Quarterly Report • Nov 14, 2023
Quarterly Report
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분기보고서 5.3 대성산업 3 Y 110111-4382612
분 기 보 고 서
(제 14 기 3분기)
2023년 01월 01일2023년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 대성산업 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 김영대, 이은우 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 구로구 경인로 662 |
| (전 화) 02-2170-2160 | |
| (홈페이지) http://www.daesung.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 부사장 (성 명) 김정민 |
| (전 화) 02-2170-2160 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인.jpg 대표이사등의 확인
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 "대성산업 주식회사"라고 표기합니다. 영문으로는 Daesung Industrial Co., Ltd. 라 표기하고 약식으로 "대성산업(주)"라고 표기합니다. 나. 설립일자당사는 1947년 대성산업공사를 모태로 2010년 06월 30일 분할/설립되었으며, 석유가스사업, 전력발전사업, 에너지사업, 기계사업, 기타사업(해외자원개발 등) 등을 영위하고 있습니다. 본점은 서울시 구로구 경인로 662에 위치하고 있으며, 2010년 7월30일 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다. 또한, 주식회사 대성합동지주와 2017년 08월 01일(합병기일)에 합병을 완료하였습니다. 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 주 소 : 서울특별시 구로구 경인로 662- 전화번호 : 02-2170-2160- 홈페이지 : http://www.daesung.co.kr
| 주1) | 보고기간 종료일 이후에 본점의 소재지가 서울특별시 구로구 경인로 662 9층, 11층으로 변경되었습니다. |
라. 주요 사업의 내용당사의 사업은 석유가스부문, 전력발전부문, 에너지부문, 기계부문, 유통부문, 건설부문, 기타부문 등으로 구성되어 있으며, 상세한 내용은 동 공시서류의 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.각 사업부문에서 수익을 창출하는 재화 및 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 재화(또는 용역) | 주요 고객 | 지역 정보 |
|---|---|---|---|
| 석유가스부문 | 석유, 가스류 | 부판점 및 개인고객 | 서울 및 대구 |
| 전력발전부문 | 전력 등 | 일반기업 및 개인고객 | 서울 및 수도권 |
| 에너지부문 | 보일러 등 | 일반기업 및 개인고객 | 서울 등 |
| 기계부문 | 기계 | 일반기업 | 서울 등 |
| 유통부문 | 백화점 | 개인고객 등 | 거제 |
| 건설부문 | 주택공사 등 | 재건축조합 등 | 서울 등 |
| 기타 | 본사 공통 등 | 일반기업 및 개인고객 | 서울 등 |
마. 연결대상 종속회사 개황1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----19--19219--192
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
2) 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
바. 중소기업 등 해당 여부
미해당미해당해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
사. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가대상유가증권 등 | 평가대상 유가증권의신용등급 | 평가회사(신용평가등급범위) | 평가구분 |
|---|---|---|---|---|
| 2019.06.10 | 제68회무보증사모사채 | BB(긍정적) | 한국기업평가(주)(AAA ~ D) | 정기평가 |
| 2020.06.24 | 제73회무보증사모사채 | BB(안정적) | NICE신용평가(주)(AAA ~ D) | 본평가 |
| 2021.06.30 | 제73회무보증사모사채 | BB(안정적) | NICE신용평가(주)(AAA ~ D) | 정기평가 |
| 2022.06.16 | 제73회무보증사모사채 | BB(긍정적) | NICE신용평가(주)(AAA ~ D) | 정기평가 |
| 2022.11.10 | 기업신용평가(ICR) | BB+(안정적) | 한국기업평가(주)(AAA ~ D) | 본평가 |
| 2023.04.19 | 제77회무보증사모사채 | BB+(안정적) | 한국기업평가(주)(AAA ~ D) | 본평가 |
※ 신용등급체계 및 부여 의미
| 유가증권종류별 | 신용등급체계 | 등 급 정 의 |
|---|---|---|
| 기업신용평가등급(ICR) | AAA | 채무상환능력이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지않을 만큼 안정적이다. |
| AA | 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을가능성이 낮다. | |
| A | 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위등급에 비해서는 높다. | |
| BBB | 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어있다. | |
| BB | 최소한의 채무상환능력은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가내포되어 있다. | |
| B | 채무상환능력이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다. | |
| CCC | 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. | |
| CC | 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다. | |
| C | 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서채무불이행 발생이 불가피하다. | |
| D | 현재 채무불이행 상태에 있다. | |
| 회사채 | AAA | 원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다. |
| AA | 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. | |
| A | 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. | |
| BBB | 원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다. | |
| BB | 최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가내포되어 있다. | |
| B | 원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다. | |
| CCC | 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. | |
| CC | 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다. | |
| C | 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다. | |
| D | 현재 채무불이행 상태에 있다. | |
| ※ 상기등급 중 AA, A, BBB, BB, B 등급은 +, - 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을나타낼 수 있습니다. |
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장2010년 07월 30일--
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경당사의 본점소재지는 서울특별시 구로구 경인로 662이며, 공시대상기간 중 본점 소재지의 변경은 없습니다.다만, 보고기간 종료일 이후에 본점의 소재지가 서울특별시 구로구 경인로 662 9층, 11층으로 변경되었습니다.
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2019년 03월 29일정기주총-사내이사 김영대사내이사 이은우사외이사 김용섭사외이사 배 순사외이사 원종욱사외이사 주광일사외이사 최용호사외이사 양창삼-2019년 03월 29일--대표이사 김영대-2020년 03월 30일--공동대표이사 김영대공동대표이사 지 관-2021년 03월 26일정기주총-사내이사 지 관기타비상무이사 차정현-2021년 03월 26일--공동대표이사 지 관-2021년 11월 30일-공동대표이사 이은우-공동대표이사 지 관2022년 03월 25일정기주총사외이사 진영욱사외이사 이동걸사외이사 이형준기타비상무이사 김남조사내이사 김영대사내이사 이은우사내이사 지 관사외이사 김용섭사외이사 배 순사외이사 원종욱사외이사 주광일사외이사 최용호사외이사 양창삼2022년 03월 25일--공동대표이사 김영대공동대표이사 이은우-2023년 03월 24일정기주총사내이사 김정민사내이사 이원호--
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주1) | 주총종류에 '-'로 기재된 사항은 이사회 결의를 통한 대표이사 또는 공동대표이사 선임의 건입니다. |
경영진 및 감사의 중요한 변동에 대한 상세내용은 본 공시서류「Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.
다. 상호의 변경공시대상기간 중 대성산업 및 그 종속회사의 상호변경사항은 다음과 같습니다.
| 변경일자 | 변경전 상호 | 변경후 상호 |
|---|---|---|
| 2019.07.24 | 대성히트펌프(주) | 대성히트에너시스(주) |
라. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
| 구 분 | 변 동 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2020.03.30정기주주총회 | - 도서 출판 및 판매업- 방역 및 소독, 그와 관련된 물품판매 및 서비스업 | 사업목적 추가 |
| 2023.03.24정기주주총회 | - 특수가스, 혼합가스, 레어가스 제조, 판매, 수입판매 및 부대사업- 이산화탄소, 드라이아이스 제조 및 판매- 전기모빌리티 수입 및 판매, 임대업, 통신판매업 등 관련사업 일체- 전기자동차 충전기 관련 제품의 제조, 판매, 렌탈 및 유지관리 서비스업- 로봇 관련 제품 수입 판매- 수소 연료전지 관련 제조, 판매, 운영, 개발, 설치, 유지보수 등 관련사업 일체 | 사업다각화를 위한사업목적 추가 |
마. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 연 도 | 내 용 |
|---|---|
| 2019.02.08 | 디에스파워(주) 리파이낸싱으로 인한 최대주주 지위 획득(34.91%) |
| 2020.03.30 | 김영대, 지관 각자대표이사 → 공동대표이사로 변경 |
| 2020.08.21 | 대성쎌틱에너시스(주) 주식 취득(2,575,021주, 49%) → 취득 후 지분율 100% |
| 2021.03.02 ~ 2021.09.17 | 디에스파워(주) 주식 취득(8,449,837주, 46.9%) → 취득 후 지분율 81.8% |
| 2021.11.30 | 김영대, 지관 공동대표이사→ 김영대, 이은우 공동대표이사로 변경 |
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 제14기 3분기(2023년 3분기말) | 제13기(2022년말) | 제12기(2021년말) | 제11기(2020년말) | 제10기(2019년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 45,235,478 | 45,235,478 | 45,235,478 | 45,235,478 | 45,235,478 |
| 액면금액 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| 자본금 | 226,177,390,000 | 226,177,390,000 | 226,177,390,000 | 226,177,390,000 | 226,177,390,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 226,177,390,000 | 226,177,390,000 | 226,177,390,000 | 226,177,390,000 | 226,177,390,000 |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2023년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주150,000,000150,000,000300,000,000-69,763,21128,387,07098,150,281-24,527,73328,387,07052,914,803-24,527,73328,387,07052,914,803보통주 무상감자,전환우선주 소각------------45,235,478-45,235,478-7,774,864-7,774,864-37,460,614-37,460,614-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2023년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주7,774,864---7,774,864-우선주------보통주7,774,864---7,774,864-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 변경 이력
2019년 03월 29일제9기 정기주주총회- 주식, 사채, 신주인수권의 전자등록- 감사위원회의 외부감사인 선정권한 변경- 대표이사 직위 및 인원수 관련 규정 삭제- 전자증권법 시행 관련 규정 반영- 외부감사법 개정내용 반영- 대표이사 제도의 탄력적 운용2020년 03월 30일제10기 정기주주총회- 사업목적 추가- 이사회 결의 공동대표이사 선임- 도서 판매 및 방역, 소독업 영위- 공동대표이사 규정 설정2021년 03월 26일제11기 정기주주총회- 동등배당 및 준용규정 삭제- 명의개서, 주주명부 작성 및 비치 등- 감사위원 선임 결의사항- 배당기준일 관련 내용 정비- 전자증권법 도입 관련 규정 반영- 상법 개정내용 반영2023년 03월 24일제13기 정기주주총회※ 사업목적 추가- 특수가스, 혼합가스, 레어가스 제조, 판매, 수입판매 및 부대사업- 이산화탄소, 드라이아이스 제조 및 판매- 전기모빌리티 수입 및 판매, 임대업, 통신판매업 등 관련사업 일체- 전기자동차 충전기 관련 제품의 제조, 판매, 렌탈 및 유지관리 서비스업- 로봇 관련 제품 수입 판매- 수소 연료전지 관련 제조, 판매, 운영, 개발, 설치, 유지보수 등 관련사업 일체- 사업다각화를 위한 사업목적 추가
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
나. 사업목적 현황
1연탄제조 및 판매의 업무 미영위2광 산 업 미영위3석유류 판매의 업무 영위4가스류 제조, 저장, 운송, 판매의 업무 영위5화물자동차 운송사업 및 운송주선사업 영위6자동차정비 및 부품제조업 미영위7광산기계 및 일반기계류 제작 및 판매업 영위8연료사용 기기 제조 판매업미영위9화학공업 제품의 제조 및 판매의 업무미영위10수출입업영위11물품매도확약서 발행에 관한 업무미영위12전자ㆍ전기제품 제조, 가공, 판매 및 시공업영위13건 설 업미영위14공해방지시설업미영위15공업용가스 제조, 저장, 운송, 판매의 업무미영위16의료용산소 제조 및 판매의 업무미영위17특정열사용 기자재 시공업미영위18보일러 제조, 가공 및 판매업미영위19가스기기의 판매업영위20안전관리 진단사업미영위21중기정비사업미영위22공작기계류의 제작, 판매업영위23정밀 측정기의 제작, 판매업미영위24부동산 매매 및 임대업영위25기술 용역업 미영위26소프트웨어 매체 제조, 판매 및 판매알선업 영위27전산기기 판매 및 판매알선업 영위28주택건설업 및 판매업미영위29정보통신 및 방송관련업무 영위30해외자원 및 유전개발업무 영위31전기공사업 미영위32조경공사업 미영위33가스시공업 미영위34부동산 개발업무 미영위35환경관련 사업 미영위36주차장 사업 미영위37유통업 및 관련부대사업 영위38소방설비 공사업 미영위39전기통신 공사업 미영위40해외건설업미영위41감 리 업미영위42시설물 유지관리업미영위43양곡, 담배, 잡화, 주류판매업미영위44자동판매기 운영업미영위45각종접객 서비스업미영위46식품접객업 및 조리판매업미영위47슈퍼마켓, 편의점, 대형할인점 등 종합소매업미영위48자동차부품 및 부속품 판매업미영위49조림임산업미영위50골재채취 및 판매업미영위51광산물 가공 및 판매의 업무미영위52관 광 업미영위53운 수 업영위54외식산업미영위55석탄가공 및 판매의 업무 미영위56집단에너지의 생산, 공급 및 기타 이와 관련되는 사업 영위57자원재활용 관련사업 미영위58일반 및 지정폐기물의 수집, 운반 및 처리사업 미영위59부가통신업 영위60전자상거래 및 인터넷 관련 사업 영위61생명공학 관련사업 미영위62운동설비 운영업 미영위63운동 및 경기용품 도소매업 미영위64열병합 발전시설과 집단에너지 공급시설의 설치 및 운영영위65열 및 전기의 생산 및 판매사업 영위66집단에너지 공급시설에 대한 기술개발 및 관련 기술의 국내외 판매사업영위67기타 국가 또는 지방자치단체로부터 위탁받은 사업 미영위68하치장 설치, 운영 및 기타 이와 관련되는 사업 미영위69일반도시가스 및 액화석유가스사업과 기타 이와 관련되는 사업 영위70신ㆍ재생에너지를 이용한 열 및 전기의 생산 및 판매사업 미영위71건강식품 수입 및 판매업미영위72수입식품 수입 및 판매업미영위73화장품 수입 및 판매업미영위74축산물 수입 및 판매업미영위75생수 수입 및 판매업미영위76식품 및 축수산물 도소매업 미영위77유아용품, 임산부용품 도소매업 미영위78의류 도소매업 미영위79대형쇼핑몰 운영, 프랜차이즈업미영위80폐기물 처리시설 설계, 시공업, 엔지니어링업 및 판매업 미영위81증기 생산 및 판매업 미영위82청소업 및 정화조 시공업미영위83건조업 및 유기질 비료 생산업미영위84음식물처리업, 사료생산 및 판매업 미영위85화공약품 도소매업미영위86폐기물 처리시설 위탁 운영업미영위87환경 및 기계 관련 제품 오파 및 수출입업미영위88백화점 영업 관련업영위89영화관 운영업미영위90영화 상영업미영위91각종 음식료 판매업 미영위92상품권 발행 및 판매업영위93백화점 문화센터업영위94세차영업영위95전열교환기를 이용한 기기의 제조, 판매 및 시공업미영위96조명기기 제조, 판매 및 시공업미영위97냉ㆍ난방, 온수시스템의 제조, 판매 및 시공업영위98ESCO 사업 미영위99용기제조 및 판매업영위100호텔업미영위101호텔경영에 부수되는 부대시설 운영미영위102호텔경영에 필요한 사업미영위103외화환전업미영위104공연시설 운영업 미영위105공연시설 운영에 부수되는 부대사업미영위106옥외 및 전시 광고업미영위107평생교육시설 운영업 미영위108학원 운영업 미영위109온라인서비스 제공업 영위110전산관리 및 유지보수 영위111전자통신 서비스 영위112별정통신사업 영위113정보통신 공사업영위114아웃소싱 서비스 미영위115교육서비스 및 컨설팅미영위116온라인 교육서비스영위117전자 입찰업 미영위118통신 판매업 영위119인터넷 쇼핑몰업 영위120상품중개업 미영위121전자지불대행 서비스업 미영위122부가가치통신 서비스업 미영위123복사기 등 사무기기 임대업 영위124복사지 및 복사기 관련 소모품 판매업 미영위125자회사의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을지배, 경영지도, 정리, 육성하는 지주사업영위126자회사에 대한 자금 및 업무지원 사업영위127자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업영위128자회사 등과 상품, 제품의 공동개발, 판매 및 설비, 전산시스템 등의공동활용 등을 위한 사무지원 업무영위129기술연구 및 개발과 기술정보 제공업 및 용역수탁업영위130브랜드, 상표권 등의 지적재산권의 관리 및 라이센스업영위131신기술사업 관련 투자, 관리, 운영사업 및 창업지원사업영위132시장조사 및 경영자문, 컨설팅업영위133회사가 보유하고 있는 지식·정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업영위134주유소 및 충전소 운영사업영위135주유소 및 충전소 관련 부대사업영위136장비 임대업영위137도서 출판 및 판매업영위138방역 및 소독, 그와 관련된 물품판매 및 서비스업영위139특수가스, 혼합가스, 레어가스 제조, 판매, 수입판매 및 부대사업미영위140이산화탄소, 드라이아이스 제조 및 판매미영위141전기모빌리티 수입 및 판매, 임대업, 통신판매업 등 관련사업 일체미영위142전기자동차 충전기 관련 제품의 제조, 판매, 렌탈 및 유지관리 서비스업영위143로봇 관련 제품 수입 판매영위144수소 연료전지 관련 제조, 판매, 운영, 개발, 설치, 유지보수 등 관련사업 일체영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
다. 사업목적 변경 내용1) 사업목적 변경 상세 내용
추가2023년 03월 24일
-
139) 특수가스, 혼합가스, 레어가스 제조, 판매,수입판매 및 부대사업
140) 이산화탄소, 드라이아이스 제조 및 판매
141) 전기모빌리티 수입 및 판매, 임대업, 통신판매업 등 관련사업 일체
142) 전기자동차 충전기 관련 제품의 제조, 판매, 렌탈 및 유지관리 서비스업
143) 로봇 관련 제품 수입 판매
144) 수소 연료전지 관련 제조, 판매, 운영, 개발, 설치, 유지보수 등 관련사업 일체
145) 전기 각 호와 관련된 부대사업
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
| --- | --- | --- |
| 변경 전 | 변경 후 |
| --- | --- | --- |
2) 변경취지 및 목적, 필요성당사는 사업다각화를 위해 사업 목적을 추가하였습니다. 3) 사업목적 변경 제안 주체 사업목적 변경의 제안 주체는 이사회입니다. 4) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등주된 사업에 미치는 영향은 없습니다.
라. 정관상 사업목적 추가 현황
1특수가스, 혼합가스, 레어가스 제조, 판매, 수입판매 및 부대사업2023년 03월 24일2이산화탄소, 드라이아이스 제조 및 판매2023년 03월 24일3전기모빌리티 수입 및 판매, 임대업, 통신판매업 등 관련사업 일체2023년 03월 24일4전기자동차 충전기 관련 제품의 제조, 판매, 렌탈 및 유지관리 서비스업2023년 03월 24일5로봇 관련 제품 수입 판매2023년 03월 24일6수소 연료전지 관련 제조, 판매, 운영, 개발, 설치, 유지보수 등 관련사업 일체2023년 03월 24일
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
1. 특수가스, 혼합가스, 레어가스 제조, 판매, 수입판매 및 부대사업1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적특수가스, 혼합가스, 레어가스 제조, 판매를 통한 미래 신성장동력을 마련하고자 합니다.
2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성반도체 생산에 쓰이는 희귀가스는 지정학적 수급불안으로 가격 급등락 현상이 지속되고 있으나, 시장 규모는 지속적으로 확대되는 모습을 보이고 있습니다.
글로벌 반도체 시장의 성장과 함께 우주항공 산업 도약, OLED 시장의 성장에 따라 지속적인 수요가 증가하고 있습니다. 2022년에는 COVID-19로 인한 글로벌 물류 대란의 파급 효과와 2월의 러시아와 우크라이나 전쟁으로 생산과 출하가 전면 중단되면서 2022년 10월까지 가격이 폭등하였습니다. 2022년 말 이후에는 국제 시장 수요의 위축과 중국 업체들의 Crude 제조 능력 확대에 따라 가격 수준이 안정화되었습니다.
3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등- 해당 항목은 영업비밀사항으로 기업공시서식 작성기준에 따라 기재를 생략합니다.
4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)- 해당 항목은 영업비밀사항으로 기업공시서식 작성기준에 따라 기재를 생략합니다.
5) 기존 사업과의 연관성- 해당사항 없음
6) 주요 위험
① 공급 변동성 위험
희귀 가스의 공급은 다양한 변동성을 보이며, 이는 지질학적, 기술적, 정치적, 환경적요인에 따라 크게 달라집니다. 이러한 가스의 생성 및 추출은 복잡하고 비용이 많이 드는 작업으로, 그 제한된 공급은 불확실성을 야기할 수 있습니다. 특히 국가의 정치적 안정성과 환경 보호 정책 등이 공급량에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 이러한 모든변동성 요인들은 투자자들이 고려해야 할 요소로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
② 지정학적 위험
많은 희귀 가스들은 특정 지역이나 국가에 위치해 있습니다. 예를 들어, 중국은 희토류 원소 시장의 상당 부분을 통제하고 있습니다. 이런 지리적 집중은 정부 정책, 국제관계, 또는 갈등의 변화가 공급을 방해할 수 있으므로 지정학적 위험을 초래할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
③ 시장 수요변동 위험
희귀 가스의 수요는 전자나 제조 산업과 같은 특정 산업에 크게 의존하고 있습니다. 결과적으로, 이러한 산업의 침체는 희귀 가스에 대한 수요 감소를 초래하여 이 부문의 회사들의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
7) 향후 추진계획
① 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기
- 특수가스, 레어가스 등 분야의 전문가를 영입하여 관련 분야의 인력 확보 및 개별 사업성, 국내외 파트너사 등을 검토하는 단계이며, 그 외 기타 구체적인 진행시기는 미정입니다.
② 향후 1년 이내 추진 예정사항
- 관련 산업 변동 및 시황, 자금조달 계획과 개별 사업성 등을 검토하여 참여 프로젝트를 확정할 계획입니다.
③ 조직 및 인력 확보 계획
- 특수가스, 레어가스 등 분야의 전문가를 중심으로 구체적인 사업 프로젝트 확정 시관련 전문인력을 충원할 예정입니다.
8) 미추진 사유- 해당사항 없음
2. 이산화탄소, 드라이아이스 제조 및 판매1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적산업가스 분야와 더불어 성장세를 지속할 것으로 전망하는 이산화탄소 시장에 진출하여 사업 다각화와 신성장동력을 확보하고자 합니다.
2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
이산화탄소는 주로 대규모의 석유화학 공장과 비료 공장 등에서 발생하는 탄산가스를 수집하여 고순도 액체탄산으로 가공해 제공하는 것으로 사용되고 있습니다. 또한, 조선용접, 냉매제, 산화방지제 등의 다양한 산업적 용도에서 이산화탄소는 필수적인 원료로 활용됩니다. 드라이아이스는 고체 상태의 이산화탄소로, 빙과나 아이스크림 등의 냉각제로 널리 사용됩니다. 또한, 이벤트 효과제로 사용되어 다양한 행사나 연출에서 시각적인 요소를 더하며, 의료 분야에서는 생체 조직의 빠른 냉각이 필요한 경우에도 사용되는 특징을 보입니다.
이산화탄소는 탄소 배출을 상쇄하는 목표를 가진 혁신적인 탄소 포집, 활용, 저장(CCUS) 기술에서도 중요한 역할을 하며, 저장(CCUS)과 같은 새로운 기술의 발전과 기후 변화에 대한 인식의 증가는 이산화탄소 시장의 미래 성장 가능성을 보여주고 있습니다. 기후변화협약 및 탄소중립 등 발전소들의 탄소포집 및 이산화탄소 정제사업이 활발해질 것으로 예상하고 있으며, 반도체공정의 고순도 탄산 수요가 꾸준히 증가하고 이커머스 시장의 급팽창으로 인하여 드라이아이스 수요도 급증하고 있는 추세를 보이고 있습니다.
3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등- 해당 항목은 영업비밀사항으로 기업공시서식 작성기준에 따라 기재를 생략합니다.
4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)- 해당 항목은 영업비밀사항으로 기업공시서식 작성기준에 따라 기재를 생략합니다.
5) 기존 사업과의 연관성- 해당사항 없음
6) 주요 위험
① 시장 변동성 위험
이산화탄소 시장은 다른 상품 시장처럼 물가 변동의 위험에 노출되어 있습니다. 산업활동, 자연 재해, 기후 변화 등 다양한 요소가 이산화탄소의 공급을 직접적으로 영향을 줄 수 있습니다. 예를 들어, 전 세계적인 경기 침체로 인해 제조업 등 주요 이산화탄소 생산 산업의 활동이 줄어들 경우, 이산화탄소의 공급이 감소하며, 이로 인해 이산화탄소의 가격이 상승할 수 있습니다. 반대로, 기술적 발전이나 산업의 변화로 인해 이산화탄소를 사용하는 산업이 그 수요를 줄이게 되면 이산화탄소의 가격이 하락할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
② 기술 위험
이산화탄소 저장(CCUS) 기술의 발전은 이산화탄소의 공급을 증가시키고, 이로 인해이산화탄소의 가격이 하락할 수 있습니다. 반대로, 이산화탄소를 대체할 수 있는 새로운 기술이 개발되면 이산화탄소에 대한 수요가 줄어들 수 있습니다. 예를 들어, 산업 공정에서 이산화탄소를 대체할 수 있는 더 효율적이거나 환경 친화적인 기술이 발전하게 되면, 이산화탄소에 대한 수요가 급격히 감소할 수 있습니다. 이는 이산화탄소 시장과 이산화탄소를 제조하거나 유통하는 기업들에게 위험 요소가 될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
7) 향후 추진계획
① 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기
- 협업 가능한 국내외 파트너사를 물색 중이며, 구체적인 진행시기는 미정입니다.
② 향후 1년 이내 추진 예정사항
- 관련 산업 변동 및 시황, 자금조달 계획과 개별 사업성 등을 검토하여 참여 프로젝트를 확정할 계획입니다.
③ 조직 및 인력 확보 계획
- 프로젝트 확정 시 관련 전문인력을 채용할 예정입니다.
8) 미추진 사유- 해당사항 없음
3. 전기모빌리티 수입 및 판매, 임대업, 통신판매업 등 관련사업 일체1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적전기차 시장은 아직 초기 단계에 있지만, 세계 각국의 환경 규제 강화와 함께 빠르게 성장하고 있으며, 당사는 전기차 시장 진출로 신성장동력의 기반을 마련하고자 합니다.
2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성전기차 시장은 배터리 기술, 전기차 주행 거리, 충전 인프라 등 빠른 기술 혁신을 이뤄가고 있고, 충전이 가능한 배터리에 저장된 전기로 작동하며 탄소가 배출되지 않아환경 문제를 해결할 수 있는 특징을 가지고 있습니다.
전기차 시장규모.jpg 전기차 시장규모
2022년말 기준으로 등록된 차량은 2,550만대로 이 중에 전기자동차는 39만대 전체 차량대비 1.5%의 규모를 보이고 있으며, 세계 각국의 환경규제 및 구매 보조금, 세제혜택 등 정책 실시로 전기차 시장은 빠르게 성장하고 있습니다.
3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금조달원천, 예상투자회수기간 등- 해당 항목은 영업비밀사항으로 기업공시서식 작성기준에 따라 기재를 생략합니다.
4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)- 해당 항목은 영업비밀사항으로 기업공시서식 작성기준에 따라 기재를 생략합니다.
5) 기존 사업과의 연관성- 해당사항 없음
6) 주요 위험
전기차 시장은 충전 인프라 부족, 배터리의 기술적 제한, 원재료 가격 상승, 정부 규제, 기술변화와 경쟁 공급체인 위험 등은 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 아래의 사항들을 유의하시기 바랍니다.
① 배터리 기술의 제한 위험
전기차의 핵심 구성 요소인 배터리는 아직도 여러 가지 기술적 한계를 가지고 있습니다. 배터리의 에너지 밀도, 충전 속도, 수명, 안정성 등은 전기차의 성능과 가격에 결정적인 영향을 미칩니다. 또한 배터리는 전기차의 전체 비용 중 상당한 부분을 차지하며, 이는 전기차의 가격 경쟁력을 약화시키는 주요 요인입니다. 투자자들은 배터리 기술의 현재 상태와 미래 전망을 세부적으로 평가해야 합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
② 원재료 가격 상승 위험
전기차 배터리 제조에 필요한 원재료의 가격 상승은 전기차의 가격을 높이는 결과를 초래합니다. 또한, 원재료 가격의 급등은 불가피하게 전기차 제조업체의 이익을 감소시키며, 이는 투자자들에게도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
③ 규제 변동 위험
전기차 시장은 정부의 규제 및 지원 정책에 크게 의존하고 있습니다. 환경 규제 강화, 전기차 구매 지원 정책, 충전 인프라 구축 지원 등은 전기차 시장의 성장을 크게 촉진하는 요인이지만, 이러한 정책이 변동되거나 축소될 경우 전기차 시장의 성장 속도가 둔화될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
④ 기술 변화 및 경쟁 위험
배터리 기술, 자율주행 기술, 연결성 기술 등은 계속 발전하고 있으며, 이들 기술의 변화는 전기차 제품의 경쟁력을 크게 좌우합니다. 또한, 새로운 기업들의 진입, 기존 기업들의 전략 변화 등으로 인하여 전기차 시장의 경쟁 상황은 계속 변화하고 있습니다. 따라서, 투자자들은 이러한 기술 및 시장 변화를 꾸준히 모니터링하고, 그에 따른리스크를 관리해야 합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
7) 향후 추진계획
① 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기
- 전기차 모빌리티 관련 분야의 전문가를 영입하여 관련 분야의 인력 확보 및 개별 사업성, 국내외 파트너사 등을 검토하는 단계이며, 그외 기타 구체적인 진행시기는 미정입니다.
② 향후 1년 이내 추진 예정사항
- 관련 산업 변동 및 시황, 자금조달 계획과 개별 사업성 등을 검토하여 참여 프로젝트를 확정할 계획입니다.
③ 조직 및 인력 확보 계획
- 프로젝트 확정 시 관련 전문인력을 채용할 예정입니다.
8) 미추진 사유
- 해당사항 없음 4. 전기자동차 충전기 관련 제품의 제조, 판매, 렌탈 및 유지관리 서비스업1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적전기차 충전기 시장은 전기차 시장과 마찬가지로 아직 초기 단계에 있지만, 세계 각국의 환경 규제 강화와 함께 빠르게 성장하고 있으며, 당사는 전기차 충전기 시장 진출로 신성장동력의 기반을 마련하고자 합니다.
2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
전기차 충전기 시장은 전기차 시장이 커지면서 매우 다양하고 빠르게 변화하고 있습니다. 전기차 충전기는 각각 다른 전력 레벨, 충전 속도, 인프라 요구 사항을 가지고 있으며, 전기차 충전기 시장은 유틸리티 회사, 충전소 운영자, 전기차 제조사, 정부 기관 등 다양한 이해 관계자들이 참여하고 있습니다.
전기차 충전기 시장은 전 세계적으로 전기차의 채택이 증가함에 따라 상당한 성장이 예상됩니다. 전 세계 정부들은 전기차 채택에 대한 목표를 설정하고 내연기관 차량을단계적으로 없애는 정책을 시행하고 있습니다. 이러한 정책들은 전기차 충전 인프라의 개발 및 설치에 대한 인센티브를 동반할 수 있습니다.
정부는 2023년 4월 '2030년 전기차 420만대ㆍ전기차 충전기 123만기 이상 설치’목표를 발표했으며, 2025년부터는 새로 짓는 시설에 전기차 충전기 의무 설치 비율을 주차면의 10%까지 확대하겠다고 발표했습니다.
독일의 컨설팅 회사인 롤랜드버거에 따르면, 글로벌 전기차 충전 시장 규모는 올해 550억 달러에서 2030년에는 3,250억 달러 규모로 대폭 성장할 것으로 전망하고 있으며, 국내 환경부에 따르면 국내 전기차 충전기 대수도 2016년 1,771대에서 2022년지20만 5,205대로 늘어나는 등 전기차 충전 시장은 지속적으로 성장하는 추이를 보이고 있습니다.
3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금조달원천, 예상투자회수기간 등- 해당 항목은 영업비밀사항으로 기업공시서식 작성기준에 따라 기재를 생략합니다.
4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)- 해당 항목은 영업비밀사항으로 기업공시서식 작성기준에 따라 기재를 생략합니다.
5) 기존 사업과의 연관성- 해당사항 없음
6) 주요 위험
① 인프라 및 운영 위험
전기차 충전기 시장의 성공은 신뢰성 있는 광범위한 충전 인프라의 가용성에 크게 의존합니다. 여기에는 충전소의 위치 선정, 설치 비용, 그리고 관련 허가 절차 등이 포함됩니다. 또한, 충전소의 운영과 관련된 문제가 발생할 수 있습니다. 이런 문제들은 사용자의 충전 경험을 해치고, 결국 전기차와 전기차 충전기 시장에 대한 소비자 신뢰도를 저하시킬 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
② 규제 위험
전기차 충전기 시장 참여자들은 지역이나 국가에 따라 다르게 적용되는 복잡한 규제 및 표준에 맞춰야 합니다. 또한, 전기차나 전기차 충전기와 관련된 규제, 인센티브, 보조금의 변화는 시장에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 예를 들어, 전기차 충전기에 대한 기준이나 보조금 정책이 바뀌면, 그에 따라 투자 결정을 수정해야 할 수도 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
③ 경쟁 위험
전기차 충전기 시장은 점점 경쟁력이 강화되고 있습니다. 특히 대기업 진출과 포함한 신규 진입자들의 진출 증가는 기존 플레이어에게 위협이 될 수 있습니다. 향후 전기차 충전기가 전기차 소비자들의 필수 플랫폼으로 부상할 경우 시장 경쟁은 더욱 심화될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
④ 경제 위험
금리 및 소비자의 구매력과 같은 경제 상황은 전기차 충전기에 대한 수요에 영향을 미칠 수 있습니다. 예를 들어, 경제가 불안정할 경우, 소비자들은 전기차를 구매하는 것을 연기하거나 취소할 수 있고, 이는 결국 전기차 충전기 시장에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
7) 향후 추진계획
① 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기
- 당사는 계열법인 등을 통하여 전기차 충전사업자 등록을 통해 시공 설치(디큐브거제백화점 내 전기차 충전시설 구축)를 진행 중에 있으며, 전기공사업 면허 취득도 계획하고 있습니다.
② 향후 1년 이내 추진 예정사항
- 당사는 계열법인 등을 통하여 관련 사업 영위/협업을 검토하고 있습니다. 관련 산업 변동 및 시황, 자금조달 계획과 개별 사업성 등을 검토하여 전기차 충전기 설치를 위한 자체 주유소/충전소 활용, 전기차 충전기 설치 시공업 시장 진출과 외부 영업활을 계획하고 있습니다.
③ 조직 및 인력 확보 계획
- 당사는 계열법인 등을 통하여 전기차 인프라팀 구축을 진행 중에 있습니다. (1명 채용완료, 2명 채용 예정)
8) 미추진 사유- 해당사항 없음
5. 로봇 관련 제품 수입 판매
1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적- 기존 산업용 로봇에 이어, 서비스 로봇, 물류 로봇 등 로봇사업을 확대
- 로봇 전문회사로 발돋움하고, 계열사의 기존 유통망을 활용해 판매망 확대 목적
2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성현재 모든 산업 분야에서 생산의 효율성 향상과 제품 품질의 개선을 목표로 하는 생산 자동화의 중요성이 점차 강조되고 있습니다. 이러한 흐름 속에서, 로봇 관련 제품은 그 특성상 다양하고 변동성이 큰 작업에 빠르게 대응할 수 있는 핵심 자동화 도구로 부상하였습니다.
로봇 산업은 메카트로닉스 기술을 기반으로 디스플레이, 자동차, 반도체, 모바일 기기, LED, 2차전지 등과 같은 첨단산업과 연계되는 고부가가치를 창출하는 산업입니다. 이는 로봇 제품, 관련 부품 및 소재의 제조와 유통, 로봇용 소프트웨어, 서비스 콘텐츠 및 다른 분야로의 로봇 활용을 포함하는 개념입니다. 고령화와 저출산 문제, 인건비 지속상승, 코로나19 이후 인력난 심화, 그리고 삶의 질 향상에 대한 요구는 로봇산업의 중요성을 전 세계적으로 증대시키고 있으며, 이 산업은 다른 산업과의 연계를통해 상호 이익을 창출하는 유망한 분야로 떠오르고 있습니다.
3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등- 해당 항목은 영업비밀사항으로 기업공시서식 작성기준에 따라 기재를 생략합니다.
4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)- 해당 항목은 영업비밀사항으로 기업공시서식 작성기준에 따라 기재를 생략합니다.
5) 기존 사업과의 연관성- 대성산업 기계사업부문은 다년의 산업용 로봇 사업경험과 Network 등 노하우를 보유하고 있습니다.
6) 주요 위험
① 기술적 위험
로봇 기술은 빠르게 발전하는 분야로, 항상 최신 기술 동향을 주시하고 끊임없이 연구 및 개발을 해야만 경쟁력을 유지할 수 있습니다. 만약 특정 기업이 이러한 기술적 변화에 제때 대응하지 못하면, 그 기업의 경쟁력은 빠르게 사라질 수 있습니다. 따라서 로봇 산업에 투자하는 경우, 투자 대상 기업이 기술 동향에 대해 얼마나 민첩하게 대응하는지 확인하는 것이 중요합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
② 윤리적, 사회적 문제 위험
로봇의 도입이 일자리 감소를 초래하는 경우, 이는 사회적 불균형을 야기할 수 있습니다. 또한, 인공지능 로봇이 개인정보를 처리하게 되는 경우, 개인정보 보호에 관한 이슈도 발생할 수 있습니다. 이는 기업의 사회적 책임에 대한 문제로 이어질 수 있으므로, 투자자들은 이에 대해 신중히 고려해야 합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
③ 고장 및 사고 위험
로봇은 기계적 고장이나 사고 위험도 가지고 있습니다. 특히 제조 공정에서 중요한 역할을 하는 로봇이 고장나면, 생산이 중단되거나 속도가 느려질 수 있습니다. 이는 기업의 수익성에 큰 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자는 이러한 위험을 고려해야 합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
7) 향후 추진계획
① 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기
대성산업 기계사업부는 글로벌 1위 서빙로봇 회사인 키논(KEENON, 擎朗)사와 2023년 06월 29일 판매협약을 체결하였으며, 2023년 10월부터 판매를 하고있습니다.
② 향후 1년 이내 추진 예정사항
대성산업 기계사업부는 서빙 로봇 이외 청소 로봇 등 서비스 로봇의 범위를 확장할 예정입니다. 또한 물류로봇(AGV(Automated Guided Vechicle), AMR(Auto nomousMobile Robots) 시장 진입을 위하여 파트너사와 협의/검토 중에 있습니다.
③ 조직 및 인력 확보 계획
현 로봇팀을 확대 개편을 할 예정이며, 로봇 전문인력(영업, 설치, AS, 개발, 마켓팅 등)은 향후 사업 진척사항에 따라 지속적으로 충원 예정입니다.
8) 미추진 사유
- 해당사항 없음
6. 수소 연료전지 관련 제조, 판매, 운영, 개발, 설치, 유지보수 등관련사업 일체1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적탄소중립 및 청정에너지로의 전환 목적으로 당사와의 시너지를 고려한 연계사업 진출을 검토 중에 있습니다.
2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성수소 연료전지 시장은 경제적 및 환경적 이점을 모두 제공하는 특성을 가지고 있습니다. 이러한 경제적 가치는 수소 생산, 저장, 운반, 사용과 같은 전체 밸류체인에 걸쳐 새로운 인프라 투자와 일자리 창출을 통해 상당한 부가가치를 제공할 수 있습니다. 또한, 환경적인 측면에서 수소 연료전지는 거의 대기오염 물질을 배출하지 않는 깨끗한 에너지 자원입니다. 이는 미세먼지, 질산화물, 황산화물 등의 유해 오염물질 배출을 크게 줄이므로, 지속 가능한 환경 보호를 위한 중요한 에너지로 인식되고 있습니다.
정부에서 탄소중립 규제와 각종 보조금 정책, 수소도시 건설, 분산전원 강화 등 지원과 투자가 이뤄지고 있습니다. 일부 국가들은 연료전지 기술 개발 및 적용을 촉진하는 법적 및 금융적 조치를 취하고 있습니다. 이런 정부의 지원은 시장의 성장을 뒷받침하는 중요한 요소입니다.
