KOREA DISTRICT HEATING CORPORATION

Prospectus • Feb 22, 2024

투자설명서(일괄신고) 1.8 한국지역난방공사 투 자 설 명 서 2024년 02월 22일 한국지역난방공사 한국지역난방공사 제62-1회 무기명식 이권부 무보증사채한국지역난방공사 제62-2회 무기명식 이권부 무보증사채 제62-1회 금 육백억원 (\60,000,000,000)제62-2회 금 사백억원 (\40,000,000,000) 1. 증권신고의 효력발생일 : 2024년 02월 07일 2. 모집가액 : 제62-1회 금 육백억원 (\60,000,000,000)제62-2회 금 사백억원 (\40,000,000,000) 3. 청약기간 : 2024년 02월 23일 4. 납입기일 : 2024년 02월 23일 5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소 가. 증권신고서 : 해당사항 없음 나. 일괄신고 추가서류 : 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 다. 투자설명서 : 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 서면문서 : 한국지역난방공사 - 경기도 성남시 분당구 분당로 368 교보증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 97 케이아이디비채권중개(주) - 서울특별시 중구 명동11길 20 부국증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17 미래에셋증권(주) - 서울특별시 중구 을지로5길 26 케이프투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 108 케이알투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 57 흥국증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32 현대차증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항 해당사항 없음 이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 교보증권 주식회사 【 본 문 】 요약정보 1. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 회차 : 62-1 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 60,000,000,000 모집(매출)총액 60,000,000,000 발행가액 60,000,000,000 이자율 3.539 발행수익률 3.539 상환기일 2026년 02월 23일 원리금지급대행기관 KB국민은행판교종합금융센터 (사채)관리회사 한국예탁결제원 신용등급(신용평가기관) AAA/AAA(한국기업평가(주)/NICE신용평가(주)) 비고 - 인수(주선) 여부 채무증권 상장을 위한 공모여부 인수 예 인수(주선)인 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 교보증권 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료 0.10% 총액인수 인수 케이아이디비채권중개 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료 0.10% 총액인수 인수 부국증권 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료 0.10% 총액인수 인수 미래에셋증권 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료 0.10% 총액인수 인수 케이프투자증권 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료 0.10% 총액인수 인수 케이알투자증권 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료 0.10% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2024년 02월 23일 2024년 02월 23일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 60,000,000,000 발행제비용 88,620,000 보증을받은 경우 보증기관 - 담보 제공의경우 담보의 종류 - 보증금액 - 담보금액 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 - - - - - 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음. ▶본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. 회차 : 62-2 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 40,000,000,000 모집(매출)총액 40,000,000,000 발행가액 40,000,000,000 이자율 3.482 발행수익률 3.482 상환기일 2027년 02월 23일 원리금지급대행기관 KB국민은행판교종합금융센터 (사채)관리회사 한국예탁결제원 신용등급(신용평가기관) AAA/AAA(한국기업평가(주)/NICE신용평가(주)) 비고 - 인수(주선) 여부 채무증권 상장을 위한 공모여부 인수 예 인수(주선)인 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 교보증권 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료 0.10% 총액인수 인수 흥국증권 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료 0.10% 총액인수 인수 현대차증권 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료 0.10% 총액인수 인수 케이알투자증권 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료 0.10% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2024년 02월 23일 2024년 02월 23일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 40,000,000,000 발행제비용 60,520,000 보증을받은 경우 보증기관 - 담보 제공의경우 담보의 종류 - 보증금액 - 담보금액 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 - - - - - 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음. ▶본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. 2. 투자위험요소 하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다. 구 분 내 용 사업위험 [집단에너지사업 성장성 위험]가. 집단에너지사업은 에너지사업의 특성상 정부의 에너지 보급정책, 신규주택 및 택지 개발정책 등의 변화에 따라 사업의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 집단에너지사업 시장규모를 축소시킬 수도 있습니다. [환율 및 유가 변동 위험] 나. 발전용 LNG 단가는 지역난방사업 및 전력사업에서 생산비용 중 가장 큰 비중을 차지하고 있으며 매월 환율 및 국제유가에 따라 조정되고 있는 바, 이에 따라서 당사의 수익성이 변동될 수 있습니다. [지역냉난방 열요금 산정기준 및 상한 지정 개정안에 관한 사항]다. 2021년 04월 23일 산업통상자원부는「집단에너지사업법」제17조 및 동법 시행령 제12조에 따른 "지역냉난방 열요금 산정기준 및 상한 지정" 일부를 개정 및 고시하였습니다. 개정안은 집단에너지사업자의 요금 기준을 기존 시장 점유율 50% 이상인 시장대형사업자에서 50% 이상 대다수의 세대에 적용되는 열요금 또는 전체 지역냉난방 열공급량의 50% 이상을 공급하는 사업자의 열요금으로 변경하였습니다. 해당 개선안은 열요금 상한의 기준이 되는 시장기준요금사업자의 대상을 명확히 하고 열공급을 최초 추진하는 신규사업자의 열요금 산정방법을 개선하고자 마련되었습니다. 또한, 2022년 11월 긴급정산상한가격제도(SMP상한제)를 시행하였습니다 현 시점에서 해당 개정안이 당사의 수익성에 어떠한 영향을 미칠지 합리적으로 추정하기는 어렵기에 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. [전력가격 변동 위험]라. 열병합발전을 통해 생산된 전력의 대부분은 전력거래소를 통해 판매되고 있으며 판매단가 역시 전력거래소에서 수요와 공급 및 정부정책, 시장제도에 따라 결정되기 때문에, 생산비용이 시장가격을 초과하는 경우 전력생산 및 판매에 차질을 빚을 수 있습니다. [신규사업 참여 제한 관련 위험]마. 공공기관운영위원회는 "공공기관 선진화 추진계획"에 따라 지역 난방시장에 민간사업자의 참여를 확대하고자 당사의 신규사업을 당사의 시장점유율이 50% 이하가 될 때까지 제한하고 있는 바, 이에 따라 당사의 시장점유율이 감소할 위험이 있습니다. 그러나, 사업참여자가 없는 지역, 열공급 차질 우려가 있는 지역, 기존 설비로 열공급이 가능한 지역, 연계 및 통합에 따른 에너지 효율성 제고가능 지역에 대하여는 신규사업 참여가 가능합니다. [신ㆍ재생에너지 대체 위험]바. 전세계적으로 기후변화에 대한 우려가 확산됨에 따라, 신ㆍ재생에너지(풍력, 태양열 등)의 비중이 증대되고 있으며, 향후 천연가스를 원료로 한 발전소 등이 신ㆍ재생에너지로 대체되는 비율이 늘어날 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. [부동산 경기 침체 위험]사. 향후 부동산 경기의 변동에 따라 신사업 지역의 주택 분양 및 입주 속도가 지연될 경우 당사는 수용가 부담금 부족분을 차입 등으로 충당해야 할 수도 있습니다. 이에 따라 사업 정상화에 따른 안정적 영업이익 및 현금흐름 창출 시점도 미루어질 가능성이 있습니다. 또한, 경기변동에 따른 부동산 경기 침체 등으로 대규모 택지개발이 감소하는 상황에서는 신규 사업 확대에 일부 애로가 있을 수 있습니다. 회사위험 [재무안정성 위험] 가. 당사의 2023년 3분기말 개별 기준 총차입금은 전년말보다 증가한 수준인 3조 8,424억원이며, 차입금의존도 및 부채비율은 각각 54.1%, 311.5% 입니다. 과도한 차입금은 재무안정성을 저해하고 이자비용 증가로 이어져 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. [매출 및 수익성 관련 위험]나. 2023년 3분기말 기준 당사의 매출액은 2조 9,152억원을 기록하며 전동기 대비 2,781억원 증가하였으며, 영업손실 1,792억원, 당기순손실 1,806억원을 기록하며 전년동기 영업손실 2,790억원, 당기순손실 2,328억원 대 비 수익성이 다소 개선되었습니다. 다만 당사의 원재료(수열비, 연료비 등) 가격 및 지역난방요금은 정부 규제의 영향을 직접적으로 받고 있으며, 원재료 가격 변동이 난방요금에 사후적으로 반영되는 요금구조는 당사의 수익구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. [계절요인 위험]다. 당사의 지역난방사업은 동절기에 수요가 집중되는 특성이 있습니다. 따라서 당사의 매출은 계절별로 높은 변동성을 보이고 있으니 투자자께서는 유의하기시 바랍니다. [신규사업 위험]라. 당사는 신규 택지개발 지역 등에서 지역난방사업을 영위하기 위하여 신규사업을 추진하고 있으나, 신규사업을 추진하기 위해서는 대규모 자금조달을 필요로 하고 투자자금의 회수기간이 길기 때문에 투자성과는 현재로서는 예측하기 어렵습니다. [우발부채 관련 위험] 마. 2023년 3분기말 기준 계류 중인 중요한 소송사건은 15건입니다. 현재로선 최종 결과에 대한 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. [나주 SRF 열병합발전소 관련]바. 동사는 2017년 09월 나주 SRF (고형폐기물연료) 열병합발전소를 준공하였지만, 지역 주민의 민원에 가동하지 못하여 2018년 대규모 손상차손 인식으로 당기순손실(2,265억)이 발생한 바 있습니다. 이에 동사는 2019년 12월 16일 나주시장을 대상으로 '사업개시신고 수리거부 처분취소' 소송을 제기하였으며, 2021년 04월 15일 1심(광주지법 2019구합15592) 승소하여 해당 발전설비는 2021년 05월 26일부터 가동을 시작하였습니다.2021년 07월 30일 동사는 지난 6월 27일(일)부터 7월 29일(목)까지 33일간 가동결과를 발표했습니다. 결과에 따르면, 지난 5월 발전소 가동 이후 지속해서 기준치를 밑돌아 환경적 연관성이 없다는 결과를 도출했습니다. 그러나 한국환경공단 폐자원에너지센터에서 2021년 7월 21~27일까지 채취한 SRF 연료의 품질검사 결과 부적합 결론이 나왔습니다. 아울러, 금번 품질검사에서 납이 검출된 부분은 2017년07월~2017년09월 사이에 제조된 연료로서 납품 당시 해당 고형연료에 대해 품질문제로 공급자에게 반품대상임을 통보한 바 있고, 해당 연료는 사용하지 않았습니다.동사는 보도자료를 통해 부적합 판정을 받은 SRF 고형연료제품에 대해 사용중지 조치를 취하고, 법령에 따라 폐기 등의 방법으로 전량 처리할 것이라고 밝혔습니다.또한, 해당 발전소가 고도의 환경보호 설비를 갖추고 있어, 지난 2020년부터 2021년사이에 걸친 발전소 가동 중 총 13회 대기배출물질 측정결과 안전한 상태를 유지해 왔으며 이를 실시간으로 공개해 왔습니다. 아울러, 정확한 원인규명과 향후 재발방지를 위해 최선을 다할 계획이라고 강조하였습니다.이러한 동사의 노력에도 불구하고, 현재 시점에서 소송의 최종결과를 합리적으로 예측할 수는 없으며, 향후 법원의 판단에 따라 동사의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이점 투자시 유의하시기 바랍니다. 기타 투자위험 [환금성 관련 사항]가. 본 사채는 채권상장요건을 충족하고있어 환금성 위험은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나 시장 상황에 따라 매매가 원활하게 이루어지지 않을 수 있으며, 평가손실이 발생될 경우에는 환금성에 제약이 있을 수 있습니다. [사채 등록에 관한 사항]나. 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록하며, 실물채권을 발행하지 않는다. 다만, 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채의 전자등록이 취소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있습니다. [공모 일정에 관한 사항]다. 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있습니다. [발행사 의무에 관한 사항]라. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 주관회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. [효력 발생 관련 참고사항]마. "자본시장과금융투자업에관한법률" 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. [원리금지급에 관한 사항]바. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 당사가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. [공시 관련 사항]사. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다. [본 사채의 신용등급]아. 본 사채는 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AAA(안정적) 등급을 받은 바 있습니다. 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 1. 공모개요 [ 회 차 : 62-1 ] (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 60,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익율(%) 3.539 모집 또는 매출가액 각 사채 전자등록총액의 100%로 한다. 모집 또는 매출총액 60,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. 이자율 연리이자율(%) 3.539 이자지급 방법및 기한 이자지급 방법 "본 사채"의 이자는 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급한다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우에는 그 다음 영업일에 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급의무를 이행하지 않을 경우, 해당 이자분에 대한 지급일 다음날부터실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. 이자지급 기한 2024년 05월 23일, 2024년 08월 23일, 2024년 11월 23일, 2025년 02월 23일, 2025년 05월 23일, 2025년 08월 23일, 2025년 11월 23일, 2026년 02월 23일. ESG채권 종류 - 신용평가 등급 평가회사명 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) 평가일자 2024년 02월 21일 / 2024년 02월 21일 평가결과등급 AAA / AAA 대표주관회사 교보증권(주) 상환방법및 기한 상 환 방 법 "본 사채"의 원금은 2026년 02월 23일(2년 만기) 일시지급한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 상환하되, 원금상환기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 원금상환의무를 이행하지 않을 경우, 해당 원금에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. 상 환 기 한 2026년 02월 23일 납 입 기 일 2024년 02월 23일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 KB국민은행 판교종합금융센터 회사고유번호 00386937 기 타 사 항 ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음. ▶본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. [ 회 차 : 62-2 ] (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 40,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익율(%) 3.482 모집 또는 매출가액 각 사채 전자등록총액의 100%로 한다. 모집 또는 매출총액 40,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. 이자율 연리이자율(%) 3.482 이자지급 방법및 기한 이자지급 방법 "본 사채"의 이자는 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급한다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우에는 그 다음 영업일에 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급의무를 이행하지 않을 경우, 해당 이자분에 대한 지급일 다음날부터실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. 이자지급 기한 2024년 05월 23일, 2024년 08월 23일, 2024년 11월 23일, 2025년 02월 23일, 2025년 05월 23일, 2025년 08월 23일, 2025년 11월 23일, 2026년 02월 23일, 2026년 05월 23일, 2026년 08월 23일, 2026년 11월 23일, 2027년 02월 23일. ESG채권 종류 - 신용평가 등급 평가회사명 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) 평가일자 2024년 02월 21일 / 2024년 02월 21일 평가결과등급 AAA / AAA 대표주관회사 교보증권(주) 상환방법및 기한 상 환 방 법 "본 사채"의 원금은 2027년 02월 23일(3년 만기) 일시지급한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 상환하되, 원금상환기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 원금상환의무를 이행하지 않을 경우, 해당 원금에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. 상 환 기 한 2027년 02월 23일 납 입 기 일 2024년 02월 23일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금지급대행기관 회 사 명 KB국민은행 판교종합금융센터 회사고유번호 00386937 기 타 사 항 ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음. ▶본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. 2. 공모방법 해당사항 없습니다. 3. 공모가격 결정방법 - 본 사채의 발행과 관련된 공모가격 결정방법은 발행회사와 대표주관회사와 협의 에 의해 아래와 같이 발행조건이 결정되었습니다.[제62-1회]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 한국금융투자협회가 홈페이지(www.kofiabond.or.kr)에 발행일의 직전영업일에 최종 발표하는 최종호가 수익률 중 특정 잔존기간 수익률표에서 2년 만기 국고채에 해당하는 수익률에 0.12%p.를 가산한 이자율로 한다.따라서, 본 사채의 확정 공모가격은 아래와 같습니다.제62-1회 : 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액의 연 3.539%로 한다.[제62-2회]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 한국금융투자협회가 홈페이지(www.kofiabond.or.kr)에 발행일의 직전영업일에 최종 발표하는 최종호가 수익률 중 특정 잔존기간 수익률표에서 3년 만기 국고채에 해당하는 수익률에 0.14%p.를 가산한 이자율로 한다.따라서, 본 사채의 확정 공모가격은 아래와 같습니다.제62-2회 : 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액의 연 3.482%로 한다. 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 1) 모집 또는 매출의 절차가. 청약방법 (1) 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약증 거금과 함께 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약한다. (2) 기관투자자("증권 인수업무에 관한 규정" 제2조 제 8호에 의한 기관투자자를 말한다. 이하 같다)에게 청약금액의 총액을 우선배정하며, 청약이 미달된 경우에 한하여 일반청약자(기관투자자 외의 투자자를 말한다. 이하 같다)에게 배정한다. (3) 청약자의 청약분에 대하여는 당일의 영업개시시간 이후 15시까지 접수된 분에 한하여 다음 각호의 방법으로 배정한다. 가) 기관투자자 : 기관투자자의 청약을 집계하여 청약금액에 비례하여 안분배정한다. 나) 일반청약자: 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음 각 호의 방법으로 배정한다. ① 총 청약건수가 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 청약자에게 배정한다. ② 총 청약건수가 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분 배정한다. (4) 상기 (2), (3)의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 선착순으로 배정한다.(5) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인 을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.본 사채에 투자하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받아야 한다.(6) 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우 수령거부의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로도 표시하여야 하며, 수령 거부 의사를표시하지 않고 투자설명서를 교부받지 않으면 본사채의 청약에 참여할 수 없다.단, 자본시장과금융투자업에관한법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자는 제외한다. 교부장소는 인수단의 본점 및 지점으로 한다. (7) 투자설명서는 인쇄된 문서 또는 전자문서로 교부할 수 있다. 단, 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다. ㉠ 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서 수신자"라 한다)가 동의할 것 ㉡ 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 ㉢ 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 ㉣ 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 <자본시장과금융투자업에관한법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3.>1. 국가 2. 한국은행 3. 대통령령으로 정하는 금융기관 4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. 5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자 제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28.> 1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 <자본시장과금융투자업에관한법률시행령>제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27.> 1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가 가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자 나. 제10조제3항제12호·제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자 다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인 라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다) 마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자 바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1., 2013.6.21.> 1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자 2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다. <증권 인수업무 등에 관한 규정> 제2조(용어의 정의) 이 규정에서 사용하는 용어의 정의는 다음과 같다. 다만, 이 규정에서 정하지 아니한 용어는 관계법령에서 정하는 바에 따른다.8. "기관투자자"란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자 <신설 2009. 2. 26, 개정 2012. 1. 17> 나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록한 자 다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단 라. 「지식경제부와 그 소속기관 직제」에 따른 우정사업본부 마. 가목부터 라목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자바. 법 제8조제6항 및 제7항의 금융투자업자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다) <신설 2014. 3. 20> 나. 청약단위 최저청약단위는 10,000원으로 하며, 10,000원 단위로 한다. 단, 1,000,000원 이상은 100,000원 단위로 한다. 다. 청약기간 청약기간 시 작 일 2024년 02월 23일 종 료 일 2024년 02월 23일 라. 청약증거금 본 사채의 청약증거금은 모집 또는 매출가액의 100%에 해당하는 금액으로 한다. 마. 청약취급장소 인수단의 본ㆍ지점 바. 납입장소 KB국민은행 판교종합금융센터 사. 상장신청일 2024년 02월 22일 상장신청(2024년 02월 23일 상장 예정) 아. 사채권교부예정일 및 사채권 교부장소 본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다. 2) 기타 모집 또는 매출에 관한 사항 가. 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록하며, 실물채권을 발행하지 않는다. 다만 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채의 전자등록이 취소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음. 나. 사채의 청약증거금은 2024년 02월 23일에 본 사채 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 무이자로 함.다. 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록하며, 실물채권을 발행하지 않는다. 5. 인수 등에 관한 사항 가. 사채의 인수 [제62-1회] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 교보증권(주) 00113359 서울특별시 영등포구 의사당대로 97 10,000,000,000 0.10 총액인수 인수 케이아이디비채권중개(주) 00418519 서울특별시 중구 명동11길 20 10,000,000,000 0.10 총액인수 인수 부국증권(주) 00111722 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17 10,000,000,000 0.10 총액인수 인수 미래에셋증권(주) 00111722 서울특별시 중구 을지로5길 26 10,000,000,000 0.10 총액인수 인수 케이프투자증권(주) 00684972 서울특별시 영등포구 여의대로 108 10,000,000,000 0.10 총액인수 인수 케이알투자증권(주) 00537559 서울특별시 영등포구 여의나루로 57 10,000,000,000 0.10 총액인수 [제62-2회] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 교보증권(주) 00113359 서울특별시 영등포구 의사당대로 97 10,000,000,000 0.10 총액인수 인수 흥국증권(주) 00380836 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32 10,000,000,000 0.10 총액인수 인수 현대차증권(주) 00137997 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 10,000,000,000 0.10 총액인수 인수 케이알투자증권(주) 00537559 서울특별시 영등포구 여의나루로 57 10,000,000,000 0.10 총액인수 나. 사채의 관리 [제62-1회] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국예탁결제원 00159652 서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 23 60,000,000,000 2,500,000 - [제62-2회] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료(정액) 한국예탁결제원 00159652 서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 23 40,000,000,000 2,500,000 - 다. 특약사항"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다. 제16조 (특약사항) "발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "대표주관회사"에게 통보하여야 한다. 1. "발행회사"의 발행어음 및 수표의 부도 또는 은행거래가 정지된 때 2. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경 또는 정지 3. "발행회사"의 영업목적의 변경 4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때 5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, "발행회사"의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 일부를 양도할 때, 기타 "발행회사"의 조직에 관한 중대한 변경이 있을 때 6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때 7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타 법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있는 때 8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회 결의등 내부결의가 있는 때9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때 10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때 II. 증권의 주요 권리내용 1. 일반적인 사항 가. 일반적인 사항 (단위 : 백만원) 회 차 금 액 이자율(%) 만기일 옵션관련사항 제62-1회 무보증사채 60,000 3.539 2026-02-23 - 제62-2회 무보증사채 40,000 3.482 2027-02-23 - 합 계 100,000 - - - 나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채모집위탁계약서 제3조, 제1-2조 제14호") "발행회사"는 한국지역난방공사를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다. 제3조(기한의 이익 상실) “본 사채”의 기한의 이익 상실 등에 관한 내용은 제1-2조 제14호에 정한 바에 따른다. 14. 기한의 이익 상실에 관한 사항가. 기한의 이익 상실(1) 기한의 이익의 즉시 상실다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 “본 사채”에 대한기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “사채관리회사”에게 이를 통지하여야 한다.(가) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우(나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.(다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우(라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)(마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우(바) “본 사채”의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우(사) “발행회사”가 “본 사채” 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우(아) “발행회사”가 기업구조조정 촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)(자) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우(차) 감독관청이 “발행회사”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우(“중요한 영업”이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “본 사채”의 사채권자 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우(나) “본 사채”에 의한 채무를 제외한 “발행회사”의 채무 중 원금 오천억원(￦500,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우(다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우(라) “발행회사”가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우(본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)(마) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우(바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 “본 계약”상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우(사) 기타 “발행회사”의 “본 사채”의 원리금지급의무 기타 “본 계약”상 의무의이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야한다.(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한의 이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에의하여서만 이를 행할 수 있다.(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한의 이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한의 이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.다. 기한의 이익 상실의 취소사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다)와 ㉡ ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”가 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법“사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.(가) “본 사채”에 대한 보증 또는 담보의 요구(나) 기타 “본 사채”의 원리금 지급 및 “본 계약”상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치 다. 당사가 발행하는 제62-1회 및 제62-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option 등의 조기상환이 부여되어 있지 않습니다.라. 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로, "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의하여 전자등록하므로 실물채권을 발행하지 아니합니다.마. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.바. 발행회사의 의무[제62-1회] 구분 원리금지급 조달자금의사용 재무비율유지 담보권설정제한 자산매각한도 내용 600억원 규정된 목적에우선 사용 부채비율500% 이하(개별기준) 자기자본의 200% 이하 4조원 [제62-2회] 구분 원리금지급 조달자금의사용 재무비율유지 담보권설정제한 자산매각한도 내용 400억원 규정된 목적에우선 사용 부채비율500% 이하(개별기준) 자기자본의 200% 이하 4조원 ※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")"발행회사"는 한국지역난방공사를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다. 제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “발행회사”는 사채권자에게 “본 사채”의 발행조건 및 “본 계약”에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.② “발행회사”는 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 KB국민은행 판교종합금융센터에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “발행회사”는 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.③ “발행회사”가 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이율에 따라 계산한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날("본 계약" 제1-2조 14호에 따라 기한의 이익이 상실된 경우에는 기한의 이익상실에 따른 변제기일) 다음날부터 실제 지급일까지 계산 한다. 제2-2조(조달자금의 사용) ① “발행회사”는 “본 사채”의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.② “발행회사”는 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다. 제2-3조(재무비율등의 유지) “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.1. “발행회사”는 부채비율을 500% 이하로 유지하여야 한다(동 재무비율은 별도 재무제표를 기준으로 한다). 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 부채비율은 [311.50]%, 부채규모는[5,384,026] 백만원이다. 제2-4조(담보권설정등의제한) ① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니 된다. 다만, “본 사채”의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’4. “본 사채” 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 200%를 넘지 않는 경우. 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 [5,748]백만원이며 이는 “발행회사”의 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 [0.33]%이다.5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우6. 프로젝트에 참가 또는 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나보증7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증③ 제1항에 따라 “본 사채”를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사”가 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 “발행회사”는 이를 선지급 하여야 한다.④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “사채관리회사”는 해당 담보를 담보목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다. 제2-5조(자산의 처분제한) ① “발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 총액 4조원(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다.단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 자산규모(자산총계)는 [7,112,466]백만원이다.② “발행회사”는 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 “본 사채”보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분 제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “발행회사”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 다음 각 호의 사유를 말한다.1. "발행회사"의 최대주주가 변경되는 경우. 단, 다음 각 목의 경우는 이 조항에서 말하는 지배구조변경으로 보지 아니한다.가. 법 제147조에 의한 보고사항을 통해 확인 가능한 경우로서 경영권 지배목적이 아닌 경우나. 「기업구조조정 촉진법」,「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」또는 채권자간 별도 약정 등에 의거 기업구조조정이나 회생을 위하여 실행된 출자전환 등에 따라 지배구조가 변경되는 경우다. 예금자보호법에 의한 예금보험공사가 「예금자보호법」, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」, 「금융산업 구조개선에 관한 법률」, 「공적자금관리특별법」에 따라 부실금융회사 정리 등 업무, 공적자금 회수 업무 등을 수행하는 과정에서 지배구조가 변경되는 경우라. 「예금자보호법」에 의한 예금보험공사 또는 정리금융회사가 보유지분을 매각하여 지배구조가 변경되는 경우“발행회사가”이 법 제159조 또는 제160조에 따라 최근 제출한 보고서상 최대주주는 정부(산업통상자원부)이며 지분율은 [34.55]%이다.② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.1. “발행회사”는 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체없이 “사채관리회사”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.가. 지배구조변경 발생에 관한 사항나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 [100%]이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용(상환가격은 상환금액의 100% 이상)라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)2. “발행회사”는 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.③ “사채관리회사”는 제2항제1호에 따른 통지를 받은 경우 그 내용과 통지시기를 지체없이 공고하여야 한다. 제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“발행회사”는 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 “본 사채”와 관련하여 <별지> 서식의 『사채관리계약이행상황보고서』를 작성하여 “사채관리회사”에게 제출하여야 한다.②제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에는 “발행회사”의 외부감사인이『사채관리계약이행상황보고서』의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단, 『사채관리계약이행상황보고서』의 내용이 “발행회사”의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.③ “발행회사”는 제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에 “발행회사”의 대표이사가 기명날인, 재무담당책임자가 기명날인 또는 서명하도록 하여야 한다.④ “사채관리회사”는 『사채관리계약이행상황보고서』를 “사채관리회사”의 홈페이지에 게재하여야 한다. 제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “발행회사”는 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.② “발행회사”가 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 “사채관리회사”에게 통지하여야한다.③ “발행회사”는 ‘기한의 이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체없이 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.④ “발행회사”는 “본 사채” 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우에는 이를 “사채관리회사”에게 즉시 통지하여야 한다.⑤ “사채관리회사”는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “발행회사”로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다. 제2-8조(발행회사의 책임) “발행회사”가 “본 계약”과 관련된 사항을 이행함에허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “사채관리회사” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “발행회사”는이에 대하여 배상의 책임을 진다. 2. 사채의 관리에 관한 사항당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 22일 한국예탁결제원과 체결한 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 일괄신고추가서류에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. 가. 사채관리회사의 사채관리 위탁 [제62-1회] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 대표전화번호 위탁금액 수수료(정액) 한국예탁결제원 00159652 02-3774-3000 서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 23 60,000,000,000 2,500,000 - [제62-2회] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 대표전화번호 위탁금액 수수료(정액) 한국예탁결제원 00159652 02-3774-3000 서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 23 40,000,000,000 2,500,000 - 나. 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등(1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계 구 분 내용 해당 여부 주주 관계 사채관리회사와 발행회사 간 주주관계 여부 해당없음 계열회사 관계 사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부 해당없음 임원겸임 관계 사채관리회사 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부 해당없음 대출 관계 사채관리회사와 주관회사 간 대출거래 여부 해당없음 사채관리회사와 발행회사 간 대출거래 여부 기타 이해관계 사채관리회사, 주관회사 및 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부 해당없음 (2) 사채관리회사의 사채관리 실적 (단위 : 건, 억원) 구분 실적 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 사채관리계약 건별 43 43 61 82 94 69 94 45 사채관리계약 금액 93,200 99,700 153,300 155,010 186,120 136,660 206,840 96,940 주) 2024년 실적은 02월 21일까지 계약 완료된 건에 대한 사채관리계약 실적임 (3) 사채관리회사 담당 조직 및 연락처 사채관리회사 담당조직 연락처 한국예탁결제원 채권등록부 채권등록2팀 02-3774-3305 다. 사채관리회사의 권한 ※ "발행회사"는 한국지역난방공사를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다.■ 사채관리회사의 권한(『사채관리계약서』 제4-1조) 제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의4. 파산, 회생절차 개시의 신청5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)9. 사채권자집회에서의 의견진술10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 “본 사채”의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.1. “본 사채”의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : “본 사채” 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 “본 계약” 위반에 대한 책임의 면제 등④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사“가 지출하는 모든 비용은 이를“발행회사”의 부담으로 한다.⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 “본 사채”의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 “본 사채”에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고하여야 한다.⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해,제7항의 보관금원을 ‘본 사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을기재한 별도 서면을 첨부하고 기명 날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다.⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다.⑪ 신고기간 종료 시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안은 이자가 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다. 제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “발행회사”의 업무 및 재산상황에 대하여정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “발행회사”는 이에 성실히 협력하여야 한다.1. “발행회사”가 “본 계약”을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우2. 기타 “본 사채”의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “사채관리회사”에게 서면으로 요구하는 경우 “사채관리회사”는 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “사채관리회사”가 “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과,기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “사채관리회사”는 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 조사요구에 응하지 아니할 수 있다.③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “사채관리회사”가 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “사채관리회사”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “발행회사”가 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “발행회사”가 이를 부담하지 아니한다.⑤ “발행회사”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “사채관리회사”는 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “발행회사”가 상기 제1항 각호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법적 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “발행회사”의 본 계약상 의무위반을 구성한다. 라. 사채관리회사의 의무 및 책임 ※ "발행회사"는 한국지역난방공사를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다.■ 사채관리회사의 공고의무(『사채관리계약서』 제4-3조) 제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “발행회사”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “발행회사”에 대하여 기한의 이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “발행회사”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”가 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. ③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.④ “사채관리회사”는 “발행회사”에게 “본 계약” 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다. ⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “사채관리회사”가 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다. 제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, “본 계약”에 따라 “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “발행회사”의 "본 계약" 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 “본 계약”상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. ③ “사채관리회사”가 “본 계약”이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다. 마. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항 ※ "발행회사"는 한국지역난방공사를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다.■ 사채관리회사의 사임(『사채관리계약서』 제4-6조) 제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “사채관리회사”는 “본 계약”의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “사채관리회사”가 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌 사유가 있음에도 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “사채관리회사”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “사채관리회사”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “사채관리회사”는 본 계약상 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “사채관리회사”는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “사채관리회사”의 부담으로 한다.② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “발행회사”는 사채권자집회의 동의를 얻어 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. ③ “사채관리회사”가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.④ “사채관리회사”는 “발행회사”와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ “사채관리회사”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 “본 계약”상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다. 바. 기타사항사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 본 일괄신고추가서류에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. III. 투자위험요소 1. 사업위험 당사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 구 분 사업내용 집단에너지사업 열병합발전소, 열전용보일러, 자원회수시설등 1개소 이상의 집중된에너지(열 또는 열과 전기)를 주거, 상업지역 또는 산업단지 내 다수 사용자에게 일괄 공급하는 사업 전기사업 열병합발전소, 태양광 등 신ㆍ재생에너지를 통해 생산된 전력을 전력시장 또는 지역난방 공급지역의 사용자에게 직접판매(구역전기)하는 사업 신ㆍ재생에너지사업 태양광, 태양열, 풍력, 바이오매스, 소각열, 매립가스, 폐열, 하수열, 폐기물 등 신에너지 및 재생에너지, 미활용에너지를 활용하여 열 또는 열과 전기를 생산·공급하는 사업 [집단에너지사업 성장성 위험] 가. 집단에너지사업은 에너지사업의 특성상 정부의 에너지 보급정책, 신규주택 및 택지 개발정책 등의 변화에 따라 사업의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 집단에너지사업 시장규모를 축소 시킬 수도 있습니다. 당사가 영위하고 있는 집단에너지사업이란 개별적인 난방공급이 아닌 열병합발전소,첨두부하보일러, 자원회수시설 등 집중된 대규모 에너지공급시설로부터 열을 생산하여 주거밀집지역의 에너지 사용자에게 일괄 공급하는 시스템을 의미합니다. 집단에너지사업은 열병합 발전소로부터 전기와 열을 주로 생산ㆍ공급하고 그 외 쓰레기 소각로 폐열, 열전용보일러 등을 활용, 열을 생산ㆍ공급합니다. 이러한 집단에너지사업은 다른 에너지사업과 마찬가지로 정부 정책의 변화에 따라 민감한 영향을 받을 수있습니다. 또한 집단에너지사업은 사업의 성격에 따라 지역냉ㆍ난방사업, 산업단지 집단에너지사업으로 구분할 수 있습니다. 구 분 사업내용 지역냉난방사업 일정지역 내에 있는 주택, 상가 등 각종 건물을 대상으로 난방용, 급탕용, 냉방용 열 또는 열과 전기를 공급하는 사업 산업단지 집단에너지사업 산업단지 입주업체를 대상으로 공정용 열 또는 열과 전기를 공급하는 사업 자료 : 2023 집단에너지사업 편람(2023.11, 한국에너지공단) 한국에너지공단의 발표자료에 따르면, 집단에너지사업의 큰 비중을 차지하고 있는 지역난방의 국내 보급률은 2015년 15.18%에서 증권신고서 제출일 기준 현재 가장 최근 자료인 2022년말 기준 19.2%로 증가한 것으로 나타나고 있습니다. 이는 정부의 정책이 지역난방사업을 확대시키는 방향으로 추진되어 왔기 때문입니다. 기후변화협약 및 고유가 시대를 맞아 집단에너지사업의 중요성이 부각되어 집단에너지 확대보급을 위한 정부정책이 적극적으로 수립 및 추진되고 있습니다. 또한 정부는 열병합 발전설비 증설을 국가감축목표 달성을 위한 효율적인 감축수단으로 부문별ㆍ업종별 감축목표 수립 시 반영하여('11.07) 열병합 발전설비 보급 확대를 권장하고 있습니다. 