Quarterly Report • Nov 14, 2023
Quarterly Report
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분기보고서 5.3 주식회사 수성샐바시온 3 Y
분 기 보 고 서
(제 43 기)
2023년 01월 01일2023년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023 년 11 월 14 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)수성샐바시온 |
| 대 표 이 사 : | 김덕진.유영학 |
| 본 점 소 재 지 : | 인천 서구 로봇랜드로 249번길 46-39 |
| (전 화) 032-820-5160 | |
| (홈페이지) http://soosung.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 물류사업부문대표 (성 명)장태훈 |
| (전 화) 032-820-5160 | |
목 차
Ⅰ. 회사의 개요Ⅱ. 사업의 개요Ⅲ. 재무에 관한 사항Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견Ⅴ. 회계감사인의 감사의견 등Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항Ⅸ. 계얄회사 등에 관한 사항Ⅹ. 대주주 등과의 거래내용ⅩⅠ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항ⅩⅡ. 상세표
【 대표이사 등의 확인 】 231114 확인서.jpg 231114 확인서
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----6-3336-333
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
----(주)수성에이지브이(주)수성샐바시온과 합병(주)인베스트나인구.허드슨헨지인베스트먼트와 합병허드슨헬스케어 투자조합1호해산
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
중소기업 등 해당 여부
해당미해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥상장2005년 12월 16일--
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 법적 상업적 명칭당사의 명칭은 주식회사 수성샐바시온 이라고 표기 합니다.또한 영문으로는 Soosung Salvacion co., Ltd.
3. 설립일자 및 존속기간당사는 전동지게차 및 물류기계등을 생산공급할 목적으로 1982년 2월 23일 법인전환형태로 설립되었습니다.4. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지주소 : 인천광역시 서구 로봇랜드로 249번길 46-39 (청라동)(구 : 인천광역시 서구 경서동 673-18)전화 : 032-820-5160홈페이지 : www.soosung.com5. 중소기업 해당여부당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업입니다.6. 주요사업의 내용당사는 전동지게차등의 제품을 생산으로 하는 사업을 하고 있습니다.기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.7. 회사가 영위하는 목적사업
| 목적사업 | 비고 |
| 1. 운반하역 기계 제조 및 판매업 2. 기타 기계류 및 부품의 제조3. 설비공사 업 4. 부동산 매매 및 임대 업5. 수출입 판매업 6. 기계 대여 업7. 승강기 제조업 및 보수 업 8. 자동화 기계9. 환경기계 10. 전자 상거래 쇼핑몰 프로그램 개발 업 11. 인터넷 쇼핑몰 사업 12. 정보통신 네트워크 구축 및 컨설팅 업 13. 컴퓨터 하드웨어 및 소프트웨어 개발 및 판매업 14. 통합 솔루션 프로그램 개발 업 15. 도로청소차제조 및 청소차제조 16. 청소기제조(전기기기,가정용) 17. 기계식바닥청소기제조(수동식) 18. 전자전기기계기구 및 관련기기와 그 부품의 제조 및 판매 19. 통신기계기구 및 관련기기와 그 부품의 제조 및 판매 20. 건강보조기구의 제조 및 판매 21. 전동기,발전기 및 자기변환장치의 제조22. 인터넷관련 사업, 정보통신사업 및 이와 관련한 금융지원 서비스업 23. 자회사(자회사 및 손자회사가 지배하는 회사를 포함한다. 이하 같다)의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 지주사업 24. 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원사업 25. 자회사 등과 상품의 공동개발, 판매 및 설비, 전산시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무지원업무 26. 무선전력전송 기술개발 27.의.생명과학 및 환자치료산업 영위업체 등 바이오 산업에 대한 유가증권 등의 투자 또는 공동사업운영 28.건강기능식품 제조, 유통, 판매업 29. 바이오산업관련 기술 및 제품의 개발 생산 30. 자동차 부품, 액세서리 수입 및 판매업 31. 수출입업 및 동대행업(자동차 관련부품) 32. 도소매업(자동차부품등) 33. 산업용 로봇의 제조 및 판매업 34. 배터리 및 축전지(1.2차전지) 개발 및 판매업 35. 정보통신 네트워크 기기 36. 정보통신 서비스 개발 37. 프로그램 개발 및 인터넷 38. 광물자원 수출입 및 유통업39. 연료전지발전소의 건설, 관리 및 운영사업 40. 본 사업의 건설, 관리 및 운영에 따라 정부 또는 지방자치단체 또는 관련업체로 본 사업의 부속시설 건설, 관리 및 운영 또는 동 부속시설의 임대, 분양업 41. 연료전지 발전사업 42. 전기판매업 43. 열원판매업 44. 환기장치 및 중앙집진식 청소기의 판매 및 사후관리서비스 45. 냉난방 시스템의 판매 46. 공기조절장치 제조업 47. 송풍기환기장치, 급배기장치 제조업 48. 자동여과기, 분리기, 제습기, 전열교환기 제조업 49. 공기배관 공사업 50. 전기통신공사업 51. 기계설비 공사업 52. 식기세척기, 비데 렌탈사업 53. 정수기, 손소독기 렌탈사업54. 퍼스널모빌리티(전기(전동)자전거,전동킥보드 등) 수입,유통,판매,제조 및 수리(AS)업 55. 퍼스널모빌리티 부품 수입, 유통, 판매 및 제조업 56. 퍼스널모빌리티 배터리팩 유통, 판매, 제조 및 수리 (AS)업57. 반도체 장비 제조 및 판매업58. 반도체 장비 부품 제조 및 판매업59. 국내외 유가증권 투자 및 관련 부대사업60. 다중채널 네트워크 사업61. 영화, 드라마 및 방송용 컨텐츠 제작 및 유통업62. 연예매니지먼트업63. 폐밧데리 수집분리 제조업64. 수지 및 유리수거 재활용 및 재생 제조업65. 비철금속 소재 및 관련 제품 제조 판매업66. 화학 강화유리 곤련 설비의 제작 판매 및 유통업67. 전기차 제조 및 판매업68. 의약품 제조 및 판매업 69. 의약외품 제조 및 판매업 70. 의료기기 개발 및 제조 판매업 71. 바이오, 미생물 제조 및 판매업 72. 의약 연구개발업 및 자문업 73. 동물용 의약품등 제조 및 판매업 74. 동물사료, 식품제조 및 판매업 75. 건강식품 및 건강보조식품 제조 및 판매업 76. 잡화, 세제류 제조 및 판매업 77. 홈쇼핑 판매업 78. 경영 컨설팅 및 마케팅업 79. 위 각호에 관련된 전자상거래 및 통신 판매업80. 캐릭터, 이모티콘, 인테리어, 제품, 시각 디자인 제작 및 판매, 용역81. 웹툰, 애니메이션 제작 및 판매82. 출판업 (전자책 및 일반출판)83. 광고 제작 및 광고 대행 서비스84. 위 각호에 관련된 수출입 (무역)업 85. 위 각호에 관련된 부대사업일체 |
2. 회사의 연혁
(1) 설립이후의 변동상황2005.05 중소기업경영자 부문 대통령상 수상2005.12 코스닥상장2006.11 인천 서구 경서동으로 확장 이전2007.08 품질우수 추천제품 지정(인천광역시)2010.11 전기자동차용 배터리 충전장치 특허등록 (1009924210000)(2) 상호의 변경1973.10 수성공작소 설립(서울 중구 봉래동)1977.10 수성산업운반기계로 상호 변경1991.06 주식회사 수성으로 상호 변경2021.03 주식회사 수성이노베이션으로 상호 변경2022.03 주식회사 이브이수성으로 상호 변경2023.12 주식회사 수성샐바시온으로 상호 변경(3) 경영진의 중요한 변동2009년 3월 20일 주주총회를 통해 김정태 대표이사로 변경함2012년 8월02일 임시주주총회를 통해 이혜자 대표이사로 변경함.
2013년 3월 25일 주주총회를 통해 김정태 대표이사로 변경함.
2017년 3월 27일 주주총회를 통해 유철근 각자 대표이사로 변경함.
2017년 5월 11일 임시주주총회를 통해 김정태 대표이사 사임함.
2017년 6월 15일 임시주주총회를 통해 김태균 각자 대표이사로 변경함.
2017년 6월 23일 임시주주총회를 통해 유철근 대표이사 사임함.
2017년 10월 11일 임시주주총회를 통해 김대진 각자 대표이사로 변경함.
2018년 3월 19일 주주총회를 통해 김태균 대표이사 사임함.2019년 10월 10일 임시주주총회를 통해 김대진·김덕진 각자 대표이사로 변경함.2022년 10월 4일 임시주주총회를 통해 장태훈.정석영 각자 대표이사로 변경함2022년 12월 13일 이사회를 통해 장태훈.김덕진 각자 대표이사로 변경함2023년 07월 17일 임시주주총회를 통해 김덕진.유영학 각자 대표이사로 변경함(4) 최대주주의 변경보고서제출일 현재 2023년 07월 31일 주식회사 투믹스홀딩스 제3자 유상증자 참여로 최대주주가 변경되었습니다.
- 변경전 : 샐바시온투자조합
- 변경후 : 주식회사 투믹스홀딩스
경영진 및 감사의 중요한 변동
2023년 07월 17일임시주총유영학--2023년 07월 17일임시주총구성모--2023년 07월 17일임시주총민응기--2023년 07월 17일임시주총정주영--2023년 07월 17일임시주총현호성--2023년 07월 17일임시주총이상국--
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 43기당기말 | 42기(2022년말) | 41기(2021년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 111,151,500 | 73,551,600 | 57,412,638 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 55,575,750,000 | 36,775,800,000 | 28,706,319,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 55,575,750,000 | 36,775,800,000 | 28,706,319,000 |
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2023년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주100,000,000-100,000,000-111,151,500-111,151,500---------------------111,151,500-111,151,500-----111,151,500-111,151,500-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
5. 정관에 관한 사항
정관 변경 이력
2023년 03월 29일제42기정지주주총회제45회(감사의 선임)법개정에 따른 변경2023년 07월 17일제43기임시주주총회제2호(목적)제5조(발행예정주식총수)제8회1(주식등의 전자등록)제9조(신주인수권)제17조(전환사채의 발행)사업영역확대조문정비조문정비조문정비조문정비
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
사업목적 현황
1운반하역 기계 제조 및 판매업영위2기타 기계류 및 부품의 제조영위3설비공사 업영위4부동산 매매 및 임대 업영위5수출입 판매업영위6기계 대여 업영위7승강기 제조업 및 보수 업영위8자동화 기계영위9환경기계영위10전자 상거래 쇼핑몰 프로그램 개발 업미영위11인터넷 쇼핑몰 사업미영위12정보통신 네트워크 구축 및 컨설팅 업미영위13컴퓨터 하드웨어 및 소프트웨어 개발 및 판매업미영위14통합 솔루션 프로그램 개발 업미영위15도로청소차제조 및 청소차제조영위16청소기제조(전기기기,가정용)영위17기계식바닥청소기제조(수동식)영위18전자전기기계기구 및 관련기기와 그 부품의 제조 및 판매영위19통신기계기구 및 관련기기와 그 부품의 제조 및 판매미영위20건강보조기구의 제조 및 판매미영위21전동기,발전기 및 자기변환장치의 제조미영위22인터넷관련 사업, 정보통신사업 및 이와 관련한 금융지원 서비스업미영위23
자회사(자회사 및 손자회사가 지배하는 회사를 포함한다. 이하 같다)의 주식 또는
지분을 취득, 소유함으로써 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 지주사업
영위24자회사 등에 대한 자금 및 업무지원사업영위25
자회사 등과 상품의 공동개발, 판매 및 설비, 전산시스템 등의 공동활용 등을
위한 사무지원업무
영위26무선전력전송 기술개발미영위27의.생명과학 및 환자치료산업 영위업체 등 바이오 산업에 대한 유가증권 등의 투자 또는 공동사업운영미영위28건강기능식품 제조, 유통, 판매업미영위29바이오산업관련 기술 및 제품의 개발 생산미영위30자동차 부품, 액세서리 수입 및 판매업영위31수출입업 및 동대행업(자동차 관련부품)영위32도소매업(자동차부품등)영위33산업용 로봇의 제조 및 판매업영위34배터리 및 축전지(1.2차전지) 개발 및 판매업미영위35정보통신 네트워크 기기미영위36정보통신 서비스 개발미영위37프로그램 개발 및 인터넷미영위38광물자원 수출입 및 유통업미영위39연료전지발전소의 건설, 관리 및 운영사업미영위40본 사업의 건설, 관리 및 운영에 따라 정부 또는 지방자치단체 또는 관련업체로 본 사업의 부속시설 건설, 관리 및 운영 또는 동 부속시설의 임대, 분양업미영위41연료전지 발전사업미영위42전기판매업미영위43열원판매업미영위44환기장치 및 중앙집진식 청소기의 판매 및 사후관리서비스미영위45냉난방 시스템의 판매미영위46공기조절장치 제조업미영위47송풍기환기장치, 급배기장치 제조업미영위48자동여과기, 분리기, 제습기, 전열교환기 제조업미영위49공기배관 공사업미영위50전기통신공사업미영위51기계설비 공사업미영위52식기세척기, 비데 렌탈사업미영위53정수기, 손소독기 렌탈사업미영위54퍼스널모빌리티(전기(전동)자전거,전동킥보드 등) 수입,유통,판매,제조 및 수리(AS)업미영위55퍼스널모빌리티 부품 수입, 유통, 판매 및 제조업미영위56퍼스널모빌리티 배터리팩 유통, 판매, 제조 및 수리 (AS)업미영위57반도체 장비 제조 및 판매업미영위58반도체 장비 부품 제조 및 판매업미영위59국내외 유가증권 투자 및 관련 부대사업미영위60다중채널 네트워크 사업미영위61영화, 드라마 및 방송용 컨텐츠 제작 및 유통업미영위62연예매니지먼트업미영위63폐밧데리 수집분리 제조업미영위64수지 및 유리수거 재활용 및 재생 제조업미영위65비철금속 소재 및 관련 제품 제조 판매업미영위66화학 강화유리 곤련 설비의 제작 판매 및 유통업미영위67전기차 제조 및 판매업영위68의약품 제조 및 판매업미영위69의약외품 제조 및 판매업미영위70의료기기 개발 및 제조 판매업미영위71바이오, 미생물 제조 및 판매업미영위72의약 연구개발업 및 자문업미영위73동물용 의약품등 제조 및 판매업미영위74동물사료, 식품제조 및 판매업미영위75건강식품 및 건강보조식품 제조 및 판매업미영위76잡화, 세제류 제조 및 판매업미영위77홈쇼핑 판매업미영위78경영 컨설팅 및 마케팅업미영위79위 각호에 관련된 전자상거래 및 통신 판매업미영위80캐릭터, 이모티콘, 인테리어, 제품, 시각 디자인 제작 및 판매, 용역미영위81웹툰, 애니메이션 제작 및 판매미영위82출판업 (전자책 및 일반출판)미영위83광고 제작 및 광고 대행 서비스미영위84
위 각호에 관련된 수출입 (무역)업
미영위85위 각호에 관련된 부대사업일체미영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
1. 사업목적 변경 내용
추가2021년 06월 03일60. 위 각호에 부대하는 사업일체61. 추가62. 추가63. 추가64. 추가65. 추가66. 추가60. 반도체 장비 제조 및 판매업61. 반도체 장비 부품 제조 및 판매업62. 국내외 유가증권 투자 및 관련 부대사업63. 다중채널 네트워크 사업64. 영화,드라마 및 방송용 컨텐츠 제작 및 유통업65. 연예매니지먼트업66. 위 각호에 부대하는 사업일체추가2021년 08월 03일66. 위 각호에 부대하는 사업 일체66.폐밧데리 수집분리 제조업67.수지 및 유리수거 재활용 및 재생 제조업68.비철금속 소재 및 관련 제품 제조 판매업69.화학 강화유리 관련 설비의 제작 판매 및 유통업70. 위 각호에 부대하는 사업일체추가2022년 03월 29일70. 위 각호에 부대하는 사업일체
70.전기차 제조 및 판매업
71. 위 각호에 부대하는 사업일체
삭제2022년 10월 04일
35. 블록체인 기술 관련 호스팅 서비스업
36. 블록체인 기반 암호화 자산 매매 및 중개업
37. 블록체인 기술 관련 기타 정보서비스업
35. <삭제>
36. <삭제>
37. <삭제>
추가2022년 10월 04일
67. 추가68. 추가69. 추가70. 추가71. 추가72. 추가73. 추가74. 추가75. 추가76. 추가77. 추가78. 추가79. 추가80. 추가
81. 위 각호에 부대하는 사업일체
67. 의약품 제조 및 판매업
68. 의약외품 제조 및 판매업
69. 의료기기 개발 및 제조 판매업
70. 바이오, 미생물 제조 및 판매업
71. 의약 연구개발업 및 자문업
72. 화장품 제조 및 판매업`
73. 동물용 의약품등 제조 및 판매업
74. 동물사료, 식품 제조 및 판매업
75. 건강식품 및 건강보조식품 제조 및 판매업
76. 잡화, 세제류 제조 및 판매업
77. 홈쇼핑 판매업
78. 경영 컨설팅 및 마케팅업
79. 위 각호에 관련된 전자상거래 및 통신 판매업
80. 위 각호에 관련된 수출입(무역)업
81. 위 각호에 관련된 부대사업일체
추가2023년 07월 17일
1~79.종전 동일
80. 위 각호에 관련된 수출 및 (무역)업
81. 위 각호에 관련된 부대사업일체
83. 추가
84. 추가
85. 추가
80. 캐릭터, 이모티콘, 인테리어, 제품, 시각 디자인 제작 및 판매, 용역
81. 웹툰, 애니메이션 제작 및 판매
82. 출판업(전자책 및 일반출판)
83. 광고 제작 및 광고 대행 서비스
84. 위 각호에 관련된 수출 및 (무역)업
85. 위 각호에 관련된 부대사업일체
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
| --- | --- | --- |
| 변경 전 | 변경 후 |
| --- | --- | --- |
2. 변경 사유
사업영역 확대를 위한 목적 사업 추가 및 미영위업종 삭제
정관상 사업목적 추가 현황표
80캐릭터, 이모티콘, 인테리어, 제품, 시각 디자인 제작 및 판매, 용역2023년 07월 17일81웹툰, 애니메이션 제작 및 판매2023년 07월 17일82출판업 (전자책 및 일반출판)2023년 07월 17일83광고 제작 및 광고 대행 서비스2023년 07월 17일
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 당사가 신규로 진출하는 사업분야는 만화, 소설 등 콘텐츠의 제작과 유통사업이며 구체적으로는 웹툰사업입니다. 웹툰은 인터넷(World Wide Web)을 지칭하는 웹(Web)과 만화를 뜻하는 카툰(Cartoon)을 합친 신조어입니다. 그래서 가장 간단하게 정의하면 "웹을 통해 유통, 소비되는 만화"입니다. 웹툰은 웹/앱이라는 디지털 매체를 통해 무제한에 가까운 배포가 가능하며 작가와 독자가 직접 실시간으로 소통할 수 있는점이 특징입니다. 국내 웹툰 산업은 2000년대 초반 국내 주요 포털의 무료 서비스로서 기틀을 다져온 이래 이용자와 창작자의 폭발적인 호응을 얻어 새로운 생태계를 구축하며 기존 출판만화 시장을 뛰어넘는 새로운 산업으로 발돋움했습니다. 2012년도에는 국내 주요 포털 플랫폼들은 웹툰의 유료 결제 모델을 처음으로 도입했고 중소형 유료 웹툰 플랫폼들 역시도 시장에 등장하기 시작해, 현재 30개 이상의 웹툰 플랫폼이 시장에서 경쟁하고 있습니다.
당사는 지난 40여년간 물류장비 사업 분야에서 경쟁력을 유지하여 왔으나 최근 10년동안 경쟁심화에 따른 수익성 악화로 안정적인 영업수익을 달성하지 못하고 있습니다. 이에 따라 당사는 지난 3년간 경쟁이 치열한 당사의 물류장비 사업외에 신규사업에 지속적으로 투자하여 왔으나 두드러진 성과를 이루지 못하고 있습니다. 이에 당사는 향후 성장성이 높고 영업이익율이 20%달하는 영업이익을 달성하고 있는 웹툰사업에 진출하게 되었습니다. 당사가 웹툰사업에 진출하면서 투믹스와 투믹스글로벌의 경영성과가 당사의 재무제표에도 반영되므로 향후 당사의 손익구조에 가산되어 당사의 경영성과가 크게 좋아질 것으로 기대됩니다.
2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 세계 만화 시장은 온.오프라인을 통해 유통되는 인쇄 출판만화 및 온라인, 모바일을 통해 유통되는 디지털만화(웹툰)으로 구성되어 있으며, 웹툰 콘텐츠 산업은 과거 인쇄 중심 출판업에서 스마트 기술의 발달로 언제 어디서나 볼 수 있는 디지털 콘텐츠로 발전하였습니다. 만화 산업은 대중문화를 선도하는 콘텐츠로 산업의 구조적 변화를 이끄는 핵심적인 사회적 트렌드로 자리매김하고 있으며, 2021년~2026년간 세계 시장규모 CAGR은 약 6.09%로 예상됩니다.
또한, 한국콘텐츠진흥원 발간 '2022 해외 콘텐츠 시장 분석'에 따르면 아시아/태평양 시장은 꾸준히 성장하여 2026년 118억 9,200만 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 아시아ㆍ태평양 만화시장의 2021년~2026년간 시장규모 CAGR은 약 7.75%로 예상됩니다. 한국과 중국을 중심으로 웹툰 시장이 성장하고 있으며 전통적으로 만화산업이 발달한 일본에서도 디지털 만화 수요가 크게 증가하고 있습니다. 동남아시아 국가에서도 디지털 만화 소비가 늘면서 한국 웹툰이 인기를 끌고 있습니다. 2017년 17.0% 비중의 디지털 만화시장 비중은 2021년 22.8%, 2026년 26.7%까지 확대될 전망입니다. Entertainment & Media Technologies에 따르면 아시아ㆍ태평양의 만화시장 성장 및 웹툰부문의 만화시장 점유율 확대 고려시, 아시아ㆍ태평양 웹툰 시장의 2022년~2030년간 시장규모 CAGR은 약 36.7%로 예상됩니다.
3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 당사는 금번 웹툰 사업에 진출하기 위하여 ㈜투믹스 주식 41%를 717억원에 취득하여 투믹스의 2대주주가 되었습니다. 당사는 금번 투자를 위하여 유상증자로 250억원, 전환사채로 367억원을 신규로 발행하였습니다.
4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) 당사는 웹툰사업을 추진하기 위하여 투믹스홀딩스의 유영학대표이사를 당사의 대표이사로 선임하였고 당사내에 작품개발팀과 마켓팅팀을 구성하고자 합니다. 당사는 2023년 하반기에 웹툰개발팀을 통하여 확보한 작품을 당사의 관계회사인 투믹스의 플랫폼을 통한 서비스 매출을 진행할 계획이며 이외에 글로벌 웹툰플랫폼인 네이버웹툰이나 아마존에도 서비스를 추진하고자 합니다.
5. 기존 사업과의 연관성
당사는 더퀸에이엠씨㈜의 지분을 66.67%를 보유하고 있으며 동사는 연예인매니지먼트 회사로 김남주와 김승우 등의 핵심배우가 있습니다.
최근 들어 OTT서비스 회사들이 크게 증가하면서 콘텐츠에 대한 수요가 폭발하고 있고` 따라서 현재 콘텐츠시장에서는 하나의 원천 IP로 여러 유형의 2차 저작물을 제작하는 OSMU(One Source Multi-Use)가 필수적입니다.
OSMU 전략
√ 하나의 IP소스로 여러 상품 유형을 제작하여 다양한 방식으로 부가 가치를 창출하는 마케팅 기법
√ 웹소설, 웹툰, 드라마, 게임, 캐릭터 등 다양한 형태로 활용
OSMU의 장점
√ 검증된 오리지널 IP로 추가적 비용부담 및 리스크를 최소화하면서 다른 상품으로 전환하여 높은 부가가치 창출
웹소설/웹툰이 원천 IP로서 가지는 장점
√ 다양하고 무수히 많은 이야기가 끊임없이 창작되는 구조
√ 웹소설/웹툰 플랫폼을 통하여 실시간으로 평가가 이루어 지기 때문에 비용 및 시간 측면에서 효율적으로 빠르게 IP 흥행여부 검증 가능
√ 내러티브 형식의 작품이므로 2차 제작 과정에서 스토리 각색이 쉬움
√ 웹소설 기반의 웹툰인 ‘노블코믹스’ 증가 추세
투믹스의 작품 중 드라마로 제작된 사례는 다음과 같습니다.
드라마제작작품.jpg 드라마제작작품
또한, 투믹스 원작으로 앞으로 제작될 작품은 35세 강무열을 포함하여 4작품이 추진되고 있습니다.
추진예정작품.jpg 추진예정작품
6. 주요 위험 당사는 웹툰을 서비스하는 플랫폼회사로 작가의 모집, 작품의 제작, 판매기획, 광고기획, 자금관리, 내부통제 등 많은 부분에서 경험있고 능력있는 핵심인재를 육성하여야 하고 이를 유지하여야 합니다. 그러나 당사가 이러한 핵심인재 확보에 성공하지 못할 경우 당사가 예상하고 있는 영업이익의 규모가 감소할 수 있습니다.
한국의 웹툰 산업은 2000년대 인쇄매체를 기반으로 한 출판만화 시장이 쇠퇴하면서 정보통신기술을 기반으로 웹툰시장이 떠오르기 시작했습니다. 2003년 주요 포털들 이 웹툰 서비스를 제공하면서 현 웹툰 시장의 초기 구도가 형성되었습니다. 인터넷을 주요 매체로 한 웹툰 시장은 2009년도의 스마트폰 도입으로 전환점을 맞이 했습니다 . 국내 스마트폰 보급률과 모바일 인터넷 이용빈도 및 시간의 증가에 따라 웹툰 산업 시장 역시도 빠르게 성장했으며, 이에 따라 웹툰의 콘텐츠로서의 가치도 빠르게 상승 했습니다. 2012년도에는 국내 주요 포털 플랫폼들은 웹툰의 유료 결제 모델을 처음으로 도입했 고 중소형 유료 웹툰 플랫폼들 역시도 시장에 등장하기 시작해, 현재 30개 이상의 웹 툰 플랫폼이 시장에서 경쟁하고 있습니다.
국내 웹툰 플랫폼의 양대산맥인 네이버웹툰과 카카오엔터테인먼트는 북미 지역을 타깃으로 한 '글로벌화'를 목표로 경쟁적으로 인수ㆍ합병에 돌입했습니다. 웹툰의 본사 를 미국으로 옮기고, 'LINE WEBTOON'에서 'WEBTOON'으로 플랫폼명을 변경한 네이버는 북미 최대 규모의 웹소설 플랫폼 '왓패드(Wattpad)'를 인수했으며, 글로벌 웹툰 플랫폼 '태피툰(Tappytoon)'의 운영사인 콘텐츠퍼스트에 지분 투자를 감행하기 도 했습니다 카카오엔터테인먼트도 IP 확장을 목표로 인수한 북미 웹툰 플랫폼 '타파스(Tapas)'와 집단 창작 시스템을 갖춘 웹소설 플랫폼 '래디쉬(Radish)'를 합병하여 '타파스엔터테 인먼트'를 출범하였습니다. 카카오엔터테인먼트는 두 업체를 합병함으로써 현지 IP 를 확보하고, 국내 IP를 해외로 유통하는 긴밀한 파이프라인이 구축되었습니다.
키다리스튜디오는 미국과 일본에 현지법인을 설립하여 활약했던 레진코믹스를 운영 하는 레진엔터테인먼트를 지분교환 형식으로 인수함으로써 미국, 일본 등의 진출 등 글로벌 시장 판로를 확대하고 있습니다.
남성향 성인 장르를 주로 서비스하는 탑코미디어는 '탑툰 플러스'를 론칭하여 탑툰의 대표작 200여 편에 이르는 작품을 영문버전으로 서비스하였습니다.
위에서 본 바와 같이 카카오, 네이버 등 대형 사업자를 제외하고도 중소형 법인들도 해외 진출을 적극 모색하고 있어 국내 시장의 경쟁 뿐만 아니라 해외시장의 경쟁도 치열할 것으로 판단됩니다. 최근 들어 대형사인 카카오나 네이버 등도 성인물 시장에 적극 진출할 것으로 판단되어 경쟁은 더욱 심화될 수 있습니다.
7. 향후 추진계획 당사는 2023년 8월에 투믹스 지분 41%를 취득하면서 본격적으로 웹툰시장에 진출하였고 웹툰시장에 전문적인 인재를 당사의 경영진으로 채용하였습니다. 이외에 당사는 2023년 하반기부터 웹툰 개발과 마켓팅을 당사내에 조직하여 신규 작품의 개발과 글로벌 마켓팅에 주력하고자 합니다.
8. 미추진 사유
- 해당없음.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
1. 물류기기 산업의 개황지게차로 대표되는 국내의 물류기기산업은 건설, 중화학공업의 산업인프라 확충, 생산설비투자 확대 및 생활향상에 따른 유통산업의 수요증가에 힘입어 1980년 이후 급신장을 하여 왔습니다. 특히 국내시장 형성단계인 1980년대 초부터 IMF이전까지 급속한 성장세를 보였으나 1998년 이후 물류기기산업은 사업축소 및 물류기기산업체의 해외 매각을 비롯한 구조조정과 산업 재편 과정을 겪었습니다. 그 이후 적극적인 구조조정, 해외경기의 호황 및 경제회복 기대심리에 따른 투자증대로 회복궤도로 진입하여 지속적으로 성장하고 있습니다.
현재 당사가 경쟁 우위를 달성하고 있는 산업차량 시장은 다수의 업체가 유사한 제품을 생산함에 따라 가격 경쟁력 위주의 시장으로 경쟁이 치열한 편입니다. 이에 따라 중고제품 판매, 렌탈사업, AS 부품판매 등 새로운 장비의 개발 및 판매와 시너지 창출이 가능한 사업으로 규모가 확대되고 있습니다.
국내 운반하역장비 및 전동물류기기를 생산할 수 있는 능력을 가진 제조업체는 줄어들고 있는 실정이며 현재 국내물류기기 시장은 중대형기기의 경우 두산인프라코어, 현대중공업, 클라크 등 주로 대기업에서 생산되며 중·소형은 수성, 토비카, DMC Korea 외 몇 개의 제조사가 생산하고 있습니다. 세계적으로는 미주, 선진유럽국가 등 불과 몇 개국으로 아시아에서는 일본, 한국과 최근에 대만, 중국 등에 제조업체가 분포되어 있습니다.
1-2. 대내외 주요 현황 및 전망가. 대내외 산업환경
| 구 분 | 물류장비 산업 | |
| 대외 | 정부및시장 | ·기업 체감경기 하락, 불확실성 상승 ·물류성비에 대한 투자 감소 ·신규 물류센터 건설 감소 및 증설 최소화 ·물류설비 투자 유보상황 발생 ·최저임금 상승에 따른 자동화 물류설비에 대한 수요 증가 ·중고 장비의 수요 증가 ·가격이 저렴한 소형 물류기기의 수요증가 |
| 경쟁사 | ·렌탈 영역의 사업 확장·중고제품 임대·소형 물류기기의 개발·자동화 물류장비에 대한 연구 및 개발 | |
| 대 내 | ·자동화 물류기기에 대한 연구 및 개발·렌탈 사업 준비 |
1-3. 국내시장 현황 2023년 1~6월 완성차 국내판매는 7,744대로 전년동기대비 11.7% 감소하였습니다.
구동방식별 지게차 판매 현황을 살펴보면, 디젤식 판매는 3,587대로 전년동기대비 8.1% 감소, 전동식 판매는 4,120대로 14.3% 감소, LPG 판매는 37대로 41.3%로 감소 하였습니다.
건설기계 생산판매 현황 (1~6월).jpg 건설기계 생산판매 현황 (1~6월)
국내 판매는 기업들의 투자 위축과 부동산 경기 침체 등 전반적인 건설시장의 악화로 장기침체로 이어질 것으로 보여집니다. 수출의 경우 글로벌 각 국의 지속적인 인프라 투자와 이차전지 소재 원재료 채굴 증가가 이어지며 북미, 유럽, 중동 등을 중심으로 지속적인 성장세를 유지하고 있습니다.
구동방식별 판매 비중
지게차 구동방식별 판매현황.jpg 지게차 구동방식별 판매현황
1-4. 해외시장현황전 세계 지게차 판매 현황은 2020년 1,582,605대 대비 2021년 1,969,410대를 판매하여 24% 상승하였습니다. 2021년 세계 물류기기 시장 점유율 순위는 1위 Toyota Industries Corporation (Toyota, Raymond) $15.92 billion, 2위 KION Group (Linde, Still, Baoli) $7.37 billion, 3위 Jungheinrich AG $5.51 billion, 4위 Mitsubishi Nichiyu Forklift (UniCarriers, Mitsubishi, CAT, TCM, Atlet, Barrett, Jungheinrich(NA only)) $40.1 billion, 5위 Crown Equipment $36.2 billion, 6위 Hyster-Yale Materials Handling $30.7 billion, 7위 Anhui Forklift (HELI, CHL) $24.1 billion, 8위 Hangcha Group $22.7 billion. 9위 Doosan Industrial Vehicle $13,5 billion, 10위 Manitou $12.5 입니다. 2022년 WITS 자료에 따른 CLASS별, 지역별 현황은 아래표와 같습니다.
| CLASS | 2021 | 2022 | 증가율 |
| Ⅰ | 290,837 | 334,788 | 15% |
| Ⅱ | 135,677 | 139,789 | 3% |
| Ⅲ | 907,532 | 941,181 | 4% |
| Ⅳ | 635,364 | 590,546 | -7% |
[CLASS별 현황]
| 지역 | 2021 | 2022 | 증가율 |
| 유럽 | 583,923 | 638,309 | 9% |
| 미주 | 333,013 | 376,566 | 13% |
| 아시아 | 1,005,513 | 931,572 | -7% |
| 아프리카 | 18,615 | 20,639 | 11% |
| 오세아니아 | 28,346 | 39,218 | 38% |
[지역별 현황]
2. 반도체 사업의 개황 당사가 54%의 지분을 보유하고 있는 퓨쳐하이테크는 반도체 관련 사업을 영위하고 있으며 반도체 분야 중 전공정과 후공정의 테스트 관련 장비와 부품을 제조 및 판매하고 있습니다.퓨쳐하이테크의 핵심 제품은① 반도체 제조공정 중 반도체 소자의 전기적 기능의 검사를 위한 테스트 공정에 소요되는 프로브 카드(Probe Card)② 반도체 IC의 Final Test시 양품 또는 불량인지를 검사하는 데 사용되는 소모성 부품이자 반도체 테스트 공정에 가장 중요한 핵심부품인 테스트 소켙③ 테스트소켓과 더불어 반도체 테스트 공정 상 중요 부품중에 하나인 테스트인터페이스유닛④ 그 외 반도체 검사장비 관련 소모품 등입니다.
