DASAN Networks, Inc.

M&A Activity • Jan 31, 2024

타법인 주식 및 출자증권 양수결정 1.4 (주)다산네트웍스 정 정 신 고 (보고)

2024년 01월 31일

1. 정정대상 공시서류 : 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 1월 5일

제출일자	정정사유	비고
2024년 1월 5일	주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)	최초 제출일
2024년 1월 31일	[정정]주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)	1차 정정(" 파란색 글씨")

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후
5. 양수예정일자	양수 대상(예정)인 외국법인의 거래종결 선행조건 미충족에 따른 양수예정일자 변동 1) DZS Japan, Inc. 2) DZS Vietnam Company Limited 3) D-Mobile Limited 4) Dasan India Priavate Limited	2024.02.01	2024.03.29
7. 거래대금지급	(주)다산네트웍솔루션즈 추가 금전대여에 따른 기채권 내역 변동	(주1)	(주1)

(주1) 정정내용 상세

정 정 전	정 정 후
2) 자금조달방법 : 자체 자금으로 조달 및 기채권(*) - (*) 기보유채권은 당사가 (주)다산네트웍솔루션즈로 금전 대여 2건이며 총 USD 29.6M임 // 아래 (1) + (2) (1) USD 24.5M (2) USD 5.1M	2) 자금조달방법 : 자체 자금으로 조달 및 기채권(*) - (*) 기보유채권은 당사가 (주)다산네트웍솔루션즈로 금전 대여 한 3건이며 총 USD 34.3M임 // 아래 (1) + (2) + (3) (1) USD 24.5M (2) USD 5.1M (3) USD 4.7M

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중		2024년 01월 05일
회 사 명 :	주식회사 다산네트웍스
대 표 이 사 :	남 민 우
본 점 소 재 지 :	경기도 성남시 분당구 대왕판교로 644번길 49, 다산타워
	(전 화) 070-7010-1000
	(홈페이지)http://www.dasannetworks.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 상무	(성 명) 민 한 홍
	(전 화) 070-7010-1000

타법인 주식 및 출자증권 양수결정

당사는 2024년 1월 5일 당사의 계열회사인 DZS Inc.의 완전 자회사 DZS California, Inc. 법인과 주식매매계약을 체결하였습니다. 이에 따라 DZS California, Inc.에 속해 있는 법인 및 지분 인수 대상 법인은 아래와 같습니다.1. (주)다산네트웍솔루션즈 (DASAN Network Solutions, Inc.)2. DZS Japan, Inc.3. DZS Vietnam Company Limited4. D-Mobile Limited5. Dasan India Private Limited아래'국적', '대표자', '자본금', '회사와 관계', '발행주식총수' 및 '주요사업'은 상기 1번 (주)다산네트웍솔루션즈 기준으로 작성되었으며, 상기 2번부터 5번의 각 법인별 '국적', '대표자', '자본금', '회사와 관계', '발행주식총수' 및 '주요사업'은 아래 '15. 기타 투자판단과 관련한 중요사항'에 별도 기재하였으니 참고하시길 바랍니다.대한민국원덕연 & Charles Daniel Vogt5,000,000,000계열회사10,000,000네트워크 장비 개발 및 생산/판매아니오10,126,40050,749,246,393469,161,648,77610.82382,756,736,09413.2610,126,400100.00기존 사업 시너지 및 글로벌 사업 경쟁력 강화2024.03.29DZS California, Inc.61,851,958,793통신 장비 판매/공급 등330 N Brand Blvd. Ste 700, Glendale CA, USA 91203계열회사1) 지급형태 : 현금 및 채권2) 자금조달방법 : 자체 자금으로 조달 및 기채권(*) - (*) 기보유채권은 당사가 (주)다산네트웍솔루션즈로 금전 대여 한 3건이며 총 USD 34.3M임 // 아래 (1) + (2) + (3) (1) USD 24.5M (2) USD 5.1M (3) USD 4.7M3) 지급시기 및 금액 - 금액 : KRW 50,749,246,393 (USD 38,733,969.16) - 지급시기 : 양수예정일에 전액 지급※ 지급시기 및 금액은 거래당사자간 합의와 정부기관의 인허가 등에 따라 변동될 수 있으며, 변동사항 발생시 정정공시 예정 예1) 근거 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조, 동법시행령 제171조 (양수하는 자산액이 최근 사업연도말 현재 재무제표 기준 자산총액의 10% 이상)2) 사유 : 주식양수 예정가액의 적정성여부 판단을 위한 참고자료 제공삼정회계법인2023.11.16 ~ 2024.01.04당 법인은 현금흐름할인법을 적용하여 평가한 양수 대상 자산의 가치는 평가기준일 현재 최소 48,156백만원에서 최대 62,513백만원으로 산출되었으며, 실제 예정 가액은 50,749백만원으로 중요성에 관점에서 부적정하다고 판단할만한 근거가 발견되지 아니하였습니다.2024.01.0520참석아니오아니오아니오미해당아니오-

