Quarterly Report • Nov 14, 2023
Quarterly Report
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분기보고서 5.3 글로본(주) 3 Y 110111-0514011
분 기 보 고 서
(제 39 기)
2023년 01월 01일2023년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 글로본 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 한상호 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 강남구 도산대로 331 (신사동) |
| (전 화)02-6934-0800 | |
| (홈페이지) http://www.globon.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책)사장 (성 명)한상영 |
| (전 화)02-6934-0800 |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 231114_39기_2023년_3분기보고서_대표이사등의확인서명.jpg 231114_39기_2023년_3분기보고서_대표이사등의확인서명
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
1. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사는 "글로본 주식회사"(약칭 "글로본")이고, 그 영문표기는 "GLOBON CO., LTD."(약칭 "GLOBON")입니다.2. 설립일자 및 존속기간당사는 1986년 12월 20일에 설립되었습니다. 또한 1992년 06월 04일에 코스닥시장에 상장하였습니다.3. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소본사 주소 : 서울특별시 강남구 도산대로 331 (신사동)전화번호 : 02-6934-0800홈페이지 : http://www.globon.co.kr
4. 중소기업 등 해당 여부
해당미해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
5. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장 상장1992년 06월 04일해당사항 없음해당사항 없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
1. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 변경일 | 변경 후 본점소재지 |
| 2014년 12월 10일 | 서울특별시 구로구 디지털로31길 19 707(구로동, 에이스테크노타워2차) |
| 2015년 12월 28일 | 경기도 성남시 분당구 판교로255번길 35, B동 8층(삼평동, 판교실리콘파크) |
| 2016년 09월 30일 | 서울특별시 강남구 도산대로 331(신사동) |
2. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임 | |
| 신규 | 재선임 | |||
| 2016년 06월 30일 | - | - | - | 사내이사 나종훈 |
| 2016년 09월 28일 | 임시주총 | 사내이사 권혁세 | - | - |
| 2016년 09월 29일 | - | - | - | 사내이사 권혁세 |
| 2016년 10월 27일 | - | - | - | 사내이사 정승 |
| 2017년 03월 30일 | 임시주총 | 사내이사 박선주 | - | - |
| 2018년 03월 27일 | 정기주총 | 감사 심명섭 | - | 감사 박원호 |
| 2018년 03월 27일 | - | - | - | 사외이사 김영배 |
| 2018년 12월 28일 | 임시주총 | 사내이사 한상호사내이사 박영도사외이사 정대표 | - | - |
| 2018년 12월 28일 | 임시주총 | 대표이사 한상호 | - | - |
| 2019년 07월 26일 | - | - | - | 사내이사 박영도 |
| 2020년 03월 27일 | 정기주총 | - | 사내이사 박선주 | - |
| 2021년 03월 25일 | 정기주총 | 사내이사 이봉주사내이사 한상영사내이사 정소연사외이사 박효경감사 우득정 | - | 감사 심명섭 |
| 2021년 10월 01일 | - | - | - | 사내이사 이봉주 |
| 2021년 12월 24일 | 임시주총 | 사외이사 이군현 | 대표이사 한상호 | 사외이사 정대표 |
| 2022년 06월 30일 | - | - | - | 사내이사 정소연 |
| 2023년 03월 03일 | - | - | - | 사외이사 이군현 |
| 2023년 03월 29일 | 정기주총 | - | 사내이사 박선주 | - |
3. 최대주주의 변동
| 변동일 | 변동 전 | 변동 후 |
| 2009년 11월 24일 | 케이티아이씨홀딩스 외 2 | 에스비아이코리아홀딩스 외 4 |
| 2015년 11월 18일 | 에스비아이코리아홀딩스 | 한상호 |
4. 상호의 변경1986.12.20 : 한국창업투자(주)2008.07.21 : 케이티아이씨글로벌투자자문(주)2010.06.25 : 에스비아이글로벌인베스트먼트(주)2013.06.28 : 베리타스인베스트먼트(주)2015.12.28 : 글로본(주)5. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화2008.07.23 : 창업투자업 반납(중기청) 투자자문/일임업 인가(금융위원회)2011.01.18 : 투자자문/일임업 등록 자진 폐지
2013년 9월부터 휴대폰 유통사업을 신규사업으로 추가진행2015년 12월부터 화장품 사업을 신규사업으로 추가진행2021년 01월부터 수소&플랜트 사업을 신규사업으로 추가진행
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 당분기말 | 38기(2022년말) | 37기(2021년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 34,790,746 | 34,790,746 | 32,911,248 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 17,395,373,000 | 17,395,373,000 | 16,455,624,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 17,395,373,000 | 17,395,373,000 | 16,455,624,000 |
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2023년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주2,000,000,000-2,000,000,000-157,220,277-157,220,277-122,429,531-122,429,531-122,429,531-122,429,531-------------34,790,746-34,790,746-----34,790,746-34,790,746-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
5. 정관에 관한 사항
정관 변경 이력
2020.03.27제35기 정기주주총회제2조 사업목적 추가제5조 발행예정주식총수 상향조정제17조 전환사채 발행 한도 증액제18조 신주인수권부사채해외사업 추가발행예정주식총수 상향 조정발행 한도 증액발행 한도 증액2021.03.25제 36기 정기주주총회제2조 사업목적 추가사업 다각화를 위한 사업목적 추가2021.12.24임시주주총회제2조 사업목적 추가사업 다각화를 위한 사업목적 추가2022.03.29제 37기 정기주주총회제2조 사업목적 추가사업 다각화를 위한 사업목적 추가2023.03.29제 38기 정기주주총회제2조 사업목적 추가제 26조 이사의선임제 22조 결의방법제 26조의2 감사의선임사업 다각화를 위한 사업목적 추가이사수 구체화전자투표 도입
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
사업목적 현황
1 국내 외 투자사업 및 관련업미영위2 금융자문 등 종합 컨설팅 서비스업미영위3 신기술금융업무미영위3-가 신기술사업자에 대한 투자 및 융자미영위3-나 신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도미영위3-다 신기술투자조합의 설립 및 그 자금의 관리 및 운용미영위3-라 기타 여신전문금융업법상 부대업무 일체미영위4 국내 외 부동산 매매, 임대, 개발사업 및 경영자문 또는 투자유치업미영위5 유가증권 매매와 관련된 업무미영위6 실물자산의 매매, 자문 및 투자유치업미영위7 기업의 인수, 합병에 관한 컨설팅업 및 투자미영위8 사모투자전문회사의 설립 및 운용, 투자 등 기타 관련업무미영위9 타회사 및 신설회사의 주식 또는 지분을 취득·소유함으로써 그 회사의 경영권을 행사하는 업무미영위10 타회사가 매각하는 영업 또는 자산의 매매업미영위11 전자제품 및 부품 제조, 도소매업미영위12 소프트웨어 및 하드웨어 자문, 개발, 제조 및 도소매업미영위13 생물학적 의약품 등의 제조, 수출 및 판매업미영위14 의약품 및 의약외품 관련 연구 및 개발업미영위15 건강기능식품의 제조 및 판매영위16 전기, 전자, 통신기계, 정보통신기기 및 그 부품의 제작, 판매, 임대 및 관련 서비스업미영위17 음악저작권관리서비스업미영위18 음악저작권구매및대여업미영위19 프랜차이즈(체인점모집및경영자문)업미영위20 체인점경영관련교육업미영위21 숙박시설운영(호텔)업미영위22 숙박업(호텔)미영위23 화장품 연구개발, 제조 및 판매업영위24 미용기구 연구개발, 제조 및 판매업영위25 의료기기연구개발, 제조 및 판매업미영위26 바이오기기 연구개발, 제조 및 판매업미영위27 헬스케어기기 연구개발, 제조 및 판매업미영위28 화학제품 연구개발, 제조 및 판매업미영위29 건강식품 연구개발, 제조 및 판매업영위30 음식료품 연구개발, 제조 및 판매업미영위31 반도체장비 제조 및 수리업미영위32 전자부품장비 제조 및 수리업미영위33 반도체 및 엘씨디 제조설비 및 관련기계장치 이전 및 설치업미영위34 공장이전과 관련된 기계, 제조설비 이전 및 설치업미영위35 바이오화장품, 바이오식품 연구개발, 제조 및 판매업영위36 줄기세포 관련 연구개발, 제조 및 판매업미영위37 생물학적 제제의 연구개발, 제조 및 판매업미영위38 바이오화장품, 바이오식품, 의료기기 등에 대한 안정성, 유효성 평가기술의 개발미영위39 향수, 샴푸 등 생활화학용품 연구개발, 제조 및 판매업영위40 화장품 용기, 케이스 연구개발, 제조 및 판매업영위41 각종 상품의 마트, 백화점 및 면세점 납품, 위탁 및 수탁매매업영위42 홈쇼핑 및 뷰티컨설팅업미영위43 국내·외 부동산 건설사업 및 운영 관리업미영위44 의약품 제조업, 수입업 및 판매업미영위45 건강보조식품의 제조 및 판매사업영위46 화약류의 판매, 보관 및 수출입업미영위47 군수품의 판매, 보관 및 수출입업미영위48 군납업미영위49 미용서비스 및 미용 프랜차이즈업미영위50 화장품 및 건강식품, 생활용품의 네트워크 마케팅 사업미영위51 패션의류 및 패션잡화 제조, 판매, 보관 및 수출입업미영위52 스포츠 마케팅 및 스포츠 매니지먼트업미영위53 방송프로그램 및 영화 제작업미영위54 연예 매니지먼트업미영위55 공연기획 및 제작업미영위56 홈쇼핑 관련 사업미영위57 국내 외 부동산 시행, 매매, 관리, 임대 및 개발사업미영위58 종합관광 및 휴양지 개발, 운영사업 (호텔업 및 요식업, 콘도미니엄 등 레저산업운영 및 숙박업, 골프장 개발 및 운영업, 종합체육시설업)미영위59 커피매장 운영 및 커피매장 프랜차이즈업미영위60 바이오플라스틱 필름포장지, 시트, 건축자재, 생활용품 가공제조 판매업미영위61 바이오플라스틱 합성 반응기 제조 및 반응설비 플랜트 판매업미영위62 바이오플라스틱 컴파운드 제조 판매업미영위63 바이오 소재 제조 설비 플랜트업미영위64 플라스틱 일반성형제품 가공 제조 판매업미영위65 농수축산물 경매업 및 유통업미영위66 보세운송업, 보세판매장 사업미영위67 항만운송사업 및 항만시설 관리업미영위68 창고업미영위69 플라즈마를 이용한 기술화사업미영위70 플라즈마 발전장비사업미영위71 플라즈마를 응용한 금속과 기체의 가공사업미영위72 전력의 생산 및 판매업미영위73 전력생산 부산물의 가공 및 판매업미영위74 전력 및 부산물의 생산, 가공에 필요한 원료의 구입 및 처리업미영위75 태양전지 및 설비, 동 관련(장비)제품의 설치사업미영위76 리튬이온 2차전지 양(음)극 개질 설비사업미영위77 리튬이온 2차전지 전극 소재 및 동 관련제품사업미영위78 실리콘산화물(SiOx), 니켈나노파우더, 리튬메탈(리본), 합금나노파우더, 나노메탈, Ti나노 등 동 관련제품사업미영위79 수소 및 그린수소의 제조, 판매업영위80 석탄 가스화 기술을 이용한 설비 및 관련 장비 설치사업영위81 DME 원료인 합성가스 설비 및 동 관련장비 설치사업영위82 그린 뉴딜 관련 사업의 컨설팅 및 대행업영위83 폐목재, 폐비닐, 폐플라스틱 등 폐기물 종합처리업영위84 일산화탄소 및 기타 공업용기체의 생산 및 판매업미영위85 유리 및 자기재료 및 완제품의 생산 및 판매업미영위86 금속 분말원료 소재사업미영위87 마이크로 웨이브 전원 공급장치 제조 판매업미영위88 수소 발생장치 제조, 판매업영위89 합성가스 생산시설 및 수소생산 시설 제조, 판매업영위90 수소충전소, LPG충전소, LNG충전소, 주유소 개발 및 운영업영위91 수소, LPG, LNG 관련 플랜트, 발전소사업영위92 위험물 저장시설 및 판매시설업영위93 각종 유류 도,소매업미영위94 휴게음식점업미영위95 편의점업미영위96 서비스업미영위97 세탁업미영위98 세차업미영위99 면세 판매업(보세판매장업)미영위100 국내여행업, 국외여행업, 일반여행업미영위101 여행 알선업미영위102 유제품 제조 및 도,소매업미영위103 식료품 제조 및 도,소매업미영위104 가공식품 제조 및 도,소매업미영위105 전자상거래업영위106 프랜차이즈업미영위107 식품제조 컨설팅업미영위108 식품가공 연구개발업미영위109 폐기물의 처리 및 재활용 영업을 영위하는 회사의 경영 및 투자미영위110 탄소배출권 관련사업미영위111 배터리 관련사업미영위112 의료, 식품, 건설 등 각종 폐기물 관련사업미영위113 사료 관련사업미영위114 화석원료 및 비료사업미영위115 전기,전자기기의 노이즈 제어필터 부품, 제품 연구 및 개발업, 제조업미영위116 영상,음향기기 개발, 제조 및 도소매업미영위117 정보통신공사업, 전기공사업 미영위118 여성위생용품 제조 및 판매영위119 소형가전, 무선 및 방송 응용장치 제조 및 판매미영위120 자동차용품 제조 및 판매미영위121 열전소자, 열전발전기 및 전기변환장치, 광학기기 제조 및 판매미영위122 군위성통신, 위성용 추력기 및 일반상업용 위성 장비 제조 및 판매미영위123 탄소소재 제조 및 판매미영위124 인조흑연, 천연흑연 제조 및 도소매업미영위125 이차전지 소재 제조 및 판매미영위126 환경오염방지 시스템의 제조 및 판매미영위127 기술자문 서비스업미영위128 컴퓨터 프로그래밍 시스템 통합 및 개발, 관리, 유지보수업미영위129 컴퓨터 및 주변장치 제조, 도소매업미영위130 통신 및 방송장치 제조, 도소매업미영위131 자료처리, 호스팅, 포털 및 기타 인터넷정보매개서비스업미영위132 온라인정보 제공업미영위133 인터넷 콘텐츠 개발 및 공급업미영위134 인터넷 서비스업 및 정보서비스업미영위135 데이터 베이스 개발, 제조, 판매업미영위136 광고업미영위137 조각상 및 조각상관련 용품 제조업미영위138 통신판매업영위139 장갑차, 물대포, 소방차 등 특수차량 제조 판매업미영위140 메타버스 관련 사업미영위141 인터넷 교육컨텐츠 개발업미영위142 도서 출판업 및 유통업미영위143 학습지 사업 및 방문 판매업미영위144 교육 컨설팅업미영위145 교육관련물(비디오, 서적, 시디등)제조 판매 및 대여업미영위146 인쇄업미영위147 정부주관 및 지원 국내외 교육사업 및 서비스 제공, 인프라구축업미영위148 인공지능 알고리즘 및 모델 개발, 테스트 및 적용미영위149 음성 인식, 이미지 인식, 자연어 처리 등 인공지능 기술을 활용한 서비스 제공미영위150 인공지능을 활용한 데이터 수집 및 분석 서비스 제공미영위151 예측 모델링을 통해 예측 가능한 결과물 제공미영위152 인공지능 기술을 활용한 제품 개발 및 공급미영위153 로봇, 드론, 스마트 가전 제품 등 인공지능을 활용한 제품 개발미영위154 인공지능 교육 및 컨설팅 서비스 제공미영위155 인공지능 기술의 개념과 원리, 활용 방법 등을 교육하거나 기업의 인공지능 도입에 대한 컨설팅 서비스 제공미영위156 레미콘, 아스콘 제조 및 판매업미영위157 철근콘크리트 공사업미영위158 토공사업미영위159 토목, 건축공사업미영위160 골재납품업미영위161 석공사업미영위162 철물공사업미영위163 포장공사업미영위164 쇄석 및 자갈채취 판매업미영위165 시멘트판매업미영위166 투스콘크리트 제조업미영위167 운송업미영위168 식생(호안, 주차) 블록과 인터로킨블럭 제조 및 판매업미영위169 석회석, 광산물 운반 및 도소매업미영위170 플라이애쉬 운반 및 도소매업미영위171 보강토 블록 제조 및 판매업미영위172 벤치플륨관 제조 및 판매업미영위173 태양광 발전사업 및 신재생에너지 관련 사업미영위174 바텀애쉬 경량골재, 순환골재 제조 및 판매업미영위175 위 각호에 관련된 플랜트 사업영위176 위 각호에 관련된 연구 및 개발업영위177 위 각호에 관련된 무역업영위178 위 각호에 관련된 제조, 가공, 판매, 도소매, 서비스, 수출입업영위179 위 각호에 관련된 부대사업 일체영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