연도별 집단에너지 공급 실적은 다음과 같습니다. [연도별 집단에너지 공급 실적] (단위: 천호, %, 개) 구 분 2022년 2021년 2020년 2019년 2018년 2017년 2016년 국내 총 주택 수 (A) 19,156 18,812 18,526 18,127 17,633 17,123 16,692 지역난방공급세대수 (B) 3,678 3,525 3,400 3,252 3,106 2,896 2,695 지역난방 보급률 (B/A) 19.20 18.74 18.35 17.94 17.61 16.92 16.14 집단에너지사업자수 36 36 37 39 41 41 44 자료 : 2023 집단에너지사업 편람(2023.11, 한국에너지공단) 당사의 사업은 지역난방공급세대수와 직접적으로 연관이 있습니다. 정부의 신규주택및 택지 개발정책 등의 변화로 총 주택세대수의 증가가 둔화되거나 지역난방 보급세대수의 증가세가 시현되지 않으면 당사의 수익성 증대에 영향을 미칠 수 있습니다.집단에너지사업의 성장성은 정부의 지역난방 보급계획, 기존 열원을 활용한 수요 개발 및 사업의 경제성 제고 여부에 영향을 받으며, 에너지사업의 특성상 정부의 지역난방 보급계획에 가장 큰 영향을 받고 있습니다.산업통상자원부가 발표한 '제4차 집단에너지 공급 기본계획'('14~'18) (이하 '4차 계획')에 따르면 지역난방 공급 주택 수는 2014년 기준 2,436천호에서 2018년까지 3,458천호로 증가할 전망이었습니다. 아울러 집단에너지가 초기성장단계로 진입함에 따라 자율적 시장환경을 조성하고 시장원리를 점차 확대 적용하는 것을 주요 정책방향으로 설정하여 지역난방 공급기준을 강화하고, 자발적인 집단에너지 사업 참여를 통해 소비자 선택권 강화 및 열원간 경쟁을 촉진할 계획이었습니다. 산업통상자원부가 발표한 '제5차 집단에너지 공급 기본계획'('19~'23) (이하 '5차 계획')에 따르면 지역난방 공급 주택 수는 4차 계획 목표인 3,458천호의 약 90%인 3,110천호를 달성하였습니다. 목표 미달성은 2013년 이후 주택경기 침체와 택지개발지연으로인한 신규주택수 감소에 기인하였습니다. 5차 계획은 재생에너지 3020, 제3차 에너지기본계획 등 친환경적이고 안전한 에너지로의 전환정책에서 집단에너지 중요성이 증대되는 대내외 여건변화를 고려하여 분산형전원 역할 확대, 친환경열공급체계 구축, 지역거버넌스 강화, 소비자서비스·안전관리 제도화 등 새로운 정책방향 전환 모색이 필요함을 명시하였습니다. 5차 계획의 기본 방향은 다음과 같습니다. [제5차 집단에너지 공급 기본계획'('19~'23) 기본 방향] 제5차 집단에너지 공급 기본계획 기본 방향.jpg 제5차 집단에너지 공급 기본계획 기본 방향 자료 : 제5차 집단에너지 공급 기본계획'('19~'23) (2020.2, 산업통상자원부) 산업통상자원부의 5차 계획은 지역난방 공급을 2023년까지 2018년대비 약 31% 증가한 총 408만호로 확대한다는 목표를 가지고 있으며, 지역난방 연도별 공급 계획은 다음과 같습니다. [지역난방 연도별 공급 계획] (단위: 천호) 구 분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 총 주택수 (천호) 17,633 18,029 18,420 18,799 19,166 19,552 지역난방보급 (천호) 증가 세대수 (기존 공급지역) 210 126 133 218 231 135 증가 세대수 (신규개발) - 15 26 28 32 30 세대수(누계) 3,106 3,248 3,406 3,652 3,916 4,080 보급률 17.6% 18.0% 18.5% 19.4% 20.4% 20.9% 자료 : 제5차 집단에너지 공급 기본계획'('19~'23) (2020.2, 산업통상자원부) 과거 4차 계획대비 5차 계획의 기대효과는 다음과 같습니다. [제4차 계획대비 제5차 계획 기대효과] 구 분 지역냉난방 산업단지 4차 실적 5차 목표 4차 실적 5차 목표 에너지 사용효율 절감률(%) 24.2 31.5 16.5 22.9 절감량(천TOE) 8,156 16,430 7,861 19,671 온실가스 감축 절감률(%) 23.7 31.1 14.5 26.2 절감량(천톤) 18,981 38,504 24,678 63,706 대기오염물질 배출감축량 절감률(%) 46.1 53.3 23.2 27.3 절감량(톤) 29,416 49,586 188,308 261,828 자료 : 제5차 집단에너지 공급 기본계획'('19~'23) (2020.2, 산업통상자원부)※ 대체생산(화력발전+보일러) 대비 열병합발전+보일러+외부수열 활용효과 - (지역냉난방 집단에너지) 실적자료 활용(집단에너지편람) - (대체생산) 국가화력 효율 3년 평균, 대체난방은 개별보일러 활용 지역냉·난방을 포함한 집단에너지사업은 국가경제적 중요성으로 인해 신도시 및 택지개발계획, 집단에너지사업자 허가, 열요금 책정, 사업·재무적 지원 등 사업전반에걸쳐 정부 정책 및 관련 법의 영향을 받고 있습니다. 이에 따라 가능성은 낮지만 정부정책이 변경될 경우 경쟁환경이 급변할 수도 있습니다. 또한 열요금도 집단에너지사업법 제17조(공급규정)에서 산업통상자원부장관에게 신고하여야 하고 산업통상자원부장관이 지정, 고시한 요금의 상한을 초과하지 못하도록 규정하는 등 물가안정이라는 정책목표에 의해 공급가격 인상이 억제될 수도 있어 정부정책변경에 따라 수익성 및 현금흐름이 영향 받을 수 있는 구조입니다.따라서, 정부정책의 변화는 당사가 속해 있는 집단에너지사업의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 집단에너지사업 시장규모를 축소시킬 수도 있다는 점 유의하시기 바랍니다. [환율 및 유가 변동 위험] 나. 발전용 LNG 단가는 지역난방사업 및 전력사업에서 생산비용 중 가장 큰 비중을 차지하고 있으며 매월 환율 및 국제유가에 따라 조정되고 있는 바, 이에 따라서 당사의 수익성이 변동될 수 있습니다. 지역난방사업 및 전력사업의 제조원가 중 재료비가 차지하는 비중은 절대적이며, 재료비는 환율 및 국제유가에 연동되어 결정됩니다. 따라서 투자자분들께서는 환율 및 국제유가 변동이 당사 손익에 큰 영향을 미치는 요인임에 유의하시어 투자판단을 내리시기 바랍니다. [가. 매입현황 및 원재료의 제품별 비중] (단위 : 백만원, %) 원재료명 주요매입처 금 액 비율 2023년 3분기 2022년 2021년 수열 발전자회사, 지자체 359,709 500,925 279,121 14.7 LNG 가스공사/도시가스 등 2,082,059 3,168,702 1,442,300 80.2 LSFO SK에너지/한화/Toyota/Itochu 등 96,698 164,680 101,522 4.4 기타 삼종화 등 25,163 23,540 24,803 0.7 합 계 2,563,629 3,857,847 1,847,746 100.0 자료 : 당사 사업보고서 및 분기보고서주1) 한전수전비(CES)는 수열비에 포함주2) 비율은 2023년 3분기 누계 금액 기준으로 산출(동력비,용수비 제외)주3) 자회사(지역난방안전(주)와 지역난방플러스(주))의 경우 용역건별로 사업을 시행하므로 주요 원재료에 대한 내역이 없습니다. [나. 주요 원재료 등의 가격변동추이] (단위 : 원/Gcal, 원/N㎥, 원/ℓ, 부가세별도) 구 분 2023년 3분기 2022년 2021년 수열 68,336.0 65,351.0 36,983.3 열병합발전용 LNG 1,215.6 1,248.2 580.5 첨두부하 보일러용 LNG 1,413.7 1,309.5 762.2 LSFO 911.0 900.6 630.2 자료 : 당사 사업보고서 및 분기보고서주1) 수열 : 발전자회사, 소각로, 타사, 연료전지 포함주2) LNG, LSFO 단가는 기간별 총 출고금액/사용량으로 산출 [지역냉난방 열요금 산정기준 및 상한 지정 개정안에 관한 사항] 다. 2021년 04월 23일 산업통상자원부는「집단에너지사업법」제17조 및 동법 시행령 제12조에 따른 "지역냉난방 열요금 산정기준 및 상한 지정" 일부를 개정 및 고시하였습니다. 개정안은 집단에너지사업자의 요금 기준을 기존 시장 점유율 50% 이상인 시장대형사업자에서 50% 이상 대다수의 세대에 적용되는 열요금 또는 전체 지역냉난방 열공급량의 50% 이상을 공급하는 사업자의 열요금으로 변경하였습니다. 해당 개선안은 열요금 상한의 기준이 되는 시장기준요금사업자의 대상을 명확히 하고 열공급을 최초 추진하는 신규사업자의 열요금 산정방법을 개선하고자 마련되었습니다. 또한, 2022년 11월 긴급정산상한가격제도(SMP상한제)를 시행하였습니다. 현 시점에서 해당 개정안이 당사의 수익성에 어떠한 영향을 미칠지 합리적으로 추정하기는 어렵기에 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 2021년 04월 23일 산업통상자원부는「집단에너지사업법」제17조 및 동법 시행령 제12조에 따른 "지역냉난방 열요금 산정기준 및 상한 지정" 일부를 개정 및 고시하였습니다. 개정안은 집단에너지사업자의 요금 기준을 기존 시장 점유율 50% 이상인 시장대형사업자에서 50% 이상 대다수의 세대에 적용되는 열요금 또는 전체 지역냉난방 열공급량의 50% 이상을 공급하는 사업자의 열요금으로 변경하였습니다. 해당 개선안은 열요금 상한의 기준이 되는 시장기준요금사업자의 대상을 명확히 하고 열공급을 최초 추진하는 신규사업자의 열요금 산정방법을 개선하고자 마련되었습니다. 해당 개정안에 대한 내용은 다음과 같습니다. 산업통상자원부고시 제2021-56호 (2021.04.23) “지역냉난방 열요금 산정기준 및 상한 지정” 일부개정 「지역냉난방 열요금 산정기준 및 상한 지정」 고시 일부를 다음과 같이 개정한다. 제9조제1항을 다음과 같이 변경한다. ① 열요금 상한은 사업자가 열요금 신고 시 초과하여서는 아니되는 한도로서, 전체 지역냉난방을 공급받는 세대 중 50%이상 대다수의 세대에 적용되는 열요금 또는 전체 지역냉난방 열공급량의 50%이상을 공급하는 사업자의 열요금(이하“시장기준요금”이라 한다“)의 110%를 요금 상한으로 한다. 제9조제4항을 다음과 같이 변경한다. ④ 사업자는 해당 공급구역의 열요금 변경 시 시장기준요금을 준용(이하 “동일요금사업자”)하거나 제1항에서 지정한 요금 상한의 범위 내에서 요금을 변경(이하 “비동일요금사업자”)할 수 있다. 단, 집단에너지사업법 제17조 제1항에 따라 최초 공급규정을 신고하는 사업자로서 제5항의 연료비를 제외한 총괄원가를 산정할 수 있는 실적 자료가 확보되지 않은 사업자는 열공급 개시연도를 포함한 3회계연도 이상의 결산자료가 확보될 때까지 비동일요금사업자로서 열요금상한을 적용 후 사후정산 할 수 있다. 제12조제1항을 다음과 같이 변경한다. ① 산업통상자원부장관은 제9조 제1항, 제5항, 제7항 및 제5장의 적용을 위하여 사업자가 제출한 자료의 적정성을 사후에 확인한다. 다만, 동일요금사업자의 제출 자료는 시장기준요금사업자의 자료로 갈음할 수 있으며, 제9조 제9항에 의한 열요금상한 예외사업자의 적정성 확인은 별도의 방법이나 절차를 적용할 수 있다. 부 칙 이 고시는 공포한 날부터 시행한다. 최근 국제 연료가격 급등 등에 따라, 국내 전력시장가격(SMP)이 상승하고 전기소비자들이 부담해야 할 금액이 급증하는 상황에 대비하기 위해 2022년 11월 긴급정산상한가격제도(SMP상한제)를 시행하였습니다. 긴급정산상한가격제도(SMP상한제)의시행으로 전력부문까지 위축되어 실적 부담이 가중될 수 있습니다. 향후, 본 제도의 도입이 당사에 미치는 영향과 영업실적 추이에 대하여 모니터링할 예정입니다. 현 시점에서 해당 개정안이 당사의 수익성에 어떠한 영향을 미칠지 합리적으로 추정하기는 어렵기에 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. [전력가격 변동 위험] 라. 열병합발전을 통해 생산된 전력의 대부분은 전력거래소를 통해 판매되고 있으며 판매단가 역시 전력거래소에서 수요와 공급 및 정부정책, 시장제도에 따라 결정되기때문에 , 생산비용이 시장가격을 초과하는 경우 전력생산 및 판매에 차질을 빚을 수 있습니다 . 지역난방사업은 전력판매량과 판매가격으로 전력공급량이 결정 됩니다. 그래서 전력수요가 감소하거나, 신규 발전소의 건설 등으로 공급이 증가할 경우, 시장가격은 하락할 수 있으며, 시장가격보다 생산비용이 더 높은 발전사업자의 경우 수익성이 악화될 수 있습니다. 전력사업을 위한 발전소 건설을 위해서는 초기에 대규모시설투자를 필요로 하고 투자자금의 회수기간이 긴 점을 감안하면, 전력사업의 수급이 악화될 경우 발전사업자는 초기 투자자금을 회수하는데 어려움을 겪을 수 있습니다. [신규사업 참여 제한 관련 위험] 마. 공공기관운영위원회는 "공공기관 선진화 추진계획"에 따라 지역 난방시장에 민간사업자의 참여를 확대하고자 당사의 신규사업을 당사의 시장점유율이 50% 이하가 될 때까지 제한하고 있는 바, 이에 따라 당사의 시장점유율이 감소할 위험이 있습니다. 그러나, 사업참여자가 없는 지역, 열공급 차질 우려가 있는 지역, 기존 설비로 열공급이 가능한 지역, 연계 및 통합에 따른 에너지 효율성 제고가능 지역에 대하여는 신규사업 참여가 가능합니다. 지역난방사업은 집단에너지사업법에 따라 허가를 받은 사업자만이 영위할 수 있고, 열원시설 수송관 설치 등 초기투자비가 크고, 투자회수기간이 긴 사업의 특성상 민간사업자의 진출이 낮고 공기업 및 지방자치단체 위주로 사업이 진행되고 있습니다. 집단에너지사업법에 근거하여 설립된 당사는 공기업으로서의 위치를 기반으로 하여, 2022년 말 기준 약 51.2%의 시장점유율로 50% 이상 지속적으로 유지하며 과점적 지위를 확보하고 있습니다. [지역냉난방 사업자별 열 판매량의 시장점유율 추이] (단위 : %) 제 품품목명 2022년 2021년 2020년 2019년 2018년 회사명 시 장점유율 회사명 시 장점유율 회사명 시 장점유율 회사명 시 장점유율 회사명 시 장점유율 열 한국지역난방공사 51.2 한국지역난방공사 50.5 한국지역난방공사 51.4 한국지역난방공사 51.3 한국지역난방공사 56.1 GS POWER㈜ 12.2 GS POWER㈜ 12.8 GS POWER㈜ 13.1 GS POWER㈜ 13.3 GS POWER㈜ 10.7 서울에너지공사 6.9 서울에너지공사 6.5 서울에너지공사 7.1 서울에너지공사 7.2 서울에너지공사 8.1 안산도시개발 3.7 나래에너지서비스 4.0 안산도시개발 3.8 안산도시개발 3.8 청라에너지 3.1 나래에너지서비스 3.6 인천종합에너지 3.3 청라에너지 3.6 청라에너지 3.5 안산도시개발 2.5 기타 22.4 기타 22.9 기타 21.1 기타 20.9 기타 19.5 계 합계 100.0 합계 100.0 합계 100.0 합계 100.0 합계 100.0 자료: 2023 집단에너지사업편람(2023.11, 한국에너지공단) 그러나, 정부는 민간사업자의 지역난방시장 진출기회를 확대하고자, 2008년 10월 10일 공공기관운영위원회가 발표한 "공공기관 선진화 추진계획"에 따라 경쟁여건조성을 위해 당사의 향후 신규사업 참여를 제한하기로 하였습니다. 당사의 신규사업 참여제한은 지역난방 시장내 경쟁을 촉진하기 위한 것으로, 신규사업 제한으로 인해 당사의 성장성이 둔화되는 결과를 초래할 수 있습니다. 당사는 안산 도시개발, 한국 CES, 중국진화도동화열전유한공사를 2009년, 경남파워는 2010년, 인천종합에너지는 2015년 3월, 한국바이오연료(주)는 2015년 5월에 매각을 완료하였습니다. 이에 따라 당사의 점유율 및 계열사의 점유율은 장기적으로 하락할 가능성이 있습니다.동 계획에도 불구하고 공공적 성격이 큰 에너지사업의 특성상, 민간사업자의 중도포기 사업 및 기존의 열원시설과의 연계성이 높은 사업 등에 대해서는 공공성 및 효율성 측면에서 당사만이 수행할 수 있는 시장수요가 존재하고 있습니다. 또한 당사를 제외한 나머지의 각 지역별 지자체 및 민간업자들은 집단 에너지 사업법에 의해 보급지역을 독점하도록 규정하고 있어 상호가 안정적으로 사업을 영위하고 있습니다. [ 신ㆍ재생에너지 대체 위험] 바. 전세계적으로 기후변화에 대한 우려가 확산됨에 따라, 신ㆍ재생에너지(풍력, 태양열 등)의 비중이 증대되고 있으며, 향후 천연가스를 원료로 한 발전소 등이 신ㆍ재생에너지로 대체되는 비율이 늘어날 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 전세계적으로 기후변화에 대한 우려가 가중되면서, 환경보호가 의사결정의 주요한 고려사항으로 인식하고 있습니다. 이에 주요국가들은 탄소중립 사회로의 이행을 선언하고 이를 위한 세부계획들을 속속 발표하고 있습니다.이러한 움직임에 비추어볼 때, 장기적으로 화석연료는 신·재생에너지로 대체될 것으로 보입니다. 천연가스는 석탄, 석유에 비해 이산화탄소 배출량이 적어 상대적으로 친환경 연료로 분류되나, 이 또한 화석연료 중 하나로 점차 친환경 에너지원으로 대체될 것으로 전망됩니다. 현재까지 신·재생에너지는 경제성 부족으로 활용이 제한적이었지만, 향후 기술의 진보와 화석연료 규제 움직임 등으로 점차 그 비중이 확대될 것으로 예상됩니다. 이러한 신·재생에너지의 화석연료 대체상황이 향후 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. [부동산 경기 침체 위험] 사. 향후 부동산 경기의 변동에 따라 신사업 지역의 주택 분양 및 입주 속도가 지연될 경우 당사는 수용가 부담금 부족분을 차입 등으로 충당해야 할 수도 있습니다. 이에 따라 사업 정상화에 따른 안정적 영업이익 및 현금흐름 창출 시점도 미루어질 가능성이 있습니다. 또한, 경기변동에 따른 부동산 경기 침체 등으로 대규모 택지개발이 감소하는 상황에서는 신규 사업 확대에 일부 애로가 있을 수 있습니다. 당사는 안정적인 수익구조에 기반하여 양호한 수준의 영업현금창출능력을 유지하고 있습니다. 또한 주로 아파트 단지에 공급되면서 아파트 관리비를 통한 규칙적인 요금부과와 징수로 매출채권에 대한 대손이 거의 발생하지 않고 있으며, 연중 열 사용량 추정이 가능하고 열 생산과 공급시점간의 차이가 없어 재고자산 부담도 낮은 수준입니다. 2008년 10월 발표된 3차 공공기관 선진화 추진계획에 따라 공사의 향후 신규사업 참여가 제한적이나, 산업통상자원부는 집단에너지지구로 고시된 인근지역에 공사가 발전소를 보유하고 있고 그 발전소의 연계 송수열 효율이 일정 수준 이상인 경우 사업신청을 할 수 있도록 하였습니다.이에 따라 공사는 파주, 판교, 광교 등 신도시에 신규사업을 추진하여 왔습니다. 이 가운데 신규사업으로 추진 중이던 판교신도시는 2010 년 10 월부터 상업운전을 개시하였고 파주도 2011년 4월 종합준공에 대한 대금지급이 완료되어 열.전기 판매를 하고 있는 상황입니다. 파주에 이어 2011 년 12 월에는 삼송 열병합발전도 준공되어 생산 개시하였으며 2012년 10월에는 광교 열병합발전도 생산을 개시하였습니다. 현재 진행 중인 주요 신규사업은 세종신도시, 양산물금지구 집단에너지사업으로 총 공급세대 수가 약 24만가구에 이를 것으로 예상되고 있으나, 향후 부동산 경기의 변동에 따라 택지개발 진행률, 주택 분양 및 입주율 등이 영향을 받을 수 있습니다. 또한, 진행중인 사업과 별도로 3,208억원 규모의 대구 열병합발전설비 개체 사업 및 2,622억원의 수원 열병합발전설비 개체 사업 등을 진행하고 있습니다. 신규 사업지역의 주택 분양 및 입주속도가 예상보다 지연될 경우 부족금을 차입 등으로 충당해야 하는 위험이 있으며, 사업 정상화에 따른 안정적 영업이익 및 현금흐름 창출 시점이 미루어질 가능성이 존재하오니, 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다. 2. 회사위험 [재무안정성 위험] 가. 당사의 2023년 3분기말 개별 기준 총차입금은 전년말보다 증가한 수준인 3조 8,424억원이며, 차입금의존도 및 부채비율은 각각 54.1%, 311.5% 입니다. 과도한 차입금은 재무안정성을 저해하고 이자비용 증가로 이어져 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 공급지역의 확대 및 화성, 판교, 파주, 광교 열병합발전소, 동남권유통단지 CES(Community Energy Supply System), 고양삼송 집단에너지시설 건설 등 대규모 시설투자가 지속되면서 차입금이 증가하여 왔습니다. 다만 매년 거주자로부터 유입되는 공사부담금이 있어 실제 투자액은 자본적 지출액보다 적은 수준입니다. 2013년까지 지속된 투자활동으로 인해 차입금이 증가하였으나, 공기업의 재무건전성에 대한 우려가 커짐에 따라 재무구조를 개선한 결과 부채비율이 점진적으로 감소하고 있는 추세입니다. 다만, 현재 세종신도시 및 양산물금지구에 집단에너지사업 투자를 추진 및 계획 중으로, 이에 대한 자금 소요로 공사의 차입금 증가 추세는 지속될 전망입니다. 다만, 2022년 4분기부터 LNG가격이 하향안정화되고 있는 가운데 당사의 공급세대 확대 및 신규 열병합발전소 가동에 따른 수익창출기반 확대전망 등을 고려 시, 재무안정성의 점진적 회복이 가능할 것으로 예상되며, 2023년 3분기 현재 2022년 말 대비 부채비율은 349.3%에서 311.5%로 감소하였습니다. [차입금 현황] (단위: 백만원, %) 구분 2023년 3분기 2022년 2021년 2020년 2019년 2018년 2017년 적용회계기준 K-IFRS 개별기준 K-IFRS 개별기준 K-IFRS 개별기준 K-IFRS 개별기준 K-IFRS 개별기준 K-IFRS 개별기준 K-IFRS 개별기준 단기차입금 (A) 540,000 530,000 470,288 - 60,000 30,000 - 유동성사채 (B) 660,000 260,000 330,000 430,000 410,000 400,000 520,000 장기차입금 (C) 5,500 2,950 - 340,000 150,000 150,000 - 사채 (D) 2,640,000 2,670,000 2,090,000 1,980,000 2,310,000 2,160,000 2,160,000 총차입금 (E)=(A)+(B)+(C)+(D) 3,845,500 3,462,950 2,890,288 2,750,000 2,930,000 2,740,000 2,680,000 현금 및 현금성자산 (F) 118,254 28,178 12,672 27,824 17,970 7,451 33,548 순차입금 (G)=(E)-(F) 3,727,246 3,434,772 2,877,616 2,722,176 2,912,030 2,732,549 2,646,452 부채비율 311.5 349.3 257.3 236.6 285.2 262.7 212.7 차입금의존도 54.1 46.4 44.4 45.3 49.7 48.4 46.8 자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서 주) 부채비율은 총부채를 자본총계로 나눈 수치이며 차입금의존도는 총차입금을 총자산으로 나눈 수치임. [차입금 및 사채 구성내역] (단위:천원) 구 분 2023년 3분기말 2022년 말 유동부채 　 단기차입금 540,000,000 530,000,000 유동성사채 660,000,000 260,000,000 차감:사채할인발행차금 (225,412) (137,333) 소 계 1,199,774,588 789,862,667 비유동부채 장기차입금 5,500,000 2,950,000 사채 2,640,000,000 2,670,000,000 차감:사채할인발행차금 (2,895,034) (2,910,542) 소 계 2,642,604,966 2,670,039,458 합 계 3,842,379,554 3,459,902,125 자료: 당사 분기보고서주) K-IFRS 개별기준 [차입금 내역] (단위:천원) 구 분 차입처 이자율(%) 만기 2023년 3분기말 2022년 말 2023.9.30 단기차입금 신한은행 3M CD + 0.68 2023.10.16 100,000,000 - 하나은행 - - - 100,000,000 3M CD + 0.16 2023.10.19 50,000,000 50,000,000 3M CD + 0.26 2023.10.10 150,000,000 150,000,000 3M CD + 0.33 2023.10.10 40,000,000 40,000,000 3M CD + 0.38 2023.10.13 100,000,000 - 3M CD + 0.39 2023.11.09 100,000,000 - 한양증권 외 - - - 110,000,000 케이프증권 외 - - - 80,000,000 장기차입금 한국에너지공단 2.25 2030.09.15 2,950,000 2,950,000 2.25 2031.06.15 2,550,000 - 합 계 545,500,000 532,950,000 자료: 당사 분기보고서주) K-IFRS 개별기준 [일반사채 내역] (단위:천원) 종 류 이자율(%) 만기 2023년 3분기말 2022년 말 2023.9.30 공모사채 1.46~5.65 2024년~2039년 3,300,000,000 2,930,000,000 차감:사채할인발행차금 (3,120,446) (3,047,875) 소 계 3,296,879,554 2,926,952,125 차감:유동성대체 (660,000,000) (260,000,000) 차감:사채할인발행차금 유동성대체 225,412 137,333 합 계 2,637,104,966 2,667,089,458 자료: 당사 분기보고서주) K-IFRS 개별기준 [차입금 상환계획] (기준일: 2023년 09월 30일) (단위 : 억원) 구분 2023년 2024년 2025년 이후 합계 회사채 - 6,900 26,100 33,000 장기차입금 - - 55 55 단기차입금 5,400 - - 5,400 합계 5,400 6,900 26,155 38,455 자료: 당사 제공 자료 주) K-IFRS 개별기준 [이자비용 추이] (단위 : 억원) 2023년 3분기 2022년 2021년 2020년 2019년 2018년 2017년 634 639 518 567 609 576 449 자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서주) K-IFRS 개별기준 차입금 증가에 따른 이자비용 증가는 당사의 수익성을 저해하는 요인으로 작용하고 있습니다. 당사는 2013년의 경우 원화공모사채 2,400억원과 1억 스위스프랑의 외화채권을 발행을 하였으며 2014년의 경우 3,900억원 규모의 원화 공모사채를 발행하였습니다. 2015년의 경우 5,000억원의 원화 공모회사채, 2016년의 경우 7,900억원의 원화 공모회사채, 2017년의 경우 7,600억원의 원화 공모회사채, 2018년의 경우 4,000억원, 2019년의 경우 5,600억원의 원화 공모회사채, 2020년의 경우 1,000억원의 원화 공모회사채와 2,500억원의 신종자본증권, 2021년의 경우 4,400억원의 원화 공모회사채, 2022년의 경우 8,400억원의 원화 공모회사채를 발행하였습니다. 2023년 일괄신고 추가서류 제출일 현재까지 6,300억원의 원화 공모회사채와 2,500억원의 신종자본증권을 발행하였습니다.이러한 차입금에 의해 2016년말 기준 544억원, 2017년말 기준 449억원, 2018년말 기준 576억원, 2019년말 기준 609억원, 2020년말 기준 567억원, 2021년말 기준 518억, 2022년말 기준 639억원의 이자비용이 발생하였습니다. 2023년 3분기말 기준 이자비용은 634억원 입니다. 당사는 하기와 같이 투자계획을 가지고 있습니다. 이로 인해 추가 차입금이 발생할 경우 재무안정성 저해 및 이자비용 증가가 발생하여 당사의 수익성에 부정적인 요인이 될 수 있습니다. 다만, 2022년 4분기부터 유럽지역의 천연가스 재고가 확충되면 서 LNG가격이 하향안정화되고 있는 모습을 보이고 있어 공사의 수익성 개선이 가능할 것으로 예상되며, 공급세대 확대 및 신규 열병합발전소 가동에 따른 수익창출기반 확대가 전망되는 점을 고려시, 점진적인 재무안정성 개선이 가능할 것으로 판단됩니다. (1) 세종신도시 집단에너지사업 (건설 중) - 사업 개요 공급지역 면적[천㎡] 세대수[호] 공급열부하[Gcal/h] 개발주체 초기입주 비 고 공주, 연기, 청원 72,908 184,596 1,239 한국토지주택공사 2011년 - - 건설투자비 (단위 : 억원) 직접투자비 간접투자비 부지비 건설이자 계 4,011 1,154 671 21 5,857 자료: 당사 2023년 분기보고서주1) 행정중심복합도시 사업계획서(2007.04) 기준, 공사의 지역난방시설과 열수송관에 대한 전체투자비주2) 세종 집단에너지사업은 남측열원(중부발전)과 북측열원(남부발전)으로 구성되며 남측열원은 2013년 12월에 준공, 북측열원은 2024년 2월에 준공예정 (2) 양산 집단에너지사업 ('23.8 상업운전 개시) - 사업 개요 공급지역 면적[천㎡] 세대수[호] 공급열부하[Gcal/h] 개발주체 초기입주 비 고 물금, 사송 13,432 63,514 217 한국토지주택공사 1999년 - - 건설투자비 (단위 : 억원) 직접투자비 간접투자비 부지비 건설이자 계 1,394 182 6 28 1,610 자료: 당사 2023년 분기보고서주) 양산 집단에너지 변경사업계획서(2016.12, 2017.06) 기준 (3) 청주 열병합발전설비 개체 사업 (건설 중) - 사업 개요 공급지역 면적[천㎡] 세대수[호] 공급열부하[Gcal/h] 개발주체 초기입주 비 고 분평, 용암, 동남 등 10,049 90,402 356 - - 개체사업 - 건설투자비 (단위 : 억원) 직접투자비 간접투자비 부지비 건설이자 계 2,753 230 - 40 3,023 자료: 당사 2023년 분기보고서주) 청주 집단에너지 변경사업계획서(2019.4) 기준 (4) 대구 열병합발전설비 개체 사업 (건설 중) - 사업 개요 공급지역 면적[천㎡] 세대수[호] 공급열부하[Gcal/h] 개발주체 초기입주 비 고 성서, 대곡, 용산 등 7,208 111,351 377 - - 개체사업 - 건설투자비 (단위 : 억원) 직접투자비 간접투자비 부지비 건설이자 계 2,920 246 - 42 3,208 자료: 당사 2023년 분기보고서 주) 대구 집단에너지 변경사업계획서(2019.4) 기준 (5) 수원 열병합발전설비 개체 사업('23.1월 사업허가 취득) - 사업 개요 공급지역 면적[천㎡] 세대수[호] 공급열부하[Gcal/h] 개발주체 초기입주 비 고 영통, 영덕,권선지구 등 14,009 170,860 669.5 - - 개체사업 - 건설투자비 (단위 : 억원) 직접투자비 간접투자비 부지비 건설이자 계 2,347 253 - 22 2,622 자료: 당사 2023년 분기보고서 주) 수원 집단에너지 사업계획서(2021.6) 기준 [부문별 시설투자 집행 현황] (단위 : 억원) 사업부문 구 분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액('23.9월까지) 향후 투자액('23.10월 이후) 집단에너지(열/전기) 세종신도시 2011~2024 집단에너지시설 집단에너지공급확대 5,857 3,782 2,075 양산 집단에너지사업 (주1) 2019~2023 1,610 1,610 - 청주 열병합발전 설비개체 2019~2024 3,023 1,602 1,421 대구 열병합발전 설비개체 2019~2024 3,208 1,632 1,576 수원 열병합발전 설비개체 2023~2026 2,622 - 2,622 자료 : 당사 2023년 분기보고서주) '23년 8월 양산 집단에너지시설 증설이 완료되었습니다. 현재의 차입금 의존도로 인한 이자부담과 향후의 대규모 투자계획으로 인한 추가 차입금 발생 등으로 재무안정성 및 유동성에 악영향이 있을 수 있음을 투자자분들께서는 고려해 주시기 바랍니다. [매출 및 수익성 관련 위험] 나. 2023년 3분기말 기준 당사의 매출액은 2조 9,152억원을 기록하며 전동기 대비 2,781억원 증가하였으며, 영업손실 1,792억원, 당기순손실 1,806억원을 기록하며 전년동기 영업손실 2,790억원, 당기순손실 2,328억원 대 비 수익성이 다소 개선되었습니다. 다만 당사의 원재료(수열비, 연료비 등) 가격 및 지역난방요금은 정부 규제의 영향을 직접적으로 받고 있으며, 원재료 가격 변동이 난방요금에 사후적으로 반영되는 요금구조는 당사의 수익구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 열요금 원가는 고정비(인건비, 감가상각비 등)와 변동비(연료비, 동력비 등)로구성되며, 이는 열요금상한제와 연료비연동제에 의해 조정됩니다. 열요금 상한제는 고정비와 연료비를 제외한 변동비 등에 적용되는데, 원칙적으로 매년 1회 조정토록 되어 있으나, 2000년 7월 이후 열요금상한을 동결 적용하였으며 2011년 9월 열공급규정 제19차 개정을 통해 단 1회 조정된 바 있습니다. 서울특별시는 메가칼로리당 19.472원, 부산광역시의 경우 19.648원을 열요금 상한으로 잡고있는데, 이는 신규투자에 따른 투자보수 및 명목물가 상승분 등을 반영 못하고 있습니다. 이에 지역난방사업자들은 물가 등을 적절히 반영할 수 있는 현실적인 열요금상한제 개선을 위해 외부용역을 진행하고 산업통상자원부에 동 제도의 개선을 요구하여 왔으며 2015년 3월 31일부로 지역난방 열요금 산정기준 및 상한지정에 대한 지식경제부고시 제2012-181호의 폐지 혹은 개정 조치의 기한이 만료됨에 따라 산업통상자원부는 열요금 제도개선 방향에 대해 업계 의견을 수렴하여 2015년 7월 1일부터 개정안을 시행하였습니다. 개선방안에 따르면 지역난방 열요금은 현행 열요금 조정시기(3-6-9-12월)를 도시가스 요금조정일자(1-3-5-7-9-11월)에 맞춰 조정되고 고정비상한제도는 고정비 상한을 에너지관리공단에서 용역등을 통해 산정기준을 마련한 후사업자들의 원가자료를 받아 사업자별로 매 2년마다 산정하는 방식으로 변경되었습니다. [수익구조 추이] (단위 : 백만원) 구분 2023년 3분기 2022년 2021년 2020년 2019년 적용 회계기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS K-IFRS K-IFRS 매출액 2,915,167 4,173,027 2,536,798 2,098,906 2,367,906 매출총이익 (109,257) (291,230) 151,311 243,218 144,639 영업이익(손실) (179,231) (403,951) 39,686 132,853 42,213 당기순이익(손실) (180,635) (183,876) 21,459 27,936 -25,580 매출액영업이익률 -6.15% -9.68% 1.56% 6.33% 1.78% 자료 : 당사 분기보고서 및 각 회계연도 사업보고서주) K-IFRS 개별기준 고정비를 반영하는 열요금(고정비)상한이 당사 수익의 구조적인 부담요인으로 작용하는 가운데, 지난 2015년 7월 1일 기존의 '열요금상한제'와 '연료비 연동제' 개정안을 시행한 바 있습니다. 이러한 제도의 개정으로 인한 효과가 당사의 수익성에 긍정적인 효과를 줄 수 있을지에 대해 판단이 불가하다는 점과 정부의 공공요금 동결조치 등의 제약이 존재한다는 점에 유의하시기 바랍니다. 당사의 원재료(수열비, 연료비 등) 가격 및 지역난방요금은 정부 규제의 영향을 직접적으로 받고 있으며, 원재료 가격 변동이 난방요금에 사후적으로 반영되는 요금구조는 당사의 수익구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.한편, 2023년 분기 기준 당사의 실적은 판매량 증가 등으로 전년 동기 대비 매출액은 증가하였고 영업손실은 감소하였습니다. 열 부문의 공급세대수 확대, 전기 부문의 신규 설비 가동 등으로 수익기반이 확대되고 있으나, 연료비 변동분을 판매요금으로 적시에 전가하지 못함에 따라 공사의 영업수익성은 연료비 변화에 따라 변동되고 있습니다. 2023년 3분기말 기준 당사의 매출액은 2조 9,152억원을 기록하며 전동기 대비 2,781억원 증가하였으며, 영업손실 1,792억원, 당기순손실 1,806억원을 기록하며 전년동기 영업손실 2,790억원, 당기순손실 2,328억원 대비 수익성이 다소 개선되었습니다. 2020년 중 상반기 유가 급락 등의 영향으로 연료비 부담이 큰 폭으로 완화되면서 열 판매단가 인하에도 공사의 영업수익성이 개선된 바 있으나, 2021년부터는 국제유가 및 LNG가격 가파르게 상승하였음에도 경직적인 열요금 결정구조로 인해 공사의 수익성이 큰 폭으로 저하되었습니다. 또한, 2022년 12월부터 적용되고 있는 SMP상한제도 공사의 전기부문 영업수익성에 부정적인 영향을 미치고 있습니다. 이에 투자자분들께서는 당사의 실적을 기준으로 투자판단을 내리실 때에는 이러한 점을 충분히 감안하시고 투자결정을 내려주시기 바랍니다. [계절요인 위험] 다. 당사의 지역난방사업은 동절기에 수요가 집중되는 특성이 있습니다. 따라서 당사의 매출은 계절별로 높은 변동성을 보이고 있으니 투자자께서는 유의하기시 바랍니다. 에너지 수요구조는 경제성장, 산업구조의 변화, 인구·가구·주택수의 변화, 소득수준 등에 따라 많은 영향을 받고 있습니다. 전반적으로, 소득수준 증가에 따른 여가선호 및 생활수준 향상, 환경비용부담 증가 등으로 도시가스·전력·열에너지를 위주로 하는 에너지소비의 고급화 추세가 가속화되고 있습니다. 지역난방사업의 경우, 겨울철에 수요가 높고 여름철에 수요가 낮은 동고하저형 수요패턴을 보이고 있습니다.2022년 기준, 1~3월, 11~12월 5개월의 열생산량이 12,063천Gcal로 2022년 연생산량 16,778천Gcal의 72%를 차지하며 동절기 매출의 비중이 절대적입니다. 이처럼 당사의 매출이 동절기에 집중되는 것은 당사의 주요사업부분인 지역난방사업의수요가 기온이 낮은 동절기에 집중되고 있기 때문입니다. [2022년 월별 열생산량 추이] (단위 : 천Gcal) 구 분 열병합발전 첨두부하보일러 소각로(타사수열 등 포함) 기타 계 비중 자체 발전자회사 1월 1,393 1,063 460 181 0 3,098 18.5% 2월 1,210 904 402 154 0 2,670 15.9% 3월 965 597 164 153 0 1,880 11.2% 4월 454 352 85 116 0 1,007 6.0% 5월 233 266 49 128 0 676 4.0% 6월 222 133 36 155 0 546 3.3% 7월 295 91 27 160 0 572 3.4% 8월 281 76 32 166 0 554 3.3% 9월 269 21 68 155 0 514 3.1% 10월 518 109 96 122 0 845 5.0% 11월 772 352 73 138 0 1,335 8.0% 12월 1,205 1,074 635 166 0 3,081 18.4% 계 7,819 5,039 2,127 1,793 1 16,778 100.0% 자료 : 한국지역난방공사 홈페이지주) 2022년 열생산량 기준 당사는 전력사업과 지역냉방사업을 통해 이러한 매출의 계절성이 일부 상쇄될 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 그러나 2023년 3분기말 기준 당사의 매출에서 열매출이 차지하는 비중은 약 32.1%로 열매출에 대한 의존도는 높은 수준입니다. 이러한 매출구조가 지속될 경우, 당사 매출의 계절별 변동성은 지속될 가능성이 높습니다. 따라서, 투자자분들께서는 당사의 실적을 기준으로 투자판단을 내리실 때에는 이러한 점을 충분히 감안하시고 투자결정을 내려주시기 바랍니다. [당사 사업부문별 요약 재무현황] (단위 : 백만원) 구 분 2023년 3분기 2022년 2021년 금액 비중 금액 비중 금액 비중 열 매출액 964,295 33.1% 1,304,538 31.3% 1,093,417 43.1% 영업이익 (187,969) 105.2% (390,704) 96.7% (113,292) -285.5% 전기 매출액 1,925,374 66.0% 2,838,497 68.0% 1,414,332 55.8% 영업이익 12,544 -7.0% (11,507) 2.8% 153,537 386.9% 냉수 매출액 25,558 0.9% 29,992 0.7% 29,049 1.1% 영업이익 (3,191) 1.8% (1,683) 0.5% (559) -1.4% 소계 매출액 2,915,227 100.0% 4,173,027 100.0% 2,536,798 100.0% 영업이익 (178,616) 100.0% (403,894) 100.0% 39,686 100.0% 집단에너지 총자산 7,120,015 - 7,478,130 - 6,517,362 - 자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서주1) 당사의 업종특성상 열,전기,냉수가 직접적으로 구분이 불가능하여 매출액부터 영업이익단계까지만 구분이 가능하며, 부문별 자산의 구분이 불가능합니다.주2) 매출액에는 공사비부담금 등 기타 매출을 포함하였습니다.주3) 총자산은 해당기간 말의 총자산입니다. [신규사업 위험] 라. 당사는 신규 택지개발 지역 등에서 지역난방사업을 영위하기 위하여 신규사업을 추진하고 있으나, 신규사업을 추진하기 위해서는 대규모 자금조달을 필요로 하고 투자자금의 회수기간이 길기 때문에 투자성과는 현재로서는 예측하기 어렵습니다. 당사는 총 5건의 신규 사업을 진행 중입니다. 기존 중앙난방이나 개별난방 지역에서 신규로 지역난방사업을 진행하는 것은 열생산시설 부지 확보의 어려움 및 열수송시설 건설공사로 인한 교통혼잡 등의 문제로 인해 많은 제약조건이 있습니다. 따라서, 지역난방사업은 신규로 택지가 조성되는 시점에 택지개발과 병행하여 진행되는 경우가 보다 일반적입니다. 당사가 진행중이거나 계획중인 신규사업은 모두 신규 택지개발지역으로 지역난방사업 추진이 용이한 곳입니다.신규사업을 위해서는 규모에 따라 차이가 있으나, 약 1,000억원 ~ 6,000억원 가량의투자비용을 필요로 합니다. 집단에너지 시설 확대보급, 친환경 발전소 개설, 신성장동력 확보 등 2026년까지 연평균 4,000억원 내외의 투자가 계획되어 있어 차입금 증가 추세가 이어질 것으로 예상됩니다. 당사는 신규사업을 위해 주로 차입금에 의존하여 자금조달을 하고 있기 때문에 차입에 따른 이자비용의 회수에도 상당기간이 필요할 것으로 예상하고 있습니다. 물론, 지역난방사업이 특정지역 내에서는 독점적으로 이루어지기때문에 영업의 안정성이 우수하고, 다른 사업자와의 합작투자 및 공기업으로서 우수한 신용등급을 통해 자금조달 부담을 완화할 수는 있습니다. 그러나, 지역난방사업의 특성상, 초기 투자비용이 많이 들고 회수기간이 길다는 점을 고려할 때, 신규사업 추진은 사업초기 회사실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 이로 인해 회사가치 및 주주가치를 훼손시킬 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.더 나아가, 향후 부동산 경기의 변동에 따라 택지개발 진행률, 주택 분양 및 입주율 등이 영향을 받을 것으로 전망됩니다. 신사업지역의 주택 분양 및 입주속도가 예상보다 지연될 경우 수용가부담금 부족분을 차입 등으로 충당해야 하며, 사업 정상화에 따른 안정적 영업이익 및 현금흐름 창출 시점도 미루어질 가능성이 존재합니다. [신규사업 개요] (1) 세종신도시 집단에너지사업 (건설 중) - 사업 개요 공급지역 면적[천㎡] 세대수[호] 공급열부하[Gcal/h] 개발주체 초기입주 비 고 공주, 연기, 청원 72,908 184,596 1,239 한국토지주택공사 2011년 - - 건설투자비 (단위 : 억원) 직접투자비 간접투자비 부지비 건설이자 계 4,011 1,154 671 21 5,857 자료: 당사 2023년 분기보고서주1) 행정중심복합도시 사업계획서(2007.04) 기준, 공사의 지역난방시설과 열수송관에 대한 전체투자비주2) 세종 집단에너지사업은 남측열원(중부발전)과 북측열원(남부발전)으로 구성되며 남측열원은 2013년 12월에 준공, 북측열원은 2024년 2월에 준공예정 (2) 양산 집단에너지사업 ('23.8 상업운전 개시) - 사업 개요 공급지역 면적[천㎡] 세대수[호] 공급열부하[Gcal/h] 개발주체 초기입주 비 고 물금, 사송 13,432 63,514 217 한국토지주택공사 1999년 - - 건설투자비 (단위 : 억원) 직접투자비 간접투자비 부지비 건설이자 계 1,394 182 6 28 1,610 자료: 당사 2023년 분기보고서주) 양산 집단에너지 변경사업계획서(2016.12, 2017.06) 기준 (3) 청주 열병합발전설비 개체 사업 (건설 중) - 사업 개요 공급지역 면적[천㎡] 세대수[호] 공급열부하[Gcal/h] 개발주체 초기입주 비 고 분평, 용암, 동남 등 10,049 90,402 356 - - 개체사업 - 건설투자비 (단위 : 억원) 직접투자비 간접투자비 부지비 건설이자 계 2,753 230 - 40 3,023 자료: 당사 2023년 분기보고서주) 청주 집단에너지 변경사업계획서(2019.4) 기준 (4) 대구 열병합발전설비 개체 사업 (건설 중) - 사업 개요 공급지역 면적[천㎡] 세대수[호] 공급열부하[Gcal/h] 개발주체 초기입주 비 고 성서, 대곡, 용산 등 7,208 111,351 377 - - 개체사업 - 건설투자비 (단위 : 억원) 직접투자비 간접투자비 부지비 건설이자 계 2,920 246 - 42 3,208 자료: 당사 2023년 분기보고서 주) 대구 집단에너지 변경사업계획서(2019.4) 기준 (5) 수원 열병합발전설비 개체 사업('23.1월 사업허가 취득) - 사업 개요 공급지역 면적[천㎡] 세대수[호] 공급열부하[Gcal/h] 개발주체 초기입주 비 고 영통, 영덕,권선지구 등 14,009 170,860 669.5 - - 개체사업 - 건설투자비 (단위 : 억원) 직접투자비 간접투자비 부지비 건설이자 계 2,347 253 - 22 2,622 자료: 당사 2023년 분기보고서 주) 수원 집단에너지 사업계획서(2021.6) 기준 [우발부채 관련 위험] 마. 2023년 3분기말 기준 계류 중인 중요한 소송사건은 15건입니다. 현 재로선 최종 결과에 대한 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 당분기말 현재 연결 기준으로 당사가 피소되어 계류중인 소송사건은 7건(위약금청구소송 등 관련 금액 59,058백만원)이 존재하며, 당사가 제소하여 계류중인 8건(손해배상청구소송 등 관련 금액 20,930백만원)의 소송사건이 존재합니다. 상기 소송사건은 당분기말 현재 진행 중에 있으며, 당사는 1건의 소송사건에 대해 4,184백만원의 충당부채를 계상하고 있습니다. 당사는 그 외 소송의 최종결과가 재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. 가. 중요한 소송사건 (1) 회사가 제소한 주요 소송 (기준일: 2023년 09월 30일) 구분 소송내용 소 제기일 소송가액(백만원) 소송당사자(피고) 진행상황 향후 소송일정 및대응방안 향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향 1 발전소 미가동 관련 손해액 청구소송 2018.03.20 4,258 나주시 1심 진행 중 변론기일 미정 - 2 사업개시신고 수리거부·지연 관련 손해배상청구 2021.07.27 7,146 나주시 1심 진행 중 변론기일 미정 - 3 PHC파일 입찰 관련 손해배상 청구 2019.06.11 223 (주)동진산업 외 17 1심 진행 중 변론기일 미정 - 4 고형연료폐기비용 관련 손해배상청구 2021.11.29 8,569 청정빛고을(주) 1심 진행 중 '23.10.25.변론기일 - 5 레미콘 담합 관련 손해배상 청구 2021.04.23 200 (주)동양 외 17 1심 진행 중 변론기일 미정 - 6 열요금 청구 2023.07.19 134 (주)토담건설 외 1 1심 진행 중 변론기일 미정 - 7 열수송관 파손 손해배상 청구 2023.08.07 278 (주)라온이앤지 1심 진행 중 변론기일 미정 - 8 추가 공사대금채무 부존재 확인 2023.09.22 122 신ㅇ호 1심 진행 중 변론기일 미정 - 자료: 당사 2023년 분기보고서주) 소가 1억원 이상의 소송만 기재했습니다. (2) 회사가 피소된 주요 소송 (기준일: 2023년 09월 30일) 구분 소송내용 소 제기일 소송가액(백만원) 소송당사자(원고) 진행상황 향후 소송일정 및대응방안 향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향 1 고형연료 수급의무 불이행에 따른 손해배상 청구 2018.05.24 36,509(주2) 청정빛고을(주) 2심 진행 중(1심 공사 일부 승소) '23.10.19.변론기일 - 2 대구 직장내괴롭힘 관련 징계(해고) 무효확인 2021.04.02 291 심ㅇ철 3심 진행 중(1,2심 공사 승소) 변론기일 미정 - 3 광교·판교 전기사용계약위반 관련 위약금 청구 2021.02.26 7,864 한국전력공사(주) 1심 진행 중 '23.11.30. 선고기일 - 4 임금 추가지급 청구 2021.11.30 4,932 이ㅇ성 1심 공사 패소 - - 5 태양광설비 구매설치대금 청구 소송 2022.10.22 405 (주)나우솔리드 1심 공사 승소 - - 6 이중보온관 담합관련 물품대금(채무상계) 청구 2022.12.02 107 (주)파이프텍코리아 1심 진행 중 '23.11.2. 변론기일 - 7 이중보온관 담합 손해배상청구 관련 근저당권 말소 청구 2022.12.27 8,950 대주이엔티(주) 외 1 1심 진행 중 변론기일 미정 - 자료: 당사 2023년 분기보고서주1) 소가 1억원 이상의 소송만 기재했습니다.주2) 보고서 제출일 현재 68,008백만으로 증액되었습니다.('23.10.16 청구취지 변경) [나주 SRF 열병합발전소 관련] 바. 동사는 2017년 09월 나주 SRF (고형폐기물연료) 열병합발전소를 준공하였지만, 지역 주민의 민원에 가동하지 못하여 2018년 대규모 손상차손 인식으로 당기순손실(2,265억)이 발생한 바 있습니다. 이에 동사는 2019년 12월 16일 나주시장을 대상으로 '사업개시신고 수리거부 처분취소' 소송을 제기하였으며, 2021년 04월 15일 1심(광주지법 2019구합15592) 승소하여 해당 발전설비는 2021년 05월 26일부터 가동을 시작하였습니다.2021년 07월 30일 동사는 지난 6월 27일(일)부터 7월 29일(목)까지 33일간 가동결과를 발표했습니다. 결과에 따르면, 지난 5월 발전소 가동 이후 지속해서 기준치를 밑돌아 환경적 연관성이 없다는 결과를 도출했습니다. 그러나 한국환경공단 폐자원에너지센터에서 2021년 7월 21~27일까지 채취한 SRF 연료의 품질검사 결과 부적합 결론이 나왔습니다. 아울러, 금번 품질검사에서 납이 검출된 부분은 2017년07월~2017년09월 사이에 제조된 연료로서 납품 당시 해당 고형연료에 대해 품질문제로 공급자에게 반품대상임을 통보한 바 있고, 해당 연료는 사용하지 않았습니다.동사는 보도자료를 통해 부적합 판정을 받은 SRF 고형연료제품에 대해 사용중지 조치를 취하고, 법령에 따라 폐기 등의 방법으로 전량 처리할 것이라고 밝혔습니다.또한, 해당 발전소가 고도의 환경보호 설비를 갖추고 있어, 지난 2020년부터 2021년사이에 걸친 발전소 가동 중 총 13회 대기배출물질 측정결과 안전한 상태를 유지해 왔으며 이를 실시간으로 공개해 왔습니다. 아울러, 정확한 원인규명과 향후 재발방지를 위해 최선을 다할 계획이라고 강조하였습니다.이러한 동사의 노력에도 불구하고, 현재 시점에서 소송의 최종결과를 합리적으로 예측할 수는 없으며, 향후 법원의 판단에 따라 동사의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이점 투자시 유의하시기 바랍니다. 동사는 2017년 09월 나주 SRF (고형폐기물연료) 열병합발전소를 준공하였지만, 지역 주민의 민원에 가동하지 못하여 2018년 대규모 손상차손 인식으로 당기순손실(2,265억)이 발생한 바 있습니다.이에 동사는 2019년 12월 16일 나주시장을 대상으로 '사업개시신고 수리거부 처분취소' 소송을 제기하였으며, 2021년 04월 15일 1심(광주지법 2019구합15592) 승소하여 해당 발전설비는 2021년 05월 26일부터 가동을 시작하였습니다.2021년 07월 30일 동사는 지난 6월 27일(일)부터 7월 29일(목)까지 33일간 가동결과를 발표했습니다. 결과에 따르면, 지난 5월 발전소 가동 이후 지속해서 기준치를 밑돌아 환경적 연관성이 없다는 결과를 도출했습니다. SRF 열병합발전소 대기배출물질 배출현황은 다음과 같습니다. [나주 SRF 열병합발전소 대기배출물질 배출현황(21.06.27~7.29, TMS기준)] 항 목(단위) 기 준 가 동 실 적 비 고 법 자체 최 대 최 소 평 균 먼지(mg/㎥) 10 5 1.0 0.7 0.8 8%수준으로 관리 질소산화물(ppm) 50 25 23.4 1.2 15.6 31%수준으로 관리 염화수소(ppm) 10 10 2.5 0.2 0.8 8%수준으로 관리 일산화탄소(ppm) 50 40 25.6 4.5 7.6 15%수준으로 관리 자체기준(환경영향평가 협의기준) / 법 기준 대비 평균 가동실적 자료: 동사 보도자료 (한국지역난방공사, 광주전남 SRF 열병합발전소 7월 가동결과 환경영향 없음 재입증, 2021.07) 그러나 한국환경공단 폐자원에너지센터에서 2021년 7월 21~27일까지 채취한 SRF 연료의 품질검사 결과 부적합 결론이 나왔습니다. 아울러, 금번 품질검사에서 납이 검출된 부분은 2017년07월~2017년09월 사이에 제조된 연료로서 납품 당시 해당 고형연료에 대해 품질문제로 공급자에게 반품대상임을 통보한 바 있고, 해당 연료는 사용하지 않았습니다.동사는 보도자료를 통해 부적합 판정을 받은 SRF 고형연료제품에 대해 사용중지 조취를 취하고, 법령에 따라 폐기 등의 방법으로 전량 처리할 것이라고 밝혔습니다.또한, 해당 발전소가 고도의 환경보호 설비를 갖추고 있어, 지난 2020년부터 2021년사이에 걸친 발전소 가동 중 총 13회 대기배출물질 측정결과 안전한 상태를 유지해 왔으며 이를 실시간으로 공개해 왔습니다.아울러, 정확한 원인규명과 향후 재발방지를 위해 최선을 다할 계획이라고 강조하였습니다.이러한 동사의 노력에도 불구하고, 현재 시점에서 소송의 최종결과를 합리적으로 예측할 수는 없으며, 향후 법원의 판단에 따라 동사의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이점 투자시 유의하시기 바랍니다. 3. 기타위험 [환금성 관련 사항] 가. 본 사채는 채권상장요건을 충족하고있어 환금성 위험은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나 시장 상황에 따라 매매가 원활하게 이루어지지 않을 수 있으며, 평가손실이 발생될 경우에는 환금성에 제약이 있을 수 있습니다 . 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다. 구 분 요 건 요건 충족내역 발행회사 자본금이 5억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외) 충족[자본금 : 579억원] 모집 또는 매출 모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것 충족 발행총액 발행액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상) 충족[제62-1회: 600억원][제62-2회: 400억원] 미상환액면총액 당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상) 충족[제62-1회: 600억원][제62-2회: 400억원] 본 사채의 상장예정일은 2024년 02월 23일이며, 상기에서 보는 바와 같이, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 만큼 환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나, 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. [사채 등록에 관한 사항] 나. 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록하며, 실물채권을 발행하지 않는다. 다만, 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채의 전자등록이 취소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있습니다. [공모 일정에 관한 사항] 다. 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있습니다. [발행사 의무에 관한 사항] 라. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 주관회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. [효력 발생 관련 참고사항] 마. "자본시장과금융투자업에관한법률" 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. [원리금지급에 관한 사항] 바. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 당사가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. [공시 관련 사항] 사. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다. [본 사채의 신용등급] 아. 본 사채는 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AAA(안정적) 등급을 받은 바 있습니다. 당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제62-1회 및 제62-2회 무보증사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 신용평가 전문기관으로부터 동 사채의 신용등급을 AAA등급으로 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다. 평정사 평정등급 등급의 정의 Outlook 한국기업평가(주) AAA 원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. 안정적(Stable) NICE신용평가(주) AAA 원리금 상환가능성이 최고 수준이다 안정적(Stable) 한편, 당사의 제62-1회 및 제62-2회 무보증사채를 발행하기 위하여 2개 신용평가회사 등급평정의 주요 내용은 다음과 같습니다. 신용평가회사명 주요 내용 한국기업평가(주) 영위사업의 공공성, 지역 독점적인 사업기반 등 사업안정성 최고 수준안정적인 수익구조 보유, 재무안정성 매우 우수차입금 증가 전망정부지원의지 매우 높은 수준 NICE신용평가(주) 집단에너지 사업의 공공성 및 우수한 사업기반열부문과 전력부문의 안정적인 수익구조지속적인 투자로 인한 재무부담정부의 매우 높은 지원가능성 신용평가회사의 등급평정과 관련된 상세내용은 첨부된 신용평가서를 참고하시기 바랍니다. ※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다. IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 금번 한국지역난방공사 제62-1회 및 제62-2회 무보증사채의 인수인이자 대표주관회사인 교보증권(주)(이하, "대표주관회사")은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 본 장에 기재된 분석의견은 대표주관회사가 기업실사과정을 통해 발행회사인 한국지역난방공사로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 대표주관회사가 투자자에게 본 건 공모에의 투자여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 일괄신고추가서류 또는 투자설명서의 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 다만, 대표주관회사가 상당한 주의의무를 하지 아니하여 일괄신고추가서류 및 투자설명서의 대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 일괄신고추가서류 및 투자설명서의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 대표주관회사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 1. 분석기관 구 분 증 권 회 사 (분 석 기 관) 회 사 명 고 유 번 호 대표주관회사(분석기관) 교보증권(주) 00113359 2. 분석의 개요 대표주관회사는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 일괄신고추가서류 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 대표주관회사는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권은 대표주관회사의 '기업실사내부지침' 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다. 가. 실사 일정 구 분 일 시 기업실사 기간 2024년 02월 16일 ~ 2024년 02월 22일 실사보고서 작성 완료 2024년 02월 22일 일괄신고추가서류 제출 2024년 02월 22일 나. 기업실사 참여자[ 대표주관회사 ] 소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 참여기간 주요경력 교보증권(주) DCM본부 이이남 본부장 기업실사 총괄 2024년 02월 16일 ~ 2024년 02월 22일 기업금융업무 등 18년 교보증권(주) DCM본부 김문영 부서장 기업실사 책임 2024년 02월 16일 ~ 2024년 02월 22일 기업금융업무 등 8년 교보증권(주) DCM본부 이재민 부장 기업실사 실무 2024년 02월 16일 ~ 2024년 02월 22일 기업금융업무 등 7년 [ 발행회사 ] 성 명 직 책 부 서 담당업무 이응천 부장 자금IR부 자금업무 윤기현 차장 자금IR부 자금업무 이채은 과장 자금IR부 자금업무 [ 기타 기업실사 참여자 ] 해당 사항 없습니다. 다. 기업 실사 항목 일괄신고추가서류 관련 실사 및 점검 항목 항 목 세부 확인사항 1. 모집 또는 매출증권에 관한 사항 기업실사 보고서 (주1) 2. 증권의 주요 권리 내용 기업실사 보고서 (주2) 3. 투자위험요소 기업실사 보고서 (주3) 4. 자금의 사용목적 기업실사 보고서 (주4) 5. 경영능력 및 투명성 기업실사 보고서 (주5) 6. 회사의 개요 기업실사 보고서 (주6) 7. 사업의 내용 기업실사 보고서 (주7) 8. 재무에 관한 사항 기업실사 보고서 (주8) 9. 감사인의 감사의견 등 기업실사 보고서 (주9) 10. 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 기업실사 보고서 (주10) 11. 주주에 관한 사항 기업실사 보고서 (주11) 12. 임원 및 직원 등에 관한 사항 기업실사 보고서 (주12) 13. 이해관계자와의 거래내용 등 기업실사 보고서 (주13) 14. 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항 기업실사 보고서 (주14) 주) 자세한 기업실사 내역은 일괄신고추가서류에 첨부된 기업실사를 참고하시길 바랍니다. 라. 기업 실사 이행내역 일 자 장 소 기업 실사 내용 2024.02.16 발행사본사 * 발행회사 초도 방문 - 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취 - 사업내용 청취 * 회사 일반사항 관련 검토 - 이사회 등 상법 절차 및 정관 등 검토 - 무보증 회사채 발행 일정 협의 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 * 이사회의사록, 주주총회의사록, 내부규정, 정관 및 법인등기부등본 검토 사업계획 검토 및 인터뷰 2024.02.19~2024.02.21 평가회사 본사 * 재무제표, 각종 명세서 등의 실제 장부검토 공시서류 검토 사업 관련 자료 검토 투자위험요소 세부사항 체크 자금의 사용목적 및 세부 내역 확인 2024.02.22 평가회사 본사 * 실사이행보고서 및 일괄신고추가서류 작성/검토 - 모집매출 증권 관련 적정성 검토 - 투자위험요소 세부사항 체크 3. 종합의견 (1) 동사는 국내 집단에너지 지역냉난방시장 열판매량 기준 약 51.2%(2022년말) 수준을 점유하고있는 산업통상자원부 산하의 시장형 공기업으로서 에너지절약 및 국민생활의 편익증진이라는 국가 정책적목적을 수행하고 있습니다. 국내 집단에너지 공급은 대단위 설비투자가 이루어진 후 사용자로부터 장기간에 걸쳐 투자자금을 회수하기 때문에 투자회수기간이 긴 사업으로서 그 동안 민간기업보다는 공공성을 갖춘 공기업이 정부 및 지방자치단체의 직ㆍ간접적 지원을 바탕으로 사업을 대행하여 왔습니다.(2) 1985년에 설립된 동사는 지역냉ㆍ난방사업, 전기사업, 신ㆍ재생에너지사업 등 집단에너지 사업을 영위하고 있으며, 사업부문별로 열판매 부문, 냉수판매 부문, 전기판매 부문, 태양광전기판매 부문으로 구분되어 있습니다. 이러한 집단에너지사업은 정부 정책의 변화에 따라 민감한 영향을 받을 수 있습니다. 그동안 정부의 정책이 지역난방사업을 확대시키는 방향으로 진행되어 왔기에, 동사는 지속적인 성장세를 실현해왔고, 향후에도 지역난방 보급 계획 등에 따라 안정적인 성장이 예상됩니다. 하지만, 최근 도시가스 사업자, 건설회사 및 발전회사들이 사업다각화 측면에서 지역난방사업에 진출하고 있어 신규 지역난방 시장은 경쟁이 치열해질 전망입니다.(3) 한편, 공공기관운영위원회는 "공공기관 선진화 추진계획"에 따라 지역 난방시장에 민간사업자의 참여를 확대하고자 동사의 신규사업을 일정부분 제한하고 있는 바, 동사의 시장점유율이 감소할 위험이 있습니다. 동사는 공기업으로서의 위치를 기반으로 지역난방 시장에서 2022년말 기준 약 51.2% 시장점유율을 보이고 있지만, 향후의 신규사업에 동사의 참여가 제한되면서 동사의 시장 점유율이 낮아질 가능성이 있습니다.