 대체 소재로 개발되어 상용화가 추진되어왔습니다. 2009년12월에는 Lug Cap용도의 PET 필름 라미네이트강판을 국내제관회사로부터 품질 승인을 받아 현재 양산 중에 있습니다. 용기용 라미네이트관 이외에도 여러가지 기능성 특수 필름을 이용하여 반사강판, 헤어라인강판, 페브릭강판 등 다양한 분야에서 라미네이트강판의 용도확대를 목표로 개발을 추진하고 있습니다. 당사는 라미네이트강판의 원가절감 및 용도확대를 위하여 다양한 필름을 필름메이커와 공동 개발을 진행하고 있으며, 수요확대를 위하여 제관사와 협력체계를 구축해 나아가고 있습니다. 또한 스테인레스스틸(Stainless steel) 표면에 전기 전도성이 우수한 니켈을 도금하여스테인레스니켈도금강판 개발을 진행하고 있습니다. 본 개발 제품의 특성은 스테인레스의 우수한 내식성과 니켈의 높은 전기 전도성을 모두 갖춘 제품으로 정밀기계 장치에 사용되는 코인전지(Coin battery)와 버턴전지(Button battery)의 소재로 사용되고 있으며 향후 Wearable 전자 장비 시장확대와 더불어 수요 증가를 예상하고 있습니다. 또한 니켈은 전자파를 차단하는 능력이 우수하여 소형 전자기기의 전자파 차단소재로 적용 중이며, 이를 이용한 각종 도금제품의 수입재 대응 및 시장확대가 기대됩니다. 기존 동도금 제품은 생산기술을 한층 Upgrade하기 위한 연구개발 활동이 진행되고 있습니다. 자동차 고압 브레이크 소구경 파이프 제조공정의 새로운 트렌드(Trend)인 연속 브레이징 공정에 적합한 동도금 제품 생산기술을 연구, 개발함으로써 기존 동도금강판 수요와 더불어 국,내외 새로운 수요 창출에 기여 할 것으로 기대하고 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유 현황 당사가 영위하는 사업과 관련하여 본 보고서 제출일 현재 5건의 특허권을 보유하고 있습니다. 특허권에 대한 상세 내용은 다음과 같으며, 이 중 니켈 도금 스테인레스 강판 및 이의 제조방법은 2023년 03월 21일 특허등록을 하였습니다. 특허명칭 등록번호 내식성이 우수한 니켈 도금열처리 강판 제조 방법 및 이로부터 제조된 니켈 도금 열처리 강판 10-2383727 타이타늄 클래드재 및 이의 제조방법 10-2247328 주석-아연 합금 도금 강판 및 이의 제조방법 10-1511931 가공성이 우수한 니켈 도금 열처리 강판 및 이의 제조 방법 10-2477435 니켈 도금 스테인레스 강판 및 이의 제조방법 10-2514058 나. 환경관련 규제사항당사는 제1차 금속제품 표면처리전문제조업으로서 전용공업 지역으로 분류되어 정부ㆍ지방자치단체의 환경규제를 받고 있습니다. 전용공업지역에 대한 정부의 주요 규제사항으로는 통합환경관리 대상 사업장으로 대기환경보전법, 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률, 폐기물관리법,화학물질관리법, 화학물질등록 및 평가 등에 관한 법률, 토양환경보전법 등이 있습니다. 이러한 환경관련 규제에 대하여 당사는 대기, 수질 배출오염물질은 법적기준치대비 30% 이내로 지속적으로 관리하고 있으며, 여러가지 형태의 환경오염 방지시설을 운영하고 있으며, 관련법규 준수를 위한 친환경 경영활동을 체계적이고 지속적으로 실시하여 환경사고 없는 녹색경영을실천하고 있습니다. “환경기술 및 환경산업 지원법” 제16조의8 (환경정보의 작성,공개)법률에 의거, 2014년도 환경정보를 환경부 산하 환경정보공개시스템(www.env-info.kr)에 등록하여 환경부로부터 최종 검증을 받아 환경정보를 매년 투명하게 공개하고 있습니다. 환경정보공개를 통하여 투명한 환경경영을 실천하고 있으며 자율적인 환경개선협약 준수를 통하여 녹색경영을 확산함으로서 자원, 에너지절약, 온실가스 배출 및환경오염 발생을최소화하여 기업의사회적 책임을 다하고 있습니다. 다. 사업부문별 현황 (1) 산업의 특성장치산업인 철강업으로 주제품인 주석도금강판, 전해크롬산처리강판은 주로 농·축·수산물 통조림, 음료캔, 병마개, 각종 산업용 일반관으로 활용되는 원자재이며, 주수요자는 제관업체, 왕관업체 및 가전업체 등 입니다. 동도금강판은 자동차 브레이크및 가전제품 튜브용 등으로 사용됩니다. 니켈도금강판은 1ㆍ2차 건전지, 자동차 튜브용,가전제품 부품등으로 쓰이고 있습니다.(2) 산업의 성장성PET병, AL, 종이 등 다양한 용기들의 출시에 따라 주석도금강판의 성장성이 둔화되고 있습니다. 그러나 제품 다양화를 위한 연구개발과 식품관 및 에어로졸 등의 수요증가, 1인 가구 증가로 편의점 등을 통한 간편식 통조림캔 및 음료수캔 식관 등의 수요가 증가되고 있습니다. 또한 신흥개발국을 중심으로 해외시장에서 수요가 증가하고 있으며 재난 대비로 인한 캔 수요 시장도 유지하고 있어 전체적으로 안정적인 수요를 확보하고 있습니다. 전자제품 및 자동차용 튜브로 사용되는 동도금강판도 다양한 분야에서 사용되고 있어 꾸준한 판매량을 보이고 있으며, 1차전지, 2차전지(전기자동차용 포함), 자동차튜브용 등으로 쓰이는 니켈도금강판에 대한 국내외 수요가 점점 증가하고 있어 안정적인 성장세가 이어질 것으로 예상하고 있습니다.(3) 경기변동의 특성 및 계절성경기동향 및 수요산업의 업황에 따라 영향을 받고 있으며, 계절적으로는 식음료 및 에어로졸 캔이 많이 소비되는 여름철이 성수기입니다. (4) 국내외 시장여건① 영업개황당사의 주력제품인 주석도금강판과 전해크롬산처리강판은 식음료 및 잡관 용기 소재로 널리 사용되고 있습니다. 그러나 이러한 시장은 현재 정체 상태이기 때문에, 새로운 성장 동력 발굴이 필요합니다. 이에 대응하여 당사는 니켈 도금 설비를 도입하여 지속적인 연구 개발과 신시장 개척을 통해 경쟁력을 확보하고, 시장 변화에 대응하며경쟁우위를 유지하고자 합니다. 그리고 지속되고 있는 러-우전쟁으로 인한 원료 공급망 악화, 인플레이션 압박에 따른 금리 인상 등 경기침체가 지속되고 있습니다. 이런 환경에 대응하고자 당사는 고객사별 선제적 리스크 진단 및 맞춤별 대응 전략으로 대응코자 합니다. 시황을 고려한 탄력적 판매전략, 원가절감을 위한 노력을 지속적으로 노력하고 있으며, 우량 고객사와 관계 영업을 강화하며, 내수시장에서 경쟁 우위를 지속적으로 유지하기 위한 노력을 하고 있습니다. 고객사의 니즈의 대응하기 위해 다양한 판매 채널을 강화하고있습니다. 국내 공급의 안정화는 물론 시장의 다변화에도 적극적으로 대처할 것입니다. ② 국내시장주석도금강판 시장은 세계경제의 장기적인 불황과 건설, 조선 등 내수 전반에 걸친 경기침체 우려로 인해 수요 회복이 늦춰지고 있으며, 중국산 열연 등의 판재류 수입단가 약세와 가격졍쟁이 심화되고 있습니다. 이로 인해 통조림 용기 등의 식관수요 감소와 함께 자동차 부품, 페인트용기, 에어로졸 등에 쓰이는 산업용기의 수요도 감소하고 있습니다. 수요는 계절적 비수기와 경제적 불안감이 지속됨에 따라 관망세가 지속되고 있습니다.그러나 코로나 19 팬데믹 영향이 점차 해소되면서 맥주시장 회복에 따른 병마개 수요증가, 애완동물 수요증가에 따른 펫사료 스틸캔 사용량이 늘어나고, 재난 대비로 위한 스틸캔 수요가 늘어나며 주52시간 근무시행 등으로 레저산업 성장으로 인한 부탄가스캔 수요가 증가하고 있는 모습입니다. 동도금강판의 경우 대내외 경기부진 및 대체재의 영향으로 자동차튜브용 시장과 전자부품시장의 규모가 전년대비 감소되었으나 니켈도금강판은 전기자동차의 성장에 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. ③ 해외시장세계 각국의 경기 둔화에 따라 실질적인 수요 회복이 늦춰지고, 현지 로컬밀이 적극적인 가격 대응을 하면서 주석도금강판 가격 경쟁이 심화되고 있습니다. 그러나 당사는 지속적인 성장을 위하여 장기거래처와의 안정적인 판매를 확보하는 동시에 신규 시장 진출을 위한 거래처 개발을 지속하고 있습니다. 또한 원가 변동과 해외 경쟁사 동향을 긴밀하게 분석하며 수익성 위주의 영업활동을 지속하고 있습니다.그리고 2차 전지의 주요 소재인 니켈도금강판의 경우, 전기자동차 및 전동공구의 수요가 확대됨에 따라 수요가 증가할 것으로 기대되며, 주요 시장인 동아시아 지역을 위주로 적극적인 판매활동을 진행하고 있습니다. 향후에는 미주 및 유렵 지역으로의 시장 확대를 위해 지속적인 신시장 개척을 계획하고 있으며, 기술력 확보 및 고객과의 협력을 통해 원통형 2차 전지 시장을 지속적으로 주도하고자 합니다. ④ 시장점유율주석도금강판 내수시장은 당사와 KG스틸이 대부분을 공급하고 있으며 SHD와 해외수입재가 나머지 부분을 공급하고 있습니다. 니켈도금강판, 동도금강판 및 라미네이트 강판의 내수시장은 당사가 단독 생산·공급하고 있습니다 (5)회사의 경쟁우위 요소국내 주석도금강판 시장은 국내 3개의 석도사가 공급하고 있는 시장구조로 영업 안전성이 높은 편이며, 장치산업의 특징 및 원자재 시장의 특성 등으로 신규 진입이 어려운 산업입니다. 또한, 당사 제품의 품질은 동남아, 유럽, 미주지역에서도 호평을 받고 있는 국제적인 수준입니다. 그리고 주석도금강판과 전해크롬산처리강판 외에도 경쟁사와 차별적인 니켈도금강판, 동도금강판 등의 다양한 제품을 생산,판매하고 있습니다. 라. 사업부문별 요약 재무현황 (1) 사업부문별 매출·영업이익 (단위 : 백만원, %) 사업부문 구분 제66기 분기(2023.01.01~2023.09.30) 제65기(2022.01.01~2022.12.31) 제64기(2021.01.01~2021.12.31) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 표면처리강판 사업부문 매출액 358,003 76.59 527,070 77.01 407,555 75.94 영업손익 5,545 　- 42,858 - 23,158 - 부동산임대 사업부문 매출액 511 0.11 543 0.08 540 0.10 영업손익 99 　- 38 - 202 - 기타 및 연결조정 매출액 108,887 23.30 156,802 22.91 128,556 23.96 영업손익 1,909 　- 1,087 - 2,238 - 합계 매출액 467,401 100.00 684,415 100.00 536,651 100.00 영업손익 7,553 - 43,983 - 25,598 - ※ 각 부문별 귀속이 확실한 비용은 각 부문에 직접 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 비용은 배부기준(매출액, 인원수 등)에 따라 적절히 배부되고 있음※ 기타 및 연결조정은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 부문간 내부거래 제거내역으로 구성되어 있음(2) 사업부문별 총자산 (단위 : 백만원, %) 사업부문 제66기 분기(2023.09.30) 제65기(2022.12.31) 제64기(2021.12.31) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 표면처리강판 사업부문 476,352 82.68 416,966 82.16 291,877 79.53 부동산임대 사업부문 30,064 5.21 25,737 5.07 17,116 4.67 기타 및 연결조정 69,681 12.11 64,779 12.77 58,003 15.80 합계 576,097 100.00 507,482 100.00 366,996 100.00 ※ 보고부문의 총자산은 부문간 내부거래제거 전 내역임※ 각 부문별 귀속이 명확한 총자산은 각 부문에 직접 귀속시키고, 귀속여부가 불분 명한 총자산은 배부기준(매출액, 인원수 등)에 따라 적절히 배부되고 있음 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 제66기 분기, 제65기 분기, 제65기, 제64기의 연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 의해 작성되었으며, 제66기 분기와 제65기 분기의 연결재무제표 및 재무제표는 외부감사인으로부터 감사를 받지 않았습니다. 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 과 목 제 66 기 분기 제 65 기 제 64 기 2023.09.30 2022.12.31 2021.12.31 [유동자산] 257,767 276,385 201,980 현금및현금성자산 23,597 32,592 41,739 기타금융자산 8,694 7,288 183 매출채권및기타채권 84,938 102,052 78,419 재고자산 130,252 117,113 74,684 기타의 유동자산 10,286 17,340 6,955 [비유동자산] 318,330 231,097 165,016 기타금융자산 32,243 33,344 33,467 매출채권및기타채권 5,500 　- 3,000 관계기업투자자산 39,695 38,774 31,929 사용권 자산 2,934 3,470 156 유형자산 199,887 122,063 63,370 무형자산 5,781 4,478 5,041 투자부동산 30,065 25,737 27,225 기타의 비유동자산 2,225 3,231 828 자산총계 576,097 507,482 366,996 [유동부채] 226,693 251,903 138,686 [비유동부채] 119,012 46,774 73,081 부채총계 345,705 298,677 211,767 [지배기업소유주지분] 225,559 203,812 150,914 자본금 26,214 25,386 23,500 자본잉여금 73,007 32,954 11,376 자기주식 - (1,239) (1,239) 기타자본 22,160 19,412 16,749 이익잉여금 104,178 127,299 100,528 [비지배지분] 4,833 4,993 4,315 자본총계 230,392 208,805 155,229 과 목 제 66 기 분기 제 65 기 제 64 기 2023.01.01~2023.09.30 2022.01.01~2022.12.31 2021.01.01~2021.12.31 매출액 467,401 684,415 536,651 영업이익 7,553 43,983 25,598 당기순손익 (20,092) 29,567 28,723 지배기업의 소유주지분 (20,129) 29,343 28,807 비지배지분 37 224 (84) 기타포괄손익 1,167 4,318 6,219 총포괄손익 (18,925) 33,885 34,942 지배기업의 소유주지분 (18,957) 32,912 34,378 비지배지분 32 973 564 기본주당손익 (단위: 원) (768) 1,239 1,242 희석주당손익 (단위 : 원) (768) 1,239 1,242 연결회사에 포함된 회사수 (단위 : 개) 8 7 7 나. 요약별도재무정보 (단위 : 백만원) 과 목 제 66 기 분기 제 65 기 제 64 기 2023.09.30 2022.12.31 2021.12.31 [유동자산] 214,975 218,413 165,028 현금및현금성자산 3,508 10,936 29,084 기타금융자산 8,394 6,767 2 매출채권및기타채권 77,365 78,706 60,793 재고자산 115,781 104,860 68,363 기타의 유동자산 9,927 17,144 6,786 [비유동자산] 282,631 215,429 143,964 기타금융자산 29,823 33,682 33,203 매출채권및기타채권 5,500 - - 종속기업투자자산 35,732 35,732 35,706 관계기업투자자산 2,635 1,401 1,401 유형자산 179,471 118,463 49,582 사용권 자산 2,266 2,638 115 무형자산 3,890 3,890 3,864 투자부동산 21,231 16,853 17,093 기타비유동자산 2,083 2,770 3,000 자산총계 497,606 433,842 308,992 [유동부채] 204,690 222,006 116,898 [비유동부채] 104,604 38,212 64,502 부채총계 309,294 260,218 181,400 [자본금] 26,214 25,386 23,500 [자본잉여금] 73,341 33,289 11,488 [자기주식] - (1,239) (1,239) [기타자본] 11,822 11,467 10,299 [이익잉여금] 76,935 104,721 83,544 자본총계 188,312 173,624 127,592 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 과 목 제 66 기 분기 제 65 기 제 64 기 2023.01.01~2023.09.30 2022.01.01~2022.12.31 2021.01.01~2021.12.31 매출액 358,330 527,360 407,836 영업이익 5,635 42,909 23,158 당기순손익 (24,818) 23,192 28,951 기타포괄손익 (1,199) 2,631 1,082 총포괄손익 (26,017) 25,823 30,033 기본주당손익 (단위: 원) (947) 979 1,248 희석주당손익 (단위 : 원) (947) 979 1,248 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 66 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 65 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　유동자산 257,767,163,234 276,384,671,735 　　현금및현금성자산 23,597,198,767 32,592,300,396 　　기타유동금융자산 8,694,216,955 7,287,516,411 　　매출채권 및 기타유동채권 84,937,771,161 102,052,359,600 　　유동재고자산 130,252,242,377 117,113,468,439 　　유동파생상품자산 837,006,962 8,203,941,875 　　기타유동자산 8,729,079,932 9,118,337,009 　　당기법인세자산 719,647,080 16,748,005 　비유동자산 318,330,136,225 231,097,645,055 　　기타비유동금융자산 32,242,761,649 33,344,392,391 　　장기매출채권 및 기타비유동채권 5,500,000,000 　 　　관계기업에 대한 투자자산 39,694,941,490 38,774,234,424 　　유형자산 199,886,567,693 122,062,847,642 　　사용권자산 2,934,524,090 3,470,225,266 　　투자부동산 30,064,809,327 25,737,089,187 　　영업권 이외의 무형자산 5,780,787,664 4,477,674,187 　　퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 2,225,744,312 3,231,181,958 　자산총계 576,097,299,459 507,482,316,790 부채 　　 　유동부채 226,692,761,569 251,903,595,625 　　매입채무 및 기타유동채무 55,639,345,017 90,083,061,716 　　단기차입금 121,040,609,926 112,275,484,339 　　유동성장기차입금 45,251,226,584 36,350,093,621 　　기타유동금융부채 943,595,272 638,369,736 　　유동 리스부채 860,741,051 653,688,845 　　유동파생상품부채 207,414,209 4,969,194,200 　　기타 유동부채 1,689,008,383 3,732,212,244 　　미지급법인세 1,060,821,127 3,201,490,924 　비유동부채 119,012,511,046 46,773,740,856 　　장기차입금 106,599,494,854 35,054,894,004 　　기타비유동금융부채 1,805,764,595 1,456,989,445 　　비유동 리스부채 1,901,889,100 2,539,494,087 　　퇴직급여부채 312,699,921 　 　　기타 비유동 부채 340,488,048 344,844,004 　　이연법인세부채 8,052,174,528 7,377,519,316 　부채총계 345,705,272,615 298,677,336,481 자본 　　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 225,559,175,118 203,812,205,412 　　자본금 26,213,697,000 25,386,019,000 　　자본잉여금 73,006,928,523 32,954,768,226 　　자기주식 　 (1,238,833,026) 　　기타자본구성요소 22,160,765,891 19,411,742,239 　　이익잉여금(결손금) 104,177,783,704 127,298,508,973 　비지배지분 4,832,851,726 4,992,774,897 　자본총계 230,392,026,844 208,804,980,309 자본과부채총계 576,097,299,459 507,482,316,790 　 제 66 기 3분기말 제 65 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 66 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 65 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 수익(매출액) 139,807,672,253 467,401,231,779 182,983,421,548 512,117,665,797 매출원가 131,621,590,884 437,006,593,680 162,730,151,580 451,877,481,012 매출총이익 8,186,081,369 30,394,638,099 20,253,269,968 60,240,184,785 판매비와관리비 8,271,524,520 22,841,479,090 6,559,208,438 21,407,643,347 영업이익(손실) (85,443,151) 7,553,159,009 13,694,061,530 38,832,541,438 기타이익 2,326,411,823 6,602,691,324 4,756,381,403 8,530,723,863 기타손실 299,148,757 3,465,431,352 2,623,121,857 3,782,424,383 금융수익 1,106,239,978 3,131,597,968 3,191,521,606 4,788,285,207 금융원가 1,269,536,160 29,138,154,232 17,012,403,023 33,746,842,958 지분법이익 654,532,184 2,426,537,472 490,109,850 2,941,236,059 지분법손실 (4,780,472) 408,440,099 　　 법인세비용차감전순이익(손실) 2,437,836,389 (13,298,039,910) 2,496,549,509 17,563,519,226 법인세비용(수익) (3,028,955,651) (6,794,611,794) 497,119,670 5,144,552,761 당기순이익(손실) (591,119,262) (20,092,651,704) 1,999,429,839 12,418,966,465 기타포괄손익 1,068,660,231 1,167,338,630 1,614,961,206 6,147,742,623 　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (161,891,934) (267,644,546) (3,158,354,403) (2,062,254,896) 　　확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 9,211,170 6,083,902 (43,513,213) (158,901,544) 　　기타포괄손익-공정가치 층정 금융자산 평가손익 (171,103,104) (273,728,448) (1,670,058,342) (2,160,427,781) 　　지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) 　　 (1,444,782,848) 257,074,429 　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 1,230,552,165 1,434,983,176 4,773,315,609 8,209,997,519 　　현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) 91,289,001 13,637,150 　　 　　지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) 1,192,802 (1,266,959,321) 　　 　　해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 1,138,070,362 2,688,305,347 4,773,315,609 8,209,997,519 총포괄손익 477,540,969 (18,925,313,074) 3,614,391,045 18,566,709,088 당기순이익(손실)의 귀속 　　　　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (372,354,958) (20,129,396,279) 2,119,085,191 12,323,851,157 　비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (218,764,304) 36,744,575 (119,655,352) 95,115,308 포괄손익의 귀속 　　　　 　포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 698,169,034 (18,957,451,403) 3,733,752,368 18,479,097,072 　포괄손익, 비지배지분 (220,628,065) 32,138,329 (119,361,323) 87,612,016 주당이익 　　　　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) (14) (768) 90 529 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) (14) (768) 90 529 　 제 66 기 3분기 제 65 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 66 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 65 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 2022.01.01 (기초자본) 23,500,000,000 11,375,863,667 15,510,247,338 100,528,166,038 150,914,277,043 4,314,872,171 155,229,149,214 당기순이익(손실) 　　　 12,323,851,157 12,323,851,157 95,115,308 12,418,966,465 기타포괄손익 　　 6,065,476,955 89,768,960 6,155,245,915 (7,503,292) 6,147,742,623 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 　　　 (3,479,073,150) (3,479,073,150) (20,102,500) (3,499,175,650) 주식발행초과금 　 16,141,196,145 　　 16,141,196,145 　 16,141,196,145 복합금융상품 전환 1,343,279,000 　　　 1,343,279,000 　 1,343,279,000 자기주식 거래로 인한 증감 　　　　　　　 비지배지분의 취득 　 (222,841,484) 　　 (222,841,484) (274,658,516) (497,500,000) 2022.09.30 (기말자본) 24,843,279,000 27,294,218,328 21,575,724,293 109,462,713,005 183,175,934,626 4,107,723,171 187,283,657,797 2023.01.01 (기초자본) 25,386,019,000 32,954,768,226 18,172,909,213 127,298,508,973 203,812,205,412 4,992,774,897 208,804,980,309 당기순이익(손실) 　　　 (20,129,396,279) (20,129,396,279) 36,744,575 (20,092,651,704) 기타포괄손익 　　 1,153,693,066 18,251,810 1,171,944,876 (4,606,246) 1,167,338,630 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 　　　 (3,009,580,800) (3,009,580,800) (192,061,500) (3,201,642,300) 주식발행초과금 　　　　　　　 복합금융상품 전환 827,678,000 24,739,943,458 　　 25,567,621,458 　 25,567,621,458 자기주식 거래로 인한 증감 　 15,312,216,839 2,834,163,612 　 18,146,380,451 　 18,146,380,451 비지배지분의 취득 　　　　　　　 2023.09.30 (기말자본) 26,213,697,000 73,006,928,523 22,160,765,891 104,177,783,704 225,559,175,118 4,832,851,726 230,392,026,844 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 66 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 65 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 (19,617,686,585) (12,228,759,367) 　당기순이익(손실) (20,092,651,704) 12,418,966,465 　당기순이익조정을 위한 가감 38,306,583,803 42,329,374,908 　　금융원가의 조정 28,874,559,251 33,206,570,421 　　법인세비용 조정 6,794,611,794 5,144,552,761 　　퇴직급여 조정 2,723,707,101 3,184,608,234 　　감가상각비에 대한 조정 5,114,036,007 4,904,639,732 　　투자부동산상각비 380,745,912 338,621,449 　　무형자산상각비에 대한 조정 57,381,717 57,381,717 　　대손상각비 조정 (169,593,105) 246,072,469 　　유형자산처분손실 조정 143,324,825 361,153,602 　　재고자산평가손실 조정 572,000,000 5,345,000,000 　　외화환산손실 조정 3,493,471 1,058,944 　　금융수익 (2,403,191,144) (4,332,354,771) 　　유형자산처분이익 조정 (678,149,910) (62,710,609) 　　투자부동산처분이익 조정 　 (399,980,906) 　　대손충당금 환입 (9,000,000) (73,556,673) 　　외화환산이익 조정 (1,079,244,743) (2,650,445,403) 　　지분법손실 조정 408,440,099 　 　　지분법이익 조정 (2,426,537,472) (2,941,236,059) 　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (26,917,088,104) (51,053,542,220) 　　매출채권의 감소(증가) 21,233,440,889 (20,854,616,232) 　　미수금의 감소(증가) 934,271,206 (536,776,736) 　　선급금의 감소(증가) (37,411,697) (568,804,649) 　　선급비용의 감소 (증가) (461,563,248) (392,738,861) 　　부가가치세 선급금의 감소(증가) 951,401,680 (4,530,097,235) 　　재고자산의 감소(증가) (12,541,747,745) (46,710,695,450) 　　이연법인세자산의 감소(증가) 　 (1,880,944,662) 　　매입채무의 증가(감소) (27,987,147,763) 9,144,041,437 　　미지급금의 증가(감소) (986,458,499) 17,320,223,676 　　미지급비용의 증가(감소) (4,929,152,116) 542,970,221 　　선수금의 증가(감소) 20,258,051 (331,256,799) 　　예수금의 증가(감소) (1,486,203,489) (1,117,511,372) 　　부가가치세 예수금의 증가(감소) (662,829,985) (161,253,599) 　　임대보증금의 증가(감소) 　 (8,311,295) 　　퇴직급여채무의 증가(감소) (963,945,388) (967,770,664) 　이자수취 1,158,034,070 450,854,011 　이자지급(영업) (4,940,330,488) (4,203,438,970) 　법인세환급(납부) (8,828,120,624) (12,902,024,997) 　배당금수취(영업) 1,695,886,462 731,051,436 투자활동현금흐름 (88,134,378,093) (85,134,564,620) 　선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금수취 18,596,263,623 11,594,747,660 　대여금의 감소 529,898,365 (799,526,000) 　당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 1,219,338,001 583,623,900 　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 165,184,824 617,757,202 　단기금융상품의 처분 808,209,506 19,977,534,248 　장기금융상품의 처분 2,500,000 　 　임차보증금의 감소 17,143,000 968,600,500 　임대보증금의증가(감소) 348,000,000 (206,336,000) 　유형자산의 처분 1,624,001,341 63,225,700 　투자부동산의 처분 　 824,467,775 　선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금지급 (17,947,783,589) (33,066,204,614) 　관계기업에 대한 투자자산의 취득 　 (170,600,000) 　임차보증금의 증가 (42,700,000) (1,102,911,000) 　유형자산의 취득 (88,422,956,995) (48,668,269,811) 　무형자산의 취득 　 (26,400,000) 　투자부동산의 취득 (3,222,600) 　 　대여금의 증가 (2,998,800,320) (2,044,974,000) 　당기손익인식금융자산의 취득 (645,000,000) (660,390,000) 　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 　 (326,631,500) 　단기금융상품의 취득 　 (32,598,624,222) 　장기금융상품의 취득 (43,500,000) (93,654,458) 　종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름 (1,340,953,249) 　 재무활동현금흐름 98,036,167,775 77,642,433,672 　차입금에 따른 유입 443,601,026,824 421,737,954,468 　차입금의 상환 (393,971,814,758) (339,758,457,251) 　금융리스부채의 지급 (713,632,442) (340,387,895) 　자기주식의 처분 18,146,380,451 　 　사채의 증가 34,175,850,000 　 　종속기업에 대한 투자자산의 취득 　 (497,500,000) 　배당금지급 (3,201,642,300) (3,499,175,650) 기초현금및현금성자산 32,592,300,396 41,739,167,056 현금및현금성자산의순증가(감소) (9,715,896,903) (19,720,890,315) 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 720,795,274 2,058,629,864 기말현금및현금성자산 23,597,198,767 24,076,906,605 　 제 66 기 3분기 제 65 기 3분기 3. 연결재무제표 주석 주석 제 66(당)분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지 제 65(전)분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 주식회사 TCC스틸과 그 종속기업 1. 일반사항(1) 지배기업의 개요주식회사 TCC스틸(이하 "지배기업"이라 함)은 1959년 7월 16일에 설립되어 석도강판과 기타 표면처리강판 제조 및 판매업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 1984년 12월 21일 한국거래소에 상장되었습니다. 지배기업의 본사는 경상북도 포항시 남구 괴동로 100 (장흥동)에 소재하고 있으며, 서울특별시에 사무소를 두고 있습니다.당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같으며, 납입자본금은 26,213백만원입니다. 주 주 명 보유주식수 지분율 손봉락외12명 5,862,310 22.37% ㈜TCC통상 1,844,043 7.03% 우석문화재단 1,038,153 3.96% 티씨씨로지스㈜ 30,000 0.11% 합 계 8,774,506 33.47% (2) 종속기업의 개요1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다. 회사명 업종 소재지 결산월 제 66(당) 분기 제 65(전) 기 지배기업보유지분 종속기업보유지분 계 지배기업보유지분 종속기업보유지분 계 (주)티씨씨강판 제조업(절단) 한국 12월 100.00% - 100.00% 100.00% - 100.00% TCC America Corp. 무역업(도소매) 미국 12월 100.00% - 100.00% 100.00% - 100.00% (주)티씨씨개발 부동산임대업 한국 12월 100.00% - 100.00% 100.00% - 100.00% 제주메이리조트 (1) 부동산임대업 한국 12월 58.82% 41.18% 100.00% 58.82% 41.18% 100.00% (주)티씨씨한진 용역업 한국 12월 100.00% - 100.00% 100.00% - 100.00% (주)티씨씨아이엔에스 정보서비스업 한국 12월 60.00% - 60.00% 60.00% - 60.00% 티씨씨엔지니어링(주) 제조,서비스업 한국 12월 40.00% - 40.00% 40.00% - 40.00% (주)티피씨(2) 제조업(절단) 한국 12월 100.00% 100.00% - - - (1) 제주메이리조트는 지배기업과 종속기업인 (주)티씨씨개발이 지분을 각각 58.82% ,41.18% 소유하고 있는 기업입니다.(2) (주)티피씨의 지분은 종속기업인 (주)티씨씨강판이 51%,티씨씨엔지니어링(주) 49% 지분을 보유하고 있습니다. 2) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무상태표와 동일로 종료되는 회계기간의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 자본 구 분 매출액 당기손익 기타포괄손익 총포괄손익 (주)티씨씨강판(1) 제 66(당)분기 6,933,354 18,554,946 9,936,549 7,310,800 8,240,951 제 66(당)분기 17,530,717 250,576 (28,391) 222,185 제 65(전)기 4,507,897 8,971,608 4,609,851 1,046,888 7,822,766 제 65(전)분기 11,283,672 792,836 (19,417) 773,419 TCC America Corp. 제 66(당)분기 40,555,375 30,367,151 23,364,402 94,965 47,463,159 제 66(당)분기 85,797,747 1,904,960 2,632,912 4,537,871 제 65(전)기 40,540,236 28,655,789 26,136,111 134,627 42,925,287 제 65(전)분기 96,823,318 2,450,142 8,209,998 10,660,139 (주)티씨씨개발 제 66(당)분기 1,844,533 5,934,303 10,280 15,000 7,753,556 제 66(당)분기 7,200 26,618 　- 26,618 제 65(전)기 1,806,428 5,935,986 475 15,000 7,726,939 제 65(전)분기 6,400 37,254 - 37,254 (주)제주메이리조트 제 66(당)분기 49,859 5,539,841 1,084,225 100,000 4,405,475 제 66(당)분기 79,548 (116,126) 　- (116,126) 제 65(전)기 57,367 5,656,120 1,091,886 100,000 4,521,601 제 65(전)분기 54,000 (114,813) - (114,813) (주)티씨씨한진 제 66(당)분기 3,679,639 4,114,823 815,235 149,849 6,829,377 제 66(당)분기 15,924,564 2,465,709 　- 2,465,709 제 65(전)기 7,596,902 5,306,800 7,939,249 600,785 4,363,668 제 65(전)분기 21,997,054 (182,414) - (182,414) (주)티씨씨아이엔에스 제 66(당)분기 1,758,518 1,907,442 1,113,151 459,651 2,093,158 제 66(당)분기 4,432,197 (411,314) 5,451 (405,863) 제 65(전)기 1,655,076 2,431,467 986,593 570,774 2,529,176 제 65(전)분기 5,124,986 132,837 (14,052) 118,785 티씨씨엔지니어링(주) 제 66(당)분기 7,527,295 7,889,548 6,462,825 2,118,192 6,835,826 제 66(당)분기 35,433,982 344,477 (5,903) 338,573 제 65(전)기 25,824,849 8,062,402 24,772,400 2,317,598 6,797,253 제 65(전)분기 9,695,708 24,644 (3,139) 21,505 (1) ㈜티씨씨강판의 재무정보는 (주)티피씨(지분 51%)의 재무정보를 합산한 연결재무정보입니다.(3) 관계기업의 개요1) 보고기간종료일 현재 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결기업")의 관계기업은 다음과 같습니다. 회사명 업종 소재지 결산월 제 66(당) 분기 제 65(전) 기 지배기업보유지분 종속기업보유지분 계 지배기업보유지분 종속기업보유지분 계 (주)우노메탈(1) 제조업(절단,도소매) 한국 12월 35.00% 　- 35.00% 35.00% 　- 35.00% (주)티씨씨통상(2) 도매및상품중개업 한국 12월 9.89% 15.00% 24.89% 9.89% 15.00% 24.89% Ohio Coatings Co. (3) 제조업(석도강판) 미국 12월 　- 50.00% 50.00% 　- 50.00% 50.00% PT. KRSP(4) 용역업 인도네시아 12월 　- 20.00% 20.00% - 20.00% 20.00% (1) ㈜티씨씨메탈이 (주)우노메탈로 상호변경 되었습니다.(2) ㈜티씨씨통상은 지배기업과 종속기업인 티씨씨엔지니어링(주)이 지분율 각각 9.89%, 15.00% 소유하고 있는 기업입니다.(3) Ohio Coatings Co.는 종속기업인 TCC America Corp.가 50.00%의 지분율을 소유하고 있는 기업입니다.(4) PT. KRSP는 종속기업인 ㈜티씨씨한진이 20.00%의 지분율을 소유하고 있으나 중요하지 않아 지분법 적용대상에서 제외하였습니다. 