반도체 제조공정은 크게 웨이퍼를 제조하는 전공정과 제조된 웨이퍼를 가공하여 각각의 반도체 칩을 생산하는 후공정으로 구분됩니다. 전공정은 웨이퍼상에 설계된 회로에 따라 여러 종류의 막을 형성하고 불필요한 부분을 제거하는 과정을 반복하며 전자회로를 형성하는 공정입니다. 후공정은 개별 칩별로 전기적 신호를 연결하고 형상 가공의 역할을 하는 패키징 공정과 반도체 소자의 전기적 기능을 검사하는 테스트 공정으로 분류됩니다.
당사의 제품이 사용되는 테스트 공정은 패키징 이전 단계인 웨이퍼 상태에서 진행되는 웨이퍼 테스트(Wafer Test)와 패키징 공정 완료 후 완성된 개별 칩에 대한 검사를 수행하는 패키지(PKG Test) 테스트로 구분되며 퓨쳐하이테크 주요 제품은 프로브 카드를 제조하기 위한 보드와 관련 소모성 부품입니다.
테스트소켓이란 반도체제조사에서 개발, 제조되어 스마트폰, 자동차, IT, BT, 각종 가전제품 등에 사용되는 반도체 IC의 Final Test시 양품 또는 불량인지를 검사하는 데 사용되는 소모성 부품이자 반도체 테스트 공정에 가장 중요한 핵심부품으로 신규 반도체 IC 개발시 Test용 컨택터로 동반하여 개발되어야 하는 소량 다품종의 제품이며 Quality, Cost, Delivery, Speed 등 혁신적인 기술력이 요구되는 반도체를 포함한 모든 전자부품 제조공정에 필수 부품입니다. 동 제품의 세계 시장 규모는 2019년 기준 약 9억 달러로 연평균 성장률은 5~6% 입니다. 그러나 2020년 팬데믹 상황으로 반도체 수요가 증가하면서 관련 분야의 시장 규모 역시 증가했을 것으로 전망하고 있습니다.
테스트인터페이스유닛은 테스트소켓과 더불어 반도체 테스트 공정 상 중요 부품중에 하나 입니다. 퓨쳐하이테크는 번인테스트용 번인보드(Burn-in Board), 메모리반도체용 인터페이스보드(Interface Board))를 공급하고 있습니다.3. 매니지먼트 사업의 개황 당사가 66.67%의 주식을 보유하고 있는 (주)더퀸에이엠씨는 매니지먼트 관련 사업을 영위하고 있으며 매니지먼트 사업은 소속 연예인의 방송, 영화, 광고 출연 등 연예인 활동에 따른 수익사업입니다.
매니지먼트 비즈니스는 네트워크가 가장 중요한 부분이기 때문에 소자본으로 창업이 가능하여 자본적 진입장벽이 낮은 편에 속합니다. 그렇기 때문에 소수의 대규모 회사를 제외하고는 한 명에서 수명의 연예인을 보유한 중소규모의 작은 매니지먼트 회사들이 난립해있는 상황입니다.
매니지먼트 비즈니스는 배우뿐만 아니라 가수, 예능인, 스포츠맨에 이르기까지 다양한 분야의 연예인에 대한 매니지먼트가 가능하여 각 직군에 특화되어 있는 회사들이 비즈니스를 영위하고 있습니다.
최근에는 K-POP 및 한류의 인지도 제고에 따른 문화 및 콘텐츠의 국가간 교류가 증가함에 따라 연예인들의 해외 진출 역시 증가 하고 있습니다. 과거 국내활동에만 한정되어 있던 연예인들의 매니지먼트 활동 역시 해외시장으로 그 지역을 넓혀가고 있는 있는 실정입니다.
더퀸에이엠씨는 김남주, 김승우, 예지원, 이태란 등 중견 연예인을 중심으로 한 매니먼트 사업을 영위하고 있으며 최근 들어 유투브 방송인 청담동 마녀를 중심으로 라이브커머스 사업에도 진출하여 사업영역을 확장중에 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
1. 주요제품 현황가. 품목별 매출현황 (43기 3분기) (단위:백만원)
| 사업부문 | 품목 | 용도 | 주요상표등 | 매출액 | 비율 |
| 산업용 트럭 및 적재기 제조업 | 전동지게차 | 주1) | SBF,SBR | 5,354 | 26.1% |
| 리프트 | 주2) | TL | 2,064 | 10.1% | |
| 고소작업대 | 주3) | SSL,SW,SY,SU | 1,903 | 9.3% | |
| 견인차 | 주4) | SPT,SST | 795 | 3.9% | |
| 스테카 | 주5) | SDL,SFE,SFH | 1,183 | 5.8% | |
| 전동차 | 주6) | SWR,SWC,SWP | 5,431 | 26.5% | |
| 파렛트 | 주8) | SHP | 1,426 | 7.0% | |
| 기타 | 부품 및 단품판매 | 2,321 | 11.3% | ||
| 합 계 | 20,479 | 100% |
주1) 전동지게차 (SBF, SBR)
㉠ 마이크로프로세서를 이용한 통합제어방식 시스템으로 물품을 운반, 하역, 적재등에 이용되며, 좁은 공간에서도 작업을 효율적으로 수행할 수 있습니다. 또한 밧데리를 이용하여 작동되므로 소음 및 매연이 없습니다. ㉡ 중대형지게차시장은 두산산업차량, 현대중공업, 클라크, 수성 등이 경쟁관계에 있으나 당사의 경우 진입초기단계에 있어 점유율은 아직까지 10%미만에 머물고 있습니다. 소형지게차시장의 경우 수성, 동명중공업등이 경쟁관계에 있으며 당사의 주력시장으로 50%정도의 시장점유를 하고 있습니다.
주2) 리프트 (TL)
㉠ 100%주문생산으로 주로 공장에서 제품을 생산하기 위해 작업현장에 고정으로 설치되고 있습니다.㉡ 당사를 제외한 리프트 제작업체는 없다고 할 정도로 대부분 영세업체들이 주문제작 하고 있습니다.주3) 고소작업대 (SSL, SW, SY, SU)
㉠ 고소작업대 : 주로 공장 및 건설현장에서 5M이상의 높은 작업을 할 때 사용되며, 또한 높은 작업 상태에서 이동이 가능합니다. 국내의 경우 제작업체는 당사가 유일하며 주로 수입상들이 수입하여 판매하고 있습니다.
㉡ 저상형 작업대 : 공작기계, 전용기계, 라인작업 등에 있어 제품의 조립 및 가공을 최적의 높이로 작업하여 작업자의 피로감을 덜어주는 제품입니다.주4) 견인차 (SPT, SST)
㉠ 안정된 견인력과 뛰어난 작업성 및 조작성으로 화물운반에 용이하며 EPS 조향장치와 운전자 체형에 맞게 조정되는 핸들 틸팅장치를 통해 안정된 주행이 가능하도록 제작된 제품입니다.
주5) 스테커 (SDL, SFE, SFH)
㉠ 물품을 운반, 적재시에 사용되며 전동용과 수동용으로 나누어지고 있습니다.
주6) 전동차 (SWR, SWC, SWP, SWS)
㉠ 화물 운반 및 적재에 사용되며 기존의 지게차가 가지고 있는 기능을 사용 할 수 있습니다. 소형장비로 좁은 공간에서 높은 작업능력을 보여주는 제품입니다.
주7) 파렛트 (SHP)㉠ 수동형 물류기기로 물품을 운반하는데 사용되며 주로 유통업체등에서 사용되고 있습니다.
2. 서비스 현황가. AS 현황1) AS 운영방식
| 구분 | 물류장비 | 청소차 | 핸드파렛트 |
| 무상 A/S | 12개월 | 12개월 | 3개월 |
| 유상A/S | 무상 A/S 기간 이후 및 소비자과실에 의한 고장 |
㉠ 제품 A/S는 구입일 기준으로 물류장비는 1년, 청소차는1년, 핸드 파렛트는 3개월로 합니다.㉡ 무상 A/S기간이 지나거나 소비자과실에 의한 부분은 유상으로 처리하고 있으며, 각 지역별 대리점을 통하여 A/S 및 유지보수를 진행하고 있습니다.
㉢ 대리점에서 처리하기 어려운 사항은 본사 A/S팀에서 직접 관리하고 있습니다.
2) A/S의 종류
㉠ 하자처리
제품의 사용에 있어서 기능 및 구조적 결함으로 인한 하자는 무상으로 처리하고 있지만, 소비자 과실로 인한 제품의 문제는 유상으로 서비스를 해드리고 있습니다. 문제 발생 시 원인 파악을 한 이후에 각 지역별 대리점에서 A/S를 진행하고 있으며, 문제 처리보고를 통한 개선개량 방안을 만들어 이후에 같은 문제가 발생하지 않도록 합니다.
㉡ 유상처리
각 제품별 구입일로부터 일정기간이 지나면 유상처리로 진행이 됩니다. 보통 제품 노후화로 인한 부품 교체 및 배터리 교체등 부품A/S가 해당됩니다.
㉢ 입고수리
일반적으로 각 지역별 대리점에서 유지보수를 진행하지만 대리점에서 해결하기 어려운 사항은 본사A/S팀이 제품 입고 후 부품교체 및 작동테스트를 거쳐 출고가 됩니다.
3) A/S 매출현황
㉠ A/S 매출은 회복세를 보이고 있으며 거래처 발굴 및 부품 확보를 위해 노력하고 있습니다.
as매출현황.jpg as매출현황
3. 원재료 및 생산설비
1. 가격변동추이(1) 주요 원재료 가격 변동 추이 (단위:백만원)
| 품 목 | 제43기 (3분기) | 제42기 | 제41기 | |
| 몸 체 | 국 내 | 1,046 | 1,704 | 2,092 |
| 수 입 | 2,859 | 4,259 | 9,997 | |
| 밧데리 | 국 내 | 1,227 | 2,334 | 2,793 |
| 수 입 | 594 | 695 | 780 | |
| 충전기 | 국 내 | 270 | 474 | 464 |
| 수 입 | 153 | 213 | 202 |
1) 산출기준은 기별 평균 구매가격입니다.
2) 원재료의 가격변동원인은 공급업체의 공급규모 및 경제조건에 따라 가격변화가
있을 수 있으며, 또한 당사가 생산하는 제품이 특수형 제작 및 그 수가 다양하며
기별로 제품 생산 모델에 따라 가격변동이 나타날 수 있습니다.
2. 주요 매입처 현황
(1) 국내 주요 매입처[2023년 1월 1일 ~ 9월 30일 ] (단위 : 백만원)
| 매입처 | 주요품목 | 금액 | 특수관계 | 비 고 |
| 세방전지 | 배터리 | 1,194 | 없음 | 국내독점 |
| 주식회사일성산업기계 | 리프트 | 1,320 | 없음 | - |
| (주)에프티글로벌 | 충전기 | 278 | 없음 | - |
| 보원네스트 | 파렛트 외 바디 | 304 | 없음 | - |
| 신성엔지니어링 | 실린더 | 415 | 없음 | - |
| 현일기공 | 전동 바디 | 441 | 없음 | - |
| 수성기계공업 주식회사 | 고소 바디 | 391 | 없음 | - |
3. 생산능력 및 실적 현황
(1) 생산능력
(단위 : 대)
| 사업부문 | 품 목 | 제43기 | 제42기 | 제41기 |
| 산업용 트럭 및 적재기 제조업 |
전동지게차 | 2,244 | 2,244 | 2,244 |
| 스태커 | 1,470 | 1,470 | 1,470 | |
| 기타 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | |
| 합 계 | 4,714 | 4,714 | 4,714 |
(2) 생산능력 산출근거1) 산출기준
* 전동지게차의 일별 생산능력은 기종별 tact time을 체크하여 평균 낸 것을
환산한 자료입니다.
* 리프트의 경우 주문제작 및 외주제작 형태가 많아 자체 생산능력을
산출하기 어렵습니다.
* 기타 제품들의 경우 그 종류가 다양하고 특수형 주문제작형태의 제품이
이어서 평균적인 생산능력의 산출이 어렵습니다.
2) 산출방법
(단위 : 대)
| 제품명 | 일일 생산능력 | 년간 작업일수 | 년간 생산능력 |
| 전동지게차 | 8.5 | 264 | 2,244 |
* 평균 가동시간 : 1일 9시간 기준 / 월평균 약 22일 기준
(3) 생산실적 및 설비 현황
1) 생산실적
(단위 : 대)
| 사업부문 | 품 목 | 제42기 | 제41기 | 제40기 |
| 산업용 트럭 및 적재기 제조업 |
전동지게차 | 1,911 | 1,751 | 1,177 |
| 스태커 | 576 | 657 | 562 | |
| 기타 | 645 | 863 | 745 | |
| 합 계 | 3,132 | 3,271 | 2,484 |
2) 생산설비 현황[자산항목 : 유형자산] 2022년 12월 31일 기준 (단위 : 백만원)
| 사업소 | 소유 형태 |
소재지 | 구분 | 기초장부 가액 |
당기증감 | 당기 상각 |
당기말 장부가액 |
비고 | |
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 청라 공장 |
자가 | 인천 서구 경서동 673-18 |
토지 | 24,083 | - | - | - | 24,083 | - |
| 건물 | 4,009 | 332 | - | -164 | 4,177 | - | |||
| 기계장치 | 169 | 4 | - | -29 | 144 | - | |||
| 차량운반구 | 177 | 40 | -43 | -4 | 170 | - | |||
| 비품 | 136 | 29 | - | -49 | 116 | - | |||
| 건설중인자산 | 206 | 100 | -306 | - | - | ||||
| 사용권자산 | 673 | 23 | -240 | 456 | |||||
| 합 계 | 29,453 | 528 | -349 | -486 | 29,146 | - |
2. 가동률
(1) 기별 가동률
| 사업부문 | 품 목 | 제42기 | 제41기 | 제40기 |
| 산업용 트럭 및 적재기 제조업 |
전동지게차 | 114% | 78% | 52% |
| 기타 | 66% | 61% | 53% | |
| 합 계 | 89% | 69% | 53% |
4. 매출 및 수주상황
1. 국내매출 현황
가. 관리 구분별 매출 현황
국내 관리 구분별 매출현황.jpg 국내 관리 구분별 매출현황
㉠ 직판 매출은 전년 동기 대비 증가하였고 대리점 매출은 전년 동기 대비 시슷한 상황이니다.나. 지역별 매출현황
국내 지역별 매출현황.jpg 국내 지역별 매출현황
㉠ 수도권 지역에서 압도적인 점유율을 보이고 있으며, 기타 지역에서는 상당히 취약함을 보이고 있는 양상입니다.다. 품목별 매출현황 (단위 : 백만원)
| 사업부문 | 품목 | 주요상표등 | 매출액 | 비율 |
| 산업용 트럭 및 적재기 제조업 | 전동지게차 | SBF.SBR | 4,693 | 24.7% |
| 리프트 | TL | 2,064 | 10.9% | |
| 고소작업대 | SSL.SW.SY.SU | 1,816 | 9.6% | |
| 견인차 | SPT.SST | 386 | 2.0% | |
| 스테카 | SDL, SFE,SFH | 1,173 | 6.2% | |
| 전동차 | SWR,SWC,SWP | 5,277 | 27.8% | |
| 파렛트 | SHP | 1,426 | 7.5% | |
| 기타 | 부품 및 전기차 | 2,172 | 11.4% | |
| 합계 | 19,008 | 100% |
㉠ SBR, SBF, 스태카 매출 비중이 감소하였고 전동차, 파렛트, 고소작업대 매출 비중은 전년 대비 비슷한 상황입니다.
㉡ 당사 제품군들은 경쟁사에서 국내에 도입하고 있는 저가형 수입 장비에 비하여 당사에서 제작하고 있는 제품의 가격이 높게 책정 되고 있기 때문에 이는 판매량 감소에 직접적인 영향을 주고 있으며, 이에 따라 매출이 감소하고 있는 추세입니다.
2. 국외매출 현황가. 유형별 매출현황 (단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년3Q |
| 산업용 트럭및적재기 제조업 | 상품 | 핸드파렛트럭외 | 252 | 42 | 15 | 0 | 0 |
| 제품 | 전동지게차 | 1,139 | 1,067 | 1,545 | 647 | 814 | |
| 견인차 | 466 | 307 | 580 | 306 | 410 | ||
| 고소작업대 | 85 | 35 | 0 | 0 | 88 | ||
| 스태카 | 36 | 20 | 14 | 36 | 10 | ||
| A/S매출 | 163 | 136 | 170 | 207 | 149 | ||
| 기타 | 기타 | 70 | 48 | 89 | 52 | 0 | |
| 합 계 | 2,211 | 1,656 | 2,413 | 1,248 | 1,471 |
㉠ 주력제품(SBR, SWR, SWC, SWP, SSL 시리즈)이 해외시장에서 중국제품에 가격에 밀려 매출이 둔화되는 현상이 발생하고 있습니다.나. 지역별 매출현황
해외 지역별 매출현황.jpg 해외 지역별 매출현황
다. 산업동향
1) 세계적으로 현재까진 CLASS 4의 비중이 높습니다.
2) 아시아, 중동, 아프리카 지역이 CLASS 4의 비중이 제일 높고, 유럽 및 미주 지역은 CLASS 1와 CLASS 4의 비중이 거의 동일해졌습니다.
3) 매년 CLASS 1, 3의 공급량이 꾸준히 증가하고 있는 추세입니다.
라. 제품의 시장성1) CLASS 4 : 환경규제에 다른 점유율 감소 -> 시장성 감소
2) CLASS 1, 3 : 환경규제, 리튬배터리의 개발 및 적용이 커져 점유율 증가 -> 시장성 증가
마. 판매전망
1) 물류장비 선진업체들은 리튬배터리 및 AGV 시스템을 도입, 적용, 판매하고 있습니다. 현재 수성이 개발 추진하는 리튬배터리 및 AGV 시스템 사업이 마무리 된다면 세계 선진업체들과의 경쟁이 가능할 것으로 예상하고 있습니다.
2) 현재 CLASS 4의 제품을 중국 OEM 생산으로 시장 가격경쟁력에 맞추어 수출하고 있습니다. 향후 보다 공격적인 가격정책과 마케팅을 통하여 매출이 증대될 것으로 예상되고 있습니다.
3) 국내 및 해외 제조사들은 CUSTOMIZED제품 생산을 꺼려하고 있는 실정에 자사는 고객의 현장에 맞춤 CUSTOMIZED 제품 판매하여 매출향상에 기여할 것입니다.
3. 진입의 난이도소형물류기계의 경우 설비 등 기초 투자자본과 판매망 등이 사업을 시작하는데 큰 영향을 주지 않는 편으로 시장진입이 쉽게 이루어지고 있습니다. 다만, 이러한 소규모 업체들은 주로 한두 가지 아이템을 가지고 생산하며, 지역적 한계를 극복하지 못하므로 쉽게 도산하고 있으며, 매출의 성장을 크게 이루어 내지 못하고 있는 실정입니다. 당사의 경우 일찍이 이 분야에 들어와 전국적인 대리점 망을 구축하고 또한 소형물류기계 전 품목에 대해 생산 및 판매를 하고 있어 나름대로 시장진입의 벽을 구축하였다고 할 수 있습니다.
소형 및 중대형지게차의 경우 설비 등의 기초자본이 많이 투하되고 판매망 역시 중요한 역할을 하는 관계로 대기업들을 제외한 중소기업들이 진입하기에는 많은 어려움이 따르는 실정입니다. 다만, 대기업의 경우 대규모 시설 투자 및 고정비용의 지출 등으로 시장의 변화에 빠르게 대처할 수 없는 단점이 있습니다. 따라서 당사의 경우 전국적인 판매망과 소형전동지게차를 생산한 경험으로 자체모델을 개발 완료하여 현재 생산 중에 있습니다.
진입의 난이도.jpg 진입의 난이도
4. 사업현황 분석가. 사업추이 현황 (단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년3Q |
| 산업용 트럭및적재기 제조업 | 상품 | 핸드파렛트럭외 | 2,808 | 1,876 | 2,158 | 2,098 | 1,426 |
| 제품 | 전동지게차 | 5,956 | 11,386 | 16,561 | 17,739 | 10,785 | |
| 견인차 | 906 | 731 | 954 | 1,231 | 795 | ||
| 고소작업대 | 1,440 | 1,299 | 1,403 | 1,188 | 1,903 | ||
| 스태카 | 8,264 | 1,565 | 1,952 | 1,676 | 1,183 | ||
| A/S매출 | 2,206 | 2,489 | 2,731 | 2,858 | 2,183 | ||
| 기타 | 기타 | 545 | 1,104 | 911 | 5,153 | 2,203 | |
| 합 계 | 22,125 | 20,450 | 26,670 | 31,944 | 20,479 |
나. 사업현황 분석
| 결과현상 | 원인 | 대책 |
| 공단 매출액 감소 | 1. 클린사업의 주력 품목인 지게차가 지원 대상에서 제외2. 융자사업 경쟁심화 | 공단사업 이외의 새로운 사업영역의 확장 필요(렌탈, 임대 등) |
| 핸드파렛트 및 스테카 매출감소 | 중국 저가형 제품 시장판매 | 저가형 제품 도입으로 이원화 판매 필요 |
5. 영업환경 및 경쟁사 분석가. 자사 환경 패러다임의 변화
| 구 분 | 기존패러다임 | 새로운 패러다임 |
| 영업 전략 | 대리점 중심의 영업 | 신 시장 개척 법인회사 설립 |
| 경쟁 우위 | 품질 서비스 시설업체 네트워크 확보 견고한 브랜드 인지도 |
다양한 제품 라인업 새로운 공급 프로세스 부품 조달력 강화 제품의 지속적인 개발 |
| 영업 관리 | 형식상의 거래처 관리 | 데이터 기반의 거래처 관리 |
나. 경쟁사 비교 분석1) 전동지게차
| 구 분 | 비 젼 | 매출규모 (단위 : 백만원) |
사업구조 | 주요전략 |
| 두산 | 고객 가치 제공 극대화 사업의 지속적인 성장 스마트 솔루션 제공 사업포트폴리오 고도화 |
4,919,536 | 엔진사업부 건설기계사업부 어태치 사업부 |
신흥시장 공략을 위한 해외법인 설립 핵심 부품의 국산화 개발 |
| 현대 | 품질향상 해외 신시장 개척 매출 7조원 글로벌 5위 달성 |
1,296,429 | 건설기계 산업차량 부품 |
신흥시장 공략을 위한 해외법인 설립 R&D p;D 중심 운영체계 구축 Lean & Smart art 생산체계 확보 |
| 클라크 | 3S(Smart / Strong / Safe) | 135,011 | 건설기계 산업차량 부품 |
판매망 재정비클라크 본사 인수,멕시코 공장 폐쇠 미국공장 이전 통합 |
전동 지게차 시장의 경우 소형운반기계와 마찬가지로 완전경쟁 형태로 두산산업차량, 클라크, 현대중공업 등 주로 대기업들로 시장이 형성되어 있으나 2016년 기준으로 전년도 대비 점유율은 두산이 감소하였고 이에 반해 클라크는 증가하였습니다. 당사의 점유율은 10%에서 7%로 감소하였습니다.
2) 소형 운반기계
소형 운반기계 시장의 경우는 완전경쟁 형태로 당사와 한성웰텍, 태진이엔지가 전체 매출의 55%를 차지하고 있으며 그 중에서도 당사가 경쟁우위를 달성하고 있습니다.
국내 소형 물류기계판매 업첼 매출액 현황.jpg 국내 소형 물류기계판매 업첼 매출액 현황
다. 경쟁우위 비교 분석1) 자사 제품의 특장점
전동 장비로 친환경적이며 매연이 없으며, 소음이 적다.
납기가 바르며, A/S가 신속하다.
국내 최초 유일 산업용 청소차 생산업체
물류장비 리튬배터리 적용
고객이 원하는 특수장비 생산
다양한 물류장비 제품을 생산, 판매
2) 판매가 될 수 있는 자료
해외 규격 인증 CE 보유
ISO 9001 획득
UL 인증 보유
KS 마크 획득
한아 세안 FTA 수출자 인증 보유
6. 수주현황당사는 대리점이 주요 매출처이며, 지게차 본업엔 장기 수주계약건은 없습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| 코빅실 | 2023.01.06 | 2023.12.31 | - | 9,527 | - | 200 | - | 9,327 |
| 합 계 | - | 9,527 | - | 200 | - | 9,327 |
* 상시 수주액은 계약일 외국환중개 기준환율입니다.
5. 위험관리 및 파생거래
4. 재무위험관리(1) 재무위험관리요소회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.요약반기재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2022년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항은 없습니다.(2) 유동성 위험전기말과 비교하여 금융부채에 대한 계약상 할인되지 않은 현금흐름에 대한 중요한 변동은 없습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
1. 신규 개발(1) Dross Romoval Robot 이동체 개발 (SYDR-15)1) 개발 목적
Dross Removal Robot은 제철소의 CGL(용융아연도금로)에 사용되는 로봇으로 Dross(불순물 찌거기)를 제거하기 위해 개발 되었다. 24시간 사람이 투입되어 하던 작업을 로봇을 이용해 작업 하므로 유해환경에서 작업자를 보호하며 인력 절감의 기대 효과가 크다. 이 로봇은 협소한 공간에서 작업을 수행해야 하며 이동을 하기 위해서는 이동 장치가 필요하다. 협소한 공간에서 기동성 확보를 위해 전방향 이동이 가능한 메카넘휠을 장착한 이동체가 필요하여 개발하게 되었다.2) 계약 업체 : (주)유진엠에스
3) 계약 체결일자 : 2019년 3월 28일
4) 계약 내용 : Dross Removal Robot 이동용 대차 제작가. 가반 하중: 1500kg
나. 조이스틱에 의한 무선 조종
다. 전동식 메카넘휠 장착
라. 정위치 고정용Docking Base 개발
(2) 건설용 Anchor 설치 로봇 개발 프로젝트 (SKDR-3370T)1) 개발 목적
4차 산업혁명이 건설현장에서도 실현될 수 있다는 가능성을 보여주며, 시공 지점의 정확한 설계 데이터를 로봇에 전달하여 건설 작업 현장의 안전, 투입 인력 감소, 공기단축 및 원가절감, 시공 품질의 균일화를 실현하기 위해 본 개발 프로젝트를 시작하게 되었다.2) 계약 업체 : 개발투자사 : 대명GEC 개발주관사 : KAT3) 계약 체결일자 : 2019년 4월 3일
4) 계약 내용 : 건설용 Anchor 설치 로봇 이동용 대차 제작
가. 가반 하중 : 500kg
나. 조이스틱에 의한 무성 조종
다. 10m 상승 가능한 Lift Table
라. 아우트리거 4EA 장착 마. 전용 배터리팩 개발
2. 연구개발활동 개요
당사는 부설연구소를 운영하고 있으며 주요 연구개발활동은 물류운반차량, 산업용 리프트 및 고소작업대 등의 신제품 개발, 핵심 부품 및 전장품의 개발 및 설계, 성능
개선 및 사전 품질 검증 등을 하는데 주력하고 있습니다.
(1) 기술연구소 조직도
연구소조직도.jpg 연구소조직도
3. 개발 활동 및 실적
(1) 연구개발 비용 항목 (단위:천원)
| 과목 | 제43기(3분기) | 제42기 | 제41기 | 비고 | |
| 원 재 료 비 | 45,856 | 15,511 | - | - | |
| 인 건 비 | 226,433 | 154,290 | - | - | |
| 감가상각비 | 26,866 | 35,821 | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | - | |
| 기타 | 381 | 503 | 43,367 | - | |
| 연구개발 비용 계 | 299,536 | 206,125 | 43,367 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 299,536 | 206,125 | 43,367 | - |
| 제조경비 | - | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비/매출액 비율 | 1.4% | 0.64% | 0.16% | - |
(2) 연구개발 실적
| 연구과제 | 연구결과 및 기대효과 |
| 유압모터 controller 개발 |
기존의 m.g에의한 유압모터의 직기동방식에서 controller에 의해 유압모터를 구도함으로써 구동초기에 발생하는 과도한 전류를 제어할 수 있으며 원하는 만큼의 모터속도를 제어할 수 있으며 지게차에서 steering,lift,tilt등의 속도를 임의로 setting할 수 있으므로 소음을 감소시킬수 있다. |
| plugging기능을 추가한 soft-stop soft-start system (ssss)개발 |
plugging기능을 기존의 controller기능에 추가함으로서 전진중, 전진lever를 갑자기 후진으로 바꾸어도 ssss기능에 의해 지게차 및 전동차의 start,stop이 이전보다 훨씬 부드러워짐 |
| Lcd displayer 개발 |
Battery chargeindicator,Hour meter,고장표시장치등을 Lcd display를 통해 표시함 |
| 비접촉식 LEVER 개발 |
기존의 접촉식 Lever를 대신하여 Hall소자 및 영구자석을 이용한 비접촉식 Lever(속도지령장치)를개발함으로서 Lever가 부드러워 지고 고장발생을 크게 감소시킬수 있음 |
| 전동주행식 운반차 1ton 개발 |
고출력 주행모터를 사용함으로 빠른가속성능 및 최대속도 증대를 가져옴. 적은 적재능력을 가지지만 기동성능이 탁월한 장비의 필요성에 따라 개발하게됨. 전동주행식이므로 배출가스가 없으므로 쾌적한 작업환경을 요하는 곳에서 사용가능. |
| 전동주행식 운바차 ton 개발 |
대용량 화믈을 이송할수 있는 운반차 개발 대용량화물 및 다양한 작업(예:크레인장착)를 설치하여 다용도로 사용할 수 있음. |
| H-TYPE DC Motor Controller 개발 |
전후진 마그네트를 사용하지않아도 되므로 마그네트로 인한 고장 요인을 제거할 수 있으며 마그네트 동작시 발생하는 소음을 줄일 수 있다. |
| 파워어시스트 스티어링장치 |
기존의 리치타입 스테커는 핸들조작의 어려움을파워스티어링을 장착하여 핸들조작을 쉽게 할 수 있다. |
(3) 연구개발 활동
| 연구과제 | 연구결과 및 기대효과 |
| 전동 리치지게차 개발 | 제품 성능 향상 상품성 개선 |
| 전동 사이드로더 지게차 개발 | 제품 라인업 확보 신규시장 창출 |
| 5kw급 배터리 전원 3상 220V인버터 개발 | 제품 라인업 확보 신규시장 창출 |
| 전동 카운터 타입 스태커 개발 | 제품 성능 향상 상품성 개선 |
| 전동 리치 스태커 개발 | 제품 성능 향상 상품성 개선 |
| 4.6M 이동식 고소작업대 개발 | 제품 라인업 확대 매출증대 |
| 고효율 4륜 전동운반차량 개발 | 성능 및 기능 개선 매출증대 |
| 8M 자주식 고소작업대 개발 | 일본 및 신흥시장 신규 제품 라인업 확보 |
| IT제품 공정용 리치지게차 개발 | 라인업 확대로 인한 신규시장 창출 |
| 다목적 소형 견인 카트 개발 | 라인업 확보로 인한 신규시장 창출 |
| 보행식 지게차 파워스티어링 개발 | 편의성 및 기능 향상 |
| 데이터 센터용 경량 작업 리프트 개발 | 라인업 확대로 인한 신규시장 창출 |
| 전동지게차 수소연료전지 적용 연구 | 연료전지 전동지게차 개발로 제품 경쟁력 제고 |
| 리치지게차 메탄올 연료전지 적용 연구 | 연료전지 리치지게차 개발로 제품 경쟁력 제고 |
| 소형 지게차용 리튬배터리 파워팩 개발 | 제품 성능 향상 상품성 개선 |
| 다목적 소형 전동 운반차 개발 | 제품 라인업 확대 매출증대 |
| 전방향 이동로봇기반의 협동 이송로봇 | 라인업 확대로 인한 신규시장 창출 |
| 수직형 자주식 고소작업대 개발 | 제품 라인업 확대 매출증대 |
| 전방향 이동로봇기반의 모바일 매니퓰레이터 | 라인업 확보로 인한 신규시장 창출 |
7. 기타 참고사항
1. 사업의 개요가. 업계의 현황
1) [세계시장현황]산업현장에서 광범위하게 사용되고 있는 물류장비의 수요는 산업발전과 함께 꾸준히 증가하고 있으며, 오늘날 전 세계적으로 생산, 유통, 소비활동을 가장 효과적으로 지원하는 성숙한 산업으로 자리를 굳히고 있습니다. 물류장비는 투자 자본재로서의 의미를 가지고 있어 경기순환의 사이클에 따라 그 수요가 변동하고 있으며, 대량생산체제 구축을 위한 업계 간의 치열한 경쟁구조로 자동차산업, 통신산업, 석유화학산업과 유사한 형태의 통폐합과정이 지속적으로 진행되고 있습니다. 또한 미국, 유럽, 일본 물류선진국을 중심으로 한 시장구조는 더욱 더 치열한 경쟁을 예고하고 있습니다. 세계적으로 인구비율이 높은 아시아국가 및 중남미국가들의 산업이 아직까지는 노동 집약적 형태를 띠고 있어 시장규모의 확대가 미약하지만 이러한 국가들이 현재 산업형태를 바꾸어 가고 있는 추세에 있어 수 년 내에 물류기기산업의 규모가 크게 증가될 것으로 전망하고 있습니다.