(4) 지역난방은 공공재의 성격상, 공급가격(열요금)이 집단에너지사업법에 의거하여 고정비는 '열요금상한제', 변동비는 '연료비연동제'의 규제를 받습니다. 회사 사업의 생산비용 중 가장 큰 비중을 차지하는 발전용 LNG단가는 환율 및 국제유가에 따라 변동성을 보이는데, 비록 연료비연동제에 의해 연료 가격의 변동성이 주기적으로 판매 가격에 반영되기는 하지만, 사후적인 조정과 인상폭의 제한으로 지역난방사업자의 수익성에 부정적인 영향을 미쳐왔습니다. 이에 기존의 '열요금상한제'와 '연료비 연동제' 개정안을 2015년 7월 1일 시행하였습니다. 또한, 2021년 04월 23일 산업통상자원부는 「집단에너지사업법」제17조 및 동법 시행령 제12조에 따른 "지역냉난방 열요금 산정기준 및 상한 지정" 일부를 개정 및 고시하였습니다. 하지만 이러한 제도의 개정으로 인한 효과가 동사의 수익성에 긍정적인 효과를 줄 수 있을 지에 대해서는 아직 판단이 불가한 상황입니다. 또한, 최근 국제 연료가격 급등 등에 따라, 국내 전력시장가격(SMP)이 상승하고 전기소비자들이 부담해야 할 금액이 급증하는 상황에 대비하기 위해 2022년 11월 긴급정산상한가격제도(SMP상한제)를 시행하였습니다. 자세한 사항은 Ⅲ. 투자위험요소 1. 사업위험 - 다. 내용을 참고하시기 바랍니다. (5) 동사의 영업실적을 살펴보면 아래와 같습니다. [수익구조 추이] (단위 : 백만원) 구분 2023년 3분기 2022년 2021년 2020년 2019년 적용 회계기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS K-IFRS K-IFRS 매출액 2,915,167 4,173,027 2,536,798 2,098,906 2,367,906 매출총이익 (109,257) (291,230) 151,311 243,218 144,639 영업이익(손실) (179,231) (403,951) 39,686 132,853 42,213 당기순이익(손실) (180,635) (183,876) 21,459 27,936 -25,580 매출액영업이익률 -6.15% -9.68% 1.56% 6.33% 1.78% 자료 : 동사 분기보고서 및 사업보고서주) K-IFRS 개별 기준 2023년 3분기말 기준 동사의 매출액은 2조 9,152억원을 기록하며 전동기 대비 2,781억원 증가하였으며, 영업손실 1,792억원, 당기순손실 1,806억원을 기록하며 전년동기 영업손실 2,790억원, 당기순손실 2,328억원 대비 수익성이 다소 개선되었습니다. 판매량 및 열요금 증가로 매출 및 수익성이 개선된 것으로 판단됩니다.(6) 동사의 2023년 3분기말 개별 기준 총차입금은 전년말보다 증가한 수준인 3조 8,424억원이며, 차입금 의존도 및 부채비율은 각각 54.1%, 311.5%입니다. 동사는 최근 수년간 적극적인 투자확대 및 LNG가격 급등으로 인한 실적 저하로 차입금이 증가하였습니다만, LNG가격이 하향안정화되고 있는 가운데 공사의 공급세대 확대 및 신규 열병합발전소 가동에 따른 수익창출기반 확대전망 등을 고려 시 점진적으로 회복할 것이라고 예상됩니다. 과도한 차입금은 재무안정성을 저해하고 이자비용 증가로 이어져 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.(7) 열요금 인상과 화성 열병합발전소 준공에 따른 긍정적인 효과 등에도 불구하고 연료비 상승이 요금 인상으로 즉시 반영되지 않는 가운데 열요금 상한 동결과 인상한도 규제 등으로 인해 그 동안 동사의 영업수익성은 제약되어 왔습니다. 수요-가격탄력도가 낮은 집단에너지사업의 특성상 동사는 비교적 안정적인 수익창출이 가능할 전망이나, 날씨 변화, 전력수급상황 변동에 따라 동사 수익성이 저하될 수 있습니다. 또한, 정부의 가격규제로 인해 정책적인 목적으로 원재료비 변동분을 판매단가에 반영하지 못할 경우 수익성이 악화될 수 있습니다.(8) 금번 발행되는 동사의 제62-1회 및 제62-2회 무보증사채는 제반사항 및 이용 가능한 정보를 고려할 때 원리금의 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 또한, 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)에서 평정한 채권 평정등급은 AAA등급으로 원리금 지급능력이 최상급 수준입니다. 투자자께서는 상기 검토결과는 물론 동 일괄신고추가서류 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 감안하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 2024년 02월 22일 교보증권 주식회사 대표이사 박 봉 권 V. 자금의 사용목적 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달 금액 [제62-1회] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 60,000,000,000 발 행 제 비 용(2) 88,620,000 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 59,911,380,000 [제62-2회] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 40,000,000,000 발 행 제 비 용(2) 60,520,000 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 39,939,480,000 나. 발행제비용의 내역 [제62-1회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 24,000,000 전자등록총액 600억원 x 0.04% 인수수수료 60,000,000 전자등록총액 600억원 x 0.10% 사채관리수수료 2,500,000 정액 신용평가수수료 - - ESG평가수수료 - - 기타 비용 상장수수료 1,400,000 500억원이상 ~ 1,000억원미만 상장연부과금 200,000 연간 100,000원 (최대 50만원) 전자등록비용 500,000 전자등록총액의 1/100,000 (최대 50만원) 표준코드등록수수료 20,000 건당 정액 합 계 88,620,000 () 상기 발행제비용은 당사 자체 자금으로 납부할 예정입니다. [제62-2회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 16,000,000 전자등록총액 400억원 x 0.04% 인수수수료 40,000,000 전자등록총액 400억원 x 0.10% 사채관리수수료 2,500,000 정액 신용평가수수료 - - ESG평가수수료 - - 기타 비용 상장수수료 1,300,000 250억원이상 ~ 500억원미만 상장연부과금 300,000 연간 100,000원 (최대 50만원) 전자등록비용 400,000 전자등록총액의 1/100,000 (최대 50만원) 표준코드등록수수료 20,000 건당 정액 합 계 60,520,000 () 상기 발행제비용은 당사 자체 자금으로 납부할 예정입니다. 2. 자금의 사용목적 회차 : 62-1 (기준일 : 2024년 02월 22일 ) (단위 : 원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 - - - 60,000,000,000 - - 60,000,000,000 - 회차 : 62-2 (기준일 : 2024년 02월 22일 ) (단위 : 원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 - - - 40,000,000,000 - - 40,000,000,000 - <자금의 세부 사용내역>금번 발행되는 제62-1회 및 제62-2회 무보증사채의 발행총액 1,000억원은 채무상환자금으로 사용될 예정이며 상세 내역은 다음과 같습니다. [채무상환자금 세부 사용내역] (단위 : 억원,%) 구분 사용목적 내용 사용예정금액 비고 제62-1회 채무상환자금 제50-1회 회사채(만기 2024.02.23) 차입금 상환 600 - 제62-2회 채무상환자금 제50-1회 회사채(만기 2024.02.23) 차입금 상환 400 - 합계 - - 1,000 - 주) 본 사채 발행으로 조달하는 채무상환자금은 사용 전까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항 1. 이자보상비율 (단위 : 백만원, 배) 항 목 2023년 3분기 2022년 2021년 2020년 2019년 영업이익(A) -135,215 -403,951 39,686 132,853 42,213 이자비용(B) 41,433 63,936 51,886 56,788 60,878 이자보상비율(A/B) -3.26 -6.32 0.8 2.3 0.7 출처: 당사 반기보고서 및 각 회계연도 사업보고서(별도) 이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용을 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 2. 미상환사채의 현황 가. 미상환 사채의 현황 [2024년 02월 21일 현재] 종 목 발행일자 권면총액 발행방법 이자율 보증 또는 수탁기관 만기일 비고 제26회 2015-10-29 1,100억원 공모 2.096% 무보증 2025-10-29 - 제27회 2015-11-16 600억원 공모 2.422% 무보증 2025-11-16 - 제28회 2016-02-26 800억원 공모 1.882% 무보증 2026-02-26 - 제30-2회 2016-07-13 900억원 공모 1.508% 무보증 2031-07-13 - 제32-2회 2016-10-20 500억원 공모 1.742% 무보증 2026-10-20 - 제35-2회 2017-02-23 700억원 공모 2.316% 무보증 2027-02-23 - 제36-1회 2017-06-29 1,100억원 공모 2.154% 무보증 2024-06-29 - 제36-2회 2017-06-29 1,000억원 공모 2.308% 무보증 2037-06-29 - 제37-2회 2017-09-22 1,000억원 공모 2.360% 무보증 2027-09-22 - 제38-2회 2017-11-17 700억원 공모 2.704% 무보증 2027-11-17 - 제39-2회 2018-04-06 500억원 공모 2.733% 무보증 2028-04-06 - 제39-3회 2018-04-06 500억원 공모 2.779% 무보증 2038-04-06 - 제40-2회 2018-04-27 500억원 공모 2.870% 무보증 2038-04-27 - 제41-2회 2018-09-07 500억원 공모 2.354% 무보증 2028-09-07 - 제42-2회 2019-03-08 1,000억원 공모 2.125% 무보증 2029-03-08 - 제43-1회 2019-04-26 1,000억원 공모 1.959% 무보증 2029-04-26 - 제43-2회 2019-04-26 1,100억원 공모 1.980% 무보증 2039-04-26 - 제44-2회 2019-11-06 500억원 공모 1.907% 무보증 2029-11-06 - 제44-3회 2019-11-06 1,000억원 공모 1.879% 무보증 2039-11-06 - 제45-2회 2020-03-03 500억원 공모 1.462% 무보증 2030-03-03 - 제46-2회(녹) 2021-07-13 1,000억원 공모 1.606% 무보증 2024-07-12 - 제47회 2021-09-07 900억원 공모 1.879% 무보증 2026-09-07 - 제49회 2021-11-15 900억원 공모 2.220% 무보증 2024-11-15 - 제50-1회(녹) 2022-02-23 1,500억원 공모 2.297% 무보증 2024-02-23 - 제50-2회(녹) 2022-02-23 1,000억원 공모 2.714% 무보증 2027-02-23 - 제50-3회 2022-02-23 500억원 공모 2.877% 무보증 2032-02-23 - 제51회(녹) 2022-03-08 1,000억원 공모 2.285% 무보증 2024-03-08 - 제52회 2022-04-14 1,000억원 공모 3.386% 무보증 2027-04-14 - 제53-1회 2022-06-14 1,000억원 공모 3.663% 무보증 2024-06-14 - 제53-2회 2022-06-14 500억원 공모 3.979% 무보증 2027-06-14 - 제54-1회 2022-07-20 900억원 공모 3.552% 무보증 2025-07-20 - 제54-2회 2022-07-20 200억원 공모 3.758% 무보증 2027-07-20 - 제55-1회 2022-11-14 400억원 공모 5.652% 무보증 2024-11-14 - 제55-2회 2022-11-14 200억원 공모 5.584% 무보증 2025-11-14 - 제55-3회 2022-11-14 200억원 공모 5.514% 무보증 2027-11-14 - 제56-1회 2023-01-31 1,000억원 공모 3.641% 무보증 2026-03-31 - 제56-2회 2023-01-31 500억원 공모 3.710% 무보증 2028-03-31 - 제57-1회 2023-04-14 500억원 공모 3.549% 무보증 2026-04-14 - 제57-2회 2023-04-14 600억원 공모 3.694% 무보증 2028-04-14 - 제58-1회 2023-05-15 1,000억원 공모 3.675% 무보증 2026-05-15 - 제58-2회 2023-05-15 900억원 공모 3.680% 무보증 2028-05-15 - 제59-1회 2023-06-23 400억원 공모 3.967% 무보증 2025-06-23 - 제59-2회 2023-06-23 400억원 공모 3.992% 무보증 2026-06-23 - 제60-1회 2023-10-20 500억원 공모 4.429% 무보증 2025-10-20 - 제60-2회 2023-10-20 500억원 공모 4.560% 무보증 2026-10-20 - 제61-1회 2023-12-18 700억원 공모 3.649% 무보증 2024-12-18 - 제61-2회 2023-12-18 700억원 공모 3.501% 무보증 2026-12-18 - 나. 미상환 기업어음증권의 잔액 (기준일 : 2024년 02월 21일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - 540,000 - - - - - 540,000 합계 - - 540,000 - - - - - 540,000 다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 02월 21일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 라. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 02월 21일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - 500,000 - 500,000 합계 - - - - - 500,000 - 500,000 마. 조건부자본증권 미상환 잔액 : 해당사항없음 (기준일 : 2024년 02월 21일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항 가. 신용평가회사 신용평가회사명 고유번호 평 가 일 회 차 등 급 한국기업평가(주) 00156956 2024년 02월 21일 제62-1회 및 제62-2회 AAA NICE신용평가(주) 00648466 2024년 02월 21일 제62-1회 및 제62-2회 AAA 나. 평가의 개요 (1) 당사는 "증권 인수업무등에 관한 규정" 제11조에 의거 당사가 발행할 제62-1회 및 제62-2회 무보증사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주) 2개 신용평가전문회사의 채권 등급평정은 사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.(2) 또한 이 업무는 채권의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로, 특정 채권에 대한 투자를 추천하거나 채권의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 채권의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 채권 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 채권의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다. 다. 평가의 결과 평정사 평정등급 등급의 정의 Outlook 한국기업평가(주) AAA 원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. 안정적 NICE신용평가(주) AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다. 안정적 4. 정기평가 공시에 관한 사항가. 평가시기 한국지역난방공사는 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)로 하여금 본 사채 만기상환일까지 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료후 30일 이내에 정기평가를 실시하도록 합니다. 나. 공시방법 상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시할 수 있습니다.한국기업평가(주): https://www.korearatings.com/NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com 5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 본 사채는 공사채 등록법에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며, 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다. 단, 공사채 등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권의 발행을 청구할 수 있습니다.나. "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 한국지역난방공사가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께 귀속됩니다.라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나 재고자산 급증 등의안정성 악화사실, 부도/연체/대지급등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다. 제2부 발행인에 관한 사항 I. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 개황 ○ 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 - - - - - 비상장 3 - - 3 - 합계 3 - - 3 - ○ 연결대상회사의 변동내용 구 분 자회사 사 유 신규연결 - - - - 연결제외 - - - - 나. 회사의 법적·상업적 명칭 당사의 명칭은 "한국지역난방공사"라고 표기합니다.또한 영문으로는 "Korea District Heating Corporation"(약호 KDHC)라 표기합니다. 다. 회사의 설립일 당사는 집단에너지사업법에 의하여 1985년 11월 1일에 설립되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 - 주 소 : 경기도 성남시 분당구 분당로 368 (구주소 : 경기도 성남시 분당구 분당동 186번지) - 전화번호 : 1688-2488 - 홈페이지 주소 : https://www.kdhc.co.kr 마. 회사 사업 영위의 근거가 되는 법률 당사의 사업 영위와 관련된 법률로는 「집단에너지사업법」, 「전기사업법」, 「신에너지 및 재생에너지 개발·이용·보급 촉진법」입니다. 바. 중소기업 등 해당여부 중소기업 해당 여부 미해당 벤처기업 해당 여부 미해당 중견기업 해당 여부 미해당 * 당사는 중소기업 및 중견기업에 해당되지 않습니다. 사. 주요 사업의 내용및 향후 추진하려는 신규사업 당사는 집단에너지사업법에 의거하여 1985년 11월에 설립되었으며, 집단에너지사업,전력사업, 신·재생에너지사업 등을 영위하고 있습니다. 당사의 주요 제품은 열, 냉수, 전기로, 각각의 매출비중은 열은 약 32.05%, 냉수는 0.79%, 전기는 65.62%입니다. 당사는 '23년 9월 말 기준, 총 19개 사업장에서 1,833천호의 공동주택과 2,894개소(냉방 1,332개소 포함)의 건물에 냉·난방을 공급중에 있으며, 500MW급 이상의 중대형 발전소와 신재생설비를 포함한 2,485MW의 발전소를 보유하고 있어 생산된 전력을 전력거래소에 판매하고 있습니다. * 자세한 사항은 "Ⅱ. 사업의 내용" 을 참고하시기 바랍니다. 아. 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부 구 분 회사수 계 열 회 사 명 비상장사 11 한국지역난방기술(주), (주)휴세스,윈드밀파워(주), 노을그린에너지(주), (주)신안그린에너지, 청정빛고을(주), 지역난방플러스(주), 지역난방안전(주), 푸르메여주팜(주), 코하이젠(주), (주)힘이되는나무 자. 신용평가에 관한 사항 보고서 작성기준일 현재, 당사의 신용평가 현황은 다음과 같습니다. 평가일 평가대상증권 신용등급 평가회사 평가구분 2023 국제신용평가 Aa3 무디스 연례평가 회사채 AAA 한국기업평가NICE신용평가 본평가, 정기평가 기업어음,전자단기사채 A1 한국기업평가NICE신용평가 본평가, 정기평가 2022 국제신용평가 Aa3 무디스 연례평가 A+ 피치 연례평가 회사채 AAA 한국신용평가한국기업평가 본평가, 정기평가 기업어음,전자단기사채 A1 한국신용평가한국기업평가 본평가, 정기평가 2021 국제신용평가 A1 무디스 연례평가 A+ 피치 연례평가 회사채 AAA 한국신용평가NICE신용평가 본평가, 정기평가 기업어음,전자단기사채 A1 한국신용평가NICE신용평가 본평가, 정기평가 [참고 1] 기업신용평가(Issuer Credit Rating) 및 채권신용등급 구 분 내 용 투자등급 AAA 원리금 지급 확실성이 최고로 우수 AA 원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 낮음 A 원리금 지급 확실성이 높지만 환경변화에 다소 영향받을 가능성이 있음 BBB 원리금 지급 확실성이 있지만 환경변화에 따라 저하될 가능성 내포 투기 등급 BB 원리금 지급에 문제는 없으나 장래의 안정성면에는 투기적인 요소 내포 B 원리금 지급능력이 부족하여 투기적임 CCC 채무불이행이 발생할 위험요소 내포 CC 채무불이행이 발생할 가능성 높음 C 채무불이행이 발생할 가능성 극히 높음 D 채무불이행 상태임 주) AA부터 B까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타냄 [참고 2] 기업어음, 전자단기사채 신용등급 구 분 내 용 투자등급 A1 적기상환 능력이 최고 능력 A2 적기상환 능력 우수, A1에 비하여 열등 A3 적기상환 능력 양호, 급격한 환경변화에 다소 영향받을 가능성 있음 투기등급 B 적기상환 능력은 인정되나 투기적인 요소가 내재 C 적기상환 능력이 의문시 됨 D 지급불능 상태임 주) A2, A3, B등급은 +, - 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타냄 [참고 3] 국제신용평가 등급체계 등급체계비교 내 용 Moody's S&P/Fitch Aaa AAA 신용도 매우 높음 Aa1 AA+ 신용도 높음 Aa2 AA Aa3 AA- A1 A+ 신용도가 높으나 예외적인 경우에는 금전적 의무이행 가능성이 저하될 수 있음 A2 A A3 A- Baa1 BBB+ 신용도가 양호하나 향후 부정적인 경제 여건하에서는 금전적 의무이행 능력이 약화될 수 있음 Baa2 BBB Baa3 BBB- Ba1 BB+ 단기적으로 금전의무 이행능력이 있으나 부정적 여건하에서는 의무이행능력이 약화될 가능성이 높음 Ba2 BB Ba3 BB- 차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 유가증권시장 2010년 01월 29일 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 가. 본점소재지 및 그 변경 - 본점 소재지 : 경기도 성남시 분당구 분당로 368 (구주소 : 경기도 성남시 분당구 분당동 186번지) - 변 경 : 공시 대상기간 동안 본점 소재지의 변경사항은 없습니다. 나. 주요 연혁 (2010~2023) - 2010.01 : 유가증권시장 상장 - 2011.04 : 파주 열병합발전시설 준공 - 2012.10 : 광교 열병합발전시설 준공 - 2013.12 : 세종 집단에너지시설 준공 (남측열원) - 2017.12 : 화성 동탄2 집단에너지시설 준공 - 2017.12 : 광주전남 집단에너지시설 준공 - 2018.08 : 고양 국제전시장 CES 냉수냉방설비 증설공사 준공 - 2018.12 : 동탄 연료전지 발전설비 구매설치 준공 - 2019.12 : 중앙지사 중앙열원시설 개체공사 준공 - 2020.04 : 함백 태양광 발전설비 구매설치 준공 - 2020.07 : 성남 여수동 열수송 연계시설 준공 - 2021.01 : 성남 대장동 열수송 연계시설 준공 - 2021.09 : 양산사송 열수송 연계시설 준공 - 2021.11 : 평택 고덕국제화지구 집단에너지시설 준공 - 2023.08 : 양산 집단에너지시설 증설사업 준공 다. 최근 5사업연도간 경영진의 중요한 변동 제34기 정기주주총회('19.3.29)에서 임기만료된 박영현 이사(사내이사), 안용모 이사(사내이사), 서병훈 이사(사외이사)를 대신하여 이경실 이사(사내이사), 김진홍 이사(사내이사), 곽노선 이사(사외이사)가 선임되었습니다.2020년 제1차 임시주주총회('20.6.17)에서 양승환 이사(사외이사), 조계수 이사(사외이사)가 재선임되었습니다. 이후, 2020년 제2차 임시주주총회('20.7.24)에서 황찬익 상임감사위원이 재선임되었습니다. 2020년 제3차 임시주주총회('20.12.22)에서 황하성 이사(사외이사)가 재선임되었습니다. 2021년 제1차 임시주주총회('21.2.25)에서 임기만료된 김판수 이사(사내이사), 홍복이 이사(사외이사), 정이수 이사(사외이사)를 대신하여 정상천 이사(사내이사), 고광진 이사(사외이사), 이아영 이사(사외이사)가 선임되었습니다. 2021년 2월 25일자로 이경실 이사(사내이사)가 퇴직(의원면직)하였습니다. 이후 2021년 3월 16일자로 황하성 이사(사외이사)가 퇴직(의원면직)하였습니다. 제36기 정기주주총회('21.3.30)에서 곽노선 이사(사외이사)가 재선임되었습니다. 이후 2021년 4월 13일자로 양승환 이사(사외이사)가 퇴직(의원면직)하였습니다. 2021년 제2차 임시주주총회('21.8.27)에서 황창화 대표이사와 황찬익 상임감사위원이 재선임되었으며, 퇴직(의원면직)한 이경실 이사(사내이사), 양승환 이사(사외이사), 황하성 이사(사외이사)및 임기만료된 김진홍 이사(사내이사), 조계수 이사(사외이사)를 대신하여 탁현수 이사(사내이사), 송현규 이사(사내이사), 송석두 이사(사외이사), 한병환 이사(사외이사), 이승태 이사(사외이사)가 선임되었습니다.2022년 9월 30일자로 황창화 대표이사가 퇴직(의원면직)하였고, 2022년 제1차 임시주주총회('22.11.18)에서 정용기 대표이사(사장)가 선임되었습니다.2022년 12월 31일자로 탁현수 이사(사내이사)가 퇴직(의원면직)하였습니다.2023년 3월 31일자로 고광진 이사(사외이사)가 퇴직(의원면직)하였고, 제38기 정기주주총회('23.3.30)에서 김좌열 상임감사위원이 선임되었습니다.2023년 4월 11일자로 황찬익 상임감사위원이 퇴직(의원면직)하였습니다. 2023년 제1차 임시주주총회('23.6.29)에서 퇴직(의원면직)한 탁현수 이사(사내이사), 고광진 이사(사외이사), 임기만료된 정상천 이사(사내이사)를 대신하여 이병휘 이사(사내이사), 박진규 이사(사내이사), 강승우 이사(사외이사)가 선임되었습니다.보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 5인, 사외이사 6인 등 총 11인의 이사로 구성되어 있으며, 이사회에 관한 자세한 사항은 " VI. 1. 이사회에 관한 사항 "을 참고하시기 바랍니다. ○ 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2019.03.29 정기주총 사내이사 이경실사내이사 김진홍사외이사 곽노선 - - 2019.03.31 - - - 사내이사 박영현사내이사 안용모 2019.04.01 - - - 사외이사 서병훈 2020.06.17 임시주총 - 사외이사 양승환사외이사 조계수 - 2020.07.24 임시주총 - 상근감사 황찬익 - 2020.12.22 임시주총 - 사외이사 황하성 - 2021.02.25 임시주총 사내이사 정상천사외이사 고광진사외이사 이아영 - 사내이사 김판수사외이사 홍복이사외이사 정이수 2021.02.25 - - - 사내이사 이경실 2021.03.16 - - - 사외이사 황하성 2021.03.30 정기주총 - 사외이사 곽노선 - 2021.04.13 - - - 사외이사 양승환 2021.08.27 임시주총 사내이사 탁현수사내이사 송현규사외이사 송석두사외이사 한병환사외이사 이승태 대표이사 황창화상근감사 황찬익 - 2021.08.31 - - - 사내이사 김진홍사외이사 조계수 2022.09.30 - - - 대표이사 황창화 2022.11.18 임시주총 대표이사 정용기 - - 2022.12.31 - - - 사내이사 탁현수 2023.03.30 정기주총 상근감사 김좌열 - - 2023.03.31 - - - 사외이사 고광진 2023.04.11 - - - 상근감사 황찬익 2023.06.29 임시주총 사내이사 박진규사내이사 이병휘사외이사 강승우 - - 2023.07.02 - - - 사내이사 정상천 주) 기업공시서식 작성기준에 의거, 최근 5사업연도간 변동사항을 작성했습니다 라. 최대주주의 변동 공시 대상기간동안 최대주주의 변동사항은 없습니다. 마. 상호의 변경 - 1985.11 : 한국지역난방(주) - 1986.03 : (주)한국지역난방공사 - 1992.05 : 한국지역난방공사(공공법인으로 전환) 바. 종속회사의 연혁 회사의 명칭 주요사업의 내용 회사의 연혁 지역난방안전(주) 열수송관 설비의 감시진단 및 점검 사업 및 콜센터 운영 2018.12.21 설립 지역난방플러스(주) 사업시설의 경비, 보안 및 청소 등 시설유지관리 사업 2018.12.21 설립 (주)힘이되는나무 태백 바이오매스 발전시설의 건설 및 관리·운영 2022.04.01 설립 사. 화의·회사정리절차, 그 밖에 이에 준하는 절차 당사는 2018년 12월 정규직 전환을 위한 자회사(지역난방플러스(주) 및 지역난방안전(주)), 2022년 4월 신재생에너지사업 추진을 통한 RPS 의무이행량 확보를 위한 자회사((주)힘이되는나무)를 설립하여 보고기간 종료일 현재 3개의 연결대상회사가 있습니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 - 2018.01 : 서남바이오에너지(주) 매각- 2018.07 : 수완에너지(주) 매각- 2018.12 : 정규직전환 목적 자회사 설립 [지역난방플러스(주), 지역난방안전(주)]- 2019.09 : 위례에너지서비스(주) 매각- 2020.09 : 신재생에너지 활용 스마트 팜 일터를 통한 중증장애인 자립 지원 목적의 푸르메여주팜(주) 설립- 2021.02 : 상용차 수소충전소 구축 및 운영목적의 특수목적법인 코하이젠(주) 설립- 2022.04 : 태백 바이오매스 발전시설의 건설 및 관리 ·운영 목적의 특수목적법인 (주) 힘이되는나무 설립 3. 자본금 변동사항 * 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다. ○ 자본금 변동추이 (단위 : 백만원, 주) 종류 구분 제39기(2023년 9월말) 제38기(2022년말) 제37기(2021년말) 보통주 발행주식총수 11,578,744 11,578,744 11,578,744 액면금액 5,000 5,000 5,000 자본금 57,894 57,894 57,894 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 57,894 57,894 57,894 4. 주식의 총수 등 ○ 주식의 총수 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주(의결권 있는 주식) 우선주(의결권 없는 주식) 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 40,000,000 - 40,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 11,578,744 - 11,578,744 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 11,578,744 - 11,578,744 - Ⅴ. 자기주식수 - - - - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 11,578,744 - 11,578,744 - 5. 정관에 관한 사항 ○ 정관 변경 이력 당사의 최근 정관 개정일은 2022년 11월 22일이며 공시대상기간(최근 3사업연도) 중 정관 변경 이력은 아래와 같습니다. 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2021년 03월 30일 제36기 정기 주주총회 전자투표 방식의 도입,사채발행 한도 상향 등 주주총회 불출석 시 채택가능한 대체투표 방식으로 전자투표 추가, 자금조달을 위하여 사채발행한도를 상향 2022년 11월 22일 2022년 제1차 임시 주주총회 주주총회 전자투표 전면 시행,노동이사제 도입 전자투표의 효율적인 시행,공공기관의 운영에 관한 법률 개정 ○ 정관상 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 1 집단에너지의 생산·수송·분배 기타 이와 관련되는 사업 영위 2 공급시설의 설치 및 운용 영위 3 「신에너지 및 재생에너지 개발·이용·보급 촉진법」제2조제1호에 따른 신·재생에너지사업 영위 4 제1호부터 제3호까지에 관련되는 사업에 대한 연구 및 기술개발 영위 5 제1호부터 제4호까지의 사업에 대한 투자 또는 출연 영위 6 제1호부터 제5호까지의 사업에 딸린 사업 영위 7 국가 또는 지방자치단체로부터 위탁받은 사업 영위 8 기타 집단에너지사업과 관련된 부동산임대업 영위 주) 공사는 위 사업목적 구분표 각 호의 사업 및 집단에너지사업관련 자원개발사업을국외에서 수행할 수 있습니다. ○ 정관상 사업목적 변경내용 공시 대상기간(최근 3사업연도) 동안 정관상 사업목적 변경 및 추가는 없습니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 한국지역난방공사는 분산형 전원으로서의 집단에너지 공급 확대 및 합리적 운영을 통해 에너지 절약과 환경개선에 이바지 하고, 국민 생활의 편익을 증진하고자 집단에너지사업법에 의거하여 1985년 11월에 설립되었습니다. 당사는 집단에너지사업(지역냉·난방사업), 전기사업, 신·재생에너지사업 등을 영위하고 있으며, '23년 9월 말 기준, 총 19개 사업장에서 1,833천호의 공동주택과 2,894개소(냉방 1,332개소 포함) 건물에 냉·난방을 공급하고 있으며, 500MW급 이상의 중대형 발전소와 신재생설비를 포함한 2,485MW의발전소를 보유하고 있습니다. 집단에너지사업이란 집중된 에너지공급시설에서 생산된 에너지(열 또는 열과 전기)를 주거 밀집지역, 상업지역 등의 다수 사용자에게 일괄적으로 공급하는 사업을 말합니다. 전기사업은 열병합발전소, 태양광 등 신·재생에너지를 통해 생산된 전력을 전력시장 또는 지역난방 공급지역의 사용자에게 직접판매(구역전기)하는 사업을 말합니다. 또한, 신·재생에너지사업이란 연료전지, 수소에너지, 태양광, 태양열, 풍력, 바이오매스, 폐열, 폐기물 등 신에너지 및 재생에너지, 미활용에너지를 활용하여 열 또는 열과 전기를 생산·공급하는 사업을 의미합니다. 당사의 주요 제품은 열, 냉수, 전기입니다. 2023년 9월 말 기준, 매출액은 열 934,311백만원, 냉수 23,104백만원, 전기 1,913,057백만원이며, 각각의 매출비중은 열 32.05%, 냉수 0.79%, 전기 65.62%입니다. 주요 원재료로는 LNG, 수열, LSFO 등을 사용하고 있습니다. 당사는 "친환경·고효율·저탄소 에너지"인 지역냉·난방을 확대공급하고자 현재 세종, 청주 등에 신규 사업을 추진 중에 있습니다. 당사의 사업의 세부 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'의 '2. 주요 제품 및 서비스'부터 '7.기타 참고사항'을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 (단위 : 백만원) 품 목 회사명 구 분 2023년 3분기 2022년 2021년 열 한국지역난방공사 주택용 783,525 1,073,505 903,340 업무용 127,345 163,477 130,923 공공용 23,381 30,562 25,364 소 계 934,251 1,267,544 1,059,627 매출비중 32.05% 30.37% 41.77% 냉수 냉수 23,104 26,719 25,863 매출비중 0.79% 0.64% 1.02% 전기 발전사업 1,803,499 2,703,747 1,303,440 신재생 29,514 39,350 20,364 구역전기사업 80,044 81,120 69,579 소 계 1,913,057 2,824,217 1,393,383 매출비중 65.62% 67.68% 54.93% 기타 공사비 부담금 등 44,755 54,547 57,925 매출비중 1.54% 1.31% 2.28% 기타 지역난방안전(주) 용역 12,196 16,999 17,415 매출비중 100.00% 100.00% 100.00% 기타 지역난방플러스(주) 용역 12,176 16,568 15,337 매출비중 100.00% 100.00% 100.00% 기타 (주)힘이되는나무 신재생 등 - - - 매출비중 - - - 주) (주)힘이되는나무 : 태백 바이오매스발전소 '24.12월 준공예정 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 및 가격변동 원인 (1) 가격변동 추이 (단위 : 원/Gcal, 원/kWh) 품 목 구 분 2023년 3분기 2022년 2021년 열 주택용 99,964 81,355 72,613 업무용 79,129 77,074 70,515 공공용 83,945 77,613 71,106 냉수 냉수 95,826 97,553 97,043 전기 발전사업 220.68 225.94 113.41 신재생 165.31 188.78 95.18 구역전기사업 168.84 131.80 117.42 주1) 종별 판매단가는 각 해당기간별로 총 판매금액/총 판매량으로 산출한 수치 주2) 평균단가는 제품별 매출액/판매량으로 산출한 수치주3) 자회사(지역난방안전(주)와 지역난방플러스(주))의 경우 용역건별로 사업을 시행하므로 제품별 가격변동 추이가 발생하지 않습니다. (2) 가격변동 원인 제품가격은 국제유가, 환율변동 등에 따른 연료비 증감 및 전력수급 여건 변화에 따라 변동되고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 3-1. 원재료 가. 매입현황 및 원재료의 제품별 비중 (단위 : 백만원, %) 원재료명 주요매입처 금 액 비율 2023년 3분기 2022년 2021년 수열 발전자회사, 지자체 359,709 500,925 279,121 14.0 LNG 가스공사/도시가스 등 2,082,059 3,168,702 1,442,300 81.2 LSFO SK에너지/한화/Toyota/Itochu 등 96,698 164,680 101,522 3.8 기타 삼종화 등 25,163 23,540 24,803 1.0 합 계 2,563,629 3,857,847 1,847,746 100.0 주1) 한전수전비(CES)는 수열비에 포함주2) 비율은 2023년 3분기 누계 금액 기준으로 산출(동력비,용수비 제외)주3) 자회사(지역난방안전(주)와 지역난방플러스(주))의 경우 용역건별로 사업을 시행하므로 주요 원재료에 대한 내역이 없습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/Gcal, 원/N㎥, 원/ℓ, 부가세별도) 구 분 2023년 3분기 2022년 2021년 수열 68,336.0 65,351.0 36,983.3 열병합발전용 LNG 1,215.6 1,248.2 580.5 첨두부하 보일러용 LNG 1,413.7 1,309.5 762.2 LSFO 911.0 900.6 630.2 주1) 수열 : 발전자회사, 소각로, 타사, 연료전지 포함주2) LNG, LSFO 단가는 기간별 총 출고금액/사용량으로 산출 3-2. 생산설비 가. 생산능력 및 산출근거 (1) 열 생산능력 (단위 : 천Gcal) 사업부문 품 목 사업장 2023년 3분기 2022년 2021년 열 난방/냉방 중앙지사 4,671 6,245 5,606 강남지사 5,858 7,834 7,834 분당사업소 5,401 7,222 7,222 고양사업소 4,935 6,599 6,599 대구지사 2,057 2,797 2,835 수원사업소 3,063 4,049 4,089 청주지사 1,690 2,679 2,582 양산지사 908 1,214 1,214 김해사업소 902 1,206 1,206 용인지사 3,962 5,298 5,298 화성지사 3,702 5,227 4,649 판교지사 2,007 2,765 2,786 파주지사 3,654 4,480 5,037 삼송지사 1,885 2,543 2,549 광교지사 1,992 2,642 2,513 세종지사 3,214 3,689 4,297 광주전남지사 1,090 1,457 1,457 동탄지사 3,351 4,367 4,427 평택지사 487 651 111 기 타 0.7 0.5 - 합 계 54,830 72,965 72,311 (2) 전기 생산능력 (단위 : GWh) 사업부문 품 목 사업장 2023년 3분기 2022년 2021년 전기 전기 강남지사 327 437 433 대구지사 230 332 352 수원사업소 226 269 297 청주지사 150 434 380 화성지사 2,828 4,139 3,391 중앙지사 54 73 73 판교지사 812 1,155 1,172 파주지사 3,025 3,511 4,239 삼송지사 588 809 805 양산지사 119.2 0.9 0.9 분당사업소 1.0 1.3 1.3 광교지사 774 1,012 872 광주전남지사 139 185 185 동탄지사 4,830 6,296 6,378 세종지사 3.5 4.7 1.2 기 타 36.2 48.1 19.9 합 계 14,143 18,707 18,600 * 생산능력의 산출근거 - 열 : ∑설비 시간당 생산능력(Gcal/h)×가동시간 - 전기 : ∑설비시간당 생산능력(KW) × 가동시간 주1) 열병합발전기(자사) 보수시간 : 계획정비시간 적용(연도별 누계 값) - 대구(1,614시간), 수원(1,355시간), 청주(3970시간), 화성(1,029시간), 판교(1,001시간), 파주(696시간), 삼송(696시간), 광교(1,230시간), 동탄(270시간)주2) 열병합발전기(타사) 보수시간 : 수열 불가능 시간 적용 - 고양,중앙,분당,세종(0시간)주3) 첨두부하보일러 및 소각로 보수시간 : 540시간 적용(C급 : 30일 기준의 3/4)주4) 전기-기타 : 미래개발원 연료전지 및 원격지 태양광(함백,광양,강릉,미래개발원)주5) 양산지사 열병합발전기: 상업운전(23.8.20) 기준(시운전 기간은 고려하지 않음) 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 천Gcal) 사업부문 품 목 사업장 2023년 3분기 2022년 2021년 열 난방/냉방 중앙지사 783 1,212 1,200 강남지사 1,411 2,276 2,194 분당사업소 885 1,461 1,369 고양사업소 1,274 2,163 2,034 대구지사 464 758 754 수원사업소 751 1,238 1,154 청주지사 392 667 634 양산지사 187 333 311 김해사업소 136 228 221 용인지사 1,127 1,908 1,793 화성지사 451 710 665 판교지사 382 525 485 파주지사 332 513 441 삼송지사 413 632 561 광교지사 343 474 446 세종지사 604 906 833 광주전남지사 93 138 132 동탄지사 541 786 697 평택지사 91 108 59 기 타 - - - 합 계 10,660 17,036 15,983 주1) 냉수 및 증기 생산실적 포함주2) 공사용열량 및 소내소비열량 제외주3) 양산지사 열병합발전기: 상업운전(23.8.20) 기준(시운전 기간은 고려하지 않음) (2)전기판매실적 (단위 : GWh) 사업부문 품 목 사업장 2023년 3분기 2022년 2021년 전기 전기 강남지사 194 274 274 대구지사 53 85 109 수원사업소 38 57 37 청주지사 84 125 64 화성지사 1,587 2,637 2,207 중앙지사 26 35 35 판교지사 584 860 893 파주지사 1,776 2,412 2,644 삼송지사 320 404 381 양산지사 129 0.13 0.13 분당사업소 0.11 0.16 0.16 광교지사 517 677 590 광주전남지사 33 17 14 동탄지사 3,477 5,198 5,049 세종지사 0.55 0.72 0.1 기타 6 7 3 합 계 8,825 12,789 12,300 주) 신재생에너지 발전실적 포함 (3) 가동률 (단위 : %) 사업장 주열원설비 2023년 3분기 2022년 2021년 중앙지사 발전자회사수열 97.9 87.2 99.4 강남지사 첨두부하보일러 9.3 16.6 13.2 분당사업소 발전자회사수열 62.2 68.9 50.9 고양사업소 발전자회사수열 50.5 62.3 44.1 대구지사 자체열병합발전 51.2 54.1 55.5 수원사업소 자체열병합발전 29.0 34.6 20.2 청주지사 자체열병합발전 97.4 46.5 33.2 양산지사 자체열병합발전 85.4 63.2 46.1 김해사업소 첨두부하보일러 23.2 35.2 36.4 용인지사 첨두부하보일러 4.1 8.6 7.0 화성지사 자체열병합발전 67.9 76.5 80.6 판교지사 자체열병합발전 82.8 88.8 85.7 파주지사 자체열병합발전 72.1 82.8 79.2 삼송지사 자체열병합발전 16.5 18.0 16.5 광교지사 자체열병합발전 72.7 72.0 85.1 세종지사 발전자회사수열 96.4 99.4 92.7 광주전남지사 첨두부하보일러 14.4 29.3 14.6 동탄지사 자체열병합발전 96.5 99.6 95.5 평택지사 첨두부하보일러 8.8 6.4 5.7 주1) 가동률(%) = (가동시간 ÷ (역일시간-보수시간)) × 100주2) 열병합발전기(자사) 보수시간: 계획정비시간 적용(연도별 누계 값) - 대구(1,614시간), 수원(1,355시간), 청주(3970시간), 화성(1,029시간), 판교(1,001시간), 파주(696시간), 삼송(696시간), 광교(1,230시간), 동탄(270시간)주3) 열병합발전기(타사) 보수시간: 수열 불가능 시간 적용 - 고양,중앙,분당,세종(0시간)주4) 첨두부하보일러 및 소각로 보수시간: 540시간 적용(C급: 30일 기준의 3/4)주5) 최대가동 호기 기준(김해 HTC제외)주6) 미래개발원 연료전지 및 원격지 태양광 설비는 가동률 산정 제외주7) 양산지사 열병합발전기: 상업운전(23.8.20) 기준(시운전 기간은 고려하지 않음), 과거 2개 연도 실적은 첨두부하보일러 기준 다. 생산설비의 현황 등 (1) 사업장 현황 당사는 19개의 사업장에서 집단에너지시설 등을 운영하고 있습니다.(중앙지사는 2개소의 사업장으로 구성) 사업장 공급지역 소재지 중앙지사(상암) 상암 서울특별시 마포구 하늘공원로 84 중앙지사(마포) 여의도,반포 등 서울특별시 마포구 토정로 56 강남지사 강남,서초,송파 서울특별시 강남구 양재대로 781 분당사업소 분당 경기도 성남시 분당구 분당로 368 고양사업소 일산,화정,행신 등 경기도 고양시 일산동구 경의로 149 대구지사 성서, 대곡 등 대구광역시 달서구 달서대로 351 수원사업소 권선,영통,천천 등 경기도 수원시 영통구 매영로 293 청주지사 분평,하복대 등 충청북도 청주시 흥덕구 3순환로 644번길 159 김해사업소 김해 장유 경상남도 김해시 장유면 부곡로44 양산지사 양산 물금 경상남도 양산시 동면 강변로 266 용인지사 수지,죽전,동백 등 경기도 용인시 수지구 만현로 11 화성지사 동탄,태안,병점 등 경기도 화성시 석우동 큰재봉길16 동탄지사 동탄2신도시 경기도 화성시 동탄면 방교리 827-4 판교지사 판교 경기도 성남시 분당구 판교로 228번길 88 파주지사 교하,운정 등 경기도 파주시 청석로 380 삼송지사 은평뉴타운 경기도 고양시 덕양구 동축로 16 광교지사 광교 경기도 수원시 영통구 창룡대로 475 세종지사 세종신도시 세종특별자치시 라온로 121 광주전남지사 광주전남혁신도시 전남 나주시 산포면 신도리 신도산단길 65 평택지사 평택 고덕 경기도 평택시 진위면 진위2산단로 15-40 (2) 생산 및 영업 설비의 현황 (단위 : 백만원) 구분 공급지역 소유형태 소재지 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 증가 감소 토지 전국 자가보유 서울등 1,052,885 1,052,885 4 (159) - 건물 전국 자가보유 서울등 548,361 548,361 17,098 (273) (14,670) 구축물 전국 자가보유 서울등 173,598 173,598 18,256 (21) (8,088) 기계장치 전국 자가보유 서울등 3,414,409 3,414,409 366,500 (2,275) (181,845) 차량운반구 전국 자가보유 서울등 1,342 1,342 - - (446) 기타의 유형자산 전국 자가보유 서울등 28,304 28,304 7,810 (11) (8,989) 합 계 5,218,899 5,218,899 409,668 (2,739) (214,038) 주1) 생산설비 현황에 건설중인 자산은 제외주2) 기초 장부가액은 보고기간 초, 기말 장부가액은 보고기간 말 기준임주3) ( )는 음의 표시임주4) 시가는 금액적 중요성이 없어 기재를 생략합니다. (3) 부문별 시설투자 현황 (단위 : 억원) 사업부문 구 분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액('23.9월까지) 향후 투자액('23.10월 이후) 집단에너지(열/전기) 세종신도시 2011~2024 집단에너지시설 집단에너지 공급확대 5,857 3,782 2,075 양산 집단에너지사업 (주1) 2019~2023 1,610 1,610 - 청주 열병합발전 설비개체 2019~2024 3,023 1,602 1,421 대구 열병합발전 설비개체 2019~2024 3,208 1,632 1,576 수원 열병합발전 설비개체 2023~2026 2,622 - 2,622 주1) 양산 집단에너지시설 증설이 완료되었습니다.('23.8) 4. 매출 및 수주상황 4-1. 매출 가. 매출및 주요 매출처 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 회사명 주요매출처 제39기(2023년 3분기) 제38기(2022년) 제37기(2021년) 제품 열 한국지역난방공사 주택용 783,525 1,073,505 903,340 업무용 127,345 163,477 130,923 공공용 23,381 30,562 25,364 소계 934,251 1,267,544 1,059,627 냉수 냉수 23,104 26,719 25,863 전기 열병합(전력거래소) 1,803,499 2,703,747 1,303,440 신재생(전력거래소,한전) 29,514 39,350 20,364 구역전기사업(전력거래소,한전) 80,044 81,120 69,579 소계 1,913,057 2,824,217 1,393,383 기타 공사비부담금등 공사비부담금등 44,755 54,547 57,925 용역 지역난방안전(주) 모회사(한국지역난방공사) 12,196 16,999 17,415 지역난방플러스(주) 모회사(한국지역난방공사) 12,176 16,568 15,337 신재생 등 (주)힘이되는나무 모회사(한국지역난방공사) - - - 합 계 2,939,539 4,206,594 2,569,550 주1) 매출구분은 내수로 동일함 주2) 열판매 및 냉수판매의 주요 매출처는 지역난방공급 대상지역 내 공동 주택,업무용, 공공용 사용자로 구성주3) (주)힘이되는나무 : 태백 바이오매스발전소 '24.12월 준공예정 판매경로.jpg 판매경로 다. 판매방법 및 조건 (1) 열판매부문 (가) 판매방법 1) 지역난방 공급대상 지정지역(고시지역) 집단에너지사업법 제5조의 규정에 의해 공동주택 및 일정규모 이상의 건물에 대해 지역냉·난방사용이 의무화된 지역으로 건설사나 건물의 소유자로부터 지역냉·난방 열사용신청을 받아 열수급 계약을 체결하며 요금 및 기타 열공급 조건 등에 대해서는 열공급규정에 따릅니다. 2) 기존지역(고시외지역) 사용자가 난방방식을 선택할 수 있는 지역으로 공동주택 및 일정규모 이상의 건물사용자가 지역난방 사용을 희망할 경우 사업자가 열공급 가능여부 검토 후 후속업무를 추진합니다. 신축아파트는 시행사(건설사)로부터 열사용 신청을 받아 열수급계약을 체결하며 요금 및 기타열공급 조건 등에 대해서는 열공급 규정에 따릅니다. (나) 판매조건 열판매의 경우 사용자군의 특성, 즉 수요의 탄력성, 수요량, 규모별로 요금체계를 달리하고 있으며 이에 따라 주택용, 업무용, 공공용으로 구분합니다. 주택용의 경우 아파트 단지를 대상으로 공급하는 열을 의미하며, 업무용 및 공공용은 빌딩 및 개별사용자를 대상으로 공급하는 열을 말합니다. 업무용 및 공공용의 구분은 빌딩 등의 사용주체의 공익성 여부에 따라 구분하고 있습니다. 공공용의 경우는 업무용에 비하여 약 10% 낮은 수준으로 열요금을 책정하고 있습니다. 1) 열요금 결정방식 지역난방은 공급대상지역 내의 불특정 다수인을 대상으로 지역난방열을 공급하는 사업으로서, 열요금은 산업통상자원부장관에게 신고한 후 시행토록 되어 있습니다. ○ 기본요금과 사용요금 당사의 열요금은 사용량과 상관없이 매월 징수하는 기본요금과 사용량에 따라 연동되는 사용요금으로 구성되어 있습니다. 기본요금 고정적으로 발생되는 감가상각비, 수선유지비, 투자보수 및 기타 경비중 일부를 사용량과 관계없이 일정기준(주택용은 계약면적, 업무·공공용은 열교환기용량)에 따라 매월 일정액을 부과하는 것으로서, 난방비의 계절적인 편중완화를 통해 사업자에게는 자금불균형 해소를, 사용자에게는 요금 부담을 연중으로 분산하여 징수하는 요금입니다. 사용요금 전체원가 중 기본요금으로 회수되지 않는 나머지 부분으로서, 연료비 등 실제 사용량에 대하여 부과하는 요금입니다. (2) 전기판매부문 캡처1.jpg 전기판매경로 ※ 구역전기사업 : 3월~11월에는 전력거래소 거래 가능(전기사업법 시행규칙 2017년 2월 28일 개정) (가) 전력거래소 판매 열병합발전기에서 생산된 전력은 소내 소비전력을 제외하고 전력거래소에 판매함을 원칙으로 합니다. 전력량에 대해서는 계통한계가격(SMP)으로 정산을 받으며, 공급가능용량에 대해서는 용량요금(CP)으로 정산을 받습니다. (나) 신재생에너지 부문 대구, 수원, 청주, 양산, 분당, 판교 태양광 : PPA(Power Purchase Agreement)로 전력거래소가 아닌 한전에 전력을 판매하고 있습니다. (다) 구역전기사업 부문 구역전기사업이란 특정한 공급구역을 정하여 열병합 발전설비를 갖추고 소비자에게 열과 전기를 직접 공급하는 종합에너지 사업으로서 전기판매부문은 한전과 동일수준의 단가를 적용합니다. 라. 판매전략 (1) 전략적 신규사업 추진 기존사업과의 연계시 투자비 및 생산원가 절감이 가능한 택지개발지구에 대한 사업참여를 추진할 계획입니다. - 국가·사용자 측면에서 타 사업자보다 에너지 이용 효율과 환경개선 효과가 탁월한 사업부터 전략적 추진 (2) 기존 사업지역 수요개발 확대 기존 지사의 열원 구성 및 활용으로 수요개발 확대 및 매출을 증대할 계획입니다. - 미활용에너지의 이용 활성화 및 재개발·재건축 공동주택에 대한 열공급 적극추진 (3) 공동주택 지역냉방사업 추진 계절별 판매편차 완화 및 신규시장 창출을 위해 신축 공동주택에 지역냉방의 도입을 추진할 계획입니다. - 제습냉방 시범사업 및 상용화 추진(공동주택 지역냉방 확대보급 추진) (4) 신·재생에너지 사업 추진 정부의 저탄소 녹색성장 정책 및 기후변화 협약 체제를 고려한 친환경 에너지 사업을 추진할 계획입니다. - 청정개발체제(CDM) 등 온실가스 배출권 사업모델 발굴·추진 및 폐기물 고형화 연료(SRF)를 활용한 사업 추진 (5) 전력사업 고도화 정부정책에 부합한 전력사업을 추진할 계획입니다. - 전력시장을 통한 전력판매 - 친환경·고효율 열병합발전기와 전력신사업 추진을 통한 2050 탄소중립실현 기여 4-2. 수주상황 ○ 한국지역난방공사 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 몽골 10개 도시 지역난방 시스템 개선 용역 2019-07-31 2024-12-31 - 650 - 65 - 585 합 계 - 650 - 65 - 585 주) 용역계약 수주로 수량 기재 불가 ○ 지역난방안전(주) (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 2023년 고객상담센터 운영관리 위탁용역 2023-04-03 2024-03-29 - 385 - 172 - 213 2023년 열수송시설 유지관리용역 2023-07-04 2024-07-03 - 18,278 - 2,104 - 16,174 분당사업소 열수송관 안전진단용역(1회) 2023-09-04 2024-04-03 - 450 - - - 450 합 계 - 19,113 - 2,276 - 16,837 주) 용역계약 수주로 수량 기재 불가 ○ 지역난방플러스(주) (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 2023년 한국지역난방공사 사옥관리 용역 2023-08-03 2024-08-02 - 1,539 - 115 - 1,424 2023년 한국지역난방공사 환경관리 용역 2023-08-03 2024-08-02 - 5,820 - 435 - 5,385 2023년 일반/특수 경비 및 안내원 용역 2023-08-03 2024-08-02 - 11,119 - 866 - 10,253 합 계 - 18,478 - 1,416 - 17,062 주) 용역계약 수주로 수량 기재 불가 5. 위험관리 및 파생거래 5-1. 위험관리 가. 주요 시장위험의 내용 및 영향 등 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험이며,이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험 세 가지 유형으로 구성됩니다. 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 당사의 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이 각 위험별 관리정책을 정비하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있습니다. (1) 회사가 노출된 시장위험의 유형 및 손익에 미치는 영향·관리방법 시장위험의 유형 주요 시장위험의 내용 손익에 미칠 수 있는 영향 및 관리방법 환위험 ○ 외화를 통한 대금지급 시 환율변동으로 실제지급 금액의 변동 ○ 지급대가의 변동○ 통화선도(Forward) 계약으로 환율 변동위험 헷지(Hedge) 이자율위험 ○ 차입금 원리금에 대한 현금흐름 변동 ○ 미래현금흐름의 변동○ 차입은 고정금리를 원칙으로 하고, 변동금리 상품일 경우 이자율스왑을 통해 이자율 변동위험 헷지(Hedge) 당사는 외화 대금결제 시 대금의 청구시점부터 지급시점 사이에 환율변동으로 지급액이 변동 위험에 노출될 수 있습니다. 이에 당사는 금액규모 등을 고려하여 통화선도계약을 통해 환율변동위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사는 통화선도계약을 통해 환율 변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향을 제거하고 있습니다. 자금차입 시에는 금리 변동으로 지급 원리금이 증감하는 이자율 위험에 노출될 수 있습니다. 이에 당사는 차입 시 고정금리를 원칙으로 하여 이자율변동위험을 관리하고 있습니다. 나. 위험관리정책 (1) 시장위험에 대한 회사의 정책 당사는 재무 구조의 건전성 확보와 안정적 경영을 위해 노력하고 있습니다. 이를 위해 반기별로 재무위험관리위원회를 개최하여 공사에 발생가능한 재무적 위험들에 대해 정의하고 구체적인 리스크 관리방안을 수립하고 있습니다. 또한, 주기적으로 리스크 관리방안의 이행여부를 점검하고 평가하여 실질적인 위험관리가 이루어지도록 노력하고 있습니다. (2) 위험관리 조직의 운영 명칭 재무위험관리위원회 인원 외부위원 포함 10인 이내 개최빈도 연 2회 이상 주요안건 - 재무위험 관리계획의 적정성 평가- 재무위험 관리계획 이행실적 검토 및 평가 5-2. 파생거래 가. 파생상품의 종류와 보유목적 ○ 이자율스왑 : 차입금 원리금에 대한 현금흐름 변동위험 회피 ○ 통화선도 : 환율변동으로 실제 구매대가 변동위험 회피 나. 상품계약 체결 현황 (1) 통화선도계약 체결 현황 (단위: 천원, 천JPY, USD) 구 분 계약처 계약일 만기일 계약금액 계약환율(원/JPY 또는 USD) 매도금액 매입금액 매매목적 하나은행 2023년 9월 2023년 10월 KRW 77,163 JPY 8,517 9.06 매매목적 하나은행 2023년 9월 2023년 10월 KRW 203,438 JPY 22,455 9.06 매매목적 하나은행 2023년 9월 2023년 11월 KRW 335,641 JPY 36,924 9.09 매매목적 하나은행 2023년 9월 2023년 10월 KRW 9,210 USD 6,933 1,328.50 (2) 이자율스왑의 구성내역 보고기간 종료일 현재 미결제된 이자율스왑의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회차 목 적 계약처 계약일 만기일 이자대상금액 계약이자율(%) 매도 매입 중장기 기업어음증권 제2회(주1) 현금흐름 위험회피 하나은행 2018.10 2023.10 50,000,000 2.22 3M CD + 0.16 중장기 기업어음증권 제3회 현금흐름 위험회피 하나은행 2020.10 2025.10 150,000,000 1.23 3M CD + 0.26 중장기 기업어음증권 제4회 현금흐름 위험회피 하나은행 2020.11 2025.11 40,000,000 1.38 3M CD + 0.33 중장기 기업어음증권 제5회 현금흐름 위험회피 신한은행 2023.01 2028.01 100,000,000 3.85 3M CD + 0.68 중장기 기업어음증권 제6회 현금흐름 위험회피 하나은행 2023.02 2028.02 100,000,000 3.59 3M CD + 0.39 중장기 기업어음증권 제7회 현금흐름 위험회피 하나은행 2023.02 2028.02 100,000,000 3.93 3M CD + 0.38 주1) 보고서 제출일 현재 제2회 이자율 스왑상품의 계약이 만료되었습니다. (3) 파생상품 관련 손익 파생상품관련 손익내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 평가손익(I/S) 거래손익(I/S) 기타포괄손익 2023년 3분기 2022년 2021년 2023년 3분기 2022년 2021년 2023년 3분기 2022년 2021년 통화선도 (3,310) - - 395,466 87,197 675,848 - - - 이자율스왑 - - - - - - 2,320,383 9,498,698 8,310,783 합 계 (3,310) - - 395,466 87,197 675,848 2,320,383 9,498,698 8,310,783 주1) 파생상품에 대한 자세한 사항은 첨부된 검토보고서의 연결재무제표에 대한 주석 12번을 참고하시기 바랍니다.주2) ( )는 음의 표시임 6. 주요계약 및 연구개발활동 6-1. 