SGC E&C Co., Ltd.

Capital/Financing Update • Feb 23, 2024

주요사항보고서(자본으로인정되는채무증권발행결정) 1.0 SGC이테크건설(주) 주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중		2024년 2월 23일
회 사 명 :	SGC이테크건설(주)
대 표 이 사 :	안찬규, 이우성
본 점 소 재 지 :	서울시 서초구 양재대로 246, 송암빌딩
	(전 화)02-489-9000
	(홈페이지)http://sgcetec.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책)담당임원	(성 명)장기준
	(전 화)02-489-9000

자본으로 인정되는 채무증권 발행결정

1무기명식 이권부 사모채권형 신종자본증권80,000,000,000-------80,000,000,000---8.50-2054년 02월 26일30년본 사채에 대한 이자는 2024년 5월 26일, 2024년 8월 26일, 2024년 11월 26일에 후취로 지급되며, 그 이후에는매년 2월 26일, 5월 26일, 8월 26일 및 및 11월 26일(각각 "이자지급일")에 매 분기마다 후취로 지급한다. 어느 이자지급일이 영업일에 해당하지 않는 날인 경우에는, 직후 영업일을 이자지급일로 하며 원 이자지급일이후의 경과이자는 계산하지 아니한다. 13. 이자지급의 연기:(1) 선택적 연기: 발행회사는 그 재량으로, 예정된 이자지급일로부터 10 영업일 전까지 사채권자, 한국예탁결제원 및 지급대리인에게 통지하여 이자지급일에 예정된 이자 지급을 차회 이자지급일까지 연기할 수 있다. 다만, 해당 이자지급일 전 12개월의 기간 동안 다음 중 어느 하나의 사유라도 있었던 경우에는 그러하지 아니하다.① "후순위채무"(이하에서 정의함) 및 "동순위채무"(이하에서 정의함)에 관하여 배당금, 배분금 또는 기타 금액을 지급하겠다고 결의한 경우("동순위채무"의 경우 본 사채에 대하여 동일한 비율로 지급하겠다고 결의한때는 제외). 단, 근로자복지제도나 유사한 조치로서 임직원이나 컨설턴트에게 지급을 결의한 경우는 제외② 유상으로 어떠한 "후순위채무" 및 "동순위채무"를 상환, 감액, 소각, 재매입 또는 취득한 경우("동순위채무"의경우 본 사채와 동일한 비율로 상환 등을 한 경우는 제외). 단, 임직원이나 컨설턴트를 위한 근로자복지제도나유사한 조치와 관련된 경우는 제외."후순위채무"라 함은 발행회사의 보통주식 및 우선주식 또는 그와 동순위인 증권으로서 그에 관한 모든 배당금 및 배분금의 지급 여부에 대하여 발행회사가 전적인 재량을 가지는 것을 말한다. 단, 본조 제13항 제(4)호와 관련하여,"후순위채무"는 모든 종류의 지분증권을 말한다."동순위채무"라 함은 (ⅰ) 발행회사가 발행하거나 보증한 증서나 증권의 조건이나 법률의 작용에 의해 본 사채와 동순위이거나 동순위인 것으로 표시되고, (ⅱ) 해당 증서나 증권의 조건에서 그에 관한 모든 배당금 및 배분금의지급여부에 대하여 발행회사 (발행회사가 보증하는 증서나 증권의 경우, 그 발행인)가 전적인 재량을 가지는 것으로규정된 증서나 증권을 말한다.(2) 지급의무의 부존재: 위 제(1)호에 따라 유효하게 이자("미지급이자"(이하에서 정의함) 및 "추가 이자"(이하에서 정의함) 포함)의 지급을 연기하기로 선택한 경우, 발행회사는 어느 이자지급일에 해당 이자를 지급할 의무가 없으며,발행회사가 해당 이자를 지급하지 아니한다고 하더라도 이는 본 사채에 관하여 발행회사의 채무불이행을 구성하지않는다.(3) 누적적 연기: 위 제(1)호에 따라 지급이 연기된 이자는 "미지급이자"(이하 "미지급이자")가 된다. 발행회사는그 전적인 재량으로 "미지급이자" 지급을 추가로 연기할 수 있다. 발행회사는 본 조항에 따라 이자와 "미지급이자"를연기하는 횟수에 대해서는 어떠한 제한도 받지 않는다."미지급이자" 각 금액은 마치 본 사채의 원금을 구성하는 것과 같이 이자율에 따라 이자가 발생하며 "미지급이자"에 대한 이러한 이자금액(이하 "추가 이자")은 본 항에 정한 바에 따라 기한이 도래하며, 이자금액은 "미지급이자"에 이자율을 적용하여 산정된다. 어느 "이자지급일"까지 발생한 "추가 이자"는 그 이후 발생하는 "추가 이자" 산정 목적상 해당 "이자지급일"까지 지급되지 않은 잔여 "미지급이자"에 가산하여 이를 "미지급이자"로 취급한다.