Interim / Quarterly Report • Nov 12, 2025
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2025年11月12日 |
| 【中間会計期間】 | 第64期中(自 2025年４月１日 至 2025年９月30日) |
| 【会社名】 | ヒーハイスト株式会社 |
| 【英訳名】 | HEPHAIST CO.,LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 尾崎 浩太 |
| 【本店の所在の場所】 | 埼玉県川越市今福580番地１ |
| 【電話番号】 | (049)273-7000 (代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役執行役員管理部長 佐々木 宏行 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 埼玉県川越市今福580番地１ |
| 【電話番号】 | (049)273-7000 (代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役執行役員管理部長 佐々木 宏行 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E01727 64330 ヒーハイスト株式会社 HEPHAIST Co., Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2025-04-01 2025-09-30 HY 2026-03-31 2024-04-01 2024-09-30 2025-03-31 1 false false false E01727-000 2025-11-12 E01727-000 2025-11-12 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E01727-000 2025-04-01 2025-09-30 E01727-000 2025-09-30 E01727-000 2025-09-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E01727-000 2025-09-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E01727-000 2025-09-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E01727-000 2025-09-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E01727-000 2025-09-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E01727-000 2025-09-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E01727-000 2025-09-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E01727-000 2025-09-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E01727-000 2025-09-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E01727-000 2025-09-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E01727-000 2025-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E01727-000 2025-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E01727-000 2025-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E01727-000 2025-09-30 jpcrp_cor:Row1Member E01727-000 2025-09-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E01727-000 2025-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E01727-000 2025-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E01727-000 2024-04-01 2024-09-30 E01727-000 2024-09-30 E01727-000 2024-04-01 2025-03-31 E01727-000 2025-03-31 E01727-000 2024-03-31 iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
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| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第63期
中間連結会計期間 | 第64期
中間連結会計期間 | 第63期 |
| 会計期間 | | 自 2024年４月１日
至 2024年９月30日 | 自 2025年４月１日
至 2025年９月30日 | 自 2024年４月１日
至 2025年３月31日 |
| 売上高 | (千円) | 1,076,199 | 846,647 | 2,245,026 |
| 経常損失（△） | (千円) | △74,876 | △176,926 | △189,781 |
| 親会社株主に帰属する
中間（当期）純損失（△） | (千円) | △58,526 | △219,918 | △203,461 |
| 中間包括利益又は包括利益 | (千円) | △46,052 | △226,598 | △193,529 |
| 純資産額 | (千円) | 2,966,113 | 2,585,800 | 2,818,636 |
| 総資産額 | (千円) | 5,065,619 | 4,802,654 | 5,007,569 |
| １株当たり中間（当期）純損失(△) | (円) | △9.38 | △35.26 | △32.62 |
| 潜在株式調整後１株当たり
中間(当期)純利益 | (円) | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 58.6 | 53.8 | 56.3 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | （千円) | △367,094 | △141,265 | △183,386 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | （千円) | △55,074 | △44,000 | △51,723 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | （千円) | △98,741 | 42,928 | △99,475 |