국내 수소 인프라 보급현황은 수소차 3만대, 충전소 230기, FC 발전소 900MW 규모입니다. 특히, 건물용 연료전지 시장의 정부 목표는 2040년 2GW로 현재 10MW 수준에서 높은 목표를 계획하고 있습니다.
3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금조달원천, 예상투자회수기간 등- 해당 항목은 영업비밀사항으로 기업공시서식 작성기준에 따라 기재를 생략합니다.
4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)- 해당 항목은 영업비밀사항으로 기업공시서식 작성기준에 따라 기재를 생략합니다.
5) 기존 사업과의 연관성- 해당사항 없음
6) 주요 위험
① 투자 비용 위험
수소 연료전지 산업은 상당한 기초 연구 및 개발(R&D) 비용, 복잡한 생산 공정, 장비구매 및 유지 관리 비용 등으로 인해 초기 투자를 필요로 하는 자본 집약적인 산업입니다. 이러한 비용은 기업이 이 산업에 진입하거나 고도화하는데 어려움을 초래할 수있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
② 규제 위험
수소 연료전지 산업은 엄격한 안전 규제 및 환경 규제에 의해 제약될 수 있습니다. 이는 수소의 생산, 저장, 운송 등 다양한 과정에 영향을 미치며, 규제 변경에 따른 비용 증가나 사업 활동 제약 등이 수소 연료전지 산업의 성장을 저해할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
③ 시장 수용성 위험
수소 연료전지는 여전히 많은 소비자들에게 상대적으로 새로운 기술입니다. 이로 인해 시장이 이 기술을 빠르게 받아들이지 않을 경우, 투자 회수 및 이익 실현에 시간이더 오래 걸릴 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
④ 공급망 위험
수소 연료전지는 플래티늄 등과 같은 희귀 금속이 사용되는 경우가 많습니다. 이러한자원의 가격 변동성이나 공급 부족이 생길 경우, 생산 비용이 상승하고 생산 일정이 지연될 수 있는 위험이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
7) 향후 추진계획
① 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기
- 수소 관련 솔루션을 확보한 연구개발전문기업인 에이치앤파워와 '고체산화물연료전지(SOFC) 사업협력을 위한 양해각서(MOU)'를 2022년 08월 30일에 체결하였고, 2022년 12월 23일에는 10억원의 지분투자를 통해 파트너십을 공고히 하였습니다. 향후 SOFC 생산과 국내외 판매, 설치 및 유지보수사업을 위해 에이치앤파워와 업무협업 등을 추진 중에 있습니다.
② 향후 1년 이내 추진 예정사항
- 관련 산업 변동 및 시황, 자금조달 계획과 개별 사업성 등을 검토하여 참여 프로젝트를 확정할 계획입니다.
③ 조직 및 인력 확보 계획
- 프로젝트 확정 시 관련 전문인력을 채용할 예정입니다.
8) 미추진 사유- 해당사항 없음
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 1947년 대성산업공사를 모태로 설립되어 석유가스사업, 전력발전사업, 에너지사업, 기계사업, 유통사업, 해외자원개발사업 등을 영위하고 있습니다.석유가스부문은 GS칼텍스의 최대 일반대리점 지위로서 서울, 경기, 경남, 경북지역에 주유소 및 충전소를 설치, 운영하고 있으며, 복합주유소 개발과 임차주유소 확대, 셀프주유소 전환을 통하여 매출 증대와 추가적인 이익 창출을 확대해가고 있습니다.전력발전부문은 LNG를 연료로 사용하여 전기와 열 그리고 스팀을 생산하는 집단에너지설비를 운영하는 집단에너지사업을 영위하고 있으며, 경기도 오산 인근 지역 및 상업, 공공용 시설에 냉난방 열을 공급하고 있습니다. 생산한 스팀은 오산 공업지역에 판매하고, 생산한 전력은 한국전력거래소에 판매하고 있습니다. 저탄소 정책으로 인한 LNG발전 비중은 점차 확대되고 있어 전력발전사업 부문의 발전 이용률은 더욱증가하는 추세이며, 열공급 추가 확대로 인프라 수요 확장을 통하여 매출 및 이익을 지속적으로 증대해 나가고 있습니다.에너지부문은 보일러 및 히트펌프 등을 제조/판매하고 있으며, 친환경 콘덴싱 보일러와 지열, 공기열 히트펌프 등의 주력제품 판매로 시장을 선도하며 미국, 중국, 러시아 등 글로벌 시장 진출을 확대해 나가고 있습니다.기계부문은 세계 유명메이커로부터 유공압기기, 일반산업기기의 수입 판매와 계열사생산 제품인 유공압 밸브류 및 자체 생산품인 기어드모터를 판매하고 있는 기계류 종합 사업부입니다. 그동안 축적된 기술력과 영업력을 바탕으로 중국시장에 진출하여 현지에서 유압기계 및 기어드모터 등을 생산하여 판매하고 있습니다.당사는 "에너지 & 친환경 분야"의 전문 기업으로 성장할 수 있도록 각 사업부문의 기본 경쟁력을 강화하고 새로운 사업기회를 발굴하는 등 지속적인 성장을 위하여 역량을 강화하고 있습니다.사업의 내용에 대한 상세 내용은 본 공시서류 Ⅱ. 사업의내용 - 7. 기타 참고사항 을 참고하시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스
당분기말 현재 연결회사의 주요 제품, 서비스 등의 매출 비중은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원, %)
| 사업부문 | 매출유형 | 제 14 기 3분기 | 제 13 기 | 제 12 기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 석유가스부문 | 상품, 제품 등 | 489,294,560 | 40.9 | 812,231,325 | 43.4 | 731,643,533 | 64.8 |
| 전력발전부문(주1) | 제품 등 | 478,665,911 | 40.0 | 727,147,664 | 38.9 | 99,232,819 | 8.8 |
| 에너지부문 | 상품, 제품 기타, 공사수익 | 122,668,938 | 10.3 | 192,660,745 | 10.3 | 166,138,385 | 14.7 |
| 기계부문 | 상품, 제품 등 | 59,976,423 | 5.0 | 77,004,544 | 4.1 | 72,961,223 | 6.5 |
| 유통부문 | 상품, 용역 등 | 4,496,076 | 0.4 | 6,598,973 | 0.4 | 5,935,452 | 0.5 |
| 건설부문 | 기타매출 등 | 1,127,213 | 0.1 | 1,393,360 | 0.1 | 1,566,489 | 0.1 |
| 기타부문 | 상품, 제품 용역, 기타매출 | 40,321,867 | 3.4 | 54,269,174 | 2.9 | 51,655,759 | 4.6 |
| 합 계 | 1,196,550,988 | 100.0 | 1,871,305,785 | 100.0 | 1,129,133,660 | 100.0 |
| 주1) | 2021년 디에스파워(주) 지배력 획득일 이후에 제12기에 전력발전부문이 추가되었습니다. |
3. 원재료 및 생산설비
연결회사의 생산과 영업에 중요한 시설 등으로는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 차량운반구, 사용권자산, 기타의 유형자산, 건설중인 자산 등이 있습니다. 당분기말 현재 당사가 보유중인 유형자산의 현황 및 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 토지(주1) | 건물(주1) | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 사용권 자산 | 기타의 유형자산 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 634,208,730 | 130,398,300 | 24,407,287 | 336,328,963 | 584,065 | 13,727,064 | 8,473,522 | 12,310,034 | 1,160,437,965 |
| 취득원가 | 634,387,613 | 208,079,989 | 56,497,604 | 382,800,608 | 4,420,971 | 40,863,584 | 58,531,551 | 13,465,747 | 1,399,047,667 |
| 감가상각누계액 | - | (52,290,269) | (22,923,530) | (34,622,547) | (3,455,037) | (19,380,567) | (43,863,271) | - | (176,535,221) |
| 손상차손누계액 | - | (25,131,967) | (9,166,786) | (11,769,432) | (380,644) | (7,755,953) | (5,952,874) | (462,945) | (60,620,601) |
| 정부보조금 | (178,883) | (259,453) | (1) | (79,666) | (1,225) | (241,884) | (692,768) | (1,453,880) | |
| 취득(자본적지출포함) | 100,292 | 226,524 | 283,080 | 321,360 | 169,136 | 16,030,850 | 3,092,988 | 9,680,735 | 29,904,965 |
| 건설중인자산 대체 | 255,772 | - | 15,000 | 2,468,027 | - | 6,487,330 | (10,187,622) | (961,493) | |
| 감가상각 | - | (3,285,908) | (1,411,482) | (14,817,024) | (160,960) | (5,322,930) | (5,795,979) | - | (30,794,283) |
| 처분/폐기 | - | - | (7) | (73,831) | (3) | (437,087) | (56,191) | - | (567,119) |
| 재평가 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 손상차손(당기) | - | (21,900) | (171,481) | (21,400) | (169,133) | (2,455,032) | (308,317) | (25,900) | (3,173,163) |
| 매각예정자산 대체 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 정부보조금 | - | - | - | (5,014) | - | (107,842) | (171,000) | (283,856) | |
| 사업결합 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타(*4) | - | 149 | - | 5,330 | 564 | 2,726,044 | 12,432 | (315,024) | 2,429,495 |
| 기말장부금액 | 634,564,794 | 127,317,165 | 23,122,397 | 324,206,411 | 423,669 | 24,268,909 | 11,797,943 | 11,291,223 | 1,156,992,511 |
| 취득원가 | 634,743,677 | 208,306,736 | 56,682,347 | 385,497,019 | 4,534,246 | 52,432,079 | 58,123,835 | 12,643,836 | 1,412,963,775 |
| 감가상각누계액 | - | (55,583,571) | (24,281,598) | (49,435,745) | (3,580,268) | (19,702,467) | (39,911,393) | - | (192,495,042) |
| 손상차손누계액 | - | (25,153,868) | (9,278,351) | (11,776,594) | (529,399) | (8,460,703) | (6,111,637) | (488,845) | (61,799,397) |
| 정부보조금 | (178,883) | (252,132) | (1) | (78,269) | (910) | (302,862) | (863,768) | (1,676,825) |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출연결회사의 매출실적 및 매출유형은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 매출유형 | 제 14 기 3분기 | 제 13 기 | 제 12 기 |
|---|---|---|---|---|
| 석유가스부문 | 상 품 제 품 용 역 | 489,294,560 | 812,231,325 | 731,643,533 |
| 전력발전부문 | 제 품 기타매출 | 478,665,911 | 727,147,664 | 99,232,819 |
| 에너지부문 | 상 품 제 품 공사수익 기 타 | 122,668,938 | 192,660,745 | 166,138,385 |
| 기계부문 | 상 품 용 역 기타매출 | 59,976,423 | 77,004,544 | 72,961,223 |
| 유통부문 | 상 품 용 역 기타매출 | 4,496,076 | 6,598,973 | 5,935,452 |
| 건설부문 | 용역매출 기타매출 | 1,127,213 | 1,393,360 | 1,566,489 |
| 기타부문 | 상 품 제 품 용 역 기타매출 | 40,321,867 | 54,269,174 | 51,655,759 |
| 합 계 | 1,196,550,988 | 1,871,305,785 | 1,129,133,660 |
나. 판매경로
판매경로.jpg 판매경로
다. 판매전략 [석유가스부문] - 신규사업장 개발(산업용 아파트 난방용 거래선 등) 및 시설 현대화 - 서비스 강화를 통한 고객 신뢰감 정착 및 가격 자유화를 통한 경쟁력 강화 - 임차주유소 확대와 유휴공간을 활용한 복합주유소 개발 - 셀프 주유소 전환/확대 [전력발전부문] - 신규 열 매출 수요처 확대 - 신규부지 활용을 통한 신규사업 추진 [에너지부문] - 친환경 콘덴싱 보일러 설치 의무화에 따른 매출 증대 - 해외 현지법인을 기반으로 해외 판매 및 수주 확대 - A/S 서비스권 인수를 통한 대리점 매출 확대 - 지열, 공기열 히트펌프 영업확대 - 온라인 마케팅 활성화 [기계부문] - 첨단유압기기에 대한 응용기술개발과 단계적 국산화 추진으로 국내시장 선점 - 건설기계분야에 대한 Item 개발 강화 - 해외거래선과의 기술교류 활성화 - 취급제품에 대한 Total Sales 강화로 영업효율 향상 - 농업 및 건설기계 관련 유압기기 및 물류설비 시장 확대 [유통부문] - 거제지역 유일의 백화점으로서 입지적 우위를 바탕으로 한 쇼핑 편익을 제공함으로써 매출의 지속적 확대 노력 - 브랜드 신규 오픈 및 유휴공간을 활용한 임대 수익 추가 창출 라. 수주상황당분기 중 발생한 개별공사별 계약 중 계약수익금액이 직전 사업연도 매출액의 5%를 초과하는 계약은 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
연결회사는 금융자산 및 금융부채와 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.
위험관리는 연결회사의 사업부 및 종속기업들과 긴밀히 협조하여 재무관리부서에 의해 이루어지고 있으며, 전반적인 금융위험 관리전략은 이사회에서 승인한 정책에 따르고 있습니다.
가. 시장위험1) 외환위험연결회사는 수출입 등의 경상거래, 해외광구 투자와 관련하여 외환위험에 일부 노출되어 있습니다. 연결회사는 현지통화거래, 매칭 등 일반적인 외환관리기법을 통해 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.
2) 이자율위험연결회사는 변동이자부 금융부채로 인한 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당분기말현재 변동이자부 금융부채는 장ㆍ단기차입금으로 구성되어 있습니다.
연결회사는 이자율위험으로 인한 노출에 대해 주기적으로 다각적인 분석을 실시하고있습니다. 이러한 분석은 기존 차입금의 연장, 대체적인 융자 및 위험회피를 고려한 다양한 방법이 포함되며, 모든 통화에 대하여 주요 금리부 자산, 부채에 대해서 적용하고 있습니다.
3) 가격위험연결회사는 요약분기연결재무상태표 상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.
나. 신용위험
신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타요소들을 고려하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 주기적으로 신용도를 재평가하여 담보수준을 재조정하는 등 신용거래한도를 관리하고 있습니다.
신용위험으로 인한 최대 노출금액은 금융기관에 예치된 현금및현금성자산, 매출채권및 기타채권을 포함한 모든 금융상품(지분상품 제외)의 장부금액입니다.
다. 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.
라. 자본 위험 관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결회사는 배당을 조정하거나 부채 감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다.
연결회사는 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 부채조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 부채조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 요약분기연결재무상태표의 자본총계에 순차입금을 가산한 금액입니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 등
| 구 분 | 상대방 | 계약 내용 | 계약일자 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 영업계약 | 호남정유(주) | 석유 대리점 계약 | 1968.05.27 | GS칼텍스(주) |
| 영업계약 | 호남정유(주) | 가스 대리점 계약 | 1970.03.20 | (주)E1 |
| 영업계약 | (주)CS글로벌 | 협력사업 약정 | 2005.07.07 | - |
| 영업계약 | (주)가하이엠씨 | 백화점 영업 위탁 계약 | 2008.04.01 | - |
※ 신설법인 대성산업(주)은 분할전 대성산업(주)의 상기 주요 계약을 승계하였습니다.
나. 연구개발활동1) 연구개발 담당 조직연결회사는 2010년 06월 29일 회사 분할로 인해 기존 분할 전 회사의 연구개발 조직을 분할 승계받아 운영하고 있습니다.2) 연구개발 비용
(단위 : 천원)
| 과 목 | 제 14 기 3분기 | 제 13 기 | 제 12 기 |
|---|---|---|---|
| 연구개발비용 계 | 4,749,162 | 5,892,897 | 4,758,743 |
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.40% | 0.31% | 0.42% |
※ 연결기준이며, 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
7. 기타 참고사항
가. 사업부문별 현황 [석유가스부문]1) 산업의 특성수력, 원자력, 태양에너지 등 대체 에너지가 개발, 대체되고 있어 과거에 비해 의존도가 감소하는 경향을 보이고 있지만, 석유에너지에 대한 의존도는 타 에너지원에 비해차지하는 비중이 높습니다. 또한, 석유제품 판매 사업은 사업을 영위하기 위해서는 주유소를 비롯한 판매망(Network)을 전국적으로 갖추는데 대규모의 투자와 시간이 소요되며, 고객의 접근 편의성, 인적 서비스의 고품질화 및 경쟁 우위의 판촉 등 고도의 마케팅 기법이 요구되는 산업이면서, 국민 경제 운영의 필수적인 에너지 배분기능을 담당하는 국가 기간산업이자, 국가 비상시에는 필수 전략물자의 보급 기능을 갖고 있는 중요한 산업입니다.2) 산업의 성장성초기에는 전적으로 수입에 의존하던 국내 석유산업은 대부분 외국정유회사에 의해 운영되었으나, 1960년대 국내 정유사들이 등장하면서 현재 4개의 주요 정유사(SK에너지㈜, GS칼텍스(주), (주)S-Oil, 현대오일뱅크(주))가 석유에너지 판매를 통해 산업재뿐만 아니라 소비재의 공급을 주도하고 있습니다. 국내 석유 유통시장은 경제규모의 성장에 따른 산업용 및 차량용 연료 소비 증가의 영향으로 1991년 이후 12%대의 양호한 신장세를 보여왔습니다. 그러나 1997년 외환 위기로 인하여 석유제품 수요가큰 폭으로 감소한 이후, 국내 경기 침체, 고유가 및 타 에너지로의 수요 전환 등의 영향으로 소비 증가 둔화 추세가 지속되어 왔으나, 최근 고도 산업화와 향상된 생활수준의 유지 등으로 1차 에너지에 대한 수요가 꾸준히 증대되고 있어, 대체에너지 확산등의 영향에도 불구하고 수요의 변동은 소폭에 그칠 것으로 추정하고 있습니다.3) 경기변동의 특성 및 계절성제품의 특성상 생활에 기본적으로 필요한 상품으로 경기변동 요인이 수요에 미치는 영향이 여타 산업 대비하여 상대적으로 작으나, 국제유가변동 및 경제의 저성장 국면진입으로 과거에 비해 경기변동에 대한 민감도가 상대적으로 높아진 상황입니다. 그러나 외환위기, 정부의 석유산업 자유화 조치, 국제 고유가 등의 환경 변화에도 주요 판매업자의 위상은 크게 변동이 없었습니다. 에너지 제품의 특성상 동절기 난방용 연료 수요 증가로 동절기 판매량이 하절기에 비해 20%∼25% 정도 많습니다.4) 회사의 현황당사는 서울, 경기, 경남, 경북 지역을 공급권역으로 하는 GS칼텍스 정유회사의 최대일반대리점으로서 수도권 및 충청지역에 주유소 21개소, 가스충전소 10개소와 대구,부산 및 경북, 경남 지역에 주유소 20개소, 가스충전소 8개소를 설치, 운영하며, 자동차용, 산업용, 난방용 유류와 LP가스를 판매하고 있습니다. 또한, 일회용 부탄 및 재활용 리필캔 사업을 통해 자원의 재활용과 환경보호에 힘쓰고 있습니다. 당 사업부문은 공급과잉에 따른 정유사간의 치열한 가격경쟁이 예상되지만 시설 현대화와 고객서비스 향상 및 지속적인 공격경영으로 견실한 판매조직을 확대하고 틈새시장을 공략하는 등 시장변화에 적극적으로 대처해 나가고 있습니다.5) 국내외 시장여건국내의 석유제품 판매 시장은 국내외 경기 침체, 환율 및 유가 불안정, 난방용 등유 및 산업용 중질유의 타 에너지 대체 등으로 인한 수요 감소의 영향으로, 공급과잉 상태가 지속되어 업체 간 경쟁이 더욱 심화되는 양상을 보이고 있습니다. 또한 고객의 가격 민감도 증대, 복수 Pole 사인제 도입, 석유제품 수입 급증, 환경규제 강화 등으로 인하여 다양한 양상을 보이고 있습니다. 이에, 정유사와 유통 업체는 Brand Value의 제고, 고객지향 마케팅 역량 강화 등을 위하여 광고/판촉, 가격 인하 등에 상호 유기적으로 협조하는 관계를 유지하고 있습니다. 국가 기간산업이라는 점과 변동성이 많은 국제유가와 직결되어 있다는 산업의 특성으로 인해 석유수입사의 지위는 약화되고 있는 추세이며, 국내 주요 정유사와 그 유통 업체의 입지가 상대적으로 강화되고 있습니다. [전력발전부문]1) 산업의 특성
전력산업은 발전경쟁체제를 구축하고 있으며, 크게 발전부문, 전력시장 운영부문, 송전 및 배전부문, 판매부문으로 구성되어 있습니다. 발전부문은 원자력, 석탄, 유류, LNG, 신재생에너지 등 다양한 발전 원료를 이용하여 전력의 생산을 담당하는 부문으로 한국전력공사의 6개 발전회사와 민간발전사업자가 참여하고 있습니다. 전력시장 운영부문은 전력거래를 주관하고 계통의 안정적 운영을 담당하는 부문으로 전력거래소가 그 기능을 담당하고 있으며, 송전 및 배전부문, 판매부문은 생산된 전력을 수용가에 안정적으로 전달하고 요금을 회수하는 역할을 수행하는 부문으로 한국전력공사가 그 역할을 수행하고 있습니다.
집단에너지사업은 집단에너지사업법에 따라 일정 수준의 자격요건을 획득하여 허가 받은 사업자만이 영위할 수 있어 진입장벽이 높고, 공급구역이 다른 사업자와 중복되지 않도록 정하고 있어 해당 구역 내에서는 사업지위를 확보할 수 있는 산업구조를 가지고 있습니다. 또한, 다수의 사용자를 대상으로 공급되는 열 또는 열과 전기로 정의되며, 에너지 공급시설에서 생산된 열 또는 열과 전기를 주거 밀집지역, 상업지역 또는 산업단지 내의 사용자에게 일괄적으로 공급하는 사업입니다.
2) 산업의 성장성
산업통상자원부에서 발표한 제10차 전력수급기본계획에 따르면 실현가능하고 균형잡힌 전원설비 구성을 위해 원전, LNG, 신재생은 확대되고, 석탄은 감소할 전망입니다. 노후 석탄의 LNG대체를 지속 추진하며, 2036년까지 석탄발전 총 28기가 LNG로대체될 예정입니다. ※ 집단에너지 사업의 효과
- 대규모 에너지 절감 및 온실가스 감축
- 집단에너지 공급에 의한 주거 및 산업부문의 편의 제공
* 지역난방 : 24시간 연속난방에 의한 쾌적한 주거환경 조성
* 산업단지 집단에너지 : 양질의 저렴한 에너지공급으로 기업 경쟁력 강화
- 분산형 전원확보로 국가 전력수급 다양화에 기여
- 지역냉방 보급확대로 하절기 전력 첨두부하 완화에 기여
- 미활용에너지 활용증대로 국가 에너지 이용효율 향상 및 석유의존도 감소
3) 경기변동의 특성 및 계절성전력 수요는 장기적으로는 경제성장 및 산업구조 변화의 영향을 크게 받으나, 단기적으로는 경제요인과 기상요인이 복합적으로 작용하며, 연중 전력 수요의 변동은 냉/난방 부하 시현에 따라 기온과 밀접한 관계를 가지게 되어 냉/난방 수요가 많은 여름철과 겨울철에는 수요가 비교적 높아지는 계절성을 보입니다.4) 회사의 현황회사는 신규 열병합발전설비 및 지역난방설비를 2016년 2월에 준공하여 2016년 3월부터 상업운전을 개시하였습니다. LNG를 연료로 사용하여 전기와 열 그리고 스팀을생산하는 집단에너지설비를 운영 하는 집단에너지사업자로서, 경기도 오산 인근 지역(운암지구, 세교 1지구, 세교 2지구 등)에 열을 공급할 뿐만 아니라, 상업용 및 공공용시설에 냉난방 열을 공급하고 있습니다. 또한 생산한 스팀은 오산공업지역에, 생산한 전력은 한국전력거래소에 판매하고 있습니다. [에너지부문]
1) 산업의 특성보일러산업은 난방 문화의 변화에 따라 그 특성을 조금씩 달리 하고 있습니다. 1960년~1970년대에는 연탄 중심 보일러 시장이 형성되었고, 1980년대에 들어와 기름보일러 중심의 시장으로 난방 문화가 바뀌었으며, 다시 기름에서 도시가스 난방문화로 전환되었는데, 이는 소비자들의 생활 수준이 향상 될수록 난방 문화도 점차 고급화가 단행되어 소비자들의 난방패턴을 바꾸어 놓는 특성을 가지고 있습니다.2) 산업의 성장성기름보일러는 지속적으로 감소 추세에 있으며, 가스보일러는 소규모 주택시장 및 아파트 물량 증감, 정부 부동산 대책 등 영향으로 인한 건설경기 회복 여부가 시장의 판도를 결정지을 것으로 예상됩니다. 또한, 정부 주도의 친환경 정책과 '대기관리권역의 대기환경개선에 대한 특별법' 시행으로 친환경 콘덴싱보일러의 설치가 의무화됨에 따라 향후 교체시장 선점 경쟁이 더욱 심화될 것으로 예상됩니다.3) 경기변동의 특성 및 계절성보일러 산업의 경기 변동은 크게 주택 경기와 건설 경기와 같은 곡선을 이루고 있으며, 계절적 요인에도 민감한 편입니다. 즉, 주택건설이 호경기가 되면, 그만큼 보일러수요도 증가하며, 불경기일 때에는 수요도 감소하는 경향이 있습니다.4) 회사의 현황가정용 가스보일러를 제조하여 국내 시장 및 해외시장에 판매하고 있으며, 2006년 8월 신개념의 S라인 콘덴싱 보일러를 출시했습니다. S라인 콘덴싱 보일러의 핵심기술은 2차 열교환기를 설치해 배기가스로 버려지는 열을 한번 더 활용하는 콘덴싱 방식이면서도 자체 기술 연구를 통해 개발한 신개념의 '배기가스 재활용 시스템'을 통해 기존의 콘덴싱 방식의 문제점을 완벽하게 극복했습니다. 이 시스템은 보일러의 본고장인 유럽과 보일러의 신시장인 중국 등지에서 특허 출원을 마쳤으며, 유럽 안전규격인 CE마크를 획득하였습니다. 콘덴싱 기술력, 유럽 안전규격인 CE마크 및 미국성능안전규격인 ETL마크를 기반으로 중국, 유럽, 미국, 러시아 등에 진출하여 해외시장을 확대하고 있습니다.5) 국내외 시장여건보일러 산업은 에너지 소비 변천 과정과 같이 하고 있어 국내의 난방연료의 변천 과정인 석탄→기름→가스/전기 등으로 따라 가고 있습니다. 기름보일러 시장형성은 도시가스 보급이 부진한 지방 중소도시와 농어촌 지역에 집중화 되어 있으며, 2000년대부터는 신규수요가 현격히 감소하고 일부 교체수요 시장이 대부분을 이루고 있습니다. 가스보일러 시장은 도시가스 보급율 및 신규 건축물량과 매우 밀접한 상관관계를 가지고 있어 대부분의 시장이 수도권과 도시지역에 밀집되어 형성되어 있습니다. 근년에 이르러 신규수요 보다는 교체수요가 점차 확대되고 있으며 에너지 절감에 대한 관심이 높아짐에 따라 고효율 보일러 보급이 제도화되고 점차 수요가 증가되고 있습니다. 기름보일러 시장은 상위 2개사의 시장점유율이 매우 높아 신규업체 진입장벽이 높은 편이며, 가스보일러 시장의 경우는 다수의 업체가 치열한 경쟁을 전개하고있습니다. [기계부문]1) 산업의 특성유압기기는 유체의 압력, 유량, 속도, 방향 등의 특성을 이용하여 기계장치의 자동제어, 동력전달 및 힘의 확대를 위한 중요한 기능부품으로써 건설중장비, 공작기계, 수송기계, 특장차 등 여러 분야에 광범위하게 이용되고 있습니다.2) 산업의 성장성유공압기기는 종전에 많이 사용되어지던 고압, 대용량 유공압기기의 수요보다는 건설, 특장분야, IT & ET 관련설비분야, 고압 소용량기기의 수요가 대단히 증가할 것으로 예상됩니다. 유공압기기의 국산화에 있어서는 기존 국내 제조업체들에 의해 표준품과 건설기계, 농업기계, 특장차량용의 국산화 대체용 밸브류의 국산화가 계속 이어지는 반면에 지금까지 국산화를 고려하지 못하고 있던 펌프류의 국산화 생산을 시도하는 업체가 늘어날 전망입니다. 그러나 펌프의 경우 한국 내 시장성의 한계로 본격적인 국산화는 상당기간 기대하기 어려울 전망입니다. 기어드모터는 현재 국내시장을 주도하고 있는 저가의 국산 기어드모터가 그간 품질상의 문제로 소비자들의 불신을 쌓고 있어 지속적인 품질개선 활동을 통해 이를 해소하고 있으나 이미 유입되고있는 중국, 대만산 제품들의 품질도 안정되고 있어 영세한 국내 제조업체들이 생존을위협받고 있으며, 최근은 하이포이드와 같은 축직교형 기어드모터가 대부분의 자동화라인에 투입되고 있습니다.3) 경기변동의 특성 및 계절성유압기기는 건설경기 등 전방 산업의 수요 변동에 따라 크게 영향을 받는 사업 분야로 전반적인 국내 경기 상황, 정부의 사회간접자본 투자정책과 해외 경제동향 등에 크게 영향을 받습니다. 또한, 환율 변동으로 국가별 가격 경쟁력이 결정되므로 최대 소비시장인 미국, 유럽, 일본 등의 환율변동에도 큰 영향을 받습니다. 중국 시장은 정부의 경제정책이나 경기변동의 영향을 가장 민감하게 받고 있으며, 특히 정부의 고정자산 투자와 밀접한 관계가 있습니다. 유압기기는 국내 건설 및 토목 산업이 가장 활발한 3월~6월을 성수기로, 7월~9월을 계절적 비수기로 보며, 10월~12월은 대규모 국책사업이 일반적으로 완료되는 등의 요인으로 하반기는 상반기보다 상대적으로 감소하는 차이를 보입니다. 특히 중국 공정기계의 성수기는 춘절이 시작되는 2월부터 5월까지이며, 하반기는 비수기로 구분됩니다.4) 회사의 현황세계 유명메이커로부터 유공압기기, 일반산업기기의 수입 판매와 계열사 생산 제품인 유공압 밸브류 및 자체 생산품인 기어드모터를 판매하고 있는 기계류 종합 사업부입니다. 그동안 축적된 기술력과 영업력을 바탕으로 새롭게 중국시장에 진출하여 현지에서 유압기계 및 기어드모터 등을 생산하여 판매하고 있습니다. 이는 성장이 정체되어 있는 한국시장에서 벗어나 성장 잠재력과 수익성이 높은 해외시장으로 진출하는 계기가 될 것으로 기대하고 있습니다.5) 국내외 시장여건유압기기 설계 및 생산기술은 아직 비표준화 되어 있어 초기 시장진입이 어려우며, 시장 내에서도 신규 고객 확보에 큰 어려움이 있습니다. 최근에는 풍부한 자금력과 정부의 적극적인 지원, 외자기업 기술인력 확보 등 중국 업체들의 도전이 거세지고 있어 경쟁이 치열합니다. [유통부문(디큐브거제백화점)]1) 산업의 특성백화점은 타 유통업종에 비해 의류, 잡화, 가전, 가구, 보석, 식품 등 풍부한 상품 구색을 갖추고 있어, 원스톱쇼핑이 가능한 특징을 가집니다. 최근 백화점들은 경쟁업체및 다른 유통업태들과 차별성을 강조하는 방향으로 운영 전략을 수정하여 직매입, 편집매장 등의 매장 차별화전략 및 라이프스타일몰과 같은 복합쇼핑몰 개발 등을 통해 경쟁력을 높여 나가고 있습니다.2) 산업의 성장성국내 유통시장은 최근 긴 경기침체 속에서 온라인쇼핑 외 대부분 업태가 성장이 둔화되고 있습니다. 이 가운데 백화점 업계도 출점 감소와 소비 부진, 온라인 및 아울렛 시장 확대로 인한 경쟁심화 등으로 성장률 둔화세가 지속된 후 정체되고 있습니다. '대규모 소매업 거래 공정화법' 추진에 따라 부당판매, 판매수수료 부당 인상 등과 같은 납품/입점업체간 불공정 거래 규제, 공정위의 판매수수료 인하 압박 등 대형 유통업체에 대한 규제가 강화되고 있습니다. 이러한 대내외적 악재로 성장 한계에 직면한백화점 업계는 유통형태의 변화를 통해 새로운 수요창출을 시도중입니다. 고객의 소비 행태가 쇼핑과 함께 문화, 예술, 엔터테인먼트를 갖춘 원스톱 라이프 스타일 복합 공간을 선호하는 추세로 변화함에 따라 백화점 빅3(롯데, 현대, 신세계)도 대형 복합쇼핑몰, 프리미엄아울렛 등 신업태로의 진출을 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다.3) 경기변동의 특성 및 계절성백화점, 할인점 등 소매유통산업은 최종 소비자를 대상으로 하기 때문에 국내 소득 및 소비지출의 변화와 밀접하게 연관되어 있습니다. 따라서 국내소득 및 소비가 증가하는 만큼 소매유통 판매액은 일정수준 지속적으로 증가하게 됩니다. 백화점의 경우 경기변동에 탄력적인 패션상품 및 고가 내구소비재 위주의 상품구성으로 경기변동에영향을 받았으나 최근 타 유통업태와의 차별화를 위한 고급화 전략과 경기변동에 크게 영향을 받지 않는 중상층 소득계층에 대한 마케팅 활동 등으로 경기변동에 따른 영향이 줄어 들고 있습니다. 계절적 요인으로는 백화점은 비교적 개별단가가 높은 겨울 의류상품의 판매와 10월~11월에 진행되는 바겐세일, 사은행사 등으로 4분기의 매출비중이 높은 편입니다.4) 국내외 시장여건백화점의 경쟁력은 입지, 규모, MD구성, 브랜드 인지도, 구매협상력, 양질의 상권 확보에 달려 있습니다. 롯데, 현대, 신세계 등 Big3의 경우 시장선점을 통해 양질의 상권을 확보하고 전국적인 네트워크를 구축하고 있으며, 이에 따른 관리비용의 절감과 대규모 구매를 통한 구매협상력 제고 등 규모의 경제에 따른 경쟁력을 확보하고 있어산업 내 진입장벽이 높아지고 있습니다. 아울러 점포확장도 이들을 중심으로 진행됨에 따라 과점화가 더욱 진전되는 추세입니다. 백화점 경쟁은 상위 3사로 재편되어가고 있으나, 할인점과 홈쇼핑의 성장세에 따라 신업태와의 경쟁도 치열해지고 있습니다. 타 유통업체와의 차별화를 위한 고급화전략에 취약했던 지방 백화점들은 할인점의 출점이 확대되면서 경쟁심화에 따른 매출 영향이 나타나고 있는 것으로 보입니다. [기타 - 해외자원개발부문]
1) 산업의 특성
우리나라는 1, 2차 오일쇼크를 겪고 1970년대 후반부터 해외자원개발이 본격적으로 시작되었지만, 기술과 자본, 경험 부족 및 국가리스크 등의 여러 가지 요인들로 인해 구체적으로 살펴보면 실패한 사례도 적지 않습니다. 해외자원개발은 막대한 비용이 소모되고 실패 위험이 크기 때문에 주로 공동운영 형태로 개발되며, 수년에서 수십년에 걸쳐 진행되는 장기 프로젝트들이 많습니다. 따라서, 업계는 내부 기술과 인력을 강화하는 내실화와 지역적 전문성을 확보하고, 다른 해외업체들과의 협력을 통해 장기투자 리스크를 줄일 수 있도록 노력하고 있습니다.
2) 산업의 성장성
세계 에너지 산업의 변화는 공급 국가의 에너지 자원을 활용한 국부 창출 필요성과 에너지 자원의 안정적 확보를 위한 수요 국가 간의 각축으로 잠시도 중단되지 않고 있습니다. 세계적으로도 자원 수요는 지속적으로 증가할 것이며, 비전통 에너지 자원들과 신재생 에너지자원들이 새롭게 개발되어 산업의 성장과 팽창을 견인할 것으로 전망됩니다.
3) 경기변동의 특성 및 계절성
에너지 자원개발은 산업의 특성상 세계 경기흐름과 밀접한 관계를 갖습니다. 기본적으로 세계 경기가 호황일 경우 선진국을 비롯한 중국, 인도, 브라질 등 신흥경제대국의 경기가 연달아 상승하면, 국제 원자재 가격이 급등합니다. 이에 제조업 기반인 우리나라는 반대로 적시 적량의 원자재 확보에 차질을 빚을 수 있습니다. 원자재 가격의 변동은 당 부문의 매출에 큰 영향을 미치며, 기후에 따른 냉ㆍ난방, 건기ㆍ우기 등계절적인 영향, 그리고 최근에는 환율 등이 중요한 영향을 미칩니다.
