Quarterly Report • Nov 10, 2025
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
30 Eylül 2025 Tarihinde Sona Eren Dokuz Aylık Ara Hesap Dönemine Ait Özet Konsolide Finansal Tablolar
| İÇİNDEKİLER | SAYFA |
|---|---|
| ARA DÖNEM ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU | 1-2 |
|---|---|
| ARA DÖNEM ÖZET KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR VE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU |
3 |
| ARA DÖNEM ÖZET KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU |
4 |
| ARA DÖNEM ÖZET KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU | 5 |
| ARA DÖNEM ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA AİT NOTLAR |
6-36 |
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
| Cari dönem | Geçmiş dönem | ||
|---|---|---|---|
| Bağımsız denetimden geçmemiş |
Bağımsız denetimden geçmiş |
||
| Varlıklar | Dipnot | 30 Eylül 2025 | 31 Aralık 2024 |
| Dönen varlıklar | 3.125.809.448 | 2.457.874.051 | |
| Nakit ve Nakit Benzerleri | 3 | 137.089.989 | 342.041.790 |
| Finansal Yatırımlar | 4 | 108.157.226 | 41.449.355 |
| Ticari Alacaklar | |||
| - İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar | 6, 18 | 78.872.861 | 84.701.757 |
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar | 6 | 646.233.613 | 116.461.016 |
| Diğer Alacaklar | |||
| - İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar | 7 | 1.625 | 139.180.430 |
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar | 7 | 357.637.376 | 284.319.330 |
| Stoklar | 8 | 83.257.989 | 1.031.991 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 9 | 1.558.982.827 | 1.417.940.423 |
| Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar | 24.240 | - | |
| Diğer Dönen Varlıklar | 14 | 155.551.702 | 30.747.959 |
| Duran varlıklar | 2.045.654.179 | 1.256.091.018 | |
| Finansal Yatırımlar | 4 | 514.931.736 | 411.739.627 |
| Diğer Alacaklar | |||
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar | 7 | 353.376 | 396.435 |
| Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar | 4 | 69.171.747 | 69.171.747 |
| Maddi Duran Varlıklar | 10 | 574.025.445 | 89.384.993 |
| Kullanım Hakkı Varlıkları | 11 | 881.998.694 | 681.089.680 |
| Maddi Olmayan Duran Varlıklar | |||
| - Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 11 | 4.594.968 | 3.901.620 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 9 | 578.213 | 406.916 |
| Toplam varlıklar | 5.171.463.627 | 3.713.965.069 |
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
| Cari dönem | Geçmiş dönem | ||
|---|---|---|---|
| Bağımsız | Bağımsız | ||
| denetimden geçmemiş |
denetimden geçmiş |
||
| Kaynaklar | Dipnot | 30 Eylül 2025 | 31 Aralık 2024 |
| Kısa vadeli yükümlülükler | 3.234.367.262 | 1.836.713.208 | |
| Kısa Vadeli Borçlanmalar | 5 | 1.159.219.294 | 516.841.009 |
| Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları | 5 | 41.125.028 | - |
| Diğer Finansal Yükümlülükler | 5 | 4.510.053 | 3.053.960 |
| Kiralama İşlemlerinden Kaynaklanan Yükümlülükler | 5 | 169.707.519 | 38.392.111 |
| Ticari Borçlar | |||
| - İlişkili Taraflara Ticari Borçlar | 6, 18 | 46.011.417 | 4.406.520 |
| - İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar | 6 | 1.111.044.933 | 532.261.919 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar | 13 | 14.432.093 | 12.882.778 |
| Diğer Borçlar | |||
| - İlişkili Taraflara Diğer Borçlar | 7, 18 | 5.905.568 | 627.734 |
| - İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar | 7 | 918.888 | 89.625 |
| Ertelenmiş Gelirler | 9 | 627.736.314 | 712.194.152 |
| Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü | 8.926.351 | - | |
| Kısa Vadeli Karşılıklar | |||
| - Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar | 13 | 5.870.914 | 4.171.538 |
| - Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar | 12 | 3.685.635 | 4.352.407 |
| Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler | 14 | 35.273.255 | 7.439.455 |
| Uzun vadeli yükümlülükler | 526.941.602 | 451.551.477 | |
| Uzun Vadeli Borçlanmalar | 5 | 76.205.808 | - |
| Kiralama İşlemlerinden Kaynaklanan Yükümlülükler Uzun Vadeli Karşılıklar |
5 | 354.843.369 | 387.903.125 |
| - Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar | 13 | 5.925.617 | 4.825.446 |
| Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü | 89.966.808 | 58.822.906 | |
| Ana ortaklığa ait özkaynaklar | 1.410.154.763 | 1.425.700.384 | |
| Ödenmiş Sermaye | 15 | 65.000.000 | 65.000.000 |
| Sermaye Düzeltme Farkları | 15 | 204.447.670 | 204.447.670 |
| Paylara İlişkin Primler/(İskontolar) | 419.889.800 | 419.889.800 | |
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler |
|||
| - Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin aktüeryal kazanç/(kayıp) | |||
| fonu | (6.104.692) | (6.083.299) | |
| Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler | 15 | 34.810.332 | 34.810.332 |
| Geçmiş Yıllar Karları / Zararları | 15 | 707.635.881 | 729.991.951 |
| Net Dönem Karı / Zararı | (15.524.228) | (22.356.070) | |
| Toplam kaynaklar | 5.171.463.627 | 3.713.965.069 |
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
| Cari dönem | Geçmiş dönem | Cari dönem | Geçmiş dönem | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Bağımsız denetimden geçmemiş |
Bağımsız denetimden geçmemiş |
Bağımsız denetimden geçmemiş |
Bağımsız denetimden geçmemiş |
||
| 1 Ocak - | 1 Ocak - | 1 Temmuz - | 1 Temmuz - | ||
| Dipnot | 30 Eylül 2025 | 30 Eylül 2024 | 30 Eylül 2025 | 30 Eylül 2024 | |
| Kar veya Zarar Kısmı | |||||
| Hasılat Satışların maliyeti (-) |
16 16 |
2.848.383.138 (2.455.633.744) |
2.772.548.663 (2.357.372.506) |
1.904.468.713 (1.590.289.544) |
1.604.556.862 (1.288.401.972) |
| Brüt Kar / (Zarar) | 392.749.394 | 415.176.157 | 314.179.169 | 316.154.890 | |
| Pazarlama, satış ve dağıtım giderleri (-) | (207.018.429) | (207.816.133) | (99.162.516) | (89.951.172) | |
| Genel yönetim giderleri (-) | (75.530.382) | (72.651.658) | (21.276.786) | (20.374.668) | |
| Esas faaliyetlerden diğer gelirler | 289.371.746 | 141.800.810 | 74.397.194 | 74.500.966 | |
| Esas faaliyetlerden diğer giderler (-) | (167.714.140) | (197.478) | (21.935.478) | (124.547) | |
| Esas faaliyet karı / (zararı) | 231.858.189 | 276.311.698 | 246.201.583 | 280.205.469 | |
| Yatırım faaliyetlerinden gelirler | 59.503.051 | 41.132.133 | 21.019.733 | 32.063.065 | |
| Yatırım faaliyetlerinden giderler (-) | (123.872) | (50.229) | - | - | |
| TFRS 9 Uyarınca Belirlenen Değer | |||||
| Düşüklüğü Kazançları (Zararları) ve Değer Düşüklüğü Zararlarının İptalleri |
385.410 | (461.340) | 236.668 | 15.786 | |
| Finansman Gideri Öncesi Faaliyet Karı / (Zararı) |
291.622.778 | 316.932.262 | 267.457.984 | 312.284.320 | |
| Finansman gelirleri | 156.481.558 | 73.477.387 | 30.097.250 | 32.614.608 | |
| Finansman giderleri (-) | (427.565.157) | (258.856.697) | (210.036.870) | (116.211.170) | |
| Parasal pozisyon kazanç/(kayıp) | 32.409.758 | (80.046.474) | 54.214.279 | (157.680.074) | |
| Vergi Öncesi Kar / (Zarar) | 52.948.937 | 51.506.478 | 141.732.643 | 71.007.684 | |
| Sürdürülen faaliyetler vergi gelir/gideri | |||||
| - Dönem vergi gideri | (25.396.379) | (17.347.873) | (24.371.039) | (17.347.873) | |
| - Ertelenmiş vergi geliri/(gideri) | (43.076.786) | (7.366.825) | (25.406.692) | 62.064.143 | |
| Net Dönem Karı / (Zararı) | (15.524.228) | 26.791.780 | 91.954.912 | 115.723.954 | |
| Dönem Karının Dağılımı | |||||
| Kontrol gücü olmayan paylar | - | - | - | - | |
| Ana ortaklık payları | (15.524.228) | 26.791.780 | 91.954.912 | 115.723.954 | |
| Hisse başına kazanç | |||||
| Diğer Kapsamlı Gelir / (Gider) | (21.393) | (1.282.403) | 193.276 | (992.496) | |
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar |
|||||
| - Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin | |||||
| aktüeryal (kayıp)/kazanç - Vergi etkisi |
(28.525) 7.132 |
(1.709.870) 427.467 |
257.700 (64.424) |
(1.323.326) 330.830 |
|
| Toplam Kapsamlı Gelir | (15.545.621) | 25.509.377 | 92.148.188 | 114.731.458 | |
| Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı | |||||
| Kontrol gücü olmayan paylar Ana ortaklık payları |
- (15.545.621) |
- 25.509.377 |
- 92.148.188 |
- 114.731.458 |
|
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
| Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak birikmiş diğer kapsamlı gelirler veya giderler |
||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Geri | Tanımlanmış fayda planları birikmiş |
Kardan ayrılan |
Geçmiş | Ana | Kontrol gücü |
|||||||
| Bağımsız denetimden | Ödenmiş | Sermaye | Paylara ilişkin | alınmış | yeniden ölçüm kısıtlanmış | yıllar | Net | ortaklığa ait | olmayan | Toplam | ||
| geçmemiş | Dipnot | sermaye | düzeltmesi | farkları primler/iskontolar | paylar | kazançları (kayıpları) |
yedekler | karı | dönem karı | özkaynaklar | paylar | özkaynaklar |
| 1 Ocak 2024 tarihi itibarıyla bakiye | 15 | 65.000.000 204.447.670 | 419.889.800 | - | (3.302.267) 33.522.491 | 926.512.523 (195.238.678) 1.450.831.539 | - 1.450.831.539 | |||||
| Transferler | - | - | - | - | - | 1.287.839 (196.526.517) | 195.238.678 | - | - | - | ||
| Toplam kapsamlı gelir | - | - | - | - | (1.282.403) | - | - | 26.791.780 | 25.509.377 | - | 25.509.377 | |
| 30 Eylül 2024 tarihi itibarıyla bakiye | 65.000.000 204.447.670 | 419.889.800 | - | (4.584.670) 34.810.330 | 729.986.006 | 26.791.780 1.476.340.916 | - 1.476.340.916 | |||||
| 1 Ocak 2025 tarihi itibarıyla bakiye | 15 | 65.000.000 204.447.670 | 419.889.800 | - | (6.083.299) 34.810.332 | 729.991.951 | (22.356.070) 1.425.700.384 | - 1.425.700.384 | ||||
| Transferler | - | - | - | - | - | - | (22.356.070) | 22.356.070 | - | - | - | |