1. 사업목적 변경 내용
추가2021.03.25-69. 플라즈마를 이용한 기술화사업추가2021.03.25-70. 플라즈마 발전장비사업추가2021.03.25-71. 플라즈마를 응용한 금속과 기체의 가공사업추가2021.03.25-72. 전력의 생산 및 판매업추가2021.03.25-73. 전력생산 부산물의 가공 및 판매업추가2021.03.25-74. 전력 및 부산물의 생산, 가공에 필요한 원료의 구입 및 처리업추가2021.03.25-75. 태양전지 및 설비, 동 관련(장비)제품의 설치사업추가2021.03.25-76. 리튬이온 2차전지 양(음)극 개질 설비사업추가2021.03.25-77. 리튬이온 2차전지 전극 소재 및 동 관련제품사업추가2021.03.25-78. 실리콘산화물(SiOx), 니켈나노파우더, 리튬메탈(리본), 합금나노파우더, 나노메탈, Ti나노 등 동 관련제품사업추가2021.03.25-79. 수소 및 그린수소의 제조, 판매업추가2021.03.25-80. 석탄 가스화 기술을 이용한 설비 및 관련 장비 설치사업추가2021.03.25-81. DME 원료인 합성가스 설비 및 동 관련장비 설치사업추가2021.03.25-82. 그린 뉴딜 관련 사업의 컨설팅 및 대행업추가2021.03.25-83. 폐목재, 폐비닐, 폐플라스틱 등 폐기물 종합처리업추가2021.03.25-84. 일산화탄소 및 기타 공업용기체의 생산 및 판매업추가2021.03.25-85. 유리 및 자기재료 및 완제품의 생산 및 판매업추가2021.03.25-86. 금속 분말원료 소재사업추가2021.03.25-87. 마이크로 웨이브 전원 공급장치 제조 판매업추가2021.03.25-88. 수소 발생장치 제조, 판매업추가2021.03.25-89. 합성가스 생산시설 및 수소생산 시설 제조, 판매업추가2021.03.25-90. 수소충전소, LPG충전소, LNG충전소, 주유소 개발 및 운영업추가2021.03.25-91. 수소, LPG, LNG 관련 플랜트, 발전소사업추가2021.03.25-92. 위험물 저장시설 및 판매시설업추가2021.03.25-93. 각종 유류 도,소매업추가2021.03.25-94. 휴게음식점업추가2021.03.25-95. 편의점업추가2021.03.25-96. 서비스업추가2021.03.25-97. 세탁업추가2021.03.25-98. 세차업추가2021.03.25-99. 면세 판매업(보세판매장업)추가2021.03.25-100. 국내여행업, 국외여행업, 일반여행업추가2021.03.25-101. 여행 알선업추가2021.03.25-102. 유제품 제조 및 도,소매업추가2021.03.25-103. 식료품 제조 및 도,소매업추가2021.03.25-104. 가공식품 제조 및 도,소매업추가2021.03.25-105. 전자상거래업추가2021.03.25-106. 프랜차이즈업추가2021.03.25-107. 식품제조 컨설팅업추가2021.03.25-108. 식품가공 연구개발업추가2021.03.25-109. 폐기물의 처리 및 재활용 영업을 영위하는 회사의 경영 및 투자추가2021.03.25-110. 탄소배출권 관련사업추가2021.03.25-111. 배터리 관련사업추가2021.03.25-112. 의료, 식품, 건설 등 각종 폐기물 관련사업추가2021.03.25-113. 사료 관련사업추가2021.03.25-114. 화석원료 및 비료사업추가2021.12.24-115. 전기,전자기기의 노이즈 제어필터 부품, 제품 연구 및 개발업, 제조업추가2021.12.24-116. 영상,음향기기 개발, 제조 및 도소매업추가2021.12.24-117. 정보통신공사업, 전기공사업 추가2021.12.24-118. 여성위생용품 제조 및 판매추가2021.12.24-119. 소형가전, 무선 및 방송 응용장치 제조 및 판매추가2021.12.24-120. 자동차용품 제조 및 판매추가2021.12.24-121. 열전소자, 열전발전기 및 전기변환장치, 광학기기 제조 및 판매추가2021.12.24-122. 군위성통신, 위성용 추력기 및 일반상업용 위성 장비 제조 및 판매추가2021.12.24-123. 탄소소재 제조 및 판매추가2021.12.24-124. 인조흑연, 천연흑연 제조 및 도소매업추가2021.12.24-125. 이차전지 소재 제조 및 판매추가2021.12.24-126. 환경오염방지 시스템의 제조 및 판매추가2021.12.24-127. 기술자문 서비스업추가2022.03.29-128. 컴퓨터 프로그래밍 시스템 통합 및 개발, 관리, 유지보수업추가2022.03.29-129. 컴퓨터 및 주변장치 제조, 도소매업추가2022.03.29-130. 통신 및 방송장치 제조, 도소매업추가2022.03.29-131. 자료처리, 호스팅, 포털 및 기타 인터넷정보매개서비스업추가2022.03.29-132. 온라인정보 제공업추가2022.03.29-133. 인터넷 콘텐츠 개발 및 공급업추가2022.03.29-134. 인터넷 서비스업 및 정보서비스업추가2022.03.29-135. 데이터 베이스 개발, 제조, 판매업추가2022.03.29-136. 광고업추가2022.03.29-137. 조각상 및 조각상관련 용품 제조업추가2022.03.29-138. 통신판매업추가2022.03.29-139. 장갑차, 물대포, 소방차 등 특수차량 제조 판매업추가2022.03.29-140. 메타버스 관련 사업추가2023.03.29-141. 인터넷 교육컨텐츠 개발업추가2023.03.29-142. 도서 출판업 및 유통업추가2023.03.29-143. 학습지 사업 및 방문 판매업추가2023.03.29-144. 교육 컨설팅업추가2023.03.29-145. 교육관련물(비디오, 서적, 시디등)제조 판매 및 대여업추가2023.03.29-146. 인쇄업추가2023.03.29-147. 정부주관 및 지원 국내외 교육사업 및 서비스 제공, 인프라구축업추가2023.03.29-148. 인공지능 알고리즘 및 모델 개발, 테스트 및 적용추가2023.03.29-149. 음성 인식, 이미지 인식, 자연어 처리 등 인공지능 기술을 활용한 서비스 제공추가2023.03.29-150. 인공지능을 활용한 데이터 수집 및 분석 서비스 제공추가2023.03.29-151. 예측 모델링을 통해 예측 가능한 결과물 제공추가2023.03.29-152. 인공지능 기술을 활용한 제품 개발 및 공급추가2023.03.29-153. 로봇, 드론, 스마트 가전 제품 등 인공지능을 활용한 제품 개발추가2023.03.29-154. 인공지능 교육 및 컨설팅 서비스 제공추가2023.03.29-155. 인공지능 기술의 개념과 원리, 활용 방법 등을 교육하거나 기업의 인공지능 도입에 대한 컨설팅 서비스 제공추가2023.03.29-156. 레미콘, 아스콘 제조 및 판매업추가2023.03.29-157. 철근콘크리트 공사업추가2023.03.29-158. 토공사업추가2023.03.29-159. 토목, 건축공사업추가2023.03.29-160. 골재납품업추가2023.03.29-161. 석공사업추가2023.03.29-162. 철물공사업추가2023.03.29-163. 포장공사업추가2023.03.29-164. 쇄석 및 자갈채취 판매업추가2023.03.29-165. 시멘트판매업추가2023.03.29-166. 투스콘크리트 제조업추가2023.03.29-167. 운송업추가2023.03.29-168. 식생(호안, 주차) 블록과 인터로킨블럭 제조 및 판매업추가2023.03.29-169. 석회석, 광산물 운반 및 도소매업추가2023.03.29-170. 플라이애쉬 운반 및 도소매업추가2023.03.29-171. 보강토 블록 제조 및 판매업추가2023.03.29-172. 벤치플륨관 제조 및 판매업추가2023.03.29-173. 태양광 발전사업 및 신재생에너지 관련 사업추가2023.03.29-174. 바텀애쉬 경량골재, 순환골재 제조 및 판매업수정2023.03.29141. 위 각호에 관련된 플랜트 사업175. 위 각호에 관련된 플랜트 사업수정2023.03.29142. 위 각호에 관련된 연구 및 개발업176. 위 각호에 관련된 연구 및 개발업수정2023.03.29143. 위 각호에 관련된 무역업177. 위 각호에 관련된 무역업수정2023.03.29144. 위 각호에 관련된 제조, 가공, 판매, 도소매, 서비스, 수출입업178. 위 각호에 관련된 제조, 가공, 판매, 도소매, 서비스, 수출입업수정2023.03.29145. 위 각호에 관련된 부대사업 일체179. 위 각호에 관련된 부대사업 일체
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
| --- | --- | --- |
| 변경 전 | 변경 후 |
| --- | --- | --- |
2. 변경 사유
사업다각화를 위한 사업내용 추가 및 이에따른 연번 변경
정관상 사업목적 추가 현황표
수소플랜트관련 사업
69. 플라즈마를 이용한 기술화사업
70. 플라즈마 발전장비사업
71. 플라즈마를 응용한 금속과 기체의 가공사업
72. 전력의 생산 및 판매업
73. 전력생산 부산물의 가공 및 판매업
74. 전력 및 부산물의 생산, 가공에 필요한 원료의 구입 및 처리업
75. 태양전지 및 설비, 동 관련(장비)제품의 설치사업
76. 리튬이온 2차전지 양(음)극 개질 설비사업
77. 리튬이온 2차전지 전극 소재 및 동 관련제품사업
78. 실리콘산화물(SiOx), 니켈나노파우더, 리튬메탈(리본), 합금나노파우더, 나노메탈, Ti나노 등 동 관련제품사업
79. 수소 및 그린수소의 제조, 판매업
80. 석탄 가스화 기술을 이용한 설비 및 관련 장비 설치사업
81. DME 원료인 합성가스 설비 및 동 관련장비 설치사업
82. 그린 뉴딜 관련 사업의 컨설팅 및 대행업
83. 폐목재, 폐비닐, 폐플라스틱 등 폐기물 종합처리업
84. 일산화탄소 및 기타 공업용기체의 생산 및 판매업
85. 유리 및 자기재료 및 완제품의 생산 및 판매업
86. 금속 분말원료 소재사업
87. 마이크로 웨이브 전원 공급장치 제조 판매업
88. 수소 발생장치 제조, 판매업
89. 합성가스 생산시설 및 수소생산 시설 제조, 판매업
90. 수소충전소, LPG충전소, LNG충전소, 주유소 개발 및 운영업
91. 수소, LPG, LNG 관련 플랜트, 발전소사업
92. 위험물 저장시설 및 판매시설업
93. 각종 유류 도,소매업
94. 휴게음식점업
95. 편의점업
96. 서비스업
97. 세탁업
98. 세차업
99. 면세 판매업(보세판매장업)
100. 국내여행업, 국외여행업, 일반여행업
101. 여행 알선업
102. 유제품 제조 및 도,소매업
103. 식료품 제조 및 도,소매업
104. 가공식품 제조 및 도,소매업
105. 전자상거래업
106. 프랜차이즈업
107. 식품제조 컨설팅업
108. 식품가공 연구개발업
109. 폐기물의 처리 및 재활용 영업을 영위하는 회사의 경영 및 투자
110. 탄소배출권 관련사업
111. 배터리 관련사업
112. 의료, 식품, 건설 등 각종 폐기물 관련사업
113. 사료 관련사업
114. 화석원료 및 비료사업
2021.03.25노이즈 제어필터 관련 사업
115. 전기,전자기기의 노이즈 제어필터 부품, 제품 연구 및 개발업, 제조업
116. 영상,음향기기 개발, 제조 및 도소매업
117. 정보통신공사업, 전기공사업
118. 여성위생용품 제조 및 판매
119. 소형가전, 무선 및 방송 응용장치 제조 및 판매
120. 자동차용품 제조 및 판매
2021.12.242차 전지 관련 사업
121. 열전소자, 열전발전기 및 전기변환장치, 광학기기 제조 및 판매
122. 군위성통신, 위성용 추력기 및 일반상업용 위성 장비 제조 및 판매
123. 탄소소재 제조 및 판매
124. 인조흑연, 천연흑연 제조 및 도소매업
125. 이차전지 소재 제조 및 판매
126. 환경오염방지 시스템의 제조 및 판매
127. 기술자문 서비스업
2021.12.24메타버스 관련 사업
128. 컴퓨터 프로그래밍 시스템 통합 및 개발, 관리, 유지보수업
129. 컴퓨터 및 주변장치 제조, 도소매업
130. 통신 및 방송장치 제조, 도소매업
131. 자료처리, 호스팅, 포털 및 기타 인터넷정보매개서비스업
132. 온라인정보 제공업
133. 인터넷 콘텐츠 개발 및 공급업
134. 인터넷 서비스업 및 정보서비스업
135. 데이터 베이스 개발, 제조, 판매업
136. 광고업
137. 조각상 및 조각상관련 용품 제조업
138. 통신판매업
139. 장갑차, 물대포, 소방차 등 특수차량 제조 판매업
140. 메타버스 관련 사업
2022.03.29온라인 교육 관련 사업
141. 인터넷 교육컨텐츠 개발업
142. 도서 출판업 및 유통업
143. 학습지 사업 및 방문 판매업
144. 교육 컨설팅업
145. 교육관련물(비디오, 서적, 시디등)제조 판매 및 대여업
146. 인쇄업
147. 정부주관 및 지원 국내외 교육사업 및 서비스 제공, 인프라구축업
2023.03.29인공지능 관련 사업
148. 인공지능 알고리즘 및 모델 개발, 테스트 및 적용
149. 음성 인식, 이미지 인식, 자연어 처리 등 인공지능 기술을 활용한 서비스 제공
150. 인공지능을 활용한 데이터 수집 및 분석 서비스 제공
151. 예측 모델링을 통해 예측 가능한 결과물 제공
152. 인공지능 기술을 활용한 제품 개발 및 공급
153. 로봇, 드론, 스마트 가전 제품 등 인공지능을 활용한 제품 개발
154. 인공지능 교육 및 컨설팅 서비스 제공
155. 인공지능 기술의 개념과 원리, 활용 방법 등을 교육하거나 기업의 인공지능 도입에 대한 컨설팅 서비스 제공
2023.03.29골재가공 관련 사업
156. 레미콘, 아스콘 제조 및 판매업
157. 철근콘크리트 공사업
158. 토공사업
159. 토목, 건축공사업
160. 골재납품업
161. 석공사업
162. 철물공사업
163. 포장공사업
164. 쇄석 및 자갈채취 판매업
165. 시멘트판매업
166. 투스콘크리트 제조업
167. 운송업
168. 식생(호안, 주차) 블록과 인터로킨블럭 제조 및 판매업
169. 석회석, 광산물 운반 및 도소매업
170. 플라이애쉬 운반 및 도소매업
171. 보강토 블록 제조 및 판매업
172. 벤치플륨관 제조 및 판매업
173. 태양광 발전사업 및 신재생에너지 관련 사업
174. 바텀애쉬 경량골재, 순환골재 제조 및 판매업
2023.03.29
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적
| 구분 | 사업분야 | 진출 목적 |
| 1 | 수소플랜트 관련 사업 | 사업 다각화 |
| 2 | 노이즈 제어필터 관련 사업 | 사업 다각화 |
| 3 | 2차전지 관련 사업 | 사업 다각화 |
| 4 | 메타버스 관련 사업 | 사업 다각화 |
| 5 | 온라인 교육 관련 사업 | 사업 다각화 |
| 6 | 인공지능 관련 사업 | 사업 다각화 |
| 7 | 골재가공 관련 사업 | 사업 다각화 |
2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
| 구분 | 사업분야 | 특성,규모, 성장성 |
| 1 | 수소플랜트 관련 사업 | 친환경 수소 발전소 및 수소 충전소 사업 활성화에 맞추어 신규 사업 진출 |
| 2 | 노이즈 제어필터 관련 사업 | 친환경 전기자동차 수요 증가에 따라 신규 사업 추진 |
| 3 | 2차전지 관련 사업 | 친환경 전기자동차 수요 증가에 따라 신규 사업 추진 |
| 4 | 메타버스 관련 사업 | 메타버스 시대의 도래로 가상쇼핑을 구현할 수 있는 메타버스 빌딩 구축 사업 추진 |
| 5 | 온라인 교육 관련 사업 | 코로나-19로 인하여 온라인 교육 확대에 따라 신규 사업 추진 |
| 6 | 인공지능 관련 사업 | AI 관련 신규 사업 추진 |
| 7 | 골재가공 관련 사업 | 친환경 시멘트 및 석탄부산물 처리 사업 추진 |
3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등
| 구분 | 사업분야 | 투자 자금 등 |
| 1 | 수소플랜트 관련 사업 | 2021년 60억원 투자 후 추가투자 중단 |
| 2 | 노이즈 제어필터 관련 사업 | 기술 완성도가 미흡하여 투자 미정 |
| 3 | 2차전지 관련 사업 | 기술 완성도가 미흡하여 투자 미정 |
| 4 | 메타버스 관련 사업 | 인력 및 자금 조달 어려움으로 투자 미정 |
| 5 | 온라인 교육 관련 사업 | 인력 및 자금 조달 어려움으로 투자 미정 |