주요계약 ○ 한국지역난방공사의 공사계약 구 분 계약상대방 계약의 목적 및 내용 계약일 계약기간 계약금액 (백만원) 계 약 일 준 공 일 1 주식회사 대우건설,대창기업 주식회사 분당사업소 열수송망 성능 보강공사(2단계) 2020/05/12 2020/05/12 2023/11/13 41,362 2 대보건설(주),주식회사 대흥종합건설 고양사업소 열수송망 성능 보강공사(2단계) 2020/05/18 2020/05/18 2023/05/17 30,268 3 주식회사 태영건설,동아건설산업 주식회사 중앙지사 열수송망 성능 보강공사(2단계) 2020/05/25 2020/05/25 2023/05/24 26,930 4 쌍용건설(주) 수도권 북부 열수송관 개선공사 2020/10/27 2020/10/27 2023/04/26 16,608 5 주식회사 한화건설 대구 친환경발전소 건설공사 2021/04/05 2021/04/05 2024/12/02 71,521 6 금호건설 주식회사 청주 친환경발전소 건설공사 2021/04/12 2021/04/12 2024/12/02 60,600 7 광진기업(주),(주)씨티에너지 2021년 강남지사 열수송관공사 2021/06/02 2021/06/02 2023/01/25 7,182 8 주식회사거륜에너텍,주식회사 리오트 2021년 분당사업소 열수송망 개선공사 2021/06/02 2021/06/02 2023/08/22 9,211 9 석교플랜트 주식회사,준에너지테크(주) 2021년 파주지사 열수송관공사 2021/07/20 2021/07/20 2023/08/08 6,626 10 주식회사 나라이엔씨,신우엔지니어링(주) 2021년 고양사업소 열수송관공사 2021/08/10 2021/08/10 2023/09/01 9,017 11 대보건설(주),계룡건설산업 주식회사 고양장항지구 열수송관공사 2022/03/04 2022/03/04 2024/06/03 14,217 12 두산중공업 주식회사, 구일종합건설 주식회사 세종(북측) 행복 집단에너지시설 건설공사 2022/03/08 2022/03/08 2024/05/22 42,977 13 쌍용건설(주),대주이엔티(주),(주)성지기공 세종지사 5, 6생활권 열수송관공사 2022/04/04 2022/04/04 2025/04/03 57,426 14 석교플랜트 주식회사 2022년 수원사업소 열수송관공사 2022/04/26 2022/04/26 2023/12/26 9,334 15 (주)예스코이에스 2022년 용인지사 열수송관 개선 및 추가공사 2022/07/15 2022/07/15 2024/02/05 5,677 16 석교플랜트 주식회사 2022년 분당사업소 열수송시설 유지보수공사 2022/07/27 2022/07/27 2024/08/05 6,700 17 (주)우림이앤씨 2022년 평택지사 열수송관공사 2022/08/23 2022/08/23 2024/05/13 6,172 18 (주)광장이엠씨 2022년 성남 본시가지 추가 및 성능 보강공사 2022/08/24 2022/08/24 2024/03/13 6,967 19 신한종합건설(주),백상건설 주식회사 2022년 강남지사 추가 및 개선공사 2022/09/08 2022/09/08 2024/05/27 7,436 20 디에이치아이 주식회사 2022년 중앙지사 열수송관 개선 및 추가공사 2022/09/27 2022/09/27 2024/07/16 7,337 21 (주)우원디아이씨 세종(북측) 행복 집단에너지 축열조 제작설치공사 2022/11/17 2022/11/17 2024/08/22 11,761 22 디엘이앤씨 주식회사 중앙~서빙고 연계 열수송관공사 2022/11/25 2022/11/25 2026/03/09 38,531 23 한전케이피에스 주식회사 2023년도 중대형CHP지사 경상정비공사 2022/12/01 2022/12/01 2023/12/01 26,163 24 (주)성지기공 2023년 삼송지사 추가사용자 열수송관공사 2023/03/21 2023/03/21 2024/10/10 5,098 25 동아건설산업 주식회사 2023년 강남지사 열수송관공사 2023/03/29 2023/03/29 2024/07/16 7,953 26 미강기업(주) 2023년 동탄지사 열수송관공사 2023/05/23 2023/05/23 2024/12/11 5,781 27 (주)예일엔지니어링 2023년 파주지사 열수송관공사 2023/07/31 2023/07/31 2025/08/20 6,259 28 한전케이피에스 주식회사 2023년도 동탄 열병합발전소 정기점검보수공사 2023/08/17 2023/08/17 2023/12/07 5,580 ○ 지역난방안전(주)의 계약 계약상대방 계약의 목적 및 내용 계약일 계약기간 계약금액 (백만원) 한국지역난방공사 2023년 고객상담센터 운영관리 위탁용역 2023-04-03 2023-04-03 ~ 2024-03-29 385 2022년 열수송관 감시시스템 유지관리용역 2022-05-03 2022-05-03 ~ 2023-07-03 3,746 2022년 열수송시설 점검 및 진단용역 2022-07-02 2022-07-02 ~ 2023-07-01 15,290 2023년 열수송시설 유지관리용역 2023-07-04 2023-07-04 ~ 2024-07-03 18,278 분당사업소 열수송관 안전진단용역(1회) 2023-09-04 2023-09-04 ~ 2024-04-03 450 ○ 지역난방플러스(주)의 계약 계약상대방 계약의 목적 및 내용 계약일 계약기간 계약금액 (백만원) 한국지역난방공사 2022년 한국지역난방공사 사옥관리 용역 2022-08-03 2022-08-03 ~ 2023-08-02 1,565 2022년 한국지역난방공사 환경관리 용역 2022-08-03 2022-08-03 ~ 2023-08-02 5,919 2022년 일반·특수경비 및 안내원 용역 2022-08-03 2022-08-03 ~ 2023-08-02 11,287 2023년 일반·특수경비 및 안내원 용역 2023-08-03 2023-08-03 ~ 2024-08-02 11,119 2023년 한국지역난방공사 환경관리 용역 2023-08-03 2023-08-03 ~ 2024-08-02 5,820 2023년 한국지역난방공사 사옥관리 용역 2023-08-03 2023-08-03 ~ 2024-08-02 1,539 6-2. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 2023 1분기 공시 조직도.jpg 조직도 (2) 연구인력 현황 조 직 주 요 업 무 인 원 연구기획부 연구개발 계획수립, 국내외협력, 집단에너지 정책연구 14명 연구전문직 플랜트, 신재생, 열수송 등 각 분야 연구 11명 (3) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 2023년 3분기 2022년 2021년 연구개발비용 계 8,020 16,684 16,609 (정부보조금) - - - 연구개발비/매출액 비율(%)[연구개발비용계÷당기(순)매출액x100] 2.9 7.3 2.8 주1) 연구개발비용 계 : 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액기준주2) 순매출액 : 매출액에서 재료비를 차감한 금액 나. 2023년 연구개발 실적 순번 연구과제명 연구결과 및 기대효과 1 AE센서를 이용한 운영 열수송관의 상태진단기술 개발 연구 ㅇ AE센서 기술 및 국내외 적용현황 조사ㅇ 운영중인 지중 열수송관 특성을 고려한 AE 상태진단기술 개발ㅇ 열수송관용 AE 진단시스템 구성 및 설치방안 수립ㅇ 현장 시범적용 및 모니터링을 통한 AE 진단시스템의 성능 검증 2 초음파 적산열량계 검정기술기준 수립 및 내용연한 산정연구 ㅇ 초음파 적산열량계 성능평가를 통한 계량성능 및 내구성능 검증ㅇ 국내·외 초음파 적산열량계 성능평가 및 품질관리 현황 조사ㅇ 산업용 초음파 적산열량계 재사용 등을 위한 품질강화 절차 마련ㅇ 프로토콜 표준화 방안 및 기술내용 수립ㅇ 산업용 초음파식 열량계 재제조 등을 통한 경제성 분석 3 박막형 전지를 활용한 수분감지 시스템 개발 및 적용 타당성 검토 ㅇ 수계 활성화 비축전지의 양극, 음극, 전해질등의 구성 물질 개발 및 선정ㅇ 수계 활성화 비축전지의 단위셀 제작 및 성능 평가ㅇ 수계 활성화 비축전지의 구조 및 패키지 디자인ㅇ 수계 활성화 비축전지의 시제품 제작 및 모사환경에서의 성능평가 4 정기검사제도 도입을 위한 열사용시설 운영기준 수립에 관한 연구 ㅇ 국내외 집단에너지 열사용시설의 관리 현황 조사ㅇ 열사용시설 정기검사를 위한 운영기준 수립ㅇ 정기검사 운영기준을 반영한 열사용시설 유지관리 기준안 개발ㅇ 열사용시설 종합관리체계 개발 및 등급체계 구축 5 냉수냉방용 전자기식 적산열량계 오측정 원인분석 및 개선방안 연구 ㅇ 온도 변화에 따른 열량계 영점안정도 실험ㅇ 냉방 미사용시 유량 헌팅 발생 원인 분석ㅇ 전자기식 열량계 오측정 개선방안 도출ㅇ 열량계 형식별 비교 실험으로 초음파식 적용 가능성 검토ㅇ 열량계 형식별(전자기식, 초음파식) 경제성 분석 6 액상유기수소운반체 기술 개발에 관한 연구 ㅇ 신규 액상유기수소운반체 소재 합성ㅇ 액상유기수소운반체 성능평가 7 열사용시설기준 단위난방부하 재산정 및 통합배관시스템 설계기준 정립 연구 ㅇ 공동주택 및 일반건물의 표준모델 선정ㅇ 공동주택 및 일반건물 단위난방부하 재산정 및 적정성 검토ㅇ 단위난방부하 개정(안) 제시 및 고시 개정 업무 지원ㅇ 통합배관시스템 1,2차측 설계기준 분석ㅇ 관련 기관 간 통합배관시스템 설계기준에 대한 협의 및 기준안 제시 8 세종지사 공동구 내 열수송관의 열손실량 산출 및 저감방안 타당성검토 연구 ㅇ 공동구 관련 기초자료 조사 및 열수송관 부속품별 열손실 측정ㅇ 실측 DATA를 활용, 전산해석 시뮬레이션을 통해 영향인자 확정ㅇ 세종지사 공동구 내 열수송관 열손실량 도출ㅇ Support 지지대 부위 보온보강재 확대 설치에 대한 경제성 검토 9 판교지사 가스터빈 Intake air 온도 저감방안 연구 ㅇ 판교지사 가스터빈 Intake 입구 환경현황 및 문제점 검토ㅇ 현재 Intake Air 온도 상승 원인 파악을 위한 열전달 경로 분석ㅇ 개선 안에 따른 열 및 유동 경로 해석ㅇ 타당성 분석을 통한 최종개선안 도출 10 지역난방 사용자의 열사용량 산정방법 연구 ㅇ 지역난방 효과분석ㅇ 1차측 회수온도와 온도차가 공사 경영에 미치는 영향 분석ㅇ 1차측 공급·회수 온도차 확대를 위한 사용자 설비 개선방안ㅇ 1차측 회수온도 저감 노력을 통한 EERS 연계방안 검토 11 CHP 건식탈황설비 환원제 고착화 방지 대책 수립 연구 ㅇ 중탄산나트륨 고착화 현상 원인 파악ㅇ Silo 내부 purge 유동 현상 해석ㅇ 중탄산나트륨 고착화 개선 방안 및 최적 유지보수 방안 제시 12 대구지사 매립가스 현황분석 및 안정적 관리방안 수립 연구 ㅇ 대구 방천매립지 시설현황 조사 및 매립가스 성분분석ㅇ 방천매립지 매립가스 발생량 변화 예측ㅇ 매립가스 보일러 성능 평가ㅇ 매립가스 공급설비 관리방안 도출 13 운영 중인 열수송관의 보온재 내구성 평가방안 연구 ㅇ 기존 보온재 내구성 평가 분석 및 적정 평가방안 도출ㅇ 열수송관의 운영환경을 반영한 개선된 내구성 시험기법 개발ㅇ 열수송관 가속노화시험 Case-Study 실시ㅇ 운영조건을 반영한 개선된 내구성 평가 방안 제시 14 2050 탄소중립 단계적 이행을 위한 상생형 탄소 감축사업 개발 1단계 연구 용역 ㅇ 공사 내·외 탄소 감축활동에 대한 산정기준 수립ㅇ 상생형 탄소 감축사업 아이템 선정(1단계) 15 지역난방용 이중보온관 KS 표준화 연구 ㅇ 이중보온관 현황 분석 및 문제점 도출ㅇ 국내 환경을 반영한 표준시험 개발 및 검증ㅇ 국내·외 기준 비교분석 및 표준 제정(안) 도출 16 수소도시 비즈니스 모델 개발과 수소 기반 집단에너지 플랫폼 연계방안 수립연구 ㅇ 수소확보 가능한 대상 지자체 선정 및 수소 원에 따른 적용가능 기술 검토ㅇ 대상 도시 별 분석, 수소 기반 집단에너지 적용방안 수립 및 경제성 확보방안 마련ㅇ 수소 관련 지적 재산권 출원 동향 분석, 우리 공사 확보 가능 지적 재산권 분석 및 확보방안 수립 17 제로에너지주택과 지역난방의 연계확대를 위한 제도개선 연구 ㅇ 사업환경 변화에 따른 신규 수요개발 전망 분석ㅇ 제로에너지주택에 지역난방 열공급 방안 검토ㅇ 제로에너지주택 수요개발 확대를 위한 관련 규정 검토 18 매설환경요인에 따른 열수송관의 외부부식 영향 연구 ㅇ 열수송관 매설환경의 토양 부식인자 산출 및 정량화ㅇ 열수송관의 외부부식에 의한 파손 메커니즘 규명ㅇ 열수송관 매설환경별 부식위험도 산출 7. 기타 참고사항 7-1. 지적재산권 및 상용화 기술 현황 가. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 구 분 등 록 건 수 국내특허 190건 실용신안 0건 상표권, 서비스표 22건 저작권 131건 프로그램 2건 계 345건 나. 상용화 기술 현황 명 칭 출원/등록일 종속기간 만료일 특허관련 제품기재 최근 사업연도 매출액(주1) 판형 열교환기용 다중 프레임 '14. 11. 3 /'16. 3. 31 2026. 5. 22 판형 열교환기용 다중 프레임 - 지역난방의 저온저압 열공급 시스템 '07. 2. 1 /'08. 7. 28 2025. 2. 16 지역난방의 저온저압 열공급 시스템 - 지역냉난방용 제습냉방시스템의 사용자시설에 대한 미세유량 제어장치 '11. 3. 30 /'12. 11. 19 2025. 2. 13 지역냉난방용 제습냉방시스템의 사용자시설에 대한 미세유량 제어장치 - 다수의 축열조를 한 배관망에 직접 연결 및 운전할수 있는 지역난방용 축열조 시스템 '05. 3. 8 /'06. 9. 30 2025. 12. 13 다수의 축열조를 한 배관망에 직접 연결 및 운전할수 있는 지역난방용 축열조 시스템 - 지역난방 이중보온관 벤딩용치구 '05. 3. 4 /'06. 7. 4 2025. 2. 17 지역난방 이중보온관 벤딩용치구 - 스마트폰을 이용한 주요 설비 모니터링 시스템 '13. 7. 1 /'14. 7. 25 2024. 10. 18 스마트폰을 이용한 주요설비 모니터링 시스템 - 저온수 2단 흡수식 냉난방기 '08. 12. 24/'11. 3. 2. 2026. 6. 20 저온수 2단 흡수식 냉난방기 7,523,669,000원 흡수열 열교환기를 이용한 고효율 2단 흡수식 냉동기 '12. 11. 14/ '14. 3. 18. 2032. 11. 14 흡수열 열교환기를 이용한 고효율 2단 흡수식 냉동기 전력케이블 진단장치, 전력케이블 진단 시스템 및,이를 이용한 전력 케이블 진단 방법 '19. 12. 31/ '20. 8. 20. 2039. 12. 31 전력케이블 진단장치, 전력케이블 진단 시스템 및이를 이용한 전력 케이블 진단 방법 39,405,000원 송전손실계수 제공방법 및 그 장치 '18. 1. 5/'19. 5. 23. 2025. 12. 8 송전손실계수 제공방법 및 그 장치 - 리덕션 기법을 이용한 송전손실계수 제공방법 및 그 장치 '18. 1. 5/ '19. 5. 23. 2025. 12. 8 리덕션 기법을 이용한 송전손실계수 제공방법 및 그 장치 - 전력계통 구성요소 모델링 및 빅데이터 처리를통한 송전손실계수 제공방법 및 그 장치 '18. 1. 5/'19. 9. 4. 2025. 12. 8 전력계통 구성요소 모델링 및 빅데이터 처리를 통한 송전손실계수 제공방법 및 그 장치 - 기준시점의 송전손실계수 제공방법, 기준시점의 계통 데이터 구성방법 및 그 장치 '18. 1. 5/ '19. 5. 23. 2025. 12. 8 기준시점의 송전손실계수 제공방법,기준시점의 계통데이터 구성방법 및 그 장치 - 난방과 급탕사용량에 따라 비례제어가 가능한 지역난방용 3방향 난방급탕 차압조절밸브 '13. 4. 1/ '14. 7. 14. 2033. 4. 1 난방과 급탕사용량에 따라 비례제어가 가능한 지역난방용 3방향 난방급탕 차압조절밸브 - 세대용 급탕열교환기 설비를 구비하는 공동주택 난방급탕통합시스템 '13. 4. 1/ '14. 7. 28. 2033. 4. 1 세대용 급탕열교환기 설비를 구비하는 공동주택 난방급탕통합시스템 - 초음파 유량계 및 열량계 '14. 2. 3/ '14. 2. 3. 2032. 3. 2 초음파 유량계 및 열량계 - 열전모듈 열교환기를 이용한 축열조 발전 장치 '13. 7. 1/ '14. 7. 3. 2028. 5. 22 열전모듈 열교환기를 이용한 축열조 발전 장치 - 초음파 전달이 용이한 판혀열교환기용 비분리식 세정장치 '16. 8. 29/ '17. 11. 21. 2026. 5. 22 초음파 전달이 용이한 판혀열교환기용 비분리식 세정장치 - 판형 열교환기용 비분리식 초음파형 세정장치 '18. 11. 6/ '20. 5. 7. 2026. 5. 22 판형 열교환기용 비분리식 초음파형 세정장치 - 주1) 특허기술을 이전 받은 업체가 해당 기술을 활용하여 제작 및 판매함으로써 발생한 매출액 7-2. 사업의 개요(산업분석) 지배회사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 구 분 회사명 사업내용 집단에너지사업 한국지역난방공사 열병합발전소, 열전용보일러, 자원회수시설등 1개소 이상의 집중된에너지(열 또는 열과 전기)를 주거, 상업지역 또는 산업단지 내 다수 사용자에게 일괄 공급하는 사업 전기사업 열병합발전소, 태양광 등 신·재생에너지를 통해 생산된 전력을 전력시장 또는 지역난방 공급지역의 사용자에게 직접판매(구역전기)하는 사업 신·재생에너지사업 태양광, 태양열, 풍력, 바이오매스, 소각열, 매립가스, 폐열, 하수열, 폐기물 등 신에너지 및 재생에너지, 미활용에너지를 활용하여 열 또는 열과 전기를 생산·공급하는 사업 열수송관 점검진단사업 지역난방안전(주) 열수송관 설비의 감시진단 및 점검 사업 및 콜센터 운영 시설경비 및 유지관리 사업 지역난방플러스(주) 사업시설의 경비, 보안 및 청소 등 시설유지관리 사업 신·재생에너지사업 (주)힘이되는나무 태백 바이오매스 발전시설의 건설 및 관리·운영 가. 사업부문별 현황 (1) 집단에너지사업 부문 □ 영업개황 (가) 사업의 특성 등 1) 집단에너지사업의 개요 집단에너지사업법에 따르면 "집단에너지"는 "다수의 사용자를 대상으로 공급되는 열 또는 열과 전기"로 정의되고 있으며, 이처럼 집단에너지사업이란 집중된 에너지공급시설에서 생산된 에너지(열 또는 열과 전기)를 주거 밀집지역, 상업지역 등의 다수 사용자에게 일괄적으로 공급하는 사업을 말합니다. 발전 또는 쓰레기 소각 과정에서 발생된 고온의 배기가스열은 버려지는 것이 일반적이었으나, 집단에너지 공급방식이 도입된 후 이러한 열을 활용하여 주거지역 및 상업용 건물에 열 및 급탕을 공급하는 것이 가능해짐으로서 보다 효율적인 에너지의 사용이 가능하게 되었습니다. 또한 집단에너지 공급은 대규모의 열을 집중적으로 관리하여 개별 사용자에게 공급한다는 측면에서 규모의 경제를 활용할 수 있다고 볼 수 있습니다. 2) 집단에너지사업의 종류 집단에너지사업은 사업의 성격에 따라 지역냉·난방사업, 산업단지 집단에너지 사업으로 구분할 수 있습니다. 구 분 사업내용 지역냉난방사업 일정지역 내에 있는 주택, 상가 등 각종 건물을 대상으로 난방용, 급탕용, 냉방용 열 또는 열과 전기를 공급하는 사업 산업단지 집단에너지사업 산업단지 입주업체를 대상으로 공정용 열 또는 열과 전기를 공급하는 사업 3) 집단에너지사업의 효과 - 에너지 이용효율 향상에 의한 대규모 에너지 절감 및 온실가스 감축 - 집단에너지 공급에 의한 주거 및 산업부문의 편의 제공 ·지역냉난방 : 24시간 연속냉난방에 의한 쾌적한 주거환경 조성 ·산업단지 : 양질의 저렴한 에너지공급으로 기업경쟁력 강화 - 분산형 전원확보로 국가 전력수급다양화 기여 ·발전소 부지난 해소 및 송전손실 감소 - 지역냉방 보급확대로 하절기 전력 첨두부하 완화에 기여 - 미활용에너지 활용증대로 국가 에너지이용효율 향상 및 석유의존도 감소 ·산업공정 폐열, 쓰레기 소각열, 매립가스(LFG) 등을 열원으로 활용 출처: 2022 집단에너지사업 편람(2022.11, 한국에너지공단) 당사의 화성지사 열병합발전기 인수성능 시험 결과자료에 따르면 기존 화력발전방식과 열병합 발전방식의 효율 비교 시 발전전용 화력발전소는 에너지이용효율이 약 49.9%에 불과하나, 열병합 발전 방식은 에너지 이용효율이 최대 80.7%까지 향상될 수 있습니다. [열병합발전에 의한 에너지 이용효율 향상] 에너지이용효율.jpg 에너지이용효율 (나) 사업의 성장성 [최근 5년간 연도별 집단에너지 공급 실적] 구 분 2021년 2020년 2019년 2018년 2017년 지역난방 공급세대수(천호) 3,525 3,400 3,252 3,106 2,896 집단에너지 사업자수(개) 35 35 37 38 38 주1) '17년 ~ '21년 공급세대수는 2022집단에너지사업편람 기준 (2022.11, 한국에너지공단) (다) 경기변동의 특성 및 계절성 에너지 수요구조는 경제성장, 산업구조의 변화, 인구·가구·주택수의 변화, 소득수준 등에 따라 많은 영향을 받고 있습니다. 전반적으로, 소득수준 증가에 따른 여가선호 및 생활수준 향상, 환경비용부담 증가 등으로 도시가스·전력·열에너지를 위주로 하는 에너지소비의 고급화 추세가 가속화되고 있습니다. 지역난방사업의 경우, 겨울철에 수요가 높고 여름철에 수요가 낮은 동고하저형 수요패턴을 보이고 있습니다. □ 국내외 시장여건 (가) 집단에너지 사업의 전망 집단에너지사업은 에너지효율을 개선하고 온실가스 배출을 줄일 수 있다는 측면에서기후변화협약의 정부간 기구(Intergovernmental Panel in Climate Change : IPCC)에서도 발전사업자들이 새로운 발전소를 건설할 때 가능하면 열병합 발전소를 건설하도록 권유하고 있으며, 기존 설비의 경우에도 발전 배열을 활용할 수 있는 방안을 강구할 것을 권고하고 있습니다. 또한, IEA(International Energy Agency)는 2050년의 이산화탄소 배출량을 현재 수준으로 유지할 수 있는 방안으로 원자력과 열병합발전의 역할을 강조하였고, 2007년 G8(선진8개국) 정상회담에서는 열병합발전소의 비율을 획기적으로 증가시키자는 선언문을 채택하였습니다. 그리고, 유럽의 전력시장 개방은 에너지시스템의 최적화를 촉진시켜 열병합발전소 운영을 통한 전력생산과 지역난방의 통합운영에 대한 관심이높아지고 있습니다. 우리나라에서도 기후변화협약에 대응하는 수단으로서 집단에너지사업의 중요성이 부각되어 집단에너지 확대보급을 위한 정부정책이 적극적으로 수립 및 추진되고 있습니다. 정부는 신기후체제 대응과 2050 탄소중립 달성을 위해 기존에 수립한 국가 온실가스감축목표(NDC)를 '18년도 배출량 대비 40% 감축으로 상향하였으며('21.12 UN 제출), 「기후위기 대응을 위한 탄소중립ㆍ녹색성장 기본법」('21.09)을 제정하여 2050년 탄소중립 목표와 국가 온실가스 감축목표를 제시하였습니다 . 또한 '제5차('19년~'23년) 집단에너지 공급 기본계획('20.2월, 산업통상자원부)을 마련하여 '23년까지 '18년 대비 약 31% 증가한 총 408만호로의 집단에너지 공급 확대를 목표로 하고있습니다. 최근 발표된 '탄소중립ㆍ녹색성장 국가전략 및 제1차 국가 기본계획'('23.04)에 따르면 국가 온실가스 감축목표는 상향 NDC와 동일하나, 우리공사가 포함되어 있는 전환부문의 감축률이 상향되어 공사의 감축의무가 가중될 전망입니다. 이에 기존 ESG전략에 탄소경영 추진방안을 내재화하여 보다 적극적으로 국가 온실가스 감축목표 달성에 기여할 계획입니다. (나) 경쟁상황 지역난방은 편의성과 경제적인 요금으로 사용자의 선호도가 높아지고 있습니다. 최근 지역난방 보급률의 증가추세는 신규주택 건설 및 대규모 택지개발의 감소에 따라 과거에 비해 다소 둔화되고 있는 상황이나, 향후 집단에너지사업은 기존의 대규모택지지구 중심의 사업방식 외에 중·소규모 택지지구에 대한 지역냉난방 공급 등 다양한 방식으로 추진될 것으로 전망되며, 전기사업법 개정으로 집단에너지사업자의 전력시장 참여와 구역전기사업을 통한 전기직접판매가 가능해짐에 따라 집단에너지사업자의 사업영역은 확대되고 있습니다. (다) 시장점유율 추이 지역난방은 보고서 작성 기준일 현재 가장 최근 자료인 2021년말 기준으로, 전국 총주택호수 18,812천호(주1) 중 3,525천호(주2)에 공급됨으로서 보급율은 약 18.7%를 보이고 있습니다. 당사는 이중 49.3%인 1,737천호에 지역난방을 공급하고 있습니다. 주1) '21년 주택수 : 18,812천호(2022 집단에너지사업 편람-2022.11, 한국에너지공단)주2) '21년 총 집단에너지 공급세대수 : 3,525천호 □ 경쟁요소 및 회사의 강점과 단점 최근까지 지역난방사업 분야에서의 당사의 시장점유율은 49.3%로 매우 높으나, 신규사업자들의 진출이 꾸준히 증가하는 추세입니다. 난방을 공급받는 수요자 입장에서 보면 난방비가 난방방식의 선택에 가장 중요한 요인이라고 할 수 있습니다. 지역난방의 경우 현재 타 난방방식에 비해 비교적 저렴한 가격으로 난방을 공급하고 있어 가격면에서 상대적으로 우위에 있다고 할 수 있습니다. 또한 세대·단지별로 보일러 등이 없어 안전하고 쾌적한 주거생활이 가능합니다. 집단에너지사업은 에너지 효율이 높은 열병합발전을 통해 전력과 열을 동시에 생산함으로써 국가적인 에너지절감 및 온실가스 감축 효과가 매우 큰 사업으로, 당사는 파주시에서부터 평택시까지 국내 최대 수도권 열수송관 네트워크가 구성되어 있어 효율적 열생산이 가능하므로, 향후 타 에너지 기업대비 발전 가능성이 매우 크다는 강점을 가지고 있습니다. 한편, 경기변동에 따른 부동산 경기 침체 등으로 대규모 택지개발이 감소하는 상황에서는 신규 사업 확대에 일부 애로가 있을 수 있습니다. (2) 지역냉방 사업 □ 영업개황 등 (가) 사업의 특성 등 1) 지역냉방 사업의 개요 지역냉방이란 대규모 열생산시설(열병합발전소, 소각로등)에서 생산된 온수 또는 냉수를 수송관을 통하여 일정구역에 일괄 공급하여 냉방하는 방식을 말합니다. 지역냉방 공급방식으로는 다음과 같은 2가지의 형태가 있습니다.- 온수이용방식 : 열수송관을 통해 공급된 온수가 흡수식냉동기 또는 제습 냉방기를 거치면서 냉수 또는 냉기를 생산하는 방식입니다.- 냉수직공급방식 : 집단에너지 냉수열원시설(열병합발전, 흡수식냉동기, 전기터보냉동기, 심야전기 빙축열설비 등) 에서 냉수를 생산하여 열수송관을 통해 건물에 냉방을 공급하는 방식입니다. 2) 지역냉방사업의 효과 지역냉방은 재생에너지인 소각열과 난방공급을 위해 건설된 열병합발전소 잉여열 등을 이용한 냉방방식으로, 전력피크부하 감소 및 에너지 절감, 온실가스 저감 등의 효과가 있습니다. 즉, 지역냉방은 전기대체 냉방방식으로서 하절기 전력피크 부하 감소 및 발전소 건설투자 회피를 가능케 함은 물론, 프레온가스 냉동기 냉매를 '물'로 대체하여 지구온난화를 방지하는 등 기후변화에 따른 실질적인 대응 수단으로 저탄소 녹색성장에 부응하는 효과가 있습니다. 3) 지역냉방사업의 성장성 [최근 5년간 연도별 지역냉방 공급 실적] 구 분 2021년 2020년 2019년 2018년 2017년 공급건물수(개소) 2,702 2,463 2,129 1,788 1,526 냉동기용량(usRT) 1,600,853 1,408,059 1,346,767 1,116,641 1,051,406 주) '17년 ~ '21년 공급 건물수 및 냉동기 용량은 2022 집단에너지 사업편람 기준 (2022.11, 한국에너지공단) □ 국내외 시장여건 및 경쟁요소 (가) 지역냉방 사업 여건 정부는 에너지이용합리화 및 기후변화협약에 효과적으로 대응하기 위하여 지역냉방을 확대보급할 계획입니다.1) "기후변화대응 종합기본계획" ('08.9월 총리실) - 집단에너지 열생산시설을 활용하여 '지역냉방시스템' 확대보급2) "제4차('14년~'18년) 집단에너지 공급 기본계획"('14.12월, 산업통상자원부) - 지속성장 가능한 사업구조 구축3) "제5차('19년~'23년) 집단에너지공급 기본계획"('20.2월, 산업통상자원부) - 분산에너지 확대 및 에너지전환 선도 (나) 시장점유율 추이 지역냉방은 보고서 작성 기준일 현재 가장 최근 자료인 2021년말 기준으로, 32개 사업자(지역냉난방사업자 27개, 병행사업자 5개)가 총 2,702개 건물을 대상으로 지역냉방을 공급(냉동기 보급용량은 총 1,600,853usRT)하고 있습니다(주1). 당사는 이 중 43.9%인 1,185개소에 753,845usRT의 지역냉방을 공급하고 있습니다. 주) 2022 집단에너지사업편람(2022.11, 한국에너지공단) 기준 (다) 경쟁요소 및 회사의 강점과 단점 지역냉방사업 분야에서의 당사의 시장점유율은 43.9% 입니다. 이는 국내 최대 수도권 열수송관 네트워크가 구성되어 보다 효율적인 열생산 및 공급이 가능하며, 타지역냉방 사업자 대비 저렴한 냉방요금으로 지역냉방을 공급하고 있기 때문입니다.타 냉방방식 대비 에너지이용효율이 높고 전력피크부하 감소, 온실가스 저감 등의 효과로 정부는 지역냉방 확대보급을 위해 보조금을 지원하고, 집단에너지사업 허가시 일정규모 이상의 건물에 "지역냉방"까지 의무공급하도록 하고 있습니다.하지만 타 냉방방식 대비 제품가격이 다소 높아 설치보조금 지원, 냉방요금 조정 및 기술의 고도화 등의 제도 개선을 통해 시장경쟁력을 갖추기 위해 노력하고 있습니다.- 청정(제습)냉방시스템 기술고도화 및 제품상용화를 위한 시범사업 추진- '21년 지역냉방 보조금 정부 예산 30.28억원 * 일반 제품 설치보조금 : 5~10만원/usRT * 고효율제품 설치보조금 : 6~12만원/usRT * 설계보조금 : 1만원/usRT (3) 전기사업 부문 □ 영업개황 (가) 사업의 특성 등 1) 전기사업의 개요 전력은 기초 에너지원으로서 국가의 산업활동 및 국민의 일상생활에 없어서는 안 될 뿐만 아니라, 경제성장, 국민소득 증가 및 전기화(자동차 등)에 따라 필연적으로 수요가 증가하는 경향이 있습니다. 과거 우리나라의 전기사업은 발전ㆍ송전ㆍ배전ㆍ 판매의 종합운영체제 였으나, 2001년 한국전력거래소 발족 및 한전 발전부문의 6개 발전자회사 설립을 통한 발전부문 경쟁체제가 시작되었습니다. 2) 현행 전력시장 특성 ① 발전부문만 입찰에 참여하는 발전경쟁시장(수요측 한전 독점) ② 발전기의 변동비로 거래가격이 결정되는 CBP(Cost Based Pool) 전력시장 ③ 대부분의 전력거래가 전력시장을 통해 이루어지는 강제적 전력시장 ④ 한전의 자회사인 발전회사 소유 발전기에 대한 정산가격을 조정ㆍ적용하는 규제적 전력시장 - 주요 시장참여자(한전, 발전회사)의 재무구조 안정성 확보를 위하여 해당 발전기에 대한 시장가격 조정제도(정산조정계수)를 운영 ⑤ 시장가격의 상한이 있는 규제적 전력시장 (나) 사업의 성장성 1) 전기사업의 전망 전기사업은 경제성장 및 소득증가와 매우 밀접한 관계가 있으며 과거 10년간의 연도별 전체 전력거래량 및 거래금액 변동 추이는 다음과 같습니다. 전력.jpg 연도별 전력거래량 및 거래금액 변동 추이 출처 : 한국전력거래소주) 코로나19로 인해 2020년 전력거래량 및 거래금액 소폭 감소 (다) 경기변동의 특성 및 계절성 전기사업의 경기는 일반경기변동과 밀접한 상관관계가 있어 경기가 활황일 때가 침체된 때보다 전력수요 증가율이 높으며 전력사용량이 증가합니다. 또한, 춘추절기 보다는 하절기, 동절기에 전력수요 증가율 및 사용량이 증가합니다. □ 국내외 시장여건 (가) 전력수급의 전망 제10차 전력수급기본계획(2022-2036)에 따른 국내 목표수요 기준 설비예비율의 전망치는 다음과 같습니다. 년도 최대수요 (MW) 설비용량 (MW) 설비예비율(%) 동 계 연 말 2025년 102,484 129,305 25.1 2030년 109,304 134,990 22.7 2036년 117,950 144,482 22.1 출처 : 산업통상자원부 제10차 전력수급기본계획('23.1) (나) 경쟁요소 현재의 전력시장 체계는 전력산업 구조개편 추진계획의 2단계(도매경쟁)로서 신설된한전의 6개 발전자회사 및 민간 발전사업자들이 전기사업법에 따라 전력거래소에 생산된 전력을 판매하고 한전은 주택부문, 공공 및 서비스 부문, 농수산업, 광업, 제조업 등 산업 전 분야에 전력을 공급하는 구조로 이루어져 있습니다. (다) 시장점유율 추이 2023년 9월 30일 기준 국내 전체 발전설비용량 (143,712.4MW)중, 당사의 비중은 1.7%(2,485MW)입니다. 출처) 국내 전체 발전설비용량: 한국전력거래소 홈페이지(www.kpx.or.kr), 당사 발전설비용량: 당사 시설현황 자료 기준 주) 발전설비용량은 자가용, 구역전기 사업용 발전기 제외 □ 경쟁요소 및 회사의 강점과 단점 (가) 관련법령 또는 정부의 규제 등 전원개발을 촉진하고 전기사업을 합리적으로 운용하여 전력수급의 안정을 도모하도록 전기사업법령 등에 의하여 지원 또는 규제되고 있습니다. 전기사업법에 의하여 '전기사업자'를 발전, 송전, 배전, 전기판매사업자, 구역전기사업자로 구분하고, '전기신사업자'를 전기자동차충전사업자, 소규모전력중개사업자, 재생에너지전기공급사업자로 구분하여 전력시장을 통한 전력거래를 의무화(재생에너지 직접거래 등 일부 예외) 하였습니다. 전력시장 및 전력계통 운영을 담당하는 전력거래소를 설립하여 전력시장을 개설하였으며 전력시장의 감시, 소비자 보호를 위해 전기위원회를 설립하고 전력사업의 지속적인 발전과 전력산업의 기반조성에 필요한 재원확보를 위해 전력산업기반기금을 설치하여 운영하고 있습니다. (나) 회사의 강점과 단점 열병합발전기가 열생산을 기반으로 운영되므로 타회사에 비해 안정적인 전기판매를 할 수 있는 강점을 가지고 있으나, 정부정책 및 시장제도의 변경에 따라 판매금액에 큰 영향을 미치는 단점을 가지고 있습니다. ※ 「전기사업법 제31조4항」에 의거 전기판매사업자는「집단에너지사업법」제48조 규정에 의한 발전사업의 허가를 받은 집단에너지사업자가 생산한 전력을 우선적으로 구매할 수 있습니다. (4) 신·재생에너지사업 □ 영업개황 (가) 사업의 특성 1) 신·재생에너지사업의 개요 신·재생에너지는 기존의 화석연료를 변환시켜 이용하거나, 햇빛ㆍ물ㆍ지열ㆍ강수ㆍ생물유기체 등을 포함하는 재생 가능한 에너지를 변환시켜 이용하는 에너지를 말합니다. 신ㆍ재생에너지에는 태양에너지, 바이오에너지, 풍력, 수력, 연료전지, 석탄을 액화ㆍ가스화한 에너지 및 중질잔사유를 가스화한 에너지, 해양에너지, 폐기물에너지(비재생폐기물 제외), 지열에너지 및 수소에너지 등이 있습니다. 2) 신·재생에너지의 특성 화석연료인 석유, 석탄 등 기존의 화석연료처럼 매장되어 있는 물적자원을 사용하는 것이 아니라 기술을 활용한 미래에너지로서 다음과 같은 특성을 보유하고 있습니다. - 재생이 가능하여 고갈될 염려가 없는 비고갈성 에너지 - CO₂발생이 없는 환경친화형 청정에너지 - 연구개발에 의해 에너지 확보가 가능한 기술주도형 에너지 - 정부지원과 장기적인 선행 투자가 필요한 공공 미래에너지 (나) 사업의 성장성 ○ 국내 신·재생에너지사업의 현황 국내 신·재생에너지사업은 2000년 이전까지는 약 1% 수준에 머물러 있었으나,이후 지속적인 증가세를 보이고 있으며 2021년도 실적 기준으로 총 1차 에너지 공급에서 4.58%를 차지하고 있습니다.※ 국내 총 1차에너지 중 신·재생에너지 비율 추이 연도별 2021 2020 1차에너지(천toe) 300,447 292,076 신·재생 보급량 (천toe) 14,000 12,378 신·재생 공급비율(%) 4.66 4.24 출처 : 2021년 신재생에너지 보급통계(2022.12, 한국에너지공단 신재생에너지센터) (다) 경기변동의 특성 등 신·재생에너지 산업은 일반적으로 아직 산업이 성숙되지 않아 기술에 대한 투자 및 자금조달이 용이하지 않고, 기술개발이 완료된 이후에도 기술에 대한 가치평가가 이루어지기가 어려워 상업화를 위한 재원 마련이 쉽지 않다는 특성을 가집니다. 특히, 기술개발의 경우 정부정책을 통한 재정 지원이 비교적 용이하나, 상업화를 위한 자금조달은 일반적으로 민간영역에서 이루어지기 때문에 경기가 침체될 경우 민간부분의 투자는 위축될 가능성이 있습니다.그러나 한편으로 전세계적인 경기침체에 대응하기 위하여 우리나라를 포함한 각국 정부에서 대규모의 녹색산업관련 재정지출(Green New Deal)을 계획하고 있으며, 이를 통하여 경기부양 및 녹색성장 패러다임 업그레이드를 꾀하고 있습니다. □ 국내외 시장여건 등(가) 신·재생에너지산업의 전망 신·재생에너지 산업을 새로운 성장동력으로 육성하려는 세계적인 흐름을 감안할 때, 관련 산업에 대한 각국 정부의 지원이 한층 강화될 것으로 기대되고 있으며, 신·재생에너지 발전사업을 중심으로 제조업, 건설업, 서비스업 등 전후방 산업과의 연관효과가 높으므로 경제적인 파급효과가 매우 클 것으로 추정되고 있습니다. 또한 환경친화적인 소비문화가 선진국을 중심으로 확산되고 있는 상황을 감안할 때, 기업들의 이미지 제고 및 경쟁력 강화를 위한 신·재생에너지 사용비중의 확대 역시 진행되고 있습니다. (나) 신·재생에너지 관련 정부 정책방향 "제5차 신·재생에너지 기술개발 및 이용·보급 기본계획(2020.12)"에서는 신·재생에너지 보급률을 2034년까지 최종 에너지의 13.7%까지 달성하고, 신재생에너지 보급·시장·수요·산업·인프라 5대 혁신을 바탕으로 저탄소 사회·경제로의 이행을 가속화하는 것을 목표로 하고 있습니다. 또한 "신에너지 및 재생에너지 개발·이용·보급 촉진법 일부개정법률안(2021.04)" 공포로 2012년 RPS 제도 도입시 설정된 의무비율 상한(10%)을 9년 만에 25%로 상향되어, 정부는 동법 시행령 개정(2022.01)을 통해 연도별 신ㆍ재생에너지 의무공급량의 비율을 2022년에는 현행 10%에서 12.5%로, 2023년에는 현행 10%에서 14.5%로 하는 등 매년 단계적으로 조정하여 2026년에는 법률상 상한 비율인 25%를 달성하도록 하고 있습니다. □ 경쟁요소 및 회사의 강점과 단점 현재 정부에서는 신·재생에너지 발전분야에 대한 경쟁체제 도입을 지속적으로 추진하고 있으며, 그 일환으로 신·재생에너지 공급의무화제도(RPS:Renewable Portfolio Standards)를 2012년부터 시행하고 있습니다. 발전사업자들에게 신·재생에너지 발전량 의무비율을 할당하고, 신·재생에너지 공급 인증서(REC:Renewable Energy Certificate)를 별도의 시장에서 거래하도록 하는 한편, 발전의무비율 미이행시에는 부족량에 대한 과징금을 부과함으로써 발전사업자간 신·재생에너지 경쟁체제를 도입하겠다는 정책입니다. 신·재생에너지의 기술개발 및 보급을 촉진하며, 아울러 이에 대한 합리적인 운용을 위하여 신·재생에너지사업은 "신에너지 및 재생에너지 개발·이용·보급 촉진법"에의하여 지원 또는 규제되고 있습니다. ○ 신·재생에너지 공급의무화제도 주요내용 - 대 상 : 한국지역난방공사, 한전 발전자회사, 한국수력원자력 등 24개 사업자 (발전용량 500MW 이상의 발전사업자, 2022.12월 현재) - 의무비율 : 2021년 총 전력생산량의 9.0% 이후 연차적으로 증가 에너지 효율이 높은 열병합발전을 통해 전력과 열을 동시에 생산 및 공급하는 집단에너지사업 특성상 신재생에너지자원의 효율적인 활용이 가능하며, 아울러 지역난방 공급을 통하여 폐열, 태양열, 하수열 등 열에너지의 형태로 공급할 수 있는 신재생에너지원의 활용이 용이해 타 에너지기업 대비 다양한 신재생에너지원의 활용이 가능한 강점을 지니고 있습니다. 한편, 집단에너지사업장은 인구가 밀집된 대규모 택지지구 인근에 위치하고 있어, 특정 신재생에너지원의 사용에 일부 제한이 따를 수 있습니다. 나. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 2023년 3분기 2022년 2021년 금액 비중 금액 비중 금액 비중 열 매출액 964,295 33.1% 1,304,538 31.3% 1,093,417 43.1% 영업이익 (187,969) 105.2% (390,704) 96.7% (113,292) -285.5% 전기 매출액 1,925,374 66.0% 2,838,497 68.0% 1,414,332 55.8% 영업이익 12,544 -7.0% (11,507) 2.8% 153,537 386.9% 냉수 매출액 25,558 0.9% 29,992 0.7% 29,049 1.1% 영업이익 (3,191) 1.8% (1,683) 0.5% (559) -1.4% 소계 매출액 2,915,227 100.0% 4,173,027 100.0% 2,536,798 100.0% 영업이익 (178,616) 100.0% (403,894) 100.0% 39,686 100.0% 집단에너지 총자산 7,120,015 - 7,478,130 - 6,517,362 - 주1) 당사의 업종특성상 열,전기,냉수가 직접적으로 구분이 불가능하여 매출액부터 영업이익단계까지만 구분이 가능하며, 부문별 자산의 구분이 불가능합니다.주2) 매출액에는 공사비부담금 등 기타 매출을 포함하였습니다.주3) 총자산은 해당기간 말의 총자산입니다. 다. 신규사업 추진현황 당사는 집단에너지 확대보급을 위하여 아래와 같이 신규사업을 추진하고 있습니다. (1) 세종신도시 집단에너지사업 (건설 중) - 사업 개요 공급지역 면적[천㎡] 세대수[호] 공급열부하[Gcal/h] 개발주체 초기입주 비 고 공주, 연기, 청원 72,908 184,596 1,239 한국토지주택공사 2011년 - - 건설투자비 (단위 : 억원) 직접투자비 간접투자비 부지비 건설이자 계 4,011 1,154 671 21 5,857 주1) 행정중심복합도시 사업계획서(2007.04) 기준, 공사의 지역난방시설과 열수송관에 대한 전체투자비주2) 세종 집단에너지사업은 남측열원(중부발전)과 북측열원(남부발전)으로 구성되며 남측열원은 2013년 12월에 준공, 북측열원은 2024년 2월에 준공예정 (2) 양산 집단에너지사업 ('23.8 상업운전 개시) - 사업 개요 공급지역 면적[천㎡] 세대수[호] 공급열부하[Gcal/h] 개발주체 초기입주 비 고 물금, 사송 13,432 63,514 217 한국토지주택공사 1999년 - - 건설투자비 (단위 : 억원) 직접투자비 간접투자비 부지비 건설이자 계 1,394 182 6 28 1,610 주) 양산 집단에너지 변경사업계획서(2016.12, 2017.06) 기준 (3) 청주 열병합발전설비 개체 사업 (건설 중) - 사업 개요 공급지역 면적[천㎡] 세대수[호] 공급열부하[Gcal/h] 개발주체 초기입주 비 고 분평, 용암, 동남 등 10,049 90,402 356 - - 개체사업 - 건설투자비 (단위 : 억원) 직접투자비 간접투자비 부지비 건설이자 계 2,753 230 - 40 3,023 주) 청주 집단에너지 변경사업계획서(2019.4) 기준 (4) 대구 열병합발전설비 개체 사업 (건설 중) - 사업 개요 공급지역 면적[천㎡] 세대수[호] 공급열부하[Gcal/h] 개발주체 초기입주 비 고 성서, 대곡, 용산 등 7,208 111,351 377 - - 개체사업 - 건설투자비 (단위 : 억원) 직접투자비 간접투자비 부지비 건설이자 계 2,920 246 - 42 3,208 주) 대구 집단에너지 변경사업계획서(2019.4) 기준 (5) 수원 열병합발전설비 개체 사업('23.1월 사업허가 취득) - 사업 개요 공급지역 면적[천㎡] 세대수[호] 공급열부하[Gcal/h] 개발주체 초기입주 비 고 영통, 영덕,권선지구 등 14,009 170,860 669.5 - - 개체사업 - 건설투자비 (단위 : 억원) 직접투자비 간접투자비 부지비 건설이자 계 2,347 253 - 22 2,622 주) 수원 집단에너지 사업계획서(2021.6) 기준 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 요약 연결재무정보 제 39 기 2023.09.30 현재 제 38 기 2022.12.31 현재 제 37 기 2021.12.31 현재 (단위 : 백만원) 구 분 제39기(2023년 9월말) 제38기(2022년 12월말) 제37기(2021년 12월말) [유동자산] 473,341 1,119,358 711,541 ·현금및현금성자산 128,636 39,041 16,578 ·매출채권및기타채권 277,155 995,042 631,566 ·재고자산 45,652 60,023 39,137 ·기타유동자산 21,898 25,252 24,260 [비유동자산] 6,646,674 6,358,772 5,805,821 ·유형자산 6,034,010 5,799,527 5,348,063 ·영업권이외의무형자산 72,186 76,916 80,080 ·사용권자산 142,116 148,491 147,527 ·관계기업및공동기업투자지분 13,915 15,772 12,989 ·기타비유동자산 384,447 318,066 217,162 자산총계 7,120,015 7,478,130 6,517,362 [유동부채] 1,591,230 1,995,957 1,514,682 [비유동부채] 3,795,592 3,815,170 3,179,501 부채총계 5,386,822 5,811,127 4,694,183 [지배기업의 소유주에 귀속되는 자본] 1,728,446 1,662,207 1,823,179 ·자본금 57,894 57,894 57,894 ·주식발행초과금 113,713 113,713 113,713 ·이익잉여금 1,044,509 1,229,630 1,397,948 ·신종자본증권 499,365 249,803 249,803 ·기타포괄손익누계액 12,965 11,167 3,821 [비지배지분] 4,747 4,796 - 자본총계 1,733,193 1,667,003 1,823,179 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 구 분 제39기(2023.01.01 ~2023.09.30) 제38기(2022.01.01 ~2022.12.31) 제37기(2021.01.01 ~2021.12.31) 매출액 2,915,227 4,173,027 2,536,798 영업이익 (178,616) (403,894) 39,686 계속영업이익(손실) (180,680) (183,979) 21,459 당기순이익(손실) (180,680) (183,979) 21,459 지배기업소유주지분 당기순이익(손실) (180,630) (183,875) 21,459 비지배지분 당기순이익(손실) (50) (104) - 기본주당순이익(손실)(원) (15,988) (16,347) 1,399 희석주당순이익(손실)(원) (15,988) (16,347) 1,399 연결에 포함된 회사수 3 3 2 주) ( )는 음의 표시임 나. 요약 별도재무정보 요약 별도재무정보 제 39 기 2023.09.30 현재 제 38 기 2022.12.31 현재 제 37 기 2021.12.31 현재 (단위 : 백만원) 구 분 제39기(2023년 9월말) 제38기(2022년 12월말) 제37기(2021년 12월말) [유동자산] 461,706 1,107,492 707,117 ·현금및현금성자산 118,254 28,179 12,671 ·매출채권및기타채권 277,107 995,176 631,647 ·재고자산 45,652 60,023 39,137 ·기타유동자산 20,693 24,114 23,662 [비유동자산] 6,650,760 6,361,609 5,807,961 ·유형자산 6,030,385 5,795,776 5,347,152 ·영업권이외의무형자산 71,993 76,644 79,794 ·사용권자산 141,054 147,156 146,510 ·종속기업투자지분 10,461 9,949 4,260 ·관계기업및공동기업투자지분 13,915 15,772 12,989 ·기타비유동자산 382,952 316,312 217,256 자산총계 7,112,466 7,469,101 6,515,078 [유동부채] 1,588,912 1,992,458 1,512,924 [비유동부채] 3,795,114 3,814,437 3,178,975 부채총계 5,384,026 5,806,895 4,691,899 ·자본금 57,894 57,894 57,894 ·주식발행초과금 113,713 113,713 113,713 ·이익잉여금 1,044,503 1,229,629 1,397,948 ·신종자본증권 499,365 249,803 249,803 ·기타포괄손익누계액 12,965 11,167 3,821 자본총계 1,728,440 1,662,206 1,823,179 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 구 분 제39기(2023.01.01 ~2023.09.30) 제38기(2022.01.01 ~2022.12.31) 제37기(2021.01.01 ~2021.12.31) 매출액 2,915,167 4,173,027 2,536,798 영업이익 (179,231) (403,951) 37,809 계속영업이익(손실) (180,636) (183,876) 21,459 당기순이익(손실) (180,636) (183,876) 21,459 기본주당순이익(손실)(원) (15,989) (16,347) 1,399 희석주당순이익(손실)(원) (15,989) (16,347) 1,399 주) ( )는 음의 표시임 2. 연결재무제표 2-1.연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 39 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 38 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 39 기 3분기말 제 38 기말 자산 　 　 　유동자산 473,341,156,960 1,119,357,783,538 　　현금및현금성자산 128,636,545,897 39,040,920,463 　　유동금융자산 13,195,018,655 15,930,489,219 　　매출채권및기타채권 277,154,756,020 995,041,964,200 　　재고자산 45,651,559,925 60,022,548,457 　　당기법인세자산 258,246,703 401,273,011 　　유동비금융자산 8,445,029,760 8,920,588,188 　비유동자산 6,646,674,227,775 6,358,772,096,120 　　비유동금융자산 95,793,015,172 91,721,603,507 　　장기기타채권 30,702,603,896 19,380,266,022 　　유형자산 6,034,009,851,145 5,799,526,887,532 　　영업권 이외의 무형자산 72,186,319,280 76,916,015,909 　　사용권자산 142,115,608,833 148,490,694,487 　　관계기업및공동기업 투자지분 13,915,051,493 15,771,962,689 　　순확정급여자산 45,952,646,291 53,780,925,714 　　이연법인세자산 193,565,604,106 139,315,837,674 　　비유동비금융자산 18,433,527,559 13,867,902,586 　자산총계 7,120,015,384,735 7,478,129,879,658 부채 　 　 　유동부채 1,591,230,290,703 1,995,956,430,903 　　매입채무및기타채무 269,903,730,886 1,079,270,211,554 　　유동 리스부채 9,745,991,424 8,519,555,066 　　유동금융부채 1,199,778,261,963 789,862,667,154 　　유동비금융부채 56,095,632,877 53,773,438,898 　　유동충당부채 55,691,573,799 64,445,122,972 　　당기법인세부채 15,099,754 85,435,259 　비유동부채 3,795,592,380,590 3,815,170,347,398 　　비유동매입채무및기타채무 15,573,413 0 　　비유동 리스부채 106,300,580,222 111,750,942,970 　　비유동금융부채 2,642,604,965,817 2,670,039,458,168 　　비유동비금융부채 1,046,651,671,138 1,033,360,356,260 　　비유동충당부채 19,590,000 19,590,000 　부채총계 5,386,822,671,293 5,811,126,778,301 자본 　 　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1,728,445,670,054 1,662,206,626,412 　　납입자본 171,607,176,452 171,607,176,452 　　　자본금, 보통주 57,893,720,000 57,893,720,000 　　　주식발행초과금 113,713,456,452 113,713,456,452 　　이익잉여금(결손금) 1,044,508,106,309 1,229,630,353,248 　　　이익준비금 28,946,860,000 28,946,860,000 　　　기타법정적립금 541,480,931,553 541,480,931,553 　　　임의적립금 659,202,434,491 818,291,899,326 　　　미처분이익잉여금(미처리결손금) (185,122,119,735) (159,089,337,631) 　　신종자본증권 499,364,905,840 249,802,525,840 　　기타자본구성요소 12,965,481,453 11,166,570,872 　　　기타포괄손익누계액 12,965,481,453 11,166,570,872 　비지배지분 4,747,043,388 4,796,474,945 　자본총계 1,733,192,713,442 1,667,003,101,357 자본과부채총계 7,120,015,384,735 7,478,129,879,658 2-2.연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 39 기 3분기 제 38 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 607,336,687,738 2,915,226,955,840 710,814,566,143 2,637,104,081,072 매출원가 628,516,289,748 3,024,122,549,890 741,797,872,637 2,836,739,446,588 매출총이익 (21,179,602,010) (108,895,594,050) (30,983,306,494) (199,635,365,516) 판매비와관리비 23,192,687,569 69,720,483,998 26,452,091,575 78,218,421,389 영업이익(손실) (44,372,289,579) (178,616,078,048) (57,435,398,069) (277,853,786,905) 기타수익 9,885,596,124 12,363,458,425 4,579,329,122 7,758,313,944 기타비용 3,667,255,723 5,495,944,227 1,957,136,219 4,256,500,368 기타이익(손실) (598,875,933) (2,217,049,589) (740,920,033) (2,219,965,683) 금융수익 1,213,567,699 3,390,216,818 2,451,351,481 4,118,900,179 금융원가 21,946,366,802 63,406,301,131 16,550,518,993 45,690,214,076 관계기업과 공동기업 관련 손익 99,525,671 (65,911,196) (521,640,500) 2,721,902,382 법인세비용차감전순이익(손실) (59,386,098,543) (234,047,608,948) (70,174,933,211) (315,421,350,527) 법인세비용(수익) (13,191,205,202) (53,367,851,702) (62,935,641,292) (82,577,547,155) 분기순이익(손실) (46,194,893,341) (180,679,757,246) (7,239,291,919) (232,843,803,372) 세후기타포괄손익 2,079,276,448 1,798,910,581 2,112,880,124 10,599,084,593 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 0 0 0 0 　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 2,079,276,448 1,798,910,581 2,112,880,124 10,599,084,593 　　현금흐름위험회피로 인한 손익 2,079,276,448 1,798,910,581 2,112,880,124 10,599,084,593 총포괄손익 (44,115,616,893) (178,880,846,665) (5,126,411,795) (222,244,718,779) 분기순손실의 귀속 　 　 　 　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 순손실 (46,184,398,763) (180,630,325,689) (7,252,144,774) (232,775,636,004) 　비지배지분에 귀속되는 순손실 (10,494,578) (49,431,557) 12,852,855 (68,167,368) 총포괄손익의 귀속 　 　 　 　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익 (44,105,122,315) (178,831,415,108) (5,139,264,650) (222,176,551,411) 　비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 (10,494,578) (49,431,557) 12,852,855 (68,167,368) 지배기업 지분에 대한 주당이익(손실) 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) (4,146.00) (15,988.00) (740.00) (20,445.0) 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) (4,146.00) (15,988.00) (740.00) (20,445.0) 2-3.연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 납입자본 이익잉여금 신종자본증권 기타자본구성요소 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2022.01.01 (기초자본) 171,607,176,452 1,397,947,949,847 249,802,525,840 3,821,191,342 1,823,178,843,481 0 1,823,178,843,481 자본의 변동 포괄손익의 변동 분기순이익(손실) 0 (232,775,636,004) 0 0 (232,775,636,004) (68,167,368) (232,843,803,372) 기타포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 0 0 0 0 0 0 0 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 현금흐름위험회피로 인한 손익 0 0 0 10,599,084,593 10,599,084,593 0 10,599,084,593 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 배당 0 (9,228,258,968) 0 0 (9,228,258,968) 0 (9,228,258,968) 신종자본증권 분배금 0 (3,948,232,500) 0 0 (3,948,232,500) 0 (3,948,232,500) 신종자본증권의 발행 0 0 0 0 0 0 0 연결대상범위의 변동 0 0 0 0 0 4,900,000,000 4,900,000,000 2022.09.30 (기말자본) 171,607,176,452 1,151,995,822,375 249,802,525,840 14,420,275,935 1,587,825,800,602 4,831,832,632 1,592,657,633,234 2023.01.01 (기초자본) 171,607,176,452 1,229,630,353,248 249,802,525,840 11,166,570,872 1,662,206,626,412 4,796,474,945 1,667,003,101,357 자본의 변동 포괄손익의 변동 분기순이익(손실) 0 (180,630,325,689) 0 0 (180,630,325,689) (49,431,557) (180,679,757,246) 기타포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 0 0 0 0 0 0 0 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 현금흐름위험회피로 인한 손익 0 0 0 1,798,910,581 1,798,910,581 0 1,798,910,581 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 배당 0 0 0 0 0 0 0 신종자본증권 분배금 0 (4,491,921,250) 0 0 (4,491,921,250) 0 (4,491,921,250) 신종자본증권의 발행 0 0 249,562,380,000 0 249,562,380,000 0 249,562,380,000 연결대상범위의 변동 0 0 0 0 0 0 0 2023.09.30 (기말자본) 171,607,176,452 1,044,508,106,309 499,364,905,840 12,965,481,453 1,728,445,670,054 4,747,043,388 1,733,192,713,442 2-4.연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 39 기 3분기 제 38 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (80,488,183,062) 64,039,090,973 　분기순이익(손실) (180,679,757,246) (232,843,803,372) 　비현금항목의 조정 238,908,307,415 183,981,303,617 　　법인세수익 (53,367,851,702) (82,577,547,155) 　　퇴직급여 5,937,043,266 11,837,684,210 　　감가상각비 224,437,391,726 205,292,004,735 　　무형자산상각비 7,486,931,168 7,251,219,419 　　대손상각비 303,429,057 33,608 　　대손충당금 환입 0 (50,303,803) 　　기타의 대손상각비 388,961,849 0 　　기타의 대손충당금환입 (1,987,775,680) (294,160,162) 　　외화환산손실 374,262 32,212,223 　　외화환산이익 (5,284,262) 0 　　유형자산처분손실 2,331,634,626 2,004,262,473 　　유형자산처분이익 (277,037,546) (422,421,244) 　　무형자산처분손실 140,983,048 819,386 　　공사부담금수익 (34,031,067,653) (31,386,507,627) 　　관계기업및공동기업투자평가이익 (1,018,855,905) (4,560,051,389) 　　관계기업및공동기업투자평가손실 1,084,767,101 1,838,149,007 　　충당부채전입액 27,466,850,299 33,030,460,976 　　유형자산손상차손 0 483,238,789 　　당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 0 88,745,616 　　잡이익 0 (68,594,649) 　　파생상품평가손실 3,674,180 0 　　파생상품평가이익 (364,141) (38,814,729) 　　이자비용 63,406,301,131 45,601,468,460 　　이자수익 (3,390,211,178) (4,118,370,179) 　　잡손실 0 38,305,652 　　배당금수익 0 (530,000) 　　리스변경이익 (1,586,231) 0 　자산 및 부채의 변동 (70,302,107,518) 161,238,400,152 　　매출채권 626,946,813,358 242,892,650,505 　　미수금 77,026,028,200 41,573,077,296 　　선급금 1,227,975,014 8,022,603,309 　　선급비용 (1,752,096,721) 4,759,734,936 　　재고자산 14,370,988,532 15,709,900,588 　　단기금융상품 15,000 0 　　기타유동비금융자산 0 (177,594,560) 　　매입채무 (794,256,786,116) (165,597,071,694) 　　미지급금 (8,580,799,175) (12,487,109,968) 　　미지급비용 (598,649,735) (1,174,694,934) 　　선수금 (1,804,589,025) 455,629,547 　　선수수익 65,379 44,610,731 　　예수금 2,060,240,589 (6,833,054,992) 　　기타의유동부채 34,214,851 388,049,918 　　충당부채 (36,220,399,472) (41,887,381,302) 　　공사부담금의 수령(이연수익) 49,345,812,694 74,650,985,413 　　기타의비유동부채 7,822,952 (83,158,794) 　　퇴직금의 지급 1,891,236,157 981,224,153 　이자의 수취 2,719,972,651 1,360,976,690 　이자의 지급 (72,944,231,542) (49,627,404,567) 　배당금의 수취 1,791,000,000 1,262,000,000 　법인세의 환급(납부) 18,633,178 (1,332,381,547) 투자활동으로 인한 현금흐름 (446,986,351,871) (386,279,999,632) 　당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (37,500,000) (10,839,367,626) 　단기금융상품의 처분 900,000,000 (900,000,000) 　단기금융상품의 취득 (1,000,000,000) 0 　유형자산의 처분 1,006,249,143 1,798,593,931 　유형자산의 취득 (451,120,086,685) (358,793,609,979) 　무형자산의 처분 147,681,818 43,801,170 　무형자산의 취득 (139,894,524) (1,220,250,621) 　장기보증금 감소 9,513,780,130 4,994,132,720 　장기보증금 증가 (7,461,800,000) (9,431,515,270) 　장기대여금의 회수 10,940,402,517 10,002,504,553 　장기대여금의 대여 (9,735,184,270) (18,164,288,510) 　관계기업투자지분의 취득 0 (3,770,000,000) 재무활동으로 인한 현금흐름 617,070,160,367 330,283,881,537 　신종자본증권의 발행 250,000,000,000 0 　신종자본증권발행비의 지급 (437,620,000) 0 　단기차입금의 차입 1,537,154,757,843 450,000,000,000 　단기차입금의 상환 (1,527,154,757,843) (580,288,013,825) 　유동성사채의 상환 (160,000,000,000) (280,000,000,000) 　장기차입금의 차입 2,550,000,000 0 　사채의 발행 530,000,000,000 760,000,000,000 　사채발행비의 지급 (960,043,200) (1,304,280,000) 　리스부채의 상환 (8,240,926,433) (8,586,815,670) 　신종자본증권의 분배금 (5,841,250,000) (5,208,750,000) 　배당금 지급 0 (9,228,258,968) 　연결범위의 변동 0 4,900,000,000 현금및현금성자산의 증가 89,595,625,434 8,042,972,878 기초현금및현금성자산 39,040,920,463 16,577,943,720 분기말의 현금및현금성자산 128,636,545,897 24,620,916,598 3. 