| Toplam kapsamlı gelir | - | - | - | - | (21.393) | - | - | (15.524.228) | (15.545.621) | - | (15.545.621) | |
| 30 Eylül 2025 tarihi itibarıyla bakiye | 65.000.000 204.447.670 | 419.889.800 | - | (6.104.692) 34.810.332 | 707.635.881 | (15.524.228) 1.410.154.763 | - 1.410.154.763 |
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
| Cari dönem Bağımsız denetimden geçmemiş |
Geçmiş dönem Bağımsız denetimden geçmemiş |
||
|---|---|---|---|
| Dipnot | 1 Ocak - 30 Eylül 2025 |
1 Ocak - 30 Eylül 2024 |
|
| A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI | (4.322.261) | 412.002.944 | |
| Dönem Net Karı/(Zararı) | (15.524.228) | 26.791.780 | |
| Dönem net karı / zararı mutabakatı ile ilgili düzeltmeler | |||
| Amortisman giderleri ve itfa payları ile ilgili düzeltmeler | 10, 11 | 123.910.149 | 83.080.706 |
| Vergi geliri/gideri ile ilgili düzeltmeler | 68.473.165 | 24.714.698 | |
| Karşılık giderleri ile ilgili düzeltmeler | 13 | 5.577.001 | 635.039 |
| Faiz giderleri ile ilgili düzeltmeler | 421.309.291 | 165.199.199 | |
| Faiz gelirleri ile ilgili düzeltmeler | (153.222.633) | (19.179.078) | |
| Finansal yatırımların elden çıkarılmasından kaynaklanan kayıplar (kazançlar) ile | |||
| ilgili düzeltmeler | (20.962.666) | - | |
| Maddi ve maddi olmayan duran varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklanan | |||
| kayıplar (kazançlar) ile ilgili düzeltmeler | - | 50.229 | |
| Gerçeğe uygun değer kayıpları (kazançları) ile ilgili düzeltmeler | (33.138.908) | - | |
| Parasal kayıp / kazanç Toplam düzeltmeler |
(161.189.018) 250.756.381 |
57.340.113 311.840.906 |
|
| Ticari alacaklardaki azalışlar/(artışlar) ilgili düzeltmeler | 6 | (528.094.707) | (203.109.892) |
| Ticari borçlardaki artışlar/(azalışlar) ilgili düzeltmeler | 6 | 620.387.911 | 758.426.226 |
| Stoklardaki azalışlar/(artışlar) ilgili düzeltmeler | 8 | (82.225.998) | (30.496.591) |
| Faaliyetlerle ilgili diğer alacaklardaki azalışlar/(artışlar) ilgili düzeltmeler | (200.113.626) | (435.648.236) | |
| Faaliyetlerle ilgili diğer borçlardaki artışlar/(azalışlar) ilgili düzeltmeler | (48.967.626) | (11.323.751) | |
| Ödenen kıdem tazminatları Vergi (ödemeleri)/iadeleri |
13 | (540.368) - |
(2.208.638) (2.268.860) |
| İşletme faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akışları | (239.554.421) | 73.370.258 | |
| B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT | |||
| AKIŞLARI | (499.399.756) | (110.744.586) | |
| Maddi duran varlıkların satışından kaynaklanan nakit girişleri | 10 | - | 1.990.588 |
| Maddi duran varlık alımından kaynaklanan nakit çıkışları (-) | 10 | (534.817.820) | (44.169.901) |
| Maddi olmayan duran varlık alımından kaynaklanan nakit çıkışları (-) Alınan faiz |
11 | (2.006.163) 153.222.633 |
(825.432) 19.179.078 |
| Finansal yatırımlardaki değişim | 4 | (115.798.406) | (86.918.919) |
| C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT | |||
| AKIŞLARI | 368.115.750 | (337.828.208) | |
| Borçlanmadan kaynaklanan nakit girişleri | 1.186.128.940 | 124.399.745 | |
| Borç ödemelerine ilişkin nakit çıkışları (-) | (437.133.907) | (126.458.196) | |
| Ödenen faiz (-) | (241.718.176) | (129.268.723) | |
| Kiralama yükümlülükleriyle ilgili nakit girişleri | 184.682.724 | 450.726.165 | |
| Kiralama yükümlülükleriyle ilgili nakit çıkışları (-) | 5 | (323.843.831) | (657.227.199) |
| D. NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ENFLASYON ETKİSİ |
(69.345.534) | (30.566.469) | |
| NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/(AZALIŞ) (A+B+C+D) |
(204.951.801) | (67.136.319) | |
| E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ | 3 | 342.041.790 | 122.374.178 |
| 3 | 137.089.989 | 55.237.859 |
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
Gezinomi Seyahat Turizm Ticaret A.Ş. ("Şirket" veya "Gezinomi") ve bağlı ortaklıkları ("Grup") olarak anılacaktır. Şirket, 2015 yılında Aln Turizm Ticaret A.Ş. ünvanıyla kurulmuş olup, 13 Mayıs 2016 tarihinde şimdiki ünvanını almıştır. Şirket'in faaliyet konusu hava yolu, deniz yolu, kara yolu, demir yolu ulaşımı için bilet rezervasyon işlemleri ve bilet satışı, seyahat, tur, ulaşım ve konaklama hizmetlerinin toptan veya perakende satışıdır.
24 Mayıs 2022'de şirket, Bizzcar Filo Kiralama Hizmetleri A.Ş.'nin %80 hissesini satın alarak ortak olmuştur. 16 Kasım 2023'te ise, kalan %20 hissesi de alınarak şirketin tamamına sahip olunmuştur. 9 Ağustos 2022'de, Creastyle Expo Fuarcılık Hizmetleri A.Ş. %100 sermaye ile kurulmuştur. Ayrıca, 19 Temmuz 2023'te kurulan Bizzhouse Otelcilik ve Turizm İşletmeleri A.Ş.'nin sermayesinin tamamı şirket tarafından karşılanmıştır.
Şirket'in kayıtlı adresi: Mehmetçik Mah. 1242 Sok. No:3B / 2 Muratpaşa / Antalya'dır.
Şirket, 8 Aralık 2015 tarihinde 500.000 TL sermaye ile kurulmuştur. 2019 yılında 1.000.000 TL, 2021 yılında 13.500.000 TL sermaye artışına gitmiştir. 2022 yılında ise, halka arz edilmek üzere 10.000.000 TL nakden ödenerek ve 40.000.000 TL iç kaynaklardan karşılanarak, 50.000.000 TL sermaye artımı yapmıştır. 30 Eylül 2025 tarihi itibarıyla Grup'un ödenmiş sermayesi 65.000.000 TL'dir.
Grup'un, 30 Eylül 2025 tarihi itibarıyla ortalama personel sayısı 159 kişidir (31 Aralık 2024: 151 kişi).
Grup'un sermaye yapısı aşağıda ve Not 15'te sunulmuştur.
| 30 Eylül 2025 |
31 Aralık 2024 | |||
|---|---|---|---|---|
| Adı | Pay oranı | Pay tutarı | Pay oranı | Pay tutarı |
| Ali Ercan | %35 | 22.751.609 | %35 | 22.751.609 |
| Q Yatırım Holding A.Ş. | %12 | 7.800.000 | %12 | 7.800.000 |
| Halka Arz - Diğer Kişiler |
%53 | 34.448.391 | %53 | 34.448.391 |
| Toplam | 65.000.000 | 65.000.000 |
8 Mart 2022 tarihinde Şirket, 65.000.000 TL kayıtlı sermaye tavanı içerisinde 15.000.000 TL olan çıkarılmış sermayesini, ihraç ve halka arz edilmek üzere 10.000.000 TL nakden artırarak 25.000.000 TL'ye çıkarmıştır.
Şirket, beheri 1 TL nominal bedelli 10.000.000 adet hisse payını, 8 Mart 2022 tarihinde, 14,00 TL fiyatla halka arz etmiştir.
Şirket, 12 Ağustos 2022 tarihinde sermayesini, 40.000.000 TL iç kaynaklardan karşılayarak 65.000.000 TL'ye çıkarmak için Yönetim Kurulu Kararı almış olup, Sermaye Piyasası Kurulu ("SPK") bu kararı 11.11.2022 tarihinde onaylamıştır.
Şirket, 24.04.2023 tarihinde kayıtlı sermaye tavanını 2.500.000.000 TL'ye artırmak amacıyla Sermaye Piyasası Kurulu'na ("SPK") başvurmuştur. SPK, konuya ilişkin esas sözleşme değişikliğine 10.05.2023 tarihinde uygun görüş vermiştir ve yeni kayıtlı sermaye tavanı 05.06.2023 tarihinde tescil edilmiştir.
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
Özet konsolide finansal tablolar, 10 Kasım 2025 tarihinde Yönetim Kurulu tarafından onaylanmıştır.
Genel Kurul'un finansal tabloları değiştirme yetkisi bulunmaktadır.
Grup, yasal defterlerini ve kanuni finansal tablolarını Türk Ticaret Kanunu ("TTK") ve vergi mevzuatınca belirlenen muhasebe ilkelerine uygun olarak tutmakta ve hazırlamaktadır.
Ara dönem özet konsolide finansal tablolar, KGK tarafından 3 Temmuz 2024 tarihinde yayımlanan "TFRS Taksonomisi Hakkında Duyuru" ile SPK tarafından yayımlanan Finansal Tablo Örnekleri ve Kullanım Rehberi'nde belirlenmiş olan formatlara uygun olarak sunulmuştur.
SPK mevzuatına göre raporlama yapan şirketler, Tebliğ'in 5. maddesine göre Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yayımlanan Türkiye Muhasebe Standartları'nı / Türkiye Finansal Raporlama Standartları ile bunlara ilişkin ek ve yorumları ("TMS/TFRS") uygularlar.
Finansal tablolar, Grup'un yasal kayıtlarına dayandırılmış ve Türk Lirası ("TL") cinsinden ifade edilmiş olup, KGK tarafından yayımlanan TMS/TFRS'ye göre Grup'un durumunu layıkıyla arz edebilmek için bir takım düzeltme ve sınıflandırma değişikliklerine tabi tutularak hazırlanmıştır.
Konsolide finansal tablolar, gerçeğe uygun değerinden ölçülen finansal yatırımlar ile TMS 16 Maddi Duran Varlıklar standartı yeniden değerleme modeli uyarınca, gerçeğe uygun değerinden ölçülen arsalar, yer altı ve üstü düzenleri ve binalar dışında, tarihi maliyet esası baz alınarak 29 No'lu Türkiye Muhasebe Standardı ("TMS") "Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama" uyarınca enflasyon düzeltmesine tabi tutularak hazırlanmaktadır.
Grup'un finansal durumu ve faaliyet sonuçları, Grup'un geçerli para birimi olan ve özet konsolide finansal tablolar için sunum para birimi olan TL cinsinden ifade edilmiştir.
Grup tarafından kullanılan 30 Eylül 2024 ve 31 Aralık 2024 tarihli kur bilgileri aşağıdaki gibidir:
| 30 Eylül 2025 |
31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| ABD Doları | 41.5068 | 35.2803 |
| Avro | 48.7512 | 36.7362 |
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
Özet konsolide finansal tablolar, Şirket'in ve Şirket tarafından kontrol edilen bağlı ortaklıkların finansal tablolarını içermektedir. Şirket tarafından uygulanan muhasebe politikalarına ve sunum biçimlerine uyumluluk açısından bağlı ortaklıkların finansal tablolarında gerekli düzeltme ve sınıflamalar yapılmıştır.
İştirak, Grup'un faaliyetleri üzerinde kontrol yetkisine sahip bulunmamakla birlikte finansal ve faaliyet politikaları üzerinde önemli etkiye sahip olduğu kuruluşları ifade etmektedir. Önemli etkinin, Grup'un söz konusu işletmenin yönetiminde %20 ile %50 arası oy hakkı bulunması durumunda oluştuğu öngörülmüştür. İştirakler, özkaynak yöntemi kullanılarak ve ilk olarak maliyet değeri ile muhasebeleştirilir. Yatırım maliyeti işlem maliyetlerini de içerir.
| Gezinomi ve bağlı ortaklıklarının doğrudan ve dolaylı kontrol payları (%) |
||
|---|---|---|
| 30 Eylül 2025 | 31 Aralık 2024 | |
| Allbatross Sigorta Anonim Şirketi(*) | 35,00 | 35,00 |
| Q Yatırım Bankası A.Ş. | 10,00 | 10,00 |
(*) Özkaynak yöntemiyle değerlenmiştir.