(4) 연기에 따른 제약: 만일 "이자지급일"에 동 일자에 예정된 모든 이자(명확히 하기 위하여 부연하면 "미지급이자" 및 "추가 이자"를 포함하고 예정된 일자에 지급되지 아니한 모든 이자는 "미지급이자"가 된다)의 지급이 제(1)호에 따른 연기를 이유로 완전히 이루어지지 않는 경우 발행회사는 모든 “미지급이자”를 완전히 지급하기 전에는 그리고 완전히 지급하지 않는 한,① "후순위채무" 및 "동순위채무"에 관하여 배당금, 배분금 또는 기타 금액을 지급하겠다고 결의하거나 지급하여서는 아니된다("동순위채무"의 경우 본 사채에 대하여 동일한 비율로 지급하겠다고 결의하거나 지급하는 때는 제외).단, 근로자복지제도나 유사한 조치로서 임직원이나 컨설턴트에게 지급을 결의하거나 지급하는 경우에는 그러하지아니하다. 또한② 유상으로 어떠한 "후순위채무" 및 "동순위채무"를 상환, 감액, 소각, 재매입 또는 취득하여서는 아니된다("동순위채무"의 경우 본 사채와 동일한 비율로 상환 등을 하는 경우는 제외). 단, 임직원이나 컨설턴트를 위한 근로자복지제도나 유사한 조치와 관련된 경우는 그러하지 아니하다.(5) “미지급이자” (관련 "추가 이자" 포함)의 완제: 발행회사는,① 언제라도 사채권자, 한국예탁결제원과 지급대리인에게 통지서에 기재된 지급기일로부터 10 영업일전까지 통지한 후"미지급이자" 및 "추가 이자"(전부 또는 일부)를 지급할 수 있다. 이 경우 미지급이자는 한국예탁결제원을 통하지 않고 발행회사가 사채권자에게 직접 지급한다.② (i) 본 조건에 따른 본 사채의 중도상환일 및 (ii) 제16항에 따라 지급기일이 도래한 날 중 더 먼저 도래하는 날에는 반드시 "미지급이자" 및 "추가 이자"를 (일부가 아닌 전부) 상환하여야 한다.발행회사의 선택에 따라 지급이 연기된 이자는 "미지급이자"(이하 "미지급이자")가 된다.발행회사는 그 전적인 재량으로 "미지급이자" 지급을 추가로 연기할 수 있다. 발행회사는 본 조항에 따라 이자와"미지급이자"를 연기하는 횟수에 대해서는 어떠한 제한도 받지 않는다."미지급이자" 각 금액은 마치 본 사채의 원금을 구성하는 것과 같이 이자율에 따라 이자가 발생하며 "미지급이자"에대한 이러한 이자금액(이하 "추가 이자")은 본 항에 정한 바에 따라 기한이 도래하며, 이자금액은 "미지급이자"에이자율을 적용하여 산정된다. 어느 "이자지급일"까지 발생한 "추가 이자"는 그 이후 발생하는 "추가 이자" 산정 목적상해당 "이자지급일"까지 지급되지 않은 잔여 "미지급이자"에 가산하여 이를 "미지급이자"로 취급한다.(1) 발행일(당일 포함)로부터 2027년 2월 26일("최초재설정일")(당일 제외)까지 기간에 대해서는 고정금리 연 8.5%로 한다. (2) 최초재설정일(당일 포함)로부터 2028년 2월 26일("2차재설정일")(당일 제외)까지의 기간은 (1)호의 이자율에연 1.0% ("1차 Step-up 마진")을 합산한 고정금리로 한다.(3) 2차재설정일(당일 포함)로부터 2029년 2월 26일("3차재설정일")(당일 제외)까지의 기간은 (2)호의 이자율에 연 0.5% ("2차 Step-up 마진")을 합산한 고정금리로 한다.(4) 3차재설정일(당일 포함)로부터 바로 다음 재설정일(이하에 정의함, 당일 제외)까지의 기간과 각 재설정일(당일 포함)로부터 이후 도래하는 그 다음 재설정일(당일 제외)까지의 기간은 각 기간의 직전 기간의 이자율에 "2차 Step-up 마진"을 가산한 고정금리로 한다.(5) 본 제12항에 따라 해당 이자율이 변경된 경우, 발행회사는 각 재설정일의 5영업일 전까지 한국예탁결제원과 지급대리인에게 변경된 이자율을 통지해야 한다."재설정일"이라 함은 "3차재설정일"로부터 1년째 되는 날과 그 이후 매 1년마다 그 날에 해당하는 날을 말한다.발행회사는 사채권자, 한국예탁결제원 및 지급대리인에게 상환일로부터 30일 전까지 사전 통지함으로써, 본 사채를 2054년 2월 26일에 본 사채에 대하여 위 날까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자("미지급이자"및 "추가 이자" 포함)와 원금에 상당하는 금액으로 상환할 수 있다. 