4) 회사의 현황당사 해외자원개발 사업 부문은 카타르 동부해상 North field의 LNG사업 및 리비아의 Elephant 유전사업에 참여하고 있습니다.
| 국 가 | 광 구 | 지 분 | 사업단계 | 사업기간 |
|---|---|---|---|---|
| 카타르 | KORAS LNG | 0.27% | 생산 | 2000년~2029년 |
| 리비아 | NC174 | 0.20% | 생산 | 2004년~2033년 |
5) 국내외 시장여건
2014년 6월 이후 지속되는 저유가는 미국발 셰일혁명, UN기후변화협약, 중동지역발불안정성 등으로 우리 경제에 기회와 어려움을 동시에 안겨주고 있습니다. 2020년은COVID-19 충격과 최근 우크라이나 사태 등으로 유가의 변동성이 크게 확대되고 있으며, 중장기적으로 세계 경기의 회복과 중국과 인도 등 신흥경제대국의 지속적인 경제성장에 따른 원자재 가격의 상승추세가 회복될 것으로 전망하고 있습니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약 연결재무정보
(단위 : 원)
| 구 분 | 제 14 기 3분기(2023년 9월말) | 제 13 기(2022년 12월말) | 제 12 기(2021년 12월말) |
|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 361,021,824,075 | 407,797,828,586 | 318,496,756,037 |
| 1. 현금및현금성자산 | 129,845,954,492 | 126,044,400,369 | 83,293,432,737 |
| 2. 매출채권 | 98,797,584,745 | 147,883,183,568 | 104,389,072,307 |
| 3. 미수금 및 기타채권 | 17,567,396,231 | 15,205,779,427 | 14,941,969,291 |
| 4. 기타유동금융자산 | 14,934,397,734 | 15,071,612,415 | 14,770,893,634 |
| 5. 기타유동자산 | 16,990,039,626 | 15,736,435,491 | 17,929,990,069 |
| 6. 당기법인세자산 | 62,152,248 | 318,181,329 | 483,017,474 |
| 7. 재고자산 | 82,824,298,999 | 85,595,766,867 | 75,577,420,842 |
| 8. 매각예정비유동자산 | - | 1,942,469,120 | 7,110,959,683 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 1,405,079,704,659 | 1,416,790,486,025 | 1,409,025,778,966 |
| 1. 장기매출채권 | 182,552,751 | - | - |
| 2. 장기미수금 및 장기기타채권 | 15,494,469,850 | 16,887,389,060 | 12,936,915,899 |
| 3. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,808,256,638 | 1,818,266,638 | 892,071,638 |
| 4. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 32,007,650,726 | 32,157,859,115 | 31,258,067,999 |
| 5. 기타비유동금융자산 | 67,260,794 | 70,260,714 | 545,893,845 |
| 6. 관계기업 및 공동기업투자자산 | 16,649,424,647 | 16,219,841,179 | 15,168,665,469 |
| 7. 이연법인세자산 | 3,738,379,761 | 3,752,651,936 | 5,615,803,563 |
| 8. 기타비유동자산 | 5,180,467,107 | 5,196,119,563 | 4,957,796,628 |
| 9. 유형자산 | 1,156,992,511,117 | 1,160,437,965,406 | 1,107,653,271,207 |
| 10. 무형자산 | 136,515,407,087 | 139,109,963,909 | 190,328,762,002 |
| 11. 투자부동산 | 36,443,324,181 | 41,140,168,505 | 39,668,530,716 |
| 자 산 총 계 | 1,766,101,528,734 | 1,824,588,314,611 | 1,727,522,535,003 |
| Ⅰ. 유동부채 | 311,842,077,881 | 279,793,158,375 | 246,526,028,725 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 814,188,312,343 | 917,712,982,287 | 959,837,192,056 |
| 부 채 총 계 | 1,126,030,390,224 | 1,197,506,140,662 | 1,206,363,220,781 |
| Ⅰ. 지배기업 소유주지분 | 624,381,466,737 | 611,699,303,883 | 508,740,093,622 |
| 1. 자본금 | 226,177,390,000 | 226,177,390,000 | 226,177,390,000 |
| 2. 자본잉여금 | 837,400,970,410 | 837,400,970,410 | 832,178,480,105 |
| 3. 기타자본항목 | (1,028,086,937,706) | (1,028,086,937,706) | (1,028,922,499,084) |
| 4. 기타포괄손익누계액 | 241,430,037,592 | 241,797,654,374 | 144,433,574,505 |
| 5. 이익잉여금 | 347,460,006,441 | 334,410,226,805 | 334,873,148,096 |
| Ⅱ. 비지배지분 | 15,689,671,773 | 15,382,870,066 | 12,419,220,600 |
| 자 본 총 계 | 640,071,138,510 | 627,082,173,949 | 521,159,314,222 |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 1,766,101,528,734 | 1,824,588,314,611 | 1,727,522,535,003 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2023.01.01 ~2023.09.30) | (2022.01.01 ~2022.12.31) | (2021.01.01 ~2021.12.31) | |
| 매출액 | 1,196,550,988,321 | 1,871,305,784,976 | 1,129,133,659,980 |
| 영업이익 | 17,238,270,915 | 48,301,486,163 | 18,489,525,473 |
| 계속영업이익(손실) | 13,317,347,606 | (9,644,371,057) | 34,049,871,670 |
| 중단영업이익(손실) | - | - | (22,220,624,479) |
| 당기순이익(손실) | 13,317,347,606 | (9,644,371,057) | 11,829,247,191 |
| 지배기업의 소유주 | 13,019,782,520 | (11,884,316,706) | (10,263,113,912) |
| 비지배지분 | 297,565,086 | 2,239,945,649 | 22,092,361,103 |
| 기본주당순이익(손실) | 348 | (321) | (286) |
| 연결에 포함된 종속회사수 | 19 | 19 | 20 |
나. 요약 재무정보
(단위 : 원)
| 구 분 | 제 14 기 3분기(2023년 9월말) | 제 13 기(2022년 12월말) | 제 12 기(2021년 12월말) |
|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 121,246,572,516 | 123,059,049,595 | 95,842,093,820 |
| 1. 현금및현금성자산 | 48,652,705,391 | 45,814,859,073 | 13,981,094,057 |
| 2. 매출채권 | 26,440,201,215 | 30,431,543,078 | 24,620,384,876 |
| 3. 미수금 및 기타채권 | 7,147,217,193 | 6,449,209,168 | 5,924,177,046 |
| 4. 기타유동금융자산 | 1,000,000,000 | - | 10,000,000,000 |
| 5. 당기법인세자산 | - | 254,830,722 | - |
| 6. 기타유동자산 | 13,750,920,032 | 13,185,911,287 | 14,792,204,686 |
| 7. 재고자산 | 24,255,528,685 | 24,980,227,147 | 21,378,594,228 |
| 8. 매각예정자산 | - | 1,942,469,120 | 5,145,638,927 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 874,533,421,951 | 868,636,925,658 | 807,549,039,346 |
| 1. 장기매출채권 | 54,177,026 | ||
| 2. 장기미수금 및 장기기타채권 | 13,135,297,109 | 11,115,387,776 | 10,067,549,208 |
| 3. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,808,256,638 | 1,808,256,638 | 882,061,638 |
| 4. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 29,328,980,318 | 29,479,188,587 | 28,982,380,575 |
| 5. 기타비유동금융자산 | 59,387,865 | 62,387,865 | 537,087,865 |
| 6. 종속기업투자자산 | 185,914,169,785 | 185,914,169,785 | 188,337,837,086 |
| 7. 관계기업 및 공동기업투자자산 | 14,417,952,571 | 14,417,952,571 | 14,417,952,571 |
| 8. 기타비유동자산 | 5,643,182,400 | 6,059,195,834 | 4,840,489,475 |
| 9. 유형자산 | 580,849,770,672 | 571,498,353,795 | 511,941,684,224 |
| 10. 무형자산 | 7,490,923,386 | 7,753,864,302 | 8,451,465,988 |
| 11. 투자부동산 | 35,831,324,181 | 40,528,168,505 | 39,090,530,716 |
| 자 산 총 계 | 995,779,994,467 | 991,695,975,253 | 903,391,133,166 |
| Ⅰ. 유동부채 | 160,077,170,241 | 84,618,027,664 | 97,186,934,193 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 235,102,592,020 | 320,771,749,561 | 348,973,467,979 |
| 부 채 총 계 | 395,179,762,261 | 405,389,777,225 | 446,160,402,172 |
| Ⅰ. 자본금 | 226,177,390,000 | 226,177,390,000 | 226,177,390,000 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 692,642,356,975 | 692,642,356,975 | 687,419,866,670 |
| Ⅲ. 기타자본항목 | (1,287,577,269,696) | (1,287,577,269,696) | (1,288,412,831,074) |
| Ⅳ. 기타포괄손익누계액 | 232,828,025,107 | 233,947,807,605 | 140,673,139,273 |
| Ⅴ. 이익잉여금 | 736,529,729,820 | 721,115,913,144 | 691,373,166,125 |
| 자 본 총 계 | 600,600,232,206 | 586,306,198,028 | 457,230,730,994 |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 995,779,994,467 | 991,695,975,253 | 903,391,133,166 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2023.01.01 ~2023.09.30) | (2022.01.01 ~2022.12.31) | (2021.01.01 ~2021.12.31) | |
| 매출액 | 541,596,598,726 | 881,208,063,591 | 793,717,278,855 |
| 영업이익 | 3,065,928,530 | 14,182,418,579 | 8,658,504,378 |
| 계속사업이익 | 15,413,639,183 | 20,025,769,806 | 7,459,954,376 |
| 중단사업이익(손실) | - | - | (4,781,895,221) |
| 당기순이익(손실) | 15,413,639,183 | 20,025,769,806 | 2,678,059,155 |
| 기본주당이익(손실) | 411 | 540 | 75 |
2. 연결재무제표
재무상태표
제 14 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 13 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
361,021,824,075
407,797,828,586
현금및현금성자산
129,845,954,492
126,044,400,369
매출채권
98,797,584,745
147,883,183,568
매출채권 및 기타유동채권
17,567,396,231
15,205,779,427
기타유동금융자산
14,934,397,734
15,071,612,415
기타유동자산
16,990,039,626
15,736,435,491
당기법인세자산
62,152,248
318,181,329
유동재고자산
82,824,298,999
85,595,766,867
매각예정자산
1,942,469,120
비유동자산
1,405,079,704,659
1,416,790,486,025
장기매출채권
182,552,751
장기미수금 및 장기기타채권
15,494,469,850
16,887,389,060
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
1,808,256,638
1,818,266,638
당기손익-공정가치 측정 금융자산
32,007,650,726
32,157,859,115
기타비유동금융자산
67,260,794
70,260,714
관계기업 및 공동기업투자자산
16,649,424,647
16,219,841,179
이연법인세자산
3,738,379,761
3,752,651,936
기타비유동자산
5,180,467,107
5,196,119,563
유형자산
1,156,992,511,117
1,160,437,965,406
무형자산
136,515,407,087
139,109,963,909
투자부동산
36,443,324,181
41,140,168,505
자산총계
1,766,101,528,734
1,824,588,314,611
부채
유동부채
311,842,077,881
279,793,158,375
매입채무
71,945,848,975
117,500,148,855
미지급금 및 기타채무
30,542,604,990
32,832,984,939
차입금 및 사채
176,256,821,907
94,463,247,592
기타유동금융부채
9,479,320,266
8,674,619,426
당기법인세부채
541,414,790
1,251,717,607
유동충당부채
5,880,916,623
5,393,825,451
기타 유동부채
17,195,150,330
19,676,614,505
비유동부채
814,188,312,343
917,712,982,287
장기미지급금 및 장기기타채무
7,959,065,201
9,682,711,055
차입금 및 사채
608,945,583,563
720,046,931,734
기타비유동금융부채
22,333,257,603
12,564,182,780
순확정급여부채
12,988,650,651
12,291,657,879
비유동충당부채
20,715,892,774
21,605,888,860
이연법인세부채
110,726,316,197
114,062,792,857
기타 비유동 부채
30,519,546,354
27,458,817,122
부채총계
1,126,030,390,224
1,197,506,140,662
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
624,381,466,737
611,699,303,883
자본금
226,177,390,000
226,177,390,000
자본잉여금
837,400,970,410
837,400,970,410
기타자본항목
(1,028,086,937,706)
(1,028,086,937,706)
기타포괄손익누계액
241,430,037,592
241,797,654,374
이익잉여금(결손금)
347,460,006,441
334,410,226,805
비지배지분
15,689,671,773
15,382,870,066
자본총계
640,071,138,510
627,082,173,949
부채및자본총계
1,766,101,528,734
1,824,588,314,611
| 제 14 기 3분기말 | 제 13 기말 | |
|---|---|---|
포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
매출액
365,181,223,879
1,196,550,988,321
456,553,277,328
1,323,996,008,746
매출원가
325,477,957,293
1,086,056,983,047
412,728,331,661
1,202,246,107,672
매출총이익
39,703,266,586
110,494,005,274
43,824,945,667
121,749,901,074
판매비와관리비
29,521,939,347
93,255,734,359
29,828,863,220
90,453,174,375
영업이익(손실)
10,181,327,239
17,238,270,915
13,996,082,447
31,296,726,699
기타영업외수익
3,202,412,975
15,870,768,167
6,361,018,955
22,118,404,099
기타영업외비용
2,214,087,042
9,936,499,683
3,898,333,491
9,574,713,842
금융수익
1,528,793,174
4,975,624,624
1,324,071,013
2,342,552,549
금융비용
9,246,356,375
28,094,237,021
9,957,720,356
27,803,738,035
관계기업에 대한 지분법손익
195,644,643
579,583,468
325,196,270
889,418,978
법인세비용차감전순이익(손실)
3,647,734,614
633,510,470
8,150,314,838
19,268,650,448
법인세비용(수익)
(4,144,356,645)
(12,683,837,136)
(1,199,527,885)
4,408,253,666
당기순이익(손실)
7,792,091,259
13,317,347,606
9,349,842,723
14,860,396,782
기타포괄손익
(843,782,838)
(328,383,045)
(244,238,986)
42,014,125
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 순확정급여부채의 재측정요소
4,281,479
(15,929,024)
412,448
(1,462,315)
자산재평가손익(세후기타포괄손익)
(1,419,251,692)
(1,069,042,722)
2,115,418
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 해외사업장환산외환손익
571,187,375
756,588,701
(244,651,434)
41,361,022
당기총포괄손익
6,948,308,421
12,988,964,561
9,105,603,737
14,902,410,907
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주지분
7,244,084,580
13,019,782,520
8,564,627,019
13,110,803,019
비지배지분
548,006,679
297,565,086
785,215,704
1,749,593,763
당기총포괄손익의 귀속
지배기업의 소유주지분
6,400,301,742
12,682,162,854
8,320,388,033
13,152,817,144
비지배지분
548,006,679
306,801,707
785,215,704
1,749,593,763
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
193
348
229
355
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
192
347
226
350
| | 제 14 기 3분기 | | 제 13 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
자본변동표
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
2022.01.01 (기초자본)
226,177,390,000
832,178,480,105
(1,028,922,499,084)
144,433,574,505
334,873,148,096
508,740,093,622
12,419,220,600
521,159,314,222
당기순이익(손실)
13,110,803,019
13,110,803,019
1,749,593,763
14,860,396,782
해외사업환산손익
41,361,022
41,361,022
41,361,022
유형자산재평가손익
(8,551,536,406)
8,553,651,824
2,115,418
2,115,418
순확정급여부채의 재측정요소
(1,462,315)
(1,462,315)
(1,462,315)
교환권 행사에 따른 자기주식 교부
5,222,490,305
835,561,378
6,058,051,683
6,058,051,683
2022.09.30 (기말자본)
226,177,390,000
837,400,970,410
(1,028,086,937,706)
135,923,399,121
356,536,140,624
527,950,962,449
14,168,814,363
542,119,776,812
2023.01.01 (기초자본)
226,177,390,000
837,400,970,410
(1,028,086,937,706)
241,797,654,374
334,410,226,805
611,699,303,883
15,382,870,066
627,082,173,949
당기순이익(손실)
13,019,782,520
13,019,782,520
297,565,086
13,317,347,606
해외사업환산손익
756,588,701
756,588,701
756,588,701
유형자산재평가손익
(1,124,205,483)
45,926,140
(1,078,279,343)
9,236,621
(1,069,042,722)
순확정급여부채의 재측정요소
(15,929,024)
(15,929,024)
(15,929,024)
교환권 행사에 따른 자기주식 교부
2023.09.30 (기말자본)
226,177,390,000
837,400,970,410
(1,028,086,937,706)
241,430,037,592
347,460,006,441
624,381,466,737
15,689,671,773
640,071,138,510
| | 자본 | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
현금흐름표
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동으로 인한 현금흐름
46,155,262,219
83,683,897
영업으로부터 창출된 현금흐름
53,212,313,751
25,665,867,176
당기순이익
13,317,347,606
14,860,396,782
조정
42,842,173,685
57,700,525,583
영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(2,947,207,540)
(46,895,055,189)
이자의 수취
3,361,449,012
451,614,048
이자의 지급
(26,557,033,466)
(24,340,048,296)
배당금의 수령
6,987,757,755
8,042,437,201
법인세의 납부
9,150,775,167
(9,736,186,232)
투자활동으로 인한 현금흐름
(6,786,720,729)
29,747,346,883
단기대여금의 증가
(194,646,000)
(324,495,726)
단기대여금의 감소
1,206,036,065
180,269,807
장기대여금의 증가
(2,290,757,165)
(2,470,800,000)
장기대여금의 감소
1,500,000
1,737,029,472
수입보증금의 증가
245,252,000
516,063,500
수입보증금의 감소
(618,557,940)
(441,179,600)
보증금의 증가
(2,020,566,499)
(235,889,936)
보증금의 감소
2,085,871,379
201,602,138
단기금융상품의 증가
(3,560,991,197)
(247,613,044)
단기금융상품의 감소
3,704,737,200
10,600,000,000
장기금융상품의 감소
2,805,980
당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득
(389,878,218)
(870,250,565)
당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분
536,306,897
299,927,256
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분
10,010,000
유형자산의 취득
(13,941,014,671)
(8,907,753,718)
유형자산의 처분
29,068,232
310,464,520
무형자산의 취득
(528,188,582)
(305,692,996)
무형자산의 처분
7,870,869
15,840,000
투자부동산의 취득
(352,556,600)
투자부동산의 처분
96,800,000
정부보조금의 수령
283,856,410
32,987,500
매각예정자산의 처분
8,550,570,491
30,006,588,895
재무활동으로 인한 현금흐름
(36,057,345,342)
14,457,734,063
단기차입금 및 사채의 상환
(20,099,306,253)
(58,103,175,550)
단기차입금 및 사채의 차입
21,087,132,121
72,738,604,446
유동성 장기차입금 및 사채의 상환
(80,366,694,858)
(16,748,761,524)
장기차입금 및 사채의 차입
48,961,839,880
21,961,839,880
리스부채의 상환
(5,640,316,232)
(5,390,773,189)
현금및현금성자산의 증가
3,311,196,148
44,288,764,843
기초의 현금및현금성자산
126,044,400,369
83,293,432,737
외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과
490,357,975
1,199,345,150
기말의 현금및현금성자산
129,845,954,492
128,781,542,730
| 제 14 기 3분기 | 제 13 기 3분기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석
| 제 14(당) 기 3분기 2023년 09월 30일 현재 |
| 제 13(전) 기 3분기 2022년 09월 30일 현재 |
| 대성산업 주식회사와 그 종속기업 |
1. 일반사항대성산업 주식회사(이하 "당사")는 2010년 5월 25일에 개최된 주식회사 대성합동지주의 임시주주총회 결의에 따라 2010년 6월 29일에 주식회사 대성합동지주로부터 인적분할 방식으로 설립됐으며, 2010년 7월 30일에 유가증권시장에 상장되었습 니다.당사와 그 종속기업(이하 "연결회사")는 석유가스류 판매, 보일러 판매, 증기ㆍ전기의생산ㆍ판매, 건설사업 및 유통업을 주사업으로 하고 있습니다. 당분기말 현재 당사의자본금은 226,177백만원이며, 주요 주주는 김영대 (31.91%) 등 입니다. 당사는 경영효율성 증대와 시너지효과의 극대화를 도모하고 주주가치 제고를 위하여2017년 5월 4일 이사회 결의와 2017년 6월 30일 임시주주총회 결의에 따라 2017년 8월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 대성합동지주를 흡수합병하였습니다.
1.1 연결대상 종속기업, 관계기업 및 공동기업 현황 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재지 | 직접지분 보유기업 | 결산월 | 업 종 | 지분율(%)(*) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대성계전(주) | 대한민국 | 대성산업(주) | 12월 | 기계 및 장비 제조 등 | 100.00 | 100.00 |
| (주)가하컨설팅 | 대한민국 | 대성산업(주) | 12월 | 공공관계 서비스업 | 90.00 | 90.00 |
| 문경새재관광(주) | 대한민국 | 대성산업(주) | 12월 | 부동산 개발 등 | 100.00 | 100.00 |
| (주)가하이엠씨 | 대한민국 | 대성산업(주) | 12월 | 부동산 임대차 등 | 100.00 | 100.00 |
| 대성나찌유압공업(주) | 대한민국 | 대성산업(주) | 12월 | 기계 및 장비 제조 등 | 55.00 | 55.00 |
| 대성물류건설(주) | 대한민국 | 대성산업(주) | 12월 | 육상운송 등 | 100.00 | 100.00 |
| 대성히트에너시스(주) | 대한민국 | 대성산업(주) | 12월 | 기계 및 장비 제조 등 | 100.00 | 100.00 |
| DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD. | 호주 | 대성산업(주) | 12월 | 자원개발 | 100.00 | 100.00 |
| 농업회사법인 (주)파주영농 | 대한민국 | 대성산업(주) | 12월 | 작물 재배 등 | 99.95 | 99.95 |
| (주)대성아트센터 | 대한민국 | 대성산업(주) | 6월 | 광고대행 등 | 100.00 | 100.00 |
| 대성기계소주유한공사 | 중국 | 대성산업(주) | 12월 | 유압기계 부품 제조 | 100.00 | 100.00 |
| 한국물류용역(주) | 대한민국 | 대성물류건설(주) | 12월 | 제조, 도소매업 등 | 100.00 | 100.00 |
| 대성씨앤에스(주) | 대한민국 | 대성산업(주) | 12월 | 세제 제조 등 | 100.00 | 100.00 |
| 대성쎌틱에너시스(주) | 대한민국 | 대성산업(주) | 12월 | 보일러 제조 등 | 100.00 | 100.00 |
| VESTA.DS.,Inc | 미국 | 대성쎌틱에너시스(주) | 12월 | 가스보일러 판매 등 | 100.00 | 100.00 |
| 천진대성열능과기 유한공사 | 중국 | 대성쎌틱에너시스(주) | 12월 | 가스보일러 생산 등 | 100.00 | 100.00 |
| DAESUNG RUS | 러시아 | 대성쎌틱에너시스(주) | 12월 | 가스보일러 판매 등 | 100.00 | 100.00 |
| 소주대성세은사화학유한공사 | 중국 | 대성씨앤에스(주) | 12월 | 도소매 및 수출입 | 100.00 | 100.00 |
| 디에스파워 | 대한민국 | 대성산업(주) | 12월 | 전기가스업 | 81.80 | 81.80 |
| (*) | 종속기업 보유 지분율을 포함한 의결권 있는 주식수 기준입니다. |
(2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재지 | 결산월 | 업 종 | 지분율(%) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | |||||
| 리치먼드멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁 10호(*) | 대한민국 | 2월,8월 | 부동산투자신탁 | 14.82 | 14.56 |
| 공동기업 | |||||
| 한국캠브리지필터(주) | 대한민국 | 12월 | 산업용 필터 제조 등 | 50.00 | 50.00 |
| (*) | 연결회사는 해당 관계기업의 의사결정과정에 참여할 수 있는 능력이 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 한편, 관계기업의 당기 중 불균등유상감자로 연결회사의 소유지분율은 14.56%에서 14.82%로 증가하였습니다. |
1.2 연결대상 종속기업의 재무정보 요약연결대상 종속기업의 당분기말과 전기말 현재 요약재무상태표와 당분기 및 전분기 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.
(1) 제 14(당) 기 3분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 | 분기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대성계전(주) | 23,732,171 | 10,660,697 | 13,071,474 | 30,209,314 | 1,072,011 | 1,072,011 |
| (주)가하컨설팅 | 100,825 | 14,647 | 86,178 | 792 | (3,968) | (3,968) |
| 문경새재관광(주) | 6,251,584 | 487,362 | 5,764,222 | 10,379 | (72,945) | (72,945) |
| (주)가하이엠씨 | 1,343,635 | 294,941 | 1,048,694 | 1,323,000 | (344,448) | (344,448) |
| 대성나찌유압공업(주) | 13,723,339 | 8,172,208 | 5,551,131 | 15,251,762 | (956,380) | (956,380) |
| 대성물류건설(주) | 8,825,315 | 4,362,578 | 4,462,737 | 8,885,852 | (175,743) | (175,743) |
| 대성히트에너시스(주) | 24,515,799 | 13,929,332 | 10,586,467 | 27,530,080 | 176,152 | 176,152 |
| DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD. | 167,142 | 1,248,927 | (1,081,785) | - | (168,635) | (168,416) |
| 농업회사법인 (주)파주영농 | 1,509,982 | - | 1,509,982 | - | 51 | 51 |
| (주)대성아트센터 | 5,095,073 | 7,620,490 | (2,525,417) | 2,392,159 | (713,161) | (729,267) |
| 대성기계소주유한공사 | 3,823,875 | 723,935 | 3,099,940 | 4,433,335 | (26,478) | 21,610 |
| 한국물류용역(주) | 2,073,301 | 796,014 | 1,277,287 | 364,039 | (178,892) | (178,892) |
| 대성씨앤에스(주) | 35,231,826 | 17,620,568 | 17,611,258 | 22,537,369 | 326,374 | 326,374 |
| 대성쎌틱에너시스(주) | 90,674,452 | 61,179,692 | 29,494,760 | 87,571,688 | (502,615) | (502,615) |
| VESTA.DS.,Inc | 6,630,303 | 9,269,566 | (2,639,263) | 9,070,043 | (2,315,199) | (2,434,085) |
| 천진대성열능과기 유한공사 | 14,738,203 | 8,129,587 | 6,608,616 | 16,012,899 | 296,054 | 494,615 |
| DAESUNG RUS | 4,698,181 | 6,414,262 | (1,716,081) | 5,604,364 | (1,427,408) | (799,021) |
| 소주대성세은사화학유한공사 | 13,251 | 3,086 | 10,165 | - | (3,406) | (3,189) |
| 디에스파워(주) | 625,953,183 | 602,466,626 | 23,486,557 | 478,665,911 | 5,550,604 | 5,601,344 |
(2) 제 13(전) 기 및 제 13(전) 기 3분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 | 분기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대성계전(주) | 23,777,058 | 11,777,595 | 11,999,463 | 28,667,889 | 1,478,323 | 1,478,323 |
| (주)가하컨설팅 | 90,899 | 753 | 90,146 | 1,148 | (4,161) | (4,161) |
| 문경새재관광(주) | 6,318,064 | 480,897 | 5,837,167 | 4,488 | 19,090 | 19,090 |
| (주)가하이엠씨 | 1,572,757 | 179,614 | 1,393,143 | 1,323,000 | (246,259) | (246,259) |
| 대성나찌유압공업(주) | 15,292,283 | 8,784,772 | 6,507,511 | 18,386,858 | 127,881 | 127,881 |
| 대성물류건설(주) | 9,464,927 | 4,826,448 | 4,638,479 | 9,116,334 | (503,914) | (503,914) |
| 대성히트에너시스(주) | 24,147,007 | 13,736,693 | 10,410,314 | 27,473,933 | 1,168,952 | 1,168,952 |
| DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD. | 188,054 | 1,101,423 | (913,369) | - | (125,436) | (195,213) |
| 농업회사법인 (주)파주영농 | 1,509,931 | - | 1,509,931 | - | (2,118) | (2,118) |
| (주)대성아트센터 | 6,708,527 | 8,504,677 | (1,796,150) | 2,290,396 | (722,942) | (724,404) |
| 대성기계소주유한공사 | 4,211,745 | 1,133,416 | 3,078,329 | 5,505,309 | 153,774 | 377,156 |
| 한국물류용역(주) | 2,066,483 | 610,305 | 1,456,178 | 566,432 | (166,185) | (166,185) |
| 대성씨앤에스(주) | 33,662,894 | 16,378,010 | 17,284,884 | 20,857,343 | 18,731 | 18,731 |
| 대성쎌틱에너시스(주) | 86,841,943 | 56,844,567 | 29,997,376 | 105,709,763 | (5,930,754) | (5,928,639) |
| VESTA.DS.,Inc | 7,894,725 | 8,125,481 | (230,756) | 10,123,705 | (1,957,471) | (2,611,274) |
| 천진대성열능과기 유한공사 | 12,621,379 | 6,507,378 | 6,114,001 | 22,288,166 | 513,408 | 979,896 |
| DAESUNG RUS | 3,398,829 | 4,315,890 | (917,061) | 4,752,588 | 1,087,232 | 1,161,121 |
| 소주대성세은사화학유한공사 | 16,970 | 3,616 | 13,354 | - | (3,603) | (2,421) |
| 디에스파워(주) | 685,349,892 | 667,464,679 | 17,885,213 | 493,391,560 | 10,949,113 | 10,949,113 |
2. 연결재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용연결회사는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.연결회사의 요약분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간연결재무제표입니다. 동 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
(2) 측정기준연결회사의 요약분기연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 요약분기연결재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다.- 공정가치로 측정되는 파생상품- 공정가치로 측정되는 금융상품- 공정가치로 측정되는 토지 및 기계장치- 공정가치로 측정되는 투자부동산- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 순확정급여부채(3) 기능통화와 표시통화연결회사 내 개별기업의 재무제표는 각 개별기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결회사의 요약분기연결재무제표는 보고기업인 지배기업의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.
(4) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 요약분기연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.
1) 경영진의 판단요약분기연결연결재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.- 주석 1: 연결 범위 - 사실상 지배력을 보유하고 있는지 여부- 주석 10: 지분법적용투자주식 - 연결회사가 유의적인 영향력을 행사하는지 여부- 주석 12: 리스 - 약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정2) 가정과 추정의 불확실성다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.- 주석 8: 매출채권 및 기타채권- 주석 17: 충당부채- 주석 18: 우발채무와 약정사항- 주석 26: 법인세비용과 이연법인세
3) 공정가치 측정연결회사의 회계정책과 공시사항은 다수의 자산과 부채에 대해 공정가치 측정이 요구되고 있는 바, 연결회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.연결회사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
3. 회계정책의 변경연결회사의 요약분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다이번 요약분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 아래 사항을 제외하고는 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.
동 개정이 요약분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정이 요약분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 이연법인세 최초 인식 예외 요건에 동일한가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 요약분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 요약분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 요약분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 부채의 유동/비유동 분류이 개정사항은 부채의 유동성 분류에 대한 요구사항을 명확히 하기 위하여 2020년에공표되었습니다. 2020년 개정사항 일부가 2023년 개정에서 수정되었으며, 부채의 유동성 분류에 대한 기업회계기준서 제1001호 개정사항은 2024년 1월 1일 이후로 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 가능합니다. 연결회사는 동 제정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
4. 중요한 회계정책 이번 요약분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 주석 3에서 기술한 회계정책의 변경을 제외하고, 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.
5. 재무위험관리5.1 금융위험관리연결회사는 금융자산 및 금융부채와 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.
위험관리는 연결회사의 사업부 및 종속기업들과 긴밀히 협조하여 재무관리부서에 의해 이루어지고 있으며, 전반적인 금융위험 관리전략은 이사회에서 승인한 정책에 따르고 있습니다.
(1) 시장위험1) 외환위험연결회사는 수출입 등의 경상거래, 해외광구 투자와 관련하여 외환위험에 일부 노출되어 있습니다. 연결회사는 현지통화거래, 매칭 등 일반적인 외환관리기법을 통해 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.
2) 이자율위험연결회사는 변동이자부 금융부채로 인한 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당분기말현재 변동이자부 금융부채는 장ㆍ단기차입금으로 구성되어 있습니다.
연결회사는 이자율위험으로 인한 노출에 대해 주기적으로 다각적인 분석을 실시하고있습니다. 이러한 분석은 기존 차입금의 연장, 대체적인 융자 및 위험회피를 고려한 다양한 방법이 포함되며, 모든 통화에 대하여 주요 금리부 자산, 부채에 대해서 적용하고 있습니다.
3) 가격위험연결회사는 요약분기연결재무상태표 상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.
(2) 신용위험
신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타요소들을 고려하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 주기적으로 신용도를 재평가하여 담보수준을 재조정하는 등 신용거래한도를 관리하고 있습니다.
신용위험으로 인한 최대 노출금액은 금융기관에 예치된 현금및현금성자산, 매출채권및 기타채권을 포함한 모든 금융상품(지분상품 제외)의 장부금액입니다.
(3) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.
5.2 자본 위험 관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결회사는 배당을 조정하거나 부채 감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다.
연결회사는 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 부채조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 부채조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 요약분기연결재무상태표의 자본총계에 순차입금을 가산한 금액입니다.
5.3 공정가치 측정활성시장이란 빈번한 거래를 통해 매수, 매도 가격차이가 작게 나타나는 시장으로 보통 증권시장에서 나타나게 됩니다.
연결회사는 요약분기연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 공정가치로 측정된 금융상품의 서열체계 각 수준에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
1) 제 14(당) 기 3분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산: | ||||
| 지분증권 | - | - | 1,808,257 | 1,808,257 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산: | ||||
| 출자금 등 | - | - | 30,414,853 | 30,414,853 |
| 채무증권 | - | - | 1,592,798 | 1,592,798 |
| 소 계 | - | - | 32,007,651 | 32,007,651 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 1,311,901 | 1,311,901 |
2) 제 13(전) 기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산: | ||||
| 지분증권 | - | - | 1,818,267 | 1,818,267 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산: | ||||
| 출자금 등 | - | - | 30,413,061 | 30,413,061 |
| 채무증권 | - | - | 1,744,798 | 1,744,798 |
| 소 계 | - | - | 32,157,859 | 32,157,859 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 1,627,940 | 1,627,940 |
(2) 당분기 중 수준 3에 해당하는 금융상품 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 1,818,267 | 32,157,859 | 1,627,940 |
| 취득 및 발행 | - | 391,305 | - |
| 처분 | (10,010) | (541,513) | - |
| 평가 | - | - | (316,039) |
| 기말잔액 | 1,808,257 | 32,007,651 | 1,311,901 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당분기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함되며, 당분기말 기준 연결회사는 활성시장에서 거래되는 금융상품을 보유하고 있지 않습니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업 특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다. 당분기말 기준 연결회사는 수준 2에 해당하는 금융상품을 보유하고 있지 않습니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준 3에 포함됩니다.
6. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액 내역은 다음과 같습니다.1) 제 14(당) 기 3분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 129,845,954 | - | - | 129,845,954 |
| 매출채권 및 금융리스채권 | 98,797,585 | - | - | 98,797,585 |
| 미수금 및 기타채권(*) | 10,333,253 | - | - | 10,333,253 |
| 기타유동금융자산 | 14,934,398 | - | - | 14,934,398 |
| 장기매출채권 및 장기금융리스채권 | 182,553 | - | - | 182,553 |
| 장기미수금 및 장기기타채권 | 15,494,470 | - | - | 15,494,470 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | 1,808,257 | - | 1,808,257 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 32,007,651 | 32,007,651 |
| 기타비유동금융자산 | 67,261 | - | - | 67,261 |
| 합 계 | 269,655,474 | 1,808,257 | 32,007,651 | 303,471,382 |
| (*) | 상각후원가측정금융자산으로 분류된 미수금 및 기타채권에는 기업회계기준서 제1115호의 적용범위에 포함되는 미청구공사 금액이 제외되어 있습니다. |
2) 제 13(전) 기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 126,044,400 | - | - | 126,044,400 |
| 매출채권 및 금융리스채권 | 147,883,184 | - | - | 147,883,184 |
| 미수금 및 기타채권 | 15,205,779 | - | - | 15,205,779 |
| 기타유동금융자산 | 15,071,612 | - | - | 15,071,612 |
| 장기미수금 및 장기기타채권 | 16,887,389 | - | - | 16,887,389 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | 1,818,267 | - | 1,818,267 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 32,157,859 | 32,157,859 |
| 기타비유동금융자산 | 70,261 | - | - | 70,261 |
| 합 계 | 321,162,625 | 1,818,267 | 32,157,859 | 355,138,751 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액 내역은 다음과 같습니다.1) 제 14(당) 기 3분기
| (단위: 천원) | |||
| 구 분 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 합 계 |
| 매입채무 | 71,945,849 | - | 71,945,849 |
| 미지급금 및 기타채무(*1) | 30,542,605 | - | 30,542,605 |
| 차입금 및 사채(유동) | 176,256,822 | - | 176,256,822 |
| 기타유동금융부채(*2) | - | 1,311,901 | 1,311,901 |
| 장기미지급금 및 장기기타채무 | 7,959,065 | - | 7,959,065 |
| 차입금 및 사채(비유동) | 608,945,584 | - | 608,945,584 |
| 합 계 | 895,649,925 | 1,311,901 | 896,961,826 |
| (*1) | 상각후원가측정금융부채로 분류된 미지급금 및 기타채무에는 기업회계기준서 제1019호를 적용하는 종업원급여제도에 따른 사용자의 권리와 의무에 대한 부채가 포함되어 있습니다. |
| (*2) | 기업회계기준서 제1107호에 따라 리스부채를 제외한 금액입니다. |
2) 제 13(전) 기
| (단위: 천원) | |||
| 구 분 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 합 계 |
| 매입채무 | 117,500,149 | - | 117,500,149 |
| 미지급금 및 기타채무(*1) | 32,832,985 | - | 32,832,985 |
| 차입금 및 사채(유동) | 94,463,248 | - | 94,463,248 |
| 기타유동금융부채(*2) | - | 1,627,940 | 1,627,940 |
| 장기미지급금 및 장기기타채무 | 9,682,711 | - | 9,682,711 |
| 차입금 및 사채(비유동) | 720,046,932 | - | 720,046,932 |
| 합 계 | 974,526,025 | 1,627,940 | 976,153,965 |
| (*1) | 상각후원가측정금융부채로 분류된 미지급금 및 기타채무에는 기업회계기준서 제1019호를 적용하는 종업원급여제도에 따른 사용자의 권리와 의무에 대한 부채가 포함되어 있습니다. |
| (*2) | 기업회계기준서 제1107호에 따라 리스부채를 제외한 금액입니다. |
(3) 당분기와 전분기 중 범주별 금융상품의 순손익 내역은 다음과 같습니다.1) 제 14(당) 기 3분기
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 |
| --- | --- |
| 상각후원가 측정 금융자산: | |
| 대손상각비 | (32,665) |
| 이자수익 | 3,281,622 |
| 외환차손익 | 660,902 |
| 외화환산손익 | 1,067,004 |
| 소 계 | 4,976,863 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산: | |
| 배당수익 | 29 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산: | |
| 배당수익 | 6,933,276 |
| 이자수익 | 63,444 |
| 처분손익 | (5,206) |
| 소 계 | 6,991,514 |
| 상각후원가 측정 금융부채: | |
| 이자비용 | (26,148,734) |
| 외환차손익 | (69,641) |
| 외화환산손익 | (1,510,341) |
| 금융수수료 | (156,930) |
| 소 계 | (27,885,646) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채: | |
| 평가손익 | 316,039 |
| 합 계 | (15,601,201) |
2) 제 13(전) 기 3분기
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 제 13(전) 기 3분기 |
| --- | --- |
| 상각후원가 측정 금융자산: | |
| 대손충당금환입 | 427,638 |
| 이자수익 | 602,688 |
| 외환차손익 | 453,777 |
| 외화환산손익 | 4,410,261 |
| 소 계 | 5,894,364 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산: | |
| 배당수익 | 29 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산: | |
| 배당수익 | 7,908,758 |
| 이자수익 | 81 |
| 처분손익 | (25,061) |
| 소 계 | 7,883,778 |
| 상각후원가 측정 금융부채: | |
| 이자비용 | (24,502,173) |
| 외환차손익 | 21,627 |
| 외화환산손익 | 57,661 |
| 금융수수료 | (26,405) |
| 소 계 | (24,449,290) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채: | |
| 평가손익 | 45,385 |
| 합 계 | (10,625,734) |
7. 사용이 제한된 금융상품
당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 금융기관 | 금 액 | 사용제한내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산(*) | 농협은행 | 69,550,414 | 65,504,624 | 질권설정 |
| 기타유동금융자산(*) | 국민은행 외 | 7,248,398 | 7,159,612 | 질권설정 |
| 기타비유동금융자산 | 신한은행 외 | 67,261 | 70,261 | 당좌개설보증금 등 |
| 합 계 | 76,866,073 | 72,734,497 |
| (*) | 당분기말 현재 연결회사의 차입금 상환을 위하여 수입, 운영, 적립, 상환 등을 목적으로 사용이 제한되어 있습니다. |
8. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 매출채권 및 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 구 분 | 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 및 기타채권: | ||||
| 매출채권 | 98,401,261 | - | 147,487,410 | - |
| 금융리스채권 | 396,324 | 182,553 | 395,774 | 462,952 |
| 소 계 | 98,797,585 | 182,553 | 147,883,184 | 462,952 |
| 미수금 및 기타채권: | ||||
| 미수금 | 3,335,868 | 253,838 | 4,778,075 | 275,493 |
| 미수수익 | 234,860 | - | 191,050 | - |
| 대여금 | 504,379 | 8,347,169 | 366,452 | 7,215,481 |
| 보증금 | 2,077,647 | 6,893,463 | 584,296 | 8,933,463 |
| 공사미수금 | 11,414,642 | - | 9,285,906 | - |
| 소 계 | 17,567,396 | 15,494,470 | 15,205,779 | 16,424,437 |
| 합 계 | 116,364,981 | 15,677,023 | 163,088,963 | 16,887,389 |
연결회사가 당분기말과 전기말 현재 보유한 채권은 장부금액을 공정가치의 합리적인근사치로 하고 있습니다.
(2) 당분기와 전기의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 공사미수금 | 미수금 및 기타채권 | 매출채권 | 공사미수금 | 미수금 및 기타채권 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 193,473 | 38,630 | 3,790,592 | 703,374 | 149,351 | 9,825,923 |
| 대손상각비 | 57,009 | 2,066 | 45,669 | (36,717) | 15,843 | 17,405 |
| 대손충당금환입 | (643) | - | (71,436) | (458,467) | - | (66,765) |
| 제각 | (83,583) | - | - | (19,735) | (126,564) | (5,985,971) |
| 기타 | 1,628 | - | - | 5,018 | - | - |
| 기말 | 167,884 | 40,696 | 3,764,825 | 193,473 | 38,630 | 3,790,592 |
(3) 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 설정액은 요약분기연결포괄손익계산서상의 판매비와관리비 및 기타영업외손익에 포함되어 있습니다.