Bağlı ortaklıklar, Grup tarafından kontrol edilen işletmelerdir. Grup, bir işletmeyle olan ilişkisinden dolayı değişken getirilere maruz kaldığı veya bu getirilerde hak sahibi olduğu, aynı zamanda bu getirileri işletme üzerindeki gücüyle etkileme imkanına sahip olduğu durumda işletmeyi kontrol etmektedir. Bağlı ortakların finansal tabloları, kontrolün başladığı tarihten sona erdiği tarihe kadar özet konsolide finansal tablolara dahil edilmiştir.
Bağlı ortaklıkların muhasebe politikaları, gerek görüldüğünde Grup tarafından kabul görmüş politikalara uyum sağlamak adına değiştirilmiştir. Söz konusu durum, kontrol gücü olmayan paylarda ters bakiye ile sonuçlansa dahi, toplam kapsamlı gelir ana ortaklık hissedarlarına ve kontrol gücü olmayan paylara aktarılır.
Aşağıdaki tablo, 30 Eylül 2025 ve 31 Aralık 2024 tarihleri itibarıyla Grup'un sahip olduğu pay oranı ile birlikte bağlı ortaklıklarını göstermektedir:
| Gezinomi ve bağlı ortaklıklarının doğrudan | ve dolaylı kontrol payları (%) | |
|---|---|---|
| 30 Eylül 2025 |
31 Aralık 2024 | |
| Bizzcar Filo Kiralama Hizmetleri Anonim Şirketi | 100,00 | 100,00 |
| Creastyle Expo Fuarcılık Hizmetleri Anonim Şirketi | 100,00 | 100,00 |
| Bizzhouse Otelcilik ve Turizm İşletmeleri Anonim Şirketi | 100,00 | 100,00 |
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
Grup'un, bağlı ortaklıklarındaki sermaye payında kontrol kaybına neden olmayan değişiklikler özkaynak işlemleri olarak muhasebeleştirilir. Grup'un payı ile kontrol gücü olmayan payların defter değerleri, bağlı ortaklıkların paylarındaki değişiklikleri yansıtmak amacıyla düzeltilir. Kontrol gücü olmayan payların düzeltildiği tutar ile alınan veya ödenen bedelin gerçeğe uygun değeri arasındaki fark, doğrudan özkaynaklarda Grup'un payı olarak muhasebeleştirilir.
Grup'un bağlı ortaklıklarının kontrolü kaybetmesi durumunda, satış sonrasındaki kar veya zarar, i) alınan satış bedeli ile kalan payın gerçeğe uygun değerlerinin toplamı ile ii) bağlı ortaklığın varlık (şerefiye dahil) ve yükümlülüklerinin ve kontrol gücü olmayan payların önceki defter değerleri arasındaki fark olarak hesaplanır. Bağlı ortaklıkların varlıkların gerçeğe uygun değer ile veya yeniden değerlenmiş tutarları ile değerlenmesi ve buna ilişkin birikmiş kazancın/zararın diğer kapsamlı gelir içinde muhasebeleştirilmesi ve özkaynakta toplanması durumunda, diğer kapsamlı gelir içinde önceden muhasebeleştirilen ve özkaynakta toplanan tutarlar, Grup'un ilgili varlıkları satmış olduğu varsayımı üzerine kullanılacak muhasebe yöntemine göre kayda alınır (örneğin; konuyla ilgili TFRS standartları uyarınca, kar/zarara aktarılması ya da doğrudan geçmiş yıl karlarına transfer).
Bağlı ortaklıkların satışı sonrası kalan yatırımın kontrolünün kaybedildiği tarihteki gerçeğe uygun değeri, TFRS 9 Finansal Araçlar standardı kapsamında belirlenen başlangıç muhasebeleştirmesinde gerçeğe uygun değer olarak ya da, uygulanabilir olduğu durumlarda, bir iştirak ya da müşterek olarak kontrol edilen bir işletmedeki yatırımın başlangıç muhasebeleştirmesindeki maliyet bedeli olarak kabul edilir.
Özet konsolide finansal tabloların hazırlanması aşamasında Grup içi yapılan işlemler, Grup içi bakiyeler ve Grup içi işlemlerden dolayı oluşan gerçekleşmemiş gelirler ve giderler karşılıklı olarak silinmektedir. İştirakle ana ortaklık ve ana ortaklığın konsolidasyona tabi bağlı ortaklıkları ve müştereken kontrol edilen ortaklıklar arasında gerçekleşen işlemler neticesinde oluşan karlar ve zararlar, ana ortaklığın iştirakteki payı oranında netleştirilmiştir. Gerçekleşmemiş zararlar değer düşüklüğüne dair kanıt olmadığı sürece gerçekleşmemiş kazançlarla aynı şekilde silinirler.
SPK'nın 28 Aralık 2023 tarih ve 81/1820 sayılı kararı uyarınca, Türkiye Muhasebe/Finansal Raporlama Standartlarını uygulayan finansal raporlama düzenlemelerine tabi ihraççılar ile sermaye piyasası kurumlarının 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla sona eren hesap dönemlerine ait yıllık finansal raporlarından başlamak üzere TMS 29 hükümlerini uygulamak suretiyle enflasyon muhasebesi uygulamasına karar verilmiştir.
KGK 23 Kasım 2023 tarihinde TMS 29 kapsamı ve uygulamasına yönelik bir açıklama yapmıştır. Türkiye Finansal Raporlama Standartları uygulayan işletmelerin 31 Aralık 2023 tarihinde veya sonrasında sona eren yıllık raporlama dönemine ait finansal tablolarının TMS 29'da yer alan ilgili muhasebe ilkelerine uygun olarak enflasyon etkisine göre düzeltilerek sunulması gerektiğini belirtmiştir.
Bu çerçevede 30 Eylül 2025 ve 30 Eylül 2024 tarihli ara dönem özet konsolide finansal tablolar hazırlanırken TMS 29'a göre enflasyon düzeltmesi yapılmıştır.
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
Finansal tablolar ve önceki dönemlere ait ilgili rakamlar, fonksiyonel para biriminin genel satın alma gücündeki değişiklikler için yeniden düzenlenmiştir ve sonuç olarak, finansal tablolar ve önceki dönemlere ait ilgili rakamlar TMS 29 Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama standardı uyarınca raporlama dönemi sonunda geçerli olan ölçüm birimi cinsinden ifade edilmiştir.
TMS 29, fonksiyonel para birimi yüksek enflasyonlu bir ekonominin para birimi olan her işletmenin finansal tablolarına uygulanır. Bir ekonomide yüksek enflasyonun mevcut olması durumunda TMS 29 uyarınca, geçerli para birimi yüksek enflasyonlu bir ekonominin para birimi olan bir işletmenin finansal tablolarının raporlama dönemi sonu itibarıyla geçerli olan ölçüm birimi cinsinden ifade edilmesini gerektirmektedir.
Raporlama tarihi itibarıyla, Tüketici Fiyat Endeksi ("TÜFE") rakamına göre son üç yılın genel satın alma gücündeki kümülatif değişim %100'ün üzerinde olduğu için, Türkiye'de faaliyet gösteren işletmelerin 31 Aralık 2023 tarihinde veya bu tarihten sonra sona eren raporlama dönemlerinde TMS 29 "Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama" standardını uygulamaları gerekmektedir.
Aşağıdaki tabloda Türkiye İstatistik Kurumu (TUİK) tarafından yayınlanan Tüketici Fiyat Endeksleri dikkate alınarak hesaplanan ilgili yıllara ait enflasyon oranları yer almaktadır:
| Tarih | Endeks | Düzeltme katsayısı | Üç yıllık kümülatif enflasyon oranları |
|---|---|---|---|
| 30 Eylül 2025 | 3.367,22 | 1,00000 | %222 |
| 31 Aralık 2024 | 2.684,55 | 1,25429 | %291 |
| 30 Eylül 2024 | 2526,16 | 1,33294 | %343 |
TMS 29 endeksleme işlemlerinin ana hatları aşağıdaki gibidir:
TMS 29 Enflasyon Muhasebesi standardının uygulanmasının etkisi aşağıda özetlenmiştir:
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
Yüksek enflasyon dönemlerinde finansal tabloların düzeltilmesi (devamı) Konsolide Finansal Durum Tablosunun Yeniden Düzenlenmesi
Konsolide finansal durum tablosunda yer alan tutarlardan raporlama dönemi sonunda geçerli olan ölçüm birimiyle ifade edilmemiş olanlar yeniden düzenlenir. Buna göre, parasal kalemler raporlama dönemi sonunda cari olan para birimi cinsinden ifade edildikleri için yeniden düzenlenmezler. Parasal olmayan kalemler, raporlama dönemi sonunda cari tutarları üzerinden gösterilmedikleri sürece, yeniden düzenlenmeleri gerekmektedir.
Parasal olmayan kalemlerin yeniden düzenlenmesinden kaynaklanan net parasal pozisyondaki kazanç veya kayıp kar veya zarara dahil edilir ve kapsamlı gelir tablosunda ayrıca sunulur.
Konsolide kâr veya zarar tablosundaki tüm kalemler raporlama dönemi sonunda geçerli olan ölçüm birimi cinsinden ifade edilir. Bu nedenle, tüm tutarlar aylık genel fiyat endeksindeki değişiklikler uygulanarak yeniden düzenlenmiştir.
Satılan stokların maliyeti, yeniden düzenlenmiş stok bakiyesi kullanılarak düzeltilmiştir.
Amortisman ve itfa giderleri, maddi duran varlıklar, maddi olmayan duran varlıklar, yatırım amaçlı gayrimenkuller ve kullanım hakkı varlıklarının yeniden düzenlenmiş bakiyeleri kullanılarak düzeltilmiştir.
Konsolide nakit akış tablosundaki tüm kalemler, raporlama dönemi sonunda geçerli olan ölçüm birimi cinsinden ifade edilmektedir.
Önceki raporlama dönemine ait ilgili rakamlar, karşılaştırmalı mali tabloların raporlama dönemi sonunda geçerli olan ölçüm birimi cinsinden sunulması için genel fiyat endeksi uygulanarak yeniden düzenlenir. Daha önceki dönemlere ilişkin olarak açıklanan bilgiler de raporlama dönemi sonunda geçerli olan ölçüm birimi cinsinden ifade edilir.
Uygulanan değerleme ilkeleri ve muhasebe politikaları sunumu yapılan tüm dönem bilgilerinde tutarlı bir şekilde uygulanmıştır. Grup, benzer nitelikteki işlemleri, diğer olayları ve durumları tutarlı olarak finansal tablolarına alır, değerler ve sunar. Muhasebe politikalarında yapılan önemli değişiklikler ve tespit edilen önemli muhasebe hataları geriye dönük olarak uygulanır ve önceki dönem finansal tabloları yeniden düzenlenir.
Muhasebe tahminlerindeki değişiklikler, yalnızca bir döneme ilişkin ise, değişikliğin yapıldığı cari dönemde, gelecek dönemlere ilişkin ise, hem değişikliğin yapıldığı dönemde hem de gelecek dönemlerde, ileriye yönelik olarak uygulanır. Grup'un cari dönem içerisinde muhasebe tahminlerinde önemli bir değişiklik olmamıştır.
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
Karşılaştırmalı bilgiler ve önceki dönem tarihli özet konsolide finansal tablolarının düzeltilmesi
Finansal durum ve performans trendlerinin tespitine imkan vermek üzere, Grup'un cari dönem özet konsolide finansal tabloları önceki dönemle karşılaştırmalı olarak hazırlanmaktadır. Cari dönem özet konsolide finansal tabloların sunumu ile uygunluk sağlanması açısından karşılaştırmalı bilgiler gerekli görüldüğünde yeniden sınıflandırılır.