| 現金及び現金同等物の
中間期末(期末)残高 | （千円) | 374,467 | 410,444 | 559,165 |
(注) １．当社は中間連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり中間（当期）純利益については、第64期中間連結会計期間、第63期及び第63期中間連結会計期間については、１株当たり中間（当期）純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
当中間連結会計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
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当中間連結会計期間において、当半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
（継続企業の前提に関する重要事象等）
当社グループは、前連結会計年度まで２期連続して営業損失を計上し、前連結会計年度につきましてはマイナスの営業キャッシュ・フローを計上しております。また、当中間連結会計期間においても、営業損失及び営業キャッシュ・フローのマイナスを計上していることから、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在していると認識しております。
この主な要因は、エネルギー価格や原材料価格の高止まりを受け、利益率の低い形番の整理（スクラップ・アンド・ビルド）を進め、成長性の高い製品に経営資源を集中させる戦略をとったものの、想定以上に産業用機械業界の需要回復が遅れたことにあります。
当社グループは、このような状況を解消するために、ユニット事業の拡大と、受託加工領域における提案型営業強化による継続的なレース用部品の受注獲得、原材料費等の高騰を反映した価格転嫁の徹底、並びに生産ロスの圧縮や人員体制の最適化といったコスト構造の抜本的な見直しを実施し、収益力の向上や安定収益構造への変革を図っている途上にあります。
また、現金及び預金、取引金融機関との当座貸越契約の未実行残高等の資金余力を十分に確保しております。今後も機動的に資金調達を行っていくことで、当面の間の運転資金を十分に賄える状況にあることから、継続企業の前提に関する重要な不確実性は認められないものと判断しております。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当中間連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
当中間連結会計期間におけるわが国経済は、インバウンド需要の増加や雇用環境の改善を背景に概ね堅調に推移しました。一方で、東欧・中東地域の不安定な国際状況、米国の通商政策による世界景気への影響、中国経済の停滞、エネルギー価格や原材料価格の高止まりに加え、継続的な物価上昇や人件費の増加等、依然として景気の下振れリスクが続いております。
こうした状況のもと、当社グループは「中期経営計画Hephaist Vision65」を掲げ、中長期的な視点での成長と収益力の向上に取り組んで参りました。
グローバル経済の枠組みにおいて、これまで需要の波は大きなアップダウンを繰り返してきました。そこで当社グループでは、次なる需要に備え、「スマート生産プロジェクト」のもと、迅速な対応が可能な体制の構築を進めて参りました。
しかし近年では、世界経済のブロック化や新興国への需要地のシフトなどにより、需要の発生がよりランダムかつ予測困難な傾向へと変化しています。
このような変化に対応するため、当社グループではコスト削減や生産能力の強化、独自技術を活かした製品の販路拡大に取り組むとともに、利益率の低い形番のスクラップ・アンド・ビルドを実行し、収益力の向上と安定的な収益構造の確立に向けた準備を進めております。
しかしながら、産業用機械関連の需要回復が遅れており、生産調整も同時に行っている状況であります。
この結果、当中間連結会計期間の経営成績は、売上高は846,647千円（前年同期比21.3％減）となりました。
利益面につきましては、直動機器及びレース用部品の売上高減少により、営業損失142,558千円（前年同期は、営業損失74,628千円）、経常損失176,926千円（前年同期は、経常損失74,876千円）、親会社株主に帰属する中間純損失219,918千円（前年同期は、親会社株主に帰属する中間純損失58,526千円）となりました。
直動機器につきましては、産業用機械関連の需要回復遅れや、中国市場の受注停滞が継続したこと等の影響を受け、当中間連結会計期間の売上高は546,291千円と前年同期と比べ147,809千円の減少（前年同期比21.3％減）となりました。
精密部品加工につきましては、レース用部品のレギュレーション変更に伴うスケジュールの遅れ等があり、前期と比較して売上が減少したことにより、売上高は170,087千円と前年同期と比べ115,907千円の減少（前年同期比40.5％減）となりました。
ユニット製品につきましては、真空関連装置向けステージ製品の売上が増加したことに加え、中国市場における医療用分析機器及び半導体関連装置向け球面軸受の需要に対応したことにより、売上高は130,268千円と前年同期と比べ34,165千円の増加（前年同期比35.6％増）となりました。
当中間連結会計期間末における総資産は4,802,654千円となり、前連結会計年度末と比べ204,915千円の減少となりました。主な要因は、棚卸資産98,430千円及びリース資産88,006千円の増加に対し、売上債権172,145千円及び現金及び預金148,720千円の減少によるものであります。
負債は、2,216,854千円となり、前連結会計年度末と比べ27,921千円の増加となりました。主な要因は、仕入債務36,866千円及び長期借入金(１年内返済予定含む)168,754千円の減少に対し、短期借入金250,000千円の増加によるものであります。
純資産は、2,585,800千円となり、前連結会計年度末と比べ232,836千円の減少となりました。主な要因は、利益剰余金226,155千円の減少によるものであります。その結果、当中間連結会計期間末における自己資本比率は53.8％となりました。
当中間連結会計期間における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は、410,444千円となり、前連結会計年度末と比べ148,720千円の減少となりました。
当中間連結会計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
営業活動によるキャッシュ・フローは、主に売上債権の減少170,590千円及び減価償却費95,765千円による資金の増加があったものの、税金等調整前中間純損失177,258千円及び棚卸資産の増加額101,552千円による資金の減少により、使用した資金は141,265千円（前年同期は367,094千円の支出）となりました。