2) [국내시장현황] 국내물류장비 산업은 해방 후 군수물자 등을 하역할 때 운반수단으로 사용된 것이 시초이고, 현재는 OEM(주문자상표방식) 수출에서 벗어나 독자 모델 개발을 통해 생산된 자기상표 수출이 크게 확대되어 수출산업의 역군으로서 역할을 충실히 하고 있습니다.
지게차로 대표되는 국내의 물류기기산업은 건설, 중화학공업의 산업인프라 확충, 생산설비투자 확대 및 생활향상에 따른 유통산업의 수요증가에 힘입어 신장 하여 왔습니다. 세계적으로 운반하역장비 및 전동물류기기를 생산할 수 있는 능력을 가진 나라는 그리 많지 않습니다.미주, 선진유럽국가 등 불과 몇 개국으로 아시아에서는 일본, 한국과 최근에 대만, 중국 등이 그 뒤를 따르는 실정입니다. 현재 국내물류기기 시장은 중대형기기의 경우 두산인프러코어, 현대중공업, 클라크 등 주로 대기업에서 생산되며 소형은 수성 등에서 생산하고 있습니다.나. 회사의 현황
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황
설립기
▶ 80년대까지 국내 소형물류기계시장은 대부분 선진국들의 물류기계를 수입, 판매하는 상태에서 당사는 1973년 유압기기 부품을 생산하는 업체로 출발하였습니다. 70년대 후반부터 시작한 핸드파렛트트럭을 시작으로 1980년대 들어와서는 스태커, 리프트, 소형 전동지게차등 소형물류기계를 생산하면서 당사는 국내소형물류기기 시장에 대한 기반을 다졌습니다.
성장기▶ 모델의 다양화와 기술개발
1980년대 시작한 소형전동지게차의 모델과 기능을 다양화하고 기존의 소형물류기기제품들을 본격적으로 생산하면서 당사는 종합물류기계업체로 성장하였습니다. 또한 수입에 전량 의존하던 고소작업대를 국내 최초로 개발하여 생산하였으며, 연구개발에 힘써 지게차 Controller를 국내최초로 개발하였습니다. 이는 미국, 이탈리아에 이어 세계에서 3번째였습니다.
▶ 중형지게차 시장 진입을 위한 사전작업
국내의 중대형지게차 시장은 두산산업차량(전 두산인프라코아), 현대중공업, 클라크 등이 경쟁을 하고 있으며, 시장규모는 3,500억 정도로 추산되고 있습니다. 이 중대형시장은 1990년대 중반을 기점으로 더 이상 성장을 하지 못한 채 현재의 시장을 유지하고 있는 상태여서 대기업들에게 많은 부담을 주고 있습니다. 따라서 현재의 대기업들 대부분이 인수, 합병의 변화를 겪고 있습니다. 이러한 시장의 변화와 당사의 효율적인 원가경쟁력은 당사가 중대형시장에 진입할 수 있는 계기를 마련해 주어 지게차개발을 시작하였습니다.
▶ 전국적인 대리점망 구축당사는 물류기계를 생산하면서 전국적인 판매망 구축과 A/S의 필요성이 제기되어 본격적으로 대리점 개설을 시작하였고, 초기에 5-6곳이던 대리점이 현재에는 40여 곳에 이르게 되었습니다. 전국적으로 판매망을 구축하면서 당사의 매출도 급격히 신장하였고, 또한 소비자들의 불만에 신속히 대응하면서 당사의 이미지도 크게 개선되어 수입업체들과의 경쟁에서 우위를 점하게 되었습니다.▶ 해외시장개척당사는 1996년부터 해외시장에 눈을 돌리기 시작하여, 매년 해외 물류기기 전시회에 참가하는 등 꾸준한 홍보활동을 해왔습니다. 또한 해외영업사원들을 각 지역에 파견하여 꾸준히 시장을 개척하고 있습니다. 해외시장은 중국, 러시아, 중동, 남미 등의 산업화에 따라 폭발적인 수요가 예상되는 만큼 당사에서도 수출에 대해 각별한 관심을 두고 적극적인 해외시장개척활동을 하고 있습니다. 현재 수출이 차지하고 있는 비중은 적지만 대상 국가들의 수가 48개국에 이르고 있어 당사의 해외시장 홍보가 성공을 거두고 있습니다.도약기▶중형지게차 고유모델 개발 완료.
기존의 중국에서 몸체를 수입하여 판매하던 것을 2003년부터 고유모델을 개발하기 시작하여 현재 1.5톤~2.5톤 4종류의 모델을 개발하였습니다.
▶ 지속적인 대리점 확충현재 40여 개에 이르는 대리점을 60여 개에 이를 때까지 지속적으로 대리점을 확충할 계획이며, 또한 당사의 취약 지역인 경, 남북지역에 집중적으로 대리점을 모집할 계획으로 현재도 진행 중에 있습니다.▶ 해외시장개척활동 강화중국, 중동, 러시아, 중남미 등 각 언어권별로 영업사원을 배치하여 매출 확대를 위해 전력하고 있습니다. 또한 각국에 딜러들을 모집하여 당사 제품을 적극적으로 판매할 계획입니다. 특히 중국의 경우 합작공장을 통해 시장을 적극적으로 공략할 수 있을 것으로 예상됩니다.
(나) 공시대상 사업부문의 구분
당사의 사업부문은 한국표준산업분류표외 기타기계및장비제조업에 속하며, 세세분
류 기준으로 D29161(산업용트럭 및 적재기 제조업)으로 구분합니다.(2) 시장점유율- 전동 지게차 내수 판매시장 점유율
| 구분 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | ||||
| 수량 | 점유율 | 수량 | 점유율 | 수량 | 점유율 | 수량 | 점유율 | |
| 수성 | 313 | 5% | 246 | 3% | 312 | 4% | 456 | 5% |
| 국내 판매량 | 6,142 | 100% | 7,177 | 100% | 7,683 | 100% | 9,498 | 100% |
* 수성 전동지게차 SBF+SBR 판매수량 집계* 국내 판매량 수치는 한국기계건설협회 21년 건설기계산업 동향 자료 참조- 소형운반기계 국내 매출액 점유율
| 매출액 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 |
| 수성 | 23,752 | 22,697 | 20,450 | 26,670 |
| ㈜태진이엔지 | 17,125 | 14,118 | 15,345 | 17,360 |
| 한성웰텍㈜ | 22,186 | 16,011 | 21,779 | |
| ㈜디엠씨코리아 | 4,675 | 4,118 | 0 | |
| 티엠씨엘엔에프㈜(전 : 게이트) | 498 | 400 | 364 | |
| ㈜하이로드 | 11,145 | 7,707 | 19,354 | 8,922 |
| ㈜예일이큅먼트 | 8,427 | 9,713 | 11,125 | |
| ㈜쌍용리프트 | 10,514 | 10,483 | 12,017 | |
| ㈜제너럴도크 | 4,851 | 4,126 | 0 | |
| ㈜에고테크 | 2,555 | 2,742 | ||
| ㈜지주코리아(전 : ㈜쓰리제이테크) | 1,547 | 1,527 | 2,125 | 1,682 |
| 희조산업 | 2,475 | 0 | 0 | |
| (주)지게차코리아 | 1,861 | 2,475 | 0 | |
| 오엠코리아 | 4,111 | 3,984 | 3,958 | 4,228 |
| (주)클라크 머터리얼 핸들링아시아 | 167,609 | 149,791 | 113,521 | 123,990 |
| 합계 | 283,332 | 249,891 | 220,038 | 182,852 |
| 점유율 | 8% | 9% | 9% | 15% |
(3) 시장의 특성
소형물류기계는 보통 탑승식을 제외한 보행식 전동차 및 기타 수동식을 말하며, 이중 보행식 전동지게차 시장이 주류를 이루고 기타 리프트, 스태커, 전동트럭 등이 물류창고 및 산업현장에서 물류의 이동에 직, 간접적인 운반수단으로 이용되고 있습니다.국내 소형물류기계는 70년대 후반에 시작되어 30여년간 점진적인 성장을 해오고 있으며, 국내산업의 발전에 따라 예전에 비해 성장속도는 빠르게 성장할 것으로 봅니다. 현재 국내소형물류기계시장은 점차로 확대되어 가고 있으나 그 시장규모에 대해서는 연간 약 500억 - 700억 정도로 추산되고 있으나, 정확한 통계자료를 어느 기관에서도 행한 경우가 없는 실정으로 , 당사의 경우 30여년간의 경험을 토대로 자료를 도출하고 있습니다. 소형물류기계시장의 특성은 다품종소량생산을 하는 중소기업에 적합한 것으로서 주로 표준품보다는 소비자들의 욕구에 맞는 특수형 제품들을 많이 제작하고 있습니다.따라서 대기업들이 진입하기에는 시장규모와 생산형태를 볼 때 적합지 않아 현재 이 시장의 경우 수십여개의 영세업체들로 구성되어 있습니다.해외시장의 경우 세계물류기계 시장의 90%이상을 미국, 유럽, 일본등이 차지하고 있습니다.해외물류기계시장이 세계인구의 10%지역에서 수요의 90%를 차지하는 것을 볼 때 아직은 세계물류기계시장의 잠재성장 가능성은 크다고 판단되어집니다. 따라서 현재 중동, 아시아, 남미 등의 경제가 선진국형으로 바뀌어 갈 때 그 수요는 현재의 몇배 수준에 이르는 거대한 시장이 완성될 것으로 봅니다.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
1. 신규 개발
(1) Dross Removal Robot 이동체 개발 (SYDR-15)1) 개발 목적
Dross Removal Robot은 제철소의 CGL(용융아연도금로)에 사용되는 로봇으로 Dross(불순물 찌거기)를 제거하기 위해 개발 되었다. 24시간 사람이 투입되어 하던 작업을 로봇을 이용해 작업 하므로 유해환경에서 작업자를 보호하며 인력 절감의 기대 효과가 크다. 이 로봇은 협소한 공간에서 작업을 수행해야 하며 이동을 하기 위해서는 이동 장치가 필요하다. 협소한 공간에서 기동성 확보를 위해 전방향 이동이 가능한 메카넘휠을 장착한 이동체가 필요하여 개발하게 되었다.2) 계약 업체 : (주)유진엠에스
3) 계약 체결일자 : 2019년 3월 28일
4) 계약 내용 : Dross Removal Robot 이동용 대차 제작가. 가반 하중: 1500kg
나. 조이스틱에 의한 무선 조종
다. 전동식 메카넘휠 장착
라. 정위치 고정용Docking Base 개발
(2) 건설용 Anchor 설치 로봇 개발 프로젝트 (SKDR-3370T)1) 개발 목적
4차 산업혁명이 건설현장에서도 실현될 수 있다는 가능성을 보여주며, 시공 지점의 정확한 설계 데이터를 로봇에 전달하여 건설 작업 현장의 안전, 투입 인력 감소, 공기단축 및 원가절감, 시공 품질의 균일화를 실현하기 위해 본 개발 프로젝트를 시작하게 되었다.2) 계약 업체 : 개발투자사 : 대명GEC 개발주관사 : KAT3) 계약 체결일자 : 2019년 4월 3일
4) 계약 내용 : 건설용 Anchor 설치 로봇 이동용 대차 제작
가. 가반 하중 : 500kg
나. 조이스틱에 의한 무성 조종
다. 10m 상승 가능한 Lift Table
라. 아우트리거 4EA 장착 마. 전용 배터리팩 개발
(5) 조직도
조직도.jpg 조직도
다. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황- 특허권 리스트
| 특허번호 | 발명의 명칭 | 등록일 | 비고 |
| 등록원부-10-1293037 | 전동청소차의 브러시홀더 | 2013년 07월 30일 | |
| 등록원부-10-0942593 | 고소작업차용 포트홀 바 | 2010년 02월 08일 | |
| 등록원부-10-0769925 | 안전장치가 설치된 고소 작업대 | 2007년 10월 18일 | |
| 등록원부-10-0634442 | 지게차의 레버 조정장치 | 2026년 09월 14일 | |
| 등록원부-10-0992421 | 전기 자동차용 배터리 급속 복합 충전장치 | 2010년 11월 01일 |
- 상표권 리스트
| 등록번호 | 상표명 | 등록일 | 비고 |
| 제0588134호 | 주식회사 수성 | 2004년 07월 20일 | |
| 제40-1513422호 | 나르마(NARMA) | 2019년 08월 23일 |
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 연결재무정보에 관한 사항1) 요약 연결재무정보 (단위 :백만원)
| 과목 | 제43기 3분기 | 제42기 | 제41기 |
| [유동자산] | 40,737 | 47,827 | 38,799 |
| ㆍ당좌및 기타자산 | 32,966 | 41,106 | 33,387 |
| ㆍ재고자산 | 7,771 | 6,721 | 5,412 |
| [비유동자산] | 122,597 | 50,954 | 54,475 |
| ㆍ유형자산 | 30,573 | 30,995 | 31,405 |
| ㆍ무형자산 | 15,127 | 15,944 | 16,944 |
| ㆍ기타비유동자산 | 76,898 | 4,015 | 6,126 |
| 자산총계 | 163,334 | 98,781 | 93,274 |
| [유동부채] | 84,490 | 45,483 | 31,177 |
| [비유동부채] | 10,286 | 3,089 | 24,376 |
| 부채총계 | 94,776 | 48,645 | 55,553 |
| [자본금] | 55,575 | 36,775 | 28,706 |
| [기타불입자본] | 50,740 | 48,428 | 36,877 |
| [이익잉여금] | -54,928 | -38,665 | -31,764 |
| [기타자본구성요소] | 17,171 | 3,598 | 3,902 |
| 자본총계 | 68,558 | 50,136 | 37,721 |
| 손익 | 제43기 3분기 | 제42기 | 제41기 |
| 매출액 | 29,738 | 52,537 | 35,944 |
| 영업이익 | -1,743 | -4,322 | - 479 |
| 법인세차감전계속사업이익 | -16,687 | -7,345 | - 9,138 |
| 당기순이익 | -16,537 | -7,069 | - 9,360 |
| 지배주주지분 | -16,241 | -6,933 | - 9,519 |
| 주당순이익 | -193(원) | -113(원) | -192(원) |
2) 요약 별도재무정보
| 과목 | 제43기 3분기 | 제42기 | 제41기 |
| [유동자산] | 29,983 | 37,796 | 24,418 |
| ㆍ당좌자산 | 22,494 | 31,234 | 19,122 |
| ㆍ재고자산 | 7,489 | 6,562 | 5,296 |
| [비유동자산] | 121,220 | 48,622 | 54,714 |
| ㆍ유형자산 | 28,952 | 29,148 | 29,453 |
| ㆍ무형자산 | 258 | 290 | 311 |
| ㆍ기타비유동자산 | 92,010 | 19,184 | 24,950 |
| 자산총계 | 151,203 | 86,418 | 79,132 |
| [유동부채] | 78,812 | 40,228 | 25,245 |
| [비유동부채] | 8,558 | 492 | 19,669 |
| 부채총계 | 87,370 | 40,720 | 44,914 |
| [자본금] | 55,575 | 36,775 | 28,706 |
| [기타불입자본] | 50,741 | 42,190 | 28,231 |
| [이익잉여금] | -55,435 | -38,548 | - 31,846 |
| [기타자본구성요소] | 12,952 | 5,280 | 9,127 |
| 자본총계 | 63,833 | 45,697 | 34,218 |
| 손익 | 제43기 3분기 | 제42기 | 제41기 |
| 매출액 | 20,658 | 32,138 | 26,830 |
| 영업이익 | -99 | -1,641 | 381 |
| 법인세차감전계속사업이익 | -16,406 | -6,740 | - 10,709 |
| 당기순이익 | -16,406 | -6,740 | - 10,709 |
| 지배주주지분 | -16,529 | -7,055 | - 10,651 |
| 주당순이익 | -195(원) | -109(원) | -216(원) |
2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표
제 43 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 42 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
40,737,088,592
47,827,012,095
현금및현금성자산
5,464,554,986
18,188,708,762
매출채권 및 기타유동채권
9,220,221,922
9,317,253,700
유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치
896,560,000
2,204,206,563
기타수취채권
4,171,828,102
6,887,169,771
유동재고자산
7,771,235,937
6,721,281,351
기타유동금융자산 유동파생상품자산
8,671,628,913
2,431,382,728
기타유동자산
4,487,230,032
1,686,750,573
당기법인세자산
53,828,700
390,258,647
비유동자산
122,597,622,266
50,954,390,948
장기금융상품
117,462,109
433,197,917
기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산
2,539,965,208
1,576,193,879
기타비유동금융자산
1,476,632,534
1,580,532,292
관계기업투자주식
72,455,006,315
150,137,594
유형자산
30,572,887,890
30,994,731,629
무형자산
15,127,668,210
15,943,597,637
기타비유동자산
32,000,000
기타수취채권
276,000,000
276,000,000
자산총계
163,334,710,858
98,781,403,043
부채
유동부채
84,490,262,557
45,482,603,061
매입채무 및 기타유동채무
5,822,846,401
6,199,854,836
차입금
34,683,267,014
26,810,257,204
당기법인세부채
0
225,960,137
유동 리스부채
378,348,806
397,220,311
유동파생상품부채
41,224,477,019
10,178,776,457
기타유동금융부채
164,000,000
164,000,000
기타 유동부채
2,184,685,834
1,344,796,633
유동충당부채
32,637,483
161,737,483
비유동부채
10,286,371,618
3,163,034,135
장기차입금
8,156,286,476
84,000,000
비유동 리스부채
272,142,945
439,661,787
기타비유동금융부채
160,000,000
760,000,000
순확정급여부채
646,142,122
686,094,922
이연법인세부채
1,051,800,075
1,193,277,426
기타 비유동 부채 부채총계
94,776,634,175
48,645,637,196
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
63,865,322,823
45,144,004,034
자본금
55,575,750,000
36,775,800,000
기타불입자본
50,740,669,852
38,640,294,654
이익잉여금(결손금)
(54,928,777,476)
(38,665,405,350)
기타포괄손익누계액
3,061,634,527
3,597,863,198
기타자본구성요소
9,416,045,920
4,795,451,532
비지배지분
4,692,753,860
4,991,761,813
자본총계
68,558,076,683
50,135,765,847
자본과부채총계
163,334,710,858
98,781,403,043
| 제 43 기 3분기말 | 제 42 기말 | |
|---|---|---|
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서
제 43 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 42 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
수익(매출액)
11,222,504,827
29,737,935,315
11,007,910,035
40,860,026,792
매출원가
9,389,258,747
24,716,342,011
9,362,362,430
35,256,434,292
매출총이익
1,833,246,080
5,021,593,304
1,645,547,605
5,603,592,500
판매비와관리비
2,064,789,817
6,765,042,863
2,297,312,654
7,136,738,161
영업이익(손실)
(231,543,737)
(1,743,449,559)
(651,765,049)
(1,533,145,661)
금융수익
64,492,868
2,877,903,513
71,470,615
4,351,023,653
금융비용
2,003,559,455
19,018,001,920
1,031,536,166
3,641,297,847
기타영업외수익
62,436,358
3,281,447,067
1,657,032,529
1,922,395,997
기타영업외비용
65,797,445
2,641,256,467
25,062,568
1,177,819,869
관계기업투자이익(손실)
539,705,420
555,941,793
2,554,193
(5,524,397)
법인세비용차감전순이익(손실)
(1,634,265,991)
(16,687,415,573)
22,693,554
(84,368,124)
법인세비용(수익)
(555,813)
(149,452,672)
(39,042,974)
(112,222,791)
계속영업이익(손실)
(1,633,710,178)
(16,537,962,901)
61,736,528
27,854,667
당기순이익(손실)의 귀속
계속영업이익(손실)
(1,633,710,178)
(16,537,962,901)
61,736,528
27,854,667
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)
(1,537,657,631)
(16,241,208,034)
39,250,147
(170,367,622)
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)
(96,052,547)
(296,754,867)
22,486,381
198,222,289
기타포괄손익
52,965
(560,645,849)
29,205
61,333,506
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
(24,417,178)
60,637,566
재측정요소
(24,417,178)
60,637,566
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)
52,965
(536,228,671)
29,205
695,940
기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세후차손익
52,965
(536,228,671)
29,205
695,940
총포괄손익
(1,633,657,213)
(17,098,608,750)
61,765,733
89,188,173
포괄손익의 귀속
포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
(1,537,604,666)
(16,799,600,797)
21,964,931
(126,348,537)
포괄손익, 비지배지분
(96,052,547)
(299,007,953)
39,800,802
215,536,710
주당이익
계속영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(18)
(193)
1
(3)
중단영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)
| | 제 43 기 3분기 | | 제 42 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표
제 43 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 42 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
2022.01.01 (기초자본)
28,706,319,000
28,231,327,259
4,171,311,149
3,902,462,394
(31,763,781,570)
33,247,638,232
4,473,261,587
37,720,899,819
당기순이익(손실)
0
0
0
0
(170,367,622)
(170,367,622)
198,222,289
27,854,667
확정급여제도의 재측정요소
0
0
0
0
43,323,145
43,323,145
17,314,421
60,637,566
기타포괄손익
61,333,506
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금
0
0
0
0
0
0
0
0
재평가잉여금
0
0
0
0
0
0
0
0
지분법이익 잉여금변동
0
0
0
0
0
0
0
0
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분
0
0
50,625,584
0
0
50,625,584
0
50,625,584
지분의 발행
0
0
0
0
0
0
0
0
전환사채전환
2,631,573,500
1,320,215,106
0
0
0
3,951,788,606
0
3,951,788,606
무상증자
0
0
0
0
0
0
0
0
기타거래
0
0
0
0
0
0
0
0
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
0
0
0
695,940
0
695,940
0
695,940
사업결합으로 인한 자기주식
0
0
0
0
0
0
0
0
연결대상범위의 변동
0
0
0
0
0
0
0
0
종속기업유상증자
2,333,333,333
233,333,333
2022.09.30 (기말자본)
31,337,892,500
29,551,542,365
4,221,936,733
3,903,158,334
(31,890,826,047)
37,123,703,885
4,922,131,630
2023.01.01 (기초자본)
36,775,800,000
38,640,294,654
4,795,451,532
3,597,863,198
(38,665,405,350)
45,144,004,034
4,991,761,813
50,135,765,847
당기순이익(손실)
0
0
0
0
(16,241,208,034)
(16,241,208,034)
(296,754,867)
(16,537,962,901)
확정급여제도의 재측정요소
0
0
0
0
(22,164,092)
(22,164,092)
(2,253,086)
(24,417,178)
기타포괄손익
(536,228,671)
(560,645,849)
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금
0
0
0
0
0
0
0
0
재평가잉여금
0
0
0
0
0
0
0
0
지분법이익 잉여금변동
0
0
0
0
0
0
0
0
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분
0
0
49,060,088
0
0
49,060,088
0
49,060,088
지분의 발행
15,118,870,500
9,792,205,428
0
0
0
24,911,075,928
0
24,911,075,928
전환사채전환
3,681,079,500
2,308,169,770
0
0
0
5,989,249,270
0
5,989,249,270
무상증자
0
0
0
0
0
0
0
0
기타거래
0
0
0
0
0
0
0
0
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
0
0
0
695,940
0
695,940
0
695,940
사업결합으로 인한 자기주식
0
0
0
0
0
0
0
0
연결대상범위의 변동
0
0
0
0
0
0
0
0
종속기업유상증자
0
0
4,571,534,300
0
0
4,571,534,300
4,571,534,300
2023.09.30 (기말자본)
55,575,750,000
50,740,669,852
9,416,045,920
3,061,634,527
(54,928,777,476)
63,865,322,823
4,692,753,860
68,558,076,683
| | 자본 | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표
제 43 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 42 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
(2,713,819,171)
(5,281,068,952)
당기순이익(손실)
(16,537,962,901)
27,854,667
당기순이익조정을 위한 가감
17,296,410,200
952,744,726
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(2,464,970,611)
(4,955,741,521)
배당금수취(영업)
5,969,716
13,860,131
이자지급(영업)
(1,271,093,832)
(2,317,600,599)
이자수취
378,379,902
931,345,152
법인세환급(납부)
(120,551,645)
66,468,492
투자활동현금흐름
(56,745,772,902)
4,383,410,034
장기금융상품의 취득
(15,110,400)
(3,225,429,404)
장기금융상품의 처분
208,252,100
5,618,198,434
임차보증금의 감소
300,000,000
5,182,500
임차보증금의 증가
(133,400,000)
(349,294,000)
기타포괄손익-공정가치금융자산의처분
100,000,000
0
기타포괄손익-공정가치금융자산의취득
(1,500,000,000)
(300,100,840)
유형자산의 처분
8,114,909
34,054,546
유형자산의 취득
(190,332,383)
(163,153,219)
무형자산의 처분
130,000,000
단기대여금의 감소
816,000,000
2,556,563,197
단기대여금및수취채권의 취득
(1,131,000,000)
(795,700,000)
무형자산의 취득
(47,170,200)
(25,609,200)
사업결합으로 인한 현금흐름감소
1,000,000,000
기타보증금의 증가(감소)
42,200,000
당기손익인식금융자산의 처분
1,869,742,875
당기손익인식금융자산의 취득
(1,441,044,855)
종속기업에 대한 투자자산의 취득
(55,248,926,928)
(400,000,000)
재무활동현금흐름
46,671,015,774
4,238,871,392
차입금의 증가
27,065,319,499
10,902,730,000
단기차입금의 상환
(4,930,750,000)
(6,622,570,835)
금융리스부채의 지급
(295,699,250)
(285,479,050)
신주발행비 지급
(113,153,839)
(19,118,723)
주식의 발행
25,000,001,544
233,310,000
기타금융부채의 감소
54,702,180
임대보증금의 증가
35,000,000
임대보증금의상환
(5,000,000)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)
(12,788,576,299)
3,341,212,474
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
64,422,523
84,927,136
기초현금및현금성자산
18,188,708,762
6,378,397,442
기말현금및현금성자산
5,464,554,986
9,804,537,052
| 제 43 기 3분기 | 제 42 기 3분기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석
주석
| 제 43 기 3분기 : 2023년 09월 30일 현재 |
| 제 42 기 3분기 : 2022년 09월 30일 현재 |
| 주식회사 수성샐바시온과 그 종속기업 |
1. 일반사항
(1) 주식회사 수성샐바시온(이하 "당사")과 그 종속기업(이하 당사와 종속기업을 '연결실체')은 운반하역기계와 기타기계류 및 부품의 제조판매를 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 본사 및 공장은 인천시 서구 로봇랜드로 249번길 46-39에 소재하고 있습니다.당사의 보고기간말 현재 자본금은 55,575 백만원이며, 23년 7월 제3자배정 유상증자참여로 투믹스홀딩스가 전체발행주식의 27.2%를 보유하고있습니다.
보고기간말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 구분 | 주식의종류 | 소유주식수(지분율) | |
|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 지분율 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식회사 투믹스홀딩스 | 최대주주 | 보통주 | 30,237,741 | 27.20% |
| 특수관계소계 | 30,237,741 | 27.20% | ||
| 기타소계 | 80,913,759 | 72.80% | ||
| 합계 | 111,151,500 | 100.00% |
(2) 종속기업의 개요
1) 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업(이하 '연결실체')의 개요는 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 소재지 | 결산월 | 주요 영업활동 | 지분율(%) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)인베스트나인(*1) | 인천 | 12월 | 경영 컨설팅 외 | - | 100 |
| (주)수성에이지브이(*1) | 인천 | 12월 | 제조 및 도소매[자동제어장치 무인운반물류장비] | - | 100 |
| (주)퓨쳐하이테크 | 성남 | 12월 | 전자부품사업 | 57.21 | 57.21 |
| (주)더퀸에이엠씨 | 서울 | 12월 | 연예매니지먼트,드라마/영화 제작투자 | 66.67 | 66.67 |
| (주)인베스트나인(*3)(구,허드슨헨지인베스트먼트(주)) | 서울 | 12월 | 창업투자업 외 | 100 | 100 |
| 허드슨헨지 헬스케어 투자조합1호(*2) | 서울 | 12월 | 금융투자 | - | 46.43 |
(*1) 당분기 중 합병으로 인해 소멸되었습니다.(*2) 당분기 중 청산이 완료되어 종속기업에서 제외되었습니다.(*3) 당분기 중 (주)인베스트나인과 합병하였으며, 상호명을 (주)인베스트나인으로 변경하였습니다.2) 연결대상범위의 변동
당분기 연결재무제표에 포함/제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 연결범위 | 사유 |
|---|---|---|
| (주)인베스트나인 | 제외 | 합병으로 인한 소멸 |
| (주)수성에이지브이 | 제외 | 합병으로 인한 소멸 |
| 허드슨헨지 헬스케어 투자조합1호 | 제외 | 청산 |
3) 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.(당분기말)
(단위:천원)
| 종속기업명 | 당분기말 | 당분기(*) | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 부채총계 | 매출액 | 분기순손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)인베스트나인(*) | 643,108 | - | 181,839 | (14,919) |
| (주)수성에이지브이(*) | - | 856,069 | - | (121,989) |
| (주)퓨쳐하이테크 | 9,830,251 | 4,287,802 | 7,208,931 | (2,779) |
| (주)더퀸에이엠씨 | 4,144,919 | 2,106,066 | 1,029,662 | (289,849) |
| (주)인베스트나인(구,허드슨헨지인베스트먼트(주)) | 4,466,356 | 2,654,010 | 641,409 | (642,285) |
| 허드슨헨지 헬스케어 투자조합1호(*) | 1,002,420 | 2,406 | 12 | (1,096) |
(*) 합병 및 청산으로 인한 소멸시까지의 손익을 표시하였습니다. (전분기)
(단위:천원)
| 종속기업명 | 전분기말 | 전분기(*) | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 부채총계 | 매출액 | 분기순손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)허드슨헨지인베스트 | 4,871,078 | 3,459,582 | 581,940 | (281,779) |
| (주)수성에이지브이 | 21,414,105 | 21,395,002 | 252,652 | (286,956) |
| (주)퓨쳐하이테크 | 11,998,368 | 5,959,137 | 12,757,192 | 797,626 |
| (주)더퀸에이엠씨 | 4,016,148 | 1,606,309 | 2,636,477 | 98,061 |
| 허드슨헨지인베스트먼트(주) | 1,812,909 | 67,145 | 236,130 | (727,592) |
| 허드슨헨지 헬스케어 투자조합 1호 | 1,120,000 | - | - | - |
2. 중요한 회계정책
2.1 연결재무제표 작성기준연결실체의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'(개정) 회계정책 공시
동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 회계정책 정보는 기업의 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려할 때 일반목적재무제표의 주요 이용자가 그 재무제표에 기초하여 내리는 결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 중요합니다.
기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정)-행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시
동 개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 문단 11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다.- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'(개정)-회계추정치의 정의
동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다.
회계추정의 변경에 대한 정의는 삭제되었으나, 기준서에 다음을 명확히 함으로써 회계추정의 변경에 대한 개념은 유지되었습니다.
·회계추정치 변경은 새로운 정보나 새로운 상황의 전개에서 비롯될 수 있으며 오류수정으로 보지 않음
·회계추정치를 개발하기 위해 사용한 투입변수나 측정기법의 변경에 따른 영향은 전기오류수정에서 비롯되지 않는 한 회계추정치 변경임
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세
동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.
적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다.
기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.
개정사항은 표시되는 가장 이른 비교기간의 시작일 이후에 발생한 거래에 대하여 적용합니다. 또한 비교표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 다음 항목을 인식합니다.
·다음과 관련되는 모든 차감할 일시적차이와 가산할 일시적차이에 대하여 이연 법인세자산(차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 한정됨)과 이연법인세부채 - 사용권자산 그리고 리스부채
- 사후처리 및 복구 관련 부채, 그리고 이 부채에 대응하여 관련 자산원가의 일부로 인식한 금액
·개정내용의 최초 적용에 따른 누적효과를 비교 표시되는 가장 이른 기간 시작일 에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 항목) 기초잔액을 조정하여 인식합니 다.
2.1.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 유동부채와 비유동부채의 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니 다.
또한 동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하 '약정사항')만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다. 그리고 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간 후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다.
상기 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급적용하며 조기적용이 허용됩니다.