(4) 보고기간종료일 현재 매출채권 연령분석의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 연체되지 않은 채권 | 90,951,884 | 146,438,506 |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) | ||
| 3개월 초과 6개월 이하 | 6,721,699 | 1,686,357 |
| 6개월 초과 | 1,458,722 | 401,726 |
| 소 계 | 8,180,421 | 2,088,083 |
| 손상채권(*2) | ||
| 6개월 초과 | 15,717 | 13,020 |
| 합 계 | 99,148,022 | 148,539,609 |
| (*1) | 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없으며 정상적으로 영업을 영위하고 있는 거래처와 관련되어 있습니다. |
| (*2) | 연결회사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 예상변제금액과 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식하며이들 손상채권 중 일부는 회수될 것으로 예상하고 있습니다. |
9. 재고자산당분기말과 전기말 현재 연결회사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 평가전금액 | 평가충당금(*) | 장부금액 | 평가전금액 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 23,004,199 | (468,125) | 22,536,074 | 26,456,909 | (468,126) | 25,988,783 |
| 미착상품 | 3,246,004 | - | 3,246,004 | 1,135,209 | - | 1,135,209 |
| 제품 | 27,073,917 | (432,204) | 26,641,713 | 27,745,368 | (417,696) | 27,327,672 |
| 재공품 | 3,456,151 | (14,797) | 3,441,354 | 3,606,787 | (14,570) | 3,592,217 |
| 원재료 | 22,620,077 | (113,413) | 22,506,664 | 23,380,745 | (113,030) | 23,267,715 |
| 저장품 | 3,429,052 | (5,972) | 3,423,080 | 3,365,333 | (5,972) | 3,359,361 |
| A/S부품 | 1,020,452 | (5,074) | 1,015,378 | 896,581 | (5,074) | 891,507 |
| 기타 | 14,032 | - | 14,032 | 33,303 | - | 33,303 |
| 합 계 | 83,863,884 | (1,039,585) | 82,824,299 | 86,620,235 | (1,024,468) | 85,595,767 |
| (*) | 당분기말 현재 평가충당금의 변동은 환율변동효과에 해당합니다. |
10. 관계기업 및 공동기업
(1) 당분기말 현재 중요한 관계기업 및 공동기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 소유지분율(%) | 주사업장 | 사용 재무제표일 |
|---|---|---|---|
| 한국캠브리지필터(주)(*1) | 50.00 | 대한민국 | 2023년 09월 30일 |
| 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호(*2) | 14.82 | 대한민국 | 2023년 09월 30일 |
| (*1) | 합병 전 (주)대성합동지주와 CAMBRIDGE FILTER JAPAN, LTD.의 합작투자로 설립되었으며, 고성능에어필터의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. |
| (*2) | 연결회사는 디큐브거제백화점 일부층을 매각하면서 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호에 출자하였습니다. 연결회사가 직접 보유한 지분은 14.82%이지만 의사결정 과정에 참여할 수 있는 능력이 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 당기 중 불균등유상감자로 연결회사의 소유지분율은 14.56%에서 14.82%로 증가하였습니다. |
(2) 당분기말과 전기말의 관계기업 및 공동기업에 대한 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.
1) 제 14(당) 기 3분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 기초 | 배당금수취 | 지분법평가 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분법손익 | 기타포괄손익 등 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국캠브리지필터(주) | 16,219,841 | (150,000) | 579,583 | - | 16,649,424 |
| 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 16,219,841 | (150,000) | 579,583 | - | 16,649,424 |
2) 제 13(전) 기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 기초 | 배당금수취 | 지분법평가 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분법손익 | 기타포괄손익 등 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국캠브리지필터(주) | 15,168,665 | (90,000) | 1,048,014 | 93,162 | 16,219,841 |
| 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호 | - | (114,483) | 114,483 | - | - |
| 합 계 | 15,168,665 | (204,483) | 1,162,497 | 93,162 | 16,219,841 |
(3) 주요 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 1) 제 14(당) 기 3분기
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 요약재무정보 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | 매출액 | 분기순손익 | 기타포괄손익 | 총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국캠브리지필터(주) | 26,317,726 | 11,372,087 | 3,071,364 | 1,319,600 | 11,540,886 | 1,159,167 | - | 1,159,167 |
| 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형사모부동산투자신탁10호(*) | 258,835 | 7,115,806 | 260,994 | 14,000,000 | 882,066 | 24,423 | - | 24,423 |
| (*) | 내부거래 제거 후 금액입니다. |
2) 제 13(전) 기
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 요약재무정보 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | 매출액 | 당기순손익 | 기타포괄손익 | 총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국캠브리지필터(주) | 24,583,958 | 11,448,049 | 2,542,080 | 1,050,244 | 20,537,535 | 2,096,027 | 186,324 | 2,282,351 |
| 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형사모부동산투자신탁10호(*) | 222,293 | 7,128,672 | 77,741 | 14,000,000 | 1,236,000 | 579,965 | 427,838 | 1,007,803 |
| (*) | 내부거래 제거 후 금액입니다. |
(4) 당분기말과 전기말의 중요한 관계기업 및 공동기업의 재무정보금액을 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
1) 제 14(당) 기 3분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 보고기간말순자산 (a) | 연결회사지분율(%) (b) | 순자산지분금액 (a×b) |
장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국캠브리지필터(주) | 33,298,849 | 50.00 | 16,649,424 | 16,649,424 |
| 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형사모부동산투자신탁10호 | (6,886,354) | 14.82 | (1,020,736) | - |
| 합 계 | 26,412,495 | 15,628,688 | 16,649,424 |
2) 제 13(전) 기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 보고기간말순자산 (a) | 연결회사지분율(%) (b) | 순자산지분금액 (a×b) |
장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국캠브리지필터(주) | 32,439,682 | 50.00 | 16,219,841 | 16,219,841 |
| 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형사모부동산투자신탁10호 | (6,726,776) | 14.56 | (979,102) | - |
| 합 계 | 25,712,906 | 15,240,739 | 16,219,841 |
(5) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 회사명 | 제 14(당) 기 3분기 |
| --- | --- |
| 미반영 손실 누계액 | |
| --- | --- |
| 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호 | (1,020,736) |
11. 유형자산(1) 당분기와 전기의 유형자산(사용권자산 포함) 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 14(당)기 3분기 | 제 13(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초장부금액(*1) | 1,160,437,965 | 1,107,653,271 |
| 취득(자본적지출포함) | 29,904,965 | 24,081,214 |
| 재평가 | - | 135,280,801 |
| 건설중인자산 대체 | (961,493) | (46,890) |
| 감가상각 | (30,794,283) | (41,425,888) |
| 처분 및 폐기 | (567,119) | (42,883,121) |
| 손상 | (3,173,163) | (2,847,701) |
| 매각예정자산 대체(*2) | - | (23,313,006) |
| 정부보조금의 변동 | (283,856) | (464,052) |
| 기타(*3) | 2,429,495 | 4,403,337 |
| 기말장부금액 | 1,156,992,511 | 1,160,437,965 |
| (*1) | 연결회사는 유형자산으로 계상된 토지, 건물 및 기계장치 일부를 연결회사의 차입금 담보로 제공하고 있습니다(주석 18 참조). |
| (*2) | 전기 중 토지 및 구축물 매각계약을 체결함에 따라 매각예정자산으로 재분류하였으며, 당기 중 처분하였습니다(주석 31 참조). |
| (*3) | 당분기 중 리스 계약 변경으로 인한 변동 등입니다(주석 12 참조). |
(2) 당분기 중 발생한 감가상각비 30,794백만원 중 23,499백만원은 매출원가에 포함되어 있으며, 7,234백만원은 판매비와관리비, 61백만원은 기타비용에 포함되어 있습니다.
(3) 연결회사는 이전 평가일 이후 토지와 기계장치의 공정가치 변동이 중요하지 않아 재평가를 수행하지 않았습니다.
12. 리스
(1) 당분기와 전기 중 리스사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 14(당)기 3분기 | 제 13(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 13,727,064 | 13,304,332 |
| 취득(자본적지출포함) | 16,030,850 | 3,479,779 |
| 변경 | 2,710,608 | 4,492,160 |
| 감가상각 | (5,322,930) | (6,305,950) |
| 처분 | (437,087) | (1,556,878) |
| 손상 및 환입 | (2,455,032) | 309,249 |
| 기타 | 15,436 | 4,372 |
| 기말장부금액 | 24,268,909 | 13,727,064 |
(2) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 |
| 기초장부금액 | 19,610,863 | 19,994,603 |
| 증가 | 15,279,645 | 3,481,581 |
| 변경 | 2,608,962 | 4,695,828 |
| 이자비용 | 1,043,779 | 917,001 |
| 지급 | (6,684,095) | (8,316,263) |
| 처분 | (1,408,142) | (1,302,071) |
| 기타 | 49,665 | 140,184 |
| 기말장부금액 | 30,500,677 | 19,610,863 |
(3) 당분기 중 리스로 인한 현금유출은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 리스부채에서 발생한 현금유출 | 6,684,095 |
| 단기리스 관련 비용 | 138,848 |
| 소액자산 리스 관련 비용 | 315,003 |
| 리스부채에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용 | 815,909 |
| 총현금유출액 | 7,953,855 |
(4) 연결회사는 일부 건물을 전대리스로 제공하였으며, 해당 계약을 운용리스로 분류하였습니다. 당분기 중 연결회사가 전대리스를 제공하고 인식한 수익은 2,422백만원 입니다.
13. 무형자산(1) 당분기와 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 제 14(당) 기 3분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 해외광구개발비 | 유전개발자금 | 기타의무형자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 3,217,541 | 3,139,240 | 132,753,183 | 139,109,964 |
| 취득(자본적지출포함) | - | - | 523,188 | 523,188 |
| 상각 | (326,187) | - | (3,783,300) | (4,109,487) |
| 처분 및 폐기 | - | - | (2,066) | (2,066) |
| 건설중인자산 대체 | - | - | 961,493 | 961,493 |
| 기타 | 32,315 | - | - | 32,315 |
| 기말장부금액 | 2,923,669 | 3,139,240 | 130,452,498 | 136,515,407 |
2) 제 13(전) 기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 해외광구개발비 | 유전개발자금 | 기타의무형자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 3,766,735 | 3,139,240 | 183,422,786 | 190,328,761 |
| 취득(자본적지출포함) | - | - | 671,839 | 671,839 |
| 상각 | (279,620) | - | (4,911,877) | (5,191,497) |
| 처분 및 폐기 | - | - | (24,359) | (24,359) |
| 건설중인자산 대체 | - | - | 46,890 | 46,890 |
| 손상 | - | - | (46,265,615) | (46,265,615) |
| 기타 | (269,574) | - | (186,481) | (456,055) |
| 기말장부금액 | 3,217,541 | 3,139,240 | 132,753,183 | 139,109,964 |
(2) 당분기 중 발생한 무형자산상각비 4,109백만원 중 3,590백만원은 매출원가에 포함되어 있으며, 519백만원은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.
14. 투자부동산(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지(*) | 건 물(*) | 합 계 | 토 지(*) | 건 물(*) | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 35,779,954 | 663,370 | 36,443,324 | 40,476,798 | 663,370 | 41,140,168 |
| (*) | 연결회사는 투자부동산으로 계상된 토지 및 건물 중 일부를 연결회사의 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석 18 참조). |
(2) 당분기말과 전기의 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 건 물 | 합 계 | 토 지 | 건 물 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 40,476,798 | 663,370 | 41,140,168 | 38,777,074 | 891,457 | 39,668,531 |
| 취득 | 43,290 | - | 43,290 | 319,695 | 32,862 | 352,557 |
| 처분/폐기 | (81,454) | - | (81,454) | - | - | - |
| 공정가치 변동(*1) | - | - | - | 3,314,459 | 7,655 | 3,322,114 |
| 매각예정자산 대체(*2) | (4,658,680) | - | (4,658,680) | (1,934,430) | (268,604) | (2,203,034) |
| 기말장부금액 | 35,779,954 | 663,370 | 36,443,324 | 40,476,798 | 663,370 | 41,140,168 |
| (*1) | 공인된 전문자격을 갖추고 있으며, 평가 대상 투자부동산의 소재 지역에서 최근에 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된외부평가인이 2022년 12월 31일을 기준으로 투자부동산을 재평가하였습니다. |
| (*2) | 당기 중 투자부동산 건물 매각계약을 체결함에 따라 매각예정자산으로 재분류한 금액 입니다.(주석 31 참조) |
15. 장ㆍ단기차입금
(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 및 사채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 단기차입금 | 28,282,909 | 27,253,385 |
| 유동성장기차입금 | 134,871,610 | 44,429,431 | |
| 유동성사채 | 13,102,303 | 22,780,431 | |
| 소 계 | 176,256,822 | 94,463,247 | |
| 비유동 | 장기차입금 | 591,945,584 | 700,046,932 |
| 사채 | 17,000,000 | 20,000,000 | |
| 소 계 | 608,945,584 | 720,046,932 | |
| 총 차입금 | 785,202,406 | 814,510,179 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원화 단기차입금 | 담보대출 | SC제일은행 | - | - | 10,000,000 |
| 신용대출 | 한국산업은행 | 4.87 | 10,000,000 | - | |
| 담보대출 등 | 한국산업은행 외 | 4.23~7.25 | 14,033,232 | 14,580,032 | |
| 소 계 | 24,033,232 | 24,580,032 | |||
| 외화 단기차입금 | 신용대출 | 하나은행 | 3.35 | 4,249,677 | 2,673,353 |
| 합 계 | 28,282,909 | 27,253,385 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원화 장기차입금 | 담보대출 | 중소기업은행 | 5.19 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 5.32 | 10,000,000 | 10,000,000 | |||
| 새마을금고 | 4.00 | 62,000,000 | 62,000,000 | ||
| 하나은행 | 5.67 | 5,500,000 | 6,500,000 | ||
| 5.65 | 20,000,000 | 20,000,000 | |||
| 농협은행 | 5.83 | 18,000,000 | 19,000,000 | ||
| 국민은행 | 3.38 | 30,000,000 | 30,000,000 | ||
| 5.74 | 40,000,000 | - | |||
| 대구은행 | - | - | 40,000,000 | ||
| 신한은행 | 5.70 | 5,000,000 | 5,000,000 | ||
| 프로젝트 금융 | 새마을금고중앙회 외(*) | 3.2~6.53 | 507,210,180 | 524,539,430 | |
| 운영자금 | 주택도시보증공사 | 0.00 | 622,262 | 651,894 | |
| 지에스칼텍스(주) | 0.00 | 1,487,500 | 1,487,500 | ||
| 시설자금대출 외 | 중소기업은행 외 | 2.47~6.07 | 16,809,366 | 15,855,339 | |
| 소 계 | 731,629,308 | 750,034,163 | |||
| 차감 : 현재가치할인차금 | (6,280,160) | (6,922,560) | |||
| 차감 : 유동성 대체 | (134,871,610) | (44,429,431) | |||
| 차감 계 | 590,477,538 | 698,682,172 | |||
| 외화 장기차입금 | 광구권 (성공불) | 한국에너지공단 | 1.50 | 1,468,046 | 1,364,760 |
| 합 계 | 591,945,584 | 700,046,932 |
| (*) | 종속기업 디에스파워(주)의 프로젝트 금융입니다(주석 18 참조). |
16. 사채(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 발행한 일반사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종 류 | 만기일 | 이자율(%) | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제73회 회사채 | 2023.06.25 | - | - | 10,000,000 |
| 제74회 회사채 | 2023.07.23 | - | - | 10,000,000 |
| 제75회 회사채 | 2024.01.14 | 3.10 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제77회 회사채 | 2025.06.26 | 5.74 | 7,000,000 | - |
| 제01회 회사채 | 2025.09.29 | 7.70 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 합 계 | 유동성사채 | 10,000,000 | 20,000,000 | |
| 사채 | 17,000,000 | 20,000,000 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 발행한 교환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행일 | 만기일(*) | 보장수익률(%) | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제76회 무기명식 무보증 사모 교환사채 | 2022.05.06 | 2027.05.06 | 1.00 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 가산: 상환할증금 | 256,025 | 256,025 | |||
| 차감: 교환권조정 | (2,153,722) | (2,475,594) | |||
| 합 계 | 3,102,303 | 2,780,431 |
| (*) | 교환청구 시 거부할 수 있는 권리가 존재하지 않고 교환시기가 예측 불가능함에 따라 유동부채로 분류하였습니다. |
연결회사가 발행한 교환사채의 전환에 관한 사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 | |
| 사채의 명칭 | 제76회 무기명식 무보증 사모 교환사채 | |
| 교환비율 | 100% | |
| 교환가액(원/주) | 6,152 | |
| 교환대상 | 대성산업(주) 기명식 보통주(자기주식) | |
| 교환청구기간 | 시작일 | 2022.05.09 |
| 종료일 | 2027.04.06 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채로 계상된 교환사채의 교환권대가는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 교환권대가(*) | 1,311,901 | 1,627,940 |
| (*) | 지분상품의 인식요건을 충족하지 못하여 부채로 계상하였습니다. |
17. 충당부채당분기말과 전기말 현재 충당부채의 구성과 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 제 14(당) 기 3분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 소송충당부채 | 기타충당부채(*1) | 환불충당부채(*2) | 공사손실충당부채 | 복구충당부채(*3) | 하자보수충당부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 88,034 | 15,199,589 | 1,291,420 | 496,906 | 7,605,395 | 2,318,371 | 26,999,715 |
| 증가 | 69,470 | 956,482 | 2,768 | - | 1,898,409 | 702,106 | 3,629,235 |
| 감소 | (157,504) | (2,942,991) | - | (84,995) | (28,028) | (818,622) | (4,032,140) |
| 기말 | - | 13,213,080 | 1,294,188 | 411,911 | 9,475,776 | 2,201,855 | 26,596,810 |
| 차감 : 비유동항목 | - | (12,566,272) | - | - | (7,375,776) | (773,845) | (20,715,893) |
| 유동항목 | - | 646,808 | 1,294,188 | 411,911 | 2,100,000 | 1,428,010 | 5,880,917 |
| (*1) | 베트남 11-2광구자산의 예상 채굴량 및 채굴기간 감소예상으로 인한 손실예상액 등을 기타충당부채로 인식하였으며, 당분기 중 이자와 환율변동 및 지급정산으로 1,656백만원이 감소하였으며, 기타충당부채 331백만원이 감소하였습니다. |
| (*2) | 당분기말 현재 과거 반품률을 기준으로 추정한 반품금액을 환불충당부채로 설정하고 있습니다. |
| (*3) | 당분기말 현재 석유사업부의 주유소와 관련하여 토양오염 정화비용으로 2,100백만원, 해외유전개발사업과 관련하여 베트남 11-2광구 및 리비아 광구에 복구비용으로 각 6,247백만원, 577백만원, 기타 복구비용 552백만원을 계상하였습니다. |
(2) 제 13(전) 기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 소송충당부채 | 기타충당부채(*1) | 환불충당부채(*2) | 공사손실충당부채 | 복구충당부채(*3) | 하자보수충당부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 358,135 | 18,306,683 | 1,555,486 | - | 7,788,598 | 2,365,102 | 30,374,004 |
| 증가 | 270,935 | 2,128,365 | 1,016,632 | 496,906 | 304,041 | 1,028,229 | 5,245,108 |
| 감소 | (541,036) | (5,235,459) | (1,280,698) | - | (487,244) | (1,074,960) | (8,619,397) |
| 기말 | 88,034 | 15,199,589 | 1,291,420 | 496,906 | 7,605,395 | 2,318,371 | 26,999,715 |
| 차감 : 비유동항목 | - | (13,938,339) | - | - | (6,813,395) | (854,156) | (21,605,890) |
| 유동항목 | 88,034 | 1,261,250 | 1,291,420 | 496,906 | 792,000 | 1,464,215 | 5,393,825 |
| (*1) | 베트남 11-2광구자산의 예상 채굴량 및 채굴기간 감소예상으로 인한 손실예상액 등을 기타충당부채로 인식하였으며, 전기 중 이자와 환율변동 및 지급정산하여 3,467백만원이 감소하였으며, 기타 충당부채 360백만원이 증가하였습니다. |
| (*2) | 전기말 현재 과거 반품률을 기준으로 추정한 반품금액을 환불충당부채로 설정하고 있습니다. |
| (*3) | 전기말 현재 석유사업부의 주유소와 관련하여 토양오염 정화비용으로 약 792백만원, 해외유전개발사업과 관련하여 베트남 11-2광구 및 리비아 광구에 복구비용으로 각 5,720백만원, 528백만원, 기타 복구비용 564백만원을 계상하였습니다. |
18. 우발채무와 약정사항(1) 당분기말 현재 차입금과 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과 수표의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제공처 | 매 수 | 내 용 |
|---|---|---|---|
| 어음 | 한국에너지공단 | 15 | 융자금채권 |
| 지에스칼텍스(주) | 2 | 위약보증금 | |
| 어음 계 | 17 | ||
| 수표 | 지에스칼텍스(주) | 1 | 위약보증금 |
| 한국에너지공단 | 3 | 융자금채권 | |
| 수표 계 | 4 |
(2) 연결회사는 수주공사에 대하여 공사이행책임과 완공 후 일정기간 동안 하자보증책임을 지고 있으며, 이를 위해 연결회사의 전사업장과 관련하여 서울보증보험주식회사가 16,225백만원, 주택도시보증공사가 1,830백만원, 소프트웨어공제조합이 255백만원, 건설공제조합이 731백만원, 전문건설공제조합이 889백만원, 기계설비건설공제조합이 2,424백만원에 상당하는 공사이행 및 하자보수이행보증을 제공하고 있습니다. 또한 상기의 보증제공금액은 연결회사가 연대채무자로 타인에게 제공한 연대보증금액 137백만원을 포함하고 있습니다. 한편, 연결회사는 서울보증보험주식회사로부터 연대보증을 포함하여 662백만원에 상당하는 인허가보증 및 공탁보증을 제공 받고 있습니다.(3) 당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건 등은 9건 (소송가액 등 17,831백만원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 4건(소송가액 : 4,807백만원)입니다. 당분기말 현재 이러한 소송의 결과가 연결회사의 요약분기연결재무제표에 미칠 영향은합리적으로 예측할 수 없습니다. 다만, 피고로 계류중인 소송 중 1심 또는 2심에서 패소한 경우에는 최근 판결내용에 따라 충당부채를 설정하고 있습니다.
(4) 당분기말 현재 연결회사의 금융기관 한도약정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융기관 | 구 분 | 한 도 금 액 | 사 용 금 액 | 잔 액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 중소기업은행 | 당좌차월 | 2,000,000 | 466,519 | 1,533,481 |
| 외상매출채권담보대출 | 5,000,000 | 389,378 | 4,610,622 | |
| 외화지급보증 | USD 1,000,000 | USD 323,152 | USD 676,848 | |
| 국민은행 | 당좌차월 | 1,500,000 | - | 1,500,000 |
| 외화지급보증 | USD 5,000,000 | - | USD 5,000,000 | |
| 산업은행 | 일반자금대출 | 4,900,000 | 900,000 | 4,000,000 |
| 신한은행 | 외상매출채권담보대출 | 3,030,000 | 13,694 | 3,016,306 |
| 일반자금대출 | 1,500,000 | - | 1,500,000 | |
| 외화지급보증 | USD 1,500,000 | - | USD 1,500,000 | |
| 하나은행 | 당좌차월 | 2,500,000 | 897,020 | 1,602,980 |
| 외상매출채권담보대출 | 12,980,000 | - | 12,980,000 | |
| 일반자금대출 | 1,000,000 | - | 1,000,000 | |
| 외화지급보증 | USD 1,000,000 | - | USD 1,000,000 |
(5) 당분기말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 제공된 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보권자 | 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 국민은행 | 토지, 건물 | 146,344,534 | 84,000,000 | 장기차입금 | 70,000,000 |
| 토지, 건물 | 7,313,522 | 4,200,000 | 장,단기차입금 | 2,041,667 | |
| 토지, 건물 | 4,626,344 | 3,000,000 | 단기차입금 | 2,500,000 | |
| 중소기업은행 | 토지, 건물 | 51,080,287 | 30,000,000 | 장기차입금 | 25,000,000 |
| 토지, 건물, 기계장치 등 | 5,026,513 | 4,000,000 | - | - | |
| 토지, 건물 | 16,466,951 | 12,600,000 | 장기차입금 | 7,163,100 | |
| 농협은행 | 토지, 건물 | 39,479,756 | 24,000,000 | 장기차입금 | 18,000,000 |
| 농협은행 외 | 토지, 건물, 기계장치(*1) | 492,322,045 | 687,478,148 | 장기차입금 | 507,210,180 |
| 산업은행 | 토지, 건물, 투자부동산 | 2,914,452 | 1,080,000 | 단기차입금 | 900,000 |
| 새마을금고 대주단 | 토지, 건물, 매출채권(*2) | 147,465,454 | 74,400,000 | 장기차입금 | 62,000,000 |
| 신한은행 | 토지, 건물, 기계장치 등 | 11,523,864 | 6,000,000 | 장기차입금 | 5,000,000 |
| 하나은행 | 토지, 건물, 매출채권 | 39,934,908 | 36,000,000 | 장기차입금 | 25,500,000 |
| 토지, 건물 | 3,947,809 | 4,215,600 | 단기차입금 | 3,513,000 | |
| 토지, 건물 | 5,523,662 | 4,800,000 | 단기차입금 | 2,927,000 | |
| 신용보증기금 | 당기손익-공정가치측정금융자산(*3) | 568,000 | 17,000,000 | 회사채 | 17,000,000 |
| 신용보증기금 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 390,000 | 10,000,000 | 회사채 | 10,000,000 |
| (*1) | 종속기업인 디에스파워(주) 주식 14,741,837주가 담보제공되어 있으며, 연결회사의 일부로 분기연결재무제표상 별도의 장부금액은 없습니다 |
| (*2) | 상기 자산 외에 연결회사의 매출채권 일부가 금전신탁되어 있습니다. |
| (*3) | 연결회사는 동 회사채 및 차입금과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다(주석 30). |
한편, 연결회사는 영업상 거래에서 발생하는 외상매입대금의 지급을 보증하기 위하여 지에스칼텍스(주)에 토지와 건물의 장부금액 40,690백만원이 담보로 제공되어 있습니다.또한, 수입보증금과 선급임대료의 지급보증을 위해서 롯데컬쳐웍스(주)에 125백만원의 예금이 질권설정 되어 있습니다.
(6) 디에스파워 프로젝트 금융약정당사의 종속회사인 디에스파워(주)는 2021년 9월 17일 사업시행과 관련하여 새마을금고중앙회 등 대주단과 프로젝트 금융약정을 체결하였습니다. 당분기말 현재 프로젝트 금융과 관련된 차입금은 후순위대출 70,000백만원, 중순위대출 75,960백만원, 선순위대출 361,250백만원입니다.
1) 약정금액
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 약정금액 |
| --- | --- |
| 선순위 대출약정 | 400,000,000 |
| 중순위 대출약정 | 80,000,000 |
| 후순위 대출약정 | 70,000,000 |
| 합 계 | 550,000,000 |
2) 인출인출가능기간 중 1회에 한해서 인출할 수 있습니다. 다만, 인출금의 총합계는 대출약정금액을 초과하지 않는 범위 내를 한도로 합니다.
3) 이자율
| 구 분 | 이자율 |
|---|---|
| 선순위 | 3.20% |
| 중순위(*1,2) | 기준금리+1.9% |
| 후순위 | 5.00% |
| (*1) | 이자율결정일 : 인출일 및 매 인출일로부터 매 1년이 경과한 날 |
| (*2) | 기준금리 : 이자율결정일의 3영업일 전에 해당하는 날부터 소급하여 7영업일 동안 한국금융투자협회가 고시하는 3년만기 AA- 신용평가등급 무보증회사채의 최종호가 수익률의 산술평균값 |
4) 원금상환
| 구 분 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 선순위 | 최초상환일 | 최초인출일로부터 최초로 도래되는 이자지급일 |
| 상환방법 | 최초상환일로부터 17년 동안 매 이자지급일마다 상환계획표에 따른 분할상환 | |
| 중순위 | 최초상환일 | 최초인출일로 부터 1년 거치후 최초로 도래되는 이자지급일 |
| 상환방법 | 최초상환일로부터 16년 동안 매 이자지급일마다 상환계획표에 따른 분할상환 | |
| 후순위 | 최초상환일 | 최초인출일로부터 20년 거치후 최초로 도래되는 이자지급일 |
| 상환방법 | 최초상환일로부터 4년 6개월 동안 매 이자지급일마다 상환계획표에 따른 분할상환 |
5) 담보의 제공대출약정과 관련하여 당사의 종속회사인 디에스파워(주)의 운영출자자들은 대주단과주식근질권설정계약을 체결하고 주권과 함께 처분승낙서와 백지양도증서를 발행하여 채권단 대리은행에게 교부하도록 되어 있습니다. 당사의 종속회사인 디에스파워 (주)가 약정서에 따라 개설한 예금(열요금수금계정, 배당계정 및 소액경비운용계정 제외) 및 보험계약상의 보험금청구권에 대하여 대주단과 질권설정계약을 체결하고 양도담보계약에서 정하는 바에 따라 양도대상계약에 대한 양도담보설정을 하도록 되어 있습니다.
6) 재무약정비율당사의 종속기업인 디에스파워(주)는 매 회계연도의 단순부채상환비율, 누적부채상환비율, 부채자본비율을 각각 일정비율을 유지하여야 합니다. 부채자본비율은 PF약정서에서 정의된 총부채 대비 자기자본의 비율을 말합니다. 약정서에 정의된 총부채는 재무상태표 상에 기재된 부채총액에서 자금차입과 무관한금액과 중순위대출금 및후순위대출금을 차감한 금액을 말합니다. 또한, 약정서 상의 자기자본은 재무상태표 상의 자본총계와 중순위대출금 및 후순위대출금을 합산한 금액입니다.
19. 중요 도급공사의 개요 및 공사 계약 잔액
(1) 당분기 중 중요 도급공사의 개요 및 공사계약 잔액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 발주처 | 계약내용 | 기초잔액 | 신규(변동)계약 | 당기수익인식액 | 기말 잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)이랜드건설 | 마곡이랜드 | 1,319,399 | - | 749,911 | 569,488 |
| 북위례세계로병원 | 북위례 세계로병원 | 107,121 | - | 107,121 | - |
| 선이앤씨 | 대구뇌연구센터 1차 | 146,195 | - | 6,323 | 139,872 |
| 대우건설 | 가산지식산업센터 | 1,037,962 | - | 1,037,962 | - |
| 디엘이엔씨 | 고양성사 도시재생 혁신지구조성사업 | 1,056,303 | - | 309,203 | 747,100 |
| 롯데건설 | 마곡MICE 1 복합단지 개발사업 | 1,174,208 | - | 154,405 | 1,019,803 |
| 다우건설(주) | 영동 일라이트 CC(레인보우) | 237,857 | - | 129,996 | 107,861 |
| 동부건설(주) | 올림픽스포렉스 | 743,825 | - | 743,825 | - |
| 두산퓨얼셀파워 | 잠실진주 신재생시스템 | 4,842,545 | - | 4,990 | 4,837,555 |
| 쌍용건설 | 화성ASML뉴캠퍼스(쌍용건설) | - | 1,008,920 | 465,144 | 543,776 |
| 지엔원(주) 외(*) | 강동성내5구역 도시정비형 재개발사업 외 | 9,536,785 | 26,337,401 | 17,245,446 | 18,628,740 |
| 합 계 | 20,202,200 | 27,346,321 | 20,954,326 | 26,594,195 |
| (*) | 발생원가 투입법에 따라 측정한 전용 기계 제작관련 매출액이 포함되어 있습니다. |
(2) 당분기말 현재 진행중인 도급공사와 관련된 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 누적공사원가 | 누적공사수익 | 청구 공사미수금 | 미청구 공사미수금 | 초과청구공사 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건축 | 25,123,105 | 27,852,211 | 3,390,018 | 6,149,075 | 3,637,330 |
(3) 연결회사는 당분기말 현재 대손충당금을 차감하기 전 금액을 기준으로 공사미수금 11,455백만원(대손충당금 41백만원)을 계상하고 있으며, 이 중 당분기말 현재 진행중인 도급공사와 관련된 공사미수금은 10,624백만원입니다.
(4) 당분기말과 전기말 현재 미청구공사 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 발주처 | 계약내용 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미청구공사(*1) | 초과청구공사(*2) | 미청구공사(*1) | 초과청구공사(*2) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)이랜드건설 | 마곡이랜드 | - | 113,562 | 531,109 | - |
| 북위례세계로병원 | 북위례 세계로병원 | - | - | - | 107,121 |
| 대우건설 | 가산지식산업센터 | 452,790 | - | 344,828 | - |
| 롯데건설 | 마곡MICE 1 복합단지 개발사업 | 317,461 | - | 204,056 | - |
| 다우건설(주) | 영동 일라이트 CC(레인보우) | 685,503 | - | - | - |
| 투빈스(주) | 시범적사업 제주 신촌리 | 291,526 | - | - | - |
| 디엘이엔씨 외 | 고양 도시재생 혁신지구조성사업 외 | 5,486,864 | 3,523,768 | 4,057,903 | 5,572,560 |
| 합계 | 7,234,144 | 3,637,330 | 5,137,896 | 5,679,681 |
| (*1) | 연결재무상태표 상 전액 미수금 및 기타채권으로 계상되어 있습니다. |
| (*2) | 연결재무상태표 상 전액 기타유동부채로 계상되어 있습니다. |
(5) 당분기 중 발생한 개별공사별 계약 중 계약수익금액이 직전 사업년도 매출액의 5%를 초과하는 계약은 없습니다.
20. 자본금과 자본잉여금
(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주,원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 수권주식수 | 300,000,000 | 300,000,000 |
| 액면금액 | 5,000 | 5,000 |
| 발행주식수 | 45,235,478 | 45,235,478 |
| 보통주자본금 | 226,177,390,000 | 226,177,390,000 |
(2) 당분기와 전기의 연결회사의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 발행주식수 | 자기주식 | 유통주식수 | 발행주식수 | 자기주식 | 유통주식수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행주식수 | 45,235,478 | 7,774,864 | 37,460,614 | 45,235,478 | 8,787,607 | 36,447,871 |
| 교환청구에 따른 자기주식 교부 | - | - | - | - | (1,012,743) | 1,012,743 |
| 기말 발행주식수 | 45,235,478 | 7,774,864 | 37,460,614 | 45,235,478 | 7,774,864 | 37,460,614 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 511,646,698 | 511,646,698 |
| 기타자본잉여금 | 325,754,272 | 325,754,272 |
| 합 계 | 837,400,970 | 837,400,970 |
21. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 수익 원천연결회사의 주요 수익은 고객과의 계약에서 생기는 수익입니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 1,196,550,988 | 1,323,996,009 |
(2) 수익의 구분다음과 같이 고객과의 계약에서 생기는 수익의 주요 제품과 수익인식 시기에 따라 구분한 수익은 다음과 같습니다(주석 29 참조).
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 주요 지리적 시장 | ||
| 국내 | 1,161,752,667 | 1,283,337,182 |
| 국외 | 34,798,321 | 40,658,827 |
| 소 계 | 1,196,550,988 | 1,323,996,009 |
| 주요 상품과 서비스 계열 | ||
| 상품매출 | 534,559,202 | 641,871,336 |
| 제품매출(*) | 630,434,498 | 647,196,442 |
| 공사수익 | 18,122,677 | 17,600,386 |
| 기타수익 | 13,434,611 | 17,327,845 |
| 소 계 | 1,196,550,988 | 1,323,996,009 |
| 수익인식시기 | ||
| 한 시점에 이행 | 1,175,596,662 | 1,305,238,382 |
| 기간에 걸쳐 이행 | 20,954,326 | 18,757,627 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 1,196,550,988 | 1,323,996,009 |
| (*) | 발생원가 투입법에 따라 측정한 전용 기계 제작관련 매출액이 포함되어 있습니다. |
(3) 수행의무와 수익인식 정책수익은 고객과의 계약에서 약속된 대가를 기초로 측정됩니다. 연결회사는 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다. 고객과의 계약에서의 수행의무의 특성과 이행시기, 유의적인 대금 지급조건과 관련 수익인식 정책은 다음과 같습니다.