投資活動によるキャッシュ・フローは、主に有形固定資産の取得による支出15,424千円に伴う資金の減少により、使用した資金は44,000千円（前年同期は55,074千円の支出）となりました。
財務活動によるキャッシュ・フローは、主に長期借入金の返済による支出168,754千円及びリース債務の返済による支出28,534千円による資金の減少に対し、短期借入金の純増額250,000千円により、得られた資金は42,928千円（前年同期は98,741千円の支出）となりました。
当中間連結会計期間において、当社グループが定めている「中期経営計画Hephaist Vision65」において重点施策として、「スマート生産」「稼働率の平準化」「直動機器の製品力強化」「精密部品加工の売上確保」及び「ユニット製品の販路拡大」を掲げ、中長期視点での成長と利益確保を目指して取り組んでおります。また、経営戦略については、半導体関連や自動化、省力化の市場拡大を背景に中長期的なシェア拡大が見込まれる中、これらを着実に取り込む施策を展開するとともに、設備投資等の成果を効率的に活用し、売上の向上を図って行くこととしております。
当中間連結会計期間において、当社グループの事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
当社グループでの研究開発活動は、技術部門が中心となり、営業・技術・製造の三位一体でＤＲ（注）活動を進め、主に、主力製品である直動機器及びユニット製品等の技術を応用した製品開発を進めて参りました。
当中間連結会計期間における主な研究開発項目は以下のとおりであり、研究開発費の総額は、6,586千円であります。
（注）デザインレビューの略称・・・開発における成果物を複数の人でチェックする設計審査をいう。
（直動機器）
・主にフランジ製品の防錆仕様拡充
（ユニット製品）
・球面軸受応用製品の開発
当中間連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 18,720,000 |
| 計 | 18,720,000 |
| 種類 | 中間会計期間末 現在発行数(株) (2025年９月30日) |
提出日現在 発行数(株) (2025年11月12日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 6,316,700 | 6,316,700 | 東京証券取引所 スタンダード市場 |
単元株式数は100株 であります |
| 計 | 6,316,700 | 6,316,700 | ― | ― |
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2025年４月１日～ 2025年９月30日 |
― | 6,316,700 | ― | 732,552 | ― | 679,512 |
2025年９月30日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （千株） |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 尾崎 浩太 | 東京都世田谷区 | 1,299 | 20.83 |
| 尾崎 文彦 | 埼玉県川越市 | 1,188 | 19.05 |
| 岸本 清 | 神奈川県鎌倉市 | 75 | 1.22 |
| 三浦 美保子 | 愛知県刈谷市 | 70 | 1.13 |
| 楽天証券株式会社 | 東京都港区南青山２丁目６番21号 | 67 | 1.09 |
| 高水 永夫 | 東京都西多摩郡瑞穂町 | 67 | 1.07 |
| 株式会社ＳＢＩ証券 | 東京都港区六本木１丁目６番１号 | 61 | 0.99 |
| 南 秀嗣 | 東京都品川区 | 57 | 0.91 |
| ＴＨＫ株式会社 | 東京都港区芝浦２丁目12番10号 | 50 | 0.80 |
| ヒーハイスト社員持株会 | 埼玉県川越市今福580番地１ | 46 | 0.75 |
| 計 | － | 2,984 | 47.84 |
(注) １．持株比率は自己株式（78,784株）を控除して計算しております。
２．持株比率は小数点第３位を四捨五入して表示しております。
３．当社は、自己株式を78,784株保有しておりますが、上記大株主から除いております。
2025年９月30日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式(自己株式等)
―
―
―
議決権制限株式(その他)
―
―
―
完全議決権株式(自己株式等)
（自己保有株式）
| 普通株式 | 78,700 |
―
―
完全議決権株式(その他)
| 普通株式 | 6,230,300 |
62,303
―
単元未満株式
| 普通株式 | 7,700 |
―
―
発行済株式総数
6,316,700
―
―
総株主の議決権
―
62,303
―
(注) 「単元未満株式」の欄には、当社所有の自己株式84株が含まれております。 ##### ② 【自己株式等】
| 2025年９月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| （自己保有株式） ヒーハイスト 株式会社 |
埼玉県川越市今福580番地１ | 78,700 | ― | 78,700 | 1.25 |
| 計 | ― | 78,700 | ― | 78,700 | 1.25 |
(注) 単元未満株式84株は自己名義所有株式数に含まれておりません。
該当事項はありません。
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１．中間連結財務諸表の作成方法について
当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。
また、当社は、金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号の上欄に掲げる会社に該当し、連結財務諸表規則第１編及び第３編の規定により第１種中間連結財務諸表を作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間(2025年４月１日から2025年９月30日まで)に係る中間連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による期中レビューを受けております。
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１ 【中間連結財務諸表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2025年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2025年９月30日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 559,165 | 410,444 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 215,773 | 202,969 | |||||||||
| 電子記録債権 | 459,847 | 300,506 | |||||||||
| 商品及び製品 | 443,933 | 513,420 | |||||||||
