LS THiRA-UTECH CO.,LTD

Earnings Release • Mar 13, 2024

티라유텍/파생상품거래손실발생/(2024.03.13)파생상품거래손실발생

파생상품 거래 손실 발생

1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용		파생상품(상환전환우선주)금융부채 평가손실 발생
2. 손실발생내역	손실누계잔액(원)(기신고분 제외)	3,571,738,052
자기자본(원)	17,722,894,834
자기자본대비(%)	20.15
대기업해당여부	미해당
3. 손실발생 주요원인		- 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 회사의 상환전환우선주 부채를 공정가액으로 평가하게 되며, 당사가 발행한 상환전환우선주는 금융부채로서 전환(행사)가격과 주식가격간 차이를 평가, 반영하게 됩니다. - 기업가치 상승에 의해 금융부채 평가손실이 발생하였으나, 동 금융부채 평가손실은 실제 현실화 되지 않으며 현금 유출이 없는 회계상 평가손실 입니다.
4. 손실발생일자		2024-03-13
5. 기타 투자판단에 참고할 사항		- 2023년 파생상품 손실 발생액('23.01.01~'23.12.31) 1)파생상품 평가이익: 224,914,452원 2)파생상품 평가손실: 3,796,652,504 원 3)합계 손익: -3,571,738,052 원 - 평가손실 발생 내역 중 상세 내용은 다음과 같습니다. 1)티라유텍 RCPS :114,168,991 원 2)종속회사 RCPS :3,457,569,061 원 - 상기 2. 손실발생내역 중 "자기자본(원)"은 최근 사업연도말(2022년) 감사보고서의 연결재무제표(K-IFRS)상 자기자본에 공시 작성일 기준 자본금 및 자본잉여금의 증감액을 반영 하였습니다. - 상기 4. 손실발생일자는 종속회사 (주)티라로보틱스의 외부감사인의 감사보고서를 수령한 시점 입니다. - 상기 발생한 파생상품 평가손실은 실제로 손실이 현실화되거나 당사의 현금유출을 초래하지 않습니다. - 상기 자료는 외부감사인의 감사를 받지 않은 자료로서 감사결과에 따라 변동될 수 있습니다.
※관련공시	-