Lotte Non-Life Insurance Co., Ltd.

Regulatory Filings • Nov 14, 2023

롯데손해보험/파생상품거래 손실발생/(2023.11.14)파생상품거래 손실발생

파생상품거래 손실발생

1. 파생상품거래 종류		매매목적 파생상품(IRS) 관련 손실 발생
2. 손실발생내역	손실발생금액(원) (기신고분 제외)	12,851,586,830
자기자본(원)	448,641,031,492
자기자본대비(%)	2.9
대규모법인여부	해당
3. 손실발생 주요원인		- 당사는 장단기 금리차가 정상적인 시장 환경에서 거래이익이 발생하는 금리파생상품(IRS)을 17년 12월~18년 1월에 체결했습니다. - 글로벌 고금리 정책 영향으로 금리 상승폭이 확대되고 장단기 금리 역전이 지속되어 해당 파생상품에서 거래손실과 평가손실이 발생했습니다. 다만, 향후 시장 정상화 시 평가손실 환입과 거래이익 실현이 예상됩니다. - 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라, 매매목적 파생상품은 공정가치로 평가하여 평가손실을 재무제표에 반영하였으며, 평가손실은 현금유출이 발생하지 않습니다.
4. 손실발생(확인)일자		2023-11-14
5. 기타 투자판단과 관련한 중요사항		1) 2023년 3분기 매매목적 파생상품 관련 손익 내역 - 파생상품 거래이익 : 1,189,600,788원 - 파생상품 거래손실 : 4,451,288,500원 - 파생상품 평가이익 : 193,571,296원 - 파생상품 평가손실 : 9,783,470,414원 2) 본 파생상품 관련 손실은 2023년 3분기 재무제표 손익계산서에 반영되어 있으며, 2023년 3분기 당기순이익(누계)은 2,629억원입니다. 3) 상기 "4. 손실발생(확인)일자"는 제79기(2023년) 3분기보고서 제출일자입니다.
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