1. 발행회사
국적	대표자
자본금(원)	회사와 관계
발행주식총수(주)	주요사업
- 최근 6월 이내 제3자 배정에 의한 신주취득 여부
2. 양수내역	양수주식수(주)
양수금액(원)(A)
총자산(원)(B)
총자산대비(%)(A/B)
자기자본(원)(C)
자기자본대비(%)(A/C)
3. 양수후 소유주식수 및 지분비율
지분비율(%)
4. 양수목적
5. 양수예정일자
6. 거래상대방	회사명(성명)
자본금(원)
주요사업
본점소재지(주소)
회사와의 관계
7. 거래대금지급
8. 외부평가에 관한 사항	외부평가 여부
- 근거 및 사유
외부평가기관의 명칭
외부평가 기간
외부평가 의견
9. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사참석여부	참석(명)
불참(명)
- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
10. 우회상장 해당 여부
- 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
11. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
12. 공정거래위원회 신고대상 여부
13. 풋옵션 등 계약 체결여부
- 계약내용

※ 당사는 2024년 1월 5일 당사의 계열회사인 DZS의 완전 자회사 California, Inc. 법인과 주식매매계약을 체결하였습니다.※ 거래상대방 DZS California, Inc.는 (주)다산네트웍솔루션즈, DZS Japan Inc., DZS Vietnam Company Limited, D-Mobile Limited, Dasan India Private Limited를 포함하여 5개 법인의 지분을 보유하고 있으며, 이를 당사에 매도하기로 결정하였습니다.(*) 상기 '7. 거래대금지급'의 기채권 금액 중 USD 24.5M은 2023.09.11에 제출한 '금전대여 결정' 공시이며, 세부 내용은 동 공시를 참고하시길 바랍니다.

14. 향후 회사구조개편에 관한 계획

- 당사는 보고서 제출일 현재 향후 각 법인의 구조개편에 관한 구체적인 계획이 결정된 바 없습니다.

15. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

<각 발행회사의 세부 내용>

발행회사	회사명	DZS Japan, Inc.
국적	일본	대표자	원덕연
자본금	JPY 320,000,000	회사와 관계	계열회사
발행주식총수(주)	6,400	주요사업	통신 사업자들을 위한 광대역 접속 장비 판매 등

발행회사	회사명	DZS Vietnam Company Limited
국적	베트남	대표자	Misty Kawecki
자본금	VND 2,200,000,000	회사와 관계	계열회사
발행주식총수(주)	1	주요사업	소프트웨어 개발, 통신 장비 수출입, 기타 고객지원 등

발행회사	회사명	D-Mobile Limited
국적	대만	대표자	이광희
자본금	TWD 13,300,000	회사와 관계	계열회사
발행주식총수(주)	1	주요사업	네트워크와 관련된 솔루션 일체(이더넷, 스위치, 라우터, 모바일백홀, 와이파이 등)

발행회사	회사명	Dasan India Private Limited
국적	인도	대표자	Euy Don Park
자본금	INR 1,200,000	회사와 관계	계열회사
발행주식총수(주)	120,000	주요사업	클라우드 애플리케이션을 위한 무선 네트워크 및 연구개발

※ 상기 각 발행회사의 '자본금'은 각 법인별 현지 통화 기준이며 2022년 12월말 기준으로 작성되었습니다. - (참고) 일본 엔 JPY / 베트남 동 VND / 대만 달러 TWD / 인도 루피 INR

2) 상기 '2. 양수내역'의 '양수주식수'는 5개 법인의 주식을 합산하였습니다. 각 법인별 세부 양수 예정 주식총수는 아래와 같습니다. - (주)다산네트웍솔루션즈 : 9,999,999주 - DZS Japan, Inc. : 6,400주 - DZS Vietnam Company Limited : 1주 - D-Mobile Limited : 1주 - Dasan India Private Limited : 119,999주3) 상기 '2. 양수내역'의 '양수금액'은 양수예정가액인 USD 38,733,969.16 을 이사회 당일 기준 서울외국환중개 매매기준 환율(KRW 1,310.20)을 적용하여 환산한 금액입니다.4) 상기 '2. 양수내역'의 '총자산' 및 '자기자본'은 당사의 2022년 12월 31일 현재 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결 재무제표 기준입니다.5) 상기 '5. 양수예정일자'는 거래종결일(예상)자로 당사자들간의 별도 합의에 따라 변경될 수 있으며, 변경사항 발생시 정정공시틀 통하여 공시할 예정입니다.6) 상기 '6. 거래상대방'의 '자본금'은 해당 법인의 2022년 12월말 USD 48,245,038(US-GAAP) 기준으로 평균환율 1,282.04원을 적용하였습니다.7) 하기 각 '발행회사의 요약 재무상황'은 각 당 당해연도 2023년 9월말, 전년도 2022년말, 전전년도 2021년말 별도재무제표 기준입니다.8) 기타 세부내역은 첨부한 '외부평가기관의 평가의견서'를 참조하시기 바랍니다.