연결실체는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.4. 재무위험관리(1) 재무위험관리요소연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.요약분기연결재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2022년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.연결실체의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항은없습니다.(2) 유동성 위험전기말과 비교하여 금융부채에 대한 계약상 할인되지 않은 현금흐름에 대한 중요한 변동은 없습니다.5. 공정가치
5.1 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [금융자산] | ||||
| 현금및현금성자산 | 5,464,555 | 5,464,555 | 18,188,709 | 18,188,709 |
| 매출채권 | 9,220,222 | 9,220,222 | 9,317,254 | 9,317,254 |
| 기타수취채권(유동) | 4,171,828 | 4,171,828 | 6,887,170 | 6,887,170 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 896,560 | 896,560 | 2,204,207 | 2,204,207 |
| 파생상품자산 | 8,671,629 | 8,671,629 | 2,431,383 | 2,431,383 |
| 기타수취채권(비유동) | 276,000 | 276,000 | 276,000 | 276,000 |
| 장기금융상품 | 117,462 | 117,462 | 433,198 | 433,198 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 2,539,965 | 2,539,965 | 1,576,194 | 1,576,194 |
| 기타금융자산(비유동) | 1,476,633 | 1,476,633 | 1,580,532 | 1,580,532 |
| 계 | 32,834,854 | 32,834,854 | 42,894,647 | 42,894,647 |
| [금융부채] | ||||
| 매입채무 | 4,638,570 | 4,638,570 | 4,275,490 | 4,275,490 |
| 기타지급채무 | 1,184,276 | 1,184,276 | 1,924,365 | 1,924,365 |
| 차입금(유동) | 34,683,267 | 34,683,267 | 26,810,257 | 26,810,257 |
| 차입금(비유동) | 8,156,286 | 8,156,286 | 84,000 | 84,000 |
| 리스부채(유동) | 378,349 | 378,349 | 397,220 | 397,220 |
| 리스부채(비유동) | 272,143 | 272,143 | 439,662 | 439,662 |
| 파생상품부채 | 41,224,477 | 41,224,477 | 10,178,776 | 10,178,776 |
| 기타금융부채(유동) | 164,000 | 164,000 | 164,000 | 164,000 |
| 기타금융부채(비유동) | 160,000 | 160,000 | 760,000 | 760,000 |
| 계 | 90,861,368 | 90,861,368 | 45,033,770 | 45,033,770 |
5.2 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| (수준 1) | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| (수준 3) | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.(당분기말)
(단위:천원)
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 896,560 | - | - | 896,560 |
| 파생상품자산 | - | - | 8,671,629 | 8,671,629 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 2,539,965 | 2,539,965 |
| 파생금융부채 | - | - | 41,224,477 | 41,224,477 |
| 비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품 | ||||
| 토지(유형자산) | - | - | 24,464,146 | 24,464,146 |
(전기말)
(단위:천원)
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,204,207 | - | 1,000,000 | 2,204,207 |
| 파생상품자산 | - | - | 2,431,383 | 2,431,383 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 1,576,194 | 1,576,194 |
| 파생금융부채 | - | - | 10,178,776 | 10,178,776 |
| 비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품 | ||||
| 토지(유형자산) | - | - | 24,464,146 | 24,464,146 |
5.3 가치평가기법 및 투입변수연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.(당분기말)
(단위:천원)
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 수준3투입변수 범위 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 채무상품 | |||||
| 파생상품자산 | 8,671,629 | 3 | 이항모형 | 주가변동성 | 74.52% |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 | |||||
| 기계설비건설공제조합 | 54,270 | 3 | 자산접근법 | 순자산금액 | - |
| 전문건설공제조합 | 54,925 | 3 | 자산접근법 | 순자산금액 | - |
| 로이투자파트너스(주) | 1,500,000 | 3 | (*) | (*) | (*) |
| (주)아이가드시스템즈 | 38,610 | 3 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | 17.07% |
| ㈜경인자기관리부동산투자회사 | 892,160 | 3 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | 10.00% |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | |||||
| 내재파생상품 | 41,224,477 | 3 | 이항모형 | 주가변동성 | 74.52% |
| 유형자산 | |||||
| 토지(유형자산) | 24,464,146 | 3 | 공시지가기준법 | 개별요인 | 1.0 |
(*) 취득일 이후 피투자회사의 영업 및 환경에 유의적인 변동이 없으며, 가치변동에 대한 명확한 증거도 없으므로 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.(전기말)
(단위:천원)
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 수준3투입변수 범위 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 | |||||
| (주)메디시안 상환전환우선주 | 1,000,000 | 3 | (*) | (*) | (*) |
| 파생상품자산 | 2,431,383 | 3 | 이항모형 | 주가변동성 | 48.68% |
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품 | |||||
| 기계설비건설공제조합 | 51,776 | 3 | 자산접근법 | 순자산금액 | - |
| 전문건설공제조합 | 54,690 | 3 | 자산접근법 | 순자산금액 | - |
| (주)아이가드시스템즈 | 145,744 | 3 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | 14.22% |
| (주)경인자기관리부동산투자회사 | 1,323,983 | 3 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | 10.09% |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | |||||
| 내재파생상품 | 10,178,776 | 3 | 이항모형 | 주가변동성 | 48.68% |
| 유형자산 | |||||
| 토지(유형자산) | 24,464,146 | 3 | 공시지가기준법 | 개별요인 | 1.0 |
(*) 취득일 이후 피투자회사의 영업 및 환경에 유의적인 변동이 없으며, 가치변동에 대한 명확한 증거도 없으므로 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.
6. 범주별 금융상품(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 896,560 | 2,204,207 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 2,539,965 | 1,576,194 |
| 파생상품자산 | 8,671,629 | 2,431,383 |
| 상각후원가 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 5,464,555 | 18,188,709 |
| 매출채권 | 9,220,222 | 9,317,254 |
| 기타수취채권(유동) | 4,171,828 | 6,887,170 |
| 기타수취채권(비유동) | 276,000 | 276,000 |
| 장기금융상품 | 117,462 | 433,198 |
| 기타금융자산(비유동) | 1,476,633 | 1,580,532 |
| 소계 | 20,726,700 | 36,682,863 |
| 합계 | 32,834,854 | 42,894,647 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가 금융부채 | ||
| 매입채무 | 4,638,570 | 4,275,490 |
| 기타채무 | 1,184,276 | 1,924,365 |
| 차입금(유동) | 34,683,267 | 26,810,257 |
| 차입금(비유동) | 8,156,286 | 84,000 |
| 기타금융부채(유동) | 164,000 | 164,000 |
| 기타금융부채(비유동) | 160,000 | 760,000 |
| 소계 | 48,986,399 | 34,018,112 |
| 파생금융부채 | 41,224,477 | 10,178,776 |
| 기타금융부채 | ||
| 리스부채(유동) | 378,349 | 397,220 |
| 리스부채(비유동) | 272,143 | 439,662 |
| 소계 | 650,492 | 836,882 |
| 합계 | 90,861,368 | 45,033,770 |
7. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 내역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 당좌개설보증금 | 4,000 | 4,000 |
8. 매출채권 및 기타수취채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)
(단위:천원)
| 구분 | 채권액 | 충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 11,062,166 | (1,841,944) | 9,220,222 |
| 기타수취채권(유동) | |||
| 미수금 | 5,818,255 | (4,193,569) | 1,624,686 |
| 미수수익 | 499,460 | (340,771) | 158,689 |
| 대여금 | 3,379,931 | (991,478) | 2,388,453 |
| 소계 | 9,697,646 | (5,525,818) | 4,171,828 |
| 기타수취채권(비유동) | |||
| 대여금 | 276,000 | - | 276,000 |
| 장기미수금 | 700,101 | (700,101) | - |
| 소계 | 976,101 | (700,101) | 276,000 |
| 합계 | 21,735,913 | (8,067,863) | 13,668,050 |
(전기말)
(단위:천원)
| 구분 | 채권액 | 충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 10,483,311 | (1,166,057) | 9,317,254 |
| 기타수취채권(유동) | |||
| 미수금 | 6,105,496 | (2,061,927) | 4,043,569 |
| 미수수익 | 257,849 | (138,491) | 119,358 |
| 대여금 | 3,570,432 | (846,189) | 2,724,243 |
| 소계 | 9,933,777 | (3,046,607) | 6,887,170 |
| 기타수취채권(비유동) | |||
| 대여금 | 276,000 | - | 276,000 |
| 장기미수금 | 700,101 | (700,101) | - |
| 소계 | 976,101 | (700,101) | 276,000 |
| 합계 | 21,393,189 | (4,912,765) | 16,480,424 |
(2) 신용위험 및 손실충당금연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다. 한편, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 발생 후 3개월이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하고 있으며, 발생 후 3개월을 초과하는 채권에 대해서는 채권의 연체기간에 따른 유사한 신용위험특성(예: 자산의 형태, 산업, 지역적 위치, 담보유형, 연체상태와 기타 관련 요소를 고려하는 신용위험)을 고려하여 일정한 대손율을 적용, 손상차손을 인식하고 있습니다.
(3) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타수취채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위:천원)
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 미수수익 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 1,166,057 | 2,762,028 | 846,189 | 138,491 | 4,912,765 |
| 손상차손 | 675,887 | 2,131,642 | 145,289 | 202,280 | 3,155,098 |
| 환입 | - | - | - | - | - |
| 제각 등 | - | - | - | - | - |
| 분기말금액 | 1,841,944 | 4,893,670 | 991,478 | 340,771 | 8,067,863 |
(전분기)
(단위:천원)
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 미수수익 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 194,452 | 814,145 | 1,701,400 | 20,356 | 2,730,353 |
| 손상차손 | 201,167 | 2,287 | 800,000 | 16,174 | 1,019,628 |
| 제각 등 | (142,392) | - | - | - | (142,392) |
| 분기말금액 | 253,227 | 816,432 | 2,501,400 | 36,530 | 3,607,589 |
9. 금융자산
9.1. 당기손익-공정가치측정금융자산
(1) 당기손익-공정가치측정금융자산의 구성내역
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채 | - | 1,000,000 |
| 지분증권 | 896,560 | 1,204,207 |
| 계 | 896,560 | 2,204,207 |
(2) 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 2,204,207 | 3,353,296 |
| 취득 | 19,910,551 | 23,615,294 |
| 처분 | (21,227,116) | (22,450,754) |
| 평가손익 | 8,918 | (236,202) |
| 분기말 | 896,560 | 4,281,634 |
9.2 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 시장성없는 지분증권 | 2,539,965 | 1,576,194 |
위 지분상품의 처분시 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.(2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 1,576,194 | 605,771 |
| 취득 | 1,700,000 | 4,275,123 |
| 처분 | (48,262) | - |
| 평가손익 | (687,967) | 696 |
| 분기말 | 2,539,965 | 4,881,590 |
10. 기타금융자산
당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보증금 | - | 1,476,633 | - | 1,580,532 |
11. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 1,075,830 | (339,687) | 736,143 | 805,990 | (269,922) | 536,068 |
| 상품 | 2,316,946 | (222,896) | 2,094,050 | 1,909,026 | (208,585) | 1,700,441 |
| 원재료 | 5,470,402 | (678,684) | 4,791,718 | 5,153,529 | (669,170) | 4,484,359 |
| 미착품 | 149,325 | - | 149,325 | 413 | - | 413 |
| 계 | 9,012,503 | (1,241,267) | 7,771,236 | 7,868,958 | (1,147,677) | 6,721,281 |
12. 기타자산당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 선급금 | 3,085,442 | 1,429,323 |
| 차감: 대손충당금 | (58,306) | (200,000) |
| 선급금(순액) | 3,027,136 | 1,229,323 |
| 선급비용 | 1,453,580 | 455,017 |
| 부가세대급금 | 6,514 | 2,411 |
| 소계 | 4,487,230 | 1,686,751 |
| 비유동 | - | - |
| 장기선급비용 | 32,000 | - |
| 합계 | 4,519,230 | 1,686,751 |
13. 관계기업투자주식(1) 보고기간종료일 현재 지분법적용 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 기업명 | 당분기말 | 주된사업장 | 관계기업 및 공동기업활동의 성격 등 | |
|---|---|---|---|---|
| 소유지분율(%) | 의결권지분율(%) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 송옥 에프앤비 | 49% | 49% | 대한민국 | 음식료·외식·프랜차이즈 |
| 투믹스 | 41% | - | 대한민국 | 포털 및 기타 인터넷 정보 매개 서비스업 |
(2) 지분법적용 관계기업투자의 변동은 다음과 같습니다.
(당분기)
(단위:천원)
| 회사명 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 대체 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 송옥 에프앤비 | 150,138 | - | (9,843) | - | 140,295 |
| 투믹스 | - | 71,748,926 | 565,785 | - | 72,314,711 |
| 계 | 150,138 | 71,748,926 | 555,942 | - | 72,455,006 |
(전분기)
(단위:천원)
| 기업명 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 송옥 에프앤비 | 176,176 | - | (5,524) | - | 170,651 |
(3) 관계기업의 요약 재무정보 및 수령한 배당금은 아래와 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 송옥 에프앤비 | 투믹스 |
|---|---|---|
| 유동자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 3,208 | 2,717,936 |
| 기타유동자산 | 87,426 | 28,857,406 |
| 유동자산 합계 | 90,634 | 31,575,341 |
| 비유동자산 | 866,193 | 16,283,474 |
| 유동부채 | ||
| 금융부채 | 95,833 | 5,722,751 |
| 기타유동부채 | 574,679 | 23,656,868 |
| 유동부채 계 | 670,512 | 29,379,619 |
| 비유동부채 | ||
| 금융부채 | - | 3,184,947 |
| 기타비유동부채 | - | 2,708,097 |
| 비유동부채 계 | - | 5,893,043 |
| 순자산 | 286,315 | 12,586,153 |
(4) 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 기업명 | 당분기말순자산 | 연결실체지분율 | 순자산지분해당액 | 영업권 | 기타 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 송옥 에프앤비 | 286,315 | 49.00% | 140,294 | - | - | 140,294 |
| 투믹스 | 12,586,153 | 41.00% | 5,160,245 | 67,390,559 | (236,092) | 72,314,712 |
14. 유형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.(당분기말)
(단위:천원)
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 24,464,146 | - | - | 24,464,146 |
| 건물 | 7,478,771 | (2,738,937) | - | 4,739,833 |
| 기계장치 | 1,263,261 | (803,837) | (217,576) | 241,849 |
| 차량운반구 | 537,108 | (236,532) | - | 300,576 |
| 비품 | 440,799 | (310,663) | - | 130,136 |
| 건설중인자산 | - | - | - | - |
| 기타의유형자산 | 253,843 | (208,674) | - | 45,169 |
| 사용권자산 | 1,255,726 | (604,548) | - | 651,178 |
| 계 | 35,693,654 | (4,903,190) | (217,576) | 30,572,888 |
(전기말)
(단위:천원)
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 24,464,146 | - | - | 24,464,146 |
| 건물 | 7,478,771 | (2,598,811) | - | 4,879,960 |
| 기계장치 | 1,222,911 | (754,662) | (199,576) | 268,673 |
| 차량운반구 | 517,764 | (206,240) | - | 311,524 |
| 비품 | 464,941 | (305,928) | - | 159,013 |
| 건설중인자산 | 16,000 | - | - | 16,000 |
| 기타의유형자산 | 203,843 | (202,204) | - | 1,639 |
| 사용권자산 | 1,537,200 | (643,423) | - | 893,777 |
| 계 | 35,905,576 | (4,711,268) | (199,576) | 30,994,732 |
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위:천원)
| 과목 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 손상 | 기타 | 분기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 24,464,146 | - | - | - | - | - | 24,464,146 |
| 건물 | 4,879,960 | - | - | (140,127) | - | - | 4,739,833 |
| 기계장치 | 268,673 | 24,350 | - | (49,174) | (18,000) | 16,000 | 241,849 |
| 차량운반구 | 311,524 | 54,715 | (2) | (65,661) | - | - | 300,576 |
| 비품 | 159,013 | 61,267 | (44,856) | (45,288) | - | - | 130,136 |
| 건설중인자산 | 16,000 | - | - | - | - | (16,000) | - |
| 기타의유형자산 | 1,639 | 50,000 | - | (6,470) | - | - | 45,169 |
| 사용권자산 | 893,777 | 126,329 | (29,329) | (340,565) | - | 967 | 651,178 |
| 계 | 30,994,732 | 316,661 | (74,187) | (647,285) | (18,000) | 967 | 30,572,888 |
(전분기)
(단위:천원)
| 과목 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기타 | 분기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 24,464,146 | - | - | - | - | 24,464,146 |
| 건물 | 4,730,735 | - | - | (136,448) | 306,273 | 4,900,560 |
| 기계장치 | 558,366 | 1,480 | - | (78,144) | - | 481,702 |
| 차량운반구 | 324,029 | 45,997 | (10,669) | (62,893) | - | 296,463 |
| 비품 | 168,378 | 36,634 | - | (45,706) | - | 159,306 |
| 건설중인자산 | 205,800 | 100,473 | - | - | (306,273) | - |
| 기타의유형자산 | 4,079 | - | - | (1,789) | - | 2,290 |
| 사용권자산 | 949,594 | 261,253 | - | (322,636) | - | 888,212 |
| 계 | 31,405,129 | 445,836 | (10,669) | (647,617) | - | 31,192,679 |
(3) 담보로 제공된 자산토지, 건물은 차입금에 대한 담보로 제공되고 있습니다. 연결회사는 해당 자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도할 수 없습니다(주석 23 참조).
(4) 유형자산의 재평가토지의 공정가치를 결정하기 위하여 공인된 독립평가기관을 활용하여 활성시장에서 관측가능한 가격이나 독립적인 제3자와의 최근시장거래가격에 직접 기초하여 공정가치를 결정하였습니다. 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 실시하고 있습니다.당분기 중 유형자산 재평가와 관련한 변동내역은 없습니다.(6) 당분기와 전분기 중 유형자산에 포함된 기초자산 유형별 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
(단위:천원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 상각 | 기타 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 건물 | 191,422 | 126,329 | (29,329) | (170,494) | - | 117,927 |
| 차량 | 702,355 | - | - | (170,071) | 967 | 533,251 |
| 계 | 893,777 | 126,329 | (29,329) | (340,565) | 967 | 651,178 |
(전분기)
(단위:천원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 상각 | 기타 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 건물 | 340,982 | - | - | (163,733) | - | 177,249 |
| 차량 | 608,613 | 261,253 | - | (158,903) | - | 710,962 |
| 계 | 949,595 | 261,253 | - | (322,636) | - | 888,212 |
15. 무형자산(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위:천원)
| 과목 | 기초잔액 | 취득 | 처분 | 상각비 | 분기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 무형자산(고객관계) | 5,382,921 | - | - | (193,979) | 5,188,941 |
| 무형자산(기술가치) | 620,026 | - | - | (165,340) | 454,686 |
| 무형자산(전속계약권) | 770,000 | - | - | (293,333) | 476,667 |
| 영업권 | 6,721,869 | - | - | - | 6,721,869 |
| 산업재산권 | 740,000 | - | - | - | 740,000 |
| 상표권 | 9,552 | - | - | (1,867) | 7,684 |
| 소프트웨어 | 32,043 | 900 | - | (7,987) | 24,955 |
| 회원권 | 1,631,366 | 46,270 | (173,726) | - | 1,503,910 |
| 기타의무형자산 | 35,821 | - | - | (26,866) | 8,955 |
| 계 | 15,943,598 | 47,170 | (173,726) | (689,373) | 15,127,668 |
(전분기)
(단위:천원)
| 과목 | 기초잔액 | 취득 | 상각비 | 연결범위변동 | 분기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 고객관계 | 5,673,889 | - | (145,484) | - | 5,528,405 |
| 기술가치 | 868,037 | - | (124,006) | - | 744,031 |
| 전속계약권 | 1,210,000 | - | (330,000) | - | 880,000 |
| 영업권 | 6,721,869 | - | - | - | 6,721,869 |
| 산업재산권 | 740,000 | - | - | - | 740,000 |
| 상표권 | 3,453 | 5,729 | (915) | - | 8,267 |
| 소프트웨어 | 23,930 | 19,880 | (10,540) | - | 33,270 |
| 회원권 | 1,631,366 | - | - | - | 1,631,366 |
| 기타의 무형자산 | 71,642 | - | (26,866) | - | 44,777 |
| 계 | 16,944,186 | 25,609 | (637,811) | - | 16,331,985 |
16. 매입채무 및 기타지급채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 4,638,570 | 4,275,490 |
| 기타지급채무 | ||
| 미지급금 | 602,496 | 982,885 |
| 미지급비용 | 581,780 | 941,480 |
| 소계 | 1,184,276 | 1,924,365 |
| 합계 | 5,822,846 | 6,199,855 |
17. 차입금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | ||
| 단기차입금 | 924,901 | 934,984 |
| 유동성 장기차입금 | 90,000 | 24,000 |
| 유동성 전환사채 | 33,668,366 | 25,851,273 |
| 소계 | 34,683,267 | 26,810,257 |
| 비유동부채 | - | - |
| 장기차입금 | - | 84,000 |
| 전환사채 | 8,156,286 | - |
| 소계 | 8,156,286 | 84,000 |
| 합계 | 42,839,553 | 26,894,257 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.1) 단기차입금
(단위:천원)
| 내역 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 일반대출 | 우리은행 | 5.27 | 900,000 | 900,000 |
| 운전자금 | 신한은행 | 11.22 | 24,901 | 34,984 |
| 계 | 924,901 | 934,984 |
2) 장기차입금
(단위:천원)
| 내역 | 차입처 | 최장만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 일반대출 | 하나은행 | 2024.3.24 | 8.36 | 90,000 | 108,000 |
| 유동성대체 | (90,000) | (24,000) | |||
| 합계 | - | 84,000 |
3) 사채
(단위:천원)
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제18차전환사채 | 2021.04.26 | 2024.04.26 | 0.00 | - | 500,000 |
| 제19차전환사채 | 2022.01.28 | 2025.01.28 | 2.00 | 5,100,000 | 7,000,000 |
| 제21차전환사채 | 2022.12.22 | 2025.12.22 | 3.00 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 제22차전환사채 | 2023.07.31 | 2026.07.31 | 2.00 | 5,200,000 | - |
| 제23차전환사채 | 2023.07.31 | 2026.07.31 | 3.00 | 14,000,000 | - |
| 제24차전환사채 | 2023.07.28 | 2026.07.28 | - | 12,500,000 | - |
| 제25차전환사채 | 2023.07.28 | 2026.07.28 | - | 4,000,000 | - |
| 소계 | 65,800,000 | 32,500,000 | |||
| 상환할증금 | 9,666,131 | 6,240,164 | |||
| 전환권 조정 | (33,641,479) | (12,888,891) | |||
| 합계 | 41,824,652 | 25,851,273 | |||
| 유동성대체 | (33,668,366) | (25,851,273) | |||
| 비유동전환사채 계 | 8,156,286 | - |
4) 당분기말 현재 전환사채 발행내역은 다음과 같습니다
(단위: 천원)
| 구분 | 제19회차무기명식무보증사모 전환사채 | 제21회차무기명식무보증사모 전환사채 | 제22회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 | |
|---|---|---|---|---|
| 발행일 | 2022년 01월 28일 | 2022년 12월 22일 | 2023년 07월 31일 | |
| 만기일 | 2025년 01월 28일 | 2025년 12월 22일 | 2026년 07월 31일 | |
| 최초발행권면총액 | 7,000,000,000원 | 25,000,000,000원 | 5,200,000,000원 | |
| 액면금액 | 5,100,000,000원 | 25,000,000,000원 | 5,200,000,000원 | |
| 이자지급조건 | 액면이자 연2.0%,발행일 기준매3개월 후급 | 액면이자 연3.0%,발행일 기준매3개월 후급 | 액면이자 연2.0%,발행일 기준매3개월 후급 | |
| 만기보장수익률 | 5% | 9.5% | 5% | |
| 전환 시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 | 기명식 보통주 | 기명식 보통주 | |
| 전환비율 | 100% | 100% | 100% | |
| 전환가액(원/주)(*1) | 801 | 809 | 933 | |
| 전환청구기간 | 시작일 | 2023년 01월 28일 | 2023년 12월 22일 | 2024년 07월 31일 |
| 종료일 | 2024년 12월 28일 | 2025년 11월 22일 | 2026년 06월 30일 | |
| 사채권자에 의한조기상환청구권 | 사채발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 1개월에 해당되는 날까지에 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다 | 사채발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 1개월에 해당되는 날까지에 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다 | 사채발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 1개월에 해당되는 날까지에 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다 | |
| 발행자에 의한조기상환청구권 | 발행일로 1년이 되는 날부터 사채권면액을 최소단위로 사채원금의70%는 발행회사에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있음 | - | - | |
| 발행회사의 매도청구권 | - | 2023년 12월 23 일부터 매월 해당하는 날에 사채권의 50% 한도 내에서 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도할 것을 청구 가능 | 2024년 07월 31 일부터 매월 해당하는 날에 사채권의 20% 한도 내에서 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도할 것을 청구 가능 |
| 구분 | 제23회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채 | 제24회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채 | 제25회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채 | |
|---|---|---|---|---|
| 발행일 | 2023년 07월 31일 | 2023년 07월 28일 | 2023년 07월 28일 | |
| 만기일 | 2026년 07월 31일 | 2026년 07월 28일 | 2026년 07월 28일 | |
| 최초발행권면총액 | 14,000,000,000원 | 12,500,000,000원 | 4,000,000,000원 | |
| 액면금액 | 14,000,000,000원 | 12,500,000,000원 | 4,000,000,000원 | |
| 이자지급조건 | 액면이자 연3.0%,발행일 기준매3개월 후급 | - | - | |
| 만기보장수익률 | 9.5% | - | - | |
| 전환 시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 | 기명식 보통주 | 기명식 보통주 | |
| 전환비율 | 100% | 100% | 100% | |
| 전환가액(원/주)(*1) | 933 | 933 | 933 | |
| 전환청구기간 | 시작일 | 2024년 07월 31일 | 2024년 07월 28일 | 2024년 07월 28일 |
| 종료일 | 2026년 06월 30일 | 2026년 05월 28일 | 2026년 05월 28일 | |
| 사채권자에 의한조기상환청구권 | 사채발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 1개월에 해당되는 날까지에 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다 | - | 사채발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 1개월에 해당되는 날까지에 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다 | |
| 발행자에 의한조기상환청구권 | - | - | - | |
| 발행회사의 매도청구권 | 2024년 07월 31 일부터 매월 해당하는 날에 사채권의 40% 한도 내에서 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도할 것을 청구 가능 | - | - |
(*1) 시가조정으로 인해 전환가액이 조정되었습니다.
(3) 연결실체는 발행한 전환사채 중 일부 사채권자가 조기상환청구를 행사하여 자기사채로 보유 중입니다. 보고기간말 현재 회사자 보유하고 있는 자기사채 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 17회 | 19회 | 20회 |
|---|---|---|---|
| 권면총액 | 6,000,000 | 7,000,000 | 3,600,000 |
| 자기사채 | 200,000 | 1,900,000 | 3,600,000 |
| 자기사채보유비율 | 3.33% | 27.14% | 100.00% |
(4) 연결실체는 자기사채로 보유중인 제 17회, 19회 및 20회 자기사채와 관련하여 매각한 매도청구권을 파생상품 부채로 분류하였으며, 제21회 전환사채와 관련하여 당사가 보유한 매도청구권을 파생상품자산으로 분류하였습니다. (5) 당사는 자기사채로 보유중인 제 17회, 19회 및 20회 자기사채와 관련하여 매각한 매도청구권을 파생상품 부채로 분류하였으며, 제 21회, 22회 및 23회 전환사채와 관련하여 당사가 보유한 매도청구권을 파생상품자산으로 분류하였습니다. 당분기 중 해당 파생상품과 관련한 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 17회 | 19회 | 20회 | 21회 | 22회 | 23회 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품자산(부채) | 106,902 | 1,088,989 | 2,904,246 | 4,617,410 | 621,962 | 3,432,257 | 8,717,546 |
| 처분손익 | (110,915) | (879,450) | (1,923,163) | - | - | - | (2,913,528) |
| 평가손익 | 6,013 | (164,539) | (945,083) | 2,186,027 | - | - | 1,082,418 |
| 거래처 | 대표이사 및 직원 | 제3자 | 대표이사 등 | 회사보유 | 회사보유 | 회사보유 |
(6) 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채 | 33,668,366 | 25,851,273 |
| 파생상품부채 | 41,224,477 | 10,178,776 |
| 계 | 74,892,843 | 36,030,049 |
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전분기순이익 | (16,406,009) | 722,324 |
| 파생상품평가손익 | (7,852,890) | 3,425,945 |
| 평가손익제외 법인세비용차감전분기순이익 | (8,553,119) | (2,703,620) |
18. 리스부채(1) 리스부채의 내역
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 리스부채 | ||
| 유동 | 378,349 | 397,220 |
| 비유동 | 272,143 | 439,662 |
| 계 | 650,492 | 836,882 |
(2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | 340,565 | 322,636 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 23,429 | 26,894 |
| 손익계산서에 인식된 총 금액 | 363,994 | 349,530 |
(3) 당분기와 전분기 중 리스부채 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득및변경 | 지급 | 이자비용 | 해지 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 836,882 | 122,046 | (295,699) | 23,429 | (36,165) | 650,492 |
(전분기)
단위: 천원)
| 구분 | 기초금액 | 취득및변경 | 지급 | 이자비용 | 해지 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 837,299 | 254,574 | (285,479) | 26,894 | - | 833,288 |
19. 기타금융부채당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 임대보증금 | 164,000 | - | 164,000 | - |
| 거래보증금 | - | 160,000 | - | 160,000 |
| 비지배지분부채 | - | - | - | 600,000 |
| 계 | 164,000 | 160,000 | 164,000 | 760,000 |
20. 기타유동부채당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 112,240 | 272,461 |
| 부가세예수금 | 64,406 | 78,418 |
| 예수보증금 | 4,697 | 4,697 |
| 선수수익 | 7,305 | 12,695 |
| 선수금 | 1,996,038 | 976,526 |
| 계 | 2,184,686 | 1,344,797 |
21. 충당부채
당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위:천원)
| 구분 | 기초 | 전입액(설정액) | 환입액(사용액) | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기타충당부채 | 161,737 | - | (129,100) | 32,637 |
(전분기)
(단위:천원)
| 구분 | 기초 | 전입(환입)(*) | 사용액 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기타충당부채 | 856,831 | (700,000) | - | 156,831 |
(*) 전분기 중 잡이익으로 처리하였습니다.당분기말 현재 기타충당부채는 품질보증충당부채(32,637천원)입니다.22. 순확정급여부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 연결재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 1,737,733 | 1,639,583 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (1,091,591) | (953,488) |
| 당분기재무상태표상 부채 | 646,142 | 686,095 |
(2) 당분기 및 전분기 중 연결포괄손익계산서에 반영된 금액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 237,202 | 275,288 |
| 순이자원가 | (74) | 10,068 |
| 종업원급여에 포함된 총 비용 | 237,128 | 285,355 |
(3) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 1,639,583 | 1,941,983 |
| 당기근무원가 | 237,202 | 275,288 |
| 이자비용 | 48,317 | 32,708 |
| 재측정요소 | - | - |
| 인구통계적가정 변동 | 5,917 | - |
| 재무적가정의 변동 | 19,097 | (209,655) |
| 경험적조정 | (7,697) | 136,603 |
| 퇴직급여지급액(*) | (204,687) | (281,088) |
| 연결범위변동 등 | - | - |
| 분기말 장부금액 | 1,737,733 | 1,895,838 |
(4) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 953,488 | 1,207,187 |
| 납입 | - | - |
| 이자수익 | 48,391 | 22,640 |
| 재측정요소 | (8,499) | (12,415) |
| 퇴직급여지급액 | (24,383) | (326,654) |
| 금융상품으로계정대체 | 122,594 | - |
| 분기말 장부금액 | 1,091,591 | 890,757 |
23. 담보제공 및 지급보증
당분기말 현재 연결실체의 전환사채와 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 종류 | 차입액면금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지, 건물 | 28,201,523 | 32,500,000 | 21회차전환사채 | 25,000,000 | (주)바로저축은행외 |
| 9,100,000 | 19회차전환사채 | 2,100,000 | (주)상상인저축은행 외 | ||
| 종속기업투자주식 | 10,298,520 | 9,100,000 | 19회차전환사채 | 2,100,000 | (주)상상인저축은행 외 |
| 관계기업투자주식 | 71,748,927 | 71,748,927 | 22회차전환사채 | 5,200,000 | 바로벤처스 외 |
| 23회차전환사채 | 14,000,000 | 얼머스인베스트먼트 외 | |||
| 토지 건물 | 816,766 | 1,200,000 | 차입금 | 900,000 | 우리은행 |
24. 자본금 및 기타불입자본
(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원,주)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 700,000,000 | 100,000,000 |
| 1주당 금액 | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 111,151,500 | 73,551,600 |
| 자본금 | 55,575,750 | 36,775,800 |
(2) 당분기 및 전분기 중 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 73,551,600 | 57,412,638 |
| 유상증자 | 30,237,741 | - |
| 전환사채의전환 | 7,362,159 | 5,263,147 |
| 분기말 | 111,151,500 | 62,675,785 |
(3) 기타불입자본
(단위:주)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 50,740,670 | 38,640,295 |
25. 기타포괄손익누계액당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄금융자산평가익 | 69,475 | 66,746 |
| 기타포괄금융자산평가손 | (893,213) | (354,256) |
| 유형자산재평가이익 | 3,885,373 | 3,885,373 |
| 계 | 3,061,635 | 3,597,863 |
26. 기타자본구성요소당분기 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식처분손익 | 1,914,800 | 1,914,800 |
| 전환권대가 | 6,459,566 | 1,888,032 |
| 기타자본잉여금 | 854,964 | 854,964 |
| 주식매입선택권 | 186,716 | 137,656 |
| 계 | 9,416,046 | 4,795,452 |
27. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 주요 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.(당분기)
(단위:천원)
| 구분 | 판매비와 관리비 등 | 매출원가 | 계 |
|---|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | - | (969,923) | (969,923) |
| 원재료 및 상품 당기매입액 | - | 20,791,593 | 20,791,593 |
| 종업원급여 | 1,943,631 | 1,412,088 | 3,355,719 |
| 감가상각비 | 306,989 | 340,296 | 647,285 |
| 무형자산상각비 | 670,959 | 504 | 671,463 |
| 기타비용 | 3,843,464 | 3,141,784 | 6,985,248 |
| 계 | 6,765,043 | 24,716,342 | 31,481,385 |
(전분기)
(단위:천원)
| 구분 | 판매비와 관리비 등 | 매출원가 | 계 |
|---|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | - | (2,837,817) | (2,837,817) |
| 원재료 및 상품 당기매입액 | - | 31,572,206 | 31,572,206 |
| 종업원급여 | 2,455,155 | 1,348,726 | 3,803,880 |
| 감가상각비 | 335,122 | 183,626 | 518,748 |
| 무형자산상각비 | 610,441 | - | 610,441 |
| 기타비용 | 3,736,020 | 4,989,692 | 8,725,713 |
| 계 | 7,136,738 | 35,256,434 | 42,393,172 |
28. 판매비와관리비당분기 및 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 직원급여 | 573,530 | 1,763,528 | 658,248 | 2,260,553 |
| 퇴직급여 | 54,573 | 159,639 | 64,405 | 194,602 |
| 주식보상비용 | 6,896 | 20,464 | 6,896 | 22,029 |
| 복리후생비 | 144,969 | 390,621 | 156,339 | 430,397 |
| 여비교통비 | 44,151 | 77,773 | 40,836 | 78,078 |
| 접대비 | 40,026 | 103,606 | 101,570 | 243,098 |
| 통신비 | 3,240 | 12,589 | 3,041 | 10,764 |
| 수도광열비 | 2,708 | 8,484 | 2,896 | 5,460 |
| 전력비 | 19,282 | 56,611 | 16,510 | 51,228 |
| 세금과공과금 | 63,135 | 137,384 | 61,926 | 157,538 |
| 감가상각비 | 90,474 | 306,989 | 109,976 | 335,122 |
| 지급임차료 | 24,347 | 108,699 | 36,017 | 177,257 |
| 수선비 | 994 | 8,375 | 787 | 1,658 |
| 보험료 | 23,904 | 61,241 | 83,015 | 165,534 |
| 차량유지비 | 27,933 | 96,577 | 48,347 | 134,712 |
| 운반비 | 7,504 | 21,345 | 6,365 | 19,413 |
| 교육훈련비 | 210 | 3,656 | 160 | 732 |
| 도서인쇄비 | 625 | 2,202 | 286 | 1,633 |
| 사무용품비 | - | 258 | - | - |
| 소모품비 | 15,815 | 43,439 | 11,915 | 27,040 |
| 지급수수료 | 190,997 | 664,342 | 159,679 | 762,365 |
| 광고선전비 | 27,016 | 143,849 | 4,733 | 28,883 |
| 대손상각비(환입) | 11,593 | 675,887 | 183,543 | 201,167 |
| 수출제비용 | 83,856 | 132,602 | 22,722 | 111,269 |
| 판매수수료 | 158,900 | 414,997 | 147,803 | 531,932 |
| 무형고정자산상각 | 247,882 | 662,004 | 112,787 | 610,441 |
| 경상연구개발비 | 197,747 | 672,701 | 221,275 | 522,106 |
| 보증수리비 | - | - | 27,500 | 27,500 |
| 건물관리비 | 2,484 | 15,184 | 7,726 | 24,175 |
| 잡비 | - | - | 10 | 51 |
| 계 | 2,064,790 | 6,765,043 | 2,297,313 | 7,136,738 |
29. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 64,493 | 540,115 | 71,471 | 394,413 |
| 배당금수익 | - | 550 | - | 7,305 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | - | - | 18,279 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 2,186,027 | - | 92,117 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 | - | 151,212 | - | 3,838,910 |
| 계 | 64,493 | 2,877,904 | 71,471 | 4,351,024 |
(2) 당분기 및 전분기의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 2,003,559 | 4,794,025 | 1,031,536 | 3,005,337 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | - | - | 202,223 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | - | - | 20,772 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 | - | 11,310,449 | - | 412,965 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채처분손실 | - | 2,913,528 | - | - |
| 계 | 2,003,559 | 19,018,002 | 1,031,536 | 3,641,298 |
30. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기 및 전분기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | 26,693 | 41,858 | 50,595 | 106,510 |
| 대손충당금환입 | - | 160,000 | - | 11,207 |
| 외화환산이익 | 31,960 | 79,081 | 66,516 | 134,826 |
| 유형자산처분이익 | 796 | 8,909 | 23,386 | 23,386 |
| 사채상환이익 | - | 2,825,963 | 811,380 | 811,380 |
| 리스자산해지이익 | - | 140,004 | - | - |
| 잡이익 | 2,988 | 25,633 | 705,156 | 835,087 |
| 계 | 62,436 | 3,281,447 | 1,657,033 | 1,922,396 |
(2) 당분기 및 전분기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 22,492 | 107,941 | 76,448 | 191,584 |
| 기타의대손상각비 | - | 2,352,227 | - | 829,668 |
| 외화환산손실 | (421) | 1,189 | (51,917) | 14,163 |
| 사채상환손실 | - | - | - | 136,506 |
| 유형자산손상차손 | - | 18,000 | - | - |
| 유형자산폐기손실 | - | 44,856 | - | - |
| 무형자산처분손실 | 43,726 | 43,726 | - | - |
| 잡손실 | - | 73,317 | 532 | 5,898 |
| 계 | 65,797 | 2,641,256 | 25,063 | 1,177,820 |
31. 주당손익(1) 기본주당손익당분기 및 전분기의 기본주당손익 계산에 사용된 분기순손익과 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.