연결재무제표 주석 제 39(당) 기 3분기 : 2023년 9월 30일 현재 제 38(전) 기 3분기 : 2022년 9월 30일 현재 한국지역난방공사와 그 종속기업 1. 일반사항 한국지역난방공사(이하 '지배기업')와 그 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 '연결실체')의 현황은 다음과 같습니다.1-1 지배기업의 개요지배기업은 집단에너지사업법에 의하여 1985년 11월 1일 설립되어 집단에너지 공급을 주요 사업으로 하고 있으며, 본사는 경기도 성남시에 소재하고 있습니다. 지배기업은 2010년 1월 29일자로 한국거래소에 상장되었으며, 보고기간종료일 현재 주요 주주는 대한민국 정부(34.5%), 한국전력공사(19.6%), 한국에너지공단(10.5%) 및 서울특별시(10.4%)입니다. 1-2 종속기업 현황당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원,주) 기업명 자본금 발행주식수 투자주식수 지분율(%) 지역난방안전(주) 900,000 180,000 180,000 100 지역난방플러스(주) 400,000 80,000 80,000 100 (주)힘이되는나무 10,000,000 2,000,000 1,020,000 51 한편, 당분기 중 연결대상 종속기업의 변동은 없습니다.1-3 종속기업 요약 재무정보당분기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 자산총액 부채총액 매출액 분기순손익 지역난방안전(주) 7,138,535 2,960,078 12,196,206 533,310 지역난방플러스(주) 4,035,270 2,693,740 12,176,267 52,646 (주)힘이되는나무 9,688,309 465 - (100,881) 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2-1 연결재무제표의 작성기준연결실체의 요약분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2-2 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결실체는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2-3 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2-4 회계정책 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2-2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2-5 중요한 회계추정 및 가정연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 영업부문별 보고 3-1 연결실체의 보고부문연결실체의 보고부문은 열과 전기, 냉수의 3개 영업부문으로 구성되어 있습니다. 그러나, 연결실체의 업종특성상 열과 전기, 냉수가 직접적으로 구분이 불가능하고 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅전략이 유사합니다. 또한, 연결실체의 회계시스템에서는 매출액부터 영업이익 단계까지만 구분이 가능합니다.3-2 부문당기손익 당분기 및 전분기 중 부문당기손익은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위:천원) 구 분 외부고객으로부터의 수익 보고부문영업이익(손실) 감가상각비 및 무형자산상각비 3개월 9개월 3개월 9개월 3개월 9개월 열 () 134,425,561 964,294,567 (47,641,694) (187,969,634) 51,172,935 154,184,906 전기 () 458,587,492 1,925,374,582 2,923,034 12,544,278 24,673,410 68,967,088 냉수 14,323,635 25,557,807 346,370 (3,190,722) 2,977,022 8,772,329 합 계 607,336,688 2,915,226,956 (44,372,290) (178,616,078) 78,823,367 231,924,323 () 당분기 중 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 발생한 열 판매 매출액 2,213백만원 및 매출원가 2,991백만원과 전기 판매 매출액 7,813백만원 및 매출원가 10,397백만원이 포함되어 있습니다.(2) 전분기 (단위:천원) 구 분 외부고객으로부터의 수익 보고부문영업이익(손실) 감가상각비 및 무형자산상각비 3개월 9개월 3개월 9개월 3개월 9개월 열 115,194,260 804,326,502 (66,888,948) (272,218,899) 46,712,419 140,257,640 전기 581,620,426 1,807,710,789 6,827,785 (6,409,379) 22,915,953 64,230,556 냉수 13,999,878 25,066,790 2,625,765 774,491 2,742,398 8,055,028 합 계 710,814,564 2,637,104,081 (57,435,398) (277,853,787) 72,370,770 212,543,224 3-3 영업의 계절적 특성연결실체의 열 매출은 난방용 수요로 인하여 동절기에 높고, 하절기에 낮은 특성을 나타내고 있으며, 당기에도 동절기의 매출 및 영업이익이 하절기에 비하여 높을 것으로 기대됩니다. 3-4 주요 고객에 대한 정보당분기 및 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 전기 제품과 관련된 고객이며, 동 고객으로부터의 매출액은 1,842,861백만원(전분기: 1,744,702백만원)입니다. 3-5 지역정보연결실체의 수익은 전액 국내에서 발생하였습니다. 4. 매출채권및기타채권 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 채권액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 유동자산: 매출채권 223,784,978 (1,245,656) 　- 222,539,322 850,755,734 (966,170) - 849,789,564 기타채권() 55,890,218 (1,274,784) - 54,615,434 146,138,231 (885,831) - 145,252,400 소 계 279,675,196 (2,520,440) - 277,154,756 996,893,965 (1,852,001) - 995,041,964 비유동자산: 기타채권() 30,722,606 - (20,002) 30,702,604 19,403,245 - (22,979) 19,380,266 합 계 310,397,802 (2,520,440) (20,002) 307,857,360 1,016,297,210 (1,852,001) (22,979) 1,014,422,230 () 기타채권은 미수금과 미수수익, 보증금으로 구성되어 있습니다. 5. 유형자산 5-1 유형자산의 변동내역 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위:천원) 구 분 기초 취득(1) 처분 감가상각 대체(2) 분기말 토지 1,052,884,397 4,431 (158,410) - - 1,052,730,418 건물 548,360,161 - (271,761) (14,670,230) 17,098,164 550,516,334 구축물 173,598,014 48,220 (20,680) (8,087,964) 18,207,487 183,745,077 기계장치 3,414,409,402 8,579,969 (2,275,329) (181,844,988) 357,919,722 3,596,788,776 차량운반구 1,341,461 - - (445,066) - 896,395 건설중인자산 580,627,617 439,461,662 (322,173) - (397,548,106) 622,219,000 집기와비품 15,430,503 557,863 (6,960) (4,656,148) 838,507 12,163,765 공구와기구 12,761,296 5,835,180 (5,534) (4,286,346) 578,221 14,882,817 기타의유형자산 114,037 - - (46,768) - 67,269 합 계 5,799,526,888 454,487,325 (3,060,847) (214,037,510) (2,906,005) 6,034,009,851 (1) 선급금 및 미지급금의 변동 9,255백만원, 차입원가 자본화 12,621백만원 등이 포함되어 있습니다.(2) 유형자산 중 2,906백만원은 무형자산으로 대체되었습니다. (2) 전분기 (단위:천원) 구 분 기초 취득(1) 처분 감가상각 대체(2) 손상 분기말 토지 1,029,014,929 2,046,138 (49,204) - 20,974,332 - 1,051,986,195 건물 505,751,201 - (209,265) (13,313,579) 2,639,725 - 494,868,082 구축물 169,794,877 57,372 (658,338) (7,767,368) 853,415 - 162,279,958 기계장치 3,182,090,451 36,268,202 (2,364,490) (164,659,768) 254,391,381 (389,087) 3,305,336,689 차량운반구 1,748,846 148,176 (55,063) (447,221) 16 - 1,394,754 건설중인자산 428,115,010 318,463,209 (27,098) - (281,179,825) (69,649) 465,301,647 집기와비품 17,760,877 1,788,687 (9,685) (4,880,883) 113,758 (4,299) 14,768,455 공구와기구 13,724,091 3,292,507 (7,291) (4,352,179) (33) (20,203) 12,636,892 기타의유형자산 62,526 85,400 - (16,165) - - 131,761 합 계 5,348,062,808 362,149,691 (3,380,434) (195,437,163) (2,207,231) (483,238) 5,508,704,433 (1) 미지급금의 변동 3,546백만원, 차입원가 자본화 6,902백만원 등이 포함되어 있습니다.(2) 유형자산 중 2,720백만원은 무형자산으로, 장기보증금에서 건설중인자산으로 268백만원, 저장품에서 기계장치로 219백만원이 대체되었습니다. 5-2 담보로 제공된 자산당분기말 현재 개성공단 사업 관련 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 건설중인자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공처 담보제공자산 대상채무(1) 장부금액(2) 채권최고액 한국수출입은행 토지이용권 7,000,000 6,482,000 9,100,000 (1) 장기예수금으로 계상되어 있는 보험금 수령액입니다.(2) 손상차손 반영 후의 장부금액입니다. 6. 영업권이외의무형자산 당분기 및 전분기 중 영업권이외의무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니 다.(1) 당분기 (단위:천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 대체() 분기말 소프트웨어 12,913,496 127,714 (5) (3,625,994) 2,849,894 12,265,105 라이선스와프랜차이즈 180,490 - - (11,163) 56,111 225,438 산업재산권 419,250 12,181 (102,160) (42,432) - 286,839 시설이용권 59,653,410 - - (3,724,740) - 55,928,670 회원권 3,105,973 - (186,500) - - 2,919,473 기타 643,397 - - (82,603) - 560,794 합 계 76,916,016 139,895 (288,665) (7,486,932) 2,906,005 72,186,319 () 전액 유형자산에서 대체되었습니다. (2) 전분기 (단위:천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 대체() 분기말 소프트웨어 12,030,568 712,676 - (3,450,959) 2,641,354 11,933,639 라이선스와프랜차이즈 194,684 - - (7,097) - 187,587 산업재산권 410,796 67,473 - (56,000) - 422,269 시설이용권 63,868,787 47,654 (44,621) (3,651,013) 122,489 60,343,296 회원권 2,778,125 392,448 - - - 3,170,573 기타 797,314 - - (86,152) (43,780) 667,382 합 계 80,080,274 1,220,251 (44,621) (7,251,221) 2,720,063 76,724,746 () 전액 유형자산에서 대체되었습니다. 7. 리스 7-1 사용권자산의 변동 내역당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위:천원) 구 분 기초 감가상각 증감 분기말 토지 114,616,349 (5,595,681) (38,039) 108,982,629 건물 942,542 (338,331) 623,867 1,228,078 기계장치 30,605,973 (3,886,190) 3,205,089 29,924,872 차량운반구 2,325,830 (579,681) 233,881 1,980,030 합 계 148,490,694 (10,399,883) 4,024,798 142,115,609 한편, 당분기 중 신규로 취득한 리스자산은 426백만원입니다. (2) 전분기 (단위:천원) 구 분 기초 감가상각 증감 분기말 토지 110,098,353 (5,293,526) 1,790,167 106,594,994 건물 1,230,870 (303,021) 99,710 1,027,559 기계장치 35,905,927 (4,055,189) 112,747 31,963,485 차량운반구 291,536 (203,107) 578,828 667,257 합 계 147,526,686 (9,854,843) 2,581,452 140,253,295 한편, 전분기 중 신규로 취득한 리스자산 취득금액은 721백만원입니다. 7-2 리스부채당분기 및 전분기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초 120,270,498 117,373,180 이자비용 2,260,908 1,891,034 지급리스료 (10,501,835) (10,477,850) 증감 4,017,001 2,578,957 분기말 116,046,572 111,365,321 한편, 당분기 중에 발생한 소액리스료와 단기리스료는 각각 357백만원(전분기: 669백만원)과 384백만원(전분기: 385백만원)이며, 동 비용은 매출원가, 판매비와관리비 및 건설중인자산에 반영되어 있습니다. 그리고 당분기 중 소액리스, 단기리스 및 리스부채로 발생한 총 현금유출액은 11,243백만원(전분기: 11,531백만원)입니다. 8. 관계기업및공동기업투자지분 8-1 관계기업및공동기업투자지분의 세부내역 보고기간종료일 현재 관계기업및공동기업투자지분의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 주요 영업활동 소재지 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 관계기업: (주)휴세스(1) 집단에너지생산 대한민국 49 24,500,000 - - 노을그린에너지(주)(2,3) 연료전지발전 대한민국 15 900,000 - - (주)신안그린에너지(2) 풍력발전사업 대한민국 10 4,173,000 791,278 1,188,970 청정빛고을(주)(2,4) 가연성폐기물 연료화사업 대한민국 17 4,099,420 - - (주)푸르메여주팜 작물재배 및 포장판매 대한민국 30 300,000 414,140 413,803 코하이젠(주) 수소연료공급시설 인프라 구축 및 운영 대한민국 28 6,670,000 4,534,352 5,221,427 소 계 40,642,420 5,739,770 6,824,200 공동기업: 한국지역난방기술(주) 기술용역사업 대한민국 50 400,000 8,175,281 8,947,763 합 계 41,042,420 13,915,051 15,771,963 (1) 당분기말 현재 지분법적용중지로 인하여 인식하지 못한 지분법손실액은 17,830백만원입니다.(2) 지분율이 20% 미만이나 의사결정기구에 참여하는 등 유의적인 영향력이 존재합니다.(3) 당분기말 현재 지분법적용중지로 인하여 인식하지 못한 지분법손실액은 3,946백만원입니다.(4) 당분기말 현재 지분법적용중지로 인하여 인식하지 못한 지분법손실액은 1,764백만원입니다. 한편, 관계기업인 윈드밀파워(주) 지분의 장부금액은 '0'이며, 현재 매각예정자산으로 분류되어 있습니다.8-2 관계기업및공동기업투자지분의 변동내역 당분기 및 전분기 중 관계기업및공동기업투자지분의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위:천원) 분 류 기업명 기초 배당 지분법손익 분기말 관계기업 (주)신안그린에너지 1,188,970 - (397,692) 791,278 (주)푸르메여주팜 413,803 - 337 414,140 코하이젠(주) 5,221,427 - (687,075) 4,534,352 공동기업 한국지역난방기술(주) 8,947,763 (1,791,000) 1,018,518 8,175,281 합 계 15,771,963 (1,791,000) (65,912) 13,915,051 (2) 전분기 (단위:천원) 분 류 기업명 기초 취득 배당 지분법손익 분기말 관계기업 노을그린에너지(주) 2,450,591 - - (1,247,363) 1,203,228 (주)신안그린에너지 998,627 - - (27,314) 971,313 (주)푸르메여주팜 179,669 - - 184,668 364,337 코하이젠(주) 2,283,511 3,770,000 - (563,473) 5,490,038 공동기업 한국지역난방기술(주) 7,076,365 - (1,262,000) 4,375,383 10,189,748 합 계 12,988,763 3,770,000 (1,262,000) 2,721,901 18,218,664 8-3 미실현손익의 변동내역 당분기 및 전분기 중 내부거래로 인한 미실현손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위:천원) 기업명 기초 증가 감소 분기말 한국지역난방기술(주) 5,819,518 280,666 (516,248) 5,583,936 (2) 전분기 (단위:천원) 기업명 기초 증가 감소 분기말 한국지역난방기술(주) 6,000,342 770,592 (605,590) 6,165,344 8-4 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보당분기 및 전분기 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위:천원) 분 류 기업명 자산총액 부채총액 매출액 분기순손익 관계기업 (주)휴세스 229,597,122 233,011,738 34,940,759 1,320,681 노을그린에너지(주) 76,987,327 105,298,877 4,863,878 (9,450,432) (주)신안그린에너지 161,997,057 155,286,381 9,860,522 (3,977,301) 청정빛고을(주) 30,247,589 25,147,006 6,558,562 136,158 (주)푸르메여주팜 2,671,454 530,055 417,265 503,373 코하이젠(주) 24,439,412 8,021,930 2,242,130 (2,487,686) 공동기업 한국지역난방기술(주) 39,342,772 11,824,336 30,506,331 2,489,857 (2) 전분기 (단위:천원) 분 류 기업명 자산총액 부채총액 매출액 분기순손익 관계기업 (주)휴세스 233,374,825 239,228,110 27,730,651 (2,662,130) 노을그린에너지(주) 103,182,558 95,787,707 20,628,092 (5,660,721) (주)신안그린에너지 169,266,947 160,755,753 13,199,480 (273,168) 청정빛고을(주) 33,716,861 28,245,409 1,775,786 (2,557,414) (주)푸르메여주팜 2,533,925 890,551 142,795 651,093 코하이젠(주) 23,401,853 3,524,128 - (2,002,508) 공동기업 한국지역난방기술(주) 46,918,007 14,207,821 40,469,674 9,215,860 9. 차입금 및 사채 9-1 차입금 및 사채의 구성내역 보고기간종료일 현재 유동ㆍ비유동금융부채에 포함된 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 단기차입금 540,000,000 530,000,000 유동성사채 660,000,000 260,000,000 차감:사채할인발행차금 (225,412) (137,333) 소 계 1,199,774,588 789,862,667 비유동부채 장기차입금 5,500,000 2,950,000 사채 2,640,000,000 2,670,000,000 차감:사채할인발행차금 (2,895,034) (2,910,542) 소 계 2,642,604,966 2,670,039,458 합 계 3,842,379,554 3,459,902,125 9-2 차입금의 구성내역보고기간종료일 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 차입처 이자율(%) 만기 당분기말 전기말 2023.9.30. 단기차입금 신한은행 3M CD + 0.68 2023.10.16 100,000,000 - 하나은행 - - - 100,000,000 3M CD + 0.16 2023.10.19 50,000,000 50,000,000 3M CD + 0.26 2023.10.10 150,000,000 150,000,000 3M CD + 0.33 2023.10.10 40,000,000 40,000,000 3M CD + 0.38 2023.10.13 100,000,000 - 3M CD + 0.39 2023.11.09 100,000,000 - 한양증권 외 - - - 110,000,000 케이프증권 외 - - - 80,000,000 장기차입금 한국에너지공단 2.25 2030.09.15 2,950,000 2,950,000 2.25 2031.06.15 2,550,000 - 합 계 545,500,000 532,950,000 9-3 사채의 구성내역보고기간종료일 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종 류 이자율(%) 만기 당분기말 전기말 2023.9.30. 공모사채 1.46~5.65 2024년~2039년 3,300,000,000 2,930,000,000 차감:사채할인발행차금 (3,120,446) (3,047,875) 소 계 3,296,879,554 2,926,952,125 차감:유동성대체 (660,000,000) (260,000,000) 차감:사채할인발행차금 유동성대체 225,412 137,333 합 계 2,637,104,966 2,667,089,458 9-4 기한의 이익 상실보고기간종료일 현재 지배기업이 발행한 사채와 관련하여 다음과 같은 사유가 발생하는 경우 지배기업은 기한의 이익을 상실합니다.(1) 기한의 이익 즉시 상실 지배기업의 파산 또는 회생절차 개시의 신청, 휴업 혹은 폐업, 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권을 재조정하는 경우 및 중요한 영업 정지 및 취소 처분을 받는 경우 등 12개 중 하나의 사유가 발생한 경우에 지배기업은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실합니다. (2) 기한의 이익 상실 선언에 의한 기한의 이익 상실 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우, 재무비율 유지(부채비율 400% ~ 500%이하 유지)하지 못한 경우, 담보권 설정 제한을 위반한 경우 및 자산의 처분 제한(1회계연도 내 4조원 이상의 자산 매매, 양도, 임대 등)을 위반한 경우 등 7개 중 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 지배기업에 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 10. 비금융부채 10-1 비금융부채의 구성내역 보고기간종료일 현재 비금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 230,794 - 2,035,383 - 선수수익 11,705 - 11,640 - 예수금 8,007,918 7,000,000 5,947,678 7,000,000 이연수익 47,483,067 1,039,620,163 45,451,814 1,026,336,671 기타비금융부채 362,149 31,508 326,924 23,685 합 계 56,095,633 1,046,651,671 53,773,439 1,033,360,356 10-2 이연수익의 변동내역당분기 및 전분기 중 공사부담금 관련 이연수익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 1,071,788,485 1,018,887,233 증 가 49,345,813 74,650,986 감 소 (34,031,068) (31,386,508) 소 계 1,087,103,230 1,062,151,711 차감:유동성 대체 (47,483,067) (44,644,670) 합 계 1,039,620,163 1,017,507,041 10-3 이연수익의 실현내역당분기 및 전분기 중 실현된 이연수익내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 수익으로 인식된 공사부담금 34,031,068 31,386,508 감가상각비와 상계된 공사부담금 17,739,160 20,649,207 합 계 51,770,228 52,035,715 10-4 특정사업자 사업보조금당분기 및 전분기 중 예수금 계정 내의 정부 수탁사업과 관련한 특정사업자의 사업별보조금 증감 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위:천원) 부처 세부 사업명 사업내용 수행기간 예산액 전기이월분(A) 증가(B) 감소(C) 기타(D) 차기이월분(E=A+B-C+D) 교부 및 지급 발생이자 집행 반환 자기부담금 지차제부담금 국고보조금 자기부담금 지차제부담금 국고보조금 자기부담금 지차제부담금 국고보조금 자기부담금 지차제부담금 국고보조금 국토교통부 태백뉴딜사업 지역난방 탄소중립사업 2019 ~2024 20,585,000 9,930 - 22,600 - - 154 - - 22,600 - - 10,084 - - - (2) 전분기 (단위:천원) 부처 세부 사업명 사업내용 수행기간 예산액 전기이월분(A) 증가(B) 감소(C) 기타(D) 차기이월분(E=A+B-C+D) 교부 및 지급 발생이자 집행 반환 자기부담금 지차제부담금 국고보조금 자기부담금 지차제부담금 국고보조금 자기부담금 지차제부담금 국고보조금 자기부담금 지차제부담금 국고보조금 국토교통부 태백뉴딜사업 지역난방 탄소중립사업 2019 ~2024 20,585,000 5,894,498 - - - - 2,487 - - - - - - - - 5,896,985 11. 퇴직급여제도 연결실체는 확정급여형퇴직연금제도와 확정기여형퇴직연금제도를 운영하고 있습니다. 확정기여형퇴직연금제도의 기여금 납부액은 당기근무원가에 반영하고 있습니다.확정급여채무의 현재가치와 관련하여 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. 11-1 확정기여형퇴직연금제도 당분기 및 전분기 중 확정기여형퇴직연금제도로 인해 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 1,906,705 1,479,729 판매비와관리비 1,002,018 598,784 기타 307,196 166,787 합 계 3,215,919 2,245,300 11-2 순확정급여부채(자산)의 구성내역 보고기간종료일 현재 확정급여형퇴직연금제도와 관련하여 순확정급여부채(자산)의 구성항목은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립되는 확정급여채무의 현재가치 95,361,144 91,862,012 사외적립자산의 공정가치 (141,297,344) (145,626,492) 국민연금전환금 (16,446) (16,446) 연결재무상태표 상 순확정급여부채(자산) (45,952,646) (53,780,926) 한편, 당분기 및 전분기 중 확정급여형퇴직연금제도로 인해 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 8,042,700 12,134,748 순이자원가 (2,105,657) (297,064) 종업원 급여에 포함된 총 비용 5,937,043 11,837,684 상기 손익은 연결재무제표에 다음과 같이 반영되었습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 3,956,916 7,673,305 판매비와관리비 1,275,268 2,774,587 기타 704,859 1,389,792 합 계 5,937,043 11,837,684 12. 파생상품12-1 파생상품의 구성내역 보고기간종료일 현재 파생상품의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품자산: 통화선도 364 - - - 이자율스왑 - 16,857,031 675,381 13,861,267 파생상품부채: 통화선도 3,674 - - - 12-2 통화선도의 구성내역 당분기말 현재 미결제된 통화선도계약의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원, 천JPY, 천USD) 구 분 계약처 계약일 만기일 계약금액 계약환율(원/JPY,USD) 매도금액 매입금액 매매목적 하나은행 2023.09 2023.10 335,641 JPY 36,924.21 9.09 2023.09 2023.10 77,163 JPY 8,516.90 9.06 2023.09 2023.10 203,438 JPY 22,454.54 9.06 2023.09 2023.10 10,508 USD 7.98 1,316.60 2023.09 2023.10 1,217 USD 0.92 1,316.60 2023.09 2023.10 9,210 USD 6.93 1,328.50 12-3 이자율스왑의 구성내역 당분기말 현재 미결제된 이자율스왑계약의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 계약처 계약일 만기일 이자대상금액 계약이자율(%) 지급 수취 현금흐름위험회피 하나은행 2020.10 2025.10 150,000,000 1.23 3M CD + 0.26 2020.11 2025.11 40,000,000 1.38 3M CD + 0.33 2023.02 2028.02 100,000,000 3.59 CD 91D + 0.39 2023.02 2028.02 100,000,000 3.93 CD 91D + 0.38 신한은행 2023.01 2028.01 100,000,000 3.85 CD 91D + 0.68 12-4 파생상품 관련 손익당분기 및 전분기 중 상기 파생상품거래로 인한 손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 평가손익(I/S) 거래손익(I/S) 기타포괄손익 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 통화선도 (3,310) 38,815 395,466 (379,902) - - 이자율스왑 - - - - 2,320,383 13,982,961 합 계 (3,310) 38,815 395,466 (379,902) 2,320,383 13,982,961 한편, 당분기 중 기타포괄손익으로 계상되어 있는 파생상품평가이익 1,799백만원(전분기: 파생상품평가이익 10,599백만원)은 자본에 직접 차감되는 법인세효과를 반영한 세후금액입니다. 13. 충당부채 13-1 충당부채의 구성내역 보고기간종료일 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 종업원급여충당부채 49,319,321 - 53,140,810 - 법적소송충당부채 4,184,203 - 9,116,263 - 기타충당부채 2,188,050 19,590 2,188,050 19,590 합 계 55,691,574 19,590 64,445,123 19,590 13-2 충당부채의 변동내역당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위:천원) 구 분 기초 전입 사용 분기말 종업원급여충당부채 53,140,810 27,466,850 (31,288,339) 49,319,321 법적소송충당부채 9,116,263 - (4,932,060) 4,184,203 기타충당부채 2,207,640 - - 2,207,640 합 계 64,464,713 27,466,850 (36,220,399) 55,711,164 (2) 전분기 (단위:천원) 구 분 기초 전입 사용 분기말 종업원급여충당부채 42,894,955 33,342,778 (36,856,665) 39,381,068 법적소송충당부채 9,339,286 - (223,023) 9,116,263 기타충당부채 7,308,062 (312,318) (4,807,693) 2,188,051 합 계 59,542,303 33,030,460 (41,887,381) 50,685,382 14. 우발부채 및 약정사항 14-1 계류중인 소송사건 당분기말 현재 연결실체가 피소되어 계류중인 소송사건은 6건(손해배상 청구소송 등, 관련 금액 85,167백만원)이 존재하며, 연결실체가 제소하여 계류중인 13건(손해배상 청구소송 등, 관련 금액 25,086백만원)의 소송사건이 존재합니다. 상기 소송사건은 당분기말 현재 진행 중에 있으며, 연결실체는 1건의 소송사건에 대해 4,184백만원의 충당부채를 계상하고 있습니다. 연결실체는 그 외 소송의 최종결과가 연결재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. 한편, 당분기말 현재 연결실체가 피소되어 계류중인 소송사건 중 관계기업인 청정빛고을(주)가 연결실체에 대해 제기한 연결실체의 연료 수급의무 불이행에 따른 손해배상 청구 소송사건과 관련하여 당초 소송가액 36,509백만원(2017년 12월부터 2020년 3월에 이르는 기간의 의무 불이행에 대한 손해배상청구 소송가액)에서 2020년 4월 이후부터 22년 4월에 이르는 기간의 의무 불이행에 대한 손해배상청구 소송가액을 더하여 총 68,008백만원으로 관련 소송금액이 증가하였습니다. 14-2 금융거래 한도 당분기말 현재 연결실체의 주요 금융거래 한도내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 금융기관 한도금액 실행금액 내용 KB국민은행 100,000,000 - 운전자금대출 30,000,000 - KB상생결제론 신한은행 50,000,000 - 기업어음인수약정 100,000,000 100,000,000 할인어음 약정한도 하나은행 440,000,000 440,000,000 할인어음 약정한도 하나카드 2,000,000 595,256 법인카드 KB카드 210,000 110,967 법인카드 14-3 제공하거나 제공받은 지급보증당분기말 현재 연결실체는 서울보증보험주식회사로부터 8,376백만원의 지급보증을 제공받고 있으며, 연결실체는 특수관계자를 위하여 일부 주식을 질권으로 제공하고 있습니다(주석 23-5 참조).14-4 자본적지출 약정당분기말 현재 주요 자본적지출 약정의 총 계약금액은 901,101백만원이며, 이 중 집행되지 않은 약정금액은 390,627백만원입니다. 15. 자본 15-1 자본금 보고기간종료일 현재 발행된 주식은 모두 보통주이며 액면금액은 주당 5,000원입니다. 지배기업의 수권주식수는 40,000,000주이고 발행주식수는 11,578,744주이며, 주주 유형별 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 정부 비정부 합 계 정부 비정부 합 계 자본금 20,000,000 37,893,720 57,893,720 20,000,000 37,893,720 57,893,720 한편, 당분기 및 전분기 중 발행주식수와 유통보통주식수의 변동내역은 없습니다. 15-2 신종자본증권보고기간종료일 현재 연결실체가 발행한 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 제1회 사모신종자본증권 2020.09.15 2050.09.15 2.778 250,000,000 250,000,000 제2회 공모신종자본증권 () 2023.09.13 2053.09.13 5.060 250,000,000 - 소 계 500,000,000 250,000,000 차감: 세후 발행원가 (635,094) (197,474) 합 계 499,364,906 249,802,526 () 당분기 중 신규 발행되었습니다. 한편, 신종자본증권의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 제1회 사모신종자본증권 제2회 공모신종자본증권 사채순위 보통주식보다 선순위이며, 그 외의 나머지 채무보다는 후순위 보통주식보다 선순위이며, 그 외의 나머지 채무보다는 후순위 만기 발행일로부터 30년이나 공사 선택에 의해 만기연장 가능 발행일로부터 30년이나 공사 선택에 의해 만기연장 가능 이자율 ① 최초이자율 : 연 2.778%② 발행일로부터 5년 후 이자율: 5년째 되는 날의 2영업일 전 5년물 국고채 수익률 + 가산금리(1.550%) + 1.0%③ 발행일로부터 6년 후 이자율 : 매 1년째 되는 날의 2영업일 전 5년물 국고채 수익률 + 가산금리(1.550%) + 1.0%④ 대주주 변경 시 이자율 : 대주주 변경 사유가 발생 하였으나 발행회사가 본 사채를 중도상환 하지 않을 경우 최초 이자율 + 1.0% ① 최초이자율 : 연 5.060%② 발행일로부터 5년 후 이자율: 5년째 되는 날의 2영업일 전 5년물 국고채 수익률 + 가산금리(1.167%) + 1.0%③ 발행일로부터 6년 후 이자율 : 매 1년째 되는 날의 2영업일 전 5년물 국고채 수익률 + 가산금리(1.167%) + 1.0%④ 대주주 변경 시 이자율 : 대주주 변경 사유가 발생 하였으나 발행회사가 본 사채를 중도상환 하지 않을 경우 6.060% 이자지급 3개월 후급이나 공사의 선택에 의해 이자 지급 이연이 가능. 단, 이자 지급 이연 시 미지급 이자를 지급하기 전에는 보통주에 대한 배당결의 불가 3개월 후급이나 공사의 선택에 의해 이자 지급 이연이 가능. 단, 이자 지급 이연 시 미지급 이자를 지급하기 전에는 보통주에 대한 배당결의 불가 16. 고객과의 계약에서 생기는 수익 당분기 및 전분기 중 기타수익, 기타이익 및 금융수익을 제외한 영업으로부터 발생한수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재화의 판매로 인한 수익 열판매로 인한 수익 (1) 124,202,220 934,310,782 105,851,487 776,960,748 전기판매로 인한 수익 (1) 455,242,570 1,913,057,099 578,003,999 1,799,292,942 냉수판매로 인한 수익 13,505,541 23,103,525 13,181,786 22,612,509 소 계 592,950,331 2,870,471,406 697,037,272 2,598,866,199 공사부담금수익 11,576,871 34,031,068 10,686,423 31,386,508 기타수익 (2) 2,809,486 10,724,482 3,090,871 6,851,374 합 계 607,336,688 2,915,226,956 710,814,566 2,637,104,081 (1) 당분기 중 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 발생한 열 판매 매출액 2,213백만원 및 전기 판매 매출액 7,813백만원이 포함되어 있습니다.(2) 기타수익은 RPS전기판매수입입니다. 17. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 10,489,154 30,135,984 11,388,515 34,771,746 퇴직급여 639,884 2,276,342 1,095,186 3,452,001 보험료 735,495 2,258,924 716,177 2,263,492 감가상각비와 무형자산상각비 2,637,846 7,843,653 2,561,574 7,660,599 지급수수료 4,309,578 13,338,828 4,542,104 13,603,495 광고선전비 443,913 1,611,348 564,900 1,691,832 교육훈련비 252,760 1,098,903 292,544 1,250,722 세금과공과 674,810 1,476,397 710,043 1,641,785 수선비 143,628 307,912 100,621 258,152 경상개발비 1,101,420 3,205,024 666,878 3,143,722 기타 1,764,200 6,167,169 3,813,550 8,480,875 합 계 23,192,688 69,720,484 26,452,092 78,218,421 18. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 판매비와관리비 매출원가 합 계 판매비와관리비 매출원가 합 계 사용된 원재료 - 2,597,127,387 2,597,127,387 - 2,425,426,537 2,425,426,537 급여 30,135,984 91,419,910 121,555,894 34,771,746 97,475,164 132,246,910 퇴직급여 2,276,342 5,877,561 8,153,903 3,452,001 9,325,307 12,777,308 보험료 2,258,924 8,367,332 10,626,256 2,263,492 9,115,690 11,379,182 감가상각비와 무형자산상각비 7,843,653 223,559,476 231,403,129 7,660,599 204,571,035 212,231,634 지급수수료 13,338,828 15,203,489 28,542,317 13,603,495 (3,785,397) 9,818,098 수선비 307,912 56,370,164 56,678,076 258,152 68,808,009 69,066,161 기타 13,558,841 26,197,231 39,756,072 16,208,936 25,803,102 42,012,038 합 계 69,720,484 3,024,122,550 3,093,843,034 78,218,421 2,836,739,447 2,914,957,868 19. 금융수익 및 금융원가 19-1 금융수익 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 1,213,568 3,390,211 2,451,351 4,118,370 배당금수익 　- - - 530 기타 - 6 - - 합 계 1,213,568 3,390,217 2,451,351 4,118,900 19-2 금융원가 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 21,946,367 63,406,301 16,461,773 45,601,468 기타 　- 　- 88,746 88,746 합 계 21,946,367 63,406,301 16,550,519 45,690,214 한편, 당분기 중 자본화된 이자비용은 12,621백만원(전분기: 6,902백만원)이며, 차입금에 대한 가중평균자본화이자율은 연 2.81%(전분기: 연 2.19%)입니다. 20. 법인세비용(수익) 당분기 및 전분기 중 법인세비용(수익)의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세효과 : 법인세 부담액 54,053 166,829 과거기간의 당기법인세에 대한 당기 인식 조정액 148,126 (475) 자본에 직접 가감되는 법인세 1,349,328 1,260,518 이연법인세효과 : 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 (9,341,084) (4,036,581) 이월결손금의 발생 및 소멸로 인한 금액 (45,578,274) (73,390,856) 이월세액공제의 당기 인식으로 인한 금액 - (6,576,982) 합 계 (53,367,851) (82,577,547) 21. 주당손익당분기 및 전분기 중 기본주당손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순손실 (46,184,398,763) (180,630,325,689) (7,252,144,774) (232,775,636,004) 신종자본증권 분배금 (1,821,568,750) (4,491,921,250) (1,316,077,500) (3,948,232,500) 기본주당손실 계산에 사용된 순손실 (48,005,967,513) (185,122,246,939) (8,568,222,274) (236,723,868,504) 가중평균유통보통주식수 11,578,744 11,578,744 11,578,744 11,578,744 기본주당손실 (4,146) (15,988) (740) (20,445) 한편, 희석효과가 있는 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손실과 기본주당손실이 동일합니다. 22. 금융상품 22-1 금융자산보고기간종료일 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정 위험회피수단지정파생상품 상각후원가측정 합 계 당기손익-공정가치측정 위험회피수단지정파생상품 상각후원가측정 합 계 유동자산 현금및현금성자산 - - 128,636,546 128,636,546 - - 39,040,920 39,040,920 매출채권및기타채권 - - 277,154,756 277,154,756 - - 995,041,964 995,041,964 단기금융상품 - - 3,000,000 3,000,000 - - 2,900,015 2,900,015 유동파생상품자산 364 - - 364 - 675,381 - 675,381 유동성장기대여금 - - 10,194,655 10,194,655 - - 12,355,093 12,355,093 소 계 364 - 418,985,957 418,986,321 - 675,381 1,049,337,992 1,050,013,373 비유동자산 당기손익 - 공정가치측정금융자산 88,968 - - 88,968 51,468 - - 51,468 대여금 - - 78,847,016 78,847,016 - - 77,808,868 77,808,868 장기기타채권 - - 30,702,604 30,702,604 - - 19,380,266 19,380,266 비유동파생상품자산 - 16,857,031 - 16,857,031 - 13,861,267 - 13,861,267 소 계 88,968 16,857,031 109,549,620 126,495,619 51,468 13,861,267 97,189,134 111,101,869 합 계 89,332 16,857,031 528,535,577 545,481,940 51,468 14,536,648 1,146,527,126 1,161,115,242 22-2 금융부채보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정 상각후원가측정 합 계 상각후원가측정 합 계 유동부채 매입채무및기타채무 - 269,903,731 269,903,731 1,079,270,211 1,079,270,211 단기차입금 - 540,000,000 540,000,000 530,000,000 530,000,000 유동성사채 - 659,774,588 659,774,588 259,862,667 259,862,667 유동파생상품부채 3,674 - 3,674 - - 소 계 3,674 1,469,678,319 1,469,681,993 1,869,132,878 1,869,132,878 비유동부채 매입채무및기타채무 - 15,573 15,573 - - 장기차입금 - 5,500,000 5,500,000 2,950,000 2,950,000 사채 - 2,637,104,966 2,637,104,966 2,667,089,458 2,667,089,458 비유동파생상품부채 - - - - - 소 계 - 2,642,620,539 2,642,620,539 2,670,039,458 2,670,039,458 합 계 3,674 4,112,298,858 4,112,302,532 4,539,172,336 4,539,172,336 한편, 당분기말 현재 금융부채의 잔존계약만기는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 3개월 이하 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합 계 매입채무및기타채무 269,903,731 - 15,573 - 269,919,304 유동금융부채() 640,000,000 560,000,000 - - 1,200,000,000 비유동금융부채() - - 1,740,000,000 905,500,000 2,645,500,000 합 계 909,903,731 560,000,000 1,740,015,573 905,500,000 4,115,419,304 () 파생상품부채와 이자비용에 대한 현금흐름은 제외하였습니다. 22-3 금융상품 종류별 공정가치 보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 128,636,546 128,636,546 39,040,920 39,040,920 매출채권및기타채권 매출채권 222,539,322 222,539,322 849,789,564 849,789,564 미수금 31,427,882 31,427,882 108,742,469 108,742,469 미수수익 113,183 113,183 64,220 64,220 보증금 53,776,973 53,776,973 55,825,977 55,825,977 파생상품자산 16,857,395 16,857,395 14,536,648 14,536,648 단기금융상품 3,000,000 3,000,000 2,900,015 2,900,015 당기손익-공정가치측정금융자산 88,968 88,968 51,468 51,468 대여금 89,041,670 89,041,670 90,163,961 90,163,961 합 계 545,481,939 545,481,939 1,161,115,242 1,161,115,242 금융부채 차입금 545,500,000 545,500,000 532,950,000 532,950,000 사채 3,296,879,554 3,099,204,414 2,926,952,125 2,685,356,104 파생상품부채 3,674 3,674 - - 매입채무및기타채무 매입채무 209,145,557 209,145,557 1,003,402,343 1,003,402,343 미지급금 45,900,565 45,900,565 62,679,651 62,679,651 미지급비용 14,873,182 14,873,182 13,187,208 13,187,208 기타 - - 1,009 1,009 합 계 4,112,302,532 3,914,627,392 4,539,172,336 4,297,576,315 상기 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었으며, 공정가치 추정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다. 비슷한 금융상품에 대한 공시된 시장가격이나 딜러 공시가격의 사용 이자율스왑: 관측할 수 있는 수익률 곡선에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치 통화선도: 재무상태표일 현재 선도환율에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치 파생상품을 제외한 여타의 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 입니다. 22-4 공정가치서열체계 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 차이는 없으며, 모든 금융상품은 다음의 세 가지 공정가치 서열체계 수준으로 분류됩니다.① 수준 1 : 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치② 수준 2 : 직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 ③ 수준 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 연결실체는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 수준1 수준2 수준3 합 계 수준1 수준2 수준3 합 계 반복적으로 공정가치가 측정되는 자산과 부채 파생상품자산 - 16,857,395 - 16,857,395 - 14,536,648 - 14,536,648 파생상품부채 - 3,674 - 3,674 - - - - 공정가치가 공시되는 자산과 부채 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 88,968 88,968 - - 51,468 51,468 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다. 연결실체가 보유하고 있는 파생상품은 장외파생상품으로 공정가치측정에 사용되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하므로 해당 상품은 수준 2에 해당합니다. 23. 특수관계자거래 23-1 특수관계자 현황 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 최상위 지배자 대한민국 정부(1) 관계기업 (주)휴세스, 윈드밀파워(주)(2), 노을그린에너지(주), (주)신안그린에너지, 청정빛고을(주), (주)푸르메여주팜, 코하이젠(주) 공동기업 한국지역난방기술(주) (1) 연결실체에 지배력을 행사하고 있으나, 당분기 및 전분기 중 유의적인 특수관계자 거래는 없습니다.(2) 당분기말 현재 매각예정자산으로 분류되어 있습니다. 23-2 특수관계자 거래 내역 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 거래내용 수익 등 비용 등 당분기 전분기 당분기 전분기 한국지역난방기술(주) 기타수익, 지급수수료,외주비 12,532 23,986 1,818,848 4,575,990 (주)휴세스 매출, 기타수익, 제조경비 10,208 37,799 2,894,336 1,931,786 푸르메여주팜(주) 기타비용 차감 - - - (6,488) 코하이젠(주) 기타수익 16,624 75,995 - - 윈드밀파워(주)() 지급수수료 - - 485,261 572,667 노을그린에너지(주) 제조경비, 지급수수료 - - 3,922,649 1,443,385 (주)신안그린에너지 지급수수료 - - 7,957 25,868 청정빛고을(주) 연료비 - - 777,064 227,827 합 계 39,364 137,780 9,906,115 8,771,035 () 당분기말 현재 매각예정자산으로 분류되어 있습니다. 23-3 채권ㆍ채무 잔액 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 채권ㆍ채무내용 채권 채무 당분기말 전기말 당분기말 전기말 한국지역난방기술(주) 미수금, 미지급금 21,786 - - 751,927 (주)휴세스 미수금, 매입채무 11,228 - 262,910 20,512 코하이젠(주) 미수금 16,624 73,332 - - 윈드밀파워(주)(1) 미수금,미지급금 - 6,254 34,780 133,105 노을그린에너지(주) 미수금, 매입채무,미지급금 9,403,544 5,071,332 - 1,453,050 (주)신안그린에너지 미지급금 - - - 11,526 청정빛고을(주)(2) 선급금 1,133,005 - - - 합 계 10,586,187 5,150,918 297,690 2,370,120 (1) 당분기말 현재 매각예정자산으로 분류되어 있습니다.(2) 당분기 중 청정빛고을(주)에 대한 선급금 관련 대손충당금 1,988백만원은 SRF소송 관련 불확실성의 해소로 전액 환입되었습니다. 23-4 특수관계자와의 자금거래내역 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계 구분 기업명 현금출자 배당 수령 당분기 전분기 당분기 전분기 관계기업 코하이젠(주) - 3,770,000 - - 공동기업 한국지역난방기술(주) - - 1,791,000 1,262,000 합 계 - 3,770,000 1,791,000 1,262,000 23-5 지급보증 및 담보제공당분기말 현재 연결실체는 하기 특수관계자의 차입금에 대하여 주식질권설정계약을 체결하였습니다. (단위:천원) 구 분 기업명 담보제공자산 출자금액 담보설정액 제공처 관계기업 윈드밀파워(주)() 윈드밀파워(주) 주식 675,000 주식담보 농협은행 노을그린에너지(주) 노을그린에너지(주) 주식 900,000 하나은행 (주)신안그린에너지 (주)신안그린에너지 주식 4,173,000 새마을금고 외 2 () 당분기말 현재 매각예정자산으로 분류되어 있습니다. 23-6 주요 경영진에 대한 보상내역 당분기 및 전분기 중 지배기업의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 527,998 684,844 퇴직급여 49,625 32,573 합 계 577,623 717,417 24. 현금흐름표 24-1 비현금거래당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동 거래는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 397,548,106 281,448,251 저장품의 기계장치 대체 - 219,352 장기보증금의 건설중인자산 대체 - 268,426 기타무형자산의 소프트웨어 대체 - 43,780 유형자산 취득금액 중 미지급금 변동 (8,195,778) 3,545,914 유형자산 취득금액 중 선급금 변동 1,060,023 - 사용권자산의 증감 4,024,798 2,581,452 사채의 유동성 대체 560,000,000 159,964,191 단기대여금의 장기대여금 대체 2,208,227 - 대여금의 유동성 대체 - 1,659,183 보증금의 유동성 대체 - 17,459,475 단기보증금의 장기보증금 대체 13,498,000 - 24-2 재무활동에서 생기는 부채의 변동 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위:천원) 구 분 기 초 재무활동 기타 비금융변동() 분기말 단기차입금 530,000,000 10,000,000 - 540,000,000 유동성사채 259,862,667 (160,000,000) 559,911,921 659,774,588 장기차입금 2,950,000 2,550,000 - 5,500,000 사채 2,667,089,458 529,039,957 (559,024,449) 2,637,104,966 리스부채 120,270,498 (8,240,927) 4,017,001 116,046,572 합 계 3,580,172,623 373,349,030 4,904,473 3,958,426,126 () 비현금변동과 현금흐름표에 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다. (2) 전분기 (단위:천원) 구 분 기 초 재무활동 기타 비금융변동() 분기말 단기차입금 470,288,014 (130,288,014) - 340,000,000 미지급배당금 - (9,228,259) 9,228,259 - 유동성사채 329,948,301 (280,000,000) 159,964,191 209,912,492 사채 2,087,479,639 758,695,720 (159,279,242) 2,686,896,117 리스부채 117,373,180 (8,586,816) 2,578,957 111,365,321 합 계 3,005,089,134 330,592,631 12,492,165 3,348,173,930 () 비현금변동과 현금흐름표에 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다. 4. 재무제표 4-1.