| 6 | 인공지능 관련 사업 | 인력 및 자금 조달 어려움으로 투자 미정 |
| 7 | 골재가공 관련 사업 | 관련 회사 인수 검토 중 부실 위험으로 투자 미정 |
4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)
| 구분 | 사업분야 | 추진 현황 |
| 1 | 수소플랜트 관련 사업 | 사업의 불확실성으로 추가 투자 미정 |
| 2 | 노이즈 제어필터 관련 사업 | 미 추진 |
| 3 | 2차전지 관련 사업 | 미 추진 |
| 4 | 메타버스 관련 사업 | 미 추진 |
| 5 | 온라인 교육 관련 사업 | 미 추진 |
| 6 | 인공지능 관련 사업 | 미 추진 |
| 7 | 골재가공 관련 사업 | 미 추진 |
5. 기존 사업과의 연관성
| 구분 | 사업분야 | 기존 사업과의 연관성 |
| 1 | 수소플랜트 관련 사업 | 신규 사업 진출 |
| 2 | 노이즈 제어필터 관련 사업 | 신규 사업 진출 |
| 3 | 2차전지 관련 사업 | 신규 사업 진출 |
| 4 | 메타버스 관련 사업 | 신규 사업 진출 |
| 5 | 온라인 교육 관련 사업 | 신규 사업 진출 |
| 6 | 인공지능 관련 사업 | 신규 사업 진출 |
| 7 | 골재가공 관련 사업 | 신규 사업 진출 |
6. 주요 위험
| 구분 | 사업분야 | 주요 위험 |
| 1 | 수소플랜트 관련 사업 | 기술 완성도 미흡 |
| 2 | 노이즈 제어필터 관련 사업 | 기술 완성도 미흡 |
| 3 | 2차전지 관련 사업 | 기술 완성도 미흡 |
| 4 | 메타버스 관련 사업 | 인력 및 자금 조달 어려움 |
| 5 | 온라인 교육 관련 사업 | 인력 및 자금 조달 어려움 |
| 6 | 인공지능 관련 사업 | 인력 및 자금 조달 어려움 |
| 7 | 골재가공 관련 사업 | 부실 기업 인수 위험 |
7. 향후 추진계획
| 구분 | 사업분야 | 향후 추진계획 |
| 1 | 수소플랜트 관련 사업 | 미정 |
| 2 | 노이즈 제어필터 관련 사업 | 미정 |
| 3 | 2차전지 관련 사업 | 미정 |
| 4 | 메타버스 관련 사업 | 미정 |
| 5 | 온라인 교육 관련 사업 | 미정 |
| 6 | 인공지능 관련 사업 | 미정 |
| 7 | 골재가공 관련 사업 | 미정 |
8. 미추진 사유
| 구분 | 사업분야 | 미 추진 사유 |
| 1 | 수소플랜트 관련 사업 | 기술 완성도 미흡 |
| 2 | 노이즈 제어필터 관련 사업 | 기술 완성도 미흡 |
| 3 | 2차전지 관련 사업 | 기술 완성도 미흡 |
| 4 | 메타버스 관련 사업 | 인력 및 자금 조달 어려움 |
| 5 | 온라인 교육 관련 사업 | 인력 및 자금 조달 어려움 |
| 6 | 인공지능 관련 사업 | 인력 및 자금 조달 어려움 |
| 7 | 골재가공 관련 사업 | 부실 기업 인수 위험 |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 화장품사업 등을 영위하고 있으며, 화장품 사업은 중국시장에 한류의 핵심을 담은 K-뷰티 제품인 'RUE KWAVE'(류 케이웨이브)를 런칭하였습니다. 동브랜드는 25세 전후의 '현재 서울의 유행'을 리드하는 트렌드세터를 위한 화장품으로 개발되어 한류를 선호하는 중국, 동남아시아, 중동지역의 여성고객을 겨냥하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
당사는 매출형태에 따라 화장품 사업부문을 공시대상으로 하고 있습니다.
| (단위 : 천원,%) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 사용용도 | 매출액 | 비율 |
| 화장품사업 | 상품 | 화장품 외 | 기초화장품,마스크팩 등 | 13,663,781 | 82.99% |
| 제품 | 화장품 외 | 화장품 용기 등 | 1,364,787 | 8.29% | |
| 기타 | 임대 외 | 기타 | 383,777 | 2.33% | |
| 소계 | 15,412,345 | 93.61% | |||
| 수소플랜트사업 | 상품 | 수소 | 수소정제장치 | 1,051,715 | 6.39% |
| 소계 | 1,051,715 | 6.39% | |||
| 합계 | 16,464,060 | 100.00% |
3. 원재료 및 생산설비
1. 원재료당사의 원재료 매입은 단납기로 진행되고 있으며 고객의 판매계획에 따라 수시로 매입하는 형태로 되어 있습니다. 다양한 제조사가 있어 공급의 안정성은 높은 편입니다. 대상기간중에 해당 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 원재료의 가격변동은 없습니다.
| (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품목 | 구체적용도 | 매입액 | 비율 |
| 튜브용기사업 | 원재료 | hdpe,ldpe,마스터배치 외 | 튜브 사출 원료 | 28,333 | 3.19% |
| 부자재 | 원단, 인쇄, 캡 외 | 튜브 바디, 튜브 헤드, 원단인쇄 | 795,367 | 89.65% | |
| 화장품사업 | 원재료 | 책임판매제품생산 | 제품 원료 | 15,004 | 1.69% |
| 부자재 | 캡, 용기, 단상자 외 | 제품 밀봉, 포장 | 48,511 | 5.47% | |
| 합계 | 887,215 | 100.00% |
2. 생산설비 및 생산능력 (1)생산설비
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 기계장치 | 공구와기구 | 차량운반구 | 비품 | 임차시설물 | 기타의유형자산 | 사용권자산 | 합 계 |
| 기초 | 737,691 | 112,030 | 24,978 | 10,852 | 158,764 | - | 2,632,007 | 3,676,322 |
| 취득 | - | - | - | 4,500 | - | - | (510,041) | (505,541) |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | (4,883) | (4,883) |
| 감가상각비 | (87,228) | (34,192) | (6,004) | (3,774) | (98,043) | - | (1,035,692) | (1,264,933) |
| 분기말 | 650,463 | 77,838 | 18,974 | 11,578 | 60,721 | - | 1,081,391 | 1,900,965 |
| 취득원가 | 930,425 | 182,356 | 32,024 | 689,610 | 1,112,173 | 11,564 | 3,379,751 | 6,337,903 |
| 감가상각누계액 | (279,962) | (104,518) | (13,050) | (678,032) | (1,051,452) | (11,564) | (2,298,360) | (4,436,938) |
| 순장부금액 | 650,463 | 77,838 | 18,974 | 11,578 | 60,721 | - | 1,081,391 | 1,900,965 |
(2)생산능력당사는 지상 1층, 연면적 2,645㎡(약 800평)규모로 연간 약 1,800만개의 튜브 제품을 생산할 수 있는 공장을 경기도 포천에 운영하고 있습니다.
| 구분 | 설비명 | 보유대수 | capa/day(24시간 기준) | capa/month(월 22일 기준) | capa/year | 적용유형 |
| 용착 | 고주파 융착기 | 2 | 22,000ea ± 5% | 484,000ea ± 5% | 5,808,000ea ± 5% | 라미네이트 튜브 |
| 초음파 융착기 | 7 | 77,000ea ± 5% | 1,694,000ea ± 5% | 20,328,000ea ± 5% | 라미네이트 튜브 | |
| 사출 | 4열 사출기 | 4 | 80,000ea ± 5% | 1,760,000ea ± 5% | 21,120,000ea ± 5% | 라미,PE 튜브 |
| 2열 사출기 | 1 | 10,000ea ± 5% | 220,000ea ± 5% | 2,640,000ea ± 5% | 라미,PE 튜브 | |
| 캡핑 | 사출 연동 캡핑기 | 1 | 20,000ea ± 5% | 440,000ea ± 5% | 5,280,000ea ± 5% | 라미,PE 튜브 |
| 캡핑기 | 1 | 10,000ea ± 5% | 220,000ea ± 5% | 2,640,000ea ± 5% | 라미,PE 튜브 | |
| 기타 | 콤프레샤 50마력 | 1 | - | - | - | - |
| 냉각기 10kw | 냉각기 10kw | 2 | ||||
| 텀블러 믹서기 | 텀블러 믹서기 | 1 |
4. 매출 및 수주상황
1. 매출실적 (단위 : 천원)
| 구 분 | 제39기 3분기 | 제38기 3분기 | 제37기 3분기 | ||
| 화장품사업무문 | 내수 | 상품 | 13,663,781 | 11,783,769 | 1,176,388 |
| 제품 | 1,364,787 | 1,635,275 | 1,087,165 | ||
| 기타 | 383,777 | 987,236 | 47,281 | ||
| 소계 | 15,412,345 | 14,406,280 | 2,310,834 | ||
| 수출 | 상품 | - | 3,110 | - | |
| 제품 | - | - | 2,460 | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 소계 | - | 3,110 | 2,460 | ||
| 수소플랜트사업부문 | 내수 | 상품 | 1,051,715 | - | - |
| 제품 | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 소계 | 1,051,715 | - | - | ||
| 수출 | 상품 | - | - | - | |
| 제품 | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 소계 | - | - | - | ||
| 합 계 | 16,464,060 | 14,409,390 | 2,313,294 |
2. 판매 경로- 본사 직판, 지점 직판등의 판매 경로를 통하여 제품 및 상품을 판매하고있습니다.(1) 판매 방법제품 및 상품 출고 후 대금 수금은 현금 및 어음결제 등의 방식으로 하고 있습니다.3. 판매 전략화장품 사업부는 상품,제품 차별화를 통한 고객만족과 수출시장의 다변화를 추구하는 전략과 품질에 영향이 없도록 제품의 항상성 있는 품질을 유지하며, 경쟁력 있는 가격으로 공급하는 것을 주요 판매 전략으로 삼고 있습니다. 신규 사업부분은 신제품 개발과 연구개발 투자를 통한 매출규모 증대를 추구하는 전략을 실행하고 있습니다.4. 수주상황당사는 화장품 도소매, 화장품 용기 제조 등의 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 수주는 P/O에 의한 단납기로 진행되고 있으며 고객의 판매계획에 따라 수시로 납품하는 형태로 이에 따라 수준잔고는 의미가 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
1.1 재무위험관리요소회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.(1) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 환위험회사는 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련되 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.회사는 매출 및 상품 매입거래와 관련하여 미국 달러화의 환율변동위험에 노출되어 있으며 보고기간 종료일 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원, USD)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 외화금액 | 장부금액 | 외화금액 | 장부금액 | |
| 매출채권 | 504,054.33 | 600,077 | 504,054.33 | 600,077 |
| 매입채무 | 68,514.00 | 92,138 | - | - |
회사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 50,794 | (50,794) | 60,008 | (60,008) |
② 이자율 위험이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보고기간 종료일 현재 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자율 금융부채의 이자율의 1% 변동시 회사의 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| 변동이자율 금융부채 | - | - | - | - |
(2) 신용위험신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 수취채권에서 발생합니다.회사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.보고기간 종료일 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산(주1) | 3,127,291 | 1,666,659 |
| 매출채권및기타채권 | 5,225,166 | 3,865,716 |
| 장기매출채권및기타채권 | 2,888,470 | 14,909,412 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,418,297 | 1,342,548 |
| 합계 | 12,659,224 | 21,784,335 |
(주1) 당사가 보유하는 현금시재액은 제외하였습니다.
(3) 유동성위험유동성위험이란 회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.보고기간 종료일 현재 회사가 보유한 금융부채의 만기 내역은 다음과 같습니다.<당분기말>
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년 이하 | 1년 초과 5년 이하 |
| 매입채무및기타부채 | 3,384,148 | 3,384,148 | 3,384,148 | - |
| 비유동매입채무및기타부채 | 354,139 | 354,139 | - | 354,139 |
| 합계 | 3,738,287 | 3,738,287 | 3,384,148 | 354,139 |
<전기말>
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년 이하 | 1년 초과 5년 이하 |
| 매입채무및기타부채 | 2,769,405 | 2,769,405 | 2,769,405 | - |
| 전환사채 | 6,715,160 | 7,000,000 | 7,000,000 | - |
| 비유동매입채무및기타부채 | 882,502 | 882,502 | - | 882,502 |
| 합계 | 10,367,067 | 10,651,907 | 9,769,405 | 882,502 |
1.2 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서의 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하고 있습니다.회사는 자본관리지표로 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표에 공시된 숫자로 계산합니다.보고기간 종료일 현재의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부채(A) | 3,985,299 | 12,959,685 |
| 자본(B) | 12,294,095 | 14,920,648 |
| 부채비율(A/B) | 32.42% | 86.86% |
6. 주요계약 및 연구개발활동
※ 해당사항 없습니다
7. 기타 참고사항
1. 업계의 현황
(1) 산업의 특성화장품 산업은 화학, 생명과학, 생명공학, 약학, 생리학 등 기초과학과 응용기술이 복합적으로 작용되는 정밀화학 분야의 기술 집약적 산업에 속하며 고부가가치의 특성을 지니고 있습니다.
화장품 산업은 생활수준 향상에 따라 필수 소비재적 성격을 갖고 있으며 소득탄력성이 비교적 큰 상품으로 소득수준의 향상에 따라 수요가 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 기호· 유행에 대해 시장반응이 민감하여 개발 유통 등의 제품 수명이 짧아 다품종 소량생산 제품으로서 소규모 자본 투자형 산업입니다. 이처럼 시장변화에 민감하고 기호성과 유행성이 제품 판매에 영향을 미치기 때문에 다른 소비제품에 비하여 수명이 짧아 제품개발 유통 및 소멸기간이 빠른 것이 특징입니다. 이로 인해 화장품 시장의 경쟁이 심화되고 트렌드가 빠르게 변함에 따라 소비자의 다양한 요구를 만족시키기 위한 높은 수준의 연구개발 능력과 생산대응능력이 요구되고 있습니다.
화장품 산업은 과거 인종에 따른 피부 특성 및 화장 습관의 차이로 인해 여러 국가에서 내수 중심으로 발전해 왔으나, 글로벌 브랜드의 영향력 확대, 선진화된 공법과 정제된 고급원료의 사용으로 인해 점차 선진화, 글로벌화 되고 있습니다.