Aşağıdaki paragrafta belirtilen değişiklikler dışında, Şirket sunulan dönemlere ilişkin finansal tablolarında birbiriyle tutarlı muhasebe politikaları uygulamış olup cari dönem içerisinde muhasebe politika ve tahminlerinde gerçekleşen önemli değişiklikleri bulunmamaktadır.
30 Eylül 2024 tarihli nakit akım tablosunda "Parasal Kayıp Kazanç" kaleminde sınıflandırılan 30.566.471 TL tutarındaki nakit ve nakit benzeri üzerindeki enflasyon etkisi bakiyesi, Nakit Akım tablosu içerisinde yer alan "Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Enflasyon Etkisi" hesabına sınıflandırılmıştır.
30 Eylül 2024 tarihli nakit akım tablosunda "Parasal Kayıp Kazanç" kaleminde sınıflandırılan 50.230 TL tutarındaki maddi duran varlıkların satışından kaynaklanan nakit girişleri bakiyesi, Nakit Akım tablosu içerisinde yer alan "Maddi duran varlıkların satışından kaynaklanan nakit girişleri" hesabına sınıflandırılmıştır.
30 Eylül 2025 tarihi itibarıyla sona eren hesap dönemine ait ara dönem özet konsolide finansal tabloların hazırlanmasında esas alınan muhasebe politikaları, aşağıda özetlenen 1 Ocak 2025 tarihi itibarıyla geçerli yeni ve değiştirilmiş TFRS standartları ve TFRYK yorumları dışında, önceki yılda kullanılanlar ile tutarlı olarak uygulanmıştır. Bu standartların ve yorumların Grup'un mali durumu ve performansı üzerindeki etkileri ilgili paragraflarda açıklanmıştır.
TMS 21 Değişiklikleri – Takas edilebilirliğin bulunmaması Söz konusu değişikliğin Grup'un finansal durumu ve performansı üzerinde bir etkisi olmamıştır.
Ara dönem özet konsolide finansal tabloların onaylanma tarihi itibarıyla yayımlanmış, fakat cari raporlama dönemi için henüz yürürlüğe girmemiş ve Grup tarafından erken uygulanmaya başlanmamış yeni standartlar, yorumlar ve değişiklikler aşağıdaki gibidir. Grup, aksi belirtilmedikçe yeni standart ve yorumların yürürlüğe girmesinden sonra konsolide finansal tablolarını ve dipnotlarını etkileyecek gerekli değişiklikleri yapacaktır.
Grup söz konusu değişikliğin etkilerini, bahsi geçen standartlar nihai halini aldıktan sonra değerlendirecektir.
Söz konusu standart, Grup için geçerli değildir.
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
Söz konusu standardın Grup'un finansal durumu ve performansı üzerindeki etkileri değerlendirilmektedir.
Aşağıda belirtilen UFRS 9 ve UFRS 7'ye yönelik iki adet değişiklik ve UFRS Muhasebe Standartlarına İlişkin Yıllık İyileştirmeler ile UFRS 18 ve UFRS 19 Standartları UMSK tarafından yayınlanmış ancak henüz KGK tarafından TFRS'ye uyarlanmamıştır/yayınlanmamıştır. Bu sebeple TFRS'nin bir parçasını oluşturmazlar. Grup konsolide finansal tablolarında ve dipnotlarda gerekli değişiklikleri bu Standart ve değişiklikler TFRS'de yürürlüğe girdikten sonra yapacaktır.
Söz konusu standart, değişiklik ve iyileştirmelerin Grup'un finansal durumu ve performansı üzerindeki muhtemel etkileri değerlendirilmektedir.
Söz konusu standart, Grup için geçerli değildir.
30 Eylül 2025 tarihinde sona eren döneme ait ara dönem özet konsolide finansal tablolar, TFRS'nin ara dönem finansal tabloların hazırlanmasına yönelik TMS 34 standardına uygun olarak hazırlanmıştır. Ayrıca, 30 Eylül 2025 tarihinde sona eren döneme ait ara dönem özet konsolide finansal tablolar, 31 Aralık 2024 tarihinde sona eren yıla ait özet konsolide finansal tabloların hazırlanması sırasında uygulanan muhasebe politikalarıyla tutarlı olan muhasebe politikalarının uygulanması suretiyle hazırlanmıştır. Dolayısıyla, bu ara dönem özet konsolide finansal tablolar 31 Aralık 2024 tarihinde sona eren yıla ait özet konsolide finansal tablolar ile birlikte değerlendirilmelidir.
Özet konsolide finansal tabloların TFRS'lere uygun olarak hazırlanması, yönetimin, politikaların uygulanması ve raporlanan varlık, yükümlülük, gelir ve gider tutarlarını etkileyen kararlar, tahminler ve varsayımlar yapmasını gerektirmektedir. Gerçekleşen sonuçlar bu tahminlerden farklılık gösterebilir.
Tahminler ve tahminlerin temelini teşkil eden varsayımlar sürekli olarak gözden geçirilmektedir. Muhasebe tahminlerindeki güncellemeler, güncellemenin yapıldığı dönemde ve bu güncellemelerden etkilenen müteakip dönemlerde kayıtlara alınır.
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
Özet konsolide finansal tablolarda kayıtlara alınan tutarlar üzerinde önemli etkisi olan tahminlere ilişkin bilgiler aşağıda açıklanmıştır:
| 30 Eylül 2025 |
31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Kasa | 228.178 | 781 |
| Banka | ||
| Vadesiz mevduatlar | 40.938.858 | 7.141.359 |
| Vadeli mevduatlar | 95.535.044 | 332.896.045 |
| Gelir Tahakkukları | 387.909 | 486.553 |
| Diğer hazır değerler | - | 1.517.052 |
| 137.089.989 | 342.041.790 |
Bankalardaki mevduatlar üzerinde 30 Eylül 2025 ve 31 Aralık 2024 tarihleri itibarıyla herhangi bir blokaj veya kısıtlama bulunmamaktadır.
| Banka | Döviz Cinsi | Faiz Oranı | 30 Eylül 2025 |
|---|---|---|---|
| Ziraat Bankası | TL | 49% | 97.200 |
| Q Yatırım Bankası | TL | 52% | 95.437.844 |
| Toplam | 95.535.044 |
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
| Banka | Döviz Cinsi | Faiz Oranı | 31 Aralık 2024 |
|---|---|---|---|
| Ziraat Bankası | TL | 49% | 8.936.858 |
| Q Yatırım Bankası | TL | 54-49% | 323.959.187 |
| Toplam | 332.896.045 |
Grup'un 30 Eylül 2025 ve 31 Aralık 2024 tarihi itibarıyla kısa vadeli finansal yatırımlarının detayı aşağıdaki gibidir:
| 30 Eylül 2025 |
31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Gerçeğe uygun değer farkları kar/zarara yansıtılan finansal yatırımlar |
108.157.226 | 41.449.355 |
| 108.157.226 | 41.449.355 |
Grup'un 30 Eylül 2025 ve 31 Aralık 2024 tarihi itibarıyla uzun vadeli finansal yatırımlarının detayı aşağıdaki gibidir:
| 30 Eylül 2025 |
31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Q Yatırım Bankası A.Ş. | 514.931.736 | 411.739.627 |
| 514.931.736 | 411.739.627 |
Grup'un 30 Eylül 2025 ve 31 Aralık 2024 tarihi itibarıyla özkaynak yöntemiyle değerlenen finansal yatırımlarının detayı aşağıdaki gibidir:
| 30 Eylül 2025 |
31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Allbatross Sigorta Anonim Şirketi | 69.171.747 | 69.171.747 |
| 69.171.747 | 69.171.747 |
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
| 30 Eylül 2025 |
31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Kısa vadeli | ||
| Kredi kartı borçları | 289.628.179 | 52.680.427 |
| İhraç edilen borçlanma senetleri | 690.000.000 | 451.546.516 |
| Diğer finansal yükümlülükler | 4.510.053 | 3.053.960 |
| Faiz tahakkukları | 179.591.115 | 12.614.066 |
| Toplam kısa vadeli borçlanmalar | 1.163.729.347 | 519.894.969 |
| 30 Eylül 2025 |
31 Aralık 2024 | |
| Uzun vadeli finansal borçların kısa vadeli kısımları | ||
| Banka kredileri |
41.125.028 | - |
| Kiralama yükümlülükleri | 169.707.519 | 38.392.111 |
| Toplam uzun vadeli finansal borçların kısa vadeli kısımları |
210.832.547 | 38.392.111 |
| 30 Eylül 2025 |
31 Aralık 2024 | |
| Uzun vadeli | ||
| Uzun vadeli banka kredileri | 76.205.808 | - |
| Kiralama yükümlülükleri | 354.843.369 | 387.903.125 |
| Toplam kısa vadeli borçlanmalar | 431.049.177 | 387.903.125 |
| Grup'un, kiralama yükümlülüklerinin hareket tablosu aşağıdaki gibidir: | ||
| 1 Ocak - | 1 Ocak - | |
| 30 Eylül 2025 |
30 Eylül 2024 |
|
| Dönem başı – 1 Ocak |
426.295.236 | 3.727.522 |
| Dönem içinde ilaveler/yeniden hesaplamalar | 184.682.724 | 446.925.303 |
| Net kira ödemesi | (50.514.851) | (57.461.994) |
| Faiz giderleri | 27.003.682 | 35.930.476 |
| Parasal Kayıp / Kazanç | (62.915.903) | 20.547.646 |
| Kapanış | 524.550.888 | 449.668.953 |
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
Raporlama dönemleri sonu itibarıyla Grup'un ticari alacaklarının detayı aşağıdaki gibidir:
| 30 Eylül 2025 |
31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklar | ||
| - Ticari alacaklar |
555.298.184 | 129.974.445 |
| - Alınan çek ve senetler |
28.307.280 | - |
| İlişkili taraflardan ticari alacaklar | ||
| - Ticari alacaklar (*) |
78.872.861 | 84.701.757 |
| Gelir tahakkukları | 72.679.343 | 688.771 |
| 735.157.668 | 215.364.973 | |
| Şüpheli ticari alacaklar karşılığı (-) | (10.051.194) | (14.202.200) |
| Toplam | 725.106.474 | 201.162.773 |
(*) Raporlama dönemi sonu itibarıyla ilişkili taraflardan ticari alacaklar hizmet satışlarından kaynaklanmaktadır.
Grup'un şüpheli ticari alacaklar karşılığına ilişkin hareket tablosu aşağıdaki gibidir:
| Şüpheli ticari alacakların hareketleri | 1 Ocak - 30 Eylül 2025 |
1 Ocak - 30 Eylül 2024 |
|---|---|---|
| Dönem başı - 1 Ocak, |
(14.202.200) | (13.708.153) |
| Konusu kalmayan karşılıklar/tahsilatlar | 1.568.662 | - |
| TFRS 9 Etkisi | 385.410 | (461.340) |
| Parasal Kayıp Kazanç | 2.196.934 | 3.946.887 |
| Kapanış bakiyesi | (10.051.194) | (10.222.606) |
Grup, bilanço tarihi itibari ile alacaklarını gözden geçirmekte; yasal takibe girmeyen ancak, tahsil kabiliyeti şüpheli duruma düşen ve tahsil edilemeyeceğini öngördüğü ticari alacakları için şüpheli alacak karşılığı ayırmaktadır.