재무상태표 재무상태표 제 39 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 38 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 39 기 3분기말 제 38 기말 자산 　 　 　유동자산 461,705,498,561 1,107,491,690,523 　　현금및현금성자산 118,254,244,860 28,178,878,027 　　유동금융자산 12,195,018,655 15,030,489,219 　　매출채권및기타채권 277,106,812,595 995,175,721,467 　　재고자산 45,651,559,925 60,022,548,457 　　당기법인세자산 148,895,173 235,596,585 　　유동비금융자산 8,348,967,353 8,848,456,768 　비유동자산 6,650,760,197,818 6,361,609,677,851 　　비유동금융자산 95,704,046,872 91,670,135,207 　　장기기타채권 30,381,606,305 19,082,244,678 　　유형자산 6,030,384,515,468 5,795,776,421,861 　　영업권 이외의 무형자산 71,993,317,130 76,644,166,419 　　사용권자산 141,053,771,682 147,156,112,317 　　종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 24,375,839,344 25,721,358,977 　　　종속기업에 대한 투자자산 10,460,787,851 9,949,396,288 　　　관계기업에 대한 투자자산 5,739,770,206 6,824,199,973 　　　공동기업에 대한 투자자산 8,175,281,287 8,947,762,716 　　순확정급여자산 45,086,462,616 52,769,138,730 　　이연법인세자산 193,361,961,027 138,930,162,152 　　비유동비금융자산 18,418,677,374 13,859,937,510 　자산총계 7,112,465,696,379 7,469,101,368,374 부채 　 　 　유동부채 1,588,911,372,940 1,992,457,833,109 　　매입채무및기타채무 270,375,040,646 1,078,605,122,246 　　유동 리스부채 9,138,661,961 7,907,607,606 　　유동금융부채 1,199,778,261,963 789,862,667,154 　　유동비금융부채 55,193,019,026 52,793,321,235 　　유동충당부채 54,426,389,344 63,289,114,868 　비유동부채 3,795,114,196,110 3,814,437,036,057 　　비유동매입채무및기타채무 15,573,413 0 　　비유동 리스부채 105,841,985,742 111,037,221,629 　　비유동금융부채 2,642,604,965,817 2,670,039,458,168 　　비유동비금융부채 1,046,651,671,138 1,033,360,356,260 　부채총계 5,384,025,569,050 5,806,894,869,166 자본 　 　 　납입자본 171,607,176,452 171,607,176,452 　　자본금, 보통주 57,893,720,000 57,893,720,000 　　주식발행초과금 113,713,456,452 113,713,456,452 　이익잉여금(결손금) 1,044,502,563,584 1,229,630,226,044 　　이익준비금 28,946,860,000 28,946,860,000 　　기타법정적립금 541,480,931,553 541,480,931,553 　　임의적립금 659,202,434,491 818,291,899,326 　　미처분이익잉여금(미처리결손금) (185,127,662,460) (159,089,464,835) 　신종자본증권 499,364,905,840 249,802,525,840 　기타자본구성요소 12,965,481,453 11,166,570,872 　　기타포괄손익누계액 12,965,481,453 11,166,570,872 　자본총계 1,728,440,127,329 1,662,206,499,208 자본과부채총계 7,112,465,696,379 7,469,101,368,374 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 39 기 3분기 제 38 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 607,336,687,805 2,915,167,027,857 710,814,566,143 2,637,104,081,072 매출원가 628,060,946,570 3,024,424,855,450 741,901,674,544 2,837,751,848,883 매출총이익 (20,724,258,765) (109,257,827,593) (31,087,108,401) (200,647,767,811) 판매비와관리비 23,291,787,368 69,973,522,043 26,223,070,110 78,368,593,980 영업이익(손실) (44,016,046,133) (179,231,349,636) (57,310,178,511) (279,016,361,791) 기타수익 9,882,087,969 12,401,615,592 4,717,815,794 7,931,870,599 기타비용 3,667,125,700 5,439,403,730 1,946,984,718 4,245,520,402 기타이익(손실) (598,875,933) (2,218,635,820) (891,450,937) (2,270,406,064) 금융수익 1,164,238,479 3,219,382,298 2,320,015,825 3,979,807,863 금융원가 21,934,213,939 63,366,908,634 16,536,597,130 45,663,108,764 관계기업 및 공동기업 관련 손익 (196,168,324) 445,480,367 (502,974,487) 3,715,506,835 법인세비용차감전순이익(손실) (59,366,103,581) (234,189,819,563) (70,150,354,164) (315,568,211,724) 법인세비용(수익) (13,176,162,093) (53,554,078,353) (62,897,840,648) (82,791,172,820) 분기순이익(손실) (46,189,941,488) (180,635,741,210) (7,252,513,516) (232,777,038,904) 세후기타포괄손익 2,079,276,448 1,798,910,581 2,112,880,124 10,599,084,593 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 0 0 0 0 　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 2,079,276,448 1,798,910,581 2,112,880,124 10,599,084,593 　　현금흐름위험회피로 인한 손익 2,079,276,448 1,798,910,581 2,112,880,124 10,599,084,593 총포괄손익 (44,110,665,040) (178,836,830,629) (5,139,633,392) (222,177,954,311) 주당이익 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) (4,147.00) (15,989.00) (740.00) (20,445.00) 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) (4,147.00) (15,989.00) (740.00) (20,445.00) 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 납입자본 이익잉여금 신종자본증권 기타자본구성요소 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 171,607,176,452 1,397,947,949,847 249,802,525,840 3,821,191,342 1,823,178,843,481 자본의 변동 포괄손익의 변동 분기순이익(손실) 0 (232,777,038,904) 0 0 (232,777,038,904) 기타포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 0 0 0 0 0 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 현금흐름위험회피로 인한 손익 0 0 0 10,599,084,593 10,599,084,593 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 배당 0 (9,228,258,968) 0 0 (9,228,258,968) 신종자본증권 분배금 0 (3,948,232,500) 0 0 (3,948,232,500) 신종자본증권의 발행 0 0 0 0 0 2022.09.30 (기말자본) 171,607,176,452 1,151,994,419,475 249,802,525,840 14,420,275,935 1,587,824,397,702 2023.01.01 (기초자본) 171,607,176,452 1,229,630,226,044 249,802,525,840 11,166,570,872 1,662,206,499,208 자본의 변동 포괄손익의 변동 분기순이익(손실) 0 (180,635,741,210) 0 0 (180,635,741,210) 기타포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 0 0 0 0 0 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 현금흐름위험회피로 인한 손익 0 0 0 1,798,910,581 1,798,910,581 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 배당 0 0 0 0 0 신종자본증권 분배금 0 (4,491,921,250) 0 0 (4,491,921,250) 신종자본증권의 발행 0 0 249,562,380,000 0 249,562,380,000 2023.09.30 (기말자본) 171,607,176,452 1,044,502,563,584 499,364,905,840 12,965,481,453 1,728,440,127,329 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 39 기 3분기 제 38 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (80,857,823,925) 62,995,345,282 　분기순이익(손실) (180,635,741,210) (232,777,038,904) 　비현금항목의 조정 236,026,598,532 180,631,209,127 　　법인세수익 (53,554,078,353) (82,791,172,820) 　　퇴직급여 4,821,980,742 10,533,851,253 　　감가상각비 223,620,763,464 204,672,276,611 　　무형자산상각비 7,405,144,374 7,173,318,671 　　대손상각비 303,429,057 33,608 　　대손충당금 환입 0 (50,303,803) 　　기타의 대손상각비 388,961,849 0 　　기타의 대손충당금환입 (1,987,775,680) (294,160,162) 　　외화환산손실 374,262 32,212,223 　　외화환산이익 (5,284,262) 0 　　유형자산처분손실 2,331,634,626 1,996,780,430 　　유형자산처분이익 (277,037,546) (402,539,258) 　　무형자산처분손실 140,983,048 819,386 　　공사부담금수익 (34,031,067,653) (31,386,507,627) 　　종속기업, 관계기업및공동기업투자평가이익 (1,581,696,641) (5,624,605,552) 　　종속기업, 관계기업및공동기업투자평가이익 1,136,216,274 1,909,098,717 　　파생상품평가이익 (364,141) (38,814,729) 　　파생상품평가손실 3,674,180 0 　　당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 0 88,745,616 　　잡이익 0 (30,554,208) 　　유형자산손상차손 0 483,238,789 　　충당부채전입액 27,163,208,956 32,764,936,697 　　이자비용 63,366,908,634 45,574,363,148 　　이자수익 (3,219,376,658) (3,979,807,863) 　자산 및 부채의 변동 (67,725,397,375) 163,078,028,782 　　매출채권 626,946,813,298 242,892,650,563 　　미수금 77,192,895,220 41,661,926,816 　　선급금 1,220,302,442 8,047,928,528 　　선급비용 (1,713,608,053) 4,782,859,336 　　재고자산 14,370,988,532 15,709,900,588 　　단기금융상품 15,000 0 　　기타유동비금융자산 0 (178,603,040) 　　매입채무 (794,256,786,116) (165,597,071,694) 　　미지급금 (7,639,558,177) (12,940,997,383) 　　미지급비용 (403,300,735) (1,174,685,934) 　　공사부담금의수령(이연수익) 49,345,812,694 74,650,985,413 　　선수금 (1,804,636,157) 455,589,879 　　선수수익 65,379 44,610,731 　　예수금 2,174,673,424 (6,069,807,203) 　　기타의유동부채 (1,657,970) (2,685,140) 　　기타의비유동부채 7,822,952 (83,158,794) 　　충당부채 (36,025,934,480) (41,849,203,544) 　　퇴직금의 지급 2,860,695,372 2,727,789,660 　이자의 수취 2,553,717,178 1,229,428,611 　이자의 지급 (72,904,839,045) (49,600,299,255) 　배당금의 수취 1,791,000,000 1,262,000,000 　법인세의 환급(납부) 36,837,995 (827,983,079) 투자활동으로 인한 현금흐름 (446,606,302,721) (386,805,762,604) 　당기손익-공정가치측정금융자산의 순증감 0 (9,730,215,206) 　유형자산의 처분 1,006,249,143 1,724,593,930 　유형자산의 취득 (450,919,918,859) (356,328,104,549) 　무형자산의 처분 147,681,818 43,801,170 　무형자산의 취득 (136,955,070) (1,137,671,442) 　보증금의 감소 9,483,222,000 5,052,132,720 　보증금의 증가 (7,391,800,000) (9,398,515,270) 　장기대여금의 회수 10,940,402,517 10,002,504,553 　장기대여금의 대여 (9,735,184,270) (18,164,288,510) 　관계기업및공동기업투자의 취득 0 (8,870,000,000) 재무활동으로 인한 현금흐름 617,539,493,479 325,749,845,422 　신종자본증권의 발행 250,000,000,000 0 　신종자본증권발행비의 지급 (437,620,000) 0 　단기차입금의 차입 1,537,154,757,843 450,000,000,000 　단기차입금의 상환 (1,527,154,757,843) (580,288,013,825) 　장기차입금의 차입 2,550,000,000 0 　유동성사채의 상환 (160,000,000,000) (280,000,000,000) 　사채의 발행 530,000,000,000 760,000,000,000 　사채발행비의 지급 (960,043,200) (1,304,280,000) 　신종자본증권의 분배금 (5,841,250,000) (5,208,750,000) 　리스부채의 상환 (7,771,593,321) (8,220,851,785) 　배당금 지급 0 (9,228,258,968) 현금및현금성자산의 증가 90,075,366,833 1,939,428,100 기초현금및현금성자산 28,178,878,027 12,671,548,485 분기말의 현금및현금성자산 118,254,244,860 14,610,976,585 5. 재무제표 주석 제 39(당) 기 3분기 : 2023년 9월 30일 현재 제 38(전) 기 3분기 : 2022년 9월 30일 현재 한국지역난방공사 1. 일반사항한국지역난방공사(이하 '공사')는 집단에너지사업법에 의하여 1985년 11월 1일 설립되어 집단에너지 공급을 주요 사업으로 하고 있으며, 본사는 경기도 성남시에 소재하고 있습니다. 공사는 2010년 1월 29일자로 한국거래소에 상장되었으며, 보고기간종료일 현재 주요 주주는 대한민국 정부(34.5%), 한국전력공사(19.6%), 한국에너지공단(10.5%) 및 서울특별시(10.4%)입니다.2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2-1 재무제표의 작성기준공사의 요약분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 한편, 공사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표입니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2-2 공사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서공사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2-3 공사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 공사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2-4 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2-2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2-5 중요한 회계추정 및 가정공사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 영업부문별 보고 3-1 공사의 보고부문공사의 보고부문은 열과 전기, 냉수의 3개 영업부문으로 구성되어 있습니다. 그러나,공사의 업종특성상 열과 전기, 냉수가 직접적으로 구분이 불가능하고 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅전략이 유사합니다. 또한, 공사의 회계시스템에서는 매출액부터 영업이익 단계까지만 구분이 가능합니다. 3-2 부문당기손익 당분기 및 전분기 중 부문당기손익은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위:천원) 구 분 외부고객으로부터의 수익 보고부문영업이익(손실) 감가상각비 및 무형자산상각비 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 열 () 134,425,561 964,234,639 (47,273,640) (188,617,126) 50,980,506 153,587,634 전기 () 458,587,492 1,925,374,582 2,896,617 12,587,489 24,580,326 68,699,927 냉수 14,323,635 25,557,807 360,977 (3,201,713) 2,965,816 8,738,347 합 계 607,336,688 2,915,167,028 (44,016,046) (179,231,350) 78,526,648 231,025,908 () 당분기 중 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 발생한 열 판매 매출액 2,213백만원 및 매출원가 2,991백만원과 전기 판매 매출액 7,813백만원 및 매출원가 10,397백만원이 포함되어 있습니다.(2) 전분기 (단위:천원) 구 분 외부고객으로부터의 수익 보고부문영업이익(손실) 감가상각비 및 무형자산상각비 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 열 115,194,260 804,326,502 (66,828,306) (273,357,896) 46,547,399 139,797,273 전기 581,620,426 1,807,710,789 6,878,306 (6,436,197) 22,835,571 64,019,733 냉수 13,999,880 25,066,790 2,639,821 777,731 2,732,732 8,028,589 합 계 710,814,566 2,637,104,081 (57,310,179) (279,016,362) 72,115,702 211,845,595 3-3 영업의 계절적 특성 공사의 열 매출은 난방용 수요로 인하여 동절기에 높고, 하절기에 낮은 특성을 나타내고 있으며, 당기에도 동절기의 매출 및 영업이익이 하절기에 비하여 높을 것으로 기대됩니다. 3-4 주요 고객에 대한 정보당분기 및 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 전기 제품과 관련된 고객이며, 동 고객으로부터의 매출액은 1,842,861백만원(전분기: 1,744,702백만원)입니다. 3-5 지역정보공사의 수익은 전액 국내에서 발생하였습니다. 4. 매출채권및기타채권 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 유동자산: 매출채권 223,784,978 (1,245,656) 222,539,322 850,755,734 (966,170) 849,789,564 기타채권() 55,842,275 (1,274,784) 54,567,491 146,271,988 (885,831) 145,386,157 소 계 279,627,253 (2,520,440) 277,106,813 997,027,722 (1,852,001) 995,175,721 비유동자산: 기타채권() 30,381,606 - 30,381,606 19,082,245 - 19,082,245 합 계 310,008,859 (2,520,440) 307,488,419 1,016,109,967 (1,852,001) 1,014,257,966 () 기타채권은 미수금과 미수수익, 보증금으로 구성되어 있습니다. 5. 유형자산 5-1 유형자산의 변동내역당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위:천원) 구 분 기초 취득(1) 처분 감가상각 대체(2) 분기말 토지 1,050,838,259 1,404 (158,410) - - 1,050,681,253 건물 548,360,161 - (271,761) (14,670,230) 17,098,164 550,516,334 구축물 173,598,014 48,220 (20,680) (8,087,964) 18,207,487 183,745,077 기계장치 3,414,399,946 8,579,968 (2,275,329) (181,839,501) 357,919,722 3,596,784,806 차량운반구 1,238,003 - - (424,384) - 813,619 건설중인자산 579,918,145 439,428,302 (322,173) - (397,548,106) 621,476,168 집기와비품 15,137,805 501,587 (6,960) (4,554,553) 838,507 11,916,386 공구와기구 12,286,089 5,726,475 (5,534) (4,134,379) 578,221 14,450,872 합 계 5,795,776,422 454,285,956 (3,060,847) (213,711,011) (2,906,005) 6,030,384,515 (1) 미지급금 및 선급금 등의 변동 9,255백만원, 차입원가 자본화 12,621백만원 등이 포함되어 있습니다.(2) 유형자산 중 2,906백만원은 무형자산으로 대체되었습니다. (2) 전분기 (단위:천원) 구 분 기초 취득(1) 처분 감가상각 대체(2) 손상 분기말 토지 1,029,014,929 - (49,204) - 20,974,332 - 1,049,940,057 건물 505,751,200 - (209,265) (13,313,578) 2,639,725 - 494,868,082 구축물 169,794,877 57,372 (658,338) (7,767,368) 853,415 - 162,279,958 기계장치 3,182,073,678 36,268,202 (2,364,490) (164,654,280) 254,391,381 (389,087) 3,305,325,404 차량운반구 1,639,915 59,586 (3) (418,835) 16 - 1,280,679 건설중인자산 428,115,010 318,463,209 (27,098) - (281,179,825) (69,649) 465,301,647 집기와비품 17,443,316 1,685,480 (9,607) (4,800,146) 113,758 (4,299) 14,428,502 공구와기구 13,319,286 3,150,337 (830) (4,235,143) (33) (20,203) 12,213,414 합 계 5,347,152,211 359,684,186 (3,318,835) (195,189,350) (2,207,231) (483,238) 5,505,637,743 (1) 미지급금 등의 변동 3,546백만원, 차입원가 자본화 6,902백만원 등이 포함되어 있습니다.(2) 유형자산 중 2,720백만원은 무형자산으로, 장기보증금에서 건설중인자산으로 268백만원, 저장품에서 기계장치로 219백만원이 대체되었습니다. 5-2 담보로 제공된 자산 당분기말 현재 개성공단 사업 관련 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 건설중인자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공처 담보제공자산 대상채무(1) 장부금액(2) 채권최고액 한국수출입은행 토지이용권 7,000,000 6,482,000 9,100,000 (1) 장기예수금으로 계상되어 있는 보험금 수령액입니다.(2) 손상차손 반영 후의 장부금액입니다. 6. 영업권이외의무형자산 당분기 및 전분기 중 영업권이외의무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니 다. (1) 당분기 (단위:천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 대체() 분기말 소프트웨어 12,641,646 124,774 (5) (3,544,206) 2,849,894 12,072,103 라이선스와프랜차이즈 180,490 - - (11,163) 56,111 225,438 산업재산권 419,250 12,181 (102,160) (42,432) - 286,839 시설이용권 59,653,411 - - (3,724,741) - 55,928,670 회원권 3,105,973 - (186,500) - - 2,919,473 기타 643,396 - - (82,602) - 560,794 합 계 76,644,166 136,955 (288,665) (7,405,144) 2,906,005 71,993,317 () 전액 유형자산에서 대체되었습니다. (2) 전분기 (단위:천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 대체() 분기말 소프트웨어 11,788,422 630,096 - (3,373,058) 2,597,574 11,643,034 산업재산권 410,796 67,473 - (56,000) - 422,269 시설이용권 63,868,787 47,654 (44,621) (3,651,013) 122,489 60,343,296 회원권 2,778,125 392,448 - - - 3,170,573 기타 948,217 - - (93,248) - 854,969 합 계 79,794,347 1,137,671 (44,621) (7,173,319) 2,720,063 76,434,141 () 유형자산에서 대체되었습니다. 7. 리스 7-1 사용권자산의 변동 내역 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위:천원) 구 분 기초 감가상각 증감 분기말 토지 114,616,349 (5,595,681) (38,039) 108,982,629 건물 355,837 (102,355) 506,244 759,726 기계장치 30,605,973 (3,886,190) 3,205,089 29,924,872 차량운반구 1,577,953 (325,527) 134,118 1,386,544 합 계 147,156,112 (9,909,753) 3,807,412 141,053,771 한편, 당분기 중 신규로 취득한 리스자산 취득금액은 259백만원입니다. (2) 전분기 (단위:천원) 구 분 기초 감가상각 증감 분기말 토지 110,098,353 (5,293,527) 1,790,167 106,594,993 건물 505,700 (134,210) 29,406 400,896 기계장치 35,905,927 (4,055,189) 112,747 31,963,485 합 계 146,509,980 (9,482,926) 1,932,320 138,959,374 한편, 전분기 중 신규로 취득한 리스자산 취득금액은 11백만원입니다. 7-2 리스부채당분기 및 전분기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초 118,944,829 116,350,390 이자비용 2,221,516 1,863,929 지급리스료 (9,993,109) (10,084,781) 증감 3,807,412 1,932,320 분기말 114,980,648 110,061,858 한편, 당분기 중에 발생한 소액리스료와 단기리스료는 각각 324백만원(전분기: 364백만원)과 11백만원(전분기: 333백만원)이며, 동 비용은 매출원가, 판매비와관리비 및 건설중인자산에 반영되어 있습니다. 그리고 당분기 중 소액리스, 단기리스 및 리스부채로 발생한 총 현금유출액은 10,328백만원(전분기: 10,782백만원)입니다. 8. 종속기업투자지분 8-1 종속기업투자지분의 세부내역 보고기간종료일 현재 종속기업투자지분의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 주요 영업활동 소재지 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 지역난방안전(주) 열수송관 점검, 진단 대한민국 100 900,000 4,178,458 3,645,148 지역난방플러스(주) 경비업, 청소업 대한민국 100 400,000 1,341,530 1,311,999 (주)힘이되는나무 바이오매스발전시설의 건설및 관리·운영 대한민국 51 5,100,000 4,940,800 4,992,249 합 계 6,400,000 10,460,788 9,949,396 8-2 종속기업투자지분의 변동내역당분기 및 전분기 중 종속기업투자지분의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위:천원) 기업명 기초 지분법손익 분기말 지역난방안전(주) 3,645,148 533,310 4,178,458 지역난방플러스(주) 1,311,999 29,531 1,341,530 (주)힘이되는나무 4,992,249 (51,449) 4,940,800 합 계 9,949,396 511,392 10,460,788 (2) 전분기 (단위:천원) 기업명 기초 취득 지분법손익 분기말 지역난방안전(주) 3,468,984 - 179,191 3,648,175 지역난방플러스(주) 790,937 - 885,363 1,676,300 (주)힘이되는나무 - 5,100,000 (70,950) 5,029,050 합 계 4,259,921 5,100,000 993,604 10,353,525 8-3 종속기업의 요약 재무정보 당분기 및 전분기 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위:천원) 기업명 자산 부채 매출 분기순손익 지역난방안전(주) 7,138,535 2,960,078 12,196,206 533,310 지역난방플러스(주) 4,035,270 2,693,740 12,176,267 52,646 (주)힘이되는나무 9,688,309 465 - (100,881) (2) 전분기 (단위:천원) 기업명 자산 부채 매출 분기순손익 지역난방안전(주) 7,158,678 3,510,503 12,517,235 179,191 지역난방플러스(주) 4,233,159 2,556,859 12,395,137 850,002 (주)힘이되는나무 9,866,830 5,947 - (139,117) 9. 관계기업및공동기업투자지분 9-1 관계기업및공동기업투자지분의 세부내역 보고기간종료일 현재 관계기업및공동기업투자지분의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 주요 영업활동 소재지 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 관계기업: (주)휴세스(1) 집단에너지생산 대한민국 49 24,500,000 - - 노을그린에너지(주)(2,3) 연료전지발전 대한민국 15 900,000 - - (주)신안그린에너지(2) 풍력발전사업 대한민국 10 4,173,000 791,278 1,188,970 청정빛고을(주)(2,4) 가연성폐기물 연료화사업 대한민국 17 4,099,420 - - (주)푸르메여주팜 작물재배 및 포장판매 대한민국 30 300,000 414,140 413,803 코하이젠(주) 수소연료공급시설 인프라 구축 및 운영 대한민국 28 6,670,000 4,534,352 5,221,427 소 계 40,642,420 5,739,770 6,824,200 공동기업: 한국지역난방기술(주) 기술용역사업 대한민국 50 400,000 8,175,281 8,947,763 합 계 41,042,420 13,915,051 15,771,963 (1) 당분기말 현재 지분법적용중지로 인하여 인식하지 못한 지분법손실액은 17,830백만원입니다.(2) 지분율이 20% 미만이나 의사결정기구에 참여하는 등 유의적인 영향력이 존재합니다.(3) 당분기말 현재 지분법적용중지로 인하여 인식하지 못한 지분법손실액은 3,946백만원입니다.(4) 당분기말 현재 지분법적용중지로 인하여 인식하지 못한 지분법손실액은 1,764백만원입니다. 한편, 관계기업인 윈드밀파워(주) 지분의 장부금액은 '0'이며, 현재 매각예정자산으로 분류되어 있습니다.9-2 관계기업및공동기업투자지분의 변동내역 당분기 및 전분기 중 관계기업및공동기업투자지분의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위:천원) 분 류 기업명 기초 배당 지분법손익 분기말 관계기업 (주)신안그린에너지 1,188,970 - (397,692) 791,278 (주)푸르메여주팜 413,803 - 337 414,140 코하이젠(주) 5,221,427 - (687,075) 4,534,352 공동기업 한국지역난방기술(주) 8,947,763 (1,791,000) 1,018,518 8,175,281 합 계 15,771,963 (1,791,000) (65,912) 13,915,051 (2) 전분기 (단위:천원) 분 류 기업명 기초 취득 배당 지분법손익 분기말 관계기업 노을그린에너지(주) 2,450,591 - - (1,247,363) 1,203,228 (주)신안그린에너지 998,627 - - (27,314) 971,313 (주)푸르메여주팜 179,669 - - 184,668 364,337 코하이젠(주) 2,283,511 3,770,000 - (563,473) 5,490,038 공동기업 한국지역난방기술(주) 7,076,365 - (1,262,000) 4,375,383 10,189,748 합 계 12,988,763 3,770,000 (1,262,000) 2,721,901 18,218,664 9-3 미실현손익의 변동내역 당분기 및 전분기 중 내부거래로 인한 미실현손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위:천원) 기업명 기초 증가 감소 분기말 한국지역난방기술(주) 5,819,518 280,666 (516,248) 5,583,936 (2) 전분기 (단위:천원) 기업명 기초 증가 감소 분기말 한국지역난방기술(주) 6,000,342 770,592 (605,590) 6,165,344 9-4 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보당분기 및 전분기 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위:천원) 분 류 기업명 자산총액 부채총액 매출액 분기순손익 관계기업 (주)휴세스 229,597,122 233,011,738 34,940,759 1,320,681 노을그린에너지(주) 76,987,327 105,298,877 4,863,878 (9,450,432) (주)신안그린에너지 161,997,057 155,286,381 9,860,522 (3,977,301) 청정빛고을(주) 30,247,589 25,147,006 6,558,562 136,158 (주)푸르메여주팜 2,671,454 530,055 417,265 503,373 코하이젠(주) 24,439,412 8,021,930 2,242,130 (2,487,686) 공동기업 한국지역난방기술(주) 39,342,772 11,824,336 30,506,331 2,489,857 (2) 전분기 (단위:천원) 분 류 기업명 자산총액 부채총액 매출액 분기순손익 관계기업 (주)휴세스 233,374,825 239,228,110 27,730,651 (2,662,130) 노을그린에너지(주) 103,182,558 95,787,707 20,628,092 (5,660,721) (주)신안그린에너지 169,266,947 160,755,753 13,199,480 (273,168) 청정빛고을(주) 33,716,861 28,245,409 1,775,786 (2,557,414) (주)푸르메여주팜 2,533,925 890,551 142,795 651,093 코하이젠(주) 23,401,853 3,524,128 - (2,002,508) 공동기업 한국지역난방기술(주) 46,918,007 14,207,821 40,469,674 9,215,860 10. 차입금 및 사채 10-1 차입금 및 사채의 구성내역 보고기간종료일 현재 유동ㆍ비유동금융부채에 포함된 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 　 단기차입금 540,000,000 530,000,000 유동성사채 660,000,000 260,000,000 차감:사채할인발행차금 (225,412) (137,333) 소 계 1,199,774,588 789,862,667 비유동부채 장기차입금 5,500,000 2,950,000 사채 2,640,000,000 2,670,000,000 차감:사채할인발행차금 (2,895,034) (2,910,542) 소 계 2,642,604,966 2,670,039,458 합 계 3,842,379,554 3,459,902,125 10-2 장ㆍ단기차입금의 구성내역보고기간종료일 현재 장ㆍ단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 차입처 이자율(%) 만기 당분기말 전기말 2023.9.30 단기차입금 신한은행 3M CD + 0.68 2023.10.16 100,000,000 - 하나은행 - - - 100,000,000 3M CD + 0.16 2023.10.19 50,000,000 50,000,000 3M CD + 0.26 2023.10.10 150,000,000 150,000,000 3M CD + 0.33 2023.10.10 40,000,000 40,000,000 3M CD + 0.38 2023.10.13 100,000,000 - 3M CD + 0.39 2023.11.09 100,000,000 - 한양증권 외 - - - 110,000,000 케이프증권 외 - - - 80,000,000 장기차입금 한국에너지공단 2.25 2030.09.15 2,950,000 2,950,000 2.25 2031.06.15 2,550,000 - 합 계 545,500,000 532,950,000 10-3 사채의 구성내역보고기간종료일 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종 류 이자율(%) 만기 당분기말 전기말 2023.9.30 공모사채 1.46~5.65 2024년~2039년 3,300,000,000 2,930,000,000 차감:사채할인발행차금 (3,120,446) (3,047,875) 소 계 3,296,879,554 2,926,952,125 차감:유동성대체 (660,000,000) (260,000,000) 차감:사채할인발행차금 유동성대체 225,412 137,333 합 계 2,637,104,966 2,667,089,458 10-4 기한의 이익 상실보고기간종료일 현재 공사가 발행한 사채와 관련하여 다음과 같은 사유가 발생하는 경우 공사는 기한의 이익을 상실합니다.(1) 기한의 이익 즉시 상실 공사의 파산 또는 회생절차 개시의 신청, 휴업 혹은 폐업, 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권을 재조정하는 경우 및 중요한 영업 정지 및 취소 처분을 받는 경우 등 12개 중 하나의 사유가 발생한 경우에 공사는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실합니다. (2) 기한의 이익 상실 선언에 의한 기한의 이익 상실 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우, 재무비율 유지(부채비율 400% ~ 500%이하 유지)하지 못한 경우, 담보권 설정 제한을 위반한 경우 및 자산의 처분 제한(1회계연도 내 4조원 이상의 자산 매매, 양도, 임대 등)을 위반한 경우 등 7개 중 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 공사에 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 11. 비금융부채 11-1 비금융부채의 구성내역 보고기간종료일 현재 비금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 230,707 - 2,035,343 - 선수수익 11,705 - 11,640 - 예수금 7,414,013 7,000,000 5,239,339 7,000,000 이연수익 47,483,067 1,039,620,163 45,451,814 1,026,336,671 기타비금융부채 53,527 31,508 55,185 23,685 합 계 55,193,019 1,046,651,671 52,793,321 1,033,360,356 11-2 이연수익의 변동내역당분기 및 전분기 중 공사부담금 관련 이연수익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 1,071,788,485 1,018,887,233 증 가 49,345,813 74,650,986 감 소 (34,031,068) (31,386,508) 소 계 1,087,103,230 1,062,151,711 차감:유동성 대체 (47,483,067) (44,644,670) 합 계 1,039,620,163 1,017,507,041 11-3 이연수익의 실현내역당분기 및 전분기 중 실현된 이연수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 수익으로 인식된 공사부담금 34,031,068 31,386,508 감가상각비와 상계된 공사부담금 17,739,160 20,649,207 합 계 51,770,228 52,035,715 11-4 특정사업자 사업보조금당분기 및 전분기 중 예수금 계정 내의 정부 수탁사업과 관련한 특정사업자의 사업별보조금 증감 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위:천원) 부처 세부 사업명 사업내용 수행기간 예산액 전기이월분(A) 증가(B) 감소(C) 기타(D) 차기이월분(E=A+B-C+D) 교부 및 지급 발생이자 집행 반환 자기부담금 지차제부담금 국고보조금 자기부담금 지차제부담금 국고보조금 자기부담금 지차제부담금 국고보조금 자기부담금 지차제부담금 국고보조금 국토교통부 태백뉴딜사업 지역난방 탄소중립사업 2019 ~2024 20,585,000 9,930 - 22,600 - - 154 - - 22,600 - - 10,084 - - - (2) 전분기 (단위:천원) 부처 세부 사업명 사업내용 수행기간 예산액 전기이월분(A) 증가(B) 감소(C) 기타(D) 차기이월분(E=A+B-C+D) 교부 및 지급 발생이자 집행 반환 자기부담금 지차제부담금 국고보조금 자기부담금 지차제부담금 국고보조금 자기부담금 지차제부담금 국고보조금 자기부담금 지차제부담금 국고보조금 국토교통부 태백뉴딜사업 지역난방 탄소중립사업 2019 ~2024 20,585,000 5,894,498 - - - - 2,487 - - - - - - - - 5,896,985 12. 퇴직급여제도 공사는 확정급여형퇴직연금제도와 확정기여형퇴직연금제도를 운영하고 있습니다. 확정기여형퇴직연금제도의 기여금 납부액은 당기근무원가에 반영하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치와 관련하여 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. 12-1 확정기여형퇴직연금제도 당분기 및 전분기 중 확정기여형퇴직연금제도로 인해 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 1,834,162 1,407,792 판매비와관리비 984,627 598,784 기타 307,196 166,787 합 계 3,125,985 2,173,363 12-2 순확정급여부채(자산)의 구성내역 보고기간종료일 현재 확정급여형퇴직연금제도와 관련하여 순확정급여부채(자산)의 구성항목은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립되는 확정급여채무의 현재가치 89,902,572 87,271,536 사외적립자산의 공정가치 (134,972,589) (140,024,229) 국민연금전환금 (16,446) (16,446) 재무상태표 상 순확정급여자산 (45,086,463) (52,769,139) 한편, 당분기 및 전분기 중 확정급여형퇴직연금제도로 인해 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 6,871,494 10,859,954 순이자원가 (2,049,514) (326,103) 종업원급여에 포함된 총 비용 4,821,980 10,533,851 상기 손익은 재무제표에 다음과 같이 반영되었습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 2,900,219 6,425,691 판매비와관리비 1,216,902 2,718,368 기타 704,859 1,389,792 합 계 4,821,980 10,533,851 13. 파생상품13-1 파생상품의 구성내역 보고기간종료일 현재 파생상품의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품자산: 통화선도 364 - - - 이자율스왑 - 16,857,031 675,381 13,861,267 파생상품부채: 통화선도 3,674 - - - 13-2 통화선도의 구성내역 당분기말 현재 미결제된 통화선도계약의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원, 천JPY, 천USD) 구 분 계약처 계약일 만기일 계약금액 계약환율(원/JPY,USD) 매도금액 매입금액 매매목적 하나은행 2023.09 2023.10 335,641 JPY 36,924.21 9.09 2023.09 2023.10 77,163 JPY 8,516.90 9.06 2023.09 2023.10 203,438 JPY 22,454.54 9.06 2023.09 2023.10 10,508 USD 7.98 1,316.60 2023.09 2023.10 1,217 USD 0.92 1,316.60 2023.09 2023.10 9,210 USD 6.93 1,328.50 13-3 이자율스왑의 구성내역 당분기말 현재 미결제된 이자율스왑계약의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 계약처 계약일 만기일 이자대상금액 계약이자율(%) 지급 수취 현금흐름위험회피 하나은행 2020.10 2025.10 150,000,000 1.23% 3M CD + 0.26 2020.11 2025.11 40,000,000 1.38% 3M CD + 0.33 2023.02 2028.02 100,000,000 3.59% CD 91D + 0.39 2023.02 2028.02 100,000,000 3.93% CD 91D + 0.38 신한은행 2023.01 2028.01 100,000,000 3.85% CD 91D + 0.68 13-4 파생상품 관련 손익당분기 및 전분기 중 상기 파생상품거래로 인한 손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 평가손익(I/S) 거래손익(I/S) 기타포괄손익 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 통화선도 (3,310) 38,815 395,466 (379,902) - - 이자율스왑 - - - - 2,320,383 13,982,962 합 계 (3,310) 38,815 395,466 (379,902) 2,320,383 13,982,962 한편, 당분기 중 기타포괄손익으로 계상되어 있는 파생상품평가이익 1,799백만원(전분기: 파생상품평가이익 10,599백만원)은 자본에 직접 차감되는 법인세효과를 반영한 세후금액입니다. 14. 충당부채 14-1 충당부채의 구성내역 보고기간종료일 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 종업원급여충당부채 48,054,136 - 51,984,802 - 법적소송충당부채 4,184,203 - 9,116,263 - 기타충당부채 2,188,050 - 2,188,050 - 합 계 54,426,389 - 63,289,115 - 14-2 충당부채의 변동내역당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위:천원) 구 분 기초 전입 사용 분기말 종업원급여충당부채 51,984,802 27,163,209 (31,093,875) 48,054,136 법적소송충당부채 9,116,263 - (4,932,060) 4,184,203 기타충당부채 2,188,050 - - 2,188,050 합 계 63,289,115 27,163,209 (36,025,935) 54,426,389 (2) 전분기 (단위:천원) 구 분 기초 전입(환입) 사용 분기말 종업원급여충당부채 41,959,015 33,077,254 (36,818,487) 38,217,782 법적소송충당부채 9,339,286 - (223,023) 9,116,263 기타충당부채 7,308,062 (312,318) (4,807,694) 2,188,050 합 계 58,606,363 32,764,936 (41,849,204) 49,522,095 15. 우발부채 및 약정사항 15-1 계류중인 소송사건 당분기말 현재 공사가 피소되어 계류중인 소송사건은 6건(손해배상 청구소송 등, 관련 금액 85,167백만원)이 존재하며, 공사가 제소하여 계류중인 13건(손해배상 청구소송 등, 관련 금액 25,086백만원)의 소송사건이 존재합니다. 상기 소송사건은 당분기말 현재 진행 중에 있으며, 공사는 1건의 소송사건에 대해 4,184백만원의 충당부채를 계상하고 있습니다. 공사는 그 외 소송의 최종결과가 재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.한편, 당분기말 현재 공사가 피소되어 계류중인 소송사건 중 관계기업인 청정빛고을(주)가 공사에 대해 제기한 공사의 연료 수급의무 불이행에 따른 손해배상 청구 소송사건과 관련하여 당초 소송가액 36,509백만원(2017년 12월부터 2020년 3월에 이르는 기간의 의무 불이행에 대한 손해배상청구 소송가액)에서 2020년 4월 이후부터 22년 4월에 이르는 기간의 의무 불이행에 대한 손해배상청구 소송가액을 더하여 총 68,008백만원으로 관련 소송금액이 증가하였습니다. 15-2 금융거래 한도 당분기말 현재 공사의 주요 금융거래 한도내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 금융기관 한도금액 실행금액 내용 KB국민은행 100,000,000 - 운전자금대출 30,000,000 - KB상생결제론 신한은행 50,000,000 - 기업어음 인수약정 100,000,000 100,000,000 할인어음 약정한도 하나은행 440,000,000 440,000,000 할인어음 약정한도 하나카드 2,000,000 595,256 법인카드 15-3 제공하거나 제공받은 지급보증당분기말 현재 공사는 서울보증보험주식회사로부터 8,376백만원의 지급보증을 제공받고 있으며, 공사는 특수관계자를 위하여 일부 주식을 질권으로 제공하고 있습니다(주석 24-5 참조).15-4 자본적지출 약정당분기말 현재 주요 자본적지출 약정의 총 계약금액은 901,101백만원이며, 이 중 집행되지 않은 약정금액은 390,627백만원입니다. 16. 자본16-1 자본금 보고기간종료일 현재 발행된 주식은 모두 보통주이며 액면금액은 주당 5,000원입니다. 공사의 수권주식수는 40,000,000주이고 발행주식수는 11,578,744주이며, 주주 유형별 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 정부 비정부 합 계 정부 비정부 합 계 자본금 20,000,000 37,893,720 57,893,720 20,000,000 37,893,720 57,893,720 한편, 당분기 및 전분기 중 발행주식수와 유통보통주식수의 변동은 없습니다. 16-2 신종자본증권보고기간종료일 현재 공사가 발행한 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 제1회 사모신종자본증권 2020.09.15 2050.09.15 2.778 250,000,000 250,000,000 제2회 공모신종자본증권 () 2023.09.13 2053.09.13 5.060 250,000,000 - 소 계 500,000,000 250,000,000 차감: 세후 발행원가 (635,094) (197,474) 합 계 499,364,906 249,802,526 () 당분기 중 신규 발행되었습니다.한편, 신종자본증권의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 제1회 사모신종자본증권 제2회 공모신종자본증권 사채순위 보통주식보다 선순위이며, 그 외의 나머지 채무보다는 후순위 보통주식보다 선순위이며, 그 외의 나머지 채무보다는 후순위 만기 발행일로부터 30년이나 공사 선택에 의해 만기연장 가능 발행일로부터 30년이나 공사 선택에 의해 만기연장 가능 이자율 ① 최초이자율 : 연 2.778%② 발행일로부터 5년 후 이자율: 5년째 되는 날의 2영업일 전 5년물 국고채 수익률 + 가산금리(1.550%) + 1.0%③ 발행일로부터 6년 후 이자율 : 매 1년째 되는 날의 2영업일 전 5년물 국고채 수익률 + 가산금리(1.550%) + 1.0%④ 대주주 변경 시 이자율 : 대주주 변경 사유가 발생 하였으나 발행회사가 본 사채를 중도상환 하지 않을 경우 최초 이자율 + 1.0% ① 최초이자율 : 연 5.060%② 발행일로부터 5년 후 이자율: 5년째 되는 날의 2영업일 전 5년물 국고채 수익률 + 가산금리(1.167%) + 1.0%③ 발행일로부터 6년 후 이자율 : 매 1년째 되는 날의 2영업일 전 5년물 국고채 수익률 + 가산금리(1.167%) + 1.0%④ 대주주 변경 시 이자율 : 대주주 변경 사유가 발생 하였으나 발행회사가 본 사채를 중도상환 하지 않을 경우 6.060% 이자지급 3개월 후급이나 공사의 선택에 의해 이자 지급 이연이 가능. 단, 이자 지급 이연 시 미지급 이자를 지급하기 전에는 보통주에 대한 배당결의 불가 3개월 후급이나 공사의 선택에 의해 이자 지급 이연이 가능. 단, 이자 지급 이연 시 미지급 이자를 지급하기 전에는 보통주에 대한 배당결의 불가 17. 고객과의 계약에서 생기는 수익 당분기 및 전분기 중 기타수익, 기타이익 및 금융수익을 제외한 영업으로부터 발생한수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재화의 판매로 인한 수익 열판매로 인한 수익 (1) 124,202,220 934,250,854 105,851,487 776,960,748 전기판매로 인한 수익 (1) 455,242,570 1,913,057,099 578,003,999 1,799,292,942 냉수판매로 인한 수익 13,505,541 23,103,525 13,181,786 22,612,509 소 계 592,950,331 2,870,411,478 697,037,272 2,598,866,199 공사부담금수익 11,576,871 34,031,068 10,686,423 31,386,508 기타수익 (2) 2,809,486 10,724,482 3,090,871 6,851,374 합 계 607,336,688 2,915,167,028 710,814,566 2,637,104,081 (1) 당분기 중 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 발생한 열 판매 매출액 2,213백만원 및 전기 판매 매출액 7,813백만원이 포함되어 있습니다.(2) 기타수익은 RPS전기판매수입입니다. 18. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 10,179,578 29,185,461 11,049,754 33,897,802 퇴직급여 656,347 2,200,585 1,075,853 3,390,151 보험료 717,975 2,202,484 699,797 2,217,537 감가상각비와 무형자산상각비 2,542,949 7,569,444 2,499,456 7,489,282 지급수수료 4,912,520 15,232,971 4,858,104 15,271,759 광고선전비 443,210 1,609,964 564,900 1,687,272 교육훈련비 251,520 1,091,258 291,807 1,246,142 세금과공과 655,198 1,438,011 699,876 1,527,144 수선비 143,458 307,742 100,121 254,792 경상개발비 1,101,420 3,205,024 666,878 3,143,722 기타 1,687,612 5,930,578 3,716,524 8,242,991 합 계 23,291,787 69,973,522 26,223,070 78,368,594 19. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 판매비와관리비 매출원가 합 계 판매비와관리비 매출원가 합 계 사용된 원재료 - 2,597,127,387 2,597,127,387 - 2,425,426,537 2,425,426,537 급여 29,185,461 75,306,000 104,491,461 33,897,802 82,098,924 115,996,726 퇴직급여 2,200,585 4,748,322 6,948,907 3,390,151 8,005,757 11,395,908 보험료 2,202,484 7,246,785 9,449,269 2,217,537 7,978,168 10,195,705 감가상각비와 무형자산상각비 7,569,444 222,935,270 230,504,714 7,489,282 204,044,724 211,534,006 지급수수료 15,232,971 24,374,897 39,607,868 15,271,759 17,611,228 32,882,987 수선비 307,742 68,250,626 68,558,368 254,792 69,001,702 69,256,494 기타 13,274,835 24,435,568 37,710,403 15,847,271 23,584,809 39,432,080 합 계 69,973,522 3,024,424,855 3,094,398,377 78,368,594 2,837,751,849 2,916,120,443 20. 금융수익 및 금융원가 20-1 금융수익 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 1,164,238 3,219,376 2,320,016 3,979,808 기 타 - 6 - - 합 계 1,164,238 3,219,382 2,320,016 3,979,808 20-2 금융원가 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 21,934,214 63,366,909 16,447,851 45,574,363 당기손익인식금융자산평가손실 - - 88,746 88,746 합 계 21,934,214 63,366,909 16,536,597 45,663,109 한편, 당분기 중 자본화된 이자비용은 12,621백만원(전분기: 6,902백만원)이며, 차입금에 대한 가중평균자본화이자율은 연 2.81%(전분기: 연 2.19%)입니다. 21. 법인세비용(수익) 당분기 및 전분기 중 법인세비용(수익)의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세효과 : 법인세 부담액 49,859 - 과거기간의 당기법인세에 대한 당기 인식 조정액 148,126 (475) 자본에 직접 가감되는 법인세 1,349,328 1,260,518 이연법인세효과 : 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 (9,523,117) (4,083,377) 이월결손금의 발생 및 소멸로 인한 금액 (45,578,274) (73,390,857) 이월세액공제의 당기 인식으로 인한 금액 - (6,576,982) 합 계 (53,554,078) (82,791,173) 22. 주당손익당분기 및 전분기 중 기본주당손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순손실 (46,189,941,488) (180,635,741,210) (7,252,513,516) (232,777,038,904) 신종자본증권 분배금 (1,821,568,750) (4,491,921,250) (1,316,077,500) (3,948,232,500) 기본주당이익 계산에 사용된 순손실 (48,011,510,238) (185,127,662,460) (8,568,591,016) (236,725,271,404) 가중평균유통보통주식수 11,578,744 11,578,744 11,578,744 11,578,744 기본주당손실 (4,147) (15,989) (740) (20,445) 한편, 희석효과가 있는 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손실과 기본주당손실이 동일합니다. 23. 금융상품 23-1 금융자산보고기간종료일 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정 위험회피수단지정파생상품 상각후원가측정 합 계 위험회피수단지정파생상품 상각후원가측정 합 계 유동자산 현금및현금성자산 - - 118,254,245 118,254,245 - 28,178,878 28,178,878 매출채권및기타채권 - - 277,106,813 277,106,813 - 995,175,721 995,175,721 단기금융상품 - - 2,000,000 2,000,000 - 2,000,015 2,000,015 유동성장기대여금 - - 10,194,655 10,194,655 - 12,355,093 12,355,093 유동파생상품자산 364 - - 364 675,381 - 675,381 소 계 364 - 407,555,713 407,556,077 675,381 1,037,709,707 1,038,385,088 비유동자산 대여금 - - 78,847,016 78,847,016 - 77,808,868 77,808,868 기타채권 - - 30,381,606 30,381,606 - 19,082,245 19,082,245 비유동파생상품자산 - 16,857,031 - 16,857,031 13,861,267 - 13,861,267 소 계 - 16,857,031 109,228,622 126,085,653 13,861,267 96,891,113 110,752,380 합 계 364 16,857,031 516,784,335 533,641,730 14,536,648 1,134,600,820 1,149,137,468 23-2 금융부채보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정 상각후원가측정 합 계 상각후원가측정 합 계 유동부채 매입채무및기타채무 - 270,375,041 270,375,041 1,078,605,122 1,078,605,122 단기차입금 - 540,000,000 540,000,000 530,000,000 530,000,000 유동성사채 - 659,774,588 659,774,588 259,862,667 259,862,667 유동파생상품부채 3,674 - 3,674 - - 소 계 3,674 1,470,149,629 1,470,153,303 1,868,467,789 1,868,467,789 비유동부채 매입채무및기타채무 - 15,573 15,573 - - 장기차입금 - 5,500,000 5,500,000 2,950,000 2,950,000 사채 - 2,637,104,966 2,637,104,966 2,667,089,458 2,667,089,458 소 계 - 2,642,620,539 2,642,620,539 2,670,039,458 2,670,039,458 합 계 3,674 4,112,770,168 4,112,773,842 4,538,507,247 4,538,507,247 한편, 당분기말 현재 금융부채의 잔존계약만기는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 3개월 이하 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합 계 매입채무및기타채무 270,375,041 - 15,573 - 270,390,614 유동금융부채() 640,000,000 560,000,000 - - 1,200,000,000 비유동금융부채() - - 1,740,000,000 905,500,000 2,645,500,000 합 계 910,375,041 560,000,000 1,740,015,573 905,500,000 4,115,890,614 () 파생상품부채 및 이자비용에 대한 현금흐름은 제외하였습니다. 23-3 금융상품 종류별 공정가치 보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 118,254,245 118,254,245 28,178,878 28,178,878 매출채권및기타채권 　 　 매출채권 222,539,322 222,539,322 849,789,564 849,789,564 미수금 31,412,354 31,412,354 108,893,809 108,893,809 미수수익 100,300 100,300 46,728 46,728 보증금 53,436,443 53,436,443 55,527,865 55,527,865 파생상품자산 16,857,395 16,857,395 14,536,648 14,536,648 단기금융상품 2,000,000 2,000,000 2,000,015 2,000,015 대여금 89,041,671 89,041,671 90,163,961 90,163,961 합 계 533,641,730 533,641,730 1,149,137,468 1,149,137,468 금융부채 차입금 545,500,000 545,500,000 532,950,000 532,950,000 사채 3,296,879,554 3,099,204,414 2,926,952,125 2,685,356,104 파생상품부채 3,674 3,674 - - 매입채무및기타채무 　 　 매입채무 209,145,557 209,145,557 1,003,402,343 1,003,402,343 미지급금 46,372,415 46,372,415 62,211,460 62,211,460 미지급비용 14,872,642 14,872,642 12,991,319 12,991,319 합 계 4,112,773,842 3,915,098,702 4,538,507,247 4,296,911,226 상기 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었으며, 공정가치 추정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다. 비슷한 금융상품에 대한 공시된 시장가격이나 딜러 공시가격의 사용 이자율스왑: 관측할 수 있는 수익률 곡선에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치 통화선도: 재무상태표일 현재 선도환율에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치 파생상품을 제외한 여타의 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 입니다. 23-4 공정가치 서열체계 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 차이는 없으며, 모든 금융상품은 다음의 세 가지 공정가치 서열체계 수준으로 분류됩니다.