화장품은 전문점, 할인점, 백화점, 방판, 직판, 인터넷 및 홈쇼핑 등 다양한 유통 경로를 통해 판매되고 있습니다. 오프라인 채널의 경계가 없음은 물론이고 특히 최근 들어 온라인 쇼핑몰, 모바일 쇼핑몰, 편집숍, 멀티숍 등 새로운 유통채널의 다양화, 활성화로 점차 유통구조가 복잡해지고 있으며 경쟁 또한 심화되고 있습니다.
화장품 산업은 다른 업종에 비해 OEM·ODM을 통한 제조 및 판매가 용이하여 시장진입 장벽이 그리 높지 않다고 할 수 있습니다. 진입 장벽이 낮아 경쟁적인 산업이지만 일부 독점적인 경쟁구조는 존재하고 있습니다.
(2) 산업의 성장성한국보건산업진흥원이 2022년 12월 발표한 '보건 산업 수출 동향 및 2023년 전망'에 따르면, 2023년 화장품 수출 규모를 다소 낙관적으로 전망했습니다.
긍정 요인으로는 코로나 봉쇄 조치 완화로 일상 회복과 외부 활동이 증가함에 따라 메이크업 제품류의 수요와 수출 증가를 꼽았습니다.
코로나로 수출이 주춤했던 색조화장품의 경우 기저효과 및 보복 소비 성향과 코로나 해제 국면에 따른 관광 문화개방 등으로 수출 활성화가 충분히 예상되고 있습니다. 일본과 미국, 동남아 등지에서 한류 붐과 더불어K-Beauty에 대한 인식과 수요가 확대되면서 중국 대체 지역 채널 확장 가능성이 높아지고 있다는 점도 긍정 요인으로 꼽히고 있습니다.
지역별 분석에 따르면 최대 화장품 수출국인 중국에서 도시봉쇄령 완화로 수출이 증가할 것으로 예상되며 '탈 중국' 전략으로 동남아지역 및 북미 시장 이동이 가속화될 것으로 예상됩니다. 특히 아시아`퍼시픽(67억 달러, +6.8%), 북미(10억 달러, +6.7%), 유럽(9억 달러, +4.9%) 등의 결과가 예상되고 있습니다.
(글로벌 화장품 시장규모 추이)
시장규모.jpg 세계 화장품 시장규모 및 증가율
2021년 전 세계 화장품 시장 규모는 5298억 3500만 달러이며, 이는 기존 예상되었던 수치를 상회하는 결과입니다. 권역별로는 아시아 1908억 5900만 달러(36.0%), 북미 1117억 3800만 달러(21.1%), 서유럽 1019억 5100만 달러(19.2%) 순입니다. 일본의 시장 규모는 329억 5300만 달러로 미국, 중국에 이은 세계 3위를 차지하고 있습니다.
시장점유율.jpg 시장점유율
국가별 화장품 수출실적 현황 (단위 : 천 달러)
| 순위 | 국가명 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 전년 대비 증감률(%) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 프랑스 | 14,776,033 | 17,124,931 | 14,812,676 | 17,852,856 | 19,441,924 | 8.9 |
| 2 | 미국 | 10,102,019 | 10,360,452 | 8,811,596 | 9,572,697 | 10,376,418 | 8.4 |
| 3 | 독일 | 7,409,565 | 8,373,043 | 6,947,032 | 8,060,774 | 8,734,835 | 8.4 |
| 4 | 한국 | 6,260,192 | 6,524,789 | 7,572,097 | 9,183,570 | 7,953,197 | -13.4 |
| 5 | 중국 | 4,295,597 | 4,628,446 | 3,943,135 | 4,829,996 | 6,023,285 | 24.7 |
| 6 | 이탈리아 | 4,754,032 | 5,235,703 | 4,456,787 | 5,299,722 | 5,941,181 | 12.1 |
| 7 | 일본 | 4,545,427 | 5,327,529 | 6,193,354 | 7,470,012 | 5,824,563 | -22 |
| 8 | 스페인 | 3,872,765 | 4,564,291 | 3,729,283 | 4,716,478 | 5,310,280 | 12.6 |
2022년 국가별 수출실적 분석 결과 우리나라는 프랑스, 미국, 독일에 이어 세계 4위*를 기록했습니다. 2020~2021년 세계 3위에서 한 단계 내려왔지만, 여전히 아시아에서 가장 높은 순위를 유지하고 있습니다.
우리나라의 국가별 화장품 수출실적(단위 : 천 달러, %)
| 순위 | 2021년 | 2022년 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 국가명 | 수출금액 | 점유율 (%) | 국가명 | 수출금액 | 점유율 (%) | 전년대비 증감률(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합계(153개국) | 9,183,570 | 100 | 합계(163개국) | 7,953,197 | 100 | -13.4 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 중국 | 4,881,710 | 53.2 | 중국 | 3,611,759 | 45.4 | -26 |
| 2 | 미국 | 841,044 | 9.2 | 미국 | 839,153 | 10.6 | -0.2 |
| 3 | 일본 | 784,122 | 8.5 | 일본 | 746,072 | 9.4 | -4.9 |
| 4 | 홍콩 | 578,273 | 6.3 | 홍콩 | 394,332 | 5 | -31.8 |
| 5 | 베트남 | 303,967 | 3.3 | 베트남 | 375,093 | 4.7 | 23.4 |
| 6 | 러시아 | 290,451 | 3.2 | 러시아 | 286,918 | 3.6 | -1.2 |
| 7 | 대만 | 164,882 | 1.8 | 대만 | 199,679 | 2.5 | 21.1 |
| 8 | 태국 | 136,510 | 1.5 | 태국 | 154,521 | 1.9 | 13.2 |
| 9 | 싱가포르 | 117,004 | 1.3 | 싱가포르 | 118,873 | 1.5 | 1.6 |
| 10 | 말레이시아 | 105,064 | 1.1 | 말레이시아 | 115,459 | 1.5 | 9.9 |
| 11 | 인도네시아 | 71,134 | 0.8 | 영국 | 63,677 | 0.8 | -0.9 |
| 12 | 영국 | 64,224 | 0.7 | 필리핀 | 61,629 | 0.8 | 44.4 |
| 13 | 프랑스 | 56,885 | 0.6 | 프랑스 | 60,162 | 0.8 | 5.8 |
| 14 | 우크라이나 | 48,257 | 0.5 | 아랍에미리트 | 58,146 | 0.7 | 35.6 |
| 15 | 호주 | 45,148 | 0.5 | 캐나다 | 57,883 | 0.7 | 40.8 |
| 16 | 카자흐스탄 | 44,582 | 0.5 | 인도네시아 | 56,668 | 0.7 | -20.3 |
| 17 | 아랍에미리트 | 42,886 | 0.5 | 키르기스스탄 | 52,701 | 0.7 | 33.2 |
| 18 | 필리핀 | 42,683 | 0.5 | 호주 | 51,732 | 0.7 | 14.6 |
| 19 | 캐나다 | 41,115 | 0.4 | 카자흐스탄 | 49,593 | 0.6 | 11.2 |
| 20 | 키르기스스탄 | 39,566 | 0.4 | 인도 | 36,634 | 0.5 | 15.7 |
국가별 화장품 수출실적을 분석해 볼때, 대 중국 수출은 26% 감소했으나, 신흥시장과 선진국은 증가했습니다. 한류 영향으로 베트남 (3.8억 달러, +23.4%), 대만(2.0억 달러, +21.1%), 태국(1.5억 달러, +13.2%), 필리핀(0.6억 달러, +44.4%) 등 동남아시아 국가 중심으로 전년 대비 수출이 증가하였습니다.
또한, 프랑스(0.6억 달러, +5.8%), 캐나다(0.57억 달러, +40.8%) 등 선진국으로 수출과 키르기스스탄(0.53억 달러, +33.2%), 카자흐스탄(0.50억 달러, +11.2%) 등 중앙아시아 지역으로 수출이 전년 대비 증가했습니다. 수출시장 다변화 전략을 활용하면 화장품 수출은 다시 도약할 가능성이 있음을 확인했습니다.(3) 경기 변동의 특성
화장품 산업은 과거에는 경기의 영향을 직접적으로 받는 전형적인 내수산업으로서 민간소비 등의 국내 경기지표와 화장품시장 성장세는 유사한 트랜드를 보였으나, '07년 이후부터 화장품시장 성장률은 식품산업과 비슷하게 경기 비탄력적인 민감도를 지니고 있는 것으로 나타나고 있습니다.
또한 화장품 산업은 경기방어적인 성격을 가지고 있습니다. 화장품 시장 성장률과 GDP성장률의 관계를 살펴보면 2000년대 초반까지 화장품 시장이 본격적으로 성장하기 전까지는 경기변동에 따라 성장률이 증감하였지만 2000년 중반이후 화장품 시장이 본격적으로 성장하면서 경기변동과 관계없이 큰 폭의 성장을 지속해 왔습니다.'08년 글로벌 경제위기에도 불구하고 화장품 산업은 매출액과 영업이익률이 증가한 것으로 나타났으며 '09~'11년 타 소비재 상품군이 연평균 3~4% 상장한데 반해 화장품 시장은 연평균 전년대비 10% 이상 성장하였습니다. [국내GDP, 화장품 시장 성장률 추이 및 전망]
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(자료: 한국은행, 통계청, 신한금융투자 추정) [경기성장률과 화장품산업 성장률]
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(자료: 한국은행, 보건산업진흥원)이는 화장품이 경제성장과 더불어 과거 사치성 소비재가 아닌 필수소비재로서 자리잡고 있으며 소비자들의 가치소비가 확대됨에 따른 것으로 분석됩니다. 그러므로 소비채널과 트랜드의 변화 가능성으로 인한 업계경쟁은 상존하나 산업 전체는 경기 변동에 민감한 반응없이 견고한 성장세를 유지하고 있습니다.
화장품 산업의 사업환경은 유통환경변화, 제품다양화, 소비자가치변화, 지속적인 경기침체 등으로 산업 성장은 둔화되고 있으나 생활 필수소비재로 경기변동 영향이 적은 편입니다. 또한 소득수준이 증가할수록 화장품 시장 규모는 성장하는 흐름을 보이며, 소비재산업으로 경제성장률과 국민소득 증가율이 제품수요에 직접적인 영향을 미치고 있습니다.
(4) 계절성
화장품산업은 계절과도 밀접한 관련이 있어서 전통적으로 동절기에는 화장품 사용의 증가로 판매가 향상되며, 하절기에는 판매가 하락하여 연중 S자형 매출구조를 보입니다. 하지만, 최근에 자외선 차단 제품과 체취방지용 제품 등 하절기용 기능성 화장품이 다양하게 개발되고 보편화되면서 계절적 변동요인이 점차 축소되고 있는 추세입니다.
(5) 국내외 시장여건
국내 화장품 시장은 유통 채널들의 구조개편과 패러다임 변화가 구체적입니다. 이커머스의 성장, 홈쇼핑 내 성공 브랜드들의 해외 진출, 그리고 면세점의 신규 출점 등이 있습니다. 중국은 로컬 브랜드의 매스티지 카테고리 진입과 글로벌 럭셔리 브랜드를 중심으로 유통 채널 전반에서의 고른 성장이 확인되고 있습니다. 중국시장이 글로벌 화장품시장 2위를 차지하고 있는 가운데 국내 화장품사도 이를 반영하며 중국 고객 기반이 확대되고 있습니다.
중국인 관광객 수요회복 뿐만 아니라 중국 내수시장은 정부주도의 화장품 산업육성안 계획, 수입 화장품 거래에 대한 시스템이 구축됨에 따라 국내 대표 화장품 업체들의 경쟁력은 오히려 차별화를 강화하고 있습니다. 사드 이슈 이후로 국내 화장품 업계는 브랜드와 유통망의 재정비, 강도 높은 구조조정, 적극적인 인수합병과 글로벌 확대에 집중하고 있습니다.
최근 국내외 화장품 산업은 SNS내 채널을 강화되고 있으며, 브랜드에 대한 중소규모의 M&A가 활발해지고 있어 전통적인 글로벌 고객사들의 수출 확대도 증가하고 있습니다.
국내 화장품 산업은 지속적인 성장과 발전을 거듭하고 있으나, 국내 경기의 저성장 기조가 지속되면서 화장품 산업 역시 과거보다는 다소 둔화된 성장세를 보여주고 있습니다. 이에 따라 합리적인 소비 트렌드가 화장품 시장에 보편화된 가치로 자리잡았으며 브랜드 뿐만 아니라 상품을 중요시한 소비가 활성화됨에 따라 멀티채널, 멀티브랜드를 이용하는 고객이 꾸준히 증가하고 있습니다.
유통 환경의 변화와 스마트폰의 보급 확산으로 접근 용이성이 높아진 모바일과 온라인 경로로 고객 유입이 확대되면서 디지털 채널이 지속적으로 고성장하고 있습니다. 또한 중국인 관광객이 크게 증가하면서 면세 채널 역시 고성장 하며 국내 화장품 시장의 성장을 이끌어 가고 있다. 한편 이러한 시장의 변화 속에서 전통 채널인 방문판매와 백화점, 할인점은 저성장 국면에 접어들고 있습니다.
내수 소비 침체에 따른 소비자들의 구매력 감소와 업체간 경쟁 격화로 시장이 과열되는 경향이 있었으나, 다양한 고객의 니즈에 부합하는 고부가가치의 기능성 제품의 출시로 프리미엄 시장은 꾸준히 활성화되었습니다.
국내 화장품 산업은 연평균 5%대 이상의 성장을 기록해오고 있습니다. 이 중 가장 돋보이는 점은 1. 수출의 증가, 2. 온라인 및 드럭스토어 채널의 확대, 3. 화장품 사용자의 확대입니다. 특히 최근 1~2년간 합리적 소비 트렌드의 확산과 빠르게 변하는 소비성향에 맞추어 다양한 분야와의 협업제품과 PB제품 등이 주목할 만한 성장을 이루었습니다. 또한 제약업계, 유통업계, 패션업계 등 이종 산업에서의 화장품 유통판매업 진출이 계속될 것으로 보이며, 이러한 흐름에 비추어 볼 때 앞으로도 시장 상황에 따른 화장품 산업 내 변화는 빠르고 다양할 것으로 예측하고 있습니다.