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
Raporlama dönemleri sonu itibarıyla Grup'un ticari borçlarının detayı aşağıdaki gibidir:
| 30 Eylül 2025 | 31 Aralık 2024 |
|
|---|---|---|
| Kısa vadeli | ||
| İlişkili olmayan taraflara ticari borçlar | ||
| - Ticari borçlar |
568.298.757 | 105.926.420 |
| - Verilen çek ve senetler(**) |
456.156.988 | 425.910.960 |
| İlişkili taraflara ticari borçlar | ||
| Ticari borçlar(*) - |
46.011.417 | 4.406.520 |
| Gider tahakkukları | 86.589.188 | 424.539 |
| Toplam | 1.157.056.350 | 536.668.439 |
(*) Raporlama dönemi sonu itibarıyla ilişkili taraflara ticari borçlar hizmet alışlarından kaynaklanmaktadır.
| 30 Eylül 2025 |
31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Kısa vadeli | ||
| İlişkili taraflardan diğer alacaklar | 1.625 | 139.180.430 |
| Verilen depozito ve teminatlar | 347.507 | 106.185 |
| KDV alacakları | 12.543.889 | 2.047.082 |
| Diğer çeşitli alacaklar | 344.745.980 | 282.166.063 |
| Toplam | 357.639.001 | 423.499.760 |
| Uzun vadeli | ||
| Verilen depozito ve teminatlar | 353.376 | 396.435 |
| Toplam | 353.376 | 396.435 |
| 30 Eylül 2025 |
31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Kısa vadeli | ||
| İlişkili taraflara diğer borçlar | 5.905.568 | 627.734 |
| Ödenecek KDV | - | 63 |
| Diğer | 918.888 | 89.562 |
| 6.824.456 | 717.359 |
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
| 30 Eylül 2025 |
31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| İlk madde ve malzeme | 5.614.469 | 1.031.991 |
| Ticari mallar | 77.643.520 | - |
| 83.257.989 | 1.031.991 |
Raporlama dönemleri sonu itibarıyla Grup'un peşin ödenmiş giderlerinin detayı aşağıdaki gibidir:
| 30 Eylül 2025 |
31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Kısa vadeli | ||
| Verilen avanslar (*) | 1.414.179.694 | 1.299.290.898 |
| İlişkili taraflara verilen avanslar | 49.632.157 | 17.474.041 |
| Gelecek aylara ait giderler | 95.170.976 | 101.175.484 |
| 1.558.982.827 | 1.417.940.423 | |
| Uzun vadeli | ||
| Gelecek yıllara ait giderler | 578.213 | 406.916 |
| 578.213 | 406.916 |
(*) Raporlama dönemleri sonu itibarıyla verilen avanslar, tedarikçilere yapılan ön ödemelerden oluşmaktadır.
Raporlama dönemleri sonu itibarıyla Grup'un ertelenmiş gelirlerinin detayı aşağıdaki gibidir:
| 30 Eylül 2025 |
31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Kısa vadeli | ||
| Alınan avanslar (*) | 598.985.709 | 663.480.425 |
| İlişkili taraflardan alınan avanslar | 27.897.337 | 48.713.727 |
| Gelecek aylara ait gelirler | 853.268 | - |
| 627.736.314 | 712.194.152 |
(*) Raporlama dönemleri sonu itibarıyla alınan avanslar müşterilerin rezervasyonlarından kaynaklanmakta olup, ilgili tarihlerde hasılat olarak kaydedilmektedir.
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
| 1 Ocak 2025 | İlaveler | Çıkışlar | 30 Eylül 2025 | |
|---|---|---|---|---|
| Maliyet | ||||
| Faaliyet kiralamasına konu varlıklar | 89.849.964 | 516.166.948 | - | 606.016.912 |
| Taşıt araçları | 3.434.041 | - | - | 3.434.041 |
| Döşeme ve demirbaşlar | 30.380.702 | 10.531.399 | - | 40.912.101 |
| Diğer maddi duran varlıklar | 5.701.246 | - | - | 5.701.246 |
| Özel maliyetler | 25.551.472 | 8.119.473 | - | 33.670.945 |
| 154.917.425 | 534.817.820 | - | 689.735.245 | |
| Birikmiş amortisman | ||||
| Faaliyet kiralamasına konu varlıklar | (26.597.511) | (34.834.283) | - | (61.431.794) |
| Taşıt araçları | (10.636.030) | - | - | (10.636.030) |
| Döşeme ve demirbaşlar | (13.613.135) | (6.731.200) | - | (20.344.335) |
| Diğer maddi duran varlıklar | (4.486.598) | - | - | (4.486.598) |
| Özel maliyetler | (10.199.158) | (8.611.885) | - | (18.811.043) |
| (65.532.432) | (50.177.368) | - | (115.709.800) | |
| Net kayıtlı değer | 89.384.993 | 574.025.445 |
30 Eylül 2025 tarihi itibarıyla Grup'un aktifleştirilen borçlanma maliyeti bulunmamaktadır (30 Eylül 2024: Yoktur).
| 1 Ocak 2024 | İlaveler | Çıkışlar | 30 Eylül 2024 | |
|---|---|---|---|---|
| Maliyet | ||||
| Faaliyet kiralamasına konu varlıklar | 81.257.022 | 10.078.956 | (2.059.229) | 89.276.749 |
| Taşıt araçları | 3.880.830 | - | - | 3.880.830 |
| Döşeme ve demirbaşlar | 13.966.409 | 16.292.642 | - | 30.259.051 |
| Diğer maddi duran varlıklar | 5.701.222 | - | - | 5.701.222 |
| Özel maliyetler | 6.127.435 | 17.798.303 | - | 23.925.738 |
| 110.932.918 | 44.169.901 | (2.059.229) | 153.043.590 | |
| Birikmiş amortisman | ||||
| Faaliyet kiralamasına konu varlıklar | (12.030.860) | (16.160.790) | 68.641 | (28.123.009) |
| Taşıt araçları | (3.880.830) | - | - | (3.880.830) |
| Döşeme ve demirbaşlar | (7.649.589) | (4.098.476) | - | (11.748.065) |
| Diğer maddi duran varlıklar | (3.792.718) | (580.479) | - | (4.373.197) |
| Özel maliyetler | (3.340.521) | (4.376.014) | - | (7.716.535) |
| (30.694.518) | (25.215.759) | 68.641 | (55.841.636) | |
| Net kayıtlı değer | 80.238.400 | 97.201.954 |
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
| 1 Ocak 2025 | İlaveler | 30 Eylül 2025 | |
|---|---|---|---|
| Maliyet | |||
| Haklar | 4.915.405 | 2.006.163 | 6.921.568 |
| Diğer maddi olmayan duran varlıklar | 2.203.354 | - | 2.203.354 |
| 7.118.759 | 2.006.163 | 9.124.922 | |
| Birikmiş itfa payı | |||
| Birikmiş itfa payı | (1.733.353) | (469.453) | (2.202.806) |
| Diğer maddi olmayan duran varlıklar | (1.483.786) | (843.362) | (2.327.148) |
| (3.217.139) | (1.312.815) | (4.529.954) | |
| Net kayıtlı değeri | 3.901.620 | 4.594.968 |
| 1 Ocak 2024 | İlaveler | 30 Eylül 2024 | |
|---|---|---|---|
| Maliyet | |||
| Haklar | 4.089.981 | 825.432 | 4.915.413 |
| Diğer maddi olmayan duran varlıklar | 2.203.343 | - | 2.203.343 |
| 6.293.324 | 825.432 | 7.118.756 | |
| Birikmiş itfa payı | |||
| Haklar | (1.302.849) | (302.699) | (1.605.548) |
| Diğer maddi olmayan duran varlıklar | (734.450) | (550.838) | (1.285.288) |
| (2.037.299) | (853.537) | (2.890.836) | |
| Net kayıtlı değeri | 4.256.025 | 4.227.920 |
30 Eylül 2025 tarihi itibarıyla Grup'un aktifleştirilen borçlanma maliyeti bulunmamaktadır (30 Eylül 2024: Yoktur).
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
| 1 Ocak 2025 | İlaveler | Çıkışlar | 30 Eylül 2025 | |
|---|---|---|---|---|
| Maliyet | ||||
| Oteller | 726.598.332 | - | - | 726.598.332 |
| Ofis | 29.685.042 | - | - | 29.685.042 |
| Taşıt araçları | 13.262.210 | 273.328.980 | - | 286.591.190 |
| 769.545.584 | 273.328.980 | - | 1.042.874.564 | |
| Birikmiş amortisman | ||||
| Oteller | (67.140.959) | (28.773.450) | - | (95.914.409) |
| Ofis | (11.046.317) | (6.052.290) | - | (17.098.607) |
| Taşıt araçları | (10.268.628) | (37.594.226) | - | (47.862.854) |
| (88.455.904) | (72.419.966) | - | (160.875.870) | |
| Net kayıtlı değer | 681.089.680 | 881.998.694 | ||
| 1 Ocak 2024 | İlaveler | Çıkışlar | 30 Eylül 2024 | |
| Maliyet Oteller |
- | 597.723.326 | - | 597.723.326 |
| Ofis | 32.699.779 | 1.786.294 | (7.751.764) | 26.734.309 |
| Taşıt araçları | 10.724.428 | 255.585 | (2.601.509) | 8.378.504 |
| 43.424.207 | 599.765.205 | (10.353.273) | 632.836.139 | |
| Birikmiş amortisman | ||||
| Oteller | - | (55.598.577) | - | (55.598.577) |
| Ofis | (15.438.431) | (1.018.145) | 4.745.485 | (11.711.091) |
| Taşıt araçları | (6.326.447) | (394.688) | 1.806.926 | (4.914.209) |
| (21.764.878) | (57.011.410) | 6.552.411 | (72.223.877) | |
| Net kayıtlı değer | 21.659.329 | 560.612.262 |
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
| 30 Eylül 2025 |
31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Kısa vadeli borç karşılıkları Dava karşılıkları |
3.685.635 | 4.352.407 |
| b) Verilen teminat / rehin / ipotekler ("TRİ") |
||
| Grup Tarafından Verilen TRİ'ler |
30 Eylül 2025 |
31 Aralık 2024 |
| A. Kendi Tüzel Kişiliği Adına Vermiş Olduğu TRİ'lerin Toplam Tutarı |
41.132.510 | 103.544.184 |
| -Teminat | 41.132.510 | 103.544.184 |
| -Rehin -İpotek |
- - |
- - |
| B. Tam Konsolidasyon Kapsamına Dahil Edilen Ortaklıklar Lehine Vermiş Olduğu TRİ'lerin Toplam Tutarı |
- | - |
| -Teminat | - | - |
| -Rehin | - | - |
| -İpotek | - | - |
| C. Olağan Ticari Faaliyetlerinin Yürütülmesi Amacıyla Diğer 3. Kişilerin Borcunu Temin Amacıyla Vermiş Olduğu TRİ'lerin Toplam Tutarı |
- | - |
| -Teminat | - | - |
| -Rehin | - | - |
| -İpotek | - | - |
| D. Diğer Verilen TRİ'lerin Toplam Tutarı i. Ana Ortak lehine Vermiş Olduğu TRİ'lerin Toplam Tutarı |
- | - |
| -Teminat | - | - |
| -Rehin | - | - |
| -İpotek | - | - |
| ii. B ve C maddeleri Kapsamına Girmeyen Diğer Grup | - | - |
| Şirketleri Lehine Vermiş Olduğu TRİ'lerin Toplam Tutarı | ||
| -Teminat | - | - |
| -Rehin -İpotek |
- - |
- - |
| iii. C Maddesi Kapsamına Girmeyen 3. kişiler Lehine Vermiş Olduğu TRİ'lerin Toplam Tutarı |
- | - |
| -Teminat | - | - |
| -Rehin | - | - |
| -İpotek | - | - |
| 41.132.510 | 103.544.184 |
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
30 Eylül 2025 ve 31 Aralık 2024 tarihleri itibarıyla Grup'un verilen teminat, rehin ve ipotek (TRİ) pozisyonuna ilişkin tabloları aşağıdaki gibidir:
| Teminatın Cinsi | Para Cinsi | Teminatın Tutarı | TL Tutarı | Banka |
|---|---|---|---|---|
| 30 Eylül 2025 |
||||
| Teminat Mektubu | EUR | 27.430 | 1.337.245 | Garanti Bankası |
| Teminat Mektubu | EUR | 70.000 | 3.412.584 | Garanti Bankası |
| Teminat Mektubu | TL | 50.000 | 50.000 | Ziraat Bankası |
| Teminat Mektubu | TL | 50.000 | 50.000 | Ziraat Bankası |
| Teminat Mektubu | TL | 137.600 | 137.600 | Ziraat Bankası |
| Teminat Mektubu | TL | 250.000 | 250.000 | Halkbank |
| Teminat Mektubu | USD | 10.300 | 427.520 | Yapı Kredi |
| Teminat Mektubu | USD | 24.500 | 1.016.917 | Yapı Kredi |
| Teminat Mektubu | USD | 80.000 | 3.320.544 | Halkbank |
| Teminat Mektubu | USD | 100.000 | 4.150.680 | Ziraat Bankası |
| Teminat Mektubu | USD | 200.000 | 8.301.360 | Garanti Bankası |
| Teminat Mektubu | USD | 200.000 | 8.301.360 | Garanti Bankası |
| Teminat Mektubu | USD | 250.000 | 10.376.700 | Ziraat Bankası |
41.132.510
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
| Teminatın Cinsi | Para Cinsi | Teminatın Tutarı | TL Tutarı | Banka |
|---|---|---|---|---|
| 31 Aralık 2024 |
||||
| Teminat Mektubu | USD | 12.919 | 455.795 | Yapı Kredi |
| Teminat Mektubu | USD | 30.730 | 1.084.172 | Yapı Kredi |
| Teminat Mektubu | EUR | 34.405 | 1.263.921 | Garanti Bankası |
| Teminat Mektubu | TL | 62.715 | 62.715 | Ziraat Bankası |
| Teminat Mektubu | TL | 62.715 | 62.715 | Ziraat Bankası |
| Teminat Mektubu | EUR | 87.801 | 3.225.464 | Garanti Bankası |
| Teminat Mektubu | EUR | 100.344 | 3.686.245 | Garanti Bankası |
| Teminat Mektubu | TL | 172.591 | 172.591 | Ziraat Bankası |
| Teminat Mektubu | USD | 188.144 | 6.637.790 | Garanti Bankası |
| Teminat Mektubu | USD | 250.859 | 8.850.387 | Garanti Bankası |
| Teminat Mektubu | USD | 250.859 | 8.850.387 | Garanti Bankası |
| Teminat Mektubu | USD | 313.574 | 11.062.984 | Ziraat Bankası |
| Teminat Mektubu | USD | 526.804 | 18.585.813 | Ziraat Bankası |
| Teminat Mektubu | USD | 627.148 | 22.125.967 | Yapı Kredi |
| Teminat Mektubu | USD | 125.430 | 4.425.193 | Ziraat Bankası |
| Teminat Mektubu | USD | 326.117 | 11.505.503 | Ziraat Bankası |
| Teminat Mektubu | TL | 1.059.880 | 1.059.880 | Ziraat Bankası |
| Teminat Mektubu | TL | 426.662 | 426.662 | Ziraat Bankası |
103.544.184
Grup'un, vermiş olduğu TRİ'lerin Grup'un özkaynaklarına oranı 30 Eylül 2025 tarihi itibarıyla %3'dır (31 Aralık 2024: %7).