2) 보고기간종료일 현재 연결실체 관계기업의 요약 재무정보 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 관계기업의 요약 재무정보 관계기업에서수령한 배당 구 분 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 자본 구 분 매출액 당기손익 기타포괄손익 총포괄손익 (주)우노메탈 (1) 제 66(당)분기 31,983,782 25,882,884 30,345,331 4,724,673 22,796,663 제 66(당)분기 76,362,063 4,352,033 694 4,352,727 28,000 제 65(전)기 33,429,802 27,839,584 40,362,152 2,383,297 18,523,937 제 65(전)분기 83,015,914 524,174 (4,482) 519,692 21,000 (주)티씨씨통상 제 66(당)분기 28,329,057 14,914,232 13,797,186 7,268,079 22,178,024 제 66(당)분기 95,823,576 (1,545,477) 27,142 (1,518,335) 22,244 제 65(전)기 27,747,234 32,305,384 20,534,835 11,782,777 27,735,006 제 65(전)분기 151,535,443 (924,126) - (924,126) 22,244 Ohio Coatings Co. 제 66(당)분기 119,496,762 12,670,361 76,425,059 846,613 54,895,450 제 66(당)분기 145,039,392 1,348,005 - 1,348,005 - 제 65(전)기 100,772,926 11,266,879 60,199,755 295,049 51,545,001 제 65(전)분기 161,078,048 5,097,893 　- 5,097,893 　- [PT. KRSP] 제 66(당)분기 - - - - - 제 66(당)분기 - - - - - 제 65(전)기 2,049,703 246,689 522,322 - 1,774,070 제 65(전)분기 - - - - - (1) (주)우노메탈의 재무정보는 연결재무정보를 기준으로 작성되었습니다. 2.1 연결재무제표 작성기준연결기업의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2.1.1 연결기업은 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(5) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우, 해당 부채의 유동ㆍ비유동 분류 시 약정사항의 준수시점을 고려합니다. 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우, 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 주석에 공시합니다. 동개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2.2 회계정책요약 분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정연결기업의 경영자는 재무제표 작성시 보고일 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나, 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 위험관리금융상품과 관련하여 연결기업은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결기업이 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결기업의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (1) 금융위험 관리1) 위험관리 정책 연결기업의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결기업의 위험관리 정책은 연결기업이 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결기업의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결기업은 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결기업이 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권에서 발생합니다. 연결기업의 신용위험에 대한 노출은 주로 매출 거래처별 특성의 영향을 받습니다. 고객이 영위하고 있는 산업 및 고객이 위치한 국가의 파산위험 등은 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다. 연결기업은 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결기업은 매출채권 및 기타채권에서 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거자료에 근거하여 결정되고 있습니다. 3) 유동성위험 유동성위험이란 연결기업이 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생할 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결기업의 영업활동 및 차입금 또는 자금조달로부터의 현금흐름은 연결기업이 투자지출 등에 필요한 현금소요량을 충족합니다. 또한, 연결기업이 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채발행 등을 통한 자금조달을 할수 있습니다. 한편, 연결기업은 여러 은행과 차입 한도약정을 체결하고 있습니다. 4) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험연결기업은 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, EUR 등 입니다. 연결기업의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도및 선물 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 연결기업은 단기 불균형을 처리할 필요가 있을 때 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다. ② 이자율위험연결기업은 이자율위험에 노출시키지 않기 위해 주로 고정금리부 차입금을 통해 자금을 조달하고 있습니다. 또한, 연결기업은 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위해서 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다. (2) 자본관리연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결기업의 자본관리는 차입금에서 현금및현금성자산 및 단기운용 목적 금융상품을 차감한 순차입금과 자본의 비율을 활용하고 있으며, 연결기업의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 총자본순차입금비율 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 부 채 총 계 345,705,272,615 298,677,336,481 자 본 총 계 230,392,026,844 208,804,980,309 차 입 금 272,891,331,364 183,680,471,964 예 금 () (23,597,198,767) (32,592,300,396) 순 차 입 금 249,294,132,597 151,088,171,568 부 채 비 율 150.05% 143.04% 순차입금비율 108.20% 72.36% () 예금에는 현금및현금성자산 및 금융기관예치금이 포함되어 있습니다. 5. 영업부문 연결기업은 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. (1) 보고부문은 아래와 같습니다. 구 분 주요사업 주요매출지역 표면처리강판 제조업 국내, 아시아 등 부동산임대 임대서비스업 국내 기타 판매업 등 북미, 국내 (2) 당분기 및 전분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 66(당)분기 제 65(전)분기 지 역 A사 50,294 45,836 국내외 B사 35,986 49,593 해외 (3) 당분기와 전분기 중 연결기업의 영업부문별 매출 및 부문이익은 다음과 같습니다1) 제66(당) 분기 (단위: 백만원) 구 분 표면처리강판 부동산임대 기타 연결조정 합 계 매출액 358,003 511 159,022 (50,135) 467,401 국내 137,699 414 77,890 (50,135) 165,868 아시아 175,245 - 　- 　- 175,245 유럽 17,190 　- 286 　- 17,476 중동 8,879 　- 　- 　- 8,879 북미 17,381 97 80,846 　- 98,324 기타 1,609 　- 　- 　- 1,609 영업이익 5,545 99 2,686 (777) 7,553 감가상각비 4,393 380 722 　- 5,495 2) 제65(전) 분기 (단위: 백만원) 구 분 표면처리강판 부동산임대 기타 연결조정 합 계 매출액 397,695 358 144,845 (30,780) 512,118 국내 181,182 217 49,899 (30,780) 200,518 아시아 158,005 　- 38 　- 158,043 유럽 19,050 　- 495 　- 19,545 중동 19,981 　- 　- 　- 19,981 북미 17,391 141 94,413 　- 111,945 기타 2,086 　- 　- 　- 2,086 영업이익 39,716 32 312 (1,228) 38,832 감가상각비 4,154 384 　 　 4,538 (4) 보고기간종료일 현재 보고부문의 재무상태는 다음과 같습니다. 1) 제66(당) 분기 (단위: 백만원) 구 분 표면처리강판 부동산임대 기타 연결조정 합 계 자산 476,352 30,064 127,846 (58,165) 576,097 매출채권및기타채권 82,842 　- 25,262 (17,666) 90,438 유형자산 179,471 　- 24,691 (4,276) 199,886 투자부동산 - 30,064 760 (759) 30,065 재고자산 115,781 　- 15,280 (809) 130,252 기타금융자산 38,216 　- 6,550 (3,829) 40,937 기타 60,042 　- 55,303 (30,826) 84,519 부채 307,668 1,805 52,856 (16,624) 345,705 매입채무및기타채무 44,641 - 28,664 (17,666) 55,639 임대보증금등 - 1,805 　- 　- 1,805 차입금 255,420 - 18,551 (1,080) 272,891 기타 7,607 - 5,641 2,122 15,370 2) 제65(전) 기 (단위: 백만원) 구 분 표면처리강판 부동산임대 기타 연결조정 합 계 자산 416,966 25,737 138,148 (73,369) 507,482 매출채권및기타채권 78,683 　- 46,958 (23,589) 102,052 유형자산 118,463 　- 17,727 (14,128) 122,062 투자부동산 - 25,737 759 (759) 25,737 재고자산 104,860 　- 12,681 (428) 117,113 기타금융자산 40,449 　- 6,536 (6,353) 40,632 기타 74,511 　- 53,487 (28,112) 99,886 부채 258,941 1,456 70,142 (31,862) 298,677 매입채무및기타채무 69,821 - 42,771 (22,509) 90,083 임대보증금등 - 1,456 　- 　- 1,456 차입금 174,477 - 10,283 (1,080) 183,680 기타 14,643 - 17,088 (8,273) 23,458 6. 기타금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 단기금융상품 6,450,000,000 7,222,709,506 미수수익 15,544,048 64,806,905 선물거래예치금(1) 2,228,672,907 - 합 계 8,694,216,955 7,287,516,411 (1) 통화선물 체결에 따라 발생한 선물거래예치금을 파생상품자산에서 기타금융자산으로 재분류하였습니다. (2) 보고기간종료일 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 장기금융상품 249,516,472 208,516,472 보증금 1,547,156,833 1,520,375,077 현재가치할인차금 (323,468,126) (376,243,166) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 784,489,603 1,881,410,531 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 29,985,066,867 30,110,333,477 합 계 32,242,761,649 33,344,392,391 (3) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 사용제한내용 단기금융상품 6,150,000,000 6,150,000,000 차입금담보 등 장기금융상품 13,500,000 16,000,000 합 계 6,163,500,000 6,166,000,000 (4) 당분기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.1) 제66(당) 분기 (단위: 원) 구 분 취득원가 취득 평가손익 처분 장부가액 미국CCP사모펀드 68,745,956 　- (2,231,995) (10,958,928) 55,555,033 (주)페럼인프라우선주 1,095,938,904 　- - (1,095,938,904) - 국민주택채권 - 240,000,000 - (240,000,000) - 신보2020 제1-2회 후순위공모사채 1,000 - - - 1,000 신보2020 제1-4회 후순위공모사채 1,000 - - - 1,000 신보2023 제1-2회 후순위공모사채 　- 405,000,000 (404,999,000) 　- 1,000 출자금(공제조합) 716,723,671 - 12,207,899 - 728,931,570 합 계 1,881,410,531 645,000,000 (395,023,096) (1,346,897,832) 784,489,603 2) 제65(전) 기 (단위: 원) 구 분 기초장부금액 취득 평가손익 처분 기말장부금액 미국CCP사모펀드 71,850,784 - (3,104,828) - 68,745,956 (주)페럼인프라우선주 1,143,967,947 - (48,029,043) - 1,095,938,904 국민주택채권 - 660,390,000 - (660,390,000) - 신보2020 제1-2회 후순위공모사채 1,000 - - - 1,000 신보2020 제1-4회 후순위공모사채 1,000 - - - 1,000 출자금(공제조합) 709,127,954 - 7,595,717 - 716,723,671 합 계 1,924,948,685 660,390,000 (43,538,154) (660,390,000) 1,881,410,531 (5) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. 1) 제66(당) 분기 (단위: 원) 구 분 취득원가 취득 평가차액누계액 처분 연결조정 환율변동효과 장부가액 삼화왕관(주) 2,130,207,878 - 4,743,253,222 - - - 6,873,461,100 고려제강(주)(1) 3,876,895,356 - 3,496,226,244 - - - 7,373,121,600 (주)금비(2) 305,712,370 - 462,837,630 - - - 768,550,000 (주)포스코홀딩스 21,556,684 - 31,943,316 - - - 53,500,000 (주)대륙제관 3,013,070 - (93,070) - - - 2,920,000 동원시스템즈(주) 2,980,420 - 1,219,580 - - - 4,200,000 삼성전자(주) 99,960,390 - (18,769,590) - - - 81,190,800 (주)KT&G 100,030,000 - 5,180,816 (105,210,816) - - - (주)신한금융지주 50,031,500 - 2,380,846 (52,412,346) - - - (주)한국경제신문 9,993,038 - - - - - 9,993,038 에스앤엠미디어(주) 20,000,000 - - - - - 20,000,000 JAZZ MULTIMEDIA INC. 935,136,000 - (935,135,900) - - - 100 유비정보시스템(구,유비시스템) 50,000,000 - (49,999,000) - - - 1,000 (주)캐피탈파트너스 700,000,000 - (699,999,000) - - - 1,000 오제이씨(주) 262,840,750 - 1,406,928,838 - - - 1,669,769,588 (주)오제이씨커머스 454,659,250 - 1,870,712,118 - - - 2,325,371,368 조선방송(구,CSTV) 3,000,000,000 - 3,376,800,000 - - - 6,376,800,000 (주)티씨씨통상(3) 2,847,810,000 - 3,505,073,628 - (3,829,140,000) (2,523,743,628) - 티씨씨로지스(주) 190,974,600 - - - - 　- 190,974,600 (주)원알로이 2,850,258,512 - 238,834,243 - 　- 　- 3,089,092,755 기타(4) 1,252,987,662 354,814,047 (491,050,918) (34,000,000) - 63,369,127 1,146,119,918 합 계 19,165,047,480 354,814,047 16,946,343,003 (191,623,162) (3,829,140,000) (2,460,374,501) 29,985,066,867 (1) 고려제강(주) 주식은 한국씨티은행 차입금 담보로 제공되었습니다(주석 19 참조).(2) (주)금비 주식은 신한투자증권 증거금 담보로 제공되었습니다(주석 19 참조).(3) (주)티씨씨통상을 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에서 관계기업투자자산으로 재분류하였습니다.(4) PT.KRSP를 관계기업투자자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류하였습니다. 2) 제 65(전) 기 (단위: 원) 구 분 취득원가 취득 평가차액누계액 처분 연결조정 환율변동효과 장부가액 삼화왕관(주) 2,130,207,878 - 5,809,824,772 - - - 7,940,032,650 고려제강(주)(1) 3,876,895,356 - 2,482,249,644 - - - 6,359,145,000 (주)금비(2) 305,712,370 - 729,787,630 - - - 1,035,500,000 (주)포스코홀딩스(3) 21,556,684 - 6,093,316 - - - 27,650,000 (주)대륙제관 3,013,070 - 125,930 - - - 3,139,000 동원시스템즈(주) 2,980,420 - 2,703,580 - - - 5,684,000 (주)엘지에너지솔루션 - 276,600,000 231,055,188 (507,655,188) - 　- - 삼성전자(주) 99,960,390 - (34,319,290) - - - 65,641,100 (주)KT&G 100,030,000 - 10,227,500 - - - 110,257,500 (주)신한금융지주 99,989,990 50,031,500 7,670,924 (110,102,014) - - 47,590,400 (주)한국경제신문 9,993,038 - - - - - 9,993,038 에스앤엠미디어(주) 20,000,000 - - - - - 20,000,000 JAZZ MULTIMEDIA INC.(4) 935,136,000 - (935,135,900) - - - 100 유비정보시스템(구,유비시스템)(4) 50,000,000 - (49,999,000) - - - 1,000 (주)캐피탈파트너스 700,000,000 - (699,999,000) - - - 1,000 오제이씨(주) 262,840,750 - 1,406,928,838 - - - 1,669,769,588 (주)오제이씨커머스 454,659,250 - 1,870,712,118 - - - 2,325,371,368 조선방송(구,CSTV) 3,000,000,000 - 3,376,800,000 - - - 6,376,800,000 (주)티씨씨통상 2,847,810,000 - 3,505,073,628 - (6,352,883,628) - - 티씨씨로지스(주) 190,974,600 - - - - 　- 190,974,600 (주)원알로이 2,850,258,512 - 238,834,243 - 　- 　- 3,089,092,755 기타 779,908,301 - 2,359,100 - - 51,422,977 833,690,378 합 계 18,741,926,609 326,631,500 17,960,993,221 (617,757,202) (6,352,883,628) 51,422,977 30,110,333,477 (1) 고려제강(주) 주식은 한국씨티은행 차입금 담보로 제공되었습니다.(2) (주)금비 주식은 신한투자증권 증거금 담보로 제공되었습니다.(3) (주)포스코는 전기 (주)포스코홀딩스로 변경되었습니다. (4) JAZZ MULTIMEDIA INC. 유비정보시스템은 과거 손상차손인식액입니다. 7. 매출채권및기타채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 매 출 채 권 85,600,786,758 - 98,897,502,057 - 대손충당금 (1,085,478,360) - (1,218,899,304) - 미 수 금 599,117,963 - 1,533,389,169 - 대손충당금 (180,000,000) - (180,000,000) - 단기대여금 362,344,800 - 3,388,367,678 - 대손충당금 (359,000,000) - (368,000,000) - 장기대여금 - 5,500,000,000 - - 합 계 84,937,771,161 5,500,000,000 102,052,359,600 - (2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 매출채권 중 금융기관에 매각되었으나 제거조건을 충족하지 못하는 매출채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 제거조건 미충족 () 4,756,388,654 - () 상기 금액은 재무상태표 상 단기차입금으로 계상되어 있습니다(주석 18-(2)참조). 8. 재고자산 (1) 보고기간종료일 현재 재고자산은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 상 품 8,651,454,933 3,039,385,956 제 품 34,592,711,352 45,294,291,897 제품평가충당금 (6,182,000,000) (6,195,000,000) 반 제 품 46,473,612,981 33,764,108,308 반제품평가충당금 (2,184,000,000) (1,599,000,000) 원 재 료 47,381,418,428 42,050,301,337 부 재 료 1,480,352,159 731,579,794 저 장 품 31,202,516 27,801,147 미착원부재료 33,814 - 수탁가공품 7,456,194 - 합 계 130,252,242,377 117,113,468,439 (2) 당분기 및 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당)분기 제65(전) 분기 매출원가: 재고자산평가손실(환입) 710,000,000 5,345,000,000 재고자산재해손실(환입) (1,282,000,000) - 기타비용: 재고자산재해손실 - 2,238,000,000 9. 파생상품 자산 (1) 보고기간종료일 현재 파생상품자산 및 파생상품부채는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 통화선물거래() - 7,430,723,941 통화선도거래() (199,168,678) 773,217,934 통화스왑거래 828,761,431 - 합 계 629,592,753 8,203,941,875 파생상품자산 837,006,962 8,203,941,875 파생상품부채 207,414,209 - () 보고기간종료일 현재 당사가 매매목적으로 보유하고 있는 통화선물 거래 관련 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. 거래목적 파생상품종류 계약내용 제66(당) 분기 제65(전) 기 매매목적 통화선물거래 외화매각목적의 통화선물거래USD 40,0000,000 외화매각목적의 통화선물거래USD 71,000,000 통화선도거래 외화매각목적의 통화선도거래USD 11,400,000 외화매각목적의 통화선도거래USD 12,000,000 당분기말 현재 연결기업은 매매목적의 통화선물거래 미결제약정 4,000계약(계약금액 USD 40,000,000)을 보유하고 있으며, 상기 거래와 관련하여 삼성선물 등에 선물거래예치금 2,228,673천원을 예치하고 있습니다. 또한, 당분기말 현재 당사는 금융기관과 매매목적 통화선도(USD)매도계약을 맺고 있으며 미결제약정 11.4계약(계약금액 USD 11,400,000)을 보유하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 파생상품 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 거래목적 파생상품 종류 평가이익(손실) 비고 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 매매목적 통화선물 선물평가손실 (2,159,400,000) (3,400,000,000) (10,798,800,000) (18,417,453,000) 손익 통화선도 선도평가이익 38,532,434 8,245,531 (306,407) - 선도평가손실 (71,426,321) (207,414,209) (2,545,300,229) (3,501,217,303) (3) 당분기 및 전분기중 파생상품 거래손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 거래목적 파생상품 종류 거래이익(손실) 비고 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 매매목적 통화선물 선물거래이익 　- 　- - 124,900,000 손익 선물거래손실 (520,683,000) (1,711,911,000) (184,300,000) (229,530,000) 통화선도 선도거래이익 - 27,500,000 - 1,853,845 선도거래손실 (89,427,934) (242,377,934) (956,890,000) (1,536,444,194) (4) 보고기간말 현재 주요 위험회피계약 상세내역당사는 외화사채와 관련된 환율변동위험과 이자율변동위험을 회피할 목적으로 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 현금흐름위험회피를 적용하고 있습니다. 현재 당사가 위험회피 파생상품계약으로 분류한 통화스왑계약의 세부내역은 다음과 같습니다. ① 위험회피수단의 주요 내역 (단위: 원) 구분 계약처 계약금액 계약환율 (원/달러) 지급이자율 (%) 위험회피종류 위험회피시작일 위험회피종료일 계정과목 장부금액 미국달러/원통화스왑 우리은행 USD 15,000,000 1,290.0 4.18% 현금흐름위험회피 2023-06-27 2025-06-27 파생상품자산 828,761,431 ② 위험회피항목의 주요 내역 구분 약정(액) 회피대상항목 외화사채원금 USD 15,000,000 환율변동위험 외화사채이자 SOFR+1.00% 환율 및 이자율변동위험 ③ 위험회피회계 적용 결과 구분 위험회피종류 파생상품가치변동 당기손익인식 계정과목 당기손익재분류금액 기타포괄손익인식액 기타포괄손익누계액 잔액 미국달러/원통화스왑 현금흐름위험회피 828,761,431 이자비용 및 외환차이 (828,761,431) 13,637,150 13,637,150 10. 기타유동자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 선급금 109,675,480 72,263,783 선급비용 794,779,218 327,390,022 선급부가가치세 7,824,625,234 8,718,683,204 합 계 8,729,079,932 9,118,337,009 (2) 보고기간종료일 현재 당기법인세환급액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 당기법인세환급액 719,647,080 16,748,005 11. 관계기업투자자산 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 관계기업명 제66(당) 분기 제65(전) 기 주식수 지분율 취득원가 장부가액 주식수 지분율 취득원가 장부가액 (주)우노메탈 140,000 35.00% 1,400,985,740 6,812,248,287 140,000 35.00% 1,400,985,740 5,472,576,227 (주)티씨씨통상 74,659 24.89% 3,064,453,314 6,044,612,533 74,659 24.89% 3,064,453,314 7,728,958,042 Ohio Coatings Co. 1,200 50.00% 13,744,800,000 26,838,080,670 1,200 50.00% 13,744,800,000 25,217,886,108 PT. KRSP1 - - - - 2,000 20.00% 170,600,000 354,814,047 합 계 - - 18,210,239,054 39,694,941,490 　- 　- 18,380,839,054 38,774,234,424 (1) PT. KRSP는 당분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 대체되었습니다.(2) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 제66(당) 분기 (단위: 원) 관계기업명 기초금액 취득 당기손익 기타자본 배당금 환율변동효과 기말금액 (주)우노메탈 5,472,576,227 - 1,376,682,178 (9,010,118) (28,000,000) 　- 6,812,248,287 (주)티씨씨통상 7,728,958,042 - (408,440,099) (1,253,661,160) (22,244,250) 　- 6,044,612,533 Ohio Coatings Co 25,217,886,108 - 1,071,104,791 - (971,227,500) 1,520,317,271 26,838,080,670 합 계 38,419,420,377 - 2,039,346,870 (1,262,671,278) (1,021,471,750) 1,520,317,271 39,694,941,490 2) 제65(전) 기 (단위: 원) 관계기업명 기초금액 취득 지분법손익 지분법자본변동 배당금 해외사업환산 기말금액 (주)우노메탈 4,992,737,980 - 496,416,768 4,421,479 (21,000,000) 　- 5,472,576,227 (주)티씨씨통상 7,812,797,078 - 237,019,100 (298,613,886) (22,244,250) - 7,728,958,042 Ohio Coatings Co 19,123,676,357 - 4,764,777,843 - 　- 1,329,431,908 25,217,886,108 PT. KRSP - 170,600,000 207,329,057 (23,115,010) - 　- 354,814,047 합 계 31,929,211,415 170,600,000 5,705,542,768 (317,307,417) (43,244,250) 1,329,431,908 38,774,234,424 (3) 보고기간종료일 현재 관계기업의 재무정보 금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. 1) 제66(당) 분기 (단위: 천원) 관계기업명 관계기업순자산(가) 연결기업지분율(나) 순자산지분액(가 X 나 = 다) 기타(라) 장부금액(다 + 라) (주)우노메탈 19,543,567 35.00% 6,840,248 (28,000) 6,812,248 (주)티씨씨통상 22,178,024 28.05% 6,221,917 (22,244) 6,199,673 Ohio Coatings Co. 54,895,450 50.00% 27,447,725 (609,644) 26,838,081 합 계 96,617,041 40,509,890 (659,888) 39,850,002 2) 제65(전) 기 (단위: 천원) 관계기업명 관계기업순자산(가) 연결기업지분율(나) 순자산지분액(가 X 나 = 다) 기타(라) 장부금액(다 + 라 ) (주)우노메탈 15,635,932 35.00% 5,472,576 　- 5,472,576 (주)티씨씨통상 27,735,006 28.05% 7,780,896 (51,938) 7,728,958 Ohio Coatings Co 51,545,001 50.00% 25,772,501 (554,615) 25,217,886 PT. KRSP 1,774,070 20.00% 354,814 - 354,814 합 계 96,690,009 　 39,380,787 (606,553) 38,774,234 (4) 관계기업투자 손상 검토연결기업은 관계기업투자자산에 대하여 매년 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다.보고기간종료일 현재 관계기업투자자산에서 손상징후가 발견되지 않았습니다. 12. 유형자산 (1) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다. 1) 제66(당) 분기 (단위: 원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의 유형자산 건설중인자산 합계 취득원가 기초금액 26,118,869,561 24,264,208,266 2,577,453,856 87,558,439,981 3,811,318,626 10,873,803,463 62,614,814,322 217,818,908,075 취득 2,067,872,590 809,807,620 81,100,357 205,354,336 174,157,825 65,473,093 74,544,516,469 77,948,282,290 처분 (32,009,382) (198,601,805) - (399,485,627) (2,343,061,490) (1,571,098,294) - (4,544,256,598) 대체 (1,204,087,000) - - - - - - (1,204,087,000) 연결조정 　- 　- 　- 　- 　- 　- 9,901,248,337 9,901,248,337 기타증감액 　- - - 919,500,000 - 633,900,000 (4,960,145,256) (3,406,745,256) 환율변동효과 31,656,348 18,525,600 - - 4,145,123 9,129,335 - 63,456,406 기말금액 26,982,302,117 24,893,939,681 2,658,554,213 88,283,808,690 1,646,560,084 10,011,207,597 142,100,433,872 296,576,806,254 감가상각누계액 기초금액 - 11,861,472,854 1,881,963,093 72,178,676,537 2,585,284,341 7,248,663,608 - 95,756,060,433 처분 - (107,275,584) - (231,332,793) (1,674,385,600) (1,454,210,764) - (3,467,204,741) 감가상각비 - 703,006,345 99,607,150 2,235,116,365 260,442,903 1,042,711,200 　- 4,340,883,963 연결조정 - 102,620,580 14,228,199 　- 　- (68,122,648) - 48,726,131 환율변동효과 - 1,639,905 - - 1,038,029 9,094,841 - 11,772,775 기말금액 - 12,561,464,100 1,995,798,442 74,182,460,109 1,172,379,673 6,778,136,237 - 96,690,238,561 장부금액 기초금액 26,118,869,561 12,402,735,412 695,490,763 15,379,763,444 1,226,034,285 3,625,139,855 62,614,814,322 122,062,847,642 기말금액 26,982,302,117 12,332,475,581 662,755,771 14,101,348,581 474,180,411 3,233,071,360 142,100,433,872 199,886,567,693 2) 제65(전) 기 (단위: 원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의 유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 기초금액 25,601,216,798 23,747,862,206 2,264,243,637 83,348,333,247 3,791,545,008 10,960,317,424 5,697,726,840 155,411,245,160 취득 - 44,301,000 - 1,331,109,792 229,571,445 498,620,922 74,332,335,594 76,435,938,753 처분 - (737,080,000) (161,131,834) (747,436,649) (214,172,937) (793,770,749) - (2,653,592,169) 대체 517,652,763 1,209,125,060 474,342,053 3,626,433,591 - 199,000,000 (5,205,965,312) 820,588,155 연결조정 　- - 　- 　- 　- 　- (12,209,282,800) (12,209,282,800) 환율변동효과 - - - - 4,375,110 9,635,866 - 14,010,976 기말금액 26,118,869,561 24,264,208,266 2,577,453,856 87,558,439,981 3,811,318,626 10,873,803,463 62,614,814,322 217,818,908,075 감가상각누계액 기초금액 - 11,197,538,047 1,948,673,428 69,696,281,874 2,367,413,092 6,831,169,050 - 92,041,075,491 처분 - (391,977,376) (156,206,523) (744,678,649) (214,165,937) (784,900,309) - (2,291,928,794) 감가상각비 - 935,978,569 79,693,346 3,260,761,237 431,984,102 1,283,966,631 - 5,992,383,885 대체 - 18,111,831 - - - - - 18,111,831 연결조정 - 101,821,783 9,802,842 (33,687,925) 　- (91,079,731) - (13,143,031) 환율변동효과 - 　- 　- 　- 53,084 9,507,967 - 9,561,051 기말금액 - 11,861,472,854 1,881,963,093 72,178,676,537 2,585,284,341 7,248,663,608 - 95,756,060,433 장부금액 기초금액 25,601,216,798 12,550,324,159 315,570,209 13,652,051,373 1,424,131,916 4,129,148,374 5,697,726,840 63,370,169,669 기말금액 26,118,869,561 12,402,735,412 695,490,763 15,379,763,444 1,226,034,285 3,625,139,855 62,614,814,322 122,062,847,642 13. 사용권자산 및 금융리스채권 (1) 당분기와 전기 중 사용권자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 건물 차량운반구 IT인프라 합 계 건물 차량운반구 IT인프라 합 계 취득원가 기초금액 3,679,682,106 428,858,444 133,845,625 4,242,386,175 - 260,241,909 　- 260,241,909 취득 - 109,491,346 133,702,117 243,193,463 3,679,682,106 183,922,520 133,845,625 3,997,450,251 전대리스 대체 - - - - - - - - 기타증감액 　- (148,027,257) (133,845,625) (281,872,882) 　- (15,305,985) 　- (15,305,985) 환율변동효과 8,970,694 　- 　- 8,970,694 - - - - 기말금액 3,688,652,800 390,322,533 133,702,117 4,212,677,450 3,679,682,106 428,858,444 133,845,625 4,242,386,175 감가상각누계액 기초금액 522,461,561 160,468,932 89,230,416 772,160,909 　- 104,679,338 　- 104,679,338 감가상각비 569,978,158 65,265,175 89,182,580 724,425,913 522,461,561 71,095,579 89,230,416 682,787,556 기타증감액 　- (88,816,354) (133,845,625) (222,661,979) 　- (15,305,985) 　- (15,305,985) 환율변동효과 4,228,517 　- 　- 4,228,517 - - - - 기말금액 1,096,668,236 136,917,753 44,567,371 1,278,153,360 522,461,561 160,468,932 89,230,416 772,160,909 장부금액 기초금액 3,157,220,545 268,389,512 44,615,209 3,470,225,266 　- 155,562,571 　- 155,562,571 기말금액 2,591,984,564 253,404,780 89,134,746 2,934,524,090 3,157,220,545 268,389,512 44,615,209 3,470,225,266 14. 무형자산 (1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다. 1) 제66(당) 분기 (단위: 원) 내 역 영업권 회원권 기타의 무형자산 합 계 기초금액 - 4,389,274,558 88,399,629 4,477,674,187 영업양수 1,360,495,194 - - 1,360,495,194 취득 - - - - 무형자산상각비 - - (57,381,717) (57,381,717) 기말금액 1,360,495,194 4,389,274,558 31,017,912 5,780,787,664 2) 제65(전) 기 (단위: 원) 내 역 영업권 회원권 기타의 무형자산 합 계 기초금액 391,411,279 4,362,874,558 286,908,585 5,041,194,422 취득 　- 26,400,000 - 26,400,000 무형자산상각비 - - (76,508,956) (76,508,956) 손상차손 (391,411,279) - (122,000,000) (513,411,279) 기말금액 - 4,389,274,558 88,399,629 4,477,674,187 15. 