(6) 경쟁요소화장품 시장은 진입 장벽이 낮아 신규 업체 및 후발 업체의 시장 진입이 용이한 특성으로 인하여 대형사 및 중ㆍ소형사를 포함하여 300여개 이상의 업체들이 경쟁하고 있습니다. 또한 백화점 유통을 거점으로 수입 브랜드들도 경쟁하고 있습니다. 최근 상위 10대사 실적을 기준으로 볼 때, 상위 업체의 시장점유율이 80%를 넘어 과점 시장의 형태를 보이고 있으며 중ㆍ소형 업체들은 치열한 시장 경쟁과 더불어 실적이 둔화됨에 따라 국내외 대형 업체 및 일부 신생 기업에게 시장 점유율을 잠식당하고 있는 현상도 나타나고 있습니다.향후에도 소비자의 구매 패턴이 변화되어 가치 중심의 구매 결정이 증가되고 사회적 양극화 현상이 심화되어 대형사와 중ㆍ소형사 및 초저가 브랜드 간의 경쟁은 더욱 치열해 질 것으로 예상됩니다. 따라서 중ㆍ소형 업체들은 지속적인 연구개발을 통한 제품의 품질 및 브랜드 경쟁력의 강화와 소비자들의 니즈에 부응하기 위한 차별화된 전략을 추진하고 무분별한 가격 할인 경쟁보다는 서비스나 품질에 의한 경쟁력을 높여 기업의 수익성을 높이고자 하는 노력이 향후의 성장성을 담보할 수 있을 것으로 판단됩니다.(7)조직도
조직도.jpg 조직도
2. 지적재산권에 관한 사항
| 구분 | 내용 | 출원일 | 등록일 | 출원등록번호 | 주무관청 | 비고 |
| 상표권 | GLOBON | 2016.06.03 | 2017.04.11 | 제41-0394020호 | 특허청 | - |
| 디자인권 | D'color | 2017.03.21 | 2017.07.03 | 제30-0913811호 | 특허청 | - |
| 디자인권 | D'BLACK | 2017.06.30 | 2017.11.17 | 제30-0932619호 | 특허청 | - |
| 특허권 | 가스 합성 장치 및 방법 | 2017.02.06 | 2017.02.06 | 10-1705676 | 특허청 | - |
| 특허권 | 선박용 디젤 엔진의 배기 가스 처리 장치 | 2016.04.26 | 2016.04.26 | 10-1617355 | 특허청 | - |
| 특허권 | 증착공정 배기가스 트랩용 마이크로 웨이브 플라즈마 발생 장치 및 이를 포함하는 증착공정 배기가스 트랩 | 2020.03.02 | 2020.03.02 | 10-2085726 | 특허청 | - |
| 상표권 | BEJEWEL | 2017.06.30 | 2018.02.05 | 제 40-2017-0081388호 | 특허청 | - |
| 상표권 | Bjewel | 2018.12.28 | 2020.01.02 | 제 40-2018-0182744호 | 특허청 | - |
| 상표권 | BJEWEL PINK ALOE | 2019.10.21 | 2020.10.07 | 제 40-2019-0159866호 | 특허청 | - |
※ 1. 특허권은 이전 종속회사인 (주)그린사이언스, (주)그린사이언스머트리얼의 특허권을 당사가 전용실시권 설정등록을 한 내역입니다.※ 2. 상표권은 화장품 개발사인 (주)비주얼코스메틱의 상표권을 당사가 전용실시권 설정등록을 한 내역입니다.3. 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의한 규제사항1999년 9월 약사법으로부터 분리되어 별도의 법령으로 제정된 화장품법에서는 화장품에 대한 정의, 화장품의 제조 및 수입에 대한 사항, 화장품의 취급, 감독 등에 대해서 명시하고 있습니다. 최근 화장품 산업은 그 법규 및 제도 면에서 큰 변화의 시기에 있다고 할 수 있습니다. 이 중 당사의 화장품 사업부문에 영향을 미치는 국내·외 법규 및 제도의 변화를 살펴보면 아래와 같습니다.① 국내 법규 및 제도 변화- 화장품법 및 시행령, 시행규칙 전면 개정 : 제조업과 제조판매업으로 구분 / 표시 및 광고 실증제 / 원료 Negative List 제도 /유통화장품 안전관리기준 신설 등- 식약청 규제 변화 : cGMP의 국제기준 도입 (ISO 22716 도입, 식약청 주관 심사) 표시광고에 대한 규제 강화 (유기농, 한방, 나노 표시 가이드라인) 유해물질 안전관리 기준 강화- 환경보호 관련 규제 변화 : 포장 방법 관련 규제 (포장공간비율 축소) / 나고야의정서 채택② 해외 법규 및 제도 변화- 중국 특수용도화장품 Ⅱ류 신설 (품목 허가기간 및 비용 증가)- EU Cosmetic Regulation 제정 (화장품 안전성 강화, CGMP의무화)- 미국 Sunscreen 표시기준 변경 (Broad Spectrum 표시)이렇듯 각종 유해물질 뿐 아니라 유통 후 안전관리에 대한 규제도 폭넓게 적용하고 있으며, 국내 뿐 아니라 중국 등 주요 수출국가에서도 화장품 관련 법규를 강화하고 있는 추세입니다. 또한, 화장품의 안정성을 강화하고 품질수준을 높이기 위해 국제기준의 GMP인 ISO 22716 cGMP를 의무화하려는 움직임도 감지되고 있습니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
요약 개별재무정보(K-IFRS) (단위 : 원)
| 구 분 | 제39기 3분기 | 제38기 | 제37기 |
| [유동자산] | 9,971,787,188 | 7,823,284,968 | 43,591,577,390 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 3,128,585,723 | 1,666,659,007 | 5,002,172,472 |
| ㆍ매출채권및 기타채권 | 5,225,166,153 | 3,865,716,203 | 6,433,229,760 |
| ㆍ재고자산 | 1,410,051,433 | 1,235,566,186 | 870,948,621 |
| ㆍ기타유동자산 | 206,446,899 | 1,052,543,802 | 110,394,082 |
| ㆍ당기법인세자산 | 1,536,980 | 2,799,770 | 4,711,280 |
| ㆍ파생상품자산 | - | - | 896,170,844 |
| ㆍ매각예정비유동자산 | - | - | 30,273,950,331 |
| [비유동자산] | 6,307,607,577 | 20,057,048,555 | 19,441,734,434 |
| ㆍ장기매출채권및기타채권 | 2,888,470,195 | 14,909,411,569 | 16,083,412,720 |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산 | 1,418,296,500 | 1,342,548,000 | 854,158,500 |
| ㆍ유형자산 | 1,900,964,812 | 3,676,321,557 | 2,253,620,445 |
| ㆍ무형자산 | 99,876,070 | 128,767,429 | 250,542,769 |
| 자산총계 | 16,279,394,765 | 27,880,333,523 | 63,033,311,824 |
| [유동부채] | 3,631,160,817 | 12,077,183,569 | 42,192,672,722 |
| ㆍ매입채무및기타부채 | 3,384,148,206 | 2,769,405,223 | 2,416,355,313 |
| ㆍ기타유동부채 | 247,012,611 | 1,432,331,125 | 1,820,919,003 |
| ㆍ전환사채 | - | 6,715,160,480 | 8,674,126,241 |
| ㆍ파생상품부채 | - | 1,160,286,741 | 2,236,320,330 |
| ㆍ매각예정부채 | - | - | 27,044,951,835 |
| [비유동부채] | 354,138,611 | 882,501,745 | 2,944,130,661 |
| ㆍ비유동매입채무및기타부채 | 354,138,611 | 882,501,745 | 799,374,234 |
| ㆍ전환사채 | - | - | 2,144,756,427 |
| 부채총계 | 3,985,299,428 | 12,959,685,314 | 45,136,803,383 |
| 지배기업의 소유지분 | 12,294,095,337 | 14,920,648,209 | 17,429,308,039 |
| ㆍ자본금 | 17,395,373,000 | 17,395,373,000 | 16,455,624,000 |
| ㆍ자본잉여금 | 84,929,382,508 | 84,500,422,822 | 79,822,102,361 |
| ㆍ기타자본항목 | 2,901,810,122 | 3,330,769,808 | 6,173,701,944 |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | (396,363,040) | (472,111,540) | (951,849,595) |
| ㆍ이익잉여금 | (92,536,107,253) | (89,833,805,881) | (84,070,270,671) |
| 비지배지분 | - | - | 467,200,402 |
| 자본총계 | 12,294,095,337 | 14,920,648,209 | 17,896,508,441 |
| 부채와자본총계 | 16,279,394,765 | 27,880,333,523 | 63,033,311,824 |
| 손익계산서기간 | 39기 3분기 누계 | 38기 3분기 누계 | 37기 3분기 누계 |
| 매출액 | 16,464,060,036 | 14,409,389,522 | 2,313,294,021 |
| 영업이익 | (3,512,403,446) | (3,010,473,148) | (5,159,478,051) |
| 법인세비용차감전순이익 | (2,702,301,372) | (3,100,922,667) | (6,609,708,510) |
| 당기순이익 | (2,702,301,372) | (2,636,823,599) | (7,963,598,551) |
| 총포괄이익 | (2,626,552,872) | (2,366,472,599) | (7,935,977,551) |
| 기본주당이익(원) | (78) | (78) | (226) |
* 당사는 전분기 중 종속기업의 처분으로 인하여 당분기말 현재 종속기업이 존재하지 아니하나, 재무제표의 비교가능성을 높이기 위하여 전전기말의 재무상태표는 종속기업이 포함된 연결재무상태표로 비교 표시하였으며, 전분기의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표는 종속기업의 처분전 시점까지의 재무성과가 포함되어 있습니다
2. 연결재무제표
해당사항 없습니다.
3. 연결재무제표 주석
해당사항 없습니다.
4. 재무제표 재무상태표
제 39 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 38 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
9,971,787,188
7,823,284,968
현금및현금성자산
3,128,585,723
1,666,659,007
매출채권 및 기타유동채권
5,225,166,153
3,865,716,203
유동재고자산
1,410,051,433
1,235,566,186
기타유동자산
206,446,899
1,052,543,802
당기법인세자산
1,536,980
2,799,770
비유동자산
6,307,607,577
20,057,048,555
장기매출채권 및 기타비유동채권
2,888,470,195
14,909,411,569
기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산
1,418,296,500
1,342,548,000
유형자산
1,900,964,812
3,676,321,557
영업권 이외의 무형자산
99,876,070
128,767,429
자산총계
16,279,394,765
27,880,333,523
부채
유동부채
3,631,160,817
12,077,183,569
매입채무 및 기타유동채무
3,384,148,206
2,769,405,223
기타 유동부채
247,012,611
1,432,331,125
유동성전환사채
6,715,160,480
유동파생상품부채
1,160,286,741
비유동부채
354,138,611
882,501,745
장기매입채무 및 기타비유동채무
354,138,611
882,501,745
부채총계
3,985,299,428
12,959,685,314
자본
지배기업의 소유지분
12,294,095,337
14,920,648,209
자본금
17,395,373,000
17,395,373,000
자본잉여금
84,929,382,508
84,500,422,822
기타자본구성요소
2,901,810,122
3,330,769,808
기타포괄손익누계액
(396,363,040)
(472,111,540)
이익잉여금(결손금)
(92,536,107,253)
(89,833,805,881)
자본총계
12,294,095,337
14,920,648,209
자본과부채총계
16,279,394,765
27,880,333,523
| 제 39 기 3분기말 | 제 38 기말 | |
|---|---|---|
포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
매출액
6,813,292,411
16,464,060,036
5,313,860,420
14,409,389,522
상품매출액
6,289,428,758
14,715,496,344
4,416,927,409
11,786,878,917
제품매출액
495,363,627
1,364,787,218
567,758,375
1,635,275,165
임대수익
28,500,026
376,416,295
329,174,636
987,235,440
기타수익(매출액)
7,360,179
매출원가
6,507,282,841
15,287,712,017
5,022,761,881
13,362,251,177
상품매출원가
5,847,451,806
12,994,237,609
3,976,011,437
10,286,665,042
제품매출원가
625,189,089
1,769,754,334
659,498,626
1,979,232,101
임대매출원가/임대수익원가
34,641,946
523,720,074
387,251,818
1,096,354,034
매출총이익
306,009,570
1,176,348,019
291,098,539
1,047,138,345
판매비와관리비
662,594,389
4,718,751,465
1,264,729,370
4,057,611,493
영업이익(손실)
(356,584,819)
(3,542,403,446)
(973,630,831)
(3,010,473,148)
금융수익
70,069,126
1,265,548,006
346,377,078
1,729,473,489
금융원가
20,893,619
438,909,919
274,998,506
1,834,032,582
기타이익
230,949
15,288,801
8,844,103
27,658,250
기타손실
1,497,300
1,824,814
12,735,489
13,548,676
법인세비용차감전순이익(손실)
(308,675,663)
(2,702,301,372)
(906,143,645)
(3,100,922,667)
법인세비용(수익)
계속영업이익(손실)
(308,675,663)
(2,702,301,372)
(906,143,645)
(3,100,922,667)
중단영업이익(손실)
464,099,068
당기순이익(손실)
(308,675,663)
(2,702,301,372)
(906,143,645)
(2,636,823,599)
기타포괄손익
75,748,500
270,351,000
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
75,748,500
270,351,000
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
75,748,500
270,351,000
총포괄손익
(308,675,663)
(2,626,552,872)
(906,143,645)
(2,366,472,599)
당기순이익(손실)의 귀속
지배주주지분
(308,675,663)
(2,626,552,872)
(906,143,645)
(2,366,472,599)
지배주주계속영업손익
(308,675,663)
(2,626,552,872)
(906,143,645)
(2,366,472,599)
지배주주중단영업손익 비지배지분
총포괄손익의 귀속
지배주주지분
(308,675,663)
(2,626,552,872)
(906,143,645)
(2,366,472,599)
비지배지분
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(9)
(78)
(26)
(78)
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(9)
(78)
(26)
(92)
중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)
14
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(9)
(78)
(26)
(78)
계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(9)
(78)
(26)
(92)
중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)
14
| | 제 39 기 3분기 | | 제 38 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
자본변동표
제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
2022.01.01 (기초자본)
16,455,624,000
79,822,102,361
5,541,185,815
(951,849,595)
(83,437,754,542)
17,429,308,039
467,200,402
17,896,508,441
당기순이익(손실)
(2,636,823,599)
(2,636,823,599)
(2,636,823,599)
복합금융상품 전환
706,213,500
3,227,845,000
(277,543,674)
3,656,514,826
3,656,514,826
복합금융상품 상환
355,631,525
(1,332,824,927)
(977,193,402)
(977,193,402)
복합금융상품 발행
32,468,723
32,468,723
32,468,723
기타포괄손익
270,351,000
270,351,000
270,351,000
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분
(632,516,129)
(632,516,129)
(632,516,129)
연결대상범위의 변동
(8,651,445)
8,651,445
0
(467,200,402)
(467,200,402)
2022.09.30 (기말자본)
17,161,837,500
83,405,578,886
3,330,769,808
(690,150,040)
(86,065,926,696)
17,142,109,458
0
17,142,109,458
2023.01.01 (기초자본)
17,395,373,000
84,500,422,822
3,330,769,808
(472,111,540)
(89,833,805,881)
14,920,648,209
14,920,648,209
당기순이익(손실)
(2,702,301,372)
(2,702,301,372)
(2,702,301,372)
복합금융상품 전환
복합금융상품 상환
428,959,686
(428,959,686)
0
0
복합금융상품 발행
기타포괄손익
75,748,500
75,748,500
75,748,500
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분
연결대상범위의 변동
2023.09.30 (기말자본)
17,395,373,000
84,929,382,508
2,901,810,122
(396,363,040)
(92,536,107,253)
12,294,095,337
12,294,095,337
| | 자본 | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배지분 계 | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
현금흐름표
제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
(3,109,012,722)
(4,660,731,908)
영업에서 창출된 현금
(3,027,164,816)
(4,862,502,142)
이자수취
16,956,970
328,660,198
이자지급(영업)
(100,067,666)
(129,372,874)
법인세 환급, 영업활동
1,262,790
2,482,910
투자활동현금흐름
13,102,078,059
1,538,482,501
대여금의 감소
1,488,301,843
임차보증금의 감소
13,108,375,000
93,273,000
기타보증금의 감소
15,000,000
사용권자산의 감소
(1,796,941)
(1,650,476)
유형자산의 취득
(4,500,000)
(56,441,866)
재무활동현금흐름
(8,531,138,621)
(756,459,140)
임대보증금의 증가
5,000,000
임대보증금의 감소
(601,150,000)
(7,200,000)
단기차입금의 증가
500,000,000
단기차입금의 상환
(500,000,000)
리스부채의 감소
(556,993,825)
(804,132,910)
전환사채의 증가
2,114,604,620
전환사채의 감소
(7,372,994,796)
(2,064,730,850)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)
1,461,926,716
(3,878,708,547)
기초현금및현금성자산
1,666,659,007
5,002,172,472
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
5,137,040
기말현금및현금성자산
3,128,585,723
1,128,600,965
| 제 39 기 3분기 | 제 38 기 3분기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
1. 일반사항
글로본 주식회사(이하, "회사")는 1986년 12월 20일에 설립되어 도매 및 소매업을 주요 영업으로 하고 있으며, 1992년 5월 28일에 주식을 코스닥시장(KOSDAQ)에 상장하였습니다. 회사 설립시 자본금은 7,000백만원이었으나, 수차례의 증자 및 감자로 당분기말 현재 자본금은 17,395백만원입니다. 당분기말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 당분기말 | |
|---|---|---|
| 주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- |
| 한상호 | 4,376,706 | 12.58% |
| ㈜에이치몽드 | 1,037,665 | 2.98% |
| 한상영 | 100,000 | 0.29% |
| 기타 | 29,276,375 | 84.15% |
| 합계 | 34,790,746 | 100.00% |
2. 중요한 회계정책다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.2.1 재무제표 작성기준
회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.