(단위:원,주)
| 내역 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 당기순이익 | (1,537,657,631) | (16,241,208,034) | 39,250,147 | (170,367,622) |
| 가중평균유통보통주식수 | 84,022,969 | 84,022,969 | 60,558,959 | 60,558,959 |
| 기본주당이익(손실) | (18) | (193) | 1 | (3) |
(2) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
(단위: 원,주)
| 구분 | 주식수 | 일수 | 가중평균주식수 |
|---|---|---|---|
| 기초유통보통주식 | 73,551,600 | 273 | 73,551,600 |
| 17 전환사채전환 | 4,156,479 | 145 | 2,207,654 |
| 18 전환사채전환 | 1,854,139 | 145 | 984,799 |
| 17 전환사채전환 | 244,498 | 115 | 102,994 |
| 17 전환사채전환 | 366,748 | 111 | 149,117 |
| 17 전환사채전환 | 122,249 | 109 | 48,810 |
| 18 전환사채전환 | 618,046 | 108 | 244,502 |
| 유상증자 | 18,072,289 | 62 | 4,104,329 |
| 유상증자 | 12,165,452 | 59 | 2,629,164 |
| 가중평균유통보통주식수 | 84,022,969 |
(전분기)
(단위: 원,주)
| 구분 | 주식수 | 무상증자조정 | 일수 | 가중평균주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초유통보통주식 | 57,412,638 | 57,412,638 | 273 | 57,412,638 |
| 16회전환사채전환 | 263,157 | 263,157 | 229 | 220,743 |
| 16회전환사채전환 | 526,314 | 526,314 | 226 | 435,703 |
| 16회전환사채전환 | 460,525 | 460,525 | 207 | 349,189 |
| 16회전환사채전환 | 328,947 | 328,947 | 197 | 237,372 |
| 16회전환사채전환 | 2,499,996 | 2,499,996 | 186 | 1,703,294 |
| 16회전환사채전환 | 526,314 | 526,314 | 65 | 125,313 |
| 16회전환사채전환 | 657,894 | 657,894 | 31 | 74,706 |
| 가중평균유통보통주식수 | 60,558,959 |
(3) 희석주당손익보고기간말 현재 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 전환사채와 주식매입선택권이 있으며, 희석 여부에 대한 검토결과 주당손익의 희석효과는 없습니다.
32. 영업으로부터 창출된(지급한) 현금
(1) 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 4,898,116 | 3,115,383 |
| 퇴직급여 | 237,128 | 285,356 |
| 주식보상비용 | 49,060 | 50,626 |
| 감가상각비 | 647,285 | 647,617 |
| 외화환산손실 | 1,189 | 14,163 |
| 유형자산폐기손실 | 44,856 | - |
| 무형자산처분손실 | 43,726 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 705,385 | 790,880 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 25,990 | 333,256 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 | 11,310,449 | 412,965 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채처분손실 | 2,913,528 | - |
| 사채상환손실 | - | 136,506 |
| 유형자산손상차손 | 18,000 | - |
| 무형자산상각비 | 689,373 | 637,811 |
| 법인세비용(수익) | (149,453) | (112,223) |
| 대손상각비(환입) | 821,176 | 201,167 |
| 기타의대손상각비 | 2,352,227 | 829,668 |
| 대손충당금환입 | (160,000) | (11,207) |
| 잡손실 | 57,380 | 23 |
| 유형자산처분이익 | (8,113) | (23,386) |
| 리스자산해지이익 | (140,004) | - |
| 이자수익 | (577,205) | (516,395) |
| 사채상환이익 | (2,825,963) | (811,380) |
| 외화환산이익 | (79,081) | (134,787) |
| 배당금수익 | (5,970) | (13,860) |
| 재고자산평가손익 | 93,592 | 421,022 |
| 관계기업투자이익(손실) | (555,942) | 5,524 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (738,173) | (670,022) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (2,220,934) | (97,054) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 | (151,212) | (3,838,910) |
| 계 | 17,296,410 | 952,745 |
(2) 당분기 및 전분기 영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | (564,834) | (1,068,651) |
| 기타수취채권의 감소(증가) | 160,176 | (164,201) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (2,658,785) | (116,595) |
| 기타비유동자산의 감소(증가) | (32,000) | - |
| 재고자산의 증가 | (1,200,924) | (3,310,134) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (20,055,915) | (21,949,934) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 20,714,606 | 20,460,153 |
| 매입채무의 증가(감소) | 362,529 | 1,270,897 |
| 기타지급채무의 증가 | 132,730 | 323,853 |
| 기타유동부채의 감소 | 857,752 | (446,697) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | 24,383 | 326,654 |
| 퇴직금의지급 | (204,687) | (281,088) |
| 계 | (2,464,971) | (4,955,742) |
(3) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 전환사채의 자본전환 | 5,823,260 | 2,289,556 |
| 내재파생상품의 자본전환 | 190,218 | 788,366 |
| 장기차입금의 유동성대체 | - | 21,140,000 |
| 리스부채 증가로 인한 사용권자산의 증가 | - | 214,313 |
| 전환사채 발행에 의한 관계기업투자주식 매입 | 16,500,000 | - |
| 건설중인자산의 미수금대체 | - | 306,273 |
| 전환사채발행으로 인한 내재파생상품 증가 | 20,778,394 | 4,307,584 |
| 전기 선급금의 관계기업투자주식 취득 대체 | - | 2,700,000 |
| 임차보증금의 유형자산 대체 취득 | - | 21,430 |
(4) 당분기 및 전분기의 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입금 | 전환사채 | 리스부채 | 기타부채 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 1,042,984 | 25,851,273 | 836,882 | 100,000 | 27,831,139 |
| 재무현금흐름 | - | - | - | - | - |
| 차임급의 증감 | (30,231) | 22,164,800 | - | - | 22,134,569 |
| 리스료의 지급 | - | - | (295,699) | - | (295,699) |
| 부채와 관련된 그 밖의 변동 | - | - | - | - | - |
| 이자비용 | 2,147 | 3,538,271 | 23,429 | - | 3,563,847 |
| 자본전환 | - | (5,823,260) | - | - | (5,823,260) |
| 내재패상팡품 | - | (20,778,394) | - | - | (20,778,394) |
| 전환권대가 | - | 16,500,000 | - | - | 16,500,000 |
| 사채상환이익 | - | 354,962 | - | - | 354,962 |
| 사용권자산 등의 증감 | - | - | 85,881 | - | 85,881 |
| 기타 | - | 17,000 | - | (100,000) | (83,000) |
| 분기말 | 1,014,901 | 41,824,652 | 650,492 | - | 43,490,044 |
(전분기)
(단위: 천원)
| 구분 | 차입금 | 전환사채 | 리스부채 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 22,916,824 | 7,417,411 | 837,299 | 31,171,534 |
| 재무현금흐름 | - | - | - | - |
| 차입금의 증감 | (312,699) | 4,592,858 | - | 4,280,159 |
| 리스료의 지급 | - | - | (285,479) | (285,479) |
| 부채와 관련된 그 밖의 변동 | - | - | - | - |
| 이자비용 | 4,743 | 2,128,935 | 26,894 | 2,160,572 |
| 자본전환 | - | (3,000,955) | - | (3,000,955) |
| 내재파생상품 | - | (3,646,956) | - | (3,646,956) |
| 전환권대가 | - | - | - | - |
| 사채상환손실(이익) | - | (674,874) | - | (674,874) |
| 사용권자산 등의 증가 | - | - | 254,574 | 254,574 |
| 기타 | - | - | - | - |
| 분기말 | 22,608,867 | 6,816,420 | 833,288 | 30,258,576 |
33. 우발채무 및 약정사항 등(1) 보고기간말 현재 금융기관과 체결하고 있는 금융거래 한도 약정의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 약정기관 | 약정사항 | 한도액 | 사용액 |
|---|---|---|---|
| 기업은행 | 전자방식외상매출채권 | 1,000,000 | 223,004 |
| 우리은행 | B2B플러스대출 | 100,000 | - |
| 하나은행 | 외담대 | 500,000 | - |
| 신한은행 | 신한동반외담대 | 200,000 | - |
| 현대차증권 | 주식담보대출 | 1,000,000 | - |
| 신한은행 | 일반자금 | 900,000 | 900,000 |
| 신한은행 | 신용대출 | 35,000 | 25,000 |
| keb하나은행 | 신용대출 | 150,000 | 90,000 |
(2) 보고기간말 현재 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 내용 | 한도 |
|---|---|---|
| 기계설비건설공제조합 | 일반보증 | 200,000 |
| 전문건설공제조합 | 일반보증 | 200,000 |
| 서울보증보험 | 하자이행보증보험 등 | 841,062 |
(3) 연결실체 전 대표이사의 배임혐의 발생연결실체의 전 대표이사인 김태균 및 유철근은 2017년에 발생한 연결실체의 ㈜이디 주식인수와 관련하여 2018년 7월 업무상 배임 혐의로 고소되었습니다. 또한, 연결실체의 전 대표이사인 김태균은 2017년에 발생한 연결실체의 이엠피연구소와의 공동연구 및 사업화 수행계약 체결과 관련하여 2018년 7월 업무상 배임 혐의로 고소되었습니다.(4) 우발사항 및 제공받은 지급보증연결실체는 전기 중 2017년 12월에 제7차 전환사채로 대환되어 말소 처리된 연결실체의 제2차 전환사채 12억원을 담보권으로 보유하고 있다고 주장하는 당사자를 확인하였습니다. 감사보고서일 현재까지 동 당사자는 연결실체에게 담보권으로 보유하고있다는 전환사채에 대한 금원청구를 하지 않은 상태입니다. 연결실체는 동 건과 관련하여 잠재적으로 발생할 수 있는 법적 다툼에 대해 승소할 가능성이 높을 것으로 판단하고 있으며, 이에 따라 충당부채를 인식하지 않았습니다.연결실체는 상기 사항과 관련하여 연결실체의 전 대표이사인 김태균을 유가증권위변조 혐의로 인천지방검찰청에 고소하였습니다.
(5) 진행중인 소송사건보고기간 말 현재 연결실체는 광업권에 대한 소송이 진행중이며, 이와 관련하여 미래현금의 유출 가능성이 높은 금액을 추정하여 충당부채로 인식하고 있습니다(주석 21참조).
34. 특수관계자와의 거래(1) 보고기간말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | -(*1) | 샐바시온투자조합 |
| 투믹스홀딩스(*1) | - | |
| 관계기업 | (주) 투믹스(*2) | - |
| (주)송옥 에프앤비 | (주)송옥 에프앤비 | |
| 기타특수관계자 | 샐바시온(주) | 샐바시온(주) |
| 주요경영진 | 김덕진, 유영학 등 | 김덕진, 장태훈 등 |
(*1) 당분기 중 최대주주가 샐바시온투자조합에서 투믹스홀딩스로 변경되었습니다.(*2) 당분기 중 지분 41%를 취득하여 관계기업으로 편입됐습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 거래내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 유니베스트(주)(*) | 미수금발생 | - | 133,500 |
| 유니베스트투자자문(주)(*) | 미수금회수 | - | 8,000 | |
| 유니베스트투자자문(주)(*) | 지급수수료 | - | - | |
| 기타특수관계자 | 샐바시온(주) | 선급금증가 | 53 | - |
| 기타보증금 | 25,265 | - | ||
| 매입 | 1,351,142 | - | ||
| 주요경영진 | 대표이사 | 자금상환 | 642,345 | 13,500 |
| 이자수익 | 642,345 | 1,006 | ||
| 콜옵션매각 | 642,345 | - | ||
| 파생상품처분손실 | 1,351,142 | - | ||
| 파생상품평가손실 | 642,345 | - |
(*) 전기말 대주주 변경로 인해 특수관계자에서 제외되었습니다.(3) 보고기간말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.
(당분기말)
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 미수금 | 미수수익 | 파생상품부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을행사하는기업 | 샐바시온투자조합 | - | 27,500 | - | - |
| 주요경영진 | 대표이사 | 250 | - | - | 2,018,752 |
| 종속기업대표이사 | 174,098 | - | - | - | |
| 종속기업대표이사 | 37,382 | 9,447 | 1,720 | - | |
| 종속기업임직원 | 101,986 | 5,198 | 5,198 | - |
(전기말)
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 | ||
|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 미수금 | 미수수익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | 유니베스트투자자문(주)(*) | - | 2,825 | - |
| 샐바시온투자조합 | - | 27,500 | - | |
| 주요경영진 | 대표이사 | 5,750 | - | - |
| 종속기업대표이사 | 163,098 | - | - | |
| 종속기업대표이사 | 37,382 | 18,447 | 1,720 | |
| 종속기업임직원 | 101,986 | 5,198 | 5,198 |
| 특수관계구분 | 회사명 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|
| 외상매입금 | 차입금 | 선수금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인영향력을행사하는기업 | 유니베스트투자자문(주)(*) | 110,000 | - | - |
| 유니베스트(주) | - | - | 60,000 |
(*) 전기말 대주주 변경로 인해 특수관계자에서 제외되었습니다.(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 대여 및 차입 등 자금 거래 내역은 다음과 같습니다
(당분기)
(단위:천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 거래유형 | 기초 | 자금유출 | 자금유입 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주요경영진 | 대표이사 | 자금대여 | 5,750 | - | 5,500 | 250 |
| 주요경영진 | 종속기업임직원 | 대여금 | 163,098 | 11,000 | - | 174,098 |
| 주요경영진 | 종속기업대표이사 | 자금대여 | 37,382 | - | - | 37,382 |
| 주요경영진 | 종속기업임직원 | 자금대여 | 101,986 | - | - | 101,986 |
(전분기)
(단위:천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 거래유형 | 기초 | 자금유출 | 자금유입 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주요경영진 | 대표이사 | 자금대여 | 60,000 | - | 13,500 | 46,500 |
| 주요경영진 | 종속기업대표이사 | 전환사채발행 | 3,000,000 | - | - | 3,000,000 |
| 주요경영진 | 대표이사 | 자금대여 | - | 100,000 | - | 100,000 |
| 주요경영진 | 종속기업대표이사 | 자금대여 | 37,382 | - | - | 37,382 |
| 주요경영진 | 종속기업임직원 | 자금대여 | 101,986 | - | - | 101,986 |
| 주요경영진 | 종속기업임직원 | 대여금 | 127,398 | - | - | 127,398 |
| 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 유니베스트투자조합1호 | 전환사채상환 | - | 1,400,000 | - | - |
(5) 보고기간말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.(6) 당분기 및 전분기 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 및 기타 단기종업원급여 | 522,400 | 584,750 |
| 퇴직급여 | 19,960 | 74,332 |
| 계 | 542,360 | 659,082 |
35. 영업부문정보(1) 부문별 매출액 및 영업손익 등에 관한 정보는 다음과 같습니다.(당분기)
(단위:천원)
| 보고부문 | 매출액 | 영업이익 | 유무형자산 및사용권자산 상각비(*) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 외부매출액 | 내부매출액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 운반하역 기계를 제조 및 판매 | 20,658,096 | 20,658,096 | - | (141,450) | 455,950 |
| 전자부품산업 | 7,208,931 | 7,208,931 | - | 7,772 | 443,001 |
| 연예매니지먼트, 드라마/영화 제작투자 | 1,029,662 | 1,029,662 | - | (383,441) | 304,953 |
| 금융투자 및 경영컨설팅업 | 823,260 | 823,261 | - | (673,801) | 132,755 |
| 연결거래조정 | 17,988 | - | - | (552,529) | - |
| 합계 | 29,737,935 | 29,719,948 | - | (1,743,450) | 1,336,658 |
(*) 무형자산손상차손 금액이 포함되어 있습니다.
(전분기)
(단위:천원)
| 보고부문 | 매출액 | 영업이익 | 유무형자산 및사용권자산 상각비(*) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 외부매출액 | 내부매출액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 운반하역 기계를 제조 및 판매 | 24,776,023 | 24,761,540 | 14,483 | (628,977) | 516,288 |
| 전자부품산업 | 12,757,192 | 12,757,192 | - | 598,309 | 358,676 |
| 연예매니지먼트,드라마/영화 제작투자 | 2,636,477 | 2,636,477 | - | 118,050 | 339,419 |
| 경영 컨설팅 및 창업투자업 | 818,069 | 818,069 | - | (1,006,554) | 71,044 |
| 연결거래조정 | (127,735) | - | - | (613,973) | - |
| 계 | 40,860,027 | 40,973,279 | 14,483 | (1,533,146) | 1,285,428 |
(*) 무형자산손상차손 금액이 포함되어 있습니다.
(2) 부문자산 및 부문부채에 관한 정보는 다음과 같습니다.(당분기말)
(단위:천원)
| 보고부문 | 자산 | 부채 |
|---|---|---|
| 운반하역 기계를 제조 및 판매 | 151,203,193 | 88,226,617 |
| 전자부품산업 | 9,830,251 | 4,287,802 |
| 연예매니지먼트, 드라마/영화 제작투자 | 4,144,919 | 2,106,066 |
| 경영 컨설팅 및 창업투자업 | 6,111,883 | 2,656,416 |
| 연결거래조정 | (7,955,536) | (2,500,266) |
| 합계 | 163,334,711 | 94,776,634 |
(전기말)
(단위:천원)
| 보고부문 | 자산 | 부채 |
|---|---|---|
| 운반하역 기계를 제조 및 판매 | 87,183,330 | 42,220,051 |
| 전자부품산업 | 10,035,429 | 4,484,934 |
| 연예매니지먼트, 드라마/영화 제작투자 | 3,632,043 | 1,303,340 |
| 경영 컨설팅 및 창업투자업 | 6,526,463 | 3,360,577 |
| 연결거래조정 | (8,595,862) | (2,723,265) |
| 계 | 98,781,403 | 48,645,637 |
(3) 연결실체의 지역별 매출액 및 보고기간말 현재 연결실체의 지역별 비유동자산의 금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 지역 | 매출액 | 비유동자산(*) |
|---|---|---|
| 대한민국 | 29,339,404 | 45,700,556 |
| 대만 | 28,657 | - |
| 중국 | 283,261 | - |
| 홍콩 | 86,613 | - |
| 계 | 29,737,935 | 45,700,556 |
(*) 유형자산, 사용권자산 및 무형자산 금액의 합계입니다.
36. 계속기업 가정(1) 연결실체의 연결재무제표는 연결실체가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을전제로 작성되었습니다. 따라서 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환할 수 있다는 가정하에 회계처리 되었습니다. 그러나, 당사는 보고기간말 현재 영업손실 1,743백만원, 당기순손실 16,538백만원 및 부의 영업활동현금흐름이 2,714백만원이 발생하였고, 유동부채가 유동자산보다 43,753백만원 만큼 더 많음을 나타내고 있습니다. 이러한 사항은 계속기업으로서의 존속능력에 의문을 제기할 수도 있음을 나타냅니다.(2) 상기 계속기업으로서의 존속문제에 대한 당사의 대처방안은 다음과 같습니다.1) 안정적인 영업수익 달성을 위한 생산 및 판매 등 경영전략은 다음과 같습니다.연결실체는 매출액을 증가를 위한 경영전략은 ① 판매단가의 조정 ② 대리점 수 증대를 통한 거래선 확대 ③ 신규로 개시한 전기자동차의 판매 확대이며, 원가절감을 위한 경영전략은 ① 납품거래처의 다변화 ②공정개선 등입니다.2) 자금조달 및 운용계획연결실체는 보고기간말 현재 5,465백만원의 현금성자산을 보유하고 있어 단기적인자금운용전략에는 불확실성이없습니다. 그러나 당사는 장기적으로 안정적인 자금운용을 위하여 영업활동과 관련성이 적은 자산을 회수하여 영업활동에 활용하고 재무구조개선에 노력하고자 합니다.(3) 연결실체의 연결재무제표 작성에 전제가 된 계속기업가정의 타당성을 유지하기 위하여 안정적인 영업수익을 달성하기 위한 경영전략을 수립하고 단기를 포함한 중장기 자금운용 계획을 수립하여 운용하고 있으나 자금조달계획과 안정적인 계속사업이익 달성을 위한 재무 및 경영개선계획의 성패에 따라 계속기업가정의 타당성이 좌우될 수 있습니다.만일, 연결실체가 수립한 경영계획에 심각한 차질이 발생될 경우 연결실체의 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환하지 못하는 불확실성이 있을 수도 있습니다. 이와 같은 불확실성으로 인하여 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련손익항목에 대한 수정사항은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다.
37. 보고기간 후 사건연결실체는 재무구조 개선을 위해 자산(토지 및 건물) 매각을 진행하였으며, 보고기간 말 이후인 2023년 11월 10일에 장부가액이 28,134백만원인 인천 청라동 소재 본관을 35,100백만원에 매각할 계약을 체결하였습니다. 동 거래에 따라 당사가 인식한 유형자산처분이익은 6,966백만원 입니다.
4. 재무제표 4-1. 재무상태표
재무상태표
제 43 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 42 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
29,983,170,521
37,795,699,996
현금및현금성자산
2,100,079,631
14,190,548,822
단기금융상품 매출채권 및 기타유동채권
8,928,142,169
13,275,527,311
유동파생상품자산
8,671,628,913
2,431,382,728
기타유동금융자산
0
유동재고자산
7,489,320,663
6,562,290,012
기타유동자산
2,747,040,175
1,239,990,543
당기법인세자산
46,958,970
95,960,580
당기손익-공정가치금융자산 비유동자산
121,220,022,288
48,622,056,633
장기금융상품
117,462,109
240,056,217
장기매출채권 및 기타비유동채권 유형자산
28,952,248,811
29,147,617,279
무형자산
258,542,725
290,592,465
기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산
1,609,195,405
252,210,515
기타수취채권
1,046,000,000
1,046,000,000
종속기업투자주식
88,375,327,242
16,647,547,481
기타비유동금융자산
829,245,996
998,032,676
기타비유동자산
32,000,000
자산총계
151,203,192,809
86,417,756,629
부채
유동부채
78,811,784,339
40,228,299,717
매입채무 및 기타유동채무
2,781,220,944
3,022,811,918
유동성전환사채
33,668,365,839
25,851,272,732
유동 리스부채
184,566,126
216,508,485
차입금 유동파생상품부채
41,224,477,019
10,178,776,457
기타유동금융부채
164,000,000
164,000,000
유동충당부채
32,637,483
161,737,483
기타 유동부채
756,516,928
633,192,642
비유동부채
8,558,764,395
492,097,763
비유동 리스부채
242,477,919
232,097,763
장기차입금
8,156,286,476
기타비유동금융부채
160,000,000
260,000,000
퇴직급여부채 기타 비유동 부채 부채총계
87,370,548,734
40,720,397,480
자본
자본금
55,575,750,000
36,775,800,000
기타불입자본
50,740,669,852
38,640,294,654
이익잉여금(결손금)
(55,434,881,713)
(38,548,330,680)
기타포괄손익누계액
3,905,887,224
3,548,902,334
기타자본구성요소
9,045,218,712
5,280,692,841
자본총계
63,832,644,075
45,697,359,149
자본과부채총계
151,203,192,809
86,417,756,629
| 제 43 기 3분기말 | 제 42 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서
제 43 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 42 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
수익(매출액)
7,416,395,258
20,658,095,545
6,216,976,056
24,523,370,905
매출원가
5,995,799,565
16,646,182,390
5,007,353,481
20,844,387,891
매출총이익
1,420,595,693
4,011,913,155
1,209,622,575
3,678,983,014
판매비와관리비
1,184,653,322
4,111,531,580
1,286,358,078
4,045,381,044
영업이익(손실)
235,942,371
(99,618,425)
(76,735,503)
(366,398,030)
금융수익
59,345,534
2,991,158,176
95,853,189
4,418,013,977
금융비용
1,989,604,415
18,958,319,557
1,038,899,334
3,680,930,722
기타영업외수익
26,331,907
3,180,674,838
1,554,102,114
1,699,127,845
기타영업외비용
20,525,401
3,519,904,465
23,548,978
1,347,488,692
법인세비용차감전순이익(손실)
(1,688,510,004)
(16,406,009,433)
510,771,488
722,324,378
당기순이익(손실)
(1,688,510,004)
(16,406,009,433)
510,771,488
722,324,378
기타포괄손익
52,965
(123,556,710)
29,205
15,921,915
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
(19,151,237)
15,225,975
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)
(19,151,237)
15,225,975
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)
52,965
(104,405,473)
29,205
695,940
기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세후차손익
52,965
(104,405,473)
29,205
695,940
총포괄손익
(1,688,457,039)
(16,529,566,143)
510,800,693
738,246,293
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(20)
(195)
8
12
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(20)
(195)
8
12
| | 제 43 기 3분기 | | 제 42 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 자본변동표
자본변동표
제 43 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 42 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
당기순이익(손실)
0
0
0
0
722,324,378
722,324,378
2022.01.01 (기초자본)
28,706,319,000
28,231,327,259
5,223,963,191
3,902,462,394
(31,846,491,217)
34,217,580,627
기타포괄손익
0
0
0
0
15,225,975
15,921,915
재평가잉여금
0
0
0
0
0
0
사업결합으로 인한 자기주식
0
0
0
0
0
0
유상증자
전환사채전환
2,631,573,500
1,320,215,105
0
0
3,951,788,605
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분
0
0
50,625,584
0
0
50,625,584
지분의 발행
0
0
0
0
0
0
합병
전환사채 발행
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
0
0
0
695,940
0
695,940
기타포괄손익-공정가치 금융자산의 처분
0
0
0
0
0
0
2022.09.30 (기말자본)
31,337,892,500
29,551,542,364
5,274,588,775
3,903,158,334
(31,108,940,864)
63,832,644,075
당기순이익(손실)
0
0
0
0
(16,406,009,433)
(16,406,009,433)
2023.01.01 (기초자본)
36,775,800,000
38,640,294,654
52,803,692,841
3,548,902,334
(38,548,330,680)
45,697,359,149
기타포괄손익
0
0
0
356,984,890
(461,390,363)
(123,556,710)
재평가잉여금
0
0
0
0
0
0
사업결합으로 인한 자기주식
0
0
0
0
0
0
유상증자
15,118,870,500
9,792,205,428
0
0
249,110,759,289
전환사채전환
3,681,079,500
2,308,169,770
0
0
0
5,989,249,270
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분
0
0
49,060,088
0
0
49,060,088
지분의 발행
0
0
0
0
0
0
합병
0
0
(856,068,517)
0
0
(856,068,517)
전환사채 발행
0
0
4,571,534,300
0
0
4,571,534,300
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
0
0
0
695,940
0
695,940
기타포괄손익-공정가치 금융자산의 처분
0
0
0
0
0
0
2023.09.30 (기말자본)
31,337,892,500
29,551,542,364
5,274,588,775
3,903,158,334
(31,108,940,864)
63,832,644,075
| | 자본 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표
제 43 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 42 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
(1,467,352,994)
(3,746,431,061)
당기순이익(손실)
(16,406,009,433)
722,324,378
당기순이익조정을 위한 가감
17,673,178,174
34,448,045
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(1,913,874,074)
(3,102,255,178)
배당금수취(영업)
550,000
7,305,131
이자지급(영업)
(1,118,753,727)
(1,507,798,149)
이자수취
248,554,456
106,415,582
법인세환급(납부)
49,001,610
(6,870,870)
투자활동현금흐름
(57,388,022,239)
3,056,893,710
장기금융상품의 처분
5,618,198,434
장기금융상품의 취득
(3,180,098,204)
임차보증금의 감소
300,000,000
임차보증금의 증가
(80,000,000)
(8,560,000)
리스채권의 회수
24,000,000
54,000,000
유형자산의 처분
8,114,909
2,690,910
유형자산의 취득
(76,084,199)
(115,465,730)
단기대여금의 감소
0
2,734,830,320
단기대여금및수취채권의 취득
(70,000,000)
(1,685,000,000)
관계기업에 대한 투자자산의 취득
(56,248,926,928)
(466,690,000)
기타보증금의 감소(증가)
100,000
기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분
(200,000,000)
기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득
(1,500,000,000)
(300,100,840)
무형자산의 취득
(900,000)
(25,609,200)
합병으로인한현금흐름
55,673,979
당기손익인식금융자산의 처분
1,869,742,875
당기손익인식금융자산의 취득
(1,441,044,855)
재무활동현금흐름
46,765,138,295
2,944,447,512
차입금의 증가
27,064,800,000
10,600,000,000
단기차입금의 상환
(4,900,000,000)
(7,457,140,745)
금융리스부채의 지급
(186,509,410)
(209,293,020)
임대보증금의 증가
35,000,000
임대보증금의 상환
100,000,000
5,000,000
주식의 발행
25,000,001,544
신주발행비 지급
(113,153,839)
(19,118,723)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)
(12,090,236,938)
2,254,910,161
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
(232,253)
7,512,215
기초현금및현금성자산
14,190,548,822
2,700,256,687
기말현금및현금성자산
2,100,079,631
4,962,679,063
| 제 43 기 3분기 | 제 42 기 3분기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
주석
| 제 43 기 3분기 : 2023년 09월 30일 현재 |
| 제 42 기 3분기 : 2022년 09월 30일 현재 |
| 주식회사 수성샐바시온 |
1. 일반사항주식회사 수성샐바시온(이하 "당사")는 1982년 2월 23일에 설립되었으며 운반하역기계와 기타 기계류 및 부품의 제조판매를 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 당사는2005년 12월 16일에 코스닥시장에 상장되었으며, 본사 및 공장은 인천 서구 로봇랜드로 249번길 46-39에 소재하고 있습니다.당사의 보고기간말 현재 자본금은 55,575 백만원이며, 23년 7월 제3자배정 유상증자참여로 투믹스홀딩스가 전체발행주식의 27.2%를 보유하고있습니다.보고기간말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 구분 | 주식의종류 | 소유주식수(지분율) | |
|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 지분율 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식회사 투믹스홀딩스 | 최대주주 | 보통주 | 30,237,741 | 27.20% |
| 특수관계소계 | 30,237,741 | 27.20% | ||
| 기타소계 | 80,913,759 | 72.80% | ||
| 합계 | 111,151,500 | 100.00% |
2. 중요한 회계정책
2.1 요약분기재무제표 작성기준
회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용
요약중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'(개정) 회계정책 공시
동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 회계정책 정보는 기업의 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려할 때 일반목적재무제표의 주요 이용자가 그 재무제표에 기초하여 내리는 결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 중요합니다.