투자부동산 (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다. 1) 제66(당) 분기 (단위: 원) 구 분 토지 건물 구축물등 합계 취득원가 기초금액 13,982,864,690 15,664,510,087 768,315,251 30,415,690,028 취득 - 3,222,600 - 3,222,600 환율변동효과 36,553,608 81,884,007 - 118,437,615 기타증감액 1,204,087,000 3,406,745,256 - 4,610,832,256 기말금액 15,223,505,298 19,156,361,950 768,315,251 35,148,182,499 감가상각누계액 기초금액 - 4,266,127,640 412,473,201 4,678,600,841 감가상각비 - 351,430,030 28,814,577 380,244,607 환율변동효과 - 24,527,724 - 24,527,724 기말금액 - 4,642,085,394 441,287,778 5,083,373,172 장부금액 기초금액 13,982,864,690 11,398,382,447 355,842,050 25,737,089,187 기말금액 15,223,505,298 14,514,276,556 327,027,473 30,064,809,327 2) 제65(전) 기 (단위: 원) 구 분 토지 건물 구축물등 합계 취득원가 기초금액 14,469,308,236 16,379,647,526 768,315,251 31,617,271,013 대체 (517,652,763) (302,935,392) - (820,588,155) 처분 (49,362,070) (674,488,073) - (723,850,143) 환율변동효과 80,571,287 262,286,026 - 342,857,313 기말금액 13,982,864,690 15,664,510,087 768,315,251 30,415,690,028 감가상각누계액 기초금액 - 4,017,720,228 374,053,765 4,391,773,993 감가상각비 - 407,636,198 38,419,436 446,055,634 대체 - (18,111,831) - (18,111,831) 처분 - (197,440,044) - (197,440,044) 환율변동효과 - 56,323,089 - 56,323,089 기말금액 - 4,266,127,640 412,473,201 4,678,600,841 장부금액 기초금액 14,469,308,236 12,361,927,298 394,261,486 27,225,497,020 기말금액 13,982,864,690 11,398,382,447 355,842,050 25,737,089,187 (2) 투자부동산 관련 손익당분기 및 전분기 중 연결기업이 보유한 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 기타매출액 189,841,829 511,724,286 133,605,001 419,600,905 기타매출원가 180,652,072 412,785,433 87,979,622 387,074,270 투자부동산처분이익 - - 399,980,906 399,980,906 16. 매입채무 및 기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 매 입 채 무 39,611,422,020 65,996,328,442 미 지 급 금 13,102,505,560 17,376,582,344 미지급비용 2,925,417,437 6,710,150,930 합 계 55,639,345,017 90,083,061,716 17. 기타유동부채와 기타비유동부채 (1) 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 선 수 금 798,211,980 777,953,929 예 수 금 406,970,379 1,264,013,781 기타의충당부채 169,971 169,971 부가세예수금 483,656,053 1,690,074,563 합 계 1,689,008,383 3,732,212,244 (2) 보고기간종료일 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 장기미지급금 18,802,110 23,897,860 복구충당부채 321,685,938 320,946,144 합 계 340,488,048 344,844,004 18. 차입금 및 사채 (1) 보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 121,040,609,926 - 112,275,484,339 - 장기차입금 15,251,226,584 71,585,460,616 2,587,986,366 35,054,894,004 사모사채 30,000,000,000 35,014,034,238 30,000,000,000 　- 전환사채 - - 3,762,107,255 　- 합 계 166,291,836,510 106,599,494,854 148,625,577,960 35,054,894,004 (2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 차입처 이자율(%) 제66(당) 분기 제65(전) 기 구매자금대출 하나은행 등 5.71~5.89 688,221,272 12,129,484,339 무역금융대출 농협은행 3.91~4.83 16,200,000,000 20,000,000,000 일반자금대출 산업은행 등 3.09~6.51 99,396,000,000 80,146,000,000 수출환어음매입 신한은행 등 8.26 4,756,388,654 - 합 계 121,040,609,926 112,275,484,339 (3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 차입처 이자율(%) 제66(당) 분기 제65(전) 기 일반자금대출 산업은행 등 5.40~6.67 12,458,326,000 - 시설자금대출 산업은행 등 2.52~5.65 74,378,361,200 66,884,095,100 차량구매자금대출 현대캐피탈 4.40 - 758,785,270 사모사채 신보유동화전문(유) 2.60~5.17 45,000,000,000 - 외화사채 우리은행 4.18 20,014,034,238 - 합 계 151,850,721,438 67,642,880,370 유동성장기차입금 (15,251,226,584) (2,587,986,366) 유동성사채 (30,000,000,000) (30,000,000,000) 차 감 계 106,599,494,854 35,054,894,004 (4) 보고기간종료일 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 이자율(%) 제66(당) 분기 제65(전) 기 제36회 무보증 사모사채(1) 2.60 19,000,000,000 19,000,000,000 제37회 무보증 사모사채(1) 2.60 11,000,000,000 11,000,000,000 제39회 무보증 사모사채(2) 5.17 15,000,000,000 - 외화사채(3) 4.18 20,014,034,238 - 합 계 65,014,034,238 30,000,000,000 (1) 제 36회 및 제 37회 무보증 사모사채 1) 사채의 권면총액 : 300억원 (액면발행) 2) 사채의 액면이자율 : 2.602% 3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2023년 10월 28일)에 사채원금의 100%를 상환함. 4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2020년 10월 28일)로부터 매 3개월 후급조건임. 한편, 동 사채는 교보증권이 인수한 후 신보2020 유동화전문유한회사에 양도하였으며, 동 유동화회사는 당해 사채를 담보로 CBO를 발행하였습니다. 이와 관련하여 당사는 후순위채 810백만원을 2020년에 취득하였습니다. (2) 제 39회 무보증 사모사채 1) 사채의 권면총액 : 150억원 (액면발행) 2) 사채의 액면이자율 : 5.166% 3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2026년 05월 21일)에 사채원금의 100%를 상환함. 4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2023년 05월 24일)로부터 매 3개월 후급조건임. 한편, 동 사채는 한국투자증권이 인수한 후 신보글로벌2023 제1차 유동화전문유한회사에 양도하였으며, 동 유동화회사는 당해 사채를 담보로 CBO를 발행하였습니다.이와 관련하여 연결기업은 후순위채 405백만원을 2023년에 취득하였습니다. (3) 외화사채 1) 사채의 권면총액 : USD 15,000,000 2) 사채의 액면이자율 : SOFR+1.00% 3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2025년 6월 27일)에 사채원금의 100%를 상환함. 4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2023년 6월 27일)로부터 매 3개월 후급조건임. (5) 보고기간종료일 현재 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다. 5.1) 전환사채 발행내역 (단위: 원) 종 류 발행일 만기일 액면금액 제38회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 2021년 08월 23일 2026년 08월 23일 20,000,000,000 5.2) 전환사채 발행조건 종 류 제38회 무기명식 무보증 사모 전환사채 사채의 발행가액 20,000,000,000원 전환가액 7,370원 표면이자율/만기보장수익률 무이자 전환청구기간 2022년 8월 23일부터 2026년 7월 23일까지 전환시 발행할 주식 기명식 보통주식 상환방법 만기일에 전자등록금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환 조기상환청구권 2023년 8월 23일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 발행인의 매도청구권 2022년 8월 23일을 시작으로 24개월이 되는 날 (2023년 8월 23일)까지 매 3개월에 해당되는 날 당분기 전환사채 액면가액 20,000백만원 중 6,100백만원(전기 13,900백만원)에 대해 전환권이 행사되어 당사가 발행한 전환사채는 모두 전환되었으며, 당분기말 현재 유통중인 전환사채는 없습니다. 당사는 전환권 행사일의 전환사채 공정가치를 자본으로 인식하였습니다. 5.3) 전환사채의 장부가액 (단위: 원) 종 류 구 분 당분기말 전기말 제38회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행가액 - 6,100,000,000 사채할인발행차금 - (2,337,892,745) 계 - 3,762,107,255 5.4) 전환사채와 관련하여 발생한 파생금융부채 (단위: 원) 계정과목 내 역 당분기말 전기말 당기손익인식금융부채 전환권 등 복합파생상품 - 4,969,194,200 (6) 보고기간종료일 현재 장기차입금 및 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다 (단위: 원) 구 분 유동성장기차입금 장기차입금 유동성사채 사 채 합 계 2023.10.01~2024.09.30 15,251,226,584 - 30,000,000,000 - 45,251,226,584 2024.10.01~2025.09.30 - 62,228,891,812 - 20,014,034,238 82,242,926,050 2025.10.01~2026.09.30 - 6,086,458,836 - 15,000,000,000 21,086,458,836 2026.10.01~2027.09.30 - 2,773,960,836 - - 2,773,960,836 2027.10.01~2028.09.30 - 496,149,132 - - 496,149,132 합 계 15,251,226,584 71,585,460,616 30,000,000,000 35,014,034,238 151,850,721,438 (7) 당분기 신규로 발행한 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 차입처 이자율(%) 발행(차입)금액 만기일 제39회 무보증 사모사채 신보글로벌2023제1차유동화전문(유) 5.17 15,000,000,000 2026.05.21 FRN(장기외화사채) 우리은행 4.18 USD 15,000,000 2025.06.27 시설자금대출 신한은행 4.68 3,655,009,500 2027.07.21 시설자금대출 농협은행 5.15 883,660,900 2028.03.31 일반자금 ㈜TCC스틸 5.40 2,500,000,000 2026.04.27 19. 담보제공자산1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 (주)티씨씨스틸 TCC센터(건물) 16,346,591,040 17,600,000,000 일반자금대출외 51,069,780,000 산업은행 공장(기계장치포함) 33,301,283,206 116,500,000,000 구매자금대출외 52,545,065,000 하나은행 등 재고자산 115,780,785,325 23,400,000,000 무역금융대출 18,000,000,000 수출입은행 수출입물품 - 13,733,760,000 무역금융대출외 2,150,000,000 농협은행 등 상장주식 768,550,000 476,425,000 선물거래보증금 - 신한투자증권 6,783,088,000 12,000,000,000 일반자금대출 10,000,000,000 씨티은행 정기예금 6,150,000,000 6,193,012,320 수입신용장 1,412,284,500 신한은행 신보2020 제1-2회 후순위공모사채() 1,000 513,000,000 제36회 무보증 사모사채 19,000,000,000 신보2020 제17차유동화전문유한회사 신보2020 제1-4회 후순위공모사채() 1,000 297,000,000 제37회 무보증 사모사채 11,000,000,000 신보2020 제18차유동화전문유한회사 신보2023 제1-2회 후순위공모사채() 1,000 405,000,000 제39회 무보증 사모사채 15,000,000,000 신보2023 제1차 유동화전문유한회사 (주)티씨씨강판 토지 6,906,998,790 15,660,000,000 일반자금대출외 12,102,932,472 신한은행 건물 2,400,400,040 기계장치 523,696,238 (주)티씨씨개발 유가증권 3,079,800 3,079,800 공사이행보증 - 건설공제조합 (주)티씨씨한진 유가증권 253,319,164 253,319,164 공사이행보증 - 공제조합 (주)티씨씨아이엔에스 유가증권 73,469,546 73,469,546 용역이행보증 - 소프트웨어공제조합 티씨씨엔지니어링(주) 공장 2,999,359,573 3,700,000,000 시설자금대출 1,818,000,000 기업은행 TCC America Corp. CONDOMINIUMS 1,626,637,373 4,706,800,000 일반자금대출 - BANK OF HOPE 합 계 193,917,261,095 215,514,865,830 　 194,098,061,972 　 () 연결기업은 후순위공모사채권에 대해 일부 손상차손을 인식하였습니다. 2) 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공받은 자 제공처 금 액 보증내역 (주)티씨씨개발 건설공제조합 2,000,000 하자이행보증 (주)티씨씨한진 서울보증보험 366,515,725 공사이행보증 티씨씨엔지니어링(주) 서울보증보험 961,242,580 공사이행보증 (주)티씨씨아이엔에스 서울보증보험 51,414,000 하자이행보증 소프트웨어공제조합 394,184,888 하자이행보증 합 계 1,775,357,193 　 20. 기타금융부채 (1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 미지급이자 943,595,272 - 638,369,736 - 임대보증금 　- 1,805,764,595 - 1,456,989,445 합 계 943,595,272 1,805,764,595 638,369,736 1,456,989,445 21. 리스부채 (1) 보고기간종료일 현재 리스부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 기초금액 3,193,182,932 159,873,936 증가 243,193,463 3,555,800,803 감소 (59,210,903) - 이자비용 94,005,752 97,719,613 지급리스료 (713,170,138) (620,211,420) 환율변동효과 4,629,045 - 기말금액 2,762,630,151 3,193,182,932 유동 860,741,051 653,688,845 비유동 1,901,889,100 2,539,494,087 (2) 당분기 중 발생한 단기리스에 발생한 비용은 218,967천원이며, 소액자산 리스에서 발생한 비용은28,136천원 입니다.(3) 당분기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거한 리스부채의 지급계획은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 총 리스료 지급계획 리스료총액 1년이내 2년이내 3년이내 4년이내 5년이내 건물 701,214,111 697,481,004 683,326,400 404,058,067 - 2,486,079,582 차량운반구 93,246,780 82,370,052 52,434,780 39,109,669 10,609,405 277,770,686 IT장비 91,200,000 - 　- 　- 　- 91,200,000 합 계 885,660,891 779,851,056 735,761,180 443,167,736 10,609,405 2,855,050,268 22. 퇴직급여제도 (1) 확정기여형퇴직급여제도(DC) 당분기 및 전분기 중 연결기업이 확정기여형퇴직급여제도에 따라 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 확정기여형 퇴직급여비용 923,781,705 1,295,983,845 (2) 확정급여형퇴직급여제도(DB)연결기업은 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하였으며, 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다 1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 확정급여채무의 현재가치 27,812,390,264 27,517,241,797 사외적립자산의 공정가치 (29,725,434,655) (30,748,423,755) 합 계 (1,913,044,391) (3,231,181,958) 퇴직급여부채 312,699,921 - 퇴직급여자산 2,225,744,312 3,231,181,958 2) 당분기와 전기 중 퇴직급여부채의 변동은 다음과 같습니다. 2.1) 제66(당) 분기 (단위: 원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 퇴직급여부채(자산) 기초금액 27,517,241,797 (30,748,423,755) (3,231,181,958) 영업양수도 1,110,621,442 (857,344,898) 253,276,544 당기근무원가 1,776,107,847 - 1,776,107,847 이자원가(이자수익) 1,077,632,452 (1,085,119,107) (7,486,655) 기여금 - (781,679,977) (781,679,977) 재측정요소(법인세 차감전) - (542,325) (542,325) 퇴직금의 지급 (3,669,213,274) 3,747,675,407 78,462,133 기말금액 27,812,390,264 (29,725,434,655) (1,913,044,391) 2.2) 제65(전) 기 (단위: 원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 퇴직급여부채(자산) 기초금액 29,920,648,821 (27,997,697,811) 1,922,951,010 당기근무원가 2,438,038,964 - 2,438,038,964 이자원가(이자수익) 877,765,925 (779,825,638) 97,940,287 기여금 - (5,694,456,238) (5,694,456,238) 재측정요소(법인세 차감전) (2,144,258,432) 331,265,313 (1,812,993,119) 퇴직금의 지급 (3,574,953,481) 3,392,290,619 (182,662,862) 기말금액 27,517,241,797 (30,748,423,755) (3,231,181,958) 3) 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 예적금 29,700,576,455 30,721,045,555 국민연금전환금 24,858,200 27,378,200 합 계 29,725,434,655 30,748,423,755 4) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에서 인식한 퇴직급여는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 당기손익: 당기근무원가 1,776,107,847 1,812,701,360 순이자원가 (7,486,655) 75,923,029 소 계 1,768,621,192 1,888,624,389 기타포괄손익:　 재측정요소 - 사외적립자산 수익 (542,325) 203,719,926 - 법인세효과 90,568 (44,818,382) 소 계 (451,757) 158,901,544 합 계 1,768,169,435 2,047,525,933 5) 보험수리적가정 보고기간종료일 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. (단위: %) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 할인율 5.22~5.65 2.67~3.22 가중평균 임금인상률 2.00~3.47 2.00~3.48 23. 자본 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업이 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 50,000,000주, 26,213,697주 및 1,000원 입니다.(2) 자본금보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내 역 제66(당) 분기 제65(전) 기 주식수 금액 주식수 금액 기초잔액 25,386,019 25,386,019,000 23,500,000 23,500,000,000 전환사채전환 827,678 827,678,000 1,886,019 1,886,019,000 기말잔액 26,213,697 26,213,697,000 25,386,019 25,386,019,000 (3) 자본잉여금보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 주식발행초과금 52,804,943,041 28,064,999,583 기타자본잉여금 4,889,768,643 4,889,768,643 자기주식처분이익 15,312,216,839 - 합 계 73,006,928,523 32,954,768,226 (4) 자기주식 보고기간종료일 현재 연결기업이 취득하여 보유하고 있는 자기주식의 내용은 다음과같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 취득일자 - 순차적취득 주 식 수 - 306,179주 액면가액 - 306,179,000 취득가액 - 1,238,833,026 취득경위 - 주가관리목적 향후처리계획 - 재매각예정 (5) 기타자본 보고기간종료일 현재 기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 11,245,918,341 13,329,402,052 기타포괄손익-파생상품평가손익 13,637,150 - 자기주식처분손실 - (1,595,330,586) 지분법자본변동 817,830,708 282,596,428 해외사업환산손익 10,083,379,692 7,395,074,345 합 계 22,160,765,891 19,411,742,239 (6) 이익잉여금 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 법정적립금 이익준비금(1) 12,348,000,000 12,105,000,000 임의적립금 　 연구및인력개발준비금(2) 14,450,000,000 14,450,000,000 투자준비금 21,400,000,000 21,400,000,000 자사주처분손실준비금(2) 228,000,000 228,000,000 기타임의적립금 11,551,643,544 10,221,643,544 확정급여제도의 재측정요소 (7,634,075,843) (7,698,771,055) 미처분이익잉여금 51,834,216,003 76,592,636,484 합 계 104,177,783,704 127,298,508,973 (1) 이익준비금상법상 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. (2) 기타 세법상 준비금연결기업은 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고시 손금으로 신고조정하는 금액을 그 종류에 따라 연구및인력개발준비금과 자기주식처분손실준비금으로 적립하고 있습니다. 동 적립금 중 각각의 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다. (7) 배당금2022년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 지배기업의 현금배당금 3,009,580,800원은 2023년 4월 18일에 지급되었습니다. 24. 주당이익 (1) 기본주당이익당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 지배주주 귀속 분기순이익 (372,354,958) (20,129,396,279) 2,119,085,191 12,323,851,157 가중평균유통보통주식수 26,213,697 26,213,697 23,311,911 23,311,911 기본주당 분기순이익 (14) (768) 90 529 (2) 가중평균유통보통주식수당분기 및 전분기 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 내 역 제66(당) 분기 제65(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 발행주식수 25,386,019 25,386,019 23,500,000 23,500,000 전환권행사 827,678 827,678 1,343,279 1,343,279 가중평균자기주식수 - - (1,531,368) (1,531,368) 가중평균유통보통주식수 26,213,697 26,213,697 23,311,911 23,311,911 (3) 희석주당이익당분기말 현재 잠재적보통주의 반희석효과 때문에 희석주당이익의 계산시 이를 고려하지 않았으며 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 수익정보의 구분당분기 및 전분기의 수익정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 재화 또는 용역의 유형 제품매출 447,333,370,456 482,132,759,225 용역매출 19,556,137,037 29,565,305,667 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 466,889,507,493 511,698,064,892 지리적 시장 국내 165,355,836,097 200,098,444,363 아시아 175,244,893,280 158,042,498,005 유럽 17,475,850,171 19,545,383,594 중동 8,879,239,572 19,980,060,983 북미 98,324,872,927 111,944,806,943 기타 1,608,815,446 2,086,871,004 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 466,889,507,493 511,698,064,892 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전화는 재화 447,333,370,456 482,132,759,225 기간에 걸쳐 이전하는 용역 19,556,137,037 29,565,305,667 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 466,889,507,493 511,698,064,892 기타수익 　 임대매출 511,724,286 419,600,905 수익합계 467,401,231,779 512,117,665,797 (2) 계약잔액 (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 매출채권 84,515,308,398 97,678,602,753 매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 90일입니다. 기대신용손실에 따라 충당금매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 90일입니다. 기대신용손실에 따라 충당금을 당분기말 현재 1,085,478천원을 인식하고 있습니다.(3) 수행의무연결기업의 수행의무에 대한 요약정보는 다음과 같습니다.ㆍ제품매출 해당 수행의무는 제품을 이전할 때 이행됩니다. 통상적인 지급기간은 제품 이전후 30일에서 90일 입니다. 특정 계약의 경우 고객에게 판매장려금을 지급해야 하는 변동대가 제약사항이 발생합니다. ㆍ운송용역해당 수행의무는 고객에게 운송을 완료할 때 이행됩니다. 통상적인 지급기한은 운송 완료 후 30일에서 90일 입니다. ㆍ용역매출 해당 수행의무는 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무입니다. 통상적인 지급기한은 용역 제공을 하고 계약조건에 따라 대가를 수령하기로 한 시점입니다. 통상적인 지급기한은 용역을 제공 후 30일에서 90일 입니다. 26. 판매비와 관리비당분기 및 전분기 판매비와 관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 판매비 접대비 161,343,590 507,274,791 144,659,502 468,575,067 광고선전비 39,554,545 87,909,090 4,400,000 20,854,545 운반비 2,725,447,434 6,350,874,739 1,423,514,918 4,187,497,100 합 계 2,926,345,569 6,946,058,620 1,572,574,420 4,676,926,712 관리비 급여와임금 2,235,758,016 7,366,557,665 2,317,576,564 8,523,652,605 퇴직급여 178,574,730 545,924,813 183,795,434 573,245,519 수도광열비 4,610,731 25,537,739 7,273,919 20,015,206 복리후생비 347,668,547 1,041,270,402 401,501,048 932,223,693 여비교통비 57,212,795 282,314,835 51,676,937 110,193,324 통신비 19,932,539 67,419,507 19,090,508 110,000,021 문구인쇄비 3,550,249 9,943,335 2,015,798 5,775,094 소모품비 28,163,360 111,846,819 81,336,862 190,429,833 세금과공과 273,578,881 570,864,635 264,569,872 505,950,550 수선비 98,566,756 150,189,830 105,413,407 402,009,769 보험료 67,564,543 197,402,364 50,668,225 152,946,740 교육훈련비 18,690,000 27,349,300 19,244,000 45,200,908 신문도서비 2,490,820 14,052,172 5,738,000 20,030,450 지급수수료 869,716,333 2,125,818,351 365,678,361 1,378,005,472 감가상각비 614,326,821 1,850,318,513 596,535,735 1,474,314,275 무형자산상각비 19,127,239 57,381,717 19,127,239 57,381,717 임차료 116,469,126 356,303,683 120,662,166 728,144,475 차량유지비 52,588,862 166,556,650 61,426,415 167,374,369 잡급 1,520,000 2,760,000 4,540,000 8,400,000 견본비 24,732,509 83,860,414 17,348,336 50,748,368 대손상각비(환입) (38,392,679) (169,593,105) (42,884,299) 246,072,469 외주용역비 347,648,923 1,009,360,331 320,031,292 1,007,938,267 잡비 1,079,850 1,980,500 14,268,199 20,663,511 합 계 5,345,178,951 15,895,420,470 4,986,634,018 16,730,716,635 27. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 매출원가 판매비와관리비 계 매출원가 판매비와관리비 계 재고자산의 변동 (2,584,306,678) - (2,584,306,678) (30,549,365,741) - (30,549,365,741) 원재료사용액 279,328,158,885 - 279,328,158,885 331,708,321,589 - 331,708,321,589 인건비 28,227,856,327 7,912,482,478 36,140,338,805 34,533,416,352 9,096,898,124 43,630,314,476 전력비 7,223,427,292 25,537,739 7,248,965,031 5,626,752,052 20,015,206 5,646,767,258 연료비 2,578,765,089 - 2,578,765,089 2,396,344,606 - 2,396,344,606 수선비 6,042,181,280 150,189,830 6,192,371,110 4,955,009,753 402,009,769 5,357,019,522 감가상각비 3,643,962,101 1,850,819,818 5,494,781,919 3,768,946,906 1,474,314,275 5,243,261,181 복리후생비 5,157,541,636 1,041,270,402 6,198,812,038 5,772,063,097 932,223,693 6,704,286,790 외주용역비 15,859,310,692 1,009,360,331 16,868,671,023 15,502,958,793 1,007,938,267 16,510,897,060 운반비 2,277,581,695 6,350,874,739 8,628,456,434 4,678,700,262 4,187,497,100 8,866,197,362 기타 89,252,115,361 4,500,943,753 93,753,059,114 73,484,333,343 4,286,746,913 77,771,080,256 합 계 437,006,593,680 22,841,479,090 459,848,072,770 451,877,481,012 21,407,643,347 473,285,124,359 28. 기타수익과 기타비용 당분기 및 전분기 중 기타수익과 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 외환차익 601,582,836 3,108,086,620 2,469,001,249 4,578,051,798 외화환산이익 727,284,103 1,079,244,743 1,768,115,983 2,650,445,403 유형자산처분이익 701,582,874 1,361,367,099 1,636,200 62,710,609 투자부동산처분이익 - - 399,980,906 399,980,906 대손충당금환입 3,000,000 9,000,000 3,000,000 9,488,220 임대수익 - - - 151,190,148 잡이익 292,962,010 1,044,992,862 114,647,065 678,856,779 합 계 2,326,411,823 6,602,691,324 4,756,381,403 8,530,723,863 기타비용 외환차손 1,037,566,154 2,561,770,814 66,053,899 447,856,429 외화환산손실 (674,931,103) 3,493,471 (14,222,610) 1,058,944 유형자산처분손실 - 143,324,825 2,753,000 361,153,602 기부금 5,743,252 100,010,162 14,574,000 163,258,750 임대비용 - - - 84,549,678 잡손실 (69,229,546) 656,832,080 2,553,963,568 2,724,546,980 합 계 299,148,757 3,465,431,352 2,623,121,857 3,782,424,383 29. 금융수익과 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 414,790,792 1,124,370,343 140,475,962 418,762,085 배당금수익 110,051,782 720,646,462 130,742,644 731,051,436 외환차익 148,370,241 728,406,824 199,335,436 455,930,436 외화환산이익 423,036,497 507,419,772 247,608,549 569,384,648 통화선물거래이익 - - - 124,900,000 통화선도평가이익 7,385,009 8,245,531 (306,407) - 통화선도거래이익 - 27,500,000 - 1,853,845 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 2,605,657 15,009,036 435,222 13,172,557 파생상품평가이익 - - 2,473,230,200 2,473,230,200 합 계 1,106,239,978 3,131,597,968 3,191,521,606 4,788,285,207 금융비용 이자비용 (202,402,305) 5,484,503,653 2,159,096,101 5,474,753,718 외환차손 4,793,000 263,594,981 338,797,083 540,272,537 외화환산손실 2,264,009 633,465,080 (37,963,469) 245,335,345 통화선물평가손실 913,700,000 3,400,000,000 10,798,800,000 18,417,453,000 통화선물거래손실 308,100,000 1,711,911,000 184,300,000 229,530,000 통화선도평가손실 152,275,456 207,414,209 2,545,300,229 3,501,217,303 통화선도거래손실 57,350,000 242,377,934 956,890,000 1,536,444,194 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 410,032,132 (675,000) 765,000 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 33,456,000 127,697,643 76,833,421 76,911,861 금융보증손실 - - (8,975,342) - 파생상품평가손실 - 16,657,157,600 - 3,724,160,000 합 계 1,269,536,160 29,138,154,232 17,012,403,023 33,746,842,958 (2) 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 범주별 분류는 다음과 같습니다. 1) 제66(당) 분기 (단위: 원) 구 분 상각후원가 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가 금융부채 합 계 금융수익 이자수익 1,124,370,343 - - - - 1,124,370,343 배당금수익 - 52,653,389 667,993,073 - - 720,646,462 외환차익 728,406,824 - - - - 728,406,824 외화환산이익 507,419,772 - - - - 507,419,772 파생상품평가이익 - 8,245,531 - - - 8,245,531 파생상품거래이익 - 27,500,000 - - - 27,500,000 당기손익-공정가치 측정금융자산평가이익 - 15,009,036 - - - 15,009,036 합 계 2,360,196,939 103,407,956 667,993,073 - - 3,131,597,968 금융비용 이자비용 - - - - 5,484,503,653 5,484,503,653 외환차손 263,366,000 228,981 - - - 263,594,981 외화환산손실 633,465,080 - - - - 633,465,080 파생상품평가손실 - 3,400,000,000 - 16,864,571,809 - 20,264,571,809 파생상품거래손실 - 1,954,288,934 - - - 1,954,288,934 당기손익-공정가치 측정금융자산평가손실 - 410,032,132 - - - 410,032,132 당기손익-공정가치 측정금융자산처분손실 - 127,697,643 - - - 127,697,643 합 계 896,831,080 5,892,247,690 - 16,864,571,809 5,484,503,653 29,138,154,232 2) 제65(전) 분기 (단위: 원) 구 분 상각후원가 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가 금융부채 합 계 금융수익 이자수익 418,762,085 - - - - 418,762,085 배당금수익 - 12,968,000 718,083,436 - - 731,051,436 외환차익 455,930,436 - - - - 455,930,436 외화환산이익 569,384,648 - - - - 569,384,648 파생상품평가이익 - 2,473,230,200 - - - 2,473,230,200 파생상품거래이익 - 126,753,845 - - - 126,753,845 당기손익-공정가치 측정금융자산평가이익 - 13,172,557 - - - 13,172,557 합 계 1,444,077,169 2,626,124,602 718,083,436 - - 4,788,285,207 금융비용 이자비용 - - - - 5,474,753,718 5,474,753,718 외환차손 540,272,537 - - - - 540,272,537 외화환산손실 245,335,345 - - - - 245,335,345 파생상품평가손실 - 18,417,453,000 - 7,225,377,303 - 25,642,830,303 파생상품거래손실 - 1,765,974,194 - - - 1,765,974,194 당기손익-공정가치 측정금융자산평가손실 - 765,000 - - - 765,000 당기손익-공정가치 측정금융자산처분손실 - 76,911,861 - - - 76,911,861 합 계 785,607,882 20,261,104,055 - 7,225,377,303 5,474,753,718 33,746,842,958 30. 