| 재화/용역 구분 | 재화나 용역의 특성, 수행의무 이행시기, 유의적인 지급조건 | 수익인식 정책 |
|---|---|---|
| 석유, 가스류 | 석유, 가스류는 제품이 고객에게 인도되고 고객이 인수한 시점에 통제가 이전되며, 이 시점에 청구서를 발행하고 수익이 인식됩니다. 청구서는 즉시 또는 수시, 30일 이내 발행합니다. 석유, 가스류는 할인이 제공되지 않으나, 고객은 대신 고객충성제도에 의한 판매장려금을 받습니다. 재화의 특성상 고객에게 반품권은 부여되지 않습니다. | 제품이 고객에게 이전되어 고객이 인수한 때 수익을 인식합니다.고객충성제도에 의한 판매장려금은 매출에서 차감하여 회계처리하고 있습니다. |
| 윤활유 및 리필캔 | 윤활유 제품이 고객에게 인도되고 고객이 인수한 시점에통제가 이전되며, 이 시점에 청구서를 발행하고 수익이 인식됩니다. 청구서는 즉시 또는 수시, 30일 이내 발행합니다. 일부 계약은 고객에게 반품권이 부여되어 있으며, 반품된 제품은 새 제품으로만 교체되며 현금 환불은 없습니다. | 제품이 고객에게 이전되어 고객이 인수한 때 수익을 인식합니다. |
| 세차 용역 서비스 | 세차 용역 서비스는 서비스가 완성된 시점에 통제가 이전되며, 이 시점에 청구서를 발행하고 수익이 인식됩니다. 청구서는 즉시 또는 수시, 30일 이내 발행합니다. | 세차 용역 서비스는 서비스가 완성된 시점에 수익을 인식합니다. |
| 건설계약 | 각 프로젝트는 고객에 따라 선수금 비중이 다르며, 설계의복잡성에 따라 그 범위가 결정됩니다. 그러나, 프로젝트는보통 6개월 이내에 수행됩니다. | 투입법 기준 진행률에 따라 기간에 걸쳐 수익을 인식하고관련 원가는 발생 시 인식합니다.선수금은 계약부채에 포함되어 있습니다. |
| 신재생에너지 제품 및 부대 건설사업 | 제품이 고객에게 인도되고 고객이 인수한 시점에 통제가이전되며, 이 시점에 청구서를 발행하고 수익이 인식됩니다. 청구서는 즉시 또는 수시, 30일 이내 발행합니다.고객과의 대부분의 건설계약은 하나의 상업적 목적으로 일괄 협상하는 등 단일계약의 요건을 충족하여 단일의 수행의무로 식별합니다. 대부분의 건설 계약은 고객이 요구하는 아파트, 상업시설 등 다양한 시설물을 제작하고 있으며, 일반적으로 1~3년의 공사 기간이 소요됩니다. | 제품은 고객에게 이전되어 고객이 인수한 때 수익을 인식합니다. 건설계약은 계약기간 동안 고객에게 건설 공사 및 유지보수용역을 제공할 의무가 있으며 연결회사가 만들거나 가치를 높이는 대로 그 자산을 고객이 통제할 수 있는 것으로 판단되어 수행의무에 배분된 거래가격을 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익으로 인식합니다. |
| 백화점 | 상품은 고객이 인수한 시점에 통제가 이전되며 이 시점에수익이 인식됩니다.상품 판매액의 일부를 미래 제품 구매에 사용할 수 있는 포인트 제공으로 배분하고 있습니다 | 상품이 고객에게 이전되어 고객이 인수한 때 수익을 인식합니다. 받은 대가의 일부를 고객충성제도로 배분하고 있으며 배분된 금액은 이연되며 포인트가 사용되거나 소멸될 때 수익으로 인식합니다. |
| 기계 상품 및 제품 | 상품 및 제품이 고객에게 인도되고 고객이 인수한 시점에 통제가 이전되며, 이 시점에 청구서를 발행하고 수익이 인식됩니다.청구서는 고객에게 인도된 시점 혹은 월별 합산하여 발행됩니다.인도된 상품 및 제품에 대하여 반품이 발생할 수 있으며, 반품된 상품 및 제품은 새 상품 및 제품으로 교체되거나 일부 현금 환불이 이루어지고 있습니다. | 상품 및 제품이 고객에게 이전되어 고객이 인수한 때 수익을 인식합니다. 반품과 관련하여 계약 유형별 과거정보(반품률)를 이용한 예상되는 반품 추정치를 반영한금액을 수익(매출)에서 차감하고 있습니다.이러한 상황에 따라 반품부채와 고객에게서 상품 및 제품을 회수할 기업의 권리에 대하여 반품자산으로 인식하고 매출원가에서 차감하고 있습니다. |
| 산업용세제/세척제 제품 | 산업용 세제/세척제는 제품이 고객에게 인도되고 고객이 인수한 시점에 통제가 이전되며, 이 시점에 청구서를 발행하고 수익이 인식됩니다. 청구서는 즉시 또는 수시, 30일 이내 발행합니다. | 제품이 고객에게 이전되어 고객이 인수한 때 수익을 인식합니다. |
| 로봇 공급 및 설치용역 | 계약상 구별되지 않는 상품의 공급과 용역의 제공이 이루어지는 경우, 계약서상 수행의무와 지급조건을 별도 명시하고 해당 내용에 따라 청구서 발행을 진행하고 있습니다. | 로봇 공급에 따른 수익은 검수 완료 시점(상품이 공급되어 설치가 완료된 시점)에 인식합니다.로봇은 설치과정에서 고객의 공장 특성에 맞게 조정되어야 하며, 유의적인 고객 맞춤화가 일어나므로 재화의공급과 설치용역은 계약상 구별되지 않습니다. |
| 전용 기계 제작 | 고객에게 제시받은 조건에 따라 맞춤 제작되고 있으며, 해당 자산에는 대체 용도가 없고, 고객이나 다른 당사자의 사유로 계약을 종료하는 경우 이미 진행을 완료한 부분에 대해서는 투입한 원가 및 예상 이익을 청구할 수 있으며, 공정 진행율에 따라 중도금 및 잔금을 지급받습니다. | 수행의무를 기간에 걸쳐 이행하는 경우에는 재화나 용역에 대한 통제를 고객에게 이전할 때의 수행정도를 나타내는 진행률을 측정하여 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. |
| 가스보일러의 제조 및 판매 | 일부 판매계약에는 가스보일러의 설치 용역이 포함되어 있습니다. 재화가 고객에게 인도되고 고객이 인수한 시점에 통제가 이전되며, 가스보일러의 설치용역은 설치 용역의 제공이 완료된 때 고객에게 통제가 이전됩니다. 청구서는 월별 합산하여 발행하고 있습니다 | 제품 및 상품이 고객에게 이전되어 고객이 인수한 때 수익을 인식합니다. 반품과 관련하여 과거정보(반품률)를 이용한 예상되는 반품 추정치를 반영한 금액을 수익(매출)에서 차감하고 있으며, 고객에게 지급하는 보상도 수익에서 차감하고 있습니다 |
| 전기제조 및 판매 | LNG를 연료로 하는 전력을 생산하여 소내소비를 제외하고전기공급계약에 따라 한국전력에 전량 공급합니다. 용량요금(CP)과 전력판매금액을 매월 4회 정산하여 한국전력이 세금계산서와 정산내역서를 역발행 합니다. 형체가 없고 저장이 불가능한 전기의 특성상 고객에게 계량기를 통해 전력이 공급되는 시점에 통제가 이전됩니다. | 전력매출은 한국전력거래소에 매일 전력생산가능량 입찰에 따른 용량요금(CP)이 발생하며 입찰시점에 수익으로 인식합니다. 또한 입찰에 따른 급전지시로 한국전력에 전력을 공급하며 회사가 발전 및 송전을 수행한 전력량에 비례하여 수익으로 인식됩니다. |
| 열제조 및 판매 | LNG를 연료로 하는 발전 또는 폐기물소각업체로부터 발생되는 증기를 공급받아 중온수를 통한 오산인근 일대의 주택용 및 업무시설에 열배관을 통하여 열을 공급하고 있습니다. 또한 동탄지역에 지역난방을 공급하고 있는 한국지역난방공사와 열연계를 통하여 열을 공급하고 있습니다.매월초일~말일까지 공급한 열을 정산하여 익월초에 청구서를 발행합니다. 고객에게 열이 계량기를 통해 공급되는 시점에 통제가 이전됩니다. | 열배관을 통하여 열이 각 수용가와 체결한 지역난방 공급계약에 따라 각수용가에 열이 인도되는 시점 및 열연계 계약을 통한 한국지역난방공사에 열이 인도되는 시점에 수익을 인식하고 있습니다. |
| 증기판매 | 폐기물소각업체로부터 발생되는 증기 및 공정용 증기보일러에 발생되는 증기를 공급받아 인근 산업체에 증기배관을 통하여 공급하고 있습니다. 매월초일~말일까지 공급한 증기를 정산하여 익월초에 청구서를 발행합니다. 고객에게 증기가 계량기를 통해 공급되는 시점에 통제가 이전됩니다. | 증기배관을 통하여 각 산업체와 체결한 증기공급계약에 따라 각 산업체에 증기가 인도되는 시점에 수익을 인식하고 있습니다. |
22. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품과 재공품의 변동 | (751,436) | 3,486,437 | (1,282,512) | (6,189,660) |
| 원재료와 저장품의 사용액 | 149,361,080 | 525,826,512 | 186,050,836 | 544,097,985 |
| 상품판매 | 149,471,835 | 476,122,582 | 200,994,605 | 577,475,741 |
| 급여 | 18,938,863 | 54,933,940 | 20,622,341 | 56,205,504 |
| 퇴직급여 | 1,339,486 | 4,137,463 | 1,542,703 | 4,509,101 |
| 복리후생비 | 2,844,663 | 8,481,618 | 2,366,338 | 8,351,822 |
| 리스료(*) | 312,841 | 1,269,760 | 690,802 | 1,611,786 |
| 감가상각비 | 10,222,584 | 30,732,934 | 10,335,287 | 30,709,104 |
| 무형자산상각비 | 1,395,949 | 4,109,486 | 1,319,182 | 3,883,518 |
| 세금과공과 | 93,227 | 4,788,347 | 350,089 | 4,390,187 |
| 외주가공비 | 5,372,592 | 15,173,271 | 3,514,816 | 15,797,001 |
| 지급수수료 | 6,427,453 | 19,099,180 | 6,606,889 | 20,771,806 |
| 수선비 | 1,026,461 | 4,195,659 | 2,476,089 | 6,421,682 |
| 운반비 | 2,573,345 | 8,120,097 | 3,129,563 | 9,022,038 |
| 수도광열비 | 1,277,262 | 3,567,178 | 1,268,428 | 3,197,807 |
| 대손상각비(환입) | (1,902) | 32,665 | (23,188) | (67,215) |
| 기타 | 5,095,594 | 15,235,588 | 2,594,927 | 12,511,075 |
| 합 계 | 354,999,897 | 1,179,312,717 | 442,557,195 | 1,292,699,282 |
| (*) | 리스료에는 단기리스 관련 비용, 소액자산 리스 관련 비용 및 리스부채에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용이 포함되어 있습니다. |
23. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 10,399,037 | 30,149,975 | 10,099,177 | 28,847,695 |
| 퇴직급여 | 713,645 | 2,208,948 | 839,941 | 2,479,850 |
| 복리후생비 | 1,809,914 | 5,375,487 | 1,715,008 | 5,281,033 |
| 여비교통비 | 292,317 | 932,189 | 272,852 | 662,290 |
| 차량유지비 | 390,960 | 1,157,758 | 405,549 | 1,199,056 |
| 수도광열비 | 715,551 | 1,671,947 | 606,234 | 1,427,109 |
| 소모품비 | 145,793 | 492,654 | 134,561 | 411,228 |
| 리스료(*) | 285,764 | 796,628 | 494,887 | 930,071 |
| 감가상각비 | 2,474,945 | 7,233,971 | 2,357,084 | 6,279,012 |
| 무형자산상각비 | 198,210 | 519,211 | 144,346 | 434,006 |
| 보험료 | 202,909 | 643,430 | 171,115 | 585,351 |
| 접대비 | 325,680 | 881,375 | 290,780 | 711,989 |
| 광고선전비 | 375,907 | 1,223,019 | 482,044 | 1,473,551 |
| 지급수수료 | 5,541,900 | 17,027,697 | 5,282,694 | 17,416,890 |
| 판매수수료 | 529,155 | 1,617,857 | 537,955 | 1,404,968 |
| 운반비 | 2,399,304 | 7,579,934 | 2,996,765 | 8,493,269 |
| 용기관리비 | 248,643 | 876,297 | 228,935 | 872,584 |
| 하자보수비 | 157,582 | 787,840 | 200,647 | 876,957 |
| 경상개발비 | 1,494,439 | 4,749,162 | 1,508,380 | 4,135,410 |
| 대손상각비(환입) | (1,902) | 32,665 | (23,188) | (67,215) |
| 세금과공과 | (301,367) | 3,933,401 | 255,543 | 3,169,999 |
| 기타 | 1,123,553 | 3,364,289 | 827,554 | 3,428,071 |
| 합 계 | 29,521,939 | 93,255,734 | 29,828,863 | 90,453,174 |
| (*) | 리스료에는 단기리스 관련 비용, 소액자산 리스 관련 비용 및 리스부채에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용이 포함되어 있습니다. |
24. 조정영업손익
요약분기연결포괄손익계산서상 영업손익에 포함되지 않은 항목 중 기업의 영업성과를 반영하는 그 밖의 수익 또는 비용 항목을 조정하여 자체적으로 분류한 조정영업손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 연결포괄손익계산서상 영업손익 | 10,181,327 | 17,238,271 | 13,996,082 | 31,296,727 |
| 기타영업외수익(*) | 650,448 | 6,907,587 | 1,765,639 | 8,077,520 |
| 조정영업손익 | 10,831,775 | 24,145,858 | 15,761,721 | 39,374,247 |
| (*) | 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류한 Korea Ras Laffan LNG Limited 투자주식의 배당금수익입니다. |
25. 기타영업외수익 및 비용당분기와 전분기의 기타영업외수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타영업외수익: | ||||
| 외환차익 | 264,172 | 1,308,087 | 956,544 | 1,737,158 |
| 외화환산이익 | 184,164 | 982,865 | 1,481,736 | 4,414,869 |
| 유형자산처분이익 | 26,823 | 1,002,042 | 608,097 | 2,620,042 |
| 무형자산처분이익 | 7,871 | 7,871 | - | - |
| 유형자산손상차손환입 | - | - | - | 991,932 |
| 배당금수익 | 653,048 | 6,933,305 | 1,768,209 | 8,113,270 |
| 잡이익 | 363,217 | 3,011,414 | 537,096 | 2,860,331 |
| 투자부동산자산처분이익 | - | 15,346 | - | - |
| 충당부채환입 | 367,164 | 367,164 | 82,908 | 82,908 |
| 매각예정자산처분이익 | 1,327,701 | 2,234,421 | 926,429 | 926,429 |
| 기타대손충당금환입 | 8,253 | 8,253 | - | 371,465 |
| 합 계 | 3,202,413 | 15,870,768 | 6,361,019 | 22,118,404 |
| 기타영업외비용: | ||||
| 외환차손 | 210,343 | 1,200,238 | 128,537 | 498,168 |
| 외화환산손실 | 788,711 | 1,841,808 | 70,038 | 89,743 |
| 유형자산처분손실 | 43,145 | 122,374 | 18,016 | 55,256 |
| 유형자산손상차손 | 297,877 | 3,173,163 | 819,199 | 2,094,467 |
| 무형자산처분손실 | - | 2,067 | 2,017 | 8,521 |
| 기타감가상각비 | 14,948 | 61,349 | 64,512 | 193,537 |
| 기타의 대손상각비 | 8,253 | 8,253 | - | 11,043 |
| 충당부채전입 | 341,235 | 1,254,753 | 2,260,386 | 5,358,162 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 | 3,630 | 5,206 | - | 25,061 |
| 기부금 | 111,712 | 308,318 | 30,000 | 166,637 |
| 기타지급수수료 | 290,444 | 1,732,284 | 401,163 | 441,118 |
| 잡손실 등 | 103,789 | 226,687 | 104,465 | 633,001 |
| 합 계 | 2,214,087 | 9,936,500 | 3,898,333 | 9,574,714 |
26. 법인세비용과 이연법인세법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사항,일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기의 평균세율(산출세액÷과세표준)은 17.9% 및 21.5% 입니다. 한편, 당기 중 연결회사의 경정청구로 인하여 11,073백만원의 법인세 환급액이 발생하였습니다.
27. 주당순손익
(1) 기본주당순손익기본주당순손익은 연결회사의 보통주당기순손익을 연결회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.
(2) 당분기와 전분기의 기본주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다.
1) 가중평균유통보통주식수
| (단위: 주, 일) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 누적유통보통주식수(A) | 3,446,376,488 | 10,226,747,622 | 3,446,376,488 | 10,078,674,008 |
| 일수(B) | 92 | 273 | 92 | 273 |
| 가중평균유통보통주식수(A/B) | 37,460,614 | 37,460,614 | 37,460,614 | 36,918,220 |
2) 기본주당순손익
| (단위: 원, 주) | ||||
| 내 역 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 3분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 지배기업소유주귀속분기순손익(A) | 7,244,084,580 | 13,019,782,520 | 8,564,627,019 | 13,110,803,019 |
| 가중평균유통보통주식수(B) | 37,460,614 | 37,460,614 | 37,460,614 | 36,918,220 |
| 기본주당순손익(A/B) | 193 | 348 | 229 | 355 |
(3) 당분기와 전분기의 희석주당손순익의 산정내역은 다음과 같습니다.
1) 가중평균희석잠재적주식수
| (단위: 주, 일) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 누적유통보통주식수(A) | 3,521,148,936 | 10,448,626,734 | 3,521,148,936 | 10,347,033,734 |
| 일수(B) | 92 | 273 | 92 | 273 |
| 가중평균유통보통주식수(A/B) | 38,273,358 | 38,273,358 | 38,273,358 | 37,901,222 |
2) 희석주당순손익
| (단위: 원, 주) | ||||
| 내 역 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 3분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 지배기업소유주귀속분기순손익(A) | 7,333,017,475 | 13,274,383,145 | 8,640,376,012 | 13,272,089,226 |
| 가중평균유통보통주식수(B) | 38,273,358 | 38,273,358 | 38,273,358 | 37,901,222 |
| 기본주당순손익(A/B) | 192 | 347 | 226 | 350 |
28. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 조정 | ||
| 법인세비용 | (12,683,837) | 4,408,254 |
| 이자수익 | (3,345,066) | (602,769) |
| 이자비용 | 27,521,807 | 25,462,142 |
| 배당금수익 | (6,933,305) | (8,113,270) |
| 지분법이익 | (579,583) | (889,419) |
| 퇴직급여 | 4,137,463 | 4,584,939 |
| 감가상각비 | 30,794,283 | 30,902,642 |
| 무형자산상각비 | 4,109,487 | 3,883,518 |
| 대손상각비(환입) | 32,665 | (427,638) |
| 유형자산처분이익 | (1,002,042) | (2,620,042) |
| 유형자산처분손실 | 122,374 | 55,256 |
| 유형자산손상차손 | 3,173,163 | 1,102,535 |
| 무형자산처분이익 | (7,871) | - |
| 무형자산처분손실 | 2,067 | 8,521 |
| 투자부동산처분이익 | (15,346) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 5,206 | 25,061 |
| 외화환산이익 | (1,482,778) | (5,778,822) |
| 외화환산손실 | 1,926,115 | 1,310,900 |
| 충당부채전입액 | 968,524 | 5,273,677 |
| 매각예정자산처분이익 | (2,234,421) | (926,429) |
| 파생상품평가이익 | (316,039) | (45,385) |
| 기타 | (1,350,692) | 86,855 |
| 합 계 | 42,842,174 | 57,700,526 |
(2) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | ||
| 매출채권의 증감 | 60,925,176 | (2,183,170) |
| 미수금 및 기타채권의 증감 | (819,056) | 450,040 |
| 기타자산의 증감 | (1,043,780) | (5,850,550) |
| 재고자산의 증감 | 2,491,772 | (26,946,877) |
| 매입채무의 증감 | (58,330,698) | (883,790) |
| 미지급금 및 기타채무의 증감 | (3,003,949) | (11,519,337) |
| 기타부채의 증감 | 2,365,718 | 7,634,376 |
| 순확정급여부채의 증감 | (3,402,380) | (5,389,072) |
| 충당부채의 증감 | (2,958,005) | (2,354,670) |
| 기타 | 827,994 | 147,995 |
| 합 계 | (2,947,208) | (46,895,055) |
(3) 연결회사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당분기와 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 차입금 및 사채의 유동성대체 | 160,375,474 | 65,309,462 |
| 리스부채의 유동성대체 | 4,199,685 | 2,845,095 |
| 사용권자산의 취득, 변경 및 종료(리스부채의 신규, 변경 및 종료) | 16,480,466 | 644,676 |
| 매각예정자산 대체 | 4,658,680 | 23,313,006 |
| 차입금의 유형자산 상계 | - | 41,970,444 |
| 교환사채 교부시 자본 대체 | - | 6,058,052 |
(4) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 현금흐름 | 비현금거래 | 기 말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성대체 | 환율변동 | 기타(*) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 및 사채 | 27,253,386 | 987,826 | - | 41,697 | - | 28,282,909 |
| 유동성장기차입금 및 사채 | 67,209,862 | (80,366,695) | 160,375,474 | - | 755,272 | 147,973,913 |
| 장기차입금 및 사채 | 720,046,932 | 48,961,840 | (160,375,474) | - | 312,286 | 608,945,584 |
| 파생상품부채 | 1,627,940 | - | - | - | (316,039) | 1,311,901 |
| 리스부채 | 19,610,862 | (5,640,316) | - | 49,665 | 16,480,466 | 30,500,677 |
| (*) | 할인차금, 사채상환할증금, 외화환산손익 및 파생상품부채평가이익이 포함되어 있습니다. |
29. 부문정보(1) 사업부문에 대한 일반정보연결회사는 사업종류 및 사업장별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역 및 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 재화(또는 용역) | 주요 고객 | 지역 정보 |
|---|---|---|---|
| 석유가스부문 | 석유, 가스류 | 부판점 및 개인고객 | 서울 및 대구 |
| 건설부문 | 주택공사 등 | 재건축조합 등 | 서울 등 |
| 유통부문 | 백화점 | 개인고객 등 | 거제 |
| 기계사업부문 | 기계 | 일반기업 | 서울 등 |
| 에너지사업부문 | 보일러 등 | 일반기업 및 개인고객 | 서울 등 |
| 전력발전부분 | 전력 등 | 일반기업 및 개인고객 | 서울 및 수도권 |
| 기타 | 본사 공통 등 | 일반기업 및 개인고객 | 서울 등 |
(2) 당분기와 전분기의 영업부문의 부문별 손익은 다음과 같습니다.1) 제 14(당) 기 3분기
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 석유가스부문 | 건설부문 | 유통부문 | 기계사업부문 | 에너지사업부문 | 전력발전부문 | 기타 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총매출액 | ||||||||
| 손익계산서 매출액 | 489,294,560 | 1,127,213 | 4,496,076 | 59,976,423 | 122,668,938 | 478,665,911 | 40,321,867 | 1,196,550,988 |
| 부문간 내부매출액 | 415,601 | 2,908,881 | 78,108 | 16,793,287 | - | - | 11,592,584 | 31,788,461 |
| 합 계 | 489,710,161 | 4,036,094 | 4,574,184 | 76,769,710 | 122,668,938 | 478,665,911 | 51,914,451 | 1,228,339,449 |
| 법인세비용차감전순이익(손실)(*) | 8,071,301 | (475,513) | (929,308) | 709,326 | (5,076,086) | 3,267,178 | (4,933,388) | 633,510 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 1,628,897 | 41,102 | 1,513,719 | 1,165,333 | 3,662,866 | 23,285,760 | 3,606,092 | 34,903,769 |
| 유형자산손상차손 | 3,088,862 | - | - | 81,507 | 2,794 | - | - | 3,173,163 |
| (*) | 전사 공통비 등을 조정한 금액입니다. |
2) 제 13(전) 기 3분기
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 석유가스부문 | 건설부문 | 유통부문 | 기계사업부문 | 에너지사업부문 | 전력발전부문 | 기타 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총매출액 | ||||||||
| 손익계산서 매출액 | 596,572,520 | 584,975 | 4,715,412 | 57,909,375 | 132,191,028 | 493,391,560 | 38,631,139 | 1,323,996,009 |
| 부문간 내부매출액 | 495,394 | 3,029,535 | 61,603 | 19,706,397 | - | - | 9,657,936 | 32,950,865 |
| 합 계 | 597,067,914 | 3,614,510 | 4,777,015 | 77,615,772 | 132,191,028 | 493,391,560 | 48,289,075 | 1,356,946,874 |
| 법인세비용차감전순이익(손실)(*) | 10,881,051 | (116,725) | (752,730) | 3,616,930 | 2,968,634 | 9,084,336 | (6,412,846) | 19,268,650 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 1,695,067 | 42,043 | 1,509,083 | 938,915 | 3,229,280 | 23,795,747 | 3,576,024 | 34,786,159 |
| 유형자산손상차손 | 1,808,644 | - | - | (928,096) | 221,987 | - | - | 1,102,535 |
| (*) | 전사 공통비 등을 조정한 금액입니다. |
(3) 당분기말과 전기말 현재 영업부문의 부문별 자산부채는 다음과 같습니다.1) 제 14(당) 기 3분기
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 석유가스부문 | 건설부문 | 유통부문 | 기계사업부문 | 에너지사업부문 | 전력발전부문 | 기타 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유,무형자산 및 투자부동산 | 506,831,543 | 215,586 | 48,407,527 | 14,774,348 | 57,675,775 | 605,702,879 | 96,343,584 | 1,329,951,242 |
| 보고부문자산 | 565,479,195 | 2,525,169 | 49,836,501 | 58,756,232 | 132,496,434 | 732,320,621 | 224,687,377 | 1,766,101,529 |
| 보고부문부채 | 20,806,306 | 1,557,716 | 3,457,478 | 25,325,441 | 76,390,501 | 612,124,798 | 386,368,150 | 1,126,030,390 |
2) 제 13(전) 기
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 석유가스부문 | 건설부문 | 유통부문 | 기계사업부문 | 에너지사업부문 | 전력발전부문 | 기타 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유,무형자산 및 투자부동산 | 510,350,022 | 253,719 | 49,595,481 | 11,090,916 | 54,636,483 | 623,173,870 | 91,587,607 | 1,340,688,098 |
| 보고부문자산 | 569,666,530 | 5,410,012 | 51,005,831 | 53,866,050 | 132,870,655 | 794,323,055 | 217,446,182 | 1,824,588,315 |
| 보고부문부채 | 21,327,631 | 2,897,032 | 5,220,127 | 21,937,832 | 72,685,485 | 677,662,753 | 395,775,281 | 1,197,506,141 |
(4) 당분기와 전분기의 영업부문의 지역별 정보는 다음과 같습니다.1) 제 14(당) 기 3분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 한 국 | 기타의 국가 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 순매출액 | 1,161,752,667 | 34,798,321 | 1,196,550,988 |
| 비유동자산 | 1,370,293,833 | 34,785,872 | 1,405,079,705 |
2) 제 13(전) 기 3분기 및 제 13(전) 기 말
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 한 국 | 기타의 국가 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 순매출액 | 1,283,337,182 | 40,658,827 | 1,323,996,009 |
| 비유동자산 | 1,375,518,100 | 41,272,386 | 1,416,790,486 |
(5) 당분기와 전분기의 연결회사 매출액의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출 | 167,334,403 | 534,559,202 | 222,294,614 | 641,871,336 |
| 제품매출 | 188,254,319 | 630,434,498 | 225,823,770 | 647,196,442 |
| 공사수익 | 6,422,588 | 18,122,677 | 3,642,131 | 17,600,386 |
| 기타수익 | 3,169,914 | 13,434,611 | 4,792,763 | 17,327,845 |
| 합 계 | 365,181,224 | 1,196,550,988 | 456,553,278 | 1,323,996,009 |
(6) 당분기 및 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 매출액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 3분기 |
| 한국전력거래소 | 450,611,313 | 470,067,946 |
30. 특수관계자 거래 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 회사는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 |
|---|---|---|
| 최상위 지배자 | 김영대 | 김영대 |
| 관계기업 및 공동기업 | 한국캠브리지필터(주) | 한국캠브리지필터(주) |
| 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호(*) | 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호(*) | |
| 기타 특수관계자(대규모기업집단 계열회사 포함) | (주)대성지주 등 | (주)대성지주 등 |
| (*) | 디큐브거제백화점 일부층을 매각하면서 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호에 출자하였습니다. 직접 보유한 지분은 14.82%이지만 의사결정 과정에 참여할 수 있는 능력이 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 한편, 관계기업의 당기 중 불균등유상감자로 연결회사의 소유지분율이 14.56%에서 14.82%로 증가하였습니다. |
(2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.1) 제 14(당) 기 3분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 매출 등 | 매입 등 | 기타수익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 및 공동기업 | 한국캠브리지필터(주)(*) | 209,501 | 10,853 | 150,130 |
| 기타 특수관계자 | 기타 | - | 69,674 | - |
| 합 계 | 209,501 | 80,527 | 150,130 |
| (*) | 기타수익은 배당금수익을 포함하고 있습니다. |
2) 제 13(전) 기 3분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 매출 등 | 매입 등 | 기타수익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 및 공동기업 | 한국캠브리지필터(주)(*) | 233,782 | 90,797 | 90,129 |
| 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형사모부동산투자신탁10호(*) | - | - | 114,483 | |
| 기타 특수관계자 | 기타 | - | 69,673 | - |
| 합 계 | 233,782 | 160,470 | 204,612 |
| (*) | 기타수익은 배당금수익을 포함하고 있습니다. |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.1) 제 14(당)기 3분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 채권 | 채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 및 공동기업 | 한국캠브리지필터(주) | 27,744 | 12,610 | - |
| 기타 특수관계자 | 기타 | - | - | 770 |
| 합 계 | 27,744 | 12,610 | 770 |
2) 제 13(전) 기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 채권 | 채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 및 공동기업 | 한국캠브리지필터(주) | 29,806 | 15,807 | - |
| 기타 특수관계자 | 기타 | - | - | 770 |
| 합 계 | 29,806 | 15,807 | 770 |
(4) 연결회사는 관계기업 및 공동기업과 다음과 같은 브랜드 라이선스 제공 계약을 체결하고 있습니다.
| 구 분 | 대 상 | 사용처 | 사용료 |
|---|---|---|---|
| 브랜드사용료 | 상표권 및 서비스표권 | 관계기업 및 공동기업 | 매출액의 0.2% |
(5) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 특수관계자에게 제공한 보증의 내역은 없습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공한자 | 지급보증금액 | 지급보증처 | 보증만료일 |
| --- | --- | --- | --- |
| 대표이사 김영대 | 7,000,000 | 신용보증기금 | 2025.06.26 |
| 1,200,000 | 한국산업은행 | 2024.09.04 | |
| 10,000,000 | 신용보증기금 | 2024.01.14 |
(6) 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 2,469,368 | 1,868,464 |
| 퇴직급여 | 455,940 | 281,674 |
주요 경영진에는 연결회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.
31. 매각예정자산 및 부채(1) 매각예정자산의 내역
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 투자부동산 | - | 1,942,469 |
당기 중 연결회사는 서울시지방토지수용위원회의 토지수용 재결에 따라 오류동충전소 영업 부지 일부를 매각예정자산으로 재분류하였으며 당기 중 처분 완료하였습니다. 또한, 전기 중 연결회사는 노량진주유소의 토지, 건물 및 부속 시설물의 일체를 제3자에게 양도하는 자산 매각을 의결하였으며, 2022년 08월 매각 완료하였습니다. 또한, 서울시 중구 주교동 일대 토지 자산 매각 계약을 체결하였으며, 해당 투자부동산에 대하여 전기 중 매각예정자산으로 재분류하고 당기 중 처분 완료하였습니다.
(2) 당분기와 전기의 매각예정자산 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 |
| 기초잔액 | 1,942,469 | 7,110,960 |
| 대체(*1) | 4,658,680 | 25,516,040 |
| 처분(*2) | (6,601,149) | (30,684,531) |
| 기말잔액 | - | 1,942,469 |
| (*1) | 당분기 매각예정자산 대체 금액은 투자부동산 4,659백만원이며, 전기 매각예정자산 대체 금액은 유형자산 23,313백만원과 투자부동산 2,203백만원으로 구성되어 있습니다. |
| (*2) | 당분기 중 연결회사는 장부가액 6,601백만원(토지 1,934백만원, 건물 8백만원, 투자부동산 4,659백만원)에 해당하는 매각예정비유동자산을 8,835백만원에 매각하였으며, 매각예정비유동자산처분이익 2,234백만원을 기타수익으로 계상하였습니다. |
(3) 당분기와 전기의 매각예정부채 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 |
| 기초잔액 | - | 1,572,186 |
| 처분 | - | (1,572,186) |
| 기말잔액 | - | - |
4. 재무제표 재무상태표
제 14 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 13 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
121,246,572,516
123,059,049,595
현금및현금성자산
48,652,705,391
45,814,859,073
매출채권
26,440,201,215
30,431,543,078
미수금 및 기타채권
7,147,217,193
6,449,209,168
기타유동금융자산
1,000,000,000
당기법인세자산
254,830,722
기타유동자산
13,750,920,032
13,185,911,287
유동재고자산
24,255,528,685
24,980,227,147
매각예정자산
1,942,469,120
비유동자산
874,533,421,951
868,636,925,658
장기매출채권
54,177,026
장기미수금 및 장기기타채권
13,135,297,109
11,115,387,776
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
1,808,256,638
1,808,256,638
당기손익-공정가치 측정 금융자산
29,328,980,318
29,479,188,587
기타비유동금융자산
59,387,865
62,387,865
종속기업투자자산
185,914,169,785
185,914,169,785
관계기업 및 공동기업투자자산
14,417,952,571
14,417,952,571
기타비유동자산
5,643,182,400
6,059,195,834
유형자산
580,849,770,672
571,498,353,795
무형자산
7,490,923,386
7,753,864,302
투자부동산
35,831,324,181
40,528,168,505
자산총계
995,779,994,467
991,695,975,253
부채
유동부채
160,077,170,241
84,618,027,664
매입채무
6,157,508,057
5,269,110,742
미지급금 및 기타채무
14,670,290,541
14,953,328,093
차입금 및 사채
126,631,934,054
50,810,062,215
기타유동금융부채
7,181,022,508
6,608,393,901
당기법인세부채
240,827,897
유동충당부채
2,254,362,856
1,290,731,343
기타 유동부채
2,941,224,328
5,686,401,370
비유동부채
235,102,592,020
320,771,749,561
장기미지급금 및 장기기타채무
148,326,500
112,241,000
차입금 및 사채
111,982,377,681
202,199,723,749
기타비유동금융부채
17,099,506,531
7,932,438,588
순확정급여부채
142,743,191
1,351,877,851
비유동충당부채
19,357,659,666
20,099,354,390
이연법인세부채
86,299,890,597
88,996,001,480
기타 비유동 부채
72,087,854
80,112,503
부채총계
395,179,762,261
405,389,777,225
자본
자본금
226,177,390,000
226,177,390,000
자본잉여금
692,642,356,975
692,642,356,975
기타자본항목
(1,287,577,269,696)
(1,287,577,269,696)
기타포괄손익누계액
232,828,025,107
233,947,807,605
이익잉여금(결손금)
736,529,729,820
721,115,913,144
자본총계
600,600,232,206
586,306,198,028
부채및자본총계
995,779,994,467
991,695,975,253
| 제 14 기 3분기말 | 제 13 기말 | |
|---|---|---|
포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
매출액
173,236,760,010
541,596,598,726
224,016,972,883
644,645,088,774
매출원가
154,546,938,413
488,829,560,770
204,950,535,428
588,293,056,369
매출총이익
18,689,821,597
52,767,037,956
19,066,437,455
56,352,032,405
판매비와관리비
15,210,014,229
49,701,109,426
15,683,260,929
49,577,874,752
영업이익(손실)
3,479,807,368
3,065,928,530
3,383,176,526
6,774,157,653
기타영업외수익
2,731,447,774
13,574,700,928
3,912,163,983
15,242,282,958
기타영업외비용
1,238,801,287
7,092,387,696
3,623,166,092
8,630,966,866
금융수익
891,964,627
2,997,132,481
1,160,390,985
1,992,952,984
금융비용
3,244,259,501
10,107,927,046
3,139,412,531
8,931,743,139
법인세비용차감전순이익(손실)
2,620,158,981
2,437,447,197
1,693,152,871
6,446,683,590
법인세비용(수익)
(4,379,601,121)
(12,976,191,986)
(1,654,707,507)
3,232,662,721
당기순이익(손실)
6,999,760,102
15,413,639,183
3,347,860,378
3,214,020,869
기타포괄손익
(1,419,251,693)
(1,119,605,005)
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 순확정급여부채의 재측정요소
177,493
자산재평가손익(세후기타포괄손익)
(1,419,251,693)
(1,119,782,498)
당기총포괄손익
5,580,508,409
14,294,034,178
3,347,860,378
3,214,020,869
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
186
411
89
87
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
185
409
89
87
| | 제 14 기 3분기 | | 제 13 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
자본변동표
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
2022.01.01 (기초자본)
226,177,390,000
687,419,866,670
(1,288,412,831,074)
140,673,139,273
691,373,166,125
457,230,730,994
당기순이익(손실)
3,214,020,869
3,214,020,869
유형자산재평가손익
(8,536,975,200)
8,536,975,200
교환권 행사에 따른 자기주식 교부
5,222,490,305
835,561,378
6,058,051,683
순확정급여부채의 재측정요소
2022.09.30 (기말자본)
226,177,390,000
692,642,356,975
(1,287,577,269,696)
132,136,164,073
703,124,162,194
466,502,803,546
2023.01.01 (기초자본)
226,177,390,000
692,642,356,975
(1,287,577,269,696)
233,947,807,605
721,115,913,144
586,306,198,028
당기순이익(손실)
15,413,639,183
15,413,639,183
유형자산재평가손익
(1,119,782,498)
(1,119,782,498)
교환권 행사에 따른 자기주식 교부
순확정급여부채의 재측정요소
177,493
177,493
2023.09.30 (기말자본)
226,177,390,000
692,642,356,975
(1,287,577,269,696)
232,828,025,107
736,529,729,820
600,600,232,206
| | 자본 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
현금흐름표
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동으로 인한 현금흐름
16,478,390,962
(8,212,578,372)
영업으로부터 창출된 현금흐름
5,572,465,391
(376,136,894)
당기순이익
15,413,639,183
3,214,020,869
조정
(7,256,491,305)
10,550,537,697
영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(2,584,682,487)
(14,140,695,460)
이자의 수취
1,569,228,635
222,269,729
이자의 지급
(8,751,965,536)
(7,713,482,435)
배당금의 수령
7,124,527,755
8,219,544,307
법인세의 납부
10,964,134,717
(8,564,773,079)
투자활동으로 인한 현금흐름
4,068,338,921
36,380,483,410
단기대여금의 증가
(194,646,000)
(5,323,515,026)
단기대여금의 감소
2,203,079,777
5,138,664,307
수입보증금의 증가
279,601,500
303,079,600
수입보증금의 감소
(323,060,000)
(441,179,600)
보증금의 증가
(1,697,302,000)
(34,915,000)
보증금의 감소
670,676,000
165,160,000
장기대여금의 증가
(2,392,685,737)
(2,550,427,575)
장기대여금의 감소
1,778,609,472
단기금융상품의 증가
(1,000,000,000)
단기금융상품의 감소
3,000,000
10,000,000,000
장기금융상품의 감소
500,000
유형자산의 취득
(2,105,820,681)
(2,045,718,515)
유형자산의 처분
5,090,909
773,637
무형자산의 취득
(178,600,000)
(84,256,756)
투자부동산의 취득
(352,556,600)
투자부동산의 처분
96,800,000
당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득
(238,365,338)
(381,442,685)
당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분
390,000,000
201,119,256
매각예정자산의 처분
8,550,570,491
30,006,588,895
재무활동으로 인한 현금흐름
(18,200,329,620)
4,064,174,837
단기차입금 및 사채의 상환
(10,000,000,000)
(10,000,000,000)
단기차입금 및 사채의 차입
10,000,000,000
10,000,000,000
유동성 장기차입금 및 사채의 상환
(62,029,631,530)
(2,529,631,530)
장기차입금 및 사채의 차입
47,000,000,000
10,000,000,000
리스부채의 상환
(3,170,698,090)
(3,406,193,633)
현금및현금성자산의 증가
2,346,400,263
32,232,079,875
기초의 현금및현금성자산
45,814,859,073
13,981,094,057
외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과
491,446,055
1,194,191,923
기말의 현금및현금성자산
48,652,705,391
47,407,365,855
| 제 14 기 3분기 | 제 13 기 3분기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
| 제 14(당) 기 3분기 2023년 09월 30일 현재 |
| 제 13(전) 기 3분기 2022년 09월 30일 현재 |
| 대성산업 주식회사 |
1. 회사의 개요대성산업주식회사(이하 "당사")는 2010년 5월 25일에 개최된 주식회사 대성합동지주의 임시주주총회 결의에 따라 2010년 6월 29일에 주식회사 대성합동지주로부터 인적분할 방식으로 설립됐으며, 2010년 7월 30일에 유가증권시장에 상장되었습니다.당사는 석유가스류 판매, 보일러 판매, 증기ㆍ전기의 생산ㆍ판매, 건설사업 및 유통업을 주사업으로 하고 있습니다. 당기말 현재 당사의 자본금은 226,177백만원이며, 주요 주주는 김영대 (31.91%) 등 입니다.당사는 경영효율성 증대와 시너지효과의 극대화를 도모하고 주주가치 제고를 위하여2017년 5월 4일 이사회 결의와 2017년 6월 30일 임시주주총회 결의에 따라 2017년 8월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 대성합동지주를 흡수합병하였습니다. 2. 재무제표의 작성기준당사는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. 당사의 요약분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
당사의 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(1) 측정기준 당사의 요약분기재무제표는 아래에서 열거하고 있는 요약분기재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다.- 공정가치로 측정되는 파생상품- 공정가치로 측정되는 금융상품- 공정가치로 측정되는 토지 및 기계장치- 공정가치로 측정되는 투자부동산- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 순확정급여부채(2) 기능통화와 표시통화요약분기재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 요약분기재무제표는 당사의 기능통화와 표시통화인 원화로작성하여 보고하고 있습니다.(3) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 요약분기재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.
1) 경영진의 판단요약분기재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.- 주석 9: 지분법적용투자주식 - 당사가 유의적인 영향력을 행사하는지 여부- 주석 11: 리스 - 약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정
2) 가정과 추정의 불확실성다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.- 주석 7: 매출채권 및 기타채권- 주석 16: 충당부채- 주석 17: 우발채무와 약정사항- 주석 24: 법인세비용(수익)과 이연법인세
3) 공정가치 측정당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.- 주석 5: 재무위험관리- 주석 10: 유형자산- 주석 13: 투자부동산
3. 회계정책의 변경당사의 요약분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 이번 요약분기재무제표에 적용된 회계정책은 아래 사항을 제외하고는 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.
(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.
동 개정이 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정이 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 이연법인세 최초 인식 예외 요건에 동일한가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 부채의 유동/비유동 분류이 개정사항은 부채의 유동성 분류에 대한 요구사항을 명확히 하기 위하여 2020년에공표되었습니다. 2020년 개정사항 일부가 2023년 개정에서 수정되었으며, 부채의 유동성 분류에 대한 기업회계기준서 제1001호 개정사항은 2024년 1월 1일 이후로 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 가능합니다. 당사는 동 제정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
4. 중요한 회계정책이번 요약분기재무제표에 적용된 회계정책은 주석 3에서 기술한 회계정책의 변경을 제외하고, 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.
5. 재무위험관리
5.1 금융위험관리
당사는 금융자산 및 금융부채와 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격 위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.
위험관리는 당사의 사업부들과 긴밀히 협조하여 재무관리부서에 의해 이루어지고 있으며, 전반적인 금융위험 관리전략은 이사회에서 승인한 정책에 따르고 있습니다.
(1) 시장위험1) 외환위험 당사는 수출입 등의 경상거래, 해외광구 투자와 관련하여 주로 미국 달러화와 관련된외환위험에 일부 노출되어 있습니다. 당사는 현지통화거래, 매칭 등 일반적인 외환관리기법을 통해 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.
2) 이자율위험 당사는 변동이자부 금융부채로 인한 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 변동이자부 금융부채는 장ㆍ단기차입금으로 구성되어 있습니다.
당사는 이자율위험으로 인한 노출에 대해 주기적으로 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 이러한 분석은 기존 차입금의 연장, 대체적인 융자 및 위험회피를 고려한 다양한 방법이 포함되며, 모든 통화에 대하여 주요 금리부 자산, 부채에 대해서만 적용하고 있습니다.3) 가격위험 당사는 요약분기재무상태표 상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.
(2) 신용위험 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타요소들을 고려하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 주기적으로 신용도를 재평가하여 담보수준을 재조정하는 등 신용거래한도를 관리하고 있습니다.