한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.2.2 회계정책과 공시의 변경(1) 회사가 채택한 제·개정 기준서
회사가 2023년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(나) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (다) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다.'단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다.해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(라) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(마) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 회사가 적용하지 않은 제 ·개정 기준서
당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
부채는 보고기간말 현재 부채의 결제를 연기할 수 있는 실질적인 권리 보유 여부에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 그리고 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우, 해당 부채의 유동·비유동 분류 시 약정사항의 준수 시점을 고려해야 합니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.3 회계정책
재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
(1) 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
(2) COVID-19의 영향COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 지연 등과 같은 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수있으며, 이러한 영향은 2023년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.
중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.
분기재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.4. 재무위험관리
4.1 재무위험관리요소회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.(1) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 환위험회사는 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련되 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.회사는 매출 및 상품 매입거래와 관련하여 미국 달러화의 환율변동위험에 노출되어 있으며 보고기간 종료일 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 1USD) |
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 장부금액 | 외화금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 504,054.33 | 600,077 | 504,054.33 | 600,077 |
| 매입채무 | 68,514.00 | 92,138 | - | - |
회사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 50,794 | (50,794) | 60,008 | (60,008) |
② 이자율 위험이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.(2) 신용위험 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 수취채권에서 발생합니다.회사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.보고기간 종료일 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산(주1) | 3,127,291 | 1,666,659 |
| 매출채권및기타채권 | 5,225,166 | 3,865,716 |
| 장기매출채권및기타채권 | 2,888,470 | 14,909,412 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,418,297 | 1,342,548 |
| 합계 | 12,659,224 | 21,784,335 |
(주1) 당사가 보유하는 현금시재액은 제외하였습니다.
(3) 유동성위험유동성위험이란 회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
보고기간 종료일 현재 회사가 보유한 금융부채의 만기 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년 이하 | 1년 초과5년 이하 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타부채 | 3,384,148 | 3,384,148 | 3,384,148 | - |
| 비유동매입채무및기타부채 | 354,139 | 354,139 | - | 354,139 |
| 합계 | 3,738,287 | 3,738,287 | 3,384,148 | 354,139 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년 이하 | 1년 초과5년 이하 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타부채 | 2,769,405 | 2,769,405 | 2,769,405 | - |
| 전환사채 | 6,715,160 | 7,000,000 | 7,000,000 | - |
| 비유동매입채무및기타부채 | 882,502 | 882,502 | - | 882,502 |
| 합계 | 10,367,067 | 10,651,907 | 9,769,405 | 882,502 |
4.2 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서의 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하고 있습니다.회사는 자본관리지표로 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표에 공시된 숫자로 계산합니다.
보고기간 종료일 현재의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채(A) | 3,985,299 | 12,959,685 |
| 자본(B) | 12,294,095 | 14,920,648 |
| 부채비율(A/B) | 32.42% | 86.86% |
5. 범주별 금융상품 및 공정가치(1) 금융상품 및 금융부채의 범주별 분류보고기간 종료일 현재 범주별 금융상품 및 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 자산 | 상각후 원가 측정 금융자산 | 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 3,128,586 | - | 3,128,586 |
| 매출채권및기타채권 | 5,225,166 | - | 5,225,166 |
| 장기매출채권및기타채권 | 2,888,470 | - | 2,888,470 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 1,418,297 | 1,418,297 |
| 자산 계 | 11,242,222 | 1,418,297 | 12,660,519 |
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 부채 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익- 공정가치측정 금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타부채 | 3,384,148 | - | 3,384,148 |
| 비유동매입채무및기타부채 | 354,139 | - | 354,139 |
| 부채 계 | 3,738,287 | - | 3,738,287 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 자산 | 상각후 원가 측정 금융자산 | 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,666,659 | - | 1,666,659 |
| 매출채권및기타채권 | 3,865,716 | - | 3,865,716 |
| 장기매출채권및기타채권 | 14,909,412 | - | 14,909,412 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 1,342,548 | 1,342,548 |
| 자산 계 | 20,441,787 | 1,342,548 | 21,784,335 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 부채 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익- 공정가치측정 금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타부채 | 2,769,405 | - | 2,769,405 |
| 전환사채 | 6,715,160 | - | 6,715,160 |
| 파생상품부채 | - | 1,160,287 | 1,160,287 |
| 비유동매입채무및기타부채 | 882,502 | - | 882,502 |
| 부채 계 | 10,367,067 | 1,160,287 | 11,527,354 |
(2) 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 3,128,586 | 3,128,586 | 1,666,659 | 1,666,659 |
| 매출채권및기타채권 | 5,225,166 | 5,225,166 | 3,865,716 | 3,865,716 |
| 장기매출채권및기타채권 | 2,888,470 | 2,888,470 | 14,909,412 | 14,909,412 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,418,297 | 1,418,297 | 1,342,548 | 1,342,548 |
| 금융자산 합계 | 12,660,519 | 12,660,519 | 21,784,335 | 21,784,335 |
| 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타부채 | 3,384,148 | 3,384,148 | 2,769,405 | 2,769,405 |
| 전환사채 | - | - | 6,715,160 | 6,715,160 |
| 파생상품부채 | - | - | 1,160,287 | 1,160,287 |
| 비유동매입채무및기타부채 | 354,139 | 354,139 | 882,502 | 882,502 |
| 금융부채 합계 | 3,738,287 | 3,738,287 | 11,527,354 | 11,527,354 |
(3) 금융상품 공정가치 서열 체계① 회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 1,418,297 | 1,418,297 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 1,342,548 | 1,342,548 |
| 파생상품부채 | - | - | 1,160,287 | 1,160,287 |
② 가치평가기법 및 투입 변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 공정가치 | 가치평가방법 | 투입변수 | 투입변수 범위 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 1,418,297 | DCF모형과 유사기업비교법 | 할인율, 성장률 | 13.27%, 0% |
(4) 금융상품 범주별 순손익 구분당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 금융자산 | 금융부채 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후 원가 측정 금융자산 | 당기손익-공정가 치측정 금융자산 | 당기손익인식 금융부채 | 상각후원가로 측정하는금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익: | |||||
| 이자수익 | 489,098 | - | - | - | 489,098 |
| 외환차익 | 142 | - | - | - | 142 |
| 사채상환이익 | - | - | - | 776,308 | 776,308 |
| 소계 | 489,240 | - | - | 776,308 | 1,265,548 |
| 금융비용 | |||||
| 이자비용 | - | - | - | 435,793 | 435,793 |
| 외화환산손실 | - | - | - | 3,117 | 3,117 |
| 소계 | - | - | - | 438,910 | 438,910 |
| 합계 | 489,240 | - | - | 337,398 | 826,638 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 금융자산 | 금융부채 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후 원가 측정 금융자산 | 당기손익-공정가 치측정 금융자산 | 당기손익인식 금융부채 | 상각후원가로 측정하는금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익: | |||||
| 이자수익 | 898,773 | - | - | - | 898,773 |
| 외환차익 | 25,771 | - | - | - | 25,771 |
| 외화환산이익 | 5,137 | - | - | - | 5,137 |
| 파생상품평가이익 | - | - | 456,858 | - | 456,858 |
| 사채상환이익 | - | - | - | 342,934 | 342,934 |
| 소계 | 929,681 | - | 456,858 | 342,934 | 1,729,473 |
| 금융비용: | |||||
| 이자비용 | - | - | - | 902,115 | 902,115 |
| 외환차손 | - | - | - | 40 | 40 |
| 파생상품거래손실 | - | - | 896,171 | - | 896,171 |
| 파생상품평가손실 | - | - | 35,706 | - | 35,706 |
| 소계 | - | - | 931,877 | 902,155 | 1,834,032 |
| 합계 | 929,681 | - | (475,019) | (559,221) | (104,559) |
6. 영업부문정보전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.회사의 영업부문은 유통사업부문, 수소플랜트사업부문과 용기사업부문으로 구성되어 있습니다.(1) 영업부문에 대한 일반정보는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주요 내역 |
|---|---|
| 유통사업부문 | 화장품, 생활용품 등 |
| 수소플랜트사업부문 | 수소정제장치 등 |
| 용기사업부문 | 화장품용기 제조 등 |
(2) 당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10%이상을 차지하는 거래처와 매출액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객1 | 5,103,591 | 1,993,671 |
| 고객2 | 3,528,902 | - |
| 고객3 | - | 5,623,106 |
| 고객4 | - | 1,562,846 |
(3) 당분기와 전분기 중 지역별 매출현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 16,464,060 | 14,406,280 |
| 해외 | - | 3,110 |
| 합계 | 16,464,060 | 14,409,390 |
7. 현금및현금성자산 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금시재액 | 1,295 | - |
| 보통예금 | 3,127,291 | 1,666,659 |
| 외화예금 | - | - |
| 합계 | 3,128,586 | 1,666,659 |
8. 매출채권및기타채권(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 6,762,927 | - | 5,446,238 | - |
| 대손충당금 | (1,841,067) | - | (1,830,129) | - |
| 미수금 | 93,946 | - | 46,619 | - |
| 대여금 | 11,746,479 | 347,336 | 11,746,479 | 347,336 |
| 대손충당금 | (11,546,479) | (347,336) | (11,546,479) | (347,336) |
| 미수수익 | 829,933 | - | 823,561 | - |
| 대손충당금 | (820,573) | - | (820,573) | - |
| 임차보증금 | - | 2,183,709 | - | 15,292,084 |
| 임차보증금현재가치할인차금 | - | (271,943) | - | (1,329,854) |
| 기타보증금 | - | 976,704 | - | 947,182 |
| 합 계 | 5,225,166 | 2,888,470 | 3,865,716 | 14,909,412 |
(2) 보고기간 종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령분석 및 손실충당금 설정잔액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 및 기타채권 | 손실충당금 | 순장부가액 | 매출채권 및 기타채권 | 손실충당금 | 순장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 연체되지 않은 채권 | 8,140,967 | (1,007,336) | 7,133,631 | 18,805,924 | (1,001,376) | 17,804,548 |
| 연체된 채권 : | ||||||
| 6개월 이하 | 989,581 | (9,576) | 980,005 | 1,134,218 | (163,638) | 970,580 |
| 6개월 초과 1년 이하 | 79,520 | (79,520) | - | 2,110,637 | (2,110,637) | - |
| 1년 초과 2년 이하 | 5,502,520 | (5,502,520) | - | 3,455,513 | (3,455,513) | - |
| 2년 초과 | 7,956,504 | (7,956,504) | - | 7,813,353 | (7,813,353) | - |
| 소계 | 14,528,125 | (13,548,120) | 980,005 | 14,513,721 | (13,543,141) | 970,580 |
| 합계 | 22,669,092 | (14,555,456) | 8,113,636 | 33,319,645 | (14,544,517) | 18,775,128 |
(3) 당분기와 전분기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 설정 | 기말 |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 1,830,129 | 10,938 | 1,841,067 |
| 장단기대여금 | 11,893,815 | - | 11,893,815 |
| 미수수익 | 820,573 | - | 820,573 |
| 합계 | 14,544,517 | 10,938 | 14,555,455 |
손상된 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금설정액은 영업비용, 기타비용 및 금융비용에 포함되어 있습니다.
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 설정 | 연결범위변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 1,772,470 | 100,570 | - | 1,873,040 |
| 장단기대여금 | 6,300,869 | - | 3,557,747 | 9,858,616 |
| 미수수익 | 357,334 | - | 171,462 | 528,796 |
| 합계 | 8,430,673 | 100,570 | 3,729,209 | 12,260,452 |
손상된 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금설정액은 영업비용, 기타비용 및 금융비용에 포함되어 있습니다.9. 재고자산보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 제품 | 53,282 | 46,483 |
| 상품 | 1,284,222 | 1,087,373 |
| 상품평가충당금 | (49,188) | (2,121) |
| 원재료 | 5,236 | 4,895 |
| 부재료 | 67,768 | 31,547 |
| 저장품 | - | 8,912 |
| 재공품 | 48,731 | 58,477 |
| 합계 | 1,410,051 | 1,235,566 |
10. 기타자산보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 191,849 | - | 1,043,467 | - |
| 선급비용 | 14,598 | - | 9,077 | - |
| 합계 | 206,447 | - | 1,052,544 | - |
11. 금융자산보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분상품-비상장주식 | ||
| ㈜이데일리 | 1,418,297 | 1,342,548 |
12. 유형자산(1) 당분기와 전분기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기계장치 | 공구와기구 | 차량운반구 | 비품 | 임차시설물 | 기타의유형자산 | 사용권자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 737,691 | 112,030 | 24,978 | 10,852 | 158,764 | - | 2,632,007 | 3,676,322 |
| 취득 | - | - | - | 4,500 | - | - | (510,041) | (505,541) |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | (4,883) | (4,883) |
| 감가상각비 | (87,228) | (34,192) | (6,004) | (3,774) | (98,043) | - | (1,035,692) | (1,264,933) |
| 기말 | 650,463 | 77,838 | 18,974 | 11,578 | 60,721 | - | 1,081,391 | 1,900,965 |
| 취득원가 | 930,425 | 182,356 | 32,024 | 689,610 | 1,112,173 | 11,564 | 3,379,751 | 6,337,903 |
| 감가상각누계액 | (279,962) | (104,518) | (13,050) | (678,032) | (1,051,452) | (11,564) | (2,298,360) | (4,436,938) |
| 순장부금액 | 650,463 | 77,838 | 18,974 | 11,578 | 60,721 | - | 1,081,391 | 1,900,965 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기계장치 | 공구와기구 | 차량운반구 | 비품 | 임차시설물 | 기타의유형자산 | 사용권자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 853,994 | 122,863 | 8,695 | 11,988 | 292,820 | - | 963,261 | 2,253,621 |
| 취득 | - | 29,851 | 21,591 | 5,000 | - | - | 3,739,470 | 3,795,912 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | (65,910) | (65,910) |
| 감가상각비 | (87,228) | (32,224) | (3,306) | (4,832) | (101,375) | - | (1,477,069) | (1,706,034) |
| 기말 | 766,766 | 120,490 | 26,980 | 12,156 | 191,445 | - | 3,159,752 | 4,277,589 |
| 취득원가 | 930,425 | 179,419 | 32,024 | 685,111 | 1,112,173 | 11,564 | 4,414,671 | 7,365,387 |
| 감가상각누계액 | (163,659) | (58,929) | (5,044) | (672,955) | (920,728) | (11,564) | (1,254,919) | (3,087,798) |
| 순장부금액 | 766,766 | 120,490 | 26,980 | 12,156 | 191,445 | - | 3,159,752 | 4,277,589 |
(2) 당분기와 전분기 중 발생한 감가상각비의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 718,722 | 1,156,996 |
| 판매비와관리비 | 546,211 | 549,038 |
| 계 | 1,264,933 | 1,706,034 |
13. 무형자산(1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 영업권 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||
| 기초 | 82,041 | 3,126 | 35,000 | 192,965 | 313,132 |
| 취득 | - | - | - | - | - |
| 처분 | - | - | - | - | - |
| 기말 | 82,041 | 3,126 | 35,000 | 192,965 | 313,132 |
| 상각누계액: | |||||
| 기초 | (82,041) | (3,123) | (34,998) | (64,202) | (184,364) |
| 무형자산상각비 | - | - | - | (28,891) | (28,891) |
| 기말 | (82,041) | (3,123) | (34,998) | (93,093) | (213,255) |
| 무형자산 총계 | - | 3 | 2 | 99,872 | 99,877 |
회원권 보증금을 회수 가능한 건으로 회수가능한 부분에 대해 현재가치와 실제 납부한 금액의 차액 만큼을 회원권으로 계상하여 회원권을 경제적 내용연수 동안 상각하고 있습니다. 이에 회원권에 상각비가 계상되어 있습니다.