① 수준 1: 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치② 수준 2: 직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 ③ 수준 3: 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치공사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 수준1 수준2 수준3 합 계 수준1 수준2 수준3 합 계 반복적으로 공정가치가 측정되는 자산과 부채 파생상품자산 - 16,857,395 - 16,857,395 - 14,536,648 - 14,536,648 파생상품부채 - 3,674 - 3,674 - - - - 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다. 공사가 보유하고 있는 파생상품은 장외파생상품으로 공정가치측정에 사용되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하므로 해당 상품은 수준 2에 해당합니다. 24. 특수관계자거래24-1 특수관계자 현황 당분기말 현재 공사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 최상위 지배자 대한민국 정부(1) 종속기업 지역난방안전(주), 지역난방플러스(주), (주)힘이되는나무 관계기업 (주)휴세스, 윈드밀파워(주) (2), 노을그린에너지(주), (주)신안그린에너지, 청정빛고을(주), (주)푸르메여주팜, 코하이젠(주) 공동기업 한국지역난방기술(주) (1) 공사에 지배력을 행사하고 있으나, 당분기 및 전분기 중 유의적인 특수관계자 거래는 없습니다.(2) 당분기말 현재 매각예정자산으로 분류되어 있습니다. 24-2 특수관계자 거래내역 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 거래내용 수익 등 비용 등 당분기 전분기 당분기 전분기 한국지역난방기술(주) 기타수익, 지급수수료, 외주비 12,532 23,986 1,818,848 4,575,990 (주)휴세스 매출, 잡이익, 제조경비 10,208 37,799 2,894,336 1,931,786 푸르메여주팜(주) 기타비용 차감 - - - (6,488) 코하이젠(주) 기타수익 16,624 75,995 - - 윈드밀파워(주)() 지급수수료 - - 485,261 572,667 노을그린에너지(주) 제조경비, 지급수수료 - - 3,922,649 1,443,385 (주)신안그린에너지 지급수수료 - - 7,957 25,868 청정빛고을(주) 연료비 - - 777,064 227,827 지역난방플러스(주) 판매관리비, 제조원가, 기타수익 21,835 85,022 12,176,267 12,395,137 지역난방안전(주) 판매관리비, 제조원가, 기타수익 44,057 59,690 12,151,807 12,517,235 (주)힘이되는나무 기타수익 16,522 32,686 - - 합 계 121,778 315,178 34,234,189 33,683,407 () 당분기말 현재 매각예정자산으로 분류되어 있습니다. 24-3 채권ㆍ채무 잔액 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 채권ㆍ채무내용 채권 채무 당분기말 전기말 당분기말 전기말 한국지역난방기술(주) 미수금, 미지급금 21,786 - - 751,927 (주)휴세스 미수금, 매입채무 11,228 - 262,910 20,512 코하이젠(주) 미수금 16,624 73,332 - - 윈드밀파워(주)(1) 미수금, 미지급금 - 6,254 34,780 133,105 노을그린에너지(주) 미수금, 매입채무, 미지급금 9,403,544 5,071,332 - 1,453,050 (주)신안그린에너지 미지급금 - - - 11,526 청정빛고을(주) (2) 선급금 1,133,005 - - - (주)힘이되는나무 미수금 16,522 74,959 - - 지역난방플러스(주) 미수금, 미지급금, 보증금 - 83,103 1,377,464 1,389,782 지역난방안전(주) 미수금, 미지급금 5,543 75,081 1,479,717 2,419,660 합 계 10,608,252 5,384,061 3,154,871 6,179,562 (1) 당분기말 현재 매각예정자산으로 분류되어 있습니다.(2) 당분기 중 청정빛고을(주)에 대한 선급금 관련 대손충당금 1,988백만원은 SRF소송 관련 불확실성의 해소로 전액 환입되었습니다. 24-4 특수관계자와의 자금거래내역 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계 구분 기업명 현금출자 배당 수령 기타 () 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 종속기업 (주)힘이되는나무 - 5,100,000 - - 22,600 - 관계기업 코하이젠(주) - 3,770,000 - - - - 공동기업 한국지역난방기술(주) - - 1,791,000 1,262,000 - - 합 계 - 8,870,000 1,791,000 1,262,000 22,600 - () 특정 사업 보조금과 관련하여 태백시로부터 사업 계약자인 공사가 수령한 보조금을 사업 수행자인 종속기업 (주)힘이되는나무에게 지급한 금액이 포함되어 있습니다. 24-5 지급보증 및 담보제공당분기말 현재 공사는 하기 특수관계자의 차입금에 대하여 주식질권설정계약을 체결하였습니다. (단위:천원) 구 분 기업명 담보제공자산 출자금액 담보설정액 제공처 관계기업 윈드밀파워(주) () 윈드밀파워(주) 주식 675,000 주식담보 농협은행 노을그린에너지(주) 노을그린에너지(주) 주식 900,000 하나은행 (주)신안그린에너지 (주)신안그린에너지 주식 4,173,000 새마을금고 외 2 () 당분기말 현재 매각예정자산으로 분류되어 있습니다. 24-6 주요 경영진에 대한 보상내역 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 527,998 684,844 퇴직급여 49,625 32,573 합 계 577,623 717,417 25. 현금흐름표 25-1 비현금거래당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 397,548,106 281,448,251 저장품의 기계장치 대체 - 219,352 장기보증금의 건설중인자산 대체 - 268,426 유형자산 취득금액 중 미지급금 변동 (8,194,578) 3,545,914 유형자산 취득금액 중 선급금 변동 1,060,023 - 사용권자산의 증감 3,807,412 1,932,320 사채의 유동성 대체 560,000,000 159,964,191 대여금의 유동성 대체 - 1,659,183 단기대여금의 장기대여금 대체 2,208,227 - 보증금의 유동성 대체 - 17,459,475 단기보증금의 장기보증금 대체 13,498,000 - 25-2 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위:천원) 구 분 기 초 재무활동 기타 비금융변동() 분기말 단기차입금 530,000,000 10,000,000 - 540,000,000 유동성사채 259,862,667 (160,000,000) 559,911,921 659,774,588 장기차입금 2,950,000 2,550,000 - 5,500,000 사채 2,667,089,458 529,039,957 (559,024,449) 2,637,104,966 리스부채 118,944,829 (7,771,593) 3,807,412 114,980,648 합 계 3,578,846,954 373,818,364 4,694,884 3,957,360,202 () 비현금변동과 현금흐름표에 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다. (2) 전분기 (단위:천원) 구 분 기 초 재무활동 기타 비금융변동() 분기말 단기차입금 470,288,014 (130,288,014) - 340,000,000 미지급배당금 - (9,228,259) 9,228,259 - 유동성사채 329,948,301 (280,000,000) 159,964,191 209,912,492 사채 2,087,479,639 758,695,720 (159,279,242) 2,686,896,117 리스부채 116,350,390 (8,220,852) 1,932,320 110,061,858 합 계 3,004,066,344 330,958,595 11,845,528 3,346,870,467 () 비현금변동과 현금흐름표에 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사는 기획재정부의 정부 출자기관 배당성향목표(당기순이익 중 배당금액의 비중) 하에서, 집단에너지사업의 효율적 수행을 통해 지속가능한 성장기반 구축을 위한 투자재원 확보, 재무구조의 건전성 유지 및 경영 환경 변화 등의 요인을 종합적으로 고려하여 결정할 예정입니다. 회사의 성장 잠재력을 훼손하지 않는 범위 내에서 주주들의 배당에 대한 기대에 부응할 수 있는 적정한 배당이 이루어질 수 있도록 노력할 것입니다. 현재 배당 이외의 자사주 매입 및 소각 계획 등은 없습니다. 나. 한국지역난방공사 정관 제55조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 공사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 수종의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성되며, 시효의 완성으로 인한 배당금은 공사에 귀속한다. 다. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 ○ 주요 배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제39기 3분기 제38기 제37기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) -180,680 -183,979 21,459 (별도)당기순이익(백만원) -180,636 -183,876 21,459 (연결)주당순이익(원) -15,988 -16,347 1,399 현금배당금총액(백만원) - - 9,228 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - 43.00 현금배당수익률(%) 보통주식 - - 2.1 종류주식 - - - 주식배당수익률(%) 보통주식 - - - 종류주식 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주식 - - 797 종류주식 - - - 주당 주식배당(주) 보통주식 - - - 종류주식 - - - * 현금배당성향(%) : 현금배당총액/당기순이익 * 현금배당수익률(%) : 주당 현금배당금/ 과거 1주일간 배당부 종가의 평균 * 제38기는 배당 미시행 ○ 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - 1.5 0.9 주1) [연속 배당횟수] - 2017 사업연도까지 23회 연속 배당 시행, 2018~2019 사업연도에 배당 미시행- 2020~2021 사업연도에 배당 시행하였으나 2022 사업연도에 배당 미시행하여 '연속 배당횟수'를 0회로 기재주2) [평균 배당 수익률 산정 대상기간]- 최근 3년간 : 2020~2022 사업연도- 최근 5년간 : 2018~2022 사업연도 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] ○ 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2010년 01월 28일 유상증자(일반공모) 보통주 2,895,000 5,000 45,000 - 7-1-2. 채무증권의 발행 등과 관련된 사항 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] (1) 채무증권 발행실적□ 기업어음 발행실적 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 한국지역난방공사 기업어음증권 사모 2023년 01월 09일 150,000 4.18 A1(한기평,한신평) 2023년 04월 10일 상환 하나은행 한국지역난방공사 기업어음증권 사모 2023년 01월 09일 40,000 4.25 A1(한기평,한신평) 2023년 04월 10일 상환 하나은행 한국지역난방공사 기업어음증권 사모 2023년 01월 16일 100,000 4.56 A1(한기평,한신평) 2023년 04월 17일 상환 신한은행 한국지역난방공사 기업어음증권 사모 2023년 02월 09일 50,000 3.62 A1(한기평,한신평) 2023년 05월 09일 상환 하나은행 한국지역난방공사 기업어음증권 사모 2023년 02월 09일 100,000 3.85 A1(한기평,한신평) 2023년 05월 09일 상환 하나은행 한국지역난방공사 기업어음증권 사모 2023년 02월 28일 100,000 3.97 A1(한기평,한신평) 2023년 04월 13일 상환 하나은행 한국지역난방공사 기업어음증권 사모 2023년 04월 10일 150,000 3.79 A1(한기평,한신평) 2023년 07월 10일 상환 하나은행 한국지역난방공사 기업어음증권 사모 2023년 04월 10일 40,000 3.86 A1(한기평,한신평) 2023년 07월 10일 상환 하나은행 한국지역난방공사 기업어음증권 사모 2023년 04월 13일 100,000 3.81 A1(한기평,NICE) 2023년 07월 13일 상환 하나은행 한국지역난방공사 기업어음증권 사모 2023년 04월 17일 100,000 4.11 A1(한기평,NICE) 2023년 07월 17일 상환 신한은행 한국지역난방공사 기업어음증권 사모 2023년 05월 09일 50,000 3.71 A1(한기평,NICE) 2023년 08월 08일 상환 하나은행 한국지역난방공사 기업어음증권 사모 2023년 05월 09일 100,000 3.94 A1(한기평,NICE) 2023년 08월 08일 상환 하나은행 한국지역난방공사 기업어음증권 사모 2023년 07월 10일 150,000 4.01 A1(한기평,NICE) 2023년 10월 10일 미상환 하나은행 한국지역난방공사 기업어음증권 사모 2023년 07월 10일 40,000 4.08 A1(한기평,NICE) 2023년 10월 10일 미상환 하나은행 한국지역난방공사 기업어음증권 사모 2023년 07월 13일 100,000 4.13 A1(한기평,NICE) 2023년 10월 13일 미상환 하나은행 한국지역난방공사 기업어음증권 사모 2023년 07월 17일 100,000 4.43 A1(한기평,NICE) 2023년 10월 16일 미상환 신한은행 한국지역난방공사 기업어음증권 사모 2023년 08월 08일 50,000 3.88 A1(한기평,NICE) 2023년 10월 19일 미상환 하나은행 한국지역난방공사 기업어음증권 사모 2023년 08월 08일 100,000 4.11 A1(한기평,NICE) 2023년 11월 09일 미상환 하나은행 합 계 - - - 1,620,000 - - - - - □ 전자단기사채 발행실적 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 한국지역난방공사 전자단기사채 공모 2023년 01월 05일 120,000 2.91 A1(한기평,한신평) 2023년 01월 13일 상환 한양증권 외 2인 한국지역난방공사 전자단기사채 공모 2023년 01월 16일 80,000 3.51 A1(한기평,한신평) 2023년 02월 07일 상환 DB금융투자 한국지역난방공사 전자단기사채 공모 2023년 01월 16일 100,000 3.55 A1(한기평,한신평) 2023년 02월 23일 상환 교보증권 외 1인 한국지역난방공사 전자단기사채 공모 2023년 02월 14일 100,000 3.46 A1(한기평,한신평) 2023년 03월 07일 상환 DB금융투자 외 2인 한국지역난방공사 전자단기사채 공모 2023년 03월 14일 100,000 3.59 A1(한기평,한신평) 2023년 04월 05일 상환 한양증권 외 3인 한국지역난방공사 전자단기사채 공모 2023년 04월 03일 50,000 3.33 A1(한기평,한신평) 2023년 04월 13일 상환 KB증권 한국지역난방공사 전자단기사채 공모 2023년 04월 14일 90,000 3.40 A1(한기평,NICE) 2023년 05월 15일 상환 한양증권 외 2인 한국지역난방공사 전자단기사채 공모 2023년 05월 03일 100,000 3.50 A1(한기평,NICE) 2023년 05월 09일 상환 하나증권 외 3인 한국지역난방공사 전자단기사채 공모 2023년 05월 31일 70,000 3.69 A1(한기평,NICE) 2023년 06월 23일 상환 KB증권 외 2인 한국지역난방공사 전자단기사채 공모 2023년 07월 03일 50,000 3.61 A1(한기평,NICE) 2023년 07월 13일 상환 KB증권 외 2인 한국지역난방공사 전자단기사채 공모 2023년 07월 13일 170,000 3.72 A1(한기평,NICE) 2023년 08월 07일 상환 KB증권 외 4인 한국지역난방공사 전자단기사채 공모 2023년 07월 31일 20,000 3.51 A1(한기평,NICE) 2023년 08월 07일 상환 DB금융투자 한국지역난방공사 전자단기사채 공모 2023년 08월 07일 170,000 3.61 A1(한기평,NICE) 2023년 09월 15일 상환 KB증권 외 7인 합 계 - - - 1,220,000 - - - - - □ 회사채 발행실적 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 한국지역난방공사 회사채 공모 2023년 01월 31일 100,000 3.641 AAA(한기평, 한신평) 2026년 01월 31일 미상환 NH투자증권 한국지역난방공사 회사채 공모 2023년 01월 31일 50,000 3.710 AAA(한신평, 한신평) 2028년 01월 31일 미상환 NH투자증권 한국지역난방공사 회사채 공모 2023년 04월 14일 50,000 3.549 AAA(한기평, NICE) 2026년 04월 14일 미상환 DB금융투자 한국지역난방공사 회사채 공모 2023년 04월 14일 60,000 3.694 AAA(한기평, NICE) 2028년 04월 14일 미상환 DB금융투자 한국지역난방공사 회사채 공모 2023년 05월 15일 100,000 3.675 AAA(한기평, NICE) 2026년 05월 15일 미상환 SK증권 한국지역난방공사 회사채 공모 2023년 05월 15일 90,000 3.680 AAA(한기평, NICE) 2028년 05월 15일 미상환 SK증권 한국지역난방공사 회사채 공모 2023년 06월 23일 40,000 3.967 AAA(한기평, NICE) 2025년 06월 23일 미상환 교보증권 한국지역난방공사 회사채 공모 2023년 06월 23일 40,000 3.992 AAA(한기평, NICE) 2026년 06월 23일 미상환 교보증권 합 계 - - - 530,000 - - - - - □ 신종자본증권 발행실적 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 한국지역난방공사 신종자본증권 공모 2023년 09월 13일 250,000 5.060 AA+(한기평, 한신평) 2053년 09월 13일 미상환 NH투자증권 합 계 - - - 530,000 - - - - - 주) 신종자본증권 이자율 관련 상세 사항(1) 최초 이자율 : 연 5.060%(2) 발행일로부터 5년 후 이자율 : 5년째 되는 날의 2영업일 전 5년물 국고채 수익률 + 1.167%(가산금리) + 1.0%(3) 발행일로부터 6년 후 이자율 : 매 1년째 되는 날의 2영업일 전 5년물 국고채 수익률 + 1.167%(가산금리) + 1.0% □ 조건부자본증권 발행실적 : 해당사항 없음 (2) 채무증권 미상환 잔액 □ 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 190,000 250,000 100,000 - - - - - 540,000 합계 190,000 250,000 100,000 - - - - - 540,000 □ 단기사채 미상환 잔액 : 해당사항 없음 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - □ 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 660,000 260,000 650,000 490,000 390,000 440,000 410,000 3,300,000 사모 - - - - - - - - 합계 660,000 260,000 650,000 490,000 390,000 440,000 410,000 3,300,000 □ 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - 250,000 - 250,000 사모 - - - - - 250,000 - 250,000 합계 - - - - - 500,000 - 500,000 □ 조건부자본증권 미상환 잔액 : 해당사항 없음 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - (3) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 한국지역난방공사 제26회 무기명식 이권부 무보증 사채 2015.10.29 2025.10.29 110,000 2015.10.28 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제27회 무기명식 이권부 무보증 사채 2015.11.16 2025.11.16 60,000 2015.11.13 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제28회 무기명식 이권부 무보증 사채 2016.02.26 2026.02.26 80,000 2016.02.25 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제30-2회 무기명식 이권부 무보증 사채 2016.07.13 2031.07.13 90,000 2016.07.12 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제32-2회 무기명식 이권부 무보증 사채 2016.10.20 2026.10.20 50,000 2016.10.19 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제35-2회 무기명식 이권부 무보증 사채 2017.02.23 2027.02.23 70,000 2017.02.22 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제36-1회 무기명식 이권부 무보증 사채 2017.06.29 2024.06.29 110,000 2017.06.28 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제36-2회 무기명식 이권부 무보증 사채 2017.06.29 2037.06.29 100,000 2017.06.28 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제37-2회 무기명식 이권부 무보증 사채 2017.09.22 2027.09.22 100,000 2017.09.21 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제38-2회 무기명식 이권부 무보증 사채 2017.11.17 2027.11.17 70,000 2017.11.16 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제39-2회 무기명식 이권부 무보증 사채 2018.04.06 2028.04.06 50,000 2018.04.05 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제39-3회 무기명식 이권부 무보증 사채 2018.04.06 2038.04.06 50,000 2018.04.05 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제40-2회 무기명식 이권부 무보증 사채 2018.04.27 2038.04.27 50,000 2018.04.23 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제41-2회 무기명식 이권부 무보증 사채 2018.09.07 2028.09.07 50,000 2018.09.06 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제42-2회 무기명식 이권부 무보증 사채 2019.03.08 2029.03.08 100,000 2019.03.07 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제43-1회 무기명식 이권부 무보증 사채 2019.04.26 2029.04.26 100,000 2019.04.25 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제43-2회 무기명식 이권부 무보증 사채 2019.04.26 2039.04.26 110,000 2019.04.25 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제44-2회 무기명식 이권부 무보증 사채 2019.11.06 2029.11.06 50,000 2019.11.05 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제44-3회 무기명식 이권부 무보증 사채 2019.11.06 2039.11.06 100,000 2019.11.05 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제45-2회 무기명식 이권부 무보증 사채 2020.03.03 2030.03.03 50,000 2022.03.02 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제46-2회 무기명식 이권부 무보증 사채 2021.07.13 2024.07.12 100,000 2021.07.12 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제47회 무기명식 이권부 무보증 사채 2021.09.07 2026.09.07 90,000 2021.09.06 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제48회 무기명식 이권부 무보증 사채 2021.10.20 2023.10.23 100,000 2021.10.19 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제49회 무기명식 이권부 무보증 사채 2021.11.15 2024.11.15 90,000 2021.11.12 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제50-1회 무기명식 이권부 무보증 사채 2022.02.23 2024.02.23 150,000 2022.02.22 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제50-2회 무기명식 이권부 무보증 사채 2022.02.23 2027.02.23 100,000 2022.02.22 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제50-3회 무기명식 이권부 무보증 사채 2022.02.23 2032.02.23 50,000 2022.02.22 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제51회 무기명식 이권부 무보증 사채 2022.03.08 2024.03.08 100,000 2022.03.07 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제52회 무기명식 이권부 무보증 사채 2022.04.14 2027.04.14 100,000 2022.04.13 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제53-1회 무기명식 이권부 무보증 사채 2022.06.14 2024.06.14 100,000 2022.06.13 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제53-2회 무기명식 이권부 무보증 사채 2022.06.14 2027.06.14 50,000 2022.06.13 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제54-1회 무기명식 이권부 무보증 사채 2022.07.20 2025.07.20 90,000 2022.07.19 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제54-2회 무기명식 이권부 무보증 사채 2022.07.20 2027.07.20 20,000 2022.07.19 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제55-1회 무기명식 이권부 무보증 사채 2022.11.14 2024.11.14 40,000 2022.11.11 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제55-2회 무기명식 이권부 무보증 사채 2022.11.14 2025.11.14 20,000 2022.11.11 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제55-3회 무기명식 이권부 무보증 사채 2022.11.14 2027.11.14 20,000 2022.11.11 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제56-1회 무기명식 이권부 무보증 사채 2023.01.31 2026.01.31 100,000 2023.01.30 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제56-2회 무기명식 이권부 무보증 사채 2023.01.31 2028.01.31 50,000 2023.01.30 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제57-1회 무기명식 이권부 무보증 사채 2023.04.14 2026.04.14 50,000 2023.04.13 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제57-2회 무기명식 이권부 무보증 사채 2023.04.14 2028.04.14 60,000 2023.04.13 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제58-1회 무기명식 이권부 무보증 사채 2023.05.15 2026.05.15 100,000 2023.05.12 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제58-2회 무기명식 이권부 무보증 사채 2023.05.15 2028.05.15 90,000 2023.05.12 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제59-1회 무기명식 이권부 무보증 사채 2023.06.23 2025.06.23 40,000 2023.06.22 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제59-2회 무기명식 이권부 무보증 사채 2023.06.23 2028.06.23 40,000 2023.06.22 한국예탁결제원 한국지역난방공사 제2회 공모 채권형 신종자본증권 2023.09.13 2053.09.13 250,000 2023.09.01 하나증권 주식회사 (이행현황기준일 : 2023년 06월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 400% 이하(제25~45회)부채비율 500% 이하(제46~59회) 이행현황 이행 (부채비율 359.82%) 담보권설정 제한현황 계약내용 사채 발행 이후 지급보증 및 담보권 설정 채무합계액이 직전 회계년도 자기자본의 200% 미만 이행현황 이행 (자기자본의 0.38%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도당 총액 4조원 이상 자산처분 제한 이행현황 이행 (처분총액 268,159천원) 지배구조변경 제한현황 계약내용 사채 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 지배구조 변경 제한 (제38~59회 해당) 이행현황 이행 (최대주주:산업통상자원부 변경 없음) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2023.9.4. 제출 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일임. (4) 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 구분 제1회 신종자본증권 제2회 신종자본증권 발행일 2020년 9월 15일 2023년 9월 13일 발행금액 2,500억원 2,500억원 발행목적 * 재무구조 개선을 위한 차입금 상환 및 운영자금 등 발행방법 사모 공모 상장여부 비상장 상장 미상환잔액 2,500억원 2,500억원 자본인정에 관한 사항 회계처리 근거 * 한국채택국제회계기준 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족 신용평가기관의자본인정비율 등 - 미지급 누적이자 - 만기 및 조기상환 가능일 * 만기일 : 2050년 9월 15일 * 만기일 : 2053년 9월 13일 * 발행일로부터 5년이 경과한 날 및 그 이후 매 이자지급일에 조기상환 가능 발행금리 (1) 최초 이자율 : 연 2.778%(2) 발행일로부터 5년 후 이자율 : 5년째 되는 날의 2영업일 전 5년물 국고채 수익률+1.550%(가산금리)+1.0%(3) 발행일로부터 6년 후 이자율 : 매 1년째 되는 날의 2영업일 전 5년물 국고채 수익률+1.550%(가산금리)+1.0%(4) 대주주 변경 시 이자율 : 대주주 변경 사유가 발생하였으나 발행회사가 본 사채를 중도상환 하지 않을 경우: 3.778% (1) 최초 이자율 : 연 5.060%(2) 발행일로부터 5년 후 이자율 : 5년째 되는 날의 2영업일 전 5년물 국고채 수익률+1.167%(가산금리)+1.0%(3) 발행일로부터 6년 후 이자율 : 매 1년째 되는 날의 2영업일 전 5년물 국고채 수익률+1.167%(가산금리)+1.0%(4) 대주주 변경 시 이자율 : 대주주 변경 사유가 발생하였으나 발행회사가 본 사채를 중도상환 하지 않을 경우: 6.060% 우선순위 * 후순위(보통주에 우선, 타 선순위채권보다 열위) 부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 * 부채비율 상승(2023년 3분기말 기준 310.8%에서 477.1%로 상승, 연결재무제표 기준 기타 중요한 발행 조건 등 - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 (1) 최근 3사업연도간 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채(녹색채권) 46 2021년 07월 13일 채무상환 및 운영자금 등 160,000 채무상환 및 시설자금 등 160,000 - 회사채 47 2021년 09월 07일 채무상환 및 운영자금 등 90,000 채무상환 및 운영자금 등 90,000 - 회사채 48 2021년 10월 20일 채무상환 및 운영자금 등 100,000 채무상환 및 운영자금 등 100,000 - 회사채 49 2021년 11월 15일 채무상환 및 운영자금 등 90,000 채무상환 및 운영자금 등 90,000 - 회사채(지속가능채권) 50-1 2022년 02월 23일 시설자금 150,000 시설자금 150,000 - 회사채(지속가능채권) 50-2 2022년 02월 23일 시설자금 100,000 시설자금 100,000 - 회사채 50-3 2022년 02월 23일 채무상환 50,000 채무상환 50,000 - 회사채(녹색채권) 51 2022년 03월 08일 시설자금 100,000 시설자금 100,000 - 회사채 52 2022년 04월 14일 운영자금 및 채무상환 100,000 운영자금 및 채무상환 100,000 - 회사채 53-1 2022년 06월 14일 운영자금 100,000 운영자금 100,000 - 회사채 53-2 2022년 06월 14일 운영자금 50,000 운영자금 50,000 - 회사채 54-1 2022년 07월 20일 채무상환 90,000 채무상환 90,000 - 회사채 54-2 2022년 07월 20일 운영자금 및 채무상환 20,000 운영자금 및 채무상환 20,000 - 회사채 55-1 2022년 11월 14일 운영자금 40,000 운영자금 40,000 - 회사채 55-2 2022년 11월 14일 운영자금 20,000 운영자금 20,000 - 회사채 55-3 2022년 11월 14일 운영자금 20,000 운영자금 20,000 - 회사채 56-1 2023년 01월 31일 운영자금 100,000 운영자금 100,000 - 회사채 56-2 2023년 01월 31일 운영자금 50,000 운영자금 50,000 - 회사채 57-1 2023년 04월 14일 운영자금 50,000 운영자금 50,000 - 회사채 57-2 2023년 04월 14일 운영자금 60,000 운영자금 60,000 - 회사채 58-1 2023년 05월 15일 운영자금 100,000 운영자금 100,000 - 회사채 58-2 2023년 05월 15일 채무상환 90,000 채무상환 90,000 - 회사채 59-1 2023년 06월 23일 채무상환 40,000 채무상환 40,000 - 회사채 59-2 2023년 06월 23일 운영자금 및 채무상환 40,000 운영자금 및 채무상환 40,000 - 신종자본증권 제2회 2023년 09월 13일 운영자금 및 채무상환 250,000 운영자금 및 채무상환 250,000 - 주1) 2022년 2월 23일에 발행된 제50-1, 50-2회 회사채는 ESG채권(지속가능채권)으로, 친환경사업인 집단에너지시설 개체 및 증설공사 및 에너지복지요금을 위하여 발행되었으며, 당초 계획대로 집단에너지시설 공사 사업 및 에너지 복지요금 목적으로 사용되었습니다.주2) 2022년 3월 8일에 발행된 제51회 회사채는 ESG채권(녹색채권)으로, 친환경사업인 열수송관 공사를 위해 발행되었으며, 당초 계획대로 열수송관 유지보수, 증설 공사에 사용되었습니다. 주3) 본 ESG 채권들의 구체적인 자금사용내역은 당사의 홈페이지 및 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 게시된 ESG채권 사후보고서를 참조하시기 바랍니다. (2) 최근 3사업연도간 동일 일괄신고서별 공모자금 사용내역 구분 (단위: 백만원 일괄신고서제출연도 구분 회차 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 2021년 회사채 제46,47,48,49회 채무상환 및 운영,시설자금 등 440,000 채무상환 및 운영,시설자금 등 440,000 - 2022년 회사채 제50,51,52,53,54,55회 채무상환 및 운영,시설자금 등 840,000 채무상환 및 운영,시설자금 등 840,000 - 2023년 회사채 제56,57,58,59회 채무상환 및 운영자금 등 530,000 채무상환 및 운영자금 등 530,000 - 주1) 사업연도별 동일한 일괄신고서를 통해 발행한 조달액을 합산 기재했습니다.주2) 공사가 발행한('23.9.13) 제2회 공모 채권형 신종자본증권은 증권신고서 제출을 통해 공모발행 하였습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 ○ 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 백만원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 2023년 3분기 말 매출채권 223,785 (1,246) 0.56% 미수금 32,703 (1,275) 3.90% 합계 256,488 (2,521) 0.98% 2022년 말 매출채권 850,756 (966) 0.11% 미수금 109,628 (886) 0.81% 합계 960,384 (1,852) 0.19% 2021년 말 매출채권 546,094 (1,104) 0.20% 미수금 74,758 (941) 1.26% 합계 620,852 (2,045) 0.33% 주) ( )는 음의 표시임 (2) 대손충당금 변동현황 (단위: 백만원) 구 분 2023년 3분기 말 2022년 말 2021년 말 기초금액 1,852 2,045 2,320 손상된 채권에 대한 대손상각비 692 (195) (271) 매출채권 및 기타채권 제각 (23) 2 (4) 미사용금액 환입 - - - 매각예정처분집단 분류 - - - 기말금액 2,521 1,852 2,045 주) ( )는 음의 표시임 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침 - 산정대상기간 및 기준금액 : 당사는 보고기간 종료일 현재 회수기일을 초과한 매출채권, 대여금 및 미수금 등 채권 잔액에 대해 대손충당금을 설정하고 있습니다.- 대손처리기준 : 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 연령별로 분류하고 기간별 설정율을 적용하여 대손충당금으로 설정하고 있습니다.- 기간별 대손충당금 설정율 : 30일 이하(0.1%), 60일 이하(0.5%), 90일 이하(5%), 90일 초과(80%), 180일 초과(100%) (4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 2023년 3분기 말 정상채권 만기경과후 채권 합계 3개월 미만 3개월~ 6개월 6개월초과 매출채권 221,504 1,002 245 1,034 223,785 설정률 - 0.1%~5% 80% 100% - 구성비율 99.0% 0.4% 0.1% 0.5% 100.0% 다. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산의 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 2023년3분기 말 2022년 말 2021년 말 열,전기 및 냉수 원재료 39,013 54,982 34,897 저장품 6,636 5,039 4,239 미착재고 3 2 1 소 계 45,652 60,023 39,137 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100 0.64 0.80% 0.60% 재고자산회전율(회수)[연환산매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 76.31 90.04 61.17 (2) 재고자산 실사내용 □ 실사내용(저장품) ○ 해당사항 없음□ 전문가 또는 전문기관 또는 감사인의 입회여부 ○ 해당사항 없음□ 재고자산의 담보 제공 현황 ○ 해당사항 없음 (3) 장기체화재고 및 진부화재고 현황 ○ 해당사항 없음 라 . 공정가치 평가절차 (1) 금융상품 보고기간 종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 2023년 3분기 말 2022년 말 2021년 말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 현금및현금성자산 128,636,546 128,636,546 39,040,920 39,040,920 16,577,944 16,577,944 매출채권및기타채권 매출채권 222,539,322 222,539,322 849,789,564 849,789,564 544,990,228 544,990,228 미수금 31,427,882 31,427,882 108,742,469 108,742,469 73,817,181 73,817,181 미수수익 113,183 113,183 64,220 64,220 24,949 24,949 보증금 53,776,973 53,776,973 55,825,977 55,825,977 52,103,304 52,103,304 단기금융상품 3,000,000 3,000,000 2,900,015 2,900,015 2,000,015 2,000,015 당기손익-공정가치측정금융자산 88,968 88,968 51,468 51,468 569,227 569,227 파생상품자산 16,857,395 16,857,395 14,536,648 14,536,648 5,939,345 5,939,345 대여금 89,041,670 89,041,670 90,163,961 90,163,961 73,202,072 73,202,072 합 계 545,481,939 545,481,939 1,161,115,242 1,161,115,242 769,224,265 769,224,265 금융부채 : 차입금 545,500,000 545,500,000 532,950,000 532,950,000 470,288,014 470,288,014 사채 3,296,879,554 3,099,204,414 2,926,952,125 2,685,356,104 2,417,427,940 2,404,994,843 파생상품부채 3,674 3,674 - - 901,394 901,394 매입채무및기타채무 매입채무 209,145,557 209,145,557 1,003,402,343 1,003,402,343 507,422,624 507,422,624 미지급금 45,900,565 45,900,565 62,679,651 62,679,651 61,661,265 61,661,265 미지급비용 14,873,182 14,873,182 13,187,208 13,187,208 10,311,639 10,311,639 보증금 - - 1,009 1,009 - - 합 계 4,112,302,532 3,914,627,392 4,539,172,336 4,297,576,315 3,468,012,876 3,455,579,779 (2) 공정가치 서열체계 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. - 수준 1 : 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 - 수준 2 : 직·간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 - 수준 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 보고서 작성 기준일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2023년 3분기 말 2022년 말 2021년 말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 수준 1 수준 2 수준 3 합계 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적으로 공정가치가 측정되는 자산과 부채 파생상품자산 - 16,857,395 - 16,857,395 - 14,536,648 - 14,536,648 - 5,939,345 - 5,939,345 파생상품부채 - 3,674 - 3,674 - - - - - 901,394 - 901,394 공정가치가 공시되는 자산과 부채 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 88,968 88,968 - - 51,468 51,468 - 517,759 51,468 569,227 한편, 당기 및 전기 중 공정가치 서열체계 수준의 유의적인 이동은 없었습니다. (3) 가치평가기법 및 투입변수 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 보고기간 종료일 현재 기준 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 공정가치가 공시되는 자산 당기손익 - 공정가치측정금융자산(출자금) 88,968 3 과거 거래 이용법 관측가능하지 않은 자산ㆍ부채에 대한 투입변수., 파생상품 이자율스왑 파생상품자산 16,857,395 2 DCF모형 할인율, 변동성 등 파생상품부채 3,674 2 DCF모형 할인율, 변동성 등 IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함) 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제39기(2023년) 3분기제39기(2023년) 반기제39기(2023년) 1분기 삼일회계법인삼일회계법인삼일회계법인 예외사항없음예외사항없음예외사항없음 특기사항 없음특기사항 없음특기사항 없음 해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음 제38기(2022년) 연간제38기(2022년) 3분기제38기(2022년) 반기제38기(2022년) 1분기 삼일회계법인삼일회계법인삼일회계법인삼일회계법인 적정예외사항없음예외사항없음예외사항없음 특기사항 없음특기사항 없음특기사항 없음특기사항 없음 현금창출단위손상평가해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음 제37기(2021년) 연간제37기(2021년) 3분기제37기(2021년) 반기제37기(2021년) 1분기 삼일회계법인삼일회계법인삼일회계법인삼일회계법인 적정예외사항없음예외사항없음예외사항없음 특기사항 없음특기사항 없음특기사항 없음특기사항 없음 현금창출단위손상평가해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제39기 3분기(2023년) 삼일회계법인 별도·연결재무제표 감사 및 분반기 재무제표 검토내부회계관리제도 감사 1,007백만원 7,654 341백만원(주2) 3,923 제38기(2022년) 삼일회계법인 별도·연결재무제표 감사 및 분반기 재무제표 검토내부회계관리제도 감사 1,007백만원 7,654 1,007백만원 7,586 제37기(2021년) 삼일회계법인 별도·연결재무제표 감사 및 분반기 재무제표 검토내부회계관리제도 감사 1,046백만원 7,654 1,071백만원 7,292 주1) 보수는 부가세 포함 금액임주2) 해당 공시서류 제출일까지의 실제 보수 지급금액임 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제39기 3분기(2023년) 2022.12.272022.08.10 사채관리계약이행상황보고에 관한 합의된 절차의 업무 수행경영실적평가보고서에 관한 합의된 절차의 업무 수행세무정책·프로세스 진단 및 법인세 세무조정 용역 2023.08.01~2024.03.312024.03.01~2024.03.312022.08.10~2024.04.30 --524백만원 - 제38기(2022년) 2021.12.292022.08.10 사채관리계약이행상황보고에 관한 합의된 절차의 업무 수행경영실적평가보고서에 관한 합의된 절차의 업무 수행세무정책·프로세스 진단 및 법인세 세무조정 용역 2022.08.01~2023.03.312023.03.01~2023.03.312022.08.10~2024.04.30 --524백만원 - 제37기(2021년) 2020.12.112021.12.29 사채관리계약이행상황보고에 관한 합의된 절차의 업무 수행경영실적평가보고서에 관한 합의된 절차의 업무 수행 2021.04.01~2021.09.302021.12.29~2022.03.31 - - 주1) 사채관리계약이행상황보고 및 경영실적평가보고서에 관한 합의된 절차의 업무 수행 용역 보수는 감사보수에 포함되어 있음 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구와 회계감사인간 논의한 사항 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2023.03.20 공사측 : 감사위원회감사인측 : 업무수행이사 외 1인 화상회의 2022년도 외부감사 시행결과 보고 2 2023.04.24 공사측 : 감사위원회감사인측 : 업무수행이사 외 1인 대면회의 2023년도 외부감사 연간 감사계획 보고 3 2023.09.21 공사측 : 감사위원회감사인측 : 업무수행이사 외 1인 대면회의 2023년도 상반기 외부감사 결과 보고 5. 조정협의회 주요 협의내용 ○해당사항 없음 6. 전ㆍ당기 재무제표 불일치에 대한 세부정보 ○해당사항 없음 7. 연결실체의 회계감사인 변경 제39기 3분기(당기) 말 기준 현재 당사의 종속기업은 3개이며, 최근 3사업연도간 회사 및 주요 종속회사의 회계감사인 변경사항은 다음과 같습니다. 사업연도 법인명 변경전 회계감사인 변경후 회계감사인 사 유 제37기(2021년) 지역난방안전(주) 태성회계법인 신우회계법인 계약기간 만료에 따른 감사인 변경 지역난방플러스(주) - 이촌회계법인(주1) 신규 선임 주1) 2024 사업연도 지역난방플러스(주)의 회계감사인이 변경될 예정입니다. 8. 종속회사 중 회계감사인으로 부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사 ○해당사항 없음 2. 내부통제에 관한 사항 1. 내부통제 감사 또는 감사위원회의 감사보고서상 내부통제에는 이상이 없습니다. 2. 내부회계관리제도 (1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책 내부회계관리제도에 대하여 내부회계관리자가 제시한 문제점은 없습니다. (2) 공시대상기간 중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책 회계감사인은 유의한 미비점과 중요한 취약점이 식별되지 않았다고 판단하였습니다. 사업연도 감사인 감사의견 지적사항 제39기 3분기(2023년) 삼일회계법인 - - 제38기(2022년) 삼일회계법인 [감사의견] 공사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다 해당사항 없음 제37기(2021년) 삼일회계법인 [감사의견] 공사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 3. 내부통제구조의 평가 회계감사인으로부터 내부통제구조에 중대한 결함이 있다고 지적된 사항은 없습니다. V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 5인의 사내이사, 6인의 사외이사 등 11인의이사로 구성되어 있으며, ESG위원회, 감사위원회 등 이사회내 위원회를 두고 있습니다. 나. 이사회 구성 사항(1) 이사회의 권한 내용 의 결 사 항 보 고 사 항 1. 주주총회의 소집과 이에 제출할 의안 1호의2. 주주명부 폐쇄2. 신주의 발행, 실권주 및 단주의 처리 3. 경영목표, 예산, 운영계획 및 중장기 재무관리계획4. 예비비의 사용 및 예산의 이월 5. 결산 6. 사업비 100억원 이상의 사업 7. 사업비 100억원 이상의 사업으로 이사회 의결을 거친 사업에 대하여 사업 관련법령에 따라 사업계획을 변경하여 사업허가를 신청하는 경우 8. 500만불 이상의 해외투자사업9. 500만불 이상의 해외투자사업으로 이사회 의결을 거친 사업에 대하여 사업방식, 설비규모 등 중요한 사항의 변경이 있는 경우10. 장기차입금의 차입 및 사채의 발행과 그 상환 계획11. 열 및 전기 판매요금의 결정과 조정(도시가스 요금 변동에 따른 열요금 조정과 한국전력공사 전기요금과 동일한 변동에 의한 구역전기 요금조정, 전력시장에서의 전기판매 요금 제외) 12. 잉여금의 처분 13. 다른 기업체 등에 대한 출자ㆍ출연ㆍ채무보증 14. 정관의 변경 15. 중요한 사규의 제정 및 개폐 16. 중장기 경영계획의 수립 및 주요사항 변경17. 재무적 부담이 발생하는 협약18. 다른 사업자 및 열생산자 등과의 열수급계약19. 기본재산(100억원 이상인 유형자산)의 취득과 처분20. 출자회사의 채무에 대한 지급보증21. 출자회사와 대규모 내부거래를 하고자 할 경우22. 이사회 내 위원회 설치·운영 및 위원 선임23. 연구 및 기술개발계획의 수립 및 변경24. 임원추천위원회 구성25. 사장 경영계약(안)26. 사장 해임건의27. 열원, 열수송시설의 중장기유지보수 계획28. 안전기본계획29. 지사 또는 사업소의 설치ㆍ이전ㆍ폐지30. ESG 경영전략 및 연간 활동계획31. 사장이 필요하다고 인정하여 이사회의 심의·의결을 요청하는 사항 32. 그 밖에 경영에 중요한 영향을 미치는 사항으로서 이사회가 필요하다고 인정하는 사항 1. 국정감사ㆍ회계감사ㆍ감사원감사 지적사항과 그에 대한 조치 계획 및 실적 2. 단체협약 결과와 그에 따른 예산소요추계 3. 출자회사의 경영현황4. 감사위원회의 업무와 회계에 관한 감사결과5. 사업연도별 내부회계관리제도 운용실태 및 평가결과6. 공공기관의 운영에 관한 법률 시행령 제20조 제1항의 규정에 따른 소명사실7. 이사회 의결 사업의 추진경과8. 공공기관 경영평가 결과9. 사채발행 결과10. 주주총회 결과11. 청렴윤리경영 추진결과12. ESG 평가결과 및 대응방안13. 지속가능경영보고서의 발간14. 사장이 필요하다고 인정하여 이사회에 보고하도록 결정한 사항15. 그 밖에 이사회가 사장에게 보고하도록 요구하는 사항 (2) 사외이사 현황 ○ 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 결격요건여부 비 고 송석두 - 現 한국폴리텍 대학 학장- 前 강원랜드 상임감사위원 - - 선임비상임이사 곽노선 - 現 서강대 경제학부 교수- 前 텍사스A&M대 경제학과 조교수 - - - 이아영 - 現 강원대 경영회계학부 교수- 前 한국회계학회 회계감사위원회 위원장 - - - 한병환 - 前 일자리위원회 일터혁신T/F 위원- 前 청와대 자영업비서관실 선임행정관 - - - 이승태 - 現 법무법인 도시와 사람 대표변호사- 前 국토교통부 고문변호사 - - - 강승우 - 現 지역난방공사 플랜트기술처 연구기획부 팀장- 前 지역난방공사 전력사업처 전력정책부 팀장 - - 노동이사 ○ 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 11 6 1 - 1 주1) 상기표 이사의 수, 사외이사 수는 작성기준일(2023.9.30.) 기준으로 작성되었습니다.주2) 상기표 사외이사 변동현황은 공시서류제출일(2023.11.14.) 기준으로 작성되었습니다.주3) 2023년 3월 31일자로 고광진 사외이사가 중도퇴임(의원면직)하였습니다.주4) 2023년 6월 29일자로 강승우 사외이사가 임시주주총회를 통해 신규 선임되었습니다.주5) 곽노선 사외이사의 후임 이사 선임을 위한 공공기관운영법상 절차가 진행중입니다. (3) 이사회의 운영에 관한 사항 ○ 이사회 운영규정의 주요내용 1) 소 집 : 이사회의장 또는 재적이사 1/3이상 요구시 2) 의 장 : 선임비상임이사(기획재정부장관 임명) - 의장 유고시 정관이 정하는 바에 따라 비상임이사중 1명이 직무대행 3) 의 결 : 재적이사 과반수의 찬성 다. 주요 의결사항 등○ 사외이사의 참석현황 및 안건별 찬반현황 회차 개최일자 의안내용 의결현황 사외이사의 성명 곽노선(출석률:100%) 고광진(출석률:50%) 이아영(출석률:100%) 송석두(출석률:100%) 한병환(출석률: 100%) 이승태(출석률: 100%) 강승우(출석률:100%) 찬 반 여 부 2023-1 2023.01.31. ○ 제1호 : 2022년 제11차 이사회 의사경과○ 제2호 : 직제규정 개정(안)○ 제3호 : 비상임이사 활동비등 지급기준 개정(안)○ 제4호 : 기관장 경영성과 협약(안)○ 제5호 : 2022년 경영제언 이행결과 원안접수원안의결원안의결조건부의결원안접수 찬성찬성회피찬성찬성 찬성찬성회피찬성찬성 찬성찬성회피찬성찬성 찬성찬성회피찬성찬성 찬성찬성회피찬성찬성 찬성찬성회피찬성찬성 - 2023-2 2023.2.27. ○ 제1호 : 2023년 제1차 이사회 의사경과○ 제2호 : 제38기(2022년) 결산(안)○ 제3호 : 제38기 정기주주총회 소집(안)○ 제4호 : 2023년도 경영목표 및 운영계획(안)○ 제5호 : 2023년 임원 보수한도 변경(안) ○ 제6호 : 임원연봉보수규정 개정(안)○ 제7호 : 직원연봉보수규정 개정(안)○ 제8호 : 직원보수규정 개정(안)○ 제9호 : 2022년 단체협약 결과○ 제10호 : 2022년도 내부회계관리제도 운영실태○ 제11호 : 2022년도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 ○ 제12호 : 2022년도 연간 감사보고서(안)○ 제13호 : 출자회사 지분매각 계획(안)○ 제14호 : (주)힘이되는 나무 현황 및 출자지분 매각계획(안) 원안접수원안의결원안의결원안의결원안의결원안의결원안의결원안의결원안접수원안접수원안접수원안접수원안접수조건부접수 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 불참 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 - 2023-3 2023.4.24. ○ 제1호 : 2023년 제2차 이사회 의사경과○ 제2호 : 제38기(2022년) 결산(안)○ 제3호 : 제38기 정기주주총회 소집(안)○ 제4호 : 2023년도 경영목표 및 운영계획(안) 원안접수 원안의결 원안의결 원안접수 찬성찬성찬성찬성 - 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 - 2023-4 2023.5.30. ○ 제1호 : 2023년 제3차 이사회 의사경과○ 제2호 : 임원추천위원회 재구성(안)○ 제3호 : 평택에너지서비스㈜ 열거래계약 체결(안)○ 제4호 : 제1차 임시주주총회 소집(안)○ 제5호 : 유형자산 매각 기본계획(안) 원안접수 선임의결 원안의결 원안의결 원안접수 찬성찬성찬성찬성찬성 - 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 - 2023-5 2023.6.28. ○ 제1호 : 2023년 제4차 이사회 의사경과○ 제2호 : 2023-2027년 중장기 재무관리계획(안)○ 제3호 : 임원추천위원회 구성(안)○ 제4호 : 연료비 정산에 따른 열요금 조정(안)○ 제5호 : 인사규정 개정(안)○ 제6호 : 직원보수규정 개정(안)○ 제7호 : 직원연봉보수규정 개정(안)○ 제8호 : 2023년 대중소기업 및 농어촌 상생협력기금 출연(안) 원안접수원안의결선임의결원안의결원안의결원안의결원안의결원안의결 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 - 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 - 2023-6 2023.8.8. ○ 제1호 : 2023년 제5차 이사회 의사경과○ 제2호 : 2023년 제1차 임시주주총회 결과○ 제3호 : 2023년 자금차입 및 상환 계획 변경(안)○ 제4호 : 2023년 청렴 윤리계획 추진계획○ 제5호 :2023년 출자회사 경영현황○ 제6호 : 2022년 공공기관 경영평가 결과 및 2023년 성과개선 방안 원안접수원안접수원안의결원안접수원안접수원안접수 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 - 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 2023-7 2023.8.23. ○ 제1호 : 유형자간 매각 기본계획 변경(안)○ 제2호 : 용인 연구용 자산 매각(안) 원안접수원안의결 찬성찬성 - 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 주1) 2023년 6월 29일자로 강승우 사외이사가 임시주주총회를 통해 신규 선임되었습니다.