신용위험으로 인한 최대 노출금액은 금융기관에 예치된 현금및현금성자산, 매출채권및 기타채권을 포함한 모든 금융상품(지분상품 제외)의 장부금액입니다.(3) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.
5.2 자본 위험 관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주와 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하거나 부채감소를 위한 신주발행과 자산매각 등을 실시하고 있습니다.
당사는 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 부채조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있으며, 부채조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 요약분기재무상태표의 자본총계에 순차입금을 가산한 금액입니다.
5.3 공정가치 측정활성시장이란 빈번한 거래를 통해 매수, 매도 가격차이가 작게 나타나는 시장으로 보통 증권시장에서 나타나게 됩니다.
당사는 요약분기재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 공정가치로 측정된 금융상품의 서열체계 각 수준에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.1) 제 14(당) 기 3분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산: | ||||
| 지분증권 | - | - | 1,808,257 | 1,808,257 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산: | ||||
| 출자금 등 | - | - | 28,430,980 | 28,430,980 |
| 채무증권 | - | - | 898,000 | 898,000 |
| 소 계 | - | - | 29,328,980 | 29,328,980 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 1,311,901 | 1,311,901 |
2) 제 13(전) 기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산: | ||||
| 지분증권 | - | - | 1,808,257 | 1,808,257 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산: | ||||
| 출자금 등 | - | - | 28,429,188 | 28,429,188 |
| 채무증권 | - | - | 1,050,000 | 1,050,000 |
| 소 계 | - | - | 29,479,188 | 29,479,188 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 1,627,940 | 1,627,940 |
(2) 당기 중 수준 3에 해당하는 금융상품 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 1,808,257 | 29,479,188 | 1,627,940 |
| 취득 및 발행 | - | 239,792 | - |
| 처분 | - | (390,000) | - |
| 평가 | - | - | (316,039) |
| 기말잔액 | 1,808,257 | 29,328,980 | 1,311,901 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당분기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함되며, 당분기말 기준, 당사는 활성시장에서 거래되는 금융상품을 보유하고 있지 않습니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업 특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능 하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다. 당분기말 기준 당사는 수준 2에 해당하는 금융상품을 보유하고 있지 않습니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준 3에 포함됩니다.
6. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액 내역은 다음과 같습니다.1) 제 14(당) 기 3분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 48,652,705 | - | - | 48,652,705 |
| 매출채권 및 금융리스채권 | 26,440,201 | - | - | 26,440,201 |
| 미수금 및 기타채권(*) | 5,705,468 | - | - | 5,705,468 |
| 기타유동금융자산 | 1,000,000 | - | 1,000,000 | |
| 장기매출채권 및 장기금융리스채권 | 54,177 | - | - | 54,177 |
| 장기미수금 및 장기기타채권 | 13,135,297 | - | - | 13,135,297 |
| 기타비유동금융자산 | 59,388 | - | - | 59,388 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 29,328,980 | - | 29,328,980 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 1,808,257 | 1,808,257 |
| 합 계 | 95,047,236 | 29,328,980 | 1,808,257 | 126,184,473 |
| (*) | 상각후원가측정금융자산으로 분류된 미수금 및 기타채권에는 기업회계기준서 제1115호의 적용범위에 포함되는 미청구공사 금액이 제외되어 있습니다. |
2) 제 13(전) 기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 45,814,859 | - | - | 45,814,859 |
| 매출채권 | 30,431,543 | - | - | 30,431,543 |
| 미수금 및 기타채권 | 6,449,209 | - | - | 6,449,209 |
| 장기미수금 및 장기기타채권 | 11,115,388 | - | - | 11,115,388 |
| 기타비유동금융자산 | 62,388 | - | - | 62,388 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 29,479,188 | - | 29,479,188 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 1,808,257 | 1,808,257 |
| 합 계 | 93,873,387 | 29,479,188 | 1,808,257 | 125,160,832 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액 내역은 다음과 같습니다.1) 제 14(당) 기 3분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 금융보증부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 6,157,508 | - | - | 6,157,508 |
| 미지급금 및 기타채무(*1) | 14,670,291 | - | - | 14,670,291 |
| 차입금 및 사채(유동) | 126,631,934 | - | - | 126,631,934 |
| 기타유동금융부채(*2) | - | 1,311,901 | 1,056,299 | 2,368,200 |
| 장기미지급금 및 장기기타채무 | 148,327 | - | - | 148,327 |
| 차입금 및 사채(비유동) | 111,982,378 | - | - | 111,982,378 |
| 합계 | 259,590,438 | 1,311,901 | 1,056,299 | 261,958,638 |
| (*1) | 상각후원가측정금융부채로 분류된 미지급금 및 기타채무에는 기업회계기준서 제1019호를 적용하는 종업원급여제도에 따른 사용자의 권리와 의무에 대한 부채가 포함되어 있습니다. |
| (*2) | 기업회계기준서 제1107호에 따라 리스부채를 제외한 금액입니다. |
2) 제 13(전) 기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 금융보증부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 5,269,111 | - | - | 5,269,111 |
| 미지급금 및 기타채무(*1) | 14,953,328 | - | - | 14,953,328 |
| 차입금 및 사채(유동) | 50,810,062 | - | - | 50,810,062 |
| 기타유동금융부채(*2) | - | 1,627,940 | 1,533,567 | 3,161,507 |
| 장기미지급금 및 장기기타채무 | 112,241 | - | - | 112,241 |
| 차입금 및 사채(비유동) | 202,199,724 | - | - | 202,199,724 |
| 합계 | 273,344,466 | 1,627,940 | 1,533,567 | 276,505,973 |
| (*1) | 상각후원가측정금융부채로 분류된 미지급금 및 기타채무에는 기업회계기준서 제1019호를 적용하는 종업원급여제도에 따른 사용자의 권리와 의무에 대한 부채가 포함되어 있습니다. |
| (*2) | 기업회계기준서 제1107호에 따라 리스부채를 제외한 금액입니다. |
(3) 당분기와 전분기 중 범주별 금융상품의 순손익 내역은 다음과 같습니다. 1) 제 14(당) 기 3분기
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | |
| --- | --- |
| 상각후원가 측정 금융자산: | |
| 대손상각비 | (123,651) |
| 이자수익 | 1,423,854 |
| 외환차손익 | 484,392 |
| 외화환산손익 | 501,684 |
| 소 계 | 2,286,279 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산: | |
| 배당수익 | 29 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산: | |
| 배당수익 | 6,920,046 |
| 이자수익 | 63,415 |
| 소 계 | 6,983,461 |
| 상각후원가 측정 금융부채: | |
| 이자비용 | (8,671,328) |
| 외환차손익 | (98,844) |
| 외화환산손익 | (87,263) |
| 금융수수료 | (156,930) |
| 소 계 | (9,014,365) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채: | |
| 평가손익 | 316,039 |
| 금융보증부채: | |
| 보증수익 | 477,268 |
| 합 계 | 1,048,711 |
2) 제 13(전) 기 3분기
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | |
| --- | --- |
| 상각후원가 측정 금융자산: | |
| 대손충당금환입 | 296,213 |
| 이자수익 | 423,463 |
| 외환차손익 | 251,219 |
| 외화환산손익 | 1,380,233 |
| 소 계 | 2,351,128 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산: | |
| 배당수익 | 29 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산: | |
| 배당수익 | 8,085,865 |
| 이자수익 | 81 |
| 처분손익 | (25,061) |
| 소 계 | 8,060,885 |
| 상각후원가 측정 금융부채: | |
| 이자비용 | (7,787,488) |
| 외환차손익 | 49,298 |
| 외화환산손익 | (288,406) |
| 금융수수료 | (26,405) |
| 소 계 | (8,053,001) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채: | |
| 평가손익 | 45,385 |
| 합 계 | 2,404,426 |
7. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 구 분 | 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 및 금융리스채권: | ||||
| 매출채권 | 26,433,561 | - | 30,431,543 | - |
| 금융리스채권 | 6,640 | 54,177 | - | - |
| 소 계 | 26,440,201 | 54,177 | 30,431,543 | - |
| 미수금 및 기타채권: | ||||
| 미수금 | 2,904,040 | 814,079 | 2,150,824 | 863,298 |
| 미수수익 | 399,211 | - | 732,996 | - |
| 대여금 | 1,005,379 | 8,339,668 | 1,864,497 | 7,206,481 |
| 보증금 | 1,396,838 | 3,981,550 | 1,700,893 | 3,045,609 |
| 공사미수금 | 1,441,749 | - | - | - |
| 소 계 | 7,147,217 | 13,135,297 | 6,449,210 | 11,115,388 |
| 합 계 | 33,587,418 | 13,189,474 | 36,880,753 | 11,115,388 |
당사가 당분기말과 전기말 현재 보유한 채권은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 하고 있습니다.
(2) 당분기와 전기의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 및 기타채권 | 매출채권 | 미수금 및 기타채권 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 86,241 | 7,135,178 | 422,625 | 11,264,851 |
| 대손상각비 | 48,133 | 147,598 | 80,343 | 1,872,020 |
| 대손충당금환입 | (643) | (71,436) | (416,727) | (66,765) |
| 제각 | (83,583) | - | - | (5,934,928) |
| 기말 | 50,148 | 7,211,340 | 86,241 | 7,135,178 |
(3) 매출채권을 포함한 미수금 및 기타채권의 대손충당금 설정액은 손익계산서상의 판매비와관리비와 기타영업외손익에 포함되어 있습니다.
(4) 보고기간종료일 현재 매출채권 연령분석의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 연체되지 않은 채권 | 25,476,601 | 30,140,793 |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*) | ||
| 3개월 초과 6개월 이하 | 930,832 | 291,372 |
| 6개월 초과 | 137,093 | 85,619 |
| 소 계 | 1,067,925 | 376,991 |
| 합 계 | 26,544,526 | 30,517,784 |
| (*) | 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없으며 정상적으로 영업을 영위하고 있는 거래처와 관련되어있습니다. |
8. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 평가전금액 | 평가충당금 | 장부금액 | 평가전금액 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품(*) | 23,390,538 | (332,170) | 23,058,368 | 24,240,283 | (332,170) | 23,908,113 |
| 미착상품 | 191,363 | - | 191,363 | - | - | - |
| 제품 | 224,694 | - | 224,694 | 364,840 | - | 364,840 |
| 재공품 | 446,561 | - | 446,561 | 360,605 | - | 360,605 |
| 원재료 | 273,110 | - | 273,110 | 300,240 | - | 300,240 |
| 저장품 | 61,433 | - | 61,433 | 46,429 | - | 46,429 |
| 합 계 | 24,587,699 | (332,170) | 24,255,529 | 25,312,397 | (332,170) | 24,980,227 |
| (*) | 당사는 당분기 중 재고자산의 순실현가능가치의 변동이 중요하지 않다고 판단하여 평가를 수행하지 않았으며, 당분기 중 비용으로 인식한 평가손실은 없습니다. |
9. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자
(1) 당분기와 전기의 종속기업 투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 제 14(당) 3분기 | 제 13(전) 기 |
| 종속기업 | 185,914,171 | 185,914,171 |
| 관계기업 및 공동기업 | 14,417,953 | 14,417,953 |
| 합 계 | 200,332,124 | 200,332,124 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업, 관계기업과 공동기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 소재지 | 결산월 | 업 종 | 지분율(%) | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 14(당) 3분기 | 제 13(전) 기 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ||||||
| 대성계전(주) | 대한민국 | 12월 | 기계 및 장비 제조 등 | 100 | 9,331,840 | 9,331,840 |
| (주)가하컨설팅 | 대한민국 | 12월 | 공공관계 서비스업 | 90 | 45,000 | 45,000 |
| 문경새재관광(주) | 대한민국 | 12월 | 부동산 개발 등 | 100 | 1,767,756 | 1,767,756 |
| (주)가하이엠씨 | 대한민국 | 12월 | 부동산 임대차 등 | 100 | 1,964,359 | 1,964,359 |
| 대성물류건설(주) | 대한민국 | 12월 | 육상운송 등 | 100 | 4,156,518 | 4,156,518 |
| 대성나찌유압공업(주) | 대한민국 | 12월 | 기계 및 장비 제조 등 | 55 | 2,703,877 | 2,703,877 |
| (주)대성아트센터 | 대한민국 | 6월 | 광고대행 등 | 100 | - | - |
| 대성히트에너시스(주) | 대한민국 | 12월 | 기계 및 장비 제조 등 | 100 | 2,765,034 | 2,765,034 |
| 농업회사법인 (주)파주영농 | 대한민국 | 12월 | 작물 재배 등 | 99.95 | 1,122,527 | 1,122,527 |
| 대성기계소주유한공사 | 중국 | 12월 | 유압기계 부품 제조 | 100 | - | - |
| 대성씨앤에스(주) | 대한민국 | 12월 | 세제 제조 등 | 100 | 11,422,624 | 11,422,624 |
| DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD. | 호주 | 12월 | 자원개발 | 100 | - | - |
| 대성쎌틱에너시스(주) | 대한민국 | 12월 | 가스 보일러 제조 등 | 100 | 46,017,736 | 46,017,736 |
| 디에스파워(주) | 대한민국 | 12월 | 전기가스업 | 81.8 | 104,616,900 | 104,616,900 |
| 소 계 | 185,914,171 | 185,914,171 | ||||
| 관계기업과 공동기업 | ||||||
| 한국캠브리지필터(주) | 대한민국 | 12월 | 산업용 필터 제조 등 | 50 | 13,287,953 | 13,287,953 |
| 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형사모부동산투자신탁10호(*) | 대한민국 | 2월,8월 | 부동산 투자 등 | 14.82 | 1,130,000 | 1,130,000 |
| 소 계 | 14,417,953 | 14,417,953 | ||||
| 합 계 | 200,332,124 | 200,332,124 |
| (*) | 디큐브거제백화점 일부층을 매각하면서 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호에 출자하였습니다. 직접 보유한 지분은 14.82%이지만 의사결정 과정에 참여할 수 있는 능력이 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 당기 중 불균등유상감자로 당사의 소유지분율은 14.56%에서 14.82%로 증가하였습니다. |
10. 유형자산 (1) 당분기와 전기의 유형자산(사용권자산 포함) 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초장부금액(*1) | 571,498,354 | 511,941,684 |
| 취득(자본적지출포함) | 14,355,748 | 3,699,794 |
| 공정가치 변동 | - | 128,148,441 |
| 건설중인자산 대체 | - | (40,000) |
| 감가상각 | (4,636,223) | (6,409,736) |
| 처분 및 폐기 | (46,645) | (40,756,941) |
| 손상 및 환입 | (3,088,863) | (2,533,135) |
| 매각예정자산 대체(*2) | - | (23,313,006) |
| 계약의 변경(사용권자산) | 2,767,401 | 761,253 |
| 기말장부금액 | 580,849,772 | 571,498,354 |
| (*1) | 당사는 유형자산으로 계상된 토지 및 건물 중 일부를 당사 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석 17 참조). |
| (*2) | 전기 중 토지 및 구축물 매각계약을 체결함에 따라 매각예정자산으로 재분류하였으며, 당기 중 처분하였습니다. |
(2) 당기 중 계속영업에서 발생한 감가상각비 4,636백만원 중 671백만원은 매출원가에, 3,904백만원은 판매비와관리비에, 61백만원은 기타비용에 포함되어 있습니다.
(3) 당사는 이전 평가일 이후 토지와 기계장치의 공정가치 변동이 중요하지 않아 재평가를 수행하지 않았습니다.
11. 리스(1) 당분기와 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 6,801,664 | 9,235,994 |
| 취득(자본적지출포함) | 12,395,805 | 526,391 |
| 변경 | 2,767,401 | 761,253 |
| 감가상각 | (3,069,666) | (3,645,214) |
| 손상 및 환입 | (2,425,072) | 575,443 |
| 처분 | - | (652,203) |
| 기말장부금액 | 16,470,132 | 6,801,664 |
(2) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 11,379,325 | 15,854,630 |
| 증가 | 11,965,237 | 409,865 |
| 변경 | 2,679,788 | 740,446 |
| 이자비용 | 619,906 | 630,022 |
| 지급 | (3,790,604) | (5,041,600) |
| 처분 | (941,324) | (1,214,038) |
| 기말장부금액 | 21,912,328 | 11,379,325 |
(3) 당분기와 전분기 중 리스로 인한 현금유출은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 리스부채에서 발생한 현금유출 | 3,790,604 | 3,902,440 |
| 단기리스 관련 비용 | 45,723 | 20,860 |
| 소액자산 리스 관련 비용 | 222,535 | 230,920 |
| 리스부채에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용 | 570,660 | 711,315 |
| 총현금유출액 | 4,629,522 | 4,865,535 |
(4) 당사는 당분기말 현재 (주)가하이엠씨 등 특수관계자들에게 사무실 등의 전대리스를 제공하고 있으며 이를 금융리스로 분류하였습니다. (주석28)(5) 기업회계기준서 제1116호에 따라 당사는 일부 건물을 전대리스로 제공하였으며, 해당 계약을 운용리스로 분류하였습니다. 당기 중 당사가 (주)탠디 등에 전대리스를 제공하고 인식한 수익은 964백만원 입니다.
12. 무형자산
(1) 당분기와 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 제 14(당) 기 3분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 해외광구개발비 | 유전개발자금 | 기타의무형자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 3,217,541 | 3,139,240 | 1,397,083 | 7,753,864 |
| 취득(자본적지출포함) | - | - | 173,600 | 173,600 |
| 상각 | (326,187) | - | (140,602) | (466,789) |
| 처분 및 폐기 | - | - | (2,067) | (2,067) |
| 기타 | 32,315 | - | - | 32,315 |
| 기말장부금액 | 2,923,669 | 3,139,240 | 1,428,014 | 7,490,923 |
2) 제 13(전) 기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 해외광구개발비 | 유전개발자금 | 기타의무형자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 3,766,735 | 3,139,240 | 1,545,491 | 8,451,466 |
| 취득(자본적지출포함) | - | - | 96,857 | 96,857 |
| 상각 | (279,620) | - | (204,385) | (484,005) |
| 처분 및 폐기 | - | - | (6,880) | (6,880) |
| 건설중인자산 대체 | - | - | 40,000 | 40,000 |
| 손상 및 환입 | - | - | (74,000) | (74,000) |
| 기타 | (269,574) | - | - | (269,574) |
| 기말장부금액 | 3,217,541 | 3,139,240 | 1,397,083 | 7,753,864 |
(2) 당기 중 계속영업에서 발생한 무형자산상각비 467백만원 중 344백만원은 매출원가에 포함되어 있으며, 123백만원은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.
13. 투자부동산(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지(*) | 건물(*) | 합 계 | 토지(*) | 건물(*) | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 35,596,354 | 234,970 | 35,831,324 | 40,293,198 | 234,970 | 40,528,168 |
| (*) | 당사는 투자부동산으로 계상된 토지 및 건물 중 일부를 당사의 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석 17 참조). |
(2) 당분기와 전기의 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 건 물 | 토 지 | 건 물 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 40,293,198 | 234,970 | 38,603,674 | 486,857 |
| 취득 | 43,290 | - | 319,695 | 32,862 |
| 처분/폐기 | (81,454) | - | - | - |
| 공정가치 변동(*1) | - | - | 3,304,259 | (16,145) |
| 매각예정자산 대체(*2) | (4,658,680) | - | (1,934,430) | (268,604) |
| 기말장부금액 | 35,596,354 | 234,970 | 40,293,198 | 234,970 |
| (*1) | 공인된 전문자격을 갖추고 있으며, 평가 대상 투자부동산의 소재 지역에서 최근에 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 외부평가인이 2022년 12월 31일을 기준으로 투자부동산을 재평가하였습니다. |
| (*2) | 당기 중 당사는 토지수용 재결에 따라 해당 자산을 매각예정으로 대체하으며, 전기 중 투자부동산 토지 및 건물 매각계약을체결함에 따라 매각예정자산으로 재분류하고, 당기 중 처분 완료하였습니다. |
14. 장ㆍ단기차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 차입금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 | |
| 유 동 | 단기차입금 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 유동성사채 | 13,102,303 | 22,780,431 | |
| 유동성장기차입금 | 103,529,631 | 18,029,631 | |
| 소 계 | 126,631,934 | 50,810,062 | |
| 비유동 | 장기차입금 | 104,982,378 | 192,199,724 |
| 사채 | 7,000,000 | 10,000,000 | |
| 소 계 | 111,982,378 | 202,199,724 | |
| 총 차입금 | 238,614,312 | 253,009,786 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종 류 | 차입처 | 이자율(%) | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 담보대출 | SC제일은행 | - | - | 10,000,000 |
| 신용대출 | 한국산업은행 | 4.87 | 10,000,000 | - |
| 합 계 | 10,000,000 | 10,000,000 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 종 류 | 차입처 | 이자율(%) | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원화장기차입금 | 담보대출 | 중소기업은행 | 5.19 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 5.32 | 10,000,000 | 10,000,000 | |||
| 새마을금고 | 4.00 | 62,000,000 | 62,000,000 | ||
| 하나은행 | 5.67 | 5,500,000 | 6,500,000 | ||
| 5.65 | 20,000,000 | 20,000,000 | |||
| 농협은행 | 5.83 | 18,000,000 | 19,000,000 | ||
| 국민은행 | 3.38 | 30,000,000 | 30,000,000 | ||
| 5.74 | 40,000,000 | - | |||
| 대구은행 | - | - | 40,000,000 | ||
| 신한은행 | 5.70 | 5,000,000 | 5,000,000 | ||
| 운영자금 | 주택도시보증공사 | 0.00 | 622,262 | 651,894 | |
| 지에스칼텍스(주) | 0.00 | 1,487,500 | 1,487,500 | ||
| 소 계 | 207,609,762 | 209,639,394 | |||
| 차감 : 현재가치할인차금 | (565,799) | (774,799) | |||
| 차감 : 유동성대체 | (103,529,631) | (18,029,631) | |||
| 차감 계 | 103,514,332 | 190,834,964 | |||
| 외화장기차입금 | 광구권(성공불) | 한국에너지공단 | 1.50 | 1,468,046 | 1,364,760 |
| 합 계 | 104,982,378 | 192,199,724 |
15. 사채 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 발행한 사채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종 류 | 만기일 | 이자율(%) | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제73회 회사채 | 2023-06-25 | - | - | 10,000,000 |
| 제74회 회사채 | 2023-07-23 | - | - | 10,000,000 |
| 제75회 회사채 | 2024-01-14 | 3.10 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제77회 회사채 | 2025-06-26 | 5.74 | 7,000,000 | - |
| 합계 | 유동성사채 | 10,000,000 | 20,000,000 | |
| 사채 | 7,000,000 | 10,000,000 |
(2) 당분기말 현재 당사가 발행한 교환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행일 | 만기일(*) | 보장수익률(%) | 제 14(당)기 3분기 | 제 13(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제76회 무기명식 무보증 사모 교환사채 | 2022-05-06 | 2027-05-06 | 1.00 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 가산: 상환할증금 | 256,025 | 256,025 | |||
| 차감: 교환권조정 | (2,153,722) | (2,475,594) | |||
| 합 계 | 3,102,303 | 2,780,431 |
| (*) | 교환청구 시 거부할 수 있는 권리가 존재하지 않고 교환시기가 예측 불가능함에 따라 유동부채로 분류하였습니다 |
(3) 당사가 발행한 교환사채의 전환에 관한 사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 | |
| 사채의 명칭 | 제76회 무기명식 무보증 사모 교환사채 | |
| 교환비율 | 100% | |
| 교환가액(원/주) | 6,152 | |
| 교환대상 | 대성산업(주) 기명식 보통주(자기주식) | |
| 교환청구기간 | 시작일 | 2022.05.09 |
| 종료일 | 2027.04.06 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채로 계상된 교환사채의 교환권대가는 다음과 같습니다.
| (단위: 주,원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 교환권대가(*) | 1,311,901 | 1,627,940 |
| (*) | 지분상품의 인식요건을 충족하지 못하여 부채로 계상하였습니다. |
16. 충당부채 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 구성과 당기의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 제 14(당) 기 3분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 하자보수충당부채 | 소송충당부채 | 기타충당부채(*1) | 환불충당부채(*2) | 복구충당부채(*3) | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | - | 88,034 | 14,190,414 | 70,659 | 7,040,978 | 21,390,085 |
| 증가 | 80,936 | 40,283 | 956,482 | 2,768 | 1,882,536 | 2,963,005 |
| 감소 | - | (128,317) | (2,612,750) | - | - | (2,741,067) |
| 기말 | 80,936 | - | 12,534,146 | 73,427 | 8,923,514 | 21,612,023 |
| 차감 : 비유동항목 | - | - | (12,534,146) | - | (6,823,514) | (19,357,660) |
| 유동항목 | 80,936 | - | - | 73,427 | 2,100,000 | 2,254,363 |
| (*1) | 베트남 11-2광구자산의 예상 채굴량 및 채굴기간 감소예상으로 인한 손실예상액을 충당부채 인식하였으며, 당분기 중 이자와 환율변동 및 지급정산으로 1,656백만원이 감소하였습니다. |
| (*2) | 당분기말 현재 과거 반품률을 기준으로 추정한 반품금액을 환불충당부채로 설정하고 있습니다. |
| (*3) | 당분기말 현재 석유사업부의 주유소와 관련하여 토양오염 정화비용으로 2,100백만원, 해외유전개발사업과 관련하여 베트남 11-2광구 및 리비아 광구에 복구비용으로 각 6,247백만원, 577백만원을 계상하였습니다. |
(2) 제 13(전) 기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 하자보수충당부채 (*1) | 소송충당부채 | 기타충당부채(*2) | 환불충당부채(*3) | 복구충당부채(*4) | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 181,393 | 23,224 | 17,658,346 | 89,925 | 7,188,964 | 25,141,852 |
| 증가 | - | 269,357 | 1,392,946 | 4,120 | 233,346 | 1,899,769 |
| 감소 | (181,393) | (204,547) | (4,860,878) | (23,386) | (381,332) | (5,651,536) |
| 기말 | - | 88,034 | 14,190,414 | 70,659 | 7,040,978 | 21,390,085 |
| 차감 : 비유동항목 | - | - | (13,850,376) | - | (6,248,978) | (20,099,354) |
| 유동항목 | - | 88,034 | 340,038 | 70,659 | 792,000 | 1,290,731 |
| (*1) | 중부광역물류센터 완성으로 인한 하자보수비용 예상액을 하자보수 충당부채로 인식하였습니다. |
| (*2) | 베트남 11-2광구자산의 예상 채굴량 및 채굴기간 감소예상으로 인한 손실예상액을 충당부채 인식하였으며, 전기 중 이자와 환율변동 및 지급정산하여 3,467백만원이 감소하였습니다. |
| (*3) | 전기말 현재 과거 반품률을 기준으로 추정한 반품금액을 환불충당부채로 설정하고 있습니다. |
| (*4) | 전기말 현재 석유사업부의 주유소와 관련하여 토양오염 정화비용으로 792백만원, 해외유전개발사업과 관련하여 베트남 11-2광구 및 리비아 광구에 복구비용으로 각 5,720백만원, 528백만원을 계상하였습니다. |
17. 우발채무와 약정사항(1) 당분기말 현재 차입금과 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과 수표의 내용은다음과 같습니다.
| 구 분 | 제공처 | 매 수 | 내 용 |
|---|---|---|---|
| 어음 | 한국에너지공단 | 15 | 융자금채권 |
| 지에스칼텍스(주) | 2 | 위약보증금 | |
| 어음 계 | 17 | ||
| 수표 | 지에스칼텍스(주) | 1 | 위약보증금 |
| 한국에너지공단 | 3 | 융자금채권 | |
| 수표 계 | 4 |
(2) 당분기말 현재 특수관계자 이외의 타인을 위하여 제공한 보증의 내역은 존재하지 않습니다. (주석 28).
(3) 당사는 수주공사에 대하여 공사이행 책임과 완공 후 일정기간 동안 하자보증책임을 지고 있으며, 이를 위해 당사의 전사업장과 관련하여 서울보증보험주식회사가 767백만원, 주택도시보증공사가 1,830백만원, 건설공제조합이 518백만원, 소프트웨어공제조합이 255백만원에 상당하는 공사이행 및 하자보수이행보증을 제공하고 있습니다. 또한 상기의 보증제공금액은 당사가 연대채무자로 타인에게 제공한 연대보증금액 655백만원을 포함하고 있습니다. 한편, 당사는 서울보증보험주식회사로부터 60백만원에 상당하는 인허가 보증 및 공탁보증을 제공받고 있습니다.
(4) 당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건 등은 8건(소송가액 등: 16,038백만원), 원고로 계류중인 소송사건 등은 4건(소송가액: 4,807백만원)입니다. 당분기말 현재 이러한 소송의 결과가 당사의 요약분기재무제표에 미칠 영향은 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다.
(5) 당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 제공된 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보권자 | 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 토지 및 건물, 기계장치 등 | 11,523,864 | 6,000,000 | 장기차입금 | 5,000,000 |
| 국민은행 | 토지 및 건물 | 146,344,534 | 84,000,000 | 장기차입금 | 70,000,000 |
| 농협은행 | 토지 및 건물 | 39,479,756 | 24,000,000 | 장기차입금 | 18,000,000 |
| 중소기업은행 | 토지 및 건물 | 51,080,287 | 30,000,000 | 장기차입금 | 25,000,000 |
| 하나은행 | 토지 및 건물,매출채권 | 39,934,908 | 36,000,000 | 장기차입금 | 25,500,000 |
| 신용보증기금 | 당기손익-공정가치측정 금융자산(*1) | 568,000 | 17,000,000 | 회사채 | 17,000,000 |
| 새마을금고 대주단 | 토지 및 건물,매출채권(*2) | 147,465,454 | 74,400,000 | 장기차입금 | 62,000,000 |
| (*1) | 당사는 동 차입금 및 회사채와 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.(주석28) |
| (*2) | 상기 자산 외에 당사의 매출채권 일부가 금전신탁되어 있습니다. |
한편, 당사는 영업상 거래에서 발생하는 매입채무의 지급을 보증하기 위하여 지에스칼텍스(주)에 토지와 건물의 장부금액 40,690백만원이 담보로 제공되어 있습니다.또한 당사는 특수관계자인 대성히트에너시스(주)와 대성나찌유압공업(주)를 위해, 토지와 건물의 장부금액 5,523백만원이 담보로 제공되어 있습니다. (주석 28)(6) 당분기말 현재 금융기관 한도약정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 금융기관 | 구분 | 한도금액 | 사용금액 | 잔액 |
| 하나은행 | 외상매출채권담보대출 | 8,130,000 | - | 8,130,000 |
18. 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주,원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 수권주식수 | 300,000,000 | 300,000,000 |
| 액면금액 | 5,000 | 5,000 |
| 발행주식수 | 45,235,478 | 45,235,478 |
| 보통주자본금 | 226,177,390,000 | 226,177,390,000 |
(2) 당분기말과 전기의 당사의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 발행주식수 | 자기주식 | 유통주식수 | 발행주식수 | 자기주식 | 유통주식수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행주식수 | 45,235,478 | 7,774,864 | 37,460,614 | 45,235,478 | 8,787,607 | 36,447,871 |
| 교환사채 교환청구 | - | - | - | - | (1,012,743) | 1,012,743 |
| 기말 발행주식수 | 45,235,478 | 7,774,864 | 37,460,614 | 45,235,478 | 7,774,864 | 37,460,614 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 511,646,698 | 511,646,698 |
| 기타자본잉여금 | 180,995,659 | 180,995,659 |
| 합 계 | 692,642,357 | 692,642,357 |
19. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 수익 원천당사의 주요 수익은 고객과의 계약에서 생기는 수익입니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 541,596,599 | 644,645,089 |
(2) 수익의 구분다음과 같이 고객과의 계약에서 생기는 수익의 주요 제품과 수익인식 시기에 따라 구분한 수익은 다음과 같습니다(주석 27 참조).
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 주요 지리적 시장 | ||
| 국내 | 535,604,790 | 637,043,231 |
| 국외 | 5,991,809 | 7,601,858 |
| 소 계 | 541,596,599 | 644,645,089 |
| 주요 상품과 서비스 계열 | ||
| 상품매출 | 517,076,177 | 625,232,513 |
| 제품매출(*) | 15,066,032 | 10,672,568 |
| 용역매출 | 6,428,664 | 6,677,587 |
| 기타수익 | 3,025,726 | 2,062,421 |
| 소 계 | 541,596,599 | 644,645,089 |
| 수익인식시기 | ||
| 한 시점에 이행 | 538,764,950 | 644,645,089 |
| 기간에 걸쳐 이행 | 2,831,649 | - |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 541,596,599 | 644,645,089 |
| (*) | 투입법에 따라 측정한 기계제작 관련 매출액이 포함되어 있습니다. |
(3) 당분기말 현재 전용기계 제작과 관련하여 수주한 계약 등의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 |
| --- | --- |
| 기초잔액 | - |
| 신규(변동)계약 | 4,851,000 |
| 당기수익인식액 | 2,831,649 |
| 기말잔액 | 2,019,351 |
(4) 당분기말 현재 전용기계 제작과 관련된 누적원가 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 누적원가 | 누적수익 | 청구 미수금 | 미청구액 | 초과청구액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전용기계 제작 | 2,438,653 | 2,831,649 | - | 1,441,749 | - |
(5) 당분기 중 발생한 개별 계약 중 계약수익금액이 직전 사업년도 매출액의 5%를 초과하는 계약은 없습니다.
(6) 수행의무와 수익인식 정책
수익은 고객과의 계약에서 약속된 대가를 기초로 측정됩니다. 당사는 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다.고객과의 계약에서의 수행의무의 특성과 이행시기, 유의적인 대금 지급조건과 관련 수익인식 정책은 다음과 같습니다.
| 재화/용역 구분 | 재화나 용역의 특성, 수행의무 이행시기,유의적인 지급조건 | 수익인식 정책 |
|---|---|---|
| 석유, 가스류 | 석유, 가스류는 제품이 고객에게 인도되고 고객이 인수한 시점에 통제가 이전되며, 이 시점에 청구서를 발행하고 수익이 인식됩니다. 청구서는 즉시 또는 수시,30일 이내 발행합니다.석유, 가스류는 할인이 제공되지 않으나, 고객은 대신 고객충성제도에 의한 판매장려금을 받습니다.재화의 특성상 고객에게 반품권은 부여되지 않습니다. | 제품이 고객에게 이전되어 고객이 인수한 때 수익을 인식합니다.고객충성제도에 의한 판매장려금은 매출에서 차감하여회계처리하고 있습니다. |
| 윤활유 및 리필캔 | 윤활유 제품이 고객에게 인도되고 고객이 인수한 시점에 통제가 이전되며, 이 시점에 청구서를 발행하고 수익이 인식됩니다. 청구서는 즉시 또는 수시, 30일 이내 발행합니다.일부 계약은 고객에게 반품권이 부여되어 있으며, 반품된 제품은 새 제품으로만 교체되며 현금 환불은 없습니다. | 제품이 고객에게 이전되어 고객이 인수한 때 수익을 인식합니다. |
| 세차 용역 서비스 | 세차 용역 서비스는 서비스가 완성된 시점에 통제가 이전되며, 이 시점에 청구서를 발행하고 수익이 인식됩니다. 청구서는 즉시 또는 수시, 30일 이내 발행합니다. | 세차 용역 서비스는 서비스가 완성된 시점에 수익을 인식합니다. |
| 백화점 | 상품은 고객이 인수한 시점에 통제가 이전되며 이 시점에 수익이 인식됩니다.상품 판매액의 일부를 미래 제품 구매에 사용할 수 있는 포인트 제공으로 배분하고 있습니다. | 상품이 고객에게 이전되어 고객이 인수한 때 수익을 인식합니다. 받은 대가의 일부를 고객충성제도로 배분하고 있으며 배분된 금액은 이연되며 포인트가 사용되거나 소멸될 때 수익으로 인식합니다. |
| 기계 상품 | 상품이 고객에게 인도되고 고객이 인수한 시점에 통제가 이전되며, 이 시점에 청구서를 발행하고 수익이 인식됩니다.청구서는 고객에게 인도된 시점 혹은 월별 합산하여 발행됩니다.인도된 상품에 대하여 반품이 발생할 수 있으며, 반품된 상품은 새 상품으로 교체되거나 일부 현금 환불이 이루어지고 있습니다. | 상품이 고객에게 이전되어 고객이 인수한 때 수익을 인식합니다. 반품과 관련하여 계약 유형별 과거정보(반품율)를 이용한 예상되는 반품 추정치를 반영한 금액을 수익(매출)에서 차감하고 있습니다.이러한 상황에 따라 반품부채와 고객에게서 제품을 회수할 기업의 권리에 대하여 반품자산으로 인식하고 매출원가에서 차감하고 있습니다. |
| 로봇 공급 및 설치용역 | 계약상 구별되지 않는 상품의 공급과 용역의 제공이 이루어지는 경우, 계약서상 수행의무와 지급조건을 별도 명시하고 해당 내용에 따라 청구서 발행을 진행하고 있습니다. | 로봇 공급에 따른 수익은 검수 완료 시점(상품이 공급되어 설치가 완료된 시점)에 인식합니다.로봇은 설치과정에서 고객의 공장 특성에 맞게 조정되어야 하며, 유의적인 고객 맞춤화가 일어나므로 재화의공급과 설치용역은 계약상 구별되지 않습니다. |
| 전용기계 제작 | 고객에게 제시받은 조건에 따라 맞춤 제작되고 있으며,해당 자산에는 대체 용도가 없고, 고객이나 다른 당사자의 사유로 계약을 종료하는 경우 이미 진행을 완료한부분에 대해서는 투입한 원가 및 예상 이익을 청구할 수 있으며, 공정 진행율에 따라 중도금 및 잔금을 지급받습니다. | 수행의무를 기간에 걸쳐 이행하는 경우에는 재화나 용역에 대한 통제를 고객에게 이전할 때의 수행정도를 나타내는 진행률을 측정하여 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. |
20. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품과 재공품의 변동 | 113,950 | (179,056) | (309,985) | (647,816) |
| 원재료와 저장품의 사용액 | 4,784,648 | 9,334,381 | 2,235,384 | 5,790,221 |
| 상품판매 | 147,110,958 | 472,441,276 | 200,322,748 | 575,527,900 |
| 급여 | 5,179,556 | 15,002,788 | 5,137,316 | 15,029,011 |
| 퇴직급여 | 280,307 | 873,660 | 410,424 | 1,229,575 |
| 복리후생비 | 915,264 | 2,746,369 | 892,340 | 2,772,572 |
| 리스료(*) | 267,801 | 838,918 | 481,570 | 963,095 |
| 감가상각비 | 1,633,290 | 4,574,875 | 1,445,547 | 4,707,669 |
| 무형자산상각비 | 153,055 | 466,789 | 142,950 | 352,087 |
| 세금과공과 | (126,609) | 3,383,540 | 174,564 | 2,990,226 |
| 외주가공비 | 307,646 | 1,018,776 | 289,944 | 907,216 |
| 지급수수료 | 5,618,918 | 17,396,843 | 6,031,690 | 18,150,282 |
| 수선비 | 178,274 | 664,329 | 214,326 | 655,284 |
| 운반비 | 1,504,217 | 4,660,311 | 1,538,730 | 4,387,955 |
| 수도광열비 | 686,182 | 1,753,411 | 636,525 | 1,579,923 |
| 대손상각비(환입) | (18,868) | 21,723 | (10,827) | (4,375) |
| 기타 | 1,168,364 | 3,531,737 | 1,000,550 | 3,480,106 |
| 합 계 | 169,756,953 | 538,530,670 | 220,633,796 | 637,870,931 |
| (*) | 리스료에는 단기리스 관련 비용, 소액자산 리스 관련 비용 및 리스부채에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용이 포함되어 있습니다. |
21. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 4,666,978 | 13,499,475 | 4,649,028 | 13,598,273 |
| 퇴직급여 | 216,620 | 700,489 | 365,597 | 1,090,695 |
| 복리후생비 | 820,888 | 2,472,781 | 810,661 | 2,522,707 |
| 여비교통비 | 53,257 | 172,786 | 42,396 | 102,857 |
| 차량유지비 | 174,281 | 515,521 | 171,775 | 523,913 |
| 수도광열비 | 612,973 | 1,479,270 | 561,688 | 1,313,396 |
| 소모품비 | 91,052 | 279,764 | 69,875 | 229,951 |
| 리스료(*) | 269,826 | 845,560 | 479,669 | 935,019 |
| 감가상각비 | 1,409,922 | 3,904,174 | 1,200,958 | 3,651,428 |
| 무형자산상각비 | 38,759 | 122,910 | 41,624 | 124,700 |
| 보험료 | 96,403 | 295,116 | 91,299 | 295,184 |
| 접대비 | 191,305 | 496,398 | 181,495 | 444,450 |
| 광고선전비 | 14,570 | 62,295 | 47,653 | 114,230 |
| 판매촉진비 | 24,756 | 81,266 | 22,997 | 76,613 |
| 지급수수료 | 4,134,975 | 13,466,355 | 4,321,977 | 14,093,309 |
| 운반비 | 1,504,054 | 4,659,802 | 1,538,665 | 4,387,852 |
| 용기관리비 | 248,643 | 876,297 | 228,935 | 872,584 |
| 대손상각비(환입) | (18,868) | 21,723 | (10,827) | (4,375) |
| 수선비 | 146,891 | 324,431 | 147,680 | 390,358 |
| 세금과공과 | (136,589) | 3,354,329 | 167,466 | 2,972,318 |
| 기타 | 649,318 | 2,070,367 | 552,650 | 1,842,413 |
| 합 계 | 15,210,014 | 49,701,109 | 15,683,261 | 49,577,875 |
| (*) | 리스료에는 단기리스 관련 비용, 소액자산 리스 관련 비용 및 리스부채에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용이 포함되어 있습니다. |
22. 조정영업손익 포괄손익계산서상 영업손익에 포함되지 않은 항목 중 기업의 영업성과를 반영하는 그 밖의 수익 또는 비용 항목을 조정하여 자체적으로 분류한 조정영업손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 포괄손익계산서상 영업이익 | 3,479,807 | 3,065,929 | 3,383,177 | 6,774,158 |
| 기타영업외수익(*) | 650,448 | 6,907,587 | 1,765,639 | 8,077,520 |
| 조정영업손익 | 4,130,255 | 9,973,516 | 5,148,816 | 14,851,678 |
| (*) | 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류한 Korea Ras Laffan LNG Limited 투자주식의 배당금수익입니다. |
23. 기타영업외수익과 비용 당분기와 전분기의 기타영업외수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타영업외수익: | ||||
| 외환차익 | 39,715 | 229,453 | 95,950 | 258,881 |
| 외화환산이익 | (20,862) | 19,816 | 25,571 | 86,322 |
| 기타대손상각비환입 | 8,253 | 8,253 | - | 371,465 |
| 유형자산처분이익 | 2,148 | 10,237 | 52 | 1,932,395 |
| 기타충당부채환입 | 340,038 | 340,038 | 81,333 | 81,333 |
| 투자부동산자산처분이익 | - | 15,346 | - | - |
| 사용권자산처분이익 | 2,133 | 943,184 | 548,055 | 587,882 |
| 사용권자산손상차손환입 | - | - | - | 991,932 |
| 소송충당부채전입액환입 | 27,126 | 27,126 | 1,574 | 1,574 |
| 매각예정자산처분이익 | 1,327,701 | 2,234,421 | 926,429 | 926,429 |
| 금융보증수익 | 153,619 | 477,268 | - | - |
| 배당금수익 | 653,048 | 7,070,075 | 1,881,722 | 8,290,377 |
| 잡이익 | 198,529 | 2,199,484 | 351,478 | 1,713,693 |
| 합 계 | 2,731,448 | 13,574,701 | 3,912,164 | 15,242,283 |
| 기타영업외비용: | ||||
| 외환차손 | 43,827 | 284,227 | 46,788 | 104,526 |
| 외화환산손실 | (10,209) | 12,554 | 15,250 | 20,439 |
| 기타의 대손상각비 | 58,109 | 110,182 | - | 79,628 |
| 유형자산처분손실 | 43,221 | 51,791 | 17,602 | 39,884 |
| 유형자산손상차손 | 197,864 | 663,792 | 778,465 | 1,414,001 |
| 무형자산처분손실 | - | 2,067 | 2,017 | 6,880 |
| 사용권자산처분손실 | - | 2,282 | 413 | 413 |
| 사용권자산손상차손 | 81,582 | 2,425,071 | 22,002 | 394,644 |
| 소송충당부채전입액 | - | 40,283 | 97,071 | 168,999 |
| 기타충당부채전입 | 341,235 | 1,185,283 | 2,163,315 | 5,187,586 |
| 재고자산폐기손실 | 2,404 | 5,741 | 300 | 8,516 |
| 지급보증료 | 153,619 | 477,268 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | - | - | 25,061 |
| 기타감가상각비 | 14,948 | 61,349 | 64,512 | 193,537 |
| 기타지급수수료 | 290,444 | 1,732,284 | 401,162 | 441,118 |
| 기부금 | 17,712 | 31,666 | 7,783 | 78,042 |
| 잡손실 | 4,045 | 6,548 | 6,486 | 467,693 |
| 합 계 | 1,238,801 | 7,092,388 | 3,623,166 | 8,630,967 |
24. 법인세비용(수익)과 이연법인세
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와전분기 평균세율(산출세액÷과세표준)은 18.2% 및 21.0% 입니다. 한편, 당기 중 회사의 경정청구로 인하여 11,073백만원의 법인세 환급액이 발생하였습니다.