법인세비용 (1) 당분기와 전분기의 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 법인세부담액 2,456,154,433 8,920,081,962 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 674,655,212 (4,492,395,201) 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 3,663,802,149 716,866,000 법인세비용 6,794,611,794 5,144,552,761 (2) 당분기와 전분기 중 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 당기법인세: 자기주식처분이익 3,533,677,411 - 확정급여제도의 재측정요소 (90,568) 44,818,382 이연법인세: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 129,090,178 672,047,618 지분법투자주식변동 1,125,128 - 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 3,663,802,149 716,866,000 확정급여제도의 재측정요소, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익과 관련한 법인세는 기타포괄손익으로 인식하였습니다. (3) 당분기와 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 법인세비용차감전순이익 (13,298,039,910) 17,563,519,226 적용세율에 따른 세부담액 (2,779,290,341) 3,863,974,230 조정사항: 비공제비용 64,602,570 59,013,650 비과세수익 (59,045,188) (39,231,674) 법인세추납액 - 45,390,368 이연법인세 미인식효과 (3,198,211,218) 　- 세효과없는 기타 조정사항 7,602,410,296 　- 전기 법인세 관련 금액 2,382,910,949 　- 기타 2,781,234,725 1,215,406,187 법인세비용 6,794,611,794 5,144,552,761 평균유효세율 - 29.29% (4) 당분기말 현재 일시적 차이의 법인세효과는 당해 일시적 차이가 소멸되는 회계연도의 미래세율인 20.9%을 적용하여 산정하였습니다. (5) 당분기와 전분기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 제66(당) 분기 (단위: 원) 구 분 기초잔액 당기손익반영 자본에 직접반영 기말금액 미수이자 (13,544,643) 10,243,716 - (3,300,927) 대손충당금 113,754,542 (57,798,365) - 55,956,177 재고자산평가충당금 1,361,008,000 387,486,000 - 1,748,494,000 파생상품 708,878,775 43,347,479 - 752,226,254 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (3,431,832,230) 307,287,710 129,090,178 (2,995,454,342) 종속기업투자 및 관계기업투자 (4,330,607,686) (191,286,803) 1,125,128 (4,520,769,361) 유형자산 (3,118,108,990) 126,959,450 　- (2,991,149,540) 무형자산 296,092,038 (5,450,046) 　- 290,641,992 리스 210,736,468 (13,409,109) 　- 197,327,359 미지급비용 202,365,008 89,510,370 　- 291,875,378 확정급여채무 5,777,221,602 (8,119,735) - (8,119,735) 금융보증계약부채 - 33,495,758 - 5,810,717,360 사외적립자산 (6,314,552,926) 85,530,976 (14,902,470) (6,243,924,420) 압축기장충당금 (486,523,321) - - (486,523,321) 외화환산손익 560,588,240 (757,711,496) - (197,123,256) 파생상품(전환권)부채 1,038,561,588 (1,038,561,588) - - 전환권조정 (488,619,584) 488,619,584 - - 재고자산평가충당금(재해손실,잡손실) 267,938,000 (267,938,000) - - 미수금(재해손실,잡이익) (257,697,000) 257,697,000 - 이월결손금 144,709,889 (57,136,114) - 87,573,775 기타 382,112,914 (222,749,775) - 159,363,139 합 계 (7,377,519,316) (789,982,988) 115,312,836 (8,052,189,468) 2) 제65(전) 분기 (단위: 원) 구 분 기초잔액 당기손익반영 자본에 직접반영 기말금액 미수이자 2,054,193 (5,181,467) - (3,127,274) 대손충당금 44,372,318 15,804,442 - 60,176,760 재고자산평가충당금 630,080,000 1,175,900,000 - 1,805,980,000 파생상품 751,667,244 4,070,440,223 - 4,822,107,467 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (3,110,707,498) 　- 672,047,618 (2,438,659,880) 종속기업투자 및 관계기업투자 (4,581,052,028) (578,021,255) 　- (5,159,073,283) 유형자산 (3,566,648,063) 198,765,013 　- (3,367,883,050) 무형자산 315,461,434 12,623,978 　- 328,085,412 리스 66,508,498 81,611 　- 66,590,109 미지급비용 223,252,427 (67,742,936) 　- 155,509,491 확정급여채무 6,182,671,113 261,714,219 - 6,444,385,332 사외적립자산 (5,367,900,199) (457,247,237) 44,818,382 (5,780,329,054) 압축기장충당금 (512,129,812) 　- - (512,129,812) 외화환산손익 (5,326,754) (647,546,004) - (652,872,758) 파생상품(전환권)부채 2,933,964,000 (2,252,756,484) - 681,207,516 전환권조정 (1,942,583,314) 1,083,549,114 - (859,034,200) 이월결손금 282,922,468 (144,523,763) - 138,398,705 양도차익 (888,473,945) 666,355,459 - (222,118,486) 기타 (8,342,639) 443,314,288 　- 434,971,649 합 계 (8,550,210,557) 3,775,529,201 716,866,000 (4,057,815,356) 31. 금융위험 (1) 신용위험 1) 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 현금및현금성자산 (1) 23,564,931,677 32,554,483,443 기타금융자산(2) 10,940,763,745 31,613,641,780 매출채권및기타채권 92,062,249,521 103,819,258,904 차감: 대손충당금 (1,624,478,360) (1,766,899,304) 파생상품자산 - 8,203,941,875 합 계 124,943,466,583 174,424,426,698 (1) 연결기업이 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다. (2) 기타금융자산 중 지분상품(상장주식)은 신용위험에 노출되어 있지 않다고 판단하여 제외하였습니다. 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 국 내 17,779,368,177 29,693,837,595 아시아 34,183,231,447 39,543,923,062 유 럽 2,087,769,852 979,218,958 중 동 1,247,505,872 1,101,309,667 북 미 36,675,215,605 32,230,124,821 기 타 89,158,568 270,844,801 합 계 92,062,249,521 103,819,258,904 2) 손상차손 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기일 미도래 70,442,387,366 (627,668,670) 86,475,353,492 (591,496,509) 0~3개월 경과 16,108,207,992 (28,858,992) 13,873,902,796 (1,852,872) 3개월~6개월 경과 1,264,613,971 (356) 2,278,285,289 (511,548) 6개월~1년 경과 3,282,667,276 (3,577,426) 22,000,000 (3,321,048) 1년 초과 964,372,916 (964,372,916) 1,169,717,327 (1,169,717,327) 합 계 92,062,249,521 (1,624,478,360) 103,819,258,904 (1,766,899,304) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 기초잔액 1,766,899,304 892,762,705 대손상각비 (169,593,105) 948,544,539 기타의 대손상각비(환입) (9,000,000) (77,637,474) 환율효과 36,172,161 3,229,534 기말잔액 1,624,478,360 1,766,899,304 (2) 유동성 위험 연결기업의 금융부채를 당분기말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 매입채무및기타채무 55,639,345,017 (55,639,345,017) (55,639,345,017) - - 차입금 272,891,331,364 (243,285,466,420) (150,699,868,798) (79,749,170,426) (12,836,427,196) 기타금융부채() 2,749,359,867 (2,694,362,439) (929,597,844) (1,754,050,595) (10,714,000) 파생상품부채 207,414,209 (207,414,209) (207,414,209) - - 리스부채 2,762,630,151 (2,855,050,268) (885,660,891) (779,851,056) (1,189,538,321) 합 계 334,250,080,608 (304,681,638,353) (208,361,886,759) (82,283,072,077) (14,036,679,517) () 기타금융부채에 포함되는 금융보증부채의 계약상 현금흐름은 피보증인이 청구할경우 지급할 보증의 최대금액을 기준으로 계약상 현금흐름을 구분하였습니다. 연결기업은 위의 현금흐름이 만기보다 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (3) 환위험 1) 환위험에 대한 노출정도 연결기업의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (원화단위: 원, 외화단위: USD, JPY, CNY, EUR) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 <외화자산> 현금및현금성자산 USD 9,235,880 12,420,411,839 USD 16,913,519 21,434,502,739 JPY - - JPY 24,919 237,522 매출채권 USD 45,724,275 61,490,005,490 USD 44,512,902 56,411,200,739 JPY 208,112,793 1,877,635,241 JPY 226,885,855 2,162,630,593 CNY 56,645,579 10,438,080,775 CNY 63,320,565 11,488,883,314 EUR 200,845 285,545,353 EUR 350,845 474,061,764 외화자산 합계 USD 54,960,156 86,511,678,698 USD 61,426,421 91,971,516,671 JPY 208,112,793 JPY 226,910,774 CNY 56,645,579 CNY 63,320,565 EUR 200,845 EUR 350,845 <외화부채> 매입채무 USD 16,979,925 22,834,603,301 USD 20,431,270 25,892,548,762 차입금 USD 18,536,874 24,770,422,892 USD - - 외화부채 합계 USD 35,516,799 47,605,026,193 USD 20,431,270 25,892,548,762 2) 민감도분석보고기간종료일 현재 연결기업 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화에 대하여 원화가 약세를 보인다면, 연결기업의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 아래의 분석은 연결기업이 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고가정하였습니다. 환율의 변동이 자본 및 분기순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 자본 분기순손익 자본 당기순손익 USD (5% 상승시) 1,315,269,557 1,315,269,557 2,597,657,736 2,597,657,736 JPY (5% 상승시) 93,881,762 93,881,762 108,143,406 108,143,406 CNY (5% 상승시) 521,904,039 521,904,039 574,444,166 574,444,166 EUR (5% 상승시) 14,277,268 14,277,268 23,703,088 23,703,088 보고기간종료일 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화가 강세인 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. (4) 이자율위험 1) 보고기간종료일 현재 연결기업이 보유하고 있는 이자부 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 고정이자율 금융자산 1,919,510,549 1,996,254,029 금융부채 67,004,150,000 47,259,932,525 변동이자율 금융자산 10,103,715,831 14,927,061,303 금융부채 205,887,181,364 136,420,539,439 2) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석보고기간종료일 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 이자율이 1%p 변동하는 경우 향후 1년간 예상되는 자본과 분기순손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 자본 분기순손익 자본 당기순손익 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 변동이자율 금융상품 (1,958) 1,958 (1,958) 1,958 (1,215) 1,215 (1,215) 1,215 (5) 공정가치변동위험 1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니 다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 784,489,603 784,489,603 1,881,410,531 1,881,410,531 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 29,985,066,867 29,985,066,867 30,110,333,477 30,110,333,477 파생상품자산 837,006,962 837,006,962 8,203,941,875 8,203,941,875 합 계 31,606,563,432 31,606,563,432 40,195,685,883 40,195,685,883 원가 또는 상각후원가로 인식된 자산 현금및현금성자산 23,597,198,767 23,597,198,767 32,592,300,396 32,592,300,396 매출채권및기타채권 90,437,771,161 90,437,771,161 102,052,359,600 102,052,359,600 기타금융자산 10,167,422,134 10,167,422,134 8,640,164,794 8,640,164,794 합 계 124,202,392,062 124,202,392,062 143,284,824,790 143,284,824,790 공정가치로 인식된 부채 파생상품부채 207,414,209 207,414,209 4,969,194,200 4,969,194,200 상각후원가로 인식된 부채 매입채무및기타채무 55,639,345,017 55,639,345,017 90,083,061,716 90,083,061,716 차입금 272,891,331,364 272,891,331,364 183,680,471,964 183,680,471,964 기타금융부채 2,749,359,867 2,749,359,867 2,095,359,181 2,095,359,181 리스부채 2,762,630,151 2,762,630,151 3,193,182,932 3,193,182,932 합 계 334,042,666,399 334,042,666,399 279,052,075,793 279,052,075,793 2) 공정가치 측정과 적용된 평가기법의 가정연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 공시되는 가격이 있는 금융상품의 경우 공정가치는 공시가격으로 측정하며, 활성시장에서 공시되는 가격이 없는 금융상품의 경우에는 기대현금흐름을 현재가치로 할인하여 공정가치를 측정하고 있습니다. 현금흐름할인법을 적용하기 위하여 미래현금흐름 및 현재가치 할인율의 결정에 사용된 주요 추정 및 가정은 아래와 같습니다. 추정 변수 가 정 기대현금흐름 계약 금액에 대한 계약환율과 선도환율의 차이로 추정함 할인율 통화선도 거래 금융기관의 적용 할인율을 적용함 3) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 제66(당) 분기: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 　- 784,489,603 - 784,489,603 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 15,266,074,020 - 14,718,992,847 29,985,066,867 파생상품자산 - 837,006,962 - 837,006,962 파생상품부채 - 207,414,209 - 207,414,209 제65(전) 기: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 　- 785,471,627 1,095,938,904 1,881,410,531 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 15,751,468,025 - 14,358,865,452 30,110,333,477 파생상품자산 - 8,203,941,875 - 8,203,941,875 파생상품부채 - 4,969,194,200 - 4,969,194,200 (6) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 당분기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 제66(당) 분기 (단위: 원) 구 분 기 초 차 입 상 환 환율변동 상 각 대 체 기 말 단기차입금 112,275,484,339 393,584,672,024 (389,699,266,788) 123,331,697 - 4,756,388,654 121,040,609,926 유동성장기차입금 2,587,986,366 - (3,672,064,411) - - 16,335,304,629 15,251,226,584 장기차입금 35,054,894,004 53,466,354,800 (600,483,559) - - (16,335,304,629) 71,585,460,616 사모사채 30,000,000,000 34,175,850,000 - - 23,059,957 815,124,281 65,014,034,238 전환사채 3,762,107,255 - 　- 　- 179,162,403 (3,941,269,658) - 리스부채 3,193,182,932 - (713,632,442) 5,758,036 93,339,065 183,982,560 2,762,630,151 합 계 186,873,654,896 481,226,876,824 (394,685,447,200) 129,089,733 295,561,425 1,814,225,837 275,653,961,515 2) 제65(전) 기 (단위: 원) 구 분 기 초 차입 상환 상각 대체 기 말 단기차입금 76,517,989,939 476,844,810,384 (434,702,326,045) - (6,384,989,939) 112,275,484,339 유동성장기차입금 2,219,617,842 - (2,219,617,842) - 2,587,986,366 2,587,986,366 장기차입금 5,162,285,163 32,480,595,207 - - (2,587,986,366) 35,054,894,004 사모사채 30,000,000,000 - 　- 　- 　- 30,000,000,000 전환사채 11,170,075,844 - 　- 1,018,966,392 (8,426,934,981) 3,762,107,255 리스부채 159,873,936 146,691,103 (620,211,420) 97,719,613 3,409,109,700 3,193,182,932 합 계 125,229,842,724 509,472,096,694 (437,542,155,307) 1,116,686,005 (11,402,815,220) 186,873,654,896 32. 약정사항 및 우발채무 당분기말 현재 연결기업의 금융기관과의 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 백만원, 외화단위: 천USD,천EUR) 금융기관 당좌대출 무역금융 구매자금 일반차입 수입일람불 수출환어음매입 매출채권담보대출 시설자금 지급보증 KEB하나은행 500 17,000 25,400 - 100 $1,000 3,000 40,000 - 신한은행 1,000 - 13,000 - $1,500 $7,000 - 20,400 - - - - - EUR 3,960 　- - - - 국민은행 500 - 4,500 - - - - - - 수출입은행 - 18,000 - - - - -- - - 농협은행 - 10,000 - - - - - 20,000 - 기업은행 - - - 700 - - - - - BANK OF HOPE - - - $3,500 - - - - - 산업은행 - - - - $2,000 - - - - 서울보증보험 - - - - - - - - 1,793 합 계 원화 2,000 45,000 42,900 700 100 - 3,000 80,400 1,793 USD 　- 　- 　- $3,500 $3,500 $8,000 　- - - EUR - - - - EUR3,960 - - - - 33. 특수관계자 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 관계기업 (주)우노메탈, (주)티씨씨통상, Ohio Coatings Co. 기타 티씨씨로지스(주), 우석문화재단, (주)원알로이 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 구분 거래내용 제66(당) 분기 제65(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 관계기업 Ohio Coatings Co 매출 등 상품 40,933,463,538 54,452,943,245 28,491,750,987 71,862,691,696 매입 등 상품 13,724,137,133 13,724,137,133 4,322,586,980 13,982,896,594 (주)우노메탈 매출 등 제품매출 57,393,319 320,154,775 324,940,563 1,224,553,725 배당금수익 28,000,000 28,000,000 21,000,000 21,000,000 잡이익 1,312,520 5,072,430 6,692,180 16,590,420 기타매출 1,600,000 6,400,000 3,100,000 14,400,000 매입 등 원부재료 401,723,560 1,952,761,086 1,521,781,568 3,692,304,788 외주용역비 192,849,310 715,383,590 569,459,410 1,697,471,860 (주)티씨씨통상 매출 등 제품매출 2,330,063,148 3,629,653,409 1,116,671,035 2,947,120,214 배당금수익 55,994,250 55,994,250 - 55,994,250 용역매출 8,306,000 10,706,000 2,400,000 19,707,000 이자수익 - - 23,138,620 53,067,920 매입 등 외주용역비 157,370,000 237,494,000 65,135,000 192,770,000 운반비 - - - 10,369,308 상품 2,856,800,660 3,588,099,595 1,810,002,300 6,103,698,692 원부재료 15,985,580,477 26,147,466,477 9,743,207,209 22,585,104,365 배당금지급 251,285,160 251,285,160 - 327,197,950 기 타 티씨씨로지스(주) 매출 등 임대수익 3,600,000 5,400,000 1,800,000 5,400,000 용역매출 4,113,000 6,323,000 1,915,000 5,925,000 배당금수익 - 3,950,000 - 7,900,000 매입 등 운반비 2,823,525,560 4,262,560,039 1,412,173,437 4,135,470,538 (주)원알로이 매출 등 대여금수익 37,356,164 73,972,601 34,027,397 100,972,602 상품 - - - 1,360,000 합 계 매출 등 43,461,201,939 58,598,569,710 30,027,435,782 76,336,682,827 매입 등 36,393,271,860 50,879,187,080 19,444,345,904 52,727,284,095 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권내역은 다음과 같습니다. 1) 제66(당) 분기 (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 관계기업 (주)우노메탈 103,415,151 364,789,923 (468,205,074) - Ohio Coatings Co. 18,461,470,056 57,444,598,658 (73,196,931,459) 2,709,137,255 (주)티씨씨통상 226,364,766 3,725,101,892 (3,867,636,208) 83,830,450 기 타 티씨씨로지스(주) 836,000 12,895,300 (12,983,300) 748,000 합 계 18,792,085,973 61,547,385,773 (77,545,756,041) 2,793,715,705 2) 제65(전) 기 (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 관계기업 (주)우노메탈 94,016,925 1,683,979,224 (1,674,580,998) 103,415,151 Ohio Coatings Co. 3,543,497,614 92,887,140,812 (77,969,168,370) 18,461,470,056 (주)티씨씨통상 770,000 4,255,199,290 (4,029,604,524) 226,364,766 기 타 티씨씨로지스(주) 605,000 16,989,500 (16,758,500) 836,000 (주)원알로이 - 1,496,000 (1,496,000) - 합 계 3,638,889,539 98,844,804,826 (83,691,608,392) 18,792,085,973 (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채무내역은 다음과 같습니다. 1) 제66(당) 분기 (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 관계기업 (주)우노메탈 709,730,062 2,934,959,143 (3,644,689,205) - Ohio Coatings Co. - 15,772,689,865 (11,304,369,973) 4,468,319,892 (주)티씨씨통상 37,123,700 32,723,933,923 (31,969,075,043) 791,982,580 기 타 티씨씨로지스 (주) 494,167,662 4,671,451,864 (4,654,987,376) 510,632,150 합 계 1,241,021,424 56,103,034,795 (51,573,121,597) 5,770,934,622 2) 제65(전) 기 (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 관계기업 (주)우노메탈 448,605,839 7,970,652,211 (7,709,527,988) 709,730,062 Ohio Coatings Co. 2,844,470,064 13,982,896,594 (16,827,366,658) - (주)티씨씨통상 1,046,490,337 38,638,701,483 (39,648,068,120) 37,123,700 기 타 티씨씨로지스 (주) 426,657,420 6,060,010,338 (5,992,500,096) 494,167,662 합 계 4,766,223,660 66,652,260,626 (70,177,462,862) 1,241,021,424 (4) 지배기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 분 류 제66(당) 분기 제65(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 단기급여 709,000,400 1,683,667,400 537,666,000 2,517,670,000 퇴직급여 55,114,779 165,346,960 71,703,013 107,554,519 합 계 764,115,179 1,849,014,360 609,369,013 2,625,224,519 지배기업의 주요 경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다. (5) 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자와의 자금 거래내역은 다음과 같습니다. 1) 제66(당) 분기 (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 구분 기초 증가 감소 대체 기말 기타기업 (주)원알로이 단기대여금 3,000,000,000 - (500,000,000) (2,500,000,000) - 장기대여금 - - 　- 2,500,000,000 2,500,000,000 2) 제65(전) 기 (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 구분 기초 증가 감소 대체 기말 기타기업 (주)원알로이 장기대여금 3,000,000,000 - - (3,000,000,000) - 단기대여금 - - - 3,000,000,000 3,000,000,000 관계기업 (주)티씨씨통상 단기대여금 - 2,000,000,000 (2,000,000,000) - - (6) 보고기간종료일 현재 연결기업은 대표이사로부터 장ㆍ단기차입금과 관련하여 지급보증을 받고 있습니다. 34. 현금흐름표당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동 거래 중 중요한거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 분 류 제66(당) 분기 제65(전) 분기 매출채권의 단기차입금 대체 4,756,388,654 (3,307,252,131) 건설중인자산의 본계정대체 1,553,400,000 5,031,365,312 유형자산의 투자부동산 대체 4,610,832,256 - 장기차입금의 유동성대체 16,335,304,629 1,533,774,967 건설중인자산의 미지급금 6,135,068,960 - 장기대여금의 단기대여금 대체 - 3,000,000,000 단기대여금의 장기대여금 대체 3,000,000,000 - 전환사채의 자본전환 25,567,621,458 - 1 연결기업은 유형자산 취득관련 자본화금액을 포함하여 당기중 지급한 이자총액은 9,733백만원입니다. 35. 영업양수당분기 중 연결기업은 손자회사인 (주)티피씨를 통해 관계기업인 (주)우노메탈의 포장용역 등의 영업부문을 양수하였습니다 .(1) 연결회사인 ㈜티씨씨강판 지분 51%, 티씨씨엔지니어링㈜ 지분 49% 투자로 2023년 4월 3일에 신설법인 ㈜티피씨를 설립하였습니다.(2) 관계회사인 ㈜우노메탈(구,티씨씨메탈)은 2023년 4월 30일에 포장용역등 영업을 ㈜티피씨에 영업양도를 하였습니다.(3) 양수한 자산, 부채의 장부가액 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 금액 유동자산 1,908,770,598 비유동자산 2,783,257,296 자산총계 4,692,027,894 유동부채 4,189,246,544 비유동부채 253,276,544 부채총계 4,442,523,088 순자산가액 249,504,806 양수대가 1,610,000,000 영업권 1,360,495,194 (4) 영업양도에 따른 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 금액 총 이전대가 1,610,000,000 취득한 종속기업이 보유한 현금 269,046,751 순현금유출액 1,340,953,249 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 66 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 65 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　유동자산 214,974,486,432 218,413,074,176 　　현금및현금성자산 3,508,466,449 10,936,333,092 　　기타유동금융자산 8,394,216,955 6,767,266,548 　　매출채권 및 기타유동채권 77,364,721,989 78,705,616,440 　　유동재고자산 115,780,785,325 104,860,167,716 　　유동당기손익인식지정금융자산 837,006,962 8,203,941,875 　　기타유동자산 8,414,864,485 8,939,748,505 　　당기법인세자산 674,424,267 　 　비유동자산 282,631,417,335 215,429,002,571 　　기타비유동금융자산 29,822,716,221 33,681,821,073 　　장기매출채권 및 기타비유동채권 5,500,000,000 　 　　종속기업에 대한 투자자산 35,732,346,795 35,732,346,795 　　관계기업에 대한 투자자산 2,635,365,740 1,400,985,740 　　유형자산 179,470,954,005 118,462,535,217 　　사용권자산 2,265,529,068 2,637,968,763 　　영업권 이외의 무형자산 3,890,474,558 3,890,474,558 　　투자부동산 21,230,840,571 16,853,188,253 　　퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 2,083,190,377 2,769,682,172 　자산총계 497,605,903,767 433,842,076,747 부채 　　 　유동부채 204,689,796,134 222,005,944,836 　　매입채무 및 기타유동채무 44,641,172,019 69,820,807,407 　　유동 차입금 157,282,252,654 142,720,198,758 　　기타유동금융부채 1,177,544,548 668,888,447 　　유동 리스부채 713,004,411 512,435,518 　　유동파생상품부채 207,414,209 4,969,194,200 　　기타 유동부채 668,408,293 952,549,445 　　당기법인세부채 　 2,361,871,061 　비유동부채 104,604,240,211 38,211,535,853 　　장기차입금 98,138,146,238 31,756,520,000 　　기타비유동금융부채 1,625,600,000 1,275,600,000 　　비유동 리스부채 1,413,925,453 1,904,326,520 　　기타 비유동 부채 298,000,000 298,000,000 　　이연법인세부채 3,128,568,520 2,977,089,333 　부채총계 309,294,036,345 260,217,480,689 자본 　　 　자본금 26,213,697,000 25,386,019,000 　자본잉여금 73,341,433,354 33,289,273,057 　기타자본구성요소 11,822,209,679 10,227,955,325 　　자기주식 　 (1,238,833,026) 　　기타자본조정 11,822,209,679 11,466,788,351 　이익잉여금(결손금) 76,934,527,389 104,721,348,676 　자본총계 188,311,867,422 173,624,596,058 자본과부채총계 497,605,903,767 433,842,076,747 　 제 66 기 3분기말 제 65 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 66 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 65 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 수익(매출액) 111,725,075,897 358,330,360,104 141,171,870,048 397,912,954,163 매출원가 106,247,943,055 337,094,430,356 122,543,891,639 341,869,591,109 매출총이익 5,477,132,842 21,235,929,748 18,627,978,409 56,043,363,054 판매비와관리비 5,138,696,639 15,601,343,759 4,768,285,149 16,289,401,296 영업이익(손실) 338,436,203 5,634,585,989 13,859,693,260 39,753,961,758 기타이익 1,561,200,659 4,911,391,092 4,291,955,146 7,774,572,069 기타손실 387,402,655 3,122,584,614 2,616,599,766 3,765,618,181 금융수익 907,815,282 2,671,074,691 3,153,479,357 4,722,366,319 금융원가 1,025,105,243 28,880,878,777 16,982,474,865 33,592,556,213 법인세비용차감전순이익(손실) 1,394,944,246 (18,786,411,619) 1,706,053,132 14,892,725,752 법인세비용(수익) (2,834,964,578) (6,031,160,104) 513,422,486 3,737,763,707 당기순이익(손실) (1,440,020,332) (24,817,571,723) 1,192,630,646 11,154,962,045 기타포괄손익 (398,087,409) (1,199,578,022) (1,715,220,655) (2,282,721,887) 　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 91,289,001 13,637,150 　　 　　현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) 91,289,001 13,637,150 　　 　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (489,376,410) (1,213,215,172) (1,715,220,655) (2,282,721,887) 　　확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 16,620,659 40,331,236 (36,852,885) (131,062,792) 　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (505,997,069) (1,253,546,408) (1,909,422,958) (2,382,714,283) 　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익 　　 231,055,188 231,055,188 총포괄손익 (1,838,107,741) (26,017,149,745) (522,590,009) 8,872,240,158 주당이익 　　　　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) (55) (947) 51 479 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) (55) (947) 51 479 　 제 66 기 3분기 제 65 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 66 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 65 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 2022.01.01 (기초자본) 23,500,000,000 11,487,527,014 9,060,611,451 83,544,299,663 127,592,438,128 당기순이익(손실) 　　　 11,154,962,045 11,154,962,045 기타포괄손익 　　 (2,382,714,283) 99,992,396 (2,282,721,887) 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 　　　 (3,479,073,150) (3,479,073,150) 자기주식 거래로 인한 증감 　　　　　 복합금융상품 전환 1,343,279,000 　　　 1,343,279,000 주식발행초과금 　 16,141,196,145 　　 16,141,196,145 2022.09.30 (기말자본) 24,843,279,000 27,628,723,159 6,677,897,168 91,320,180,954 150,470,080,281 2023.01.01 (기초자본) 25,386,019,000 33,289,273,057 10,227,955,325 104,721,348,676 173,624,596,058 당기순이익(손실) 　　　 (24,817,571,723) (24,817,571,723) 기타포괄손익 　　 (1,239,909,258) 40,331,236 (1,199,578,022) 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 　　　 (3,009,580,800) (3,009,580,800) 자기주식 거래로 인한 증감 　 15,312,216,839 2,834,163,612 　 18,146,380,451 복합금융상품 전환 827,678,000 24,739,943,458 　　 25,567,621,458 주식발행초과금 　　　　　 2023.09.30 (기말자본) 26,213,697,000 73,341,433,354 11,822,209,679 76,934,527,389 188,311,867,422 　 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 66 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 65 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 (14,213,706,574) (25,362,166,688) 　당기순이익(손실) (24,817,571,723) 11,154,962,045 　당기순이익조정을 위한 가감 38,357,320,106 41,405,236,887 　　금융원가의 조정 28,617,512,777 33,052,283,676 　　법인세비용 조정 6,031,160,104 3,737,763,707 　　퇴직급여 조정 1,580,279,557 1,671,681,292 　　감가상각비에 대한 조정 4,156,422,823 3,974,470,485 　　투자부동산상각비 236,402,538 179,569,740 　　대손상각비 조정 32,146,243 (12,050,615) 　　유형자산처분손실 조정 143,324,825 358,369,602 　　재고자산평가손실 조정 572,000,000 5,345,000,000 　　외화환산손실 조정 3,493,471 1,058,944 　　금융수익에 대한 조정 (1,942,667,867) (4,266,435,883) 　　유형자산처분이익 조정 (2,389,182) (5,536,500) 　　외화환산이익 조정 (1,070,365,183) (2,630,937,561) 　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (16,118,947,998) (63,612,523,833) 　　매출채권의 감소(증가) 2,916,759,600 (11,713,744,578) 　　미수금의 감소(증가) 1,215,248,974 36,147,955 　　선급금의 감소(증가) (57,281,837) (6,683,703) 　　선급비용의 감소 (증가) (433,633,997) (29,429,073) 　　부가가치세 선급금의 감소(증가) 1,015,799,854 (3,969,774,956) 　　재고자산의 감소(증가) (11,492,617,609) (40,166,723,625) 　　이연법인세자산의 감소(증가) 　 (1,880,944,662) 　　매입채무의 증가(감소) (8,386,996,900) (8,309,806,079) 　　미지급금의 증가(감소) 224,672,028 1,760,180,748 　　미지급비용의 증가(감소) (228,788,668) 2,445,504,397 　　선수금의 증가(감소) 404,183,240 3,589,773 　　예수금의 증가(감소) (688,324,392) (890,241,730) 　　퇴직급여채무의 증가(감소) (607,968,291) (890,598,300) 　이자수취 548,951,236 311,260,914 　이자지급(영업) (4,404,566,923) (3,963,085,001) 　법인세환급(납부) (8,595,417,494) (11,404,077,860) 　배당금수취(영업) 816,526,222 746,060,160 투자활동현금흐름 (86,789,014,978) (76,990,453,459) 　선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금수취 18,596,263,623 11,594,747,660 　대여금의 감소 500,000,000 141,474,000 　임차보증금의 감소 11,421,000 968,600,500 　당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 1,219,338,001 583,623,900 　기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분 　 507,655,188 　단기금융상품의 처분 552,709,506 19,977,534,248 　장기금융상품의 처분 2,500,000 　 　유형자산의 처분 77,883,314 5,537,500 　선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금지급 (17,947,783,589) (33,066,204,614) 　종속기업에 대한 투자자산의 취득 　 (497,500,000) 　임대보증금의증가(감소) 350,000,000 (211,050,000) 　유형자산의 취득 (86,461,424,233) (46,804,801,161) 　무형자산의 취득 　 (26,400,000) 　투자부동산의 취득 (3,222,600) 　 　대여금의 증가 (3,000,000,000) (2,041,474,000) 　임차보증금의 증가 (41,700,000) (946,928,000) 　당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (645,000,000) (660,390,000) 　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 　 (276,600,000) 　단기금융상품의 취득 　 (26,156,624,222) 　장기금융상품의 취득 　 (81,654,458) 재무활동현금흐름 93,577,568,520 78,717,244,506 　차입금에 따른 유입 433,842,426,600 418,100,738,758 　차입금의 상환 (389,030,393,800) (335,603,405,558) 　리스부채의 상환 (547,113,931) (301,015,544) 　사채의 증가 34,175,850,000 　 　사채의 상환 18,146,380,451 　 　배당금지급 (3,009,580,800) (3,479,073,150) 기초현금및현금성자산 10,936,333,092 29,084,042,354 현금및현금성자산의순증가(감소) (7,425,153,032) (23,635,375,641) 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 (2,713,611) 324,049,303 기말현금및현금성자산 3,508,466,449 5,772,716,016 　 제 66 기 3분기 제 65 기 3분기 5. 