위 날에 상환되지 않은 때에는 발행회사는본 사채를 그 이후 도래하는 매 30년간 기간의 말일(이러한 각 말일을 "만기일"이라 하고, 첫번째 "만기일"은2054년 2월 23일이 된다)에 본 사채에 대하여 해당 "만기일"까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자("미지급이자" 및 "추가 이자" 포함)와 원금에 상당하는 금액으로 상환할 수 있다.(1) 본 사채의 사채권자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 조기상환을 요구할 수 없다. (2) 발행회사의 선택에 따른 상환: 만기 이전 상환은 발행일로부터 3년 이후에 가능하며, 본 사채는 발행회사의선택에 의하여 전부에 대하여(일부에 대하여만 할 수는 없음), 사채권자, 한국예탁결제원 및 지급대리인에게 상환일로부터 30일 이전까지 사전 통지함으로써, 최초재설정일인 2027년 2월 26일 또는 그 이후의 각 이자지급일(이하 각각, "상환요구결제일")에 상환될 수 있다(통지는 취소불능이며, 발행회사는 관련 "상환요구결제일"에 당해 증권의 원금과 당해 일자까지 발행하였으나 지급되지 아니한 이자("미지급이자" 및 "추가 이자" 포함)를 합한금액을 상환하도록 한다). 단, “상환요구결제일”이 영업일에 해당하지 않는 날인 경우에는, 직후 영업일을 해당 "상환요구결제일"로 하되, 그에 따른 경과이자는 지급하지 아니한다.(3) 회계 원인에 의한 상환: “자본부적격사유”가 발생하여 계속되는 경우, 본 사채는 발행회사의 선택에 의하여전부에 대하여(일부에 대하여만 할 수는 없음) 상환일로부터 30일 이전까지 사채권자, 한국예탁결제원 및 지급대리인에게 사전 통지(당해 통지는 취소 불가능함)함으로써, 상환을 위해 정해진 일자까지 발생하였으나 지급되지아니한 이자("미지급이자" 및 "추가 이자" 포함)와 원금에 상당하는 금액으로 언제든지 상환될 수 있다. "관련회계기준(한국 채택 국제회계기준(IFRS))"에 대한 여하한 변경 또는 수정의 결과로서 본 사채의 전부 또는일부가 "관련회계기준"에 따라 발행인의 자본으로 더 이상 계상되어서는 안 되는 경우, "자본부적격사유"가발생했다고 간주된다.발행회사의 선택에 따라 본 사채의 만기일의 연장이 필요한 경우 본 사채 상환의 사전통지와 마찬가지로발행회사가 사채권자, 한국예탁결제원 및 지급대리인에게 상환일로부터 30일 이전의 기간에 사전 통지함으로써 사채의 만기는 30년간 자동으로 연장된다. 단, 어느 만기일이 영업일에 해당하지 않는 날인 경우에는,직후 영업일을 만기일로 하되, 그에 따른 경과이자는 지급하지 아니한다.사모---(1) 본 사채의 사채권자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 조기상환을 요구할 수 없다. (2) 발행회사의 선택에 따른 상환: 만기 이전 상환은 발행일로부터 3년 이후에 가능하며, 본 사채는 발행회사의선택에 의하여 전부에 대하여(일부에 대하여만 할 수는 없음), 사채권자, 한국예탁결제원 및 지급대리인에게 상환일로부터 30일 이전까지 사전 통지함으로써, 최초재설정일인 2027년 2월 23일 또는 그 이후의 각 이자지급일(이하 각각, "상환요구결제일")에 상환될 수 있다(통지는 취소불능이며, 발행회사는 관련 "상환요구결제일"에 당해 증권의 원금과 당해 일자까지 발행하였으나 지급되지 아니한 이자("미지급이자" 및 "추가 이자"포함)를 합한 금액을 상환하도록 한다). 단, "상환요구결제일"이 영업일에 해당하지 않는 날인 경우에는, 직후영업일을 해당 "상환요구결제일"로 하되, 그에 따른 경과이자는 지급하지 아니한다.(3) 회계 원인에 의한 상환 : "자본부적격사유"가 발생하여 계속되는 경우, 본 사채는 발행회사의 선택에 의하여 전부에 대하여(일부에 대하여만 할 수는 없음) 상환일로부터 30일 이전까지 사채권자, 한국예탁결제원 및지급대리인에게 사전 통지(당해 통지는 취소 불가능함)함으로써, 상환을 위해 정해진 일자까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자("미지급이자" 및 "추가 이자" 포함)와 원금에 상당하는 금액으로 언제든지 상환될 수 있다."관련회계기준(국제회계기준 IFRS)"에 대한 여하한 변경 또는 수정의 결과로서 본 사채의 전부 또는 일부가 "관련회계기준"에 따라 발행인의 자본으로 더 이상 계상되어서는 안 되는 경우, “자본부적격사유”가 발생했다고 간주된다.2024년 02월 26일2024년 02월 26일--2024년 02월 23일1-참석아니오사모발행-해당