※ 관련공시 : 해당사항 없음

<(주)다산네트웍솔루션즈>

【 발행회사의 요약 재무상황 】(단위 : 백만원)

227,154159,44267,7125,000129,961811-한영회계법인181,192115,49965,6935,000247,0327,465적정한영회계법인116,13357,90558,2295,000200,258-11,066적정삼일회계법인

구 분	자산총계	부채총계	자본총계	자본금	매출액	당기순이익	감사의견	외부감사인
당해연도
전년도
전전년도

※ 상기 당해년도 요약 재무상황은 2023년 9월말 기준입니다.

【 발행회사의 요약 재무상황 】(단위 : JPY 백만)

구 분	자산총계	부채총계	자본총계	자본금	매출액	당기순이익	감사의견	외부감사인
당해연도	1,426	377	1,049	320	1,410	-66	-	-
전년도	2,178	1,063	1,115	320	5,333	112	-	-
전전년도	3,239	2,231	1,008	320	9,301	156	-	-

※ 상기 당해년도 요약 재무상황은 2023년 9월말 기준입니다.※ 상기 DZS Japan, Inc.의 요약 재무상황은 현지 통화로 작성되었으니 참고하여 주시길 바랍니다.

【 발행회사의 요약 재무상황 】(단위 : VND 백만)

구 분	자산총계	부채총계	자본총계	자본금	매출액	당기순이익	감사의견	외부감사인
당해연도	36,830	11,989	24,841	2,200	55,047	2,822	-	-
전년도	46,321	24,303	22,018	2,200	95,098	4,315	-	-
전전년도	41,918	24,215	17,703	2,200	76,931	2,306	-	-

※ 상기 당해년도 요약 재무상황은 2023년 9월말 기준입니다.※ 상기 DZS Vietnam Company Limited의 요약 재무상황은 현지 통화로 작성되었으니 참고하여 주시길 바랍니다.

【 발행회사의 요약 재무상황 】(단위 : TWD 백만)

구 분	자산총계	부채총계	자본총계	자본금	매출액	당기순이익	감사의견	외부감사인
당해연도	95	104	-9	13	89	-15	-	-
전년도	49	44	6	13	79	-53	-	-
전전년도	72	13	59	13	30	-21	-	-

※ 상기 당해년도 요약 재무상황은 2023년 9월말 기준입니다.※ 상기 D-Mobile Limited의 요약 재무상황은 현지 통화로 작성되었으니 참고하여 주시길 바랍니다.

【 발행회사의 요약 재무상황 】(단위 : INR 백만)

구 분	자산총계	부채총계	자본총계	자본금	매출액	당기순이익	감사의견	외부감사인
당해연도	628	1,191	-563	1	749	-375	-	-
전년도	976	1,155	-179	1	529	-80	-	-
전전년도	93	192	-99	1	4	165	-	-

※ 상기 당해년도 요약 재무상황은 2023년 9월말 기준입니다.※ 상기 Dasan India Private Limited의 요약 재무상황은 현지 통화로 작성되었으니 참고하여 주시길 바랍니다.

【거래상대방에 관한 사항】1. 인적사항DZS California, Inc.미국330 N Brand Blvd. Ste 700, Glendale CA, USA 91203통신 장비 판매/공급 등최대주주DZS Inc.100100.00대표이사Charles Daniel Vogt--

- 기본사항
성명(명칭)	국적	주소(본점소재지)[읍ㆍ면ㆍ동까지만 기재]
직업(사업내용)
- 최대주주ㆍ대표이사ㆍ대표집행임원 현황 및 재무상황 등(상대방이 법인인 경우)
구분	성명	주식수	지분율(%)

(단위 : 백만원)

202212월85,87261,8526,101079,771-43-아니오-아니오

최근 사업연도	결산기
자산총계	자본금
부채총계	매출액
자본총계	당기순손익
외부감사인	휴업 여부
감사의견	폐업 여부

2. 당해법인 또는 그 최대주주ㆍ임원과의 관계계열회사최대주주DZS Inc.모회사

- 당해법인과 거래상대방과의 관계
- 당해법인의 최대주주ㆍ임원과 거래상대방과의 관계	성명	상대방과의 관계

3. 최근 3년간 거래내역(일상적 거래 제외)해당사항 없음기 대여금 396.3억에 대한 담보 설정(기 대여금 326.7억 포함 잔액) - 채무자 : (주)다산네트웍솔루션즈 - 담보 제공자 : DZS California, Inc. - 담보 내역 : (주)다산네트웍솔루션즈 지분 99.99% (주)다산네트웍솔루션즈 자산 일체해당사항 없음

구분	거래 내역
당해년도
전년도
전전년도

1) 상기 '1. 인적사항' 중 거래상대방의 2022년 주요 재무현황 중 '자산총계', '부채총계', '자본총계', '자본금'은 2022년 12월말 환율(KRW 1,267.30)을 적용하였으며, '당기순손익'은 2022년 평균 환율(KRW 1,291.95)을 적용한 환산 금액입니다.
2) 상기 '3. 최근 3년간 거래내역(일상적 거래 제외)'는 기 대여금 326.7억을 포함한 잔액이며, 기 대여금에 대한 세부내용은 2023.09.11에 공시한 ' 금전대여 결정 ' 공시를 참고하여 주시길 바랍니다.