| 仕掛品 | 433,020 | 476,779 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 256,855 | 242,038 | |||||||||
| その他 | 25,919 | 33,306 | |||||||||
| 流動資産合計 | 2,394,514 | 2,179,466 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 579,649 | 553,534 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具（純額） | 424,320 | 391,598 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 29,918 | 23,610 | |||||||||
| 土地 | 908,966 | 908,966 | |||||||||
| リース資産（純額） | 338,288 | 426,295 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 2,910 | 1,721 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 2,284,053 | 2,305,726 | |||||||||
| 無形固定資産 | 7,175 | 7,874 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 保険積立金 | 276,538 | 302,730 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 40,380 | 1,908 | |||||||||
| その他 | 4,906 | 4,947 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 321,825 | 309,586 | |||||||||
| 固定資産合計 | 2,613,055 | 2,623,187 | |||||||||
| 資産合計 | 5,007,569 | 4,802,654 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2025年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2025年９月30日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形及び買掛金 | 88,033 | 75,109 | |||||||||
| 電子記録債務 | 147,794 | 123,852 | |||||||||
| 短期借入金 | ― | 250,000 | |||||||||
| 1年内償還予定の社債 | 7,000 | 7,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 334,878 | 316,820 | |||||||||
| リース債務 | 50,998 | 63,996 | |||||||||
| 未払法人税等 | 12,106 | 10,531 | |||||||||
| 賞与引当金 | 21,243 | 20,715 | |||||||||
| 株主優待引当金 | 60,633 | 15,000 | |||||||||
| その他 | 136,818 | 61,414 | |||||||||
| 流動負債合計 | 859,505 | 944,440 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 社債 | 8,000 | 4,500 | |||||||||
| 長期借入金 | 686,571 | 535,875 | |||||||||
| リース債務 | 328,263 | 411,296 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 183,537 | 189,488 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 108,655 | 115,652 | |||||||||
| その他 | 14,400 | 15,600 | |||||||||
| 固定負債合計 | 1,329,427 | 1,272,413 | |||||||||
| 負債合計 | 2,188,933 | 2,216,854 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 732,552 | 732,552 | |||||||||
| 資本剰余金 | 701,432 | 701,432 | |||||||||
| 利益剰余金 | 1,359,023 | 1,132,867 | |||||||||
| 自己株式 | △15,416 | △15,416 | |||||||||
| 株主資本合計 | 2,777,591 | 2,551,436 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △98 | 290 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 41,142 | 34,073 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 41,044 | 34,364 | |||||||||
| 純資産合計 | 2,818,636 | 2,585,800 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 5,007,569 | 4,802,654 |
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| (単位：千円) | |||||||||||
| 前中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2025年４月１日 至 2025年９月30日) |
||||||||||
| 売上高 | 1,076,199 | 846,647 | |||||||||
| 売上原価 | 916,759 | 736,004 | |||||||||
| 売上総利益 | 159,439 | 110,643 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※ 234,067 | ※ 253,201 | |||||||||
| 営業損失（△） | △74,628 | △142,558 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 226 | 176 | |||||||||
| 受取手数料 | 1,410 | 1,145 | |||||||||
| 補助金収入 | 83 | ― | |||||||||
| 廃材売却収入 | 1,204 | 848 | |||||||||
| 保険解約返戻金 | 1,764 | 1,401 | |||||||||