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 영업권 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||
| 기초 | 82,041 | 3,126 | 35,000 | 192,965 | 313,132 |
| 취득 | - | - | - | - | - |
| 처분 | - | - | - | - | - |
| 기말 | 82,041 | 3,126 | 35,000 | 192,965 | 313,132 |
| 상각누계액: | |||||
| 기초 | - | (3,123) | (34,998) | (24,468) | (62,589) |
| 무형자산상각비 | - | - | - | (30,104) | (30,104) |
| 기말 | - | (3,123) | (34,998) | (54,572) | (92,693) |
| 무형자산 총계 | 82,041 | 3 | 2 | 138,393 | 220,439 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산상각비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 28,891 | 30,104 |
14. 리스(1) 재무상태표에 인식된 금액
보고기간 종료일 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 946,823 | 2,516,366 |
| 차량운반구 | 134,568 | 115,641 |
| 합계 | 1,081,391 | 2,632,007 |
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 리스부채 | ||
| 유동 | 482,998 | 1,005,187 |
| 비유동 | 354,139 | 282,502 |
| 합계 | 837,137 | 1,287,689 |
(2) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 942,315 | 1,304,292 |
| 차량운반구 | 93,377 | 172,777 |
| 소계 | 1,035,692 | 1,477,069 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 61,629 | 68,730 |
| 합계 | 1,097,321 | 1,545,799 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 619백만원(전분기 : 873백만원)입니다.15. 매입채무및기타부채보고기간 종료일 현재 매입채무및기타부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 2,511,251 | - | 1,323,108 | - |
| 미지급금 | 355,937 | - | 415,051 | - |
| 미지급비용 | 23,962 | - | 14,909 | - |
| 리스부채 | 482,998 | 354,139 | 1,005,187 | 282,502 |
| 임대보증금 | 10,000 | - | 11,150 | 600,000 |
| 합계 | 3,384,148 | 354,139 | 2,769,405 | 882,502 |
16. 기타부채보고기간 종료일 현재 기타부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 예수금 | 2,470 | - | 2,470 | - |
| 선수금 | 144,543 | - | 1,251,313 | - |
| 선수수익 | - | - | 78,548 | - |
| 기타보증금 | 100,000 | - | 100,000 | - |
| 합계 | 247,013 | - | 1,432,331 | - |
17. 전환사채(1) 보고기간 종료일 현재 전환사채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | 상환방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채(3회차) | 2020.11.30 | 2023.11.30 | 1% | - | 7,000,000 | 만기일시상환, 조기상환권 부여 |
| 가산 : 사채상환할증금 | - | 665,831 | ||||
| 차감 : 전환권조정 | - | (950,671) | ||||
| 소계 | - | 6,715,160 | ||||
| 차감 : 유동성대체 | - | (6,715,160) | ||||
| 차감 : 전환권조정 | - | - | ||||
| 비유동 계 | - | - |
(2) 전환사채의 발행조건에 관한 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(3회차) |
|---|---|
| 발행금액 | 11,000,000,000원 |
| 표면금리 | 1% |
| 만기 보장수익율 | 4% |
| 만기 | 2023.11.30 |
| 조기상환청구권 | 2021년 11월 30일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 권면금액 및 이에 대하여 조기상환 수익률[3개월 단위 연복리4.0%]이 적용된 금액을 만기 전 조기 상환 할 것을 청구할 수 있음. |
| 전환가액 | 2,478원 |
| 전환청구기간 | 2021.11.30 ~ 2023.10.30 |
18. 자본금보고기간 종료일 현재 보통주 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 액면금액(단위 : 원) | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 34,790,746 | 34,790,746 |
| 보통주자본금 | 17,395,373 | 17,395,373 |
19. 기타자본항목 및 기타포괄손익누계액보고기간 종료일 현재 기타자본항목과 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타자본항목: | ||
| 전환권대가 | 2,949,686 | 3,378,646 |
| 신주인수권대가 | 271,816 | 271,816 |
| 신주인수권소각손실 | (157,011) | (157,011) |
| 자기주식처분손실 | (162,681) | (162,681) |
| 소계 | 2,901,810 | 3,330,770 |
| 기타포괄손익누계액: | ||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익 | 999,797 | 924,048 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손실 | (1,396,160) | (1,396,160) |
| 소계 | (396,363) | (472,112) |
20. 결손금보고기간 종료일 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처리결손금 | 92,536,107 | 89,833,806 |
21. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 248,122 | 1,010,848 | 557,101 | 1,747,820 |
| 퇴직급여 | 29,367 | 1,360,645 | 121,564 | 477,599 |
| 복리후생비 | 45,676 | 140,298 | 40,938 | 182,885 |
| 여비교통비 | 1,966 | 24,314 | 2,096 | 7,290 |
| 접대비 | 11,712 | 36,845 | 10,436 | 37,527 |
| 통신비 | 2,973 | 8,801 | 2,229 | 9,079 |
| 수도광열비 | 4,313 | 12,845 | 4,067 | 9,303 |
| 세금과공과금 | 9,709 | 40,113 | 11,087 | 34,213 |
| 감가상각비 | 152,607 | 546,211 | 189,058 | 549,038 |
| 지급임차료 | 2,799 | 16,834 | 716 | 21,696 |
| 수선비 | - | 3,125 | 1,810 | 2,147 |
| 보험료 | 6,777 | 22,263 | 7,952 | 26,007 |
| 차량유지비 | 16,921 | 42,077 | 21,542 | 71,807 |
| 운반비 | 545 | 2,112 | 1,278 | 2,039 |
| 교육훈련비 | - | 290 | - | - |
| 도서인쇄비 | 31 | 298 | 21 | 21 |
| 소모품비 | (4,691) | 25,958 | 7,088 | 25,402 |
| 광고선전비 | 1,761 | 659,972 | 163,486 | 644,483 |
| 건물관리비 | 27,646 | 69,311 | 17,517 | 52,550 |
| 협회비 | 450 | 8,924 | 450 | 12,177 |
| 대손상각비 | (12,595) | 10,938 | (68,295) | 100,570 |
| 무형자산상각비 | 9,630 | 28,891 | 9,630 | 30,104 |
| 지급수수료 | 106,875 | 646,838 | 162,958 | 646,370 |
| 주식매입선택권 | - | - | - | (632,516) |
| 합계 | 662,594 | 4,718,751 | 1,264,729 | 4,057,611 |
22. 금융수익과 금융비용당분기와 전분기 중 금융수익과 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익: | ||||
| 이자수익 | 69,926 | 489,098 | 332,479 | 898,773 |
| 외환차익 | 142 | 142 | 25,772 | 25,771 |
| 외화환산이익 | - | - | (11,874) | 5,137 |
| 사채상환이익 | - | 776,308 | - | 342,934 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | 456,858 |
| 소계 | 70,068 | 1,265,548 | 346,377 | 1,729,473 |
| 금융비용: | ||||
| 이자비용 | 18,701 | 435,793 | 276,829 | 902,115 |
| 외환차손 | - | - | (1,830) | 41 |
| 외화환산손실 | 2,193 | 3,117 | - | - |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | 35,706 |
| 파생상품거래손실 | - | - | - | 896,171 |
| 소계 | 20,894 | 438,910 | 274,999 | 1,834,033 |
23. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 기타수익과 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익: | ||||
| 리스자산해지이익 | - | - | 3,345 | 3,345 |
| 대손충당금환입 | - | - | - | 253 |
| 잡이익 | 231 | 15,289 | 5,499 | 24,060 |
| 소계 | 231 | 15,289 | 8,844 | 27,658 |
| 기타비용: | ||||
| 리스자산해지손실 | 1,497 | 1,497 | 4,139 | 4,139 |
| 잡손실 | - | 328 | 8,596 | 9,410 |
| 소계 | 1,497 | 1,825 | 12,735 | 13,549 |
24. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하며, 이에 따라 추정된 법인세비용은 없습니다.
25. 비용의 성격적 분류당분기와 전분기 중 회사 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 및 제품의 판매 | 6,472,641 | 14,763,992 | 4,635,510 | 12,265,897 |
| 종업원급여 | 420,816 | 2,766,702 | 800,078 | 2,566,665 |
| 감가상각비 | 269,849 | 1,264,933 | 608,676 | 1,706,034 |
| 대손상각비(환입) | (12,595) | 10,938 | (68,295) | 100,570 |
| 수수료비용 | 151,068 | 730,876 | 212,662 | 854,173 |
| 기타비용 | (131,902) | 469,022 | 98,860 | (73,476) |
| 매출원가 및 판관비 합계 | 7,169,877 | 20,006,463 | 6,287,491 | 17,419,863 |
26. 주당손익주당손익은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성잠재적보통주 1주에 대한 손익을 계산한 것으로, 회사의 1주당 손익의 산출내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기와 전분기 중 회사의 기본주당손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, 주) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계속영업 분기순이익(손실) | (308,675,663) | (2,702,301,372) | (906,143,645) | (3,100,922,667) |
| 중단영업 분기순이익(손실) | - | - | - | 464,099,068 |
| 분기순이익(손실) | (308,675,663) | (2,702,301,372) | (906,143,645) | (2,636,823,599) |
| 가중평균유통보통주식수 | 34,790,746 | 34,790,746 | 34,323,675 | 33,839,341 |
| 계속영업 기본주당순이익(손실) | (9) | (78) | (26) | (92) |
| 중단영업 기본주당순이익(손실) | - | - | - | 14 |
| 기본주당순이익(손실) | (9) | (78) | (26) | (78) |
보고기간 종료일 현재 희석효과가 발생하지 아니하여 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다.
(2) 회사의 가중평균유통보통주식수의 계산 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기 누적> | (단위 : 주) |
| 구분 | 일자 | 주식수 | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 유통보통주식수 | 2023-01-01 | 34,790,746 | 273 | 9,497,873,658 |
| 가중평균유통보통주식수 | 34,790,746 |
| <당분기 3개월> | (단위 : 주) |
| 구분 | 일자 | 주식수 | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 유통보통주식수 | 2023-01-01 | 34,790,746 | 92 | 3,200,748,632 |
| 가중평균유통보통주식수 | 34,790,746 |
| <전분기 누적> | (단위 : 주) |
| 구분 | 일자 | 주식수 | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 유통보통주식수 | 2022-01-01 | 32,911,248 | 273 | 8,984,770,704 |
| 전환사채 전환권행사 | 2022-03-30 | 121,065 | 185 | 22,397,025 |
| 전환사채 전환권행사 | 2022-03-31 | 1,008,878 | 184 | 185,633,552 |
| 전환사채 전환권행사 | 2022-04-15 | 141,242 | 169 | 23,869,898 |
| 전환사채 전환권행사 | 2022-05-02 | 141,242 | 152 | 21,468,784 |
| 합 계 | 9,238,139,963 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 33,839,341 |
| <전분기 3개월> | (단위 : 주) |
| 구분 | 일자 | 주식수 | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 유통보통주식수 | 2022-01-01 | 32,911,248 | 92 | 3,027,834,816 |
| 전환사채 전환권행사 | 2022-03-30 | 121,065 | 92 | 11,137,980 |
| 전환사채 전환권행사 | 2022-03-31 | 1,008,878 | 92 | 92,816,776 |
| 전환사채 전환권행사 | 2022-04-15 | 141,242 | 92 | 12,994,264 |
| 전환사채 전환권행사 | 2022-05-02 | 141,242 | 92 | 12,994,264 |
| 합 계 | 3,157,778,100 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 34,323,675 |
27. 특수관계자(1) 보고기간 종료일 현재 회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타특수관계자 | ㈜에이치몽드 | ㈜에이치몽드 |
| 회사의 주요임원 | 주요경영진 | 주요경영진 |
(주) 전기 중 종속기업인 ㈜그린사이언스의 지분 전부를 매각함에 따라 특수관계가 소멸하였습니다.(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 매출과 매입 거래내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 매입 등 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 이자비용 | 지급수수료 | 감가상각비등(*) | 건물관리비등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | ㈜에이치몽드 | - | 147 | - | - |
| 회사의 주요임원 | H331 TOWER(대표이사) | - | - | 900,141 | 152,090 |
| 대표이사 | 327,422 | - | - | - | |
| 합계 | 327,422 | 147 | 900,141 | 152,090 |
(*) 감가상각비등은 기준서 제1116호 '리스'를 적용에 따른 금액입니다.
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 매입 등 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 이자비용 | 지급수수료 | 감가상각비등(*) | 건물관리비등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | ㈜에이치몽드 | - | - | 342 | - | - |
| 회사의 주요임원 | H331 TOWER(대표이사) | - | - | - | 1,261,993 | 211,866 |
| 대표이사 | - | 515,003 | - | - | - | |
| 임원 | 98,316 | - | - | - | - | |
| 합계 | 98,316 | 515,003 | 342 | 1,261,993 | 211,866 |
(*) 감가상각비등은 기준서 제1116호 '리스'를 적용에 따른 금액입니다.(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
① 대여거래
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 기초금액 | 대여 | 회수 | 기말금액 | 이자수익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사의 주요임원 | (*)자회사 대표이사 | 2,000,000 | - | 738,048 | 1,261,952 | 98,316 |
(*) 전분기 중 특수관계자 소멸사유로 해당사항 없습니다.② 차입거래
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 기초금액 | 차입 | 상환 | 기말금액 | 이자비용 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사의 주요임원 | 대표이사 | - | 500,000 | 500,000 | - | 8,438 |
(4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 특수관계자 명 | 채권 | 채무 | |
|---|---|---|---|---|
| 임차보증금등(*1) | 기타부채 | 전환사채(*2) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 회사의 주요임원 | H331 TOWER(대표이사) | 1,742,725 | 614,648 | - |
| 대표이사 | - | - | - | |
| 합 계 | 1,742,725 | 614,648 | - |
(*1) 임차보증금은 현재가치할인차금을 계상한 금액입니다.(*2) 대표이사가 보유한 전환사채는 발행가액으로 이에 대하여 당분기 중 발생한 이자비용은 319백만원 입니다.
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 특수관계자 명 | 채권 | 채무 | |
|---|---|---|---|---|
| 임차보증금등(*1) | 기타부채 | 전환사채(*2) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 회사의 주요임원 | H331 TOWER(대표이사) | 13,677,094 | 1,145,726 | - |
| 대표이사 | - | - | 5,000,000 | |
| 합 계 | 13,677,094 | 1,145,726 | 5,000,000 |
(*1) 임차보증금은 현재가치할인차금을 계상한 금액입니다.(*2) 대표이사가 보유한 전환사채는 발행가액으로 이에 대하여 전기 중 발생한 이자비용과 파생상품평가손익은 각각 702백만원, 236백만원 입니다.(*3) 전전기말 현재 자회사 대표이사가 보유하던 전환사채가 전기 중 상환되었으며, 또한 회사와의 특수관계가 소멸하였습니다. 상환내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 기초 | 증가 | 상환 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | 자회사 대표이사 | 2,996,250 | - | 2,996,250 | - |
(5) 주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 417,143 | 1,207,000 |
| 퇴직급여 | 1,313,391 | 446,581 |
| 합계 | 1,730,534 | 1,653,581 |
28. 우발부채와 약정사항(1) 당분기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 제공처 | 보증내역 | 금액 |
|---|---|---|
| 서울보증보험㈜ | 공탁보증 | 122,600 |
| 지급보증 | 17,400 | |
| 하자보증 | 110,220 | |
| 물품대금보증 | 50,000 |
(2) 회사는 리스차량과 관련하여 329백만원의 질권이 설정되어 있습니다.(3) 보고기간 종료일 현재 회사의 계류 중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액(원) | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| 서울중앙지법 | 벨레 | 글로본 외3 (*1) | 손해배상 | 291,900,000 | 1심 계류중 |
| 서울중앙지법 | 글로본 | 유니앤티 외1 | 변제목적물경매허가신청 | 209,049,164 | 1심패소, 2심 계류중 |
| 서울중앙지법 | 글로본 외1 | 퀀텀리사이클솔루션 외3 | 손해배상 | 500,000,000 | 1심 계류중 |
| 광주고등법원 | 글로본 | 박** | 고발 소송 | 47,827,106 | 선고완료.민사진행예정 |
(*1) 해당 사건과 관련하여 조정 불성립으로 현재 본안소송 1심 계류중입니다.29. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 1. 분기순이익(손실) | (2,702,301) | (2,636,824) |
| 2. 조정 | ||
| 감가상각비 | 1,264,933 | 1,706,034 |
| 무형자산상각비 | 28,891 | 30,104 |
| 파생상품평가손실 | - | 35,706 |
| 파생상품거래손실 | - | 896,171 |
| 재고자산폐기손실 | 9,091 | 10,732 |
| 대손상각비 | 10,938 | 100,570 |
| 리스자산해지손실 | 1,497 | 4,139 |
| 이자비용 | 435,793 | 902,115 |
| 외화환산손실 | 3,117 | - |
| 주식매입선택권 | - | (632,516) |
| 이자수익 | (489,098) | (898,773) |
| 대손충당금환입 | - | (253) |
| 사채상환이익 | (776,308) | (342,934) |
| 외화환산이익 | - | (5,137) |
| 파생상품평가이익 | - | (456,858) |
| 리스자산해지이익 | - | (3,345) |
| 재고자산평가손실환입 | 47,067 | (30,663) |
| 종속기업투자주식처분이익 | - | (464,099) |
| 잡이익 | - | (14,728) |
| 3. 영업활동으로 인한 자산 및 부채증감: | ||
| 매출채권 | (1,316,689) | (2,499,785) |
| 재고자산 | (230,643) | 3,316 |
| 기타자산 | 798,770 | (701,594) |
| 매입채무 | 1,185,025 | 134,027 |
| 기타부채 | (1,297,248) | 2,093 |
| 4. 영업으로부터 창출된 현금(1+2+3) | (3,027,165) | (4,862,502) |
(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유출ㆍ입이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 전환사채재매입에 의한 종속기업투자자산 처분 | - | 2,761,798 |
| 전환사채의 자본전환 | - | 3,934,059 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가 | 75,749 | 270,351 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 564,028 | 554,520 |
| 신규 사용권자산의 취득 및 리스부채의 인식 | (510,041) | 3,732,251 |
30. 주식기준보상(1) 회사는 2021년 3월 25일 정관 제8조의 3(주식매수선택권)에 근거하여 주주총회 결의에 따라 회사의 임원에게 주식매수선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | B형 |
|---|---|
| 부여주식 종류 | 보통주 |
| 부여방법 | 신주교부 |
| 권리부여일의 종가(원) | 4,520 |
| 행사가격(원) | 4,300 |
| 행사기간 | 2023년 3월 25일 부터 2028년 3월 24일 까지 전부 또는 일부 행사 |
| 가득조건 | 부여일로부터 행사기간 개시시점 까지 근무조건 |
(2) 전기 중 주식매수선택권의 수량과 가중평균 행사가격의 변동은 다음과 같습니다.