재무제표 주석 주석 제 66(당)분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지 제 65(전)분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 주식회사 TCC스틸 1. 회사의 개요주식회사 TCC스틸(이하 "당사"라 함)은 1959년 7월 16일에 설립되어 석도강판과 기타 표면처리강판 제조 및 판매업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 1984년 12월 21일 한국거래소에 상장되었습니다. 당사의 본사는 경상북도 포항시 남구 괴동로 100 (장흥동)에 소재하고 있으며, 서울특별시에 사무소를 두고 있습니다.당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같으며, 납입자본금은26,213백만원입니다. 주 주 명 보유주식수 지분율 손봉락 외 12명 5,862,310 22.37% ㈜TCC통상 1,844,043 7.03% 우석문화재단 1,038,153 3.96% TCC로지스㈜ 30,000 0.11% 합 계 8,774,506 33.47% 2. 재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 ‘중간재무보고’를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 ‘별도재무제표에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차(연결)재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 3. 회계정책의 변경중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.여러 개정사항과 해석서가 2023년부터 최초 적용되며, 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.3.1 당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(5) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우, 해당 부채의 유동ㆍ비유동 분류 시 약정사항의 준수시점을 고려합니다. 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우, 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 주석에 공시합니다. 동개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 4. 위험관리금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (1) 금융위험관리 1) 위험관리 정책당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권에서 발생합니다. 당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 매출 거래처별 특성의 영향을 받습니다. 고객이 영위하고 있는 산업 및 고객이 위치한 국가의 파산위험 등은 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다. 당사는 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를검토하는 정책을 수립하고 있습니다. 당사는 매출채권 및 기타채권에서 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 충당금이 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. 3) 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생할 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사의 영업활동 및 차입금 등 자금조달로부터의 현금흐름은 당사가 투자지출 등에 필요한 현금소요량을 충족합니다. 또한, 당사가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채발행 등을 통한 자금조달을 할수 있습니다. 한편, 당사는 여러 은행과 차입 한도약정을 체결하고 있습니다. 4) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매에 대해 환위험에 노출되어있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY 등 입니다.당사의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 및 선물거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 당사는 단기 불균형을 처리할필요가 있을 때 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다. ② 이자율위험당사는 이자율위험에 노출시키지 않기 위해 주로 고정금리부 차입금을 통해 자금을 조달하고 있습니다. 또한, 당사는 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위해서 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다. (2) 자본관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사의 자본관리는 차입금 및 사채에서 현금및현금성자산 및 단기운용 목적 금융상품을 차감한 순차입금과 자본의 비율을 활용하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 총자본순차입금비율 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 부 채 총 계 309,294,036,345 260,217,480,689 자 본 총 계 188,311,867,422 173,624,596,058 차 입 금 255,420,398,892 174,476,718,758 예 금 () (3,508,466,449) (10,936,333,092) 순 차 입 금 251,911,932,443 163,540,385,666 부 채 비 율 164.25% 149.87% 순차입금비율 133.77% 94.19% () 예금에는 현금및현금성자산 및 금융기관예치금이 포함되어 있습니다. 5. 영업부문당사는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. (1) 보고부문은 아래와 같습니다. 구분 주요 사업 주요 매출지역 표면처리강판 제조업 국내, 아시아 등 부동산임대 임대서비스업 국내 (2) 당분기 및 전분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 지역 A사 50,294 45,836 국내외 B사 35,986 49,593 해외 (3) 당분기 및 전분기 중 보고부문의 경영성과는 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구분 표면처리강판 부동산임대 제66(당) 분기 제65(전) 분기 제66(당) 분기 제65(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 매출액 111,601 358,003 141,099 397,695 124 327 72 217 국내 39,089 137,699 58,257 181,182 124 327 72 217 아시아 52,698 175,245 61,246 158,005 - - - - 유럽 7,331 17,190 7,533 19,050 - - - - 중동 3,064 8,879 5,500 19,980 - - - - 북미 9,300 17,381 8,215 17,391 - - - - 기타 119 1,609 348 2,087 - - - - 영업이익 332 5,544 13,847 39,716 7 90 13 38 (4) 보고기간종료일 현재 자산 및 부채는 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 표면처리강판 부동산임대 제66(당) 분기 제65(전) 기 제66(당) 분기 제65(전) 기 자산 476,352 416,965 21,254 16,876 매출채권및기타채권 82,842 78,683 23 23 유형자산 179,471 118,463 - - 투자부동산 - - 21,231 16,853 재고자산 115,781 104,860 - - 종속/관계기업투자 38,368 37,133 　- 　- 기타 59,891 77,826 - - 부채 307,668 258,941 1,626 1,276 매입채무및기타채무 44,641 69,821 - - 임대보증금 - - 1,626 1,276 차입금 255,420 174,477 　- 　- 기타 7,607 14,643 - - 6. 기타금융자산(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 단기금융상품 8,378,672,907 6,702,709,506 미수수익 15,544,048 64,557,042 합 계 8,394,216,955 6,767,266,548 (2) 보고기간종료일 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 장기금융상품 177,516,472 180,016,472 보증금 1,085,248,200 1,054,969,200 현재가치할인차금 (253,362,633) (294,749,186) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 55,558,033 1,164,686,860 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 28,757,756,149 31,576,897,727 합 계 29,822,716,221 33,681,821,073 (3) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 사용제한내용 단기금융상품 6,150,000,000 6,150,000,000 차입금담보 등 장기금융상품 8,500,000 11,000,000 합 계 6,158,500,000 6,161,000,000 (4) 당분기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 취득원가 취득 평가손익 처분 장부가액 미국CCP사모펀드 68,745,956 - (2,231,995) (10,958,928) 55,555,033 (주)페럼인프라우선주 1,095,938,904 - - (1,095,938,904) - 신보2020 제1-2회 후순위공모사채 1,000 　- 　- - 1,000 신보2020 제1-4회 후순위공모사채 1,000 　- 　- - 1,000 신보2023 제1-2회 후순위공모사채 　- 405,000,000 (404,999,000) - 1,000 국민주택채권 　- 240,000,000 　- (240,000,000) - 합 계 1,164,686,860 645,000,000 (407,230,995) (1,346,897,832) 55,558,033 (5) 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제65(전) 기 기초장부금액 취득 평가손익 처분 기말장부가액 미국CCP사모펀드 71,850,784 　- (3,104,828) - 68,745,956 (주)페럼인프라우선주 1,143,967,947 　- (48,029,043) - 1,095,938,904 국민주택채권 - 660,390,000 - (660,390,000) - 신보2020 제1-2회 후순위공모사채 1,000 　- 　- - 1,000 신보2020 제1-4회 후순위공모사채 1,000 　- 　- - 1,000 합 계 1,215,820,731 660,390,000 (51,133,871) (660,390,000) 1,164,686,860 (6) 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 취득원가 취득 평가차액누계액 대체 장부가액 삼화왕관(주) 2,130,207,878 - 4,743,253,222 - 6,873,461,100 고려제강(주)(1) 3,876,895,356 - 3,496,226,244 - 7,373,121,600 (주)금비(2) 305,712,370 - 462,837,630 - 768,550,000 (주)포스코홀딩스 21,556,684 - 31,943,316 - 53,500,000 (주)대륙제관 3,013,070 - (93,070) - 2,920,000 동원시스템즈(주) 2,980,420 - 1,219,580 - 4,200,000 (주)한국경제신문 9,993,038 - - - 9,993,038 에스앤엠미디어(주) 20,000,000 - - - 20,000,000 JAZZ MULTIMEDIA INC. 935,136,000 - (935,135,900) - 100 유비정보시스템 50,000,000 - (49,999,000) - 1,000 (주)캐피탈파트너스 700,000,000 - (699,999,000) - 1,000 오제이씨(주) 262,840,750 - 1,406,928,838 - 1,669,769,588 (주)오제이씨커머스 454,659,250 - 1,870,712,118 - 2,325,371,368 (주)조선방송 3,000,000,000 - 3,376,800,000 - 6,376,800,000 (주)티씨씨통상(3) 1,234,380,000 - 1,289,363,628 (2,523,743,628) - 티씨씨로지스(주) 190,974,600 - - - 190,974,600 (주)원알로이 2,850,258,512 - 238,834,243 - 3,089,092,755 합 계 16,048,607,928 - 15,232,891,849 (2,523,743,628) 28,757,756,149 (1) 고려제강(주) 주식은 한국씨티은행 차입금 담보로 제공되었습니다.(주석 19 참조)(2) (주)금비 주식은 신한투자증권 증거금 담보로 제공되었습니다.(주석 19참조)(3) (주)티씨씨통상주식을 관계기업투자자산으로 재분류하였습니다. (7) 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제65(전) 기 취득원가 취득 평가차액누계액 처분 장부가액 삼화왕관(주) 2,130,207,878 　- 5,809,824,772 - 7,940,032,650 고려제강(주) (1) 3,876,895,356 　- 2,482,249,644 - 6,359,145,000 (주)금비 (2) 305,712,370 　- 729,787,630 - 1,035,500,000 (주)포스코홀딩스 21,556,684 　- 6,093,316 - 27,650,000 (주)대륙제관 3,013,070 　- 125,930 - 3,139,000 동원시스템즈(주) 2,980,420 　- 2,703,580 - 5,684,000 LG에너지솔루션 - 276,600,000 231,055,188 (507,655,188) - (주)한국경제신문 9,993,038 　- - - 9,993,038 에스앤엠미디어(주) 20,000,000 　- - - 20,000,000 JAZZ MULTIMEDIA INC. 935,136,000 　- (935,135,900) - 100 유비정보시스템 50,000,000 　- (49,999,000) - 1,000 (주)캐피탈파트너스 700,000,000 　- (699,999,000) - 1,000 오제이씨(주) 262,840,750 　- 1,406,928,838 - 1,669,769,588 (주)오제이씨커머스 454,659,250 　- 1,870,712,118 - 2,325,371,368 (주)조선방송 3,000,000,000 　- 3,376,800,000 - 6,376,800,000 (주)티씨씨통상 1,234,380,000 - 1,289,363,628 - 2,523,743,628 티씨씨로지스(주) 190,974,600 　- 　- - 190,974,600 (주)원알로이 2,850,258,512 　- 238,834,243 - 3,089,092,755 합 계 16,048,607,928 276,600,000 15,759,344,987 (507,655,188) 31,576,897,727 (1) 고려제강(주) 주식은 한국씨티은행 차입금 담보로 제공되었습니다(주석 19 참조).(2) (주)금비 주식은 신한투자증권 증거금 담보로 제공되었습니다(주석 19 참조). 7. 매출채권 및 기타채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 매 출 채 권 77,307,022,548 - 74,400,521,782 - 대손충당금 (42,330,050) - (10,183,807) - 미 수 금 280,029,491 - 1,495,278,465 - 대손충당금 (180,000,000) - (180,000,000) - 단기대여금 - - 3,000,000,000 - 장기대여금 - 5,500,000,000 - - 합 계 77,364,721,989 5,500,000,000 78,705,616,440 - (2) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권 중 금융기관에 매각되었으나 제거조건을 충족하지 못하는 매출채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 제거조건 미충족 () 4,756,388,654 - () 상기 금액은 재무상태표상 단기차입금으로 계상되어 있습니다(주석 18-(2)참조). 8. 재고자산 (1) 보고기간종료일 현재 재고자산은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 제 품 35,315,756,146 45,722,635,415 제품평가충당금 (6,182,000,000) (6,195,000,000) 반 제 품 46,473,612,981 33,764,108,308 반제품평가충당금 (2,184,000,000) (1,599,000,000) 원 재 료 40,891,882,708 32,433,688,682 부 재 료 1,463,472,939 731,579,794 저 장 품 2,026,737 2,155,517 미착원부재료 33,814 - 합 계 115,780,785,325 104,860,167,716 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 매출원가: 재고자산평가손실(환입) 1,680,000,000 710,000,000 4,894,000,000 5,345,000,000 재고자산재해손실(환입) - (1,282,000,000) 2,238,000,000 2,238,000,000 9. 파생상품 자산 및 부채(1) 보고기간종료일 현재 파생상품자산 및 파생상품부채는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 통화선물거래() - 7,430,723,941 통화선도거래() (199,168,678) 773,217,934 통화스왑거래 828,761,431 - 합 계 629,592,753 8,203,941,875 파생상품자산 837,006,962 8,203,941,875 파생상품부채 207,414,209 - () 전기의 통화선물거래 내역중 선물거래예치금은 당분기말 현재 기타금융자산으로 재분류하였습니다. () 보고기간종료일 현재 당사가 매매목적으로 보유하고 있는 통화선물 및 통화선도거래 관련 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. 거래목적 파생상품 종류 계약내용 제66(당) 분기 제65(전) 기 매매목적 통화선물거래 외화매각목적의 통화선물거래USD 40,000,000 외화매각목적의 통화선물거래USD 71,000,000 통화선도거래 외화매각목적의 통화선도거래USD 11,400,000 외화매각목적의 통화선도거래USD 12,000,000 당분기말 현재 당사는 매매목적의 통화선물거래 미결제약정 4,000계약(계약금액 USD40,000,000)을 보유하고 있으며, 상기 거래와 관련하여 삼성선물 등에 선물거래예치금 2,228,673천원을 예치하고 있습니다. 또한, 당분기말 현재 당사는 금융기관과 매매목적 통화선도(USD)매도계약을 맺고 있으며 미결제약정 11.4계약 (계약금액 USD 11,400,000)을 보유하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 파생상품 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 거래목적 파생상품 종류 평가이익(손실) 비고 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 매매목적 통화선물 선물평가손실 (2,159,400,000) (3,400,000,000) (10,798,800,000) (18,417,453,000) 손익 통화선도 선도평가이익 38,532,434 8,245,531 (306,407) - 선도평가손실 (71,426,321) (207,414,209) (2,545,300,229) (3,501,217,303) (3) 당분기 및 전분기중 파생상품 거래손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 거래목적 파생상품 종류 거래이익(손실) 비고 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 매매목적 통화선물 선물거래이익 - - - 124,900,000 손익 선물거래손실 (520,683,000) (1,711,911,000) (184,300,000) (229,530,000) 통화선도 선도거래이익 - 27,500,000 - 1,853,845 선도거래손실 (89,427,934) (242,377,934) (956,890,000) (1,536,444,194) ()보고기간 종료일 현재 당사가 매매목적으로 보유하고 있는 통화선물 및 통화선도 거래 관련 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.(4) 보고기간말 현재 주요 위험회피계약 상세내역당사는 외화사채와 관련된 환율변동위험과 이자율변동위험을 회피할 목적으로 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 현금흐름위험회피를 적용하고 있습니다.현재 당사가 위험회피 파생상품계약으로 분류한 통화스왑계약의 세부내역은 다음과 같습니다.① 위험회피수단의 주요 내역 (단위: 원) 구분 계약처 계약금액 계약환율 (원/달러) 지급이자율 (%) 위험회피종류 위험회피시작일 위험회피종료일 계정과목 장부금액 미국달러/원통화스왑 우리은행 USD 15,000,000 1,290.0 4.18% 현금흐름위험회피 2023-06-27 2025-06-27 파생상품자산 828,761,431 ② 위험회피항목의 주요 내역 구분 약정(액) 회피대상항목 외화사채원금 USD 15,000,000 환율변동위험 외화사채이자 SOFR+1.00% 환율 및 이자율변동위험 ③ 위험회피회계 적용 결과 구분 위험회피종류 파생상품가치변동 당기손익인식 계정과목 당기손익재분류금액 기타포괄손익인식액 기타포괄손익누계액 잔액 미국달러/원통화스왑 현금흐름위험회피 828,761,431 이자비용 및 외환차이 (828,761,431) 13,637,150 13,637,150 10. 기타유동자산(1) 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 선급금 85,676,300 28,394,463 선급비용 626,304,835 192,670,838 선급부가가치세 7,702,883,350 8,718,683,204 합 계 8,414,864,485 8,939,748,505 (2)보고기간종료일 현재 미수법인세 환급액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 미수법인세환급액 674,424,267 - 11. 종속기업투자 및 관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 관계기업명 소재지 주요 영업활동 제66(당) 분기 제65(전) 기 보통주소유지분율 장부금액 보통주소유지분율 장부금액 (주)티씨씨강판 한국 제조업(절단) 100.00% 5,452,056,160 100.00% 5,452,056,160 TCC America Corp. 미국 무역업(도,소매) 100.00% 17,080,622,014 100.00% 17,080,622,014 (주)티씨씨개발 한국 부동산임대업 100.00% 1,555,900,000 100.00% 1,555,900,000 (주)제주메이리조트 한국 부동산임대업 58.82% 3,612,103,000 58.82% 3,612,103,000 (주)티씨씨한진 한국 용역업 100.00% 4,515,297,897 100.00% 4,515,297,897 (주)티씨씨아이엔에스 한국 정보서비스업 60.00% 1,626,525,224 60.00% 1,626,525,224 티씨씨엔지니어링㈜ 한국 제조,서비스업 40.00% 1,889,842,500 40.00% 1,889,842,500 합 계 35,732,346,795 　 35,732,346,795 (2) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 관계기업명 소재지 주요 영업활동 제66(당) 분기 제65(전) 기 보통주소유지분율 장부금액 보통주소유지분율 장부금액 (주)우노메탈 한국 제조업(절단,도소매) 35.00% 1,400,985,740 35.00% 1,400,985,740 (주)티씨씨통상 (1) 한국 도매및상품중개업 9.89% 1,234,380,000 - - 2,635,365,740 1,400,985,740 (1) 당분기말 현재 당사의 지분율이 20% 미만이나 피투자회사 이사회의 구성 등을 고려할 때 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에서 관계기업투자자산으로 대체하였습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 종속기업 및 관계기업 투자자산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 배당금수익 188,339,350 51,158,500 (4) 종속기업 및 관계기업 투자자산 손상 검토당사는 종속기업 및 관계기업 투자자산에 대하여 매년 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 12. 유형자산당분기와 전기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다. (1) 당분기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의 유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 기초금액 18,867,827,113 14,395,099,444 1,820,304,621 73,750,314,032 1,221,115,733 7,939,816,958 73,260,097,122 191,254,575,023 취득 　- 29,400,000 　- 150,000,000 　- 　- 69,258,670,569 69,438,070,569 처분 (17,041,853) (163,569,334) 　- (190,800,000) (21,071,200) (38,970,540) 　- (431,452,927) 기타증감액 - 　- 　- 919,500,000 　- 633,900,000 (4,960,145,256) (3,406,745,256) 대체 (1,204,087,000) - - - - - - (1,204,087,000) 기말금액 17,646,698,260 14,260,930,110 1,820,304,621 74,629,014,032 1,200,044,533 8,534,746,418 137,558,622,435 255,650,360,409 감가상각누계액 기초금액 - 6,585,923,923 1,198,296,203 59,550,922,101 867,063,626 4,589,833,953 - 72,792,039,806 처분 - (72,243,113) 　- (80,353,117) (21,070,200) (38,967,540) - (212,633,970) 감가상각비 - 408,711,362 92,135,414 2,054,701,240 106,024,978 938,427,574 - 3,600,000,568 기말금액 - 6,922,392,172 1,290,431,617 61,525,270,224 952,018,404 5,489,293,987 - 76,179,406,404 장부금액 기초금액 18,867,827,113 7,809,175,521 622,008,418 14,199,391,931 354,052,107 3,349,983,005 73,260,097,122 118,462,535,217 기말금액 17,646,698,260 7,338,537,938 529,873,004 13,103,743,808 248,026,129 3,045,452,431 137,558,622,435 179,470,954,005 (2) 전기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의 유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 기초금액 18,867,827,113 14,215,858,176 1,507,094,402 69,205,170,441 1,222,785,982 8,179,489,125 5,697,726,840 118,895,952,079 취득 - 10,131,600 - 1,051,500,000 98,631,221 185,573,182 72,768,335,594 74,114,171,597 처분 - (737,080,000) (161,131,834) (132,790,000) (100,301,470) (624,245,349) - (1,755,548,653) 대체 - 906,189,668 474,342,053 3,626,433,591 - 199,000,000 (5,205,965,312) - 기말금액 18,867,827,113 14,395,099,444 1,820,304,621 73,750,314,032 1,221,115,733 7,939,816,958 73,260,097,122 191,254,575,023 감가상각누계액 기초금액 - 6,442,115,939 1,283,700,907 56,722,378,550 822,843,575 4,042,997,266 - 69,314,036,237 처분 - (391,977,376) (156,206,523) (132,782,000) (100,300,470) (615,491,409) - (1,396,757,778) 감가상각비 - 535,785,360 70,801,819 2,961,325,551 144,520,521 1,162,328,096 - 4,874,761,347 기말금액 - 6,585,923,923 1,198,296,203 59,550,922,101 867,063,626 4,589,833,953 - 72,792,039,806 장부금액 기초금액 18,867,827,113 7,773,742,237 223,393,495 12,482,791,891 399,942,407 4,136,491,859 5,697,726,840 49,581,915,842 기말금액 18,867,827,113 7,809,175,521 622,008,418 14,199,391,931 354,052,107 3,349,983,005 73,260,097,122 118,462,535,217 13. 사용권자산 및 금융리스채권 보고기간 종료일 현재 사용권자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 건물 차량운반구 IT인프라 합 계 건물 차량운반구 IT인프라 합 계 취득원가 기초금액 2,795,099,718 313,588,785 133,845,625 3,242,534,128 　- 218,640,382 　- 218,640,382 취득 - 109,491,346 133,702,117 243,193,463 2,795,099,718 110,254,388 133,845,625 3,039,199,731 기타증감액 - (148,027,257) (133,845,625) (281,872,882) 　- (15,305,985) 　- (15,305,985) 기말금액 2,795,099,718 275,052,874 133,702,117 3,203,854,709 2,795,099,718 313,588,785 133,845,625 3,242,534,128 감가상각누계액 기초금액 372,679,962 142,654,987 89,230,416 604,565,365 - 103,292,620 - 103,292,620 감가상각비 419,264,958 47,974,717 89,182,580 556,422,255 372,679,962 54,668,352 89,230,416 516,578,730 기타증감액 - (88,816,354) (133,845,625) (222,661,979) 　- (15,305,985) 　- (15,305,985) 기말금액 791,944,920 101,813,349 44,567,372 938,325,641 372,679,962 142,654,987 89,230,416 604,565,365 장부금액 기초금액 2,422,419,756 170,933,799 44,615,208 2,637,968,763 　- 115,347,762 　- 115,347,762 기말금액 2,003,154,798 173,239,525 89,134,745 2,265,529,068 2,422,419,756 170,933,798 44,615,209 2,637,968,763 14. 무형자산 보고기간종료일 현재 당사의 무형자산은 모두 회원권이며, 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 과 목 제66(당) 분기 제65(전) 기 취득원가 기초금액 4,570,892,274 4,544,492,274 취득 　- 26,400,000 기말금액 4,570,892,274 4,570,892,274 손상차손누계액 기초금액 680,417,716 680,417,716 기말금액 680,417,716 680,417,716 장부금액 기초금액 3,890,474,558 3,864,074,558 기말금액 3,890,474,558 3,890,474,558 15. 투자부동산(1) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 제66(당) 분기 제65(전) 기 토지 건물 구축물 합계 토지 건물 구축물 합계 취득원가 기초금액 10,768,650,000 8,039,785,425 768,315,251 19,576,750,676 10,768,650,000 8,039,785,425 768,315,251 19,576,750,676 취득금액 - 3,222,600 - 3,222,600 - - - - 기타증감액 1,204,087,000 3,406,745,256 - 4,610,832,256 - - - - 기말금액 11,972,737,000 11,449,753,281 768,315,251 24,190,805,532 10,768,650,000 8,039,785,425 768,315,251 19,576,750,676 감가상각누계액 기초금액 - 2,311,089,222 412,473,201 2,723,562,423 - 2,110,082,338 374,053,765 2,484,136,103 감가상각비 - 207,587,961 28,814,577 236,402,538 - 201,006,884 38,419,436 239,426,320 기말금액 - 2,518,677,183 441,287,778 2,959,964,961 - 2,311,089,222 412,473,201 2,723,562,423 장부금액 기초금액 10,768,650,000 5,728,696,203 355,842,050 16,853,188,253 10,768,650,000 5,929,703,087 394,261,486 17,092,614,573 기말금액 11,972,737,000 8,931,076,098 327,027,473 21,230,840,571 10,768,650,000 5,728,696,203 355,842,050 16,853,188,253 (2) 투자부동산 관련 손익 당분기 및 전분기 중 당사가 보유한 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 기타매출액 124,193,700 327,303,400 72,594,000 145,188,000 기타매출원가 81,168,878 236,402,538 59,856,580 119,713,161 16. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당)분기 제65(전)기 매 입 채 무 28,849,318,717 37,236,315,617 미 지 급 금 13,708,827,186 30,507,508,822 미지급비용 2,083,026,116 2,076,982,968 합 계 44,641,172,019 69,820,807,407 17. 기타유동부채과 기타비유동부채 (1) 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당)분기 제65(전)기 선수금 410,983,240 6,800,000 예수금 257,425,053 945,749,445 합 계 668,408,293 952,549,445 (2) 보고기간종료일 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제66(당)분기 제65(전)기 복구충당부채 298,000,000 298,000,000 18. 