25. 주당순손익(1) 기본주당순손익기본주당순손익은 당사의 보통주당기순손익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.
(2) 당분기와 전분기의 기본주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다.
1) 가중평균유통보통주식수
| (단위: 주, 일) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 누적유통보통주식수(A) | 3,446,376,488 | 10,226,747,622 | 3,446,376,488 | 10,078,674,008 |
| 일수(B) | 92 | 273 | 92 | 273 |
| 가중평균유통보통주식수(A/B) | 37,460,614 | 37,460,614 | 37,460,614 | 36,918,220 |
2) 기본주당순손익
| (단위: 원, 주) | ||||
| 내 역 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 3분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 분기순손익(A) | 6,999,760,102 | 15,413,639,183 | 3,347,860,378 | 3,214,020,869 |
| 가중평균유통보통주식수(B) | 37,460,614 | 37,460,614 | 37,460,614 | 36,918,220 |
| 기본주당순손익(A/B) | 186 | 411 | 89 | 87 |
(3) 당분기의 희석주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다. 한편, 전분기 유통중인보통주청구가능증권이 행사된다고 가정한 희석주당이익은 반희석효과가 발생하여 기본주당이익과 동일합니다.
1) 가중평균희석유통보통주식수
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 제 14(당) 기 3분기 | |
| --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- |
| 가중평균유통보통주식수 | 37,460,614 | 37,460,614 |
| 조정: 교환사채 | 812,744 | 812,744 |
| 가중평균희석유통보통주식수 | 38,273,358 | 38,273,358 |
2) 희석주당순이익
| (단위: 원, 주) | ||
| 내 역 | 제 14(당) 기 3분기 | |
| 3개월 | 누적 | |
| 분기순이익 | 6,999,760,102 | 15,413,639,183 |
| 조정: 교환사채 이자비용(세후) | 88,932,895 | 254,600,625 |
| 희석분기순이익(A) | 7,088,692,997 | 15,668,239,808 |
| 가중평균희석유통보통주식수(B) | 38,273,358 | 38,273,358 |
| 희석주당순이익(A/B) | 185 | 409 |
26. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 조정 | ||
| 법인세비용(수익) | (12,976,192) | 3,232,662 |
| 이자수익 | (1,487,269) | (423,544) |
| 이자비용 | 9,604,654 | 8,553,421 |
| 배당금수익 | (7,070,075) | (8,290,377) |
| 퇴직급여 | 873,660 | 1,305,413 |
| 감가상각비 | 4,636,223 | 4,901,206 |
| 무형자산상각비 | 466,789 | 352,087 |
| 대손상각비(환입) | 123,651 | (296,213) |
| 재고자산폐기손실 | 5,741 | 8,516 |
| 유형자산처분이익 | (953,421) | (2,520,277) |
| 유형자산처분손실 | 54,073 | 40,297 |
| 유형자산손상차손 | 3,088,863 | 1,808,644 |
| 무형자산처분손실 | 2,067 | 6,880 |
| 투자부동산처분이익 | (15,346) | - |
| 사용자산손상차손환입 | - | (991,932) |
| 매각예정자산처분이익 | (2,234,421) | (926,429) |
| 당기손익-공정청가치측정금융자산 처분손실 | - | 25,061 |
| 금융보증수익 | (477,268) | - |
| 지급보증료 | 477,268 | - |
| 외화환산이익 | (511,283) | (1,380,233) |
| 외화환산손실 | 96,861 | 288,406 |
| 파생상품평가손익 | (316,039) | (45,385) |
| 충당부채전입액 | 939,338 | 5,273,677 |
| 기타 | (1,584,365) | (371,342) |
| 합 계 | (7,256,491) | 10,550,538 |
(2) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | ||
| 매출채권의 증감 | 2,515,405 | 1,538,904 |
| 미수금 및 기타채권의 증감 | (595,347) | 405,159 |
| 기타유동자산의 증감 | (685,787) | (2,395,900) |
| 재고자산의 증감 | 718,958 | (5,021,179) |
| 기타비유동자산의 증감 | - | (319,017) |
| 매입채무의 증감 | 885,421 | 460,304 |
| 미지급금 및 기타채무의 증감 | 22,057 | (4,102,486) |
| 기타유동부채의 증감 | (927,125) | 1,680,965 |
| 순확정급여부채의 증감 | (2,147,129) | (3,956,785) |
| 기타비유동부채의 증감 | - | (6,349) |
| 충당부채의 증감 | (2,371,135) | (2,424,311) |
| 합 계 | (2,584,682) | (14,140,695) |
(3) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당분기와 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 보증금의 유동성대체 | 344,883 | (553,903) |
| 대여금의 유동성대체 | 1,149,317 | 67,680 |
| 차입금 및 사채의 유동성대체 | 137,529,632 | 37,529,632 |
| 교환사채 교부시 자본 대체 | - | 6,058,052 |
| 리스부채의 유동성대체 | 2,096,702 | 2,158,757 |
| 사용권자산의 취득, 변경 및 종료 (리스부채의 신규, 변경 및 종료) | 13,703,701 | (406,620) |
| 선수수익의 유동성대체 | 8,025 | - |
| 매각예정자산 대체 | 4,658,680 | 23,573,571 |
| 차입금의 유형자산 상계 | - | 41,970,444 |
(4) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | ||||
| 기 초 | 현금흐름 | 비현금거래 | 기 말 | ||
| 유동성대체 | 기타(*) | ||||
| 단기차입금 및 사채 | 10,000,000 | - | - | - | 10,000,000 |
| 유동성장기차입금 및 사채 | 40,810,063 | (62,029,632) | 137,529,632 | 321,872 | 116,631,935 |
| 장기차입금 및 사채 | 202,199,724 | 47,000,000 | (137,529,632) | 312,286 | 111,982,378 |
| 파생상품부채 | 1,627,940 | - | - | (316,039) | 1,311,901 |
| 리스부채 | 11,379,325 | (3,170,698) | - | 13,703,701 | 21,912,328 |
| (*) | 할인차금, 사채상환할증금, 외화환산손익 및 파생상품부채평가이익이 포함되어 있습니다. |
27. 부문정보(1) 사업부문에 대한 일반정보당사는 사업종류 및 사업장별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역 및 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 재화(또는 용역) | 주요 고객 | 지역 정보 |
|---|---|---|---|
| 석유가스부문 | 석유, 가스류 | 부판점 및 개인고객 | 서울 및 대구 |
| 유통부문 | 백화점 | 개인고객 등 | 거제 |
| 기계사업부문 | 기계 | 일반기업 | 서울 등 |
| 기타 | 본사 공통 등 | 일반기업 및 개인고객 | 서울 등 |
(2) 당분기와 전분기의 영업부문의 부문별 손익은 다음과 같습니다.1) 제 14(당) 기 3분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 석유가스부문 | 유통부문 | 기계사업부문 | 기 타 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총매출액 | 489,710,161 | 4,574,184 | 26,875,299 | 20,436,955 | 541,596,599 |
| 법인세비용차감전순이익(손실)(*) | 8,069,463 | (929,308) | 37,829 | (4,740,537) | 2,437,447 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 1,630,735 | 1,513,719 | 336,046 | 1,622,513 | 5,103,013 |
| 유형자산손상차손 | 3,088,863 | - | - | - | 3,088,863 |
| (*) | 본사 공통비 등을 조정한 금액입니다. |
2) 제 13(전) 기 3분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 석유가스부문 | 유통부문 | 기계사업부문 | 기 타 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총매출액 | 597,067,914 | 4,777,015 | 25,055,716 | 17,744,444 | 644,645,089 |
| 법인세비용차감전순이익(손실)(*) | 10,879,213 | (752,730) | 1,613,330 | (5,293,130) | 6,446,683 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 1,696,905 | 1,509,083 | 79,286 | 1,968,019 | 5,253,293 |
| 유형자산손상차손(환입) | 1,808,644 | - | (991,932) | - | 816,712 |
| (*) | 본사 공통비 등을 조정한 금액입니다. |
(3) 당분기말과 전기말 현재 영업부문의 부문별 자산부채는 다음과 같습니다.1) 제 14(당) 기 3분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 석유가스부문 | 유통부문 | 기계사업부문 | 기타 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유,무형자산 및 투자부동산 | 506,914,629 | 48,407,527 | 4,150,305 | 64,699,557 | 624,172,018 |
| 보고부문자산 | 565,609,890 | 49,867,952 | 21,014,571 | 359,287,581 | 995,779,994 |
| 보고부문부채 | 20,994,557 | 3,654,669 | 8,676,883 | 361,853,653 | 395,179,762 |
2) 제 13(전) 기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 석유가스부문 | 유통부문 | 기계사업부문 | 기타 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유,무형자산 및 투자부동산 | 510,435,161 | 49,595,481 | 140,980 | 59,608,765 | 619,780,387 |
| 보고부문자산 | 569,811,092 | 51,005,830 | 14,930,908 | 355,948,145 | 991,695,975 |
| 보고부문부채 | 21,531,651 | 5,416,025 | 3,946,905 | 374,495,196 | 405,389,777 |
(4) 영업부문 지역별 정보당분기 및 전분기의 영업부문의 지역별 정보는 다음과 같습니다.1) 제 14(당) 기 3분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 한 국 | 기타의 국가 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 순매출액 | 535,604,790 | 5,991,809 | 541,596,599 |
| 비유동자산 | 835,777,560 | 38,755,862 | 874,533,422 |
2) 제 13(전) 기 3분기 및 제 13(전) 기 말
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 한 국 | 기타의 국가 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 순매출액 | 637,043,231 | 7,601,858 | 644,645,089 |
| 비유동자산 | 829,567,604 | 39,069,321 | 868,636,925 |
(5) 당분기와 전분기의 당사 매출액의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출 | 162,469,909 | 517,076,177 | 217,715,596 | 625,232,513 |
| 제품매출 | 8,389,159 | 15,066,032 | 3,802,791 | 10,672,568 |
| 용역매출 | 1,762,488 | 6,428,664 | 1,766,314 | 6,677,587 |
| 기타수익 | 615,204 | 3,025,726 | 732,272 | 2,062,421 |
| 합 계 | 173,236,760 | 541,596,599 | 224,016,973 | 644,645,089 |
(6) 당분기와 전기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.
28. 특수관계자 거래(1) 당분기말과 전기말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 회사, 관계기업 및 공동기업의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 |
| 최상위 지배자 | 김영대 | 김영대 |
| 종속기업 | 대성계전(주) | 대성계전(주) |
| (주)가하컨설팅 | (주)가하컨설팅 | |
| 문경새재관광(주) | 문경새재관광(주) | |
| (주)가하이엠씨 | (주)가하이엠씨 | |
| 대성나찌유압공업(주) | 대성나찌유압공업(주) | |
| 대성물류건설(주) | 대성물류건설(주) | |
| 한국물류용역(주) | 한국물류용역(주) | |
| 대성히트에너시스(주) | 대성히트에너시스(주) | |
| DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD | DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD | |
| 농업회사법인 (주)파주영농 | 농업회사법인 (주)파주영농 | |
| (주)대성아트센터 | (주)대성아트센터 | |
| 대성기계소주유한공사 | 대성기계소주유한공사 | |
| 대성씨앤에스(주) | 대성씨앤에스(주) | |
| 대성쎌틱에너시스(주) | 대성쎌틱에너시스(주) | |
| VESTA.DS.,Inc | VESTA.DS.,Inc | |
| 천진대성열능과기유한공사 | 천진대성열능과기유한공사 | |
| DAESUNG RUS | DAESUNG RUS | |
| 디에스파워(주) | 디에스파워(주) | |
| 소주대성세운사화학(유) | 소주대성세운사화학(유) | |
| 관계기업 및 공동기업 | 한국캠브리지필터(주) | 한국캠브리지필터(주) |
| 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호 | 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호 | |
| 기타특수관계자(대규모기업집단 계열회사 포함) | (주)대성지주 등 | (주)대성지주 등 |
(2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.1) 제 14(당) 기 3분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 매출 등 | 매입 등 | 기타수익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 대성쎌틱에너시스(주) | 982,704 | 601 | 801 |
| 대성계전(주) | 280,325 | - | 145 | |
| 대성씨앤에스(주) | 364,300 | 98,513 | - | |
| 대성나찌유압공업(주) | 389,894 | 11,935,896 | 2,758 | |
| 대성물류건설(주) | 69,986 | 5,439,108 | 23 | |
| 한국물류용역(주) | 28,227 | 9,590 | - | |
| (주)가하이엠씨 | 7,857 | 1,323,000 | 1,823 | |
| (주)대성아트센터 | 50,874 | 250 | 114,143 | |
| 대성히트에너시스(주) | 314,030 | - | - | |
| (주)가하컨설팅 | 2,143 | - | 565 | |
| 디에스파워(주) | 3,257,914 | - | - | |
| 대성기계소주유한공사 | 2,172,387 | 2,371,138 | - | |
| 관계기업 및공동기업 | 한국캠브리지필터(주)(*) | 172,392 | 10,853 | 150,130 |
| 합 계 | 8,093,033 | 21,188,949 | 270,388 |
| (*) | 기타수익은 배당금수익을 포함하고 있습니다. |
2) 제 13(전) 기 3분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 매출 등 | 매입 등 | 기타수익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 대성계전(주) | 353,595 | 15,008 | 668 |
| 대성씨앤에스(주) | 425,192 | 122,118 | - | |
| 대성쎌틱에너시스(주) | 1,166,727 | - | 43,102 | |
| (주)가하컨설팅 | 2,143 | - | - | |
| (주)가하이엠씨 | 8,344 | 1,323,000 | - | |
| 문경새재관광(주) | 3 | - | - | |
| 대성나찌유압공업(주) | 600,596 | 12,898,485 | 4,509 | |
| 대성물류건설(주) | 103,871 | 5,293,179 | 34 | |
| 한국물류용역(주) | 34,595 | - | - | |
| (주)대성아트센터 | 61,734 | 812 | 103,216 | |
| 대성히트에너시스(주) | 364,235 | - | - | |
| 대성기계소주유한공사 | 3,715,746 | 2,705,777 | - | |
| 디에스파워(주) | 671,111 | - | - | |
| 관계기업 및공동기업 | 한국캠브리지필터(주)(*) | 196,225 | 90,797 | 90,129 |
| 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형사모부동산투자신탁10호(*) | - | - | 114,483 | |
| 합 계 | 7,704,117 | 22,449,176 | 356,141 |
| (*) | 기타수익은 배당금수익을 포함하고 있습니다. |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.1) 제 14(당) 기 3분기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 채 권 | 채 무 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 대성쎌틱에너시스(주) | 127,787 | - | 87,777 | - | 94 |
| 대성계전(주) | 44,606 | - | 27,074 | - | - | |
| 대성씨앤에스(주) | 40,623 | - | 27,890 | - | 23,008 | |
| 대성나찌유압공업(주) | 33,696 | - | 18,677 | 1,210,113 | 1,869 | |
| 대성물류건설(주) | 10,035 | - | 622,285 | - | 295,774 | |
| 한국물류용역(주) | 2,038 | - | - | - | 319 | |
| (주)가하이엠씨 | 47,393 | - | 1,208 | - | 166,400 | |
| (주)대성아트센터(*1) | 12,040 | 2,900,000 | 58,111 | - | - | |
| 대성히트에너시스(주) | 46,447 | - | 27,398 | - | - | |
| (주)가하컨설팅 | 14,647 | - | - | - | 1,456 | |
| 디에스파워(주) | 1,042,360 | - | 1,898,260 | - | - | |
| DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD.(*2) | - | 1,047,523 | - | - | - | |
| 대성기계소주유한공사 | 210,366 | - | - | 397,508 | - | |
| 관계기업 및공동기업 | 한국캠브리지필터(주) | 22,798 | - | 12,610 | - | - |
| 합 계 | 1,654,836 | 3,947,523 | 2,781,290 | 1,607,621 | 488,920 |
| (*1) | (주)대성아트센터 대여금 중 2,399백만원은 회수가 불가능하다고 판단되어 대손충당금이 설정되어 있습니다. |
| (*2) | DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD.의 대여금 1,048백만원은 회수가 불가능하다고 판단되어 대손충당금이 설정되어 있습니다. |
2) 제 13(전) 기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 채 권 | 채 무 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 대성계전(주) | 43,216 | - | 32,740 | - | - |
| 대성씨앤에스(주) | 51,233 | - | 23,336 | - | 6,388 | |
| 대성쎌틱에너시스(주) | 212,759 | - | 118,622 | - | - | |
| (주)가하컨설팅 | 262 | - | - | - | - | |
| (주)가하이엠씨 | 895 | - | - | - | 161,700 | |
| 대성나찌유압공업(주) | 42,664 | - | 17,838 | 1,679,040 | 2,414 | |
| 대성물류건설(주) | 9,172 | - | 655,658 | - | 329,904 | |
| 한국물류용역(주) | 7,075 | - | - | - | - | |
| (주)대성아트센터(*1) | 4,306 | 3,900,000 | 265,881 | - | 13,155 | |
| 대성히트에너시스(주) | 38,120 | - | 26,107 | - | - | |
| DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD.(*2) | - | 945,594 | - | - | - | |
| 대성기계소주유한공사 | 807,045 | - | - | 292,645 | - | |
| 디에스파워 | 1,127,857 | - | 1,284,929 | - | - | |
| 관계기업 및공동기업 | 한국캠브리지필터(주) | 25,380 | - | 15,807 | - | - |
| 합 계 | 2,369,984 | 4,845,594 | 2,440,918 | 1,971,685 | 513,561 |
| (*1) | (주)대성아트센터 대여금 중 2,399백만원은 회수가 불가능하다고 판단되어 대손충당금이 설정되어 있습니다. |
| (*2) | DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD.의 대여금 945백만원은 회수가 불가능하다고 판단되어 대손충당금이 설정되어 있습니다. |
(4) 당분기와 전기 현재 특수관계자에 대한 대여금 변동내역은 다음과 같습니다.1) 제 14(당) 기 3분기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 대여 | 회수 | 기타(*) | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 대성아트센터 | 3,900,000 | - | 1,000,000 | - | 2,900,000 |
| DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD. | 945,594 | 110,182 | - | (8,253) | 1,047,523 | |
| 합 계 | 4,845,594 | 110,182 | 1,000,000 | (8,253) | 3,947,523 |
| (*) | 외화 환산에 따른 증감입니다. |
2) 제 13(전) 기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 대여 | 회수 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 대성아트센터 | 3,000,000 | 900,000 | - | 3,900,000 |
| 대성쎌틱에너시스(주) | - | 5,000,000 | 5,000,000 | - | |
| DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD. | 799,153 | 146,441 | - | 945,594 | |
| 합 계 | 3,799,153 | 6,046,441 | 5,000,000 | 4,845,594 |
(5) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자로부터 차입한 금액은 없습니다.
(6) 당사는 종속기업, 관계기업 및 공동기업과 다음과 같은 브랜드 라이선스 제공 계약을 체결하고 있습니다.
| 구 분 | 대 상 | 사용처 | 사용료 |
|---|---|---|---|
| 브랜드사용료 | 상표권 및 서비스표권 | 종속기업, 관계기업 및 공동기업 | 매출액의 0.2% |
(7) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공한 자 | 지급보증금액 | 지급보증처 | 보증만료일 |
| --- | --- | --- | --- |
| 대표이사김영대 | 10,000,000 | 신용보증기금 | 2024.01.14 |
| 7,000,000 | 신용보증기금 | 2025.06.26 |
(8) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공받은 기업 | 담보내역 | 장부금액 | 담보제공처 |
| --- | --- | --- | --- |
| 디에스파워(주) | 종속기업투자주식 | 104,616,900 | 한화생명보험(주) 외 |
| 대성히트에너시스(주) | 토지/건물 | 5,523,662 | 기업은행 |
| 대성나찌유압공업(주) |
한편, 당사는 당분기말 현재 특수관계자인 디에스파워(주)에 운영출자자로 참여하고 있습니다. 디에스파워(주)와 관련된 운영출자자약정서에 따르면, 운영출자자인 당사가 디에스파워 자체 관리운영업무 수행 시 745억원을 한도로 계획 대비 초과하는 금액에 대해 자금제공의무가 있습니다.
(9) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 제공받은 자 | 물건 또는 내용 | 보증금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 연대보증 | 대성물류건설(주) | (하도급)하자보증 | 517,720 |
| 연대보증 | 대성쎌틱에너시스(주) | 지급보증 | 10,000,000 |
(10) 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 774,554 | 678,851 |
| 퇴직급여 | 107,939 | 139,504 |
주요 경영진에는 당사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.(11) 당분기 중 특수관계자와의 리스 약정계약에 따라 지급한 금액과 요약분기재무제표에 인식한 리스부채 및 이자비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 회사명 | 지급액 | 제 14(당) 기 3분기 | |
| 리스부채 | 이자비용 | |||
| 종속기업 | 대성나찌유압공업(주) | 4,032 | 26,225 | 1,119 |
| 대성씨앤에스(주) | 35,037 | 251,893 | 9,560 |
(12) 당분기 중 특수관계자와의 전대 리스 계약에 따라 수취한 금액과 요약분기재무제표에 인식한 리스채권 및 이자수익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 회사명 | 수취액 | 제 14(당) 기 3분기 | |
| 리스채권 | 이자수익 | |||
| 종속기업 | (주)가하이엠씨 | 713 | 46,432 | 919 |
| (주)가하컨설팅 | 221 | 14,385 | 285 |
29. 매각예정자산(1) 매각예정자산의 내역
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 투자부동산 | - | 1,942,469 |
당기 중 당사는 서울시지방토지수용위원회의 토지수용 재결에 따라 오류동충전소 영업 부지 일부를 매각예정자산으로 재분류하였으며 당기 중 처분 완료하였습니다.또한, 전기 중 당사는 노량진주유소의 토지, 건물 및 부속 시설물의 일체를 제3자에게 양도하는 자산 매각을 의결하였으며, 2022년 08월 매각 완료하였습니다. 또한, 서울시 중구 주교동 일대 토지 자산매각 계약을 체결하였으며, 해당 투자부동산에 대하여 전기 중 매각예정자산으로 재분류하고 당기 중 처분 완료하였습니다.
(2) 당기와 전기의 매각예정자산 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 |
| 기초잔액 | 1,942,469 | 5,145,639 |
| 대체(*1) | 4,658,680 | 25,516,040 |
| 처분(*2) | (6,601,149) | (28,719,210) |
| 기말잔액 | - | 1,942,469 |
| (*1) | 당분기 매각예정자산 대체 금액은 투자부동산 4,659백만원이며, 전기 매각예정자산 대체 금액은 유형자산 23,313백만원과 투자부동산 2,203백만원으로 구성되어 있습니다. |
| (*2) | 당분기 중 당사는 장부가액 6,601백만원(토지 1,934백만원, 건물 8백만원, 투자부동산 4,659백만원)에 해당하는 매각예정비유동자산을 8,835백만원에 매각하였으며, 매각예정비유동자산처분이익 2,234백만원을 기타수익으로 계상하였습니다. |
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 회사의 정책당사는 주주이익 극대화를 위하여 정관에 의거 이익배당을 할 수 있습니다. 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당을 결정할 수 있으며, 이사회 결의 및 주주총회 승인을 통해 배당을 실시할 수 있습니다.다만, 당사는 배당실시를 위해 지속적으로 노력해왔으나, 대성합동지주와 합병시 발생된 합병차손 등으로 배당을 실시하지 못하였습니다. 향후 흑자사업부 중심의 사업재편과 신사업 진출을 통한 안정적 수익 창출을 기반으로 주주환원 정책을 실시해나가겠습니다.한편, 당사는 공시서류작성기준일 현재 자사주와 관련하여 매입 및 소각 등의 구체화된 계획은 없습니다. 나. 주요배당지표
5,0005,0005,00013,020-11,884-10,26315,41420,0267,460348-321-286---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제14기 3분기 | 제13기 | 제12기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
| 주1) | (연결)당기순이익은 기업공시서식 작성기준에 따라 연결당기순이익의 지배기업소유주지분 당기순이익 기준으로 작성하였습니다. |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2023년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
------
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
※ 공시대상기간 중의 증자(감자) 내역은 없습니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
나. 채무증권 발행실적 등
2023년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
대성산업(주)회사채사모2019년 07월 24일10,000--2022년 07월 24일상환한국투자증권(제70회)대성산업(주)회사채사모2019년 08월 21일10,0005.60%-2020년 08월 21일상환키웨스트자산운용(제71회)대성산업(주)회사채사모2020년 01월 21일15,0005.70%-2021년 01월 21일상환하이투자증권(제72회)대성산업(주)회사채사모2020년 06월 25일10,0003.33%BB (긍정적)(NICE신용평가)2023년 06월 25일상환유진투자증권(제73회)대성산업(주)회사채사모2020년 07월 23일10,0003.18%BB (긍정적)(NICE신용평가)2023년 07월 23일상환메리츠증권(제74회)대성산업(주)회사채사모2021년 01월 14일10,0003.10%BB (긍정적)(NICE신용평가)2024년 01월 14일미상환한국투자증권(제75회)대성산업(주)회사채사모2022년 05월 06일10,000--2027년 05월 06일미상환신한금융투자(제76회)대성산업(주)회사채사모2023년 06월 26일7,0005.74%BB+ (안정적)(한국기업평가)2025년 06월 26일미상환부국증권(제77회)82,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
| 주1) | 제76회 회사채는 사모 교환사채로 2022년 05월 06일 100억원이 신규 발행되었으며, 2022년 5/17, 6/7에 50억원이 교환청구되었습니다. |
다. 기업어음증권 미상환 잔액
2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
라. 단기사채 미상환 잔액
2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
마. 회사채 미상환 잔액
2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
--------10,0007,000-5,000---22,00010,0007,000-5,000---22,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
주1) 제76회 회사채는 사모 교환사채로 2022년 05월 06일 100억원이 신규 발행되었으며, 2022년 5/17, 6/7에 50억원이 교환청구되었습니다.
바. 신종자본증권 미상환 잔액
2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
사. 조건부자본증권 미상환 잔액
2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 사모자금의 사용내역
2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
교환사채제70회2019년 07월 24일운영자금10,000운영자금10,000-교환사채제76회2022년 05월 06일신규투자 등 자금10,000신규투자 등 자금10,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주1) | 당기 중 제70회 교환사채는 잔여주식(200,000주, 10억원) 전량 교환청구가 완료되었습니다. |
| 주2) | 제76회 교환사채 100억원은 2022년 05월 06일 신규 발행되었으며, 2022년 5/17, 6/7에 50억원이교환청구되었습니다. |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황1) 계정과목별 대손충당금 설정내용
| [2023년 09월 30일 현재] | (단위 : 천원, %) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정비율(%) |
|---|---|---|---|---|
| 제 14 기3분기 | 매출채권 | 98,569,145 | 167,884 | 0.2 |
| 금융리스채권 | 578,877 | - | 0.0 | |
| 미수금 및 기타채권 | ||||
| 미수금 | 4,176,072 | 586,366 | 14.0 | |
| 미수수익 | 234,860 | - | 0.0 | |
| 대여금 | 12,030,007 | 3,178,459 | 26.4 | |
| 보증금 | 10,186,113 | - | 0.0 | |
| 공사미수금 | 11,455,338 | 40,696 | 0.4 | |
| 합 계 | 137,230,412 | 3,973,405 | 2.9 | |
| 제 13 기 | 매출채권 | 147,680,883 | 193,473 | 0.1 |
| 금융리스채권 | 858,726 | - | - | |
| 미수금 및 기타채권 | ||||
| 미수금 | 5,665,701 | 612,133 | 10.8 | |
| 미수수익 | 191,050 | - | - | |
| 대여금 | 10,760,393 | 3,178,460 | 29.5 | |
| 보증금 | 10,244,656 | - | - | |
| 공사미수금 | 9,324,536 | 38,630 | 0.4 | |
| 합 계 | 184,725,945 | 4,022,696 | 2.2 | |
| 제 12 기 | 매출채권 | 105,092,447 | 703,374 | 0.7 |
| 미수금 및 기타채권 | ||||
| 미수금 | 13,358,690 | 6,647,464 | 49.8 | |
| 미수수익 | 47,327 | - | 0.0 | |
| 대여금 | 9,108,244 | 3,178,459 | 34.9 | |
| 보증금 | 10,087,086 | - | 0.0 | |
| 공사미수금 | 5,847,622 | 149,351 | 2.6 | |
| 합 계 | 143,541,416 | 10,678,648 | 7.4 |
2) 대손충당금 변동현황
| [2023년 09월 30일 현재] | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제 14 기 3분기 | 제 13 기 | 제 12 기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 4,022,695 | 10,678,648 | 9,722,045 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | (81,955) | (6,127,251) | 291,824 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | (81,955) | (6,127,251) | 291,824 |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 32,665 | (528,701) | 664,779 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 3,973,405 | 4,022,696 | 10,678,648 |
3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
① 대손설정대상 채권 : 매출채권, 미수금, 미수수익, 대여금, 보증금, 공사미수금② 대손충당금 설정 기준
- 부도발생, 법정관리개시, 영업의 정지, 본인의 사망, 재산의 강제집행 등 사유로 채권 회수에 문제가 발생한 경우
- 거래가 중단된 경우
- 대금회수가 일정기간 이상 중단 또는 연체되는 경우
- 기타 사유로 대금회수에 문제가 발생한 경우③ 대손설정률 산정기준- 직전 3개년도 채권 기간별 실제 대손발생액을 근거로 연령별 대손경험률을 산정하여 설정 (각 사업부문 및 채권의 성격별 대손설정률 산출하여 적용)
4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
| [2023년 09월 30일 현재] | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제 14(당) 기 3분기 | 제 13(전) 기 |
|---|---|---|
| 연체되지 않은 채권 | 90,951,884 | 146,438,506 |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권(주1) | ||
| 3개월 초과 6개월 이하 | 6,721,699 | 1,686,357 |
| 6개월 초과 | 1,458,722 | 401,726 |
| 소 계 | 8,180,421 | 2,088,083 |
| 손상채권(주2) | ||
| 6개월 초과 | 15,717 | 13,020 |
| 합 계 | 99,148,022 | 148,539,609 |
| 주1) | 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없으며 정상적으로 영업을 영위하고 있는 거래처와 관련되어 있습니다. |
| 주2) | 연결회사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 예상변제금액과 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식하며 이들 손상채권 중 일부는 회수될 것으로 예상하고 있습니다. |
나. 재고자산 현황 등1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
| [2023년 09월 30일 현재] | (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 계정 과목 | 제 14 기 3분기 | 제 13 기 | 제 12 기 |
|---|---|---|---|---|
| 석유가스부문 | 상 품 | 14,722,938,753 | 15,990,010 | 13,267,016 |
| 제 품 | 224,694,295 | 348,953 | 137,152 | |
| 재공품 | 446,560,675 | 360,605 | 367,552 | |
| 원재료 | 273,109,975 | 300,240 | 462,556 | |
| 저장품 | 41,782,945 | 28,974 | 39,233 | |
| 소 계 | 15,709,086,643 | 17,028,782 | 14,273,509 | |
| 기계부문 | 상 품 | 5,129,551,419 | 4,679,769 | 3,995,277 |
| 제 품 | 8,234,004,447 | 8,619,461 | 7,040,417 | |
| 재공품 | 2,924,761,710 | 3,229,085 | 2,800,317 | |
| 원재료 | 3,927,192,796 | 4,482,666 | 4,082,080 | |
| 저장품 | 573,227,427 | 549,085 | 679,413 | |
| 미착품 | 224,290,806 | 31,964 | 155,738 | |
| 소 계 | 21,013,028,605 | 21,592,031 | 18,753,241 | |
| 에너지부문 | 상 품 | 2,074,878,827 | 4,681,014 | 4,867,675 |
| 제 품 | 16,586,108,250 | 16,797,695 | 8,603,008 | |
| 원재료 | 16,759,467,934 | 17,103,580 | 18,371,418 | |
| 미착품 | 2,914,415,886 | 1,084,297 | 3,810,335 | |
| 기 타 | 696,706,574 | 535,600 | - | |
| 소 계 | 39,031,577,471 | 40,202,186 | 35,652,435 | |
| 기타부문 | 상 품 | 608,704,931 | 637,900 | 848,279 |
| 제 품 | 1,596,905,715 | 1,561,563 | 1,651,949 | |
| 재공품 | 70,031,134 | 2,527 | 5,415 | |
| 원재료 | 1,546,893,957 | 1,381,228 | 1,381,111 | |
| 저장품 | 2,808,069,817 | 2,781,302 | 2,640,217 | |
| 미착품 | 107,297,542 | 18,948 | 161,834 | |
| 기 타 | 332,703,184 | 389,210 | - | |
| 소 계 | 7,070,606,280 | 6,772,768 | 6,898,235 | |
| 합 계 | 상 품 | 22,536,073,930 | 25,988,783 | 22,978,246 |
| 제 품 | 26,641,712,707 | 27,327,672 | 17,432,526 | |
| 재공품 | 3,441,353,519 | 3,592,217 | 3,173,285 | |
| 원재료 | 22,506,664,662 | 23,267,715 | 24,297,165 | |
| 저장품 | 3,423,080,189 | 3,359,361 | 3,358,863 | |
| 미착품 | 3,246,004,234 | 1,135,209 | 4,127,907 | |
| 기 타 | 1,029,409,758 | 924,810 | 209,429 | |
| 합 계 | 82,824,298,999 | 85,595,767 | 75,577,421 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷(년)기말자산총계×100] | 4.7% | 4.7% | 4.6% | |
| 재고자산회전율(회수)[연매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 12.0회 | 21.1회 | 15.3회 |
| 주1) | 재고자산이 총 재고자산의 10% 미만인 사업부문은 작성기준에 따라 일괄하여 기타사업부문으로 기재하였습니다. |
2) 재고자산의 실사내용① 실사일자 및 방법- 외부감사인의 입회 하에 매년 12월말 기준 정기 재고실사를 실시합니다.② 재고실사 시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등- 외부감사인(이촌회계법인) 소속 공인회계사 입회 하에 2023년 01월 03일 ~ 01월 04일에 재고실사를 실시하였습니다.③ 장기체화재고 등 내역- 해당사항 없음
④ 재고자산 평가내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제 13(당) 기 말 | 제 12(전) 기 말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 평가전금액 | 평가충당금 | 장부금액 | 평가전금액 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 26,456,909 | (468,126) | 25,988,783 | 23,446,875 | (468,629) | 22,978,246 |
| 미착상품 | 1,135,209 | - | 1,135,209 | 4,127,907 | - | 4,127,907 |
| 제품 | 27,745,368 | (417,696) | 27,327,672 | 17,873,331 | (440,805) | 17,432,526 |
| 재공품 | 3,606,787 | (14,570) | 3,592,217 | 3,188,242 | (14,957) | 3,173,285 |
| 원재료 | 23,380,745 | (113,030) | 23,267,715 | 24,404,355 | (107,190) | 24,297,165 |
| 저장품 | 3,365,333 | (5,972) | 3,359,361 | 3,365,162 | (6,299) | 3,358,863 |
| A/S부품 | 896,581 | (5,074) | 891,507 | 201,038 | (5,033) | 196,005 |
| 기타 | 33,303 | - | 33,303 | 13,424 | - | 13,424 |
| 합 계 | 86,620,235 | (1,024,468) | 85,595,767 | 76,620,334 | (1,042,913) | 75,577,421 |
다. 수주계약 현황당분기 중 발생한 개별공사별 계약 중 계약수익금액이 직전 사업연도 매출액의 5%를 초과하는 계약은 없습니다.