기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정)-행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시
동 개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 문단 11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다.- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'(개정)-회계추정치의 정의
동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다.
회계추정의 변경에 대한 정의는 삭제되었으나, 기준서에 다음을 명확히 함으로써 회계추정의 변경에 대한 개념은 유지되었습니다.
·회계추정치 변경은 새로운 정보나 새로운 상황의 전개에서 비롯될 수 있으며 오류수정으로 보지 않음
·회계추정치를 개발하기 위해 사용한 투입변수나 측정기법의 변경에 따른 영향은 전기오류수정에서 비롯되지 않는 한 회계추정치 변경임
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세
동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.
적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다.
기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.
개정사항은 표시되는 가장 이른 비교기간의 시작일 이후에 발생한 거래에 대하여 적용합니다. 또한 비교표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 다음 항목을 인식합니다.
·다음과 관련되는 모든 차감할 일시적차이와 가산할 일시적차이에 대하여 이연 법인세자산(차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 한정됨)과 이연법인세부채 - 사용권자산 그리고 리스부채
- 사후처리 및 복구 관련 부채, 그리고 이 부채에 대응하여 관련 자산원가의 일부로 인식한 금액
·개정내용의 최초 적용에 따른 누적효과를 비교 표시되는 가장 이른 기간 시작일 에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 항목) 기초잔액을 조정하여 인식합니 다.
2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 유동부채와 비유동부채의 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니 다.
또한 동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하 '약정사항')만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다. 그리고 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간 후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다.
상기 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급적용하며 조기적용이 허용됩니다.
회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.3. 중요한 회계추정 및 가정
회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 재무위험관리(1) 재무위험관리요소회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.요약분기재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2022년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항은 없습니다.(2) 유동성 위험전기말과 비교하여 금융부채에 대한 계약상 할인되지 않은 현금흐름에 대한 중요한 변동은 없습니다.
5. 공정가치당분기 중, 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [금융자산] | ||||
| 현금및현금성자산 | 2,100,080 | 2,100,080 | 14,190,549 | 14,190,549 |
| 매출채권 | 6,865,261 | 6,865,261 | 7,519,277 | 7,519,277 |
| 기타수취채권(유동) | 2,062,881 | 2,062,881 | 5,756,251 | 5,756,251 |
| 기타수취채권(비유동) | 1,046,000 | 1,046,000 | 1,046,000 | 1,046,000 |
| 파생상품자산 | 8,671,629 | 8,671,629 | 2,431,383 | 2,431,383 |
| 장기금융상품 | 117,462 | 117,462 | 240,056 | 240,056 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,609,195 | 1,609,195 | 252,211 | 252,211 |
| 기타금융자산(비유동) | 829,246 | 829,246 | 998,033 | 998,033 |
| 계 | 23,301,754 | 23,301,754 | 32,433,760 | 32,433,760 |
| [금융부채] | ||||
| 매입채무 | 2,180,236 | 2,180,236 | 2,292,835 | 2,292,835 |
| 기타지급채무 | 600,985 | 600,985 | 729,977 | 729,977 |
| 전환사채(유동) | 33,668,366 | 33,668,366 | 25,851,273 | 25,851,273 |
| 차입금(비유동) | 8,156,286 | 8,156,286 | - | - |
| 리스부채(유동) | 184,566 | 184,566 | 216,508 | 216,508 |
| 리스부채(비유동) | 242,478 | 242,478 | 232,098 | 232,098 |
| 파생상품부채 | 41,224,477 | 41,224,477 | 10,178,776 | 10,178,776 |
| 기타금융부채(유동) | 164,000 | 164,000 | 164,000 | 164,000 |
| 기타금융부채(비유동) | 160,000 | 160,000 | 260,000 | 260,000 |
| 계 | 86,581,394 | 86,581,394 | 39,925,467 | 39,925,467 |
(2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 수준1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 |
| 수준2 | 수준1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수로 측정된 공정가치 |
| 수준3 | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수로 측정된 공정가치 |
보고기간말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산 및 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.(당분기말)
(단위: 천원)
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 파생상품자산 | - | - | 8,671,629 | 8,671,629 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 1,609,195 | 1,609,195 |
| 파생금융부채 | - | - | 41,224,477 | 41,224,477 |
| 비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품 | ||||
| 토지(유형자산) | - | - | 24,083,611 | 24,083,611 |
(전기말)
(단위: 천원)
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 파생상품자산 | - | - | 2,431,383 | 2,431,383 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 252,211 | 252,211 |
| 파생상품부채 | - | - | 10,178,776 | 10,178,776 |
| 비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품 | ||||
| 토지(유형자산) | - | - | 24,083,611 | 24,083,611 |
(3) 가치평가기법 및 투입변수당사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.(당분기말)
(단위: 천원)
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 수준3투입변수 범위 |
|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 8,671,629 | 3 | 이항모형 | 주가변동성 | 48.68% |
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품 | |||||
| 기계설비건설공제조합 | 54,271 | 3 | 자산접근법 | 순자산금액 | - |
| 전문건설공제조합 | 54,925 | 3 | 자산접근법 | 순자산금액 | - |
| 로이투자파트너스(주) | 1,500,000 | 3 | (*) | (*) | (*) |
| 당기손익-공정가치 금융부채 | |||||
| 내재파생상품 | 41,224,477 | 3 | 이항모형 | 주가변동성 | 48.68% |
| 유형자산 | |||||
| 토지(유형자산) | 24,083,611 | 3 | 공시지가기준법 | 개별요인 | 1.0 |
(*) 취득일 이후 피투자회사의 영업 및 환경에 유의적인 변동이 없으며, 가치변동에 대한 명확한 증거도 없으므로 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.(전기말)
(단위: 천원)
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 수준3투입변수 범위 |
|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 2,431,383 | 3 | 이항모형 | 주가변동성 | 48.68% |
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품 | |||||
| 기계설비건설공제조합 | 51,776 | 3 | 자산접근법 | 순자산금액 | - |
| 전문건설공제조합 | 54,690 | 3 | 자산접근법 | 순자산금액 | - |
| (주)아이가드시스템즈 | 145,744 | 3 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | 14.22% |
| 당기손익-공정가치 금융부채 | |||||
| 내재파생상품 | 10,178,776 | 3 | 이항모형 | 주가변동성 | 48.68% |
| 유형자산 | |||||
| 토지(유형자산) | 24,083,611 | 3 | 공시지가기준법 | 개별요인 | 1.0 |
6. 범주별금융상품(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융자산 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산 | ||
| 파생상품자산 | 8,671,629 | 2,431,383 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 1,609,195 | 252,211 |
| 상각후원가 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 2,100,080 | 14,190,549 |
| 매출채권 | 6,865,261 | 7,519,277 |
| 기타수취채권(유동) | 2,062,881 | 5,756,251 |
| 기타수취채권(비유동) | 1,046,000 | 1,046,000 |
| 장기금융상품 | 117,462 | 240,056 |
| 기타금융자산(비유동) | 829,246 | 998,033 |
| 소계 | 13,020,930 | 29,750,166 |
| 합계 | 23,301,754 | 32,433,760 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융부채 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가 금융부채 | ||
| 매입채무 | 2,180,236 | 2,292,835 |
| 기타지급채무 | 600,985 | 729,977 |
| 전환사채(유동) | 33,668,366 | 25,851,273 |
| 전환사채(비유동) | 8,156,286 | - |
| 기타금융부채(유동) | 164,000 | 164,000 |
| 기타금융부채(비유동) | 160,000 | 260,000 |
| 소계 | 44,929,873 | 29,298,085 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | ||
| 파생상품부채 | 41,224,477 | 10,178,776 |
| 소계 | 41,224,477 | 10,178,776 |
| 기타금융부채 | ||
| 리스부채(유동) | 184,566 | 216,508 |
| 리스부채(비유동) | 242,478 | 232,098 |
| 소계 | 427,044 | 448,606 |
| 합계 | 86,581,394 | 39,925,467 |
7. 사용제한 금융자산당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한되어 있는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 내역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 당좌개설보증금 | 4,000 | 4,000 |
8. 매출채권 및 기타수취채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 충당금 | 장부금액 | 채권액 | 충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 8,566,247 | (1,700,986) | 6,865,261 | 8,541,341 | (1,022,064) | 7,519,277 |
| 기타수취채권(유동) | ||||||
| 미수금 | 4,162,966 | (4,086,392) | 76,574 | 4,098,357 | (1,954,750) | 2,143,607 |
| 미수수익 | 310,585 | (274,528) | 36,057 | 80,269 | (65,016) | 15,253 |
| 대여금 | 2,112,750 | (162,500) | 1,950,250 | 3,555,750 | - | 3,555,750 |
| 리스채권 | - | - | - | 41,640 | - | 41,640 |
| 소계 | 6,586,301 | (4,523,420) | 2,062,881 | 7,776,016 | (2,019,766) | 5,756,250 |
| 기타수취채권(비유동) | ||||||
| 대여금 | 1,046,000 | - | 1,046,000 | 1,046,000 | - | 1,046,000 |
| 미수금 | 700,101 | (700,101) | - | 700,101 | (700,101) | - |
| 소계 | 1,746,101 | (700,101) | 1,046,000 | 1,746,101 | (700,101) | 1,046,000 |
| 합계 | 16,898,649 | (6,924,507) | 9,974,142 | 18,063,458 | (3,741,931) | 14,321,527 |
(2) 신용위험 및 손실충당금당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다. 한편, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 발생 후 3개월이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하고 있으며, 발생 후 3개월을 초과하는 채권에 대해서는 채권의 연체기간에 따른 유사한 신용위험특성(예: 자산의 형태, 산업, 지역적 위치, 담보유형, 연체상태와 기타 관련 요소를 고려하는 신용위험)을 고려하여 일정한 대손율을 적용, 손상차손을 인식하고 있습니다.(3) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타수취채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 천원)
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 미수수익 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 1,022,064 | 2,654,851 | - | 65,015 | 3,741,930 |
| 손상차손인식금액 | 678,922 | 2,131,642 | - | 202,280 | 3,012,844 |
| 합병 등 | - | - | 162,500 | 7,233 | 169,733 |
| 기말금액 | 1,700,986 | 4,786,493 | 162,500 | 274,528 | 6,924,507 |
(전분기)
(단위: 천원)
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 미수수익 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 23,540 | 706,968 | 1,495,000 | 14,308 | 2,239,816 |
| 손상차손인식금액 | 50,384 | 2,287 | 800,000 | 8,415 | 861,086 |
| 기말금액 | 73,924 | 709,255 | 2,295,000 | 22,723 | 3,100,903 |
9. 금융자산(1) 당기손익-공정가치측정금융자산
1) 당기손익-공정가치측정금융자산
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 시장성있는 금융자산 | - | - |
| 시장성없는 금융자산 | - | - |
| 계 | - | - |
2) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | - | 1,541,297 |
| 취득및대체 | - | 1,441,045 |
| 처분 | - | (2,053,687) |
| 평가손익 | - | 71,345 |
| 분기말 | - | 1,000,000 |
(2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 시장성없는 금융자산 | 1,609,142 | 252,211 |
2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 252,211 | 605,771 |
| 취득 | 1,500,000 | 3,000,101 |
| 처분 | (38,611) | - |
| 평가손익 | (104,405) | 695 |
| 분기말 | 1,609,195 | 3,606,567 |
10. 기타금융자산
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보증금 | - | 829,246 | - | 998,033 |
11. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 1,075,830 | (339,687) | 736,143 | 792,840 | (269,922) | 522,918 |
| 제품 | 2,289,946 | (195,896) | 2,094,050 | 1,872,879 | (181,585) | 1,691,294 |
| 원재료 | 5,183,742 | (673,939) | 4,509,803 | 5,012,090 | (664,425) | 4,347,665 |
| 미착품 | 149,325 | - | 149,325 | 413 | - | 413 |
| 계 | 8,698,843 | (1,209,522) | 7,489,321 | 7,678,222 | (1,115,932) | 6,562,290 |
12. 기타자산
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 선급금 | 2,766,252 | 1,408,345 |
| 대손충당금 | (58,306) | (200,000) |
| 선급비용 | 39,094 | 31,646 |
| 소계 | 2,747,040 | 1,239,991 |
| 비유동 | - | |
| 장기선급비용 | 32,000 | - |
| 합계 | 2,779,040 | 1,239,991 |
13. 종속기업 및 관계기업투자주식(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다
(단위: 천원)
| 회사명 | 주식수(주) | 지분율(%) | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 장부금액 | 취득금액 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <종속기업> | ||||||
| (주)허드슨헨지인베스트(*1) | - | - | - | - | 4,000,000 | 658,027 |
| (주)수성에이지브이(*2) | - | - | - | - | 2,000,000 | - |
| (주)퓨쳐하이테크 | 572,140 | 57.21 | 10,298,520 | 10,298,520 | 10,298,520 | 10,298,520 |
| 더퀸에이엠씨(주) | 120,000 | 66.67 | 5,266,690 | 4,286,263 | 5,266,690 | 4,286,263 |
| (주)인베스나인(*3)(구,허드슨헨지인베스트먼트) | 500,000 | 100.00 | 7,500,000 | 2,041,617 | 2,500,000 | 1,404,737 |
| 소계 | 23,065,210 | 16,626,400 | 24,065,210 | 16,647,547 | ||
| <관계기업> | ||||||
| 주식회사 투믹스(*4) | 9,288 | 41.00 | 71,748,927 | 71,748,927 | - | - |
| 계 | 94,814,137 | 88,375,327 | 24,065,210 | 16,647,547 |
(*1) 당분기 중 허드슨헨지인베스트먼트에 흡수합병되었습니다.(*2) 당분기 중 당사에 흡수합병되어 소멸되었습니다.(*3) 당분기 중 허드슨헨지인베스트와 합병하여 인베스트나인으로 회사명을 변경하였습니다.(*4) 당분기 중 지분 41%를 취득하여 관계기업으로 편입됐습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 16,647,547 | 18,612,484 |
| 취득 | 72,748,927 | 466,690 |
| 손상 | (1,021,147) | (188,279) |
| 분기말 | 88,375,327 | 18,890,895 |
14. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.(당분기말)
(단위: 천원)
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 24,083,611 | - | - | 24,083,611 |
| 건물 | 6,735,962 | (2,685,470) | - | 4,050,492 |
| 기계장치 | 990,556 | (629,148) | (217,576) | 143,832 |
| 차량운반구 | 331,276 | (167,631) | - | 163,645 |
| 비품 | 231,379 | (156,274) | - | 75,105 |
| 사용권자산 | 826,169 | (390,605) | - | 435,564 |
| 계 | 33,198,953 | (4,029,128) | (217,576) | 28,952,249 |
(전기말)
(단위: 천원)
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 24,083,611 | - | - | 24,083,611 |
| 건물 | 6,735,962 | (2,559,272) | - | 4,176,690 |
| 기계장치 | 676,506 | (531,900) | - | 144,606 |
| 차량운반구 | 334,431 | (164,839) | - | 169,592 |
| 비품 | 280,271 | (163,723) | - | 116,548 |
| 건설중인자산 | - | - | - | - |
| 사용권자산 | 848,664 | (392,094) | - | 456,570 |
| 계 | 32,959,445 | (3,811,828) | - | 29,147,617 |
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 천원)
| 과목 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 합병으로 인한변동 등 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 24,083,611 | - | - | - | - | 24,083,611 |
| 건물 | 4,176,690 | - | - | (126,198) | - | 4,050,492 |
| 기계장치 | 144,606 | 7,350 | - | (23,124) | 15,000 | 143,832 |
| 차량운반구 | 169,592 | 32,215 | (1) | (38,161) | - | 163,645 |
| 비품 | 116,548 | 36,519 | (44,857) | (33,105) | - | 75,105 |
| 사용권자산 | 456,570 | - | (17,597) | (186,154) | 182,745 | 435,564 |
| 계 | 29,147,617 | 76,084 | (62,455) | (406,742) | 197,745 | 28,952,249 |
(전분기)
(단위: 천원)
| 과목 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기타 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 24,083,611 | - | - | - | - | 24,083,611 |
| 건물 | 4,008,896 | - | - | (122,521) | 306,273 | 4,192,648 |
| 기계장치 | 168,925 | - | - | (21,357) | - | 147,568 |
| 차량운반구 | 176,957 | - | (1) | (34,780) | - | 142,176 |
| 비품 | 135,748 | 14,993 | - | (36,209) | - | 114,532 |
| 건설중인자산 | 205,800 | 100,473 | - | - | (306,273) | - |
| 사용권자산 | 673,417 | - | - | (198,972) | - | 474,445 |
| 계 | 29,453,354 | 115,466 | (1) | (413,839) | - | 29,154,980 |
(3) 유형자산 및 사용권자산 담보제공 내역
토지, 건물은 차입금에 대한 담보로 제공되고 있습니다. 당사는 해당 자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도할 수 없습니다(주석 23,34 참조).
(4) 유형자산의 재평가토지의 공정가치를 결정하기 위하여 공인된 독립평가기관을 활용하여 활성시장에서 관측가능한 가격이나 독립적인 제3자와의 최근시장거래가격에 직접 기초하여 공정가치를 결정하였습니다. 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 실시하고 있습니다.당분기 중 유형자산 재평가와 관련한 변동내역은 없습니다.
(5) 당분기와 전분기 중 유형자산에 포함된 기초자산 유형별 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 상각 | 합병으로 인한변동 등 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 건물 | 81,611 | - | (17,597) | (64,014) | - | - |
| 차량 | 374,959 | - | - | (122,140) | 182,745 | 435,564 |
| 계 | 456,570 | - | (17,597) | (186,154) | 182,745 | 435,564 |
(전분기)
단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 상각 | 기타 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 건물 | 229,531 | - | - | (110,940) | - | 118,591 |
| 차량 | 443,886 | - | - | (88,032) | - | 355,854 |
| 계 | 673,417 | - | - | (198,972) | - | 474,445 |
15. 무형자산당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
(단위: 천원)
| 과목 | 기초 | 취득 | 상각비 | 합병으로인한 변동 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상표권 | 9,552 | - | (1,867) | - | 7,685 |
| 소프트웨어 | 26,390 | 900 | (7,245) | 3,028 | 23,073 |
| 기타의무형자산 | 35,820 | - | (26,865) | - | 8,955 |
| 회원권 | 218,830 | - | - | - | 218,830 |
| 계 | 290,592 | 900 | (35,977) | 3,028 | 258,543 |
(전분기)
(단위: 천원)
| 과목 | 기초 | 취득 | 상각비 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 상표권 | 3,453 | 5,729 | (915) | 8,267 |
| 소프트웨어 | 16,650 | 19,880 | (9,320) | 27,210 |
| 기타의무형자산 | 71,642 | - | (26,866) | 44,776 |
| 회원권 | 218,830 | - | - | 218,830 |
| 계 | 310,575 | 25,609 | (37,101) | 299,083 |
16. 매입채무 및 기타지급채무
당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 2,180,236 | 2,292,835 |
| 기타지급채무 | ||
| 미지급금 | 199,056 | 307,895 |
| 미지급비용 | 401,929 | 422,081 |
| 소계 | 600,985 | 729,977 |
| 합계 | 2,781,221 | 3,022,812 |
17. 전환사채(1) 보고기간말 현재 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제18차전환사채 | 2021.04.26 | 2024.04.26 | 0.00 | - | 500,000 |
| 제19차전환사채 | 2022.01.28 | 2025.01.28 | 2.00 | 5,100,000 | 7,000,000 |
| 제21차전환사채 | 2022.12.22 | 2025.12.22 | 3.00 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 제22차전환사채 | 2023.07.31 | 2026.07.31 | 2.00 | 5,200,000 | - |
| 제23차전환사채 | 2023.07.31 | 2026.07.31 | 3.00 | 14,000,000 | - |
| 제24차전환사채 | 2023.07.28 | 2026.07.28 | - | 12,500,000 | - |
| 제25차전환사채 | 2023.07.28 | 2026.07.28 | - | 4,000,000 | - |
| 소계 | 65,800,000 | 32,500,000 | |||
| 상환할증금 | 9,666,131 | 6,240,164 | |||
| 전환권 조정 | (33,641,479) | (12,888,891) | |||
| 합계 | 41,824,652 | 25,851,273 | |||
| 유동성대체 | (33,668,366) | (25,851,273) | |||
| 비유동전환사채 계 | 8,156,286 | - |
(2) 당분기말 현재 전환사채 발행내역은 다음과 같습니다
| 구분 | 제19회차무기명식무보증사모 전환사채 | 제21회차무기명식무보증사모 전환사채 | 제22회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 | |
|---|---|---|---|---|
| 발행일 | 2022년 01월 28일 | 2022년 12월 22일 | 2023년 07월 31일 | |
| 만기일 | 2025년 01월 28일 | 2025년 12월 22일 | 2026년 07월 31일 | |
| 최초발행권면총액 | 7,000,000,000원 | 25,000,000,000원 | 5,200,000,000원 | |
| 액면금액 | 5,100,000,000원 | 25,000,000,000원 | 5,200,000,000원 | |
| 이자지급조건 | 액면이자 연2.0%,발행일 기준매3개월 후급 | 액면이자 연3.0%,발행일 기준매3개월 후급 | 액면이자 연2.0%,발행일 기준매3개월 후급 | |
| 만기보장수익률 | 5% | 9.5% | 5% | |
| 전환 시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 | 기명식 보통주 | 기명식 보통주 | |
| 전환비율 | 100% | 100% | 100% | |
| 전환가액(원/주)(*1) | 801 | 809 | 933 | |
| 전환청구기간 | 시작일 | 2023년 01월 28일 | 2023년 12월 22일 | 2024년 07월 31일 |
| 종료일 | 2024년 12월 28일 | 2025년 11월 22일 | 2026년 06월 30일 | |
| 사채권자에 의한조기상환청구권 | 사채발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 1개월에 해당되는 날까지에 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다 | 사채발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 1개월에 해당되는 날까지에 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다 | 사채발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 1개월에 해당되는 날까지에 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다 | |
| 발행자에 의한조기상환청구권 | 발행일로 1년이 되는 날부터 사채권면액을 최소단위로 사채원금의70%는 발행회사에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있음 | - | - | |
| 발행회사의 매도청구권 | - | 2023년 12월 23 일부터 매월 해당하는 날에 사채권의 50% 한도 내에서 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도할 것을 청구 가능 | 2024년 07월 31 일부터 매월 해당하는 날에 사채권의 20% 한도 내에서 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도할 것을 청구 가능 |
| 구분 | 제23회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채 | 제24회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채 | 제25회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채 | |
|---|---|---|---|---|
| 발행일 | 2023년 07월 31일 | 2023년 07월 28일 | 2023년 07월 28일 | |
| 만기일 | 2026년 07월 31일 | 2026년 07월 28일 | 2026년 07월 28일 | |
| 최초발행권면총액 | 14,000,000,000원 | 12,500,000,000원 | 4,000,000,000원 | |
| 액면금액 | 14,000,000,000원 | 12,500,000,000원 | 4,000,000,000원 | |
| 이자지급조건 | 액면이자 연3.0%,발행일 기준매3개월 후급 | - | - | |
| 만기보장수익률 | 9.5% | - | - | |
| 전환 시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 | 기명식 보통주 | 기명식 보통주 | |
| 전환비율 | 100% | 100% | 100% | |
| 전환가액(원/주)(*1) | 933 | 933 | 933 | |
| 전환청구기간 | 시작일 | 2024년 07월 31일 | 2024년 07월 28일 | 2024년 07월 28일 |
| 종료일 | 2026년 06월 30일 | 2026년 05월 28일 | 2026년 05월 28일 | |
| 사채권자에 의한조기상환청구권 | 사채발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 1개월에 해당되는 날까지에 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다 | - | 사채발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 1개월에 해당되는 날까지에 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다 | |
| 발행자에 의한조기상환청구권 | - | - | - | |
| 발행회사의 매도청구권 | 2024년 07월 31 일부터 매월 해당하는 날에 사채권의 40% 한도 내에서 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도할 것을 청구 가능 | - | - |
(*1) 시가조정으로 인해 전환가액이 조정되었습니다.
(3) 당사는 발행한 전환사채 중 일부 사채권자가 조기상환청구를 행사하여 자기사채로 보유 중입니다. 보고기간말 현재 회사자 보유하고 있는 자기사채 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 17회 | 19회 | 20회 |
|---|---|---|---|
| 권면총액 | 6,000,000 | 7,000,000 | 3,600,000 |
| 자기사채 | 200,000 | 1,900,000 | 3,600,000 |
| 자기사채보유비율 | 3.33% | 27.14% | 100.00% |
(4) 당사는 자기사채로 보유중인 제 17회, 19회 및 20회 자기사채와 관련하여 매각한 매도청구권을 파생상품 부채로 분류하였으며, 제 21회, 22회 및 23회 전환사채와 관련하여 당사가 보유한 매도청구권을 파생상품자산으로 분류하였습니다. 당분기 중 해당 파생상품과 관련한 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 17회 | 19회 | 20회 | 21회 | 22회 | 23회 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품자산(부채) | 106,902 | 1,088,989 | 2,904,246 | 4,617,410 | 621,962 | 3,432,257 | 8,717,546 |
| 처분손익 | (110,915) | (879,450) | (1,923,163) | - | - | - | (2,913,528) |
| 평가손익 | 6,013 | (164,539) | (945,083) | 2,186,027 | - | - | 1,082,418 |
| 거래처 | 대표이사 및 직원 | 제3자 | 대표이사 등 | 회사보유 | 회사보유 | 회사보유 |
(5) 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채 | 33,668,366 | 25,851,273 |
| 파생상품부채 | 41,224,477 | 10,178,776 |
| 계 | 74,892,843 | 36,030,049 |
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전분기순이익 | (16,406,009) | 722,324 |
| 파생상품평가손익 | (7,852,890) | 3,425,945 |
| 평가손익제외 법인세비용차감전분기순이익 | (8,553,119) | (2,703,620) |
18. 리스부채(1) 리스부채 내역
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 리스부채 | ||
| 유동 | 184,566 | 216,508 |
| 비유동 | 242,478 | 232,098 |
| 계 | 427,044 | 448,606 |
(2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | 186,154 | 198,972 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 15,845 | 17,634 |
| 손익계산서에 인식된 총 금액 | 201,999 | 216,606 |
(3) 당분기와 전분기 중 리스부채 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위:천원)
| 구분 | 기초금액 | 취득및변경 | 지급 | 이자비용 | 합병으로인한 변동 등(*) | 분기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 448,606 | - | (186,509) | 15,845 | 149,102 | 427,044 |
(*) 리스부채의 증감이 포함되어 있습니다.(전분기)
(단위:천원)
| 구분 | 기초금액 | 취득및변경 | 지급 | 이자비용 | 해지 | 분기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 668,952 | - | (209,293) | 17,633 | - | 477,292 |
19. 기타금융부채당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 임대보증금 | 164,000 | - | 164,000 | 100,000 |
| 거래보증금 | - | 160,000 | - | 160,000 |
| 계 | 164,000 | 160,000 | 164,000 | 260,000 |
20. 기타부채당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 50,226 | 148,758 |
| 부가세예수금 | 7,568 | - |
| 예수보증금 | 4,697 | 4,697 |
| 선수수익 | 7,305 | 12,695 |
| 선수금 | 686,721 | 467,043 |
| 계 | 756,517 | 633,193 |
21. 충당부채당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위:천원)
| 구분 | 기초 | 전입액(설정액) | 환입액(사용액) | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기타충당부채 | 161,737 | - | (129,100) | 32,637 |
(전분기)
(단위:천원)
| 구분 | 기초 | 전입액(설정액) | 사용액 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기타충당부채 | 856,831 | (700,000) | - | 156,831 |
당분기말 현재 기타충당부채는 품질보증충당부채(32,637천원)입니다.22. 순확정급여부채
(1) 순확정급여부채 산정내역
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 1,091,591 | 953,488 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (1,091,591) | (953,488) |
| 분기재무상태표상 부채 | - | - |
(2) 분기손익계산서에 반영된 금액의 내역
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 170,080 | 185,616 |
| 순이자원가 | (15,570) | 844 |
| 종업원급여에 포함된 총 비용 | 154,510 | 186,461 |
(3) 확정급여채무의 현재가치 변동내역
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 953,488 | 1,250,917 |
| 당기근무원가 | 170,080 | 185,616 |
| 이자비용 | 32,821 | 23,484 |
| 재측정요소 | - | - |
| 재무적가정의변동 | 18,349 | (148,906) |
| 경험적조정 | (7,697) | 121,266 |
| 퇴직급여지급액(*) | (76,499) | (253,954) |
| 합병 | 1,049 | - |
| 기말장부금액 | 1,091,591 | 1,178,422 |
(4) 사외적립자산 공정가치의 변동
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 953,488 | 1,207,187 |
| 납입 | - | - |
| 이자수익 | 48,391 | 22,640 |
| 재측정요소 | (8,499) | (12,415) |
| 퇴직급여지급액 | (24,383) | (326,654) |
| 금융상품으로계정대체 | 122,594 | - |
| 기말장부금액 | 1,091,591 | 890,757 |
23. 담보제공자산
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 종류 | 차입액면금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지,건물 | 28,176,169 | 32,500,000 | 21회차전환사채 | 25,000,000 | (주)바로저축은행외 |
| 9,100,000 | 19회차전환사채 | 2,100,000 | (주)상상인저축은행 외 | ||
| 종속기업투자주식 | 10,298,520 | 9,100,000 | 19회차전환사채 | 2,100,000 | (주)상상인저축은행 외 |
| 관계기업투자주식 | 71,748,927 | 71,748,927 | 22회차전환사채 | 5,200,000 | 바로벤처스 외 |
| 23회차전환사채 | 14,000,000 | 얼머스인베스트먼트 외 |
24. 자본금(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원,주)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 700,000,000 | 100,000,000 |
| 1주당 금액 | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 111,151,500 | 73,551,600 |
| 자본금 | 55,575,750 | 36,775,800 |
(2) 당분기 및 전분기 중 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 73,551,600 | 57,412,638 |
| 유상증자 | 30,237,741 | - |
| 전환사채의전환 | 7,362,159 | 5,263,147 |
| 분기말 | 111,151,500 | 62,675,785 |
25. 기타포괄손익누계액당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄금융자산평가익 | 20,514 | 17,785 |
| 기타포괄금융자산평가손 | - | (354,256) |
| 유형자산재평가이익 | 3,885,373 | 3,885,373 |
| 계 | 3,905,887 | 3,548,902 |
26. 기타자본구성요소
당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식처분손익 | 2,400,041 | 2,400,041 |
| 전환권대가 | 6,459,566 | 1,888,032 |
| 기타자본잉여금 | (1,105) | 854,964 |
| 주식매입선택권 | 186,717 | 137,656 |
| 계 | 9,045,219 | 5,280,693 |
27. 비용의 성격별분류당분기 및 전분기 중 발생한 주요 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의변동 | (778,119) | (2,780,823) |
| 원재료및상품당기매입액 | 15,160,021 | 20,217,219 |
| 종업원급여 | 2,108,788 | 2,517,172 |
| 감가상각비 | 406,742 | 413,838 |
| 무형자산상각비 | 35,978 | 37,101 |
| 기타비용 | 3,824,304 | 4,485,263 |
| 계 | 20,757,714 | 24,889,769 |
28. 판매비와 관리비
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 직원급여 | 330,190 | 965,986 | 370,137 | 1,325,985 |
| 퇴직급여 | 27,964 | 83,891 | 33,698 | 101,095 |
| 주식보상비용 | 6,896 | 20,464 | 6,896 | 22,029 |
| 복리후생비 | 52,148 | 155,089 | 64,061 | 195,686 |
| 여비교통비 | 17,798 | 39,356 | 25,171 | 47,083 |
| 접대비 | 22,013 | 36,004 | 89,699 | 197,634 |
| 통신비 | 2,266 | 7,005 | 2,499 | 7,869 |
| 수도광열비 | 379 | 1,253 | 519 | 1,268 |
| 전력비 | 19,282 | 56,611 | 16,510 | 51,228 |
| 세금과공과금 | 46,035 | 85,519 | 35,875 | 87,636 |
| 감가상각비 | 60,689 | 236,893 | 84,113 | 255,870 |
| 지급임차료 | 3,150 | 37,450 | 21,000 | 63,000 |
| 수선비 | 30 | 30 | 787 | 1,658 |
| 보험료 | 13,650 | 37,274 | 74,992 | 141,657 |
| 차량유지비 | 8,872 | 34,562 | 24,246 | 62,156 |
| 운반비 | 5,784 | 16,882 | 2,256 | 11,092 |
| 교육훈련비 | 210 | 3,656 | 160 | 732 |
| 도서인쇄비 | 598 | 2,047 | 163 | 1,317 |
| 소모품비 | 11,345 | 32,675 | 5,553 | 16,137 |
| 지급수수료 | 184,475 | 579,869 | 137,531 | 602,490 |
| 광고선전비 | 27,016 | 143,849 | 4,733 | 28,883 |
| 대손상각비 | 11,593 | 678,922 | 41,151 | 50,384 |
| 수출제비용 | 83,856 | 132,602 | 22,722 | 111,269 |
| 판매수수료 | 158,900 | 414,997 | 147,803 | 531,932 |
| 무형고정자산상각 | 3,137 | 9,112 | 2,548 | 10,235 |
| 경상연구개발비 | 86,377 | 299,536 | 71,537 | 119,057 |
| 계 | 1,184,653 | 4,111,532 | 1,286,358 | 4,045,381 |
29. 금융수익 및 금융비용
(1) 당분기 및 전분기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 59,346 | 491,980 | 95,853 | 461,403 |
| 배당금수익 | - | 550 | - | 7,305 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | - | - | 18,279 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 2,186,027 | - | 92,117 |
| 기타포괄-공정가치측정금융자산처분이익 | - | 161,390 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 | - | 151,212 | - | 3,838,910 |
| 계 | 59,346 | 2,991,158 | 95,853 | 4,418,014 |
(2) 당분기 및 전분기의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 1,989,604 | 4,734,342 | 1,038,899 | 3,044,970 |
| 장기금융상품해지손실 | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | - | - | 202,223 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | - | - | 20,772 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 | - | 11,310,449 | - | 412,965 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채처분손실 | - | 2,913,528 | - | - |
| 계 | 1,989,604 | 18,958,320 | 1,038,899 | 3,680,931 |
30. 기타수익 및 기타비용
(1) 당분기 및 전분기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화환산이익 | (2,132) | 3,914 | 19,344 | 22,590 |
| 외환차익 | 25,503 | 36,601 | 17,720 | 20,041 |
| 대손충당금환입 | - | 160,000 | - | 11,207 |
| 사채상환이익 | - | 2,825,963 | 811,380 | 811,380 |
| 유형자산처분이익 | - | 8,113 | 2,690 | 2,690 |
| 리스자산해지이익 | - | 133,815 | - | - |
| 잡이익 | 2,961 | 12,269 | 702,968 | 831,220 |
| 계 | 26,332 | 3,180,675 | 1,554,102 | 1,699,128 |
(2) 당분기 및 전분기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 20,877 | 100,880 | 75,092 | 187,517 |
| 외화환산손실 | (352) | 789 | (51,543) | 13,273 |
| 기타의대손상각비 | - | 2,352,227 | - | 821,909 |
| 사채상환손실 | - | - | - | 136,506 |
| 종속기업투자주식손상차손 | - | 1,021,147 | - | 188,279 |
| 유형자산폐기손실 | - | 44,856 | - | - |
| 잡손실 | - | 5 | - | 5 |
| 계 | 20,525 | 3,519,904 | 23,549 | 1,347,489 |
31. 법인세비용(수익)법인세비용(수익)은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.