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
| 30 Eylül 2025 |
31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Personele borçlar | 8.658.598 | 6.870.223 |
| Ödenecek sosyal güvenlik primleri | 3.617.408 | 3.157.167 |
| Ödenecek vergi ve fonlar | 2.156.087 | 2.855.388 |
| 14.432.093 | 12.882.778 | |
| 13.2 Çalışanlara sağlanan faydalar kapsamında karşılıklar |
||
| 30 Eylül 2025 |
31 Aralık 2024 | |
| Kısa vadeli | ||
| Kullanılmamış izin karşılığı | 5.870.914 | 4.171.538 |
| 5.870.914 | 4.171.538 | |
| 30 Eylül 2025 |
31 Aralık 2024 | |
| Uzun vadeli | ||
| Kıdem tazminatı karşılığı | 5.925.617 | 4.825.446 |
| 5.925.617 | 4.825.446 |
Yürürlükteki İş Kanunu hükümleri uyarınca, çalışanlardan kıdem tazminatına hak kazanacak şekilde iş sözleşmesi sona erenlere, hak kazandıkları yasal kıdem tazminatlarının ödenmesi yükümlülüğü vardır. Ayrıca, halen yürürlükte bulunan 506 sayılı Sosyal Sigortalar Kanunu'nun, 6 Mart 1981 tarih, 2422 sayılı ve 25 Ağustos 1999 tarih, 4447 sayılı Yasalar ile Değişik 60'ıncı maddesi hükmü gereğince, kıdem tazminatını alarak işten ayrılma hakkı kazananlara da yasal kıdem tazminatlarını ödeme yükümlülüğü bulunmaktadır. Emeklilik öncesi hizmet şartlarıyla ilgili bazı geçiş karşılıkları, ilgili kanunun 23 Mayıs 2002 tarihinde değiştirilmesi ile Kanun'dan çıkarılmıştır.
1 Ekim 2025 tarihi itibarıyla ödenecek kıdem tazminatı, aylık 53.919,68 TL (1 Ocak 2025: 41.828,42 TL) tavanına tabidir.
Kıdem tazminatı karşılığı, Grup'un, çalışanların emekli olmasından kaynaklanan gelecekteki muhtemel yükümlülük tutarının bugünkü değerinin tahmin edilmesi yoluyla hesaplanmaktadır. TMS 19 ("Çalışanlara Sağlanan Faydalar"), Grup'un yükümlülüklerinin, tanımlanmış fayda planları kapsamında aktüeryal değerleme yöntemleri kullanılarak geliştirilmesini öngörür. Bu doğrultuda, toplam yükümlülüklerin hesaplanmasında kullanılan aktüeryal varsayımlar aşağıdaki paragrafta açıklanmıştır.
Ana varsayım, her hizmet yılı için olan azami yükümlülük tutarının enflasyona paralel olarak artacak olmasıdır. Bu nedenle, 30 Eylül 2025 tarihi itibarıyla, özet konsolide finansal tablolarda muhasebeleştirilen karşılıklar, geleceğe ilişkin, çalışanların emekliliğinden kaynaklanacak muhtemel yükümlülüğünün bugünkü değeri tahmin edilerek hesaplanır. Raporlama dönemi sonundaki karşılık, Grup'un özet konsolide finansal tablolarında yıllık %24 enflasyon oranı ve %29,02 faiz oranı varsayımlarına göre yaklaşık %4,05 net iskonto oranı kullanılmak suretiyle hesaplanmıştır (31 Aralık 2024: yıllık %24,53 enflasyon ve %27,15 faiz oranı varsayımlarına göre yaklaşık %2,10 olarak elde edilen net iskonto oranı kullanılmak suretiyle hesaplanmıştır). İsteğe bağlı işten ayrılmalar neticesinde ödenmeyip, Grup'a kalacak olan kıdem tazminatı tutarlarının tahmini oranı da dikkate alınmıştır.
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
| Kıdem tazminatı karşılığı hareket tablosu: | 1 Ocak - 30 Eylül 2025 |
1 Ocak - 30 Eylül 2024 |
|---|---|---|
| 1 Ocak | 4.825.446 | 3.226.156 |
| Cari dönem hizmet maliyeti | 1.545.828 | 1.513.987 |
| Faiz gideri | 1.044.497 | 249.786 |
| Ödemeler | (540.368) | (2.208.638) |
| Aktüeryal kayıp / (kazanç) | 28.525 | 1.709.870 |
| Parasal Kayıp Kazanç | (978.311) | (875.566) |
| Kapanış bakiyesi | 5.925.617 | 3.615.595 |
| Kullanılmayan izin karşılığı hareket tablosu | 1 Ocak - 30 Eylül 2025 |
1 Ocak - 30 Eylül 2024 |
|---|---|---|
| 1 Ocak | 4.171.538 | 4.332.189 |
| Hizmet maliyeti | 2.545.113 | 1.024.308 |
| Parasal Kayıp Kazanç | (845.737) | (1.143.473) |
| Kapanış bakiyesi | 5.870.914 | 4.213.024 |
| 30 Eylül 2025 |
31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Vergi dairesinden alacaklar | 154.994.967 | 28.493.362 |
| Verilen iş avansları | 58.682 | 30.748 |
| Personele verilen avanslar | 331.554 | 140.456 |
| Diğer | 166.499 | 2.083.393 |
| 155.551.702 | 30.747.959 |
| 30 Eylül 2025 |
31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Ödenecek vergi ve fonlar Diğer |
35.273.240 15 |
7.438.224 1.231 |
| 35.273.255 | 7.439.455 |
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
Grup'un 30 Eylül 2025 ve 31 Aralık 2024 tarihleri itibarıyla, ödenmiş sermaye yapısı aşağıdaki gibidir:
| 30 Eylül 2025 |
31 Aralık 2024 | |||
|---|---|---|---|---|
| Adı | Pay oranı | Pay tutarı | Pay oranı | Pay tutarı |
| Ali Ercan | %35 | 22.751.609 | %35 | 22.751.609 |
| Q Yatırım Holding A.Ş. | %12 | 7.800.000 | %12 | 7.800.000 |
| Halka Arz - Diğer Kişiler |
%53 | 34.448.391 | %53 | 34.448.391 |
| Nominal sermaye | 65.000.000 | 65.000.000 | ||
| Sermaye düzeltmesi olumlu farkları | 204.447.670 | 204.447.670 | ||
| Toplam | 204.447.670 | 204.447.670 |
30 Eylül 2025 tarihi itibarıyla Şirket'in sermayesi 65.000.000 TL'dir (31 Aralık 2024: 65.000.000 TL. Bu sermaye, 1 TL itibari değerde 65.000.000 paya ayrılmış toplam 65.000.000 TL'dir. Bu payların 7.800.000 adedi A grubu nama yazılı, 57.200.000 adedi B grubu hamiline yazılıdır.
Şirket, 24.04.2023 tarihinde kayıtlı sermaye tavanını 2.500.000.000 TL'ye artırmak amacıyla Sermaye Piyasası Kurulu'na ("SPK") başvurmuştur. SPK konuya ilişkin esas sözleşme değişikliğine 10.05.2023 tarihinde uygun görüş vermiştir ve yeni kayıtlı sermaye tavanı 05.06.2023 tarihinde tescil edilmiştir.
Türk Ticaret Kanunu'na göre, yasal yedek akçeler, birinci ve ikinci tertip yasal yedek akçelerden oluşmaktadır. Birinci tertip yasal yedek akçeler, Şirket sermayesinin yüzde 20'sine ulaşıncaya kadar yasal dönem karının yüzde 5'i oranında ayrılmaktadır. İkinci tertip yasal yedek akçeler, SPK düzenlemelerine göre kar dağıtımı yapıldığı durumlarda Şirket sermayesinin yüzde 5'ini aşan tüm nakit kar payı dağıtımlarının 1/10'u oranında, yasal kayıtlara göre kar dağıtımı yapıldığı durumlarda ise Şirket sermayesinin yüzde 5'ini aşan tüm nakit kar payı dağıtımlarının 1/11'i oranında ayrılmaktadır. Birinci ve ikinci yasal yedek akçeler, toplam sermayenin yüzde 50'sini aşmadığı sürece dağıtılamazlar; ancak ihtiyari yedek akçelerin tükenmesi halinde zararların karşılanmasında kullanılabilirler. 30 Eylül 2025 tarihi itibarıyla Grup'un kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler hesabı içinde yer alan yasal yedekleri 34.810.332 TL'dir (31 Aralık 2024: 34.810.332 TL).
Grup'un 30 Eylül 2025 tarihi itibarıyla 707.635.881 TL tutarındaki birikmiş geçmiş yıllar karları bulunmaktadır (31 Aralık 2024: 729.991.951 TL).
Kanuni defterlerdeki birikmiş karlar, yukarıda belirtilen yasal yedeklerle ilgili hüküm haricinde dağıtılabilirler.
Temettü ödemesi yoktur.