라. 공정가치평가 내역
활성시장이란 빈번한 거래를 통해 매수, 매도 가격차이가 작게 나타나는 시장으로 보통 증권시장에서 나타나게 됩니다.
연결회사는 요약분기연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 공정가치로 측정된 금융상품의 서열체계 각 수준에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
1) 제 14(당) 기 3분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산: | ||||
| 지분증권 | - | - | 1,808,257 | 1,808,257 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산: | ||||
| 출자금 등 | - | - | 30,414,853 | 30,414,853 |
| 채무증권 | - | - | 1,592,798 | 1,592,798 |
| 소 계 | - | - | 32,007,651 | 32,007,651 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 1,311,901 | 1,311,901 |
2) 제 13(전) 기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산: | ||||
| 지분증권 | - | - | 1,818,267 | 1,818,267 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산: | ||||
| 출자금 등 | - | - | 30,413,061 | 30,413,061 |
| 채무증권 | - | - | 1,744,798 | 1,744,798 |
| 소 계 | - | - | 32,157,859 | 32,157,859 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 1,627,940 | 1,627,940 |
(2) 당분기 중 수준 3에 해당하는 금융상품 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 1,818,267 | 32,157,859 | 1,627,940 |
| 취득 및 발행 | - | 391,305 | - |
| 처분 | (10,010) | (541,513) | - |
| 평가 | - | - | (316,039) |
| 기말잔액 | 1,808,257 | 32,007,651 | 1,311,901 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당분기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함되며, 당분기말 기준 연결회사는 활성시장에서 거래되는 금융상품을 보유하고 있지 않습니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업 특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다. 당분기말 기준 연결회사는 수준 2에 해당하는 금융상품을 보유하고 있지 않습니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준 3에 포함됩니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
기업공시서식 작성기준에 따라 분기 또는 반기보고서에는 기재를 생략합니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견)
제14기 3분기(당기)삼정회계법인---제 13 기(전기)이촌회계법인적정-핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표 감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견 형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.<영업권 손상평가>1) 핵심감사사항으로 결정한 이유연결회사는 과거 보고기간 사업결합거래를 유의적 금액의 영업권을 인식하고 있습니다. 우리는 영업권의 금액적 중요성과 손상평가 시 경영진의 판단과 미래기간에 대한 추정이 수반되는 점을 고려하여 영업권 손상평가를 핵심감사사항으로 판단하였습니다.2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.- 회사가 활용한 외부 전문가의 경력, 자격사항 및 이해관계 확인 등을 통하여 적격성 및 독립성을 평가- 회사의 내부 관계자 및 외부 전문과와의 커뮤니케이션을 통하여 손상검토 시 적용한 가정의 합리성 검토- 외부 평가보고서에서 사용된 회수가능가액 측정 방법론 및 평가 모델에 적용된 변수 검토- 관측가능한 정보를 사용하여 독립적으로 계산된 할인율을 경영진이 적용한 할인율과 비교- 영업권 손상평가 보고서 계산의 정확성 재계산 검증- 영업권 손상검사 검토에 감사인의 가치평가 전문가 활용제 12 기(전전기)이촌회계법인적정--영업권 손상평가1) 핵심감사사항으로 결정한 이유연결실체는 전기 및 당기 중 사업결합거래를 통해 2021년12월 31일 현재 영업권 99,600백만원을 인식하고 있습니다. 우리는 영업권의 금액적 중요성과 손상평가시 경영진의 유의적인 판단과 추정이 수반되는 점을 고려하여 영업권 손상평가를 핵심감사사항으로 판단하였습니다.2) 핵심감사사항이 감사에도 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.- 회사가 활용한 외부 전문가의 경력, 자격사항 및 이해관계 확인 등을 통하여 적격성 및 독립성을 평가- 회사의 내부 관계자 및 외부 전문가와의 커뮤니케이션을 통하여 손상검토시 적용한 가정의 합리성 검토- 외부 평가보고서에서 사용된 회수가능가액 측정 방법론 및 평가 모델에 적용된 변수 검토- 관측가능한 정보를 사용하여 독립적으로 계산된 할인율을 경영진이 적용한 할인율과 비교- 영업권 손상평가 보고서 계산의 정확성 재계산 검증
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황
(단위 : 천원, Hr)제 14 기 3분기(당기)삼정회계법인- 분ㆍ반기 재무제표 검토- 연결 및 별도재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도 감사539,0004,450539,0002,460제 13 기(전기)이촌회계법인- 분ㆍ반기 재무제표 검토- 연결 및 별도재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도 감사682,0005,067682,0004,980제 12 기(전전기)이촌회계법인- 분ㆍ반기 재무제표 검토- 연결 및 별도재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도 감사590,0004,886590,0004,980
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주1) | 제 14 기 3분기(당기)의 실제수행내역 시간은 당 3분기까지의 감사시간만 포함된 내역입니다. |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제 14 기 3분기(당기)-----제 13 기(전기)-----제 12 기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12022년 05월 13일회사: 감사위원회 위원감사인 :업무수행이사와 업무팀원 1인비대면보고연간감사계획분기재무제표에 대한 검토결과22022년 08월 12일회사: 감사위원회 위원감사인 :업무수행이사와 업무팀원 1인비대면보고반기재무제표에 대한 검토결과32022년 11월 11일회사: 감사위원회 위원감사인 :업무수행이사와 업무팀원 1인비대면보고분기재무제표에 대한 검토결과감사계획, 핵심감사사항 선정42023년 03월 09일회사: 감사위원회 위원감사인 :업무수행이사와 업무팀원 1인대면보고감사종결, 핵심감사사항 결과보고
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보
당사는 보고기간 종료일 현재 해당사항이 없습니다.
바. 회계감사인의 변경
| 변경 전회계감사인(제13기) | 변경 후회계감사인(제14기) | 변경사유 |
|---|---|---|
| 이촌회계법인 | 삼정회계법인 | - 이촌회계법인과의 외부감사계약 종료 등- 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조에 의거 외부감사인으로 삼정회계법인을 선임(자유선임) |
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부회계관리제도1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등당사는 보고기간 종료일 현재 해당사항이 없습니다. 2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사의견
| 사업연도 | 회계감사인 | 감사의견 |
|---|---|---|
| 제 13 기 | 이촌회계법인 | [감사의견] 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. |
| 제 12 기 | 이촌회계법인 | [감사의견] 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. |
| 제 11 기 | 이촌회계법인 | [감사의견] 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요당사의 이사회는 사내이사 4명, 사외이사 3명, 기타비상무이사 2명으로 총 9명의 이사로 구성되어 있으며, 정관 제34조에 따라 대표이사가 의장을 맡고 있습니다.이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회 등 2개의 소위원회가 설치되어 있습니다. 감사위원회는 모두 사외이사로 구성되어 있으며, 각 이사의 주요 이력 등은「Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.
나. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
93---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
다. 중요 의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 이사의 성명 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 사외이사 | 기타비상무이사 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 김영대(출석률100%) | 이은우(출석률100%) | 김정민(출석률85.7%) | 이원호(출석률100%) | 진영욱(출석률100%) | 이동걸(출석률100%) | 이형준(출석률100%) | 차정현(출석률100%) | 김남조(출석률100%) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2023.03.09 | ① 제13기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건② 제13기 정기주주총회 소집의 건③ 전자투표제도 도입의 건 | 찬성 | 찬성 | 신규선임 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 2 | 2023.03.20 | ① 제13기 연결재무제표 및 재무제표 확정 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 3 | 2023.05.16 | ① KDB산업은행 대출약정 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2023.06.16 | ① 대성산업(주) 제77회 무보증 사모사채 발행의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2023.06.29 | ① KB국민은행 담보대출 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2023.07.05 | ① 강릉충전소 사업장 설치 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2023.08.01 | ① IBK 기업은행 담보대출 연장 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 8 | 2023.09.07 | ① 계열회사 근저당권설정 담보제공의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 9 | 2023.09.18 | ① 에이아이메딕㈜ 지분 취득 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 주1) | 제13기 정기주주총회(2023.03.24)에서 사내이사 2명(김정민, 이원호)이 신규 선임되었습니다. |
라. 이사회내 위원회1) 위원회별 명칭, 소속 이사 및 위원장의 이름, 설치목적과 권한
| 위원회명 | 구 성 | 소속 이사명 | 설치목적 및권한사항 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 감사위원회 | 사외이사 3명 | 진 영 욱 | 경영 전반 활동 감사 | 감사위원장 |
| 이 동 걸 | 감사위원 | |||
| 이 형 준 | 감사위원 |
2) 위원회 활동내용
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 진 영 욱 | 이 동 걸 | 이 형 준 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 감사위원회 | 2023.03.09 | - 2022년 4/4분기 영업실적 감사 | 가 결 | 찬 성 | 찬 성 | 찬 성 |
| 2023.05.11 | - 2023년 1/4분기 영업실적 감사 | 가 결 | 찬 성 | 찬 성 | 찬 성 | |
| 2023.08.14 | - 2023년 2/4분기 영업실적 감사 | 가 결 | 찬 성 | 찬 성 | 찬성 |
마. 이사의 독립성1) 이사의 선임당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 이사회는 총 9명 중 3명을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있으며, 주주총회에서 선임된 이사는 다음과 같습니다.
| 직 명 | 성 명 | 선임배경 | 추천인 | 활동분야(담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주 또는주요주주와의 관계 | 임기 | 연임여부(횟수) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사(상근) | 김영대 | 당사의 업무 총괄 및대외적 업무를 안정적으로수행하기 위함 | 이사회 | 공동대표이사(회장) | 해당없음 | 최대주주 | 3년 | 연임(4회) |
| 사내이사(상근) | 이은우 | 이사회 | 공동대표이사(사장) | 해당없음 | 해당없음 | 3년 | 연임(2회) | |
| 사내이사(상근) | 김정민 | 이사회 | 사내이사(본사 부사장(CFO)) | 해당없음 | 해당없음 | 3년 | 신규선임 | |
| 사내이사(상근) | 이원호 | 이사회 | 사내이사(기계사업부부사장) | 해당없음 | 해당없음 | 3년 | 신규선임 | |
| 사외이사(비상근) | 진영욱 | 이사회 | 사외이사(감사위원장) | 해당없음 | 해당없음 | 3년 | - | |
| 사외이사(비상근) | 이동걸 | 이사회 | 사외이사(감사위원) | 해당없음 | 해당없음 | 3년 | - | |
| 사외이사(비상근) | 이형준 | 이사회 | 사외이사(감사위원) | 해당없음 | 해당없음 | 3년 | - | |
| 기타비상무이사(비상근) | 차정현 | 이사회 | 기타비상무이사 | 해당없음 | 친인척 | 3년 | 연임(1회) | |
| 기타비상무이사(비상근) | 김남조 | 이사회 | 기타비상무이사 | 해당없음 | 해당없음 | 3년 | - |
2) 사외이사후보추천위원회당사는 상법 제542조의8제4항 및 정관 제34조의2에 의거 사외이사 후보를 추천하기위한 사외이사후보추천위원회를 설치하였으나, 별도 운영하고 있지 않습니다.
바. 사외이사의 전문성1) 사외이사의 직무수행을 보조하는 별도의 지원조직회사 내 지원조직(IR기획팀)은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있습니다.
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 재무기획부IR기획팀 | 3 | 이사 1명, 차장 1명, 사원 1명(평균 20.2년) | - 이사회 운영 지원- 각 이사에게 의결을 위한 정보 제공- 회의 진행을 위한 실무 지원- 이사회 회의내용 기록 |
2) 사외이사 교육 미실시 내역
이사회의 안건내용과 경영현황에 대하여 사외이사들에게충분히 설명하고 필요한 자료를 제공하고 있습니다.또한, 사외이사들은 각 분야에 대한 전문성을 갖추고 있으나, 사외이사들의 전문성을 높이기 위한 교육이 추가적으로 필요할 경우 별도 교육을 실시할 예정입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원 현황
진영욱예-서울대 경제학과 학사-美 텍사스대(오스틴) 경영학 석사-전 한화손해보험 부회장-전 한화투자증권 사장-전 한국정책금융공사 사장-현 WWG자산운용 사외이사예금융회사ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자(4호 유형)- 1989.04 ~ 1991.11 재무부 국제금융과장- 1991.12 ~ 1994.05 재무부 은행과장- 1994.11 ~ 1994.12 재무부 증권발행과장- 1994.12 ~ 1996.04 재무부 자금시장과장- 1997.05 ~ 1997.12 재정경제부 국제금융 담당관- 1997.12 ~ 1998.03 재정경제부 금융정책과장- 2007 ~ 2008 한국증권업협회 자율규제위원회 위원(이상 관련 경력 5년 이상에 해당)이동걸예-영남대 경제학과 학사-전 신한은행 부행장-전 신한캐피탈 대표이사-전 신한금융투자 부회장-전 KDB산업은행 회장---이형준예-서울대 전기공학부 학사-美 스탠퍼드대 전자공학과 박사-전 美 브로드컴 Staff Scientist-전 美 AT&T Labs Technical Staff-현 이화여자대학교 창업보육센터장-현 이화여자대학교 엘텍공과대학 컴퓨터공학과 부교수---
| 성명 | 사외이사여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
나. 감사위원회 위원의 독립성당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 사외이사(3명)로 구성하고 있으며, 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령(상법 제415조의2 제2항, 제542조의11 제2항, 제3항)의 요건을 충족하고 있습니다.
| 선출기준의 주요내용 | 선출기준의 충족여부 | 관련 법령 등 |
|---|---|---|
| 3명 이상의 이사로 구성 | 충족(3명) | 상법 제415조의2 제2항 |
| 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 | 충족(전원 사외이사) | |
| 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 | 충족(진영욱 사외이사) | 상법 제542조의11 제2항 |
| 감사위원회의 대표는 사외이사 | 충족 | |
| 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) | 충족(해당사항 없음) | 상법 제542조의11 제3항 |
다. 감사위원회의 활동
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 진 영 욱 | 이 동 걸 | 이 형 준 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 감사위원회 | 2023.03.09 | - 2022년 4/4분기 영업실적 감사 | 가 결 | 찬 성 | 찬 성 | 찬 성 |
| 2023.05.11 | - 2023년 1/4분기 영업실적 감사 | 가 결 | 찬 성 | 찬 성 | 찬 성 | |
| 2023.08.14 | - 2023년 2/4분기 영업실적 감사 | 가 결 | 찬 성 | 찬 성 | 찬 성 |
라. 감사위원회 교육 미실시 내역
감사위원회의 감사위원들은 각 분야의 전문성을 충분히 갖추고 있습니다. 또한, 회사의 사업현황, 외부감사인의 회계감사 결과 및 내부통제에 관한 점검결과를 충실히 제공하고 있습니다. 교육에 대한 필요한 내용 및 과정 등에 대해 내부검토를 통해 필요성이 있다고 판단될 경우 추후 감사 일정 등을 고려하여 별도 교육을 실시할 예정입니다.
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
마. 감사위원회 지원조직 현황
감사실4 상무 1명, 부장 1명, 차장 2명(평균 7.5년) 경영전반에 관한 감사업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
바. 준법지원인 등 지원조직 현황당사는 준법지원인을 선임하지 않고 있습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2023년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입--제13기 정기주주총회
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
| 주1) | 「상법」제542조의7(집중투표에 관한 특례) 및 당사 정관 제29조에 의거하여 집중투표제는 채택하고 있지 않습니다. |
| 주2) | 「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도를 제13기 정기주주총회에서 활용하기로 2023.03.09 이사회에서 결의 후 시행하였습니다. |
나. 소수주주권당사는 공시대상기간 중에 소수주주권의 행사가 없었습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중에 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
라. 의결권 현황
2023년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주45,235,478-우선주--보통주7,774,864자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주37,460,614-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
마. 주식사무
| 신주인수권의 내용 | 1. 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.2. 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 발행할 수 있다.① 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우② 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모 증자 방식으로 신주를발행하는 경우③ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우④ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 주식예탁증서 발행에 따라 신주를 발행하는 경우⑤ 발행주식총수의 50%를 초과하지 않는 범위 내에서 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를발행하는 경우⑥ 긴급한 자금 조달 또는 재무구조 개선을 위해 국내외 금융기관, 기업, 기타 주주외의 자에게 신주를발행하는 경우단, 본호 "주주외의 자"에는 기존 주식보유비율과 무관하게 본호 소정의 목적으로 특정주주에게 신주를 발행하는 경우 그 특정주주를 포함함 ⑦ 발행주식총수의 20%를 초과하지 않는 범위 내에서 기술도입을 필요로 그 제휴 회사에게 신주를발행하는 경우⑧ 발행주식총수의 50%를 초과하지 않는 범위 내에서 영업적 제휴관계 또는 협력 관계 구축을 위하여관련 기업에 대하여 신주를 발행하는 경우⑨ 회사가 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 "공정거래법")상 지주회사 요건을 충족하기 위하여 또는지주사업을 원활하게 수행하기 위하여, 공정거래법상 자회사 주식을 추가로 취득하거나 자회사 이외의다른 회사를 공정거래법상 자회사로 편입하거나 자회사에 해당되도록 할 목적에서, 자회사 또는 다른 회사의주주들로부터 당해 회사의 발행주식을 현물출자 받는 경우3. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기 주주총회 | 매 사업연도 종료 후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 정관 제 13 조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)① 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주로 하여금 그 권리를행사하게 한다. ② 임시주주총회의 소집, 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다. |
||
| 주권의 종류 | 전자증권법 시행으로 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음 | ||
| 명의개서대리인 | (주)하나은행증권대행부(서울특별시 영등포구 국제금융로 72, TEL : 02-368-5826) | ||
| 주주의 특전 | 없 음 | 공고게재신문 | 당사 인터넷 홈페이지(http://www.daesung.co.kr) |
바. 주주총회 의사록 요약
| 일자 | 구분 | 안건 |
|---|---|---|
| 2021년 03월 26일 | 제11기정기주주총회 | - 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건- 제3호 의안 : 이사 선임의 건제 3-1호 : 사내이사 지 관 선임의 건제 3-2호 : 기타비상무이사 차정현 선임의 건- 제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건※ 제1호 의안인 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건은 당사 정관 제40조 제4항에 의거하여 감사위원 전원의 동의 및 외부감사인의 적정의견을 요건으로 2021년 03월 22일 이사회에서 승인하였으며 정기주주총회 보고사항으로 전환됨 |
| 2022년 03월 25일 | 제12기정기주주총회 | - 제2호 의안 : 이사 선임의 건제2-1호 : 사내이사 김영대 선임의 건제2-2호 : 사내이사 이은우 선임의 건제2-3호 : 기타비상무이사 김남조 선임의 건제2-4호 : 사외이사 이동걸 선임의 건제2-5호 : 사외이사 이형준 선임의 건- 제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건감사위원회 위원이 되는 사외이사 : 진영욱- 제4호 의안 : 감사위원 선임의 건제4-1호 : 감사위원 이동걸 선임의 건제4-2호 : 감사위원 이형준 선임의 건- 제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건※ 제1호 의안인 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건은당사 정관 제40조 제4항에 의거하여 감사위원 전원의 동의 및외부감사인의 적정의견을 요건으로 2022년 03월 22일 이사회에서 승인하였으며 정기주주총회 보고사항으로 전환됨 |
| 2023년 03월 24일 | 제13기정기주주총회 | - 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건- 제3호 의안 : 이사 선임의 건제3-1호 : 사내이사 김정민 선임의 건제3-2호 : 사내이사 이원호 선임의 건- 제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건※ 제1호 의안인 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건은당사 정관 제40조 제4항에 의거하여 감사위원 전원의 동의 및외부감사인의 적정의견을 요건으로 2023년 03월 20일 이사회에서 승인하였으며 정기주주총회 보고사항으로 전환됨 |
| 주1) | 공시대상기간동안 개최된 주주총회의 모든 안건은 가결되었습니다. |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2023년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
김영대최대주주보통주14,434,14531.9114,434,14531.91-김인한특수관계인보통주173,7790.38173,7790.38-김신한특수관계인보통주173,3740.38173,3740.38-차정현특수관계인보통주338,0910.75338,0910.75-(주)대성지주계열회사보통주21,7590.0521,7590.05-(주)에이원계열회사보통주29,0000.0629,0000.06-대성산업사내근로복지기금특수관계인보통주80,8290.1880,8290.18-이은우특수관계인보통주4,5930.014,5930.01-전성희특수관계인보통주3,3540.013,3540.01-원주연특수관계인보통주2150.002150.00-정태승특수관계인보통주15,0000.0315,0000.03-고봉식특수관계인보통주2,5870.012,5870.01-김정민특수관계인보통주83,0020.1883,5420.18장내매수김영훈특수관계인보통주497,4551.10497,4551.10-김영주특수관계인보통주25,0000.0625,0000.06-김정주특수관계인보통주275,9290.61275,9290.61-보통주16,158,11235.7216,158,65235.72-합 계16,158,11235.7216,158,65235.72-
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
가. 최대주주당사의 최대주주는 김영대이며, 그 주식수는 14,434,145주(31.91%)입니다.
나. 최대주주의 주요경력
| 성명 | 출생년월 | 직위 | 주요 경력(최근5년간) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 주요 경력사항 | 겸직현황 | 직 위 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 김영대 | 1942.10 | 공동대표이사 | 대성산업(주)공동대표이사 | 대성계전(주) | 공동대표이사 |
| 대성씨앤에스(주) | 공동대표이사 | ||||
| 대성나찌유압공업(주) | 공동대표이사 | ||||
| 문경새재관광(주) | 대표이사 | ||||
| 대성히트에너시스(주) | 사내이사 | ||||
| 한국캠브리지필터(주) | 사내이사 | ||||
| 대성쎌틱에너시스(주) | 사내이사 | ||||
| 디에스파워(주) | 사내이사 |
3. 주식의 분포 가. 주식 소유현황
2023년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김영대14,434,14531.91---885,4561.96%
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 의결권있는 발행주식총수 기준 : 38.53% | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | 의결권있는 발행주식총수 기준 : 2.36% |
나. 소액주주현황
2023년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
15,38815,40099.9218,315,69537,460,61448.89-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
| 주1) | 최근 주주명부폐쇄일인 2022년 12월 31일자 기준입니다. |
| 주2) | 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 보유한 주주입니다. |
| 주3) | 총발행주식수는 공시서류작성기준일(12/31) 현재 의결권 있는 발행주식 총수입니다. |
4. 주가 및 주식거래실적 가. 국내증권시장
| [한국거래소] | (단위 : 원, 주) |
| 구 분 | 2023년 4월 | 2023년 5월 | 2023년 6월 | 2023년 7월 | 2023년 8월 | 2023년 9월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가 | 최 고 | 4,665 | 4,255 | 4,080 | 4,250 | 3,980 | 3,870 |
| 최 저 | 3,975 | 3,995 | 3,880 | 3,655 | 3,640 | 3,575 | ||
| 평 균 | 4,330 | 4,140 | 4,010 | 4,020 | 3,800 | 3,740 | ||
| 거래량 | 최 고 | 1,722,588 | 798,376 | 5,792,466 | 3,102,164 | 182,627 | 607,701 | |
| 최 저 | 130,756 | 82,227 | 38,690 | 64,456 | 27,497 | 36,014 | ||
| 월 간(계) | 9,209,383 | 3,728,521 | 8,283,998 | 7,921,090 | 1,900,160 | 3,951,650 |
| 주1) | 주가정보는 해당일자의 종가기준입니다. |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
2023년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김영대남1942년 10월회장사내이사상근공동대표이사현 대성산업(주) 공동대표이사 회장서울대 법학 학사서울대 경영학 석사14,434,145-본인1970.05.01~ 현재2025.03.25이은우남1955년 05월사장사내이사상근공동대표이사현 대성산업(주) 공동대표이사 사장현 석유가스사업부 사장선린상업고4,593--1973.12.01~ 현재2025.03.25진영욱남1951년 11월이사사외이사비상근사외이사(감사위원장)전 한화손해보험 부회장전 한화투자증권 사장전 한국정책금융공사 사장현 WWG자산운용 사외이사 (이사회 의장)서울대 경제학과 학사美 텍사스대(오스틴) 경영학 석사---2022.03.25~ 현재2025.03.25이동걸남1948년 01월이사사외이사비상근사외이사(감사위원)전 신한은행 부행장전 신한캐피탈 대표이사전 신한금융투자 부회장전 KDB산업은행 회장영남대학교 경제학과 학사---2022.03.25~ 현재2025.03.25이형준남1978년 08월이사사외이사비상근사외이사(감사위원)전 美 브로드컴 Staff Scientist전 美 AT&T Labs Technical Staff현 이화여자대학교 창업보육 센터장현 이화여자대학교 엘텍공과대학 컴퓨터공학과 부교수서울대 전기공학부 학사美 스탠퍼드대 전자공학 박사---2022.03.25~ 현재2025.03.25김정민남1968년 10월부사장사내이사상근본사 부사장(CFO)전 하나은행 신탁부전 미래에셋증권 전략기획본부장서울대 경영학 학사83,542--2017.12.16~ 현재2026.03.24이원호남1962년 08월부사장사내이사상근기계사업부부사장전 대성산업가스 영업본부장경북대 화학과 학사---2022.02.03~ 현재2026.03.24차정현여1949년 06월이사기타비상무이사비상근기타비상무이사현 대성산업(주) 기타비상무이사현 (주)대성아트센터 이사전 평택대학교 교수서울대학교 음악대학 학사338,091-친인척2018.03.30~ 현재2024.03.26김남조남1955년 06월이사기타비상무이사비상근기타비상무이사현 한국캠브리지필터(주) 사장---2022.03.25~ 현재2025.03.25이명순남1956년 01월상무미등기상근본사 감사역계명대 경제학과 학사-----전성희여1943년 03월이사미등기상근본사 비서실이사대우이화여대 약학 학사3,354----김성수남1973년 05월이사미등기상근본사재무기획부부서장경기상업고-----이기복남1961년 03월상무미등기상근서울석유부상무경산고1,000----최기철남1970년 01월상무미등기상근기계사업부상무서울대 경제학 학사-----신의섭남1960년 12월상무미등기상근기계사업부상무인천대 기계공학과 학사-----김익환남1957년 04월상무미등기상근대구석유부상무선린상업고5,550----김해기남1957년 11월이사미등기상근기계사업부이사계명대 무역학과 학사-----조동호남1970년 12월이사미등기상근정보시스템사업부 이사중앙대 수학과 학사-----
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주1) | 2023년 3월 24일 정기주주총회에서 사내이사 2명(김정민, 이원호)이 신규선임되었습니다. |
나. 직원 등 현황
2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
석유가스부문남153-62-21513.18,2673814910159-석유가스부문여13-4-1711.249729-기계부문남52-1-537.62,14841-기계부문여7---73.515722-기타부문남60-216211.13,04149-기타부문여22-41268.590335-307-73238011.4415,01340-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
| 주1) | 상기 1인 평균금액은 연간급여 총액을 2023년 9월말 기준 직원수로 나누어 계산한 금액입니다. |
다. 미등기임원 보수 현황
2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
111,127102주1)
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
| 주1) | 1인평균 급여액은 연간급여 총액을 총인원수로 나누어 계산한 금액입니다. |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
가. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 등기이사93,000사외이사, 감사위원회 위원 포함
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 보수지급금액
1) 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 91,041116주1)
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 주1) | 1인당 평균보수액은 보수총액을 총인원수로 나누어 계산한 금액입니다. |
2) 유형별
(단위 : 백만원) 6915152-----312642-----
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
다. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
라. 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
마. 개인별 보수지급금액
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
바. 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사의 현황 등
가. 계열회사 현황(요약)
2023년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
대성11718
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
| 주1) | 해외 계열회사는 기재를 생략합니다. |
나. 계열회사간 지배ㆍ종속 및 출자현황(계통도)
| 피출자회사 | 구 분 | 출 자 회 사 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대성산업(주) | (주)대성지주 | (주)에이원 | (유)영컨설팅 | 대성물류건설(주) | 대성씨앤에스(주) | 대성쎌틱에너시스(주) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대성계전(주) | 소유주 | 571,968 | ||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||
| 대성나찌유압공업(주) | 소유주 | 93,500 | ||||||
| 지분율 | 55.00% | |||||||
| 대성산업(주) | 소유주 | 7,774,864 | 21,759 | 29,000 | ||||
| 지분율 | 17.19% | 0.05% | 0.06% | |||||
| 대성씨앤에스(주) | 소유주 | 750,000 | ||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||
| 대성히트에너시스(주) | 소유주 | 1,820,000 | ||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||
| 문경새재관광(주) | 소유주 | 312,000 | ||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||
| (주)가하이엠씨 | 소유주 | 630,000 | ||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||
| (주)가하컨설팅 | 소유주 | 9,000 | ||||||
| 지분율 | 90.00% | |||||||
| (주)대성아트센터 | 소유주 | 2,000 | ||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||
| (주)파주영농 | 소유주 | 399,800 | ||||||
| 지분율 | 99.95% | |||||||
| 대성물류건설(주) | 소유주 | 200,000 | ||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||
| 한국캠브리지필터(주) | 소유주 | 30,000 | ||||||
| 지분율 | 50.00% | |||||||
| (주)대성지주 | 소유주 | 1,500 | ||||||
| 지분율 | 15.00% | |||||||
| 한국물류용역(주) | 소유주 | 1,600,000 | ||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||
| 대성쎌틱에너시스(주) | 소유주 | 5,255,144 | ||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||
| 디에스파워(주) | 소유주 | 14,741,837 | ||||||
| 지분율 | 81.80% | |||||||
| DAESUNG AUSTRALIA PTY., LTD. | 소유주 | 4,650,600 | ||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||
| 대성기계소주유한공사 | 소유주 | - | ||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||
| 소주대성세은사화학유한공사 | 소유주 | - | ||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||
| VESTA.DS.,Inc | 소유주 | - | ||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||
| 천진대성열능과기유한공사 | 소유주 | - | ||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||
| DAESUNG RUS | 소유주 | - | ||||||
| 지분율 | 100.00% |
다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 겸직 임원 | 계열회사 겸직현황 | ||
|---|---|---|---|
| 직 위 | 성 명 | 회 사 명 | 직 위 |
| --- | --- | --- | --- |
| 공동대표이사 | 김 영 대 | 대성계전(주) | 공동대표이사 |
| 대성씨앤에스(주) | 공동대표이사 | ||
| 대성나찌유압공업(주) | 공동대표이사 | ||
| 문경새재관광(주) | 대표이사 | ||
| 대성히트에너시스(주) | 사내이사 | ||
| 한국캠브리지필터(주) | 사내이사 | ||
| 대성쎌틱에너시스(주) | 사내이사 | ||
| 디에스파워(주) | 사내이사 | ||
| 공동대표이사 | 이 은 우 | (주)가하이엠씨 | 기타비상무이사 |
2. 타법인출자 현황(요약)
2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-1515199,202--199,202-7730,478--30,478-11788--788-2323230,468--230,468
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등당사는 보고기간 종료일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 종속회사 등 이해관계자와의 신용공여 등 내역
| [기준일: 2023년 09월 30일] | (단위 : 백만원, %) |
| 성명(법인명) | 관 계 | 종 류 | 이 율 | 대여(보증)일 | 거래내역(잔액) | 비 고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD. | 계열회사 | 금전대여 | 6.20 | 2016.03.23 | 946 | 102 | - | 1,048 | 계열회사에 대한 금전대여 |
| (주)대성아트센터 | 계열회사 | 금전대여 | 4.60 | 2020.12.18 | 3,900 | - | 1,000 | 2,900 | 계열회사에 대한 금전대여 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
공시서류작성기준일 현재 주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통하여 공시한 사항이 공시서류제출일까지 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 신고사항은 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건 등은 8건 (소송가액 등 17,841백만원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 4건(소송가액 : 4,807백만원)입니다. 당분기말 현재 이러한 소송의 결과가 연결회사의 요약분기연결재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 다만, 피고로 계류중인 소송 중 1심 또는 2심에서패소한 경우에는 최근 판결내용에 따라 충당부채를 설정하고 있습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
당분기말 현재 차입금과 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과 수표의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제공처 | 매 수 | 내 용 |
|---|---|---|---|
| 어음 | 한국에너지공단 | 15 | 융자금채권 |
| 지에스칼텍스(주) | 2 | 위약보증금 | |
| 어음 계 | 17 | ||
| 수표 | 지에스칼텍스(주) | 1 | 위약보증금 |
| 한국에너지공단 | 3 | 융자금채권 | |
| 수표 계 | 4 |
다. 약정사항 등
당분기말 현재 연결회사의 금융기관 한도약정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융기관 | 구 분 | 한 도 금 액 | 사 용 금 액 | 잔 액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 중소기업은행 | 당좌차월 | 2,000,000 | 466,519 | 1,533,481 |
| 외상매출채권담보대출 | 5,000,000 | 389,378 | 4,610,622 | |
| 외화지급보증 | USD 1,000,000 | USD 323,152 | USD 676,848 | |
| 국민은행 | 당좌차월 | 1,500,000 | - | 1,500,000 |
| 외화지급보증 | USD 5,000,000 | - | USD 5,000,000 | |
| 산업은행 | 일반자금대출 | 4,900,000 | 900,000 | 4,000,000 |
| 신한은행 | 외상매출채권담보대출 | 3,030,000 | 13,694 | 3,016,306 |
| 일반자금대출 | 1,500,000 | - | 1,500,000 | |
| 외화지급보증 | USD 1,500,000 | - | USD 1,500,000 | |
| 하나은행 | 당좌차월 | 2,500,000 | 897,020 | 1,602,980 |
| 외상매출채권담보대출 | 12,980,000 | - | 12,980,000 | |
| 일반자금대출 | 1,000,000 | - | 1,000,000 | |
| 외화지급보증 | USD 1,000,000 | - | USD 1,000,000 |
3. 제재 등과 관련된 사항
당사는 보고기간 종료일 현재 해당사항이 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
공시서류작성기준일 이후인 2023년 10월 18일에 본점소재지의 상세 층수 표기를 위하여 본점소재지 변경에 관한 이사회 결의가 있었습니다. 상세내역은 2023년 10월 19일에 제출된 공시를 참고하시기 바랍니다.
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 천원) 대성계전(주)1987.12.30경북 문경시 호계면 태봉1길 5기계 및 장비 제조 등23,777,058과반수 의결권(K-IFRS 1110호)X(주)가하컨설팅1988.10.04서울시 구로구 경인로 662공공관계 서비스업90,899상동X문경새재관광(주)1985.10.02경북 문경시 문경읍 새재로 872부동산 개발 등6,318,064상동X(주)가하이엠씨1989.11.01서울시 구로구 경인로 662부동산 임대차 등1,572,757상동X대성나찌유압공업(주)1988.05.17경남 양산시 유산공단 8길 10기계 및 장비 제조 등15,292,283상동X대성물류건설(주)1988.06.10서울시 성동구 고산자로 269육상운송 등9,464,927상동X대성히트에너시스(주)2010.08.27충청북도 음성군 삼성면 상곡로 55-72기계 및 장비 제조 등24,147,007상동XDAESUNG AUSTRALIAPTY., LTD.1980.11.19Level 10, 1 Margaret Street,Sydney NSW 2000, Australia자원개발188,054상동X농업회사법인(주)파주영농2010.10.14경기도 파주시 군내면 통일로 2650작물 재배 등1,509,931상동X(주)대성아트센터1994.02.21서울시 구로구 경인로 662광고대행 등6,708,527상동X대성기계소주유한공사2015.01.26No.88 Xiazhunag Road,Suzhou Industrial Park, Jiangsu, China유압기계 부품 제조4,211,745상동X한국물류용역(주)2003.06.02서울시 금천구 서부샛길 648제조, 도소매업 등2,066,483상동X대성씨앤에스(주)1989.09.11서울시 금천구 서부샛길 606세제 제조 등33,662,894상동X대성쎌틱에너시스(주)1985.09.19충청북도 음성군 삼성면 상곡로 55-72보일러 제조 등86,841,943상동○VESTA.DS.,Inc2016.05.19401 S Dupont Ave, Ontario, CA, USA가스 보일러 판매 등7,894,725상동X천진대성열능과기유한공사2018.02.073 Hou Ju Lu, Junnan Qu, Tianjian shi, China가스 보일러 생산 등12,621,379상동XDAESUNG RUS2019.04.24Krasnopresnenskaya Naberezhnaya 12,Entrance 6, office 701, Moscow, 123610가스 보일러 판매 등3,398,829상동X소주대성세은사화학유한공사2019.06.04
No.88 Xiazhuang RoadSuzhou Industrial Park Jiangsu, China
도소매 및 수출입16,970상동X디에스파워(주)2013.03.04경기도 오산시 황새로149번길 55전기가스업685,349,892상동○
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2023년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
1대성산업(주)110111-4382612--17대성계전(주)110111-0555768대성나찌유압공업(주)110111-0575089대성히트에너시스(주)110111-4422707대성물류건설(주)110111-0577861문경새재관광(주)175411-0000421(주)가하이엠씨110111-0729503(주)가하컨설팅110111-0729438(주)대성아트센터110111-4761808대성씨앤에스(주)110111-0648365(주)대성지주110111-2025511(유)영컨설팅110114-0025632(주)에이원131411-0235468(주)파주영농284911-0090298한국캠브리지필터(주)110111-0405541한국물류용역(주)110111-2791295대성쎌틱에너시스(주)110111-0407141디에스파워(주)110111-5079820
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
| 주1) | 해외 계열회사는 기재를 생략합니다. |
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2023년 09월 30일(단위 : 백만원, 천주, %)
| (기준일 : | ) |
대성나찌유압공업(주)비상장1988년 05월 17일경영참여9359455.002,704---9455.002,70415,226-71대성히트에너시스(주)비상장2010년 08월 27일경영참여8,9361,820100.002,765---1,820100.002,76521,318-319대성물류건설(주)비상장1988년 07월 01일경영참여2,000200100.004,156---200100.004,1569,104-169(주)대성아트센터비상장2011년 08월 30일경영참여1,0922,000100.00----2100.00-7,141-280(주)파주영농비상장2010년 10월 14일경영참여1,99940099.951,123---40099.951,1231,511-3대성계전(주)비상장1987년 12월 30일경영참여9,332572100.009,332---572100.009,33225,375358(주)가하컨설팅비상장1988년 10월 04일경영참여45990.0045---990.004587,446-3(주)가하이엠씨비상장1989년 12월 01일경영참여2,419630100.001,964---630100.001,9641,482-103문경새재관광(주)비상장1985년 12월 20일경영참여1,768312100.001,768---312100.001,7686,298-27대성씨앤에스(주)비상장1989년 09월 10일경영참여6,923750100.0011,423---750100.0011,42333,39437한국캠브리지필터(주)비상장1985년 08월 20일경영참여13,2883050.0013,288---3050.0013,28836,0322,096DAESUNG AUSTRALIAPTY., LTD.비상장1980년 11월 19일경영참여3,0404,651100.00----4,651100.00-160-61대성기계(소주)유한공사비상장2007년 11월 29일경영참여5,768-100.00-----100.00-4,87687디에스파워(주)비상장2013년 03월 04일경영참여33,77614,74281.80104,617---14,74281.80104,617665,9423,269대성쎌틱에너시스(주)비상장1985년 09월 19일경영참여13,4005,255100.0046,017---525100.0046,01787,876357리치먼드 멀티플렉스전문투자형 사모부동산투자신탁 10호비상장-일반투자1,130-14.561,130----14.561,130--경기자연학교(주)비상장-일반투자207418.00137---418.00137--(주)김포에너지비상장-일반투자300-2.13300----2.13300--(주)중구에너지비상장-일반투자450-4.26450----4.26450--(주)굿루브컴퍼니비상장-일반투자-28018.90140---28018.90140--에이치앤파워(주)비상장2022년 12월 23일일반투자-121.101,000---121.101,000--카타르 라스라판비상장-일반투자2,3331,5035.4027,321---1,5035.4027,321--(주)매일방송비상장-단순투자1,0001330.24788---1330.24788----230,468-----230,468--
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
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| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
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| 수량 | 금액 |
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| 합 계 | | | | |
| 주1) | 상기 타법인 출자현황은 기초 또는 기말 현재 해당법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하거나 장부가액이 1억원을 초과하는 경우에 한하여 기재하였습니다. |
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