32. 주당손익(1) 기본주당손익당분기 및 전분기의 기본주당손익 계산에 사용된 분기순손익과 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.
(단위: 원,주)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익(손실) | (1,537,657,631) | (16,241,208,034) | 39,250,147 | (170,367,622) |
| 가중평균유통보통주식수 | 84,022,969 | 84,022,969 | 60,558,959 | 60,558,959 |
| 기본주당손익 | (18) | (193) | 1 | (3) |
(2) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 원,주)
| 구분 | 주식수 | 일수 | 가중평균주식수 |
|---|---|---|---|
| 기초유통보통주식 | 73,551,600 | 273 | 73,551,600 |
| 17 전환사채전환 | 4,156,479 | 145 | 2,207,654 |
| 18 전환사채전환 | 1,854,139 | 145 | 984,799 |
| 17 전환사채전환 | 244,498 | 115 | 102,994 |
| 17 전환사채전환 | 366,748 | 111 | 149,117 |
| 17 전환사채전환 | 122,249 | 109 | 48,810 |
| 18 전환사채전환 | 618,046 | 108 | 244,502 |
| 유상증자 | 18,072,289 | 62 | 4,104,329 |
| 유상증자 | 12,165,452 | 59 | 2,629,164 |
| 가중평균유통보통주식수 | 84,022,969 |
(전분기)
(단위: 원,주)
| 구분 | 주식수 | 무상증자조정 | 일수 | 가중평균주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초유통보통주식 | 57,412,638 | 57,412,638 | 273 | 57,412,638 |
| 16회전환사채전환 | 263,157 | 263,157 | 229 | 220,743 |
| 16회전환사채전환 | 526,314 | 526,314 | 226 | 435,703 |
| 16회전환사채전환 | 460,525 | 460,525 | 207 | 349,189 |
| 16회전환사채전환 | 328,947 | 328,947 | 197 | 237,372 |
| 16회전환사채전환 | 2,499,996 | 2,499,996 | 186 | 1,703,294 |
| 16회전환사채전환 | 526,314 | 526,314 | 65 | 125,313 |
| 16회전환사채전환 | 657,894 | 657,894 | 31 | 74,706 |
| 가중평균유통보통주식수 | 60,558,959 |
(3) 희석주당손익당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 전환사채와 주식매입선택권이 있으며, 희석 여부 에 대한 검토결과 주당 손익의 희석효과는 없습니다.
33. 영업으로부터 창출된(지급한) 현금
(1) 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 4,734,343 | 3,044,970 |
| 외화환산손실 | 789 | 13,273 |
| 퇴직급여 | 154,510 | 186,461 |
| 보증수리비 | - | - |
| 주식보상비용 | 49,060 | 50,626 |
| 감가상각비 | 406,742 | 413,838 |
| 유형자산처분손실 | - | - |
| 유형자산폐기손실 | 44,856 | - |
| 장기금융상품해지손실 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | 202,223 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | 20,772 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 | 11,310,449 | 412,965 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채처분손실 | 2,913,528 | - |
| 기타포괄-공정가치측정금융자산처분이익 | (161,390) | - |
| 잡손실 | - | - |
| 사채상환손실 | - | 136,506 |
| 전환사채전환손실 | - | - |
| 무형자산상각비 | 35,978 | 37,101 |
| 법인세비용(수익) | - | - |
| 대손상각비(환입) | 678,922 | 50,384 |
| 대손충당금환입 | (160,000) | (11,207) |
| 기타의대손상각비 | 2,352,227 | 821,909 |
| 지급수수료 | - | - |
| 유형자산처분이익 | (8,113) | (2,690) |
| 리스자산해지이익 | (133,815) | - |
| 이자수익 | (491,979) | (461,403) |
| 채무재조정이익 | - | - |
| 외화환산이익 | (3,914) | (22,590) |
| 사채상환이익 | (2,825,963) | (811,380) |
| 전환사채전환이익 | - | - |
| 잡이익 | - | (700,000) |
| 배당금수익 | (550) | (7,305) |
| 재고자산평가손익 | 93,590 | 421,023 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | (18,279) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (2,186,027) | (92,117) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 | (151,212) | (3,838,910) |
| 관계회사-종속회사처분이익 | - | - |
| 종속기업투자주식손상차손 | 1,021,147 | 188,279 |
| 투자사채손상차손 | - | - |
| 계 | 17,673,178 | 34,448 |
(2) 당분기 및 전분기 영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의감소(증가) | (20,998) | (2,209,587) |
| 기타수취채권의감소(증가) | 169,548 | (243,583) |
| 기타유동자산의감소(증가) | (1,362,706) | 670,089 |
| 기타비유동자산의감소(증가) | (32,000) | - |
| 재고자산의증가 | (1,020,620) | (3,118,847) |
| 매입채무의증가(감소) | (113,151) | 1,061,632 |
| 기타지급채무의증가 | 294,845 | 362,156 |
| 기타유동부채의감소 | 223,324 | 303,186 |
| 사외적립자산의감소(증가) | 24,383 | 326,654 |
| 퇴직금의지급 | (76,499) | (253,954) |
| 계 | (1,913,874) | (3,102,255) |
(3) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 동일지배하의 합병으로 인한 자산 증가 | 635,172 | - |
| 동일지배하의 합병으로 인한 부채 증가 | 1,491,241 | - |
| 전환사채의자본전환 | 5,823,260 | 3,000,955 |
| 전환사채발행으로인한내재파생상품증가 | 20,778,394 | 3,646,956 |
| 전환사채 발행에 의한 관계기업투자주식 매입 | 16,500,000 | - |
| 전기선급금의관계기업투자주식취득대체 | - | 2,700,000 |
| 내재파생상품의자본전환 | 190,218 | 969,952 |
| 건설중인자산의 미수금대체 | - | 306,273 |
(4) 당분기 및 전분기의 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 전환사채 | 리스부채 | 기타 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 25,851,273 | 448,606 | 100,000 | 26,299,879 |
| 재무현금흐름 | ||||
| 차임급의증감 | 22,164,800 | - | - | 22,164,800 |
| 리스료의지급 | - | (186,509) | - | (186,509) |
| 부채와관련된그밖의변동 | ||||
| 이자비용 | 3,538,271 | 15,844 | - | 3,554,115 |
| 자본전환 | (5,823,260) | - | - | (5,823,260) |
| 내재파생상품 | (20,778,394) | - | - | (20,778,394) |
| 상환할증금 | 16,500,000 | - | - | 16,500,000 |
| 사채상환이익 | 354,962 | - | - | 354,962 |
| 사용권자산등의증감 | - | - | - | - |
| 기타 | 17,000 | 149,103 | (100,000) | 166,103 |
| 분기말 | 41,824,652 | 427,044 | - | 42,251,696 |
(전분기)
(단위: 천원)
| 구분 | 차입금 | 전환사채 | 리스부채 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 20,450,000 | 7,417,411 | 668,952 | 28,536,363 |
| 재무현금흐름 | ||||
| 차임급의증감 | (1,450,000) | 4,592,859 | - | 3,142,859 |
| 리스료의지급 | - | - | (209,293) | (209,293) |
| 부채와관련된그밖의변동 | ||||
| 이자비용 | - | 2,128,935 | 17,634 | 2,146,569 |
| 자본전환 | - | (3,000,955) | - | (3,000,955) |
| 내재패상팡품 | - | (3,646,956) | - | (3,646,956) |
| 사채상환손실 | - | (674,874) | - | (674,874) |
| 분기말 | 19,000,000 | 6,816,420 | 477,292 | 26,293,712 |
34. 우발채무 및 약정사항
(1) 보고기간말 현재 금융기관과 체결하고 있는 금융거래 한도 약정의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 약정기관 | 약정사항 | 한도액 | 사용액 |
|---|---|---|---|
| 기업은행 | 전자방식 외상매출채권 | 1,000,000 | 223,004 |
| 우리은행 | B2B플러스대출 | 100,000 | - |
| 하나은행 | 외담대 | 500,000 | - |
| 신한은행 | 신한동반외담대 | 200,000 | - |
(2) 보고기간말 현재 각종 계약과 관련하여 서울보증보험에서 제공받고 있는 보증내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 종류 | 보험가입금액 |
|---|---|
| 하자이행보증보험 등 | 841,062 |
(3) 보고기간말 현재 금융기관 등으로 부터 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 내용 | 한도 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 기계설비건설공제조합 | 일반보증 | 200,000 | - |
| 전문건설공제조합 | 일반보증 | 200,000 | - |
(4) 당사 전 대표이사의 배임혐의 발생당사의 전 대표이사인 김태균 및 유철근은 2017년에 발생한 당사의 ㈜이디 주식인수와 관련하여 2018년 7월 업무상 배임 혐의로 고소되었습니다. 또한, 당사의 전 대표이사인 김태균은 2017년에 발생한 당사의 이엠피연구소와의 공동연구 및 사업화 수행계약 체결과 관련하여 2018년 7월 업무상 배임 혐의로 고소되었습니다.(5) 우발사항 및 제공받은 지급보증당사는 2017년 12월에 제7차 전환사채로 대환되어 말소 처리된 제2차 전환사채 12억원을 담보권으로 보유하고 있다고 주장하는 당사자를 확인하였습니다. 당기말까지동 당사자는 당사에게 담보권으로 보유하고 있다는 전환사채에 대한 금원 청구를 하지 않은 상태입니다. 당사는 해당건과 관련하여 잠재적으로 발생할 수 있는 법적다툼에 대해 승소할 가능성이 높을 것으로 판단하고 있으며, 이에 따라 충당부채를인식하지 않았습니다. 당사는 상기 사항과 관련하여 당사의 전 대표이사인 김태균을 유가증권위변조 혐의로 인천지방검찰청에 고소하였습니다 35. 특수관계자
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | -(*5) | 샐바시온투자조합 |
| 투믹스홀딩스(*5) | - | |
| 종속기업 | -(*1) | (주) 인베스트나인 |
| -(*2) | (주) 수성에이지브이 | |
| (주) 퓨쳐하이테크 | (주) 퓨쳐하이테크 | |
| 더퀸에이엠씨(주) | 더퀸에이엠씨(주) | |
| (주) 인베스트나인(구,허드슨헨지인베스트먼트(주)) | 허드슨헨지인베스트먼트(주) | |
| 관계기업 | (주) 투믹스(*4) | - |
| 기타특수관계자 | (주)송옥 에프앤비 | (주)송옥 에프앤비 |
| 샐바시온(주) | 샐바시온(주) | |
| 주요경영진 | 김덕진, 유영학 등 | 김덕진, 장태훈 등 |
(*1) 당분기 중 허드슨헨지인베스트먼트에 흡수합병되었습니다.(*2) 당분기 중 당사에 흡수합병되어 소멸되었습니다.(*3) 당분기 중 허드슨헨지인베스트와 합병하여 인베스트나인으로 회사명을 변경하였습니다.(*4) 당분기 중 지분 41%를 취득하여 관계기업으로 편입됐습니다.
(*5) 당분기 중 최대주주가 샐바시온투자조합에서 투믹스홀딩스로 변경되었습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 거래내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | 유니베스트 | 미수금발생 | - | 133,500 |
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | 유니베스트투자자문(주) | 미수금회수 | - | 8,000 |
| 종속기업 | (주) 수성에이지브이(*) | 매출 | - | 87,000 |
| 매입 | - | 26,252 | ||
| 이자수익 | 13,650 | - | ||
| 이자비용 | - | 688,711 | ||
| 자금대여 | 70,000 | - | ||
| 자금상환 | - | 1,450,000 | ||
| 선수금증가 | - | 1,500,000 | ||
| 선수금감소 | - | 1,500,000 | ||
| (주) 인베스트나인(*) | 자금대여 | - | 1,000,000 | |
| 이자수익 | 34,521 | 106,986 | ||
| 더퀸에이엠씨(주) | 대여금발생 | - | 650,000 | |
| 대여금회수 | - | 300,000 | ||
| 이자수익 | 13,650 | - | ||
| (주) 인베스트나인(구,허드슨헨지인베스트먼트(주)) | 리스채권회수 | - | 54,000 | |
| 이자수익 | - | - | ||
| 금융상품매도 | 200,000 | - | ||
| 증자 | 5,500 | 9,000 | ||
| 기타특수관계자 | 샐바시온(주) | 선급금증가 | 53 | 695 |
| 기타보증금 | 25,265 | - | ||
| 매입 | 1,351,142 | - | ||
| 주요경영진 | 대표이사 | 자금상환 | 642,345 | - |
| 이자수익 | 642,345 | - | ||
| 콜옵션매각 | 642,345 | - | ||
| 파생상품처분손실 | 1,351,142 | - | ||
| 파생상품평가손실 | 642,345 | - |
(*) 합병으로 인한 소멸시점까지의 금액을 기재하였습니다.(3) 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.
(당분기말)
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 미수금 | 미수수익 | 리스채권 | 파생상품부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 더퀸에이엠씨(주) | 350,000 | - | 19,314 | - | - |
| (주) 인베스트나인(구,허드슨헨지인베스트먼트(주)) | 2,500,000 | - | 8,425 | - | - | |
| 관계기업 | (주)송옥에프앤비 | - | - | - | - | - |
| 주요경영진 | 대표이사 | 250 | - | - | - | 2,018,752 |
(전기말)
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 미수금 | 미수수익 | 리스채권 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | 유니베스트투자자문(주) | - | 2,825 | - | - |
| 샐바시온투자조합 | - | 27,500 | - | - | |
| 종속기업 | (주)수성에이지브이 | 1,200,000 | - | - | - |
| (주)인베스트나인 | 3,000,000 | - | 9,589 | - | |
| 허드슨헨지인베스트먼트(주) | - | - | - | 41,640 | |
| 더퀸에이엠씨(주) | 350,000 | - | 5,664 | - | |
| 관계기업 | (주)송옥에프앤비 | - | - | - | - |
| 주요경영진 | 대표이사 | 5,750 | - | - | - |
| 특수관계구분 | 회사명 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 외상매입금 | 차입금 | 선수금 | 임대보증금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인영향력을행사하는기업 | 유니베스트투자자문(주) | 110,000 | - | - | - |
| 유니베스트 | - | - | 60,000 | - | |
| 종속기업 | (주)수성에이지브이 | - | - | - | - |
| (주)인베스트나인 | - | - | - | - | |
| 허드슨헨지인베스트먼트(주) | - | - | - | 100,000 | |
| 관계기업 | (주)송옥에프앤비 | - | - | - | - |
| 주요경영진 | 종속기업대표이사 | - | - | - | - |
(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 대여 및 차입 등 자금 거래 내역은 다음과 같습니다(당분기)
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 거래유형 | 기초 | 자금유출 | 자금유입 | 기타(*) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | (주)수성에이지브이 | 자금대여 | 1,200,000 | 70,000 | - | (1,270,000) | - |
| (주) 인베스트나인 | 자금대여 | 3,000,000 | - | - | (3,000,000) | - | |
| (주) 인베스트나인(구,허드슨헨지인베스트먼트(주)) | 자금대여 | - | 400,000 | 400,000 | 3,000,000 | 3,000,000 | |
| 리스 | 42,000 | - | 35,700 | (6,300) | - | ||
| 더퀸에이엠씨(주) | 자금대여 | 350,000 | - | - | - | 350,000 | |
| 주요경영진 | 대표이사 | 자금대여 | 5,750 | - | 5,500 | - | 250 |
(*) 당기 중 합병으로 인한 변동 금액이 포함되어 있습니다.(전분기)
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 거래유형 | 기초 | 자금유출 | 자금유입 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | (주)수성에이지브이 | 자금차입 | 20,450,000 | 2,950,000 | 1,500,000 | 19,000,000 |
| (주) 허드슨헨지인베스트 | 자금대여 | 2,200,000 | 1,000,000 | - | 3,200,000 | |
| 허드슨헨지인베스트먼트 | 리스 | 114,000 | - | 54,000 | 60,000 | |
| 더퀸에이엠씨(주) | 자금대여 | - | 650,000 | 300,000 | 350,000 | |
| 주요경영진 | 대표이사 | 자금대여 | 60,000 | - | 13,500 | 46,500 |
| 주요경영진 | 종속기업대표이사 | 전환사채발행 | 3,000,000 | - | - | 3,000,000 |
| 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 유니베스트 투자조합1호 | 전환사채상환 | - | 1,400,000 | - | - |
(6) 당분기 및 전분기 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 및 기타 단기종업원급여 | 390,700 | 680,800 |
| 퇴직급여 | 15,527 | 61,353 |
| 계 | 406,227 | 742,153 |
36. 영업부문정보
당사는 기계장치 등을 제조 및 판매하는 사업 부문을 단일 영업 단위로 운영하고 있으므로 영업 부문별 요약 재무정보를 별도로 공시하지 아니합니다.
37. 계속기업(1) 당사의 재무제표는 당사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었습니다. 따라서 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환할 수 있다는 가정하에 회계처리되었습니다. 그러나, 당사는 당기말 현재 영업손실 100백만원, 당기순손실 16,406백만원 및 부의 영업현금흐름이 1,467백만원 발생하였고 재무제표일 현재로 당사의 유동부채가 유동자산보다 48,826백만원 만큼 더 많음을 나타내고 있습니다. 이러한 사항은 계속기업으로서의 존속능력에 의문을 제기할 수도 있음을 나타냅니다.(2) 상기 계속기업으로서의 존속문제에 대한 당사의 대처방안은 다음과 같습니다.1) 안정적인 영업수익 달성을 위한 생산 및 판매 등 경영전략은 다음과 같습니다.당사는 매출액을 증가를 위한 경영전략은 ① 판매단가의 조정 ② 대리점 수 증대를 통한 거래선 확대 ③ 신규로 개시한 전기자동차의 판매 확대이며, 원가절감을 위한 경영전략은 ① 납품거래처의 다변화 ②공정개선 등입니다.2) 자금조달 및 운용계획당사는 보고기간말 현재 2,100백만원의 현금성자산을 보유하고있어 단기적인 자금운용전략에는 불확실성이없습니다. 그러나 당사는 장기적으로 안정적인 자금운용을위하여 영업활동과 관련성이 적은 자산을 회수하여 영업활동에 활용하고 재무구조 개선에 노력하고자합니다.(3) 당사의 재무제표 작성에 전제가 된 계속기업가정의 타당성을 유지하기 위하여 안정적인 영업수익을 달성하기 위한 경영전략을 수립하고 단기를 포함한 중장기 자금운용 계획을 수립하여 운용하고 있으나 자금조달계획과 안정적인 계속사업이익 달성을 위한 재무 및 경영개선계획의 성패에 따라 계속기업가정의 타당성이 좌우될 수 있습니다.만일, 당사가 수립한 경영계획에 심각한 차질이 발생될 경우 당사의 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환하지 못하는 불확실성이 있을 수도 있습니다. 이와 같은 불확실성으로 인하여 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련손익항목에 대한 수정사항은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다.
38. 동일지배하의 합병
당사는 2023년 1월 5일 이사회 결의에 따라 2023년 3월 14일을 합병기일로 하여 주식회사 수성에이지브이를 흡수합병하였습니다. 동 합병은 동일지배 하에 있는 회사간의 사업결합에 해당하므로 당사는 동 사업결합거래에 대하여 장부금액법을 적용하였으며, 이와 관련된 세부 내역은 다음과 같습니다.(1) 합병에 대한 개요
| 구분 | 합병법인 | 피합병법인 |
|---|---|---|
| 회사명 | (주)수성샐바시온 | (주)수성에이지브이 |
| 주요 사업 | 운반하역기계와 기타기계류 및 부품의 제조판매 | 제조 및 도소매 |
| 합병비율(주1) | 1 : 0 |
(주1) 피합병법인 주식 1주당 부여되는 합병법인의 주식수 비율(2) 합병에 대한 회계처리합병으로 취득한 (주) 수성에이지브이의 자산과 부채는 동일지배하의 합병으로 합병시점의 장부금액으로 인식되었으며, 지불한 이전대가와 인수한 순자산 장부금액과의차이는 자본으로 반영하였습니다.
(단위 : 천원)
| 과목 | 금액 |
|---|---|
| 이전대가 | - |
| 취득한 자산의 계상액 | 635,172 |
| 현금및현금성자산 | 55,674 |
| 기타수취채권 | 339,187 |
| 기타자산 | (3,046) |
| 기타금융자산 | 42,585 |
| 유형자산 | 15,000 |
| 사용권자산 | 182,744 |
| 무형자산 | 3,028 |
| 인수한부채의 계상액 | 1,491,241 |
| 차입금 | 1,270,000 |
| 기타지급채무 | 33,840 |
| 리스부채 | 186,352 |
| 순확정급여채무 | 1,049 |
| 식별가능한 순자산의 장부금액 | (856,069) |
| 합병차손익 | (856,069) |
39. 보고기간 후 사건당사는 재무구조 개선을 위해 자산(토지 및 건물) 매각을 진행하였으며, 보고기간 말 이후인 2023년 11월 10일에 장부가액이 28,134백만원인 인천 청라동 소재 본관을 35,100백만원에 매각할 계약을 체결하였습니다. 동 거래에 따라 당사가 인식한 유형자산처분이익은 6,966백만원 입니다.
6. 배당에 관한 사항
가. 개요당사는 정관에 의거 이사회결의 및 주주총회결의를 통하여 주주에게 배당을 할 수 있습니다.[정관의 배당에 관한 내역]제53조(이익배당)① 이익배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총 회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자 에게 지급한다.제53조 1(분기배당)① 이 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장 과 금융투자업에 관한 법률 제165조 12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당을 금전으로 할 수 있다.② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.③ 분기배당은 직전결산기의 재무상태표상의 순재산액에서 다음 각호의 금액을 공 제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액4. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액④ 사업년도개시일이후 제1항의 기준일이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전 입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우 를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으 로 본다.
주요배당지표
500500500-16,537-7,143-9,360-16,406-6,740-10,709--------------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제43기 3분기 | 제42기 | 제41기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2023년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2005년 12월 14일유상증자(일반공모)보통주8,200,0005003,0002017년 11월 10일유상증자(제3자배정)보통주181,8175005,5002017년 12월 15일유상증자(제3자배정)보통주1,042,9435004,8902018년 07월 31일유상증자(제3자배정)보통주1,446,2805004,8402018년 12월 21일전환권행사보통주1,323,2505005,2902019년 07월 01일유상증자(제3자배정)보통주565,4035003,2722019년 09월 18일유상증자(제3자배정)보통주411,5215002,4302020년 05월 09일유상증자(제3자배정)보통주1,463,7685001,3802020년 07월 15일유상증자(제3자배정)보통주1,229,5085001,2202020년 11월 20일유상증자(일반공모)보통주787,4015001,2702020년 12월 08일유상증자(제3자배정)보통주1,264,8235001,2652021년 02월 01일전환권행사보통주2,281,0175001,0962021년 03월 31일전환권행사보통주2,312,1385001,0382021년 04월 06일전환권행사보통주96,3375001,0382021년 04월 07일전환권행사보통주337,1865001,0382021년 04월 30일전환권행사보통주144,5085001,0382021년 06월 02일무상증자보통주23,087,900500-2021년 06월 22일전환권행사보통주8,667,9175001,5692120년 07월 14일전환권행사보통주127,4695001,5692021년 08월 03일전환권행사보통주446,1405001,5692021년 08월 20일전환권행사보통주755,5555006752021년 09월 23일전환권행사보통주637,3485001,5692021년 12월 23일유상증자(제3자배정)보통주602,4095001,6602022년 02월 14일전환권행사보통주263,1575007602022년 02월 17일전환권행사보통주526,3145007602022년 03월 08일전환권행사보통주460,5255007602022년 03월 18일전환권행사보통주328,9475007602022년 03월 29일전환권행사보통주2,499,9965007602022년 07월 28일전환권행사보통주526,3145007602022년 08월 31일전환권행사보통주657,8945007602022년 12월 13일유상증자(제3자배정)보통주7,722,7775001,2952022년 12월 13일전환권행사보통주865,8005001,1552022년 12월 19일전환권행사보통주1,565,2175001,1502022년 12월 26일유상증자(제3자배정)보통주722,0215001,3852023년 05월 10일전환권행사보통주4,156,4795008182023년 05월 10일전환권행사보통주1,854,1395008092023년 06월 09일전환권행사보통주244,4985008182023년 06월 13일전환권행사보통주366,7485008182023년 06월 15일전환권행사보통주122,2495008182023년 06월 16일전환권행사보통주618,0465008092023년 08월 01일유상증자(제3자배정)보통주18,072,2895008302023년 08월 04일유상증자(제3자배정)보통주12,165,452500522
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
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미상환 전환사채 발행현황 2023년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
제17회 사모전환사채172021년 04월 09일2024년 04월 09일6,000,000,000기명식보통주2022.04.09~2024.03.09100883---제19회 사모전환사채192022년 01월 28일2025년 01월 28일7,000,000,000기명식보통주2023.08.26~2023.07.261008015,100,000,0006,367,041-재20회 사모전환사채202022년 08월 26일2025년 08월 26일3,600,000,000기명식보통주2023.12.22~2025.11.22100854---제21회 사모전환사채212022년 12월 22일2025년 12월 22일25,000,000,000기명식보통주2023.12.22~2025.11.2210080925,000,000,00030,902,348-제22회 사모전환사채222023년 07월 31일2026년 07월 31일5,200,000,000기명식보통주2024.07.31~2026.06.301009335,200,000,0005,573,419-제23회 사모전환사채232023년 07월 31일2026년 07월 31일14,000,000,000기명식보통주2024.07.31~2026.06.3010093314,000,000,00015,005,359-제24회 사모전환사채242023년 07월 28일2026년 07월 28일12,500,000,000기명식보통주2024.07.28~2026.06.2810093312,500,000,00013,397,642-제25회 사모전환사채252023년 07월 28일2026년 07월 28일4,000,000,000기명식보통주2024.07.28~2026.06.281009334,000,000,0004,287,245-77,300,000,000---65,800,000,00075,533,054-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2023년 09월 30일(단위 : 천원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)수성회사채사모2021년 04월 09일6,000,0002-2024년 04월 09일여-(주)수성이노베이션회사채사모2022년 01월 28일7,000,0002-2025년 01월 28일부-(주)이브이수성회사채사모2022년 08월 26일3,600,0002-2025년 08월 26일여-(주)이브이수성회사채사모2022년 12월 22일25,000,0003-2025년 12월 22일부-(주)수성샐바시온회사채사모2023년 07월 31일5,200,0002-2026년 07월 31일부-(주)수성샐바시온회사채사모2023년 07월 31일14,000,0003-2026년 07월 31일부-(주)수성샐바시온회사채사모2023년 07월 28일12,500,0000-2026년 07월 28일부-(주)수성샐바시온회사채공모2023년 07월 28일4,000,0000-2026년 07월 28일부-77,300,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
--------60,700,0005,100,000-----65,800,00060,700,0005,100,000-----65,800,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
사모자금의 사용내역
2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제19회 전환사채 발행19회2022년 01월 28일운영자금7,000운영자금7,000-제20회 전환사채 발행20회2022년 08월 26일운용자금3,600운영자금3,600-제21회 전환사채 발행21회2022년 12월 22일채무상환자금25,000채무상환자금25,000-제22회 전환사채 발행22회2023년 07월 31일타법인출자5,200타법인출자5,200-제23회 전환사채 발행23회2023년 07월 31일타법인출자14,000타법인출자14,000-제24회 전환사채 발행24회2023년 07월 28일타법인출자12,500타법인출자12,500-제25회 전환사채 발행25회2023년 07월 28일타법인출자4,000타법인출자4,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
8. 매출채권 및 기타수취채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 충당금 | 장부금액 | 채권액 | 충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 8,566,247 | (1,700,986) | 6,865,261 | 8,541,341 | (1,022,064) | 7,519,277 |
| 기타수취채권(유동) | ||||||
| 미수금 | 4,162,966 | (4,086,392) | 76,574 | 4,098,357 | (1,954,750) | 2,143,607 |
| 미수수익 | 310,585 | (274,528) | 36,057 | 80,269 | (65,016) | 15,253 |
| 대여금 | 2,112,750 | (162,500) | 1,950,250 | 3,555,750 | - | 3,555,750 |
| 리스채권 | - | - | - | 41,640 | - | 41,640 |
| 소계 | 6,586,301 | (4,523,420) | 2,062,881 | 7,776,016 | (2,019,766) | 5,756,250 |
| 기타수취채권(비유동) | ||||||
| 대여금 | 1,046,000 | - | 1,046,000 | 1,046,000 | - | 1,046,000 |
| 미수금 | 700,101 | (700,101) | - | 700,101 | (700,101) | - |
| 소계 | 1,746,101 | (700,101) | 1,046,000 | 1,746,101 | (700,101) | 1,046,000 |
| 합계 | 16,898,649 | (6,924,507) | 9,974,142 | 18,063,458 | (3,741,931) | 14,321,527 |
(2) 신용위험 및 손실충당금당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다. 한편, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 발생 후 3개월이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하고 있으며, 발생 후 3개월을 초과하는 채권에 대해서는 채권의 연체기간에 따른 유사한 신용위험특성(예: 자산의 형태, 산업, 지역적 위치, 담보유형, 연체상태와 기타 관련 요소를 고려하는 신용위험)을 고려하여 일정한 대손율을 적용, 손상차손을 인식하고 있습니다.(3) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타수취채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 천원)
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 미수수익 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 1,022,064 | 2,654,851 | - | 65,015 | 3,741,930 |
| 손상차손인식금액 | 678,922 | 2,131,642 | - | 202,280 | 3,012,844 |
| 합병 등 | - | - | 162,500 | 7,233 | 169,733 |
| 기말금액 | 1,700,986 | 4,786,493 | 162,500 | 274,528 | 6,924,507 |
(전분기)
(단위: 천원)
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 미수수익 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 23,540 | 706,968 | 1,495,000 | 14,308 | 2,239,816 |
| 손상차손인식금액 | 50,384 | 2,287 | 800,000 | 8,415 | 861,086 |
| 기말금액 | 73,924 | 709,255 | 2,295,000 | 22,723 | 3,100,903 |
9. 금융자산(1) 당기손익-공정가치측정금융자산
1) 당기손익-공정가치측정금융자산
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 시장성있는 금융자산 | - | - |
| 시장성없는 금융자산 | - | - |
| 계 | - | - |
2) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | - | 1,541,297 |
| 취득및대체 | - | 1,441,045 |
| 처분 | - | (2,053,687) |
| 평가손익 | - | 71,345 |
| 분기말 | - | 1,000,000 |
(2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 시장성없는 금융자산 | 1,609,142 | 252,211 |
2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 252,211 | 605,771 |
| 취득 | 1,500,000 | 3,000,101 |
| 처분 | (38,611) | - |
| 평가손익 | (104,405) | 695 |
| 분기말 | 1,609,195 | 3,606,567 |
10. 기타금융자산
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보증금 | - | 829,246 | - | 998,033 |
11. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 1,075,830 | (339,687) | 736,143 | 792,840 | (269,922) | 522,918 |
| 제품 | 2,289,946 | (195,896) | 2,094,050 | 1,872,879 | (181,585) | 1,691,294 |
| 원재료 | 5,183,742 | (673,939) | 4,509,803 | 5,012,090 | (664,425) | 4,347,665 |
| 미착품 | 149,325 | - | 149,325 | 413 | - | 413 |
| 계 | 8,698,843 | (1,209,522) | 7,489,321 | 7,678,222 | (1,115,932) | 6,562,290 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
기업 공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제43기(당기)신한회계법인---제42기(전기)신한회계법인적정<감사보고서>감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 감사보고서 이용자는 다음 사항들에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.(1) 전 대표이사의 배임혐의 발생재무제표 이용자는 재무제표에 대한 주석37에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.재무제표에 대한 주석37에서 기술한 바와 같이, 회사의 전 대표이사인 김태균 및 유철근은 2017년에 발생한 회사의 (주)이디 주식인수와 관련하여 2018년 7월 업무상 배임 혐의로 고소되었습니다. 또한, 회사의 전 대표이사인 김태균은 2017년에 발생한 회사의 이엠피연구소와의 공동연구 및 사업화 수행계약체결과 관련하여 2018년 7월 업무상 배임 혐의로 고소되었습니다.(2) 특수관계자와 거래재무제표에 대한 주석38에서 기술하는 바와 같이, 회사는 회사의 최대주주인 유니베스트투자조합1호의 조합원인 주식회사 퓨처하이테크의 지분 57.21%를 10,299백만원에 인수하였으며, 인수대금 중 30억원은 회사의 전환사채로 지급하였습니다. 또한, 주석38에서 기술하는 바와 같이 2019년 만기전에 매입하였던 제11회차 전환사채 중 4,500백만원을 당기 중 회사의 최대주주인 유니베스트투자조합1호에 재매각하였고, 유니베스트투자조합1호는 동 전환사채 매입후에 주식으로 전환하였습니다.<연결감사보고서>감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 감사보고서 이용자는 다음 사항들에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.(1) 전 대표이사의 배임혐의 발생연결재무제표 이용자는 연결재무제표에 대한 주석37에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석37에서 기술한 바와 같이, 회사의 전 대표이사인 김태균 및 유철근은 2017년에 발생한 회사의 (주)이디 주식인수와 관련하여 2018년 7월 업무상 배임 혐의로 고소되었습니다. 또한, 회사의 전 대표이사인 김태균은 2017년에 발생한 회사의 이엠피연구소와의 공동연구 및 사업화 수행계약체결과 관련하여 2018년 7월 업무상 배임 혐의로 고소되었습니다.(2) 특수관계자와 거래연결재무제표에 대한 주석38에서 기술하는 바와 같이, 회사는 회사의 최대주주인 유니베스트투자조합1호의 조합원인 주식회사 퓨처하이테크의 지분 57.21%를 10,299백만원에 인수하였으며, 인수대금 중 30억원은 회사의 전환사채로 지급하였습니다.또한, 주석38에서 기술하는 바와 같이 2019년 만기전에 매입하였던 제11회차 전환사채 중 4,500백만원을 당기 중 회사의 최대주주인 유니베스트투자조합1호에 재매각하였고, 유니베스트투자조합1호는 동 전환사채 매입후에 주식으로 전환하였습니다.