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
| 1 Ocak - | 1 Ocak - | 1 Temmuz - |
1 Temmuz - |
|
|---|---|---|---|---|
| 30 Eylül 2025 |
30 Eylül 2024 |
30 Eylül 2025 |
30 Eylül 2024 |
|
| Yurtiçi satışlar | 1.912.044.428 | 1.572.318.570 | 1.517.502.111 | 1.098.434.147 |
| Yurtdışı satışlar | 892.158.923 | 1.170.471.526 | 359.814.118 | 488.320.060 |
| Diğer gelirler | 63.730.620 | 61.933.867 | 37.434.686 | 36.043.654 |
| Brüt satışlar | 2.867.933.971 | 2.804.723.963 | 1.914.750.915 | 1.622.797.861 |
| Satıştan iadeler (-) | (10.111.113) | (24.687.909) | (3.140.811) | (13.616.552) |
| Satış iskontoları (-) | (8.280.719) | (7.487.391) | (6.996.443) | (4.624.447) |
| Diğer indirimler | (1.159.001) | - | (144.948) | - |
| Hasılat | 2.848.383.138 | 2.772.548.663 | 1.904.468.713 | 1.604.556.862 |
| Hizmet maliyeti | (2.455.633.744) | (2.357.372.506) | (1.590.289.544) | (1.288.401.972) |
| Brüt satış karı | 392.749.394 | 415.176.157 | 314.179.169 | 316.154.890 |
| 30 Eylül 2025 |
30 Eylül 2024 |
|
|---|---|---|
| Grup hissedarlarına ait net dönem karı |
(15.524.228) | 26.791.780 |
| Hisse adedi | 65.000.000 | 65.000.000 |
| Adi Pay başına kayıp/kazanç | (0,24) | 0,41 |
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
30 Eylül 2025 ve 31 Aralık 2024 tarihleri itibari ile Grup'un ilişkili taraflardan alacakları ve borçları
| aşağıdaki gibidir: | 30 Eylül 2025 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Alacaklar | Borçlar | |||||
| İlişkili taraflarla olan bakiyeler | Ticari | Diğer | Peşin ödenmiş giderler |
Ticari | Diğer | Ertelenmiş Gelirler |
| Qua Trading Ticaret A.Ş. | 18.434.956 | - | - | 2.608 | - | - |
| Q Yatırım Holding A.Ş. | 10.499.395 | - | - | 19.354 | - | - |
| Bien Yapı Ürünleri San. Turizm ve Ticaret A.Ş. | 8.483.710 | - | - | 24.000 | - | - |
| Bien Banyo Ürünleri Sanayi ve Ticaret A.Ş. | 8.203.991 | - | - | 91.223 | - | - |
| Bien Trading Dış Ticaret A.Ş. | 7.694.471 | - | - | 1.625 | - | - |
| Qua Granite Hayal Yapı Ve Ürünleri Sanayi Ticaret A.Ş. | 3.908.691 | - | - | 2.825.471 | - | - |
| Majorca Tiffany Yapı Ürünleri Ticaret A.Ş. | 2.925.784 | - | - | - | - | - |
| Trio Seramik ve Yapı Ürünleri Ticaret A.Ş. | ||||||
| Qtech Bilgi Teknolojileri A.Ş. | 2.717.486 | - | - | - | - | - |
| Q Yatırım Bankası A.Ş. | 2.451.441 | - | - | 1.460.133 | - | - |
| Maxton Yapı Ürünleri Sanayi Ticaret A.Ş. | 2.285.209 | - | - | - | - | - |
| Qua Home Collection Tekstil Mağazacılık Sanayi Ticaret A.Ş. | 2.261.655 | - | - | - | - | - |
| 1.167.257 | - | - | 599.691 | - | - | |
| Qua Archıtecture Yapı ve Malzeme Sanayi Ticaret A.Ş. | 817.685 | - | - | - | - | - |
| Q Finans Faktoring Anonim Şirketi | 751.840 | - | - | - | 5.405.568 | - |
| Asso İnşaat Sanayi Ticaret Anonim Şirketi | 750.430 | - | - | - | - | - |
| Von Otelcilik Turizm ve Ticaret Anonim Şirketi | 747.813 | - | - | 3.626 | - | - |
| Allbatross Yatırım Menkul Değerler A.Ş. | 724.443 | - | - | - | - | - |
| Allbatross Portföy Yönetimi A.Ş. | 525.064 | 1.625 | - | - | - | - |
| Tile Space Inc. | 394.079 | - | - | - | - | - |
| Allbatross Sigorta Anonim Şirketi | 390.565 | - | 179.500 | - | - | - |
| Alena Granit ve Seramik San. Ticaret A.Ş. | 346.317 | - | - | - | - | - |
| Tile Space Limited | 313.894 | - | - | - | - | - |
| Evim Mağazacılık Ve Yapı Ürünleri Ticaret Anonim Şirketi | 310.003 | - | - | - | - | 2.170 |
| Mako Dış Ticaret Anonim Şirketi - Makofix | 283.627 | - | - | 6.000.000 | - | - |
| Orsa Palet ve Ambalaj Sanayi Ticaret Anonim Şirketi | 218.339 | - | - | - | - | - |
| Demireks Gmbh | 216.265 | - | - | - | - | - |
| Bq Lojistik Hizmetleri Ticaret A.Ş. | 160.234 | - | - | - | - | - |
| Allbatross Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş. | 153.095 | - | - | - | - | - |
| Fly Express Turizm Ticaret A.Ş. | 151.187 | - | 11.288.762 | 198.130 | - | 27.879.237 |
| Dogo Tasarım Sanayi ve Ticaret A.Ş. | 137.365 | - | - | - | - | - |
| Chemıcall Kimya Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi | 98.810 | - | - | - | - | - |
| Farmq Tarım Ürünleri Sanayi Ticaret Anonim Şirketi | 93.127 | - | - | - | - | - |
| Qart Yapı Mimarlık Dekorasyon Sanayi Ticaret A.Ş. | 92.438 | - | - | - | - | - |
| AtlasStone Parlatma Ürünleri Sanayi Ticaret A.Ş. | 67.274 | - | - | - | - | - |
| Bükköy Madencilik Turizm Elektrik Ticaret A.Ş. | 57.278 | - | - | 7.676.220 | - | 15.205 |
| Eren Kavak İnşaat Emlak Turizm Gıda Sanayi Ticaret Limited Şirketi |
30.196 | - | - | - | - | - |
| Allbatross Global Lojistik Anonim Şirketi | 7.447 | - | - | - | - | 725 |
| Akdeniz Ege Otelcilik ve Turizm İşletmeleri A.Ş. | - | - | 38.163.895 | - | - | - |
| Bien Dekorasyon ve Yapı Ürünleri Ticaret A.Ş. | - | - | - | 30.688 | - | - |
| Bien Sigorta Aracılık Hizmetleri A.Ş. | - | - | - | 3.569.410 | - | - |
| İzibiz Bilişim Teknolojileri A.Ş. | - | - | - | 840 | - | - |
| Nurullah Ercan | - | - | - | - | 500.000 | - |
| Demireks Seramik Ticaret A.Ş. | - | - | - | 713 | - | - |
| Petrokent Turizm A.Ş. | ||||||
| - | - | - | 23.507.685 | - | - |
78.872.861 1.625 49.632.157 46.011.417 5.905.568 27.897.337
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
| Alacaklar | Borçlar | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| İlişkili taraflarla olan bakiyeler | Ticari | Diğer | Peşin ödenmiş giderler |
Ticari | Diğer | Ertelenmiş Gelirler |
| Qua Trading Ticaret A.Ş. | 35.392.014 | - | - | - | - | - |
| Qua Granite Hayal Yapı ve Ürünleri Sanayi Ticaret A.Ş. | 14.766.819 | - | - | - | - | - |
| Q Yatırım Holding A.Ş. | 10.721.567 | - | - | - | - | - |
| Bien Banyo Ürünleri Sanayi ve Ticaret A.Ş. | 7.104.402 | - | - | - | - | - |
| Allbatross Yatırım Menkul Değerler A.Ş. | 3.475.191 | - | - | - | - | - |
| Bien Yapı Ürünleri Sanayi Turizm ve Ticaret A.Ş. | 2.691.348 | - | - | - | 586 | - |
| Q Yatırım Bankası A.Ş. | 1.061.853 | - | - | - | - | - |
| Qua Archıtecture Yapı Ve Malzemeleri Sanayi Ticaret A.Ş. | 998.144 | - | - | - | - | - |
| Q Finans Faktoring Anonim Şirketi | 936.140 | 139.180.430 | - | - | - | - |
| Trio Seramik ve Yapı Ürünleri Ticaret A.Ş. | 791.584 | - | - | - | - | - |
| Majorca Tiffany Yapı Ürünleri Ticaret A.Ş. | 776.008 | - | - | - | - | - |
| Qart Yapı Mimarlık Dekorasyon San. Ticaret A.Ş. | 724.039 | - | - | - | - | - |
| Qua Home Collection Tekstil Mağazacılık Sanayi Ticaret A.Ş. | 654.784 | - | - | - | - | - |
| Bien Trading Dış Ticaret A.Ş. | 640.021 | - | - | - | - | - |
| Actv Biyoteknoloji | 477.860 | - | - | - | - | - |
| Orsa Palet ve Ambalaj Sanayi Ticaret Anonim Şirketi | 401.568 | - | - | - | - | - |
| Allbatross Sigorta Anonim Şirketi | 379.111 | - | - | - | - | - |
| Allbatross Portföy Yönetimi A.Ş. | 345.708 | - | - | - | - | - |
| Demireks Gmbh | 316.244 | - | - | - | - | - |
| Tile Space Limited | 286.303 | - | - | - | - | - |
| Tulpar Özel Güvenlik A.Ş. | 272.466 | - | - | - | - | - |
| Allbatross Global Lojistik A.Ş. | 249.334 | - | - | - | - | |
| Von Otelcilik Turizm ve Ticaret Anonim Şirketi | 200.474 | - | - | - | - | - |
| Mako Dış Ticaret Anonim Şirketi | 191.163 | - | - | - | - | - |
| Farmq Tarım Ürünleri Sanayi Ticaret Anonim Şirketi | 176.012 | - | - | - | - | - |
| Chemıcall Kimya Sanayi Ve Ticaret Anonim Şirketi | 162.420 | - | - | - | - | - |
| Asso İnşaat A.Ş. | 156.101 | - | - | - | - | - |
| Bükköy Madencilik Turizm Elek. Tic. A.Ş. | 112.222 | - | - | 295.713 | - | - |
| Alena Granit ve Seramik Sanayi Ticaret A.Ş. | 101.154 | - | - | - | - | - |
| Dogo Tasarım A.Ş. | 84.694 | - | - | - | - | - |
| AtlasStone Parlatma Ürünleri Sanayi Ticaret A.Ş. | 37.629 | - | - | - | - | - |
| Allbatross Girişim A.Ş. | 13.278 | - | - | - | - | - |
| Q Tile Yapı Ürünleri Ticaret Anonim Şirketi | 4.012 | - | - | - | - | - |
| Demireks Seramik Ticaret A.Ş. | - | - | - | 676 | ||
| Bien Sigorta Aracılık Hizmetleri A.Ş. | - | - | - | 751.636 | - | - |
| Petrokent Turizm A.Ş. | - | - | - | 3.357.404 | - | - |
| Nurullah Ercan | - | - | - | - | 627.148 | - |
| İzibiz Bilişim Teknolojileri A.Ş. | - | - | - | 1.054 | - | - |
| Qtech Bilgi Teknolojileri A.Ş. | - | - | - | 37 | - | - |
| 84.701.757 | 139.180.430 | - | 4.406.520 | 627.734 | - |
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
Grup'un yabancı para cinsinden parasal ve parasal olmayan varlıklarının ve parasal ve parasal olmayan yükümlülüklerinin raporlama dönemi sonu itibarıyla dağılımı aşağıdaki gibidir:
| 30 Eylül 2025 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| TL karşılığı | ABD Doları | Avro | GBP | ||
| 1. | Ticari alacaklar | 31.627.546 | 44.049 | 582.511 | 25.154 |
| 2a. | Parasal finansal varlıklar | 556.674 | 3.414 | 8.440 | 63 |
| 2b. | Parasal olmayan finansal varlıklar | - | - | - | - |