| 為替差益 | 3,210 | ― | |||||||||
| その他 | 108 | 121 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 8,008 | 3,694 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 8,177 | 9,865 | |||||||||
| 為替差損 | ― | 3,773 | |||||||||
| 休業損失 | ― | 9,412 | |||||||||
| 株主優待引当金繰入額 | ― | 15,000 | |||||||||
| その他 | 79 | 10 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 8,256 | 38,062 | |||||||||
| 経常損失（△） | △74,876 | △176,926 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | 0 | 132 | |||||||||
| ゴルフ会員権評価損 | ― | 200 | |||||||||
| 特別損失合計 | 0 | 332 | |||||||||
| 税金等調整前中間純損失（△） | △74,876 | △177,258 | |||||||||
| 法人税等 | △16,350 | 42,659 | |||||||||
| 中間純損失（△） | △58,526 | △219,918 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する中間純損失（△） | △58,526 | △219,918 |
0104035_honbun_0710647253710.htm
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2025年４月１日 至 2025年９月30日) |
||||||||||
| 中間純損失（△） | △58,526 | △219,918 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △306 | 388 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 12,780 | △7,069 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | 12,474 | △6,680 | |||||||||
| 中間包括利益 | △46,052 | △226,598 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る中間包括利益 | △46,052 | △226,598 |
0104050_honbun_0710647253710.htm
(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2025年４月１日 至 2025年９月30日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前中間純損失（△） | △74,876 | △177,258 | |||||||||
| 減価償却費 | 90,366 | 95,765 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △250 | △213 | |||||||||
| 補助金収入 | △83 | ― | |||||||||
| 支払利息 | 8,177 | 9,865 | |||||||||
| ゴルフ会員権評価損 | ― | 200 | |||||||||
| 有形固定資産除却損 | 0 | 132 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △25,736 | 170,590 | |||||||||
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △89,073 | △101,552 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △288,545 | △35,362 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △1,317 | △448 | |||||||||
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | ― | △45,633 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △147 | 5,951 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △1,175 | 6,996 | |||||||||
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 5,521 | 59 | |||||||||
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 19,676 | △59,332 | |||||||||
| その他 | 865 | 2,802 | |||||||||
| 小計 | △356,598 | △127,437 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 250 | 213 | |||||||||
| 利息の支払額 | △8,273 | △10,676 | |||||||||
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △2,473 | △3,365 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △367,094 | △141,265 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △28,695 | △15,424 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | ― | △2,374 | |||||||||
| その他 | △26,378 | △26,200 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △55,074 | △44,000 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | ― | 250,000 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | 100,000 | ― | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △161,849 | △168,754 | |||||||||
| 社債の償還による支出 | △11,500 | △3,500 | |||||||||