('23.7.4 취임) ○ 상임이사의 참석현황 및 안건별 찬반현황 회차 개최일자 의안내용 의결현황 상임이사의 성명 정용기(출석률:100%) 김좌열(출석률:%) 황찬익(출석률:100%) 송현규(출석률: 100%) 정상천(출석률:100%) 이병휘(출석률:100%) 박진규(출석률:100%) 찬 반 여 부 2023-1 2023.01.31. ○ 제1호 : 2022년 제11차 이사회 의사경과○ 제2호 : 직제규정 개정(안)○ 제3호 : 비상임이사 활동비등 지급기준 개정(안)○ 제4호 : 기관장 경영성과 협약(안)○ 제5호 : 2022년 경영제언 이행결과 원안접수원안의결원안의결조건부의결원안접수 찬성찬성찬성찬성찬성 - 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 - - 2023-2 2023.2.27. ○ 제1호 : 2023년 제1차 이사회 의사경과○ 제2호 : 제38기(2022년) 결산(안)○ 제3호 : 제38기 정기주주총회 소집(안)○ 제4호 : 2023년도 경영목표 및 운영계획(안)○ 제5호 : 2023년 임원 보수한도 변경(안) ○ 제6호 : 임원연봉보수규정 개정(안)○ 제7호 : 직원연봉보수규정 개정(안)○ 제8호 : 직원보수규정 개정(안)○ 제9호 : 2022년 단체협약 결과○ 제10호 : 2022년도 내부회계관리제도 운영실태○ 제11호 : 2022년도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 ○ 제12호 : 2022년도 연간 감사보고서(안)○ 제13호 : 출자회사 지분매각 계획(안)○ 제14호 : (주)힘이되는 나무 현황 및 출자지분 매각계획(안) 원안접수원안의결원안의결원안의결원안의결원안의결원안의결원안의결원안접수원안접수원안접수원안접수원안접수조건부접수 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 - 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 - - 2023-3 2023.4.24. ○ 제1호 : 2023년 제2차 이사회 의사경과○ 제2호 : 제38기(2022년) 결산(안)○ 제3호 : 제38기 정기주주총회 소집(안)○ 제4호 : 2023년도 경영목표 및 운영계획(안) 원안접수 원안의결 원안의결 원안접수 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 - 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 - - 2023-4 2023.5.30. ○ 제1호 : 2023년 제3차 이사회 의사경과○ 제2호 : 임원추천위원회 재구성(안)○ 제3호 : 평택에너지서비스㈜ 열거래계약 체결(안)○ 제4호 : 제1차 임시주주총회 소집(안)○ 제5호 : 유형자산 매각 기본계획(안) 원안접수 선임의결 원안의결 원안의결 원안접수 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 - 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 - 2023-5 2023.6.28. ○ 제1호 : 2023년 제4차 이사회 의사경과○ 제2호 : 2023-2027년 중장기 재무관리계획(안)○ 제3호 : 임원추천위원회 구성(안)○ 제4호 : 연료비 정산에 따른 열요금 조정(안)○ 제5호 : 인사규정 개정(안)○ 제6호 : 직원보수규정 개정(안)○ 제7호 : 직원연봉보수규정 개정(안)○ 제8호 : 2023년 대중소기업 및 농어촌 상생협력기금 출연(안) 원안접수원안의결선임의결원안의결원안의결원안의결원안의결원안의결 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 - 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 - - 2023-6 2023.8.8. ○ 제1호 : 2023년 제5차 이사회 의사경과○ 제2호 : 2023년 제1차 임시주주총회 결과○ 제3호 : 2023년 자금차입 및 상환 계획 변경(안)○ 제4호 : 2023년 청렴 윤리계획 추진계획○ 제5호 :2023년 출자회사 경영현황○ 제6호 : 2022년 공공기관 경영평가 결과 및 2023년 성과개선 방안 원안접수원안접수원안의결원안접수원안접수원안접수 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 - 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 - 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 2023-7 2023.8.23. ○ 제1호 : 유형자간 매각 기본계획 변경(안)○ 제2호 : 용인 연구용 자산 매각(안) 원안접수원안의결 찬성찬성 찬성찬성 - 찬성찬성 - 찬성찬성 찬성찬성 주1) 2023년 6월 29일자로 이병휘, 박진규 사내이사가 임시주주총회를 통해 신규 선임되었습니다.('23.7.3 취임) 라. 이사회 내 위원회(1) 이사회 내 위원회 구성현황 위원회명 구 성 소속 이사명 설치근거 설치목적 및 권한사항 ESG 위원회('21.12.30 신설) 상임이사 1명사외이사 3명 ㅇ상임이사: 송현규ㅇ사외이사: 한병환, 곽노선, 송석두 공공기관의 운영에 관한 법률 제20조 제1항 중장기 경영전략의 수립 및 주요사항 변경, ESG 경영전략 및 활동계획, 중장기 유지보수계획 등의 심의 주1) 기존의 이사회 내 위원회인 "경영전략위원회"는 '21.12.30 부로 폐지하고 그 기능을 신설된 "ESG 위원회"로 이관하였습니다.주2) 2023년 3월 31일자로 고광진 사외이사가 중도퇴임(의원면직)하였습니다.주3) 2023년 7월 2일 정상천 사내이사가 임기만료로 퇴임하였습니다. (2) 이사회내의 위원회 활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 의결현황 위원의 성명 고광진(출석률: 0%) 곽노선(출석률:100%) 송석두(출석률: 100%) 한병환(출석률: 100%) 정상천(출석률: 100%) 송현규(출석률: 100%) 찬반여부 ESG위원회 2023.2.27. ○ 제1호 : 2022년 제4차 ESG위원회 의사경과○ 제2호 : 2022년 청렴윤리경영 추진 결과○ 제3호 : 제56회 공모사채 발행 결과 원안접수원안접수원안접수 불참 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 ESG위원회 2023.4.24. ○ 제1호 : ESG위원회 위원장 선임(안)○ 제2호 : 2023년 제1차 ESG위원회 의사경과○ 제3호 : 2023년 ESG 활동계획 ○ 제4호 : 제57회 공모사채 발행 결과 원안의결 원안접수 원안의결 원안접수 - 찬성찬성찬성 찬성 찬성찬성찬성 찬성 찬성찬성찬성 찬성 찬성찬성찬성 찬성 찬성찬성찬성 찬성 ESG위원회 2023.6.28. ○ 제1호 : 2023년 제2차 ESG위원회 의사경과○ 제2호 : 열원, 열수송시설의 중장기(5개년) 유지보수계획(안)○ 제3호 : 제58회 공모사채 발행 결과 원안접수원안의결원안접수 - 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 주) 2023년 3월 31일자로 고광진 사외이사가 중도퇴임(의원면직)하였습니다. 마. 이사의 독립성 (1) 이사선출에 대한 독립성 기준 당사의 이사는 「공공기관의 운영에 관한 법률」제25조(공기업 임원의 임면),제29조(임원추천위원회) 및 제34조(결격사유) 등에 따라 임원선출을 위한 별도 위원회인 임원추천위원회에서 독립적으로 선임됩니다. (2) 임원추천위원회 현황 당사는「공공기관의 운영에 관한 법률」제25조에 따라 사외이사(비상임이사) 등의 선임시 "임원추천위원회"를 구성하여 운영하고 있습니다. 위원회는 동법 제29조에 따라 "비상임이사"와 "이사회가 선임한 위원"으로 구성되며, 이사회가 선임하는 위원은 임원추천위원회 위원 정수의 1/3 이상 1/2 미만입니다. 또한, 이사회가 선임하는 위원은 정부의「공기업·준정부기관의 경영에 관한 지침」제36조 제7항에 따라 인사혁신처 국가인재DB 등을 활용하여 인력풀을 확보하고 있습니다. 주)「공기업·준정부기관의 경영에 관한 지침」제41조 제5항에 의거하여 임원추천위원회의 위원명단은 공개하지 않습니다. 위원회 활동내역 구성 근거법률 및 규정 임원추천위원회 (2022.2) 비상임이사 후보자 추천 비상임이사 3명, 외부위원 2명 공공기관의 운영에 관한 법률 제29조 (2022.7) 상임감사위원 후보자 추천 비상임이사 4명, 외부위원 3명 공공기관의 운영에 관한 법률 제29조 (2022.8) 기관장 후보자 추천 비상임이사 4명, 외부위원 3명 공공기관의 운영에 관한 법률 제29조 (2023.3) 비상임이사(노동이사) 후보자 추천 비상임이사 3명, 외부위원 2명 공공기관의 운영에 관한 법률 제29조 (3) 이사선임절차 구 분 선임절차 근거법률 및 규정 사 장 임원추천위원회 추천 → 공공기관운영위원회 심의·의결 → 주주총회 의결 → 산업통상자원부장관 제청 → 대통령 임명 공공기관 운영에 관한 법률 제25조 상임감사위원 임원추천위원회 추천 → 공공기관운영위원회 심의·의결 → 주주총회 의결 → 기획재정부장관 제청 → 대통령 임명 상임이사(사장, 상임감사위원 제외) 주주총회 의결 → 사장 임명 사외이사 임원추천위원회 추천 → 공공기관운영위원회 심의·의결 → 주주총회 의결 → 기획재정부장관 임명 (4) 이사 이해관계 현황 구 분 성 명 활동분야(담당업무) 선임배경 임기 연임여부(횟수) 회사와의 거래관계 최대주주등과의 이해관계 추천인 상임이사 정용기 사장 결원충원 '22.11.29~'25.11.28 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 임원추천위원회 상임이사 송현규 부사장 결원충원 '21.9.1~'23.8.31 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 사장 임명 상임이사 이병휘 사업본부장 결원충원 '23.7.3~'25.7.2 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 사장 임명 상임이사 박진규 안전기술본부장 결원충원 '23.7.3~'25.7.2 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 사장 임명 사외이사 송석두 이사회의장 결원충원 '21.9.1~'23.8.31 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 임원추천위원회 사외이사 곽노선 비상임이사 결원충원 '19.4.2~'22.4.1 연임(1회) 해당사항 없음 해당사항 없음 임원추천위원회 사외이사 한병환 비상임이사 결원충원 '21.9.1~'23.8.31 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 임원추천위원회 사외이사 강승우 비상임이사 결원충원 '23.7.4~'25.7.3 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 임원추천위원회 주1) 송석두, 곽노선, 한병환 사외이사는 후임자 임명 완료시까지 직무수행 중 주2) 기업공시서식 작성기준에 의거, 감사위원회 위원은 제외했습니다. (5) 이사회 의장의 대표이사 겸직여부 ○ 해당사항 없음 바. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도 지원조직 현황 - 사외이사 직무수행관련 요청사항 등은 기획처 기획부에서 일괄 수행 - 인적 구성 현황 소속부서 직위 근속연수(년) 업무담당기간 주요 업무 기획처기획부 처장 30 '23.3.1 ~ 기준일 현재 - 이사회 및 비상임이사회의 운영- 사외이사 선임 등 인사관리 부장 19 '22.3.2 ~ 기준일 현재 팀장 19 '21.3.2 ~ 기준일 현재 대리 7 '23.9.1 ~ 기준일 현재 (2) 사외이사에게 제공한 교육실시현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2021.10.01 공사(온라인) 곽노선, 고광진, 이아영, 송석두, 한병환, 이승태 - 집단에너지기술실무, 윤리경영 및 ESG경영 2021.10.25 공사 고광진, 이아영, 송석두, 한병환, 이승태 - 집단에너지시설 견학을 통한 집단에너지사업 이해도 제고 2022.10.03 공사(온라인) 곽노선, 고광진, 이아영, 송석두, 한병환, 이승태 - ESG경영, 경영전략, 양성평등, 리더쉽, 디지털혁신 주) 공시대상 기간(최근 3사업연도)동안 제공한 교육을 기재했습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 (1) 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 김좌열 - (2008~2009) 대통령실 홍보비서관실 선임행정관(2009~2011) 특임장관실 제1,2조정관실 조정관(2020~2022) (주)태우건설 회장(2023~현재) 한국지역난방공사 상임감사위원 - - - 이아영 예 (2015~2017) 금융위원회 증권선물위원회 감리위원회 감리위원(2011~현재) 강원대학교 경영회계학부 교수(2018~2021) 한국회계학회 회계감사위원회 위원장(2021~현재) 한국지역난방공사 비상임이사 예 회계·재무분야 학위보유자 대학에서 회계 관련 교수로근무한 경력 5년 이상 이승태 예 (2012~2015) 법무법인 민주 변호사 (2014~현재) 국토교통부 고문변호사(2014~현재) 국무총리실 자체평가위원회 위원(2016~현재) 법무법인 도시와사람 대표변호사(2021~현재) 한국지역난방공사 비상임이사 - - - 주) 제38기 정기주총(2023.3.30)에서 김좌열 후보가 상임감사위원(임기 2023.4.11~2025.4.10)으로 선임되었습니다. (2) 당사는 「공공기관의 운영에 관한 법률」의 적용을 받는 공공기관으로서 동법 제20조 제2항에 따라 감사위원회를 설치하여 운영하고 있으며 회사와의 거래관계 및 최대주주등과의 이해관계는 다음과 같습니다. 구 분 성 명 선임절차 추천인 임기 연임여부 연임횟수 회사와의 관계 최대주주 등과의 관계 비 고 상임감사위원(상임이사) 김좌열 임원추천위원회 추천 → 공공기관운영위원회 심의·의결 → 주주총회 의결 → 기획재정부장관 제청 → 대통령 임명 한국지역난방공사임원추천위원회 '23.4.11~'25.4.10 해당사항 없음 해당사항 없음 - - - 사외이사 이아영 임원추천위원회 추천 → 공공기관운영위원회 심의·의결 → 주주총회 의결 → 기획재정부장관 임명 한국지역난방공사임원추천위원회 '21.2.26~'23.2.25 해당사항 없음 해당사항 없음 - - - 사외이사 이승태 임원추천위원회 추천 → 공공기관운영위원회 심의·의결 → 주주총회 의결 → 기획재정부장관 임명 한국지역난방공사임원추천위원회 '21.9.1~'23.8.31 해당사항 없음 해당사항 없음 - - - 주) 제38기 정기주총(2023.3.30)에서 김좌열 후보가 상임감사위원(임기 2023.4.11~2025.4.10)으로 선임되었습니다. (3) 감사위원회 위원의 독립성 감사위원회는 3인의 이사로 구성되며, 위원중 2인은 비상임이사이며 감사위원회를 대표하는 위원장은 비상임이사인 위원 중에서 선정하고 있습니다. 또한, 위원 중 1인은 「상법」시행령에 따른 회계 또는 재무전문가로 선임하고 있습니다.비상임감사위원은 정관 제44조의2에 따라 사외이사(비상임이사) 중 이사회 의결로 선임되며, 상임감사위원은 「공공기관의 운영에 관한 법률」제25조 및 정관 제29조에 따라 임원추천위원회의 추천과 동법 제8조에 따른 공공기관운영위원회의 심의·의결 및 주주총회의 의결을 거쳐 기획재정부 장관의 제청으로 대통령이 임명하고 있습니다.감사위원회는 정관 제44조의2에 따라 감사위원회 결의로 한국지역난방공사 감사운영규정을 마련하여 시행하고 있으며, 경영진에 대해 독립적으로 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 직속으로 집행기관과 분리된 내부감사기구를 설치·운영함으로써 조직의 독립성을 확보하고 있습니다. (4) 감사위원회의 주요 활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사위원의 성명 황찬익(출석률:100%) 이아영(출석률:100%) 이승태(출석률:100 %) 김좌열(출석률:100 %) 찬 반 여 부 1 2023.2.27 ○ 제1호 안건 : 2022년도 내부회계관리제도 운영실태 보고○ 제2호 안건 : 제38기(2022년) 결산(안) 보고○ 제3호 안건 : 2022년도 내부회계관리제도 운영실태 평가심의(안)○ 제4호 안건 : 제38기(2022년) 결산 감사보고서(안)○ 제5호 안건 : 2022년도 하반기 주요 감사결과 보고○ 제6호 안건 : 2022년도 연간감사보고서(안)○ 제7호 안건 : 2022년도 감사실 소관 규정 개정 결과 보고○ 제8호 안건 : 2022년도 자체 감사기구 독립성 보고○ 제9호 안건 : 2022년도 종합청렴도 및 부패방지시책평가 결과 보고 원안접수원안접수원안의결원안의결원안접수원안의결원안접수원안접수원안접수 --찬성찬성-찬성--- --찬성찬성-찬성--- --찬성찬성-찬성--- - 2 2023.3.20 ○ 제1호 안건 : 2022년도 외부감사 시행결과 보고○ 제2호 안건 : 2023년도 연간 감사교육계획(안)○ 제3호 안건 : 제38기(2022년) 정기주주총회 감사보고(안) 원안접수원안의결원안의결 -찬성찬성 -찬성찬성 -찬성찬성 - 3 2023.4.24 ○ 제1호 안건 : 2023년도 내부회계관리제도 운영계획○ 제2호 안건 : 2022년도 외부감사인 사후평가 결과 보고○ 제3호 안건 : 2023년도 외부감사 연간 감사계획 보고 원안접수원안접수원안접수 --- --- --- --- 4 2023.6.28 ○ 제1호 안건 : 제39기(2023년) 제1차 임시주주총회 감사보고(안) 원안의결 - 찬성 찬성 찬성 5 2023.9.21 ○ 제1호 안건 : 2023년도 내부회계관리제도 운영실태 중간 점검 결과 보고○ 제2호 안건 : 제39기(2023년) 상반기 결산보고○ 제3호 안건 : 제39기(2023년) 상반기 외부감사 결과보고○ 제4호 안건 : 2023년도 상반기 결산 재무감사 결과 심의(안)○ 제5호 안건 : 외부감사인 선임 세칙 개정(안)○ 제6호 안건 : 2024년 외부감사인 선임방법 및 기준(안)○ 제7호 안건 : 2023년도 상반기 주요 감사결과 보고 원안접수원안접수원안접수원안의결원안의결원안의결원안접수 - ---찬성찬성찬성- ---찬성찬성찬성- ---찬성찬성찬성- 주) 2023년 4월 11일자로 황찬익 상임감사위원이 퇴직(의원면직)하였습니다. (5) 감사위원회 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2021.07.12 삼정회계법인 황찬익 - 내부회계관리제도의 이행 및 주요이슈, 모범규준 등 해설 2021.07.22 삼정회계법인 황찬익, 이아영 - 감사위원회 관련 법규 제·개정 현황과 부정조사 및 보고의무 등 2021.08.24 삼정KPMG아카데미 황찬익, 이아영, 이승태 - 감사위원회 제도 및 운영, 연결 내부회계관리제도 구축 및 운영 등 2021.11.29 (사)감사위원회포럼 이승태 - 감사위원회 모범규준 주요 내용 해설 2022.07.18 삼정회계법인 황찬익 - 연결내부회계관리제도 및 주요 이슈사항 해설 2022.09.14 (사)감사위원회포럼 황찬익, 이아영, 이승태 - 감사위원회의 ESG 대응 관련 글로벌 현황 및 시사점 등 2022.11.05 (사)감사위원회포럼 이아영, 이승태 - 2022 K-IFRS 질의회신 및 집행사례 요약 2022.11.07 (사)감사위원회포럼 이아영, 이승태 - 감사위원회 제도의 문제점 및 개선방안 2022.11.11 (사)감사위원회포럼 이아영, 이승태 - 감사위원이 알아야 할 외부감사인의 독립성 2022.12.14 삼정KPMG아카데미 황찬익 - 자회사 감독과 연결 내부회계관리제도 평가 2022.12.15 삼정KPMG아카데미 황찬익 - 자금횡령과 내부회계관리제도 등 2023.04.18 (사)감사위원회포럼 김좌열, 이승태 - 자금사고 유형과 감사위원회가 유의할 사항 2023.05.10 (사)한국감사협회 김좌열 - AI현황과 과제 그리고 공공부문에서의 활용 2023.05.31 (사)한국감사협회 김좌열, 이아영, 이승태 - 국내 공공·민간 기업의 내부통제 체계 현황과 고도화 방안 2023.06.08 감사교육원 김좌열 - 감사지휘자 과정 2023.09.01 (사)한국감사협회 김좌열, 이승태 - 감사리더십 특병강연 및 감사(위원) 전문과정(내부통제 등) 2023.09.15 (사)한국공공기관감사협회 김좌열 - 2023년 신임상임감사(위원) 오리엔테이션 과정(공공감사 제도 등) 주) 공시대상 기간(최근 3사업연도)동안 제공한 교육을 기재했습니다. (6) 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 감사실 4 실장, 부장, 차장, 과장 각 1명(평균 2년) 감사위원회 운영 지원 (7) 준법지원인 등 현황 1. 준법지원인 등의 인적사항 : 준법지원인 선임사항 없음 2. 준법지원인 등의 주요경력 : 준법지원인 선임사항 없음 3. 준법지원인 지원조직현황 : 지원조직 해당사항 없음 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 채택 미도입 도입 실시여부 - - 제38기(2022 사업연도) 정기주총 (2023.03.30.)2023년 제1차 임시주총 (2023.06.29.) 주1) 2022년 11월 임시주총을 통해 서면투표제를 폐지하였습니다.주2) 2022년 12월 이사회 결의를 통해 전자투표제를 전면 도입하였습니다. (2) 투표제도의 채택여부 ○ 집중투표제도 당사는 상법 제382조의2 제1항의 규정에 따라 정관에서 집중투표제를 배제하고 있지아니하므로 집중투표의 방법으로 이사를 선임할 수 있습니다. ○ 서면투표제도 당사는 2022년 제1차 임시주총(2022.11.18.)에서 정관 제27조(서면 및 전자적 방법에 의한 의결권의 행사)를 삭제하여 서면투표제를 배제하였습니다. ○ 전자투표제도 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 전자투표제를 전면시행하고 있습니다. 제36기 정기주주총회(2021.03.30.)에서 정관 변경을 통하여 전자투표를 시행할 수 있는 규정상 근거를 마련하였고, 2022년 제1차 임시주총(2022.11.18.) 및 2022년 12월 이사회 결의(2022.12.28.)를 통해 전자투표제를 전면 도입하였습니다. 제38기 정기주총(2023.03.30.)과 2023년 제1차 임시주총(2023.6.29.)에서 전자투표제를 시행하였습니다. 나. 소수주주권의 행사여부 및 경영권 경쟁 ○ 해당사항 없음 다. 의결권 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 11,578,744 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 11,578,744 - 우선주 - - 라. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제9조(신주인수권) ①공사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ②제1항에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. <개정 2009. 9. 9> 1. <삭제 2010. 7. 16> 2.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 <개정 2010. 7. 16> 3.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의7에 따라 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 <개정 2009. 9. 9> 4. 제11조의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호부터 제4호까지의 규정에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. <신설 2013. 4. 23> ④주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 주주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.<개정 2013. 4. 23> ⑤법령 또는 정관에 위반하여 주식을 취득한 주주에게는 그에 상당하는 부분에 대하여 신주를 배정하지 아니한다. <개정 2013. 4. 23> 제10조(일반공모증자등) <삭제 2010. 7. 16> 제11조(주식매수선택권) ①공사는 임원 및 직원에게 발행주식총수의 100분의 15의 범위내에서「상법」 제340조의2 및 제542조의3에 의한 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있다. <개정 2002. 6.26, 2009. 9. 9> ②주식매수선택권을 부여받을 자는 공사의 설립·운영과 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 임원 및 직원으로 하되 다음 각호의 1에 해당하는 자는 제외한다. <개정 2002. 6.26> 1. 상법 제542조의8제2항제5호에 따른 최대주주 및 그 특수관계인. 다만, 공사의 임원이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자(그 임원이 계열회사의 비상근임원인 자를 포함한다)는 제외한다. <개정 2002. 6. 26, 2009. 9. 9, 2013. 4. 23> 2. 상법 제542조의8제2항제6호에 따른 주요주주 및 그 특수관계인. 다만, 공사의 임원이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자(그 임원이 계열회사의 비상근임원인 자를 포함한다)는 제외한다. <개정 2002. 6. 26, 2009. 9. 9, 2013. 4. 23> 3. 주식매수선택권의 행사로 주요주주가 되는 자 ③주식매수선택권의 행사로 교부할 주식(주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 경우에는 그 차액의 산정기준이 되는 주식을 말한다)은 기명식 보통주식으로 한다. ④주식매수선택권의 부여대상이 되는 임원 및 직원의 수는 재직하는 임원 및 직원의 100분의 90을 초과할 수 없고, 임원 및 직원 1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식총수의 1000분의 1을 초과할 수 없다. <개정 2002. 6. 26> ⑤주식매수선택권을 행사할 주식의 1주당 행사가격은 다음 각호의 가액 이상으로 한다. 주식매수선택권을 부여한 후 그 행사가격을 조정하는 경우에도 또한 같다. 1. 새로이 주식을 발행하여 교부하는 경우에는 다음 각목의 가격중 높은 금액 가. 주식매수선택권의 부여일을 기준으로 한 당해 주식의 실질가액 <개정 2009. 9. 9> 나. 당해 주식의 권면액 2. 제1호 이외의 경우에는 제1호 가목의 규정에 의하여 평가한 당해 주식의 시가 ⑥주식매수선택권은 제1항의 결의일부터 3년이 경과한 날로부터 7년 내에 행사할 수 있다. ⑦주식매수선택권을 부여받은 자는 제1항의 결의일부터 2년 이상 재임 또는 재직하여야 행사할 수 있다. 다만, 주식매수선택권을 부여받은 자가 제1항의 결의일부터 2년내에 사망하거나 정년으로 인한 퇴임 또는 퇴직 기타 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 경우에는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다. ⑧주식매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조의 규정을 준용한다. ⑨다음 각호의 1에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다. 1. 주식매수선택권을 부여받은 임원 및 직원이 본인의 의사에 따라 퇴임하거나 퇴직한 경우 <개정 2002. 6. 26> 2. 주식매수선택권을 부여받은 임원 및 직원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 끼친 경우 <개정 2002. 6. 26> 3. 회사의 파산 또는 해산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우 4. 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우 결산일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄 기준일(주주명부폐쇄시기) 매년 12월 31일 (1월 1일부터 1월 31일까지) 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1천주권, 1만주권(8권종) 명의개서대리인 명 칭 국민은행 전화번호 1644 - 9999 주 소 서울시 영등포구 국제금융로8길 26 공고게재신문 서울신문. 매일경제신문 (주1) 공고게재 홈페이지 주소 https://www.kdhc.co.kr 주1) 정관에 의거, 전산장애 등 부득이한 사유로 인터넷 홈페이지에 게재할 수 없는 때에 게재 마. 주주총회 의사록 요약 구 분 의 안 내 용 승인여부 제31기(2015년)정기주주총회(2016.03.25.) 제1호 의안 : 제31기(2015년) 재무제표(이익잉여금 처분계산서 포함) 승인의 건제2호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 제3호 의안 : 비상임이사(3인) 선임의 건제4호 의안 : 상임이사(2인) 재선임의 건 원안 승인원안 승인이용환, 이철상, 임헌조 후보 비상임이사 선임 원안 승인 2016년 제1차임시주주총회(2016.06.22.) 제1호 의안 : 대표이사(상임이사 1인) 선임의 건제2호 의안 : 비상임이사(1인) 연임의 건 김경원 후보 상임이사(대표이사) 선임원안 승인 2016년 제2차임시주주총회(2016.09.23.) 제1호 의안 : 이보희 비상임이사 재선임의 건 원안 승인 2016년 제3차 임시주주총회 (2016.12.09.) 제1호 의안 : 비상임이사 선임의 건(1인) 서병훈 후보 비상임이사 선임 제32기(2016년)정기주주총회 (2017.03.30.) 제1호 의안 : 제32기(2016년) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의안 : 상임이사(2인) 선임 건 원안 승인원안승인김판수, 안용모 후보 상임이사 선임 제33기(2017년)정기주주총회 (2018.03.28.) 제1호 의안 : 제33기(2017년) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안 승인원안승인 2018년 제1차 임시주주총회 (2018.05.25.) 제1호 의안 : 비상임이사(2인) 선임의 건제2호 의안 : 상임이사(1인) 선임의 건제3호 의안 : 상임감사위원(1인) 선임의 건 앙승환, 조계수 후보 비상임이사 선임 황찬익 후보 상임이사 선임 황찬익 후보 상임감사위원 선임 2018년 제2차 임시주주총회(2018.09.19.) 제1호 의안 : 대표이사 선임의 건 황창화 후보 대표이사 선임 2018년 제3차 임시주주총회(2018.12.06.) 제1호 의안 : 비상임이사(3인) 선임의 건 정이수, 홍복이, 황하성 후보 비상임이사 선임 제34기(2018년)정기주주총회 (2019.03.29.) 제1호 의안 : 제34기(2018년) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안 : 상임이사(2인) 선임의 건제4호 의안 : 비상임이사(1인) 선임의 건 원안 승인원안승인이경실, 김진홍 후보 상임이사 선임곽노선 후보 비상임이사 선임 제35기(2019년)정기주주총회 (2020.03.27.) 제1호 의안 : 제35기(2019년) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안 : 정관 일부 변경의 건 원안 승인원안 승인원안 승인 2020년 제1차 임시주주총회 (2020.06.17.) 제1호 의안 : 비상임이사(2인) 재선임의 건 앙승환, 조계수 후보 비상임이사 재선임 2020년 제2차 임시주주총회 (2020.07.24.) 제1호 의안 : 상임이사(1인) 재선임의 건제2호 의안 : 상임감사위원(1인) 재선임의 건 황찬익 후보 상임감사위원 재선임 2020년 제3차 임시주주총회 (2020.12.22.) 제1호 의안 : 비상임이사(1인) 재선임의 건 황하성 후보 비상임이사 재선임 2021년 제1차임시주주총회(2021.02.25). 제1호 의안 : 상임이사(1인) 선임의 건제2호 의안 : 비상임이사(2인) 선임의 건 정상천 후보 상임이사 선임고광진, 이아영 후보 비상임이사 재선임 제36기(2020년)정기주주총회 (2021.03.30.) 제1호 의안 : 제36기(2020년) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안 : 정관 일부 변경의 건제4호 의안 : 비상임이사(1인) 재선임의 건 원안 승인원안 승인원안 승인곽노선 후보 비상임이사 재선임 2021년 제2차임시주주총회(2021.08.27.). 제1호 의안 : 대표이사 재선임의 건 제2호 의안 : 상임이사(1인) 재선임의 건제3호 의안 : 상임감사위원(1인) 재선임의 건 제4호 의안 : 상임이사(2인) 선임의 건제5호 의안 : 비상임이사(3인) 선임의 건 황창화 후보 대표이사 재선임황찬익 후보 상임이사 재선임황찬익 후보 상임감사위원 재선임송현규, 탁현수 후보 상임이사 선임송석두, 이승태, 한병환 후보 비상임이사 선임 제37기(2021년)정기주주총회 (2022.03.30.) 제1호 의안 : 제37기(2021년) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안 : 비상임이사(1인) 재선임의 건 - 김효선 원안 승인원안 승인김효선 후보 비상임이사 선임 2022년 제1차임시주주총회(2022.11.18.). 제1호 의안 : 정관 변경의 건 제2호 의안 : 사장 선임의 건 원안승인정용기 후보 사장(대표집행임원) 선임 제38기(2022년)정기주주총회 (2023.03.30.) 제1호 의안 : 제38기(2022년) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안 : 상임이사(1인) 선임의 건 - 김좌열제4호 의안 : 상임감사위원(1인) 선임의 건 - 김좌열 원안 승인원안 승인김좌열 후보 상임이사 선임김좌열 후보 상임감사위원 선임 2023년 제1차임시주주총회(2023.06.29.). 제1호 의안 : 비상임이사(1인) 선임의 건 - 강승우 제2호 의안 : 사장 선임의 건 (제2-1호 박진규, 제2-2호 이병휘) 강승우 후보 사외이사(노동이사) 선임박진규, 이병휘 후보 사내이사 선임 VI. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 정 부(산업통상자원부) 최대주주 본인 보통주 4,000,000 34.55 4,000,000 34.55 - 한국전력공사 특수관계인 보통주 2,264,068 19.55 2,264,068 19.55 - 한국에너지공단 특수관계인 보통주 1,219,676 10.53 1,219,676 10.53 - 계 보통주 7,483,744 64.63 7,483,744 64.63 - 종류주 - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 산업통상자원부 1 방문규 - - - 대한민국정부 100 - - - - - - (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 산업통상자원부 자산총계 - 부채총계 - 자본총계 - 매출액 - 영업이익 - 당기순이익 - (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 ○ 해당사항 없음 3. 최대주주의 변동현황 ○ 공시 대상기간 동안 최대주주의 변동사항은 없습니다 4. 주식의 분포 가. 5% 이상 주주 및 우리사주조합의 주식 소유현황 (기준일 : 2023년 10월 06일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 정부(산업통상자원부) 4,000,000 34.55 - 한국전력공사 2,264,068 19.55 - 한국에너지공단 1,219,676 10.53 - 서울특별시 1,200,000 10.36 - 우리사주조합 568,130 4.91 * 보고서 제출일(2023.11.14.)로부터 최근 주주명부 폐쇄일(2023.10.6.) 기준 나. 소액주주 현황 (기준일 : 2023년 10월 06일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 8,161 8,167 99.93 2,188,970 11,578,744 18.91 - * 보고서 제출일(2023.11.14.)로부터 최근 주주명부 폐쇄일(2023.10.6.) 기준 5. 주가 및 주식 거래실적 ○ 국내증권시장(기명식 보통주) (단위 : 원, 주) 구 분 '23년 1월 2월 3월 4월 5월 6월 7월 8월 9월 주가 최 고 32,100 31,350 28,550 28,250 28,150 27,650 27,100 26,000 25,550 최 저 26,800 28,150 26,650 26,900 25,850 26,250 24,650 25,050 24,550 평 균 29,270 29,965 27,470 27,590 26,820 26,902 26,388 25,577 25,016 거래량 최 고 28,556 4,932 6,146 4,997 17,356 19,224 50,802 16,976 7,900 최 저 943 635 905 296 374 1,004 1,558 705 678 월 간 97,177 57,389 51,502 49,595 72,278 68,123 137,282 93,110 47,338 6. 기업인수목적회사의 추가기재사항 ○ 해당사항 없음 VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 (1) 임원 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 정용기 남 1962년 06월 사장 사내이사 상근 경영총괄 ○ 고려대 행정대학원 정책학 석사○ 연세대 정치외교학과○ 前 자유한국당 정책위의장('18~'19)○ 前 제19, 20대 국회의원('14~'20)○ 前 민선 4, 5기 대덕구청장('06~'14) - - - 2022.11.29~기준일 현재 2025년 11월 28일 김좌열 남 1959년 05월 상임감사위원 사내이사 상근 감사총괄 ○ 영남대 식품가공학과○ 前 (주)태우건설 회장('20~'22)○ 前 특임장관실 제1,2조정관실 조정관('09~'11)○ 前 대통령실 홍보비서관실 선임행정관('08~'09) - - - 2023.4.11~기준일 현재 2025년 04월 10일 송현규 남 1965년 04월 부사장 사내이사 상근 기획본부 총괄 ○ 서울대 농업기계공학○ 前 한국지역난방공사 안전기술본부장('21~'23)○ 前 한국지역난방공사 건설처장('20~'21)○ 前 한국지역난방공사 동탄지사장('17~'20) - - - 2021.9.1~기준일 현재 2023년 08월 31일 이병휘 남 1967년 10월 사업본부장 사내이사 상근 사업본부 총괄 ○ 한양대 기계공학 석사○ 서울과기대 기계공학○ 前 산업부 국표원 표준정책국 과장('21~'23)○ 前 산업부 국표원 안전정책국 공업연구관('19~'21)○ 前 산업부 국표원 표준정책국 KS인증관리팀장('16~'19) - - - 2023.7.3~기준일현재 2025년 07월 02일 박진규 남 1966년 02월 안전기술본부장 사내이사 상근 안전기술본부 총괄 ○ 성균관대 전기공학○ 前 한국지역난방공사 경영지원처장('22~'23)○ 前 한국지역난방공사 통합운영처장('21~'22)○ 前 한국지역난방공사 판교지사장('20~'21) - - - 2023.7.3~기준일현재 2025년 07월 02일 송석두 남 1960년 09월 이사 사외이사 비상근 사외이사(이사회의장)(ESG위원회) ○ 서울대 행정학과 석사○ 서울대 영문학과○ 現 한국폴리텍대학 특성화대학 학장('21~)○ 前 강원랜드 상임감사위원('19~'21)○ 前 강원도 행정부지사('17~'19) - - - 2021.9.1~기준일 현재 2023년 08월 31일 곽노선 남 1963년 09월 이사 사외이사 비상근 사외이사(ESG위원회) ○ 美 로체스터대 경제학 박사○ 서울대 경제학 석사○ 서울대 경제학과○ 現 서강대 경제학부 교수('03~) - - - 2019.4.2~기준일 현재 2022년 04월 01일 이아영 여 1973년 05월 이사 사외이사 비상근 사외이사(감사위원장) ○ 서강대 회계학과 박사○ 서강대 회계학과 석사○ 서강대 정치외교학과○ 現 강원대학교 경영회계학부 교수('11~)○ 前 한국회계학회 회계감사위원회 위원장('18~'21)○ 前 금융위원회 감리위원회 감리위원('15~'17) - - - 2021.2.26~기준일 현재 2023년 02월 25일 한병환 남 1965년 03월 이사 사외이사 비상근 사외이사(ESG위원장) ○ 연세대 공공정책학과 석사○ 성균관대 한국철학과○ 前 일자리위원회 일터혁신 T/F 위원('21~'22)○ 前 청와대 자영업비서관실 선임행정관('18~'21)○ 前 (주)소룩스 부사장('14~'18) - - - 2021.9.1~기준일 현재 2023년 08월 31일 이승태 남 1968년 06월 이사 사외이사 비상근 사외이사(감사위원회) ○ 한양대 도시개발경영학과 석사○ 한양대 법학과○ 現 법무법인 도시와 사람 대표변호사('16~)○ 前 국토교통부 행정처분심의위원회 위원('17~'20)○ 前 경기도 행정심판위원회 위원('12~'18) - - - 2021.9.1~기준일 현재 2023년 08월 31일 강승우 남 1967년 05월 이사 사외이사 비상근 사외이사(노동이사) ○ 한국외대 경영정보학 석사○ 한국외대 무역학과○ 現 한국지역난방공사 플랜트기술처 연구기획부 팀장('23~)○ 前 한국지역난방공사 전력사업처 전력정책부 팀장('17~'21)○ 前 한국지역난방공사 경영전략처 정책팀 팀장('11~'13) - - - 2023.7.4~기준일현재 2025년 07월 03일 이상진 남 1967년 06월 본부장 미등기 상근 건설본부 총괄 ○ 서울산업대 전기공학과○ 前 한국지역난방공사 운영본부장('22~'23)○ 前 한국지역난방공사 화성지사장('21~'22) - - - 2023.03.02.~기준일 현재 2024년 03월 01일 고국현 남 1969년 10월 본부장 미등기 상근 경영지원본부 총괄 ○ 연세대학교 행정학과○ 前 한국지역난방공사 기획처장('21~'22)○ 前 한국지역난방공사 재무처장('20~'21) - - - 2023.03.01.~기준일 현재 2025년 02월 28일 주1) 2023.7.3. 이병휘 이사(사내이사)와 박진규 이사(사내이사)가 취임하였습니다. 주2) 2023.7.4. 강승우 이사(사외이사)가 취임하였습니다. (2) 직원 등의 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 사무직 남 232 0 0 0 232 18.05 15,109,011 65,125 527 177 704 - 사무직 여 174 3 0 0 174 13.62 9,295,913 53,425 - 기술직 남 1,486 0 0 0 1,486 14.63 91,340,438 61,467 - 기술직 여 190 1 0 0 190 8.37 8,677,731 45,672 - 전문직 남 16 0 0 0 16 10.01 1,040,116 65,007 - 전문직 여 10 0 0 0 10 7.12 506,690 50,669 - 지원직 남 8 0 0 0 8 5.29 298,610 37,326 - 지원직 여 6 0 0 0 6 5.63 182,081 30,347 - 별정직 남 0 0 1 0 1 2.88 89,225 89,225 - 별정직 여 0 0 1 0 1 0.78 44,784 44,784 - 합 계 2,122 4 2 0 2,124 14.22 126,584,599 59,597 - (3) 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2 222,181 94,406 1월 4인, 2월 2인(2인 퇴임), 3월 2인 주) 평균 급여액은 월별 평균의 합 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사의 수(사외이사 수) 11(6) 1,392,637 - 주) 제38기 정기주총(2023.3.30) 기준 작성 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 11 504,920 51,102 7월 3인 임용, 1인 퇴임,노동이사(무보수) 평균보수 산정 제외 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 301,900 88,755 7월 2인 임용, 1인 퇴임 사외이사(감사위원회 위원 제외) 4 73,400 22,125 3월 1인 퇴임, 7월 1인 임용,노동이사(무보수) 평균보수 산정 제외 감사위원회 위원 3 129,620 42,008 4월 1인 퇴임 및 신규임용 감사 - - - - 3. 이사·감사의 보수지급기준 ○ 등기이사 - 지급근거 : 임원연봉보수규정 - 보수체계 : 연봉제 - 보수결정시 평가항목 : 정부경영평가결과에 따라 성과급 결정 ○ 사외이사 - 지급근거 : 비상임이사활동비등 지급기준 - 보수체계 : 정액활동비 - 보수결정시 평가항목 : 해당사항 없음 ※ 감사위원회 위원인 사외이사도 동일한 기준을 적용 ○ 상임감사위원 - 지급근거 : 임원연봉보수규정 - 보수체계 : 연봉제 - 보수결정시 평가항목 : 정부경영평가결과에 따라 성과급 결정 □ 보수지급금액 5억원 이상인 이사·감사의 개인별 보수현황 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 개별 이사, 감사의 보수 공시 기준(5억원 이상)에 해당사항 없음 2. 산정기준 및 방법 ○ 해당사항 없음 □ 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황 <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 개별 이사, 감사의 보수 공시 기준(5억원 이상)에 해당사항 없음 2. 산정기준 및 방법 ○ 해당사항 없음 □ 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 ○ 해당사항 없음 VIII. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황○ 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 한국지역난방공사 - 11 11 ○ 공정거래법상 출자회사 현황 : 해당사항 없음 ○ 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 : 해당사항 없음 나. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 4 4 18,896 -1,791 1,530 18,635 일반투자 - 7 7 6,825 - -1,084 5,741 단순투자 - - - - - - - 계 - 11 11 25,721 -1,791 446 24,376 IX. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 ○ 해당사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등 ○ 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 ○ 해당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 ○ 주주 및 직원과의 거래내역 해당사항 없음* 당사의 특수관계자 등에 대한 담보 및 채무보증 현황은 [XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 → 2.우발부채 등에 관한 사항 → 다.채무보증 및 담보제공 현황]을 참조하시기 바랍니다. X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 공시일자 제목 공시내용 공시사항의 진행사항 '16.06.03 "한국지역난방공사 유상증자 보도"에 대한 해명공시 ○ '16.06.03 : 최초 답변당사는 재무구조개선을 위한 자산매각 등의 다양한 방안을 검토하고 있으나, 유상증자와 관련하여 확정된 사항은 없음 ○ '16.06.14 : 2차 답변기능조정 방안에 포함된 유상증자의 규모 및 시기 등의 세부사항은 결정된 바 없음 ○ '16.11.29 : 3차 답변 "출자회사 지분매각"과 관련해 4개 출자회사의 지분매각은 확정되었으나, 유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음 ○ '17.5.19 : 4차 답변 "출자회사 지분매각"과 관련해 4개 출자회사의 지분매각은 추진중이나, 유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음 ○ '17.11.20 : 5차 답변 "출자회사 지분매각"과 관련해 4개 출자회사의 지분매각은 추진중이나, 유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음 ○ '18.05.14 : 6차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '18.11.12 : 7차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '19.05.10 : 8차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '19.11.08 : 9차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '20.05.08 : 10차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '20.11.09 : 11차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '21.05.10 : 12차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '21.11.8 : 13차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '22.05.09 : 14차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '22.11.09 : 15차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '23.05.08 : 16차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '23.11.07 : 17차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음 구체적인 사항이 결정되는 시점 또는6개월 이내에 재공시 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 (1) 회사가 제소한 주요 소송 구분 소송내용 소 제기일 소송가액(백만원) 소송당사자(피고) 진행상황 향후 소송일정 및 대응방안 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 1 발전소 미가동 관련 손해액 청구소송 2018.03.20 4,258 나주시 1심 진행 중 변론기일 미정 - 2 사업개시신고 수리거부·지연 관련 손해배상청구 2021.07.27 7,146 나주시 1심 진행 중 변론기일 미정 - 3 PHC파일 입찰 관련 손해배상 청구 2019.06.11 223 (주)동진산업 외 17 1심 진행 중 변론기일 미정 - 4 고형연료폐기비용 관련 손해배상청구 2021.11.29 8,569 청정빛고을(주) 1심 진행 중 '23.10.25.변론기일(예정) - 5 레미콘 담합 관련 손해배상 청구 2021.04.23 200 (주)동양 외 17 1심 진행 중 변론기일 미정 - 6 열요금 청구 2023.07.19 134 (주)토담건설 외 1 1심 진행 중 변론기일 미정 - 7 열수송관 파손 손해배상 청구 2023.08.07 278 (주)라온이앤지 1심 진행 중 변론기일 미정 - 8 추가 공사대금채무 부존재 확인 2023.09.22 122 신ㅇ호 1심 진행 중 변론기일 미정 - 주1) 소가 1억원 이상의 소송만 기재했습니다.주2) 당사의 종속회사들은 주요 종속회사 기준(최근 사업연도말 기준 모회사 자산총액의 10% 이상 또는 자산총액 750억원 이상)에 해당하지 않아 기재를 생략합니다. (2) 회사가 피소된 주요 소송 구분 소송내용 소 제기일 소송가액(백만원) 소송당사자(원고) 진행상황 향후 소송일정 및 대응방안 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 1 고형연료 수급의무 불이행에 따른 손해배상 청구 2018.05.24 (주3) 36,509 청정빛고을(주) 2심 진행 중(1심 공사 일부 승소) '23.10.19.변론기일(예정) - 2 대구 직장내괴롭힘 관련 징계(해고) 무효확인 2021.04.02 291 심ㅇ철 3심 진행 중(1,2심 공사 승소) 변론기일 미정 - 3 광교·판교 전기사용계약위반 관련 위약금 청구 2021.02.26 7,864 한국전력공사(주) 1심 진행 중 '23.11.30. 선고기일(예정) - 4 임금 추가지급 청구 2021.11.30 4,932 이ㅇ성 1심 공사 패소 - - 5 태양광설비 구매설치대금 청구 소송 2022.10.22 405 (주)나우솔리드 1심 공사 승소 - - 6 이중보온관 담합관련 물품대금(채무상계) 청구 2022.12.02 107 (주)파이프텍코리아 1심 진행 중 '23.11.2. 변론기일(예정) - 7 이중보온관 담합 손해배상청구 관련 근저당권 말소 청구 2022.12.27 8,950 대주이엔티(주) 외 1 1심 진행 중 변론기일 미정 - 주1) 소가 1억원 이상의 소송만 기재했습니다. 주2) 당사의 종속회사들은 주요 종속회사 기준(최근 사업연도말 기준 모회사 자산총액의 10% 이상 또는 자산총액 750억원 이상)에 해당하지 않아 기재를 생략합니다.주3) 보고서 제출일 현재 68,008백만으로 증액되었습니다.('23.10.16 청구취지 변경) 회사의 관련 소송사례로 판단하였을 때 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성은 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 ○ 해당사항 없음 다. 채무보증 및 담보제공 현황 당사는 아래와 같이 특수관계자의 차입금에 대하여 주식질권설정 계약을 체결하였습니다. (기준일 : 2023년 9월 30일) (단위: 천원) 제공한 기업 제공받은 기업 지급내역 액면금액 담보설정액 지급보증처 한국지역난방공사 윈드밀파워(주) 채무보증 675,000 주식담보 농협은행 한국지역난방공사 노을그린에너지(주) 채무보증 900,000 하나은행 한국지역난방공사 (주)신안그린에너지 채무보증 4,173,000 새마을금고 외 2 라. 그 밖의 우발채무 및 금융기관과의 주요 약정 (1) 그 밖의 우발채무 ○ 해당사항 없음 (2) 금융기관과의 주요 약정 보고기간 종료일 현재 당사의 주요 금융거래 한도내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 한도금액 실행금액 내용 KB국민은행 100,000,000 - 운전자금대출 30,000,000 - KB상생결제론 신한은행 50,000,000 - 기업어음 인수약정 100,000,000 100,000,000 할인어음 약정한도 하나은행 440,000,000 440,000,000 할인어음 약정한도 하나카드 2,000,000 595,256 법인카드 KB국민카드 210,000 110,967 법인카드 3. 제재 등과 관련된 사항 3-1. 최근 3사업연도간 제재현황 가.수사ㆍ사법기관의 제재현황 ○ 해당사항 없음 나. 행정기관의 제재현황(1) 금융감독당국의 제재현황 ○ 해당사항 없음 (2) 공정거래위원회의 제재현황 ○ 해당사항 없음 (3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 (단위 : 백만원) 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 2023.07.17 서울세관 한국지역난방공사 관세 수정신고 가산세 1,095 2023년 관세청 정기 관세조사 관세법 제113조의 3 (4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 (단위 : 천원) 일자 제재기관 대상자 처벌 또는조치 내용 금전적제재금액 사유 근거법령 2021.03.08 대구지방 환경청 대구지사 과태료 2,000 오염물질 자가측정 미실시 환경오염시설통합관리에 관한 법률제31조, 제47조 2021.03.08 수도권 대기환경청 광교지사 과태료 2,000 오염물질 자가측정 미실시 환경오염시설통합관리에 관한 법률 제31조, 제47조 2021.12.06 대구지방 환경청 대구지사 과태료 1,600 대기배출시설 운영기준 위반 환경오염시설 통합관리에 관한 법률 제21조 2021.12.06 대구지방 환경청 대구지사 과태료 2,400 방지시설 기록보존 미이행 환경오염시설 통합관리에 관한 법률 제21조 2022.06.21 파주시 파주지사 과태료 200 폐기물 배출자 입력기한 초과 건설폐기물의 재활용 촉진에 관한 법률 제18조 3-2. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 ○ 해당사항 없음 3-3. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 ○ 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 4-1. 자금의 조달 가. 작성 기준일부터 제출일 사이 발행실적 (제출일 : 2023년 11월 14일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 한국지역난방공사 기업어음증권 사모 2023년 10월 10일 150,000 4.080 A1(한기평,NICE) 2024년 01월 08일 미상환 하나은행 한국지역난방공사 기업어음증권 사모 2023년 10월 10일 40,000 4.150 A1(한기평,NICE) 2024년 01월 08일 미상환 하나은행 한국지역난방공사 기업어음증권 사모 2023년 10월 13일 100,000 4.200 A1(한기평,NICE) 2024년 01월 13일 미상환 하나은행 한국지역난방공사 기업어음증권 사모 2023년 10월 16일 100,000 4.500 A1(한기평,NICE) 2024년 01월 16일 미상환 신한은행 한국지역난방공사 회사채(녹색채권) 공모 2023년 10월 20일 50,000 4.429 AAA(한기평, NICE) 2025년 10월 20일 미상환 NH투자증권 한국지역난방공사 회사채(녹색채권) 공모 2023년 10월 20일 50,000 4.560 AAA(한기평, NICE) 2026년 10월 20일 미상환 NH투자증권 한국지역난방공사 기업어음증권 사모 2023년 10월 31일 50,000 4.390 A1(한기평,NICE) 2024년 01월 19일 미상환 하나은행 한국지역난방공사 기업어음증권 사모 2023년 11월 09일 100,000 4.220 A1(한기평,NICE) 2024년 02월 06일 미상환 하나은행 합 계 - - - 640,000 - - - - - 주1) 2023년 10월 20일에 발행된 제60-1, 60-2회 회사채는 ESG채권(녹색채권)으로, 친환경사업인 집단에너지시설 공사(열수송관 증설)를 위하여 발행되었습니다. 나.작성 기준일부터 제출일 사이 파생상품(이자율스왑) 계약 (단위: 천원) 구 분 회차 목 적 계약처 계약일 만기일 이자대상금액 계약이자율(%) 매도 매입 중장기 기업어음증권 제8회 현금흐름 위험회피 하나은행 2023.10. 2028.10 50,000,000 4.71 3M CD + 0.57 4-2. 녹색경영 가. 온실가스 배출권 할당 대상업체 지정 당사는 「기후위기 대응을 위한 탄소중립ㆍ녹색성장 기본법」 제 25조 및 「온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률」 제8조의 규정에 따라 온실가스 배출권 할당 대상업체로 지정되었습니다. 나. 배출권거래제 및 명세서 제출 온실가스 배출권 할당 및 거래에 관한 법률에 따라 2015년부터 온실가스 배출권을 할당받고 거래 중에 있으며 당사가 배출하는 온실가스 배출량은 2007년부터 매년 환경부에 보고하고 있습니다.배출권거래제 이행 일정은 다음과 같습니다. 배출권거래제주요일정.jpg 배출권거래제주요일정 다. 녹색경영 관련 활동 중장기 경영목표를 설정하고 2050 탄소중립 추진전략을 수립하여 전사적 녹색경영 활동을 수행중에 있습니다. 1) 탄소경영 탄소경영진단 평가 및 탄소정보공개 프로젝트(CDP) 참여, 탄소성적표지 획득을 통한 탄소경영 내실화를 추진하고 있습니다. - 외부환경 및 내부역량 분석을 통한 탄소경영 전략목표 수립 - 전과정 탄소배출량 분석, 기후환경 통합관리시스템 구축 등 탄소경영체제 구축 - 탄소정보공개 프로젝트(CDP) 주관 「에너지·유틸리티부문 산업리더」수상(2011년~2013년), 공기업 최초 CDP 글로벌 보고서 등재(2014년),「에너지·유틸리티 부문 탄소경영 섹터 아너스」수상(2015년~2020년, 2022년)- "기후변화 리더스어워드" 수상(2016년, 기후변화센터 주관), "기후변화 대응 산업통상자원부 장관상" 수상(2016년), "기후경영대상 환경부 장관상" 수상(2016년)- "공공기관 기후변화 적응대책 수립 우수기관 환경부 장관상" 수상(2018년), "공공기관 기후변화 적응대책 이행점검 우수기관 환경부 장관상" 수상(2019년)- 환경부 환경성적표지(18개 지사) 및 저탄소제품 인증(14개 지사) 획득 탄소인증 취득현황.jpg 탄소인증 취득현황 온실가스배출 감축사업을 지속적으로 추진 및 관리하여 탄소배출권을 확보하고 배출권거래제에 적극 활용하고 있습니다. - CDM사업 4건, 외부사업 11건 등록 및 참여, 이 중 9건의 사업에 대해 배출권 발급 확보 - 탄소배출권을 배출권거래제에 적극 활용 2) 환경경영시스템 운영 ○ 환경경영시스템 최초 인증('96.12월) 이후 현재 본사 및 17개 지사에서 환경경영시스템 운영 중○ '17.11월 환경경영시스템(ISO14001:2015) 규격 개정에 따른 2015년 버전으로 개정 표준전환을 통한 인증 획득○ 추진경과 - '96년 12월 : 우리공사 최초 인증 획득 - '05년 11월 : 2004년 버전 개정인증 획득(1996→2004) - '17년 11월 : 2015년 버전 개정인증 획득(2004→2015) - 현 재 : 갱신심사(1회/3년), 사후관리심사(매년) 수행 라. 온실가스배출량 및 에너지사용량 (단위:(tCO 2-eq, TJ) 구 분 2023년 3분기 2022년 2021년 온실가스 배출량((tCO 2-eq) 4,140,145 6,189,399 5,905,240 에너지 사용량(TJ) 81,188 121,674 116,991 * 당사는 온실가스 배출계수를 공사 홈페이지(http://www.kdhc.co.kr)에 게시하고 있습니다. 4-3. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 당사는 2020년 12월 1일 여성가족부로부터 "가족친화 사회환경의 조성 촉진에 관한 법률" 제15조에 따라 가족친화기업으로 재인증받았습니다.(재인증 : 2020.12.01 ~ 2023.11.30) XI. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) (단위 : 천원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 지역난방안전(주) 2018.12.21 경기도 용인시 수지구 광교중앙로 338, c동 1013호 열수송관 설비의 감시진단 및 점검 사업 및 콜센터 운영 8,384,105 피투자자에 대한 지배력 X 지역난방플러스(주) 2018.12.21 경기도 용인시 수지구 광교중앙로 338, A동 911호 사업시설의 경비, 보안 및 청소 등 시설유지관리 사업 4,774,044 피투자자에 대한 지배력 X (주)힘이되는나무 2022.04.01 강원도 태백시 계산1길 13 태백 바이오매스 발전시설의 건설 및 관리·운영 9,866,303 피투자자에 대한 지배력 X 주1) 최근 사업연도말 자산총액 : 2022년말 기준 적용된 재무제표로 작성주2) 당사의 종속회사들은 주요 종속회사 기준(최근 사업연도말 기준 모회사 자산총액의 10% 이상 또는 자산총액 750억원 이상)에 해당하지 않습니다. 2. 계열회사 현황(상세) (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 11 한국지역난방기술(주) 110111-0813942 (주)휴세스 110111-3520354 윈드밀파워(주) 234111-0059472 노을그린에너지(주) 110111-5476274 (주)신안그린에너지 205711-0014156 청정빛고을(주) 120111-0687618 지역난방플러스(주) 134511-0377570 지역난방안전(주) 134511-0377588 푸르메여주팜(주) 131211-0058715 코하이젠(주) 194211-0330845 (주)힘이되는나무 144811-0015833 3. 타법인출자 현황(상세) (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 한국지역난방기술(주) 비상장 1991년 11월 01일 집단에너지 기술확보 200 221 50.0 8,947 - -1,791 1,019 221 50.0 8,175 41,780 6,040 (주)휴세스 비상장 2006년 09월 01일 집단에너지 확대보급 24,500 4,900 49.0 - - - - 4,900 49.0 - 242,990 -1,824 윈드밀파워(주) 비상장 2013년 05월 27일 양산 에덴벨리 풍력발전 사업 675 135 27.0 - - - - 135 27.0 - 14,274 110 노을그린에너지(주) 비상장 2014년 07월 25일 노을공원 연료전지 발전사업 200 180 15.0 - - - - 180 15.0 - 82,611 -31,970 (주)신안그린에너지 비상장 2014년 09월 17일 전남 육상풍력 시범사업 1,842 8,346 10.0 1,189 - - -398 8,346 10.0 791 171,656 1,904 청정빛고을(주) 비상장 2015년 01월 15일 광주광역시 가연성폐기물 연료화 사업 406 820 17.0 - - - - 820 17.0 - 32,877 -3,142 지역난방플러스(주) 비상장 2018년 12월 21일 사업시설의 경비, 보안 및 청소 등 시설유지관리 사업 400 80 100.0 1,312 - - 30 80 100.0 1,342 4,774 376 지역난방안전(주) 비상장 2018년 12월 21일 열수송관 설비의 감시진단 및 점검 사업 및 콜센터 운영 300 180 100.0 3,645 - - 533 180 100.0 4,178 8,384 -266 푸르메여주팜(주) 비상장 2020년 09월 28일 신재생에너지 활용 스마트 팜 일터를 통한 중증장애인 자립 지원 300 30 30.0 414 - - - 30 30.0 414 2,811 1,146 코하이젠(주) 비상장 2021년 02월 26일 상용차 수소충전소 구축 및 운영 2,900 1,334 27.6 5,222 - - -687 1,334 27.6 4,535 23,870 -2,985 (주)힘이되는나무 비상장 2022년 04월 01일 태백 바이오매스 발전사업 5,100 1,020 51.0 4,992 - - -51 1,020 51.0 4,941 9,866 -211 합 계 17,246 - 25,721 - -1,791 446 17,246 - 24,376 635,893 -30,822 주1) 최근 사업연도 재무현황 : 2022년말 결산 기준 적용된 재무제표로 작성 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 ○ 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 ○ 해당사항 없음