차입금 및 사채(1) 보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당)분기 제65(전)기 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 113,602,388,654 - 106,911,571,503 - 장기차입금 13,679,864,000 63,124,112,000 2,046,520,000 31,756,520,000 사모사채 30,000,000,000 15,000,000,000 30,000,000,000 - 외화사채 　- 20,014,034,238 - - 전환사채 - - 3,762,107,255 - 합 계 157,282,252,654 98,138,146,238 142,720,198,758 31,756,520,000 (2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 차입처 이자율(%) 제66(당) 분기 제65(전) 기 구매자금대출 하나은행 등 0.00 - 11,765,571,503 무역금융대출 한국수출입은행 등 3.91~4.83 16,200,000,000 20,000,000,000 일반자금대출 산업은행 등 5.44~6.51 92,646,000,000 75,146,000,000 수출환어음매입 신한은행 8.26 4,756,388,654 - 합 계 113,602,388,654 106,911,571,503 (3) 보고기간종료일 현재 장기차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 차입처 이자율(%) 제66(당) 분기 제65(전) 기 일반자금대출 국민은행 등 6.00~6.67 9,958,326,000 - 시설자금대출 하나은행 등 2.52~5.65 66,845,650,000 33,803,040,000 사모사채 신보유동화전문(유) 2.60~5.17 45,000,000,000 30,000,000,000 외화사채 우리은행 4.18 20,014,034,238 - 소 계 141,818,010,238 63,803,040,000 유동성장기차입금 (13,679,864,000) (2,046,520,000) 유동성사모사채 (30,000,000,000) (30,000,000,000) 차 감 계 98,138,146,238 31,756,520,000 (4) 보고기간종료일 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 이자율(%) 제66(당) 분기 제65(전) 기 제36회 무보증 사모사채(1) 2.60 19,000,000,000 19,000,000,000 제37회 무보증 사모사채(1) 2.60 11,000,000,000 11,000,000,000 제39회 무보증 사모사채(2) 5.17 15,000,000,000 - 외화사채(3) 4.18 20,014,034,238 - 합 계 65,014,034,238 30,000,000,000 (1) 제 36회 및 제 37회 무보증 사모사채 1) 사채의 권면총액 : 300억원 (액면발행) 2) 사채의 액면이자율 : 2.602% 3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2023년 10월 28일)에 사채원금의 100%를 상환함. 4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2020년 10월 28일)로부터 매 3개월 후급조건임. 한편, 동 사채는 교보증권이 인수한 후 신보2020 제17차,제18차 유동화전문유한회사에 양도하였으며, 동 유동화회사는 당해 사채를 담보로 CBO를 발행하였습니다. 이와 관련하여 당사는 후순위채 810백만원을 2020년에 취득하였습니다. (2) 제 39회 무보증 사모사채 1) 사채의 권면총액 : 150억원 (액면발행) 2) 사채의 액면이자율 : 5.166% 3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2026년 05월 21일)에 사채원금의 100%를 상환함. 4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2023년 05월 24일)로부터 매 3개월 후급조건임. 한편, 동 사채는 한국투자증권이 인수한 후 신보글로벌2023 제1차 유동화전문유한회사에 양도하였으며, 동 유동화회사는 당해 사채를 담보로 CBO를 발행하였습니다.이와 관련하여 당사는 후순위채 405백만원을 2023년에 취득하였습니다.(3) 외화사채 1) 사채의 권면총액 : USD 15,000,000 2) 사채의 액면이자율 : SOFR+1.00% 3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2025년 6월 27일)에 사채원금의 100%를 상환함. 4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2023년 6월 27일)로부터 매 3개월 후급조건임. (5) 보고기간종료일 현재 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다.5.1) 전환사채 발행내역 (단위: 원) 종 류 발행일 만기일 액면금액 제38회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 2021년 08월 23일 2026년 08월 23일 20,000,000,000 5.2) 전환사채 발행조건 종 류 제38회 무기명식 무보증 사모 전환사채 사채의 발행가액 20,000,000,000원 전환가액 7,370원 표면이자율/만기보장수익률 무이자 전환청구기간 2022년 8월 23일부터 2026년 7월 23일까지 전환시 발행할 주식 기명식 보통주식 상환방법 만기일에 전자등록금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환 조기상환청구권 2023년 8월 23일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 발행인의 매도청구권 2022년 8월 23일을 시작으로 24개월이 되는 날 (2023년 8월 23일)까지 매 3개월에 해당되는 날 당분기 전환사채 액면가액 20,000백만원 중 6,100백만원(전기 13,900백만원)에 대해 전환권이 행사되어 당사가 발행한 전환사채는 모두 전환되었으며, 당분기말 현재 유통중인 전환사채는 없습니다. 당사는 전환권 행사일의 전환사채 공정가치를 자본으로 인식하였습니다. 5.3) 전환사채의 장부가액 (단위: 원) 종 류 구 분 당분기말 전기말 제38회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행가액 - 6,100,000,000 사채할인발행차금 - (2,337,892,745) 합 계 - 3,762,107,255 5.4) 전환사채와 관련하여 발생한 유동성 파생금융부채 (단위: 원) 계정과목 내 역 당분기말 전기말 당기손익인식금융부채 전환권 등 복합파생상품 - 4,969,194,200 (6) 보고기간종료일 현재 장기차입금 및 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 유동성장기차입금 장기차입금 유동성사채 장기사채 외화장기사채 합계 2023.10.01~2024.09.30 13,679,864,000 　- 30,000,000,000 　- 　- 43,679,864,000 2024.10.01~2025.09.30 　- 60,436,614,000 　- 　- 20,014,034,238 80,450,648,238 2025.10.01~2026.09.30 　- 1,749,998,000 　- 15,000,000,000 　- 16,749,998,000 2026.10.01~2027.09.30 　- 937,500,000 　- 　- 　- 937,500,000 합 계 13,679,864,000 63,124,112,000 30,000,000,000 15,000,000,000 20,014,034,238 141,818,010,238 (7) 당분기 신규로 발행한 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원, USD) 구분 차입처 이자율(%) 발행금액 만기 제39회 무보증 사모사채 신보글로벌2023제1차유동화전문(유) 5.17 15,000,000,000 2026.05.21 FRN(장기외화사채) 우리은행 SOFR+1.00 USD 15,000,000 2025.06.27 19. 담보제공자산 보고기간종료일 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 TCC센터(건물) 16,346,591,040 17,600,000,000 일반자금대출외 50,758,150,000 산업은행 공장(기계장치포함) 33,301,283,206 116,500,000,000 구매자금대출외 67,274,600,960 KEB하나은행 등 재고자산 115,780,785,325 23,400,000,000 무역금융대출 16,200,000,000 수출입은행 수출입물품 - 13,733,760,000 무역금융대출외 12,035,960 농협은행 등 상장주식 768,550,000 476,425,000 선물거래보증금 　- 신한투자증권 6,783,088,000 12,000,000,000 일반자금대출 10,000,000,000 씨티은행 정기예금 6,150,000,000 6,193,012,320 수입신용장 1,407,502,800 신한은행 신보2020 제1-2회 후순위공모사채() 1,000 513,000,000 제36회 무보증 사모사채 19,000,000,000 신보2020 제17차유동화전문유한회사 신보2020 제1-4회 후순위공모사채() 1,000 297,000,000 제37회 무보증 사모사채 11,000,000,000 신보2020 제18차유동화전문유한회사 신보글로벌2023제1~2회 후순위 사모사채 1,000 405,000,000 제39회 무보증 사모사채 15,000,000,000 신보2023 제1차 유동화전문유한회사 합 계 179,130,299,571 191,118,197,320 　 190,652,289,720 () 당사는 후순위공모사채권에 대해 일부 손상차손을 인식하였습니다. 20. 기타금융부채 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 미지급이자 903,283,727 - 630,038,037 - 금융보증계약부채 274,260,821 - 38,850,410 - 임대보증금 - 1,625,600,000 - 1,275,600,000 합 계 1,177,544,548 1,625,600,000 668,888,447 1,275,600,000 21. 리스부채 (1) 보고기간종료일 현재 리스부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 기초금액 2,416,762,038 119,528,560 증가 243,193,463 2,710,457,821 감소 (59,210,903) - 이자비용 73,299,197 74,906,329 지급리스료 (547,113,931) (488,130,672) 기말금액 2,126,929,864 2,416,762,038 유동 713,004,411 512,435,518 비유동 1,413,925,453 1,904,326,520 (2) 당분기 중 발생한 단기리스에 발생한 비용은 182,710천원이며, 소액자산 리스에서 발생한 비용은 24,716천원 입니다.(3) 당분기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거한 리스부채의 지급계획은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 총 리스료 지급계획 리스료총액 1년이내 2년이내 3년이내 4년이내 5년이내 건물 499,715,000 514,705,500 530,147,000 317,118,867 　- 1,861,686,367 차량운반구 68,521,104 57,644,376 27,709,104 27,709,104 10,609,405 192,193,093 IT장비 91,200,000 - - - - 91,200,000 합 계 659,436,104 572,349,876 557,856,104 344,827,971 10,609,405 2,145,079,460 22. 퇴직급여제도 (1) 확정기여형퇴직급여제도 당분기 및 전분기 중 당사가 확정기여형퇴직급여제도에 따라 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 확정기여형 퇴직급여비용 202,830,277 205,826,902 (2) 확정급여형퇴직급여제도확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하였으며, 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. 1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채 관련 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 확정급여채무의 현재가치 22,542,534,964 23,189,551,725 사외적립자산의 공정가치 (24,625,725,341) (25,959,233,897) 합 계 (2,083,190,377) (2,769,682,172) 퇴직급여부채 2,083,190,377 2,769,682,172 2) 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채의 변동은 다음과 같습니다. 2.1) 당기 중 퇴직급여부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 퇴직급여부채(자산) 기초금액 23,189,551,725 (25,959,233,897) (2,769,682,172) 당기근무원가 1,313,201,693 　- 1,313,201,693 이자원가(이자수익) 898,879,395 (866,633,347) 32,246,048 기여금 　- (600,000,000) (600,000,000) 재측정요소(법인세 차감전) - (50,987,655) (50,987,655) 지급액 (2,859,097,849) 2,851,129,558 (7,968,291) 기말금액 22,542,534,964 (24,625,725,341) (2,083,190,377) 2.2) 전기 중 퇴직급여부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 퇴직급여부채(자산) 기초금액 25,167,426,773 (23,661,838,718) 1,505,588,055 당기근무원가 1,859,733,707 　- 1,859,733,707 이자원가(이자수익) 752,153,684 (657,414,854) 94,738,830 기여금 　- (4,688,456,238) (4,688,456,238) 재측정요소(법인세 차감전) (1,845,770,834) 265,391,670 (1,580,379,164) 지급액 (2,743,991,605) 2,783,084,243 39,092,638 기말금액 23,189,551,725 (25,959,233,897) (2,769,682,172) 3) 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제 65(전) 기 예적금 24,600,867,141 25,931,855,697 국민연금전환금 24,858,200 27,378,200 합 계 24,625,725,341 25,959,233,897 4) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에서 인식한 퇴직급여는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제 65(전) 분기 당기손익: 당기근무원가 1,313,201,693 1,402,516,532 순이자원가 32,246,048 63,337,858 소 계 1,345,447,741 1,465,854,390 기타포괄손익: 재측정요소 - 보험수리적손익 (50,987,655) 168,029,220 - 법인세효과 10,656,419 (36,966,428) 소 계 (40,331,236) 131,062,792 합 계 1,305,116,505 1,596,917,182 5) 보험수리적가정 보고기간종료일 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. (단위: %) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 할인율 5.65 3.22 가중평균 임금인상률 3.35 3.35 23. 자본 (1) 보고기간종료일 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 50,000,000주 26,213,697주 및 1,000원 입니다. (2) 자본금 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내 역 제66(당) 분기 제65(전) 기 주식수 금액 주식수 금액 기초잔액 25,386,019 25,386,019,000 23,500,000 23,500,000,000 전환권행사 827,678 827,678,000 1,886,019 1,886,019,000 기말잔액 26,213,697 26,213,697,000 25,386,019 25,386,019,000 (3) 자본잉여금보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 주식발행초과금 52,766,921,801 28,026,978,343 기타자본잉여금 5,262,294,714 5,262,294,714 자기주식처분이익 15,312,216,839 - 합 계 73,341,433,354 33,289,273,057 (4) 자기주식 보고기간종료일 현재 당사가 취득하여 보유하고 있는 자기주식의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 취득일자 - 순차적취득 주 식 수 - 306,179주 액면가액 - 306,179,000 취득가액 - 1,238,833,026 취득경위 - 주가관리목적 향후처리계획 - 재매각예정 (5) 기타자본1) 보고기간종료일 현재 기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 11,808,572,529 13,062,118,937 기타포괄손익-파생상품자산(현금흐름위험회피) 13,637,150 - 자기주식처분손실 - (1,595,330,586) 합 계 11,822,209,679 11,466,788,351 2) 당분기와 전기 중 기타자본의 변동은 다음과 같습니다.2.1) 제66(당) 분기 (단위: 원) 구 분 기초 평가손익 처분 분기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 13,062,118,937 (943,356,968) 　- 12,118,761,969 기타포괄손익-파생상품자산(현금흐름위험회피) - 13,637,150 　- 13,637,150 자기주식처분손실 (1,595,330,586) - 1,595,330,586 - 합 계 11,466,788,351 (929,719,818) 1,595,330,586 12,132,399,119 2.2) 제65(전) 기 (단위: 원) 구 분 기초 평가손익 처분 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 11,894,775,063 1,398,399,062 (231,055,188) 13,062,118,937 자기주식처분손실 (1,595,330,586) - - (1,595,330,586) 합 계 10,299,444,477 1,398,399,062 (231,055,188) 11,466,788,351 (6) 이익잉여금 보고기간종료일 현재 당사의 이익잉여금의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제66(당) 분기 제65(전) 기 법정적립금 11,433,000,000 11,233,000,000 이익준비금(1) 11,433,000,000 11,233,000,000 임의적립금 40,853,949,000 40,853,949,000 연구및인력개발준비금(2) 14,450,000,000 14,450,000,000 투자준비금 21,400,000,000 21,400,000,000 자사주처분손실준비금(2) 228,000,000 228,000,000 기타임의적립금 4,775,949,000 4,775,949,000 확정급여제도의 재측정요소 (6,836,899,420) (6,877,230,656) 미처분이익잉여금 31,484,477,809 59,511,630,332 합 계 76,934,527,389 104,721,348,676 (1) 이익준비금상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. (2) 기타 세법상 준비금당사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고시 손금으로 신고조정하는 금액을그 종류에 따라 연구및인력개발준비금과 자기주식처분손실준비금으로 적립하고 있습니다. 동 적립금 중 각각의 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.(7) 배당금 2022년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 현금배당금 3,009,581원은2023년 4월 18일에 지급되었습니다. 24. 주당이익 (1) 기본주당이익당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 분기순이익 (1,440,020,332) (24,817,571,723) 1,192,630,646 11,154,962,045 가중평균유통보통주식수 26,213,697 26,213,697 23,311,911 23,311,911 기본주당 분기순이익(손실) (55) (947) 51 479 (2) 가중평균유통보통주식수 당분기 및 전분기 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 내 역 제66(당) 분기 제65(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 발행주식수 25,386,019 25,386,019 23,500,000 23,500,000 전환권행사 827,678 827,678 1,343,279 1,343,279 가중평균자기주식수 - - (1,531,368) (1,531,368) 가중평균유통보통주식수 26,213,697 26,213,697 23,311,911 23,311,911 (3) 희석주당이익당분기말 현재 잠재적보통주의 반희석효과 때문에 희석주당이익의 계산시 이를 고려하지 않았으며 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 수익정보의 구분당분기 및 전분기의 수익정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 재화 또는 용역의 유형 제품매출 355,838,451,249 393,019,382,921 용역매출 2,164,605,455 4,675,789,242 임대매출 327,303,400 217,782,000 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 358,330,360,104 397,912,954,163 지리적 시장 국내 138,025,919,138 181,398,857,055 아시아 175,244,893,280 158,005,416,781 유럽 17,190,304,818 19,051,102,633 중동 8,879,239,572 19,980,060,983 북미 17,381,187,850 17,390,645,707 기타 1,608,815,446 2,086,871,004 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 358,330,360,104 397,912,954,163 재화나 용역의 이전 시기 　 한 시점에 이전화는 재화 355,838,451,249 393,019,382,921 기간에 걸쳐 이전하는 용역 2,491,908,855 4,893,571,242 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 358,330,360,104 397,912,954,163 (2) 계약잔액 (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 매출채권 77,264,692,498 74,390,337,975 매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 90일입니다. 기대신용손실에 따라 충당금매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 90일입니다. 기대신용손실에 따라 충당금을 당분기말 현재 953,627천원을 인식하고 있습니다.(3) 수행의무당사의 수행의무에 대한 요약정보는 다음과 같습니다.ㆍ제품매출해당 수행의무는 제품을 이전할 때 이행됩니다. 통상적인 지급기간은 제품 이전후 30일에서 90일 입니다. 특정 계약의 경우 고객에게 판매장려금을 지급해야 하는 변동대가 제약사항이 발생합니다. ㆍ운송용역해당 수행의무는 고객에게 운송을 완료할 때 이행됩니다. 통상적인 지급기한은 운송 완료 후 30일에서 90일 입니다. ㆍ용역매출해당 수행의무는 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무입니다. 통상적인 지급기한은 용역 제공을 하고 계약조건에 따라 대가를 수령하기로 한 시점입니다. 통상적인 지급기한은 용역을 제공 후 30일에서 90일입니다. 26. 판매비와 관리비당분기 및 전분기 판매비와 관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 판매비 접대비 100,532,219 275,823,851 83,531,040 299,946,774 광고선전비 39,554,545 85,209,090 4,400,000 20,854,545 운반비 1,197,753,973 3,757,236,594 1,325,205,583 3,856,227,231 합 계 1,337,840,737 4,118,269,535 1,413,136,623 4,177,028,550 관리비 급여와임금 1,395,458,444 4,744,529,878 1,419,547,435 6,024,608,875 퇴직급여 120,349,212 359,259,725 115,759,056 351,304,604 수도광열비 4,526,631 15,270,377 2,225,317 2,225,317 복리후생비 260,991,266 740,429,591 250,555,536 606,403,134 여비교통비 47,178,903 231,991,811 35,655,752 84,133,108 통신비 10,157,029 38,178,276 10,527,927 82,300,447 소모품비 22,818,569 80,724,485 70,863,042 159,364,785 세금과공과 204,294,535 427,027,975 182,619,139 327,615,268 수선비 72,423,546 111,309,638 101,204,207 393,659,869 보험료 35,980,757 102,510,536 35,311,637 101,135,568 교육훈련비 18,440,000 23,999,300 19,244,000 44,149,908 신문도서비 2,295,820 12,014,172 1,788,000 11,575,450 지급수수료 628,024,384 1,564,966,393 244,928,606 1,040,484,798 감가상각비 516,309,727 1,533,709,072 466,240,601 1,145,649,792 임차료 108,607,988 332,452,247 104,062,874 641,023,396 차량유지비 36,293,938 108,892,860 40,280,128 104,372,234 잡급 1,520,000 2,760,000 4,540,000 8,400,000 견본비 24,732,509 83,860,414 17,348,336 50,748,368 대손상각비 (32,885,129) 32,146,243 (63,816,159) (12,050,615) 외주용역비 322,757,923 935,582,731 295,866,292 943,781,340 잡비 579,850 1,458,500 396,800 1,487,100 합 계 3,800,855,902 11,483,074,224 3,355,148,526 12,112,372,746 27. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 매출원가 판매비와관리비 계 매출원가 판매비와관리비 계 재고자산의 변동 (5,073,614,247) - (5,073,614,247) (31,869,339,082) - (31,869,339,082) 원재료사용액 289,865,427,487 - 289,865,427,487 320,520,902,221 - 320,520,902,221 인건비 15,065,247,698 5,103,789,603 20,169,037,301 17,385,248,470 6,375,913,479 23,761,161,949 전력비 6,828,967,846 15,270,377 6,844,238,223 5,361,385,078 2,225,317 5,363,610,395 연료비 2,549,450,761 - 2,549,450,761 2,393,477,105 - 2,393,477,105 수선비 5,667,717,840 111,309,638 5,779,027,478 4,625,896,514 393,659,869 5,019,556,383 감가상각비 2,859,116,289 1,533,709,072 4,392,825,361 3,008,390,433 1,145,649,792 4,154,040,225 복리후생비 2,521,743,615 740,429,591 3,262,173,206 2,262,704,013 606,403,134 2,869,107,147 외주용역비 9,819,183,971 935,582,731 10,754,766,702 9,858,692,758 943,781,340 10,802,474,098 운반비 2,276,014,465 3,757,236,594 6,033,251,059 4,676,522,262 3,856,227,231 8,532,749,493 기타 4,715,174,631 3,404,016,153 8,119,190,784 3,645,711,337 2,965,541,134 6,611,252,471 합 계 337,094,430,356 15,601,343,759 352,695,774,115 341,869,591,109 16,289,401,296 358,158,992,405 28. 기타수익과 기타비용(1) 당분기 및 전분기 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 601,582,836 3,101,873,618 2,469,001,249 4,542,608,880 외화환산이익 728,254,184 1,070,365,183 1,748,608,141 2,630,937,561 유형자산처분이익 62,000 2,389,182 - 5,536,500 임대수익 - - - 151,190,148 잡이익 231,301,639 736,763,109 74,345,756 444,298,980 합 계 1,561,200,659 4,911,391,092 4,291,955,146 7,774,572,069 (2) 당분기 및 전분기 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 1,037,566,154 2,561,770,814 66,053,899 444,261,429 외화환산손실 (674,931,103) 3,493,471 (13,107,783) 1,058,944 유형자산처분손실 - 143,324,825 3,000 358,369,602 기부금 5,727,202 93,309,202 12,574,000 158,458,750 임대비용 - - - 84,549,678 잡손실 19,040,402 320,686,302 2,551,076,650 2,718,919,778 합 계 387,402,655 3,122,584,614 2,616,599,766 3,765,618,181 29. 금융수익과 금융비용(1) 당분기 및 전분기 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 220,188,378 541,324,795 104,759,309 344,507,690 배당금수익 107,984,500 816,526,222 128,648,900 746,060,160 외환차익 148,370,241 728,406,824 199,335,436 455,930,436 외화환산이익 423,036,497 507,419,772 247,608,549 569,384,648 통화선물거래이익 - - - 124,900,000 통화선도평가이익 7,385,009 8,245,531 - - 통화선도거래이익 - 27,500,000 (306,407) 1,853,845 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 850,657 2,801,137 203,370 6,499,340 금융지급보증손실환입 - 38,850,410 - - 파생상품평가이익 - - 2,473,230,200 2,473,230,200 합 계 907,815,282 2,671,074,691 3,153,479,357 4,722,366,319 (2) 당분기 및 전분기 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 (425,206,921) 4,953,334,170 2,072,015,607 5,264,833,077 외환차손 4,793,000 263,366,000 338,797,083 540,272,537 외화환산손실 2,264,009 633,465,080 (37,963,469) 245,335,345 통화선물평가손실 913,700,000 3,400,000,000 10,798,800,000 18,417,453,000 통화선물거래손실 308,100,000 1,711,911,000 184,300,000 229,530,000 통화선도평가손실 152,275,456 207,414,209 2,545,300,229 3,501,217,303 통화선도거래손실 57,350,000 242,377,934 956,890,000 1,536,444,194 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 410,032,132 - - 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 33,456,000 127,559,831 76,766,100 76,766,100 금융보증손실 (21,626,301) 274,260,821 47,569,315 56,544,657 파생상품평가손실 - 16,657,157,600 - 3,724,160,000 합 계 1,025,105,243 28,880,878,777 16,982,474,865 33,592,556,213 (3) 당분기 및 전분기 금융수익 및 금융비용의 범주별 분류는 다음과 같습니다. 1) 제66(당) 분기 (단위: 원) 구 분 상각후원가 금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 합 계 금융수익 이자수익 541,324,795 - - - - 541,324,795 배당금수익 - 10,000,000 640,431,122 - - 650,431,122 외환차익 728,406,824 　- - - - 728,406,824 외화환산이익 507,419,772 - - - - 507,419,772 파생상품평가이익 - 8,245,531 - - - 8,245,531 파생상품거래이익 - 27,500,000 - - - 27,500,000 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - 2,801,137 - - - 2,801,137 금융보증손실환입 - - - - 38,850,410 38,850,410 합 계 1,777,151,391 48,546,668 640,431,122 - 38,850,410 2,504,979,591 금융비용 이자비용 - - - - 4,953,334,170 4,953,334,170 외환차손 263,366,000 　- - - - 263,366,000 외화환산손실 633,465,080 - - - - 633,465,080 파생상품평가손실 - 3,400,000,000 - 16,864,571,809 - 20,264,571,809 파생상품거래손실 - 1,954,288,934 - - - 1,954,288,934 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 410,032,132 - - - 410,032,132 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 127,559,831 - - - 127,559,831 금융보증손실 - - - - 274,260,821 274,260,821 합 계 896,831,080 5,891,880,897 - 16,864,571,809 5,227,594,991 28,880,878,777 2) 제65(전) 분기 (단위: 원) 구 분 상각후원가 금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정금융부채 상각후원가 금융부채 합 계 금융수익 이자수익 344,507,690 - - - - 344,507,690 배당금수익 - 10,000,000 684,901,660 - - 694,901,660 외환차익 455,930,436 - - - - 455,930,436 외화환산이익 569,384,648 - - - - 569,384,648 파생상품평가이익 - 2,473,230,200 - - - 2,473,230,200 파생상품거래이익 - 126,753,845 - - - 126,753,845 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - 6,499,340 - - - 6,499,340 합 계 1,369,822,774 2,616,483,385 684,901,660 - - 4,671,207,819 금융비용 이자비용 - - - - 5,264,833,077 5,264,833,077 외환차손 540,272,537 - - - - 540,272,537 외화환산손실 245,335,345 - - - - 245,335,345 파생상품평가손실 - 18,417,453,000 - 7,225,377,303 - 25,642,830,303 파생상품거래손실 - 1,765,974,194 - - - 1,765,974,194 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 76,766,100 - - - 76,766,100 금융보증손실 - - - - 56,544,657 56,544,657 합 계 785,607,882 20,260,193,294 - 7,225,377,303 5,321,377,734 33,592,556,213 30. 법인세비용(1) 당분기 및 전분기 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 당기법인세부담액 2,025,444,755 8,105,812,301 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 151,479,187 (5,077,062,640) 자본에 직접 반영된 법인세 3,854,236,162 709,014,046 법인세비용 6,031,160,104 3,737,763,707 (2) 당분기 및 전분기 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 당기법인세: 확정급여제도의 재측정요소 (10,656,419) 36,966,428 자기주식처분이익 3,533,677,411 　- 소 계 3,523,020,992 36,966,428 이연법인세: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익 331,215,170 672,047,618 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 3,854,236,162 709,014,046 확정급여제도의 재측정요소,기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익과 관련한 법인세는 기타포괄손익으로 인식하였습니다. (3) 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 분기 법인세비용차감전순이익 (18,786,411,619) 14,892,725,752 적용세율에 따른 세부담액 (3,926,360,028) 3,276,399,665 조정사항: 비공제비용 49,003,548 46,749,356 비과세수익 (59,045,188) (38,995,854) 이연법인세 미인식효과 (3,198,211,218) - 세효과없는 기타조정사항 7,602,410,296 - 전기 법인세 관련 금액 2,382,910,949 - 기타 3,180,451,745 453,610,540 법인세비용 6,031,160,104 3,737,763,707 평균유효세율 - 25.10% (4) 당분기 및 전분기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 제66(당) 분기 (단위: 원) 구 분 기초잔액 당기손익반영 자본에 직접반영 분기말금액 미수이자 (13,492,422) 10,243,716 - (3,248,706) 대손충당금 37,620,000 　- - 37,620,000 재고자산평가충당금 1,361,008,000 387,486,000 - 1,748,494,000 파생상품 708,878,775 43,347,479 - 752,226,254 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (2,984,015,630) 105,162,718 331,215,170 (2,547,637,742) 종속기업투자 441,162,587 - - 441,162,587 유형자산 (3,131,658,164) 91,876,710 - (3,039,781,454) 무형자산 142,207,303 - - 142,207,303 리스 77,652,374 8,615,183 - 86,267,557 미지급비용 202,365,008 89,510,370 - 291,875,378 금융보증계약부채 8,119,736 49,200,776 - 57,320,512 확정급여채무 4,838,658,592 (133,034,450) - 4,705,624,142 사외적립자산 (5,329,093,893) 192,973,716 (10,656,419) (5,146,776,596) 압축기장충당금 (486,523,321) - - (486,523,321) 외화환산손익 559,214,069 (755,846,787) - (196,632,718) 파생상품(전환권)부채 1,038,561,588 (1,038,561,588) - - 전환권조정 (488,619,584) 488,619,584 - - 기타 30,624,649 (1,390,365) - 29,234,284 재고자산평가충당금(재해손실,잡손실) 267,938,000 (267,938,000) - - 미수금(재해손실,잡손실) (257,697,000) 257,697,000 - - 소 계 (2,977,089,333) (472,037,938) 320,558,751 (3,128,568,520) 2) 제65(전) 분기 (단위: 원) 구 분 기초잔액 당기손익반영 자본에 직접반영 분기말금액 미수이자 (391,107) (2,705,619) - (3,096,726) 대손충당금 39,600,000 - - 39,600,000 재고자산평가충당금 630,080,000 1,175,900,000 - 1,805,980,000 파생상품 751,667,244 4,070,440,223 　 4,822,107,467 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (2,880,542,398) 　- 672,047,618 (2,208,494,780) 종속기업투자 464,381,671 - 　- 464,381,671 유형자산 (3,529,198,797) 190,175,143 - (3,339,023,654) 무형자산 149,691,898 - - 149,691,898 리스 66,479,775 11,160,182 　 77,639,957 미지급비용 223,252,427 (67,742,936) - 155,509,491 금융보증계약부채 - 12,439,825 - 12,439,825 확정급여채무 5,528,457,345 (101,022,392) - 5,427,434,953 사외적립자산 (5,197,241,306) 225,510,358 36,966,428 (4,934,764,520) 압축기장충당금 (512,129,812) - - (512,129,812) 외화환산손익 (6,609,863) (643,254,279) 　- (649,864,142) 파생상품(전환권)부채 2,933,964,000 (2,252,756,484) 　- 681,207,516 전환권조정 (1,942,583,314) 1,083,549,114 　- (859,034,200) 기타 33,005,873 - 　- 33,005,873 양도차익 (888,473,945) 666,355,459 - (222,118,486) 소 계 (4,136,590,309) 4,368,048,594 709,014,046 940,472,331 31. 