| リース債務の返済による支出 | △21,057 | △28,534 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △4,335 | △6,283 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △98,741 | 42,928 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 10,465 | △6,383 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △510,444 | △148,720 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 884,911 | 559,165 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | ※ 374,467 | ※ 410,444 |
0104100_honbun_0710647253710.htm
(継続企業の前提に関する事項)
該当事項はありません。 ##### (中間連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
（税金費用の計算）
税金費用については、当中間連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前中間純利益に当該見積実効税率を乗じて計算する方法によっております。ただし、見積実効税率を用いて計算すると著しく合理性を欠く場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2025年４月１日 至 2025年９月30日) |
|||
| 役員報酬 | 54,870 | 千円 | 50,919 | 千円 |
| 給料及び手当 | 38,284 | 千円 | 38,485 | 千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 5,292 | 千円 | 5,051 | 千円 |
| 退職給付費用 | 1,363 | 千円 | 1,514 | 千円 |
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 6,369 | 千円 | 5,951 | 千円 |
※ 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2025年４月１日 至 2025年９月30日) |
|
| 現金及び預金 | 374,467千円 | 410,444千円 |
| 現金及び現金同等物 | 374,467千円 | 410,444千円 |
前中間連結会計期間（自 2024年４月１日 至 2024年９月30日）
１.配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2024年６月26日 定時株主総会 |
普通株式 | 6,237 | 1.00 | 2024年３月31日 | 2024年６月27日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。 当中間連結会計期間（自 2025年４月１日 至 2025年９月30日）
１.配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2025年６月26日 定時株主総会 |
普通株式 | 6,237 | 1.00 | 2025年３月31日 | 2025年６月27日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。 ###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社グループは、精密機器製造事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。 (収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前中間連結会計期間（自 2024年４月１日 至 2024年９月30日） （単位：千円）
| 直動機器 | 精密部品加工 | ユニット製品 | 合計 | |
| 日本 | 633,018 | 285,995 | 76,670 | 995,684 |
| 中国 | 59,707 | ― | 15,896 | 75,603 |
| その他 | 1,375 | ― | 3,536 | 4,911 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 694,101 | 285,995 | 96,103 | 1,076,199 |
| その他の収益 | ― | ― | ― | ― |
| 外部顧客への売上高 | 694,101 | 285,995 | 96,103 | 1,076,199 |
当中間連結会計期間（自 2025年４月１日 至 2025年９月30日） （単位：千円）
| 直動機器 | 精密部品加工 | ユニット製品 | 合計 | |
| 日本 | 451,010 | 170,087 | 88,831 | 709,928 |
| 中国 | 94,157 | ― | 36,807 | 130,964 |
| その他 | 1,124 | ― | 4,630 | 5,754 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 546,291 | 170,087 | 130,268 | 846,647 |
| その他の収益 | ― | ― | ― | ― |
| 外部顧客への売上高 | 546,291 | 170,087 | 130,268 | 846,647 |
１株当たり中間純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2025年４月１日 至 2025年９月30日) |
|
| １株当たり中間純損失（△） | △9円38銭 | △35円26銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する中間純損失（△）(千円) | △58,526 | △219,918 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 中間純損失（△）(千円) |
△58,526 | △219,918 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 6,237,916 | 6,237,916 |
(注) 潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、前中間連結会計期間及び当中間連結会計期間につきましては、１株当たり中間純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 ###### (重要な後発事象)
該当事項はありません。
該当事項はありません。
0201010_honbun_0710647253710.htm
該当事項はありません。
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