1. 사채의 종류
2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
2-1. 해외발행	권면(전자등록)총액(통화단위)
기준환율등
발행지역
해외상장시 시장의 명칭
3. 자금조달의 목적	시설자금 (원)
영업양수자금 (원)
운영자금 (원)
채무상환자금 (원)
타법인 증권 취득자금 (원)
기타 자금 (원)
4. 사채의 이율	표면이자율 (%)
만기이자율 (%)
5. 사채만기일(기간)
6. 이자지급방법 및 조건	이자지급방법
이자지급 정지(유예) 가능 여부및 조건
유예이자 누적 여부
금리상향조정(Step up)조건 등이자율 조정 조건
7. 원금상환방법	만기상환방법
조기상환 가능시점ㆍ조건및 방법
만기연장 조건 및 방법
8. 사채발행방법
9. 채무재조정에 관한 사항	채무재조정의 사유
채무재조정의 범위
채무재조정의 범위 결정방법
9-1. 옵션에 관한 사항
10. 청약일
11. 납입일
12. 대표주관회사
13. 보증기관
14. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사 참석여부		참석 (명)
불참 (명)
- 감사(감사위원) 참석여부
15. 증권신고서 제출대상 여부
16. 제출을 면제받은 경우 그 사유
17. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역
18. 공정거래위원회 신고대상 여부

19. 기타 투자판단에 참고할 사항

- 상기 청약 및 납입일정은 본건 진행과정에서 변경될 수 있습니다.

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】에스지씨에너지(주)계열회사80,000,000,000

발행 대상자명	회사 또는 최대주주와의 관계	발행권면(전자등록) 총액(원)

【조달자금의 구체적 사용 목적】본 사채는 재무건전성(자본확충) 제고 목적으로 발행되었으며, 조달금액은 운영자금으로 사용 예정입니다.