금융위험 (1) 신용위험1) 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 현금및현금성자산(1) 3,476,199,359 10,898,516,139 기타금융자산(2) 9,459,177,027 25,077,936,971 매출채권 및 기타채권 83,087,052,039 78,895,800,247 차감: 대손충당금 (222,330,050) (190,183,807) 파생상품자산 　- 8,203,941,875 합 계 95,800,098,375 122,886,011,425 (1) 당사가 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다. (2) 기타금융자산 중 지분상품(상장회사)은 신용위험에 노출되어 있지 않다고 판단하여 제외하였습니다. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 국내 30,614,012,447 29,710,302,525 아시아 34,183,231,447 39,506,841,838 유럽 1,802,224,499 505,157,194 중동 1,247,505,872 1,101,309,667 북미 15,150,919,206 7,801,344,222 기타 89,158,568 270,844,801 합 계 83,087,052,039 78,895,800,247 2) 손상차손 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기일 미도래 63,938,075,153 　- 64,678,290,212 　- 0~3개월 경과 14,411,511,832 (28,568,461) 11,765,760,939 - 3개월~6개월 경과 1,264,613,971 (356) 2,261,565,289 - 6개월~1년 경과 3,282,667,276 (3,577,426) - - 1년 초과 190,183,807 (190,183,807) 190,183,807 (190,183,807) 합 계 83,087,052,039 (222,330,050) 78,895,800,247 (190,183,807) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 기초잔액 190,183,807 202,234,422 대손상각비(환입) 32,146,243 (12,050,615) 기말잔액 222,330,050 190,183,807 (2) 유동성 위험당사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한금액입니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 매입채무및기타채무 44,641,172,019 (44,641,172,019) (44,641,172,019) - - 차입금및사채 255,420,398,892 (255,420,398,892) (157,282,252,654) (80,450,648,238) (17,687,498,000) 기타금융부채 2,803,144,548 (2,803,144,548) (1,177,544,548) (1,625,600,000) - 파생상품부채 207,414,209 (207,414,209) (207,414,209) - 　- 리스부채 2,126,929,864 (2,145,079,460) (659,436,104) (572,349,876) (913,293,480) 합 계 305,199,059,532 (305,217,209,128) (203,967,819,534) (82,648,598,114) (18,600,791,480) () 기타금융부채에 포함되는 금융보증부채의 계약상 현금흐름은 피보증인이 청구할경우 지급할 보증의 최대금액을 기준으로 계약상 현금흐름을 구분하였습니다. 당사는 위의 현금흐름이 만기보다 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.(3) 환위험 1) 환위험에 대한 노출정도 보고기간종료일 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (원화단위: 원, 외화단위: USD, JPY, CNY) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 <외화자산> 현금및현금성자산 USD 1,001,083 1,346,256,430 USD 6,115,242 7,749,846,399 JPY - - JPY 24,919 237,522 매출채권 USD 29,719,701 39,967,053,891 USD 25,252,732 32,002,787,818 JPY 208,112,793 1,877,635,241 JPY 226,885,855 2,162,630,593 CNY 56,645,579 10,438,080,775 CNY 63,320,565 11,488,883,314 외화자산 합계 USD 30,720,784 53,629,026,337 USD 31,367,974 53,404,385,646 JPY 208,112,793 JPY 226,910,774 CNY 56,645,579 CNY 63,320,565 <외화부채> 차입금(유동) USD 3,536,874 4,756,388,654 USD - - 차입금(비유동) USD 15,000,000 20,014,034,238 USD - - 외화부채 합계 USD 18,536,874 24,770,422,892 USD - - 2) 민감도분석보고기간종료일 현재 당사 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화에 대하여 원화가 약세를 보인다면, 당사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 아래의 분석은 당사가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 환율의 변동이 자본 및 분기순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 자본 분기순손익 자본 당기순손익 USD (5% 상승시) 827,144,371 827,144,371 1,987,631,711 1,987,631,711 JPY (5% 상승시) 93,881,762 93,881,762 108,143,406 108,143,406 CNY (5% 상승시) 521,904,039 521,904,039 574,444,166 574,444,166 보고기간종료일 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화가 강세인 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. (4) 이자율위험 1) 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 고정이자율 금융부채 64,504,150,000 46,001,147,255 변동이자율 금융자산 9,803,715,831 14,927,061,303 금융부채 190,916,248,892 128,475,571,503 2) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석보고기간종료일 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 이자율이 1%p 변동하는 경우 향후 1년간 예상되는 자본과 당기순손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 자본 분기순손익 자본 당기순손익 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 변동이자율 금융상품 (1,811) 1,811 (1,811) 1,811 (1,135) 1,135 (1,135) 1,135 (5) 공정가치변동위험1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니 다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 분기 제65(전) 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 55,558,033 55,558,033 1,164,686,860 1,164,686,860 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 28,757,756,149 28,757,756,149 31,576,897,727 31,576,897,727 파생상품자산 837,006,962 837,006,962 8,203,941,875 8,203,941,875 합 계 29,650,321,144 29,650,321,144 40,945,526,462 40,945,526,462 상각후원가 금융자산 현금및현금성자산 3,508,466,449 3,508,466,449 10,936,333,092 10,936,333,092 매출채권및기타채권 82,864,721,989 82,864,721,989 78,705,616,440 78,705,616,440 기타금융자산 9,403,618,994 9,403,618,994 7,707,503,034 7,707,503,034 합 계 95,776,807,432 95,776,807,432 97,349,452,566 97,349,452,566 공정가치 측정 금융부채 파생상품부채 207,414,209 207,414,209 4,969,194,200 4,969,194,200 상각후원가 금융부채 매입채무및기타채무 44,641,172,019 44,641,172,019 69,820,807,407 69,820,807,407 차입금및사채 255,420,398,892 255,420,398,892 174,476,718,758 174,476,718,758 기타금융부채 2,803,144,548 2,803,144,548 1,944,488,447 1,944,488,447 리스부채 2,126,929,864 2,126,929,864 2,416,762,038 2,416,762,038 합 계 304,991,645,323 304,991,645,323 248,658,776,650 248,658,776,650 2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법의 가정기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 공시되는 가격이 있는 금융상품의 경우 공정가치는 공시가격으로 측정하며, 활성시장에서 공시되는 가격이 없는 금융상품의 경우에는 기대현금흐름을 현재가치로 할인하여 공정가치를 측정하고 있습니다. 현금흐름할인법을 적용하기 위하여 미래현금흐름 및 현재가치 할인율의 결정에 사용된 주요 추정 및 가정은 아래와 같습니다. 추정 변수 가 정 기대현금흐름 계약 금액에 대한 계약환율과 선도환율의 차이로 추정함 할인율 통화선도 거래 금융기관의 당사 적용 할인율을 적용함 3) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 제66(당) 분기: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 　- 55,558,033 - 55,558,033 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 15,075,752,700 　- 13,682,003,449 28,757,756,149 파생상품자산 　- 837,006,962 　- 837,006,962 파생상품부채 　 207,414,209 　- 207,414,209 제65(전) 기: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 68,747,956 1,095,938,904 1,164,686,860 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 15,371,150,650 - 16,205,747,077 31,576,897,727 파생상품자산 - 8,203,941,875 - 8,203,941,875 파생상품부채 - 4,969,194,200 - 4,969,194,200 (6) 재무활동에서 생기는 부채의 변동당분기 및 전기 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 제66(당) 분기 (단위: 원) 구 분 기 초 차 입 상 환 환율변동 상 각 대 체 기 말 단기차입금 106,911,571,503 387,552,426,600 (385,741,329,800) 123,331,697 　- 4,756,388,654 113,602,388,654 유동성장기차입금 2,046,520,000 　- (3,289,064,000) 　- 　- 14,922,408,000 13,679,864,000 장기차입금 31,756,520,000 46,290,000,000 - 　- 　- (14,922,408,000) 63,124,112,000 사모사채 30,000,000,000 15,000,000,000 　- 　- 　- 　- 45,000,000,000 장기외화사채 　- 19,175,850,000 　- 　- 23,059,957 815,124,281 20,014,034,238 전환사채 3,762,107,255 　- 　- 　- 179,162,403 (3,941,269,658) - 리스부채 2,416,762,038 　- (547,113,931) 　- 73,299,197 183,982,560 2,126,929,864 합 계 176,893,480,796 468,018,276,600 (389,577,507,731) 123,331,697 275,521,557 1,814,225,837 257,547,328,756 2) 제65(전) 기 (단위: 원) 구 분 기 초 차 입 상 환 상 각 대 체 기 말 단기차입금 70,214,989,939 471,709,552,788 (429,577,981,285) 　- (5,434,989,939) 106,911,571,503 유동성장기차입금 1,246,520,000 　- (1,246,520,000) 　- 2,046,520,000 2,046,520,000 장기차입금 2,493,040,000 31,310,000,000 　- 　- (2,046,520,000) 31,756,520,000 사모사채 30,000,000,000 　- 　- 　- 　- 30,000,000,000 전환사채 11,170,075,844 　- 　- 1,018,966,392 (8,426,934,981) 3,762,107,255 리스부채 119,528,560 2,710,457,821 (488,130,672) 74,906,329 　- 2,416,762,038 합 계 115,244,154,343 505,730,010,609 (431,312,631,957) 1,093,872,721 (13,861,924,920) 176,893,480,796 32. 약정사항 및 우발채무 보고기간종료일 현재 당사의 금융기관과의 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다 (원화단위: 백만원, 외화단위: 천USD,천EUR) 금융기관 당좌대출 무역금융 구매자금 수입일람불 수출환어음매입 매출채권담보대출 시설자금 KEB하나은행 500 17,000 25,400 100 $1,000 2,000 40,000 신한은행 1,000 - 12,000 $1,500 $7,000 - 15,000 　- - 　- EUR3,960 　- 　- 　- 국민은행 500 - 4,500 - - - - 수출입은행 - 18,000 - 　- 　- - - 농협은행 - 10,000 - 　- 　- - 20,000 산업은행 - - - $2,000 - - - 합 계 원화 2,000 45,000 41,900 100 　- 2,000 75,000 USD 　- 　- 　- $3,500 $8,000 　- 　- EUR 　- - 　- EUR3,960 - 　- 　- 33. 특수관계자 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 특수관계자명 종속기업 (주)티씨씨강판, TCC America Corp., (주)티씨씨개발, (주)제주메이리조트, (주)티씨씨한진,(주)티씨씨아이엔에스, 티씨씨엔지니어링(주), (주)티피씨 관계기업 (주)우노메탈,(주)티씨씨통상, Ohio Coatings Co. 기 타 티씨씨로지스(주), 우석문화재단, (주)원알로이 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.1) 매출 등 (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내용 제66(당) 분기 제65(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 종속기업 TCC America Corp. 제품매출액 9,300,451,452 17,363,703,022 8,214,969,402 17,086,311,959 (주)티씨씨강판 제품매출액 159,320,520 2,633,659,498 185,614,540 1,360,879,120 (주)티씨씨한진 임대수익 850,000 5,950,000 2,550,000 7,650,000 매출기타 200,000 1,298,000 462,000 1,386,000 (주)티씨씨아이엔에스 배당금수익 　- 18,095,100 - 30,158,500 티씨씨엔지니어링(주) 임대수익 5,250,000 15,750,000 5,250,000 15,750,000 매출기타 1,548,000 4,610,000 1,491,000 4,502,000 배당금수익 　- 120,000,000 - - (주)티피씨 제품매출액 171,535,399 377,385,678 - - 대여금수익 34,027,396 56,589,039 - - 관계기업 (주)우노메탈 제품매출액 　- 320,154,775 324,940,563 1,224,553,725 배당금수익 - 28,000,000 　- 21,000,000 (주)티씨씨통상 제품매출액 1,093,624,816 3,503,008,409 1,116,671,035 2,947,120,214 매출기타 　- 126,645,000 - - 배당금수익 - 22,244,250 - 22,244,250 이자수익 - - 23,138,620 53,067,920 기 타 (주)원알로이 이자수익 34,027,397 73,972,601 34,027,397 100,972,602 (주)티씨씨로지스 배당금수익 　- 3,950,000 - 7,900,000 합 계 10,800,834,980 24,675,015,372 9,909,114,557 22,883,496,290 2) 매입 등 (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내용 제66(당) 분기 제65(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 종속기업 (주)티씨씨강판 원부재료 매입 113,426,390 358,405,740 112,931,060 332,203,410 외주용역비 1,562,018,067 5,344,392,863 1,729,163,033 5,222,451,333 (주)티씨씨아이엔에스 자산취득 372,000,000 396,400,000 295,650,000 433,650,000 문구인쇄비 등 14,309,500 425,862,000 29,558,250 73,619,790 선급금 - - 4,569,178 6,860,087 수선비 14,500 1,824,000 11,500 4,989,500 외주용역비 436,515,000 1,132,020,000 330,000,000 980,690,000 임차료 3,185,052 8,533,576 2,572,104 3,429,472 통신비 - - 　- 111,749,350 티씨씨엔지니어링(주) 자산취득 2,510,530,000 20,871,826,070 930,000,000 4,751,850,000 수선비 261,719,000 773,516,000 270,236,600 760,406,620 선수금 - - - 7,008,150,000 외주용역비 219,975,000 659,925,000 219,975,000 659,925,000 (주)티피씨 원부재료매입 1,042,603,978 1,747,544,876 - - 외주용역비 544,252,970 881,658,130 - - 관계기업 (주)우노메탈 원부재료 매입 - 1,493,498,156 1,234,918,628 2,907,050,288 외주용역비 - 715,383,590 569,459,410 1,697,471,860 (주)티씨씨통상 외주용역비 79,318,000 237,494,000 65,135,000 192,770,000 운반비 - - 　- 10,369,308 원부재료 매입 7,308,780,509 26,147,466,477 9,743,207,209 22,585,104,365 배당금지급 　- 251,285,160 　- 309,606,450 기 타 티씨씨로지스(주) 운반비 1,197,753,973 3,747,139,648 1,315,411,302 3,802,503,869 합 계 15,666,401,939 65,194,175,286 16,852,798,274 51,854,850,702 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권내역은 다음과 같습니다. 1) 제66(당) 분기 (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 종속기업 (주)티씨씨강판 308,777,040 2,897,025,448 (3,030,549,916) 175,252,572 TCC America Corp. 7,359,765,201 17,816,539,101 (9,572,549,017) 15,603,755,285 (주)티피씨 　- 415,124,249 (316,839,474) 98,284,775 관계기업 (주)우노메탈 100,055,047 352,170,250 (452,225,297) - (주)티씨씨통상 225,484,766 3,713,325,292 (3,855,859,608) 82,950,450 합 계 7,994,082,054 25,194,184,340 (17,228,023,312) 15,960,243,082 2) 제65(전) 기 (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 종속기업 (주)티씨씨강판 175,319,276 2,009,832,121 (1,876,374,357) 308,777,040 TCC America Corp. 5,434,989,939 21,032,179,256 (19,107,403,994) 7,359,765,201 관계기업 (주)우노메탈 91,596,925 1,639,760,258 (1,631,302,136) 100,055,047 기 타 (주)티씨씨통상 - 4,230,881,590 (4,005,396,824) 225,484,766 합 계 5,701,906,140 28,912,653,225 (26,620,477,311) 7,994,082,054 (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채무내역은 다음과 같습니다. 1) 제66(당) 분기 (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 종속기업 (주)티씨씨강판 762,982,787 6,273,078,459 (6,453,553,811) 582,507,435 (주)티씨씨아이엔에스 133,725,424 2,161,103,528 (1,897,025,410) 397,803,542 티씨씨엔지니어링 (주) 13,938,261,700 19,596,892,777 (33,282,989,377) 252,165,100 (주)티피씨 　- 2,892,123,305 (2,335,451,024) 556,672,281 관계기업 (주)우노메탈 571,453,044 2,429,769,920 (3,001,222,964) - (주)티씨씨통상 37,123,700 29,023,456,523 (29,024,769,923) 35,810,300 기 타 티씨씨로지스 (주) 441,014,693 4,121,853,613 (4,107,437,762) 455,430,544 합 계 15,884,561,348 66,498,278,125 (80,102,450,271) 2,280,389,202 2) 제65(전) 기 (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 종속기업 (주)티씨씨강판 593,775,215 8,608,865,094 (8,439,657,522) 762,982,787 (주)티씨씨아이엔에스 251,248,976 2,397,519,063 (2,515,042,615) 133,725,424 티씨씨엔지니어링 (주) 1,135,396,900 28,696,860,082 (15,893,995,282) 13,938,261,700 관계기업 (주)우노메탈 354,775,740 6,720,568,981 (6,503,891,677) 571,453,044 기 타 (주)티씨씨통상 116,951,488 31,311,082,905 (31,390,910,693) 37,123,700 티씨씨로지스 (주) 385,709,068 5,522,950,044 (5,467,644,419) 441,014,693 합 계 2,837,857,387 83,257,846,169 (70,211,142,208) 15,884,561,348 (5) 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 분 류 제66(당) 분기 제65(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 단기급여 709,000,400 1,683,667,400 537,666,000 2,517,670,000 퇴직급여 55,114,779 165,346,960 71,703,013 107,554,519 합 계 764,115,179 1,849,014,360 609,369,013 2,625,224,519 당사의 주요경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다. (6) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. 제공받는자 보증액 보증내역 지급보증처 제66(당) 분기 제65(전) 기 (주)티씨씨강판 6,600,000,000 5,400,000,000 차입금지급보증 신한은행등 (7) 당분기 및 전기 당사가 특수관계자와 자금을 거래한 내역은 다음과 같습니다. 1) 제66(당) 분기 (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 구분 기초 증가 감소 대체 기말 종속기업 (주)티피씨 장기대여금 　- 2,500,000,000 - - 2,500,000,000 기 타 (주)원알로이 장기대여금 - - (500,000,000) 3,000,000,000 2,500,000,000 단기대여금 3,000,000,000 - - (3,000,000,000) - 2) 제65(전) 기 (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 구분 기초 증가 감소 대체 기말 기 타 (주)티씨씨통상 단기대여금 - 2,000,000,000 (2,000,000,000) 　- - (주)원알로이 장기대여금 3,000,000,000 　- 　- (3,000,000,000) - 단기대여금 　- 　- 　- 3,000,000,000 3,000,000,000 (8) 보고기간종료일 현재 당사는 대표이사로부터 장ㆍ단기차입금과 관련하여 지급보증을 받고 있습니다. 34. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 거래 중 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 분 류 제66(당) 분기 제65(전) 분기 매출채권의 단기차입금 대체 4,756,388,654 (3,307,252,131) 유형자산의 투자부동산 대체 4,610,832,256 - 건설중인자산의 본계정 대체 1,553,400,000 5,031,365,312 장기차입금의 유동성 대체 14,922,408,000 1,184,890,000 장기대여금의 단기대여금 대체 - 3,000,000,000 단기대여금의 장기대여금 대체 3,000,000,000 - 전환사채의 자본전환 25,567,621,458 - 유형자산취득미지급금 17,023,353,664 - (2) 당사가 유형자산 취득관련 자본화금액을 포함하여 당분기중 지급한 이자총액은9,757백만원입니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 또는 주주총회 결의를 통하여 배당가능이익의 일정부분을 주주에게 배당금을 지급하고 있습니다. 당사는 주주가치 제고와 주주환원 확대를 위해 투자,Cash Flow, 재무구조, 배당 안정성등을 종합하여 미래의 성장과 주주의 이익 환원을 균형있게 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 최근 4년간 지속적으로 배당을 실시해 오고 있고 중간배당은 실시한 바 없습니다. 당사는 적절한 수준의 배당을 통해 배당을 받을 주주의 권리를 존중하고 있습니다.당사의 정관상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.[ 정관상 배당에 관한 사항 ] 제44조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.제44조의2(중간배당) ① 회사는 07월 01일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. ② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 제45조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 주요배당지표 1,0001,0001,000-20,12929,34328,807-24,81823,19228,951-7681,2391,242-3,0103,479----10.2612.08보통주-1.261.79우선주---보통주---우선주---보통주-120150우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제66기 분기 제65기 제64기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※(연결)당기순이익(백만원)은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익임 다. 과거배당이력 (단위: 회, %) -51.872.16 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 결산배당은 제61기부터 제65기까지 연속배당을 실시하였고, 평균 배당수익률은 최근 3년, 5년간 배당수익률의 합을 3년, 5년으로 나눈 단순평균법으로 계산함. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 2023년 09월 30일(단위 : 백만원, 주) (기준일 : ) 2021년 03월 29일주식배당보통주500,0001,0005002022년 08월 23일전환권행사보통주1,343,2791,0001,3432022년 11월 18일전환권행사보통주542,7401,0005432023년 02월 09일전환권행사보통주40,7051,000412023년 03월 29일전환권행사보통주542,7401,0005432023년 04월 17일전환권행사보통주244,2331,000244 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - 제38회 제38회 제38회 제38회 제38회 미상환 전환사채 발행현황 2023년 09월 30일(단위 : 백만원, 주) (기준일 : ) 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 382021.08.232026.08.2320,000TCC스틸 무기명식 보통주 2022.08.23~2026.07.231007,370---20,000-1007,370--- 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 합 계 - - - - ※ 공시대상기간중 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 및 미상환 전환형 조건부 자본증권 등 발행현황 내역은 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (연결) 2023년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) TCC스틸회사채사모2020.10.2830,0002.60BB+(나이스신용평가)2023.10.28미상환교보증권TCC스틸회사채사모2023.05.2415,0005.17BB+(나이스신용평가)2026.05.21미상환한국투자증권TCC스틸()회사채사모2023.06.2719,3504.18-2025.06.27미상환홍콩우리투자은행64,350---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - () 외화표시채권으로 원화환산율은 계약일자 매매기준율을 적용하였으며, 권면총액은 사채할인발행차금을 반영하지 않은 액면금액입니다.※ 공시대상기간중 사채관리계약 내역은 없음 채무증권 발행실적 (별도) (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 TCC스틸 회사채 사모 2020.10.28 30,000 2.60 BB+(나이스신용평가) 2023.10.28 미상환 교보증권 TCC스틸 회사채 사모 2023.05.24 15,000 5.17 BB+(나이스신용평가) 2026.05.21 미상환 한국투자증권 TCC스틸() 회사채 사모 2023.06.27 19,350 4.18 - 2025.06.27 미상환 홍콩우리투자은행 합 계 - - - 64,350 - - - - - () 외화표시채권으로 원화환산율은 계약일자 매매기준율을 적용하였으며, 권면총액은 사채할인발행차금을 반영하지 않은 액면금액입니다.※ 공시대상기간중 사채관리계약 내역은 없음 기업어음증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (연결) 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------30,00019,35015,000----64,35030,00019,35015,000----64,350 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액(별도) (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 30,000 19,350 15,000 - - - - 64,350 합계 30,000 19,350 15,000 - - - - 64,350 신종자본증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 사모자금의 사용내역 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 회사채362020.10.28시설자금 및운영자금19,000시설자금(생산설비 개선) 및 운영자금(원재료 구입 등)19,000-회사채372020.10.28시설자금 및운영자금11,000시설자금(생산설비 개선) 및 운영자금(원재료 구입 등)11,000-전환사채382021.08.23시설자금 및운영자금20,000시설자금(생산설비 개선 및 증설) 및 운영자금(원재료 구입 등)20,000-회사채392023.05.24운영자금15,000운영자금(차입금 상환 및 원재료 구입 등)15,000-회사채402023.06.27운영자금19,350운영자금(원재료 구입 등)19,350- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) (연결)재무제표 재작성 " 해당사항 없음"(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도당기 중 ㈜티피씨는 ㈜우노메탈의 포장용역 등의 영업부문을 양수하였습니다. 자세한 사항은 본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 35. 영업양수" 부분을 참고하시기 바랍니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항자산유동화와 관련한 자산매각에 해당하는 사항은 없으며, 우발채무 등에 관한 사항은 "III. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 32. 약정사항 및 우발채무"와 "III. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 32. 약정사항 및 우발채무"을 참고하시기 바랍니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 " 해당사항 없음" 나. 대손충당금 설정현황연결기업의 대손충당금 설정현황은 아래와 같습니다.(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다. 연결기업은 매출채권, 미수금 및 대여금 계정에 대하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 당분기말대손충당금 설정대상 채권총액은 92,062백만원이며 대손충당금 총액은 1,624백만원으로 대손충당금설정 방침에 따라 설정하였습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제66기분기 매출채권 85,601 1,085 1.27 미수금 599 180 30.05 단기대여금 362 359 99.17 장기대여금 5,500 　- - 계 92,062 1,624 1.76 제65기 매출채권 98,898 1,219 1.23 미수금 1,533 180 11.74 단기대여금 3,388 368 10.86 계 103,819 1,767 1.70 제64기 매출채권 78,540 333 0.42 미수금 292 180 61.64 단기대여금 480 380 79.17 장기대여금 3,000 - - 계 82,312 893 1.08 (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제66기 분기 제65기 제64기 기초잔액 1,766 893 897 대손상각비 169 949 67 채권제각 　- - -62 기타의 대손상각비 환입 -9 -78 -23 환율효과 36 3 14 기말잔액 1,624 1,767 893 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침연결기업은 대차대조표일 현재 매출채권잔액에 대하여 대손경험률을 토대로 예상되는 대손추정액으로 설정하고 있습니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 [2023년 09월 30일 현재] (단위 : 백만원, %) 구 분 만기일 미도래 0~3개월 경과 3개월~6개월 경과 6개월~1년 경과 1년 초과 계 금액 69,815 16,079 1,264 3,279 0 90,437 구성비율 77.20 17.77 1.40 3.63 0.00 100.00 다. 재고자산 현황 등연결기업의 재고자산 현황 등은 아래와 같습니다. (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제66기 분기 제65기 제64기 표면처리강판사업부문 제 품 28,411 39,099 25,217 반제품 44,290 32,165 12,797 원재료 40,892 32,434 29,489 부재료 1,463 732 791 저장품 2 2 9 미착원부재료 - 　- 15 소 계 115,058 104,432 68,318 기타 사업부문 및연결조정 등 상 품 8,651 3,039 4,791 제 품 - - - 원재료 6,490 9,617 1,540 부재료 17 - - 저장품 29 26 35 수탁가공품 7 - - 소 계 15,194 12,682 6,366 합 계 상 품 8,651 3,039 4,791 제 품 28,411 39,099 25,217 반제품 44,290 32,165 12,797 원재료 47,382 42,051 31,029 부재료 1,480 732 791 저장품 31 28 44 수탁가공품 7 - - 미착원부재료 - 　- 15 합 계 130,252 117,114 74,684 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 22.6 23.1 20.4 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 5 6 8 (2) 재고자산의 실사내용 1) 실사 일자 연결기업은 2023년 사업연도의 재무제표를 작성함에 있어서 2023년 09월 30일 공장가동 종료시를 기준으로 재고실사를 실시하였습니다. 한편, 연결기업은 2023년 09월 30일에는 공장가동 및 재고자산의 이동이 없었으므로 재무제표일 현재 재고자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치하는 것으로 간주할 수 있습니다.2) 실사 방법 연결기업의 동 일자 재고실사는 재고실사표를 징구하여 재고관리 담당자, 회계팀 담당자의 입회하에 품목에 따라 전수조사 또는 표본조사를 병행하여 그 실재성과 완전성을 확인하였습니다. 3) 재고자산 평가현황재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 장부금액으로 하고 있으며보고기간말 현재 재고자산에 대한 평가결과 제품평가충당금 6,182백만원, 반제품평가충당금 2,184백만원을 설정하였습니다.본 보고서 작성기준일 현재 재고자산에 대한 평가내역은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 8. 재고자산" 부분을 참고하시기 바랍니다. 4) 기타사항 연결기업은 수출입은행과의 무역금융대출(한도: 180억원)에 대하여 재고자산 234억원을 담보로 제공하고 있습니다. 라. 공정가치평가 내역금융상품의 공정가치와 그 평가방법 등은 "III. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 31. 금융위험"을 참고하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 (1) 연결재무제표에 대한 감사인의 감사의견 제66기(당분기)서현회계법인---제65기(전기)대주회계법인적정-영업권 손상검사제64기(전전기)대주회계법인적정-영업권 손상검사 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 (2) 재무제표에 대한 감사인의 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제66기(당분기) 서현회계법인 - - - 제65기(전기) 대주회계법인 적정 - 종속기업투자주식의 손상검사 제64기(전전기) 대주회계법인 적정 - 종속기업투자주식의 손상검사 나. 