| 3. | Diğer | 646.389.772 | 14.428 | 13.246.667 | - |
| 4. | Dönen varlıklar (1+2+3) | 678.573.992 | 61.891 | 13.837.618 | 25.217 |
| 5. | Ticari alacaklar | - | - | - | - |
| 6a. | Parasal finansal varlıklar | - | - | - | - |
| 6b. | Parasal olmayan finansal varlıklar | - | - | - | - |
| 7. | Diğer | - | - | - | - |
| 8. | Duran varlıklar (5+6+7) | - | - | - | - |
| 9. | Toplam varlıklar (4+8) | 678.573.992 | 61.891 | 13.837.618 | 25.217 |
| 10. | Ticari borçlar | 403.845.675 | 69.247 | 8.224.853 | - |
| 11. | Finansal yükümlülükler | 268.106.054 | - | 5.499.476 | - |
| 12a. | Parasal olan diğer yükümlülükler | 323.392 | 831 | 5.926 | - |
| 12b. | Parasal olmayan diğer yükümlülükler | 59.395.826 | 9.866 | 1.209.946 | - |
| 13. | Kısa vadeli yükümlülükler (10+11+12) | 731.670.947 | 79.944 | 14.940.201 | - |
| 14. | Ticari borçlar | - | - | - | - |
| 15. | Finansal yükümlülükler | 75.523.409 | - | 1.549.160 | - |
| 16a. | Parasal olan diğer yükümlülükler | - | - | - | - |
| 16b. | Parasal olmayan diğer yükümlülükler | - | - | - | - |
| 17. | Uzun vadeli yükümlülükler (14+15+16) | 75.523.409 | - | 1.549.160 | - |
| 18. | Toplam yükümlülükler (13+17) | 807.194.356 | 79.944 | 16.489.361 | - |
| 19. | Net yabancı para varlık / (yükümlülük) Pozisyonu (9–18) |
(128.620.364) | (18.053) | (2.651.743) | 25.217 |
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
Kur riski yönetimi (devamı)
19. Net yabancı para varlık /
| 31 Aralık 2024 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| TL karşılığı | ABD Doları | Avro | GBP | ||
| 1. | Ticari alacaklar | 461.598.583 | 55.150 | 11.769.171 | 617.506 |
| 2a. | Parasal finansal varlıklar | 650.946.105 | 209.076 | 16.781.923 | 612.246 |
| 2b. | Parasal olmayan finansal varlıklar | - | - | - | - |
| 3. | Diğer | 1.055.016.554 | 90.247 | 28.632.047 | - |
| 4. | Dönen varlıklar (1+2+3) | 2.167.561.242 | 354.473 | 57.183.141 | 1.229.752 |
| 5. | Ticari alacaklar | - | - | - | - |
| 6a. | Parasal finansal varlıklar | - | - | - | - |
| 6b. | Parasal olmayan finansal varlıklar | - | - | - | - |
| 7. | Diğer | - | - | - | - |
| 8. | Duran varlıklar (5+6+7) | - | - | - | - |
| 9. | Toplam varlıklar (4+8) | 2.167.561.242 | 354.473 | 57.183.141 | 1.229.752 |
| 10. | Ticari borçlar | (675.246.176) | (60.416) | (18.322.927) | - |
| 11. | Finansal yükümlülükler | - | - | - | - |
| 12a. | Parasal olan diğer yükümlülükler | (41.153.152) | (26) | - | - |
| 12b. | Parasal olmayan diğer yükümlülükler | (422.180.131) | (45.443) | (11.458.506) | (8.258) |
| 13. | Kısa vadeli yükümlülükler (10+11+12) | (1.138.579.459) | (105.884) | (29.781.433) | (8.258) |
| 14. | Ticari borçlar | - | - | - | - |
| 15. | Finansal yükümlülükler | - | - | - | - |
| 16a. | Parasal olan diğer yükümlülükler | - | - | - | - |
| 16b. | Parasal olmayan diğer yükümlülükler | - | - | - | - |
| 17. | Uzun vadeli yükümlülükler (14+15+16) | - | - | - | - |
| 18. | Toplam yükümlülükler (13+17) | (1.138.579.459) | (105.884) | (29.781.433) | (8.258) |
(yükümlülük) Pozisyonu (9–18) 3.306.140.701 460.357 86.964.574 1.238.010
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
Kur riskine duyarlılık analizi
| Kar/(Zarar) | |||
|---|---|---|---|
| 30 Eylül 2025 | Yabancı paranın değer kazanması |
Yabancı paranın değer kaybetmesi |
|
| ABD Doları'nın TL karşısında %10 değerlenmesi halinde | |||
| 1- ABD Doları net varlık / yükümlülük | (74.932) | 74.932 | |
| 2- ABD Doları riskinden korunan kısım (-) 3- ABD Doları net etki (1+2) |
- (74.932) |
- 74.932 |
|
| Avro'nun TL karşısında %10 değerlenmesi halinde | |||
| 4- Avro net varlık / yükümlülük | (12.927.565) | 12.927.565 | |
| 5- Avro riskinden korunan kısım (-) 6- Avro net etki (4+5) |
- (12.927.565) |
- 12.927.565 |
|
| Diğer dövizlerin TL karşısında %10 değerlenmesi halinde 7- Diğer dövizler cinsinden net varlık / yükümlülük |
140.461 | (140.461) | |
| 8- Diğer dövizlerin riskinden korunan kısım (-) | - | - | |
| 9- Diğer dövizlerin net etkisi (7+8) | 140.461 | (140.461) | |
| Toplam (3+6+9) | (12.862.036) | 12.862.036 | |
| Kar/(Zarar) | |||
| 31 Aralık 2024 | Yabancı paranın Yabancı paranın değer kazanması değer kaybetmesi |
||
| ABD Doları'nın TL karşısında %10 değerlenmesi halinde 1- ABD Doları net varlık / yükümlülük |
1.624.155 | (1.624.155) | |
| 2- ABD Doları riskinden korunan kısım (-) 3- ABD Doları net etki (1+2) |
- 1.624.155 |
- (1.624.155) |
|
| Avro'nun TL karşısında %10 değerlenmesi halinde | |||
| 4- Avro net varlık / yükümlülük 5- Avro riskinden korunan kısım (-) |
323.590.021 | (323.590.021) | |
| 6- Avro net etki (4+5) | 323.590.021 | (323.590.021) | |
| Diğer dövizlerin TL karşısında %10 değerlenmesi halinde | |||
| 7- Diğer dövizler cinsinden net varlık / yükümlülük | 5.399.894 | (5.399.894) | |
| 8- Diğer dövizlerin riskinden korunan kısım (-) | |||
| 9- Diğer dövizlerin net etkisi (7+8) Toplam (3+6) |
5.399.894 330.614.070 |
(5.399.894) (330.614.070) |
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
| Parasal Olmayan Kalemler | 1 Ocak |
|---|---|
| 30 Eylül 2025 |
|
| Finansal Durum Tablosu Kalemleri | |
| Stoklar | 2.424.314 |
| Gelecek Aylara Ait Giderler | 15.521.885 |
| Maddi Duran Varlık | 132.185.870 |
| Maddi Olmayan Duran Varlık | 2.132.386 |
| Kullanım Hakkı Varlıkları | 169.957.641 |
| Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları | (54.628.264) |
| Hisse Senetleri İhraç Primleri | (82.763.225) |
| Yasal Yedekler | (7.603.276) |
| Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) | 1.233.327 |
| Geçmiş Yıl Karları / Zararları | (160.312.097) |
| Kar veya Zarar Tablosu Kalemleri | |
| Hasılat | (146.977.899) |
| Diğer Faaliyetlerden Olağan Gelir ve Karlar | (39.956.386) |
| Diğer Faaliyetlerden Olağan Gider ve Zararlar | 17.197.224 |
| Ertelenmiş Vergi | (279.582) |
| Satılan Hizmet Maliyeti | 129.262.674 |
| Faaliyet Giderleri | 20.072.748 |
| Finansman Giderleri | 35.402.000 |
| Olağandışı Gelir ve Karlar | (470.571) |
| Olağandışı Gider ve Zararlar | 10.989 |
| Net parasal pozisyon kazançları/(kayıpları) | 32.409.758 |
Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası ("TL") olarak gösterilmiştir ve 30 Eylül 2025 tarihi itibariyle satın alma gücü esasına göre hazırlanmıştır.)
Yönetim Kurulunun 04.09.2023 tarihli toplantısında, İstanbul Ticaret Sicili Müdürlüğünde Allbatross Sigorta A.Ş. unvanı ile yeni kurulacak olan şirkette 152.250.000 pay karşılığı 152.250.000,00 TL sermaye ile ortak olunmasına karar verilmiştir. Buna ilişkin olarak 27.09.2023 tarihinde, şirket payına düşen 152.250.000,00 TL'nin %25'ine karşılık gelen 38.062.500 TL nakden sermaye ödemesi yapılmıştır. Yönetim Kurulunun 08.10.2025 tarihli toplantısında, Şirket Yönetim Kurulu tarafından, sermayesinin %35'ine 38.062.500 TL nominal sermaye tutar ile iştirak edilen Allbatross Sigorta Anonim Şirketi'nde sahip olunan tüm payların 69.171.894 TL tutar ile Fly Express Turizm Ticaret Anonim Şirketi'ne devrine karar verilmiştir.
Grup'un Bağlı ortaklığı olan Bizzcar Filo Kiralama Hizmetleri Anonim Şirketi'nin halka arz çalışmaları kapsamında esas sözleşme tadiline ilişkin olarak, Sermaye Piyasası Kurulu'nun VII-128.1 sayılı Pay Tebliği hükümleri çerçevesinde Şirketin paylarının halka arzına karar verilmiş olup, Şirketin Esas Sözleşmesi'nin Borsa İstanbul'da payları işlem gören halka açık anonim ortaklıklara ilişkin sermaye piyasası mevzuatı düzenlemelerine ve 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu'nun amaç ve ilkelerine uygun hale getirilmesi amacıyla gerekli değişiklikleri içeren madde tadil tasarıları hazırlanarak Sermaye Piyasası Kurulu'na 08.10.2025 tarihinde başvurulmuştur.
Grup'un 4 Kasım 2025 tarihi itibariyle yayınlamış olduğu karar doğrultusunda 2.500.000.000 TL kayıtlı sermaye tavanı içerisinde, 65.000.000 TL çıkarılmış sermayesinin tamamı iç kaynaklardan karşılanmak suretiyle %1.000,00 oranında artış ile 650.000.000 TL artırılarak 715.000.000 TL'ye çıkarılmasına ve sermaye artırımı nedeniyle ihraç edilecek 78.000.000 adet nama yazılı (A) grubu, 572.000.000 adet hamiline yazılı (B) grubu payların pay sahiplerine bedelsiz olarak Sermaye Piyasası Mevzuatının kaydi sisteme ilişkin düzenlemeleri çerçevesinde usulüne uygun şekilde dağıtılmasına ve iç kaynaklardan yapılacak olan 650.000.000 TL tutarındaki sermaye artışının, gerek VUK (Vergi Usul Kanunu) kayıtlarına gerekse TMS/TFRS'ye (Türkiye Finansal Raporlama Standardı) göre hazırlanan mali tablolara göre 280.000.000 TL'sinin Emisyon Primlerinden, 130.000.000 TL'sinin Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farklarından ve 240.000.000 TL'sinin Geçmiş Yıl Karlarından karşılanmasına karar verilmiştir.
Have a question? We'll get back to you promptly.