<감사보고서>핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.
종속기업 투자주식 손상평가재무제표에 대한 주석 13에서 설명하는 바와 같이, 당기말 현재 회사가 보유한 종속기업 투자주식 장부금액은 18,612백만원으로 총자산의 23.5%를 차지합니다. 회사는 매년 종속기업 투자주식에 대해 손상징후를 검토하고, 손상징후가 있는 투자주식에 대해서는 손상평가를 수행하고 있습니다.회사는 손상이 필요한 투자주식과 관련한 손상금액을 투자주식의 사용가치와 공정가치 중 큰 금액과 장부금액의 차액으로 결정합니다. 투자주식의 사용가치 추정에 중요한 영향을 미치는 해당 기업의 추정매출액, 할인율 및 영구성장률 등의 주요 가정의 결정시 경영진의 판단이 개입되며, 경영진의 편향가능성이 존재하는 바, 우리는 종속기업 투자주식 손상평가를 핵심감사사항으로 식별하였습니다.
핵심감사사항에 대응하기 위한 우리의 감사절차는 다음을 포함하고 있습니다.- 현금창출단위의 사용가치 평가를 위해 회사가 고용한 외부전문가의 자격 및 적격성 평가- 손상평가 및 평가결과 검토와 관련한 내부통제 평가 - 회사 내부 관계자 및 외부 전문가와의 커뮤니케이션을 통하여 손상검사 시 적용한 가정의 합리성 검토- 감사인측 내부 전문가를 활용하여 손상징후가 있는 현금창출단위(혹은 집단)의 회수가능가액 측정 방법론 및 평가 모델에 적용된 변수 검토
특수관계자 등 거래 및 잔액 공시의 적정성재무제표에 대한 주석 38(특수관계자 등과의 거래)에서 설명하고 있는 바와 같이 상당수의 특수관계자가 존재함에 따라 특수관계자 등과의 거래 및 잔액이 적절히 공시되는데에 오류 발생 가능성이 존재하는 바, 우리는 특수관계자 등과의 거래 및 잔액 공시의 적정성을 유의적인 위험으로 식별하였습니다.
핵심감사사항에 대응하기 위한 우리의 감사절차는 다음을 포함하고 있습니다.- 주주총회, 지배기구 및 이사회 의사록 등의 문서를 검사하여 회사가 식별하고 공시하지 아니한 특수관계자 등 거래 및 잔액이 존재하는지 확인- 기업집단 대표회사인 주식회사 수성이노베이션이 식별하고 있는 특수관계자 등 거래 및 잔액 관련 자료를 징구하여 연결기업의 해당 공시 정보와 대사- 당기 및 전기의 특수관계자 등 거래 및 잔액에 대한 분석적 절차 수행- 유의적인 변동이 발생한 특수관계자 등 거래와 관련한 계약서 검토
<연결감사보고서>핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.
영업권 등 손상평가연결재무제표에 대한 주석 15(무형자산)에서 설명하고 있는 바와 같이, 당기말 현재 종속기업 인수관련하여 발생한 영업권과 고객관계, 기술가치 및 전속계약권 관련 무형자산 (이하 "영업권 등")은 14,474백만원으로 총 자산의 15.5%를 차지하고 있습니다. 우리는 해당 영업권이 배분되는 현금창출단위(혹은 집단) 식별의 오류 가능성, 사용가치 추정의 복잡성 및 주관적 판단의 개입 가능성을 고려하여 영업권 등 손상검사를 유의적인 위험으로 식별하였습니다.핵심감사사항에 대응하기 위한 우리의 감사절차는 다음을 포함하고 있습니다.- 현금창출단위의 사용가치 평가를 위해 연결회사가 고용한 외부전문가의 자격 및 적격성 평가- 영업권 손상평가 및 평가결과 검토와 관련한 내부통제 평가- 연결기업 내부 관계자 및 외부 전문가와의 커뮤니케이션을 통하여 손상검사 시 적용한 가정의 합리성 검토- 감사인측 내부 전문가를 활용하여 손상징후가 있는 현금창출단위(혹은 집단)의 회수가능가액 측정 방법론 및 평가 모델에 적용된 변수 검토
특수관계자 등 거래 및 잔액 공시의 적정성연결재무제표에 대한 주석 38(특수관계자 등과의 거래)에서 설명하고 있는 바와 같이 상당수의 특수관계자가 존재함에 따라 특수관계자 등과의 거래 및 잔액이 적절히 공시되는데에 오류 발생 가능성이 존재하는 바, 우리는 특수관계자 등과의 거래 및 잔액 공시의 적정성을 유의적인 위험으로 식별하였습니다.핵심감사사항에 대응하기 위한 우리의 감사절차는 다음을 포함하고 있습니다.- 주주총회, 지배기구 및 이사회 의사록 등의 문서를 검사하여 연결기업이 식별하고 공시하지 아니한 특수관계자 등 거래 및 잔액이 존재하는지 확인- 기업집단 대표회사인 주식회사 수성이노베이션이 식별하고 있는 특수관계자 등 거래 및 잔액 관련 자료를 징구하여 연결기업의 해당 공시 정보와 대사- 당기 및 전기의 특수관계자 등 거래 및 잔액에 대한 분석적 절차 수행- 유의적인 변동이 발생한 특수관계자 등 거래와 관련한 계약서 검토
제41기(전전기)신한회계법인적정<감사보고서>감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 감사보고서 이용자는 다음 사항들에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.(1) 전 대표이사의 배임혐의 발생재무제표 이용자는 재무제표에 대한 주석37에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.재무제표에 대한 주석37에서 기술한 바와 같이, 회사의 전 대표이사인 김태균 및 유철근은 2017년에 발생한 회사의 (주)이디 주식인수와 관련하여 2018년 7월 업무상 배임 혐의로 고소되었습니다. 또한, 회사의 전 대표이사인 김태균은 2017년에 발생한 회사의 이엠피연구소와의 공동연구 및 사업화 수행계약체결과 관련하여 2018년 7월 업무상 배임 혐의로 고소되었습니다.(2) 특수관계자와 거래재무제표에 대한 주석38에서 기술하는 바와 같이, 회사는 회사의 최대주주인 유니베스트투자조합1호의 조합원인 주식회사 퓨처하이테크의 지분 57.21%를 10,299백만원에 인수하였으며, 인수대금 중 30억원은 회사의 전환사채로 지급하였습니다. 또한, 주석38에서 기술하는 바와 같이 2019년 만기전에 매입하였던 제11회차 전환사채 중 4,500백만원을 당기 중 회사의 최대주주인 유니베스트투자조합1호에 재매각하였고, 유니베스트투자조합1호는 동 전환사채 매입후에 주식으로 전환하였습니다.<연결감사보고서>감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 감사보고서 이용자는 다음 사항들에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.(1) 전 대표이사의 배임혐의 발생연결재무제표 이용자는 연결재무제표에 대한 주석37에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석37에서 기술한 바와 같이, 회사의 전 대표이사인 김태균 및 유철근은 2017년에 발생한 회사의 (주)이디 주식인수와 관련하여 2018년 7월 업무상 배임 혐의로 고소되었습니다. 또한, 회사의 전 대표이사인 김태균은 2017년에 발생한 회사의 이엠피연구소와의 공동연구 및 사업화 수행계약체결과 관련하여 2018년 7월 업무상 배임 혐의로 고소되었습니다.(2) 특수관계자와 거래연결재무제표에 대한 주석38에서 기술하는 바와 같이, 회사는 회사의 최대주주인 유니베스트투자조합1호의 조합원인 주식회사 퓨처하이테크의 지분 57.21%를 10,299백만원에 인수하였으며, 인수대금 중 30억원은 회사의 전환사채로 지급하였습니다.또한, 주석38에서 기술하는 바와 같이 2019년 만기전에 매입하였던 제11회차 전환사채 중 4,500백만원을 당기 중 회사의 최대주주인 유니베스트투자조합1호에 재매각하였고, 유니베스트투자조합1호는 동 전환사채 매입후에 주식으로 전환하였습니다.
<감사보고서>핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.
종속기업 투자주식 손상평가재무제표에 대한 주석 13에서 설명하는 바와 같이, 당기말 현재 회사가 보유한 종속기업 투자주식 장부금액은 18,612백만원으로 총자산의 23.5%를 차지합니다. 회사는 매년 종속기업 투자주식에 대해 손상징후를 검토하고, 손상징후가 있는 투자주식에 대해서는 손상평가를 수행하고 있습니다.회사는 손상이 필요한 투자주식과 관련한 손상금액을 투자주식의 사용가치와 공정가치 중 큰 금액과 장부금액의 차액으로 결정합니다. 투자주식의 사용가치 추정에 중요한 영향을 미치는 해당 기업의 추정매출액, 할인율 및 영구성장률 등의 주요 가정의 결정시 경영진의 판단이 개입되며, 경영진의 편향가능성이 존재하는 바, 우리는 종속기업 투자주식 손상평가를핵심감사사항으로 식별하였습니다.
핵심감사사항에 대응하기 위한 우리의 감사절차는 다음을 포함하고 있습니다.- 현금창출단위의 사용가치 평가를 위해 회사가 고용한 외부전문가의 자격 및 적격성 평가- 손상평가 및 평가결과 검토와 관련한 내부통제 평가 - 회사 내부 관계자 및 외부 전문가와의 커뮤니케이션을 통하여 손상검사 시 적용한 가정의 합리성 검토- 감사인측 내부 전문가를 활용하여 손상징후가 있는 현금창출단위(혹은 집단)의 회수가능가액 측정 방법론 및 평가 모델에 적용된 변수 검토
특수관계자 등 거래 및 잔액 공시의 적정성재무제표에 대한 주석 38(특수관계자 등과의 거래)에서 설명하고 있는 바와 같이 상당수의 특수관계자가 존재함에 따라 특수관계자 등과의 거래 및 잔액이 적절히 공시되는데에 오류 발생 가능성이 존재하는 바, 우리는 특수관계자 등과의 거래 및 잔액 공시의 적정성을 유의적인 위험으로 식별하였습니다.
핵심감사사항에 대응하기 위한 우리의 감사절차는 다음을 포함하고 있습니다.- 주주총회, 지배기구 및 이사회 의사록 등의 문서를 검사하여 회사가 식별하고 공시하지 아니한 특수관계자 등 거래 및 잔액이 존재하는지 확인- 기업집단 대표회사인 주식회사 수성이노베이션이 식별하고 있는 특수관계자 등 거래 및 잔액 관련 자료를 징구하여 연결기업의 해당 공시 정보와 대사- 당기 및 전기의 특수관계자 등 거래 및 잔액에 대한 분석적 절차 수행- 유의적인 변동이 발생한 특수관계자 등 거래와 관련한 계약서 검토
<연결감사보고서>핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.
영업권 등 손상평가연결재무제표에 대한 주석 15(무형자산)에서 설명하고 있는 바와 같이, 당기말 현재 종속기업 인수관련하여 발생한 영업권과 고객관계, 기술가치 및 전속계약권 관련 무형자산 (이하 "영업권 등")은 14,474백만원으로 총 자산의 15.5%를 차지하고 있습니다. 우리는 해당 영업권이 배분되는 현금창출단위(혹은 집단) 식별의 오류 가능성, 사용가치 추정의 복잡성 및 주관적 판단의 개입 가능성을 고려하여 영업권 등 손상검사를 유의적인 위험으로 식별하였습니다.핵심감사사항에 대응하기 위한 우리의 감사절차는 다음을 포함하고 있습니다.- 현금창출단위의 사용가치 평가를 위해 연결회사가 고용한 외부전문가의 자격 및 적격성 평가- 영업권 손상평가 및 평가결과 검토와 관련한 내부통제 평가- 연결기업 내부 관계자 및 외부 전문가와의 커뮤니케이션을 통하여 손상검사 시 적용한 가정의 합리성 검토- 감사인측 내부 전문가를 활용하여 손상징후가 있는 현금창출단위(혹은 집단)의 회수가능가액 측정 방법론 및 평가 모델에 적용된 변수 검토
특수관계자 등 거래 및 잔액 공시의 적정성연결재무제표에 대한 주석 38(특수관계자 등과의 거래)에서 설명하고 있는 바와 같이 상당수의 특수관계자가 존재함에 따라 특수관계자 등과의 거래 및 잔액이 적절히 공시되는데에 오류 발생 가능성이 존재하는 바, 우리는 특수관계자 등과의 거래 및 잔액 공시의 적정성을 유의적인 위험으로 식별하였습니다.핵심감사사항에 대응하기 위한 우리의 감사절차는 다음을 포함하고 있습니다.- 주주총회, 지배기구 및 이사회 의사록 등의 문서를 검사하여 연결기업이 식별하고 공시하지 아니한 특수관계자 등 거래 및 잔액이 존재하는지 확인- 기업집단 대표회사인 주식회사 수성이노베이션이 식별하고 있는 특수관계자 등 거래 및 잔액 관련 자료를 징구하여 연결기업의 해당 공시 정보와 대사- 당기 및 전기의 특수관계자 등 거래 및 잔액에 대한 분석적 절차 수행- 유의적인 변동이 발생한 특수관계자 등 거래와 관련한 계약서 검토
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제43기(당기)신한회계법인분반기검토및 기말감사----제42기(전기)신한회계법인분반기검토및 기말감사200,000,0001,928200,000,0001,928제41기(전전기)신한회계법인분반기검토및 기말감사182,400,0001,895185,2400,0001,895
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제43기(당기)----------제42기(전기)----------제41기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
---------------
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부회계관리제도
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 및 검토의견 | 지적사항 |
| 제43기(당기) | 신한회계법인 | - | - |
| 제42기(전기) | 신한회계법인 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
| 제41기(전전기) | 신한회계법인 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니 하였습니다. | 해당사항 없음 |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성 개요
(1) 이사회는 이사로 구성되며 이 회사 업무의 중요사항을 결의하며, 이사회는 대표이사(사장)또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사회 회의일 7일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다, 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.(2) 회사의 이사는 3인이상 10인 이하로 하고 사외이사는 이사 총수의 4분의 1이상으로 둘수있다. 감사는 1인이상 2인이내로 한다.(3) 이사회의 권한 내용1) 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회 사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결한다.2) 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다.나.이사회 주요의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비 고 |
| 1 | 2023.01.05 | 합병계약 체결의 건 | 가결 | - |
| 2 | 2023.02.09 | 개별가결산 이사회 및 주총 소집공고 | 가결 | - |
| 3 | 2023.02.10 | 수성에이지브이 합병승인의 건 | 가결 | - |
| 4 | 2023.02.24 | 연결 가결산 이사회 | 가결 | - |
| 5 | 2023.03.13 | 더퀸에이엠씨 주식 및 경영권 양수도 계약 일부 변경 및 타법인 증자의 건 | 가결 | - |
| 6 | 2023.03.15 | 합병경과 보고 및 공고의 건 | 가결 | - |
| 7 | 2023.05.04 | 전환사채 재매각의 건 | 가결 | - |
| 8 | 2023.05.22 | 19회 전환사채 콜옵션 기간 변경의 건) | 가결 | - |
| 9 | 2023.06.01 | 22회 전환사채 발행의 건 | 가결 | - |
| 10 | 2023.06.01 | 23회 전환사채 발행의 건 | 가결 | - |
| 11 | 2023.06.01 | 24회 전한사채 발행의 건 | 가결 | - |
| 12 | 2023.06.01 | 25회 전환사채 발행의 건 | 가결 | - |
| 13 | 2023.06.01 | 제3자배정 유상증자 150억 발행 및 임시주총 소집의 건 | 가결 | - |
| 14 | 2023.06.01 | 금전대여 기간 연장의 건 | 가결 | - |
| 15 | 2023.06.15 | 19회 중도사환 청구권 행사의 건 | 가결 | - |
| 16 | 2023.06.26 | 22회 전환사채 납입일 변경의 건 | 가결 | - |
| 17 | 2023.06.26 | 23회 전환사채 납입일 변경의 건 | 가결 | - |
| 18 | 2023.06.26 | 19회 전환사채 재매각의 건 | 가결 | - |
| 19 | 2023.06.30 | 임시주총 소집의 건 (안건 확정) | 가결 | - |
| 20 | 2023.07.17 | 대표이사 유영학 선임의 건 | 가결 | - |
| 21 | 2023.07.21 | 23회 전환사채 납입일 변경의 건 | 가결 | - |
| 22 | 2023.07.21 | 22회 전환사채 납입일 변경의 건 | 가결 | - |
| 23 | 2023.07.24 | 제3자배정 유상증자 100억 벌행의 건 | 가결 | - |
| 24 | 2023.07.28 | 타법인주식 취득 결정의 건 | 가결 | - |
| 25 | 2023.07.28 | 22회 전환사채 발행 조건 변경의 건 | 가결 | - |
| 26 | 2023.07.28 | 23회 전환사채 발행 조건 변경의 건 | 가결 | - |
| 27 | 2023.07.28 | 24회 전환사채 발행 조건 변경의 건 | 가결 | - |
| 28 | 2023.07.28 | 25회 전환사채 발행 조건 변경의 건 | 가결 | - |
| 29 | 2023.10.27 | 유형자산 매각의 건 - 토지 건물 | 가결 | - |
다. 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역※ 공시서류 작성기준일 이사회안건은 모두 기입하였습니다라. 이사의 독립성이사는 주주총회를 통해 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.
사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명)
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 10 | 4 | 3 | - | 2 |
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
1043-2
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원 현황
허원록-- 서울대학교 경영학 법학- 사법시험49기/사법연수원 39기- 법무법인 규원 대표이사---
| 성명 | 사외이사여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
나. 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.
* 제47조(감사의 직무와 의무)
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의
내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제36조(이사의 의무)의 규정을 준용한다.
다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비 고 |
| 1 | 2023.01.05 | 합병계약 체결의 건 | 가결 | - |
| 2 | 2023.02.09 | 개별가결산 이사회 및 주총 소집공고 | 가결 | - |
| 3 | 2023.02.10 | 수성에이지브이 합병승인의 건 | 가결 | - |
| 4 | 2023.02.24 | 연결 가결산 이사회 | 가결 | - |
| 5 | 2023.03.13 | 더퀸에이엠씨 주식 및 경영권 양수도 계약 일부 변경 및 타법인 증자의 건 | 가결 | - |
| 6 | 2023.03.15 | 합병경과 보고 및 공고의 건 | 가결 | - |
| 7 | 2023.05.04 | 전환사채 재매각의 건 | 가결 | - |
| 8 | 2023.05.22 | 19회 전환사채 콜옵션 기간 변경의 건) | 가결 | - |
| 9 | 2023.06.01 | 22회 전환사채 발행의 건 | 가결 | - |
| 10 | 2023.06.01 | 23회 전환사채 발행의 건 | 가결 | - |
| 11 | 2023.06.01 | 24회 전한사채 발행의 건 | 가결 | - |
| 12 | 2023.06.01 | 25회 전환사채 발행의 건 | 가결 | - |
| 13 | 2023.06.01 | 제3자배정 유상증자 150억 발행 및 임시주총 소집의 건 | 가결 | - |
| 14 | 2023.06.01 | 금전대여 기간 연장의 건 | 가결 | - |
| 15 | 2023.06.15 | 19회 중도사환 청구권 행사의 건 | 가결 | - |
| 16 | 2023.06.26 | 22회 전환사채 납입일 변경의 건 | 가결 | - |
| 17 | 2023.06.26 | 23회 전환사채 납입일 변경의 건 | 가결 | - |
| 18 | 2023.06.26 | 19회 전환사채 재매각의 건 | 가결 | - |
| 19 | 2023.06.30 | 임시주총 소집의 건 (안건 확정) | 가결 | - |
| 20 | 2023.07.17 | 대표이사 유영학 선임의 건 | 가결 | - |
| 21 | 2023.07.21 | 23회 전환사채 납입일 변경의 건 | 가결 | - |
| 22 | 2023.07.21 | 22회 전환사채 납입일 변경의 건 | 가결 | - |
| 23 | 2023.07.24 | 제3자배정 유상증자 100억 벌행의 건 | 가결 | - |
| 24 | 2023.07.28 | 타법인주식 취득 결정의 건 | 가결 | - |
| 25 | 2023.07.28 | 22회 전환사채 발행 조건 변경의 건 | 가결 | - |
| 26 | 2023.07.28 | 23회 전환사채 발행 조건 변경의 건 | 가결 | - |
| 27 | 2023.07.28 | 24회 전환사채 발행 조건 변경의 건 | 가결 | - |
| 28 | 2023.07.28 | 25회 전환사채 발행 조건 변경의 건 | 가결 | - |
| 29 | 2023.10.27 | 유형자산 매각의 건 - 토지건물 | 가결 | - |
라. 감사 교육 미실시 내역
당사의 비상근감사는 신규사업등 경영상의 중요한 내용이 있을 경우 즉각적인 자료요청등 실시간 커뮤니케이션을 하고 있어 따로 교육은 실시하지 않았으나 필요할 경우 교육을 실시할 예정입니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
3. 주주총회 등에 관한 사항
투표제도 현황
2023년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제도입도입--제39기 임시주총제39기 정기주총제41기 정기주총제42기 임시주총제42기 정기주총제43기 임시주총
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
소수주주권- 당사는 공시서류 제출일 현재 공시 대상 기간중 소수주주권을 행사한 사실이 없습니다.경영권경쟁- 당사는 공시서류 제출일 현재 공시 대상 기간중 경영권 경쟁을 행사한 사실이 없습니다.
의결권 현황
2023년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주111,151,500----------------------------보통주111,151,500----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
VII. 주주에 관한 사항
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2023년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
투믹스홀딩스최대주주보통주0030,237,74127.2-보통주0030,237,74127.2-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
* 2023년 7월 31일 제3자 유상증자로 주식회사 투믹스홀딩스로 최대주주가 변경되었습니다.
최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
투믹스홀딩스1유영학---Terapin Studios, Inc.100------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
주식회사 투믹스홀딩스186,957105,11981,838---5,258
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
Terapin Studios, Inc.20유영학---엔피엑스콘텐츠펀드2 창업벤처전문사모투자합자회사31------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
Terapin Studios, Inc.283,577213,25870,32060,608-22,021-28,139
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
최대주주 변동내역 2023년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2018년 08월 01일유니베스트투자조합1호 외12,645,6838.973자배정 유상증자 신주취득으로 인한 변경-2020년 12월 10일유니베스트투자조합1호 외13,910,50617.373자배정 유상증자 신주취득-2021년 06월 02일유니베스트투자조합1호 외17,821,01214.26무상증자(1:1)로 인한 주식수 증가-2022년 01월 26일유니베스트주식회사 외 17,531,64813.11유니베스트투자조합1호의 조합원 지분 배분요청에 따른 소유주식수 감소-2022년 03월 21일유니베스트주식회사5,283,3228.43유니베스트투자조합1호의 조합원 지분 배분 및 특별관계 해소-2022년 12월 13일샐바시온투자조합7,722,77710.63자배정 유상증자 신주 취득-2023년 08월 01일주식회사 투믹스홀딩스18,072,28918.26제3자 유상증자로 인한 최대주주변경-2023년 08월 04일주식회사 투믹스홀딩스30,237,74127.2제3자 유상증자로 인한 최대주주지분증가-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
주식 소유현황
2022년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
샐바시온투자조합7,722,77710.6해밀아이비4,863,0406.68유니베스트4,059,1485.57--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
소액주주현황 2022년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
11,85911,86499.952,950,17073,551,60071.99-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2023년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김덕진남1969년 05월대표이사사내이사상근총괄- 前웰스브릿지 대표이사- 前엠젠플러스 대표이사 ---4년2023년 03월 31일유영학남1986년 09월대표이사사내이사비상근신규사업
10.03 츠쿠바(일본) 생명화학 학사
14.05 존스홉킨스(미국)생명공학 석사
15.05 MIT(미국) 금융 석사
15.09~17.09 골드만삭스(홍콩)애널리스트
17.09~ 현재 테라핀스튜디어 대표이사 창업자
---2개월2026년 07월 17일구성모남1969년 11월사내이사사내이사비상근-
96.02 한양대학교 회계학과 졸업
10.07~17.08 ㈜마무트코리아
18.12~21.08 ㈜피엔아이컴퍼니
21.12~현재 ㈜파마스페이 경영총괄이사
---2개월2026년 07월 17일민웅기남1962년 08월사내이사사내이사비상근-
85.02 계명대학교 통계학
03..02 Helsinki School of Economics /MBA석사 (핀란드)
85.03~93.01 제일합성 경영정보팅
93.01~18.12 SDS
18.12~21.12 미라콤아이앤씨
22.01 ~ 현재 엠앤씨솔루션즈 대표이사
---2개월2026년 07월 17일정주영남1968년 01월사외이사사외이사비상근-
86.03~94.02 동국대학교 무역학
94.01~05.08 HMC 증권
08.06~17.02 레오투자자문
18.11~20.03 GB
20.04~ 현재 골든브릿지자산운용 부사장
---2개월2026년 07월 17일현호성남1964년 06월사외이사사외이사비상근-
90.02 단국대학교 무역학과 졸업
19.05~20.04 키스톤프라이빗에쿼티 기획관리 임원
20.05~22.08 스타코 CFO
22.09~22.12 놀부 CFO
---2개월2026년 07월 17일이상국남1964년 05월사외이사사외이사비상근-
90.02 외대 영어과 졸업
10.07~17.06 우리은행 IB 팀장
17.07~22.09 우리은행 홍콩법인장
22.10 ~ 현재 넵스톤 이사
---2개월2026년 07월 17일장태훈남1969년 08월대표이사미등기상근총괄
-연세대학교 문과대학 영어영문학과
-前 한솔제지(주)기획실
-前 (주)케이에프테크놀로지 기획팀장-前 한솔아이글로브(주)마케팅팀장
-前 솔브레인(주)재경이사
-前 (주)아영에프비씨 경영본부장
---1년 9개월-이종관남1973년 06월사내이사사내이사비상근--前)삼건디엔씨/청우디앤씨 등기이사-前)삼건기획 대표 ---2년2개월2024년 08월 09일윤국남1961년 04월사내이사사내이사비상근--前)주미한국대사관 군수무관부-前)국방부 정책자문위원, 육군발전자문위원---2년2개월2024년 08월 09일김백현남1978년 04월사외이사사외이사비상근--前)제이투케이 상무-前)(주)엠브레인 마케팅 이사---2년2개월2024년 08월 09일허원록남1973년 02월감사감사비상근-- 법무법인 규원 대표이사---5년8개월2026년 03월 29일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
직원 등 현황
2023년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
생산남19---194년6개월619,6683,623----사무남29---296년 7개월919,1003,521-사무여9---94년3개월276,5443,414-57---57-1,815,31210,558-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
미등기임원 보수 현황
2023년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
2191,50010,638-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사102,000-감사1200-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 10199,2002,213-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 6178,8003,311-420,400566-----1---
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 원) ---------------
| 구 분 | 부여받은인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | |||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 업무집행지시자 등 | |||
| 계 |
<표2>
2023년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
인*외 22직원2020년 11월 05일신주교부보통주540,506---335,973204,5332023.11.25~2026.11.24800X-
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 공시서류작성기준일(20XX년 X월 X일) 현재 종가 : X 원
IX. 계열회사 등에 관한 사항
계열회사 현황(요약)
2023년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
(주)수성샐바시온-33
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
타법인출자 현황(요약)
2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-3317,598--17,598-331,64571,749-73,394--------6619,24371,749-90,992
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
당사는 보고서 제출일 현재 대주주등에 대한 신용공여, 대주주와의 자산양수도등,대주주와의 영업거래, 대주주 이외의 이해관계자와의 거래는 없습니다.* 기타 특수관계자(당사와 지배.종속관게에 있는 회사 및 기타 특수관계자)와의 거래내역은 재무제표 등의 기타주석사항 또는 첨부 검토 보고서를 참조 바랍니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
가. 공시사항의 진행상황* 단일판매공급계약체결 진행사항 - 기공시된 단일 판매 공급계약중 보고서 제출일 현재 특이한 변동사항은 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
3. 제재 등과 관련된 사항
- 해당사항없음
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | - | - | - | - | - | ( ) | - |
| 내부 매출액 | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | - | - |
| 순 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 영업손익 | - | - | - | - | - | ( ) | - |
| 계속사업손익 | - | - | - | - | - | ( ) | - |
| 당기순손익 | - | - | - | - | - | ( ) | - |
| 자산총액 | - | - | - | - | - | ( ) | - |
| 현금및현금성자산 | - | - | - | - | - | - | - |
| 유동자산 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단기금융상품 | - | - | - | - | - | - | - |
| 부채총액 | - | - | - | - | - | ( ) | - |
| 자기자본 | - | - | - | - | - | ( ) | - |
| 자본금 | - | - | - | - | - | ( ) | - |
| 감사인 | - | - | - | - | - | - | - |
| 감사ㆍ검토 의견 | - | - | - | - | - | - | - |
| 비 고 | - | - | - | - | - | - | - |
보호예수 현황
2023년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주7,722,7772023년 01월 02일2024년 01월 01일1년제3자배정유상증자 사모증자111,151,500보통주18,072,2892023년 08월 18일2023년 08월 17일1년제3자배정유상증자 사모증자111,151,500보통주12,165,4522023년 08월 18일2023년 08월 17일1년제3자배정유상증자 사모증자111,151,500
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 천원) (주)퓨쳐하이테크2006.07경기 성남시 중원구 상대원동 5442-1크란츠테크노 505호전자부품 제조 및 도소매업10,584,32257.21%지분종속회사(주)더퀸에이엠씨2011.09서울 강남구 삼성로 753연예매니지먼트3,978,95666.67%지분종속회사인베스트나인2021.12서울 강남구 봉은사로 317,11층(논현동, 논현아모제빌딩)경영컨설팅, 유가증권투자업6,486,754100%지분종속회사
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2023년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----3(주)퓨쳐하이테크131111-0167146(주)더퀸에이엠씨110111-5406726(주)인베스트나인110111-8103022
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2023년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
아이가드비상장2020년 08월 20일지분투자5004,00011.76145---4,00011.761458,899120(주)퓨쳐하이테크비상장2021년 04월 26일종속회사10,299572,14057.2110,298---572,14057.2110,29811,177660(주)더퀸에이엠씨비상장2021년 07월 29일종속회사4,800,00012,00066.674,800---12,00066.674,8003,609146(주)인베스트나인비상장2021년 11월 23일종속회사2,500,000500,0001002,500---500,0001002,5002,592-26로이투자파트너스 비상장2023년 01월 03일지분투자1,500300,00012.461,500---300,00012.461,50017,432-736(주)투믹스비상장2023년 08월 04일지분투자71,749---9,28871,749-9,2884171,74937,8408,7881,388,140-19,2439,28871,749-1,397,428-90,99281,5498,952
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
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