감사용역 체결현황 제66기(당분기)서현회계법인- 반기재무제표 검토- 중간감사- 개별 및 연결 재무제표에 대한 감사- 내부회계관리 감사 145백만원1,770시간145백만원1,061시간제65기(전기)대주회계법인- 반기재무제표 검토- 중간감사- 개별 및 연결 재무제표에 대한 감사- 내부회계관리 감사 200백만원2,050시간200백만원1,979시간제64기(전전기)대주회계법인- 반기재무제표 검토- 중간감사- 개별 및 연결 재무제표에 대한 감사- 내부회계관리 검토 165백만원1,580시간165백만원1,600시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제66기(당분기)-----제65기(전기)-----제64기(전전기)----- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 회계감사인과의 논의 결과 12021년 04월 05일회사측 : 감사 및 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사 및 참여회계사서면회의감사계획 논의22021년 08월 03일회사측 : 감사 및 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사 및 참여회계사대면회의반기검토 결과 논의32021년 12월 02일회사측 : 감사 및 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사 및 참여회계사대면회의중간감사 결과 논의42022년 02월 11일회사측 : 감사 및 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사 및 참여회계사대면회의기말감사 결과 논의52022년 04월 06일회사측 : 감사 및 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사 및 참여회계사서면회의감사계획 논의62022년 06월 10일회사측 : 감사 및 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사 및 참여회계사대면회의내부통제 설계평가 논의72022년 07월 28일회사측 : 감사 및 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사 및 참여회계사대면회의반기검토 결과 논의82022년 12월 09일회사측 : 감사 및 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사 및 참여회계사대면회의내부통제 운영평가 논의92023년 02월 10일회사측 : 감사 및 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사 및 참여회계사대면회의통합감사 결과 논의102023년 03월 15일회사측 : 감사 및 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사 및 참여회계사대면회의감사계획 논의112023년 06월 30일회사측 : 감사 및 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사 및 참여회계사대면회의내부통제 설계평가 결과 논의122023년 07월 28일회사측 : 감사 및 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사 및 참여회계사대면회의반기검토 결과 논의 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 마. 회계감사인의 변경외부감사에 따른 법률에 따라 당사의 외부감사인이었던 대주회계법인과 계약기간이 2022년 회계연도로 종료되어 2023년 2월 8일 감사인선임위원회를 개최하여 참석인원 전원 찬성으로 서현회계법인을 선임하는 것으로 결정하였으며. 2023년 3월 24일 정기주주총회에서 외부감사인 선임보고를 하였습니다. 또한 당사의 종속기업은 본 보고서 작성기준일 현재 현재 8사이며, 회계법인의 변경은 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 유효성 감사감사는 2022년 12월 31일 현재 회사의 내부통제의 유효성에 대해 감사하였으며, 감사 결과 내부통제에 이상이 없는 것으로 결론을 내렸습니다. 나. 내부회계관리제도내부회계관리자는 2022년 12월 31일로 종료하는 사업연도에 대한 회사의 내부회계관리제도 운영 실태를 평가하였으며, 평가결과 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하였습니다. 독립된 감사인은 회사의 2022년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서를 검토하였으며, 검토 결과 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다고 의견 표명하였습니다. 다. 내부통제구조의 평가2022년에는 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조에 대하여 중대한 결함이 지적된 사실이 없습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 이사회는 사내이사 3명과 사외이사 1명, 총 4인의이사로 구성되어 있으며 이사회 내 위원회는 현재 설치되어 있지 않습니다.각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 본문 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항, 1. 임원및 직원의 현황, 가. 임원의 현황 부분을 참고하시기 바랍니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 411-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 ※ 상기 사외이사 및 그 변동현황은 제65기 정기주주총회 결과임. (백승관→오형수) 나. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사의 성명 사내이사의 성명 사내이사의 성명 사외이사의 성명 사외이사의 성명 손봉락(출석률:94%) 조석희 (출석률:100%) 손기영 (출석률:100%) 백승관(출석률: 60%) 오형수(출석률:100%) 찬 반 여 부 찬 반 여 부 찬 반 여 부 찬 반 여 부 찬 반 여 부 제01회 2023.01.27 기채결의에 관한 건(광주은행 일반대출) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 제02회 2023.02.09 제65기 (연결)재무제표 승인의 건제65기 영업보고서 승인의 건 " " " " " - 제03회 2023.02.14 기채결의에 관한 건(우리은행 일반대출) " " " " 불참 - 지점 설치의 건(임대사업) " " " " " - 제04회 2023.03.02 기채결의에 관한 건(수협은행 일반대출) " " " " " - 제05회 2023.03.06 현금배당의 건제65기 정기주주총회 개최의 건대표이사의 내부회계관리제도 운영실태보고감사의 내부회계관리제도 평가보고 " " " " 찬성 - 제06회 2023.03.20 제65기 (연결)재무제표 최종승인의 건 " " " " " - 기채결의에 관한 건(하나은행 매입외환) " " " " 불참 - 제07회 2023.03.24 대표이사 선임의 건 " " " " - 찬성 제08회 2023.04.11 기채결의에 관한 건(대구은행 일반대출) " " " " - " 제09회 2023.04.17 기채결의에 관한 건(수출입은행 일반대출) " " " " - " 제10회 2023.04.25 기채결의에 관한 건(경남은행 일반대출) " " " " - " 제11회 2023.05.15 제39회 무보증 사모사채 발행의 건 " " " " - " 제12회 2023.06.16 제40회 지급보증부 사모 외화 FRN(변동금리부)사채발행의 건 " " " " - " 제13회 2023.08.01 자기주식 처분 결정의 건 " " " " - " 제14회 2023.09.04 기채결의에 관한 건(하나/신한은행 시설대출) " 불참 " " - " 다. 이사의 독립성당사는 이사회의 추천을 받아 주주총회에서의 보통결의를 통해 이사를 선임하고 있으며, 이사 선임시 주주총회 전 법적 절차에 따라 선임후보 예정자의 인적사항을 공시하고 있습니다. 사외이사 선출을 위한 별도의 위원회는 운영하고 있지 않으며, 당사의 이사에 대한 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다. 구분 성명 추천인 추천 배경 담당업무 회사와의거래 최대주주등과의관계 임기 연임여부 (횟수) 비고 사내이사(상근) 손봉락 이사회 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영총괄 - 본인 3년 연임 (8) 이사회 의장 조석희 - 당사임원 3년 연임 (4) - 손기영 - 친인척 3년 연임 (1) - 사외이사 오형수 경영분야의 전문가 경영자문 - - 2년 신규선임 - 라. 사외이사 교육 미실시 내역 업무 수행에 필요한 전문성 및 적격성을 갖추고 있으며 이사회에서 회사의 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의 응답함 (향후 필요시 관련 교육 실시 예정) 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사의 인적사항에 대해서는 본문 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항, 1. 임원 및 직원의 현황, 가. 임원의 현황 부분을 참고하시기 바랍니다. 나. 감사의 독립성 당사는 이사회의 추천을 받아 주주총회에서의 보통결의를 통해 감사를 선임하고 있으며, 감사 선임시 주주총회 전 법적절차에 따라 선임후보 예정자의 인적사항을 공시하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할수 있습니다. 감사 선출을 위한 별도의 위원회는 운영하고 있지 않으며, 당사의 감사에 대한 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다. 구분 성명 추천인 추천 배경 담당업무 회사와의거래 최대주주등과의관계 상근감사 이호경 이사회 경영분야의 전문가 경영감사 - 친인척 다. 감사의 주요 활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 제01회 2023.01.27 기채결의에 관한 건(광주은행 일반대출) 가결 제02회 2023.02.09 제65기 (연결)재무제표 승인의 건제65기 영업보고서 승인의 건 " 제03회 2023.02.14 기채결의에 관한 건(우리은행 일반대출) " 지점 설치의 건(임대사업) " 제04회 2023.03.02 기채결의에 관한 건(수협은행 일반대출) " 제05회 2023.03.06 현금배당의 건제65기 정기주주총회 개최의 건대표이사의 내부회계관리제도 운영실태보고감사의 내부회계관리제도 평가보고 " 제06회 2023.03.20 제65기 (연결)재무제표 최종승인의 건 " 기채결의에 관한 건(하나은행 매입외환) " 제07회 2023.03.24 대표이사 선임의 건 " 제08회 2023.04.11 기채결의에 관한 건(대구은행 일반대출) " 제09회 2023.04.17 기채결의에 관한 건(수출입은행 일반대출) " 제10회 2023.04.25 기채결의에 관한 건(경남은행 일반대출) " 제11회 2023.05.15 제39회 무보증 사모사채 발행의 건 " 제12회 2023.06.16 제40회 지급보증부 사모 외화 FRN(변동금리부) 사채발행의 건 " 제13회 2023.08.01 자기주식 처분 결정의 건 " 제14회 2023.09.04 기채결의에 관한 건(하나/신한은행 시설대출) " 라. 감사 교육실시 내역 2023.04.24흑자경영연구소내부감사 핵심 체크리스트 활용 특강 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 마. 감사 지원조직 현황 감사팀 4 상무 1명, 팀장 1명, 책임 2명(평균 21년) -내부감사 수행 -내부회계관리제도 관련 업무 수행 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 바. 준법지원인 등 지원조직 현황 상법 제542조의 13에 따라 자산총액 5천억원 미만으로 선임의무가 없으며, 준법지원인 등지원조직이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2023년 09월 30일 (기준일 : ) 배제미도입미도입--- 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 나. 소수주주권회사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁회사는 공시대상기간 중 경영지배권 경쟁이 발생하지 않았습니다. 라. 의결권 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주26,213,697-우선주--보통주 --우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주26,213,697-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 본 회사가 이사회 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신 기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성 하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인 수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1 호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다) 에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배 정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회 를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따 라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회 를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제41 6조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항 을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여 야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 따라 주요사항 보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함 으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에 는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의 로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발행하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정 하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회 의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에 게 신주 인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업년도 종료후 3월 이내 주주명부 폐쇄시기 1월 1일부터 1월 15일까지 주권의 종류 전자증권법 시행으로 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 주권의 종류 없음 공고방법 회사의 인터넷 홈페이지 (http://www.tccsteel.com) (홈페이지 게재하지 못할 경우 한국경제신문) 명의개서대리인 ㈜하나은행 증권대행부 주주의 특전 해당사항 없음 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 제65기 주주총회(2023.03.24) 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 (사내이사 1명, 사외이사 1명)제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건cf) 제1호 의안인 '제65기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건'은 상법 제449조의 2 및 당사 정관 제42조에 따라 감사 전원의 동의 및 외부감사인의 적정의견으로 2023년 3월 20일에 이사회에서 승인하고 주주총회에서 보고사항으로 전환됨 전 의안원안대로 결의 제64기 주주총회(2022.03.28) 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 (사내이사 2명)제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건cf) 제1호 의안인 '제64기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건'은 정관 제42조에 따라 감사 전원의 동의 및 외부감사 인의 적정의견으로 2022년 3월 11일에 이사회에서 승인 하고 주주총회에서 보고사항으로 전환됨 전 의안원안대로 결의 제63기 주주총회(2021.03.29) 제1호 의안: 제63기 재무제표(이익잉여분처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 (사외이사 1명)제4호 의안: 감사 선임의 건 (상근감사 1명)제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 전 의안원안대로 결의 제62기 주주총회(2020.03.25) 제1호 의안: 제62기 재무제표(이익잉여분처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 (사내이사 1명)제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 전 의안원안대로 결의 제61기 주주총회(2019.03.21) 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 (사내이사 2명, 사외이사 1명)제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건cf) 제1호 의안인 '제61기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건'은 정관 제42조에 따라 감사 전원의 동의 및 외부감사 인의 적정의견으로 2019년 3월 06일에 이사회에서 승인 하고 주주총회에서 보고사항으로 전환됨 전 의안원안대로 결의 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 본 보고서 작성기준일 현재 최대주주 및 그 특수관계인은 총 16명이며, 총 33.47%의당사의 주식을 소유하고 있으며 최대주주의 변동은 없습니다. 다음은 기초와 당분기말 현재 최대주주 및 그 특수관계인의 소유주식 세부내역입니다. 2023년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 손봉락본인보통주 4,136,94916.30 3,786,94914.45시간외매매(-)김영경친인척보통주 133,1250.53 133,1250.51-손준원친인척보통주 325,0131.28 325,0131.24-KAREN & AHN친인척보통주 89,7330.35 89,7330.34-KIMJANICEHYUNJOO친인척보통주 103,9810.41 103,9810.40-B & K & AHN친인척보통주 54,2050.21 51,2050.19장내매도손기영친인척보통주 1,006,0393.961,247,7794.76 전환사채의 권리행사(+), 시간외매매(-), 장내매도손희전친인척보통주 86,9530.34 86,9530.33-손재원친인척보통주 14,8810.06 14,8810.06-김태오친인척보통주 720.00 720.00-조석희등기임원보통주 18,0080.07 10,0080.04장내매도㈜TCC통상계열회사보통주 2,094,0438.25 1,844,0437.03시간외매매(-)우석문화재단재단보통주 1,038,1534.09 1,038,1533.96-TCC로지스㈜계열회사보통주35,0000.1430,0000.11장내매도손양수계열사임원보통주00.0012,5180.05계열사 등기임원 선임최상철계열사임원보통주00.00930.00계열사 등기임원 선임,장내매도박병규계열사임원보통주00.0000.00계열사 등기임원 선임장내매도박성원계열사임원보통주00.0000.00계열사 등기임원 선임장내매도보통주9,136,15535.998,774,50633.47-우선주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 [최대주주의 주요경력 및 개요]① 최대주주 : 손봉락② 학 력 : 경희대학교 (1972년) University of Southern California (MBA) (1986년)③ 겸임/경력 : (현) Ohio Coatings Company 회장 (2001년 ~ ) (현) 주한헝가리 명예영사 (2002년 ~ ) (현) 우석문화재단 이사장 (2004년 ~ ) (현) 한일경제협회 부회장 (2017년 ~ ) 2. 최대주주 변동현황 "해당사항 없음" 3. 주식의 분포 가. 5%이상 주주의 주식소유 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 손봉락 3,786,94914.45㈜TCC통상 1,844,0437.03홍덕산업㈜1,721,0976.63-- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 주1) 우리사주조합 - 주1) 최근 주주명부 폐쇄일인 2022년 12월 31일 기준 주식소유현황임 나. 소액주주현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 17,83917,85999.8912,158,31425,386,01947.89- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 ※ 최근 주주명부 폐쇄일인 2022년 12월 31일 기준 주식소유현황임 4. 주가 및 주식거래실적 가. 주가 (단위 : 원) 종 류 구 분 2023.04월 2023.05월 2023.06월 2023.07월 2023.08월 2023.09월 보통주 종가최고가격 46.900 39,500 42,350 73,100 62,600 56,500 종가최저가격 23,250 31,700 35,000 37,400 47,950 48,800 가중산술평균 36,172 34,124 39,069 55,292 54,713 53,000 나. 거래량 (단위 : 주) 종 류 구 분 2023.04월 2023.05월 2023.06월 2023.07월 2023.08월 2023.09월 보통주 최고일거래량 5,848,588 2,979,517 1,600,721 4,476,149 1,147,545 862,421 최저일거래량 844,268 260,543 201,974 353,618 203,947 132,726 월간거래량 38,759,053 12,336,089 12,238,313 27,621,070 10,778,368 5,295,698 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 손봉락남1950.04대표이사회장사내이사상근이사회의장경희대학교 UNIVERSITY OF SOUTHERN CALIFORNIA (MBA)(현)Ohio Coatings Company 회장(현)주한헝가리 명예영사(현)우석문화재단 이사장(현)한일경제협회 부회장3,786,949-본인44년2026.03.25조석희남1957.02대표이사부회장사내이사상근대표이사인하대학교(현)서울상공회의소 상임의원(현)철강협회 감사10,008-당사임원14년2025.03.28손기영남1981.08대표이사사장사내이사상근전사총괄 Carnegie Mellon University Tsinghua University (MBA)(현)한국무역협회 이사(현)상장회사협의회 이사(현)한미경제협의회 이사 1,247,779-친인척5년2025.03.28오형수남1960.12사외이사사외이사비상근사외이사포스코차이나(중국) 대표법인장(부사장)포스코 포항제철소 제철소장(부사장)----2025.03.24이호경남1962.08감사감사상근감사연세대학교대우인터내셔널 화학 3실장포스코대우 중국지역 총괄본부장 겸 포스코인터내셔널 식량화학 본부장포스코인터내셔널 비상근 자문역--친인척2년2024.03.29손양수남1961.12부사장미등기상근공장장영남대학교12,518--10년2023.12.31석인국남1959.04부사장미등기상근영업본부한동대학교연세대 철강E-MBA 수료1,000--7년2023.12.31김영학남1969.05부사장미등기상근 생산본부장 동아대학교 서울과학종합대학원 철강E-MBA 수료 2,306--4년2023.12.31최상철남1968.01상무미등기상근경영지원본부동국대학교연세대 철강E-MBA 수료93--3년2023.12.31조용수남1966.09상무미등기상근관리본부장동국대학교연세대 철강E-MBA 수료---1년2023.12.31안중걸남1969.04상무미등기상근생산1팀장영남대학교서울과학종합대학원 철강 E-MBA 수료944--1년2023.12.31권태우남1968.04상무미등기상근 연구소장 울산대학교연세대 철강E-MBA 수료3,849--1년2023.12.31피승용남1970.05상무미등기상근영업본부장영남대학교---1년2023.12.31박병규남1965.01상무미등기상근감사팀상무한양사이버대학교연세대 철강E-MBA 수료----2023.12.31권영문남1971.02상무미등기상근생산2팀팀장위덕대학교666---2023.12.31김대업남1979.10상무미등기상근경영지원본부장성균관대학교Emory University (MBA)----2023.12.31 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 ※ 등기임원 겸직현황은 'Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항' 참고 나. 직원의 현황당사는 본 보고서 기준일 현재 미등기임원을 포함하여 총 277명의 직원을 고용하고 있으며 평균 근속연수는 16.9년 입니다. 연간급여총액은 16,394백만원이며 1인평균 급여액은 59백만원(연간급여총액을 기준일 현재 직원수로 산술평균하여 산출)입니다. 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 표면처리강판남262---26217.6년15,84760----표면처리강판여15---156.1년54736-277---27716.9년16,39459- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 다. 미등기임원 보수 현황 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 111,438131- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사, 사외이사4명3,000-감사1명 200- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 ※ 인원수는 본 보고서 작성일 현재 기준이며, 주주총회 승인금액은 2023년 3월 24 일 정기주주총회에서 승인받은 금액임. 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 51,684337- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 3 1,574525- 1 2727- - - - - 1 8383- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 손봉락대표이사 회장781- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 손봉락 근로소득 급여 594 주주총회에서 승인된 보수총액 한도 내에서 사내 임원보수예규에 따라 연간 급여총액 792백만원의1/12을 매월 분할지급함. 상여 154 목표대비 성과달성률을 기준으로 '23년 회사의 매출액, 영업이익 등으로 구성된 계량지표를 사용하여 평가하였으며 특별상여금은 기본연봉의 0% ~ 50%이내, 임원격려금은 급여의 10배수 이내에서 지급함. 계량지표와 관련하여 '23년 누적 매출액 및 영업이익 (이상 별도기준) 달성으로 목표대비 성과달성률에 맞춰 성과급 산출 및 지급하는데 고려되었음. 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 33 성과독려를 위한 복리후생 등을 지원 퇴직소득 - - 기타소득 - - <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 손봉락대표이사 회장781- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 손봉락 근로소득 급여 594 주주총회에서 승인된 보수총액 한도 내에서 사내 임원보수예규에 따라 연간 급여총액 792백만원의1/12을 매월 분할지급함. 상여 154 목표대비 성과달성률을 기준으로 '23년 회사의 매출액, 영업이익 등으로 구성된 계량지표를 사용하여 평가하였으며 특별상여금은 기본연봉의 0% ~ 50%이내, 임원격려금은 급여의 10배수 이내에서 지급함. 계량지표와 관련하여 '23년 누적 매출액 및 영업이익 (이상 별도기준) 달성으로 목표대비 성과달성률에 맞춰 성과급 산출 및 지급하는데 고려되었음. 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 33 성과독려를 위한 복리후생 등을 지원 퇴직소득 - - 기타소득 - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 15개의 계열회사가 있으며 당사를 제외하고 모두비상장회사입니다. 계열회사간 상호 지분관계은 다음과 같습니다. 2023년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) ㈜TCC스틸11415 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 가. 계열회사간 출자현황 [2023년 09월 30일 현재] 출자자피출자자 사업자등록번호 ㈜TCC스틸 ㈜TCC강판 ㈜우노메탈 ㈜TCC통상 TAC ㈜TCC개발 TCC엔지니어링㈜ TCC로지스㈜ 최대(개인)주주 등 합계 ㈜TCC스틸 107-81-13810 7.03% 0.11% 26.33% 33.47% ㈜TCC강판 506-81-04857 100.00% 100.00% ㈜우노메탈(구.㈜TCC메탈) 506-81-33667 35.00% 65.00% 100.00% ㈜TCC통상 107-81-14328 9.89% 11.29% 15.00% 63.82% 100.00% ㈜TCC개발 134-81-02635 100.00% 100.00% TAC 33-0612441 100.00% 100.00% OCC 34-1768123 50.00% 50.00% ㈜TCC아이엔에스 107-86-74262 60.00% 35.00% 5.00% 100.00% TCC엔지니어링㈜ 506-81-57465 40.00% 35.00% 25.00% 100.00% ㈜TCC한진 506-81-00564 100.00% 100.00% TCC로지스㈜ 506-81-66775 19.75% 80.25% 100.00% ㈜원알로이 139-81-22790 18.53% 80.07% 98.60% ㈜제주메이리조트 616-81-93598 58.82% 41.18% 100.00% ㈜티피씨 523-87-03063 51.00% 49.00% 100.00% ㈜에이치엠씨 879-81-02999 90.91% 9.09% 100.00% 나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 성명 겸직 회사명 직위 비 고 손봉락 ㈜TCC통상 대표이사 비상근 ㈜TCC아이엔에스 이사 비상근 TCC엔지니어링㈜ 이사 비상근 조석희 ㈜TCC통상 이사 비상근 손기영 ㈜TCC아이엔에스 이사 비상근 ㈜TCC한진 이사 비상근 TCC엔지니어링㈜ 이사 비상근 TCC로지스㈜ 이사 비상근 ㈜티피씨 이사 비상근 이호경 TCC엔지니어링㈜ 감사 비상근 2. 타법인출자 현황(요약) 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -111142,938--42,938-------34726,803-1,096-32025,3873151869,741-1,096-32068,325 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금 및 대여금 내역 [ 2023년 09월 30일 현재 ] (단위 : 백만원) 법인명 관계 계정과목 거래내역 비고 기초 증가 감소 기말 ㈜원알로이 계열회사 장기대여금 3,000 3,000 3,500 2,500 대여이자율 : 5.40%대여기간 : 2023.02.14~2026.02.14 ㈜티피씨 계열회사 장기대여금 - 2,500 - 2,500 대여이자율 : 5.40%대여기간 : 2023.04.27~2026.04.27 ㈜에이치엠씨 계열회사 장기대여금 - 500 - 500 대여이자율 : 5.40%대여기간 : 2023.06.30~2026.06.30 합계 3,000 6,000 3,500 5,500 나. 담보보증 내역 " 해당사항 없음 " 다. 채무보증 내역 [ 2023년 09월 30일 현재 ] (단위 : 백만원) 법인명 관계 거래내역 비고 기초 증가 감소 기말 ㈜TCC강판 계열회사 5,400 - - 5,400 채권자 : 신한은행보증내용 : 시설대출(54억원) 보증보증기간 : 2022.07.21 ~ 본 채무상환시까지 - 1,200 - 1,200 채권자 : 농협은행보증내용 : 일반대출(10억원) 보증보증기간 : 2023.03.10 ~ 본 채무상환시까지 합계 5,400 1,200 - 6,600 2. 대주주와의 자산양수도 등 가. 출자 및 출자지분 처분 내역 [ 2023년 09월 30일 현재 ] (단위 : 백만원) 법인명 관계 출자지분의 종류 거래내역 비고 기초 증가 감소 기말 ㈜TCC개발 계열회사 보통주 1,764 - - 1,764 취득원가 수정 ㈜TCC강판 〃 〃 11,934 - - 11,934 - ㈜TCC메탈 〃 〃 1,401 - - 1,401 - TAC 〃 〃 17,081 - - 17,081 - ㈜TCC아이엔에스 〃 〃 1,112 - - 1,112 - TCC엔지니어링㈜ 〃 〃 665 - - 665 - ㈜TCC통상 〃 〃 1,234 - - 1,234 - ㈜TCC한진 〃 〃 7,158 - - 7,158 - ㈜원알로이 〃 〃 4,817 - - 4,817 취득원가 수정 ㈜제주메이리조트 〃 〃 4,998 - - 4,998 - TCC로지스㈜ 〃 〃 191 - - 191 - 합계 52,355 - - 52,355 ※ 출자금액은 취득원가로 기재함. 3. 대주주와의 영업거래본 보고서 작성기준일 현재 당사는 계열회사인 ㈜TCC통상과 30,288백만원, TCC엔지니어링㈜과 22,446백만원 및 TCC America Corp.과 17,364백만원 상당의 영업거래(매출,매입 등)를 하였으며 기타 자세한 사항은 본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 33. 특수관계자" 부분을 참고하시기 바랍니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 주주(최대주주 등 제외), 임직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용은 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 " 해당사항 없음 " 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 " 해당사항 없음 " 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 " 해당사항 없음 " 다. 채무보증 현황본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 33. 특수관계자" 부분을 참고 하시기 바랍니다. 라. 채무인수약정 현황 " 해당사항 없음 " 마. 그 밖의 우발채무 등(1) 연결재무제표상 우발채무본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 9. 파생상품자산 및 부채, 32. 약정사항 및 우발채무" 부분을 참고하시기 바랍니다. 그리고 기타 우발채무는 다음과 같습니다.- 매출채권 할인ㆍ매각지배기업은 종속기업에 대한 수출거래와 관련하여 발생한 매출채권에 대하여 신한은행 등에 수출환어음 USD 3,536,874 (원화환산금액: 4,756백만원)을 매입하였으며, 당분기말 현재 동 잔액과 관련하여 상환청구권이 부여되어 있습니다.(2) 재무제표상 우발채무본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 9. 파생상품자산 및 부채, 32. 약정사항 및 우발채무" 부분을 참고하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 " 해당사항 없음 " 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 " 해당사항 없음 " 나. 합병등의 사후정보 " 해당사항 없음 " 다. 녹색경영(온실가스 배출량 및 에너지 사용량 관리) 당사는 [저탄소 녹색성장 기본법] 제42조와 [온실가스,에너지 관리업체 지정,관리업체지정,관리지침]에 따라 관리업체로 지정되었으며, 당사의 온실가스 배출량과 에너지사용량을 이해관계자에게 공개하고 있습니다. 온실가스 배출량과 에너지 사용량은다음과 같습니다. 구분 온실가스 배출량(tCO2-eq) 에너지 사용량(TJ) 직접배출 간접배출 총량 총량 2022년 2,531 33,877 36,409 728 2021년 298 32,982 33,280 643 2020년 192 28,231 28,423 562 2019년 275 28,419 28,694 568 라. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항당사는 기업활력 제고를 위한 특별법 제9조 및 제10조에 근거하여, 산업통상자원부에 사업재편 계획 승인 심사를 신청하였으며, 2023년 3월 24일 사업재편계획 심의위원회(제37차)로부터 승인을 받았습니다. 위원회에서 승인받은 사업재편계획 주요내용은 당사의 도금기술을 활용하여 원통형 배터리 외관 니켈도금강판으로 사업재편을추진하는 것입니다. 이에 따라 당사는 산업통상자원부의 ‘사업재편계획’ 승인기업(2023.3.24.~2028.3.31.)으로 선정되어 2023년 4월 1일 사업재편계획 승인증서를 득하였습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) ㈜TCC개발1975.03월경기도 안산시 단원구 산단로 35번길 43 부동산임대업7,742의결권의 과반수 소유(기업회계기준서제1110호)미해당㈜TCC강판1987.03월경북 포항시 남구 철강로 314 번길18 제조업(절단)13,480의결권의 과반수 소유(기업회계기준서제1110호)미해당TCCAmerica Corp1994.04월3510 Torrance Blvd., Suite 217, Torrance, CA 90503 U.S.A무역업(도·소매업)69,196의결권의 과반수 소유(기업회계기준서제1110호)해당(자산총액의 10% 이상) ㈜제주메이리조트2012.02월제주도 제주시 구좌읍 일주동로 1626부동산임대업5,713의결권의 과반수 소유(기업회계기준서제1110호)미해당㈜TCC한진1975.02월경북 포항시 남구 동해안로 6045 (청림동)용역업12,904의결권의 과반수 소유(기업회계기준서제1110호)미해당㈜TCC아이엔에스2006.02월서울시 중구 을지로29 더존을지타워 정보서비스업4,087의결권의 과반수 소유(기업회계기준서제1110호)미해당TCC엔지니어링㈜2006.03월경북 포항시 남구 철강로 513제조업(설비제작보수)33,887의결권의 과반수 소유(기업회계기준서제1110호)미해당㈜티피씨2023.04월경북 포항시 남구 장흥로 197제조업(절단)-의결권의 과반수 소유(기업회계기준서제1110호)미해당 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2023년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 1㈜TCC스틸110111-0032112--14㈜TCC강판174611-0005791㈜우노메탈(구.㈜TCC메탈)171711-0038686㈜TCC통상110111-0187173㈜TCC개발130111-0006965㈜TCC아이엔에스110111-3390559TCC엔지니어링㈜171711-0068584㈜TCC한진174611-0001038TCC로지스㈜171711-0081643㈜원알로이124311-0004210㈜제주메이리조트220111-0090034㈜티피씨171711-0180651㈜에이치엠씨171711-0182623TCC America Corp.(TAC)275101405Ohio Coating Co.(OCC)341768123 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2023년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 삼화왕관㈜상장1998.12.31지분취득2,130215,469107,940---1,067215,46910.006,873243,3161,422고려제강㈜상장2002.12.24"3,877326,1101.426,35928,367-1,013354,4771.547,3722,474,272133,312㈜금비 상장2012.09.24"3069,5000.951,036---2669,5000.95770307,314-20,528오제이씨㈜비상장2007.05.11"71825,6436.111,670---25,6436.111,67055,5491,422㈜오제이씨커머스비상장2021.10.01"2,71844,3576.12,325---44,3576.102,32570,305-1,291㈜페럼인프라상환우선주비상장2013.07.19"1,000181,8182.561,096-181,818-1,096-000209,2912,548㈜조선방송비상장2011.01.27"3,000600,0000.976,377---600,0000.976,377444,44555,928㈜TCC통상비상장2008.08.22경영권참여1,23429,6599.892,524---29,6599.892,52460,063514㈜TCC강판비상장1987.02.16"11,9342,120,0001005,452---2,120,000100.005,45213,4801,019㈜TCC아이엔에스비상장2006.01.27"1,112120,634601,627---120,63460.001,6274,087-54TCC엔지니어링㈜비상장2006.03.02"66580,000401,890---80,00040.001,89033,887317㈜TCC개발비상장1975.03.17"1,764400,0001001,556---400,000100.001,5567,74252㈜우노메탈(구.㈜TCC메탈)비상장1999.10.22"1,401140,000351,401---140,00035.001,40161,2691,706T A C비상장1994.05.06"17,081180,00010017,081---180,000100.0017,08169,1962,871㈜TCC한진비상장2009.12.16"7,158300,0001004,515---300,000100.004,51512,904641㈜원알로이비상장2011.04.08"4,817231,65318.533,089---231,65318.533,08954,7421,596㈜제주메이리조트비상장2012.02.22"4,9981,000,00058.823,612---1,000,00058.823,6125,713-148TCC로지스㈜비상장2021.03.25"1917,90019.75191---7,90019.751912,110-846,012,743-69,741-153,451-1,096-3205,859,292-68,325-- 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 ※ 기초 및 기말 현재 출자비율이 5% 초과 또는 장부가액이 1억원 초과하는 법인에 대해서만 타법인 출자현황에 기재하며, 최초취득금액은 본 보고서 작성기준일 현 재 취득원가를 기재함 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 " 해당사항 없음 " 2. 전문가와의 이해관계 " 해당사항 없음 "