| <전기> | (단위 : 주, 원) |
| 구 분 | B형 | |
|---|---|---|
| 주식매수 | 가중평균 | |
| --- | --- | --- |
| 선택권 수량 | 행사가격 | |
| --- | --- | --- |
| 기초 잔여주 | 600,000 | 4,300 |
| 소멸 | (600,000) | (4,300) |
| 기말 잔여주 | - | - |
| 기말 행사가능한 주식수 | - | - |
(3) 전기 주식매수선택권의 보상원가를 몬테카를로 시뮬레이션과 이항모형을 이용한공정가치 접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | B형 |
|---|---|
| 가중평균 공정가치 | 2,752 |
| 부여일의 가중평균 주가 | 4,300 |
| 주가변동성 | 68.51% |
| 무위험수익률 | 1.45% |
| 기대행사기간 | 4.5년 |
(4) 전분기 중 인식한 당기보상원가와 잔여보상원가는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전분기 |
|---|---|
| B형 | |
| --- | --- |
| 당기보상원가(*) | (632,516) |
| 잔여보상원가 | - |
(*) 당기보상원가는 포괄손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.
31. 종속기업의 처분회사는 전분기 중 종속기업인 ㈜그린사이언스를 처분하였습니다.(1) 처분대가의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 수취한 대가 | 3,225,897 |
(2) 지배력을 상실한 날에 종속기업의 자산ㆍ부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 전전기말 |
|---|---|
| 자산 | |
| 현금및현금성자산 | 22,086 |
| 매출채권및기타채권(유동) | 458,531 |
| 기타유동자산 | 1,521,548 |
| 당기법인세자산 | 165 |
| 재고자산 | 151,945 |
| 유형자산 | 30,013,695 |
| 무형자산 | 1,540,262 |
| 장기매출채권및기타채권(비유동) | 8,934 |
| 부채 | |
| 매입채무및기타부채 | 21,355,321 |
| 기타유동부채 | 750,143 |
| 단기차입금 | 3,529,502 |
| 유동성장기부채 | 399,960 |
| 장기차입금 | 390,120 |
| 비유동매입채무및기타부채 | 386,031 |
| 퇴직급여부채 | 233,875 |
| 처분한 순자산 장부금액 합계 | 6,672,214 |
| 비지배지분 | (467,200) |
| 매각예정자산손상차손누계액 | (3,443,216) |
| 처분한 순자산 장부금액 합계 | 2,761,798 |
(3) 종속기업 처분이익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 전분기 |
|---|---|
| 처분대가의 공정가치 | 3,225,897 |
| 처분한 순자산의 장부금액 | 2,761,798 |
| 비지배지분 | - |
| 처분이익 | 464,099 |
처분손익은 포괄손익계산서의 중단영업이익에 포함되어 있습니다.
6. 배당에 관한 사항
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2023년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
글로본(주)회사채사모2017년 12월 28일5,000표면이자 : 2%(연단리)만기이자 : 5%(3개월단위 연복리)-2020년 12월 28일상환 및전환-글로본(주)회사채사모2018년 04월 20일10,000표면이자 : 2%(연단리)만기이자 : 5%(3개월단위 연복리)-2021년 04월 20일상환 및전환-글로본(주)회사채사모2020년 11월 30일11,000표면이자 : 1.0%(연단리)만기이자 : 4%(3개월단위 연복리)-2023년 11월 30일상환 및전환-글로본(주)회사채사모2021년 01월 06일2,996표면이자 : 0.0%만기이자 : 0.0%-2024년 01월 06일상환-28,996----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
공모자금의 사용내역
2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
소액공모332022년 12월 08일운영자금1,000운영자금1,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
사모자금의 사용내역
2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
사채12017.12.28타법인투자,운영자금5,000타법인투자 : 4,500운영자금 : 5005,000-사모 전환사채22018.04.20운영자금10,000운영자금10,000-사모 전환사채32020.11.30운영자금수소 플랜트 플라즈마 투자마스크 구매자금11,000운영자금 : 5,000수소 플랜트 플라즈마 투자 : 6,00011,000-사모 전환사채42021.01.06타법인 증권 취득자금2,996타법인 증권 취득자금2,996-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제39기 3분기 | 매출채권 | 6,762,927 | 1,841,067 | 27.2% |
| 미수금 | 93,947 | - | 0.0% | |
| 대여금 | 12,093,815 | 11,893,815 | 98.3% | |
| 미수수익 | 829,933 | 820,574 | 98.9% | |
| 임차보증금 | 2,183,709 | - | 0.0% | |
| 기타보증금 | 976,704 | - | 0.0% | |
| 합 계 | 22,941,035 | 14,555,456 | 63.4% | |
| 제38기 | 매출채권 | 5,446,238 | 1,830,129 | 33.6% |
| 미수금 | 46,619 | - | 0.0% | |
| 대여금 | 12,093,815 | 11,893,815 | 98.3% | |
| 미수수익 | 823,561 | 820,573 | 99.6% | |
| 임차보증금 | 15,292,084 | - | 0.0% | |
| 기타보증금 | 947,182 | - | 0.0% | |
| 합 계 | 34,649,499 | 14,544,517 | 42.0% | |
| 제37기 | 매출채권 | 3,930,154 | 1,772,470 | 45.1% |
| 미수금 | 746,138 | - | 0.0% | |
| 대여금 | 9,582,117 | 6,300,869 | 65.8% | |
| 미수수익 | 605,494 | 357,333 | 59.0% | |
| 임차보증금 | 15,385,357 | - | 0.0% | |
| 기타보증금 | 924,202 | - | 0.0% | |
| 합 계 | 31,173,463 | 8,430,673 | 27.0% |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제39기 3분기 | 제38기 | 제37기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 14,544,517 | 8,430,673 | 7,471,797 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | 6,050,864 | 849,778 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | 6,056,438 | 849,778 |
| ② 상각채권회수액 | - | 5,574 | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 10,939 | 62,980 | 109,098 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 14,555,456 | 14,544,517 | 8,430,673 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 공시서류 작성기준일 현재 매출채권등에 대하여 개별분석 및 과거의 실제 대손발생 경험을 근거로 장래의 대손예상액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 및 기타채권 잔액 현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과1년 이하 | 1년 초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 일반 | 7,402,491 | 79,520 | 13,459,024 | 20,941,035 |
| 특수관계자 | 2,000,000 | - | - | 2,000,000 |
| 합계 | 9,402,491 | 79,520 | 13,459,024 | 22,941,035 |
| 구성비율(%) | 40.98% | 0.35% | 58.67% | 100.00% |
나. 재고자산 현황(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 계정과목 | 제39기 3분기 | 제38기 | 제37기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 화장품사업부문 | 상품 | 1,284,222 | 1,087,373 | 809,761 | - |
| 상품평가충당금 | - 49,188 | -2,121 | -31,961 | - | |
| 저장품 | - | 8,912 | 9,148 | - | |
| 제품 | 53,282 | 46,483 | 27,974 | - | |
| 원재료 | 5,236 | 4,895 | 6,045 | ||
| 부재료 | 67,768 | 31,546 | 41,831 | ||
| 재공품 | 48,731 | 58,478 | 8,150 | ||
| 소계 | 1,410,051 | 1,235,566 | 870,948 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] | 8.7% | 4.40% | 1.40% | - | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 15.4회 | 15.9회 | 9.2회 | - |
(2) 재고자산의 실사내용1) 실사일자- 매 분기말일 기준 재고자산 실사를 실시하고 있습니다.
| 구분 | 날짜 | 장소 | 담당자 | 감사인입회여부 | 비고 |
| 1분기 | 2023-03-31 | 이천 외 | 영업관리 | 미입회 | - |
| 반기 | 2023-06-30 | 이천 외 | 영업관리 | 미입회 | - |
| 3분기 | 2023-09-27 | 이천 외 | 영업관리 | 미입회 | - |
| 연말실사 | - | - | - | - | - |
2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부- 연말실사 시 외부감사인의 입회하에 재고자산 실사를 실시하였습니다.- 분기, 반기 실사시엔 외부감사인의 입회 없이 자체적으로 실시하였습니다.3) 실사방법- 전품목에 대해 전수조사를 통한 재고조사
다. 공정가치평가 내역
1. 범주별 금융상품 및 공정가치
보고기간 종료일 현재 범주별 금융상품 및 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
① 금융자산
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후 원가 측정 금융자산 | 기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산 | 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 3,128,586 | - | 3,128,586 |
| 매출채권및기타채권 | 5,225,166 | - | 5,225,166 |
| 장기매출채권및기타채권 | 2,888,470 | - | 2,888,470 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 1,418,297 | 1,418,297 |
| 합계 | 11,242,222 | 1,418,297 | 12,660,519 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후 원가 측정 금융자산 | 기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산 | 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,666,659 | - | 1,666,659 |
| 매출채권및기타채권 | 3,865,716 | - | 3,865,716 |
| 장기매출채권및기타채권 | 14,909,412 | - | 14,909,412 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 1,342,548 | 1,342,548 |
| 합계 | 20,441,787 | 1,342,548 | 21,784,335 |
② 금융부채
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가 측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|
| 매입채무및기타부채 | 3,384,148 | 3,384,148 |
| 비유동매입채무및기타부채 | 354,139 | 354,139 |
| 합계 | 3,738,287 | 3,738,287 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익- 공정가치 측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타부채 | 2,769,405 | - | 2,769,405 |
| 전환사채 | 6,715,160 | - | 6,715,160 |
| 파생금융부채 | - | 1,160,287 | 1,160,287 |
| 비유동매입채무및기타부채 | 882,502 | - | 882,502 |
| 합계 | 10,367,067 | 1,160,287 | 11,527,354 |
(2) 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 3,128,586 | 3,128,586 | 1,666,659 | 1,666,659 |
| 매출채권및기타채권 | 5,225,166 | 5,225,166 | 3,865,716 | 3,865,716 |
| 장기매출채권및기타채권 | 2,888,470 | 2,888,470 | 14,909,412 | 14,909,412 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,418,297 | 1,418,297 | 1,342,548 | 1,342,548 |
| 금융자산 합계 | 12,660,519 | 12,660,519 | 21,784,335 | 21,784,335 |
| 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타부채 | 3,384,148 | 3,384,148 | 2,769,405 | 2,769,405 |
| 전환사채 | - | - | 6,715,160 | 6,715,160 |
| 파생상품부채 | - | - | 1,160,287 | 1,160,287 |
| 비유동매입채무및기타부채 | 354,139 | 354,139 | 882,502 | 882,502 |
| 금융부채 합계 | 3,738,287 | 3,738,287 | 11,527,354 | 11,527,354 |
(3) 금융상품 공정가치 서열 체계① 회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 1,418,297 | 1,418,297 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 1,342,548 | 1,342,548 |
| 파생상품부채 | - | - | 1,160,287 | 1,160,287 |
② 가치평가기법 및 투입 변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 공정가치 | 가치평가방법 | 투입변수 | 투입변수 범위 |
|---|---|---|---|---|
| 파생상품부채 | - | BDT모형 | 단기선도이자율 | 25.17 ~ 33.13% |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,418,297 | DCF모형과 유사기업비교법 | 할인율, 성장률 | 13.27%, 0% |
(4) 금융상품 범주별 순손익 구분당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합 계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후 원가 측정 금융자산 | 당기손익-공정가 치측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후 원가 측정하는금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익: | |||||
| 이자수익 | 489,098 | - | - | - | 489,098 |
| 외환차익 | 142 | - | - | - | 142 |
| 사채상환이익 | - | - | - | 776,308 | 776,308 |
| 금융수익 소계 | 489,240 | - | - | 776,308 | 1,265,548 |
| 금융비용 | |||||
| 이자비용 | - | - | - | 435,793 | 435,793 |
| 외화환산손실 | - | - | - | 3,117 | 3,117 |
| 금융비용 소계 | - | - | - | 438,910 | 438,910 |
| 합계 | 489,240 | - | - | 337,398 | 826,638 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합 계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후 원가 측정 금융자산 | 당기손익-공정가 치측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가 측정하는금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익: | |||||
| 이자수익 | 898,773 | - | - | - | 898,773 |
| 외환차익 | 25,771 | - | - | - | 25,771 |
| 외화환산이익 | 5,137 | - | - | - | 5,137 |
| 파생금융상품평가이익 | - | - | 456,858 | - | 456,858 |
| 사채상환이익 | - | - | - | 342,934 | 342,934 |
| 소계 | 929,681 | - | 456,858 | 342,934 | 1,729,473 |
| 금융비용 | |||||
| 이자비용 | - | - | - | 902,115 | 902,115 |
| 외환차손 | - | - | - | 40 | 40 |
| 파생상품거래손실 | - | - | 896,171 | - | 896,171 |
| 파생상품평가손실 | - | - | 35,706 | - | 35,706 |
| 소계 | - | - | 931,877 | 902,155 | 1,834,032 |
| 합계 | 929,681 | - | (475,019) | (559,221) | (104,559) |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
2. 감사제도에 관한 사항
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
VII. 주주에 관한 사항
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
2. 임원의 보수 등
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여등※ 해당사항 없습니다.2. 대주주와의 자산양수도 등※ 해당사항 없습니다.3. 대주주와의 영업거래
| 거래상대방(회사와의 관계) | 거래종류 | 거래일자 | 거래내용 | 거래금액 | 이사회 개최 여부 | 비고 |
| H331 TOWER(대표이사) | 부동산임대차 | 2023.07.22 | 임차보증금및 임차료 | 임차보증금 : 2,000백만원연간임차료 : 360백만원 | 이사회 승인 | 계약기간 : 23.07.22 부터 2년간 |
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래※ 해당사항 없습니다.5. 기업인수목적회사의 추가기재사항※ 해당사항 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
※ 해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
※ 해당사항 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
※ 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
※ 해당사항 없습니다.
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
※ 해당사항 없습니다.
2. 계열회사 현황(상세)
※ 해당사항 없습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
※ 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
※ 해당사항 없습니다.
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